KG에코솔루션 — 주주총회소집공고 (20250312)
제출인: KG에코솔루션

주주총회소집공고
6.0
케이지에코솔루션 주식회사

주주총회소집공고

2025년 03월 12일

회 사 명 :
KG에코솔루션 주식회사

대 표 이 사 :
엄 기 민

본 점 소 재 지 :
경상남도 밀양시 초동면 초동농공단지길 59

(전 화) 02)6261-6971

(홈페이지)http://kgecosolution.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사
(성 명) 조 성 환

(전 화)
02)6261-6971

주주총회 소집공고

(제26기 정기)

주주님께

제26기 정기주주총회 소집공고

「상법」 제365조 및 정관 제20조에 의거 제26기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석해 주시기 바라오며, 「상법」 제542조의4 및 정관 제20조에 의거 소액주주에 대하여는 본 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하여 주시길 바랍니다.

- 아 래 -1. 일시: 2025년 3월 27일(목) 오전 10시 30분

2. 장소: 서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 지하1층 하모니홀

3. 회의목적사항

(1) 보고안건

가. 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 감사의 감사보고다. 영업보고

(2) 부의안건

● 제1호 의안: 제26기(2024년1월1일～2024년12월31일) 재무제표(별도 및 연결) 승인의 건 ※ 1주당 현금배당 120원

● 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

● 제3호 의안: 사내이사 김재익 후보 승인의 건● 제4호 의안: 감사 김석일 후보 승인의 건● 제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
● 제6호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건

4. 전자투표에 관한 사항

당사는 상법 제368조의 4에 의거하여 2020년 제21기 정기주주총회부터 전자투표세도를 주주총회에서 활용하기로 결의 하였고, 전자투표 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들 께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.가. 전자투표 관리시스템- 인터넷 주소: http://evote.ksd.or.kr- 모바일 주소: http://evote.ksd.or.kr/m나. 전자투표 행사기간 : 2025년 3월 17일 09시 ~ 2025년 3월 26일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능)

다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE 에서 사용 가능 한 인증서 한함)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경 우 전자투표는 기권으로 처리

5. 의결권 행사 방법에 관한 사항

<본인 참석 시>

- 본임 지참물: 신분증 (주민등록증 및 운전면허증 및 여권)

<대리인 참석 시>

- 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인 신분증

2025년 3월 12일

KG에코솔루션 주식회사

대표이사 엄 기 민 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

서동진(출석률: 100%)

찬 반 여 부

제1회
2024.01.26.
제1호: 임시주주총회 소집의 건
찬성

제2호: 2024년 사업계획 및 예산 승인의 건
찬성

제2회
2024.02.14.
제1호: 2023년 내부 결산 승인의 건(별도)
찬성

제3회
2024.02.28.
제1호: 2023년 연결재무제표 승인의 건
찬성

제4회
2024.03.06.
제1호: 합병 진행 의사결정
찬성

제2호: 금융기관 신규 차입의 건
찬성

제5회
2024.03.13.
보고사항 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 2. 감사의 감사보고 3. 영업보고
-

제1호: 제25기(2024년) 재무제표 보고
찬성

제2호: 제25기 정기 주주총회 소집의 건
찬성

제3호: 정관 일부 변경(안) 결정의 건
찬성

제4호: 이사 후보 선임의 건
찬성

제5호: 이사 보수 한도(안)
찬성

제6호: 감사 보수 한도(안)
찬성

제7호: 금융기관 신규 차입의 건
찬성

제8호: 합병 진행 의사결정
찬성

제6회
2024.03.19.
제1호: 합병경과 보고의 건
찬성

제7회
2024.03.28.
제1호: 대표이사 선임의 건
찬성

제8회
2024.05.08.
제1호: 특수관계자로부터 자금차입
찬성

제9회
2024.07.17.
제1호: 주식매도청구권 행사 및 대여금 상계의 건
찬성

제10회
2024.09.26.
제1호: KG스틸㈜ 차입금에 대한 신용보강 확약의 건
찬성

제2호: 계열회사의 내부거래에 따른 채권자 변경 승인의 건
찬성

제3호: 국민은행 차입금 재대출 및 담보제공의 건
찬성

제11회
2024.10.17.
제1호: 특수관계인으로부터 자금차입 및 근질권설정
찬성

제12회
2024.11.08.
제1호: 제1회 무기명식 이권부 사모 교환사채 발행의 건
찬성

제13회
2024.11.14.
보고사항 1. 2024년 3분기 별도 및 연결 실적 보고의 건
-

제14회
2024.11.21.
보고사항 1. 소액주주 주주제안 접수사실 보고의 건
-

제1호: 타회사(캑터스스페셜시츄에이션1호사무투자합자회사)지분 매각
찬성

제2호: 특수관계인으로부터 자금차입 연장
찬성

제3호: 자기주식 소각의 건
찬성

제15회
2024.12.10.
제1호: 주식매수청구권 행사의 건
찬성

제2호: 타법인주식 처분 결정의 건
찬성

제3호: 탈산설비 투자의 건
찬성

제4호: 유형자산 취득 승인의 건
찬성

제5호: 소액주주의 주주총회 소집청구의 건
찬성

제16회
2024.12.16.
제1호: 현금·현물배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정의 건
찬성

제2호: 결산 배당 계획의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1명
1,200
36
36
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

합병신주발행(주1)

KG케미칼(주)

(최대주주)

24.04
358
39

합병신주발행(주1)

(주)KG이니시스

(계열사)

24.04
187
20

합병신주발행(주1)

(주)KG제로인

(계열사)

24.04
100
11

배당금 수익

KG스틸(주)

(계열사)

24.04
80
9

지분 취득

KG스틸(주)

(계열사)

24.07
157
17

차입금 상환(주2)

KG스틸(주)

