이스트소프트 — 의결권대리행사권유참고서류 (20250311)
제출인: 이스트소프트

의결권대리행사권유참고서류
6.0
(주)이스트소프트

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2025년 03월 11일

권 유 자:
성 명: (주)이스트소프트주 소: 서울시 서초구 반포대로 3, 6층,7층,8층(서초동, 이스트빌딩)전화번호: 02-583-4620

작 성 자:
성 명: 정상원부서 및 직위: 대표이사전화번호: 070-8850-8304

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
(주)이스트소프트
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2025년 03월 11일
라. 주주총회일
2025년 03월 26일

마. 권유 시작일
2025년 03월 14일
바. 권유업무 위탁 여부
위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
정기주주총회의 원활한 회의진행 및 의사 정족수 확보

나. 전자위임장 여부
해당사항 없음
(관리기관)
-

(인터넷 주소)
-

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)

- 인터넷 주소: 「https://evote.ksd.or.kr」 - 모바일 주소: 「https://evote.ksd.or.kr/m」

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

□ 주식매수선택권의부여

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

(주)이스트소프트
보통주
1,326,483
11.43
본인
자기주식(의결권 없음)

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

김장중
최대주주
보통주
2,320,000
19.99
최대주주
-

민영환
계열사 임원
보통주
77,000
0.66
계열사 임원
-

정상원
대표이사
보통주
68,480
0.59
대표이사
-

김선우
최대주주의 친인척
보통주
2,400
0.02
최대주주의 친인척
-

김선재
최대주주의 친인척
보통주
2,400
0.02
최대주주의 친인척
-

김옥경
최대주주의 친인척
보통주
800
0.01
최대주주의 친인척
-

김민옥
최대주주의 친인척
보통주
16,000
0.14
최대주주의 친인척
-

허영숙
최대주주의 친인척
보통주
45,100
0.39
최대주주의 친인척
-

심분순
최대주주의 친인척
보통주
800
0.01
최대주주의 친인척
-

여승환
계열사 임원
보통주
535
0.00
계열사 임원
-

정상훈
대표이사의 친인척
보통주
1,000
0.01
대표이사의 친인척
-

정유준
대표이사의 친인척
보통주
790
0.01
대표이사의 친인척
-

한혜경
대표이사의 친인척
보통주
17,000
0.15
대표이사의 친인척
-

한균우
계열사임원
보통주
15,722
0.14
계열사임원
-

계
-
2,568,027
22.14
-
-

상기 특별관계자의 주식 소유 수량 및 주식 소유비율은 당해 정기주주총회 참석주주 확정 기준일인 2024.12.31. 기준입니다.

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

연규태(주)이스트소프트
없음
0
직원
직원
-

김중환(주)이스트소프트
보통주
1
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

(주)리더스원홀딩스
법인
-
-
-
-
-

【의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우】

- 의결권 대리행사 권유 수탁 법인에 관한 사항

법인명
대표자
소재지
위탁범위
연락처

(주)리더스원홀딩스
강인선
서울시 구로구 디지털로 288, 1212호
의결권 대리행사 권유 수탁
02-6933-8792

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2025년 03월 11일
2025년 03월 14일
2025년 03월 18일
2025년 03월 26일

나. 피권유자의 범위

주식회사 이스트소프트의 정기주주총회(2025년 03월 26일)를 위한 주주명부폐쇄기준일(2024년 12월 31일)현재 주주명부에 기재되어 있는 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

정기주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
해당사항 없음

전자위임장 수여기간
-

전자위임장 관리기관
-

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
-

기타 추가 안내사항 등
-

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
X

전자우편으로 위임장 용지 송부
X

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

1. 위임장 접수처(우편접수)- 주소: (06711) 서울특별시 서초구 반포대로 3, 6층 재무관리실 IR/PR팀 (서초동, 이스트빌딩)- 전화번호: 070-8850-8304- 팩스번호: 070-4850-8293- 접수기간: 2025년 3월 14일 ~ 2025년 3월 25일 (도착분에 한함)

다. 기타 의결권 위임의 방법

해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2025년 03월 26일 오전 9시

장 소
서울특별시 서초구 반포대로 3, 6층 대회의실 (서초동, 이스트빌딩)

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2025년 3월 14일 ~ 2025년 3월 25일

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
- 인터넷 주소: 「https://evote.ksd.or.kr」 - 모바일 주소: 「https://evote.ksd.or.kr/m」

기타 추가 안내사항 등

기간 중 24시간 이용가능
(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

- 주주총회 집중일 개최 사항: 해당사항 없습니다.
- 주주총회장 참석이 어려우신 주주님께서는 전자투표와 의결권 대리행사 제도를 적극 활용해 주실 것을 당부 드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안: 제32기(2024년 01월 01일 ~ 2024년 12월 31일) 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

