키움증권 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250409)
제출인: 키움증권

증권신고서(채무증권)
6.0
키움증권(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 04월 09일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 04월 03일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 04월 03일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 04월 09일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영에 따른 기재정정으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색
으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과 반영
모집 또는 매출총액: 150,000,000,000원

모집 또는 매출총액:
300,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요

아니오
수요예측 결과 반영
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법

아니오
수요예측 결과 반영
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항

아니오
수요예측 결과 반영
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

아니오
수요예측 결과 반영
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과 반영
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 14일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 04월 02일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 04월 02일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
아이엠증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
부국증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 04월 15일
2025년 04월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
314,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은
2025년 04월 16일임.

주1) 본 사채는 2025년 04월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액 총 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 04월 15일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 04월 02일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 04월 02일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
엘에스증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 04월 15일
2025년 04월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
168,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주1) 본 사채는 2025년 04월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액 총 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
220,000,000,000
모집(매출)총액
220,000,000,000

발행가액
220,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 14일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 04월 02일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 04월 02일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
11,000,000
110,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
아이엠증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
부국증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 04월 15일
2025년 04월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
220,000,000,000

발행제비용
664,611,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은
2025년 04월 16일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 04월 15일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 04월 02일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 04월 02일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
엘에스증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 04월 15일
2025년 04월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
255,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
13-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 07월 15일,
2025년 10월 15일,
2026년 01월 15일,
2026년 04월 15일,

2026년 07월 15일,
2026년 10월 15일,
2027년 01월 15일,
2027년 04월 15일,

2027년 07월 15일,
2027년 10월 15일,
2028년 01월 15일,
2028년 04월 14일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2025년 04월 02일 /
2025년 04월 02일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명

KB증권(주),
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2025년 04월 03일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2028년 04월 14일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 14일

납 입 기 일
2025년 04월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2025년 04월 16일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에
공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주1) 본 사채는 2025년 04월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액 총 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

[회 차 :
13-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 07월 15일,
2025년 10월 15일,
2026년 01월 15일,
2026년 04월 15일,

2026년 07월 15일,
2026년 10월 15일,
2027년 01월 15일,
2027년 04월 15일,

2027년 07월 15일,
2027년 10월 15일,
2028년 01월 15일,
2028년 04월 15일,

2028년 07월 15일,
2028년 10월 15일,
2029년 01월 15일,
2029년 04월 15일,

2029년 07월 15일,
2029년 10월 15일,
2030년 01월 15일,
2030년 04월 15일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 04월 02일 / 2025년 04월 02일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명

KB증권(주)
,
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2025년 04월 03일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2030년 04월 15일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2030년 04월 15일

납 입 기 일
2025년 04월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2025년 04월 16일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금 지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주1) 본 사채는 2025년 04월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액 총 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
13-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
220,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
220,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 07월 15일,
2025년 10월 15일,
2026년 01월 15일,
2026년 04월 15일,

2026년 07월 15일,
2026년 10월 15일,
2027년 01월 15일,
2027년 04월 15일,

2027년 07월 15일,
2027년 10월 15일,
2028년 01월 15일,
2028년 04월 14일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2025년 04월 02일 /
2025년 04월 02일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명

KB증권(주),
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2025년 04월 03일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2028년 04월 14일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 14일

납 입 기 일
2025년 04월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2025년 04월 16일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에
공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
13-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 07월 15일,
2025년 10월 15일,
2026년 01월 15일,
2026년 04월 15일,

2026년 07월 15일,
2026년 10월 15일,
2027년 01월 15일,
2027년 04월 15일,

2027년 07월 15일,
2027년 10월 15일,
2028년 01월 15일,
2028년 04월 15일,

2028년 07월 15일,
2028년 10월 15일,
2029년 01월 15일,
2029년 04월 15일,

2029년 07월 15일,
2029년 10월 15일,
2030년 01월 15일,
2030년 04월 15일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 04월 02일 / 2025년 04월 02일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명

KB증권(주)
,
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2025년 04월 03일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2030년 04월 15일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2030년 04월 15일

납 입 기 일
2025년 04월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2025년 04월 16일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금 지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제13-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
18
8
11
-
-
-
37

수량
2,100
2,000
1,300
-
-
-
5,400

경쟁률
2.10 : 1
2.00 : 1
1.30 :1
-
-
-
5.40 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제13-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
16
4
3
-
-
-
23

수량
1,800
400
400
-
-
-
2,600

경쟁률
3.60 : 1
0.80 : 1
0.80 :1
-
-
-
5.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제13-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

가격분포(스프레드)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
100
1.85%
유효

-9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
200
3.70%
유효

-8
4
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
7.41%
600
11.11%
유효

-7
1
200
1
300
1
300
-
-
-
-
-
-
3
800
14.81%
1,400
25.93%
유효

-6
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.56%
1,700
31.48%
유효

-5
2
200
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
4
400
7.41%
2,100
38.89%
유효

-4
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
5.56%
2,400
44.44%
유효

-3
3
500
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
6
800
14.81%
3,200
59.26%
유효

-2
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
5.56%
3,500
64.81%
유효

-1
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
3,700
68.52%
유효

0
2
200
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
5
500
9.26%
4,200
77.78%
유효

3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
4,300
79.63%
유효

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
4,400
81.48%
유효

30
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
1
1,000
18.52%
5,400
100.00%
유효

합계
18
2,100
8
2,000
11
1,300
-
-
-
-
-
-
37
5,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제13-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

가격분포(스프레드)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
100
3.85%
유효

-14
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.69%
300
11.54%
유효

-13
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.69%
500
19.23%
유효

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
600
23.08%
유효

-11
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.69%
800
30.77%
유효

-7
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
11.54%
1,100
42.31%
유효

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
1,200
46.15%
유효

-5
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
7.69%
1,400
53.85%
유효

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
1,500
57.69%
유효

-3
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
11.54%
1,800
69.23%
유효

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
1,900
73.08%
유효

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
2,000
76.92%
유효

0
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
11.54%
2,300
88.46%
유효

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
2,400
92.31%
유효

7
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
2,500
96.15%
유효

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
2,600
100.00%
유효

합계
16
1,800
4
400
3
400
-
-
-
-
-
-
23
2,600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제13-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
스프레드

-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
3
11
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

300

기관투자자8

300

기관투자자9

200

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

200

기관투자자20

200

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

100

기관투자자28

100

기관투자자29

100

기관투자자30

100

기관투자자31

100

기관투자자32

100

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

100

기관투자자36

100

기관투자자37

1,000

합계
100
100
400
800
300
400
300
800
300
200
500
100
100
1,000

누계
100
200
600
1,400
1,700
2,100
2,400
3,200
3,500
3,700
4,200
4,300
4,400
5,400

[회차 : 제13-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
스프레드

-15
-14
-13
-12
-11
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
5
7
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

300

기관투자자10

100

기관투자자11

200

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

합계
100
200
200
100
200
300
100
200
100
300
100
100
300
100
100
100

누계
100
300
500
600
800
1,100
1,200
1,400
1,500
1,800
1,900
2,000
2,300
2,400
2,500
2,600

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제13-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율[제13-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황](1) 제13-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,400억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 37건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 37건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,400억원(2) 제13-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,600억원- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 23건- 공모희망금리 내 참여신청건수:
23건- 공모희망금리 내 참여신청금액:
2,600억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.2025년 04월 08일에 진행된 수요예측(수요예측 이후 참여한 유효수요 포함)에서 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 각각 최초 공모금액인 1,000억원 및 500억원을 초과하는 5,400억원 및 2,600억원이 참여하여 최종 발행금액을 각각 2,200억, 800억원으로 증액 결정하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과 - (2) 수요예측 신청가격 분포 및 (3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와
공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리(1) 제13-1회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.(2) 제13-2회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[ 제13-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
(주)아이엠증권
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
10,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제13-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
LS증권㈜
00330424
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
10,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[ 제13-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
110,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
(주)아이엠증권
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
30,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)

[ 제13-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
LS증권㈜
00330424
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
10,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)

(후략)
(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
1,000
2028년 04월 14일
주2)
-

제13-2회 무보증사채
500
2030년 04월 15일
주3)
-

주1) 본 사채는 2025년 04월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.주4) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액 합계 총 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주5) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(후략)

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
2,200
2028년 04월 14일
주1)
-

제13-2회 무보증사채
800
2030년 04월 15일
주2)
-

주1) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주2) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(후략)

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
314,111,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,685,888,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
168,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,831,780,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제13-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행금액 1,000억 ×0.07%

인수수수료
200,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
41,800,000
NICE, 한기평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
314,111,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제13-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행금액 500억 ×0.07%

인수수수료
100,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
30,800,000
NICE, 한기평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
168,220,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행자금 1,500억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 이번 사채발행으로 조달하는 자금은 기존 차입금 중 기업어음(CP) 만기도래분을 상환하여 자금구조의 안정성을 향상시킬 목적의 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
13-1
(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

회차 :
13-2
(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가
발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행예정금액은 총 일천오백억원(\150,000,000,000)이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 채무상환자금 상세내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위: 원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

기업어음(CP)

2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2025-02-24
2025-04-25
3.080%
80,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-13
2025-05-12
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-13
2025-05-12
3.760%
5,000,000,000

합계
150,000,000,000

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족분은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
220,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
664,611,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
219,335,388,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
255,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
79,744,180,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제13-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
154,000,000

발행금액
2,200억 ×0.07%

인수수수료
440,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
68,200,000
NICE, 한기평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,600,000

2,000억원 이상 ~
5,000억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
664,611,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제13-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000

발행금액
800억 ×0.07%

인수수수료
160,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
37,400,000
NICE, 한기평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
255,820,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행자금
3,000억원
은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 이번 사채발행으로 조달하는 자금은 기존 차입금 중 기업어음(CP) 만기도래분을 상환하여 자금구조의 안정성을 향상시킬 목적의 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
13-1
(기준일 :

2025년 04월
09일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
220,000,000,000
-
-
220,000,000,000
-

회차 :
13-2
(기준일 :

2025년 04월
09일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가
발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행예정금액은 총
삼천억원(\300,000,000,000)
이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 채무상환자금 상세내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위: 원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

기업어음(CP)

2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2025-02-24
2025-04-25
3.080%
80,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-13
2025-05-12
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-13
2025-05-12
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-20
2025-05-19

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-20
2025-05-19

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-20
2025-05-19

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-20
2025-05-19

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-21
2025-05-20

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-21
2025-05-20

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-24
2025-05-23

3.780
%

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기업어음(CP)
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2024-05-24
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3.780
%

5,000,000,000

합계
300,000,000,000

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족분은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

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키움증권13_대표이사등의확인서명_250409

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 04월 03일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 04월 09일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

금융위원회 귀중
2025년 04월 03일

회 사 명 :
키움증권 주식회사

대 표 이 사 :
엄 주 성

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 의사당대로 96

(전 화) 02-3787-5000

(홈페이지) http://www,kiwoom.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무지원부문장 (성 명) 조 영 실

(전 화) 02-3787-5000

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
키움증권(주) 제13-1회 무기명식 이권부 무보증사채키움증권(주) 제13-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 키움증권(주)
→ 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 KB증권(주)
→ 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108
한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 (주)아이엠증권
→서울특별시 영등포구 여의대로 66 부국증권(주)
→ 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
삼성증권(주) → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 LS증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 60

【 대표이사 등의 확인 】

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키움증권13_대표이사등의확인서명_250403

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경제상황 변동에 따른 위험]

금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다.

또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다.
최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성
되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지
하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
2024년말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 77.56%
입니다.

국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2024년말 기준 60.68%를 차지
하고 있습니다.

향후 금리 변동 및 글로벌 경기환경의 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 영향을 줄 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[라. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,

상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다.
따라서,

대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[마. 금융투자회사의 관련 법 및 제도의 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재
합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.

이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.[바. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.

이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.[사. 자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2024년말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.

상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
[아. 자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]

국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.

자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자. 자회사 사업부문 관련 위험 - 여신전문금융업부문]

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출
되어 있습니다.
규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향
을 미칠 수 있습니다.
여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향
을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,

발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,

유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[카. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.

금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징
을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.

향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성
이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.

최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 재무제표 작성 기준의 변경 및 오류수정에 따른 위험]

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로써 투자자 분께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요
가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황
입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
또한, 당사는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있습니다. 그러나 별도 및 연결재무재표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 관련 수정사항은 당사의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

[나. 수익성 및 수익구조와 관련된 위험]

당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 당사는 증권, 거래대금 변동 시 약정금액의 변동도 높은 편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,
위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다. 이를 위해 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나,
수익구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응
할 수 있습니다. 당사는
2024년 K-IFRS 연결기준 영업이익 1조 982억원, 당기순이익 8,349억원을 달성하였으며 (전년 대비 각 94.5%, 89.4% 증가), 별도 기준 영업이익 1조 247억원, 당기순이익 8,151억원을 시현하였습니다 (전년 대비 각 116.9%, 140.9% 증가).
IB부문의 영업 확대, 채무보증 및 주선 수수료 수익 증가 및 위탁매매 수수료 수익 증가 등에 따라 실적이 개선되었으나,
향후 급격한 시장 변동시 당사의 수익규모가 위축될 가능성이 있으니
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의 유동성 비율은 2024년말 기준 117%이며 업계 평균 수치 대비 소폭 낮은 수준을 보이고 있습니다.
또한 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 2024년말 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의 약 27% 수준입니다. 환매조건부채권매도분을 제외한 콜머니, 전자단기사채, 사채 등을 포함한 차입부채의 규모는 13조 1,710억원이며, 이는 전체 자금조달의 약 22%에 해당합니다. 당사의
차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성과 국내외 경기 부진 등에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인해 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제 불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

당사의 자산규모는
2
024년말 별도 기준 45조 6,779억원을 기록하고 있으며, 그 중 당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 61.0%, 상각후원가측정 금융자산 역시 8.9%로 높은 비중을 보이고 있습니다.
또한
2024년말 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 27조 8,634억원 규모로, 그중 채무증권이 14조 380억원(약 50.4%)으로 높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다.
향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바랍니다.

[마. 보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

2024년말 별도 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 61.0%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 50.4%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지
하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단
하고 있습니다.
당사는 2024년말 기준 한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에 약 18.6조원(장부금액 기준) 가량의 주식, 채무증권, ETF 등을 담보로 제공하였습니다. RP매도 등을 위한 담보설정에 국공채, 특수채, 은행 및 우량 대기업의 회사채를 중심으로 제공한다는 점을 고려하였을 때, 당사가 보유한 채권의 신용위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나, 2024년말 기준 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권 보유액이 약 14조원에 달한다는 점을 고려할 때, 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다.

따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[바. 자본적정성 관련 위험]

금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
2024년말 당사의 영업용순자본은 3조 5,115억원, 총위험액은 1조 8,099억원이며, 순자본비율은 1,301.64%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 충족하고 있습니다. 또한 당사의 레버리지비율 추이를 살펴보면 2021년말 기준 645%을 기록한 이후 2022년 722%, 2023년 734%, 2024년말 664%를 기록하였습니다.

따라서 당사는 2024년말 기준 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은수준을 기록
하고 있습니다.
그러나, 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율은 증가할 수 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 요구 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의해 주시기 바랍니다.

[사. 파생상품 손실 및 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

당사의

2024년말 연결기준 파생금융상품 평가이익은 6,469억원, 평가손실은 -6,642억원으로 파생상품을 통해 기록한 손실은 약 173억원
입니다. 2023년말 기준 273억원 손익 대비 446억원 감소하였습니다.

파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향
을 줄 수 있습니다.

[아. 소송 및 제재 관련 위험]

증권신고서 제출 전일 기준 당사가 피고로 계류 중인 소송 사건은 5건(관련 소송가액 약 148억원)입니다. 해당
소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 당사는
각종 법령 위반으로 인해 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자. 지배구조 관련 위험]

당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 증권신고서 제출 전일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 44.17% 입니다. 한편,

당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹 집단 내 주력 계열사로서 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[차. 계열회사 관련 위험]

당사는 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 86개사 총 93개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다. 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향
을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이고, 상장예정일은 2025년 04월 16일입니다.
본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나

채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니
투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속
됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.
[다. 공모일정 변경 관련 위험]

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
[라. 신용등급 관련 위험]

본 사채는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급(안정적)
을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정
될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는

상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나

그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
220,000,000,000
모집(매출)총액
220,000,000,000

발행가액
220,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 14일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 04월 02일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 04월 02일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
11,000,000
110,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
아이엠증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
부국증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 04월 15일
2025년 04월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
220,000,000,000

발행제비용
664,611,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은
2025년 04월 16일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 04월 15일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 04월 02일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 04월 02일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
엘에스증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 04월 15일
2025년 04월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
255,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
13-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
220,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
220,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 07월 15일,
2025년 10월 15일,
2026년 01월 15일,
2026년 04월 15일,

2026년 07월 15일,
2026년 10월 15일,
2027년 01월 15일,
2027년 04월 15일,

2027년 07월 15일,
2027년 10월 15일,
2028년 01월 15일,
2028년 04월 14일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2025년 04월 02일 /
2025년 04월 02일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명

KB증권(주),
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2025년 04월 03일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2028년 04월 14일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 14일

납 입 기 일
2025년 04월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2025년 04월 16일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에
공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
13-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 07월 15일,
2025년 10월 15일,
2026년 01월 15일,
2026년 04월 15일,

2026년 07월 15일,
2026년 10월 15일,
2027년 01월 15일,
2027년 04월 15일,

2027년 07월 15일,
2027년 10월 15일,
2028년 01월 15일,
2028년 04월 15일,

2028년 07월 15일,
2028년 10월 15일,
2029년 01월 15일,
2029년 04월 15일,

2029년 07월 15일,
2029년 10월 15일,
2030년 01월 15일,
2030년 04월 15일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 04월 02일 / 2025년 04월 02일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명

KB증권(주)
,
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2025년 04월 03일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2030년 04월 15일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2030년 04월 15일

납 입 기 일
2025년 04월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2025년 04월 16일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금 지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위하여 2025년 03월 20일에 공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이며, 상장예정일은 2025년 04월 16일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2025년 04월 08일 수요예측 후, 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2025년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격최종결정

- 발행회사: 담당임원, 자금팀장 등-
공동대표주관회사: KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주) 담당 임원, 부서장 등

공모가격결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
내 용

공모희망금리산정 방식

공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 키움증권(주)의 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일 등급 내 회사채 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.-제13-1회: 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. -제13-2회: 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 공모희망금리 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가 신청관련사항

수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제13-1회]① 최저 신청수량: 50억원 ② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액③ 수량단위: 50억원 ④ 가격단위: 0.01%p. [제13-2회]
① 최저 신청수량: 50억원 ② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액③ 수량단위: 50억원 ④ 가격단위: 0.01%p. 수요예측기간은 2025년 04월 08일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 대상 및 기준

본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」- I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항-
공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용-
공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙-
공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.「무보증사채 수요예측 모범규준」- I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」, "
공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."
공동대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와, 확정 금액 및 확정 이자율은 2025년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)은 3.206%입니다.

[민간채권평가회사 4사의 키움증권(주) 회사채 개별민평 수익률 및 산술평균 (2025년 04월 02일)]

(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년
3.207
3.212
3.208
3.198
3.206

주) 자료 : 본드웹

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)은 3.380%입니다.

[민간채권평가회사 4사의 키움증권(주) 회사채 개별민평 수익률 및 산술평균 (2025년 04월 02일)]

(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
에프앤자산평가
4사 산술평균

5년
3.382
3.404
3.376
3.359
3.380

주) 자료 : 본드웹

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다)은 3.143%입니다.

[ 민간채권평가회사 4사 등급민평 수익률 및 산술평균 ]

(기준일 : 2025년 04월 02일)
(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년 만기AA-등급 회사채민평수익률

3.142
3.145
3.148
3.138
3.143

주) 자료 : 본드웹

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다)은 3.300%입니다.

[ 민간채권평가회사 4사 등급민평 수익률 및 산술평균 ]

(기준일 : 2025년 04월 02일)
(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
에프앤자산평가
4사 산술평균

5년 만기AA-등급 회사채민평수익률

3.292
3.304
3.306
3.299
3.300

주) 자료 : 본드웹

[최근 3개월 3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

(기준일 : 2025.01.02~2025.04.02 최근일자순)
(단위: %)

구 분
키움증권(주)3년 만기개별민평금리
AA- 3년 만기등급민평금리
3년 만기국고채 금리
Credit Spread

개별민평금리- 국고채금리
AA- 등급민평금리- 국고채금리

2025-04-02
3.206
3.143
2.582
0.624
0.561

2025-04-01
3.208
3.145
2.585
0.623
0.560

2025-03-31
3.185
3.122
2.560
0.625
0.562

2025-03-28
3.246
3.183
2.622
0.624
0.561

2025-03-27
3.253
3.190
2.630
0.623
0.560

2025-03-26
3.243
3.180
2.620
0.623
0.560

2025-03-25
3.231
3.168
2.605
0.626
0.563

2025-03-24
3.222
3.159
2.597
0.625
0.562

2025-03-21
3.216
3.153
2.590
0.626
0.563

2025-03-20
3.230
3.161
2.597
0.633
0.564

2025-03-19
3.251
3.181
2.616
0.635
0.565

2025-03-18
3.235
3.166
2.600
0.635
0.566

2025-03-17
3.235
3.163
2.597
0.638
0.566

2025-03-14
3.229
3.157
2.587
0.642
0.570

2025-03-13
3.215
3.141
2.567
0.648
0.574

2025-03-12
3.195
3.121
2.545
0.650
0.576

2025-03-11
3.200
3.126
2.550
0.650
0.576

2025-03-10
3.242
3.167
2.595
0.647
0.572

2025-03-07
3.214
3.140
2.565
0.649
0.575

2025-03-06
3.283
3.170
2.595
0.688
0.575

2025-03-05
3.265
3.151
2.574
0.691
0.577

2025-03-04
3.236
3.122
2.542
0.694
0.580

2025-02-28
3.252
3.139
2.560
0.692
0.579

2025-02-27
3.287
3.173
2.592
0.695
0.581

2025-02-26
3.288
3.174
2.595
0.693
0.579

2025-02-25
3.294
3.180
2.600
0.694
0.580

2025-02-24
3.304
3.190
2.610
0.694
0.580

2025-02-21
3.309
3.196
2.615
0.694
0.581

2025-02-20
3.321
3.207
2.627
0.694
0.580

2025-02-19
3.321
3.208
2.630
0.691
0.578

2025-02-18
3.330
3.216
2.642
0.688
0.574

2025-02-17
3.311
3.197
2.622
0.689
0.575

2025-02-14
3.299
3.186
2.607
0.692
0.579

2025-02-13
3.318
3.204
2.625
0.693
0.579

2025-02-12
3.340
3.226
2.645
0.695
0.581

2025-02-11
3.334
3.219
2.637
0.697
0.582

2025-02-10
3.330
3.216
2.632
0.698
0.584

2025-02-07
3.345
3.230
2.645
0.700
0.585

2025-02-06
3.294
3.179
2.588
0.706
0.591

2025-02-05
3.280
3.165
2.572
0.708
0.593

2025-02-04
3.290
3.176
2.581
0.709
0.595

2025-02-03
3.277
3.163
2.563
0.714
0.600

2025-01-31
3.284
3.169
2.570
0.714
0.599

2025-01-24
3.275
3.160
2.560
0.715
0.600

2025-01-23
3.287
3.173
2.565
0.722
0.608

2025-01-22
3.302
3.187
2.577
0.725
0.610

2025-01-21
3.302
3.187
2.570
0.732
0.617

2025-01-20
3.361
3.246
2.621
0.740
0.625

2025-01-17
3.338
3.223
2.587
0.751
0.636

2025-01-16
3.380
3.265
2.625
0.755
0.640

2025-01-15
3.438
3.324
2.680
0.758
0.644

2025-01-14
3.408
3.293
2.647
0.761
0.646

2025-01-13
3.423
3.309
2.665
0.758
0.644

2025-01-10
3.340
3.226
2.570
0.770
0.656

2025-01-09
3.275
3.162
2.496
0.779
0.666

2025-01-08
3.284
3.171
2.500
0.784
0.671

2025-01-07
3.302
3.189
2.511
0.791
0.678

2025-01-06
3.318
3.204
2.523
0.795
0.681

2025-01-03
3.265
3.151
2.470
0.795
0.681

2025-01-02
3.299
3.185
2.501
0.798
0.684

자료: 본드웹, 금융투자협회 채권정보센터주1) 키움증권(주) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 국고채, 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[최근 3개월 5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

(기준일 : 2025.01.02~2025.04.02 최근일자순)
(단위: %)

구 분
키움증권(주)5년 만기개별민평금리
AA- 5년 만기등급민평금리
5년 만기국고채 금리
Credit Spread

개별민평금리- 국고채금리
AA- 등급민평금리- 국고채금리

2025-04-02
3.380
3.300
2.647
0.733
0.653

2025-04-01
3.393
3.313
2.660
0.733
0.653

2025-03-31
3.368
3.288
2.635
0.733
0.653

2025-03-28
3.437
3.357
2.705
0.732
0.652

2025-03-27
3.447
3.367
2.714
0.733
0.653

2025-03-26
3.450
3.370
2.715
0.735
0.655

2025-03-25
3.428
3.348
2.693
0.735
0.655

2025-03-24
3.417
3.337
2.681
0.736
0.656

2025-03-21
3.396
3.316
2.654
0.742
0.662

2025-03-20
3.407
3.324
2.665
0.742
0.659

2025-03-19
3.409
3.327
2.667
0.742
0.660

2025-03-18
3.393
3.311
2.645
0.748
0.666

2025-03-17
3.383
3.300
2.632
0.751
0.668

2025-03-14
3.386
3.303
2.639
0.747
0.664

2025-03-13
3.375
3.293
2.628
0.747
0.665

2025-03-12
3.362
3.279
2.615
0.747
0.664

2025-03-11
3.373
3.290
2.626
0.747
0.664

2025-03-10
3.407
3.325
2.660
0.747
0.665

2025-03-07
3.373
3.290
2.672
0.701
0.618

2025-03-06
3.445
3.328
2.711
0.734
0.617

2025-03-05
3.419
3.303
2.683
0.736
0.620

2025-03-04
3.375
3.259
2.635
0.740
0.624

2025-02-28
3.375
3.259
2.634
0.741
0.625

2025-02-27
3.421
3.305
2.680
0.741
0.625

2025-02-26
3.419
3.302
2.680
0.739
0.622

2025-02-25
3.445
3.329
2.705
0.740
0.624

2025-02-24
3.460
3.344
2.717
0.743
0.627

2025-02-21
3.474
3.357
2.730
0.744
0.627

2025-02-20
3.492
3.376
2.748
0.744
0.628

2025-02-19
3.494
3.378
2.747
0.747
0.631

2025-02-18
3.505
3.389
2.755
0.750
0.634

2025-02-17
3.480
3.364
2.730
0.750
0.634

2025-02-14
3.458
3.342
2.708
0.750
0.634

2025-02-13
3.477
3.361
2.727
0.750
0.634

2025-02-12
3.496
3.380
2.742
0.754
0.638

2025-02-11
3.476
3.359
2.720
0.756
0.639

2025-02-10
3.469
3.353
2.712
0.757
0.641

2025-02-07
3.480
3.364
2.722
0.758
0.642

2025-02-06
3.441
3.324
2.680
0.761
0.644

2025-02-05
3.434
3.318
2.675
0.759
0.643

2025-02-04
3.461
3.345
2.702
0.759
0.643

2025-02-03
3.441
3.325
2.682
0.759
0.643

2025-01-31
3.461
3.345
2.702
0.759
0.643

2025-01-24
3.459
3.343
2.700
0.759
0.643

2025-01-23
3.450
3.333
2.687
0.763
0.646

2025-01-22
3.453
3.337
2.690
0.763
0.647

2025-01-21
3.443
3.327
2.675
0.768
0.652

2025-01-20
3.488
3.372
2.715
0.773
0.657

2025-01-17
3.471
3.354
2.690
0.781
0.664

2025-01-16
3.506
3.389
2.725
0.781
0.664

2025-01-15
3.568
3.451
2.782
0.786
0.669

2025-01-14
3.533
3.417
2.737
0.796
0.680

2025-01-13
3.552
3.436
2.755
0.797
0.681

2025-01-10
3.483
3.368
2.682
0.801
0.686

2025-01-09
3.439
3.324
2.635
0.804
0.689

2025-01-08
3.453
3.338
2.647
0.806
0.691

2025-01-07
3.470
3.355
2.662
0.808
0.693

2025-01-06
3.494
3.379
2.685
0.809
0.694

2025-01-03
3.444
3.329
2.635
0.809
0.694

2025-01-02
3.484
3.369
2.675
0.809
0.694

자료: 본드웹, 금융투자협회 채권정보센터주1) 키움증권(주) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 국고채, 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

당사의 3년 만기 개별민평금리의 경우 2025년 01월 02일 3.299%에서 증권신고서 제출 전일인 2025년 04월 02일 3.206%로 하락하는 모습을 보였습니다. 국고 대비 개별민평 스프레드 또한 2025년 01월 02일 0.798%p였으나 증권신고서 제출 전일인 2025년 04월 02일 기준 0.624%p로 하락하는 모습을 보이고 있습니다.당사의 5년 만기 개별민평금리의 경우
2025년 01월 02일 3.484%에서 증권신고서 제출 전일인
2025년 04월 02일 3.380%로 하락하는 모습을 보였습니다. 국고 대비 개별민평 스프레드는 2025년 01월 02일 0.809%p였으나 증권신고서 제출 전일인 2025년 04월 02일 기준 0.733%p로 역시 하락하는 모습을 보이고 있습니다.

② 최근 발행된 동일등급(AA-등급) 동일만기 회사채 발행사례 검토최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 회사채 3년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개월간 발행된 AA-등급 3년 만기 무보증사채 수요예측 현황]

(단위 : 억원)

종목명
발행일
발행금액
유효수요참여금액
수요예측기준
금리밴드하단
금리밴드
확정스프레드
발행금리

3년
대상148-2
2025-01-16
1,900
11,100
개별민평
-30bp
+30bp
-7bp
3.143%

한화에어로스페이스129-2
2025-01-16
2,400
14,700
개별민평
-30bp
+30bp
-19bp
3.180%

LG헬로비전14
2025-01-17
1,600
3,900
개별민평
-30bp
+30bp
-1bp
3.113%

KCC글라스4-1
2025-01-22
1,900
5,750
개별민평
-30bp
+30bp
-11bp
3.076%

동원산업39-1
2025-01-21
1,400
5,050
개별민평
-30bp
+30bp
-15bp
3.045%

예스코홀딩스4-2
2025-01-22
500
4,500
개별민평
-30bp
+30bp
-27bp
3.110%

코웨이7-1
2025-01-23
2,300
12,200
개별민평
-30bp
+30bp
-16bp
3.021%

SK가스42-1
2025-01-23
1,700
8,100
개별민평
-30bp
+30bp
-6bp
2.963%

나래에너지서비스6-1
2025-01-24
1,700
5,000
등급민평
-30bp
+30bp
-7bp
3.103%

한국항공우주28-1
2025-01-24
3,700
16,600
개별민평
-30bp
+30bp
-25bp
2.994%

한화토탈에너지스29-2
2025-02-05
1,400
4,600
개별민평
-30bp
+30bp
+15bp
3.372%

SK지오센트릭23-2
2025-02-05
2,100
4,300
개별민평
-30bp
+30bp
+17bp
3.384%

코리아에너지터미널5
2025-02-19
1,700
11,450
개별민평
-30bp
+30bp
-17bp
3.165%

현대트랜시스48-2
2025-02-19
3,000
10,250
개별민평
-30bp
+30bp
-7bp
3.070%

SK리츠6-2
2025-02-20
1,400
3,850
개별민평
-30bp
+30bp
-3bp
3.372%

엘에스일렉트릭188-1
2025-02-20
1,400
6,400
개별민평
-30bp
+30bp
-5bp
3.005%

호텔롯데77-2
2025-02-20
700
4,250
개별민평
-30bp
+30bp
-8bp
3.396%

한화솔루션292-2
2025-02-21
500
840
개별민평
-40bp
+40bp
+19bp
3.547%

에이치디현대오일뱅크131-1
2025-02-21
1,000
4,300
개별민평
-30bp
+30bp
-5bp
3.029%

에이치엘만도16-1
2025-02-24
2,000
12,800
개별민평
-30bp
+30bp
-7bp
3.097%

울산지피에스3-2
2025-02-24
700
3,200
등급민평
-60bp
+60bp
+7bp
3.266%

이마트28-2
2025-02-26
600
3,500
개별민평
-30bp
+30bp
-9bp
3.151%

CJ ENM26-2
2025-02-27
1,400
2,900
개별민평
-30bp
+30bp
+4bp
3.261%

현대건설309-2
2025-02-27
1,800
7,800
개별민평
-30bp
+30bp
-2bp
3.264%

대신증권25-2
2025-03-04
1,500
7,550
개별민평
-30bp
+30bp
-13bp
3.281%

삼양사6-1
2025-03-04
500
4,700
개별민평
-30bp
+30bp
-19bp
2.991%

롯데물산15-2
2025-03-06
200
400
개별민평
-30bp
+30bp
-
3.553%

케이씨씨78-1
2025-03-07
2,800
12,100
개별민평
-30bp
+30bp
-12bp
3.156%

현대위아86-2
2025-03-07
1,800
9,400
개별민평
-30bp
+30bp
-11bp
3.082%

파주에너지서비스 주식회사7-1
2025-03-14
1,500
5,400
등급민평
-30bp
+30bp
-1bp
3.131%

합계
-
47,100
206,890
-
-

-
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 3년 만기 무보증사채 중 30건 중 27건은 개별민평, 3건은 등급민평 금리를 기준금리로 설정하였습니다. 수요예측 시 공모희망금리는 개별민평 대비 -40bp ~ +40bp 가산하는 수준으로 설정되었으며, 공모희망금리밴드 기준금리가 등급민평인 경우 공모희망금리는 등급민평 대비 -60bp ~ +60bp 가산하는 수준으로 설정되었습니다. 수요예측 실시 결과 결정금리는 개별민평 대비 평균 -7bp, 등급민평 대비 평균 -0.3bp로 나타났습니다.

또한 최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 회사채 5년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개월간 발행된 AA-등급 5년 만기 무보증사채 수요예측 현황]

(단위 : 억원)

종목명
발행일
발행금액
유효수요참여금액
수요예측기준
금리밴드하단
금리밴드
확정스프레드
발행금리

5년
한화에어로스페이스129-3
2025-01-16
1,000
3,750
개별민평
-30bp
+30bp
-17bp
3.299%

KB금융13(신종)(후)
2025-01-22
4,050
3,740
절대금리
3.30%
4.00%
4.00%
4.000%

KCC글라스4-2
2025-01-22
600
1,250
개별민평
-30bp
+30bp
-12bp
3.223%

동원산업39-2
2025-01-21
600
2,600
개별민평
-30bp
+30bp
-15bp
3.153%

코웨이7-2
2025-01-23
700
4,200
개별민평
-30bp
+30bp
-16bp
3.132%

SK가스42-2
2025-01-23
700
3,200
개별민평
-30bp
+30bp
-3bp
3.070%

나래에너지서비스6-2
2025-01-24
800
1,500
등급민평
-30bp
+30bp
-6bp
3.273%

한국항공우주28-2
2025-01-24
1,300
7,000
개별민평
-30bp
+30bp
-27bp
3.147%

신한지주17(신종)(후)
2025-02-13
4,000
6,690
절대금리
3.30%
4.00%
3.90%
3.90%

현대트랜시스48-3
2025-02-19
1,400
3,500
개별민평
-30bp
+30bp
-7bp
3.216%

엘에스일렉트릭188-2
2025-02-20
700
1,400
개별민평
-30bp
+30bp
-7bp
3.135%

에이치디현대오일뱅크131-2
2025-02-21
900
2,400
개별민평
-30bp
+30bp
-
3.163%

에이치엘만도16-2
2025-02-24
500
6,450
개별민평
-30bp
+30bp
-5bp
3.207%

이마트28-3
2025-02-26
1,050
2,100
개별민평
-30bp
+30bp
-5bp
3.399%

DGB금융지주10(신종)(후)
2025-02-28
1,000
1,080
절대금리
3.50%
4.15%
4.15%
4.15%

현대건설309-3
2025-02-27
500
1,400
개별민평
-30bp
+30bp
-1bp
3.377%

삼양사6-2
2025-03-04
1,100
4,100
개별민평
-30bp
+30bp
-20bp
3.139%

케이씨씨78-2
2025-03-07
1,200
3,700
개별민평
-30bp
+30bp
-20bp
3.330%

현대위아86-3
2025-03-07
700
2,400
개별민평
-30bp
+30bp
-11bp
3.235%

하나금융지주16(신종)(후)
2025-03-14
4,000
6,990
절대금리
3.30%
4.00%
3.90%
3.90%

파주에너지서비스 주식회사7-2
2025-03-14
600
1,500
등급민평
-30bp
+30bp
-1bp
3.283%

합계
-
27,400
70,950
-
-

-
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 5년 만기 무보증사채 중 21건 중 15건은 개별민평, 2건은 등급민평, 4건은 절대금리를 기준금리로 설정하였습니다. 수요예측 시 공모희망금리는 개별민평 대비 -30bp ~ +30bp 가산하는 수준으로 설정되었으며, 공모희망금리밴드 기준금리가 등급민평인 경우 공모희망금리는 등급민평 대비 -30bp ~ +30bp 가산하는 수준으로 설정되었습니다. 수요예측 실시 결과 결정금리는 개별민평 대비 평균 -11bp, 등급민평 대비 평균 -4bp로 나타났습니다.③ 동종업계의 최근 회사채 발행사례 검토당사는 한국표준산업분류 중 증권 중개업(K66121)에 해당합니다. 2025년 발행된 동종업계의 무보증 공모사채의 발행 사례는 아래와 같습니다.

[2025년 동종업계 회사채 발행사례]

(단위 : 억원)

구분
등급
발행
수요예측기준
만기
발행금액
수요예측참여금액
확정스프레드
발행금리

미래에셋증권74-1
AA0
2025-01-20
개별민평
2.0년
1,300
7,900
-15bp
2.965%

미래에셋증권74-2
AA0
2025-01-20
개별민평
3.0년
1,700
13,700
-21bp
3.050%

삼성증권22-1
AA+
2025-01-21
개별민평
3.0년
3,200
14,000
-20bp
3.069%

삼성증권22-2
AA+
2025-01-21
개별민평
5.0년
1,800
9,900
-20bp
3.128%

한국투자증권28-1
AA0
2025-02-14
개별민평
2.0년
600
8,650
-20bp
3.053%

한국투자증권28-2
AA0
2025-02-14
개별민평
3.0년
3,400
20,350
-20bp
3.133%

KB증권46-1
AA+
2025-02-19
개별민평
2.0년
1,200
7,600
-8bp
3.027%

KB증권46-2
AA+
2025-02-19
개별민평
3.0년
4,500
17,000
-11bp
3.084%

KB증권46-3
AA+
2025-02-19
개별민평
5.0년
2,300
6,400
-10bp
3.172%

신한투자증권2502-1
AA0
2025-02-21
개별민평
2.0년
1,400
7,900
-3bp
3.051%

신한투자증권2502-2
AA0
2025-02-21
개별민평
3.0년
3,600
11,000
-7bp
3.126%

NH투자증권71-1
AA+
2025-02-21
개별민평
3.0년
3,100
16,900
-12bp
3.067%

NH투자증권71-2
AA+
2025-02-21
개별민평
5.0년
1,900
8,800
-13bp
3.191%

대신증권25-1
AA-
2025-03-04
개별민평
2.0년
500
5,250
-13bp
3.161%

대신증권25-2
AA-
2025-03-04
개별민평
3.0년
1,500
7,550
-13bp
3.281%

하나증권13-1
AA0
2025-03-14
개별민평
2.0년
1,400
5,050
-6bp
3.105%

하나증권13-2
AA0
2025-03-14
개별민평
3.0년
2,500
6,250
-8bp
3.149%

자료: 금융감독원 전자공시시스템

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 2022년 7월, 9월 미국 FOMC에서는 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 11월 재차 인상하여 3.75~4.00%수준에 도달하였습니다. 이후 12월 FOMC에서 추가적으로 0.5%p 인상하였습니다.미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였습니다.2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정하였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결 결정하였으며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 FOMC는 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월, 11월, 12월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각각 50bp, 25bp, 25bp 인하하며 기준금리는
4.25% ~ 4.50% 수준으로 하락하였습니다.
2025년 1월 및 3월 FOMC에서 연준은 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서 연준은 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있으며 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되고 있습니다.

국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였습니다. 2022년 01월 14일 한국 금융통화위원회는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되었으며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하였으며, 07월 13일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.50%p 추가 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p의 기준금리 인상을 발표, 2022년 10월 12일 빅스텝 인상을 진행하며 0.50%p을 인상하였습니다. 2022년 11월 금통위는 3.25%로 기존 3.00%에서 0.25%p 인상하였습니다.2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금융통화위원회 역시 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다는 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다.
2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였으며, 2025년 1월 금통위에서는 국내 정치적 불확실성 및 경제 성장률 전망 하향 등을 고려하여 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 지속되는 가운데, 국내 경제성장률이 낮아질 것으로 전망됨에 따라, 경기 하방압력을 완화하기 위해 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 이에 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.75%를 기록하고 있습니다.
글로벌 채권금리의 변동성은 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연, 트럼프 2기 행정부 관세정책에 대한 우려 등이 있습니다. 또한, 2024년 12월부터 지속된 국내의 정치적 불확실성이 장기화될 경우 금융시장에도 해당 리스크로 인해 변동성이 확대될 가능성이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 경우, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있나, 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망됩니다.

공동대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례 및 발행금리, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다.

※ 결 론당사는 공동대표주관회사와 금번 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 개별민평금리, AA-등급민평금리, 동일 등급 및 동종 업계의 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다.또한, 민간채권평가회사 4사(KIS 채권평가, 한국자산평가, NICE P&I, FN자산평가)의 당사 회사채에 대한 개별민평 수익률 정보가 제공되고 있는 점을 고려하여 당사의개별민평금리 대비 스프레드를 공모희망금리밴드로 활용하기로 결정하였습니다. [키움증권(주) 제13-1회 무보증사채 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. [키움증권(주) 제13-2회 무보증사채 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. 발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와도 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」, 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2025년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제13-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
18
8
11
-
-
-
37

수량
2,100
2,000
1,300
-
-
-
5,400

경쟁률
2.10 : 1
2.00 : 1
1.30 :1
-
-
-
5.40 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제13-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
16
4
3
-
-
-
23

수량
1,800
400
400
-
-
-
2,600

경쟁률
3.60 : 1
0.80 : 1
0.80 :1
-
-
-
5.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제13-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

가격분포(스프레드)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
100
1.85%
유효

-9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
200
3.70%
유효

-8
4
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
7.41%
600
11.11%
유효

-7
1
200
1
300
1
300
-
-
-
-
-
-
3
800
14.81%
1,400
25.93%
유효

-6
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.56%
1,700
31.48%
유효

-5
2
200
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
4
400
7.41%
2,100
38.89%
유효

-4
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
5.56%
2,400
44.44%
유효

-3
3
500
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
6
800
14.81%
3,200
59.26%
유효

-2
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
5.56%
3,500
64.81%
유효

-1
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
3,700
68.52%
유효

0
2
200
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
5
500
9.26%
4,200
77.78%
유효

3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
4,300
79.63%
유효

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
4,400
81.48%
유효

30
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
1
1,000
18.52%
5,400
100.00%
유효

합계
18
2,100
8
2,000
11
1,300
-
-
-
-
-
-
37
5,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제13-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

가격분포(스프레드)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
100
3.85%
유효

-14
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.69%
300
11.54%
유효

-13
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.69%
500
19.23%
유효

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
600
23.08%
유효

-11
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.69%
800
30.77%
유효

-7
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
11.54%
1,100
42.31%
유효

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
1,200
46.15%
유효

-5
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
7.69%
1,400
53.85%
유효

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
1,500
57.69%
유효

-3
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
11.54%
1,800
69.23%
유효

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
1,900
73.08%
유효

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
2,000
76.92%
유효

0
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
11.54%
2,300
88.46%
유효

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
2,400
92.31%
유효

7
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
2,500
96.15%
유효

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.85%
2,600
100.00%
유효

합계
16
1,800
4
400
3
400
-
-
-
-
-
-
23
2,600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제13-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
스프레드

-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
3
11
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

300

기관투자자8

300

기관투자자9

200

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

200

기관투자자20

200

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

100

기관투자자28

100

기관투자자29

100

기관투자자30

100

기관투자자31

100

기관투자자32

100

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

100

기관투자자36

100

기관투자자37

1,000

합계
100
100
400
800
300
400
300
800
300
200
500
100
100
1,000

누계
100
200
600
1,400
1,700
2,100
2,400
3,200
3,500
3,700
4,200
4,300
4,400
5,400

[회차 : 제13-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
스프레드

-15
-14
-13
-12
-11
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
5
7
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

300

기관투자자10

100

기관투자자11

200

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

합계
100
200
200
100
200
300
100
200
100
300
100
100
300
100
100
100

누계
100
300
500
600
800
1,100
1,200
1,400
1,500
1,800
1,900
2,000
2,300
2,400
2,500
2,600

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제13-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율[제13-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황](1) 제13-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,400억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 37건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 37건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,400억원(2) 제13-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,600억원- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 23건- 공모희망금리 내 참여신청건수:
23건
- 공모희망금리 내 참여신청금액:
2,600억원
본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.2025년 04월 08일에 진행된 수요예측(수요예측 이후 참여한 유효수요 포함)에서 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 각각 최초 공모금액인 1,000억원 및 500억원을 초과하는 5,400억원 및 2,600억원이 참여하여 최종 발행금액을 각각 2,200억, 800억원으로 증액 결정하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과 - (2) 수요예측 신청가격 분포 및 (3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와
공동대표주관회사
가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리(1) 제13-1회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.(2) 제13-2회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 "수요예측"에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)② 투자일임ㆍ신탁고객이 "인수규정" 제17조의2 제4항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.(3) "본 계약서"상 "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.

(4) 수요예측 기간은 2025년 04월 08일 09시부터 16시까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.① 최저 신청수량: 각 회차별 50억원② 최고 신청수량: 각 회차별 "본 사채 발행예정금액(제13-1회 1,000억원 및 제13-2회 500억원)③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 1bp (5) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리[제13-1회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 한다.[제13-2회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 한다.

(6) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.

(7) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시"발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

(8) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

(9) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(10) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

(11) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(12) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.
나. 청약에 관한 사항

(1) 일정

- 청약일: 2025년 04월 15일

- 청약서 제출기한: 2025년 04월 15일 09시부터 12시까지

- 청약금 납부: 2025년 04월 15일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지)

(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.) 및 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단 본점

② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2025년 04월 15일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2025년 04월 15일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.

(6) 청약단위: 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처: "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

(9) 청약금 납입일: 2025년 04월 15일

(10) "본 사채"의 발행일: 2025년 04월 15일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀 (12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다.(13) 전자등록신청:① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 "한국투자증권(주)"에게 위임한다.
다. 배정에 관한 사항

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자 및 전문투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.

(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.가. 기관투자자 및 전문투자자 : "본 사채"의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 상기 제2호에 따라 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 "억원" 단위로 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다.(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제다.「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다)와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다)및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 청약단위최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2025년 04월 15일 09시

종 료 일 시

2025년 04월 15일 12시

바. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 04월 15일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
사. 청약취급장소
"공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
아. 납입장소(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
자. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2025년 04월 15일(2) 상장예정일 :
2025년 04월 16일
차. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.
타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록하며 사채권을 발행하지 아니한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제13-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
110,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
(주)아이엠증권
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
30,000,000,000
0.20%
총액인수

[ 제13-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
LS증권㈜
00330424
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
10,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규「증권인수업무등에관한규정」제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채2. 종합금융회사가 발행하는 사채3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채
4. 금융투자회사가 발행하는 사채5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20>6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20>7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항

"본 사채"의 인수계약서 상 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만 "발행회사"가 "금융위"의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 아래의 사항을 각 전자게시의 방법으로 게시하는 경우 위 통보에 갈음할 수 있다.1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
2,200
2028년 04월 14일
주1)
-

제13-2회 무보증사채
800
2030년 04월 15일
주2)
-

주1) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.2. 사채관리계약에 관한 사항해당사항 없습니다.3. 기한의 이익상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "발행회사"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "발행회사"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) 제(1)호의 각 목의 경우 이외에 "본 사채"의 "사채권자"가 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대하여 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 "발행회사"는 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 국내외 경제상황 변동에 따른 위험]
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장의 추이는 아래와 같습니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, 천주)

구 분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

주가지수
KOSPI
2,399.49
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49

KOSDAQ
678.19
866.57
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42

시가총액
시가총액
2,303
2,558
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889

증감율
-9.97%
22.83%
-21.40%
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%

거래대금
거래대금
4,669
4,809
3,914
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190

증감율
-2.91%
22.87%
-42.17%
18.55%
149.51%
-18.30%
27.9%
12.42%

출처: 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수, 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준주2) 거래대금은 사업년도(결산기준) 누계금액주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 금액

2019년 1분기에는 미중 무역협상에 대한 기대감, 외국인 및 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선, 파월 미 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 전 미국 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등이 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 08월 06일 장중 최저 코스피 지수는 1,891.81, 코스닥 지수는 540.83까지 급락하는 등 변동성이 확대되었습니다.이후 미 연준과 한국은행의 적극적 금리인하 정책에 따라 2020년 01월 코스피 지수가 2,260까지 회복하며 국내 증시는 상승세를 보였으나, 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 판데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게 되자, 한국증시에 대한 외국인들의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 지수는 1,457.64, 코스닥 지수는 428.35까지 급락하였습니다.이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년말 기준 코스피 지수는 2,873.47, 코스닥 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였습니다.2022년으로 접어들면서 2월 러시아-우크라이나 전쟁이 발발했으며, 더불어 미국 FOMC가 반복적인 큰 폭의 금리인상을 단행하였고, 한국 금통위 역시 이에 대응하기 위해 지속적으로 기준 금리를 인상하면서 유동성이 대폭 감소하였습니다. 이에 따라, 국내 증시는 2022년말 종가 기준 코스피 지수 2,236.40, 코스닥 지수 679.29까지 하락하였습니다.

한편, 2023년에는 미국의 소비자물가지수(CPI) 지표 및 고용지표가 점차 하락하는 안정세를 보이며, 미 연준의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주고 있습니다. 이에 따라 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하였고, 2023년말 종가 기준 코스피 지수는 2,655.28pt., 코스닥 지수는 866.57pt.를 기록하였습니다.
한편, 2024년은 당해 11월 5일 진행된 미국 대통령 선거 결과, 보호무역주의를 대선 공약으로 내세운 트럼프 후보 당선으로 국내외 금융시장의 변동성이 확대되었습니다. 트럼프 후보의 관세 정책으로 미국 내 인플레이션 재상승 및 이에 따른 기준금리 인하 시기 지연 우려가 고조되었고, 보호무역 정책으로 인한 한국 기업의 수출 부진에 대한 불안감마저 부각되며 트럼프 대통령 당선 직후인 2024년 11월 6일 코스피 지수는 2,563.51pt.까지 하락하였습니다. 다만, 미국 연준은 2024년 11월 7일(현지시간) FOMC에서 '단기적으로는 선거 결과가 연준의 정책 결정에 영향을 미치지 않을 것'이란 언급과 함께 기준금리를 5.00%에서 4.75%로 25bp 인하하였습니다. 12월 19일 미국 연준은 FOMC에서 '올해 초부터 노동 시장 상황은 전반적으로 완화되었고 실업률은 상승했지만 여전히 낮은 수준을 유지하고 있다'면서 4.75%에서 4.50%로 25bp 인하를 결정하였습니다. 2024년은 미 대선과 트럼프 행정부 출범, 그리고 9월부터 시작된 미국의 선제적인 금리인하를 등 여러 변동성을 반영하며 상승과 하락을 반복했습니다. 이에, 2024년말 기준 코스피 지수는 2,399.49pt., 코스닥 지수는 678.19pt.까지 회복하였습니다.

2025년 1월 및 3월 FOMC에서 연준은 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서 연준은 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다.
증권신고서 제출 전일 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있으며 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되고 있습니다.
최근 국내 금융시장은 통화정책과 정치 상황 등에 따라 등락을 반복하고 있는 상황입니다. 2024년 11월 발표된 2024년 3분기 국내 GDP 성장률이 한국은행의 전망치인 전분기 대비 0.5%를 크게 하회하는 0.1%을 기록하는 등 향후 국내 경기가 저성장 국면에 진입할 것이란 우려가 부각되자 한국은행은 11월 28일 진행된 금융통화위원회에서 기준금리를 종전 3.25%에서 3.00%로 25bp 인하하며 선제적으로 대응하였고, 이에 코스피 지수는 전일 대비 소폭 상승한 2,504.67를 기록하였습니다. 하지만, 2024년 12월 3일 비상계엄령이 선포되자 정치적 불확실성이 증대되며 금융시장의 변동폭이 크게 확대되었습니다. 비상계엄 직후 원달러 환율이 달러당 1,442원 수준까지 급등하였고, 코스피 지수는 계엄 직후 거래일인 12월 4일 2,464.00으로 하락하였습니다. 이후, 국내 금융시장은 대통령 탄핵소추 등 추가적인 정치 상황 따라 등락세를 보였지만 정부와 금융당국의 적극적인 시장안정화 조치로 인해 점차 안정세를 되찾는 모습을 보였지만, 증권신고서 제출 전일인 2025년 04월 02일 기준으로도 1,471.70원을 기록하며, 고환율이 지속되고 있습니다. 2025년 1월 금통위에서는 국내 정치적 불확실성 및 경제 성장률 전망 하향 등을 고려하여 기준금리를 동결하였으나, 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 지속되는 가운데, 국내 경제성장률이 낮아질 것으로 전망됨에 따라, 경기 하방압력을 완화하기 위해 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 이에 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.75%를 기록하고 있습니다. 위 사태와 관련하여 한국은행은 2024년 12월 15일 발표한 「비상계엄 사태 이후 금융경제 영향 평가」보고서에서 "과거 2차례의 탄핵 국면 사례를 고려하면 탄핵 국면이 단기적으로 금융 ·외환 시장의 변동성을 확대시켰으나, 경제 전체에 미치는 영향은 제한적일 것"으로 전망하는 동시에 "우호적인 대외 경기 여건이 뒷받침된 과거 2차례의 탄핵국면과 달리 이번 탄핵 정국은 통상환경의 불확실성 증대, 주력 산업의 글로벌 경쟁 심화 등 대외 여건의 어려움이 커진 상황으로, 정치적 갈등이 과거보다 길어질 경우 경제에 미치는 부정적 영향이 확대될 가능성이 존재한다."라고 평가하였습니다.증권신고서 제출일 전일 현재 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 이스라엘-팔레스타인 중동 지역 분쟁, 주요국의 통화정책 방향, 미국 트럼프 대통령의 관세정책 등 국내증권시장에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪는 가운데, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 그러나 2022년 하반기부터 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 주식거래대금이 감소하였으며, 이에 따라 2022년말 기준 수수료 수익은 전년 대비 22.36% 감소하였으며 영업이익과 당기순이익은 각각 55.76%, 51.97% 감소한 5조 4,273억원과 4조 583억원을 기록하였습니다. 한편, 2023년 말부터는 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하여 거래대금 또한 증가하였습니다. 이에 따라 2023년말 기준 수수료 수익은 전년 대비 9.38% 감소하였으나 영업이익과 당기순이익은 각각 38.25%, 31.49% 증가한 7조 5,032억원과 5조 3,361억원을 기록하였습니다.

2024년말 기준 수수료수익, 영업이익 및 당기순이익은 글로벌 금리인하 및 추가 인하 기대감에 따라
2023년말 대비 각각 10.6%, 16.1%, 23.8% 증가하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주, 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

일평균 거래대금
19,135,314
19,627,239
15,909,016
27,292,950
23,020,868
9,301,700

일평균 거래량
1,454,473
1,656,279
1,629,186
2,795,792
2,527,549
1,295,693

수수료수익(주3)
12,013,736
10,860,201
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677

영업이익(주3)
8,712,619
7,503,272
5,427,304
12,266,531
8,376,606
6,116,340

당기순이익(주3)
6,606,895
5,336,194
4,058,268
8,449,720
5,551,709
4,608,095

출처 : 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)

주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액

주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액

주3) 신고서 제출일 전일 기준 가장 최근 데이터 사용
(2024년말)

또한, 2025년 02월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내경제는 미국의 관세정책 추진, 국내정치 불확실성 등의 영향으로 수출과 내수 모두 하방압력이 커지며, 지난 2024년 11월 전망 수준 1.9%를 큰 폭 하회하는 1.5% 성장할 것으로 전망하였습니다. 소비자물가 상승률은 고환율 등 상방요인과 낮은 수요압력, 정부 물가안정대책 등 하방요인이 상쇄되며 2024년 2.3%에서 2025년 1.9%로 성장률이 낮아질 것으로 전망하였습니다.추가적으로, 세계경제 또한 미국의 관세정책 추진 여파 등으로 성장세가 둔화할 것으로 평가하였습니다. 부문별로 보면 민간소비는 심리위축 등으로 부진한 흐름을 보이고 있으나, 2/4분기 이후에는 정치 불확실성이 줄어들고 금융여건 완화 영향도 나타나며 점차 회복될 것으로 예상하였습니다. 건설투자는 그간의 수주ㆍ착공 위축 영향으로 금년에도 부진할 것으로 보았으며, 설비투자는 반도체장비 투자를 중심으로 완만한 성장세를 나타낼 것으로 전망하였습니다. 지식재산생산물투자는 기술경쟁력 강화를 위한 주요 기업의 연구개발 지속과 연구개발 예산 확대에 힘입어 증가율이 높아질 것으로 예상하였습니다. 재화수출은 미국의 통상압력 움직임을 감안하면 증가세가 둔화하고, 재화수입은 내수회복 지연과 수출 증가세 둔화로 금년과 내년 증가율은 1.1%, 1.9%를 나타낼 것이라 전망하였습니다.

2022년 하반기부터 2023년까지 국내외 거시경제가 인플레이션 안정화를 위한 금리 인상 기조를 유지함에 따라 2023년 하반기부터 글로벌 경기 성장 둔화 및 경기 침체에 대한 우려가 확대되고 있습니다. 경기성장 둔화 지속이 전망됨에 따라 금융투자회사의 수익성은 이러한 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락할 위험이 있습니다. 현재 대내외적 금융환경의 불확실성과 증시 변동성에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %,%p.)

구분
2023년
2024년
2025년(E)
2026년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
1.4
2.8
1.3
2.0
0.8
2.2
1.5
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.3
1.1
1.0
1.7
1.4
1.8

건설투자
1.5
0.4
-5.5
-2.7
-6.7
1.1
-2.8
2.5

설비투자
1.1
-1.8
5.3
1.8
5.7
-0.2
2.6
2.0

지식재산생산물투자
1.7
1.5
-0.1
0.7
2.5
4.9
3.7
3.1

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
0.7
1.2
0.9
0.8

재화수입
-0.3
-1.3
3.6
1.2
2.0
0.2
1.1
1.9

소비자물가 상승률
3.6
2.8
1.8
2.3
2.0
1.9
1.9
1.9

근원물가
3.4
2.4
1.9
2.2
1.8
1.8
1.8
1.9

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2025년 02월)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성은 금융투자업자의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기의 회복세가 둔화되거나 악화 될 경우 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서

대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 참고로 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.

[국내 증권사 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수탁수수료
5,716,135
47.58%
5,061,011
46.60%
4,518,512
37.70%
7,339,080
47.54%

인수 및 주선수수료
919,779
7.66%
865,889
7.97%
990,224
8.26%
1,192,151
7.72%

집합투자증권취급수수료
556,496
4.63%
475,981
4.38%
510,995
4.26%
587,795
3.81%

자산관리수수료
331,494
2.76%
273,527
2.52%
299,253
2.50%
436,763
2.83%

매수및합병수수료
548,491
4.57%
656,086
6.04%
1,298,258
10.83%
1,337,327
8.66%

신탁보수
318,150
2.65%
302,588
2.79%
303,094
2.53%
298,869
1.94%

채무보증 관련 수수료
1,712,017
14.25%
1,604,164
14.77%
2,279,220
19.02%
2,346,562
15.20%

수수료수익 계
12,013,736
100.00%
10,860,201
100.00%
11,984,386
100.00%
15,436,586
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 계주2) 누계액 기준주3) 신고서 공시일 전일 현재 가장 최근 데이터 사용

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 전체 수수료수익에서 차지하는 비중이 2019년까지 매년 감소하는 모습을 보였습니다. 최근 초대형IB 및 자기자본 규모가 크게 증가한 대형사를 중심으로 IB 및 자기매매 영업이 확대되면서 2015년 수수료 수익의 57.8% 비중을 차지하던 수탁수수료는 2019년 기준 34.8%로 크게 감소하였습니다.
그러나, 2020년 Covid-19 팬데믹이 발생함에 따라 주요국 정부들이 경기부양책을 쏟아내면서 글로벌 증시에 유동성이 대폭 증가하였고, 이는 증시 상승세로 이어지면서 국내 증시에 투자하는 개인투자자들이 급등하게 됐습니다. 2020년 기준으로 수탁수수료는 다시 전체 수수료 수익에서 51.6%의 비중을 기록하였습니다. 그러나 2021년부터 늘어난 유동성으로 인해 인플레이션이 발생하면서 유럽, 미국 등 주요 국가들이 통화긴축 기조로 전환함에 따라 한국 역시 기준금리를 반복적으로 인상하게 되면서 국내 증시가 약세와 함께 거래대금이 줄어드는 등 개인투자자들이 다시 시장을 이탈하면서 수탁수수료의 비중이 하락하기 시작했습니다. 2021년말 전체 수수료 수익에서 47.5%를 기록한 수탁수수료의 비중은 2022년말 37.7%까지 떨어졌습니다. 이후 2023년 하반기로 접어들면서 지속적인 금리 인상으로 인한 경기 침체에 대한 우려로 주요국이 금리 동결 또는 제약적인 금리 인상 기조를 유지하면서 2023년 기말 수탁수수료의 비중은 46.60%를 기록하며 전년 동기 대비 크게 증가하였습니다. 2024년말에도 수탁수수료의 비중은 47.58%를 기록하는 등 지속적인 증가 추이를 보이고 있습니다.
이처럼 증권사 전체 수수료 수익에 대한 수탁수수료의 기여도는 여전히 전체 수수료 수익에 가장 중요한 영향을 미치는 항목으로, 국내 증권사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하여 항시 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료 수익 증가로 증권사들의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적이지만, 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
한편, 최근 IB 부문의 활성화에 힘입어 이와 관련된 인수 및 주선수수료, 매수 및 합병수수료(자문수수료) 및 채무보증 관련 수수료의 금액 역시 2021년까지 증가하였습니다. 하지만, 2022년 금융시장 불안정 및 레고랜드 사태의 여파로 단기 자금 시장이 경색되면서 가파른 증가세를 보여온 채무보증 관련 수수료는 2022년 2조 2,792억원을 기록하며 2021년 대비 2.87% 감소하였습니다. 이후 고금리 기조가 지속되면서 2023년 기준 1조 6,041억원을 기록하며 전년 대비 29.61% 감소하였습니다. 인수 및 주선수수료 금액 또한 IB 부문의 활성화로 2017년 7,576억원에서 2021년 1조 1,922억원으로 증가하였으나 금융시장 변동성 확대의 여파로 2022년에는 9,902억원을 기록하며 2021년 대비 16.94% 감소한 모습을 보였습니다. 2023년에는 8,659억원을 기록하며 전년 대비 12.56% 감소하였고, 매수 및 합병 수수료 역시 금리 인상에 따른 높은 기업들의 높은 자본비용 부담에 따라 2023년 6,561억원을 기록하며 전년 대비 49.46% 감소하였습니다. 2024년의 경우 인수 및 주선 수수료는 9,198억원으로 전년 대비 6.2% 증가하였으나, 매수 및 합병 수수료는 5,485억원을 기록하며 전년 대비 16.4% 감소하였습니다. 다만, 글로벌 금리인하 기조가 시작되었다는 점과, 단기금융경색 완화에 따라 기업신용공여 업무가 가능한 종합금융투자사업자(자기자본 규모 3조원 이상)가 증가함에 따라 향후 IB부문의 사업은 확대될 것으로 예상됩니다. 그러나, 경기침체 우려에 따른 증시 불확실성 및 비우호적인 금융환경에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 판단됩니다.
이 외에도, 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.
하지만, 상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 전반적인 일평균거래대금 증가에 따른 수탁수수료 증가 등 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.

2024년말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 77.56%
입니다.

국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2024년말 기준 60.68%를 차지
하고 있습니다.
향후 금리 변동 및 글로벌 경기환경의 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 영향을 줄 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.

2024년말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 77.56%입니다. 국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2024년말 기준 60.68%를 차지하고 있습니다. 유가증권 이외에 대출채권과 파생상품자산 또한 증가세를 보이고 있으며, 이에 따라 국내 증권사 자산총계는

2024년말 755.2조원으로, 2023년말 686.7조원대비 약 68.5조원 증가하였습니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

현금 및 예치금
127,473,856
16.88%
111,187,987
16.19%
113,506,556
18.66%
127,193,586
20.48%
111,285,252
18.24%

증권
458,227,360
60.68%
416,981,609
60.73%
356,842,340
58.68%
362,125,074
58.32%
350,063,228
57.38%

파생상품자산
25,281,996
3.35%
17,366,552
2.53%
23,505,755
3.87%
10,092,491
1.63%
13,328,959
2.18%

대출채권
80,960,319
10.72%
75,874,644
11.05%
67,639,787
11.12%
66,129,803
10.65%
60,566,363
9.93%

유형자산
3,207,106
0.42%
3,023,518
0.44%
2,857,809
0.47%
2,639,278
0.43%
2,403,450
0.39%

CMA운용자산(종금계정)
119,607
0.02%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

리스자산(종금계정)
2,263
0.00%
-
0.00%
39
0.00%
88
0.00%
135
0.00%

기타자산
59,924,512
7.93%
62,236,133
9.06%
43,777,328
7.20%
52,777,935
8.50%
72,424,437
11.87%

자산총계
755,197,024
100.00%
686,670,452
100.00%
608,129,618
100.00%
620,958,260
100.00%
610,071,831
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)
주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의

주3) 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60% 이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하여 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등 금리상승 리스크에 대한 대응력은 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 급격히 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.

2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다.그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다. 2020년 코로나19가 전세계적으로 유행하게 되면서 미국 연준은 미국의 기준금리를 2020년 3월 0.00% ~ 0.25% 수준까지 급격하게 인하하였습니다. 한국은행도 2020년 03월에 기준금리를 0.75%로, 05월에는 0.50%까지 인하하였습니다.

한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.
미 연준은 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 2.50%에 도달하였습니다. 그 후에도 FOMC는 인플레이션을 잡기 위해 공격적으로 0.75%p 인상 2회, 0.5%p 인상 1회를 거듭하였습니다. 한편, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 22일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 연준은 2023년 12월, 2024년 1월, 3월, 4월, 5월, 6월 및 8월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하다가 이후 9월 FOMC에서 50bp 금리인하를 단행하며 빅 스텝 인하 사이클을 시작하였습니다. 이후 11월 및 12월 FOMC에서도 고용과 인플레이션 목표 달성을 위한 리스크가 균형을 이루고 있다고 판단하며 기준금리를 각각 0.25%p 인하하였습니다. 2025년 1월 FOMC에서는 금리를 동결하였으며, 2025년 3월 FOMC에서도 연준은 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하며 1월에 이어 기준금리를 동결하였습니다. 이에 따라 증권신고서 제출 전일 현재 미국 기준금리는 4.25~4.50%를 기록하고 있습니다.

한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 금통위에서 기준금리 인상폭은 미국 FOMC 이후 결정하겠다는 방침을 발표하였습니다. 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 11월 금통위에서는 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였습니다.
2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다.
2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 및 8월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 그리고 2024년 10월, 2024년 11월 두차례 연속으로 0.25%p 기준금리를 인하하였습니다. 2025년 1월에는 기준금리를 동결하였으나, 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 지속되는 가운데, 국내 경제성장률이 낮아질 것으로 전망됨에 따라, 경기 하방압력을 완화하기 위해 기준금리를 0.25%p. 인하하며 증권신고서 제출일 전일 현재 기준금리는 2.75%를 유지하고 있습니다.

[국고채 3년 및 5년물 금리 추이]

(단위: %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2019/03/29
1.789
1.838

2019/06/28
1.496
1.530

2019/09/30
1.287
1.353

2019/12/31
1.390
1.481

2020/03/31
1.091
1.266

2020/06/30
0.850
1.127

2020/09/29
0.908
1.194

2020/12/31
0.970
1.323

2021/03/31
1.133
1.550

2021/06/30
1.302
1.701

2021/09/30
1.590
1.927

2021/12/31
1.795
2.006

2022/03/31
2.662
2.855

2022/06/30
3.553
3.647

2022/09/30
4.185
4.176

2022/12/30
3.725
3.728

2023/03/31
3.290
3.295

2023/06/30
3.656
3.650

2023/09/27
3.875
3.925

2023/12/29
3.145
3.155

2024/03/29
3.319
3.345

2024/06/28
3.177
3.195

2024/09/30
2.805
2.885

2024/12/31
2.596
2.765

2025/03/31
2.560
2.635

2025/04/02(일괄신고추가서류 제출 전일)
2.582
2.647

자료 : 인포맥스주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약 ]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원 - 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매 매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용 - 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통 합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설 한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리 - 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성 - 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제 - 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용 - 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등 (부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외 (부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등 을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입 - 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시 - 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별 유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전 체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화 가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손 실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.
한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받았습니다.
종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[마. 금융투자회사의 관련 법 및 제도의 변화에 따른 위험]
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.

한편, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회 보도자료

또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 이에 따라 2021년에 들어서면서 코스피시장 증권거래세율은 0.1%에서 0.08%포인트로, 코스닥시장 증권거래세율은 0.25%에서 0.23%로 내려갔습니다. 향후 2023년에는 코스피, 코스닥시장 모두 0.08%가 추가 인하되어 코스피시장의 경우, 증권거래세율이 0%포인트가 될 예정이었으나 2023년 간에는 코스피시장 0.05%, 코스닥시장 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 코스피시장 0.03%, 코스닥시장 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 코스피시장 0.00%, 코스닥시장 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다. 장외 거래의 경우, 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행되었습니다.한편, 현행 소득세법상 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액이 10억원 또는 지분율 1%(코스닥 2%) 이상이면 해당 주주(배우자와 직계존비속의 해당 주식 보유액 포함)는 대주주로 분류됩니다. 대주주로 분류되면 이듬해 거래부터 양도 차익에 대해 최대 30%를 세금으로 내야 합니다. 2020년 중 정부는 2021년부터 대주주 기준을 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액 3억 원으로 금액 기준을 낮추는 대신 가족 합산 규정을 개인 합산으로 바꾸려고 했지만 결국 현행 10억 원을 유지하기로 결정하였습니다. 그러나 2023년 12월 21일 기획재정부는 주식 양도세를 부과하는 대주주 기준을 현행 10억원 이상에서 50억원 이상으로 높이는 내용의 소득세법 시행령 개정안을 입법 예고하였고, 2024년 1월 1일부터 이 같은 내용의 소득세법 시행령이 시행되었습니다.한편 2023년부터는 2020년 세법 개정안에 따라 금융투자소득세가 새로 도입되어 대주주 여부를 따지지 않고 5,000만원 이상의 양도 차익을 거둔 모든 주주가 과세 대상이 되었습니다. 금융투자소득세의 도입은 원래의 도입시점에서 2년 유예하여 2025년부로 도입되는 것으로 조치되었으나, 2024년 12월 10일 소득세법 개정안이 통과되며 금융투자소득세 폐지가 확정되었습니다. 2024년 세법개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[2024년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

투자·고용·지역발전 촉진

-
국가전략기술 등 R&D·통합투자세액공제 적용기한 연장- 중소기업 유예기간 확대 및 R&D·통합투자세액공제 점감구조 도입- 통합고용세액공제 개편

기업경쟁력 제고

-
최대주주등 보유주식 할증평가 폐지- 가업상속·승계제도 개선- 해운기업 법인세 과세표준 특례 적용기한 연장 및 재설계

자본시장 활성화

-
주주환원 촉진세제 신설(법인세 세액공제, 배당소득 분리과세)- 주주환원 촉진세제 신설(법인세 세액공제, 배당소득 분리과세)

결혼·출산·양육 지원

-
결혼세액공제 신설- 기업의 출산지원금 비과세- 자녀세액공제 금액 확대

서민·중산층부담 경감

-
수영장·체력단련장 시설 이용료 신용카드 소득공제 적용 확대- 근로장려금 맞벌이가구 소득상한금액 인상

소상공인·중소기업 지원

-
노란우산공제 세제지원 강화-
상가임대료 인하 임대사업자에 대한 세액공제 적용기한 연장

세부담 적정화,조세제도 효율화

-
상속·증여세 부담 적정화- 가상자산 과세 유예- 성실신고확인대상 소규모 법인에 대한 과표구간·세율 조정

비과세·감면 정비

-
신용카드등 사용에 따른 부가가치세 세액공제 공제율 조정- 전자신고세액공제 축소

세원투명성 제고

-
면세점 송객용역에 대한 부가가치세 매입자 납부특례 도입- 관세 성실신고확인 및 월별 확정납세신고제도 신설- OECD 암호화자산 다자간 정보교환체계 이행근거 마련

납세자 편의 제고

-
전자기부금영수증 발급 활성화- 해외직구 통관제도 개선

납세자 권익 보호

-
해외금융계좌 신고의무제도 합리화- 세액공제금액에 대한 경정청구 허용

자료 : 2024년 세법 개정안 (2024.12.10)

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]
영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,

중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.

이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

국내 금융투자회사의 레버리지 비율 추이는 아래와 같습니다.
2020년 이후 저금리 기조 속 시장의 유동성이 확대되었고, 이로 인해 2020년말 금융투자업자의 레버리지 비율은 692.36%를 기록하였습니다.
그러나, 2021년 이후 고물가로 인해 긴축정책으로 전환됨에 따라 레버리지비율은 지속적으로 감소하였습니다. 이후 2023년은 인플레이션 회복 및 금리 인하에 대한 기대감이 커지면서 금융투자회사의 레버리지 비율은 전년 대비 다시 증가하였고 2023년말 기준 646.40%를 기록하였습니다. 인플레이션에 따른 최근 금리 인상 기조 영향으로 2024년말 기준 금융투자회사의 레버리지 비율은 655.80%를 기록하며 다소 증가한 양상을 보이고 있습니다.

[증권업 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

총자산
594,856,292
544,668,373
491,674,126
487,105,822
463,693,580

자기자본
90,707,385
84,261,756
79,402,251
76,617,031
66,972,805

레버리지비율
655.80%
646.40%
619.22%
635.77%
692.36%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 레버리지비율: 총자산/자기자본 X 100

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A 중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

출처 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

또한, 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다.이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

해당 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화로 인해, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2024년말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해지며 저축은행 수는 2010년말 105개에서
2024년말 79개로 축소되었습니다.
저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출 부문의 자산성장이 주로 부동산관련업 대출에 의해 견인된 것으로 파악되며, 이에 따라 관련 비중도 다시 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 고위험 자산군으로 분류 되는 부동산 PF대출이 부동산관련업대출 증가분의 상당부분을 차지하고 있어, 기업대출규모 확대에 수반하여 신용위험이 상승하고 있는 것으로 판단됩니다.또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. 또한, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 등이 발생할 경우 부동산 관련 대출 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.이러한 저축은행의 구조조정이 마무리 단계에 들어서면서 2016년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 현금 및 예치금 및 대출채권을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 최근 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2021년말 국내 저축은행의 대출채권의 규모는 2020년말 대비 30.0% 증가한 96.7조원으로 크게 증가하였습니다. 코로나19 사태로 자금 유동성이 확대되며 타 업권에서 유입된 차주들이 증가하며 2021년 중 외형이 확대된 것으로 판단됩니다. 또한, 2022년말 기준 대출채권의 규모는 110.2조원을 기록하며 2021년말 대비 14.05% 증가하였습니다. 다만 2023년 기준 대출채권 규모는 98.2조원을 기록하며 2022년말 대비 소폭 감소하였으며,
2024년말 기준 92.0조원으로 점차 그 규모가 줄어드는 모습을 보이고 있습니다. 타 금융권의 조달상황이나 대출기조가 변경될 경우 외형이 재차 감소할 여지가 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

현금 및 예치금
8,489,040
10,154,060
11,693,696
13,003,318
17,236,033
14,828,624
15,065,393

유가증권
1,816,749
2,176,076
3,139,895
4,877,984
6,685,538
8,200,351
8,926,957

대출채권
56,729,118
62,362,756
74,343,901
96,659,679
110,238,477
98,175,681
92,031,182

유형자산
807,436
843,667
935,958
1,231,496
1,340,067
1,646,493
1,625,219

기타자산
1,672,091
1,622,958
1,886,311
2,491,075
3,087,713
3,717,648
3,254,337

합계
69,514,434
77,159,517
91,999,761
118,263,552
138,587,828
126,568,797
120,903,088

주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 외국통화, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상됩니다.또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하('16.3월 27.9% → '18.2월 24.0%, '21.7월 20%) 등으로 저축은행 가계신용대출 금리는 지속적으로 하락추세에 있습니다. 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로,「중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 예대율 산정시 불이익 조치, 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하는 것입니다. 또한 저축은행은 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(30∼50%) 이상 유지하도록 규제받고 있는데, 중금리 사업자대출 공급액에 대해서도 영업구역내 대출액에 130%로 가중 반영하도록 규제 인센티브를 확대하였습니다. 2021년 5월 17일에는 「중금리대출 제도개선방안」에 대한 후속조치로 상호저축은행업ㆍ여신전문금융업ㆍ상호금융업감독규정 개정안 입법을 예고하였습니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 규제 가능성이 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]

국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는

동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.
자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁받은 장/단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.2024년말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,800.1조원으로 2023년 말 대비 약 195조원(12.13%) 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위 : 억원)

구분
증권
단기금융
파생형
부동산
실물
특별자산
혼합자산
기관전용 사모펀드
투자일임기타
합계
전년대비

주식
혼합주식
혼합채권
채권
투자계약
재간접

2024년
2,677,939
177,215
321,582
6,635,529
1,649
1,101,129
1,695,372
848,010
1,874,082
-
1,668,579
951,569
37,488
10,875
18,001,019
1,954,510

2023년
2,484,020
170,627
263,518
5,837,386
20
911,575
1,726,418
710,070
1,757,375
-
1,555,965
597,408
33,158
6,294
16,053,833
1,554,639

2022년
2,085,532
162,441
386,544
5,352,908
65
773,801
1,533,453
543,721
1,612,856
-
1,373,609
618,710
30,633
11,554
14,485,827
(176,018)

2021년
2,591,130
194,532
343,160
5,727,623
63
777,329
1,359,900
561,407
1,372,859
-
1,197,881
502,450
27,344
6,167
14,661,845
1,359,239

2020년
2,387,612
177,403
271,677
5,367,319
77
609,729
1,263,214
576,300
1,157,466
-
1,069,198
364,949
28,404
29,258
13,302,606
1,052,096

2019년
2,103,444
157,226
260,051
5,219,722
93
462,832
1,055,882
593,320
1,035,895
-
927,137
387,360
27,876
19,672
12,250,510
1,563,766

2018년
1,850,176
145,333
269,795
4,853,834
51
341,434
902,746
541,037
802,597
-
704,384
233,353
28,652
13,352
10,686,744
369,744

2017년
2,089,983
146,057
292,571
4,574,102
-
324,680
979,627
524,709
646,803
-
575,610
121,357
22,694
18,807
10,317,000
782,596

2016년
1,659,006
123,189
324,740
4,631,071
-
232,138
1,049,955
431,694
516,399
-
478,854
49,511
27,760
10,087
9,534,404
799,619

2015년
1,672,096
122,327
365,944
4,253,210
-
188,033
940,727
364,139
359,079
-
398,105
21,773
39,994
9,358
8,734,785
1,520,173

2014년
1,557,280
133,700
322,844
3,151,770
-
170,813
832,339
390,443
297,413
-
311,518
-
32,191
14,301
7,214,612
585,357

출처 : 금융투자협회

금감원 보도자료에 따르면
2024년말 자산운용사의 운용자산은 1,656.4조원으로 2023년말 대비 11.7%(173.8조원) 증가했습니다. 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 12.7%, 10.1% 증가한 1,042.2조원, 614.2조원을 기록한 영향입니다. 2024년말 자산운용사의 당기순이익은 1조 8,099억원으로 2023년말 대비 13.0%(2,076억원) 증가했습니다. 전체 자산운용사 490개사 중 281사가 흑자, 209사가 적자를 기록했으며, 적자회사 비율은 42.7%로 2023년말 대비 4.5%p 증가하였습니다.

한편, 펀드의 평균운용보수율은 2017년 이후 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보였습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 하지만, 2020년 및 2021년 정부 정책에 기반한 유동성 확대에 따른 시장 활성화에 힘입어 주식형펀드의 운용보수를 중심으로 다시 증가하기 시작하였으나, 2022년 상반기에는 재차 감소 추세로 돌아서 2024년말 기준 평균 운용보수율은 0.312%를 기록하였습니다. 금리인상 등 시장 불확실성이 본격화 되었던 전년 대비 금융시장이 다소 호전되어 수익성 지표도 일부 개선되었지만, 금융시장의 호전이 운용사 영업실적의 실질적 개선으로 이어지지 못한 것에 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위 : %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2024년말
0.326
0.525
0.316
0.079
0.312

2023년말
0.377
0.521
0.321
0.080
0.325

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2020년말
0.435
0.556
0.322
0.121
0.358

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

출처 : 금융투자협회

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 5월발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데,
2024년말 기준 국내 자산운용사는 493개로 2016년말 165개 대비 약 199% 증가했습니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

국내 자산운용사수
165개
215개
243개
292개
326개
350개
437개
470개
493개

출처 : 금융통계정보시스템

자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업 내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 자회사 사업부문 관련 위험 - 여신전문금융업부문]
여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출
되어 있습니다.
규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향
을 미칠 수 있습니다.
여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향
을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.2018년 8월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리·생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다.여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배 이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배 주)(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

주) 여신전문금융업감독규정 부칙 경과 규정에 의거 2024년까지는 9배 적용. 2025년 이후 8배 적용

또한 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야 할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

이 밖에도 2021년 2월에 발표된 금융감독원의 보도자료에 따르면, 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 발표하였습니다. 여신전문금융회사의 경우 부실화될 경우 여전채를 보유한 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되는 문제가 있으며, 특히 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 여신전문금융회사가 금융시스템 리스크 전파통로로 작동할 가능성이 있음을 언급하였습니다. 또한 여신전문금융회사에 유동성 문제가 발생할 경우 중·저신용자 대상 자금 공급이 감소하고, 민간소비 및 기업 설비투자가 위축되면서 실물경제도 악영향을 미칠 가능성이 있음을 지적하였습니다. 이에 따라 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사 「유동성 리스크관리 모범규준」을 여전협회의 모범규준으로 도입하여 2021년 4월부터 시행하고 있습니다. 주요내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[유동성 리스크관리 모범규준 주요내용]

① 적용대상 : 회사채 발행 여전사 + 자산규모 1천억원 이상 여전사*② 유동성관리체계 (이사회와 경영진의 역할을 명시) - (이사회) 회사의 유동성리스크 관리전략을 승인하는 등 유동성리스크 관리체계의 구축·운영에 관한 전반적인 사항을 총괄- (경영진) 유동성리스크 관리절차 및 세부기준을 마련하고, 리스크 변동 현황을 점검하여 이를 이사회에 정기적으로 보고③ 유동성리스크 관리지표- (주요지표) 회사채 만기분포, 즉시가용 유동성비율(유동성자산/1개월내 만기도래 부채), 단기조달비중(발행만기 1년 이내 부채/총차입부채) 등- (조기경보지표) 신용등급 하락, 신용스프레드 급격한 상승, 지급보증 으로 인한 거액의 유동성 유출, 자산·부채의 특정부문 편중 등④ 유동성리스크 인식·측정 및 관리- (위기상황분석) 회사는 영업특성 및 취약점 등을 감안하여 위기상황분석 시나리오를 설계·실시하고, 동 시나리오의 적정성을 주기적으로 점검- (비상자금조달계획) 평시 자금조달수단의 활용이 어려울 경우 현금 유출이 많은 영업의 축소 등 비상자금조달계획을 수립·운영

주) 모범규준은 일몰규정(2년)으로 운영하되, 운영현황을 평가한 후 내용을 보완하여 감독규정 또는 시행세칙에 제도화할 계획

또한 여신전문금융회사의 공시내용에 정성지표를 포함하는 등 은행권과 유사한 수준으로 공시범위를 확대, 코로나19사례를 분석하여 계량지표 중 실효성이 미흡한 지표는 삭제 및 유의성 높은 지표를 신설함으로써 유동성 모니터링 개편, 非카드사의 레버리지한도를 단계적으로 축소 예정 등 다각도로 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 시행하고 있습니다.

[은행/여전업권 유동성 관련 공시내용]

구분
은행
여전

공시내용
유동성리스크 관리 현황▶(정성적 공시) 위험한도, 유동성 리스크 관리 체계, 자금조달 원천 및 기간의 다양화 정책, 유동성 리스크 경감기법, 스트레스테스트 이용 방식에 대한 설명, 긴급 자금 조달 계획에 대한 설명▶(정량적 공시) 유동성 추정을 위해 은행이 고안한 측정수단 및 지표, 자금조달 원천에 대한 편중제한, 만기구간별 계정과목별 유동성갭
유동성리스크 관리 현황⇒ (개선안) 은행과 유사하게 정성적·정량적 공시항목을 추가

감독규제 준수현황▶LCR 위반사실 및 향후 준수계획* 감독원과 체결한 약정서 내용 포함
감독규제 준수현황⇒ (개선안) 원화유동성비율 등 위반 사실 및 향후 준수계획

(자료 : 금융감독원 보도자료)

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜
내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

자료 : 금융위원회

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

2024년
10월에는 신한투자증권이 금융투자협회를 통해 직원의 운용 목적 이외의 거래로 인한 대규모 손실 발생을 공시했습니다. 상장지수펀드(Exchange Trade Fund, 이하 ETF) 유동성공급자(Liquidity Provider, 이하 LP)란 ETF 상품에 대한 매매가 원할하게 이루어지도록 매도 ·매수 호가를 지속적으로 제시하는 시장 참여자를 말합니다. 하지만 신한투자증권의 ETF LP 담당 직원은 추가적인 수익 창출을 위해 자금의 운용 목적을 벗어나 장내 선물 상품에 투자하였으나, 2024년 8월 5일 코스피 지수가 8.77% 폭락하며 손실이 발생하였고, 이를 회복하기 위해 무리한 거래를 지속하다 손실 규모가 확대되었습니다. 하지만 해당 직원은 부정 거래를 은폐할 목적으로 가상의 스왑거래가 존재한 것으로 허위 보고하며 책임 회피를 시도하다 신한투자증권의 내부 통제 시스템에 적발되었습니다.

[신한투자증권 ETF 관련 선물 주문 사고 관련 주요사항]

구분
내 용

1. 금융사고의 내용
장내 선물 매매 및 청산에 따른 손실 발생

2. 손실금액(원)
-1,300억원(추정)

3. 발생일 또는 기간
2024년 8월 2일~2024년 10월 10일

4. 사고발견일자
2024년 10월 10일

5. 금융사고의 사유 및 경위
ETF LP 목적에서 벗어난 장내 선물 매매로 과대 손실 발생 및 허위 스왑거래가 등록되었던 사실을 발견.

6. 금융투자회사에 미치는 영향
손실 금액은 회계 반영 예정

7. 조치내용
내부감사 진행 및 필요시 법적 조치

출처 : 금융투자협회 주요 경영상황 공시주) 2024년 10월 11일 공시 기준 정보로 세부 정보는 추후 조사 결과에 따라 변동 가능

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한 ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해 ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.
한편, 2023년 12월 28일 도급능력순위 16위의 대형 건설사로 분류되는 태영건설이 워크아웃을 신청하였습니다. 성수동 오피스 개발사업에 대한 480억원 규모의 PF 채무 만기가 도래하면서 내재되어있던 유동성 위기가 발생한 것 입니다. 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 부실징후기업으로 분류되었으며, 신용평가사 역시 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정했습니다. 2024년 1월 12일, 태영건설 워크아웃 개시여부에 대해 채권단의 96.1%가 동의하며 워크아웃이 개시되었습니다. 워크아웃 개시를 포함하여 모든 안건이 결의됨에 따라, 태영건설 금융채권자 협의회는 2024년 4월 11일까지 모든 금융채권에 대하여 상환을 유예하고 외부전문기관을 선정하여 자산 부채실사 및 존속능력을 평가하였고, 향후 태영건설의 정상화 가능성이 인정되고 계열주와 그룹이 자구계획을 충실히 이행한다고 판단되면 주채권은행은 실사결과를 토대로 '기업개선계획'을 수립하여 협의회에 부의하고 의견 절차를 진행한다고 밝혔습니다.
이후 2024년 4월 16일 산업은행은 18개 금융기관으로 구성된 태영건설 주요 채권단 운영위원회 설명회를 열어 태영건설의 PF 사업장 실사결과를 바탕으로 기업개선계획을 논의하였고 주요 내용은 태영 대주주와 소액주주에 대한 무상감자, 대출채권의 주식 출자전환, 60개의 PF 사업장 처리방안, 태영건설의 경영/관리 계획 등이었습니다. 특히 산업은행은 무상감자와 관련하여 윤석민 태영회장 등 대주주는 보통주 100주를 1주로, 소액주주는 2주를 1주로 병합하는 무상감자 비율을 제시했으며 이는 회계상 손실을 주주의 희생(손실)으로 털어내 채권단이 신규자본 투입 등 자본확충이 원활하도록 재무구조를 개선하고자 하는 의도가 반영된 제안이었습니다. 산업은행은 2024년 4월 18일 전체 채권단 설명회를 열어 기업개선계획을 채권자 협의회에 부의할 계획임을 밝혔으며 같은해 4월 30일 이뤄진 기업개선계획 서면투표에서 채권단의 75% 이상의 찬성으로 가결됨에 따라 태영건설 워크아웃은 정식 결의돼 본격적인 워크아웃을 진행중입니다.

각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[카. 고객정보 유출에 따른 위험]
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.

향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[개정 신용정보법 주요 반영사항]

내용
관련법규
시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입
법§15
'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등
법§17,시행령§14
'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화
법§20③
'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화
법§20의2
'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의
법§32④,⑤
'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화
법§35①,시행령§30
'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설
법§38의3②
'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무
법§39의2②
'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화
법§40
'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화
법§41의2
'15.9.12.

자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27)

[개정 개인정보 보호법 주요 반영사항]

내용
관련법규
시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화
법§23 및 §24
'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한
법§24의2
'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화
법§24의2 및시행령§21의2
'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화
법§29 및 고시
'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)
시행령§32
'16.7.22.

자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[개정 신용정보법의 주요 정의]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

자료 : 한국인터넷진흥원

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다.신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다.2022년 1월 금융위는 이종산업간 데이터 결합 및 활용 활성화를 위해 데이터 결합제도를 합리적으로 개선하고자 하는 신용정보법 시행령 및 감독규정 개정안에 대해 발표했습니다. 금융분야와 다양한 분야 간 데이터 결합 및 활용이 활성화될 수 있도록, 또한 국내 금융 산업이 데이터 경제 시대를 선도해 나갈 수 있도록 하는 것이 해당 개정 법안의 목적이며, 동 개정안은 다양한 분야 및 산업 간 데이터 결합 접근성을 제고하고 데이터 결합이 보다 편리하고 효율적으로 이루어 질 수 있도록 데이터 결합 제도를 합리적으로 개선하는 내용입니다. 주요 개정 내용으로는 1) 데이터 결합 및 데이터 전문 기관 제도 개선, 2) 사망자 정보 공유 범위 확대, 3) 2020년 8월 배포된 금융분야 가명,익명처리 안내서의 개정 등입니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

자료 : 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 2023년 개인정보 보호법이 전면 개정되어, 전면 개정 개인정보 보호법과 후속 개정 시행령이 2023년 09월 15일부터 시행되었습니다. 개정법에는 정보주체인 국민의 권리는 실질적으로 보장하면서 온라인-오프라인으로 이원화되어 있는 개인정보 처리 기준을 디지털 환경에 맞게 일원화하는 등 그동안 각계에서 논의되어 온 다양한 내용을 포함하였습니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[개인정보 보호법 변경사항(2023.09.15 시행)]

구분
개정 사항
주요 내용

정보추제의 권익 보호
① 국민의 생명·신체 등 보호를 위한 법 체계 정비
ㆍ급박한 생명·신체·재산의 이익 보호를 위한 경우 우선하여 개인정보 수집 /이용/제공 가능하도록 개선ㆍ코로나19 등 공공의 안전을 위한 경우에도 국민의 개인정보를 안전하게 관리(안전조치·파기·권리보장 등 준수)ㆍ국민의 민감정보가 의도치 않게 공개되지 않도록 공개가능성 및 비공개 선택 방법을 알리도록 함

② 개인정보 처리 요건 개선 및 처리방침 평가 운영
ㆍ동의 외에도 계약 이행 등 개인정보 처리 요건을 다양화하고, 자유로운 의사에 따른 정보주체의 선택권 보장 등 동의방법에 대한 원칙을 명시함(2024.9.15.시행)ㆍ개인정보 처리 요건 개선에 따라 개인정보 처리방침에 대한 적정성을 평가하고 개선권고할 수 있도록 함

③ 개인정보 분쟁조정 강화
ㆍ분쟁조정 의무 참여 대상을 모든 개인정보처리자로 확대ㆍ15일 이내 거부 의사가 없으면 수락한 것으로 간주

④ 손해배상청구소송 시 국민의 정보 접근권 강화
ㆍ법원이 당사자의 신청에 따라 손해 증명 또는 손해액 산정에 필요한 자료제출을 명할 수 있는 근거 마련

온/오프라인 이중 규제 개선
① 영상정보처리기기 운영기준 개선
ㆍ영상정보를 저장하지 않고 통계 목적으로 일시적으로 처리하는 경우 고정형 영상정보처리기기 설치ㆍ운영 가능ㆍ드론, 자율주행차 등 이동형 영상정보처리기기의 촬영 사실 표시 등 운영 기준을 마련하고, 정보주체가 알기 어려운 경우 개인정보위 구축 사이트에 공지하게 함

② 수집 출처 통지 및 이용·제공 내역 통지 제도 합리화
ㆍ통지 의무 대상자의 범위를 일원화하고 통지도 함께 할 수 있도록 개선ㆍ서비스·기술 변화를 반영하여 알림창을 통해 개별적으로 알릴 수 있도록 하여 통지 방법을 다양화

③ 14세 미만 아동의 개인정보 수집
ㆍ모든 개인정보처리자에게 법정대리인의 동의 확인, 알기 쉬운 언어 사용 등 의무 확대

④ 개인정보 유출 등의 신고·통지
ㆍ온라인과 오프라인·공공기관으로 이원화 되어 있는 유출 신고·통지를 일원화하여 알게된 때부터 72시간 내 통지

⑤ 안전조치 기준 일원화
ㆍ온라인과 오프라인으로 구분되어 있던 안전조치 기준을 온라인을 중심으로 일원화하고, 기술 중립적으로 정비

⑥ 개인정보 파기 특례 정비
ㆍ정보주체의 의사와 무관하게 1년 동안 서비스 이용이 없는 경우 파기 등 조치를 강제했던 규정 삭제

⑦ 벌칙 규정 개선
ㆍ소상공인 등 개인정보처리자의 규모, 경미한 위반행위 등을 종합적으로 고려해 과태료 면제가 가능하도록 개선ㆍ형벌보다 경제적 제재로 사업자의 실질적 억지력을 유도할 수 있는 경우 과징금으로 전환

공공기관 안정성 강화 등
① 주요 공공시스템 안전조치
ㆍ공공부문 개인정보 유출 방지 대책에 따라 공공시스템 운영기관에 대한 안전조치 기준을 강화(2024.9.15.시행)

② 공공기관 개인정보파일 등록 확대
ㆍ내부적 업무처리 목적이더라도 일시적으로 처리되는 경우 등을 제외하고는 모두 등록하여 관리ㆍ통계법 적용 제외 규정이 개정됨에 따라 통계법에 따라 수집되는 개인정보파일도 60일 내에 개인정보위에 등록

③ 공공기관 개인정보 영향평가 개선
ㆍ영향평가서 요약본을 공개할 수 있도록 하여 공공기관의 개인정보 처리 투명성을 강화ㆍ공공기관이 통계법에 따라 개인정보파일을 운용하고 있는 경우 2년 이내 영향평가 실시 후 개인정보위에 결과 제출

④ 통계법 적용 제외 규정 개선
ㆍ종전에는 통계법에 따라 수집되는 개인정보는 법 제3장부터 제7장까지 적용을 배제하였으나, 통계법에 특별한 규정이 있는 경우를 제외하고는 법 적용하도록 개정

⑤ 처리위탁·재위탁 보호조치
ㆍ수탁자의 범위에 다시 위탁받은 제3자를 포함하고, 수탁자가 제3자에게 다시 위탁하려는 경우 위탁자 동의를 받도록 함ㆍ수탁자의 경우에도 법 위반에 대한 책임이 있는 범위 내에서 과징금·과태료·형벌을 적용할 수 있도록 함

글로벌 스탠다드
① 국외 이전 및 이전 중지명령
ㆍ글로벌 스탠다드에 맞게 국가등 인정, 개인정보 보호 인증 등을 받은 기업으로 국외 이전 가능하도록 다양화ㆍ법을 위반하거나 보호수준이 취약하여 정보주체에게 피해 발생 우려가 현저한 경우 국외 이전을 중지할 수 있도록 근거 마련

② 과징금 제도 개선
ㆍ과징금 상한액을 전체 매출액 기준으로 한정하되, 과징금 산정기준이 되는 매출액은 전체 매출액에서 위반행위와 관련 없는 매출액을 제외하도록 함ㆍ과징금 규정 일원화로 공공기관을 포함한 모든 개인정보처리자와 수탁자에게 과징금 규정 적용ㆍ중소·영세사업자 등의 부담능력을 감안하여 과징금 납부기한을 2년 범위 내에서 연기·분할 납부할 수 있도록 근거 마련

자료: 개인정보보호위원회

당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

출처 : 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 재무제표 작성 기준의 변경 및 오류수정에 따른 위험]

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로써 투자자 분께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

또한, 당사는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있습니다. 그러나 별도 및 연결재무재표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 관련 수정사항은 당사의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 3월말 기준 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업은 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 2017년 12월 31일부터의 비교정보를 조정하여 소급적용 하였습니다. 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다.

[금융상품의 분류와 측정]금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초이익잉여금 - 변경 전

1,200,924,073

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
(7,236,597)

매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
②
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤, ⑥, ⑦
4,487,382

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(22,960,206)

기초 이익잉여금 - 변경 후

1,177,963,867

당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-공정가치

기타포괄손익-공정가치(전기는 매도가능금융자산)

상각후원가(전기는 만기보유와대여금및수취채권)(주2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(주1)

6,170,067,472
752,193,684
4,807,440,111
11,729,701,267

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
306,658,646
(306,658,646)
-
-

대출채권에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
⑧
22,824,305
-
(22,824,305)
-

상각후원가측정 금융자산에 대한신용손실충당금 산출
③, ⑤
-
-
(15,512,235)
(15,512,235)

기초 장부금액-기준서 제1109호

6,499,550,423
445,535,038
4,769,103,571
11,714,189,032

(주1)
2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하였습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1 - 4) 에서 설명하고 있습니다.

(주2)
현금및현금성자산이 포함된 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

46,873,039
1,200,924,073

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
7,236,597
(7,236,597)

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②
(404,485)
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
-
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
1,985,481
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
-
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
-
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
-
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤ ⑥, ⑦
-
4,487,382

합 계
8,817,593
(22,960,206)

기초 장부금액-기준서 제1109호
55,690,632
1,177,963,867

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 지분증권 73,953,189천원, 채무증권 232,705,457천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 (-)7,236,597천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 404,485천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.③ 상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실충당금 증가기대손실모형 적용으로 인하여 채무상품에 대한 신용손실충당금 7,650천원(이연법인세효과 1,683천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 5,967천원 감소하였습니다.④ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 기타포괄손익으로 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다.⑤ 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 15,504,585천원(이연법인세효과 3,738,395천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 11,766,190천원 감소하였습니다.⑥ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,066,254천원 감소하였습니다.⑦ 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영기대손실모형 적용으로 인하여 미사용대출약정한도에 대한 신용손실충당금 1,711,093천원(이연법인세효과 406,891천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,304,202천원 감소하였습니다.⑧ 대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 대출채권 22,824,305천원이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 대출채권 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다.[기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류]

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

현금 및 예치금
상각후원가
상각후원가
530,532,849
530,532,849
-

지분상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
385,698,683
385,698,683
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
438,860,681
438,860,681
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
73,953,189
73,953,189
-

채무상품
상각후원가
상각후원가
7,081,373
7,073,723
7,650

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,172,005,304
2,172,005,304
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
6,674,357
6,674,357
-

수익증권 등(주1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
739,085,091
739,085,091
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
232,705,457
232,705,457
-

파생결합증권 등(주2)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,873,278,394
2,873,278,394
-

대출채권
상각후원가
상각후원가
3,276,069,605
3,260,576,972
15,492,633

상각후원가
당기손익-공정가치
22,824,305
22,824,305
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
674,564,574
674,552,621
11,953

금융자산 계
11,433,333,861
11,417,821,626
15,512,235

(주1)
집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다.

(주2)
파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다.

출처 : 당사 2018년 연결감사보고서

새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다만, 당사는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있으며 연결재무제표 변동 관련 내용은 다음과 같습니다. 이외 자세한 사항은 당사가 2021년 03월 19일 정정 공시한 연도별 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.1) 2015년 및 2016년 연결재무제표 변동 관련 내용

연결기업의 2015년 12월 31일 및 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 회계처리의 오류로 관련하여 2015년말 및 2016년말 기준 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 기타자산과 기타부채를 과소계상 하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 기타자산과 기타부채 오류를 파악하여 연결재무상태표를 재작성하였습니다.2015년말 및 2016년말 기준 연결재무제표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 2015년말 및 2016년말 기준 연결 재무상태표상 각 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2016년말
2015년말

수정전
수정후
수정전
수정후

자산
8,857,079,152
9,130,716,941
6,152,210,535
6,473,795,166

기타자산
349,517,489
623,155,278
368,590,842
690,175,473

부채
7,609,040,637
7,882,678,426
5,042,364,267
5,363,948,898

기타부채
483,503,690
757,141,478
454,052,204
775,636,835

2) 2017년, 2018년 및 2019년 연결재무제표 변동 관련 내용

(1) 외환차손익 오류연결기업은 2017년 12월 31일, 2018년 12월 31일 및 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 외환거래손익의 오류와 관련하여 해당 회계연도의 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 외환차익과 외환차손을 과대계상하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 외환차익과 외화차손의 과대계상 오류를 파악하여 연결포괄손익계산서를 재작성 하였습니다.2017년말, 2018년말 및 2019년말 기준 연결재무제표 재작성으로 인한 당기순이익,순자산 및 주당이익의 변동은 없으며, 해당 회계연도의 연결포괄손익계산서상 각 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2019년말
2018년말
2017년말

수정전
수정후
수정전
수정후
수정전
수정후

영업수익
3,056,971,924
2,713,303,907
2,146,659,052
2,002,025,393
1,216,289,991
1,176,399,699

외환거래이익(*)
445,081,197
101,413,180
207,025,798
62,392,139
54,392,128
14,501,836

영업비용
2,583,280,492
2,239,612,475
1,857,676,919
1,713,043,260
900,441,565
860,551,273

외환거래손실(*)
436,713,507
93,045,489
205,072,023
60,438,364
58,461,314
18,571,022

영업이익
473,691,432
473,691,432
288,982,133
288,982,132
315,848,426
315,848,427

법인세차감전손익
492,231,881
492,231,881
280,986,552
280,986,552
323,058,651
323,058,651

당기순손익
362,035,072
362,035,072
193,203,437
193,203,437
241,626,810
241,626,810

연결재무제표의 재작성으로 인하여 상기에 기재된 연결포괄손익계산서 및 관련된 주석이 수정되었습니다.(2) 장내 거래 미수,미지급금 오류

연결기업은 2017년 12월 31일, 2018년 12월 31일 및 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 장내 거래 미수,미지급금 오류와 관련하여 해당 회계연도의 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 미수금과 미지급금을 과소계상하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 미수금과 미지급금의 과소계상 오류를 파악하여 연결 재무상태표를 재작성 하였습니다.2017년말, 2018년말 및 2019년말 기준 연결 재무제표 재작성으로 인한 당기순이익, 순자산 및 주당이익의 변동은 없으며, 해당 회계연도의 연결 재무상태표 상 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2019년말
2018년말
2017년말

수정전
수정후
수정전
수정후
수정전
수정후

자산
23,373,642,540
23,943,809,796
18,239,682,414
18,664,344,963
11,856,581,612
12,418,940,664

기타자산
742,350,774
1,312,518,030
675,322,526
1,099,985,075
709,674,882
1,272,033,934

부채
21,115,211,615
21,685,378,871
16,173,909,592
16,598,572,141
10,309,396,111
10,871,755,163

기타부채
944,919,091
1,515,086,347
824,062,410
1,248,724,959
808,198,567
1,370,557,619

자본
2,258,430,925
2,258,430,925
2,065,772,822
2,065,772,822
1,547,185,501
1,547,185,501

연결재무제표의 재작성으로 인하여 상기에 기재된 연결재무상태표, 관련된 연결현금흐름표 및 주석이 수정되었습니다.한편, 당사는 2020년 사업보고서 연결재무제표 주석상 분산효과 반영 전후 위험별 VaR 관련 오기를 수정한 연결재무제표를 재발행하였으나, 이에 따른 매출, 이익 등의 중대한 변동은 발생하지 않았습니다.또한 2024년 02월 23일, 연결기업은 2020년 12월 31일, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당기손익-공정가치금융상품 및 파생상품 관련손익에 대한 회계처리를 수정하고 해당 회계연도의 연결재무제표 및 주석을 수정하여 재작성하였습니다. 해당 회계연도의 연결포괄손익계산서 상 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
주석
2020년말
2019년말

수정전
수정후
수정전
수정후

영 업 수 익

4,519,651,570,878
4,951,412,350,335
2,713,303,906,628
2,523,633,197,000

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
7
1,507,479,790,784
1,313,920,382,984
846,569,450,158
707,060,051,896

3. 파생상품 관련이익
8
1,085,290,323,750
1,710,610,511,007
697,054,979,474
646,893,668,108

영 업 비 용

3,550,685,654,486
3,982,446,433,943
2,239,612,475,104
2,049,941,765,476

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
7
1,078,848,543,415
870,577,196,406
708,871,515,773
572,092,366,114

3. 파생상품 관련손실
8
1,108,788,435,626
1,748,820,562,092
670,811,403,464
617,919,843,495

다만, 별도 및 연결재무제표의 수정사항은 당사의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로, 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다. 그러나 투자자께서는 상기와 같은 재무제표의 변동에 유의하시기 바랍니다.

[나. 수익성 및 수익구조와 관련된 위험] 당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 당사는 증권, 거래대금 변동 시 약정금액의 변동도 높은 편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,

위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다. 이를 위해 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나,
수익구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응
할 수 있습니다. 당사는
2024년 K-IFRS 연결기준 영업이익 1조 982억원, 당기순이익 8,349억원을 달성하였으며 (전년 대비 각 94.5%, 89.4% 증가), 별도 기준 영업이익 1조 247억원, 당기순이익 8,151억원을 시현하였습니다 (전년 대비 각 116.9%, 140.9% 증가).
IB부문의 영업 확대, 채무보증 및 주선 수수료 수익 증가 및 위탁매매 수수료 수익 증가 등에 따라 실적이 개선되었으나,
향후 급격한 시장 변동시 당사의 수익규모가 위축될 가능성이 있으니
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 개인고객 대상 온라인 위탁매매 부문에서 차별화된 시장지위를 확보하고 있는 증권사로, 2005년 이후 19년 연속 주식위탁매매 점유율 업계 1위를 기록해오고 있습니다. 이는 당사의 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점을 통해 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보한 결과로, 당사는 온라인 위탁매매 부문에서의 선점효과를 지속적으로 시현해오고 있습니다.
2024년 국내주식 일평균 시장거래대금은 22.8조원으로 당사의 국내주식 일평균 약정은 8.8조원을 기록, 국내주식 기준 전체 시장점유율은 19.2%, 리테일 시장점유율은 29.6%을 달성하였습니다. 2024년 해외주식 약정(누적)은 245.6조원을 기록하였으며 2024년 고객예탁금의 경우 평잔 기준 원화예수금 8.7조원, 외화예수금 2.9조원으로 총 예수금 11.6조원을 보유하였습니다. 당사는 온라인 Brokerage 지배력을 바탕으로 한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 Brokerage에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 지점 없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 특성상 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.

[당사 분기별 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
제26기(2024.1~2024.12)
제25기(2023.1~2023.12)
제24기(2022.1~2022.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
19.55
20.07
18.51
18.54
20.65
20.86
21.09
19.41
19.85
20.63
19.04
18.57

출처 : 당사 2024년 사업보고서※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있음

증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2023년 71.7%에서 2024년 68.2%로 3.6%p. 하락하였습나다.

