바이오스마트 — 주주총회소집공고 (20250311)
제출인: 바이오스마트

주주총회소집공고
6.0
(주)바이오스마트

주주총회소집공고

2025년 03월 11일

회 사 명 :
(주)바이오스마트

대 표 이 사 :
윤 호 권

본 점 소 재 지 :
서울시 성동구 광나루로 172(성수동1가)

(전 화) 02-3218-9000

(홈페이지)http://www.bio-smart.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사
(성 명) 윤 호 권

(전 화) 02-3218-9000

주주총회 소집공고

(제39기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 및 당사 정관에 의거하여 당사의 제39기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하고자 하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 단, 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제27조에 의거하여 본 공고로 소집통지를 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

－ 아 래 －

1. 일 시 : 2025년 3월 26일(수) 오전 9시
2. 장 소 : 충청남도 아산시 온천대로1122번길 36-16 득산산업단지 2-1B
3. 회의 목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고 나. 부의안건

ㆍ제1호 의안 : 제39기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 등 승인의 건 ㆍ제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 박혜린) ㆍ제3호 의안 :
이사 보수한도 승인의 건 ㆍ제4호 의안 :
감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4 제3항에 의거 경영참고사항을 우리회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소, 명의개서대행회사(하나은행 증권대행부)에 비치하고 있으며, 금융감독원 전자공시 사이트(dart.fss.or.kr)에서 그 내용을 확인하실 수 있으니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사의 주주께서는 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나, 대리인에게 위임하여 의결권을 간접적으로 행사하실 수 있습니다.
6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증

- 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 주주 및 대리인 신분증

7. 사업보고서 및 감사보고서 제출에 관한 사항 사업보고서 및 감사보고서는 정기주주총회일 1주 전까지 금융감독원 전자공시 사이트에 공시하고 회사 홈페이지(www.bio-smart.com)에도 게재할 예정이며, 주주총회 이후 변동사항이 있을 경우 수정될 수 있으니 이점 참고하시기 바랍니다. ※ 이사 후보자에 관한 사항은 '주주총회 목적사항별 기재사항'의 내용을 참고하시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

변종근(출석률: %)

찬 반 여 부

1
2024.01.16
제12회 전환사채 일부 조기상환(취득) 및 말소(소각)의 건
가결

2
2024.02.13
내부회계 관리제도 운영실태 보고
가결

3
2024.02.14
내부회계 관리제도 평가보고
가결

4
2024.03.12
ㆍ제38기(2023년) 연결 재무제표 승인의 건ㆍ제38기 정기주주총회 소집의 건ㆍ전자투표제 도입의 건
가결

5
2024.04.01
오스틴제약 주식 취득의 건
가결

6
2024.04.30
보나캠프 주식 취득의 건
가결

7
2024.05.27
에이엠에스바이오 주식 취득의 건
가결

8
2024.06.04
티씨머티리얼즈(주) 주식 일부 매각의 건
가결

9
2024.06.18
ㆍ사채발행의 건ㆍ사채원리금 지급대행 계약서 체결의 건
가결

10
2024.06.24
(주)시공사 제3자배정 유상증자 청약 및 납입의 건
가결

11
2024.07.01
주식매수 청구에 의한 오스틴제약(주) 주식 취득의 건
가결

12
2024.09.03
보나캠프 주식 취득의 건
가결

13
2024.10.31
내부회계관리규정 개정에 관한 보고
가결

14
2024.12.13
(주)티머니 주식 취득의 건
가결

15
2024.12.16
정기주주총회를 위한 기준일 설정의 건
가결

16
2024.12.30
(주)에이엠에스바이오 대여금 중 일부 출자전환의 건
가결

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
3,000,000,000
24,000,000
24,000,000
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

