엑셀세라퓨틱스 — 주주총회소집공고 (20250312)
제출인: 엑셀세라퓨틱스

주주총회소집공고
6.0
주식회사 엑셀세라퓨틱스

주주총회소집공고

2025년 03월 12일

회 사 명 :
주식회사 엑셀세라퓨틱스

대 표 이 사 :
이 의 일

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 영동대로 333, 6층

(전 화) 02-863-1331

(홈페이지)http://www.xcell.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무
(성 명) 박 영 배

(전 화) 070-4282-7088

주주총회 소집공고

(제10기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 우리 회사는 정관 제22조에 의하여 제10기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다. (※ 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4에 의거 본 공고로 소집통지를 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.)

- 아 래 -

1. 일시 : 2025년 03월 28일(금) 오전 10시

2. 장소 : 서울 강남구 테헤란로7길 22 한국과학기술회관 2관 지하1층(중회의실6)

3. 회의목적사항

가. 보고 사항 1) 감사보고 2) 영업보고 3) 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의 안건

1) 제1호 의안 : 제10기(2024.1.1.~2024.12.31.) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 2) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

3) 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4) 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소및 KB국민은행 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항금번 우리회사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회 참석장에 의거 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 하실 수 있습니다

6. 주주총회 참석시 준비물 - 직접행사 : 신분증 - 대리행사 : 대리인의 신분증, 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인, 인감증명서)

7. 기타사항

- 주차공간이 협소하며 교통상황이 혼잡한 관계로 대중교통 이용을 부탁드립니다.

- 금번 주주총회에서는 참석 주주님을 위한 기념품 지급이 없음을 양해하여 주시기 바랍니다.

- 본 주주총회와 관련한 자세한 내용은 금융감독원 DART(http://dart.fss.or.kr/) 홈페이지를 통해서도 확인하실 수 있습니다.

서울 강남구 영동대로 333 동원빌딩

주 식 회 사 엑 셀 세 라 퓨 틱 스

대 표 이 사 이 의 일(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김형달(출석률: 93.3%)
임정묵(출석률: 80.0%)
김신영(출석률: 100.0%)

찬 반 여 부

1
2024.02.23
제1호 의안 : 2023년 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 퇴사자 주식매수선택권 취소의 건제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안 : 정기주주총회 개최 승인의 건
찬성찬성찬성찬성
신규선임(2024.07.19)
신규선임(2024.07.19)

2
2024.03.25
제1호 의안 : 2023년 재무제표 및 영업보고서 수정 승인의 건
찬성

3
2024.03.29
제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
불참

4
2024.04.03
제1호 의안 : 유형자산 양도 결정의 건
찬성

5
2024.05.08
제1호 보고 : 2024년 1분기 사업실적 보고의 건제1호 의안 : 주식매수선택권부여 취소의 건
-찬성

6
2024.05.10
제1호 의안 : 코스닥 상장을 위한 신주발행의 건
찬성

7
2024.05.17
제1호 의안 : 주주확정 기준일 설정의 건
찬성

8
2024.06.07
제1호 의안 : 금전소비대차계약 체결의 건
찬성

9
2024.06.21
제1호 의안 : 코스닥 상장을 위한 신주발행의 건
찬성

10
2024.06.24
제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건
찬성

11
2024.08.12
제1호 보고 : 2024년 반기 사업실적 보고의 건
-
-
-

12
2024.08.30
제1호 의안 : 단기차입금 승인의 건
찬성
찬성
찬성

13
2024.09.30
제1호 의안 : 장기차입금 승인의 건
찬성
찬성
찬성

14
2024.11.12
제1호 보고 : 2024년 3분기 사업실적 보고의 건제1호 의안 : 주식매수선택권 부여 취소의 건

-
찬성

-찬성
-찬성

15
2024.11.22
제1호 의안 : 타법인 주식 취득 결정의 건
찬성
불참
찬성

※ 제10기(2024년) 임시주주총회(2024.07.19)에서 임정묵, 김신영 사외이사가 신규선임되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
2,000
22
7
-

