알에프세미 — 주주총회소집공고 (20250314)
제출인: 알에프세미

주주총회소집공고
6.0
주식회사 알에프세미

주주총회소집공고

2025년 03월 14일

회 사 명 :
주식회사 알에프세미

대 표 이 사 :
반재용

본 점 소 재 지 :
전북특별자치도 완주군 봉동읍 완주산단 6로 12

(전 화)
063-262-4747

(홈페이지) http://www.rfsemi.co.kr

작 성 책 임 자 :

(직 책)
이사

(성 명) 조 형 진

(전 화)
063-262-4747

주주총회 소집공고

(제26기 정기주주총회)

1. 일시: 2025년 3월 31일(월요일) 오전 10시2. 장소:
전라북도 완주군 봉동읍 완주산단6로 12 전주1공장 대회의실

3. 회의목적사항 가. 보고사항: 영업보고, 감사보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고 나. 결의사항

제1호 의안: 제26기(2024년 01월 01일~2024년 12월 31일) 재무제표(재무상 태표, 손익계산서 및 결손금처리계산서(안), 자본변동표, 현 금흐름표, 주석) 승인의 건 제2호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안: 감사 보수한도 승인의 건
4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
금번 당사의 주주총회에서는 한국예탁결제원에 주주님들의 의결권을 대리행사 할
수 없습니다. 따라서 주주님들께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사
표시를 하실 필요가 없으며, 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나
또는 위임장에 의거 의결권을 간접 행사하실 수 있습니다.
5. 경영참고사항 비치
상법 제542조의 4 제3항 의건 경영참고사항을 당사 본점과 국민은행 증권대행부
에 비치하였고, 금융위원회 또는 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니
참고 하시기 바랍니다.

6. 주주총회 참석시 준비물 1) 직접행사: 신분증

2) 대리행사 가) 위임장
(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인) (위임장 양식 당사 홈페이지 및 주주총회 비치) 나) 대리인의 신분증 (단, 주주가 미성년자인 경우 의결권을 위임받은 자가 위임장에 대리로 인감날인하고, 대리인의 인감증명서 및 미성년자인 주주의 법정대리인임을 증명하는 서류(성명, 주민등록번호는 반드시 표시)를 추가로 제출하여야 함) ※
상법 제542조의4(주주총회 소집공고 등) 및 당사 정관 제25조(소집통지 및 공고) 에의거 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대 한 소집통지는 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고 함으로써 갈음합니다.
※ 주주총회 시, 참석 주주님을 위한 기념품 지급이 없음을 양해하여 주시기 바랍니다
. 2025년 03월 14일 주식회사 알에프세미 대표이사 반재용
(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

추원식 (출석률: 100%)
김재석 (출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2024-02-22
산업운용자금대출 기한연장
찬성
찬성

2
2024-03-14
제 25기 결산재무제표 승인의 건
찬성
찬성

3
2024-03-14
제 25기 정기주주총회 개최의 건
찬성
찬성

4
2024-03-26
신규 규정 승인의 건
찬성
찬성

5
2024-05-10
분기 정기이사회
찬성
찬성

6
2024-05-10
산업운영자금대출
찬성
찬성

7
2024-05-31
전주공장 지점폐지
찬성
찬성

8
2024-07-04
안양연구소 지점 폐지 건
찬성
찬성

9
2024-07-16
2공장 매각의 건
찬성
찬성

10
2024-08-09
반기 정기이사회
찬성
찬성

11
2024-08-22
전환사채 취득
찬성
찬성

12
2024-11-08
3분기 결산보고
찬성
-

13
2024-11-08
산업은행 대출연장
찬성
-

14
2024-12-10
주주명부폐쇄, 이익배당 기준일 설정
찬성
-

15
2024-12-19
단일판매공급계약해지
찬성
-

※
2024년 09월 30일 기타비상무이사 김재석 중도 사임

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,000,000
22,000
22,000
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

가) ECM(Electret Capacitor Microphone)용 반도체

ECM(Electret Capacitor Microphone)용 반도체는 음성신호를 전기신호로 변환시키는 반도체 칩으로 휴대폰, 이어폰, 블루투스 헤드셋, AI 스피커 등에 장착되어 사용되고 있습니다. 최근 CCTV, 자동차 전자용 Microphone, 에어컨 등 음성인식 제품도 등장하고 있어, 고감도 ECM용 반도체 칩으로 인한 새로운 시장이 창출되고 있습니다.

최근 사용자의 기대 수준이 높아짐에 따라, 비록 가격은 높지만 신뢰성이 좋은 MEMS기술을 이용한 Microphone이 시장의 중심으로 자리잡고 있습니다. 그 결과로 ECM용 반도체 시장 역시 영향을 받아 시장 규모가 작아졌지만, ECM 역시 반드시 필요한 응용범위가 있어서 지속적으로 사용될 것으로 전망되고 있습니다.

