에코아이 — 주주총회소집공고 (20250313)
제출인: 에코아이

주주총회소집공고
6.0
(주)에코아이

주주총회소집공고

2025년 03월 13일

회 사 명 :
(주)에코아이

대 표 이 사 :
이수복

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 여의나루로 61, 11층(코켐빌딩)

(전 화) 02-6480-7300

(홈페이지)http://www.ecoeye.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영기획본부장
(성 명) 현성완

(전 화) 070-4492-2738

주주총회 소집공고

(제20기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 제365조 및 당사 정관 제25조에 의거하여 제20기 정기주주총회를 아래와 같이 개최오니 참석하여 주시기 바랍니다.

◀ 아 래 ▶

1. 일시 : 2025년 3월 28일(금요일) 오전 9시 00분

2. 장소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 38, 15층 강의실

(여의도동, 한국화재보험협회 빌딩)

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : ① 감사보고 ② 영업보고 ③
내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의 안건

◎ 제 1 호 의안 : 제20기 (2024.01.01.~2024.12.31.) 재무제표(별도, 연결) 승인의 건

(이익잉여금 처분계산서(안)포함, 주당 배당금 500원)※ 상법 제449조2 (재무제표등의 승인에 대한 특칙) 및 회사 정관 제55조 6항에 따라 상기 재무제표[이익잉여금 처분계산서(현금배당)포함]에 대한 승인 외부감사인의 감사의견이 적정이고 감사 전원의 동의가 있을시 이사회 결의로 승인하고 주주총회에서 보고로 갈음할 예정입니다.

◎ 제 2 호 의안 : 정관 일부 변경의 건

◎ 제 3 호 의안 : 사내이사 선임의 건 (하상선)
◎ 제 4 호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 최일규)

◎ 제 5 호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

◎ 제 6 호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 주주총회 소집의 통지 공고 사항은 당사 인터넷 홈페이지(http://www. ecoeye.com) 전자공고란에 게재하고 있습니다. 경영참고사항은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr), 한국거래소 상장공시시스템(http://kind.krx.co.kr)에서 조회 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

한국예탁결제원이 의결권 행사제도가 2018년 1월 1일부터 폐지되었습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 통지할 필요가 없으며,주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.

6. 전자투표에 관한 사항당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 활용하고 있으며, 이에 대한 관리업무를 삼성증권(주)에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실수 있습니다.○ 전자투표 시스템 - 인터넷 및 모바일 주소 : http://vote.samsungpop.com
○ 전자투표 행사기간 : 2025년 3월 18일 9시 ~ 2025년 3월 27일 17시 - 행사기간 중 24시간 이용 가능○ 전자투표시스템에서 인증서를 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공인인증서, 카카오페이, Pass앱 인증○ 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

7. 주주총회 참석 시 준비물

가. 직접행사 : 본인 신분증

(단, 주주가 미성년자인 경우 본인 신분증이 없으므로, 법정대리인의 동행 하에 법정대리인의 신분증 및 법정대리인과 미성년자인 주주와의 관계 등을 증명하는 서류
(가족관계증명서 등)(성명, 주민등록번호 표시)를 제시하여야 함)

나. 대리행사 :

○ 대리인 신분증

○ 위임장

(인감날인 및 인감증명서 또는 본인서명 및 본인서명사실확인서 필요)

(위임장 양식 당사 홈페이지)

(단, 주주가 미성년자인 경우 의결권을 위임받은 부모(친권자를 별도로 지정하지 아니하였다면)가 위임장에 대리로 각각 인감날인하고, 대리인의 부모의 인감증명서 및 미성년자인 주주의 법정대리인임을 증명하는 서류(가족관계증명서 등)(미성년자의 부모의 성명, 주민등록번호 표시)를 부모 각각 추가로 제출하여야 함.)

8. 기타사항
- 상법 제542조의4 및 동법시행령 제31조, 당사 정관 제25조 2항에 의거하여 발행주식총수의 100분의 1이하(1% 이하)의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 금융감독원 전자공시시스템에 공고함으로써 기존 우편 소집통지에 갈음할 수 있습니다. 배당를 포함한 각 안건에 해당하는 부속서류에 대해서는 금융감독원 전자공시시스템 Dart를 통해 확인 부탁드립니다. ○ 인터넷 주소 : http://dart.fss.or.kr

- 주차장이 협소하여 주차가 어려우니 대중교통수단을 이용하여 주시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

1) 2024년

회차
개최일자
의안내용
사외이사*1) 등의 성명

박인회
(출석률:100.0%)

유승직
(출석률: 83.3%)

임욱빈
(출석률:77.8%)

진병복
(출석률:100.0%)

찬 반 여 부

1
2024.01.08
1. 사규개정(안)의 건
찬성
찬성

해당사항없음

찬성

2
2024.02.14
1. 제19기(2023.01.01~2023.12.31) 결산 재무제표(별도, 연결) 승인의 건2. 현금배당 결정의 건3. 외부감사인 선임의 건4. 제19기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성

1. 내부회계관리제도 운영실태 보고
2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고

참석
참석
참석

3
2024.03.21
1. 제19기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(별도, 연결) 및 이익잉여금처분계산서(배당포함) 승인의 건
찬성
찬성
찬성

4
2024.03.29
1. 보상위원회 위원 선임의 건
찬성
찬성
찬성

해당사항없음

(사임)

5
2024.05.14
제1호의안 하나은행 대출 연장의 건
찬성
찬성
찬성

6
2024.06.14
1. 외부사업 인증실적 매매 계약의 건
찬성
찬성
찬성

7
2024.06.25
1. (공동회사) 파견근로계약 추가 합의의 건
찬성
찬성
찬성

8
2024.08.09
1. 2024년 상반기 실적 보고
참석
불참
불참

9
2024.10.29
1. CQC의 의무사항 위반에 대한 손해배상금 산정 및 손해바상금 청구 공문 발송 승인의 건
찬성
찬성
찬성

10
2024.11.12
제1호의안 2024년 3분기 실적보고
찬성
불참
불참

11
2024.11.26
제1호의안 사규개정의 건
찬성
찬성
찬성

12
2024.12.17
제1호의안 우리은행 대출 연장의 건
찬성
찬성
찬성

13
2024.12.24
제1호의안 제20기 정기주주총회 전자투표제도 시행의 건
찬성
찬성
찬성

*1)
2024년 3월 29일자로 진병복 사외이사가 일신상의 이유로 사임하고 임욱빈 사외이사로 신규 선임되었습니다.

2) 2025년

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박인회
(출석률:100.0%)

유승직
(출석률: 57.14%)

임욱빈
(출석률:57.14%)

찬 반 여 부

1
2025.01.02
1. 외부사업 인증실적 매매계약서 해지합의서 (우간다 고효율 쿡스토브 보급 CDM 사업)
찬성
불참
불참

2
2025.01.10
1. 지점 명칭 변경의 건
찬성
찬성
찬성

3
2025.01.20
1. 유럽할당배출권(EUA) 수탁 및 관리를 위한 계약
찬성
불참
불참

4
2025.02.04
1. 온실가스 감축 개발 투자 계약 (Emission Reduction Development Funding Agreement)
찬성
찬성
찬성

5
2025.02.10
1. 지역 탄소중립 플랫폼 활용 및 상호협력에 관한 양해각서(MOU)
찬성
불참
불참

6
2025.02.13
1. 제20기(2024.01.01~2024.12.31) 결산 재무제표(별도, 연결) 승인의 건제 2 호 의안 현금배당 결정의 건
찬성
찬성
찬성

1. 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고
참석
참석
참석

7
2025.02.25
1. 의안 제20기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

투명경영위원회
유승직 위원박인회 위원
2024.03.29
1. 공동회사, 자회사간의 거래 승인의건
가결

2024.04.30
1. 업무위탁 및 용역계약 체결(갱신)의 건
가결

2024.06.25
1. 파견근로계약 추가 합의의 건
가결

투자심의위원회
박인회 위원
2024.05.31
1. 국내 온실가스 배출권거래제 배출권 매매 계약의 건
가결

2025.02.04
1. 의안 온실가스 감축 개발 투자 계약 (Emission Reduction Development Funding Agreement)
가결

보상위원회*1)
진병복 위원박인회 위원임욱빈 위원
2024.01.29
1. 2023년 임직원 보상 심의의 건2. 2024년 이사 보수한도 심의의 건
가결

2024.01.29
1. 2023년 임직원 보상 심의의 건2. 2024년 이사 보수한도 심의의 건
가결

감사인선임위원회
유승직 위원박인회 위원
2024.02.13

제20기~제22기(2024년~2026년)
외부감사인 선임 승인건

가결

*1)
2024년 3월 29일자로 진병복 위원이 일신상의 이유로 사임하고 임욱빈 위원으로 신규 선임되었습니다.

