코스맥스비티아이 — 주주총회소집공고 (20250312)
제출인: 코스맥스비티아이

주주총회소집공고
6.0
코스맥스비티아이(주)

주주총회소집공고

2025년 3월 12일

회 사 명 :
코스맥스비티아이(주)

대 표 이 사 :
이병만, 이병주

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로255, 판교이노밸리 F동 801호

(전 화) 031-789-3300

(홈페이지) http://www.cosmax.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 신윤서

(전 화) 031-789-3350

주주총회 소집공고

(제32기 정기)

주주님의 건강과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조와 정관 제22조의 규정에 의거하여 아래와 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

** 아 래 **

1. 일시
: 2025년 3월 27일 (목요일) 오전 09:00

2. 장소
: 경기도 성남시 분당구 판교로255 E동 7층 이노밸리 공용회의실

3. 회의의 목적사항

가. 보고사항 : ① 감사 보고 ② 영업 보고 ③ 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 의안

제 1 호 의안 : 제 32기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

제 2 호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제 3 호 의안 : 이사 선임의 건

- 제3-1호 의안 : 사내이사 1인 선임의 건 (허민호)

- 제3-2호 의안 : 사내이사 1인 선임의 건 (김용범)

- 제3-3호 의안 : 사외이사 1인 선임의 건 (황규목)

제 4 호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제 5 호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건

4. 전자투표에 관한 사항

우리 회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」

모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」 나. 전자투표 행사기간 : 2025년 3월 17일 9시 ~ 2025년 3월 26일 17시

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능

다. 행사방법 : 전자투표 시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되 는 경우 기권으로 처리

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

이봉진(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2024.01.05
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성

2
2024.02.27
이사 등과 회사와의 거래에 대한 승인의 건
찬성

3
2024.02.27
경영위원회 규정 변경의 건
찬성

4
2024.03.07
제31기 결산 및 주총소집의 건
찬성

5
2024.03.14
관계회사 [코스맥스바이오(주)]의 차입 보증의 건
찬성

6
2024.04.16
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성

7
2024.04.29
신규 차입의 건(대환)
찬성

8
2024.04.29
신규 차입의 건(대환)
찬성

9
2024.04.29
신규 차입의 건(대환)
찬성

10
2024.04.30
신규 차입의 건
찬성

11
2024.05.29
비티아이 역외대출 연장의 건
찬성

12
2024.05.29
관계회사 [코스맥스파마(주)]의 차입 보증의 건
찬성

13
2024.06.10
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성

14
2024.06.10
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성

15
2024.06.12
비티아이 FRN 연장의 건
찬성

16
2024.06.27
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 담보제공의 건
찬성

17
2024.06.27
관계회사 [코스맥스(주)]의 차입 담보제공의 건
찬성

18
2024.07.01
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성

19
2024.08.07
코스맥스(주) 주식 취득의 건
찬성

20
2024.08.08
비티아이 수출입은행 신규 차입의 건
찬성

21
2024.08.20
비티아이 국민 FRN 연장
찬성

22
2024.08.21
비티아이 증권금융 신규 차입의 건
찬성

23
2024.08.26
관계회사 [코스맥스파마(주)]의 차입 보증의 건
찬성

24
2024.09.30
코스맥스엔비티(주) 주식 취득의 건
찬성

25
2024.10.14
관계회사 [코스맥스바이오(주)]의 차입 보증의 건
찬성

26
2024.12.12
관계회사 [코스맥스바이오(주)]의 차입 보증의 건
찬성

27
2024.12.16
배당기준일 설정의 건
찬성

28
2024.12.26
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

- 해당사항 없음

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
3,000백만원
36백만원
36백만원
-

주1) 주총승인금액은 사내이사 3명의 보수를 포함한 등기이사 4인의 보수총액 입니다.주2) 지급총액은 2024년에 지급된 보수 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