(계열사)

24.09
1,402
153

자금 차입
(주2)

(주)에스엘케이

(계열사)

24.09 ~ 25.09
1,402
153

차입금 상환
(주2)

(주)에스엘케이

(계열사)

24.10
1,402
153

자금 차입
(주2)

(주)KG써닝라이프

(계열사)

24.10 ~ 25.10
1,387
151

담보 제공

(주)KG써닝라이프

(계열사)

24.10 ~

차입금상환시

1,000
109

투자지분 매도

KG케미칼(주)

(최대주주)

24.11
102
11

자금 차입

(주)KG이니시스

(계열사)

24.11 ~ 25.11
180
20

투자지분 매도

(주)KG이니시스

(계열사)

24.12
614
67

차입금 상환

(주)KG이니시스

(계열사)

24.12
180
20

자금 차입

(주)KG이니시스

(계열사)

24.12 ~ 25.12
363
40

차입금 상환

(주)KG이니시스

(계열사)

24.12
363
40

차입금 상환

(주)KG써닝라이프

(계열사)

24.12
464
51

지분 취득

(주)KG스틸

(계열사)

24.12
145
16

(주1) 당사와 KG스틸홀딩스(주)와의 합병으로, 거래상대방이 보유하고 있던 KG스틸홀딩스(주) 주식에 대하여 당사 신주를 교부함.(거래금액은 합병기일 기준 종가)주2) KG스틸(주)로 부터의 차입금을 (주)KG써닝라이프로 채권자 변경에 따른 자금거래임.※ 직전사업연도(2023년) 매출총액(별도기준)의 100분의 1 이상의 금액에 해당하는 거래금액과 매출총액(별도기준)대비 비율임.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

KG케미칼(주)

(최대주주)

외주가공 외
24.01~24.12
6
1

합병신주발행
24.04
358
39

투자지분 매도
24.11
102
11

(주)KG제로인

(관계사)

합병신주발행
24.04
100
11

(주)KG이니시스
(관계사)

합병신주발행
24.04
187
20

투자지분 매도
24.11
614
67

KG스틸(주)
(관계사)

배당금 수익
24.03
80
9

지분 취득
24.07
157
17

지분 취득
24.12
145
16

※ 직전사업연도(2023년) 매출총액(별도기준)의 100분의 1 이상의 금액에 해당하는 거래금액과 매출총액(별도기준)대비 비율임.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

바이오사업부는 2015년 12월 경상남도 밀양 초동농공단지내 발전용 바이오중유 시설 착공을 시작으로, 신재생에너지 분야로 사업영역을 확장하였습니다.

2016년 05월 밀양공장을 완공하여, 2016년 06월 발전용 바이오중유 시범보급사업 생산업자로 지정되었으며, 2020년 4월 울산케이지케미칼 부지에 연간 60,000kl 생산가능한 시설을 증설하여 가동 중에 있습니다.

현재 고형불순물 제거설비, 혼합설비, 정제설비 및 저장설비를 통해 연간 21만kl의 바이오중유 생산능력을 갖추고 있으며 타사와 차별되는 탈검, 탈수기술과 특허로 등록된 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술을 통해 공정비용과 공정시간을 감축시키며 제조원가를 낮추고 환경을 보호하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

바이오중유란, 기존 벙커-C 대체연료로써 석유류가 아닌 캐슈넛오일, 팜오일 그 외 동,식물성유지로 혼합 및 제조한 친환경연료를 뜻합니다. 2012년 신재생에너지 의무공급화제도(RPS제도) 시행에 따라, 공급의무자인 발전사의 거시적인 도입을 추진하기 위하여 바이오중유를 신재생에너지로 정의하고 2014년 1월 산업통상자원부에서 보급추진에 관한 고시가 제정되었습니다. 발전연료는 계속하여 친환경연료로 변화하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

바이오중유는 주로 전력 소요량이 증가하는 여름철 및 겨울철에 사용량이 증가하지만, 계절과 상관없이 매년 지속적인 사용량을 유지하는 편입니다.

(4) 계절성
여름철 원재료 수급시 주요 수급 제품인 팜부산물 계열들은 융해작업이 필요하지 않으나, 겨울철 원료의 특성상 저온에서 고체화로 변형되는 상황이 발생하여, 융해비가발생하므로 여름철 대비 원재료 가격이 상승하는 경향이 있습니다. 또한, 동식물성 원료의 특성상 여름철에는 온도가 높아 산폐되어 바이오중유 품질기준 항목의 포함되는 전산가가 소폭 상승하게 됩니다.

사용량의 경우 하절기 보다 동절기에 사용량이 증가하는 편이며, 동절기 spot 물량으로 대량의 입찰이 진행될 수 있습니다

.
(5)

국내외 시장여건

국내 바이오중유 주요 업체들은 당사를 포함하여 6개 업체로서 단석산업, SK에코프라임, 제이씨케미칼, 애경케미칼, 이맥솔루션 등 입니다.

2019년도 까지는 대경오엔티, 에너바이오, 케이알피엔이까지 8개 업체였으나, 대경오엔티는 바이오중유 사업을 중단하였고, 에너바이오는 매각, 케이알피엔이는 사실상 태양광으로 업종변경을 한 것이나 마찬가지로, 현재는 당사를 포함하여 6개사만 사업을 적극적으로 영위 중에 있습니다. 케이알피엔이, 에너바이오가 사업을 중단 하면서, 자체 공정 보유 및 불순물 제거 가능한 업체는 당사뿐이였으나, 제이씨케미칼이 2020년 1월 자체공정 및 불순물 제거를 할 수 있는 신규 설비를 증설하였고, 단석산업 또한 자체불순물 제거를 일부 진행하고 있습니다. SK에코프라임, 애경케미칼은블랜딩 위주의 단순 공정으로 이루어져 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 바이오에너지사업을 영위하고 있습니다.

