코디 — 주주총회소집공고 (20250314)
제출인: 코디

주주총회소집공고
6.0
주식회사 코디

주주총회소집공고

2025 년 03 월 14 일

회 사 명 :
주식회사 코디

대 표 이 사 :
김도연

본 점 소 재 지 :
경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338

(전 화) 031-322-7788

(홈페이지) http://www.kodi.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영관리본부장
(성 명) 김 대 식

(전 화) 031-322-7788

주주총회 소집공고

(제26기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 정관 제21조에 의거 제25기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 또한 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하 소유주주에 대하여는 상법 제542조의4, 정관 제23조 제2항에 의하여 본 공고로 소집통지를 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

1. 일시 : 2025년 3월 31일(금) 오전 09시

2. 장소 : 경기도 용인시 수지구 광교중앙로338, 광교우미뉴브 A동 320호3. 회의 목적 사항 가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 나. 부의안건

(1) 제1호 의안 : 제26기(2024년) 별도 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건 (2) 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 (3) 제3호 의안 : 사내이사 서창원 신규 선임의 건 (4) 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 (5) 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

※ 의안의 세부내용은 "Ⅲ.경영참고사항 2.주주총회 목적사항별 기재사항" 을 참조하여 주시기 바랍니다.

4. 경영참고사항의 비치상법 제542조의4 제3항에 의거하여 경영참고사항은 회사의 본점 및 명의개서대행회사(국민은행 증권대행부)에 비치하였으며, 금융감독원 또는 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 주주총회 참석시 준비물 가. 직접행사 : 신분증 나. 대리행사 : 위임장, 대리인의 신분증 - 위임장에 기재할 사항 ① 위임인의 성명, 주민등록번호 (법인일 경우 사업자등록번호) ② 위임인의 날인 또는 서명 ③ 대리인의 성명, 생년월일 ④ 의결권을 위임한다는 내용 - 신분증은 주민등록증, 운전면허증, 여권만 본인신분증으로 인정되며, 신분증 미지참시 주주총회장 입장이 불가하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.※ 대표이사의 해외출장 등으로 부재 시, 회사의 이사 등이 의장대행을 할 수도 있습니다.

2025년 3월 14일주식회사 코디대표이사 김도연 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박종식(출석률: 100%)
한상흥(출석률: 100%)
김용재(출석률: 100%)

찬 반 여 부

제1차
2024.01.05
승인사항 - 제22기~24기(2020.01.01.~2022.12.31.) 별도 및 연결 재무제표 정정의 건
찬성

신규선임
(2024.03.29~)

신규선임
(2024.09.05~)

제2차
2024.01.08
승인사항 - 제3자 배정 유상증자 결정의 건
찬성

승인사항 - 신주인수권부사채 발행의 건(제18회차)
찬성

제3차
2024.01.26
승인사항 - 감사인선임위원회 구성의 건
찬성

제4차
2024.02.14
보고사항 - 제25기(2023년) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
찬성