지급보증 제공
코스맥스엔비티㈜ (계열회사)
2024.01.16~2025.01.16
64
6.69

지급보증 제공
코스맥스엔비티㈜ (계열회사)
2024.06.17~2025.06.17
55
5.77

지급보증 제공
코스맥스엔비티㈜ (계열회사)
2024.06.17~2025.06.17
55
5.77

지급보증 제공
코스맥스엔비티㈜ (계열회사)
2024.07.04~2025.07.04
40
4.22

지급보증 제공
코스맥스파마㈜ (계열회사)
2024.08.27~2025.08.27
12
1.26

지급보증 제공
코스맥스바이오㈜ (계열회사)
2024.10.28~2029.10.28
35
3.63

자금대여
코스맥스파마㈜ (계열회사)
2024.01.24~2024.12.31
20
2.10

자금대여
코스맥스바이오㈜ (계열회사)
2024.03.08~2024.12.31
20
2.10

자금대여
코스맥스파마㈜ (계열회사)
2024.04.01~2024.12.31
10
1.05

자금대여
코스맥스파마㈜ (계열회사)
2024.05.20~2024.12.31
10
1.05

자금대여
코스맥스파마㈜ (계열회사)
2024.06.18~2024.12.31
16
1.68

자금대여
코스맥스바이오㈜ (계열회사)
2024.06.28~2024.12.31
20
2.10

자금대여
코스맥스바이오㈜ (계열회사)
2024.08.30~2024.12.31
29
3.04

자금대여
코스맥스파마㈜ (계열회사)
2024.11.28~2024.12.31
20
2.10

자금대여
코스맥스바이오㈜ (계열회사)
2024.12.23~2024.12.31
30
3.15

대여금 상환(회수)
코스맥스바이오㈜ (계열회사)
2024.10.31
17
1.78

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.02.17~2025.02.16
55
5.77

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.04.30~2025.04.30
46
4.80

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.04.30~2025.04.30
376
39.48

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.06.03~2025.06.03
180
18.88

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.06.17~2025.06.10
11
1.15

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.07.16~2025.07.16
84
8.81

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.07.21~2025.07.19
33
3.46

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.09.10~2026.09.09
162
16.96

제공받은 보증
이병만 (임원)
2024.11.29~2025.11.28
262
27.53

유상증자 참여
코스맥스파마㈜ (계열회사)
2024.12.30
85
8.92

주1) 비율은 K-IFRS 별도 재무제표의 '23년말 별도 매출액(95,336,265,343)'에 대한 비율임
주2) 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이므로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변동사항이 발생할 수 있음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

이병만(임원)
제공받은 지급보증
2024.01.01~2024.12.31
1,209
127

코스맥스 (주)(관계회사)
매출, 비용ㆍ수익
2024.01.01~2024.12.31
780
82

코스맥스엔비티㈜ (계열회사)
매출, 비용ㆍ수익, 지급보증 제공
2024.01.01~2024.12.31
260
27

코스맥스파마㈜ (계열회사)
매출, 비용ㆍ수익, 지급보증 제공, 유상증자, 대여
2024.01.01~2024.12.31
194
20

코스맥스바이오㈜ (계열회사)
매출, 비용ㆍ수익, 지급보증 제공, 대여
2024.01.01~2024.12.31
193
20

COSMAX CHINA, INC.(계열회사)
매출ㆍ매입, 수익
2024.01.01~2024.12.31
118
12

주1) 상기 거래금액은 거래종류에 적힌 거래의 합계액임주2) 비율은 K-IFRS 별도 재무제표의
'23년말 별도 매출액(95,336,265,343)'에 대한 비율임주3) 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이므로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변동사항이 발생할 수 있음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 지주사업

(1) 산업의 특성

지주회사란 ‘독점규제 및 공정거래에 관한 법률’(이하 ‘공정거래법’) 제2조 제1의2호 및 시행령 제2조에서 규정한 바와 같이 타회사 주식의 보유하여 그 회사에 대한 실질적인 지배력을 취득하는 것을 주된 사업목적으로 하는 회사를 의미합니다. 지주회사의 설립 목적은 상호출자지분의 해소 및 지배구조의 단순화를 통해 지배구조의 투명성을 더욱 높이고, 소유와 경영을 분리함으로써 각 사별 책임경영체제를 확립하여 경영의 효율성을 제고하며, 투명경영의 원칙과 정보공개의 원칙을 준수함으로써 주주중시의 경영을 실현하기 위함입니다.

아울러 사업성 있는 신규사업의 발굴과 경쟁력 중심의 기존사업의 재검토를 통해 궁극적으로 주주가치의 극대화를 실현하고자 하는데 있습니다. 따라서, 각 사업부문은 사업특성에 맞는 전문분야에서 신속하고 전문적인 의사 결정이 가능하게 될 뿐만 아니라, 사업부문별 전문화된 사업영역에 핵심역량을 집중함으로써 경쟁력 제고 및 경영위험의 분산효과를 기대하고 있습니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.

우리나라의 지주회사제도는 '공정거래법'에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정 시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다. 지주회사로의 전환을 통해 기업은 투자자의 신뢰 증대, 자금조달의 용이, 기업가치의 상승, 경영효율성 향상 등 여러가지 이점을 기대할 수 있습니다.

지주회사는 공정거래법 제18조 제2항 규정에 의거 다음에 해당하는 행위를 하여서는 안 됩니다.