※ 주총승인금액은 사외이사를 포함한 등기이사(6명) 총원에 대한 금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성과 성장성세포배양배지 산업은 첨단바이오의약품 시장에 속합니다. 기술집약적이며 고부가가치 산업의 특성상, 하나의 기술 또는 제품을 개발하기 위한 시간과 비용이 높은 편입니다. 배양 배지는 액체 형태 또는 파우더 형태 등으로도 나누어지며 배지가 사용되는 세포, 환경 또는 연구의 방향성 등 사용 목적이 매우 구체적으로 나누어지기 때문에 많은 제조사들은 고유의 핵심 제조 기술을 기반으로 다양하게 변형 및 개발하여 제품포트폴리오를 증가하는 전략을 취하고 있습니다. 또한, 사용자의 관점에서 장기간의 연구 중 사용되는 배지를 교체하는 것을 선호하지 않기 때문에 공급과 수요 두가지 측면에서 진입장벽이 높은 산업입니다.(2) 산업의 주요통계
세포유전자치료제(Cell & Gene Therapy, CGT)는 바이오 의약품을 구성하는 핵심요소 중 하나로 독성이 낮고, 상대적으로 우수한 치료 효능을 지니기에 희귀난치 질환 등의 치료대안으로써 부각되는 제약품에 해당합니다.
세포유전자치료제 시장은 2021년 46억 7천만달러(6.5조원)에서 2027년 417억 7천만 달러(56조 3천 9백억원) 규모로 연평균 44.1% 성장할 것으로 전망됩니다.세포유전자치료제 시장을 모달리티별로 나누어 분석하면 동기간 Cell Therapy(세포치료제), Gene Therapy(유전자치료제), Gene-modified Cell Therapy(유전자변형 세포치료제)는 각각 연평균 56.7%, 44.6%, 39.2%의 성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다.특히 글로벌 시장 조사기관에 따르면 당사가 현재 집중하고 있는 Cell Therapy의 경우 연평균 56.7%의 성장률을 보일 것으로 전망하고 있는 만큼 잠재적으로 성장성이 매우 큰 시장에 속합니다.(3) 경기변동의 특성
당사가 영위하는 세포배양배지 제조사업은 전방시장인 세포유전자치료제 시장의 변화에 따라 연동되는 경향이 있습니다. 세포유전자치료제 시장의 경우 일반적인 제조업 및 서비스업과 달리 경기 둔화 또는 계절적인 영향을 받지 않으나, 신약 개발에 대한 투자 기조 등의 요인에 따라 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.(4) 회사의 경쟁우위 요소
엑셀세라퓨틱스는 세계 최초의 'GMP 등급 줄기세포용 화학조성배지'를 개발한 회사입니다. 1세대 우태아 혈청 배지와 2세대 무혈청 배지는 동물인체유래물질을 포함하고 있어, 바이러스 감염 가능성과 부적절한 면역 반응 유발 가능성이 있습니다. 반면 당사의 3세대 화학조성배지는 모든 성분이 화학적으로 규명된 원료를 사용하여 1, 2세대 배지의 한계를 모두 극복한 기술입니다. 세포유전자치료제 산업화 화두와 기술의 진보로 인해 배지시장은 1, 2세대 배지에서 3세대 배지로의 패러다임 전환기를 맞이했습니다.
(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등
세포를 기반으로 하는 세포유전자치료제(CGT)는 연구자 시장 중심에서 산업화 시장으로의 급격한 전환이 이루어지고 있습니다. 생명연장 및 본원적 치료 등의 목적으로개발되는 세포유전자치료제는 어떤 산업보다 안전성 측면을 중요하게 생각하고 있으며, 규제기관에서 이와 관련 규제나 가이드를 제시하고 있습니다.

기업 관점에서 규제기관 정책은 사실상 산업의 기준으로 반영하여 운영하게 됩니다. 사업의 영위 과정에서 발생되는 문제에 대해 기업은 징벌적 손해배상, 집단손해 배상책임을 져야 하기에, 기업 리스크 매니지먼트 측면에서 권고사항은 금지사항으로 볼수 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황

세포배양배지는 세포유전자치료제(CGT) 개발 및 생산을 위한 핵심 바이오 소재입니다. 배지(Media)는 AI 시대의 반도체 칩, 미래차 시장의 2차 전지에 비견될 수 있습니다.세포가 성장하기 위해 필요한 영양분(먹이)이자 세포의 성장과 특성을 결정하는 핵심소재입니다. 배지는 기본 배지(Basal Media)와 핵심첨가물(Supplement)로 구성되며,핵심첨가물의 종류에 따라 세대가 구분됩니다.소 태아의 혈청, FBS를 사용하면 혈청배지, 혈청대신 인체 혈액 유래물을 사용하면 무혈청배지, 그리고 이런 동물/인체유래물을 일절 사용하지 않은 일종의 인공배지를Chemically Defined Media, 즉 화학조성배지라합니다.
세포배양배지의 판매는 다른 산업의 제품군들과는 매우 다른 성격을 가지고 있습니다. 통상, 연구논문 및 임상용 치료제 개발에 제품을 사용하기 위한 결정까지는 아래과 같은 과정을 진행하게 되며, 제품홍보에서 제품판매까지 이루어지는 기간은, 통상4개월에서 6개월 이상이 소요됩니다.

