코나아이 — 주주총회소집공고 (20250306)
제출인: 코나아이

주주총회소집공고
6.0
코나아이

주주총회소집공고

2025 년 03 월 06 일

회 사 명 :
코나아이주식회사

대 표 이 사 :
조 정 일

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 은행로 3(여의도동, 익스콘벤처타워 8층)

(전 화)
02-2168-7500

(홈페이지)
https://konai.com

작 성 책 임 자 :

(직 책)
전무이사

(성 명)
유 기 현

(전 화)
02-2168-7500

주주총회 소집공고

(제27기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 제365조 및 회사 정관 제22조에 의하여 제27기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4 및 회사 정관 제22조 2항에 의거하여 본 공고로 소집통지를 갈음합니다.

- 다 음 -

1. 일시 : 2025년 3월 24일 (월) 오전 9시2. 장소 : 서울특별시 영등포구 은행로30 중소기업중앙회관 2층 희망룸3. 회의 목적사항가. 보고사항1) 감사보고

2) 영업보고3) 내부회계관리제도 운영실태보고나. 의결사항제 1호 의안 : 제 27기(2024.01.01~2024.12.
31)

재무제표 (이익잉여금처분계산서포함) 및

연결재무제표승인의 건
(예정배당금 680원/주, 액면배당율 136%)

제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건 ­제3-1호 : 사내이사 조정일 선임의 건제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제 5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4.
경영참고사항의 비치
상법 제542조의4에 의거하여 경영참고 사항은 당사의 홈페이지(https://konai.com)와 금융감독원 또는 한국증권거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.5. 의결권 대리 행사 관련 안내

의결권 대리행사를 원하시는 경우 우편 송부등의 방법으로 의결권을 행사 하실 수 있습니다.

1) 제출 서류 (1) 개인: 위임장 원본, 신분증 사본 또는 개인인감증명서 (2) 법인: 위임장 원본, 법인 인감 날인, 법인 인감 증명서

※ 위임장: 공시 완료된 별도 위임장 양식을 사용하여 주시기 바랍니다. - 위임장 양식: 회사 홈페이지(
https://konai.com/ir/irboard
)에 2025년 03월 11일 부터 게시 예정 입니다.

2) 송부 주소: 서울시 영등포구 은행로3, 익스콘벤처타워 8층 코나아이 주식회사 주주총회 담당자 앞 (우편번호: 07237)6. 주주총회 참석자 지참물 안내

1) 본 인: 본인 신분증

2) 대리인: 대리인의 신분증, 위임장(주주인감 날인), 사업자등록증(법인의 경우), 개인(법인)인감증명서

※ 위임장에 기재하실 사항

- 위임인(주주)의 성명, 생년월일, 주민등록번호(법인인 경우 사업자등록번호)

- 대리인의 성명, 생년월일, 의결권을 위임한다는 내용

- 위임인(주주)의 날인 또는 서명

* 위 개인 정보는 중복 주주 판별등 주주총회 업무를 위한 용도로만 사용하며, 타 용도로 활용하거나 별도 수집 또는 보관하지 않습니다.

* 위임장: 제출하실 위임장은 원본이어야 합니다. 양식은 별도로 지정되어 있지 않습니다.* 위 사항을 충족하지 못할 경우에는 주주총회 입장이 불가하오니 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

※ 위임장 양식 (상기 기재사항이 포함된 다른 양식도 무방합니다.)

- 당사에 의결권 행사를 위임하실 경우에는 아래의 위임장 양식이 아닌 회사 홈페이지
(https://konai.com/ir/irboard)에 2025년 03월 11일 부터 게시 예정인 별도 위임장 양식으로 작성 하신 후 회사로 우편 송부하여 주시기 바랍니다.

위 임 장

대리인의 성 명:

생년월일:

상기 대리인에게 코나아이 주식회사의 제27기 정기주주총회와 관련된 모든 권한을 위임합니다.

2025년 월 일

주주의 주민등록번호: (법인인경우 사업자 등록번호) 주 주 명 : (인)

2025년 3월 6일

코나아이 주식회사

대표이사 조정일 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

채종진(출석률: 83%)
민정기(출석률: 100%)
이상훈(출석률: 67%)

찬 반 여 부

1
2024.01.05
제1호 의안 : 배당정책 수립 및 공표 승인의 건
찬성
찬성
-

2
2024.01.29
제1호 의안 : 제 26기 별도재무제표 및 영업보고서 승인의 건
찬성
찬성
-

3
2024.02.15
제1호 의안 : 제 26기 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 자기주식 소각 승인의 건
찬성
찬성
-

4
2024.02.22
제1호 의안 : 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결의의 건
-
찬성
-

5
2024.03.06
제1호 의안 : 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
찬성
찬성
-

6
2024.03.15
제1호 의안 : 해외수주에 따른 계약이행보증서 제공 승인의 건제2호 의안 : 종속회사 지원방안 승인의 건
찬성
찬성
-

7
2024.03.29
제1호 의안 : 관계회사 연대보증 제공기관 변경 승인의 건
-
찬성
-

8
2024.04.17
제1호 의안 : 타법인 주식매입 승인의 건제2호 의안 : 자기주식 처분 결정의 건
-
찬성
찬성

9
2024.07.12
제1호 의안 : 자기주식취득 신탁계약 체결 승인의 건
-
찬성
찬성

※ 제26기 정기주주총회(2024.03.25)에서 채종진 사외이사가 임기 만료로 퇴임하였고, 이상훈 사외이사가 신규선임(임기만료일 : 2027.03.26)되었습니다.

※ 채종진 사외이사는 2024.01.01부터 2024.03.26까지 활동하며 1,2,3,5,6회차 의안에 찬성을 하였습니다.

※ 출석률은 위원별로 해당 사업연도중 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율을 기재하였습니다. (단 신규선임위원은 선임 이후 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율을 기재하였고, 퇴임위원은 퇴임일까지 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율을 기재하였습니다.)

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
3,500
105
53
-

※
주총승인금액은 주총승인일 기준으로 사내이사 4명, 기타비상무이사 1명을 포함한 등기이사 총 7명의 보수한도 총액입니다.
※
사외이사 중 2명은 각각 임기만료, 신규선임으로 임기가 1년을 초과하지 않아, 1인당 평균 지급액 계산시 총 인원을 2명으로 산정하여 계산하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

주식 취득
최대주주 및 최대주주의 특수관계인
2024.04.18~2024.08.19
119
4.3%

※ 상기 비율은 2023년도 별도 재무제표상의 매출액(2,774억원) 대비 거래금액 비율(%)입니다

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

[플랫폼 부문]

당사는 국제규격(EMV)의 결제 플랫폼 서비스를 제공할 수 있는 기술 역량을 가진 기업입니다. 지난 20여년 간 국제 결제 사업자인 비자, 마스터카드, 아멕스카드 등과의 협업을 통해 얻은 기술과 시장 경쟁력을 바탕으로 새로운 결제수단을 선도하고 있습니다. 2016년부터 국제규격의 결제 플랫폼 개발에 1,000억원 이상을 투자하여, 전세계에서 OPEN API 기반 국제 결제 서비스를 제공할 수 있는 환경을 갖추었습니다.당사는 결제 플랫폼을 바탕으로 2018년부터 지역화폐와 코나카드 결제 서비스를 시행하여 2024년말 기준으로 1,646만명의 고객과 연간 10조 규모의 결제금액을 처리하고 있습니다. 당사의 결제 플랫폼은 결제 서비스 뿐만 아니라 다른 서비스도 쉽게 연계하도록 MSA(Micro Service Architecture)로 설계되어 신규 서비스를 유연하게 연계시킬 수 있습니다.당사의 지역화폐는 지역 커뮤니티 플랫폼으로써 지역사회에 필요한 모든 서비스를 탑재할 목적으로 발전하고 있으며, 배달 서비스, 지역 콜 택시 서비스, 지역 몰 서비스, 기부 서비스, 지역 여론 및 설문조사 서비스 등을 탑재하여 지역공동체와 관련된 서비스를 지속적으로 발굴 및 적용하고 있습니다. 지역 커뮤니티 플랫폼 사업의 핵심서비스는 지역화폐이며, 결제 수수료를 수익 모델로 하고 있습니다. 지역화폐, 배달 서비스 등 지역 커뮤니티 플랫폼 관련 모든 사업에서 수수료를 수취하는 형태로 사업을 진행하고 있습니다. 플랫폼 사업부문의 수수료 매출은 최근 정부의 지역화폐 예산 축소등으로 소폭 감소하고 있습니다. 당사는 이를 극복하기 위하여 플랫폼 개방 및 지속적인 서비스 확대를 진행하고 있으며, 사용자 수는 꾸준히 증가하는 추세에 있습니다.