① 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

② 자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의한 주권상장법인 경우, 공동출자법인인 경우 또는, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위

③ 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위

④ 금융지주회사인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사 외의 국내 회사의 주식을 소유하는 행위

⑤ 금융지주회사 외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위

(2) 산업의 변동현황

공정거래위원회는 2024년 6월 공정거래법상 지주회사 현황 등을 분석하여 발표한 바 있습니다. 2023년 12월 말 현재 지주회사는 총 174개로 2023년 9월말(172개) 대비 2개사 증가하였습니다. 구체적으로 2023년 9월말 이후 일반 지주회사는 5개가 신설되었고 3개가 제외되었습니다. 174개 지주회사에 소속된 자ㆍ손자ㆍ증손회사는 총 2,462개로 지주회사별로 평균 14.2개의 소속회사를 지배하고 있습니다. 지주회사의 수는 2017년 7월 자산총액 요건 상향 (1천억원 → 5천억원)에 따라 감소하였으나 2021년 이후 다시 증가하는 추세에 있습니다. (출처: 2024년 공정거래법상 지주회사 및 기업형 벤처캐피탈 현황 분석 결과. 공정거래위원회)

(3) 경기변동의 특성

당사는 지주회사의 사업 외에 원자재 및 해외 영업 대행 등의 사업을 영위하고 있습니다. 해당 사업의 경우 원재료 가격 변동, 글로벌 경기 동향 등 거시적인 요인으로 인하여 영향을 받을 수 있습니다.

(4) 회사의 경쟁 요인

당사는 지주회사의 사업 외에 글로벌 원료 통합구매 사업도 영위하고 있습니다. 그룹 내 사용하는 공통 원료를 공동구매함으로써 자회사간 업무중복을 해소하고 원가 절감을 도모하기 위함이며 이러한 사업운영을 통해 자회사는 가격 경쟁력을 확보하여 성장기반을 확대해 나가고 있습니다. 주로 원가율 절감을 위한 사업을 추진 중이므로, 경쟁요소에 대한 사항이 없습니다.

2) 건강기능식품 사업

(1) 국내시장 동향
한국식품의약품안전처(이하 '식약처')에서 지난 8월 1일에 발표한 '2023년 건강기능식품 생산실적' 자료에 따르면, 2023년 국내 건강기능식품시장 규모는 5조 1,628억원으로 2022년 5조 3,924억원 대비 4.3% 감소하였습니다. 지난 2015년부터의 흐름으로 보면 2015~2022년까지 매년 성장세를 이어오다 지난해 처음으로 마이너스 성장을 기록하였습니다.

(단위 : 억원)

구분
2019
2020
2021
2022
2023

생산매출
29,508
33,254
40,321
41,695
40,919

내수용
28,081
30,990
38,015
38,914
37,677

수출용
1,427
2,264
2,306
2,781
3,242

수입
9,176
10,763
12,568
15,010
13,951

국내시장규모
37,257
41,753
50,583
53,924
51,628

성장률
21.4%
12.1%
21.1%
6.6%
-4.3%

주1) 생산매출: 제조업체가 제품을 생산하여 국내 및 해외에서 판매한 금액

주2) 국내시장규모 = 생산매출 + 수입 - 수출

세부적으로 보면, 건강기능식품 생산 매출액이 4조 919억원으로 2022년 4조 1,695억원에 비해 4.3%감소하였으며 내수 및 수입 실적 또한 전년 대비 각각 3.2%, 7.1% 감소하였습니다.

국내 제조업 GDP 성장률에 비해 건강기능식품 산업이 고성장함에 따라 건강기능식품 제조업에 종사하는 업체 또한 늘어나고 있으며 식약처로부터 GMP 인증을 획득한 제조업체는 2023년 511개소로 전체 전문제조업체 중 99.6%에 해당합니다. 건강기능식품에 대한 관리 기준이 상향됨에 따라 제조업체의 GMP 인증은 필수사항이라고 할 수 있습니다.

(단위 : 개소)

연도
전체업체
전문제조업
벤처제조업
GMP업체
지정비율

2019
508
443
65
320
72.2%

2020
521
454
67
393
86.6%

2021
539
462
77
454
98.3%

2022
566
489
77
488
99.8%

2023
591
513
78
511
99.6%

(* 지정비율은 전문제조업 대비 GMP업체 비율임)

2023년 GMP업체의 매출액은 시장규모 감소 영향으로 전년 대비 1.8% 감소하였으나, 전체 매출액 대비 비중은 0.1%p 증가한 98.9%입니다.