나) MEMS(Micro-Electro Mechanical System) Microphone

MEMS Microphone은 MEMS 기술을 이용하여 Back Plate(전극)과 Diaphragm(얇은 막)을 실리콘 기판 위에 형성하여 Microphone을 제작하는 기술입니다.

MEMS Microphone의 가장 큰 장점은 SMD가 가능하다는 점과 더불어, SMD 공정 중 감도 변화가 일어나지 않는다는 점입니다. 그래서 고가의 스마트폰 제품에는 ECM Microphone 대신 MEMS Microphone이 사용되고 있으며, 그 사용 범위를 점차 확대하고 있습니다.

* 금액에는 당사 추정치를 포함하고 있습니다.

MEMS Microphone의 시장은, 코로나 팬데믹을 극복하면서 점차 반등하기 시작할 것으로 예상되었으나 아직까지 시장의 확대는 확인되지 않고 있습니다. 그러나 사물 인터넷(IoT), 5G 기술의 상용화 등의 영역이 우리 생활에 더욱 가까워지고 있어, 음성 인식 기술의 필요성은 더욱 대두되고 있습니다. 이는 결국 시장의 확대로 나타날 것으로 예측되고 있습니다.

다) TVS(Transient Voltage Suppressor) 반도체

TVS(Transient Voltage Suppressor) 반도체는 스마트폰이나 피처폰 같은 통신기기와 스마트 TV, 노트북 등 전자기기의 신호 입ㆍ출력 포트와 전원 단자 등에 사용되어 과전류, 정전기 방전, 유도 방전 등으로 발생하는 전기적 충격으로부터 회로를 보호하기 위해 사용하는 서지보호용 소자입니다.

전자회로 및 반도체 소자가 점점 소형화, 저전력화, 고집적화 됨에 따라 각 소자가 흡수할 수 있는 과도 전류의 양이 극히 적어 순간적으로 큰 과도 전류가 통과하게 되면 소자에 치명적인 충격을 주어 소자가 파손될 수 있습니다. 따라서 이를 예방하기 위해 반드시 서지 보호 소자를 함께 사용해야 합니다.

현재 우리의 TVS 고객사인 스마트폰 업체의 TVS 채택 방향이 바뀜에 따라서 TVS 공급업체들 간의 경쟁이 더욱 치열해지고 있는 상황입니다. TVS의 변화되는 방향은 소형 TVS는 더욱 작게, Power TVS는 성능이 더욱 강화되는 추세입니다. 이에 따라 당사는 이미 개발하여 공급하고 있는 소형 TVS 0603 제품 판매를 더욱 확대해 나갈 것이며, Power TVS는 성능을 획기적으로 향상시켜 고부가가치 제품으로 판매를 적극적으로 확대해 나갈 계획입니다.

또한 초소형 TVS Diode나 PTVS 이외에도 고속 data line보호에 사용되는 낮은 정전용량을 갖는 TVS Diode가 판매될 예정이며, LED flash module이나 지문 인식 모듈 등의 새로운 분야에 당사 TVS를 판매하여 매출이 증가할 것으로 예상됩니다.

라) 파운드리 사업

당사는 6” Fab을 운영 중에 있습니다. 대량 양산에서의 경쟁력은 부족하지만, 6” 제품이 반드시 필요한 제품에서는 큰 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이미 대구경 양산을 진행하고 있는Fab.에서 신규 6” Fab. 투자는 진행하기가 매우 어려운 일이기 때문입니다. 국내에는6인치 웨이퍼 Fab을 운영하는 곳이 2~3개 업체가 있으나 MEMS 공정기술을 보유한 업체는 없는 상태입니다. 당사는 이러한 공정기술을 기반으로 IR센서, 압력센서, 의료용 렌즈와 더불어 SiC를 이용한 전력반도체 등의 웨이퍼 파운드리 사업을 하고 있습니다. 더욱이 최근 반도체 시장의 공급 차질의 여파로 인해 해외 시장으로의 6”웨이퍼 공급이 가시화 되고 있어서, 이를 위한 준비를 진행하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

1) ECM 반도체

ECM 반도체 시장에는 아직까지 MEMS 기술이 접근할 수 없는 분야, 즉 ECM 제품이 반드시 필요한 시장이 존재합니다. 대표적인 예로, 강한 충격에 견딜 수 있는 제품을 선호하는 자동차용 Microphone 시장과 원거리 음성인식에 필요한 고성능 Microphone, 지향성 Microphone 시장을 들 수 있습니다.