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수*1)
주총승인금액 *2)
지급총액
1인당 평균 지급액*2)
비 고

사외이사
3
5,000,000,000
103,693,549
34,564,516
-

*1)
인원수는 제출일 현재 재직중인 사외이사 수 입니다.

*2)
1인당 평균지급액은 지급총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 온실가스 감축사업

온실가스 감축사업은 원칙적으로 방법론이나 기존 사업에 대한 정보가 공개되기 때문에 기존에 사업을 진행했다고 해서 독점적으로 사업을 추진할 수 있는 지위를 확보하기는 매우 어렵습니다. 오히려 후발 경쟁 업체가 손쉽게 동일 시장에 참여하여 경쟁이 가열되는 경우가 종종 발생하기도 합니다. 그러나 전반적인 등록 및 인증 과정을 살펴보면 사업의 운영 및 관리 체계를 확립하는 것이 매우 중요한데 해당 지역(또는 국가)에 이러한 협업 체계를 먼저 구축하게 되면 해당 시장의 선점 효과를 기대할 수 있습니다. 특히 지속적인 사업 확장을 위해서는 지역내 관련 인프라를 보유한 업체와의 파트너쉽은 매우 중요한 요소입니다.

온실가스 감축사업의 기본 전제가 진입장벽을 최소화하는 것이기 때문에 해당 방법론이나 사업 추진 절차 및 조건 등을 이해하고 사업을 접근한다면 누구나 감축사업의사업자가 될 수 있습니다. 그러나 사업을 추진하기 위한 투자비 조달, 사업계획서 작성, 제3자 검증, 사업유치국 승인 그리고 MRV까지의 일련의 과정을 살펴보면 상당한 경험과 사업관리 능력이 요구되어지기 때문에 신규 사업자에게는 이러한 역량들이 진입장벽으로 작용할 수 있습니다. 일례로 동일한 방법론에 의한 온실가스 감축사업임에도 불구하고 사업내용에 대한 이해도나 대응능력 부족으로 인해 등록이 거절되는 경우도 많습니다.

다양한 국가에서 검증된 온실가스 감축 수단을 도입한데 있어 과감한 투자가 이루어졌고 현재 14개 국가에서 약 400만개 이상의 온실가스 감축 제품을 보급 및 교체하였습니다.

경쟁 업체에서는 찾아볼 수 없는 당사의 탄소시장연구부, 신규사업 TF 조직의 시장정보분석 능력과 기획, 사업개발 능력을 기반으로 신규 시장을 지속적으로 검토하고 가능성을 타진해 나가는 과정은 또 다른 도약을 위해 당사가 가지고 있는 장점이라고할 수 있습니다.

(2) 환경컨설팅 사업

가) 배출권거래제 대응 및 탄소자산운용 서비스

현재 배출권거래제를 이행하는 736개의 업체를 대상으로 다수의 컨설팅기업이 배출권거래제 대응 서비스를 제공하고 있습니다.

2021년 12월 말 기준 환경컨설팅업체는 약 320여개로 파악되며, 그 중 약 34여개의 업체가 기후변화와 온실가스 관련 용역을 진행하고 있는 것으로 파악됩니다. 또한 업 면허 취득을 위해 설비 투자가 필요하지 않고 단지 관련 규정에 의한 인력 충원 요건만 충족하면 취득이 가능하기 대문에 소규모 환경컨설팅기업이 다수 유입될 것으로 예상하고 있습니다.

나) 탄소시장 분석 및 전망

국내에서 당사와 유사하게 탄소시장을 분석하여 가격 전망 및 동향 등의 정보를 제공하는 업체는 없으나 일부 대기업에서 그룹사 차원에서 관련 연구를 수행하고 있는 것으로 파악하고 있습니다.

(3) 유럽탄소배출권(EUA) 거래 사업가) 2024년부터 해운분야 EU-ETS 포함유럽 집행위원회(EC)는 2021년 7월 'EU Fit fot 55' 패키지 법안을 발표하고, 'Fit for 55' 패키지 중 국제해운과 직접적으로 연관된 EU-ETS에 포함하였다.이에 따라 2024년부터 유럽 경제 지역(EEA) 회원국의 관할 구역 내 항구에 기항하는 5,000GT 이상의 선박은 연간 기준으로 EU MRV 항차에서 배출한 온실가스 배출량에 해당하는 배출권을 구매하고, 관리당구에 제출할 의무가 발생하게 되었습니다.이로써 국내 해운업계의 유럽 탄소배출권(EUA) 수요가 증가하고 있습니다..
① 적용범위
▶
EU/EEA 회원국 ↔ EU/EEA 비 회원국 기항지 사이의 항차 : 배출권의 50%
▶
EU/EEA 회원국 ↔ EU/EEA 회원국 기항지 사이의 항차 : 배출권의 100%
▶
EU/EEA 회원국 항구내 배출권 : 배출권의 100%② 배출권 의무 제출량
▶
'24년 배출량('25년 제출) : 전체 CO2 배출량의 40%
▶
'25년 배출량('26년 제출) : 전체 CO2 배출량의 70%
▶
'26년 배출량('27년 제출) : 전체 CO2, CH4, N2O 배출량의 100%

나) 유럽 및 국내 탄소배출권 비교

유럽 탄소배출권(EUA) 시장은 약 67조 원 규모로 국내.외 투자자가 참여하며 선물·옵션 등 다양한 거래 방식 등을 통해 성숙한 구조를 갖추고 있습니다.

구분
유럽 탄소배출권(EUA)
국내 탄소배출권(KAU)

시장참여자
다양 (국내.외 투자자 참여)
할당대상업체, 시장 조성자

거래 메커니즘
현물 및 선물, 옵션 거래
현물 거래 중심

가격 안정화조치
시장 안정화 비축제도(MSR)운영
가격 및 거래량

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부분의 구분가) 영업개황① 온실가스감축사업온실가스 감축사업은 국제적 기준에 부합하는 방식으로 온실가스를 감축, 흡수 제거하는 사업입니다. 온실가스 감축사업을 통해 인정받은 감축량 및 흡수량은 UNFCCC 및 민간 인증기관(Verra, Gold Standard 등)으로부터 인증 및 검증 절차를 거친 후 탄소 배출권으로 발급받을 수 있습니다. 당사는 온실가스 감축사업을 통해 탄소배출권을 발급 받아 탄소배출권 시장에서 탄소배출권을 필요로 하는 기업에게 판매하고 있습니다. 당사가 발급받는 탄소배출권의 종류로는 CERs, KOC, i-KOC, VCS, VER이 있습니다.탄소배출권 시장은 정부가 정의하는 감축의무를 바탕으로 배출권을 거래하는 "규제적 시장"과 감축의무가 없는 기업이나 NGO등 다양한 주체가 자발적으로 참여하는 "자발적 시장"으로 구분됩니다. 규제적 시장에서는 법적인 온실가스 감축의무가 있는 기업(국가)만 감축의무 달성을 위해 탄소배출권 거래가 가능하며, 자발적 시장에서는 온실가스 감축의무가 없는 기업이나 조직도 사회적 책임과 환경보호(탄소중립등)를 위해 배출권을 거래할 수 있습니다.

온실가스 감축사업 분류체계.jpg
[그림 1] 온실가스 감축사업 분류체계

자료 : 에코아이당사의 온실가스 감축사업 유형은 규제적 탄소시장(CCM, Compliance Carbon Market) 대상사업과 자발적 탄소시장(VCM, Voluntary Carbon Market) 대상사업으로 분류됩니다. 규제적 탄소시장 대상 사업은 UNFCCC나 각국의 정부가 인증해주는 탄소배출권인 CERs를 발행받아 국내 외부사업 감축실적인 KOC/i-KOC로 전환하여 판매하는 사업이며, 자발적 탄소시장 대상 사업은 Verra, Gold Standard 등 사설기관의 인증 절차를 거쳐 발행받은 탄소배출권을 판매하는 사업입니다.당사가 추진하는 주요 온실가스 감축사업은 가정에 고효율 취사도구 설비를 보급하는 고효율 쿡스토브 보급사업, 가스 누출을 방지하는 PNG 메탄가스 누출 방지사업, 조림 및 재조림의 맹그로브 조림사업, 재생에너지관련 수력 및 바이오매스 발전 사업, 산업공정에서의 F-gas(HFCs, PFCs, SF6) 회수사업, 농축산업의 축산분뇨 및 농업부산물 활용, 바이오차 생산사업이 있습니다.

