나노 — 주주총회소집공고 (20250304)
제출인: 나노

주주총회소집공고
6.0
(주)나노

주주총회소집공고

2025년 3월 4일

회 사 명 :
주식회사 나노

대 표 이 사 :
신동우

본 점 소 재 지 :
경북 상주시 청리면 마공공단로 60

(전 화) 054-533-5887

(홈페이지) https://www.nanoin.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 김태호

(전 화) 054-533-5887

주주총회 소집공고

(제12기 정기)

당사 정관 제24조에 의하여 제12기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의1 이하의 주식을 소유한 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의4 제1항 및 동법 시행령 제10조 제2항, 당사 정관 제26조에 근거하여 본 전자공시시스템에 공고로 갈음합니다.

- 아 래 -

1. 일 시
: 2025년 03월 31일(월) 오전 10시

2. 장 소
: 경북 상주시 청리면 마공공단로 60 (당사 상주본사 2층 대회의실)

3. 회의목적사항

가. 보고사항 : ① 감사보고, ② 영업보고, ③ 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제12기(2024.1.1.~2024.12.31.) 재무제표(연결, 별도) 승인의 건

(단, 당사는 상법 제449조2(재무제표등의 승인에 대한 특칙) 및 회사 정관 제58조에 의거 외부감사인의 감사의견이 적정이고, 감사 전원의 동의가 있는 경우 이사회에서 재무제표를 승인하고 주주총회에서 보고할 예정임)

재무제표 승인 이사회 결의(예정)일 : 2025년 3월 20일

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제2-1호 의안 : 사내이사 신 동우 선임의 건

제2-2호 의안 : 사내이사 윤 대현 선임의 건

제2-3호 의안 : 사내이사 정 영민 선임의 건

제2-4호 의안 : 사외이사 민 화식 선임의 건

제2-5호 의안 : 사외이사 장 혜진 선임의 건

제3호 의안 : 감사 선임의 건

제3-1호 의안 : 비상근 감사 김 주원 선임의 건

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

- 이사 보수한도 : 10억원

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

- 감사 보수한도 : 1억원

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의한 경영참고사항은 당사 본점과 명의개서대행회사(국민은행 증권대행부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부) 계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 국민은행 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

6. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5 호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예 탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

[전자투표 전자위임장 안내 사항]

가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소: 「
https://evote.ksd.or.kr
」

(모바일 주소:
https://evote.ksd.or.kr/m)

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2025년 3월 21일 오전 9시 ∼ 2025년 3월 30일 오후 5시 (기간 중 24시간 이용 가능)

다. 인증서를 이용하여 전자투표·전자위임장 권유관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

7. 주주총회 참석자 지참물 안내

- 본 인 : 본인 신분증

- 대리인 : 대리인의 신분증, 위임장

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

민화식(출석률: 67.74%)

찬 반 여 부

1
2024.01.29
- 관계법인 담보제공의 건
불참

2
2024.02.13
- 종속법인 연대보증 제공의 건
찬성

3
2024.02.26
- 제11기 내부회계관리제도 운영 실태 및 평가 보고의 건
불참

4
2024.02.26
- 제11기(23.01.01~23.12.31) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
불참

5
2024.02.26
- 제11기 정기주주총회 소집의 건 [보고사항] 감사보고, 영업보고, 내부회계관리 실태보고 [부의안건] 제1호 의안 : 제11기 재무제표(연결, 별도) 승인의 건
찬성