▶Ⅲ. 경영참고사항 → 1. 사업의 개요를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안)

※
아래의 재무제표는 감사 전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(https://www.estsoft.ai)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

연 결 재 무 상 태 표

제 32(당) 기말 2024년 12월 31일 현재

제 31(전) 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 이스트소프트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 32(당) 기말
제 31(전) 기말

자 산

I. 유동자산
106,231,583,581
95,235,854,683

현금및현금성자산
44,936,581,157
40,596,409,457

금융기관예치금
28,999,969,368
27,499,969,368

매출채권및기타채권
13,632,092,166
12,983,228,568

당기손익공정가치측정금융자산
10,119,402,403
7,378,192,709

상각후원가측정금융자산
-
363,150,834

기타유동금융자산
90,030,000
116,569,871

기타유동자산
4,626,836,115
3,203,152,079

당기법인세자산
271,732,384
138,384,602

재고자산
3,554,939,988
2,956,797,195

II. 비유동자산
93,752,878,375
93,416,413,687

당기손익공정가치측정금융자산
504,650,006
868,160,447

관계기업투자주식
-
1,381,784,282

유형자산
82,238,151,802
82,297,803,796

무형자산
1,967,635,242
1,933,307,664

이연법인세자산
7,242,936,609
5,145,203,113

기타비유동금융자산
846,011,599
829,995,507

기타비유동자산
953,493,117
960,158,878

자 산 총 계
199,984,461,956
188,652,268,370

부 채

I. 유동부채
73,284,925,904
72,193,804,715

유동성장기차입금
28,000,000,000
23,000,000,000

미지급금
5,617,458,422
5,489,020,418

미지급비용
3,589,638,049
2,791,954,429

당기법인세부채
49,734,824
132,599,229

기타유동부채
8,678,420,728
7,563,029,039

리스부채(유동)
569,006,268
453,331,423

이연수익(유동)
9,343,543,455
7,846,165,604

유동성상환전환우선주부채
5,344,281,759
14,605,730,883

유동성상환전환우선주파생상품부채
10,169,088,399
7,141,081,023

유동성전환사채
1,362,324,000
-

유동성전환사채파생상품부채
561,430,000
-

파생상품부채
-
3,170,892,667

II. 비유동부채
36,602,691,058
29,304,800,746

장기차입금
-
5,000,000,000

복구충당부채
36,371,565
35,843,928

리스부채
1,354,891,769
1,608,375,316

이연법인세부채
2,608,007,810
4,813,960,360

비지배지분부채
11,350,513,652
1,042,185,145

기타비유동금융부채
6,947,537,100
-

이연수익
786,694,364
1,074,618,017

상환전환우선주부채
-
669,269,588

상환전환우선주파생상품부채
-
1,818,130,142

장기파생상품부채
-
512,460,222

교환사채
-
2,927,909,358

종업원급여부채
11,944,329,540
9,521,823,450

기타비유동부채
1,574,345,258
280,225,220

부 채 총 계
109,887,616,962
101,498,605,461

자 본

I. 지배지분
65,054,832,622
71,368,749,086

자본금
5,803,921,000
5,703,966,000

자본잉여금
16,478,559,146
36,649,123,118

기타자본항목
3,282,716,157
(1,105,165,317)

기타포괄손익누계액
36,421,880,665
35,747,546,545

이익잉여금(결손금)
3,067,755,654
(5,626,721,260)

II. 비지배지분
25,042,012,372
15,784,913,823

자 본 총 계
90,096,844,994
87,153,662,909

자본및부채총계
199,984,461,956
188,652,268,370

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 32(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 31(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 이스트소프트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 32(당) 기
제 31(전) 기

I. 영업수익
102,801,595,323
92,481,784,434

II. 영업비용
115,243,172,565
101,388,837,741

III. 영업이익(손실)
(12,441,577,242)
(8,907,053,307)

IV. 금융수익
12,118,878,022
4,167,287,433

V. 금융비용
14,130,341,992
6,387,134,599

VI. 기타영업외수익
128,680,236
1,443,739,045

VII. 기타영업외비용
309,241,989
1,324,673,600

VIII. 지분법이익
-
237,227,147

IX. 지분법손실
-
-

X. 법인세비용차감전순이익(손실)
(14,633,602,965)
(10,770,607,881)

XI. 법인세비용
(3,266,257,153)
874,062,590

XII. 계속영업이익(손실)
(11,367,345,812)
(11,644,670,471)

XIII. 중단영업손실
-
-

XIV. 당기순이익(손실)
(11,367,345,812)
(11,644,670,471)

지배기업소유주지분
(8,457,910,818)
(6,174,541,523)