[온실가스 감축사업 주요 유형]

사엽 유형
내용

고효율 쿡스토브 보급사업
전통방식의 저효율 쿡스토브를 고효율 쿡스토브로 대체하여 감축된 온실가스 배출량에 대해 탄소배출권으로 발행 받는 사업입니다. 고효율 쿡스토브는 온실가스 감축 효과 뿐만 아니라 땔감 사용량을 줄이고 불완전연소로 인한 유독가스 배출을 줄여 줌으로써 산림파괴와 호흡기질환 방지에도 기여하는 사업입니다.

PNG 메탄가스 누출방지 사업
도시 가스 배관에서 지구 온난화 지수가 이산화탄소의 20배가 넘는 메탄가스가 누설되는 것을 방지하는 사업으로 누설이 방지된 온실가스 배출량에 대해 탄소배출권으로 발행 받는 사업입니다. 해당 사업은 온실가스 감축 효과 뿐만 아니라, 폭발로 이어질 수 있는 메탄가스 누설을 방지하여 지역사회 안전 향상 등에 기여하는 사업입니다.

망그로브 조림사업
조림사업은 식재를 통해 대기중에 온실가스를 흡수하여 흡수된 온실가스 제거량에 대해 탄소배출권으로 발행 받는 사업입니다. 망그로브 식재를 통해 온실가스 제거 뿐만 아니라, 생태계를 조성하고 해양생물 채집을 통해 지역사회 경제에도 기여하는 사업입니다.

수력 및 바이오매스 발전사업
수력발전사업은 수력의 위치에너지를 수차를 이용하여 기계에너지로 변환하여 발전하는 사업이며, 바이오매스 발전사업은 농작물의 부생물을 연료화하여 열을 생산하고 이 열을 활용해 발전하여 전력을 국가전력망에 판매하여 수익을 창출하고 배출권사업을 통해 부가적인 수익을 창출합니다.

F-gas 회수사업
처리방법이 부재하여 대기 중으로 버려지는 냉매(HFCs)를 회수 및 정제하여 유통시장에 재공급함으로써 자원순환 및 수입의존도 감소에 목적이 있는 냉매를 재활용 하는 사업이며, 일회용용기의 잔여냉매와 냉매사용기기(공조기, 에어컨, 가전제품, 자동차 등)로부터 발생하는 냉매(HFCs)를 회수 및 정제하여 냉매 판매 수익을 확보하고 온실가스를 감축하여 배출권을 확보하는 사업입니다.

바이오차 생산 사업
바이오매스(축산분뇨 및 미이용 산림등)를 350도 이상 고온에서 공급 산소를 제한하여 열분해했을 때 생성되는 부산물로써, 안정적인 탄소구조로 인하여 이를 토양 개량제로 활용하는 사업입니다. 바이오차를 토양개량제로 사용하면 100년이상 탄소를 저장하는 효과를 기대할 수 있습니다.

자료 : 에코아이

[탄소배출권 인증실적 확인 경로]

구분
확인 내용

UN UNFCCC (https://cdm.unfccc.int/Registry/index.html)

UN Registry에 등록된 CDM사업, 사업기간 및 모니터링 기간 등 감축사업 관련 정보

상쇄등록부시스템(ORS) (https://ors.gir.go.kr)

국내외 외부사업 및 감축량 인증실적, 상쇄배출권 발행량 등

Verra (https://verra.org/registry)
등록사업정보 및 VCSs 인증실적

Goldstandard (https://www.goldstandard.org/resources/impact-registry)
등록사업정보 및VERs 인증실적

자료 : 에코아이해외 온실가스 감축사업은 최초 UNFCCC에 탄소배출권 사업 등록 단계부터 실제 온실가스 감축량의 모니터링 및 인증, 검증 절차를 거쳐 최종적으로 탄소배출권(CERs) 발행까지 약 3.5년이 소요됩니다. 이후 국내 할당대상업체가 감축량 목표를 달성하기 위해 대한민국 정부에 제출할 수 있도록 판매할 수 있는 형태(KOC/i-KOC)로 전환하기 위한 시간까지 포함하면 총 4.5년이 소요됩니다. [해외 온실가스사업 추진절차]

해외 온실가스사업 추진절차.jpg
[그림 2] 해외 온실가스사업 추진절차

자료 : 에코아이당사는 해당 사업방식과 추진절차를 통해 주로 해외사업장에서 인증 및 전환된 탄소배출권인 i-KOC를 국내 할당대상 업체들에게 판매하고 있습니다. 판매 유형으로는 온실가스감축사업의 투자를 통한 탄소배출권이전, 선도계약, 장내외거래 등이 있습니다. 온실가스감축사업 투자는 익명조합원의 투자와 합작투자로 진행하고 있으며, 익명조합투자계약은 익명조합계약 체결을 통해 익명조합원의 투자금을 온실가스감축사업 활동지역에 감축제품을 보급하여 탄소배출권을 발급 받아 계약된 배출권 수량을 익명조합원에게 이전하는 유형이며, 합작투자는 온실가스사업을 공동으로 추진하여 탄소배출권 발급받아 계약에 의하여 배분하는 유형입니다. 선도계약은 온실가스감축사업을 통해 발급 될 수량을 미리 계약하여 발급되면 이전하는 판매계약입니다. 그 외의 발급 수량들은 한국거래소(KRX)를 통해 장내와 기업간의 장외 거래로 판매합니다. 그 외 탄소배출권 중개와 온실가스감축사업에 대한 국내탄소배출권 전환 및 해외 온실가스 사업 관리 서비스를 제공하고 용역수수료를 제공 받습니다.국내 온실가스 감축사업 활동은 지방자치단체의 에너지 효율화를 위해 쓰레기 매립장의 탄소배출권 발급을 위해 등록부터 발급까지의 용역을 제공하고 발행된 탄소배출권의 일정 지분을 배분 받아 판매하고 있습니다.② 환경컨설팅 사업환경컨설팅사업은 배출권거래제 내 기업들에게 탄소배출권의 운용방안 및 정보플랫폼(Carbon-i) 서비스, 배출권거래제 대응을 위한 배출권 할당관리와 온실가스 감축 컨설팅, 기업들의 탄소중립 전략 수립, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률관련 환경규제대응 자문, 환경 빅데이터를 활용하여 정보제공 및 플랫폼 구축 서비스, 온실가스 감축 기술을 보유한 기업을 발굴하고 비즈니스 모델을 개발하는 서비스를 제공하고 용역수수료를 받습니다.

③ 유럽탄소배출권(EUA) 거래 사업2024년부터 에코아이는 유럽할당배출권에 대한 국내 수요가 증가할 것으로 보고 유럽할당배출권(EUA)를 유럽에너지거래소(EEX)를 통해 직접 매매가 가능한 트레이딩멤버쉽 등록을 위한 절차를 진행하여 2025년도에 국내 최초로 유럽에너지거래소(EEX) 트레이딩 멤버쉽을 등록완료하였습니다.[2025년 3월 13일 기준]

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eex list of trading participants_대한민국

자료 : EEX 거래소 홈페이지 (https://www.eex.com/en/)

유럽에너지거래소(EEX) 트레이딩 멤버쉽
이 등록됨에 따라 실시간으로 매입하여 보다 낮은 가격의 매입한 유럽할당배출권(EUA)를 국내 선사 및 화주에게 합리적이고 투명한 가격으로 판매할 예정입니다. 나) 공시대상 사업부문의 구분

당사와 연결 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사 업 부 문
대 상 회 사

온실가스 감축사업
에코아이 미얀마법인

환경컨설팅 사업
(주)에코링크

(2) 시장점유율가) 온실가스감축사업당사는 온실가스 감축사업 시장의 높은 성장성을 파악하고 국내외 CDM 사업 진출을 위한 전사적인 역량을 집중시켰으며, 미얀마 현지법인 설립 등을 통해 해외 감축사업을 선제적으로 확장시킨 결과 국내 및 해외 외부사업 인증실적(KOC/i-KOC) 분야에서 높은 시장점유율을 차지하고 있습니다.'온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제29조(상쇄)에 근거한 '외부사업 타당성 평가 및 감축량 인증에 관한 지침'이 마련 및 '외부사업'을 이용한 상쇄제도가 시행된 이후 2015년~2023년 누적 기준으로 전체 12.9%에 해당하는 국내 외부사업 인증실적(KOC)을 탄소배출권으로 발급받았습니다.배출권거래제 시행령 개정에 따라 '국내기업 등이 외국에서 직접 시행한 CDM사업'에서 발생한 감축실적(CER)을 해외 외부사업 인증실적으로 전환 및 사용을 허용한 이후 2021년~2023년 누적기준으로 전체 51.2%에 해당하는 해외 외부사업 인증실적(i-KOC)을 탄소배출권으로 발급받았으며, 이는 국내 업체 중 1위 수준에 해당합니다.