또한 당사는 기존 칩 운영체제의 보안 기술을 접목하여, TSM(Trusted Service Manager)의 기반기술을 바탕으로 개인정보보호 서비스, IoT 서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 플랫폼 부문의 핵심 역량은 결제 플랫폼, 블록체인 기반 기술, 칩 운영체제 보안 기술, 모빌리티 플랫폼 기술을 바탕으로 융·복합적인 서비스 아이디어를 발굴하여 플랫폼으로서 B2C, B2B, B2G 서비스를 제공하는데 있습니다.

당사는 핵심적인 미래 사업군으로 블록체인 기반의 새로운 상거래 플랫폼, TSM 기반의 새로운 정보판매 서비스 및 MVNO 사업을 개발 및 추진 중입니다. 또 국내 결제 플랫폼 사업의 성공적인 안착을 바탕으로 해외 시장에서 Open API 기반 해외 결제 서비스를 준비하여, 작년 마스터카드 회원사 자격을 취득하고, 국내여행객의 해외결제 서비스를 실시하였으며, 금년에는 해외여행객의 국내 결제 및 국내 거주 외국인의 해외송금 서비스를 추진 중에 있습니다. 이를 바탕으로 해외 결제 사업도 도전을 준비하고 있습니다.

[디지털ID 부문]

현존하는 최고의 보안 매체는 보안 반도체와 결합된 칩 운영체제를 탑재한 매체입니다. 이런 매체는 전자여권, 모바일기기 사용자 인증, 신용카드, 블록체인의 하드웨어 월렛 등에 사용됩니다. 당사는 칩 운영체제 분야에서 지난 20여년간 세계적인 공급업체 중 하나로 자리매김하였으며, 현재까지 전 세계 인구의 2/3가 당사의 기술을 경험하였습니다. 디지털ID 사업에는 칩 운영체제가 탑재된 반도체 모듈 사업과 칩 운영체제가 탑재된 카드 사업이 있습니다. 칩 운영체제는 발급이라는 과정을 통해 고객에게 제공되기 때문에 당사는 인증 후 발급되는 모든 절차에 관한 기술도 또한 보유하고 있습니다. 현재 전 세계의 90여 개 국가에 수출하고 있으며, 글로벌 업체 중 4위의 시장 점유율을 확보하고 있습니다. KONA OS는 오랜 업력만큼 충분한 시장 검증이 이루어져 왔기에, 많은 금융기관들은 당사의 칩 운영체제를 적용한 카드와 여권을 고객에게 제공하고 있습니다. 뿐만 아니라 IoT 분야의 암호화를 위한 보안 매체에도 사용되고 있으며, 현재 전기차의 보안 매체로서 스마트 키 및 전장 장비의 보안 매체에도 적용되고 있습니다. 특히, 소프트웨어 월렛의 보안상 해킹문제로 하드웨어 월렛 적용이 부상하고 있는 블록체인 분야에서도 코나아이는 블록체인 가상화폐인 비트코인, 이더리움, 알트코인 거래를 위한 하드웨어 월렛을 선 개발하여 시장을 선점해가고 있습니다. 최근에는 한국은행의 디지털화폐(CBDC) 프로젝트를 카카오와 함께 참여하여 CBDC의 하드웨어 월렛을 개발하였습니다.

칩 운영체제 기술은 현존하는 보안기술의 최고 정점에 있으며, 암호화 키 저장, 인증 절차, 전자서명을 안전하게 생성하기 위한 필수적인 기술입니다. 따라서 향후에도 모바일 뿐만 아니라 다른 매체로도 적용되며 지속적으로 발전해 나갈 것입니다. 코나아이는 모든 보안 매체를 등록 및 관리할 수 있으며, OTA를 통해 응용 서비스를 보안 매체에 다운로드 할 수 있는 TSM 기술을 보유하고 있어 다양한 서비스에 관련 기술을 접목 할 수 있는 역량을 보유하고 있습니다. 개인 정보를 제공하지 않은 고객이 DID 기반 정보판매 서비스를 통해 자신의 정보를 판매할 수 있게 된 것도 새로운 메커니즘을 제공할 수 있는 TSM 및 보안 매체 기술이 있기 때문에 가능한 것입니다. 한편, 당사는 제조 부문에 있어 스마트카드와 전자카드를 제작하는 공장을 보유하고 있으며, 다양한 카드 형태의 보안 매체를 생산 및 공급하는 사업을 영위하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

[플랫폼 부문]

당사는 지난 10년간 금융시장에서 스마트카드를 개발 및 판매한 노하우를 바탕으로 새로운 결제 플랫폼 사업을 추진하였습니다. 2015년 개발 완료한 결제 플랫폼 '코나 페이먼트'에 카드 승인 및 정산 시스템과 사용자 App을 추가 개발하여 '코나머니' 라는 카드 결제 플랫폼을 2016년 런칭하였으며, 현재 '코나카드'라는 완성도 높은 결제플랫폼을 런칭하여 금융권 지급결제 사업에 진출하였습니다. 선불형 카드 플랫폼인 '코나카드' 에 다양한 서비스를 적용하여 고객의 활용성을 확대시킨 결과 2024년
말 기준 약 1,646만명의 가입자를
확보하였고, 사용자가 지속적으로 증가하는 추세에 있습니다.선불형 카드 플랫폼인 '코나카드'는 다음과 같은 특징을 갖고 있습니다.

① 코나카드는 당사 기술로 자체 개발한 EMV(국제결제표준) 기반의 선불형 IC 카드로 전국 IC카드결제 가맹점에서 사용가능한 결제 범용성을 확보 ② IC카드 타입의 실물카드와 앱을 통한 모바일 카드 2가지 타입으로 다양한 결제 수단(IC카드 거래, NFC 거래, 바코드 거래, QR코드 거래)을 제공하여 결제 편의성 향상

③ 무기명(충전한도 50만원)과 기명식(충전한도 200만원)이 있으며, 정액권(10/20/30만원) 및 충전식 2종류로 운영

④ 충전식 카드인 코나카드는 앱에서 충전하여 재사용이 가능하며, 오프라인 충전도 가능

⑤ 모바일 앱에 카드를 등록하면 거래내역 조회, 받은 혜택 조회, 소득공제 신청 등 가능

코나카드를 통한 사업모델은 현재 B2C, B2B, B2G 사업을 운영하고 있습니다.

1. B2C사업 ① 사업개요

당사가 직접 발행하는 선불형 코나카드를 전국 IC카드 결제 가맹점과 온라인에서 사용하는 사업 모델 (결제 범용성 확보)

② 사업전략

- 가맹점 할인혜택 등 다양한 사용자 Benefit 제공을 통해 기존 신용카드 및 체크카드, 간편결제 사업자와 경쟁으로 점유율 확대

- 모든 가맹점에서 결제시 0.3% 캐시백 제공, 연회비 無

- 커피빈 15%, GS25 10%, 세븐일레븐 10%, CU 10% 등 다양한 가맹점 할인혜택 제공을 통해 타 결제사업자와의 경쟁력 확보

※ 소셜커머스 방식의 선매입 할인정책 활용으로 할인혜택 제공과 관련한 비용부담 無

- 지역 할인혜택으로 전국 4,250개 가맹점에서 3% 할인혜택(가맹점에서 할인금액 부담) 제공중이며, 지속적으로 확대 중

- 오프라인 결제와 함께 온라인 결제가 가능하며,
토스 등 인터넷은행과 같이 전화번호간 송금서비스 제공으로 다양한 고객 편의성과 확장성 보유

2. B2B사업 ① 사업개요

- 시장규모 2조원의 기업 복지포인트 시장에 코나카드 플랫폼으로 시장 진입

- 당사와 복지포인트 사업자로 계약시 해당 기업에 코나카드 기능이 탑재된 사원증을 발급하고 해당 사원증 코나카드에 충전된 복지포인트를 온·오프라인 모든 가맹점과 제휴가맹점(온라인 교육사이트, 휘트니스 등)에서 결제하는 구조