비지배지분
(2,909,434,994)
(5,470,128,948)

XV. 기타포괄이익
286,187,129
15,150,502,300

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익
707,898,580
174,533,493

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

유형자산 재평가잉여금
-
19,166,334,812

확정급여제도의 재측정요소
(533,137,106)
(304,445,075)

법인세효과
111,425,655
(3,885,920,930)

XVI. 총포괄손익
(11,081,158,683)
3,505,831,829

지배기업소유주지분
(8,173,568,612)
8,966,272,722

비지배지분
(2,907,590,071)
(5,460,440,893)

XVII. 지배기업소유지분 주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)
(827)
(634)

계속영업희석주당이익(손실)
(827)
(634)

중단영업기본주당이익(손실)
-
-

중단영업희석주당이익(손실)
-
-

연 결 자 본 변 동 표

제 32(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 31(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 이스트소프트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄 손익누계액
이익잉여금
비지배지분
총 계

2023.01.01(전기초)
5,688,216,000
24,063,640,880
(1,608,698,027)
20,798,431,831
2,373,268,713
32,204,128,759
83,518,988,156

총포괄손익

당기순손실
-
-
-
-
(6,174,541,523)
(5,470,128,948)
(11,644,670,471)

기타포괄손익

해외사업환산손익
-
-
-
174,533,493
-
-
174,533,493

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(230,580,945)
9,688,055
(220,892,890)

재평가잉여금
-
-
-
15,196,861,697
-
-
15,196,861,697

재평가잉여금 대체
-
-
-
(422,280,476)
422,280,476
-
-

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식매입선택권 행사
15,750,000
436,427,374
(97,181,574)
-
-
57,798,625
412,794,425

주식기준보상
-
-
1,612,480,674
-
-
1,959,565,015
3,572,045,689

주식매입선택권 취소
-
673,914,914
-
-
-
(673,963,539)
(48,625)

자기주식의 취득
-
-
(1,011,766,390)
-
-
-
(1,011,766,390)

연결실체와의 자본거래
-
11,475,139,950
-
-
-
(13,939,652,590)
(2,464,512,640)

비지배주주와의 거래
-
-
-
-
(2,017,147,981)
1,637,478,446
(379,669,535)

2023.12.31(전기말)
5,703,966,000
36,649,123,118
(1,105,165,317)
35,747,546,545
(5,626,721,260)
15,784,913,823
87,153,662,909

2024.01.01(당기초)
5,703,966,000
36,649,123,118
(1,105,165,317)
35,747,546,545
(5,626,721,260)
15,784,913,823
87,153,662,909

총포괄손익

당기순손실
-
-
-
-
(8,457,910,818)
(2,909,434,994)
(11,367,345,812)

기타포괄손익

해외사업환산손익
-
-
-
674,334,120
-
33,564,460
707,898,580

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(389,991,914)
(31,719,537)
(421,711,451)

자기지분매입 의무의 인식
-
(6,907,937,100)
-
-
-
-
(6,907,937,100)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식매입선택권 행사
99,955,000
3,414,857,672
(942,912,832)
-
-
91,464,127
2,663,363,967

자본준비금의 이익잉여금 대체
-
(16,000,000,000)
-
-
16,000,000,000
-
-

주식기준보상
-
-
1,432,566,989
-
-
162,015,558
1,594,582,547

주식매입선택권 취소
-
47,916,643
-
-
-
(47,916,643)
-

주식매입선택권 법인세 효과
-
-
1,068,921,782
-
-
-
1,068,921,782

자기주식의 취득및 처분
-
5,069,086,567
2,829,305,535
-
-
-
7,898,392,102

연결실체와의 자본거래
-
(5,794,487,754)
-
-
-
14,335,898,961
8,541,411,207

비지배주주와의 거래
-
-
-
-
1,542,379,646
(2,376,773,383)
(834,393,737)

2024.12.31(당기말)
5,803,921,000
16,478,559,146
3,282,716,157
36,421,880,665
3,067,755,654
25,042,012,372
90,096,844,994

연 결 현 금 흐 름 표

제 32(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 31(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 이스트소프트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 32(당) 기
제 31(전) 기

I. 영업활동현금흐름
(3,024,557,697)
(4,640,811,907)

1. 영업에서 창출된 현금
(2,345,676,281)
(3,872,450,166)

(1) 당기순손실
(11,367,345,812)
(11,644,670,471)