나) 환경컨설팅 사업신규 업체에서 해당 서비스를 제공하고자 하는 경우 별도의 규제는 없으나, 환경정책이 자주 변동되고 관련 사업의 규모도 점점 성장하고 있어 전문성을 가진 사람이 요구가 증대되고 있습니다. 이에 따른 관련 환경컨설팅업체도 성장세를 이어 가고 있으며, 기업 담당자들의 기후변화 관련 용역의 고도화를 요구하고 있어 신규진입 기업들이 시장 점유율을 확보하는데 현실적으로 상당한 어려움이 예상됩니다.다)
유럽탄소배출권(EUA) 거래 사업최근에 유럽에너지거래소(EEX) 트레이딩 멤버쉽 등록이 완료되었고, 2024년부터 해운분야 EU-ETS 적용되는 시점인 점을 감안하여 시장점유율이나 매매 거래 건수가 미비한 수준입니다. 그러나 국내 최초로 유럽에너지거래소(EEX) 트레이딩 멤버쉽 보
유한 강점을 활용하여 지속적을 유럽할당배출권(EUA)이 필요한 국내 선사 및 화주를 대상으로 직접 매매를 통해 합리적인 호가 제공 및 실시간(WhatsApp, 세미나 등) 고객사 커뮤니케이션
를
통해 국내 고객 맞춤형 거래조건을 제시할 수 있는 점을 적극 홍보활동을 하는 동시에 시장에서의 그 수요가 명확히 증가할 것으로 보여짐으로써 그 수요에 맞춰신속하게 시장에 공급될 수 있도록 재고확보를 위해 노력하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

가) 규제적 탄소시장 동향 및 특성

1) 온실가스를 줄이기 위한 지구 공동의 의지, 유엔기후변화협약의 탄생

지구촌 공동의 기후변화 대응을 상징하는 교토의정서와 파리협정은 1992년 154개국의 서명으로 채택된 UNFCCC가 그 모태입니다. UNFCCC는 이산화탄소를 비롯한 온실가스의 방출을 제한해 지구온난화를 방지하기 위해 전지구적 차원에서 동의한 최초의 협약으로, ‘대기 중 온실가스 농도의 안정화’를 목표로 합니다. 유엔기후변화협약은 협약 당사국들을 선진국 그룹인 부속서 Ⅰ 국가와 개발도상국 그룹인 비부속서 Ⅰ국가로 구분하여 ‘공동의 그러나 차별화된 책임(Common, but differentiated responsibility, CBDR)’을 협약의 기본 원리로 제시하였습니다.

* 부속서Ⅰ(온실가스 감축 의무국) : 총 38개 국가(OECD국가+유럽경제공동체(EEC)+동유럽시장경제전환국가)

나) 교토의정서 채택, 온실가스 감축을 위한 실제적인 이행체계 마련(2008~2020년)

국제사회의 기후변화 대응은 1997년에 열린 기후변화협약 제3차 당사국총회(COP 3)에서 의미 있는 진전을 맞게 되었습니다. 제1차 공약기간인 2008년부터 2012년까지선진국(부속서 Ⅰ국가)에게 온실가스 배출량을 1990년 대비 평균 5.2% 감축 의무를 부여한 교토의정서가 채택된 것입니다. 이는 유엔기후변화협약이 교토의정서(Kyoto Protocol)라는 하부 조약을 통해 선진국의 감축 의무를 구체화한 것입니다.

다) 새로운 기후변화대응 체제의 시작, 파리협정 (2021년~)

교토의정서 체제 하에서 감축 의무 국가가 38여개국가(전세계 온실가스 배출량의 약 22~24%)에 한정되고 일부 선진국의 불참과 중국, 인도와 같이 배출량이 많은 개도국의 미참여로 인해 교토의정서의 발효에도 전 지구적 온실가스 배출량이 줄어들지 않고 급증하는 한계에 봉착하였습니다.

이로 인해 심화되는 기후 위기에 함께 대응하기 위해 기존의 교토의정서 체제가 아닌 새로운 체제가 필요하다는데 공감대가 형성되었고, 교토의정서를 대체하는 신기후체제를 2020년 이후 출범시킨다는 전제 아래, 2011년부터 4년간의 협상 끝에 2015년 ‘2020년 이후에 모든 국가에 적용되는 새로운 조약’인 ‘파리협정’이 탄생하게 되었습니다. [교토의정서와 파리협정 비교]

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교토의정서와 파리협정 비교

하지만 국가 간의 입장과 이해가 상충하는 상황에서 파리협정의 구체적인 운영 방안에 대해서는 여전히 협의가 진행중임에 따라 A6.2는 물론, A6.2의 사업들 역사 추진되고 있지는 않습니다. 다만, 그 협의가 곧 진전되어, 이르면 2026년에 첫 A6.4에 따른 탄소배출권이 발행될 것으로 예상하고 있습니다. 교토의정서 체제에서 인정받았던 CDM사업이 SDM사업으로의 전환이 우선적으로 이루어져, 2020년 이후의 탄소배출권들이 순차적으로 발행될 것으로 예상됩니다. 이러한 제도의 안착이 늦어지고 있음에도 교토의정서 체제와 달리 전세계의 많은 국가가 이 시장 메커니즘에 참여할 예정이라는 점과 2050년 1.5℃ 온도 상승을 막기 위한 강력한 온실가스 감축목표가 각 국가에 적용될 것이므로, 탄소배출권 거래 시장의 규모가 교토의정서 하의 시장보다 크게 확대될 것으로 보입니다.

NDC를 달성해야 하는 많은 당사국들이 자국 내에서 자체적으로 온실가스를 줄이는 것에는 한계가 있으므로, 파리협정에서 정한 A6.2와 A6.4에 따른 시장 메커니즘을 활용해야 합니다. 한국 정부의 경우, 2030년까지 2018년 총 배출량 대비 40% 감축을 목표로 하는 NDC를 UNFCCC에 제출하였고 A6.2와 A6.4에서 발생하는 ITMO를 활용해 NDC를 달성할 예정입니다. 한국정부는 현재 A6.2에 따른 ITMO 확보를 위해 아시아, 중남미, 중동/아프리카 국가 중 우선협력국가를 선정하여 추진 기반을 마련하고 있습니다.라) 국내 배출권거래제의 시행과 상쇄배출권의 도입

한국 정부는 교토의정서 하에서 온실가스 감축 의무가 없는 비부속서 Ⅰ국가였지만, 전지구적 차원의 기후변화 위기에 대응하고, 향후 강화될 국제 규제에 선제적으로 대응하기 위해 국가적 차원에서 온실가스 규제를 도입하하였습니다. 2010년 1월 13일에 제정된 ‘저탄소 녹색성장 기본법’의 제42조(기후변화 대응 및 에너지의 목표관리)에 따라 온실가스·에너지 목표관리제가 시행되었고 제46조에 의거하여 ‘온실가스 배출권 할당 및 거래에 관한 법률(배출권거래법)’이 제정되어 2015년 1월 1일부터 배출권거래제를 시행되었습니다. 배출권거래제 적용대상은 과거 3년간 온실가스 배출량 연평균 총량이 12만5,000tCO2e 이상 업체 또는 2만5,000tCO2e 이상 사업장이 지정되며 2024년 최근 기준으로 778개의 기업과 사업장이 배출권거래제 대상업체로 지정되어 있습니다.

배출권거래제는 정부가 온실가스를 배출하는 사업장을 대상으로 연단위 배출권을 할당하여 할당범위 내에서 배출행위를 할 수 있도록 하고, 할당된 사업장의 실질적 온실가스 배출량을 평가하여 여분 또는 부족분의 배출권에 대하여는 사업장 거래를 허용하는 제도입니다. 이때 정부가 기업에 할당한 배출권을 KAU라고 합니다. 온실가스 감축 여력이 높은 사업장은 원래 발생시키는 온실가스를 좀 더 줄여서 정부가 할당한 배출권 중 초과감축분에 해당하는 KAU를 시장에 판매할 수 있고, 감축 여력이 낮은 사업장은 직접적인 온실가스 감축을 하는 대신 KAU를 살 수 있어 비용절감이 가능합니다.

마) 자발적 탄소시장 동향

자발적 탄소시장이란 탄소 감축 의무가 없는 기업 및 기관, 비영리단체, 정부, 개인 등 다양한 조직이 사회적 책임이나 자발적 의도로 자신이 발생한 온실가스를 상쇄하기 위한 목적 등 다양한 목적 달성을 위해 탄소배출권을 창출하고 거래하는 시장을 의미합니다. 교토의정서나 파리협정, 한국정부의 배출권거래제에 따른 온실가스 의무 감축에 사용되는 규제적 탄소시장과는 다른 시장입니다. 두 시장은 모든 산업을 대상으로 규제적 탄소시장을 적용할 수 없기에 이에 대한 상호보완적인 관계로 인식됩니다.