2024년 및 2023년의 순수수료이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2024년
2023년

수수료수익
수탁수수료
716,336,157
657,701,545

인수 및 주선 수수료
32,539,150
21,223,273

집합투자증권취급수수료
4,998,965
5,078,201

집합투자기구운용수수료
58,736,010
53,675,709

자산관리수수료
19,557,065
20,688,610

매수및합병수수료
65,590,306
16,293,361

신탁보수
3,331,680
4,342,567

송금수수료
753,514
675,564

대리업무보수
12,042,195
7,915,570

증권대여수수료
29,707,610
58,972,590

채무보증 관련 수수료
57,013,641
27,693,135

대출채권관련수수료
16,123,186
12,772,225

기타
33,688,880
29,648,104

소 계
1,050,418,359
916,680,454

수수료비용
매매수수료
(185,460,512)
(187,246,480)

투자상담사수수료
(1,268,258)
(1,759,347)

증권차입수수료
(8,060,722)
(17,568,458)

기타
(51,843,588)
(60,400,905)

소 계
(246,633,080)
(266,975,190)

순수수료이익
803,785,279
649,705,264

출처 : 당사 2024년 사업보고서 (연결기준)주1) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)*100주2) 기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 2024년 및 2023년에 각각 140,896,716천원 및 118,469,947천원 입니다.

이처럼 당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 주요 영업 실적(연결)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2024년
2023년
2022년

수수료 손익
803,785
649,705
725,948

유가증권평가 및 처분손익
339,238
209,264
(219,082)

파생상품 관련 손익
270,113
224,295
(112,865)

이자 손익
623,438
644,731
637,609

기타 영업손익
(190,636)
(568,361)
237,095

판매비와 관리비
747,698
594,975
612,280

영업이익
1,098,240
564,659
656,425

출처: 당사 2024년 사업보고서(연결 기준)

[당사 주요 영업 실적(별도)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2024년
2023년
2022년

수수료 손익
753,298
591,335
655,040

유가증권평가 및 처분손익
(주)

228,184
139,869
(8,976)

파생상품 관련 손익
287,870
242,338
(128,994)

이자 손익
397,335
456,723
398,835

기타 영업손익
(62,067)
(510,087)
192,936

판매비와 관리비
579,887
447,792
463,096

영업이익
1,024,733
472,386
645,745

출처: 당사 2024년 사업보고서(별도 기준)주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

당사는 2024년 K-IFRS 연결기준 영업이익 1조 982억원, 당기순이익 8,349억원을 달성하였으며 (전년 대비 각 94.5%, 89.4% 증가), 별도 기준 영업이익 1조 247억원, 당기순이익 8,151억원을 시현하였습니다 (전년 대비 각 116.9%, 140.9% 증가).

2024년 S&T 부문은 ETF LP M/S 1위 달성, 증권사 최초 일반환전 인가 획득 등 유의미한 성과를 내었으며, 투자운용 부문은 하반기 증시 부진에도 리스크관리와 포트폴리오 재편으로 손실을 최소화했습니다. 기업금융 부문은 M&A 인수금융 및 인수금융 리파이낸싱 다수 주관, 우량사업장 중심 PF 취급, IPO 상장(코넥스 포함) 5건 달성 등을 바탕으로 전년 대비 수익이 큰 폭으로 확대되었습니다. 리테일부문의 경우 국내증시 거래대금 감소 등 비우호적인 시장환경속에서도 미국 주식 시장 활황에 따른 개인투자자의 해외주식 거래증가로 견조한 실적을 이어갔습니다.

당사의 2024년 및 2023년 영업부문별 손익 내역은 아래와 같습니다.

<2024년>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
7,150,277,095
284,796,829
162,470,414
2,612,639,982
1,128,457,821
(58,335,564)
11,280,306,577

수수료수익
55,136,884
181,166,923
(1,431)
744,845,492
124,790,845
(55,520,354)
1,050,418,359

한 시점에 인식
55,136,884
79,689,197
(1,431)
737,478,682
42,973,625
(5,755,314)
909,521,643

기간에 걸쳐 인식
-
101,477,726
-
7,366,810
81,817,220
(49,765,040)
140,896,716

영업비용
6,994,117,303
136,929,330
156,854,835
1,897,549,858
1,075,658,455
(79,043,508)
10,182,066,273

영업이익
156,159,792
147,867,499
5,615,579
715,090,124
52,799,366
20,707,944
1,098,240,304

영업외손익
2,626,655
3,784,198
562,165
58,572,793
(18,666,655)
(52,836,724)
(5,957,568)

법인세비용차감전순이익
158,786,447
151,651,697
6,177,744
773,662,917
34,132,711
(32,128,780)
1,092,282,736

법인세비용
257,399,426

순이익
834,883,310

출처: 당사 2024년 사업보고서(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<
2023년>

(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
6,440,323,675
153,377,793
198,246,323
1,796,708,710
1,009,472,727
(53,329,229)
9,544,799,999

수수료수익
70,608,133
96,318,256
99,420
674,299,798
109,946,464
(34,591,616)
916,680,455

한 시점에 인식
70,608,133
39,072,040
99,420
664,198,658
31,948,726
(7,716,469)
798,210,508

기간에 걸쳐 인식
-
57,246,216
-
10,101,140
77,997,738
(26,875,147)
118,469,947

영업비용
6,324,703,574
130,950,496
153,474,294
1,507,142,177
918,759,728
(54,889,312)
8,980,140,957

영업이익
115,620,101
22,427,297
44,772,029
289,566,533
90,712,999
1,560,083
564,659,042

영업외손익
151,688
(621,216)
12,605,419
(33,597,296)
4,772,164
37,087,063
20,397,822

법인세비용차감전순이익
115,771,789
21,806,081
57,377,448
255,969,237
95,485,163
38,647,146
585,056,864

법인세비용
144,319,856

순이익
440,737,008

출처: 당사 2024년 사업보고서(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

2024년 연결기준 당사의 영업이익은 1조 982억원으로 전년 동기 대비 94.5% 증가하였습니다. 해외주식 투자 증가로 매매수수료 수익 등 위탁매매 실적이 호조를 보이고 IB부문의 실적이 크게 개선된 덕분입니다. 다만, 최근 국내 증시 투자심리가 크게 위축되고 있고, 금융시장의 변동성이 확대되고 있어 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
당사는 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위하여 투자운용부문 및 IB부문의 비중을 증대시키는 등의 노력을 하고 있으나, 향후 급격한 시장 변동시 당사의 수익규모가 위축될 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]
당사의 유동성 비율은 2024년말 기준 117%이며 업계 평균 수치 대비 소폭 낮은 수준을 보이고 있습니다.
또한 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 2024년말 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의 약 27% 수준입니다. 환매조건부채권매도분을 제외한 콜머니, 전자단기사채, 사채 등을 포함한 차입부채의 규모는
13조 1,710억원이며, 이는 전체 자금조달의 약 22%에 해당합니다.
당사의
차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성과 국내외 경기 부진 등에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인해 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제 불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은
2024년말 기준 117%이며
업계 평균 수치 대비 소폭 낮은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 은행권과의 차입약정 및 한국증권금융으로부터의 Credit facility를 활용한 재무융통성도 양호한 것으로 판단됩니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년
2023년
2022년

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
35,692,905
34,529,865
31,855,932

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
30,554,842
29,013,397
26,486,496

유동성비율(A/B)
117%
119%
120%

업계 평균
124%
121%
123%

출처: 당사 2024년 사업보고서,
금융감독원 금융통계정보시스템주1)
업계 평균은 금융통계정보 분류 상 증권사(국내증권사) 기준
유동성자산총계(A)/유동성부채총계(B)*100

2024년말 기준 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년
2023년
2022년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
145,225
0%
145,225
0%
145,225
0%

자본잉여금
1,038,881
2%
1,038,881
2%
1,038,880
2%

자본조정
(199,676)
1%
(184,046)
0%
(147,739)
0%

기타포괄손익누계액
66,101
0%
1,354
0%
(16,116)
0%

이익잉여금
4,537,202
8%
3,859,277
7%
3,535,778
7%

비지배주주지분
44,142
0%
43,409
0%
37,066
0%

예수부채
투자자예수금
15,144,133
27%
15,530,684
29%
14,187,674
31%

수입담보금
566,498
1%
1,233,041
2%
1,079,152
2%

기타예수금
1,060
0%
584
0%
860
0%

차입부채
콜머니
600,000
1%
450,000
1%
520,000
1%

사채
3,595,559
6%
2,378,206
5%
2,015,286
4%

차입금
2,912,574
5%
2,482,295
5%
2,554,155
5%

환매조건부채권매도
11,838,219
21%
9,838,047
19%
8,565,539
18%

전자단기사채
2,356,992
4%
1,713,471
3%
2,529,740
5%

기업어음
3,547,898
6%
3,105,069
6%
1,510,000
3%

기타
157,931
0%
58,560
0%
25,931
0%

기타부채
매도증권
1,338,412
3%
1,563,579
3%
1,983,772
4%

매도파생결합증권
3,664,879
7%
4,808,069
9%
4,772,587
10%

파생상품부채
604,057
1%
261,951
1%
756,361
2%

리스부채
64,785
0%
16,133
0%
17,554
0%

퇴직급여충당금
61
0%
-
0%
-
0%

요구불상환지분
373,034
1%
330,708
1%
398,143
1%

미지급금
2,585,100
5%
2,895,321
6%
2,042,103
4%

기타
705,357
1%
476,602
1%
485,350
1%

합 계
55,688,424
100%
52,046,420
100%
48,037,301
100%

출처: 당사 2024년 사업보고서

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로,

2024년말 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의 약 27% 수준입니다. 환매조건부채권매도분을 제외한 콜머니, 사채, 차입금, 전자단기사채 등을 포함한 차입부채의 규모는 13조 1,710억원이며, 이는 전체 자금조달의 약 22%에 해당합니다.다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성과
국내외 경기 부진 등에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인해 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제 불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

당사의 자산규모는

2024년말 별도 기준 45조 6,779억원을 기록하고 있으며, 그 중 당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 61.0%, 상각후원가측정 금융자산 역시 8.9%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

또한
2024년말 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 27조 8,634억원 규모로, 그중 채무증권이 14조 380억원(약 50.4%)으로
높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다.
향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 자산규모는 2024년말 별도 기준 45조 6,779억원을 기록하고 있으며, 그 중 당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 61.0%, 상각후원가측정 금융자산 역시 8.9%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

[당사 영업 규모]

(단위 : 백만원 )

주요과목
2024년
2023년
2022년

현금 및 예치금
6,955,461
5,923,119
4,748,488

당기손익-공정가치측정금융자산
27,863,356
27,550,088
25,247,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
494,015
426,574
448,666

상각후원가측정 금융자산
(주)

4,059,209
3,686,740
3,589,688

종속기업 및 관계기업투자
2,277,652
2,112,950
1,890,830

파생상품자산
605,719
332,863
748,489

유형자산
96,626
68,227
72,719

투자부동산
1,766
28,090
27,945

무형자산
61,160
61,375
62,220

사용권자산
45,477
11,710
13,883

당기법인세자산
-
15
14

기타자산
3,217,422
3,151,569
2,519,023

총 자산
45,677,863
43,353,320
39,369,287

출처 : 당사 2024년 사업보고서(별도기준)주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

2024년말 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 27조 8,634억원 규모로, 그중 채무증권이 14조 380억원(약 50.4%)으로 높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다. 향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 당기손익-공정가치측정금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

구 분
장부금액

2024년말
2023년말

주식
1,294,360,763
1,667,338,225

출자금
498,581,063
445,935,118

신종자본증권
105,588,135
43,597,183

채무증권
14,037,950,320
13,535,982,201

집합투자증권
4,174,462,869
3,814,337,710

손해배상공동기금
-
135,733

파생결합증권
29,833,390
29,945,309

투자자별도예치금
7,358,670,609
7,707,835,381

외화증권
48,632,660
40,570,894

대출채권
315,276,508
264,410,120

합 계
27,863,356,317
27,550,087,874

출처: 당사 2024년 사업보고서(별도 기준)

[당사
상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금 설정현황]

(단위: 천원, %)

구 분
채권금액
대손충당금
대손설정율(%)

2024년
대출채권
콜론
5,800,000
-
-

신용공여금
3,436,332,803
-
-

환매조건부매수
152,200,000
-
-

대여금
17,459,341
(115,538)
0.7

대출금
7,141,152,541
(283,851,046)
4.0

매입대출채권
1,146,013,656
(34,521,328)
3.0

대지급금
-
-
-

사모사채
258,276,872
(6,193,176)
2.4

기타대출채권
-
-
-

소 계
12,157,235,213
(324,681,088)
2.7

상각후원가측정 유가증권
지방채
13,236,571
-
-

회사채
-
-
-

소 계
13,236,571
-
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,362,742,346
(507,047,812)
15.1

미수수익
181,550,689
(1,152,710)
0.6

소 계
3,544,293,035
(508,200,522)
14.3

합 계
15,714,764,819
(832,881,610)
5.3

2023년
대출채권
콜론
5,100,000
-
-

신용공여금
3,219,563,749
-
-

환매조건부매수
176,000,000
-
-

대여금
16,790,248
(85,009)
0.5

대출금
6,915,309,801
(226,637,436)
3.3

매입대출채권
499,868,561
(18,451,792)
3.7

대지급금
-
-
-

사모사채
82,226,000
(520,049)
0.6

기타대출채권
-
-
-

소 계
10,914,858,359
(245,694,286)
2.3

상각후원가측정 유가증권
지방채
17,113,022
-
-

회사채
-
-
-

소 계
17,113,022
-
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,397,268,609
(541,609,833)
15.9

미수수익
174,366,094
(1,070,995)
0.6

소 계
3,571,634,703
(542,680,828)
15.2

합 계
14,503,606,084
(788,375,114)
5.4

2022년
대출채권
콜론
1,900,000
-
-

신용공여금
3,301,877,095
-
-

환매조건부매수
217,300,000
-
-

대여금
12,027,391
-
-

대출금
6,517,480,895
(171,379,755)
2.6

매입대출채권
274,590,955
(13,076,518)
4.8

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
30,000,000
(37,692)
0.1

기타대출채권
18,442,537
(227,874)
1.2

소 계
10,374,156,093
(185,259,059)
1.8

상각후원가측정 유가증권
지방채
14,352,875
-
-

회사채
4,393,202
(52,788)
1.2

소 계
18,746,078
(52,788)
0.3

수취채권(기타자산)
미수금
2,302,104,932
(13,548,162)
0.6

미수수익
152,240,505
(2,472,128)
1.6

소 계
2,454,345,438
(16,020,289)
0.7

합 계
12,847,247,609
(201,332,137)
1.6

출처: 당사 2024년 사업보고서주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

한편, 당사가 영위하는 금융업종 특성상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 2024년말 기준 당사의 지급보증 등 채무보증 규모는 2조 727억원입니다. 이는 당사 자기자본 대비 36.8% 수준의 잔액 비중을 보이고 있습니다. 다만, 신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(기준일 : 2024년 12월 31일 )
(단위 : 건, 백만원)

구분
2024년
2023년
증감

건수
52
59
(7)

약정잔액
2,072,720
1,522,540
550,180

출처: 당사 2024년 사업보고서

증권사의 채무보증 규모 및 자기자본 대비 비중은 상승세에 있으며, 이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하고 있습니다.
당사의 경우 증권신고서 제출일 전일 기준 매입확약 약정잔액은 약 2조 9,567억원으로 2024년말 약 2조 727억원 대비 8,840억원 증가하였으며, 2024년말 연결 기준 자기자본 대비 약 52.5%의 비중을 차지합니다. 그러나, 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다.

[당사 우발채무 현황(신용보강 제공 상세현황)]

(기준일 : 2025년 04월 02일)
(단위 : 백만원)

계약구분
발행회사(SPC)
약정잔액
약정기간

개시일
종료일

매입확약
케이에스엘피제이차㈜
21,000
2022-08-31
2028-02-29

매입확약
케이에스에이치씨제이차㈜
25,800
2023-07-12
2029-01-12

매입확약
케이에스엘씨제일차㈜
31,000
2024-03-14
2029-08-28

매입확약
케이더블유티피제이차㈜
30,000
2025-03-12
2027-03-12

매입확약
케이에스에이치오제일차㈜
31,200
2020-09-24
2026-03-24

매입확약
케이더블유엘제이차
10,100
2023-12-14
2025-12-14

매입확약
에스케이더블유제일차㈜
52,000
2020-07-14
2026-01-14

매입확약
케이더블유오엔제일차㈜
80,900
2024-08-13
2028-02-14

매입확약
제이디제삼차
45,500
2025-03-24
2027-09-25

매입확약
엠아이제삼차㈜
2,750
2021-03-03
2026-03-11

매입확약
엠아이제구차㈜
10,200
2021-12-02
2026-12-03

매입확약
엠아이제십차㈜
10,200
2022-02-22
2027-02-23

매입확약
엠에이제일차㈜
5,500
2022-03-21
2027-03-22

매입확약
엠에이제팔차㈜
157,500
2025-03-24
2026-08-07

매입확약
엠에이제이차
10,200
2022-03-07
2027-03-08

매입확약
엠에이제육차
20,000
2023-11-15
2028-11-17

매입확약
랜딩해운대제일차㈜
55,000
2024-11-27
2025-11-26

매입확약
제주드림케이㈜
100,000
2024-11-28
2027-05-28

매입확약
죽전동공동주택제이차㈜
2,000
2020-02-21
2025-05-26

매입확약
엠제이엘제일차㈜
15,300
2022-07-04
2025-04-05

매입확약
에스와이피제일차㈜
15,000
2024-06-17
2025-12-18

매입확약
케이엔더블유제이차㈜
10,000
2024-06-17
2025-12-18

매입확약
엠오케이제이차㈜
250,000
2024-08-27
2025-08-27

매입확약
케이더블유투금제일차
32,600
2024-11-15
2028-09-15

매입확약
케이더블유브이에스제일차㈜
2,000
2022-01-17
2025-12-18

매입확약
케이더블유투금제삼차㈜
215,000
2025-02-24
2028-02-24

매입확약
케이더블유투금제사차㈜
35,000
2025-02-24
2028-02-24

매입확약
케이씨에이제일차㈜
63,000
2022-01-12
2028-11-17

매입확약
코스모스블랙㈜
17,000
2025-03-21
2026-03-23

매입확약
세븐스타제일차㈜
10,000
2021-04-01
2025-09-22

매입확약
케이피오룡㈜
41,000
2021-11-11
2026-05-12

매입확약
온새미로제오차㈜
2,000
2022-10-17
2026-08-17

매입확약
이스터너제사차㈜
45,000
2024-11-25
2026-11-25

매입확약
그라나다제일차㈜
29,000
2025-03-07
2028-12-07

매입확약
히로인제오차㈜
14,500
2024-03-29
2027-12-29

매입확약
블루드래곤제오차㈜
32,300
2024-05-08
2028-01-10

매입확약
크레인윙제오차㈜
25,000
2025-03-21
2025-06-23

매입확약
에이투동산제오차㈜
110,000
2025-03-25
2028-12-27

매입확약
로렌티아제일차㈜
40,000
2024-06-14
2029-03-19

매입확약
케이더블유에이치㈜
73,500
2020-02-20
2025-04-21

매입확약
케이더블유호원제일차㈜
100,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
케이더블유호원제이차㈜
50,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
히어로즈엠제삼차㈜
12,000
2024-05-03
2025-04-24

매입확약
히어로즈당산제일차㈜
32,500
2024-12-18
2028-12-27

매입확약
히어로즈브이원제십이차㈜
12,770
2022-04-28
2025-04-29

매입확약
리멤버제일차㈜
145,000
2023-07-20
2025-09-19

매입확약
민스크제일차㈜
30,000
2023-07-20
2025-09-19

매입확약
엠제이프로제일차㈜
85,500
2023-09-13
2025-05-12

매입확약
프리언더제이차㈜
180,000
2025-03-06
2026-03-06

매입확약
코스모스라임㈜
30,000
2025-03-06
2026-09-23

매입확약
인피니티비전제이차(주)
20,000
2025-03-25
2026-09-28

매입확약
케이코너파인제일차㈜
2,000
2021-04-30
2025-05-07

매입확약
케이에스씨제이차㈜
750
2022-05-04
2025-06-04

매입확약
케이테라제육차㈜
9,000
2022-06-17
2025-09-20

매입확약
케이부투제일차㈜
27,700
2021-05-21
2026-03-21

매입확약
케이지아이제이차㈜
20,700
2022-02-17
2026-02-17

매입확약
송도더블원㈜
82,550
2024-02-20
2028-12-20

매입확약
케이서소문제일차㈜
65,000
2024-12-16
2029-12-16

매입확약
반가르디아㈜
20,000
2025-03-13
2029-01-16

매입확약
이스트프라임제일차(주)
123,000
2025-03-31
2028-03-31

매입확약
라프레니(주)
76,200
2025-03-31
2026-06-30

매입확약
케이더블유제일차(주)
54,000
2025-04-02
2027-04-02

출처: 당사 제시

[마. 보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]
2024년말 별도 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 61.0%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 50.4%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지
하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단
하
고 있습니다.
당사는 2024년말 기준 한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에 약 18.6조원(장부금액 기준) 가량의 주식, 채무증권, ETF 등을 담보로 제공하였습니다. RP매도 등을 위한 담보설정에 국공채, 특수채, 은행 및 우량 대기업의 회사채를 중심으로 제공한다는 점을 고려하였을 때, 당사가 보유한 채권의 신용위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나, 2024년말 기준 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권 보유액이 약 14조원에 달한다는 점을 고려할 때, 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다.
따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2024년말 별도 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 61.0%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 50.4%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지하고 있습니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산 구성내역]

(단위: 천원)

구 분
장부금액

2024년말
2023년말

주식
1,294,360,763
1,667,338,225

출자금
498,581,063
445,935,118

신종자본증권
105,588,135
43,597,183

채무증권
14,037,950,320
13,535,982,201

집합투자증권
4,174,462,869
3,814,337,710

손해배상공동기금
-
135,733

파생결합증권
29,833,390
29,945,309

투자자별도예치금
7,358,670,609
7,707,835,381

외화증권
48,632,660
40,570,894

대출채권
315,276,508
264,410,120

합 계
27,863,356,317
27,550,087,874

출처: 당사 2024년 사업보고서(별도 기준)

당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 구성은 아래와 같습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 구성내역]

(단위 : 천원)

구 분
장부금액

2024년말
2023년말

국채
4,286,384,583
3,564,251,538

지방채
5,021,707
4,083,050

특수채
4,258,538,730
4,147,756,373

회사채
3,660,129,636
3,170,050,743

기업어음증권
301,326,446
1,224,494,275

전자단기사채
1,073,312,376
1,157,418,791

외화채권
453,236,842
267,927,431

합 계
14,037,950,320
13,535,982,201

출처: 당사 2024년 사업보고서(별도 기준)

한편, 당사는 2024년말 기준 한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에 약 18.6조원(장부금액 기준) 가량의 주식, 채무증권, ETF 등을 담보로 제공하였습니다. RP매도 등을 위한 담보설정에 국공채, 특수채, 은행 및 우량 대기업의 회사채를 중심으로 제공한다는 점을 고려하였을 때, 당사가 보유한 채권의 신용위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다.
그러나, 2024년말 기준 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권 보유액이 약 14조원에 달한다는 점을 고려할 때, 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로 인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 담보로 제공하고 있는 유가증권 내역]

(단위: 천원)

구분
제공목적
담보제공
2024년말
2023년말

당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
-
11,881,972

증권대차
한국예탁결제원 등
4,785,228,914
4,603,512,881

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)
환매조건부매도담보(주1)
한국예탁결제원 등
9,229,681,916
7,841,175,013

장외파생공동기금
한국거래소
4,616,427
4,584,929

장외파생상품증거금(주2)
한국거래소
1,340,253
34,851,925

장내파생상품증거금(주3)
한국거래소
435,872,581
619,197,479

증권시장거래증거금(주4)
한국거래소
5,024,651
160,332,385

증권대차(주5)
한국예탁결제원
223,978,526
313,788,816

대차거래중개(주6)
증권금융 등
2,518,902,181
2,624,157,624

유통금융부담보
증권금융
412,861,537
152,918,544

장외파생상품매매증거금(주7)
하나은행 등
159,727,130
210,661,139

손해배상공동기금(주8)
한국거래소 등
137,422,372
157,065,209

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
10,590,000
5,390,000

증권대주업무
증권금융
1,958,937
17,248,665

유통금융차입
증권금융
300,000,000
300,000,000

증권대차
LS증권 등
192,500,000
281,500,000

CFD거래담보
모건스탠리
144,942,000
143,510,220

합 계
18,564,647,425
17,481,776,801

출처: 당사 2024년 사업보고서 (별도)

(주1)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 3,186,423,311천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 16,500,000천원을 장외파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 160,000,000천원을 장내파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 70,000,000천원을 증권시장거래증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 43,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 31,500,000천원을 대차거래중개 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 261,392,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주8)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 40,000,000천원을 손해배상공동기금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

[바. 자본적정성 관련 위험]

금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
2024년말 당사의 영업용순자본은 3조 5,115억원, 총위험액은 1조 8,099억원이며, 순자본비율은 1,301.64%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 충족하고 있습니다.
또한 당사의 레버리지비율 추이를 살펴보면 2021년말 기준 645%을 기록한 이후 2022년 722%, 2023년 734%, 2024년말 664%를 기록하였습니다.

따라서 당사는 2024년말 기준 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은수준을 기록
하고 있습니다.
그러나, 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율은 증가할 수 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 요구 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의해 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

당사의 2024년말 영업용순자본은 3조 5,115억원, 총위험액은 1조 8,099억원이며, 순자본비율은 1,301.64%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 충족하고 있습니다.

[당사 순자본비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

영업용순자본(A)
3,511,468
3,138,396
3,066,143
3,215,152

총 위 험 액(B)
1,809,904
1,475,174
1,353,513
1,210,792

잉여자본(C=A-B)
1,701,563
1,663,222
1,712,630
2,004,360

필요유지자기자본(D)
130,725
130,725
130,725
130,725

순자본비율(C/D)
1,301.64%
1,272.31%
1,310.10%
1,533.26%

출처 : 당사 연도별 사업보고서주) 연결 기준

한편, 2024년 및 2023년 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 754%, 680% 수준입니다. 당사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

당사
1,301.64%
1,272.31
1,310.10

업계 평균
1,032
935
892

대형 5개사 제외시 업계 평균
754
680
658

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된 증권사의 순자본비율 평균주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권

또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

당사의 레버리지비율 추이를 살펴보면 2021년말 기준 645%을 기록한 이후 2022년 722%, 2023년 734%, 2024년말 664%를 기록하였습니다. 따라서 당사는 2024년말 기준 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준을 기록하고 있습니다.

[당사 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구분

2024년말

2023년말

2022년말
2021년말

조정총자산(A)
32,244,853
30,839,126
28,916,530
24,285,170

자기자본(B)
4,860,057
4,203,889
4,005,327
3,766,376

레버리지비율(A/B)
664%
734%
722%
645%

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준)주1) 별도기준주2) 금융위원회 보고 레버리지비율 기준주3) 조정총자산의 경우, 총자산 금액에 투자자예치금, 대손준비금, 장내 위탁매매 일시계상 미수금, 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금 등을 차감한 항목

상기와 같이 당사의 2024년말 순자본비율은
1,301.64%, 2024년말 레버리지비율은 664%로 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있으나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 수 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 요구 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자께서는 유의해 주시기 바랍니다.

[사. 파생상품 손실 및 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

당사의

2024년말 연결기준 파생금융상품 평가이익은 6,469억원, 평가손실은 -6,642억원으로 파생상품을 통해 기록한 손실은 약 173억원
입
니다.
2023년말 기준 273억원 손익 대비 446억원 감소하였습니다.

파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향
을 줄 수 있습니다.

당사의 2024년말 및 2023년말 기준 연결 재무제표에 반영된 파생상품 자산, 부채 및 동 기간 파생금융상품 손익 내역은 아래와 같습니다. 당사의 2024년말 연결기준 파생금융상품 평가이익은 6,469억원, 평가손실은 -6,642억원으로 파생상품을 통해 기록한 손실은 약 173억원 입니다. 2023년말 기준 273억원 손익 대비 446억원 감소하였습니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향을 줄 수 있습니다.

[파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익]

(단위: 천원)

구 분
2024년말
2023년말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
65,533,278
(37,625,300)
93,268,330
32,024,909
42,935,099
(59,184,934)
94,271,669
27,040,165

통화관련 파생상품
390,169,932
(398,611,306)
377,973,165
390,492,570
119,129,851
(140,236,699)
114,146,834
131,400,829

주식관련 파생상품
172,548,758
(194,169,294)
130,663,211
172,501,057
213,769,755
(137,097,609)
101,529,328
86,268,874

신용관련 파생상품
796,625
(12,845,974)
-
11,827,678
2,608,251
(20,259,600)
2,608,251
19,005,600

상품관련 파생상품
-
(50,272)
-
50,272
-
(1,208)
-
1,208

기타 파생상품
11,813,525
(11,153,782)
4,428,495
11,194,942
8,435,481
(3,894,154)
6,607,203
3,894,154

신용위험평가조정
6,032,684
(9,751,817)
(7,627,248)
(2,432,438)
13,190,510
(12,090,961)
(3,091,387)
(1,615,710)

거래일 손익조정
-
-
10,092,548
(11,601,941)
-
-
17,155,140
(4,043,713)

합 계
646,894,802
(664,207,745)
608,798,501
604,057,049
400,068,947
(372,765,165)
333,227,038
261,951,407

출처: 당사 2024년 사업보고서주) 연결기준

한편, 파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다.

원금보장여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)으로 나눌 수 있으며, 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)으로 구분할 수 있습니다.
2024년말 파생결합증권 발행잔액은 81.4조원으로 원금 非보장형(ELS, DLS) 16.1조원, 원금보장형(ELB+DLB) 65.3조원 수준으로 전년말 대비 파생결합증권 발행잔액이 13.7% 감소하였습니다. 한편 2024년말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 0.8조원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 2.1조원 등 총 2.9조원입니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

파생결합증권(A)
81.4
94.3
102.2
84.7

원금非보장형 (ELS+DLS)
16.1
41.3
48.8
41.0

원금보장형 (ELB+DLB)
65.3
53.0
53.5
43.7

자료: 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

[당사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 조원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

파생결합증권
2.9
4.0
3.7
3.3

원금非보장형(ELS+DLS)
0.8
1.0
0.8
0.5

원금보장형(ELB+DLB)
2.1
3.0
2.9
2.8

자료 : 한국예탁결제원 증권정보포털

금융감독원에서 발표한
'2024년 3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행, 운용 현황'에 따르면, 2024년 3분기말 기준 파생결합증권 발행잔액 2024년 1분기~3분기 동안 순상환이 지속되어 78.3조원으로 2023년 12월말 대비 16.0조원 감소하였습니다.
2024년 3분기 중 파생결합증권 발행액은 14.2조원으로 전년 동기 대비 1.0조원 감소하였으며, 상환액은 15.4조원으로 전년 동기 대비 0.4조원 증가하였습니다.

[ 파생결합증권 발행·상환·잔액 현황 ]

(단위 : 조원)

구 분
2021년
2022년
2023년
2024년 3분기

발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액

ELS
72.2
74.1
57.5
57.7
40.2
70.7
62.8
64.3
67
9.4
11.1
48.2

DLS
17.0
16.7
27.2
16.5
11.8
31.5
16.1
19.6
27.4
4.8
4.3
30.1

전체
89.2
90.9
84.7
74.2
52.0
102.2
78.9
83.9
94.3
14.2
15.4
78.3

자료 : 금융감독원 보도자료, 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황
주1) ELS는 ELS·ELB를 통칭, DLS는 DLS·DLB를 통칭주2) 2024년 3분기는 누적수치가 아니면 해당 분기 수치를 기재

보다 세부적으로는,
2024년 3분기 누적 기준 ELS 발행액은 9.4조원으로 전년 동기(9.9조원) 대비 0.5조원 감소하였습니다. 원금보장형 발행액은 5.2조원으로 전년 동기(2.7조원) 대비 2.5조원 증가했으며, 원금비보장형 발행액은 4.2조원으로 전년 동기 (7.2조원) 대비 3.0조원 감소하였습니다. 원금보장형 ELS 발행 위축에 따른 풍선효과로 원금지급형 발행액이 전년 동기 대비 크게 증가한 것으로 분석됩니다.

[ ELS 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액
9.4
7.8
1.6
9.9
9.1
0.8
62.8
59.2
3.6
69.0
57.9
11.1
72.2
64.8
7.4

(100.0)
(83.2)
(16.8)
(100.0)
(91.5)
(8.5)
(100.0)
(94.2)
(5.8)
(100.0)
(83.9)
(16.1)
(100.0)
(89.7)
(10.3)

원금보장형
5.2
4.7
0.5
2.7
2.6
0.1
32.1
31.4
0.7
26.7
25.9
0.8
22.9
22.4
0.5

(55.5)
(49.9)
(5.5)
(27.6)
(26.2)
(1.4)
(51.2)
(50.0)
(1.2)
(38.7)
(44.7)
(7.2)
(31.8)
(31.0)
(0.8)

원금비보장형
4.2
3.1
1.1
7.2
6.5
0.7
30.7
27.8
2.9
42.4
32.0
10.4
49.2
42.4
6.9

(44.5)
(33.2)
(11.3)
(72.4)
(65.3)
(7.1)
(48.8)
(44.2)
(4.6)
(61.4)
(55.3)
(93.7)
(68.2)
(58.7)
(9.5)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2024년 3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

주1) ELS는 ELS·ELB를 통칭, DLS는 DLS·DLB를 통칭

DLS의 경우 2024년 3분기 누적기준 발행액은 4.8조원으로 전년 동기(3.2조원) 대비 1.6조원 증가하였습니다. 이 가운데 원금보장형은 누적 기준 3.8조원으로 전년 동기(2.7조원) 대비 1.1조원 증가하였으며, 원금비보장형은 누적 기준 1.0조원으로 전년 동기(0.5조원) 대비 0.5조원 증가하였습니다. 금리 인하 예상에 따라 고금리 상품을 모색하는 기관투자자 수요 등에 따라 특히 사모 DLS 발행액이 전년 동기 대비 증가하였습니다.

[ DLS 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
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발행액
4.8
1.5
3.3
3.2
1.8
1.5
67.0
62.1
4.9
16.5
9.2
7.3
17.0
4.1
13.0

(100.0)
(31.5)
(68.5)
(100.0)
(54.2)
(45.8)
(100.0)
(92.7)
(7.3)
(100.0)
(55.8)
(44.2)
(100.0)
(23.9)
(76.1)

원금보장형
3.8
1.5
2.3
2.7
1.8
0.9
31.2
30.7
0.6
13.2
9.2
4.0
11.5
4.1
7.4

(79.5)
(31.5)
(48.0)
(83.1)
(54.2)
(28.9)
(46.7)
(45.8)
(0.9)
(80.0)
(100.0)
(54.8)
(67.4)
(23.9)
(43.5)

원금비보장형
1.0
0.0
1.0
0.5
0.0
0.5
35.7
31.4
4.3
3.3
0.0
3.3
5.6
0.0
5.6

(20.5)
(0.0)
(20.5)
(16.9)
(0.0)
(16.9)
(53.3)
(46.9)
(6.5)
(20.0)
(0.0)
(45.2)
(32.6)
(0.01)
(32.6)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2024년 3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

주1) ELS는 ELS·ELB를 통칭, DLS는 DLS·DLB를 통칭

한편, 헤지운용 방식은 자체헤지와 백투백헤지로 양분됩니다.
2024년 9월말 기준 자체헤지와 백투백헤지의 비중은 각각 66.0%, 34.0%로, 국내 증권사들의 파생결합증권 헤지운용 역량이 커지면서 자체헤지 자산운용 비중이 지속적으로 증가하고 있습니다. 세부적으로 2024년 9월말 기준 ELS는 자체헤지가 38.6조원으로 80.2%를 차지한 반면, DLS의 자체헤지의 비중은 43.4%으로 백투백헤지의 비중이 더 높습니다.

[ 파생결합증권 헤지운용 방식 ]

(단위 : 조원, %)

구분
2024년 9월말
2023년 9월말

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체
78.3(100.0)
51.7(66.0)
26.6(34.0)
94.0(100.0)
56.2(59.8)
37.7(40.2)

ELS
48.2(100.0)
38.6(80.2)
9.5(19.8)
63.9(100.0)
43.1(67.3)
20.9(32.7)

DLS
30.1(100.0)
13.1(43.4)
17.1(56.6)
30.0(100.0)
13.2(43.8)
16.9(56.2)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2024년 3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

금융감독원 보도자료에 따르면 2024년 3분기말 기준 파생결합증권 발행자금 운용자산(헤지자산)의 평가금액은 83.0조원이며, 부채평가액은 78.6조원 수준입니다. 헤지자산은 채권이 71.7조원(86.5%)으로 가장 많으며, 예금·예치금 5.6조원(6.8%), 현금 0.4조원(0.5%) 등의 순으로 구성되어 있습니다. 증권회사는 파생결합증권 발행자금을 대부분 채권으로 운용하고, 채권의 대부분은 국내채권(90.5%, 65.1조원)이며, 신용등급별로는 국공채, AA(장기) 또는 A1등급(단기) 이상 등 우량등급 채권이 대부분(85.4%)입니다.
한편, 당사의 2024년말 파생결합증권의 발행잔액은 자기자본(별도기준)의 58.0%에 해당하는 수준입니다. 2022년말 90.24%, 2023년말 93.02%와 비교했을 때 재무건전성은 크게 개선되었으나 향후 주가 변동성 등이 극심해질 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[ 당사의 자기자본 대비 파생결합증권 발행잔액 비율 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2024년
2023년
2022년말
2021년말

파생결합증권 잔액(A)
2.9
4.0
3.7
3.3

자기자본(B)
5.0
4.3
4.1
3.8

자기자본 대비 파생결합증권 잔액 비율(A/B)
58.0%
93.02%
90.24%
86.84%

자료 : 당사 정기보고서, 한국예탁결제원 증권정보포털

주1) 자기자본은 별도 재무제표 기준

향후 경기 변동에 따라 기초자산가격 및 금리가 급격하게 변동될 수 있으
므로 당사의 파생결합증권에 대한 위험관리는 필수적입니다. 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송 및 제재 관련 위험]

증권신고서 제출 전일 기준 당사가 피고로 계류 중인 소송 사건은 5건(관련 소송가액 약 148억원)입니다. 해당

소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 당사는

각종 법령 위반으로 인해 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전일 기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건(소가 10억원 이상)은 아래와 같습니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[중요한 소송 사건]

■ 키움증권(주)
가. 중요한 소송사건

증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 소송내역- 당사 원고 소송

소송당사자
소송의 내용
소송가액
소제기일
진행상황

원고 : 키움증권 주식회사피고 : 조**
매매대금(미수채권) 청구 소송
3,110,182,741원
2023-07-21
24.12.14 승소 확정

원고 : 키움증권 주식회사피고 : 이**
매매대금(미수채권) 청구 소송
2,728,558,354원
2023-07-21
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사피고 : 주**
매매대금(미수채권) 청구 소송
7,599,012,537원
2023-09-01
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사피고 : 김**
매매대금(미수채권) 청구 소송
1,000,000,000원
2024-01-08
1심 진행중

원고: 키움증권 주식회사피고: 이** 외 105명
손해배상청구 소송
4,000,000,000원
2024-05-10
1심 진행중

원고: 키움증권 주식회사 피고: ㈜해*******
주식매매대금 청구 소송
1,000,000,000원
2024-06-26
1심 진행중

원고: 키움증권 주식회사피고: 김** 외 90명
손해배상청구 소송
4,000,000,000원
2024-12-06
1심 진행중

원고: 키움증권 주식회사피고: **투자증권 주식회사
손해배상 등 청구의 소
15,000,000,000원
2025-03-04
1심 진행중

- 당사 피고 소송

소송당사자
소송의 내용
소송가액
소제기일
진행상황

원고: 안**피고: 키움증권 주식회사
부당이득반환청구의 소
1,127,707,234원
2023-11-15
1심 진행중

원고: 이** 외 13명피고 : 키움증권 주식회사
미수금채무부존재확인 청구의 소
1,400,000,000원
2023-12-14
1심 진행중

원고: 이** 외 11명피고 : 키움증권 주식회사
미수금채무부존재확인 청구의 소
1,200,000,000원
2023-12-21
1심 진행중

원고: 남**피고: 키움증권 주식회사
출금고무효정지조치 확인의 소
1,035,026,251원
2024-07-16
1심 진행중

원고: **투자증권 주식회사피고 : 키움증권 주식회사
부당이득반환 청구의 소
10,000,000,000원
2024-12-05
1심 진행중

(2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안법원의 판결 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향위 소송들은 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
[종속회사에 관한 사항]■㈜키움저축은행
가. 중요한 소송사건

(기준일:2025년 04월 02일)

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

연대보증금 지급청구
2023-04-20
키움저축은행 외 2
정**
원고들은 한양증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 에이치엔아이엔씨(주)가 이에대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함.
5,068,750,000
당행 승소(종결)
-
-

◆2023.04.20 소장접수◆2023.10.18 변론◆2023.12.06 변론◆2024.01.24 판결선고 기일◆2024.01.24 원고 승소 판결 및
2024.02.15 판결 확정

24.03.20 부동산 강제경매 절차 진행중이며 일부 채권회수 예상향후 정** 보유 비상장주식 강제경매 절차진행예정

대여금
2024-01-24
키움저축은행
주택에**씨금융대부㈜ 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
2,871,278,973
당행 승소(종결)
-
-
◆2024.01.24 소장접수◆2024.04.16 보증인 지급명령 확정◆2024.04.22 차주 이의신청◆2024.11.20 변론기일 지정◆2025.01.15 판결선고 기일◆2025.01.15 원고 승소 판결 및 2025.02.07 판결 확정
-

대여금 및연대보증금
2024-02-29
키움저축은행
㈜조**앤씨박**
청구금액 및 독족절차비용 지급 명령
3,800,000,000
당행 승소(종결)
-
-
◆2024.05.22 변론기일 지정◆2024.08.21 판결선고
-

대여금
2024-07-25
키움저축은행 외 4
㈜오*
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
6,350,414,654
당행 승소(종결)
-
-
◆2024.07.03 소장접수◆2024.08.24 지급명령 확정
채권회수를 위한 기타법적절차 및 소멸시효 관리 예정

부당이득금반환
2024-08-22
㈜우**앤씨 외 2명
정**
당사 채무자 ㈜조**앤씨 대출관련하여 관계사 ㈜우**앤씨 외 법인(원고)이 수령할 채권에 대해 채권양수도계약을 체결한 점을 기반으로 원고 및 피고가 진행 중인 부당이득금 반환소송에 대하여 원고의 지위를 획득하고자 승계참가신청을 하였으나, 원고측의 반대로 독립된당사자참가 신청을 통해 소송 참가하였고 당사 일부 승소함.
2,153,974,276
-
각하(종결)승소
-
◆ 2024.11.21 독립당사자참가인 일부 승소 ◆피고측 상고장 제출하였으나, 2025.02.13 소송 각하

보증채무금
2024-09-20
키움저축은행
이**외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
2,251,199,292
진행중
-
-
◆2024.09.20 소장접수

주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임.

■
(주)키움예스저축은행

가. 중요한 소송사건

(기준일:2025년 04월 02일)

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

청구이의
2023.06.29.
(학)충**원
㈜키움예스저축은행
부당이득금 판결에 기초한 강제집행(채권압류 및 추심명령 결정)에 대한 청구이의 소송제기
1,055,843,154
승소
승소
진행중

◆2024.06.11 충**원 측 항소 접수
◆법무법인 위임계약 체결
◆2024.10.18 변론기일
◆2024.11.15 판결선고기일
◆2024.12.26 충**원 측 상고 접수
◆2025.02.13 상고이유 등 법리검토 개시◆2025.02.24 법무법인 리움 위임계약 체결◆2025.03.05 상고심 답변서 제출

소송 결과 여부 확인 필요(승소 시 원고의 예금채권계좌에 대한 강제집행으로 채권회수 가능)

사해행위 취소및 배당이의
2024.01.31.
정**
㈜키움예스저축은행외 8명
사해행위 취소 및 배당이의의 소
10,164,417,101
진행중
-
-

◆2024.08.27 변론기일 변경 후 미지정(원고 문서송부촉탁신청으로 지연중)

소송 결과 여부 확인 필요

배당이의
2024.02.01.
㈜키움예스저축은행외 6명
방**외 2명
부동산 임의경매 배당에 대한 배당이의
8,334,074,719
진행중
-
-
◆2025.03.25 3차 변론기일
소송 결과 여부 확인 필요

건물인도 등청구의 소
2024.08.01.
대**업㈜ 외 3명
㈜키움예스저축은행
건물인도 등 청구의 소
2,647,424,642
진행 중
-
-

◆2024.09.24 원고 대리인에 답변서 송달
◆2025.03.20 변론기일 확정

소송 결과 여부 확인 필요

사해행위취소 소송
2024.08.20.
㈜키움예스저축은행
엘**에스투자㈜
사해행위 취소 소송
2,000,000,000
진행 중
-
-
◆24.08.20 소장접수◆24.11.13 보정권고◆25.03.06 변론기일◆25.04.10 변론기일 변경
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.09.03.
㈜키움예스저축은행 외 8명
엠**㈜,엠**벨롭먼트홀딩스㈜
대여금
3,000,000,000
진행 중
-
-

◆24.09.23 대여금 사건접수
◆24.12.03 본안소송 접수
◆25.01.20 본안소송 재배당◆25.02.14 보정권고(피고용) 송달◆25.03.18 원고 대리인 당사자표시 정정신청서 제출◆25.03.31 피고 당사자표시정정신청부본 송달

소송 결과 여부 확인 필요

손해배상청구의 소
2024.09.26.
㈜키움예스저축은행 외 5명
김*중 외 2명
손해배상 청구의 소
5,000,000,000
진행 중
-
-

◆2024.09.26 소장 접수
◆2024.12.13. 피고 준비서면 도달하였으나, 자료 미비로 추가자료 요청중으로 추가자료 확인 후 원고 준버서면 제출 예정

소송 결과 여부 확인 필요

손해배상청구의 소
2024.12.26
㈜키움예스저축은행 외 8명
코**신탁 주식회사
신탁사 책임준공 미이행에 대한 손해배상 청구
4,011,560,000
진행 중
-
-

◆2024.12.26. 소장 접수
◆2025.01.06 소장부본 피고 측 송달◆2025.03.21 판결선고기일 (→ 무변론판결취소)

소송 결과 여부 확인 필요

주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ 키움투자자산운용㈜가. 중요한 소송사건해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
■ 키움프라이빗에쿼티(주) 가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
■ 키움인베스트먼트(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.

[제재 현황]
■ 키움증권㈜

가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.07.13
금융감독원
키움증권
경고
-
주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18
한국거래소
키움증권
회원주의
-
착오매매정정 위반
유가증권시장 업무규정 제28조
-

- 착오매매정정 프로세스 강화

- 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14
금융위원회
키움증권
과징금부과
77.3백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저

2022.08.12
금융감독원
키움증권
기관주의
-
외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류
자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12
금융감독원
키움증권
과태료부과
16백만원
다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항
과태료 납부
- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저

2023.07.18
금융위원회
키움증권
과태료부과
31.5백만원
공매도 순보유잔고 보고 위반
자본시장법 제180조의2 제1항
과태료 납부
- 공매도 관련 규정 준수 및 공매도 순보유 잔고 보고 철저

2023.08.18
한국금융투자협회
키움증권
제재금
60백만원
불성실 수요예측 참여행위
증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2
제재금 납부
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 숙지 및 운영 시스템 개선

2023.12.29
금융감독원
키움증권
경고
-
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 제1항, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2024.03.19
금융위원회
키움증권
과징금부과
19,280원
주식 등에 대한 대량보유보고의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항
과징금 납부
- 주식등의 대량보유 등의 보고 철저

2024.04.03
금융위원회
키움증권
과징금부과
193.4백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

2024.04.29
금융위원회
키움증권
과징금부과
91.2백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

2024.10.02
금융위원회
키움증권
과태료부과
34.56백만원

임원 선
임,해임 관련 보고 및 공시 의무 위반

금융회사 지배구조법 제2조 제2호, 제5호, 제7조 제2항, 제3항, 제43조 제2항 제1호의2, 제1호의3, 동법 시행령 제34조, 금융회사 지배구조 감독규정 제3조 제1항, 제2항,

금융회사 지배구조 감독규정 시행세칙 제2호

과태료 납부
- 공시 의무 규정준수 및 관리감독 강화

2025.03.20
금융감독원,금융위원회
키움증권
(1)관련: 기관주의,(3),(5)관련: 과태료 부과(6)관련: 과징금 부과
(3)관련: 과태료 부과 43.2백만원,(5)관련: 과태료부과 36백만원(6)관련: 과징금 부과 2백만원

(1)관련: 파생상품 이익ㆍ손실 과대
ㆍ과소계상 등 회계처리 위반, (3)관련: 임원 선임 및 해임 관련 보고ㆍ공시의무 위반, (5)관련: 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 보수지급기준 부적정 (6)관련: 대주주 및 그 특수관계인에 대한 신용공여 제한 위반

(1)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제32조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제6조 제1항 (3)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조, 제7조 제2항, 제3항, 금융회사 지배구조 감독규정 제3조 제1항, 제2항 (5)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항, (6)관련: 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제1항, 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제38조 제1항 제4호, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제2조 제4호,금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 제1항 제2호 나목
(3),(5),(6)관련: 납부 완료
*회계처리 기준 준수 *규정준수 및 관리감독 강화

2025.04.01
금융감독원,금융위원회
키움증권
기관주의, 과태료 부과
18백만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제1항
납부 前
규정준수 및 관리감독 강화

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
사유
근거법령

직위
전현직
근속연수

2022.08.12
금융감독원
상무
현직
22년 5개월
견책
-
-
외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류
자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

2025.03.20
금융감독원, 금융위원회
대표이사 사장 1명,부회장 1명, 부사장 1명, 전무 4명, 상무 9명, 상무보 1명, 이사 6명, 이사대우 3명, 부장 1명, 대리 1명
전직: 8명, 현직: 20명
이사 (4.4년),부장 (6.5년), 상무 (16.8년), 상무 (25년), 부회장 (15.5년), 대리 (5년), 상무 (11.7년), 대표이사 사장 (16.3년), 이사 (14.3년), 이사 (13년), 상무 (5년), 이사 (10.2년), 이사 (12.4년), 상무 (14.8년), 이사대우 (6.1년), 이사대우 (4년), 상무 (16.5년), 상무보 (3.9년), 전무 (16.3년), 상무 (16.5년), 전무 (14.8년), 전무 (16.3년), 상무 (16.3년), 전무 (21.4년), 부사장 (14.3년), 상무 (16.4년), 이사대우 (17.9년),이사 (6.8년)

(2)관련: 과태료 부과 (4.5백만원), 퇴직자 위법
ㆍ부당사항(견책 상당),(2)관련: 견책, (3)관련: 조치의견 없음, (1)관련: 주의적 경고, (1),(5)관련: 견책, (4)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉3월 상당), (4)관련: 감봉 3월 상당, (5)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당), (6)관련: 주의, (7)관련: 견책(7)관련: 견책(7)관련: 견책 (7)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (견책 상당), (7)관련: 견책(7)관련: 견책(7)관련: 견책(7)관련: 견책 (7)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (견책 상당), (7)관련: 견책 (7)관련: 견책 (7)관련: 주의(7)관련: 주의(7)관련: 주의 (8),(9)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당),(9) 관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당), (10)관련: 주의, (11)관련: 주의(11)관련: 주의(12)관련 주의, (13)관련: 주의

(2)관련: 과태료 부과 (4.5백만원)
-

(1)관련: 파생상품 이익ㆍ손실 과대
ㆍ
,과소계상 등 회계처리 위반, (2)관련: 임직원 금융투자상품 매매금지 위반, (3)관련: 임원 선임 및 해임 관련 보고
ㆍ공시의무 위반, (4)관련: 직무관련 정보 이용금지 위반, (5)관련: 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 보수지급기준 부적정,(6)관련: 대주주 및 그 특수관계인에 대한 신용공여 제한 위반, (7)관련: 기업어음증권 등에 대한 지급보증 금지 관련, (8)관련: 해외주식 매매 관련 신용공여 제한 위반, (9)관련: 파생상품업무책임자의 사전승인 의무 미준수, (10)관련: 조사분석자료 공표 후 매매제한 위반, (11)관련: 수수료 부과기준 공시 및 통보의무 위반, (12)관련: 보수위원회 심의ㆍ의결 의무 위반, (13)관련: 투자광고 사본 보관유지의무 위반

(1)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제32조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제6조 제1항, (2)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제63조 제1항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제64조 제2항, 제4항, (3)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조, 제7조 제2항, 제3항, 금융회사 지배구조 감독규정 제3조 제1항, 제2항, (4)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제54조 제1항, (5)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항, (6)관련: 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제1항, 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제38조 제1항 제4호, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제2조 제4호, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 제1항 제2호 나목, (7)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제166조, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제183조 제1항 제2호, 제3항 (8)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제72조 제1항, 제2항, 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제69조 제1항, 금융투자업규정 제4-21조 제1호, 제4-30조 제1항, (9)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제166조의2 제1항 제4호, 금융투자업규정 제5-49조 제4항, (10)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제2호, (11)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제58조 제1항, 제3항, (12)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제22조 제1항, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제17조 제1항 제1호 , (13)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제60조 제1항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제62조 제1항, 금융투자업규정 제4-13조 제1항

2025.04.01
금융감독원
이사 1명, 과장 1명
현직: 1명 전직: 1명,
이사 (17.9년)과장 (10.8년)
이사: 견책과장: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (견책 상당),
-
-
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제1항

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권
과태료부과
9.5백만원
기업집단현황 공시규정 위반
공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항
과태료 납부
- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

2024.02.19
공정거래위원회
키움증권
과태료 부과
5.3백만원
기업결합 신고의무 위반
공정거래법 제11조 제1항 및 제6항
과태료 납부
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

[종속회사에 관한 사항]■ (주)키움저축은행

가. 제재현황
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04.17
인천지방검찰청부천지청
임직원
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호형사소송법 제334조 제1항형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
임직원에 대한제재조치, 벌금 납부
관련 규정 준수

2023.04.17
인천지방검찰청부천지청
키움저축은행
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호, 제51조형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
관련 규정 준수

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화

임직원
문책
기관주의
5,000만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제2항

주의(전무,현직,5년8개월)
-

견책(차장,현직,16년2개월)
-

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움투자자산운용(주)

가. 제재현황
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020.01.22.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 1,600만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임원
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
키움투자자산운용
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

2023.08.07
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,240만원
금융감독원장에 대한 보고사항신고기한 도과
외국환거래법 제20조1항, 금융회사등의해외진출에관한규정 제7조10항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2023.09.13
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 3,480만원
공매도 순보유잔고 지연보고
자본시장법 제449조제1항제39호의2, 제180조의2제1항, 제180조제1항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성.

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2024.07.15
공정거래위원회
키움투자자산운용
경고
-
계열회사 편입 신고 지연
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제30조
-
관련 내부통제 강화

2024.11.11
공정거래위원회
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 249만원
공정거래위원회 기업집단현황 공시규정 위반(정정공시)
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제28조
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움인베스트먼트(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■
키움프라이빗에쿼티(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

[자. 지배구조 관련 위험]

당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로,
증권신고서 제출 전일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 44.17% 입니다. 한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹 집단 내 주력 계열사로서 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성이 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 '주식회사 다우기술'은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 2024년말 기준 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등입니다. 또한 증권신고서 제출 전일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 44.17% 입니다. 당사 최대주주의 지분율을 고려하였을 때 경영권의 급격한 변동 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다.

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
의결권 있는 주식
10,801,594
42.31
10,801,594
44.13
-

(주)다우기술
최대주주
의결권 없는 주식
332,409
11.79
332,409
11.79
-

엄주성
발행회사 임원
의결권 있는 주식
1,000
0.00
1,000
0.00
-

김지산
발행회사 임원
의결권 있는 주식
1,000
0.00
-
0.00
-

유경오
발행회사 임원
의결권 있는 주식
2,818
0.01
-
0.00
-

황현순
계열회사 임원
의결권 있는 주식
5,677
0.02
5,677
0.02
-

임경호
계열회사 임원
의결권 있는 주식
400
0.00
400
0.00
-

최창민
계열회사 임원
의결권 있는 주식
875
0.00
875
0.00
-

권영국
계열회사 임원
의결권 있는 주식
0
0.00
1,370
0.01
-

계
의결권 있는 주식
10,813,364
42.36
10,810,916
44.17
-

의결권 없는 주식
332,409
11.79
332,409
11.79
-

주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준으로 작성.

주2) 상기 지분율은 '의결권 있는 주식' 발행주식 총수(기초 25,526,706주, 기말 24,476,706주)'의결권 없는 주식'(상환전환우선주 제3,4차) 발행주식 총수(2,818,273주) 를 기준으로 작성

당사는 다우키움그룹 기업 집단에 속하며, 2024년말 기준 그룹 집단 내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 86개사 총 93개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다.

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지 않으며, 그룹집단 내 주력 계열사로서 기능하고 있습니다. 일반적으로 대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다.
한편, 2023년 4월 24일 특정 외국계 증권사로부터의 대규모 매도 물량이 출회되고, 일반주주들의 현물주식 매도와 차액결제거래(CFD)와 같은 파생상품거래 청산으로 주가가 급락한 상황이 발생하였습니다. 차액결제거래(CFD)는 기초자산 보유 없이 가격 변동분에 대해 차액을 결제하는 장외파생계약입니다.

또한, 당사는
2023년 10월 발생한 영풍제지 하한가 사태로 인하여
주가 급락 후
4,943억원 규모의 미수금이 발생하였습니다
. 당사는
2023년 11월 06일 자율공시를 통해 610억원 가량의 미수금을 일부 회수하였음을 공시하였으며
,

2024
년말 기준

잔여 미수금은
4,214억원입니다
. 향후 고객의 변제에 따라 최종 미수채권 금액은 감소될 수 있습니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

기타 경영사항(자율공시) (2023.11.06)

1. 제목
특정 종목 관련 고객 위탁계좌 미수금 안내

2. 주요내용
1. 영풍제지(A006740)거래 재개 후 반대매매 대상 수량이 모두 체결되어 미수금을 일부 회수하였고,2023.11.06 현재 미수금은 약 4,333 억원입니다.2. 당사는 고객과 상환 협의, 법적 조치 등 미수금 회수를 위해 최대한 노력 할 예정입니다.3. 고객의 변제에 따라 최종 미수채권 금액은 감소될 수 있으며, 손실액은 2023년 4분기 실적에 반영할 계획입니다.

3. 결정(확인)일자
2023-11-06

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

-

※ 관련공시
2023-10-20 기타 경영사항(자율공시)

출처: 전자공시시스템

기존의 주요 경쟁자들 뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 계열회사 관련 위험]
당사는 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 86개사 총 93개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다. 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,

금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 86개사 총 93개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다.

[다우키움그룹 기업집단 소속회사]

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜다우데이타
110111-0863484

㈜다우기술
110111-0414758

㈜키다리스튜디오
110111-0539382

㈜사람인
110111-3318387

한국정보인증㈜
110111-1727332

키움증권㈜
110111-1867948

㈜와이즈버즈
110111-6417590

비상장
86
㈜이머니
110111-2797342

㈜키움이앤에스
110111-1719397

㈜이매진스
110111-3042324

키움에셋플래너㈜
110111-2776445

키움인베스트먼트㈜
110111-1659105

키움투자자산운용㈜
110111-0568133

㈜키움저축은행
124311-0008949

㈜키움예스저축은행
110111-0113475

㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
110111-4638263

㈜레진엔터테인먼트
110111-4853291

에스지서비스㈜
110111-4003854

키움프라이빗에쿼티㈜
110111-6386901

㈜게티이미지코리아
110111-6380549

키움캐피탈㈜
110111-6837772

키움에프앤아이㈜
110111-7660304

키움평택피에프브이㈜
110111-8410956

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
110113-0017764

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
110113-0017756

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
110113-0032134

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
110113-0021202

키움시리우스사모투자합자회사
110113-0029941

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0030584

키움크리스제일호사모투자합자회사
110113-0031045

키움크리스제일호투자목적회사㈜
110111-8033930

키움크리스제이호사모투자합자회사
110113-0031706

키움크리스제삼호사모투자합자회사
110113-0036350

키움푸드테크사모투자합자회사
110113-0031087

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
110113-0031839

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
110113-0034578

키움히어로제4호사모투자합자회사
110113-0028282

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0021997

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0035849

DELITOON SAS
812-871-598

Lezhin Entertainment, LLC
30-0932157

Lezhin Entertainment, Corp
0111-01-074992

Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
0105557140971

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
0105557166059

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203

다우홍콩유한회사
120-101094

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304000

대련다우기업관리복무유한공사
91210231311530834P

다우재팬
0104-01-075232

다우베트남(유)
185-100044

㈜사람인에이치에스
110111-6049335

Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z

Kiwoom BVI One Limited
1987854

Kiwoom BVI Two Limited
1987856

Kiwoom BVI Three Limited
1987848

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023235346W

Kiwoom Asia Feeder Fund
411863

Kiwoom Asia Master Fund
411900

Kiwoom Asia Growth VCC
T24VC0136F

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
0315421202

코파칠레태양광유한회사
110114-0216744

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
110114-0210613

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
110114-0210499

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
110111-8349139

키움곤지암일반사모부동산투자회사
110111-8404503

COPA US 2nd Inc.
82-2865549

COPA US LLC
82-2865646

RE Holiday Holdings LLC
83-1160709

RE Patterson Holdings LLC
30-0872808

RE Astoria Holdings LLC
30-0876271

RE Astoria LLC
32-0466397

RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996

RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575

RE Astoria 2 LLC
47-3449655

RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490

RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201

RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740

RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857

RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886

RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740

COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7

COPA Eureka Inc.
82-2841753

Hudson Energy NY, LLC
82-2758161

SISTA PTE. LTD.
202232544K

㈜알트탭
110111-6052099

KSAAR Fund IC Class H
106476

Applancer Joint Stock Company
0313032338

Wisebirds Japan Inc
0110-01-154915

㈜라라잡
131111-0540136

VIESTA CO., LTD
0110584083

㈜애드이피션시
110111-4953992

출처: 당사 2024년 사업보고서주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재주2) 다우베트남(유) 청산 예정

계열회사 총 93개사 중 당사의 주요 종속회사로는 키움투자자산운용(주), (주)키움저축은행, (주)키움예스저축은행 등이 있습니다.당사의 주요 종속회사들의 자본적정성 관련 지표, 재무건전성 관련 지표는 아래와 같습니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표
(1) BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
277,758
276,501

위험가중자산(B)
1,728,105
2,041,413

자기자본비율(A/B)
16.07%
13.54%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
117,643
109,106

특별
-
-

소계
117,643
109,106

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
117,643
109,106

기중 대상상각액
21,103
9,655

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
0%
0%
1%

ROE
2%
1%
17%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
588,216
778,212

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
232,881
270,582

유동성비율(A/B)
253%
288%

유동성갭 금액(A-B)
355,335
507,630

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

■
상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표
(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
251,259
280,835

위험가중자산(B)
1,553,250
1,779,583

자기자본비율(A/B)
16.18%
15.78%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
107,249
71,650

특별
-
-

소계
107,249
71,650

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
107,249
71,650

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
-1%
0%
1%

ROE
-
-
14%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
547,821
666,658

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
248,267
302,127

유동성비율(A/B)
221%
221%

유동성갭 금액(A-B)
299,554
364,531

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표
(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

최소영업자본액
31,372
31,598
30,647

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
7%
8%
8%

ROE
7%
8%
9%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
25,549
21,049

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
11,277
10,314

유동성비율(A/B)
227%
204%

유동성갭 금액(A-B)
14,272
10,736

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표
(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
415,368
367,086

위험가중자산(B)
2,531,608
2,188,002

자기자본비율(A/B)
16.41%
16.78%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
22,168
20,861

특별
-
-

소계
22,168
20,861

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
22,168
20,861

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
1%
1%
2%

ROE
9%
3%
11%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
1,094,794
718,084

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
445,588
382,759

유동성비율(A/B)
246%
188%

유동성갭 금액(A-B)
649,206
335,325

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

ROA
1%
1%

ROE
5%
4%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
70,996
33,105

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
5,092
5,595

유동성비율(A/B)
1,394%
592%

유동성갭 금액(A-B)
65,904
27,510

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

ROA
6%
3%

ROE
6%
3%

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
8,444
13,661

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
573
626

유동성비율(A/B)
1,472%
2,181%

유동성갭 금액(A-B)
7,870
13,035

출처: 당사 2024년 사업보고서주) K-GAAP 재무제표기준

당사의 주요 종속회사중 키움저축은행과 키움예스저축은행의 자기자본비율은 2024년말 기준 각각 16.07%, 16.18%로 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있으며 키움캐피탈 또한 2024년말 조정자기자본비율 16.41%로 적정수준을 유지하고 있습니다. 그러나 각 사의 ROE 수준은 2024년말 기준 키움저축은행 2%, 키움예스저축은행 음의 비율, 키움캐피탈 9%로 키움저축은행 및 키움캐피탈의 수익성은 2023년말 대비 소폭 개선되는 모습을 보였습니다. 다만, 향후 '저축은행 예대율 규제 도입방안'의 실시 등과 같은 저축은행에 대한 규제 강화 혹은 '여신전문금융업법', '여신전문금융업감독규정'의 강화 등으로 여신전문금융업의 영업환경이 악화되면 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
키움에프앤아이 및 키움인베스트먼트의 유동성비율은 2024년말 기준 각각 1,394%, 1,472%, 2023년말 기준으로는 각각 592%, 2,181%을 기록하였습니다.
해당 회사들은 당사의 주요 종속회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮출 수 있습니다. 그러나 경기 상승시 기업들의 실적 개선 및 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화될 수 있으며 금융 정책 및 여신 정책에 따라 수익에 영향을 받게 된다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 당사 주요 종속회사의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

[당사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(기준일: 2024년 12월 31일)

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
부채
영업수익
당기손익

키움저축은행
2020년
100%
14,486
12,857
954
275

2021년
100%
19,682
17,858
791
263

2022년
100%
26,438
23,927
1,706
252

2023년
100%
23,195
20,615
2,005
102

2024년
100%
19,549
17,008
1,814
(39)

키움YES저축은행
2020년
100%
11,211
98,867
667
189

2021년
100%
14,089
12,595
791
220

2022년
100%
19,750
17,817
1,095
187

2023년
100%
20,234
17,228
1,478
(18)

2024년
100%
17,122
15,158
1,465
(320)

키움투자자산운용
2020년
100%
1,913
212
828
304

2021년
100%
2,464
266
941
280

2022년
100%
2,524
193
892
195

2023년
100%
2,618
164
813
193

2024년
100%
2,858
300
858
176

키움캐피탈
2020년
98%
14,267
12,563
622
160

2021년
98%
17,309
14,704
1,149
401

2022년
98%
20,316
17,386
1,398
314

2023년
98%
22,844
19,196
1,656
260

2024년
98%
25,732
21,781
2,078
304

키움프라이빗에쿼티
2020년
40%
851
296
105
60

2021년
40%
790
102
210
133

2022년
40%
648
21
46
(118)

2023년
40%
708
23
63
58

2024년
40%
763
97
54
(19)

키움에프앤아이
2020년
98%
1,428
936
0
(7)

2021년
98%
3,418
2,398
234
28

2022년
98%
4,042
2,418
442
104

2023년
98%
8,016
5,820
487
72

2024년
98%
16,094
13,269
943
130

출처: 당사 2024년 사업보고서

상기 주요 재무수치에서 확인할 수 있듯이 아직까지 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나, 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의
주요 종속회사인 키움에프앤아이는 2024년 8월 500억원 규모의 유상증자 실시를 결정하였으며, 주주배정 방식으로 당사(98%)와 다우기술(2%)이 증자 전 지분율과 동일하게 증자에 참여하였습니다. 또한, 2025년 2월 추가로 500억원 규모의 유상증자를 결정하였으며
주주배정 방식으로 당사(98%)와 다우기술(2%)이 증자 전 지분율과 동일하게 증자에 참여하였습니다. 관련 공시는 다음과 같습니다.

주요사항보고서(유상증자결정) (2024.08.14)

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
500,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
2,000,000

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
50,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
주주배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
확정발행가
보통주식 (원)
100,000

기타주식 (원)
-

예정발행가
보통주식 (원)
-
확정예정일
-

기타주식 (원)
-
확정예정일
-

7. 발행가 산정방법
이사회 결의에 의함

8. 신주배정기준일
2024.08.12

9. 1주당 신주배정주식수 (주)
0.2500000

10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
-

11. 청약예정일
우리사주조합
시작일
-

종료일
-

구주주
시작일
2024.09.25

종료일
2024.09.25

12. 납입일
2024.09.25

13. 실권주 처리계획
-

14. 신주의 배당기산일
2024.01.01

15. 신주권교부예정일
-

16. 신주의 상장예정일
-

17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
-

18. 신주인수권양도여부
아니오

- 신주인수권증서의 상장여부
아니오

- 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 담당할 금융투자업자
-

19. 이사회결의일(결정일)
2024.08.13

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
1

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

20. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

21. 제출을 면제받은 경우 그 사유
자본시장과금융투자업에관한법률 제9조제7항 및 제119조에 의거 모집 및 매출에 해당하지 않음(주주배정증자)

22. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

23. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

24. 기타 투자판단에 참고할 사항
해당사항 없음

출처: 전자공시시스템

주요사항보고서(유상증자결정) (2025.02.25)

신주의 종류와 수
보통주식 (주)
500,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
2,500,000

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
50,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
주주배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
확정발행가
보통주식 (원)
100,000

기타주식 (원)
-

예정발행가
보통주식 (원)
-
확정예정일
-

기타주식 (원)
-
확정예정일
-

7. 발행가 산정방법
이사회 결의에 의함

8. 신주배정기준일
2025.02.24

9. 1주당 신주배정주식수 (주)
0.2000000

10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
-

11. 청약예정일
우리사주조합
시작일
-

종료일
-

구주주
시작일
2025.03.06

종료일
2025.03.06

12. 납입일
2025.03.06

13. 실권주 처리계획
-

14. 신주의 배당기산일
2025.01.01

15. 신주권교부예정일
-

16. 신주의 상장예정일
-

17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
-

18. 신주인수권양도여부
아니오

- 신주인수권증서의 상장여부
아니오

- 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 담당할 금융투자업자
-

19. 이사회결의일(결정일)
2025.02.24

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
1

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

20. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

21. 제출을 면제받은 경우 그 사유
자본시장과금융투자업에관한법률 제9조제7항 및 제119조에 의거 모집 및 매출에 해당하지 않음(주주배정증자)

22. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

23. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

24. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 해당사항 없음

출처: 전자공시시스템

또한, 당사의 주요 종속회사인 키움캐피탈은 2025년 2월 500억원 규모의 유상증자 실시를 결정하였으며, 주주배정 방식으로 당사(98%)와 다우기술(2%)이 증자 전 지분율과 동일하게 증자에 참여하였습니다. 관련 공시는 다음과 같습니다.
(정정)주요사항보고서(유상증자결정) (2025.02.13)

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
1,000,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
12,000,000

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
50,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
주주배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
확정발행가
보통주식 (원)
50,000

기타주식 (원)
-

예정발행가
보통주식 (원)
-
확정예정일
-

기타주식 (원)
-
확정예정일
-

7. 발행가 산정방법
이사회 결의에 의함

8. 신주배정기준일
2025.02.11

9. 1주당 신주배정주식수 (주)
0.0833333

10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
-

11. 청약예정일
우리사주조합
시작일
-

종료일
-

구주주
시작일
2025.03.05

종료일
2025.03.05

12. 납입일
2025.03.06

13. 실권주 처리계획
-

14. 신주의 배당기산일
2025.01.01

15. 신주권교부예정일
-

16. 신주의 상장예정일
-

17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
-

18. 신주인수권양도여부
아니오

- 신주인수권증서의 상장여부
아니오

- 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 담당할 금융투자업자
-

19. 이사회결의일(결정일)
2025.02.12

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

20. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

21. 제출을 면제받은 경우 그 사유

자본시장과금융투자업에관한법률
제9조 제7항 및 제119조에 의거 모집 및 매출에 해당하지 않음
(주주배정증자)

22. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

23. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

24. 기타 투자판단에 참고할 사항

출처: 전자공시시스템

이 외에도 당사는 2025년 3월 주요 종속회사인 키움프라이빗에쿼티(주)의 200억원 규모 주주배정 유상증자에 참여했습니다. 관련 공시는 다음과 같습니다.

특수관계인의 유상증자 참여

기업집단명
다우키움
회사명
키움프라이빗에쿼티(주)
공시일자
2025.02.27
관련법규
공정거래법 제26조

(단위 : 백만 원)

1. 유상증자 참여자
키움증권(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자참여내역
가. 출자금액
20,000

나. 출자주식수(주)
보통주 2,537,749주

다. 출자 후 지분율(%)
100.00%

라. 출자방법
주주배정

마. 1주당 가격(원)
7,881원

3. 유상증자내역
가. 증자금액
20,000

나. 증자주식수(주)
보통주 2,537,749주

4. 이사회 의결일
2025.02.24.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기 4. 이사회 의결일은 유상증자에 대한 이사회 의결일임.- 본건 유상증자의 주주배정 기준일은 2024.03.04.임- 본건 유상증자 납입일은 2025.03.13.(예정)임.

※ 관련공시일
-

출처: 전자공시시스템

2024년말 기준 당사의 자기자본 약 5조 6,319억원 및 당기순이익 약 8,349억원 규모를 고려할 시 미미한 수준으로 판단됩니다. 그러나, 당사의 주요 종속회사가 영위하는 사업이 경기민감도가 높은 점을 고려하면 추가적인 자금 소요가 발생할 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]
본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이고, 상장예정일은 2025년 04월 16일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 15일이고, 상장예정일은 2025년 04월 16일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.또한, 본사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니합니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제6회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 공모일정 변경 관련 위험]
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[라. 신용등급 관련 위험]
본 사채는
한국기업평가(주
)
및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급(안정적)을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제13-1회 및 제13-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]
당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 키움증권(주) 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 케이비증권(주)는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 키움증권(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라손해배상 책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
한국투자증권㈜
00160144

공동대표주관회사
NH투자증권㈜
00120182

공동대표주관회사
케이비증권㈜
00164876

2. 분석의 개요(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2025.03.20~2025.04.03

방문실사
2025.03.28

실사보고서 작성 완료
2025.04.02

증권신고서 제출
2025.04.03

(나) 실사참여자[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

한국투자증권(주)
커버리지2부
김다운
이사
기업실사 총괄
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 등 20년

한국투자증권(주)
커버리지2부
배원호
과장
기업실사 책임
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 등 9년

한국투자증권(주)
커버리지2부
유미라
대리
기업실사 실무
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 9년

NH투자증권(주)
Syndication1부
신웅조
부서장
기업실사 총괄
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 등 19년

NH투자증권(주)
Syndication1부
이용광
부장
기업실사 책임
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 등 18년

NH투자증권(주)
Syndication1부
손준희
대리
기업실사 실무
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 2년

케이비증권(주)
기업금융2부
이기우
상무
기업실사 총괄
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 등 21년

케이비증권(주)
기업금융2부
박진우
부장
기업실사 책임
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 등 12년

케이비증권(주)
기업금융2부
황준석
주임
기업실사 실무
2025년 03월 20일 ~ 2025년 04월 03일
기업금융업무 3년

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

자금팀
조영실
이사/담당임원
재무/자금 총괄

자금팀
선승수
부장/팀장
자금업무 총괄

자금팀
문대권
과장
자금기획/이체총괄

(다) 실사내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2025.03.20
* 발행회사 초도 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2025.03.21~2025.03.28
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2025.03.31~2025.04.03
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

1) 동사는 온라인 주식 위탁매매업에 특화된 중형 증권사로서 2004년 4월 코스닥 시장에 등록되었으며, 2009년 8월 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다. 2024년말 기준 최대주주인 다우기술(42.31%)을 포함한 특수관계자가 42.36%의 지분을 통해 안정적으로 경영권을 행사하고 있습니다. 동사는 2024년말 기준으로 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움투자자산운용, 키움인베스트먼트, 키움캐피탈, 키움프라이빗에쿼티, 키움에프앤아이 등의 자회사를 보유하고 있습니다. 한편 동사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 19년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.2) 동사의 최근 자본적정성과 관련된 지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2024년
2023년

영업용순자본(A)
3,511,468
3,138,396

총 위 험 액(B)
1,809,904
1,475,174

잉여자본(A-B)
1,701,563
1,663,222

필요유지자기자본(C)
130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,301.64%
1,272.31%

(출처) 동사 2024년 사업보고서(연결기준)주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

2024년말 잉여자본 규모는 약 17,016억원, 순자본비율은 1,301.64%로 위험 대비 자본완충력은 양호한 것으로 평가됩니다.
2024년말 기준 순자본비율은 약 1,301.64%으로 큰 폭의 잉여자본 증가에 힘입어 안정적인 수치를 보이고 있으나, 총위험액 수준 또한 증가추세를 보이고 있습니다. 동사는 IB 및 자산운용부문 확대, 적극적인 PI투자로 인한 위험액이 상당부분 증가하고 있으나, 안정적인 영업이익 창출 및 추가 자본 확충을 통해 양호한 자본완충력을 유지하고 있습니다. 한편 이익 변동성이 높은 자산운용부문의 실적과 총위험액의 증가분은 동사의 안정성에 저해될 수 있습니다.3) 동사는 위탁매매 부문의 선도적인 시장지위를 기반으로 우수한 수익창출력을 보유하고 있습니다. 동사는 거래대금 증감, PI투자 성과 등에 따른 변동성에 노출되어 있으나, 우수한 사업기반과 효율적인 비용 구조를 바탕으로 안정적으로 이익을 창출하고 있습니다.

[영업실적 현황]
(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2024년
2023년
2022년

수수료 손익
803,785
649,705
725,948

유가증권평가 및 처분손익
339,238
209,264
(219,082)

파생상품 관련 손익
270,113
224,295
(112,865)

이자 손익
623,438
644,731
637,609

기타 영업손익
(190,636)
(568,361)
237,095

판매비와 관리비
747,698
594,975
612,280

영업이익
1,098,240
564,659
656,425

(출처) 동사 2024년 사업보고서주) 연결재무제표 기준

동사는 위탁매매 부문에서 우수한 시장지배력을 기반으로 안정적인 수수료 손익을 유지하고 있습니다. 특히 온라인 위탁매매영업 중심의 사업구조에 따라 낮은 고정비 부담으로 영업효율성이 높은 상황입니다. 다만 위탁매매 부문에 대한 높은 의존도에 따라 증시변화에 따른 수익성 변동은 존재할 수 있습니다. 2024년말 동사는 증시 활황에 따른 해외투자 확대 및 위탁매매영업 부문 이외 다각화된 사업구조로 점차 외형을 확장해 나감에 따라 연결기준 약 1조 982억원의 영업이익을 기록하였습니다.

2024년말 기준 동사의 주요 종속회사로는 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움투자자산운용, 키움인베스트먼트, 키움캐피탈, 키움프라이빗에쿼티, 키움에프앤아이 등을 보유하고 있습니다. 동사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 낮은 수준이나 저축은행의 규모가 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다.

[종속회사 주요 재무현황]

[동사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(기준일: 2024년 12월 31일)

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
부채
영업수익
순이익

키움저축은행
2020년
100%
14,486
12,857
954
275

2021년
100%
19,682
17,858
791
263

2022년
100%
26,438
23,927
1,706
252

2023년
100%
23,195
20,615
2,005
102

2024년
100%
19,549
17,008
1,814
(39)

키움YES저축은행
2020년
100%
11,211
98,867
667
189

2021년
100%
14,089
12,595
791
220

2022년
100%
19,750
17,817
1,095
187

2023년
100%
20,234
17,228
1,478
(18)

2024년
100%
17,122
15,158
1,465
(320)

키움투자자산운용
2020년
100%
1,913
212
828
304

2021년
100%
2,464
266
941
280

2022년
100%
2,524
193
892
195

2023년
100%
2,618
164
813
193

2024년
100%
2,858
300
858
176

키움캐피탈
2020년
98%
14,267
12,563
622
160

2021년
98%
17,309
14,704
1,149
401

2022년
98%
20,316
17,386
1,398
314

2023년
98%
22,844
19,196
1,656
260

2024년
98%
25,732
21,781
2 078
304

키움프라이빗에쿼티
2020년
40%
851
296
105
60

2021년
40%
790
102
210
133

2022년
40%
648
21
46
(118)

2023년
40%
708
23
63
58

2024년
40%
763
97
54
(19)

키움에프앤아이
2020년
98%
1,428
936
0
(7)

2021년
98%
3,418
2,398
234
28

2022년
98%
4,042
2,418
442
104

2023년
98%
8,016
5,820
487
72

2024년
98%
16,094
13,269
943
130

출처: 동사 2024년 사업보고서주) 키움에프앤아이의 경우 2020년 10월 22일 당사의 자회사로 편입

4) 동사의 2024년말 기준 우발채무 및 약정사항과 관련 현실화 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 연결재무제표 기준의 우발사항 등을 고려시에 추가적으로 실현 되거나 혹은 동사의 현금유출을 발생시킬 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다. 또한 우발채무가 현실화 되더라도, 동사의 총자산을 고려시에 추가적인 위험은 낮은 것으로 예상됩니다. 한편 2024년말 동사의 우발채무는 매입확약 등 신용공여성 약정을 포함하여총 2조 727억원으로, 이는 자기자본대비 약 36.8% 수준입니다. 자본 대비 우발부채 규모 부담, 신용보강 등을 고려한 거래상대방 신용위험, 낮은 LTV 수준과 중, 후순위성 부동산금융 비중 등을 고려할 때 부동산금융 우발부 채 관련 신용위험은 관리 가능한 수준으로 판단됩니다.6) 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국기업평가
(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

2025. 04. 03

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
220,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
664,611,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
219,335,388,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
255,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
79,744,180,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제13-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
154,000,000

발행금액
2,200억
×0.07%

인수수수료
440,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
68,200,000
NICE, 한기평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,600,000

2,000억원
이상 ~
5,000억원
미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
664,611,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제13-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000

발행금액
800억
×0.07%

인수수수료
160,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
37,400,000
NICE, 한기평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
255,820,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행자금
3,000억원
은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 이번 사채발행으로 조달하는 자금은 기존 차입금 중 기업어음(CP) 만기도래분을 상환하여 자금구조의 안정성을 향상시킬 목적의 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
13-1
(기준일 :
2025년 04월 09일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
220,000,000,000
-
-
220,000,000,000
-

회차 :
13-2
(기준일 :
2025년 04월 09일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행예정금액은 총
삼천억원(\300,000,000,000)
이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 채무상환자금 상세내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위: 원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

기업어음(CP)

2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-11-13
2025-04-21
3.590%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2025-02-24
2025-04-25
3.080%
80,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-12-02
2025-04-30
3.420%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-13
2025-05-12
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-13
2025-05-12
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15
3.760%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-16
2025-05-15

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-20
2025-05-19

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-20
2025-05-19

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-20
2025-05-19

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-20
2025-05-19

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-21
2025-05-20

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-21
2025-05-20

3.760
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-24
2025-05-23

3.780
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-24
2025-05-23

3.780
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-24
2025-05-23

3.780
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-24
2025-05-23

3.780
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-24
2025-05-23

3.780
%

5,000,000,000

기업어음(CP)
2024-05-24
2025-05-23

3.780
%

5,000,000,000

합계
300,000,000,000

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족분은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위: 백만원 / 배)

구 분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

영업이익(A)
1,098,240

564,659

656,425

1,208,886
968,966

이자비용(B)
1,087,790

1,030,087

525,103

226,931
222,450

이자보상비율(A/B)
1.01
0.55
1.25
5.33
4.36

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다..

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사의 경우 제조업종을 영위하는 기업과는 달리 이자비용이 제조기업의 매출원가와같이 영업비용의 성격을 띄고 있기 때문에 일반적인 이자보상비율의 기준을 적용하기에는 한계가 있으며 과거 지표들을 보았을 때 일반적인 경향성이 없는 모습을 보이고 있습니다.

3. 미상환 사채 현황

가. 미상환 사채(1) 키움증권(주)의 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2025년 04월 02일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환권면총액

발행방법

이자율

만기일

제4회 무기명식 이권부 무보증후순위사채
2020-06-29
100,000
공모
4.000
2027-06-29

제5-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2021-10-26
90,000
공모
2.841
2026-10-26

제7-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2023-09-08
70,000
공모
4.674
2025-09-08

제7-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2023-09-08
70,000
공모
4.767
2026-09-08

제8-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-03-07
80,000
공모
4.100
2026-03-06

제8-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-03-07
80,000
공모
4.164
2027-03-05

제9-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-04-25
160,000
공모
3.944
2026-04-24

제9-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-04-25
140,000
공모
4.02
2027-04-23

제10-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-05-29
40,000
공모
3.82
2026-05-29

제10-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-05-29
60,000
공모
3.886
2027-05-29

제11-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-09-04
140,000
공모
3.658
2026-09-04

제11-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-09-04
160,000
공모
3.674
2027-09-03

제12회 무기명식 이권부 무보증사채
2025-03-07
200,000
공모
3.165
2028-03-07

합 계

1,390,000

-

-

-

(2) 연결대상종속회사의 미상환 사채의 현황1. 키움캐피탈

[기준일 : 2025년 04월 02일]

(단위 : 백만원, %)

회차
발행일자
미상환
발행방법
이자율
만기일

권면총액

139
2023.03.27
30,000
사모
5.03
2026.03.27

140-2
2023.04.19
25,000
공모
6.05
2025.04.18

146
2023.06.26
30,000
사모
6.50
2025.06.26

-
2023.07.26
25,300
사모
3M SOFR + 1.30%
2025.07.25

156-2
2023.09.04
30,000
공모
6.30
2025.09.04

160-2
2023.10.12
32,000
공모
6.54
2025.04.11

161-3
2023.10.27
20,000
공모
6.64
2025.04.25

162
2023.11.06
20,000
사모
6.71
2025.05.06

163-2
2023.11.08
5,000
공모
6.66
2025.05.08

164
2023.12.08
30,000
공모
5.90
2025.06.08

166
2023.12.26
20,000
공모
5.92
2025.12.26

167
2024.01.08
20,000
공모
5.92
2026.01.08

168-2
2024.01.26
13,000
공모
6.15
2026.01.26

172-1
2024.02.26
10,000
공모
6.01
2025.08.26

174-1
2024.03.08
20,000
공모
5.93
2025.06.05

175-1
2024.03.11
7,500
공모
5.98
2025.09.11

176
2024.03.12
30,000
사모
6.13
2026.03.12

177-1
2024.03.18
10,000
공모
5.92
2025.06.18

177-2
2024.03.18
5,000
공모
5.92
2025.06.18

178-1
2024.03.25
10,000
공모
5.91
2025.06.25

179-1
2024.04.08
10,000
공모
5.76
2025.04.08

179-2
2024.04.08
10,000
공모
5.78
2025.05.08

179-3
2024.04.08
20,000
공모
5.81
2025.07.08

179-4
2024.04.08
10,000
공모
5.84
2025.09.08

179-5
2024.04.08
5,000
공모
6.00
2026.04.08

180-1
2024.04.26
30,000
공모
5.85
2025.05.26

180-2
2024.04.26
6,500
공모
5.60
2025.11.10

181-1
2024.05.07
33,000
공모
5.79
2025.05.07

181-2
2024.05.07
20,000
공모
5.60
2025.11.07

182
2024.05.07
7,000
사모
5.90
2025.11.07

183-1
2024.05.14
40,000
공모
5.70
2025.05.14

183-2
2024.05.14
26,000
공모
5.74
2025.07.14

183-3
2024.05.14
20,000
공모
5.76
2025.08.14

184
2024.05.28
8,500
사모
5.55
2025.10.27

185-1
2024.06.07
10,000
공모
5.60
2025.06.07

185-2
2024.06.07
10,000
공모
5.73
2025.12.05

185-3
2024.06.07
53,000
공모
5.78
2026.02.06

185-4
2024.06.07
10,000
공모
5.88
2026.06.05

186-1
2024.06.19
20,000
공모
5.57
2025.07.18

186-2
2024.06.19
10,000
공모
5.59
2025.09.19

186-3
2024.06.19
10,000
공모
5.59
2025.09.19

187-1
2024.07.02
20,000
공모
5.47
2025.07.02

187-2
2024.07.02
10,000
공모
5.53
2025.10.02

187-3
2024.07.02
30,000
공모
5.53
2025.10.02

187-4
2024.07.02
20,000
공모
5.54
2026.01.02

188-1
2024.07.18
10,000
공모
5.33
2025.07.18

188-2
2024.07.18
10,000
공모
5.38
2025.10.17

188-3
2024.07.18
45,000
공모
5.38
2026.01.16

188-4
2024.07.18
10,000
공모
5.38
2026.01.20

189
2024.07.26
20,000
사모
4.50
2025.07.26

190
2024.07.26
5,000
사모
5.40
2026.01.26

191-1
2024.08.06
10,000
공모
5.24
2025.08.06

191-2
2024.08.06
10,000
공모
5.31
2025.11.06

191-3
2024.08.06
30,000
공모
5.34
2026.02.06

192-1
2024.08.12
10,000
공모
5.28
2025.11.12

192-2
2024.08.12
45,000
공모
5.32
2026.02.12

-
2024.08.30
27,532
사모
3M SOFR+0.90
2026.08.28

193
2024.09.02
10,000
공모
5.19
2026.03.02

194-1
2024.09.19
20,000
공모
5.21
2026.03.19

194-2
2024.09.19
20,000
공모
5.39
2026.09.18

195
2024.09.19
10,000
사모
5.30
2026.03.19

196
2024.09.23
20,000
공모
5.15
2026.03.23

197
2024.10.28
40,000
공모
4.92
2026.04.28

198
2024.10.29
60,000
사모
4.68
2027.10.29

199
2024.11.04
50,000
공모
4.94
2026.05.04

200-1
2024.11.27
30,000
공모
4.82
2026.03.27

200-2
2024.11.27
40,000
공모
4.80
2026.05.27

201-1
2025.01.06
10,000
공모
4.57
2026.04.06

201-2
2025.01.06
30,000
공모
4.58
2026.07.06

201-3
2025.01.06
20,000
공모
4.82
2027.01.06

202
2025.01.10
10,000
공모
4.60
2026.10.08

203-1
2025.01.15
10,000
공모
4.46
2026.04.15

203-2
2025.01.15
50,000
공모
4.48
2026.07.15

203-3
2025.01.15
10,000
공모
4.63
2026.10.15

203-4
2025.01.15
10,000
공모
4.77
2027.01.15

204
2025.01.17
20,000
사모
4.78
2027.01.15

205-1
2025.01.31
30,000
공모
4.40
2026.04.30

205-2
2025.01.31
20,000
공모
4.42
2026.07.31

206
2025.02.04
20,000
사모
4.69
2027.02.04

207
2025.02.06
30,000
사모
4.76
2027.02.06

208
2025.02.10
10,000
사모
4.95
2028.02.10

209-1
2025.02.13
32,000
공모
4.39
2026.08.13

209-2
2025.02.13
10,000
공모
4.65
2027.02.13

209-3
2025.02.13
10,000
공모
4.90
2028.02.13

210
2025.02.24
10,000
공모
4.36
2026.08.24

211-1
2025.03.04
10,000
공모
4.30
2026.06.04

211-2
2025.03.04
20,000
공모
4.33
2026.09.04

211-3
2025.03.04
40,000
공모
4.81
2028.03.04

212-1
2025.03.11
20,000
공모
4.32
2026.09.11

212-2
2025.03.11
40,000
공모
4.55
2027.03.11

212-3
2025.03.11
10,000
공모
4.75
2028.03.10

213-1
2025.03.21
20,000
공모
4.34
2026.09.21

213-2
2025.03.21
20,000
공모
4.57
2027.03.21

합 계

1,896,332
-
-
-

2. 유동화회사 등

[기준일 : 2025년 04월 02일]

(단위 : 백만원, %)

회차
발행일자
미상환
발행방법
이자율
만기일

권면총액

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사
2023.09.26
4,400
사모
5.90
2025.09.26

케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사
2024.06.26
3,700
사모
4.90
2026.06.26

케이에프에프이사공구유동화전문유한회사
2024.09.26
20,900
사모
4.50
2026.09.26

키움에프앤아이주식회사
2024.05.30
32,000
공모
4.85
2025.11.28

키움에프앤아이주식회사
2024.05.30
68,000
공모
4.68
2026.05.29

키움에프앤아이주식회사
2024.09.19
12,000
사모
4.10
2026.09.19

키움에프앤아이주식회사
2024.10.24
54,000
공모
4.11
2026.04.24

키움에프앤아이주식회사
2024.10.24
57,000
공모
4.10
2026.10.23

키움에프앤아이주식회사
2024.10.24
39,000
공모
4.42
2027.10.22

합 계
291,000
-
-
-

나. 키움증권(주)의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
60,000
1,010,000
780,000
1,055,000
-
-
-
2,905,000

합계
-
60,000
1,010,000
780,000
1,055,000
-
-
-
2,905,000

(2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
380,000
210,000
100,000
-
-
690,000
3,000,000
2,310,000

합계
380,000
210,000
100,000
-
-
690,000
3,000,000
2,310,000

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
580,000
660,000
-
-
-
-
1,390,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
150,000
580,000
660,000
-
-
-
-
1,390,000

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

다. 연결대상 종속회사의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
80,000
40,000
215,000
193,000
175,000
-
-
-
703,000

합계
80,000
40,000
215,000
193,000
175,000
-
-
-
703,000

(2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
74,600
1,087,000
536,504
30,000
17,000
1,755,104
5,769,207
4,014,103

합계
74,600
1,087,000
536,504
30,000
17,000
1,755,104
5,769,207
4,014,103

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
74,600
1,072,500
536,504
30,000
16,000
1,729,604
5,769,207
4,039,603

합계
74,600
1,072,500
536,504
30,000
16,000
1,729,604
5,769,207
4,039,603

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음 4. 신용평가회사에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
2025년 04월 02일
제13-1회 및 제13-2회
AA-

NICE신용평가(주)
2025년 04월 02일
제13-1회 및 제13-2회
AA-

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채에 대하여 2개의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주) 2개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환 될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook
평가의견 요약

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
안정적(Stable)
- 자본력 및 영업순수익 점유율 등 시장지위 개선- 2024년 우수한 영업실적 및 수익성 시현- 재무건전성 우수하나, 사업포트폴리오 변화에 따른 재무건전성 추이 모니터링 필요- 증권업황 저하 지속될 것이나, 양호한 실적대응력 유지 전망- 유동성 대응력 및 재무융통성 양호

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)
- 업계 최고 수준의 위탁매매부문 시장지위- 우수한 수익성- 부동산익스포저 증가추세이나 전반적인 여신성익스포저 규모는 관리 가능한 수준- 양호한 자본적정성

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

- 키움증권(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국기업평가㈜ : http://www.korearatings.comNICE신용평가㈜ : https://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 키움증권㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.마. 키움증권(주)는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있습니다. 그러나 별도 및 연결재무재표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 관련 수정사항은 키움증권(주)의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이와 같은 재무제표의 변동에 유의하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
146
56
50
152
33

합계
146
56
50
152
33

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
신규취득

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F
신규취득

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사
신규취득

히로인제오차㈜
신규 매입확약

타이거원제일차㈜
신규 매입확약

엠에이제칠차㈜
신규 매입확약

더블유은화삼제일차㈜
신규 매입확약

제이디제이차㈜
신규 매입확약

케이에스엘씨제일차㈜
신규 매입확약

키움파트너스제이차㈜
신규 매입확약

송도더블원㈜
신규 매입확약

케이도원제일차㈜
신규 매입확약

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
신규 매입확약

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
신규취득

키움크리스제삼호 사모투자합자회사
신규취득

블루드래곤제사차㈜
신규 매입 확약

에스와이피제일차㈜
신규 매입 확약

케이엔더블유제이차㈜
신규 매입 확약

로렌티아제일차㈜
신규 매입 확약

블루레인제일차㈜
신규 매입 확약

케이에이치피제이차㈜
신규 매입 확약

블루드래곤제오차주식회사
신규 매입 확약

히어로즈엠제삼차㈜
신규 매입 확약

케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사
신규 매입 확약

케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사
신규 매입 확약

마이에스둔산㈜
신규 매입 확약

케이더블유오엔제일차㈜
신규 매입 확약

엠오케이제일차㈜
신규 매입 확약

엠오케이제이차㈜
신규 매입 확약

화양케이제일차㈜
신규 매입 확약

제이하이온 주식회사
신규 매입 확약

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
신규취득

키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호
신규취득

케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프에스비이사공구 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

Kiwoom Asia Feeder Fund
신규취득

Kiwoom Asia Mster Fund
신규취득

Kiwoom Asia Growth VCC
신규취득

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호
신규취득

키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호
신규취득

이스터너제사차㈜
신규 매입 확약

파이어파트제오차㈜
신규 매입 확약

에이원세운삼이㈜
신규 매입 확약

케이더블유투금제일차㈜
신규 매입 확약

랜딩해운대제일차㈜
신규 매입 확약

제주드림케이㈜
신규 매입 확약

케이서소문제일차㈜
신규 매입 확약

히어로즈당산제일차㈜
신규 매입 확약

예스맨제삼차㈜
신규 매입 확약

케이에프에스비이사일이 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프에이치이사일일 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

연결제외
네오큐브제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유팔레스제이차㈜
확약 의무 종결

스틸박스제일차㈜
확약 의무 종결

엠에이제육차㈜
확약 의무 종결

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
보유지분 처분

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
보유지분 처분

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
보유지분 처분

케이더블유광명㈜
확약 의무 종결

엠아이제팔차㈜
확약 의무 종결

위드지엠제일차㈜
확약 의무 종결

크림슨케이제일차㈜
확약 의무 종결

드래곤필드제일차㈜
확약 의무 종결

하이가든제일차㈜
확약 의무 종결

타이거원제일차㈜
확약 의무 종결

키움파트너스제이차㈜
확약 의무 종결

케이도원제일차㈜
확약 의무 종결

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
보유지분 처분

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
보유지분 처분

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
보유지분 처분

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
보유지분 처분

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F
보유지분 처분

블루미라클제일차㈜
확약 의무 종결

엠에이제삼차㈜
확약 의무 종결

엠에이제칠차㈜
확약 의무 종결

로렌티아제일차㈜
확약 의무 종결

블루레인제일차㈜
확약 의무 종결

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
보유지분 처분

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
보유지분 처분

케이에프엠비㈜
확약 의무 종결

키움장기코어밸류
보유지분 처분

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
보유지분 처분

키움베트남투모로우증권모투자신탁
보유지분 처분

다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
보유지분 처분

케이에스엘피㈜
확약 의무 종결

케이더블유퍼스트㈜
확약 의무 종결

지유코어㈜
확약 의무 종결

더블에스동인제일차㈜
확약 의무 종결

케이피학성제일차㈜
확약 의무 종결

엠에이제사차㈜
확약 의무 종결

케이에이치피제이차㈜
확약 의무 종결

블루드래곤제사차㈜
확약 의무 종결

마이에스둔산㈜
확약 의무 종결

엠오케이제일차㈜
확약 의무 종결

화양케이제일차㈜
확약 의무 종결

케이피청주제일차㈜
확약 의무 종결

차이크루제일차
확약 의무 종결

티앤케이제일차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제칠차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제십차㈜
확약 의무 종결

디비하이엔드제일차
확약 의무 종결

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "키움증권 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "KIWOOMSecurities Co., Ltd."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "키움증권" 또는"KIWOOM"으로 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 증권의 투자매매업ㆍ투자중개업 등을 영위할 목적으로 2000년 1월 31일에 설립되었습니다.2004년 4월 23일 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
항 목

주소
서울특별시 영등포구 의사당대로 96

전화번호
02-3787-5000

홈페이지
https://www.kiwoom.com

주) 2024.07.22 본점 소재지 변경

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 예정인 신규사업
키움증권 주식회사(이하 "당사")는 국내 최초의 온라인 종합증권사로, 저비용 고효율사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 바탕으로 2005년 이후 연속 국내주식 위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 당사는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 근거하여 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등의 금융투자업무를 영위하고 있으며, 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 전통적인 위탁 중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리 시장의 적극적인 공략을 통해 통합형 금융투자 플랫폼회사로 성장할 것입니다.

※ 상세내용은 동 공시서류의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항당사는 증권신고서 제출 전 영업일 기준 현재 기업신용등급은 'AA-', 단기신용등급(기업어음(CP), 전자단기사채)은 'A1'의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.- 최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일
평가대상증권등
신용등급
평가회사
신용평가등급범위
평가구분

2025.04.02
제13회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2025.04.01
제7-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제7-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제12회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제10-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제10-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제9-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제9-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제8-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제8-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2025.04.01
제13회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2025.04.01
제13회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2025.03.04
제12회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2024.12.23
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2024.12.23
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2024.12.02
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2024.12.02
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2024.11.20
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2024.11.20
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2024.08.23
제11-1회 후순위 무보증사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2024.08.23
제11-2회 후순위 무보증사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2024.08.23
제11-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2024.08.23
제11-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2024.06.21
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2024.06.21
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2024.06.21
기업신용평가
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2024.06.21
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평가

2024.06.21
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평가

2024.06.21
기업신용평가
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.06.21
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2024.06.21
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2024.05.27
제10-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.05.27
제10-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.05.27
제4회 후순위 무보증사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.27
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.27
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.27
제6회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.27
제9-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.27
제9-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.24
제8-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.24
제8-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.24
제7-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.24
제7-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.24
제5-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.24
제5-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.24
제4회 후순위 무보증사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2024.05.27
제10회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.05.17
제10회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2024.05.14
제10회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.04.12
제9-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.04.12
제9-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.04.12
제7-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제7-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제8-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제8-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제6회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제4회 후순위 무보증사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제6회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2024.04.12
제9-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본/정기평가

2024.04.12
제9-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본/정기평가

2024.03.06
제8-1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.03.06
제8-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2024.03.06
제8-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2024.03.06
제8-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.12.18
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2023.12.18
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2023.12.05
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2023.12.05
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2023.11.21
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2023.11.21
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2023.10.05
제8회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.09.07
7-2 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.09.07
7-1 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.09.06
7-2 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2023.09.06
7-1 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2023.06.23
기업신용평가
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2023.06.23
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평가

2023.06.23
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평가

2023.06.23
제6회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2023.06.23
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2023.06.23
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2023.06.23
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2023.06.22
기업신용평가
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.06.22
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2023.06.22
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2023.06.22
제4회 후순위사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2023.06.22
제5-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2023.06.22
제5-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2023.03.28
제6회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2023.03.28
제4회 후순위사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2023.03.28
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2023.03.28
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2023.01.26
제6회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.12.28
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2022.12.28
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2022.12.27
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2022.12.27
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2022.11.28
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2022.11.28
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2022.09.28
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.27
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2022.06.27
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2022.06.27
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.24
기업신용평가
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.24
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2022.06.24
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2022.06.24
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2022.06.24
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2022.06.24
기업신용평가
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평정

2022.05.27
제4회 후순위사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.05.27
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.05.27
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.04.21
제4회 후순위사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2022.04.21
제5-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2022.04.21
제5-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

- 평가사별 신용등급의 의미

(1) 한국기업평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

- AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급전망(Rating Outlook)* 안정적(Stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우* 긍정적(Positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우* 부정적(Negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우* 유동적(Evolving) : 향후 1~2년 내에 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동방향이 불확실한 경우* 없음(None) : Rating Watch가 부여되었거나, C등급 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

- A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급감시대상(Rating Watch)* 긍정적 검토(Positive Review) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우* 점진적 관찰(Evolving) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우* 부정적 검토(Negative Review) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우

(2) 한국신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- Outlook(등급전망)의 방향성

* 긍정적(Positive): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우

* 안정적(Stable): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우

* 부정적(Negative): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우

* 유동적(Developing): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급변화의 방향성

* 상 향 검 토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시

* 하 향 검 토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시

* 미확정검토 : 신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

(3) NICE신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급전망(Rating Outlook)

* Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음.

* Stable(안정적) : 중기적으로 등급의 변동 가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님.

* Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음.

* Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움.

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급감시(Credit Watch)

* ↑ 상향(상향) : 등급상향검토 * ↓ 하향(하향) : 등급하향검토 * ◆ 불확실(불확실) : 불확실검토

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2009년 08월 03일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]■ 금융투자업 : 키움증권(주)가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자
변 경 전
변 경 후

2024.07.22
서울 영등포구 여의나루로4길 18
서울 영등포구 의사당대로 96

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020년 03월 25일
정기주총
사내이사 황현순사외이사 이순우
사외이사 홍광헌사외이사 박노경사외이사 성효용
사외이사 김재철(임기만료)

2021년 03월 29일
정기주총
사외이사 김재식사외이사 이석환사외이사 최선화
대표이사 이 현사내이사 김익래사외이사 김대식
사외이사 홍광헌(임기만료)사외이사 박노경(임기만료)사외이사 성효용(임기만료)

2022년 01월 01일
-
대표이사 황현순
-
-

2022년 03월 28일
정기주총
사내이사 박연채사외이사 이군희
사외이사 이순우
사외이사 김대식(임기만료)

2022년 12월 27일
임시주총
사외이사 신현준
-
사외이사 이석환(사임)

2023년 03월 28일
정기주총
사외이사 박성수
대표이사 황현순사외이사 김재식사외이사 최선화
사외이사 이순우(임기만료)

2024년 01월 08일
임시주총

사내이사 엄주성
주)

-
사내이사 황현순(사임)

2024년 01월 08일
-
대표이사 엄주성
-
-

2024년 01월 31일
-
-
-
사외이사 신현준(사임)

2024년 03월 28일
정기주총
사내이사 김지산사내이사 유경오사외이사 유광열사외이사 정주렴
사외이사 이군희
사내이사 박연채(사임)사외이사 김재식(임기만료)사외이사 최선화(임기만료)

2025년 03월 26일
정기주총
사내이사 이 현사내이사 김동준사외이사 김용진
사외이사 박성수
사외이사 이군희(임기만료)

주) 2024년 01월 08일 임시주주총회에서 사내이사로 신규 선임되었으며, 동일 이사회에서 대표이사로 신규 선임됨

다. 최대주주의 변동해당사항 없음.
라. 상호의 변경해당사항 없음.

마. 화의, 회사정리절차 여부해당사항 없음.

바. 합병에 관한 사항해당사항 없음.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음.