2024년 기준 당사는 전체 시장 45만KL 중 8.1만KL의 낙찰물량을 확보했습니다. 신재생에너지 공급의무화 제도(Renewable Energy Portfolio Standard 제도)의 증대로 2024 년 13.5%로 바이오중유의 수요는 점진적으로 증가하고 있으며 , 2025년에는 전년도 입찰시장 규모 대비 약 4~5% 성장할 것으로 전망됩니다 . 또한 바이오선박유 시장 진입에 대응하여 생산설비 증대 준비 및 원가경쟁력을 확보하는데 있어 가장 큰 비중을 차지하는 원료의 안정적인 확보를 위하여 대형 메이저 원료 공급업체와의 협력관계 구축을 진행하고 있습니다 .

용어
설명

신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법
신에너지 및 재생에너지의 기술개발 및 이용, 보급 촉진과 신에너지 및 재생에너지 산업의 활성화를 통하여 에너지원을 다양화하고, 에너지의 안정적인 공급, 에너지 구조의 환경친화적 전환 및 온실가스 배출의 감소를 추진함으로써 환경의 보전, 국가경제의 건전하고 지속적인 발전 및 국민복지의 증진에 이바지함을 목적으로 한다. [산업통상자원부, 법률 제14670호]

신재생에너지 공급의무화제도 및 연료 혼합의무화제도 관리 운영지침
신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 제12조의5등에 의한 신재생에너지 공급의무화제도 및 법 제23조의2 등에 의한 신재생에너지 연료 혼합의무화제도를 효율적으로 운영하기 위하여 필요한 세부사항을 규정함을 목적으로 한다.

[산업통상자원부 고시 제2018-130호]

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사 및 종속회사의 영업부문은 크게 철강부문과 기타부문으로 구분됩니다.

사업부문
회사명칭
주요재화 및 용역
주요고객

바이오에너지
KG 에코솔루션㈜
바이오중유
중부, 남부발전소

철강 및 항만

케이지스틸(주)

외 종속기업

철강제품제조 및 판매
국내외 주요기업

항만시설운영

자동차 제조업
KG모빌리티(주) 외 종속기업
완성차
국내외 주요기업

기타

(2) 시장점유율

시장점유율

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

현재 바이오중유 시범보급은 정규화 사업으로 전환되었으며, 업체들은 순차적으로 정식 바이오중유 생산업자 허가를 발급받았습니다.

바이오중유의 사용가능 발전기는 14기까지 확대되었으며, 당사에는 이에 대응하기 위하여, 원료 수급에 있어 기존 컨테이너 수입 방식과 벌크 화물 방식을 병행하여, 대량의 원료를 확보하였고, 외부탱크에 제품 재고 운영 및 블랜딩 원료의 저장으로 재고 운영을 하고 있습니다. 또한, 보다 안정된 원료를 수급하기 위하여 현지와 국내 주요 파트너사를 선정하여 공정비 절감 및 로스율 감소에 대한 집중하고 있습니다.또한, 당사는 선박용 바이오중유 시장으로의 시장확대를 계획하고 있습니다. 산업통상자원부에서 제시한 선박용 바이오중유 2025년 상용화 로드맵에 따라 시장확대를 준비하고 있습니다. 또한, EU ETS(EU 배출권거래제), CII(탄소집약도지수) 규제 강화 등 글로벌 추세에 맞춰 유럽시장으로의 중유 기반의 Bio Marine Fuel 수출도 준비중에 있습니다.

(4) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

●
제1호 의안제26기(2024년1월1일～2024년12월31일) 재무제표(별도 및 연결) 승인의 건 ※ 1주당 현금배당 120원

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 상기 내용중 'Ⅲ. 경영참고사항'의 '1. 사업의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 재무제표의 세부사항 및 최종 연결감사보고서와 별도 감사보고서는 주주총회 1주전(2025년 3월 19일) 홈페이지 및 금융감독원 전자공시사이트에 공시 예정인 사업보고서 및 감사보고서 참조하기실 바랍니다.
※ 하기 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인 결과에 따라서 변경될 수 있습니다.

1) 연결 재무제표① 연결재무상태표

연결재무상태표

제26기말 2024년 12월 31일 현재

제25기말 2023년 12월 31일 현재

케이지에코솔루션 주식회사(구, 케이지이티에스 주식회사)와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제26(당)기말
제25(전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

