큐브엔터 — 주주총회소집공고 (20250312)
제출인: 큐브엔터

주주총회소집공고
6.0
(주)큐브엔터테인먼트

주주총회소집공고

2025 년 03 월 12 일

회 사 명 :
주식회사 큐브엔터테인먼트

대 표 이 사 :
강 승 곤, 안 우 형, 정 철

본 점 소 재 지 :
서울시 성동구 아차산로 83

(전 화) 02-3445-1045

(홈페이지)http://www.cubeent.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무
(성 명) 유 지 수

(전 화) 02-3445-1045

주주총회 소집공고

(제12기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 정관 제 21조에 의거하여 제12기 정기주주총회를 아래와 같이 개최 하오니, 참석하여 주시기 바랍니다. 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집의 통지는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제23조에 의거하여, 이 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

-------- 아 래 --------

1. 일 시 : 2025년 3월 27일(목) 오전 11시

2. 장 소 : 경기도 파주시 산업단지길139(문발동) 2층 대회의실

3. 회의목적사항

1) 보고사항 가. 감사보고 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고

2) 결의사항

제1호 의안 : 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의 4에 의거하여 경영참고사항은 당사 본점과 국민은행 증권대행부에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사: 신분증

- 대리행사: 대리인의 신분증, 위임장

※ 위임장에 기재할 사항

- 대리인의 성명, 생년월일, 의결권을 위임한다는 내용

- 위임인(주주)의 성명, 생년월일, 주민등록번호(법인의 경우 사업자등록번호)

- 위임인(주주)의 날인 또는 서명

※ 신분증 미지참 시 주주총회 입장이 불가하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

6. 사업보고서 및 감사보고서에 관한 사항

1) 상법 제542조의4 및 상법시행령 제31조에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주전까지 회사 홈페이지(http://www.cubeent.co.kr)에 게재 및 금융감독원 전자공시시스템(DART)[http://dart.fss.or.kr]에 공시할 예정입니다.

2) 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서로, 주주총회 이후 변경된 사항 및 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 변경된 사업보고서는 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인 부탁드립니다.

2025년 03월 12일

주 식 회 사 큐 브 엔 터 테 인 먼 트

공동대표이사 강 승 곤, 안 우 형, 정 철
(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

위대훈 (출석률:64%)
변정민 (출석률:64%)
이응주 (출석률:60%)

찬 반 여 부

1
2024.01.12
- 전자투표제도 도입의 건
불참
불참
불참

2
2024.01.26
- 부동산 취득 승인의 건
불참
불참
불참

3
2024.02.13
- 제11기(2023.01.01~2023.12.31) 별도재무제표(감사 전) 승인의 건- 제11기(2023.01.01~2023.12.31) 영업보고서(별도기준) 승인의 건
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

4
2024.02.26
- 제11기(2023.01.01~2023.12.31) 연결재무제표(감사 전) 승인의 건- 제11기(2023.01.01~2023.12.31) 별도재무제표 재승인의 건- 제11기(2023.01.01~2022.12.31) 영업보고서 승인의 건 [보고안건] 내부회계관리제도 운영실태 및 평가결과 보고
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-

5
2024.03.13
- 제11기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성

6
2024.04.12
- 해외(중국) 자회사 자본금 납입의 건
찬성
찬성
-

7
2024.05.24
- 내부회계관리자 변경의 건
불참
불참
-

8
2024.05.28
- 타법인(ITX-AI)주식 양도의 건
찬성
찬성
-

9
2024.06.19
- 내부회계관리규정 개정의 건
찬성
찬성
-

10
2024.06.27
- 타법인(바이오플러스(주)) 주식 처분 승인의 건
불참
불참
-

11
2024.07.11
- 단기차입금 증가 결정의 건
찬성
찬성
-

12
2024.07.23
- 제3자배정 유상증자 결정 및 전환사채 발행 결정의 건
찬성
찬성
-

13
2024.08.06
- 타법인(주식회사 바이오로그디바이스) 주식 양도의 건
찬성
찬성
-

14
2024.08.13
- 전환사채 발행 회차 변경의 건
불참
불참
-

15
2024.08.19
- 금전 대여의 건
찬성
찬성
-

16
2024.08.30
- 자기주식취득결정
찬성
찬성
-

17
- 자기주식 취득 관련 취득 기간 변경의 건
불참
불참
-

18
2024.09.02
- 내부회계관리자 변경의 건
불참
불참
-

19
2024.10.10
- 해외(일본) 자회사 설립의 건
불참
불참
-

20
2024.12.02
- 아티스트 전소연 재계약 체결의 건- 아티스트 조미연 재계약 체결의 건- 아티스트 우기(본명 SONG YUQI (宋雨琦)) 재계약 체결의 건- 아티스트 민니(본명 YONTARARAK NICHA) 재계약 체결의 건- 아티스트 슈화(본명 YEH SHU HUA (葉舒華)) 재계약 체결의 건
찬성
찬성
-

21
- 타법인((주)브이티) 주식 양수의 건
찬성
찬성
-

22
- 금전 차입의 건
찬성
찬성
-

(주1) 2024.03.28 이응주 사외이사가 사임(일신상의 사유) 하였습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

아티스트 권익보호 위원회
사내이사 안우형(위원장)사내이사 강승곤사외이사 변정민
2024.12.02
- 아티스트 전소연 재계약 체결의 건- 아티스트 조미연 재계약 체결의 건- 아티스트 우기(본명 SONG YUQI (宋雨琦)) 재계약 체결의 건- 아티스트 민니(본명 YONTARARAK NICHA) 재계약 체결의 건- 아티스트 슈화(본명 YEH SHU HUA (葉舒華)) 재계약 체결의 건
가결

내부거래 위원회
사내이사 안우형(위원장)사외이사 위대훈사외이사 변정민
2024.01.26
- 부동산 취득 승인의 건
가결

2024.08.19
- 자회사 금전 대여의 건
가결

2024.12.02
- 타법인((주)브이티) 주식 양수 승인의 건
가결

2024.12.02
- 금전 차입의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
2,000
42
14
-

(주1) 인원수는 당해 보고서 작성 대상기간 동안 재직한(퇴임 임원 포함) 사외이사의 수입니다.(주2) 주총승인금액은 사내이사를 포함한 등기이사 보수한도 승인금액 입니다.(주3) 지급총액 및 1인당 평균 지급액에는 당해 사업연도 중 사임한 사외이사에 대한 보수가 포함되어 있습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)
비고

자산 양수
(주)지엠피글로벌(최대주주의 특수관계인)
2024.01.26
13
1.5%
(주2)

자금 대여
(주)아더월드(최대주주의 특수관계인)
2024.08.19~2025.08.18
10
1.2%
-

자산 양수
정철(최대주주의 특수관계인)
2024.12.02
230
27.2%
(주2)

자금 차입
(주)브이티(최대주주의 특수관계인)
2024.12.02~2024.12.24
40
4.7%
(주3)

(주1) 상기 비율은 2023년 별도 재무제표 매출액 대비 거래금액의 비율입니다.