아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

연 월
내 용

2020. 06. 29
제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원)

2020. 10. 23
키움에프앤아이(주) 법인 설립

2020. 11. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원)

2021. 03. 16
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2021. 05. 25
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제3차 발행(166,203주)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주)

2021. 09. 08
본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득

2021.10. 26
제5-1회, 제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원)

2021. 11. 24
키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원)

2021. 12. 08
신탁업변경인가 획득

2022. 01. 01
황현순 신임 대표이사 선임

2022. 03. 29
(주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원)

2022. 03. 29
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원)

2022. 04. 27
종합금융투자사업자 지정

2022. 08. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2022. 12. 16
키움인베스트먼트(주) 유상증자 참여(150억원)

2023. 02. 09
제6회 무보증사채 발행(3,000억원)

2023. 03. 15
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2023. 05. 19
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(400억원)

2023. 06. 28
Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd 설립

2023. 08. 31
키움캐피탈(주) 유상증자 참여 (490억원)

2023. 10. 10
중기 주주환원정책 발표

2023. 10. 25
자사주 매입 신탁 계약 체결 (700억원)

2024. 01. 08
엄주성 신임 대표이사 선임

2024. 03. 20
자사주 소각(70만주)

2024. 05. 28
기업가치 제고 계획(밸류업) 공시

2024. 08. 16
자사주 취득 결정(35만주)

2024. 09. 25
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2025. 02. 28
키움프라이빗에쿼티(주) 지분(60%)인수 (지분100%보유)

2025. 03. 06
키움캐피탈(주) 유상증자 참여(490억원)

2025. 03. 06
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2025. 03. 11
자사주 소각(105만주)

2025. 03. 13
키움프라이빗에쿼티(주) 유상증자 참여(200억원)

[주요종속회사에 관한 사항]

회사명
상호의 변경
화의, 회사정리절차등에 관한 사항
합병 등에관한 사항
회사의 업종 또는주된 사업의 변화
그 밖에 경영활동과 관련한주요한 사항의 발생내역

키움투자자산운용
㈜

-
-
-
-
2021.11.25 유상증자 300억원

㈜키움저축은행

-
-
-
-
2020.04.13 리테일센터지점 업무개시2022.03.30 유상증자 500억원2023.03.06 지원센타지점 업무개시

㈜키움예스저축은행

-
-
-
-
2022.03.30 유상증자 300억원2023.05.20 유상증자 400억원

키움캐피탈
㈜

-
-
-
-
2021.03.16 유상증자 500억원2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평)2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평)2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평)2023.08.31 유상증자 500억원

키움인베스트먼트
㈜

-
-
-
-
2022.12.20 유상증자 150억원

키움에프앤아이
㈜

-
-
-
-
2020.10.23 법인설립 200억원2020.12.01 유상증자 300억원2021.05.26 유상증자 500억원2022.08.31 유상증자 500억원2023.03.16 유상증자 500억원2024.09.26 유상증자 500억원

키움프라이빗에쿼티
㈜

-
-
-
-
2017.04.26 설립

키움뉴히어로4호스케일업펀드
-
-
-
-
2021.10.07 설립

Kiwoom Asia Feeder Fund
-
-
-
-
2024.07.03 설립

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
-
-
-
-
2018.04.19 설립

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
-
-
-
-
2018.07.19 설립

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6호
-
-
-
-
2018.12.03 설립

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
2019.09.26 설립

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
-
-
-
-
2021.08.26 설립

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
-
-
-
-
2022.07.07 설립

키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호
-
-
-
-
2022.06.28 설립

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
-
-
-
-
2024.03.07 설립

케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사
-
-
-
-
2024.06.05 설립

케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사
-
-
-
-
2024.08.30 설립

케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사
-
-
-
-
2024.09.03 설립

케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사
-
-
-
-
2024.09.04 설립

케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사
-
-
-
-
2024.12.03 설립

케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사
-
-
-
-
2024.12.04 설립

케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사
-
-
-
-
2024.12.05 설립

제이온마스터㈜
-
-
-
-
2021.12.01 설립

케이더블유호원제일차㈜
-
-
-
-
2022.02.11 설립

리멤버제일차㈜
-
-
-
-
2023.07.20 설립

엠제이프로제일차㈜
-
-
-
-
2023.09.13 설립

송도더블원㈜
-
-
-
-
2024.02.19 설립

케이더블유오엔제일차㈜
-
-
-
-
2024.08.13 설립

엠오케이제이차㈜
-
-
-
-
2024.08.26 설립

파이어파트제오차㈜
-
-
-
-
2021.03.03 설립

제주드림케이㈜
-
-
-
-
2021.03.03 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제27기(2025년 4월 2일 기준)
제26기(2024년말)
제25기(2023년말)
제24기(2022년말)
제23기(2021년말)
제22기(2020년말)

보통주
발행주식총수
24,476,706
25,526,706
26,226,706
26,219,513
26,219,513
24,028,641

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
131,133,530,000
131,133,530,000
131,133,530,000
131,097,565,000
131,097,565,000
120,143,205,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
2,818,273
2,818,273
2,818,273
2,825,466
2,825,466
1,496,337

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
14,091,365,000
14,091,365,000
14,091,365,000
14,127,330,000
14,127,330,000
7,481,685,000

합계
자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000
127,624,890,000

주) '기타'의 종류주식은 상환전환우선주임

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는주식
의결권 없는 주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
60,000,000
-
60,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,226,706
8,363,308
34,590,014
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1,750,000
5,545,035
7,295,035
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
1,750,000
-
1,750,000
-

3. 상환주식의 상환
-
2,244,669
2,244,669
-

4. 기타
-
3,300,366
3,300,366
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
24,476,706
2,818,273
27,294,979
-

Ⅴ. 자기주식수
695,345
-
695,345
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,781,361
2,818,273
26,599,634
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
2.84
-
2.55
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
1,050,000

1,050,000
0
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
1,050,000
-
-
1,050,000
0
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
695,345
-
-
-
695,345
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
695,345
-
-
-
695,345
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,745,345
-
-
1,050,000
695,345
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주) 2025년 3월 11일 자기주식 1,050,000주 소각 완료하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 취득
2022년 02월 03일
2022년 05월 02일
500,000
500,000
100
2022년 04월 27일

직접 취득
2022년 05월 20일
2022년 08월 19일
400,000
400,000
100
2022년 07월 04일

직접 취득
2024년 08월 16일
2024년 10월 10일
350,000
350,000
100
2024년 10월 14일

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2023년 10월 25일
2024년 04월 24일
70,000,000,000
69,982,819,600
99.98
-
-
2024.04.24

마. 자기주식 보유현황

(1) 자기주식 보유현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주)

취득방법
취득(계약체결)결정 공시일자
주식종류
취득기간
취득목적
최초보유예상기간
최초취득수량
변동 수량
기말수량
비고

처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
2019년 06월 17일
보통주
2019.06.19~2019.08.12
주주가치제고
-
500,000
-
500,000
0
-

2022년 01월 28일
보통주
2022.02.03~2022.04.26
주주가치제고
-
500,000
-
500,000
0
-

2022년 05월 19일
보통주
2022.05.20~2022.07.01
주주가치제고
-
400,000
-
400,000
0
-

2024년 08월 14일
보통주
2024.08.16~2024.10.10
주주가치제고
-
350,000
-
350,000
0
-

신탁계약에의한 취득
2023년 10월 25일
보통주
2023.10.25~2024.03.08
주주가치제고
-
695,345
-
-
695,345
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타 취득
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총계

2,445,345
-
1,750,000
695,345
-

주) 소각수량은 선입선출법으로 작성

(2) 자기주식 보유 목적
:
기업가치 제고 계획의 적극적 이행

(3) 자기주식 취득계획

- 주주환원정책 강화의 일환으로 3개년(FY2023년 ~ FY2025년)간 목표 주주환원율 30% (별도 당기순이익 기준)이상 유지 계획을 2024년 3월에 발표하여 현재 이행하고 있음

- 2024년 8월 자기주식 350,000주 신규취득 하였으며, 향후 자기주식 취득에 관한 결정이 있을 시 공시하고자 함

(4) 자기주식 처분계획

: 계획없음

(5) 자기주식 소각계획

- 기업가치 제고 방안 공시(`24.05.28)를 통해 기취득 자기주식 보통주 2,095,345주(발행주식의 7.99%)를 2024년부터 2026년까지 매년 3월에 1/3씩(약 700,000주) 전량 소각 계획

* 2024년 3월 : 700,000주 소각 완료

* 2025년 3월 : 700,000주 + 신규취득 350,000주 합계 1,050,000주 소각

* 2026년 3월 : 잔여 주식 695,345주 소각 예정 (6) 기타 - 법규 및 규정에 따라 자기주식 취득 및 처분 계획을 공시하여 투자자 신뢰 제고 - 자기주식 활용으로 주주환원 정책을 지속적으로 추진

마. 종류주식 발행현황
(1) 상환전환우선주 제3차(3우선주)

(단위 : 원)

발행일자
2021년 06월 30일

주당 발행가액(액면가액)
240,667
5,000

발행총액(발행주식수)
39,999,577,401
166,203

현재 잔액(현재 주식수)
39,999,577,401
166,203

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
2026년 07월 30일 ~ 2031년 06월 30일

전환으로 발행할주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
166,203

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(2) 상환전환우선주 제4차(4우선주)

(단위 : 원)

발행일자
2021년 06월 30일

주당 발행가액(액면가액)
150,417
5,000

발행총액(발행주식수)
399,998,362,671
2,659,263

현재 잔액(현재 주식수)
398,916,413,190
2,652,070

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)

발행이후 전환권행사내역
Y

전환청구기간
2022년 06월 30일 ~ 2031년 06월 30일

전환으로 발행할주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
2,652,070

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

주) 본건 주식의 주당 상환가액은 다음 금액의 합계액(a + b)으로 한다.

a. 본건 주식의 발행가액

(단, 주식의 분할과 병합, 무상증자 기타 유사한 사유의 발생시에는 그에 비례하여 조정된 금액에 의한다)

b. 가산금액 : 주당 발행가액 ⅹ 상환가능일 직전 회계연도 우선배당률

(단, 상환가능일 이전에 직전 회계연도의 배당금이 지급된 경우에 가산금액은 0으로 한다.)

※ 참고 : 2021.06.21 주요사항보고서(유상증자결정) 공시

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2023년 05월 31일
7,193
7,193

-
-
-

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일
당사의 최근 정관 개정일은 2025년 3월 26일이며, 변경 이력은 다음과 같습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2024년 03월 28일
제25기 정기주주총회
- 사업목적- 사내이사 임기 (3년 → 2년)- 이사의 보수
- 사업목적의 정비- 사내·사외이사 임기 통일- 이사 보수 결정권한 명확화

2025년 03월 26일
제26기 정기주주총회
- 이사회의 권한 및 심의·의결 사항- 내부통제위원회 설치
-지배구조법 개정

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
투자매매업
영위

2
투자중개업
영위

3
집합투자업
미영위

4
투자자문업
영위

5
투자일임업
영위

6
신탁업
영위

7
「자본시장법」제40조 및 제41조에서 정하는 겸영업무 및 부수업무
영위

8
제1호 또는 제2호 외에 관련 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인가·허가·등록을 받아 영위할 수 있는 다른 업무
영위

9
「자본시장법」 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무
영위

10
기타 위 각 호에 부수하는 일체의 업무
영위

주1) 공시대상기간 중 사업목적의 변경 없음

주2) 구분 1~6은 「자본시장법」 제6조 제1항에서 정하는 금융투자업을 의미

라. 사업목적 변경에 관한 사항

(1) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

수정
2024년 03월 28일
제2조(목 적) ① 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 증권의 투자매매업무2. 장내파생상품의 투자매매업무3. 장외파생상품의 투자매매업무(중략)70. 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무71. 관련법령에 따라 허용된 업무72. 전 각 호에 부대한 업무② 이 회사는 제1항에 열거된 업무 이외에도 관련 법령에 따라 금융투자업자가 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다.③ 이 회사는 제1항 및 제2항의 업무를 수행하기 위하여 금융위원회 등 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록 등이 요구되는 경우에는 해당 인가 등을 득하여 해당 업무를 영위한다
제2조(목 적) ① 이 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 “「자본시장법」”이라 한다) 제6조 제1항에서 정하는 다음 각 목의 금융투자업 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자자문업 마. 투자일임업 바. 신탁업2. 「자본시장법」 제40조 및 제41조에서 정하는 겸영업무 및 부수업무3. 제1호 또는 제2호 외에 관련 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인가·허가·등록을 받아 영위할 수 있는 다른 업무4. 「자본시장법」 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무5. 기타 위 각 호에 부수하는 일체의 업무② 회사는 제1항의 업무 이외에 자본시장법 또는 관련법령, 다른 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인·허가를 얻거나 등록·신고·보고 등 후 영위할 수 있는 다른 업무 및 그에 겸영, 부수하는 업무를 영위할 수 있다.

(2) 변경 사유

변경일
사업목적
변경 취지
제안 주체
회사에 미치는 영향

2024년 03월 28일
(전부)
다수 열거된 사업목적을 자본시장법 및 기타 금융관계 법령에 근거하여 포괄하도록 변경
이사회
해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 2005년 이후 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

2024년 당사는 K-IFRS 연결 기준 영업이익 1조 982억원, 당기순이익 8,349억원을 달성하였으며 (전년 대비 각 94.5%, 89.4% 증가), 별도 기준 영업이익 1조 247억원, 당기순이익 8,151억원을 시현하였습니다 (전년 대비 각 116.9%, 140.9% 증가).

2024년 국내주식 일평균 시장거래대금은 22.8조원, 당사의 국내주식 일평균 약정은 8.8조원을 기록, 국내주식 기준 전체 시장점유율은 19.2%, 리테일 시장점유율은 29.6%를 달성하였습니다. 2024년 해외주식 누적 약정은 245.6조원을 기록하였습니다. 2024년 고객예탁금의 경우 원화예수금 평잔 8.7조원, 외화예수금 평잔 2.9조원으로 총 예수금 11.6조원을 보유하였습니다.

2024년 S&T 부문은 ETF LP M/S 1위 달성, 증권사 최초 일반환전 인가 획득 등 유의미한 성과를 내었으며, 투자운용 부문은 하반기 증시 부진에도 리스크관리와 포트폴리오 재편으로 손실을 최소화했습니다. 기업금융 부문은 인수금융 딜 확대, 우량 사업장 중심 PF 취급으로 전년 대비 수익이 큰 폭으로 확대되었습니다.

키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율 1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 통합형 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다.상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행
(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)
키움투자자산운용은 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우 축적을 통해 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다.2024년 12월말 기준 순자산 규모는 약 50.6조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

키움캐피탈(주)는 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업, 시설대여업을 등록하여 부동산/기업/리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며, 이자/비이자 수익 증대, 자산건전성 및 대손비용 관리, 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를 구축하였습니다. 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부/무보증 회사채, 은행·비은행 대출, CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입 기반을 갖추고 있습니다.또한, 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며, 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리/지원 역량 제고, 견고한리스크 심사/관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)
키움에프앤아이(주)는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었으며, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무, 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)
키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 2024년 12월말 누적 AUM은 8,430억원입니다.

■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)키움프라이빗에쿼티 주식회사는 2017년 4월 26일에 설립되어 기관전용사모집합투자기구의 업무집행 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 법령상 허용되는 기관전용사모집합투자기구의 재산운용 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 2024년 12월말 기준 21개의 PEF 설립, 41개 기업에 총 8,371억원을 투자하였으며, AUM은 6,849억원 입니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황
당사의 자산총계는 2024년 말 연결 기준으로 55.7조원으로 전년 대비 7.0% 증가하였으며, 자기자본은 5조 6,319억원(비지배지분 포함)으로 전년 동기 대비 14.8% 증가하였습니다.

K-IFRS 연결기준 제26기 영업이익은 1조 982억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 94.5% 증가하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제26기
제25기
제24기

현금 및 예치금
7,779,663
6,593,111
5,680,557

당기손익-공정가치측정금융자산
29,928,959
29,327,100
27,086,370

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
516,886
447,454
461,004

상각후원가측정 금융자산
11,854,780
10,703,753
10,217,089

종속기업 및 관계기업투자
869,208
828,606
602,420

파생상품자산
608,799
333,227
761,374

유형자산
134,719
123,886
127,304

투자부동산
496,444
276,250
325,268

무형자산
108,058
107,238
107,197

사용권자산
67,094
16,393
18,971

당기법인세자산
9,257
2,918
1,582

이연법인세자산
19,985
16,666
19,698

기타자산
3,294,572
3,269,818
2,628,467

총자산
55,688,424
52,046,420
48,037,301

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제26기
제25기
제24기

수수료 손익
803,785
649,705
725,948

유가증권평가 및 처분손익
339,238
209,264
(219,082)

파생상품 관련 손익
270,113
224,295
(112,865)

이자 손익
623,438
644,731
637,609

기타 영업손익
(190,636)
(568,361)
237,095

판매비와 관리비
747,698
594,975
612,280

영업이익
1,098,240
564,659
656,425

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
145,225
0%
145,225
0%
145,225
0%

자본잉여금
1,038,881
2%
1,038,881
2%
1,038,880
2%

자본조정
(199,676)
1%
(184,046)
0%
(147,739)
0%

기타포괄손익누계액
66,101
0%
1,354
0%
(16,116)
0%

이익잉여금
4,537,202
8%
3,859,277
7%
3,535,778
7%

비지배주주지분
44,142
0%
43,409
0%
37,066
0%

예수부채
투자자예수금
15,144,133
27%
15,530,684
29%
14,187,674
31%

수입담보금
566,498
1%
1,233,041
2%
1,079,152
2%

기타예수금
1,060
0%
584
0%
860
0%

차입부채
콜머니
600,000
1%
450,000
1%
520,000
1%

사채
3,595,559
6%
2,378,206
5%
2,015,286
4%

차입금
2,912,574
5%
2,482,295
5%
2,554,155
5%

환매조건부채권매도
11,838,219
21%
9,838,047
19%
8,565,539
18%

전자단기사채
2,356,992
4%
1,713,471
3%
2,529,740
5%

기업어음
3,547,898
6%
3,105,069
6%
1,510,000
3%

기타
157,931
0%
58,560
0%
25,931
0%

기타부채
매도증권
1,338,412
3%
1,563,579
3%
1,983,772
4%

매도파생결합증권
3,664,879
7%
4,808,069
9%
4,772,587
10%

파생상품부채
604,057
1%
261,951
1%
756,361
2%

리스부채
64,785
0%
16,133
0%
17,554
0%

퇴직급여충당금
61
0%
-
0%
-
0%

요구불상환지분
373,034
1%
330,708
1%
398,143
1%

미지급금
2,585,100
5%
2,895,321
6%
2,042,103
4%

기타
705,357
1%
476,602
1%
485,350
1%

합 계
55,688,424
100%
52,046,420
100%
48,037,301
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
1,721,766
3%
1,588,864
3%
1,243,956
3%

예치금
6,057,897
11%
5,004,246
10%
4,436,602
9%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
29,928,959
54%
29,327,100
56%
27,086,370
56%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
516,886
1%
447,454
1%
461,005
1%

상각후원가측정 금융자산(유가증권)
13,237
0%
17,113
0%
18,693
0%

종속기업 및 관계기업
869,208
2%
828,606
2%
602,420
1%

파생상품
608,799
1%
333,227
1%
761,374
2%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
콜론
5,800
0%
5,100
0%
1,900
0%

신용공여금
3,436,333
6%
3,219,564
6%
3,301,877
7%

환매조건부매수
152,200
0%
176,000
0%
217,300
0%

대여금
17,344
0%
16,705
0%
12,027
0%

매입대출채권
1,111,492
2%
481,417
1%
261,514
1%

대출금
6,866,290
12%
6,706,148
13%
6,355,599
13%

사모사채
252,084
1%
81,706
0%
29,962
0%

기타대출채권
-
0%
-
0%
18,215
0%

유형자산
134,719
0%
123,886
0%
127,304
0%

투자부동산
496,444
1%
276,250
1%
325,268
1%

사용권자산
67,094
0%
16,393
0%
18,971
0%

미수금
2,855,695
5%
2,855,659
5%
2,288,557
5%

기 타
576,177
1%
540,982
1%
468,387
1%

합 계
55,688,424
100%
52,046,420
100%
48,037,301
100%

2-2. 영업 종류별 현황
[지배회사에 관한 사항]
■ 금융투자업 : 키움증권(주)
가. 영업의 개황

당사는 2024년 말 별도기준 영업이익 1조 247억원(전년 대비 116.9%), 당기순이익 8,151억원(전년 대비 140.9%)을 시현하였습니다

(1) 리테일부문 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다국내증시 거래대금 감소 등 비우호적인 시장환경속에서도 2024년 국내주식시장 점유율(누적)은 19.21%이며, 개인MS(누적)는 29.57%를 달성하였습니다.미국 주식 시장 활황에 따른 개인투자자의 해외주식 거래증가로 해외주식 약정(누적)245.6조원을 달성하였습니다.키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와함께 높은 고객로열티, 서비스 경쟁력 제고를 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.

[중개시장점유율(누적)]

구 분
2024년(제26기)
2023년(제25기)
2022년(제24기)

주 식
19.21%
20.58%
19.60%

선 물
5.58%
6.01%
6.20%

옵 션
6.34%
7.03%
6.37%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) S&T부문법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다.

(3) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2023년 9건, 2024년 5건을 달성하였습니다.

DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.

(4) 투자운용부문

회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다.
(5) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제26기
제25기
제24기

현금 및 예치금
6,955,461
5,923,119
4,748,488

당기손익-공정가치측정금융자산
27,863,356
27,550,088
25,247,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
494,015
426,574
448,666

상각후원가측정 금융자산
(주)

4,059,209
3,686,740
3,589,688

종속기업 및 관계기업투자
2,277,652
2,112,950
1,890,830

파생상품자산
605,719
332,863
748,489

유형자산
96,626
68,227
72,719

투자부동산
1,766
28,090
27,945

무형자산
61,160
61,375
62,220

사용권자산
45,477
11,710
13,883

당기법인세자산
-
15
14

기타자산
3,217,422
3,151,569
2,519,023

총 자산
45,677,863
43,353,320
39,369,287

주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채 다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제26기
제25기
제24기

수수료 손익
753,298
591,335
655,040

유가증권평가 및 처분손익
(주)

228,184
139,869
(8,976)

파생상품 관련 손익
287,870
242,338
(128,994)

이자 손익
397,335
456,723
398,835

기타 영업손익
(62,067)
(510,087)
192,936

판매비와 관리비
579,887
447,792
463,096

영업이익
1,024,733
472,386
645,745

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산
라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
145,225

0%
145,225

0%
145,225

0%

자본잉여금
1,038,158

2%
1,038,159

2%
1,038,159

3%

자본조정
(151,105)

0%
(125,810)

0%
(94,775)

0%

기타포괄손익누계액
(287,981)

0%
(198,564)

0%
(75,561)

0%

이익잉여금
3,407,925

8%
3,218,708

7%
2,598,898

7%

예수부채
투자자예수금
12,248,080
0.70%
27%
11,388,004
0.33%
26%
11,731,272
0.71%
31%

수입담보금
891,583
4.87%
2%
1,049,818
4.64%
2%
946,975
7.66%
2%

차입부채
콜머니
544,918
3.56%
1%
505,671
3.69%
1%
410,136
9.83%
1%

전자단기사채
219,208
3.72%
0%
828,081
4.21%
2%
1,444,690
11.03%
4%

기업어음
2,467,732
4.18%
5%
2,171,315
4.48%
5%
1,021,164
12.76%
3%

차입금
2,127,557
3.90%
5%
2,390,516
3.95%
6%
2,108,459
9.78%
6%

사채
1,294,529
3.87%
3%
710,858
3.57%
2%
428,471
11.95%
1%

환매조건부채권매도
8,700,636
3.49%
20%
8,224,624
3.54%
19%
5,974,407
8.53%
16%

기타부채
매도증권
1,643,106

4%
2,219,527

5%
1,856,568

5%

매도파생결합증권
4,332,979

10%
4,532,320

11%
3,985,694

10%

파생상품부채
96,526

0%
297,008

1%
67,122

0%

리스부채
31,593

0%
13,336

0%
10,272

0%

퇴직급여충당금
(303)

0%
(338)

0%
6,098

0%

미지급금
3,055,812

7%
2,651,148

6%
2,248,883

6%

기타
2,656,743

6%
1,986,981

5%
1,768,473

5%

합 계
44,462,921

100%
43,046,587

100%
37,620,630

100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비

현 ·예금
현금 및 현금성 자산
1,385,199
3.33%
3%
1,519,232
3.48%
3%
1,549,987
6.71%
4%

예치금
4,341,784
1.86%
10%
4,139,414
2.02%
10%
4,736,006
4.80%
13%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
18,018,688

41%
17,709,480

41%
12,974,324

35%

투자자예탁금별도예치금
7,950,966
3.65%
18%
7,717,910
3.64%
18%
8,474,833
7.96%
23%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
145,995

0%
242,397

1%
379,792

1%

종속기업 및 관계기업
2,185,114

5%
2,049,531

5%
1,780,897

5%

파생상품
159,408

0%
321,020

1%
81,160

0%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
신용공여금
3,649,224
8.60%
8%
3,756,432
8.75%
9%
3,545,705
8.92%
9%

대여금
13,380
1.75%
0%
5,140
3.49%
0%
4,127
6.34%
0%

대출금
250,665

1%
222,563

0%
28,596

0%

매입대출채권
-

0%
9,744

0%
374

0%

사모사채
-

0%
27,477

0%
4,916

0%

기타
513,987

1%
526,718

1%
23,855

0%

유형자산
76,042

0%
70,611

0%
73,897

0%

투자부동산
21,320

0%
28,234

0%
28,110

0%

사용권자산
32,588

0%
13,714

0%
10,548

0%

미수금
3,229,332

7%
2,836,078

7%
2,326,050

6%

기 타
2,489,229

6%
1,850,892

4%
1,597,453

4%

합 계
44,462,921

100%
43,046,587

100%
37,620,630

100%

마.영업 종류별 현황(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
9,641,699
9,951,175
19,592,874
(5,361)
117,488

코스닥시장
1,428,135
1,004,209
2,432,344
(47,429)
31,976

코넥스시장
18
17
35
938
(870)

기타(비상장, 상폐)
49,109
-
49,109
1,165,017
1,725

소계
11,118,961
10,955,401
22,074,362
1,113,165
150,319

신주인수권증서
기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
기타
232,566
107,739
340,305
917,203
8,288

소계
232,566
107,739
340,305
917,203
8,288

계
11,351,527
11,063,140
22,414,667
2,030,368
158,607

채무증권
국채,지방채
국고채
53,385,220
53,123,312
106,508,532
4,286,384
17,543

기타
163,746
162,951
326,697
5,022
51

소계
53,548,966
53,286,263
106,835,229
4,291,406
17,594

특수채
통화안정증권
3,441,234
3,749,795
7,191,029
-
-

기타
6,752,409
6,315,973
13,068,382
4,248,447
2,118

소계
10,193,643
10,065,768
20,259,411
4,248,447
2,118

금융채
기타
9,481,045
9,005,856
18,486,901
-
-

소계
9,481,045
9,005,856
18,486,901
-
-

회사채
5,774,521
5,764,238
11,538,759
3,660,130
11,393

기업어음증권
105,079,538
106,088,487
211,168,025
1,374,639
1,675

기타
-
-
-
-
-

계
184,077,713
184,210,612
368,288,325
13,574,622
32,780

집합투자증권
ETF
58,309,402
66,132,007
124,441,409
3,474,176
79,370

기타
40,643,040
40,443,824
81,086,864
1,289,652
6,926

계
98,952,442
106,575,831
205,528,273
4,763,828
86,296

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
1,063,250
667,668
1,730,918
549,667
(6,860)

채무증권
회사채
435,524
297,270
732,794
453,237
33,269

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
435,524
297,270
732,794
453,237
33,269

집합투자증권
-
340
340
219,909
1,066

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
1,498,774
965,278
2,464,052
1,222,813
27,475

파생결합증권
ELS
-
2,798,139
2,798,139
(2,990,556)
(18,007)

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
320,701
320,701
(644,490)
(20,181)

계
-
3,118,840
3,118,840
(3,635,046)
(38,188)

기타증권
-
-
-
1,200
-

합계
295,880,456
305,933,701
601,814,157
17,957,785
266,970

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
64,816,427
-
-
64,816,427
-
-
6,699

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
-
-
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
64,816,427
-
-
64,816,427
-
-
6,699

통화선물
미국달러
84,781,945
-
-
84,781,945
-
-
7,614

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
84,781,945
-
-
84,781,945
-
-
7,614

지수선물
KOSPI200
134,321,035
-
-
134,321,035
-
-
6,360

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
1,783,708
-
-
1,783,708
-
-
-

소계
136,104,743
-
-
136,104,743
-
-
6,360

개별주식
31,192,164
-
-
31,192,164
-
-
(8,273)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
316,895,279
-
-
316,895,279
-
-
12,400

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
316,895,279
-
-
316,895,279
-
-
12,400

해외
금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

주가지수
73,147
-
-
73,147
4,428
11,154
(6,725)

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
73,147
-
-
73,147
4,428
11,154
(6,725)

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
73,147
-
-
73,147
4,428
11,154
(6,725)

선물계
316,968,426
-
-
316,968,426
4,428
11,154
5,675

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
17,728
-
-
17,728
38
82
(20)

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
17,728
-
-
17,728
38
82
(20)

개별주식
80,287
-
-
80,287
457
15
(270)

통화
미국달러
201,952
-
-
201,952
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
201,952
-
-
201,952
-
-
-

기타
2,242
-
-
2,242
-
-
-

국내계
302,209
-
-
302,209
495
97
(290)

해외
주가지수
8,260
-
-
8,260
-
41
31

해외계
8,260
-
-
8,260
-
41
31

옵션계
310,469
-
-
310,469
495
138
(259)

합계
317,278,895
-
-
317,278,895
4,923
11,292
5,416

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
970,000
-
970,000
62,418
16,156
(121)

통화
-
1,348,987
-
1,348,987
14,528
(352)
15,318

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
2,318,987
-
2,318,987
76,946
15,804
15,197

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
156
-
156
12
-
(117)

일반상품
-
-
-
-
-
-
(2)

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
156
-
156
12
-
(119)

스왑
신용
-
990,000
-
990,000
-
12,857
(13,356)

주식
29,258
33,340,494
-
33,369,752
138,057
162,965
(40,506)

일반상품
-
1,386
-
1,386
-
48
(49)

금리
-
26,071,351
-
26,071,351
33,328
9,840
24,239

통화
-
122,814,301
-
122,814,301
352,453
383,105
(29,382)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
29,258
183,217,532
-
183,246,790
523,838
568,815
(59,054)

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
29,258
185,536,675
-
185,565,933
600,796
584,619
(43,976)

(4) 유가증권 운용내역1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

처분차익(차손)
(207,102)
(118,841)
(8,372)

평가차익(차손)
150,319
(45,306)
208,263

배당금수익
80,946
106,280
55,690

합 계
24,163
(57,867)
255,581

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

처분·상환차익(차손)
(4,179)
(9,450)
(27,198)

평가차익(차손)
2,946
1,719
(11,335)

분배금수익
26,636
44,656
42,364

합 계
25,403
36,925
3,831

3) 신종자본증권

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

처분차익(차손)
2,490
1,157
-

평가차익(차손)
1,458
1,400
(3,659)

배당금수익
2,425
2,583
431

합 계
6,373
5,140
(3,228)

4) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

처분·상환차익(차손)
58,667
72,352
(132,007)

평가차익(차손)
32,780
189,909
(57,134)

채권이자
506,189
512,163
275,938

합 계
597,636
774,424
86,797

5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

처분차익(차손)
(6,824)
144,443
(164,851)

평가차익(차손)
86,295
100,944
(121,426)

분배금수익
38,127
25,083
10,841

합 계
117,598
270,470
(275,436)

6)외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

처분차익(차손)
26,835
4,021
(13,327)

평가차익(차손)
31,359
(11,746)
(4,299)

배당·분배·이자수익
15,007
10,621
4,176

합 계
73,201
2,896
(13,450)

7) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

매매차익(차손)
208,823
113,833
(73,786)

정산차익(차손)
5,674
205
(29,454)

합 계
214,497
114,038
(103,240)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

매매차익(차손)
17,650
3,390
(1,718)

정산차익(차손)
(259)
4,674
17,892

합 계
17,391
8,064
16,174

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

평가차익(차손)
(38,939)
(84,558)
175,638

상환차익(차손)
(199,480)
(389,512)
(1,724)

합 계
(238,419)
(474,070)
173,914

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

매매차익(차손)
99,958
119,365
11,827

평가차익(차손)
(43,976)
871
(53,755)

합 계
55,982
120,236
(41,928)

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
383,064,237
382,673,216
765,737,453
126,285

코스닥시장
563,735,913
560,555,738
1,124,291,651
173,888

코넥스시장
74,851
66,054
140,905
27

기타
-
-
-
-

소계
946,875,001
943,295,008
1,890,170,009
300,200

지분증권합계
946,875,001
943,295,008
1,890,170,009
300,200

채무증권
채권
장내
597,813
1,313,959
1,911,772
235

장외
-
-
-
897

소계
597,813
1,313,959
1,911,772
1,132

채무증권합계
597,813
1,313,959
1,911,772
1,132

집합투자증권
51,369,250
48,035,328
99,404,578
18,395

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
2,926,605
2,876,683
5,803,288
858

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
2,926,605
2,876,683
5,803,288
858

외화증권
123,400,168
122,149,027
245,549,195
208,851

기타증권
-
-
-
-

증권계
1,125,168,837
1,117,670,005
2,242,838,842
529,436

선물
국내
373,112,625
372,085,464
745,198,089
23,818

해외
2,514,438,774
2,513,527,882
5,027,966,656
129,026

소계
2,887,551,399
2,885,613,346
5,773,164,745
152,844

옵션
장내
국내
9,064,413
8,877,627
17,942,040
27,084

해외
474,818
461,750
936,568
4,578

소계
9,539,231
9,339,377
18,878,608
31,662

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
9,539,231
9,339,377
18,878,608
31,662

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
2,897,090,630
2,894,952,723
5,792,043,353
184,506

합계
4,022,259,467
4,012,622,728
8,034,882,195
713,942

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

수탁수수료
713,942
656,306
649,870

매매수수료비용
185,460
187,246
177,499

수지차익
528,482
469,060
472,371

(6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황

(단위: 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

조병희
부장
투자일임운용
투자자산운용사
2018.12.06
2007.01~2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀2018.04~현재 키움증권 랩솔루션팀
2019.01.25
상근

권규백
차장
투자일임운용
투자자산운용사
2015.08.07
2011.07~2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀2015.05~2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀2018.08~2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀2019.07~2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀2021.10~현재 키움증권 랩솔루션팀
2021.10.22
상근
410
580,317

배진영
대리
투자일임운용
투자자산운용사
2014.04.25
2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀
2022.12.30
상근

한정현
주임
투자일임운용
투자자산운용사
2021.06.24
2022.01~2022.12 키움증권 FX팀2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀
2022.12.30
상근

민석주
이사
투자일임운용
투자자산운용사
2011.05.16
2005.07~2007.07 동부증권 고객자산관리팀2007.08~2014.12 키움증권 금융상품팀2015.01~2015.12 키움증권 법인금융상품팀2016.01~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀2018.05~현재 키움증권 금융상품팀
2011.05.16
상근
1,381
12,928

손현빈
과장
투자일임운용
투자자산운용사
2015.08.07
2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
2017.02.07
상근
444
5,684

노수원
대리
투자일임운용
투자자산운용사
2016.03.25
2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
2016.10.18
상근

2) 투자일임계약 현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
24.12.31 기준
23.12.31 기준
22.12.31 기준

고객수
1,820
2,245
2,801

일임계약건수
2,235
2,702
3,251

일임계약자산총액(계약금액)
598,973
1,333,050
2,940,329

일임계약자산총액(평가금액)
595,033
1,321,063
2,878,244

주) 계약 금액은 해당 분기말일 기준 장부가 평가액이며, 평가 금액은 해당 분기말일 기준 시장 금리로 계산된 시가평가액임.

3) 일임수수료 수입 현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분
FY2024
FY2023
FY2022

일임수수료
543
2,131
2,310

4) 투자일임재산 현황

(단위:건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,814
18,636
-
-
1,814
18,636

전문투자자
21
191,564
-
-
27
-
61
99,970
8
43,800
32
-
55
87,675
-
-
217
157,328
421
580,337

계
21
191,564
-
-
27
-
61
99,970
8
43,800
32
-
55
87,675
1,814
18,636
217
157,328
2,235
598,973

해외계약자산
일반투자자

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,814
18,636
-
-
1,814
18,636

전문투자자
21
191,564
-
-
27
-
61
99,970
8
43,800
32
-
55
87,675
-
-
217
157,328
421
580,337

계
21
191,564
-
-
27
-
61
99,970
8
43,800
32
-
55
87,675
1,814
18,636
217
157,328
2,235
598,973

5) 투자일임재산 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
167
560
727

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
1,570
-
1,570

기업어음증권(CP)
308,549
-
308,549

기타
23,845
-
23,845

소계
334,131
560
334,691

증권
채무증권
국채·지방채
-
-
-

특수채
20,703
-
20,703

금융채
101,512
-
101,512

회사채
119,201
-
119,201

기타
-
-
-

소계
241,415
-
241,415

지분증권
주식
3,668
3,493
7,162

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
3,668
3,493
7,162

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
11,714
-
11,714

소계
11,714
-
11,714

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
51
-
51

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
51
-
51

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
256,849
3,493
260,342

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
590,980
4,053
595,033

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수주선수수료

금액
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
74,671
25,376
3,787

유상증자
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
56,852
19,837
480

기타
-
-
-

소계
131,523
45,213
4,267

채무증권
국채·지방채
-
9,636,000
-

특수채
-
860,000
116

금융채
740,000
4,485,000
3,535

회 사 채
일반회사채
2,215,000
2,711,638
8,359

ABS
170,837
12,614,439
14,383

소계
2,385,837
15,326,077
22,742

기업어음
-
11,040,590
269

기타
-
39,035,000
44

소계
3,125,837
80,382,667
26,706

외화증권
-
-
-

기타
-
32,000
960

합계
3,257,360
80,459,880
31,933

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

인수수수료
31,933
20,983
18,988

수수료비용
-
-
-

수지차익
31,933
20,983
18,988

(8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황

구 분
증권담보대출
신용거래융자
신용거래대주
매도대금담보대출
비 고

한 도
고객별 10억원
계좌별 15억원
고객별 10억원
계좌별 30억원
-

(종목별 한도 별도)
(종목별 한도 별도)
(투자자 등급별 한도 차등)

이자율
연 7.65%~9.25%
연 5.40%~9.30% (소급방식적용)
대주매도금액 x 종목별 이율(종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)
연 9.5%

(연체이자 연 9.7%)
(연체이자 연 9.7%)

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

신용거래융자금(미상환융자금포함)
2,543,997
2,299,884
2,474,465

신용대주잔고
1,959
17,249
38,349

증권담보대출금
667,547
623,137
613,653

매도대금담보대출금 등
224,789
296,542
213,759

합 계
3,438,292
3,236,812
3,340,226

(9) 신탁 업무1) 재무제표

(단위: 원)

계정명
말잔

Ⅰ.자산총계
5,465,818,243,356

1. 현금및예치금
3,179,924,192,983

2. 증권
1,120,622,582,407

3. 금전채권
1,098,921,912,443

4. 파생상품
0

5. 동산·부동산
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
35,313,955,600

8. 기타자산
31,035,599,923

9. 현재가치차금
0

10. 채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

Ⅱ.부채총계
5,465,818,243,356

1. 금전신탁
3,997,329,000,000

2. 재산신탁
1,398,850,436,565

3. 종합재산신탁
0

4. 공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

10. 기타부채
69,638,806,791

11.특별유보금
0

12.손익
0

<난외계정>
0

1. 대여유가증권
0

2. 상각채권
0

3. 환매권부 대출채권 매각
0

4. 집합투자재산수탁액
0

5. 파생상품거래내역
0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익
352,434,358,201

1. 예치금이자
185,840,846,262

2. 증권이자
38,555,618,051

3. 금전채권이자
1,626,926,844

4. 배당금수익
0

5. 증권매매이익
10,134,422,382

6. 증권평가이익
0

7. 증권상환이익
0

8. 증권손상차손환입
0

9. 파생상품거래이익
265,823,884

10. 수수료수익
0

11. 동산·부동산수익
0

12. 실물자산수익
0

13. 무체재산권수익
0

14. 유가증권대여료
0

15. 기타수익
116,010,720,778

16. 고유계정대이자
0

17. 신탁본지점이자
0

18. 특별유보금환입
0

19. 채권평가충당금환입
0

20. 손익금
0

Ⅱ. 신탁손실계
352,434,358,201

1. 금전신탁이익
280,603,809,243

2. 재산신탁이익
0

3. 종합재산신탁이익
0

4. 공익신탁이익
0

5. 담보부사채신탁이익
0

6. 기타신탁이익
0

7. 차입금이자
0

8. 기타지급이자
0

9. 증권매매손실
8,006,553,658

10. 증권평가손실
0

11. 증권상환손실
0

12. 증권손상차손
0

13. 파생상품거래손실
0

14. 제상각
0

15. 지급수수료
0

16. 동산·부동산처분손
0

17. 유가증권차입료
0

18. 기금출연료
0

19. 세금과공과
0

20. 신탁보수
1,036,790,277

21. 기타비용
62,787,205,023

22. 특별유보금전입
0

23. 채권평가충당금전입
0

24. 신탁본지점이자
0

25. 손익금
0

3) 수익현황(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

자사주
20,268,112
0
0
20,268,112

채권형
316,238,751
0
0
316,238,751

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0

정기예금형
59,011,916
0
0
59,011,916

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
167,467,989
0
0
167,467,989

금전신탁소계
562,986,768
0
0
562,986,768

재산신탁
증권
171,126,035
0
0
171,126,035

금전채권
231,227,150
0
0
231,227,150

동산
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0

을종
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0

무체재산권
71,450,324
0
0
71,450,324

재산신탁소계
473,803,509
0
0
473,803,509

종합재산신탁
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

합계
1,036,790,277
0
0
1,036,790,277

4) 신탁별 수탁 현황

(단위: 원)

구분
당기말

건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0

자문형
0
0

자사주
5
17,000,000,000

채권형
6
528,600,000,000

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
30
3,135,284,700,000

퇴직연금
확정급여형
0
0

확정기여형
0
0

IRA형
0
0

소계
0
0

기타
6
316,444,300,000

금전신탁소계
47
3,997,329,000,000

재산신탁
증권
9
330,799,268,522

금전채권
40
1,032,737,212,443

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
792
35,313,955,600

재산신탁소계
841
1,398,850,436,565

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
888
5,396,179,436,565

5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황

(단위: 원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
17,000,000,000
0
0
0
375,157,890
17,375,157,890

채권형
528,600,000,000
0
0
0
20,937,611,087
549,537,611,087

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
3,135,284,700,000
0
0
0
29,699,270,276
3,164,983,970,276

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
316,444,300,000
0
0
0
18,892,591,422
335,336,891,422

금전신탁합계
3,997,329,000,000
0
0
0
69,904,630,675
4,067,233,630,675

② 금전신탁 자금운용 현황

(단위: 백만원)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채지방채
금융채
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
10,823
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,823
0
6,551
0
0
0
0
1
0
17,375

채권형
0
50,000
0
0
40,000
434,000
0
0
434,000
0
0
0
0
0
0
0
524,000
0
4,985
0
20,000
0
0
553
0
549,538

주식형(자문형자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,089,087
0
0
0
0
75,897
0
3,164,984

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
255,000
0
100,000
155,000
0
0
0
0
0
0
0
255,000
0
79,567
0
0
0
0
770
0
335,337

금전신탁합계
0
50,000
10,823
0
40,000
689,000
0
100,000
589,000
0
0
0
0
0
0
0
789,823
0
3,180,190
0
20,000
0
0
77,220
0
4,067,234

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

잔고
조건부매도
11,800,619
9,838,047
8,565,539

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
150,000
150,000
150,000

거래금액
조건부매도
464,008,077
475,842,080
510,621,129

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
463,939,541
475,549,691
510,804,437

(11) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분
제26기
제25기
제24기

자문수수료
65,590
16,394
56,968

부동산 임대
1,555
3,424
3,363

합 계
67,145
19,818
60,331

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음

[주요종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 영업의 개황
(주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년 3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월 2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2024년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다.상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
274,124
324,314
428,878

유가증권
106,957
93,647
86,250

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,543,993
1,861,713
2,088,254

유형자산
10,562
10,512
10,346

사용권자산
560
908
352

기타자산
18,918
28,059
29,781

총자산
1,955,114
2,319,153
2,643,861

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.12.31
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
2,017
1,929
6,706

유가증권평가 및 처분손익
5,026
6,208
(5,102)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
81,548
73,095
98,312

기타 영업손익
(58,683)
(33,828)
(32,835)

판매비와 관리비
35,258
35,662
34,665

영업이익
(5,350)
11,742
32,416

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
254,359

257,625

251,158

- 자본금
8,811
1%
8,810
0%
8,810
0%

- 자본잉여금
66,511
3%
66,511
3%
66,511
3%

- 기타포괄손익누계액
(1,274)
0%
(1,291)
0%
(1,489)
0%

- 이익잉여금
180,311
9%
183,595
8%
177,326
7%

2. 부 채
1,700,755

2,061,528

2,392,703

- 예수부채
1,640,391
84%
1,992,241
86%
2,327,738
88%

- 기타부채
60,364
3%
69,287
3%
64,965
2%

합 계
1,955,114
100%
2,319,153
100%
2,643,861
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
9,583
0%
14,588
1%
55,478
2%

예치금
264,541
14%
309,726
13%
373,400
14%

당기손익-공정가치측정 금융자산
68,171
3%
62,013
3%
64,974
2%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
22,872
1%
20,880
1%
12,339
1%

기타유가증권
15,914
1%
10,754
1%
8,938
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,543,993
79%
1,861,713
80%
2,088,254
79%

유형자산
10,562
1%
10,512
0%
10,346
1%

사용권자산
560
0%
908
0%
351
0%

기타자산
18,918
1%
28,059
1%
29,781
1%

합 계
1,955,114
100%
2,319,153
100%
2,643,861
100%

마. 영업종류별 현황
(1)예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
2,921
2,471
2,891
3,756

별단예금
426
284
377
334

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
1,859
2,063
1,241
1,144

정기예금
1,751,145
1,624,252
2,195,123
1,976,064

저축예금
2,892
3,998
2,766
3,418

정기적금
8,480
7,270
7,982
7,475

장기주택마련저축
52
53
48
50

기업자유예금
56
-
13,057
-

합계
1,767,831
1,640,391
2,223,485
1,992,241

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
비고

예수금
441,958
555,871
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
비고

예수금
10,338
13,157
평균잔액/ 평균직원수

(2)대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

원화대출금
1,651,237
1,945,390

외화대출금
-
-

합계
1,651,237
1,945,390

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
365,039
141,914
235,367
908,917
1,651,237

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

기업대출
858,548
1,120,237

가계대출
792,689
825,153

합계
1,651,237
1,945,390

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

일반자금대출(A)
1,676,164
1,995,808

정책자금대출(B)
56,594
79,341

예수금(C)
1,659,621
2,059,058

자기자본(D)
-
12,537

비율((A-B)/(C+D))
98%
93%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류
상품명
설명

예금상품
보통예금
입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품

정기예금
가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품

정기적금
매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

저축예금
보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금

기업자유예금
법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금

비과세종합저축
적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품

여신상품
예적금담보대출
당행에 가입한 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해주는 상품

자동차담보대출
소유하고 계신 자동차를 담보로 하는 대출상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품

햇살론
저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

키움신용대출
직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황
(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크 업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
142,590
121,113
231,385

유가증권
222,517
159,508
52,494

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,282,998
1,580,765
1,619,786

유형자산
22,019
18,805
18,737

사용권자산
485
263
484

기타자산
41,428
51,765
52,142

총자산
1,712,037
1,932,219
1,975,028

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.12.31
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
1,003
1,310
2,750

유가증권평가 및 처분손익
3,724
1,101
483

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
58,569
51,513
61,762

기타 영업손익
(74,414)
(30,611)
(19,337)

판매비와 관리비
29,423
26,796
23,276

영업이익
(40,541)
(3,483)
22,382

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
196,212

228,444

193,335

- 자본금
27,125
2%
27,125
2%
23,125
1%

- 자본잉여금
62,838
4%
62,838
3%
26,859
1%

- 기타포괄손익누계액
(1,038)
0%
(860)
0%
(224)
0%

- 이익잉여금
107,287
6%
139,341
7%
143,575
7%

2. 부 채
1,515,825

1,703,775

1,781,693

- 예수부채
1,463,760
85%
1,641,278
85%
1,728,472
88%

- 기타부채
52,065
3%
62,497
3%
53,221
3%

합 계
1,712,037
100%
1,932,219
100%
1,975,028
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
9,432
1%
7,348
0%
4,841
0%

예치금
133,158
8%
113,765
6%
226,544
11%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
190,783
11%
133,175
7%
30,113
2%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
31,734
2%
26,333
1%
22,381
1%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,282,998
75%
1,580,765
82%
1,619,786
82%

유형자산
22,019
1%
18,805
1%
18,737
1%

사용권자산
485
0%
263
0%
484
0%

기타자산
41,428
2%
51,765
3%
52,142
3%

합 계
1,712,037
100%
1,932,219
100%
1,975,028
100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
6,888
8,758
6,168
7,056

별단예금
213
194
285
169

자유적립예금
93
104
234
191

정기예금
1,497,757
1,343,207
1,671,452
1,507,511

저축예금
51
234
-
-

기업자유예금
65,870
64,017
63,129
67,640

정기적금
55,432
47,237
34,114
58,656

장기주택마련저축
30
9
59
55

재형저축
-
-
35
-

표지어음예수금
-
-
-
-

합계
1,626,334
1,463,760
1,775,476
1,641,278

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
비고

예수금
813,167
887,738
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
비고

예수금
12,137
13,763
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

원화대출금
1,369,991
1,623,520

외화대출금
-
-

합계
1,369,991
1,623,520

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월이하
6개월이하
1년이하
1년초과
합계

원화대출금
377,842
228,537
228,039
535,573
1,369,991

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

기업대출
961,322
1,197,478

가계대출
408,669
426,042

합계
1,369,991
1,623,520

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

일반자금대출(A)
1,427,586
1,627,427

정책자금대출(B)
56,670
83,038

예수금(C)
1,545,764
1,704,283

자기자본(D)
-
14,162

비율((A-B)/(C+D))
89%
90%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류
상품명
설명

예금상품
보통예금
입출금이 자유로운 요구불예금

저축예금
예치잔액에 따라 금리를 적용하는 입출금이 자유로운 상품

정기예금
목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금

기업자유예금
법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금

예스파킹통장
예치잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금이 자유로운 예금상품

비대면전용상품
모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금)

여신상품
예적금담보대출
당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 상품

키움예스론
근로자 및 프리랜서 대상 신용대출 상품

키움예스오토론
저당설정이 필요한 자동차담보의 잔존가치와 대출 대상자의 신용도를 기준으로 취급하는 여신금융상품

음악저작권담보대출
문체부에 의해 신탁업무가 허가된 협회의 저작권료 분배청구권을 양도담보하여 취급하는 여신금융상품

임대APT보증금대출
임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출

햇살론
대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황

키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다.2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2024년 12월말 기준 당사 순자산 규모는 약 50.6조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

증권투자신탁
주 식 형
6,518,600
6,027,304
5,231,536

채 권 형
14,178,994
13,885,917
14,469,741

혼 합 형
254,210
135,063
189,393

재 간 접 형
7,185,128
6,174,426
5,812,243

소 계
28,136,932
26,222,710
25,702,912

단기금융상품
11,716,792
13,456,794
7,986,989

파생상품
1,790,325
1,499,368
1,180,802

기타
8,989,525
8,622,858
8,059,692

합계
50,633,574
49,801,730
42,930,395

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.12.31
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
69,800
64,143
72,564

유가증권평가 및 처분손익
3,043
4,865
(3,705)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
63
174
99

기타 영업손익
2,963
2,511
2,209

판매비와 관리비
53,813
49,038
44,818

영업이익
22,056
22,655
26,349

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
259,125

242,677

230,515

- 자본금
71,017
25%
71,017
27%
71,017
28%

- 자본잉여금
17,255
6%
17,255
7%
17,255
7%

- 기타포괄손익누계액
-
0%
-
0%
-
0%

- 이익잉여금
170,853
59%
154,405
60%
142,243
57%

2. 부 채
29,961

16,417

19,336

- 예수부채
341
0%
203
0%
53
0%

- 기타부채
29,620
10%
16,214
6%
19,283
8%

합 계
289,086
100%
259,094
100%
249,851
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
6,658
2%
4,910
2%
7,507
3%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
99,113
34%
89,329
34%
91,875
37%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
128,671
45%
132,866
51%
120,676
48%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
4,153
1%
4,797
2%
4,488
2%

유형자산
2,157
1%
376
0%
1,097
0%

사용권자산
11,826
4%
1,360
1%
2,753
1%

기타자산
36,508
13%
25,456
10%
21,455
9%

합 계
289,086
100%
259,094
100%
249,851
100%

마.주요 상품 서비스

▶ 주식형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자대형주201705
2017-05-26
1,385,397,892,079
1,768,856,539,337
1,276.79
1,276.79

키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]
2018-04-20
686,014,077,300
686,014,077,300
40,834.17
40,834.17

키움투자순수주식4호
2007-10-17
529,506,076,595
797,780,788,279
1,506.65
1,506.65

키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식]
2016-03-22
432,646,880,464
370,257,237,859
855.80
1,648.42

키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]
2002-10-11
281,505,889,601
281,505,889,601
31,989.31
46,523.22

키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성)
2014-06-25
233,531,740,234
233,531,740,234
25,947.97
25,947.97

키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식]
2020-11-09
185,662,643,378
253,219,956,653
1,363.87
1,363.87

키움VUL종신K인덱스(주식)
2017-09-28
157,704,519,437
181,734,394,814
1,152.37
1,152.37

키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)
2018-09-19
146,043,814,678
175,313,281,024
1,200.42
1,200.42

키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁3호[주식]
2024-02-14
144,570,032,893
177,809,227,570
1,229.92
1,229.92

키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁4호[주식]
2024-02-26
144,370,690,497
180,911,779,180
1,253.11
1,253.11

키움투자장기성장202411
2021-07-07
132,929,066,515
125,162,682,126
941.57
941.57

사학연금키움주식1호
2019-12-27
116,221,727,185
99,747,379,635
858.25
858.25

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]
2005-01-27
105,192,279,356
113,923,080,533
1,083.00
2,442.12

키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식]
2016-10-12
93,034,286,683
127,570,232,589
1,371.22
1,855.31

키움주식성장형펀드사모제2호
2022-12-16
90,462,806,133
93,594,903,526
1,034.62
7,165.16

키움KOSEF미국S&P500증권상장지수투자신탁[주식]
2011-05-23
86,430,585,962
86,430,585,962
17,638.90
17,886.36

키움KIC선진국EMP
2023-12-20
73,625,000,000
73,372,363,116
14,674.47
14,674.47

키움KOSEF미국양자컴퓨팅증권상장지수투자신탁[주식]
2017-12-21
68,991,290,303
68,991,290,303
10,145.78
10,145.78

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e
2024-07-18
62,584,033,305
43,888,388,521
701.27
701.27

▶ 채권형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자채권상대가치2호
2011-05-17
1,418,730,005,645
2,158,224,472,246
1,521.24
1,521.24

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권]
2016-03-03
672,514,190,340
704,522,157,539
1,047.59
1,216.85

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권]
2016-03-14
583,222,958,521
614,769,101,691
1,054.09
1,181.00

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-e
2017-12-15
547,754,709,421
559,320,457,235
1,021.11
1,218.89

연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권]
2018-01-31
515,972,393,266
539,949,202,370
1,046.47
1,213.84

키움투자채권크레딧3호
2012-05-07
468,748,091,333
688,336,886,705
1,468.46
1,468.46

키움투자채권일반1호
2010-04-13
429,734,690,436
693,640,597,343
1,614.11
1,614.11

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C
2017-12-15
421,239,835,310
430,145,570,317
1,021.14
1,208.23

키움사모채권1호(회사채)
2019-04-23
411,574,289,998
482,465,202,646
1,172.24
1,172.24

키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권]
2011-10-19
370,408,778,884
370,408,778,884
113,274.86
145,902.01

키움히어로즈머니마켓액티브증권상장지수투자신탁[채권]
2024-02-22
359,624,694,442
359,624,694,442
51,625.71
51,625.71

키움 히어로즈 종합채권(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
2023-04-05
350,901,540,427
350,901,540,427
106,462.85
109,965.05

키움리더스 VUL종신채권형(채권)
2017-12-20
276,411,491,757
313,889,781,131
1,135.59
1,135.59

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-P2e(퇴직연금)
2018-06-25
246,387,186,425
248,219,314,610
1,007.44
1,205.71

키움히어로즈CD금리액티브특별자산상장지수투자신탁[금리-파생형](합성)
2023-05-22
227,846,971,230
227,846,971,230
105,729.45
105,729.45

연기금일반신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권]
2012-10-04
224,682,521,530
226,749,669,871
1,009.20
1,288.05

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-F
2017-12-13
218,571,868,807
223,229,948,582
1,021.31
1,228.19

언제나플러스
2020-07-01
214,496,402,652
237,188,456,811
1,105.79
1,105.79

연기금일반사모증권투자신탁제239-4호[채권]
2022-12-19
213,153,314,779
213,173,105,595
1,000.09
1,089.21

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제8호[채권]
2022-03-25
212,357,644,432
221,201,590,677
1,041.65
1,101.30

▶ 혼합형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형]
2019-06-24
100,000,000,000
100,102,482,393
1,001.02
1,181.52

키움공모주혼합일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합]
2024-09-27
80,000,000,000
81,018,190,729
1,012.73
1,012.73

키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권-파생형]
2018-10-29
50,000,000,000
51,021,671,340
1,020.43
1,236.48

키움공모주혼합일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
2024-09-24
40,000,000,000
40,670,682,338
1,016.77
1,016.77

키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호
2021-04-29
32,224,645,512
32,000,407,490
993.04
1,223.44

변액적립보험 주식혼합형_키움
2023-03-07
17,011,548,827
16,617,830,748
976.86
976.86

키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C
2006-01-03
10,602,448,403
11,764,469,482
1,109.60
2,355.64

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]
2008-09-17
9,276,742,790
9,943,251,602
1,071.85
1,954.80

키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]
2006-01-03
9,063,404,341
9,308,661,922
1,027.06
2,008.01

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C
2015-04-10
9,035,388,706
10,639,906,737
1,177.58
1,296.80

키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C
2010-12-24
7,150,174,821
8,169,527,558
1,142.56
1,343.14

키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]
2003-02-17
6,464,782,588
7,373,946,935
1,140.63
2,214.20

VA블루칩혼합형_주식2
2024-11-22
5,611,731,854
5,105,446,546
909.78
909.78

SVUL주식혼합형_주식
2024-11-22
5,437,041,370
6,515,025,844
1,198.27
1,198.27

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합]
2011-01-20
5,220,388,172
5,711,514,399
1,094.08
1,427.25

키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1
2001-10-04
4,761,123,081
6,054,214,847
1,271.59
4,140.18

키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C
2011-01-24
4,270,959,923
4,993,147,009
1,169.09
1,412.07

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P
2015-08-17
4,069,484,463
4,846,872,306
1,191.03
1,342.62

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C-e
2018-04-12
4,025,941,793
4,490,020,751
1,115.27
1,219.14

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C
2011-02-18
3,787,079,244
3,876,199,063
1,023.53
1,783.24

▶ 재간접형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]
2016-10-25
743,553,256,188
791,634,701,284
1,064.66
2,970.49

연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형]
2017-05-22
327,219,307,367
375,648,645,453
1,148.00
2,623.15

투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형]
2018-03-23
156,588,177,774
186,628,433,442
1,191.84
2,532.76

키움키워드림TDF2030증권투자신탁제1호[혼합-재간접형] O(퇴직연금)
2022-12-07
154,965,919,629
182,601,031,348
1,178.33
1,229.26

키움비바체일반사모투자신탁제3호(USD)[재간접형]
2022-02-15
151,990,751,932
181,275,491,313
17,562.13
17,722.19

키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]
2018-06-27
147,047,985,138
290,425,044,127
1,975.04
2,550.30

키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]
2015-01-14
144,227,067,021
242,498,040,627
1,681.36
3,464.52

키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e
2020-01-20
134,305,944,466
186,960,481,743
1,392.05
1,398.26

키움액티브글로벌주식
2022-03-31
132,054,971,833
202,318,131,080
1,532.08
1,532.08

키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형]
2018-06-15
131,421,617,273
256,096,720,624
1,948.67
2,042.07

▶ 단기금융

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

연기금일반MMF제17호
2014-02-10
3,684,169,224,252
3,807,472,043,814
1,033.47
1,217.39

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I
2018-03-19
2,720,543,237,633
2,732,362,106,946
1,004.34
1,148.17

키움법인MMF 1호
2012-12-12
2,195,571,910,134
2,199,661,469,909
1,001.86
1,295.41

키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호
2003-08-28
2,184,130,664,755
2,211,738,211,861
1,012.64
1,903.61

키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1
2001-08-03
474,350,581,440
480,191,469,394
1,012.31
1,781.63

▶ 파생형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2019-03-27
391,075,425,175
406,588,905,735
1,039.67
1,198.26

키움키워드림일반사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2017-10-13
99,216,397,392
100,401,400,339
1,011.94
1,247.58

키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]
2017-09-28
50,000,000,000
50,052,633,996
1,001.05
1,231.14

우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호
2007-06-22
28,031,848,160
8,314,905
0.30
1,481.52

키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호
2006-09-20
17,681,992,910
5,617,234
0.32
5,882.23

키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e
2006-03-21
5,919,780,397
1,619,503,159
273.57
323.12

키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5
2011-04-25
5,307,022,704
5,821,520,263
1,096.95
1,096.95

키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e
2006-03-21
5,055,665,333
6,468,805,151
1,279.52
1,986.67

키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1
2002-01-22
3,728,169,186
4,911,009,481
1,317.27
5,164.60

키움 행복연금 차이나인덱스 증권 전환형 자투자신탁 제1호[주식-파생재간접형]
2007-11-01
3,310,894,404
1,369,078,531
413.51
413.51

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)
가. 영업의 개황

키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다.
2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
109,521
97,138
136,896

유가증권
509,317
539,110
332,302

파생상품자산
5,803
272
2,961

상각후원가측정 금융자산
1,935,176
1,638,139
1,549,542

유형자산
266
415
580

사용권자산
768
1,161
1,534

기타자산
12,620
8,985
9,829

총자산
2,573,471
2,285,220
2,033,644

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.12.31
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
16,700
10,891
10,323

유가증권평가 및 처분손익
30,237
21,194
17,598

파생상품 관련 손익
7,354
1,829
434

이자 손익
9,995
19,963
41,214

기타 영업손익
(7,168)
(10,927)
(11,348)

판매비와 관리비
12,784
11,023
12,486

영업이익
44,334
31,927
45,735

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
394,923

365,293

295,016

- 자본금
60,000
2%
60,000
3%
55,000
3%

- 자본잉여금
189,169
7%
189,169
8%
144,196
7%

- 기타포괄손익누계액
(341)
0%
(179)
0%
602
0%

- 이익잉여금
146,095
6%
116,303
5%
95,218
5%

2. 부 채
2,178,548

1,919,927

1,738,795

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
2,178,548
85%
1,919,927
84%
1,738,628
85%

합 계
2,573,471
100%
2,285,220
100%
2,033,644
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
109,521
4%
97,137
4%
136,896
7%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
414,120
16%
471,981
21%
270,406
13%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
95,197
4%
67,129
3%
61,897
3%

파생상품자산
5,803
0%
273
0%
2,961
0%

상각후원가측정 금융자산
1,935,176
75%
1,638,139
72%
1,549,542
76%

유형자산
266
0%
415
0%
579
0%

사용권자산
768
0%
1,161
0%
1,534
0%

기타자산
12,620
1%
8,985
0%
9,829
1%

합 계
2,573,471
100%
2,285,220
100%
2,033,644
100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무
설 명

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

직접투자
투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)
가. 영업의 개황

키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립이후 지속적인 유상증자를 통해 현재 납입자본금은 2,500억원입니다.키움에프앤아이(주)는 설립 직후인 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였으며, 수익성 위주의 NPL입찰을 지향하며 시장에 안착하였습니다. 당사는 향후 키움금융네트워크 활용을 통한 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
70,998
33,107
24,851

유가증권
80,012
88,313
83,846

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,414,510
638,407
284,729

유형자산
261
320
411

사용권자산
1,333
1,471
1,976

기타자산
38,267
36,871
7,563

총자산
1,605,381
798,489
403,376

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.12.31
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
(3,590)
(2,540)
(3,278)

유가증권평가 및 처분손익
14,268
9,631
1,726

파생상품 관련 손익
(449)
(246)
1,219

이자 손익
25,407
14,301
9,336

기타 영업손익
(15,102)
(7,520)
9,477

판매비와 관리비
9,250
6,366
6,240

영업이익
11,284
7,260
12,240

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
278,378

216,404

162,627

- 자본금
12,500
1%
10,000
1%
7,500
2%

- 자본잉여금
237,320
15%
189,856
24%
142,392
35%

- 기타포괄손익누계액
(184)
0%
(94)
0%
(26)
0%

- 이익잉여금
28,742
2%
16,642
2%
12,761
3%

2. 부 채
1,327,003

582,085

240,826

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
1,327,003
82%
582,085
73%
240,749
60%

합 계
1,605,381
100%
798,489
100%
403,376
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
70,996
5%
33,105
4%
24,851
6%

예치금
2
0%
2
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
54,081
3%
32,418
4%
76,006
19%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
25,931
2%
55,895
7%
7,840
2%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,414,510
88%
638,407
80%
284,729
71%

유형자산
261
0%
320
0%
411
0%

사용권자산
1,333
0%
1,471
0%
1,976
0%

기타자산
38,267
2%
36,871
5%
7,563
2%

합 계
1,605,381
100%
798,489
100%
403,376
100%

마. 주요 상품 서비스

1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무

2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각

3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무

4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자

5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무

7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용

8. 부동산 임대업

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자

10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자

11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음
■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 영업의 개황
키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당기말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 13개의 벤처투자조합과 2개의 PEF 등 총 15개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 2024년 12월말 누적 관리자산은 8,430억원입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
11,563
19,290
11,855

유가증권
73,241
62,082
77,511

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
153
178
220

유형자산
368
27
34

사용권자산
2,243
232
448

기타자산
5,070
4,212
4,107

총자산
92,638
86,021
94,175

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.12.31
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
14,300
10,895
7,291

유가증권평가 및 처분손익
-
(2,424)
(284)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
236
236
(44)

기타 영업손익
90
1,719
330

판매비와 관리비
9,662
5,975
4,942

영업이익
4,964
4,451
2,351

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
80,687

75,931

85,913

- 자본금
59,632
64%
59,632
69%
59,632
63%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 자본조정
(740)
-1%
(740)
-1%
(740)
-1%

- 기타포괄손익누계액
(223)
0%
(95)
0%
(14)
0%

- 이익잉여금
22,018
24%
17,134
20%
27,035
29%

2. 부 채
11,951

10,090

8,534

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
11,951
13%
10,090
12%
8,262
9%

합 계
92,638
100%
86,021
100%
94,175
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
11,063
12%
10,390
12%
11,855
13%

예치금
499
1%
8,900
11%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
729
1%
801
1%
16,955
18%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
72,513
78%
61,280
71%
60,556
64%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
153
0%
178
0%
220
0%

유형자산
368
0%
27
0%
34
0%

사용권자산
2,243
2%
232
0%
448
0%

기타자산
5,070
6%
4,213
5%
4,107
5%

합 계
92,638
100%
86,021
100%
94,175
100%

마. 주요 상품 서비스
조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다.

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음
■ 사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)가. 영업의 개황
키움프라이빗에쿼티 주식회사는 2017년 4월 26일에 설립되어 기관전용사모집합투자기구의 업무집행 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 법령상 허용되는 기관전용사모집합투자기구의 재산운용 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 12월말 기준 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있으며, 자본금은 500억원입니다. 키움프라이빗에쿼티 주식회사는 12월말 기준 12개의 PEF와 1개의 신기술투자조합 총 12개의 PEF 및 조합을 운영하고 있으며
, 2024년 12월말 기준 AUM은 6,849억원입니다
.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
173
18,265
22,030

유가증권
74,119
51,897
45,131

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
4,284
4,300
275

유형자산
401
29
34

사용권자산
1,377
145
259

기타자산
3,192
3,995
1,169

총자산
83,546
78,631
68,898

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.12.31
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
3,889
4,824
4,417

유가증권평가 및 처분손익
514
53
(1,438)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
580
746
84

기타 영업손익
68
-
46

판매비와 관리비
3,679
3,530
3,387

영업이익
1,372
2,093
(278)

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
73,810

76,330

66,786

- 자본금
50,000
60%
50,000
64%
50,000
73%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(60)
0%
(22)
0%
18
0%

- 이익잉여금
23,870
29%
26,352
33%
16,768
24%

2. 부 채
9,736

2,301

2,112

- 예수부채
98
0%
37
0%
40
0%

- 기타부채
9,638
11%
2,264
3%
2,072
3%

합 계
83,546
100%
78,631
100%
68,898
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
173
0%
18,265
23%
22,030
32%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
2,478
3%
4,896
6%
6,519
9%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
71,641
86%
47,000
60%
38,611
56%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
4,284
5%
4,300
6%
276
1%

유형자산
401
0%
30
0%
34
0%

사용권자산
1,377
2%
145
0%
259
0%

기타자산
3,192
4%
3,995
5%
1,169
2%

합 계
83,546
100%
78,631
100%
68,898
100%

마. 주요 상품 서비스
'PEF 운용: 기업투자를 위한 투자재원은 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 사모투자합자회사를 통해 조달되며, 이를 결성하고 GP(업무집행사원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익을 얻는 사업입니다.
바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
2025년 2월 키움증권(주)이 키움프라이빗에쿼티(주) 지분 60%(한국정보인증과 키움자산운용 보유 지분)를 인수함

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
상품
기타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
46,856,988
12,243,710
2,915,573
-
-
62,016,270

거래장소
장내거래
1,613,184
269,056
2,912,602
-
-
4,794,841

장외거래
45,243,804
11,974,654
2,971
-
-
57,221,429

거래형태
선도
2,255,110
399,102
-
-
-
2,654,212

선물
1,613,184
269,056
2,912,426
-
-
4,794,665

스왑
42,988,694
11,575,552
-
-
-
54,564,246

옵션
-
-
3,147
-
-
3,147

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황

(기준일: 2024년 12월 31일) 단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외
국내
계
해외
국내
계

Credit Default Swap
-
100,000
100,000
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
1,320,000
1,320,000

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
약정금액
준거자산

CDS
키움증권
하나증권
2024-10-04
2025-01-03
100,000
Citi Global Markets Ltd,,

TRS
뉴비타제육차(주)
키움증권
2023-06-29
2028-06-30
330,000
국민주택1종23-06, CD [91D]

TRS
뉴비타제십일차(주)
키움증권
2024-09-10
2027-08-27
250,000
한국전력1415, CD [91D]

TRS
뉴비타제십일차(주)
키움증권
2024-09-10
2027-08-23
300,000
한국전력1412, CD [91D]

TRS
뉴비타제십일차(주)
키움증권
2024-09-10
2027-08-26
30,000
한국전력1268, CD [91D]

TRS
뉴비타제십일차(주)
키움증권
2024-09-10
2027-08-17
80,000
한국전력1262, CD [91D]

TRS
뉴비타제십일차(주)
키움증권
2024-09-10
2027-08-12
250,000
한국전력1411, CD [91D]

TRS
뉴비타제십일차(주)
키움증권
2024-09-10
2027-09-01
80,000
한국전력1271, CD [91D]

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

[지배회사에 관한 사항]

■ 금융투자업: 키움증권(주)

(기준일 : 2024년 12월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
-
-
1

계
1
-
-
1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

[주요종속회사에 관한 사항]■
상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(기준일 : 2024년 12월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

경기도
4
-
-
4

계
4
-
-
4

■
상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(기준일 : 2024년 12월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
1
-
2

계
1
1
-
2

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원 /
기준일 : 2024년 12월 31일)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

사옥
3,104(67,435)
19,061(0)
67,435
-

합 계
67,435
0
67,435
재건축으로 인한 24.10.31 처분 (잔존가액 0)

다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음
라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[연결회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제26기
제25기

영업용순자본(A)

3,511,468
3,138,396

총 위 험 액(B)

1,809,904
1,475,174

잉여자본(A-B)

1,701,563
1,663,222

필요유지자기자본(C)

130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,301.64%
1,272.31%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

[지배회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

영업용순자본(A)
3,036,216
2,699,337
2,668,101

총 위 험 액(B)
1,724,459
1,374,711
1,265,919

잉여자본(A-B)
1,311,757
1,324,627
1,402,182

필요유지자기자본(C)
130,725
130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,003.45%
1,013.29%
1,072.62%

주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다.

나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
35,692,905
34,529,865
31,855,932

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
30,554,842
29,013,397
26,486,496

유동성비율(A/B)
117%
119%
120%

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2024년말
2023년말
2022년말

주가지수
KOSPI
2,399.49
2,665.28
2,236.40

KOSDAQ
678.19
866.57
679.29

유가증권시장
거래대금
2,620,940
2,352,659
2,216,067

거래량
118,795,712
131,861,436
146,418,394

시가총액
1,963,329
2,126,373
1,767,235

코스닥시장
거래대금
2,048,077
2,456,015
1,697,553

거래량
236,095,549
273,926,981
254,361,404

시가총액
340,145
431,792
315,499

※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임.[자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성
금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.
4) 계절성
1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 글로벌 금융시장은 고금리 장기화 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 이슈들이 지속되고 국내증시는CFD사태와 국내 부동산PF 및 해외 대체투자 리스크 확대 등 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 반면 외국인 투자자 등록제 폐지로 인한 외국인 투자자금 유입 기대, 기업 가치 제고방안을 통한 한국 기업의 재발견 등은 시장에 우호적인 환경을 조성해주고 있습니다.IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분
제26기(2024.1~2024.12)
제25기(2023.1~2023.12)
제24기(2022.1~2022.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
19.55
20.07
18.51
18.54
20.65
20.86
21.09
19.41
19.85
20.63
19.04
18.57

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호
내용

키움증권(주)
국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 S&T, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호
내용

키움증권(주)
당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로 하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음

마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항
(1) 수수료 현황

[국내주식]1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문Easy번개3
영웅문S#영웅문S영웅문T Plus
웹트레이딩
증권통
ARS
키움금융센터반대매매청산거래

거래소/코스닥/ETF
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
0.15%
0.3%

ETN
0.015%
0.015%
0.015%
-
0.15%
0.3%

코넥스
0.015%
0.015%
-
-
-
0.3%

ELW
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
-
0.3%

K-OTC
0.14%
0.14%
0.14%
-
0.3%
0.5%

K-OTC BB
-
-
-
-
-
0.5%

거래소 장외주식(KSM)
-
0.5%(거래소앱)
-
-
-
-

대주
0.1%
0.1%
0.1%
-
0.1%
0.3%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함) 소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용)

* 유의사항

- 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정

- 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%

- 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일

2) 매도 시 고객이 부담하는 세금

구분
세금

거래소 매매
매도금액 × (거래세 0.03% + 농특세 0.15%)

코스닥 매매
매도금액 × 거래세 0.18%

코넥스 매매
매도금액 × 거래세 0.10%

K-OTC 매매
매도금액 × 거래세 0.18%

K-OTC BB 및 KSM 매매
매도금액 × 거래세 0.35%

* ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수

3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료

구분
수수료

온라인(ARS포함)
영업부, 키움금융센터

공모주 청약(기업공개)
청약우대고객
수수료 면제

일반청약고객
2,000원/건당
5,000원/건당

일반공모 청약(주식/CB/BW)
청약우대고객
수수료 면제

일반청약고객

타사대체출고
2,000원/건당

실물출고
10,000원/건당

[해외주식]

구분
수수료
세금 및 기타비용

HTS/홈페이지/모바일매체
오프라인

홍콩
0.3%
0.5%
인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015%

중국
중국A : 0.3%
중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120
인지세:중국A:0.05%(매도시)중국B(상해,심천):0.1%(매도시)

일본
0.23%
0.3%
-

미국
매매대금 * 0.25%소수점 매매대금*0.1%
매매대금 * 0.50%
SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.00278%(*최소금액 $0.01)

독일프랑스이탈리아영국
온라인(영웅문4,영웅문G) :독일,영국 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP)
매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음)
기타거래비용없음

인지세(매수시) 0.5%

인도네시아
온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시)

싱가포르
온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD
0.25%, 최소주문금액100SGD
Clearing Fee 0.0325%SGX Access Fee 0.0075%

* OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)

* 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음)

[국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+
키움금융센터반대매매청산거래

주가지수선물옵션
KOSPI200선물
0.003%
0.03%

미니KOSPI200선물
0.003%
0.03%

코스닥150선물
0.003%
0.03%

코스닥글로벌선물
0.003%
0.03%

KRX300선물
0.003%
0.03%

KOSPI200변동성지수선물
0.01%
0.05%

유로스톡스50
0.006%
0.03%

섹터지수선물
0.006%
0.03%

배당지수선물
0.006%
0.03%

KOSPI200옵션/위클리옵션
구간별 차등
1.0%

코스닥150옵션
구간별 차등
1.0%

미니KOSPI200옵션
구간별 차등
1.0%

야간KOSPI200옵션
0.15%
1.0%

야간KOSPI200/미니선물
0.003%
0.03%

개별주식선물개별주식옵션ETF선물
개별주식선물ETF선물
0.006%
0.03%

개별주식옵션
구간별 차등
1.0%

채권금리선물
3년국채선물
0.0025%
0.0075%

5년국채선물
0.0025%
0.0075%

10년국채선물
0.0025%
0.0075%

30년국채선물
0.0025%
0.0075%

무위험지표금리선물
0.0025%
0.0075%

통화선물옵션
미국달러선물
550원
1,500원

야간미국달러선물

엔선물

유로선물

위안선물

미국달러옵션
구간별차등
1.5%

실물선물
금선물
0.007%
0.02%

돈육선물
0.065%
0.2%

* 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공

2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율

적용매체
상품
가격단위
수수료율

온라인 매체(HTS,MTS 등)
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
0.14%+13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.15%

2.47pt 이상
0.147%+78원

미니KOSPI200옵션
0.48pt 미만
0.14%+3원

0.48pt~ 2.53pt 미만
0.15%

2.53pt 이상
0.147%+16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
0.14%+4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.15%

24.5pt 이상
0.147%+31원

개별주식옵션
4,000원 미만
0.2% + 5원

4,000원~16,000원 미만
0.2%

16,000원 이상
0.2% + 20원

미국달러옵션
11.9원 미만
600원

11.9원 이상 ~ 23.8원 미만
0.5%

23.8원 이상
1,200원

3) 유관기관 수수료

구분
상품명
수수료율

선물
KOSPI200선물
0.00025104%

미니KOSPI200선물
0.00025104%

코스닥150선물
0.00140450%

코스닥글로벌선물
0.00140450%

KRX300선물
0.00028031%

주식/ETF선물
0.00156970%

국채선물(3년,5년,10년,30년)
0.00016700%

무위험지표금리선물
0.0002975%

돈육선물
0.00429010%

금선물
0.00185340%

미니금선물
0.00185340%

미국달러선물
0.00031570%

엔선물
0.00033280%

유로선물
0.00022640%

위안선물
0.00064480%

변동성지수선물
0.00445170%

섹터지수선물
0.00071080%

유로스톡스50선물
0.00134000%

옵션
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.012654%

2.47pt 이상
78원

미니KOSPI200옵션
0.48p 미만
3원

0.48p~2.53p
0.012654%

2.53p 이상
16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.012654%

24.5pt 이상
31원

개별주식옵션
4,000원 미만
5원

4,000원~16,000원 미만
0.012654%

16,000원 이상
20원

미국달러옵션
11.9원 미만
15원

11.9원~23.8원 미만
0.012654%

23.8원 이상
30원

야간파생상품*
EUREX 연계KOSPI200선물(전상품)
0.001%

EUREX 야간미국달러선물
0.0015%

EUREX KOSPI200옵션
0.07%

* 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM)

- 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용.

- 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용.

- 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용.

[해외선물/옵션/FX마진]

상품구분
결제통화
계약크기
온라인
오프라인
해당 거래소

해외선물
USD
일반/미니
$7.5
$10
CME, CBOE, SGX

마이크로
$2
$4

일부상품
$5
$10
SGX

EUR
일반/미니
€7.5
€10
EUREX

HKD/CNY
일반/미니
60 HKD/CNY
93 HKD/CNY
HKEX,SGX

JPY
일반
￥600
￥1,000
SGX,OSE

미니
￥200
￥400
OSE

해외옵션
USD
지수옵션
7.5
10.0
CME

에너지옵션

통화옵션

농산물옵션

미국주식옵션
5
5
OPRA

FX마진
-
-
없음
$ 5
-

* 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래.

* 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과.

* 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과.

* OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음

* FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과.

[CFD]

구분
온라인
오프라인

국내주식
0.15%
0.15%

해외주식(미국)
0.15%
0.15%

[금현물]

구분
영웅문4
영웅문SF
키움금융센터반대매매청산거래

금현물(99.99%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.5%(VAT 포함 0.55%)

* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)

-> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%

-> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

-> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%)

-> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산

[채권]

구분
홈페이지,영웅문4영웅문S,영웅문S#
키움금융센터

일반채권(*유관기관수수료 별도부과)
90일 미만
-
-

90일~120일
0.01%
0.01%

120일~210일
0.02%
0.02%

210일~300일
0.03%
0.03%

300일~390일
0.05%
0.05%

390일~540일
0.10%
0.10%

540일 이상
0.15%
0.15%

해외채권(온라인)
브라질국채중개
연 0.1%(잔존만기1년당 0.1%)
-

기타 중개외화채권
0.3%
-

주식관련 채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.15%
0.15

소액채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.3%
0.3%

* 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496%

* 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

(2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항

구분
관련법령

발행 및 유통
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법,

농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등

국제화
외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정

기타

주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률

금융소비자 보호에 관한 법률금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등개인금융채권의 관리 및 개인금융채무자의 보호에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

위탁자예수금
11,098,804
10,759,965
8,883,676

장내파생상품거래예수금
924,495
935,656
1,079,133

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
66
66
141

조건부예수금
-
-
-

수익자예수금
52,808
257,639
265,125

금현물투자자예수금
19,567
13,071
11,257

기 타
17
13
13

합 계
12,095,757
11,966,410
10,239,345

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류 ② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제26기
제25기
제24기

위탁자유가증권
103,472,519
100,644,079
77,472,382

저축자유가증권
188
188
221

집합투자증권
11,942,410
13,050,001
11,665,328

합 계
115,415,117
113,694,268
89,137,931

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율주)
비고

증권금융
은행
기타

원화
위탁자예수금
6,958,944
6,971,934
-
-
100.2%

장내파생상품거래예수금
344,480
346,000
-
-
100.4%

집합투자증권예수금
47,909
66,000
-
-
137.8%

조건부예수금
-
-
-
-
0%

청약자예수금
-
-
-
-
0%

저축자예수금
66
66
-
-
100.0%

기타
19,567
30,000
-
-
153.3%

합 계
7,370,966
7,414,000
-
-
100.6%

달러화
위탁자예수금
3,362,503
3,068,054
447,304
-
104.5%

장내파생상품거래예수금
231,165
9,907
228,528
-
103.1%

합 계
3,593,668
3,077,961
675,832
-
104.5%

기타통화
위탁자예수금
161,588
93,648
111,214
-
126.8%

장내파생상품거래예수금
5,348
-
14,837
-
277.4%

합 계
166,936
93,648
126,051
-
131.6%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책)1. 리스크관리 조직

구분
구성
목적

리스크관리

위원회

사외이사 2인 ,사내이사 1인

( 총 3인으로 구성 )

효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독및 효율적인 통제 환경을 조성

리스크관리

실무위원회

리스크관리부문장, 전략기획부문장,준법지원부문장, 투자운용부문장,S&T 부문장, 프로젝트투자부문장, 구조화금융부문장, 기업금융부문장 (총 8인으로 구성)
위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결

리스크관리팀

팀장 1명, 차장 3명, 과장 2명,

대리 7명, 주임 1명, 사원 3명

(총 17인으로 구성)

위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행

투자심사팀

팀장 1명, 차장 1명, 과장 6명,

대리 2명, 사원 1명

(총 11인으로 구성)

기업금융(IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부동산투자심사팀

팀장 1명, 차장 2명, 대리 2명, 주임1명

( 총 6인으로 구성)

부동산 관련 기업금융(IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

팀별

리스크관리자

위원회가 지정하는 팀별실무자급 이상으로 1인 이상 선임
리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
277,758
276,501

위험가중자산(B)
1,728,105
2,041,413

자기자본비율(A/B)
16.07%
13.54%

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
117,643
109,106

특별
-
-

소계
117,643
109,106

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
117,643
109,106

기중 대상상각액
21,103
9,655

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
0%
0%
1%

ROE
2%
1%
17%

주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
588,216
778,212

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
232,881
270,582

유동성비율(A/B)
253%
288%

유동성갭 금액(A-B)
355,335
507,630

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 수신금리 인상에 따른 이자비용 상승, 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.또한, 해외 금융시장과 국내 금융시장의 불안정한 상황속에서 경기둔화 우려가 지속되고, 최근 가계신용대출과 부동산관련대출의 건전성 악화가 부정적영향을 미칠 것으로 예상되기에, 선제적 건전성관리 및 손실흡수능력 제고, 사후관리 강화 등 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권(주)과 (주)키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 부동산PF 리스크 해소를 위한 충당금 적립 강화 요청으로 충당금 적립액이 커짐에 따라 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.
라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
251,259
280,835

위험가중자산(B)
1,553,250
1,779,583

자기자본비율(A/B)
16.18%
15.78%

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
107,249
71,650

특별
-
-

소계
107,249
71,650

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
107,249
71,650

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
-1%
0%
1%

ROE
-
-
14%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
547,821
666,658

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
248,267
302,127

유동성비율(A/B)
221%
221%

유동성갭 금액(A-B)
299,554
364,531

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)
가. 자본적정성 관련 지표(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

최소영업자본액
31,372
31,598
30,647

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
7%
8%
8%

ROE
7%
8%
9%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
25,549
21,049

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
11,277
10,314

유동성비율(A/B)
227%
204%

유동성갭 금액(A-B)
14,272
10,736

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 자산운용업은 COVID-19, 글로벌 경제 불확실성에도 견조한 성장세를 유지했습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.4) 계절성계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다.다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다.(2) 국내외 시장 여건자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다.키움투자자산운용(주)의 경우, 4백여개가 넘는 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다.키움투자자산운용(주)은 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.
라. 신규사업등의 내용 및 전망2024년에는 리딩 운용사 도약을 위해 주식 및 채권 자산에 대한 ESG 평가 시스템 적용 및 실현을 위해 계속해서 매진하고, 이와 함께 글로벌 투자 및 운용역량 강화, 특화된 상품 개발에 집중할 계획입니다. 특히 장기성장의 발판이 될 TDF를 포함한 퇴직연금 상품과 특색있는 ETF의 신규개발을 통해 경쟁이 심화되고 있는 시장 속 상위 포지션을 확고히 잡을 계획입니다. 또한 리츠를 포함한 국내/해외 부동산 자산의 리스크 관리를 확고히 한 후 금리 피크 이후의 새로운 기회가 올 것에 대한 준비를 지속하겠습니다.

■
여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
415,368
367,086

위험가중자산(B)
2,531,608
2,188,002

자기자본비율(A/B)
16.41%
16.78%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
22,168
20,861

특별
-
-

소계
22,168
20,861

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
22,168
20,861

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
1%
1%
2%

ROE
9%
3%
11%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
1,094,794
718,084

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
445,588
382,759

유동성비율(A/B)
246%
188%

유동성갭 금액(A-B)
649,206
335,325

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 여신전문금융업 개요여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분
업무 영역

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융업
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.4) 자원조달 상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다.(2) 국내외 시장 여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다.
라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

ROA
1%
1%

ROE
5%
4%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
70,996
33,105

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
5,092
5,595

유동성비율(A/B)
1,394%
592%

유동성갭 금액(A-B)
65,904
27,510

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 되입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다.부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다.2) 산업의 성장성국제정세의 불안, 국내 가계부채 증가 및 부동산 시장 침체, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있으며 코로나19 금융지원 정책의 만료 등으로 향후 수년간 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다.

3) 경기변동의 특성NPL 투자시장은 경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 일정 규모를 유지하고 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, 국내외 경제상황의 불확실성이 지속되고 있어 부실채권 매각 시장의 규모는 향후 수년간 유지 또는 확대 될 것으로 전망됩니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다.또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음
■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

ROA
6%
3%

ROE
6%
3%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
8,444
13,661

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
573
626

유동성비율(A/B)
1,472%
2,181%

유동성갭 금액(A-B)
7,870
13,035

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.2) 산업의 성장성벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 시장 규모가 확대될 것으로 기대되고 있습니다.더불어 2023년 새로 제정된 민간 벤처모펀드 제도로 인해 기존의 정부 주도의 산업에서 민간이 참여할 수 있는 기회가 확대되었습니다. 이렇듯 벤처캐피탈 산업은 정부의 정책적 지원 및 민간 참여의 확대가 전망되어 시장의 성장세는 지속될 것으로 예상합니다.3) 경기변동의 특성경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다.또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음
■
집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
4,284
4,300

특별
-
-

소계
4,284
4,300

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
4,284
4,300

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
-2%
8%
-18%

ROE
-
9%
-

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.12.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
2,211
14,010

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
495
883

유동성비율(A/B)
447%
1,587%

유동성갭 금액(A-B)
1,716
13,127

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성PEF는 특정 투자자들로부터 자금을 모집하여 기업의 지분 및 M&A등을 통해 투자한 이후, 적극적인 경영참여를 통하여 기업가치를 증대시킨 후 매각하여 이익을 실현하는 펀드를 말합니다. PEF는 투자전략에 따라 ①성장단계의 기업 지분에 투자하여 수익을 추구하는 그로쓰캐피탈(Growth Capital), ②기업의 경영권에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각하는 바이아웃(Buyout), ③부채와 지분투자의 중간성격을 가진 CB, BW 등에 투자하는 메자닌(Mezzanine), ④현금흐름에 문제가 있는 부실기업의 채권에 투자하는 부실채권투자(Distressed debt investing)로 나눌 수 있습니다. 2) 산업의 성장성금융감독원에 따르면 PEF 수는 2021년 말 1,060개, 2022년 말 1,101개, 2023년 말 1,126개이며 투자자들이 PEF에 출자하기로 약속한 출자약정액은 2021년 말 116조원, 2022년 말 126조원, 2023년 말 136.4조원으로 2004년 PEF 제도 도입 후 지속적으로 성장하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성경기 상승시 기업들의 실적 개선, 투자기업가치 및 주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화됩니다. 하지만 블라인드 펀드는 존속기간이 8년 이상이며, 펀드 내 포트폴리오의 산업, 투자시점, 회수시점 등을 다변화된 전략을 구성하기 때문에 경기변동에는 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 PEF 시장은 업무집행사원(GP)과 신규설립 PEF 수, 투자액은 지속적인 성장세를 보이고 있으나, 투자 집행 규모는 다소 완화되었으며 회수금액은 안정적 증가세를 유지하고 있습니다. PEF는 기업가치를 제고하는 한편 자본시장을 통한 M&A등의 주요 수단으로 자리매김 하고있습니다. 하지만 자본시장 침체 속 대형 거래 추진은 위축되고 있는 추세로 향후 중소형 M&A딜 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점PEF는 여러 전문분야에서 다양한 경험을 쌓은 운용인력 구성으로 광범위하고 균형 있는 인적 네트워크를 확보하는 것이 필수적인 요소입니다. 이러한 네트워크를 기반으로 주요 투자자 및 기업들과의 긴밀한 관계를 유지합니다. 또한, 산업과 기업에 대한 높은 이해도와 전문성이 필요하며 경영실사, 재무실사, 법무실사 등 모든 분야의 기업 실사를 정확하고 효율적으로 진행할 수 있는 전문 역량을 갖춘 인력 육성에 힘쓰고 있습니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

제26기 2024년 12월 31일 현재

제25기 2023년 12월 31일 현재

제24기 2022년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제26기 기말(2024.12.31)
제25기 기말(2023.12.31)
제24기 기말(2022.12.31)

현금 및 예치금
7,779,663,122,432
6,593,110,535,881
5,680,557,054,482

당기손익-공정가치측정 금융자산
29,928,959,050,196
29,327,100,280,384
27,086,369,780,502

파생상품자산
608,798,500,990
333,227,037,574
761,373,715,652

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
516,886,366,314
447,454,299,861
461,004,635,093

상각후원가측정 금융자산
11,854,779,631,406
10,703,752,824,357
10,217,088,623,744

관계기업투자
869,208,327,714
828,606,424,337
602,420,211,547

유형자산
134,719,448,570
123,885,543,417
127,303,673,473

투자부동산
496,444,003,389
276,249,954,042
325,268,146,235

무형자산
108,058,267,603
107,238,023,378
107,197,037,707

사용권자산
67,094,180,324
16,392,968,328
18,970,614,317

당기법인세 자산
9,257,213,826
2,917,680,045
1,581,668,643

이연법인세자산
19,984,482,466
16,666,177,095
19,697,642,371

기타자산
3,294,571,135,229
3,269,818,596,200
2,628,468,309,163

자 산 총 계
55,688,423,730,459
52,046,420,344,899
48,037,301,112,929

당기손익-공정가치측정 금융부채
5,003,291,108,263
6,371,647,491,750
6,756,359,657,413

파생상품부채
604,057,049,091
261,951,407,327
756,361,373,472

예수부채
15,711,690,738,911
16,764,310,675,093
15,267,685,131,079

차입부채
25,009,172,110,377
20,025,647,325,108
17,720,651,083,278

순확정급여부채
61,111,182
-
-

충당부채
7,169,526,914
4,298,036,434
5,233,030,266

리스부채
64,785,177,196
16,132,701,859
17,553,501,494

당기법인세부채
197,212,333,932
21,956,719,523
63,393,373,690

이연법인세부채
23,708,421,862
51,779,873,788
52,160,987,590

기타부채
3,435,401,214,732
3,624,596,989,796
2,804,809,039,717

부 채 총 계
50,056,548,792,460
47,142,321,220,678
43,444,207,177,999

지배주주지분
5,587,733,020,894
4,860,690,544,560
4,556,027,966,942

자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000

연결자본잉여금
1,038,880,713,632
1,038,880,713,632
1,038,880,146,980

연결자본조정
(199,675,801,139)
(184,046,109,610)
(147,738,922,110)

연결기타포괄손익누계액
66,100,894,451
1,353,582,382
(16,115,772,866)

연결이익잉여금
4,537,202,318,950
3,859,277,463,156
3,535,777,619,938

비지배지분
44,141,917,105
43,408,579,661
37,065,967,988

자 본 총 계
5,631,874,937,999
4,904,099,124,221
4,593,093,934,930

관계기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

연결에 포함된 회사 등
152
147
162

과 목
제26기 기말(2024.01.01~2024.12.31)
제25기 기말(2023.01.01~2023.12.31)
제24기 기말(2022.01.01~2022.12.31)

영업수익
11,280,306,577,010
9,544,799,999,478
8,942,353,665,382

영업이익
1,098,240,303,737
564,659,042,175
656,424,566,711

법인세비용차감전순이익
1,092,282,735,644
585,056,864,373
680,168,793,182

당기순이익
834,883,309,831
440,737,008,036
508,170,326,221

지배주주지분순이익
835,047,385,103
436,281,442,659
507,326,120,051

비지배주주지분순이익
(164,075,272)
4,455,565,377
844,206,170

기본주당이익(보통주)
31,269
15,563
17,919

희석주당이익(보통주)
28,538
14,889
16,478

나. 요약재무정보

제26기 2024년 12월 31일 현재

제25기 2023년 12월 31일 현재

제24기 2022년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제26기 기말(2024.12.31)
제25기 기말(2023.12.31)
제24기 기말(2022.12.31)

현금 및 예치금
6,955,460,821,787
5,923,118,805,132
4,748,488,296,157

당기손익-공정가치측정 금융자산
27,863,356,317,030
27,550,087,873,565
25,247,322,372,016

파생상품자산
605,718,627,464
332,863,280,111
748,488,519,298

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
494,014,860,314
426,573,930,361
448,666,058,093

상각후원가측정 금융자산
4,059,209,366,729
3,686,740,349,577
3,589,687,897,366

종속기업 및 관계기업투자
2,277,652,111,836
2,112,950,433,537
1,890,829,805,071

유형자산
96,626,394,057
68,226,731,341
72,718,871,986

투자부동산
1,766,009,392
28,090,010,536
27,944,998,550

무형자산
61,160,393,916
61,374,968,842
62,220,366,135

사용권자산
45,477,370,793
11,710,410,420
13,882,987,571

당기법인세자산
-
14,579,763
13,651,005

기타자산
3,217,420,724,607
3,151,569,060,873
2,519,023,596,287

자 산 총 계
45,677,862,997,925
43,353,320,434,058
39,369,287,419,535

당기손익-공정가치측정 금융부채
5,003,291,108,263
6,371,647,491,750
6,756,359,657,413

파생상품부채
595,910,905,616
259,055,692,719
755,530,530,550

예수부채
12,662,254,992,990
13,199,451,981,268
11,318,496,496,942

차입부채
19,248,095,306,764
16,047,787,322,365
14,158,721,044,024

충당부채
31,321,609,008
32,926,003,855
8,556,631,992

리스부채
43,504,264,817
11,661,718,893
13,299,146,759

당기법인세부채
185,320,777,191
14,803,729,865
41,764,321,832

이연법인세부채
14,131,154,223
5,275,442,122
21,641,759,555

기타부채
2,922,379,265,035
3,138,154,205,339
2,225,774,544,270

부 채 총 계
40,706,209,383,907
39,080,763,588,176
35,300,144,133,337

자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000

자본잉여금
1,038,158,067,372
1,038,158,067,372
1,038,159,067,372

자본조정
(173,850,640,890)
(157,874,252,518)
(121,567,065,018)

기타포괄손익누계액
53,668,655,495
(3,449,110,486)
(17,574,915,245)

이익잉여금
3,908,452,637,041
3,250,497,246,514
3,024,901,304,089

자 본 총 계
4,971,653,614,018
4,272,556,845,882
4,069,143,286,198

종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목
제26기 기말(2024.01.01~2024.12.31)
제25기 기말(2023.01.01~2023.12.31)
제24기 기말(2022.01.01~2022.12.31)

영업수익
10,210,184,320,220
8,588,656,501,947
8,031,651,241,233

영업이익
1,024,732,993,797
472,385,960,719
645,745,222,154

법인세비용차감전순이익
1,090,278,804,765
450,924,556,037
663,311,108,447

당기순이익
815,077,919,836
338,377,541,866
493,104,211,865

기본주당이익(보통주)
30,527
12,020
17,410

희석주당이익(보통주)
27,874
11,624
16,025

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 26 기 2024.12.31 현재

제 25 기 2023.12.31 현재

제 24 기 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 26 기

제 25 기

제 24 기

자 산

1. 현금및예치금

7,779,663,122,432

6,593,110,535,881

5,680,557,054,482

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

29,928,959,050,196

29,327,100,280,384

27,086,369,780,502

3. 파생상품자산

608,798,500,990

333,227,037,574

761,373,715,652

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

516,886,366,314

447,454,299,861

461,004,635,093

5. 상각후원가 측정 금융자산

11,854,779,631,406

10,703,752,824,357

10,217,088,623,744

6. 관계기업투자

869,208,327,714

828,606,424,337

602,420,211,547

7. 유형자산

134,719,448,570

123,885,543,417

127,303,673,473

8. 투자부동산

496,444,003,389

276,249,954,042

325,268,146,235

9. 무형자산

108,058,267,603

107,238,023,378

107,197,037,707

10. 사용권자산

67,094,180,324

16,392,968,328

18,970,614,317

11. 당기법인세자산

9,257,213,826

2,917,680,045

1,581,668,643

12. 이연법인세자산

19,984,482,466

16,666,177,095

19,697,642,371

13. 매각예정비유동자산

23,283,474,367

24,018,908,367

240,000,000

14. 기타자산

3,271,287,660,862

3,245,799,687,833

2,628,228,309,163

자 산 총 계

55,688,423,730,459

52,046,420,344,899

48,037,301,112,929

자본과 부채

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

5,003,291,108,263

6,371,647,491,750

6,756,359,657,413

2. 파생상품부채

604,057,049,091

261,951,407,327

756,361,373,472

3. 예수부채

15,711,690,738,911

16,764,310,675,093

15,267,685,131,079

4. 차입부채

25,009,172,110,377

20,025,647,325,108

17,720,651,083,278

5. 순확정급여부채

61,111,182

0

0

6. 충당부채

7,169,526,914

4,298,036,434

5,233,030,266

7. 리스부채

64,785,177,196

16,132,701,859

17,553,501,494

8. 당기법인세부채

197,212,333,932

21,956,719,523

63,393,373,690

9. 이연법인세부채

23,708,421,862

51,779,873,788

52,160,987,590

10. 기타부채

3,435,401,214,732

3,624,596,989,796

2,804,809,039,717

부 채 총 계

50,056,548,792,460

47,142,321,220,678

43,444,207,177,999

자 본

지배주주지분

5,587,733,020,894

4,860,690,544,560

4,556,027,966,942

1. 자본금

145,224,895,000

145,224,895,000

145,224,895,000

2. 연결자본잉여금

1,038,880,713,632

1,038,880,713,632

1,038,880,146,980

3. 연결자본조정

(199,675,801,139)

(184,046,109,610)

(147,738,922,110)

4. 연결기타포괄손익누계액

66,100,894,451

1,353,582,382

(16,115,772,866)

5. 연결이익잉여금

4,537,202,318,950

3,859,277,463,156

3,535,777,619,938

(대손준비금 적립액)

(102,050,038,070)

(83,424,236,026)

(53,657,907,122)

(대손준비금 추가적립예정액)

(31,639,752,358)

(18,625,801,582)

(29,766,328,904)

비 지 배 지 분

44,141,917,105

43,408,579,661

37,065,967,988

자 본 총 계

5,631,874,937,999

4,904,099,124,221

4,593,093,934,930

부채 및 자본 총계

55,688,423,730,459

52,046,420,344,899

48,037,301,112,929

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

제 26 기

제 25 기

제 24 기

영 업 수 익

11,280,306,577,010

9,544,799,999,478

8,942,353,665,382

1. 수수료수익

1,050,418,359,318

916,680,453,885

968,115,953,768

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익

2,071,842,487,464

2,128,737,448,974

1,545,045,674,560

3. 파생상품 관련이익

4,932,858,404,922

3,657,763,118,577

3,807,457,583,916

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익

27,969,134,650

47,733,013,377

46,787,782,655

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익

36,310,882,970

15,108,176,336

22,629,574,010

6. 이자수익

1,711,227,153,363

1,674,818,454,864

1,162,712,450,111

유효이자율 적용 이자수익

1,249,015,369,526

1,227,034,896,815

929,134,975,467

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익

462,211,783,837

447,783,558,049

233,577,474,644

7. 외환거래이익

1,436,187,612,816

1,075,317,404,508

1,302,257,819,702

8. 기타의영업수익

13,492,541,507

28,641,928,957

87,346,826,660

영 업 비 용

10,182,066,273,273

8,980,140,957,303

8,285,929,098,671

1. 수수료비용

246,633,079,552

266,975,189,885

242,168,395,331

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실

1,591,266,792,011

1,772,565,364,739

1,666,593,681,245

3. 파생상품 관련손실

4,662,745,876,971

3,433,467,757,786

3,920,322,488,809

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실

0

0

5,247,189

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실

193,773,064,311

137,755,007,693

100,405,671,283

6. 이자비용

1,087,789,602,353

1,030,087,220,943

525,103,431,253

7. 외환거래손실

1,525,082,596,092

1,074,631,143,105

1,156,247,387,395

8. 판매비와관리비

747,697,052,540

594,975,574,236

612,279,915,235

9. 기타의영업비용

127,078,209,443

669,683,698,916

62,802,880,931

영 업 이 익

1,098,240,303,737

564,659,042,175

656,424,566,711

영 업 외 수 익

166,402,364,231

112,546,641,271

65,846,329,194

1. 지분법이익

49,625,125,603

65,465,533,549

27,340,162,028

2. 기타

116,777,238,628

47,081,107,722

38,506,167,166

영 업 외 비 용

(172,359,932,324)

(92,148,819,073)

(42,102,102,723)

1. 지분법손실

(51,418,689,064)

(59,911,396,140)

(19,984,647,986)

2. 기타

(120,941,243,260)

(32,237,422,933)

(22,117,454,737)

법인세비용차감전순이익

1,092,282,735,644

585,056,864,373

680,168,793,182

법 인 세 비 용

(257,399,425,813)

144,319,856,337

171,998,466,961

당 기 순 이 익

834,883,309,831

440,737,008,036

508,170,326,221

지배주주지분

835,047,385,103

436,281,442,659

507,326,120,051

비지배주주지분

(164,075,272)

4,455,565,377

844,206,170

기 타 포 괄 손 익

60,307,279,193

(6,117,045,756)

(27,632,320,503)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동

2,118,795,755

3,292,733,794

(910,611,000)

해외사업환산손익

6,089,701,443

1,437,488,304

825,201,678

현금흐름위험회피순손익

(33,276,930)

(672,705,095)

488,504,079

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

352,079,159

553,324,532

(1,335,012,873)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

49,635,140,766

20,456,013,929

(10,368,095,014)

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)

3,843,698,552

(29,742,303,556)

(20,815,970,328)

확정급여제도의 재측정요소

(1,698,859,552)

(1,441,597,664)

4,483,662,955

총포괄손익

895,190,589,024

434,619,962,280

480,538,005,718

지배주주지분

895,352,404,737

430,187,666,945

479,675,845,118

비지배주주지분

(161,815,713)

4,432,295,335

862,160,600

주 당 이 익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)

31,269

15,563

17,919

보통주희석주당이익 (단위 : 원)

28,538

14,889

16,478

우선주기본주당이익 (단위 : 원)

29,370

24,011

20,347

우선주희석주당이익 (단위 : 원)

29,370

24,011

20,347

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배주주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

연결자본잉여금

연결자본조정

연결기타포괄손익누계액

연결이익잉여금

지배주주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,849,055,690

(63,598,062,610)

12,553,569,022

3,132,210,657,911

4,265,240,115,013

36,622,615,043

4,301,862,730,056

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익

0

0

0

0

507,326,120,051

507,326,120,051

844,206,170

508,170,326,221

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

(10,368,095,014)

0

(10,368,095,014)

0

(10,368,095,014)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

(1,335,012,873)

0

(1,335,012,873)

0

(1,335,012,873)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

0

0

0

(20,815,970,328)

0

(20,815,970,328)

0

(20,815,970,328)

관계기업투자자본변동

0

0

0

(910,611,000)

0

(910,611,000)

0

(910,611,000)

해외사업환산손익

0

0

0

833,313,767

0

833,313,767

(8,112,089)

825,201,678

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

4,468,068,125

0

4,468,068,125

15,594,830

4,483,662,955

현금흐름위험회피

0

0

0

478,032,390

0

478,032,390

10,471,689

488,504,079

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)

0

0

0

(1,019,066,955)

1,019,066,955

0

0

0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득

0

31,091,290

0

0

0

31,091,290

448,226,745

479,318,035

연차배당

0

0

0

0

(104,778,224,979)

(104,778,224,979)

(867,034,400)

(105,645,259,379)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

0

0

(84,140,859,500)

0

0

(84,140,859,500)

0

(84,140,859,500)

자기주식 소각

전환상환우선주의 전환

2022.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,880,146,980

(147,738,922,110)

(16,115,772,866)

3,535,777,619,938

4,556,027,966,942

37,065,967,988

4,593,093,934,930

2023.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,880,146,980

(147,738,922,110)

(16,115,772,866)

3,535,777,619,938

4,556,027,966,942

37,065,967,988

4,593,093,934,930

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익

0

0

0

0

436,281,442,659

436,281,442,659

4,455,565,377

440,737,008,036

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

20,456,013,929

0

20,456,013,929

0

20,456,013,929

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

553,324,532

0

553,324,532

0

553,324,532

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

0

0

0

(29,742,303,556)

0

(29,742,303,556)

0

(29,742,303,556)

관계기업투자자본변동

0

0

0

3,292,733,794

0

3,292,733,794

0

3,292,733,794

해외사업환산손익

0

0

0

1,426,853,710

0

1,426,853,710

10,634,594

1,437,488,304

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(1,421,147,130)

0

(1,421,147,130)

(20,450,534)

(1,441,597,664)

현금흐름위험회피

0

0

0

(659,250,993)

0

(659,250,993)

(13,454,102)

(672,705,095)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)

0

0

0

23,563,130,962

(23,563,130,962)

0

0

0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득

0

1,566,652

0

0

0

1,566,652

1,976,316,338

1,977,882,990

연차배당

0

0

0

0

(89,218,468,479)

(89,218,468,479)

(66,000,000)

(89,284,468,479)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

0

0

(36,307,187,500)

0

0

(36,307,187,500)

0

(36,307,187,500)

자기주식 소각

전환상환우선주의 전환

0

(1,000,000)

0

0

0

(1,000,000)

0

(1,000,000)

2023.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,880,713,632

(184,046,109,610)

1,353,582,382

3,859,277,463,156

4,860,690,544,560

43,408,579,661

4,904,099,124,221

2024.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,880,713,632

(184,046,109,610)

1,353,582,382

3,859,277,463,156

4,860,690,544,560

43,408,579,661

4,904,099,124,221

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익

835,047,385,103

835,047,385,103

(164,075,272)

834,883,309,831

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

49,635,140,766

49,635,140,766

49,635,140,766

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

352,079,159

352,079,159

352,079,159

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

3,843,698,552

3,843,698,552

3,843,698,552

관계기업투자자본변동

2,118,795,755

2,118,795,755

2,118,795,755

해외사업환산손익

6,065,935,886

6,065,935,886

23,765,557

6,089,701,443

확정급여제도의 재측정요소

(1,678,019,092)

(1,678,019,092)

(20,840,460)

(1,698,859,552)

현금흐름위험회피

(32,611,392)

(32,611,392)

(665,538)

(33,276,930)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)

4,442,292,435

(4,442,292,435)

0

0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득

0

346,696,843

346,696,843

895,153,157

1,241,850,000

연차배당

(88,098,525,146)

(88,098,525,146)

0

(88,098,525,146)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

(80,558,100,100)

(80,558,100,100)

(80,558,100,100)

자기주식 소각

64,581,711,728

(64,581,711,728)

0

0

전환상환우선주의 전환

2024.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,880,713,632

(199,675,801,139)

66,100,894,451

4,537,202,318,950

5,587,733,020,894

44,141,917,105

5,631,874,937,999

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

제 26 기

제 25 기

제 24 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름

(4,971,288,994,546)

(2,147,455,863,609)

(2,011,805,579,287)

영업에서 창출된 현금흐름

(5,677,683,503,495)

(2,873,047,046,056)

(2,420,980,873,823)

법인세비용차감전순이익

1,092,282,735,644

585,056,864,373

680,168,793,182

손익조정항목

(1,098,322,349,837)

(784,475,992,551)

(478,298,417,714)

이자수익

(1,711,227,153,363)

(1,674,818,454,864)

(1,162,712,450,111)

이자비용

1,087,789,602,353

1,030,087,220,943

525,103,431,253

배당금수익

(181,802,132,258)

(198,212,946,387)

(144,340,790,763)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익

(581,753,243,782)

(453,697,160,196)

(181,313,658,039)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익

55,530,901,049

(141,514,889,340)

398,639,865,180

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익

0

(5,484,949)

5,247,189

상각후원가 측정 금융자산 관련손익

156,338,570,239

125,982,501,518

96,261,394,289

파생상품평가손익

17,312,943,128

(27,303,781,246)

47,981,761,348

지분법손익

1,793,563,461

(5,554,137,409)

(7,355,514,042)

퇴직급여

6,639,099,601

6,293,322,183

7,795,116,424

감가상각비 및 무형자산상각비

39,052,225,096

34,442,536,537

34,712,507,986

사용권자산상각비

14,011,652,835

6,455,077,765

5,804,312,276

기타대손상각비

5,733,070,779

537,009,722,866

7,208,314,403

기타대손상각비환입

(24,451,318)

(10,061,992,781)

(1,235,638,438)

유형자산처분손익

4,051,818,027

(600,470,347)

18,732,316

무형자산처분손익

(562,310,000)

(25,096,341)

0

무형자산손상차손

0

228,046,222

0

투자부동산처분손익

0

(637,023,075)

(239,847,594)

외화환산손익

(7,712,462,445)

(6,986,384,581)

(48,369,015,289)

관계기업투자주식처분손익

(3,874,357,684)

(6,288,829,325)

(9,780,388,681)

기타충당부채전입(환입)

96,361,399

(951,730,589)

802,541,980

기타영업손익

283,953,046

1,683,960,845

(47,284,339,401)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(5,671,643,889,302)

(2,673,627,917,878)

(2,622,851,249,291)

당기손익-공정가치측정 금융자산

(645,922,404,886)

(1,964,985,078,249)

(3,495,956,718,562)

당기손익-공정가치측정 금융부채

(1,212,360,212,724)

(645,318,644,376)

2,573,898,959,973

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

예치금

(1,045,138,464,897)

(567,149,162,519)

1,222,009,276,184

파생상품자산

(294,707,579,117)

450,933,284,734

(689,973,283,900)

대출채권

(1,252,065,609,947)

(613,935,851,363)

(892,130,827,554)

기타자산

(281,619,765,289)

(1,159,931,129,916)

756,349,903,254

파생상품부채

342,735,252,908

(494,018,730,521)

664,901,859,174

예수부채

(1,052,619,936,182)

1,496,625,544,014

(1,985,351,054,997)

기타부채

(218,104,563,662)

840,501,454,405

(765,005,861,640)

퇴직급여채무

0

사외적립자산의 납부

0

(16,921,385,065)

(11,593,501,223)

퇴직금의지급

11,840,605,506

(571,780,978)

0

이자수취액

1,707,592,042,690

1,653,603,015,405

1,101,791,454,317

이자지급액

(1,077,915,947,157)

(967,949,801,514)

(488,290,548,102)

배당금수취액

211,267,761,009

219,430,677,790

166,706,278,232

법인세납부액

(134,549,347,593)

(179,492,709,234)

(371,031,889,911)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름

(179,704,361,906)

(291,738,515,388)

(295,073,480,049)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득

(369,450,796,256)

(406,739,163,751)

(161,940,571,650)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분

302,483,783,153

311,057,026,375

63,590,328,893

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(863,348,025)

(7,859,000,000)

(2,694,780,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

0

49,911,255,655

0

상각후원가측정금융자산의취득

0

0

(2,193,965,139)

보증금의 순증감

(14,851,225,921)

(3,581,488,034)

(1,584,927,362)

유형자산의 취득

(21,550,734,910)

(9,701,895,194)

(9,506,508,168)

유형자산의 처분

138,578,127

1,113,095,137

11,256,837

투자부동산의 취득

(60,990,812)

0

투자부동산의 처분

1,971,139,583

964,000,000

무형자산의 취득

(15,346,896,214)

(18,070,172,516)

(17,043,927,654)

무형자산의 처분

3,628,540,000

928,968,250

585,680,296

연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입

(17,321,277,671)

(8,679,952,867)

49,304,565,288

관계기업투자의 취득

(278,149,151,479)

(319,276,460,566)

(322,533,827,933)

관계기업투자의 처분

249,642,446,278

124,610,141,952

122,079,563,283

선급금 고정자산의 증가

(28,395,483,460)

(7,361,018,600)

(14,110,366,740)

매각예정자산의 취득

(636,566,210)

매각예정자산의 처분

10,967,770,682

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름

5,279,732,835,225

2,784,173,256,759

2,520,756,626,011

콜머니의 순증감

150,000,000,000

(70,000,000,000)

210,100,000,000

차입금의 순증감

630,803,349,664

37,244,304,863

248,076,759,977

환매조건부매도의 순증감

1,987,889,442,164

1,275,824,835,136

1,939,192,243,657

전자단기사채의 순증감

1,033,121,301,370

(211,611,821,917)

(698,181,385,090)

기업어음의 순증감

370,331,754,770

1,594,111,986,312

850,000,000,000

배당금지급

(88,098,525,146)

(89,284,468,479)

(105,645,259,379)

임대보증금의 순증감

2,551,597,200

(99,145,000)

(1,117,726,500)

회사채의 발행

2,550,889,722,909

1,385,078,617,200

921,389,460,000

회사채의 상환

(1,340,140,000,000)

(1,023,680,000,000)

(770,906,448,850)

지배력 변동없는 종속회사지분의 변동

74,507,125,757

(71,017,575,783)

17,818,417,282

상환전환우선주 전환비용

(1,000,000)

0

리스부채의 지급

(11,564,833,363)

(6,085,288,073)

(5,828,575,586)

자기주식의 취득

(80,558,100,100)

(36,307,187,500)

(84,140,859,500)

현금및현금성자산의 증감

128,739,478,773

344,978,877,762

213,877,566,675

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금환산효과

4,162,744,068

(70,218,427)

(4,938,103,312)

기초의 현금및현금성자산

1,588,864,178,854

1,243,955,519,519

1,035,016,056,156

분기말의 현금및현금성자산

1,721,766,401,695

1,588,864,178,854

1,243,955,519,519

3. 연결재무제표 주석

제26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다. 지배기업은 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

보고기간종료일 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
다우기술
10,801,594
42.31
최대주주

키움증권 우리사주조합
3,237
0.01
우리사주조합

자기주식
1,745,345
6.84
-

기타
12,976,530
50.84
-

합 계
25,526,706
100.00

2. 연결재무제표의 작성범위 2-1. 종속기업

당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
업종
사용 재무제표일
지분율(단순합산)

당기말
전기말

키움인베스트먼트(주10)
대한민국
금융업
12월31일
98.90%
98.77%

키움저축은행
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움YES저축은행
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움투자자산운용
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움프라이빗에쿼티
대한민국
금융업
12월31일
60.00%
60.00%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주3)
인도네시아
금융업
12월31일
98.99%
98.99%

PT Kiwoom Investment Management Indonesia(주3)
인도네시아
금융업
12월31일
99.80%
99.80%

키움캐피탈주식회사
대한민국
금융업
12월31일
98.00%
98.00%

Kiwoom Hong Kong Limited(주4)
홍콩
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주4)
싱가폴
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI One Limited(주4)
버진아일랜드
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Two Limited(주4)
버진아일랜드
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Three Limited(주4)
버진아일랜드
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움에프앤아이
대한민국
금융업
12월31일
98.00%
98.00%

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
싱가폴
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

KIWOOM Asia Growth VCC(주5, 9)
싱가폴
금융업
12월31일
100.00%
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
대한민국
금융업
12월31일
20.00%
20.00%

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
대한민국
금융업
12월31일
56.81%
56.81%

키움 시리우스사모투자합자회사(주1)
대한민국
금융업
12월31일
43.40%
43.40%

키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1)
대한민국
금융업
12월31일
38.57%
38.57%

키움푸드테크 사모투자합자회사(주1)
대한민국
금융업
12월31일
48.28%
48.28%

키움크리스제일호 사모투자합자회사
대한민국
금융업
12월31일
70.06%
70.06%

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1)
대한민국
금융업
12월31일
42.43%
42.43%

키움뉴히어로6호창업초기펀드(주1)
대한민국
금융업
12월31일
25.79%
25.79%

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합(주9)
대한민국
금융업
12월31일
95.82%
-

키움크리스제삼호 사모투자합자회사(주9)
대한민국
금융업
12월31일
94.06%
-

Kiwoom Asia Feeder Fund(주9)
케이만아일랜드
금융업
12월31일
100.00%
-

Kiwoom Asia Master Fund(주6, 9)
케이만아일랜드
금융업
12월31일
100.00%
-

키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호(주7, 9)
대한민국
금융업
12월31일
81.81%
-

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
금융업
12월31일
98.16%
95.92%

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
금융업
12월31일
83.45%
93.44%

키움글로벌코어밸류
대한민국
금융업
12월31일
75.65%
73.08%

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주1)
대한민국
금융업
12월31일
39.05%
48.51%

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
금융업
12월31일
73.83%
80.55%

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
99.63%
99.63%

키움글로벌금리와물가연동증권(주1)
대한민국
금융업
12월31일
39.10%
30.90%

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
99.36%
99.36%

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
금융업
12월31일
61.89%
54.65%

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
85.82%
87.12%

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호(주1)
대한민국
금융업
12월31일
44.44%
68.89%

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](주1)
대한민국
금융업
12월31일
32.43%
31.47%

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
대한민국
금융업
12월31일
64.29%
64.29%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호
대한민국
금융업
12월31일
61.13%
61.13%

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
대한민국
금융업
12월31일
74.40%
93.54%

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
금융업
12월31일
95.15%
95.15%

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(주1)
대한민국
금융업
12월31일
30.05%
56.55%

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
대한민국
금융업
12월31일
75.00%
75.00%

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
대한민국
금융업
12월31일
60.80%
86.14%

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
92.08%
91.93%

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](주1)
대한민국
금융업
12월31일
31.76%
36.00%

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
대한민국
금융업
12월31일
90.50%
90.50%

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
대한민국
금융업
12월31일
76.96%
81.63%

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
55.70%
55.70%

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
대한민국
금융업
12월31일
93.84%
68.37%

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
대한민국
금융업
12월31일
95.24%
50.01%

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
대한민국
금융업
12월31일
90.02%
97.95%

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호(주9)
대한민국
금융업
12월31일
92.27%
-

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁(주9)
대한민국
금융업
12월31일
91.35%
67.42%

키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호(주9)
대한민국
금융업
12월31일
85.20%
-

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호(주9)
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
-

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사(주9)
대한민국
금융업
12월31일
84.16%
-

지인유동화제십삼차㈜ 외 60개 유동화 SPC(주2)
대한민국
금융업
12월31일
-
-

케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사 외 27개 유동화 SPC(주8)
대한민국
금융업
12월31일
-
-

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주3)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 지배기업은 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다

(주4)
Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hong Kong Limited 입니다.