2,549,834,901,505

2,364,322,324,532

현금및현금성자산
246,401,213,559

178,824,935,203

단기금융상품
48,853,084,006

179,926,800,991

매출채권
688,298,992,497

553,442,388,154

단기대여금
8,780,740,439

12,727,618,876

기타수취채권
74,158,644,472

77,367,296,475

유동상각후원가 측정 금융자산
31,031,908,675

-

유동당기손익-공정가치 측정 금융자산
261,980,811,439

143,572,344,001

기타유동자산
151,406,691,481

146,695,599,573

재고자산
1,036,747,795,984

1,066,997,394,766

계약자산
811,684,000

3,066,889,647

당기법인세자산
1,335,193,169

914,402,065

매각예정비유동자산
-

170,624,620

파생상품금융자산
28,141,784

616,030,161

Ⅱ. 비유동자산

3,693,458,155,446

3,476,827,420,866

장기매출채권
9,663,098,939

8,298,378,106

장기대여금
19,373,719,486

37,624,504,707

장기기타수취채권
5,564,451,344

19,055,297,270

장기금융상품
7,338,084,085

7,260,714,627

상각후원가 측정 금융자산
555,555,557

-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
227,083,848,298

118,389,009,488

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
629,771,590

609,771,590

기타비유동자산
4,882,528,371

15,619,795,515

관계기업및공동기업투자
2,705,847,044

66,362,846,236

파생상품금융자산
-

13,571,000,000

유형자산
2,979,522,466,816

2,801,390,078,572

사용권자산
26,350,172,874

24,915,847,401

무형자산
216,479,092,861

172,548,151,185

투자부동산
151,597,421,841

147,606,340,512

이연법인세자산
41,712,096,340

43,575,685,657

자 산 총 계

6,243,293,056,951

5,841,149,745,398

부 채

Ⅰ. 유동부채

2,492,083,804,942

1,573,191,303,759

매입채무
585,598,844,873

552,877,048,906

단기차입금
515,856,914,706

295,625,797,354

유동성장기차입금
552,512,550,615

47,440,566,780

유동사채
165,370,296,234

-

유동전환사채
54,168,541,132

-

미지급금
161,395,615,675

223,433,410,037

미지급비용
70,359,676,722

69,689,423,401

미지급배당금
42,050

11,250

임대보증금
1,236,010,793

1,199,200,100

유동신주인수권부사채
126,831,352,379

97,860,293,165

기타유동부채
94,945,757,749

93,868,490,363

당기법인세부채
23,610,511,405

15,012,933,906

계약부채
43,128,605,929

25,875,066,121

리스부채
9,227,283,814

11,212,098,864

파생상품금융부채
27,285,839,707

76,715,556,284

유동충당부채
60,555,961,159

62,381,407,228

Ⅱ. 비유동부채

769,137,156,311

1,432,737,558,300

장기미지급금
12,891,504,818

11,334,581,516

장기차입금
50,193,774,077

539,129,419,467

장기임대보증금
292,099,231

340,681,464

사채
-

156,914,171,843

전환사채
-

89,768,107,596

교환사채
12,336,213,558

-

확정급여부채
398,790,921,217

345,036,811,059

이연법인세부채
141,677,658,588

104,323,936,103

장기계약부채
15,281,581,844

15,883,043,789

기타장기종업원급여부채
21,626,487,234

18,700,228,721

리스부채
17,905,665,118

17,963,628,288

장기충당부채
98,141,250,626

133,342,948,454

부 채 총 계

3,261,220,961,253

3,005,928,862,059

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,377,827,054,660

899,107,191,519

자본금
26,853,361,000

20,051,860,000

자본잉여금
460,111,213,684

43,399,256,184

기타자본항목
(9,601,757,294)

(187,858,848)

기타포괄손익누계액
(2,246,835,935)

516,194,457

이익잉여금
902,711,073,205

835,327,739,726

Ⅱ. 비지배지분

1,604,245,041,038

1,936,113,691,820

자 본 총 계

2,982,072,095,698

2,835,220,883,339

부채와자본총계

6,243,293,056,951

5,841,149,745,398

② 연결 포괄손익계산서

연결포괄손익계산서

제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

케이지에코솔루션 주식회사(구, 케이지이티에스 주식회사)와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제26(당)기
제25(전)기

Ⅰ. 매출액

7,284,861,546,790

7,257,169,608,818

Ⅱ. 매출원가

6,586,991,812,023

6,424,316,803,728

Ⅲ. 매출총이익

697,869,734,767

832,852,805,090

Ⅳ. 판매비와관리비

471,215,868,624

523,074,944,031

Ⅴ. 영업이익

226,653,866,143

309,777,861,059

Ⅵ. 영업외손익

89,295,355,862

(36,626,075,069)

금융수익
233,498,902,230

110,152,504,039

금융비용
204,197,676,166

162,557,141,308

기타수익
82,588,644,816

20,254,339,231

기타비용
31,732,815,512

17,082,855,822

지분법손익
9,138,300,494

12,607,078,791

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익

315,949,222,005

273,151,785,990

Ⅷ. 법인세비용(수익)

71,145,486,363

53,535,582,155

IX. 당기순이익

244,803,735,642

219,616,203,835

X. 기타포괄손익

(47,346,220,179)

(45,796,608,607)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 :

(2,459,583,026)

(186,304,916)

지분법자본변동
3,722,604,161

(209,404,579)

파생상품평가손익
(6,249,252,534)

(278,764,133)

해외사업환산손익
67,065,347

301,863,796

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 :

(44,886,637,153)

(45,610,303,691)

확정급여제도의 재측정요소
(44,869,344,756)

(45,532,538,871)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소
(17,292,397)

(77,764,820)

XI. 총포괄이익

197,457,515,463

173,819,595,228

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분
93,390,332,096

66,399,700,291

비지배지분
151,413,403,546

153,216,503,544

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분
69,594,018,037

42,477,345,428

비지배지분
127,863,497,426

131,342,249,800

XII. 주당이익

기본주당이익

2,300

1,844

희석주당이익

2,300

1,844

③ 연결 자본변동표

연결자본변동표

제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

케이지에코솔루션 주식회사(구, 케이지이티에스 주식회사)와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익누계액
이익잉여금
비지배지분
총 계

2023.01.01(전기초)
20,051,860,000
45,792,196,140
(187,858,848)
679,676,156
798,086,912,599
1,799,371,884,775
2,663,794,670,822

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
66,399,700,291
153,216,503,544
219,616,203,835

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(23,682,692,290)
(21,849,846,581)
(45,532,538,871)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(76,180,874)
(1,583,946)
(77,764,820)

지분법자본변동
-
-
-
(140,807,071)
-
(68,597,508)
(209,404,579)

파생상품평가손익
-
-
-
(57,880,054)
-
(220,884,079)
(278,764,133)

해외사업환산손익
-
-
-
35,205,426
-
266,658,370
301,863,796

총포괄이익 소계
-
-
-
(163,481,699)
42,640,827,127
131,342,249,800
173,819,595,228

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(5,400,000,000)
(9,010,888,201)
(14,410,888,201)