(2) 조정
7,988,157,048
11,105,245,244

법인세비용(수익)
(3,266,257,153)
874,062,590

대손상각비
570,432,670
41,282,894

퇴직급여
3,347,275,227
2,704,528,630

감가상각비
2,887,171,279
2,759,468,841

유형자산처분손실
2,024,286
48,509

무형자산처분손실
13,041,109
43,522,079

무형자산상각비
507,408,121
405,391,889

무형자산손상차손
245,700,000
-

재고자산평가손실(환입)
(7,048,222)
-

외화환산손실
16,755,443
15,791,346

이자비용
3,654,995,501
3,245,271,010

외화환산이익
(90,951,941)
(1,054,763)

주식보상비용
1,610,909,132
3,572,045,689

종속기업투자주식처분이익
-
(1,303,653,481)

종속기업투자주식처분손실
-
4,484,180

파생상품평가이익
(254,860,000)
(1,840,416,510)

파생상품평가손실
9,317,520,222
658,701,268

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
(37,734,513)
(17,954,309)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
167,576
-

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(229,451,702)
(151,165,103)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
805,178,649
54,827,171

상환전환우선주조건변경손실
(9,173,095,942)
2,170,074,830

이자수익
(1,913,677,732)
(2,038,823,763)

유형자산처분이익
(493,020)
(63,166,281)

무형자산손상차손환입
-
(28,000,000)

배당금수익
-
(21,472)

기타 현금의 유입이 없는 수익 등
(16,851,942)
-

(3) 자산 및 부채의 증감
1,033,512,483
(3,333,024,939)

매출채권및기타채권의 감소(증가)
7,942,762,634
(5,241,308,990)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)
(7,584,433,603)
18,188,676,449

관계기업투자주식의 증가
-
(412,601,544)

기타유동자산의 감소(증가)
1,873,967,761
(509,563,909)

재고자산의 증가
(591,094,571)
(483,483,186)

기타비유동자산의 감소(증가)
237,003,070
(466,776,029)

사외적립자산의 감소(증가)
242,871,337
(215,105,294)

미지급금의 증가(감소)
(8,690,987,386)
62,127,232

미지급비용의 증가(감소)
317,591,267
(255,260,364)

기타유동부채의 증가
1,757,996,325
2,817,145,188

이연수익의 감소
(2,224,971,319)
(228,463,472)

사모투자펀드출자금의 증가
7,260,610,680
369,589,763

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)
(20,872,668)
131,001

퇴직금의 지급
(1,553,467,556)
(1,637,679,637)

적립금충당부채의 증가(감소)
(3,144,205)
(29,042,471)

기타비유동부채의 증가(감소)
2,069,680,717
(15,291,409,676)

2. 이자의 수취
1,812,140,969
1,896,354,863

3. 이자의 지급
(1,204,048,576)
(1,488,985,130)

4. 배당금의 수취
3,836,387
29,607,087

5. 법인세의 납부
(1,290,810,196)
(1,205,338,561)

II. 투자활동현금흐름
(2,959,297,187)
(5,691,619,103)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
16,881,847,408
15,237,811,611

기타금융자산의 감소
12,088,690,441
13,500,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분
4,410,458,142
114,365,463

종속기업투자주식의처분
(140,130,720)
1,330,896,958

상각후원가측정금융자산의 처분
114,488,705
-

유형자산의 처분
35,878,101
57,680,131

무형자산의 처분
339,034,091
-

정부보조금의 수령
11,279,408
87,034,548

보증금의 감소
22,149,240
147,834,511

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(19,841,144,595)
(20,929,430,714)

기타금융자산의 증가
13,588,690,441
17,500,000,000

종속기업투자주식의 취득
1,927,515,350
-

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
1,319,067,320
802,156,906

상각후원가측정금융자산의 취득
4,077,085
10,411,620

유형자산의 취득
1,863,934,870
1,497,061,297

무형자산의 취득
1,135,259,529
852,020,891

보증금의 증가
2,600,000
267,780,000

III. 재무활동현금흐름
9,926,216,264
3,905,000,057

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
10,441,481,505
5,246,042,839

전환사채의 발행
2,000,000,000
-

교환사채의 발행
-
5,000,000,000

기타비유동금융부채의 증가
2,898,649,840
412,745,800

임대보증금의 증가
-
105,770,000

종속기업투자주식의 순증감
5,397,275,101
(272,472,961)

유상증자
145,556,564
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(515,265,241)
(1,341,042,782)

리스부채의 감소
515,265,241
329,276,392

자기주식의 취득
-
1,011,766,390

IV. 현금및현금성자산의 증가
3,942,361,380
(6,427,430,953)

V. 기초의 현금및현금성자산
40,596,409,457
46,934,384,932

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과
397,810,320
89,455,478

VII. 기말의 현금및현금성자산
44,936,581,157
40,596,409,457

재 무 상 태 표

제32(당) 기말 2024년 12월 31일 현재

제31(전) 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 이스트소프트
(단위 : 원)