보고사항 - 제25기(2023년) 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
찬성

제5차
2024.02.15
승인사항 - 제25기(2023년) 감사 前 별도 재무제표 승인의 건
찬성

제6차
2024.02.27
승인사항 - 제25기(2023년) 감사 前 연결 재무제표 승인의 건
찬성

제7차
2024.03.14
승인사항 - 제25기 정기주주총회 소집의 건
찬성

승인사항 - 전자투표제도 도입의 건
찬성

제8차
2024.03.19
승인사항 - 유가증권 매도의 건
찬성

제9차
2024.03.27
승인사항 - 퇴직위로금(성과급 포함) 지급의 건
찬성

제10차
2024.03.29
승인사항 - 대표이사 선임의 건
중도사임

제11차
2024.04.06
승인사항 - 제16회차 신주인수권부사채 만기 전 취득 및 소각
-
찬성

제12차
2024.04.29
승인사항 - 대표이사 정철 보수 결정의 건
-
찬성

승인사항 - 사외이사 한상흥 보수 결정의 건
-
찬성

승인사항 - 감사 양창은 보수 결정의 건
-
찬성

제13차
2024.05.31
승인사항 - 대표이사 선임의 건
-
찬성

제14차
2024.07.23
승인사항 - 임시주주총회 소집의 건
-
찬성

승인사항 - 임시주주총회 주주확정 기준일 설정의 건
-
찬성

제15차
2024.08.21
승인사항 - 임시주주총회 목적사항 확정의 건
-
찬성

승인사항 - 전자투표제도 도입의 건
-
찬성

제16차
2024.09.05
승인사항 - 대표이사 선임의 건
-
중도사임
찬성

제17차
2024.09.20
승인사항 - 제17회 무보증 사모 신주인수권부사채 만기 전 일부 취득의 건
-
-
찬성

승인사항 - 제17회 무보증 사모 신주인수권부사채 콜옵션 행사의 건
-
-
찬성

제18차
2024.10.04
승인사항 - 대표이사 김도연 보수 결정의 건
-
-
찬성

승인사항 - 사외이사 김용재 보수 결정의 건
-
-
찬성

승인사항 - 감사 최경희 보수 결정의 건
-
-
찬성

승인사항 - 사외이사 김용재 자기거래 승인의 건
-
-
찬성

승인사항 - 종속회사 이노코스텍 어음할인 지급보증 제공의 건
-
-
찬성

승인사항 - 임원책임배상보험 가입 승인의 건
-
-
찬성

승인사항 - 이사의 겸직 승인의 건
-
-
찬성

제19차
2024.12.13
승인사항 - 제26기 정기주주총회 주주명부 폐쇄 기준일 설정의 건
-
-
찬성

승인사항 - 기 부여 스톡옵션 일부 취소의 건
-
-
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
1,000
19
6
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 코스메틱 사업부문- 당사는 립류, 유화류, 파우더류, 펜슬류, 네일 등의 색조화장품을 생산하고 있습니다. (1) 산업의 특성

첫째, 화장품 산업은 고부가가치 산업입니다.

화장품산업은 화학, 생물과학, 생명공학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용하는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 기술집약적인 고부가가치 산업입니다.

둘째, 화장품 산업은 타 산업 대비 ODM/OEM 생산이 활발한 산업입니다. 자동차, 가전 등과 달리 내구소비재 대비 단가가 낮고, 피부에 접촉하는 재화로써 다양한 성질의 제품이 요구되기 때문에 브랜드뿐만 아니라 이들이 내재한 제품 라인업 수도 굉장히 많습니다. 따라서, 제조설비를 갖춘 업체라 하더라도 천여개가 넘는 SKU(Stock Keeping Unit)을 100% 내재화하기는 힘든 특성을 가지고 있습니다.

셋째, 화장품산업은 유행에 민감한 이미지 산업입니다.

화장품 산업은 기호와 유행의 영향을 많이 받으며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품 개발이 빈번한 특성을 지닙니다. 또 일반 소비재와는 달리 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 감성적 욕구를 충족시켜주는 재화로 그 어떤 산업보다도 브랜드가치가 제품의 경쟁력에 중요한 변수로 작용합니다.

(2) 해외 시장여건

KOTRA에서 발간한 '2018 글로벌 화장품 산업 백서'에서는 2017년 세계 화장품 시장 규모가 4,648억 달러를 상회한 것으로 발표하였으며, 향후에도 연 평균 5% 이상의 성장이 지속되어 2022년에는 6,029억 달러 이상으로 시장 규모가 커질 것으로 전망하고 있습니다. 국가별 화장품 시장 규모는 2017년을 기준으로 미국(861억달러, 18.5%)이 개별 국가 기준에서 가장 큰 시장이며, 이어서 중국(535억달러, 11.5%), 일본(361억달러, 7.8%), 브라질(321억달러, 6.9%), 독일(186억달러, 3.1%) 순으로 규모가 큰 시장입니다. 한편 우리나라의 화장품 시장 규모는 126억달러로 인도에 이어 9위를 차지 하였으며, 전체 시장에서 차지하는 비중은 2.7% 수준입니다.특히 중국의 경우 세계 2위 화장품 시장으로서, 2022년까지 연 평균 8.7%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 중국에서는 한류 열풍에 힘입어 'K-뷰티'로 대표되는 한국산 화장품이 폭발적인 인기를 얻고 있으며, 한국을 찾는 중국 관광객들은 물론 중국 현지에서도 한국산 화장품 매출이 크게 늘어나고 있는 추세입니다. 이에 따라 국내 화장품 업체들은 고성장중인 중국 시장 진출을 확대하고 있습니다.(3) 국내 시장여건국내 화장품 산업은 연평균 5%대 이상의 성장을 기록해오고 있습니다. 이 중 가장 돋보이는 점은 1. 수출의 증가, 2. 온라인 및 드럭스토어 채널의 확대, 3. 화장품 사용자의 확대입니다. 특히 최근 1~2년간 합리적 소비 트렌드의 확산과 빠르게 변하는 소비성향에 맞추어 다양한 분야와의 공동연구 제품과 PB제품 등이 주목할 만한 성장을 이루었습니다. 이러한 시장환경 변화에 따라 OEM/ODM업체와의 협업이 중요하게 되었습니다. 원료 조달에서부터 최종 완제품 생산까지 전문적으로 처리하여 생산비 절감 효과가 크고 화장품 라이프사이클의 단축에 따른 신제품 개발이 용이한 OEM/ODM업체에 생산을 의뢰하는 업체 수가 증가하고 있으며, 당사와 같은 제조사들에게는 성장 기회 요인으로 작용하고 있습니다. ODM 업체들의 R&D 투자와 설비,기술력을 통한 다양한 트렌드 변화에 대한 대응은 브랜드 업체들에게 높은 협상력으로 작용하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

