코스메카코리아 — 주주총회소집공고 (20250313)
제출인: 코스메카코리아

주주총회소집공고
6.0
(주)코스메카코리아

주주총회소집공고

2025년 03월 13일

회 사 명 :
주식회사 코스메카코리아

대 표 이 사 :
조 임 래, 박 은 희

본 점 소 재 지 :
충북 음성군 대소면 대금로 196번길 17-12(대풍리)

(전 화) 043-535-0500

(홈페이지)http://www.cosmecca.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 김 기 현

(전 화) 043-535-7161

주주총회 소집공고

(제26기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 우리 회사는 정관 제22조에 의하여 제26기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바라오며, 상법 제542조의 4에 의거하여 발행주식총수의 1% 이하 소유주주에 대한 소집통지는 본 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일시 : 2025년 03월 28일(금) 오전 9시

2. 장소 : 충북 음성군 대소면 대금로 196번길 17-12(대풍리), 본관동 4층 회의실

3. 회의 목적사항 가. 보고사항 - 감사보고 - 영업보고 - 내부회계관리제도 운영실태보고 나. 부의안건 - 제1호 의안 : 제26기(2024회계연도) 재무제표 승인의 건(현금배당: 1주당 100원) - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 제3호 의안 : 최수규 신규 사외이사 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 등의 비치 및 게재

상법 제542조의4의 3항에 의거, 경영참고 사항 등을 당사 본점, 금융위원회, 한국거래소, 국민은행 증권대행사업부에 비치 또는 전자공시시스템에 공고하오니 참조하시기 바랍니다.

5. 예탁결제원 의결권 행사(섀도우보팅)제도 폐지에 따른 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

예탁결제원의 의결권 행사(섀도우보팅)제도가 2018년 1월 1일부터 폐지됨에 따라 한국예탁결제원은 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사 표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 위임장에 의거하여 의결권을 간접행사하실 수 있습니다.

6. 전자투표에 관한 사항

상법 제368조의4 및 동법 시행령 제13조에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리 업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표 방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.
가. 전자투표 시스템 주소 : https://vote.samsungpop.com (PC/모바일)
나. 전자투표 행사 기간 : 2025년 3월 18일 오전 9시 ~ 2025년 3월 27일 오후 5시
- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능(단, 시작일은 9시부터, 마감일은 17시까지만 가능)
다. 이용방법 : 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사
- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서, 카카오 인증, 휴대전화 인증(PASS 인증)
라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리(삼성증권 전자투표서비스 이용약관 제13조 제2항)

7. 주주총회 참석시 준비물가. 직접행사 : 본인의 신분증나. 대리행사 - 개인인 경우 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항기재, 인감날인 또는 서명), 인감증명서 또는 신분증 사본, 대리인의 신분증 - 법인인 경우 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항기재, 인감날인), 법인인감증명서, 대리인의 신분증

8. 사업보고서 및 감사보고서 첨부에 관한 사항

상법 시행령 제31조 제4항 제4호에 의거, 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주전까지 당사 홈페이지에 게재될 예정입니다. 향후 사업보고서는 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정될 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 사업보고서를 공시할 예정이오니 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 당사는 주주총회 시 일체의 경비 및 기념품을 지급하지 아니합니다.

2025년 03월 13일

주식회사 코스메카코리아

대표이사 조 임 래, 박 은 희 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

부진효(출석률: 100%)
김주덕(출석률:100 %)
조용복(출석률: 100%)

찬 반 여 부

2024-01회차
2024-02-23
내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고의 건
찬성
해당사항없음(신규선임)

해당사항없음(신규선임)

