현대위아 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250228)
제출인: 현대위아

증권신고서(채무증권)
6.0
현대위아(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 02월 28일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 02월 24일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 02월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 02월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정] 증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지모집 또는 매출총액
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정

200,000,000,000원

350,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
해당사항 없음
수요예측 결과 기재
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
86-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
232,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주1) 본사채는 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 삼천오백억원(\350,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
86-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
120,000,000,000
모집(매출)총액
120,000,000,000

발행가액
120,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
120,000,000,000

발행제비용
443,811,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주1) 본사채는 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 삼천오백억원(\350,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
86-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
30,000,000,000

발행제비용
137,611,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주1) 본사채는 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 삼천오백억원(\350,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
86-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
7,000,000
70,000,000,000
130,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권
3,000,000
30,000,000,000

60,000,000
(정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
387,544,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
86-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
180,000,000,000
모집(매출)총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
5,000,000
50,000,000,000

160,000,000
(정액)

총액인수

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000

80,000,000
(정액)

총액인수

대표
신한투자증권
5,000,000
50,000,000,000

130,000,000
(정액)

총액인수

인수
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000

60,000,000
(정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
180,000,000,000

발행제비용
718,144,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
86-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나증권
7,000,000
70,000,000,000
80,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
214,244,934

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
86-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자

2025년 02월 21일 /
2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주1) 본사채는 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 삼천오백억원(\350,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
86-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
120,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
120,000,000,000

발행가액
120,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

2027년 06월 07일
2027년 09월 07일
2027년 12월 07일
2028년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자
2025년 02월 21일 / 2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주1) 본사채는 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 삼천오백억원(\350,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
86-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

2027년 06월 07일
2027년 09월 07일
2027년 12월 07일
2028년 03월 07일

2028년 06월 07일
2028년 09월 07일
2028년 12월 07일
2029년 03월 07일

2029년 06월 07일
2029년 09월 07일
2029년 12월 07일
2030년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자
2025년 02월 21일 / 2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2030년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주1) 본사채는 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 삼천오백억원(\350,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
86-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자

2025년 02월 21일 /
2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
86-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
180,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

2027년 06월 07일
2027년 09월 07일
2027년 12월 07일
2028년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자
2025년 02월 21일 / 2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
86-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

2027년 06월 07일
2027년 09월 07일
2027년 12월 07일
2028년 03월 07일

2028년 06월 07일
2028년 09월 07일
2028년 12월 07일
2029년 03월 07일

2029년 06월 07일
2029년 09월 07일
2029년 12월 07일
2030년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자
2025년 02월 21일 / 2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2030년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가기재
다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제86-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
5
16
3

-
-
24

수량
600
2,700
500

-
-
3,800

경쟁율
1.20:1
5.40:1
1:1

-
-
7.60:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제86-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
23
17
16
-
-
-
56

수량
2,800
4,200
2,400
-
-
-
9,400

경쟁율
2.33:1
3.50:1
2.00:1
-
-
-
7.83:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제86-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
9
6
4
-
-
-
19

수량
1,100
800
500
-
-
-
2,400

경쟁율
3.67:1
2.67:1
1.67:1
-
-
-
8.00:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제86-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-14
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
200
5.26%
포함

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
300
7.89%
포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
400
10.53%
포함

-6
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
7.89%
700
18.42%
포함

-5
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
7.89%
1,000
26.32%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,100
28.95%
포함

-3
1
100
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
10.53%
1,500
39.47%
포함

-1
-
-
5
500
-
-
-
-
-
-
-
-
5
500
13.16%
2,000
52.63%
포함

3
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
2,200
57.89%
불포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
2,300
60.53%
불포함

6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
2,400
63.16%
불포함

20
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
2,600
68.42%
불포함

25
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
13.16%
3,100
81.58%
불포함

30
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
18.42%
3,800
100.00%
불포함

합계
5
600
16
2,700
3
500
-
-
-
-
-
-
24
3,800
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제86-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
3.19%
300
3.19%
포함

-14
1
100
4
600
1
100
-
-
-
-
-
-
6
800
8.51%
1,100
11.70%
포함

-13
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
4.26%
1,500
15.96%
포함

-12
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
1,700
18.09%
포함

-11
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
1,900
20.21%
포함

-10
2
200
2
200
1
300
-
-
-
-
-
-
5
700
7.45%
2,600
27.66%
포함

-9
2
300
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
4
500
5.32%
3,100
32.98%
포함

-8
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
3.19%
3,400
36.17%
포함

-7
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
3,600
38.30%
포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.06%
3,700
39.36%
포함

-5
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
4.26%
4,100
43.62%
포함

-4
3
300
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
4
500
5.32%
4,600
48.94%
포함

-3
3
400
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
5
800
8.51%
5,400
57.45%
포함

-2
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
3.19%
5,700
60.64%
포함

-1
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
5,900
62.77%
포함

1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.06%
6,000
63.83%
불포함

3
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
4.26%
6,400
68.09%
불포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.06%
6,500
69.15%
불포함

5
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
6,700
71.28%
불포함

23
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
5.32%
7,200
76.60%
불포함

25
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
8.51%
8,000
85.11%
불포함

30
-
-
3
1,400
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,400
14.89%
9,400
100.00%
불포함

합계
23
2,800
17
4,200
16
2,400
-
-
-
-
-
-
56
9,400
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제86-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.33%
200
8.33%
포함

-15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
300
12.50%
포함

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
400
16.67%
포함

-11
1
100
2
400
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
25.00%
1,000
41.67%
포함

-10
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
12.50%
1,300
54.17%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,400
58.33%
포함

-7
2
300
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
20.83%
1,900
79.17%
포함

-5
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
12.50%
2,200
91.67%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
2,300
95.83%
포함

21
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
2,400
100.00%
포함

합계
9
1,100
6
800
4
500
-
-
-
-
-
-
19
2,400
100.00%
-
-
-

(3) 수요예측 상세분포 현황

[회 차 : 제86-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-14
-11
-10
-6
-5
-4
-3
-1
3
5
6
20
25
30

기관투자자1
200

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

200

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

200

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

200

기관투자자22

500

기관투자자23

500

기관투자자24

200

합계
200
100
100
300
300
100
400
500
200
100
100
200
500
700

누적합계
200
300
400
700
1,000
1,100
1,500
2,000
2,200
2,300
2,400
2,600
3,100
3,800

[회 차 : 제86-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-14
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
1
3
4
5
23
25
30

기관투자자1
300

기관투자자2

200

기관투자자3

200

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

200

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

300

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

200

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

100

기관투자자28

100

기관투자자29

100

기관투자자30

300

기관투자자31

100

기관투자자32

200

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

100

기관투자자36

300

기관투자자37

200

기관투자자38

100

기관투자자39

100

기관투자자40

100

기관투자자41

200

기관투자자42

100

기관투자자43

100

기관투자자44

100

기관투자자45

100

기관투자자46

300

기관투자자47

100

기관투자자48

100

기관투자자49

100

기관투자자50

100

기관투자자51

500

기관투자자52

500

기관투자자53

300

기관투자자54

1,000

기관투자자55

300

기관투자자56

100

합계
300
800
400
200
200
700
500
300
200
100
400
500
800
300
200
100
400
100
200
500
800
1,400

누적합계
300
1,100
1,500
1,700
1,900
2,600
3,100
3,400
3,600
3,700
4,100
4,600
5,400
5,700
5,900
6,000
6,400
6,500
6,700
7,200
8,000
9,400

[회 차 : 제86-3회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-16
-15
-12
-11
-10
-8
-7
-5
-1
21

기관투자자1
200

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

200

기관투자자5

200

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

200

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

합계
200
100
100
600
300
100
500
300
100
100

누적합계
200
300
400
1,000
1,300
1,400
1,900
2,200
2,300
2,400

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]제86-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,800억원- 총 참여신청범위: -0.14%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 24건- 유효수요 내 참여신청금액 : 3,800억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 24건제86-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 9,400억원- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 56건- 유효수요 내 참여신청금액 : 9,400억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 56건제86-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,400억원- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.21%p.- 총 참여신청건수: 19건- 유효수요 내 참여신청금액 : 2,400억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 19건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제86-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제86-2회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제86-3회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시
중구 을지로5길 26

30,000,000,000
0.20
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
20,000,000,000
0.20
총액인수

합 계
50,000,000,000
-
-

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
35,000,000,000
0.20
총액인수

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
35,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.20
총액인수

인수
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20
총액인수

합 계
120,000,000,000
-
-

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
하나증권(주)
00113465
서울시 영등포구 의사당대로 82
30,000,000,000
0.20
총액인수

합 계
30,000,000,000
-
-

나. 사채의 관리

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
120,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
2,000,000
-

(후략)

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료

대표
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시
중구 을지로5길 26

70,000,000,000
130,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
30,000,000,000

60,000,000
(정액)

총액인수

합 계
100,000,000,000
-
-

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000

160,000,000
(정액)

총액인수

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
50,000,000,000

130,000,000
(정액)

총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
50,000,000,000

80,000,000
(정액)

총액인수

인수
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000

60,000,000
(정액)

총액인수

합 계
180,000,000,000
-
-

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료

대표
하나증권(주)
00113465
서울시 영등포구 의사당대로 82
70,000,000,000

80,000,000
(정액)

총액인수

합 계
70,000,000,000
-
-

나. 사채의 관리

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
2,333,333
-

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
2,333,333
-

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
2,333,334
-

(후략)

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제86-1회 무보증사채
500
주2)
2027.03.07
-

제86-2회 무보증사채
1,200
주3)
2028.03.07
-

제86-3회 무보증사채
300
주4)
2030.03.07
-

주1) 본 사채는 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 발행총액과 무관하게 공동대표주관회사와의 협의에 의해 본 사채의 전자등록총액은 합계 금 삼천오백억원(\350,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주4) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경

내용

제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 :
2,000억원

부채비율 300% 이하
자기자본의 300%
자산총계의 50%
상호출자제한 기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(후략)
(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제86-1회 무보증사채
1,000
주1)
2027.03.07
-

제86-2회 무보증사채
1,800
주2)
2028.03.07
-

제86-3회 무보증사채
700
주3)
2030.03.07
-

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경

내용

제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 :
3,500억원

부채비율 300% 이하
자기자본의 300%
자산총계의 50%
상호출자제한 기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(후략)(주6) 정정 전

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 86-1, 86-2, 86-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울 영등포구 국제금융로8길 10
200,000,000,000
6,000,000

(후략)
(주6) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 86-1, 86-2, 86-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울 영등포구 국제금융로8길 10
350,000,000,000
7,000,000

(후략)

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
232,111,600

순수입금[(1)-(2)]
49,767,888,400

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발행제비용(2)
443,811,600

순수입금[(1)-(2)]
119,556,188,400

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발행제비용(2)
137,611,600

순수입금[(1)-(2)]
29,862,388,400

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,000,000

발행가액 × 0.06%

인수수수료
100,000,000

인수총액 × 0.20%

대표주관수수료
25,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
73,000,000

한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,000,000

정액 지급

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600

1년당 100,000원, 2년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
232,111,600
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
240,000,000

인수총액 × 0.20%

대표주관수수료
60,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
55,500,000
한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,000,000

정액 지급

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600

1년당 100,000원, 3년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
443,811,600
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
60,000,000

인수총액 × 0.20%

대표주관수수료
15,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
37,500,000
한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,000,000

정액 지급

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
491,600

1년당 100,000원, 5년

등록비용
300,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
137,611,600
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
86-1
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

회차 :
86-2
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
120,000,000,000
-
-
120,000,000,000
-

회차 :
86-3
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
30,000,000,000
-
-
-
30,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채 발행자금 2,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표 및 주석을 참고하시기 바랍니다.

[채무자금 세부 사용 내역]

(단위 : 원, %)

구분
세부내역
차환대상금액
이자율(%)
만기일
비고

은행차입금
수출입은행
300,000,000,000
3.87
2025-03-31
-

합 계
300,000,000,000
-
-
-

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일 전까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

자금 사용처
지급처
자금사용예정기간
금액
비고

원부자재, 부품 매입 등
광명정밀 등 184사
2025.3월
300
-

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
387,544,933

순수입금[(1)-(2)]
99,612,455,067

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발행제비용(2)
718,144,933

순수입금[(1)-(2)]
179,281,855,067

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
214,244,934

순수입금[(1)-(2)]
69,785,755,066

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
60,000,000

발행가액 × 0.06%

인수수수료
190,000,000
정액 지급

대표주관수수료
50,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
83,000,000

한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,333,333

정액 지급

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
191,600

1년당 100,000원, 2년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
387,544,933
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
126,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
430,000,000
정액 지급

대표주관수수료
90,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
67,500,000
한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,333,333

정액 지급

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600

1년당 100,000원, 3년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
718,144,933
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
80,000,000
정액 지급

대표주관수수료
35,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
45,500,000
한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,333,334

정액 지급

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
491,600

1년당 100,000원, 5년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
214,244,934
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
86-1
(기준일 :

2025년 02월
27일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

회차 :
86-2
(기준일 :

2025년 02월
27일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
180,000,000,000
-
-
180,000,000,000
-

회차 :
86-3
(기준일 :

2025년 02월
27일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
20,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채 발행자금
3,500억원
은
채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표 및 주석을 참고하시기 바랍니다.

[채무자금 세부 사용 내역]

(단위 : 원, %)

구분
세부내역
차환대상금액
이자율(%)
만기일
비고

은행차입금
수출입은행
300,000,000,000
3.87
2025-03-31
-

합 계
300,000,000,000
-
-
-

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일 전까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

자금 사용처
지급처
자금사용예정기간
금액
비고

원부자재, 부품 매입 등
광명정밀 등 184사
2025.3월
500
-

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

현대위아 대표이사등의 확인서명_0228.jpg
현대위아 대표이사등의 확인서명_0228

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 02월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 02월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2025년 02월 24일

회 사 명 :
현대위아 주식회사

대 표 이 사 :
정 재 욱

본 점 소 재 지 :
경상남도 창원시 성산구 정동로 153

(전 화) 055-280-9114

(홈페이지) http://www.hyundai-wia.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경본부장 (성 명) 권 오 현

(전 화) 031-8068-3506

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

현대위아(주) 제86-1회 무기명식 무보증 이권부 공모사채현대위아(주) 제86-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채
현대위아(주) 제86-3회 무기명식 무보증 이권부 공모사채

모집 또는 매출총액 :
350,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 현대위아(주) - 경상남도 창원시 성산구 정동로 153
신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 96 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108
미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 하나증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 케이비증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

【 대표이사 등의 확인 】

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대표이사등의 확인서명

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[1-1. 글로벌 자동차산업의 불확실성 증대에 따른 위험]

당사가 영위하고 있는
자동차 부품산업은 전방산업인 자동차 산업 경기에 밀접한 영향을 받으며,
자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업으로 국내 및 글로벌 경기 동향에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 향후 글로벌 경기 침체 심화 여부를 예상하기 어려운 상황에서 고물가 상태가 하락하지 않고 지속됨에 따라
긴축기조가 장기화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 경기 회복 지연으로 이어질 수 있으며, 또한 IRA 법안의 제정과 같은 미-중 무역분쟁 등 주요 완성차 시장인 미국, 중국 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 글로벌 경기 불확실성에 따라 향후 자동차 산업경제 또한 변동가능성이 있습니다. 이는 완성차 업체의 생산량 감소 및 업황 부진으로 이어져 당사의 영업실적 및 재무성과에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[1-2. 내수 및 수출에 영향을 줄 수 있는 대외적 요인에 따른 위험]

현재 인플레이션의 진정세를 예측하기 어려운 상황에서 이러한 상황이 장기화되거나 악화될 경우, 경기침체 국면에 진입할 가능성이 있으며, 이는 국내외 경제의 불확실성을 확대하고 경기 회복을 지연시킬 수 있습니다. 또한, 미·중 무역분쟁과 같은 주요 완성차 시장인 미국과 중국의 무역 및 산업정책 변화, 정치적 또는 경제적 변동에 따라 글로벌 경기의 불확실성이 커질 수 있으며, 이러한 정치, 사회, 경제적 요인들이 지속될 경우, 자동차 내수판매 및 수출 실적 부진으로 이어져 자동차 부품제조업을 영위하는 당사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
[1-3. 내수시장 환경변화 및 수입차 판매증가에 따른 위험]

최근 내수시장이 중장기적으로 성장의 한계를 보이고 있으며, 현재의 성숙된 자동차 보급환경에서는 업계 자체의 경쟁력을 저하시키는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 또한,
최근 국내 소비자 소득 수준의 향상, 미국 및 EU와의 FTA 체결로 인한 수입차와 국산차의 가격 차이 축소 등에 따른 수입차 판매증가로 인해 내수 시장에서의 수입차 비중은 늘어나는 추세
입니다. 이러한 내수시장 환경변화 및 현대·기아차의 국내 시장 지배력 약화가 진행될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
[1-4. 경제성장률 둔화에 따른 위험]
당사가 영위하는 자동차부품산업은
전방산업인 자동차산업 경기에 크게 영향을 받는 산업
으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 현재 무역협정 추가 체결 등 자유무역 기조 확대와 함께 노동력 확충, 경쟁 촉진, 혁신 지원 등을 위한 구조개혁 추진 등 세계 경제성장률에 대한 상방요인이 존재하나
미국 신정부의 보호무역주의 확대와 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화와 노동력 공급 차질을 야기해 미국은 물론 세계 경제 모두에 부정적인 영향을 초래할 위험 등이 상존
합니다. 글로벌 경기는
물가, 금리인상 시기 불확실성 등 각국 통화정책의 불확실성, 외교 및 무역분쟁 등의 영향을 크게 받으며 국내 경기의 경우 정치적 불확실성이 장기화될 위험 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 세계 경기와 국내 정세에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다. 이러한 경기 둔화 및 불확실성의 확대는 글로벌 자동차 수요 감소로 이어질 수 있으며, 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[1-5. 자동차 부품산업의 경쟁 심화]
세계 자동차 부품업계는 미국, 일본, 유럽의 3 강 축에서 한국, 중국, 인도 등 신흥 부품업체들이 포함된 보다 다각화된 경쟁구도로의 변화가 예상됩니다. 특히 중국, 인도의 자동차 부품업체들은 자국 내 대규모 내수 수요 및 자동차 산업의 성장을 기반으로, 선진국 자동차 부품업체의 인수ㆍ합병을 통해 기술력을 확보하고 있어 빠른 성장이 예상됩니다.
이러한 다각화된 경쟁구도 및 신흥국 업체들의 성장은 국내 부품사들에게 장기적으로 위협요인이 될 수
있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[1-6. 국내 자동차 부품산업의 구조적 위험]

자동차 부품산업은 완성차 업체에 대한 매출 의존도가 높은 편이며, 1차 자동차부품 업체 중 중소기업 비중이 2023년 말 기준 56.7% 수준
입니다. 자동차 부품업체들의 매출에서
완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발생하는 OEM향 매출이 2023년말 기준 70.9%로 많은 비중을 차지
합니다. 또한
자동차 부품업체들의 국내 완성차향 납품액 중 현대차그룹(현대, 기아)향 매출액 비중은 2021년 90%, 2022년 89%, 2023년 90%로 현대차그룹에 대한 의존도가 매우 높은 상황
입니다. 이처럼, 국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서
완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다.
이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해
국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의 경기에 크게 영향을 받는 수익구조
를 갖고 있습니다. 또한 최근 나타나고 있는
자동차 부품의 모듈화 등 자동차 생산 환경의 변화에 따른 당사의 대응이 적절하지 못할 경우 장기적인 영업 변동성이 확대
될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[1-7. 전방산업 업체의 노동쟁의 및 노동조합 관련 위험]
당사의 전방산업인 국내 자동차 산업은 대부분 노조가 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견은 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다.
당사와 노동조합은 매년 임금인상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 협상을 진행해오고 있습니다. 만약 협상결렬에 따른 파업이 발생할 경우, 생산라인이 가동이 되지 않아 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 노동조합과 임금인상 합의가 이루어지는 경우에도 인건비의 인상이 수반되는 바, 이는 당사의 수익성 하락으로 이어질 수 있습니다. 국내 완성차 업체들의 파업 및 당사의 노동쟁의 등으로 인한 생산차질은 전방산업의 생산실적에 따라 수익성이 연동되는 자동차부품사업을 영위하는 당사의 수익성에 영향을 미치므로 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[1-8. 환율변동에 따른 국내 자동차산업의 수익성 저하 위험]

자동차부품산업은 환율의 변동에 따라 수출채산성 및 해외법인 원화표시 이익 등에 영향을 받고 있습니다.
특히 원화강세 및 엔화약세는 해외 시장에서 일본 기업들과 경쟁관계에 있는 국내 자동차 및 자동차 부품 업계에 일정부분 영향을 끼칠 수 있으며,
향후 엔화약세가 지속된다면 국내기업들이 주요 제품 군이 동일한 일본 기업과의 가격경쟁력에서 어려움
을 겪을 가능성이 높은 바,
국내 자동차부품 산업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으며, 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로
투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.
[1-9. 정부 규제 강화에 따른 위험]
최근 자동차산업에 관련된 법령 또는 정부규제는 운전자의 안전을 도모하고, 환경보호를 강화하는 방향으로 개정되는 추세로, 당사의 전방 산업인 완성차 기업들의 부담이 증가하고 있습니다. 만약
당사 및 완성차 기업들이 연비규제 등의 환경규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 장기적으로 경쟁력 하락으로 이어질 수 있는 바, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-10. 한미 FTA 개정협상 및 IRA 법안 시행에 따른 위험]
한국은 2012년 3월 5일 한미 FTA(자유무역협정) 효력 발효 이후부터 현재까지 대미 무역수지 흑자를 기록하고 있습니다. 한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자는 2014년 약 250억 달러, 2015년 약 258억 달러 수준까지 확대된 바 있습니다. 이후 미국의 보호무역주의 강화 기조에 따라 한미FTA 개정이 추진되었으며, 이로 인해
한국의 대미 무역수지는 빠른 속도로 축소되어 2019년말 114억 달러를 기록하며 2012년 한미 FTA 발효 이전 수준으로 감소한 바 있습니다. 하지만 2021년 바이든 대통령 취임 이후 한미 외교관계가 회복되어 무역수지는 대폭 개선되는 모습을 보였습니다.
그러나 2024년 11월,
美대선 결과 트럼프 대통령의 당선으로 확장적 재정정책, 강화된 보호무역주의를 주장하는 트럼프 2기 행정부의 통상 압력 가능성이 재차 상승한 상황
입니다. 이에
트럼프 2기 행정부의 출범과 함께 시작될 대미 수출 관련 고율 관세 부과 가능성, 통상 압박 등 미국 당국의 정책 변화에 따른 리스크에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.
한편, 미국 바이든 행정부는 2022년 8월 16일 북미 지역에서 생산하고 조립한 전기차에 한해 보조금을 지급하는 내용을 골자로 하는
인플레이션 감축 법안(IRA)을 도입과 동시에 유예기간 없이 즉시 시행하였습니다.
2025년 1월 미국 에너지부에 따르면 IRA 세액공제 보조금 지급 대상에서 현대차 전기차 3종이 제외되었습니다. 또한,
도널드 트럼프 대통령의 대선 공약을 미루어 볼때 IRA 폐기 혹은 지원금 축소로 전기차 투자 자체가 위축되고 한국산 자동차에 대한 추가 관세 인상을 요구할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.
[1-11. 친환경 자동차 등 산업 내 신기술 도입에 따른 도태에 의한 위험]

각국 정부가 보조금 지급 및 세금감면 등을 통하여 전기차 시장의 확대를 유도하는 동시에 환경보호를 위하여 다양한 규제를 채택하는 등의 영향으로 자동차 산업의 트렌드는 하이브리드, 전기차 등 친환경차로 빠르게 전환되고 있습니다.
친환경차로의 전환과 자율주행 기술의 개발로 인해 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요
해지고 있습니다.당사는 친환경차로의 전환, 자율주행 기술의 개발에 따른 전동화 흐름과 같은 새로운 시장 변화에 적극 대응하고 있습니다. 그러나,
기술 개발에 차질이 생겨 기술을 확보하지 못하여 완성차업체의 납품기준을 만족하지 못하거나, 경쟁사 대비 신규 기술개발 속도가 늦어질 경우 시장에서 도태
될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[2-1. 수익성 위험]

당사의 매출규모는 2020년 이래로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 2021년에는 반도체 수급 불안에도 불구하고 COVID-19 확산 완화에 따른 완성차 수요 회복과 기저효과 등의 영향으로 현대자동차 ·기아의 글로벌 생산량이 증가하였고, 2022년에는 반도체 공급난 완화와 함께 현대자동차 ·기아가 글로벌 자동차 시장에서 우수한 실적을 기록함에 따라
2021년과 2022년 매출액은 각각 7조 5,277억원, 8조 2,076억원을 기록
하였습니다.
2023년에는 현대차그룹 생산 정상화에 따라 전년 대비 4.7% 증가한 8조 5,903억원을 기록
하였습니다.
2024년 3분기의 경우 전년동기 -0.5% 감소한 6조 4,759억원을 기록
하며, 전년과 유사한 수준의 매출액을 기록하였습니다.한편,
그룹의 완성차 판매가 증가함에 따라 당사의 영업이익 역시 2021년 1,027억원, 2022년 2,121억원, 2023년 2,292억원을 기록하며 2020년 이래로 상승하는 추세
를 보여주었습니다.
2024년 3분기의 경우 모빌리티 부문의 영업이익은 소폭 감소하였으나, 공작/특수 부문의 수익성 회복이 이어지며 1,819억원을 기록
하였습니다. 당사의
당기순이익은 2021년 561억원, 2022년 435억원, 2023년 525억원을 기록
하였습니다.
2024년 3분기의 경우 외환 손실 개선, 금융비용 감소 등으로 영업외 손익이 개선되며 전년 동기 대비 109.6% 증가한 712억원을 기록
하였습니다.
당사의 영업실적은 완성차업체의 판매량에 영향을 받으므로, 완성차업체의 실적이 다시금 악화될 경우 매출 및 수익성이 다시금 악화될 가능성이 존재하며, 고정비 부담 상승과 환율 하락에 따른 채산성 악화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.
[2-2. 높은 그룹 매출 비중에 따른 매출 및 수익성 변동 위험]
당사는 현대자동차 그룹 계열 기업들을 Captive Market(전속 고객)으로 하는 안정적인 사업 기반과 자동차 부품 납품 비중 확대로 자동차 부품 부문의 그룹 내 위상을 강화함에 따라 2015년까지 매출 성장세를 보이며 외형이 확대되었습니다.
연결기준 당사의 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 자동차 부품의 매출의존도는 2021년 76.35%, 2022년 76.10%, 2023년 71.39% 및 2024년 3분기 70.43%로 2021년 이후 평균 73.6%(해외종속 법인 및 지분법 적용법인에 대한 부품 매출 제외기준) 수준을 기록하고 있습니다.
당사는 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 높은 의존도로 인한 사업 위험 집중을 완화하는 방안으로 국내외 완성차 및 기계 사업부문 고객사 확대를 통한 외부 매출 확대를 추진하고 있으나,
예상치 못한 경영환경의 변동으로 이같은 판매 채널 다각화가 순조롭게 진행되지 못할 경우 당사의 실적은 계열회사, 특히 현대자동차 및 기아자동차의 완성차 생산 및 판매 등 영업 실적에 따라 크게 변동
될 수 있습니다.
[2-3. 재무안정성 위험]
당사는
2024년 3분기 연결 기준 부채비율 73.01%, 유동비율 172.89%, 총차입금 1조 2,592억 원을 기록
하였습니다. 지속적인 차입금 상환과 당기순이익 증가로 인한 자본 증대에 따라, 부채비율은 2021년 말 109.71%에서 36.7%p 감소하였으며, 총차입금 규모도 2021년 말 2조 5,423억 원 대비 50.5% 감소하며 재무구조가 보다 개선되는 모습을 보여주었습니다. 당사는
2024년 3분기말 7,616억원의 유동성차입금과 5,475억원의 비유동성차입금을 통해 자금을 조달
하고 있습니다. 현재 당사의
유동성차입금 비중은 58.18%로 2023년말 대비 24.57%p. 증가한 수준이나, 장기차입금 및 사채 금액은 지속적으로 감소
하고 있으며, 이에
차입금의존도 및 순차입금의존도는 지속적인 개선세를 보여주고 있습니다(2024년 3분기 기준 차입금의존도 46.39%, 순차입금의존도 1.62%).
또한 현금및현금등가물(현금및현금성자산 7,497억원 및 기타유동금융자산 5,136억원) 범위 내에서
1년 이내 만기가 도래하는 유동성차입금 7,616억원에 대한 대응이 충분히 가능할 것으로 보여 재무 안정성에 위협이 되는 수준은 아닌 것으로 판단
됩니다 당사는 자동차 부품 산업에 내재하는 고유 위험인 높은 경기 민감성 및 경쟁력 확보를 위해 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 공장 신축 등 CAPEX 투자에 매년 일정 규모 이상의 자금을 투입하고 있으며 이는 당사의 재무안정성에 부담으로 작용하고 있습니다.
향후 투자 자금 소요로 인해 차입금이 지속적으로 증가할 경우, 부채비율 증가 및 이자비용 상승에 따른 순이익 감소가 발생
할 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[2-4. 영업현금흐름 악화 위험]
당사는 2014년 이후 2017년 지속적으로 (+)의 영업활동현금흐름을 유지하였으나, 자동차산업의 부진에 따른 후방연쇄효과로 인해 2018년 영업활동현금흐름이 크게 감소한 바 있습니다. 다만, 2019년 영업활동현금흐름은 큰 폭의 회복세를 보였고, 2020년 (+)의 영업활동현금흐름을 이어갔습니다. 이후로도
2021년 2,903억원, 2022년 4,240억원, 2023년 4,681억원 등 증가세를 보였으며, 2024년 3분기말 기준 5,137억원의 영업활동현금흐름을 기록하는 등 안정적인 영업활동을 영위 중
입니다. 2021년의 경우 당기순이익과, 유·무형자산 상각비(현금의 유출이 없는 비용등의 가산) 인식 등으로 인해 영업활동흐름은 (+)로 유지되었습니다. 2022년은 당기순이익의 규모는 일부 줄어들었지만, 역시 유·무형자산 상각비(현금의 유출이 없는 비용등의 가산)인식 등으로 인해 영업활동현금흐름은 4,240억원으로 증가하였으며 2023년 및 2024년 3분기는 당(분)기순이익의 규모가 큰 폭으로 개선되며 각각 4,681억원, 5,137억원의 영업활동현금흐름의 모습을 보였습니다.
한편, 당사는 업종 특성 상 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 매년 일정 규모 이상의 투자활동 현금 지출이 지속
될 가능성이 높습니다. 따라서, 당기순이익 부진 등으로 인한
영업활동현금흐름의 감소세가 지속될 경우, 당사는 투자활동 현금 지출을 위해 현금 자산의 감소 혹은 추가적인 차입금 증가가 수반
될 수 있습니다. 이는 당사의 재무안정성을 악화시킬 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[2-5. 환율 변동 관련 위험]

당사는 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 내부적인 환리스크 관리지침에 의해 대내외적인 환관리 기법을 사용하고 있으나, 예상치 못한 환율 변동이 나타날 경우 유의적인 금액의 손익을 기록할 가능성이 있습니다. 당사의
외환 및 파생상품 관련 순손익은 연결 기준으로 2021년 217억원, 2022년 304억원을 기록하였으나 2023년 전년대비 크게 하락한 -828억원으로 변동성
이 높게 나타났습니다.

당사는 수출 위주 기업으로써,
USD 환율이 ±5% 변동함에 따라 2023년 연결 기준 법인세비용차감전순이익이 138억원 변동
됨을 확인할 수 있습니다.
2024년 3분기의 경우 -120억원의

외환 및 파생상품 관련 순손익을 기록하였습니다.
이와 같이 당사는
수출입 등 영업활동으로 환율 변동위험에 노출되어 있으며, 환율 예측의 불확실성은 미래의 영업, 자산과 부채에 영향
을 미칠 수 있습니다. 파생상품은 위험성이 크기 때문에 적절한 헷지를 하지 않는 경우 혹은 시장상황의 급격하게 변동할 때에는 많은 손실이 발생할 가능성이 있으므로,
향후 환율 변동에 따른 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
[2-6. 종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 당사 수익성 영향 위험]
당사의 2024년 3분기 별도 기준 특수관계자는 중국/인도/유럽/미국/멕시코 등의 제조 및 판매 법인으로 종속기업 12개, 공동기업 1개, 관계기업 3개 등이 있습니다. 종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업은 당사의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영되고 있습니다.
따라서 종속기업, 공동기업, 관계기업 등의 실적 악화가 발생할 경우 당사의 연결 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다.
[2-7. 해외 현지법인 지급보증 제공에 따른 위험]
당사는 해외현지법인의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 5개 해외 현지법인에 대하여 2024년 3분기말 기준 채무 보증 금액은 총 약 6,492억원($222,000,000, EUR241,700,000, 2024년 9월 30일 고시 환율(매매기준율)을 적용하여 환산)으로 당사의 2024년 3분기말 연결기준 자산 총액의 9.7% 수준(2024년 3분기말 별도기준 자산 총액의 12.6% 수준)입니다.
당사가 지급보증을 제공하고 있는 해외 현지법인이 경영상 어려움 등으로 현지 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 경우, 당사는 해당 지급보증 금액을 한도로 채무를 대신 상환해야 하는 재무적 부담
이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 투자 시 이 점 참고하시기 바랍니다.
[2-8. 소송 사건 등 우발채무 위험
]
증권신고서 제출 전일 현재 당사는 총 10건의 소송사건에 피소되어 계류중에 있으며, 계류중인 소송의 결과는 현재 시점에서 합리적으로 예측할 수 없습니다. 당사는 현재 진행중인 일부 소송사건에 대하여 증권신고서 제출 전일 기준 기타충당부채 4,707백만원을 인식하고 있습니다.
향후 해당 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상 의무를 지게 되거나 채권을 부인 당할 수도 있으니 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 향후 대내외적인 환경변화에 따라 소송 사건 외에 기타 당사가 부담하고 있는 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화
로 이어질 수 있습니다.

[2-9. 현대자동차그룹 관련 위험]
당사는 2024년 05월 공정거래위원회가 발표한 대규모 기업집단 중 자산총액 기준 3위의 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.
현대자동차그룹은 자동차 사업을 중심으로 수직 계열화된 모습을 보이고 있으며, 현대자동차 및 기아 등 그룹 내 완성차 기업의 실적이 그룹 전체의 실적을 좌우하는 사업 구조적 특성을 가지고 있습니다
. 따라서,
자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바
, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[2-10. 신사업 추진 관련 위험]

글로벌 주요 자동차 시장은 운전자의 안전과 환경 보호 관련 각종 규제로 기존 내연기관 자동차에서 친환경 자동차로 변화하는 움직임을 보이고 있으며,
친환경차로의 전환 및 자율주행 기술의 개발로 인해 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요해지고 있습니다. 당사는 급변하는 시장 환경에 발맞추어 전기차 부품(통합열관리, 전동화 부품 등)의 신사업 기술 확보를 지속 추진
하고 있습니다. 한편, 당사는 자동차 부품 외에도 모빌리티솔루션, 공작기계 및 특수사업에 대한 연구개발을 진행하고 있습니다.내연기관차에서 친환경차로 전환하며 최소 1만여개의 부품이 소멸되고 약 2천여개의 새로운 부품 개발 수요가 예상되는 가운데, 부품 업체와 완성차 업체간 기술 제휴 및 공동 개발 프로젝트 등 새로운 시장을 선점하기 위한 신규 및 기존업체간 경쟁이 치열할 것으로 예상됩니다. 이에
시장 선점을 위한 연구개발 등 투자비 대비 신사업 관련 제품군의 매출 효과가 반영되기까지 예상 적용시점이 지연되거나, 수요 전망치를 하회할 경우, 경쟁업체의 증가로 업계 전반의 수익성이 하락하는 경우 등이 발생할 경우 당사의 수익성 및 투자자금 회수 지연
등이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[3-1. 환금성 제약 위험]

금번 발행되는 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.
[3-2. 사채관리 및 기한의 이익상실에 관한 사항]
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
[3-3. 공모일정에 관한 사항]
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
[3-4. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
[3-5. 신용등급에 관한 사항]
본 사채는 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA-등급을 받았습니다. AA-등급의 의미는 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위하다는 의미입니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
86-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
7,000,000
70,000,000,000
130,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권
3,000,000
30,000,000,000

60,000,000
(정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
387,544,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
86-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
180,000,000,000
모집(매출)총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
5,000,000
50,000,000,000

160,000,000
(정액)

총액인수

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000

80,000,000
(정액)

총액인수

대표
신한투자증권
5,000,000
50,000,000,000

130,000,000
(정액)

총액인수

인수
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000

60,000,000
(정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
180,000,000,000

발행제비용
718,144,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
86-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행현대모터금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 21일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 21일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나증권
7,000,000
70,000,000,000
80,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
214,244,934

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
86-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자

2025년 02월 21일 /
2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
86-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
180,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

2027년 06월 07일
2027년 09월 07일
2027년 12월 07일
2028년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자
2025년 02월 21일 / 2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
86-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 06월 07일
2025년 09월 07일
2025년 12월 07일
2026년 03월 07일

2026년 06월 07일
2026년 09월 07일
2026년 12월 07일
2027년 03월 07일

2027년 06월 07일
2027년 09월 07일
2027년 12월 07일
2028년 03월 07일

2028년 06월 07일
2028년 09월 07일
2028년 12월 07일
2029년 03월 07일

2029년 06월 07일
2029년 09월 07일
2029년 12월 07일
2030년 03월 07일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 나이스신용평가

평가일자
2025년 02월 21일 / 2025년 02월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 03월 07일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2030년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모희망금리 최종결정
■ 발행회사: 대표이사, 재경본부장 등■ 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부서장(팀장) 등

공모희망금리 결정 협의절차
수요예측 결과 및 유효수요, 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정

구 분
내 용

공모희망금리 산정 방법
공동대표주관회사인 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 하나증권(주)는 현대위아(주) 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

수요예측 시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제86-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율[제86-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율
[제86-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율본 사채의 공모희망금리 밴드는 현대위아(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. 또한 위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정 근거를 참고하여 주시기 바립니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측 기간은 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 100억원② 최고 신청수량 : 회차별 본 사채 발행예정금액(단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있습니다.)③ 수량단위 : 100억원④ 가격단위: 1bp

배정관련 사항

수요예측 결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정합니다. 단, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※「무보증사채 수요예측 모범규준」I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」- I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.공동대표주관회사는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 - I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단 및 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2025년 02월 28일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기일정은 금리 협의 등의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평 금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월"채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월「무보증사채 수요예측 모범규준」의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, FN자산평가)에서제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 현대위아(주) 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[개별민평 현황]

[기준일 : 2025년 02월 21일]
(단위 : %)

항목
KIS자산평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

현대위아(주) 2년 만기회사채 수익률
-
3.097
3.125
3.055
3.117

현대위아(주) 3년 만기회사채 수익률
-
3.188
3.226
3.226
3.213

현대위아(주) 5년 만기회사채 수익률
-
3.353
3.372
3.382
3.369

자료: Bondweb

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, FN자산평가)에서제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 AA-등급 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[등급민평 현황]

[기준일 : 2025년 02월 21일]
(단위 : %)

항목
KIS자산평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

AA-등급 2년 만기회사채 수익률
3.110
3.082
3.105
3.099
3.099

AA-등급 3년 만기회사채 수익률
3.210
3.173
3.206
3.196
3.196

AA-등급 5년 만기회사채 수익률
3.369
3.338
3.352
3.372
3.357

자료: Bondweb

③ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 2년, 3년 및 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하 "국고민평") 및 "개별민평", "등급민평"의 "국고금리" 대비 스프레드

[국고채권 금리 및 스프레드 현황]

[기준일 : 2025년 02월 21일]
(단위: %, %p.)

만기
국고채권 금리
현대위아(주) "개별민평"의 "국고민평" 대비 스프레드
AA- "등급민평"의"국고민평" 대비 스프레드

2년
2.672
0.445
0.427

3년
2.615
0.598
0.581

5년
2.730
0.639
0.627

자료: Bondweb

④ 최근 3개월간(2024.11.22~2025.02.21) 당사 개별민평 2년, 3년 및 5년, AA- 등급민평 2년, 3년 및 5년, 국고금리 2년, 3년 및 5년 대비 스프레드 추이당사 2년물 개별민평의 경우 국고채 금리와 연동하여 2024년 12월 다소 상승하는 모습을 보여주다가 2025년에 1월에 들어 다시 하락하더니, 1월 중순 이후로는 큰 변동성을 보이지 않는 모습을 보이고 있습니다. 2025년 02월의 경우 3.1%수준의 금리를 보이고 있으며, 최근 3개월간 국고 대비 개별민평 2년물 스프레드는 42.9bp ~ 54.5bp 수준에서 유지되는 추세를 보였습니다.당사 3년물 개별민평의 경우도 국고채 금리와 연동하여 2024년 12월 다소 상승하는 모습을 보여주다가 2025년에 1월에 들어 다시 하락하더니, 1월 중순 이후로는 큰 변동성을 보이지 않는 모습을 보이고 있습니다. 2025년 02월의 경우 3.2% 수준의 금리를 보이고 있으며, 최근 3개월간 국고 대비 개별민평 3년물 스프레드는 58.8bp ~ 70.2bp 수준에서 유지되는 추세를 보였습니다.당사 5년물 개별민평의 경우 역시 국고채 금리와 연동하여 2024년 12월 다소 상승하는 모습을 보여주다가 2025년에 1월에 들어 다시 하락하더니, 1월 중순 이후로는 큰 변동성을 보이지 않는 모습을 보이고 있습니다. 2025년 02월의 경우 3.3% 후반대 수준의 금리를 보이고 있으며, 최근 3개월간 국고 대비 개별민평 5년물 스프레드는 63.9bp ~ 71.6bp 수준에서 유지되는 추세를 보였습니다.