옴니시스템(계열회사)
매입, 매출 등
2024.01.01~2024.12.31
265
5.46

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

신용카드 및 전자화폐 제조산업은 주 수요처인 카드사, 은행, 증권, 제2금융권, 유통업체 등의 수요가 증대되고 있으며, 최근 이동통신, 신용카드, 전자화폐, 교통카드 등민간사업자들이 본격적인 IC카드 상품 출시에 나섰으며, 범정부 차원에서도 IC카드 관련 프로젝트를 잇따라 내놓고 있어, 카드 전체 시장에 주요변수로 떠오르고 있습니다. 신용카드는 신용카드 사용액에 대한 소득공제 등 카드사용 권장 정책에 따른 신용카드 이용관행 정착으로 이용실적 급증에 힘입어, 카드제조회사들도 물량증가에 따른 매출증대등의 반사이익을 봤으나, 실제 경제 활동 소비보다 현금서비스, 불법 카드대출, 카드깡 등의 역기능으로 신용불량자가 다수 발생하여, 이에 따른 신용카드사의 연체율 증가등으로현금서비스 한도 제한, 카드 발급 자격제한, 카드 사용에 대한 교육과 홍보로 인하여 카드 발급수와 카드 이용액이 감소하였습니다. 하지만 이후 소비가 활성화 되면서 신용카드 월별 사용액이 증가하는 추세에 있습니다. 국내 시장도 주요 카드사를 중심으로 IC형 카드로 전환이 마무리 되고 있으며, 대기업, 학교, 각 정부 기관단체 등에서 스마트카드를 도입하면서 사원증, 출입패스, 개인인증, 근태관리, 구내식당, 주차 쿠폰까지 전 영역에 걸쳐 폭넓게 확대되고 있어 앞으로는 우리 생활환경 전반에 광범위하게 사용되어 수요가 지속적으로 증가될 것으로 예상되고 있습니다.스마트카드는 휴대가 간편하고 보안성이 뛰어날 뿐만 아니라, 의료보건, 교통, 신분확인등 일상생활에서 다양하게 활용될 수 있는 특성 때문에 21세기 정보화 시대의 대표적인 기술로 주목받고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 세계 유수의 신용카드 업체인 VISA, MASTER, DINERS, JCB 카드사로부터 국제 규격의 카드 생산ㆍ제조 인준을 획득하여 국내 모든 신용카드사 및 주요 은행, 증권사, 유명백화점, 각종 교육기관등에서 주문을 받아 신용카드, 멤버쉽카드 등 TOTAL SYSTEM을 공급하고 있습니다. 신용카드 제조 및 전자화폐 관련 산업은 경기변동에 영향을 받기 보다는, 경기 변동을 주도하는 산업으로써, 꾸준한 성장이 가능한 사업 중 하나입니다. 특히 전자상거래등의 발달로 인하여 신용카드 및 전자화폐 산업의 성장폭이 타 산업보다도 클 것으로 전망됩니다. 현재 당사의 주요고객은 국내 신용카드사 및 금융기관, 제2금융기관, 증권회사, 유통회사, 한국도로공사, 통신회사, 대학교 등입니다. 당사는 MasterCard 발급 및 VISA-Cash카드 IC 칩 임베딩 인준을 획득한 것을 비롯하여, 전자화폐(K-Cash : 한국의 표준IC카드) 제조에 관한 품질인증에 합격하였고, VISA카드 발급 인준, Mondex 카드 제조 및 발급 인준을 획득함으로써, 전자화폐, 전자인증, 전자상거래 등 스마트카드 토탈솔루션 구축에 주력하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 신용카드를 제조하는 단일 사업부문으로 되어 있습니다.

(2) 시장점유율

공신력 있는 기관에서 발표된 시장점유율에 대한 자료는 없습니다

(3) 시장의 특성

신용카드 제조업의 경우 기존 MS카드(Magnetic Stripe, 자기띠) 시장을 대체하며 멀티 애플리케이션을 통한 스마트카드 시장으로 옮겨가면서 IC 카드로의 전환이 대부분 마무리 되었으며, 대기업, 학교, 각 정부 기관단체 등에서 스마트카드를 도입하면서 사원증, 출입패스, 개인인증, 근태관리, 구내식당, 주차 쿠폰까지 전 영역에 걸쳐 폭넓게 확대되고 있어 앞으로는 우리 생활환경 전반에 광범위하게 사용되어 수요가 지속적으로 증가될 것으로 예상되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