6
2024.02.28
- 관계회사에 대한 이해관계인 이행 의무 결의의 건
찬성

7
2024.03.12
- 중소기업은행 운영자금 차입의 건
찬성

8
2024.03.27
- 관계회사에 대한 이해관계인 이행 의무 결의의 건
찬성

9
2024.04.08
- 제11기 연결재무제표등 승인(확정)의 건
불참

10
2024.04.09
- 임시주주총회 소집결의의 건
불참

11
2024.05.02
- 한국산업은행 운영자금 차입의 건
찬성

12
2024.05.22
- 관계기업 주식 양수의 건
불참

13
2024.05.24
- 자기사채말소(소각)의 건
불참

14
2024.05.31
- 관계회사 자금대여의 건
불참

15
2024.06.03
- 한국산업은행 운영자금 차입의 건
불참

16
2024.07.01
- 내부회계관리자 변경보고, 이사회규정 개정, 사외이사 후보 추천의뢰, 투자경영위원회 설치 및 규정 제정
찬성

17
2024.07.15
- 투명경영위원회 위원 선임의 건
찬성

18
2024.07.16
- 제2회 임시주주총회 소집결의의 건
찬성

19
2024.07.25
- 사내규정 재정비의 건
찬성

20
2024.08.06
- 해외현지법인 담보제공의 건
불참

21
2024.08.12
- 해외현지법인 자금대여의 건
찬성

22
2024.08.21
- 관계회사 차입에 대한 담보제공의 건
찬성

23
2024.09.02
- 중소기업은행 운영자금 차입의 건
찬성

24
2024.09.05
- 중소기업은행 운영자금 차입의 건
찬성

25
2024.09.25
- 해외현지법인 지분투자의 건
찬성

26
2024.09.26
- 중소기업은행 운영자금 차입의 건
찬성

27
2024.10.11
- 해외현지법인 자금대여의 건
찬성

28
2024.10.14
- 해외현지법인 자금대여의 건
찬성

29
2024.11.15
- 관계회사 지분투자의 건
찬성

30
2024.12.02
- 중소기업은행 운영자금 및 외화지급보증한도 차입의 건
찬성

31
2024.12.23
- 한국산업은행 운영자금 차입의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

투명경영위원회
민화식윤대현김준태
2024.08.19
관계기업 엔비지에 대한 담보제공의 건
가결

2024.11.15
관계기업 엔비지 지분 취득의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,000,000,000
12,000,000
12,000,000
주총 승인금액은 전체이사 4명의 보수한도에 대한 금액임

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

당사의 사업은 환경산업 중 대기오염방지분야에 해당하며, 화석연료, 폐기물, 각종 연료 등의 연소 시 발생하는 질소산화물(NOx, Nitrogen Oxides)을 저감하는 탈질촉매 관련 사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 전 세계적으로 질소산화물의 배출 규제가 대폭 강화됨에 따라 각 산업에서 탈질설비의 수요가 계속 증가하고 있으며, 핵심 부품인 탈질촉매를 포함한 탈질설비를 다양한 수요고객에게 공급하는 사업을 하고 있습니다.

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

대기오염방지분야는 최근 전 세계적으로 높아진 기후 변화 및 대기 오염 이슈로 인해에 전 세계적으로 규제가 강화되고 있습니다. 대표적인 대기오염 규제물질로는 황산화물(SOx, Sulfur Oxides), 먼지(Dust), 질소산화물(NOx, Nitrogen Oxides)이 있으며, 이중 질소산화물(NOx)은 기관지염증, 천식, 만성기관지염을 일으키며, 특히 급성 중독 시에는 폐수종을 일으켜 사망에 이르게 하는 대표적인 대기오염물질로, 산성비, 오존의 원인물질 뿐만 아니라 미세먼지의 주요 원인으로 확인되어 전 세계적으로 강한 배출규제를 받고 있습니다.

질소산화물 저감 기술은 연소 전처리 기술과 연소 후처리 기술이 있으며, 대부분 연소 후 질소산화물을 저감하는 기술을 적용하고 있는데, 이 중 질소산화물 저감 효율과 경제성이 가장 높은 선택적촉매환원법(SCR, Selective Catalytic Reduction) 탈질기술이 가장 많이 사용되고 있으며, 이로 인해 SCR 탈질촉매의 수요도 급증하고 있습니다.

질소산화물 저감 시장의 수요고객은 화석연료나 폐기물 등을 연소하여 에너지를 얻어내는 모든 전방위 산업의 주체로, 화력발전소, 철강/석유화학/시멘트 등의 산업플랜트, 소각장 등의 고정식 오염원과 대형 선박, 어선, 자동차, 중장비 등 이동식 오염원이 있습니다.

그리고 질소산화물 저감 시장의 수요 지역은 미국, 캐나다, 일본, 유럽, 한국 등 선진국 뿐만 아니라 중국, 인도, 베트남, 인도네시아, 중동, 남미까지 급속하게 확대되고 있는데, 이는 최근 전 세계적인 대기환경 문제로 대두되고 있는 초미세먼지(Fine Particulate Matter)의 영향으로 각 국가별, 산업별로 질소산화물 배출 규제가 계속 강화되고 있기 때문입니다.

질소산화물 저감 시장은 전 세계적인 질소산화물 배출 규제 강화의 영향으로 수요 고객과 수요 지역이 계속 증가할 수밖에 없어 지속적인 수요시장의 성장이 예상됩니다.

.