2024-02회차
2024-02-23
제25기(2023회계연도) 결산 보고의 건
찬성

2024-03회차
2024-03-14
제25기(2023정기주주총회 소집 및 부의 안건 승인의 건
찬성

2024-04회차
2024-03-14
우리은행 차입 연장의 건
찬성

2024-05회차
2024-04-03
스테이션케이-씨엔티테크 제1호 투자조합 출자의 건
찬성

2024-06회차
2024-04-05
한국수출입은행 차입 연장의 건
찬성

2024-07회차
2024-04-05
사옥 신축공사 도급계약 재의결의 건
찬성

2024-08회차
2024-05-03
1안_COSMECCA CHINA CO., LTD 차입금 연대보증의 건
찬성

2024-08회차
2024-05-03
2안_COSMECCA CHINA CO., LTD 차입금 연대보증의 건
찬성

2024-09회차
2024-05-10
코스닥시장 조건부 상장폐지 및 유가증권시장 이전 상장, 임시주주총회 소집 및 기준일 설정 승인의 건
찬성

2024-10회차
2024-06-03
COSMECCA CHINA CO., LTD 차입금 연대보증의 건
찬성

2024-11회차
2024-06-27
자회사 자금 대여의 건
찬성

2024-12회차
2024-07-24
1안_우리은행 차입의 건
찬성

2024-12회차
2024-07-24
2안_한국산업은행 차입의 건
찬성

2024-13회차
2024-07-29
임시주주총회 소집 및 기준일 설정 재의결의 건
찬성

2024-14회차
2024-07-30
사옥 신축공사 도급계약 재의결의 건
찬성

2024-15회차
2024-08-07
COSMECCA CHINA CO., LTD 차입금 연대보증의 건
찬성

2024-16회차
2024-08-23
준법책임자 선임의 건, 부패방지 및 법규 준수 방침 제정의 건
찬성

2024-17회차
2024-09-06
자회사 자금 대여의 건
찬성
찬성
찬성

2024-18회차
2024-12-13
사옥 신축공사 도급계약 재의결의 건
찬성
찬성
찬성

2024-19회차
2024-12-16
COSMECCA CHINA CO., LTD 차입금 연대보증의 건
찬성
찬성
찬성

2024-20회차
2024-12-27
E동 스타트업 공사 도급계약 체결의 건
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
2,000
32
10
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

(주)잉글우드랩코리아(계열회사)
매출/매입
2024.01.01.~2024.12.31.
209
6.36

주) 상기 비율은 2024년도 별도 재무제표상의 매출액 대비 거래금액 비율입니다.주) 상기 내용은 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이므로, 외부감사인의 감사결과 변동될 수 있습니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 화장품 및 화장품 산업의 개요

(1) 화장품의 개요

화장품이란 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 바르고 문지르거나 뿌리는 등 이와 유사한 방법으로 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. (화장품법 제2조1항)

(2) 화장품 산업의 개요

화장품 산업은 화장품을 개발, 제조, 수입, 판매하는 산업으로, 당사는 주요 사업으로 ODM 산업을 영위하고 있습니다. ODM은 Original Development/Design Manufacturing의 약자로, 화장품 제조회사가 독자적인 연구개발 능력을 바탕으로 화장품 제조 전 과정 서비스를 실현하는 Turn-Key 시스템입니다. 이와 유사한 개념으로 OEM이 있으며 OEM은 Original Equipment Manufacturing의 약자로, 자체 연구개발력 보다는 주문자의 요구사항에 적합한 제형을 개발하고 디자인을 제공받아 상표를 부착한 완제품을 생산하여 납품하는 방식입니다.

최근에는 ODM 방식의 비즈니스가 각광받고 있는데, 화장품 브랜드 회사는 ODM방식으로 생산을 수행함에 따라 ODM회사의 생산설비 및 연구개발력을 활용할 수 있습니다. 또한 빠르게 변화하는 유행에 보다 신속하게 대응할 수 있고, 투자부담이 감소하게 되어 회사의 모든 역량을 유통과 판매에 집중할 수 있습니다. 한편 ODM회사는 제품의 생산을 확장시키면서 규모의 경제를 달성하고 생산 단가를 지속적으로 낮추어 나갈 수 있고, 상위 ODM회사의 경우, 브랜드 회사에 대해 높은 가격협상력을 갖는 경우도 있습니다. 또한, 최근 유통채널이 온라인 등으로 다변화되고 제조시설을 보유하지 않은 인디 브랜드사가 더욱 더 세분화되고 있다는 점은 꾸준한 개발과 기술력을 강화하고 있는 ODM 업체의 수요를 빠르게 성장시키는 요인으로 작용하고 있습니다.

