코스맥스 — 주주총회소집공고 (20250312)
제출인: 코스맥스

주주총회소집공고
6.0
코스맥스(주)

주주총회소집공고

2025년 3월 12일

회 사 명 :
코스맥스(주)

대 표 이 사 :
최경, 이병주

본 점 소 재 지 :
경기도 화성시 향남읍 제약공단 2길 46

(전 화) 031-359-0300

(홈페이지) http://www.cosmax.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무
(성 명) 여연화

(전 화)
031-789-3343

주주총회 소집공고

(제 11기 정기)

주주님의 건강과 댁내의 평안을 기원합니다. 당사는 상법 제363조와 정관 제22조의 규정에 의거하여 아래와 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

** 아 래 **

1. 일시 : 2025년 3월 27일 (목요일) 오전 09:00

2. 장소 : 경기도 화성시 향남읍 제약공단 2길 46 복지관 3층 대회의실

3. 회의의 목적사항 가. 보고사항 : 감사 보고, 영업 보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 나. 의안

제 1 호 의안 : 제 11기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
제 2 호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제 3 호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 1인 선임의 건 (이병만)
- 제3-2호 의안 : 사외이사 1인 선임의 건 (이윤희) 제 4 호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제 5 호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건 4. 전자투표에 관한 사항

우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」

모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사기간
- 2025년 3월 17일 9시 ~ 2025년 3월 26일 17시

(기간 중 24시간 시스템 접속 가능)

다. 행사방법 : 시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

이건주

(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2024.01.09
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

2
2024.01.22
한국산업은행 산업운영자금 대환 차입의 건
찬성

3
2024.02.20
미쓰이스미모토은행 운영자금 연장의 건
찬성

4
2024.02.27
이사 등과 회사 간의 거래에 대한 승인의 건
찬성

5
2024.02.27
계열회사 간 내부거래에 대한 승인의 건
찬성

6
2024.02.27
안전보건계획 승인의 건
찬성

7
2024.02.27
경영위원회 규정 일부 개정의 건
찬성

8
2024.03.07
제10기 결산 및 주총소집에 관한 건
찬성

9
2024.03.28
대표이사 선임의 건
찬성

10
2024.04.03
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

11
2024.05.13
한국수출입은행 차입 연장의 건
찬성

12
2024.05.20
우리은행 차입의 건
찬성

13
2024.06.05
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

14
2024.06.07
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건
찬성

15
2024.06.14
관계회사 코스맥스광저우 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건
찬성

16
2024.06.17
한국산업은행 산업운영자금 대환 차입의 건
찬성

17
2024.06.24
관계회사 COSMAX THAILAND의 증자의 건
찬성

18
2024.07.01
관계회사 COSMAX THAILAND의 차입 보증의 건
찬성

19
2024.07.11
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건
찬성

20
2024.08.07
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

21
2024.08.19
외화 표시 변동금리부(FRN) 채권 발행의 건
찬성

22
2024.08.22
한국산업은행 운영자금 차입 대환의 건
찬성

23
2024.08.22
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건
찬성

24
2024.08.26
관계회사 COSMAX JAPAN의 차입 보증의 건
찬성

25
2024.11.18
이사 등과 회사 간의 거래에 대한 승인의 건
찬성

26
2024.11.18
계열회사 간 내부거래에 대한 승인의 건
찬성

27
2024.11.25
국민은행 차입의 건
찬성

28
2024.11.28
한국산업은행 시설자금 차입의 건
찬성

29
2024.12.16
배당기준일 설정의 건
찬성

30
2024.12.24
우리은행 일괄여신한도 차입의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

ESG위원회
최경이건주
2024.05.28
1. 위원장 선임의 건2. ESG 관련 정책의 제정안, 개정안 심의 및 승인의 건 - 환경경영정책 개정의 건 - 생물다양성정책 제정의 건 - 인권정책 개정의 건 - 윤리헌장 및 임직원 행동강령 개정의 건 - 정보보호정책 제정의 건
가결가결