[ 최근 3개월 개별민평 국고채권 금리 대비 스프레드 추이]

(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권수익률
(B) 현대위아(주)개별민평
(B-A) 개별민평국고대비 스프레드

2년
3년
5년
2년
3년
5년
2년
3년
5년

2025-02-21
2.672
2.615
2.73
3.117
3.213
3.369
0.445
0.598
0.639

2025-02-20
2.69
2.627
2.748
3.136
3.225
3.392
0.446
0.598
0.644

2025-02-19
2.7
2.63
2.747
3.14
3.225
3.394
0.44
0.595
0.647

2025-02-18
2.714
2.642
2.755
3.143
3.234
3.405
0.429
0.592
0.65

2025-02-17
2.695
2.622
2.73
3.126
3.215
3.38
0.431
0.593
0.65

2025-02-14
2.682
2.607
2.708
3.122
3.203
3.358
0.44
0.596
0.65

2025-02-13
2.691
2.625
2.727
3.14
3.222
3.377
0.449
0.597
0.65

2025-02-12
2.704
2.645
2.742
3.155
3.244
3.396
0.451
0.599
0.654

2025-02-11
2.695
2.637
2.72
3.146
3.237
3.376
0.451
0.6
0.656

2025-02-10
2.697
2.632
2.712
3.143
3.233
3.369
0.446
0.601
0.657

2025-02-07
2.704
2.645
2.722
3.156
3.248
3.38
0.452
0.603
0.658

2025-02-06
2.67
2.588
2.68
3.13
3.197
3.341
0.46
0.609
0.661

2025-02-05
2.664
2.572
2.675
3.121
3.183
3.334
0.457
0.611
0.659

2025-02-04
2.672
2.581
2.702
3.128
3.193
3.361
0.456
0.612
0.659

2025-02-03
2.65
2.563
2.682
3.112
3.18
3.341
0.462
0.617
0.659

2025-01-31
2.645
2.57
2.702
3.111
3.186
3.361
0.466
0.616
0.659

2025-01-24
2.642
2.56
2.7
3.111
3.178
3.359
0.469
0.618
0.659

2025-01-23
2.653
2.565
2.687
3.125
3.19
3.35
0.472
0.625
0.663

2025-01-22
2.641
2.577
2.69
3.126
3.205
3.353
0.485
0.628
0.663

2025-01-21
2.632
2.57
2.675
3.117
3.204
3.343
0.485
0.634
0.668

2025-01-20
2.67
2.621
2.715
3.133
3.263
3.388
0.463
0.642
0.673

2025-01-17
2.647
2.587
2.69
3.103
3.241
3.371
0.456
0.654
0.681

2025-01-16
2.68
2.625
2.725
3.129
3.282
3.406
0.449
0.657
0.681

2025-01-15
2.73
2.68
2.782
3.185
3.341
3.468
0.455
0.661
0.686

2025-01-14
2.706
2.647
2.737
3.164
3.311
3.433
0.458
0.664
0.696

2025-01-13
2.727
2.665
2.755
3.192
3.326
3.452
0.465
0.661
0.697

2025-01-10
2.653
2.57
2.682
3.125
3.244
3.385
0.472
0.674
0.703

2025-01-09
2.619
2.496
2.635
3.101
3.179
3.34
0.482
0.683
0.705

2025-01-08
2.64
2.5
2.647
3.124
3.188
3.354
0.484
0.688
0.707

2025-01-07
2.672
2.511
2.662
3.145
3.206
3.372
0.473
0.695
0.71

2025-01-06
2.694
2.523
2.685
3.167
3.222
3.395
0.473
0.699
0.71

2025-01-03
2.663
2.47
2.635
3.14
3.169
3.345
0.477
0.699
0.71

2025-01-02
2.678
2.501
2.675
3.168
3.203
3.385
0.49
0.702
0.71

2024-12-31
2.765
2.596
2.765
3.266
3.297
3.479
0.501
0.701
0.714

2024-12-30
2.765
2.596
2.765
3.266
3.297
3.479
0.501
0.701
0.714

2024-12-27
2.77
2.625
2.786
3.273
3.326
3.499
0.503
0.701
0.713

2024-12-26
2.796
2.67
2.825
3.308
3.367
3.539
0.512
0.697
0.714

2024-12-24
2.765
2.624
2.8
3.282
3.323
3.515
0.517
0.699
0.715

2024-12-23
2.734
2.609
2.757
3.253
3.301
3.473
0.519
0.692
0.716

2024-12-20
2.73
2.612
2.76
3.245
3.299
3.476
0.515
0.687
0.716

2024-12-19
2.698
2.6
2.73
3.23
3.285
3.446
0.532
0.685
0.716

2024-12-18
2.637
2.541
2.655
3.182
3.231
3.37
0.545
0.69
0.715

2024-12-17
2.714
2.618
2.732
3.24
3.299
3.438
0.526
0.681
0.706

2024-12-16
2.661
2.551
2.65
3.187
3.229
3.356
0.526
0.678
0.706

2024-12-13
2.651
2.536
2.615
3.176
3.212
3.323
0.525
0.676
0.708

2024-12-12
2.665
2.547
2.63
3.187
3.225
3.335
0.522
0.678
0.705

2024-12-11
2.658
2.535
2.615
3.18
3.214
3.321
0.522
0.679
0.706

2024-12-10
2.637
2.516
2.582
3.164
3.19
3.285
0.527
0.674
0.703

2024-12-09
2.629
2.573
2.572
3.157
3.185
3.274
0.528
0.612
0.702

2024-12-06
2.67
2.622
2.633
3.196
3.231
3.329
0.526
0.609
0.696

2024-12-05
2.65
2.6
2.615
3.178
3.21
3.309
0.528
0.61
0.694

2024-12-04
2.679
2.625
2.642
3.202
3.234
3.334
0.523
0.609
0.692

2024-12-03
2.64
2.585
2.6
3.166
3.194
3.292
0.526
0.609
0.692

2024-12-02
2.623
2.565
2.59
3.154
3.174
3.282
0.531
0.609
0.692

2024-11-29
2.669
2.611
2.652
3.189
3.217
3.339
0.52
0.606
0.687

2024-11-28
2.697
2.64
2.686
3.228
3.245
3.372
0.531
0.605
0.686

2024-11-27
2.8
2.74
2.779
3.317
3.334
3.459
0.517
0.594
0.68

2024-11-26
2.824
2.772
2.81
3.34
3.365
3.488
0.516
0.593
0.678

2024-11-25
2.83
2.771
2.818
3.341
3.365
3.495
0.511
0.594
0.677

2024-11-22
2.87
2.817
2.877
3.375
3.405
3.55
0.505
0.588
0.673

자료: 연합인포맥스

당사가 속해있는 2년물 등급민평(AA-)의 경우 국고채 금리와 연동하여 2024년 12월 다소 상승하는 모습을 보여주다가 2025년에 1월에 들어 다시 하락하더니, 1월 중순 이후로는 큰 변동성을 보이지 않는 모습을 보이고 있습니다. 2025년 02월의 경우 3.1%수준의 금리를 보이고 있으며, 최근 3개월간 국고 대비 등급민평 2년물 스프레드는 40.9bp ~ 52.4bp 수준에서 유지되는 추세를 보였습니다.3년물 등급민평(AA-)의 경우도 국고채 금리와 연동하여 2024년 12월 다소 상승하는 모습을 보여주다가 2025년에 1월에 들어 다시 하락하더니, 1월 중순 이후로는 큰 변동성을 보이지 않는 모습을 보이고 있습니다. 2025년 02월의 경우 3.2%수준의 금리를 보이고 있으며, 최근 3개월간 국고 대비 등급민평 3년물 스프레드는 57.1bp ~ 68.4bp 수준에서 유지되는 추세를 보였습니다.5년물 등급민평(AA-)의 경우 역시 국고채 금리와 연동하여 2024년 12월 다소 상승하는 모습을 보여주다가 2025년에 1월에 들어 다시 하락하더니, 1월 중순 이후로는 큰 변동성을 보이지 않는 모습을 보이고 있습니다. 2025년 02월의 경우 3.3% 대의 금리를 보이고 있으며, 최근 3개월간 국고 대비 등급민평 5년물 스프레드는 62.7bp ~ 70.0bp 수준에서 유지되는 추세를 보였습니다.

[ 최근 3개월 등급민평 국고채권 금리 대비 스프레드 추이]

(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권수익률
(B) AA- 등급등급민평
(B-A) 등급민평국고대비 스프레드

2년
3년
5년
2년
3년
5년
2년
3년
5년

2025-02-21
2.672
2.615
2.73
3.099
3.196
3.357
0.427
0.581
0.627

2025-02-20
2.69
2.627
2.748
3.116
3.207
3.376
0.426
0.58
0.628

2025-02-19
2.7
2.63
2.747
3.119
3.208
3.378
0.419
0.578
0.631

2025-02-18
2.714
2.642
2.755
3.123
3.216
3.389
0.409
0.574
0.634

2025-02-17
2.695
2.622
2.73
3.105
3.197
3.364
0.41
0.575
0.634

2025-02-14
2.682
2.607
2.708
3.102
3.186
3.342
0.42
0.579
0.634

2025-02-13
2.691
2.625
2.727
3.119
3.204
3.361
0.428
0.579
0.634

2025-02-12
2.704
2.645
2.742
3.135
3.226
3.38
0.431
0.581
0.638

2025-02-11
2.695
2.637
2.72
3.126
3.219
3.359
0.431
0.582
0.639

2025-02-10
2.697
2.632
2.712
3.122
3.216
3.353
0.425
0.584
0.641

2025-02-07
2.704
2.645
2.722
3.136
3.23
3.364
0.432
0.585
0.642

2025-02-06
2.67
2.588
2.68
3.109
3.179
3.324
0.439
0.591
0.644

2025-02-05
2.664
2.572
2.675
3.101
3.165
3.318
0.437
0.593
0.643

2025-02-04
2.672
2.581
2.702
3.107
3.176
3.345
0.435
0.595
0.643

2025-02-03
2.65
2.563
2.682
3.092
3.163
3.325
0.442
0.6
0.643

2025-01-31
2.645
2.57
2.702
3.091
3.169
3.345
0.446
0.599
0.643

2025-01-24
2.642
2.56
2.7
3.091
3.16
3.343
0.449
0.6
0.643

2025-01-23
2.653
2.565
2.687
3.104
3.173
3.333
0.451
0.608
0.646

2025-01-22
2.641
2.577
2.69
3.105
3.187
3.337
0.464
0.61
0.647

2025-01-21
2.632
2.57
2.675
3.096
3.187
3.327
0.464
0.617
0.652

2025-01-20
2.67
2.621
2.715
3.113
3.246
3.372
0.443
0.625
0.657

2025-01-17
2.647
2.587
2.69
3.083
3.223
3.354
0.436
0.636
0.664

2025-01-16
2.68
2.625
2.725
3.108
3.265
3.389
0.428
0.64
0.664

2025-01-15
2.73
2.68
2.782
3.164
3.324
3.451
0.434
0.644
0.669

2025-01-14
2.706
2.647
2.737
3.143
3.293
3.417
0.437
0.646
0.68

2025-01-13
2.727
2.665
2.755
3.172
3.309
3.436
0.445
0.644
0.681

2025-01-10
2.653
2.57
2.682
3.104
3.226
3.368
0.451
0.656
0.686

2025-01-09
2.619
2.496
2.635
3.08
3.162
3.324
0.461
0.666
0.689

2025-01-08
2.64
2.5
2.647
3.103
3.171
3.338
0.463
0.671
0.691

2025-01-07
2.672
2.511
2.662
3.124
3.189
3.355
0.452
0.678
0.693

2025-01-06
2.694
2.523
2.685
3.147
3.204
3.379
0.453
0.681
0.694

2025-01-03
2.663
2.47
2.635
3.119
3.151
3.329
0.456
0.681
0.694

2025-01-02
2.678
2.501
2.675
3.147
3.185
3.369
0.469
0.684
0.694

2024-12-31
2.765
2.596
2.765
3.245
3.28
3.463
0.48
0.684
0.698

2024-12-30
2.765
2.596
2.765
3.245
3.28
3.463
0.48
0.684
0.698

2024-12-27
2.77
2.625
2.786
3.253
3.309
3.483
0.483
0.684
0.697

2024-12-26
2.796
2.67
2.825
3.287
3.349
3.523
0.491
0.679
0.698

2024-12-24
2.765
2.624
2.8
3.261
3.305
3.499
0.496
0.681
0.699

2024-12-23
2.734
2.609
2.757
3.233
3.284
3.457
0.499
0.675
0.7

2024-12-20
2.73
2.612
2.76
3.224
3.281
3.46
0.494
0.669
0.7

2024-12-19
2.698
2.6
2.73
3.209
3.267
3.43
0.511
0.667
0.7

2024-12-18
2.637
2.541
2.655
3.161
3.213
3.354
0.524
0.672
0.699

2024-12-17
2.714
2.618
2.732
3.22
3.282
3.422
0.506
0.664
0.69

2024-12-16
2.661
2.551
2.65
3.166
3.212
3.34
0.505
0.661
0.69

2024-12-13
2.651
2.536
2.615
3.155
3.195
3.307
0.504
0.659
0.692

2024-12-12
2.665
2.547
2.63
3.166
3.208
3.318
0.501
0.661
0.688

2024-12-11
2.658
2.535
2.615
3.159
3.196
3.305
0.501
0.661
0.69

2024-12-10
2.637
2.516
2.582
3.143
3.173
3.269
0.506
0.657
0.687

2024-12-09
2.629
2.573
2.572
3.136
3.167
3.257
0.507
0.594
0.685

2024-12-06
2.67
2.622
2.633
3.175
3.213
3.312
0.505
0.591
0.679

2024-12-05
2.65
2.6
2.615
3.157
3.192
3.293
0.507
0.592
0.678

2024-12-04
2.679
2.625
2.642
3.182
3.217
3.318
0.503
0.592
0.676

2024-12-03
2.64
2.585
2.6
3.145
3.177
3.276
0.505
0.592
0.676

2024-12-02
2.623
2.565
2.59
3.133
3.157
3.266
0.51
0.592
0.676

2024-11-29
2.669
2.611
2.652
3.168
3.2
3.323
0.499
0.589
0.671

2024-11-28
2.697
2.64
2.686
3.207
3.227
3.356
0.51
0.587
0.67

2024-11-27
2.8
2.74
2.779
3.296
3.317
3.442
0.496
0.577
0.663

2024-11-26
2.824
2.772
2.81
3.319
3.348
3.472
0.495
0.576
0.662

2024-11-25
2.83
2.771
2.818
3.32
3.347
3.479
0.49
0.576
0.661

2024-11-22
2.87
2.817
2.877
3.354
3.388
3.534
0.484
0.571
0.657

자료: 연합 인포맥스

⑤ 최근 3개월간(2024.11.22~2025.02.21) 동일등급(AA-), 동일만기(2년, 3년 및 5년) 공모사채 발행내역

(단위: 억원)

만기
종목명
발행일
공모금액
발행금액
기준
공모희망금리
결정금리
발행금리
경쟁률

2년
한화에어로스페이스 129-1
01월 16일
500
600
개별민평
-30bp~+30bp
-18bp
3.017
13.30

대상 148-1
01월 16일
200
300
개별민평
-30bp~+30bp
-8bp
2.974
12.00

예스코홀딩스 4-1
01월 22일
300
500
개별민평
-30bp~+30bp
-15bp
3.065
9.17

한화토탈에너지스 29-1
02월 25일
1,000
1,800
개별민평
-30bp~+30bp
10bp
3.255
5.50

에스케이지오센트릭 23-1
02월 25일
600
900
개별민평
-30bp~+30bp
9bp
3.239
5.67

현대트랜시스 48-1
02월 19일
500
600
개별민평
-30bp~+30bp
-5bp
3.019
4.80

에스케이리츠 6-1
02월 20일
800
1,300
개별민평
-30bp~+30bp
0bp
3.318
3.69

한화솔루션 292-1
02월 21일
1,000
1,500
개별민평
-40bp~+40bp
10bp
3.361
3.75

3년
한화에어로스페이스 129-2
01월 16일
1,000
2,400
개별민평
-30bp~+30bp
-19bp
3.180
14.70

대상 148-2
01월 16일
1,500
1,900
개별민평
-30bp~+30bp
-7bp
3.143
7.40

LG헬로비전 14
01월 17일
1,000
1,600
개별민평
-30bp~+30bp
-1bp
3.113
3.90

동원산업 39-1
01월 21일
700
1,400
개별민평
-30bp~+30bp
-15bp
3.045
7.21

케이씨씨글라스 4-1
01월 22일
1,100
1,900
개별민평
-30bp~+30bp
-11bp
3.076
5.23

예스코홀딩스 4-2
01월 22일
500
500
개별민평
-30bp~+30bp
-27bp
3.110
9.00

SK가스 42-1
01월 23일
700
1,700
개별민평
-30bp~+30bp
-6bp
2.963
11.57

코웨이 7-1
01월 23일
1,100
2,300
개별민평
-30bp~+30bp
-16bp
3.021
11.09

나래에너지서비스 6-1
01월 24일
1,000
1,700
등급민평
-30bp~+30bp
-7bp
3.103
5.00

한국항공우주산업 28-1
01월 24일
2,000
3,700
개별민평
-30bp~+30bp
-25bp
2.994
8.30

한화토탈에너지스 29-2
02월 05일
1,000
1,400
개별민평
-30bp~+30bp
15bp
3.372
4.60

SK지오센트릭 23-2
02월 05일
900
2,100
개별민평
-30bp~+30bp
17bp
3.384
4.78

현대트랜시스 48-2
02월 19일
2,000
3,000
개별민평
-30bp~+30bp
-7bp
3.070
5.13

코리아에너지터미널 5
02월 19일
1,000
1,700
개별민평
-30bp~+30bp
-17bp
3.165
11.45

호텔롯데 77-2
02월 20일
400
700
개별민평
-30bp~+30bp
-8bp
3.396
10.63

엘에스일렉트릭 188-1
02월 20일
1,000
1,400
개별민평
-30bp~+30bp
-5bp
3.005
6.40

에스케이리츠 6-2
02월 20일
700
1,400
개별민평
-30bp~+30bp
-3bp
3.372
5.50

에이치디현대오일뱅크 131-1
02월 21일
700
1,000
개별민평
-30bp~+30bp
-5bp
3.029
6.14

한화솔루션 292-2
02월 21일
500
500
개별민평
-40bp~-40bp
19bp
3.547
1.68

5년
한화에어로스페이스 129-3
01월 16일
500
1000
개별민평
-30bp~+30bp
-17bp
3.299
7.50

동원산업 39-2
01월 21일
300
600
개별민평
-30bp~+30bp
-15bp
3.153
8.67

케이씨씨글라스 4-2
01월 22일
400
600
개별민평
-30bp~+30bp
-12bp
3.223
3.13

SK가스 42-2
01월 23일
500
700
개별민평
-30bp~+30bp
-3bp
3.07
6.40

코웨이 7-2
01월 23일
400
700
개별민평
-30bp~+30bp
-16bp
3.132
10.50

나래에너지서비스 6-2
01월 24일
500
800
등급민평
-30bp~+30bp
-6bp
3.273
3.00

한국항공우주산업 28-2
01월 24일
500
1300
개별민평
-30bp~+30bp
-27bp
3.147
14.00

현대트랜시스 48-3
02월 19일
500
1400
개별민평
-30bp~+30bp
-7bp
3.216
7.00

엘에스일렉트릭 188-2
02월 20일
500
700
개별민평
-30bp~+30bp
-7bp
3.135
2.80

에이치디현대오일뱅크 131-2
02월 21일
500
900
개별민평
-30bp~+30bp
0bp
3.163
4.80

자료 : 금융감독원 전자공시시스템주) 수요예측 경쟁률은 공모금액 대비 수요예측 총참여금액으로 산정

최근 3개월간 동일등급(AA-) 및 동일만기(2년, 3년, 5년) 회사채 수요예측내역은 총 37건이며, 이중 35건이 개별민평금리, 2건이 등급민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 동일 등급(AA-) 2년물, 3년물의 공모희망금리 하단은 한화솔루션 한 건을 제외하면 모두 개별민평 혹은 등급민평 대비 -30bp를, 공모희망금리 상단은 +30bp를 가산하는 수준으로 결정하였습니다. 동일 등급(AA-) 5년물의 공모희망금리 하단은 모두 개별민평 혹은 등급민평 대비 -30bp를, 공모희망금리 상단은 +30bp를 가산하는 수준으로 결정하였습니다. 수요예측 후 결정금리는 2년물의 경우 개별민평 기준 대비 최저 -18bp, 최고 +10bp를 가산하는 수준으로 결정되었고, 3년물의 경우 개별민평 기준 대비 최저 -27bp, 최고 +19bp를 가산하는 수준으로 결정되었습으며, 5년물의 경우 개별민평 기준 대비 최저 -27bp, 최고 0bp를 가산하는 수준으로 결정되었습니다.

⑥ 채권시장 동향 및 전망2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 2022년 7월, 9월 미국 FOMC에서는 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 11월 재차 인상하여 3.75~4.00%수준에 도달하였습니다. 이후 12월 FOMC에서 추가적으로 0.5%p 인상하였습니다.미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였습니다.2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정히였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결 결정하였며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 FOMC는 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월, 11월, 12월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각각 50bp, 25bp, 25bp 인하하였습니다. 다만, 2025년 1월 FOMC에서는 기준금리를 동결하며, 금리 인하 속도를 조절하는 모습을 보였습니다. 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다. 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였습니다. 2022년 01월 14일 한국 금융통화위원회는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되었으며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하였으며, 07월 13일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.50%p 추가 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p의 기준금리 인상을 발표, 2022년 10월 12일 빅스텝 인상을 진행하며 0.50%p을 인상하였습니다. 2022년 11월 금통위는 3.25%로 기존 3.00%에서 0.25%p 인상하였습니다.2022년 말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금통위 역시 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다는 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다. 한편, 2025년 1월 금통위는 정치적 리스크 및 미국 연준의 인하속도 완화에 따라 기준금리를 동결하였습니다. 따라서, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다.한편, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 타 국가간 전쟁을 비롯한 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.⑦ 결론발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 3개월간 동일등급(AA-), 동일만기(2년, 3년 및 5년) 공모회사채 발행내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하여 현대위아(주)의 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 공모희망금리 밴드를 아래와 같이 결정하였습니다.[제86-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제86-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제86-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2025년 02월 28일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제86-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
5
16
3

-
-
24

수량
600
2,700
500

-
-
3,800

경쟁율
1.20:1
5.40:1
1:1

-
-
7.60:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제86-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
23
17
16
-
-
-
56

수량
2,800
4,200
2,400
-
-
-
9,400

경쟁율
2.33:1
3.50:1
2.00:1
-
-
-
7.83:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제86-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
9
6
4
-
-
-
19

수량
1,100
800
500
-
-
-
2,400

경쟁율
3.67:1
2.67:1
1.67:1
-
-
-
8.00:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제86-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-14
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
200
5.26%
포함

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
300
7.89%
포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
400
10.53%
포함

-6
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
7.89%
700
18.42%
포함

-5
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
7.89%
1,000
26.32%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,100
28.95%
포함

-3
1
100
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
10.53%
1,500
39.47%
포함

-1
-
-
5
500
-
-
-
-
-
-
-
-
5
500
13.16%
2,000
52.63%
포함

3
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
2,200
57.89%
불포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
2,300
60.53%
불포함

6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
2,400
63.16%
불포함

20
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
2,600
68.42%
불포함

25
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
13.16%
3,100
81.58%
불포함

30
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
18.42%
3,800
100.00%
불포함

합계
5
600
16
2,700
3
500
-
-
-
-
-
-
24
3,800
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제86-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
3.19%
300
3.19%
포함

-14
1
100
4
600
1
100
-
-
-
-
-
-
6
800
8.51%
1,100
11.70%
포함

-13
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
4.26%
1,500
15.96%
포함

-12
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
1,700
18.09%
포함

-11
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
1,900
20.21%
포함

-10
2
200
2
200
1
300
-
-
-
-
-
-
5
700
7.45%
2,600
27.66%
포함

-9
2
300
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
4
500
5.32%
3,100
32.98%
포함

-8
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
3.19%
3,400
36.17%
포함

-7
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
3,600
38.30%
포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.06%
3,700
39.36%
포함

-5
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
4.26%
4,100
43.62%
포함

-4
3
300
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
4
500
5.32%
4,600
48.94%
포함

-3
3
400
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
5
800
8.51%
5,400
57.45%
포함

-2
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
3.19%
5,700
60.64%
포함

-1
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
5,900
62.77%
포함

1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.06%
6,000
63.83%
불포함

3
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
4.26%
6,400
68.09%
불포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.06%
6,500
69.15%
불포함

5
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
2.13%
6,700
71.28%
불포함

23
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
5.32%
7,200
76.60%
불포함

25
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
8.51%
8,000
85.11%
불포함

30
-
-
3
1,400
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,400
14.89%
9,400
100.00%
불포함

합계
23
2,800
17
4,200
16
2,400
-
-
-
-
-
-
56
9,400
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제86-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.33%
200
8.33%
포함

-15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
300
12.50%
포함

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
400
16.67%
포함

-11
1
100
2
400
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
25.00%
1,000
41.67%
포함

-10
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
12.50%
1,300
54.17%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,400
58.33%
포함

-7
2
300
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
20.83%
1,900
79.17%
포함

-5
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
12.50%
2,200
91.67%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
2,300
95.83%
포함

21
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
2,400
100.00%
포함

합계
9
1,100
6
800
4
500
-
-
-
-
-
-
19
2,400
100.00%
-
-
-

(3) 수요예측 상세분포 현황

[회 차 : 제86-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-14
-11
-10
-6
-5
-4
-3
-1
3
5
6
20
25
30

기관투자자1
200

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

200

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

200

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

200

기관투자자22

500

기관투자자23

500

기관투자자24

200

합계
200
100
100
300
300
100
400
500
200
100
100
200
500
700

누적합계
200
300
400
700
1,000
1,100
1,500
2,000
2,200
2,300
2,400
2,600
3,100
3,800

[회 차 : 제86-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-14
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
1
3
4
5
23
25
30

기관투자자1
300

기관투자자2

200

기관투자자3

200

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

200

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

300

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

200

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

100

기관투자자28

100

기관투자자29

100

기관투자자30

300

기관투자자31

100

기관투자자32

200

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

100

기관투자자36

300

기관투자자37

200

기관투자자38

100

기관투자자39

100

기관투자자40

100

기관투자자41

200

기관투자자42

100

기관투자자43

100

기관투자자44

100

기관투자자45

100

기관투자자46

300

기관투자자47

100

기관투자자48

100

기관투자자49

100

기관투자자50

100

기관투자자51

500

기관투자자52

500

기관투자자53

300

기관투자자54

1,000

기관투자자55

300

기관투자자56

100

합계
300
800
400
200
200
700
500
300
200
100
400
500
800
300
200
100
400
100
200
500
800
1,400

누적합계
300
1,100
1,500
1,700
1,900
2,600
3,100
3,400
3,600
3,700
4,100
4,600
5,400
5,700
5,900
6,000
6,400
6,500
6,700
7,200
8,000
9,400

[회 차 : 제86-3회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-16
-15
-12
-11
-10
-8
-7
-5
-1
21

기관투자자1
200

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

200

기관투자자5

200

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

200

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

합계
200
100
100
600
300
100
500
300
100
100

누적합계
200
300
400
1,000
1,300
1,400
1,900
2,200
2,300
2,400

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]제86-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,800억원- 총 참여신청범위: -0.14%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 24건- 유효수요 내 참여신청금액 : 3,800억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 24건제86-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 9,400억원- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 56건- 유효수요 내 참여신청금액 : 9,400억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 56건제86-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,400억원- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.21%p.- 총 참여신청건수: 19건- 유효수요 내 참여신청금액 : 2,400억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 19건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제86-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제86-2회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제86-3회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

[수요예측]

1. 공동대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, 기관투자자 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.

① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.

② 투자일임ㆍ신탁고객이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

3. 수요예측기간은 2025년 02월 27일 09시부터 16시까지로 합니다.

4. 본 사채의 수요예측 공모희망 금리[제86-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제86-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제86-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

5. 수요예측에 따른 배정은「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

6. 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법령이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다. 8. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 합니다.

9. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)을 구분하여 접수하여야 합니다.

12. 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 됩니다.

13. 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 됩니다. 나아가, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 공동대표주관회사는 발행회사와의 협의를 통하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다. 14. 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 5년 이상 보관하여야 합니다. 15. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은「무보증사채 수요예측 모범규준」을 따릅니다.

[공모금리 결정 및 배정]

1. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있습니다.

2. 공동대표주관회사는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 합니다.

3. 공동대표주관회사는 대표주관계약 체결 시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 합니다.

4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 됩니다.

5. 인수단은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수 할 수 없습니다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있습니다.

6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없습니다.

7. 공동대표주관회사는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니됩니다.

8. 공동대표주관회사는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 합니다.

9. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있습니다.

[청약]
1. 일정- 청약일: 2025년 03월 07일- 청약서 제출기한: 2025년 03월 07일 12시까지2. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 발행회사의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말합니다. 이하 같습니다.)도 청약에 참여할 수 있습니다. 이 경우 청약일 당일 12시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자만을 대상으로 배정절차를 진행하며 12시 이후 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불조치할 수 있습니다.3. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약합니다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며,「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.③ 교부일시 : 2025년 03월 07일④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있습니다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법

① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그청약금액의 100%를 우선배정합니다. ② 단, "수요예측 참여자"의 청약금액이 발행금액 총액을 초과하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 우선배정금액을 공제한 잔액을 "수요예측 참여자"의 추가청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

③ "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에는 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제5조 제2항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있습니다. 이때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정합니다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있습니다.

④ 제3호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정합니다.

가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정합니다.

나. 일반투자자 : 가목의 기관투자자 및 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정합니다.

다. 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 합니다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

⑤ 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 하되, 최종 인수물량은 "인수단"간의 협의로 조정합니다.

⑥ "인수단"은 제5호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본사채"의 납입처에 납입합니다.

⑦ 청약단위: 최저청약단위는 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 합니다.⑧ 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 03월 07일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.⑨ 청약취급처 : 공동대표주관회사의 본점. 단, 공동대표주관회사와 인수회사가 협의한 경우에 한하여 인수회사에서 같은 방법으로 청약할 수 있습니다.

⑩
청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 14시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. ⑪ 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따릅니다.⑫ "본 사채"의 사채금 납입기일 : 2025년 03월 07일⑬. "본 사채"의 발행일 : 2025년 03월 07일⑭ "본 사채"의 납입을 맡을 은행 : (주)하나은행 현대모터금융센터지점⑮ 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 합니다. 전자등록신청 :

(1) 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다.

(2) 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 합니다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 한국투자증권 주식회사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료

대표
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시
중구 을지로5길 26

70,000,000,000
130,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
30,000,000,000

60,000,000
(정액)

총액인수

합 계
100,000,000,000
-
-

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000

160,000,000
(정액)

총액인수

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
50,000,000,000

130,000,000
(정액)

총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
50,000,000,000

80,000,000
(정액)

총액인수

인수
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000

60,000,000
(정액)

총액인수

합 계
180,000,000,000
-
-

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료

대표
하나증권(주)
00113465
서울시 영등포구 의사당대로 82
70,000,000,000

80,000,000
(정액)

총액인수

합 계
70,000,000,000
-
-

나. 사채의 관리

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
2,333,333
-

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
2,333,333
-

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
2,333,334
-

다. 특약사항

"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다.1. "발행회사"의 주식이나 주식교부를 청구할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때3. "발행회사"의 주된 영업의 일부 또는 전부의 변경 혹은 정지4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, "발행회사"의 중요한 자산 또는 주된 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때10. "본 사채"이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제86-1회 무보증사채
1,000
주1)
2027.03.07
-

제86-2회 무보증사채
1,800
주2)
2028.03.07
-

제86-3회 무보증사채
700
주3)
2030.03.07
-

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 현대위아(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 채권은 무기명식 이권부 무보증 원화표시 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로,「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)
"갑"은 발행회사인 현대위아㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑” 의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액
당사가 발행하는 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경

내용

제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 :
3,500억원

부채비율 300% 이하
자기자본의 300%
자산총계의 50%
상호출자제한 기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조") "갑"은 발행회사인 현대위아㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 ㈜하나은행 현대모터금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 73.01%, 부채규모는 2,822,022백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 68,419백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 1.77%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 6,687,136백만원이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “현대자동차”이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 [사채관리계약이행상황보고서]를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 [사채관리계약이행상황보고서]에는 “갑”의 외부감사인이 [사채관리계약이행상황보고서]의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 [사채관리계약이행상황보고서]에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명 날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 86-1, 86-2, 86-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울 영등포구 국제금융로8길 10
350,000,000,000
7,000,000

나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등
(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

(기준일 : 2025년 02월 21일)

구분
실적

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

계약체결 건수
117건
119건
102건
111건
123건
29건

계약체결 위탁금액
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
31조 8,810억원
12조 850억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8605, 8646, 8556

다. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조, 제4-2조")
"갑"은 현대위아(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판 외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다.) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조, 제4-4조")
"갑"은 현대위아(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")
"갑"은 현대위아(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 현대위아㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사의 사업은 차량부품사업, 모빌리티솔루션사업, 공작기계사업, 특수사업으로 구분됩니다. 차량부품사업은 당사 매출의 약 90% 정도를 차지하고 있으며, 주요 제품으로는 차량용 엔진, 모듈 부품, 4WD 부품, 등속조인트(C.V.Joint) 등이 있습니다. 차량부품사업 외에도 당사는 모빌리티솔루션사업, 공작기계사업, 특수사업(방산부품 및 항공기 부품 등)으로 구성되어 있으며 당사 매출의 약 10% 정도를 차지하고 있습니다. 당사의 사업부문별 재무현황 및 회사현황은 다음과 같습니다.

[부문별 재무 현황]

(단위 : 백만원)

사업 부문
주요 재무지표
제49기 3분기 (2024년)
제48기 3분기 (2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

모빌리티
매출액
5,931,791
92%
6,002,846
93%
7,943,310
93%
7,581,757
92%

영업이익
143,222
79%
178,002
97%
216,239
94%
217,654
103%

유형 및 무형자산
2,531,316
94%
2,623,503
94%
2,565,400
93%
2,703,647
93%

감가상각비 등
186,441
93%
200,262
93%
265,955
93%
300,527
94%

공작/특수
매출액
544,065
8%
476,257
7%
647,006
7%
625,857
8%

영업이익
38,684
21%
6,449
3%
12,977
6%
-5,539
-3%

유형 및 무형자산
156,226
6%
181,549
6%
182,697
7%
204,965
7%

감가상각비 등
13,146
7%
13,997
7%
18,547
7%
20,722
6%

합 계
매출액
6,475,856
100%
6,479,103
100%
8,590,316
100%
8,207,614
100%

영업이익
181,906
100%
184,451
100%
229,216
100%
212,115
100%

유형 및 무형자산
2,687,542
100%
2,805,052
100%
2,748,097
100%
2,908,612
100%

감가상각비 등
199,587
100%
214,259
100%
284,502
100%
321,249
100%

자료: 당사 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서
주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 비율은 전체 합계 중 사업부문별 항목이 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다.주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

[부문별 사업 현황]

사업구분
주요 회사
품 목

차량부품
모듈
현대위아(주)
모듈부품

부품
현대위아, 강소현대위아유한공사Hyundai-Wia India PVT LTD.Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.Hyundai Wia Rus. LLC산동현대위아기차발동기유한공사Hyundai-Wia Alabama, IncWia Slovakia s.r.o.
4WD 부품등속조인트엔진 등

모빌리티솔루션공작기계
현대위아(주)강소현대위아유한공사Hyundai-Wia Machine America CorpHyundai-Wia Europe GmbH현대위아공작기계유한공사
공장자동화설비,공작기계 등

특수
현대위아(주)
방산제품 등

자료: 당사 사업보고서

[1-1. 글로벌 자동차산업의 불확실성 증대에 따른 위험]

당사가 영위하고 있는
자동차 부품산업은 전방산업인 자동차 산업 경기에 밀접한 영향
을 받으며,
자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업으로 국내 및 글로벌 경기 동향에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 향후 글로벌 경기 침체 심화 여부를 예상하기 어려운 상황에서 고물가 상태가 하락하지 않고 지속됨에 따라
긴축기조가 장기화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 경기 회복 지연으로 이어질 수 있으며, 또한 IRA 법안의 제정과 같은 미-중 무역분쟁 등 주요 완성차 시장인 미국, 중국 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 글로벌 경기 불확실성에 따라 향후 자동차 산업경제 또한 변동가능성이 있습니다. 이는 완성차 업체의 생산량 감소 및 업황 부진으로 이어져 당사의 영업실적 및 재무성과에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 기반으로 단순 부품에서 정밀가공 부품과 전기장치 부품에 이르기까지 각기 다른 생산 공정을 거쳐 만들어진 2~3만 여개의 부품을 조립하여 완성품을 생산하는 복합 기술집약적 산업입니다. 따라서, 소재와 부품생산에 관련된 철강 금속 공업, 기계 공업, 전기 전자 공업, 석유 화학 공업, 석유 공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 생산 유발 파급 효과가 매우 큰 산업으로 타 산업으로부터 중간재를 구매하여 최종 수요재인 자동차를 완성하는 사업 특성상 후방 연쇄 효과(後方連鎖效果, Backward Linkage Effect : 선도 산업이 설립되면 그 선도 산업에 투입될 중간생산재를 생산하는 산업의 발전이 유도되는 효과)가 매우 높습니다.
따라서 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차 산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다. 또한, 자동차의 생산에는 높은 수준의 기술력과 막대한 설비투자 그리고 지속적인 R&D 투자가 필수적이며, 이에 따라 규모의 경제 효과가 뚜렷한 산업입니다.당사가 영위하는 자동차 부품산업은 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어 있습니다. 대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 특히, 자동차 보급이 일정 수준 이상 도달한 이후 자동차 수요와 경기와의 상관 관계는 더욱 뚜렷해지고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미치며, 자동차 수요는 다른 소비재 대비 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.

① 글로벌 자동차 산업 동향

글로벌 금융위기 이후 세계 자동차시장의 성장은 브릭스(BRICs) 4개국이 주도하면서 2009년 이후 2012년까지 세계 자동차 판매는 1,564만 대 증가하였고 브릭스(BRICs)의 증가분이 770만 대로 총 증가량 대비 49.2%를 차지하였습니다. 매년 6~7%의 높은 증가율로 글로벌 성장을 견인해온 중국은 2015년 들어 환경 규제 지역 확대, 경기하락, 주식시장 침체 등으로 소비심리가 크게 위축됨에 따라 성장세가 둔화되었고, 브라질과 러시아 등은 대내외 경제 여건의 불안 요인들이 해소되지 못하며 수요가 감소하였습니다. 세계 자동차 생산량 추이를 살펴보면, 2017년에는 주요 완성차 시장인 미국과 중국시장의 수요 부진으로 인하여 글로벌 자동차시장의 성장이 둔화되었습니다. 또한 2018년에는 9,672만대를 생산하며 2017년 대비 -1.9% 역성장을 기록하였습니다. 과거에는 수요성장세가 둔화되어도 판매량은 소폭 증가하는 모습을 유지해왔으나 2018년은 2009년 이후 처음으로 역성장을 기록하였으며, 2019년 주요 생산국인 중국과 미국의 생산 감소와 신흥시장 정체 영향으로 인해 -6.0% 역성장하여 2008~2009년 금융위기 이후 최대 감소율을 기록하였고, 2020년에는 COVID-19의 여파로 인해 세계적으로 경기침체 국면에 접어들며, 글로벌 자동차 생산량이 전년대비 -17.7% 역성장한 7,488만대를 기록하며 글로벌 금융위기 시절인 2009년보다 훨씬 더 큰 폭으로 줄어들었습니다. 2021년에는 전년도 기저효과로 인해 3.0% 성장한 7,710만대를 기록하였고, 2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 공급망 이슈 및 차량용 반도체 공급난으로 인하여 COVID-19 이전의 생산량을 훨씬 하회하는 8,254만대를 생산하였으며, 이는 2011년의 생산량과 유사한 수치입니다. 2023년 세계 신차 생산량은 미국, 유럽 경기침체 가능성 및 중국 성장 둔화 우려에도 사전주문 수요로 인한 대기 물량, 반도체 공급망 완화 등에 힘입어 전년대비 10.1% 증가한 9,085만대를 기록하며 회복세를 보였습니다.

[세계 자동차 생산량 및 증감 추이]

(단위: 천대,%)

연도
생산량
증감률

2008
71,632
-3.8%

2009
62,429
-12.8%

2010
78,592
25.9%

2011
81,027
3.1%

2012
85,191
5.1%

2013
88,596
4.0%

2014
91,106
2.8%

2015
92,243
1.2%

2016
96,246
4.3%

2017
98,624
2.5%

2018
96,721
-1.9%

2019
90,962
-6.0%

2020
74,879
-17.7%

2021
77,101
3.0%

2022
82,537
7.1%

2023
90,854
10.1%

세계 자동차 생산량 및 증감율 추이.jpg
세계 자동차 생산량 및 증감율 추이

출처: 한국자동차산업협회(KAMA)

최근 세계 자동차시장은 저성장이 지속되고 있는 상황에서 당사는 글로벌 자동차 산업의 생산량과 판매량 감소에 악영향을 받을 수 있습니다. 세계적으로 전기차, 수소차 등 친환경자동차의 성장이 이어지고 있으나, 그외 자동차 산업은 세계 양대시장인 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 신흥국 침체 등으로 성장률이 둔화될 것으로 전망되고 있습니다.자동차 판매량 추이를 살펴보면, 2020년 COVID-19에 따른 판매 위축, 주요부품 조달 차질 등으로 역성장하였습니다. 2021년에는 차량용 반도체 수급난 등으로 인해 7,317만대를 기록하였고, 2022년에는 전세계적인 완화적 통화 정책 등으로 인한 경기 호조 및 기저효과 등으로 전년 대비 8.6% 상승한 약 7,947만대의 판매량을 기록하였습니다. 2023년 글로벌 자동차 판매량은 8,855만대로 이는 COVID-19 이후 최대 수준 입니다. 2024년의 경우 주요국 물가 상승 및 경기 둔화 등으로 인해 중국을 제외한 글로벌 주요국 시장은 역성장을 기록했습니다. 2024년 10월 누적 기준 약 7,289만대로 전년 동일 기간 대비 0.6% 증가한 수치 입니다.

한국자동차연구원은 2025년 자동차산업 전망을 통해 평균적인 2025년 세계 경제성장률 전망치가 3% 초반임을 고려했을 때, 글로벌 전체 자동차 판매량은 2~3% 수준 성장할 것으로 내다보았습니다. 또한, 'COVID-19 회복'이라는 전세계 공통 모멘텀이 점차 약화되면서 자동차 판매량은 개별 국가별 상이한 양상을 나타낼 것으로 전망하였습니다.다만, 이러한 전망에도 불구하고 미국 등 주요국의 정치 이벤트로 인한 정부 정책 변경 가능성, 친환경차 성장률 둔화 등의 사유로 주요 자동차 시장의 위험 요인이 현실화될 경우 자동차 수요는 불확실성에 노출될 가능성이 존재합니다.

[주요지역별 완성차 판매량 현황]

(단위: 천대, %)

구분
2022
2023
2023(1-10월)
2024(1-10월)
성장률

중국
26,849
30,045
23,918
24,621
2.9

미국
14,370
16,131
13,338
13,497
1.2

인도
4,764
5,080
4,321
4,275
-1.1

일본
4,198
4,775
4,001
3,697
-7.6

독일
2,910
3,141
2,602
2,617
0.6

브라질
2,104
2,308
1,847
2,123
15

영국
1,901
2,250
1,894
1,960
3.5

프랑스
1,927
2,209
1,795
1,768
-1.5

캐나다
1,576
1,739
1,468
1,591
8.4

이탈리아
1,465
1,762
1,475
1,496
1.4

전 세계
79,470
88,546
72,460
72,892
0.6

출처 : 한국자동차연구원(2024.12)

② 미국 자동차 시장 동향

전세계 자동차 수요의 약 20%를 차지하고 있는 미국의 경우, 자동차 교체 수요가 판매량의 대부분을 차지하고 신차 구매가 저조한 저성장 국면에 들어섰지만, IRA 법안으로 전기차 구매 시 세액공제가 예상됨에 따라 완성차 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.

[주요지역별 완성차 수요 전망]

(단위: 만대, %)

구분
2025년(E)
2024년(E)
2023년
2022년
2021년

수요량
증가율
수요량
증가율
수요량
증가율
수요량
증가율
수요량
증가율

세계
8,688
3.3%
8,412
1.6%
8,280
9.1%
7,589
-0.7%
7,640
4.1%

미국
1,656
4.0%
1,592
2.0%
1,561
12.3%
1,390
-7.8%
1,508
3.4%

유럽
1,561
4.2%
1,498
2.7%
1,459
14.0%
1,280
-6.8%
1,373
-0.2%

중국
2,242
1.5%
2,209
3.3%
2,139
0.7%
2,124
6.2%
2,000
2.9%

인도
450
5.1%
428
3.6%
413
8.1%
382
22.8%
311
27.3%

국내
166
-0.6%
167
-1.8%
170
3.0%
165
-2.4%
169
-8.9%

출처: 현대자동차 경제산업연구센터주) 상용차 제외

최근 미국 자동차 시장에서의 현대차
ㆍ
기아 점유율은 상승추세를 보이고 있습니다. 미국 소비자의 SUV 및 픽업트럭에 대한 선호 증가로 해당 라인업이 강한 미국 로컬 브랜드인 Ford, GM 등은 상대적으로 현대차
ㆍ
기아보다 우위를 점해왔으나, 이를 양사는 팰리세이드를 비롯하여 소비자 취향에 맞는 SUV 신모델을 출시하며 점진적으로 미국 시장 내 점유율을 확대한 것으로 판단됩니다.미국 시장의 자동차 판매량은 소비자 및 법인·렌터카 업체의 신차 구입 부담 증가로 2017년부터 감소세를 보여오다가 2020년 COVID-19 영향으로 수요가 급감하게 되었습니다. 현대차
ㆍ
기아의 경우 2020년 시장 점유율이 전년 동기 대비 개선되어 각각 4.3%와 4.0%의 점유율을 기록하였으나, 전체적인 미국 자동차 시장 규모의 감소로 인해 매출은 감소하였습니다. 2021년에는 COVID-19의 기저효과로 전반적인 매출이 증가함과 동시에, 현대차 및 기아의 점유율 또한 5.2% 및 4.7%로 상승하였습니다. 2022년에도 현대차의 미국 점유율은 5.6%, 기아는 5.0%로, 양사 합산 약 10.6%로 증가하며, 양호한 실적을 보였습니다.2023년 연간 미국시장 판매는 약 1,561만대로 전년대비 12.3% 증가하였습니다. 2023년 현대차
ㆍ
기아의 미국시장 점유율은 10.6%로, 연초 우려에도 불구하고 제품 및 브랜드력 개선, 반도체 품귀현상 해소에 따른 생산정상화, 팬데믹시기 대기수요에 힘입어 전년 대비 6.6% 증가하였습니다. 또한 2024년 양사 합계 163.3만대(현대차 83.6만대 기아 79.6만대)의 판매량을 기록하며 전년 대비 4.6% 성장했을 뿐 아니라 미국 시장 역대 최대 판매량을 경신했습니다. 이는 양사가 신규 전기차 및 하이브리드 등 다양한 모델 포트폴리오를 구축해 현지 소비자들의 니즈에 효과적으로 대응하였기 때문입니다. 현대차
ㆍ
기아의 점유율 변동과 미국의 전반적인 자동차 시장 업황은 당사의 수익성에 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있는 바, 투자자들분들께서는 미국의 자동차 시장 업황 및 현대차
ㆍ
기아의 점유율 변동에 대해 지속적인 모니터링해주시기 바랍니다.

[현대차
ㆍ기아 미국 시장 점유율]

현대차, 기아 미국 시장 점유율.jpg
시장 점유율

출처: 삼성증권(
Wards 기준), 2024.11

③ 중국 자동차 시장 동향

중국 자동차 판매량은 2017년까지 우상향하는 추세를 보였으나, 미중 무역분쟁으로 인한 소비 심리 위축, 높아진 자동차 보급율 및 대중교통 인프라 확대 등의 영향에 따라 2018년 이후 역성장을 지속하였습니다. 2020년에는 코로나19 여파로 판매량이 감소하였으나, 2021년에는 전년 코로나19로 인한 판매가 급감한 기저효과로 전년대비 1.9% 증가한 1,980만대(도매기준)가 판매되었습니다. 이후 중국 정부의 강력한 지원정책에 따른 전기 자동차 시장의 성장에 힘입어 2023년 중국 자동차 판매량은 3천만 대를 돌파하며 사상 최고치를 기록하며 상승하고 있는 추세입니다. 2024년 역시 승용차 판매대수가 2,750만대를 기록할 것으로 예측되는 등 상승 추세를 보였습니다. 중국 정부의 지원 아래 기업의 강력한 수직통합 정책으로 전 세계 자동차 시장에서 점유율을 확대해 가고 있으며 특히 신에너지 차량 부문의 경우는 2030년까지 전 세계 차량 판매의 절반 가까이를 차지하고, 중국 브랜드가 세계 시장의 3분의 1을 차지할 것이라는 전망도 나오고 있습니다.