(단위 : 억원)

구분
2019
2020
2021
2022
2023

전체 매출액
29,508
33,254
40,321
41,695
40,919

GMP업체 매출액
28,652
32,620
39,664
41,212
40,476

비율(%)
97.1%
98.1%
98.4%
98.8%
98.9%

건강기능식품협회 조사에 따르면, 2023년 우리나라 국민 가구당 건강기능식품 평균 구매액은 36만원으로, 2019년 이후 꾸준히 상승하고 있으며, 일년에 한 번 이상 건강기능식품을 구매한 경험률은 81.2%에 달했습니다. 건강기능식품을 구매자를 분석하였을 때, 본인을 위한 구매 비율은 89.1%로 가장 높았으며, 20~30대는 부모님을 위해, 40~60대는 배우자와 자녀를 위해 구입하는 경우가 많은 것으로 보아, 본인과 가족 구성원의 건강을 직접 챙기는 흐름이 이어지고 있습니다.

국내 건강기능식품 시장은 성숙기에 접어들며 성장률은 둔화되었으나 건강 중심 소비 및 헬스 디깅 등의 트렌드에 따라 지속적인 소비가 이어질 것으로 보고 있습니다. 또한 식품, 제약 및 화장품 등 기존 시장의 성숙화와 산업간 융복합 및 다수 기업의 시장 참여하며 유통채널이 다양화되는 등으로 인해 새로운 시장 기회는 존재할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 해외시장 동향

NBJ 보고서 정의에 따르면, 2023년 세계 건강기능식품 시장 규모는 전년 대비 약 4.7% 성장한 1,826억 8천만 달러 규모이며, 2026년까지 5% 성장률을 유지할 것으로 전망하고 있습니다.

최근 건강관리에 대한 수요가 확산되는 추세이며, 라이프스타일 변화에 따른 신규 수요 창출, 꾸준한 건강기능식품 섭취 습관, 개인맞춤형 건강기능식품에 대한 관심 증대 등을 주요 성장 요인으로 꼽을 수 있습니다.

지역별로 보면 북아메리카 시장이 2023년 651억 9천만 달러로 세계시장에서 가장 큰 규모(35.7%)를 차지하고 있으며, 그 중 미국 건강기능식품 시장은 지난 10년 넘게 세계 시장에서 ⅓ 이상의 점유율을 유지하고 있습니다. 또한, 건강기능식품 소비자의 확대로 인하여 멕시코, 라틴 아메리카, 인도, 동유럽의 성장세가 돋보이고 있으며, 상대적으로 낮은 성장률을 보이던 일본, 호주 등에서도 지속적인 상승세를 보여 2025년까지 대부분 지역에서 긍정적인 성과가 예측될 것으로 전망하고 있습니다.

그 중에서도 중국 건강기능식품 시장은 전년 대비 5.2% 성장한 260억 5천만 달러 규모로 아시아 시장에서 44%라는 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 이는 해당 국가의 소득 수준 향상과 비타민 및 식이보충제에 대한 긍정적 인식 확산이 시장 성장에 영향을 미친 것으로 분석됩니다. 특히, 2022년 코로나19 팬데믹 이후 Self-Medication에 대한 관심이 높아짐에 따라 건강기능식품이 필수소비재로 자리매김하며 수요 확대가 이어질 것으로 보고 있습니다.

최근 건강기능식품 시장에서는 온라인을 통한 비대면 판매가 증가하고 있으며, 2024년부터 2030년까지 연평균 9.8%라는 높은 성장률이 예상됩니다. 이는 E-commerce와 D2C를 포함한 온라인 채널을 통해 폭 넓은 제품 구성, 가성비 있는 소비 등이 고성장의 요인으로 보고 있습니다. 미국에서는 온라인 채널이 2021년에는 20%, 2022년에는 22%를 차지하였고 이러한 추세는 계속 이어질 것으로 보고 있습니다. 중국에서도 코로나19 팬데믹 이후 온라인 비중이 지속적으로 확대 중이며, 특히 선진국 제품을 폭 넓게 구입할 수 있는 직구 채널에서는 건강식품 카테고리 매출이 1위를 차지하고 있습니다.

또한 건강기능식품산업은 국가별 보건 정책 및 법률에 따라 다른 법률 체계와 규정을 가지고 있어 해외 진출시 현지에 대한 대응 능력이 필수적입니다. 현지의 법률 체계와 관리시스템에 대한 이해, 현지의 건강에 대한 관심 분야 및 소비자에 대한 이해 등 보다 전문화된 역량이 확보될 때 성공적인 해외진출이 가능한 산업입니다.

나. 회사의 현황

(1) 지주회사의 개요

코스맥스비티아이는 2014년 8월 ‘독점규제 및 공정거래에 관한 법률’에 의거한 지주회사로 전환하여 2024년 12월 31일 기준 총 13개의 종속회사를 보유하고 있습니다.

