폴라리스우노 — 주주총회소집공고 (20250305)
제출인: 폴라리스우노

주주총회소집공고
6.0
(주)폴라리스우노

주주총회소집공고

2025년 03월 05일

회 사 명 :
(주)폴라리스우노

대 표 이 사 :
최용성

본 점 소 재 지 :
전북 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15

(전 화) 063-261-7555

(홈페이지)http://www.polarisuno.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사
(성 명) 김승원

(전 화) 063-261-7557

주주총회 소집공고

(제26기 정기)

당사는 상법 제 365조 및 정관 제22조에 의거 제26기 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 또한, 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제 542조의4에 의거 본 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하여 주시길 바랍니다.

- 다 음 -

1. 일시 : 2025년 03월 25일 (화요일) 오전 9시

2. 장소 : 전북 완주군 봉동읍 완주산단6로 255, 당사 연구소 2층 강당

3. 회의 목적 사항 (안건)

가. 보고사항 (1) 감사보고(2) 영업보고(3) 내부회계관리제도 운영실태보고나. 부의안건

제1호 의안 : 제26기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건
제2-1호 의안 : 사외이사 박수정 선임의 건
제2-2호 의안 : 사외이사 정한익 선임의 건제3호 의안 : 상근감사 선임의 건
제3-1호 의안 : 상근감사 이상현 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(20억원)

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)제6호 의안 : 임원보수규정(퇴직금지급규정) 개정의 건※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제26기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족 시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다※
상기 주주총회의 제2호 의안인 사외이사 선임의 건 중 제2-2호 의안인 '사외이사 정한익 선임의 건'은 (주)폴라리스세원 사외이사에서 2025년 03월 26일 사임예정이므로 2025년 03월 25일 정기주주총회에서는 사임일 이후인 2025년 03월 27일부로 취임하는 것을 예선하고자 합니다4. 경영참고사항 등의 비치

상법 제542조의4에 의거하여 주주총회 소집통지 및 공고사항을 당사의 본점, 한국예탁결제원 증권대행부, 금융위원회, 한국거래소에 비치하고, 금융감독원의 전자공시시스템에 공시하였으니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리회사는 「상법」 제368조의 4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표 시스템 인터넷 및 모바일 주소 「https://vote.samsungpop.com」

나. 전자투표 행사 기간

- 2025년 3월 15일(09시) ~ 2025년 3월 24일(17시)

* 기간 중 24시간 이용 가능(단, 시작일은 09시부터, 마감일은 17시까지 가능)

다. 본인 인증 방법은 증권용 범용 공동인증서 인증, 카카오인증, PASS앱 인증을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권 행사

라. 수정동의안 처리

- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우 전자투표는

기권으로 처리

6. 주주총회 참석시 준비물- 직접행사 : 신분증- 대리행사 : 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 서명 또는 도장날인), 대리인 신분증

2025년 03월 05일

(주)폴라리스우노

대표이사 최 용 성 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박수정(출석률: 100%)
최창록(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
24.02.29
타법인 주식 양수의 건타법인 주식 취득의 건
찬성
찬성

2
24.03.05
내부회계관리제도 운영실태보고내부회계평가보고
찬성
찬성

3
24.03.05
타법인 주식 취득 결의 변경의 건
찬성
찬성

4
24.03.06
제25기 별도,연결 재무제표 승인의 건
찬성
찬성

5
24.03.06
제25기 정기주주총회 개최의 건
찬성
찬성

6
24.03.08
자기사채 소각 결정의 건
찬성
찬성

7
24.03.15
제25기 재무제표(2023년) 승인의 건
찬성
찬성

8
24.03.25
대표이사 선임의 건
찬성
찬성

9
24.05.09
계열회사 대여금 연장의 건
찬성
찬성

10
24.05.09
하나은행 앞 여신거래 약정의 건
찬성
찬성

11
24.07.05
계열회사 대여의 건
찬성
찬성

12
24.09.25
타법인 주식 취득의 건 외 1건
찬성
찬성

13
24.10.08
성과급 지급 결정의 건
찬성
찬성

14
24.10.25
남아공 지점 대리인 변경의 건
찬성
찬성

15
24.11.19
생산설비 이전의 건
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수(명)
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
2,000
62
31
-

주1) 2024년 02월 23일 신창민 사외이사가 일신상의 사유로 사임했습니다.주2) 2024년 03월 25일 제25기 정기주주총회에서 최창록 사외이사를 재선임하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

매입
(주)우노파이버(종속회사)
2024.01.01~2024.12.31
43
3.44

대여금
폴라리스우노인도네시아(종속회사)
2024.01.01 ~ 2024.12.31
26
2.07

매출
폴라리스우노인도네시아(종속회사)
2024.01.01~2024.12.31
34
2.72

유상증자
(주)폴라리스에이아이
2024.03.13
42
3.33

유상증자
(주)폴라리스에이아이파마
2024.05.31
13
1.03

유상증자
(주)폴라리스에이아이파마
2024.10.04
13
1.00

주) 상기 비율은 2023년도말 별도 재무제표 자산총액 대비 1%이상인 거래에 대해 기재하였습니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

합성사 사업부는

가발용 원사 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
생산공장은 전북 완주군에 1공장, 2공장이 있고, 2013년도에 남아프리카공화국. 2021년에 터키에 설립한 지점이 있습니다. 또한 남아프리카공화국에 종속회사인 우노파이버와 2023년 인도네시아에 설립한 폴라리스우노 인도네시아가 있습니다.
화학사업부는 전북

익산시에 위치하고 있으며, 시력보정용 플라스틱 안경렌즈 제조에 필요한 안경렌즈용 monomer,안경용 광변색 염료, 가발사용 접착제등을 생산 판매하고 있습니다.