당사는 세계 유수의 신용카드 업체인 VISA, MASTER, DINERS, JCB 카드사로부터 국제 규격의 카드 생산ㆍ제조 인준을 획득하여 국내 대다수의 신용카드사 및 주요 은행, 증권사, 유명백화점, 각종 교육기관등에서 주문을 받아 신용카드, 체크카드, 멤버쉽카드 및 출입카드등 TOTAL SYSTEM을 제공하고 있는 회사입니다. 당사의 제39기(2024.01.01~2024.12.31) 실적은 연결기준으로 매출액
4,843억원, 영업이익 202억원, 당기순이익 11억원을 시현하였으며, 별도기준으로는 매출액947억원, 영업이익 130억원을 시현하였으며 당기순이익은 33억원입니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

ㆍ아래의 재무제표는 감사전 연결 및 별도 재무제표이며, 외부감사인의 회계감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.ㆍ외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은, 주주총회 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 및 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제39(당) 기 2024년 12월 31일 현재

제38(전) 기 2023년 12월 31일 현재

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 39(당)기
제 38(전)기

자 산

Ⅰ.유동자산

133,746,387,454

135,287,075,360

1.현금및현금성자산
10,811,949,343

20,851,454,279

2.금융자산
10,270,950,439

10,123,864,966

3.당기손익-공정가치측정금융자산
-

461,349,670

4.매출채권및기타채권
47,519,886,868

41,225,315,027

5.기타유동자산
14,695,216,523

7,401,596,207

6.재고자산
50,448,384,281

53,022,366,049

7.파생금융자산
-

2,201,129,162

Ⅱ.비유동자산

129,096,544,420

124,775,858,038

1.유형자산
48,817,946,064

45,028,838,755

2.투자부동산
1,722,775,743

1,743,945,860

3.무형자산
9,288,498,924

10,333,343,782

4.기타비유동금융자산
2,835,272,356

3,042,398,731

5.당기손익-공정가치측정금융자산
3,722,130,384

4,467,844,680

6.기타포괄손익-공정가치측정금융 자산
45,848,800

41,448,960

7.장기매출채권및기타채권
564,858,520

682,453,249

8.관계기업투자
51,527,566,446

47,686,179,059

9.이연법인세자산
10,549,647,183

11,727,404,962

10.기타투자자산
22,000,000

22,000,000

자 산 총 계

262,842,630,234

260,062,933,398

부 채

Ⅰ.유동부채

79,267,027,936

120,304,920,970

1.매입채무및기타채무
31,758,990,540

28,241,655,377

2.단기차입금
37,129,645,977

54,709,256,279

3.유동성장기부채
162,040,000

15,284,947,402

4.금융부채
3,015,680,793

4,083,305,311

5.당기법인세부채
959,708,040

5,293,789,752

6.기타유동부채
1,877,603,777

1,700,500,236

7.충당부채
2,069,493,596

1,341,987,228

8.파생금융부채
-

7,026,727,065

9.리스부채
2,293,865,213

2,622,752,320

Ⅱ.비유동부채

27,127,091,674

18,125,928,701

1.장기차입금
10,737,800,000

4,029,845,000

2.매입채무및기타채무
100,549,299

77,214,733

3.금융부채
11,284,472,825

11,014,972,825

4.퇴직급여부채
2,115,201,145

1,932,518,691

5.판매보증충당금
4,707,531

-

6.리스부채
2,884,360,874

1,071,377,452

부 채 총 계

106,394,119,610

138,430,849,671

자 본

Ⅰ.지배기업 소유주지분

129,484,272,152

111,691,289,868

1.자본금
13,082,219,000

10,648,446,500

2.자본잉여금
74,585,814,579

53,842,547,410

3.자본조정
(2,994,813,900)

(2,994,813,900)

4.기타포괄손익누계액
1,414,839,904

1,612,844,579

5.이익잉여금
43,396,212,569

48,582,265,279

Ⅱ.비지배지분

26,964,238,472

9,940,793,859

자 본 총 계

156,448,510,624

121,632,083,727

부채와자본총계

262,842,630,234

260,062,933,398

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제39(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제38(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 39(당)기
제 38(전)기

Ⅰ.매출액

484,309,653,002

456,164,440,535

Ⅱ.매출원가

402,047,238,419

377,158,637,747

Ⅲ.매출총손익

82,262,414,583

79,005,802,788

Ⅳ.판매비와관리비

62,027,311,578

68,920,378,688

일반판매비와관리비
62,244,910,847

67,560,410,252

대손상각비
(217,599,269)