화장품 산업은 낮은 장벽으로 인해 완전 경쟁시장으로 볼 수 있으나, 축적된 R&D 기술력과 대량생산을 통한 가격 경쟁력을 가진 상위업체의 지속적인 시장 지위 강화로 실질적으로는 진입 장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 또한 화장품은 우리의 신체에 사용하는 제품이기 때문에 타 제품에 비해 제조와 생산, 유통, 판매 과정에서의 안전과 관련된 법률적 규제가 엄격하여 신규 시장 진입 업체에 진입장벽으로 작용하고 있습니다.

2) 화장품 산업의 특성

(1) 경기변동성 화장품 산업은 화장품이 점차 일상생활에 필수적인 제품으로 자리잡으면서 2000년대에 들어서는 필수소비재(Consumer Staples)로 분류되고 있습니다. 이에 따라 일반적인 경우 화장품 산업이 경기변동에 영향을 받는 정도는 낮은 편이라고 할 수 있습니다. 다만, 유통 채널에 따라 경기민감도에 다소 차이가 있는데, 전문점, 브랜드숍, 홈쇼핑, 마트, 온라인 화장품 시장의 경우 다양한 소비자 계층을 대상으로 하는 유통경로이므로 경기변동에 상대적으로 민감하고, 방문판매 또는 백화점 화장품 시장의 경우 고소득층을 목표 고객층으로 하는 특성이 있어 경기변동에 상대적으로 민감하지 않은 경향이 있습니다.

(2) 계절성 전통적으로 화장품산업은 날씨가 건조해지는 동절기에 판매가 증가, 습도가 높은 하절기에는 판매가 감소하는 계절성을 가지고 있습니다. 또한 색조화장품 및 향수 등 유행에 민감하고 소비패턴이 급격히 변동하는 제품의 경우, 크리스마스 연휴 등이 포함된 연말을 전후하여 소비가 급증하는 경향도 가지고 있습니다. 그러나 당사에 있어 상기 언급한 매출의 계절성은 크게 나타나지 않는데 그 이유는 당사의 제품이 전세계적으로 판매되어 계절변동의 영향이 상쇄되고, 기초화장품을 주 사업으로 영위해 소비패턴이 연중 크게 변동하지 않기 때문입니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황

코스메카코리아는 화장품 ODM/OEM 기업으로서, 글로벌 선두 기업을 포함한 국내외 다수의 화장품 브랜드 업체를 고객사로 확보하고 있습니다. ODM에서 나아가 OGM(Original Global Standard and Good Manufacturing), 즉 판매 국가의 트렌드, 유통구조, 법적 규제 등을 고려한 코스메카코리아만의 독자적인 글로벌 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 독자적인 자동화 생산 시스템(CPS, Cosmecca Production System)을 구축하여 불량률 감소 및 생산 효율화를 이루었으며, 제품의 품질을 향상시키기 위한 혁신 활동을 지속적으로 수행하고 있습니다.

코스메카코리아는 국내 최초 3중 기능성 BB크림을 개발하며, 전세계 화장품 시장에 불어 닥친 BB크림 열풍을 선도한 독보적인 '유화 메이크업의 강자'입니다. 그 후로도 다수의 혁신적인 신제형으로 시장을 선도하고 있습니다. 연구개발 인력이 전체 인력의 약 40%에 달하며, 전문 인력 인프라를 바탕으로 지식재산권 등록 활동을 진행하고 있습니다.당사의 생산사업장은 '혁신'과 '품질경영'을 기반합니다.
국제표준화기구가 제정한 안전, 보건 분야 최고 수준의 국제 인증인 ISO45001(안전보건경영시스템)을 비롯하여, ISO14001(환경경영시스템)과 ISO9001(품질경영시스템), ISO22716(우수 화장품 제조 및 품질관리 기준) 등을 획득하여 글로벌화를 위한 생산 경영 시스템을 완벽하게 장착했습니다.
2018년 미국 뉴저지에 본사를 두고 있는 잉글우드랩을 인수하며, 한국, 중국, 미국에 생산거점을 확보하였습니다. 잉글우드랩은 기초 및 OTC 제품 생산 차별화를 바탕으로 글로벌 업체의 요구에 대응하고 있습니다. 중국에서는 현지 트렌드를 반영한 제품을 생산하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없음

(5) 조직도

코스메카코리아 조직도.jpg
코스메카코리아 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요해당사항은 III. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요 - 나. 회사의 현황 - (1) 영업개황을 참고하여 주시기 바랍니다.나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)※ 하기 재무제표는 감사전 연결/별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 추후 공시 예정인 연결/별도 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.