(주2) 거래기간은 이사회 승인일입니다.
(주3) 보고서 제출일 현재 상기 차입금은 전액 상환 되었습니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

정철(최대주주의 특수관계인)
자산 양수
2024.12
230
27.2%

(주1) 상기 비율은 2023년 별도 재무제표 매출액 대비 거래금액의 비율입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

[엔터테인먼트 사업부문]

(1) 산업의 특성

과거의 음악산업이란 곧 음반산업만을 의미하는 시장이었으나, 현재의 음악산업은 음악의 창작, 음반 및 음원의 제작, 유통 및 판매 뿐만 아니라 공연, MD, 매니지먼트, 출판물, 행사 등 아티스트와 음원을 활용하여 가치를 창출하는 모든 산업을 포괄하고 있습니다. 2000년대 이후 음악산업은 기술 발달과 함께 디지털 음원 중심으로 산업구조가 급속히 개편되었고, 현재는 소비자들의 콘텐츠 소비 행태가 변화됨에 따라 공연, 방송, 영상, 공식 상품(MD)과 같은 부가 산업의 비중이 점차 높아지고 있습니다. 음악산업은 기본적으로 음악 콘텐츠를 창작하는 콘텐츠 생산(Producing) 단계부터 음반 및 음원 형태로 녹음(Recording)하는 임가공(Manufacturing) 단계를 거쳐 이를 최종 소비자에게 유통, 판매하는 단계까지 가치사슬로 구조화되어 있습니다.

최근에는 전 세계적으로 스마트폰 등 스마트 디바이스의 보급률이 증가됨에 따라 다양한 미래 기술을 음악과 아티스트 지적재산권에 접목하여 새로운 음악 콘텐츠(유튜브 등 OTT 플랫폼 등) 및 서비스를 창출하며 산업 영역을 확산하고 있습니다.1) 음반 및 음원 사업음악 산업은 음악을 제작, 녹음, 배급, 마케팅 및 판매하는 모든 활동을 의미합니다. 음악 산업은 기술의 발전과 함께 물리적 매체(LP, 테이프, CD등)와 유통 인프라의 변화에 따라 유통 방식, 소비 양식 등이 빠르게 변화하며 수축과 성장을 거듭해왔습니다. 2010년도 이전까지는 피지컬(음반) 시장이 시장의 대부분을 차지해왔던 반면, 2000년대 중반을 기점으로 다양한 디지털 음원 플랫폼(유료 스트리밍 서비스)이 등장함에 따라 소비자들이 음악을 소유하는 대신 접근하는 개념으로 대중화되기 시작했으며, 스트리밍(음원) 시장을 중심으로 산업이 다시 성장세를 보이고 있습니다.
2) 공연 사업공연 산업은 콘서트의 기획, 연출부터 음원 제작, 외부 공연장 섭외, 홍보, 마케팅, 판매 등의 모든 과정을 포함하며, 각각 영역의 네트워크와 전문성이 중요한 산업입니다. 공연은 음악을 매개로 아티스트와 관객이 같은 시공간을 공유하며 공감과 소통을 통해 서로에게 높은 유대감을 형성하고 아티스트-팬 관계로 발전할 수 있는 체험적 가치를 제공하므로 중요성이 매우 높습니다. 공연의 경우 관객이 현장에서 느끼고 경험하는 것이 중요한 산업의 특성상 IT기술과 스마트 디바이스의 발전에도 불구하고 지난 수 십년간 같은 방식으로 존재해왔지만, 최근 틱톡의 'In the Mix', 애플의 'Apple Music Live' 등과 같은 IT, 디지털 기술을 접목한 라이브 스트리밍 이 성장하고 있어 앞으로도 아티스트-팬 간의 지역적, 물리적 한계를 뛰어넘는 새로운 공연 방식이 지속적으로 발전할 것으로 예상됩니다.
3) 매니지먼트 및 지적재산권(IP) 관련 사업당사가 속해 있는 엔터테인먼트 산업은 자체적인 스타 육성 시스템을 기반으로 잠재적 탤런트를 발굴, 육성하고, 아티스트와 다년 간의 전속계약 체결을 통해 회사와의 구조적 성장을 지향하고 있으며, 회사는 소속 아티스트가 영화, 드라마, 광고 등에 출연하여 활동을 할 수 있도록 기획, 관리, 운영하는 에이전시 역할을 수행합니다.또한 회사는 음악 및 아티스트의 지적재산(IP)에 대한 권리를 직접 소유하여 이를 부차적인 컨텐츠로 기획, 생산, 유통, 판매하여 직,간접적인 매출을 창출하고 있습니다.이는 화장품, 패션, 게임 등 다양한 산업군의 사업자들에게 지적재산(IP)에 대한 권리를 부분적으로 양도하여 로열티 수익을 창출하는 라이센싱 (Licensing)사업을 포함하고 있습니다. 이러한 사업 특성상 확장성과 수익성이 매우 높으며, 최근 디지털 환경의 발전과 K-POP의 글로벌 확장으로 관련 사업은 더욱 성장할 것으로 기대됩니다.