생산성이 좋고 관리가 편하도록, MLCC를 대체할 수 있는 RF Noise 제거 Filter를 내장한 ECM 제품 역시 지속적으로 양산 판매하고 있습니다. RF Noise 제거 Filter 내장형 ECM 반도체는 기존 제품과 비교하여 품질의 우수성과 가격경쟁력을 인정받아 점차 안정적인 수요를 유지하고 있습니다.

ECM 반도체 시장의 규모는 비록 감소하였지만, 꾸준한 수요가 예상되고 있습니다.

2) MEMS Microphone

MEMS Microphone의 시장은, 점차 저가 Analog제품과 고가/고성능의 Digital Type의 경쟁으로 변화되고 있습니다. 꾸준한 생산 및 경험은 MEMS Microphone의 우수한 품질과 가격 경쟁력으로 돌아오고 있습니다. 기존의 경쟁상대를 넘어설 수 있도록 지속적인 경쟁력을 높여나가, 시장 점유율을 확대해 나가도록 할 것입니다.

3) TVS 반도체

당사의 TVS 반도체는 주로 스마트폰 제조업체에 납품되는 관계로 매출의 상당 부분이 스마트폰 판매 실적에 영향을 받고 있습니다. 스마트폰 보급률의 증가로 스마트폰 생산량이 포화되어 감에도 불구하고 매년 약 15억 대 수준의 스마트폰이 판매되고 있으며 스마트폰이 고급화됨에 따라 신뢰성 확보 차원에서 서지 보호 소자를 많이 사용하고 있어 TVS 반도체에 대한 수요는 꾸준히 유지될 것으로 기대하고 있습니다.

4) 반도체 Foundry 부분

그동안 얻어진 반도체 제조 기술을 바탕으로, 반도체 부분에 대한 Foundry 부분의 사업영역을 확대해 나가고 있습니다.

사업 영역은, MEMS Microphone의 개발을 통해 기술을 기반으로 하는 압력센서, 빛 감지센서, Micro Lens 등의 MEMS 공정을 바탕으로 하는 부분과 6” 웨이퍼 제조에 대한 국내지원을 하는 부분으로 확대 적용하고 있습니다. 이 부분은 특별한 투자를 필요로 하지 않고 이미 보유하고 있는 시설을 이용한 사업영역이어서 향후 안정적인 회사 운영에 이바지 할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 당사의 설립 배경이며, 가장 경쟁력이 있는 소형 PKG에 대한 지원 부분까지 사업화에 참여시켜나갈 방침입니다.

5) LED 조명

당사는 2012년 교류 직결형 발광다이오드 조명 장치 특허를 취득한 이후로 2013년부터 LED 조명 산업에 진출하여 100억 이상의 매출을 이룬 적도 있었지만, 저가 제품의 LED조명이 시장에 유입되면서 당사 제품이 시장 경쟁력이 저하되는 상황이 발생하였습니다. 그에 따라 경쟁력이 없는 제품은 과감히 정리하였으며, AC 직결형 구동 방식의 제품을 선호하는 시장을 Targeting 하고, 물과 습기에 취약한 LED 조명의 단점을 보완한 방수형 제품을 개발하여 특수한 환경의 시장을 선점해 나가고 있습니다.

(나) 사업부문의 구분

ECM Chip이 사용되는 마이크로폰에는 ECM Chip이외에도 무선통신으로 발생되는 Noise 제거를 위해 MLCC를 사용하며 공급업체로는 일본의 무라타, TDK, 한국의 삼성전기, 삼화콘덴서 등 제한적인 업체가 공급하고 있습니다. 최근 MLCC 수요는 자동차 전장화, 사물인터넷, 5G 등으로 인해 수요가 폭증하고 있고 향후 MLCC 수요는 2년마다 2배씩 증가하여 가격이 지속 상승할 것으로 전망되고 있습니다. 따라서 MLCC 생산업체들은 휴대폰 및 마이크로폰용 MLCC보다는 수익구조가 좋은 자동차 전장이나 사물인터넷용 제품을 주로 생산을 하고 있는 실정입니다.

현재 당사는 기존 ECM Chip에 MLCC 기능을 탑재한 RF Filter용 ECM Chip을 개발하여 공급을 하고 있고 마이크로폰 생산업체는 원활한 부품 조달이나 원가절감 측면에서 이런 신제품이 필요하여 그 수요가 크게 늘어나고 있습니다. 장기적으로는 모든 마이크로폰모듈에 MLCC기능 탑재된 동사의 칩으로 교체될 가능성이 높습니다.