과 목
제 32(당) 기말
제 31(전) 기말

자 산

I.유동자산
15,909,869,925
22,786,985,422

현금및현금성자산
4,425,905,239
8,778,642,353

금융기관예치금
5,000,000,000
3,000,000,000

매출채권및기타채권
4,035,126,217
4,878,762,052

기타유동자산
2,399,194,899
6,084,563,527

당기법인세자산
49,643,570
45,017,490

II.비유동자산
111,190,791,873
98,881,894,828

당기손익공정가치측정금융자산(비유동)
4,650,006
3,552,784

종속기업투자주식
35,323,650,600
23,013,014,916

관계기업투자주식
800,083,199
100,050,035

유형자산
66,499,334,971
63,308,404,384

무형자산
362,052,387
778,453,163

투자부동산
7,247,431,145
10,299,543,261

기타비유동금융자산
501,021,472
500,757,741

기타비유동자산
452,568,093
878,118,544

자산총계
127,100,661,798
121,668,880,250

부 채

I. 유동부채
42,297,545,074
43,878,710,094

유동성장기차입금
28,000,000,000
23,000,000,000

미지급금
2,289,729,450
3,608,251,252

미지급비용
1,241,185,577
1,095,789,105

당기법인세부채
-
18,094,333

기타유동부채
1,474,035,220
1,594,550,377

단기이연수익
2,189,620,575
7,446,721,622

유동리스부채
103,047,419
52,841,524

파생상품부채
6,999,926,833
7,062,461,881

II.비유동부채
12,442,172,707
21,038,417,133

장기차입금
-
5,000,000,000

기타비유동금융부채
1,182,890,000
827,800,000

비유동리스부채
222,983,803
161,514,472

장기이연수익
372,159,638
1,023,221,267

종업원급여부채
5,652,249,155
4,347,088,499

기타비유동부채
43,774,972
106,985,535

이연법인세부채
1,426,666,070
3,644,038,050

교환사채
-
2,927,909,358

비유동파생상품부채
3,541,449,069
2,999,859,952

부채총계
54,739,717,781
64,917,127,227

자 본

I.자본금
5,803,921,000
5,703,966,000

II.자본잉여금
16,971,991,710
24,488,047,471

III.기타자본항목
(5,465,183,240)
(9,853,064,714)

Ⅳ.기타포괄손익누계액
30,347,272,465
30,347,272,465

Ⅴ.이익잉여금
24,702,942,082
6,065,531,801

자본총계
72,360,944,017
56,751,753,023

부채및자본총계
127,100,661,798
121,668,880,250

포 괄 손 익 계 산 서

제32(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제31(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 이스트소프트
(단위 : 원)

과 목
제 32(당) 기
제 31(전) 기

I.영업수익
33,752,389,568
37,662,096,450

II.영업비용
39,764,023,445
39,207,721,246

III.영업손실
(6,011,633,877)
(1,545,624,796)

IV.금융수익
2,408,937,879
475,797,831

V.금융비용
4,457,641,953
5,529,331,293

VI.영업외수익
8,823,597,140
746,499,788

VII.영업외비용
284,942,289
2,158,715,905

VIII.법인세비용차감전이익(손실)
478,316,900
(8,011,374,375)

IX.법인세비용(수익)
(2,413,654,468)
152,496,644

X.당기순이익(손실)
2,891,971,368
(8,163,871,019)

XI.기타포괄손익
(254,561,087)
13,118,336,031

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

유형자산재평가

-
16,257,014,029

확정급여제도의 재측정요소
(321,821,854)
(97,420,187)

법인세효과
67,260,767
(3,041,257,811)

XII.총포괄손실
2,637,410,281
4,954,465,012

XIII.주당손실
-
-

기본및희석주당손실
283
(839)

자 본 변 동 표

제32(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제31(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 이스트소프트
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2023.1.1(전기초)
5,688,216,000
24,051,620,097
(10,356,597,424)
17,574,157,542
13,884,181,712
50,841,577,927

총포괄손익:

당기순손실
-
-
-
-
(8,163,871,019)
(8,163,871,019)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(77,059,368)
(77,059,368)

유형자산재평가잉여금
-
-
-
13,195,395,399
-
13,195,395,399

재평가잉여금 대체
-
-
-
(422,280,476)
422,280,476
-

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식매입선택권 행사
15,750,000
436,427,374
(97,181,574)
-
-
354,995,800

주식기준보상
-
-
1,612,480,674
-
-
1,612,480,674

자기주식의 취득 및 처분
-
-
(1,011,766,390)
-
-
(1,011,766,390)