2024.11.18
1. 전사 ESG경영전략 체계 수립 승인의 건2. 탄소중립 로드맵 수립 계획 승인의 건3. 공급망 관리 강화 및 협력회사 탄소경영 지원 계획 보고의 건4. 인권영향평가 진행 및 인권보고서 발간 계획 보고의 건5. 24년 중대성 평가 결과 및 25년 계획 보고의 건6. 부패방지 및 규범준수경영시스템 경영검토 보고의 건
가결가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
3,000백만원
36백만원
36백만원
-

주1) 주총승인금액은 사내이사 3명의 보수를 포함한 등기이사 4인의 보수총액 입니다.주2) 지급총액은 2024년에 지급된 보수 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

제공받은 지급보증
이병주(임원)
2024.12.27~2034.12.27
143
1.35

※비율은 2023년 매출총액(10,575억원)에 대한 비율

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

코스맥스비티아이㈜(최대주주 본인)
원부재료 매입거래 및 기타
2024.01.01~2024.12.31
765
7.23

코스맥스네오 주식회사(계열회사)
원부재료 매입거래 및 기타
2024.01.01~2024.12.31
540
5.11

※비율은 2023년 매출총액(10,575억원)에 대한 비율

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

코스맥스는 화장품을 연구개발하고 생산하여 고객에게 공급하는 화장품 ODM 전문 기업입니다.

ODM 기업은 자체 개발한 제품을 고객사에 제안한 후 수주하여 완제품을 공급하는 기업입니다. 당사는 전체 매출의 90% 이상을 ODM 형태로 공급하고 있습니다. 일반적으로 ODM 기업이 OEM 기업보다 산업에의 진입 장벽 및 시장에서의 지배력, 사업의 지속성, 수익성 모두 높은 것으로 평가되고 있습니다. 각 분야를 정의하면 다음과 같습니다.

- ODM(Original Development & Design Manufacturing) : 연구개발을 통한 생산 방식

- OEM(Original Equipment Manufacturing) : 단순 주문자 생산 방식

당사는 1992년 설립이래 화장품 ODM 분야에 집중해왔고 그 결과 화장품 ODM 사업 부문 매출 기준으로 전 세계에서 가장 큰 기업으로 성장하였습니다. 국내외의 수많은 브랜드사에 당사가 개발한 화장품을 공급하고 있으며, 주요 해외 고객으로는 세계 최대의 화장품 그룹인 L 그룹을 비롯하여 글로벌 E 그룹, S 그룹 등에 제품을 공급하고 있습니다.

당사가 공급한 제품은 전 세계 고객들에게 사랑받고 있습니다. 그 중 가장 대표적인 제품이 바로 젤 타입의 아이라이너와 쿠션 파운데이션입니다. 젤 타입 아이라이너는 단일 품목으로는 최초로 4천만개 이상을 생산하였으며, 이중 3천만개 이상을 해외에 수출한 글로벌 히트 제품입니다. 세계 최대의 화장품 그룹인 프랑스 L그룹의 프리미엄 브랜드에까지 확대 공급하였으며, 일본을 비롯한 아시아 시장에서 유럽, 미국을 포함하여 전세계 주요 시장에서 판매되고 있는 제품입니다. 또한 쿠션 파운데이션은 전 세계 시장에 3억개 이상을 공급한 차세대 히트 제품으로 국내 및 글로벌 프리미엄 브랜드를 포함한 여러 고객사에 공급되고 있습니다.

코스맥스는 일본 최대 화장품 브랜드 S사에 컬러 메이크업 제품을 ODM 방식으로 공급하였는데, 이는 일본 유수 기업이 한국 화장품 ODM 기업으로부터 제품을 공급받은 최초 사례로, 이 사례를 통해 당사는 글로벌 수준의 제품력을 입증하였습니다. 또한 생활용품 글로벌 기업으로 유명한 J사와 U사, 미국계 글로벌 기업 E사 등 전세계 유수의 브랜드사에 제품을 공급하고 있습니다. 지역적으로도 일본, 중국, 홍콩을 비롯한 아시아와 호주 지역에 집중되어 있던 과거와 달리, 현재는 유럽, 중남미, 미국에 이르기까지 전세계 100여개국에 화장품을 직·간접적으로 수출하고 있습니다.