최근 국내 화장품 업계는 화장품 브랜드회사는 디자인, 기획, 마케팅에 중점을 두 고,생산은 외부업체를 통해 이원화하는 '생산과 판매의 분리' 현상이 가속화되고 있습니다. 이에 따라, 기술력과 우수한 생산실적 및 영업력을 갖춘 소수 업체의 성 장이 두드러지게 나타나고 있습니다.

향후 ODM/OEM 업체들은 기존 시장의 확대와 신규 화장품 시장의 등장으로 기회 가 확대될 것으로 보입니다. 우선 기존 화장품시장 내에서는 저가 브랜드샵 시장이 재부상하면서 ODM/ OEM 업체들의 고객 확대가 예상되며, 화장품 선두 기업들도 생산 효율화를 위해 ODM/OEM제품 비중을 점진적으로 확대할 것을 밝히고 있습니다. 또한 최근 대형마트, 드럭스토어 등 유통업체들과 병원 등의 화장품 PB 도입이 늘어나면서 신규 화장품시장이 확대되고 있습니다. 화장품의 해외 수출 증대 또한 이들 업체의 성장을 견인하는 요소가 될 것으로 전망됩니다.

(2) 시장점유율

ODM 시장에 대해 살펴보면, 국내 ODM/OEM 시장에는 현재 약 2~300여개 업체가 참여하고 있는 것으로 추정되며, 이 중 당사를 포함한 매출액 기준 상위 3개 업체(한국콜마, 코스맥스, 코스메카코리아)의 시장점유율은 약 50~60%로 추산하고 있습니다. 또한 ODM 산업 내 경쟁은 점차 심화되고 있으나 또한 다양한 업종에서의 화장품 소매업 진출 트렌드, 날로 세분화되는 소비자 니즈, 급변하는 시장 유행에 따라 ODM/OEM에 대한 브랜드 업체들의 수요 역시 빠르게 증가하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

- 영업개황을 참고하시길 바랍니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음.

(5) 조직도

코디_조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

(제1호 의안) 제26기(2024년) 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

상기 내용중 'Ⅲ. 경영참고사항'의 '1. 사업의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

나.
해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 아래의 연결/별도 재무제표 관련 자료는 외부감사인의 감사 前 제출한 재무제표이며, 외부감사인의 감사결과에 따른 당해 법인의 주주총회 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 외부감사인의 감사 後 주총승인과정에서 변경될 수 있으므로, 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 외부감사인의 감사의견을 포함한 재무제표를 반드시 확인하시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 26 기 2024년 12월 31일 현재