2023.12.31(전기말)
5,703,966,000
24,488,047,471
(9,853,064,714)
30,347,272,465
6,065,531,801
56,751,753,023

2024.1.1(당기초)
5,703,966,000
24,488,047,471
(9,853,064,714)
30,347,272,465
6,065,531,801
56,751,753,023

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
2,891,971,368
2,891,971,368

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(254,561,087)
(254,561,087)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식매입선택권 행사
99,955,000
3,414,857,672
(942,912,832)
-
-
2,571,899,840

주식기준보상
-
-
1,432,566,989
-
-
1,432,566,989

주식보상비용의 이연법인세효과
-
-
1,068,921,782
-
-
1,068,921,782

자본준비금의 이익잉여금 전입
-
(16,000,000,000)
-
-
16,000,000,000
-

자기주식 처분이익
-
5,069,086,567
-
-
-
5,069,086,567

자기주식의 취득 및 처분
-
-
2,829,305,535
-
-
2,829,305,535

2024.12.31(당기말)
5,803,921,000
16,971,991,710
(5,465,183,240)
30,347,272,465
24,702,942,082
72,360,944,017

현 금 흐 름 표

제32(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제31(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 이스트소프트
(단위 : 원)

과 목
제 32(당) 기
제 31(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
(3,310,367,124)
1,414,415,635

1. 영업에서 창출된 현금
(2,518,544,142)
2,512,276,536

(1) 당기순이익(손실)
2,891,971,368
(8,163,871,019)

(2) 조정
(4,098,315,569)
11,247,682,925

법인세비용(수익)
(2,413,654,468)
152,496,644

대손상각비(환입)
(28,141,787)
104,126,184

기타의대손상각비(환입)
(1,834,139,006)
3,287,668,410

퇴직급여
1,557,423,962
1,300,953,740

감가상각비
1,665,426,313
1,454,789,863

무형자산상각비
150,096,074
167,352,383

유형자산처분손실
-
38,000

무형자산처분손실
13,041,109
-

무형자산손상차손(환입)
3,700,000
(28,000,000)

이자비용
1,090,040,047
1,621,555,481

주식보상비용
1,432,566,989
1,612,480,674

종속기업및관계기업투자주식손상차손(환입)
(4,735,586,615)
2,135,234,611

파생상품평가손실
3,237,405,000
616,370,000

외화환산손실
-
10

유형자산처분이익
(2,483,880)
(55,450,545)

무형자산처분이익
-
(620,178,431)

이자수익
(426,479,732)
(464,470,382)

외화환산이익
(9,553,189)
(634,067)

종속기업투자주식처분이익
(3,787,846,000)
(36,628,178)

배당금수익
(33,164)
(21,472)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(10,097,222)
-

(3) 자산 및 부채의 증감
(1,312,199,941)
(571,535,370)

매출채권및기타채권의 감소(증가)
2,833,605,286
(857,018,059)

기타유동자산의 감소(증가)
4,110,919,079
(4,615,141)

기타비유동자산의 감소(증가)
-
230,358,399

미지급금의 증가(감소)
(1,502,897,222)
670,385,068

미지급비용의 증가(감소)
(87,853,528)
202,040,271

기타유동부채의 증가(감소)
(183,725,720)
460,896,309

퇴직금의 지급
(717,938,200)
(778,488,288)

사외적립자산의 감소(증가)
143,853,040
(111,066,643)

이연수익의 증가(감소)
(5,908,162,676)
(384,027,286)

2. 이자의 수취
322,511,659
334,799,108

3. 이자의 지급
(1,083,643,210)
(1,260,900,027)

4. 배당금의 수취
33,164
21,472

5. 법인세의 납부
(30,724,595)
(171,781,454)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
(4,135,420,896)
(1,429,738,458)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액
8,124,221,566
13,334,194,067

유형자산의 처분
18,974,991
55,454,545

무형자산의 처분
339,034,091
626,450,000

종속기업투자주식의 처분
6,754,246,000
1,330,896,958

단기금융상품의 감소
-
11,200,000,000

대여금의 감소
1,966,484
-

보증금의 감소
1,000,000
121,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,009,000,000
392,564

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액
(12,259,642,462)
(14,763,932,525)

단기금융상품의 증가
2,000,000,000
11,000,000,000

보증금의 증가
-
2,000,000

종속기업투자주식의 취득
7,000,000,000
-

관계기업투자주식의 취득
700,033,164
21,472

대여금의 증가
26,950,800
2,700,000,000

유형자산의 취득
1,443,188,000
1,022,221,710

무형자산의 취득
89,470,498
39,689,343

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
1,000,000,000
-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
3,083,497,717
4,397,385,533