[합성사사업부]

(1) 산업의 특성(가) 기술 집약형 고부가 가치 산업가발 봉제업이 전형적인 노동 집약형 산업인 반면, 난연 가발사 제조업은 기술 집약형 산업입니다. 가발사는 특수한 용도로 사용되기 때문에 일반 의류용 합성 섬유와는다른 고 부가 가치 산업입니다.(나) 진입 장벽가발용 합성 섬유는 크게 난연성 제품과 비난연성 제품으로 구분되는데, PP와 비난연성 고열사 제품의 경우 고도의 기술을 요하지 않기 때문에 진입 장벽이 높지 않아 다수의 군소 업체들이 생산하고 있습니다. 반면, 난연성 제품인 PVC와 난연 고열사 가발사는 고도의 기술을 요구하는 분야로 높은 진입 장벽이 존재합니다.(다) 수급 특성가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없는 편이며 대부분이 수출되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

(가) 주력시장의 규모가발사의 수요 산업인 가발 봉제 산업은 노동 집약적인 산업으로 인건비가 싼 지역으로 공장을 이전하는 추세가 가속화되고 있고, 현재는 중국, 인도네시아, 아프리카 등에 위치하고 있습니다. 인도네시아 가발 산업의 경우는 고도의 기술력을 요하는 완전가발 제품을 주로 생산하여 미국, 유럽 시장에 수출하는 것을 위주로 하고 있으며, 아프리카 가발 산업은 경제적 낙후와 정치 불안 요소가 아직 남아있기는 하지만 인구가가파르게 증가하고 경제가 성장함에 따라 향후 미국 시장 보다 더 큰 시장으로 성장할 가능성이 많습니다. 가발 관련 제품 수출액 추이는 다음과 같으며, 중국이 인모 제품을 석권하고 있기 때문에 매출액 규모는 가장 큰 것으로 나타나고 있습니다.(나) 주력시장 등의 성장잠재력무역협회 통계 자료에 따르면, 국내 가발 봉제 산업은 1977년부터 1991년 가발 관련제품 수출액 1억 2천만 불을 기록할 때까지 연평균 성장률 5.3%로 꾸준히 성장하여 왔습니다. 이후 인건비 상승에 의한 가격 경쟁력 약화로 인해 가발 공장이 해외로 이전되어 내수 시장은 많이 축소되었으나, 2000년대 중반부터 기술 집약적인 가발용 합성 섬유 수출이 다시 증가하는 추세에 있습니다.세계 시장의 경우 주요 소비층은 흑인 여성으로 미국과 아프리카에 많이 분포하고 있는 상황입니다. 특히, 아프리카 시장의 경우, 아프리카 대륙 전반적인 소비, 제조, 서비스 등 산업이 발전하고 있고, 패션과 미용에 대한 관심과 소비가 지속적으로 증가하고 있습니다. 여기에 가발에 대한 주요 소비층인 흑인 인구의 꾸준한 증가가 더해지면서 시장의 시장의 성장성은 크게 확대되고 있는 상황입니다. 미국 역시 패션과 미용에 대한 욕구 확대는 물론이고, 가처분 소득 증가에 따른 흑인 여성들의 가발에 대한 소비가 지속적으로 증가하는 등 전체적인 시장 성장성은 계속 이어질 것으로 전망하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다.

(4) 국내외 시장여건
(가) 경쟁상황1) 경쟁 구도가발용 합성섬유 제조업은 난연성 원사와 비난연성 원사로 구분되며, 두 시장의 경쟁형태 및 경쟁요인은 상이합니다. 비난연성 원사 시장은 다수의 군소 업체가 생산하고 있으며, 가격이 주요 경쟁 요인으로 작용하고 있습니다. 반면 당사가 속한 난연성 원사 시장은 높은 기술 수준이 요구되는 분야로 국내외 주요 3개 업체가 세계 시장에 공급하고 있어 과점적 시장 구조를 띠고 있으며, 가격 외에도 제품의 기능성이 주요 경쟁 요인으로 인식되고 있습니다.

< 난연가발사 제조 기업 >

원 료
제조회사
상용화시기

PVC
D사(일본)
1970년

K사(일본)
2000년

폴라리스우노(한국)
1999년

모다크릴
K사(일본)
1965년

폴라리스우노(한국)
2013년

난연 PET
K사(일본)
2005년

폴라리스우노(한국)
2005년

<자료 : 당사 기술연구소 정리>

(나) 시장점유율
가발사 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다. 하지만 국내외 영업현황 등을 참고하면 PVC 원사의 경우 세계 주요 3대 업체 중 일본 2개 업체가 과점 체제를 유지하고 있는 것으로 파악되고 있으며, 당사는 3위의 위치를 점하고 있습니다. 난연 PET는 세계적으로 주요 2개사가 시장을 양분하고 있는 가운데, 당사는 2위를 차지하고 있는 것으로 추정합니다.
(5) 자원조달상의 특성
당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다.가발용 원사는 수출이 거의 대부분을 차지하고 있기 때문에, 환율 및 세계시장의 수급 상황에 따라 가격변동이 있습니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법률
규제내용

대기환경보전법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

물환경보전법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

폐기물관리법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

[화학사업부]

(1) 산업의 특성(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업광학 안경렌즈용 사업은 시력보정용 안경렌즈 제조시 사용되어지는 안경렌즈용 monomer 를 제조 판매하는 사업이며, 변색염료 사업은 변색렌즈 제조시 사용되어지는 염료를 제조 판매하는 사업입니다.안경렌즈용 monomer 사업은 소재에 따라 알릴계, 우레탄계, 아크릴계 등으로 나뉘며, 굴절률에 따라서는 저굴절, 중굴절, 고굴절로 구분되고 있습니다. 현재 당사의 주요제품은 알릴(Allyl)계 중굴절렌즈용 monomer와 아크릴계 고굴절 렌즈용 monomer, 아크릴계 중굴절 변색렌즈용 monomer, 아크릴계 고굴절 변색렌즈용 monomer를생산 공급하고 있습니다.변색염료 사업은 햇빛의 양에 따라 농도가 자동으로 조절되는 소재로 자외선으로 부터 눈을 보호하는 역할을 합니다. 당사는 Blue, Green, Red, Yellow 등 다양한 색상을생산 공급하고 있습니다.(나) 가발사용 본드 사업

가발사용 본드사업은 가발 생산시 가발사 접착에 필요한 본드를 제조하여 판매하는 사업입니다. 고열사용 본드와 일반사용 본드 등 여러가지 제품군을 개발하여 생산하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

경제성장과 함께 노안 및 굴절이상 인구의 지속적 증가와 중국, 인도등의 생활소득향상으로 시력보정용 및 고기능성안경렌즈의 수요는 꾸준히 증가할것으로 예상 됩니다. 따라서 시력보정용 안경렌즈 모노머 사업도 지속적성장이 예상되며, 아직까지는 소득 수준이 낮아 안경렌즈 착용률이 높지 않은 국가들의 성장률은 매우 높을 것으로 기대됩니다.