(주5)
Kiwoom Asia Growth VCC의 투자회사는 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 입니다.

(주6)
Kiwoom Asia Master Fund의 투자회사는 Kiwoom Asia Feeder Fund 입니다.

(주7)
키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호의 투자회사는 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 입니다.

(주8)
부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주9)
당기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

(주10)
유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다.

2-1-1. 키움인베스트먼트 키움인베스트먼트주식회사는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 지배기업은 2007년 7월 27일 특수관계자인 키움인베스트먼트주식회사를 흡수합병하고 상호를 한국아이티벤처투자에서 키움인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다.

2-1-2. 키움저축은행 키움저축은행은 상호저축은행업을 목적으로 1983년 2월 18일에 설립되었으며, 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금 등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2013년 1월 2일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사삼신상호저축은행에서 주식회사키움저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다. 2-1-3. 키움YES저축은행 키움YES저축은행은 1971년 4월 12일에 설립되어 1972년 12월 20일에 상호신용금고 업무인가를 받았으며 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2016년 10월 10일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사TS저축은행에서 키움YES저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.

2-1-4. 키움투자자산운용 키움투자자산운용주식회사는 투자자문업무를 영위할 목적으로 1988년 3월 26일에 설립되었고, 주요 업무는 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등의 사업이며 2014년 3분기부터 연결범위에 추가되었습니다. 2014년 9월 24일 이사회 결의를 통해 2014년 12월 1일자로 우리자산운용을 존속법인으로 하고 키움자산운용을 소멸법인으로 하는 합병을 체결하였으며 회사명을 키움투자자산운용주식회사로 변경하였습니다.

2-1-5. PT Kiwoom sekuritas Indonesia PT Kiwoom sekuritas Indonesia는 1987년 7월 10일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자매매업 및 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 6일자로 상호를 "PT Dongsuh Securities"에서 "PT Kiwoom sekuritas Indonesia" 로 변경하였습니다.

2-1-6. PT Kiwoom Investment Management Indonesia PT Kiwoom Investment Management Indonesia는 1999년 12월 30일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자관리업무를 영위하고 있습니다. 2-1-7. 키움프라이빗에쿼티 키움프라이빗에쿼티주식회사는 사모펀드 투자를 목적으로 초기 자본금 500억에 2017년 4월 26일에 설립되었습니다. 2-1-8. 키움캐피탈주식회사 키움캐피탈주식회사는 2018년 8월 9일 설립되었으며, 시설대여업무 및 신기술금융업등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.

2-1-9. Kiwoom Hong Kong Limited Kiwoom Hong Kong Limited은 2018년 7월 설립되었으며, 특수목적회사로서 홍콩을거점으로 동남아를 비롯한 해외 투자 집행을 목적으로 하고 있습니다. 2-1-10. 키움에프앤아이 키움에프앤아이는 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었습니다. 회사의 지분은 키움증권 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다.

2-1-11. 연결대상 투자조합 당기말 현재 연결대상 투자조합의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합
근거법령

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움 시리우스 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움뉴히어로4호스케일업펀드
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움푸드테크 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움뉴히어로6호창업초기펀드
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움크리스제삼호 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

Kiwoom Asia Feeder Fund
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2-1-12. 연결대상 수익증권 당기말 현재 연결대상 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합
근거법령

키움작은거인증권투자신탁1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌코어밸류
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌금리와물가연동증권
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2-1-13. 연결대상 자산유동화 SPC 구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 대출채권 등 매입확약을 체결하고이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다. 당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

자산유동화 SPC
근거법령
설립일

지인유동화제십삼차(주)
자산유동화에 관한 법률
2019년 04월 22일

케이더블유에이치(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 22일

죽전동공동주택제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 10일

케이엠무비제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2020년 03월 13일

에스케이더블유제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2020년 06월 19일

케이에스에이치오제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 10월 19일

엠아이제삼차(주)
자산유동화에 관한 법률
2020년 01월 31일

케이부투제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 05월 21일

케이코너파인제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2019년 04월 24일

빅웨이브제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 19일

세븐스타제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2020년 03월 02일

네트로드제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 10월 12일

케이테라제오차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 12월 01일

히어로즈브이원제육차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 12월 14일

엠아이제구차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 01월 21일

제이온마스터(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 05월 04일

케이경산제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 09월 01일

케이부투제오차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 08월 25일

케이피오룡(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 10월 14일

엠아이제십차(주)
자산유동화에 관한 법률
2019년 04월 19일

엠에이제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2018년 07월 05일

엠에이제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 07월 19일

아일랜드원제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 08일

케이더블유디디제삼차(주)
자산유동화에 관한 법률
2019년 10월 21일

케이씨에이제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2020년 01월 22일

케이더블유호원제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 11일

케이더블유호원제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 11일

케이더블유브이에스제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 08일

케이지아이제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 04월 22일

케이에스씨제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 07월 20일

케이테라제육차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 05월 04일

케이에스엘피제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 07월 30일

엠제이엘제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 15일

온새미로제오차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 04월 27일

케이에스에이치씨제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 24일

리멤버제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2022년 10월 14일

민스크제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 05월 13일

엠제이프로제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2023년 07월 11일

케이더블유엘제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2023년 07월 20일

히로인제오차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

더블유은화삼제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

제이디제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

케이에스엘씨제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

송도더블원(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

에스와이피제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

케이엔더블유제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

블루드래곤제오차(주)
자산유동화에 관한 법률
2024년 05월 08일

히어로즈엠제삼차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

케이더블유오엔제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2024년 08월 13일

엠오케이제이차(주)
자산유동화에 관한 법률
2024년 08월 26일

이스터너제사차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

파이어파트제오차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

에이원세운삼이(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

케이더블유투금제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

랜딩해운대제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

제주드림케이(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

케이서소문제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

히어로즈당산제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 03일

블루베이제일차(주)
자산유동화에 관한 법률
2021년 09월 14일

예스맨제삼차(주)
자산유동화에 관한 법률
2024년 12월 31일

제이하이온(주)
자산유동화에 관한 법률
2023년 10월 25일

케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2020년 12월 29일

케이에프아이이공일이 유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2020년 12월 29일

케이에프아이이일공삼 유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 30일

케이에프아이이일공육 유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 06월 29일

케이에프지이일공육 유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 06월 29일

케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 18일

케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 12월 28일

케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 28일

케이에프더블유이이공구유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2022년 09월 29일

케이에프지이이일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2022년 12월 28일

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 05월 25일

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 06월 28일

케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 07월 24일

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 09월 06일

케이에프지이삼일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 12월 05일

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 12월 07일

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 03월 07일

케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 05월 30일

케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 06월 05일

케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 08월 30일

케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 09월 03일

케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 09월 04일

케이에프에스비이사공구 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 09월 09일

케이에프에스비이사일이 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 12월 02일

케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 12월 03일

케이에프에이치이사일일 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 12월 04일

케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 12월 04일

케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사
자산유동화에 관한 법률
2024년 12월 05일

2-2. 연결대상 종속기업의 재무정보 2-2-1. 당기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보

(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
자본
영업수익
당기손익

키움인베스트먼트
106,740,686
11,458,480
95,282,206
14,849,139
4,883,368

키움저축은행
1,954,892,618
1,700,755,006
254,137,612
181,350,893
(3,874,491)

키움YES저축은행
1,712,198,307
1,515,824,915
196,373,392
146,523,336
(31,999,684)

키움투자자산운용
285,845,778
29,961,625
255,884,153
85,841,969
17,648,989

키움프라이빗에쿼티
76,332,153
9,735,905
66,596,248
5,410,963
(1,858,925)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
61,949,771
34,972,102
26,977,669
1,552,478
(6,265,248)

PT Kiwoom Investment Management
2,252,672
652,794
1,599,878
572,819
(104,376)

키움캐피탈 주식회사
2,573,211,196
2,178,132,442
395,078,754
207,807,626
30,445,828

Kiwoom Hong Kong Limited
22,493,722
9,122
22,484,600
350,444
334,517

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
16,205,728
1,620,695
14,585,033
645,162
522,292

Kiwoom BVI One Limited
1,476,777
-
1,476,777
-
(31,089)

Kiwoom BVI Two Limited
9,626,649
2,691,702
6,934,947
604,416
184,295

Kiwoom BVI Three Limited
-
-
-
-
29,066

키움에프앤아이
1,609,416,740
1,326,949,960
282,466,780
94,320,006
13,047,100

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
10,150,839
746,791
9,404,048
228,690
(1,327,697)

KIWOOM Asia Growth VCC
1
-
1
-
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
22,290,452
1,612,937
20,677,515
2,869,661
(5,162,301)

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
19,747,027
-
19,747,027
4,569,527
4,557,771

키움 시리우스 사모투자합자회사
7,266,515
60,479
7,206,036
71,448
(6,911,237)

키움뉴히어로4호스케일업펀드
120,391,504
367,360
120,024,144
14,156,591
577,678

키움푸드테크 사모투자합자회사
16,905,956
173,093
16,732,863
2,205,166
2,055,306

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
34,333
605,500
(571,167)
692,472
(2,061,731)

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
60,822,092
433,571
60,388,521
4,305,409
1,089,264

키움뉴히어로6호창업초기펀드
27,320,584
226,800
27,093,784
854,769
(1,825,757)

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
3,117,725
5,904
3,111,821
76,945
30,093

키움크리스제삼호 사모투자합자회사
10,487,453
2,513
10,484,940
434,298
384,940

Kiwoom Asia Feeder Fund
84,384,000
-
84,384,000
-
-

Kiwoom Asia Master Fund
1
-
1
-
-

키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호
132,005,423
65,603,261
66,402,162
(2,730,480)
(5,360,317)

키움작은거인증권투자신탁1호
15,845,508
330
15,845,178
2,130,826
(2,032,335)

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
11,140,837
144
11,140,693
7,111,786
(788,826)

키움글로벌코어밸류
6,093,008
244,922
5,848,086
4,595,866
(756,457)

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
18,609,581
1,409,509
17,200,072
8,230,801
1,467,374

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
215,508,505
39,194,448
176,314,057
107,394,365
18,429,622

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,024
229,853
80,794,171
-
-

키움글로벌금리와물가연동증권
6,380,203
29,642
6,350,561
1,293,701
965,858

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
49,774,586
12,360
49,762,226
2,951,251
2,901,894

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
227,834,018
175,299,024
52,534,994
108,174
(1,244,257)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
32,456,514
136
32,456,378
4,250,636
2,112,040

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
12,335,458
267,323
12,068,135
2,608,571
1,560,189

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
7,584,408
403,042
7,181,366
2,319,143
848,955

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
124,538,315
61,093,440
63,444,875
1,163,450
(1,449,631)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호
110,273,815
4,212,364
106,061,451
11,811,717
(21,962,515)

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
60,251,550
6,777,232
53,474,318
39,344,390
13,303,047

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
3,200,506
67,732
3,132,774
599,801
309,316

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
31,731,145
362,673
31,368,472
3,741,418
(8,363,061)

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
135,326,114
66,408,184
68,917,930
157,540
(1,677,403)

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
7,812,263
267,067
7,545,196
946,037
624,046

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
3,196,314
44
3,196,270
172,106
(235,086)

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
484,296
9,483
474,813
75,096
100,828

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
4,776,627
13
4,776,614
1,244,026
(46,053)

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
13,239,641
24,551
13,215,090
4,940,251
4,004,299

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
2,471,895
9,434
2,462,461
193,306
147,083

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
2,629,509
372
2,629,137
425,788
225,180

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
18,228,153
118
18,228,035
1,449,729
1,242,216

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
321,113
32,862
288,251
88,171
61,099

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
10,671,773
14,991
10,656,782
2,071,427
484,856

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
7,334,142
137,015
7,197,127
1,679,153
1,084,151

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
3,209,450
14,913
3,194,537
85,706
(42,832)

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
7,679,945
26,041
7,653,904
65,302
40,009

키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호
6,572,197
83,291
6,488,906
565,687
620,218

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호
10,610,899
372,944
10,237,955
490,214
(2,430,354)

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사
21,161,153
76,164
21,084,989
1,913,343
1,562,084

지인유동화제십삼차(주) 외 60개 유동화 SPC
2,114,436,469
2,151,295,372
(36,858,903)
136,427,246
(18,451,370)

케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사 외 27개 유동화 SPC
1,181,192,948
1,237,162,436
(55,969,488)
53,300,105
(37,651,473)

2-3. 종속기업 변동내역

2-3-1. 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명
사유

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
신규취득

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F
신규취득

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사
신규취득

히로인제오차(주)
신규 매입확약

타이거원제일차(주)
신규 매입확약

엠에이제칠차(주)
신규 매입확약

더블유은화삼제일차(주)
신규 매입확약

제이디제이차(주)
신규 매입확약

케이에스엘씨제일차(주)
신규 매입확약

키움파트너스제이차(주)
신규 매입확약

송도더블원(주)
신규 매입확약

케이도원제일차(주)
신규 매입확약

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
신규 매입확약

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
신규취득

키움크리스제삼호 사모투자합자회사
신규취득

블루드래곤제사차(주)
신규 매입 확약

에스와이피제일차(주)
신규 매입 확약

케이엔더블유제이차(주)
신규 매입 확약

로렌티아제일차(주)
신규 매입 확약

블루레인제일차(주)
신규 매입 확약

케이에이치피제이차(주)
신규 매입 확약

블루드래곤제오차(주)
신규 매입 확약

히어로즈엠제삼차(주)
신규 매입 확약

케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사
신규 매입 확약

케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사
신규 매입 확약

마이에스둔산(주)
신규 매입 확약

케이더블유오엔제일차(주)
신규 매입 확약

엠오케이제일차(주)
신규 매입 확약

엠오케이제이차(주)
신규 매입 확약

화양케이제일차(주)
신규 매입 확약

제이하이온(주)
신규 매입 확약

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
신규취득

키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호
신규취득

케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프에스비이사공구 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

Kiwoom Asia Feeder Fund
신규취득

Kiwoom Asia Mster Fund
신규취득

Kiwoom Asia Growth VCC
신규취득

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호
신규취득

키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호
신규취득

이스터너제사차(주)
신규 매입 확약

파이어파트제오차(주)
신규 매입 확약

에이원세운삼이(주)
신규 매입 확약

케이더블유투금제일차(주)
신규 매입 확약

랜딩해운대제일차(주)
신규 매입 확약

제주드림케이(주)
신규 매입 확약

케이서소문제일차(주)
신규 매입 확약

히어로즈당산제일차(주)
신규 매입 확약

예스맨제삼차(주)
신규 매입 확약

케이에프에스비이사일이 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프에이치이사일일 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사
신규 매입 확약

2-3-2. 당기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명
사유

네오큐브제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유팔레스제이차㈜
확약 의무 종결

스틸박스제일차㈜
확약 의무 종결

엠에이제육차㈜
확약 의무 종결

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
보유지분 처분

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
보유지분 처분

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
보유지분 처분

케이더블유광명㈜
확약 의무 종결

엠아이제팔차㈜
확약 의무 종결

위드지엠제일차㈜
확약 의무 종결

크림슨케이제일차㈜
확약 의무 종결

드래곤필드제일차㈜
확약 의무 종결

하이가든제일차㈜
확약 의무 종결

타이거원제일차㈜
확약 의무 종결

키움파트너스제이차㈜
확약 의무 종결

케이도원제일차㈜
확약 의무 종결

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
보유지분 처분

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
보유지분 처분

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
보유지분 처분

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
보유지분 처분

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F
보유지분 처분

블루미라클제일차㈜
확약 의무 종결

엠에이제삼차㈜
확약 의무 종결

엠에이제칠차㈜
확약 의무 종결

로렌티아제일차㈜
확약 의무 종결

블루레인제일차㈜
확약 의무 종결

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
보유지분 처분

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
보유지분 처분

케이에프엠비㈜
확약 의무 종결

키움장기코어밸류
보유지분 처분

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
보유지분 처분

키움베트남투모로우증권모투자신탁
보유지분 처분

다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
보유지분 처분

케이에스엘피㈜
확약 의무 종결

케이더블유퍼스트㈜
확약 의무 종결

지유코어㈜
확약 의무 종결

더블에스동인제일차㈜
확약 의무 종결

케이피학성제일차㈜
확약 의무 종결

엠에이제사차㈜
확약 의무 종결

케이에이치피제이차㈜
확약 의무 종결

블루드래곤제사차㈜
확약 의무 종결

마이에스둔산㈜
확약 의무 종결

엠오케이제일차㈜
확약 의무 종결

화양케이제일차㈜
확약 의무 종결

케이피청주제일차㈜
확약 의무 종결

차이크루제일차
확약 의무 종결

티앤케이제일차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제칠차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제십차㈜
확약 의무 종결

디비하이엔드제일차
확약 의무 종결

2-4. 비연결구조화기업 2-4-1. 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격 당기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

자산유동화
- 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화 - SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득
- 자산유동화계획의 이행 - 유동화자산의 양수 및 회수 - ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등
- 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

프로젝트파이낸싱 (자산유동화 이외의 SPC 포함)
- 사회간접자본(SOC), 부동산, 선박/항공기 등에 대한 PF 자금 대출 - 지분 인수를 위한 자금 조달 등
- 사회간접자본 및 부동산 건설 - 선박건조/항공기 제조 및 구입 등
- Credit Line을 통한 대출약정 및 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드
- 집합투자증권에 대한 투자 - PEF 및 조합에 대한 투자
- 펀드자산의 관리 및 운용 - 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
- 집합투자증권상품의 판매 - 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

2-4-2. 비연결구조화기업에 대한 위험 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결기업의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
자산유동화
프로젝트파이낸싱
투자펀드

비연결구조화기업의 총자산
2,227,897,833
13,619,260,627
50,605,428,849

연결재무제표상 장부금액

자산

대출채권
871,191,800
1,212,113,666
20,000,000

투자금융자산
214,430,233
44,525,453
1,916,152,287

소 계
1,085,622,033
1,256,639,119
1,936,152,287

신용공여 및 기타약정
-
167,270,003
55,191,565

소 계
-
167,270,003
55,191,565

최대 노출 금액
1,085,622,033
1,423,909,122
1,991,343,852

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
자산유동화
프로젝트파이낸싱
투자펀드

비연결구조화기업의 총자산
4,920,025,423
17,637,433,122
34,438,734,317

연결재무제표상 장부금액

자산

대출채권
44,065,136
1,052,922,778
40,456,000

투자금융자산
913,232,911
831,304,121
2,111,001,438

소 계
957,298,047
1,884,226,899
2,151,457,438

신용공여 및 기타약정
4,000,000
253,337,177
25,000,000

소 계
4,000,000
253,337,177
25,000,000

최대 노출 금액
961,298,047
2,137,564,076
2,176,457,438

3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3-1. 재무제표 작성기준 연결기업의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석4에서 설명하고 있습니다. 3-2. 회계정책과 공시의 변경

3-2-1. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용 연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-2-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

연결기업의 연결재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

ㆍ
특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

ㆍ
금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함

ㆍ
계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

ㆍ
FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(3) 한국채택국제회계기준 연차개선 한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3-3. 중요한 회계정책

(1) 연결기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업 (특수목적기업 포함)의 재무제표를 통합하고 있습니다. 지배기업은 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력의 3가지 요소를 모두 충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가 하고 있습니다.

지배기업이 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련활동을일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 지배기업이 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

-
보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도

-
지배기업, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권

-
계약상 약정에서 발생하는 권리

-
과거 주총에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 지배기업이 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다. 연결기업을 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결기업 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결기업의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결기업의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, (i) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 (ii) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리(즉 당기손익으로 재분류하거나 직접 이익잉여금으로 대체)와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. 지배력을 상실한 날에 이전의 종속기업에 대한 투자자산의 공정가치는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주하거나 적절한 경우 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자의 최초 인식시의 원가로 간주하고 있습니다.

(2) 사업결합

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 연결기업이 발행하였거나 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일의 공정가치(교환일에)의 합계로 산정하고 있습니다. 취득관련원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

취득일에 식별가능한 취득자산, 인수부채 및 우발부채는 다음을 제외하고는 취득일에 공정가치로 인식하고 있습니다.

-
이연법인세자산이나 부채와 종업원급여약정과 관련된 자산이나 부채는 각각 기업회계기준서 제1012호 '법인세'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'에 따라 인식하고 측정하고 있습니다.

-
연결기업이 피취득자의 주식기준보상을 자신의 주식기준보상으로 대체하면서 발생한 부채나 지분상품은 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따라 측정하고 있습니다.

-
기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 매각예정자산으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 기업회계기준서 제1105호에 따라 측정하고 있습니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시에 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우에는 이러한 비지배지분은 취득일에 1) 공정가치나 2) 피취득자의 식별가능한 순자산에 대하여 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫 중 하나의 방법으로 측정할 수 있습니다. 이러한 측정기준의 선택은 각 취득거래별로 이루어집니다. 그 밖의 모든 비지배지분 요소는 한국채택국제회계기준에서 측정기준을 달리 요구하는 경우가 아니라면 취득일의 공정가치로 측정합니다.

사업결합으로 인한 연결기업의 이전대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산과 부채를 포함하고 있으며 조건부 대가는 취득일의 공정가치로 측정하고 사업결합으로 인한 이전대가의 일부로 포함되어 있습니다. 취득일 이후 공정가치의 변동액은 측정기간 조정사항의 조건을 충족하는 경우 소급하여 조정하고 해당 영업권에서 조정하고 있습니다. 측정기간 조정사항이란 '조정기간' (취득일로부터 1년을 초과할 수 없음) 동안 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대한 추가적 정보를 획득하여 발생하는 조정사항을 말합니다.

측정기간 조정사항의 조건을 충족하지 않는 조건부 대가의 공정가치 변동액은 조건부 대가의 분류에 따라 회계처리하고 있습니다. 자본으로 분류된 조건부 대가는 이후보고일에 재측정하지 않고 결제되는 경우 자본으로 회계처리하고 있습니다. 자산이나 부채로 분류된 조건부 대가는 기업회계기준 제1109호 '금융상품'이나 기업회계기준 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 이후 보고일에 재측정하고 적절한 경우 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결기업은 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료되지 못한다면, 연결기업은 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간(위 참고) 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결기업은 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.

(3) 관계기업과 공동기업에 대한 투자

관계기업이란 연결기업이 유의적인 영향력을 보유하는 기업을 말하며, 유의적인 영향력이란 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력으로 그러한 정책에 대한 지배력이나 공동지배력은 아닌 것을 말합니다. 공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정을 말하며, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업이나 공동기업에 대한 투자가 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 의하여 매각예정자산으로 분류되는 경우를 제외하고는 관계기업과공동기업의 당기순손익, 자산과 부채는 지분법을 적용하여 연결재무제표에 포함됩니다. 지분법을 적용함에 있어 관계기업과 공동기업투자는 취득원가에서 지분취득 후 발생한 관계기업과 공동기업의 순자산에 대한 지분변동액을 조정하고, 각 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손을 차감한 금액으로 연결재무상태표에 표시하였습니다. 관계기업과 공동기업에 대한 연결기업의 지분(실질적으로 관계기업과 공동기업에 대한 연결기업의 순투자의 일부분을 구성하는 장기투자항목을 포함)을 초과하는 관계기업과 공동기업의 손실은 연결기업이 법적의무 또는 의제의무를 지고 있거나 관계기업과 공동기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우에만 인식합니다.

취득일 현재 관계기업과 공동기업의 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 공정가치순액 중 연결기업의 지분을 초과하는 매수원가는 영업권으로 인식하였습니다. 영업권은 투자자산의 장부금액에 포함되며 투자자산의 일부로서 손상여부를 검토합니다. 매수원가를 초과하는 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 순공정가치에 대한 연결기업의 지분해당이 재검토 후에도 존재하는 경우에는 당기손익으로 인식됩니다. 관계기업과 공동기업에 대한 유의적인 영향력을 상실한 이후에도 기존의 관계기업과공동기업에 대한 투자자산 중 일부를 계속 보유하고 있다면, 유의적인 영향력을 상실한 시점의 당해 투자자산의 공정가치를 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주합니다. 이 때 보유하는 투자자산의 장부금액과 공정가치의 차이는 관계기업(또는 공동기업)처분손익에 포함하여 당기손익으로 인식합니다. 또한 투자자는 관계기업과 공동기업이 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 그 관계기업 및 공동기업과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 모든 금액에 대하여 회계처리합니다. 그러므로 관계기업이 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익을 관련 자산이나 부채의 처분으로 당기손익으로 재분류하게되는 경우, 투자자는 관계기업과 공동기업에 대한 유의적인 영향력을 상실한 때에 손익을 자본에서 당기손익으로 재분류(재분류 조정)합니다. 그리고 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분이 감소하지만 지분법을 계속 적용하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식했던 손익이 관련 자산이나 부채의 처분에 따라 당기손익으로 재분류되는 경우라면, 그 손익 중 소유지분의 감소와 관련된 비례적 부분을 당기손익으로 재분류합니다. 또한 관계기업이나 공동기업에 대한 투자의 일부가 매각예정분류 기준을 충족하는 경우 기업회계기준서 제1105호를 적용하고 있습니다.

손상징후가 있는 경우, 관계기업과 공동기업투자의 전체 장부금액(영업권 포함)을 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 인식된 손상차손은 관계기업과 공동기업투자의 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않습니다. 그리고 손상차손의 환입은 기업회계기준서 제1036호에 따라 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습니다. 관계기업투자가 공동기업투자가 되거나 반대로 공동기업투자가 관계기업투자로 되는 경우, 연결기업은 지분법을 계속 적용하며 잔여 보유지분을 재측정하지 않습니다.

연결기업이 관계기업이나 공동기업과 거래를 하는 경우, 관계기업과 공동기업의 거래에서 발생한 손익은 연결기업과 관련이 없는 관계기업과 공동기업에 대한 지분에 해당하는 부분만을 연결기업의 연결재무제표에 인식하고 있습니다.

(4) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다. 손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 연결기업의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식되어 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다. 관련 현금창출단위를 처분할 경우 관련 영업권 금액은 처분손익의 결정에 포함됩니다. 관계기업을 취득함에 따라 발생하는 영업권에 대한 연결기업의 회계정책은 주석 3-3. (2)에 설명되어 있습니다.

(5) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 연결기업의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않고 거래일 환율을 적용합니다.

화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

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특정 외화위험을 회피하기 위한 거래에서 발생하는 외환차이(위험회피회계정책에 대해서는 주석 3-3.(8) 참고)

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해외사업장과 관련하여 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획도 없고 결제될 가능성도 없는 채권이나 채무로서 해외사업장순투자의 일부를 구성하는 화폐성항목에서 발생하는 외환차이. 이러한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 순투자의 전부나 일부 처분시점에서 자본에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

연결재무제표를 작성하기 위하여 연결기업에 포함된 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간말의 환율을 사용하여 '원'으로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간 동안 중요하게 변동하여 거래일의 환율을 사용하여야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생한 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 자본(적절한 경우 비지배지분에 배분)에 누계하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우(즉 연결기업의 해외사업장에 대한 지분 전부의 처분, 해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오는 처분, 공동약정의 지분의 부분적 처분 또는 해외사업장을 포함한 관계기업에 대한 지분의 부분적 처분 이후 보유하는 지분이 해외사업장을 포함하는 금융자산이 되는 경우), 지배기업에 귀속되는 해외사업장관련 외환차이의 누계액 전액을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.비지배지분에 귀속되는 그 해외사업장과 관련된 외환차이의 누계액은 제거하지만, 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오지 않는 일부 처분의 경우, 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 비지배지분으로 재귀속시키고 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이 외의 모든 일부 처분의 경우(즉 유의적인 영향력이나 공동지배력의 상실을 가져오지 않는 연결기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분의 감소)에는 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산과 부채로 처리하고 보고기간말의 환율로 환산하고 있으며, 이로 인한 외환차이는 자본으로 인식하고 있습니다.

(6) 현금및현금성자산

연결기업은 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(7) 비파생금융자산 1) 분류 및 측정 연결기업은 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다.

연결기업은 다음과 같이 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 고려하여 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

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포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는 계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함

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사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식

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사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식

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경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)

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과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

연결기업은 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 비파생금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 연결기업은 다음을 고려합니다.

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현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황

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변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항

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중도상환특성과 만기연장특성

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특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 연결기업의 청구권을 제한하는 계약조건

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

① 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

2) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결기업이 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 연결기업이 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 3) 금융자산과 부채의 상계 금융자산과 부채는 연결기업이 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(8) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.

1) 내재파생상품

파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.

2) 위험회피회계

연결기업은 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결기업은 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결기업은 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

3) 공정가치위험회피

연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

4) 현금흐름위험회피 연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결기업이 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(9) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

건 물
20년

차량운반구
5년

비 품
5년

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(10) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.

투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 무형자산

1) 개별취득하는 무형자산 내용연수가 유한한 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식합니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분
내용연수

영업권
비한정

개발비
5년

소프트웨어
5년

회원권
3년 또는 비한정

기타의 무형자산
5년 또는 비한정

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 사업결합으로 취득한 무형자산

사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 3) 무형자산의 제거 무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결기업은 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(13) 환매조건부채권 연결기업은 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 상각후원가측정 금융자산으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다. (14) 매도유가증권 연결기업은 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.

(15) 종업원급여 1) 단기종업원급여

연결기업은 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 연결기업은누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 증가시키는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는 때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

연결기업은 다양한 형태의 퇴직급여금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감하고 미인식과거근무원가를 조정한 금액입니다. 확정급여채무는 보고기간마다 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

연결기업은 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은 과거근무원가로 처리하고 있습니다. 연결재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여 해고급여에 대한 부채는 연결기업이 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 연결기업이 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(16) 주식기준보상

종업원과 유사용역제공자에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정하고 있습니다.

부여일에 결정되는 주식결제형주식기준보상거래의 공정가치는, 가득될 지분상품에 대한 연결기업의 추정치에 근거하여 가득기간에 걸쳐 정액기준으로 비용화됩니다. 각 보고기간 말에 연결기업은 가득될 것으로 기대되는 지분상품의 수량에 대한 추정치를 수정하고 있습니다. 최초 추정에 대한 수정치의 효과는 누적비용이 수정치를 반영하도록 잔여 가득기간 동안에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 기타불입자본에 반영하고 있습니다. (17) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 연결기업의 당기 법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세 이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

연결기업이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 연결기업의 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 연결기업이 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다. 이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다. 다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다. 3) 당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다. (18) 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 시간경과에 따른 충당부채의 증가는 발생시 금융원가로 당기손익에 인식하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

(19) 이자수익 및 이자비용 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

(20) 주당이익 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 당기 및 전기 포괄손익계산서의 순이익을 당기 및 전기의 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 순이익, 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(21) 신탁업무

연결기업은 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 연결기업은 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 신탁보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.

(22) 수수료수익 연결기업은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

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1단계: 고객과의 계약을 식별

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2단계: 수행의무를 식별

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3단계: 거래가격을 산정

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4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

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5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(23) 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

(24) 공정가치 공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결기업은 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한, 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

- 수준 1:
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2:
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(25) 리스 연결기업은 계약의 약정시점에 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 판단합니 다. 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다. 계약이 식별되는 자산의 사용 통제권을 이전하는지를 판단할 때, 연결기업은 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 정의를 이용합니다. 1) 리스제공자 연결기업이 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자

연결기업은 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래 3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결기업은 상대적개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

연결기업은 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우이거나 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

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받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

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개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

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잔존가치보증에 따라 연결기업(리스이용자)이 지급할 것으로 예상되는 금액

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연결기업(리스이용자)이 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

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리스기간이 연결기업(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

연결기업은 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

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가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영

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최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용

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국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 연결기업은 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

연결기업은 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

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리스부채의 최초 측정금액

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받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

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리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

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복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결기업이 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

3) 연장선택권 및 종료선택권

연결기업 전체에 걸쳐 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결기업이 행사할 수 있습니다.

(26) 금융보증계약 연결기업이 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타부채'로 인식됩니다.

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금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금

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최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

4. 중요한 회계추정 및 판단 연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 연결기업은 추정과 가정에 대해 매 기 계속적으로 검토를 수행합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간에 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. (1) 금융상품의 공정가치 주석 42 공정가치 측정에 기술된 바와 같이, 연결기업은 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는평가기법을 사용하였습니다. 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.

(2) 금융자산의 손상 연결기업은 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나,유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.

(3) 확정급여형 퇴직급여제도 연결기업은 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(4) 이연법인세 이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 실현가능성에 의해 영향을 받게 됩니다.

(5) 젠투파트너스 영향

연결기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하 '젠투')가 운용하는 펀드는 2,534억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 연결기업은 타 판매사 및투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

5. 영업부문 정보 5-1. 연결기업의 영업부문 및 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부
국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO 외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무 등

기타
연결대상회사

5-2. 당기와 전기 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일 총괄본부
IB사업 본부
투자운용 본부
리테일 총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
7,150,277,095
284,796,829
162,470,414
2,612,639,982
1,128,457,821
(58,335,564)
11,280,306,577

수수료수익
55,136,884
181,166,923
(1,431)
744,845,492
124,790,845
(55,520,354)
1,050,418,359

한 시점에 인식
55,136,884
79,689,197
(1,431)
737,478,682
42,973,625
(5,755,314)
909,521,643

기간에 걸쳐 인식
-
101,477,726
-
7,366,810
81,817,220
(49,765,040)
140,896,716

영업비용
6,994,117,303
136,929,330
156,854,835
1,897,549,858
1,075,658,455
(79,043,508)
10,182,066,273

영업이익
156,159,792
147,867,499
5,615,579
715,090,124
52,799,366
20,707,944
1,098,240,304

영업외손익
2,626,655
3,784,198
562,165
58,572,793
(18,666,655)
(52,836,724)
(5,957,568)

법인세비용차감전순이익
158,786,447
151,651,697
6,177,744
773,662,917
34,132,711
(32,128,780)
1,092,282,736

법인세비용
257,399,426

순이익
834,883,310

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일 총괄본부
IB사업 본부
투자운용 본부
리테일 총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
6,440,323,675
153,377,793
198,246,323
1,796,708,710
1,009,472,727
(53,329,229)
9,544,799,999

수수료수익
70,608,133
96,318,256
99,420
674,299,798
109,946,464
(34,591,616)
916,680,455

한 시점에 인식
70,608,133
39,072,040
99,420
664,198,658
31,948,726
(7,716,469)
798,210,508

기간에 걸쳐 인식
-
57,246,216
-
10,101,140
77,997,738
(26,875,147)
118,469,947

영업비용
6,324,703,574
130,950,496
153,474,294
1,507,142,177
918,759,728
(54,889,312)
8,980,140,957

영업이익
115,620,101
22,427,297
44,772,029
289,566,533
90,712,999
1,560,083
564,659,042

영업외손익
151,688
(621,216)
12,605,419
(33,597,296)
4,772,164
37,087,063
20,397,822

법인세비용차감전순이익
115,771,789
21,806,081
57,377,448
255,969,237
95,485,163
38,647,146
585,056,864

법인세비용
144,319,856

순이익
440,737,008

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-3. 당기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자산
부채
자산
부채

홀세일총괄본부
17,668,408,035
16,149,979,997
16,343,327,990
14,756,739,246

IB사업본부
1,161,063,676
187,225,082
839,793,765
159,005,368

투자운용본부
1,786,408,392
2,414,234
1,418,646,635
2,412,613

리테일총괄본부
25,061,982,894
24,366,590,070
24,751,552,044
24,162,606,361

기타
11,464,807,609
9,301,792,920
10,055,742,575
8,138,059,906

조정(주1)
(1,454,246,876)
48,546,489
(1,362,642,664)
(76,502,273)

합 계
55,688,423,730
50,056,548,792
52,046,420,345
47,142,321,221

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-4. 주요고객에 대한 정보 당기와 전기 중 연결기업 영업수익의 10%이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

6. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수수료수익
수탁수수료
716,336,157
657,701,545

인수 및 주선 수수료
32,539,150
21,223,273

집합투자증권취급수수료
4,998,965
5,078,201

집합투자기구운용수수료
58,736,010
53,675,709

자산관리수수료
19,557,065
20,688,610

매수및합병수수료
65,590,306
16,293,361

신탁보수
3,331,680
4,342,567

송금수수료
753,514
675,564

대리업무보수
12,042,195
7,915,570

증권대여수수료
29,707,610
58,972,590

채무보증 관련 수수료
57,013,641
27,693,135

대출채권관련수수료
16,123,186
12,772,225

기타
33,688,880
29,648,104

소 계
1,050,418,359
916,680,454

수수료비용
매매수수료
(185,460,512)
(187,246,480)

투자상담사수수료
(1,268,258)
(1,759,347)

증권차입수수료
(8,060,722)
(17,568,458)

기타
(51,843,588)
(60,400,905)

소 계
(246,633,080)
(266,975,190)

순수수료이익
803,785,279
649,705,264

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 140,896,716천원 및 118,469,947천원 입니다.

7. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
73,324,435
78,432,990

평가이익
71,242,107
162,012,138

평가손실
(115,604,444)
(67,034,897)

매매 및 상환이익
552,265,705
610,622,233

매매 및 상환손실
(704,350,348)
(701,797,061)

소 계
(123,122,545)
82,235,403

채무상품
평가이익
113,129,659
216,218,589

평가손실
(34,921,115)
(22,218,390)

매매 및 상환이익
139,266,155
203,855,275

매매 및 상환손실
(71,327,072)
(114,532,568)

소 계
146,147,627
283,322,906

집합투자증권
분배금수익
80,508,562
72,052,428

평가이익
148,685,003
142,984,664

평가손실
(70,045,203)
(55,733,843)

매매 및 상환이익
211,149,178
157,649,581

매매 및 상환손실
(192,316,160)
(10,186,671)

소 계
177,981,380
306,766,159

파생결합증권
평가이익
1,143,524
2,320,843

평가손실
(6,650)
(3,013)

거래일손익 조정이익
-
5,100

거래일손익 조정손실
(385,723)
(409,613)

매매 및 상환이익
908,109
1,278,396

매매 및 상환손실
(11,824)
(23,838)

소 계
1,647,436
3,167,875

투자자예탁금별도예치금(신탁)
평가이익
289,959,795
280,225,649

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
평가이익
57,838,494
37,348,706

평가손실
(30,055,956)
(21,765,357)

매매 및 상환이익
16,386,861
14,506,063

매매 및 상환손실
(7,501,505)
(19,927,819)

소 계
36,667,894
10,161,593

합 계
529,281,587
965,879,585

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
232,120,448
52,943,521

평가손실
(42,407,698)
(188,580,608)

소 계
189,712,750
(135,637,087)

파생결합증권
평가이익
26,672,264
15,647,515

평가손실
(89,971,916)
(116,903,004)

거래일손익 조정이익
38,710,335
58,172,954

거래일손익 조정손실
(14,349,678)
(41,476,117)

매매 및 상환이익
18,531,854
22,460,805

매매 및 상환손실
(218,011,499)
(411,972,567)

소 계
(238,418,640)
(474,070,414)

합 계
(48,705,890)
(609,707,501)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
480,575,697
356,172,084

8. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자율관련파생상품
평가이익
66,572,674
45,807,853

평가손실
(38,439,401)
(60,575,079)

거래일손익 조정이익
1,693,220
359,985

거래일손익 조정손실
(615,926)
(614,243)

매매 및 상환이익
79,939,567
229,229,381

매매 및 상환손실
(103,793,155)
(280,862,979)

소 계
5,356,979
(66,655,082)

통화관련파생상품
평가이익
392,895,445
124,642,573

평가손실
(404,224,087)
(146,898,884)

거래일손익 조정이익
266
265

매매 및 상환이익
1,128,700,655
966,148,486

매매 및 상환손실
(1,043,338,097)
(919,104,853)

소 계
74,034,182
24,787,587

주식관련파생상품
평가이익
174,701,037
215,486,564

평가손실
(196,072,978)
(139,897,932)

거래일손익 조정이익
7,555,960
7,465,871

거래일손익 조정손실
(29,010,261)
(37,767,468)

매매 및 상환이익
2,526,860,502
1,826,942,769

매매 및 상환손실
(2,372,844,899)
(1,604,725,352)

소 계
111,189,361
267,504,452

신용관련파생상품
평가이익
911,384
5,696,445

평가손실
(14,267,195)
(21,497,908)

매매 및 상환이익
38,259,675
71,049,728

매매 및 상환손실
(13,782,184)
(85,823,538)

소 계
11,121,680
(30,575,273)

상품관련파생상품
평가이익
737
30

평가손실
(50,303)
(1,208)

거래일손익 조정손실
(2,148)
-

매매 및 상환이익
3,799
-

매매 및 상환손실
(49,708)
-

소 계
(97,623)
(1,178)

기타파생상품
평가이익
11,813,525
8,435,481

평가손실
(11,153,782)
(3,894,154)

매매 및 상환이익
502,949,959
156,497,687

매매 및 상환손실
(435,101,753)
(131,804,159)

소 계
68,507,949
29,234,855

파생상품 관련 순손익
270,112,528
224,295,361

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수익
배당금수익
27,969,135
47,727,528

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손충당금환입
-
5,485

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
27,969,135
47,733,013

10. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수익
대손충당금환입액
6,723,457
2,494,698

상각후원가측정금융상품 처분이익
29,587,426
12,613,478

합 계
36,310,883
15,108,176

비용
대손상각비
(189,456,031)
(132,575,705)

상각후원가측정금융상품 관련 비용
(4,317,033)
(5,179,303)

합 계
(193,773,064)
(137,755,008)

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
(157,462,181)
(122,646,832)

11. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자수익
현금 및 예치금
205,118,560
185,207,260

유가증권
539,045,504
536,383,515

대출채권
772,419,269
780,422,499

기타
194,643,820
172,805,181

소 계
1,711,227,153
1,674,818,455

이자비용
예수부채
(227,991,431)
(227,787,467)

차입부채
(654,040,334)
(652,397,916)

기타
(205,757,837)
(149,901,838)

소 계
(1,087,789,602)
(1,030,087,221)

순이자이익
623,437,551
644,731,234

12. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

인건비
급여
225,542,581
151,618,805

퇴직급여
9,445,176
9,083,085

소 계
234,987,757
160,701,890

일반관리비
복리후생비
36,227,720
35,236,448

전산운용비
122,041,940
105,935,275

임차료
5,569,325
2,580,084

지급수수료
127,659,457
117,418,537

접대비
12,001,061
10,837,311

광고선전비
49,880,343
36,025,792

감가상각비
13,833,899
12,345,309

조사연구비
5,111,308
4,914,362

연수비
961,865
654,093

무형자산상각비
22,269,128
19,741,659

사용권자산상각비
14,011,653
6,455,078

세금과공과금
62,860,849
48,895,139

기타
40,280,748
33,234,597

소 계
512,709,296
434,273,684

합 계
747,697,053
594,975,574

13. 기타의 영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타의 영업수익:

기타대손충당금 환입
24,451
10,061,993

FX마진
1,026,790
920,784

채무보증충당금 환입액
-
209,541

비금융보증충당금 환입액
-
2,607

기타충당금 환입액
349,150
856,965

기여수수료
1,191,872
3,946,576

손해배상공동기금
-
1,527,104

미사용약정충당부채환입액
641,465
657,262

기타
10,258,814
10,459,097

합 계
13,492,542
28,641,929

기타의 영업비용:

기타대손상각비
(5,733,071)
(537,009,723)

FX마진
(991,253)
(896,147)

채무보증충당금 전입액
(362,007)
-

복구충당부채 전입액
(3,107)
-

비금융보증충당금 전입액
-
(235,560)

대차이자배당
(49,953,234)
(71,736,310)

미사용약정충당부채전입액
(721,886)
(539,086)

기타
(69,313,651)
(59,266,873)

합 계
(127,078,209)
(669,683,699)

14. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

영업외수익:

임대료수익
11,075,358
7,578,671

지분법이익
49,625,126
65,465,534

관계회사투자주식처분이익
36,264,377
14,607,414

유형자산처분이익
5,724
600,823

무형자산처분이익
589,150
25,096

투자부동산처분이익
-
647,404

기타
68,842,629
23,621,699

합 계
166,402,364
112,546,641

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(2,949,198)
(2,355,568)

지분법손실
(51,418,689)
(59,911,396)

관계기업투자주식처분손실
(40,156,046)
(3,020,284)

기부금
(1,449,710)
(856,409)

유형자산처분손실
(4,057,542)
(353)

무형자산처분손실
(26,840)
-

투자부동산처분손실
-
(10,381)

기타
(72,301,907)
(25,994,428)

합 계
(172,359,932)
(92,148,819)

15. 법인세비용 15-1. 당기와 전기의 법인세비용 내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세부담액
302,415,488
144,818,470

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등
9,598,274
2,936,824

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동
(31,389,757)
2,650,351

자본에 직접 반영된 이연법인세
(23,224,579)
(6,085,789)

법인세비용
257,399,426
144,319,856

15-2. 당기와 전기의 법인세비용과 회계이익간의 관계

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
1,092,282,736
585,056,864

적용세율에 따른 법인세(주1)
278,000,642
144,093,012

조정항목:

비과세수익
(3,308,934)
(4,217,840)

비공제비용
3,249,680
2,970,302

차기환류적립금납부예상액
1,182,940
6,460,157

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등
9,598,274
2,936,824

이월결손금 공제
(326,633)
-

이연법인세 미인식 효과
1,207,945
(1,901,614)

기타
(32,204,488)
(6,020,985)

법인세비용
257,399,426
144,319,856

유효세율(주2)
23.57%
24.67%

(주1)
적용세율에 따른 법인세는 세전순이익을 과세소득으로 간주할 경우 법인세법 상 적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%, 26.4%)에 따라 산출되는 법인세부담액을 의미합니다.

(주2)
법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산출하였습니다.

15-3. 당기말 및 전기말 현재 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 내역

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
차감할(가산할) 일시적 차이

기초
감소
증가
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산
(389,890,960)
(371,524,533)
(74,077,035)
(92,443,462)

파생상품
(54,150,476)
(55,020,365)
(7,725,781)
(6,855,892)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
(52,514,826)
(27,747,991)
(95,843,887)
(120,610,722)

파생결합증권
99,251,397
99,251,397
70,080,357
70,080,357

관계기업투자
86,936,730
27,676,518
149,937,895
209,198,107

미수수익
(92,806,980)
4,098,145
(50,367,888)
(147,273,013)

매도유가증권
135,637,087
135,637,087
(189,712,749)
(189,712,749)

미지급비용
94,728,922
86,151,863
128,571,948
137,149,007

선수수익
6,465,059
6,465,059
1,987,421
1,987,421

기타충당부채
34,278,412
32,872,377
28,654,386
30,060,421

순확정급여부채
36,527,700
3,663,281
8,792,234
41,656,653

퇴직연금운용자산
(34,029,397)
(2,886,660)
(8,196,603)
(39,339,340)

대손충당금
11,623,710
27,876,719
85,463,443
69,210,434

투자부동산
(409,466)
-
3,885,589
3,476,123

무형자산
1,858,183
173,547
225,720
1,910,356

리스부채
15,928,642
12,634,991
58,868,266
62,161,917

사용권자산
(16,657,108)
(13,444,648)
(61,045,391)
(64,257,851)

복구충당부채
1,917,733
1,696,424
4,390,715
4,612,024

금융보증부채
36,721,639
36,398,331
71,202,128
71,525,436

금융보증자산
(31,354,122)
(31,354,122)
(69,503,614)
(69,503,614)

금융보증자산_현재가치할인차금
1,686,997
1,686,997
3,919,047
3,919,047

세무상결손금
6,102,684
-
31,786,630
37,889,314

기타
(12,226,054)
39,184,582
55,396,176
3,985,540

합 계
(114,374,494)
13,488,999
146,689,007
18,825,514

이연법인세 효과
(27,836,989)
-
-
4,760,713

미인식 이연법인세자산(부채)(주1)
7,276,707
-
-
8,484,652

인식한 이연법인세자산(부채)
(35,113,696)
-
-
(3,723,939)

(주1)
종속기업 투자등과 관련하여 27,563,284 천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
차감할(가산할) 일시적 차이

기초
감소
증가
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산
345,169,978
345,013,916
(390,047,022)
(389,890,960)

파생상품
43,705,403
43,284,300
(54,571,579)
(54,150,476)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
(24,196,235)
1,406,661
(26,911,930)
(52,514,826)

파생결합증권
(213,612,668)
(213,612,668)
99,251,397
99,251,397

관계기업투자
62,774,909
54,752,176
78,913,997
86,936,730

미수수익
(67,963,021)
(36,740,646)
(61,584,605)
(92,806,980)

매도유가증권
(343,575,096)
(343,575,096)
135,637,087
135,637,087

미지급비용
105,629,087
99,070,715
88,170,550
94,728,922

선수수익
3,065,754
3,065,754
6,465,059
6,465,059

기타충당부채
6,957,274
8,511,584
35,832,722
34,278,412

순확정급여부채
30,951,325
1,309,485
6,885,860
36,527,700

퇴직연금운용자산
(28,461,741)
(2,230,653)
(7,798,309)
(34,029,397)

대손충당금
5,709,366
5,505,138
11,419,482
11,623,710

투자부동산
(409,466)
-
-
(409,466)

무형자산
849,733
606,992
1,615,442
1,858,183

리스부채
19,729,816
19,007,380
15,206,206
15,928,642

사용권자산
(21,310,167)
(20,601,188)
(15,948,129)
(16,657,108)

복구충당부채
1,891,845
1,679,756
1,705,644
1,917,733

금융보증부채
15,836,145
15,512,836
36,398,330
36,721,639

금융보증자산
(13,130,995)
(13,130,995)
(31,354,122)
(31,354,122)

금융보증자산_현재가치할인차금
450,950
450,950
1,686,997
1,686,997

세무상결손금
8,907,283
2,804,599
-
6,102,684

기타
(27,725,854)
17,365,076
32,864,876
(12,226,054)

합 계
(88,756,375)
(10,543,928)
(36,162,047)
(114,374,494)

이연법인세 효과
(23,285,024)
-
-
(27,836,989)

미인식 이연법인세자산(부채)(주1)
9,178,321
-
-
7,276,707

인식한 이연법인세자산(부채)
(32,463,345)
-
-
(35,113,696)

(주1)
종속기업 투자등과 관련하여 27,563,284 천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

15-4. 당기와 전기에 자본에 직접 반영된 이연법인세

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(17,925,689)
(7,551,931)

확정급여제도의 재측정요소
(1,541,839)
173,572

매도파생결합증권 신용위험평가손익
288,163
1,605,344

기타
(4,045,214)
(312,774)

합 계
(23,224,579)
(6,085,789)

15-5. 글로벌최저한세 2024년부터 적용되는 글로벌최저한세 법률에 따라 연결기업은 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 합니다. 다만, 대부분의 관할국에서 전환기 적용면제 규정을 통과하거나 실효세율이 15% 이상으로, 중요한 수준의 추가세액은 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.따라서 연결기업이 글로벌최저한세와 관련하여 당기법인세비용으로 인식한 금액은 없습니다. 또한 연결기업은 글로벌최저한세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하여, 글로벌최저한세와 관련되는 이연법인세자산 및 이연법인세부채를 인식하지 아니하고 이에 대한 정보를 공시하지 않습니다.

16. 주당이익

연결기업은 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균 합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

16-1. 당기 및 전기 중 기본주당이익의 산출내역

(단위: 주,원)

구 분
당기
전기

가. 당기순이익
835,047,385,103
436,281,442,659

나. 우선주배당금
14,724,225,154
14,724,225,154

다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)
68,048,072,960
35,967,295,378

라. 보통주 당기순이익(라 = 가-나-다)
752,275,086,989
385,589,922,127

마. 가중평균유통보통주식수(주2)
24,058,349
24,775,662

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
31,269
15,563

사. 우선주 당기순이익(사 = 나+다)
82,772,298,114
50,691,520,532

아. 가중평균유통우선주식수
2,818,273
2,111,146

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
29,370
24,011

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분

구분
당기
전기

당기순이익(A)
835,047,385,103
436,281,442,659

우선주 배당금(B)
14,724,225,154
14,724,225,154

보통주 배당금(C)
178,360,207,500
73,374,300,000

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
641,962,952,449
348,182,917,505

우선주 귀속비율(E)
10.60%
10.33%

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
68,048,072,960
35,967,295,378

(주2) 당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

16-2. 당기 및 전기 중 희석주당이익의 산출내역

(단위: 주,원)

구 분
당기
전기

가. 지배주주지분 보통주 당기순이익
752,275,086,989
385,589,922,127

나. 희석효과:

전환상환우선주 관련
14,724,225,154
14,724,225,154

다. 지배주주지분 희석주 당기순이익
766,999,312,143
400,314,147,281

라. 가중평균 유통보통주식수 (주1)
24,058,349
24,775,662

마. 희석성 잠재적 보통주 (주2)
2,818,273
2,111,146

전환상환우선주
2,818,273
2,111,146

바. 합산 주식수(라+마)
26,876,622
26,886,808

사. 보통주희석주당이익(다/바)
28,538
14,889

(주1)
당기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다.

(주2)
가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

17. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

현금 및 현금성자산
현금
538,365
7,122,441

요구불예금
405,440,161
280,491,668

외화예금
92,661,897
16,472,488

기타
1,223,125,979
1,284,777,582

소 계
1,721,766,402
1,588,864,179

예치금
원화예치금
1,811,091,505
1,948,112,374

외화예치금
4,246,805,215
3,056,133,983

소 계
6,057,896,720
5,004,246,357

합 계
7,779,663,122
6,593,110,536

18. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 18-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당기말
전기말

주식
1,823,519,619
2,159,699,615

출자금
769,035,754
675,246,164

신종자본증권
372,287,253
43,597,183

채무증권
14,479,429,216
14,102,634,075

집합투자증권
4,818,873,391
4,424,948,805

손해배상공동기금
-
135,733

파생결합증권
29,833,390
30,429,337

투자자별도예치금
7,358,670,609
7,707,835,381

외화증권
48,632,662
42,914,997

대출채권
228,677,156
7,027,484

기타
-
132,631,506

합 계
29,928,959,050
29,327,100,280

18-2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

국채
4,297,660,477
3,587,343,670

지방채
5,021,707
4,083,050

특수채
4,258,538,730
4,147,756,372

회사채
3,930,288,970
3,383,702,378

기업어음증권
325,212,850
1,367,646,688

전자단기사채
1,204,407,195
1,323,800,668

외화채권
458,299,287
288,301,249

합 계
14,479,429,216
14,102,634,075

18-3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

ETF
3,495,690,492
3,200,412,370

기타
922,743,814
850,738,637

외화집합투자증권
400,439,085
373,797,798

합 계
4,818,873,391
4,424,948,805

18-4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
-
957,466

주식워런트증권
-
484,028

기타파생결합증권
27,360,724
26,222,917

상장지수증권
97,100
-

소 계
27,457,824
27,664,411

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(3,013)

기타파생결합증권
(103,873)
(97,223)

소 계
(103,873)
(100,236)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
7,609

기타파생결합증권
2,479,439
2,857,553

소 계
2,479,439
2,865,162

합 계
29,833,390
30,429,337

18-4-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
-
-
-
948,000
926,144
957,466

주식워런트증권
-
-
-
484,028
484,028
484,028

기타파생결합증권
30,000,000
24,335,318
27,360,724
30,000,000
24,335,318
26,222,917

상장지수증권
400,000
400,000
97,100
-
-
-

합 계
30,400,000
24,735,318
27,457,824
31,432,028
25,745,490
27,664,411

18-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 미상각금액
2,865,162
3,230,338

신규발생
-
39,338

당기 손익계산서 반영금액
(385,723)
(404,514)

기말 미상각금액
2,479,439
2,865,162

19. 파생상품 19-1. 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다. 19-2. 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분
상품
당기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
183
36,760
24,095
8,235,190

주가지수옵션(매도)
120
60,513
24,060
8,724,136

주식옵션(매수)
673,067
5,120,708
16,943
711,642

주식옵션(매도)
1,642
13,946
477
3,266

소 계
675,012
5,231,927
65,575
17,674,234

장외옵션
주식옵션(매수)
2
200,000
14
2,770,000

주가지수옵션(매수)
11
2,771,000
-
-

소 계
13
2,971,000
14
2,770,000

해외옵션
해외옵션(매도)
5
73,169
-
-

소 계
5
73,169
-
-

장외선도
이자율선도(매수)
24
428,273,800
22
187,048,800

이자율선도(매도)
68
1,809,945,000
48
807,048,800

통화선도(매수)
20
366,330,366
22
24,787,604

통화선도(매도)
47
149,470,620
38
143,882,623

소 계
159
2,754,019,786
130
1,162,767,827

국내선물
주가지수선물(매수)
23,054
430,824,429
17,882
928,485,029

주가지수선물(매도)
28,405
980,365,176
52,829
1,624,364,302

주식선물(매수)
1,497,087
870,814,711
258,513
151,943,684

주식선물(매도)
101,650
106,096,388
147,143
108,734,424

통화선물(매수)
54,433
779,467,461
34,147
441,373,843

통화선물(매도)
43,751
629,885,072
27,338
354,743,692

금리선물(매수)
1,571
173,681,560
802
84,577,847

금리선물(매도)
13,101
1,422,563,771
14,338
1,523,514,182

소 계
1,763,052
5,393,698,568
552,992
5,217,737,003

해외선물
해외선물(매수)
2,486
400,692,743
1,492
232,552,085

해외선물(매도)
4,337
616,516,070
3,679
280,584,962

소 계
6,823
1,017,208,813
5,171
513,137,047

국내스왑
금리스왑
1,579
43,186,550,600
959
26,797,200,000

통화스왑
424
10,923,937,718
545
13,455,547,578

주식스왑
2,283
7,655,977,125
3,722
2,538,847,251

기타스왑
1
1,386,400
1
102,000

신용스왑
8
1,420,000,000
7
750,000,000

소 계
4,295
63,187,851,843
5,234
43,541,696,829

해외스왑
주식스왑
118
403,756
240
1,274,163

소 계
118
403,756
240
1,274,163

합 계
2,449,477
72,361,458,862
629,356
50,457,057,103

19-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
65,533,278
(37,625,300)
93,268,330
32,024,909
42,935,099
(59,184,934)
94,271,669
27,040,165

통화관련 파생상품
390,169,932
(398,611,306)
377,973,165
390,492,570
119,129,851
(140,236,699)
114,146,834
131,400,829

주식관련 파생상품
172,548,758
(194,169,294)
130,663,211
172,501,057
213,769,755
(137,097,609)
101,529,328
86,268,874

신용관련 파생상품
796,625
(12,845,974)
-
11,827,678
2,608,251
(20,259,600)
2,608,251
19,005,600

상품관련 파생상품
-
(50,272)
-
50,272
-
(1,208)
-
1,208

기타 파생상품
11,813,525
(11,153,782)
4,428,495
11,194,942
8,435,481
(3,894,154)
6,607,203
3,894,154

신용위험평가조정
6,032,684
(9,751,817)
(7,627,248)
(2,432,438)
13,190,510
(12,090,961)
(3,091,387)
(1,615,710)

거래일 손익조정
-
-
10,092,548
(11,601,941)
-
-
17,155,140
(4,043,713)

합 계
646,894,802
(664,207,745)
608,798,501
604,057,049
400,068,947
(372,765,165)
333,227,038
261,951,407

20. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 20-1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

주식(주1)
492,814,860
425,373,930

국채 및 지방채
18,866,898
18,479,351

회사채
4,004,608
2,401,019

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
516,886,366
447,454,300

(주1)
연결기업은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

20-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
356,612,369
422,933,616
356,612,369
360,495,667

시장성 없는 주식
42,659,243
69,881,244
42,657,363
64,878,263

합 계
399,271,612
492,814,860
399,269,732
425,373,930

20-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

액면가액
상각후원가
장부금액
액면가액
상각후원가
장부금액

국채 및 지방채
19,300,000
18,465,747
18,866,898
19,300,000
19,516,097
18,479,351

회사채
3,900,000
3,931,900
4,004,608
2,350,000
2,398,064
2,401,019

합 계
23,200,000
22,397,647
22,871,506
21,650,000
21,914,161
20,880,370

20-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
증감
법인세효과
기말
기초
증감
법인세효과
기말

주식
19,212,690
67,439,050
(17,803,909)
68,847,831
(1,243,324)
27,819,128
(7,363,114)
19,212,690

회사채
2,272
72,708
(15,131)
59,849
(60,363)
85,298
(22,663)
2,272

국채 및 지방채
(797,258)
401,151
(106,649)
(502,756)
(1,287,948)
656,844
(166,154)
(797,258)

합 계
18,417,704
67,912,909
(17,925,689)
68,404,924
(2,591,635)
28,561,270
(7,551,931)
18,417,704

20-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당기
전기

기초
20,880,370
62,249,833

실행 및 회수
1,552,158
(42,052,256)

외화환산과 그 밖의 변동
438,978
682,793

기말
22,871,506
20,880,370

20-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당기
전기

기초 손실충당금
-
15,548

충당금 전입액
-
(15,548)

기말 손실충당금
-
-

21. 상각후원가측정금융자산 21-1. 상각후원가측정금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대출채권
콜론
5,800,000
5,100,000

신용공여금
3,436,332,803
3,219,563,749

환매조건부매수
152,200,000
176,000,000

대여금
17,459,341
16,790,248

대출금
7,141,152,541
6,915,309,801

매입대출채권
1,146,013,656
499,868,561

사모사채
258,276,872
82,226,000

소 계
12,157,235,213
10,914,858,359

상각후원가측정 유가증권
지방채
13,236,571
17,113,022

소 계
13,236,571
17,113,022

수취채권 (기타자산)
미수금
3,362,742,346
3,397,268,609

미수수익
181,550,689
174,366,094

소 계
3,544,293,035
3,571,634,703

소 계
15,714,764,819
14,503,606,084

대손충당금
(832,881,610)
(788,375,114)

현재가치할인차금
(654,542)
(56,426)

이연대출부대손익
9,643,477
17,532,156

합 계
14,890,872,144
13,732,706,700

21-1-1. 신용공여금 21-1-1-1. 신용거래융자금 연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 5.4%~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니다. 융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다. 21-1-1-2. 증권담보대출금 연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

21-2. 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
5,800,000
-
5,100,000
-

신용공여금
3,436,332,803
-
3,219,563,749
-

환매조건부매수
152,200,000
-
176,000,000
-

대여금
17,459,341
(115,538)
16,790,248
(85,009)

대출금
7,141,152,541
(283,851,046)
6,915,309,801
(226,637,436)

매입대출채권
1,146,013,656
(34,521,328)
499,868,561
(18,451,792)

사모사채
258,276,872
(6,193,176)
82,226,000
(520,049)

소 계
12,157,235,213
(324,681,088)
10,914,858,359
(245,694,286)

상각후원가측정 유가증권 (기타자산)
지방채
13,236,571
-
17,113,022
-

소 계
13,236,571
-
17,113,022
-

수취채권 (기타자산)
미수금
3,362,742,346
(507,047,812)
3,397,268,609
(541,609,834)

미수수익
181,550,689
(1,152,710)
174,366,094
(1,070,995)

소 계
3,544,293,035
(508,200,522)
3,571,634,703
(542,680,829)

합 계
15,714,764,819
(832,881,610)
14,503,606,084
(788,375,115)

21-3. 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

비손상
손상

기초
12,388,952,685
699,632,510
881,641,250
533,379,639
14,503,606,084

12개월 기대신용손실로 대체
62,965,359
(62,500,736)
(464,623)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(320,117,893)
344,725,600
(24,607,707)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(163,570,068)
(153,885,884)
317,455,952
-
-

실행 및 회수
921,999,241
(87,935,737)
(21,864,296)
651,096,608
1,463,295,816

기타
(24,788,422)
(27,923,360)
(199,029,498)
(395,801)
(252,137,081)

기말
12,865,440,902
712,112,393
953,131,078
1,184,080,446
15,714,764,819

<전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

비손상
손상

기초
11,809,085,397
573,887,640
190,009,417
274,265,155
12,847,247,609

12개월 기대신용손실로 대체
84,892,825
(81,535,736)
(3,357,089)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(312,813,350)
328,281,531
(15,468,181)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(716,371,649)
(84,195,143)
800,566,792
-
-

실행 및 회수
1,533,158,666
(30,954,366)
(37,978,435)
259,434,518
1,723,660,383

기타
(8,999,204)
(5,851,416)
(52,131,254)
(320,034)
(67,301,908)

기말
12,388,952,685
699,632,510
881,641,250
533,379,639
14,503,606,084

21-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
85,381,573
26,382,206
658,159,544
18,451,792
788,375,115

12개월 기대신용손실로 대체
2,945,042
(2,742,453)
(202,589)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(5,582,876)
7,271,222
(1,688,346)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(2,400,267)
(7,989,903)
10,390,170
-
-

순전입(환입)(주1)
39,907,316
16,663,758
114,737,605
17,132,514
188,441,193

기타
(24,296,513)
(6,231,983)
(112,424,868)
(981,334)
(143,934,698)

기말
95,954,275
33,352,847
668,971,516
34,602,972
832,881,610

(주1)
기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
57,221,796
22,663,135
108,696,490
12,750,716
201,332,137

12개월 기대신용손실로 대체
4,210,986
(3,555,487)
(655,499)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(9,173,555)
12,465,182
(3,291,627)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(26,662,341)
(21,007,163)
47,669,504
-
-

순전입(환입)(주)
70,656,605
18,358,649
561,992,374
6,021,109
657,028,737

기타
(10,871,918)
(2,542,110)
(56,251,698)
(320,033)
(69,985,759)

기말
85,381,573
26,382,206
658,159,544
18,451,792
788,375,115

21-5. 연결기업의 대손충당금 설정대상채권 대비 대손충당금 설정내역

(단위: 천원, %)

구 분
당기말
전기말

대손충당금 설정대상채권
15,714,764,819
14,503,606,084

대손충당금
832,881,610
788,375,114

설정비율(%)
5.30
5.44

22. 관계기업 투자

22-1. 관계기업 투자의 내역

(단위: 천원)

피투자회사
지분율
당기말
전기말

취득원가
장부금액
장부금액

다우홍콩유한공사
43.42%
11,169,638
21,183,020
18,445,172

지엘쌍동도시개발주식회사(주1)
16.58%
724,630
5,156,406
2,401,325

미래창조다우키움시너지 M&A 세컨더리투자조합 (주1)
10.00%
1,000
409,959
1,585,784

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
29.27%
541,406
2,800,504
4,355,018

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합(주1)
19.05%
1,000,000
893,959
910,185

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
23.81%
100,000
23,258
23,258

키움-신한이노베이션제1호투자조합
30.00%
4,155,000
4,151,160
4,236,041

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
-
-
-
2,620,512

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주1)
16.86%
1,000,000
689,440
686,954

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
28.00%
30,480,000
25,932,394
32,177,542

키움뉴히어로1호펀드
30.00%
7,035,000
6,596,011
7,668,396

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
20.00%
2,000,000
1,998,727
1,999,190

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사(주1)
1.50%
1,157,897
1,630,932
2,942,644

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사(주3)
-
-
-
16,298

에스브바이오 제1호 PEF(주3)
-
-
-
369,224

키움성장15호세컨더리투자조합(주3)
-
-
-
3,706,404

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
21.05%
5
2,278,605
3,393,740

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
25.23%
6,534,000
8,245,258
9,153,413

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
20.69%
4,000,000
798,893
825,995

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합(주3)
-
-
-
340,486

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
46.01%
6,000,000
994,493
5,703,832

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
25.00%
5,000,000
4,667,477
4,762,764

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주3)
-
-
-
830,979

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주3)
-
-
-
1,619,920

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
32.43%
5,000,000
4,791,241
5,104,709

포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합
22.73%
2,500,000
2,329,942
2,379,193

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호(주3)
-
-
-
739,028

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
22.30%
7,000,000
1,290,608
5,328,600

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
23.44%
93,750
629,976
1,430,058

키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호
32.36%
2,000,000
1,869,166
1,909,253

코너스톤상생10호 신기술투자조합
27.78%
1,500,000
1,397,494
1,429,018

원신한글로벌신기술투자조합제2호
20.00%
2,600,000
2,428,712
2,478,624

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
21.51%
2,000,000
1,906,584
1,934,205

키움크리스제이호 사모투자합자회사(주1)
0.32%
3,215
55
97,740

BNW-키움 엔이엑스 PEF(주4)
65.00%
9,337,000
8,856,457
9,030,769

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주1)
7.59%
1,508,000
1,542,442
2,022,745

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주1)
17.16%
8,700,000
13,023,115
19,816,598

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합(주1)
16.26%
1,636,420
1,574,230
1,921,511

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
22.11%
6,300,000
5,858,333
3,503,866

미래에셋모빌리티투자조합1호
22.99%
2,000,000
1,917,647
1,948,750

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합(주1)
2.27%
200,000
188,712
192,896

원신한글로벌신기술투자조합4호
32.79%
2,000,000
1,904,741
1,945,681

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
39.13%
40,421,344
45,064,464
23,773,613

더 채울 신기술투자조합 제1호(주4)
62.50%
2,000,000
1,907,922
1,944,383

프렌드 신기술사업투자조합 52호
47.92%
679,654
699,679
1,474,361

브레인에코사모투자합자회사
21.70%
23,000,000
22,563,632
22,745,584

에이티피이에스지 사모투자합자회사
26.37%
14,000,000
13,407,690
13,576,650

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
33.22%
3,556,890
3,398,431
4,866,312

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
20.00%
2,656,000
2,956,947
3,378,100

키움-신한이노베이션제2호투자조합
28.57%
5,809,000
6,211,305
6,007,091

엘케이디1호사모투자 합자회사(주1)
0.85%
900,000
875,490
881,777

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합(주1)
19.80%
2,000,000
1,910,688
1,948,347

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22.22%
5,000,000
4,833,170
4,906,017

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주1)
7.60%
1,000,000
993,863
994,912

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(주3)
-
-
-
10,687,782

엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호
33.22%
1,000,000
954,258
975,540

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
49.82%
1,655,549
18,109
1,650,954

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
20.19%
2,300,000
2,211,988
2,258,580

키움-타임 애니메이션투자조합(주1)
15.32%
4,000,000
3,860,698
3,942,801

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
21.40%
3,000,000
2,904,171
2,959,684

글로벌 소부장 신기술사업투자조합(주1)
4.55%
355,000
347,058
491,832

케이엘씨 신기술조합 제1호 (주1)
19.61%
1,219,660
1,464,965
1,973,312

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
-
-
-
7,045,657

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
30.00%
1,770,000
1,126,042
1,413,632

로하스사모투자합자회사(주1)
19.72%
17,262,792
17,416,833
7,975,130

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
26.00%
1,300,000
1,264,217
1,291,676

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합(주3)
-
-
-
993,595

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
23.33%
4,200,000
4,035,796
1,357,774

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
25.00%
4,500,000
4,448,418
1,985,876

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
24.10%
2,000,000
2,007,182
2,000,000

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
49.00%
50,000,000
49,345,138
50,000,000

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
37.74%
2,000,000
1,954,692
1,993,178

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주1)
15.42%
6,200,000
6,218,859
6,161,979

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
29.85%
2,000,000
1,953,835
2,000,000

딥블루 제3호 사모투자합자회사
36.36%
1,000,000
1,367,836
1,999,029

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
25.02%
2,689,955
4,087,818
2,358,493

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
25.02%
1,793,304
2,723,875
1,570,218

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호(주1)
20.00%
36,714,092
1
5,450,574

그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호
22.62%
1,250,909
1,098,133
1,041,687

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
47.41%
1,091,963
5,546,380
4,696,708

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
29.49%
1,438,500
187,144
187,129

브레인전문투자형사모투자신탁 34호(주3)
-
-
-
712,890

하나전문투자형사모부동산투자신탁43호
40.00%
3,000,000
3,162,856
3,207,712

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
30.20%
1,500,000
1,504,115
1,501,820

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
24.11%
13,500,000
15,505,829
14,555,159

릴라이언 코스닥벤처펀드(주3)
-
-
-
1,941,123

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
21.16%
23,494,183
28,637,577
26,224,708

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
43.31%
55,050,000
54,035,125
54,942,408

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
40.76%
6,921,973
8,311,714
4,113,274

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
30.30%
6,666,000
6,652,611
6,658,634

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
26.53%
16,328,160
15,145,179
15,108,022

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F(주3)
-
-
-
4,666,491

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁(주3)
-
-
-
986,414

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
26.68%
9,480,000
8,536,248
9,610,473

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
20.54%
3,693,292
2,618,303
3,098,576

케이알사모부동산투자신탁제2호
21.47%
3,150,370
1
1

이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
27.27%
3,000,000
3,094,465
3,248,547

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호(주3)
-
-
-
2,221,679

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
47.06%
1,968,414
1,743,362
1,480,915

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호(주3)
-
-
-
106,832,145

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D(주3)
-
-
-
3,116,936

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
29.13%
3,000,000
3,139,748
4,074,429

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
46.01%
10,000,000
10,486,556
10,591,425

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁(주3)
-
-
-
3,916,155

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호(주4)
52.12%
10,000,000
10,293,920
10,522,221

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
26.06%
9,677,132
4,292,652
13,916,660

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호(주4)
51.18%
17,300,000
12,889,747
14,857,928

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주3)
-
-
-
10,605,150

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주4)
62.07%
10,000,000
10,707,378
10,657,422

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
48.72%
503,856
1,608,145
6,729,612

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호(주4)
66.78%
6,000,000
5,257,841
3,924,722

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호(주3)
-
-
-
1,959,484

보고NPL일반사모투자신탁 3호(주3)
-
-
-
33,582,381

보고SS 일반사모투자신탁 2호(주3)
-
-
-
19,336,144

엘에스에코첨단소재(구,엘에스이브이씨㈜)(주1)
12.04%
19,999,996
23,914,925
23,864,198

넥스트레이드 주식회사(주1)
6.64%
9,700,000
7,719,369
8,892,279

대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호(주2)
27.59%
4,800,000
4,718,056
-

대신-스카이워크 신기술투자조합(주2)
20.00%
7,230,606
6,876,233
-

케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합(주2)
26.09%
3,000,000
2,958,413
-

에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합(주1,2)
4.98%
1,000,000
1,126,629
-

아스트라-솔론신기술투자조합1호(주2)
22.50%
1,800,000
1,768,906
-

IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합(주2)
21.05%
1,999,800
1,936,425
-

아이온 코너스톤 로봇 신기술조합(주2,4)
51.28%
2,000,000
1,967,247
-

아트만-JB-글로벌원 신기술조합(주2)
37.91%
4,000,000
3,966,195
-

토르제1호사모투자 합자회사(주2)
25.00%
4,000,000
3,942,949
-

엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호(주2)
36.90%
2,000,000
1,965,431
-

컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합(주1,2)
19.80%
2,000,000
2,112,276
-

키움뉴히어로8호펀드(주2)
31.20%
10,920,000
10,709,642
-

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드(주2)
24.29%
1,700,000
1,687,706
-

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합(주1,2)
4.81%
1,000,000
996,510
-

코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사(주2)
37.70%
23,000,000
22,812,277
-

브이엘크로토 사모투자 합자회사(주2)
24.39%
9,756,098
9,723,545
-

이노-엔베스터 테라뷰 펀드(주2)
30.77%
2,000,000
1,993,911
-

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사(주2)
20.18%
22,500,000
22,471,092
-

딥테크신기술투자조합1호(주2)
49.02%
1,000,000
997,778
-

데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사(주2)
20.83%
2,000,000
1,997,523
-

대신 신기술투자조합 제15호(주2)
39.92%
2,000,000
1,999,394
-

대신 신기술투자조합 제16호(주1,2)
19.90%
400,000
399,330
-

대신 신기술투자조합 제17호(주2)
20.81%
1,600,000
1,598,355
-

KB리쥬비네이션투자조합(주2)
40.00%
3,000,000
2,998,702
-

안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호(주2)
24.76%
2,000,000
2,032,006
-

KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호(주1,2)
19.68%
14,316,313
15,142,557
-

멜론에셋일반투자형사모투자신탁제9호(주2)
25.64%
2,997,717
2,694,889
-

케이클라비스 NPL 일반사모투자신탁 제1호(주2)
33.33%
5,000,000
5,032,658
-

하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종(주2)
29.41%
2,000,000
2,101,437
-

에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호(주2)
46.15%
3,000,000
3,041,198
-

파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)(주2)
33.33%
10,000,000
10,459,405
-

케이핀공모주수익차등형일반사모투자신탁제2호(주2)
30.15%
3,000,000
3,030,336
-

한미글로벌IPO일반사모투자신탁4호(주2)
36.11%
2,000,000
2,015,879
-

에이치알다빈치공모주일반사모투자신탁제4호(주2)
31.94%
2,000,000
2,090,592
-

씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호(주2)
47.62%
2,000,000
1,781,953
-

스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호(주2)
21.06%
2,001,843
2,058,827
-

씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호(주2)
23.63%
3,167,539
3,214,536
-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)(주2)
50.00%
50,000,000
49,903,467
-

KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)(주2)
50.00%
50,000,000
50,055,657
-

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호(주2)
30.77%
250,000
244,062
-

합계
899,414,865
869,208,328
828,606,424

(주1)
지분율은 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.

(주2)
당기 중 신규로 관계기업대상에 포함되었습니다.

(주3)
당기 중 처분으로 관계기업대상에서 제외되었습니다.

(주4)
지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다

22-2. 관계기업의 요약 재무정보

<당기>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순손익

다우홍콩유한공사
53,291,348
4,647,699
8,643,192
1,655,422

지엘쌍동도시개발주식회사
31,106,935
10,386
398,400
458,173

미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합
4,099,591
-
1,739,825
(5,597,251)

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
9,566,627
-
13,095,832
8,045,720

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
5,000,848
307,563
1
(85,188)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
101,502
3,818
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
14,116,363
279,159
6,923
(282,933)

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
4,221,605
133,227
20,042
13,920

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
96,627,910
4,012,212
4,483,761
(5,999,871)

키움뉴히어로1호펀드
22,465,830
479,127
1,147,772
(624,618)

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
9,998,262
4,620
-
(2,307)

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
108,782,061
53,251
-
(12,887,237)

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
11,820,005
996,631
6,705,215
5,594,734

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
32,943,384
267,732
5,884,482
3,623,395

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
4,530,677
670,028
301,385
(98,978)

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
2,162,685
1,320
851
(10,244,341)

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
18,876,414
206,507
33,208
(381,151)

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
14,989,885
213,699
56
(966,723)

포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합
10,311,153
59,410
-
(216,706)

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
5,786,900
-
-
(19,095,757)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
2,722,409
34,514
2,586,317
2,586,317

키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호
5,810,626
34,903
-
(123,867)

코너스톤상생10호 신기술투자조합
5,033,728
2,750
371
(113,486)

원신한글로벌신기술투자조합제2호
12,447,013
303,452
-
(249,557)

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
8,942,236
76,621
26,604
(128,440)

키움크리스제이호 사모투자합자회사
22,920
5,665
2
(5,689)

BNW-키움 엔이엑스 PEF
13,624,734
-
1,296
(267,485)

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
20,326,191
330
913,635
149,636

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
76,280,274
386,948
-
(39,589,538)

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
9,683,496
1,980
100,242
100,242

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
26,608,693
116,012
66,731
(333,883)

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,416,677
74,913
14,450
(135,298)

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
8,331,960
330
2,430
(184,744)

원신한글로벌신기술투자조합4호
5,995,969
186,510
-
(124,867)

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
115,661,748
502,586
8,692,503
6,420,531

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,052,675
-
663
(58,337)

프렌드 신기술사업투자조합 52호
1,460,326
330
133,023
95,285

브레인에코사모투자합자회사
104,020,978
32,065
61,147
(829,153)

에이티피이에스지 사모투자합자회사
50,853,455
-
1,108
(640,582)

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
10,229,276
-
184,732
(69,614)

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
14,988,086
203,352
3,379,585
2,254,233

키움-신한이노베이션제2호투자조합
21,987,853
248,284
435,420
(1,962,748)

엘케이디1호사모투자 합자회사
102,440,431
8,147
-
(735,586)

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
9,652,883
3,910
-
(190,180)

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22,012,797
263,533
60
(327,800)

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
13,069,736
432
260,164
(13,783)

엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호
2,873,636
1,320
91
(64,058)

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
47,858
11,505
-
(3,497,834)

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
11,114,544
160,396
-
(230,734)

키움-타임 애니메이션투자조합
25,201,100
396
750
(535,930)

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
13,577,912
5,752
-
(259,428)

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
7,638,962
3,691
4,971
4,971

케이엘씨 신기술조합 제1호
7,489,946
18,623
1,387,165
1,387,165

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
5,053,863
1,300,392
57
(1,308,634)

로하스사모투자합자회사
88,566,846
224,798
1,880,476
964,866

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
4,865,344
2,970
5,022
(105,612)

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
17,446,267
150,000
87,358
(522,765)

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
17,796,311
2,640
-
(149,831)

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
8,331,456
1,650
160,646
27,219

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
100,982,531
269,105
93,922
(1,328,176)

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
5,179,934
-
-
(101,988)

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
40,427,779
105,496
800,478
368,806

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
6,558,566
13,217
3,039
(152,161)

딥블루 제3호 사모투자합자회사
3,783,789
22,241
1,281,025
1,066,088

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
16,349,748
11,614
7,544,155
7,372,768

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
10,894,488
7,742
5,028,820
4,913,725

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
51,019,167
20,601,411
5,569,446
1,932,757

그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호
5,362,543
508,796
665,476
(238,276)

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
11,697,605
5
17,419,509
10,061,231

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
6,016,835
-
744,274
656,845

하나전문투자형사모부동산투자신탁43호
17,208,477
9,301,337
878,490
97,860

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
4,980,147
-
5,668
7,378

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
85,809,807
21,489,331
14,116,005
8,003,521

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
141,213,720
5,868,155
27,070,238
19,261,951

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
345,571,529
220,814,684
15,260,000
405,255

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
20,393,479
-
4,799,008
4,176,662

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
22,000,864
45,048
25
(19,880)

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
63,654,168
6,577,924
11,704,820
6,471,451

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
35,155,541
3,156,578
3,928,415
(4,026,839)

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
53,683,296
40,936,293
2,721,329
(2,171,813)

케이알사모부동산투자신탁제2호
46,314,015
33,925,663
2,795,732
(2,316,952)

이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
11,383,497
37,127
2,942,746
2,019,101

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
3,801,064
96,730
5,635,465
1,299,001

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
10,805,517
25,716
1,663,021
(3,209,072)

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
22,855,785
64,940
2,045,584
1,711,812

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호
19,754,533
3,034
2,127,131
782,480

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
16,503,389
29,663
9,569,432
(36,933,642)

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
90,403,605
65,220,169
3,321,426
(3,845,350)

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
17,273,843
22,591
1,648,888
1,363,650

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
3,300,600
1
8,974,434
(6,479,171)

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
7,893,393
20,056
2,042,259
2,497,679

대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호
17,104,603
1,650
3,496
(297,047)

대신-스카이워크 신기술투자조합
34,383,143
1,980
9,283
(440,621)

케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합
11,348,213
7,631
-
(159,418)

에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합
22,650,742
5,500
2,545,242
2,545,242

아스트라-솔론신기술투자조합1호
7,861,805
-
20,282
(138,195)

IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합
9,198,020
-
-
(180,808)

아이온 코너스톤 로봇 신기술조합
3,838,882
2,750
237
(63,868)

아트만-JB-글로벌원 신기술조합
10,467,840
7,001
1,479
(89,161)

토르제1호사모투자 합자회사
15,774,876
3,080
-
(228,204)

엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호
5,326,319
-
3,141
(93,681)

컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합
10,670,612
3,618
566,995
566,995

키움뉴히어로8호펀드
34,748,694
422,918
234,830
(674,225)

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
6,949,377
-
7,076
(50,623)

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합
20,727,734
330
435
(72,596)

코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사
60,832,285
330,160
425,122
(497,875)

브이엘크로토 사모투자 합자회사
39,870,468
3,932
1,534
(133,464)

이노-엔베스터 테라뷰 펀드
6,508,739
28,528
8,739
(19,789)

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
111,491,539
124,807
641
(143,267)

딥테크신기술투자조합1호
2,037,117
1,650
135
(4,533)

데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사
9,600,033
11,925
-
(11,892)

대신 신기술투자조합 제15호
5,010,133
1,650
205
(1,517)

대신 신기술투자조합 제16호
2,009,758
3,127
34
(3,369)

대신 신기술투자조합 제17호
7,683,742
1,650
108
(7,908)

KB리쥬비네이션투자조합
7,500,269
3,515
-
(3,515)

안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호
8,214,949
9,132
5,296,048
129,249

KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호
81,152,269
4,227,578
16,641,202
10,391,592

멜론에셋일반투자형사모투자신탁제9호
33,049,908
22,539,839
1,691,131
(1,178,232)

케이클라비스 NPL 일반사모투자신탁 제1호
15,135,811
37,836
900,270
776,147

하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종
7,149,682
4,759
807,725
774,067

에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
6,596,527
7,264
184,246
89,263

파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)
31,383,410
5,196
1,590,316
1,378,215

케이핀공모주수익차등형일반사모투자신탁제2호
10,051,718
3
153,785
126,624

한미글로벌IPO일반사모투자신탁4호
5,586,470
3,192
99,935
26,978

에이치알다빈치공모주일반사모투자신탁제4호
6,546,132
13
102,778
283,664

씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호
3,758,091
15,989
2,036
(457,898)

스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호
9,777,897
70
287,030
279,384

씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호
13,905,677
302,621
1,903,734
(79,296)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)
404,463,159
304,656,226
1,178,562
(193,067)

KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)
176,020,985
75,909,671
142,478
111,314

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호
813,261
20,064
761
(19,303)

엘에스에코첨단소재(구,엘에스이브이씨㈜)
82,395,526
7,675,742
60,936,334
2,869,023

넥스트레이드 주식회사
123,828,698
7,560,668
-
(17,464,442)

<전기>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순손익

다우홍콩유한공사
42,509,334
171,033
7,960,036
1,366,150

지엘쌍동도시개발주식회사
155,479,074
140,997,487
-
(1,550,756)

미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합
15,861,558
3,716
4,953,990
4,951,165

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
14,877,406
499
1,344,187
(804,629)

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
5,000,847
222,374
1
(82,874)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
101,500
3,818
153
(5,964)

키움-신한이노베이션제1호투자조합
14,493,505
373,368
1,530,855
(4,713,712)

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
10,360,135
23,670
1,039,621
962,704

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
4,209,329
134,871
20,027
13,905

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
117,526,297
2,606,505
2,430,088
5,336,334

키움뉴히어로1호펀드
25,927,651
366,329
1,527,904
(1,207)

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
9,998,259
2,310
-
(2,308)

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
198,018,401
1,842,185
25,509,949
24,318,646

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사
28,776
12,478
1,048,128
776,560

에스브바이오 제1호 PEF
8,210,047
291,417
14
(177,700)

키움성장15호세컨더리투자조합
8,619,935
391
817,480
(927,027)

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
16,504,663
384,400
14,192
(476,594)

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
36,599,949
325,191
9,264,049
7,873,098

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
4,262,999
303,371
75
(19,108,525)

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합
1,961,114
5,753
4,275
(16,340)

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
12,215,706
-
12,098
(253,343)

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
19,257,138
206,080
48,851
(366,557)

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
8,907,380
43,603
151,112
(21,476)

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
26,508,258
380,508
2,294,400
1,784,664

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
15,811,167
68,244
83
(2,154,854)

포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합
10,528,016
59,567
19,715
(209,303)

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
6,698,230
82,892
16
(2,066,109)

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
57,960,647
31,157
14,438
(14,678,629)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,137,781
36,202
9,961
(126,473)

키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호
5,934,586
34,996
12,536
(119,304)

코너스톤상생10호 신기술투자조합
5,203,084
58,620
610
(113,591)

원신한글로벌신기술투자조합제2호
12,436,570
43,452
6,636
(257,104)

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
9,069,879
75,823
31,355
(125,192)

키움크리스제이호 사모투자합자회사
30,477,968
80,790
7,760
(307,673)

BNW-키움 엔이엑스 PEF
13,892,895
-
1,588
(247,337)

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
26,674,604
4,717
1,025,903
588,069

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
115,489,961
7,029
65,945,341
65,430,134

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
11,819,271
1,980
2,189
(241,884)

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
16,078,035
232,775
49,975
(895,293)

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,551,322
74,260
19,245
(131,327)

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
8,561,216
44,843
2,225
(194,801)

원신한글로벌신기술투자조합4호
5,998,660
64,333
-
89,725

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
61,040,797
564,154
4,464,185
1,195,361

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,111,012
-
542
(58,458)

프렌드 신기술사업투자조합 52호
3,086,629
10,129
1,828
(36,119)

브레인에코사모투자합자회사
104,827,640
165
313,408
(578,919)

에이티피이에스지 사모투자합자회사
51,510,684
16,390
1,664
(638,822)

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
14,647,598
-
29,871
(220,503)

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
16,998,322
107,821
1,411,774
(33,049)

키움-신한이노베이션제2호투자조합
21,189,310
164,493
5,875,311
5,189,613

엘케이디1호사모투자 합자회사
103,176,055
8,184
19,335
(1,500,446)

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
9,843,074
3,920
2,149
(260,357)

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22,120,621
43,545
134
(281,967)

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
13,153,754
70,667
260,103
(24,804)

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
50,524,062
-
3,824
(1,475,938)

엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호
2,943,944
7,570
115
(63,952)

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
3,324,325
10,188
662
(112,869)

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
11,184,881
-
-
(205,119)

키움-타임 애니메이션투자조합
25,874,444
137,810
1,541
(373,366)

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
13,836,361
4,774
5,922
(188,412)

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
10,824,784
4,485
16,962
(179,701)

케이엘씨 신기술조합 제1호
10,070,282
6,389
2,671
(136,108)

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
17,985,740
69,641
343,990
165,749

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
5,040,045
327,938
69
(837,894)

로하스사모투자합자회사
91,239,995
223,819
440,290
91,381

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
4,996,168
28,183
1,046
(32,015)

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
4,523,607
2,750
101
(29,143)

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
5,969,987
150,956
55,467
(180,969)

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
7,946,338
2,836
51,666
(56,498)

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
8,300,000
-
-
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
97,000,000
-
-
-

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
5,300,005
18,082
-
(18,078)

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
40,006,408
52,932
11
(246,524)

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
6,700,000
-
-
-

딥블루 제3호 사모투자합자회사
5,500,000
2,671
(2,671)
(2,671)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
9,436,578
10,187
794,420
882,278

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
6,282,616
6,791
549,936
585,380

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
45,443,605
16,958,607
15,014,529
(128,653,309)

그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호
4,767,397
116,962
377,426
(202,561)

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
10,269,951
24
150,183
141,812

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
634,656
-
100,390
(391,396)

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
2,724,945
-
564,211
(1,023,838)

하나전문투자형사모부동산투자신탁43호
17,396,695
9,377,415
1,128,578
386,571

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
5,044,820
-
9,264
2,063

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
72,660,476
12,283,521
18,638,609
8,332,603

릴라이언 코스닥벤처펀드
3,886,850
4,604
653,563
813,434

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
123,954,736
12,758
48,346,916
10,907,772

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
345,363,560
218,511,969
13,190,889
13,587,201

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
10,351,947
-
116,325
(448,761)

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
22,000,839
25,143
837
(26,739)

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
58,325,573
1,389,360
14,531,339
2,234,240

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
14,302,287
10,093
3,542,739
2,494,770

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
4,426,751
22
586,097
585,604

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
36,756,709
730,908
5,392,260
641,274

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
55,744,040
40,658,868
2,193,409
(2,595,840)

케이알사모부동산투자신탁제2호
48,577,752
33,872,448
2,884,932
(1,594,696)

이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
11,949,550
38,211
-
911,338

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
9,363,646
120
939,553
934,293

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
4,473,442
277,066
5,664,776
(2,963,699)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
518,669,261
309,676,765
22,417,779
13,365,518

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
16,510,699
1,961,993
4,544,204
688,624

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
14,014,589
25,716
3,787,686
3,688,874

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
23,016,251
127
1,285,876
1,285,221

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
18,863,209
64,676
1,736,145
1,654,267

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호
19,890,416
3,417
1,798,006
1,724,516

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
53,465,719
58,351
6,480,493
6,458,972

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
93,679,106
64,650,321
3,908,368
(4,771,215)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
17,769,442
21,745
5,748,074
4,731,739

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
18,863,865
24,624
1,532,970
1,162,132

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
15,791,270
271,893
9,763,935
8,753,557

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
5,901,620
14,538
3,306,617
1,526,076

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호
3,935,437
16,468
4,533
(81,031)

보고NPL일반사모투자신탁 3호
155,628,480
30,114
4,356,189
4,326,112

보고SS 일반사모투자신탁 2호
58,015,370
1,432,042
2,759,246
2,611,561

엘에스이브이씨㈜
91,632,129
17,333,583
67,154,323
9,330,996

넥스트레이드 주식회사
140,424,363
6,490,130
-
(8,431,904)

22-3. 관계기업투자의 장부금액 변동

(단위: 천원)

구분
관계기업투자

당기
전기

기초
828,606,424
602,420,212

취득
278,212,596
319,674,114

처분
(245,768,089)
(118,321,313)

지분법손익
(1,793,563)
5,554,137

배당
(31,281,937)
(20,072,795)

대체
39,114,100
36,059,335

자본변동
2,118,797
3,292,734

기말
869,208,328
828,606,424

23. 유형자산

23-1. 유형자산의 장부금액 변동내용, 취득원가 및 상각누계액

<당기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타(주1)
기말
취득원가
상각누계액

토지
89,723,998
-
-
-
5,338,820
95,062,818
95,062,818
-

건물
5,766,498
1
-
(826,421)
(2,410,934)
2,529,144
4,070,585
(1,541,441)

차량운반구
24,485
-
-
(3,546)
(5,261)
15,678
297,679
(282,001)

비품
26,752,671
19,808,297
(247,986)
(12,167,032)
152,008
34,297,958
157,852,317
(123,554,359)

기타유형자산
1,617,891
2,089,680
(56,820)
(836,900)
-
2,813,851
7,159,002
(4,345,151)

합 계
123,885,543
21,897,978
(304,806)
(13,833,899)
3,074,633
134,719,449
264,442,401
(129,722,952)

(주1)
유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타(주1)
기말
취득원가
상각누계액

토지
89,723,998
-
-
-
-
89,723,998
89,723,998
-

건물
7,467,758
77,598
(486,151)
(1,016,934)
(275,773)
5,766,498
20,096,874
(14,330,376)

차량운반구
39,904
-
(1)
(17,171)
1,753
24,485
286,630
(262,145)

비품
28,328,083
9,077,920
(26,435)
(10,638,826)
11,929
26,752,671
141,113,154
(114,360,483)

기타유형자산
1,743,930
546,377
(38)
(672,378)
-
1,617,891
6,940,480
(5,322,589)

합 계
127,303,673
9,701,895
(512,625)
(12,345,309)
(262,091)
123,885,543
258,161,136
(134,275,593)

(주1)
유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

23-2. 당기말 현재 보험가입내역

(단위: 천원)

보험종류
보험가입자산
부보금액
부 보 처

전자기기보험
전산장비
104,206,504
롯데손해보험㈜ 등

화재보험
건물 등
14,970,717
㈜KB손해보험 등

기타
현금 등
20,702,235
삼성화재해상보험㈜ 등

합 계
139,879,456

연결기업은 상기 보험 이외에 금융기관전문직업배상보험, 전자금융배상책임보험, 임원책임보상보험, 금융기관종합보험, 도난보험, 신원보증보험, 단체상해보험 등에 가입하고 있습니다.

24. 투자부동산

24-1. 투자부동산의 장부금액 변동내용, 취득원가 및 상각누계액

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(주1)
기말
취득원가
상각누계액

토지
196,192,447
111,794,030
-
-
(5,338,820)
302,647,657
302,647,657
-

건물
15,965,204
16,652,676
-
(2,949,198)
(1,315,430)
28,353,252
33,956,344
(5,603,092)

건설중인자산
64,092,303
101,350,791
-
-
-
165,443,094
165,443,094
-

합 계
276,249,954
229,797,497
-
(2,949,198)
(6,654,250)
496,444,003
502,047,095
(5,603,092)

(주1)
유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(주1)
기말
취득원가
상각누계액

토지
240,802,831
-
(804,709)
-
(43,805,675)
196,192,447
196,192,447
-

건물
60,397,158
67,480
(919,788)
(2,355,568)
(41,224,078)
15,965,204
18,005,578
(2,040,374)

건설중인자산
24,068,158
40,024,145
-
-
-
64,092,303
64,092,303
-

합 계
325,268,147
40,091,625
(1,724,497)
(2,355,568)
(85,029,753)
276,249,954
278,290,328
(2,040,374)

(주1)
유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

24-2. 투자부동산 중 건물의 감가상각 방법은 정액법이고 내용연수는 20년입니다. 외부평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 공시지가와 임대비율을 반영하여 산정한 토지와 건물의 당기말 공정가치는 499,022,502천원 입니다.

24-3. 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

임대료수익
11,075,358
7,578,671

직접운용비용
(2,849,238)
(2,680,079)

합 계
8,226,120
4,898,592

25. 무형자산

25-1. 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가
손상차손누계액
장부금액
상각후원가
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
51,505,115
-
51,505,115
51,550,134
-
51,550,134

영업권
32,351,839
-
32,351,839
32,351,839
-
32,351,839

회원권
17,532,476
(4,004,274)
13,528,202
16,408,602
(4,152,341)
12,256,261

기타의 무형자산
10,673,112
-
10,673,112
11,079,789
-
11,079,789

합 계
112,062,542
(4,004,274)
108,058,268
111,390,364
(4,152,341)
107,238,023

25-2. 무형자산의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타
기말

소프트웨어
51,550,134
18,864,107
-
(18,910,264)
1,138
51,505,115

영업권
32,351,839
-
-
-
-
32,351,839

회원권
12,256,261
4,354,090
(3,066,230)
(15,919)
-
13,528,202

기타무형자산
11,079,789
2,936,268
-
(3,342,945)
-
10,673,112

합 계
107,238,023
26,154,465
(3,066,230)
(22,269,128)
1,138
108,058,268

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타
기말

소프트웨어
52,649,762
15,464,465
-
(16,564,093)
-
51,550,134

영업권
32,351,839
-
-
-
-
32,351,839

회원권
13,100,120
164,876
(749,039)
(31,650)
(228,046)
12,256,261

기타무형자산
9,095,317
5,285,221
(154,833)
(3,145,916)
-
11,079,789

합 계
107,197,038
20,914,562
(903,872)
(19,741,659)
(228,046)
107,238,023

25-3. 영업권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

키움저축은행
16,968,014
16,968,014

키움YES저축은행
12,443,639
12,443,639

키움투자자산운용
2,940,186
2,940,186

합 계
32,351,839
32,351,839

25-4. 영업권 손상평가 연결기업은 사업결합을 통해 취득한 영업권에 대하여 손상평가를 수행하였습니다. 손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였으며, 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다. 1) 평가기준일 및 예측기간 회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2024년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다. 2) 할인율 및 영구성장율 주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용(키움저축은행과 키움YES저축은행: 9.11%, 키움투자자산운용: 10.81%)하였으며, 예측기간 이후 영구성장률은 1%를 적용하였습니다. 3) 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 GDP성장율, 소비자물가지수 상승률에 대한 사항입니다.