코스맥스는 일찍부터 해외 주요 거점 지역에 생산 공장들을 설립하여 세계 시장을 공략하고 있습니다.

먼저 2004년, 중국 상해에 코스맥스차이나를 설립하며 중국 사업을 시작하였고, 상해 사업이 어느 정도 궤도에 오른 후 2013년에 코스맥스광저우를 설립하여 중국에서의 사업을 확장하였습니다.

세계에서 가장 큰 화장품 시장 중 한곳인 중국에서 시장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 현지 기업과 해외 다국적 화장품 기업 등에 제품을 공급하고 있으며, 글로벌 브랜드사 수준의 고품질, 제품 개발과 공급에 있어서의 빠른 리드타임 등의 경쟁력을 바탕으로 시장지배력을 높이며 현지 최대규모 ODM을 넘어 현지 경쟁사들과의 격차를 더 크게 벌리고 있습니다.

코스맥스는 ODM사업 성장 가능성이 충분한 미국 시장에서도 사업을 영위하고 있습니다. 2013년에 진출한 미국 사업은 현재 기초 및 색조 모든 카테고리의 제품을 공급할 수 있는 종합 화장품 ODM 회사로 자리잡았습니다.

코스맥스는 향후 아시아 성장의 중심이 될 동남아시아 지역에서도 주요 거점에 생산 공장을 두고 현지 시장을 공략하고 있습니다.

우선 인도네시아 법인은 할랄 인증 기반으로 현지 소비자들의 요구에 맞는 맞춤형 제품 및 서비스 공급 전략과 온라인 채널 고객사 집중 전략이 성공하며 견고한 성장세를 이어가고 있습니다.

2018년부터 본격 가동을 시작한 태국 법인은 할랄 인증을 획득, 태국 및 인근 국가에도 제품을 수출 공급 중으로, 디지털 기반의 웨비나 마케팅 등을 통해 시장을 점차 확대해가고 있습니다.

또한 당사는 베트남, 말레이시아 등에도 연락사무소를 설치하여 신규 고객 유치에 힘쓰는 등 동남아 지역 시장을 적극적으로 공략하고 있습니다.

상기와 같이 코스맥스는 해외 주요 거점에 생산 공장을 두고 전 세계의 고객사들과 협력하며 글로벌 No. 1 화장품 ODM 기업의 위상을 이어가고 있습니다.

당사가 보유하고 있는 경쟁력은 다음과 같습니다.

첫째, 업계 최고 수준의 R&D 능력입니다.

코스맥스는 연구개발 인력이 전 직원의 약 30% 정도를 차지할 정도로 R&D에 주력하고 있습니다. 판교 R&I 센터는 체계적인 조직으로 구성되어 각 분야별로 시장에 대응하고 있으며, 세분화된 연구개발 활동으로 고객사의 만족도를 높이고 있습니다. 또한, 해외 트랜드를 빠르게 반영하기 위하여 부서 및 법인간 협력체계 강화로 교류를 확대하는 동시에 외부의 우수 인재를 영업하는 등의 노력을 통해 국내외 선진 기술 정보를 흡수하고 있으며, 정기적인 해외 시장 조사를 통해 타사보다 발빠르게 해외 트랜드를 국내에 소개하고 있습니다.

코스맥스는 중국, 미국, 동남아 등 해외 법인들의 현지 연구소와 공동 연구를 통해 글로벌 경쟁력을 갖춘 제품 개발을 위해 노력하고 있습니다. 지주회사인 코스맥스비티아이도 원천 기술 개발 및 신 원료 개발을 위한 R&I 센터를 운영함으로써, 향후 성장 동력을 미리 준비하는 동시에, 코스맥스와의 시너지를 높이고 있습니다.

둘째, 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다.