세계안경시장규모는 2018년 1,300억불 규모의 시장으로 성장할것으로 Transparency Market Research에서 전망하고 있으며, 시력보정용 안경렌즈는 연평균 3%이상 성장을 예상하고 있으며 안경은 본래의 기능보다 패션용으로 용도가 변경되면서 선글라스시장은 연평균 5~7% 성장을 전망하고 있습니다.

변색염료사업은 상대적으로 시장규모는 작지만 우수한 품질을 바탕으로 점차 시장점유율을 높여가고 있습니다.

(나) 가발사용 본드 사업

합성사사업부의 가발사와 'One set' 판매 전략을 추진하고 있어, 합성사사업부의 성장성을 따라 갈 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

세계경기 흐름에 영향을 받는사업으로, 최근 글로벌 경기침체의 영향으로 고가의 고기능성 안경렌즈 수요는 감소하고 있는 추세입니다. 그러나 안경렌즈는 생활의 필수품으로 자리 매김한지 오래되었기 때문에 인구의 고령화와 소득증가와 함께 글로벌경기가 되살아나게 되면, 안경렌즈시장은 급격히 성장 할 가능성이 높습니다.

일반적으로 하절기에 매출이 가장 많아지며, 동절기에는 감소하는 계절적 특성이 있습니다.

(나) 가발사용 본드 사업

가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 가발사용 본드 역시 가발산업과 동일하게 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다.

(4) 국내 외 시장여건

(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

광학 안경렌즈용 monomer 사업은 미국, 일본, 한국, 중국 업체가 공급을 주도하고 있습니다. 저가품들에 대해서는 중국업체와 한국업체의 경쟁이 치열한 상황이며, 고가품은 일본업체가 선점하고 있습니다. 그러므로 고수익을 실현할 수 있는 고가품의 국산화가 시급하게 요구되어지고 있습니다. 정확한 시장자료가 없어 시장 점유율을 특정할 수 없으나, 광학용모노머의시장규모는 약3천7백억원으로 예상되며, 관련시장의 연평균성장규모는 약3.2% 내외로 추정되고 있습니다.일본의 미쓰이케미칼이 우레탄계 고굴절모노머를 거의 전세계적으로 독점 공급하고 있으며, 이에 대응하여 최근 한국등을 중심으로 아크릴계 고굴절모노머가 시장을 확대하고 있습니다.이 밖에도 원가 및 품질 경쟁력을 갖춘 변색렌즈용 모노머가 최근 각광을 받으며 변색염료의 생산량이 점차적으로 증가하고 있는 추세인 한편, 기존의 알릴계 중굴절제품은 중국의 저가 모노머와의 치열한 원가경쟁으로 인하여 이익률은 감소하는 경향을 보이고 있습니다.

변색염료관련 사업은 자외선으로부터 눈을 보호하려는 관심으로 시장의 증가가 있으며 실내외를 불문하고 편하게 사용한다는 장점으로 인해 꾸준히 성장하고 있으며, 소득수준의 향상으로 전세계적으로 증가될 것으로 보입니다.

(나) 가발사용 본드 사업

가발업체가 밀집되어 있는 인도네시아와 중국 현지에 가발사용 본드 업체도 밀집되어 있습니다. 현지 제품은 상대적으로 저가이지만 품질수준이 높지 않아 당사 제품대비 경쟁력은 떨어지는 것으로 판단하고 있습니다. 가발사용 본드 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다.

(5) 자원조달상의 특성당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다.광학과 가발사용접착제 매출은 수출의 비중이 내수보다 높게 나타나고 있기 때문에, 환율 및 세계시장의 수급 상황에 따라 가격변동이 있을 수 있습니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법률
규제내용

화학물질 관리법
유해화학물질의 취급 품목 및 수량, 관리방법 등

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 합성사 및 화학사업을 영위하고 있습니다. 합성사 사업부는 가발용 원사 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 생산공장은 전북 완주군에 있고, 2013년도에 남아프리카 공화국에 설치한 지점이 있으며 터키에 지점이 있습니다. 또한 남아프리카 공화국에 종속회사인 우노파이버(UNOFIBER (PTY) LTD), 인도네시아에 종속회사인 폴라리스우노 인도네시아(PT.POLARIS UNO INDONESIA)가 있습니다. 화학사업부는 전북 익산시에 위치하고 있으며, 시력보정용 플라스틱 안경렌즈 제조에 필요한 안경렌즈용 monomer, 변색염료, 가발사용 본드 등을 운영하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문
회 사 명
사업영역

합성사 및 화학 사업부
1. (주)폴라리스우노2. UNOFIBER(PTY)LTD.3. PT.POLARIS UNO INDONESIA
가발용 원사 안경렌즈용 monomer등

(2) 시장점유율

[합성사사업부]
가발사 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다. 하지만 국내외 영업현황을 참고하면 PVC 원사의 경우 세계 주요 3대 업체 중 일본 2개 업체가 과점 체제를 유지하고 있는 것으로 파악되고 있으며, 당사는 3위의 위치를 점하고 있습니다. 난연 PET는 세계적으로 주요 2개사가 시장을 양분하고 있는 가운데, 당사는 2위를 차지하고 있는 것으로 추정합니다.