- 현재는 복지포인트 업체가 제공하는 온라인몰이 주요 사용처 였으나 코나 복지카드는 온라인몰과 오프라인 모든 매장에서 편리하게 결제 가능한 차별성이 강점 (회사주변 식당, 커피전문점 등 제휴를 통한 가맹점 할인혜택 제공 가능) -지역커뮤니티플랫폼의 운영노하우, 기술을 바탕으로 누구나 발행사(Issuer)가 될수 있는 결제플랫폼(코나플레이트)을 런칭하여, 관련기업(리테일, 커머스, 핀테크등)을 대상으로 서비스 제공

3. B2G사업 ① 사업개요

- 지역 내에서의 소비 촉진을 위해 지자체별로 해당 지역 내에서만 결제할 수 있는 지역화폐 카드결제 시스템을 코나카드 플랫폼을 이용, 구축하는 사업모델

-당사는 2024년
말 기준 인천시, 경기도, 대전시 대덕구, 부산시 동구, 전남 영광군, 강원도 영월군, 강릉시, 태백시, 삼척시, 동해시, 고성군, 인제군, 충북 청주시, 음성군, 옥천군, 충남 천안시, 경북 의성군, 울진군, 김천시, 경산시, 경주시, 경남 양산시, 밀양시, 울산시
등의 지방자치단체 지역화폐운영대행사로 선정되어 운영중.

-
행정안전부 자료에 따르면 '18년 약 0.4조 규모였던 지역사랑상품권 판매 금액은 '22년 약 27.2조원의 규모로 큰 폭으로 성장하였으나, 이후 정부의 지역화폐 예산축소, 매출액 30억초과 가맹점의 경우 지역화폐가맹점 제외 및 지방자치단체의 지역화폐 예산지원액 감소 등으로 '23년 20.9조원으로 '22년의 77% 수준으로 감소하였으며, 지역사랑상품권 발행 지원 정부 예산 규모의 지속적인 축소에 따라, '24년은 '23년 보다 판매 금액이 축소된 것으로 예상됨

※ 해당 예산은 지역화폐에 충전 또는 결제시 해당 사용자에게 인센티브를 지급하는 방식으로 집행 (예 : 10% 인센티브 지급 결정시 10만원 충전 이용자에게 1만원의 추가 충전 인센티브 또는 캐시백 지급)

[디지털ID 부문]

당사는 스마트카드 관련 Total Solution 및 카드 결제 플랫폼을 제공하는 업체로서 스마트카드의 핵심기술인 자바(JAVA) 오픈 플랫폼 기반의 IC Chip OS(Operating System)인 COS(Chip Operating System)를 자체 개발, 제조 및 판매하는 스마트카드 전문 기업으로 당사의 고유한 기술력을 바탕으로 국내뿐 아니라 해외 시장에서도 안정적인 수익을 기록하고 있습니다.

금융분야의 경우 국내에서는 카드복제 등 보안이슈에 대응하기 위해 2012년부터 신용 카드 및 CMA 카드가 IC 카드로 교체가 이루어졌습니다. 그러나 모든 결제 가맹점에서 IC카드 결제 단말기를 갖추지 못한 상황이므로 그 동안은 마그네틱과 IC Chip을 모두 갖고 있는 듀얼카드를 사용해 왔으나 2018년 8월까지 모든 사업자(가맹점)가 의무적으로 IC 카드 결제 단말기를 갖춰야 했기에, 이에 따라 IC Chip 전용카드로 모두 대체되면서 듀얼카드를 IC Chip 전용카드로 교체하는 수요가 일부 발생하였습니다. 향후에도 5년 주기로 유효기간이 만료되는 카드(신용카드, 체크카드 등)에 대한 교체 수요가 지속적으로 발생하기 때문에 금융분야의 스마트카드 시장 수요는 안정적입니다.

'21년부터 글로벌 스마트카드 시장은 신종 코로나 바이러스감염증(코로나19)을 비롯한 여러가지 요인들로 인해 반도체(IC Chip) 부족현상이 발생되면서, 공급자 위주의 시장으로 전환되었습니다. 당사는 미국, 유럽, 중남미 등의 고객사 확대 및 일본 등 신규시장 개척을 통해 글로벌 매출을 확대하는 전략을 추진하고 있습니다.

공공분야의 경우 지난 2007년에 약 2천6백만 장의 태국 전자주민증(National ID Card) 1차 사업을 수주한 이후 2009년 6월 세계의 메이저 스마트카드 업체인 Thales를 제치고 다시 약 2천6백만장 규모의 2차 사업을 수주함으로써 세계 공공부문 스마트 카드 시장에 선두주자로 자리매김한 바 있습니다. 2015년에는 국내 전자건강보험증 사업을 위한 연구용역을 진행하였고, 전자건강보험증의 시범사업 및 본 사업 수주를 위하여 노력하고 있습니다. 공공분야의 경우 국가사업인 경우가 많아 금융분야와 같이 사업발주가 정기적이지 않지만 수주에 성공할 경우 다년간 대규모 매출이 발생한다는 특징을 갖고 있습니다.

통신분야의 경우 당사는 NFC USIM (근거리 무선 접속의 국제 표준 규격 Near Field Communication)을 국내 최초로 개발하여 KT를 통해 상용화를 시작하였습니다. 전 세계적으로 모바일 결제시장이 급성장할 것으로 전망되는 가운데 NFC를 탑재한 스마트폰이 대중화되며 NFC를 활용한 모바일 결제도 고성장이 전망됩니다. 전세계 모바일 결제 시장은 2015년 4,500억 달러에서 2021년 55조 7,000억 달러로 고성장하였습니다. 또한 2025년까지 연평균 21% 이상 성장할 것으로 예측되고 있습니다. (출처: Global Data Plc, 2022)

현재 당사는 통신용 USIM을 2011년부터 LG U+와 KT에 공급중에 있습니다. 통신용 USIM칩은 피처폰에서 스마트폰으로의 교체 수요와 스마트폰 기기 변경시 USIM칩도 함께 교체하는 수요 등으로 인해 전체 SE(Secure Element) 기반 스마트카드 시장에서 가장 큰 시장규모를 갖고 있으며, 현재와 같은 시장규모가 유지될 것으로 전망되고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도

연결회사
제품
스마트카드
KONA카드,콤비카드,통신카드
접촉/비접촉식 Dual Interface가 내장된 스마트카드 다기능 전자화폐 (선불, 직불, 신용겸용) 교통,유통,인터넷 등 On/Off Line에서 모두 사용

상품
COB 외
COB 외
스마트카드 제작용

수수료
플랫폼
코나머니 외
선불결제 수수료 외

SI 외
S/W 개발 외
카드사 IC발급시스템 개발 외

(2) 시장점유율

[플랫폼 부문]

결제플랫폼사업은 결제시스템 구축에 필요한 기술력과 결제서비스의 안정적인 운용을 위한 운영 노하우, 결제 및 정산의 신뢰성을 담보할 재무건전성 등이 동시에 필요한 산업분야 입니다. 때문에 신규사업자의 진입장벽이 높은 시장으로 구분되며, 산업분야의 경쟁 형태는 명목상으로는 자유경쟁이나 실질적으로는 과점형태를 띠고 있습니다. 그러나, 구체적인 시장규모나 각 시장 참여자별 비중 등을 발표하는 공신력 있는 기관이 존재하지 않아, 구체적인 시장점유율은 표기하지 않습니다.

지불결제 플랫폼은 "국제표준규격(EMV)"과 "회사가 임의로 정한 결제규격" 두 가지 방식이 존재합니다. 전국 가맹점은 국제규격의 결제단말기를 보유하고 있어 국제표준규격을 적용할 경우 추가적인 가맹점 모집이 불필요합니다. 하지만 회사가 임의로 정한 결제규격은 보안성이 떨어질 뿐더러 국제적 호환성이 없어 별도의 가맹점 모집이 필요합니다. 때문에 국제표준규격의 결제플랫폼을 보유한 기업은 기술적 우위에 있다고 볼 수 있습니다.