코스맥스는 CGMP / 00년 ISO 9001(품질경영) / 05년 ISO 14001(환경경영)/ 07년 OHSAS 18001(보건안전경영) / 08년 ECOCERT 유기농 인증 / ISO 22716(화장품 국제표준) / FDA OTC (미국 FDA의 OTC 및 화장품 인증) / EVE VEGAN (프랑스 비건 화장품 생산 인증) 등 글로벌 생산 기준에 필요한 모든 인증을 보유하고 있는 기업입니다. 또한 로레알 및 메리케이 등의 글로벌 기업의 AUDIT을 통과하고 자체 개발 생산한 화장품을 공급하고 있는 유일한 기업이기도 합니다. 특히 당사는 글로벌 기업의 AUDIT을 통해 세계 어디에서나 통용될 수 있는 생산 및 품질 관리 시스템을 확보하였으며, 다수의 해외 기업을 고객사로 확보할 수 있게 되었습니다.

중국 공장 역시 CGMP 인증 및 ISO9001, ISO14001, ISO22716, 미국 FDA OTC 인증 등을 획득하여 전세계 어디에나 제품 수출이 가능한 글로벌 스탠더드의 설비와 기준을 갖추고 있습니다. 인도네시아와 태국 법인의 경우, 3대 국제 할랄 인증인 MUI를 획득하여 이슬람 시장에 안정적으로 제품을 공급할 수 있는 자격을 갖추었습니다.

세번째, 글로벌 생산 인프라의 구축입니다.

코스맥스는 국내는 물론, 중국(상하이, 광저우), 미국(뉴저지), 인도네시아(자카르타), 태국(방콕) 등 다양한 글로벌 거점에서 제품을 생산 및 공급할 수 있는 인프라를 갖추고 있습니다. 이는 타 경쟁사들이 갖추지 못한 코스맥스의 강점으로 국내 화장품 기업들의 해외 진출을 도모하고, 해외 글로벌 브랜드 고객사들의 다양한 시장 진출을 돕는 등 고객사와의 동반 성장을 가능하게 합니다.

네번째, 지속가능경영을 실천하여 기업 가치를 제고하고 있습니다.

코스맥스는 회사의 장기적 성장을 위해 여러 이해관계자들과 커뮤니케이션을 강화하며 환경, 인권, 지속가능조달 등 다양한 측면에서 지속가능경영을 실천, 기업 가치를 제고하고 있습니다. 그 결과 2024년 EcoVadis Gold 메달 획득, 2021년 한국ESG기준원 ESG평가 A등급,
2023년 국내 화장품 ODM기업으로는 최초로 CDP 기후 A-등급과 물경영 B등급을 획득하는 등
의 성과를 시현하였습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 직접 화장품을 연구 및 개발하고 생산하는 화장품 ODM 전문 기업입니다. 전체 매출의 90% 이상을 ODM 형태로 공급하고 있으며, 일반적으로 ODM 기업은 직접 제품을 연구 및 개발하여 고객사에게 공급하기 때문에 OEM 기업보다 산업에의 진입 장벽 및 시장에서의 지배력, 사업의 지속성 모두 높은 것으로 평가받습니다.

당사는 업계 최고 수준의 기술력과 품질력을 바탕으로 국내, 중국, 동남아시아, 유럽, 미국, 일본계 글로벌 화장품 브랜드 기업들을 포함, 총 3,300여개의 기업들에게 기초화장품 (크림, 에센스, 오일, 썬케어 등)과, 색조화장품 (아이 메이크업, 립 류, 파운데이션 등), 마스크시트 등 대부분의 품목에 해당하는 제품을 공급하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분 (단위 : 천원)

사업부문
주요 제품
제11기(2024.01~2024.12)
제10기(2023.01~2023.12)
제9기(2022.01~2022.12)

매출액
매출액
매출액

화장품
기초제품류
618,131,562
505,629,409
408,242,727

색조제품류
634,484,023
454,772,315
356,723,765

시공제품류
33,213,845
26,553,623
23,173,828

기타
71,830,607
70,581,781
65,839,449

합 계
1,357,660,037
1,057,537,128
853,979,769

(2) 시장점유율

당사의 ODM 세계시장점유율은 1.5%정도로 추정되고 있습니다. 해당 수치는 Coherent Market Insight 에서 발췌한 ODM 세계시장규모를 기반으로 별도 매출을 통해 시장점유율을 추정하였습니다.