1,359,968,436

Ⅴ.영업손익

20,235,103,005

10,085,424,100

기타수익
1,775,731,190

1,804,470,868

기타비용
6,823,224,940

6,118,157,958

금융수익
6,285,129,381

7,681,658,275

- 유효이자율법에 따른 이자수익
845,436,387

618,008,562

- 금융수익(기타)
5,439,692,994

7,063,649,713

금융비용
17,231,491,636

8,139,625,340

지분법손익
2,228,407,914

(20,697,353)

지분법적용투자주식처분이익
591,023,408

15,884,492,678

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)

7,060,678,322

21,177,565,270

법인세비용
6,005,375,442

4,998,469,078

Ⅶ.당기순이익(손실)

1,055,302,880

16,179,096,192

지배기업 소유주지분
127,171,566

17,907,044,105

비지배지분
928,131,314

(1,727,947,913)

Ⅷ.연결기타포괄이익(손실)

(709,492,070)

(1,086,338,662)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

보험수리적손익
(560,089,321)

(959,698,298)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동
(278,043,935)

6,215,511

재평가이익
(9,737,801)

5,052,624

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상 품 평가손익
138,378,987

(137,908,499)

Ⅸ.연결총포괄이익(손실)

345,810,810

15,092,757,530

지배기업 소유주지분
(590,346,104)

16,879,930,448

비지배지분
936,156,914

(1,787,172,918)

Ⅹ.지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익

6

915

희석주당이익

6

557

연 결 자 본 변 동 표

제39(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제38(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업소유지분 계

2023.01.01 (전기초)
10,043,900,000
56,387,631,117
(2,994,813,900)
1,699,301,680
31,588,980,055
96,724,998,952
(4,419,737,305)
92,305,261,647

연결총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
17,907,044,105
17,907,044,105
(1,727,947,913)
16,179,096,192

해외사업환산손익
-
-
-
(1,665,005)
-
(1,665,005)
-
(1,665,005)

보험수리적손익
-
-
-
-
(913,758,881)
(913,758,881)
(45,939,417)
(959,698,298)

지분법자본변동
-
-
-
6,215,511
-
6,215,511
-
6,215,511

재평가이익잉여금
-
-
-
4,547,362
-
4,547,362
505,262
5,052,624

매도가능증권평가손익
-
-
-
(124,117,649)
-
(124,117,649)
(13,790,850)
(137,908,499)

옴니시스템 유상증자
-
(22,938,248)
-
25,694,744
-
2,756,496
-
2,756,496

보나캠프 신주인수권행사
-
-
-
-
-
-
(81,342,922)
(81,342,922)

합병에의한 조정
-
(2,143,588,333)
-
-
-
(2,143,588,333)
-
(2,143,588,333)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자
604,546,500
3,776,140,415
-
-
-
4,380,686,915
-
4,380,686,915

종속기업지분변동
-
(4,154,697,541)
-
2,867,936
-
(4,151,829,605)
16,229,047,004
12,077,217,399

2023.12.31 (전기말)
10,648,446,500
53,842,547,410
(2,994,813,900)
1,612,844,579
48,582,265,279
111,691,289,868
9,940,793,859
121,632,083,727

2024.01.01 (당기초)
10,648,446,500
53,842,547,410
(2,994,813,900)
1,612,844,579
48,582,265,279
111,691,289,868
9,940,793,859
121,632,083,727

연결총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
127,171,566
127,171,566
928,131,314
1,055,302,880

보험수리적손익
-
-
-
-
(509,775,195)
(509,775,195)
(50,314,127)
(560,089,322)

지분법자본변동
-
-
-
(278,043,935)
-
(278,043,935)
-
(278,043,935)

재평가이익잉여금
-
-
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 평가손익
-
-
-
80,039,260
-
80,039,260
58,339,727
138,378,987

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자
2,433,772,500
20,689,383,280
-
-
-
23,123,155,780
-
23,123,155,780

종속기업지분변동
-
53,883,889
-
-
(4,803,449,082)
(4,749,565,193)
16,087,287,699
11,337,722,506

2024.12.31 (당기말)
13,082,219,000
74,585,814,579
(2,994,813,900)
1,414,839,904
43,396,212,569
129,484,272,152
26,964,238,472
156,448,510,624

연 결 현 금 흐 름 표

제39(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제38(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제39(당)기
제38(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