[디지털ID 부문]

현재 스마트카드 시장은 프랑스의 Thales (본사는 암스테르담/네덜란드)를 비롯하여 독일계 G&D (Giesecke & Devrient), 프랑스의 IDEMIA(Oberthur Technologies 와 Morpho가 합병 후 사명 변경) 등 유럽계 3개 업체가 전 세계 시장의 80% 이상을 장악하고 있습니다. 2014년 기준으로 글로벌 메이저 3개 업체 중 시장 점유율 1위 업체인 Thales는 전체 시장의 30%를 차지하고 있습니다. 2, 3위 업체인 IDEMIA와 G&D는 비슷한 수준의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 핵심기술인 COS(칩 운영체제)와 마케팅 능력을 보유한 이들 3개 업체 간 점유율 변동은 크지 않은 편입니다.

최근 ABI Research에 따르면 당사의 payment card의 글로벌 시장점유율은 Thales, IDEMIA, G&D에 이은 4위를 기록하고 있습니다. 세계 스마트카드 회사들을 구분하면, 자체기술로 개발한 COS를 탑재한 다양한 제품군을 보유하고 있으면서 자기 브랜드로 모든 제품을 납품하는 회사 (A형), 타사의 COS가 탑재된 칩 (COB; Chip On Board)을 이용하여 완제품을 만들어 납품하는 회사(B형), A형과 B형의 융합형태로서 특정 제품에 한하여 자체개발 COS를 탑재하여 납품하고 자체적으로 개발하지 못한 제품군들은 타사의 COS가 탑재된 칩을 구매하여 완제품을 만들어 납품하는 회사(C형), 단순 카드 제작 회사(D형) 등으로 나눌 수 있습니다.

A형 기업들이 세계 스마트카드 시장을 선도하고 있으며, 당사도 A형 기업이지만 세계시장에서는 후발주자이므로 국내시장에서의 안정적 매출을 기반으로 세계시장으로의 영역을 확대해나가고 있습니다. 특히 지문카드와 메탈소재 카드 등 경쟁사들과는 차별화된 기술력을 기반으로 고부가 카드의 매출에 집중하고 있어 향후 매출 성장과 이익 규모 성장이 빠르게 이뤄질 것으로 예상하고 있습니다

(3) 시장의 특성

[플랫폼 부문]

1) 산업의 특성

북미와 유럽 등 해외에서는 선불카드 시장이 활성화되어 있고 중국도 이와 같은 핀테크가 활발해지고 있습니다. 국내에서는 당사가 주도적 사업자로 선불카드결제 시장을 확대하고 있습니다. 당사의 선불충전결제 사업은 B2C 뿐만이 아닌 B2B, B2G 등 다양한 대상을 두고 사업을 진행하고 있습니다. 특히 당사의 선불결제플랫폼은 B2G(Business to Government) 지역화폐 사업에서 활발히 사용되고 있습니다.

기존 지류형(종이)으로 발행되던 지역사랑상품권은 빈번한 부정사용(상품권깡), 발행비용(인쇄비, 유통비, 폐기비 등)증가, 사용처 제한의 한계, 편의성 부족 등의 문제점을 가지고 있어 지역화폐로서의 기능이 부족하였고 이 때문에 활발히 사용되지 못했습니다.

당사가 도입한 카드형 지역화폐는 국제표준규격의 선불 충전식 IC카드형 결제플랫폼으로 별도의 결제망 구축없이 신용카드 단말기가 있는 모든 상점에서 사용할 수 있어 사용자 편의성이 높고, 보안성이 뛰어나 부정사용 및 소비 역외유출을 원천적으로 차단하는 등 기존 종이형 지역화폐의 문제점을 해결하였습니다. 이에 따라 카드형 지역화폐를 도입하는 지자체는 꾸준히 확대되었습니다. 지역화폐를 통한 지역경제활성화 효과가 입증됨에 따라 발행량은 연도별 꾸준한 증가 추이를 보이고 있으며, 해당 시장의 규모는 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다. 2) 산업의 성장성

전 세계적으로 IT와 금융의 융합이 가속화되고 있으며, 이 가운데서도 핀테크는 가장 뜨거운 테마로 떠오르고 있습니다. 핀테크 산업은 크게 개인금융, 자산관리, 보험, 자금이체/결제 시장으로 구분되며, 이 중 개인 금융과 자금이체/결제 부문은 전통 금융산업에 가장 큰 영향을 미칠 것으로 전망하고 있습니다. 2021년 전 세계 핀테크 투자금액은 약 2,265억달러(자료: KPMG)로, 금융기관과 IT업체 간 전략적 제휴 및 새로운 연계 서비스가 활발해지고 있으며, 핀테크 기업이 급속히 증가하고 있습니다.

당사의 선불형 카드는 지급카드로 분류되며, 신용카드 및 체크카드 사업자와 경쟁구도를 갖추고 있습니다.
한국은행의 2024년 상반기중 국내 지급결제 동향(게시일: 2024.09.29)에 따르면 2024년 상반기 기준 지급카드 유형별 이용규모는
신용카드가 79% 이상, 체크카드가 20% 이상을 차지하고 선불형카드는 1% 미만인 것으로 파악됩니다. 당사의 선불충전결제사업 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 B2C사업은 지역화폐이며, 지역사랑상품권 판매 및 발행량 등을 기준으로 시장을 분석하고 있습니다.
행정안전부에 따르면 지역사랑 상품권의 판매 금액은 '18년 0.4조원, '19년 3.2조원, '20년 13.3조, '21년 23.6조원, '22년 27.2조원으로 증가추세에서, '23년에는 20.9조원으로 감소하였습니다.

각 지자체에서는 소상공인 지원, 지역경제 활성화 등 지역화폐의 활용성이 입증됨에 따라 지역화폐 인센티브 확대 및 한도상향을 통해 시민들의 사용을 독려하고 있습니다. 지역화폐로 결제 가능한 사용처와 부가서비스가 증가함에 따라 지역화폐를 이용한 거래가 활발해지면서 거래액 또한 꾸준히 상승하고 있습니다.

3) 경기변동의 특성 및 계절성

당사의 결제플랫폼사업은 오프라인 결제와 온라인 결제를 지원하고 있습니다. 오프라인 결제의 경우 경기변동에 따른 소비자의 소비심리변화, 물가변동 등의 경제상황과 직접적인 상관관계가 있습니다. 다만 온라인 결제의 경우 온라인 서비스(쇼핑, 배달, 택시 등) 성장 추이와 편의성으로 인한 사용 증가를 고려해볼 때, 경기 변동과의 상관관계는 낮은 것으로 보입니다. 또한 계절적 변동 요인은 크게 없습니다.

4) 경쟁요소

결제플랫폼사업은 결제시스템 구축에 필요한 기술력과 결제서비스의 안정적인 운용을 위한 운영 노하우, 결제 및 정산의 신뢰성을 담보할 재무건전성 등이 동시에 필요한 산업분야입니다. 때문에 신규사업자의 진입장벽이 높은 시장으로 구분되며, 산업분야의 경쟁 형태는 명목상으로는 자유경쟁이나 실질적으로는 과점형태를 띠고 있습니다.

지불결제 플랫폼은 "국제표준규격(EMV)"과 "회사가 임의로 정한 결제규격" 두 가지 방식이 존재합니다. 전국 가맹점은 국제규격의 결제단말기를 보유하고 있어 국제표준규격을 적용할 경우 추가적인 가맹점 모집이 불필요합니다. 하지만 회사가 임의로 정한 결제규격은 보안성이 떨어질 뿐더러 국제적 호환성이 없어 별도의 가맹점 모집이 필요합니다. 때문에 국제표준규격의 결제플랫폼을 보유한 기업은 기술적 우위에 있다고 볼 수 있습니다.

[디지털ID 부문]

1) 산업의 특성

스마트카드란 보안성이 크게 요구되는 특정 Transaction을 처리할 수 있는 능력을 갖춘 IC칩을 내장한 카드로 우수한 보안성과 대용량이 특징입니다. 이에 따라 스마트카드는 기존의 마그네틱카드가 가진 취약한 보안성을 해소하고 저장용량의 한계를 극복할 수 있는 유일한 매체로서 ① 금융부문(신용카드, 상품권 등), ② 통신부문(SIM카드 등), ③ 공공부문(전자주민증/전자여권 등 각종 ID카드) 등에서 다양하게 사용되고 있습니다.