26. 사용권자산 및 리스부채

26-1. 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

부동산
차량운반구
합계
부동산
차량운반구
합계

기초
14,110,146
2,282,822
16,392,968
17,117,192
1,853,422
18,970,614

취득
64,991,985
2,672,440
67,664,425
3,430,479
2,198,840
5,629,319

처분
(2,266,540)
(685,062)
(2,951,602)
(1,477,137)
(277,428)
(1,754,565)

상각
(12,437,354)
(1,574,299)
(14,011,653)
(4,963,066)
(1,492,012)
(6,455,078)

기타
-
42
42
2,678
-
2,678

기말
64,398,237
2,695,943
67,094,180
14,110,146
2,282,822
16,392,968

26-2. 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

부동산
차량운반구
합계
부동산
차량운반구
합계

기초
13,793,573
2,339,129
16,132,702
15,867,208
1,686,293
17,553,501

신규
60,147,656
2,629,605
62,777,261
3,314,056
2,130,131
5,444,187

상각
1,929,492
143,862
2,073,354
745,766
96,369
842,135

지급
(12,509,842)
(1,789,482)
(14,299,324)
(4,732,434)
(1,352,854)
(6,085,288)

기타
(1,362,288)
(536,528)
(1,898,816)
(1,401,023)
(220,810)
(1,621,833)

기말
61,998,591
2,786,586
64,785,177
13,793,573
2,339,129
16,132,702

26-3. 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당기
전기

사용권자산의 감가상각비
14,011,653
6,455,078

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
2,073,354
842,135

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
377,131
859,146

26-4. 리스부채의 현금 유출액

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

부동산
12,509,842
4,732,435

차량운반구
1,789,482
1,352,853

합 계
14,299,324
6,085,288

26-5. 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

1년 이내
1년 초과 5년 미만
합계
1년 이내
1년 초과 5년 미만
합계

부동산
16,856,451
50,204,066
67,060,517
4,180,830
10,048,444
14,229,274

차량운반구
1,543,643
1,410,936
2,954,579
1,325,257
1,146,671
2,471,928

합계
18,400,094
51,615,002
70,015,096
5,506,087
11,195,115
16,701,202

27. 기타자산

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

미수금
3,362,742,346
3,397,268,609

미수수익
181,550,688
174,366,094

선급금
93,571,792
74,963,182

선급비용
67,299,804
67,721,615

보증금
24,964,346
10,113,120

기타
50,103,924
64,072,826

소 계
3,780,232,900
3,788,505,446

현재가치할인차금
(744,717)
(24,930)

대손충당금
(508,200,522)
(542,680,828)

합 계
3,271,287,661
3,245,799,688

28. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,325,434,645
1,550,809,788

채권
10,091,210
12,768,772

기타
2,886,252
-

소 계
1,338,412,107
1,563,578,560

매도파생결합증권:

주가연계증권
2,987,292,716
4,162,958,127

상장지수증권
356,149,681
33,456,281

기타파생결합증권
311,139,821
608,834,305

소 계
3,654,582,218
4,805,248,713

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(11,892,629)
(16,223,639)

기타파생결합증권
(1,648,803)
(2,691,838)

소 계
(13,541,432)
(18,915,477)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
15,155,235
11,201,261

기타파생결합증권
8,682,980
10,534,435

소 계
23,838,215
21,735,696

합 계
5,003,291,108
6,371,647,492

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
2,951,628,602
2,968,421,416
2,987,292,716
4,110,129,872
4,127,788,909
4,162,958,127

상장지수증권
347,752,310
347,752,310
356,149,681
29,966,590
29,966,590
33,456,281

기타파생결합증권
403,373,410
418,200,227
311,139,821
712,427,137
725,971,839
608,834,305

합 계
3,702,754,322
3,734,373,953
3,654,582,218
4,852,523,599
4,883,727,338
4,805,248,713

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

계약상 만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상 만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
2,951,628,602
2,987,292,716
(35,664,114)
4,110,129,872
4,162,958,127
(52,828,255)

상장지수증권
347,752,310
356,149,681
(8,397,371)
33,373,121
33,456,281
(83,160)

기타파생결합증권
403,373,410
311,139,821
92,233,589
712,427,137
608,834,305
103,592,832

합계
3,702,754,322
3,654,582,218
48,172,104
4,855,930,130
4,805,248,713
50,681,417

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 미상각금액
21,735,696
(2,593,668)

신규 발생금액
26,463,176
41,026,202

당기 손익계산서 반영금액
(24,360,657)
(16,696,838)

기말 미상각금액
23,838,215
21,735,696

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
3,654,582,218
4,805,248,713

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
5,222,417
(40,410,739)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
(10,852,268)
(22,110,408)

당기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 6,092,767백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 4,168백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)4,442백만원입니다.

29. 예수부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
7,577,755,493
8,211,317,928

원화장내파생상품거래예수금
686,973,724
705,760,589

외화장내파생상품거래예수금
237,520,935
229,895,020

청약자예수금
142
-

저축자예수금
3,048,343,549
3,564,302,632

집합투자증권투자자예수금
52,808,304
257,639,205

금현물투자자예수금
19,566,704
13,071,293

기타고객예수금
115,051
49,766

외화예수금
3,521,048,643
2,548,647,869

소 계
15,144,132,545
15,530,684,302

수입담보금
신용대주담보금
1,958,937
17,248,666

기타수입담보금(주1)
564,539,075
1,215,793,208

소 계
566,498,012
1,233,041,874

기타예수부채
기타예수부채
1,060,182
584,499

합 계
15,711,690,739
16,764,310,675

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

30. 차입부채

30-1. 차입부채 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

콜머니
600,000,000
450,000,000

은행차입금
397,029,093
306,400,000

증금차입금
2,209,557,192
1,857,816,771

환매조건부매도
11,838,219,063
9,838,046,702

전자단기사채
2,356,992,000
1,713,470,699

사채
3,495,595,409
2,278,255,927

후순위사채
99,963,399
99,949,993

기업어음
3,547,897,536
3,105,068,918

기타
463,918,418
376,638,315

합 계
25,009,172,110
20,025,647,325

30-2. 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

삼성자산운용 외
3.12 ~ 3.48
600,000,000
450,000,000

30-3. 증금차입금 및 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
3.72
1,839,557,192
1,500,816,771

기타증금차입금
한국증권금융
3.39 ~ 4.10
370,000,000
357,000,000

은행차입금
산업은행 외
4.29 ~ 5.92
397,029,093
306,400,000

합 계
2,606,586,285
2,164,216,771

30-4. 기업어음 및 기타차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

기업어음
KB증권 외
3.46 ~ 6.50
3,547,897,536
3,105,068,918

기타차입금
한국투자캐피탈 외
2.72 ~ 6.50
463,918,418
376,638,315

합 계
4,011,815,954
3,481,707,233

30-5. 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

대고객
-
3.35 ~ 4.86
2,081,368,534
2,012,832,280

대기관
하나은행 외
2.48 ~ 5.21
9,756,850,529
7,825,214,422

합 계
11,838,219,063
9,838,046,702

30-6. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)(주1)
당기말
전기말

BNK투자증권 외
3.60 ~ 5.70
2,356,992,000
1,713,470,699

(주1)
매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

30-7. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당기말
전기말

공모사채
2.84 ~ 6.66
2,812,500,000
1,928,000,000

사모사채
3.68 ~ 6.71
630,400,000
301,500,000

후순위사채
4.00
100,000,000
100,000,000

외화사채
4.55 ~ 5.50
58,770,256
51,574,542

소 계
3,601,670,256
2,381,074,542

사채발행차금
(6,111,448)
(2,868,622)

합 계
3,595,558,808
2,378,205,920

31. 순확정급여부채 31-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무
50,691,814
44,193,457

사외적립자산
(66,581,565)
(57,035,018)

순확정급여부채(자산)
(15,889,751)
(12,841,561)

31-2. 확정급여채무 현재가치의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
44,193,457
36,768,871

당기근무원가
7,158,630
6,500,882

이자비용
1,768,160
1,751,659

확정급여부채의 재측정요소
1,989,816
2,108,184

할인율 변화에 의한 효과
1,848,832
1,971,916

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
1,419,080
(20,027)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
638,924
(1,140,638)

경험조정으로 인한 보험수리적손익
(1,917,020)
1,296,933

퇴직금 지급
(3,269,309)
(2,916,808)

기타
(1,148,940)
(19,331)

기말
50,691,814
44,193,457

31-3. 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
(57,035,018)
(41,269,821)

실제 회사의 납입부담금
(11,525,648)
(16,921,385)

사외적립자산의 기대수익
(2,371,996)
(2,018,091)

재측정요소
163,500
(392,513)

운용수수료
84,305
58,872

지급액
2,897,256
3,476,089

기타
1,206,036
31,831

기말
(66,581,565)
(57,035,018)

31-4. 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

은행 예금 등
57,875,883
50,927,278

투자펀드
8,705,682
6,107,740

합 계
66,581,565
57,035,018

31-5. 보험수리적평가의 주요 가정

구 분
당기말
전기말

최소
최대
최소
최대

할인율
3.17%
5.04%
3.89%
5.45%

사망률(주1)
0.002%
0.060%
0.002%
0.099%

퇴직률(주1)
6.27%
39.44%
5.69%
39.44%

예정급여상승률
1.41%
6.00%
1.41%
6.00%

(주1)
사망률과 퇴직률 등은 확정급여부채 설정대상자의 연령별, 직급별로 적용되는 가정이 다르므로 최대와 최소의 범위로 표시하였습니다.

31-6. 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석

(단위: 천원)

구분
당기
전기

1%p 증가
1%p 감소
1%p 증가
1%p 감소

할인율
(2,946,168)
3,353,650
(2,799,388)
3,199,838

예정급여상승률
3,298,049
(2,939,748)
3,141,676
(2,803,259)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 각각의 가정이 변동할 때의 확정급여채무 증감액을 나타냅니다. 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다. 31-7. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 8,331백만원이고, 확정급여채무의 가중평균 만기는 최단 5.88년에서 최장 10.54년 (전기: 최단 6.0년에서 최장 10.25년) 입니다. 31-8. 당기에 확정기여형 퇴직연금제도 관련 당기손익에 인식한 금액은 2,701백만원(전기: 2,790백만원)입니다.

32. 충당부채 32-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채무보증충당부채
31,699
75,552

미사용약정충당부채
2,503,456
2,775,268

복구충당부채
4,612,023
1,447,216

기타충당금
22,348
-

합 계
7,169,526
4,298,036

32-2. 금융보증계약 및 난외약정의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,553,114,290
54,074,318
1,493,959
1,608,682,567

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
17,457,146
(17,457,146)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(54,179,183)
54,179,183
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(1,925,513)
(2,940,868)
4,866,381
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
387,682,598
1,328,916
-
389,011,514

제거된 금융자산
(394,691,032)
(46,038,731)
(3,184,423)
(443,914,186)

기타변동
(359,225,833)
(27,495,671)
(2,524,917)
(389,246,421)

기말 총 약정금액
1,148,232,473
15,650,001
651,000
1,164,533,474

<전기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,091,698,242
60,663,081
793,301
2,153,154,624

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
10,435,302
(10,435,302)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(77,404,043)
77,870,430
(466,387)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(2,737,510)
(1,196,288)
3,933,798
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
374,190,168
2,859,860
42,037
377,092,065

제거된 금융자산
(440,273,251)
(28,700,993)
(368,951)
(469,343,195)

기타변동
(402,794,618)
(46,986,470)
(2,439,839)
(452,220,927)

기말 총 약정금액
1,553,114,290
54,074,318
1,493,959
1,608,682,567

32-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
2,492,130
146,690
212,000
2,850,820

12개월 기대신용손실로 대체
41,144
(41,144)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(392,621)
392,621
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(28,372)
(15,225)
43,597
-

충당금 전입(환입)
226,907
(81,200)
(52,429)
93,278

기타변동
-
(408,943)
-
(408,943)

기말 기대신용손실액
2,339,188
(7,201)
203,168
2,535,155

<전기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
3,178,415
150,853
473,283
3,802,551

12개월 기대신용손실로 대체
33,205
(33,205)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(112,707)
240,124
(127,417)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(200,236)
(501)
200,737
-

충당금 전입(환입)
(406,547)
(210,581)
(334,603)
(951,731)

기타변동
-
-
-
-

기말 기대신용손실액
2,492,130
146,690
212,000
2,850,820

32-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초
1,447,216
1,430,480

증가
2,935,010
52,142

감소
(15,004)
(103,621)

상각
244,801
68,215

기말
4,612,023
1,447,216

33. 기타부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금
2,585,099,894
2,895,321,114

미지급비용
356,022,949
292,176,978

임대보증금
3,181,768
630,170

선수금
2,307,138
977,491

선수수익
33,409,498
55,399,931

제세예수금
29,781,911
16,515,542

금융보증부채
2,803,610
203,381

요구불상환지분
373,034,524
330,708,059

기타
49,759,923
32,664,324

합 계
3,435,401,215
3,624,596,990

34. 자본금 34-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

보통주(주1)
우선주
보통주
우선주

발행주식수
25,526,706주
2,818,273주
26,226,706주
2,818,273주

자본금
131,133,530
14,091,365
131,133,530
14,091,365

(주1)
연결기업은 2024년 3월 20일에 보통주 700,000주를 이익소각하였으며, 이로 인하여당기말 현재 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

34-2. 우선주의 세부내역

구 분
Tranche A
Tranche B

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-
-

기타주식 (주)
166,203
2,659,263

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
26,191,009
26,191,009

기타주식 (주)
-
-

4. 자금조달의 목적
운영자금 (원)
39,999,577,401
399,998,362,671

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건 주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일

7. 전환에 관한 사항
전환조건 (전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임

전환청구기간
2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일
2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
166,203주
2,659,263주

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

35. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

연결자본잉여금
보통주 주식발행초과금
612,613,554
612,613,554

우선주 주식발행초과금
424,732,644
424,732,644

자기주식처분이익
45
45

기타
1,534,471
1,534,471

소 계
1,038,880,714
1,038,880,714

연결자본조정
자기주식
(175,616,423)
(159,640,035)

기타
(24,059,378)
(24,406,075)

소 계
(199,675,801)
(184,046,110)

연결기타포괄 손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동
7,877,198
5,758,402

해외사업환산손익
7,637,544
1,571,608

파생상품평가손익
(101,003)
(68,392)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익
(442,907)
(794,986)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련손익
69,038,330
19,403,190

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 (신용위험조정)
(7,987,269)
(16,273,260)

확정급여제도의 재측정요소
(9,920,999)
(8,242,980)

소 계
66,100,894
1,353,582

합 계
905,305,807
856,188,186

36. 연결이익잉여금

36-1. 연결이익잉여금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

법정준비금(주1)
86,948,661
77,428,638

선물거래책임준비금
25,493
25,493

대손준비금
102,050,038
83,424,236

미처분연결이익잉여금
4,348,178,127
3,698,399,096

합 계
4,537,202,319
3,859,277,463

(주1)
보고기간종료일 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

36-2. 미처분연결이익잉여금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
3,698,399,096
3,418,198,184

배당금
(88,098,525)
(89,218,468)

이익준비금 적립
(9,520,023)
(13,532,602)

대손준비금 적립(환입)
(18,625,802)
(29,766,329)

지배주주지분 순이익
835,047,385
436,281,443

자기주식 소각
(64,581,712)
-

기타
(4,442,292)
(23,563,132)

기말
4,348,178,127
3,698,399,096

36-3. 이익잉여금처분계산서

제26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

(단위: 천원)

계정과목
당기
전기

처분예정일 : 2025년 3월 26일
처분확정일 : 2024년 3월 28일

처분전이익잉여금

3,774,340,723

3,130,047,081

전기이월이익잉여금
3,028,286,808

2,815,232,670

자기주식 소각
(64,581,712)

-

신용위험평가
(4,442,293)

(23,563,131)

당기순이익
815,077,920

338,377,542

이익잉여금 처분액

(269,175,181)

(101,760,273)

이익준비금
(20,567,863)

(8,809,853)

대손준비금
(42,928,688)

(4,851,895)

배당금 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 7,500원(150.0%) 우선주(3차) - 14,979원(299.6%) 우선주(4차) - 9,9362원(187.2%) 전기: 보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%)
(205,678,630)

(88,098,525)

차기이월미처분이익잉여금

3,505,165,542

3,028,286,808

지배기업의 별도재무제표 기준의 이익잉여금처분계산서입니다.

36-4. 지배기업의 보통주 및 우선주 주주에 대한 배당금 산정내역

구 분
당기
전기

보통주
우선주(3차)
우선주(4차)
보통주
우선주(3차)
우선주(4차)

배당받을 주식수(주1)(주2)
23,781,361주
166,203주
2,652,070주
24,458,100주
166,203주
2,652,070주

주당액면금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

액면배당률
150.0%
299.6%
187.2%
60.0%
187.7%
99.3%

배당금총액(천원)
178,360,208
2,489,600
24,828,822
73,374,300
1,559,983
13,164,241

(주1)
배당금 산정과 배당성향 계산시 사용된 주당배당금, 발행주식수 및 당기순이익은 지배기업인 키움증권의 별도재무제표 기준으로 산출된 금액(또는 주식수) 입니다.

(주2)
당기말 및 전기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

36-5. 지배기업의 보통주 및 우선주 배당성향

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

배당금총액
205,678,630
88,098,525

당기순이익(주1)
815,077,920
338,377,542

배당성향
25.23%
26.04%

(주1)
배당금 산정과 배당성향 계산시 사용된 주당배당금, 발행주식수 및 당기순이익은 지배기업인 키움증권의 별도재무제표 기준으로 산출된 금액(또는 주식수) 입니다.

37. 대손준비금 연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

37-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대손준비금 기적립액
102,050,038
83,424,236

대손준비금 적립예정금액
31,639,752
18,625,802

대손준비금 잔액
133,689,790
102,050,038

37-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당기
전기

대손준비금 반영전 당기순이익
835,047,385
436,281,443

대손준비금 전입액
(31,639,752)
(18,625,802)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
803,407,633
417,655,641

대손준비금 반영후 주당조정이익
33,394
16,857

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
30,440
16,081

(주1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

38. 우발부채 및 약정사항

38-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
3,267,608,953
1,934,120,891

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
322,440,852
290,990,711

장내파생상품매매증거금(주3)
한국거래소
1,697,361
1,674,066

대차거래이행보증금(주4)
한국예탁결제원 외
17,277,495
10,299,454

유통금융차주담보금(주5)
한국증권금융(주)
1,958,937
17,248,666

유통금융담보금(주6)
한국증권금융(주)
300,000,000
300,000,000

장기성예금(주7)
(주)우리은행
805,500,000
605,000,000

지급준비예치금
저축은행중앙회
109,699,067
131,490,474

담보예치금(주8)
모건스탠리 외
337,442,000
425,010,220

기타예치금(주9)
(주)신한은행 외
546,509,604
981,592,964

소 계
5,710,134,269
4,697,427,446

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
7,358,670,609
7,707,835,381

손해배상공동기금
한국거래소
-
135,733

소 계
7,358,670,609
7,707,971,114

합 계
13,068,804,878
12,405,398,560

(주1)
연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
연결기업은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 연결기업의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.

(주4)
연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
연결기업은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
연결기업은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
연결기업의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주8)
연결기업은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당기말 144,942,000천원 및 전기말 143,510,220천원입니다.

(주9)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 540,409,604천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 28,200천원 및 전기말 28,000천원입니다.

38-2. 선물거래 등 영업활동과 관련하여 연결기업이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분
제공목적
제공처
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
-
11,881,972

증권대차
한국예탁결제원 등
4,785,228,914
4,603,512,881

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)
장외파생상품매매증거금(주1)
한화투자증권 등
159,727,130
210,661,137

대차거래중개(주2)
한국증권금융 등
2,518,902,182
2,624,157,624

증권대차(주3)
한국예탁결제원 등
223,978,526
313,788,816

장외파생상품증거금(주4)
한국거래소
1,340,253
34,851,925

장외파생상품공동기금
한국거래소
4,616,427
4,584,929

증권시장거래증거금(주5)
한국거래소
5,024,651
160,332,385

장내파생상품증거금(주6)
한국거래소
435,872,581
619,197,479

유통금융부담보
한국증권금융
412,861,537
152,918,544

환매조건부매도담보(주7)
한국예탁결제원 등
9,229,681,916
7,841,175,013

선물손해배상공동기금(주8)
한국거래소
137,422,372
157,065,210

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
10,590,000
10,299,454

증권대주업무
증권금융
1,958,937
17,248,666

유통금융차입
증권금융
300,000,000
300,000,000

증권대차
미래에셋증권 등
192,500,000
281,500,000

CFD거래담보
모건스탠리
144,942,000
143,510,220

합 계
18,564,647,426
17,486,686,255

(주1)
연결기업은 당기말 현재 상기 담보제공자산 261,392,000천원을 장외파생상품매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 31,500,000천원을 대차거래중개 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 43,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 16,500,000천원을 장외파생상품증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 70,000,000천원을 한국거래소 증권시장거래증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 160,000,000천원을 한국거래소 장내파생상품증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 3,186,423,312천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주8)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 40,000,000천원을 손해배상공동기금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

38-3. 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원, IDR)

구 분
금융기관
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
한국증권금융 등
555,041,164

청약증거금재원
한국증권금융
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
한국증권금융 등
768,495,334

건별
한국증권금융
270,000,000

증권유통금융약정
융자
한국증권금융
1,800,000,000

대주
한국증권금융
200,000,000

기관운영자금대출약정
한국증권금융
170,000,000

채권인수금융약정
한국증권금융
97,000,000

일중거래자금대출약정
한국증권금융
200,000,000

일중대출한도약정
우리은행 외
212,000,000

Bank Mandiri
IDR 300,000,000,000

Bank Woori Saudara Indonesia
IDR 97,500,000,000

IBK Bank Indonesia
IDR 30,000,000,000

OK Bank Indonesia
IDR 65,000,000,000

당좌대출
KEB Hana Bank Indonesia
IDR 40,000,000,000

38-4. 당기말 현재 연결기업은 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한연결기업은 우리은행 외 1개 은행과 3,100억원, 신한은행 외 2개 은행 및 한국증권금융과 550억원의 차입한도약정을 체결하고 있으며, 신한은행에 연결기업 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다. 38-5. 당기말 현재 연결기업은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 127건에 대하여 18,108,815천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 18,108,815천원 입니다. 38-6. 당기말 연결기업은 증권사 및 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다. 38-7. 당기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 445건(90,912,942천원), 피고인 39건(36,027,761천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

38-8. 당기말 현재 연결기업이 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위: 천원)

구 분
제공받는 자
약정잔액

매입확약(주1)
히어로즈브이원제십이차(주) 외 2개 사
72,770,000

(주1)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 연결기업이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

38-9. 당기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역

(단위: 천원)

구 분
제공받는 자
약정잔액

기타인수약정
현대커머셜 외 5건
476,985,685

우선손실충당약정(주1)
신한캐피탈 외 7건
2,010,800

출자약정(주2)
메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 76건
246,636,872

합 계
725,633,357

(주1)
연결기업이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.

(주2)
출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다.

38-10. 당기말 현재 연결기업이 제공한 미사용한도는 398,954,165천원입니다.

38-11. 당기말 현재 연결기업의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내용
금액
비고

지급준비예치금
예치금
109,699,067
상호저축은행중앙회

당기손익-공정가치측정금융자산
국공채 및 지방채
23,416,462

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
국공채 및 지방채
18,866,898

합 계
151,982,427

연결기업은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

38-12. 연결기업은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공액

지급준비예치금
상호저축은행중앙회
3.93
27,000,000

중앙회예치금
상호저축은행중앙회
3.44 ~ 3.63
20,740,000

합 계
47,740,000

38-13. 연결기업은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 14,240,000천원이며, 미발행금액은 1,862,400천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 33,500,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

38-14. 당기말 현재 연결기업은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다. 38-15. 당기말 현재 연결기업이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 현지화)

제공한자
당기말

(주)다우기술
100,000,000

KB국민은행
USD 20,000,000

우리은행
USD 20,000,000

38-16. 당기말 현재 연결기업은 한국증권금융 등에 1,947억원의 약속어음 4매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

38-17. 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받은 자
담보제공사유
당기말
전기말

대출채권
신한캐피탈
운영자금 차입
26,000,000
26,000,000

산은캐피탈
운영자금 차입
26,000,000
26,000,000

우리투자증권
운영자금 차입
13,000,000
13,000,000

합 계
65,000,000
65,000,000

39. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
103,472,518,901
100,644,078,609
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
11,942,410,089
13,050,001,015
매도기준가격

저축자유가증권
187,545
188,341
공정가액

소 계
115,415,116,535
113,694,267,965

차입유가증권:

주식
7,669,120,841
6,099,258,704
공정가액

채권
3,758,765,818
3,113,959,833
공정가액

소 계
11,427,886,659
9,213,218,537

합 계
126,843,003,194
122,907,486,502

40. 대여유가증권

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자기분
3,089,382,559
2,661,003,894

예탁분(주1)
7,922,740,438
7,241,138,164

합 계
11,012,122,997
9,902,142,058

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 147,873,121천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

41. 특수관계자

41-1. 당기말 현재 연결기업의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
회사명

최상위 지배기업
다우데이타

지배기업
다우기술

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합, 키움증권-오비트 1호 신기술투자조합, 키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합, 미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합 , 한·영 이노베이션펀드 제1호, 키움-신한이노베이션제1호투자조합, 키움뉴히어로1호펀드, 키움뉴히어로2호기술혁신펀드, 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사, 키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드, 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호, 스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사, 포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합, 한화-키움 핀테크 신기술투자조합, 키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호, 키움크리스제이호 사모투자합자회사, 그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호, 씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호, 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사, 모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호, 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호, 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합, 아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호, 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호, 코너스톤상생10호 신기술투자조합, 원신한글로벌신기술투자조합제2호, 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호, 마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호, BNW-키움 엔이엑스 PEF, 키움-수성 제1호 신기술사업투자조합, 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사, 스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호, 제이알일반사모부동산투자신탁 32호, 브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호, 코람코일반사모부동산투자신탁제143호, 베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호, 디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합, 키움-비하이 스마트이노베이션 PEF, 미래에셋모빌리티투자조합1호, 키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합, 원신한글로벌신기술투자조합4호, 아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사, 프렌드 신기술사업투자조합 52호, 브레인에코사모투자합자회사, 에이티피이에스지 사모투자합자회사, 에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호, 키움-신한이노베이션제2호투자조합, 엘케이디1호사모투자 합자회사, 지엘쌍동도시개발주식회사, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호, 키움-라이프코어 1호 신기술투자조합, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호, 아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁, 큐더스패밀리 1호 신기술투자조합, 브레인전문투자형사모투자신탁 33호, 하나전문투자형사모부동산투자신탁43호, 케이알일반사모부동산투자신탁제41호, 케이알사모부동산투자신탁제2호, 비엔더블유 에이스 사모투자합자회사, 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합, 다우홍콩유한공사, 엘에스에코첨단소재(구, 엘에스이브이씨㈜), 넥스트레이드 주식회사, 더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합, 엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호, 브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사, NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁, 원신한글로벌신기술투자조합 제7호, 키움-타임 애니메이션투자조합, 스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합, 글로벌 소부장 신기술사업투자조합, 케이엘씨 신기술조합 제1호 , 이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 더 채울 신기술투자조합 제1호, 케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사, 로하스사모투자합자회사, 뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합, 키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드, 키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합, 신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호, 라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호, 스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2, 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호, 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호, 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호, 스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호, 케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호, 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호, 아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호, 제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합, 에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호, 딥블루 제3호 사모투자합자회사, 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호, 대신-스카이워크 신기술투자조합, 케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합, 아스트라-솔론신기술투자조합1호, IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합, 에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합, 안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호, KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호, 멜론에셋일반투자형사모투자신탁제9호, 케이클라비스 NPL 일반사모투자신탁 제1호, 하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종, 에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호, 파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문), 케이핀공모주수익차등형일반사모투자신탁제2호, 한미글로벌IPO일반사모투자신탁4호, 에이치알다빈치공모주일반사모투자신탁제4호, 아이온 코너스톤 로봇 신기술조합, 아트만-JB-글로벌원 신기술조합, 토르제1호사모투자 합자회사, 엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호, 키움뉴히어로8호펀드, 컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합, 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드, 키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합, 코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사, 씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호, 스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호, 브이엘크로토 사모투자 합자회사, 이노-엔베스터 테라뷰 펀드, 한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사, 딥테크신기술투자조합1호, 데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사, 대신 신기술투자조합 제15호, 대신 신기술투자조합 제16호, 대신 신기술투자조합 제17호, KB리쥬비네이션투자조합, 한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권), KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권), 브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호

기타특수관계자
키움이앤에스, 사람인, 한국정보인증, 이머니, 키다리스튜디오, 이매진스, 사람인에이치에스, 게티이미지코리아, 키움에셋플래너, 다우재팬, 와이즈버즈, 에스지서비스, 로엠씨, 다우키움이노베이션, 키다리스타, 키움평택피에프브이, 애드이피션시, 다우(대련)과기개발유한공사, 대련다우기업관리복무유한공사, 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호, NSHC, WISEBIRDS JAPAN CO LTD, 라라잡, 키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합, 프렌드 신기술사업투자조합 36호, 하랑바이오신기술투자조합 2호, 엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사, 프렌드 신기술사업투자조합 24호, 키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합, 케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호, 브레인IW일반사모투자신탁41호, 엠제이 기업재무안정사모투자합자회사, 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사, 레진엔터테인먼트, 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호, 키움프런티어일반사모증권투자신탁제11호[채권], 키움글로벌얼터너티브증권투자신탁, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제1호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제2호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제3호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제4호[파생형] Class C-I, 키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C-F, 키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합]C-F, 키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] A, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제3호 제2종 수익증권, 키움나스닥100ETF SmartInvestor분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] Class C-F, 키움 장기채권ETF Smart Investor 분할매수 증권투자신탁[채권-재간접형] Class C-F, 키움New스마트인베스터분할매수증권투자신탁제1호[혼합-재간접형] Class C-F, 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F, 키움히어로즈미국물류포트폴리오부동산투자신탁제1호[재간접형], 키움마일스톤Europe일반사모부동산투자신탁제2호[재간접형], 키움마일스톤UKREDF일반사모부동산투자신탁제2호[재간접형], 키움글로벌반도체Smart Investor목표전환증권투자신탁[혼합-재간접형] Class C-F, 키움글로벌반도체Smart Investor목표전환증권투자신탁제2호[혼합-재간접형] Class C-F, 키움글로벌반도체Smart Investor분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] Class C-F, 키움 고배당 에이스 증권 자투자신탁 제1호[주식]A-e, 키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F, 키움K-반도체SmartInvestor목표전환증권투자신탁제1호[혼합-재간접형]C-F

41-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용(주1)

당기
전기
당기
전기

최상위지배기업
다우데이타
87,983
22,764
407,859
467,321

지배기업(주2)
다우기술
99,775
100
91,164,837
79,271,208

관계기업(주3)
키움-VEP1호신기술사업투자조합
-
34,389
-
-

키움증권-오비트1호신기술투자조합
41,419
55,125
-
-

미래창조다우키움시너지 M&Aㆍ세컨더리투자조합
612,100
-
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
167,496
221,717
-
-

키움뉴히어로1호펀드
468,193
552,300
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
1,245,857
1,325,000
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
364,956
434,500
-
-

엘아이비소부장신기술투자조합제1호
435,751
761,000
-
-

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사
75,000
75,000
-
-

포워드-키움-씨앤티신기술투자조합
49,410
82,636
-
-

한화-키움핀테크신기술투자조합
30,664
51,284
-
-

키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호
37,012
61,902
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
264,754
300,000
-
-

BNW-키움엔이엑스PEF
123,460
110,910
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
244,492
245,022
-
-

디에스-키움-인피니툼스페이셜신기술사업투자조합
66,516
66,687
-
-

키움-비하이스마트이노베이션PEF
-
229,282
-
-

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
39,807
52,980
-
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
1,033,211
1,087,500
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
323,636
402,186
-
-

엘케이디1호사모투자합자회사
-
419,747
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
83,643
131,500
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
77,326
47,934
-
-

키움-타임 애니메이션투자조합
156,945
153,502
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
80,694
41,800
-
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
69,074
43,578
-
-

케이엘씨 신기술조합 제1호
41,135
23,809
-
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
585,000
344,589
-
-

로하스사모투자합자회사
221,865
71,726
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
600,000
235,479
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
95,499
38,095
-
-

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
254,545
36,352
-
-

컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합
73,329
-
-
-

키움뉴히어로8호펀드
830,295
-
-
-

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합
48,670
-
-
-

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
59,907
-
-
-

키움-유안타2019스케일업펀드신기술투자조합
-
500,000
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
-
251,081
-
-

제이앤키움제니스신기술사업투자조합
-
5,521
-
-

한ㆍ영이노베이션펀드제1호
-
149,570
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
-
220,000
-
-

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
-
90,735
-
-

키움-열림헬스케어투자조합제1호
-
89,514
-
-

엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합
-
250,000
-
-

교보키움신소재신기술사업투자조합
-
48,000
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
-
129,928
-
-

소 계
8,901,661
9,471,880
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스
65,721
103,350
3,294,252
3,885,134

사람인
172,965
244,028
1,526,237
1,443,314

한국정보인증
108,258
318,000
2,423,082
3,324,217

이머니
39,218
-
1,192,851
1,338,298

키다리스타
-
-
-
20,297

이매진스
-
-
72,562
86,351

사람인에이치에스
-
-
594,580
542,060

게티이미지코리아
-
-
43,436
143,738

키움에셋플래너
77,799
83,156
136
-

다우재팬
-
-
871,002
119,089

와이즈버즈
-
38,374
5,089,016
1,213,096

다우키움이노베이션
-
-
2,487
-

키움평택피에프브이
-
-
12,369
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
466,463
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
-
264,431

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
7,356,981
7,014,466

소 계
463,961
1,253,371
22,478,991
19,394,491

합 계
9,553,380
10,748,115
114,051,687
99,133,020

(주1)
부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 연결기업의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 34,055백만원 입니다.

(주3)
연결기업은 관계기업으로부터 당기 31,281,937천원, 전기 20,072,795천원의 배당금을 수령하였습니다.

41-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명
당기
전기

고정자산 매입
고정자산 매입

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 매입
무형자산 매입

다우데이타
-
2,624
-
148,500

다우기술
405,365
14,365,068
311,770
12,948,871

키움이앤에스
589,296
-
589,296
-

한국정보인증
800
941,818
-
841,818

총합계
995,461
15,309,510
901,066
13,939,189

41-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당기말
전기말

채권
채무
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
기타
임차보증금
기타
예수금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
206
250,450
-
-
2,747
108,907

지배기업
다우기술
-
-
4,831,287
18,242,366
-
948,100
4,728,205
17,199,725

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
66,286
-
-
-
66,286
-
-

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
-
156,364
-
-
-
101,239
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
-
167,496
-
-
-
221,717
-
-

키움뉴히어로1호펀드
-
475,236
-
-
-
402,300
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
-
267,732
-
-
-
321,875
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
-
203,352
-
-
-
104,500
-
-

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
-
106,849
-
-
-
31,849
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
-
-
-
-
112,364
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사
-
-
-
-
-
382
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
38,840

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
21,543
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
-
-
-
-
-
-
177,234

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
188,356
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
12,099
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
75,616
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
-
-
-
109,930
-
-
-
109,967

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
244,492
-
-
-
-
-
51,018

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
-
-
-
-
-
120,000
-
-

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
13,354
-
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
-
1,033,211
-
-
-
274,110
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
-
144,193
-
-
-
96,504
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
33,145
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
-
-
-
18,740
-
-
-
24,066

키움-타임 애니메이션투자조합
-
-
-
-
-
52,649
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
23,542

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
22,422

케이엘씨 신기술조합 제1호
-
-
-
16,655
-
-
-
16,991

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
-
585,000
-
-
-
147,452
-
-

로하스사모투자합자회사
-
55,769
-
-
-
55,922
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
-
150,000
-
-
-
150,000
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
-
-
-
-
-
-
-
57,143

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
-
70,383
-
-
-
36,352
-
-

컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합
-
-
-
27,671
-
-
-
-

키움뉴히어로8호펀드
-
422,918
-
-
-
-
-
-

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
-
59,907
-
-
-
-
-
-

소계
-
4,209,188
-
172,996
-
2,639,614
-
521,223

기타특수관계자
키움이앤에스
1,586,121
-
52,685
188,524
1,583,089
-
-
390,703

사람인(구, 사람인에이치알)
-
2,811
27,025,751
399,551
-
-
32,314,273
347,899

한국정보인증
-
9,825
32,456,998
1,292,299
-
10,166
20,148,668
1,361,581

이머니
-
-
330,015
116,794
-
-
405,018
79,640

이매진스
-
-
699,003
224,714
-
-
1,394,005
18,303

사람인에이치에스
-
-
1,450,000
33,292
-
-
2,300,000
62,593

게티이미지코리아
-
-
300,000
21,384
-
-
2,800,001
46,128

키움에셋플래너
-
165
-
-
-
374
-
-

다우재팬
-
-
-
318,695
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
-
1,052,546
-
-
-
204,386

키움평택피에프브이
-
-
327,233
1
-
-
-
-

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
1,883,520
6,339,480
-
6,892,986
1,883,520
8,641,680
-
9,134,029

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
116,387
-
-

엠제이 기업재무안정사모투자합자회사
-
-
-
-
-
5,849,375
-
-

소 계
3,469,641
6,352,281
62,641,685
10,540,786
3,466,609
14,617,982
59,361,965
11,645,262

합 계
3,469,641
10,561,469
67,473,178
29,206,598
3,466,609
18,205,696
64,092,917
29,475,117

41-5. 특수관계자와의 주요 현금출자거래

(단위: 천원)

구 분
피투자회사
당기
전기

관계기업(주1)
키움-신한이노베이션제2호투자조합
2,000,000
-

대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호
4,800,000
-

케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합
2,000,000
-

아스트라-솔론신기술투자조합1호
1,800,000
-

에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합
1,000,000
-

아이온 코너스톤 로봇 신기술조합
2,000,000
-

아트만-JB-글로벌원 신기술조합
4,000,000
-

토르제1호사모투자 합자회사
4,000,000
-

엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호
2,000,000
-

컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합
2,000,000
-

키움뉴히어로8호펀드
10,920,000
-

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
1,700,000
-

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합
1,000,000
-

코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사
23,000,000
-

브이엘크로토 사모투자 합자회사
9,756,098
-

이노-엔베스터 테라뷰 펀드
2,000,000
-

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
22,500,000
-

딥테크신기술투자조합1호
1,000,000
-

데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사
2,000,000
-

대신 신기술투자조합 제15호
2,000,000
-

대신 신기술투자조합 제16호
400,000
-

대신 신기술투자조합 제17호
1,600,000
-

KB리쥬비네이션투자조합
3,000,000
-

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
5,292,902
-

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
3,000,000
-

안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호
2,000,000
-

KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호
378,840
-

케이클라비스 NPL 일반사모투자신탁 제1호
5,000,000
-

하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종
2,000,000
-

에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
3,000,000
-

파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)
10,000,000
-

케이핀공모주수익차등형일반사모투자신탁제2호
3,000,000
-

한미글로벌IPO일반사모투자신탁4호
2,000,000
-

에이치알다빈치공모주일반사모투자신탁제4호
2,000,000
-

씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호
2,000,000
-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)
50,000,000
-

KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)
50,000,000
-

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호
250,000
-

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
2,430,000
2,700,000

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
23,804,975
11,690,700

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
105,000
1,665,000

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
2,800,000
1,400,000

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
2,500,000
2,000,000

그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호
111,337
108,330

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
63,445
77,170

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
-
4,500

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
-
800,000

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
-
2,000,000

엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호
-
1,000,000

카스피안-T 1호 신기술투자조합
-
1,000,000

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
-
1,655,549

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
-
2,300,000

키움-타임 애니메이션투자조합
-
4,000,000

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
-
3,000,000

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
-
500,000

케이엘씨 신기술조합 제1호
-
2,000,000

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
-
7,000,000

로하스사모투자합자회사
-
8,000,000

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
-
1,300,000

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
-
1,000,000

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
-
2,000,000

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
-
50,000,000

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
-
2,000,000

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
-
6,200,000

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
-
2,000,000

딥블루 제3호 사모투자합자회사
-
2,000,000

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호
-
320,484

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
-
3,636,000

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
-
2,000,000

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
-
100,000,000

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
-
3,070,245

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
-
3,000,000

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
-
10,000,000

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
-
4,000,000

스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2
-
10,000,000

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
-
9,677,132

마이다스글로벌블루칩펀드
-
1,012,005

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호
-
2,000,000

보고NPL일반사모투자신탁3호
-
30,000,000

보고SS 일반사모투자신탁 2호
-
20,020,000

BNW-키움 엔이엑스 PEF
-
1,537,000

합계
278,212,597
319,674,115

(주1)
당기 중 관계기업의 처분으로 249,642,446천원(전기: 124,610,142천원)의 현금을 회수하였습니다.

41-6. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

(단위 : 천원)

구분
회사명
당기
전기

기초
차입
상환
기말
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000
10,000,000
-
-
10,000,000

41-7. 당기말 현재 연결기업은 금융기관 차입을 위하여 지배기업인 다우기술로부터 100,000,000천원 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다.

41-8. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

급여 및 상여 등
21,523,061
17,760,104

퇴직급여
876,037
794,722

합 계
22,399,098
18,554,826

42. 현금흐름표

42-1. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래 내용
당기
전기

이익준비금의 적립
9,520,023
13,532,602

대손준비금의 적립(환입)
18,625,802
29,766,329

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
67,912,909
28,561,270

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익
5,222,417
(40,410,739)

보험수리적손익
(2,126,901)
(1,691,332)

해외사업환산손익
8,241,761
1,938,660

현금흐름위험회피 평가손익
(42,408)
(858,283)

선급금대체
11,154,811
2,844,391

금융보증부채 인식
2,600,229
62,071

사용권자산 인식
60,748,031
4,664,488

42-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
재무활동 현금흐름
기타(주1)
기말
기초
재무활동 현금흐름
기타(주1)
기말

콜머니
450,000,000
150,000,000
-
600,000,000
520,000,000
(70,000,000)
-
450,000,000

차입금
2,540,855,086
630,803,350
(101,153,732)
3,070,504,704
2,580,086,913
37,244,305
(76,476,132)
2,540,855,086

환매조건부매도
9,838,046,702
1,987,889,442
12,282,919
11,838,219,063
8,565,538,884
1,275,824,835
(3,317,017)
9,838,046,702

전자단기사채
1,713,470,699
1,033,121,301
(389,600,000)
2,356,992,000
2,529,739,706
(211,611,822)
(604,657,185)
1,713,470,699

기업어음
3,105,068,918
370,331,755
72,496,863
3,547,897,536
1,510,000,000
1,594,111,986
956,932
3,105,068,918

사채
2,378,205,921
1,210,749,723
6,603,163
3,595,558,807
2,015,285,581
361,398,617
1,521,723
2,378,205,921

임대보증금
630,170
2,551,597
1
3,181,768
3,512,649
(99,145)
(2,783,334)
630,170

리스부채
16,132,702
(11,654,608)
60,307,083
64,785,177
17,553,501
(6,085,288)
4,664,489
16,132,702

미지급배당금
-
(88,098,525)
88,098,525
-
144,922
(89,284,468)
89,139,546
-

비지배부채
330,708,059
73,265,276
(30,938,811)
373,034,524
398,142,776
(72,993,892)
5,559,175
330,708,059

합 계
20,373,118,257
5,358,959,311
(281,903,989)
25,450,173,579
18,140,004,932
2,818,505,128
(585,391,803)
20,373,118,257

(주1)
'기타'에는 외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 연결기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다

43. 공정가치 측정

연결기업은 금융상품에 대한 공정가치 결정 시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로 적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정 시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. 연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

- 수준 1:
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2:
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)

- 수준 3:
관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

43-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
7,779,663,122
7,779,663,122
6,593,110,536
6,593,110,536

당기손익-공정가치 측정 금융자산
29,928,959,050
29,928,959,050
29,327,100,280
29,327,100,280

파생상품자산
608,798,501
608,798,501
333,227,038
333,227,038

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
516,886,366
516,886,366
447,454,300
447,454,300

상각후원가측정 금융자산(주1)
11,854,779,631
11,854,779,631
10,703,752,824
10,703,752,824

기타금융자산(주1)(주2)
3,131,139,646
3,131,139,646
3,114,997,974
3,114,997,974

합 계
53,820,226,316
53,820,226,316
50,519,642,952
50,519,642,952

부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
5,003,291,108
5,003,291,108
6,371,647,492
6,371,647,492

파생상품부채
604,057,049
604,057,049
261,951,407
261,951,407

예수부채(주1)
15,711,690,739
15,711,690,739
16,764,310,675
16,764,310,675

차입부채(주1)
25,009,172,110
25,009,172,110
20,025,647,325
20,025,647,325

리스부채(주1)
64,785,177
64,785,177
16,132,702
16,132,702

기타금융부채(주1)(주2)
3,353,385,199
3,353,385,199
3,535,675,944
3,535,675,944

합 계
49,746,381,382
49,746,381,382
46,975,365,545
46,975,365,545

(주1)
장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

43-2. 공정가치 서열체계 당기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)
9,776,047,282
17,579,337,769
2,573,573,998
29,928,959,049

파생상품자산
4,923,056
539,494,755
64,380,690
608,798,501

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1)
441,800,514
4,004,608
71,081,244
516,886,366

합 계
10,222,770,852
18,122,837,132
2,709,035,932
31,054,643,916

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,694,561,789
-
3,308,729,320
5,003,291,109

파생상품부채
11,292,134
492,852,516
99,912,398
604,057,048

합 계
1,705,853,923
492,852,516
3,408,641,718
5,607,348,157

(주1)
공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 각각 321,684,993천원, 69,881,244천원 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)
9,426,448,989
17,779,954,031
2,120,697,260
29,327,100,280

파생상품자산
25,703,814
211,176,866
96,346,358
333,227,038

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1)
378,975,018
2,401,019
66,078,263
447,454,300

합 계
9,831,127,821
17,993,531,916
2,283,121,881
30,107,781,618

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,597,034,842
-
4,774,612,650
6,371,647,492

파생상품부채
18,790,721
163,624,525
79,536,161
261,951,407

합 계
1,615,825,563
163,624,525
4,854,148,811
6,633,598,899

(주1)
공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 각각 173,111,841천원, 64,878,263천원 포함되어 있습니다.

43-3. 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,120,697,260
(2,404,296)
1,061,921,381
(754,029,449)
147,389,102
2,573,573,998

파생상품자산
96,346,358
44,838,947
31,572,372
(109,965,961)
1,588,974
64,380,690

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
66,078,263
5,001,101
1,880
-
-
71,081,244

합 계
2,283,121,881
47,435,752
1,093,495,633
(863,995,410)
148,978,076
2,709,035,932

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,774,612,650
38,938,994
4,608,757,517
(6,113,579,841)
-
3,308,729,320

파생상품부채
79,536,161
74,604,464
31,435,552
(85,663,779)
-
99,912,398

합 계
4,854,148,811
113,543,458
4,640,193,069
(6,199,243,620)
-
3,408,641,718

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준변동 내역입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,955,195,944
(21,170,819)
839,687,013
(444,620,170)
(208,394,708)
2,120,697,260

파생상품자산
60,454,424
68,546,039
59,917,182
(90,993,795)
(1,577,492)
96,346,358

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,060,573
(8,982,310)
-
-
-
66,078,263

합 계
2,090,710,941
38,392,910
899,604,195
(535,613,965)
(209,972,200)
2,283,121,881

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,680,601,624
84,558,652
5,741,103,233
(5,731,650,859)
-
4,774,612,650

파생상품부채
184,425,358
2,222,937
73,335,341
(180,812,505)
365,030
79,536,161

합 계
4,865,026,982
86,781,589
5,814,438,574
(5,912,463,364)
365,030
4,854,148,811

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준변동 내역입니다.

43-4. 연결법인은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

43-5. 당기 및 전기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분(주)
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,573,573,998
25,007,512
(24,583,662)
-
-

파생상품자산
64,380,690
6,010,352
(18,242,721)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
71,081,244
-
-
10,743,031
(5,856,445)

합 계
2,709,035,932
31,017,864
(42,826,383)
10,743,031
(5,856,445)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
3,308,729,320
38,335,580
(28,825,123)
-
-

파생상품부채
99,912,398
23,344,440
(21,426,165)
-
-

합 계
3,408,641,718
61,680,020
(50,251,288)
-
-

(주)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분(주)
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,120,697,260
20,505,252
(20,247,122)
-
-

파생상품자산
96,346,358
11,207,917
(23,093,440)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
66,078,263
-
-
8,999,809
(6,639,388)

합 계
2,283,121,881
31,713,169
(43,340,562)
8,999,809
(6,639,388)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,774,612,650
30,991,457
(18,041,676)
-
-

파생상품부채
79,536,161
7,091,673
(8,402,810)
-
-

합 계
4,854,148,811
38,083,130
(26,444,486)
-
-

(주)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

43-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, NAV법, 블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

43-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위 (가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, 이항모형, NAV모형, DDM모형, 유사거래이용법, 유사기업비교법, Closed Form, Monte Carlo Simulation 등
주가, 변동성
-10 ~ 10
주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승

청산가치변동률
-1 ~ 1
청산가치 상승시 공정가치 상승

파생상품자산
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
할인율
-1 ~ 1
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.5 ~ 1
성장율 상승시 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
Closed Form, Monte Carlo Simulation
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

파생상품부채

44. 금융상품의 범주별 분류 44-1. 금융상품의 범주별 분류

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄-공정가치 측정 금융상품
상각후원가 금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
7,779,663,122
7,779,663,122

당기손익-공정가치 측정 금융자산
29,928,959,050
-
-
29,928,959,050

파생상품자산
608,798,501
-
-
608,798,501

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
516,886,366
-
516,886,366

상각후원가측정금융자산
-
-
11,854,779,631
11,854,779,631

기타금융자산(주1)
-
-
3,131,139,647
3,131,139,647

합 계
30,537,757,551
516,886,366
22,765,582,400
53,820,226,317

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
5,003,291,108
-
-
5,003,291,108

파생상품부채
604,057,049
-
-
604,057,049

예수부채
-
-
15,711,690,739
15,711,690,739

차입부채
-
-
25,009,172,110
25,009,172,110

리스부채
-
-
64,785,177
64,785,177

기타금융부채(주1)
-
-
3,353,385,199
3,353,385,199

합 계
5,607,348,157
-
44,139,033,225
49,746,381,382

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄-공정가치 측정 금융상품
상각후원가 금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
6,593,110,536
6,593,110,536

당기손익-공정가치 측정 금융자산
29,327,100,280
-
-
29,327,100,280

파생상품자산
333,227,038
-
-
333,227,038

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
447,454,300
-
447,454,300

상각후원가측정금융자산
-
-
10,703,752,824
10,703,752,824

기타금융자산(주1)
-
-
3,114,997,974
3,114,997,974

합 계
29,660,327,318
447,454,300
20,411,861,334
50,519,642,952

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,371,647,492
-
-
6,371,647,492

파생상품부채
261,951,407
-
-
261,951,407

예수부채
-
-
16,764,310,675
16,764,310,675

차입부채
-
-
20,025,647,325
20,025,647,325

리스부채
-
-
16,132,702
16,132,702

기타금융부채(주1)
-
-
3,535,675,944
3,535,675,944

합 계
6,633,598,899
-
40,341,766,646
46,975,365,545

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

44-2. 금융자산 및 부채의 범주별 손익

<당기>
(단위: 천원)

구 분
배당 /분배금수익
이자수익 /비용
평가손익
처분 /상환손익
거래일손익 /조정
기타손익
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
153,832,998
538,389,694
431,365,213
(55,530,901)
(385,723)
-
1,067,671,281

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
27,969,135
655,809
-
-
-
-
28,624,944

상각후원가측정금융자산
-
1,172,181,650
-
25,270,392
-
(182,732,574)
1,014,719,468

소 계
181,802,133
1,711,227,153
431,365,213
(30,260,509)
(385,723)
(182,732,574)
2,111,015,693

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
126,413,097
(199,479,645)
24,360,657
-
(48,705,891)

상각후원가측정금융부채
-
(1,087,789,602)
-
-
-
-
(1,087,789,602)

소 계
-
(1,087,789,602)
126,413,097
(199,479,645)
24,360,657
-
(1,136,495,493)

파생상품
-
-
(17,312,943)
307,804,361
(20,378,889)
-
270,112,529

합계
181,802,133
623,437,551
540,465,367
78,064,207
3,596,045
(182,732,574)
1,244,632,729

<전기>
(단위: 천원)

구 분
배당 /분배금수익
이자수익 /비용
평가손익
처분 /상환손익
거래일손익 /조정
기타손익
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
150,485,418
534,395,126
674,355,088
141,443,592
(404,513)
-
1,500,274,711

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
47,727,528
1,988,389
-
-
-
5,485
49,721,402

상각후원가측정금융자산
-
1,138,434,940
-
7,434,175
-
(130,081,006)
1,015,788,109

소 계
198,212,946
1,674,818,455
674,355,088
148,877,767
(404,513)
(130,075,521)
2,565,784,222

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
(236,892,577)
(389,511,761)
16,696,837
-
(609,707,501)

상각후원가측정금융부채
-
(1,030,087,221)
-
-
-
-
(1,030,087,221)

소 계
-
(1,030,087,221)
(236,892,577)
(389,511,761)
16,696,837
-
(1,639,794,722)

파생상품
-
-
27,303,781
227,547,170
(30,555,590)
-
224,295,361

합계
198,212,946
644,731,234
464,766,292
(13,086,824)
(14,263,266)
(130,075,521)
1,150,284,861

45. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(주1)

당기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
9,229,681,916
7,841,175,013

관련 부채의 장부금액
8,772,151,844
7,610,371,578

(주1)
연결기업은 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 연결기업은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 신한은행등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

기초자산
당기손익-공정가치측정금융자산
363,772,463
319,262,129

상각후원가측정대출채권
1,671,992,804
1,301,084,462

합계
2,035,765,267
1,620,346,591

유동화증권
전자단기사채 등
1,938,992,000
1,333,470,699

(3) 연결기업이 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결기업은 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 40에서 기술하고 있습니다.

46. 위험관리 연결기업은 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 연결기업의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 연결기업의 가치를 증대하는 것입니다. 연결기업의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.

가.
연결기업은 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 연결기업의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리함으로서 연결기업의 가치를 증대시킬 수 있도록 연결기업의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.

나.
연결기업의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 연결기업의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.

다.
연결기업의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.

라.
위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.

연결기업의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.

가.
거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다.

나.
이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 연결기업의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.

다.
리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다.

라.
리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 연결기업 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다.

마.
리스크관리 주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.

46-1. 신용위험 46-1-1. 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다. 46-1-2. 신용위험의 관리

(1) 기대신용손실 인식과 측정 연결기업은 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 1) 대출채권

구분
내용

자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

내부신용등급의 유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

2) 채무증권

구분
내용

내부신용등급의 유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

(2) 채무불이행의 정의 연결기업은 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

-
원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우

-
당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

-
채무자의 파산이나 부도

-
채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생

-
사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

-
기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.

(3) 금융자산의 제각 연결기업은 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결기업의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결기업은 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. (4) 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수 신용위험측정요소는 연결기업이 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

구분
내용

기간별 부도율 (PD)
연결기업은 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별 부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률 (LGD)
부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결기업은 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다.

부도 시 익스포져 (EAD)
부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

만기
연결기업은 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

(5) 미래전망정보의 반영 연결기업은 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결기업은 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

46-1-3. 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저 당기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도 및 익스포저는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다. (1) 금융상품별 신용위험의 최대노출정도

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

난내항목:

현금성자산 및 예치금
7,779,663,122
6,593,110,536

당기손익-공정가치측정금융자산
27,733,152,179
27,123,803,482

파생상품자산
608,798,501
333,227,038

기타포괄손익공정가치측정금융자산
24,071,506
22,080,370

상각후원가측정금융자산
11,854,779,631
10,703,752,824

기타금융자산
3,060,329,530
3,039,042,065

합 계
51,060,794,469
47,815,016,315

난외항목 :

매입확약 및 매입보장약정
72,770,000
32,000,000

한도대출 및 대출확약
398,954,165
707,817,882

기타인수약정
476,985,685
648,691,000

출자약정
246,636,872
198,014,938

합 계
1,195,346,722
1,586,523,820

(2) 산업별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
합계

금융 및 보험업
1,217,484,412
1,484,129,771
1,200,000
2,702,814,183

제조업
176,608,135
507,481
-
177,115,616

건설업
735,877,983
1,156,959
-
737,034,942

도소매업
214,574,108
826,221
-
215,400,329

기타
9,510,234,993
1,573,709,098
22,871,506
11,106,815,597

합 계
11,854,779,631
3,060,329,530
24,071,506
14,939,180,667

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
합계

금융 및 보험업
1,107,160,202
1,212,922,402
1,200,000
2,321,282,604

제조업
173,851,060
536,276
-
174,387,336

건설업
455,936,048
1,043,301
-
456,979,349

도소매업
298,110,000
1,316,639
-
299,426,639

기타
8,668,695,514
1,823,223,447
20,880,370
10,512,799,331

합 계
10,703,752,824
3,039,042,065
22,080,370
13,764,875,259

(3) 국가별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
합계

한국
11,828,294,800
2,495,058,312
24,071,506
14,347,424,618

기타
26,484,831
565,271,218
-
591,756,049

합 계
11,854,779,631
3,060,329,530
24,071,506
14,939,180,667

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
합계

한국
10,691,121,003
2,634,423,668
22,080,370
13,347,625,041

기타
12,631,821
404,618,397
-
417,250,218

합 계
10,703,752,824
3,039,042,065
22,080,370
13,764,875,259

(4) 고객별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
합계

개인
5,009,646,116
1,539,117,547
-
6,548,763,663

개인사업자
1,083,912,792
2,152,531
-
1,086,065,323

법인
3,624,651,488
42,400,336
-
3,667,051,824

금융기관
256,301,072
1,475,845,477
1,200,000
1,733,346,549

정부 및 기타
1,880,268,163
813,639
22,871,506
1,903,953,308

합 계
11,854,779,631
3,060,329,530
24,071,506
14,939,180,667

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
합계

개인
4,706,649,659
1,765,180,153
-
6,471,829,812

개인사업자
964,221,619
3,076,436
-
967,298,055

법인
3,384,598,224
37,930,160
2,401,019
3,424,929,403

금융기관
158,646,716
1,196,888,598
1,200,000
1,356,735,314

정부 및 기타
1,489,636,606
35,966,718
18,479,351
1,544,082,675

합 계
10,703,752,824
3,039,042,065
22,080,370
13,764,875,259

(5) 신용등급별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
합계

12개월 기대신용 손실 측정 대상
AAA ~ A
278,089,476
122,854,145
1,200,000
402,143,621

A- ~ BBB
1,156,827,436
28,068,768
-
1,184,896,204

BBB- 이하
73,391,768
89,153
-
73,480,921

기타(주1)
8,244,539,650
2,898,178,487
22,871,506
11,165,589,643

소 계
9,752,848,330
3,049,190,553
24,071,506
12,826,110,389

전체기간 기대신용 손실 측정 대상
AAA ~ A
-
-
-
-

A- ~ BBB
-
2,051,947
-
2,051,947

BBB- 이하
144,568,929
6,912,506
-
151,481,435

기타(주1)
845,870,044
2,174,524
-
848,044,568

소 계
990,438,973
11,138,977
-
1,001,577,950

신용손상모형 적용대상
BBB- 이하
1,111,492,328
-
-
1,111,492,328

합 계
11,854,779,631
3,060,329,530
24,071,506
14,939,180,667

(주1)
등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
합계

12개월 기대신용 손실 측정 대상
AAA ~ A
373,165,595
101,973,612
1,200,000
476,339,207

A- ~ BBB
957,063,897
5,387,544
-
962,451,441

BBB- 이하
20,650,816
3,684,521
-
24,335,337

기타(주1)
8,196,919,323
2,926,615,055
20,880,370
11,144,414,748

소 계
9,547,799,631
3,037,660,732
22,080,370
12,607,540,733

전체기간 기대신용 손실 측정 대상
AAA ~ A
-
-
-
-

A- ~ BBB
26,859,573
120,037
-
26,979,610

BBB- 이하
45,669,635
-
-
45,669,635

기타(주1)
571,801,320
1,261,296
-
573,062,616

소 계
644,330,528
1,381,333
-
645,711,861

신용손상모형 적용대상
BBB- 이하
511,622,665
-
-
511,622,665

합 계
10,703,752,824
3,039,042,065
22,080,370
13,764,875,259

(주1)
등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

46-1-4. 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 중 대출채권, 난외약정에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다. (1) 신용공여금 연결기업은 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 매도주문이 체결된 결제 대금의 99% 한도내에서 대출이 가능하며, 예탁증권 매도대금을 담보로 대출금을 상환받습니다. 당기말 및 전기말에 담보로 보유하고 있는 금액은 6,837,518,903천원 및 7,181,999,271천원입니다.

(2) 대출금

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
신용이 손상된 대출금
손상되지 않은 대출금
합계

개별평가
집합평가
연체
무연체

보증서
82,977,926
3,547,784
4,078,470
434,741,068
525,345,248

예ㆍ부적금
-
367,250
18,500
1,152,366
1,538,116

동산
-
7,660,697
757,906
66,621,853
75,040,456

부동산
40,259,094
51,999,886
1,538,252
509,113,692
602,910,924

유가증권
125,725,293
7,474,473
1,109,453
751,451,245
885,760,464

기타신용담보
1,465,897
49,699,388
15,032,901
279,294,137
345,492,323

합 계
250,428,210
120,749,478
22,535,482
2,042,374,361
2,436,087,531

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
신용이 손상된 대출금
손상되지 않은 대출금
합계

개별평가
집합평가
연체
무연체

보증서
60,575,118
2,550,988
19,886,564
570,447,707
653,460,377

예ㆍ부적금
-
86,500
58,614
1,037,347
1,182,461

동산
-
5,201,039
3,223,212
61,160,556
69,584,807

부동산
28,701,202
37,894,907
10,033,551
780,488,684
857,118,344

유가증권
57,791,887
6,732,334
12,865,236
888,104,126
965,493,583

기타신용담보
2,198,269
31,299,165
14,938,912
288,922,444
337,358,790

합 계
149,266,476
83,764,933
61,006,089
2,590,160,864
2,884,198,362

(3) 난외약정 당기말 및 전기말 현재 난외약정에 관해 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.

46-2. 유동성위험 46-2-1. 유동성위험의 개요 유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 연결기업은 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 46-2-2. 유동성위험의 관리 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

46-2-3. 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석 (1) 금융부채 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과 1년이내
1년초과 3년이내
3년초과
합 계

당기손익-공정가치측정 금융부채(주1)
1,786,397,431
1,859,361,605
1,159,639,617
187,595,673
4,992,994,326

파생상품부채
300,161,039
194,657,599
81,918,799
41,353,991
618,091,428

예수부채
13,144,844,654
1,627,812,020
938,523,651
510,414
15,711,690,739

차입부채
18,571,522,406
4,246,816,776
2,130,244,601
70,000,000
25,018,583,783

기타금융부채(주2)
5,497,284,540
26,188,882
15,667,048
169,051,657
5,708,192,127

합 계
39,300,210,070
7,954,836,882
4,325,993,716
468,511,735
52,049,552,403

(주1)
당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과 1년이내
1년초과 3년이내
3년초과
합 계

당기손익-공정가치측정 금융부채(주1)
3,285,874,843
2,078,463,900
855,564,108
146,104,204
6,366,007,055

파생상품부채
146,458,984
79,219,000
26,697,265
15,666,969
268,042,218

예수부채
13,759,033,192
1,312,225,462
1,692,367,857
536,804
16,764,163,315

차입부채
15,801,399,688
2,942,574,663
1,403,846,966
101,961,644
20,249,782,961

기타금융부채(주2)
3,404,918,473
24,441,687
24,258,960
158,708,586
3,612,327,706

합 계
36,397,685,180
6,436,924,712
4,002,735,156
422,978,207
47,260,323,255

(주1)
당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

(2) 난외계정 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 난외약정의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

3개월 이내(주1, 2)
1,195,346,722
1,586,523,820

(주1)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.

(주2)
충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

46-3. 시장위험 46-3-1. 시장위험의 개요 시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.

46-3-2. 시장위험의 관리 리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리팀에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어적정한지 여부를 판단합니다.

구분
내용

시장위험의 관측방법
연결기업은 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 연결기업은 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.

VaR (Value at Risk)
트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 연결기업은 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.

(1) 당기 및 전기의 위험별 VaR는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평균
최고
최저
기말(주1)

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
428,615,774
328,550,532
428,615,774
274,065,000
344,793,000

주식가격위험
588,817,419
842,689,561
1,070,350,000
560,769,000
902,241,000

회사전체위험
1,591,471,678
1,681,190,517
1,868,100,000
1,518,570,000
1,604,400,000

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
36,100,349
28,322,245
38,692,223
20,590,113
30,398,540

주식가격위험
75,344,077
96,166,621
148,994,429
54,658,321
147,996,747

회사전체위험
84,467,264
98,789,036
151,474,962
59,410,175
149,950,011

(주1)
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

(주2)
상기 위험별 VAR은 별도재무제표에 근거하여 작성되었습니다

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평균
최고
최저
기말(주1)

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
505,593,598
502,781,894
602,753,353
367,421,245
428,615,774

주식가격위험
647,009,735
856,363,923
1,170,708,825
470,968,055
588,817,419

회사전체위험
1,907,774,372
2,105,168,563
2,485,177,168
1,503,140,627
1,591,471,678

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
54,375,918
54,841,239
67,112,770
36,100,349
36,100,349

주식가격위험
92,793,232
85,912,684
112,265,097
65,504,712
75,344,077

회사전체위험
119,980,404
108,527,109
150,358,416
76,829,857
84,467,264

(주1)
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

46-3-3. 위험요소 (1) 이자율위험 트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다. (2) 주식가격위험 주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다. (3) 외환위험 외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 외환위험은기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 연결기업은 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

46-4. 금융자산과 금융부채의 상계 46-4-1. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된 금융자산 총액
상계되는 인식된 금융부채 총액
재무제표에 표시되는 금융자산 순액
재무상태표에 상계되지 않은 관련 금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 관련자산:

옵션/미수금 등(주1)
638,707,170
-
638,707,170
(145,602,962)
-
493,104,208

대출채권:

환매조건부매수
152,200,000
-
152,200,000
(152,200,000)
-
-

기타자산:

미수금(주2)
3,874,715,215
(1,941,010,007)
1,933,705,208
(1,164,878)
-
1,932,540,330

기타(주3)
18,687,535
(16,618,302)
2,069,233
-
-
2,069,233

합 계
4,684,309,920
(1,957,628,309)
2,726,681,611
(298,967,840)
-
2,427,713,771

(주1)
파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된 금융자산 총액
상계되는 인식된 금융부채 총액
재무제표에 표시되는 금융자산 순액
재무상태표에 상계되지 않은 관련 금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 관련자산:

옵션/미수금 등(주1)
363,753,013
-
363,753,013
(102,874,808)
-
260,878,205

대출채권:

환매조건부매수
176,000,000
-
176,000,000
(176,000,000)
-
-

기타자산:

미수금(주2)
4,352,841,023
(2,180,296,405)
2,172,544,618
(512,504)
-
2,172,032,114

기타(주3)
46,049,301
(33,013,185)
13,036,116
-
-
13,036,116

합 계
4,938,643,337
(2,213,309,590)
2,725,333,747
(279,387,312)
-
2,445,946,435

(주1)
파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

46-4-2. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된 금융부채 총액
상계되는 인식된 금융자산 총액
재무제표에 표시되는 금융부채 순액
재무상태표에 상계되지 않은 관련 금액
순 액

금융상품
제공한 현금담보

당기손익인식금융부채:

당기손익공정가치 측정금융부채
1,338,412,107
-
1,338,412,107
(1,338,412,107)
-
-

파생상품 관련부채:

옵션/미지급금 등(주1)
4,268,936,050
-
4,268,936,050
(451,096,103)
(70,429,854)
3,747,410,093

차입부채:

환매조건부매도
11,838,219,063
-
11,838,219,063
(11,838,219,063)
-
-

기타부채:

미지급금(주2)
3,583,619,100
(1,941,010,007)
1,642,609,093
(1,164,878)
-
1,641,444,215

기타(주3)
17,966,500
(16,618,302)
1,348,198
-
-
1,348,198

합 계
21,047,152,820
(1,957,628,309)
19,089,524,511
(13,628,892,151)
(70,429,854)
5,390,202,506

(주1)
파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된 금융부채 총액
상계되는 인식된 금융자산 총액
재무제표에 표시되는 금융부채 순액
재무상태표에 상계되지 않은 관련 금액
순 액

금융상품
제공한 현금담보

당기손익인식금융부채:

당기손익공정가치 측정금융부채
1,563,578,560
-
1,563,578,560
(1,563,578,560)
-
-

파생상품 관련부채:

옵션/미지급금 등(주1)
5,070,020,339
-
5,070,020,339
(287,142,493)
-
4,782,877,846

차입부채:

환매조건부매도
9,838,046,702
-
9,838,046,702
(9,838,046,702)
-
-

기타부채:

미지급금(주2)
4,384,587,084
(2,180,296,405)
2,204,290,679
(512,504)
-
2,203,778,175

기타(주3)
33,013,185
(33,013,185)
-
-
-
-

합 계
20,889,245,870
(2,213,309,590)
18,675,936,280
(11,689,280,259)
-
6,986,656,021

(주1)
파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

46-5. 자본관리 연결기업의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것입니다. 연결기업은 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결기업은 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다. 1) 규제자본 현황 금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 연결기업은 연결재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다. 2) 자기자본의 배분 연결기업은 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 연결기업이 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 연결기업의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다.

47. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관 정기주주총회 제출을 위한 연결기업의 재무제표는 2025년 2월 25일 이사회에서 사실상 확정되고 2025년 3월 26일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 26 기 2024.12.31 현재

제 25 기 2023.12.31 현재

제 24 기 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 26 기

제 25 기

제 24 기

자 산

1. 현금및예치금

6,955,460,821,787

5,923,118,805,132

4,748,488,296,157

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

27,863,356,317,030

27,550,087,873,565

25,247,322,372,016

3. 파생상품자산

605,718,627,464

332,863,280,111

748,488,519,298

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

494,014,860,314

426,573,930,361

448,666,058,093

5. 상각후원가 측정 금융자산

4,059,209,366,729

3,686,740,349,577

3,589,687,897,366

6. 종속기업 및 관계기업투자

2,277,652,111,836

2,112,950,433,537

1,890,829,805,071

7. 유형자산

96,626,394,057

68,226,731,341

72,718,871,986

8. 투자부동산

1,766,009,392

28,090,010,536

27,944,998,550

9. 무형자산

61,160,393,916

61,374,968,842

62,220,366,135

10. 사용권자산

45,477,370,793

11,710,410,420

13,882,987,571

11. 당기법인세자산

0

14,579,763

13,651,005

12. 이연법인세자산

0

0

0

13. 기타자산

3,217,420,724,607

3,151,569,060,873

2,519,023,596,287

자 산 총 계

45,677,862,997,925

43,353,320,434,058

39,369,287,419,535

부채 및 자본 총계

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

5,003,291,108,263

6,371,647,491,750

6,756,359,657,413

2. 파생상품부채

595,910,905,616

259,055,692,719

755,530,530,550

3. 예수부채

12,662,254,992,990

13,199,451,981,268

11,318,496,496,942

4. 차입부채

19,248,095,306,764

16,047,787,322,365

14,158,721,044,024

5. 충당부채

31,321,609,008

32,926,003,855

8,556,631,992

6. 리스부채

43,504,264,817

11,661,718,893

13,299,146,759

7. 당기법인세부채

185,320,777,191

14,803,729,865

41,764,321,832

8. 이연법인세부채

14,131,154,223

5,275,442,122

21,641,759,555

9. 기타부채

2,922,379,265,035

3,138,154,205,339

2,225,774,544,270

부 채 총 계

40,706,209,383,907

39,080,763,588,176

35,300,144,133,337

자 본

1. 자본금

145,224,895,000

145,224,895,000

145,224,895,000

2. 자본잉여금

1,038,158,067,372

1,038,158,067,372

1,038,159,067,372

3. 자본조정

(173,850,640,890)

(157,874,252,518)

(121,567,065,018)

4. 기타포괄손익누계액

53,668,655,495

(3,449,110,486)

(17,574,915,245)

5. 이익잉여금

3,908,452,637,041

3,250,497,246,514

3,024,901,304,089

(대손준비금 적립액)

(68,668,080,810)

(63,816,185,348)

(26,917,294,076)

(대손준비금 추가적립예정액)

(42,928,688,122)

(4,851,895,462)

(36,896,378,508)

자 본 총 계

4,971,653,614,018

4,272,556,845,882

4,069,143,286,198

부채 및 자본 총계

45,677,862,997,925

43,353,320,434,058

39,369,287,419,535

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

제 26 기

제 25 기

제 24 기

영 업 수 익

10,210,184,320,220

8,588,656,501,947

8,031,651,241,233

1. 수수료수익

981,147,868,497

841,325,606,195

879,728,724,977

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익

1,825,903,144,451

1,919,236,994,116

1,422,472,224,381

3. 파생상품 관련이익

4,852,810,045,985

3,616,795,370,404

3,708,606,911,147

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익

27,969,134,650

37,451,395,449

25,548,530,300

5. 상각후원가측정금융상품 관련이익

122,383,378

540,141,698

6. 이자수익

1,095,474,457,058

1,105,280,269,530

709,816,280,534

유효이자율 적용 이자수익

650,108,129,741

668,886,499,916

483,275,123,308

당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익

445,366,327,317

436,393,769,614

226,541,157,226

7. 외환거래이익

1,419,860,612,305

1,043,885,464,452

1,278,156,442,125

8. 기타의영업수익

6,896,673,896

24,141,260,103

7,322,127,769

영 업 비 용

(9,185,451,326,423)

(8,116,270,541,228)

(7,385,906,019,079)

1. 수수료비용

(227,849,730,025)

(249,990,695,402)

(224,688,317,037)

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실

(1,476,017,425,255)

(1,660,298,354,651)

(1,348,863,021,981)

3. 파생상품 관련손실

(4,564,939,597,569)

(3,374,457,410,698)

(3,837,601,010,236)

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실

(5,247,189)

5. 상각후원가측정금융상품 관련손실

(1,898,727,299)

(82,340,999)

(907,229,490)

6. 이자비용

(698,139,339,796)

(648,557,180,716)

(310,981,629,362)

7. 외환거래손실

(1,493,206,313,264)

(1,044,447,844,063)

(1,136,752,314,674)

8. 판매비와관리비

(579,888,021,073)

(447,792,100,759)

(463,094,803,904)

9. 기타의영업비용

(143,512,172,142)

(690,644,613,940)

(63,012,445,206)

영 업 이 익

1,024,732,993,797

472,385,960,719

645,745,222,154

영 업 외 수 익

92,308,586,087

63,236,147,839

65,691,968,380

영 업 외 비 용

(26,762,775,119)

(84,697,552,521)

(48,126,082,087)

법인세비용차감전순이익

1,090,278,804,765

450,924,556,037

663,311,108,447

법 인 세 비 용

(275,200,884,929)

(112,547,014,171)

(170,206,896,582)

당 기 순 이 익

815,077,919,836

338,377,541,866

493,104,211,865

기타포괄손익

52,675,473,546

(9,437,326,203)

(28,325,664,217)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)

60,363,062

(223,583,000)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)

49,635,140,766

20,456,013,929

(10,368,095,014)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)

3,843,698,552

(29,742,303,556)

(20,815,970,328)

확정급여제도의 재측정요소

(803,365,772)

(211,399,638)

3,081,984,125

총포괄손익

867,753,393,382

328,940,215,663

464,778,547,648

주당이익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)

30,527

12,020

17,410

보통주희석주당이익 (단위 : 원)

27,874

11,624

16,025

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

28,619

19,221

19,833

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

28,619

19,221

19,833

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,159,067,372

(37,426,205,518)

11,769,815,927

2,635,556,250,248

3,793,283,823,029

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

493,104,211,865

493,104,211,865

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

(10,368,095,014)

(10,368,095,014)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

(223,583,000)

(223,583,000)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

(20,815,970,328)

(20,815,970,328)

확정급여제도의 재측정요소

3,081,984,125

3,081,984,125

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가

(1,019,066,955)

1,019,066,955

자본에 인식된 주주거래:

배당

(104,778,224,979)

(104,778,224,979)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

84,140,859,500

84,140,859,500

자기주식 소각

전환상환우선주의 전환

2022.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,159,067,372

(121,567,065,018)

(17,574,915,245)

3,024,901,304,089

4,069,143,286,198

2023.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,159,067,372

(121,567,065,018)

(17,574,915,245)

3,024,901,304,089

4,069,143,286,198

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

338,377,541,866

338,377,541,866

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

20,456,013,929

20,456,013,929

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

60,363,062

60,363,062

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

(29,742,303,556)

(29,742,303,556)

확정급여제도의 재측정요소

(211,399,638)

(211,399,638)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가

23,563,130,962

(23,563,130,962)

자본에 인식된 주주거래:

배당

(89,218,468,479)

(89,218,468,479)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

36,307,187,500

36,307,187,500

자기주식 소각

전환상환우선주의 전환

(1,000,000)

(1,000,000)

2023.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,158,067,372

(157,874,252,518)

(3,449,110,486)

3,250,497,246,514

4,272,556,845,882

2024.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,158,067,372

(157,874,252,518)

(3,449,110,486)

3,250,497,246,514

4,272,556,845,882

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

815,077,919,836

815,077,919,836

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

49,635,140,766

0

49,635,140,766

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

0

0

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

0

0

0

3,843,698,552

0

3,843,698,552

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(803,365,772)

0

(803,365,772)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가

0

0

0

4,442,292,435

(4,442,292,435)

0

자본에 인식된 주주거래:

배당

0

0

0

0

(88,098,525,146)

(88,098,525,146)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

0

0

(80,558,100,100)

0

0

(80,558,100,100)

자기주식 소각

0

0

64,581,711,728

0

(64,581,711,728)

0

전환상환우선주의 전환

0

0

0

0

0

0

2024.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,158,067,372

(173,850,640,890)

53,668,655,495

3,908,452,637,041

4,971,653,614,018

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

제 26 기

제 25 기

제 24 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름

(2,795,585,539,663)

(1,005,360,558,848)

(1,594,230,303,838)

영업에서 창출된 현금흐름

(3,264,842,029,302)

(1,513,276,009,009)

(1,783,743,921,703)

법인세비용차감전순이익

1,090,278,804,765

450,924,556,037

663,311,108,447

손익조정항목

(976,235,280,174)

(587,600,825,957)

(782,683,677,679)

외화환산손익

(15,823,436,939)

(18,883,519,461)

(47,553,608,378)

파생상품평가손익

18,181,948,362

(36,305,274,644)

57,345,395,165

이자수익

(1,095,474,457,058)

(1,105,280,269,530)

(709,816,280,534)

이자비용

698,139,339,796

648,557,180,716

310,981,629,362

배당금수익

(200,045,063,821)

(218,412,872,192)

(157,800,831,990)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익

(555,824,957,743)

(409,724,714,627)

(347,033,523,132)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익

129,265,384,955

(94,953,403,551)

26,661,732,009

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익

(5,484,949)

5,247,188

종속기업투자지분관련손익

(17,935,662,010)

(9,686,242,466)

(1,765,569,998)

종속기업투자지분손상차손

4,688,694,818

41,530,290,875

41,981,380,822

종속기업투자지분손상차손환입

(1,938,552,973)

(5,336,101,988)

관계기업투자지분관련손익

(14,813,879,996)

(4,342,923,375)

(1,508,473,744)

관계기업투자자산손상차손

12,697,977,617

39,300,487,925

1,509,533,428

관계기업투자자산손상차손환입

(262,446,490)

(908,971,132)

퇴직급여

4,162,147,233

4,405,595,525

5,477,911,200

감가상각비 및 무형자산상각비

29,611,912,240

26,792,727,912

25,205,217,384

사용권자산 감가상각비

8,615,366,271

3,637,653,685

3,543,951,915

유형자산처분손익

3,962,252,739

(36,167,636)

(7,104,000)

대손상각비 전(환)입

5,037,076,284

527,905,528,664

4,536,185,355

기타영업손익

29,529,653

(179,525,568)

기타영업외손익

11,621,874

(65,652,340)

(1,014,575,311)

충당부채전입

14,146,517,247

31,570,342,388

6,583,669,190

충당부채환입

(2,666,592,233)

(7,179,510,188)

(15,563,610)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(3,378,885,553,893)

(1,376,599,739,089)

(1,664,371,352,471)

예치금

(1,081,776,817,940)

(767,258,404,997)

1,455,154,298,590

당기손익-공정가치측정 금융자산

21,809,449,334

(1,487,480,792,577)

(2,988,975,543,907)

파생상품자산

(291,037,295,715)

451,930,513,831

(688,585,155,242)

대출채권

(374,689,961,073)

(96,594,651,512)

255,496,832,633

기타자산

(7,435,959,195)

(1,109,783,650,714)

818,422,372,456

당기손익-공정가치측정 금융부채

(1,212,360,212,724)

(645,318,644,376)

2,573,508,324,827

파생상품부채

336,855,212,897

(496,474,837,831)

664,958,058,971

예수부채

(537,196,988,278)

1,880,955,484,326

(2,972,114,751,075)

기타부채

(225,052,981,199)

906,825,244,761

(774,535,789,724)

퇴직급여채무

(8,000,000,000)

(13,400,000,000)

(7,700,000,000)

이자수취액

1,085,258,690,287

1,091,398,319,884

659,970,474,889

이자지급액

(694,956,800,673)

(647,709,572,006)

(310,911,014,931)

배당금수취액

193,677,188,864

216,784,895,680

155,839,688,660

법인세납부액

(114,722,588,839)

(152,558,193,397)

(315,385,530,753)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름

(264,792,952,725)

(350,456,582,586)

(439,111,790,888)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득

(213,549,258,320)

(406,739,163,751)

(161,940,571,650)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분

135,771,833,452

311,057,026,375

63,590,328,893

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(1,880,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

49,911,255,655

보증금의 증가

(5,824,784,092)

(2,304,210,450)

(190,502,464)

유형자산의 취득

(16,782,681,503)

(6,245,471,400)

(8,180,038,680)

유형자산의 처분

21,530,081

36,363,636

7,722,000

무형자산의 취득

(10,456,539,702)

(7,328,196,610)

(12,700,605,496)

무형자산의 처분

2,937,250,000

선급금 고정자산 증가

(17,462,628,300)

(13,213,628,000)

(14,110,366,740)

종속기업지분의 취득

(335,668,794,645)

(193,034,063,254)

(299,598,039,600)

종속기업지분의 처분

225,101,155,108

46,635,762,413

154,621,183,226

관계기업지분의 취득

(204,815,089,855)

(226,410,260,000)

(248,962,766,940)

관계기업지분의 처분

175,936,935,051

97,178,002,800

88,351,866,563

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름

3,006,780,947,035

1,763,259,463,839

2,193,829,084,897

콜머니의 순증감

150,000,000,000

(70,000,000,000)

210,100,000,000

차입금의 순증감

368,740,421,105

(397,333,909,242)

227,287,173,018

환매조건부매도의 순증감

1,950,289,442,164

1,275,824,835,136

1,941,972,537,194

전자단기사채의 순증감

(170,000,000,000)

(665,500,000,000)

(789,500,000,000)

기업어음의 순증감

240,000,000,000

1,310,000,000,000

850,000,000,000

배당금지급

(88,098,525,146)

(89,218,468,479)

(104,778,224,979)

임대보증금의 순증감

(1,385,843,611)

회사채의 발행

856,107,270,405

438,900,765,200

회사채 및 전환사채의 상환

210,000,000,000

54,000,000,000

상환전환우선주 전환비용

(1,000,000)

리스부채의 지급

(8,313,717,782)

(3,105,571,276)

(3,111,540,836)

자기주식의 취득

(80,558,100,100)

(36,307,187,500)

(84,140,859,500)

현금및현금성자산의 증가

(53,597,545,353)

407,442,322,405

160,486,990,171

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금및현금성자산환산효과

4,162,744,068

(70,218,427)

(4,938,103,311)

기초의 현금및현금성자산

1,370,452,951,430

963,080,847,452

807,531,960,592

분기말의 현금및현금성자산

1,321,018,150,145

1,370,452,951,430

963,080,847,452

5. 재무제표 주석

제26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

키움증권주식회사

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.당기말 현재 당사 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
다우기술
10,801,594
42.31
최대주주

키움증권 우리사주조합
3,237
0.01
우리사주조합

자기주식
1,745,345
6.84
-

기타
12,976,530
50.84
-

합 계
25,526,706
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있 으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2-2. 회계정책과 공시의 변경2-2-1. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-2-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

ㆍ
특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

ㆍ
금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함

ㆍ
계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

ㆍ
FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(3) 한국채택국제회계기준 연차개선한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2-3. 중요한 회계정책

(1) 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 당사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로,기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

(3) 현금및현금성자산

당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(4) 비파생금융자산1) 분류 및 측정당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여결정됩니다.

당사는 다음과 같이 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 고려하여 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

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포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는 계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의 듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함

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사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식

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사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식

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경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)

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과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

당사는 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 비파생금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.

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현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황

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변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항

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중도상환특성과 만기연장특성

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특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

① 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

2) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

3) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(5) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.

1) 내재파생상품

파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.

2) 위험회피회계

당사는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

당사는 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 당사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

3) 공정가치위험회피

당사는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

4) 현금흐름위험회피당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에 포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(6) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

건 물
20년

차량운반구
5년

비 품
5년

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(7) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 무형자산

1) 개별취득하는 무형자산내용연수가 유한한 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식합니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분
내용연수

영업권
비한정

개발비
5년

소프트웨어
5년

회원권
비한정

기타의 무형자산
5년 또는 비한정

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 사업결합으로 취득한 무형자산

사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

3) 무형자산의 제거무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(9) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(10) 환매조건부채권당사는 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 상각후원가측정금융자산으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다.

(11) 매도유가증권당사는 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.

(12) 종업원급여1) 단기종업원급여

당사는 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 당사는 누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 증가시키는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

당사는 다양한 형태의 퇴직급여금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다.확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감하고 미인식과거근무원가를 조정한 금액입니다.

확정급여채무는 보고기간마다 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

당사는 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은 과거근무원가로 처리하고 있습니다.재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여해고급여에 대한 부채는 당사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 당사가 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(13) 주식기준보상

종업원과 유사용역제공자에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정하고 있습니다.

부여일에 결정되는 주식결제형주식기준보상거래의 공정가치는, 가득될 지분상품에 대한 당사의 추정치에 근거하여 가득기간에 걸쳐 정액기준으로 비용화됩니다. 각 보고기간 말에 당사는 가득될 것으로 기대되는 지분상품의 수량에 대한 추정치를 수정하고 있습니다. 최초 추정에 대한 수정치의 효과는 누적비용이 수정치를 반영하도록 잔여 가득기간 동안에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 기타불입자본에 반영하고 있습니다.

(14) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기 법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 당사의 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다.이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다. 다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다.3) 당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(15) 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 시간경과에 따른 충당부채의 증가는 발생시 금융원가로 당기손익에 인식하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

(16) 이자수익 및 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

(17) 주당이익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 당기 및 전기 포괄손익계산서의 순이익을 당기 및 전기의 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 순이익, 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.(18) 신탁업무

당사는 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 당사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 신탁보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.

(19) 수수료수익

회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

-
1단계: 고객과의 계약을 식별

-
2단계: 수행의무를 식별

-
3단계: 거래가격을 산정

-
4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

-
5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(20) 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

(21) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한, 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

- 수준 1:
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2:
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(22) 리스

1) 리스제공자

당사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자당사는 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래 3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 당사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

당사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-
받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

-
개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

-
잔존가치보증에 따라 당사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액

-
당사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

-
리스기간이 당사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

당사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-
가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영

-
최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용

-
국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 당사는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

당사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-
리스부채의 최초 측정금액

-
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

-
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

-
복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

3) 연장선택권 및 종료선택권

당사 전체에 걸쳐 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 당사가 행사할 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.당사는 추정과 가정에 대해 매기 계속적으로 검토를 수행합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간에 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.(1) 금융상품의 공정가치주석 42. 공정가치 측정에 기술된 바와 같이, 당사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.(2) 금융자산의 손상당사는 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.

(3) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(4) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 실현가능성에 의해 영향을 받게 됩니다.

(5) 젠투파트너스 영향

당사가 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하 '젠투')가 운용하는 펀드는 2,534억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

4. 영업부문 정보

4-1. 당사의 영업부문 및 영업내용은 대한 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부
국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO 외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity,선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무

4-2. 영업부문별 손익내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
합 계

영업수익
7,150,277,095
284,796,829
162,470,414
2,612,639,982
10,210,184,320

수수료수익
55,136,884
181,166,923
(1,431)
744,845,492
981,147,868

한 시점에 인식
55,136,884
79,689,197
(1,431)
737,478,682
872,303,332

기간에 걸쳐 인식
-
101,477,726
-
7,366,810
108,844,536

영업비용
6,994,117,303
136,929,330
156,854,835
1,897,549,858
9,185,451,326

영업이익
156,159,792
147,867,499
5,615,579
715,090,124
1,024,732,994

영업외손익
2,626,655
3,784,198
562,165
58,572,793
65,545,811

법인세비용차감전순이익
158,786,447
151,651,697
6,177,744
773,662,917
1,090,278,805

법인세비용
275,200,885

당기순이익
815,077,920

<전기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
합 계

영업수익
6,440,323,675
153,377,793
198,246,323
1,796,708,710
8,588,656,501

수수료수익
70,608,133
96,318,256
99,420
674,299,798
841,325,607

한 시점에 인식
70,608,133
39,072,040
99,420
664,198,658
773,978,251

기간에 걸쳐 인식
-
57,246,216
-
10,101,140
67,347,356

영업비용
6,324,703,574
130,950,496
153,474,294
1,507,142,177
8,116,270,541

영업이익
115,620,101
22,427,297
44,772,029
289,566,533
472,385,960

영업외손익
151,688
(621,216)
12,605,419
(33,597,296)
(21,461,405)

법인세비용차감전순이익
115,771,789
21,806,081
57,377,448
255,969,237
450,924,555

법인세비용
112,547,014

전기순이익
338,377,541

4-3. 영업부문별 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자산
부채
자산
부채

홀세일총괄본부
17,668,408,035
16,149,979,997
16,343,327,990
14,756,739,246

IB사업본부
1,161,063,676
187,225,083
839,793,765
159,005,368

투자운용본부
1,786,408,392
2,414,234
1,418,646,635
2,412,613

리테일총괄본부
25,061,982,895
24,366,590,070
24,751,552,044
24,162,606,361

합 계
45,677,862,998
40,706,209,384
43,353,320,434
39,080,763,588

4-4. 주요고객에 대한 정보당기와 전기 중 당사 영업수익의 10%이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

5. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수수료수익
수탁수수료
713,942,464
656,306,482

인수및주선 수수료
32,539,150
21,223,273

집합투자증권취급수수료
4,998,965
5,078,201

자산관리수수료
3,996,209
5,517,879

매수및합병수수료
65,590,306
16,393,361

신탁보수
3,370,601
4,583,260

송금수수료
696,512
592,703

증권대여수수료
29,707,610
58,972,590

채무보증 관련 수수료
84,776,406
38,667,290

대출채권 관련 수수료
16,123,186
12,772,225

기타
25,406,459
21,218,343

소 계
981,147,868
841,325,607

수수료비용
매매수수료
(185,460,512)
(187,246,480)

투자상담사수수료
(1,268,258)
(1,759,347)

증권차입수수료
(8,060,722)
(17,568,458)

기타
(33,060,238)
(43,416,410)

소 계
(227,849,730)
(249,990,695)

순수수료이익
753,298,138
591,334,911

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 108,844,536천원 및 67,347,356천원 입니다.

6. 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
57,112,585
72,813,517

평가이익
31,023,163
103,389,253

평가손실
(75,824,540)
(11,268,757)

매매 및 상환이익
493,380,769
557,979,879

매매 및 상환손실
(676,168,633)
(672,412,292)

소 계
(170,476,656)
50,501,600

채무상품
평가이익
99,021,124
208,064,565

평가손실
(32,860,579)
(10,768,530)

매매 및 상환이익
129,543,556
185,444,330

매매 및 상환손실
(66,146,972)
(112,209,777)

소 계
129,557,129
270,530,588

집합투자증권
분배금수익
65,255,166
70,952,068

평가이익
125,232,194
118,885,042

평가손실
(37,976,290)
(37,047,676)

매매 및 상환이익
182,963,557
146,452,650

매매 및 상환손실
(189,672,036)
(2,050,706)

소 계
145,802,591
297,191,378

파생결합증권
평가이익
1,143,524
2,242,501

평가손실
(6,650)
(3,013)

거래일손익 조정이익
-
5,100

거래일손익 조정손실
(385,723)
(409,613)

매매 및 상환이익
858,505
1,278,396

매매 및 상환손실
(11,824)
(7,230)

소 계
1,597,832
3,106,141

투자자예탁금별도 예치금(신탁)
평가이익
289,959,795
280,225,649

기타
평가이익
31,858,842
15,685,469

평가손실
(26,133,656)
(39,079,536)

매매 및 상환이익
2,515,463
6,593,780

매매 및 상환손실
(6,089,731)
(16,108,930)

소 계
2,150,918
(32,909,217)

합 계
398,591,609
868,646,139

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
232,120,448
52,943,521

평가손실
(42,407,698)
(188,580,608)

소 계
189,712,750
(135,637,087)

파생결합증권
평가이익
26,672,264
15,647,515

평가손실
(89,971,916)
(116,903,004)

거래일손익 조정이익
38,710,335
58,172,954

거래일손익 조정손실
(14,349,678)
(41,476,117)

매매 및 상환이익
18,531,854
22,460,805

매매 및 상환손실
(218,011,499)
(411,972,566)

소 계
(238,418,640)
(474,070,413)

합 계
(48,705,890)
(609,707,500)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
349,885,719
258,938,639

7. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자율관련파생상품
평가이익
66,572,674
45,555,131

평가손실
(36,832,961)
(58,133,759)

거래일손익 조정이익
1,693,220
359,985

거래일손익 조정손실
(615,926)
(614,243)

매매 및 상환이익
79,939,567
228,980,506

매매 및 상환손실
(101,612,738)
(279,958,594)

소 계
9,143,836
(63,810,974)

통화관련파생상품
평가이익
392,850,729
124,142,170

평가손실
(399,300,813)
(137,863,220)

거래일손익 조정이익
266
265

매매 및 상환이익
1,121,799,032
957,634,929

매매 및 상환손실
(1,020,928,006)
(904,963,453)

소 계
94,421,208
38,950,691

주식관련파생상품
평가이익
174,701,037
215,486,564

평가손실
(196,072,978)
(139,792,020)

거래일손익 조정이익
7,555,960
7,465,871

거래일손익 조정손실
(29,010,261)
(37,767,468)

매매 및 상환이익
2,461,736,946
1,797,319,911

매매 및 상환손실
(2,308,642,232)
(1,572,343,938)

소 계
110,268,472
270,368,920

신용관련파생상품
평가이익
911,384
5,696,445

평가손실
(14,267,195)
(21,497,908)

매매 및 상환이익
38,259,675
71,049,728

매매 및 상환손실
(13,782,184)
(85,823,539)

소 계
11,121,680
(30,575,274)

상품관련파생상품
평가이익
737
30

평가손실
(50,303)
(1,208)

거래일손익 조정손실
(2,148)
-

매매 및 상환이익
3,799
-

매매 및 상환손실
(49,708)
-

소 계
(97,623)
(1,178)

기타파생상품
평가이익
4,459,523
6,607,203

평가손실
(11,153,782)
(3,894,154)

매매 및 상환이익
502,325,496
156,496,630

매매 및 상환손실
(432,618,362)
(131,803,904)

소 계
63,012,875
27,405,775

파생상품 관련 순손익
287,870,448
242,337,960

8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수익
배당금수익
27,969,135
37,445,911

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품대손충당금환입(채권)
-
5,485

합 계
27,969,135
37,451,396

9. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수익
대손충당금환입액
122,383
540,142

비용
대손상각비
(1,898,727)
(82,341)

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
(1,776,344)
457,801

10. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자수익
현금 및 예치금
185,494,767
156,707,751

유가증권
518,993,477
521,244,820

대출채권
357,607,725
375,872,164

기타
33,378,488
51,455,534

소 계
1,095,474,457
1,105,280,269

이자비용
예수부채
(85,750,765)
(38,701,582)

차입부채
(516,960,413)
(534,616,882)

기타
(95,428,162)
(75,238,716)

소 계
(698,139,340)
(648,557,180)

순이자이익
397,335,117
456,723,089

11. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

인건비
급여
159,688,795
95,535,669

퇴직급여
4,991,269
5,383,277

소 계
164,680,064
100,918,946

일반관리비
복리후생비
22,129,872
21,555,954

전산운용비
109,673,303
94,912,377

임차료
3,967,834
1,096,809

지급수수료
108,967,345
103,579,149

접대비
8,862,561
7,878,291

광고선전비
46,059,560
31,180,433

감가상각비
10,883,146
10,275,878

조사연구비
5,111,308
4,914,365

연수비
584,894
348,189

무형자산상각비
18,541,433
16,200,324

사용권자산상각비
8,615,366
3,637,654

세금과공과금
37,655,815
23,232,523

기타
34,155,520
28,061,209

소 계
415,207,957
346,873,155

합 계
579,888,021
447,792,101

12. 기타영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타영업수익:

기타대손충당금환입
-
8,389,510

FX마진
1,026,790
920,784

채무보증충당금 환입액
2,627,628
7,000,479

비금융보증충당금 환입액
-
2,607

미사용약정충당부채환입액
38,940
176,424

포인트충당부채환입액
24
-

기여수수료
1,191,872
3,946,576

손해배상공동기금
-
1,527,104

기타
2,011,420
2,177,776

합 계
6,896,674
24,141,260

기타영업비용:

기타대손상각비
(3,260,732)
(536,752,840)

FX마진
(991,253)
(896,147)

채무보증충당금 전입액
(13,993,956)
(31,334,782)

비금융보증충당금 전입액
-
(235,560)

미사용약정충당금 전입액
(152,561)
-

대차이자배당
(49,953,234)
(71,736,310)

기타
(75,160,436)
(49,688,975)

합 계
(143,512,172)
(690,644,614)

13. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

영업외수익:

임대료수익
1,554,641
3,424,444

유형자산 처분이익
-
36,363

종속기업투자 처분이익
17,935,662
9,686,242

종속기업투자 배당수익
24,091,789
19,381,448

종속기업투자 손상환입
1,938,553
5,336,102

관계기업투자 처분이익
16,704,817
5,206,048

관계기업투자 배당수익
25,616,389
17,819,929

관계회사투자 손상환입
262,446
908,971

무형자산처분이익
589,150
-

기타
3,615,139
1,436,601

합 계
92,308,586
63,236,148

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(187,333)
(316,526)

유형자산 처분손실
(3,962,253)
(195)

무형자산 처분손실
(26,400)
-

종속기업투자 손상차손
(4,688,695)
(41,530,291)

관계기업투자 처분손실
(1,890,937)
(863,124)

관계기업투자 손상차손
(12,697,978)
(39,300,488)

기부금
(1,205,993)
(731,732)

기타
(2,103,186)
(1,955,197)

합 계
(26,762,775)
(84,697,553)

14. 법인세비용

14-1. 법인세비용의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세부담액
280,959,231
130,952,135

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등
4,666,832
3,797,301

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동
8,855,712
(16,366,317)

자본에 직접 반영된 이연법인세
(19,280,890)
(5,836,105)

법인세비용
275,200,885
112,547,014

14-2. 법인세비용과 회계이익간의 관계

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
1,090,278,805
450,924,556

적용세율에 따른 법인세(주1)
277,471,604
108,682,083

조정항목:

비과세수익
(3,319,086)
(4,715,283)

비공제비용
3,179,186
2,659,318

차기환류적립금납부예상액
-
6,460,157

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등
4,666,832
3,797,301

기타
(6,797,651)
(4,336,562)

법인세비용
275,200,885
112,547,014

유효세율(주2)
25.24%
24.96%

(주1)
적용세율에 따른 법인세는 세전순이익을 과세소득으로 간주할 경우 법인세법 상 적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%, 26.4%)에 따라 산출되는 법인세부담액을 의미합니다.

(주2)
법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산출하였습니다.

14-3. 일시적 차이의 금액내역 및 이연법인세자산(부채)의 내역

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
차감할(가산할)일시적 차이

기초
감소
증가
기말

당기손익측정금융자산
(374,084,622)
(369,349,151)
(57,479,429)
(62,214,900)

파생상품
(54,928,902)
(54,928,902)
(2,036,863)
(2,036,863)

기타포괄손익측정금융자산
(53,734,092)
(26,094,135)
(93,543,248)
(121,183,205)

파생결합증권
99,251,398
99,251,398
70,080,357
70,080,357

종속기업및관계기업투자
175,104,924
29,728,445
20,663,643
166,040,122

미수수익
(65,640,691)
(65,640,691)
(75,085,918)
(75,085,918)

매도유가증권
135,637,087
135,637,087
(189,712,749)
(189,712,749)

미지급비용
77,799,158
77,799,158
121,198,144
121,198,144

선수수익
1,933,215
1,933,215
1,903,209
1,903,209

기타충당부채
31,885,600
31,885,600
27,967,706
27,967,706

퇴직급여부채
31,971,546
2,974,571
6,804,562
35,801,537

퇴직연금운용자산
(29,157,249)
(2,843,573)
(6,922,269)
(33,235,945)

대손충당금
2,371,891
-
-
2,371,891

동업기업과세
12,677,781
24,472,192
22,435,816
10,641,405

투자부동산
(409,466)
-
3,885,590
3,476,124

무형자산
210,489
165,697
48,022
92,814

리스부채
11,661,719
11,661,719
43,504,265
43,504,265

사용권자산
(11,710,410)
(11,710,410)
(45,477,371)
(45,477,371)

복구충당부채
973,011
973,011
3,150,541
3,150,541

금융보증부채
36,398,331
36,398,331
71,202,128
71,202,128

금융보증자산
(31,354,122)
(31,354,122)
(69,503,615)
(69,503,615)

금융보증자산_현할차
1,686,998
1,686,998
3,919,047
3,919,047

기타
10,673,769
10,298,889
12,399,395
12,774,275

합계
9,217,363
(97,054,673)
(130,599,037)
(24,327,001)

이연법인세 효과
2,433,384
-
-
(6,422,328)

미인식 이연법인세자산(부채)(주1)
7,708,826
-
-
7,708,826

인식한 이연법인세자산(부채)
(5,275,442)
-
-
(14,131,154)

(주1)
종속기업 투자와 관련하여 29,200,098천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
차감할(가산할)일시적 차이

기초
감소
증가
기말

당기손익측정금융자산
340,956,531
338,313,657
(376,727,496)
(374,084,622)

파생상품
45,470,715
45,470,715
(54,928,902)
(54,928,902)

기타포괄손익측정금융자산
(25,826,218)
1,813,738
(26,094,136)
(53,734,092)

파생결합증권
(213,612,668)
(213,612,668)
99,251,398
99,251,398

종속기업및관계기업투자
101,575,682
7,301,538
80,830,780
175,104,924

미수수익
(60,826,270)
(60,826,270)
(65,640,691)
(65,640,691)

매도유가증권
(343,575,096)
(343,575,096)
135,637,087
135,637,087

미지급비용
86,076,496
87,891,440
79,614,102
77,799,158

선수수익
2,521,156
2,521,156
1,933,215
1,933,215

기타충당부채
4,898,619
7,318,344
34,305,325
31,885,600

퇴직급여부채
27,857,761
2,149,278
6,263,064
31,971,547

퇴직연금운용자산
(24,948,898)
(2,073,739)
(6,282,090)
(29,157,249)

대손충당금
2,371,891
-
-
2,371,891

동업기업과세
(3,467,675)
-
16,145,455
12,677,780

투자부동산
(409,466)
-
-
(409,466)

무형자산
210,489
-
-
210,489

리스부채
13,299,147
13,299,147
11,661,719
11,661,719

사용권자산
(13,882,988)
(13,882,988)
(11,710,410)
(11,710,410)

복구충당부채
994,472
994,472
973,011
973,011

금융보증부채
15,512,837
15,512,837
36,398,331
36,398,331

금융보증자산
(13,130,996)
(13,130,996)
(31,354,122)
(31,354,122)

금융보증자산_현재가치할인차금
450,951
450,951
1,686,998
1,686,998

기타
5,016,614
4,563,150
10,220,305
10,673,769

합 계
(52,466,914)
(119,501,334)
(57,817,057)
9,217,363

이연법인세 효과
(13,903,734)
-
-
2,433,384

미인식 이연법인세자산(부채)(주1)
7,738,026
-
-
7,708,826

인식한 이연법인세자산(부채)
(21,641,760)
-
-
(5,275,442)

(주1)
종속기업 투자와 관련하여 29,200,098천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

14-4. 자본에 직접 반영된 이연법인세

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
(17,803,909)
(7,386,010)

매도파생결합증권 신용위험평가손익
(1,765,145)
(55,438)

확정급여제도의 재측정요소
288,164
1,605,343

합 계
(19,280,890)
(5,836,105)

14-5. 글로벌최저한세2024년부터 적용되는 글로벌최저한세 법률에 따라 당사는 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 합니다. 다만, 대부분의 관할국에서 전환기 적용면제 규정을 통과하거나 실효세율이 15%이상으로, 중요한 수준의 추가세액은 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 따라서 당사가 글로벌최저한세와 관련하여 당기법인세비용으로 인식한 금액은 없습니다.또한 당사는 글로벌최저한세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하여, 글로벌최저한세와 관련되는 이연법인세자산 및 이연법인세부채를 인식하지 아니하고 이에 대한 정보를 공시하지 않습니다.

15. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

15-1. 기본주당이익의 산출내역

(단위: 주, 원)

구 분
당기
전기

가. 당기순이익
815,077,919,836
338,377,541,866

나. 우선주배당금
14,724,225,154
14,724,225,154

다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)
65,931,309,641
25,853,822,426

라. 보통주 당기순이익(라 = 가-나-다)
734,422,385,041
297,799,494,286

마. 가중평균유통보통주식수(주2)
24,058,349
24,775,662

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
30,527
12,020

사. 우선주 당기순이익(사 = 나+다)
80,655,534,795
40,578,047,580

아. 가중평균유통우선주식수
2,818,273
2,111,146

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
28,619
19,221

(주1)
추가배당가능이익 중 우선주 귀속분

구분
당기
전기

당기순이익(A)
815,077,919,836
338,377,541,866

우선주 배당금(B)
14,724,225,154
14,724,225,154

보통주 배당금(C)
178,360,207,500
73,374,300,000

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
621,993,487,182
250,279,016,712

우선주 귀속비율(E)
10.60%
10.33%

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
65,931,309,641
25,853,822,426

(주2)
당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

15-2. 희석주당이익의 산출내역

(단위: 주, 원)

구 분
당기
전기

가. 보통주 당기순이익
734,422,385,041
297,799,494,286

나. 희석효과:

전환우선주배당금
14,724,225,154
14,724,225,154

다. 희석주 당기순이익
749,146,610,195
312,523,719,440

라. 가중평균 유통보통주식수(주1)
24,058,349
24,775,662

마. 희석성 잠재적 보통주(주2)

전환우선주
2,818,273
2,111,146

바. 합산 주식수(라+마)
26,876,622
26,886,808

사. 보통주희석주당이익(다/바)
27,874
11,624

(주1)
당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

(주2)
가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

16. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

현금 및현금성자산
요구불예금
100,677,579
126,572,696

외화예금
70,340,356
8,310,911

기타
1,150,000,215
1,235,569,344

소 계
1,321,018,150
1,370,452,951

예치금
원화예치금
1,407,103,067
1,512,482,676

외화예치금
4,227,339,605
3,040,183,178

소 계
5,634,442,672
4,552,665,854

합 계
6,955,460,822
5,923,118,805

17. 당기손익-공정가치측정 금융자산17-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

주식
1,294,360,763
1,667,338,225

출자금
498,581,063
445,935,118

신종자본증권
105,588,135
43,597,183

채무증권
14,037,950,320
13,535,982,201

집합투자증권
4,174,462,869
3,814,337,710

손해배상공동기금
-
135,733

파생결합증권
29,833,390
29,945,309

투자자별도예치금
7,358,670,609
7,707,835,381

외화증권
48,632,660
40,570,894

대출채권
315,276,508
264,410,120

합 계
27,863,356,317
27,550,087,874

17-2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

국채
4,286,384,583
3,564,251,538

지방채
5,021,707
4,083,050

특수채
4,258,538,730
4,147,756,373

회사채
3,660,129,636
3,170,050,743

기업어음증권
301,326,446
1,224,494,275

전자단기사채
1,073,312,376
1,157,418,791

외화채권
453,236,842
267,927,431

합 계
14,037,950,320
13,535,982,201

17-3. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

ETF
3,474,175,694
3,166,858,999

기타
484,861,828
432,779,255

외화집합투자증권
215,425,347
214,699,456

합 계
4,174,462,869
3,814,337,710

17-4. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
-
957,466

기타파생결합증권
27,360,724
26,222,917

상장지수증권
97,100
-

소 계
27,457,824
27,180,383

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(3,013)

기타파생결합증권
(103,873)
(97,223)

소 계
(103,873)
(100,236)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
7,609

기타파생결합증권
2,479,439
2,857,553

소 계
2,479,439
2,865,162

합 계
29,833,390
29,945,309

17-4-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
-
-
-
948,000
926,144
957,466

기타파생결합증권
30,000,000
24,335,318
27,360,724
30,000,000
24,335,318
26,222,917

상장지수증권
400,000
400,000
97,100
-
-
-

합 계
30,400,000
24,735,318
27,457,824
30,948,000
25,261,462
27,180,383

17-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 미상각금액
2,865,162
3,230,338

신규 발생금액
-
39,338

당기 손익계산서 반영금액
(385,723)
(404,514)

기말 미상각금액
2,479,439
2,865,162

18. 파생상품18-1. 당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

18-2. 당사가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분
상품
당기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
183
36,760
24,095
8,235,190

주가지수옵션(매도)
120
60,513
24,060
8,724,136

주식옵션(매수)
673,067
5,120,708
16,943
711,642

주식옵션(매도)
1,642
13,946
477
3,266

소 계
675,012
5,231,927
65,575
17,674,234

장외옵션
주가지수옵션(매수)
11
2,771,000
14
2,770,000

주식옵션(매수)
2
200,000
-
-

소 계
13
2,971,000
14
2,770,000

해외옵션
해외옵션(매도)
5
73,169
-
-

장외선도
이자율선도(매수)
24
428,273,800
22
187,048,800

이자율선도(매도)
68
1,809,945,000
48
807,048,800

통화선도(매수)
20
366,330,366
22
24,787,604

통화선도(매도)
25
15,764,868
10
9,179,607

소 계
137
2,620,314,034
102
1,028,064,811

국내선물
주가지수선물(매수)
23,054
430,824,429
17,882
928,485,029

주가지수선물(매도)
28,405
980,365,176
52,829
1,624,364,302

주식선물(매수)
1,497,087
870,814,711
258,513
151,943,684

주식선물(매도)
101,650
106,096,388
147,143
108,734,424

통화선물(매수)
54,433
779,467,461
34,147
441,373,843

통화선물(매도)
43,751
629,885,072
27,338
354,743,692

금리선물(매수)
1,571
173,681,560
802
84,577,847

금리선물(매도)
13,101
1,422,563,771
14,338
1,523,514,182

소 계
1,763,052
5,393,698,568
552,992
5,217,737,003

해외선물
해외선물(매수)
2,485
394,551,059
1,492
232,552,085

해외선물(매도)
4,337
616,516,070
3,679
280,584,962

소 계
6,822
1,011,067,129
5,171
513,137,047

국내스왑
금리스왑
1,575
42,974,550,600
956
26,694,700,000

통화스왑
422
10,871,105,718
543
13,403,707,578

주식스왑
2,283
7,655,977,125
3,722
2,538,847,251

기타스왑
1
1,386,400
1
102,000

신용스왑
8
1,420,000,000
7
750,000,000

소 계
4,289
62,923,019,843
5,229
43,387,356,829

해외스왑
주식스왑
118
403,756
240
1,274,163

합 계
2,449,448
71,956,779,426
629,323
50,168,014,087

18-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
65,533,278
(36,018,861)
96,014,957
29,794,122
42,682,378
(56,743,614)
94,952,676
26,619,063

통화관련 파생상품
390,125,216
(393,688,032)
372,146,664
384,577,213
118,629,447
(131,201,035)
113,102,070
128,926,217

주식관련 파생상품
172,548,758
(194,169,294)
130,663,211
172,501,057
213,769,755
(136,991,697)
101,529,328
86,268,874

신용관련 파생상품
796,625
(12,845,974)
-
11,827,678
2,608,251
(20,259,600)
2,608,251
19,005,600

상품관련 파생상품
-
(50,272)
-
50,272
-
(1,208)
-
1,208

기타 파생상품
4,459,523
(11,153,782)
4,428,495
11,194,942
6,607,203
(3,894,154)
6,607,203
3,894,153

신용위험평가조정
6,032,684
(9,751,817)
(7,627,248)
(2,432,438)
13,190,510
(12,090,961)
(3,091,387)
(1,615,710)

거래일 손익조정
-
-
10,092,548
(11,601,940)
-
-
17,155,139
(4,043,712)

합 계
639,496,084
(657,678,032)
605,718,627
595,910,906
397,487,544
(361,182,269)
332,863,280
259,055,693

19. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산19-1. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

주식(주1)
492,814,860
425,373,930

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
494,014,860
426,573,930

(주1)
당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

19-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
356,612,369
422,933,616
356,612,369
360,495,667

시장성 없는 주식
42,659,243
69,881,244
42,657,363
64,878,263

합 계
399,271,612
492,814,860
399,269,732
425,373,930

19-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

액면가액
상각후원가
장부금액
액면가액
상각후원가
장부금액

회사채
-
-
-
-
-
-

19-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기초
증감
법인세효과
당기말
전기초
증감
법인세효과
전기말

주식
19,212,690
67,439,050
(17,803,909)
68,847,831
(1,243,324)
27,819,128
(7,363,114)
19,212,690

회사채
-
-
-
-
(60,363)
83,259
(22,896)
-

합 계
19,212,690
67,439,050
(17,803,909)
68,847,831
(1,303,687)
27,902,387
(7,386,010)
19,212,690

19-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당기
전기

기초
-
49,911,256

실행 및 회수
-
(49,911,256)

외화환산과 그 밖의 변동
-
-

기말
-
-

19-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당기
전기

기초 손실충당금
-
15,548

충당금 전입(환입)액
-
(15,548)

기말 손실충당금
-
-

20. 상각후원가 측정 금융자산

20-1. 상각후원가 측정 금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대출채권
신용공여금
3,436,332,803
3,219,563,749

환매조건부매수
150,000,000
150,000,000

대여금
33,081,236
5,615,052

대출금
442,021,100
312,010,977

소 계
4,061,435,139
3,687,189,778

대손충당금
(2,225,773)
(449,429)

합 계
4,059,209,366
3,686,740,349

20-1-1. 신용공여금20-1-1-1. 신용거래융자금당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재동 융자금의 이자율은 연 5.4%~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니다. 융자금에대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

20-1-1-2. 증권담보대출금당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.20-2. 상각후원가 측정 금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
3,436,332,803
-
3,219,563,749
-

환매조건부매수
150,000,000
-
150,000,000
-

대여금
33,081,236
-
5,615,052
-

대출금
442,021,100
(2,225,773)
312,010,977
(449,429)

소 계
4,061,435,139
(2,225,773)
3,687,189,778
(449,429)

수취채권(기타자산)
미수금
3,411,974,004
(499,699,625)
3,407,382,953
(538,973,235)

미수수익
127,856,267
(395,420)
120,256,473
(400,604)

소 계
3,539,830,271
(500,095,045)
3,527,639,426
(539,373,839)

합 계
7,601,265,410
(502,320,818)
7,214,829,204
(539,823,268)

20-3. 상각후원가 측정 금융자산의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상
비손상
손상

기초
6,675,470,970
-
539,358,234
7,214,829,204
5,971,807,736
-
15,120,927
5,986,928,663

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-
-
(527,851,539)
-
527,851,539
-

실행 및 회수
415,709,815
10,000,000
3,265,917
428,975,732
1,231,514,773
-
(2,200,710)
1,229,314,063

제각
-
-
(42,539,526)
(42,539,526)
-
-
(1,413,522)
(1,413,522)

기말
7,091,180,785
10,000,000
500,084,625
7,601,265,410
6,675,470,970
-
539,358,234
7,214,829,204

20-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상
비손상
손상

기초
465,033
-
539,358,235
539,823,268
370,902
-
12,960,360
13,331,262

순전입(환입)(주1)
1,371,362
399,798
3,265,917
5,037,077
94,131
-
527,811,397
527,905,528

제각
-
-
(42,539,527)
(42,539,527)
-
-
(1,413,522)
(1,413,522)

기말
1,836,395
399,798
500,084,625
502,320,818
465,033
-
539,358,235
539,823,268

(주1)
기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다.

21. 종속기업 및 관계기업 투자21-1. 종속기업 및 관계기업 투자의 내역

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
피투자회사
소재지
지분율
당기말

최초취득원가
장부금액

종속기업
키움인베스트먼트 (주6)
대한민국
99%
50,612,734
50,612,734

키움저축은행
대한민국
100%
140,011,405
140,011,405

키움YES저축은행
대한민국
100%
159,651,257
159,651,257

키움투자자산운용
대한민국
100%
125,736,716
125,736,716

키움프라이빗에쿼티 (주3)
대한민국
40%
20,000,000
20,000,000

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
99%
35,217,763
13,242,810

키움캐피탈주식회사
대한민국
98%
245,000,000
245,000,000

Kiwoom Hong Kong Limited
홍콩
100%
16,893,000
16,893,000

Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.
싱가포르
100%
10,332,385
10,332,385

키움에프앤아이
대한민국
98%
245,000,000
245,000,000

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 (주1)
대한민국
20%
6,725,250
4,135,503

키움히어로 제4호 사모투자합자회사 (주1,3)
대한민국
21%
4,000,000
4,000,000

키움 시리우스 사모투자합자회사 (주1,3)
대한민국
14%
1,231,132
1,231,132

키움뉴히어로4호스케일업펀드 (주1,3)
대한민국
18%
22,825,000
22,825,000

키움푸드테크 사모투자합자회사 (주1,3)
대한민국
14%
2,000,000
2,000,000

키움크리스 제일호 사모투자합자회사 (주1,3)
대한민국
40%
20,000,000
-

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 (주1,3)
대한민국
21%
13,500,000
13,500,000

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
대한민국
96%
3,000,000
3,000,000

Kiwoom Asia Feeder Fund
영국
100%
84,384,000
84,384,000

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
98%
8,710,004
8,710,004

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호 (주1)
대한민국
44%
5,084,601
5,084,601

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
74%
114,909,659
114,909,659

KCGI AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
100%
80,000,000
55,731,730

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
대한민국
99%
33,800,000
33,800,000

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
61%
46,094,975
32,417,419

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
61%
46,094,975
32,417,419

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
86%
26,211,164
26,211,164

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 (주1,3)
대한민국
43%
30,000,000
30,000,000

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 (주1,3)
대한민국
50%
23,557,018
23,557,018

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
65%
40,000,000
40,000,000

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
대한민국
82%
25,659,819
25,659,819

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 (주1,3)
대한민국
16%
10,000,000
10,000,000

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
92%
4,112,516
4,112,516

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
대한민국
90%
2,000,000
2,000,000

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
대한민국
77%
2,000,000
2,000,000

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자
대한민국
56%
10,000,000
10,000,000

지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호
대한민국
95%
10,000,000
10,000,000

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
대한민국
91%
4,200,000
4,200,000

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
대한민국
62%
2,000,000
2,000,000

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
63%
6,329,000
6,329,000

지인유동화제십삼차(주)외 59개 유동화 SPC (주4)
대한민국
-
-
-

소 계
1,736,884,373
1,640,696,291

관계기업
다우홍콩유한공사
홍콩
43%
11,629,749
11,169,638

지엘쌍동도시개발주식회사 (주2)
대한민국
17%
724,630
724,630

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합 (주2)
대한민국
19%
1,000,000
1,000,000

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
대한민국
24%
1,500,000
23,258

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합 (주2)
대한민국
17%
1,000,000
686,954

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
대한민국
26%
27,648,000
27,648,000

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
대한민국
20%
2,000,000
2,000,000

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
대한민국
21%
5
5

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
대한민국
21%
4,000,000
798,768

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
대한민국
46%
6,000,000
1,009,141

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
대한민국
25%
5,000,000
5,000,000

코너스톤상생10호 신기술투자조합
대한민국
28%
1,500,000
1,500,000

원신한글로벌신기술투자조합제2호
대한민국
20%
2,600,000
2,600,000

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
대한민국
22%
2,000,000
2,000,000

BNW-키움 엔이엑스 PEF (주5)
대한민국
52%
7,541,000
7,541,000

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합 (주2)
대한민국
8%
1,508,000
1,508,000

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 (주2,3)
대한민국
4%
2,000,000
2,000,000

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF (주2)
대한민국
10%
2,800,000
2,800,000

미래에셋모빌리티투자조합1호
대한민국
23%
2,000,000
2,000,000

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합 (주2)
대한민국
2%
200,000
200,000

원신한글로벌신기술투자조합4호
대한민국
33%
2,000,000
2,000,000

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사 (주2)
대한민국
14%
15,176,078
15,176,078

더 채울 신기술투자조합 제1호 (주5)
대한민국
63%
2,000,000
2,000,000

프렌드 신기술사업투자조합 52호
대한민국
48%
679,654
679,654

브레인에코사모투자합자회사 (주3)
대한민국
19%
20,000,000
20,000,000

에이티피이에스지 사모투자합자회사
대한민국
26%
14,000,000
14,000,000

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
대한민국
33%
3,556,890
3,556,890

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
대한민국
22%
5,000,000
5,000,000

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합 (주2)
대한민국
8%
1,000,000
1,000,000

엘에스에코첨단소재 (주2)
대한민국
12%
19,999,996
19,999,996

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
대한민국
50%
1,655,549
634

넥스트레이드 주식회사 (주2)
대한민국
7%
9,700,000
9,700,000

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
대한민국
20%
2,300,000
2,300,000

키움-타임 애니메이션투자조합 (주2)
대한민국
8%
2,000,000
2,000,000

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사 (주2,3)
대한민국
10%
590,000
375,347

로하스사모투자합자회사 (주2,3)
대한민국
2%
1,918,088
1,918,088

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
대한민국
26%
1,300,000
1,300,000

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
대한민국
24%
2,000,000
2,000,000

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
대한민국
49%
50,000,000
50,000,000

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
대한민국
38%
2,000,000
2,000,000

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합 (주2,3)
대한민국
5%
2,000,000
2,000,000

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
대한민국
30%
2,000,000
2,000,000

딥블루 제3호 사모투자합자회사 (주3)
대한민국
18%
500,000
500,000

대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호
대한민국
28%
4,800,000
4,800,000

대신-스카이워크 신기술투자조합 (주3)
대한민국
14%
5,164,719
5,164,719

케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합 (주3)
대한민국
17%
2,000,000
2,000,000

아스트라-솔론신기술투자조합1호
대한민국
23%
1,800,000
1,800,000

IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합
대한민국
21%
1,999,800
1,999,800

아이온 코너스톤 로봇 신기술조합 (주5)
대한민국
51%
2,000,000
2,000,000

아트만-JB-글로벌원 신기술조합
대한민국
38%
4,000,000
4,000,000

토르제1호사모투자 합자회사 (주3)
대한민국
13%
2,000,000
2,000,000

엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호
대한민국
37%
2,000,000
2,000,000

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
대한민국
24%
1,700,000
1,700,000

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합 (주2)
대한민국
5%
1,000,000
1,000,000

코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사
대한민국
25%
15,000,000
15,000,000

브이엘크로토 사모투자 합자회사
대한민국
24%
9,756,098
9,756,098

이노-엔베스터 테라뷰 펀드
대한민국
31%
2,000,000
2,000,000

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사 (주2,3)
대한민국
9%
10,000,000
10,000,000

딥테크신기술투자조합1호
대한민국
49%
1,000,000
1,000,000

데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사
대한민국
21%
2,000,000
2,000,000

대신 신기술투자조합 제15호
대한민국
40%
2,000,000
2,000,000

대신 신기술투자조합 제16호
대한민국
20%
400,000
400,000

대신 신기술투자조합 제17호
대한민국
21%
1,600,000
1,600,000

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
대한민국
25%
2,689,955
2,689,955

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
대한민국
25%
1,793,304
1,793,304

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
대한민국
20%
36,714,092
1

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
47%
1,091,963
1,091,963

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
대한민국
29%
1,438,500
187,129

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
대한민국
30%
1,500,000
1,500,000

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
대한민국
24%
13,500,000
13,500,000

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
대한민국
21%
23,494,183
23,494,183

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
대한민국
43%
55,050,000
55,050,000

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
대한민국
41%
6,921,973
6,921,973

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
대한민국
30%
6,666,000
6,666,000

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
대한민국
27%
16,328,160
16,328,160

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
대한민국
27%
9,480,000
9,480,000

케이알일반사모부동산투자신탁제41호 (주3)
대한민국
8%
1,393,292
1,033,541

케이알사모부동산투자신탁제2호 (주3)
대한민국
9%
1,150,370
1

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
대한민국
47%
1,968,414
1,743,362

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
대한민국
29%
3,000,000
3,000,000

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
대한민국
46%
10,000,000
10,000,000

스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2
대한민국
52%
10,000,000
10,000,000

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
대한민국
39%
13,300,000
13,300,000

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
대한민국
62%
10,000,000
10,000,000

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
대한민국
49%
503,856
503,856

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
대한민국
67%
6,000,000
6,000,000

안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호
대한민국
25%
2,000,000
2,000,000

KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호
대한민국
20%
14,316,313
14,316,313

하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종
대한민국
29%
2,000,000
2,000,000

에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
대한민국
46%
3,000,000
3,000,000

파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)
대한민국
33%
10,000,000
10,000,000

씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호
대한민국
48%
2,000,000
2,000,000

스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호
대한민국
21%
2,001,843
2,001,843

씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호
대한민국
24%
3,167,539
3,167,539

한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)
대한민국
50%
50,000,000
50,000,000

KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)
대한민국
50%
50,000,000
50,000,000

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호
대한민국
31%
250,000
250,000

소 계
688,968,013
636,955,821

합 계
2,425,852,386
2,277,652,112

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
지분율이 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주3)
간접지분율을 포함하여 50%초과 혹은 20%초과하여 연결대상 혹은 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주4)
유동화 SPC 건으로 생략하였습니다. (주석 21-2에 합산 재무정보 기재)

(주5)
지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주6)
유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
피투자회사
소재지
지분율
전기말

최초취득원가
장부금액

종속기업
키움인베스트먼트(주6)
대한민국
99%
50,505,694
50,505,694

키움저축은행
대한민국
100%
140,011,405
140,011,405

키움YES저축은행
대한민국
100%
159,651,257
159,651,257

키움투자자산운용
대한민국
100%
125,736,716
125,736,716

키움프라이빗에쿼티(주3)
대한민국
40%
20,000,000
20,000,000

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
99%
35,217,763
13,242,810

키움캐피탈주식회사
대한민국
98%
245,000,000
245,000,000

Kiwoom Hong Kong Limited
홍콩
100%
16,893,000
16,893,000

Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.
싱가포르
100%
482,150
482,150

키움에프앤아이
대한민국
98%
196,000,000
196,000,000

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
대한민국
20%
6,725,250
5,167,963

키움히어로 제4호 사모투자합자회사(주1,3)
대한민국
21%
4,000,000
4,000,000

키움 시리우스 사모투자합자회사(주1,3)
대한민국
14%
1,500,000
1,500,000

키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1,3)
대한민국
18%
18,750,000
18,750,000

키움푸드테크 사모투자합자회사(주1,3)
대한민국
14%
2,000,000
2,000,000

키움크리스 제일호 사모투자합자회사(주1,3)
대한민국
40%
20,000,000
1,192,451

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1,3)
대한민국
21%
7,500,000
7,500,000

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
96%
8,710,004
8,710,004

키움장기코어밸류(주1,3)
대한민국
37%
6,972,078
6,972,078

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구.키움분리과세하이일드K-1)
대한민국
100%
16,412
16,412

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
100%
29,045,437
29,045,437

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
81%
114,909,659
114,909,659

KCGI AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
100%
80,000,000
56,875,599

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
대한민국
99%
33,800,000
33,800,000

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
69%
31,058,212
29,320,855

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
61%
36,238,124
23,220,526

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
61%
36,238,124
23,220,526

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주1)
대한민국
49%
10,000,000
10,000,000

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(주1,3)
대한민국
20%
10,000,000
10,000,000

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
87%
26,253,834
26,253,834

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
대한민국
97%
10,000,000
10,000,000

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
대한민국
67%
4,429,842
4,429,842

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
대한민국
66%
5,000,000
5,000,000

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주1,3)
대한민국
43%
30,000,000
30,000,000

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
대한민국
100%
24,900,000
4,734,236

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주1,3)
대한민국
50%
19,185,198
19,185,198

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
65%
40,000,000
40,000,000

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
대한민국
82%
6,075,000
4,136,447

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(주1)
대한민국
21%
1,966,887
1,966,887

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
92%
3,284,704
3,284,704

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
대한민국
90%
2,000,000
2,000,000

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
대한민국
82%
2,000,000
2,000,000

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자
대한민국
56%
10,000,000
10,000,000

지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호(주1)
대한민국
50%
10,000,000
10,000,000

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
대한민국
67%
3,800,000
3,800,000

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC(주4)
대한민국
-
-
-

소 계
1,645,856,750
1,530,515,690

관계기업
다우홍콩유한공사
홍콩
43%
11,629,749
11,169,638

지엘쌍동도시개발주식회사(주2)
대한민국
17%
724,630
724,630

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합(주2)
대한민국
19%
1,000,000
1,000,000

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
대한민국
24%
1,500,000
23,258

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
대한민국
25%
1,152,000
1,152,000

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
17%
1,000,000
686,954

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
대한민국
26%
30,208,000
30,208,000

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
대한민국
20%
2,000,000
2,000,000

에스브바이오 제1호 PEF
대한민국
24%
2,000,000
369,224

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
대한민국
21%
2,292,267
2,292,267

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
대한민국
21%
4,000,000
825,995

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
대한민국
47%
6,000,000
6,000,000

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
대한민국
25%
5,000,000
5,000,000

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
9%
854,468
854,468

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
6%
1,550,000
1,550,000

코너스톤상생10호 신기술투자조합
대한민국
28%
1,500,000
1,500,000

원신한글로벌신기술투자조합제2호
대한민국
20%
2,600,000
2,600,000

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
대한민국
22%
2,000,000
2,000,000

BNW-키움 엔이엑스 PEF(주5)
대한민국
52%
7,541,000
7,541,000

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
8%
2,000,000
2,000,000

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주2,3)
대한민국
4%
2,000,000
2,000,000

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF(주2)
대한민국
10%
1,720,000
1,720,000

미래에셋모빌리티투자조합1호
대한민국
23%
2,000,000
2,000,000

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
2%
200,000
200,000

원신한글로벌신기술투자조합4호
대한민국
33%
2,000,000
2,000,000

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사(주2)
대한민국
15%
9,592,065
9,592,065

더 채울 신기술투자조합 제1호(주5)
대한민국
63%
2,000,000
2,000,000

프렌드 신기술사업투자조합 52호
대한민국
48%
1,500,000
1,500,000

브레인에코사모투자합자회사(주3)
대한민국
19%
20,000,000
20,000,000

에이티피이에스지 사모투자합자회사
대한민국
26%
14,000,000
14,000,000

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
대한민국
33%
5,000,000
5,000,000

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
대한민국
22%
5,000,000
5,000,000

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
8%
1,000,000
1,000,000

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(주3)
대한민국
12%
5,656,281
5,656,281

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주5)
대한민국
50%
1,655,549
1,655,549

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
대한민국
20%
2,300,000
2,300,000

키움-타임 애니메이션투자조합(주2)
대한민국
8%
2,000,000
2,000,000

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
대한민국
28%
5,000,000
5,000,000

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사(주2,3)
대한민국
10%
555,000
555,000

로하스사모투자합자회사(주2,3)
대한민국
2%
1,991,892
1,991,892

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
대한민국
26%
1,300,000
1,300,000

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
대한민국
22%
1,000,000
1,000,000

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
대한민국
24%
2,000,000
2,000,000

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주5)
대한민국
52%
50,000,000
50,000,000

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
대한민국
38%
2,000,000
2,000,000

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주2,3)
대한민국
5%
2,000,000
2,000,000

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
대한민국
30%
2,000,000
2,000,000

딥블루 제3호 사모투자합자회사(주3)
대한민국
18%
1,000,000
1,000,000

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
대한민국
25%
2,689,955
2,689,955

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
대한민국
25%
1,793,304
1,793,304

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
대한민국
20%
36,714,092
5,450,574

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
46%
5,000,000
5,000,000

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
대한민국
29%
1,438,500
187,129

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
대한민국
26%
382,090
382,090

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
대한민국
30%
1,500,000
1,500,000

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
대한민국
24%
13,500,000
13,500,000

릴라이언 코스닥벤처펀드(주5)
대한민국
50%
1,500,000
1,500,000

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
대한민국
21%
23,494,183
23,494,183

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
대한민국
43%
55,050,000
55,050,000

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
대한민국
40%
4,258,701
4,258,701

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
대한민국
30%
6,666,000
6,666,000

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
대한민국
27%
16,328,160
16,328,160

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
대한민국
33%
5,220,216
4,666,491

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
대한민국
22%
1,000,000
1,000,000

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
대한민국
27%
9,480,000
9,480,000

케이알일반사모부동산투자신탁제41호(주3)
대한민국
8%
1,393,292
1,393,292

케이알사모부동산투자신탁제2호(주3)
대한민국
9%
1,150,370
1

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
대한민국
24%
2,000,000
2,000,000

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
대한민국
35%
1,968,414
1,480,915

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호(주5)
대한민국
50%
100,000,000
100,000,000

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
대한민국
21%
3,070,245
3,070,245

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
대한민국
29%
3,000,000
3,000,000

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
대한민국
46%
10,000,000
10,000,000

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
대한민국
21%
3,619,020
3,619,020

스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2(주5)
대한민국
53%
10,000,000
10,000,000

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
대한민국
39%
13,300,000
13,300,000

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주5)
대한민국
60%
8,000,000
8,000,000

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주5)
대한민국
57%
10,000,000
10,000,000

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
대한민국
43%
2,956,465
2,956,465

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호(주5)
대한민국
67%
3,000,000
3,000,000

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호(주5)
대한민국
50%
2,000,000
2,000,000

엘에스이브이씨㈜(주2)
대한민국
12%
19,999,996
19,999,996

넥스트레이드 주식회사(주2)
대한민국
7%
9,700,000
9,700,000

소 계
624,195,904
582,434,742

합 계
2,270,052,654
2,112,950,432

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
지분율이 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주3)
간접지분율을 포함하여 50%초과 혹은 20%초과하여 연결대상 혹은 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주4)
유동화 SPC 건으로 생략하였습니다. (주석 21-2에 합산 재무정보 기재)

(주5)
지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주6)
유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다

21-2. 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표상 요약 재무정보

<당기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순손익

키움인베스트먼트
106,740,686
11,458,480
14,849,139
4,883,368

키움저축은행
1,954,892,618
1,700,755,006
181,350,893
(3,874,491)

키움YES저축은행
1,712,198,307
1,515,824,914
146,523,336
(31,999,684)

키움투자자산운용
285,845,778
29,961,625
85,841,969
17,648,989

키움프라이빗에쿼티
76,332,153
9,735,905
5,410,963
(1,858,925)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
61,926,765
35,624,896
2,125,296
(6,369,624)

키움캐피탈주식회사
2,573,211,196
2,178,132,442
207,807,626
30,445,828

Kiwoom Hong Kong Limited
30,935,580
154,228
1,600,022
1,039,079

Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.
10,150,839
746,791
228,690
(1,327,728)

키움에프앤아이
1,609,416,740
1,326,949,961
94,320,006
13,047,100

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
22,290,452
1,612,937
2,869,661
(5,162,301)

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
19,747,027
-
4,569,527
4,557,771

키움 시리우스 사모투자합자회사
7,266,515
60,479
71,448
(6,911,237)

키움뉴히어로4호스케일업펀드
120,391,504
367,360
14,156,591
577,678

키움푸드테크 사모투자합자회사
16,905,956
173,093
2,205,166
2,055,306

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
34,333
605,500
692,472
(2,061,731)

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
60,822,092
433,571
4,305,409
1,089,264

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
3,117,725
5,904
76,945
30,093

Kiwoom Asia Feeder Fund
84,384,000
-
-
-

키움작은거인증권투자신탁1호
15,845,508
330
2,130,826
(2,032,335)

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
12,335,458
267,323
2,608,571
1,560,189

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
215,508,505
39,194,448
107,394,365
18,429,622

KCGI AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,024
229,853
-
-

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
49,774,586
12,360
2,951,251
2,901,894

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
55,136,907
2,106,182
5,905,859
(10,981,258)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
55,136,907
2,106,182
5,905,859
(10,981,258)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
32,456,514
136
4,250,636
2,112,040

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
124,538,315
61,093,440
1,163,450
(1,449,631)

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
60,251,550
6,777,232
39,344,390
13,303,047

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
135,326,114
66,408,184
157,540
(1,677,403)

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
31,731,145
362,673
3,741,418
(8,363,061)

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
227,834,018
175,299,024
108,174
(1,244,257)

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
4,776,627
13
1,244,026
(46,053)

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
2,471,895
9,434
193,306
147,083

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
2,629,509
372
425,788
225,180

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자
18,228,153
118
1,449,729
1,242,216

지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호
10,671,773
14,991
2,071,427
484,856

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
7,679,945
26,041
65,302
40,009

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
3,209,450
14,913
85,706
(42,832)

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호
10,610,899
372,944
490,214
(2,430,354)

다우홍콩유한공사
53,291,348
4,647,699
8,643,192
1,655,422

지엘쌍동도시개발주식회사
31,106,935
10,386
398,400
458,173

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
5,000,848
307,563
1
(85,188)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
101,502
3,818
-
-

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
4,221,605
133,227
20,042
13,920

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
96,627,910
4,012,212
4,483,761
(5,999,871)

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
9,998,262
4,620
-
(2,307)

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
11,820,005
996,631
6,705,215
5,594,734

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
4,530,677
670,028
301,385
(98,978)

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
2,162,685
1,320
851
(10,244,341)

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
18,876,414
206,507
33,208
(381,151)

코너스톤상생10호 신기술투자조합
5,033,728
2,750
371
(113,486)

원신한글로벌신기술투자조합제2호
12,447,013
303,452
-
(249,557)

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
8,942,236
76,621
26,604
(128,440)

BNW-키움 엔이엑스 PEF
13,624,734
-
1,296
(267,485)

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
20,326,191
330
913,635
149,636

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
76,280,274
386,948
-
(39,589,538)

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
26,608,693
116,012
66,731
(333,883)

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,416,677
74,913
14,450
(135,298)

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
8,331,960
330
2,430
(184,744)

원신한글로벌신기술투자조합4호
5,995,969
186,510
-
(124,867)

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
115,661,748
502,586
8,692,503
6,420,531

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,052,675
-
663
(58,337)

프렌드 신기술사업투자조합 52호
1,460,326
330
133,023
95,285

브레인에코사모투자합자회사
104,020,978
32,065
61,147
(829,153)

에이티피이에스지 사모투자합자회사
50,853,455
-
1,108
(640,582)

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
10,229,276
-
184,732
(69,614)

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22,012,797
263,533
60
(327,800)

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
13,069,736
432
260,164
(13,783)

엘에스에코첨단소재
82,395,526
7,675,742
60,936,334
2,869,023

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
47,858
11,505
-
(3,497,834)

넥스트레이드 주식회사
123,828,698
7,560,668
-
(17,464,442)

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
11,114,544
160,396
-
(230,734)

키움-타임 애니메이션투자조합
25,201,100
396
750
(535,930)

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
5,053,863
1,300,392
57
(1,308,634)

로하스사모투자합자회사
88,566,846
224,798
1,880,476
964,866

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
4,865,344
2,970
5,022
(105,612)

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
8,331,456
1,650
160,646
27,219

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
100,982,531
269,105
93,922
(1,328,176)

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
5,179,934
-
-
(101,988)

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
40,427,779
105,496
800,478
368,806

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
6,558,566
13,217
3,039
(152,161)

딥블루 제3호 사모투자합자회사
3,783,789
22,241
1,281,025
1,066,088

대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호
17,104,603
1,650
3,496
(297,047)

대신-스카이워크 신기술투자조합
34,383,143
1,980
9,283
(440,621)

케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합
11,348,213
7,631
-
(159,418)

아스트라-솔론신기술투자조합1호
7,861,805
-
20,282
(138,195)

IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합
9,198,020
-
-
(180,808)

아이온 코너스톤 로봇 신기술조합
3,838,882
2,750
237
(63,868)

아트만-JB-글로벌원 신기술조합
10,467,840
7,001
1,479
(89,161)

토르제1호사모투자 합자회사
15,774,876
3,080
-
(228,204)

엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호
5,326,319
-
3,141
(93,681)

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
6,949,377
-
7,076
(50,623)

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합
20,727,734
330
435
(72,596)

코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사
60,832,285
330,160
425,122
(497,875)

브이엘크로토 사모투자 합자회사
39,870,468
3,932
1,534
(133,464)

이노-엔베스터 테라뷰 펀드
6,508,739
28,528
8,739
(19,789)

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
111,491,539
124,807
641
(143,267)

딥테크신기술투자조합1호
2,037,117
1,650
135
(4,533)

데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사
9,600,033
11,925
-
(11,892)

대신 신기술투자조합 제15호
5,010,133
1,650
205
(1,517)

대신 신기술투자조합 제16호
2,009,758
3,127
34
(3,369)

대신 신기술투자조합 제17호
7,683,742
1,650
108
(7,908)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
16,349,748
11,614
7,544,155
7,372,768

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
10,894,488
7,742
5,028,820
4,913,725

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
51,019,167
20,601,411
5,569,446
1,932,757

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
11,697,605
5
17,419,509
10,061,231

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
6,016,835
-
744,274
656,845

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
4,980,147
-
5,668
7,378

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
85,809,807
21,489,331
14,116,005
8,003,521

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
141,213,720
5,868,155
27,070,238
19,261,951

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
345,571,529
220,814,684
15,260,000
405,255

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
20,393,479
-
4,799,008
4,176,662

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
22,000,864
45,048
25
(19,880)

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
63,654,168
6,577,924
11,704,820
6,471,451

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
35,155,541
3,156,578
3,928,415
(4,026,839)

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
53,683,296
40,936,293
2,721,329
(2,171,813)

케이알사모부동산투자신탁제2호
46,314,015
33,925,663
2,795,732
(2,316,952)

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
3,801,064
96,730
5,635,465
1,299,001

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
10,805,517
25,716
1,663,021
(3,209,072)

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
22,855,785
64,940
2,045,584
1,711,812

스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2
19,754,533
3,034
2,127,131
782,480

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
90,403,605
65,220,169
3,321,426
(3,845,350)

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
17,273,843
22,591
1,648,888
1,363,650

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
3,300,600
1
8,974,434
(6,479,171)

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
7,893,393
20,056
2,042,259
2,497,679

안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호
8,214,949
9,132
5,296,048
129,249

KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호
81,152,269
4,227,578
16,641,202
10,391,592

하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종
7,149,682
4,759
807,725
774,067

에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
6,596,527
7,264
184,246
89,263

파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)
31,383,410
5,196
1,590,316
1,378,215

씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호
3,758,091
15,989
2,036
(457,898)

스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호
9,777,897
70
287,030
279,384

씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호
13,905,677
302,621
1,903,734
(79,296)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)
404,463,159
304,656,226
1,178,562
(193,067)

KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)
176,020,985
75,909,671
142,478
111,314

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호
813,261
20,064
761
(19,303)

지인유동화제십삼차(주)외 59개 유동화 SPC (주4)
2,093,095,020
2,130,994,221
134,844,529
(19,491,657)

<전기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순손익

키움인베스트먼트
100,305,183
9,778,656
13,088,737
4,694,892

키움저축은행
2,319,523,345
2,061,528,453
200,533,994
10,183,508

키움YES저축은행
2,023,384,300
1,722,806,532
147,841,406
(1,767,313)

키움투자자산운용
261,753,898
16,417,030
81,322,397
19,325,768

키움프라이빗에쿼티
70,793,667
2,300,770
6,256,272
5,819,064

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
34,362,227
4,041,040
2,676,938
(1,293,358)

키움캐피탈
2,284,441,110
1,919,646,333
165,595,450
25,950,665

Kiwoom Hong Kong Limited
26,077,009
59,632
2,452,068
2,060,533

Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.
482,150
-
-
-

키움에프앤아이
801,570,462
582,025,904
48,747,495
7,237,975

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
27,503,523
1,663,707
8,264,196
1,385,514

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
15,907,534
262,278
350,547
(1,919,360)

키움 시리우스 사모투자합자회사
16,078,232
60,959
5,099,939
4,988,955

키움뉴히어로4호스케일업펀드
97,196,265
569,799
11,611,278
3,273,383

키움푸드테크 사모투자합자회사
14,710,654
33,098
2,331,333
2,181,463

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
2,248,742
758,178
123
(8,997,567)

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
31,527,260
508,002
1,326,252
(4,200,860)

키움작은거인증권투자신탁1호
18,607,620
197,602
5,702,960
4,288,750

키움장기코어밸류
33,111,235
635,344
8,927,547
6,952,482

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)
24,805
13
199,118
176,189

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
29,279,445
1,193
3,306,879
3,183,304

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
158,921,346
2,435,098
66,767,788
12,908,725

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,024
229,853
148
(33,846)

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
46,872,047
11,715
3,641,457
3,593,522

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
42,410,890
104,917
10,482,603
9,258,285

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
38,881,385
895,460
12,437,142
(18,644,330)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
38,881,385
895,460
12,437,142
(18,644,330)

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
23,928,823
99,846
7,384,670
916,887

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
123,507,666
80,209,936
50,682
(1,129,238)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
34,116,187
128
4,541,111
4,266,382

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
13,820,498
15,515
1,590,701
1,207,504

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
7,366,330
8,304
1,618,401
(358,152)

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
7,176,176
26,994
1,541,341
834,317

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
125,296,108
60,401,602
1,331,039
(851,203)

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
4,856,215
187
7,094
(8,714,671)

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
39,341,658
7,116
16,021,947
5,477,495

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
61,746,292
16,937
488,434
70,225

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
5,418,021
362,364
35,656
(612,168)

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
10,562,803
190,498
3,715,783
3,181,077

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
5,123,263
15
1,860,434
1,424,179

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
2,324,244
8,865
136,010
105,379

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
2,450,789
312
579,647
477

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
18,811,909
115
868,487
857,188

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
21,270,957
29,377
1,322,340
1,243,779

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
7,386,263
1,568
2,238,112
1,564,081

다우홍콩유한공사
42,509,334
171,033
7,960,036
1,366,150

지엘쌍동도시개발주식회사
155,479,074
140,997,487
-
(1,550,756)

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
5,000,847
222,374
1
(82,874)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
101,500
3,818
153
(5,964)

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
10,360,135
23,670
1,039,621
962,704

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
4,209,329
134,871
20,027
13,905

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
117,526,297
2,606,505
2,430,088
5,336,334

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
9,998,259
2,310
-
(2,308)

에스브바이오 제1호 PEF
8,210,047
291,417
14
(177,700)

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
16,504,663
384,400
14,192
(476,594)

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
4,262,999
303,371
75
(19,108,525)

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
12,215,706
-
12,098
(253,343)

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
19,257,138
206,080
48,851
(366,557)

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
8,907,380
43,603
151,112
(21,476)

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
26,508,258
380,508
2,294,400
1,784,664

코너스톤상생10호 신기술투자조합
5,203,084
58,620
610
(113,591)

원신한글로벌신기술투자조합제2호
12,436,570
43,452
6,636
(257,104)

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
9,069,879
75,823
31,355
(125,192)

BNW-키움 엔이엑스 PEF
13,892,895
-
1,588
(247,337)

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
26,674,604
4,717
1,025,903
588,069

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
115,489,961
7,029
65,945,341
65,430,134

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
16,078,035
232,775
49,975
(895,293)

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,551,322
74,260
19,245
(131,327)

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
8,561,216
44,843
2,225
(194,801)

원신한글로벌신기술투자조합4호
5,998,660
64,333
-
89,725

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
61,040,797
564,154
4,464,185
1,195,361

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,111,012
-
542
(58,458)

프렌드 신기술사업투자조합 52호
3,086,629
10,129
1,828
(36,119)

브레인에코사모투자합자회사
104,827,640
165
313,408
(578,919)

에이티피이에스지 사모투자합자회사
51,510,684
16,390
1,664
(638,822)

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
14,647,598
-
29,871
(220,503)

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22,120,621
43,545
134
(281,967)

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
13,153,754
70,667
260,103
(24,804)

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
50,524,062
-
3,824
(1,475,938)

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
3,324,325
10,188
662
(112,869)

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
11,184,881
-
-
(205,119)

키움-타임 애니메이션투자조합
25,874,444
137,810
1,541
(373,366)

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
17,985,740
69,641
343,990
165,749

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
5,040,045
327,938
69
(837,894)

로하스사모투자합자회사
91,239,995
223,819
440,290
91,381

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
4,996,168
28,183
1,046
(32,015)

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
4,523,607
2,750
101
(29,143)

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
8,300,000
-
-
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
97,000,000
-
-
-

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
5,300,005
18,082
-
(18,078)

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
40,006,408
52,932
11
(246,524)

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
6,700,000
-
-
-

딥블루 제3호 사모투자합자회사
5,500,000
2,671
(2,671)
(2,671)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
9,436,578
10,187
794,420
882,278

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
6,282,616
6,791
549,936
585,380

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
45,443,605
16,958,607
15,014,529
(128,653,309)

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
10,269,951
24
150,183
141,812

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
634,656
-
100,390
(391,396)

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
2,724,945
-
564,211
(1,023,838)

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
5,044,820
-
9,264
2,063

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
72,660,476
12,283,521
18,638,609
8,332,603

릴라이언 코스닥벤처펀드
3,886,850
4,604
653,563
813,434

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
123,954,736
12,758
48,346,916
10,907,772

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
345,363,560
218,511,969
13,190,889
13,587,201

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
10,351,947
-
116,325
(448,761)

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
22,000,839
25,143
837
(26,739)

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
58,325,573
1,389,360
14,531,339
2,234,240

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
14,302,287
10,093
3,542,739
2,494,770

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
4,426,751
22
586,097
585,604

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
36,756,709
730,908
5,392,260
641,274

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
55,744,040
40,658,868
2,193,409
(2,595,840)

케이알사모부동산투자신탁제2호
48,577,752
33,872,448
2,884,932
(1,594,696)

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
9,363,646
120
939,553
934,293

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
4,473,442
277,066
5,664,776
(2,963,699)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
518,669,261
309,676,765
22,417,779
13,365,518

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
16,510,699
1,961,993
4,544,204
688,624

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
14,014,589
25,716
3,787,686
3,688,874

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
23,016,251
127
1,285,876
1,285,221

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
18,863,209
64,676
1,736,145
1,654,267

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호
19,890,416
3,417
1,798,006
1,724,516

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
93,679,106
64,650,321
3,908,368
(4,771,215)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
17,769,442
21,745
5,748,074
4,731,739

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
18,863,865
24,624
1,532,970
1,162,132

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
15,791,270
271,893
9,763,935
8,753,557

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
5,901,620
14,538
3,306,617
1,526,076

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호
3,935,437
16,468
4,533
(81,031)

엘에스이브이씨㈜
91,632,129
17,333,583
67,154,323
9,330,996

넥스트레이드 주식회사
140,424,363
6,490,130
-
(8,431,904)

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
1,662,266,870
1,686,596,852
109,644,159
(10,260,035)

21-3. 종속기업 및 관계기업투자의 장부가액 변동내용

(단위: 천원)

구분
당기
전기

종속기업
관계기업
종속기업
관계기업

기초
1,530,515,690
582,434,743
1,431,343,846
459,485,959

취득
220,096,236
216,212,436
204,337,573
221,890,163

처분 및 대체
(107,165,493)
(149,255,827)
(68,971,540)
(60,549,862)

손상
(2,750,142)
(12,435,531)
(36,194,189)
(38,391,517)

기말
1,640,696,291
636,955,821
1,530,515,690
582,434,743

22. 유형자산

22-1. 유형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
67,435,336
-
67,435,336
42,771,465
-
42,771,465

건물
-
-
-
10,722,140
(7,854,392)
2,867,748

차량운반구
163,459
(163,457)
2
163,459
(163,458)
1

비품
143,825,139
(114,634,083)
29,191,056
128,839,237
(106,251,720)
22,587,517

합 계
211,423,934
(114,797,540)
96,626,394
182,496,301
(114,269,570)
68,226,731

22-2. 유형자산의 장부금액 변동내용

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기타
기말

토지
42,771,465
-
-
-
24,663,871
67,435,336

건물
2,867,748
-
(3,885,590)
(454,954)
1,472,796
-

차량운반구
1
-
-
-
1
2

비품
22,587,517
17,129,924
(98,193)
(10,428,192)
-
29,191,056

합 계
68,226,731
17,129,924
(3,983,783)
(10,883,146)
26,136,668
96,626,394

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기타
기말

토지
43,198,965
-
-
-
(427,500)
42,771,465

건물
3,439,487
-
-
(537,702)
(34,037)
2,867,748

차량운반구
2
-
(1)
-
-
1

비품
26,080,417
6,245,471
(195)
(9,738,176)
-
22,587,517

합 계
72,718,871
6,245,471
(196)
(10,275,878)
(461,537)
68,226,731

22-3. 당기말 현재 보험가입내역

(단위: 천원)

보험종류
보험가입자산
부보금액
부보처

전자기기보험
전산장비
104,206,504
롯데손해보험

당사는 상기 보험 이외에 금융기관전문직업배상보험, 전자금융배상책임보험, 임원책임보상보험, 금융기관종합보험 등에 가입하고 있습니다.

23. 투자부동산23-1. 투자부동산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
1,734,770
-
1,734,770
26,398,641
-
26,398,641

건물
129,264
(98,025)
31,239
6,312,112
(4,620,743)
1,691,369

합 계
1,864,034
(98,025)
1,766,009
32,710,753
(4,620,743)
28,090,010

23-2. 투자부동산 중 건물의 감가상각 방법은 정액법이고 내용연수는 20년입니다. 외부평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 공시지가와 임대비율을 반영하여 산정한 토지와 건물의 공정가치는 4,344,508천원입니다.23-3. 투자부동산의 장부금액 변동내용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기 초
감가상각비
기타
기말
기 초
감가상각비
기타
기말

토지
26,398,641
-
(24,663,871)
1,734,770
25,971,141
-
427,500
26,398,641

건물
1,691,369
(187,333)
(1,472,797)
31,239
1,973,858
(316,526)
34,037
1,691,369

합 계
28,090,010
(187,333)
(26,136,668)
1,766,009
27,944,999
(316,526)
461,537
28,090,010

23-4. 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

임대료수익
1,554,641
3,424,444

직접운용비용
(1,468,385)
(887,997)

합 계
86,256
2,536,447

24. 무형자산24-1. 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가
손상차손누계액
장부금액
상각후원가
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
50,700,820
-
50,700,820
50,378,145
-
50,378,145

회원권
8,289,571
-
8,289,571
8,974,888
(148,067)
8,826,821

기타의무형자산
2,170,003
-
2,170,003
2,170,003
-
2,170,003

합 계
61,160,394
-
61,160,394
61,523,036
(148,067)
61,374,969

24-2. 무형자산의 변동내용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
취득
상각
처분
기말
기초
취득
상각
처분
기말

소프트웨어
50,378,145
18,864,108
(18,541,433)
-
50,700,820
51,223,542
15,354,927
(16,200,324)
-
50,378,145

회원권
8,826,821
2,400,000
-
(2,937,250)
8,289,571
8,826,821
-
-
-
8,826,821

기타의무형자산
2,170,003
-
-
-
2,170,003
2,170,003
-
-
-
2,170,003

합 계
61,374,969
21,264,108
(18,541,433)
(2,937,250)
61,160,394
62,220,366
15,354,927
(16,200,324)
-
61,374,969

25. 사용권자산 및 리스부채25-1. 사용권자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
55,285,162
(11,344,895)
43,940,267
15,914,424
(5,334,286)
10,580,138

차량운반구
2,589,058
(1,051,955)
1,537,103
2,099,511
(969,239)
1,130,272

합 계
57,874,220
(12,396,850)
45,477,370
18,013,935
(6,303,525)
11,710,410

25-2. 사용권자산의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
처분
기말

부동산
10,580,138
42,346,048
(7,827,363)
(1,158,556)
43,940,267

차량운반구
1,130,272
1,707,218
(788,004)
(512,383)
1,537,103

합 계
11,710,410
44,053,266
(8,615,367)
(1,670,939)
45,477,370

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
처분
기말

부동산
13,180,225
1,739,378
(3,000,781)
(1,338,684)
10,580,138

차량운반구
702,762
1,141,612
(636,872)
(77,230)
1,130,272

합 계
13,882,987
2,880,990
(3,637,653)
(1,415,914)
11,710,410

25-3. 리스부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

부동산
41,903,832
10,486,805

차량운반구
1,600,433
1,174,914

합 계
43,504,265
11,661,719

25-4. 리스부채의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각
지급
기타
기말

부동산
10,486,805
40,150,234
1,172,801
(8,730,742)
(1,175,266)
41,903,832

차량운반구
1,174,914
1,707,218
71,506
(827,283)
(525,922)
1,600,433

합 계
11,661,719
41,857,452
1,244,307
(9,558,025)
(1,701,188)
43,504,265

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각
지급
기타
기말

부동산
12,568,742
1,668,732
592,336
(3,080,606)
(1,262,399)
10,486,805

차량운반구
730,405
1,072,904
42,747
(660,047)
(11,095)
1,174,914

합 계
13,299,147
2,741,636
635,083
(3,740,653)
(1,273,494)
11,661,719

25-5. 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

사용권자산의 감가상각비
8,615,367
3,637,654

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
1,244,307
635,082

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
246,283
365,803

합 계
10,105,957
4,638,539

25-6. 리스부채의 현금 유출액

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

부동산
8,730,742
3,080,606

차량운반구
827,283
660,046

합 계
9,558,025
3,740,652

25-7. 지급임차료에 포함된 단기리스 및 소액자산과 관련한 임차료의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

사무기기
246,283
361,953

기타
-
3,850

합 계
246,283
365,803

25-8. 리스부채의 할인 전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

1년 이내
1년 초과5년 미만
합 계
1년 이내
1년 초과5년 미만
합 계

부동산
11,295,332
34,382,782
45,678,114
3,121,245
8,149,493
11,270,738

차량운반구
823,470
853,628
1,677,098
660,155
578,470
1,238,625

합 계
12,118,802
35,236,410
47,355,212
3,781,400
8,727,963
12,509,363

26. 기타자산

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

미수금
3,411,974,004
3,407,382,953

미수수익
127,856,267
120,256,473

선급금
90,449,500
71,156,192

선급비용
58,013,695
53,877,637

보증금
11,315,543
5,490,758

기타
21,825,808
34,465,886

소 계
3,721,434,817
3,692,629,899

현재가치할인차금
(3,919,047)
(1,686,998)

대손충당금
(500,095,045)
(539,373,841)

합 계
3,217,420,725
3,151,569,060

27. 예수부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
7,577,755,494
8,211,317,928

원화장내파생상품거래예수금
686,973,724
705,760,589

외화장내파생상품거래예수금
237,520,935
229,895,020

저축자예수금
66,221
65,581

집합투자증권투자자예수금
52,808,304
257,639,205

금현물투자자예수금
19,566,704
13,071,293

기타고객예수금
16,814
12,622

외화예수금
3,521,048,643
2,548,647,870

외화청약자예수금
142
-

소 계
12,095,756,981
11,966,410,108

수입담보금
신용대주담보금
1,958,937
17,248,666

기타수입담보금(주1)
564,539,075
1,215,793,207

소 계
566,498,012
1,233,041,873

합 계
12,662,254,993
13,199,451,981

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

28. 당기손익-공정가치측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,325,434,645
1,550,809,788

채권
10,091,210
12,768,772

기타
2,886,252
-

소 계
1,338,412,107
1,563,578,560

매도파생결합증권:

주가연계증권
2,987,292,716
4,162,958,127

상장지수증권
356,149,681
33,456,281

기타파생결합증권
311,139,821
608,834,305

소 계
3,654,582,218
4,805,248,713

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(11,892,629)
(16,223,639)

기타파생결합증권
(1,648,803)
(2,691,838)

소 계
(13,541,432)
(18,915,477)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
15,155,235
11,201,261

기타파생결합증권
8,682,980
10,534,435

소 계
23,838,215
21,735,696

합 계
5,003,291,108
6,371,647,492

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
2,951,628,602
2,968,421,416
2,987,292,716
4,110,129,872
4,127,788,909
4,162,958,127

상장지수증권
347,752,310
347,752,310
356,149,681
29,966,590
29,966,590
33,456,281

기타파생결합증권
403,373,410
418,200,227
311,139,821
712,427,137
725,971,839
608,834,305

합 계
3,702,754,322
3,734,373,953
3,654,582,218
4,852,523,599
4,883,727,338
4,805,248,713

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

계약상만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
2,951,628,602
2,987,292,716
(35,664,114)
4,110,129,872
4,162,958,127
(52,828,255)

상장지수증권
347,752,310
356,149,681
(8,397,371)
33,373,121
33,456,281
(83,160)

기타파생결합증권
403,373,410
311,139,821
92,233,589
712,427,137
608,834,305
103,592,832

합 계
3,702,754,322
3,654,582,218
48,172,104
4,855,930,130
4,805,248,713
50,681,417

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 미상각금액
21,735,696
(2,593,668)

신규 발생금액
26,463,176
41,026,202

당기 손익계산서 반영금액
(24,360,657)
(16,696,838)

기말 미상각금액
23,838,215
21,735,696

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
3,654,582,218
4,805,248,713

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
5,222,417
(40,410,739)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
(10,852,268)
(22,110,408)

당기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 6,092,767백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 4,168백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)4,442백만원 입니다.

29. 차입부채29-1. 차입부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

콜머니
600,000,000
450,000,000

은행차입금
-
-

증금차입금
2,209,557,192
1,840,816,771

환매조건부매도
11,800,619,063
9,838,046,702

전자단기사채
200,000,000
370,000,000

회사채
1,387,955,653
738,973,856

후순위사채
99,963,399
99,949,993

기업어음
2,950,000,000
2,710,000,000

합 계
19,248,095,307
16,047,787,322

29-2. 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

삼성자산운용 외
3.12 ~ 3.48
600,000,000
450,000,000

29-3. 증금차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
3.7
1,839,557,192
1,500,816,771

기타증금차입금
한국증권금융
3.39 ~ 4.10
370,000,000
340,000,000

합 계
2,209,557,192
1,840,816,771

29-4. 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

대고객
-
3.35 ~ 4.86
2,081,368,534
2,012,832,280

대기관
하나은행 외
2.48 ~ 5.21
9,719,250,529
7,825,214,422

합 계
11,800,619,063
9,838,046,702

29-5. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

BNK투자증권
3.60
200,000,000
370,000,000

29-6. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
연이자율(%)
당기말
전기말

무보증 공모사채
2021-10-26
2024-10-26
2.62
-
210,000,000

무보증 공모사채
2021-10-26
2026-10-26
2.84
90,000,000
90,000,000

무보증 공모사채
2023-02-09
2025-02-07
3.92
300,000,000
300,000,000

무보증 공모사채
2023-09-08
2025-09-08
4.67
70,000,000
70,000,000

무보증 공모사채
2023-09-08
2026-09-08
4.77
70,000,000
70,000,000

무보증 공모사채
2024-03-07
2026-03-06
4.10
80,000,000
-

무보증 공모사채
2024-03-07
2027-03-05
4.16
80,000,000
-

무보증 공모사채
2024-04-25
2026-04-24
3.94
160,000,000
-

무보증 공모사채
2024-04-25
2027-04-23
4.02
140,000,000
-

무보증 공모사채
2024-05-29
2026-05-29
3.82
40,000,000
-

무보증 공모사채
2024-05-29
2027-05-29
3.89
60,000,000
-

무보증 공모사채
2024-09-04
2026-09-04
3.66
140,000,000
-

무보증 공모사채
2024-09-04
2027-09-03
3.67
160,000,000
-

후순위사채
2020-06-29
2027-06-29
4.00
100,000,000
100,000,000

소 계
1,490,000,000
840,000,000

사채발행차금
(2,080,948)
(1,076,151)

합 계
1,487,919,052
838,923,849

29-7. 기업어음의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

KB증권 외
3.36 ~ 4.09
2,950,000,000
2,710,000,000

30. 순확정급여부채

30-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
35,796,205
31,962,541

사외적립자산
(49,703,237)
(43,123,250)

순확정급여부채(자산)
(13,907,032)
(11,160,709)

30-2. 확정급여채무 현재가치의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
31,962,541
27,791,329

당기근무원가
4,571,145
4,470,036

이자비용
1,246,407
1,306,013

확정급여부채의 재측정요소
1,001,786
552,276

할인율 변화
1,330,497
1,800,220

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
948
-

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(2,178,491)
(1,981,413)

경험조정으로 인한 보험수리적손익
1,848,832
733,469

타사이전
(1,225,546)
(83,374)

퇴직금 지급
(1,760,128)
(2,073,739)

기말
35,796,205
31,962,541

30-3. 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
(43,123,250)
(30,113,594)

실제 회사의 납입부담금
(8,000,000)
(13,400,000)

사외적립자산의 기대수익
(1,739,710)
(1,429,325)

재측정요소
89,744
(396,316)

타사이전
1,225,546
83,374

운용수수료
84,306
58,872

지급액
1,760,127
2,073,739

기말
(49,703,237)
(43,123,250)

30-4. 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

은행 예금 등
40,997,555
37,015,509

투자펀드
8,705,682
6,107,741

합 계
49,703,237
43,123,250

30-5. 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기근무원가
4,571,144
4,470,036

이자비용
1,246,407
1,306,013

사외적립자산 기대수익
(1,739,710)
(1,429,325)

운용관리비용
84,306
58,872

합 계
4,162,147
4,405,596

30-6. 보험수리적평가의 주요 가정

(단위: %)

구 분
당기말
전기말

예정급여상승률
5.00
6.00

사망률(주1)
0.004~0.045
0.003~0.063

퇴직률(주1)
9.58~22.19
9.58~22.19

할인율
3.83
4.42

(주1)
사망률과 퇴직률 등은 확정급여부채 설정대상자의 연령별, 직급별로 적용되는 가정이 다르므로 최대와 최소의 범위로 표시하였습니다.

30-7. 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석

(단위: 천원)

구 분
1%p 증가
1%p 감소

할인율
(1,979,252)
2,226,834

예정급여상승률
2,178,491
(1,976,198)

상기 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 각각의 가정이 변동할 때의 확정급여채무 증감액을 나타냅니다. 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 순확정급여자산 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.30-8. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향1) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 5,692백만원입니다.2) 확정급여채무의 가중평균 만기는 5.88년(전기 6.00년) 입니다.30-9. 당기에 확정기여형 퇴직연금제도 관련 당기손익에 인식한 금액은 829백만원(전기 978백만원)입니다.

31. 충당부채31-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채무보증충당부채
27,967,706
31,885,600

미사용약정충당부채
181,014
67,393

복구충당부채
3,150,541
973,011

기타충당금
22,348
-

합 계
31,321,609
32,926,004

31-2. 금융보증계약 및 난외약정의 약정금액의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,944,192,393
361,500,000
21,740,000
2,327,432,393

전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 미인식)
(321,000,000)
321,000,000
-
-

전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 인식)
(20,700,000)
-
20,700,000
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
1,374,753,806
12,000,000
-
1,386,753,806

제거된 금융계약
(393,759,227)
(124,200,000)
(10,990,000)
(528,949,227)

기타변동
(444,479,905)
(19,600,000)
-
(464,079,905)

기말 총 약정금액
2,139,007,067
550,700,000
31,450,000
2,721,157,067

<전기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,440,945,008
99,200,000
15,000,000
2,555,145,008

12개월 기대신용손실 측정계약으로 이동
40,000,000
(40,000,000)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 미인식)
(330,700,000)
330,700,000
-
-

전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 인식)
(22,340,000)
-
22,340,000
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
812,865,340
10,300,000
-
823,165,340

제거된 금융계약
(101,034,129)
-
(600,000)
(101,634,129)

기타변동
(895,543,826)
(38,700,000)
(15,000,000)
(949,243,826)

기말 총 약정금액
1,944,192,393
361,500,000
21,740,000
2,327,432,393

31-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 기대신용손실액
894,582
9,545,627
21,512,783
31,952,992

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상미인식)
(181,755)
181,755
-
-

충당금전입(환입)
1,453,903
(831,407)
10,857,453
11,479,949

기타변동
-
(4,751,783)
(10,532,438)
(15,284,221)

기말 기대신용손실액
2,166,730
4,144,192
21,837,798
28,148,720

<전기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 기대신용손실액
4,106,871
729,908
2,725,381
7,562,160

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상미인식)
(1,084,455)
1,084,455
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상)
(122,112)
-
122,112
-

충당금전입(환입)
(2,005,722)
7,731,264
18,665,290
24,390,832

기말 기대신용손실액
894,582
9,545,627
21,512,783
31,952,992

31-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
973,011
994,472

증가(감소)
2,059,654
(68,719)

상각
117,876
47,258

기말
3,150,541
973,011

32. 기타부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금
2,562,154,904
2,870,790,551

미지급비용
203,348,938
158,546,980

임대보증금
-
1,385,844

선수금
1,435,861
385,415

선수수익
13,905,115
35,193,784

제세예수금
28,878,748
15,336,395

금융보증부채
71,021,114
36,330,938

기타
41,634,585
20,184,298

합 계
2,922,379,265
3,138,154,205

33. 자본금33-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

보통주(주1)
우선주
보통주
우선주

발행주식수
25,526,706주
2,818,273주
26,226,706주
2,818,273주

자본금
131,133,530
14,091,365
131,133,530
14,091,365

(주1)
당사는 2024년 3월 20일에 보통주 700,000주를 이익소각하였으며, 이로 인하여 당기말 현재 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

33-2. 우선주의 세부내역

구 분
Tranche A
Tranche B

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-
-

기타주식 (주)
166,203
2,659,263

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
26,191,009
26,191,009

기타주식 (주)
-
-

4. 자금조달의 목적
운영자금 (원)
39,999,577,401
399,998,362,671

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건 주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일

7. 전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임

전환청구기간
2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일
2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
166,203주
2,659,263주

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

34. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자본잉여금
보통주 주식발행초과금
612,613,553
612,613,553

우선주 주식발행초과금
424,732,643
424,732,643

자기주식처분이익
45
45

기타자본잉여금
811,826
811,826

소 계
1,038,158,067
1,038,158,067

자본조정
기타(전환권대가)
1,765,782
1,765,782

자기주식
(175,616,423)
(159,640,035)

소 계
(173,850,641)
(157,874,253)

기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
69,038,331
19,403,190

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)
(7,987,269)
(16,273,260)

확정급여제도의 재측정요소
(7,382,406)
(6,579,040)

소 계
53,668,656
(3,449,110)

합 계
917,976,082
876,834,704

35. 이익잉여금

35-1. 이익잉여금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

법정준비금(주1)
65,418,340
56,608,488

선물거래책임준비금
25,493
25,493

대손준비금
68,668,081
63,816,185

미처분이익잉여금
3,774,340,723
3,130,047,081

합 계
3,908,452,637
3,250,497,247

(주1)
당기말과 전기말 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

35-2. 미처분이익잉여금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
3,130,047,081
2,950,271,363

대손준비금 적립
(4,851,895)
(36,898,379)

배당금
(88,098,525)
(89,218,468)

이익준비금 적립
(8,809,853)
(8,921,847)

자기주식 소각
(64,581,712)
-

당기순이익
815,077,920
338,377,542

기타
(4,442,293)
(23,563,130)

기말
3,774,340,723
3,130,047,081

35-3. 이익잉여금처분계산서

제26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

(단위: 천원)

계정과목
당기
전기

처분예정일 : 2025년 3월 26일
처분확정일 : 2024년 3월 28일

처분전이익잉여금

3,774,340,723

3,130,047,081

전기이월이익잉여금
3,028,286,808

2,815,232,670

자기주식 소각
(64,581,712)

-

신용위험평가
(4,442,293)

(23,563,131)

당기순이익
815,077,920

338,377,542

이익잉여금 처분액

(269,175,181)

(101,760,273)

이익준비금
(20,567,863)

(8,809,853)

대손준비금
(42,928,688)

(4,851,895)

배당금 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 7,500원(150.0%) 우선주(3차) - 14,979원(299.6%) 우선주(4차) - 9,362원(187.2%) 전기: 보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%)
(205,678,630)

(88,098,525)

차기이월미처분이익잉여금

3,505,165,542

3,028,286,808

35-4. 배당금 산정내역

구 분
당기
전기

보통주
우선주(3차)
우선주(4차)
보통주
우선주(3차)
우선주(4차)

배당받을 주식수(주1)
23,781,361주
166,203주
2,652,070주
24,458,100주
166,203주
2,652,070주

주당액면금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

액면배당률
150.0%
299.6%
187.2%
60.0%
187.7%
99.3%

배당금총액(천원)
178,360,208
2,489,600
24,828,822
73,374,300
1,559,983
13,164,241

(주1)
당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

35-5. 배당성향

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

배당금총액
205,678,630
88,098,525

당기순이익
815,077,920
338,377,542

배당성향
25.23%
26.04%

36. 대손준비금

당사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

36-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대손준비금 기적립액
68,668,081
63,816,185

대손준비금 적립 예정금액
42,928,688
4,851,895

대손준비금 잔액
111,596,769
68,668,080

36-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당기
전기

대손준비금 반영전 당기순이익
815,077,920
338,377,542

대손준비금 전입액
(42,928,688)
(4,851,895)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
772,149,232
333,525,647

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
32,095
13,462

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
29,277
12,952

(주1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

37. 우발부채 및 약정사항37-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
3,267,608,952
1,934,120,890

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
320,291,364
288,492,887

대차거래이행보증금(주3)
한국예탁결제원 외
10,590,000
5,390,000

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
1,958,937
17,248,665

유통금융담보금(주5)
한국증권금융(주)
300,000,000
300,000,000

장기성예금(주6)
(주)우리은행
805,000,000
605,000,000

담보예치금(주7)
모건스탠리 외
337,442,000
425,010,220

기타예치금(주8)
(주)신한은행 외
540,437,604
971,486,277

소 계
5,583,328,857
4,546,748,939

당기손익-공정가치측정금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
7,358,670,608
7,707,835,381

손해배상공동기금
한국거래소
-
135,733

소 계
7,358,670,608
7,707,971,114

합 계
12,941,999,465
12,254,720,053

(주1)
당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
당사는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
당사는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
당사는 한국증권금융을 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
당사는 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
당사의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주7)
당사는 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당기말 144,942,000천원, 전기말 143,510,220천원 입니다.

(주8)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 540,409,604천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

37-2. 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분
제공목적
담보제공
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
-
11,881,972

증권대차
한국예탁결제원 등
4,785,228,914
4,603,512,881

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)
환매조건부매도담보(주1)
한국예탁결제원 등
9,229,681,916
7,841,175,013

장외파생공동기금
한국거래소
4,616,427
4,584,929

장외파생상품증거금(주2)
한국거래소
1,340,253
34,851,925

장내파생상품증거금(주3)
한국거래소
435,872,581
619,197,479

증권시장거래증거금(주4)
한국거래소
5,024,651
160,332,385

증권대차(주5)
한국예탁결제원
223,978,526
313,788,816

대차거래중개(주6)
증권금융 등
2,518,902,181
2,624,157,624

유통금융부담보
증권금융
412,861,537
152,918,544

장외파생상품매매증거금(주7)
하나은행 등
159,727,130
210,661,139

손해배상공동기금(주8)
한국거래소 등
137,422,372
157,065,209

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
10,590,000
5,390,000

증권대주업무
증권금융
1,958,937
17,248,665

유통금융차입
증권금융
300,000,000
300,000,000

증권대차
LS증권 등
192,500,000
281,500,000

CFD거래담보
모건스탠리
144,942,000
143,510,220

합 계
18,564,647,425
17,481,776,801

(주1)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 3,186,423,311천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 16,500,000천원을 장외파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 160,000,000천원을 장내파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 70,000,000천원을 증권시장거래증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 43,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 31,500,000천원을 대차거래중개 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 261,392,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주8)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 40,000,000천원을 손해배상공동기금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

37-3. 당기말 현재 당사가 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원)

구 분
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
200,000,000

청약증거금재원
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
220,000,000

건별
270,000,000

증권유통금융약정
융자
1,800,000,000

대주
200,000,000

기관운영자금대출약정
170,000,000

채권인수금융약정
97,000,000

일중거래자금대출약정
200,000,000

37-4. 당기말 현재 당사는 우리은행과 1,800억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 당사는 우리은행과 3,000억원, 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있으며, 신한은행에 당사 사옥부지를 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.

37-5. 당기말 현재 당사는 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 127건에 대하여 18,108,815천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총보험가입금액은 18,108,815천원 입니다.37-6. 당기말 당사는 증권사 및 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.37-7. 당기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 118건(62,535,190천원), 피고인 14건(18,858,997천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37-8. 당기말 현재 당사가 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위 : 천원)

구분
제공받는 자
약정잔액

증권인수확약(주1)
케이에스엘피제이차(주) 외 51개사
2,072,720,000

(주1)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 동 약정에 따라 실행된 약정액은 당기말 107,320백만원, 전기말 12,000백만원 입니다.

37-9. 당기말 현재 당사가 체결한 기타 인수약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액

기타인수약정(주1)
현대커머셜 외 4건
445,000,000
445,000,000

우선손실충당약정(주2)
신한캐피탈 외 6건
2,764,800
1,600,800

추가출자약정(주3)
메디치 2020-2스케일업투자조합 외 34건
386,426,000
139,378,314

합계
834,190,800
585,979,114

(주1)
만기까지 발행되는 공모사채에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다.

(주2)
당사가 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.

(주3)
출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.

37-10. 당기말 현재 당사는 한국증권금융 등에 1,947억원의 약속어음 4매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.37-11. 당기말 현재 당사가 제공하고있는 기타 미사용약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액

한도대출
스마트이노베이션홀딩스 유한회사 등
71,000,000
64,058,753

38. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
103,472,518,901
100,644,078,609
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
11,942,410,089
13,050,001,015
매도기준가격

저축자유가증권
187,545
188,341
공정가액

소 계
115,415,116,535
113,694,267,965

차입유가증권:

주식
7,669,120,841
6,099,258,704
공정가액

채권
3,758,765,818
3,113,959,833
공정가액

소 계
11,427,886,659
9,213,218,537

합 계
126,843,003,194
122,907,486,502

39. 대여유가증권

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

자기분
3,089,382,559
2,661,003,894

예탁분(주1)
7,922,740,438
7,241,138,164

합 계
11,012,122,997
9,902,142,058

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 147,873,121천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

40. 특수관계자

40-1. 당기말 현재 당사의 최상위 지배기업, 지배기업 및 종속기업은 다음과 같습니다.

구분
회사명

최상위 지배기업
다우데이타

지배기업
다우기술

종속기업
키움저축은행

키움YES저축은행

키움투자자산운용

키움인베스트먼트

키움프라이빗에쿼티

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주3)

키움캐피탈

Kiwoom Hong Kong Limited(주4)

키움에프앤아이

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.(주6)

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)

키움히어로 제4호 사모투자합자회사(주1)

키움 시리우스사모투자합자회사(주1)

키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1)

키움푸드테크 사모투자합자회사(주1)

키움크리스제일호 사모투자합자회사(주1)

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1)

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합(주8)

Kiwoom Asia Feeder Fund(주5,8)

키움작은거인증권투자신탁1호

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호(주1)

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호

KCGI AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주1)

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주1)

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호

키움로지스틱스일반투자형사모부동산투자신탁제1호(주1)

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자

지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호(주8)

지인유동화제십삼차㈜ 외 59개 유동화 SPC(주2)

관계기업
다우홍콩유한공사

지엘쌍동도시개발주식회사

넥스트레이드 주식회사

엘에스에코첨단소재 (구,엘에스이브이씨㈜)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호

코너스톤상생10호 신기술투자조합

원신한글로벌신기술투자조합제2호

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호

BNW-키움 엔이엑스 PEF

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF

미래에셋모빌리티투자조합1호

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합

원신한글로벌신기술투자조합4호

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사

더 채울 신기술투자조합 제1호

프렌드 신기술사업투자조합 52호

브레인에코사모투자합자회사

에이티피이에스지 사모투자합자회사

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합

원신한글로벌신기술투자조합 제7호

키움-타임 애니메이션투자조합

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사

로하스사모투자합자회사

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호

에이치티와이핀테크신기술투자조합제1호

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합

딥블루 제3호 사모투자합자회사

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사

아스트라-솔론신기술투자조합1호

케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합

IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합

대신-스카이워크 신기술투자조합

대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호

아이온 코너스톤 로봇 신기술조합

아트만-JB-글로벌원 신기술조합

토르제1호사모투자 합자회사

엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합

코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사

브이엘크로토 사모투자 합자회사

이노-엔베스터 테라뷰 펀드

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사

딥테크신기술투자조합1호

데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사

대신 신기술투자조합 제15호

대신 신기술투자조합 제16호

대신 신기술투자조합 제17호

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁

브레인전문투자형사모투자신탁 33호

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호

제이알일반사모부동산투자신탁 32호

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호

코람코일반사모부동산투자신탁제143호

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호

케이알일반사모부동산투자신탁제41호

케이알사모부동산투자신탁제2호

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호

스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호

안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호

하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종

에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호

파인밸류POSIPOT 7호 일반사모투자신탁

씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호

씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호_CS

스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 제1호

한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)

KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호

KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호

기타특수관계자
키다리스타

다우재팬

키움이앤에스

키움평택피에프브이

한국정보인증

에스지서비스

애드이피션시

와이즈버즈

WISEBIRDS JAPAN CO LTD

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)

다우(대련)과기개발유한공사

대련다우기업관리복무유한공사

미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호

사람인(구, 사람인에이치알)

키움 뉴히어로1호 펀드

NSHC

로엠씨

키움-신한이노베이션제1호 투자조합

키다리스튜디오

게티이미지코리아

사람인에이치에스

라라잡

이매진스

이머니

키움에셋플래너

레진엔터테인먼트

프렌드 신기술사업투자조합 36호

하랑바이오신기술투자조합 2호

엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사

프렌드 신기술사업투자조합 24호

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합

케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호

브레인IW일반사모투자신탁41호

PT Kiwoom Investment Management Indonesia(주3)

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주4)

Kiwoom BVI One Limited(주4)

Kiwoom BVI Two Limited(주4)

Kiwoom BVI Three Limited(주4)

Kiwoom Asia Master Fund(주5,8)

Kiwoom Asia Growth VCC(주6,8)

키움뉴히어로6호창업초기펀드(주1)

키움크리스제삼호 사모투자합자회사(주8)

키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호

키움글로벌코어밸류

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호

키움글로벌금리와물가연동증권(주1)

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](주1)

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(주1)

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](주1)

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호(주8)

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사(주8)

제이하이온 주식회사(주8)

케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사 외 27개 유동화 SPC(주7)

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주3)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.

(주4)
Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hong Kong Limited 입니다.

(주5)
Kiwoom Asia Master Fund의 모회사는 Kiwoom Asia Feeder Fund 입니다.

(주6)
Kiwoom Asia Growth VCC의 모회사는 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 입니다.

(주7)
부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주8)
당기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

40-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용(주1)

당기
전기
당기
전기

최상위지배기업
다우데이타
87,983
22,764
270,998
275,415

지배기업
다우기술(주2)
10,000
100
81,713,470
71,134,067

종속기업(주3)
키움인베스트먼트
258,789
426,920
33,901
115,190

키움저축은행
201,956
761,867
7
-

키움투자자산운용
1,262,589
2,342,300
-
-

키움YES저축은행
2,336,963
2,407,109
7
-

키움프라이빗에쿼티
119,015
214,525
86
-

키움캐피탈
166,979
159,753
3,464
81,473

키움에프앤아이
41,001
29,242
-
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
524,494
684,117
-
198

지인유동화제십삼차㈜ 외 59개 유동화 SPC(주2)
46,139,249
22,962,267
-
-

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
85,233
-
-
-

소계
51,136,268
29,988,100
37,465
196,861

관계기업(주4)
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
34,389
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
41,419
55,125
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
500,000
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
250,000
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
48,000
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
129,928
-
-

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
39,807
52,980
-
-

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
-
51,571
-
-

키움-프렌드 제5호신기술투자조합
-
29,655
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
83,643
131,500
-
-

키움-타임 애니메이션투자조합
156,945
153,502
-
-

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합
48,670
-
-
-

소계
370,484
1,436,650
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스
65,721
103,350
1,703,647
2,571,460

사람인
172,962
244,028
203,475
87,968

한국정보인증
108,258
120,576
1,448,284
1,476,445

이머니
-
-
1,043,715
1,117,656

이매진스
-
-
-
32

사람인에이치에스
-
-
180,447
114,498

키움에셋플래너
77,799
83,156
-
-

다우재팬
-
-
703,970
119,089

와이즈버즈
-
38,374
3,895,035
1,062,161

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
-
7,356,982
7,014,466

게티이미지코리아
-
-
-
13,600

소계
424,740
589,484
16,535,555
13,577,375

합 계
52,029,475
32,037,098
98,557,488
85,183,718

(주1)
매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 34,055백만원 입니다.

(주3)
종속기업으로부터 당기에는 24,091,789천원, 전기에는 19,381,448천원의 배당금을 수령하였습니다.

(주4)
관계기업으로부터 당기에는 25,422,201천원, 전기에는 17,819,929천원의 배당금을 수령하였습니다.

40-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명
당기
전기

매입
처분
매입
처분

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 처분
무형자산 처분
유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 처분
무형자산 처분

다우기술
-
11,827,800
-
-
-
9,250,061
-
-

키움이앤에스
589,296
-
-
-
589,296
-
-
-

한국정보인증
-
941,818
-
-
-
841,818
-
-

키움캐피탈
-
-
-
350,000
-
-
-
-

합계
589,296
12,769,618
-
350,000
589,296
10,091,879
-
-

40-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
임차보증금
기타
예수금
임대보증금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
-
206
-
-

지배기업
다우기술
-
-
-
-
-
17,557,380

종속기업
PT Kiwoom sekuritas Indonesia
-
-
23,838,033
-
-
-

키움YES저축은행
50,000,000
-
43,910
-
-
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
73
-
-

키움캐피탈주식회사
-
-
-
300,000
-
785

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
-
131,225
186
-
-

지인유동화제십삼차㈜ 외 59개 유동화 SPC
-
-
158,710,526
-
-
1,337,577

소계
50,000,000
-
182,723,694
300,259
-
1,338,362

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
-
66,286
-
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
-
-
156,364
-
-
-

소계
-
-
222,650
-
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스
-
815,000
-
-
-
91,702

한국정보인증
-
-
9,825
2,956,998
-
425,492

이머니
-
-
-
13
-
97,000

이매진스
-
-
-
-
-
171,031

키움에셋플래너
-
-
165
-
-
-

와이즈버즈
-
-
-
-
-
393,278

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
1,883,520
6,339,479
-
-
6,892,986

사람인
-
-
2,811
-
-
107,407

다우재팬
-
-
-
-
-
318,695

소계
-
2,698,520
6,352,280
2,957,011
-
8,497,591

합 계
50,000,000
2,698,520
189,298,624
3,257,476
-
27,393,333

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
임차보증금
기타
예수금
임대보증금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
-
2,747
-
7

지배기업
다우기술
-
-
4,300
38,853
-
16,490,492

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
-
-
177,308
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
868,205
-

키움저축은행
-
-
572
-
-
-

키움YES저축은행
50,000,000
-
71,960
-
111,285
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
-
89,016
-

키움캐피탈
-
-
-
300,000
-
725

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
-
63,301
186
-
-

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
-
-
291,961,278
-
-
755,373

소계
50,000,000
-
292,097,111
300,186
1,245,814
756,098

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
-
66,286
-
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
-
-
101,239
-
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
-
112,364
-
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
-
188,356
-
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
12,099
-
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
38,840

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
-
-
13,354
-
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
-
33,145
-
-
-

키움-타임애니메이션
-
-
52,649
-
-
-

소계
-
-
579,492
-
-
38,840

기타특수관계자
키움이앤에스
-
815,000
-
-
-
270,122

한국정보인증
-
-
10,166
148,666
-
1,101,575

이머니
-
-
-
17
-
59,000

이매진스
-
-
-
3
-
-

키움에셋플래너
-
-
374
-
-
-

와이즈버즈
-
-
-
-
-
178,737

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
1,883,520
8,641,680
-
-
9,134,029

소계
-
2,698,520
8,652,220
148,686
-
10,743,463

합 계
50,000,000
2,698,520
301,333,123
490,472
1,245,814
28,028,900

40-5. 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역

(단위 : 천원)

구분
피투자회사
당기
전기

종속기업(주1)
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
19,584,818
-

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
2,000,000
-

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
3,000,000
-

Kiwoom Asia Feeder Fund
84,384,000
-

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호
6,329,000
-

키움에프앤아이
49,000,000
49,000,000

키움인베스트먼트
107,040
20,866

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
6,000,000
4,500,000

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
9,850,235
482,150

키움뉴히어로4호스케일업펀드
6,250,000
6,250,000

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
5,250,000
8,700,000

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
4,200,000
3,800,000

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
9,856,851
8,640,524

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
9,856,851
8,640,524

키움캐피탈
-
49,000,000

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
-
2,000,000

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
-
2,000,000

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
-
10,000,000

키움YES저축은행
-
40,000,000

소계
215,668,795
193,034,064

관계기업(주1)
KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁
378,840
-

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
5,292,902
-

아스트라-솔론신기술투자조합1호
1,800,000
-

케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합
2,000,000
-

대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호
4,800,000
-

스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호
3,000,000
-

안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호
2,000,000
-

아이온 코너스톤 로봇 신기술조합
2,000,000
-

아트만-JB-글로벌원 신기술조합
4,000,000
-

토르제1호사모투자 합자회사
2,000,000
-

엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호
2,000,000
-

하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종
2,000,000
-

에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
3,000,000
-

파인밸류POSIPOT 7호 일반사모투자신탁
10,000,000
-

씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호
2,000,000
-

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
1,700,000
-

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합
1,000,000
-

코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사
15,000,000
-

브이엘크로토 사모투자 합자회사
9,756,098
-

이노-엔베스터 테라뷰 펀드
2,000,000
-

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
10,000,000
-

딥테크신기술투자조합1호
1,000,000
-

데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사
2,000,000
-

대신 신기술투자조합 제15호
2,000,000
-

대신 신기술투자조합 제16호
400,000
-

대신 신기술투자조합 제17호
1,600,000
-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)
50,000,000
-

KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)
50,000,000
-

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호
250,000
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
35,000
555,000

키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사
1,080,000
1,200,000

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
9,722,250
4,460,925

카스피안-T 1호 신기술투자조합
-
1,000,000

브릭스캐피탈목시온인베스터스 사모투자합자회사
-
1,717,335

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
-
2,000,000

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
-
2,300,000

키움-타임 애니메이션투자조합
-
2,000,000

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
-
5,000,000

로하스사모투자합자회사
-
2,000,000

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
-
1,300,000

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
-
1,000,000

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
-
3,000,000

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
-
10,000,000

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
-
10,000,000

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 2호
-
10,000,000

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
-
100,000,000

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
-
4,000,000

BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사
-
1,241,000

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
-
3,636,000

대신-케이앤티 신기술투자조합3호
-
2,000,000

케이와이글로벌셀엔진PEF 1호
-
50,000,000

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
-
2,000,000

제이비우리 키움 아폴로 신기술사업투자조합
-
2,000,000

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
-
2,000,000

셀레니언 미국 마켓뉴트럴 오퍼튜니티스 3호
-
2,000,000

소계
203,815,090
226,410,260

합계
419,483,885
419,444,324

(주1)
당기 중 종속기업 및 관계기업의 처분으로 각각 225,101,155천원, 175,936,935천원의 현금을 회수하였습니다.

40-6. 특수관계자와의 주요 자금대여거래

<당기>
(단위: 천원)

구분
회사명
기초
대여
상환
기말

종속기업
PT Kiwoom sekuritas Indonesia
-
23,838,033
-
23,838,033

합 계
-
23,838,033
-
23,838,033

40-7. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

<당기>
(단위: 천원)

구분
회사명
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000

합 계
10,000,000
-
-
10,000,000

<전기>
(단위: 천원)

구분
회사명
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000

종속기업
시애틀(주1)
55,374,727
-
(55,374,727)
-

합 계
65,374,727
-
(55,374,727)
10,000,000

(주1)
시애틀(주)외 1개 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

40-8. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.40-8-1. 특수관계자와의 담보거래 내역

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당기말
전기말

종속기업
키움YES저축은행
근저당권설정
-
144,671

40-8-2. 특수관계자에게 신용을 제공하는 약정

<당기말>
(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
약정잔액

종속기업
지인유동화제십삼차㈜ 외 59개 유동화 SPC
증권인수확약
1,947,950,000

<전기말>
(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
약정잔액

종속기업
케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
증권인수확약
1,490,540,000

40-9. 주요경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

급여 및 상여 등
11,421,835
8,633,212

퇴직급여
224,109
246,174

합 계
11,645,944
8,879,386

41. 현금흐름표41-1. 현금 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래내용
당기
전기

이익준비금의 적립
8,809,853
8,921,847

대손준비금의 적립
4,851,895
36,898,379

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
67,439,050
27,902,387

당기손익- 공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)
(5,222,417)
(40,410,739)

보험수리적 손익
(1,091,530)
(155,961)

유형자산 투자부동산 대체
(26,136,668)
461,537

선급금 대체
11,154,811
8,026,730

리스회계 반영
42,485,256
1,465,077

확정급여채무 계정대체
2,746,323
8,838,444

전환상환우선주 전환에 따른 자본의 대체
-
1,080,723

종속기업 및 관계기업지분 계정대체
(3,201,129)
(5,271,287)

41-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
기말
기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
기말

콜머니
450,000,000
150,000,000
-
600,000,000
520,000,000
(70,000,000)
-
450,000,000

차입금
1,840,816,771
368,740,421
-
2,209,557,192
2,238,330,205
(397,333,909)
(179,525)
1,840,816,771

환매조건부매도
9,838,046,702
1,950,289,442
12,282,919
11,800,619,063
8,565,538,884
1,275,824,835
(3,317,017)
9,838,046,702

전자단기사채
370,000,000
(170,000,000)
-
200,000,000
1,035,500,000
(665,500,000)
-
370,000,000

기업어음
2,710,000,000
240,000,000
-
2,950,000,000
1,400,000,000
1,310,000,000
-
2,710,000,000

사채
838,923,850
646,107,270
2,887,932
1,487,919,052
399,351,955
438,900,765
671,130
838,923,850

임대보증금
1,385,844
(1,385,844)
-
-
1,385,844
-
-
1,385,844

리스부채
11,661,719
(8,313,718)
40,156,264
43,504,265
13,299,147
(3,105,571)
1,468,143
11,661,719

미지급배당금
-
(88,098,525)
88,098,525
-
-
(89,218,468)
89,218,468
-

합 계
16,060,834,886
3,087,339,046
143,425,640
19,291,599,572
14,173,406,035
1,799,567,652
87,861,199
16,060,834,886

(주1)
외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

42. 공정가치 측정

당사는 금융상품에 대한 공정가치 결정시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및 옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

수준 1:
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2:
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)

수준 3:
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

42-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
6,955,460,822
6,955,460,822
5,923,118,805
5,923,118,805

당기손익-공정가치 측정 금융자산
27,863,356,317
27,863,356,317
27,550,087,874
27,550,087,874

파생상품자산
605,718,627
605,718,627
332,863,280
332,863,280

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
494,014,860
494,014,860
426,573,930
426,573,930

상각후원가 측정 금융자산(주1)
4,059,209,367
4,059,209,367
3,686,740,350
3,686,740,350

기타금융자산(주1)(주2)
3,117,959,227
3,117,959,227
3,068,025,257
3,068,025,257

합 계
43,095,719,220
43,095,719,220
40,987,409,496
40,987,409,496

부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
5,003,291,108
5,003,291,108
6,371,647,492
6,371,647,492

파생상품부채
595,910,906
595,910,906
259,055,693
259,055,693

예수부채(주1)
12,662,254,993
12,662,254,993
13,199,451,981
13,199,451,981

차입부채(주1)
19,248,095,307
19,248,095,307
16,047,787,322
16,047,787,322

리스부채(주1)
43,504,265
43,504,265
11,661,719
11,661,719

기타금융부채(주1)(주2)
2,869,788,366
2,869,788,366
3,083,690,555
3,083,690,555

합 계
40,422,844,945
40,422,844,945
38,973,294,762
38,973,294,762

(주1)
장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

42-2. 공정가치 서열체계당기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)
9,310,640,109
16,973,287,406
1,579,428,802
27,863,356,317

파생상품자산
4,923,056
536,414,881
64,380,690
605,718,627

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)
422,933,616
-
71,081,244
494,014,860

합 계
9,738,496,781
17,509,702,287
1,714,890,736
28,963,089,804

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,694,561,788
-
3,308,729,320
5,003,291,108

파생상품부채
11,292,134
484,706,374
99,912,398
595,910,906

합 계
1,705,853,922
484,706,374
3,408,641,718
5,599,202,014

(주1)
공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 80,509,202천원, 69,881,244천원 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)
8,958,640,196
17,167,896,173
1,423,551,505
27,550,087,874

파생상품자산
25,703,814
209,224,134
97,935,332
332,863,280

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)
360,495,667
-
66,078,263
426,573,930

합 계
9,344,839,677
17,377,120,307
1,587,565,100
28,309,525,084

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,597,034,842
-
4,774,612,650
6,371,647,492

파생상품부채
18,790,721
160,728,811
79,536,161
259,055,693

합 계
1,615,825,563
160,728,811
4,854,148,811
6,630,703,185

(주1)
공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 70,790,949천원, 64,878,263천원 포함되어 있습니다.

42-3. 당기와 전기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
평가손익
매 입
매도/ 결제
기타(주1)
기 말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,423,551,505
7,870,185
664,607,278
(512,698,067)
(3,902,099)
1,579,428,802

파생상품자산
97,935,332
44,838,947
31,572,372
(109,965,961)
-
64,380,690

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
66,078,263
5,001,101
1,880
-
-
71,081,244

합 계
1,587,565,100
57,710,233
696,181,530
(622,664,028)
(3,902,099)
1,714,890,736

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,774,612,650
38,938,995
4,608,757,516
(6,113,579,841)
-
3,308,729,320

파생상품부채
79,536,161
74,604,464
31,435,552
(85,663,779)
-
99,912,398

합 계
4,854,148,811
113,543,459
4,640,193,068
(6,199,243,620)
-
3,408,641,718

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역 입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
평가손익
매 입
매도/ 결제
기타(주1)
기 말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,064,473,421
(28,985,551)
548,846,309
(166,119,630)
5,336,956
1,423,551,505

파생상품자산
60,465,905
68,546,040
59,917,182
(90,993,795)
-
97,935,332

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,060,573
(8,982,310)
-
-
-
66,078,263

합 계
1,199,999,899
30,578,179
608,763,491
(257,113,425)
5,336,956
1,587,565,100

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,680,601,624
84,558,652
5,741,103,233
(5,731,650,859)
-
4,774,612,650

파생상품부채
184,790,388
2,222,937
73,335,341
(180,812,505)
-
79,536,161

합 계
4,865,392,012
86,781,589
5,814,438,574
(5,912,463,364)
-
4,854,148,811

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역 입니다.

42-4. 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

42-5. 당기 및 전기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분(주)
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,579,428,802
16,941,255
(16,118,270)
-
-

파생상품자산
64,380,690
6,010,352
(18,242,721)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
71,081,244
-
-
10,743,031
(5,856,445)

합 계
1,714,890,736
22,951,607
(34,360,991)
10,743,031
(5,856,445)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
3,308,729,320
38,335,580
(28,825,123)
-
-

파생상품부채
99,912,398
23,344,440
(21,426,165)
-
-

합 계
3,408,641,718
61,680,020
(50,251,288)
-
-

(주)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분(주)
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,423,551,505
12,378,104
(12,261,428)
-
-

파생상품자산
97,935,332
11,207,917
(23,093,440)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
66,078,263
-
-
8,999,809
(6,639,388)

합 계
1,587,565,100
23,586,021
(35,354,868)
8,999,809
(6,639,388)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,774,612,650
30,991,457
(18,041,676)
-
-

파생상품부채
79,536,161
7,091,673
(8,402,810)
-
-

합 계
4,854,148,811
38,083,130
(26,444,486)
-
-

(주)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

42-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, NAV법 블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

42-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등
주가, 변동성
-10 ~ 10
주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승

청산가치변동률
-1 ~ 1
청산가치 상승시 공정가치 상승

파생상품자산
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
할인율
-1 ~ 1
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.5 ~ 1
성장율 상승시 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
Closed Form,Monte Carlo Simulation
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

파생상품부채

43. 금융상품의 범주별 분류43-1. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
상각후원가 측정 금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
6,955,460,822
6,955,460,822

당기손익-공정가치 측정 금융자산
27,863,356,317
-
-
27,863,356,317

파생상품자산
605,718,627
-
-
605,718,627

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
494,014,860
-
494,014,860

상각후원가 측정 금융자산
-
-
4,059,209,367
4,059,209,367

기타금융자산(주1)
-
-
3,117,959,227
3,117,959,227

합 계
28,469,074,944
494,014,860
14,132,629,416
43,095,719,220

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
5,003,291,108
-
-
5,003,291,108

파생상품부채
595,910,906
-
-
595,910,906

예수부채
-
-
12,662,254,993
12,662,254,993

차입부채
-
-
19,248,095,307
19,248,095,307

리스부채
-
-
43,504,265
43,504,265

기타금융부채(주1)
-
-
2,869,788,366
2,869,788,366

합 계
5,599,202,014
-
34,823,642,931
40,422,844,945

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
상각후원가 측정 금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
5,923,118,805
5,923,118,805

당기손익-공정가치 측정 금융자산
27,550,087,874
-
-
27,550,087,874

파생상품자산
332,863,280
-
-
332,863,280

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
426,573,930
-
426,573,930

상각후원가 측정 금융자산
-
-
3,686,740,350
3,686,740,350

기타금융자산(주1)
-
-
3,068,025,257
3,068,025,257

합 계
27,882,951,154
426,573,930
12,677,884,412
40,987,409,496

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,371,647,492
-
-
6,371,647,492

파생상품부채
259,055,693
-
-
259,055,693

예수부채
-
-
13,199,451,981
13,199,451,981

차입부채
-
-
16,047,787,322
16,047,787,322

리스부채
-
-
11,661,719
11,661,719

기타금융부채(주1)
-
-
3,083,690,555
3,083,690,555

합 계
6,630,703,185
-
32,342,591,577
38,973,294,762

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

43-2. 금융자산 및 부채의 범주별 손익

<당기>
(단위: 천원)

구 분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
거래일손익/조정
기타손익
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
122,367,751
518,993,477
405,436,927
(128,827,346)
(385,723)
-
917,585,086

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
27,969,135
-

-
-
-
27,969,135

상각후원가측정금융자산
-
576,480,980
-
-
-
(1,776,344)
574,704,636

소 계
150,336,886
1,095,474,457
405,436,927
(128,827,346)
(385,723)
(1,776,344)
1,520,258,857

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
126,413,098
(199,479,645)
24,360,657
-
(48,705,890)

상각후원가측정금융부채
-
(698,139,340)
-
-
-
-
(698,139,340)

소 계
-
(698,139,340)
126,413,098
(199,479,645)
24,360,657
-
(746,845,230)

파생상품
-
-
(18,181,948)
326,431,285
(20,378,889)
-
287,870,448

합계
150,336,886
397,335,117
513,668,077
(1,875,706)
3,596,045
(1,776,344)
1,061,284,075

<전기>
(단위: 천원)

구 분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
거래일손익/조정
기타손익
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
143,765,585
520,174,831
630,324,967
94,960,100
(404,513)
-
1,388,820,970

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
37,445,911
1,069,989
-
-

5,485
38,521,385

상각후원가측정금융자산
-
584,035,450
-
-
-
457,801
584,493,251

소 계
181,211,496
1,105,280,270
630,324,967
94,960,100
(404,513)
463,286
2,011,835,606

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
(236,892,576)
(389,511,761)
16,696,837
-
(609,707,500)

상각후원가측정금융부채
-
(648,557,180)
-
-
-
-
(648,557,180)

소 계
-
(648,557,180)
(236,892,576)
(389,511,761)
16,696,837
-
(1,258,264,680)

파생상품
-
-
36,305,274
236,588,273
(30,555,590)
-
242,337,957

합계
181,211,496
456,723,090
429,737,665
(57,963,388)
(14,263,266)
463,286
995,908,883

44. 위험관리당사는 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 당사의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 당사의 가치를 증대하는 것입니다.당사의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.

가.
당사는 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 당사의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리함으로서 당사의 가치를 증대시킬 수 있도록 당사의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.

나.
당사의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 당사 및 당사의 자회사의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.

다.
당사의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.

라.
위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.

당사의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.

가.
거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다.

나.
이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 당사의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.

다.
리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다.

라.
리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 당사 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다.

마.
리스크관리 주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.

44-1. 신용위험1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니 다.2) 신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.① 대출채권

구 분
내용

자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

내부신용등급의유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

② 채무증권

구 분
내용

외부신용등급의유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나. 채무불이행의 정의회사는 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

-
원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우

-
당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

-
채무자의 파산이나 부도

-
채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생

-
사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

-
기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.다. 금융자산의 제각회사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다.

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

구 분
내용

기간별 부도율(PD)
회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률(LGD)
부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다.

부도 시 익스포져(EAD)
부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

만기
회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

마. 미래전망정보의 반영회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

44-1-1. 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도 및 익스포저는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.

1) 금융상품별 신용위험의 최대노출정도

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

난내항목:

현금성자산 및 예치금
6,955,460,822
5,923,118,805

당기손익-공정가치측정금융자산
26,463,407,419
25,839,152,466

파생상품자산
605,718,627
332,863,280

기타포괄손익공정가치측정금융자산
1,200,000
1,200,000

상각후원가측정금융자산
4,059,209,367
3,686,740,350

기타금융자산
3,047,131,721
2,992,069,348

합 계
41,132,127,956
38,775,144,249

난외항목 :

매입확약 및 매입보장약정
2,072,720,000
1,490,654,400

한도대출 및 대출확약
64,058,753
61,421,631

기타인수약정
445,000,000
595,000,000

출자약정
139,378,314
148,403,369

합 계
2,721,157,067
2,295,479,400

2) 산업별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계

금융 및 보험업
589,795,327
1,441,246,302
1,200,000
2,032,241,629
461,561,548
1,171,987,048
1,200,000
1,634,748,596

기타
3,469,414,040
1,605,885,419
-
5,075,299,459
3,225,178,802
1,820,082,300
-
5,045,261,102

합 계
4,059,209,367
3,047,131,721
1,200,000
7,107,541,088
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698

3) 국가별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계

한국
4,032,724,535
2,483,052,610
1,200,000
6,516,977,145
3,686,689,708
2,591,981,578
1,200,000
6,279,871,286

기타
26,484,832
564,079,111
-
590,563,943
50,642
400,087,770
-
400,138,412

합 계
4,059,209,367
3,047,131,721
1,200,000
7,107,541,088
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698

4) 고객별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계

개인
3,464,964,473
1,529,387,469
-
4,994,351,942
3,224,627,936
1,754,392,889
-
4,979,020,825

법인
446,470,666
22,159,317
-
468,629,983
312,561,843
17,451,654
-
330,013,497

금융기관
147,774,228
1,440,746,301
1,200,000
1,589,720,529
149,550,571
1,171,487,048
1,200,000
1,322,237,619

정부 및 기타
-
54,838,634
-
54,838,634
-
48,737,757
-
48,737,757

합 계
4,059,209,367
3,047,131,721
1,200,000
7,107,541,088
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698

5) 신용등급별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구분

상각후원가측정

금융자산

기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

12개월기대신용손실

측정 대상

AAA ~ A
216,952,627
121,728,786
1,200,000
339,881,413

A- ~ BBB
213,242,498
22,673,483
-
235,915,981

BBB- 이하
-
-
-
-

기타(주1)
3,619,414,040
2,895,820,452
-
6,515,234,492

소 계
4,049,609,165
3,040,222,721
1,200,000
7,091,031,886

전체기간 기대신용손실측정 대상
AAA ~ A
-
-
-
-

A- ~ BBB
-
2,051,947
-
2,051,947

BBB- 이하
9,600,202
4,857,053
-
14,457,255

기타(주1)
-
-
-
-

소 계
9,600,202
6,909,000
-
16,509,202

합 계
4,059,209,367
3,047,131,721
1,200,000
7,107,541,088

(주1)
등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구분

상각후원가측정

금융자산

기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

12개월기대신용손실

측정 대상

AAA ~ A
311,561,548
100,901,888
1,200,000
413,663,436

A- ~ BBB
-
928,430
-
928,430

BBB- 이하
-
3,601,950
-
3,601,950

기타(주1)
3,375,178,802
2,886,637,080
-
6,261,815,882

소 계
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698

전체기간 기대신용손실측정 대상
AAA ~ A
-
-
-
-

A- ~ BBB
-
-
-
-

BBB- 이하
-
-
-
-

기타(주1)
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-

합 계
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698

(주1)
등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

44-1-2. 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 중 대출채권, 난외약정에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.가. 신용공여금당사는 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매을 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 매도주문이 체결된 결제 대금의 99% 한도내에서 대출이 가능하며, 예탁증권 매도대금을 담보로 대출금을 상환받습니다. 당기말 및 전기말에 담보로 보유하고 있는 금액은 6,837,518,903천원 및 7,181,999,271천원입니다.나. 난외약정당기말 및 전기말 현재 난외약정에 관해 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충, 한도대출, 기업어음매입 등을 약정하고 있습니다.

44-2. 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석① 금융부채당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
1,786,397,431
1,859,361,605
1,159,639,617
187,595,673
4,992,994,326

파생상품부채
292,884,784
194,482,790
81,223,719
41,353,991
609,945,284

예수부채
12,662,254,993
-
-
-
12,662,254,993

차입부채
15,593,403,901
2,639,045,969
1,161,415,569
-
19,393,865,439

기타금융부채(주2)
2,765,750,501
11,099,130
12,774,926
44,900,400
2,834,524,957

합 계
33,100,691,610
4,703,989,494
2,415,053,831
273,850,064
40,493,584,999

(주1)
당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
3,285,874,843
2,078,463,900
855,564,108
146,104,204
6,366,007,055

파생상품부채
144,613,983
78,066,395
26,367,769
15,666,969
264,715,116

예수부채
13,199,451,981
-
-
-
13,199,451,981

차입부채
13,737,046,457
1,766,836,154
548,363,980
101,961,644
16,154,208,235

기타금융부채(주2)
3,029,482,945
6,942,405
6,187,337
24,441,626
3,067,054,313

합 계
33,396,470,209
3,930,308,854
1,436,483,194
288,174,443
39,051,436,700

(주1)
당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

② 난외계정당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 난외약정의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

난외약정(주1, 주2)
2,694,064,820
-
-
-
2,694,064,820

(주1)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.

(주2)
충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

난외약정(주1, 주2)
2,295,479,400
-
-
-
2,295,479,400

(주1)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.

(주2)
충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

44-3. 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.2) 시장위험의 관리리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리팀에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어적정한지 여부를 판단합니다.

구분
내용

시장위험의 관측방법
당사는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 당사는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.

VaR (Value at Risk)
트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 당사는 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.

44-3-1. 당기 및 전기의 위험별 VaR는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평균
최고
최저
기말(주1)

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
428,615,774
328,550,532
428,615,774
274,065,000
344,793,000

주식가격위험
588,817,419
842,689,561
1,070,350,000
560,769,000
902,241,000

회사전체위험
1,591,471,678
1,681,190,517
1,868,100,000
1,518,570,000
1,604,400,000

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
36,100,349
28,322,245
38,692,223
20,590,113
30,398,540

주식가격위험
75,344,077
96,166,621
148,994,429
54,658,321
147,996,747

회사전체위험
84,467,264
98,789,036
151,474,962
59,410,175
149,950,011

(주1)
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평균
최고
최저
기말(주1)

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
505,593,598
502,781,894
602,753,353
367,421,245
428,615,774

주식가격위험
647,009,735
856,363,923
1,170,708,825
470,968,055
588,817,419

회사전체위험
1,907,774,372
2,105,168,563
2,485,177,168
1,503,140,627
1,591,471,678

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
54,375,918
54,841,239
67,112,770
36,100,349
36,100,349

주식가격위험
92,793,232
85,912,684
112,265,097
65,504,712
75,344,077

회사전체위험
119,980,404
108,527,109
150,358,416
76,829,857
84,467,264

(주1)
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

3) 위험요소가.이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.나.주식가격위험주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

다. 외환위험외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 외환위험은기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 당사는 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

44-4. 금융자산과 금융부채의 상계44-4-1. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산 총액
상계되는 인식된금융부채 총액
재무제표에표시되는금융자산 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 관련자산:

옵션/미수금 등(주1)
635,552,017
-
635,552,017
(145,602,962)
-
489,949,055

대출채권:

환매조건부매수
150,000,000
-
150,000,000
(150,000,000)
-
-

기타자산:

미수금(주2)
3,874,715,215
(1,941,010,007)
1,933,705,208
(1,164,878)
-
1,932,540,330

기타(주3)
18,687,535
(16,618,302)
2,069,233
-
-
2,069,233

합 계
4,678,954,767
(1,957,628,309)
2,721,326,458
(296,767,840)
-
2,424,558,618

(주1)
파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 관련한 미수금입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산 총액
상계되는 인식된금융부채 총액
재무제표에표시되는금융자산 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 관련자산:

옵션/미수금 등(주1)
362,808,589
-
362,808,589
(102,874,808)
-
259,933,781

대출채권:

환매조건부매수
150,000,000
-
150,000,000
(150,000,000)
-
-

기타자산:

미수금(주2)
4,352,841,023
(2,180,296,405)
2,172,544,618
(512,504)
-
2,172,032,114

기타(주3)
46,049,301
(33,013,185)
13,036,116
-
-
13,036,116

합 계
4,911,698,913
(2,213,309,590)
2,698,389,323
(253,387,312)
-
2,445,002,011

(주1)
파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 관련한 미수금입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

44-4-2. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채 총액
상계되는 인식된금융자산 총액
재무제표에표시되는금융부채 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
제공한 현금담보

당기손익인식금융부채:

당기손익공정가치측정금융부채
1,338,412,107
-
1,338,412,107
(1,338,412,107)
-
-

파생상품 관련부채:

옵션/미지급금 등(주1)
4,260,789,907
-
4,260,789,907
(451,096,103)
(70,429,854)
3,739,263,950

차입부채:

환매조건부매도
11,800,619,063
-
11,800,619,063
(11,800,619,063)
-
-

기타부채:

미지급금(주2)
3,583,619,100
(1,941,010,007)
1,642,609,093
(1,164,878)
-
1,641,444,215

기타(주3)
17,966,500
(16,618,302)
1,348,198
-
-
1,348,198

합 계
21,001,406,677
(1,957,628,309)
19,043,778,368
(13,591,292,151)
(70,429,854)
5,382,056,363

(주1)
파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 관련한 미지급금입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채 총액
상계되는 인식된금융자산 총액
재무제표에표시되는금융부채 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
제공한 현금담보

당기손익인식금융부채:

당기손익공정가치측정금융부채
1,563,578,560
-
1,563,578,560
(1,563,578,560)
-
-

파생상품 관련부채:

옵션/미지급금 등(주1)
5,067,124,624
-
5,067,124,624
(287,142,493)
-
4,779,982,131

차입부채:

환매조건부매도
9,838,046,702
-
9,838,046,702
(9,838,046,702)
-
-

기타부채:

미지급금(주2)
4,384,587,084
(2,180,296,405)
2,204,290,679
(512,504)
-
2,203,778,175

기타(주3)
33,013,185
(33,013,185)
-
-
-
-

합 계
20,886,350,155
(2,213,309,590)
18,673,040,565
(11,689,280,259)
-
6,983,760,306

(주1)
파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 관련한 미지급금입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

44-5. 자본관리회사는 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제 자본비율을 준수하는 것입니다.회사의 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다.1) 규제자본 현황금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 회사는 재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.2) 자기자본의 배분회사는 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 회사가 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 회사의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다.

45. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산45-1. 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(주1)

당기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
9,229,681,916
7,841,175,013

관련 부채의 장부금액
8,772,151,844
7,610,371,578

(주1)
당사는 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 당사는 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 신한은행등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

45-2. 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 39에서 기술하고 있습니다.46. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관정기주주총회 제출을 위한 당사의 재무제표는 2025년 2월 25일 이사회에서 사실상 확정되고 2025년 3월 26일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책

당사는 2024년 3월 13일 주주환원 정책 강화를 위해 ① 자사주 소각 계획, ② 목표 주주환원율 설정을 내용으로 하는 기업가치 제고 방안을 수립하였습니다. 내용은 아래와 같습니다.