세포배양배지 영업 및 판매프로세스.jpg
세포배양배지 영업 및 판매프로세스

자사 배지를 채택하여 임상에 채택하는 경우 그 임상 파이프라인의 수명주기에 맞춰 당사 제품도 lock in 되어 종속적으로 매출이 창출되는 특성이 있습니다. 따라서 고객이 임상에 채택되는 과정까지 기술적으로 지원하고 필요시 가격적 메리트를 부여하는 등 파이프라인 채택 그 자체를 유인하는 것이 당사 판매 전략의 핵심입니다.

당사는 하기 4개 채널을 통해 매출을 전개하고 있습니다.

채널
내용

A
중점 전략고객(프로젝트) : 글로벌 진출 가능성과 상업화 가능성이 높은 프로젝트에 당사 배지 채택하여 중요 레퍼런스 확보

B

Reference
를 바탕으로 대리점을 통해 국내 성장고객(잠재력 있는 바이오벤처, 연구실 등) 확보

C
국내에서 구축한 Reference와 Brand를 기반으로 확장된 해외 총판이나 협력업체를 통한 해외 매출

D
다국적 생명과학기업과의 화이트라벨링(ODM)을 통한 글로벌 매출

(2) 시장점유율

경쟁 제품의 대부분이 해외 기업 제품이며 글로벌 전체 판매 기준으로 공시하여 국내판매 실적 파악이 어려워 공시를 생략합니다.

(3) 시장의 특성

위의 시장현황을 참고해주시기 바랍니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 축적된 연구 생산 역량을 토대로 치료제용 배지 외에도 다양한 분야에 적용할수 있는 배지 개발에 나서고 있습니다. 소근육줄기세포를 배양하여 만드는 배양육의 소재가 되는 배양육배지, 세포 재생, 회복에 도움을 주는 기능성 화장품 원료 등으로 사업을 확장하는 중이며 정부 국책사업 및 수요기업 협업을 기반으로 인공혈액 제조용 배지, 오가노이드용 배지, 동물용 백신 제조용 배지, 바이오의약품 전용 배지 등으로 사업을 확장해 나갈 계획입니다.

(5) 조직도

(주)엑셀세라퓨틱스_조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

○ 제1호 의안 : 제10기(2024.1.1~2024.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

'Ⅲ. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요 - 나. 회사의 현황' 내역 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

아래 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(http://www.xcell.co.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서 및 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

① 재무상태표

제 10 기 기말 2024년 12월 31일 현재

제 9 기 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 엑셀세라퓨틱스와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제10기말
제9기말