당사의 TVS Diode는 주로 스마트폰 제조업체에 납품되는 관계로 스마트폰 판매실적이 당사의 매출에 많은 영향을 주고 있습니다. 스마트폰 보급률의 증가로 스마트폰 생산량이 포화되어 감에도 불구하고, 매년 15억대 수준의 스마트폰이 생산ㆍ판매되고 있으며 스마트폰이 고급화됨에 따라 신뢰성 확보 차원에서 서지 보호 소자를 많이 사용하고 있는 추세이므로 TVS Diode에 대한 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 2017년에는 서지 보호 소자 공급부족 현상으로 당사 제품에 대한 수요가 증가하고 있으며 고급형 스마트폰뿐만 아니라 중저가 보급형 스마트폰에도 당사 제품 적용이 꾸준히 늘고 있어 신규 스마트폰 출시에 따라 매출의 증가가 예상됩니다.

또한 트랜치 공정을 이용한 다채널 TVS Diode의 경우, 국내 휴대폰 제조사에 신규 채용되어 공급하고 있으며 상반기 대비 하반기에 수요가 급증할 것으로 예상되고 있습니다. 그리고 스마트폰 이외에 스마트폰용 LED module이나 지문 인식 모듈에 당사 TVS Diode가 채용되면서 하반기 판매 수량이 증가할 것으로 예상됩니다.

ECM Chip은 당사가 2002년 처음으로 제품을 출시하고 2003년에 세계최초로 고감도 ECM Chip을 개발하여 앞선 기술력을 입증하였고, ECM분야에서 세계시장점유율을 약 65%로 차지하고 있습니다.

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 제26기 재무제표(연결재무제표 포함)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.※ 제26기 재무제표는 감사 前 연결 및 별도재무제표로 외부감사인의 감사 결과와 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.※ 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 2024년 3월 21일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

<연결재무상태표>

제 26 기 2024. 12. 31 현재

제 25 기 2023. 12. 31 현재

(단위 : )

과 목
제 26 기
제 25 기

자산

유동자산
15,057,472,242
16,317,084,305

현금및현금성자산
1,863,906,328
1,745,533,202

매출채권및기타채권
3,575,506,315
3,316,625,937

기타금융자산
-
77,768,001

기타유동자산
273,930,793
669,502,672

당기법인세자산
98,580
1,650,132

재고자산
9,344,030,226
10,506,004,361

매각예정비유동자산

비유동자산
7,853,295,258
14,302,396,660

기타금융자산
25,633,000
164,633,000

관계기업투자
-
-

유형자산
7,632,583,418
13,572,586,044

사용권자산
125,211,380
562,901,065

무형자산
67,590,909
-

장기매출채권
2,276,551
2,276,551

자산 총계
22,910,767,500
30,619,480,965

부채

유동부채
8,268,936,419
12,207,807,065

매입채무및기타채무
2,344,673,814
2,963,913,034

단기차입금
1,500,000,000
2,700,000,000

유동성장기부채
1,300,000,000
1,800,000,000

전환사채
1,649,112,160
2,304,785,300

파생상품부채
254,944,828
1,113,119,940

리스부채
50,843,064
440,619,276

기타유동부채
1,169,362,553
885,369,515

비유동부채
2,451,610,703
3,829,450,474

장기차입금
-
1,300,000,000

확정급여부채
2,328,036,490
2,254,697,444

장기종업원급여충당부채
43,954,349
80,601,072

리스부채
79,619,864
194,151,958

부채 총계
10,720,547,122
16,037,257,539

자본

지배기업 소유지분
12,077,397,961
14,620,297,975

자본금
8,693,205,500
8,693,205,500

자본잉여금
42,433,967,435
42,434,357,435

자본조정
121,757,693
(243,447,834)

기타포괄손익누계액
2,865,879,480
3,923,453,892

이익잉여금(결손금)
(42,037,412,147)
(40,187,271,018)

비지배지분
112,822,417
(38,074,549)

자본총계
12,190,220,378
14,582,223,426

자본과 부채 총계
22,910,767,500
30,619,480,965

<연결포괄손익계산서>

제26기 2024년 1월 1일부터 2024년12월 31일까지

제25기 2023년 1월 1일부터 2023년12월 31일까지

(단위 : )

과 목
제 26 기
제 25 기

매출
24,442,560,342
27,071,406,964

매출원가
22,746,811,380
36,186,863,790

매출총이익
1,695,748,962
(9,115,456,826)

판매비와관리비
4,180,475,255
8,166,171,584

영업이익(손실)
(2,484,726,293)
(17,281,628,410)

기타수익
1,575,311,422
1,218,005,026

기타비용
(1,627,977,322)
(18,862,673,837)

금융수익
697,775,456
740,628,019

금융비용
(801,568,645)
(1,983,309,861)

지분법손익
-
-

법인세비용차감전순이익(손실)
(2,641,185,382)
(36,168,979,063)

법인세비용(수익)
24,062,210
7,425,636,642

당기순이익(손실)
(2,665,247,592)
(43,594,615,705)