(2) 산업의 성장성1) 세계 음악시장코로나19 펜데믹 이후 음악 산업은 놀라운 회복세를 보이며, 2023년에는 전년 대비 17.1% 성장한 720억 달러 규모를 기록했습니다. 라이브 음악 분야는 펜데믹 이전을 뛰어넘으며 회복되었고, 레코드 음악 시장 또한 스트리밍 구독이 주도하며 성장했습니다.
글로벌 음악시장은 20223부터 2028년까지 연평균 3.47% 성장하여 2028년 시장 규모는 855억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

[세계 음악시장 규모 및 전망]

(단위: 억 달러

2023년
2024년
2025년
2026년
2027년
2028년
2023-2028 CAGR(%)

721
762
795
821
841
855
3.47%

(*) 출처: 한국콘텐츠 진흥원, 「2024 해외 콘텐츠시장 분석 보고서」
국제음반산업협회(The International Federation of the Phonographic Industry, 이하 IFPI)가 발표한「Global Music Report 2024」에 따르면, 2023년 글로벌 레코딩 음악시장은 약 286억 달러로 전년 대비 10.2% 성장했으며, 최근 9년간 성장세를 기록하고 있습니다.

특히 온라인/모바일 스트리밍 시장은 Spotify, 애플뮤직 등 유력 디지털플랫폼의 등장으로 인해 2010년대 중반 이후 급격한 성장세을 보이고 있습니다. IFPI에 따르면 2023년 기준 스트리밍 시장 규모는 전년 대비 11.2% 성장한 193억 달러 규모를 기록하며 전 세계 음반 매출의 67.3%에 해당하는 비중을 차지했습니다. 스트리밍 시장의 눈부신 성장세가 글로벌 레코딩 음악시장의 성장을 견인하고 있는 것으로 판단됩니다.

글로벌 음악산업 동향.jpg
글로벌 음악산업 동향

(*) 출처: IFPI(2024), 「Global Music Report 2024」

글로벌 음악산업 매출 세부현황(ifpi(2024)).jpg
글로벌 음악산업 매출 세부현황(ifpi(2024))

(*) 출처: IFPI(2024), 「Global Music Report 2024」

2) 국내 음악시장

한국콘텐츠진흥원이 발간한「2023년 하반기 및 연간 콘텐츠산업 동향분석 보고서」에 따르면 2023년 국내 음악산업 총 매출액은 전년대비 15.2% 증가한 12조 6,842억원 규모로 집계되었고, 같은 기간 국내 음악산업 수출액은 전년대비 13.8% 증가한 10.6억 달러로 집계되었습니다.

IFPI가 발표한「Global Music Report 2024」에 따르면, 한국의 음악 산업 규모는 2023년 기준 미국, 일본, 영국, 독일, 중국, 프랑스에 이어 7위를 차지했습니다.

[국내 음악산업 매출액 규모]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2022년
2023년
전년대비 증감율

음악산업 매출액
9,371,728
11,009,624
12,684,155
15.2%

* 출처: 한국콘텐츠진흥원, 2023년 하반기 및 연간 콘텐츠산업 동향분석 보고서, 2024.06.28

[국내 음악산업 수출액 규모]

(단위: 천달러, %)

구분
2021년
2022년
2023년
전년대비 증감율

음악산업 수출액
775,274
927,613
1,055,548
13.8%

* 출처: 한국콘텐츠진흥원, 2023년 하반기 및 연간 콘텐츠산업 동향분석 보고서, 2024.06.28

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

음악산업은 과거 필수품의 성격보다는 사치품의 성격이 강해 수요자의 소득 상황에 따른 수요 변동이 크고 이에 따라 경기변동에 대해 민감한 반응을 보였습니다. 하지만 최근에는 디지털 음원 시장이 확대됨에 따라 음악 콘텐츠에 대한 수요자들의 접근성 및 편의성이 증대되어 음악을 저렴한 비용으로 편리하게 소비하게 됨으로써 음악 소비에 따른 경기변동 민감도가 크게 감소했습니다.

음악 산업은 경기변동에 따른 민감도는 작은 편이나 시대의 유행이나 흐름에 따라 상품의 주기가 매우 짧고 분야별 흥망이 거듭되고 있습니다. 음악의 장르에 따라 라이프 사이클이 다르지만 일반적으로 대중가요의 경우 음반 발매 후 3~4개월 동안 대량의 구매 수요가 발생한 후 급격히 감소하는 경향을 보입니다. 다만, 강력한 팬덤을 보유할 경우 대중의 이목을 끄는 중독적인 음악과 획기적인 기획력을 통해 흥행에 성공할 시 수익 창출효과는 여타산업보다 고부가가치를 가진다는 특성이 있습니다.

공연 산업은 중국의 한한령, 코로나19와 같은 국내외 정치경제적 이슈 및 보건적인 이슈에는 민감도가 비교적 높은 영역입니다. 이러한 거시환경적 이슈 외에는 기획사 차원에서 아티스트 음반 발매 시기, 공연 일정 등을 유연하게 조율할 수 있으며, 이에따라 계절적인 영향은 상대적으로 낮다고 볼 수 있습니다.

(4) 국내외 시장여건

1) 음악 소비방식의 변화

전 세계적으로 스마트기기 보급과 통신기술 발달로 인하여 음악 소비자들은 디지털 음원 스트리밍 서비스를 이용하여 다양한 음악을 저렴한 비용으로 편리하게 소비하게 되었습니다. 2010년 중반 이후 등장한 유료 스트리밍 서비스의 매출 증가가 침체되어 있던 음악산업의 성장을 견인하였으며 다양한 국적과 장르의 음악을 쉽게 소비할 수 있는 환경을 제공하였습니다. 또한 빅데이터를 이용한 처리 및 분석 AI 프로그램, AI 기술이 스트리밍 서비스에 접목되면서 음악 소비 환경이 개선되고 있습니다.

2) 음악 산업의 탈국경화

유튜브, 애플뮤직과 같은 글로벌 미디어 플랫폼과 페이스북, 인스타그램, Tiktok과 같은 글로벌 SNS의 등장으로 국가간 경계가 허물어지고 콘텐츠가 향유되며 지역적 범위가 넓어지는 경향이 두드러지고 있습니다. K-POP, 라틴팝과 같이 비주류로 분류되던 장르가 글로벌 플랫폼을 통해 공유되면서 전세계적으로 인기를 끌고 있는 것이 대표적인 현상입니다. 이와 같은 변화는 세계 음악산업의 생태에 큰 영향을 주고 있으며 다양한 국가와 장르의 아티스트들에게 기회가 되고 있습니다.