자산

유동자산
10,176,424,340
4,421,004,659

현금및현금성자산
8,764,442,864
1,238,778,464

단기금융상품
-
120,000,000

유동성장기금융상품
34,782,624
-

매출채권
288,046,697
516,203,516

재고자산
786,889,487
804,252,123

기타유동수취채권
149,766,156
100,601,080

기타유동자산
122,751,192
53,733,846

매각예정비유동자산
-
1,580,755,200

당기법인세자산
29,745,320
6,680,430

비유동자산
6,761,268,832
6,047,248,020

장기금융상품
-
34,782,624

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,099,193,020
-

유형자산
3,340,808,036
3,914,262,948

사용권자산
1,134,103,289
1,440,958,271

무형자산
537,353,314
125,052,221

기타비유동수취채권
610,627,834
532,191,956

기타비유동자산
39,183,339
-

자산 총계
16,937,693,172
10,468,252,679

부채

유동부채
4,795,401,935
5,442,542,057

매입채무
125,574,610
133,663,213

기타유동금융부채
558,765,648
397,388,310

기타유동부채
57,886,583
249,310,935

단기차입금
3,500,000,000
4,000,000,000

유동성장기부채
87,560,000
72,500,000

유동리스부채
465,615,094
589,679,599

비유동부채
3,014,159,132
2,642,207,034

기타비유동금융부채
408,853,233
281,328,570

장기차입금
1,132,440,000
1,147,500,000

비유동리스부채
515,990,524
695,902,321

기타비유동충당부채
233,410,164
194,350,569

장기종업원급여부채
30,061,234
34,959,509

순확정급여부채
693,403,977
288,166,065

부채총계
7,809,561,067
8,084,749,091

자본

자본금
5,459,231,000
4,581,836,000

자본잉여금
57,993,391,985
42,710,977,205

기타자본항목
1,208,529,500
1,264,890,349

기타포괄손익누계액
199,193,862
-

결손금
(55,732,214,242)
(46,174,199,966)

자본총계
9,128,132,105
2,383,503,588

부채와 자본 총계
16,937,693,172
10,468,252,679

② 손익계산서(포괄손익계산서)

제 10 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 9 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 엑셀세라퓨틱스와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제10기
제9기

매출액
1,934,344,104
1,123,898,370

매출원가
3,317,797,898
2,980,492,401

매출총손실
(1,383,453,794)
(1,856,594,031)

판매비와관리비
7,911,352,613
6,849,241,063

영업손실
(9,294,806,407)
(8,705,835,094)

금융수익
220,440,788
54,484,814

금융비용
345,159,915
286,648,262

기타수익
33,810,573
72,571,502

기타비용
150,385,722
415,074,069

법인세비용차감전순손실
(9,536,100,683)
(9,280,501,109)

법인세비용
-
-

당기순손실
(9,536,100,683)
(9,280,501,109)

당기순손실의 귀속

지배주주지분
(9,536,100,683)
(9,280,501,109)

비지배주주지분
-
-

기타포괄손익

당기손익으로 재분류 되지 않은 항목

순확정급여부채의 재측정 요소
(21,913,593)
(103,144,805)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
199,193,862
-

당기세후기타포괄손익
177,280,269
(103,144,805)

당기총포괄손익
(9,358,820,414)
(9,383,645,914)

당기총포괄손익의 귀속

지배주주지분
(9,358,820,414)
(9,383,645,914)

비지배지분
-
-

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당순손익
(953)
(1,049)

희석주당순손익
(953)
(1,049)

③ 자본변동표

제 10 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 9 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 엑셀세라퓨틱스와 그 종속기업
(단위 : 원)

구분

자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
결손금
지배기업의소유주 귀속
비지배주주지분
합계

2023년 1월 1일 잔액
4,379,707,000
39,913,107,587
981,218,018
-
(36,790,554,052)
8,483,478,553
-
8,483,478,553

총포괄손익

-

당기순손실
-
-
-
-
(9,280,501,109)
(9,280,501,109)
-
(9,280,501,109)

보험수리적손익
-
-
-
-
(103,144,805)
(103,144,805)
-
(103,144,805)

소유주와의 거래

-

유상증자
202,129,000
2,797,869,618
-
-
-
2,999,998,618
-
2,999,998,618

주식기준보상
-
-
283,672,331
-
-
283,672,331
-
283,672,331

2023년 12월 31일 잔액
4,581,836,000
42,710,977,205
1,264,890,349
-
(46,174,199,966)
2,383,503,588
-
2,383,503,588

2024년 1월 1일 잔액
4,581,836,000
42,710,977,205
1,264,890,349
-
(46,174,199,966)
2,383,503,588
-
2,383,503,588

총포괄손익

당기순손실
-
-
-
-
(9,536,100,683)
(9,536,100,683)
-
(9,536,100,683)

보험수리적손익
-
-
-
-
(21,913,593)
(21,913,593)
-
(21,913,593)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
199,193,862
-
199,193,862
-
199,193,862

소유주와의 거래

유상증자
833,270,000
14,647,676,920
-
-
-
15,480,946,920
-
15,480,946,920

주식기준보상
-
-
228,310,111

-
228,310,111
-
228,310,111

주식선택권 행사
44,125,000
634,737,860
(284,670,960)

-
394,191,900

394,191,900

2024년 12월 31일 잔액
5,459,231,000
57,993,391,985
1,208,529,500
199,193,862
(55,732,214,242)
9,128,132,105
-
9,128,132,105