전환사채의 발행
-
-
-
-
-
23,405,287,064
23,405,287,064

동일지배자본거래
-
(2,406,998,629)
-
-
-
(9,185,680,326)
(11,592,678,955)

종속기업의 지분율 변동 등
-
14,058,673
-
-
-
190,838,708
204,897,381

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계
-
(2,392,939,956)
-
-
(5,400,000,000)
5,399,557,245
(2,393,382,711)

2023.12.31(전기말)
20,051,860,000
43,399,256,184
(187,858,848)
516,194,457
835,327,739,726
1,936,113,691,820
2,835,220,883,339

2024.01.01(당기초)
20,051,860,000
43,399,256,184
(187,858,848)
516,194,457
835,327,739,726
1,936,113,691,820
2,835,220,883,339

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
93,390,332,096
151,413,403,546
244,803,735,642

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(24,309,854,614)
(20,559,490,142)
(44,869,344,756)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(17,292,397)
-
(17,292,397)

지분법자본변동
-
-
-
3,674,538,027
-
48,066,134
3,722,604,161

파생상품평가손익
-
-
-
(3,269,846,471)
-
(2,979,406,063)
(6,249,252,534)

해외사업환산손익
-
-
-
126,141,396
-
(59,076,049)
67,065,347

총포괄이익 소계
-
-
-
530,832,952
69,063,185,085
127,863,497,426
197,457,515,463

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(4,320,000,000)
(12,076,049,150)
(16,396,049,150)

자기주식의 소각
-
-
653,714,950
-
(653,714,950)
-
-

교환사채의 발행
-
1,447,597,872
-
-
-
-
1,447,597,872

연결범위변동
-
-
-
-
-
(140,140,000)
(140,140,000)

관계기업 처분에 따른 자본내 계정 재분류
-
-
-
(3,293,863,344)
3,293,863,344
-
-

종속기업 전환사채의 주식 전환
-
(3,064,980,225)
-
-
-
42,991,578,388
39,926,598,163

사업결합으로 인한 자본변동
6,801,501,000
344,929,882,782
(10,067,613,396)
-
-
(365,918,150,194)
(24,254,379,808)

종속기업의 지분율 변동 등
-
73,399,457,071
-
-
-
(124,589,387,252)
(51,189,930,181)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계
6,801,501,000
416,711,957,500
(9,413,898,446)
(3,293,863,344)
(1,679,851,606)
(459,732,148,208)
(50,606,303,104)

2024.12.31(당기말)
26,853,361,000
460,111,213,684
(9,601,757,294)
(2,246,835,935)
902,711,073,205
1,604,245,041,038
2,982,072,095,698

④ 연결 현금흐름표

연결현금흐름표

제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

케이지에코솔루션 주식회사(구, 케이지이티에스 주식회사)와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제26(당)기
제25(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

338,784,340,580

251,857,624,791

1. 영업에서 창출된 현금흐름
378,884,390,273

376,295,228,945

가. 당기순이익
244,803,735,642

219,616,203,835

나. 조정항목
267,811,559,893

349,205,242,130

다. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(133,730,905,262)

(192,526,217,020)

2. 이자의 수취
17,077,719,334

13,385,865,990

3. 이자의 지급
(38,715,164,375)

(36,914,423,853)

4. 배당금의 수취
740,552,639

4,387,668,491

5. 법인세 환급(납부)
(19,203,157,291)

(105,296,714,782)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(295,526,878,340)

(429,541,469,811)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
1,305,128,769,260

1,915,253,080,975

단기대여금의 회수
1,594,426,949

2,633,577,949

장기대여금의 회수
6,659,172,904

1,910,374,270

단기금융상품의 감소
958,442,955,074

1,402,490,205,312

보증금의 회수
11,288,267,533

14,227,295,008

보증금부채의 증가
-

9,004,305

상각후원가측정금융자산의 처분
40,111,111,111

-

당기손익인식공정가치인식금융자산의 처분
232,131,444,519

434,836,630,038

유형자산의 처분
40,804,704,278

11,622,978,130

무형자산의 처분
596,658,733

1,568,815,274

정부보조금의 수령
834,650,999

-

관계기업투자주식의 처분
7,054,080,695

20,934,400,000

매각예정비유동자산의 처분
-

18,294,140,800

리스채권의 회수
3,268,290,423

4,314,641,118

사업결합으로 인한 현금유입
50,773,566

2,279,990,661

기타 투자활동 현금유입
2,292,232,476

131,028,110

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(1,600,655,647,600)

(2,344,794,550,786)

단기대여금의 증가
6,132,507,292

26,489,395,642

장기대여금의 증가
1,322,878,680

31,569,575,015

단기금융상품의 증가
826,931,578,213

1,506,326,378,249

장기금융상품의 증가
30,741,800

-

보증금의 증가
3,576,692,262

-

상각후원가측정금융자산의 취득
71,653,561,644

-

당기손익인식공정가치인식금융자산의 취득
312,841,688,269

476,573,137,296

기타포괄손익인식공정가치인식금융자산의 취득
20,000,000

-

유형자산의 취득
291,988,680,153

155,103,701,808

무형자산의 취득
86,138,997,380

86,163,115,369

사업결합으로 인한 현금유출
-

62,447,322,113

투자부동산의 취득
18,321,907

121,925,294

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

22,191,893,664

167,104,675,448

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
499,747,715,075

386,058,944,109

단기차입금의 증가
474,844,874,375

121,844,946,728

장기차입금의 증가
209,800,000

5,000,000,000

사채의 발행
19,500,000,000

-

전환사채의 발행
-

108,500,000,000

유동성신주인수권부사채의 발행
-

150,500,000,000

기타 재무활동 현금유입
5,193,040,700

213,997,381

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(477,555,821,411)