3,708,342,531

1,165,588,164

1. 영업에서 창출된 현금
15,486,025,782

7,844,082,745

가. 연결순이익(손실)
(216,377,891)

16,179,096,192

나. 조정
28,561,696,432

7,067,517,939

다. 영업활동으로인한자산부채의변동
(12,859,292,759)

(15,402,531,386)

2. 이자수취
513,113,733

333,656,669

3. 이자지급
(3,327,445,186)

(4,088,196,394)

4. 법인세납부
(8,963,351,798)

(2,923,954,856)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(8,824,965,442)

(8,833,783,259)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
31,759,587,175

27,979,985,794

가. 단기금융상품의 감소
34,689,500,000

1,977,000,000

나. 단기대여금의 감소
(5,925,546,160)

139,659,809

다. 유형자산의 처분
108,404,232

811,841,077

라. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
1,890,600,000

77,203,227

마. 보증금의 감소
931,334,400

327,894,000

바. 장기금융상품의 감소
65,294,703

-

사. 종속기업 투자주식의 처분
-

24,646,387,681

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(40,584,552,617)

(36,813,769,053)

가. 단기금융상품의 증가
28,889,500,000

11,997,000,000

나. 단기대여금의 증가
1,270,120,600

86,395,370

다. 유형자산의 취득
6,921,823,118

3,113,065,081

라. 무형자산의 취득
1,739,393,781

1,804,073,788

마. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
1,198,353,118

1,189,284,702

바. 보증금의 증가
565,362,000

112,115,000

사. 임차보증금의 증가
-

2,000,000

아. 관계기업투자주식의 취득
-

18,509,835,112

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(5,035,251,228)

8,910,208,925

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
136,064,881,955

182,749,849,129

가. 단기차입금의 차입
107,859,544,007

168,749,889,944

나. 유상증자
7,995,831,154

-

다. 임대보증금의 증가
20,000,000

-

라. 상환우선주부채의 증가
189,500,000

-

마. 회사채발행
10,000,000,000

-

바. 종속기업투자주식의 처분
10,000,006,794

-

사. 신주인수권부사채의 발행
-

10,999,972,825

아. 전환우선주의 발행
-

2,999,986,360

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(141,100,133,183)

(173,839,640,204)

가. 단기차입금의 상환
129,299,330,118

161,955,201,971

나. 유동성장기부채의 상환
2,770,820,000

7,720,338,329

다. 장기차입금의 상환
1,500,000,000

791,666,672

라. 전환사채의 단주대금지급
48,095

20,563

마. 리스부채의 감소
2,946,202,404

3,222,395,098

바. 종속기업투자주식의 추가취득
4,083,732,566

150,017,571

사. 전환사채의 상환
500,000,000

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

12,346,551

(2,571,134)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

(10,039,504,936)

1,239,442,696

Ⅶ. 기초 현금및현금성자산

20,851,454,279

19,612,011,583

Ⅷ. 기말 현금및현금성자산

10,811,949,343

20,851,454,279

(2) 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제39(당) 기 2024년 12월 31일 현재