미국은 교통의정서 비준을 거부하여 온실가스 감축의무가 없었지만 미국 내 주정부, 기업, 개인들이 자발적으로 온실가스 감축사업을 개발하고 거래했으며, 세계 최대의 자발적 탄소배출권거래소인 시카고 기후거래소(Chicago Climate Exchange, CCX)를 설립하여 운용해오고 있습니다.

최근 이러한 자발적 탄소시장이 크게 성장하고 있습니다. 자발적 탄소시장은 규제적탄소시장의 근간이 되는 교토의정서의 도입시기부터 태동하였지만, 규제적 탄소시장을 넘어서는 주류시장이 되지못했습니다. 하지만 2015년 파리협정이 채택이 되고 2050년까지 전세계가 다함께 지구온도상승을 .5℃이하로 억제하기 위한 노력이 필수적이라는 공감대가 형성되어 감축의무가 없는 많은기업과 기관들이 온실가스를 줄이려는 탄소중립선언을 하였습니다. 특히 기업입장에서는 폭염, 한파, 산불, 가뭄등 기후변화로 인한 재해가 잇따르자 기업의 이익에 영향을 미친다는것을 인지하고, 직접나서서 탄소중립을 선언하고 있는 것입니다. 2019년 세계경제포럼(다보스포럼)에서는향후 10년간 인류가 직면할 위험요인 1위를 [기상이변]으로, 2위를 [기후변화대응실패]로 선언하였고, 자산운용사, 연기금 등 기관투자자들은 기업의 기후변화리스크를 중요한투자리스크로 인식하고 투자시 기업의 기후 위기 대처능력을 반영하기 시작하였습니다.

이러한 기업들은 직접 온실가스 감축 프로젝트를 시행하거나 탄소배출권을 구매하여기업의 탄소중립을 위한 목표달성에 사용하기 시작했습니다. 이에 맞춰 최근 자발적탄소시장의 확대에 대해 시장의 가능성을 보고 최근 국내외금융회사들까지 온실가스감축사업 및 기술기업에 투자하거나 플랫폼을 개발하는 등 자발적탄소시장에 적극적으로 진출하고 있습니다

바) 탄소중립 달성을 위한 최근 트렌드

파리협정을 기폭제로 하여 탄소국경조정제도와 같은 정부 규제들이 제도화되고 있으며, SBTi, CDP, RE100 등 글로벌 이니셔티브들이 출범하여, 세계 각국의 지방정부와 기업 등 다양한 주체들이 2050년 탄소중립 달성 목표를 공표하고 이행하도록 지원하고 있습니다. 우리나라 역시 2050 탄소중립을 선언했으며, 온실가스 감축 시나리오를 정교화하고 있어 기업에 대한 온실가스 감축 노력 요구가 강화될 것으로 보입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

바이오매스 신규사업을 통한 온실가스 감축도 계획하고 있습니다. 2023년 베트남을 시작으로 왕겨를 활용하여 에너지로 전환하는 바이오매스 발전 사업을 캄보디아, 미얀마에 2028년까지 신규사업으로 진행할 예정입니다.한편, 당사는 다양한 형태의 국내외 감축사업 지분사업 투자를 계획하고 있습니다. 지분사업은 개발사 및 현지 업체(기관)와 합작법인을 설립하거나 시설물에 투자를 진행하여 전력판매, 재생에너지판매, 배출권판매 수익을 분배 받는 사업입니다. 먼저, 2024년부터 2026년까지 캄보디아 현지 수력 발전사업 지분사업 투자를 진행 할 예정이며, 2025년도부터 베트남 폐냉매 회수 및 재생사업에 지분사업 투자를 계획하고 있습니다. 뿐만 아니라 친환경 벽돌 생산사업을 위해 네팔 현지에 2023년부터 2026년까지 친환경 벽돌 생산 설비를 보급할 예정이며, 2024년부터 국내 축산분료를 활용하는 바이오차 생산사업에 지분사업 투자를 계획하고 있습니다.상기 사업들은 국내 ‘탄소중립 기본법’과 ‘파리협정’에서 제시하는 A6.2 사업 또는 A6.4 사업, 그리고 자발적 탄소시장 메커니즘에 적합하도록 설계될 예정이며, 이를 통해 당사의 미래 성장을 위한 동력원이 될 것으로 기대하고 있습니다.(5) 유
럽할당배출권(EUA) 시장의 특성EU ETS(유럽연합 배출권거래제)를 기반으로 운영되는 세계 최대 규모의 탄소 시장으로 배출허용량(Cap)을 설정하여 점진적으로 그 배출허용량을 감소시켜 나가고 있습니다.
유럽할당배출권(EUA)의 거래는 장외(OTC)거래도 존재하지만 거래소 중심의 거래(EEX, ICE)가 활발함
에 따라 시장 유동성이 풍부하고 다양한 참여자로 인해 가격 발견 기능이 있습니다, 가격의 변동성은 정책 변화에 민감하고
에너지 시장과 높은 상관관계로 인해 에너지 가격 변동에 탄소가격이 연동됩니다.주요 참여자는 에너지 발전회사, 산업 부문, 금융기관이며, 금융기관 참여의 증가로 투기적 거래 활성화 및 시장 유동성 확대되고 있으며, EU의 탄소국경조정제도(CBAM) 시행을 앞두고 글로벌 기업들의 전략적 참여가 증가하고 있습니다. EU의 주요 정책(그린딜, Fit for 55 패키지 등)과 직접 연계되어 시장의 장기적인 방향성 결정되고 글로벌 탄소 시장 형성 과정에서 표준 역할을 수행함으로써, 다른 국가 및 지역 시장의 탄소 가격 형성에도 영향을 끼치고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ. 경영참고사항의 1. 사업의 개요 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 주주총회 1주일전 전자공시시스템(http://dart.fss.co.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 재무제표를 참조하시기 바랍니다. 또한 당해 법인의 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

※ 상법 제449조2 (재무제표등의 승인에 대한 특칙) 및 회사 정관 제55조 6항에 따라상기 재무제표[이익잉여금 처분계산서(현금배당)포함]에 대한 승인을 외부감사인의감사의견이 적정이고 감사 전원의 동의가 있을시 이사회 결의로 승인하고 주주총회에서 보고로 갈음할 예정입니다.

(1) 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 20 기 기말 2024년 12월 31일 현재

제 19 기 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 에코아이와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목

제 20 기 (당)기말

제 19 기 (전)기말

자 산

I. 유동자산

131,676,764,128

132,972,364,408

현금및현금성자산
1,676,481,741

5,696,685,133

매출채권및기타채권
12,067,304,742

3,059,242,139

기타금융자산
28,899,262,738

58,443,923,007

재고자산
88,125,736,243

64,774,923,174

당기법인세자산
15,342,518

-

기타유동자산
892,636,146

997,590,955

II. 비유동자산

18,162,162,862

17,045,089,116

매출채권및기타채권
2,968,143,023

2,611,831,807

기타금융자산
10,509,532,337

10,232,083,053

유형자산
2,352,970,378

2,581,724,417

무형자산
1,366,131,156

1,223,392,859

기타비유동자산
-

122,500,000

이연법인세자산
965,385,968

273,556,980

자 산 총 계

149,838,926,990

150,017,453,524

부 채

I. 유동부채

9,886,067,660

7,412,078,507

매입채무및기타채무
9,169,824,480

5,186,807,711

유동리스부채
294,882,271

240,750,598

계약부채
81,680,052

95,059,451

기타유동부채
4,940,157

-

단기차입금
-

179,993

당기법인세부채
334,740,700

1,889,280,754

II. 비유동부채

11,448,968,405

11,493,316,386

매입채무및기타채무
232,365,171

72,544,423

비유동리스부채
475,359,291

679,528,020

계약부채
10,741,243,943

10,741,243,943

부 채 총 계

21,335,036,065

18,905,394,893

자 본

I. 지배기업의 소유지분

128,501,970,633

131,110,137,856

자본금
4,938,521,500

4,938,521,500

자본잉여금
79,662,070,786

79,662,070,786

기타자본구성요소
89,736,073

13,327,750

이익잉여금
43,811,642,274

46,496,217,820

II. 비지배지분

1,920,292

1,920,775

자 본 총 계

128,503,890,925

131,112,058,631

자본및부채총계

149,838,926,990

150,017,453,524

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 20 기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지

제 19 기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 에코아이와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목

제 20 기(당기)

제 19 기(전기)

I. 매출

25,769,269,333

64,821,406,710

II. 매출원가

20,878,407,645

39,264,131,412

III. 매출총이익

4,890,861,688

25,557,275,298

IV. 판매비와 관리비

4,692,010,801

7,325,725,361

V. 영업이익

198,850,887

18,231,549,937

VI. 영업외손익

2,756,667,946

1,547,839,777

기타수익
173,904,588

360,697,921

기타비용
156,057,543

240,931,513

금융수익
3,289,462,682

2,420,551,970

금융비용
550,641,781

992,478,601

VII. 법인세차감전순이익

2,955,518,833

19,779,389,714

VIII. 법인세비용

701,572,816

4,086,525,297

IX. 당기순이익

2,253,946,017

15,692,864,417

X. 기타포괄손익

76,407,777

(60,087,311)