연 결 재 무 상 태 표

제 26 기 2024년 12월 31일 현재

제 25 기 2023년 12월 31일 현재

주식회사 코스메카코리아와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

자 산

유동자산

252,552,679,362

221,214,079,602

현금및현금성자산
48,690,496,371

32,941,025,083

기타유동금융자산
12,809,204,441

6,500,000,000

매출채권 및 기타채권
117,492,028,215

112,851,939,098

재고자산
66,964,385,951

65,643,255,876

당기법인세자산
1,884,803,550

958,694,551

기타유동자산
4,711,760,834

2,319,164,994

비유동자산

265,440,040,012

211,411,507,473

장기매출채권 및 기타채권
2,731,436,136

2,701,898,035

관계기업투자주식
937,167,319

1,084,254,280

당기손익-공정가치측정금융자산
4,547,796,680

1,323,299,251

유형자산
196,137,449,815

153,457,916,767

사용권자산
11,059,642,067

5,640,500,031

무형자산
36,282,928,170

37,811,842,965

기타비유동자산
23,366,192

810,000

기타금융자산
190,844,220

166,729,735

이연법인세자산
13,529,409,413

9,224,256,409

자 산 총 계

517,992,719,374

432,625,587,075

부 채

유동부채

170,557,238,534

154,576,730,601

매입채무 및 기타유동채무
55,296,326,416

58,363,111,639

단기차입금
78,306,890,166

56,782,359,621

유동성장기부채
9,975,809,710

20,976,410,268

당기법인세부채
11,349,289,989

6,813,422,821

리스유동부채
2,444,976,150

2,073,718,554

충당부채
714,590,717

338,121,016

기타 유동부채
12,469,355,386

9,229,586,682

비유동부채

39,750,078,981

35,879,114,887

장기매입채무 및 기타비유동채무
306,626,417

281,439,453

장기차입금
25,806,359,950

27,774,161,815

순확정급여부채
771,880,238

1,246,006,787

리스비유동부채
5,870,784,670

1,116,549,678

이연법인세부채
6,994,427,706

5,460,957,154

부 채 총 계

210,307,317,515

190,455,845,488

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

218,456,870,620

169,533,203,527

자본금
5,340,000,000

5,340,000,000

자본잉여금
69,036,833,059

58,372,042,604

기타자본구성요소
11,724,690,735

5,591,373,507

이익잉여금(결손금)
132,355,346,826

100,229,787,416

비지배지분

89,228,531,239

72,636,538,060

자 본 총 계

307,685,401,859

242,169,741,587

부 채 및 자 본 총 계

517,992,719,374

432,625,587,075

연 결 손 익 계 산 서

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

매출액

524,328,644,684

470,719,111,291

매출원가

399,822,804,892

363,597,254,305

매출총이익

124,505,839,792

107,121,856,986

판매비와관리비

64,140,832,406

57,967,781,477

영업이익

60,365,007,386

49,154,075,509

금융수익
11,215,161,597

3,478,526,754

금융원가
4,262,365,233

7,104,513,442

기타영업외수익
910,109,070

1,918,573,334

기타영업외비용
630,871,418

1,344,618,962

법인세비용차감전순이익

67,597,041,402

46,102,043,193

법인세비용(수익)

13,865,783,629

12,215,117,241

당기순이익

53,731,257,773

33,886,925,952

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분
42,843,432,468

22,319,254,225

비지배지분
10,887,825,305

11,567,671,727

기타포괄손익

13,008,582,959

1,259,255,075

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
13,071,250,522

1,339,207,053

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소
(62,667,563)

(79,951,978)