특히, 스마트카드는 뛰어난 보안성으로 응용분야가 매우 다양하여 산업계는 물론 생활 전반에 걸쳐 M2M(Machine to Machine), TSM(Trusted Service Manager), IAM(Intellectual Asset Management), IoT(Internet of Things) 등으로 사용분야가 계속 확대되고 있기 때문에 시장규모는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 '21년 글로벌 스마트카드 시장의 반도체(IC Chip) 부족현상 발생으로 인해 카드공급자 위주의 시장으로 전환되었으며, 이러한 시장상황은 '22년에도 지속되었습니다. 가전의 IoT화와 전기차 및 자율주행차 시장의 성장에 따른 반도체 수요가 지속 성장할 것으로 예상되는 바, 스마트카드 시장의 반도체(IC Chip) 부족에 따른 카드공급자 우위의 시장 환경은 지속될 것으로 전망됩니다.

2) 산업의 성장성

디지털화 및 상호 연결이 가속화되는 환경에서 데이터 보안의 중요성은 지속적으로 높아지고 있습니다.스마트카드는 데이터의 안전한 보관과 암호화 등 강력한 보안 기능을 제공하며, 개인정보보호 중요성의 확대와 함께 지속적인 성장이 예상됩니다.이에 따라, 글로벌 스마트카드의 시장 규모는 2024년 187억 달러로 추산되며, 2029년에는 282억 달러로, 해당 기간 동안 CAGR 8.6%의 성장이 예상됩니다.

글로벌 스마트카드 시장규모.jpg
글로벌 스마트카드 시장규모

스마트카드 소재 중 금속으로 제작되는 메탈카드의 경우 플라스틱 카드보다 높은 부가가치를 가지고 있으며, 시장규모는 2021년 15억 달러에서 2031년까지 136억 달러로, 해당 기간 동안 CAGR 24.4%의 성장이 예상됩니다.

글로벌 메탈 카드 시장규모.jpg
글로벌 메탈 카드 시장규모

금융서비스 산업에서 생체 인식 카드는 안전하고 편리한 결제 수단으로 주목받고 있습니다.

생체 인식 카드는 기존 스마트카드에 지문인식 기능 등을 내장하여 보안을 강화한 고부가가치 제품이며, 보안 강화에 대한 관심 증대 및 비접촉 방식의 결제 인프라 확산으로 시장 확대가 기대됩니다.

글로벌 생체 인식 카드의 시장 규모는 2023년 2억 달러로 추산되며, 2032년에는 155억 달러로, 해당 기간 동안 CAGR 62.5%의 성장이 예상됩니다.

글로벌 생체인식 카드 시장규모

3) 경기변동의 특성 및 계절성

스마트카드 수요는 그 도입의 필요성에 따라 꾸준히 증가하고 있으나, 발급주체인 금융권, 이동통신사 등의 영업 정책, 투자 규모, 마케팅 전략 등에 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 국가의 정책 및 경기변동에 따른 신용카드, USIM 카드, 각종 ID카드 등 신규발급 규모나 교체발급 규모 등의 변동으로 인해 시장이 확대되거나 위축될 수 있습니다. 계절적인 변동 요인은 크게 없습니다.

4) 경쟁요소

스마트카드는 소형컴퓨터 역할을 하는 마이크로프로세서와 메모리 일체가 내장된 IC Chip 그리고 이를 구동시키는 COS(칩 운영체제), COB(Chip On Board)를 장착시키기 위한 플라스틱카드로 구성되어 있습니다. 스마트카드 사업의 핵심역량을 확보하기 위해서는 반도체 제조 기술, 칩 운영체제(COS) 개발기술, 카드 제조 기술 등이 요구되는 데, 스마트카드를 이용한 응용서비스가 칩 운영체제에 의해 좌우되기 때문에 3가지 기술요소 중 칩 운영체제에 대한 기술확보가 가장 중요합니다.

결국, 스마트카드 사업은 어떤 칩 운영체제상에서 어떤 응용서비스를 성공적으로 구현하느냐의 여부가 카드의 공급 확대 및 시장점유율 확보를 좌우합니다. 따라서 칩 운영체제 및 응용서비스에 대하여 지속해서 서비스할 수 있는 독자적인 칩 운영체제 및 응용서비스 설계기술을 보유한 기업이 스마트카드 시장을 주도하고 있습니다.현재 스마트카드용 IC Chip은 반도체 회사(삼성전자, Infineon, NXP 등)에서 생산하여 공급하고 있습니다. 스마트카드 제조에는 기존의 마그네틱방식의 카드와 달리 IC Chip을 플라스틱카드에 구멍을 뚫어 삽입(embedding)하는 고도의 정밀기술이 요구되며, 국내의 대표적인 카드제작업체로는 당사를 비롯하여 코나엠, 바이오스마트, 유비벨록스, 셀피글로벌 등이 있습니다.

스마트카드를 구동하기 위한 가장 중요한 구성요소인 칩운영체제는 개인용 컴퓨터의Windows와 같은 역할을 하며 스마트카드가 작동하기 위하여 반드시 필요합니다. 국내의 경우 당사를 비롯하여 엑스큐어(솔라시아 사명변경), 유비벨록스 등의 회사가 기술을 보유하고 있으며, 해외의 경우 Thales, G&D, IDEMIA 등의 업체가 기술을 보유하고 있습니다.

'21년부터 글로벌 스마트카드 시장은 신종 코로나 바이러스감염증(코로나19)을 비롯한 여러 가지 요인들로 인해 반도체(IC Chip) 부족현상이 발생되었으며, 이로 인해 카드공급자 위주의 시장으로 전환되었으나, '23년부터 반도체(IC Chip)의 공급이 증가하면서 하반기부터 반도체(IC Chip) 부족현상이 해소되었으며, 당분간 반도체(IC Chip)의 가격은 하락 안정세가 진행될 것으로 예상됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 미래의 성장동력이 될 신규사업에 대한 투자를 이어가고 있습니다.

코나카드는 현재 국내 카드사와의 제휴를 통해 전국 IC Card 가맹점에서 사용이 가능한 결제 범용성을 확보하였으며, 현재 코나카드의 B2C, B2B, B2G 사업을 런칭하여 운영중에 있고 각 사업간의 시너지를 확대하려고 합니다. 당사는 B2C사업 확대를 위해 작년 글로벌 결제네트워크사인 "마스터카드"의 회원사 자격을 취득했고, 동년 7월 국내 여행자의 해외결제가 가능한 "트래블제로"카드 제작 및 관련 상품을 런칭하였습니다.
금년에는 해외여행객이 국내에서 결제할 수 있는 "외국인 여행자 전용카드(인바운드카드)"를 출시하여 B2C사업의 다양화를 지속 진행 중 입니다.
또한, 국내 거주 외국인이 편리하게 송금할 수 있는 해외송금사업도 추진중에 있습니다. 이를 바탕으로 향후에는 글로벌 결제사업에도 도전할 예정입니다. B2G사업도 기존의 오프라인 결제지원뿐만 아니라 스마트폰 어플리케이션을 기반으로 쇼핑몰, 배달, 택시, 설문
ㆍ
투표, 기부 등 다양한 서비스를 제공하며 지역화폐 이용자들이 다양하게 사용할 수 있도록 하고 있습니다. 금년에도 더욱 다양한 부가서비스 확대를 추진하고 있습니다. 당사는 결제플랫폼을 기반으로 모빌리티(배달, 택시호출, 앱미터기 등), DID(인증ㆍ보안, 통신, IoT, MVNO 등), 블록체인(설문ㆍ투표, NCP 등)을 운영ㆍ개발 중에 있습니다. 현재 DID의 IC칩 기반 카드결제플랫폼, 모빌리티의 배달/택시호출서비스, 블록체인의 설문ㆍ투표서비스 등이 지역화폐 플랫폼에 도입되어 그 영역과 기능을 확대하고 있으며, 추후 당사가 보유하고 개발하고 있는 플랫폼들을 서로 연계해 플랫폼간 시너지 효과를 발휘할 수 있도록 준비하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

주주총회 소집공고(2025.03.04) ⇒ Ⅲ. 경영참고사항 ⇒ 1. 사업의 개요 ⇒
나. 회사의 현황 중 (가)영업개황 참조

나. 해당 사업 연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
※ 아래의 재무제표는 감사전 연결·별도재무제표입니다.