1. 재무활동으로 인한 현금 유입액
3,306,859,840
5,460,765,800

주식매수선택권의 행사
2,805,149,840
354,995,800

임대보증금의 증가
501,710,000
105,770,000

사채의 증가
-
5,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액
(223,362,123)
(1,063,380,267)

리스부채의 감소
76,742,123
51,613,877

자기주식의 취득
-
1,011,766,390

임대보증금의 감소
146,620,000
-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+ II+III)
(4,362,290,303)
4,382,062,710

V. 기초의 현금및현금성자산
8,778,642,353
4,395,945,586

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
9,553,189
634,057

VII. 기말의 현금및현금성자산
4,425,905,239
8,778,642,353

- 이익잉여금처분계산서(안)

당기
전기

구 분
처분예정일 : 2025년 3월 26일
처분일 : 2024년 3월 28일

미처분이익잉여금
-
24,609,409
-
5,971,999

전기이월미처분이익잉여금
5,971,999
-
13,790,649
-

당기순이익(손실)
2,891,971
-
(8,163,870)
-

확정급여제도의 재측정요소
(254,561)
-
(77,059)
-

재평가잉여금대체
-
-
-
-

자본준비금의 이익잉여금 대체
16,000,000
-
-
-

이익잉여금처분액
-
-
-
-

차기이월미처분이익잉여금
-
24,609,409
-
5,549,720

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음.

□ 정관의 변경

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건
제2-1호 의안: 제2조(목적) 개정의 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조 (목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. ~ 26. (생략)(신설)

27. 온라인 및 오프라인 교육서비스업28. 교육 컨설팅업29. 원격 교육 및 운영업30. 교육 관련 용역의 수행 사업31. 온라인 위탁교육 서비스업32. 교육콘텐츠 공급업33. 교재 출판사업34. 학습프로그램의 개발 및 공급사업35. 디지털 콘텐츠 개발 및 서비스업36. 기타 목적사업에 관련된 부대사업 일체

제2조 (목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. ~ 26. (좌동)
27. 학술 · 연구용역28. 이러닝산업29. 이러닝콘텐츠 및 이러닝콘텐츠운용소프트웨어를 연구
·
개발
·
제작
·
수정
·
보관
·
전시 또는 유통하는 업30. 이러닝서비스업31. 이러닝의 수행
·
평가
·
컨설팅과 관련된 서비스업32. 온라인 및 오프라인 교육서비스업33. 교육 컨설팅업34. 원격 교육 및 운영업35. 교육 관련 용역의 수행 사업36. 온라인 위탁교육 서비스업37. 교육콘텐츠 공급업38. 교재 출판사업39. 학습프로그램의 개발 및 공급사업40. 디지털 콘텐츠 개발 및 서비스업41. 기타 목적사업에 관련된 부대사업 일체

- 좌동(1.~20.)- 인공지능 기반 에듀테크 사업 추진- 조문번호 수정(27.~36.)

제2-2호 의안: 제9조의 3(주식매수선택권) 개정의 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제9조의3(주식매수선택권)

1. ~ 5. (생략)
6. 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 5년 내에 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임하거나 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.7. ~ 9. (생략)

제9조의3 (주식매수선택권)

1.~ 5. (좌동)

6.
주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 10년 내에 행사할 수 있다.
다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임하거나 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.
7. ~ 9. (좌동)

- 주식매수선택권 행사가능기간 운영 탄력성 확보

제2-3호 의안: 제50조의 2(분기배당) 개정의 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제50조의2(분기배당)

1. 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하“분기배당 기준일”이라 한다)에 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

2. 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

3. ~ 5. (생략)

제50조의2 (분기배당)

1. 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3개월, 6개월 및 9개월 경과 후 45일 이내의 이사회 결의로써 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 금전으로 분기배당을 할 수 있다.

2. 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하는 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

3. ~ 5. (생략)

- 자본시장법 개정안 및 표준 정관 조문 정비

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
3(1)

보수총액 또는 최고한도액
20 억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4(2)

실제 지급된 보수총액
10.18억원

최고한도액
20억원

(주1) 전기 이사의 수(사외이사수)에는 사외이사 박우진과(2024.03.28. 중도사임) 신규 선임된 사외이사 송재화를(2024.03.28.신규선임) 포함하여 작성하였습니다.

※ 기타 참고사항

전기와 동일한 한도 금액을 설정하였습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
1억원

(전 기)

감사의 수
2

실제 지급된 보수총액
0.24억원

최고한도액
1억원

(주1) 전기 감사의 수에는 감사 유덕과(2024.03.28. 임기만료) 신규 선임된 감사 전형준을(2024.03.28) 포함하여 작성하였습니다.

※ 기타 참고사항

전기와 동일한 한도 금액을 설정하였습니다.