총포괄손익

66,739,840,732

35,146,181,027

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분
48,923,667,093

22,879,115,448

비지배지분
17,816,173,639

12,267,065,579

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

4,012

2,090

연 결 자 본 변 동 표

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
이익잉여금
지배기업소유주지분
비지배지분
총 계

2023.01.01(전기초)
5,340,000,000
58,372,042,604
5,054,681,167
77,887,364,308
146,654,088,079
60,369,472,481
207,023,560,560

당기순이익
-
-
-
22,319,254,225
22,319,254,225
11,567,671,727
33,886,925,952

누적환산차이증감
-
-
536,692,340
-
536,692,340
802,514,713
1,339,207,053

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
23,168,883
23,168,883
(103,120,861)
(79,951,978)

2023.12.31 (전기말)
5,340,000,000
58,372,042,604
5,591,373,507
100,229,787,416
169,533,203,527
72,636,538,060
242,169,741,587

2024.01.01 (당기초)
5,340,000,000
58,372,042,604
5,591,373,507
100,229,787,416
169,533,203,527
72,636,538,060
242,169,741,587

당기순이익
-
-
-
42,843,432,468
42,843,432,468
10,887,825,305
53,731,257,773

누적환산차이증감
-
-
6,133,317,228
-
6,133,317,228
6,937,933,294
13,071,250,522

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(53,082,603)
(53,082,603)
(9,584,960)
(62,667,563)

이익잉여금대체
-
10,664,790,455
-
(10,664,790,455)
-
(1,224,180,460)
(1,224,180,460)

2024.12.31 (당기말)
5,340,000,000
69,036,833,059
11,724,690,735
132,355,346,826
218,456,870,620
89,228,531,239
307,685,401,859

연 결 현 금 흐 름 표

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

영업활동현금흐름

70,080,620,599

41,968,578,005

당기순이익
53,731,257,773

33,886,925,952

비현금항목의 조정
34,696,801,004

37,929,835,254

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(2,054,538,857)

(22,192,321,713)

이자수취
491,168,941

221,806,604

배당금수취
1,359,888

이자지급(영업)
(4,397,460,016)

(4,227,085,070)

법인세납부
(12,387,968,134)

(3,650,583,022)

투자활동현금흐름

(58,717,714,857)

(22,076,362,196)

단기금융상품의 감소
16,053,417,210

8,370,393,354

단기금융상품의 증가
(21,121,396,701)

(14,600,443,354)

단기대여금의 감소
229,512,000

374,631,478

단기대여금의 증가
(405,000,000)

(55,998,965)

당기손익인식금융자산의 취득
(2,977,960,000)

-

종속기업에 대한 투자자산의 처분
-

52,252,157

관계기업에 대한 투자자산의 처분
-

381,872,542

유형자산의 처분
15,636,667

1,364,749,494

유형자산의 취득
(49,196,310,125)

(18,568,527,636)

무형자산의 취득
(453,961,323)

(154,140,268)

임차보증금의 감소
162,540,412

21,100,229

임차보증금의 증가
(1,356,153,016)

(73,911,438)

국고보조금의 수령
331,960,019

811,660,211

재무활동현금흐름

2,372,816,950

(13,225,905,189)

단기차입금의 차입
47,366,954,762

22,279,429,756

단기차입금의 상환
(27,702,203,047)

(31,435,009,113)

유동성장기차입금의 상환
(17,968,399,426)

(12,328,319,919)

장기차입금의 차입
5,000,000,000

11,000,000,000

리스부채의 상환
(3,073,755,133)

(2,742,005,913)

배당금의 지급
(1,249,780,206)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

2,013,748,596

257,080,251

현금및현금성자산의순증감

13,735,722,692

6,923,390,871

기초현금및현금성자산

32,941,025,083

26,017,634,212

기말현금및현금성자산

48,690,496,371

32,941,025,083

※ 연결 재무제표에 대한 주석 사항은 향후 공시 예정인 당사의 연결감사보고서를 참고하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표