(5) 경쟁요소

엔터테인먼트 업계는 소자본으로 진입이 가능하기 때문에 진입 장벽은 낮으나, 극소수의 스타만이 성공하는 현실을 비추어 본다면 시장내에서의 경쟁 환경 진입 장벽은 매우 높다고 볼 수 있습니다. 음악 산업은 소비자들이 경험을 해보기 전까지는 상품의 가치를 판단할 수 없는 경험재적인 특성이 강하기 때문에, 음반 소비자들은 과거의 경험을 통해 이미 검증된 상품을 중심으로 소비가 지속되는 경향을 보입니다. 시장 안착에 성공한 아티스트 및 회사는 후속 음반 또는 후속 아티스트에 대해서도 소비자들의 구매결정을 손쉽게 이끌어 낼 수 있는 특성이 있으며, 이는 아티스트 및 회사의 브랜드 경쟁우위로 작용되고 있습니다. 공연 사업은 기획, 연출부터 음원 제작, 영상 제작, 외부 공연장 등 높은 수준의 인적자본, 물적자본의 확보가 경쟁요소로 작용합니다. 또한, 아티스트의 인지도에 따른 팬덤 확대 등이 국내외 공연의 규모 및 지역을 직접적으로 결정짓고 있으며, 공연 관련 DVD 제작, 메이킹북, 판권 판매 등을 통해 2차, 3차 부가수익을 창출하며 수익성의 차이를 발생시키고 있습니다. 매니지먼트 산업은 용역 사업 및 로열티 사업으로, 전속 아티스트 매니지먼트를 통해 아티스트의 영향력 및 스타성을 최대로 이끌어냄으로써 수익을 창출합니다. 당사는 창립 이래로 K-POP 산업을 대표하는 다수의 아티스트들을 지속적으로 배출해왔으며, 당사만의 체계적인 시스템을 통해 잠재적 아티스트를 발굴 및 트레이닝하여 실력있는 신인 아티스트를 배출하고 있습니다. 또한, 아티스트 지적재산권을 활용한 공연 DVD, 굿즈 등 다양한 MD 상품을 개발 및 판매하고 있으며, 외부 기업과의 협업을 통해 높은 로열티 수익을 창출하고 있습니다.
[유통 사업부문]

물가 상승과 불경기 여파로 인해 생필품 이외의 제품들의 구매가 감소하는 등 소비패턴의 변화가 감지되고 있습니다. 닐슨IQ코리아 조사에 따르면 음료/과일주스 시장(오프라인) 역시 최근 줄어드는 추세를 보이고 있으며, 환율 상승으로 수입제품의 원가가 인상되어 수익률을 압박하고 있습니다.

[코스메틱 사업부문]화장품의 패러다임은 과거에는 단순히 피부를 보호하고 청결하게 하는 역할에서, 시장 변화, 유행 중심의 시기를 지나, 최근에는 효능, 친환경, 지속 가능, 융/복합, 초개인화 중심으로 변화하고 있습니다. 생활 방식 변화에 따른 화장품 사용 증가, 남성의 화장품·뷰티 제품 사용 증가 등 전세계적으로 셀프 케어의 수요가 증가하고 있으며, K-뷰티 산업은 한류(韓流) 문화 콘텐츠 수출과 함께 성장하며 하나의 문화 콘텐츠로 자리 잡고 있습니다.산업통상자원부에 따르면 2024년 5대 유망 소비재인 화장품 수출 규모는 약 102억 달러로, 지난 2012년 처음 10억 달러를 넘긴 이후 지속적인 성장세를 보이며 12년 만에 100억 달러를 돌파했습니다. 화장품은 대표적인 무역흑자 품목으로 국부와 일자리 창출에 기여한 산업으로 평가받고 있습니다. 2023년 화장품 생산 규모는 2022년 대비 6.8% 증가한 14조 5,102억원을 기록하였고, 수출액은 2022년 80억 달러보다 6.4% 증가한 85억 달러를 기록해 세계 4위 규모를 유지했습니다. 우리나라 화장품 수출국의 경우 2023년 165개국으로 중국과 미국을 비롯한 상위 20개국의 비중이 90% 이상이며, 미국과 홍콩 지역 비중이 전년 대비 각각 44.7%, 27.3% 증가하면서 수출 증가를 견인했습니다. 글로벌 화장품 시장 규모는 2022년 4,280억 달러에서 CAGR 6.16%로 추산하며 2027년에는 5,850억 달러 규모로 성장할 것으로 예측됩니다. 개인의 미용에 대한 의식 고조, 커스터마이즈 된 화장품에 대한 취향 확대가 화장품 시장의 성장을 촉진하는 중요 요인입니다. 또한 소셜 미디어의 영향력 증가, 급속한 도시화, 1인당 소득의 증가는 소비자로 하여금 새롭고 독특한 프리미엄 제품을 소비하게 하고 있습니다. 더불어 신흥국의 구매력 성장, 글로벌 유통망 확대 등으로 인해 화장품 산업은 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 미국으로의 국내 화장품 수출액이 2022년 대비 44.7%증가하며 2023년 미국 내 수입화장품 중 국내 화장품이 중국을 넘어 5위를 차지하였습니다. 미국 내 성분마케팅과 온라인 채널을 잘 활용하는 전략 등이 주요한 것으로 분석되고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황
[엔터테인먼트 사업부문]당사의 핵심 산업인 음악산업은 소규모 업체들이 경쟁에 참여하고 있는 완전 경쟁 시장의 모습을 보이며, 일부 대형 업체들에 의해 시장이 주도되고 있는 과점적 경쟁 시장의 특성을 보여주고 있습니다.