(3) 시장의 특성

화장품 ODM 시장은 기본적으로 전체 화장품 시장의 규모와 성장성 변화와 맞물려 움직이지만 판매 채널 변화나 내수와 수출, 각 해외 시장 상황, 원료 가격과 공급망 상황 등 중요한 변수들이 발생하는 경우 추가적 영향을 받을 수도 있습니다.

먼저 초개인화 되어가고 있는 고객의 니즈는 화장품 ODM 시장에도 큰 영향을 미쳤습니다. 화장품 시장에 대한 높아진 고객의 이해도와 분절화 된 니즈에 대응하는 수많은 중소형 인디브랜드사의 등장으로 화장품 유통 채널은 오프라인 H&B스토어와 온라인으로의 채널 이동이 가속화되었습니다. 이렇게 주요 판매 채널이 재편됨에 따라 온라인 채널을 기반으로 하는 인디브랜드들의 시장내 비중 확대는 가속화 되고 있으며 신속한 제품 개발 및 공급 능력을 갖추고 있는 대형 ODM 선호현상이 나타나게 되어, 상위 ODM 기업 성장의 주된 원인이 된 것으로 파악하고 있습니다.

또한 중국, 미국 등 주요 화장품 소비국에서 화장품에 대한 규제를 강화하여 원료와 제품의 안전성 평가 기준과 신고 절차가 추가되어 ODM사들의 역할 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. 특히, 중소 규모의 각 국의 현지 화장품 브랜드사와 해외로 제품을 수출하는 국내 브랜드사의 경우, 각 국가의 강화된 화장품 평가 규정과 신고 절차 등을 준수하기 위해 ODM사들의 역할은 매우 중요합니다.

상기와 같이 내수 소비와 수출/해외 시장 상황, 유통 채널의 급격한 변화나 글로벌 화장품 규제 강화, 경기 변동성 확대 등 다양한 매크로 환경의 변화가 화장품 브랜드사와 ODM 회사의 생존과 성장에 중요한 요소로 작용합니다.

향후에도 코스맥스는 계속되는 시장의 변화에 대비하기 위해 거시경제현황과 소비시장의 트렌드 변화 등을 빠르게 파악하고, 사업 전략에 반영하여 지속 가능한 성장을 이루어 가겠습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

(5) 조직도

코스맥스 조직도.jpg
코스맥스 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

'III. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요' 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

- 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제 11(당)기 기말 2024년 12월 31일 현재