[중국 자동차 판매량 추이]

중국 자동차 판매량 추이.jpg
판매량 추이

출처:
중국자동차공업협회, 삼성증권(2024.12.26)

한편, 중국시장에서 국내 자동차기업은 사드사태로 인한 한중관계 악화와 주요 모델 노후화, 자국 브랜드 선호 현상 등 복합적인 요인으로 인해 판매량을 확대하는데 어려움을 겪고 있습니다. 현대자동차의 경우 중국 내 경쟁 심화 및 판매량 저조로 수익성이 악화되면서 베이징 1공장을 폐쇄하였습니다. 또한 기아와 중국의 둥펑, 위에다그룹의 합작법인은 장쑤성 옌청 1공장 운영을 중단하였습니다. 현대차 및 기아의 중국 자동차 시장 판매량은 2016년부터 점차 감소하여 2024년 연간 24.2만여대를 판매하며 중국 시장 점유율이 1% 미만으로 하락하면서 지속적으로 부진하는 모습을 보이고 있습니다. 다만, 2024년 12월 현대차는 중국 베이징 자동차와의 합작법인 베이징현대에 양사 각각 5억 4773만 달러(총합계 10억 9,546만 달러)를 투자 계획을 밝히는 등 중국 시장 점유율 회복을 위해 노력하고 있습니다.

[현대차그룹 중국 점유율 추이]

(단위: %)

현대차그룹 중국 점유율 추이.jpg
점유율 추이

출처: 중국 자동차 유통협회, 현대차, 기아, 하나증권 재인용(2024.12)

최근 중국 자동차 시장에서 현대차와 기아의 도매 판매 대수 증가율 추이는 코로나19 팬데믹, 중국 정부의 전기차 지원정책, 그리고 시장 경쟁 심화 등의 영향을 받으며 변동성을 보여주었습니다. 특히, 2020년 코로나19의 여파로 판매량이 크게 감소했으나, 2021년에는 기저효과로 인해 일시적인 증가세를 기록했습니다. 이후 전기차 시장의 빠른 성장과 중국 브랜드의 강세로 인해 경쟁이 더욱 치열해졌으며, 이에 따라 현대차와 기아는 시장 점유율 회복을 위해 전기차 중심의 신모델 출시와 현지 투자 확대 전략을 추진하고 있습니다.

[현대차/기아 중국 도매 판매 대수 증가율 추이]

(단위: %)

현대차, 기아 중국 도매 판매 대수 증가율 추이.jpg
도매 판매 대수 증가율 추이

출처: CPCA(중국승용차연석회의), 현대차, 기아, 하나증권 재인용(2024.12)

글로벌 경기의 악화 등으로 인해 완성차 수요가 감소하거나, 주요 자동차 소비국가인 미국, 중국, 유럽의 경제 성장률이 둔화되어 경쟁구도가 심화되고 보호무역주의 기조가 확대되어 FTA 주요사항이 한국에 불리하게 개정될 경우, 한국 자동차기업이 성장하는데 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 2020년 이후 글로벌 자동차 산업의 회복과, 현대차·기아의 미국 시장에서의 점유율 상승은 이들을 거래처로 두고 있는 당사에 긍정적인 소식이나, 앞서 말한 요인들로 인해 글로벌 완성차 수요가 감소하고 향후 현대차
ㆍ
기아의 국내외 시장점유율이 하락할 경우 납품업체인 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[1-2. 내수 및 수출에 영향을 줄 수 있는 대외적 요인에 따른 위험]

현재 인플레이션의 진정세를 예측하기 어려운 상황에서 이러한 상황이 장기화되거나 악화될 경우, 경기침체 국면에 진입할 가능성이 있으며, 이는 국내외 경제의 불확실성을 확대하고 경기 회복을 지연시킬 수 있습니다. 또한, 미·중 무역분쟁과 같은 주요 완성차 시장인 미국과 중국의 무역 및 산업정책 변화, 정치적 또는 경제적 변동에 따라 글로벌 경기의 불확실성이 커질 수 있으며, 이
러한
정치, 사회, 경제적 요인들이 지속될 경우, 자동차 내수판매 및 수출 실적 부진으로 이어져 자동차 부품제조업을 영위하는 당사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

국내 완성차 업체의 생산량은 2016년 이후 지속적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 COVID-19로 인한 판매 위축과 주요 부품 조달 차질로 인해 전년 대비 11.2% 감소한 350.7만 대를 기록했습니다. 2021년에도 차량용 반도체 수급난이 장기화되면서 생산량이 전년 대비 1.3% 감소한 346.2만 대에 머물렀습니다. 이후 2023년에는 반도체 수급이 개선되고 누적된 이연수요가 해소되면서 생산이 정상화되어 전년 대비 13.0% 증가하는 회복세를 보였습니다.

국내 완성차 업체의 수출은 2020년에 COVID-19의 영향으로 전년 대비 21.4% 감소하며 큰 타격을 입었습니다. 그러나 2021년에는 경기 부양책과 전 세계적인 백신 공급 등의 긍정적인 요인으로 인해 수출이 8.2% 증가하며 회복세를 보이기 시작했습니다. 2022년에는 고급 브랜드 승용차와 친환경차의 수출이 증가하고, 고환율로 인해 가격경쟁력이 확보되면서 전년 대비 10.1% 증가한 224.6만 대를 기록했습니다. 2023년에는 내수와 함께 수출도 증가하여 20.3%의 성장률을 보였습니다. 2024년에는 내수 시장과 상반된 흐름을 보이며, 대미 수출 증가에 힘입어 11월 누적 기준 전년 동기 대비 0.5% 증가한 253.1만 대를 기록했습니다.

내수 시장의 경우 차량용 반도체 수급난과 공급망 차질 등의 영향으로 2022년에 전년 대비 2.9% 감소했습니다. 2023년에는 반도체 수급이 개선되면서 누적된 이연수요가 해소되어 내수 판매량이 3.3% 증가하는 회복세를 보였습니다. 그러나 2024년에는 LPG 화물차 보조금 폐지, 디젤 트럭 단종 등의 요인으로 상용차 판매가 급감하면서 11월 누적 기준 내수 시장이 전년 대비 7.1% 감소한 148.3만 대를 기록했습니다. 이는 내수 시장의 위축을 보여주는 지표로, 친환경차 확대 등 향후 정책 변화가 주요한 변수가 될 것으로 보입니다.

[자동차 산업 생산, 내수, 수출 현황]

(단위: 만대)

연도
생산
내수
수출

대수
증감
대수
증감
대수
증감

2024년 11월말
375.5
-3.1%
148.3
-7.1%
253.1
0.5%

2023년
424.3
13.0%
173.9
3.3%
276.6
20.3%

2022년
375.7
8.5%
168.4
-2.9%
230.0
12.7%

2021년
346.2
-1.3%
173.5
-9.0%
204.1
8.2%

2020년
350.7
-11.2%
161.1
4.6%
188.7
-21.4%

2019년
395.1
-1.9%
154.0
-0.8%
240.1
-2.0%

2018년
402.9
-2.1%
155.2
-0.5%
244.9
-3.2%

2017년
411.5
-2.7%
150.6
-2.5%
252.9
-3.5%

2016년
422.9
-7.2%
160.0
0.7%
262.3
-11.8%

2015년
455.6
0.7%
158.9
8.6%
297.4
-2.9%

2014년
452.5
0.1%
146.4
5.8%
306.3
-0.8%

출처: 자동차산업협회, 무역협회 통계

주) 생산 및 내수는 완성차 기준

현재 인플레이션의 진정세를 예측하기 어려운 상황에서 이러한 상황이 장기화되거나 악화될 경우, 경기침체 국면에 진입할 가능성이 있으며, 이는 국내외 경제의 불확실성을 확대하고 경기 회복을 지연시킬 수 있습니다. 또한, 미·중 무역분쟁과 같은 주요 완성차 시장인 미국과 중국의 무역 및 산업정책 변화, 정치적 또는 경제적 변동에 따라 글로벌 경기의 불확실성이 커질 수 있으며, 이에 따라 자동차 산업 역시 변동 가능성이 높아질 것으로 보입니다.

이처럼 국내 자동차 소비 시장에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 대외적인 정치·사회·경제적 요인들이 발생, 지속될 경우, 자동차 내수판매와 수출 실적이 부진할 가능성이 있으며, 이는 자동차 부품업을 영위하는 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자 시 이러한 요인들을 고려하여 신중한 판단이 필요합니다.

[1-3. 내수시장 환경변화 및 수입차 판매증가에 따른 위험]

최근 내수시장이 중장기적으로 성장의 한계를 보이고 있으며, 현재의 성숙된 자동차 보급환경에서는 업계 자체의 경쟁력을 저하시키는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 또한,
최근
국내 소비자 소득 수준의 향상, 미국 및 EU와의 FTA 체결로 인한 수입차와 국산차의 가격 차이 축소 등에 따른 수입차 판매증가로 인해 내수 시장에서의 수입차 비중은 늘어나는 추세
입니다.
이러한 내수시장 환경변화 및 현대·기아차의 국내 시장 지배력 약화가 진행될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

우리나라의 자동차 보급률은 1980년대의 폭발적인 성장을 거치면서 2000년대에는 다소 완만한 상승세를 나타내고 있습니다. 2014년 총 자동차 등록대수는 처음으로 2천만대를 넘어섰으며,
2024년의 경우 2,630만대를 기록하며 자동차 1대당 인구는 1.95명을 기록하였습니다. 자동차 등록대수가 2천만대를 넘어선 것은 전 세계적으로 15번째이며 아시아에서는 일본(1972), 중국(2002), 인도(2009)에 이어 4번째입니다. 현재 국내 내수시장은 기존의 자동차 생산 선진국들과 같은 시장 성숙단계에 들어서고 있으며 내수시장의 성장세 역시 둔화되는 추세를 보이고 있습니다. 2024년의 전년 동기 대비 자동차 등록대수 증가율은 1.34%로, 2010년대 후반 평균 3% 수준 대비 상당부분 감소하였습니다. 이처럼 국내 내수시장은 기존의 자동차 생산 선진국들과 같은 시장 성숙단계에 들어서고 있습니다. 과거, 내수시장이 성숙하기 전에는 경기 부진과 같은 외부요인이 국내 자동차업계에 단기적 어려움을 가져오는 데 그쳤지만 오늘날과 같이 성숙한 내수시장 경영환경에서는 업계 자체의 경쟁력을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[국내 등록 현황]

(단위 : 대)

구분
승용차
승합차
화물차
특수차
합계

2024
21,771,120
666,166
3,716,743
143,890
26,297,919

2023
21,390,202
694,574
3,726,400
138,025
25,949,201

2022
20,952,759
723,961
3,696,317
130,041
25,503,078

2021
20,410,648
749,968
3,631,975
118,510
24,911,101

2020
19,860,955
783,842
3,615,245
105,937
24,365,979

2019
19,177,517
811,799
3,592,586
95,464
23,677,366

2018
18,676,924
843,794
3,590,939
90,898
23,202,555

2017
18,034,540
867,522
3,540,323
85,910
22,528,295

2016
17,338,160
892,539
3,492,173
80,479
21,803,351

2015
16,561,665
920,320
3,432,937
74,963
20,989,885

자료: 자동차등록현황보고 (국토교통부 통계누리)

한편, 내수 시장에서의 현대·기아차의 시장지배력 역시 당사의 수익성에 큰 영향을 미치는 요소입니다. 국내 소비자 소득 수준의 향상, 미국 및 EU와의 FTA 체결로 인한 수입차와 국산차의 가격 차이 축소 등으로 인한 수입차 판매량 급증, 타 국내 기업들의 선전 등으로 2010년대 중반부터 현대·기아차의 시장점유율은 감소 추세를 보였으나. 2020년 이후 다양한 신차 출시로 인한 SUV 라인업 강화와 제네시스 고급화 전략의 성공, 친환경 라인업 확대 등으로 다시금 증가하여 현재 70% 후반의 내수 판매 점유율을 안정적으로 확보하고 있습니다..

국내 자동차 내수 판매 현황

(단위 : 대)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년

현 대
판매대수
515,911
762,073
688,743

점유율
43.4
43.8
43.0

기 아
판매대수
401,205
565,826
541,068

점유율
33.7
32.5
33.8

한국지엠
판매대수
19,228
38,775
37,239

점유율
1.6
2.2
2.3

르노코리아
판매대수
19,042
22,048
52,621

점유율
1.6
1.3
3.3

KG 모빌리티
판매대수
36,693
63,345
68,666

점유율
3.1
3.6
4.3

타타대우
판매대수
4,388
5,735
6,774

점유율
0.4
0.3
0.4

수입차 브랜드
판매대수
193,356
281,467
208,002

점유율
16.3
16.2
13.0

합 계
판매대수
1,189,823
1,739,269
1,603,113

점유율
100
100
100.0

자료 :
한국자동차산업협동조합

반면 소비자들의 수입차 선호현상에 따라 수입 승용차 시장점유율은 2012년 10.0%에서 2015년 15.5%까지 상승하였으며, 아우디, 폭스바겐의 판매중지로 일시 감소하였던 수입차 시장점유율은 벤츠, BMW 등의 경쟁업체 판매량이 증가하며, 2018년에 16.7% 수준의 시장점유율을 유지하였습니다.
이후에도 수입차 시장점유율은 증가추세를 보이며 2023년에는 18.22%를 기록하였습니다. 최근 브랜드 인지도가 높은 수입차의 확산은 현대·기아차의 실제 판매량과 내수 시장점유율에 영향을 미치고 있으며, 내수 시장 여건은 점점 어려워지고 있습니다. 수입차 판매증가로 인해 현대·기아차의 내수 시장 점유율이 하락할 경우 주요 납품업체인 당사의 실적 악화의 요인이 될 수 있습니다.
다만 수입차의 판매 증가 추세에도 불구하고 현대·기아차의 국내 시장 점유율은 증가추세를 기록하고 있습니다. 이는 COVID-19 기간 동안의 부품수급난이 완화되면서 생산·공급이 원활하게 이루어 진 점, 타 국내 완성차브랜드들의 상대적 부진, 친환경차나 고가 모델 라인업 확보 등의 영향으로 판단됩니다.

[수입승용차 판매 및 점유율 추이]

(단위: 대, %)

수입승용차 판매 및 점유율 추이_1.jpg
수입승용차 판매 및 점유율 추이_1

자료: 한국수입자동차협회

다만 앞에서 살펴본 시장의 성숙화, 수입차비중의 확대 등과 같은 국내 내수시장 환경 변화 및 현대ㆍ기아차의 국내 시장 지배력 약화가 다시 지속될 경우, 전체적인 매출 감소 등 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-4. 경제성장률 둔화에 따른 위험]

당사가 영위하는 자동차부품산업은
전방산업인 자동차산업 경기에 크게 영향을 받는 산업
으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 현재 무역협정 추가 체결 등 자유무역 기조 확대와 함께 노동력 확충, 경쟁 촉진, 혁신 지원 등을 위한 구조개혁 추진 등 세계 경제성장률에 대한 상방요인이 존재하나
미국 신정부의 보호무역주의 확대와 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화와 노동력 공급 차질을 야기해 미국은 물론 세계 경제 모두에 부정적인 영향을 초래할 위험 등이 상존
합니다. 글로벌 경기는
물가, 금리인상 시기 불확실성 등 각국 통화정책의 불확실성, 외교 및 무역분쟁 등의 영향을 크게 받으며 국내 경기의 경우 정치적 불확실성이 장기화될 위험 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 세계 경기와 국내 정세에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다. 이러한 경기 둔화 및 불확실성의 확대는 글로벌 자동차 수요 감소로 이어질 수 있으며, 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 자동차 부품사업은 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장률 등 거시경제가 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM(Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), A/S, 수출로 구분할 수 있으며 OEM은 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발행하는 매출이며, A/S와 수출은 각각 운행차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다. 이러한 영향으로 자동차 부품 산업은 글로벌 주요 국가의 경기상황에 따라 업황이 결정된다고 볼 수 있습니다.

① 국내 경기 동향

한국은행은 2024년 11월 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률을 2024년 2.2%, 2025년 1.9%로 전망하였습니다. 한국은행은 국내 경제성장률은 내수의 회복흐름이 완만한 가운데 그간 견조했던 수출 증가세가 점차 둔화됨에 따라 성장률이 낮아질 것으로 전망하였습니다. 한편, 2026년에는 글로벌 성장세 둔화, 미국의 관세 인상 영향 본격화 등으로 수출을 중심으로 성장세가 다소 낮아짐에 따라 1.8% 성장할 것으로 예상했습니다.

[국내 경제성장률 전망치]

(단위 : %)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)
2026년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP성장률
1.4
2.8
1.6
2.2
1.4
2.3
1.9
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.4
1.2
1.8
2.3
2.0
1.8

건설투자
1.5
0.4
-2.9
-1.3
-3.2
0.5
-1.3
2.7

설비투자
1.1
-1.8
4.9
1.5
5.7
0.5
3.0
2.1

지식재산생산물투자
1.7
1.5
-0.1
0.7
2.7
5.0
3.9
3.2

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
1.4
1.7
1.5
0.7

재화수입
-0.3
-1.3
3.6
1.1
3.0
0.9
1.9
2.0

출처: 한국은행 경제전망보고서(2024.11)

부문별로 살펴보면, 설비투자는 2024년 하반기 들어 반등하였으며, 2025년에도 증가세를 이어갈 것으로 전망하였습니다. 3/4분기 중 설비투자는 반도체 기업의 AI 및 첨단 공정 관련 투자가 확대되면서 상당폭 증가 전환하였습니다. 향후에도 AI 반도체 관련 견조한 투자수요, 글로벌 통화긴축 완화 등에 힘입어 증가 흐름을 이어갈 것으로 예상됨에 따라, 설비투자는 2024년 1.5%, 2025년 3.0% 증가할 것으로 예상했습니다.지식재산생산물투자는 2024년 중 증가세가 둔화되었으나 2025년에는 R&D 예산 확충에 힘입어 증가폭이 확대될 것으로 전망하였습니다. 2024년 들어 지식재산생산물투자는 주요 기업의 연구개발투자가 높은 증가세를 지속하였으나, 소프트웨어 등에 대한 투자가 둔화 흐름을 이어가면서 성장세가 약화되었습니다. 2025년에는 기술경쟁력 확보를 위한 기업의 연구개발투자가 지속되는 가운데, 정부의 R&D 예산 확충과 AI 관련 소프트웨어 투자 증가에 힘입어 성장세가 확대될 것으로 전망함에 따라 지식재산생산물투자는 2024년 0.7%, 2025년 3.9% 증가할 것으로 예상했습니다.건설투자는 2025년에도 부진할 것으로 전망하였습니다. 3/4분기 건설투자는 주거용,상업용 건물을 중심으로 공사물량이 줄어듦에 따라 큰 폭으로 감소하였습니다. 향후에도 그간 건축수주 및 착공이 상당 기간 감소세를 지속해온 점을 감안할 때 부진한 흐름은 지속할 것으로 전망함에 따라 건설투자는 2024년 1.3%, 2025년 1.3% 감소할 것으로 예상했습니다.재화수출은 글로벌 AI투자 지속 등의 영향으로 증가하겠으나 중국발 공급 확대, 미국 보호무역 강화 등으로 2025년 증가폭은 2024년보다 둔화할 것으로 전망하였습니다. 3/4분기 재화수출은 일부 자동차업체 파업 및 전기차 수요 부진 등의 영향으로 자동차와 이차전지 등 화학제품을 중심으로 2023년 대비 감소하였습니다. 향후 재화수출은 AI 선도기업들이 큰 폭의 인프라 투자를 이어가는 데 힘입어 고성능 반도체를 중심으로 증가할 것으로 전망하였습니다. 다만, 중국의 반도체, 화학제품, 철강 공급 확대, 미국의 보호무역 강화 등이 한국 수출 증가를 제약할 것으로 예상함에 따라 재화수출 증가율은 2024년 6.3%에서 2025년 1.5%로 낮아질 것으로 예상하였습니다.

② 글로벌 경기 동향

2025년 1월 발표된 국제통화기금(International Monetary Fund, 이하 "IMF")의 World Economic Outlook에 따르면, 세계경제성장률 전망치는 2024년 3.2%, 2025년 3.3%로 발표되었습니다. 이는, 지난 10월 전망 대비 세계 경제의 하방조정 위험요인이 보다 확대된 것으로 평가하였는데, 상방 요인으로 무역협정 추가 체결 등 자유무역 기조 확대와 함께 노동력 확충, 경쟁 촉진, 혁신 지원 등을 위한 구조개혁 추진 등을 제시하였습니다. 반면, 미국 신정부의 보호무역주의 확대와 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화와 노동력 공급 차질을 야기해 미국은 물론 세계 경제 모두에 부정적인 영향을 초래할 위험 등을 하방조정 요인으로 지적하였습니다.IMF는 선진국 그룹 2025년 경제성장률은 지난 전망 대비 0.1%p. 상향된 1.9%로 전망하였습니다. 국가별로 살펴보면, 미국(2.7%) 성장률은 자산 효과에 따른 소비 강세, 완화된 통화정책 및 안정적 금융 여건에 힘입어 큰 폭으로 상향 조정되었습니다. 반면, 지정학적 긴장 지속, 제조업 분야 약세 등으로 독일(0.3%), 프랑스(0.8%), 이탈리아(0.7%) 등 유로존에 대해서는 성장률 둔화를 전망하였습니다. 주요 7개국(G7)과 유로존을 제외한 기타 선진국에서는 실질임금 회복에 따른 소비 진작 등 긍정적 효과와 무역 불확실성 확대에 따른 투자 감소 등 부정적 효과가 균형을 이루며 2.1% 성장을 이룰 것으로 예상하였습니다.신흥개도국 그룹의 경우 2025년 성장률은 지난 전망과 동일한 4.2%로 전망하였습니다. 중국(4.6%)에서는 대규모 부양 정책이 높아진 무역 불확실성과 자산시장 부진의 부정적 영향을 보완할 것으로 평가하였고, 인도(6.5%)는 지난 10월 전망과 동일하게 잠재성장률 수준 성장을 예상하였습니다.한편, IMF는 2025년 한국 경제성장률을 10월 전망 대비 0.2%p. 하향한 2.0%로 전망하였습니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p)

구분
2023년
2024년
2025년(E)
2026년(E)

'
24.10월

'25.01월
조정폭
'24.10월
'25.01월
조정폭

(C)
(D)
(D-C)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.3
3.2
3.2
3.3
0.1
3.3
3.3
0.0

선진국
1.7
1.7
1.8
1.9
0.1
1.8
1.8
0.0

미국
2.9
2.8
2.2
2.7
0.5
2.2
2.1
(0.1)

유로존
0.4
0.8
1.2
1.0
(0.2)
1.2
1.4
(0.3)

일본
1.7
-0.2
1.1
1.1
0.0
1.1
0.8
0.0

영국
0.3
0.9
1.5
1.6
0.1
1.5
1.5
0.0

신흥개도국
4.4
4.2
4.2
4.2
0.0
4.2
4.3
0.1

중국
5.2
4.8
4.5
4.6
0.1
4.1
4.5
0.0

인도
8.2
6.5
6.5
6.5
0.0
6.5
6.5
0.0

한국
1.4
2.2
2.2
2.0
(0.2)
2.2
2.1
(0.1)

출처 : IMF World Economic Outlook Update(2025.01)

이와 같이, 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 인한 경제의 둔화는 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업인 자동차 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 영위하는 자동차 부품산업에도 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-5. 자동차 부품산업의 경쟁 심화]
세계 자동차 부품업계는 미국, 일본, 유럽의 3 강 축에서 한국, 중국, 인도 등 신흥 부품업체들이 포함된 보다 다각화된 경쟁구도로의 변화가 예상됩니다. 특히 중국, 인도의 자동차 부품업체들은 자국 내 대규모 내수 수요 및 자동차 산업의 성장을 기반으로, 선진국 자동차 부품업체의 인수ㆍ합병을 통해 기술력을 확보하고 있어 빠른 성장이 예상됩니다.
이러한 다각화된 경쟁구도 및 신흥국 업체들의 성장은 국내 부품사들에게 장기적으로 위협요인이 될 수
있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

전세계 완성차 업체들은 품질, 비용 경쟁력, 제품 성능, 신뢰도, 납기 준수, 기술, 운영의 유연성, 고객서비스, 전반적인 경영능력 등의 다양한 기준에 기초하여 자동차 부품 업체를 평가합니다. 2008년 글로벌 금융위기 이후 델파이, 비스티온 등 미국계 대형 자동차 부품사들의 위상이 크게 약화되었으며, 도요타를 비롯한 일본 완성차 업체들의 입지가 다소 저하되어 일본 자동차부품 업체에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 반면 중국, 인도 등 신흥국가의 자동차부품 업체들은 자국내 자동차 산업의 성장을 기반으로 성장 잠재력을 확대하고 있습니다. 특히, 2009년부터 세계 최대 자동차 생산 및 수요국으로 부상한 중국의 자동차 부품사들은 경영위기에 처한 미국과 유럽의 자동차 부품사들의 인수ㆍ합병을 통해 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 변화를 통해 향후 세계 자동차부품 업계는 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국 등 신흥 부품업체들이 포함된 다각화된 경쟁구도가 형성될 것으로 전망되며, 이러한 구조에서는 업체의 규모보다는 품질과 가격 경쟁력이 부품업체들의 성장에 있어 중요한 요소로 작용할 것으로 전망됩니다.
2023년 세계 주요 자동차부품업체 현황은 아래와 같습니다.

[2023년 세계 주요 부품업체 현황]

순위
업체명
국적

2023 매출액

(백만$)

주요부품

1
Bosch Group
독일
55,890
전장부품, 센서, ADAS, 샤시

2
ZF Friedrichshafen
독일
49,709
파워트레인, ADAS, 샤시

3
Magna International
캐나다
42,797
차체, 파워트레인, 내외장

4
CATL
중국
41,365
전기차 배터리

5
Denso Corp.
일본
40,723
전장부품, 공조

6
현대모비스
한국
36,964
전장부품, ADAS, 샤시, 모듈

32
SK온
한국
9,926
전기차 배터리

34
현대트랜시스
한국
9,417
파워트레인, 시트

41
한온시스템
한국
7,323
공조

44
HL만도
한국
6,429
ADAS, 샤시

45
현대위아
한국
6,246
엔진, 구동부품

68
에스엘
한국
3,596
램프, 전장부품

82
서연이화
한국
2,739
내외장

85
유라코퍼레이션
한국
2,536
전장부품, 배선

96
현대케피코
한국
1,898
엔진제어, 전장부품

출처:
Automotive News, 2023년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위

완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Automotive News의 'Top 100 Global Suppliers'에서 당사는 2023년 OEM 매출 62억 달러로 45위를 기록하였습니다. 당사 외의 국내 업체로는 2023년 기준 현대모비스(6위), SK온(32위), 현대트랜시스(34위), 한온시스템(41위), HL만도(44위), 현대위아(45위), 에스엘(68위), 서연이화(82위), 유라(85위), 현대케피코(96위) 총 10개의 국내업체가 포함되었습니다.
중국, 인도 등 신흥 완성차 업체들의 성장은 국내 자동차 부품업체 시장에 기회와 위협 요인으로 동시에 작용할 것으로 판단됩니다. 중국과 인도의 완성차 업체들은 제품 품질의 개선 및 해외 진출을 위해 단기적으로 품질이 검증된 국내 기업들로부터 부품을 공급받거나 국내 기업들과의 합작을 모색할 것으로 전망되며, 이는 국내 자동차 부품업체들에게 성장 기회로 작용할 것으로 전망됩니다. 그러나 장기적으로는 자국업체들을 보호하고, 점차 자국업체들의 부품 사용 비중을 늘려나갈 것으로 전망됩니다. 중국, 인도 자동차부품업체들의 빠른 성장 및 선진국 자동차부품 업체들의 인수합병을 통한 기술력 확보는 장기적으로 국내 자동차 부품업체 및 당사에게 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

[1-6. 국내 자동차 부품산업의 구조적 위험]

자동차 부품산업은 완성차 업체에 대한 매출 의존도가 높은 편이며, 1차 자동차부품 업체 중 중소기업 비중이 2023년 말 기준 56.7% 수준
입니다. 자동차 부품업체들의 매출에서
완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발생하는 OEM향 매출이 2023년말 기준 70.9%로 많은 비중을 차지
합니다. 또한
자동차 부품업체들의 국내 완성차향 납품액 중 현대차그룹(현대, 기아)향 매출액 비중은 2021년 90%, 2022년 89%, 2023년 90%로 현대차그룹에 대한 의존도가 매우 높은 상황
입니다. 이처럼, 국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서
완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다.
이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해
국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의 경기에 크게 영향을 받는 수익구조
를 갖고 있습니다. 또한 최근 나타나고 있는
자동차 부품의 모듈화 등 자동차 생산 환경의 변화에 따른 당사의 대응이 적절하지 못할 경우 장기적인 영업 변동성이 확대
될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 바탕으로 하기 때문에 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 크다고 할 수 있습니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수가 있습니다. 자동차 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2~3만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있습니다. 자동차 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 딜러, 할부금융, 탁송회사 등이, 자동차 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다
한국자동차산업협동조합에 의하면 2023년 말 기준 완성차 업체와 직접 거래하고 있는 1차 자동차부품 업체 수는 691개사이며, 이 중 중소기업 수가 392개사(56.7%), 대기업 수가 299개사(43.3%)로 중소기업의 비중이 높은 것으로 나타나고 있습니다.기술력 및 자본의 축적을 이룬 일부 기업들이 대형화되고 있기는 하나, 대부분의 자동차 부품업체들은 기술력이 열위한 상태로, 부품설계 및 개발과 관련하여 완성차 업계에 대한 높은 의존도로 인해 협상력이 열위에 있을 수 밖에 없는 상황입니다

[1차 자동차 부품사 기업규모별 업체수]

(단위 : 개, %)

년도
대기업
중소기업
계
증감률

2023
299
392
691
-5.2

2022
301
428
729
-0.4

2021
297
435
732
-1.6

2020
266
478
744
-9.7

2019
269
555
824
-0.8

2018
257
574
831
-2.4

2017
245
606
851
-0.8

2016
242
616
858
-2.8

2015
241
642
883
0.5

2014
231
648
879
-2.1

2013
229
669
898
1.2

2012
205
682
887
0.1

2011
149
737
886
-1.4

2010
119
780
899
-1.3

출처: 한국자동차산업협동조합(KAICA), 한국자동차산업협회(KAMA)주1) 중소기업 기준: 3개년도 평균매출액 1,000억원 이하(2015. 1. 1부터 적용)※ 중소기업 제외 기준: 자산총액 5,000억원 이상, 상호출자제한집단 또는 채무보증제한기업집단에 속하는 회사, 자산총액 5천억원 이상 법인이 주식 30% 이상 소유한 경우 등주2) 2017년 대기업 245개사 중 219개사는 중견기업에 해당('12년 180개사, '13년 200개사, '14년 204개사, '15년 214개사, '16년 216개사)

국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM, AS, 수출로 구분할 수 있습니다.OEM은 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발생하는 매출이며, AS와 수출은 각각 운행차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다. 부품업체의 총 매출 규모는 완성차 업체의 생산량 증대에 힘입어 견조한 성장세를 시현해 왔으며,
2023년말 기준 유형별 매출구성을 보면 완성차 기업에 대한 조립용 부품 납품(OEM) 비중이 70.9%, 수출비중이 24.1%, 보수용(A/S)이 5.0% 수준으로 아직까지는 수출보다는 OEM의 내수 부분에 대한 매출 비중이 높게 나타나고 있습니다. 국내 자동차 부품업체들의 OEM 매출이 국내 완성차업체 매출에 의존도가 매우 높은 특성을 감안하면 완성차업체의 실적부진이 가시화될 경우 협력부품회사의 연쇄적인 수익성 악화 및 부실가능성이 증대될 수 있습니다.

[국내 자동차부품 시장 매출 실적]

(단위 : 억원)

년도
부품 매출실적
증감율(%)

OEM
A/S
수출
합계

2023
766,016
53,621
260,166
1,079,803
21.1

2022
599,350
41,955
250,674
891,979
10.5

2021
552,215
38,655
216,557
807,472
10.7

2020
509,089
35,636
184,808
729,533
-4.2

2019
506,312
35,442
219,387
761,141
6.5

2018
467,190
32,708
214,525
714,423
-1.7

2017
472,985
33,109
220,843
726,937
-4.2

2016
466,784
32,675
259,511
758,970
0.8

2015
484,810
33,937
219,645
738,392
-3.7

2010
440,794
26,448
121,285
588,527
32.1

2005
326,834
22,878
67,610
417,322
14.1

2000
199,214
12,949
16,860
229,023
18.8

출처: 한국자동차산업협동조합(KAICA)주1) 보수용은 1차협력업체만을 대상으로 추정한 실적으로 타이어, 밧데리 등 별도의 유통구조를 가진 품목은 제외함주2) 수출은 산업통상자원부 MTI Code 자동차부품 실적에서 완성차회사의 Spare Parts 수출액과 KD 수출액을 제외하고 원화로 환산

한편, 완성차업체들은 신차의 개발비용과 기간을 단축하고 원가 경쟁력을 확보하기 위하여 플랫폼 통합과 주요 부품의 모듈화를 추진해오고 있습니다. 이 같은 모듈화 추세는 자동차의 기술과 설계 방식 변화를 가속하고 있으며, 단일 부품 위주로 공급하는 중소형 부품업체보다는 핵심기술 부품, 주요 모듈부품의 공급이 가능한 대형부품업체의 성장 기회로 작용할 전망입니다.

[완성차업체 매출액(국내기준) 대비 부품업체의 납품액 비중]

(단위: 억원, %)

구분
2023년
2022년
2021년

매출액
납품액
납품액비중
매출액
납품액
납품액비중
매출액
납품액
납품액비중

현대
780,338
402,188
51.5
659,083
310,658
47.6
556,051
287,727
51.7

기아
585,199
286,799
49.0
464,097
222,335
47.9
409,796
211,282
51.6

한국지엠
137,340
43,969
32.0
90,102
27,605
30.6
69,739
25,259
36.2

르노코리아자동차
32,914
8,669
26.3
48,619
15,875
32.6
38,599
13,042
33.8

KG모빌리티
37,800
20,406
54.0
34,235
19,289
56.3
24,172
11,668
48.3

타타대우
10,100
3,985
39.5
9,378
3,588
38.2
8,807
3,237
36.7

합계
1,583,691
766,016
48.4
1,299,514
599,350
46.1
1,004,007
552,215
49.9

출처: 한국자동차산업협동조합(KAICA), 한국자동차산업협회(KAMA)

아울러, 완성차업계는 해외 현지생산 및 부품 글로벌 조달을 확대해 나가고 있는 추세이며, 이느 중소형 부품업체보다는 대형부품업체에게 성장 기회로 작용할 전망으로 당사와 같이 대형부품업체에 있어 유리한 기회로 판단됩니다. 따라서, 당사가 이 같은 자동차시장의 추세에 적절히 대응 할 경우 성장의 기회가 될 수 있으나, 시장의 변화에 따라가지 못할 경우에는 장기적으로 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 주의하여 주시기 바랍니다.

[1-7. 전방산업 업체의 노동쟁의 및 노동조합 관련 위험]

당사의 전방산업인 국내 자동차 산업은 대부분 노조가 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견은 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다.
당사와 노동조합은 매년 임금인상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 협상을 진행해오고 있습니다. 만약 협상결렬에 따른 파업이 발생할 경우, 생산라인이 가동이 되지 않아 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 노동조합과 임금인상 합의가 이루어지는 경우에도 인건비의 인상이 수반되는 바, 이는 당사의 수익성 하락으로 이어질 수 있습니다. 국내 완성차 업체들의 파업 및 당사의 노동쟁의 등으로 인한 생산차질은 전방산업의 생산실적에 따라 수익성이 연동되는 자동차부품사업을 영위하는 당사의 수익성에 영향을 미치므로 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 국내 자동차 산업은 대부분 노조가 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자 간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견은 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다.

현대자동차와 기아차를 중심으로 노동조합이 결성되어 있고, 매년 임금협상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 노사간에 첨예하게 대립되는 경우가 많이 발생하여 왔습니다. 대부분의 경우에는 노사간의 협상이 서로의 양보 하에 해결되는 경우도 있지만, 협상이 이루어지지 않을 경우 노동조합은 파업을 결의하기도 하고 이로 인하여 생산라인이 가동이 되지 않아 당사의 매출에 부정적인 영향을 미치는 경우도 있습니다.

2000년 이후, 현대자동차·기아는 연도별로 각각 16회, 19회의 파업을 단행했으며, 이 기간 평균 생산 차질 물량은 각각 6만 3000대, 3만 4000대로 파악되며 매출 차질은 각각 1조 6000억원, 8,000억원 규모로 추정됩니다. 이러한 완성차 업체들의 파업 등으로 인한 피해는 완성차 업체 본사는 물론이고 1차 협력업체와 2~4차 업체로까지 확산됩니다.한국자동차산업협동조합에 따르면, 2016년 현대자동차 ·기아 노동조합이 사상 최장 파업을 진행하면서 발생한 손실 규모는 약 5조 3,000억원 규모이며, 같은 기간 1차 협력사의 경우 2조 6,809억원, 2차 협력사의 경우 1조 724억원의 피해 규모를 기록하는 등 손실규모가 확대되었습니다. 해당 파업으로 인해 완성차 7개사에 납품한 총 부품산업 매출액은 2015년 48조원에서 2016년 46조원으로 3.7% 감소했습니다. 시장 규모가 줄어들자 도산하는 기업이 생겨 부품업체수가 2015년 883개에서 2016년 858개로 감소했습니다. 매출이 줄고 공장 가동률도 떨어져 업체당 평균 납품액도 549억원에서 544억원으로 줄었습니다. 실제 2016년 중소기업중앙회가 현대자동차 협력 중소기업 120개사를 대상으로 '현대차 노조 파업이 협력 중소기업에 미치는 영향조사'를 실시한 결과, 생산설비 가동률이 파업 이전 91.6%에서 파업 이후 68.3%로 23.3%p 감소한 것으로 밝혀졌습니다.반면, 최근에는 노동자에 대한 권리가 중시되어 현대자동차를 필두로 완성차 회사들이 노동조합의 요구사항을 적극적으로 수용하는 태도를 취하면서, 회사와 노조 간의 임단협(임금 및 단체협약 협약) 과정에서 노동쟁의 없이 무분규로 임단협을 마무리하는 경우가 증가하였습니다. 특히 2022년에는 모든 완성차 업체들이 12년만에 임단협(임금 및 단체협약)을 무분규로 마무리 지은 바 있습니다. 그 중 현대자동차는 노조와의 협상에서 꾸준하게 우호적인 태도로 임하여 2019년부터 2024년까지 6년 연속 파업 없이 입금협상을 완료하며 노조와 우호적인 관계를 유지하고 있는 바, 협력 업체들의 노동쟁의 발발로 인한 매출액 감소 리스크를 대폭 줄여주고 있습니다.파업, 특근 거부 등 현대자동차의 노조 관련 생산 계획에 차질이 생길 경우 당사 역시 제품의 납품 계획에 차질이 생기게 됩니다. 일반적으로 이러한 노사분규 관련 생산 차질이 생길 경우, 노사가 합의를 이룬 후에 생산 지연분만큼을 특근 등을 통해서 만회하고는 있지만 노사분규가 장기간 타결이 되지 않을 경우 완성차업체의 생산 수량은 계획보다 감소하게 되며 이는 당사의 매출과도 직결될 수 있습니다.

[파업으로 인한 현대자동차 피해규모]

현대차 연도별 파업 현황.jpg
현대차 연도별 파업 현황

자료 : 대신증권주) 2022년, 2023년, 2024년은 무파업으로 생산차질 및 매출손실 없음

향후 완성차 업체와 노동조합 간의 임단협 과정에서 양측의 의견 불합치로 인한 노동쟁의는 예측치 못하게 발생할 수 있는 바, 전방산업의 파업 등으로 인해 생산에 차질이 있는 경우 부품회사인 당사의 납품 계획에 차질이 생길 수 있으니, 투자자께서는 완성차업체의 노동조합으로 인하여 발생될 수 있는 파업에 따른 생산차질 위험 등에 대해 인지를 하시기 바랍니다.

[1-8. 환율변동에 따른 국내 자동차산업의 수익성 저하 위험]

자동차부품산업은 환율의 변동에 따라 수출채산성 및 해외법인 원화표시 이익 등에 영향을 받고 있습니다.
특히 원화강세 및 엔화약세는 해외 시장에서 일본 기업들과 경쟁관계에 있는 국내 자동차 및 자동차 부품 업계에 일정부분 영향을 끼칠 수 있으며,
향후 엔화약세가 지속된다면 국내기업들이 주요 제품 군이 동일한 일본 기업과의 가격경쟁력에서 어려움
을 겪을 가능성이 높은 바,
국내 자동차부품 산업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으며, 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로
투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 자동차 부품산업과 그 전방산업이 되는 자동차산업은 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받습니다. 일반적으로 원화가 강세를 나타낼 경우 단기적으로 1) 수출채산성 악화와 2) 해외법인의 원화표시 이익의 감소로 인해 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 장기적으로는 자동차 및 자동차 부품의 달러화 기준 가격 경쟁력이 자국 통화 약세국 대비 낮아져 수출 물량 감소로 이어질 우려도 있습니다.

원/달러 환율추이를 살펴보면 2017년 6월 유가 하락에 따른 브라질 및 일부 신흥국 금융시장 불안이 원화를 비롯한 신흥국 통화 약세 원인으로 작용하며 원/달러 환율이 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 북한의 ICBM 발사와 괌 포위사격 위협 등으로 인한 지정학적 이슈의 대두는 원/달러 환율을 단기간에 상승시키는 요인으로 작용하기도 하였습니다.하지만 2018년 4월과 6월 남북정상회담이 진행되고 북미회담이 실제로 성사되면서 지정학적 리스크가 안정화되는 보였습니다. 그러나 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 이어 10월초 연준 의장의 매파적 발언으로 미국채 금리가 3.2%를 상회하고, 유로존 내 이탈리아 예산안 우려 및 브렉시트 협상 난항 등에 달러지수는 연고점을 갱신하였습니다. 이후 2019년에 들어 미중 무역분쟁 장기화와 미국 경기 침체, 기준금리 인하 전망이 예상되는 가운데 한일 무역분쟁 등 불안정한 국내외 상황으로 한국 기준금리는 1.75% → 1.50%로 인하되었고 미국 기준금리 역시 1.75~2.00%로 인하되었습니다. 이후 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적인 상승세를 보였습니다.2020년에 들어서는 중국 우한에서 시작된 COVID-19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 당초 예상보다 더욱 빠른 시기에 가시화되었으며, 이에 금융시장 및 실물경제 위협으로 안전자산인 달러화에 대한 수요가 높아져 원달러 환율은 2020년 3월 20일 최고 1280.1원을 기록하며 큰 폭으로 상승하였습니다. 이후 미국 연준은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p. 인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. COVID-19의 확산에 따른 이후 대내외적인 COVID-19 대응을 위한 미 연준의 무제한적 양적완화 정책, 글로벌 국가들의 통화완화 정책 등에 기인해 원달러 환율은 2021년 01월 04일 기준 1,082.5원까지 하락하였습니다. 2021년에는 양적완화 정책으로 미국 경기 회복에 대한 기대감으로 국내 및 외국 자본이 미국시장으로 유출됨에 따라 원달러 환율이 꾸준히 상승하였습니다.2022년 3월, 무제한적인 양적완화로 발생한 높은 인플레이션 사태를 해결하고자 미국 연준은 연방기준금리(FFR)의 0.25%p 인상을 시작으로 매파적인 태도로 공격적인 금리인상을 진행했으며, 2022년 6월 FOMC부터 4회 연속 자이언트 스텝(0.75%p 인상)을 단행하여 2023년 12월 기준 미국 기준금리는 5.25~5.50% 수준에 있습니다. 한국은행 역시 연준의 긴축 기조를 따라 꾸준히 금리인상을 하였으나, 기업의 자금조달 비용 및 가계부채 부담 증가 등의 우려로 인하여 자이언트 스텝과 같은 공격적인 긴축정책을 수행하기에는 제한적이었습니다. 따라서 한-미 기준금리 역전 현상이 발생하고, 기준금리 역전 폭이 점점 커짐에 따라 강달러 기세가 지속되며 2022년 10월 14일에는 원/달러 환율이 1,442원까지 상승하며 3고현상(고금리, 고환율, 고물가)에 직면하였습니다. 이후 2022년 말부터 미국의 경기침체 우려가 심화되어 연준의 긴축기조가 보다 완화적으로 변화하고, 통화약세국의 외환시장 개입에 따라 달러가 약세국면에 진입하였으며, 2023년 2월 2일에는 원/달러 환율이 1,227원까지 내려가며 변동성이 매우 큰 모습을 보였습니다. 최근에는 미국의 인플레이션율이 예상보다 높게 측정됨과 동시에 고용지표가 탄탄하게 유지되어 연준 기준금리 Terminal Rate의 인상 가능성이 높아지고, 2023년 2월 금통위에서 한국은행이 금리인상을 멈추고 기준금리를 3.5%로 동결함에 따라 다시 원/달러 환율이 꾸준한 상승세를 보이며 6월 초까지 1,300원을 웃도는 약세를 유지하였습니다. 하반기에도 중국 부동산 리스크, 이스라엘 - 하마스 전쟁 격화 등의 요소로 인한 긴축 장기화 우려가 확산되었고, 10월 말 기준 1,360원대까지 상승하며 연고점을 경신하였습니다. 그러나, 11월 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세가 나타냈습니다.그러나, 2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서 장중 1,400원을 돌파하는 등 높은 환율 수준을 유지하였습니다. 2024년 7월 이후 하락추세를 보이던 환율은 미국 대통령 선거에서 트럼프 대통령의 당선과 상하원 모두 공화당이 차지하는 레드스윕으로 다시금 상승세로 전환하였으며, 12월 들어 비상계엄 및 탄핵소추안 표결 등으로 불거진 국내 정치리스크와 12월 FOMC에서 2025년도 기준금리 인하 지연 전망에 따른 달러 강세에 2024년 12월 30일 장중 1,470원 선을 웃도는 등 2009년 금융위기 이후 최고 수준에 머무르고 있습니다.향후 미국 경제지표의 추이 양상 및 미 연준의 통화정책 성향에 따라 원/달러 환율은 큰 변동성을 보일 수 있습니다. 당사가 영위하고 있는 자동차부품 산업은 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업 및 실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다.