제 26 기 2024년 12월 31일 현재

제 25 기 2023년 12월 31일 현재

주식회사 코스메카코리아
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

자 산

I. 유동자산

93,036,967,908

96,551,852,485

1. 현금및현금성자산
13,130,934,325

15,703,246,694

2. 기타유동금융자산
5,120,979,491

53,000,000

3. 매출채권및기타채권
51,716,402,947

61,479,044,696

4. 재고자산

22,438,154,073

18,788,355,166

5. 당기법인세자산
-

-

6. 기타유동자산

630,497,072

528,205,929

II. 비유동자산

226,820,639,752

189,291,256,909

1. 장기매출채권및기타채권

2,557,121,749

2,509,678,151

2. 당기손익-공정가치측정금융자산

1,607,796,680

1,323,299,251

3. 종속기업투자

82,430,034,525

85,645,330,296

4. 관계기업투자

1,200,000,000

1,200,000,000

5. 유형자산

130,864,000,198

92,547,244,982

6. 무형자산

1,901,877,836

2,002,038,133

7. 사용권자산

1,277,943,320

1,147,046,211

8. 기타비유동자산

22,763,545

810,000

9. 이연법인세자산

4,959,101,899

2,915,809,885

자 산 총 계

319,857,607,660

285,843,109,394

부 채

I. 유동부채

99,408,432,083

99,659,622,667

1. 매입채무및기타채무

40,034,227,365

38,264,267,697

2. 단기차입금

38,000,000,000

36,500,000,000

3. 유동성장기부채
)

6,321,400,000

16,821,400,000

4. 당기법인세부채

8,262,197,934

2,260,293,795

5. 충당부채

468,129,554

338,121,016

6. 기타유동부채

4,873,460,404

4,290,264,156

7. 기타금융부채

259,898,835

307,923,218

8. 리스유동부채

972,856,828

877,352,785

9. 복구충당부채

216,261,163

-

II. 비유동부채

23,967,881,784

25,251,331,152

1. 장기매입채무및기타채무

321,126,417

295,939,453

2. 장기차입금

23,071,300,000

24,392,700,000

3. 기타비유동금융부채
-

-

4. 순확정급여부채

315,637,808

271,585,287

5. 리스비유동부채

259,817,559

291,106,412

부 채 총 계

123,376,313,867

124,910,953,819

자 본

1. 자본금

5,340,000,000

5,340,000,000

2. 자본잉여금

70,728,945,168

70,728,945,168

3. 이익잉여금

120,412,348,625

84,863,210,407

자 본 총 계

196,481,293,793

160,932,155,575

부 채 및 자 본 총 계

319,857,607,660

285,843,109,394

포 괄 손 익 계 산 서

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 매출액

328,663,642,736

268,641,961,132

II. 매출원가

247,253,768,346

213,044,808,220

III. 매출총이익

81,409,874,390

55,597,152,912

IV. 판매비와관리비

36,942,920,340

32,686,329,818

V. 영업이익

44,466,954,050

22,910,823,094

1. 금융수익

4,150,847,144

2,127,833,739

2. 금융원가

2,108,337,376

3,753,937,222

3. 기타영업외수익

669,138,361

639,498,025

4. 기타영업외비용

4,111,609,877

947,516,030

VI. 법인세비용차감전순이익

43,066,992,302

20,976,701,606

VII. 법인세비용

7,470,899,571

3,857,915,643

VIII. 당기순이익

35,596,092,731

17,118,785,963

IX. 기타포괄손익

(46,954,513)

89,098,617

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(46,954,513)

89,098,617

확정급여제도의 재측정요소

(46,954,513)

89,098,617

X. 총포괄이익

35,549,138,218

17,207,884,580

XI. 주당이익

1. 기본 및 희석주당순이익

3,333

1,603

자 본 변 동 표

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
이 익잉여금
총 계

2023.12.31 (전기초)
5,340,000,000
70,728,945,168
67,655,325,827
143,724,270,995

당기순이익
-
-
17,118,785,963
17,118,785,963

확정급여제도의 재측정요소
-
-
89,098,617
89,098,617

2023.12.31 (전기말)
5,340,000,000
70,728,945,168
84,863,210,407
160,932,155,575

2024.01.01 (당기초)
5,340,000,000
70,728,945,168
84,863,210,407
160,932,155,575

당기순이익
-
-
35,596,092,731
35,596,092,731

확정급여제도의 재측정요소
-
-
(46,954,513)
(46,954,513)