많은 기업들이 소자본으로 동 시장에 진입이 가능하기 때문에 업계 진입 장벽은 낮은 것으로 볼 수 있습니다. 그러나 극소수의 스타만이 성공하는 현실을 비추어 본다면 시장 내에서의 경쟁 환경 진입 장벽은 매우 높다 볼 수 있습니다.이러한 추세는 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 그 이유로는 규모의 경제를 구축하고 회사 브랜드 가치를 확보한 업체에 아티스트 희망 자원들이 집중되는 경향이 강하기 때문에 자원 확보상에서 경쟁우위를 달성하였으며, 기존 아티스트들의 성공 경험을 활용하여 트레이닝, 홍보 등 체계적인 시스템을 구축하여 신인 아티스트 성공에 있어서도 보다 높은 경쟁우위를 달성하고 있기 때문입니다.또한 최근에는 성공적으로 브랜드가 구축된 아티스트의 가치를 동 회사의 타 아티스트와의 협력을 통해 해당 아티스트로의 가치 이전, 브랜드 구축 가속화 등의 전략이 활용되고 있어 타 업체 대비 빠른 속도로 아티스트의 성장을 이끌어 내며 추가적인 경쟁우위를 구축하고 있습니다.[유통 사업부문]

당사는 태국의 유명 식음료 브랜드인 Tipco F&B에서 제조하는 과일/과채주스를 독점 수입하여 국내의 광동제약에 납품하여 매출을 발생시키고 있으며, 지속적인 환율 상승으로 2024년에는 매출액과 이익률이 모두 감소하였습니다. 당사는 올해 매출액 및 이익률의 제고를 위해 판매 가격 인상을 검토하고 있으며, 다양한 신제품 도입을 시도할 방침입니다.[코스메틱 사업부문]당사의 해외(일본) 종속회사인 'VT CUBE JAPAN 株式會社'는 2015년 10월 27일 설립되었으며, 소속 아티스트의 일본 활동 매니지먼트 사업 및 일본 내 화장품 유통 사업을 진행하고 있습니다.종속회사는 당사의 관계회사인 (주)브이티의 진정라인, 수분라인, 영양라인 등 기초 화장품 라인을 일본의 온/오프라인 채널로 유통하여 미국, 중국과 함께 세계 3대 뷰티 강국으로 불리는 일본 뷰티 시장에서 소비자들의 긍정적인 반응을 얻고 있습니다.특히 주력 상품인 '시카 데일리 수딩 마스크'에 이어 '리들샷'이 일본 내 주요 채널에서 랭킹 1위를 차지하고, 영향력 있는 온라인 뷰티 플랫폼 등에서 각종 수상을 하는 등 온/오프라인 채널 모두에서 일본 소비자들이 지속적으로 소비하는 주요 브랜드로 자리잡았습니다. 또한 일본 어느곳에서나 당사 제품을 만나볼 수 있도록 '로프트', '프라자', '웰시아', '마츠모토키요시' 등 일본 전역의 주요 오프라인 채널에 입점한 상태이며, 오프라인 입점 점포 수를 2021년말 약 9,600개에서 2024년말 약 18,000개까지 확장시키는데 성공하였습니다. 또한 2023년말 기준 주력제품인 '리들샷' 특화 매장을 약 11,000개로 확대하며 지속적인 흥행을 이어가고 있습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 신인 아티스트를 육성하고 소속 아티스트들의 국/내외 음반 기획, 생산, 홍보, 공연, 매니지먼트, MD 판매 등을 통해 글로벌 K-Pop 열풍을 선도하는 종합 엔터테인먼트 기업이며, 이외에 태국 프리미엄 과채 주스 브랜드 팁코(TIPCO)를 독점 수입하여 국내에 유통하는 유통 사업을 진행하고 있습니다. 또한 해외의 주요 종속회사 'VT CUBE JAPAN 株式會社'를 통해 해외 현지 매니지먼트 및 화장품 유통 사업을 영위하고 있습니다.

사업부문
주요회사
사업의 주요 내용

엔터테인먼트
(주)큐브엔터테인먼트

음반 및 음원 제작,
방송 및 광고 출연,
영상콘텐츠 제작 등

유통
(주)큐브엔터테인먼트
수입 주스 유통

코스메틱
VT CUBE JAPAN 株式會社
화장품 유통

(2) 조직도(2024.12.31 기준)

조직도_24.12.31

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안: 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"III. 경영참고사항의 1. 사업의 개요"를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 외부감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 개최 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지에 공시 및 공고 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
(1) 연결재무제표
- 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 12(당) 기말 2024년 12월 31일 현재

제 11(전) 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 큐브엔터테인먼트와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제 12(당) 기말
제 11(전)기말

자산

Ⅰ. 유동자산

76,083,029,761

75,479,619,516

1. 현금및현금성자산
19,907,307,673

17,901,374,887

2. 단기금융상품
3,000,000,000

13,000,000,000

3. 매출채권 및 계약자산
24,362,935,698

24,609,605,152

4. 당기손익-공정가치 금융자산
5,124,422

3,416,100

5. 기타유동금융자산
3,342,284,251

4,936,894,865

6. 기타유동자산
4,170,379,176

7,056,947,805

7. 재고자산
21,294,917,111

7,971,269,557

8. 당기법인세자산
81,430

111,150

Ⅱ. 비유동자산

193,879,719,831

77,740,350,567

1. 당기손익-공정가치 금융자산
-

3,101,219,888

2. 기타포괄-공정가치 금융자산
-

58,056,531,712

3. 기타비유동금융자산
2,397,566,755

2,772,052,184

4. 관계기업투자
157,833,765,892

-

5. 유형자산
11,280,031,074

10,709,028,386

6. 무형자산
15,784,270,636

2,580,524,725

7. 기타비유동자산
4,941,335

6,371,716

8. 순확정급여자산
6,305,243,686

71,725,745

9. 이연법인세자산
273,900,453

442,896,211

자산총계

269,962,749,592

153,219,970,083

부채

Ⅰ. 유동부채

67,870,323,667

64,035,274,729

1. 매입채무
34,628,071,141

21,852,511,255

2. 차입금
10,421,416,000

821,394,000

3. 기타유동금융부채
6,195,275,003

4,374,197,208

4. 당기법인세부채
1,739,951,989

3,503,422,911

5. 기타유동부채
13,469,866,022

33,107,090,755

6. 기타충당부채
1,415,743,512

376,658,600

Ⅱ. 비유동부채

43,870,100,306

9,563,564,931

1. 전환사채
15,817,278,014

-

2. 기타비유동금융부채
3,576,736,902

4,202,792,480

3. 기타비유동부채
2,625,301,525

-

4. 비유동기타충당부채
176,174,583

170,786,066

5. 이연법인세부채
21,674,609,282

5,189,986,385

부채총계

111,740,423,973

73,598,839,660

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분

156,400,155,655

78,462,881,190

1. 자본금
7,285,778,500

6,902,343,500

2. 자본잉여금
30,434,448,075

20,826,395,555

3. 이익잉여금
126,193,274,177

23,233,699,039

4. 기타자본구성요소
(7,129,703,385)