제 25 기 2023년 12월 31일 현재

주식회사 코디와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제26(당)기말
제25(전)기말

자산

Ⅰ.유동자산

44,142,348,505

28,517,433,353

현금및현금성자산
1,311,441,515

8,516,227,890

유동당기손익공정가치측정금융자산
22,920,507,889

-

매출채권및기타채권
10,969,891,311

11,487,399,071

재고자산
8,094,997,329

6,805,356,718

당기법인세자산
72,958,050

18,845,084

기타유동자산
772,552,411

421,997,855

유동파생상품자산
-

1,267,606,735

Ⅱ.비유동자산

31,670,368,112

35,347,270,414

장기대여금및기타채권
713,935,694

668,852,231

비유동당기손익공정가치측정금융자산
904,806,055

1,675,204,676

유형자산
27,825,386,238

31,198,771,042

무형자산
1,014,896,931

1,749,420,114

기타비유동자산
67,443,427

55,022,351

이연법인세자산
1,143,899,767

-

자산총계

75,812,716,617

63,864,703,767

부채

Ⅰ.유동부채

16,929,178,601

10,044,114,630

매입채무및기타채무
6,119,247,548

6,484,060,975

기타유동부채
1,004,380,043

639,808,483

유동성장기차입금
2,000,000,000

-

유동성전환사채
2,740,888,370

-

유동성리스부채
528,098,354

811,090,523

유동성신주인수권부사채
3,601,758,592

1,747,121,769

유동성파생상품부채
810,385,439

362,032,880

유동성복구충당부채
124,420,255

-

Ⅱ.비유동부채

18,665,080,030

28,314,276,273

전환사채
-

4,448,808,468

신주인수권부사채
9,805,549,685

9,383,195,594

파생상품금융부채
-

3,104,863,256

장기차입금
8,000,000,000

10,000,000,000

리스부채
640,868,309

1,047,471,314

복구충당부채
218,662,036

329,937,641

부채총계

35,594,258,631

38,358,390,903

자본

지배기업소유주지분

40,218,457,986

25,506,312,864

Ⅰ.자본금
21,650,213,500

15,821,870,000

Ⅱ.주식발행초과금
11,299,125,109

68,622,233,321

Ⅲ.이익잉여금(결손금)
753,268,142

(68,699,709,892)

Ⅳ.기타자본구성요소
6,515,851,235

9,761,919,435

비지배지분

-

-

자본총계

40,218,457,986

25,506,312,864

자본과부채총계

75,812,716,617

63,864,703,767

2) 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코디와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제26(당)기
제25(전)기

I.매출액

80,504,659,773

79,243,448,771

II.매출원가

70,317,945,511

70,375,650,644

III.매출총이익

10,186,714,262

8,867,798,127

IV.판매비와관리비

8,643,494,657

9,640,165,911

V.영업이익

1,543,219,605

(772,367,784)

VI.영업외손익

(1,097,011,731)

(4,998,647,320)

기타수익
130,347,669

538,860,994

기타비용
(1,227,359,400)

(5,537,508,314)

VII.금융손익

(773,382,104)

(1,319,119,345)

금융수익
2,938,820,485

2,610,723,069

금융비용
(3,712,202,589)

(3,929,842,414)

VIII.법인세비용차감순이익(손실)

(327,174,230)

(7,090,134,449)

IX.법인세비용(수익)

(1,157,918,943)

(874,084,506)

X.당기순이익(손실)

830,744,713

(6,216,049,943)

XI.기타포괄손익

-

-

XII.총포괄이익(손실)

830,744,713

(6,216,049,943)

XIII.당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주

830,744,713

(6,216,049,943)

비지배지분

-

-

XIV.총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주

830,744,713

(6,216,049,943)

비지배지분

-

-

XV.주당이익

기본주당손익

21

(207)

희석주당손익

21

(207)

3) 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코디와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
자본금
주식발행초과금
이익잉여금
기타자본구성요소
지배기업소유주지분
비지배지분
총 계

2023.1.1(전기초)
14,145,649,000
62,052,447,409
(62,483,659,949)
10,427,305,765
24,141,742,225
-
24,141,742,225

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
(6,216,049,943)
-
(6,216,049,943)
-
(6,216,049,943)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채 상환
1,676,221,000
6,569,785,912

(4,393,582,383)
3,852,424,529
-
3,852,424,529

신주인수권부사채 발행
-
-
-
3,677,376,959
3,677,376,959
-
3,677,376,959

주식매수선택권 발행
-
-
-
50,819,094
50,819,094
-
50,819,094

2023.12.31(전기말)
15,821,870,000
68,622,233,321
(68,699,709,892)
9,761,919,435
25,506,312,864
-
25,506,312,864