외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 2025년 3월 14일까지 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결·별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결 재무제표 (1) 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 27(당)기 기말 2024년 12월 31일 현재

제 26(전)기 기말 2023년 12월 31일 현재

코나아이 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제 27(당)기 기말
제 26(전)기 기말

자산

유동자산

277,238,523,549
353,777,868,454

현금및현금성자산
5,6,7,8,9
149,834,695,923
149,673,348,367

매출채권
5,7,11,38
28,083,537,705
30,484,459,008

기타유동수취채권
5,7,9,11,15,38
36,616,135,721
94,585,959,603

당기손익-공정가치측정금융자산
6,7,9,10
14,534,477,320
11,575,794,983

재고자산
12
43,383,234,351
56,071,897,604

기타유동자산
13
3,609,871,824
10,535,479,572

유동계약자산
5,29
1,145,874,965
811,243,477

당기법인세자산
36
30,695,740
39,685,840

비유동자산

135,874,173,043
107,768,633,688

매출채권
5,7,11,38
361,304,238
1,163,702,922

기타비유동수취채권
5,6,7,11,15
3,849,105,539
1,077,336,134

당기손익-공정가치측정금융자산
6,7,9,10
27,110,895,236
15,879,318,430

기타비유동자산
13
80,428,061
80,919,427

유형자산
14,15,38
73,024,452,145
43,578,932,568

무형자산
16,38
18,978,118,133
17,976,526,002

관계기업및공동기업투자
17
2,440,435,615
20,891,908,246

퇴직급여자산
21
1,211,700
2,010,300

이연법인세자산
36
10,028,222,376
7,117,979,659

자산총계

413,112,696,592
461,546,502,142

부채

유동부채

209,356,886,643
283,199,972,039

매입채무
5,7,18,38
6,820,948,379
16,706,088,391

단기차입금
5,7,19,38
41,569,639,430
37,419,163,489

미지급금
5,7,18
105,025,459,703
205,224,298,282

기타유동지급채무
5,7,15,18,38
8,536,072,162
6,023,464,889

당기법인세부채
36
9,446,866,104
3,095,875,715

기타유동부채
13,38
5,970,551,506
1,725,598,181

전환상환우선주부채
5,22
2,271,032,117
2,293,747,502

예수부채
5,7,18
18,407,869,212
10,625,446,344

유동충당부채
20
11,308,448,030
86,289,246

비유동부채

5,952,535,216
5,242,603,124

기타비유동지급채무
5,6,7,15,18,38
2,519,289,621
1,234,362,162

당기손익-공정가치측정금융부채
6,7,10
1,880,926,436
2,074,740,512

비유동충당부채
20
207,650,289
131,606,035

기타비유동부채
13,30
1,234,987,436
1,158,310,501

이연법인세부채
36
109,681,434
643,583,914

부채총계

215,309,421,859
288,442,575,163

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

198,522,657,027
175,252,483,889

자본금
1,24
7,779,559,000
7,779,559,000

주식발행초과금
24
66,001,652,970
66,001,652,970

기타자본요소
25,28
(41,224,050,450)
(13,424,255,242)

자기주식
25,26
(6,333,844,455)
(36,085,094,498)

기타포괄손익누계액
25
(91,900,222)
(125,113,349)

이익잉여금
27
172,391,240,184
151,105,735,008

비지배지분

(719,382,294)
(2,148,556,910)

자본총계

197,803,274,733
173,103,926,979

부채와자본총계

413,112,696,592
461,546,502,142

(2) 연결 손익계산서

연결손익계산서

제 27(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 26(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

코나아이 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 27(당)기
제 26(전)기

매출액
29,38,39
236,308,177,383
280,222,091,498

매출원가
29,33,38
140,642,584,092
170,036,179,264

매출총이익

95,665,593,291
110,185,912,234

판매비와관리비
30,33,38
62,251,179,639
76,502,131,999

영업이익

33,414,413,652
33,683,780,235

기타수익
31,38
5,655,293,388
4,040,717,885

기타비용
31,38
3,243,246,380
3,404,418,432

금융수익
7,32
8,012,784,565
6,997,628,998

금융비용
7,32
4,710,691,583
7,738,076,786

관계기업및공동기업이익
17
1,466,420,899
2,817,649,909

법인세비용차감전순이익

40,594,974,541
36,397,281,809

법인세비용
36
10,431,707,571
7,519,055,370

당기순이익

30,163,266,970
28,878,226,439

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익

30,254,331,676
29,170,809,016

비지배지분에 귀속되는 당기순손실

(91,064,706)
(292,582,577)

주당손익
34

기본주당순이익

2,114
2,206

희석주당순이익

2,114
2,206

(3) 연결 포괄손익계산서

연결포괄손익계산서

제 27(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 26(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

코나아이 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 27(당)기
제 26(전)기

당기순이익

30,163,266,970
28,878,226,439

기타포괄손익

33,213,411
(133,898,979)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

33,213,411
(133,898,979)

해외사업환산이익(손실)
25
33,213,411
(113,773,605)

지분법자본변동
17,25
-
(20,125,374)

총포괄손익

30,196,480,381
28,744,327,460

총포괄손익의 귀속

지배주주지분

30,287,544,803
29,036,910,006

비지배지분

(91,064,422)
(292,582,546)

(4) 연결 자본 변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 27(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 26(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

코나아이 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
비지배지분
총 계

자본금
주식발행초과금
기타자본요소
자기주식
기타포괄손익누계액
이익잉여금
소 계

2023.01.01(기초자본)
7,779,559,000
66,001,652,970
(11,051,002,459)
(39,062,288,816)
8,785,661
121,934,925,992
145,611,632,348
2,567
145,611,634,915

당기순이익
-
-
-
-
-
29,170,809,016
29,170,809,016
(292,582,577)
28,878,226,439

해외사업환산손익
-
-
-
-
(113,773,636)
-
(113,773,636)
31
(113,773,605)

지분법자본변동
-
-
-
-
(20,125,374)
-
(20,125,374)
-
(20,125,374)

주식보상비용
-
-
265,486,621
-
-
-
265,486,621
-
265,486,621

합병으로 인한 자본변동
-
-
(1,470,654,000)
-
-
-
(1,470,654,000)
(1,855,976,931)
(3,326,630,931)

청산으로 인한 자본변동
-
-
29,874,400
-
-
-
29,874,400
-
29,874,400

자기주식의 취득
-
-
-
(4,440,865,920)
-
-
(4,440,865,920)
-
(4,440,865,920)

자기주식의 처분
-
-
(1,197,959,804)
7,418,060,238
-
-
6,220,100,434
-
6,220,100,434

2023.12.31(기말자본)
7,779,559,000
66,001,652,970
(13,424,255,242)
(36,085,094,498)
(125,113,349)
151,105,735,008
175,252,483,889
(2,148,556,910)
173,103,926,979

2024.1.1(기초자본)
7,779,559,000
66,001,652,970
(13,424,255,242)
(36,085,094,498)
(125,113,349)
151,105,735,008
175,252,483,889
(2,148,556,910)
173,103,926,979

당기순이익
-
-
-
-
-
30,254,331,676
30,254,331,676
(91,064,706)
30,163,266,970

해외사업환산손익
-
-
-
-
33,213,127
-
33,213,127
284
33,213,411

주식기준보상거래
-
-
234,702,056
-
-
-
234,702,056
-
234,702,056

주식매수선택권행사
-
-
(8,862,413)
28,474,491
-
-
19,612,078
-
19,612,078

종속기업에 대한 소유지분변동
-
-
(22,371,279,691)
-
-
-
(22,371,279,691)
1,520,239,038
(20,851,040,653)

연차배당의 배당
-
-
-
-
-
(6,703,526,500)
(6,703,526,500)
-
(6,703,526,500)

자기주식 처분
-
-
(5,654,355,160)
32,436,241,722
-
-
26,781,886,562
-
26,781,886,562

자기주식 취득
-
-
-
(4,978,766,170)
-
-
(4,978,766,170)
-
(4,978,766,170)