당기손익으로 재분류되는 항목
76,407,777

(60,087,311)

해외사업환산손익
76,407,777

(60,087,311)

XI. 총포괄손익

2,330,353,794

15,632,777,106

XII.당기순이익의 귀속

2,253,946,017

15,692,864,417

지배기업의 소유지분
2,253,945,954

15,692,864,623

비지배지분
63

(206)

XIII.총포괄이익의 귀속

2,330,353,794

15,632,777,106

지배기업의 소유지분
2,330,354,277

15,632,776,883

비지배지분
(483)

223

XIV. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익

228

1,955

연 결 자 본 변 동 표

제 20 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 19 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 에코아이와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주 지분
비지배지분
총계

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
이익잉여금
합계

2023.01.01(전기초)
3,884,612,500
10,978,839,028
73,415,490
34,299,504,447
49,236,371,465
1,920,552
49,238,292,017

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
15,692,864,623
15,692,864,623
(206)
15,692,864,417

해외사업환산손익
-
-
(60,087,740)
-
(60,087,740)
429
(60,087,311)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당
-
-
-
(3,496,151,250)
(3,496,151,250)
-
(3,496,151,250)

유상증자
1,053,909,000
68,683,231,758
-
-
69,737,140,758
-
69,737,140,758

2023.12.31(전기말)
4,938,521,500
79,662,070,786
13,327,750
46,496,217,820
131,110,137,856
1,920,775
131,112,058,631

2024.01.01(당기초)
4,938,521,500
79,662,070,786
13,327,750
46,496,217,820
131,110,137,856
1,920,775
131,112,058,631

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
2,253,945,954
2,253,945,954
63
2,253,946,017

해외사업환산손익
-
-
76,408,323
-
76,408,323
(546)
76,407,777

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당
-
-
-
(4,938,521,500)
(4,938,521,500)
-
(4,938,521,500)

유상증자
-
-
-
-
-
-
-

2024.12.31(당기말)
4,938,521,500
79,662,070,786
89,736,073
43,811,642,274
128,501,970,633
1,920,292
128,503,890,925

연 결 현 금 흐 름 표

제 20 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 19 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 에코아이와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분

제 19 기(당기)

제 18 기(전기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(28,228,651,450)

(1,298,258,756)

1. 영업에서 창출된 현금
(27,018,061,276)

4,840,472,155

당기순이익
2,253,946,017

15,692,864,417

손익조정항목
2,563,706,695

4,092,796,712

순운전자본의 변동
(31,835,713,988)

(14,945,188,974)

2. 이자의 수취
1,823,970,084

52,349,419

3. 이자의 지급
(71,275,882)

(233,326,076)

4. 법인세의 납부

(2,963,284,376)

(5,957,754,254)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

29,334,971,905

(65,458,976,269)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
58,471,453,261

2,901,892,310

상각후원가측정금융자산의 감소
22,000,000,000

2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소
36,316,695,988

599,145,197

단기대여금의 감소
141,830,000

300,000,000

유형자산의 처분
12,727,273

2,447,113

기타보증금의 감소
200,000

300,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(29,136,481,356)

(68,360,868,579)

상각후원가측정금융자산의 증가
-

41,260,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
28,802,839,719

27,030,804,000

단기대여금의 증가
160,000,000

-

유형자산의 취득
25,791,637

26,452,579

무형자산의 취득
147,850,000

43,612,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(5,201,074,708)

65,201,839,073

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
2,856,370,330

84,709,978,893

단기차입금의 차입
2,856,370,330

11,568,694,293

주식의 발행
-

73,141,284,600

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(8,057,445,038)

(19,508,139,820)

단기차입금의 상환
2,856,550,323

12,392,320,464

리스부채의 지급
262,373,215

215,524,264

배당금의 지급
4,938,521,500

3,496,151,250

주식의 발행비
-

3,404,143,842

IV. 연결범위의 변동으로 인한 현금의 증가

-

-

V. 현금및현금성자산의 환율변동효과

74,550,861

(49,742,590)

VI. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+IV+V)

(4,020,203,392)

(1,605,138,542)

VII. 기초 현금및현금성자산

5,696,685,133

7,301,823,675

VIII. 기말 현금및현금성자산(Ⅵ+VII)

1,676,481,741

5,696,685,133

(2) 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 20기 기말 2024년 12월 31일 현재

제 19기 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 에코아이
(단위: 원)

과 목

제 20 기 (당)기말

제 19 기 (전)기말

자 산

I. 유동자산

131,397,344,344

132,471,084,324

현금및현금성자산
1,457,549,214

5,502,874,373

매출채권및기타채권
12,074,528,483

2,896,593,553

기타금융자산
28,899,262,738

58,443,923,007

재고자산
88,125,736,243

64,774,923,174

기타유동자산
840,267,666

852,770,217

II. 비유동자산

18,232,776,144

17,340,201,095

매출채권및기타채권
2,965,526,023

2,609,214,807

기타금융자산
10,509,532,337

10,232,083,053

유형자산
1,989,882,915

2,208,816,899

무형자산
1,268,982,064

1,043,657,064

투자부동산
359,932,845

366,771,892

기타비유동자산
-

122,500,000

이연법인세자산
969,606,502

277,818,824

종속기업투자주식
169,313,458

479,338,556

자 산 총 계

149,630,120,488

149,811,285,419

부 채

I. 유동부채

9,883,365,308

7,262,040,521

매입채무및기타채무
9,172,062,285

5,034,810,449

유동리스부채
294,882,271

240,750,598

계약부채
81,680,052

95,059,451

단기차입금
-

179,993

당기법인세부채
334,740,700

1,891,240,030

II. 비유동부채

11,452,652,180

11,505,974,909

매입채무및기타채무
236,048,946

85,202,946

비유동리스부채
475,359,291

679,528,020

계약부채
10,741,243,943

10,741,243,943

부 채 총 계

21,336,017,488

18,768,015,430

자 본

I. 자본금
4,938,521,500

4,938,521,500

II. 자본잉여금
79,662,070,786

79,662,070,786

IV. 이익잉여금
43,693,510,714

46,442,677,703

자 본 총 계

128,294,103,000

131,043,269,989

부 채 및 자 본 총 계

149,630,120,488

149,811,285,419

포 괄 손 익 계 산 서

제 20기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 18기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 에코아이
(단위: 원)

과 목

제 20 기 (당기)

제 19 기 (전기)

I. 매출

25,600,542,061

64,564,133,982

II. 매출원가

20,895,184,803

39,232,623,074

III. 매출총이익

4,705,357,258

25,331,510,908

IV. 판매비와 관리비

4,382,576,552

6,872,360,849

V. 영업이익

322,780,706

18,459,150,059

VI. 영업외손익

2,554,572,417

1,426,072,676

기타수익
287,560,382

464,653,881

기타비용
382,339,477

418,235,155

금융수익
3,199,972,104

2,370,048,002

금융비용
550,620,592

990,394,052

VII. 법인세차감전순이익

2,877,353,123

19,885,222,735

VIII. 법인세비용

687,998,612

4,058,903,505

IX. 당기순이익

2,189,354,511

15,826,319,230

X. 기타포괄손익

-

-

XI. 총포괄손익

2,189,354,511

15,826,319,230

XII. 주당이익

기본주당이익(손실)

222

1,971

자 본 변 동 표

제 20기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 19기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 에코아이
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
이익잉여금
총 계

2023.1.1(전기초)
3,884,612,500
10,978,839,028
34,112,509,723
48,975,961,251

총포괄손익:

당기순이익
-
-
15,826,319,230
15,826,319,230

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당
-
-
(3,496,151,250)
(3,496,151,250)

유상증자
1,053,909,000
68,683,231,758
-
-

2023.12.31(전기말)
4,938,521,500
79,662,070,786
46,442,677,703
131,043,269,989

2024.1.1(당기초)
4,938,521,500
79,662,070,786
46,442,677,703
131,043,269,989

총포괄손익:

당기순이익
-
-
2,189,354,511
2,189,354,511

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당
-
-
(4,938,521,500)
(4,938,521,500)

2024.12.31(당기말)
4,938,521,500
79,662,070,786
43,693,510,714
128,294,103,000

현 금 흐 름 표

제 20기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 19기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 에코아이
(단위 : 원)

구 분

제 20 기 (당기)

제 19 기 (전기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(28,171,943,037)

(1,124,434,589)