(2) 탈질 산업의 성장성

질소산화물 저감 기술 중 전 세계적으로 가장 많이 채택되는 선택적촉매환원법(SCR, Selective Catalytic Reduction) 탈질설비 및 탈질촉매는 연소 중 발생되는 질소산화물을 환원제(암모니아)와 반응시켜 인체에 무해한 질소와 물로 환원시켜 주는 기술로, 높은 질소산화물 저감 효율과 우수한 경제성으로 전방위 산업에 있어 가장 많이 적용되고 있습니다.

SCR 탈질의 수요는 1980년대부터 질소산화물 규제가 강화된 북미, 유럽, 일본을 중심으로 형성되었으며, 2000년대 중후반 한국, 대만을 비롯한 신흥 경제 강국까지 수요가 확대되었으며, 최근에는 전 세계적인 초미세먼지 영향으로 중국, 인도, 베트남, 인도네시아, 중동, 남미까지 수요가 증가되고 있는 녹색 환경산업 분야의 핵심 성장사업 분야입니다.

글로벌 SCR 탈질촉매 시장의 분석에 의하면, 글로벌 SCR 탈질촉매 시장은 2020년 17.6억 달러에서 2030년 40억 달러 이상으로 성장하여 연평균 8.6%의 성장률을 예상하고 있으며, 이 중 South & East 아시아 시장의 성장률은 각각 10.1% & 9.4%로 글로벌 SCR 탈질촉매 성장률 보다 높습니다. 2024년 글로벌 SCR 탈질촉매 시장규모는 23.3억 달러 이상이며, 이중 2024년 South & East 아시아 탈질촉매 시장규모는 약 9.7억 달러로 전세계 시장규모의 약 42%를 차지하고 있습니다.

.

<출처 : Global Selective Catalytic Reduction Catalyst Market, Fact. MR 2020>

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

㈜나노는 1999년 나노입자 이산화티타늄 원료 제조 기술을 바탕으로 설립하였으며, 2000년대 초 SCR 탈질촉매 국산화 개발에 성공하여 해외 수입제품을 대체하였고, 2020년까지 지속적인 기술개발과 적용을 통해 국제적으로 사용되고 있는 3가지 상용 타입의 모든 탈질촉매의 생산기술 개발과 양산화에 성공하였습니다. 당사는 SCR 탈질촉매와 관련하여 원료, 촉매(상용 3종 - 하니컴, 플레이트, 레이어드 타입), 평가, 재생 기술까지 모두 확보한 세계적으로 유일한 SCR 탈질촉매 회사이며, 최근 탈질설비 분야까지 사업분야를 확대하였으며, 온실가스를 산화시키는 산화촉매 기술까지 개발하여 대기환경분야의 촉매 전문회사로 영역을 넓히고 있습니다.

국내를 포함한 전 세계의 질소산화물 규제 강화와 더불어 탈질 시장의 성장세가 이어지고 있으나, 글로벌 경기 침체와 더불어 국내 경기가 급속도로 침체되어 2024년 탈질촉매 관련 사업 매출이 전년대비 11% 감소 하였습니다. 하지만 2025년 국내 경기침체 예상에도 불구하고, 2025년 국내외 조선분야 및 국내 발전분야 탈질촉매 시장의 수요 증가로 매출이 급증할 것으로 예상되며, 2024년부터 추진하고 있는 북미시장의 인공지능 데이터센터 발전기에 당사 탈질촉매가 공급될 예정이라 2025년 매출은 2024년 대비 21% 급증할 것으로 예상됩니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

탈질촉매 사업은 탈질촉매와 평가, 재생 등의 관련 제품 및 서비스를 국내외 고객에게 공급하는 사업으로 ㈜나노가 창업 이후 지속적으로 영위하고 있는 핵심 사업입니다. 최근에는 국내외 대기오염물질 규제가 점점 강화되면서, 질소산화물과 더불어 CO, VOCs, NH3 등을 함께 저감할 수 있는 탈질-산화 복합촉매로 개발하여 국내외 고객에게 공급을 진행하고 있으며, 북미지역의 “인공지능 데이터센터 발전기용 탈질촉매” 공급도 추진하고 있습니다.

최근에는 탈질설비 수요의 증가로 소규모 산업플랜트에 SCR 탈질설비를 공급하는 사업을 2019년부터 진행하고 있으며, ㈜나노는 2021년 환경전문공사업(대기분야) 면허를 취득 하고, 2022년에는 포스코를 비롯한 산업분야에 SCR 탈질설비를 공급하고 있습니다. SCR 탈질설비 사업은 한국표준산업분류상 환경설비건설업(41224)으로 분류되며, 대기환경오염을 예상, 제거, 감축하는 환경오염 방지시설을 건설하는 산업 활동으로 분류 됩니다.