제38(전) 기 2023년 12월 31일 현재

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제 39(당)기
제 38(전)기

자 산

Ⅰ.유동자산

35,750,686,127

39,371,079,142

1.현금및현금성자산
4,346,887,239

13,754,330,406

2.금융자산
6,025,497,925

3,823,109

3.당기손익-공정가치측정금융자산
-

461,349,670

4.매출채권및기타채권
11,474,564,253

8,818,784,409

5.기타유동자산
1,106,722,832

480,511,648

6.재고자산
12,797,013,878

13,651,150,738

7.파생금융자산
-

2,201,129,162

Ⅱ.비유동자산

104,680,365,764

103,268,105,463

1.유형자산
7,389,013,874

6,202,145,283

2.투자부동산
1,722,775,743

1,743,945,860

3.무형자산
1,721,316,033

1,530,518,625

4.기타비유동금융자산
95,136,353

110,704,889

5.당기손익-공정가치측정금융자산
3,636,625,881

4,302,281,991

6.종속기업 및 관계기업투자
88,985,584,984

87,990,547,416

7.이연법인세자산
889,235,848

1,215,143,915

8.순확정급여자산
240,677,048

172,817,484

자 산 총 계

140,431,051,891

142,639,184,605

부 채

Ⅰ.유동부채

15,213,079,105

53,884,162,210

1.매입채무및기타채무
8,330,065,375

8,943,979,100

2.차입금
3,500,000,000

15,000,000,000

3.유동성장기부채
-

14,414,132,402

4.금융부채
383,836,312

324,198,552

5.당기법인세부채
742,582,627

5,131,692,318

6.기타유동부채
187,092,214

181,246,167

7.파생금융부채
1,795,590,302

9,646,852,302

8.리스부채
273,912,275

242,061,369

Ⅱ.비유동부채

13,690,308,517

3,317,774,772

1.차입금
10,000,000,000

800,000,000

2.금융부채
35,000,000

15,453,391

3.파생금융부채
2,994,181,532

2,151,425,035

4.리스부채
661,126,985

350,896,346

부 채 총 계

28,903,387,622

57,201,936,982

자 본

Ⅰ.자본금
13,082,219,000

10,648,446,500

Ⅱ.자본잉여금
77,541,194,783

56,851,811,503

Ⅲ.자본조정
(2,994,813,900)

(2,994,813,900)

Ⅳ.기타포괄손익누계액
1,526,864,593

1,526,864,593

Ⅴ.이익잉여금
22,372,199,793

19,404,938,927

자 본 총 계

111,527,664,269

85,437,247,623

부채와자본총계

140,431,051,891

142,639,184,605

포 괄 손 익 계 산 서

제39(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제38(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제 39(당)기
제 38(전)기

Ⅰ.매출액

94,660,570,328

91,543,964,764

Ⅱ.매출원가

73,272,453,037

72,276,535,929

Ⅲ.매출총손익

21,388,117,291

19,267,428,835

Ⅳ.판매비와관리비

8,377,079,528

6,853,545,045

판매비와관리비(기타)
8,462,050,043

6,788,287,749

대손상각비
(84,970,515)

65,257,296

Ⅴ.영업손익

13,011,037,763

12,413,883,790

기타이익
661,699,569

15,011,719,189

기타손실
2,908,682,327

17,787,850,868

금융수익
6,844,534,164

8,321,519,753

유효이자율법에 따른 이자수익
954,639,426

1,176,970,334

금융수익(기타)
5,889,894,738

7,144,549,419

금융비용
12,654,456,951

5,702,212,775

종속기업투자주식 손상차손
(3,094,357,169)

3,571,427,218

종속기업투자주식 처분이익
6,202,611,394

20,602,727,646

Ⅵ.법인세비용차감전순손익

8,062,386,443

29,288,359,517

법인세비용
4,781,040,366

6,787,623,756

Ⅶ.당기순이익(손실)

3,281,346,077

22,500,735,761

Ⅷ.기타포괄손익

(314,085,211)

(431,173,104)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(314,085,211)

(431,173,104)

보험수리적손익
(314,085,211)

(431,173,104)

Ⅸ.총포괄손익

2,967,260,866

22,069,562,657

Ⅹ.주당손익

기본주당이익

145

1,150

희석주당이익

145

776

자 본 변 동 표

제39(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제38(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본 잉여금
자 본 조 정
기타포괄 손익누계액
이 익 잉여금
총 계

2023.01.01 (전기초)
10,043,900,000
55,219,259,421
(2,994,813,900)
1,526,864,593
(2,664,623,730)
61,130,586,384

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
22,500,735,761
22,500,735,761

보험수리적손익
-
-
-
-
(431,173,104)
(431,173,104)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자(전환권행사)
604,546,500
3,776,140,415
-
-
-
4,380,686,915

사업결합변동
-
(2,143,588,333)
-
-
-
(2,143,588,333)

2023.12.31 (전기말)
10,648,446,500
56,851,811,503
(2,994,813,900)
1,526,864,593
19,404,938,927
85,437,247,623

2024.01.01 (당기초)
10,648,446,500
56,851,811,503
(2,994,813,900)
1,526,864,593
19,404,938,927
85,437,247,623

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
3,281,346,077
3,281,346,077

보험수리적손익
-
-
-
-
(314,085,211)
(314,085,211)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자(전환권행사)
2,433,772,500
20,689,383,280
-
-
-
23,123,155,780

2024.12.31 (당기말)
13,082,219,000
77,541,194,783
(2,994,813,900)
1,526,864,593
22,372,199,793
111,527,664,269