[원/달러 환율 추이]

원달러 환율.jpg
원달러 환율

출처: 서울외국환중개

한편, 일본기업에게는 엔화약세가 단기적으로 1) 수출채산성 강화 2) 해외법인의 엔화표시 이익 증가로 긍정적으로 작용할 수 있으며, 장기적으로는 달러화 기준 가격 경쟁력이 자국통화 강세국 대비 높아져 수출 물량 확대로 이어질 수 있습니다. 원화 강세 및 엔화 약세의 경우 주요 제품 군이 국내기업과 동일한 일본기업와의 가격경쟁력에서 어려움을 겪을 가능성이 있습니다. 국내 자동차업체들은 일본 기업과 주요 자동차 시장인 중국과 미국, 유럽 등지에서 경쟁을 하고 있기 때문에 환율은 양국 자동차업체의 가격 경쟁력을 가늠하는 주요 요소 중 하나로 작용될 수 있습니다.

[원/엔 환율 추이]

원엔 환율.jpg
원엔 환율

출처: 서울외국환중개

상기와 같이 환율은 브랜드 가치, 제품, 기술력, 생산능력 등과 함께 자동차업체의 경쟁력에 영향을 주는 중요한 요소로 꼽히고 있습니다. 만약 원화강세 및 엔화약세가 장기적으로 지속될 경우, 국내 자동차 및 자동차 부품업계의 성장성 및 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 판단되며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[1-9. 정부 규제 강화에 따른 위험]
최근 자동차산업에 관련된 법령 또는 정부규제는 운전자의 안전을 도모하고, 환경보호를 강화하는 방향으로 개정되는 추세로, 당사의 전방 산업인 완성차 기업들의 부담이 증가하고 있습니다. 만약
당사 및 완성차 기업들이 연비규제 등의 환경규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 장기적으로 경쟁력 하락으로 이어질 수 있는 바, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자동차 산업에 관련된 법령이나 정부규제는 자동차 제조 형식 승인, 안전 규제, 환경 규제, 자동차 관련 조세 등 다양합니다. 2002년 7월부터 제조물책임(PL : Product Liability)법이 시행되고 있으며 형식승인제도가 2003년 1월부터 자기인증제로 변경되는 등 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 개정되는 추세입니다.

[제조물책임법 (Product Liability)]

2002년 7월에 제정된 법으로, 제품의 결함으로 인해 그 제조물의 소비자 또는 제3자의 신체나 재산에 손해가 발생한 경우에 그 제조물의 제조, 판매 등에 관여한 자가 부담하여야 하는 손해배상책임을 규정한 법률입니다. 주요 목적은 소비자 보호이며, 소비자 피해를 보상받을 수 있는 기준을 제시합니다.

[형식승인제도]

전기용품·의료기기·농기계 등 각종 공산품의 안전성과 사용의 편리성을 확보하기 위해 국가가 인정한 시험기관의 승인을 받아야만 판매가 가능토록 하는 제도로 전기용품안전관리법 등 각 법령에서 정한 제품들은 정부의 형식 승인을 받지 못하면 제품을 생산해도 일반인들에게 판매할 수 없습니다. 형식승인제도는 모든 나라가 대부분 채택하고 있어 우리 기업의 공산품을 특정 국가에 수출하려면 수출에 앞서 수출하고자하는 나라의 형식 승인을 먼저 받아야 합니다.

[자기인증제도]

2003년부터 시행되고 있는 자기인증제도는 자동차관련 법규 및 안전기준에 적합한지의 여부를 제작자 등이 자율적으로 확인하고 선언함으로써 인증을 완료하고 제작 또는 판매할 수 있도록 하는 제도입니다. 미국, 캐나다 등이 이 제도를 채택하고 있으며 기준에 부적합한 경우 과징금 부과 등 벌칙을 부여하고 있습니다.

한편, 세계적으로 강화되는 배출가스 및 연비규제에 대한 대응기술이 21세기 자동차 업체의 경쟁력을 좌우하며 미국, EU 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 지속적으로 강화하고 있습니다. 또한 환경 친화적인 자동차는 이미 핵심 시장으로 자리 잡았을 정도로 환경에 대한 규제가 심화되고 있습니다. 이와 함께 지구온난화 문제가 대두되면서 차량 연비 개선 및 온실가스 감축 규제 등도 빠르게 강화되고 있습니다. 그 외,완성차 생산과 관련된 법률 내용들은 아래와 같습니다.

법률명
주요 내용

폐기물관리법
폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 적정하게 처리하여 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지함을 목적으로 합니다.

대기환경보전법
대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속 가능하게 관리, 보전함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 합니다.

수질 및수생태계보전에관한 법률
수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천, 호소 등 공공수역의 수질 및 수생태계를 적정하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함과 동시에 미래의 세대에게 승계될 수 있도록 함을 목적으로 합니다.

유해화학물질관리법
화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 합니다.

잔류성유기오염물질관리법
다이옥신 등 잔류성유기오염물질(잔류성유기오염물질에 관한 스톡홀름협약에서 정한 것)의 위해로부터 국민의 건강과 환경을 보호하고 국제협력을 증진함을 목적으로 합니다.

토양환경보전법
토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적정하게 관리 및 보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양 가치를 높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 합니다.

위험물안전관리법
위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다.

액화석유가스의안전관리 및사업법
액화석유가스의 충전, 저장, 판매, 사용 및 가스 용품의 안전관리에 관한 사항을 정하고 액화석유가스사업을 합리적으로 조정하여 액화석유가스를 적정히 공급ㆍ사용함을 목적으로 합니다.

고압가스안전관리법
고압가스의 제조ㆍ저장ㆍ판매ㆍ운반ㆍ사용과 고압가스의 용기ㆍ냉동기ㆍ특정설비 등의 제조와 검사 등에 관한 사항을 정함으로써 고압가스로 인한 위해를 방지하고 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다.

하수도법
하수도의 설치 및 관리의 기준 등을 정함으로써 하수와 분뇨를 적정하게 처리하여 지역사회의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 기여하고 공공수역의 수질을 보전함을 목적으로 합니다.

자원의 절약과재활용촉진에관한 법률
폐기물의 발생을 억제하고 재활용을 촉진하는 등 자원을 순환적으로 이용하도록 함으로써 환경의 보전과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 합니다.

하도급거래공정화에관한법률
하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다.

환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률
환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.

저탄소녹색성장기본법
경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다.

기타

(가)안전 관련

산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법

(나)공무 관련

전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법

(다)환경 관련

수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률

(출처: 국가법령정보센터)

또한, 미국을 비롯한 각국 정부는 감독 강화를 통해 특정 위험을 내포한 차량들에 대하여 리콜을 실시함으로써 완성차업체의 부담이 증가하고 있는 형국입니다. 미국에서는 결함의 시정수단으로 자동차 리콜이 매우 활성화 되어있는데, 이는 리콜의 대부분을 자발적 리콜이 차지하고 있는 상황에서 사회적 여론이 리콜 여부 결정에 직접적 영향을 미치고 있다는 점과 규제기관인 미국 고속도로교통안전청(NHTSA)의 업무에서 리콜이 차지하는 부분이 크게 증가하면서 NHTSA가 리콜에 적극성을 띠고 있다는 점이 주요 요인으로 판단됩니다. 이에 미국 자동차 관련 리콜은 상승하고 있으며, 1983년부터 2022년 동안 총 22,651건의 리콜이 발생한 바 있습니다.현대자동차 ·기아의 경우, 현대자동차가 독자 개발한 엔진인 세타2에 엔진 내부 마찰에 의해 주행 중 시동이 꺼지는 제작 결함이 발견되었고, 2015년부터 해당 엔진이 탑재된 차량 리콜이 시작하였고, 총 492만대에 달하는 리콜이 실시되었습니다. 이에 2022년 기준 현대자동차 ·기아의 세타 GDI엔진 관련 품질비용 누적금액은 양사 합산기준 약 7.5조원을 기록하였습니다. 또한, 2023년 9월 NHTSA는 현대차동차와 기아의 엔진 부품 화재 위험으로 각각 160만대, 170만대를 리콜한다고 밝혔습니다. 이처럼 품질 문제에 따른 리콜 이슈는 완성차 업체의 수익성 부담요인이 되고 있으며, 해당 브랜드에 대한 소비자들의 신뢰성을 약화시켜 자동차 판매 하락으로 이어질 수 있습니다.

[미국 자동차 관련 리콜 추이]

미국 자동차 리콜.jpg
리콜

출처: Visual Capitalist, "Visualized: 40 years of U.S.Automobile recalls"

이외에도 미 의회를 비롯하여 각국은 자동차 안전 규제 강화 법안을 꾸준히 논의 중이며, 자율주행차 등 신기술 도입을 앞두고 안전 및 환경과 관련된 규제 강화, 관련 벌금의 상한선 확대 등이 거론되고 있습니다. 이러한 규제안은 자동차 생산원가의 상승 요인이 될 수 있습니다.

한편, 미국, 유럽, 일본 등 주요 국가는 최근 몇 년간 관련 법령 제ㆍ개정을 통해 향상된 기준연비 및 이산화탄소 배출량 감소기준을 충족시키지 못하는 차량의 판매를 향후 제한 또는 금지할 예정입니다. 이러한 글로벌 친환경 흐름에 발맞춰 한국 정부도 2050년까지 탄소중립 달성을 목표로 2021년 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법(약칭: 탄소중립기본법)」을 제정하였으며 2022년 3월 25일부터 시행하고 있습니다.

한편, 당사는 환경보전 규제 준수를 위해 국내외 전 사업장에 ISO 14001 인증을 취득하여 매년 인증심사를 통해 사업장별 환경경영 현황을 종합적으로 점검·개선하고 있습니다. 「저탄소 녹색성장 기본법 시행령」 제29조에 의거 산업·발전부문 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되어 온실가스 배출량 신고를 이행하고 있습니다.
2023년 당사의 전 사업장의 온실가스 배출량은 139,031 tCO2_eq이고 에너지 사용량은 2,893TJ입니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

구 분
온실가스배출량 (tCO2-eq)
에너지사용량 (TJ)

직접배출

(Scope1)

간접배출

(Scope2)

총량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총량

2023년
7,659
131,372
139,031
148
2,745
-
2,893

2022년
9,760
145,870
155,629
168
3,048
-
3,216

2021년
15,754
166,309
182,063
197
3,475
-
3,672

2020년
14,091
156,082
170,173
182
3,214
-
3,396

2019년
16,331
184,769
201,100
191
3,804
-
3,995

자료 : 당사 2023년 사업보고서

완성차업체들 중 당사의 주요 매출처들은 강화되는 글로벌 규제에 부합하기 위해 노력하고 있으나, 향후 완성차업체들이 규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 단기적으로 영업활동 제한, 벌금 부과 등의 문제가 발생할 수 있으며, 장기적으로 제품 생산 및 판매 경쟁력 하락으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-10.
한미 FTA 개정협상 및 IRA 법안 시행에 따른 위험
]

한국은 2012년 3월 5일 한미 FTA(자유무역협정) 효력 발효 이후부터 현재까지 대미 무역수지 흑자를 기록하고 있습니다. 한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자는 2014년 약 250억 달러, 2015년 약 258억 달러 수준까지 확대된 바 있습니다. 이후 미국의 보호무역주의 강화 기조에 따라 한미FTA 개정이 추진되었으며, 이로 인해
한국의 대미 무역수지는 빠른 속도로 축소되어 2019년말 114억 달러를 기록하며 2012년 한미 FTA 발효 이전 수준으로 감소한 바 있습니다. 하지만 2021년 바이든 대통령 취임 이후 한미 외교관계가 회복되어 무역수지는 대폭 개선되는 모습을 보였습니다.
그러나 2024년 11월,
美대선 결과 트럼프 대통령의 당선으로 확장적 재정정책, 강화된 보호무역주의를 주장하는 트럼프 2기 행정부의 통상 압력 가능성이 재차 상승한 상황
입니다. 이에
트럼프 2기 행정부의 출범과 함께 시작될 대미 수출 관련 고율 관세 부과 가능성, 통상 압박 등 미국 당국의 정책 변화에 따른 리스크에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.
한편, 미국 바이든 행정부는 2022년 8월 16일 북미 지역에서 생산하고 조립한 전기차에 한해 보조금을 지급하는 내용을 골자로 하는
인플레이션 감축 법안(IRA)을 도입과 동시에 유예기간 없이 즉시 시행하였습니다.
2025년 1월 미국 에너지부에 따르면 IRA 세액공제 보조금 지급 대상에서 현대차 전기차 3종이 제외되었습니다. 또한,
도널드 트럼프 대통령의 대선 공약을 미루어 볼때 IRA 폐기 혹은 지원금 축소로 전기차 투자 자체가 위축되고 한국산 자동차에 대한 추가 관세 인상을 요구할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.

한국은 2012년 3월 5일 한미 FTA(자유무역협정) 효력 발효 이후부터 현재까지 대미 무역수지 흑자를 기록하고 있습니다. 한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자가 한미 FTA 체결 이후 2014년 약 250억 달러, 2015년 약 258억 달러 수준까지 확대된 바 있습니다. 이에 따라 트럼프 미국 대통령은 당선 이후, 한미 무역불균형에 따른 미국의 자동차/철강 산업의 피해를 주장하며 끊임없이 한미FTA 개정을 추진하였습니다. 이후 한국의 대미 무역수지는 빠른 속도로 축소되어 2018년 말 138.5억 달러를 기록하며 2012년 한미 FTA 발효 이전 수준으로 감소한 바 있으며 2019년 114.8억달러를 기록하며 감소폭을 확대하였습니다. 2020년은 COVID-19의 영향으로 미국의 경기 침체에 따라 대미 수입이 줄어들어 전년도의 기저효과로 인해 무역수지가 166억달러로 증가하였으며, 2021년부터는 바이든 대통령 취임 이후 한미 외교관계가 회복되어 무역수지는 2021년 226.9억달러, 2022년 279.8억달러를 기록하며 대폭 개선되는 모습을 보였습니다. 2023년에는 자동차 수출 호조에 힘입어 대미 수출 1,157억 달러 및 약 444억 달러의 무역수지 흑자를 기록하였고, 2025년 1월, 산업통상자원부가 발표한 '2024년 수출입 동향'에 따르면 2024년 대미 수출 역시 전년 대비 약 11% 증가한 1,278억 달러, 557억 달러의 무역수지 흑자를 기록할 것으로 발표하였습니다. 자동차(전체 대미 수출의 27%) 및 일반기계(전체 대미 수출의 12%) 수출이 호조세를 보인 가운데 미국 빅테크 데이터센터향 물량 증가로 반도체(전체 대미 수출의 8%) 수출 역시 증가했습니다.이에, 2024년 11월, 美대선 결과 트럼프 대통령의 당선으로 확장적 재정정책, 강화된 보호무역주의를 주장하는 트럼프 2기 행정부의 통상 압력 가능성이 재차 상승한 상황입니다. 한국은 2021년까지 미국의 14위 적자국이었지만, 이후 꾸준히 순위가 올라 2024년 8월 누적 기준으로는 중국, 멕시코, 베트남, 독일, 아일랜드, 대만, 일본에 이어 8위까지 올라왔으며 이에 트럼프 2기 행정부의 출범과 함께 시작될 대미 수출 관련 고율 관세 부과 가능성, 통상 압박 등 미국 당국의 정책 변화에 따른 리스크에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다

[대미 교역 동향]

(단위: %, 천달러)

연도
대미 수출
대미 수입
무역수지

금액
증감률
금액
증감률

2024년
127,786,477
10.4
66,629,582
-6.5
55,665,080

2023년
115,696,334
5.4
71,272,030
-12.9
44,424,304

2022년
109,765,705
14.5
81,784,723
11.7
27,980,983

2021년
95,901,955
29.4
73,213,414
27.3
22,688,542

2020년
74,115,819
1.1
57,492,178
-7.1
16,623,641

2019년
73,348,216
0.9
61,872,452
5.1
11,475,764

2018년
72,719,932
6.0
58,868,313
16.0
13,851,619

2017년
68,609,728
3.2
50,749,363
17.4
17,860,365

2016년
66,462,312
-4.8
43,215,929
-1.8
23,246,383

2015년
69,832,103
-0.6
44,024,430
-2.8
25,807,673

2014년
70,284,872
13.3
45,283,254
9.1
25,001,618

출처: 관세청 수출입무역통계

한국과 미국 정부는 2017년 10월 한미 FTA 개정 절차를 진행하기로 합의하였고, 2018년 1월 5일 1차 협상에 이어 2018년 3월 16일 3차 협상까지 총 3차례 진행하였습니다. 개정 협상의 주요 쟁점은 자동차 및 철강에 대한 관세·비관세 장벽 강화 및 한국의 서비스시장 개방 확대, 에너지 부문 등입니다. 특히 자동차 및 철강은 미국이 전략적으로 보호하는 산업이자 한미 FTA 이후 한국의 대미 무역흑자가 가장 많이 늘어난 품목으로 협상의 주요 이슈 분야가 되었습니다.

[한미 FTA 개정협상과 관련한 산업별 주요 이슈]

산업
최근 대미 교역 현황
이슈

자동차및 부품
- FTA 이후 한국의 대미 수출 연평균 12.6% 증가, 무역흑자 1.7배 확대
- 자동차 및 부품에 대한 관세를 0%에서 기존 수준 (2.5%)까지 인상할 가능성 존재

철강
- 미국의 철강수입 중 한국산 점유율 '11년 4.9% 에서'16년 8.0%로 상승, 한국의 대미 흑자 2.5배 확대
- FTA 이전부터 무관세이나 반덤핑관세, 상계관세 등을 통해 불공정무역 규제

서비스
- 지식재산권사용료 지불 등은 늘어났으나 법률, 컨설팅, 연구개발 등의 기타사업서비스 적자는 축소
- 법률, 의료시장 등에 대한 추가 개방 요구(의결권 49% 제한 완화 등)

출처: 우리금융연구소

철강제품은 한미 FTA 이전부터 대부분 무관세 품목이나, 전 세계 철강 공급과잉으로 미국 철강업체의 가동률이 하락한 가운데 최근 미국이 아시아 국가를 위주로 불공정 무역 규제를 강화하고 있는 상황입니다. 2018년 2월 미국 상무부는 백악관에 제출한 무역확장법 232조에 대한 보고서에서 철강 무역규제의 방안으로 한국을 포함한 12개 국가 철강제품에 대해 53% 이상 관세 부과, 모든 국가 철강제품에 대해 24% 관세 부과 및 2017년 대미 철강 수출액의 63%로 쿼터제 도입 등을 제안하였습니다. 2018년 3월 트럼프 대통령은 기존 제안을 일부 수정하여 캐나다와 멕시코를 제외한 모든 수입 철강재에 대해 25% 관세를 부과하는 행정명령에 서명하였습니다. 대한민국 정부는 한국산 철강에 대한 미국의 관세 부과조치의 부당함을 주장하며 트럼프 정부와의 협상을 지속하였고, 2018년 05월 백악관 발표를 기점으로 관세 부과가 면제된 상황입니다.미국 트럼프 대통령 당선 이후, 미국은 무역수지 불균형을 근거로 끊임없이 한미 FTA 개정 협상을 주장하였고, 2018년에는 철강 관세 부과 면제를 대가로 미국에 수출할 한국산 픽업트럭 관세 유지(21년 철폐→41년 철폐)와 국내 자동차 안전·환경 기준 완화 등을 구체적으로 요구하였습니다. 3차례에 걸친 한미간의 협상 결과, 2018년 3월 26일 대한민국 정부는 미국의 요구안이 반영된 협상 결과를 발표하였습니다. 이후 2018년 9월 3일 산업통상자원부는 한미 FTA 재협상 결과 문서를 공개하였으며 이에 따라 2018년 9월 24일 미국 뉴욕에서 열린 한미정상회담에서 각국 무역대표가 한미 FTA 개정안에 서명을 하였습니다.

[한미 FTA, 철강 관세 협상 타결 주요 내용]

한미 FTA

미국
- 美 자동차 안전, 환경 미적용 수입쿼터 2.5만 →5만대- 美 픽업트럭 관세철폐 기간 20년 연장- 글로벌 혁신신약 약가제도 개선, 보완- 원산지 검증제도 개선, 보완

한국
- ISDS 투자자 소송 남발방지 요소 반영- 무역규제 관련 절차적 투명성 확보- 섬유 관련 원료품목 원산지 기준 개정- 농산물 등 민감분야 추가 개방 저지

무역확장법 232조 철강관세 부과

미국
- 한국 철강제품 수출량 2015~2017년 수출 물량 평균 기준 70% 쿼터

한국
- 관세부과국 명단서 제외

출처: 산업통상자원부, 언론보도 요약

3차례에 걸친 한미간의 협상 결과, 2018년 3월 26일 대한민국 정부는 미국의 요구안이 반영된 협상 결과를 발표하였습니다. 이후 2018년 9월 3일 산업통상자원부는 한미FTA 재협상 결과 문서를 공개하였으며 이에 따라 2018년 9월 24일 미국 뉴욕에서 열린 한미정상회담에서 각국 무역대표가 한미 FTA 개정안에 서명을 하였습니다.

[한미 FTA 개정 내용과 대응 결과(자동차 분야)]

구분
미국 요구 내용
협상 결과

원산지 기준 강화
-자동차 부품 절반(50%)을 미국산 제품으로 사용-한ㆍ미 양국 직접 생산한 부품 비율 상향조정 요구
원산지 기준 조정 없음(현행 기준 유지)

픽업트럭 관세 철폐 유보
미국 픽업트럭 수입관세(25%) 철폐 시기 연장
2041년 1월 1일로 유예

안전 규제 완화
한국보다 덜 까다로운 미국 안전 기준을 준수한 경우, 한국 안전 규제 이행하지 않아도 수입 허용
미국 자동차 제조사당 할당량을 25,000대에서 50,000대로 상향

환경 기준 완화
2020년 평균 이산화탄소 배출기준(97g/km) 완화 요구
차기(2021~2025년) 연비ㆍ온실가스 배출 기준 설정 때 미국 기준 고려

출처: 산업통상자원부, 언론보도 요약

한미 FTA 개정을 포함한 최근의 무역 규제 정책은 관세 부활과 같은 극단적인 조치 없이 협상이 진행되어 왔습니다. 그러나 한미FTA 개정안에 미국의 자동차 대미무역 수지 적자를 축소시킬 수 있는 구체적인 방안이 포함되지 않은 점, 미국 정부가 무역확장법 232조를 근거로 추진하는 수입자동차에 대한 고율 관세 대상에서 한국이 제외되지 않은 점 등을 고려 시 향후 미국 정부는 FTA 재협상을 요구할 가능성이 있습니다. 2021년 바이든 대통령 부임 이후에는 FTA 재협상 관련 이슈가 대폭 줄어들었으나, 최근 글로벌 무역분쟁에 따라 미국 역시 러시아, 중국 등에 대한 강력한 보호무역 조치를 시행하였으며, 이를 토대로 보았을 때 향후 미국을 포함한 FTA 체결국가들이 한국산 제품에 대하여 높은 관세를 부과하거나 수입금지 조치를 실시하는 등 강력한 규제 정책을 실시할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

상기 내용과 별도로, 미국 바이든 행정부는 2022년 8월 16일 북미 지역에서 생산하고 조립한 전기차에 한해 보조금을 지급하는 내용을 골자로 하는 인플레이션 감축 법안(IRA)을 도입과 동시에 유예기간 없이 즉시 시행하였습니다. IRA는 보조금 지급 기준 변화를 통해 강력한 자국 전기차 산업 보호를 시행한 것으로 유예기간 없이 즉각적으로 시행됨에 따라 한국산 전기차의 경우 보조금 지급 대상에서 즉각 제외되었습니다. 이에 대응하여 우리나라 정부는 현대자동차 공장 완공 시점인 2025년까지 IRA 적용 유예 등을 요청하였습니다.

[인플레이션 감축 법안(IRA) EV 보조금 지급 세부 내용]

구분
내용

보조금 지급 제한
구매자당 보조금 한도 7,500달러 유지되나 배터리 부품과 원재료 규정에 따라 각 3,750달러씩 구분

차량 가격 제한
보조금 지급 대상 차량은 세단 55,000달러 이하, SUV/트럭/밴 80,000달러 이하로 제한함

구매자 소득 제한
보조금 지급 대상자는 연소득 단독 15만달러, 부부합산 30만달러, 가장(head of household) 22.5만달러 이하로 제한함

핵심 광물 비중
법안 발효 후 2024년 이전까지 핵심 광물의 40% 이상은 미국 내지는 FTA 조약 체결국에서 채굴되거나 가공되거나 미국 내에서 재활용된 것이어야 함

배터리 부품
법안 발효 후 2024년 이전까지 배터리 부품의 50% 이상이 미국 내에서 생산되거나 조립되어야 함

완성차 최종 조립
법안 발효 후 최종 차량 조립은 미국 내에서 일어나야 함

배터리 부품(2024년)
'우려 해외 집단'에 속하는 국가, 단체에 의해 소유/통제되거나 해당국의 법적 관할권에서 생산된 배터리 부품이 탑재될 경우, 보조금 지급 대상에서 제외됨

배터리 원산지(2025년)
'우려 해외 집단'에 의해 핵심 광물이 채취, 정제, 재활용 될 경우, 보조금 지급 대상에서 제외됨

출처: 언론 내용 취합

현대자동차 ·기아와 같은 국내 완성차업계는 미국에 전기차 생산 체제가 완성되지 않은 상황이므로 본 법안 시행으로 인해 미국 내 전기차 보조금 혜택이 사라짐에 따라 미국 내 판매량이 부진할 가능성이 존재합니다. 이에 대응하여 현대자동차 ·기아의 경우 미국 내 전기차 설비 투자 계획을 앞당겨 시행중에 있으며, 미국 내 앨라배마 공장 전동화 라인 구축을 통해 GV70 EV의 경우 2022년부터 생산이 부분적으로 시작되었습니다. 또한, 조지아 서배너 공장 착공을 기존 대비 6개월 앞당겨 연내 착공할 계획이며, 2024년 내 완공 후 2025년 중 양산 돌입(최종 50만대 연 생산 목표)을 목표로 하고 있습니다.2023년 3월 발표된 IRA 세부지침에서는 양극재, 음극재를 부품이 아닌 원자재로 분류함에 따라 부가 가치의 50% 이상이 무역 협정 체결국에서 발생할 경우 보조금을 지급한다고 발표하였습니다. 2025년 이전까지는 부분적으로 배터리를 100% 현지조달이 아닌 경우에도 광물요건만 충족시 $3,750 세액공제가 가능하다고 발표함에 따라 현대/기아의 미국 내 EV생산에 대한 요건이 유리해졌다고 평가 받고 있습니다.또한, 2023년 12월 1일 발표된 '외국 우려 기업'(FEOC)에 관한 세부 규정이 2024년부터 시행됨에 따라 IRA 세액 공제 혜택을 받기 위해서는 2024년부터 배터리 부품을 FEOC 국가(중국, 러시아, 북한, 이란)외에서 조달하여야 합니다. 이로 인해 2024년 1월 1일부터 중국산 부품 및 소재를 사용하는 테슬라, GM, 포드, 닛산사의 일부 차량이 세액 공제 대상에서 제외되어 현대차, 기아의 가격경쟁력이 개선될 전망입니다.한편, 2025년 1월 미국 에너지부에 따르면 IRA 세액공제 보조금 지급 대상에서 현대차 전기차 3종이 제외되었습니다. 또한, 도널드 트럼프 대통령의 대선 공약을 미루어 볼때 IRA 폐기 혹은 지원금 축소로 전기차 투자 자체가 위축되고 한국산 자동차에 대한 추가 관세 인상을 요구할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[1-11. 친환경 자동차 등 산업 내 신기술 도입에 따른 도태에 의한 위험]

각국 정부가 보조금 지급 및 세금감면 등을 통하여 전기차 시장의 확대를 유도하는 동시에 환경보호를 위하여 다양한 규제를 채택하는 등의 영향으로 자동차 산업의 트렌드는 하이브리드, 전기차 등 친환경차로 빠르게 전환되고 있습니다.
친환경차로의 전환과 자율주행 기술의 개발로 인해 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요
해지고 있습니다.당사는 친환경차로의 전환, 자율주행 기술의 개발에 따른 전동화 흐름과 같은 새로운 시장 변화에 적극 대응하고 있습니다. 그러나,
기술 개발에 차질이 생겨 기술을 확보하지 못하여 완성차업체의 납품기준을 만족하지 못하거나, 경쟁사 대비 신규 기술개발 속도가 늦어질 경우 시장에서 도태
될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자동차산업은 6~8년으로 장기인 제품주기, 경제성만큼 중시되는 안정성, 신뢰성 등으로 인해 높은 진입장벽, 적정 수익성 확보를 위해 필수적인 대량생산체제, 완성차부터 소재까지 긴 밸류체인 등의 특성으로 인해 변화가 점진적으로 이루어져 왔습니다. 하지만, 최근 환경보호를 포함하여 지속가능한 성장이 전세계적으로 중요시되었고 폭스바겐의 디젤 스캔들 이후 기존 내연 기관차로는 향후 연비 개선과 배기가스 규제를 맞출 수 없음을 인식하여 전기차로 대표되는 친환경차로 관심이 빠르게 이동하였습니다.각국 정부는 보조금 지급 및 세금감면 등을 통하여 전기차 시장의 확대를 유도하고, 전기차를 미래 성장동력분야로 인식하여 전략적 지원을 강화하고 있습니다. 동시에, 환경보호를 위하여 다양한 규제를 채택하며 전기차로 대표되는 친환경자동차 시장형성에 긍정적 영향을 끼치고 있습니다. 이에 따라 기존 완성차 제조업체들은 전기자동차의 도입을 통하여 대응하고 있습니다.

친환경 자동차는 기술적 조합에 따라 하이브리드 자동차(Hybrid electric vehicle(HEV)), 플러그인 하이브리드 자동차 (Plug-in hybrid electric vehicle(PHEV)), 연료전지 자동차(Fuel cell electric vehicle(FCEV)), 전기 자동차(Battery electric vehicle(BEV)) 등으로 구분됩니다. 시장조사업체에 따르면 2023년 전기차(BEV+PHEV)의 판매량은 총 1,397만대로 2017년 126만대 대비 크게 증가하였습니다.

[글로벌 전기차 등록수]

글로벌 전기차 등록수.jpg
글로벌 전기차 등록수

출처:
2024년 12월 Global Monthly EV and Battery Monthly Tracker, SNE리서치

친환경 자동차는 2030년 3,950만대가 판매될 것으로 전망되며 연 평균 약 18% 상승할 것으로 예측되고 있습니다. 2019년부터 각국의 Co2 배출 및 연비 규제 등이 적용되었고, 이에 국내외 완성차 업체들은 성장하는 친환경 자동차 시장에 대응하고 Co2 배출에 따른 벌금 등을 피하기 위해 EV 모델을 본격적으로 출시하고 판매하기 시작하였습니다. 또한, 주요 완성차 업체들은 친환경 자동차 판매 목표량을 설정하고 라인업을 확대하는 등 친환경 자동차 시대를 대비한 전략을 구성하고 있습니다. 주요 완성차 업체들의 친환경 자동차 전략은 다음과 같습니다.

[주요 글로벌 완성차 업체들의 친환경 자동차 관련 전략]

그룹(메이커)
비중

현대
2030년까지 17 종류의 전기차 구축, 2030년 전기차 200만대 판매

VW
2026년까지 10 종류의 새로운 전기차 모델 공개

BMW
2025년까지 총 25개 모델생산 계획, 2026년 전기차 판매량 전체 판매량의 30% 목표

Ford
2024년까지 9 종류의 전기차 출시, 2026년까지 연 200만대 전기차 생산,

GM
2025년까지 BEV, FCEV, PHEV 등 30종 출시계획

출처: 각 사 홈페이지

환경 규제 강화로 인한 친환경 자동차 시장이 급성장하는 시장 환경에 발맞추어 당사는 전통적인 자동차 핵심부품 제조 노하우를 기반으로 혁신과 기술개발을 통해 통합 열관리 모듈과 전동화 액슬 등 친환경 자동차 부품 개발에 앞장서며 새로운 시장 변화에 적극 대응하고 있습니다.당사는 친환경 자동차 전용 열관리시스템 중 하나인 '냉각수 분배ㆍ공급 통합 모듈'을 국내 자동차부품 업계 최초로 개발하였고, 현대차 전기차 전용 플랫폼 E-GMP를 적용하는 EV9과 코나EV에 탑재되어 2023년 5월부터 양산을 시작하였으며, 매출은 2029년까지 지속적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 당사는 냉각수 허브 모듈 외에 냉매/공조시스템 및 신냉매 대응 선행개발을 위해 46건의 연구개발 프로젝트를 진행중에 있으며, 이를 바탕으로 냉각 모듈에 실내 공조까지 아우를 수 있는 '통합 열관리 시스템'을 개발하여 중장기적으로 글로벌 완성차 업체까지 공급을 확대할 계획입니다.또한, 당사는 기존 내연기관용 기계식 액슬을 전동화 액슬로 전환하여 4WD 전동화를 추진하고 있으며, 2019년 친환경 4WD 시스템인 일체형 e-액슬 시스템의 선행 개발을 완료하였습니다. 2020년부터는 전기차량에 적용하여 기구부 및 제어로직 개발을 지속적으로 진행하고 있으며, 2022년에는 현대차 아이오닉6의 고성능 컨셉카 RN22e에 적용하여 향후 고성능 전기차의 신기술로 인정받고 있습니다. 현재 당사는 전기차 전용 eM플랫폼 선행개발을 완료하였으며 향후 전기차를 시작으로 고급/고성능 차량에 확대 전개를 목표로 하고 있습니다.친환경 자동차 외에도 글로벌 완성차 업체들은 자율주행 기술의 연구개발에 많은 비용과 시간을 투자하고 있습니다. 자율주행 기술의 개발과 이에 따른 인포테인먼트/커넥티비티 기술 중요성 부각, 환경 규제 강화에 따른 전동화의 흐름 등으로 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요해지고 있으며, 이러한 시장 상황에서 살아남기 위해서는 친환경차량 부품, 자율주행과 같은 고부가가치 기술 개발을 통해 예상되는 수요 감소의 위기에 대비해야 할 필요가 있습니다.당사는 친환경차로의 전환, 자율주행 기술의 개발에 따른 전동화 흐름과 같은 새로운 시장 변화에 적극 대응하고 있습니다. 그러나, 기술 개발에 차질이 생겨 기술을 확보하지 못하여 완성차업체의 납품기준을 만족하지 못하거나, 경쟁사 대비 신규 기술개발 속도가 늦어질 경우 시장에서 도태될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[당사 주요 재무사항 요약(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

결산연월(또는 결산기간)
-
2023.12
2022.12
2021.12

외부감사인의 감사의견
-
적정
적정
적정

선순위 무보증 회사채 신용등급
AA-
AA-
AA-
AA

1. 자산 총액
6,687,136
6,825,905
7,546,451
7,749,507

- 유동자산 총액
3,688,605
3,733,083
4,267,463
4,156,485

2. 부채 총액
2,822,022
3,059,151
3,812,800
4,054,243

- 유동부채 총액
2,133,520
1,983,908
2,410,435
2,126,275

3. 순자산 총액
3,865,114
3,766,754
3,733,651
3,695,264

4. 부채비율
73.01%
81.21%
102.12%
109.71%

5. 유동비율
172.89%
188.17%
177.04%
195.48%

6. 매출액
6,475,856
8,590,316
8,207,614
7,527,739

7. 영업이익
181,906
229,216
212,115
102,725

8. 이자비용
48,082
75,900
62,980
55,541

9. 이자보상배율(배)
3.78
3.02
3.37
1.85

10. 당기순이익
71,151
52,548
43,482
56,071

11. 자본금
135,975
135,975
135,975
135,975

12. 영업활동현금흐름
513,684
468,142
423,981
290,279

13. 투자활동현금흐름
-670
152,746
184,686
-200,268

14. 재무활동현금흐름
-243,753
-819,053
-361,859
-241,821

15. 기말의 현금
749,685
471,826
674,426
435,063

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서

[2-1. 수익성 위험]

당사의 매출규모는 2020년 이래로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 2021년에는 반도체 수급 불안에도 불구하고 COVID-19 확산 완화에 따른 완성차 수요 회복과 기저효과 등의 영향으로 현대자동차 ·기아의 글로벌 생산량이 증가하였고, 2022년에는 반도체 공급난 완화와 함께 현대자동차 ·기아가 글로벌 자동차 시장에서 우수한 실적을 기록함에 따라
2021년과 2022년 매출액은 각각 7조 5,277억원, 8조 2,076억원을 기록
하였습니다.
2023년에는 현대차그룹 생산 정상화에 따라 전년 대비 4.7% 증가한 8조 5,903억원을 기록
하였습니다.
2024년 3분기의 경우 전년동기 -0.05% 감소한 6조 4,759억원을 기록
하며, 전년과 유사한 수준의 매출액을 기록하였습니다.한편,
그룹의 완성차 판매가 증가함에 따라 당사의 영업이익 역시 2021년 1,027억원, 2022년 2,121억원, 2023년 2,292억원을 기록하며 2020년 이래로 상승하는 추세
를 보여주었습니다.
2024년 3분기의 경우 모빌리티 부문의 영업이익은 소폭 감소하였으나, 공작/특수 부문의 수익성 회복이 이어지며 1,819억원을 기록
하였습니다.당사의

당기순이익은 2021년 561억원, 2022년 435억원, 2023년 525억원을 기록
하였습니다.

2024년 3분기의 경우 외환 손실 개선, 금융비용 감소 등으로 영업외 손익이 개선되며 전년 동기 대비 109.6% 증가한 712억원을 기록
하였습니다.
당사의 영업실적은 완성차업체의 판매량에 영향을 받으므로,
완성차업체의 실적이 다시금 악화될 경우
매출 및 수익성이 다시금 악화될 가능성이 존재하며,
고정비 부담 상승과 환율 하락에 따른 채산성 악화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

당사는 1973년 3월 설립된 현대자동차그룹의 주력 자동차부품업체로서 핵심사업부문인 자동차부품 사업(변속기 및 등속조인트, 엔진, 차량 모듈, 소재 등)을 주력으로 하고 있으며, 2014년 11월 계열사인 현대위스코와 현대메티아를 흡수합병하여 소재부문인 단조와 주조가 추가되었습니다. 그 이외에도 공작기계 사업, 특수 사업(방산, 항공기부품 등)을 영위하면서 수익을 창출하고 있습니다. 당사의 사업부문별 실적과 주요 제품 및 설명은 아래와 같습니다.

[부문별 재무 현황]

(단위 : 백만원)

사업 부문
주요 재무지표
제49기 3분기 (2024년)
제48기 3분기 (2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

모빌리티
매출액
5,931,791
92%
6,002,846
93%
7,943,310
93%
7,581,757
92%

영업이익
143,222
79%
178,002
97%
216,239
94%
217,654
103%

유형 및 무형자산
2,531,316
94%
2,623,503
94%
2,565,400
93%
2,703,647
93%

감가상각비 등
186,441
93%
200,262
93%
265,955
93%
300,527
94%

공작/특수
매출액
544,065
8%
476,257
7%
647,006
7%
625,857
8%

영업이익
38,684
21%
6,449
3%
12,977
6%
-5,539
-3%

유형 및 무형자산
156,226
6%
181,549
6%
182,697
7%
204,965
7%

감가상각비 등
13,146
7%
13,997
7%
18,547
7%
20,722
6%

합 계
매출액
6,475,856
100%
6,479,103
100%
8,590,316
100%
8,207,614
100%

영업이익
181,906
100%
184,451
100%
229,216
100%
212,115
100%

유형 및 무형자산
2,687,542
100%
2,805,052
100%
2,748,097
100%
2,908,612
100%

감가상각비 등
199,587
100%
214,259
100%
284,502
100%
321,249
100%

자료: 당사 각 사업년도 사업보고서
및 분기보고서주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 비율은 전체 합계 중 사업부문별 항목이 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다.주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

[사업부문별 주요 제품 및 설명]

사업 구분
주요 제품
내역

자동차 부품
일반부품
변속기
엔진에서 발생하는 동력을 속도에 따라 필요한 회전력으로 바꾸어 전달하는 변속장치

등속조인트(CVJ)
CV Joint, 전륜구동차의 앞차축으로 사용되는 조인트로 변속기의 구동력을 등속으로 Wheel에 전달해 주는 구동부품

엔진
실린더 내에서 연료흡입, 압축, 폭발, 배기의 공정을 반복하면서 피스톤의 왕복운동을 캠샤프트의 회전력으로 바꾸어 원동력을 발생하는 장치

모듈
샤시모듈
차량의 차체와 타이어간의 상대운동을 제어하는 기능을 하는 부품의 조립 단위. 차체와 바퀴를 연결하면서 각 방행으로 적절한 강성을 유지

타이어모듈
주행 중 노면에서 들어오는 충격을 흡수하는 기능

플랫폼모듈
샤시모듈 기반에 엔진과 변속기가 추가된 모듈

단조
CRANK SHAFT,T/M GEAR, OUTER RACE 등
냉간/온간/열간/복합단조 및 레디얼포징 장비로 자동차 및 각종 산업기계류형 단조 제품 가공

주조
EX-Manifold,Diff Case & CarrierCrank Shaft 등
고철을 용해아여 용해된 금속을 주형 속에 넣고 응고시켜서 원하는 모양으로 만든 금속제품인 주물을 만드는 공정으로 자동차 주물 부품을 전문적으로 생산

기계
공작기계
절삭기계
선반, 머시닝센터 등

FA(Factory Automation)
자동차 부품 가공라인을 구축하기 위한 전용기 라인센터

특수
대구경 화포
각종 곡사포 및 박격포

항공기 랜딩기어및 항공부품
착륙 및 활주 둥 충격흡수, 항공기 착률장치부품 및 동체부품

자료: 당사 제시 자료

당사의 핵심 사업부문인 모빌리티 부문의 경우 2024년 3분기 누적 기준으로 당사 매출의 92% 수준이며 자동차 핵심 부품 개발을 통해 축적된 노하우를 바탕으로 자동차 모듈, 엔진, 변속기, CVJ(CV Joint, 전륜구동차의 앞차축으로 사용되는 조인트로 등속조인트라 함) 등을 개발 및 생산하고 있습니다. 특히, 현대자동차그룹 계열사로서 완성차 업체인 현대/기아차라는 안정적인 매출 대상을 보유하고 있어 안정적인 수익 창출 기반을 확보하고 있습니다.