2024.01.01(당기초)
15,821,870,000
68,622,233,321
(68,699,709,892)
9,761,919,435
25,506,312,864
-
25,506,312,864

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
830,744,713
-
830,744,713
-
830,744,713

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자
3,164,374,000
5,255,922,416
-
-
8,420,296,416
-
8,420,296,416

신주인수권부사채 전환
1,458,666,500
3,725,447,579
-
(1,040,966,733)
4,143,147,346
-
4,143,147,346

전환사채 전환
1,067,322,500
1,752,072,851
-
(617,435,018)
2,201,960,333
-
2,201,960,333

신주인수권부사채 발행
-
-
-
2,344,672,268
2,344,672,268
-
2,344,672,268

신주인수권부사채 상환
-
-
-
(3,836,303,875)
(3,836,303,875)
-
(3,836,303,875)

주식매수선택권
137,980,500
565,682,263
-
(96,034,842)
607,627,921
-
607,627,921

주식발행초과금의 이익잉여금 전입
-
(68,622,233,321)
68,622,233,321
-
-
-
-

2024.12.31 (당기말)
21,650,213,500
11,299,125,109
753,268,142
6,515,851,235
40,218,457,986
-
40,218,457,986

4) 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코디와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제26(당)기
제25(전)기

I.영업활동으로 인한 현금흐름

4,220,394,202

(853,430,645)

1.영업으로부터 창출된 현금흐름
4,405,973,316

(740,802,678)

가.당기순이익
830,744,713

(6,216,049,943)

나.당기순이익에 대한 조정
5,169,161,871

10,077,846,233

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감
(1,593,933,268)

(4,602,598,968)

2.이자 수취
473,902,618

113,930,871

3.이자 지급
(605,368,766)

(235,524,388)

4.법인세 환급(납부)
(54,112,966)

8,965,550

II.투자활동으로 인한 현금흐름

(22,720,107,245)

(3,229,500,953)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
1,026,788,107

3,796,613,867

장기금융상품의 감소
-

3,150,998

단기대여금의 회수
192,000,000

221,500,000

장기대여금의 회수
-

22,400,000

보증금의 감소
67,016,000

344,760,560

미수금의 회수
45,926,650

1,000,000,000

당기손익공정가치금융자산의 처분
-

304,210,000

유형자산의 처분
21,845,457

485,719,581

무형자산의 처분
-

527,272,728

정부보조금의 수령
-

887,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
700,000,000

-

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(23,746,895,352)

(7,026,114,820)

장기대여금의 증가
-

(16,500,000)

단기대여금의 증가
-

(216,000,000)

보증금의 증가
(27,565,000)

(357,609,000)

유형자산의 취득
(431,311,581)

(6,292,681,039)

무형자산의 취득
(172,500)

(143,324,781)

건설중인자산의 취득
(570,846,271)

-

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(22,717,000,000)

-

III.재무활동으로 인한 현금흐름

11,294,959,754

9,228,535,946

1.재무활동으로 인한 현금유입액
20,623,031,264

27,263,800,000

유상증자
8,442,549,832

-

신주인수권부사채의 발행
11,497,214,069

15,000,000,000

단기차입금의 증가
214,955,983

4,263,800,000

장기차입금의 증가
-

8,000,000,000

주식매수선택권의 행사
468,311,380

-

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(9,328,071,510)

(18,035,264,054)

단기차입금의 상환
(214,955,983)

(4,263,800,000)

금융리스부채의 상환
-

(808,142,588)

신주인수권부사채의 상환
(8,242,419,563)

(12,800,000,000)

유동성리스부채의 상환
(827,830,299)

-

사채발행비
-

(153,191,936)

신주발행비
(42,865,665)

(10,129,530)

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)

(7,204,753,289)

5,145,604,348

V.기초의 현금및현금성자산

8,516,227,890

3,380,297,934

VII.현금및현금성자산의 환율변동효과

(33,086)

(9,674,392)

VIII.기말의 현금및현금성자산

1,311,441,515

8,516,227,890

5) 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 26 기 2024년 12월 31일 현재

제 25 기 2023년 12월 31일 현재

주식회사 코디
(단위: 원)