(2) 시장점유율

탈질 사업은 사업군의 특성상 적용분야가 매우 다양하며, 매우 다양한 경로와 방식으로 판매가 일어나므로 공급량 파악이 어려우며, 공식 통계자료의 부재로 인해 구체적인 시장점유율 산출이 불가하여 기재를 생략합니다.하지만 당사가 회원으로 가입하고 있는 한국전력 전자조달시스템

(
https://srm.kepco.net
)

상에서 확인 되는 탈질촉매 입찰 결과를 집계하면, ㈜나노는 2024년 전체 입찰물량의 69.71%를 수주하였습니다.

(3) 시장의 특성

탈질 촉매 및 설비 사업은 각 국가 및 산업분야별 질소산화물 규제에 따라 매우 큰 영향을 받는 대표적인 대기오염규제 산업분야에 속합니다. 최근 전 세계적으로 기후 변화 및 초미세먼지 문제가 대두됨에 따라 질소산화물을 규제하는 국가 및 산업이 증가하고 있어 상대적으로 탈질 촉매 및 설비의 시장은 급성장 하고 있습니다.

국내 시장의 경우 미세먼지 문제로 인한 환경 및 국민건강 폐해에 대해 국민적 관심이 증가했고 미세먼지로 인한 대기환경 문제를 해결하기 위해 2017년 9월 “미세먼지 관리 종합대책”을 확정했으며, 2022년까지 미세먼지 국내 배출량의 30%를 감축하는 조치를 시행중에 있습니다. 특히 발전분야는 신규로 건설되거나 운영되는 석탄화력발전소의 경우, 최고 수준의 대기환경기준으로 관리함에 따라 질소산화물 배출 역시 최고 수준의 배출 기준을 적용받고 있고, 산업분야의 경우 사업장에서 배출되는 질소산화물에 대해 대기배출부과금 제조를 도입함으로써, 연간 16만톤의 질소산화물 감축을 기대하고 있으며, 사회적 편익이 약 7조 5천억원 발생할 것으로 예상하고 있고, 질소산화물 처리를 위한 방지시설 추가 설치 및 운영비용이 연간 3천억원 발생할 것으로 전망 됩니다.

국내외 선박시장의 경우, 국제해사기구(IMO)에서 2016년 1월부터 대형 선박엔진에서 배출되는 질소산화물의 배출량을 기존 보다 80% 감속하는 규제가 발효 중에 있으며, 2050년까지 탄소배출을 단계적으로 0%까지 줄이는 GHG(온실가스) 배출규제를 통한 탈탄소 로드맵이 진행되고 있어, 탈질 촉매 및 설비의 수요는 더욱 더 확대될 전망입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

2021년 12월 정부가 발표한 2050년 탄소중립 정책은 화석연료에 대한 의존도를 대폭 낮추는 동시에 경제성장 및 삶의 질 향상을 동시에 달성해야 하는 매우 힘든 과제입니다. 따라서 질소산화물과 CO, VOSc, NH3 등을 동시에 저감하는 탈질-산화 복합촉매를 개발하여 현재 상용화 에 성공 하였고, 국내외 대기배출규제에 발맞추어 탈질-산화 복합촉매의 적용을 크게 확대하도록 노력하고 있습니다. 이 사업은 기존 ㈜나노의 탈질 사업 고객들을 상대로 당장 공급이 가능하므로, 향후 회사의 성장에 크게 기여할 것으로 전망됩니다.

그리고 인공지능(AI)의 활용으로 인한 전력의 수요 증가와 더불어 데이터센터의 수요가 급증하고 있으며, 당사는 북미지역의 “인공지능 데이터센터 발전기용 탈질촉매” 공급을 추진중에 있으며, 2025년 이 분야 탈질촉매 공급을 위한 생산라인을 구축하여 운영할 계획입니다.

(5) 조직도

.

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

㈜나노는 1999년 나노입자 이산화티타늄 원료 제조 기술을 바탕으로 설립하였으며, 2000년대 초 SCR 탈질촉매 국산화 개발에 성공하여 해외 수입제품을 대체하였고, 2020년까지 지속적인 기술개발과 적용을 통해 국제적으로 사용되고 있는 3가지 상용 타입의 모든 탈질촉매의 생산기술 개발과 양산화에 성공하였습니다. 당사는 SCR 탈질촉매와 관련하여 원료, 촉매(상용 3종 - 하니컴, 플레이트, 레이어드 타입), 평가, 재생 기술까지 모두 확보한 세계적으로 유일한 SCR 탈질촉매 회사이며, 최근 탈질설비 분야까지 사업분야를 확대하였으며, 온실가스를 산화시키는 산화촉매 기술까지 개발하여 대기환경분야의 촉매 전문회사로 영역을 넓히고 있습니다.