기타포괄손익
(963,691,360)
734,866,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정손익
(77,526,165)
(247,688,160)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산차이
(886,165,195)
983,127,220

총포괄손익
(3,628,938,952)
(42,859,749,236)

당기순손실의 귀속:

지배기업의 소유주
(2,665,247,592)
(43,532,136,865)

비지배지분
-
(62,478,840)

총 포괄손익의 귀속:

지배기업의 소유주
(3,628,869,870)
(42,856,183,077)

비지배지분
(69,082)
(2,993,568)

XIV. 주당순손익

기본주당순손실
(153)
(3,177)

희석주당순손실
(153)
(3,177)

<연결자본변동표>

제 26 기 (2024. 01. 01. 부터 2024. 12. 31. 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01. 부터 2023. 12. 31. 까지)

(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업소유주지분
비지배지분
총 계

2023.01.01 (전기초)
5,436,906,000
18,436,209,950
(244,673,134)
9,470,162,327
(2,877,796,376)
30,220,808,767
(35,080,981)
30,185,727,786

총포괄손익

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(43,532,136,865)
(43,532,136,865)
(62,478,840)
(43,594,615,705)

기타포괄손익

자산 재평가잉여금
-
-
-
(6,222,662,223)
6,222,662,223
-
-
-

해외사업장환산차이
-
-
-
923,641,948
-
923,641,948
59,485,272
983,127,220

보험수리적손익

(247,688,160)
-
(247,688,160)
-
(247,688,160)

총 기타포괄손익
-
-
-
(5,546,708,435)
6,222,662,223
675,953,788
59,485,272
735,439,060

총 포괄손익
-
-
-
(5,546,708,435)
(37,309,474,642)
(42,856,183,077)
(2,993,568)
(42,859,176,645)

소유주와의 거래

유상증자
2,471,169,500
18,528,828,911
-
-
-
20,999,998,411
-
20,999,998,411

전환사채 상환
-
(621,423,681)
548,162,345
-
-
(73,261,336)
-
(73,261,336)

전환사채의재매입손실
-
548,162,345
(546,937,045)
-
-
1,225,300
-
1,225,300

2023.12.31 (전기말)
8,693,205,500
42,434,357,435
(243,447,834)
3,923,453,892
(40,187,271,018)
14,620,297,975
(38,074,549)
14,582,223,426

2024.01.01 (당기초)
8,693,205,500
42,434,357,435
(243,447,834)
3,923,453,892
(40,187,271,018)
14,620,297,975
(38,074,549)
14,582,223,426

총포괄손익

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(2,665,247,592)
(2,665,247,592)
-
(2,665,247,592)

기타포괄손익

해외사업장환산차이
-
-
-
(980,048,247)
-
(980,048,247)
(69,082)
(980,117,329)

보험수리적손익
-
-
-
(77,526,165)
-
(77,526,165)
-
(77,526,165)

총 기타포괄손익
-
-
-
(1,057,574,412)
-
(1,057,574,412)
(69,082)
(1,057,643,494)

총 포괄손익
-
-
-
(1,057,574,412)
(2,665,247,592)
(3,722,822,004)
(69,082)
(3,722,891,086)

연결범위변동
-
-
-
-
815,106,463
815,106,463
150,966,048
966,072,511

소유주와의 거래

주식보상비용
-
-
365,205,527
-
-
365,205,527
-
365,205,527

전환사채 상환
-
(390,000)
-
-
-
(390,000)

(390,000)

2024.12.31 (당기말)
8,693,205,500
42,433,967,435
121,757,693
2,865,879,480
(42,037,412,147)
12,077,397,961
112,822,417
12,190,220,378

<연결현금흐름표>

제 26 기 (2024. 01. 01. 부터 2024. 12. 31. 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01. 부터 2023. 12. 31. 까지)

(단위: 원)

과 목
당기
전기

영업활동으로 인한 현금흐름
871,508,126
(1,641,223,087)

1. 당기순이익(손실)
(2,665,247,592)
(43,594,615,705)

2. 조정항목
(183,632,343)
30,223,184,593

퇴직급여
575,168,040
636,978,932

장기종업원급여
(36,646,723)
(9,315,021)

감가상각비
1,326,655,735
1,530,028,968

사용권자산상각비
200,450,759
581,691,741

기타의대손상각비
-
2,534,017,417

주식보상비용
365,205,527
-

경상연구개발비
-
6,750,000

법인세비용(수익)
24,062,210
7,425,636,642

대손상각비(환입)
(521,009,427)
202,991,271

재고자산평가손실(환입)
(1,739,572,319)
-

잡이익
-
(715,281)

잡손실
-
5,191,622

이자비용
636,151,516
1,983,309,861

금융자산처분이익
-
(7,496,313)