자기주식의 소각
-
-
-
2,265,300,000
-
(2,265,300,000)
-
-
-

2024.12.31(기말자본)
7,779,559,000
66,001,652,970
(41,224,050,450)
(6,333,844,455)
(91,900,222)
172,391,240,184
198,522,657,027
(719,382,294)
197,803,274,733

(5) 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 27(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 26(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

코나아이 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 27(당)기
제 26(전)기

영업활동현금흐름
32,776,416,590
19,984,018,146

영업으로부터 창출된 현금흐름(주석37)
37,256,542,954
30,742,969,290

이자의 수취
2,161,868,442
2,605,384,898

이자의 지급
(944,598,365)
(844,836,033)

배당금의 수취
386,753,100
70,849,160

법인세의 납부
(6,084,149,541)
(12,590,349,169)

투자활동현금흐름
(17,184,498,472)
(40,623,878,211)

단기금융상품의 처분
15,920,416,166
11,545,596,720

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
2,150,063,148
476,000,000

유형자산의 처분
61,817,051
28,832,845

무형자산의 처분
1,290,909,091
-

임차보증금의 감소
51,837,640
210,893,306

사업결합으로 인한 순현금흐름
-
3,370,450

보증금의 감소
2,235,000
-

단기대여금의 감소
4,293,333,328
104,816,756

장기대여금의 감소
11,500,002
-

관계기업투자주식의 처분
12,936,129,530
1,034,568,159

종속기업투자주식의 처분
-
(111,445,013)

정부보조금의 수취
30,199,027
230,392,598

단기금융상품의 증가
(14,237,227,850)
(13,190,955,870)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(3,633,042,700)
(5,885,172,330)

단기대여금의 증가
(808,000,000)
-

임차보증금의 증가
(50,000,000)
(2,337,640)

보증금의 증가
(2,827,302,863)
-

유형자산의 취득
(18,768,291,711)
(29,925,437,516)

무형자산의 취득
(2,932,634,798)
(5,143,000,676)

종속기업투자주식의 취득
(10,676,438,533)
-

재무활동현금흐름
(15,981,413,062)
14,956,533,830

자기주식의 취득
(4,978,766,170)
(4,440,865,920)

자기주식의 처분
18,629,300
5,885,183,008

연결지분변동
-
(57,000,000)

기타비유동지급채무의 증가
10,000,000
-

단기차입금의 증가
981,329,460
34,524,946,741

장기차입금의 증가
500,000,000
-

단기차입금의 상환
(3,370,853,519)
(19,425,128,190)

유동성장기차입금의 상환
(367,499,996)
-

장기차입금의 상환
(528,333,344)
-

배당금의 지급
(6,703,526,500)
-

리스부채의 감소
(1,542,392,293)
(1,530,601,809)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
550,842,500
176,650,185

현금및현금성자산의순증가(감소)
161,347,556
(5,506,676,050)

기초현금및현금성자산
149,673,348,367
155,180,024,417

기말현금및현금성자산
149,834,695,923
149,673,348,367

※ 주석사항은 2025년 3월 14일 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2) 별도 재무제표 (1) 별도 재무상태표

재무상태표

제 27(당)기 기말 2024년 12월 31일 현재

제 26(전)기 기말 2023년 12월 31일 현재

코나아이 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 27(당)기 기말
제 26(전)기 기말

자산

유동자산

254,206,021,566
340,172,256,661

현금및현금성자산
5,6,7,8,9
137,476,799,822
138,182,359,557

매출채권
5,7,11,37
25,934,633,470
29,247,594,903

기타유동수취채권
5,7,9,11,15,37
35,348,577,296
93,877,971,485

당기손익-공정가치측정금융자산
6,7,9,10
12,064,897,053
11,575,794,983

재고자산
12
39,525,555,310
56,071,897,604

기타유동자산
13
2,709,683,650
10,405,394,652

유동계약자산
28
1,145,874,965
811,243,477

비유동자산

164,496,877,615
108,046,321,245

매출채권
5,7,11,37
361,304,238
1,163,702,922

기타비유동수취채권
5,6,7,11,15
1,906,107,822
780,160,236

당기손익-공정가치측정금융자산
6,7,9,10
19,804,955,934
11,889,001,881

기타비유동자산
13
80,428,061
80,919,427

유형자산
14,15,37
61,822,658,705
43,367,148,930

무형자산
16,37
18,164,779,054
17,937,625,615

종속기업 및 관계기업투자 등
17
52,750,510,279
25,710,715,184

퇴직급여자산
21
1,211,700
2,010,300

이연법인세자산
35
9,604,921,822
7,115,036,750

자산총계

418,702,899,181
448,218,577,906

부채

유동부채

206,733,757,985
276,227,223,045

매입채무
5,7,18,37
19,778,446,516
16,316,310,509

단기차입금
5,7,19,22
34,500,000,000
34,500,000,000

미지급금
5,7,18,37
102,818,291,709
204,948,034,333

예수부채
5,7,18
18,526,184,721
10,625,446,344

기타유동지급채무
5,7,15,18,37
7,166,295,692
5,155,857,432

당기법인세부채
35
7,200,732,827
3,029,428,495

유동충당부채
20
11,308,448,030
86,289,246

기타유동부채
13,28
5,435,358,490
1,565,856,686

비유동부채

4,877,665,451
3,967,179,173

기타비유동지급채무
5,6,7,15,18,37
1,902,486,692
633,224,068

당기손익-공정가치측정금융부채
6,7,10
1,880,926,436
2,074,740,512

비유동충당부채
20
173,369,995
100,904,092

기타비유동부채
13
920,882,328
1,158,310,501

부채총계

211,611,423,436
280,194,402,218

자본

자본금
1,23
7,779,559,000
7,779,559,000

주식발행초과금
23
66,001,652,970
66,001,652,970

기타자본요소
24,27,33
(11,201,308,431)
(5,772,792,914)

자기주식
24,25
(6,333,844,455)
(36,085,094,498)

이익잉여금
26
150,845,416,661
136,100,851,130

자본총계

207,091,475,745
168,024,175,688

자본과부채총계

418,702,899,181
448,218,577,906

(2) 별도 손익계산서

손익계산서

제 27(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 26(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

코나아이 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 27(당)기
제 26(전)기

매출액
28,37,38
227,943,856,410
277,405,437,183

매출원가
28,32,37
146,772,406,309
166,842,644,983

매출총이익

81,171,450,101
110,562,792,200

판매비와관리비
29,32,37
59,468,778,775
75,615,795,702

영업이익

21,702,671,326
34,946,996,498

기타수익
30,37
8,900,340,443
3,766,162,456

기타비용
30,37
2,878,517,096
8,288,878,611

금융수익
7,31
8,289,566,547
6,478,990,367

금융비용
7,37
4,139,787,170
5,467,487,197

법인세비용차감전순이익

31,874,274,050
31,435,783,513

법인세비용
35
8,160,882,019
7,330,148,929

당기순이익

23,713,392,031
24,105,634,584

주당손익

기본주당순이익

1,657
1,823

희석주당순이익

1,657
1,823

(3) 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 27(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 26(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

코나아이 주식회사
(단위 : 원)

과 목

제 27(당)기
제 26(전)기

당기순이익
23,713,392,031
24,105,634,584

기타포괄손익
-
-

총포괄이익
23,713,392,031
24,105,634,584

(4) 별도 자본변동표

자본변동표

제 27(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 26(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

코나아이 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
자본금
주식발행초과금
기타자본요소
자기주식
이익잉여금
합 계

2023.01.01 (기초자본)

7,779,559,000
66,001,652,970
(4,840,319,731)
(39,062,288,816)
111,995,216,546
141,873,819,969

당기순이익

-
-
-
-
24,105,634,584
24,105,634,584

주식기준보상거래
24,27
-
-
265,486,621
-
-
265,486,621

자기주식 취득
24,25,27
-
-
-
(4,440,865,920)
-
(4,440,865,920)

자기주식 처분
24,25,27
-
-
(1,197,959,804)
7,418,060,238
-
6,220,100,434

2023.12.31 (기말자본)

7,779,559,000
66,001,652,970
(5,772,792,914)
(36,085,094,498)
136,100,851,130
168,024,175,688

2024.01.01 (기초자본)

7,779,559,000
66,001,652,970
(5,772,792,914)
(36,085,094,498)
136,100,851,130
168,024,175,688