(427,955,889)

5. 기타포괄손익누계액
(383,641,712)

27,928,398,985

Ⅱ.비지배지분

1,822,169,964

1,158,249,233

자본총계

158,222,325,619

79,621,130,423

부채와자본총계

269,962,749,592

153,219,970,083

- 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 12(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제 12(당)기
제 11(전)기

Ⅰ. 매출액

218,283,220,461

142,272,172,633

Ⅱ. 매출원가

156,042,532,101

103,528,553,940

Ⅲ. 매출총이익

62,240,688,360

38,743,618,693

판매비와관리비
45,672,340,051

23,319,847,782

Ⅳ. 영업이익

16,568,348,309

15,423,770,911

기타수익
1,634,597,768

881,987,447

기타비용
300,898,564

2,867,244,223

금융수익
1,556,755,258

1,696,490,021

금융원가
738,587,907

352,536,973

지분법이익
4,163,850,841

-

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익

22,884,065,705

14,782,467,183

Ⅵ. 법인세비용

6,278,265,426

3,559,209,391

Ⅶ. 당기순이익

16,605,800,279

11,223,257,792

지배기업의 소유주지분
15,985,475,904

10,932,782,274

비지배지분
620,324,375

290,475,518

Ⅷ. 기타포괄손익

58,705,654,893

28,393,216,721

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익
248,719,889

(219,927,988)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소
(175,122,607)

(166,619,683)

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익
58,572,323,703

28,779,764,392

지분법자본변동
59,733,908

Ⅸ. 총포괄이익

75,311,455,172

39,616,474,513

지배기업의 소유주지분
74,647,534,441

39,370,578,993

비지배지분
663,920,731

245,895,520

Ⅹ. 주당순손익

기본주당순이익

1,159

801

희석주당순이익

1,074

801

- 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 12(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트와 그 종속기업
(단위: 원)

구분
자본금
자본잉여금
이익잉여금 (결손금)
기타자본 구성요소
기타포괄손익 누계액
비지배지분
합계

2023.1.1(전기초)
6,902,343,500
20,826,395,555
12,467,536,448
(1,135,237,596)
(676,017,417)
912,353,713
39,297,374,203

총포괄손익

당기순손익
-
-
10,932,782,274
-
-
290,475,518
11,223,257,792

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(166,619,683)
-
-
-
(166,619,683)

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익
-
-
-
-
28,779,764,392
-
28,779,764,392

해외사업환산손익
-
-
-
-
(175,347,990)
(44,579,998)
(219,927,988)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

주식보상비용
-
-
-
707,281,707
-
-
707,281,707

2023.12.31(전기말)
6,902,343,500
20,826,395,555
23,233,699,039
(427,955,889)
27,928,398,985
1,158,249,233
79,621,130,423

2024.1.1(당기초)
6,902,343,500
20,826,395,555
23,233,699,039
(427,955,889)
27,928,398,985
1,158,249,233
79,621,130,423

총포괄손익

당기순손익
-
-
15,985,475,904
-
-
620,324,375
16,605,800,279

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(175,122,607)
-
-
-
(175,122,607)

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익
-
-
-
-
58,572,323,703
-
58,572,323,703

기타포괄-공정가치금융자산 처분
-
-
87,149,221,841
-
(87,149,221,841)
-
-

해외사업환산손익
-
-
-
-
205,123,533
43,596,356
248,719,889

지분법자본변동
-
-
-
-
59,733,908
-
59,733,908

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

유상증자
383,435,000
9,608,052,520
-
-
-
-
9,991,487,520

전환사채발행
-
-
-
721,444,587
-
-
721,444,587

자기주식취득
-
-
-
(7,762,356,030)
-
-
(7,762,356,030)

주식보상비용
-
-
-
339,163,947
-
-
339,163,947

2024.12.31(당기말)
7,285,778,500
30,434,448,075
126,193,274,177
(7,129,703,385)
(383,641,712)
1,822,169,964
158,222,325,619

- 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 12(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트와 그 종속기업
(단위: 원)

구분
제 12(당)기
제 11(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

2,310,037,854

3,836,889,287

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
9,052,260,304

3,593,722,651

2. 이자의 수취
742,268,177

1,231,270,293

3. 배당금의 수취
17,500,000

59,429,230

4. 이자의 지급
(418,277,409)

(153,538,431)

5. 법인세 납부
(7,083,713,218)

(893,994,456)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(27,117,115,309)

(5,505,292,833)

1. 대여금의 감소
459,382,275

7,361,374,841

2. 단기금융상품의 감소
13,000,000,000

78,585,976,678

3. 보증금의 감소
2,956,975,708

930,712,000

4. 금융자산의 처분
5,750,054,354

5,454,107,280

5. 유형자산의 처분
909,091

165,336,364

6. 무형자산의 감소
100,000,000

-

7. 대여금의 증가
(540,500,000)

(7,870,754,000)

8. 금융자산의 취득
(5,425,448,727)

(14,879,427,728)

9. 관계기업투자의 취득
(23,035,000,000)

-

10. 보증금의 증가
(360,527,717)

(938,518,310)

11. 단기금융상품 취득
(3,000,000,000)

(68,585,976,678)

12. 유형자산의 취득
(1,903,542,373)

(3,607,915,001)

13. 무형자산의 취득
(15,119,417,920)

(2,120,208,279)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

26,341,252,086

(2,470,675,716)

1. 차입금의 증가
10,000,000,000

-

2. 유상증자
9,999,984,800

-

3. 전환사채의 발행
16,500,000,000

-

4. 차입금의 감소
(421,416,000)

(547,596,000)

5. 리스부채의 원금 상환
(1,966,463,404)

(1,923,079,716)

6. 자기주식 취득
(7,762,356,030)

-

7. 주식발행비용
(8,497,280)

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)

1,534,174,631

(4,139,079,262)

Ⅴ. 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과

471,758,155

(368,634,733)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

17,901,374,887

22,409,088,882

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

19,907,307,673

17,901,374,887

※ 주석 사항은 주주총회 개최 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(2) 별도재무제표
- 재무상태표