과 목
제26(당)기말
제25(전)기말

자산

Ⅰ.유동자산

37,406,554,492

20,526,329,167

현금및현금성자산
1,248,043,196

7,334,488,521

유동당기손익공정가치측정금융자산
20,699,607,841

-

매출채권및기타채권
8,114,866,610

7,425,232,259

재고자산
6,572,525,801

4,137,033,278

당기법인세자산
69,239,610

9,869,124

기타유동자산
702,271,434

352,099,250

유동파생상품자산
-

1,267,606,735

Ⅱ.비유동자산

34,269,276,129

38,050,496,715

장기대여금및기타채권
483,839,186

444,909,402

비유동당기손익공정가치측정금융자산
904,806,055

1,675,204,676

종속기업투자
5,946,944,411

8,000,938,159

유형자산
25,484,089,069

27,575,391,652

무형자산
238,254,214

295,163,664

이연법인세자산
1,143,899,767

-

기타비유동자산
67,443,427

58,889,162

자산총계

71,675,830,621

58,576,825,882

부채

Ⅰ.유동부채

14,246,204,849

7,008,119,821

매입채무및기타채무
3,935,561,460

3,856,136,701

기타유동부채
819,865,043

592,467,736

유동성장기차입금
2,000,000,000

-

유동성리스부채
213,325,690

450,360,735

유동성전환사채
2,740,888,370

-

유동성신주인수권부사채
3,601,758,592

1,747,121,769

유동성파생상품부채
810,385,439

362,032,880

유동성복구충당부채
124,420,255

-

Ⅱ.비유동부채

16,111,475,808

25,494,837,677

전환사채
-

4,448,808,468

신주인수권부사채
9,805,549,685

9,383,195,594

파생상품금융부채
-

3,104,863,256

장기차입금
6,000,000,000

8,000,000,000

리스부채
236,526,299

372,122,754

복구충당부채
69,399,824

185,847,605

부채총계

30,357,680,657

32,502,957,498

자본

Ⅰ.자본금
21,650,213,500

15,821,870,000

Ⅱ.주식발행초과금
11,299,125,109

68,622,233,321

Ⅲ.이익잉여금(결손금)
1,376,191,887

(68,608,922,605)

Ⅳ.기타자본구성요소
6,992,619,468

10,238,687,668

자본총계

41,318,149,964

26,073,868,384

자본과부채총계

71,675,830,621

58,576,825,882

6) 별도 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코디
(단위: 원)

과 목
제26(당)기
제25(전)기

Ⅰ.매출액

62,909,948,663

59,035,177,771

Ⅱ.매출원가

52,744,289,220

51,212,789,164

Ⅲ.매출총이익(손실)

10,165,659,443

7,822,388,607

Ⅳ.판매비와관리비

7,152,759,791

6,750,363,431

Ⅴ.영업이익(손실)

3,012,899,652

1,072,025,176

Ⅵ.영업외손익

(2,147,590,004)

(6,584,253,282)

기타수익
108,850,164

497,399,553

기타비용
(2,256,440,168)

(7,081,652,835)

Ⅶ.금융손익

(660,347,420)

(1,294,611,781)

금융수익
2,878,076,440

2,570,635,015

금융비용
(3,538,423,860)

(3,865,246,796)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)

204,962,228

(6,806,839,887)

Ⅸ.법인세비용(수익)

(1,157,918,943)

(990,533,113)

X.당기순이익(손실)

1,362,881,171

(5,816,306,774)

XI.기타포괄손익

-

-

XⅡ.총포괄이익(손실)

1,362,881,171

(5,816,306,774)

XⅢ.주당이익

보통주 기본주당이익

35

(194)

보통주 희석주당이익

35

(194)

7) 별도 자본변동표

자 본 변 동 표

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코디
(단위: 원)

과 목
자본금
주식발행초과금
이익잉여금
기타자본구성요소
총계

2023.01.01(전기초)
14,145,649,000
62,052,447,409
(62,792,615,831)
10,904,073,998
24,309,554,576

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
(5,816,306,774)
-
(5,816,306,774)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채전환
1,676,221,000
6,569,785,912
-
(4,393,582,383)
3,852,424,529

신주인수권부사채 발행
-
-
-
3,677,376,959
3,677,376,959

주식매수선택권
-
-
-
50,819,094
50,819,094

2023.12.31(전기말)
15,821,870,000
68,622,233,321
(68,608,922,605)
10,238,687,668
26,073,868,384