당사의 매출규모는 2020년 이래로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 2021년에는 반도체 수급 불안에도 불구하고 COVID-19 확산 완화에 따른 완성차 수요 회복과 기저효과 등의 영향으로 현대자동차 ·기아의 글로벌 생산량이 증가하였고, 이에 당사의 2021년말 매출액 또한 전년 대비 14.2% 증가한 7조 5,277억원을 기록하였습니다. 2022년에는 반도체 공급난 완화와 함께 현대자동차 ·기아가 글로벌 자동차 시장에서 우수한 실적을 기록함에 따라, 당사의 외형 역시 확대되어 2022년 매출액은 전년 대비 9.0% 증가한 8조 2,076억원을 기록하였습니다. 2023년에는 현대차그룹 생산 정상화에 따라 전년 대비 4.7% 증가한 8조 5,903억원을 기록하였습니다. 2024년 3분기의 경우 전년동기 -0.05% 감소한 6조 4,759억원을 기록하며, 전년과 동일한 수준의 매출액을 기록하였습니다. 현대자동차 ·기아의 완성차 판래량이 증가 추세인 점을 감안했을 때 동사의 개선된 수익성이 지속될 것으로 판단되나, 경기불확실성이 상존하므로 당사의 수익성에 대한 투자자의 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
한편, 그룹의 완성차 판매가 증가함에 따라 당사의 영업이익 역시 2021년 1,027억원, 2022년 2,121억원, 2023년 2,292억원을 기록하며 2020년 이래로 상승하는 추세를 보여주었습니다. 2021년의 경우 2020년의 COVID19 기저효과와 제품군 재조정, 통상임금 충당금 환입 등을 통해 영업이익이 증가하였으며, 1.36%의 영업이익률을 기록하였습니다. 2022년의 경우 모빌리티 부문은 러시아 공장이 2022년 3월부터 가동이 중단되었음에도 불구, 현대차·기아의 글로벌 실적 호조와 생산차질 완화, 제품믹스 개선 등을 통해 수익성이 개선되었습니다. 공작/특수부분 역시 수익구조 개선등을 통해 적자폭이 감소 하며 2022년 당사의 영업이익률은 2.58%를 기록하였습니다. 2023년 역시 모빌리티 부분의 영업이익 성장세가 지속되었고, 공작/특수부문은 사업효율화 및 상대적으로 수익성이 좋은 특수사업 매출이 이어지면서 흑자전환하였습니다. 이에 따라 2023년의 영업이익률은 2.67%를 기록하였습니다. 2024년 3분기의 경우 모빌리티 부문의 영업이익은 소폭 감소하였으나, 공작/특수 부문의 수익성 회복이 이어지며 영업이익률은 2023년 말 대비 소폭 증가한 2.81%를 기록하였습니다.당사의 당기순이익은 2021년 561억원, 2022년 435억원, 2023년 525억원을 기록하였습니다. 2021년의 경우 매출액 증가 및 수익성 개선에 따라 당기순이익이 전년대비 4.5% 증가하였으나, 2022년의 경우 러시아 법인 유형자산 손상 인식(-1,144억원) 등의 일회성 비용 인식으로 인해 당기순이익은 전년 동기 대비 -22.5% 하락하였습니다. 2023년의 경우 매출액 증가 및 수익성 개선에 따라 당기순이익은 전년 동기 대비 20.9% 증가하였으며, 2024년 3분기의 경우 외환 손실 개선, 금융비용 감소 등으로 영업외 손익이 개선되며 전년 동기 대비 109.6% 증가한 712억원을 기록 하였습니다.한편, 당사의 영업실적은 완성차업체의 판매량에 영향을 받으므로, 향후에도 완성차업체의 판매실적 회복이 지연될 경우 당사 매출 성장이 둔화될 가능성이 존재하며, 고정비 부담 상승과 환율 하락에 따른 채산성 악화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[수익성 추이(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
6,475,856
8,590,316
8,207,614
7,527,739

매출증감율
-0.05%
4.66%
9.03%
14.19%

매출원가
6,009,451
8,006,056
7,620,589
7,030,744

매출원가율
92.80%
93.20%
92.85%
93.40%

매출총이익
466,405
584,260
587,025
496,995

판매관리비
284,499
355,044
374,910
394,270

판매비
97,856
124,198
157,426
142,818

관리비
186,643
230,846
217,484
251,452

영업이익
181,906
229,216
212,115
102,725

영업이익증감율
-1.38%
8.06%
106.49%
42.76%

영업이익률
2.81%
2.67%
2.58%
1.36%

당기순이익
71,151
52,548
43,482
56,071

당기순이익증감율
109.62%
20.85%
-22.45%
4.47%

당기순이익률
1.10%
0.61%
0.53%
0.74%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서

당사의 주력 사업부문은 자동차 부품 사업 부문과 기계 사업 부문으로, 사업 부문별 세부 매출 현황은 아래와 같습니다.

[사업 부문별 세부 매출 현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

업구분
주요 회사
매출유형
품 목
주요상표 등
제49기 3분기(2024년)
제48기 3분기(2023년)
제48기(2023년)
제47기 (2022년)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

모빌리티
차량부품
현대위아, 강소현대위아유한공사Hyundai-Wia India PVT LTD.Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.Hyundai Wia Rus. LLC산동현대위아기차발동기유한공사Hyundai-Wia Alabama, IncWia Slovakia s.r.o.테크젠, 모비언트
제품
모듈부품4WD 부품등속조인트엔진 등
현대위아外
5,742,811
88.7%
5,865,779
90.5%
7,748,947
90.2%
7,453,107
90.8%

모빌리티솔루션
현대위아(주)
"
공장자동화 설비 등
현대위아
188,980
2.9%
137,067
2.1%
194,363
2.3%
128,650
1.6%

공작
현대위아(주)강소현대위아유한공사Hyundai-Wia Machine America CorpHyundai-Wia Europe GmbH현대위아공작기계유한공사
"
공작기계 등
현대위아
300,446
4.6%
327,952
5.1%
423,896
4.9%
440,077
5.3%

특수
현대위아(주)
"
방산제품 등
현대위아
243,619
3.8%
148,305
2.3%
223,110
2.6%
185,780
2.3%

합 계
6,475,856
100%
6,479,103
100%
8,590,316
100%
8,207,614
100%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서
주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주2) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

[모빌리티 부문]

모빌리티 부문 중 차량부품 매출은 2020년 이후 COVID-19 확산 완화에 따른 완성차 수요 회복과 기저효과, 반도체 공급난 완화로 인한 생산망 정상화, 현대자동차 ·기아의 글로벌 생산량 증가 및 우수한 실적 기록 등으로 인해 2022년 7조 4,531억원 2023년 7조 7,489억원, 2024년 3분기 기준 5조 7,428억원을 기록하며 2020년 이후 지속적인 실적 증가세를 보여주었습니다. 또한 모빌리티 부문 내 모빌리티솔루션의 경우 2024년 3분기 기준 전체 매출액에서 차지하는 비중는 2.9% 수준으로 높지 않으나, 2022년 1,287억원, 2023년 1,944억원, 2024년 3분기 1,890억원의 매출액을 보여주며 가파른 성장세를 이어나가고 있습니다.한편, 세계 자동차 시장은 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 친환경차 투자 비용 증가 등으로 수요와 공급의 불확실성이 더욱 높아지고 있는 가운데 전기동력차의 비중이 5%를 넘어서는 등 파워트레인 변화와 자율주행차 대응을 위한 구조개편이 가속화되고 있습니다. 최근 국내뿐만 아니라 미국, 유럽 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있는 추세이며 환경 친화적인 자동차가 수요 확대의 조건으로 떠오르고 있을 정도로 환경에 대한 규제가 심화되고 있습니다. 특히, 일부 주요국들은 연비규제의 강화를 통해 친환경차의 보급을 확대하고 내연기관 차량 생산을 2025년에서 2040년 사이에 대폭 감축하거나 중단할 계획을 수립중이며, 이에 따라 친환경차에 대한 수요가 상당한 속도로 증가할 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 친환경 자동차 시장이 급성장하는 시장 환경에 발맞추어 전기차 부품(통합열관리, 전동화 부품 등)의 신사업 기술 확보를 통해 관련 사업 확대를 지속 추진하고 있으며, 냉각수모듈의 경우 2023년부터 고객사에 납품 중에 있습니다.당사의 모빌리티 부문의 경우 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차의 완성차 생산 및 판매에 의해 큰 영향을 받고 있기 때문에, 현대자동차와 기아자동차의 완성차 판매가 부진하거나 생산량이 감소할 경우 직접적인 매출 감소 영향을 받게 됩니다. 2020년 이후 자동차 산업이 빠르게 회복하며 당사의 실적 역시 확연한 개선세를 보였으나 이러한 개선세가 계속 될 것이라고 예상하기는 어려우며, 글로벌 경기 회복 지연 및 고금리 지속 등은 다시금 자동차 수요를 감소시킬 수 있습니다. 또한 글로벌 브랜드 들의 선전으로 인한 국내 완성차 업체의 실적 부진 등 역시 당사의 모빌리티 부문의 수익성을 악화시킬 수 있는 요인으로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[모빌리티 부문 수익 현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

사업 부문
주요 재무지표
제49기 3분기 (2024년)
제48기 3분기 (2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

모빌리티
매출액
5,931,791
92%
6,002,846
93%
7,943,310
93%
7,581,757
92%

영업이익
143,222
79%
178,002
97%
216,239
94%
217,654
103%

유형 및 무형자산
2,531,316
94%
2,623,503
94%
2,565,400
93%
2,703,647
93%

감가상각비 등
186,441
93%
200,262
93%
265,955
93%
300,527
94%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서
주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 주2) 비율은 전체 합계 중 사업부문별 항목이 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다. 주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

[공작/특수 부문]
당사의 공작/특수 사업부문은 2014년부터 대규모로 진행된 기아차 멕시코공장 설립 및 계열사의 동반진출에 따른 투자가 2016년에 대부분 완료되면서 계열 수요가 전반적으로 둔화되었습니다. 또한 2020년의 경우 2019 년말 발생한 COVID-19의 여파로 제조업 침체에 따른 설비투자 감소에 기인하여 공작기계 부문의 매출이 전년동기 대비 30% 가량 감소하는 모습을 보였습니다. 다만 당사는 원가절감, 범용기 저가·할인 판매 지양 등의 사업구조 체질개선, 저수익 제품 단종 및 고성능 신제품 확대 등의 제품믹스 개선 등의 대응을 통해 적자폭을 축소하였습니다. 또한 상대적으로 수익성이 좋은 특수사업 매출 지속 등을 통해 공작/특수 부문은 2023년 130억원을 기록하며 흑자전환에 성공하였고, 2024년 3분기에는 387억의 영업이익을 기록하였습니다..한편, 국내 공작기계 시장은 코로나19 팬데믹 이후 2021년부터 자동차 부품 및 일반기계 시장을 중심으로 내수 수주가 회복하는 듯 했지만, 2022년 하반기부터 시작된 세계적 고금리 기조, 미중 경쟁 등의 대외 여건에 의해 회복세가 둔화되었습니다.해외 시장의 경우, 코로나19 팬데믹, 미국과 중국간 무역 갈등, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 수요가 침체되었으나, 2022년 하반기부터 시작된 경제활동 재개 등 포스트 코로나 시대에 접어들며, 그에 맞는 정책 변화 등으로 수요가 소폭 증가하였습니다. 이러한 시장 상황속에서 향후 공작기계 시장 수요는 기존 가장 큰 수요처인 자동차 부품 산업군을 필두로 수요가 소폭 증가할 것으로 전망되며, 그동안 코로나19 팬데믹으로 인해 수요 침체가 발생하였던 항공 및 에너지 산업군으로 수요가 확산될 것으로 전망하고 있습니다.이에 당사는 기존 공작기계 시장 점유율을 확대하기 위해 당사의 주 고객층인 자동차/부품 산업군 외에도 항공/의료/조선 등의 산업군을 겨냥한 신제품 개발과 집중적인 마케팅 활동을 통해 신규 고객 확보에 주력하고 있습니다. 또한, 해외시장에서는 미국, 유럽, 중국의 당사 해외현지 법인을 통한 대형 딜러 육성과 현지 마케팅 활동에 주력하고 있으며, 인도의 사무소를 통해 신시장 확대 및 매출 증대를 도모하고 있습니다
.
그러나 국내외 경제의 불확실성 확대 및 경기 회복 지연 등으로 전방산업의 공작기계 수요가 감소할 경우, 당사의 공작/특수 사업 부문의 매출이 다시 감소세로 돌아설 가능성이 있습니다.

공작/특수 부문 수익 현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

사업 부문
주요 재무지표
제49기 3분기 (2024년)
제48기 3분기 (2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

공작/특수
매출액
544,065
8%
476,257
7%
647,006
7%
625,857
8%

영업이익
38,684
21%
6,449
3%
12,977
6%
-5,539
-3%

유형 및 무형자산
156,226
6%
181,549
6%
182,697
7%
204,965
7%

감가상각비 등
13,146
7%
13,997
7%
18,547
7%
20,722
6%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서
주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 비율은 전체 합계 중 사업부문별 항목이 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다.주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

한편 당사는 2024년 10월 10일 "조회공시요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) " 공시를 통해 공작기계사업 매각과 관련하여 릴슨프라이빗에쿼티 & 스맥 컨소시엄을 본 건의 우선협상대상자로 선정하고, 본 계약의 조건을 협상하기 위해 당사자들의 권리와 의무 등이 포함된 구속력 있는 양해각서(Binding MOU)를 2024년 10월 10일에 체결하였다고 밝혔습니다. 매매예정금액은 당사가 영위하고 있는 공작기계사업부문 전체 기준 3,400억원 내외이며 구체적인 사항은 아래와 같습니다.
조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)

1. 제목
현대위아㈜, 공작기계 사업 매각 추진 보도에 대한 조회공시(재공시)

2. 내용
○ 당사는 공작기계사업 매각과 관련하여 릴슨프라이빗에쿼티 & 스맥 컨소시엄을 본 건의 우선협상대상자로 선정하고, 본 계약의 조건을 협상하기 위해 당사자들의 권리와 의무 등이 포함된 구속력 있는 양해각서(Binding MOU)를 2024년 10월 10일에 체결하였습니다. ○ 현재 당사자 간 구체적인 거래 조건들은 협의 중에 있으며, 매매예정금액은 당사가 영위하고 있는 공작기계사업부문 전체 기준 3,400억원 내외이며 진행과정 등에서 일부 변동될 수 있습니다. ○기타 세부적인 사항은 진행과정 및 내부일정 등에 따라 변경될 수 있으며, 추후 관련사항이 확정되는 시점 또는 6개월 이내에 재공시 하겠습니다.(공시책임자) 재경본부장 김사원※ 이 내용은 거래소의 조회요구(2024년 02월 27일 08:49)에 따른 공시사항임.※ 관련공시 - 2024.02.27 조회공시 요구(풍문 또는 보도) - 2024.02.27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) - 2024.03.26 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) - 2024.06.25 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)

3. 재공시예정일
2025-04-09

자료 : 당사 공시 자료(2024.10.10, 조회공시요구(풍문또는보도)에대한답변(미확정))

다만, 당사의 공작기계 부문의 전체 매출액 비중은 3개 사업년도 평균 5.1% 수준이었으며, 2024년 3분기 기준의 경우 전체매출액의 4.6%의 수준입니다. 또한 공작기계 부문의 경우 한동안 적자를 기록하다가 수익성을 회복한 지 얼마 되지 않았다는 점, 당사의 매출 대부분은 모빌리티 부문에서 발생한다는 점등을 고려할 때 공작기계 사업부문의 매각이 당사의 수익성에 미치는 영향은 제한될 것으로 판단됩니다. 다만 본 매각 건의 경우 확정사항이 아니며, 진행과정에서 일부 변동될 수 있다는 점을 고려할 때, 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한편, 이자보상배율(이자보상배율이란 기업의 부채에 대한 이자지급 의무 이행 능력을 나타내주는 지표로 이자보상배율이 1배 미만일 때는 지불할 이자비용에 비해 기업이 창출한 영업이익이 적다는 것을 의미합니다.)은 모빌리티 부문의 호실적과 공작/특수 부문의 영업이익 흑자 전환 등에 따라, 2020년 1.27배 수준에서 2024년 3분기 기준 3.78배까지 큰폭으로 증가하였습니다.

[당사 이자보상배율(연결 기준)]
(단위 : 백만원, 배)

항 목
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업이익(A)
181,906
229,216
212,115
102,725

이자비용(B)
48,082
75,900
62,980
55,541

이자보상배율(A/B)
3.78
3.02
3.37
1.85

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서

이처럼 당사는 대폭 개선된 이자보상배율을 2022년 이후 유지 중일 뿐 아니라 유사 시 활용가능한 토지, 건물 등의 자산을 보유하고 있습니다. 또한, 현대자동차그룹의 대외신인도를 고려 시 향후에도 이자지급 여력은 충분할 것으로 판단됩니다. 하지만, 향후 수익성 악화로 인한 영업이익의 감소 및 차입금 증가로 인한 이자비용 증가가 지속될 경우 당사의 이자지급 여력이 감소할 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 당사의 수익성 악화 위험에 유의하시기 바랍니다.

[2-2. 높은 그룹 매출 비중에 따른 매출 및 수익성 변동 위험]
당사는 현대자동차 그룹 계열 기업들을 Captive Market(전속 고객)으로 하는 안정적인 사업 기반과 자동차 부품 납품 비중 확대로 자동차 부품 부문의 그룹 내 위상을 강화함에 따라 2015년까지 매출 성장세를 보이며 외형이 확대되었습니다.
연결기준 당사의 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 자동차 부품의 매출의존도는 2021년 76.35%, 2022년 76.10%, 2023년 71.39% 및 2024년 3분기 70.43%로 2021년 이후 평균 73.6%(해외종속 법인 및 지분법 적용법인에 대한 부품 매출 제외기준) 수준을 기록하고 있습니다.
당사는 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 높은 의존도로 인한 사업 위험 집중을 완화하는 방안으로 국내외 완성차 및 기계 사업부문 고객사 확대를 통한 외부 매출 확대를 추진하고 있으나,
예상치 못한 경영환경의 변동으로 이같은 판매 채널 다각화가 순조롭게 진행되지 못할 경우 당사의 실적은 계열회사, 특히 현대자동차 및 기아자동차의 완성차 생산 및 판매 등 영업 실적에 따라 크게 변동
될 수 있습니다.

당사는 현대자동차 그룹 계열 기업들을 Captive Market(전속 고객, 기업 내부의 자체 수요에 따라서 형성된 내부시장)으로 하는 안정적인 사업 기반과 자동차 부품 납품 비중 확대로 자동차 부품 부문의 그룹 내 위상을 강화하고 있습니다. 이로 인해 당사는 자동차 부품 부문을 중심으로 현재까지 매출 성장세를 보이며 외형이 확대되었습니다. 이러한 성장은 국내 대표적 완성차 업체인 현대자동차와 기아자동차의 글로벌 시장 위상이 제고된 것에 주로 기인하고 있습니다.당사가 속한 현대자동차 그룹은 2008년말 및 2009년초 금융위기 이후 글로벌 자동차 시장을 효과적으로 공략하며 매출 실적 및 수익성 제고를 통해 성장성과 재무안정성을 제고하였습니다.
현대자동차 그룹은 한정된 내수시장을 넘어 글로벌기업으로 도약하기 위해 수출시장 개척에 노력을 기울이는 한편, 주요 수출시장으로 급부상하고 있는 중국과 유럽, 미국 등 현지에 생산공장을 신ㆍ증설함으로써 해외 생산거점 확보를 추진하고 매년 생산량 및 판매량을 확대해 나가고 있으며, 이에 따라 당사도 높은 매출 성장세를 보여왔습니다.
현대자동차·기아의 글로벌 도매 판매 실적을 살펴보면, COVID-19 확산의 여파로 2020년에는 전년 대비 큰 폭의 감소를 보였습니다. 그러나 이후 팬데믹이 안정 국면에 접어들면서 판매 실적은 지속적으로 증가하여, 2021년 말 666.8만 대, 2022년 말 684.6만 대, 2023년 말 722.4만 대, 2024년 말 723.2만 대를 기록하였습니다. 북미 시장의 경우, SUV 인기가 높아지는 현지흐름에 맞춰 SUV 라인업을 다양하는 전략을 취하여 현대자동차 ·기아의 총 판매량은 2021년말 1,588천대에서 2023년말 2,092천대, 2024년말 2.249천대로 증가하였습니다. 유럽시장의 경우에도, 기아 스포티지와 씨드, 현대자동차 투싼 등을 앞세워 판매량을 늘려가며 2021년말 1,051천대에서 2023년말 1,243천대로 증가하였습니다만, 2024년 들어 유럽 내수 시장 위축으로 인해 2024년말 기준 1,176천대로 전년 대비 감소하였습니다.또한, 중국시장 내에서 현대자동차와 기아의 판매량은 지속적으로 감소하고 있습니다. 2021년에는 중국 내 높아진 자국 브랜드 선호 증가 및 일본계 업체의 자동차 판매량 증가의 영향으로 판매 실적이 감소하였고, 2022년 및 2023년에도 이러한 추세가 이어지며 현대자동차 ·기아의 총 합산 판매량은 각각 343천대, 325천대까지 감소하였습니다. 2024년말에는 현대자동차 ·기아의 총 합산 판매량이 208천대를 기록했으며, 중국시장 내의 현대자동차 ·기아 판매량에 대해 꾸준한 모니터링이 필요한 것으로 사료됩니다.

현대자동차 그룹은 계열사간 사업구조 조정을 통해 자동차 전문그룹을 지향하고 있으며, 금융사 및 군소 신설회사를 제외할 경우 자동차 사업과 관련되어 있는 사업집중도가 높은 기업 집단입니다.
현대자동차의 연결기준 실적을 살펴봤을 때 2024년 3분기 기준 현대자동차의 차량부문이 차지하는 매출 비중은 78.5%이며, 동사의 사업부문별 매출 내역은 아래와 같습니다.

[현대자동차 부문별 매출액(연결 기준)]
(단위: 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

차량부문
매출액
100,974,789
78.5
130,149,921
80.0
113,341,992
79.7

영업이익
9,206,119
80.7
12,677,300
83.8
7,398,639
75.3

총 자산
145,045,586
44.2
136,896,274
45.3
133,885,205
48.0

금융부문
매출액
20,258,233
15.8
22,401,156
13.8
20,037,912
14.1

영업이익
1,421,282
12.4
1,385,538
9.2
1,844,571
18.8

총 자산
172,448,948
52.5
154,437,674
51.1
135,124,336
48.5

기타부문
매출액
7,374,430
5.7
10,112,502
6.2
8,771,565
6.2

영업이익
789,997
6.9
1,064,063
7.0
581,718
5.9

총 자산
10,738,367
3.3
11,166,625
3.6
9,793,550
3.5

주1) 차량부문은 내부거래조정과 관련된 영업이익을 포함하고 있음.주2) 매출액은 외부고객으로부터의 매출액을 의미함.주3) 총자산은 내부거래 등 연결조정을 제외한 단순합산 금액과 비중임.

이러한 자동차 사업을 중심으로 한 사업구조의 전문화로 규모의 경제를 실현하여 그룹의 경쟁력이 대폭 강화되었고, 현대자동차와 기아자동차의 우수한 판매실적에 힘입어 완성차, 자동차부품, 철강 등 그룹 내 전 업종에 걸쳐 외형이 크게 확대되었습니다. 다만, 당사는 자동차 사업에 사업위험이 집중되어 있어 단일 업종의 경기변동에 민감한 사업구조이고, 완성차 업체인 현대, 기아자동차의 실적이 그룹 전체의 실적을 좌우하는 구조를 보이고 있어, 완성차 사업 업황에 따라 계열사의 실적변동이 크게 발생할 수 있으며, 결과적으로 계열사들과 사업위험을 공유하는 특성을 보입니다.
연결기준 당사의 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 자동차 부품의 매출의존도는 2021년 70.43%, 2022년 71.39%, 2023년 76.10% 및

2024년 3분기 76.35%로 2021년 이후 평균 73.6%(해외종속 법인 및 지분법 적용법인에 대한 부품 매출 제외기준) 수준을 기록하고 있습니다.
당사는 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 높은 의존도로 인한 사업 위험 집중을 완화하는 방안으로 국내외 완성차 및 기계 사업부문 고객사 확대를 통한 외부 매출 확대를 추진하고 있습니다. 기존 그룹 관계사와의 파트너십 강화를 통한 안정적인 매출 지속과 더불어 그룹 외부 매출 비중이 성공적으로 증가할 경우 당사의 사업안정성 및 외형이 동시 성장할 수 있을 것으로 기대됩니다. 그러나 예상치 못한 경영환경의 변동으로 이같은 판매 채널 다각화가 순조롭게 진행되지 못할 경우 당사의 실적은 계열회사, 특히 현대자동차 및 기아자동차의 완성차 생산 및 판매 등 영업 실적에 따라 크게 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[연결기준 당사 자동차부품의 그룹사 매출 비중]
(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

현대위아(주)
자동차부품 매출액
5,742,811
7,748,947
7,453,107
6,775,781

그룹사 매출액 주)
4,384,882
5,896,591
5,320,704
4,772,031

그룹사 비중 주)
76.35%
76.10%
71.39%
70.43%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서, 당사 제시주1) 국내 계열사 向 매출액 및 비중입니다.

[ 당사의 그룹사 거래내역 ]

-매출거래 등
(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

기아자동차
2,534,468
3,577,171
3,042,468
2,600,316

현대자동차
695,613
807,149
877,194
823,416

현대모비스
473,501
654,195
659,961
586,985

현대글로비스
543,350
688,171
571,001
597,776

현대트랜시스
90,401
129,121
146,963
141,522

현대제철
80
517
160
289

현대위스코
-
-
-
-

현대로템
43,193
30,335
14,511
10,038

현대건설
-
-
-
-

현대메티아
-
-
-
-

현대하이스코
-
-
-
-

현대파텍스
140
5
40
4

위아-마그나 파워트레인
4,110
9,841
8,193
11,337

현대비엔지스틸
-
-
-
-

현대엔지니어링
13
16
144
281

현대엠코
-
-
-
-

현대오토에버
14
23
23
20

현대카드
-
-
-
-

현대위아 IHI 터보
-
46
46
46

현대라이프
-
-
-
-

현대케피코
-
-
-
-

HMC투자증권
1
1
1
1

현대머티리얼
-
-
-
-

계
4,384,882
5,896,591
5,320,704
4,772,031

자료: 당사 제시

- 매입거래 등
(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

현대파워텍
-
-
-
-

현대자동차
45,981
208,260
31,026
43,525

현대모비스
109,467
159,239
127,418
109,111

위아-마그나 파워트레인
165,483
210,909
185,450
174,817

기아자동차
45,744
56,472
50,974
46,694

현대위스코
-
-
-
-

현대케피코
86,181
95,931
97,888
102,092

현대글로비스
19,468
22,113
62,787
46,317

현대엠코
-
-
-
-

현대트랜시스
510,902
667,709
556,800
413,010

현대오토에버
22,181
24,590
24,293
24,025

현대메티아
-
-
-
-

이노션
288
230
184
774

현대제철
43,723
109,304
108,118
85,274

현대로템
-
-
-
228

현대엔지비
401
435
812
441

해비치
367
255
146
141

현대하이스코
-
-
-
-

전북현대FC
50
30
30
30

현대비엔지스틸
-
-
2,287
1,546

현대캐피탈
551
246
159
63

현대건설
134
136
134
47

현대위아 IHI터보
-
32,900
43,559
54,705

현대엔지니어링
8,069
21,020
16,451
11,649

현대오트론
-
-
-
-

HMC투자증권
5
5
5
5

계
1,058,996
1,609,781
1,308,521
1,114,495

자료: 당사 제시주) 현대트랜시스(주)는 현대다이모스(주)와 현대파워텍(주)이 2019년 1월 2일부로 합병된 법인입니다.

[2-3. 재무안정성 위험]
당사는
2024년 3분기 연결 기준 부채비율 73.01%, 유동비율 172.89%, 총차입금 1조 2,592억 원을 기록
하였습니다. 지속적인 차입금 상환과 당기순이익 증가로 인한 자본 증대에 따라, 부채비율은 2021년 말 109.71%에서 36.7%p 감소하였으며, 총차입금 규모도 2021년 말 2조 5,423억 원 대비 50.5% 감소하며 재무구조가 보다 개선되는 모습을 보여주었습니다. 당사는
2024년 3분기말 7,616억원의 유동성차입금과 5,475억원의 비유동성차입금을 통해 자금을 조달
하고 있습니다. 현재 당사의
유동성차입금 비중은 58.18%로 2023년말 대비 24.57%p. 증가한 수준이나, 장기차입금 및 사채 금액은 지속적으로 감소
하고 있으며, 이에
차입금의존도 및 순차입금의존도는 지속적인 개선세를 보여주고 있습니다(2024년 3분기 기준 차입금의존도 46.39%, 순차입금의존도 1.62%).
또한 현금및현금등가물(현금및현금성자산 7,497억원 및 기타유동금융자산 5,136억원) 범위 내에서
1년 이내 만기가 도래하는 유동성차입금 7,616억원에 대한 대응이 충분히 가능할 것으로 보여 재무 안정성에 위협이 되는 수준은 아닌 것으로 판단
됩니다
당사는 자동차 부품 산업에 내재하는 고유 위험인 높은 경기 민감성 및 경쟁력 확보를 위해 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 공장 신축 등 CAPEX 투자에 매년 일정 규모 이상의 자금을 투입하고 있으며 이는 당사의 재무안정성에 부담으로 작용하고 있습니다.
향후 투자 자금 소요로 인해 차입금이 지속적으로 증가할 경우, 부채비율 증가 및 이자비용 상승에 따른 순이익 감소가 발생
할 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2024년 3분기 연결 기준 부채비율 73.01%, 유동비율 172.89%, 총차입금 1조 2,592억 원을 기록하였습니다. 지속적인 차입금 상환과 당기순이익 증가로 인한 자본 증대에 따라, 부채비율은 2021년 말 109.71%에서 36.7%p 감소하였으며, 총차입금 규모도 2021년 말 2조 5,423억 원 대비 50.5% 감소하며 재무구조가 보다 개선되는 모습을 보여주었습니다. 다만 차입금 상환 등으로 인한 현금유동성 감소 등으로 유동비율은 2021년 말 195.48% 대비 13.98%p. 하락하였습니다.

[요약 재무현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

자산총계
6,687,136
6,825,905
7,546,451
7,749,507

유동자산
3,688,605
3,733,083
4,267,463
4,156,485

비유동자산
2,998,531
3,092,822
3,278,988
3,593,022

현금및현금성자산
749,685
471,826
674,426
435,063

기타유동금융자산
513,550
641,232
915,510
1,212,227

부채총계
2,822,022
3,059,151
3,812,800
4,054,243

유동부채
2,133,520
1,983,908
2,410,435
2,126,275

비유동부채
688,502
1,075,243
1,402,365
1,927,968

총차입금
1,259,181
1,460,677
2,221,976
2,542,326

순차입금
-4,054
347,619
632,040
895,036

자본총계
3,865,114
3,766,754
3,733,651
3,695,264

부채비율
73.01%
81.21%
102.12%
109.71%

유동비율
172.89%
188.17%
177.04%
195.48%

차입금의존도
18.83%
21.40%
29.44%
32.81%

순차입금의존도
-0.06%
5.09%
8.38%
11.55%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서

주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 유동성리스부채 + 리스부채+ 장기차입금 + 사채

주2) 순차입금 = 총 차입금 - (현금및현금성자산+기타유동금융자산)

주3) 부채비율 = 부채 총계 / 자본 총계, 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산 총계, 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산 총계

당사는 2024년 3분기말 7,616억원의 유동성차입금과 5,475억원의 비유동성차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 현재 당사의 유동성차입금 비중은 58.18%로 2023년말 대비 24.57%p. 증가한 수준이나, 장기차입금 및 사채 금액은 지속적으로 감소하고 있으며, 이에 차입금의존도 및 순차입금의존도는 지속적인 개선세를 보여주고 있습니다(2024년 3분기 기준 차입금의존도 46.39%, 순차입금의존도 1.62%). 또한 현금및현금등가물(현금및현금성자산 7,497억원 및 기타유동금융자산 5,136억원) 범위 내에서 1년 이내 만기가 도래하는 유동성차입금 7,616억원에 대한 대응이 충분히 가능할 것으로 보여 재무 안정성에 위협이 되는 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 현대자동차그룹의 현대모비스 다음으로 최대 자동차 부품사업을 영위하는 계열사로서 우수한 신용도(회사채 신용등급 AA-)를 바탕으로 은행권으로부터 저리의 단기차입이 원활한 상황이며, 현대/기아차 등 계열사 매출채권의 양도 및 어음할인을 통한 자금조달도 용이한 상황으로 상환청구권이 없는 매출채권의 매각거래를 통해 운전자금 부담을 일정 부분 완화하고 있습니다.

[차입금 현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

부채 총계
2,822,022
3,059,151
3,812,800
4,054,243

총 차입금
1,309,088
1,560,442
2,521,134
3,290,420

유동성차입금
761,598
524,396
993,361
814,500

유동성차입금 비중
58.18%
33.61%
39.40%
24.75%

단기차입금
156,633
50,377
38,424
26,041

유동성장기차입금
601,886
472,348
953,193
786,177

유동성리스부채
3,079
1,671
1,744
2,282

비유동성차입금
547,490
1,036,046
1,527,773
2,475,920

비유동성차입금 비중
41.82%
66.39%
60.60%
75.25%

장기차입금
494,825
934,748
1,225,813
1,723,831

사채
49,907
99,765
299,158
748,094

리스부채
2,758
1,533
2,802
3,995

현금 및 현금등가물
1,263,235
1,113,058
1,589,936
1,647,290

현금및현금성자산
749,685
471,826
674,426
435,063

기타유동금융자산
513,550
641,232
915,510
1,212,227

순차입금
45,853
447,384
931,198
1,643,130

차입금의존도
46.39%
51.01%
66.12%
81.16%

순차입금의존도
1.62%
14.62%
24.42%
40.53%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주1) 순차입금 = 총 차입금 - 현금 및 현금등가물주2) 부채비율 = 부채 총계 / 자본 총계, 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산 총계

순차입금의존도 = 순차입금 / 자산 총계

[당사 장기차입금 내역]
(단위 : 백만원)

구분
차입처
연이자율(%)
2024년 3분기
2023년

운영 및 시설 관련 차입금
(주)하나은행
3.95~5.12
85,283
85,373

(주)한국스탠다드차타드은행
4.11~4.51
29,363
29,148

(주)국민은행
3.78~6.16
31,198
94,554

한국산업은행
4.44~6.01
360,929
381,432

한국수출입은행
4.00~4.24
319,794
339,341

(주)신한은행
4.23~4.33
19,163
18,546

(주)우리은행
4.59~4.73
151,074
149,931

중소기업은행

9,006

합 계
996,804
1,107,331

차감 : 유동성장기차입금
(551,886)
(272,348)

차감 계
444,918
834,983

자료: 당사 제공

[당사 사채 내역]
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
연이자율(%)
금 액

2024년 3분기
2023년

제82-2회공모사채
2019-04-16
2024-04-16
2.33

100,000

제83-2회공모사채
2020-02-20
2025-02-20
1.98
50,000
50,000

제85-1회공모사채
2021-04-12
2024-04-12
1.53

100,000

제85-2회공모사채
2021-04-12
2026-04-12
1.96
50,000
50,000

합 계
100,000
300,000

차감: 유동성사채
(50,000)
(200,000)

차감: 사채할인발행차금
(93)
(235)

차 감 계
49,907
99,765

자료: 당사 제공

하지만, 당사는 자동차 부품 산업에 내재하는 고유 위험인 높은 경기 민감성 및 경쟁력 확보를 위해 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 공장 신축 등 CAPEX 투자에 매년 일정 규모 이상의 자금을 투입하고 있으며 이는 당사의 재무안정성에 부담으로 작용하고 있습니다.

(1) 현재 진행중인 투자

(단위 : 억원)

구분
투자 기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
잔여계획

양산투자
'23~'24년
기계장치 外
생산능력 확대양산 대응
2,815
1,999
816

R&D
R&D 시설 확대
1,719
1,332
647

보완투자
IT개선 등 보완투자
854
582
271

합 계
5,648
3,913
1,735

자료: 당사 3분기보고서

주1) 상기 투자실적은 R&D 개발비를 제외한 수치입니다.

주2) 당사의 투자계획은 당사의 경영 상황 등에 따라 조정/변경될 수 있습니다.

(2) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

구분
예상투자총액
예상투자연도
투자효과

자산형태
금 액
2024년
2025년

양산투자
기계장치 外
4,034
1,792
2,242
생산능력 확대,양산 대응

R&D
2,811
1,248
1,563
R&D 시설 확대

보완투자
1,069
484
584
IT개선 등보완투자

합 계
7,914
3,524
4,390
-

자료: 당사 3분기 보고서

주1) 상기 투자실적은 R&D 개발비를 제외한 수치입니다.

주2) 당사의 투자계획은 당사의 경영 상황 등에 따라 조정/변경될 수 있습니다.

또한 신규 공장 설립 투자의 경우, 시장 상황 변동 및 프로젝트 실행 지연 등에 따라 최초 계획 금액을 초과하는 추가적인 자금 소요 부담이 발생할 수 있으며, 공장 가동 초기에는 감가상각비 등 초기 비용 부담이 수익성 악화의 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사가 설립하는 신규 공장들의 경우, 비교적 매출처가 정해져 있음에도 불구하고 완성차 업체들의 실적이 둔화될 경우 투자에 따른 효과가 기대에 미치지 못할 수 있습니다. 이와 같이 당사의 설비 신설로 인해 지속적인 투자 지출 부담이 내재되어 있는 바, 추가적인 투자 여부 등에 따라 추가 자금조달 소요가 발생할 수 있으며, 당사의 설비 신설에도 불구하고 향후 당사 매출의 증가분이 투자계획을 하회할 경우 가동률의 하락, 고정비 증가 및 감가상각비 증가로 인해 수익성 하락 및 투자금액의 회수 지연 위험이 존재합니다. 또한, 투자 자금 소요로 인해 차입금이 지속적으로 증가할 경우, 부채비율 증가 및 이자비용 상승에 따른 순이익 감소가 발생할 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2-4. 영업현금흐름 악화 위험]

당사는 2014년 이후 2017년 지속적으로 (+)의 영업활동현금흐름을 유지하였으나, 자동차산업의 부진에 따른 후방연쇄효과로 인해 2018년 영업활동현금흐름이 크게 감소한 바 있습니다. 다만, 2019년 영업활동현금흐름은 큰 폭의 회복세를 보였고, 2020년 (+)의 영업활동현금흐름을 이어갔습니다. 이후로도
2021년 2,903억원, 2022년 4,240억원, 2023년 4,681억원 등 증가세를 보였으며, 2024년 3분기말 기준 5,137억원의 영업활동현금흐름을 기록하는 등 안정적인 영업활동을 영위 중
입니다.2021년의 경우 당기순이익과, 유·무형자산 상각비(현금의 유출이 없는 비용등의 가산) 인식 등으로 인해 영업활동흐름은 (+)로 유지되었습니다. 2022년은 당기순이익의 규모는 일부 줄어들었지만, 역시 유·무형자산 상각비(현금의 유출이 없는 비용등의 가산)인식 등으로 인해 영업활동현금흐름은 4,240억원으로 증가하였으며 2023년 및 2024년 3분기는 당(분)기순이익의 규모가 큰 폭으로 개선되며 각각 4,681억원, 5,137억원의 영업활동현금흐름의 모습을 보였습니다.
한편, 당사는 업종 특성 상 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 매년 일정 규모 이상의 투자활동 현금 지출이 지속
될 가능성이 높습니다. 따라서, 당기순이익 부진 등으로 인한

영업활동현금흐름의 감소세가 지속될 경우, 당사는 투자활동 현금 지출을 위해 현금 자산의 감소 혹은 추가적인 차입금 증가가 수반
될 수 있습니다. 이는 당사의 재무안정성을 악화시킬 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 회계기준이 변경된 2014년 이후 2017년까지 지속적으로 (+)의 영업활동현금흐름을 유지하였으나, 자동차산업의 부진에 따른 후방연쇄효과로 인해 2018년 (-)의 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. 이후 2019년 영업활동현금흐름은 큰 폭의 회복세를 보였고, 2020년 (+)의 영업활동현금흐름을 이어갔습니다.
이후로도 2021년 2,903억원, 2022년 4,240억원, 2023년 4,681억원 등 증가세를 보였으며, 2024년 3분기말 기준 5,137억원의 영업활동현금흐름을 기록하는 등 안정적인 영업활동을 영위 중입니다.2021년의 경우 당기순이익과, 유·무형자산 상각비(현금의 유출이 없는 비용등의 가산) 등으로 인해 영업활동흐름은 (+)로 유지되었습니다. 2022년은 당기순이익의 규모는 일부 줄어들었지만, 역시 유·무형자산 상각비(현금의 유출이 없는 비용등의 가산)인식 등으로 인해 영업활동현금흐름은 4,240억원으로 증가하였으며 2023년 및 2024년 3분기는 당(분)기순이익의 규모가 큰 폭으로 개선되며 각각 4,681억원, 5,137억원의 영업활동현금흐름의 모습을 보였습니다.
아울러, 당사는 2019년 투자활동현금흐름 -2,488억원을 기록한데 이어 2020년 R&D, 관계기업 투자 등으로 투자활동현금흐름 -3,247억원을 기록하였습니다.
2021년 또한 투자활동현금흐름은 -2,003억원으로 (-)의 현금흐름을 기록했지만, 2022년 및 2023년의 경우 매각예정비유동자산의 처분 및 기타유동금융자산의 취득 감소 효과로 각각 1,847억원, 1,527억원 등 (+)의 현금흐름을 기록하였습니다. 2024년 3분기 기준으로는 기타비유동금융자산의 취득 규모가 증가하고, 2023년 반영되었던 종속회사의 처분 효가가 사라지며 -7억원 수준의 투자활동현금흐름을 보이고 있습니다.또한, 재무활동 현금흐름은 2021년을 마지막으로 사채의 발행은 중단된 모습이지만 이로 인한 유동성장기부채의 감소 등의 효과로 인해 2021년 -2,418억원, 2022년 -3,619억원, 2023년 -8,191억원, 2024년 3분기 -2,438억원 등 (-)의 현금흐름을 유지하고 있는 모습입니다.

[연결기준 현금흐름표]
(단위 : 백만원)

2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업활동현금흐름
513,684
468,142
423,981
290,279

영업활동으로부터 발생한 현금
577,150
563,323
486,962
336,276

당(분)기순이익(손실)
71,151
52,548
43,482
56,071

현금의 유출이 없는 비용등의 가산
405,311
630,418
687,783
521,151

현금의 유입이 없는 수익등의 차감
-72,819
-108,658
-104,159
-83,874

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
173,507
-10,985
-140,144
-157,072

이자의 수취
37,588
50,143
32,621
20,220

이자의 지급
-43,202
-67,972
-64,281
-57,905

배당금의 수취
3,000
3,000
3,000
3,131

법인세의 지급
-60,852
-80,352
-34,321
-11,443

투자활동현금흐름
-670
152,746
184,686
-200,268

투자활동으로 인한 현금유입액
641,642
845,656
2,563,742
2,797,605

기타유동금융자산의 처분
588,942
805,773
2,537,126
2,780,922

기타비유동금융자산의 처분
304
2,317
0
1,553

대여금 및 기타채권의 감소
809
17,062
941
8,496

비유동대여금및기타채권의 감소
2,610
825
0
0

유형자산의 처분
42,276
0
7,385
1,500

매각예정비유동자산의 처분
6,261
15,707
11,610
1,290

국고보조금의 증가
440
3,972
6,680
3,844

투자활동으로 인한 현금유출액
-642,312
-692,910
-2,379,056
-2,997,873

기타유동금융자산의 취득
460,117
528,925
2,241,450
2,809,748

기타비유동금융자산의 취득
2,000
0
150
219

비유동대여금및기타채권의 증가
6,638
5,080
7,139
3,168

유형자산의 취득
147,233
131,904
113,150
151,582

무형자산의 취득
26,324
21,118
17,167
25,213

국고보조금의 반환
0
94
0
0

종속회사의 처분
0
5,789
0
0

투자지분 취득 관련 선급금의 증가
0
0
0
7,943

재무활동현금흐름
-243,753
-819,053
-361,859
-241,821

재무활동으로 인한 현금유입액
436,008
369,882
736,683
715,223

단기차입금의 차입
296,091
215,895
224,667
132,740

장기차입금의 차입
139,915
153,987
511,047
432,310

임대보증금의 증가
2
0
969
858

사채의 발행
0
0
0
149,315

재무활동으로 인한 현금유출액
-679,761
-1,188,935
-1,098,542
-957,044

단기차입금의 상환
191,026
201,798
208,112
94,279

유동성장기부채의 감소
436,901
959,067
854,950
764,572

리스부채의 감소
1,680
2,025
2,844
2,330

장기차입금의 상환
26,814
7,369
14,019
76,560

기타 재무활동으로 인한 현금유출
691
24
24
710

배당금의 지급
22,649
18,652
18,593
18,593

현금의 증가
269,261
-198,165
246,808
-151,810

기초의 현금
471,826
674,426
435,063
554,947

현금성자산의 환율변동효과
8,598
-4,435
-7,445
31,926

기말의 현금
749,685
471,826
674,426
435,063

자료: 당사 사업보고서
및 분기보고서

[영업활동현금흐름의 변동(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

2024년 3분기
2023년 3분기

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
173,507
213,287

영업활동으로 인한자산 부채의 변동
매출채권의 감소(증가)
152,637
105,210

기타유동자산의 감소(증가)
-9,832
-3,839

미청구공사의 감소(증가)
-17,379
-51,709

대여금및기타채권의 감소(증가)
18,722
10,987

재고자산의 감소(증가)
74,004
37,028

기타유동금융자산의 감소
1,324
730

비유동대여금및기타채권의 감소(증가)
-2,040
-4,514

매입채무와기타채무의 증가(감소)
-4,130
70,908

기타유동부채의 증가(감소)
-12,914
-8,954

기타유동금융부채의 증가(감소)
83
949

초과청구공사의 증가(감소)
-35,701
58,867

충당부채의 증가(감소)
-11,448
-3,801

종업원급여부채의 증가(감소)
34
-151

퇴직급여의 지급
-16,709
-6,834

사외적립자산의 감소(증가)
39,667
6,051

기타비유동부채의 증가(감소)
-3,969
-1,169

기타비유동금융부채의 증가(감소)
7
925

기타 자산부채의 증감
1,151
2,603

자료: 당사 사업보고서
및 분기보고서

당사는 영업활동에서는 (+)의 현금흐름을, 재무활동에서는 (-)의 현금흐름을 유지하지만 투자활동에서의 현금흐름의 정도에 따라 현금의 증감이 결정되는 모습을 보이고 있습니다.
당사는 업종 특성 상 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 매년 일정 규모 이상의 투자활동 현금 지출이 지속될 가능성이 높습니다. 따라서, 당기순이익 부진 등으로 인한 영업활동현금흐름의 감소세가 지속될 경우, 당사는 투자활동 현금 지출을 위해 현금 자산의 감소 혹은 추가적인 차입금 증가가 수반될 수 있습니다. 이는 당사의 재무안정성을 악화시킬 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2-5. 환율 변동 관련 위험]

당사는 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 내부적인 환리스크 관리지침에 의해 대내외적인 환관리 기법을 사용하고 있으나, 예상치 못한 환율 변동이 나타날 경우 유의적인 금액의 손익을 기록할 가능성이 있습니다. 당사의

외환 및 파생상품 관련 순손익은 연결 기준으로 2021년 217억원, 2022년 304억원을 기록하였으나 2023년 전년대비 크게 하락한 -828억원으로 변동성
이 높게 나타났습니다.