재 무 상 태 표

제 12(당) 기말 2024년 12월 31일 현재

제 11(전) 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

과목
제 12(당) 기말
제 11(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산

34,951,134,798

52,983,120,668

현금및현금성자산
7,996,751,127

10,255,868,212

단기금융상품
3,000,000,000

13,000,000,000

매출채권 및 계약자산
11,849,426,628

18,501,665,762

당기손익-공정가치 금융자산
5,124,422

3,416,100

기타유동금융자산
4,210,755,607

3,885,765,072

기타유동자산
4,022,625,838

5,809,389,993

재고자산
3,866,451,176

1,527,015,529

Ⅱ. 비유동자산

191,779,120,307

80,652,513,286

당기손익-공정가치 금융자산
-

3,101,219,888

기타포괄-공정가치 금융자산
-

58,056,531,712

기타비유동금융자산
1,998,215,727

2,605,698,489

종속기업투자및관계기업투자
157,408,376,100

4,286,099,486

유형자산
10,288,243,952

9,964,557,748

무형자산
15,774,099,507

2,562,868,605

기타비유동자산
4,941,335

3,811,613

순확정급여자산
6,305,243,686

71,725,745

자산총계

226,730,255,105

133,635,633,954

부채

Ⅰ. 유동부채

35,491,454,602

46,795,905,719

매입채무
8,911,388,341

7,899,200,397

차입금
10,000,000,000

-

기타유동금융부채
2,833,790,063

2,496,711,089

당기법인세부채
401,842,640

3,303,892,618

기타유동부채
13,128,991,240

32,848,457,189

기타충당부채
215,442,318

247,644,426

Ⅱ. 비유동부채

42,750,452,378

9,395,918,872

전환사채
15,817,278,014

-

기타비유동금융부채
3,158,139,585

4,035,146,421

기타비유동부채
2,625,301,525

-

비유동기타충당부채
176,174,583

170,786,066

이연법인세부채
20,973,558,671

5,189,986,385

부채총계

78,241,906,980

56,191,824,591

자본

Ⅰ. 자본금
7,285,778,500

6,902,343,500

Ⅱ. 자본잉여금
30,207,476,430

20,599,423,910

Ⅲ. 이익잉여금
118,219,130,633

21,887,433,757

Ⅳ. 기타자본구성요소
(7,129,703,385)

(427,955,889)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(94,334,053)

28,482,564,085

자본총계

148,488,348,125

77,443,809,363

부채와자본총계

226,730,255,105

133,635,633,954

- 손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 12(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

과목
제 12(당)기
제 11(전)기

Ⅰ. 매출액

101,551,023,741

84,469,490,591

Ⅱ. 매출원가

74,201,002,175

59,905,633,429

Ⅲ. 매출총이익

27,350,021,566

24,563,857,162

판매비와관리비
14,546,178,518

10,030,522,120

Ⅳ. 영업이익

12,803,843,048

14,533,335,042

기타수익
1,589,493,212

807,082,335

기타비용
1,765,568,515

3,525,484,158

금융수익
1,551,648,807

1,685,119,375

금융원가
689,441,379

319,209,195

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익

13,489,975,173

13,180,843,399

Ⅵ. 법인세비용

4,132,377,531

3,395,739,670

Ⅶ. 당기순이익

9,357,597,642

9,785,103,729

Ⅷ. 기타포괄손익

58,397,201,096

28,613,144,709

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
(175,122,607)

(166,619,683)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익
58,572,323,703

28,779,764,392

Ⅸ. 총포괄이익

67,754,798,738

38,398,248,438

Ⅹ. 주당순이익

기본주당순이익

679

717

희석주당순이익

634

717

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제 12(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

구분
자본금
자본잉여금
이익잉여금 (결손금)
기타자본 구성요소
기타포괄손익 누계액
합계

2023.1.1(전기초)
6,902,343,500
20,599,423,910
12,268,949,711
(1,135,237,596)
(297,200,307)
38,338,279,218

총포괄손익

당기순이익
-
-
9,785,103,729
-
-
9,785,103,729

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(166,619,683)
-
-
(166,619,683)

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익
-
-
-
-
28,779,764,392
28,779,764,392

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

주식보상비용
-
-
-
707,281,707
-
707,281,707

2023.12.31(전기말)
6,902,343,500
20,599,423,910
21,887,433,757
(427,955,889)
28,482,564,085
77,443,809,363

2024.1.1(당기초)
6,902,343,500
20,599,423,910
21,887,433,757
(427,955,889)
28,482,564,085
77,443,809,363

총포괄손익

당기순이익
-
-
9,357,597,642
-
-
9,357,597,642

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(175,122,607)
-
-
(175,122,607)

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익
-
-
-
-
58,572,323,703
58,572,323,703

기타포괄-공정가치금융자산 처분
-
-
87,149,221,841
-
(87,149,221,841)
-

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

유상증자
383,435,000
9,608,052,520
-
-
-
9,991,487,520

전환사채발행
-
-
-
721,444,587
-
721,444,587

자기주식취득
-
-
-
(7,762,356,030)
-
(7,762,356,030)

주식보상비용
-
-
-
339,163,947
-
339,163,947

2024.12.31(당기말)
7,285,778,500
30,207,476,430
118,219,130,633
(7,129,703,385)
(94,334,053)
148,488,348,125

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 12(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

구분
제 12(당)기
제 11(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(885,946,180)

2,072,100,696

영업으로부터 창출된 현금흐름
5,625,332,019

1,940,395,104

이자의 수취
733,949,527

1,228,324,879

배당금의 수취
17,500,000

59,429,230

이자의 지급
(391,395,956)

(125,903,369)

법인세 납부
(6,871,331,770)

(1,030,145,148)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(28,627,150,645)

(6,212,845,144)

대여금의 감소
84,790,275

7,087,576,841

단기금융상품의 감소
13,000,000,000

78,585,976,678

보증금의 감소
2,801,840,000

930,712,000

금융자산의 처분
5,750,054,354

5,454,107,280

유형자산의 처분
909,091

165,336,364

무형자산의 감소
100,000,000

-

대여금의 증가
(1,540,500,000)

(7,231,892,000)

금융자산의 취득
(5,425,448,727)

(14,879,427,728)

종속기업투자의 취득
(372,128,000)

(3,000,000,000)

관계기업투자의 취득
(23,035,000,000)