당기순이익

-
-
-
-
23,713,392,031
23,713,392,031

주식기준보상거래
24,27
-
-
234,702,056
-
-
234,702,056

주식매수선택권행사
24,27
-
-
(8,862,413)
28,474,491
-
19,612,078

연차배당
34
-
-
-
-
(6,703,526,500)
(6,703,526,500)

자기주식 취득
24,25,27
-
-
-
(4,978,766,170)
-
(4,978,766,170)

자기주식 처분
24,25,27
-
-
(5,654,355,160)
32,436,241,722
-
26,781,886,562

자기주식 소각
24,25,27
-
-
-
2,265,300,000
(2,265,300,000)
-

2024.12.31 (기말자본)

7,779,559,000
66,001,652,970
(11,201,308,431)
(6,333,844,455)
150,845,416,661
207,091,475,745

(5) 별도 현금흐름표

현금흐름표

제 27(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 26(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

코나아이 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 27(당)기
제 26(전)기

영업활동현금흐름

33,460,963,853
20,715,003,763

영업으로부터 창출된 현금흐름
36
36,472,820,982
31,781,808,667

이자의 수취

1,777,853,263
1,700,785,348

이자의 지급

(278,887,673)
(711,587,380)

배당금의 수취

386,753,100
70,849,160

법인세의 납부

(4,897,575,819)
(12,126,852,032)

투자활동현금흐름

(21,735,503,432)
(40,959,146,861)

단기금융상품의 처분

15,837,686,170
11,545,596,720

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

450,900,000
276,000,000

유형자산의 처분

1,090,100
25,000,000

임차보증금의 감소

1,837,640
30,557,800

보증금의 감소

1,735,000
-

기술료준비금의 증가

30,199,027
230,392,598

관계기업에 대한 투자자산의 처분

-
960,000,000

임차보증금의 증가

-
(1,837,640)

보증금의 증가

(1,400,000,000)
-

단기금융상품의 취득

(14,237,227,850)
(13,190,955,870)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(802,993,168)
(5,885,172,330)

유형자산의 취득

(17,373,391,277)
(29,849,736,278)

무형자산의 취득

(2,789,353,302)
(5,143,000,676)

종속기업에 대한 투자자산의 처분

11,651,831,828
122,749,905

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(13,107,817,600)
(78,741,090)

재무활동현금흐름

(12,911,138,097)
15,183,901,203

단기차입금의 증가

-
34,425,128,190

단기차입금의 상환

-
(19,425,128,190)

리스부채의 감소

(1,247,474,727)
(1,260,415,885)

배당금의 지급

(6,703,526,500)
-

자기주식의 취득

(4,978,766,170)
(4,440,865,920)

자기주식의 처분

18,629,300
5,885,183,008

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

480,117,941
346,483,806

현금및현금성자산의 순증가

(705,559,735)
(4,713,758,089)

기초현금및현금성자산

138,182,359,557
142,896,117,646

기말현금및현금성자산

137,476,799,822
138,182,359,557

- 이익잉여금처분계산서(안)

<이익잉여금처분계산서>

제 27 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지)

제 26 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

코나아이 주식회사 (단위 : 원)

구 분
당기
전기

미처분이익잉여금

136,425,064,011

122,350,851,130

전기이월 미처분이익잉여금
114,976,971,980

98,245,216,546

당기순손익
23,713,392,031

24,105,634,584

자기주식소각
(2,265,300,000)

-

이익잉여금 처분액

(10,731,987,050)

(7,373,879,150)

이익준비금
(869,426,850)

(670,352,650)

배당금주당배당금:보통주 당기 : 680원전기 : 500원
(9,862,560,200)

(6,703,526,500)

차기이월 미처분이익잉여금

125,693,076,961

114,976,971,980

※
당기의 이익잉여금처분계산서는 2025년 3월 24일 정기 주주총회에서 확정될 예정 입니다.(전기 처분확정일: 2024년 03월 25일)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

※ 주석사항은 2025년 3월 14일 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제 2조(목 적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1.~71. [생략] 72. 기타 전 각 호의 목적에 직접적 또는 간접적으로 관련된 일체의 사업활동 및 투자 <개정 2024.03.25>

제 2조(목 적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1.~71. [생략] 72. 관광업 및 여행업 <신설 2025.03.24> 73. 외국환 환전업 및 외국환 서비스업 <신설 2025.03.24>
74. 전기공사업 <신설 2025.03.24> 75. 기타 전 각 호의 목적에 직접적 또는 간접적으로 관련된 일체의 사업활동 및 투자 <개정 2025.03.24>

- 신규사업 진출 및 사업다각화를 위한 목적사업 추가

제 48조의2(분기배당) ① 회사는 이사회 결의로 사업연도 개시일로부터 3 월, 6 월 및 9 월의 말일(이하 "분기배당 기준일" 이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 12 에 의한 분기배당을 할 수 있다.<신설 2023.03.23> ② 제 1 항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다.<신설 2023.03.23> ③~④ [생략]

제 48조의2(분기배당) ① 회사는 사업연도 개시일부터 3개월, 6개월 및 9개월 경과 후 45일 이내의 이사회 결의로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 금전으로 분기배당을 할 수 있다. <개정 2025.03.24> ② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하는 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. <개정 2025.03.24> ※ 회사는 이사회에서 분기배당기준일을 정할 수 있으며, 정관에서 특정일로 규정하는 것도 가능함(예컨대, ‘이 회사는 4월 ○일, 7월 ○일 및 10월 ○일 현재의 주주에게 제1항에 의한 분기배당을 할 수 있다.’). 분기배당금은 정관 또는 이사회에서 그 지급시기를 달리 정하지 않는 한 분기배당 이사회 결의일부터 1개월 이내에 지급해야 함.
<주석신설 2025.03.24> ③~④ [생략]

- 매분기말 배당기준일을 명시한 내용을 삭제하고 분기배당 기준일을 이사회 결의로 정할수 있도록 한 자본시장법 제165조의 12 개정 내용을 반영하여 개정 - 분기배당 시 이사회 결의로 배당기준일을 설정하고, 이를 공고하도록 개정 - 주석 신설: 주주의 배당예측성 제고를 위하여 배당기준일을 배당결정일 이후의날로 정할 수 있음을 설명하는 주석 신설

<신 설>
부 칙 (2025.03.24) 제 1조(시행일) 이 정관은 2025년 3월 24일부터 시행한다.
-개정 정관의 시행일 명시

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

조정일
1962년 01월 24일
미해당
-
본인
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

조정일
코나아이 주식회사 대표이사
1998.03 ~ 현재
코나아이 주식회사 대표이사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

조정일
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 코나아이 주식회사의 대표이사로서, 뛰어난 경영능력을 발휘하여, 회사가 지속적으로 성장하는 데에 큰 기여를 하였습니다. 향후에도 회사의 지속적인 성장 및 가치 증대에 기여할 것으로 판단하여 재선임 하고자 추천합니다.

확인서

확인서_이사선임

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7( 2 )

보수총액 또는 최고한도액
35억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7( 2 )

실제 지급된 보수총액
26.8억원

최고한도액
35억원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
1.5억원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
0.8억원

최고한도액
1.5억원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

※ 상법 시행령 제31조(주주총회의 소집공고) 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및

감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 전자공시시스템에 제출 및 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다.

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 14일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 2025년 03월 14일 사업보고서 및 감사보고서를
전자공시시스템에 공시 하고, 당사 홈페이지에 게재할 예정 입니다.
① 전자공시시스템 : https://dart.fss.or.kr
② 사업보고서 : https://konai.com/ir/gongsi (코나아이 주식회사 홈페이지 / IR·PR / IR / 공시정보 / 사업보고서)

③ 감사보고서 : https://konai.com/ir/gongsi

(코나아이 주식회사 홈페이지 → IR·PR →IR / 공시정보 / 감사보고서 제출)

※ 제출(예정)일 게재될 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 이전 보고서 입니다.

2025년 03월 24일 개최되는 주주총회 이후 변경 사항이 있는 경우, 금융감독원 전자공 시

시스템에 업데이트 될 예정 입니다. 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여서는
전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에제출되는 사업보고서를 활용하시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 주총 집중일 주총 개최 사유
- 해당 사항 없음