국내를 포함한 전 세계의 질소산화물 규제 강화와 더불어 탈질 시장의 성장세가 이어지고 있으나, 글로벌 경기 침체와 더불어 국내 경기가 급속도로 침체되어 2024년 탈질촉매 관련 사업 매출이 전년대비 11% 감소 하였습니다. 하지만 2025년 국내 경기침체 예상에도 불구하고, 2025년 국내외 조선분야 및 국내 발전분야 탈질촉매 시장의 수요 증가로 매출이 급증할 것으로 예상되며, 2024년부터 추진하고 있는 북미시장의 인공지능 데이터센터 발전기에 당사 탈질촉매가 공급될 예정이라 2025년 매출은 2024년 대비 21% 급증할 것으로 예상됩니다.

나. 당해 사업연도의 연결대차대조표(연결재무상태표)ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)

하기 연결재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 잠정수치로서 향후 외부감사인의 감사 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

연 결 재 무 상 태 표

제 12 기 : 2024년 12월 31일 현재

제 11 기 : 2023년 12월 31일 현재

주식회사 나노
(단위 : 원)

과 목
주석
제 12 기
제 11 기

자산

유동자산

57,695,760,348
40,389,850,663

현금및현금성자산

5,6,7
20,758,413,860
8,121,378,171

단기금융상품
5,6,8
2,811,400,000
6,300,000,000

매출채권

4,5,6,10,33
9,591,546,136
5,169,846,330

계약자산
25
-
859,237,614

기타금융자산
4,5,6,11,33
4,495,775,993
1,122,897,968

기타유동자산

12,33
3,600,404,985
1,649,844,091

재고자산
13
16,304,274,524
17,114,204,089

당기법인세자산
21
133,944,850
52,442,400

비유동자산

28,700,215,303
27,395,169,522

장기금융상품

5,6
-
7,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산
5,6,8,9
313,605,620
313,605,620

기타금융자산
4,5,6,11
226,151,930
2,948,078,777

관계기업투자
14,33
3,152,436,828
-

이연법인세자산
21
1,514,480,830
-

유형자산

15
22,745,289,812
23,373,091,979

사용권자산
16
647,471,349
643,853,778

무형자산
17
100,778,934
108,739,368

자산 총계

86,395,975,651
67,785,020,185

부채

유동부채

51,016,457,771
56,504,162,651

매입채무및기타부채

4,5,6,18,33
14,409,015,768
15,678,687,455

계약부채
25
14,535,315,473
6,128,248,461

파생상품부채
5,6
238,225,229
7,288,708,747

단기차입금
4,5,6,19,31
16,645,764,000
16,466,508,000

유동성장기부채
4,5,6,19,31
630,000,000
260,000,000

유동성리스부채
4,5,6,16,31
204,608,504
188,540,809

기타유동부채
18,33
491,529,607
242,432,166

공사손실충당부채
25
6,365,880
39,576,280

금융보증부채
4,5,6,32,33
3,855,633,310
10,211,460,733

비유동부채

4,656,678,157
2,943,098,287

장기차입금
4,5,6,19,31
2,575,000,000
1,830,000,000

순확정급여부채
20
1,333,806,766
340,784,819

비유동성리스부채
4,5,6,16,31
377,980,097
401,477,878

기타비유동부채
5,6
369,891,294
370,835,590

부채 총계

55,673,135,928
59,447,260,938

자본

-
-

자본금

1,22
15,420,415,000
15,420,415,000

주식발행초과금
22
28,574,593,356
28,574,593,356

기타자본

23
(2,601,218,214)
(2,601,218,214)

기타포괄손익누계액
23
3,582,769,115
2,757,448,244

이익잉여금(결손금)

24
(13,697,088,915)
(35,887,386,762)

지배주주지분

31,279,470,342
8,263,851,624

비지배주주지분

(556,630,619)
73,907,623

자본 총계

30,722,839,723
8,337,759,247

자본과 부채 총계

86,395,975,651
67,785,020,185

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 12 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 나노
(단위 : 원)

과 목

주석

제 12 기
제 11 기

매출
25,33,34
88,600,534,688
88,076,437,797

매출원가
27,33
76,871,206,293
77,008,466,770

매출총이익

11,729,328,395
11,067,971,027

판매비와관리비
26,27
10,071,723,628
9,445,192,537

영업이익(손실)