-

보증금의 증가
(33,290,000)

(877,512,000)

단기금융상품 취득
(3,000,000,000)

(68,585,976,678)

유형자산의 취득
(1,842,777,638)

(3,324,076,941)

무형자산의 취득
(15,115,600,000)

(537,668,960)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

27,199,047,445

(1,618,407,683)

차입금의 증가
10,000,000,000

-

유상증자
9,999,984,800

-

전환사채발행
16,500,000,000

-

주식발행비용
(8,497,280)

-

리스부채의 원금 상환
(1,530,084,045)

(1,618,407,683)

자기주식 취득
(7,762,356,030)

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)

(2,314,049,380)

(5,759,152,131)

Ⅴ. 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과

54,932,295

(62,143,812)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

10,255,868,212

16,077,164,155

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

7,996,751,127

10,255,868,212

- 이익잉여금처분계산서(안)

제 12(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

(단위: 원)

과목
당기
전기

처분예정일: 2025년 3월 27일
처리확정일: 2024년 3월 28일

Ⅰ. 미처분이익잉여금

118,219,130,633

21,887,433,757

1. 전기이월 미처분이익잉여금
21,887,433,757

12,268,949,711

2. 순확정급여부채의 재측정요소
(175,122,607)

(166,619,683)

3. 기타포괄손익-공정가치 금융상품 처분
87,149,221,841

4. 당기순이익
9,357,597,642

9,785,103,729

Ⅱ. 이익잉여금처분액

-

-

Ⅲ. 차기이월 미처분이익잉여금

118,219,130,633

21,887,433,757

※ 주석 사항은 주주총회 개최 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
※ 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
- 해당사항 없음.

□ 정관의 변경

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

- 해당사항 없음.

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제10조 (신주인수권)

①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다

②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 연구개발, 생산·판매·자본 제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 신규 상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

제10조 (신주인수권)

①(현행과 같음)

②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. (현행과 같음)

3. (현행과 같음)

4
.
(현행과 같음)

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 연구개발, 생산·판매·자본 제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

8.
(현행과 같음)

③(현행과 같음)

④(현행과 같음)

원활한 자금 조달을 위한 조문정비

제55조 (분기배당)

①회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

제55조 (분기배당)

①회사는 사업연도 개시일부터 3개월, 6개월 및 9개월 경과 후 45일 이내의 이사회 결의로써 ?자본시장과 금융투자업에 관한 법률? 제165조의12에 따라 금전으로 분기배당을 할 수 있다.

②회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하는 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

자본시장법 개정에 따른 표준정관 반영

<신설>

부 칙

제 1 조 (시행일)

본 정관은 2025년 3월 27일부터 시행한다.

부칙 신설

□ 이사의 보수한도 승인

제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7(2)명

보수총액 또는 최고한도액
3,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
8(3)명

실제 지급된 보수총액
401백만원

최고한도액
2,000백만원

□ 감사의 보수한도 승인

제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
18백만원

최고한도액
100백만원

□ 주식매수선택권의 부여

제5호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

회사 주요 인력에 대한 동기부여를 함으로써 높은 경영 성과를 유도하고 이를 통해 회사의 실질적인 가치를 향상시키기 위해 2025년 02월 25일 이사회에서 부여한 주식매수선택권을 보고하여 승인 받고자 함.

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명
직위
직책
교부할 주식

주식의종류
주식수

이승원
관계회사 임원
대표이사
보통주
60,000주

총( 1 )명
-
-
보통주
총 60,000주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요

구 분
내 용
비 고

부여방법
신주교부
-

교부할 주식의 종류 및 수
보통주 60,000주
-

행사가격 및 행사기간
- 행사가격: 15,810원- 행사기간: 2027.02.25~2030.02.24(부여일로부터 2년 경과 시점으로부터 3년이내 행사)
-

기타 조건의 개요
주식매수선택권 부여 이후 유·무상증자, 주식배당, 액면분할 및 병합, 회사 합병 등 주식가치 변동이 발생하는 경우, 해당 부여 계약서 및 이사회 결의에 의거, 행사가격 및 수량 등이 조정될 수 있음.주식매수선택권 부여와 관련된 세부사항은 대표이사에게 위임하며 관련 법규, 당사 정관 및 주식매수선택권 부여계약서에서 정하는 바에 따름.
-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수
부여가능주식의 범위
부여가능주식의 종류
부여가능주식수
잔여주식수

15,002,490주
발행주식 총 수의 15%
기명식 보통주
2,250,373주
2,010,373주

(주1) 총발행 주식수에는 2025.02.25 이사회 결의(제3자배정 유상증자)를 통해 발행한 430,933주가 포함되었습니다.(납입일: 2025.03.06)

- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도
부여일
부여인원
주식의종류
부여주식수
행사주식수
실효주식수
잔여주식수

2025년
2025.02.25
1명
기명식 보통주
60,000주
-
-
60,000주

2024년
-
-
-
-
-
-
-

2023년
2023.11.09
1명
기명식 보통주
80,000주
-
-
80,000주

2022년
-
-
-
-
-
-
-

계
-
총 2명
-
총 140,000주
-
-
총 140,000주

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025.03.19
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

1) 상법 제542조의4 및 상법시행령 제31조에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주전까지 회사 홈페이지에 게재 및 금융감독원 전자공시시스템(DART)[http://dart.fss.or.kr]에 공시할 예정입니다.※ 당사 홈페이지 주소 : http://www.cubeent.co.kr2) 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서로, 주주총회 이후 변경된 사항 및 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 변경된 사업보고서는 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인 부탁드립니다.

※ 참고사항

※ 주총 집중일 주총 개최 사유
당사는 제12기 정기주주총회 개최와 관련하여 주주총회 집중(예상)일을 피하여 개최하고자 노력하였으나, 해외 종속회사가 포함된 내부 연결결산 일정과 외부감사인의 회계 감사 일정 등을 감안하고, 원활한 주주총회 운영을 위해 제반 사항 등을 검토한 결과 불가피하게 당해년도 주주총회 집중(예상)일인 2025년 3월 27일(목)에 주주총회를 개최하게 되었습니다.향후, 당사는 코스닥협회에서 주관하는 '주주총회 분산 자율준수 프로그램'에 참여하여 집중(예상)일을 피해 주주총회를 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.