1. 영업에서 창출된 현금
(26,986,778,586)

4,980,470,842

당기순이익
2,189,354,511

15,826,319,230

손익조정항목
2,846,955,812

4,139,495,327

순운전자본의 변동
(32,023,088,909)

(14,985,343,715)

2. 이자의수취
1,822,397,051

43,887,609

3. 이자의지급
(71,275,882)

(233,326,076)

4. 법인세의 납부
(2,936,285,620)

(5,915,466,964)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(29,253,141,905)

(65,455,914,622)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
58,389,623,261

2,901,463,378

상각후원가 측정 금융자산의 감소
22,000,000,000

2,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
36,316,695,988

599,145,197

단기대여금의 감소
60,000,000

300,000,000

유형자산의 처분
12,727,273

2,018,181

기타보증금의 감소
200,000

300,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(29,136,481,356)

(68,357,378,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가
-

41,260,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
28,802,839,719

27,030,804,000

단기대여금의 증가
160,000,000

-

유형자산의 취득
25,791,637

25,074,000

무형자산의 취득
147,850,000

41,500,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(5,201,074,708)

65,201,839,073

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
2,454,905,248

84,709,978,893

단기차입금의 차입
2,454,905,248

11,568,694,293

주식의 발행
-

73,141,284,600

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(7,655,979,956)

(19,508,139,820)

단기차입금의 상환
2,455,085,241

12,392,320,464

리스부채의 지급
262,373,215

215,524,264

배당금의 지급
4,938,521,500

3,496,151,250

주식의 발행
-

3,404,143,842

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

74,550,681

(49,742,590)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

(4,045,325,159)

(1,428,252,728)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산

5,502,874,373

6,931,127,101

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산(Ⅴ+Ⅵ)

1,457,549,214

5,502,874,373

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)

제 20기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 19기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 에코아이
(단위 : 원)

구 분
제 20 기 (당기)
제 19 기 (전기)

처분예정일 : 2025년 3월 28일
처분확정일 : 2024년 3월 29일

I. 미처분이익잉여금

42,621,510,714

45,774,064,680

전기이월이익잉여금
40,432,156,203

30,038,358,473

당기순이익
2,189,354,511

15,826,319,230

II. 이익잉여금 처분액

5,432,521,500

5,432,521,500

이익준비금
494,000,000

494,000,000

배당금 제19기 - 현금배당 : 주당
500원(액면가 100%) 제20기 - 현금배당 : 주당 500원(액면가 100%)

4,938,521,500

4,938,521,500

III. 차기이월이익잉여금

37,188,989,214

40,432,156,203

※ 주석사항은 주주총회 1주일전 전자공시시스템(http://dart.fss.co.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구분
제20기
제19기

주당액면가액(원)
500
500

주당배당금(원)
500
500

배당금총액(원)
4,938,521,500
4,938,521,500

시가배당률(%)*1)
2.4
0.9

*1) 시가배당율은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 코스닥시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율로 산정함.

※ 상법 제449조2 (재무제표등의 승인에 대한 특칙) 및 회사 정관 제55조 6항에 따라 상기 재무제표[이익잉여금 처분계산서(현금배당)포함]에 대한 승인 외부감사인의 감사의견이 적정이고 감사 전원의 동의가 있을시 이사회 결의로 승인하고 주주총회에서 보고로 갈음할 예정입니다

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

해당사항 없음.
해당사항 없음.
해당사항 없음.

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적)
회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 건축자재 판매업.

1.
정보통신자재 및 부품 판매업.

1.
소방시설 공사업.

...

1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체.

1. 기타 법령상 허용된 업무.

제2조(목적)
회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 건축자재 판매업.

2
. 정보통신자재 및 부품 판매업.

3
. 소방시설 공사업.

...

34. 기타 위에 부대되는 사업.

각호의 번호 및 자구(字句)수정

제9조(주식의 종류)

② 회사가 발행하는 종류주식은
이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식
, 의결권 배제 또는 제한에
관한 주식,
상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제9조(주식의 종류)

② 회사가 발행하는 종류주식은
이익배당에 관한 우선주식,
잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한
종류
주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

법률상 표현으로 자구(字句)수정

제9조의 2(이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)

① 회사는 이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식총수의 4분의 1을 초과하지 못한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준 연0% 이상 10% 이내에서 발행시 이사회가 정한 최저배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당할 수 있다.

⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당 분을 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당할 수 있다.

⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.

⑦ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다.

⑧ 상환가액은 발행가액에 가산금액을 합산한 금액으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황 및 기타 종율 주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

⑨ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 3년이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

⑩ 상환방법은 상환일로부터 1개월전에 피투자기업 및 이해관계인에게 서면으로 통지하고 피투자기업 및 이해관계인은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 투자자가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 투자자의 사전 서면 동의가 있는 경우 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다)그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

⑪ 종류주식의 주주는 발행일로부터 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다.

⑫ 제11항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

⑬ 제11항 또는 제12항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조를 준용한다.

제9조의 2(배당우선주식)

① 이 회사는 발행주식총수의 4분의1 범위 내에서 이익배당에 관한 우선주식(이하 “우선주식”)을 발행할 수 있다.

② 우선주에 대한 배당은 액면금액을 기준으로 하여 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. 이 경우 배당률은 최근 3년간의 배당률, 자금조달의 필요성, 시장 상황 등 제반 사정을 고려하여 정할 수 있다.

③ 우선주식에 대하여 제2항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 우선주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 우선주식에 대하여 동등한 비율로 배당할 수 있다.

④ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

⑤ 우선주식에 대하여 어느 영업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 이사회의 의결에 따라 다음 사업년도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

제9조의 3(전환주식)

① 이 회사는 종류주식의 발행 시 발행주식총수의 4분의1 범위 내에서 이사회의 결의로 그 주식을 주주 또는 회사가 다른 종류의 주식으로 전환할 수 있는 주식(이하 “전환주식”)으로 정할 수 있다.

② 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

③ 전환주식의 주주 또는 회사가 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 10년 이내의 범위에서 발행시 이사회 결의로 정한다.

④ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제16조의 규정을 준용한다.

제9조의 4(상환주식)

① 이 회사는 종류주식의 발행 시 발행주식총수의 4분의1 범위 내에서 이사회의 결의로 그 주식을 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식(이하 “상환주식”)으로 정할 수 있다.

② 상환주식의 상환청구기간은 발행 후 3년이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시에 이사회 결의로 정한다.

③ 상환방법은 상환일로부터 1개월 전에 피투자기업 및 이해관계인에게 서면으로 통지하고 피투자기업 및 이해관계인은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 투자자가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 투자자의 사전 서면 동의가 있는 경우 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다)그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

제9조의 5(의결권배제주식)

① 이 회사는 종류주식을 발행하는 경우 발행주식총수의 4분의1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 의결권이 배제되는 것으로 할 수 있다.

② 우선주식을 전항의 의결권이 배제되는 주식으로 발행한 경우, 동 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

상법과 구조 일치 및

상법개정에 따른 변경

제11조(주식매수선택권)

① 회사는 주주총회의 특별결의 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 「상법」 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발생주식총수의 100분의 3범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.

⑧ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일로부터
3년이 경과한 날로부터 동 결의일로부터 7년 이내에서 종기로 하여, 주식매수선택권 부여시
주주총회 또는 이사회 결의로 정하는 기간 동안 행사할 수 있다.

제11조(주식매수선택권)

① 회사는 주주총회의 특별결의 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 「상법」 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발생주식총수의 100분의 3범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.

⑧ 주식매수선택권은 제1항의 결의일로부터
3년이 경과한 후 7년 이내에
주주총회 또는 이사회 결의로 정하는 기간 동안 행사할 수 있다.

법률상 표현으로 자구(字句)수정

제16조(기준일)

② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우
이사회의 결의로 정한날
에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는
이사회의 결의로 정한 날의
2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제16조(기준일)

② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우
이사회의 결의로 정한 날
에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는
이사회결의로 정한 기준일
의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

자구(字句)수정

제22조의 2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

회사는
사채권
및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에
사채권
및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채 등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다.

제22조의 2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

회사는
사채
및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에
사채
및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채 등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다.

증권에 대응되는 표현으로 수정

제23조(소집시기)

② 회사의 매 결산기마다 정기주주총회 소집하여야 하고, 필요에
따른
임시주주총회를 소집한다.

제23조(소집시기)

② 회사의 매 결산기마다 정기주주총회 소집하여야 하고, 필요에 따
라
임시주주총회를 소집한다.

자구(字句)수정

제35조(이사의 수)

① 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고,
사외이사를 두는 경우
이사총수의 과반수가 되도록 한다.

② 사외이사의 사임.사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게
되면
그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

제35조(이사의 수)

① 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고,
사외이사는
이사총수의 과반수가 되도록

한다.