지주회사란 ‘공정거래법 제2조 제7항 및 시행령 제3조’에서 규정한 바와 같이, 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 주식(의결권)을 법적기준 이상 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.

당사는 코스맥스 그룹의 사업형 지주회사로서 그룹의 성장 전략을 수립하고 신사업 방향성을 제시하는 등 그룹의 효율적인 경영을 도모, 관리하는 역할과 함께 자회사의 글로벌 원료 구매 및 수출 대행업무를 담당하고 있습니다.

(2) 사업부문별 현황

사업지주회사인 당사를 포함한 연결대상 회사는 총 14개사로, 연결실체의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문

회사명

주요제품

건강기능식품

코스맥스바이오㈜

㈜건강여행

바이오뉴랩㈜

코스맥스펫㈜

COSMAX BIO TECH, INC.

코스맥스엔비티㈜

COSMAX NBT USA, INC.

COSMAX NBT AUSTRALIA PTY. LTD.

COSMAX NBT SHANGHAI CO., LTD.

COSMAX NBT SINGAPORE PTE. LTD.

코스맥스엔에스㈜

㈜닥터디앤에이

건강기능식품 등

기타

코스맥스비티아이㈜

코스맥스파마㈜

경영 및 지원서비스

의약품, 원료 등

(3) 회사의 경쟁요인 (건강기능식품 사업)

현재 당사의 주요 종속회사의 핵심 사업부문은 건강기능식품 사업입니다. 건강기능식품 사업부문을 보면 코스맥스엔비티와 코스맥스바이오 2개 회사로 이루어져 있으며, 각자의 특화된 영역에서 경쟁력을 키워가고 있습니다.

코스맥스바이오는 국내 건강기능식품 ODM 기업 중에서 다양한 제형의 제품을 생산할 수 있는 강점이 있습니다. 특히, 2024년 11월 신규 젤리 생산라인 ‘젤릭스(JelEX)’를 구축하여 원료 칭량부터 포장까지 젤리 생산에 특화된 원라인 생산 시스템을 확보하였습니다. 스틱 젤리, 파우치 젤리, 포켓 젤리 등 다양한 식감의 젤리를 생산할 수 있는 역량을 갖추게 되었으며, 이 외에도 신규 장용성 연질캡슐(Enteric-Pro), 장용성 이지비드, 볼탭(Ball-Tab) 등 신제형 기술을 바탕으로 제품화에 박차를 가하고 있습니다.

코스맥스엔비티는 국내 업계 최초로 한국-미국-호주 국가별 전문 역량에 기반을 둔 글로벌 생산체인을 구축하고 글로벌 건강기능식품 ODM 기업으로서 경쟁력을 강화해 가고 있습니다. 중국에서 온라인 직구(CBEC) 채널이 성장하며 글로벌 브랜드사와의 협업이 확대되고 있으며, 최근에는 글로벌 제약사를 신규 고객으로 확보하는 등 2024년 연결 매출 중 70%를 해외에서 실현하였습니다. 초소형 제형(a:dam) 개발, 독자적인 맛, 향미 개발, 고도화된 유산균 전용 생산라인(A-EPP) 운영 등 핵심기술 발굴을 통해 경쟁력을 강화하여 고객사 확대를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

또한 전략소재 개발을 통한 차별화된 성장을 보여주기 위해 2개 회사 모두 진력하고 있습니다. 2024년말 기준 코스맥스바이오는 총 5개의 원료(차즈기추출물, 수국잎열수추출물, 로즈마리추출물, 병풀추출물, 보스웰리아)를 식약처로부터 개별인정형 허가 받았으며 2개 원료에 대한 식약서 심사를 진행하고 있습니다. 코스맥스엔비티는 2024년 10월 피부건강(항당화) 원료인 ‘배초향 고지베리 무화과복합추출물’과 12월 위 건강 원료인 ‘유산균발효대두분말’에 대한 신규 허가를 취득하여 총 8개의 개별인정형 원료(Respecta, Agatri, Tabetri, 아쉬아간다추출물, TWK10 프로바이오틱스, Naticol BPMG)를 보유하고 있으며, 신규 원료의 제품화를 추진하고 있습니다. 이와 같은 연구 개발을 통해 개별인정형 제품 비중을 증가시키고 안정적인 매출 성장과 손익 개선을 위해 노력하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없습니다.