당사는 수출 위주 기업으로써,

USD 환율이 ±5% 변동함에 따라 2023년 연결 기준 법인세비용차감전순이익이 138억원 변동
됨을 확인할 수 있습니다.

2024년 3분기의 경우 -120억원의

외환 및 파생상품 관련 순손익을 기록하였습니다.

이와 같이 당사는
수출입 등 영업활동으로 환율 변동위험에 노출되어 있으며, 환율 예측의 불확실성은 미래의 영업, 자산과 부채에 영향
을 미칠 수 있습니다. 파생상품은 위험성이 크기 때문에 적절한 헷지를 하지 않는 경우 혹은 시장상황의 급격하게 변동할 때에는 많은 손실이 발생할 가능성이 있으므로,

향후 환율 변동에 따른 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

당사는 수출 등으로 인해 외화로 표시된 거래를 하므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있으며, 주로 USD, EUR, GBP, JPY, CNY, CHF 등의 변동위험에 노출되어 있습니다.

당사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 당사 내부의 환리스크 관리 지침에 의거하여 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.
당사는 환율변동으로 인한 위험의 노출정도에 대해 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.

외화관련손익은 환율 변동에 따른 환차손과 외화 실적에 대한 환산손익으로 구성되어 있습니다. 당사의 외화관련손익은 양(+)의 실적과 음(-)의 실적이 혼재되어 있어 일정한 방향성을 예측하기는 어렵습니다.
당사의 외환 및 파생상품 관련 순손익은 연결 기준으로 2021년 217억원, 2022년 304억원을 기록하였으나 2023년 전년대비 크게 하락한 -828억원으로 변동성이 높게 나타났습니다. 또한 2024년 3분기 누적 기준 외환 및 파생상품 관련 순손익은 전년동기 대비 760억원이 증가한 -120억원을 기록하였습니다.

[외환, 파생상품 관련 손익 내역(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

외환차익
20,203
18,669
24,587
62,562
30,102

외화환산이익
6,301
40,222
44,593
57,227
31,548

파생상품거래이익
-
665
755
3,488
801

파생상품평가이익
2,045
-
1,324
396
4,976

이 익 계
28,549
59,556
71,259
123,673
67,427

외환차손
9,687
19,212
25,057
35,156
16,854

외화환산손실
27,359
126,575
128,262
52,080
23,293

파생상품거래손실
3,536
730
730
6,060
4,373

파생상품평가손실
0
1,110
-
-
1,169

손 실 계
40,582
147,627
154,049
93,296
45,689

손 익 계
-12,033
-88,071
-82,790
30,377
21,738

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서

한편, 2023년말 기준 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 당사는 수출 위주 기업으로서 환율이 상승하는 경우에 당사에 이익이 됨을 확인할 수 있으며, 특히 USD로 체결된 계약이 많아 USD 환율이 ±5% 변동함에 따라 2023년 연결 기준 법인세비용차감전순이익이 138억원 변동됨을 확인할 수 있습니다. 따라서, 추후 예측할 수 없는 대외요인으로 인하여 원화 강세가 나타나거나 USD의 약세가 발생할 시 당사 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[환율 변동에 따른 법인세차감전순익]
(단위 : 백만원)

구 분
5% 상승시
5% 하락시

EUR
526
-526

JPY
-324
324

USD
13,775
-13,775

CNY
56
-56

SGD
282
-282

자료: 당사 사업보고서

이와 같이 당사는 수출입 등 영업활동으로 달러(USD)로 대표되는 이종통화 환율 변동위험에 노출되어 있으며, 환율 예측의 불확실성은 미래의 영업, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 파생상품은 위험성이 크기 때문에 적절한 헷지를 하지 않는 경우 혹은 시장상황의 급격하게 변동할 때에는 많은 손실이 발생할 가능성이 있으므로, 향후 환율 변동에 따른 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[기간별 매매기준율(달러)]

기간별 매매기준율(달러).jpg
기간별 매매기준율(달러)

자료: 서울외국환중개(2020.1.1~2025.02.21)

[2-6. 종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 당사 수익성 영향 위험]

당사의 2024년 3분기 별도 기준 특수관계자는 중국/인도/유럽/미국/멕시코 등의 제조 및 판매 법인으로 종속기업 12개, 공동기업 1개, 관계기업 3개 등이 있습니다. 종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업은 당사의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영되고 있습니다.
따라서 종속기업, 공동기업, 관계기업 등의 실적 악화가 발생할 경우 당사의 연결 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

당사의 2024년 3분기 별도 기준 특수관계자는 중국/인도/유럽/미국/멕시코 등의 제조 및 판매 법인으로 종속기업 12개, 공동기업 1개, 관계기업 3개 등이 있습니다.
종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업은 당사의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영되고 있습니다. 해당 기업들의 사업성이 악화되어 손실이 발생할 경우, 지분을 보유하고 있는 당사는 지분법 손실을 인식할 수 있으며 이에 따라 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[별도기준 특수관계자 현황]

구 분
회 사 명

1)당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)

2)종속기업
강소현대위아유한공사

현대위아공작기계유한공사(*1)

Hyundai-Wia Machine America Corp.

Hyundai-Wia Europe GmbH

Hyundai-Wia India PVT LTD.

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.

Hyundai Wia Rus, LLC

Hyundai-Wia Alabama, Inc.

Wia Slovakia s.r.o.

산동현대위아기차발동기유한공사

모비언트(주)

테크젠(주)

3)공동기업
위아마그나 파워트레인(주)

4)관계기업
현대기차모구(산동)유한공사(*2)

현대종합특수강(주)

케이씨엔씨(주)

5)기타(*3)
현대로템(주)

현대케피코(주)

현대캐피탈(주)

현대카드(주)

기아(주)

현대모비스(주)

현대글로비스(주)

현대트랜시스(주) 등

자료: 당사 분기보고서(*1) 종속회사인 강소현대위아유한공사가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업입니다.(*2) 종속회사인 강소현대위아유한공사가 20% 지분을 보유하고 있는 관계기업입니다.(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

[공동기업 현황]
(단위 : 백만원)

공동기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율(%)
취득원가
장부가액

2024년 3분기말
2023년말

위아-마그나 파워트레인(주)
자동차 부품제조
한국
50
6,649
6,649
6,649

자료: 당사 분기보고서(*) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.

[2024년 3분기말 공동기업 요약 재무 정보]
(단위 : 백만원)

구 분
위아-마그나파워트레인(주)

유동자산
72,116

비유동자산
22,184

자산 계
94,300

유동부채
39,220

비유동부채
6,312

부채 계
45,532

자본 계
48,768

매출
165,391

당기순이익(손실)
8,863

기타포괄손익
-

총포괄손익
8,863

자료: 당사 분기보고서주) 상기 요약 재무정보는 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

[관계기업 현황]
(단위 : 백만원)

관계기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율(%)
취득원가
장부가액

2024년 3분기말
2023년 말

현대종합특수강(주)
철강제품 제조
한국
40
134,711
88,144
88,264

현대기차모구(산동)유한공사(주1)
자동차 부품제조
중국
20
8,194
15,489
14,599

(주)케이씨엔씨
씨엔씨시스템 개발 및 판매
한국
49.92
7,943
7,478
7,576

합 계
150,848
111,111
110,439

자료: 당사 분기보고서(*1)
종속기업인 강소현대위아유한공사가 보유하고 있는 관계기업입니다.

[2024년 3분기 관계기업 요약 재무정보]
(단위 : 백만원)

구 분
현대종합특수강(주)
현대기차모구(산동)유한공사
(주) 케이씨엔씨

유동자산
244,270
102,563
4,992

비유동자산
285,638
17,355
10,352

자산 계
529,908
119,918
15,344

유동부채
328,922
52,343
260

비유동부채
12,071
437
105

부채 계
340,993
52,780
365

자본 계
188,915
67,138
14,979

매출
411,094
26,826
0

당기순이익(손실)
(322)
559
(198)

기타포괄손익
0
2,790
0

총포괄손익
(322)
3,349
(198)

자료: 당사 분기보고서주1) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

당사가 투자하고 있는 공동기업, 관계기업 중 해외에 기반을 둔 기업들은 현지화 된 영업및 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 그러나 해외 직접투자에 따른 현지 영업활동은 현지의 경제 상황, 정치적 불안정성, 시민 소요사태, 공용징수 및 국유화 리스크, 현지 규제 상의 제한 및 요구조건, 수출 및 수입 제한, 환율통제 및 환율변동, 송금액 및 기타 지불액에 대한 제한 및 세금부과, 현지 사법체계를 통한 협정 시행 및 미수금 징수의 어려움, 지적재산권과 기타 법적 권한 보호상의 변화 등 해외 사업에 내재적으로 존재하는 리스크가 뒤따릅니다. 따라서 해당 소재국가의 제반 영업환경 또는 자동차 부품, 공작기계 사업 업황이 악화될 경우 향후 해외법인의 제조 및 영업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 리스크가 큰 해외 직접 투자의 특성상 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등이 발생할 경우 공동기업, 관계기업의 실적 악화 등에 따라 거래관계가 중단될 위험이 존재합니다. 이로 인한 실적 악화가 발생할 경우 당사의 연결 재무상태 및 경영성과에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

한편, 2024년 3분기말 기준 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단계열회사와의 거래내역 및 채권·채무 잔액은 아래와 같습니다.

[2024년 3분기 특수관계자 및 대규모기업집단계열회사와의 거래 내역(별도 기준)]
(단위 : 백만원)

구 분
회 사 명
매출
기타수익
유형자산 등 매각
매입
기타비용

당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
693,845
1,768
-
35,538
10,444

종속기업
강소현대위아유한공사
4,768
3,155
-
187
14

현대위아공작기계유한공사
4,257
-
-
-
1,337

Hyundai-Wia Machine America Corp.
37,202
32
-
-
55

Hyundai-Wia Europe GmbH
40,191
7
-
91
32

Hyundai-Wia India PVT LTD.
17,800
3,531
-
108
824

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
177,510
13,271
-
45
830

Hyundai Wia Rus, LLC
1,248
1,169
-
-
-

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
51,807
2,250
-
-
412

Wia Slovakia s.r.o.
6,268
-
-
-
-

현대위아터보(주)
-
-
-
-
-

북경위아터보차져유한공사
-
-
-
-
-

산동현대위아기차발동기유한공사
65,645
8,972
-
1,617
341

모비언트(주)
-
778
-
71,547
-

테크젠(주)
-
10,371
74,000
159,532
5,541

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
4,110
-
165,483
-

관계기업
현대종합특수강(주)
-
-
-
1,069
-

기타
기아(주)
2,533,157
1,310
-
33,672
12,073

현대글로비스(주)
543,349
1
-
4,012
15,456

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC(*1)
14
-
-
-
30

현대모비스(주)
473,476
24
-
109,186
281

현대트랜시스(주)
90,401
-
-
510,902
-

기타
204,278
29
-
135,242
32,465

자료: 당사 분기보고서(*1) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외하기 전까지 발생한 금액입니다.

[2024년 3분기 특수관계자 및 대규모기업집단계열회사에 대한 채권·채무 잔액(별도 기준)]
(단위 : 백만원)

구 분
회 사 명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
164,259
2,452
2,698
7,715

종속기업
강소현대위아유한공사
1,622
957
-
-

현대위아공작기계유한공사
1,617
-
-
1,041

Hyundai-Wia Machine America Corp.
12,866
324
-
24

Hyundai-Wia Europe GmbH
14,728
19
-
8

Hyundai-Wia India PVT LTD.
7,224
5,144
16
398

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
73,216
4,258
-
4,115

Hyundai Wia Rus, LLC
61,939
9,359
-
1,279

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
20,032
582
-
-

Wia Slovakia s.r.o.
4,418
1,707
-
20

산동현대위아기차발동기유한공사
25,554
3,973
810
255

모비언트(주)
-
94
8,405
-

테크젠(주)
-
73,803
21,004
256

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
138
21,452
10

관계기업
현대종합특수강(주)
-
-
405
-

케이씨엔씨(주)
-
-
-
-

기타
기아(주)
467,314
4,806
-
19,254

현대글로비스(주)
78,554
39
1,786
6,766

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
-
-
-
-

현대모비스(주)
83,140
991
35,013
881

현대트랜시스(주)
22,814
1,396
90,937
2,536

기타
61,899
31,012
30,420
21,999

자료: 당사 분기보고서(주) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

한편, 당사는 2025년 01월 25일 "특수관계인에 대한 자산양도" 공시를 통해 583억원의 가량의 기계장치, 공구기구 등 생산 설비를 테크젠(주)에 양도하기로 결정하였습니다. 이는 자회사 설립 초기 조기 안정화 및 역량 강화를 위한 목적이며, 본 자산의 경우 연결 기준 당사 자산의 0.9% 수준으로 양도로 인한 당사의 수익성 및 재무안정성 미치는 영향은 유의하지 않을 것으로 판단됩니다. 자세한 사항은 아래와 같습니다.특수관계인에 대한 자산양도

기업집단명
현대자동차
회사명
현대위아(주)
공시일자
2025.01.24
관련법규
공정거래법 제26조

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
테크젠(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 자산양도 내역
가. 양도일자
2025.06.30 (예정)

나. 양도목적물
기계장치, 공구기구 등 생산 설비

다. 양도가액
58,300

3. 양도목적
자회사 설립 초기 조기 안정화 및 역량 강화

4. 양도에 따른 영향
- 유형자산 감소 - 당사 신기술/신사업 집중으로 미래시장 대응력 확보 가능

5. 이사회 의결일
2025.01.24

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

6. 기타

1) 본 공시는 당사 자동차 부품 관련 생산 설비 등을 자회사인 테크젠(주)에게 양도 결정한 건입니다.

2) 상기 2.가. 양도일자는 양도완료예정일로서 진행 일정에 따라 변경될 수 있습니다.3) 상기 2.다. 양도가액은 제3자간의 거래 가격으로 당사의 취득가를 양도가액으로 산정하였습니다.

4) 본 거래와 관련한 세부사항의 결정 및 집행은 대표이사에게 위임하였으며, 상기 내용은 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시일
-

자료 : 당사 공시 자료(2025.01.24, 특수관계인에대한자산양도)

상기 언급된 종속기업, 공동기업 및 관계기업의 실적 저하로 인해 당사가 보유한 관련 채권 등의 회수 가능성이 저하되거나, 특수관계인에 대한 추가적인 자산 양도가 발생할 가능성이 있습니다. 이는 당사의 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요인으로 작용할 수 있습니다. 이에 따라, 종속기업, 공동기업 및 관계기업의 실적 추이 뿐 아니라 당사와의 거래내역, 채권·채무 내역 등 다양한 측면에서의 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[2-7. 해외 현지법인 지급보증 제공에 따른 위험]

당사는 해외현지법인의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 5개 해외 현지법인에 대하여 2024년 3분기말 기준 채무 보증 금액은 총 약 6,492억원($222,000,000, EUR241,700,000, 2024년 9월 30일 고시 환율(매매기준율)을 적용하여 환산)으로 당사의 2024년 3분기말 연결기준 자산 총액의 9.7% 수준(2024년 3분기말 별도기준 자산 총액의 12.6% 수준)입니다.

당사가 지급보증을 제공하고 있는 해외 현지법인이 경영상 어려움 등으로 현지 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 경우, 당사는 해당 지급보증 금액을 한도로 채무를 대신 상환해야 하는 재무적 부담
이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 투자 시 이 점 참고하시기 바랍니다.

당사는 해외현지법인의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 5개 현지법인에 대하여 아래와 같이 지급보증을 제공하고 있으며, 2024년 3분기말 기준 법인별 보증내역은 아래와 같습니다. 아래 해외 현지법인에 대한 2024년 3분기말 기준 채무 보증 금액은 총 약 6,492억원($222,000,000, EUR241,700,000, 2024년 9월 30일 고시 환율(매매기준율)을 적용하여 환산)으로 당사의 2024년 3분기말 연결기준 자산 총액의 9.7% 수준(2024년 3분기말 별도기준 자산 총액의 12.6% 수준)입니다.

[당사 해외 현지법인 보증현황]

(2024년 09월 30일 기준)
(단위 : USD, EUR, JPY)

구 분
관계
채무보증내역
채무잔액

채권자
채무내용
보증기간
거래내역

기초
증가
감소
기말

Hyundai-Wia Machine America Corp.
해외 종속회사
국민은행
현지금융
2023.03.23∼ 2026.03.20
USD 14,000,000
USD 4,000,000
USD 6,000,000
USD 12,000,000
USD 12,000,000

Hyundai-Wia Europe GmbH
해외 종속회사
신한은행
현지금융
2022.12.17∼ 2025.09.29
EUR 15,600,000
-
-
EUR 15,600,000
EUR 13,000,000

HYUNDAI WIA RUS. LLC
해외 종속회사
하나은행 외
현지금융
2020.07.30~ 2026.04.15
EUR 162,400,000
-
-
EUR 162,400,000
EUR 137,000,000

Hyundai-Wia india PVT LTD.
해외 종속회사
SC은행 외
현지금융
2019.04.08∼ 2026.11.06
EUR 42,500,000
EUR 21,200,000
-
EUR 63,700,000
EUR 55,550,000

하나은행 외
현지금융
2023.09.26~ 2026.09.26
JPY 3,398,400,000
-

JPY
3,398,400,000

-
-

Hyundai-Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
해외 종속회사
수출입은행 외
현지금융
2021.09.17~ 2026.09.26
USD 264,000,000
USD 96,000,000
USD 150,000,000
USD 210,000,000
USD 190,000,000

합 계
USD
-
-
-
USD 278,000,000
USD 100,000,000
USD 156,000,000
USD 222,000,000
USD 202,000,000

EUR
-
-
-
EUR 220,500,000
EUR 21,200,000
-
EUR 241,700,000
EUR 205,550,000

JPY
-
-
-
JPY 3,398,400,000
-

JPY
3,398,400,000

-
-

자료: 당사 분기보고서

당사가 채무보증을 제공한 해외 현지법인의 2024년 3분기말 기준 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종속기업명
총자산
총부채
매출액
당기순손익
총포괄손익

Hyundai-Wia Machine America Corp.
44,746
34,556
48,416
4,011
4,011

Hyundai-Wia India PVT LTD.
176,147
122,383
113,497
4,900
4,900

Hyundai-Wia Europe GmbH
66,775
36,866
43,983
(919)
(919)

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
695,101
419,774
632,149
27,601
27,601

HYUNDAI WIA RUS. LLC
179,012
329,917
36,113
(20,478)
(20,478)

자료: 당사 분기보고서

당사가 채무보증을 제공한 상기와 같은 현지법인이 경영상의 어려움으로 인해 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 경우, 당사는 상기 채무보증 금액을 한도로 채무를 대신 상환해야 하는 재무적 부담이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는투자 시 이 점 참고하시기 바랍니다.

[2-8. 소송 사건 등 우발채무 위험]
증권신고서 제출 전일 현재 당사는 총 10건의 소송사건에 피소되어 계류중에 있으며, 계류중인 소송의 결과는 현재 시점에서 합리적으로 예측할 수 없습니다. 당사는 현재 진행중인 일부 소송사건에 대하여 증권신고서 제출 전일 기준 기타충당부채 4,707백만원을 인식하고 있습니다.
향후 해당 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상 의무를 지게 되거나 채권을 부인 당할 수도 있으니 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 향후 대내외적인 환경변화에 따라 소송 사건 외에 기타 당사가 부담하고 있는 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화
로 이어질 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일 현재 당사는 총 10건의 소송사건에 피소되어 계류중에 있으며, 계류중인 소송의 결과는 현재 시점에서 합리적으로 예측할 수 없습니다. 당사는 현재 진행중인 일부 소송사건에 대하여 증권신고서 제출 전일 기준 기타충당부채 4,707백만원을 인식하고 있습니다.추후 소송의 진행 상황에 따라 관련 충당부채 및 비용 증가가 수반될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(1) 회사가 피소된 소송사건

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : 백만원)

소송내역
원고
피고
소송금액

손해배상
김대규 외 86 명
현대위아
2,877

상기 외 9건
-
현대위아
7,968

합 계
10,845

자료: 당사 제시

주) 상기 소송 금액은 향후 소송 진행 결과에 따라 변동될 수 있음

(2) 회사가 제소한 소송사건

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : 백만원)

소송내역
원고
피고
소송금액

행정소송
현대위아
중앙노동위원회위원장
50

상기 외 1건
-
강민우
710

합 계
760

자료: 당사 제시

주) 상기 소송 금액은 향후 소송 진행 결과에 따라 변동될 수 있음

이외에 증권신고서 제출 전일 연결 기준 당사가 부담하고 있는 우발부채 내역(해외현지법인 보증현황 제외)은 아래와 같습니다.

(1) 증권신고서 제출일 전일 및 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 주요한 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:백만원, 외화단위:천)

구 분
증권신고서 제출일 전일
제48기 (2023년)

통화
금액
통화
금액

㈜우리은행
USD
434
USD
2,269

EUR
-
EUR
41

㈜신한은행
USD
-
USD
38

㈜하나은행
USD
3,678
USD
6,641

㈜국민은행
USD
12,068
USD
64,783

자본재공제조합
KRW
45,159
KRW
13,221

방위산업공제조합
KRW
91,187
KRW
86,221

서울보증보험㈜
KRW
269,604
KRW
211,664

자료: 당사 제시

(2)
공작기계의 판매촉진을 위하여 당사는 할부금융포괄계약을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

리스회사
건수
약정한도

현대커머셜(주)
0
100,000

자료: 당사 제시

(3) 증권신고서 제출일 전일 현재 당사(연결실체)의 Usance (Sight) 거래와 관련하여 총 USD 178,000천(일부은행 포괄한도 적용)의 지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

(4) 지급어음의 할인한도당사는 신한은행 외 5개 은행과 총 286,000백만원을 한도로 하여 발행한 지급어음에 대한 할인한도를 당사의 거래처에 제공하고 있습니다.

(5) 당사는 신한은행 외 2개의 은행과 342,600백만원 및 USD 96,000천의 매출채권 및 어음할인약정을 하였으며,증권신고서 제출일 전일 현재 할인된 어음은 없습니다.(6) 증권신고서 제출일 전일 현재 제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권은 없습니다.기타 당사가 부담하고 있는 우발채무와 관련하여 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한 현 시점에서는 소송 등의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출 금액 및 시기가 불확실하나, 향후 상기 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상 의무를 지게 되거나 채권을 부인 당할 수도 있어 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[2-9. 현대자동차그룹 관련 위험]

당사는 2024년 05월 공정거래위원회가 발표한 대규모 기업집단 중 자산총액 기준 3위의 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.
현대자동차그룹은 자동차 사업을 중심으로 수직 계열화된 모습을 보이고 있으며, 현대자동차 및 기아 등 그룹 내 완성차 기업의 실적이 그룹 전체의 실적을 좌우하는 사업 구조적 특성을 가지고 있습니다
.
따라서,
자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는 바
, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2024년 05월 공정거래위원회가 발표한 대규모 기업집단 중 자산총액 기준 3위의 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 2024년 공시대상 기업집단 지정 현황은 다음과 같습니다.

[2024년 공시대상 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

순위
기업집단명
계열회사수
자산총액

2024
2023
2024
2023
2024
2023

1
1
삼성
63
63
566,822
486,401

2
2
에스케이
219
198
334,360
327,254

3
3
현대자동차
70
60
281,369
270,806

4
4
엘지
60
63
177,903
171,244

5
6
포스코
47
42
136,965
132,066

6
5
롯데
96
98
129,829
129,657

7
7
한화
108
96
112,463
83,028

8
9
HD현대
29
32
84,792
80,668

9
8
지에스
99
95
80,824
81,836

10
10
농협
54
54
78,459
71,411

(출처) 공정거래위원회

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제9조2(순환출자의 금지) 에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-현대자동차(주)-기아자동차(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.한편, 현대자동차그룹은 완성차업체인 현대자동차 및 기아자동차를 정점으로 현대모비스, 현대위아 등의 부품부문, 현대제철, 현대하이스코 등의 철강부문, 현대캐피탈, 현대카드를 비롯한 금융부문, 현대건설 등의 건설부문 등 자동차 생산 및 판매와 밀접하게 연계된 사업을 중심으로 수직 계열화 되어 있습니다. 다음은 당사가 속해 있는 기업집단의 세부내역입니다

[현대자동차그룹 계열회사 현황]

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

현대오토에버
110111-1935638

이노션
110111-3229097

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
58
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대스틸산업
161411-0009437

해비치컨트리클럽
110111-0616049

지아이티
131111-0028900

케이씨엔씨
134111-0613196

현대엔지비
110111-2094201

기아타이거즈
200111-0003883

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

트라닉스
161411-0058947

서부산도시고속도로
110111-8647898

이노션에스
110111-8806246

현대도시개발
165111-0006964

송도랜드마크시티
110114-0065167

현대엠시트
110111-2410366

서울피엠씨
110111-0109060

지마린서비스
180111-0566133

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

현대엔터프라이즈
110111-7590345

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

스튜디오어빗
110111-8713839

모비언트
200111-0713060

현대케피코
110111-0543169

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

그린에어
165011-0026005

현대파텍스
161411-0015955

현대서산농장
161411-0015129

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

로템에스알에스
110111-7722435

현대캐피탈
110111-0995378

에스트랜스
110111-8724000

테크젠
194211-0377110

현대아이에프씨
201311-0081173

에이치그린파워
135211-0027542

현대아이에이치엘
171211-0007722

현대머티리얼
110111-4364008

현대첨단소재
110111-1929102

모션
134511-0414108

현대아이엠씨
171711-0165314

한국전기차충전서비스
220111-0133090

현대카드
110111-0377203

지티엑스씨
110111-8726246

인천스마트에너지
120111-1365966

현대종합특수강
110111-4505595

현대에코에너지
161411-0040506

동북선도시철도
110111-6818970

모트라스
164811-0162961

서림개발
134211-0002264

유니투스
161511-0328330

현대커머셜
110111-3646697

현대스틸파이프
230111-0399905

김포골드라인SRS
124411-0385981

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서림환경기술
134211-0099493

블루월넛
110111-6254562

현대아이이씨
201311-0099308

메인트란스
110111-3920520

(출처) 당사 2024년 반기보고서(연결기준)

현대자동차그룹 내 핵심 회사인 현대자동차와 기아의 실적 및 투자에 따라 현대자동차그룹 내의 계열사들이 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 엔진, 모듈, 등속조인트 등 자동차 부품 제조를 주된 사업으로 영위하고 있는 현대자동차그룹 계열사입니다. 증권신고서 제출 직전영업일 기준 최대주주는 현대자동차 25.35%이며, 현대자동차 및 특수관계인의 지분율은 40.74%로 안정적인 것으로 나타납니다. 당사의 매출 비중의 대부분은 계열사에 대한 매출임을 고려할 때, 당사는 그룹과의 영업 연계성이 높은 상황입니다. 해외법인의 로컬 고객 확보 등 고객 다변화를 위한 노력을 하고 있으나, 그룹에 대한 매출 의존도가 높으므로 그룹 내 완성차 기업의 실적 변동이 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[2-10. 신사업 추진 관련 위험]

글로벌 주요 자동차 시장은 운전자의 안전과 환경 보호 관련 각종 규제로 기존 내연기관 자동차에서 친환경 자동차로 변화하는 움직임을 보이고 있으며,
친환경차로의 전환 및 자율주행 기술의 개발로 인해 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요해지고 있습니다. 당사는 급변하는 시장 환경에 발맞추어 전기차 부품(통합열관리, 전동화 부품 등)의 신사업 기술 확보를 지속 추진
하고 있습니다. 한편, 당사는 자동차 부품 외에도 모빌리티솔루션, 공작기계 및 특수사업에 대한 연구개발을 진행하고 있습니다.내연기관차에서 친환경차로 전환하며 최소 1만여개의 부품이 소멸되고 약 2천여개의 새로운 부품 개발 수요가 예상되는 가운데, 부품 업체와 완성차 업체간 기술 제휴 및 공동 개발 프로젝트 등 새로운 시장을 선점하기 위한 신규 및 기존업체간 경쟁이 치열할 것으로 예상됩니다. 이에
시장 선점을 위한 연구개발 등 투자비 대비 신사업 관련 제품군의 매출 효과가 반영되기까지 예상 적용시점이 지연되거나, 수요 전망치를 하회할 경우, 경쟁업체의 증가로 업계 전반의 수익성이 하락하는 경우 등이 발생할 경우 당사의 수익성 및 투자자금 회수 지연
등이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

글로벌 주요 자동차 시장은 운전자의 안전과 환경 보호 관련 각종 규제로 기존 내연기관 자동차에서 친환경 자동차로 변화하는 움직임을 보이고 있으며, 친환경차로의 전환 및 자율주행 기술의 개발로 인해 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요해지고 있습니다.
당사는 급변하는 시장 환경에 발맞추어 전기차 부품(통합열관리, 전동화 부품 등)의 신사업 기술 확보를 지속 추진하고 있습니다.
당사는 친환경 자동차 전용 열관리시스템 중 하나인 '냉각수 분배ㆍ공급 통합 모듈'을 국내 자동차부품 업계 최초로 개발하였고, 현대차 전기차 전용 플랫폼 E-GMP를 적용하는 EV9과 코나EV에 탑재되어 2023년 5월부터 양산을 시작하였으며, 매출은 2029년까지 지속적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 당사는 냉각수 허브 모듈 외에 냉매/공조시스템 및 신냉매 대응 선행개발을 위해 46건의 연구개발 프로젝트를 진행중에 있으며, 이를 바탕으로 냉각 모듈에 실내 공조까지 아우를 수 있는 '통합 열관리 시스템'을 개발하여 중장기적으로 글로벌 완성차 업체까지 공급을 확대할 계획입니다.또한, 당사는 기존 내연기관용 기계식 액슬을 전동화 액슬로 전환하여 4WD 전동화를 추진하고 있으며, 2019년 친환경 4WD 시스템인 일체형 e-액슬 시스템의 선행 개발을 완료하였습니다. 2020년부터는 전기차량에 적용하여 기구부 및 제어로직 개발을 지속적으로 진행하고 있으며, 2022년에는 현대차 아이오닉6의 고성능 컨셉카 RN22e에 적용하여 향후 고성능 전기차의 신기술로 인정받고 있습니다. 현재 당사는 전기차 전용 eM플랫폼 선행개발을 완료하였으며 향후 전기차를 시작으로 고급/고성능 차량에 확대 전개를 목표로 하고 있습니다.당사의 연구개발 조직, 연구개발비용 및 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

[당사 연구개발 담당조직]

연구개발조직도

출처 : 당사 2024년 3분기보고서

[당사 연구개발비용 추이]

(단위 : 백만원, %)

과 목
제49기 3분기(2024년)
제48기 3분기(2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

연구개발비용 계
62,286
46,355
67,198
62,465

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.96%
0.72%
0.78%
0.76%

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 연구개발비용은 연구개발과 관련된 설비투자금액은 제외하여 작성되었습니다.

출처 : 당사 2024년 3분기보고서

한편, 당사는 자동차 부품 외에도 모빌리티솔루션, 공작기계 및 특수사업에 대한 연구개발을 진행하고 있습니다.당사의 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

[당사 연구개발비용 추이]

연구과제
연구기관
연구결과
기대효과

자동차모듈
K9 샤시모듈
현대위아,협력업체
○ 프론트, 리어 샤시모듈, 코너모듈 개발
○ KIA 신차개발 대응을 통한신규매출 창출 및 샤시 모듈 독자설계 능력구축

스팅어 샤시모듈

스토닉 샤시모듈

프라이드 샤시모듈

카니발 샤시모듈

MV(대형SUV EV)샤시모듈
○ e-COMP적용 프론트PE모듈, 리어PE모듈 (PE:Power Electric)

SV(준중형SUV EV)샤시모듈
○ 프론트 PE 모듈, 리어 샤시 모듈 (PE:Power Electric)

CT(소형세단 EV)샤시모듈

스포티지 샤시모듈
○ 프론트 플랫폼 모듈, 코너모듈, 리어 샤시모듈 개발

셀토스 샤시모듈

쏘울 샤시모듈

봉고3 샤시모듈
○ 프론트, 리어 샤시모듈 양산중

1톤 트럭 액슬
○ 프론트, 리어 상용액슬 개발

냉각수허브 모듈
현대위아,협력업체
○ 전기차용 구동전장 / 배터리 열관리용 냉각수허브 모듈 개발 및 양산중
○ 현대차ㆍ기아 신차 (MV, ME,SX2 EV) 개발 대응 통한 신규매출 창출 및 열관리 모듈 독자설계 능력 구축

공조 시스템
○ 냉/난방 및 환기 시스템 선행 개발
○ SW 양산 및 NE2 차종 공조 시스템 기술 내재화 구축

자동차부품
기능통합드라이브액슬(IDA)
현대위아
○ 개발 완료 및 양산 중 (전기차 및 고성능차 적용)
○ 차량의 R&H 성능 향상 및 중량축소 기술로서 HKMC 전기차 플랫폼 및 고성능 전륜 차량에 세계최초 적용되어 매출 증대

PTU
현대위아
○ 1축, 2축, 옵셋 타입 개발 및 양산 중 (투싼, 스포티지, 쏘렌토, 싼타페, 코나, 팰리세이드,스타리아 외)
○ 다양한 사양과 성능, 품질, 4WD 성능 개발 경쟁력 확보를 통한 글로벌 시장 진출

ATC
현대위아
○ 후륜4WD 차량용 능동형 트랜스퍼 케이스 개발 및 양산 중 (GV70, G70, G90, 스팅어 외)
○ 4WD 라인업 확대 및 후륜4WD 제어 등 차량 성능 개발 역량 제고를 통한 사업 역량 확대

e-LSD
현대위아
○ 전자식 좌우 토크 분배 장치를 개발 및 양산 중 (CN7 N, GV70,GV80 외)
○ 차량 핸들링 성능을 제고할 수 있는 고성능차용 제품 라인업 확대

커플링
현대위아,마그나 합작
○ 전자식 커플링 국산화 개발완료 및 양산 중(쏘렌토, 싼타페, 투싼 외)
○ 전륜 4WD 제품 라인업 확대 및 다양한 환경에 대한 능동형 4WD 토크 제어를 통해 차량 상품성 제고

액슬
현대위아
○ 4WD용 전/후륜 액슬 개발 및 양산중(GV70, 스포티지, 스타리아 외)
○ 액슬 사업 확대를 통한 AWD 파워트레인 풀 라인업 구축

고절각 OB등속조인트
현대위아
○ 휠측 고절각 볼조인트(47도 → 50도, 54도) 개발 및 양산 (G70, G80, G90, 스팅어 외)
○ 조인트 최대 작동각 증대를 통한 차량 선회반경 축소 기여, 성능 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대(다임러,볼브)

저진동 IB등속조인트
현대위아
○ 프리미엄급 저진동 트리포드 조인트 개발 및 양산 (투싼, 카니발, G70, G80, G90 외)
○ 조인트 마찰력 저감을 통한 차량 NVH 성능 향상, 성능 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대(테슬라,다임러,볼브)

고효율 IB등속조인트
현대위아
○ 컴팩트형 볼조인트 (6볼 → 10볼, DOJ) 개발 완료
○ 경량화 및 전달 효율 증대로 차량 연비 향상, 원가 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대(볼브)

고효율 후륜등속조인트
현대위아
○ 후륜용 고성능 조인트(6볼 → 12볼, HCG) 개발 완료 (HMC 전기차 개발 中)
○ 경량화 및 전달 효율 증대로 차량 연비 향상 패키징 축소를 통한 IDA (통합 드라이브 액슬) 양산화 기여

대형 사이즈등속조인트
현대위아
○ 고용량 조인트 및 샤프트 개발 완료
○ 픽업트럭 및 대형 전기차 시장 성장에 따른 글로벌 신규 시장 진출

경제형등속조인트
현대위아
○ 차량별/지역별 등속조인트 요소부품 차별화 개발 완료
○ 시장 점유율 증대 및 수익성 확보

카파개선1.5 WGT
현대위아
○ 가솔린용 터보차저 양산중 (유럽향 i30)
○ 차량 NVH 대응, 고배기 규제(LP EGR 적용) 대응

R2.2 VGT
현대위아
○ 디젤용 터보차저 양산중 (스타리아)
○ Eu6-d 배기 규제 및 Eu4~5 저배기 규제 대응

모빌리티솔루션
스마트물류관제시스템
현대위아
○ 다종/다수 모바일 로봇 기반 다양한 물류에 대한 유연한 대응 기능
○ 모바일로봇 기반 물류 유연 대응 기능을 통한 물류 제조/창고 물류 시장 확대

스마트주차로봇관제시스템
현대위아
○ 공공/민간 부문 무인 주차 서비스 제공을 위한 주차로봇 관제 서비스
○ 주차로봇 기반 공공/민간 부문 시장 확대

AMR
현대위아
○ 저상형/모바일 플랫폼 AMR (1Ton/300kg) 독자 모델 확보 및 모바일 로봇용 자율주행 기술 확보
○ 모바일 플랫폼 및 자율주행 기술 확보를 통한 다양한 목적의 모바일 로봇 개발 기반 마련

부품조립모바일 로봇
현대위아
○ 협동로봇과 AMR에 대한 융복합 설계 기술 확보
○ 이동 및 조립의 융합으로 공정 유연성 제공

무인 청소차
현대위아
○ 청소차 무인화 개조 및 자율주행 기술 기반 다양한 청소 서비스, 충전/충배수/청소 등 바닥청소 서비스 완전 무인화 등
○ 공장, 창고 등 건물내 바닥 청소 무인화

헤어핀 모터스테이터 제조설비
현대위아
○ EV모터 핵심기술인 스테이터 제조 설비의 자체 설계기술 확보
○ 제조기술 국산화 및 현대.기아차 EV생산라인 확대에 따른 사업 참여 기반 마련

헤어핀 모터스테이터고속 성형기
현대위아
○ 모터 코일 성형기 고속화를 통한 사이클타임 단축(6.4초/핀 → 3.0초/핀) 자체 기술 확보
○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대

헤어핀 모터스테이터가정렬 유연화 설비
현대위아
○ 여러 종류의 헤어핀을 단일 설비에서 가정렬 가능토록하는 자체 기술 확보
○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대

공작기계
수평형 T/C
현대위아
○ 10인치 선반 신제품 개발
○ 라인업 확충을 통한 판매증대 / 시장경쟁력 확보

수평형 T/C
현대위아
○ 12인치 선반 Y축 신제품 개발
○ 라인업 확충을 통한 판매증대 / 시장경쟁력 확보

수직형 M/C
현대위아
○ 경제형 3축 수직형 머시닝센터 신제품 개발
○ 최적화/표준화/글로벌 소싱을 통한 원가 절감

수직형 M/C
현대위아
○ 듀얼테이블 수직형 머시닝센터 신제품 개발
○ 최적화/공용화 설계를 통한 수익성 개선

특수사업
레일건
ADD/현대위아
○ 중구경 레일건 기술 개발
○ 사거리 연장 신형무기 개발미래 화포 기술 개발

무인기 착륙장치
ADD/현대위아
○ 군용 무인기 착륙장치 체계개발

○
조향장치, 전기식 작동기 제어기술 개발

RCWS
현대위아
○ 원격운용 무장체계 개발
○ 원격 감시 및 무인화 체계 기술 확보

포신마모수명증대기술
2단계

ADD/현대위아
○ 포신마모수명증대기술 개발

○ 대구경 강선포 마모수명
검증및 크롬도금 마모 특성 확인

K55A1 자주포용무장조립체
국산화개발

기품원/현대위아

○
K-55A1(155mm) 자주포에 적용 가능한 해외 도입 무장의 국산화 제품 개발

○ 도입 무장 원천기술 확보 및 군 소요량 적시 조달체계 구축

근접방어무기체계
LIG넥스원/현대위아
○ 근접방어무기체계 개발
○ 함정용 근접방어무기체계 국내 기술 확보

창정비 개발
현대위아
○ 육/해/공 무기체계의 창정비요소 개발
○ 운용비 절감을 위한 무기체계 창정비요소 개발

출처 : 당사 2024년 3분기보고서

한편, 당사는 2024년 10월 10일 조회공시요구(풍문또는보도)에대한답변(미확정)를 통해 공작기계 사업부문 매각에 대한 내용을 공시하였고, 현재 이로 인해 약 3,400억원 가량의 자금을 확보 가능 할 것으로 판단합니다. 이를 통해 마련한 자금은 전동화 및 모빌리티 솔루션 사업에 투자하여 장기 성장 동력 마련할 계획입니다.

내연기관차에서 친환경차로 전환하며 최소 1만여개의 부품이 소멸되고 약 2천여개의 새로운 부품 개발 수요가 예상되는 가운데, 부품 업체와 완성차 업체간기술 제휴 및 공동 개발 프로젝트 등 새로운 시장을 선점하기 위한 신규 및 기존업체간 경쟁이 치열할 것으로 예상됩니다. 이에 시장 선점을 위한 연구개발 등 투자비 대비 신사업 관련 제품군의 매출 효과가 반영되기까지 예상 적용시점이 지연되거나, 수요 전망치를 하회할 경우, 경쟁업체의 증가로 업계 전반의 수익성이 하락하는 경우 등이 발생할 경우 당사의 수익성 및 투자자금 회수 지연 등이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

[3-1. 환금성 제약 위험]

금번 발행되는
제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회
무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족 여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채의 상장예정일은 2025년 03월 10일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
급변하는
채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.한편, 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[3-2. 사채관리 및 기한의 이익상실에 관한 사항]
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[3-3. 공모일정에 관한 사항]
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

본 신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.본 사채는「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 현대위아(주)가 전적으로 책임집니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[3-4. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[3-5. 신용등급에 관한 사항]
본 사채는 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA-등급을 받았습니다. AA-등급의 의미는 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위하다는 의미입니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조2에 의거, 당사가 발행할 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA-등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

[한국기업평가 등급체계 및 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

자료: 한국기업평가

[나이스신용평가 등급체계 및 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

자료 : 나이스신용평가

다만 현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 상기 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 현대위아(주) 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 하나증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.
본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.
다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.
또한 본 평가의견에 기재된 공동대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

공동대표주관회사
하나증권(주)
00113465

2. 평가의 개요
공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 하나증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는 데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(DueDiligence) 모범규준」(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.
다만, '모범규준' 제3조제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사의 채무증권 등에 관한 인수업무지침 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.
한편, 공동대표주관회사는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사 결정에 참고하시기 바랍니다.
3. 기업실사 이행상황 (1) 기업실사 참여자 [발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
참여기간
담당업무

현대위아㈜
재정팀
정철
팀장
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
자금조달총괄

현대위아㈜
재정팀
이현주
책임매니저
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
자금조달실무

현대위아㈜
재정팀
조광래

책임
매니저

2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
자금조달실무

현대위아㈜
재정팀
김진선
매니저
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
자금조달실무

[공동대표주관회사 실사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
권기봉
팀장
기업실사 총괄
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 20년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
지승태
차장
기업실사 책임
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 13년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
조아요
차장
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 9년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
박민규
대리
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 3년

한국투자증권(주)
커버리지1부
심동헌
이사
기업실사 총괄
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 20년

한국투자증권(주)
커버리지1부
연지훈
팀장
기업실사 책임
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 15년

한국투자증권(주)
커버리지1부
권혁상
대리
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 4년

한국투자증권(주)
커버리지1부
원태현
주임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 1년

엔에이치투자증권(주)
Heavy Industry부
김규동
팀장
기업실사 총괄
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 10년

엔에이치투자증권(주)
Heavy Industry부
장진환
과장
기업실사 책임
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 5년

엔에이치투자증권(주)
Heavy Industry부
한정하
대리
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 3년

엔에이치투자증권(주)
Heavy Industry부
박대범
주임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 2년

신한투자증권(주)
커버리지1부
방종호
부서장
기업실사 총괄
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 24년

신한투자증권(주)
커버리지1부
장유수
수석
기업실사 책임
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 19년

신한투자증권(주)
커버리지1부
안지훈
선임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 7년

신한투자증권(주)
커버리지1부
이한성
선임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 5년

하나증권(주)
커버리지1실
조한성
상무
기업실사 총괄
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 24년

하나증권(주)
커버리지1실
서동욱
팀장
기업실사 책임
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 11년

하나증권(주)
커버리지1실
김지우
주임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 2년

하나증권(주)
커버리지1실
이호현
주임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 10일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 2년

(2) 기업실사 일정 및 실사 내용

일시
장소
실사 내용

2025.02.10
현대위아(주)
- 실사 방식 및 일정 협의 - 필요 자료 목록 작성 및 요청

2025.02.17
- 기업실사관련 인터뷰 및 주요 서류(사규, 정관 등) 확인

2025.02.10 ~ 2025.02.21
현대위아(주)
- 동사 사업 설명 브리핑 - 관련 Q&A - 동사 공시서류 검토 - 사업 관련 자료 검토 - 유사업종 자료 검토 - 동사로부터 수령한 자료 검증(사규, 정관, 내부자료 등) - 주요 경영진 관련 사항 확인 - 사업 관련 실사 - 재무관련 위험 검토 - 소송 및 분쟁내역 검토 - 실사 추가 내역 문의 및 확인 - 공시서류 작성 정리 - 실사이행결과보고서 자료 정리 - 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견 가. 동사는 1976년 3월 29일 설립되어 2011년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 상장회사로서 정관상 35개의 목적사업을 가지고 있으며 동사와 연결실체의 사업내용은 크게 자동차부품 사업과 기계사업으로 구분되며 차량부품, 공작기계 등의 제조ㆍ판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 나. 동사의 최대주주는 현대자동차(주)이며, 그 지분(율)은 6,893,596주(25.35%)로 특수관계인을 포함하여
11,078,695주(지분율 40.74%)으로 안정적인 지배력을 확보하고 있으며, 5% 이상의 주주명부를 확인한 결과 지분율이 분산되어 있음에 따라 최대주주 및 특수관계인의 지배력이 변동될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 다. 동사는 2024년 3분기 연결 기준 부채비율 73.01%, 유동비율 172.89%, 총차입금 1조 2,592억 원을 기록하였습니다. 지속적인 차입금 상환과 당기순이익 증가로 인한 자본 증대에 따라, 부채비율은 2021년 말 109.71%에서 36.7%p 감소하였으며, 총차입금 규모도 2021년 말 2조 5,423억 원 대비 50.5% 감소하며 재무구조가 보다 개선되는 모습을 보여주었습니다. 다만 차입금 상환 등으로 인한 현금유동성 감소 등으로 유동비율은 2021년 말 195.48% 대비 13.98%p 하락하였습니다.