(218,954,268,661)

단기차입금의 상환
369,198,391,649

165,394,687,992

유동성장기차입금의 상환
41,669,585,352

3,316,528,859

장기차입금의 조기상환
-

19,932,000,000

사채의 상환
400,000,000

362,000,000

리스부채의 상환
14,158,998,030

13,856,173,129

자기주식의 취득
20,808,246,304

배당금의 지급
16,396,049,150

14,410,888,201

종속기업투자주식의 추가 취득
14,518,555,636

-

기타 재무활동 현금유출
265,855,290

1,672,890,480

비지배지분의 취득 등
140,140,000

9,100,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

65,449,355,904

(10,579,169,572)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

178,824,935,203

188,734,091,828

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

2,126,922,452

670,012,947

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

246,401,213,559

178,824,935,203

2) 별도 재무제표① 재무상태표

재 무 상 태 표

제26기말 2024년 12월 31일 현재

제25기말 2023년 12월 31일 현재

케이지에코솔루션 주식회사
(구, 케이지이티에스 주식회사)

(단위 : 원)

과 목
제26(당)기말
제25(전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

42,818,188,327

27,233,605,597

1. 현금및현금성자산
8,372,670,065

5,464,893,321

2. 매출채권
16,145,739,236

7,335,869,952

3. 미수금
68,711,765

35,979,378

4. 미수수익
27,321,986

17,467

5. 선급금
131,183,337

22,581,612

6. 선급비용
118,334,679

85,684,141

7. 재고자산
12,941,724,288

14,116,928,510

8. 선급부가가치세
-

171,651,216

9. 파생상품금융자산
28,141,784

-

10. 당기손익-공정가치측정금융자산
4,984,361,187

-

Ⅱ. 비유동자산

746,815,857,863

740,380,514,446

1. 장기선급비용
2,534,235,561

-

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
-

14,059,708,108

3. 관계기업투자
-

60,494,749,289

4. 종속기업투자
738,140,565,566

663,824,690,870

5. 유형자산
1,590,174,533

1,568,643,686

6. 사용권자산
3,308,368,159

117,664,629

7. 무형자산
35,565,600

35,565,600

8. 보증금
353,266,061

266,987,656

9. 확정급여자산
-

12,504,608

10. 이연법인세자산
853,682,383

-

자 산 총 계

789,634,046,190

767,614,120,043

부 채

Ⅰ. 유동부채

225,383,635,639

195,548,634,004

1. 매입채무
3,964,595,294

6,772,262,019

2. 단기차입금
131,827,223,692

170,622,321,384

3. 유동성장기차입금
2,500,000,004

3,958,333,327

4. 유동성사채
44,100,000,000

-

5. 유동성교환사채
12,336,213,558

-

6. 미지급금
2,207,891,647

1,976,517,188

7. 선수금
11,906,801

10,140,861

8. 예수금
136,789,507

69,271,065

9. 미지급비용
1,570,327,879

2,516,198,985

10. 당기법인세부채
14,322,294,654

9,424,169,481

11. 예수부가가치세
845,393,907

-

12. 금융보증부채
2,534,235,561

-

13. 파생상품금융부채
7,429,583,196

-

14. 리스부채
1,562,794,087

83,434,250

15. 기타유동부채
34,385,852

115,985,444

Ⅱ. 비유동부채

1,862,812,730

42,810,305,624

1. 장기차입금
-

2,500,000,004

2. 사채
-

38,682,000,000

3. 확정급여부채
5,685,772

-

4. 이연법인세부채
-

1,536,373,096

5. 기타장기종업원급여부채
68,943,380

49,794,732

6. 리스부채
1,788,183,578

42,137,792

부 채 총 계

227,246,448,369

238,358,939,628

자 본

Ⅰ. 자본금

26,853,361,000

20,051,860,000

Ⅱ. 자본잉여금

107,523,027,461

46,194,359,701

Ⅲ. 기타자본항목

(9,601,757,294)

(187,858,848)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

-

(338,456,097)

Ⅴ. 이익잉여금

437,612,966,654

463,535,275,659

자 본 총 계

562,387,597,821

529,255,180,415

부채와자본총계

789,634,046,190

767,614,120,043

② 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

케이지에코솔루션 주식회사
(구, 케이지이티에스 주식회사)

(단위 : 원)

과 목
제26(당)기
제25(전)기

I. 매출액

89,108,177,300

91,695,424,354

II. 매출원가

74,525,426,949

77,105,146,528

III. 매출총이익

14,582,750,351

14,590,277,826

IV. 판매비와관리비

3,903,626,034

3,787,614,412

V. 영업이익

10,679,124,317

10,802,663,414

VI. 영업외손익

(35,326,980,769)

8,896,583,280

금융수익
1,200,914,845

7,508,230,064

금융비용
31,809,472,419

11,068,074,606

기타수익
12,235,998

2,016,787,515

기타비용
13,847,587,243

1,392,608,009

지분법손익
9,116,928,050

11,832,248,316

VII. 법인세비용차감전순이익

(24,647,856,452)

19,699,246,694

VIII. 법인세비용(수익)

(492,544,104)

933,294,610

IX. 당기순이익

(24,155,312,348)

18,765,952,084

X. 기타포괄손익

3,545,174,390

(258,003,922)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 :

-

-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 :
3,545,174,390

(258,003,922)

지분법자본변동
3,632,319,441

(122,831,907)

확정급여재측정요소
(69,852,654)

(61,255,213)

관계기업의확정급여 재측정손익
(17,292,397)

(73,916,802)

XI. 총포괄이익

(20,610,137,958)

18,507,948,162

XII. 주당이익

(594)

521

③ 자본변동표

자 본 변 동 표

제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

케이지에코솔루션 주식회사
(구, 케이지이티에스 주식회사)