2024.12.31 (당기말)
5,340,000,000
70,728,945,168
120,412,348,625
196,481,293,793

현 금 흐 름 표

제 26 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

55,185,625,904

15,926,314,902

1. 영업활동에서 창출된 현금
60,409,116,238

18,861,550,632

가. 당기순이익
35,596,092,731

17,118,785,963

나. 비현금항목의 조정(37)
20,650,915,831

15,640,186,061

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동(37)
4,162,107,676

(13,897,421,392)

2. 이자의 수취
344,844,694

292,040,121

3. 이자의 지급
(2,852,825,006)

(2,805,620,008)

4. 배당의 수취
782,672,752

(421,655,843)

5. 법인세의 납부
(3,498,182,774)

II. 투자활동현금흐름

(45,775,404,267)

(14,253,548,859)

기타유동금융자산의 증가
(5,067,979,491)

-

기타유동금융자산의 감소
-

297,000,000

유동성장기대여금의 감소
3,868,200,000

-

단기대여금의 증가
(400,000,000)

(500,000,000)

단기대여금의 감소
229,512,000

318,632,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(250,000,000)

-

관계기업투자주식의 처분
-

381,872,542

유형자산의 처분
-

10,000,000

유형자산의 취득
(42,969,376,492)

(15,416,013,894)

무형자산의 취득
(385,227,643)

(131,518,818)

보증금의 증가
(1,223,032,660)

(36,380,900)

보증금의 감소
90,540,000

11,200,000

정부보조금의 수취
331,960,019

811,660,211

III. 재무활동현금흐름

(12,090,423,332)

2,411,420,624

단기차입금의 차입
22,000,000,000

20,500,000,000

단기차입금의 상환
(20,500,000,000)

(25,421,710,000)

유동성장기차입금의 상환
(16,821,400,000)

(2,285,900,000)

장기차입금의 차입
5,000,000,000

11,000,000,000

리스부채의 감소
(1,769,023,332)

(1,380,969,376)

IV. 현금및현금성자산의순증감

(2,680,201,695)

4,084,186,667

V. 기초현금및현금성자산

15,703,246,694

11,758,637,731

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과

107,889,326

(139,577,704)

VII. 기말현금및현금성자산(5)

13,130,934,325

15,703,246,694

이익잉여금처분계산서

제 26(당) 기
2024년 01월 01일
부터
제 25(전) 기
2023년 01월 01일
부터

2024년 12월 31일
까지
2023년 12월 31일
까지

처분예정일
2025년 03월 28일

처분확정일
2024년 03월 29일

(단위: 원)

구 분
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 미처분이익잉여금

120,078,748,625

84,529,610,407

1. 전기이월이익잉여금
84,529,610,407

67,321,725,827

2. 당기순이익
35,596,092,731

17,118,785,963

3. 확정급여제도의 재측정요소
(46,954,513)

89,098,617

II. 이익잉여금처분액

1,174,800,000

1. 이익준비금
106,800,000

2. 배당금 주당배당금(률) 당기 - 보통주 100 원( 20%) 전기 - 보통주 - 원( -%)
1,068,000,000

III. 차기이월미처분이익잉여금

118,903,948,625

84,529,610,407

주) 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제33조 (이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

③
2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

제33조 (이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

③
<삭제>

집중투표제 도입

(집중투표제는 상법상 임의규정으로 정관을 통해 배제하지 않으면 채택한 것으로 간주)

나. 그 외의 정관 변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제32조 (이사의 수)

①
회사의 이사는 3명 이상 6명 이내로 한다.

② 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

제32조 (이사의 수)

①
회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 한다.