[요약 재무현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

자산총계
6,687,136
6,825,905
7,546,451
7,749,507

유동자산
3,688,605
3,733,083
4,267,463
4,156,485

비유동자산
2,998,531
3,092,822
3,278,988
3,593,022

현금및현금성자산
749,685
471,826
674,426
435,063

기타유동금융자산
513,550
641,232
915,510
1,212,227

부채총계
2,822,022
3,059,151
3,812,800
4,054,243

유동부채
2,133,520
1,983,908
2,410,435
2,126,275

비유동부채
688,502
1,075,243
1,402,365
1,927,968

총차입금
1,259,181
1,460,677
2,221,976
2,542,326

순차입금
-4,054
347,619
632,040
895,036

자본총계
3,865,114
3,766,754
3,733,651
3,695,264

부채비율
73.01%
81.21%
102.12%
109.71%

유동비율
172.89%
188.17%
177.04%
195.48%

차입금의존도
18.83%
21.40%
29.44%
32.81%

순차입금의존도
-0.06%
5.09%
8.38%
11.55%

자료: 동사 각 사업연도 사업보고서

주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 유동성리스부채 + 리스부채+ 장기차입금 + 사채

주2) 순차입금 = 총 차입금 - (현금및현금성자산+기타유동금융자산)

주3) 부채비율 = 부채 총계 / 자본 총계, 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산 총계, 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산 총계

동사는 2024년 3분기말 7,616억원의 유동성차입금과 5,475억원의 비유동성차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 현재 동사의 유동성차입금 비중은 58.18%로 2023년말 대비 24.57%p. 증가한 수준이나, 장기차입금 및 사채 금액은 지속적으로 감소하고 있으며, 이에 차입금의존도 및 순차입금의존도는 지속적인 개선세를 보여주고 있습니다(2024년 3분기 기준 차입금의존도 46.39%, 순차입금의존도 1.62%). 또한 현금및현금등가물(현금및현금성자산 7,497억원 및 기타유동금융자산 5,136억원) 범위 내에서 1년 이내 만기가 도래하는 유동성차입금 7,616억원에 대한 대응이 충분히 가능할 것으로 보여 재무 안정성에 위협이 되는 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 또한 동사는 현대자동차그룹의 현대모비스 다음으로 최대 자동차 부품사업을 영위하는 계열사로서 우수한 신용도(회사채 신용등급 AA-)를 바탕으로 은행권으로부터 저리의 단기차입이 원활한 상황이며, 현대/기아차 등 계열사 매출채권의 양도 및 어음할인을 통한 자금조달도 용이한 상황으로 상환청구권이 없는 매출채권의 매각거래를 통해 운전자금 부담을 일정 부분 완화하고 있습니다.

[차입금 현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

부채 총계
2,822,022
3,059,151
3,812,800
4,054,243

총 차입금
1,309,088
1,560,442
2,521,134
3,290,420

유동성차입금
761,598
524,396
993,361
814,500

유동성차입금 비중
58.18%
33.61%
39.40%
24.75%

단기차입금
156,633
50,377
38,424
26,041

유동성장기차입금
601,886
472,348
953,193
786,177

유동성리스부채
3,079
1,671
1,744
2,282

비유동성차입금
547,490
1,036,046
1,527,773
2,475,920

비유동성차입금 비중
41.82%
66.39%
60.60%
75.25%

장기차입금
494,825
934,748
1,225,813
1,723,831

사채
49,907
99,765
299,158
748,094

리스부채
2,758
1,533
2,802
3,995

현금 및 현금등가물
1,263,235
1,113,058
1,589,936
1,647,290

현금및현금성자산
749,685
471,826
674,426
435,063

기타유동금융자산
513,550
641,232
915,510
1,212,227

순차입금
45,853
447,384
931,198
1,643,130

차입금의존도
46.39%
51.01%
66.12%
81.16%

순차입금의존도
1.62%
14.62%
24.42%
40.53%

자료: 동사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서 주1) 순차입금 = 총 차입금 - 현금 및 현금등가물 주2) 부채비율 = 부채 총계 / 자본 총계, 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산 총계

순차입금의존도 = 순차입금 / 자산 총계

하지만,동사는 자동차 부품 산업에 내재하는 고유 위험인 높은 경기 민감성 및 경쟁력 확보를 위해 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 공장 신축 등 CAPEX 투자에 매년 일정 규모 이상의 자금을 투입하고 있으며 이는 동사의 재무안정성에 부담으로 작용하고 있습니다.

또한 신규 공장 설립 투자의 경우, 시장 상황 변동 및 프로젝트 실행 지연 등에 따라 최초 계획 금액을 초과하는 추가적인 자금 소요 부담이 발생할 수 있으며, 공장 가동 초기에는 감가상각비 등 초기 비용 부담이 수익성 악화의 요인으로 작용할 수 있습니다. 동사가 설립하는 신규 공장들의 경우, 비교적 매출처가 정해져 있음에도 불구하고 완성차 업체들의 실적이 둔화될 경우 투자에 따른 효과가 기대에 미치지 못할 수 있습니다. 이와 같이 동사의 설비 신설로 인해 지속적인 투자 지출 부담이 내재되어 있는 바, 추가적인 투자 여부 등에 따라 추가 자금조달 소요가 발생할 수 있으며, 동사의 설비 신설에도 불구하고 향후 동사 매출의 증가분이 투자계획을 하회할 경우 가동률의 하락, 고정비 증가 및 감가상각비 증가로 인해 수익성 하락 및 투자금액의 회수 지연 위험이 존재합니다. 또한, 투자 자금 소요로 인해 차입금이 지속적으로 증가할 경우, 부채비율 증가 및 이자비용 상승에 따른 순이익 감소가 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

라. 동사의 사업부문별 실적은 아래와 같습니다.

동사의 사업은 차량부품사업, 모빌리티솔루션사업, 공작기계사업, 특수사업으로 구분됩니다. 차량부품사업은 동사 매출의 약 90% 정도를 차지하고 있으며, 주요 제품으로는 차량용 엔진, 모듈 부품, 4WD 부품, 등속조인트(C.V.Joint) 등이 있습니다. 차량부품사업 외에도 동사는 모빌리티솔루션사업, 공작기계사업, 특수사업(방산부품 및 항공기 부품 등)으로 구성되어 있으며 동사 매출의 약 10% 정도를 차지하고 있습니다. 동사의 사업부문별 재무현황 및 회사현황은 다음과 같습니다.

[부문별 재무 현황]

(단위 : 백만원)

사업 부문
주요 재무지표
제49기 3분기 (2024년)
제48기 3분기 (2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

모빌리티
매출액
5,931,791
92%
6,002,846
93%
7,943,310
93%
7,581,757
92%

영업이익
143,222
79%
178,002
97%
216,239
94%
217,654
103%

유형 및 무형자산
2,531,316
94%
2,623,503
94%
2,565,400
93%
2,703,647
93%

감가상각비 등
186,441
93%
200,262
93%
265,955
93%
300,527
94%

공작/특수
매출액
544,065
8%
476,257
7%
647,006
7%
625,857
8%

영업이익
38,684
21%
6,449
3%
12,977
6%
-5,539
-3%

유형 및 무형자산
156,226
6%
181,549
6%
182,697
7%
204,965
7%

감가상각비 등
13,146
7%
13,997
7%
18,547
7%
20,722
6%

합 계
매출액
6,475,856
100%
6,479,103
100%
8,590,316
100%
8,207,614
100%

영업이익
181,906
100%
184,451
100%
229,216
100%
212,115
100%

유형 및 무형자산
2,687,542
100%
2,805,052
100%
2,748,097
100%
2,908,612
100%

감가상각비 등
199,587
100%
214,259
100%
284,502
100%
321,249
100%

자료: 동사 각 사업년도 사업보고서
주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 주2) 비율은 전체 합계 중 사업부문별 항목이 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다. 주3) 상기 자료는 현재 동사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

동사의 매출규모는 2020년 이래로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 2021년에는 반도체 수급 불안에도 불구하고 COVID-19 확산 완화에 따른 완성차 수요 회복과 기저효과 등의 영향으로 현대자동차 ·기아의 글로벌 생산량이 증가하였고, 이에 동사의 2021년말 매출액 또한 전년 대비 14.2% 증가한 7조 5,277억원을 기록하였습니다. 2022년에는 반도체 공급난 완화와 함께 현대자동차 ·기아가 글로벌 자동차 시장에서 우수한 실적을 기록함에 따라, 동사의 외형 역시 확대되어 2022년 매출액은 전년 대비 9.0% 증가한 8조 2,076억원을 기록하였습니다. 2023년에는 현대차그룹 생산 정상화에 따라 전년 대비 4.7% 증가한 8조 5,903억원을 기록하였습니다. 2024년 3분기의 경우 전년동기 -0.5% 감소한 6조 4,759억원을 기록하며, 전년과 유사한 수준의 매출액을 기록하였습니다. 현대자동차 ·기아의 완성차 판래량이 증가 추세인 점을 감안했을 때 동사의 개선된 수익성이 지속될 것으로 판단되나, 경기불확실성이 상존하므로 동사의 수익성에 대한 투자자의 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 한편, 그룹의 완성차 판매가 증가함에 따라 동사의 영업이익 역시 2021년 1,027억원, 2022년 2,121억원, 2023년 2,292억원을 기록하며 2020년 이래로 상승하는 추세를 보여주었습니다. 2021년의 경우 2020년의 COVID19 기저효과와 제품군 재조정, 통상임금 충당금 환입 등을 통해 영업이익이 증가하였으며, 1.36%의 영업이익률을 기록하였습니다. 2022년의 경우 모빌리티 부문은 러시아 공장이 2022년 3월부터 가동이 중단되었음에도 불구, 현대차·기아의 글로벌 실적 호조와 생산차질 완화, 제품믹스 개선 등을 통해 수익성이 개선되었습니다. 공작/특수 부문 역시 수익구조 개선 등을 통해 적자폭이 감소하며 2022년 동사의 영업이익률은 2.58%를 기록하였습니다. 2023년 역시 모빌리티 부분의 영업이익 성장세가 지속되었고, 공작/특수 부문은 사업효율화 및 상대적으로 수익성이 좋은 특수사업 매출이 이어지면서 흑자전환하였습니다. 이에 따라 2023년의 영업이익률은 2.67%를 기록하였습니다. 2024년 3분기의 경우 모빌리티 부문의 영업이익은 소폭 감소하였으나, 공작/특수 부문의 수익성 회복이 이어지며 영업이익률은 2023년 말 대비 소폭 증가한 2.81%를 기록하였습니다. 동사의 당기순이익은 2021년 561억원, 2022년 435억원, 2023년 525억원을 기록하였습니다. 2021년의 경우 매출액 증가 및 수익성 개선에 따라 당기순이익이 전년대비 4.5% 증가하였으나, 2022년의 경우 러시아 법인 유형자산 손상 인식(-1,144억원) 등의 일회성 비용 인식으로 인해 당기순이익은 전년 동기 대비 -22.5% 하락하였습니다. 2023년의 경우 매출액 증가 및 수익성 개선에 따라 당기순이익은 전년 동기 대비 20.9% 증가하였으며, 2024년 3분기의 경우 외환 손실 개선, 금융비용 감소 등으로 영업외 손익이 개선되며 전년 동기 대비 109.6% 증가한 712억원을 기록하였습니다. 한편, 동사의 영업실적은 완성차업체의 판매량에 영향을 받으므로, 향후에도 완성차업체의 판매실적 회복이 지연될 경우 동사 매출 성장이 둔화될 가능성이 존재하며, 고정비 부담 상승과 환율 하락에 따른 채산성 악화는 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[수익성 추이(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
6,475,856
8,590,316
8,207,614
7,527,739

매출증감율
-0.05%
4.66%
9.03%
14.19%

매출원가
6,009,451
8,006,056
7,620,589
7,030,744

매출원가율
92.80%
93.20%
92.85%
93.40%

매출총이익
466,405
584,260
587,025
496,995

판매관리비
284,499
355,044
374,910
394,270

판매비
97,856
124,198
157,426
142,818

관리비
186,643
230,846
217,484
251,452

영업이익
181,906
229,216
212,115
102,725

영업이익증감율
-1.38%
8.06%
106.49%
42.76%

영업이익률
2.81%
2.67%
2.58%
1.36%

당기순이익
71,151
52,548
43,482
56,071

당기순이익증감율
109.62%
20.85%
-22.45%
4.47%

당기순이익률
1.10%
0.61%
0.53%
0.74%

자료: 동사 각 사업연도 사업보고서

및 분기보고서

마.
동사 2024년 3분기 연결 기준 총 매출액 6,475,856백만원(전기말: 6,479,103백만원)에는 동사의 주요 고객인 기아(주)와 현대자동차(주)에 대한 매출액 2,533,157백만원(전기말: 3,577,127백만원)과 695,417백만원(전기: 804,170백만원)이 각각 포함되어 있습니다. 동사의 전체 매출에서 기아(주)와 현대자동차(주)이 차지하는 비중은 49.86%입니다.

[현대자동차, 기아 대상 매출 추이(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년

기아(주)
2,533,157
3,577,127
3,042,360

현대자동차(주)
695,417
804,170
872,061

합계
3,228,574
4,381,297
3,042,360

전체 매출에서의 비중
49.86%
67.62%
35.42%

자료: 동사 사업보고서

2024년 신용평가 3사(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)는 기아(주)와 현대자동차(주)의 신용등급을 모두 AA+에서 AAA로 한단계씩 상향하였습니다. 신용등급 상향의 중심 논거는 현대차그룹이 글로벌 완성차 시장 내에서의 입지가 강화되었고 제품경쟁력이 제고됨에 따라 우수한 수익성 유지가 가능한 점 등입니다. 실사보고서 작성일 현재 기아(주) 및 현대자동차(주)의 신용등급 전망은 안정적으로, 급격한 변동 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 상기 동사 주요 거래처의 신용등급은 동사의 신용등급인 AA- 보다 높은 수준이기 때문에 동사가 채권회수 등에 있어서 불리한 영향을 받을 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 동사가 영위하는 자동차부품 산업은 전방 산업인 완성차 산업의 업황 변동의 직접적인 영향을 받으며, 추후 자동차 산업 업황 부진 등으로 주요 거래처인 기아(주)와 현대자동차(주)의 신용등급이 추가 하락할 경우 동사의 영업활동에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 바. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제86-1회,
제86-2회 및 제86-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 금번 발행과 관련하여
한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 신용등급은 AA-등급입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 현대위아㈜가 전적으로 책임을 집니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업 상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2025년 02월 24일

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 김 미 섭

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사
윤 병 운

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사
이 선 훈

공동대표주관회사 하나증권 주식회사

대표이사 강 성 묵

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
387,544,933

순수입금[(1)-(2)]
99,612,455,067

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발행제비용(2)
718,144,933

순수입금[(1)-(2)]
179,281,855,067

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
214,244,934

순수입금[(1)-(2)]
69,785,755,066

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 86-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
60,000,000

발행가액 × 0.06%

인수수수료
190,000,000
정액 지급

대표주관수수료
50,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
83,000,000

한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,333,333

정액 지급

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
191,600

1년당 100,000원, 2년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
387,544,933
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

[회 차 : 86-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
126,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
430,000,000
정액 지급

대표주관수수료
90,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
67,500,000
한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,333,333

정액 지급

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600

1년당 100,000원, 3년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
718,144,933
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

[회 차 : 86-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
80,000,000
정액 지급

대표주관수수료
35,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
45,500,000
한국기업평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
2,333,334

정액 지급

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
491,600

1년당 100,000원, 5년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
214,244,934
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 시행세칙 <별표2> - 표준코드부여수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」 - 등록비용 : 「채권등록업무규정」<별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
86-1
(기준일 :
2025년 02월 27일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

회차 :
86-2
(기준일 :
2025년 02월 27일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
180,000,000,000
-
-
180,000,000,000
-

회차 :
86-3
(기준일 :
2025년 02월 27일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
20,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채 발행자금
3,500억원
은
채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표 및 주석을 참고하시기 바랍니다.

[채무자금 세부 사용 내역]

(단위 : 원, %)

구분
세부내역
차환대상금액
이자율(%)
만기일
비고

은행차입금
수출입은행
300,000,000,000
3.87
2025-03-31
-

합 계
300,000,000,000
-
-
-

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일 전까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

자금 사용처
지급처
자금사용예정기간
금액
비고

원부자재, 부품 매입 등
광명정밀 등 184사
2025.3월
500
-

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등
- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상배율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업이익(A)
181,906
229,216
212,115
102,725

이자비용(B)
48,082
75,900
62,980
55,541

이자보상배율(A/B)
3.78
3.02
3.37
1.85

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서 (연결기준)

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을
통해 창출한 이익으로 이자비용을 지급하기 어려움을 의미합니다. 당사의 이자보상배율은 모빌리티 부문의 호실적과 공작/특수 부문의 영업이익 흑자 전환 등에 따라, 2020년 1.27배 수준에서 2024년 3분기 기준 3.78배까지 큰폭으로 증가하였습니다. 다만, 이같은 수준의 이자보상비율이 본 채권의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니라는 점을 유의하시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위: 백만원)

발행회사
발행회차
발행일자
전자등록총액
이자율(%)
평가등급(평가기관)
만기일

현대위아
제85-2회 공모사채
2021-04-12
50,000
1.96
AA-(한신평/한기평)
2026.04.12

합 계
-
-
50,000
-
-
-

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위: 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2024년 12월 31일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2025년 02월 21일)의 발행잔액을 기재

다. 전자단기사채 등

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위: 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

주) 기초잔액은 2024년 12월 31일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2025년 02월 21일)의 발행잔액을 기재

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2025.02.21

제86-1회제86-2회
제86-3회

AA-

나이스신용평가(주)
00648466
2025.02.21
AA-

나. 평가의 개요
당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제86-1회, 제86-2회 및 제86-3회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 2개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다. 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과
- 금번 평가시 한국기업평가(주)와 나이스신용평가(주)는 등급전망(Outlook)을 안정적(Stable)으로 평가하였습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

나이스신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음
안정적(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기당사는 한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. (2) 공시방법한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr/나이스신용평가(주) : http://www.nicerating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.나.「자본시장과금융투자업에관한법률」제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 현대위아(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 '현대위아주식회사'이며, 영문은 'HYUNDAI WIA CORPORATION' 약식으로는 '현대위아' 혹은 'HYUNDAI WIA'로 표기합니다.

나. 설립일자 : 1976.3.29 다. 본사의 주소 등 - 주 소 : 경상남도 창원시 성산구 정동로 153 - 전화번호 : 055-280-9114

- 홈페이지 : http://www.hyundai-wia.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 : 해당사항 없음

마. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요 종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
12
-
-
12
5

합계
12
-
-
12
5

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규 연결
-
-

-
-

연결 제외
-
-

-
-

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우 이름(대표자), 주소 및 연락처 : 해당사항 없음 아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 현황 당사의 사업은 모빌리티사업, 공작기계사업, 특수사업으로 구분하고 있으며, 모빌리티사업은 차량부품사업(부품), 모빌리티솔루션사업(솔루션)으로 운영하고 있습니다. 차량부품사업의 주요 제품으로는 차량용 엔진, 모듈 부품, 4WD 부품, 등속조인트(C.V.Joint), 열관리 부품 등이 있습니다. 당사는 주 고객처인 현대자동차, 기아 외에도 GM, 포드 등 글로벌 주요 완성차 업체에 공급을 확대해 나가면서 글로벌 차량부품 전문 기업으로의 입지를 넓혀 나가고 있습니다. 또한 모빌리티솔루션사업은 미래형 스마트 팩토리의 통합 솔루션으로 다품종 소량생산이 가능한 유연 생산셀 및 지능형 물류 장치를 제공하고 있으며, 전동화 차량으로의 전환에 발맞추어 전동화 부품 제조를 위한 솔루션도 고객에게 제공하고 있습니다. 당사의 모빌리티사업(부품, 솔루션)은 당사 매출의 약 92%를 차지하고 있으며 이 외에도 공작기계사업, 특수사업(방산부품 및 항공기 부품 등)을 영위하고 있습니다. 당사의 신규사업을 포함한 사업의 상세한 내용은 동 보고서의 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조바랍니다.

자. 신용평가에 관한 사항 당사는 2011년 2월 21일 주권상장 이후 경영실적 개선 및 향후 실적에 대한 긍정적인 전망에 따라 동년 5월 회사채 신용등급이 종전의 A에서 A+로 한 단계 상향되었습니다. 또한 2012년 2월 제71회 회사채 본평정에서는 등급전망이 안정적(Stable)에서 긍정적(Positive)으로 상향되었고, 2012년 8월 회사채 신용등급이 A+에서 AA-로 다시상향되었습니다. 그리고 당사는 2014년 3월 25일 현대자동차그룹 내 핵심 부품기업으로 사업평가 항목이 매우 우수하며, 재무항목 및 대부분의 지표들이 우수하고 전반적으로 개선되는 추세로 인하여 종전의 AA-에서 AA로 다시 상향되었습니다. 신용등급 상향으로 당사의 자금조달 금리 인하 및 대외신인도 제고 등의 효과가 나타나고 있으며, 이후 신용등급 AA를 유지하였으나, 2018년 11월 5일 AA- 안정적으로 신용등급이 하락하였고, 이후 AA- 등급을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당사의 최근 5개년 신용등급 현황 및 이력은 아래와 같습니다.

(1) 신용등급 현황

평가일
평가대상 유가증권 등
신용등급
평가회사
평가구분

2024.06.17 2024.06.24 2024.06.25
회사채
AA- (안정적)
한국신용평가 NICE신용평가 한국기업평가
정기평정

2023.06.08 2023.06.19 2023.06.15
AA- (안정적)
한국신용평가 NICE신용평가 한국기업평가
정기평정

2022.06.15 2022.06.09 2022.06.10
AA- (안정적)
한국신용평가 NICE신용평가 한국기업평가
정기평정

2021.06.23 2021.03.29
AA- (안정적)
NICE신용평가 한국기업평가
정기평정

2021.03.30 2021.03.29
AA- (안정적)
한국신용평가 한국기업평가
본평정

2020.10.16 2020.10.14
AA- (안정적)
한국신용평가 NICE신용평가
본평정

2020.06.25 2020.06.19 2020.06.19
AA- (안정적)
한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가
정기평정

2020.02.05
AA- (안정적)
NICE신용평가 한국기업평가
본평정

(2) 신용등급의 의미

대상
등급
등급의 정의

회 사 채
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

○ 상기등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 ○ 등급전망(Rating Outlook) ㅇ 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호 ㅇ 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님. 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능 - 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 - 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 - 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 - 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될수 있어 등급 변동방향이 불확실한 경우 - 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

차. 「상법」 제290조에 따른 변태설립사항 : 해당사항 없음

카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2011년 02월 21일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경 당사는 본점 소재지를 '경상남도 창원시 성산구 정동로 153'에 두고 있습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료 또는 해임

신규
재선임

2024년 03월 28일
정기주총
사내이사 이종부
대표이사 정재욱
-

2023년 06월 30일
-
-
-
사내이사 이봉우

2023년 03월 22일
정기주총
사외이사 이동열
-
사외이사 남익현 사외이사 조성국

2022년 03월 23일
정기주총
사내이사 김사원 사외이사 이규진
사외이사 김은호 사외이사 안성훈
사내이사 신문상

2021년 03월 24일
정기주총
대표이사 정재욱 사내이사 이봉우
-
대표이사 김경배 사내이사 최정연

2020년 03월 25일
정기주총
사내이사 신문상
사외이사 남익현 사외이사 조성국
사내이사 이상흔

주1) 당사는 주주총회에서 등기이사(사내이사, 사외이사)를 선임하고, 이사회에서 대표이사를 선임하고 있습니다. 주2) 정재욱 대표이사는 제48기 정기주주총회에서 사내이사로 재선임되었으며, 주주총회 후 개최된 이사회에서 대표이사로 재선임되었습니다. 주3) 이봉우 사내이사는 일신상의 이유로 사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동 해당사항 없습니다. 라. 상호의 변경 최근 5사업연도 내 해당사항 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 당사의 100% 자회사인 현대위아터보(주)와 2023년 12월 15일을 합병기일로 하는 흡수 합병을 완료하였습니다. 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하였으며, 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병으로 합병 승인은 이사회 승인으로 갈음하였습니다. 당사는 본 합병을 통해 생산 및 관리부문 최적화 등 비용 절감을 실현하고 이를 통해 사업경쟁력을 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. ○ 합병 진행경과

구 분
진행 일정
비고

합병 이사회 결의일
2023.10.12

주주확정기준일 지정 공고
2023.10.12
당사 홈페이지 공고

합병 계약일
2023.10.13

주주확정기준일
2023.10.27

소규모합병 공고일
2023.10.27
당사 홈페이지 공고

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2023.10.27

종료일
2023.11.10

합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인
2023.11.13

채권자 이의제출 공고일
2023.11.13
당사 홈페이지 공고

채권자 이의제출기간
시작일
2023.11.14

종료일
2023.12.14

합병기일
2023.12.15

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일
2023.12.15

합병종료보고 공고일
2023.12.15
당사 홈페이지 공고

합병등기일
2023.12.18

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사 정관 제2조 목적의 내용과 변동시기는 다음과 같습니다.

변동시기
변동내역
주요사업 목적

설립시
-
각종 공작기계 및 금속가공기계 제조 판매업

각종 산업기계 및 특수장비 제조 판매업

각종 항공기 부품 제조 판매업

군 납품업

수출입업

물품매도확약서 발행업

무기 및 실탄 제조 판매업

각종 수송기계 및 동부품 제조판매업

건설기계장비 제조판매업

폐기물 소각로, 폐차설비, 탈황, 탈진설비 등 환경관련 설비 및 시설의설계, 제작, 설치, 판매업

물류 및 공장자동화설비 설계, 제작, 설치 및 판매업

각종 철구조물 및 플랜트 설계, 제작, 설치 및 판매업

산업용, 특수차량용 대형내연기관 및 동부품 제조 판매업

제철, 제강 및 발전설비 설계, 제작, 설치 및 판매업

운반, 하역설비 및 시설설계, 제작, 설치 및 판매업

공장설비 및 시설에 관한 엔지니어링 사업

컴퓨터 응용하드웨어 및 소프트웨어 제작 및 판매업

각종 계측, 시험, 측정, 검사, 검교정 대행 및 각 조항의 기술용역업

부동산임대업

유통업 및 서비스업

자동차판매, 정비 및 검사대행업

자동차보험 대리업

전 각호에 관련되는 부대사업 및 주식 기타 유가증권에 대한 투자

2004. 3
추가
데이터 제공 및 통신업

전자상거래업

무선, 벤 인터넷 통신업

인공위성 통신업

데이터베이스 구축 및 가공업

위성영상 서비스업

지형정보처리 및 판매업

수치지도 제작업

자동차용 컴퓨터의 제조 및 판매

2005. 3
추가
기계설비 공사업

2008. 3
추가
공장설비 및 각종 산업기계 전기공사업

2009. 8
추가
비계, 구조물, 설비 해체 및 리엔지니어링 사업

2020. 3
추가
정보통신공사업

2023.3
추가
전동화 차량 및 기타 운송장비류 제품/부품 설비 설계, 제작, 설치 및 판매업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (1) 주요 종속회사의 연혁

회사명
주요사업
주요연혁

강소현대위아유한공사 (Jiangsu Hyundai-Wia Co., Ltd)
차량부품 주물 등속조인트(CVJ) 공작기계 제조
○ 2016.07 : 강소 등속조인트 라인 증설 (가공라인 30만대)

Hyundai-Wia India PVT LTD.
등속조인트(CVJ)
○ 2018.06 : 가공라인(100만대) 증설 ○ 2019.08 : 가공라인(132만대) 증설 ○ 2023.01 : 조립라인 (20만대) 증설

Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
자동차 엔진 등속조인트(CVJ) 소재 제품 제조
○ 2016.04 : 엔진, 등속조인트 양산 ○ 2017.12 : 등속조인트 2라인 증설 ○ 2019.07 : 등속조인트 3라인 증설 ○ 2020.10 : 재생 엔진 사업 개시

HYUNDAI WIA RUS. LLC
자동차 엔진 제조
○ 2019.08 : 법인 설립 ○ 2021.09 : 신규공장 준공 및 감마엔진 생산라인 신설 ○ 2021.10 : 감마엔진 양산

Hyundai-Wia Machine America Corp.
공작기계 판매
○ 1989.02 : Kia Machine Tool America Corp. 설립 ○ 2010.09 : Hyundai-Wia Machine America Corp.로 상호변경

Hyundai-Wia Europe GmbH
공작기계 판매
○ 1998.05 : Kia Machine Tool Europe GmbH 설립 ○ 2012.07 : Hyundai-Wia Europe GmbH로 상호변경

현대위아공작기계유한공사 (Hyundai-Wia Machine Tool Co.,LTD)
공작기계 판매
○ 2013.05 : 현대위아공작기계유한공사 설립

산동현대위아기차발동기유한공사 (Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company)
자동차 엔진 제조
○ 2015.05 : 엔진 4공장 양산 ○ 2015.08 : 경합금 4공장, 황삭 4공장 양산 ○ 2018.02 : 엔진 누적생산 500만대 돌파 ○ 2020.05 : 누우 개선 엔진 양산

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
자동차 부품 제조
○ 2021.09 : Hyundai-Wia Alabama, Inc. 설립 ○ 2022.02 : 승용액슬 양산

Wia Slovakia s.r.o.
자동차 부품 제조
○ 2023.02 : Wia Slovakia s.r.o. 설립

테크젠 주식회사
자동차 부품 제조
○ 2023.12 : 테크젠 주식회사 설립

모비언트 주식회사
자동차 부품 제조
○ 2023.12 : 모비언트 주식회사 설립

(2) 주요한 생산설비 등의 변동

구분
변동내용

2020. 1 4
○ 서산 디젤 I6 신규 양산 (2만) ○ 창원 전륜, 후륜 AXLE 양산 (45만) ○ 서산 카파 개선 엔진 양산

2021. 1 9
○ 창원 전륜, 후륜 AXLE 조립라인 증설 (+34만) ○ 러시아 감마엔진 생산라인 신설 (24만)

2022. 2
○ 미국 승용액슬 생산라인 신설 (+23만)

2023. 4 11
○ 창원 냉각수 모듈 신규 양산 (21만) ○ 인도 등속조인트 증설 (조립+20만대, 가공 +40만대) ○ 서산 세타3 T-LPDi 엔진 양산

3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5사업연도간 자본금 변동사항이 없습니다.

○ 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제49기 9월말 (2024년)
제48기말 (2023년)
제47기말 (2022년)

보통주
발행주식총수
27,195,083
27,195,083
27,195,083

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
135,975,415,000
135,975,415,000
135,975,415,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
135,975,415,000
135,975,415,000
135,975,415,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
37,000,000
3,000,000
40,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
27,195,083
-
27,195,083
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
27,195,083
-
27,195,083
-

Ⅴ. 자기주식수
549,320
-
549,320
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
26,645,763
-
26,645,763
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
549,320
-
-
-
549,320
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
549,320
-
-
-
549,320
-

우선주
-
-
-
-
-
-

5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정은 2023년 3월 22일 개최된 제47기 정기주주총회에서 이루어졌습니다. 주요 개정사항은 목적사업 추가 및 배당절차 변경, 상법 등 법규 개정사항 반영, 상장회사협의회의 표준규정을 준용한 정관 정비 등 입니다.

○ 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023년 03월 22일
제47기정기주주총회
제2조 목적전동화 차량 및 기타 운송장비류 제품/부품 설비설계, 제작, 설치 및 판매업제41조 이익배당배당 주주 확정을 위해 이사회 결의로기준일을 정함제8조의2 동등배당주식의 발행일에 관계없이 동등하게 배당제26조 이사의 수이사회는 이사 전원을 특정 성의 이사로구성하지 아니함제15조 소집기간정기주주총회는 기준일로부터 3개월 이내 소집함
신규사업 추가배당주주 확정시점 변경상법 개정사항 반영자본시장법 개정사항반영표준정관 준용

2021년 03월 24일
제45기정기주주총회
제28조 이사의 임기사외이사 임기 최대 6년제33조 이사의 구성과 소집이사회 소집통지 회의일 7일 전 소집 안내제35조의2 위원회이사회 내 위원회 보수위원회 추가제37조의2 감사위원회의 구성감사위원회 위원 분리 선출, 의결권 행사 제한 등
상법 개정사항 반영상법상 기준일 정관 반영이사회 내 위원회 신설상법 개정사항 반영

2020년 03월 25일
제44기정기주주총회
제2조 목적정보통신공사업 추가제35조의2 위원회이사회 내 위원회 투명경영위원회 추가
스마트팩토리 관련신규사업 추진 목적이사회 내 위원회 신설

주) 상기 변경 이력은 최근 5사업연도내 개최된 주주총회에서 승인받은 정관 변경사항입니다.

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
각종 공작기계 및 금속가공기계 제조 판매업
영위

2
각종 산업기계 및 특수장비 제조 판매업
영위

3
각종 항공기 부품 제조 판매업
영위

4
군 납품업
영위

5
수출입업
영위

6
물품매도확약서 발행업
영위

7
무기 및 실탄 제조 판매업
영위

8
각종 수송기계 및 동부품 제조판매업
영위

9
건설기계장비 제조판매업
영위

10
폐기물 소각로, 폐차설비, 탈황, 탈진설비 등 환경관련 설비및 시설의 설계, 제작, 설치, 판매업
미영위

11
물류 및 공장자동화설비 설계, 제작, 설치 및 판매업
영위

12
각종 철구조물 및 플랜트 설계, 제작, 설치 및 판매업
미영위

13
산업용, 특수차량용 대형내연기관 및 동부품 제조 판매업
영위

14
제철, 제강 및 발전설비 설계, 제작, 설치 및 판매업
미영위

15
운반, 하역설비 및 시설설계, 제작, 설치 및 판매업
영위

16
공장설비 및 시설에 관한 엔지니어링 사업
영위

17
컴퓨터 응용하드웨어 및 소프트웨어 제작 및 판매업
영위

18
각종 계측, 시험, 측정, 검사, 검교정 대행 및 각 조항의 기술용역업
영위

19
부동산임대업
영위

20
유통업 및 서비스업
미영위

21
자동차판매, 정비 및 검사대행업
미영위

22
자동차보험 대리업
미영위

23
데이터 제공 및 통신업
미영위

24
전자상거래업
미영위

25
무선, VAN 및 인터넷 통신업
미영위

26
인공위성 통신업
영위

27
데이터베이스 구축 및 가공업
영위

28
위성영상 서비스업
미영위

29
지형정보처리 및 판매업
미영위

30
수치지도 제작업
미영위

31
자동차용 컴퓨터의 제조 및 판매
영위

32
기계설비 공사업
영위

33
공장설비 및 각종 산업기계 전기공사업
미영위

34
비계, 구조물, 설비 해체 및 리엔지니어링 사업
미영위

35
정보통신공사업
영위

36
전동화 차량 및 기타 운송장비류 제품/부품 설비 설계, 제작, 설치 및 판매업
영위

37
전 각호에 관련되는 부대사업 및 주식 기타 유가증권에 대한 투자
영위

다. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2023년 03월 22일
-
전동화 차량 및 기타 운송장비류 제품/부품 설비설계, 제작, 설치 및 판매업

(1) 변경 사유

변경 취지 및 목적필요성
EV 구동모터 생산 설비 기술 내재화를 통한 제조기술 확보,완성차의 EV 제품/부품 생산 설비시장에 신규 진입

사업목적 변경제안 주체
사업목적 변경 관련 이사회 결의 ('23.2월)

해당 사업목적 변경이주된 사업에 미치는 영향
당사의 주된 사업인자동차부품 제조 사업에 미치는 영향은 없음

(2) 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
전동화 차량 및 기타 운송장비류 제품/부품 설비설계, 제작, 설치 및 판매업
2023년 03월 22일

(3) 사업의 내용과 전망1) 사업분야 및 진출목적당사는 전기차 구동모터의 핵심 부품인 헤어핀 모터 스테이터 생산에 필요한 핵심설비 개발을 바탕으로 전동화 차량의 부품을 생산하는 설비 시장에 신규 진출하였습니다. 전기차 전/후륜 모터 감속기 생산라인 설비 & 제조기술 내재화 및 실적 확보를 바탕으로 2023년부터 스테이터, 모터 감속기라인을 포함한 PE시스템(Power Electric System) 생산설비의 사업화를 본격적으로 추진 중에 있습니다.2) 시장의 주요 특성 및 성장성코로나 19 이후부터 주요 자동차 회사들이 전기차에 적극적인 모습을 보이며 전기차 시장의 성장세는 전망치를 상회하였습니다. 글로벌 자동차 시장의 전기차 점유율은 2025년 약 5%에서 2040년 약 49%에 이를 것으로 보이며, BEV(Battery Electic Vehicle) 중심으로 점유율이 확대되어 2040년에는 전체 EV(Electic Vehicle) 시장의 약 92% BEV가 차지할 것으로 전망되고 있습니다. EV 시장 성장의 영향으로 자동차 부품 또한 변화되고 있습니다. 차량 전동화와 관련된 신규 부품인 배터리, 전력장치, 구동모터 등이 추가되고, 기존 내연기관 차량의 변속기는 감속기로 냉각장치는 TMS(Thermal Management System) 등으로 변화되고 있습니다.이러한 차량 및 차량부품 시장의 변화로 제조설비 시장의 패러다임도 변화하고 있습니다. 기존 내연기관(ICE, Internal Combustion Engine) 제조설비 회사들은 전기차 구동모터(EV Motor) 제조설비 개발을 통한 전동화 부품 시장에 진입하는 추세로, 내연기관을 대체하는 전기차 구동모터 제조 자동화 설비 사업을 포트폴리오에 추가하여 점진적 사업전환을 준비하고 있습니다.전동화 제조설비 시장에 관한 구체적인 통계자료나 전망 자료는 아직 없지만, 당사 자체적으로 해당 시장에 대해 분석 및 전망한 결과 전기차 구동모터 제조설비 시장은 2031년까지 연평균 3.3조원의 투자가 예상되고 있으며, EV 전용공장의 확대 및 전기차 구동모터의 핵심인 모터 스테이터(Motor Stator) 기술의 발전에 따라 관련 투자는 지속적으로 증가할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.3) 투자 및 예상 자금소요액당사의 신규 사업에 대한 투자 및 예상 자금소요액 등의 상세한 정보는 영업상 중요한 내용에 해당하여 기재를 생략하였습니다.4) 사업 추진 현황당사는 전기차 구동모터 제조에 관련된 핵심기술인 모터 스테이터 제조 관련 기술 개발을 지속하고 있습니다. 또한, 캡티브마켓을 중심으로 수주 및 사업수행을 기반으로 레퍼런스를 확보 중이며 대내외 고객사를 대상으로 적극적인 수주 활동을 전개하고 있습니다.○ 주요 연구개발 현황

연구과제
연구기관
연구결과
기대효과

전동화부품제조설비
헤어핀 모터스테이터 제조설비
현대위아
○ EV모터 핵심기술인 스테이터 제조 설비의 자체 설계기술 확보
○ 제조기술 국산화 및 현대.기아차 EV생산라인 확대에 따른 사업 참여 기반 마련

헤어핀 모터스테이터고속 성형기
현대위아
○ 모터 코일 성형기 고속화를 통한 사이클타임 단축(6.4초/핀 → 3.0초/핀) 자체 기술 확보
○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대

헤어핀 모터스테이터가정렬 유연화 설비
현대위아
○ 여러 종류의 헤어핀을 단일 설비에서 가정렬 가능토록하는 자체 기술 확보
○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대

주) 상기 주요 연구개발 현황은 개발 완료된 기준으로 작성하였습니다.

5) 기존 사업과의 연관성당사가 신규 추진하고 있는 전동화 제품/부품 설비 관련 사업 진출은 현재 당사가 영위하고 있는 공장자동화 설비 관련 사업의 확장 및 전환하는 효과를 가져올 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 기존 사업의 업력을 기반으로 한 자동차 생산 설비 제작 및 설치 노하우, 그리고 고객망까지 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 전동화 차량의 부품을 생산하는 설비 시장에서도 당사가 가진 경쟁력을 충분히 발휘할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

6) 주요 위험전동화 핵심부품 제조설비를 포함한 자동차 부품 제조설비 사업은 글로벌 경기상황 및 관련 투자 규모와 직접적으로 연동되는 경향을 보이고 있습니다. 향후, EV 또는 친환경차 시장 수요 변동 및 이에 따른 글로벌 완성차 업계의 전동화 투자계획 변동시 당사의 전동화 부품 제조설비 사업의 성장성도 위축될 가능성이 존재합니다.

다만, EV 예상 수요 변동 가능성 등 단기 불확실성 상존에도 불구하고, 자동차 산업 전동화 트렌드 변화의 방향성 및 EV 판매 성장은 지속될 것으로 전망되기 때문에 당사의 전동화 핵심부품 제조설비 사업 또한 중장기적 관점에서 성장을 이어갈 수 있을것으로 판단됩니다.