무형자산상각비
9,954,545
1,361,947,894

외화환산손실
216,000,822
903,474,932

유형자산처분손실
240,999,750
37,934,248

유형자산처분이익
(83,808,695)
(19,555,945)

유형자산손상차손
520,496,513
-

매도가능증권손상차손
-
25,967,000

무형자산손상차손
-
13,904,341,276

지분법투자주식손상차손
-
-

관계기업손익
-
(17,264,621)

외화환산이익
(665,495,745)
(129,598,324)

이자수익
(697,775,456)
(8,888,578)

파생상품평가손실
511,628
-

파생상품평가이익
(696,706,740)
(651,374,222)

사채상환손실
141,725,717
-

사채상환이익
-
(72,868,906)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
3,061,549,580
11,692,671,763

기타채권의 감소(증가)
131,718,359
(217,762,274)

매출채권의 감소
1,741,328,524
4,310,526,209

기타유동자산의 감소(증가)
426,745,604
(1,821,615,734)

재고자산의 감소
3,190,424,376
15,823,723,639

기타채무의 감소
(486,741,725)
(1,540,935,894)

매입채무의 감소
(1,630,202,599)
(4,231,050,574)

기타유동부채의 증가
267,632,200
532,452,995

퇴직급여채무의 감소
(579,355,159)
(1,162,666,604)

4. 이자수취(영업)
697,775,456
16,384,892

5. 법인세 납부(환급)
(38,936,975)
21,151,370

투자활동으로 인한 현금흐름
3,975,061,799
6,198,133,862

유형자산(매각예정비유동자산 포함)의 처분
3,778,728,467
19,554,728,111

유형자산의 취득
(47,721,000)
393,793,330

국고보조금의 수취
195,454,546
-

무형자산의 취득
(172,000,000)
(13,190,307,337)

기타금융자산의 취득
-

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소
-
41,359,923

기타포괄-공정가치측정금융자산의 감소
-
50,000,000

임차보증금의 증가
(58,000,000)
(134,833,000)

임차보증금의 감소
279,200,000
(513,607,165)

임대보증금의 증가(감소)
-
(3,000,000)

지배력 상실(연결범위변동)으로 인한 현금유출
(600,214)
-

재무활동으로 인한 현금흐름
(4,793,493,476)
(3,536,817,349)

단기차입금의 증가
-
1,400,000,000

단기차입금의 상환
(1,200,000,000)
(17,680,000,000)

장기차입금의 상환
-
-

유동성장기차입금의 상환
(1,800,000,000)
(6,463,740,000)

유상증자
-
20,999,998,411

리스부채의 상환
(273,547,519)
(559,109,941)

전환사채 증가
-
2,300,000,000

전환사채 상환
(1,300,000,000)
(2,500,000,000)

이자지급
(219,945,957)
(1,033,965,819)

현금및현금성자산의 순증가
53,076,449
1,020,093,426

현금및현금성자산의 환율변동효과
34,939,597
(10,595,703)

해외사업장순외환차이
30,357,080
(4,604,817)

기초 현금및현금성자산
1,745,533,202
740,640,296

기말 현금및현금성자산
1,863,906,328
1,745,533,202

※ 당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 23일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2) 재무제표

<재무상태표>

제 26 기 2024. 12. 31. 현재

제 25 기 2023. 12. 31. 현재

(단위: 원)

과 목
제 26 기
제 25 기

자산

유동자산
11,262,573,259
14,504,842,818

현금및현금성자산
1,467,165,045
1,461,224,379

매출채권및기타채권
3,697,031,281
3,698,080,764

기타금융자산
-
82,200,000

기타유동자산
129,037,460
601,423,075

당기법인세자산
98,580
1,064,500

재고자산
5,969,240,893
8,660,850,100

매각예정비유동자산

비유동자산
9,938,852,867
16,107,371,160

기타금융자산
25,633,000
164,633,000

종속기업투자
2,624,121,452
2,624,121,452

관계기업투자
-
-

유형자산
7,094,019,575
12,864,059,580

사용권자산
125,211,380
452,280,577

무형자산
67,590,909
-

장기매출채권
2,276,551
2,276,551

자산 총계
21,201,426,126
30,612,213,978

부채

유동부채
7,727,577,685
12,470,926,021

매입채무및기타채무
2,221,838,638
3,647,695,583

단기차입금
1,500,000,000
2,700,000,000

유동성장기부채
1,300,000,000
1,800,000,000

전환사채
1,649,112,160
2,304,785,300

파생상품부채
254,944,828
1,113,119,940

리스부채
50,843,064
276,870,506

기타유동부채
750,838,995
628,454,692

비유동부채
2,451,610,703
3,827,099,162

장기차입금
-
1,300,000,000

확정급여부채
2,328,036,490
2,254,697,444

장기종업원급여충당부채
43,954,349
80,601,072

리스부채
79,619,864
191,800,646

부채 총계
10,179,188,388
16,298,025,183

자본

자본금
8,693,205,500
8,693,205,500

자본잉여금
42,433,967,435
42,434,357,435

자본조정
121,757,693
(243,447,834)