① 자사주 소각 시행- 기취득 자기주식 보통주 2,095,345주(발행주식의 7.99%) 분할 소각- 2024년부터 2026년까지 매년 3월에 1/3씩 소각 계획② 목표 주주환원율 - 2025년까지 주주환원율 30% 이상 유지(별도 당기순이익 기준)- 2026년 이후 3개년 단위 중기 주주환원 정책 발표

또한 당사는 2024년 5월 28일 ① 주주환원율 30% 이상 목표의 유지 ② 자기자본수익률(ROE) 15% ③ PBR 1배 이상 달성을 3개년 목표로 설정하여 관련 내용을 공시하였습니다. (2024. 05. 28 '기업가치제고계획(자율공시)')

2024년 주주환원정책 이행 현황은 아래와 같습니다. ■ 2024년 주주환원 정책
결산 배당금 총액(약 2,057억원) , 자기주식 취득(약 469억원)→ 총 2,226억원, (별도기준) 당기순이익 대비 31%.* 자기주식 소각 : 2024년 3월 20일 기보유 수량 700,000주 소각 완료* 자기주식 취득 : 2024년 8월 실시 후 350,000주(약 469억원) 취득 완료
※ 당사의 기업가치제고계획에 대한 자세한 내용은 2024년 5월 28일 공시한 '기업가치제고계획(자율공시)'를 참고하시기 바랍니다.앞으로도 시장상황 및 경영환경 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 정책을 지속적으로 시행할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
불가

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
배당절차 개선방안은 향후 당사의 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 검토

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

26기
2024년 12월
O
2025년 03월 26일
2024년 12월 31일
O
주)

25기
2023년 12월
O
2024년 03월 28일
2023년 12월 31일
X
-

24기
2022년 12월
O
2023년 03월 28일
2022년 12월 31일
X
-

주) 배당기준일 이전 배당 결정 공시 (2024년 12월 18일 현금·현물 배당 결정)

(3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

<키움증권 주식회사 정관>

제54조［이익금의 처분］이 회사는 매 사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

6. 차기 이월 이익잉여금

제55조［이익배당］① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제56조［배당금 지급청구권의 소멸시효］① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제26기
제25기
제24기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
835,047
436,281
507,326

(별도)당기순이익(백만원)
815,078
338,378
493,104

(연결)주당순이익(원)
31,274
15,563
17,919

현금배당금총액(백만원)
205,679
88,099
89,218

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
24.63
20.19
17.59

현금배당수익률(%)
보통주
6.22
2.98
3.30

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
7,500
3,000
3,000

우선주
14,979
9,386
9,386

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익 입니다.

주2) (연결)현금배당성향= (현금배당총액/당기순이익)×100(%)

주3) 제26기 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/이사회결의일 직전 매매거래일부터
과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격)×100(%)

주4) 제26기 주당 현금배당금은 우선주 3차 기준으로 작성되었습니다. 우선주 4차의 1주당 배당금은 9,362원 입니다

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
22
4.2
3.6

주1) 당사는 제5기(2003년)부터 제26기(2024년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다.

주2) 평균배당수익률은 대상 기간 보통주에 대한 배당수익률을 기준으로 산술평균하여 기재하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2024년 03월 20일
-
보통주
700,000
5,000
-
자기주식소각(이익소각)

2025년 03월 11일
-
보통주
1,050,000
5,000
-
자기주식소각(이익소각)

* 상기 자기주식소각은 배당가능 이익 범위 내에서 이사회 결의로 취득한 자기주식을 소각 (이익소각)한 것으로 자본금에는 변동 없음

나. 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

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N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.02.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-02-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.02.26
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-02-25
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.02.26
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-02-25
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
2.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
2.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
2.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
2.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
2.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
2.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
2.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
2.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.10
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.10
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.10
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.10
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.10
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.10
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.14
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.14
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.14
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.14
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.17
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.17
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.18
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.18
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.21
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.21
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-03-23
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.01.02
200,000
3.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-13
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.01.13
200,000
3.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.01.22
200,000
3.4
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.06
200,000
3.15
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.17
200,000
3.19
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.21
10,000
3.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-07
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.24
80,000
3.08
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-25
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.26
70,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-05-26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.26
200,000
3.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.26
30,000
2.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-05-26
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.27
100,000
3.04
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.27
10,000
3.04
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.02.28
100,000
3.04
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.03.10
200,000
2.99
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.03.19
200,000
2.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-28
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.03.27
100,000
3.04
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-07
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.03.27
70,000
3.04
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-07
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.03.27
30,000
3.04
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-15
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.03.28
200,000
3.04
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-08
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2025.04.02
100,000
2.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-15
N
-

키움증권
회사채
공모
2024.03.07
80,000
4.10
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2026.03.06
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.03.07
80,000
4.16
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2027.03.05
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.04.25
160,000
3.94
AA-(한국기업평가, 한국신용평가)
2026.04.24
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.04.25
140,000
4.02
AA-(한국기업평가, 한국신용평가)
2027.04.23
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.05.29
40,000
3.82
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2026.05.29
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.05.29
60,000
3.89
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2027.05.29
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.09.04
140,000
3.66
AA-(한국신용평가, NICE신용평가)
2026.09.04
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.09.04
160,000
3.67
AA-(한국신용평가, NICE신용평가)
2027.09.03
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2025.03.07
200,000
3.165
AA-(한국신용평가, 한국기업평가)
2028.03.07
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.06
10,000
4.57
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.04.06
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.06
30,000
4.58
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.07.06
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.06
20,000
4.82
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2027.01.06
N
한양증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2025.01.10
20,000
4.81
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.07.10
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.10
10,000
4.60
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.10.08
N
IBK투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2025.01.13
7,000
4.30
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.01.12
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.15
10,000
4.46
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.04.15
N
신한투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.15
50,000
4.48
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.07.15
N
신한투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.15
10,000
4.63
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.10.15
N
신한투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.15
10,000
4.77
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2027.01.15
N
신한투자증권

키움캐피탈
회사채
사모
2025.01.17
20,000
4.78
-
2027.01.15
N
부국증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.31
30,000
4.40
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.04.30
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.01.31
20,000
4.42
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.07.31
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
사모
2025.02.04
20,000
4.69
-
2027.02.04
N
교보증권

키움캐피탈
회사채
사모
2025.02.06
30,000
4.76
-
2027.02.06
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
사모
2025.02.10
10,000
4.95
-
2028.02.10
N
부국증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.02.13
32,000
4.39
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.08.13
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.02.13
10,000
4.65
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2027.02.13
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.02.13
10,000
4.90
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2028.02.13
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.02.24
10,000
4.36
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.08.24
N
한양증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2025.02.28
4,000
3.90
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.02.28
N
신영증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.03.04
10,000
4.30
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.06.04
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.03.04
20,000
4.33
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.09.04
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.03.04
40,000
4.81
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2028.03.04
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.03.11
20,000
4.32
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.09.11
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.03.11
40,000
4.55
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2027.03.11
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.03.11
10,000
4.75
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2028.03.10
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.03.21
20,000
4.34
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.09.21
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2025.03.21
20,000
4.57
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2027.03.21
N
한양증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2025.03.25
10,000
3.80
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.25
N
IBK투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2025.03.25
10,000
3.80
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.25
N
유안타증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2025.03.25
30,000
3.80
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.25
N
한양증권

제주드림케이㈜
전자단기사채
사모
2025.03.28
100,000
3.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.28
50,000
3.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.04.30
N
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.28
30,000
3.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.04.30
N
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.28
63,700
3.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.04.30
N
-

엠오케이제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.27
20,000
3.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.28
N
-

엠오케이제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.27
230,000
3.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.28
N
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.24
5,500
3.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.06.23
N
-

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.24
2,000
3.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.24
N
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.21
6,500
3.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.24
Y
-

파이어파트제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.21
50,000
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

파이어파트제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.21
51,300
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.20
10,000
3.25
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.05.20
N
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2025.03.20
77,600
3.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.04.21
N
-

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2025.03.20
73,100
3.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.04.21
N
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.19
55,000
3.25
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.04.18
N
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.19
90,000
3.25
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.04.18
N
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.19
30,000
3.25
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.04.18
N
-

케이더블유엘제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.19
10,000
3.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.06.14
N
-

에스와이피제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.18
15,000
3.25
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

케이엔더블유제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.18
10,000
3.25
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

히어로즈당산제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.18
32,500
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.17
2,000
3.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.04.17
N
-

케이서소문제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.17
45,034
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.05.16
N
-

케이에스엘씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.17
30,900
3.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

케이테라제육차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.17
9,000
3.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.06.17
N
-

파이어파트제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.14
50,000
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.21
Y
-

파이어파트제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.14
51,300
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.21
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.12
15,500
3.25
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.04.14
N
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.12
70,000
3.25
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.04.14
N
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2025.03.12
36,900
3.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.04.14
N
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.11
2,750
3.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.06.11
N
-

블루드래곤제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.10
32,300
3.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.04.10
N
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.10
10,000
3.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.06.09
N
-

히어로즈엠제삼차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.10
12,000
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.10
N
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.07
10,000
3.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.10
Y
-

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.05
15,300
3.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.05
N
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.04
10,100
3.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.06.03
N
-

케이에스씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.04
120
3.30
A1(한국기업평가)
2025.06.04
N
-

랜딩해운대제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
55,000
3.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
10,100
3.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.04
Y
-

제주드림케이㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
100,000
3.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.28
Y
-

파이어파트제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
50,000
3.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.14
Y
-

파이어파트제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
51,300
3.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.14
Y
-

엠오케이제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.27
20,000
3.40
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.27
Y
-

엠오케이제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.27
230,000
3.40
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.27
Y
-

이스터너제사차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.25
2,300
3.50
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.25
N
-

이스터너제사차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.25
42,700
3.50
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.25
N
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.24
10,100
3.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.04.25
N
-

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.24
2,000
3.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.24
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.21
50,000
3.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.03.28
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.21
63,700
3.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.03.28
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.21
30,000
3.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.03.28
Y
-

케이부투제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.21
27,700
3.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.05.21
N
-

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.20
10,000
3.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.03.20
Y
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2025.02.20
77,600
3.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.20
Y
-

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2025.02.20
62,500
3.60
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.03.20
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.19
90,000
3.55
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.03.19
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.19
55,000
3.55
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.03.19
Y
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.19
30,000
3.55
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.03.19
Y
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.17
2,000
3.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.17
Y
-

케이서소문제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.17
44,032
3.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.17
Y
-

케이더블유오엔제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.14
80,900
3.50
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.05.14
N
-

케이테라제육차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.13
9,000
3.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.17
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.12
15,500
3.55
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.03.12
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.12
70,000
3.55
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.03.12
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2025.02.12
36,700
3.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.12
Y
-

블루드래곤제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.10
32,300
3.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.10
Y
-

히어로즈엠제삼차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.10
12,000
3.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.10
Y
-

케이코너파인제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.07
2,000
3.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.05.07
N
-

케이에스씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.04
110
3.65
A1(한국기업평가)
2025.03.04
Y
-

히로인제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.31
14,500
3.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.04.29
N
-

에이원세운삼이㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
30,000
4.05
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.02.26
Y
-

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
30,400
4.05
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.05
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
50,000
3.65
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.02.21
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
30,000
3.65
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.02.21
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
63,700
3.65
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.02.21
Y
-

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
61,500
3.75
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.04.30
N
-

파이어파트제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
50,000
3.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.02.28
Y
-

파이어파트제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
58,000
3.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.02.28
Y
-

더블유은화삼제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.24
9,400
3.65
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.02.28
Y
-

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.24
2,000
3.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.02.24
Y
-

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.24
31,200
3.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.04.24
N
-

히로인제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.24
14,500
3.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.31
Y
-

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.20
10,000
3.65
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.02.20
Y
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2025.01.20
86,500
3.80
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.02.20
Y
-

케이더블유브이에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.20
2,000
3.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.04.18
N
-

히어로즈당산제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.20
32,500
3.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.03.18
Y
-

더블유은화삼제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.17
58,700
3.65
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.01.24
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.17
90,000
3.70
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.02.19
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.17
55,000
3.70
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.02.19
Y
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.17
30,000
3.70
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.02.19
Y
-

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2025.01.17
62,500
3.75
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.02.20
Y
-

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.17
61,000
3.75
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.01.31
Y
-

케이지아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.17
12,000
3.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.04.17
N
-

에스케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.14
50,900
3.60
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.04.14
N
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.13
15,500
3.70
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.02.12
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.13
70,000
3.70
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2025.02.12
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2025.01.13
36,500
3.70
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.02.12
Y
-

블루드래곤제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.10
32,300
3.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.02.10
Y
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.10
2,750
3.70
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.03.11
Y
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.10
2,000
3.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025.02.17
Y
-

케이에스씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.10
110
3.75
A1(한국기업평가)
2025.02.04
Y
-

히어로즈엠제삼차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.10
12,000
3.75
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.02.10
Y
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.01.17
10,000
4.10
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.07.16
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.01.17
10,000
4.10
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.07.16
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.01.31
10,000
4.80
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.04.30
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.12
30,000
3.90
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.08.12
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.13
20,000
3.90
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.08.13
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.14
20,000
3.90
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.08.14
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.19
10,000
3.90
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.08.19
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.19
10,000
3.95
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2026.02.12
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.19
5,000
3.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.05.19
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.21
20,000
3.95
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2026.02.10
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.21
20,000
3.95
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2026.02.11
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.27
5,000
3.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.05.29
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.02.27
10,000
3.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.06.30
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.03.04
10,000
3.94
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2026.03.03
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.03.04
10,000
3.94
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2026.03.03
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.03.04
10,000
3.94
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2026.03.03
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
4.80
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.06.05
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2025.03.06
5,000
4.80
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.06.05
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.01.10
10,000
3.95
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.04.10
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.01.13
10,000
3.95
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.04.11
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.02.07
20,000
3.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.05.07
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.02.07
4,000
3.80
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.04.11
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.02.18
20,000
3.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.05.16
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.02.19
20,000
3.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.05.19
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.02.20
10,000
3.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.05.20
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.02.28
10,000
3.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.05.28
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.03.07
10,000
3.70
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.06.05
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2025.03.14
1,000
3.80
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2026.03.13
N
-

합 계
-
-
-
8,965,406
-
-
-
-
-

. 채무증권 미상환잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
60,000
1,010,000
780,000
1,055,000
-
-
-
2,905,000

합계
-
60,000
1,010,000
780,000
1,055,000
-
-
-
2,905,000

기업어음증권 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
80,000
40,000
215,000
193,000
175,000
-
-
-
703,000

합계
80,000
40,000
215,000
193,000
175,000
-
-
-
703,000

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
380,000
210,000
100,000
-
-
690,000
3,000,000
2,310,000

합계
380,000
210,000
100,000
0
0
690,000
3,000,000
2,310,000

전자단기사채 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
74,600
1,087,000
536,504
30,000
17,000
1,755,104
5,769,207
4,014,103

합계
74,600
1,087,000
536,504
30,000
17,000
1,755,104
5,769,207
4,014,103

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
580,000
660,000
-
-
-
-
1,390,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
150,000
580,000
660,000
0
-
-
-
1,390,000

회사채 미상환 잔액(종속기업 발행분)

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
968,000
726,000
99,000
-
-
-
-
1,793,000

사모
190,200
134,132
70,000
-
-
-
-
394,332

합계
1,158,200
860,132
169,000
-
-
-
-
2,187,332

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제4회 무기명식 이권부무보증 후순위사채
2020년 06월 29일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
100,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
100,000
-

회사채
제5-1회 무기명식 이권부무보증 회사채
2021년 10월 26일
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
210,000
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
210,000
-

회사채
제5-2회 무기명식 이권부무보증 회사채
2021년 10월 26일
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
90,000
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
90,000
-

회사채
제6회 무기명식 이권부무보증 회사채
2023년 02월 09일
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
300,000
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
300,000
-

회사채
제7-1회 무기명식 이권부무보증사채
2023년 09월 08일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
70,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
70,000
-

회사채
제7-2회 무기명식 이권부무보증사채
2023년 09월 08일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
70,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
70,000
-

회사채
제8-1회 무기명식 이권부무보증사채
2024년 03월 07일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
80,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
80,000
-

회사채
제8-2회 무기명식 이권부무보증사채
2024년 03월 07일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
80,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
80,000
-

회사채
제9-1회 무기명식 이권부무보증사채
2024년 04월 25일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
160,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
160,000
-

회사채
제9-2회 무기명식 이권부무보증사채
2024년 04월 25일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
140,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
140,000
-

회사채
제10-1회 무기명식 이권부무보증사채
2024년 05월 29일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
40,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
40,000
-

회사채
제10-2회 무기명식 이권부무보증사채
2024년 05월 29일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
60,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
60,000
-

회사채
제11-1회 무기명식 이권부 무보증후순위사채
2024년 09월 04일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
140,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
140,000
-

회사채
제11-2회 무기명식 이권부 무보증후순위사채
2024년 09월 04일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
160,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
160,000
-

회사채
제12회 무기명식 이권부 무보증후순위사채
2025년 03월 07일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
200,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
200,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
상환전환우선주 제3차
2021년 06월 29일
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

유상증자
상환전환우선주 제4차
2021년 06월 29일
운영자금
399,998
운영자금
399,998
-

다. 미사용자금의 운용내역
해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의 사항
해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황
1) 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원, %)

구 분
채권금액
대손충당금
대손설정율(%)

제26기
대출채권
콜론
5,800,000
-
-

신용공여금
3,436,332,803
-
-

환매조건부매수
152,200,000
-
-

대여금
17,459,341
(115,538)
0.7

대출금
7,141,152,541
(283,851,046)
4.0

매입대출채권
1,146,013,656
(34,521,328)
3.0

대지급금
-
-
-

사모사채
258,276,872
(6,193,176)
2.4

기타대출채권
-
-
-

소 계
12,157,235,213
(324,681,088)
2.7

상각후원가측정 유가증권
지방채
13,236,571
-
-

회사채
-
-
-

소 계
13,236,571
-
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,362,742,346
(507,047,812)
15.1

미수수익
181,550,689
(1,152,710)
0.6

소 계
3,544,293,035
(508,200,522)
14.3

합 계
15,714,764,819
(832,881,610)
5.3

제25기
대출채권
콜론
5,100,000
-
-

신용공여금
3,219,563,749
-
-

환매조건부매수
176,000,000
-
-

대여금
16,790,248
(85,009)
0.5

대출금
6,915,309,801
(226,637,436)
3.3

매입대출채권
499,868,561
(18,451,792)
3.7

대지급금
-
-
-

사모사채
82,226,000
(520,049)
0.6

기타대출채권
-
-
-

소 계
10,914,858,359
(245,694,286)
2.3

상각후원가측정 유가증권
지방채
17,113,022
-
-

회사채
-
-
-

소 계
17,113,022
-
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,397,268,609
(541,609,833)
15.9

미수수익
174,366,094
(1,070,995)
0.6

소 계
3,571,634,703
(542,680,828)
15.2

합 계
14,503,606,084
(788,375,114)
5.4

제24기
대출채권
콜론
1,900,000
-
-

신용공여금
3,301,877,095
-
-

환매조건부매수
217,300,000
-
-

대여금
12,027,391
-
-

대출금
6,517,480,895
(171,379,755)
2.6

매입대출채권
274,590,955
(13,076,518)
4.8

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
30,000,000
(37,692)
0.1

기타대출채권
18,442,537
(227,874)
1.2

소 계
10,374,156,093
(185,259,059)
1.8

상각후원가측정 유가증권
지방채
14,352,875
-
-

회사채
4,393,202
(52,788)
1.2

소 계
18,746,078
(52,788)
0.3

수취채권(기타자산)
미수금
2,302,104,932
(13,548,162)
0.6

미수수익
152,240,505
(2,472,128)
1.6

소 계
2,454,345,438
(16,020,289)
0.7

합 계
12,847,247,609
(201,332,137)
1.6

주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 최근 3사업연도의 상각후원가측정 금융자산 대손충당금 변동현황

<당기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
85,381,573
26,382,206
658,159,544
18,451,792
788,375,115

12개월 기대신용손실로 대체
2,945,042
(2,742,453)
(202,589)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(5,582,876)
7,271,222
(1,688,346)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(2,400,267)
(7,989,903)
10,390,170
-
-

순전입(환입)(주1)
39,907,316
16,663,758
114,737,605
17,132,514
188,441,193

기타
(24,296,513)
(6,231,983)
(112,424,868)
(981,334)
(143,934,698)

기말
95,954,275
33,352,847
668,971,516
34,602,972
832,881,610

(주1)
기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
57,221,796
22,663,135
108,696,490
12,750,716
201,332,137

12개월 기대신용손실로 대체
4,210,986
(3,555,487)
(655,499)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(9,173,555)
12,465,182
(3,291,627)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(26,662,341)
(21,007,163)
47,669,504
-
-

순전입(환입)(주)
70,656,605
18,358,649
561,992,374
6,021,109
657,028,737

기타
(10,871,918)
(2,542,110)
(56,251,698)
(320,033)
(69,985,759)

기말
85,381,573
26,382,206
658,159,544
18,451,792
788,375,115

(주)기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다

<전전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
34,401,188
7,832,660
59,961,668
7,020,405
109,215,921

12개월 기대신용손실로 대체
1,470,046
(719,082)
(750,964)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,642,793)
3,347,401
(704,608)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(23,480,217)
(5,718,596)
29,198,813
-
-

실행 및 회수
47,473,572
17,920,752
20,991,581
5,730,311
92,116,216

기말
57,221,796
22,663,135
108,696,490
12,750,716
201,332,137

3) 대손충당금 설정방침 연결 재무제표 주석 "4. 중요한 회계추정 및 판단"을 참조하시기 바랍니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분
6월 이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

금액
일반
2,470,966,671

2,470,966,671

특수관계자

계
2,470,966,671
-
-
-
2,470,966,671

구성비율
100%
0%
0%
0%
100%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

다. 공정가치평가 내역 세부 내역은 "Ⅲ. 재무에관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중 42. 공정가치측정"을 참조하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제26기

(당기)

감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

연결감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

제25기

(전기)

감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

연결감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

제24기

(전전기)

감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

연결감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제26기 (당기)

삼정회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
879
8,530
216
8,555

제25기 (전기)

삼정회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
853
8,530
853
8,557

제24기 (전전기)

삼일회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
1,122
9,758
1,122
9,696

(주) 보수는 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제26기 (당기)

2024년 05월
법인세 세무조정 용역
2024년 05월 ~ 2025년 04월
40,000
-

2024년 10월
금융투자소득세 관련 컨설팅 계약
2024년 10월 ~ 2025년 01월
123,750
금융투자소득세 폐지에 따른 계약취소

2024년 12월
비거주자 및 외국법인 세무처리 세무자문 용역
2024년12월 ~ 2025년 03월
70,000
-

제25기 (전기)

2021년 04월
지방세 상시 세무자문 용역
2021년 04월 ~ 2023년 12월
48,000
-

2023년 05월
법인세 세무조정 용역
2023년 05월 ~ 2024년 03월
40,000
-

제24기 (전전기)

-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.14

감사위원회 : 최선화, 이군희, 박성수

회사 : 감사총괄임원 외 1명

감사인 : 삼정회계법인 2명

대면회의

2023년 기말감사 경과보고 및

2023년 감사결과 보고

2
2024.03.13

감사위원회 : 이군희, 박성수

회사 : 감사총괄임원 외 1명

감사인 : 삼정회계법인 2명

대면회의

2023년 기말감사 결과보고 및

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

3
2024.05.16

감사위원회 : 정주렴, 이군희, 박성수

회사 : 감사총괄임원 외 1명

감사인 : 삼정회계법인 2명

대면회의

2024년 1분기 검토결과 및

내부회계관리제도 운영계획 보고

4
2024.08.14

감사위원회 : 정주렴, 이군희, 박성수

회사 : 감사총괄임원 외 1명

감사인 : 삼정회계법인 2명

대면회의

2024년 반기 검토결과 보고 및

중점 점검사항 보고

5
2024.12.18

감사위원회 : 정주렴, 이군희, 박성수

회사 : 감사총괄임원 외 1명

감사인 : 삼정회계법인 2명

화상회의

2024년 3분기 검토결과 보고 및

중점 점검사항 보고

마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. (당사의 종속회사 현황은 "Ⅰ. 회사의 개요" 참조)

바. 회계감사인의 변경

사업연도
감사인
비고

제26기
삼정회계법인
-

제25기
삼정회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령

제24기
삼일회계법인
-

사. 연결대상 종속회사 회계감사인의 변경

종속회사명
변경 사업연도
변경전 감사인
변경후 감사인
변경사유

키움투자자산운용㈜
2023년
삼일회계법인
삼정회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

㈜키움저축은행
2023년
삼일회계법인
삼정회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

㈜키움예스저축은행
2023년
삼일회계법인
삼정회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

키움캐피탈㈜
2023년
삼일회계법인
삼정회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

키움인베스트먼트㈜
2023년
삼일회계법인
삼정회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

키움프라이빗에쿼티㈜
2023년
삼일회계법인
삼정회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

아. 조정협의회 주요 협의내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.
나. 내부통제구조의 평가해당사항 없음.

다. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제26기 (당기)
내부회계관리제도
2025년02월11일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2025년02월11일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제25기 (전기)
내부회계관리제도
2024년02월13일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2024년02월13일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제24기 (전전기)
내부회계관리제도
2023년02월28일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2023년02월28일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제26기 (당기)
내부회계관리제도
2025년 02월 25일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2025년 02월 25일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제25기 (전기)
내부회계관리제도
2024년 03월 13일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2024년 03월 13일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제24기 (전전기)
내부회계관리제도
2023년 03월 13일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2023년 03월 13일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

마. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제26기 (당기)
내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

제25기 (전기)
내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

제24기 (전전기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

바. 내부회계관리·운영조직(1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

회계관리팀
10
10
3
30
44

(2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계 관리자
유경오
O
24
12
17
68

회계담당임원

조영실
O
6
4
17
17

회계담당직원
김동호
O
15
15
16
141

내부회계담당직원
조민준
X
13
10
3
9

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요

보고서 작성 기준일 현재 이사회는 3명의 사내이사, 4명의 사외이사 등 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 내부통제위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회, ESG위원회 등 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위한 위원회를 두고 있습니다.

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
2
-
-

주) 사외이사 변동현황은 2025년 3월 26일 정기 주주총회의 결과 (신규선임 1명, 재선임 1명)

(2) 이사회 의장에 관한 사항

(기준일 :
2025년 04월 02일
)

구분
내용

이사회 의장
이 현 부회장

선임사유
이 현 부회장은 당사에 대한 높은 이해도를 가지고 있으며, 금융분야에서 오랜 기간 근무하며 쌓은 지식 및 노하우를 토대로 규제ㆍ환경 변화와 시장경쟁에 유연하게 대응하여 장기적인 성장과 비전을 실행할 수 있다고 판단하여 2025년 3월 26일의 이사회의 결의를 통해 의장으로 선임하였음

대표이사 겸직여부
해당사항 없음

주) 2025년 3월 26일 이 현 이사회 의장 선임

나. 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

엄주성100%
김지산100%
유경오100%
이군희100%
박성수100%
유광열100%
정주렴100%

2025-01
2025.02.11
계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래에 대한 일괄 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년 결산 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

무보증사채 발행한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

CP발행한도 증액의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025년 경영목표 및 예산 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「내부통제기준」 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

『금융소비자보호 내부통제기준』 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「2024년 금융소비자보호 활동 실적 및 2025년 금융소비자보호 활동 계획」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2024년 내부통제활동 및 2025년 계획 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2024년 내부통제시스템 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2024년 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2025-02
2025.02.25
2024년 주주총회 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「정관」 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사내이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제26기(2024년) 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의/의결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 소각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (경영기획 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

KFSQ 재건축 공사 설계용역 계약의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

민원 처리 및 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 위험관리정책/기준의 추진 및 운영 상황 평가, 점검의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 내부통제 운영실태 점검의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 내부통제 운영실태 실사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년 정보보호 상시평가 결과 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

이사회 내 위원회 운영 실적 등의 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

감사위원회의 감사보고서 제출의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

엄주성100%
이 현100%
김동준100%
박성수100%
유광열100%
정주렴100%
김용진100%

2025-03
2025.03.26
이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사의 지위에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

정관 개정에 따른 기타 규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

미국 현지법인 설립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

법원 제소전화해 결정에 관한 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 단기 및 중장기 내부통제정책 별도 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 단기 및 중장기 위험관리정책 별도 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (광고대행 계약 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무지침」 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

내부통제위원회 규정 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

책무구조도 마련 및 금융위원회 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

재산상 이익 제공 연간 누적금액 한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

기업가치 제고 방안 이행현황 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내 위원회 구성현황

(기준일 : 2025년 04월 02일)

위원회명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항

감사위원회
사외이사 3명
정주렴(위원장)김용진박성수
* 설치목적- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조, 상법 제415조의2, 정관 제48조에 따라 감사위원회 설치* 권한사항- 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 거래처에 대한 조사자료 징구- 감사결과 위법·부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구- 내부회계관리규정의 제 개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가- 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 기준 위반 사실을 통보 받은 경우, 회사의 비용으로 외부전 문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 대표이사에 시정 요구

리스크관리위원회
사내이사 1명사외이사 2명
유광열(위원장)김용진엄주성
-효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

보수위원회
사외이사 3명
박성수(위원장)유광열정주렴
- 성과보상체계가 리스크관리와 연계될 수 있도록 경영진으로부터 독립적으로 보상정책을 수립

임원후보추천위원회

사내이사 1명

사외이사 2명

김용진(위원장)정주렴이현
- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치- 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정

ESG위원회
사내이사 1명사외이사 2명
유광열(위원장)김용진김동준
- 회사의 환경, 사회, 지배구조(ESG) 관리 강화를 통한 지속가능한 성장 도모- 회사의 ESG 경영전략 및 실행계획 수립, 점검

내부통제위원회
사외이사 3명
박성수(위원장)정주렴유광열
* 설치목적- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따라 이사회 내 내부통제위원회 설치* 권한사항- 내부통제의 기본방침 및 전략 수립- 지배구조내부규범의 마련 및 변경- 내부통제 기준의 제정 및 개정- 임직원의 직업윤리와 준법정신을 중시하는 조직문화의 정착방안 마련- 대표이사와 임원이 내부통제 관련 관리조치와 보고를 적절하게 수행하고 있는지 여부를 점검·평가

(2) 이사회내 위원회 활동내역

[리스크관리위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

엄주성(출석율100%)
유경오(출석율100%)
김재식(출석율100%)
신현준(출석율100%)
정주렴(출석율 100%)
유광열(출석율 100%)
김용진(출석율 100%)

찬반여부

리스크관리위원회
2024.01.08
실무위원회 위원장 선임 및 위원 변경 보고의 건
가결
찬성
선임전
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2024.03.28
리스크관리위원회 위원장 선임의 건
가결
해당사항없음
찬성
해당사항없음
해당사항없음
찬성
찬성

제26기 목표NCR, Stressed NCR, 유동성비율 및 레버리지비율 관리한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

리스크관리 제25기 4분기 보고의 건
보고
-
-
-

금융복합기업집단 위험관리 4분기 보고의 건
보고
-
-
-

키움베트남사모부동산신탁 제2호 사후보고의 건
보고
-
-
-

2024.05.16
리스크관리 제26기 1분기 보고서 보고의 건
보고
-
-
-

금융복합기업집단 위험관리 제26기 1분기 보고서 보고의 건
보고
-
-
-

2024.07.16
리스크관리 실무위원회 위원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성

에쿼티솔루션팀 ARS 관련 신상품 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024.08.14
Skew Swap 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

리스크관리 제26기 2분기 보고서 보고의 건
보고
-
-
-

금융복합기업집단 위험관리 제26기 2분기 보고서 보고의 건
보고
-
-
-

통합위기상황분석 실시계획 보고의 건
보고
-
-
-

2024.11.21
25년 그룹 위험 한도 설정 및 배분의 건
가결
찬성
찬성
찬성

리스크관리 제26기 3분기 보고서 보고의 건
보고
-
-
-

금융복합기업집단 위험관리 분기보고서 보고의 건
보고
-
-
-

24년 상반기 통합위기상황분석 결과 보고의 건
보고
-
-
-

2025.01.10
리스크관리 실무위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2025.02.05
리스크관리 실무위원회 위원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2025.03.26
리스크관리위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
해당사항없음
해당사항없음
찬성
찬성

제27기 목표NCR, Stressed NCR, 유동성비율 및 레버리지비율 관리한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 주요 소속비금융회사 위험관리 모니터링(안)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 그룹 내부거래 한도 설정 및 모니터링 계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 그룹 공동투자 한도 설정 및 모니터링 계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 그룹 집중위험 한도 설정 및 모니터링 계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 '25년 그룹 사업영역별 위험한도 배분 및 자본유지정책 수립(안)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 그룹 비상계획 점검 및 갱신
가결
찬성
찬성
찬성

리스크관리 제26기 4분기 보고서 보고의 건
보고
-
-
-

금융복합기업집단 위험관리연간보고서 보고의 건
보고
-
-
-

주) 리스크관리위원회 위원 변경 : (2024.01.08) 사내이사 황현순(사임) -> 사내이사 엄주성 (2024.01.08) 사내이사 황현순(사임) -> 사내이사 엄주성 (2024.03.28) 사내이사 엄주성 -> 사내이사 유경오 / 사외이사 최선화, 김재식 -> 사외이사 유광열, 정주렴 (2025.03.26) 사내이사 유경오 -> 사내이사 엄주성 / 사외이사 정주렴 -> 사외이사 김용진

[보수위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이군희(출석율 100%)

박성수(출석율 100%)
유광열(출석율 100%)
정주렴

보수위원회
2025.02.11
2024년 대표이사 경영평가 및 성과보수 승인
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

2024년 성과보수지침 적용 및 상시 점검 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 지배구조 연차보고서(보수체계 및 보수위원회 부분) 승인
가결
찬성
찬성
찬성

2025년 대표이사 보수 승인
가결
찬성
찬성
찬성

주) 2025년 3월 26일 보수위원회 위원 변경 : 사외이사 이군희 -> 사외이사 정주렴

[ESG위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

김지산(출석률:100%)
유광열(출석률:100%)
박성수(출석률: 100%)
김동준
김용진

ESG위원회
2024.05.16.
ESG위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

브랜드 가치 제고 실행과제 수립
가결
찬성
찬성
찬성

2024.11.21
2024년 ESG 활동내역 및 2025년 계획 보고
보고
-
-
-

주) 2025년 3월 26일 ESG위원회 위원 변경 : 사내이사 김지산, 사외이사 박성수 -> 사내이사 김동준, 사외이사 김용진

[내부통제위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

박성수(출석률: -)

정주렴
(출석률: -)

유광열
(출석률: -)

내부통제위원회

활동내역 없음

라. 이사의 독립성
(1)이사 현황

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 특히, 사외이사의 경우는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다

성명
구분
활동분야(담당업무)
최대주주와의 관계
회사와의 거래
추천인
임기
연임여부
연임회수

엄주성
사내이사
경영전반에 대한 업무
계열회사의 임원
해당사항 없음
이사회
2024.01.08 - 2027.03.28
-
-

이 현
사내이사
경영전반에 대한 업무
계열회사의 임원
해당사항 없음
이사회
2025.03.26 - 2027.03.26
-
-

김동준
사내이사
경영전반에 대한 업무
계열회사의 임원
해당사항 없음
이사회
2025.03.26 - 2027.03.26
-
-

김용진
사외이사
경영전반에 대한 업무
계열회사의 사외이사
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2025.03.26 - 2027.03.26
-
-

박성수
사외이사
경영전반에 대한 업무
계열회사의 사외이사
주)
임원후보추천위원회
2025.03.26 - 2026.03.26
연임
1

유광열
사외이사
경영전반에 대한 업무
계열회사의 사외이사
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2024.03.28 - 2026.03.28
-
-

정주렴
사외이사
경영전반에 대한 업무
계열회사의 사외이사
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2024.03.28 - 2026.03.28
-
-

주) 박성수 사외이사가 재직 중인 김·장 법률사무소와의 법률자문계약 등(후보자 본인은 해당법인과의 최근 3년간 거래내역 없음)

※ 선임배경

성명
선임 배경

엄주성
엄주성 사내이사는 엄주성 대표이사 후보자는 30년간 금융투자업에 종사하였고, 타 증권사 및 키움증권에서 리테일 부문, 기업금융업무, 전략기획업무, 투자운용업무 등 다양한 금융투자업무 분야에서 근무하였습니다. 또한 키움증권에서는 다년간 경영진으로 경영에 참여하며 금융비즈니스에 대한 높은 이해와 전문성을 통해 훌륭한 성과를 이끌어 왔습니다. 후보자의 금융투자업에서 다년간 근무경험과 이를 바탕으로 회사의 발전 및 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

이 현
이 현 사내이사는 조흥은행, 동원증권 등의 근무 경력 및 키움저축은행, 키움투자자산운용, 키움증권 대표 역임 경험을 바탕으로 다양한 금융분야에 있어 높은 전문성을 보유하고 있으며, 키움증권 부회장으로서 그룹 사업 전반을 총괄하며 임기 기간 내 당사의 실적 달성에 크게 기여하는 등 역할을 훌륭히 수행하였습니다. 상기와 같은 전문성과 경험을 바탕으로 당사의 성장 및 발전, 지속적인 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김동준
김동준 사내이사는 University of Southern California 회계학 졸업, Cornell University 경영학 MBA과정을 통하여 전문지식을 습득하였습니다. 또한 삼일회계법인, 다우기술 이사, 다우데이타 전무로 근무하였으며, 현재 키움인베스트먼트 및 키움프라이빗에쿼티의 대표이사를 맡고 있는 회계 및 금융 전문가입니다. 높은 전문 역량으로 회사의 기업가치 상승에 기여할 것으로 기대되며, 높은 사업 이해도 및 경험에 기반하여 향후 회사의 발전과 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김용진
김용진 사외이사는 서울대학교 경영대학 졸업, 서강대학교 경영대학원 석사 및 뉴욕주립대(Buffalo) 경영학 박사 학위를 취득하고 현재 서강대학교 경영대학 교수로 근무하고 있음에 따라 경영 전문가로 다양한 분야의 사외이사 경험으로 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 재무 등의 분야에서 충분한 실무경험과 지식을 보유하였습니다. 또한 사외이사 업무 수행 시 이해상충문제가 발생할 가능성이 낮으며, 이사회 등 의안을 사전에 충실히 검토하고 활발히 의견을 개진하여, 금융회사와 주주 및 금융소비자 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정을 하고 있기에 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

박성수
박성수 사외이사는 수원, 서울, 대전지방법원 판사 및 총괄국제심의관, 대법원장 비서실, 수원지방법원 부장판사로 근무하였고, 현재는 김·장 법률사무소에서 근무하고 있는 다양한 경력을 가지고 있는 법률 전문가로서 이러한 경험을 바탕으로 회사의 성장에 기여할 수 있는 적임자로 평가되어 후보자로 추천하였으며, 이 후 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

유광열
유광열 사외이사는 서울대학교 경제학 학사 및 동 대학원 정책학 석사, 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 박사 과정을 통하여 금융 전문지식을 습득하였으며, 재정경제부, 기획재정부, 금융위원회, 금융감독원, SGI서울보증 등 다양한 금융 경력을 보유하고 있는 이론과 실무를 겸비한 금융 전문가 입니다. 또한 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영 등의 분야에서 충분한 실무경험과 지식을 보유하고 있기에 후보자로 추천하였습니다. 이 후 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

정주렴
정주렴 사외이사는 연세대학교 경영대학 졸업, 서울대 대학원 회계학 석사, 연세대학교 경영대학에서 회계학 박사 학위를 취득하였고, 삼일회계법인 및 BAT Korea에서 영업재무팀장, 회계팀장, 내부감사팀장 등으로 근무하면서 회계 전문가로 경력을 쌓았습니다. 현재 서울시립대학교 경영대학 교수로 근무하고 있는 회계 전문가로 당사의 회계관리 투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여할 수 있어 추천하였습니다. 이 후 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

(2) 임원후보추천위원회 구성현황

성명
사외이사 여부
설치목적 및 권한사항
비고

이 현
X
-금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치-임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정
-

김용진
O

정주렴
O

(3) 임원후보추천위원회 활동내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이군희(출석률:100%)
박성수(출석률:100%)
엄주성(출석률: 100%)

임원후보추천위원회
2024.03.13
사외이사 후보 추천의 건(재선임)
가결
주)
찬성
찬성

사외이사 후보 추천의 건(신규선임)
가결
찬성
찬성
찬성

감사위원 후보 추천의 건(재선임)
가결
주)
찬성
찬성

감사위원 후보 추천의 건(신규선임)
가결
찬성
찬성
찬성

임원후보추천위원회
2025.02.25
연임 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

신규 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

연임 감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

신규 감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 이군희 사외이사는 2024년 3월 13일 사외이사 및 감사위원 후보 추천의건(재선임_본인의 후보 추천)에는 의결권이 제한하였습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이현(출석률:100%)
정주렴(출석률:100%)
김용진(출석률: 100%)

임원후보추천위원회
2025.03.26
임원후보추천위원회 위원장 신규 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 2025년 3월 26일 임원후보추천위원회 위원 변경 : 사외이사 이군희, 사내이사 엄주성 -> 사외이사 김용진, 사내이사 이 현

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영기획팀(기획파트)
3
부장 1명, 차장 1명, 사원1명(평균 3년 6개월)
이사회 및 위원회 회의업무 지원,사외이사 필요 자료 제공 등

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022년 02월 11일
컴플라이언스팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 05월 19일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 08월 18일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 11월 17일
자금세탁불공정방지팀
이순우,김재식,최선화,이군희
개인사정로 인한 불참(이석환)
자금세탁방지

2023년 02월 10일
자금세탁불공정방지팀
이순우,신현준,이군희,최선화
개인사정로 인한 불참(김재식)
자금세탁방지

2023년 05월 18일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2023년 06월 12일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2023년 12월 05일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2024년 06월 10일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2024년 12월 11일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정주렴
예

연세대학교 경영학과 학사서울대학교 경영대학 석사 (회계전공)

연세대학교 경영대학 박사 (회계전공)99.11~03.05 삼일회계법인 한국공인회계사

03.05~11.03 BAT Korea 이사

17.03~現 서울시립대학교 경영학과 부교수

예

회계·재무분야 학위 보유자(2호 유형)

회계·재무분야 석/박사 취득,

부교수 경력 5년 이상

이군희
예

서울대학교 계산통계학

University of Missouri 통계학(석/박사)

03.03~04.02 서울대학교 경영대학 초빙교수

11.09~12.08 University of Houston 경영학과 교환교수

18.09~19.08 California PolyTech University 경영학과 교환교수

97.03~ 現 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수

-
-
-

김용진
예
서울대학교 경영대학 졸업서강대학교 경영대학원 석사뉴욕주립대(Buffalo) 경영학 박사'90. 01. ~ '95. 08 SK네트웍스 기획조정실'95. 08. ~ '98. 09 삼성SDS 컨설팅사업부'02. 09. ~ '07. 02.뉴욕주립대(Binghamton) 조교수'07. 03. ~ 현재 서강대학교 경영학과 교수
-

-

-

주) 2024년 03월 28일 감사위원회 위원 변경: 사외이사 최선화 -> 사외이사 정주렴주) 2025년 03월 26일 감사위원회 위원 변경: 사외이사 이군희 -> 사외이사 김용진

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 설치 근거 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조(감사위원회의 구성 및 감사위원의 선임 등), 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제48조(감사위원회의 구성)에 따라 사업연도 말 기준 자산 2조원 이상으로 주주총회의 결의를 통하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 구성방법

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(정주렴)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(정주렴)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회 위원의 선임 배경 등

감사위원 성명
선임 배경
추천인
임기

연임

여부

연임

횟수

회사와의 관계
최대주주와의 관계

정주렴
회계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서울시립대학교 경영대학 부교수로회계 및 재무 전반에 대한 전문지식 보유
이사회/임원후보추천위원회
~ 2026.03 (정기주총일)
X
-
해당사항 없음
해당사항 없음

이군희
통계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서강대학교 경영대학 전공교수로 재직하며 경영 전반에 대한 전문지식 보유
이사회/임원후보추천위원회
~ 2025.03 (정기주총일)
O
1
해당사항 없음
해당사항 없음

김용진
경영학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서강대학교 경영학과 교수로 재직하며, 경영학 전반에 대한 전문지식 보유함.
이사회/임원후보추천위원회
~ 2027.03(정기주총일)
X
-
해당사항 없음
해당사항 없음

(4) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회의 공정하고 효율적인 직무 수행을 위하여 감사위원회규정 제6조에 독립성을 보장하고 있으며 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사위원회 위원의 성명

최선화(출석율:90%)
이군희(출석율:100%)
박성수(출석율:100%)
정주렴(출석율:100%)
김용진(출석율:100%)

찬 반 여 부

1
2024.02.14
외부감사인의 2023년 기말감사 경과보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
-
-
-
선임 전
선임 전

FY2023 사업연도 재무제표 보고의 건
보고
-
-
-

FY2023 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
-
-
-

2023년 내부통제활동 및 2024년 계획 보고의 건
보고
-
-
-

2023년 4분기 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-

2023년 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-

FY2020 사업연도 감사보고서 수정제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성

감사부서장 임명 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 감사계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2024.03.13
외부감사인의 2023년 기말 감사결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
해당사항 없음
-
-

비감사업무 사전승인 정책의 승인의 건
가결
찬성
찬성

외부감사인 사후평가의 건
가결
찬성
찬성

감사보고서 제출의 건
가결
찬성
찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
가결
찬성
찬성

2023년 내부통제시스템 평가 보고의 건
가결
찬성
찬성

감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가의 건
가결
찬성
찬성

3
2024.05.16
외부감사인의 2024년 1분기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
-
-
-

FY2024 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건
보고
-
-
-

2024년 1분기 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-

감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2024.06.28
감사부서장 임명 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2024.08.14
외부감사인의 2024 년 반기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
-
-
-

감사부서장 임명 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 2분기 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-

6
2024.10.14
감사부서장 임면 동의의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

7
2024.12.18
외부감사인의 2024 년 3분기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
해당사항 없음
-
-
-

2024년 3분기 감사결과 보고의 건
보고
해당사항 없음
-
-
-

2025년 감사계획 승인의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

8
2025.02.11
외부감사인의 2024년 기말감사 경과보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
해당사항 없음
-
-
-

FY2024 사업연도 재무제표 제출의 건
보고
해당사항 없음
-
-
-

FY2024 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
해당사항 없음
-
-
-

2024년 내부통제활동 및 2025년 계획 보고의 건
보고
해당사항 없음
-
-
-

2024년 4분기 감사결과 보고의 건
보고
해당사항 없음
-
-
-

2024년 감사결과 보고의 건
보고
해당사항 없음
-
-
-

감사보조조직 개편에 따른 감사부서장 임면 동의의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

2024년 내부통제시스템 평가 보고의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

9
2025.02.25
외부감사인의 2024년 기말 감사결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
해당사항 없음
-
-
-

비감사업무 사전승인 정책의 승인의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

외부감사인 사후평가의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

감사보고서 제출의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

10
2025.03.31
감사총괄임원 임명 동의의 건
가결
해당사항 없음
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획

당사는 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 연 1회 이상 외부전문가를 초청하여 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022년 08월 18일
삼정회계법인
최선화, 이석환, 이군희
-
연결내부회계관리제도 감사

2023년 11월 16일
삼정회계법인
최선화, 이군희, 박성수
-
감사위원회 관련 제도 및 운영 트렌드

2024년 12월 18일
삼정회계법인
정주렴, 이군희, 박성수
-
내부회계관리제도의 운영 및 평가

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부문

(감사팀, 감사기획파트)

13
부장 2명, 차장 3명, 과장 5명, 대리 2명, 사원 1명(평균 2.2년)
감사위원회의 보조조직으로 감사총괄임원의 통할 하에 회사의 내부통제제도의 적정성을 최종 점검하고, 그 외 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화를 목적으로 업무를 수행하며, 이를 위하여 종합감사, 기획감사, 수시감사, 일상감사 등을 수행

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력당사는 지배구조법 등에 따라 준법감시인의 자격요건을 충족하는 자를 이사회 결의를 거쳐 준법감시인으로 선임하였습니다.

*최초선임일 2011.02 / 재선임일 2014.01 / 재선임일 2017.02 / 재선임일 2020.02/재선임일 2023.01

준법감시인명
주요 경력

정 병 선

준법감시인

2000.03
고려대학교 법과대학 졸업

2003.12
사법시험 제45회 합격

2006.01
사법연수원 제35기 수료

2006.02
키움증권 입사

컴플라이언스팀 근무

2009.06
감사팀장

2010.12
컴플라이언스팀장

2011.02
준법감시인 취임

2011.02 ~ 2016.12
컴플라이언스팀장 겸임

2013.07 ~ 2016.04
소비자보호팀장 겸임

2013.07 ~ 2022.12
소비자보호총괄책임자 겸임

2018.07 ~ 2022.12
준법소비자보호센터장 겸임

2023.01 ~ 2023.12
준법지원본부장 겸임

2024.01 ~
준법지원부문장 겸임

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

No
점검일시
주요 점검 내용
점검 결과
처리 결과

1
2024.01
11월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

2
2024.01
영업점 내부통제 적정성 점검
적정
적정

3
2024.01
「투자권유준칙」 개정
-
-

4
2024.01
자금세탁방지제도 및 최근동향(1월 정기교육)
-
-

5
2024.01
24.01월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

6
2024.01
23년 12월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

7
2024.01
2023년 키움증권 영웅결정전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

8
2024.01
2023년 하반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검
적정
적정

9
2024.01
정기감리예상계좌 점검
-
-

10
2024.01
주가조작 등 자본시장 불공정거래 엄정 대응 유의사항 안내
-
-

11
2024.01
월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건
-
-

12
2024.02
「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」결과 이사회 보고
적정
적정

13
2024.02
리서치센터 업무보고 관련 적정성 점검
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

14
2024.02
정보교류차단 운영 내부통제 점검 결과 보고
적정
적정

15
2024.02
신용공여 업무 적정성 점검
적정
적정

16
2024.02
착오매매정정 업무 적정성 점검 보고
적정
적정

17
2024.02
주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

18
2024.02
불건전인수행위 금지 내부통제 점검 보고
적정
적정

19
2024.02
「내부통제기준」 개정
-
-

20
2024.02
「주문착오방지 및 기록유지 등에 관한 지침」 개정
-
-

21
2024.02
23년도 자금세탁방지 업무 적정성 점검 및 개선사항 보고
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

22
2024.02
23년도 STR 룰 적정성 및 효과성 분석 보고
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

23
2024.02
고객확인의무(CDD/EDD) 실무교육 - 계약에 의한 금융거래
-
-

24
2024.02
자금세탁방지제도 및 최근동향(2월 정기교육)
-
-

25
2024.02
24.02월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

26
2024.02
24년 1월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

27
2024.02
정치테마주 불공정거래 집중제보기간 운영 및 관련 투자자 유의사항 안내
-
-

28
2024.02
월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건
-
-

29
2024.03
인수증권 재매도 약정 금지 관련 점검 결과 보고
적정
적정

30
2024.03
12월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

31
2024.03
내부통제 및 자금세탁방지 우수자 관련 보고
-
-

32
2024.03
매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 적정등 적정성 점검 결과 보고
적정

33
2024.03
「투자권유준칙」 개정
-
-

34
2024.03
24년 상반기 투자광고 업무 내부통제 교육 실시
-
-

35
2024.03
자금세탁방지제도 및 최근동향(3월 정기교육)
-
-

36
2024.03
24.03월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

37
2024.03
24년 2월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

38
2024.03
불공정거래예방교육(시종가관여주문)
-
-

39
2024.03
선물옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건
-
-

40
2024.03
상장사 대표이사의 미공개 중요정보 이용행위 적발 관련 유의사항 안내
-
-

41
2024.03
2023사업연도 12월 결산법인 결산실적 관련 투자자 유의사항 안내
-
-

42
2024.03
2023년도 불공정거래 주요 특징 및 투자자 유의사항 안내
-
-

43
2024.03
2024년 상반기 불공정거래 예방교육(키움금융센터 대상)
-
-

44
2024.03
상장폐지 회피목적 좀비기업의 불공정거래 사례 및 유의사항 안내
-
-

45
2024.03
가상자산 시세조종 등 불공정거래행위 규제 강화 안내
-
-

46
2024.04
「주문착오방지 및 기록유지 등에 관한 지침」 개정
-
-

47
2024.04
법인 사후위탁증거금계좌 업무처리 적정성 점검
적정
적정

48
2024.04
1~2월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

49
2024.04
(온/오프라인) 예금보험관계 표시ㆍ설명ㆍ확인의무 적정성 점검
적정
적정

50
2024.04
정보교류차단 및 이해상충관련 내부통제 교육
-
-

51
2024.04
금융복합기업집단 내부통제 교육
-
-

52
2024.04
내부통제 및 금융소비자보호 교육
-
-

53
2024.04
옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지
-
-

54
2024.04
24년 상반기 불공정거래 예방교육(영업 및 운용부서 대상)
-
-

55
2024.04
프로그램매매 호가 표시 위반 관련 유의사항 교육(멀티전략운용팀 대상)
-
-

56
2024.04
24년 상반기 내부통제 및 금융소비자 보호교육
-
-

57
2024.04
24년 3월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

58
2024.04
불공정거래(허수성호가주문) 예방 교육(멀티전략운용팀 대상)
-
-

59
2024.04
24년 대량매매 규정준수 여부 점검 및 보고
적정
적정

60
2024.04
23년 12월기준 자금세탁방지 제도이행평가 지표(128개) 검토 및 제출
-
-

61
2024.04
24년 상반기 전임직원대상 준법소비자보호 교육(AML부문)
-
-

62
2024.04
24.04월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

63
2024.04
AML시스템 ELS,ELB,DLS,DLB 종목상품 위험평가 세분화
-
-

64
2024.05
「투자권유준칙」 개정
-
-

65
2024.05
유튜브 등 동영상 매체의 투자 광고 적정성 점검
적정
적정

66
2024.05
임직원 대외활동 신고 관련 내부통제 교육
-
-

67
2024.05
24년도 1분기 수탁거부 업무규정 적정성 점검
적정
적정

68
2024.05
KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 업무절차 점검
적정
적정

69
2024.05
코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검
적정
적정

70
2024.05
투자자분류코드 변경 적정성 점검
적정
적정

71
2024.05
24년 4월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

72
2024.05
프로그램매매 호가 표시 위반 관련 유의사항 교육(패시브솔루션팀 대상)
-
-

73
2024.05
자금세탁방지제도 및 최근동향(5월 정기교육)
-
-

74
2024.05
24.05월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

75
2024.05
비대면 CDD/EDD 본인인증 업무 2차 시행
-
-

76
2024.05

종목 보유 정보 변동 및 (종목
ㆍ계좌별) 비상장주식 변동 현황

-
-

77
2024.06
「내부고발제도 운영 지침」 개정
-
-

78
2024.06
3월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

79
2024.06
주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고(2024년 1분기)
적정
적정

80
2024.06
시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검
적정
적정

81
2024.06
부동산PF 관련 사적이익 추구 금지 내부통제 교육
-
-

82
2024.06
24년 5월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

83
2024.06
프로그램매매 호가 표시 위반 관련 유의사항 교육(패시브솔루션팀 대상)
-
-

84
2024.06
자금세탁방지제도 및 최근동향(6월 정기교육)
-
-

85
2024.06
24.06월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

86
2024.06
상반기 자금세탁방지제도 전체 임직원 교육
-
-

87
2024.06
FATCA/CRS 국세청 보고
-
-

88
2024.06
24년 상반기 자금세탁방지제도 보수교육(신규입사,미이수자 등)
-
-

89
2024.06
2024년 수시감사(AML) 결과 조치사항 통보에 대한 이행계획 회신
-
-

90
2024.06
고객정보(명의및실명확인번호) 변경시 고객확인수행 여부 점검
-
-

91
2024.07
코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검
적정
적정

92
2024.07
투자자분류코드 변경 적정성 점검
적정
적정

93
2024.07
24년 6월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

94
2024.07
2024년 상반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검
적정
적정

95
2024.07
자금세탁방지제도 및 최근동향(7월 정기교육)
-
-

96
2024.07
24.07월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

97
2024.07
자금세탁방지 업무매뉴얼 업데이트(14개) 및 점검 업무매뉴얼 제정(13개)
-
-

98
2024.07
제11차 표준산업분류코드 개정에 따른, 당사 고객 전체 입력값 점검
-
-

99
2024.07
자금세탁방지 및 금융사고 예방을 위한 임직원 신용상태 점검
적정
적정

100
2024.07
4월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

101
2024.07
경력직 입사자 내부통제 교육
-
-

102
2024.08
자금세탁방지 업무 활동내역 감사위원회/이사회 보고(8.14)
-
-

103
2024.08
고객확인 재수행 처리 필수화면(원장) 요건 개선 및 화면 추가(출금/출고)
-
-

104
2024.08
5월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

105
2024.08
신규입사자 내부통제 교육
-
-

106
2024.08
「투자권유준칙」 개정
-
-

107
2024.08
「금융복합기접집단 내부통제기준」 개정
-
-

108
2024.08
24년 7월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

109
2024.08
정기감리예상계좌 점검
-
-

110
2024.08
24.08월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

111
2024.08
자금세탁방지제도 및 최근동향(8월 정기교육)
-
-

112
2024.08
자금세탁방지 업무 활동 내역 이사회 보고
-
-

113
2024.08
투자자정보확인서 문항 적정성 점검
적정
적정

114
2024.08
홀세일 영업 관련 주문기록 관리 및 착오매매 점검 보고
적정
적정

115
2024.08
주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고(2024년 2분기)
적정
적정

116
2024.08
테스트계좌 운영 실태 점검(2024년 상반기)
적정
적정

117
2024.08
IPO 주관 업무 인수 종목 신용공여 제한 내부통제 점검 결과 보고
적정
적정

118
2024.09
24년 8월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

119
2024.09
불공정거래 예방교육(PI팀)
-
-

120
2024.09
24년 제2차 「불공정거래 조사, 심리기관 협의회」 개최에 따른 불공정거래 사례 교육
-
-

121
2024.09
24.09월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

122
2024.09
자금세탁방지제도 및 최근동향(9월 정기교육)
-
-

123
2024.09
금융정보분석원 23년도 제도이행평가 현장실사
감점없음
감점없음

124
2024.09
FATCA/CRS 공동컨설팅 산출물 확정
-
-

125
2024.09
6월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

126
2024.09
2023년 내부통제 평가모델 자체 점검 결과 보고
적정
적정

127
2024.09
2024년 부정청탁금지법 관련 준법윤리 온라인 교육
-
-

128
2024.09
신용공여 관리 내부통제 교육
-
-

129
2024.09
주문 착오방지 및 기록유지 관련 내부통제 교육
-
-

130
2024.10
24.10월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

131
2024.10
자금세탁방지제도 및 최근동향(10월 정기교육)
-
-

132
2024.10
24년 06월 기준 자금세탁방지 제도이행평가 지표 점검 및 제출
적정
적정

133
2024.10
24.10.30 STR 룰 적정성 및 효과성 분석
적정
적정

134
2024.10
코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검
적정
적정

135
2024.10
투자자분류코드 변경 적정성 점검
적정
적정

136
2024.10
KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 업무절차 점검
적정
적정

137
2024.10
24년 9월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

138
2024.10
「부정청탁및금품수수등금지법률 준수 지침」 개정
-
-

139
2024.10
불공정거래 예방교육(패시브솔루션팀)
-
-

140
2024.10
인수증권 재매도 약정 금지 관련 점검 결과 보고
적정
적정

141
2024.10
착오매매정정 업무 적정성 점검 보고
적정
적정

142
2024.10
7월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

143
2024.10
경력직 입사자 내부통제 교육
-
-

144
2024.10
2024년 하반기 내부통제 및 금융소비자보호 교육
-
-

145
2024.11
24.11월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

146
2024.11
자금세탁방지제도 및 최근동향(11월 정기교육)
-
-

147
2024.11
23년 12월 기준 AML 제도이행평가 결과 및 개선계획 보고(11.21)
-
-

148
2024.11
자금세탁방지 업무 하반기 우수직원 선정
-
-

149
2024.11
국내선물옵션 수익금 챌린지 이벤트 점검
-
-

150
2024.11
24년 10월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

151
2024.11
협의대량매매(주식,파생상품) 관련 주문관리 현황 전산등록 요청 및 유의사항 안내
-
-

152
2024.11
2024년 하반기 영업 및 운용부서 대상 불공정거래 예방교육
-
-

153
2024.11
2024년 하반기 키움금융센터 대상 불공정거래 예방 교육
-
-

154
2024.11
[불공정] 나스닥 상장 추진 과정에서 발생한 국내 부정거래 행위 등 적발 사례 교육
-
-

155
2024.11
투자자분류코드 입력 유의사항 교육
-
-

156
2024.11
코넥스 유동성공급자(LP)제도 관련 교육
-
-

157
2024.11
[불공정] 최근 상장사 임직원 연루 불공정거래 주요 사례 교육
-
-

158
2024.11
「주문 착오방지 및 기록유지 등에 관한 지침」 개정
-
-

158
2024.11
법인 사후위탁증거금계좌 업무처리 적정성 점검
적정
적정

159
2024.11
시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검
적정
적정

160
2024.11
8월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

161
2024.11
주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고(2024년 3분기)
적정
적정

162
2024.11
하반기 금융복합기업집단 내부통제 교육
-
-

163
2024.11
회사채 인수관련 불건전영업행위 교육
-
-

164
2024.11
재산상 이익 제공 및 수령 관련 내부통제 교육
-
-

165
2024.11
신탁상품 판매에 따른 법규 준수사항 교육
-
-

166
2024.12
24. 12월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

167
2024.12
자금세탁방지제도 및 최근동향(12월 정기교육)
-
-

168
2024.12
24년 11월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

169
2024.12
[불공정] 모니터링 및 수탁거부 조치 등 감리에 따른 유의사항 안내 교육
-
-

170
2024.12
[불공정] 2024년 불공정거래 사례 교육
-
-

171
2024.12
SNS 리딩방 이용 선행매매 등 부정거래 행위 다수 적발 및 신속 조치
-
-

172
2024.12
[불공정] 금융감독원, 정치테마주 관련 특별단속반 가동 및 집중감시 실시
-
-

173
2024.12
[불공정]금감원 자본시장특사경, 코넥스 상장법인 임원 등의 미공개정보 이용행위 적발
-
-

174
2024.12
패시브솔루션팀 대상 시종가관여 불공정거래 예방교육
-
-

175
2024.12
9월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

176
2024.12
금융복합기업집단 내부거래 및 공동투자 등 점검
적정
적정

177
2024.12
IPO 수요예측 및 배정 적정성(신용공여 제한포함) 점검
적정
적정

178
2024.12
매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 등 적정성 점검 결과 보고
적정
적정

179
2024.12
집합투자증권 판매 실태 관련 적정성 점검 보고
적정
적정

180
2024.12
신용공여 업무 적정성 점검
적정
적정

181
2024.12
KRX-TR 보고제도 적정성 점검
적정
적정

182
2024.12
영업점 내부통제 적정성 점검
적정
적정

183
2024.12
(오프라인) 예금보호관계 표시·설명·확인의무 적정성 점검
적정
적정

184
2024.12
외부단말기 이용 관련 적정성 내부통제 점검
적정
적정

185
2024.12
자금세탁방지 및 금융사고 예방을 위한 임직원 신용상태 점검 보고
적정
적정

186
2024.12
임직원 대외활동 적정성 내부통제 점검
적정
적정

187
2024.12
리서치 내부통제 점검 결과 보고
적정
적정

188
2024.12
투자일임 내부통제 교육
-
-

189
2024.12
리서치 내부통제 교육
-
-

190
2024.12
테스트계좌 운영 관련 내부통제 교육
-
-

191
2025.01
25년 01월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

192
2025.01
자금세탁방지제도 및 최근동향(01월 정기교육)
-
-

193
2025.01
계약기반 금융거래 고객확인 점검자료요청 및 대상부서 집합교육
-
-

194
2025.02
2024년도 AML 운영 적정성 점검 결과 및 개선계획 이사회 보고
-
-

195
2025.02
25.02월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

196
2025.02
자금세탁방지제도 및 최근동향(02월 정기교육)
-
-

197
2025.03
25.03월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

198
2025.03
자금세탁방지제도 및 최근동향(03월 정기교육)
-
-

199
2025.03
자금세탁방지 관련 임직원대상 24년도 교육운영 점검(25년 교육운영 계획포함)
적정
적정

200
2025.03
「자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무지침」 개정
적정
적정

201
2025.01
2025년 상반기 불공정거래 예방교육(상품운용부서 대상)
-
-

202
2025.01
불공정거래예방교육(시종가관여주문, 종가집중관여)
-
-

203
2025.01
실전투자대회(영웅결정전) 점검
-
-

204
2025.02
불공정거래예방교육(프로그램매매 호가 표시, 시종가관여주문, 가장매매 등)
-
-

205
2025.02
실전투자대회(수익금 챌린지) 점검
-
-

206
2025.03
불공정거래예방교육(시종가관여 주문, 종가인접시세관여 등)
-
-

207
2025.03
금융위 등 기관 보도자료 고객 게시판 안내
-
-

208
2025.03
공매도 위반 공유 수신자 수탁 적정성 점검
적정
적정

209
2025.03
투자자분류코드 변경 사항 적정성 점검
적정
적정

210
2025.01
파생상품업무책임자의 업무수행 적정성 점검 결과보고
적정
적정

211
2025.01
재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검(10월)
적정
적정

212
2025.01
재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검(11월)
적정
적정

213
2025.01
파생상품업무책임자 운영 정책 보고
-
-

214
2025.02
「내부통제기준」 개정
-
-

215
2025.02
「재산상 이익 제공 및 수령에 관한 지침」 개정
-
-

216
2025.02
「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 영업 세부 준칙」 개정
-
-

217
2025.02
내부통제 및 자금세탁방지 우수자 관련 보고
-
-

218
2025.02
『고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검』 결과 이사회 보고
적정
적정

219
2025.02
재산상이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검(12월 및 연간)
적정
적정

220
2025.02
24년 4분기 Chinese Wall 회의·통신 기록 유지 의무, 적정성 점검
적정
적정

221
2025.02
법인 사후위탁증거금계좌 업무처리 적정성 점검
적정
적정

222
2025.03
「내부통제위원회 규정」 및「책무구조도 운영규정」 제정
-
-

224
2025.03
재산상이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검(1월)
적정
적정

225
2025.03
테스트계좌 운영 실태 점검(2024년 하반기)
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

226
2025.03
인수증권 재매도 약정 금지 관련 적정성 점검
적정
적정

227
2025.03
공매도 제도 개선 사항 관련 점검 보고
적정
적정

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
12
부장 1명(19년 7개월)차장 2명(평균 2년 6개월)과장 2명(평균 4년 10개월)대리 1명(1년 3개월)사원 6명(평균 3년 2개월)
- 컴플라이언스 및 윤리 교육- 내부통제 점검 및 모니터링- 투자광고심사- 이해상충방지 모니터링- 소속 금융회사 금융복합기업집단 내부통제

자금세탁불공정방지팀
11
부장 1명(13년 8개월)차장 2명(평균 11년 8개월)과장 3명(평균 5년 10개월)대리 2명(평균 3년 5개월)사원 3명(평균 8개월)
- 불공정거래 모니터링- 자금세탁방지 업무- 압류/추심 업무- 금융거래정보제공업무

법무1팀
5
부장 2명(평균 8년 9개월)대리 3명(평균 1년 5개월)
- 법률검토 및 자문- 계약서 검토- 소송 업무

법무2팀
4

차장 2명(평균 7년 11개월)대리 2명
(평균 1년 5개월)

- 법률검토 및 자문- 계약서 검토- 소송 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제25기(2023년도) 임시주주총회 (2024.01.08)제25기(2023년도) 정기주주총회 (2024.03.28)제26기(2024년도) 정기주주총회 (2025.03.26)

나. 소수주주권해당사항 없음.
다. 경영권 경쟁해당사항 없음.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
24,476,706
-

우선주
2,818,273
상환전환우선주

의결권없는 주식수(B)
보통주
695,345
자기주식

우선주
2,818,273
상환전환우선주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,781,361
자기주식 제외

우선주
-
-

마. 주식의 사무

정관 제10조(주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 발행하는 주식총수의 100분의 20의 범위 안에서 신주를 우선 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

정관 제19조(신주인수권부사채의발행 및 배정)

① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 사채의 액면총액이 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2. 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다.

1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식

2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식

3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고, 발행가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 관계법령에 의거하여 이사회 결의로 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.

⑦ 상기 제1항 제1호에 의한 신주인수권부사채의 제3자배정 한도는 발행주식 총수의50%에 해당하는 금액 내외로 정할 수 있다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부 폐쇄시기
매 결산기 최종일의 익일부터 1월 간

주권의 종류
「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원(대표전화 051-519-1500, 부산광역시 남구 문현금융로 40)

주주의 특전
해당사항 없음
공고매체
홈페이지 공고(www.kiwoom.com)단, 전산장애시 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
주요논의내용

제23기정기주주총회(2022.03.28)
제1호 의안 : 제23기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (박연채)- 제2-2호 : 사외이사 선임 (이순우)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (이군희)제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (이군희)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인
-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음

제24기임시주주총회(2022.12.27)
제1호 의안 : 사외이사 선임의 건 (신현준)제2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (신현준)
원안 승인원안 승인
-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음

제24기정기주주총회(2023.03.28)
제1호 의안 : 제24기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (황현순) - 제2-2호 : 사외이사 선임 (김재식) - 제2-3호 : 사외이사 선임 (박성수) 제3호 의안 :사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (박성수)제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (최선화)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인
-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음

제25기임시주주총회(2024.01.08)
제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (엄주성)
원안 승인
-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음

제25기정기주주총회(2024.03.28)
제1호 의안 : 제25기(2023.1.1 ~ 2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제2-1호 : [제2조] 목적- 제2-2호 : [제37조] 이사의 임기- 제2-3호 : [제40조] 이사의 보수와 퇴직금제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제3-1호 : 사내이사 선임 (김지산)- 제3-2호 : 사내이사 선임 (유경오)- 제3-3호 : 사외이사 선임 (이군희)- 제3-4호 : 사외이사 선임 (유광열)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (이군희)제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (정주렴)제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인

-주주제안: 없음
-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음

제26기정기주주총회(2025.03.26)
제1호 의안 : 제26기(2024.1.1 ~ 2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제2-1호 : [제41조의 2] 이사회의 권한- 제2-2호 : [제44조] 위원회제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제3-1호 : 사내이사 선임 (이 현)- 제3-2호 : 사내이사 선임 (김동준)- 제3-3호 : 사외이사 선임 (박성수)- 제3-4호 : 사외이사 선임 (김용진)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 - 제4-1호 : 사내이사인 감사위원 선임(박성수)- 제4-2호 : 사내이사인 감사위원 선임(김용진)제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안 승인원안 승인원안승인원안승인
-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
의결권 있는 주식
10,801,594
42.31
10,801,594
44.13
-

(주)다우기술
최대주주
의결권 없는 주식
332,409
11.79
332,409
11.79
-

엄주성
발행회사 임원
의결권 있는 주식
1,000
0.00
1,000
0.00
-

김지산
발행회사 임원
의결권 있는 주식
1,000
0.00
-
0.00
-

유경오
발행회사 임원
의결권 있는 주식
2,818
0.01
-
0.00
-

황현순
계열회사 임원
의결권 있는 주식
5,677
0.02
5,677
0.02
-

임경호
계열회사 임원
의결권 있는 주식
400
0.00
400
0.00
-

최창민
계열회사 임원
의결권 있는 주식
875
0.00
875
0.00
-

권영국
계열회사 임원
의결권 있는 주식
0
0.00
1,370
0.01
-

계
의결권 있는 주식
10,813,364
42.36
10,810,916
44.17
-

의결권 없는 주식
332,409
11.79
332,409
11.79
-

주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준으로 작성.

주2) 상기 지분율은 '의결권 있는 주식' 발행주식 총수(기초 25,526,706주, 기말 24,476,706주)'의결권 없는 주식'(상환전환우선주 제3,4차) 발행주식 총수(2,818,273주) 를 기준으로 작성

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우기술
27,119
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.20

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2024.12.31 기준 작성

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역: 공시대상 기간 동안 변동 사항 없음

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우기술

자산총계
1,134,956

부채총계
440,633

자본총계
694,324

매출액
294,607

영업이익
56,545

당기순이익
93,046

주) 2023.12.31 별도 재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 "주식회사 다우기술"은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅, IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다.

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우기술의 사업보고서(2024.12)를 참조하시기 바랍니다

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우데이타
18,450
성백진
-
-
-
(주)이머니
31.56

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2024.12.31 기준 작성

-
최대주주의 최대주주의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022년 01월 01일
김익래
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

성백진
-
-
-

2022년 03월 30일
성백진
-
-
-
(주)이머니
31.56

2024년 03월 29일
김상준
-
-
-
(주)이머니
31.56

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우데이타

자산총계
467,459

부채총계
276,497

자본총계
190,962

매출액
190,009

영업이익
5,805

당기순이익
6,547

주) 2023.12.31 별도 재무제표 기준

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우데이타의 사업보고서(2024.12)를 참조하시기 바랍니다.

4. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2022년 01월 10일
(주)다우기술
10,837,279
41.33
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 11일
(주)다우기술
10,838,279
41.34
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 12일
(주)다우기술
10,839,179
41.34
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 13일
(주)다우기술
10,841,976
41.35
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 14일
(주)다우기술
10,844,158
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 17일
(주)다우기술
10,844,458
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 18일
(주)다우기술
10,844,658
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 19일
(주)다우기술
10,845,158
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 20일
(주)다우기술
10,847,158
41.37
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 21일
(주)다우기술
10,847,558
41.37
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 24일
(주)다우기술
10,848,637
41.38
특수관계인 장내매수
-

2022년 10월 26일
(주)다우기술
10,849,307
41.38
장내매수
-

2022년 10월 27일
(주)다우기술
10,850,157
41.38
장내매수
-

2022년 10월 28일
(주)다우기술
10,850,397
41.38
장내매수
-

2022년 11월 03일
(주)다우기술
10,850,577
41.38
장내매수
-

2022년 11월 04일
(주)다우기술
10,850,691
41.38
장내매수
-

2023년 03월 25일
(주)다우기술
10,850,386
41.38
특수관계인 변동
-

2024년 01월 08일
(주)다우기술
10,844,709
41.34
특수관계인 변동
-

2024년 03월 15일
(주)다우기술
10,843,709
41.34
특수관계인 변동
-

2024년 03월 20일
(주)다우기술
10,849,386
42.50
특수관계인 변동발행주식총수 변동(주식소각)
-

2024년 03월 28일
(주)다우기술
10,854,204
42.52
특수관계인 변동 및 장내매수
-

2024년 03월 29일
(주)다우기술
10,852,954
42.52
특수관계인 변동
-

2024년 06월 10일
(주)다우기술
10,827,210
42.42
특수관계인 변동
-

2024년 07월 05일
(주)다우기술
10,813,364
42.36
특수관계인 장내매도
-

2025년 03월 25일
(주)다우기술
10,814,734
44.18
특수관계인 변동발행주식총수 변동(주식소각)
-

2025년 03월 26일
(주)다우기술
10,810,916
44.17
특수관계인 변동
-

주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였음.주2) 상기 내용은 당사의 '최대주주등소유주식변동신고서' 기준으로 작성함.주3) (주)다우기술은 당사의 유상증자(2021.06.21 주요사항보고서 공시)에 참여하여 2021년 06월 30일 상환전환우선주 제4차(4우선주) 332,409주(우선주 지분율 11.76%)를 배정받아 현재까지 보유중

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)다우기술
10,801,594
42.31
-

국민연금공단
3,343,083
13.10
-

Orbis Investment Management
2,399,530
9.40
-

우리사주조합
3,237
0.01
-

나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
18,520
18,532
99.95
9,813,848
25,526,706
38.45
-

주) 상기 현황은 2024년 12월 31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주임

6. 주가 및 주가거래실적

단위 : 원,주)

종 류
'24. 7월
'24. 8월
'24. 9월
'24. 10월
'24. 11월
'24. 12월

보통주
최고
144,600
140,500
136,700
139,000
135,300
132,000

최저
123,700
118,500
125,100
130,900
121,900
111,400

평균
135,109
131,662
132,350
135,080
127,767
122,525

일간거래량
최고
143,656
128,708
88,794
119,209
96,309
198,281

최저
30,595
29,797
32,220
26,298
24,934
29,587

월간거래량
1,562,878
1,334,431
1,075,228
1,091,316
1,063,544
1,874,895

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

2025년 04월 02일 현재 당사의 임원은 총 59명으로 등기임원은 7명, 미등기임원은 52명입니다. 상세 내용은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2025년 04월 02일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이 현
남
1957년 08월
부회장
사내이사
상근
이사회 의장
서강대학교 철학과고려대학교 경영학 석사국민대학교 경영학 박사13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장18.01~21.12. 키움증권㈜ 대표이사 사장22.01~현재 키움증권㈜부회장24.03~현재 ㈜키움예스저축은행 기타비상무이사
-
-
계열회사의 임원
2018.01~
2027년 03월 26일

엄주성
남
1968년 07월
대표이사사장
사내이사
상근
경영총괄
연세대학교 응용통계학KDI 투자경영학 석사24.02~24.11 넥스트레이드㈜ 비상임이사07.06~현재 키움증권㈜
1,000
-
계열회사의 임원
2011.04~
2027년 03월 28일

김동준
남
1984년 01월
사장
사내이사
비상근
ESG위원회
University of Southern California 회계학 전공Cornell University 경영학 석사(MBA)09.03~11.06 삼일회계법인14.05~16.09 ㈜다우기술 이사16.10~18.02 ㈜다우데이타 전무2018.03~현재 키움인베스트먼트㈜ 대표이사2021.01~현재 키움프라이빗에쿼티㈜ 대표이사
-
-
계열회사의 임원
2025.03~
2027년 03월 26일

박성수
남
1968년 01월
이사
사외이사
비상근
감사위원회내부통제위원회보수위원회
서울대 법학 학사서울대 법과대학원 석사University of Michigan Law School. LL.M서울대 법과대학원 박사1995.03 ~ 2005.02. 수원지방법원, 서울지방법원,대전지방법원 홍성지원,대전지방법원, 특허법원 판사05.02~08.02 대법원 재판연구원08.02~09.02 총괄국제심의관 부장판사09.02~10.02 대법원장 비서실 부장판사10.02~11.02 수원지방법원 부장판사11.03~현재 김·장 법률사무소23.03~현재 키움증권㈜
-
-
계열회사의사외이사
2023.03~
2026년 03월 26일

유광열
남
1964년 02월
이사
사외이사
비상근
내부통제위원회리스크관리위원회보수위원회ESG위원회
서울대 경제학 학사서울대 정책학 석사Univ. of Texas at Austin 경제학 박사17.11~20.06 금융감독원 수석부원장20.12~24.01 SGI서울보증 대표이사24.03~현재 키움증권㈜
-
-
계열회사의사외이사
2024.03~
2026년 03월 28일

정주렴
여
1977년 02월
이사
사외이사
비상근
감사위원회내부통제위원회보수위원회임원후보추천위원회
연세대 경영학 학사서울대 경영학 석사(회계전공)연세대 경영학 박사(회계전공)17.03~현재 서울시립대 경영학과 부교수24.03~현재 키움증권㈜
-
-
계열회사의사외이사
2024.03~
2026년 03월 28일

김용진
남
1965년 08월
이사
사외이사
비상근
감사위원회리스크관리위원회임원후보추천위원회ESG위원회
서울대학교 경영대학 학사서강대학교 경영대학원 석사뉴욕주립대(Buffalo) 경영학 박사90.01~95.08 SK네트웍스 기획조정실95.08~98.09 삼성SDS 컨설팅사업부02.09~07.02 뉴욕주립대(Binghamton) 조교수07.03~현재 서강대학교 경영학과 교수25.03~현재 키움증권㈜
-
-
계열회사의사외이사
2025.03~
2027년 03월 26일

권영준
남
1970년 07월
전무
미등기
상근
감사총괄
건국대학교 무역학Univ. of Pittsburgh 석사(MBA)95.01~98.12 증권감독원99.01~25.02 금융감독원25.04~현재 키움증권㈜
-
-
-
2025.04~
2025년 12월 31일

김영국
남
1967년 02월
전무
미등기
상근
구조화금융부문
한양대학교 경제학09.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2011.04~
2025년 12월 31일

박대성
남
1969년 11월
전무
미등기
상근
프로젝트투자부문
한국외국어대학교 법학10.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2014.01~
2025년 12월 31일

구성민
남
1967년 11월
전무
미등기
상근
기업금융부문
서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사09.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2015.01~
2025년 12월 31일

김재호
남
1973년 08월
전무
미등기
상근
금융그룹관리부문
연세대학교 경제학18.02~24.01 키움투자자산운용㈜24.01~현재 키움증권㈜24.03~현재 키움프라이빗에쿼티㈜ 비상근감사
-
-
계열회사의 임원
2024.01~
2025년 12월 31일

정병선
남
1973년 12월
상무
미등기
상근
준법지원부문
고려대학교 법학04.03~06.01 사법연수원06.02~현재 키움증권㈜
-
-
-
2016.01~
2025년 12월 31일

석호징
남
1969년 03월
상무
미등기
상근
리스크관리부문
고려대학교 경영학고려대학교 재무론 석사15.07~21.04 KEB Hana Bank (Singapore)21.06~23.12 KPMG삼정회계법인23.12~현재 키움증권㈜
-
-
-
2023.12~
2025년 12월 31일

장 철
남
1970년 06월
상무
미등기
상근
커뮤니케이션본부
인천대학교 법학19.02~24.06 메리츠증권㈜24.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.07~
2025년 12월 31일

양성욱
남
1971년 09월
상무
미등기
상근
커뮤니케이션본부
경희대학교 신문방송학성균관대학교 경영학 석사(MBA)12.03~22.02 SK이노베이션㈜22.03~24.07 SK온㈜24.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.07~
2025년 12월 31일

표영대
남
1974년 09월
상무
미등기
상근
연금사업팀장
경희대학교 전자계산기공학10.04~24.10 미래에셋증권24.11~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.11~
2025년 12월 31일

김지산
남
1975년 06월
상무
미등기
상근
전략기획부문
서울대학교 경영학07.06~현재 키움증권㈜
1,000
-
-
2019.01~
2025년 12월 31일

박성진
남
1972년 08월
상무
미등기
상근
투자운용부문주식운용본부 겸주식운용팀
연세대학교 경영학연세대학교 경영학 석사18.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2018.01~
2025년 12월 31일

장승식
남
1968년 08월
상무
미등기
상근
구조화금융부문구조화금융3본부 겸 구조화금융7팀
중앙대학교 중국어08.10~현재 키움증권㈜
-
-
-
2018.01~
2025년 12월 31일

정동준
남
1972년 07월
상무
미등기
상근
구조화금융부문구조화금융1본부
연세대학교 경영학09.01~현재 키움증권㈜
20
-
-
2019.01~
2025년 12월 31일

장지영
남
1973년 06월
상무
미등기
상근
기업금융부문기업금융본부
고려대학교 경제학고려대학교 국제통상학 석사10.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2017.01~
2025년 12월 31일

오성욱
남
1970년 05월
상무
미등기
상근
전략기획부문경영지원본부 겸 인사팀
한양대학교 경제학한양대학교 경제학 석사08.06~현재 키움증권㈜
-
-
-
2018.01~
2025년 12월 31일

김대욱
남
1972년 06월
상무
미등기
상근
S&T Solution부문
한양대학교 도시공학한양대학교 도시공학 석사한양대학교 경제금융학 박사18.05~현재 키움증권㈜
1,000
-
-
2020.01~
2025년 12월 31일

김기만
남
1974년 03월
상무
미등기
상근
구조화금융부문구조화금융2본부
중앙대학교 경제학10.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2020.01~
2025년 12월 31일

김태현
남
1973년 10월
상무
미등기
상근
기업금융부문커버리지본부
건국대학교 경영학08.10~현재 키움증권㈜
1,140
-
-
2020.01~
2025년 12월 31일

박상욱
남
1973년 02월
상무
미등기
상근
기업금융부문M&A금융본부
연세대학교 신문방송학Georgetown University 경영학 석사(MBA)06.07~20.03 ㈜신한은행20.03~현재 키움증권㈜
-
-
-
2020.03~
2025년 12월 31일

홍완기
남
1980년 08월
상무
미등기
상근
S&T Market부문
서강대학교 영문학11.09~현재 키움증권㈜
-
-
-
2023.01~
2025년 12월 31일

김정범
남
1969년 02월
상무
미등기
상근
WM부문고객자산솔루션본부
서울대학교 수학고려대학교 경영학 석사(Executive MBA)94.07~22.03 미래에셋증권22.03~23.12 ㈜다올저축은행24.03~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.03~
2025년 12월 31일

윤태웅
남
1976년 09월
상무
미등기
상근
금융그룹관리부문경영지원팀
고려대학교 철학06.03~08.01 사법연수원08.02~현재 키움증권㈜
-
-
-
2020.01~
2025년 12월 31일

구본진
남
1973년 07월
이사
미등기
상근
기업금융부문기업금융2팀
가톨릭대학교 영어영문학고려대학교 대학원 국제통상학 석사10.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2019.01~
2025년 12월 31일

염명훈
남
1972년 07월
이사
미등기
상근
재무지원부문결제업무팀
숭실대학교 무역학한국외국어대학교 경영학 석사(MBA)한국외국어대학교 경영학 박사10.12~현재 키움증권㈜
-
-
-
2021.01~
2025년 12월 31일

김경주
남
1971년 07월
이사
미등기
상근
ICT부문
고려대학교 수학08.11~현재 키움증권㈜
-
-
-
2021.01~
2025년 12월 31일

이원진
남
1976년 04월
이사
미등기
상근
프로젝트투자부문프로젝트투자1본부
숭실대학교 건축공학12.04~현재 키움증권㈜
-
-
-
2021.01~
2025년 12월 31일

구명훈
남
1970년 11월
이사
미등기
상근
WM부문리테일금융팀
서울대학교 경제학18.06~현재 키움증권㈜
-
-
-
2022.01~
2025년 12월 31일

민석주
남
1971년 11월
이사
미등기
상근
WM부문금융상품팀 겸로보어드바이저팀
숭실대학교 경영학연세대학교 대학원 경영(재무)학 석사07.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2022.01~
2025년 12월 31일

정상협
남
1977년 11월
이사
미등기
상근
구조화금융부문구조화금융1,2팀 담당
성균관대학교 법학15.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2022.01~
2025년 12월 31일

하승선
여
1969년 09월
이사
미등기
상근
소비자보호팀 담당
동구여자상업고등학교00.02~현재 키움증권㈜
30
-
-
2022.01~
2025년 12월 31일

나연태
남
1976년 01월
이사
미등기
상근
WM부문
고려대학교 통계학02.07~현재 키움증권㈜
1
-
-
2022.01~
2025년 12월 31일

성혜정
여
1972년 11월
이사
미등기
상근
전략기획부문ESG추진팀
이화여자대학교 경영학00.04~현재 키움증권㈜
1,097
-
-
2023.01~
2025년 12월 31일

심창섭
남
1973년 12월
이사
미등기
상근
S&T Solution부문S&T상품본부
연세대학교 정치외교학연세대학교 대학원 경영학 석사18.02~현재 키움증권㈜
-
-
-
2023.01~
2025년 12월 31일

조영실
남
1970년 08월
이사
미등기
상근
재무지원부문재무관리본부신탁팀, 재산신탁팀 담당
서울대학교 사회복지학KDI 국제정책대학원 자산운용경영학 석사18.06~현재 키움증권㈜
-
-
-
2023.01~
2025년 12월 31일

최명재
남
1977년 10월
이사
미등기
상근
WM부문리테일주식패상본부
한국외국어대학교 정보통신공학10.12~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.01~
2025년 12월 31일

고강인
남
1973년 08월
이사
미등기
상근
WM부문키움금융센터 겸 영업부
한양대학교 사회학07.05~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.01~
2025년 12월 31일

박영권
남
1978년 12월
이사
미등기
상근
프로젝트투자부문프로젝트투자2본부장
전남대학교 경영학16.04~19.03 DB금융투자19.03~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.01~
2025년 12월 31일

이영정
남
1976년 09월
이사
미등기
상근
기업금융부문M&A금융2팀장
서강대학교 영어영문학서강대학교 재무관리 석사05.02~21.01 ㈜신한은행21.04~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.01~
2025년 12월 31일

박종현
남
1970년 07월
이사
미등기
상근
S&T Solution부문S&T운용본부
청주대학교 호텔경영학연세대학교 금융공학 석사15.04~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.01~
2025년 12월 31일

이종형
남
1976년 07월
이사
미등기
상근
리서치센터
서울대학교 재료공학서울대학교 재료공학 석사18.08~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.01~
2025년 12월 31일

박진국
남
1974년 10월
이사
미등기
상근
리스크관리부문리스크심사본부 겸투자심사팀
한국과학기술원(KAIST) 산업경영학18.10~23.12 메리츠증권㈜24.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.01~
2025년 12월 31일

곽대현
남
1974년 01월
이사
미등기
상근
전략기획부문커뮤니케이션팀
연세대학교 신문방송학17.08~24.02 네이버㈜24.02~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.02~
2025년 12월 31일

이택헌
남
1977년 03월
이사
미등기
상근
전략기획부문AIX팀
한국과학기술원(KAIST) 전산학한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사한국과학기술원(KAIST) 전산학 박사17.10~22.03 ㈜신한은행22.04~24.02 ㈜국민은행24.03~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.03~
2025년 12월 31일

차동호
남
1977년 07월
이사
미등기
상근
S&T부문패시브솔루션팀
한양대학교 경영학한국과학기술원(KAIST) 금융전문대학원 경영학 석사16.02~24.04 KB자산운용㈜24.05~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.05~
2025년 12월 31일

윤주영
남
1983년 02월
이사
미등기
상근
금융그룹관리부문경영지원팀
고려대학교 법학17.04~현재 키움증권㈜
-
-
-
2024.07~
2025년 12월 31일

박재우
남
1975년 11월
이사
미등기
상근
구조화솔루션/구조화공학팀 담당
한국과학기술원(KAIST) 물리학 학사한국과학기술원(KAIST) 물리학 석사한국과학기술원(KAIST) 물리학 박사05.06~10.05 삼성전자10.05~18.03 DB금융투자18.03~현재 키움증권㈜
-
-
-
2025.01~
2025년 12월 31일

장미루
남
1979년 2월
이사
미등기
상근
FX&금융상품본부 본부장
고려대 식품자원경제학 학사연세대 MBA05.09~13.04 하나은행13.05~19.01 미래에셋대우20.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2025.01.01
2025년 12월 31일

신수근
남
1979년 12월
이사
미등기
상근
프로젝트투자3팀
서울대 경제학 학사서울대 경제학 석사06.11~14.12 미래에셋증권14.12~16.04 한국투자증권16.04~19.03 DB금융투자19.03~현재 키움증권㈜
-
-
-
2025.01~
2025년 12월 31일

이영록
남
1979년 11월
이사
미등기
상근
M&A금융1팀
서강대 경제학 학사Indiana University MBA03.01~06.02 ㈜효성08.07~21.04 ㈜신한은행21.04~현재 키움증권㈜
-
-
-
2025.01~
2025년 12월 31일

송정덕
여
1979년 2월
이사
미등기
상근
리테일파생팀
국민대학교 중어중문학 학사고려대학교 경영학 석사03.12~05.08 한국CNA05.09~06.12 NandamoInternational07.05~현재 키움증권㈜
-
-
-
2025.01~
2025년 12월 31일

한수연
여
1981년 7월
이사
미등기
상근
경영관리2팀
국민대학교 회계정보학99.07~24.01 키움투자자산운용㈜24.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2025.01~
2025년 12월 31일

주1) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함

※ 공시기준일(2024년 12월 31일)이후 변경사항
- 임원 선임

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기만료일

박재우
남
1975년 11월
이사
미등기
상근
구조화솔루션/구조화공학팀 담당
한국과학기술원(KAIST) 물리학 학사한국과학기술원(KAIST) 물리학 석사한국과학기술원(KAIST) 물리학 박사05.06~10.05 삼성전자10.05~18.03 DB금융투자18.03~현재 키움증권㈜
2025.01.01
2025.12.31

장미루
남
1979년 2월
이사
미등기
상근
FX&금융상품본부 본부장
고려대 식품자원경제학 학사연세대 MBA05.09~13.04 하나은행13.05~19.01 미래에셋대우20.07~현재 키움증권㈜
2025.01.01
2025.12.31

신수근
남
1979년 12월
이사
미등기
상근
프로젝트투자3팀
서울대 경제학 학사서울대 경제학 석사06.11~14.12 미래에셋증권14.12~16.04 한국투자증권16.04~19.03 DB금융투자19.03~현재 키움증권㈜
2025.01.01
2025.12.31

이영록
남
1979년 11월
이사
미등기
상근
M&A금융1팀
서강대 경제학 학사Indiana University MBA03.01~06.02 ㈜효성08.07~21.04 ㈜신한은행21.04~현재 키움증권㈜
2025.01.01
2025.12.31

송정덕
여
1979년 2월
이사
미등기
상근
리테일파생팀
국민대학교 중어중문학 학사고려대학교 경영학 석사03.12~05.08 한국CNA05.09~06.12 NandamoInternational07.05~현재 키움증권㈜
2025.01.01
2025.12.31

한수연
여
1981년 7월
이사
미등기
상근
경영관리2팀
국민대학교 회계정보학99.07~24.01 키움투자자산운용㈜24.01~현재 키움증권㈜
2025.01.01
2025.12.31

이 현
남
1957년 08월
부회장
사내이사
상근
이사회 의장
서강대학교 철학과고려대학교 경영학 석사국민대학교 경영학 박사13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장18.01~21.12. 키움증권㈜ 대표이사 사장22.01~현재 키움증권㈜부회장24.03~현재 ㈜키움예스저축은행 기타비상무이사
2025.03.26
2027.03.26

김동준
남
1984년 01월
사장
사내이사
비상근
ESG위원회
University of Southern California 회계학 전공Cornell University 경영학 석사(MBA)09.03~11.06 삼일회계법인14.05~16.09 ㈜다우기술 이사16.10~18.02 ㈜다우데이타 전무2018.03~현재 키움인베스트먼트㈜ 대표이사2021.01~현재 키움프라이빗에쿼티㈜ 대표이사
2025.03.26
2027.03.26

김용진
남
1965년 08월
이사
사외이사
비상근
감사위원회리스크관리위원회임원후보추천위원회ESG위원회
서울대학교 경영대학 학사서강대학교 경영대학원 석사뉴욕주립대(Buffalo) 경영학 박사90.01~95.08 SK네트웍스 기획조정실95.08~98.09 삼성SDS 컨설팅사업부02.09~07.02 뉴욕주립대(Binghamton) 조교수07.03~현재 서강대학교 경영학과 교수
2025.03.26
2027.03.26

권영준
남
1970년 07월
전무
미등기
상근
감사총괄
건국대학교 무역학Univ. of Pittsburgh 석사(MBA)95.01~98.12 증권감독원99.01~25.02 금융감독원25.04~현재 키움증권㈜
2025.04.01
2025.12.31

- 임원퇴임

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
퇴임일
사유

최혜경
여
1971년 05월
이사
미등기
상근
전략기획부문 인사팀
명지대학교 식품영양학09.10~현재 키움증권㈜
2024년 12월 31일
임기만료

김지준
남
1973년 05월
상무
미등기
상근
투자운용부문
중앙대학교 경영학13.05~현재 키움증권㈜
2025년 01월 31일
일신상의 사유

유경오
남
1964년 10월
상무
사내이사
상근
재무지원부문
고려대학교 경영학고려대학교 경영학 석사00.04~25.03.31 키움증권㈜
2025년 03월 31일
사간전보

김강일
남
1963년 09월
전무
미등기
상근
감사총괄
강원대학교 무역학성균관대학교 경영학 석사(MBA)99.01~20.02 금융감독원20.04~25.03.31 키움증권㈜20.10~현재 키움에프앤아이㈜ 비상근감사
2025년 03월 31일
임기만료

이군희
남
1964년 03월
이사
사외이사
비상근
이사회 의장감사위원회보수위원회임원후보추천위원회
서울대학교 계산통계학University of Missouri 통계학 석사University of Missouri 통계학 박사92.03~95.02 육군사관학교 수학과 전임강사96.09~97.02 서울대 통계학과 통계연구소 특별연구원03.03~04.02 서울대 경영대학 초빙교수11.09~12.08 Univ. of Houston 경영학과 교환교수 및풀브라이트 스칼라18.09~19.08 California PolyTech Univ. 경영학과 교환교수97.03~현재 서강대 경영대학 Business Analytics 전공교수22.03~25.03.26 키움증권㈜
2025년 03월 26일
임기만료

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

자기매매
남
18
-
2
-
20
6년 4개월
3,688,779,930
178,411,338
4
36
40
-

자기매매
여
3
-
0
-
3
6년 9개월
277,389,900
92,463,300
-

위탁매매
남
4
-
60
-
64
4년 4개월
17,285,702,369
275,959,491
-

위탁매매
여
19
-
17
-
36
4년 11개월
4,748,827,156
136,712,783
-

인수업무
남
19
-
99
-
118
4년 12개월
22,478,401,503
177,002,589
-

인수업무
여
10
-
12
-
22
4년 6개월
1,981,297,468
99,351,041
-

지원부문
남
258
-
49
-
307
6년 3개월
33,535,055,402
116,620,790
-

지원부문
여
366
-
51
15
417
7년 10개월
31,973,247,395
80,029,273
-

합 계
697
-
290
15
987
6년 7개월
115,968,701,123
144,568,826
-

① 자기매매: 투자운용

② 위탁매매: S&T

③ 인수업무: 기업금융, 구조화금융, 프로젝트투자

④ 지원부문: 전략기획, 재무결제, 리스크관리, 리테일, 리서치, 키움금융센터 등

* 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 등기임원은 제외함.

* 연간급여총액, 1인평균급여액: 2024-01-01 ~ 2024-12-31 지급기준

* 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성

라. 직원의 육아휴직 등 현황(1) 육아지원제도 사용 현황

구분
당기(제26기) (2024년)
전기(제25기) (2023년)
전전기(제24기) (2022년)

육아휴직 사용자수(남)
3
1
1

육아휴직 사용자수(여)
21
23
25

육아휴직 사용자수(전체)
24
24
26

육아휴직 사용률(남)
5.4%
5.1%
0.0%

육아휴직 사용률(여)
93.8%
85.7%
90.0%

육아휴직 사용률(전체)
32.1%
26.4%
45.0%

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)
0
0
2

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)
16
21
14

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)
16
21
16

육아기 단축근무제 사용자 수
14
3
0

배우자 출산휴가 사용자 수
34
33
2

주1) 육아휴직 사용률 계산법 산식 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자 주2) 인원 수 산정 시 소속 외 근로자는 제외

(2) 유연근무제도 사용 현황

구분
당기(제26기) (2024년)
전기(제25기) (2023년)
전전기(제24기) (2022년)

유연근무제 활용 여부
활용
활용
활용

시차출퇴근제 사용자 수
9
7
8

선택근무제 사용자 수
124
76
72

원격근무제(재택근무 포함)사용자 수
51
106
552

※ 유연근무제 활용 여부에 대한 설명(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)) 중 1개 이상 제도의 도입ㆍ활용 여부

※ 선택근무제에 대한 설명 (1개월(신상품·신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간 이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작ㆍ종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도)

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
48
16,803,666,452
350,076,390
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사, 사외이사 및 감사위원회 위원
7
7,000,000,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
3,614,783,533
516,397,648
-

※ 보수지급기간 : 2024-01-01 ~ 2024-12-31※ 인원수는 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사 수 이며, 보수총액은 대상기간중 퇴임한 임원을 포함하여 기재함※ 1인당 평균 보수액 : 보수총액/인원수

(2) 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
3,374,100,523
1,124,700,174
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
61,841,460
61,841,460
-

감사위원회 위원
3
178,841,550
59,613,850
-

감사
7
3,614,783,533
516,397,648
-

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
보수지급기준

등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)
당사 임원 직제 및 처우규정(이사회 결의)에 따라 책정합니다. 보수는 기본급, 상여, 직책수당,퇴직금 등으로 구성되며 재임기간동안 직위, 위임 업무 성격, 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 지급하고 있습니다.

사외이사 (감사위원회 위원 제외)
사외이사 보수는 기본급으로 구성되며, 재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 기준 내에서 지급하고 있습니다.

감사위원회 위원
감사위원회 위원 보수는 기본급으로 구성되며, 재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 기준 내에서 지급하고 있습니다.

라. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

황현순

前 대표이사 사장

1,411,298,573
-

박연채

前 부사장

923,307,967
-

엄주성
대표이사 사장
671,591,371
-

2. 산정기준 및 방법

단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

황현순
근로소득
급여
135,400,020
임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 544,000,080의 1/12인45,333,340원을 2024년 1월부터 3월까지 지급하였음* 2024년 3월 사임함에 따라 1월부터 3월까지 산정함

상여
61,216,760
임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정하였음성과보수규정에의해 산정된 2023년 하반기 상여금으로 19,499,450원2021~2022년 상여금 중 이연된 금액 41,717,310원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
­
­

기타 근로소득
­
­

퇴직소득
1,194,443,793
'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급퇴직연금혼합형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정,불입액으로 근속기간 16.4년, 지급배수(1)로 산출된 금액임

기타소득
20,238,000
기타 복리후생(학자금, 의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)

박연채
근로소득
급여
74,075,010
임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 298,700,040의 1/12인24,891,670원을 2024년 1월부터 3월까지 지급하였음 * 2024년 3월 사임함에 따라 1월부터 3월까지 산정함

상여
15,152,002
부서ㆍ부문의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ부문의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함 2020~2023년 성과급 중 이연된 금액 15,152,002원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
­
­

기타 근로소득
­
­

퇴직소득
827,160,855
'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급퇴직연금확정기여형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 18년 및 '이사회' 결의에 따른 퇴직위로금 2.5억 포함된 금액임

기타소득
6,920,100
기타 복리후생(명절상품권, 복지포인트 등)

엄주성
근로소득
급여
524,900,040
임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 500,000,040의 1/12인41,666,670원을 지급하였음.임원직제규정에 따라 직책수당 2,000,000원(1개월), 2,300,000원(11개월)을 매월 지급하였음

상여
142,361,131
임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정하였음성과보수규정에의해 산정된 2023년 하반기 상여금으로 9,359,810원2024년 상반기 상여금으로 18,750,000원 특별상여금 52,500,000원2020~2022년 상여금 중 이연된 금액 61,751,321원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
­
­

기타 근로소득
­
­

퇴직소득
­
­

기타소득
4,330,200
기타 복리후생(명절상품권, 복지포인트 등)

마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수 현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

황현순

前 대표이사 사장

1,411,298,573
-

김대욱
상무보
1,281,882,156
-

홍완기
상무보
1,085,962,469
-

박동진
부장
949,930,864
-

박연채

前 부사장

923,307,967
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

황현순
근로소득
급여
135,400,020
임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 544,000,080의 1/12인45,333,340원을 2024년 1월부터 3월까지 지급하였음* 2024년 3월 사임함에 따라 1월부터 3월까지 산정함

상여
61,216,760
임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정하였음성과보수규정에의해 산정된 2023년 하반기 상여금으로 19,499,450원2021~2022년 상여금 중 이연된 금액 41,717,310원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
­
­

기타 근로소득
­
­

퇴직소득
1,194,443,793
'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급퇴직연금혼합형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 16.4년, 지급배수(1)로 산출된 금액임

기타소득
20,238,000
기타 복리후생(학자금, 의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)

김대욱
근로소득
급여
142,600,080
직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함

상여
1,133,316,056
부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함2023년 하반기 성과급으로 758,803,959원 2024년 상반기 성과급으로 218,722,198원 2020~2022년 성과급 중 이연된 금액 155,789,899원지급하였음

주식매수선택권 행사이익
­
­

기타 근로소득
­
­

퇴직소득
­
­

기타소득
5,966,020
기타 복리후생(의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)

홍완기
근로소득
급여
127,600,080
직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함

상여
949,305,219
부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함2023년 하반기 성과급으로 612,045,926원2024년 상반기 성과급으로337,259,293원지급하였음

주식매수선택권 행사이익
­
­

기타 근로소득
­
­

퇴직소득
­
­

기타소득
9,057,170
기타 복리후생(의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)

박동진
근로소득
급여
94,200,000
직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함

상여
850,422,119
부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함2023년 하반기 성과급으로 589,291,530원, 2024년 상반기 성과급으로261,130,589원지급하였음

주식매수선택권 행사이익
­
­

기타 근로소득
­
­

퇴직소득
­
­

기타소득
5,308,745
기타 복리후생(의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)

박연채
근로소득
급여
74,075,010
임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 298,700,040의 1/12인2,891,670원을 2024년 1월부터 3월까지 지급하였음 * 2024년 3월 사임함에 따라 1월부터 3월까지 산정함.

상여
15,152,002
부서ㆍ부문의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ부문의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함2020~2023년 성과급 중 이연된 금액 15,152,002원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
­
­

기타 근로소득
­
­

퇴직소득
827,160,855
'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급퇴직연금확정기여형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 18년 및 '이사회' 결의에 따른 퇴직위로금2.5억 포함된 금액임

기타소득
6,920,100
기타 복리후생(명절상품권, 복지포인트 등)

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등
(1) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황-해당사항없음(2) 주식기준보상제도 운영 현황

1) 주식기준보상제도의 명칭: 주가연계현금 보상제도

2) 부여 근거 및 절차

- 금융회사지배구조법 및 당사 성과보수규정에 근거하여 임원의 연간 성과보수총액 의 일정 비율을 회사 주가와 연계된 현금(이하 "주가연계현금")의 형태로 지급하 고 있음.

- 사업연도 종료 후 보수위원회 결의로 당해 사업연도의 기준주식수를 결정함

3) 주요 내용

- 적용 대상자: 전 임원. 단, 감사총괄임원, 준법감시인, 위험관리책임자는 제외

- 산정 방법: 연간 성과보수총액의 일정 비율*을 기준주식으로 부여하고, 기준주식 확정 시점의 다음 연도부터 3년에 걸쳐 이연지급함. *부동산 업무 담당 임원은 50%, 그 외 임원은 40%

- 주식수의 조정: 이연지급기간 동안 담당 업무와 관련하여 회사 또는 사업부분에 대 한 손실 등 부정적 영향이 발생하거나 위법행위의 발생 등 예상치 못한 리스크가 확대되는 경우, 성과별 책임범위에 상응하여 기 부 여된 기준주식수를 조정할 수 있음..