[화학사업부]
광학사업은 미국, 일본, 한국, 중국업체가 공급을 주도하고 있습니다. 저가품들에 대해서는 중국업체와 한국업체의 경쟁이 치열한 상황이며, 고가품은 일본업체가 선점하고 있습니다. 그러므로 고수익을 실현할 수 있는 고가품의 국산화가 시급하게 요구되어 지고 있습니다. 정확한 시장자료가 없어 시장점유율을 특정할 수 없으나, 광학용 모노머의 시장규모는 약 3천7백억원으로 예상되며, 관련 시장의 연평균 성장규모는 약 3.2%내외로 추정되고 있습니다. 일본의 미쓰이케미칼이 우레탄계 고굴절 모노머를 거의 전세계적으로 독점 공급하고 있으며, 이에 대응하여 최근 한국 등을 중심으로 아크릴계 고굴절 모노머가 시장을 확대하고 있습니다. 이 밖에도 원가 및 품질 경쟁력을 갖춘 변색렌즈용 모노머가 최근 각광을 받으며 생산량이 점차적으로 증가하고 있는 추세인 한편, 기존의 알릴계 중굴절 제품은 중국의 저가 모노머와의 치열한 원가경쟁으로 인하여 이익률은 감소하는 경향을 보이고 있습니다.

(3) 시장의 특성

[합성사사업부]
가발사는 주되게 흑인여성이 소비층으로서 흑인여성에게는 가발제품이 생활필수품으로 인식되어 꾸준한 소비가 있습니다.가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없는 편이며 대부분 이 수출되고 있습니다.

[화학사업부]
광학사업은 노안인구 증가와 중국, 인도 등의 생활소득 향상으로 안경렌즈 착용자는 꾸준히 증가할 수 밖에 없습니다. 또한, 소비자들의 눈높이도 다양하게 변화하면서 일반적인 시력보정용 렌즈에서 변색 등 기능성 및 패션용 렌즈로 트렌드가 변화되고 있기에 기능성 안경렌즈의 수요는 높은 성장이 예상됩니다. 이러한 시장 요구에 맞추어 광학사업팀에서는 기능성 안경렌즈용 신제품을 중점으로 개발하고 있어, 안경렌즈용 모노머 사업은 향후에도 지속적 성장을 기대하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 인도네시아에 합성사 사업을 영위하는 계열회사인 PT.POLARIS UNO INDONESIA를 2023년 02월 24일 설립하였습니다. 2024년 03월 신공장을 준공하고 본격적인 생산활동을 진행하려고 합니다. 인도네시아는 인건비,토지,전력등의 비용적 측면에서 생산 효율화와 동남아 및 중국등 주요 거래처와의 물류 효율성이 높아 글로벌 시장 공략을 더욱 강화하려고 합니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

연결기준으로 회사의 제26기 매출액은 전기 대비 2.7% 증가한 801억원을 시현했고, 영업이익은 23억원을 시현하였습니다. 당기순이익은 62억원을 달성했습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 경영참고사항"의 "1. 사업의 개요"를 참고하시기 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 연결재무상태표ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)ㆍ연결자본변동표ㆍ연결현금흐름표 및 별도재무상태표ㆍ별도손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ별도자본변동표ㆍ별도현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서(안)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제26기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.※ 해당 사업연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 재무제표이므로 검토 과정에서 변경될 수 있습니다.
외부감사인의 감사결과가 반영된 재무제표는 추후 제출된 감사보고서를 참고하시길 바라며 감사보고서 제출 시 상기 내용의 변동사항이 발생할 경우 감사보고서 제출 공시로 정정공시가 갈음됩니다.
※ 재무제표에 대한 주석 등 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통해서 제26기 정기주주총회 1주간 전 공시 예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결재무제표

- 연결 재무상태표

제 26 기 2024. 12. 31 현재

제 25 기 2023. 12. 31 현재

주식회사 폴라리스우노와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

45,835,686,177

81,293,212,527

현금및현금성자산
12,244,242,512
12,782,092,675

단기금융자산
-
23,180,860,767

당기손익-공정가치금융자산
4,555,223,805
19,138,953,838

매출채권및기타채권
13,080,561,306
10,128,222,690

재고자산
15,519,952,924
15,716,602,814

기타유동자산
302,098,045
346,479,743

당기법인세자산
133,607,585
-

Ⅱ. 비유동자산

93,265,960,574

46,793,127,737

기타포괄손익-공정가치금융자산
21,405,246,830
17,478,948,136

투자부동산
846,457,363
974,712,844

관계기업투자주식
45,473,699,461
4,616,058,837

장기금융자산
276,475,081
250,026,104

유형자산
21,709,271,404
18,180,176,923

사용권자산
2,345,947,920
2,147,603,682

무형자산
557,599,370
557,599,370

비유동이연법인세자산
316,281,188
-

기타비유동자산
334,981,957
2,588,001,841

자 산 총 계
139,101,646,751
128,086,340,264

부 채

Ⅰ. 유동부채
15,390,140,519
25,352,537,723

매입채무및기타채무
9,415,125,135
8,309,416,659

당기법인세부채
352,400,838
737,140,325

유동리스부채
62,734,442
33,953,559

전환사채
5,038,138,947
14,263,317,007

파생상품부채
32,211,589
665,373,593

기타유동부채
489,529,568
1,343,336,580

Ⅱ. 비유동부채

2,254,238,897

979,414,832

장기기타채무
117,400,000
92,900,000

리스부채
76,798,000
72,807,822

비유동이연법인세부채
1,809,413,301
570,072,762

기타비유동부채
250,627,596
243,634,248

부 채 총 계
17,644,379,416
26,331,952,555

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주귀속자본
121,457,267,335
101,754,387,709

자본금
38,978,774,000
31,959,961,000

자본잉여금
18,694,786,032
15,929,942,523

자본조정
(6,082,252,032)
(6,099,713,964)