기타포괄손익누계액
2,902,219,440
2,979,745,605

이익잉여금(결손금)
(43,128,912,330)
(39,549,671,911)

자본 총계
11,022,237,738
14,314,188,795

자본과 부채 총계
21,201,426,126
30,612,213,978

<포괄손익계산서>

제 26 기 (2024. 01. 01. 부터 2024. 12. 31. 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01. 부터 2023. 12. 31. 까지)

(단위: 원)

과목
제 26 기
제 25 기

Ⅰ. 매출
23,472,685,057
24,336,018,693

Ⅱ. 매출원가
23,060,185,796
33,512,748,668

Ⅲ. 매출총이익
412,499,261
(9,176,729,975)

Ⅳ. 판매비와관리비
4,057,672,364
6,737,200,774

Ⅴ. 영업이익(손실)
(3,645,173,103)
(15,913,930,749)

Ⅵ. 영업외손익
65,932,684
(20,650,720,028)

기타수익
1,418,660,608
549,223,837

기타비용
(1,257,237,856)
(19,958,064,621)

금융수익
697,389,062
732,788,294

금융비용
(792,879,130)
(1,974,667,538)

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익(손실)
(3,579,240,419)
(36,564,650,777)

Ⅷ. 법인세비용(수익)
-
7,425,636,642

Ⅸ. 당기순이익(손실)
(3,579,240,419)
(43,990,287,419)

Ⅹ. 기타포괄손익
(3,579,240,419)
(247,688,160)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(77,526,165)
(247,688,160)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)
-
-

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
(77,526,165)
(247,688,160)

XI. 총포괄손익
(3,656,766,584)
(3,124,853,198)

XII. 주당이익

기본주당순손익(손실)
(206)
(3,211)

희석주당순손익(손실)
(206)
(3,211)

<자본변동표>

제 26 기 (2024. 01. 01. 부터 2024. 12. 31. 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01. 부터 2023. 12. 31. 까지)

(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2023.01.01 (전기초)
5,436,906,000
18,436,209,950
(244,673,134)
9,450,095,988
(1,782,046,715)
31,296,492,089

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(43,990,287,419)
(43,990,287,419)

기타포괄손익

(247,688,160)

(247,688,160)

총 포괄손익
-
-
-
(247,688,160)
(43,990,287,419)
(44,237,975,579)

유상증자
2,471,169,500
18,528,828,911
-
-
-
20,999,998,411

전환사채 전환
785,130,000
5,542,579,910
-
-
-
6,327,709,910

전환사채 상환
-
(621,423,681)
548,162,345
-
-
(73,261,336)

전환권재매입이익(손실)

548,162,345
(546,937,045)

1,225,300

자산 재평가잉여금

(6,222,662,223)
6,222,662,223
-

2023.12.31 (전기말)
8,693,205,500
42,434,357,435
(243,447,834)
2,979,745,605
(39,549,671,911)
14,314,188,795

2024.01.01 (당기초)
8,693,205,500
42,434,357,435
(243,447,834)
2,979,745,605
(39,549,671,911)
14,314,188,795

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(3,579,240,419)
(3,579,240,419)

기타포괄손익

(77,526,165)

(77,526,165)

총 포괄손익
-
-
-
(77,526,165)
(3,579,240,419)
(3,656,766,584)

주식보상비용
-
-
365,205,527
-
-
365,205,527

전환사채 상환

-

-

전환권재매입이익(손실)

(390,000)

(390,000)

2024.12.31 (당기말)
8,693,205,500
42,433,967,435
121,757,693
2,902,219,440
(43,128,912,330)
11,022,237,738

<현금흐름표>

제 26 기 (2024. 01. 01. 부터 2024. 12. 31. 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01. 부터 2023. 12. 31. 까지)

(단위: 원)

과목
제 26 기
제 25 기

영업활동으로 인한 현금흐름
716,162,532
(711,579,000)

1. 당기순이익(손실)
(3,579,240,419)
(43,990,287,419)

2. 당기순이익조정을 위한 가감
300,459,426
32,310,855,581

퇴직급여
575,168,040
636,978,932

장기종업원급여
(36,646,723)
(9,315,021)

감가상각비
1,262,102,416
1,932,104,681

사용권자산상각비
176,334,947
396,406,791

주식보상비용
365,205,527
-

기타의대손상각비
-
2,535,785,417

경상연구개발비
-
6,750,000

법인세비용
-
7,425,636,642

대손상각비(환입)
84,219,277
(243,904,627)