(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
기타자본항 목
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
총 계

2023.01.01.(전기초)
20,051,860,000
47,004,362,820
(187,858,848)
(215,624,190)
450,304,495,590
516,957,235,372

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
18,765,952,084
18,765,952,084

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(61,255,213)
(61,255,213)

지분법이익잉여금
-
-
-
-
(73,916,802)
(73,916,802)

지분법자본변동
-
-
-
(122,831,907)
-
(122,831,907)

총포괄손익 소계
-
-
-
(122,831,907)
18,630,780,069
18,507,948,162

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

합병
-
(810,003,119)
-
-
-
(810,003,119)

배당
-
-
-
-
(5,400,000,000)
(5,400,000,000)

2023.12.31.(전기말)
20,051,860,000
46,194,359,701
(187,858,848)
(338,456,097)
463,535,275,659
529,255,180,415

2024.01.01.(당기초)
20,051,860,000
46,194,359,701
(187,858,848)
(338,456,097)
463,535,275,659
529,255,180,415

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
(24,155,312,348)
(24,155,312,348)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(69,852,654)
(69,852,654)

지분법이익잉여금
-
-
-
-
(17,292,397)
(17,292,397)

지분법자본변동
-
-
-
3,632,319,441
-
3,632,319,441

총포괄손익 소계
-
-
-
3,632,319,441
(24,242,457,399)
(20,610,137,958)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

합병
6,801,501,000
61,328,667,760
(10,067,613,396)
-
-
58,062,555,364

자기주식 소각
-
-
653,714,950
-
(653,714,950)
-

관계기업투자의 처분
-

-
(3,293,863,344)
3,293,863,344
-

배당
-
-
-
-
(4,320,000,000)
(4,320,000,000)

2024.12.31.(당기말)
26,853,361,000
107,523,027,461
(9,601,757,294)
-
437,612,966,654
562,387,597,821

④ 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

케이지에코솔루션 주식회사
(구, 케이지이티에스 주식회사)

(단위 : 원)

과 목
제26(당)기
제25(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(4,474,211,061)

(46,245,224,841)

1. 영업에서 창출된 현금흐름
(5,779,419,558)

17,307,722,082

가. 당기순이익
(24,155,312,348)

15,765,480,221

나. 조정항목
27,336,702,838

(3,873,860,756)

다. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(8,960,810,048)

5,416,102,617

2. 이자의 수취
251,501,610

357,639,686

3. 이자의 지급
(5,708,740,968)

(2,909,409,344)

4. 배당금의 수취
8,351,124,253

3,677,172,865

5. 법인세의 납부
(1,588,676,398)

(64,678,350,130)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

2,489,975,233

26,450,667,890

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
28,049,470,663

26,758,292,591

당기손익인식공정가치인식금융자산의 처분
20,818,538,291

24,244,052,331

보증금의 회수
171,710,000

-

유형자산의 처분
938,500

4,727,273

사업결합으로인한 변동
4,203,177

498,960,604

관계기업주식의 처분
7,054,080,695

2,010,552,383

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(25,559,495,430)

(307,624,701)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
10,596,387,607

-

종속기업투자주식의 취득
14,518,555,636

-

유형자산의 취득
186,393,782

307,624,701

보증금의 증가
258,158,405

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

4,891,958,243

20,702,556,770

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
53,975,997,737

74,812,604,837

단기차입금의 차입
34,475,997,737

74,812,604,837

사채의 발행
19,500,000,000

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(49,084,039,494)

(54,110,048,067)

단기차입금의 상환
32,941,419,762

45,752,124,016

유동성장기차입금의 상환
3,958,333,327

1,874,999,997

리스부채의 상환
1,379,389,861

1,082,924,054

자기주식의 취득
6,484,896,544

-

배당금의 지급
4,320,000,000

5,400,000,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

2,907,722,415

(4,330,148,564)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

5,464,893,321

9,899,137,996

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

54,329

(104,096,111)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

8,372,670,065

5,464,893,321

⑤ 이익잉여금 처분계산서(안)

제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

(단위: 천원)

과 목
당기
전기

I. 미처분 이익잉여금

412,248,928

438,603,107

전기이월이익잉여금
433,851,107

419,972,327

당기순이익(손실)
(24,155,312)

18,765,952

이익활용 자기주식 소각
(653,715)

-

순확정급여부채의 재측정요소
(69,853)

(59,474)

지분법이익잉여금 변동
(17,292)

(196,749)

지분법자본변동의 대체
3,293,863

-

II. 이익잉여금 처분액

(5,538,818)

(4,752,000)

이익준비금
503,529

432,000

배당금
5,035,289

4,320,000

- 주당배당금(원)
120

120

- 주당배당률(액면가기준)
24%

24%

III. 차기이월 미처분이익잉여금

406,709,980

433,851,107

※ 당기의 이익잉여금처분계산서는 2025년 3월 27일 주주총회에서 처분될 예정입니다(전기 처분 확정일: 2024년 3월 28일).

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

※ 배당에 관한 사항은 상기 이익잉여금처분계산서(안)을 참조하시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

● 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1~26. 27. 자동차 부문품 제조 판매업28. 이차전지 소재 제조 판매업
① 1~26 좌동 ② 27, 28호 삭제27. 바이오선박유 제조 및 판매28. 지주사업
-. 사업포트폴리오 수정에 따라서 Drop 되었음. -. 바이오선박유 제조 및 판매에 대응한 신규목적사업 추가 -. 지주회사 전환에 따른 지주사업 추가

제4조(공고방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.kgets.co.kr)에 한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 일간신문 이데일리에 게재한다.

제4조(공고방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지
(www.kgecosolution.co.kr)
에 한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 일간신문 이데일리에 게재한다.