② 사외이사의 사임.사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게
되는 경우
그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

상장회사 기준에 맞게 수정

자구(字句)수정

제36조(이사의 선임)

④「상법」 제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인을
이사
로 신규 선임할 수 없다.

제36조(이사의 선임)

④「상법」 제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인을
사외이사
로 신규 선임할 수 없다.

상법에 따른 이사의 구분 명확화

제39조(이사의 의무)

③ 이사는
재임중 뿐만 아니라 퇴임후에도
직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

제39조(이사의 의무)

③ 이사는
재임 중뿐만
아니라
퇴임 후에도
직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

자구(字句)수정

제45조(위원회)

① 회사는
이사회내에
다음 각 호의 위원회를 둔다.

1. 투명경영위원회

2. 보상위원회

3. 투자심의위원회

4. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회

제45조(위원회)

① 회사는
이사회 내에
다음 각 호의 위원회를 둔다.

1. 투명경영위원회

2. 보상위원회

3. 투자심의위원회

4. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회

자구(字句)수정

제50조(감사의 임기와 보선)

②
감사중
결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제48조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제50조(감사의 임기와 보선)

②
감사 중
결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제48조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

자구(字句)수정

제55조(재무제표 등의 작성 등)

④ 대표이사(사장)는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의
1주간전부터
본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑥ 제5항에 불구하고 회사는 「상법」 제447조의 각 서류가 다음
각호의
요건을 모두 충족한 경우에는 이사회의 결의로 이를 승인할 수 있다.

1. 「상법」 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있을 때

2. 감사 전원의 동의가 있을 때

제55조(재무제표 등의 작성 등)

④ 대표이사(사장)는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의
1주간 전부터
본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑥ 제5항에 불구하고 회사는 「상법」 제447조의 각 서류가 다음
각 호의
요건을 모두 충족한 경우에는 이사회의 결의로 이를 승인할 수 있다.

1. 「상법」 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있을 때

2. 감사 전원의 동의가 있을 때

자구(字句)수정

제57조(이익금의 처분)

회사는 매사업연도의
처분전
이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금.

2. 기타의 법정준비금.

3. 배당금.

4. 임의적립금.

5. 기타의 이익잉여금처분액.

제57조(이익금의 처분)

회사는 매사업연도의
처분 전
이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금.

2. 기타의 법정준비금.

3. 배당금.

4. 임의적립금.

5. 기타의 이익잉여금처분액.

자구(字句)수정

제58조(이익배당)

③ 제1항의 배당은
매결산기말
현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제58조(이익배당)

③ 제1항의 배당은
매 결산기 말
현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

자구(字句)수정

제59조(중간배당)

① 회사는
이사회의 결의로 사업연도 중 1회의 한하여 이사회 결의로 일정날의
주주에게 「상법」 제462조의3의 규정에
의한
중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음
각호의
금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의
자본의
액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④신설

제59조(중간배당)

① 회사는
사업연도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여
주주에게 「상법」 제462조의3의 규정에
따라
중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 중간배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음
각 호의
금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본
금
의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5.「상법」시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6.
중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

자구(字句)수정

상법시행령에 따라 제3항 제5호 및 제4항 신설

제61조 (보칙)

신설

제61조 (보칙)

이 정관에 규정되지 않은 사항은 주주총회의 결의, 상법 및 관련 법령의 규정에서 정하는 바에 의한다.

근거규정 신설

부칙 제1조 (시행일)

이 정관은 2022년 11월 10일부터 개정.시행한다. 다만, 제8조, 제14조 제3항, 제15조, 제22조의2, 개정 규정은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 하는 날부터 적용한다.

제2조 (감사 선임에 관한 적용례)

제49조 제3항, 제5항의 개정규정(선임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행

이후 선임하는 감사부터 적용한다.

제3조 (감사 해임에 관한 적용례)

제49조 제4항, 제5항의 개정규정(해임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 당시 종전 규정에 따라 선임된 감사를 해임하는 경우에도 적용한다.

부칙 제1조 (시행일)

이 정관은

2025년 3월 28일부터 개정, 시행한다
.

제2조 삭제

제3조 삭제

시행시점 규정

이하 삭제

제61조 (보칙)

신설

제61조 (보칙)

이 정관에 규정되지 않은 사항은 주주총회의 결의, 상법 및 관련 법령의 규정에서 정하는 바에 의한다.

근거규정 신설

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

하상선
1972.11.01
사내이사
해당없음
(주)에코아이 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

하상선
(주)에코아이탄소배출권사업본부 본부장
2003~20092009~현재

- 삼성전자 반도체총괄 녹색경영그룹-
(주)에코아이 탄소배출권사업본부 본부장

해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

하상선
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

상기 후보자들은 경영 및 사업 전반에 대한 넓은 이해도와 풍부한 경험을 바탕으로 회사의 성장 기반 구축 및 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단되며 뛰어난 사업적 안목, 강력한 리더십으로 기업가치 상승에 공헌하며 장기적으로 회사의 발전에 기여할 적임자로 판단되므로 당사의 이사 후보자로 추천합니다.

확인서

후보 확인서_사내이사.jpg
후보 확인서_사내이사

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

최일규
1967.01.05
해당사항 없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

최일규
-
2001~20092023~20232023~2023
- 현대제철 기술전략- 현대제철 탄소중립추진단 단장- 현대제철 전략기획본부 본부장
해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

최일규
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

본 후보자는 당사가 영위하고 있는 업종에 대한 폭넓은 이해도를 가지고 있으며, 전문적인 지식과 풍부한 경험을 바탕으로 상근감사 활동을 수행하며 전문적인 시각으로 활동을 수행 할 수 있을 것으로 판단되어 상근감사 후보자로 추천함.

확인서

후보 확인서_상근감사.jpg
후보 확인서_상근감사

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)*1)
5 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액*2)
5,000백만원

*1)
인원수는 제출일 현재 등기된 사외이사 수 입니다.

*2)
보수총액 또는 최고한도액은 사외이사 3명, 사내이사 2명 및 보상위원회운영규정 제3조, 제10조에 의거하여 비등기 이사를 포함한 금액입니다.

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)*1)
5 ( 3 )

실제 지급된 보수총액*2)
1,941백만원

최고한도액*3)
5,000백만원

*1)
인원수는 제출일 현재 등기된 사외이사 수 입니다.

*2)
실제 지급된 보수총액은 사외이사 3명, 사내이사 2명 및 보상위원회운영규정 제3조, 제10조에 의거하여 비등기 이사를 포함한 실제 지급된 금액입니다.

*3)
최고한도액은 사외이사 3명, 사내이사 2명 및 보상위원회운영규정 제3조, 제10조에 의거하여 비등기 이사를 포함한 금액입니다.

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
300백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
48백만원

최고한도액
300백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

*
상기 일정은 제출마감일 기준으로 제출(예정)일보다 빨리 제출될수 있습니다.

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 법령에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전(2025년 3월 20일 전)까지 금융감독원 전자공시시스템 제출및 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다. 참고로, 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템에 정정보고서를 공시할 예정이므로 참고하시기 바랍니다.

1) 금융감독원 전자공시시스템 주소 : http://dart.fss.or.kr 2) (주)에코아이 홈페이지주소 : http://www.ecoeye.com

(홈페이지→투자정보→전자공고)

※ 참고사항

※ 주총 집중일 개최 사유

당사가 주주총회 집중(예상)일에 주주총회를 개최하는 사유는 다음과 같습니다.

○ 주주총회 개최(예정)일 : 2025년 3월 28일(금요일)

○ 당사는 이번 주주총회와 관련하여 집중일을 피해 주주총회를 개최하고자 하였으나, 종속회사가 포함된 연결결산 일정 및 외부감사인과의 감사보고서 예상수령일 등 관련업무의 일정에 따라 불가피하게 주주총회 집중일인 2025년 03월 28일을 주주총회 개최일로 결정하게 되었습니다.

○ 향후 당사는 주주총회 분산 자율준수프로그램에 적극적으로 참여하고 주주총회 집중일을 피하여 더 많은 주주들이 주주총회에 참석할 수 있도록 노력하겠습니다.
○ 코스닥협회가 발표한 당해년도 주주총회 집중일은 3/21일(금), 3/27일(목), 3/28(금) 입니다.

※ 전자투표에 관한 사항

당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 활용하고 있으며, 이에 대한 관리업무를 삼성증권(주)에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실수 있습니다.○ 전자투표 시스템 - 인터넷 및 모바일 주소 : http://vote.samsungpop.com○ 전자투표 행사기간 : 2025년 3월 18일 9시 ~ 2025년 3월 27일 17시 - 행사기간 중 24시간 이용 가능○ 전자투표시스템에서 인증서를 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공인인증서, 카카오페이, Pass앱 인증○ 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리