1,657,604,767
1,622,778,490

기타수익
28
22,395,218,799
196,953,553

기타비용
28
325,774,004
665,050,310

금융수익
29
15,358,697,402
1,487,646,034

금융원가
29
2,457,082,398
3,842,575,352

지분법손익
14
(15,834,927,210)
(4,100,000,000)

법인세비용차감전순이익(손실)

20,793,737,356
(5,300,247,585)

법인세비용
21
(1,343,703,291)
-

당기순이익(손실)

22,137,440,647
(5,300,247,585)

당기순이익(손실)의 귀속:

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)

22,735,175,992
(4,724,770,834)

비지배지분 귀속 당기순손실

(597,735,345)
(575,476,751)

기타포괄손익 :

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
20
(544,878,145)
(249,245,077)

당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산차손익

737,531,106
443,217,111

총포괄이익(손실)

22,330,093,608
(5,106,275,551)

총포괄손실의 귀속:

지배기업의 소유주 귀속 총포괄이익(손실)

22,960,631,850
(4,539,736,692)

비지배지분 귀속 총포괄손실

(630,538,242)
(566,538,859)

지배기업 지분에 대한 주당순손익:

기본주당순손익
30
741
(158)

희석주당순손익
30
741
(158)

다. 당해사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

하기 별도재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 잠정수치로서 향후 외부감사인의 감사 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

재 무 상 태 표

제 12 기 : 2024년 12월 31일 현재

제 11 기 : 2023년 12월 31일 현재

주식회사 나노
(단위 : 원)

과 목
주석
제 12 기 기말
제 11 기 기말

자산

유동자산

51,569,144,944
39,829,004,133

현금및현금성자산

5,6,7
20,256,123,712
7,957,128,435

단기금융상품
5,6,8
2,811,400,000
6,300,000,000

매출채권

4,5,6,10,33
7,363,238,635
3,612,890,934

계약자산
25
-
859,237,614

기타금융자산
4,5,6,11,33
3,965,005,559
4,524,609,064

기타유동자산

12,33
1,564,664,854
1,620,293,276

재고자산
13
15,474,774,634
14,902,411,890

당기법인세자산
21
133,937,550
52,432,920

비유동자산

20,233,676,632
20,218,181,689

장기금융상품
5,6
-
7,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산
5,6,8,9
313,605,620
313,605,620

기타금융자산
4,5,6,11
226,151,930
2,948,078,777

종속기업및관계기업투자
14,33
2,078,506,629
230,649,629

이연법인세자산
21
1,339,495,783
-

유형자산

15
16,089,775,860
16,550,860,613

사용권자산
16
85,361,876
60,568,116

무형자산
17
100,778,934
106,618,934

자산 총계

71,802,821,576
60,047,185,822

부채

유동부채

40,809,842,294
47,475,802,947

매입채무및기타부채

4,5,6,18,33
7,393,641,235
10,647,417,469

계약부채
25
14,174,478,130
4,916,029,298

파생상품부채
5,6
238,225,229
7,288,708,747

단기차입금
4,5,6,19,31
13,989,000,000
13,989,000,000

유동성장기부채
4,5,6,19,31
630,000,000
260,000,000

유동성리스부채
4,5,6,16,31
38,415,034
47,526,840

기타유동부채
18,33
112,838,750
50,393,400

공사손실충당부채
25
6,365,880
39,576,280

금융보증부채
4,5,6,32,33
4,226,878,036
10,237,150,913

비유동부채

4,327,918,908
2,557,194,045

장기차입금
4,5,6,19,31
2,575,000,000
1,830,000,000

순확정급여부채
20
1,333,806,766
340,784,819

비유동성리스부채
4,5,6,16,31
49,220,848
15,573,636

기타비유동부채
5,6
369,891,294
370,835,590

부채 총계

45,137,761,202
50,032,996,992

자본

자본금

1,22
15,420,415,000
15,420,415,000

주식발행초과금
22
28,574,593,356
28,574,593,356

기타자본

23
877,347,551
877,347,551

이익잉여금(결손금)

24
(18,207,295,533)
(34,858,167,077)

자본 총계

26,665,060,374
10,014,188,830

자본과 부채 총계

71,802,821,576
60,047,185,822

포 괄 손 익 계 산 서

제 12 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 11 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 나노
(단위 : 원)