현 금 흐 름 표

제39(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제38(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제39(당)기
제38(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(2,636,102,885)

1,076,669,244

1. 영업에서 창출된 현금
6,072,070,638

2,701,161,721

가. 당기순이익(손실)
3,281,346,077

22,500,735,761

나. 조정
9,381,309,408

(8,372,114,515)

다. 영업활동으로인한자산부채의변동
(6,590,584,847)

(11,427,459,525)

2. 이자수취
828,194,718

1,710,007,863

3. 이자지급
(786,474,344)

(922,157,149)

4. 법인세납부
(8,749,893,897)

(2,412,343,191)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(2,122,190,157)

(370,395,306)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
17,708,881,794

43,487,644,817

가. 단기대여금의 감소
5,815,000,000

17,207,000,000

나. 유형자산의 처분
375,000

642,000

다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,890,500,000

77,203,227

라. 종속기업투자의 처분
10,000,006,794

26,202,799,590

마. 보증금 감소
3,000,000

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(19,831,071,951)

(43,858,040,123)

가. 단기대여금의 증가
9,410,000,000

22,710,000,000

나. 유형자산의 취득
1,776,793,897

952,911,647

다. 무형자산의 취득
357,133,710

185,991,500

라. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
1,198,353,118

1,179,284,702

마. 관계기업투자의 취득
-

18,509,835,112

바. 종속기업투자의 취득
7,088,791,226

320,017,162

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(4,651,030,303)

4,144,455,878

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
16,020,000,000

40,920,000,000

가. 단기차입금의 차입
6,000,000,000

40,920,000,000

나. 임대보증금의 증가
20,000,000

-

다. 회사채발행
10,000,000,000

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(20,671,030,303)

(36,775,544,122)

가. 단기차입금의 상환
17,500,000,000

34,920,000,000

나. 유동성장기부채의 상환
2,400,000,000

1,600,000,000

다. 리스부채의 지급
270,982,208

255,523,559

라. 전환사채의 단주대금
48,095

20,563

마. 전환사채의 상환
500,000,000

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,880,178

-

Ⅴ. 사업결합으로 인한 현금증가

-

628,586,639

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ+Ⅴ)

(9,407,443,167)

5,479,316,455

Ⅶ. 기초의 현금및현금성자산

13,754,330,406

8,275,013,951

Ⅷ. 기말의 현금및현금성자산

4,346,887,239

13,754,330,406

이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서

제39(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제38(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

구분
제38(당)기
제37(전)기

Ⅰ. 미처분 이익잉여금
-
22,246,115,997
-
19,278,855,131

1. 전기이월 미처분 잉여금
19,278,855,131
-
(2,790,707,526)
-

2. 당기순손익
3,281,346,077
-
22,500,735,761
-

3. 보험수리적손익
(314,085,211)
-
(431,173,104)
-

Ⅱ. 차기이월 미처분 이익잉여금
-
22,246,115,997
-
19,278,855,131

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

박혜린
1969.09.01
미해당
-
본인
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

박혜린
회사경영
2023년 2월
한경대학교 경영학 명예박사
-

2015년 2월
연세대학교 대학원 융합경영기술학과 졸업
-

2009년 4월 ~ 현재
(현)옴니시스템(주) 대표이사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

박혜린
부
부
무

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 탁월한 리더십을 발휘하여 회사의 성장을 이루었으며, 다년간의 경험을 토대로업계 최고의 경쟁력을 갖추고, 지속 가능한 성장과 기업가치 향상에 기여할 것으로 판단하여 재선임하고자 추천함.

확인서

확인서

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
3명(1명)

보수총액 또는 최고한도액
3,000,000,000원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3명(1명)

실제 지급된 보수총액
760,826,254원

최고한도액
3,000,000,000원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100,000,000원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
12,000,000원

최고한도액
100,000,000원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 18일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

(1) 당사의 사업보고서 및 감사보고서는 정기주주총회일 1주 전인 3월 18일까지 금융감독원 전자공시시스템에 공시하고 당사 홈페이지(www.bio-smart.com)에 게재할 예정입니다. (2) 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변동사항이 있을 경우 수정될 수 있으니 이점 참고하시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 정기 주주총회 집중일 개최 사유 관련 사항 :
해당사항 없음