제 10(전)기 기말 2023년 12월 31일 현재

회사명: 코스맥스 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기 기말
제 10(전)기 기말

자 산

Ⅰ.유동자산
940,910,911,301
821,629,081,841

(1)현금및현금성자산
256,411,937,856
256,890,168,641

(2)매출채권
349,166,438,038
271,522,375,821

(3)단기금융자산
46,246,113,220
51,650,345,360

(4)재고자산
257,029,474,049
218,401,261,040

(5)당기법인세자산
1,236,583,148
102,234,231

(6)기타유동자산
30,820,364,990
23,062,696,748

Ⅱ.매각예정자산
1,591,989,769
-

Ⅲ.비유동자산
991,210,588,243
735,448,192,978

(1)장기매출채권
9,173,095,857
3,696,940,759

(2)장기금융자산
54,904,792,653
45,480,326,093

(3)관계기업및공동기업투자자산
974,926,700
36,192,549,587

(4)유형자산
778,436,715,350
546,758,372,634

(5)무형자산
62,983,450,320
54,324,586,357

(6)투자부동산
8,380,031,035
8,513,182,152

(7)이연법인세자산
64,250,968,274
38,041,115,770

(8)기타비유동자산
12,106,608,054
2,441,119,626

자 산 총 계
1,933,713,489,313
1,557,077,274,819

부 채

Ⅰ. 유동부채
1,114,158,039,590

989,364,240,038

(1)매입채무
231,093,305,533
240,823,168,835

(2)단기금융부채
609,382,334,585
529,518,589,251

(3)파생상품부채
57,877,007,973
56,378,159,685

(4)상환전환우선주부채
71,488,288,599
59,171,862,937

(5)당기법인세부채
48,504,001,614
28,143,784,295

(6)기타유동부채
95,813,101,286
75,328,675,035

Ⅱ. 비유동부채
310,744,963,258
209,151,595,496

(1)장기금융부채
229,724,978,603
148,607,920,379

(2)퇴직급여부채
77,916,346,319
59,123,211,278

(3)이연법인세부채
2,059,883,560
775,920,305

(4)기타비유동부채
1,043,754,776
644,543,534

부 채 총 계
1,424,903,002,848
1,198,515,835,534

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분
473,397,931,954
362,516,945,771

(1)자본금
5,674,754,500
5,674,754,500

(2)자본잉여금
28,463,413,827
28,524,662,849

(3)기타자본
(300,167,084)
(300,167,084)

(4)기타포괄손익누계액
55,984,447,763
15,550,821,718

(5)이익잉여금
383,575,482,948
313,066,873,788

Ⅱ. 비지배지분
35,412,554,511
(3,955,506,486)

자 본 총 계
508,810,486,465
358,561,439,285

부채및자본총계
1,933,713,489,313
1,557,077,274,819

- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 11(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 10(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

회사명: 코스맥스 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기
제 10(전)기

I. 매출액
2,166,089,636,742
1,777,494,448,320

II. 매출원가
1,747,882,332,515
1,483,847,710,237

III. 매출총이익
418,207,304,227
293,646,738,083

IV. 판매비와관리비
242,812,025,122
177,960,958,227

V. 영업이익
175,395,279,105
115,685,779,856

VI. 금융수익
47,197,823,271
20,904,952,343

VII. 기타수익
12,452,434,269
11,409,115,953

VIII. 금융비용
67,845,725,268
44,300,222,110

IX. 기타비용
29,552,931,964
17,606,524,802

X. 지분법손익
(15,974,396)
(1,872,268,667)

XI. 법인세비용차감전순이익
137,630,905,017
84,220,832,573

XII. 법인세비용
49,213,493,351
46,420,849,518

XIII. 당기순이익(손실)
88,417,411,666
37,799,983,055

XIV. 세후기타포괄손익
31,747,485,152
(8,632,811,241)

1. 당기손익으로 재분류되는 항목
41,066,259,772
(745,725,056)

(1)위험회피파생상품평가손익
(300,853,237)
(344,332,933)

(2)해외사업환산손익
41,367,113,009
(401,392,123)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(9,318,774,620)
(7,887,086,185)

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
597,349,972
4,022,858,993

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
(424,819,388)
(3,403,590,000)

(3)확정급여제도의 재측정요소
(9,491,305,204)
(8,506,355,178)

XV. 총포괄손익
120,164,896,818
29,167,171,814

XVI. 당기순이익(손실)의 귀속

1.지배기업주주지분
85,796,823,726
57,137,182,681

2.비지배주주지분
2,620,587,940
(19,337,199,626)

XVII. 총포괄이익(손실)의 귀속

1.지배기업주주지분
116,615,066,204
51,423,910,932

2.비지배주주지분
3,549,830,614
(22,256,739,118)

XVIII. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당순이익
7,562
5,036

- 연결재무제표에 대한 주석당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. - 별도 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제 11(당)기 기말 2024년 12월 31일 현재

제 10(전)기 기말 2023년 12월 31일 현재

회사명 : 코스맥스 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기 기말
제 10(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
510,418,206,950
459,137,284,005