기타포괄손익누계액
7,296,996,009
3,516,701,492

이익잉여금
62,568,963,326
56,447,496,658

Ⅱ. 비지배지분
-
-

자 본 총 계
121,457,267,335
101,754,387,709

부 채 및 자 본 총 계
139,101,646,751
128,086,340,264

- 연결 포괄손익계산서

제 26 기 (2024. 01. 01부터 2024. 12. 31 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01부터 2023. 12. 31 까지)

주식회사 폴라리스우노와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
제 26(당)기
제 25(전)기

Ⅰ.매출액
80,130,453,283
78,051,382,009

Ⅱ.매출원가
68,084,714,854
63,351,434,983

III. 매출총이익
12,045,738,429
14,699,947,026

판매비와 관리비
9,725,708,040
9,227,653,614

IV. 영업이익
2,320,030,389
5,472,293,412

금융수익
1,244,230,543
4,000,588,497

금융비용
169,520,914
493,710,870

기타수익
5,126,506,162
3,152,884,127

기타비용
1,908,660,458
2,186,439,639

지분법이익
2,304,089,572
-

지분법손실
39,317,325
94,344,679

V. 법인세비용차감전순이익

8,877,357,969

9,851,270,848

VI. 법인세비용
2,727,243,385
2,213,864,217

VII. 당기순이익

6,150,114,584

7,637,406,631

당기순손익의 귀속:

지배기업의 소유주
6,150,114,584
7,637,406,631

비지배지분
-
-

VIII. 기타포괄손익
3,769,108,533
4,779,127,123

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목
1,098,217,812
(834,313,053)

해외사업외화환산차이
1,098,217,812
(834,313,053)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

2,670,890,721

5,613,440,176

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
3,105,702,267
6,643,135,561

지분법자본변동
(423,625,562)
(1,029,695,385)

지분법이익잉여금변동
(11,185,984)
-

IX. 총포괄이익

9,919,223,117

12,416,533,754

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주
9,919,223,117
12,416,533,754

비지배지분
-
-

X. 지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익
82
124

보통주희석주당이익
71
86

- 연결 자본변동표

제 26 기 (2024. 01. 01부터 2024. 12. 31 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01부터 2023. 12. 31 까지)

주식회사 폴라리스우노와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
자본금
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
비지배지분
총 계

2023년 01월 01일(전기초)
30,487,642,000
14,811,589,847
(6,099,713,964)
(867,495,586)
48,415,159,982
-
86,747,182,279

전환권행사
1,472,319,000
1,118,352,676
-
-
-
-
2,590,671,676

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체
-
-
-
(394,930,045)
394,930,045
-
-

지분법자본변동
-
-
-
(1,029,695,385)
-
-
(1,029,695,385)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가
-
-
-
6,643,135,561
-
-
6,643,135,561

해외사업환산손익
-
-
-
(834,313,053)
-
-
(834,313,053)

당기순이익
-
-
-
-
7,637,406,631
-
7,637,406,631

2023년 12월 31일(전기말)
31,959,961,000
15,929,942,523
(6,099,713,964)
3,516,701,492
56,447,496,658
-
101,754,387,709

2024년 01월 01일(당기초)
31,959,961,000
15,929,942,523
(6,099,713,964)
3,516,701,492
56,447,496,658
-
101,754,387,709

전환권행사
7,018,813,000
2,764,843,509
-
-
-
-
9,783,656,509

지분법자본변동
-
-
-
(423,625,562)
-
-
(423,625,562)

지분법이익잉여금변동
-
-
-
-
(11,185,984)
-
(11,185,984)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가
-
-
-
3,105,702,267
-
-
3,105,702,267

해외사업환산손익
-
-
-
1,098,217,812
-
-
1,098,217,812

기타
-
-
17,461,932
-
(17,461,932)
-
-

당기순이익
-
-
-
-
6,150,114,584
-
6,150,114,584

2024년 12월 31일(당기말)
38,978,774,000
18,694,786,032
(6,082,252,032)
7,296,996,009
62,568,963,326
-
121,457,267,335

- 연결 현금흐름표

제 26 기 (2024. 01. 01부터 2024. 12. 31 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01부터 2023. 12. 31 까지)

주식회사 폴라리스우노와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
제 26(당)기
제 25(전)기

Ⅰ. 영업활동현금흐름
1,899,895,200

7,081,922,712

1. 영업에서 창출된 현금흐름
3,895,756,555
7,276,357,679

(1) 당기순이익
6,150,114,584
7,637,406,631

(2) 조정사항
(364,770,499)
986,438,487

감가상각비
1,458,636,674
1,109,164,867

투자부동산상각비
35,649,320
42,211,814

사용권자산상각비
64,259,707
49,072,489

운용리스자산상각비
38,452,125
43,885,579

재고자산평가손실
134,579,573
758,576,248

재고자산폐기손실
-
37,536,105

대손상각비
77,900,196
5,342,060

지분법손실
39,317,325
94,344,679

이자비용
169,520,914
484,027,389

외화환산손실
482,842,284
691,853,437

유형자산처분손실
2,773,535
1,907,157

법인세비용(수익)
2,727,243,385
2,213,864,217

당기손익-공정가치금융자산 평가손실
-
9,683,482

관계기업투자주식처분손실
158,747,692
-

이자수익
(672,716,624)
(2,201,236,039)

재고자산평가이익
-
(78,065,831)

유형자산처분이익
(33,959,534)
(64,586,709)

외화환산이익
(2,172,413,580)
(411,789,999)

파생상품평가이익
(205,124,185)
(1,124,364,522)

지분법이익
(2,304,089,572)
-

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
(124,180,880)
(81,065,496)

당기손익-공정가치금융자산 처분이익
(242,208,854)
(593,922,440)

(3) 운전자본의 증감
(1,889,587,530)
(1,347,487,439)

매출채권및기타채권의 감소(증가)
(1,262,675,987)
(2,122,020,045)

재고자산의 감소(증가)
1,103,013,979
(3,718,103,706)