④ 현금흐름표

제 10 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 9 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 엑셀세라퓨틱스와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제10기
제9기

영업활동으로인한현금흐름
(7,014,616,488)
(6,783,560,493)

영업으로부터창출된현금흐름
(6,734,257,227)
(6,542,249,641)

이자수입
184,495,491
34,641,015

이자지급
(441,789,862)
(284,265,017)

법인세환급(납부)
(23,064,890)
8,313,150

투자활동으로인한현금흐름
(253,544,721)
(178,553,821)

단기금융상품의 취득
120,000,000
-

장기금융상품의 취득
-
(3,960,000)

기타포괄손익금융자산의 취득
(899,999,158)
-

정부보조금의 수취
7,385,000
16,559,902

유형자산의 취득
(382,690,655)
(224,822,990)

유형자산의 처분
-
55,000,000

무형자산의 취득
(468,931,548)
(8,830,733)

매각예정비유동자산의 처분
1,450,621,640
-

임차보증금의 감소
43,470,000
22,640,000

임차보증금의 증가
(106,400,000)
(35,200,000)

기타보증금의 증가
(17,000,000)
60,000

재무활동으로인한현금흐름
14,789,916,701
2,762,561,652

유상증자
15,480,946,920
2,999,998,618

주식매수선택권의 행사
394,191,900
-

차입금의 차입
1,950,000,000
350,000,000

차입금의 상환
(2,450,000,000)
-

리스부채의 상환
(585,222,119)
(587,436,966)

현금및현금성자산의순감소
7,521,755,492
(4,199,552,662)

현금및현금성자산의 환율변동효과
3,908,908
2,204,041

기초현금및현금성자산
1,238,778,464
5,436,127,085

기말현금및현금성자산
8,764,442,864
1,238,778,464

2) 별도재무제표

① 재무상태표

제 10 기 기말 2024년 12월 31일 현재

제 9 기 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 엑셀세라퓨틱스
(단위 : 원)

과목
제10기말
제9기말

자산

유동자산
10,088,813,681
4,392,056,384

현금및현금성자산
8,764,083,117
1,230,678,112

단기금융상품
-
120,000,000

유동성장기금융상품
34,782,624
-

매출채권
288,046,697
516,203,516

유동리스채권
10,769,671
10,210,405

재고자산
717,827,203
800,615,075

유동기타수취채권
151,892,052
111,689,080

기타유동자산
91,669,507
15,231,066

매각예정비유동자산
-
1,580,755,200

당기법인세자산
29,742,810
6,673,930

비유동자산
6,899,715,135
6,184,597,111

장기금융상품
-
34,782,624

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,099,193,020
-

비유동리스채권
25,785,864
1,670,460

종속기업투자
150,000,000
150,000,000

유형자산
3,339,550,369
3,911,485,761

사용권자산
1,098,021,395
1,429,414,089

무형자산
537,353,314
125,052,221

기타비유동수취채권
610,627,834
532,191,956

기타비유동자산
39,183,339
-

자산 총계
16,988,528,816
10,576,653,495

부채

유동부채
4,703,010,991
5,437,788,934

매입채무
49,572,066
135,198,373

기타유동금융부채
558,451,048
397,365,110

기타유동부채
41,812,783
243,045,852

단기차입금
3,500,000,000
4,000,000,000

유동성장기부채
87,560,000
72,500,000

유동리스부채
465,615,094
589,679,599

비유동부채
3,014,159,132
2,642,207,034

기타비유동금융부채
408,853,233
281,328,570

장기차입금
1,132,440,000
1,147,500,000

비유동리스부채
515,990,524
695,902,321

기타비유동충당부채
233,410,164
194,350,569

장기종업원급여부채
30,061,234
34,959,509

순확정급여부채
693,403,977
288,166,065

부채총계
7,717,170,123
8,079,995,968

자본

자본금
5,459,231,000
4,581,836,000

자본잉여금
57,993,391,985
42,710,977,205

기타자본
1,208,529,500
1,264,890,349

기타포괄손익누계액
199,193,862
-

결손금
(55,588,987,654)
(46,061,046,027)

자본총계
9,271,358,693
2,496,657,527

부채와 자본 총계
16,988,528,816
10,576,653,495

② 손익계산서(포괄손익계산서)

제 10 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 9 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 엑셀세라퓨틱스
(단위 : 원)