(5) 조직도

241231 비티아이 조직도.jpg
241231 비티아이 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- III. 경영참고사항 '1. 사업의 개요' 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사 의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제32(당)기 2024년 12월 31일 현재

제31(전)기 2023년 12월 31일 현재

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업
(단위:원)

과 목
제32(당)기
제31(전)기

자산

I. 유동자산

265,258,875,033

258,189,244,935

(1) 현금및현금성자산
78,251,455,283

78,705,027,856

(2) 매출채권
97,805,693,579

99,965,863,188

(3) 단기금융자산
15,766,843,170

7,262,550,745

(4) 재고자산
66,863,249,073

64,148,563,757

(5) 당기법인세자산
284,767,833

226,837,457

(6) 기타유동자산
6,286,866,095

7,880,401,932

II. 매각예정비유동자산

32,720,506,707

28,808,116,620

III. 비유동자산

655,923,824,072

591,275,867,620

(1) 장기금융자산
10,643,066,591

20,281,515,182

(2) 종속기업및관계기업 투자자산
345,961,371,905

298,357,962,279

(3) 유형자산
264,983,862,974

240,043,416,700

(4) 무형자산
24,984,933,615

22,783,526,101

(5) 이연법인세자산
9,066,691,887

9,544,868,997

(6) 기타비유동자산
283,897,100

264,578,361

자산 총계

953,903,205,812

878,273,229,175

부채

I. 유동부채

586,470,739,103

560,492,075,345

(1) 매입채무
60,606,481,923

74,810,821,600

(2) 단기금융부채
515,580,713,575

476,984,389,192

(3) 당기법인세부채
5,416,181,124

3,300,148,112

(4) 기타유동부채
4,867,362,481

5,396,716,441

II. 비유동부채

86,202,273,473

65,384,894,571

(1) 장기금융부채
28,842,691,511

22,399,631,920

(2) 퇴직급여부채
48,564,871,430

40,060,446,053

(3) 이연법인세부채
8,594,710,532

2,724,816,598

(4) 기타비유동부채
200,000,000

200,000,000

부채 총계

672,673,012,576

625,876,969,916

자본

I. 지배기업 소유주지분

251,686,104,933

231,826,926,899

(1) 자본금
4,801,960,500

4,801,960,500

(2) 자본잉여금
233,598,767,091

235,806,443,242

(3) 기타자본
(57,268,243,604)

(54,367,032,505)

(4) 기타포괄손익누계액
(36,431,525,251)

(52,398,815,506)

(5) 이익잉여금
106,985,146,197

97,984,371,168

II. 비지배지분

29,544,088,303

20,569,332,360

자본 총계

281,230,193,236

252,396,259,259

부채 및 자본총계

953,903,205,812

878,273,229,175

- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제32(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제31(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업
(단위:원)

과 목
제32(당)기
제31(전)기

I. 매출액
597,630,263,412
628,597,019,226

II. 매출원가
485,365,239,430
518,803,535,606

III. 매출총이익
112,265,023,982
109,793,483,620

IV. 판매비와관리비
95,470,570,144
89,544,133,124

V. 영업이익
16,794,453,838
20,249,350,496

VI. 금융수익
24,669,409,792
8,904,427,798

VII. 기타수익
3,880,443,044
4,307,844,637

VIII. 금융비용
45,895,134,749
31,550,592,807

IX. 기타비용
2,291,211,997
4,771,864,140

X. 지분법손익
21,401,208,660
13,677,929,319

XI. 법인세비용차감전순이익(손실)
18,559,168,588
10,817,095,303

XII. 법인세비용
10,512,168,742
8,329,691,601

XIII. 당기순이익(손실)
8,046,999,846
2,487,403,702

XIV. 기타포괄손익
31,380,259,941
(75,346,891,612)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익
12,817,810,573
(69,366,199,761)

해외사업환산손익
6,158,832,467
1,058,647,444

지분법자본변동
7,828,287,726
(68,997,062,984)

위험회피파생상품평가손익
(1,169,309,620)
(1,427,784,221)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
18,562,449,368
(5,980,691,851)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
3,607,840,792
681,829,344

유형자산재평가이익
19,180,228,935
-

확정급여제도의 재측정요소
(4,225,620,359)
(6,662,521,195)

XV. 총포괄손익
39,427,259,787
(72,859,487,910)

XVI. 당기순손익의 귀속
8,046,999,846
2,487,403,702

지배기업소유주지분
16,455,097,279
9,061,400,056

비지배지분
(8,408,097,433)
(6,573,996,354)

XVII. 당기총포괄손익의 귀속
39,427,259,787
(72,859,487,910)

지배기업소유주지분
31,594,926,073
(65,584,026,838)

비지배지분
7,832,333,714
(7,275,461,072)

XVIII. 주당이익

기본주당연결당기순이익(손실)
1,722
948

희석주당연결당기순이익(손실)
1,722
876

- 연결재무제표에 대한 주석당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 별도 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제32(당)기 2024년 12월 31일 현재

제31(전)기 2023년 12월 31일 현재

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사
(단위 : 원)