기타유동자산의 감소(증가)
50,941,321
110,137,443

매입채무및기타채무의 증가(감소)
(917,214,568)
4,318,918,909

기타유동부채의 증가(감소)
(863,652,275)
63,579,960

2. 이자수취
1,134,976,748
1,828,498,942

3. 이자지급
(61,188,536)
(150,414,437)

4. 법인세의 납부
(3,069,649,567)
(1,872,519,472)

II. 투자활동현금흐름

(3,019,751,966)

(19,705,651,003)

단기금융상품의 순감소(증가)
23,180,860,767
11,877,163,571

단기대여금의 감소
59,418,400
36,000,000

단기대여금의 증가
-
(136,073,200)

장기금융자산의 증가
(82,807,777)
(49,441,680)

장기금융자산의 감소
56,358,800
22,147,700

당기손익-공정가치금융자산의 처분
55,197,785,440
6,804,670,602

당기손익-공정가치금융자산의 취득
(40,247,665,673)
(24,261,994,536)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분
-
1,195,948,450

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득
-
(6,803,514,908)

지분취득 선급금의 증가
-
(2,260,000,000)

관계기업투자주식의 취득
(37,041,314,611)
-

유형자산의 처분
78,440,280
77,506,133

유형자산의 취득
(4,243,085,758)
(3,875,105,408)

사용권자산의 취득
-
(2,086,388,925)

보조금의 수취
13,000,000
30,700,000

임차보증금의 증가
9,258,166
-

기타보증금의 증가
-
(322,967,152)

기타보증금의 감소
-
45,698,350

III. 재무활동현금흐름

(89,499,734)

(58,478,358)

리스부채의 상환
(48,722,734)
(48,414,548)

주식발행비용
(40,777,000)
(10,063,810)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)
(1,209,356,500)
(12,682,206,649)

V. 기초의 현금및현금성자산
12,782,092,675
25,801,087,227

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과등
671,506,337
(336,787,903)

VII. 기말의 현금및현금성자산
12,244,242,512
12,782,092,675

(2) 별도 재무제표

- 별도 재무상태표

제 26 기 2024. 12. 31 현재

제 25 기 2023. 12. 31 현재

주식회사 폴라리스우노 (단위 : 원)

과 목
제 26 (당)기말
제 25 (전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
38,463,997,917

74,668,133,282

현금및현금성자산
10,486,673,933
10,615,498,882

단기금융자산
-
23,180,860,767

당기손익-공정가치금융자산
4,555,223,805
19,138,953,838

매출채권및기타채권
17,701,615,680
13,323,883,524

재고자산
5,485,412,947
8,103,162,911

기타유동자산
235,071,552
305,773,360

Ⅱ. 비유동자산

91,759,066,259

50,865,638,941

장기매출채권및기타채권
7,925,700,000
4,890,600,000

종속기업 및 관계기업투자
47,668,729,442
10,794,094,080

투자부동산
3,000,467,488
3,248,362,064

기타포괄손익-공정가치금융자산
21,405,246,830
17,478,948,136

장기금융자산
276,475,081
250,026,104

유형자산
10,495,027,371
10,970,810,933

사용권자산
146,063,301
128,829,213

무형자산
557,599,370
557,599,370

기타비유동자산
283,757,376
2,546,369,041

자 산 총 계
130,223,064,176
125,533,772,223

부 채

Ⅰ. 유동부채
13,810,635,951
24,635,397,796

매입채무 및 기타채무
7,938,662,949
7,861,067,135

당기법인세부채
352,400,838
533,508,060

유동리스부채
62,734,442
33,953,559

전환사채
5,038,138,947
14,263,317,007

파생상품부채
32,211,589
665,373,593

기타유동부채
386,487,186
1,278,178,442

Ⅱ. 비유동부채

1,587,106,236

1,303,047,677

장기기타채무
117,400,000
92,900,000

리스부채
76,798,000
72,807,822

기타비유동부채
269,883,564
260,740,540

이연법인세부채
1,123,024,672
876,599,315

부 채 총 계

15,397,742,187

25,938,445,473

자 본

Ⅰ. 자본금
38,978,774,000
31,959,961,000

Ⅱ. 자본잉여금
20,711,060,683
17,946,217,174

III. 자본조정
(6,082,252,032)
(6,099,713,964)

IV. 기타포괄손익누계액
8,072,287,616
4,968,318,549

IV. 이익잉여금
53,145,451,722
50,820,543,991

자 본 총 계
114,825,321,989
99,595,326,750

부 채 및 자 본 총 계
130,223,064,176
125,533,772,223

- 별도 포괄손익계산서

제 26 기 (2024. 01. 01부터 2024. 12. 31 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01부터 2023. 12. 31 까지)

주식회사 폴라리스우노 (단위 : 원)

과 목
제 26 (당)기
제 25 (전)기

I. 매출액
64,497,824,913
71,734,354,189

II. 매출원가
56,507,546,833
60,977,873,860

III. 매출총이익
7,990,278,080
10,756,480,329

판매비와 관리비
7,734,494,944
7,854,905,068

IV. 영업이익
255,783,136
2,901,575,261

금융수익
1,486,733,554
4,012,839,840

금융비용
224,890,725
524,945,982

기타수익
5,414,993,326
3,049,770,622

기타비용
3,535,648,215
1,701,555,718

V. 법인세비용차감전순이익
3,396,971,076
7,737,684,023

VI. 법인세비용
1,054,601,413
1,500,590,817

VII. 당기순이익
2,342,369,663
6,237,093,206

Ⅷ. 기타포괄손익
3,103,969,067
6,356,021,014

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목
(1,733,200)
(287,114,547)

해외사업환산손익
(1,733,200)
(287,114,547)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

3,105,702,267

6,643,135,561

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
3,105,702,267
6,643,135,561

Ⅸ. 총포괄이익
5,446,338,730
12,593,114,220

X. 주당손익

기본주당이익
31
102

보통주희석주당이익
27
69

- 별도 자본변동표

제 26 기 (2024. 01. 01부터 2024. 12. 31 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01부터 2023. 12. 31 까지)