2024.01.01(당기초)
15,821,870,000
68,622,233,321
(68,608,922,605)
10,238,687,668
26,073,868,384

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
1,362,881,171
-
1,362,881,171

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자
3,164,374,000
5,255,922,416
-
-
8,420,296,416

신주인수권부사채 전환
1,458,666,500
3,725,447,579
-
(1,040,966,733)
4,143,147,346

전환사채 전환
1,067,322,500
1,752,072,851
-
(617,435,018)
2,201,960,333

신주인수권부사채 발행
-
-
-
2,344,672,268
2,344,672,268

신주인수권부사채 상환
-
-
-
(3,836,303,875)
(3,836,303,875)

주식매수선택권
137,980,500
565,682,263
-
(96,034,842)
607,627,921

주식발행초과금의 이익잉여금 전입
-
(68,622,233,321)
68,622,233,321
-
-

2024.12.31 (당기말)
21,650,213,500
11,299,125,109
1,376,191,887
6,992,619,468
41,318,149,964

8) 별도 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코디
(단위: 원)

과 목
제 26 기
제 25 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름

2,421,899,689

666,507,680

1.영업으로부터 창출된 현금흐름
2,521,704,102

800,716,366

가.당기순이익
1,362,881,171

(5,816,306,774)

나.당기순이익에 대한 조정
4,751,656,448

9,864,173,931

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감
(3,592,833,517)

(3,247,150,791)

2.이자 수취
449,702,314

64,141,607

3.이자 지급
(490,136,241)

(200,190,743)

4.법인세 환급(납부)
(59,370,486)

1,840,450

II.투자활동으로 인한 현금흐름

(20,173,111,677)

(1,933,338,473)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
1,011,076,650

3,213,113,505

단기대여금의 회수
192,000,000

221,500,000

장기대여금의 회수
-

22,400,000

보증금의 감소
30,250,000

10,547,560

리스료의 수입
42,900,000

19,500,000

유형자산의 처분
-

220,083,217

무형자산의 처분
-

527,272,728

장기금융상품의 감소
-

887,600,000

미수금의 회수
45,926,650

1,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
700,000,000

304,210,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(21,184,188,327)

(5,146,451,978)

단기대여금의 증가
-

(216,000,000)

보증금의 증가
(27,565,000)

(16,500,000)

유형자산의 취득
(420,794,763)

(83,289,000)

무형자산의 취득
-

(4,698,370,776)

건설중인자산의 취득
(235,828,564)

(132,292,202)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(20,500,000,000)

-

III.재무활동으로 인한 현금흐름

11,664,799,749

7,524,667,793

1.재무활동으로 인한 현금유입액
20,408,075,281

26,263,800,000

단기차입금의 증가
-

5,263,800,000

장기차입금의 증가
-

6,000,000,000

신주인수권부사채의 발행
11,497,214,069

15,000,000,000

유상증자
8,442,549,832

-

주식매수선택권의 행사
468,311,380

-

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(8,743,275,532)

(18,739,132,207)

단기차입금의 상환
-

(5,263,800,000)

유동성금융리스부채의 상환
(457,990,304)

(512,010,741)

신주발행비
(42,865,665)

(10,129,530)

신주인수권부사채의 상환
(8,242,419,563)

(12,800,000,000)

사채발행비
-

(153,191,936)

IV.환율효과 반영 전 현금및현금성자산의 순증감

(6,086,412,239)

6,257,837,000

V.기초의 현금및현금성자산

7,334,488,521

1,086,325,900

VI.현금및현금성자산의 환율변동효과

(33,086)

(9,674,379)

VII.기말의 현금및현금성자산

1,248,043,196

7,334,488,521

9) 이익잉여금 처분 계산서

(단위: 원)

과목
제 26(당)기
제25(전)기

처리예정일: 2025년 3월 28일
처리확정일: 2024년 3월 29일

미처분이익잉여금(결손금)

1,376,191,887

(68,608,922,605)

전기이월미처분이익잉여금(결손금)
(68,608,922,605)

62,872,215,831

당기순이익(손실)
1,362,881,171

5,816,306,774

주식발행초과금의 이익잉여금 전입(주1)
68,622,233,321

-

결손금처리액

-

-

차기이월미처분이익잉여금(결손금)

1,376,191,887

(68,608,922,605)

(주1) 상법 제 460조(법정준비금의 사용) 에 의거하여 주식발행초과금을 결손 보전에 충당하는 안건이 2024-09-05 임시주주총회에서 승인되었습니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적) 회사는 다음 사업을 영외함을 목적으로 한다.