□ 주식매수선택권의 부여

제5호 의안: 주식매수선택권 승인의 건

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

핵심 임직원에 대한 장기간 retention 및 인센티브를 부여하고자 합니다.나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명
제5-1호 의안: 주식매수선택권 부여의 건

성명
직위
직책
교부할 주식

주식의종류
주식수

김남현
(미등기)임원
본부장
보통주
15,000주

박재선
(미등기)임원
센터장
보통주
15,000주

장승일
(미등기)임원
본부장
보통주
10,000주

변계풍
(미등기)임원
본부장
보통주
5,000주

권택순
(미등기)임원
CTO
보통주
5,000주

한균우
(미등기)임원
센터장
보통주
5,000주

변형진
(미등기)임원
CAIO
보통주
5,000주

OOO등 39명
직원
직원
보통주
32,900주

총( 46 )명
-
-
-
총( 92,900 )주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요

구 분
내 용
비 고

부여방법
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 방식 중 행사 시점에 이사회에서 정함.
-

교부할 주식의 종류 및 수
기명식 보통주식 92,900주
총 46명

행사가격 및 행사기간
- 부여 및 승인예정일인 제32기 정기주주총회 전일을 기준으로, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 176조의7 제3항을 준용하여 평가한 당해 주식의 시가와 액면가액중 높은 가액으로 함.- 부여일로부터 "재임 또는 재직한 날"이 2년이 경과한 시점에 부여받은 수량의 30%까지, 3년이 경과한 시점 누적 60%, 4년이 경과한 후로부터 누적 100%를 행사할 수 있음.- 총 행사가능기간: 5년(2027년 03월 26일 ~ 2032년 03월 25일)
-

기타 조건의 개요
주식매수선택권과 관련된 제반 법규, 당사 정관 및 계약서 등의 정함에 따름.
-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수
부여가능주식의 범위
부여가능주식의 종류
부여가능주식수
잔여주식수

11,617,642
발행주식총수의 15%
기명식 보통주
1,742,646
132,496

- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도
부여일
부여인원
주식의종류
부여주식수
행사주식수
실효주식수
잔여주식수

2022년
2022년 03월 31일
157
기명식 보통주
800,000
79,360
83,800
636,840

2023년
2023년 03월 29일
37
기명식 보통주
122,500
0
4,000
118,500

2024년
2024년 03월 28일
37
기명식 보통주
120,000
0
7,000
113,000

계
-
총( 231 )명
-
총(1,042,500 )주
총(79,360 )주
총( 94,800 )주
총( 868,340 )주

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.
제5-2호 의안: 기 부여 주식매수선택권 연장 결정의 건
당사는 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원의 장기간 retention 및 인센티브 부여를 목적으로 4개년도(2019.
03.26, 2020.03.24, 2021.03.24, 2022.03.31.)에 주식매수선택권을 부여하였습니다. 보고서 제출일 현재 부여된 주식매수선택권의 각 회차별로 행사가능기간을 3년 연장 승인 받고자 합니다.

부여회차
부여일
부여받은자
직위
직책
교부할 주식
행사 가격
행사방법 및 행사기간
비고

주식의 종류
주식수

5
2019.03.26.
정상원
당사등기임원
대표이사
보통주
50,000
10,000
부여일로부터 2년경과(30%), 3년경과(누적 60%), 4년경과(누적 100%) 행사 가능행사가능기간: 5년(2021.03.26. ~ 2026.03.25.)
일반형

7
2020.03.24.
정상원
당사등기임원
대표이사
보통주
20,000
10,000
부여일로부터 2년경과(30%), 3년경과(누적 60%), 4년경과(누적 100%) 행사 가능행사가능기간: 5년(2022.03.24. ~ 2027.03.23.)
일반형

9
2021.03.24.
정상원
당사등기임원
대표이사
보통주
50,000
9,909

부여일로부터 2년경과(30%), 3년경과(누적 60%), 4년경과(누적 100%) 행사 가능행사가능기간: 5년(023.03.24. ~ 2028.03.23.)

일반형

11
2022.03.31.
정상원
당사등기임원
대표이사
보통주
300,000
14,838

부여일로부터 2년경과(10만주), 3년경과(누적 20만주), 4년경과(누적 30만주) 행사 가능행사가능기간: 5년(2024.03.31. ~ 2029.03.30.)

강화형 ①

11
2022.03.31.
정상원
당사등기임원
대표이사
보통주
200,000
14,838
부여일로부터 2년간 재임중이며, 부여일 이후 60영업일 연속 종가 기준 평균 시가총액 1조원 이상 달성할 경우 권리 행사 가능행사가능기간: 5년(2024.03.31. ~ 2029.03.30.)
강화형 ②