과목
제10기
제9기

매출액
1,934,344,104
1,123,898,370

매출원가
3,334,072,870
2,988,501,566

매출총손실
(1,399,728,766)
(1,864,603,196)

판매비와관리비
7,867,679,169
6,807,557,602

영업손실
(9,267,407,935)
(8,672,160,798)

금융수익
221,787,229
54,985,766

금융비용
345,131,859
286,641,073

기타수익
36,276,304
75,341,156

기타비용
151,551,773
415,071,813

법인세비용차감전순손실
(9,506,028,034)
(9,243,546,762)

법인세비용
-
-

당기순손실
(9,506,028,034)
(9,243,546,762)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류 되지 않은 항목

순확정급여부채의 재측정 요소
(21,913,593)
(103,144,805)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
199,193,862
-

당기세후기타포괄손익
177,280,269
(103,144,805)

당기총포괄손실
(9,328,747,765)
(9,346,691,567)

주당순손실

기본주당순손실
(950)
(1,045)

희석주당순손실
(950)
(1,045)

③ 자본변동표

제 10 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 9 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 엑셀세라퓨틱스
(단위 : 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
결손금
합계

2023년 1월 1일 잔액
4,379,707,000
39,913,107,587
981,218,018
-
(36,714,354,460)
8,559,678,145

총포괄손익

당기순손실
-
-
-
-
(9,243,546,762)
(9,243,546,762)

보험수리적손익
-
-
-
-
(103,144,805)
(103,144,805)

소유주와의 거래

유상증자
202,129,000
2,797,869,618
-
-
-
2,999,998,618

주식기준보상
-
-
283,672,331
-
-
283,672,331

2023년 12월 31일 잔액
4,581,836,000
42,710,977,205
1,264,890,349
-
(46,061,046,027)
2,496,657,527

2024년 1월 1일 잔액
4,581,836,000
42,710,977,205
1,264,890,349
-
(46,061,046,027)
2,496,657,527

총포괄손익

당기순손실
-
-
-
-
(9,506,028,034)
(9,506,028,034)

보험수리적손익
-
-
-
-
(21,913,593)
(21,913,593)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
-
-
-
199,193,862
-
199,193,862

소유주와의 거래

유상증자
833,270,000
14,647,676,920
-
-
-
15,480,946,920

주식기준보상
-
-
228,310,111
-
-
228,310,111

주식선택권 행사
44,125,000
634,737,860
(284,670,960)
-
-
394,191,900

2024년 12월 31일 잔액
5,459,231,000
57,993,391,985
1,208,529,500
199,193,862
(55,588,987,654)
9,271,358,693

④ 현금흐름표

제 10 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 9 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 엑셀세라퓨틱스
(단위 : 원)

과목
제10기
제9기

영업활동으로인한현금흐름
(7,016,451,648)
(6,737,999,351)

영업으로부터창출된현금흐름
(6,737,434,838)
(6,497,189,151)

이자수입
185,841,932
35,141,967

이자지급
(441,789,862)
(284,265,017)

법인세환급(납부)
(23,068,880)
8,312,850

투자활동으로인한현금흐름
(243,968,956)
(168,713,209)

단기금융상품의 취득
120,000,000
-

장기금융상품의 취득
-
(3,960,000)

기타포괄손익인식금융자산의 취득
(899,999,158)
-

리스채권의 회수
9,575,765
9,840,612

정부보조금의 수취
7,385,000
16,559,902

유형자산의 취득
(382,690,655)
(224,822,990)

유형자산의 처분
-
55,000,000

무형자산의 취득
(468,931,548)
(8,830,733)

매각예정비유동자산의 처분
1,450,621,640

임차보증금의 감소
43,470,000
22,640,000

임차보증금의 증가
(106,400,000)
(35,200,000)

기타보증금의 증가
(17,000,000)
60,000

재무활동으로인한현금흐름
14,789,916,701
2,762,561,652

유상증자
15,480,946,920
2,999,998,618

주식선택권의 행사
394,191,900
-

차입금의 차입
1,950,000,000
350,000,000

차입금의 상환
(2,450,000,000)
-

리스부채의 상환
(585,222,119)
(587,436,966)

현금및현금성자산의순감소
7,529,496,097
(4,144,150,908)

현금및현금성자산의 환율변동효과
3,908,908
2,204,041

기초현금및현금성자산
1,230,678,112
5,372,624,979

기말현금및현금성자산
8,764,083,117
1,230,678,112

⑤ 결손금처리계산서

<결손금처리계산서>

제 10 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지)

제 9 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

주식회사 엑셀세라퓨틱스
(단위 : 천원)

과목
제 10(당) 기
제 9(전) 기

미처리결손금
(55,588,988)
(46,061,046)

전기이월미처리결손금
(46,061,046)
(36,714,354)

당기순손실
(9,506,028)
(9,243,547)

보험수리적손익
(21,914)
(103,145)

결손금처리액
-
-

차기이월 미처리결손금
(55,588,988)
(46,061,046)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 : 해당사항이 없습니다.