주식회사 폴라리스우노 (단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2023년 01월 01일(전기초)
30,487,642,000
16,827,864,498
(6,099,713,964)
(992,772,420)
44,188,520,740
84,411,540,854

전환권행사
1,472,319,000
1,118,352,676
-
-
-
2,590,671,676

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
-
-
-
6,643,135,561
-
6,643,135,561

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체
-
-
-
(394,930,045)
394,930,045
-

해외사업장환산
-
-
-
(287,114,547)
-
(287,114,547)

당기순이익
-
-
-
-
6,237,093,206
6,237,093,206

2023년 12월 31일(전기말)
31,959,961,000
17,946,217,174
(6,099,713,964)
4,968,318,549
50,820,543,991
99,595,326,750

2024년 01월 01일(당기초)
31,959,961,000
17,946,217,174
(6,099,713,964)
4,968,318,549
50,820,543,991
99,595,326,750

전환권행사
7,018,813,000
2,764,843,509
-
-
-
9,783,656,509

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
-
-
-
3,105,702,267
-
3,105,702,267

기타
-
-
17,461,932
-
(17,461,932)
-

해외사업장환산
-
-
-
(1,733,200)
-
(1,733,200)

당기순이익
-
-
-
-
2,342,369,663
2,342,369,663

2024년 12월 31일(당기말)
38,978,774,000
20,711,060,683
(6,082,252,032)
8,072,287,616
53,145,451,722
114,825,321,989

- 별도 현금흐름표

제 26 기 (2024. 01. 01부터 2024. 12. 31 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01부터 2023. 12. 31 까지)

주식회사 폴라리스우노 (단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름

1,148,818,004

6,299,279,203

1. 영업에서 창출된 현금흐름
1,747,043,435
6,113,274,866

(1) 당기순이익
2,342,369,663
6,237,093,206

(2) 조정사항
829,231,886
(199,129,919)

감가상각비
588,157,406
648,893,314

투자부동산상각비
155,288,415
161,850,909

운용리스자산상각비
38,452,125
43,885,579

사용권자산상각비
64,259,707
49,072,489

유형자산처분손실
1,000
1,907,157

관계기업투자주식손상차손
2,426,679,249
-

재고자산평가손실
47,555,947
629,886,903

재고자산폐기손실
-
37,536,105

대손상각비
77,900,196
5,342,060

이자비용
224,890,725
515,262,500

외화환산손실
148,384,966
636,104,398

당기손익-공정가치금융자산 평가손실
-
9,683,482

법인세비용
1,054,601,413
1,500,590,817

이자수익
(915,219,635)
(2,213,487,382)

유형자산처분이익
(460,735,683)
(75,856,625)

재고자산평가이익
-
(78,065,831)

당기손익-공정가치금융자산평가이익
(124,180,880)
(81,065,496)

당기손익-공정가치금융자산처분이익
(242,208,854)
(593,922,440)

파생상품평가이익
(205,124,185)
(1,124,364,522)

외화환산이익
(2,049,470,026)
(272,383,336)

(3) 운전자본의 증감
(1,424,558,114)
75,311,579

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)
(3,142,411,780)
(3,076,326,998)

재고자산의 감소(증가)
2,570,194,017
(621,335,987)

기타유동자산의 감소(증가)
70,701,808
16,109,560

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
(726,218,119)
3,367,985,845

기타부채의 증가(감소)(유동,비유동)
(196,824,040)
388,879,159

2. 이자수취
1,272,842,810
1,737,794,301

3. 이자지급
(61,188,536)
(150,414,437)

4. 법인세의 납부
(1,809,879,705)
(1,401,375,527)

II. 투자활동현금흐름

(1,509,521,446)

(19,012,217,524)

단기금융자산의 순감소(증가)
23,180,860,767
11,877,163,571

대여금의 증가
(2,444,364,415)
(5,190,473,200)

대여금의 감소
59,418,400
673,470,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득
(40,247,665,673)
(24,261,994,536)

당기손익-공정가치금융자산의 처분
55,197,785,440
6,804,670,602

기타포괄-공정가치금융자산의 취득
-
(6,803,514,908)

기타포괄-공정가치금융자산의 처분
-
1,195,948,450

장기금융자산의 증가
(82,807,777)
(49,441,680)

장기금융자산의 감소
56,358,800
22,147,700

종속기업의 취득
-
(886,410,000)

관계기업의 취득
(37,041,314,611)
(2,260,000,000)

유형자산의 처분
77,102,000
125,544,995

유형자산의 취득
(292,687,877)
(55,786,916)

보조금의 수취
13,000,000
30,700,000

기타보증금의 증가
(2,380,500)
(279,939,952)

기타보증금의 감소
17,174,000
45,698,350

III. 재무활동현금흐름

(89,499,734)

(58,478,358)

리스부채의 상환
(48,722,734)
(48,414,548)

주식발행비용
(40,777,000)
(10,063,810)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)
(450,203,176)
(12,771,416,679)

V. 기초의 현금및현금성자산
10,615,498,882
23,516,187,779

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과등
321,378,227
(129,272,218)

VII. 기말의 현금및현금성자산
10,486,673,933
10,615,498,882

- 이익잉여금 처분계산서

제 26 기 (2024. 01. 01부터 2024. 12. 31 까지)

제 25 기 (2023. 01. 01부터 2023. 12. 31 까지)

주식회사 폴라리스우노 (단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 미처분이익잉여금

51,596,928,048

49,272,020,317

1. 전기이월미처분이익잉여금
49,272,020,317

42,639,997,066

2. 기타포괄손익누계액의 잉여금 대체
-

394,930,045

3. 당기순이익
2,342,369,663

6,237,093,206

4. 기타
- 17,461,932

-

II. 이익잉여금 처분액

-

-

III. 차기이월미처분이익잉여금(=I-II)

51,596,928,048

49,272,020,317

※ 당기의 이익잉여금처분계산서는 주주총회에서 확정될 예정입니다.(전기 처분확정일: 2024년 3월 25일)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항: 해당사항 없음