② 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

조문 정비

(이사 인원 조정)

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

최수규
1959.11.09
사외이사
-
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

최수규

1987201320172017
고려대학교 경영학 졸업오리건 주립대학교 대학원 행정학 석사행정고시 30회 합격중소기업청 경기지방청 청장초대 중소벤처기업부 차관중소벤처기업부 장관 직무대행
해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

최수규
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 전문성

본 후보자는 행정학 전문지식을 바탕으로 대내외 활발한 활동을 수행하고 있으며 초대 중소벤처기업부 차관 및 장관 직무대행을 역임한 전문가입니다. 후보자는 다년간의 경력을 바탕으로 사업 이해도 및 경영 노하우를 축적하였으며, 이러한 경험 및 합리적인 시각으로 당사 주요 사업 결정에 기여할 수 있는 높은 전문성을 보유하고 있습니다.

2. 독립성

본 후보자는 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 이사회의 일원으로서 당사의 모든 사업활동이 준법의 기반 하에서 이루어질 수 있도록 사외이사로서의 직무를 성실히 수행할 것입니다. 또한, 중소벤처기업 행정분야 전문가 경력을 바탕으로, 투명한 의사결정과 직무수행을 통해 주주의 권익 보호 및 회사의 지속성장을 우선시하는 방향으로 업무를 수행할 예정입니다.

3. 직무수행 및 의사결정 기준

코스메카코리아는 독보적인 연구개발 및 제조생산 경쟁력을 통해 고객의 만족을 극대화하며, 더 나아가 글로벌 화장품 산업의 미래 발전에 이바지하겠다는 사명을 가지고 있습니다. 핵심 철학인 혁신, 품질, 신뢰의 가치에 기반하여 고객이 언제나 믿을 수 있는 안전하고 높은 효능의 제품을 제공하고자 하며 아래의 핵심 가치 제고를 위해 노력하고자 합니다.

첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고

둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고

셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고

넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업 비밀 준수 의무 등 관련법상의 사외이사 의무를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

중소벤처기업 행정분야 전문가로서 충분한 경험과 지식을 바탕으로 회사의 의사결정이 적법하고 합리적인 절차에 의해 이루어지도록 기여할 수 있는 적임자로 판단됩니다. 또한 특정 이해관계에 얽매이지 않는 공정하고 투명한 이사회 활동을 수행해 당사 주주권익을 보호하고 회사 지속 성장에 이바지할 것으로 기대되어 최수규 후보를 사외이사로 추천합니다.

확인서

최수규 사외이사 확인서.jpg
최수규 사외이사 확인서

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7명(4명)

보수총액 또는 최고한도액
2,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
6명(3명)

실제 지급된 보수총액
1,159백만원

최고한도액
2,000백만원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
62백만원

최고한도액
100백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 회사 홈페이지에 DART와 연동된 정보로 게재할 예정입니다.

※ 홈페이지 주소 : http://www.cosmecca.com

- 사업보고서는 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 확인하여 주시기 바랍니다.※ 전자공시시스템 주소 : http://dart.fss.or.kr- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 전자공시시스템에 제출된 사업보고서를 활용하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

1. 전자투표에 관한 사항

상법 제368조의4 및 동법 시행령 제13조에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리 업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표 방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.
가. 전자투표 시스템 주소 : https://vote.samsungpop.com (PC/모바일)
나. 전자투표 행사 기간 : 2025년 3월 18일 오전 9시 ~ 2025년 3월 27일 오후 5시
- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능(단, 시작일은 9시부터, 마감일은 17시까지만 가능)
다. 이용방법 : 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사
- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서, 카카오 인증, 휴대전화 인증(PASS 인증)
라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리(삼성증권 전자투표서비스 이용약관 제13조 제2항)

2. 주주총회 집중일 개최 사유 신고당사는 주주총회 및 결산 일정을 사전검토하여 회사 업무 일정을 수립하고 있으며, 주주총회 집중일을 피하고자 노력하고 있습니다.그러나 당사의 주요 종속회사 대부분이 해외법인으로 연결 결산 등에 상당한 시간이 소요되고, 정기주주총회 1주일 전까지 외부감사인의 감사보고서와 사업보고서를 제출해야하는 관계로 부득이하게 2025년 03월 28일(금)에 정기주주총회를 개최하게 되었습니다.향후에는 주주분들의 참여 활성화 및 권리 강화를 위해 주주총회 집중일을 피하여 개최할 수 있도록 적극 검토하겠습니다.