4) 부여 내역

구분

2022

년

2023

년

2024

년

부여 인원수
31명
35명
44명

부여한 주가연계현금 기준주식수
25,280주
45,557주
60,117주

당기 중 지급한 주가연계현금 기준주식수
31,381주
32,525주
41,591주

기준 주식수 조정 등
(4,433주)
(2,575주)
(798주)

누적 지급한 주가연계현금 기준주식수
72,136주
87,101주
105,947주

미지급 주가연계현금 기준주식수
64,873주
75,336주
93,064주

주) 공시작성기준일이 속한 연도의 성과 결산 결과에 따라 익년 초 부여 및 지급이 확정된 내역을 기재

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

다우키움
7
86
93

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간 지분 보유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

피출자회사
이머니
다우데이타
다우기술
키다리스튜디오
키움이앤에스
사람인
한국정보인증
이매진스
와이즈버즈
키움증권
키움인베스트먼트
키움투자자산운용
키움저축은행
키움프라이빗에쿼티
키움캐피탈
키움에프앤아이
레진엔터테인먼트
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
키움크리스제일호사모투자합자회사
키움크리스제일호사모투자합자회사
RE Astoria Holdings LLC
RE Astoria 2 Holdings LLC
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
SISTA PTE. LTD.
키움증권인도네시아
다우홍콩유한회사
다우대련과기개발유한공사
다우재팬
KSTHoldings(T)
키움홍콩유한회사
키움싱가폴유한회사

이머니
54.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우데이타
31.56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우기술
0.76
45.20
3.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스튜디오
2.13
36.56
3.70
0.002
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움이앤에스
-
-
81.18
-
0.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인
2.56
6.24
32.59
-
-
8.92
-
-
-
2.91
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인에이치에스
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국정보인증
-
7.61
43.88
-
-
-
4.32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이매진스
33.33
25.00
-
41.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에셋플래너
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
3.80
-
-
-
30.42
-
0.00
3.80
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권
-
-
42.31
-
-
-
-
-
-
6.84
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움인베스트먼트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.20
0.71
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움예스저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
-
-
-
40.00
-
-
40.00
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에프앤아이
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스타
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
-
94.29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스지서비스
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움평택피에프브이
-
-
-
-
81.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9.83
-
7.37
4.91
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움시리우스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14.15
-
-
-
15.09
14.15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
32.43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움크리스제일호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
39.92
-
-
-
20.16
9.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움크리스제일호투자목적회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
83.33
16.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움크리스제삼호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
94.06
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움푸드테크사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13.79
-
-
-
34.48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
52.50
-
-
-
12.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10.00
-
-
-
15.00
5.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움히어로제4호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21.05
21.05
15.79
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
84.16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움자산운용 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
-
-
-
-
-
-

다우홍콩유한회사
-
-
56.58
-
-
-
-
-
-
43.42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우(대련)과기개발유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

대련다우기업관리복무유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

다우재팬
-
-
99.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.00
-
-
-

DELITOON SAS
-
-
-
98.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment,LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment, Corp
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kidaristudio Holdings(Thailand) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kidaristudio (Thailand)Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00
-
-

다우베트남(유)
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Hong Kong Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

Kiwoom BVI One Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

Kiwoom BVI Two Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

Kiwoom BVI Three Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
-
-
20.00
-
-
13.33
50.00
-
-
16.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

코파칠레태양광유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
-
-
-
-
13.89
-
-
-
-
-
-
0.14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria 2 LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Barren Ridge 1 LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

KSAAR FundIC Class H
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Applancer JointStock Company
-
-
-
-
-
95.97
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Wisebirds Japan Inc
-
-
-
-
-
-
-
-
88.33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라라잡
-
-
-
-
-
87.85
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

VIESTA CO., LTD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

애드이피션시
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

직명
성명
약력
담당업무
겸직업무

부회장
이 현

고려대학교 경영학 석사국민대학교 경영학 박사13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사18.01~21.12
키움증권㈜ 대표이사 사장22.01~現 키움증권㈜ 부회장

그룹
부회장

㈜키움예스저축은행 기타비상무이사

전무
김강일
강원대학교 무역학성균관대학교 대학원 MBA89.05~98.12 증권감독원99.01~20.02 금융감독원 자본시장조사국20.04~現 키움증권㈜
감사총괄임원
키움에프앤아이㈜ 비상근감사

전무
김재호
연세대학교 경제학07.11~18.01 키움증권㈜ 이사18.02~20.11 키움투자자산운용㈜ 경영전략본부장18.02~20.11 키움투자자산운용㈜ 경영전략본부장24.01~現 키움증권㈜
금융그룹관리부문장
키움프라이빗에쿼티㈜ 비상근감사

4. 타법인출자 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
18
18
1,007,633
156,147
-2,224
1,161,556

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
3
270
273
1,126,312
98,096
70,363
1,294,771

계
3
288
291
2,133,945
254,243
68,139
2,456,327

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

[2024.12.31 기준]

법인명
PT Kiwoom Sekuritas Indonesia

관계
계열회사

신용공여의 주체 및 형태
주체 : 키움증권형태 : 해외 현지법인에 대한 신용공여(후순위대출)

신용공여 개시일
2024.09.12
신용공여 종료일
2025.09.11

신용공여 목적
해외 현지법인의 사업역량 확보

신용공여 금액
USD1,800만

금리(수수료)
6.5%/연(고정)
주요 특별약정
-

이사회 결의일
2024.08.14

근거법규
자본시장법 제34조 제2항, 77조의3 제9항

2. 대주주와의 자산양수도 등
: 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래 현황

1. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용(주1)

당기
전기
당기
전기

최상위지배기업
다우데이타
87,983
22,764
407,859
467,321

지배기업(주2)
다우기술
99,775
100
91,164,837
79,271,208

관계기업(주3)
키움-VEP1호신기술사업투자조합
-
34,389
-
-

키움증권-오비트1호신기술투자조합
41,419
55,125
-
-

미래창조다우키움시너지 M&Aㆍ세컨더리투자조합
612,100
-
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
167,496
221,717
-
-

키움뉴히어로1호펀드
468,193
552,300
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
1,245,857
1,325,000
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
364,956
434,500
-
-

엘아이비소부장신기술투자조합제1호
435,751
761,000
-
-

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사
75,000
75,000
-
-

포워드-키움-씨앤티신기술투자조합
49,410
82,636
-
-

한화-키움핀테크신기술투자조합
30,664
51,284
-
-

키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호
37,012
61,902
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
264,754
300,000
-
-

BNW-키움엔이엑스PEF
123,460
110,910
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
244,492
245,022
-
-

디에스-키움-인피니툼스페이셜신기술사업투자조합
66,516
66,687
-
-

키움-비하이스마트이노베이션PEF
-
229,282
-
-

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
39,807
52,980
-
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
1,033,211
1,087,500
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
323,636
402,186
-
-

엘케이디1호사모투자합자회사
-
419,747
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
83,643
131,500
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
77,326
47,934
-
-

키움-타임 애니메이션투자조합
156,945
153,502
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
80,694
41,800
-
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
69,074
43,578
-
-

케이엘씨 신기술조합 제1호
41,135
23,809
-
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
585,000
344,589
-
-

로하스사모투자합자회사
221,865
71,726
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
600,000
235,479
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
95,499
38,095
-
-

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
254,545
36,352
-
-

컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합
73,329
-
-
-

키움뉴히어로8호펀드
830,295
-
-
-

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합
48,670
-
-
-

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
59,907
-
-
-

키움-유안타2019스케일업펀드신기술투자조합
-
500,000
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
-
251,081
-
-

제이앤키움제니스신기술사업투자조합
-
5,521
-
-

한ㆍ영이노베이션펀드제1호
-
149,570
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
-
220,000
-
-

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
-
90,735
-
-

키움-열림헬스케어투자조합제1호
-
89,514
-
-

엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합
-
250,000
-
-

교보키움신소재신기술사업투자조합
-
48,000
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
-
129,928
-
-

소 계
8,901,661
9,471,880
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스
65,721
103,350
3,294,252
3,885,134

사람인
172,965
244,028
1,526,237
1,443,314

한국정보인증
108,258
318,000
2,423,082
3,324,217

이머니
39,218
-
1,192,851
1,338,298

키다리스타
-
-
-
20,297

이매진스
-
-
72,562
86,351

사람인에이치에스
-
-
594,580
542,060

게티이미지코리아
-
-
43,436
143,738

키움에셋플래너
77,799
83,156
136
-

다우재팬
-
-
871,002
119,089

와이즈버즈
-
38,374
5,089,016
1,213,096

다우키움이노베이션
-
-
2,487
-

키움평택피에프브이
-
-
12,369
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
466,463
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
-
264,431

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
7,356,981
7,014,466

소 계
463,961
1,253,371
22,478,991
19,394,491

합 계
9,553,380
10,748,115
114,051,688
99,133,020

(주1)
부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 34,055백만원 입니다.

(주3)
연결기업은 관계기업으로부터 당기 31,281,937천원, 전기 20,072,795천원의 배당금을 수령하였습니다.

2. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당기말
전기말

채권
채무
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
기타
임차보증금
기타
예수금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
206
250,450
-
-
2,747
108,907

지배기업
다우기술
-
-
4,831,287
18,242,366
-
948,100
4,728,205
17,199,725

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
66,286
-
-
-
66,286
-
-

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
-
156,364
-
-
-
101,239
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
-
167,496
-
-
-
221,717
-
-

키움뉴히어로1호펀드
-
475,236
-
-
-
402,300
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
-
267,732
-
-
-
321,875
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
-
203,352
-
-
-
104,500
-
-

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
-
106,849
-
-
-
31,849
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
-
-
-
-
112,364
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사
-
-
-
-
-
382
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
38,840

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
21,543
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
-
-
-
-
-
-
177,234

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
188,356
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
12,099
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
75,616
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
-
-
-
109,930
-
-
-
109,967

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
244,492
-
-
-
-
-
51,018

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
-
-
-
-
-
120,000
-
-

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
13,354
-
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
-
1,033,211
-
-
-
274,110
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
-
144,193
-
-
-
96,504
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
33,145
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
-
-
-
18,740
-
-
-
24,066

키움-타임 애니메이션투자조합
-
-
-
-
-
52,649
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
23,542

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
22,422

케이엘씨 신기술조합 제1호
-
-
-
16,655
-
-
-
16,991

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
-
585,000
-
-
-
147,452
-
-

로하스사모투자합자회사
-
55,769
-
-
-
55,922
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
-
150,000
-
-
-
150,000
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
-
-
-
-
-
-
-
57,143

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
-
70,383
-
-
-
36,352
-
-

컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합
-
-
-
27,671

키움뉴히어로8호펀드
-
422,918
-
-

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
-
59,907
-
-

소계
-
4,209,188
-
172,996
-
2,639,614
-
521,223

기타특수관계자
키움이앤에스
1,586,121
-
52,685
188,524
1,583,089
-
-
390,703

사람인(구, 사람인에이치알)
-
2,811
27,025,751
399,551
-
-
32,314,273
347,899

한국정보인증
-
9,825
32,456,998
1,292,299
-
10,166
20,148,668
1,361,581

이머니
-
-
330,015
116,794
-
-
405,018
79,640

이매진스
-
-
699,003
224,714

-
1,394,005
18,303

사람인에이치에스
-
-
1,450,000
33,292

-
2,300,000
62,593

게티이미지코리아
-
-
300,000
21,384

-
2,800,001
46,128

키움에셋플래너
-
165
-
-

374
-
-

다우재팬
-
-
-
318,695
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
-
1,052,546
-
-
-
204,386

키움평택피에프브이
-
-
327,233
1
-
-
-
-

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
1,883,520
6,339,480
-
6,892,986
1,883,520
8,641,680
-
9,134,029

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
116,387
-
-

엠제이 기업재무안정사모투자합자회사
-
-
-
-
-
5,849,375
-
-

소 계
3,469,641
6,352,281
62,641,685
10,540,786
3,466,609
14,617,982
59,361,965
11,645,262

합 계
3,469,641
10,561,469
67,473,178
29,206,598
3,466,609
18,205,696
64,092,917
29,475,117

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
: 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 공시기준일(2024년 12월 31일) 이후 발생한 사항

공시일자
제목
공시내용
공시사항의 진행상황

2024.08.14(2025.02.25)
주식소각결정(기재정정) 주식소각결정
1. 소각할 주식의 종류와 수 : 보통주 350,000주2. 소각예정금액 : 352억원 3. 소각을 위한 자기주식 취득 예정기간 : 2024.08.16 ~ 2024.10.104. 소각할 주식의 취등방법 : 장내매수5. 소각 예정일 : 2025년 3월11일 6. 소각 결정일 : 2024.08.14 (이사회 결의)

상기 자기주식취득수량(35만주)와 기보유수량(70만주)를 합한총 105만주(발행주식총수의 4.1%)를 2025년 3월 소각
자세한 사항은 아래의 공시 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.
- 2025.02.25 [기재정정] 주식소각결정(35만주)- 2025.02.25 주식소각 결정(70만주)

2025.02.25
주식소각결정
1. 소각할 주식의 종류와 수 : 보통주 700,000주2. 소각예정금액 : 704.3억원3. 소각할 주식의 취득방법 : 기취득 자기주식4. 소각 예정일 : 2025년 3월 11일5. 소각 결정일 : 2025.02.25 (이사회 결의)

2. 우발부채 등에 관한 사항

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 중요한 소송사건
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 소송내역- 당사 원고 소송

소송당사자
소송의 내용
소송가액
소제기일
진행상황

원고 : 키움증권 주식회사피고 : 조**
매매대금(미수채권) 청구 소송
3,110,182,741원
2023-07-21
24.12.14 승소 확정

원고 : 키움증권 주식회사피고 : 이**
매매대금(미수채권) 청구 소송
2,728,558,354원
2023-07-21
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사피고 : 주**
매매대금(미수채권) 청구 소송
7,599,012,537원
2023-09-01
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사피고 : 김**
매매대금(미수채권) 청구 소송
1,000,000,000원
2024-01-08
1심 진행중

원고: 키움증권 주식회사피고: 이** 외 105명
손해배상청구 소송
4,000,000,000원
2024-05-10
1심 진행중

원고: 키움증권 주식회사 피고: ㈜해*******
주식매매대금 청구 소송
1,000,000,000원
2024-06-26
1심 진행중

원고: 키움증권 주식회사피고: 김** 외 90명
손해배상청구 소송
4,000,000,000원
2024-12-06
1심 진행중

원고: 키움증권 주식회사피고: **투자증권 주식회사
손해배상 등 청구의 소
15,000,000,000원
2025-03-04
1심 진행중

- 당사 피고 소송

소송당사자
소송의 내용
소송가액
소제기일
진행상황

원고: 안**피고: 키움증권 주식회사
부당이득반환청구의 소
1,127,707,234원
2023-11-15
1심 진행중

원고: 이** 외 13명피고 : 키움증권 주식회사
미수금채무부존재확인 청구의 소
1,400,000,000원
2023-12-14
1심 진행중

원고: 이** 외 11명피고 : 키움증권 주식회사
미수금채무부존재확인 청구의 소
1,200,000,000원
2023-12-21
1심 진행중

원고: 남**피고: 키움증권 주식회사
출금고무효정지조치 확인의 소
1,035,026,251원
2024-07-16
1심 진행중

원고: **투자증권 주식회사피고 : 키움증권 주식회사
부당이득반환 청구의 소
10,000,000,000원
2024-12-05
1심 진행중

(2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안법원의 판결 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향위 소송들은 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2025년 04월 02일 )
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2025년 04월 02일 )
(단위 : 건, 백만원)

구분
제 27기 (2025-04-02 기준)
제26기
제25기
증감

건수
62
52
59
10

약정잔액
2,956,720
2,072,720
1,522,540
884,000

라. 채무인수약정 현황: 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등(1) 신용보강 제공 현황

(기준일 : 2025년 04월 02일 )
(단위 : 백만원)

구분
발행회사(SPC)
약정잔액
약정기간

개시일
종료일

매입확약
케이에스엘피제이차㈜
21,000
2022-08-31
2028-02-29

매입확약
케이에스에이치씨제이차㈜
25,800
2023-07-12
2029-01-12

매입확약
케이에스엘씨제일차㈜
31,000
2024-03-14
2029-08-28

매입확약
케이더블유티피제이차㈜
30,000
2025-03-12
2027-03-12

매입확약
케이에스에이치오제일차㈜
31,200
2020-09-24
2026-03-24

매입확약
케이더블유엘제이차
10,100
2023-12-14
2025-12-14

매입확약
에스케이더블유제일차㈜
52,000
2020-07-14
2026-01-14

매입확약
케이더블유오엔제일차㈜
80,900
2024-08-13
2028-02-14

매입확약
제이디제삼차
45,500
2025-03-24
2027-09-25

매입확약
엠아이제삼차㈜
2,750
2021-03-03
2026-03-11

매입확약
엠아이제구차㈜
10,200
2021-12-02
2026-12-03

매입확약
엠아이제십차㈜
10,200
2022-02-22
2027-02-23

매입확약
엠에이제일차㈜
5,500
2022-03-21
2027-03-22

매입확약
엠에이제팔차㈜
157,500
2025-03-24
2026-08-07

매입확약
엠에이제이차
10,200
2022-03-07
2027-03-08

매입확약
엠에이제육차
20,000
2023-11-15
2028-11-17

매입확약
랜딩해운대제일차㈜
55,000
2024-11-27
2025-11-26

매입확약
제주드림케이㈜
100,000
2024-11-28
2027-05-28

매입확약
죽전동공동주택제이차㈜
2,000
2020-02-21
2025-05-26

매입확약
엠제이엘제일차㈜
15,300
2022-07-04
2025-04-05

매입확약
에스와이피제일차㈜
15,000
2024-06-17
2025-12-18

매입확약
케이엔더블유제이차㈜
10,000
2024-06-17
2025-12-18

매입확약
엠오케이제이차㈜
250,000
2024-08-27
2025-08-27

매입확약
케이더블유투금제일차
32,600
2024-11-15
2028-09-15

매입확약
케이더블유브이에스제일차㈜
2,000
2022-01-17
2025-12-18

매입확약
케이더블유투금제삼차㈜
215,000
2025-02-24
2028-02-24

매입확약
케이더블유투금제사차㈜
35,000
2025-02-24
2028-02-24

매입확약
케이씨에이제일차㈜
63,000
2022-01-12
2028-11-17

매입확약
코스모스블랙㈜
17,000
2025-03-21
2026-03-23

매입확약
세븐스타제일차㈜
10,000
2021-04-01
2025-09-22

매입확약
케이피오룡㈜
41,000
2021-11-11
2026-05-12

매입확약
온새미로제오차㈜
2,000
2022-10-17
2026-08-17

매입확약
이스터너제사차㈜
45,000
2024-11-25
2026-11-25

매입확약
그라나다제일차㈜
29,000
2025-03-07
2028-12-07

매입확약
히로인제오차㈜
14,500
2024-03-29
2027-12-29

매입확약
블루드래곤제오차㈜
32,300
2024-05-08
2028-01-10

매입확약
크레인윙제오차㈜
25,000
2025-03-21
2025-06-23

매입확약
에이투동산제오차㈜
110,000
2025-03-25
2028-12-27

매입확약
로렌티아제일차㈜
40,000
2024-06-14
2029-03-19

매입확약
케이더블유에이치㈜
73,500
2020-02-20
2025-04-21

매입확약
케이더블유호원제일차㈜
100,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
케이더블유호원제이차㈜
50,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
히어로즈엠제삼차㈜
12,000
2024-05-03
2025-04-24

매입확약
히어로즈당산제일차㈜
32,500
2024-12-18
2028-12-27

매입확약
히어로즈브이원제십이차㈜
12,770
2022-04-28
2025-04-29

매입확약
리멤버제일차㈜
145,000
2023-07-20
2025-09-19

매입확약
민스크제일차㈜
30,000
2023-07-20
2025-09-19

매입확약
엠제이프로제일차㈜
85,500
2023-09-13
2025-05-12

매입확약
프리언더제이차㈜
180,000
2025-03-06
2026-03-06

매입확약
코스모스라임㈜
30,000
2025-03-06
2026-09-23

매입확약
인피니티비전제이차(주)
20,000
2025-03-25
2026-09-28

매입확약
케이코너파인제일차㈜
2,000
2021-04-30
2025-05-07

매입확약
케이에스씨제이차㈜
750
2022-05-04
2025-06-04

매입확약
케이테라제육차㈜
9,000
2022-06-17
2025-09-20

매입확약
케이부투제일차㈜
27,700
2021-05-21
2026-03-21

매입확약
케이지아이제이차㈜
20,700
2022-02-17
2026-02-17

매입확약
송도더블원㈜
82,550
2024-02-20
2028-12-20

매입확약
케이서소문제일차㈜
65,000
2024-12-16
2029-12-16

매입확약
반가르디아㈜
20,000
2025-03-13
2029-01-16

매입확약
이스트프라임제일차(주)
123,000
2025-03-31
2028-03-31

매입확약
라프레니(주)
76,200
2025-03-31
2026-06-30

매입확약
케이더블유제일차(주)
54,000
2025-04-02
2027-04-02

(2) 장래매출채권 유동화 현황

(기준일:2025년 04월 02일)
(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

-
-
-
-
-
-

(3) 장래매출채권 유동화채무 비중

(기준일:2025년 04월 02일)
(단위 : 백만원)

당기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

※ 상기 내용 외 우발부채 및 약정 사항은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 별도재무제표 주석 37. 우발부채 및 약정 사항" 을 참조하시기 바랍니다.

[종속회사에 관한 사항]■ (주)키움저축은행
가. 중요한 소송사건

(기준일:2025년 04월 02일)

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

연대보증금 지급청구
2023-04-20
키움저축은행 외 2
정**
원고들은 한양증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 에이치엔아이엔씨(주)가 이에대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함.
5,068,750,000
당행 승소(종결)
-
-

◆2023.04.20 소장접수◆2023.10.18 변론◆2023.12.06 변론◆2024.01.24 판결선고 기일◆2024.01.24 원고 승소 판결 및
2024.02.15 판결 확정

24.03.20 부동산 강제경매 절차 진행중이며 일부 채권회수 예상향후 정** 보유 비상장주식 강제경매 절차진행예정

대여금
2024-01-24
키움저축은행
주택에**씨금융대부㈜ 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
2,871,278,973
당행 승소(종결)
-
-
◆2024.01.24 소장접수◆2024.04.16 보증인 지급명령 확정◆2024.04.22 차주 이의신청◆2024.11.20 변론기일 지정◆2025.01.15 판결선고 기일◆2025.01.15 원고 승소 판결 및 2025.02.07 판결 확정
-

대여금 및연대보증금
2024-02-29
키움저축은행
㈜조**앤씨박**
청구금액 및 독족절차비용 지급 명령
3,800,000,000
당행 승소(종결)
-
-
◆2024.05.22 변론기일 지정◆2024.08.21 판결선고
-

대여금
2024-07-25
키움저축은행 외 4
㈜오*
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
6,350,414,654
당행 승소(종결)
-
-
◆2024.07.03 소장접수◆2024.08.24 지급명령 확정
채권회수를 위한 기타법적절차 및 소멸시효 관리 예정

부당이득금반환
2024-08-22
㈜우**앤씨 외 2명
정**
당사 채무자 ㈜조**앤씨 대출관련하여 관계사 ㈜우**앤씨 외 법인(원고)이 수령할 채권에 대해 채권양수도계약을 체결한 점을 기반으로 원고 및 피고가 진행 중인 부당이득금 반환소송에 대하여 원고의 지위를 획득하고자 승계참가신청을 하였으나, 원고측의 반대로 독립된당사자참가 신청을 통해 소송 참가하였고 당사 일부 승소함.
2,153,974,276
-
각하(종결)승소
-
◆ 2024.11.21 독립당사자참가인 일부 승소 ◆피고측 상고장 제출하였으나, 2025.02.13 소송 각하

보증채무금
2024-09-20
키움저축은행
이**외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
2,251,199,292
진행중
-
-
◆2024.09.20 소장접수

주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등

※ 우발부채 및 약정 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결 재무제표 주석 38. 우발부채 및 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.

■ (주)키움예스저축은행
가. 중요한 소송사건

(기준일:2025년 04월 02일)

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

청구이의
2023.06.29.
(학)충**원
㈜키움예스저축은행
부당이득금 판결에 기초한 강제집행(채권압류 및 추심명령 결정)에 대한 청구이의 소송제기
1,055,843,154
승소
승소
진행중

◆2024.06.11 충**원 측 항소 접수
◆법무법인 위임계약 체결
◆2024.10.18 변론기일
◆2024.11.15 판결선고기일
◆2024.12.26 충**원 측 상고 접수
◆2025.02.13 상고이유 등 법리검토 개시◆2025.02.24 법무법인 리움 위임계약 체결◆2025.03.05 상고심 답변서 제출

소송 결과 여부 확인 필요(승소 시 원고의 예금채권계좌에 대한 강제집행으로 채권회수 가능)

사해행위 취소및 배당이의
2024.01.31.
정**
㈜키움예스저축은행외 8명
사해행위 취소 및 배당이의의 소
10,164,417,101
진행중
-
-

◆2024.08.27 변론기일 변경 후 미지정(원고 문서송부촉탁신청으로 지연중)

소송 결과 여부 확인 필요

배당이의
2024.02.01.
㈜키움예스저축은행외 6명
방**외 2명
부동산 임의경매 배당에 대한 배당이의
8,334,074,719
진행중
-
-
◆2025.03.25 3차 변론기일
소송 결과 여부 확인 필요

건물인도 등청구의 소
2024.08.01.
대**업㈜ 외 3명
㈜키움예스저축은행
건물인도 등 청구의 소
2,647,424,642
진행 중
-
-

◆2024.09.24 원고 대리인에 답변서 송달
◆2025.03.20 변론기일 확정

소송 결과 여부 확인 필요

사해행위 취소 소송
2024.08.20.
㈜키움예스저축은행
엘**에스투자㈜
사해행위 취소 소송
2,000,000,000
진행 중
-
-
◆24.08.20 소장접수◆24.11.13 보정권고◆25.03.06 변론기일◆25.04.10 변론기일 변경
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.09.03.
㈜키움예스저축은행 외 8명
엠**㈜,엠**벨롭먼트홀딩스㈜
대여금
3,000,000,000
진행 중
-
-

◆24.09.23 대여금 사건접수
◆24.12.03 본안소송 접수
◆25.01.20 본안소송 재배당◆25.02.14 보정권고(피고용) 송달◆25.03.18 원고 대리인 당사자표시 정정신청서 제출◆25.03.31 피고 당사자표시정정신청부본 송달

소송 결과 여부 확인 필요

손해배상청구의 소
2024.09.26.
㈜키움예스저축은행 외 5명
김*중 외 2명
손해배상 청구의 소
5,000,000,000
진행 중
-
-

◆2024.09.26 소장 접수
◆2024.12.13. 피고 준비서면 도달하였으나, 자료 미비로 추가자료 요청중으로 추가자료 확인 후 원고 준버서면 제출 예정

소송 결과 여부 확인 필요

손해배상청구의 소
2024.12.26
㈜키움예스저축은행 외 8명
코**신탁 주식회사
신탁사 책임준공 미이행에 대한 손해배상 청구
4,011,560,000
진행 중
-
-

◆2024.12.26. 소장 접수
◆2025.01.06 소장부본 피고 측 송달◆2025.03.21 판결선고기일 (→ 무변론판결취소)

소송 결과 여부 확인 필요

주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등

※ 우발부채 및 약정 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결 재무제표 주석 38. 우발부채 및 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.

■ 키움투자자산운용(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등

※ 우발부채 및 약정 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결 재무제표 주석 38. 우발부채 및 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.

■ 키움캐피탈(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등

※ 우발부채 및 약정 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결 재무제표 주석 38. 우발부채 및 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.

■ 키움에프앤아이(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등

※ 우발부채 및 약정 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결 재무제표 주석 38. 우발부채 및 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.

■ 키움인베스트먼트(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등

※ 우발부채 및 약정 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결 재무제표 주석 38. 우발부채 및 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.

■ 키움프라이빗에쿼티(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등

※ 우발부채 및 약정 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결 재무제표 주석 38. 우발부채 및 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

■ 키움증권㈜

가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.07.13
금융감독원
키움증권
경고
-
주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18
한국거래소
키움증권
회원주의
-
착오매매정정 위반
유가증권시장 업무규정 제28조
-

- 착오매매정정 프로세스 강화

- 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14
금융위원회
키움증권
과징금부과
77.3백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저

2022.08.12
금융감독원
키움증권
기관주의
-
외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류
자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12
금융감독원
키움증권
과태료부과
16백만원
다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항
과태료 납부
- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저

2023.07.18
금융위원회
키움증권
과태료부과
31.5백만원
공매도 순보유잔고 보고 위반
자본시장법 제180조의2 제1항
과태료 납부
- 공매도 관련 규정 준수 및 공매도 순보유 잔고 보고 철저

2023.08.18
한국금융투자협회
키움증권
제재금
60백만원
불성실 수요예측 참여행위
증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2
제재금 납부
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 숙지 및 운영 시스템 개선

2023.12.29
금융감독원
키움증권
경고
-
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 제1항, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2024.03.19
금융위원회
키움증권
과징금부과
19,280원
주식 등에 대한 대량보유보고의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항
과징금 납부
- 주식등의 대량보유 등의 보고 철저

2024.04.03
금융위원회
키움증권
과징금부과
193.4백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

2024.04.29
금융위원회
키움증권
과징금부과
91.2백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

2024.10.02
금융위원회
키움증권
과태료부과
34.56백만원

임원 선
임,해임 관련 보고 및 공시 의무 위반

금융회사 지배구조법 제2조 제2호, 제5호, 제7조 제2항, 제3항, 제43조 제2항 제1호의2, 제1호의3, 동법 시행령 제34조, 금융회사 지배구조 감독규정 제3조 제1항, 제2항,

금융회사 지배구조 감독규정 시행세칙 제2호

과태료 납부
- 공시 의무 규정준수 및 관리감독 강화

2025.03.20
금융감독원,금융위원회
키움증권
(1)관련: 기관주의,(3),(5)관련: 과태료 부과(6)관련: 과징금 부과
(3)관련: 과태료 부과 43.2백만원,(5)관련: 과태료부과 36백만원(6)관련: 과징금 부과 2백만원

(1)관련: 파생상품 이익ㆍ손실 과대
ㆍ과소계상 등 회계처리 위반, (3)관련: 임원 선임 및 해임 관련 보고ㆍ공시의무 위반, (5)관련: 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 보수지급기준 부적정 (6)관련: 대주주 및 그 특수관계인에 대한 신용공여 제한 위반

(1)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제32조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제6조 제1항 (3)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조, 제7조 제2항, 제3항, 금융회사 지배구조 감독규정 제3조 제1항, 제2항 (5)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항, (6)관련: 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제1항, 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제38조 제1항 제4호, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제2조 제4호,금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 제1항 제2호 나목
(3),(5),(6)관련: 납부 완료
*회계처리 기준 준수 *규정준수 및 관리감독 강화

2025.04.01
금융감독원,금융위원회
키움증권
기관주의, 과태료 부과
18백만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제1항
납부 前
규정준수 및 관리감독 강화

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
사유
근거법령

직위
전현직
근속연수

2022.08.12
금융감독원
상무
현직
22년 5개월
견책
-
-
외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류
자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

2025.03.20
금융감독원, 금융위원회
대표이사 사장 1명,부회장 1명, 부사장 1명, 전무 4명, 상무 9명, 상무보 1명, 이사 6명, 이사대우 3명, 부장 1명, 대리 1명
전직: 8명, 현직: 20명
이사 (4.4년),부장 (6.5년), 상무 (16.8년), 상무 (25년), 부회장 (15.5년), 대리 (5년), 상무 (11.7년), 대표이사 사장 (16.3년), 이사 (14.3년), 이사 (13년), 상무 (5년), 이사 (10.2년), 이사 (12.4년), 상무 (14.8년), 이사대우 (6.1년), 이사대우 (4년), 상무 (16.5년), 상무보 (3.9년), 전무 (16.3년), 상무 (16.5년), 전무 (14.8년), 전무 (16.3년), 상무 (16.3년), 전무 (21.4년), 부사장 (14.3년), 상무 (16.4년), 이사대우 (17.9년),이사 (6.8년)

(2)관련: 과태료 부과 (4.5백만원), 퇴직자 위법
ㆍ부당사항(견책 상당),(2)관련: 견책, (3)관련: 조치의견 없음, (1)관련: 주의적 경고, (1),(5)관련: 견책, (4)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉3월 상당), (4)관련: 감봉 3월 상당, (5)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당), (6)관련: 주의, (7)관련: 견책(7)관련: 견책(7)관련: 견책 (7)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (견책 상당), (7)관련: 견책(7)관련: 견책(7)관련: 견책(7)관련: 견책 (7)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (견책 상당), (7)관련: 견책 (7)관련: 견책 (7)관련: 주의(7)관련: 주의(7)관련: 주의 (8),(9)관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당),(9) 관련: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당), (10)관련: 주의, (11)관련: 주의(11)관련: 주의(12)관련 주의, (13)관련: 주의

(2)관련: 과태료 부과 (4.5백만원)
-

(1)관련: 파생상품 이익ㆍ손실 과대
ㆍ
,과소계상 등 회계처리 위반, (2)관련: 임직원 금융투자상품 매매금지 위반, (3)관련: 임원 선임 및 해임 관련 보고
ㆍ공시의무 위반, (4)관련: 직무관련 정보 이용금지 위반, (5)관련: 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 보수지급기준 부적정,(6)관련: 대주주 및 그 특수관계인에 대한 신용공여 제한 위반, (7)관련: 기업어음증권 등에 대한 지급보증 금지 관련, (8)관련: 해외주식 매매 관련 신용공여 제한 위반, (9)관련: 파생상품업무책임자의 사전승인 의무 미준수, (10)관련: 조사분석자료 공표 후 매매제한 위반, (11)관련: 수수료 부과기준 공시 및 통보의무 위반, (12)관련: 보수위원회 심의ㆍ의결 의무 위반, (13)관련: 투자광고 사본 보관유지의무 위반

(1)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제32조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제6조 제1항, (2)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제63조 제1항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제64조 제2항, 제4항, (3)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조, 제7조 제2항, 제3항, 금융회사 지배구조 감독규정 제3조 제1항, 제2항, (4)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제54조 제1항, (5)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항, (6)관련: 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제1항, 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제38조 제1항 제4호, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제2조 제4호, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 제1항 제2호 나목, (7)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제166조, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제183조 제1항 제2호, 제3항 (8)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제72조 제1항, 제2항, 舊 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제69조 제1항, 금융투자업규정 제4-21조 제1호, 제4-30조 제1항, (9)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제166조의2 제1항 제4호, 금융투자업규정 제5-49조 제4항, (10)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제2호, (11)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제58조 제1항, 제3항, (12)관련: 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제22조 제1항, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제17조 제1항 제1호 , (13)관련: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제60조 제1항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제62조 제1항, 금융투자업규정 제4-13조 제1항

2025.04.01
금융감독원
이사 1명, 과장 1명
현직: 1명 전직: 1명,
이사 (17.9년)과장 (10.8년)
이사: 견책과장: 퇴직자 위법ㆍ부당사항 (견책 상당),
-
-
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제1항

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권
과태료부과
9.5백만원
기업집단현황 공시규정 위반
공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항
과태료 납부
- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

2024.02.19
공정거래위원회
키움증권
과태료 부과
5.3백만원
기업결합 신고의무 위반
공정거래법 제11조 제1항 및 제6항
과태료 납부
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

[종속회사에 관한 사항]■ (주)키움저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04.17
인천지방검찰청부천지청
임직원
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호형사소송법 제334조 제1항형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
임직원에 대한제재조치, 벌금 납부
관련 규정 준수

2023.04.17
인천지방검찰청부천지청
키움저축은행
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호, 제51조형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
관련 규정 준수

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화

임직원
문책
기관주의
5,000만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제2항

주의(전무,현직,5년8개월)
-

견책(차장,현직,16년2개월)
-

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움투자자산운용(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일:2025년 04월 02일)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020.01.22.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 1,600만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임원
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
키움투자자산운용
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

2023.08.07
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,240만원
금융감독원장에 대한 보고사항신고기한 도과
외국환거래법 제20조1항, 금융회사등의해외진출에관한규정 제7조10항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2023.09.13
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 3,480만원
공매도 순보유잔고 지연보고
자본시장법 제449조제1항제39호의2, 제180조의2제1항, 제180조제1항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성.

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2024.07.15
공정거래위원회
키움투자자산운용
경고
-
계열회사 편입 신고 지연
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제30조
-
관련 내부통제 강화

2024.11.11
공정거래위원회
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 249만원
공정거래위원회 기업집단현황 공시규정 위반(정정공시)
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제28조
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움인베스트먼트(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■
키움프라이빗에쿼티(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권(주)에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

[종속회사에 관한 사항]
■ (주)키움저축은행

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부 (주)키움저축은행이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.- 보통예금, 정기예금(퇴직연금 정기예금 DC 및 IRP 포함), 정기적금, 자유적립예금 , 기업자유예금, 장기주택마련저축, 별단예금, 신용부금, 표지어음예수금, 상호저축 은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 단, 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융회사가 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형퇴직연금보험은 그러하지 않습니다.

(2) 예금보호안내-보호금융상품 : (주)키움저축은행의 예금 등은 예금자보호법에 따라 예금보험공사 가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하 는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 저축은행이 발행한 채권(후순위채권 후순위예금 등)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ (주)키움예스저축은행가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호받을 수 있습니다-보호금융상품종류 : 보통예금, 기업자유예금, 정기예금, 정기적금, 자유적립예금, 장기주택마련저축, 재형저축, 표지어음예수금, 신용부금, 별단예금, 상호저축은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

(2) 예금자보호법-보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움투자자산운용(주)가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.
■ 키움캐피탈(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.
■ 키움인베스트먼트(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.
■ 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)키움저축은행
1983.02.18
경기도 부천시 부천로 157(춘의동)
상호저축은행업
1,954,893
한국채택 국제회계기준 제1110호
O (자산총액 750억 이상)

키움YES저축은행
1971.04.12
서울시 강남구 논현로 422
상호저축은행업
1,712,198
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움투자자산운용
1988.03.26
서울 영등포구 의사당대로 96 12층
집합투자업
285,846
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움인베스트먼트
1999.03.05
서울 영등포구 의사당대로 96 10층
중소기업 창업투자업
106,741
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움프라이빗에쿼티
2017.04.26
서울 영등포구 의사당대로 96 10층
전문사모집합투자업
76,332
상동
O (자산총액 750억 이상)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
1995.10.08
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
증권업
61,950
상동
X

PT Kiwoom Investment Management
1999.12.30
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
집합투자업
2,253
상동
X

키움캐피탈주식회사
2018.08.09
서울 영등포구 여의대로 66, 17층
여신금융업
2,573,211
상동
O (자산총액 750억 이상)

Kiwoom Hong Kong Limited
2018.07.11
RMS 1806-08. 18/F Tower Ⅱ Admiralty CTR 18 Harcourt rd Admiralty Hong Kong
기타금융
22,494
상동
X

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
2018.07.26
1 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616
기타금융
16,206
상동
X

Kiwoom BVI One Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
1,477
상동
X

Kiwoom BVI Two Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
9,627
상동
X

Kiwoom BVI Three Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
-
상동
X

키움에프앤아이
2020.10.23
서울 서초구 반포대로 235, 8층
NPL투자관리업
1,609,417
상동
O (자산총액 750억 이상)

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023.06.28
111 SOMERSET ROAD #06-01K 111 SOMERSET SINGAPORE (238164)
집합투자업
10,151
상동
X

KIWOOM Asia Growth VCC
2024.11.04
주1)
기타금융
-
상동
X

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
2018.05.15
서울 영등포구 의사당대로 96
기타금융
22,290
상동
X

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
2020.11.11
주1)
기타금융
19,747
상동
X

키움 시리우스사모투자합자회사
2021.06.01
주1)
기타금융
7,267
상동
X

키움뉴히어로4호스케일업펀드
2021.10.07
주1)
기타금융
120,392
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움푸드테크 사모투자합자회사
2021.10.12
주1)
기타금융
16,906
상동
X

키움크리스제일호 사모투자합자회사
2021.10.12
주1)
기타금융
34
상동
X

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
2022.12.01
주1)
기타금융
60,822
상동
X

키움뉴히어로6호창업초기펀드
2022.12.29
주1)
기타금융
27,321
상동
X

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사
2024.03.13
주1)
기타금융
21,161
상동
X

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
2024.04.29
주1)
기타금융
3,118
상동
X

키움크리스제삼호 사모투자합자회사
2024.06.18
주1)
기타금융
10,487
상동
X

Kiwoom Asia Feeder Fund
2024.07.03
주1)
기타금융
84,384
상동
O (자산총액 750억 이상)

Kiwoom Asia Master Fund
2024.07.03
주1)
기타금융
-
상동
X

키움작은거인증권투자신탁1호
2011.03.31
주1)
기타금융
15,846
상동
X

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
2019.03.22
주1)
기타금융
11,141
상동
X

키움글로벌코어밸류
2015.11.18
주1)
기타금융
6,093
상동
X

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
2016.08.07
주1)
기타금융
18,610
상동
X

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
2018.04.19
주1)
기타금융
215,509
상동
O (자산총액 750억 이상)

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
2018.07.19
주1)
기타금융
81,024
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움글로벌금리와물가연동증권
2018.09.21
주1)
기타금융
6,380
상동
X

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
2018.10.31
주1)
기타금융
49,775
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6호
2018.12.03
주1)
기타금융
110,274
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
2019.09.26
주1)
기타금융
227,834
상동
O (자산총액 750억 이상)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호
2020.06.12
주1)
기타금융
32,457
상동
X

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
2021.07.12
주1)
기타금융
12,335
상동
X

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
2021.08.26
주1)
기타금융
124,538
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁
2020.09.02
주1)
기타금융
7,584
상동
X

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
2022.01.21
주1)
기타금융
60,252
상동
X

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
2022.08.24
주1)
기타금융
3,201
상동
X

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
2022.09.02
주1)
기타금융
31,731
상동
X

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
2022.07.07
주1)
기타금융
135,326
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
2022.08.24
주1)
기타금융
7,812
상동
X

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
2022.09.26
주1)
기타금융
3,196
상동
X

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
2022.05.10
주1)
기타금융
484
상동
X

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
2018.05.18
주1)
기타금융
4,777
상동
X

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
2023.06.22
주1)
기타금융
13,240
상동
X

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
2023.04.20
주1)
기타금융
2,472
상동
X

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
2023.08.08
주1)
기타금융
2,630
상동
X

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
2023.08.24
주1)
기타금융
18,228
상동
X

키움JP모간일본증권자투자신탁[주식-재간접형] Class C-F
2023.08.11
주1)
기타금융
321
상동
X

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
2023.08.22
주1)
기타금융
10,672
상동
X

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
2023.11.17
주1)
기타금융
7,334
상동
X

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
2024.02.27
주1)
기타금융
3,209
상동
X

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
2019.05.30
주1)
기타금융
7,680
상동
X

키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호
2024.08.26
주1)
기타금융
6,572
상동
X

키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호
2024.10.02
주1)
기타금융
10,611
상동
X

키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호
2022.06.28
주1)
기타금융
132,005
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프에이치이공일이(유)(주3)
2020.12.03
주1)
기타금융
14,150
상동
X

케이에프아이이공일이(유)(주3)
2020.12.04
주1)
기타금융
3,256
상동
X

케이에프아이이일공삼(유)(주3)
2021.03.08
주1)
기타금융
16
상동
X

케이에프지이일공육유동화전문유한회사(주3)
2021.06.04
주1)
기타금융
7,387
상동
X

케이에프아이이일공육유동화전문유한회사(주3)
2021.06.04
주1)
기타금융
20,735
상동
X

케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사(주3)
2021.10.29
주1)
기타금융
15,604
상동
X

케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사(주3)
2021.12.06
주1)
기타금융
2,614
상동
X

케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사(주3)
2022.06.03
주1)
기타금융
25,865
상동
X

케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사(주3)
2022.09.02
주1)
기타금융
8,711
상동
X

케이에프지이이일이유동화전문유한회사(주3)
2022.12.28
주1)
기타금융
20,546
상동
X

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사(주3)
2023.05.25
주1)
기타금융
62,320
상동
X

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사(주3)
2023.06.28
주1)
기타금융
12,687
상동
X

케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사(주3)
2023.07.24
주1)
기타금융
3,010
상동
X

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사(주3)
2023.09.06
주1)
기타금융
72,169
상동
X

케이에프지이삼일이유동화전문유한회사(주3)
2023.12.05
주1)
기타금융
31,952
상동
X

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사(주3)
2023.12.07
주1)
기타금융
65,873
상동
X

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사(주3)
2024.03.07
주1)
기타금융
87,619
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사(주3)
2024.05.30
주1)
기타금융
6,497
상동
X

케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사(주3)
2024.06.05
주1)
기타금융
106,701
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사(주3)
2024.08.30
주1)
기타금융
106,842
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사(주3)
2024.09.03
주1)
기타금융
82,038
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사(주3)
2024.09.04
주1)
기타금융
116,518
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프에스비이사공구 유동화전문 유한회사(주3)
2024.09.09
주1)
기타금융
2,857
상동
X

케이에프에스비이사일이 유동화전문 유한회사(주3)
2024.12.02
주1)
기타금융
2,947
상동
X

케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사(주3)
2024.12.03
주1)
기타금융
104,861
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프에이치이사일일 유동화전문 유한회사(주3)
2024.12.04
주1)
기타금융
22,344
상동
X

케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사(주3)
2024.12.04
주1)
기타금융
85,414
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사(주3)
2024.12.05
주1)
기타금융
89,599
상동
O (자산총액 750억 이상)

지인유동화제십삼차㈜(주2)
2018.07.13
주1)
기타금융
5,461
상동
X

케이더블유에이치㈜(주2)
2020.02.17
주1)
기타금융
52,750
상동
X

죽전동공동주택제이차㈜(주2)
2020.02.21
주1)
기타금융
2,110
상동
X

케이엠무비제일차㈜(주2)
2020.03.13
주1)
기타금융
2,554
상동
X

에스케이더블유제일차㈜(주2)
2020.06.19
주1)
기타금융
47,845
상동
X

케이에스에이치오제일차㈜(주2)
2020.09.02
주1)
기타금융
30,486
상동
X

엠아이제삼차㈜(주2)
2021.01.01
주1)
기타금융
3,513
상동
X

케이부투제일차㈜(주2)
2021.05.13
주1)
기타금융
27,990
상동
X

케이코너파인제일차㈜(주2)
2021.04.22
주1)
기타금융
2,192
상동
X

케이테라제오차㈜(주2)
2021.06.29
주1)
기타금융
2,013
상동
X

빅웨이브제일차㈜(주2)
2021.01.21
주1)
기타금융
1,546
상동
X

세븐스타제일차㈜(주2)
2020.03.05
주1)
기타금융
10,699
상동
X

네트로드제일차㈜(주2)
2021.05.13
주1)
기타금융
2,044
상동
X

블루베이제일차㈜(주2)
2021.09.15
주1)
기타금융
2,054
상동
X

히어로즈브이원제육차㈜(주2)
2021.07.30
주1)
기타금융
2,014
상동
X

엠아이제구차㈜(주2)
2021.11.08
주1)
기타금융
10,130
상동
X

제이온마스터㈜(주2)
2021.12.01
주1)
기타금융
86,892
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이부투제오차㈜(주2)
2021.07.20
주1)
기타금융
2,006
상동
X

케이피오룡㈜(주2)
2021.10.14
주1)
기타금융
37,392
상동
X

케이경산제일차㈜(주2)
2021.11.17
주1)
기타금융
636
상동
X

엠에이제이차㈜(주2)
2022.02.08
주1)
기타금융
10,028
상동
X

엠에이제일차㈜(주2)
2022.02.08
주1)
기타금융
6,506
상동
X

엠아이제십차㈜(주2)
2021.11.15
주1)
기타금융
10,022
상동
X

아일랜드원제일차㈜(주2)
2021.12.14
주1)
기타금융
1,990
상동
X

케이더블유디디제삼차㈜(주2)
2022.01.14
주1)
기타금융
766
상동
X

케이씨에이제일차㈜(주2)
2021.11.19
주1)
기타금융
61,571
상동
X

케이더블유호원제일차㈜(주2)
2022.02.11
주1)
기타금융
95,931
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이더블유호원제이차㈜(주2)
2022.02.11
주1)
기타금융
52,727
상동
X

케이더블유브이에스제일차㈜(주2)
2021.10.19
주1)
기타금융
2,147
상동
X

케이지아이제이차㈜(주2)
2022.02.03
주1)
기타금융
1,226
상동
X

케이에스씨제이차㈜(주2)
2022.05.04
주1)
기타금융
754
상동
X

케이테라제육차㈜(주2)
2022.06.17
주1)
기타금융
9,575
상동
X

케이에스엘피제이차㈜(주2)
2022.08.31
주1)
기타금융
20,903
상동
X

엠제이엘제일차㈜(주2)
2022.07.04
주1)
기타금융
31,999
상동
X

온새미로제오차㈜(주2)
2022.10.17
주1)
기타금융
2,229
상동
X

케이에스에이치씨제이차㈜(주2)
2023.07.11
주1)
기타금융
28,207
상동
X

리멤버제일차㈜(주2)
2023.07.20
주1)
기타금융
144,890
상동
O (자산총액 750억 이상)

민스크제일차㈜(주2)
2023.07.20
주1)
기타금융
30,054
상동
X

엠제이프로제일차㈜(주2)
2023.09.13
주1)
기타금융
86,561
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이더블유엘제이차㈜(주2)
2023.03.17
주1)
기타금융
10,280
상동
X

히로인제오차㈜(주2)
2024.03.28
주1)
기타금융
30,906
상동
X

더블유은화삼제일차㈜(주2)
2024.03.26
주1)
기타금융
66,208
상동
X

제이디제이차㈜(주2)
2024.03.22
주1)
기타금융
45,798
상동
X

케이에스엘씨제일차㈜(주2)
2024.03.14
주1)
기타금융
32,272
상동
X

송도더블원㈜(주2)
2024.02.19
주1)
기타금융
93,774
상동
O (자산총액 750억 이상)

에스와이피제일차㈜(주2)
2024.06.18
주1)
기타금융
9,887
상동
X

케이엔더블유제이차㈜(주2)
2024.06.18
주1)
기타금융
11,239
상동
X

블루드래곤제오차주식회사(주2)
2024.05.08
주1)
기타금융
37,559
상동
X

히어로즈엠제삼차㈜(주2)
2024.05.03
주1)
기타금융
13,183
상동
X

케이더블유오엔제일차㈜(주2)
2024.08.13
주1)
기타금융
80,507
상동
O (자산총액 750억 이상)

엠오케이제이차㈜(주2)
2024.08.26
주1)
기타금융
254,686
상동
O (자산총액 750억 이상)

제이하이온 주식회사(주2)
2023.10.25
주1)
기타금융
21,341
상동
X

이스터너제사차㈜(주2)
2021.03.03
주1)
기타금융
45,549
상동
X

파이어파트제오차㈜(주2)
2021.03.03
주1)
기타금융
111,196
상동
O (자산총액 750억 이상)

에이원세운삼이㈜(주2)
2021.03.03
주1)
기타금융
31,064
상동
X

케이더블유투금제일차㈜(주2)
2021.03.03
주1)
기타금융
28,611
상동
X

랜딩해운대제일차㈜(주2)
2021.03.03
주1)
기타금융
55,454
상동
X

제주드림케이㈜(주2)
2021.03.03
주1)
기타금융
103,077
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이서소문제일차㈜(주2)
2021.03.03
주1)
기타금융
45,166
상동
X

히어로즈당산제일차㈜(주2)
2021.03.03
주1)
기타금융
32,765
상동
X

예스맨제삼차㈜(주2)
2024.12.31
주1)
기타금융
23,500
상동
X

주1) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다.주2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.주3) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜다우데이타
110111-0863484

㈜다우기술
110111-0414758

㈜키다리스튜디오
110111-0539382

㈜사람인
110111-3318387

한국정보인증㈜
110111-1727332

키움증권㈜
110111-1867948

㈜와이즈버즈
110111-6417590

비상장
86
㈜이머니
110111-2797342

㈜키움이앤에스
110111-1719397

㈜이매진스
110111-3042324

키움에셋플래너㈜
110111-2776445

키움인베스트먼트㈜
110111-1659105

키움투자자산운용㈜
110111-0568133

㈜키움저축은행
124311-0008949

㈜키움예스저축은행
110111-0113475

㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
110111-4638263

㈜레진엔터테인먼트
110111-4853291

에스지서비스㈜
110111-4003854

키움프라이빗에쿼티㈜
110111-6386901

㈜게티이미지코리아
110111-6380549

키움캐피탈㈜
110111-6837772

키움에프앤아이㈜
110111-7660304

키움평택피에프브이㈜
110111-8410956

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
110113-0017764

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
110113-0017756

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
110113-0032134

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
110113-0021202

키움시리우스사모투자합자회사
110113-0029941

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0030584

키움크리스제일호사모투자합자회사
110113-0031045

키움크리스제일호투자목적회사㈜
110111-8033930

키움크리스제이호사모투자합자회사
110113-0031706

키움크리스제삼호사모투자합자회사
110113-0036350

키움푸드테크사모투자합자회사
110113-0031087

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
110113-0031839

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
110113-0034578

키움히어로제4호사모투자합자회사
110113-0028282

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0021997

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0035849

DELITOON SAS
812-871-598

Lezhin Entertainment, LLC
30-0932157

Lezhin Entertainment, Corp
0111-01-074992

Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
0105557140971

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
0105557166059

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203

다우홍콩유한회사
120-101094

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304000

대련다우기업관리복무유한공사
91210231311530834P

다우재팬
0104-01-075232

다우베트남(유)
185-100044

㈜사람인에이치에스
110111-6049335

Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z

Kiwoom BVI One Limited
1987854

Kiwoom BVI Two Limited
1987856

Kiwoom BVI Three Limited
1987848

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023235346W

Kiwoom Asia Feeder Fund
411863

Kiwoom Asia Master Fund
411900

Kiwoom Asia Growth VCC
T24VC0136F

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
0315421202

코파칠레태양광유한회사
110114-0216744

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
110114-0210613

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
110114-0210499

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
110111-8349139

키움곤지암일반사모부동산투자회사
110111-8404503

COPA US 2nd Inc.
82-2865549

COPA US LLC
82-2865646

RE Holiday Holdings LLC
83-1160709

RE Patterson Holdings LLC
30-0872808

RE Astoria Holdings LLC
30-0876271

RE Astoria LLC
32-0466397

RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996

RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575

RE Astoria 2 LLC
47-3449655

RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490

RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201

RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740

RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857

RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886

RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740

COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7

COPA Eureka Inc.
82-2841753

Hudson Energy NY, LLC
82-2758161

SISTA PTE. LTD.
202232544K

㈜알트탭
110111-6052099

KSAAR Fund IC Class H
106476

Applancer Joint Stock Company
0313032338

Wisebirds Japan Inc
0110-01-154915

㈜라라잡
131111-0540136

VIESTA CO., LTD
0110584083

㈜애드이피션시
110111-4953992

주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재주2) 다우베트남(유) 청산 예정

※ 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 공시대상기업집단에 해당하며 그에 관한 규제 내용 등은 아래와 같습니다.(1) 지정시기 : 2024년 5월 14일(2) 규제내용 요약- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시- 비상장사 중요사항 공시- 기업집단 현황 등에 관한 공시

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

키움인베스트먼트
비상장
2008.05.26
경영참여
32,122
11,696,025
99
50,506
16,000
107
0
11,712,025
99
50,613
100,305
4,695

키움투자자산운용
비상장
2014.05.02
경영참여
95,737
14,203,408
100
125,737
0
0
0
14,203,408
100
125,737
261,754
19,326

키움저축은행
비상장
2013.01.02
경영참여
90,012
1,762,117
100
140,011
0
0
0
1,762,117
100
140,011
2,319,523
10,184

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
비상장
2010.10.29
경영참여
14,655
298,679
99
13,243
0
0
0
298,679
99
13,243
34,362
-1,293

키움YES저축은행
비상장
2016.10.10
경영참여
89,651
2,712,500
100
159,651
0
0
0
2,712,500
100
159,651
2,023,384
-1,767

키움프라이빗에쿼티
비상장
2017.04.26
경영참여
20,000
4,000,000
40
20,000
0
0
0
4,000,000
40
20,000
70,794
5,819

키움캐피탈
비상장
2018.08.09
경영참여
19,600
11,760,000
98
245,000
0
0
0
11,760,000
98
245,000
2,284,441
25,951

키움홍콩(주5)
비상장
2018.09.18
경영참여
16,893
15,000,000
100
16,893
0
0
0
15,000,000
100
16,893
26,077
2,061

키움에프앤아이
비상장
2020.10.22
경영참여
49,000
1,960,000
98
196,000
490,000
49,000
0
2,450,000
98
245,000
801,570
7,238

글로벌강소기업 키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2018.05.16
경영참여
5,477
6,725,250,000
20
5,168
0
0
-1,032
6,725,250,000
20
4,136
27,504
1,386

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
비상장
2020.11.25
경영참여
4,000
4,000,000,000
21
4,000
0
0
0
4,000,000,000
21
4,000
15,908
-1,919

키움 시리우스 사모투자합자회사
비상장
2021.06.03
경영참여
1,500
1,500,000,000
14
1,500
-268,867,925
-269
0
1,231,132,075
14
1,231
16,078
4,989

키움뉴히어로 제 4호
비상장
2021.10.07
경영참여
3,125
19,250,000,000
18
18,750
3,575,000,000
4,075
0
22,825,000,000
18
22,825
97,196
3,273

키움푸드테크사모투자합자회사
비상장
2021.10.12
경영참여
2,000
2,000,000,000
14
2,000
0
0
0
2,000,000,000
14
2,000
14,711
2,181

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
비상장
2021.10.12
경영참여
20,000
20,000,000,000
40
1,192
0
0
-1,192
20,000,000,000
40
0
2,249
-8,998

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
비상장
2022.11.22
경영참여
3,000
7,500
21
7,500
6,000
6,000
0
13,500
21
13,500
31,527
-4,201

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
비상장
2023.11.16
경영참여
482
500,000
100
482
9,500,000
9,850
0
10,000,000
100
10,332
482
0

푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합
비상장
2024.04.29
경영참여
3,000
0
0
0
3,000
3,000
0
3,000
96
3,000
2,913
-226

Kiwoom Asia Feeder Fund
비상장
2024.11.15
경영참여
84,384
0
0
0
600,000
84,384
0
600,000
100
84,384
0
0

다우홍콩유한공사
비상장
2008.05.02
단순투자
11,630
11,202,632
43
11,170
0
0
0
11,202,632
43
11,170
42,509
1,366

지엘쌍동도시개발주식회사
비상장
2016.10.12
단순투자
870
144,926
17
725
0
0
0
144,926
17
725
56,683
4,730

넥스트레이드 주식회사
비상장
2022.11.08
단순투자
9,700
1,940,000
7
9,700
0
0
0
1,940,000
7
9,700
140,475
-8,508

엘에스에코첨단소재
비상장
2022.12.29
단순투자
20,000
5,144,032
15
20,000
0
0
0
5,144,032
12
20,000
90,960
8,542

이노폴리스2019세컨더리투자조합
비상장
2019.08.28
단순투자
1,800
1,152,000,000
25
1,152
-1,152,000,000
-1,152
0
0
0
0
10,360
963

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
비상장
2018.11.14
단순투자
1,500
1,500,000,000
24
23
-1,499,999,850
0
0
150
24
23
102
-6

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2018.06.07
단순투자
1,000
1,000,000,000
19
1,000
-999,999,900
0
0
100
19
1,000
5,001
-83

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.08.13
단순투자
1,000
1,000,000,000
17
687
0
0
0
1,000,000,000
17
687
4,209
13

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
비상장
2020.04.29
단순투자
1,600
30,208,000,000
26
30,208
-30,207,972,352
-2,560
0
27,648
26
27,648
117,526
5,336

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
비상장
2020.09.25
단순투자
2,000
200
20
2,000
0
0
0
200
20
2,000
9,998
-2

에스브바이오 제1호 PEF
비상장
2020.10.27
단순투자
2,000
2,000,000,000
24
369
-2,000,000,000
-369
0
0
0
0
1,861
-6,527

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
비상장
2021.04.28
단순투자
4,000
4,000,000,000
21
826
0
0
-27
4,000,000,000
21
799
4,295
-20,441

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
비상장
2021.03.24
단순투자
5,000
2,292,267,341
21
2,292
-2,292,262,341
-2,292
0
5,000
21
0
16,505
-477

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.05.13
단순투자
2,000
6,000,000,000
47
6,000
-5,999,994,000
-4,991
0
6,000
47
1,009
12,216
-253

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
비상장
2021.03.24
단순투자
6,000
5,000,000,000
25
5,000
-4,999,995,000
0
0
5,000
25
5,000
19,257
-367

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
비상장
2021.07.05
단순투자
5,000
854,467,969
9
854
-854,467,969
-854
0
0
0
0
8,907
-21

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
비상장
2021.07.12
단순투자
1,500
1,550,000,000
6
1,550
-1,550,000,000
-1,550
0
0
0
0
26,508
1,785

코너스톤상생10호 신기술투자조합
비상장
2021.10.05
단순투자
1,500
1,500,000,000
28
1,500
0
0
0
1,500,000,000
28
1,500
5,203
-114

원신한글로벌신기술투자조합제2호
비상장
2021.10.21
단순투자
2,600
2,600,000,000
20
2,600
0
0
0
2,600,000,000
20
2,600
12,437
-257

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
비상장
2021.10.25
단순투자
2,000
2,000,000,000
22
2,000
-1,999,999,980
0
0
20
22
2,000
9,070
-125

BNW-키움 엔이엑스 PEF
비상장
2022.01.20
단순투자
6,300
7,541,000,000
53
7,541
0
0
0
7,541,000,000
53
7,541
13,893
-247

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2022.03.25
단순투자
2,000
2,000,000,000
8
2,000
-492,000,000
-492
0
1,508,000,000
8
1,508
26,675
588

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
비상장
2022.03.31
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
2,000
0
0
0
2,000,000,000
4
2,000
115,490
65,430

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
비상장
2022.04.08
단순투자
520
1,720
10
1,720
1,080
1,080
0
2,800
10
2,800
16,078
-895

미래에셋모빌리티투자조합1호
비상장
2022.05.06
단순투자
2,000
2,000,000,000
23
2,000
-1,999,998,000
0
0
2,000
23
2,000
8,551
-131

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
비상장
2022.05.11
단순투자
200
200,000,000
2
200
0
0
0
200,000,000
2
200
8,561
-195

원신한글로벌신기술투자조합4호
비상장
2022.06.22
단순투자
2,000
2,000,000,000
33
2,000
0
0
0
2,000,000,000
33
2,000
5,999
90

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
비상장
2022.06.29
단순투자
2,028
9,592,065,000
15
9,592
5,584,013,372
5,584
0
15,176,078,372
14
15,176
61,041
1,195

더 채울 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.06.16
단순투자
2,000
2,000,000,000
63
2,000
-1,999,998,000
0
0
2,000
63
2,000
3,111
-58

프렌드 신기술사업투자조합 52호
비상장
2022.07.07
단순투자
1,500
1,500,000,000
48
1,500
-820,346,239
-820
0
679,653,761
48
680
3,087
-36

브레인에코사모투자합자회사
비상장
2022.07.20
단순투자
20,000
20,000,000,000
19
20,000
0
0
0
20,000,000,000
19
20,000
104,828
-579

에이티피이에스지 사모투자합자회사
비상장
2022.08.26
단순투자
14,000
14,000,000,000
26
14,000
0
0
0
14,000,000,000
26
14,000
51,511
-639

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
비상장
2022.09.30
단순투자
5,000
5,000,000,000
33
5,000
-1,443,110,458
-1,443
0
3,556,889,542
33
3,557
14,648
-221

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
비상장
2022.11.11
단순투자
5,000
5,000,000,000
22
5,000
0
0
0
5,000,000,000
22
5,000
22,121
-282

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
비상장
2022.11.29
단순투자
1,000
1,000,000,000
8
1,000
0
0
0
1,000,000,000
8
1,000
13,154
-25

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
비상장
2022.02.21
단순투자
6,000
6,000,000,000
12
5,656
-6,000,000,000
-5,656
0
0
0
0
50,524
-1,476

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
비상장
2023.01.04
단순투자
1,646
1,350,000
50
1,656
-48,570
-1,655
0
1,301,430
50
1
3,324
-113

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
비상장
2023.04.19
단순투자
2,300
2,300,000,000
20
2,300
0
0
0
2,300,000,000
20
2,300
11,185
-205

키움-타임 애니메이션투자조합
비상장
2023.04.20
단순투자
2,000
2,000,000,000
8
2,000
0
0
0
2,000,000,000
8
2,000
25,874
-373

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
비상장
2023.08.10
단순투자
5,000
5,000,000,000
28
5,000
-5,000,000,000
-5,000
0
0
0
0
17,986
166

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
비상장
2023.08.21
단순투자
555
555,000,000
10
555
35,000,000
-180
0
590,000,000
10
375
5,040
-838

로하스사모투자합자회사
비상장
2023.12.07
단순투자
1,992
1,991,892,000
2
1,992
-73,804,000
-74
0
1,918,088,000
2
1,918
91,240
91

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
비상장
2023.09.21
단순투자
1,300
1,300,000,000
26
1,300
0
0
0
1,300,000,000
26
1,300
4,996
-32

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
비상장
2023.09.25
단순투자
1,000
1,000,000,000
22
1,000
-1,000,000,000
-1,000
0
0
0
0
4,524
-29

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
비상장
2023.10.12
단순투자
2,000
2,000,000,000
24
2,000
0
0
0
2,000,000,000
24
2,000
8,300
0

케이와이 글로벌셀엔진 사모투자합자회사 제1호
비상장
2023.10.13
단순투자
50,000
50,000,000,000
52
50,000
0
0
0
50,000,000,000
52
50,000
97,000
0

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
비상장
2023.10.27
단순투자
2,000
2,000,000,000
38
2,000
-1,999,980,000
0
0
20,000
38
2,000
5,300
-18

에이치티와이핀테크신기술투자조합제1호
비상장
2023.12.27
단순투자
2,000
2,000,000,000
30
2,000
0
0
0
2,000,000,000
30
2,000
6,700
0

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
비상장
2023.11.15
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
2,000
0
0
0
2,000,000,000
5
2,000
40,006
-247

딥블루 제3호 사모투자합자회사
비상장
2023.09.21
단순투자
1,000
1,000,000,000
18
1,000
-500,000,000
-500
0
500,000,000
18
500
5,500
-3

아스트라-솔론신기술투자조합1호(주4)
비상장
2024.01.05
단순투자
1,800
0
0
0
1,800,000,000
1,800
0
1,800,000,000
23
1,800
0
0

IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합
비상장
2024.03.31
단순투자
2,000
2,000
21
2,000
0
0
0
2,000
21
2,000
9,499
-121

대신-스카이워크 신기술투자조합
비상장
2024.03.31
단순투자
5,165
5,000,000,000
14
5,165
0
0
0
5,000,000,000
14
5,165
36,209
-178

대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2024.02.06
단순투자
4,800
0
0
0
4,800,000,000
4,800
0
4,800,000,000
28
4,800
0
0

아이온 코너스톤 로봇 신기술조합(주4)
비상장
2024.02.06
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
51
2,000
0
0

아트만-JB-글로벌원 신기술조합(주4)
비상장
2024.02.06
단순투자
4,000
0
0
0
4,000,000,000
4,000
0
4,000,000,000
38
4,000
0
0

토르제1호사모투자 합자회사(주4)
비상장
2024.02.06
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
13
2,000
0
0

엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호(주4)
비상장
2024.02.06
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
37
2,000
0
0

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드(주4)
비상장
2024.08.02
단순투자
1,700
0
0
0
1,700
1,700
0
1,700
24
1,700
0
0

키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2024.08.09
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
5
1,000
0
0

코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.08.22
단순투자
15,000
0
0
0
15,000,000,000
15,000
0
15,000,000,000
25
15,000
0
0

브이엘크로토 사모투자 합자회사(주4)
비상장
2024.10.15
단순투자
9,756
0
0
0
9,756,097,561
9,756
0
9,756,097,561
24
9,756
0
0

이노-엔베스터 테라뷰 펀드(주4)
비상장
2024.10.22
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
31
2,000
0
0

한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.12.04
단순투자
10,000
0
0
0
10,000,000,000
10,000
0
10,000,000,000
9
10,000
0
0

딥테크신기술투자조합1호(주4)
비상장
2024.12.09
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
49
1,000
0
0

데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.12.12
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
21
2,000
0
0

대신 신기술투자조합 제15호(주4)
비상장
2024.12.26
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
40
2,000
0
0

대신 신기술투자조합 제16호(주4)
비상장
2024.12.13
단순투자
400
0
0
0
400,000,000
400
0
400,000,000
20
400
0
0

대신 신기술투자조합 제17호(주4)
비상장
2024.12.13
단순투자
1,600
0
0
0
1,600,000,000
1,600
0
1,600,000,000
21
1,600
0
0

우리금융지주
상장
2016.12.08
단순투자
351,520
27,040,000
4
351,520
0
0
64,085
27,040,000
4
415,605
25,786,022
1,424,508

(주)사람인HR
상장
2005.11.08
단순투자
1,098
340,298
3
5,952
0
0
-10
340,298
3
5,942
204,799
21,858

한국증권금융
비상장
2021.01.06
단순투자
6,165
684,992
1
8,736
0
0
88
684,992
1
8,824
86,725,482
282,563

㈜아르콘대부
비상장
2012.02.09
단순투자
259
14,940
10
259
0
0
0
14,940
10
259
2,451
-71

코람코자산신탁
비상장
2018.03.28
단순투자
33,457
372,655
12
53,079
0
0
4,520
372,655
12
57,599
602,532
3,129

와이즈버즈
상장
2017.12.29
단순투자
3,995
1,918,690
4
3,024
0
0
-1,637
1,918,690
4
1,387
97,251
979

다우키움이노베이션
비상장
2021.03.08
단순투자
2,456
2,175,000
17
2,804
0
0
393
2,175,000
17
3,197
15,725
1,137

올모(주4)
비상장
2024.11.27
단순투자
1
0
0
0
89
1
0
89
9
1
0
0

올모일산(주4)
비상장
2024.11.27
단순투자
1
0
0
0
99
1
0
99
10
1
0
0

다산에스비에이재기투자조합
비상장
2018.02.27
단순투자
1,000
1,000
5
1,000
0
0
0
1,000
5
1,000
27,892
-331

MGI 바이오신성장투자조합1호
비상장
2018.03.10
단순투자
1,000
391
9
391
-118
-118
0
273
9
273
5,608
-2,990

시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사
비상장
2019.04.03
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
2,098
-2,000,000,000
-2,098
0
0
0
0
35,320
-905

에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호
비상장
2019.05.09
단순투자
1,000
1,000
5
1,000
-1,000
-1,000
0
0
0
0
0
0

에이스리딩신기술투자조합1호
비상장
2019.05.21
단순투자
2,000
1,929,550,441
12
2,086
0
0
-377
1,929,550,441
12
1,709
18,088
-2

원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호
비상장
2019.05.29
단순투자
2,000
1,709,710,555
11
648
-1,709,710,555
-648
0
0
0
0
0
0

에이벤처스 가슴뛰는 창업투자조합
비상장
2019.09.09
단순투자
750
95
5
950
588
-267
0
683
5
683
17,055
-593

마그나프렌드 임팩트인핸스 펀드
비상장
2019.08.06
단순투자
800
1,000
4
1,000
-200
-200
0
800
4
800
20,335
-4,658

SBI 헬스케어펀드 제1호
비상장
2016.12.09
단순투자
1,000
1,000
13
957
0
0
0
1,000
13
957
3,194
-6,446

메디치 2017의1 사모투자합자회사
비상장
2017.04.11
단순투자
7,000
7,000,000,000
5
7,345
0
0
898
7,000,000,000
5
8,243
132,336
3

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사
비상장
2017.04.26
단순투자
3,100
3,099,796,852
6
3,121
-3,099,796,852
-3,121
0
0
0
0
40,651
663

헤르메스 사모투자합자회사
비상장
2017.12.27
단순투자
2,370
1,826,599,566
5
802
-531,000,000
-233
-446
1,295,599,566
5
123
37,554
-21

아시아그로쓰제1호 사모투자합자회사
비상장
2017.12.28
단순투자
1,050
1,050,000,000
4
1,667
0
0
25
1,050,000,000
4
1,692
10,073
-70

오퍼스 제2호 사모투자합자회사
비상장
2017.08.03
단순투자
9,355
6,623,414,702
13
3,078
-275,572,520
-128
2,323
6,347,842,182
15
5,273
44,650
-475

우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합 13호
비상장
2018.03.05
단순투자
2,000
2,000,000,000
9
1,858
0
0
0
2,000,000,000
9
1,858
21,710
-1

퀸테사 제육호 사모투자합자회사
비상장
2018.07.18
단순투자
4,837
1,294,561,688
9
705
-1,294,561,688
-705
0
0
0
0
20,409
3,373

코메스2018-1 M&A 투자조합
비상장
2018.09.28
단순투자
1,260
80
2
130
-80
-130
0
0
0
0
0
0

엠엔씨혁신성장사모투자 합자회사
비상장
2018.11.23
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
1,122
-174,461,124
-98
-996
1,825,538,876
5
28
10,740
-28,908

엔피글로벌성장 제2호 사모투자 합자회사
비상장
2019.08.26
단순투자
2,000
2,000,000,000
11
2,844
-331,788,132
-472
485
1,668,211,868
11
2,857
16,711
-448

캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사
비상장
2019.05.30
단순투자
2,000
1,119,545,523
5
1,347
0
0
-61
1,119,545,523
5
1,286
26,623
8,196

뮤렉스서치1호 사모투자합자회사
비상장
2019.09.10
단순투자
1,600
1,600,000,000
16
1,486
-1,600,000,000
-1,486
0
0
0
0
0
0

이노폴리스 2019 창업초기 투자조합
비상장
2019.07.24
단순투자
700
1,000
4
1,000
-112
-112
0
888
4
888
22,851
-486

키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.09.23
단순투자
500
500,000,000
46
500
-500,000,000
-500
0
0
0
0
999
-22

키움-엠포드 퓨처오토 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.09.23
단순투자
300
300,000,000
4
300
0
0
0
300,000,000
4
300
7,107
-95

케이클라비스-CL 신기술조합 제십호
비상장
2020.03.05
단순투자
999
999,000,000
11
999
-999,000,000
-999
0
0
0
0
0
0

더블유제이 제1호 사모투자 합자회사
비상장
2020.04.27
단순투자
5,000
5,000,000,000
14
4,995
0
0
-172
5,000,000,000
14
4,823
35,342
-218

라이프밸류업사모투자 합자회사
비상장
2020.06.18
단순투자
5,000
5,000,000,000
14
5,060
0
0
325
5,000,000,000
14
5,385
33,521
-527

메디치 2020의1 사모투자합자회사
비상장
2020.07.22
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
2,000
-2,000,000,000
-2,000
0
0
0
0
0
0

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2020.08.03
단순투자
2,000
200
16
1,909
0
0
126
200
16
2,035
13,661
-177

SBI-프렌드 EV 1호 투자조합
비상장
2020.08.27
단순투자
500
500
4
500
-500
-500
0
0
0
0
0
0

제이앤 무림 웨이브 신기술사업투자조합
비상장
2020.09.07
단순투자
1,000
787,000,000
7
787
-8,000,000
-8
0
779,000,000
7
779
12,211
93

프렌드 신기술사업투자조합 36호
비상장
2020.12.09
단순투자
1,000
1,000,000,000
59
1,000
0
0
0
1,000,000,000
59
1,000
1,652
-21

아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합
비상장
2020.12.10
단순투자
7,000
7,000,000,000
8
6,594
-280,000,000
-263
1,913
6,720,000,000
11
8,244
58,002
-244

메디치 2020-2 스케일업 투자조합
비상장
2020.12.10
단순투자
20
850
1
850
-10
-10
0
840
1
840
94,702
-1,421

하랑바이오신기술투자조합 2호
비상장
2020.12.11
단순투자
1,000
1,000
36
1,000
0
0
0
1,000
36
1,000
2,634
-54

메리츠킹고신기술금융조합 제1호
비상장
2020.12.15
단순투자
2,000
2,000,000,000
18
1,679
-2,000,000,000
-1,679
0
0
0
0
12,145
-109

엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2020.12.17
단순투자
1,000
1,000,000,000
20
1,000
0
0
0
1,000,000,000
20
1,000
4,633
-114

프렌드 신기술사업투자조합 24호
비상장
2019.11.29
단순투자
1,000
100
79
1,000
0
0
0
100
79
1,000
1,246
-24

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합
비상장
2019.07.23
단순투자
1,000
1,000,000,000
48
1,000
0
0
0
1,000,000,000
48
1,000
2,000
14

엔에이치 시너지 소부장 신기술투자조합
비상장
2021.01.26
단순투자
3,000
3,000,000,000
17
3,040
-3,000,000,000
-3,040
0
0
0
0
0
0

메인스트리트 디지털 라이프 제2호 사모투자합자회사
비상장
2021.02.10
단순투자
1,000
1,000,000,000
10
1,000
0
0
0
1,000,000,000
10
1,000
9,745
-223

데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.03.17
단순투자
3,000
1,290,854,573
13
1,191
-1,154,672,246
-1,065
0
136,182,327
15
126
7,833
-221

프레스토 제10호 사모투자합자회사
비상장
2021.03.19
단순투자
5,000
5,000,000,000
10
5,209
-650,000,000
-677
549
4,350,000,000
10
5,081
53,707
589

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.03.26
단순투자
1,500
1,500,000,000
7
1,429
-93,000,000
-89
74
1,407,000,000
7
1,414
20,606
-355

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈사모투자합자회사 5호
비상장
2021.04.14
단순투자
6,530
27,806,728,470
4
30,270
-1,837,385,802
-2,000
1,257
25,969,342,668
4
29,527
669,043
4,187

에스더블유알 신기술조합
비상장
2021.04.15
단순투자
1,000
20
47
195
-20
-195
0
0
0
0
895
512

유진-IXV NFI 신기술사업투자조합
비상장
2021.04.29
단순투자
1,300
1,300,000,000
9
1,253
0
0
-22
1,300,000,000
9
1,231
14,366
-255

네트웍인프라서비스 사모투자합자회사
비상장
2021.04.29
단순투자
4,000
4,000,000,000
2
4,405
0
0
265
4,000,000,000
2
4,670
203,037
-45

어쎈타 제오호 사모투자합자회사
비상장
2021.05.06
단순투자
2
9,833,891,557
2
10,449
127,155,417
128
-758
9,961,046,974
2
9,819
648,855
41,574

큐더스 패밀리 2호 신기술사업투자조합
비상장
2021.05.12
단순투자
1,000
100
9
1,000
0
0
0
100
9
1,000
11,500
-1

예스티성장지원신기술사업투자조합
비상장
2021.05.12
단순투자
3,000
632,183,908
11
645
-632,183,908
-645
0
0
0
0
10,927
6,152

다토즈-AJ글로벌성장3호신기술사업투자조합
비상장
2021.05.14
단순투자
950
950,000,000
7
950
-40,850,000
-41
0
909,150,000
7
909
12,146
-323

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
비상장
2021.06.02
단순투자
3,000
1,875
16
1,762
-1,875
-1,762
0
0
0
0
12,808
-245

아르게스 그로쓰캐피탈 제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.06.14
단순투자
1,000
713,280,355
2
713
0
0
0
713,280,355
3
713
20,966
-317

포휴먼라이프 제1호 사모투자 합자회사
비상장
2021.06.22
단순투자
10,000
10,000,000,000
9
10,853
0
0
631
10,000,000,000
9
11,484
117,430
1,766

아이비케이씨다윈그린에너지조합
비상장
2021.06.23
단순투자
3,000
1,422
7
2,810
-480
-949
0
942
7
1,861
19,311
13,808

글랜우드코리아제이호사모투자합자회사
비상장
2021.06.28
단순투자
2,596
5,102,091,255
2
4,759
3,537,794,111
3,636
-910
8,639,885,366
2
7,485
335,030
241,152

엘에스에스 메티스 제4호 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.07.06
단순투자
2,000
2,000,000,000
11
1,910
0
0
-36
2,000,000,000
11
1,874
18,072
-329

엠아이피위지윅글로벌콘텐츠 투자조합
비상장
2021.07.19
단순투자
1,500
1,330
14
2,075
0
0
-291
1,330
14
1,784
9,277
-215

대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.21
단순투자
2,000
1,431
8
1,578
-1,431
-1,578
0
0
0
0
12,503
-158

SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.22
단순투자
3,000
930
15
1,357
-930
-1,357
0
0
0
0
8,504
2,871

에이앤디파트너스그룹
비상장
2021.07.28
단순투자
350
70,000
16
350
0
0
-350
70,000
16
0
18,309
-2,563

대신-캘리버 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.28
단순투자
3,000
2,002
14
1,953
0
0
-188
2,002
14
1,765
14,030
-191

헤임달카펠라제1호사모투자 합자회사
비상장
2021.07.28
단순투자
4,000
3,634,285,714
4
5,934
0
0
-897
3,634,285,714
4
5,037
96,609
-1,389

메인스트리트 디지털라이프 제3호 사모투자합자회사
비상장
2021.07.29
단순투자
2,000
2,000,000,000
13
2,174
0
0
289
2,000,000,000
13
2,463
14,529
-158

케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.08.10
단순투자
3,000
819
6
1,033
-819
-1,033
0
0
0
0
0
0

유안타그레잇유니콘 1호 투자조합
비상장
2021.08.13
단순투자
2,000
2,000
11
1,892
0
0
-183
2,000
11
1,709
16,132
-353

데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
2,000
2,000,000,000
17
2,869
-2,000,000,000
-2,869
0
0
0
0
0
0

케이더블유에스엠제이차(주)
비상장
2021.08.26
단순투자
500
500,000
50
0
0
0
0
500,000
50
0
1,002
0

케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호
비상장
2021.08.27
단순투자
1,000
1,000,000,000
29
1,000
-114,002,286
-114
0
885,997,714
29
886
3,393
-54

(주)루시아도산208
비상장
2020.07.23
단순투자
1,000
200,000
14
1,000
-200,000
-1,000
0
0
0
0
0
0

(주)필립홀딩스
비상장
2020.07.16
단순투자
1,300
19,999
20
1,300
0
0
0
19,999
20
1,300
34,568
-1,936

대방건설동탄(주)우선주
비상장
2017.05.18
단순투자
125
25,000
0
125
0
0
0
25,000
3
125
275,480
21,205

대치일칠육피에프브이
비상장
2020.10.20
단순투자
1,500
300,000
25
1,500
0
0
-1,500
300,000
11
0
89,679
-12,255

스마트키움허브시티 주식회사
비상장
2019.06.20
단순투자
255
51,000
20
255
0
0
0
51,000
20
255
84,094
4,913

씨에스청라피에프브이 보통주
비상장
2021.05.25
단순투자
1,990
148,000
20
740
0
0
0
148,000
20
740
42,435
-29

씨에스청라피에프브이 우선주
비상장
2021.05.25
단순투자
1,990
250,000
0
1,250
0
0
0
250,000
0
1,250
42,435
-29

여수육이이피에프브이
비상장
2019.11.27
단순투자
990
198,000
18
990
0
0
0
198,000
18
990
78,949
-2,030

옥정제일2차피에프브이 주식회사
비상장
2019.07.01
단순투자
250
50,000
5
250
-50,000
-250
0
0
0
0
10,868
3,368

의왕고천피에프브이㈜
비상장
2020.11.05
단순투자
250
50,000
5
250
0
0
0
50,000
5
250
22,403
22,546

일군홀딩스 2우
비상장
2021.08.20
단순투자
1,000
5,000
0
1,000
0
0
0
5,000
0
1,000
44,701
1,379

종암PFV
비상장
2020.11.17
단순투자
1,000
200,000
17
1,000
0
0
0
200,000
13
1,000
55,794
-897

주식회사 그린101
비상장
2021.09.06
단순투자
2,000
50,000
14
2,000
0
0
0
50,000
14
2,000
22,139
-1,779

주식회사 남악오룡1피에프브이
비상장
2020.01.13
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
194,421
1,499

주식회사 남악오룡2피에프브이
비상장
2020.01.13
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
202,977
1,809

주식회사 세원개발
비상장
2020.12.16
단순투자
1,499
37,749
20
1,499
0
0
0
37,749
20
1,499
23,133
-788

주식회사 인천검단2차피에프브이
비상장
2020.04.01
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
58,880
53,458

지엘옥정피에프브이
비상장
2020.09.16
단순투자
1,950
390,000
20
1,950
0
0
0
390,000
20
1,950
41,572
6,076

티아이부산피에프브이 주식회사
비상장
2019.06.24
단순투자
1,000
200,000
25
1,000
0
0
0
200,000
25
1,000
174,135
-56,618

파빌리온광명피에프브이 보통주
비상장
2021.06.01
단순투자
180
18,000
18
180
0
0
0
18,000
18
180
64,691
24,400

파빌리온광명피에프브이 우선주
비상장
2021.06.01
단순투자
1,820
182,000
0
2,076
0
0
117
182,000
0
2,193
64,691
24,400

해운대육이육피에프브이주식회사
비상장
2019.08.19
단순투자
550
110,000
15
550
0
0
0
110,000
15
550
93,055
-11,177

교보 액시스 미래기술 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.09.14
단순투자
3,000
1,989,448,302
14
1,913
0
0
-105
1,989,448,302
14
1,808
13,519
-180

마그나GREEN펀드
비상장
2021.09.16
단순투자
300
900
10
900
600
600
-254
1,500
10
1,246
7,736
-879

데일리바이오헬스케어4호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
2,000
2,000,000,000
19
1,797
-2,000,000,000
-1,797
0
0
0
0
9,840
-660

천안성성동피에프브이(주)
비상장
2021.10.19
단순투자
500
500,000
10
500
0
0
0
500,000
10
500
9,751
-691

케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호
비상장
2021.10.20
단순투자
2,500
836
6
1,112
-836
-1,112
0
0
0
0
22,131
5,430

대신 신기술투자조합 제8호
비상장
2021.11.03
단순투자
1,500
1,500
12
1,466
0
0
197
1,500
12
1,663
12,707
-211

케이더블유엠에스제일차
비상장
2021.11.11
단순투자
1,000
1,000,000
10
1,000
0
0
0
1,000,000
10
1,000
517
-12

브레인디엔앰미래산업사모투자합자회사
비상장
2021.11.12
단순투자
2,000
2,000,000,000
18
642
0
0
180
2,000,000,000
18
822
7,145
-46

대신-제이앤 신기술투자조합 제 1호
비상장
2021.11.18
단순투자
3,000
2,946,428,570
13
3,583
-79,694,062
-97
-409
2,866,734,508
13
3,077
29,069
4,065

제이앤 제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.11.18
단순투자
588
2,298,000,000
2
2,354
-411,000,000
-427
11
1,887,000,000
2
1,938
117,615
6,615

대신 신기술투자조합 제11호
비상장
2021.11.26
단순투자
4,000
4,000
7
4,711
-1,531
-1,803
-621
2,469
7
2,287
68,767
-803

북항미디어컴플렉스피에프브이
비상장
2021.12.03
단순투자
125
12,500
3
125
0
0
0
12,500
3
125
58,343
5,302

고릴라 엔코어 메타버스 신기술사업투자조합 1호
비상장
2021.12.06
단순투자
1,764
5,064
9
4,784
0
0
-104
5,064
9
4,680
54,965
-1,155

에스티엘 제15호 사모투자합자회사
비상장
2021.12.06
단순투자
701
3,000,000,000
2
3,564
-600,000,000
-713
-262
2,400,000,000
2
2,589
115,734
-6,460

르네 사모투자합자회사
비상장
2021.12.14
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
3,703
-1,998,000,000
-3,700
1
2,000,000
0
4
45,991
-742

이노폴리스 2021 지역뉴딜투자조합
비상장
2021.12.15
단순투자
400
1,600
8
1,550
200
200
280
1,800
8
2,030
19,386
-555

투게더둔산 1A 우선주
비상장
2021.12.16
단순투자
1,000
200,000
0
1,000
0
0
0
200,000
1
1,000
88,853
-6,570

아이디브이 글로벌 아이피 그로쓰 투자조합 2호
비상장
2021.12.17
단순투자
150
113
8
1,125
0
0
0
113
6
1,125
19,070
-662

메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호
비상장
2021.12.22
단순투자
300
1,650
8
1,624
702
710
635
2,352
6
2,969
26,009
-875

코메스 2021-1 일자리창출투자조합
비상장
2021.12.23
단순투자
200
600
3
600
200
200
0
800
3
800
16,943
-610

코메스 2021 신소재성장 투자조합
비상장
2021.12.30
단순투자
1,000
1,000
4
1,000
0
0
0
1,000
4
1,000
21,930
-399

키움문화벤쳐 제2호-위풍당당콘텐츠코리아
비상장
2016.03.28
단순투자
535
427,096,775
10
427
-96,774,194
-97
0
330,322,581
13
330
876
-797

키움 에이아이 신기술사업투자조합
비상장
2021.10.26
단순투자
900
900,000,000
10
900
-900,000,000
-900
0
0
0
0
0
0

키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합
비상장
2021.12.20
단순투자
300
300
4
300
-300
-300
0
0
0
0
7,006
-432

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
비상장
2022.02.11
단순투자
1,000
160
7
160
-160
-160
0
0
0
0
0
0

티그리스투자조합48호
비상장
2022.02.16
단순투자
2,500
1,800
8
1,737
-1,617
-1,560
2
183
8
179
22,246
898

스틱에이엘티글로벌 제2호 사모투자합자회사
비상장
2022.02.18
단순투자
6,000
6,000,000,000
13
5,702
0
0
-198
6,000,000,000
13
5,504
43,711
-519

bnk키움 신기술투자조합
비상장
2022.02.23
단순투자
500
500,000,000
9
500
-500,000,000
-500
0
0
0
0
5,651
-114

아이엠엠 세컨더리 벤처펀드 제5호
비상장
2022.02.23
단순투자
1,000
4,219
3
4,007
-327
-295
531
3,892
7
4,243
63,589
4,732

티그리스 세컨더리 조합1호
비상장
2022.02.24
단순투자
1,000
2,000
9
1,654
0
0
169
2,000
9
1,823
22,278
-336

광주초월이롬로지스틱스 우선주
비상장
2022.02.25
단순투자
699
139,800
0
699
0
0
0
139,800
20
699
16,263
-3,286

주식회사 에스디코리아 우선주
비상장
2022.02.25
단순투자
1,200
12,720
0
1,200
0
0
0
12,720
0
1,200
9,805
-376

코너스톤 브릿지1호 신기술조합
비상장
2022.03.17
단순투자
1,000
250,000,000
5
250
0
0
0
250,000,000
5
250
3,506
307

코리아오메가테크핀일호조합
비상장
2022.03.17
단순투자
2,000
2,000,000,000
19
2,206
0
0
-343
2,000,000,000
19
1,863
10,536
-108

시냅틱그린소부장제1호 사모투자합자회사
비상장
2022.03.25
단순투자
1,500
1,500,000,000
4
1,434
0
0
-21
1,500,000,000
4
1,413
36,325
-697

브릿지코너스톤2호 신기술조합
비상장
2022.04.01
단순투자
1,000
1,000,000,000
5
1,000
0
0
0
1,000,000,000
5
1,000
30,323
-269

원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호
비상장
2022.04.15
단순투자
2,000
2,000,000,000
16
2,015
0
0
249
2,000,000,000
16
2,264
12,629
-255

에스제이 글로벌 콘텐츠 벤처펀드
비상장
2022.04.20
단순투자
1,000
1,000
19
1,000
0
0
0
1,000
19
1,000
5,174
-91

나우글로벌 케이테크펀드
비상장
2022.04.25
단순투자
85
775,000,000
7
325
-774,999,480
195
0
520
2
520
17,354
-1,344

한 아세안 테크놀로지 펀드2호
비상장
2022.04.27
단순투자
1,000
2,000
12
1,902
0
0
271
2,000
12
2,173
16,704
247

NH-알파 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.04.28
단순투자
2,000
1,299,322,193
19
1,224
0
0
-201
1,299,322,193
19
1,023
6,932
-125

교보 첨단소재 신기술투자조합
비상장
2022.04.27
단순투자
500
500,000,000
5
500
-500,000,000
-500
0
0
0
0
0
0

노틱그린이노베이션 ESG PEF
비상장
2022.04.28
단순투자
408
1,229,400,000
5
985
251,400,000
314
-262
1,480,800,000
5
1,037
25,101
-432

어드밴스사모투자 합자회사
비상장
2022.04.29
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
1,944
0
0
-35
2,000,000,000
4
1,909
50,307
-887

휘트린멜론 PEF
비상장
2022.04.25
단순투자
411
1,007,800,000
4
1,008
315,000,000
315
-50
1,322,800,000
4
1,273
23,954
-131

하남 미사 PFV
비상장
2022.05.04
단순투자
2,000
400,000
23
2,000
0
0
0
400,000
23
2,000
107,964
-9,726

코너스톤제이엔엠1호신기술조합
비상장
2022.05.18
단순투자
1,000
1,000,000,000
7
1,000
0
0
0
1,000,000,000
7
1,000
13,126
0

스프링 스페이스테크 투자조합 제1호
비상장
2022.05.20
단순투자
2,000
2,000,000,000
10
1,941
0
0
-678
2,000,000,000
10
1,263
18,936
-303

스타로드이태원에스피씨 보통주
비상장
2022.05.24
단순투자
1,500
160,000
16
0
0
0
0
160,000
16
0
4,179
-1,821

스타로드이태원에스피씨 우선주
비상장
2022.05.24
단순투자
1,500
140,000
0
0
0
0
0
140,000
0
0
4,179
-1,821

와이디피디벨롭먼트주식회사 우선주
비상장
2022.05.30
단순투자
1,000
200,000
0
0
0
0
0
200,000
0
0
4,554
-57

더블유에스물류 보통주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,000
450,000,000
16
450
0
0
0
450,000,000
16
450
2,787
-27

더블유에스물류 우선주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,000
550,000,000
0
550
0
0
0
550,000,000
19
550
2,787
-27

에이벤처스 FIRST투자조합
비상장
2022.06.03
단순투자
2,000
2,000
7
1,256
0
0
-610
2,000
7
646
17,280
-532

이앤에프 다이아몬드 PEF
비상장
2022.06.14
단순투자
9,065
9,185,366,248
4
10,485
121,214,083
121
826
9,306,580,331
4
11,432
221,738
-1,782

앤에이치베스트소부장신기술투자조합1호
비상장
2022.06.16
단순투자
1,000
1,000,000,000
18
1,000
0
0
0
1,000,000,000
18
1,000
5,252
-58

어센트 메리츠 신기술금융조합1호
비상장
2022.06.23
단순투자
5,000
5,000
8
5,278
0
0
-222
5,000
8
5,056
60,093
1,337

키움-AFWP ADAS신기사 1호
비상장
2022.06.23
단순투자
500
500,000,000
0
500
0
0
0
500,000,000
0
500
6,715
-108

유에스그리드배터리1호 사모투자합자회사
비상장
2022.07.14
단순투자
5,000
5,047,407,407
4
4,804
0
0
552
5,047,407,407
4
5,356
141,285
1,442

주식회사 어번에셋 우선주
비상장
2022.07.15
단순투자
1,000
10,000
0
1,000
0
0
-1,000
10,000
1
0
29,579
-945

케이디비씨 하베스트 제1호 신기술조합
비상장
2022.08.04
단순투자
2,000
2,000,000,000
2
1,890
0
0
-30
2,000,000,000
2
1,860
112,386
6,063

에스티 뱅커 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.08.11
단순투자
2,000
2,000
17
2,028
-2,000
-2,028
0
0
0
0
0
0

브이엘타우브 사모투자합자회사
비상장
2022.08.18
단순투자
5,000
5,000,000,000
6
4,572
0
0
633
5,000,000,000
6
5,205
76,854
-1,337

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
비상장
2022.08.25
단순투자
1,000
1,000,000,000
10
1,000
-83,294,247
-83
0
916,705,753
10
917
9,450
-202

대신-뉴젠 신기술투자조합 제2호
비상장
2022.10.18
단순투자
4,500
4,500
11
4,343
-2,335
-2,253
141
2,165
11
2,231
38,177
-362

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
비상장
2022.10.24
단순투자
2,000
1,947
8
1,935
0
0
-31
1,947
8
1,904
25,542
-24

평택브레인시티3 PFV 우선주
비상장
2022.10.28
단순투자
250
25,000
0
250
0
0
0
25,000
5
250
277,344
18,775

다윈스마트컨스트럭션 사모투자합자회사
비상장
2022.11.03
단순투자
1,500
1,500,000,000
7
1,507
0
0
14
1,500,000,000
7
1,521
20,625
140

원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호
비상장
2022.11.04
단순투자
1,500
1,500,000,000
18
1,328
0
0
154
1,500,000,000
18
1,482
7,349
-166

평택브레인시티1 PFV 우선주
비상장
2022.11.18
단순투자
250
25,000
0
250
0
0
0
25,000
5
250
336,512
26,602

해운대센트럴PFV 우선주
비상장
2022.11.21
단순투자
250
250,000
0
250
0
0
0
250,000
0
250
269,593
-1,290

에스제이지비이에스지혁신펀드
비상장
2022.11.23
단순투자
300
900,000,000
3
900
900,000,000
900
9
1,800,000,000
3
1,809
30,244
-1,601

리사이클링 1호 신기술투자조합
비상장
2022.11.24
단순투자
3,000
3,000,000,000
17
3,110
-3,000,000,000
-3,110
0
0
0
0
17,602
-197

KB 제4호 바이오 사모투자합자회사
비상장
2022.11.29
단순투자
2,000
2,000,000,000
6
1,882
0
0
69
2,000,000,000
6
1,951
30,765
-365

키움 소부장 제3호
비상장
2023.02.20
단순투자
500
500,000,000
4
500
0
0
0
500,000,000
4
500
11,437
-106

대신-뉴젠 신기술투자조합 제3호
비상장
2023.03.06
단순투자
2,000
2,000,000,000
12
1,967
0
0
-40
2,000,000,000
12
1,927
20,751
-386

스텔라이브이배터리1호 사모투자합자회사
비상장
2023.03.29
단순투자
5,000
5,000,000,000
7
4,942
0
0
-53
5,000,000,000
7
4,889
74,429
-1,083

엠비케이파트너스 2023의 1호
비상장
2023.03.29
단순투자
15,000
15,000,000,000
6
14,777
0
0
205
15,000,000,000
6
14,982
241,970
-70

대신-SBI 스케일업펀드
비상장
2023.03.31
단순투자
200
600
4
600
800
800
0
1,400
4
1,400
16,244
-784

MW-J&M 뉴머터리얼 신기술투자조합
비상장
2023.04.13
단순투자
1,700
1,700
15
1,677
0
0
-34
1,700
15
1,643
11,040
-170

액시스 점프 신기술조합
비상장
2023.04.18
단순투자
4,000
4,000,000,000
13
4,082
0
0
-1,156
4,000,000,000
13
2,926
30,642
-358

프렌드 혁신성장 1호펀드
비상장
2023.04.24
단순투자
600
600
6
600
600
600
-33
1,200
6
1,167
10,366
-294

키움 아우름 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2023.05.15
단순투자
300
300,000,000
6
300
0
0
0
300,000,000
6
300
5,259
-53

그래비티피씨에이치 사모투자합자회사
비상장
2023.05.17
단순투자
2,000
2,000,000,000
2
1,966
0
0
75
2,000,000,000
2
2,041
108,121
-1,896

키움 라피스 로보틱스 신기술사업투자조합
비상장
2023.05.23
단순투자
1,000
1,000,000,000
0
1,000
-1,000,000,000
-1,000
0
0
0
0
11,194
-39

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처조합
비상장
2023.06.14
단순투자
2,000
2,000
18
1,959
0
0
429
2,000
18
2,388
11,168
-232

에이벤처스 밸런스 S 투자조합
비상장
2023.06.15
단순투자
1,000
1,000
10
1,000
1,000
1,000
140
2,000
10
2,140
9,830
-125

신한-JB우리-대신 메자닌 신기술조합
비상장
2023.06.20
단순투자
600
600,000,000
6
1,100
1,400,000,000
900
-104
2,000,000,000
4
1,896
26,900
-391

오아시스제3호제이디 신기술조합
비상장
2023.06.28
단순투자
1,000
1,000,000,000
5
1,000
0
0
0
1,000,000,000
5
1,000
19,906
-292

스마트IM 디지털그린벤처펀드2호
비상장
2023.03.24
단순투자
465
465
5
465
450
450
0
915
5
915
8,783
-708

글로벌머티리얼리더 제3호
비상장
2023.07.13
단순투자
1,000
1,000,000,000
15
1,000
-1,000,000,000
-1,000
0
0
0
0
29,664
22,804

키움 포커스 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2023.07.20
단순투자
1,000
1,000,000,000
4
1,000
0
0
0
1,000,000,000
4
1,000
22,854
-151

유씨케이 제삼호 사모투자합자회사
비상장
2023.10.06
단순투자
7,130
7,670,240,873
2
7,130
296,283,770
303
-152
7,966,524,643
2
7,281
326,350
15,433

비엔더블유 프랙시스 사모투자합자회사
비상장
2023.07.25
단순투자
2,985
3,000,000,000
6
2,985
-3,000,000,000
-2,985
0
0
0
0
47,548
-107

메리츠-시몬느 신기술금융조합 제1호
비상장
2023.08.17
단순투자
1,000
1,000,000,000
9
1,000
-1,000,000,000
-1,000
0
0
0
0
0
0

브이원이에스지제1호 사모투자합자회사
비상장
2023.08.30
단순투자
2,139
2,000,000,000
19
2,139
0
0
-408
2,000,000,000
19
1,731
10,796
-17

어센트-웰컴 신기술투자조합 제2호
비상장
2023.09.13
단순투자
4,960
5,000,000,000
15
4,960
0
0
-239
5,000,000,000
15
4,721
32,341
-209

헬리오스 제8호 사모투자합자회사
비상장
2023.09.26
단순투자
9,850
9,850,000,000
12
9,850
-4,767,088,000
-4,767
2,375
5,082,912,000
12
7,458
83,613
-413

대신신기술투자조합 제14호
비상장
2023.10.05
단순투자
4,000
4,000,000,000
12
4,000
0
0
-147
4,000,000,000
11
3,853
34,208
-133

대신신기술투자조합 제13호
비상장
2023.10.06
단순투자
2,000
2,000,000,000
7
2,000
0
0
292
2,000,000,000
7
2,292
35,056
-71

알파피오 WARRIOR 신기술투자조합 1호
비상장
2023.10.10
단순투자
3,000
3,000,000,000
20
3,000
-900,000,000
-900
96
2,100,000,000
20
2,196
26,402
-130

에벤투스반도체 제1호 사모투자합자회사
비상장
2023.10.13
단순투자
4,000
4,000,000,000
13
4,000
0
0
-278
4,000,000,000
13
3,722
31,859
-141

케이디비브레인글로벌사모투자합자회사
비상장
2023.10.17
단순투자
8,291
8,290,772,874
12
8,291
377,024,815
377
128
8,667,797,689
12
8,796
68,742
-1,643

키움 소부장 제4호 신기술투자조합
비상장
2023.10.27
단순투자
700
700,000,000
10
700
-700,000,000
-700
0
0
0
0
7,098
-112

케이프 제1호 우주항공신기술사업투자조합
비상장
2023.10.31
단순투자
2,000
2,000,000,000
11
2,000
0
0
-50
2,000,000,000
11
1,950
17,951
-112

한국투자 2022의1호 사모투자합자회사
비상장
2023.11.03
단순투자
2,000
2,000,000,000
13
2,000
0
0
-44
2,000,000,000
13
1,956
15,823
-208

현대차증권 미래성장 제2호 신기술사업투자조합
비상장
2023.11.03
단순투자
2,000
2,000,000,000
9
2,000
0
0
-28
2,000,000,000
9
1,972
21,449
-51

교보 헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
비상장
2023.11.09
단순투자
500
500,000,000
5
500
0
0
0
500,000,000
5
500
10,477
-23

케이투 글로벌 엑소좀 투자조합 1호A
비상장
2023.11.10
단순투자
5,000
5,000
8
5,000
0
0
1,355
5,000
8
6,355
62,017
-163

케이투 글로벌 엑소좀 투자조합 1호B
비상장
2023.11.13
단순투자
2,000
2,000
3
2,000
0
0
542
2,000
3
2,542
62,017
164

제이앤 릴슨하운드 사모투자합자회사
비상장
2023.11.15
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
2,000
0
0
-29
2,000,000,000
5
1,971
43,365
1,365

어센트-IBKC 신기술사업투자조합 제1호
비상장
2023.11.20
단순투자
3,000
3,000,000,000
9
3,000
0
0
457
3,000,000,000
9
3,457
35,844
3,744

디에이-리아타기술투자조합 제1호
비상장
2023.11.28
단순투자
1,000
1,000,000,000
18
1,000
0
0
0
1,000,000,000
18
1,000
5,530
-12

아이비케이씨다윈 MICE 투자조합
비상장
2023.11.29
단순투자
2,000
2,000
9
2,000
0
0
-62
2,000
10
1,938
20,954
-252

에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합
비상장
2023.12.15
단순투자
2,000
2,000
13
2,000
0
0
-28
2,000
13
1,972
15,452
-8

아이엠엠로즈골드5 사모투자합자회사
비상장
2023.12.19
단순투자
2,443
2,442,910,840
2
2,443
3,526,250,546
3,526
-1,062
5,969,161,386
2
4,907
409,569
-19,455

에버마운트하버브릭스 사모투자합자회사
비상장
2023.12.28
단순투자
1,000
1,000,000,000
4
1,000
0
0
0
1,000,000,000
4
1,000
23,700
-5

NH-IBKS 코넥스 스케일업 신기술투자조합(주4)
비상장
2024.03.28
단순투자
250
0
0
0
450
450
0
450
2
450
2,550
-15

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈사모투자합자회사 제6호(주4)
비상장
2024.01.18
단순투자
3,981
0
0
0
7,985,397,760
7,985
-365
7,985,397,760
3
7,620
121,670
-5,326

에스지아이 얼마이티 세컨더리 투자조합(주4)
비상장
2024.01.19
단순투자
400
0
0
0
400
400
0
400
6
400
0
0

한화시큐리티테크신기술투자조합(주4)
비상장
2024.02.02
단순투자
1,500
0
0
0
1,500,000,000
1,500
185
1,500,000,000
16
1,685
0
0

제이비우리-페트리코 제일호 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2024.02.07
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
-15
2,000,000,000
7
1,985
0
0

비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2024.02.07
단순투자
1,000
0
0
0
1,000
1,000
0
1,000
8
1,000
0
0

덴티스트리홀딩스2023의5사모투자 합자회사(주4)
비상장
2024.04.03
단순투자
4,509
0
0
0
4,509,041,591
4,509
-515
4,509,041,591
9
3,994
0
0

이베스트-액시스 컨텐츠 신기술투자조합(주4)
비상장
2024.03.27
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
18
1,000
0
0

케이디비 스틱 지역성장 제1호 사모투자 합자회사(주4)
비상장
2024.04.11
단순투자
6,609
0
0
0
6,609,303,788
6,609
-83
6,609,303,788
3
6,526
0
0

비엔더블유살투스제1호사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.04.19
단순투자
3,478
0
0
0
4,892,000,000
4,892
-359
4,892,000,000
4
4,533
0
0

헬리오스제9호사모투자 합자회사(주4)
비상장
2024.04.23
단순투자
287
0
0
0
999,584,000
1,000
0
999,584,000
2
1,000
0
0

비젼사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.04.25
단순투자
20,000
0
0
0
20,000,000,000
20,000
1,608
20,000,000,000
17
21,608
0
0

신한-DS 메자닌 신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2024.05.08
단순투자
3,000
0
0
0
3,000,000,000
3,000
-478
3,000,000,000
11
2,522
0
0

키움-뉴메인-KJE 헬스케어 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2024.05.21
단순투자
800
0
0
0
800,000,000
800
0
800,000,000
5
800
0
0

아트만-무림-글로벌원 신기술조합(주4)
비상장
2024.05.23
단순투자
3,000
0
0
0
3,000,000,000
3,000
-118
3,000,000,000
20
2,882
0
0

키움-케이엔티 라이징스타 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2024.05.24
단순투자
550
0
0
0
550,000,000
550
0
550,000,000
10
550
0
0

수암산업 제1종 종류주(주4)
비상장
2024.06.13
단순투자
2,000
0
0
0
20,000
2,000
0
20,000
6
2,000
0
0

아이엠엠케이바이오퓨쳐스제1호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.06.13
단순투자
4,398
0
0
0
4,397,850,000
4,398
108
4,397,850,000
2
4,506
0
0

키움-밸류 반도체소재 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2024.06.24
단순투자
800
0
0
0
800,000,000
800
0
800,000,000
8
800
0
0

키움-코너스톤 실감콘텐츠 신기술조합(주4)
비상장
2024.07.01
단순투자
61
0
0
0
60,784,317
61
0
60,784,317
10
61
0
0

화성물류PFV 제4종 종류주(주4)
비상장
2024.07.05
단순투자
2,000
0
0
0
10,000
2,000
0
10,000
1
2,000
0
0

2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합(주4)
비상장
2024.11.06
단순투자
1,400
0
0
0
1,400,000,000
1,400
0
1,400,000,000
7
1,400
0
0

페트리코-IBKC 제일호 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2024.07.23
단순투자
1,563
0
0
0
1,500,000,000
1,500
63
1,500,000,000
9
1,563
0
0

코메스에스엔에스2024투자조합(주4)
비상장
2024.07.29
단순투자
375
0
0
0
375
375
0
375
8
375
0
0

이에스11호청년창업펀드(주4)
비상장
2024.07.29
단순투자
250
0
0
0
250
250
0
250
5
250
0
0

리부트사모투자 합자회사(주4)
비상장
2024.08.16
단순투자
2,059
0
0
0
2,000,000,000
2,000
59
2,000,000,000
6
2,059
0
0

브이이피 미학지능3호펀드(주4)
비상장
2024.08.16
단순투자
1,957
0
0
0
2,000
2,000
-43
2,000
10
1,957
0
0

대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2024.08.27
단순투자
1,611
0
0
0
2,000,000,000
2,000
-389
2,000,000,000
10
1,611
0
0

와이지 디지털 신기술투자조합(주4)
비상장
2024.12.19
단순투자
3
0
0
0
3,291,000
3
0
3,291,000
0
3
0
0

엠디엠오에프피 제1호 사모투자 합자회사(주4)
비상장
2024.09.05
단순투자
9,755
0
0
0
10,000,000,000
10,000
-245
10,000,000,000
16
9,755
0
0

KDBC-한국투자증권 메자닌 1호 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2024.10.24
단순투자
2,511
0
0
0
2,510,952,381
2,511
0
2,510,952,381
11
2,511
0
0

키움-포커스 제2호 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2024.09.25
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
18
1,000
0
0

비와이비-무림 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2024.09.26
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
11
1,000
0
0

어쎈타제육호사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.11.26
단순투자
1,184
0
0
0
1,371,164,723
1,371
-187
1,371,164,723
2
1,184
0
0

노틱성장엠앤에이사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.10.02
단순투자
490
0
0
0
489,600,000
490
0
489,600,000
3
490
0
0

어센트-IBKC 신기술사업투자조합 제2호(주4)
비상장
2024.12.12
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
6
2,000
0
0

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사(주4)
비상장
2024.12.19
단순투자
10,000
0
0
0
10,000,000,000
10,000
0
10,000,000,000
8
10,000
0
0

엠비케이파트너스육호의이사모투자합자회사(주4)
비상장
2024.12.23
단순투자
5,059
0
0
0
5,059,485,701
5,059
0
5,059,485,701
11
5,059
0
0

합 계
592,946,150,330
-
2,133,945
59,059,400,159
252,243
68,139
652,005,550,488
-
2,454,327
133,276,524
2,229,949

(주1) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유수량에 포함하지 않았습니다.(주2) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다. (당기손익-공정가치측정금융자산(주식)은 제외하였습니다.)(주3) 최근 사업연도 재무현황은 종속회사의 경우 K-IFRS 기준 잠정치이며, 종속회사 외 법인은 최근 사업연도 재무현황입니다.(주4) 최근 사업연도 재무현황은

2023.12.31 기준이 원칙이나, 2024년
에 설립된 법인은 기재를 생략하였습니다.(주5) 키움홍콩의 기초수량은 출자금액으로 기재하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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