1.
화장품 제조 및 판매업

2. 화장품 도소매, 유통업

3. 화장품용기 제조 및 유통, 판매업

4. 화장품 원료 무역 및 수출입업

5. 미용 관련 서비스업

6. 동물용 의약부외품의 제조 및 판매업

7. 의약품 연구 및 개발

8. 의약품 제조 및 판매업

9. 의약품 수출업

10. 의약품 임가공업

11. 의약품 도소매업

12. 기타화학제품의 제조 및 판매업

13. 전자상거래업

14. 부동산 임대업

15. 통신판매업

16. 생활용품, 주방용품, 가전제품 수출입업

17. 생활용품, 주방용품, 가전제품 도소매업 및 유통업

18 각종상품의 위탁 및 수탁 매매 대리업(상품중개업)

19. 위 각호에 관련된 기술개발 및 용역연구

20. 위 각호에 관련된 수출입업

21. 위 각호에 관련된 사업 일체

제2조(목적) 회사는 다음 사업을 영외함을 목적으로 한다.

1.
화장품 제조 및 판매업

2. 화장품 도소매, 유통업

3. 화장품용기 제조 및 유통, 판매업

4. 화장품 원료 무역 및 수출입업

5. 미용 관련 서비스업

6. 동물용 의약부외품의 제조 및 판매업

7. 의약품 연구 및 개발

8. 의약품 제조 및 판매업

9. 의약품 수출업

10. 의약품 임가공업

11. 의약품 도소매업

12. 기타화학제품의 제조 및 판매업

13. 전자상거래업

14. 부동산 임대업

15. 통신판매업

16. 생활용품, 주방용품, 가전제품 수출입업

17. 생활용품, 주방용품, 가전제품 도소매업 및 유통업

18 각종상품의 위탁 및 수탁 매매 대리업(상품중개업)

19. 의료기기 제조 및 유통, 판매업20. 미용기기 제조 및 유통, 판매업21. 전자제품 제조 및 유통, 판매업22. 건강보조식품 및 건강기능식품 제조 및 유통, 판매업23. 가상화폐 투자업24. 회사가 보유하고 있는 유형자산 또는 무형자산의 판매, 유통사업과 용역사업25. 위 각호에 관련된 기술개발 및 용역연구

26. 위 각호에 관련된 수출입업

27. 위 각호에 관련된 사업 일체

신규사업 확장을위한 조항 추가

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

서창원
1975.11.26
해당사항 없음
해당사항 없음
임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

서창원
CFO/CSO
2011~2017 2018~2020 2021~2022 2022~2024 2024~현재
前 CJ그룹 지주사 기획실, 올리브영 전략기획담당 前 녹십자웰빙 Health & Beauty팀 이사 前 글로벌세아 지주사 전략기획실 이사 前 티맥스티베로 CFO/전략마케팅본부장 상무 現 ㈜지피클럽 CFO/전략재무본부장
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

서창원
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

다양한 활동경험과 전문적인 식견을 바탕으로 각종 사업현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여함은 물론 사업역량 향상 효과를 기대할 수 있을 것으로 판단되어 추천하였습니다.

확인서

사내이사 후보자용 확인서.jpg
사내이사 후보자용 확인서

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기) (단위 : 명, 백만원)

이사의 수 (사외이사수)
4(1)

보수총액 또는 최고한도액
1,000

(전 기)
(단위 : 명, 백만원)

이사의 수 (사외이사수)
4( 1 )

실제 지급된 보수총액
229

최고한도액
1,000

※ 기타 참고사항

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)
(단위 : 명, 백만원)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
50

(전 기)
(단위 : 명, 백만원)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
12

최고한도액
50

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 21일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 상법 시행령 제31조 제4항 4호에 따른 사업보고서 및 감사보고서를 정기주주총회일 1주일전인 03월 21일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(http://www.kodi.co.kr)에 게재할 예정입니다.
03월 21일 공시하는 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

해당사항 없음.