-. 사명변경에 따른 홈페이지 주소 변경

제9조의 1(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)① ~ ⑪⑫ 회사는 다음 각호의 사유가 발생한 경우 회사의 선택에 따라 종류주식을 전환할 수 있다.1. 특정인이 5% 이상의 주식을 취득하는 경우2. 기타 적대적 M&A가 우려되는 경우

제9조의 1(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)① ~ ⑪ 좌동⑫ 회사는 다음 각호의 사유가 발생한 경우 회사의 선택에 따라 종류주식을 전환할 수 있다.1. 좌동
2. 삭제

-. 적대적M&A 방어조항의 도입은 기업 인수 비용을 높여, 기업가치의 하락을 야기하고 주주가치를 훼손할 수 있으므로 삭제

제10조의4(신주의 동등배당)① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다.②제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다.

① 좌동
② 삭제

-. 해당 단서조항은 신주의 동등배당을 반하는 차등배당이 가능할 수 있는 여지가 있는 조항으로써, "상법464조(이익배당의 기준)에 따르면 이익배당은 각 주주가 가진 주식의 수에 따라 한다." 라고 동일주식에 대하여 차등배당을 인정하고 있지 않음. 또한 상법상 이익배당의 원칙인 "주주평등의 원칙"에 위배됨.

제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 이를 2주간전 공고하여야 한다.

제14조(기준일)① 회사는 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주를 정하기 위하여 이사회결의로 정한 날에 주주명부에 기재된 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
② 좌동

-. 선배당 후 배당기준일을 확정함으로써 투자자의 신뢰확보 및 장기투자자 유인.

제38조(이사회의 구성과 소집) ①이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.②이사회는 대표이사(사장)가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. ③이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.④이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

제38조(이사회의 구성과 소집) ① 좌동② 좌동
③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 단축 또는 생략할 수 있고, 언제든지 회의를 열 수 있다.
④ 좌동

-. ESG개선

제46조의2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

제46조의2(분기배당) ① 회사는 사업연도 개시일부터 3개월, 6개월 및 9개월
경과 후 45일 이내의 이사회 결의로써 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의12에 따라 금전으로 분기배당을 할 수 있다.
② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하는 경우
그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

-. 매분기말 배당기준일을 명시한 내용을 삭제하고 분기배당 기준일을 이사회결의로 정할수 있도록 한 자본시장법개정 내용을 반영하여 개정 -. 분기배당 시 이사회 결의로 배당기준일을 설정하고, 이를 공고하도록 개정

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

● 제3호 의안: 사내이사 김재익 후보 승인의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김재익
1965.09.24
해당없음
해당없음
최대주주의 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김재익
KG케미칼 대표이사
2013.01~2017.022020.03~ 현재
前 KG케미칼 온산공장現 KG케미칼 대표이사
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김재익
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

해당사항 없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<후보자 : 김재익> - 추천인 : 이사회
- 당사의 최대주주인 KG케미칼(주)의 대표이사(사내이사)이며, 당사의 바이오중유 사업 에 대한 폭넓은 전문성을 보유하고 있음.
실무경험과 전문지식, 경영진의 마인드를 보유하여 그에 대한 업적 및 평판이 상당히
우수함.
- 해당 상장회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없어 당사의 투명경영 및
윤리경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대함.

확인서

김재익 사내이사 후보 확인서.jpg
김재익 사내이사 후보 확인서

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 선임

● 제4호 의안: 감사 김석일 후보 승인의 건

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

김석일
1991.02.14
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김석일
한국공인회계사
2024.03
EY한영회계법인
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김석일
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<후보자 : 김석일> - 추천인 : 이사회감사 후보자는 한국공인회계사로 EY한영회계법인에서 기업감사 및 회계에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 관련법령에서 정한 자격 기준에 부합하고 있어 독립적인 관점에서 내부통제 및 준법경영의 강화에 기여할 것으러 판단되어 감사로 추천합니다.

확인서

김석일 감사 후보 확인서.jpg
김석일 감사 후보 확인서

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

● 제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
1,500,000,000원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4( 1 )

실제 지급된 보수총액
864,600,000원

최고한도액
1,500,000,000원

※ 기타 참고사항

해당사항없음.

□ 감사의 보수한도 승인

● 제6호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
200,000,000원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
114,000,000원

최고한도액
150,000,000원

※ 기타 참고사항

해당사항없음.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 19일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

1) 당사는 제26기 사업보고서 및 감사보고서를 정기주주총회 1주일 전 당사 홈페이지(http://www.kgecosolution.co.kr)에 게재할 예정입니다. 향후 정정사항 발생에 따라 정정된 보고서는 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 당사 홈페이지에 업데이트할 예정입니다.
2) 제26기 정기주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 제출된 보고서 등을 활용하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

■ 전자투표에 관한 사항당사는 상법 제368조의 4에 의거하여 2020년 제21기 정기주주총회부터 전자투표제도를 주주총회에서 활용하기로 결의 하였고, 전자투표 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들 께서는 아래에서 정한 방법에 따따 주주총회에 참석아지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.가. 전자투표 관리시스템- 인터넷 주소: http://evote.ksd.or.kr- 모바일 주소: http://evote.ksd.or.kr/m나. 전자투표 행사기간 : 2025년 3월 17일 09시 ~ 2025년 3월 26일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능)

다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE 에서 사용 가능한 인증서 한함)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

■ 주총 집중일 개최 사유 - 당사는 상장회사협의회의 정기주주총회 집중예상일을 피하여 주주총회를 개최하고자 하였으나, 결산 및 외부감사인의 감사일정, 지주회사로서 자회사의 주주총외 일정 참고를 이유로, 주주총회의 원할한 운영준비 등을 위하여 불가피하게 25년 3월 27일 주주총회를 개최하게 되었습니다.