과 목

주석

제 12 기
제 11 기

매출
25,33,34
56,829,460,834
63,685,813,693

매출원가
27,33
45,959,345,498
52,645,632,520

매출총이익

10,870,115,336
11,040,181,173

판매비와관리비
26,27
7,235,499,422
6,560,230,427

영업이익

3,634,615,914
4,479,950,746

기타수익
28
223,107,665
82,942,096

기타비용
28
602,274,467
2,822,409,715

금융수익
29
15,380,937,686
1,569,150,491

금융원가
29
2,636,163,825
3,616,521,779

법인세비용차감전순이익(손실)

16,000,222,973
(306,888,161)

법인세비용(수익)
21
(1,195,526,716)
-

당기순이익(손실)

17,195,749,689
(306,888,161)

기타포괄손익 :

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
20
(544,878,145)
(249,245,077)

총포괄이익(손실)

16,650,871,544
(556,133,238)

주당순손익

기본주당순손익
30
561
(10)

희석주당순손익
30
561
(10)

◎ 재무제표에 대한 주석사항은 2025년 3월 20일 공시예정인 당사의 '감사보고서 제출' 공시의 별첨자료인 '감사보고서'상의 내용을 참조하시기 바랍니다.

결손금처리계산서

당기의 결손금처리계산서는 2025년 3월 31일 주주총회에서 처분될 예정입니다(전기처분 확정일: 2024년 3월 28일).

(단위: 천원)

과 목
당 기
전 기

미처리결손금

(18,254,993)

(34,905,864)

전기이월결손금
(34,905,865)

(34,349,731)

보험수리적손익
(544,878)

(249,245)

당기순손익
17,195,750

(306,888)

합 계

(18,254,993)

(34,905,864)

결손금 처리액

-

-

차기이월 미처리결손금

(18,254,993)

(34,905,864)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

신동우
1960.06.16.
부
-
본인
이사회

윤대현
1970.04.05
부
-
해당사항없음
이사회

정영민
1973.12.11
부
-
해당사항없음
이사회

민화식
1952.12.05
여
-
해당사항없음
이사회

장혜진
1975.03.29
여
-
해당사항없음
코스닥협회코스닥인력뱅크

총 ( 5 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

신동우
(주)나노 대표이사
1985. 07. ~ 1986. 07.
독일 국립 막스-플랑크 연구소
-

1978. 03. ~ 1988. 09.
한국 국립 국방과학 연구소

1991. 12. ~ 1992. 11.
일본 국립 무기재질 연구소

1995. 10. 16. ~ 2016. 02. 29.
경상대학교 나노 신소재 교수

2016. 03. 01. ~ 2018. 08. 31.
한양대학교 특임교수

2018. 09. 01. ~ 2020. 08. 31.
한양대학교 특훈교수

2019. 01. 01. ~ 현재
한국공학한림원 회원

2024. 02. 20. ~ 현재
한양대학교 총동문회 회장

1999. 11. 24. ~ 현재
(주)나노 대표이사

윤대현
(주)나노 이사
2006. 09. ~ 2011. 05.
나노시스템 감사
-

2019. 08. ~ 현재
(주)나노엔지니어링 대표이사

1999. 04. ~ 현재
(주)나노 이사

정영민
(주)나노 이사
2018. 07. ~ 현재
(주)나노에너지 대표이사
-

1999. 04. ~ 현재
(주)나노 이사

민화식
-
1985 ~ 1988
미국 스캇페이퍼 회사 연구소
-

1988 ~ 2007
(주)SK 연구소 및 신기술사업개발담당 상무

2008 ~ 2014
고려대학교 화공생명공학과 교수

2014 ~ 2017
에티오피아 아디스아바바대학교 화공생명공학과 교수

장혜진
변호사
2015. 05. ~ 2015. 11.
법무법인(유한) 강남 변호사
-

2015. 12. ~ 2020. 07.
상장회사 티이엠씨씨엔에스(주) 사외이사

2016. 06. ~ 2017. 12.
법무법인(유한) 강남 변호사

2018. 01. ~ 2019. 09.
법무법인 새강 변호사

2017. 01. ~ 현재
대법원 형사 국선변호사

2019. 10. ~ 현재
법무법인(유한) 강남 변호사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