잡이익
-
(715,281)

잡손실
-
5,191,622

이자비용
627,462,001
1,974,667,538

무형자산상각비
9,954,545
1,361,947,894

외화환산손실
192,329,440
35,789,315

유형자산손상차손
520,496,513
-

유형자산처분손실
230,594,503
9,270,965

유형자산처분이익
(79,883,262)
(19,555,945)

무형자산손상차손
-
13,904,341,276

매도가능금융자산손상차손
-
25,967,000

지분법손상차손
-
3,195,895,000

외화환산이익
(635,447,022)
(129,598,324)

재고자산평가손실(환입)
(1,739,572,319)
-

이자수익
(697,389,062)
(8,545,166)

파생상품평가손실
511,628
-

파생상품평가이익
(696,706,740)
(651,374,222)

사채상환손실
141,725,717
-

사채상환이익
-
(72,868,906)

3. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
3,296,588,543
10,959,199,162

기타채권의 감소(증가)
107,940,165
(245,903,015)

매출채권의 감소(증가)
282,021,115
3,953,617,221

기타유동자산의 감소(증가)
493,931,389
(2,347,354,660)

재고자산의 감소(증가)
4,431,181,526
12,104,538,714

기타채무의 증가(감소)
(303,104,053)
(1,592,172,344)

매입채무의 증가(감소)
(1,262,971,222)
(283,313,145)

기타유동부채의 증가(감소)
126,944,782
532,452,995

퇴직급여채무의 증가(감소)
(579,355,159)
(1,162,666,604)

4. 이자수취(영업)
697,389,062
8,545,166

5. 법인세납부(환급)
965,920
108,510

투자활동으로 인한 현금흐름
3,968,974,238
5,389,977,465

정부보조금의 수취
195,454,546
-

유형자산의 취득
(46,548,965)
(408,007,546)

유형자산(매각예정비유동자산 포함)의 처분
3,770,868,657
19,548,372,590

무형자산의 취득
(172,000,000)
(13,190,307,337)

기타비유동자산의 증가
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산의감소
-
41,359,923

기타포괄-공정가치측정금융자산의감소
-
50,000,000

임차보증금의 증가
(58,000,000)
(134,833,000)

임차보증금의 감소
279,200,000
-

임대보증금의 감소
-
(3,000,000)

보증금의 증가
-
(513,607,165)

재무활동으로 인한 현금흐름
(4,714,135,701)
(3,392,495,811)

단기차입금의 증가
-
1,400,000,000

단기차입금의 상환
(1,200,000,000)
(17,680,000,000)

유동성장기차입금의 상환
(1,800,000,000)
(6,463,740,000)

유상증자
-
20,999,998,411

리스부채의 상환
(194,348,900)
(415,956,216)

전환사채 증가
-
2,300,000,000

전환사채 상환
(1,300,000,000)
(2,500,000,000)

이자지급
(219,786,801)
(1,032,798,006)

현금및현금성자산의 순증가
(28,998,931)
1,285,902,654

기초 현금및현금성자산
1,461,224,379
185,917,428

현금및현금성자산의 환율변동효과
34,939,597
(10,595,703)

기말 현금및현금성자산
1,467,165,045
1,461,224,379

※ 당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 21일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. - <이익잉여금처분계산서 (결손금처리계산서) 안>

제 26 기 (2025. 01. 01 부터 2025. 12. 31 까지)

제 25 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 01. 01 까지)

(단위 : )

구 분
제 26 (당) 기
제 25 (당) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)

(43,128,912,330)

(39,549,671,911)

전기이월미처분잉여금(전기이월미처리결손금)
(39,549,671,911)

(1,782,046,715)

회계변경의 누적효과

6,222,662,223

당기순이익(손실)
(3,579,240,419)

(43,990,287,419)

Ⅱ. 이익잉여금처분액(결손금처리액)
-

-

Ⅲ. 임의적립금등의 이입액
-

-

합 계

(43,128,912,330)

(39,549,671,911)

Ⅳ.이익잉여금 처분액(결손금 처리액)

0

Ⅴ.차기이월 미처분이익잉여금(미처리결손금)

(43,128,912,330)

(39,549,671,911)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
2( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
1,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4( 1 )

실제 지급된 보수총액
258,000

최고한도액
1,000,000

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100,000

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
39,000

최고한도액
100,000

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없습니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 21일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

※ 당사는 사업보고서 및 감사보고서를 주주총회 1주전(2025.3.21)에 전자공시시스템과 회사 홈페이지에 각각 공시 및 게재할 예정입니다. - 전자공시시스템: http://dart.fss.or.kr - 회사 홈페이지: https://www.rfsemi.co.kr/ ※ 해당 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정 될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

※ 주주총회 집중일 개최 사유
- 해당사항 없음