(1)현금및현금성자산
60,042,092,589
110,209,695,143

(2)매출채권
264,952,548,275
192,134,197,594

(3)단기금융자산
55,372,656,995
52,072,511,776

(4)재고자산
122,630,217,575
100,359,566,198

(5)기타유동자산

7,420,691,516
4,361,313,294

Ⅱ. 비유동자산
678,554,448,528
553,481,705,643

(1)장기금융자산
210,965,880,632
188,158,345,425

(2)종속기업및관계기업투자자산
49,795,467,583
44,887,052,854

(3)유형자산
309,330,739,230
233,659,353,065

(4)무형자산
16,036,067,604
14,018,116,193

(5)투자부동산
41,096,458,775
41,749,444,349

(6)이연법인세자산
50,915,951,854
30,531,479,941

(7)기타비유동자산
413,882,850
477,913,816

자 산 총 계
1,188,972,655,478
1,012,618,989,648

부 채

Ⅰ. 유동부채
562,773,219,512
536,820,356,224

(1)매입채무
169,408,227,306
194,349,874,473

(2)단기금융부채
307,329,448,603
286,054,111,728

(3)파생상품부채
15,553,388,363
1,617,280,229

(4)당기법인세부채
42,406,487,377
25,943,604,743

(5)기타유동부채
28,075,667,863
28,855,485,051

Ⅱ. 비유동부채
220,201,710,016
161,364,428,852

(1)장기금융부채
154,582,777,168
113,271,175,264

(2)퇴직급여부채
64,588,606,407
47,451,184,034

(3)기타비유동부채
1,030,326,441
642,069,554

부 채 총 계
782,974,929,528
698,184,785,076

자 본

Ⅰ. 자본금
5,674,754,500
5,674,754,500

Ⅱ. 자본잉여금
272,320,641,807
272,320,641,807

Ⅲ. 기타자본
(300,167,084)
(300,167,084)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
(5,756,456,264)
(5,532,722,064)

Ⅴ. 이익잉여금
134,058,952,991
42,271,697,413

자 본 총 계
405,997,725,950
314,434,204,572

부채및자본총계
1,188,972,655,478
1,012,618,989,648

- 별도 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제 11(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제 10(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

회사명 : 코스맥스 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기
제 10(전)기

I. 매출액
1,357,660,037,190
1,057,537,127,679

II. 매출원가
1,094,759,204,030
879,838,305,581

III. 매출총이익
262,900,833,160
177,698,822,098

IV. 판매비와관리비
124,221,555,126
90,921,808,539

V. 영업이익
138,679,278,034
86,777,013,559

VI. 금융수익
67,438,638,465
35,506,533,988

VII. 기타수익
5,950,056,727
4,529,924,214

VIII. 금융비용
37,051,179,492
22,929,801,968

IX. 기타비용
25,961,927,653
49,861,007,471

X. 법인세비용차감전순이익(손실)
149,054,866,081
54,022,662,322

XI. 법인세비용
42,400,905,998
35,830,759,837

XII. 당기순이익(손실)
106,653,960,083
18,191,902,485

XIII. 세후기타포괄손익
(9,417,607,705)
(7,236,072,878)

1. 당기손익으로 재분류되는 항목
(300,853,237)
(344,332,933)

(1)위험회피파생상품평가손익
(300,853,237)
(344,332,933)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(9,116,754,468)
(6,891,739,945)

(1)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
77,119,037
4,356,106,897

(2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익
(424,819,388)
(3,403,590,000)

(3)확정급여제도의 재측정요소
(8,769,054,117)
(7,844,256,842)

XIV. 총포괄이익(손실)
97,236,352,378
10,955,829,607

XV. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)
9,400
1,603

- 이익잉여금처분계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)

제 11기
2024년 1월 1일
부터
제 9기
2023년 1월 1일
부터

2024년 12월 31일
까지
2023년 12월 31일
까지

처분예정일
2025년 3월 27일

처분확정일
2024년 3월 28일

구 분

제 11(당)기

제 10(전)기

미처분이익잉여금

128,975,904,131

37,755,931,653

전기이월미처분이익잉여금
31,515,817,553

30,811,876,010

당기순이익(손실)
106,653,960,083

18,191,902,485

확정급여제도의재측정요소
(8,769,054,117)

(7,844,256,842)

공정가치측정금융자산 처분
(424,819,388)

(3,403,590,000)

이익잉여금처분액

28,704,524,860

6,240,114,100

이익준비금
2,609,502,260

567,283,100

배당금 현금배당주당배당금(률) 보통주：
제11기 2,300원(460%)
제10기
500원(100%)

26,095,022,600

5,672,831,000

차기이월미처분이익잉여금

100,271,379,271

31,515,817,553

- 재무제표에 대한 주석당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기

제11기
제10기

주당액면가액(원)
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
88,417
37,800

(별도)당기순이익(백만원)
106,654
18,192

(연결)주당순이익(원)
7,562
5,036

현금배당금총액(백만원)
26,095
5,673

주식배당금총액(백만원)
-
-

(연결)현금배당성향(%)
29.5
15.0

현금배당수익률(%)
보통주
1.5
0.4

우선주
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-

우선주
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
2,300
500

우선주
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-

우선주
-
-

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

- 해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제40조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다.