신동우
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

윤대현
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

정영민
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

민화식
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

장혜진
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

<사외이사 민화식>1. 전문성 :본 후보자는 기업 활동의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있음. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 함.2. 독립성 : 본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있음. 이를 바탕으로 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적으로 의사결정할 것임.3. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 : 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임.<사외이사 장혜진>1. 전문성 : 후보자는 법무법인(유한) 강남 소속의 변호사로, 행정, 환경, 중국 분야에서 활동하고 있으며, 상장회사 티이엠씨씨엔에스(주)의 사외이사로 5년간 쌓은 경력으로, 경영에 대한 실용적인 조언과 법률 전문성을 바탕으로 경영진에 대한 자문 역할을 충실히 수행함으로써 회사를 더욱 발전 시킬 수 있을 것으로 전망되며, 당사의 사외이사 역할을 훌륭히 수행할 것으로 기대됨.2. 독립성 : 후보자는 코스닥협회 코스닥인력뱅크의 추천을 통해 전문성을 인정받았으며, 상법에 따라 독립적인 위치에서 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적인 의사결정을 하고 이사회를 통하여 경영진의 직무집행을 감독할 것임.3. 이사의 기능 :본 후보자는 사외이사로서의 지녀야 할 전문성과 독립성을 바탕으로 회사와 주주의 이익을 위해 아래의 기능을 수행하고자 함.① 회사의 경영전략 및 업무 집행에 관련된 중요한 사항② 이사진 및 경영진의 직무 집행의 감독③ 기타 법령 및 정관, 이사회 운영 규정에서 정하는 사항4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 : 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<사내이사 신동우>- 상기 후보자는 경영인으로서 활동해 온 전문성을 바탕으로 회사의 신사업 추진 계획과 미래성장동력 확보를 위한 주요 의사결정에 있어 뛰어난 역할을 수행할 것으로 판단됨.<사내이사 윤대현>- 상기 후보자는 이사로서 활동해 온 전문성을 바탕으로 주요 경영사항에 관한 적절한 의사결정 및 직무 집행에 대한 관리·감독을 통해 회사가치 성장에 큰 기여가 예상 됨.<사내이사 정영민>- 상기 후보자는 이사로서 활동해 온 전문성을 바탕으로 주요 경영사항에 관한 적절한 의사결정 및 직무 집행에 대한 관리·감독을 통해 회사가치 성장에 큰 기여가 예상 됨.<사외이사 민화식>- 상기 후보자는 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진과 대주주로부터 독자적으로 견제, 감시 감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 당사의 경쟁력 제고에 기여 가능.<사외이사 장혜진>- 코스닥협회 코스닥인력뱅크에서 사외이사로 추천받은 후보자는 그간의 다양한 업무의 경력과 경험을 바탕으로 회사의 운영과 경영 성과를 비롯한 여러 부문에 기여할 수 있을 것이라 판단하여 후보로 추천함.

확인서

후보자확인서(신동우)

후보자확인서(윤대현)

후보자확인서(정영민)

후보자확인서(민화식)

후보자확인서(장혜진)

※ 기타 참고사항

-

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

김주원
1971. 11. 10.
해당사항없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김주원
회계사
1997. 11. ~ 1998. 03.
삼정회계법인
-

1998. 11. ~ 2014. 12.
안진회계법인

2015. 05. ~ 현재
삼덕회계법인

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김주원
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 전문성 : 본 후보자는 회계분야에 대한 전문성과 제조업에 대한 이해도가 높아, 이를 바탕으로 이사회에 참석하여 독립적으로 충실하게 이사의 업무를 감독할수 있다고 판단하였음.2. 독립성 : 본 후보자는 감사로서 독립적인 위치에서 감사 업무를 수행하여야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 회계업무 경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행이 가능함을 증명함.

확인서

후보자확인서(김주원)

<감사후보자가 예정되지 아니한 경우>

선임 예정 감사의 수
(명)

※ 기타 참고사항

-

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5명(2명)

보수총액 또는 최고한도액
10억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명(1명)

실제 지급된 보수총액
999백만원

최고한도액
10억원

※ 기타 참고사항

-

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
1억원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
24백만원

최고한도액
1억원

※ 기타 참고사항

-

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 정기주주총회 1주일 전인 2025년 3월 20일까지 감사보고서 및 사업보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고, 당사 홈페이지(https://www.nanoin.com)에 게재할 예정입니다(상법시행령 제31조 제4항 4호).한편 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

1. 당사는 주주들의 원활한 참석을 위해 주주총회 자율분산 프로그램에 참여, 2025년 3월 31일 오전 10시 주주총회 개최를 결정하였습니다. 따라서, 주총 집중일 개최 사유신고 의무가 없습니다.2. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 안내

① 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」 모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」② 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 :2025년 3월 21일 오전 9시 ~ 2025년 3월 30일 오후 5시 (기간 중 24시간 이용 가능)