과목
제32(당)기말
제31(전)기말

자산

I. 유동자산

65,822,706,535

44,598,916,697

1. 현금및현금성자산
18,033,363,286

4,463,296,672

2. 매출채권
32,139,592,270

25,732,028,779

3. 단기금융자산
5,563,296,288

5,685,518,072

4. 재고자산
9,026,037,917

7,928,566,806

5. 기타유동자산
1,060,416,774

789,506,368

II. 비유동자산

489,232,862,883

441,311,914,102

1. 장기금융자산
66,747,472,055

55,779,416,921

2. 종속기업및관계기업투자자산
371,595,297,358

340,058,177,220

3. 유형자산
38,116,093,764

35,813,896,196

4. 무형자산
7,610,348,720

5,578,162,978

5. 이연법인세자산
5,084,854,320

4,024,563,096

6. 기타비유동자산
78,796,666

57,697,691

자산총계

555,055,569,418

485,910,830,799

부채

I. 유동부채

258,697,411,861

214,168,376,480

1. 매입채무
8,344,829,455

8,702,942,422

2. 단기금융부채
247,962,415,712

204,256,556,018

3. 당기법인세부채
2,334,412,014

1,182,874,692

4. 기타유동부채
55,754,680

26,003,348

II. 비유동부채

40,033,053,704

18,538,012,057

1. 장기금융부채
16,066,637,383

1,155,033,411

2. 퇴직급여부채
23,966,416,321

17,382,978,646

부채총계

298,730,465,565

232,706,388,537

자본

I. 자본금
4,801,960,500

4,801,960,500

II. 자본잉여금
229,242,016,941

229,242,016,941

III. 기타자본
(39,673,554,335)

(39,673,554,335)

IV. 기타포괄손익누계액
(9,727,241,392)

(11,711,782,622)

V. 이익잉여금
71,681,922,139

70,545,801,778

자본총계

256,325,103,853

253,204,442,262

부채 및 자본 총계

555,055,569,418

485,910,830,799

- 별도 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제32(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제31(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사
(단위 : 원)

과목
제 32(당)기
제 31(전)기

I. 매출액
113,506,043,073
95,336,265,343

II. 매출원가
45,379,683,725
42,439,273,374

III. 매출총이익
68,126,359,348
52,896,991,969

IV. 판매비와관리비
49,950,631,140
41,199,514,508

V. 영업이익
18,175,728,208
11,697,477,461

VI. 금융수익
16,829,462,700
4,323,914,071

VII. 기타수익
2,701,363,855
4,123,050,306

VIII. 금융비용
24,909,587,652
11,839,266,578

IX. 기타비용
489,340,042
10,210,582

X. 법인세비용차감전순이익(손실)
12,307,627,069
8,294,964,678

XI. 법인세비용
3,642,165,468
1,741,134,398

XII. 당기순이익(손실)
8,665,461,601
6,553,830,280

XIII. 기타포괄손익
(2,200,606,360)
(15,116,362,354)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(680,471,693)
(955,007,192)

위험회피파생상품평가손익
(680,471,693)
(955,007,192)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(1,520,134,667)
(14,161,355,162)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
2,665,012,923
(9,864,992,495)

확정급여제도의 재측정요소
(4,185,147,590)
(4,296,362,667)

XIV. 총포괄손익
6,464,855,241
(8,562,532,074)

XV. 주당이익(손실)

기본주당순이익
(단위 : 원)

907
686

희석주당순이익
(단위 : 원)

907
639

- 이익잉여금처분계산서(안)〔결손금처리계산서(안)〕

제32기
2024년 01월 01일
부터
제31기
2023년 01월 01일

2024년 12월 31일
까지
2023년 12월 31일

처분예정일
2025년 3월 27일

처분확정일
2024년 3월 28일

코스맥스비티아이 주식회사

(단위 : 원)

과 목
제32(당)기
제31(전)기

미처분이익잉여금

44,890,036,306

44,088,335,310

전기이월미처분이익잉여금
40,409,722,295

41,830,867,697

당기순이익(손실)
8,665,461,601

6,553,830,280

확정급여채무의재측정요소
(4,185,147,590)

(4,296,362,667)

합 계

44,890,036,306

44,088,335,310

이익잉여금처분액

4,299,677,550

3,678,613,015

이익준비금
-

334,419,365

배당금
4,299,677,550

3,344,193,650

현금배당 주당배당금(률) 보통주：
제32기 450원(90%)
제31기 350원(70%)

4,299,677,550

3,344,193,650

차기이월미처분이익잉여금

40,590,358,756

40,409,722,295

- 재무제표에 대한 주석당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기

제32기
제31기

주당액면가액(원)
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
8,047
2,487

(별도)당기순이익(백만원)
8,665
6,554

(연결)주당순이익(원)
1,722
948

현금배당금총액(백만원)
4,300
3,344

주식배당금총액(백만원)
-
-

(연결)현금배당성향(%)
53.4
134.5

현금배당수익률(%)
보통주
5.2
3.3

우선주
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-

우선주
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
450
350

우선주
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-

우선주
-
-

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

-해당 사항 없습니다.