※ 상세한 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

박수정
1961.10.16
여
-
-
이사회

정한익
1966.07.22
여
-
-
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

박수정
공직자

1987

1987.03-2016.06

2018.01-2019.06

2020.11-2022.032022.03-현재

세종대학교 경제학과전) 국가정보원 이사관 (2급)전) 세종연구소객원연구위원

전) 폴라리스웍스 사외이사현) 폴라리스우노 사외이사

-

정한익
법조인

1989
2008-2010
2011.03-2014
2014.11-현재
2015-현재2020.10-2025.03

서울대학교 법과대학 사법학과
전) 서울중앙지방법원 부장판사
전) 정한익 법률사무소
현) 법무법인 평안 변호사
현) 파주시 자문변호사현) 폴라리스세원 사외이사

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

박수정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

정한익
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

<사외이사 박수정>1. 사외이사로서의 전문성 및 독립성을 기초로 직무를 수행할 계획

2. 기업 및 주주, 이해관계자 모두의 가치 제고를 위한 의사결정 기준과 투명한 의사개진을 통해 직무를 수행할 계획

3. 이사회의 구성원으로서 이사회의 이사결정이 회사의 이익을 위해 최선의 방향으로 진행 되도록 하며 이사와 경영진의 업무집행을 감독할 계획

4. 상법상 사외이사의 책임과 의무에 대한 엄중함을 인지하고, 상법 제382조제3항, 제542조의8 및 동 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직 상실하도록 함.
<사외이사 정한익>1. 본 후보자는 기업 활동의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있음. 이를 바탕으로 이사회에참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 함.2. 본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있음. 이를 바탕으로 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적으로 의사결정할 것임.3. 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<사외이사 박수정>- 상기 후보자는 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진과 대주주로부터 독자적으로 견제, 감시 감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 당사의 경쟁력 제고에 기여 가능<사외이사 정한익>
- 상기 후보자는 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진과 대주주로부터 독자적으로 견제, 감시 감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 당사의 경쟁력 제고에 기여 가능

확인서

확인서_박수정

확인서_정한익

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

이상현
1976.05.25
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이상현
경영인
2003.062018.10 - 2020.032020.04 - 현재2022.03 - 현재

명지대 경영학과
전) 아트만자산운용 대표이사
현) 케이앤티파트너스 상무이사현) 폴라리스우노 감사

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이상현
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<상근감사 후보자 이상현>
해당 후보자는 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 당사의 감사업무를 충실히 수행 할 것으로 보아 후보자로 추천함

확인서

확인서_이상현

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액
20억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
6 ( 2 )

실제 지급된 보수총액
13억

최고한도액
20억

※ 기타 참고사항

- 2024년 02월 23일 신창민 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.-
2024년 03월 25일 제25기 정기주주총회에서 최창록 사외이사를 재선임 하였습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
1억원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
0.25억

최고한도액
1억원

※ 기타 참고사항

해당사항 없습니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

임원보수규정(퇴직금지급규정) 개정의 건

나. 의안의 요지

현 행
개 정
개정 이유

6. 보수의 지급일 6.1 월 보수는 매월 25일 지급하며, 지급일이 휴일인 때에는 순차적으로 그 전일에 지급한다.
6. 보수의 지급일 6.1 월 보수는 매월 급여일에 지급하며, 지급일이 휴일인때에는 순차적으로 그 전일에 지급한다.
조문 정비

7. 보수 계산의 특례7.2 월 보수의 일할계산은 월의 대소를 불문하고1/30을 기준한다.
7. 보수 계산의 특례7.2 월 보수의 일할계산은 해당 월의 일수로 계산한다.
보수계산 근거규정 정비

8. 퇴직금임원이 그 직으로부터 퇴임하였을 때에는 퇴임 당시의 평균 월 보수에 다음의 지급률을 곱하여 산출한 금액을 퇴직금으로 한다.
8. 퇴직금8.1 회사는 근로자 퇴직급여보장법에 따라 퇴직연금제도(DC형)에 가입하여 퇴직급여제도를 운영하며, 임원의 퇴직금은 회사의 퇴직연금 제도에 따른다.8.2 퇴직금은 임원이 그 직으로부터 퇴임하였을때 지급하며, 계속근로기간 1년에 대하여 연간 임금총액의1/12에 대해 아래의 지급율을 곱하여 산출한 금액으로 한다. 단, 계속 근로기간이 1년 미만인 경우 퇴직금은 발생하지않는다.
최근 법령반영

9. 재임 기간의 계산9.3 재임기간의 계산에 있어 년 미만의 단수는월할로 계산하고 월 미만은 개월로 한다. 다만, 전2항의 경우 직책별 재임기간 각각의 월 미만의 단수 합계가 30일 이하 일때에는 지급률이 높은 재임기간분의월 미만으로 계산하고, 30일을 초과할 때에는 각각의 월 미만으로 계산한다.
9. 재임 기간의 계산9.3 재임기간의 연수는 일할 계산을 원칙으로 한다.
재임기간 근거 규정 정비

신설
11. 지급제한11.1 임원이 본인의 귀책사유로 인하여 주주총회의 해 임 결의 또는 법원의 해임 판결을 받아 퇴임하는 경우 에는 본 규정에 의한 퇴직금을 지급하지 아니할 수 있다.11.2 임원이 업무와 관련하여 고의 또는 중대한 과실에 의한 불법행위로 금고 이상의 형을 받거나 회사의 명예나 신용을 훼손하거나 손실을 초래하는 귀책사유로 인하여 해임, 권고사직 또는 징계해고 상당의 결정 통보를 받은 자에 대하여는 관련법령이 규정하는 범위내에서 퇴직금을 감액 또는 지급하지 않을 수 있다.
조문 신설

신설
부칙이 규정은 2025년 03월 25일부로 개정 시행한다.
부칙 신설

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025.03.17
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.
- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하여야 합니다.
- 당사는 「상법시행령」제31조 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지(http://www.polarisuno.com)에 게재할 예정이오니 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

※ 주주총회 집중일 개최 여부

- 해당사항 없습니다.