□ 이사의 보수한도 승인

○ 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

- 제11기(2025년)

이사의 수 (사외이사수)
6명(3명)

보수총액 또는 최고한도액
2,000백만원

- 제10기(2024년)

이사의 수 (사외이사수)
6명(3명)

실제 지급된 보수총액
415백만원

최고한도액
2,000백만원

※ 기타 참고사항 : 상기 내용은 주주총회 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

○ 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

- 제11기(2025년)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

- 제10기(2024년)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
5백만원

최고한도액
100백만원

※ 기타 참고사항 : 상기 내용은 주주총회 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

□ 주식매수선택권의 부여

○ 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

당사 정관 제10조(주식매수선택권), 상법 542조의3 제3항에 의거하여 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 부여하고자 합니다.

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명
직위
직책
교부할 주식

주식의종류
주식수

OOO외 7명
임직원
임직원
보통주
44,500주

총(8)명
-
-
-
총(44,500)주

※ 상기 부여대상자는 등기임원이 아닌 임직원에 해당하며, 각 개인별 부여주식수는 총 발행주식수의 1만분의 10 미만에 해당하여 부여대상자의 성명을 기재하지 아니하였습니다.

※ 기타 참고사항 : 상기 내용은 주주총회 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요

구 분
내 용
비 고

부여방법

신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중
행사 시점에 이사회 결의로 결정

-

교부할 주식의 종류 및 수
㈜엑셀세라퓨틱스 주식 보통주/총 44,500주
-

행사가격 및 행사기간

1) 행사가격 : 주주총회일 전일 확정주식매수선택권의 부여일을 기준으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의 7의 규정을 준용하여 평가(2개월 가중평균주가 1개월 가중평균 주가 1주일 가중평균주가의 산술평균)한 가격과 주식의 권면가액중 높은 가액2) 행사기간
부여일로부터 2년이 경과한 날부터 3년간

-

기타 조건의 개요
주식매수선택권과 관련된 제반법규, 당사 정관 및 부여계약서 등의 정함에 따를 예정.
-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수
부여가능주식의 범위
부여가능주식의 종류
부여가능주식수
잔여주식수

10,938,462주
발행주식총수의 15%
보통주
1,640,769주
1,236,919주

- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도
부여일
부여인원
주식의종류
부여주식수
행사주식수
실효주식수
잔여주식수

2022년
2022.03.31
51명
보통주
231,700주
103,900주
19,650주
108,150주

2023년
2023.03.31
53명
보통주
130,500주
-
50,000주
80,500주

2024년
2024.03.29
40명
보통주
118,400주
-
12,300주
106,100주

계
-
총(144)명

총(480,600)주

총(
103,900)주

총(81,950)주
총(294,750)주

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

사업보고서는 주주총회 결과에 따라 변경된 사항 등을 반영하여 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시될 예정되오니 이를 참조하시기 바랍니다.

당사는 사업보고서 및 감사보고서를 당사 홈페이지(http://www.xcell.co.kr)에 주주총회 1주전까지 게재할 예정입니다.

※ 참고사항

□ 주주총회 개최(예정)일
- 2025년 03월 28일(금)
□ 주주총회집중일 개최 사유
당사는 금번 정기주주총회 개최일정 결정시 주주총회집중일을 피해 진행하고자 하였으나, 원활한 주주총회운영을 위한 당사의 대내외 일정(회계감사, 이사회 소집 시기, 등기이사 업무 일정 등)을 고려하여 부득이하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

향후 주주총회개최시 주주총회분산 자율준수프로그램에 적극적으로 참여하고 집중일을 피하여 개최가 될 수 있도록 노력하겠습니다.

□ 주주총회 소집통지(공고)일
- 2025년 03월 12일(수)