②
이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③
이사회의 의장은 제23조의 소집권자로 한다.

④ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

제40조(이사회의 구성과 소집)① <기존과 동일>

②
이사회는 이사회 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③
이사회의 의장은 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임한다.
④ <기존과 동일>

이사회의 독립성 확보를 위해 이사회 내에서의 이사회 의장 선임 및 이사회소집 통지기간 변경을 위해 개정

<신설>
부칙<변경 제5호(2025. 3. 27)>이 정관은 2025년 3월 27일부터 시행한다.
정관 개정에 따른 효력발생일 명시

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

이병만
1978.06.21
-
-
특수관계인
이사회

이윤희
1977.08.26
사외이사
-
-
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이병만

코스맥스비티아이(주)

대표이사

2005 ~ 2016

2016 ~ 2019 2019 ~ 2020 2020 ~ 2023 2023 ~ 현재

코스맥스(주) 경영지원본부 전무

코스맥스비티아이(주) 기획조정실 총괄 부사장

코스맥스(주) 마케팅본부 본부장/부사장

코스맥스(주) 대표이사

코스맥스비티아이(주) 대표이사

없음

이윤희
서울대학교 약학대학약학과장
2004 ~ 2014 2015 ~ 2018 2018 ~ 2023 2023 ~ 현재 2024 ~ 현재

식품의약품안전처 보건연구사

연세대학교 약학대학 조교수

서울대학교 약학대학 부교수

서울대학교 약학대학 교수
서울대학교 약학대학 약학과장

없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이병만
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

이윤희
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

약학대학 교수로서의 연구 경험과 식품의약품안전처 공직약사로서의 경력을 통해 축적한 지식과 산업 전반에 대한 깊은 이해를 바탕으로, 회사의 전략적 의사 결정에기여하고자 함. 연구개발 및 규제 대응과 관련한 자문을 수행하며, 회사의 지속 가능한 성장과 발전에 이바지하고자 함.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유- 이병만 후보자

코스맥스비티아이㈜ 기획조정실장, 코스맥스㈜ 마케팅 총괄 부사장 및 대표이사 등 역할수행을 통하여 습득한 회사와 경영환경에 대한 이해도를 바탕으로 미래 시장을 선도하기 위한 비전제시 할 적임자로 판단됨.

- 이윤희 후보자

서울대학교 약학대학 교수로서, 생리의약학 및 신약 ·화장품 소재 개발 분야에서 쌓아온 전문성을 바탕으로, 제약 및 화장품 산업의 과학적 발전과 혁신을 위한 자문을 제공할 수 있음.

확인서

01. 확인서_이병만

02. 확인서_이윤희

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 2 )

보수총액 또는 최고한도액
3,500백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
2,634백만원

최고한도액
3,000백만원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
450백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
379백만원

최고한도액
400백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025.03.19
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 홈페이지 주소 http://cosmax.com/new/good/sub_good_08_investors.asp [코스맥스 홈페이지 → 코스맥스 뉴스 → IR(투자정보)] - 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서 입니다. 주주총회에서 부결/수정이 발생할 경우 정정보고서를 금융감독원 전자공시 시스템에 공시 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인 부탁 드립니다. (금융감독원 전자공시시스템 - 정기공시)

※ 참고사항

※ 전자투표에 관한 사항

- 우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」

모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사기간 - 2025년 3월 17일 9시 ~ 2025년 3월 26일 17시

(기간 중 24시간 시스템 접속 가능)

다. 행사방법 : 시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리