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제40조(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

④ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

제40조(이사회의 구성과 소집)

①
<기존과 동일>

②
이사회는 이사회 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③
이사회의 의장은 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임
한다.

④ <기존과 동일>

대표이사와 이사회 의장 분리 및 이사회 소집일자 변경을 위해 개정

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김용범
1974.08.27
-
-
임원
이사회

허민호
1964.05.26
-
-
-
이사회

황규목
1963.02.12
사외이사
-
-
이사회

총 3 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김용범

코스맥스비티아이

전무이사

2015~2019

코스맥스엔비티(주) 경영기획본부 상무

없음

2019~2025

코스맥스(주) 해외지원1팀 전무

2025~현재

코스맥스비티아이(주) 그룹기획관리본부 본부장/전무

허민호

CJ ENM

경영고문

2008~2018

CJ 올리브영 대표이사

없음

2018~2022

CJ ENM 커머스부문 대표이사

2022~2024

CJ ENM 경영고문

황규목

㈜더블유서비스

네트워크

자문위원

2011~2015

중국우리은행 경영지원본부 본부장(부행장)

없음

2015~2019

우리은행 종로기업영업본부 영업본부장

2019~2020

우리금융지주 준법감시인(상무)

2020~2023

우리은행 브랜드홍보그룹 부행장보/부행장 겸

우리금융지주 홍보브랜드부문 전무/부사장

2023~2024

㈜더블유서비스네트워크 대표이사

2024~현재

㈜더블유서비스네트워크 자문위원

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김용범
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

허민호
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

황규목
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
-황규목 후보자

우리은행 부행장을 역임한 전문성을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 코스맥스비티아이의 사업 경쟁력 제고에 기여하고, 경영현안에 대한 의사결정의 효과를 높이는데 기여하고자 함

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

-김용범 후보자

코스맥스비티아이 책임경영 구현을 위한 적임자로 코스맥스엔비티 경영기획본부 상무, 코스맥스 전무 등의 역할수행을 통하여 습득한 당사와 산업전반에 대한 깊은 이해 및 경험을 바탕으로 분석적인 의사결정을 통해 당사 경쟁력을 제고하는 데 기여할 수 있을 것으로 판단됨

-허민호 후보자

코스맥스비티아이 책임경영 구현을 위한 적임자로 CJ 올리브영 대표이사, CJ ENM 커머스부문 대표이사 등 역할수행을 통하여 습득한 당사와 경영환경에 대한 이해도를 바탕으로 미래 시장을 선도하는데 기여할 수 있을 것으로 판단됨

-황규목 사외이사 후보

금융권에 대한 전문성 및 다양한 직무경험을 보유하여 당사의 사업 역량 및 경쟁력 강화에 도움을 줄 수 있으며, 각종 사업현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨

확인서

확인서 김용범.jpg
확인서 김용범

확인서 허민호.jpg
확인서 허민호

확인서 황규목.jpg
확인서 황규목

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5(2)

보수총액 또는 최고한도액
3,000백만원

※ 상기 이사수는 사외이사 2명을 포함하였습니다.

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4(1)

실제 지급된 보수총액
1,583백만원

최고한도액
3,000백만원

※ 상기 이사수는 사외이사 1명을 포함하였습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
400백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
207백만원

최고한도액
400백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 19일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 홈페이지 주소 http://cosmax.com/new/good/sub_good_08_investors.asp [코스맥스 홈페이지 → 코스맥스 뉴스 → IR(투자정보)] - 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서 입니다. 주주총회에서 부결/수정이 발생할 경우 정정보고서를 금융감독원 전자공시 시스템에 공시 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인 하시기 바랍 니다. (금융감독원 전자공시시스템 - 정기공시)

※ 참고사항

※ 전자투표에 관한 사항

- 우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표 관리시스템 → 한국예탁결제원 - 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr/ - 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

나. 전자투표 행사기간

→ 2025년 3월 17일 (오전 9시) ~ 2025년 3월 26일 (오후 5시)

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능

다. 행사방법 → 인증서를 이용하여 전자투표 관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 본인확인 수단의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 → 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리
※ 주총 집중일 주총개최 사유
- 연결대상 해외자회사들의 결산일정 및 감사보고서 수령일 등을 고려하여 불가피하게 해당 집중일에 개최합니다.