7) 향후 추진계획당사는 전기차 구동모터의 핵심 부품인 헤어핀 모터 스테이터 생산에 필요한 핵심설비 개발을 통한 생산라인 시스템을 구축한데 이어, 전기차 전/후륜 모터 감속기 생산라인 설비 & 제조기술 내재화 및 실적 확보를 바탕으로 2023년부터 스테이터, 모터 감속기라인을 포함한 PE시스템(Power Electric System) 생산설비의 사업화를 본격적으로 추진 중에 있습니다. 더 나아가 축적된 기술 및 해석역량을 바탕으로 수소 연료전지 셀 제조를 위한 롤투롤 요소기술 개발을 2023년 상반기에 완료하였고, 그룹사 생산라인 구축 일정을 고려한 전극공정으로의 기술 확대를 2027년까지 완료할 예정입니다. 또한 중장기(2028~2030년) e-Mobility 미래 신공법 및 기술개발의 일환으로 추진중인 UAM 동체 정렬 시스템의 테스트 베드 구축을 위한 개발 및 AFM(Axial Flux Motor) 등 차세대 모터의 생산기술 개발을 지속적으로 추진해 나갈 예정입니다. 이를 위해 당사는 모빌리티사업본부 내 '모빌리티솔루션사업담당'이을 조직하고 해당 사업을 위한 영업, 사업관리 및 마케팅, 기술개발 업무를 담당하도록 새롭게 재편하였으며, 중장기 운영계획에 맞추어 인원을 보강하고 투자를 확대할 수 있도록 추진할 계획입니다.
주) 상기 신규 사업에 대한 조직 및 인력확보, 구성 등의 상세한 정보는 영업상 중요한 사항에 해당하여 기재를 생략하였습니다.8) 미추진 사유해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 자동차 부품의 기초 소재 가공에서부터 엔진, 모듈, 등속조인트, 4WD 부품 등 자동차 핵심부품 자체생산을 통해 축적된 기술력을 바탕으로 고품질 자동차 생산을 위한 자동차부품 전문 생산업체로 자리매김 하였습니다. 뿐만 아니라, 친환경 자동차시장의 확대 흐름에 따라 당사는 전통적인 자동차 핵심부품 제조 노하우를 기반으로 혁신과 기술개발을 통해 통합 열관리 모듈과 전동화 액슬 등 친환경 자동차 부품 개발에 앞장서며 새로운 시장 변화에 적극 대응하고 있습니다. 또한 4차 산업 혁명, 차량 전동화 등 급변하는 산업 패러다임을 선도하기 위해 당사는 공정 자동화, 무인화를 넘어 데이터를 기반한 공정간, 공장간 수평적 통합과 자율 운영을 핵심으로 하는 미래형 스마트팩토리의 통합 솔루션을 제공하며, 내연기관 중심의 자동차 산업이 전동화 모빌리티 산업으로의 전환에 발맞추어 전동화 부품 제조를 위한 솔루션도 제공하고자 합니다. 당사는 현대자동차그룹 유일의 설비제작 공급메이커로서 자동차부품 가공 기술력을 바탕으로 국내 공작기계 시장을 선도하고 있으며, 국내외 120여개 딜러망을 통해 우수한 당사의 제품을 전세계에 공급하고 있습니다. 동시에 당사는 방위산업 분야에서 국내 유일의 화포 제작 전문업체로서 뛰어난 품질과 신뢰성을 인정받고 있으며, 육상 및 해상 무기, 항공부품 등 기존 제품 외에도 미래형 무기 개발을 통해 사업 영역을 지속적으로 확장해 나가고 있습니다. 당사는 현재 국내를 비롯하여 미국, 중국, 멕시코, 인도, 러시아 등 7개국 19개 거점에 사업장을 운영함으로써 Global Network를 구축하여 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 생산거점으로는 국내는 창원, 안산, 평택, 광주, 서산, 울산, 해외는 중국(산동, 강소), 멕시코, 인도, 러시아에 공장을 운영(슬로박법인의 경우 생산준비 단계)하고 있습니다. 뿐만 아니라, 국내의 창원과 광명, 미국, 유럽, 중국, 인도에 영업거점을 두고 있으며, 연구개발활동을 위해 창원과 의왕에 연구소를 두고 있습니다. 당사는 연결재무제표기준 2024년 3분기 누계 매출액은 전년동기대비 0.1% 감소한 6조 4,759억원을 기록하였습니다. 모빌리티사업은 당사의 주 고객사인 완성차 판매가 소폭 감소한 영향으로 매출이 전년동기대비 소폭 감소하였습니다. 수익기반 체제로 운영 중인 공작기계사업 역시 매출이 소폭 감소하였으나, K2전차/K-9자주포 등의 방산 수출 증가 영향으로 특수사업 매출은 증가하였습니다. 영업이익은 매출액 대비 2.8%인 1,819억을 기록하였으며, 세전이익은 1,406억원, 당기순이익 712억원을 기록하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업구분
주요 회사
매출 유형
품 목
주요상표 등
제49기 3분기 (2024년)
제48기 3분기 (2023년)
제48기(2023년)
제47기 (2022년)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

모빌리티
차량부품
현대위아, 강소현대위아유한공사 Hyundai-Wia India PVT LTD. Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V. Hyundai Wia Rus. LLC 산동현대위아기차발동기유한공사 Hyundai-Wia Alabama, Inc Wia Slovakia s.r.o. 테크젠, 모비언트
제품
모듈부품 4WD 부품 등속조인트 엔진 등
현대위아外
5,742,811
88.7%
5,865,779
90.5%
7,748,947
90.2%
7,453,107
90.8%

모빌리티솔루션
현대위아(주)
"
공장자동화 설비 등
현대위아
188,980
2.9%
137,067
2.1%
194,363
2.3%
128,650
1.6%

공작
현대위아(주) 강소현대위아유한공사 Hyundai-Wia Machine America Corp Hyundai-Wia Europe GmbH 현대위아공작기계유한공사
"
공작기계 등
현대위아
300,446
4.6%
327,952
5.1%
423,896
4.9%
440,077
5.3%

특수
현대위아(주)
"
방산제품 등
현대위아
243,619
3.8%
148,305
2.3%
223,110
2.6%
185,780
2.3%

합 계
6,475,856
100%
6,479,103
100%
8,590,316
100%
8,207,614
100%

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 주2) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

나. 주요 제품의 가격에 관한 사항 (1) 주요 제품의 가격변동추이

(단위 : 천원)

사업구분
품목
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

차량 부품
구동
스포티지용 트랜스퍼
288
276
276

등속
카니발용 C.V.JOINT
135
127
131

엔진
모닝용 KAPPA 엔진
1,328
1,331
1,374

모듈
K9 샤시모듈
1,557
1,513
1,508

스포티지용 플랫폼모듈
2,260
2,263
2,271

주) 모빌리티솔루션사업, 공작기계사업, 특수사업은 표준화된 제품 가격의 산정이 어려우며, 해당 정보는 당사의 영업상 중요한 사항에 해당되어 기재하지 않았습니다. (2) 주요 제품 등의 가격 변동 원인 1) 차량부품사업 차량부품사업의 제품가격 변동 원인 중 첫번째는 설계변경에 의한 가격 변동이 있습니다. 구체적으로 품질 또는 성능 개선 등의 사유로 제품의 사양이 변경되어 양산에 적용되면 그 시점에 맞추어 제품의 가격이 변동될 수 있습니다.

두번째 원인은 원자재 가격 조정에 의한 가격 변동이 있습니다. 제품의 가격을 구성하는 요소 중 재료비(원재료)가 상당한 비중을 차지하고 있기 때문에 그 변동이 있을 경우 가격이 변동될 수 있습니다.

세번째 원인은 공정 변경입니다. 구체적으로 제품 생산시 제조공정에 대한 변경이 발생하면 고객사에 해당 내용을 공유하고 가격에 대한 변동 여부를 협의한 후 반영하게 됩니다. 또한 납품 거리, 유가 변동 등에 의한 운반비가 변동 될 경우에도 가격 변동이 될 수 있습니다. 그 외에 가격 조정이 필요한 사항이 발행할 경우 고객사와 협의 및 조정을 통한 가격 변동이 있을 수 있습니다.

2) 모빌리티솔루션, 공작기계, 특수사업

모빌리티솔루션, 공작기계, 특수 사업 관련 제품은 수요처별로 필요한 사양과 요구 조건이 상이하여 표준화된 제품 가격을 산정하기 어렵습니다. 단, 원자재 가격의 변동, 시장상황에 따라 가격은 변동할 수 있습니다. 다. 주요 제품에 관한 설명 사업부문별 주요 제품에 대한 설명은 상세표에 별도 기재하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항 (1) 원재료 매입 실적

(단위 : 억원, %)

사업부문

제49기
3분기
(2024년)

비율
주요 매입처

모빌리티
42,813
92.6
○ 현대트랜시스, 현대성우캐스팅 등

공작기계 / 특수
3,400
7.4
○ 한국화낙, 이엠코리아, 세아창원특수강 등

합 계
46,212
100
※ 내자 96.9%, 외자 3.1%

주) 상기 매입 실적은 본사기준 누계 실적으로 작성하였습니다.

(2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이

주요 원재료
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)
비 고

알루미늄
USD/TON
2,366
2,231
2,708
LME 고시 기준

구리
USD/TON
9,131
8,476
8,814
LME 고시 기준

철광석
USD/TON
112
120
120
스틸 데일리 DB 기준 (Platts)

특수강
WON/KG
1,555
1,626
1,583
HMC 고시 기준 (합금강 평균가)

주) 상기 가격의 변동은 기간별 누적 평균가격으로 작성하였습니다.

나. 생산능력 및 가동률에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(단위 : 백만원)

사업부문
주요사업장
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

모빌리티사업
창원공장 서산공장 평택공장 등
6,599,188
8,257,448
6,740,521

공작기계사업 특수사업
창원공장
519,635
562,445
447,482

합 계
-
7,118,823
8,819,893
7,188,003

주1) 본사 국내공장 기준으로 작성되었습니다. 주2) 산정근거는 '설비실제가동시간 / 설비가동가능시간(운영기준) * 생산금액'으로 산정되었습니다. 주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.
(2) 사업부문별 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문
주요사업장
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

모빌리티사업
창원공장 서산공장 평택공장 외
6,223,034
7,958,043
6,341,461

공작기계사업 특수사업
창원공장
483,780
325,524
311,610

합 계
-
6,706,814
8,283,567
6,626,071

주1) 본사 국내공장 기준으로 작성되었습니다. 주2) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.
(3) 사업부문별 가동률

(단위 : %)

사업부문
주요사업장
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)
제47기(2022년)

모빌리티사업
창원공장 서산공장 평택공장 외
94.3
93.9
91.7

공작기계사업 특수사업
창원공장
93.1
94.2
93.2

주1) 본사 국내공장 기준으로 작성되었습니다. 주2) 산출근거는 '설비실제가동시간 / 설비가동가능시간(운영기준)'으로 산출되었습니다. 주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

다. 생산설비에 관한 사항 ○ 유형자산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
사업장
소유형태
소재지
기초 (2024.01.01)
증감
상각
손상(환입)
기타(*)
기말 (2024.09.30)

취득
대체
처분

토 지
본사 外
자가보유
창원外
634,127
-
-
-13,012
-
-
230
621,345

건 물
776,135
2,978
1,250
-5,497
-18,470
-
7,444
763,840

건물 정부보조금
-11,071
-291
-
-
263
-
250
-10,849

구축물
47,074
1,586
1,456
-1,207
-2,303
-
591
47,197

구축물 정부보조금
-
-149
-
-
4
-
-
-145

기계장치
1,052,979
9,970
12,514
-30,396
-141,171
1,468
18,211
923,575

차량운반구
2,076
62
230
-49
-518
-
41
1,842

공구와기구
47,184
1,376
2,502
-1,491
-10,929
431
852
39,925

비 품
17,951
3,414
991
-81
-4,568
-
96
17,803

기타유형자산
9,462
981
699
-48
-1,309
-
98
9,883

건설중인자산
66,154
119,030
-29,625
-162
-
-
687
156,084

합 계
2,642,071
138,957
-9,983
-51,943
-179,001
1,899
28,500
2,570,500

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 주2) 각 사업장별 소재지는 당사 홈페이지 또는 동 보고서 Ⅰ. 회사의 개요 內 연결대상 종속회사 현황을 참조바랍니다.
주3) 당분기 중 유형자산에서 무형자산으로 2,070백만원 및 매각예정비유동자산으로 8,292백만원 대체로 인한 감소와 투자부동산 및 무형자산에서 유형자산으로 379백만원 대체로 인한 증가가 포함되어 있습니다.
주4) 기타(*)는 환율변동 효과 등을 반영한 수치입니다.

라. 설비의 신설 등 투자 계획 등 (1) 현재 진행중인 투자

(단위 : 억원)

구분
투자 기간
투자 대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
잔여계획

양산투자
'23~'24년
기계장치 外
생산능력 확대 양산 대응
2,815
1,999
816

R&D
R&D 시설 확대
1,719
1,332
647

보완투자
IT개선 등 보완투자
854
582
271

합 계
5,648
3,913
1,735

주1) 상기 투자실적은 R&D 개발비를 제외한 수치입니다. 주2) 당사의 투자계획은 당사의 경영 상황 등에 따라 조정/변경될 수 있습니다.
(2) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

구분
예상투자총액
예상투자연도
투자효과

자산형태
금 액
2024년
2025년

양산투자
기계장치 外
4,034
1,792
2,242
생산능력 확대, 양산 대응

R&D
2,811
1,248
1,563
R&D 시설 확대

보완투자
1,069
484
584
IT개선 등 보완투자

합 계
7,914
3,524
4,390
-

주1) 상기 투자계획은 R&D 개발비를 제외한 수치입니다. 주2) 당사의 투자계획은 당사의 경영 상황 등에 따라 조정/변경될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 주요 사업별 매출현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
제49기 3분기 (2024년)
제48기 3분기 (2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

모빌리티
차량부품
5,742,811
88.7%
5,865,779
90.5%
7,748,947
90.2%
7,453,107
90.8%

모빌리티솔루션
188,980
2.9%
137,067
2.1%
194,363
2.3%
128,650
1.6%

소 계
5,931,791
91.6%
6,002,846
92.6%
7,943,310
92.5%
7,581,757
92.4%

공작기계
300,446
4.6%
327,952
5.1%
423,896
4.9%
440,077
5.3%

특 수
243,619
3.8%
148,305
2.3%
223,110
2.6%
185,780
2.3%

합 계
6,475,856
100%
6,479,103
100%
8,590,316
100%
8,207,614
100%

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

1) 차량부품 : 완성차 및 타 자동차 부품업체 주문에 의한 생산 및 판매2) 모빌리티솔루션 : 완성차 및 타 자동차 부품업체 직영 영업3) 공작기계 : 직영 영업, 해외사무소, 대리점(딜러) 영업망을 활용한 판매 등4) 특수 : 방위사업청, 국방과학 연구소를 비롯한 육/해/공군 관련기관 및 체계업체

(2) 판매방법 및 조건

1) 차량부품 : 월 마감후 60일이내 외담대 (수출분 제외)2) 모빌리티솔루션 : 90일이내 외담대 (수출분 제외) 등3) 공작기계 : 현금판매, 할부판매, 90일이내 외담대 (수출분 제외) 등4) 특수 : 현금판매 (연부액 계약) 등(3) 판매전략1) 차량부품사업당사의 최대 고객사인 현대자동차ㆍ기아와 업무 협력과 고객사 신규 차종 개발에 대한 요구사항 충족 등 공급관계를 강화함과 동시에 글로벌 완성차 업체 수주 확대하는 등 적극적인 판로개척을 통한 매출 증대 및 수익성 확보에 주력하고 있습니다. 또한 전동화, 자율주행 등 산업 패러다임 전환에 부합하는 신성장 동력 발굴을 통해 포스트 코로나 시대에 지속 가능성을 확보하는 데 주력할 것입니다.2) 모빌리티솔루션사업세계 최고 수준의 자동차 생산 설비 제작 노하우를 바탕으로 고성능 장비와 첨단 자동차 생산 라인 등을 공급하며, 시장 확대 전략을 펼쳐 나가고 있습니다. 특히 새롭게 시작한 제조/물류 솔루션 제품의 경우 캡티브 마켓에서 확보한 레퍼런스를 바탕으로 대내외 고객사 대상 활발한 수주활동을 전개하고 있습니다.3) 공작기계사업공작기계의 경우 국내 대리점 및 해외 딜러 대형화를 통해서 판매 역량을 강화하고, 고객별로 차별화된 판매전략을 전개하고 있습니다. 선진기술을 접목한 신기종 개발 및 5축 가공장비 등 고급기종 판매 확대를 통해 미주/유럽/중국 시장에서의 인지도를 향상시키고 매출을 확대시키기 위해 노력하고 있으며, 인도/CIS 사무소를 활용한 신흥시장의 직판지역 영업도 강화하고 있습니다.4) 특수사업내수시장의 경우 생산설비, 연구인력, 기술력, 품질 등을 최고수준으로 유지하여 군 전력화 일정에 차질없이 대응함으로써 중장기적 관점에서 꾸준한 사업 확대에 주력하고 있습니다. 수출시장의 경우 자주포, 전차포, 견인포 및 함포 등에 대한 소요 지속 발굴과 수주 추진, 선진 해외업체 협력 강화를 통한 첨단 방산기술 확보 및 해외영업 강화에도 노력하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

-
-
-
-
2,303,065
-
1,210,176
-
1,092,889

주1) 상기 수주현황은 당사 사업부문 중 설치용역 등의 진행매출이 적용되는 사업의 일부 (모빌리티솔루션사업, 특수사업)에 해당하는 내용입니다.주2) 당사의 모빌리티솔루션, 공작기계, 특수사업의 수주실적은 '22년 9,548억원, '23년 1조 3,477억원, '24년 3분기 누계 5,873억원입니다. (신규계약 체결 기준)

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리당사(연결실체)는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사(연결실체)의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.나. 재무위험관리(1) 재무위험관리목적당사(연결실체)의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사(연결실체)의 영업과 관련한 재무위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외화위험, 이자율위험, 기타가격위험 등), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 재무위험관리목적과 정책의 변화는 없습니다.(2) 시장위험당사(연결실체)의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도를 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가 (Value-at-Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 당사(연결실체)의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.

1) 외화위험관리

당사(연결실체)는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.

2) 이자율위험관리당사(연결실체)는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사(연결실체)는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.

3) 기타 가격위험요소당사(연결실체)는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사(연결실체)는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.다. 신용위험관리

전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

라. 유동성위험관리

전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 등보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 없습니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직

연구개발조직도

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원, %)

과 목
제49기 3분기(2024년)
제48기 3분기(2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

연구개발비용 계
62,286
46,355
67,198
62,465

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

0.96%
0.72%
0.78%
0.76%

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 연구개발비용은 연구개발과 관련된 설비투자금액은 제외하여 작성되었습니다.

(3) 연구개발 실적사업부문별 주요 연구개발 실적에 대한 설명은 상세표에 별도 기재하였습니다.

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 백만원, %)

사업 부문
주요 재무지표
제49기 3분기 (2024년)
제48기 3분기 (2023년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

모빌리티
매출액
5,931,791
92%
6,002,846
93%
7,943,310
93%
7,581,757
92%

영업이익
143,222
79%
178,002
97%
216,239
94%
217,654
103%

유형 및 무형자산
2,531,316
94%
2,623,503
94%
2,565,400
93%
2,703,647
93%

감가상각비 등
186,441
93%
200,262
93%
265,955
93%
300,527
94%

공작/특수
매출액
544,065
8%
476,257
7%
647,006
7%
625,857
8%

영업이익
38,684
21%
6,449
3%
12,977
6%
-5,539
-3%

유형 및 무형자산
156,226
6%
181,549
6%
182,697
7%
204,965
7%

감가상각비 등
13,146
7%
13,997
7%
18,547
7%
20,722
6%

합 계
매출액
6,475,856
100%
6,479,103
100%
8,590,316
100%
8,207,614
100%

영업이익
181,906
100%
184,451
100%
229,216
100%
212,115
100%

유형 및 무형자산
2,687,542
100%
2,805,052
100%
2,748,097
100%
2,908,612
100%

감가상각비 등
199,587
100%
214,259
100%
284,502
100%
321,249
100%

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 비율은 전체 합계 중 사업부문별 항목이 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다.주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다.

나. 당사 사업부문이 속한 시장 현황 및 전망

(1) 차량부품사업1) 산업의 개요자동차부품산업은 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업으로 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업으로의 파급효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내고 있습니다. 이에 각국 정부는 자동차산업 부양에 총력을 기울이고 있습니다. 최근 세계 자동차산업은 우버 등으로 대표되는 공유경제의 확대로 자동차가 소유하는 재화에서 이용하는 서비스로 패러다임이 전환되고 이에 따라 글로벌 완성차 수요 감소가 예상되는 위기 상황에 직면해 있습니다. 아울러 자율주행 기술의 개발과 이에 따른 인포테인먼트/커넥티비티 기술 중요성 부각, 환경 규제 강화에 따른 전동화의 흐름 등으로 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요해지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 살아남기 위해서는 친환경차량 부품, 자율주행과 같은 고부가가치 기술 개발을 통해 예상되는 수요 감소의 위기에 대비해야 할 필요가 있습니다.국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서 완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해 국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의경기에 크게 영향을 받는 수익구조를 갖고 있습니다.

2) 산업의 성장성당사가 영위하고 있는 차량부품 산업의 성장성은 국내 및 해외 완성차 시장과 직결되어 있습니다.

① 완성차 시장 동향

○ 국내 자동차 생산 실적 2024년 3분기 누계 국내 자동차 생산실적은 내수 부진과 조업일수 감소 영향으로 전년동기대비 3.8% 감소한 304만대를 기록하였습니다.

(단위 : 대, %)

구 분
2023년 3분기
2024년 3분기
증감율

현 대
생산대수
1,436,190
1,381,208
-3.8%

점유율
45.4
45.4

기 아
생산대수
1,215,873
1,167,687
-4.0%

점유율
38.4
38.4

한국지엠
생산대수
320,695
341,389
6.5%

점유율
10.1
11.2

르노코리아
생산대수
84,595
66,983
-20.8%

점유율
2.7
2.2

KG 모빌리티
생산대수
100,347
79,404
-20.9%

점유율
3.2
2.6

타타대우
생산대수
6,279
6,230
-7.4%

점유율
0.2
0.2

합 계
생산대수
3,164,429
3,042,901
-3.8%

점유율
100.0
100.0

출처 : 한국자동차산업협동조합

○ 국내 자동차 내수 판매2024년 3분기 누계 국내 자동차 전체 내수판매는 자동차 시장 전반의 소비심리 악화로 전년 동기대비 8.1% 감소한 119만대를 판매하였습니다.

(단위 : 대, %)

구 분
2023년 3분기
2024년 3분기
증감율

현 대
판매대수
563,519
515,911
-8.4%

점유율
43.5
43.4

기 아
판매대수
427,083
401,205
-6.1%

점유율
33.0
33.7

한국지엠
판매대수
29,056
19,228
-33.8%

점유율
2.2
1.6

르노코리아
판매대수
17,128
19,042
11.2%

점유율
1.3
1.6

KG 모빌리티
판매대수
50,984
36,693
-28.0%

점유율
3.9
3.1

타타대우
판매대수
4,294
4,388
2.2%

점유율
0.3
0.4

수입차 브랜드
판매대수
202,115
193,356
-4.3%

점유율
15.6
16.3

합 계
판매대수
1,294,179
1,189,823
-8.1%

점유율
100.0
100.0

출처 : 한국자동차산업협동조합

○ 국내 자동차 수출 실적2024년 3분기 누계 국내 자동차 수출은 현대자동차 스테디셀러 모델들의 수출이 호실적을 유지하고 한국지엠이 임단협 협상을 마무리함에 따라 수출물량 회복되어 전년 동월대비 0.7% 증가한 206만대 판매를 기록하였습니다.

(단위 : 대, %)

구 분
2023년 3분기
2024년 3분기
증감율

현 대
판매대수
841,320
878,936
4.5%

점유율
41.1
42.6

기 아
판매대수
795,156
766,475
-3.6%

점유율
38.8
37.2

한국지엠
판매대수
294,491
326,038
10.7%

점유율
14.4
15.8

르노코리아
판매대수
70,073
45,614
-34.9%

점유율
3.4
2.2

KG 모빌리티
판매대수
45,235
43,890
-3.0%

점유율
2.2
2.1

타타대우
판매대수
2,830
1,732
-38.8%

점유율
0.1
0.1

합 계
판매대수
2,049,105
2,062,685
0.7%

점유율
100.0
100.0

출처 : 한국자동차산업협동조합

○ 글로벌 자동차 생산실적 및 전망2023년 글로벌 자동차 생산량은 반도체 수급 개선과 누적된 소비 이연 수요 해소로 생산량이 증가하였습니다. 2024년 글로벌 자동차 생산량 전망은 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화와 이스라엘-하마스 가자 전쟁의 확대 등의 영향으로 인한 세계 경제 성장의 둔화가 예상되며 경기 민감도가 높은 자동차 신규 수요에 부정적인 영향을 주어, 2023년 대비 소폭 증가한 약 9천 1백만대의 자동차 생산이 예상됩니다.

(단위 : 백만대, %)

구분
2023
2024(F)
2025(F)
2026(F)
2027(F)
2028(F)
2029(F)

생산량
90.7
91.1
93.7
95.2
96.9
97.7
98.8

성장률
10.1%
0.4%
2.9%
1.6%
1.8%
0.8%
1.1%

글로벌 자동차 생산실적 및 전망.jpg
글로벌 자동차 생산실적 및 전망

출처 : Global Data_LMC ('24. 2분기)

② 자동차 부품시장 동향국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM(Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), A/S, 수출로 구분할 수 있습니다. OEM은 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발행하는 매출이며, A/S와 수출은 각각 운행 차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다. 부품업체의 총 매출 규모는 완성차 업체의 생산량 증대에 힘입어 견조한 성장세를 시현해 왔으나, 아직까지는 수출보다는 OEM의 내수시장에 대한 매출 비중이 높게 나타나고 있습니다.○ 국내 자동차부품 시장의 매출실적 분석

(단위 : 억원)

구 분
부품 매출실적
증감율(%)

OEM
A/S
수출
합계

2021년
552,215
38,655
216,557
807,427
+10.7

2022년
559,350
41,955
250,674
891,979
+10.5

2023년
766,016
53,621
260,166
1,079,803
+21.0

※ 출처 : 한국자동차산업협동조합주1) OEM : 자동차 6사(현대, 기아, 한국지엠, 르노코리아, KG모빌리티, 타타대우)의 납품실적주2) A/S : 1차 협력업체만을 대상으로 추정한 실적 (타이어, 배터리 등 별도의 유통구조를 가진 품목 제외)주3) 수출 : 무역통계 자동차부품 실적 중 완성차회사의 보수용(A/S) 수출액과 KD 수출액을 제외

○ 세계 주요 자동차부품업체 현황

(단위 : 억USD)

순위
업체명
국적
매출액
주요부품

1
로버트 보쉬
독일
559
엔진시스템, 샤시, 전장부품

2
ZF 프리드리히샤펜
독일
497
변속기, 조향장치, 서스펜션

3
마그나 인터내셔널
캐나다
428
파워트레인, 내외장, 차체

4
넝더스다이(CATL)
중국
414
자동차용 베터리 및 저장기술

5
덴소
일본
407
파워트레인 제어 시스템, 공조

6
현대모비스
대한민국
370
샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향

7
아이신 세이키
일본
327
변속기, 엔진부품, 차체

8
컨티넨탈
독일
287
타이어, 샤시, 전장, 시트 부품

9
포비아
프랑스
283
시트, 칵핏모듈, 도어판넬

10
레어
미국
235
시트, 계기판, 전장

34
현대트랜시스
대한민국
94
자동/수동변속, 시트

41
한온시스템
대한민국
73
공조장치

44
HL만도
대한민국
64
브레이크, 조향, 서스펜션 부품

45
현대위아
대한민국
62
엔진, 샤시모듈, 구동부품

96
현대케피코
대한민국
19
전자제어시스템

주) 2023년 글로벌 100대 부품기업(OEM판매기준) (출처 : Automotive News. '24.6)

3) 사업현황당사 차량부품 사업은 모듈, 엔진, 4WD 부품 및 등속조인트 등으로 이루어져 있으며 현대자동차ㆍ기아 뿐만 아니라 GM, 르노닛산, 포드 등 글로벌 주요 완성차 업체로 공급을 확대해 나가면서 글로벌 자동차 부품 전문기업으로서 확고한 입지를 키워 나가고 있습니다. 모듈부품은 광주, 안산 공장에서 플랫폼ㆍ샤시모듈과 타이어모듈을 생산하여 현대자동차ㆍ기아에 공급하고 있습니다. 엔진의 경우 국내 평택 및 서산공장과 중국 산동법인, 멕시코법인에서 우수한 품질의 제품을 생산하고 있습니다. 국내 평택공장에서는 소형 가솔린 엔진인 카파엔진을, 서산공장에서는 가솔린 엔진(카파, 세타 등) 및 디젤 엔진(A2, E 등) 등을 생산하고 있습니다. 산동법인에서는 2007년 3월 양산을 시작하여 현재는 감마 및 누우엔진을 현대자동차ㆍ기아 글로벌 공장으로 납품하고 있으며, 멕시코법인은 2016년 4월 양산을 시작으로 카파, 감마, 누우엔진을 멕시코 및 북미시장 등에 공급하면서 지속적으로 그 시장을 확대해 나가고 있습니다. 4WD 부품(PTU, 커플링, ATC, Axle), e-LSD 등의 부품은 창원공장에서 생산하고 있으며, 등속조인트(CVJ)는 창원, 중국, 인도, 멕시코공장에서 생산하여 현대자동차ㆍ기아 및 글로벌 주요 완성차 업체에 공급ㆍ판매하고 있습니다. 당사는 환경 규제 강화로 인한 친환경 자동차 시장이 급성장하는 시장 환경에 발맞추어 전기차 부품(통합열관리, 전동화 부품 등)의 신사업 기술 확보를 통해 관련 사업 확대를 지속 추진하고 있으며, 냉각수모듈의 경우 2023년부터 고객사에 납품 중에 있습니다.4) 경쟁요소세계 자동차 시장은 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 친환경차 투자 비용 증가 등으로 수요와 공급의 불확실성이 더욱 높아지고 있는 가운데 전기동력차의 비중이 5%를 넘어서는 등 파워트레인 변화와 자율주행차 대응을 위한 구조개편이 가속화되고 있습니다. 최근 국내뿐만 아니라 미국, 유럽 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있는 추세이며 환경 친화적인 자동차가 수요 확대의 조건으로 떠오르고 있을 정도로 환경에 대한 규제가 심화되고 있습니다. 특히, 일부 주요국들은 연비규제의 강화를 통해 친환경차의 보급을 확대하고 내연기관 차량 생산을 2025년에서 2040년 사이에 대폭 감축하거나 중단할 계획을 수립중이며, 이에 따라 친환경차에 대한 수요가 상당한 속도로 증가할 것으로 전망됩니다.이러한 자동차 시장의 변화에 따라 자동차부품 업계는 차량 연비 개선 및 친환경자동차, 자율주행 차량과 관련된 부품의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있으며, 패러다임의 전환에 선행한 기술력 확보가 앞으로의 시장에서 매우 중요한 경쟁 요소가 될 것이라고 전망하고 있습니다. 또한, 미국과 중국의 성장세 둔화와 무역분쟁, 코로나19 팬데믹 등으로 인해 일부 자동차 부품업체들이 경영위기에 처한 상태이며, 중국 자동차 부품사들은 미국과 유럽 등의 자동차 부품사의 인수합병을 통해 기술 경쟁력을 앞다투어 확보하고 있습니다.이런 변화를 통해 향후 자동차부품 시장은 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국 등 신흥 부품업체들이 포함된 다각화된 경쟁구도가 심화될 것으로 예상하고 있으며, 앞으로의 시장 상황에서 높은 수준 품질과 가격 경쟁력 확보가 중요한 경쟁 요소로 작용할 것으로 전망됩니다.5) 시장점유율

현재 자동차부품 업체들의 시장점유율은 정확한 통계치는 존재하지 않아 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 완성차 업체별 시장점유율을 바탕으로 각 완성차 업체에 납품하는 자동차부품 업체별 실적 비교를 통해 자동차부품 업체들의 시장점유율을 가늠할 수 있습니다. 현대자동차와 기아에 납품하는 자동차부품 업체들의 생산실적 기준으로 다음과 같은 자동차부품 업체들의 시장점유율을 추정할 수 있습니다. 당사는 4WD 부품 및 등속조인트(C.V.Joint) 제품에 있어서 국내 1위의 시장점유율을 보이고 있으며, 엔진, 모듈 제품 등 기타 자동차부품 분야에서 상위권의 시장점유율을 차지하고 있습니다.

(2) 모빌리티솔루션사업1) 산업의 개요모빌리티솔루션 관련 산업은 자동차 파워트레인 및 전기자동차 부품 제조를 위한 생산설비 및 라인을 공급하는 대표적인 기간산업으로서 자동차산업의 투자에 따라 수요가 변동되는 사업 특성을 보이며, 공법 설계부터 설비제작, 설치/시운전 및 A/S까지 모든 서비스를 고객에게 최적화하여 제공해야 하는 사업의 특성상 기술력, 자금력 및 추진 조직 구성 등 다양한 부분을 수행할 수 있는 조직만이 수행 가능한 사업분야 입니다. 또한, 로봇 및 자율주행 분야의 급격한 기술 발전이 이루어지면서 자율주행차, 로봇 팔, 드론, 로봇 센서 등 다양한 로봇 및 자율주행 기술들이 개발되고 있으며, 이러한 기술들은 제조, 운송, 물류, 의료, 보안 등 다양한 산업 분야에서 활용될 수 있습니다. 로봇 및 자율주행 분야는 미래 산업 분야 중 하나로 꼽히고 있으며, 더 많은 기술 발전과 새로운 기업들의 참여가 예상됩니다.2) 산업의 성장성모빌리티솔루션 사업의 경우 2018년 이후 자동차 산업의 패러다임 변화로 기존의 ICE(내연기관) 자동차에서 PHEV(하이브리드), EV(전기차), FCEV(수소연료전기차) 등 친환경 차량으로 전환되는 추세이며, ICE 가공을 담당하던 가공기 사업은 신규공장 건설에 대한 투자는 축소되고 있지만, PHEV를 대응하기 위한 기존공장 내 신규설비 라인 및 기존설비 개조는 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 자동차의 차체 조립을 담당하는 로보트/차체 지그 사업은 신차종 전환기간 단축 및 신규 전기차의 다양한 기종 출시로 지속적으로 시장이 성장하고 있습니다. 또한, 코로나19 팬데믹으로 언택트 사회가 가속화되면서 최근 산업계에는 로봇을 중심으로 지능화된 스마트팩토리가 시장에서 부각되고 있습니다. 이러한 산업 분야들은 인프라 개발, 자동화, 효율성 향상 등 경제적 이점을 추구하고 있기 때문에 로봇 및 자율주행 기술의 수요가 증가하고 있습니다.

3) 사업현황

당사의 모빌리티솔루션사업은 스마트팩토리 솔루션, 파워트레인 가공설비, 차체조립 자동화 시스템, 전동화 부품제조 설비 사업으로 구분할 수 있습니다. 스마트팩토리솔루션은 스마트 제조/물류 솔루션, 스마트 관제 시스템, 자동창고 시스템, 유연생산셀, 물류로봇(AMR/AGV), 다관절로봇(협동로봇/MPR), 주차로봇, 서비스로봇 등을 통해 공정 자동화, 무인화를 넘어 데이터를 기반한 공정간, 공장간 수평적 통합과 자율 운영을 핵심으로 하는 미래형 스마트 팩토리의 통합 솔루션을 제공하고자 합니다. 파워트레인 가공설비는 세계 최고 수준의 자동차 생산 설비 제작 노하우를 바탕으로 고성능 장비와 첨단 자동차 생산 라인을 공급하고 있으며, 차체조립 자동화 시스템은 최적의 공법 설계, 지그 제작, 차체조립, 로봇 용접 등 자동화에 대한 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다. 전동화 부품제조 설비 사업은 점진적인 전동화 차량으로의 전환에 발맞추어 EV 모터, 연료전지 생산을 위한 솔루션을 제공을 위해 2021년 헤어핀 모터 생산 성형라인, 2022년 함침 라인 설비 기술 확보 성공하였으며, 확보된 기술을 기반으로 향후에는 배터리 셀, UAM 등 신사업 분야 수평 전개를 추진하고자 합니다.

4) 경쟁요소대규모 자동화 시스템 신규 설비분야는 유럽, 일본 등 글로벌 업체와 경쟁중이며, 소규모 자동화 시스템이나 개조 분야는 국내업체와 경쟁을 하는 구도 입니다. 글로벌 업체 대비 가격 경쟁력과 업무 추진능력을 충분히 보유하고 있으며, 국내업체에서 보유하지 못한 공법, A/S 등 고객 만족을 위해 다양한 서비스를 제공할 수 있는 조직과 능력을 바탕으로 경쟁 우위를 점하고 있습니다. 최근에는 로봇 및 자율주행 등의 기술 발전에 따른 새로운 비즈니스 모델 창출이 요구되고 있으며, 시장 변화에 따른 경쟁력 확보를 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

5) 시장점유율모빌리티솔루션 사업은 해당 산업의 구체적인 통계자료는 존재하지 않아 정확한 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 당사가 속한 현대자동차그룹의 캡티브 마켓에서 최적화된 설비 및 생산라인을 납품한 실적 등을 바탕으로 시장점유율을 가늠해볼 때 상당히 높은 시장점유율을 차지하고 있다고 추정하고 있습니다.파워트레인 가공설비는 현대자동차그룹에서 보유한 모든 종류의 가공설비를 제작 및 개조/운영 가능한 능력이 있으며, 차체조립 자동화 시스템은 설계 및 제작/시운전 분야에 풍부한 경험을 바탕으로 한 경쟁력을 확보하고 있습니다. 전동화 부품제조 설비 분야는 당사가 신규사업으로 진행중인 사업으로 당 그룹 내 신규 공장과 관련한 다수의 프로젝트를 수행하였고, PE(Power Electric) 제조관련 전 공정에 대한 대응 역량을 확보하였습니다. 스마트팩토리 / 로봇 / 자율주행 분야에서는 2020년 현대자동차그룹 싱가포르 글로벌혁신센터(HMGICs) 프로젝트 구축을 시작으로, 현재는 HMGMA(Hyundai Motor Group Meta plant America) 공장 프레스, 차체, 도장, 의장라인의 물류로봇 및 창고와 북미 모비스 배터리(앨라바마, 서배너)공장 물류로봇 공급 프로젝트를 수행을 통한 제조물류 레퍼런스 확보 및 역량 확대 중입니다. 또한, 주차로봇은 외부 협업을 통한 국내 최초로 상용화에 성공하였으며, 적극적인 시장 확대를 추진하고 있습니다.

(3) 공작기계사업1) 산업의 개요공작기계 산업은 금속, 플라스틱 등 다양한 재료를 가공하여 부품이나 제품을 생산하는 기계를 제조하는 산업으로서 수직 및 수평 머시닝센터, 선반, 밀링머신 등 다양한 종류의 제품을 생산하는 산업입니다. 이러한 기계 제품들은 고도의 정밀도와 효율성을 제공하여 다양한 산업 분야에서 사용되며, 자동차, 항공기, 선박, 전자제품을 포함한 기계류의 부품 제작에 주로 활용됩니다. 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받으며, 관련 산업지수에 선행하는 특성이 있습니다.2) 산업의 성장성
국내 공작기계 시장은 2022년 하반기부터 시작된 세계적 고금리 기조, 미중 경쟁 등의 대외 여건에 의해 회복세가 둔화되었으며, 2024년 하반기 이후 다시금 수요가 회복될 것으로 기대되고 있습니다. 해외 시장의 경우, 미국과 중국간 무역 갈등, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 수요가 침체되었으나, 2022년 하반기부터 시작된 경제활동 재개 등 포스트 코로나 시대에 접어들며, 그에 맞는 정책 변화 등으로 수요가 소폭 증가하였습니다. 이러한 시장 상황속에서 향후 공작기계 시장 수요는 기존 가장 큰 수요처인 자동차부품 산업군을 필두로 수요가 소폭 증가할 것으로 전망되며, 항공 및 에너지 산업군으로 수요가 확산될 것으로 전망하고 있습니다. 기종군별로는 복합기 및 5축 가공기 등 고사양의 High-End 시장 수요는 가공제품의 다양성 및 형상이 복잡한 가공품의 증가로 인해 수요는 꾸준히 발생할 것이며, 4차 산업혁명과 관련된 스마트 제조, 디지털 트윈, 협동 로봇 등의 기술을 통해 산업의 패러다임 변화가 가속화 될 전망입니다.
3) 사업현황

당사는 기존 공작기계 시장 점유율을 확대하기 위해 당사의 주 고객층인 자동차/부품 산업군 외에도 항공/의료/조선 등의 산업군을 겨냥한 신제품 개발과 집중적인 마케팅 활동을 통해 신규 고객 확보에 주력하고 있습니다. 또한, 해외시장에서는 미국, 유럽, 중국의 당사 해외현지 법인을 통한 대형 딜러 육성과 현지 마케팅 활동에 주력하고 있으며, 인도의 사무소를 통해 신시장 확대 및 매출 증대를 도모하고 있습니다.

○ 업종별 공작기계 수주금액

(단위 : 백만원, %)

구 분
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

업종별(국내)
철강/비철금속
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

금속제품 제조
-
0.0%
-
0.0%
53
0.0%

일반기계
27,024
12.2%
23,247
6.9%
25,755
9.2%

전기전자IT
11,794
5.3%
11,923
3.5%
19,127
6.8%

자동차부품
150,442
67.8%
246,190
73.1%
180,482
64.6%

조선항공수송
23,544
10.6%
31,536
9.4%
32,910
11.8%

정밀기계
6,723
3.0%
18,829
5.6%
14,226
5.1%

기타제조업
2,396
1.1%
5,161
1.5%
6,655
2.4%

관공서/학교
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

상사/대리점
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

기타 수요산업
-
0.0%
-
0.0%
52
0.0%

업종별 합계
221,923
100.0%
336,887
100.0%
279,260
100.0%

국내외
국내 수주
221,923
57.3%
336,887
56.5%
279,260
65.3%

해외 수주
165,480
42.7%
259,656
43.5%
148,587
34.7%

수주합계
387,403
100.0%
596,543
100.0%
427,847
100.0%

주) 상기 자료는 신규 계약 체결 기준으로 작성되었습니다.

4) 경쟁요소국내 공작기계 시장은 당사와 DN솔루션즈가 시장을 과점하고 있는 형태이며, 고객은 소품종대량생산의 대기업에서 다품종 소량생산의 중소기업까지 다양한 형태를 보이는 구조입니다. 국내 수입시장의 경우 일본, 독일 등의 일부 해외업체가 국내시장에 진출하여 있으나, 현재까지 그 영향력은 제한적인 수준입니다. 해외시장의 경우 공작기계 산업이 완전 경쟁체제에 돌입함에 따라 다수의 후발업체가 시장에 참여하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히, 고가 전문품시장의 성장이 정체되는 가운데 표준품시장 위주로 시장이 확대 재편되면서 업체간 품질수준의 격차가 거의 사라져 가격, 판매망 확보 및 A/S 등의 요인이 주요 경쟁요소로 대두되고 있습니다. 이렇게 심화된 공작기계 업체간 경쟁으로 인해 후발 경쟁업체들과의 점유율 격차가 점차 줄어들고 있고, 업체들의 공격적인 마케팅 및 향상된 기술력으로 인한 경쟁 강도의 심화가 지속될 것으로 예상됩니다.

5) 시장점유율공작기계 사업 역시 시장점유율에 관한 통계치는 존재하지 않아 정확한 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 한국공작기계협회에서 매달 회원사와 통계청 자료를 바탕으로 발간되는 월간 수요자료를 기준으로 관련 업체별 실적 비교를 통해 국내시장 점유율을 추정하고 있습니다. 공작기계산업은 크게 절삭기계와 성형기계로 구분되며 현재 절삭기계 (NC선반, NC머시닝센터, 범용선반, 밀링, 보링 등) 시장에서 현대위아(주), DN솔루션즈, 화천기계공업(주), 총 3개 업체가 국내 절삭기계 시장매출의 약 90% 정도 차지하고 있습니다.

○ 국내 공작기계 시장점유율

(단위 : %)

구 분
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

현대위아
22.9%
26.5%
27.9%

DN솔루션즈
52.4%
49.7%
49.3%

화천기계공업
15.0%
12.8%
12.1%

기타
9.8%
11.0%
10.8%

주1) 한국공작기계협회 자료 중 당사 NC선반, 머시닝센터, NC보링, 전용기 생산 품목 기준 시장점유율주2) 기타 : 국내 주요 3개사 제외한 기타업체의 합산 수치주3) 해외 수입 업체 제외 (관세청 기준 국내 수입기종)

(4) 특수(방위)사업1) 산업의 개요특수(방위)사업의 주요 수요처는 국방부 및 해외 국방 관련기관과 주요 체계사입니다. 방위사업은 군 전투력 증강 및 전투력 유지라는 특성으로 인해 제품 수명주기(PLC : Product Life Cycle)가 매우 긴 편입니다. 방산물자로 지정된 제품은 정부의 정책결정에 따라 사업의 변동성에 영향을 끼칠 수 있으나, 기본적으로 개발, 양산, 창정비라는 순환 구조로 장기간 공급이 이루어지기 때문에 안정적으로 사업을 수행할 수 있는 장점을 갖고 있습니다.2) 산업의 성장성국내 시장의 경우 북한 핵 문제로 인한 전력화 부대 구조 개편에 따른 전력화 소요가 지속적으로 군 전력증강 계획에 반영되고 있으며, 군 보유 전력의 노후 포열 교체시기 도래에 따른 포열 및 함정 건조 물량 증가에 따른 함포 생산물량이 증가하고 있습니다. 또한 현존하는 위협에 대비한 핵심전력 보강 등 안정적인 국방사업 추진과 군 전력 첨단화를 위한 정부 수요가 지속적으로 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 주로 첨단 전자기술이 접목된 감시 정찰과 지휘통제 통신분야에 집중적인 증강이 계획되어 있으며, 장비의 경량화, 무인화 등 미래전쟁에서 요구되는 특성화된 기술에 대한 사업 참여 및 기술 확보가 필수적인 상황입니다.해외 시장은 러시아-우크라이나 전쟁 등 신 냉전시대의 도래에 따라 유럽, 중동, 아프리카, 오세아니아 및 동남아 등 여러 국가에서 한국산 지상 및 항공무기체계에 대한 관심이 확대되고 있으며, 이에 따른 군수장비의 수출도 급증할 것으로 예상하고 있습니다. 최근 폴란드의 경우 대규모 한국산 무기를 도입하는 계약을 맺는 등 새로운 해외시장 개척이 국내 방위산업의 기회이자 성장 동력으로 그 중요성이 확대되고 있습니다.3) 사업 현황
당사는 대구경 화포, 함포 및 항공기 착륙장치를 생산하고 있으며, 국내시장 뿐만 아니라 세계시장에서도 기술력을 인정받으며 수출 확대를 추진중에 있습니다. 당사는 국내 유일의 대구경 화포전문 생산업체로서 축적된 기술력을 바탕으로 우수한 성능의 화포류를 생산하여 무기체계의 현대화와 자주국방에 이바지하고 있습니다. 축적된 자체 설계능력 및 제조시설을 기반으로 전차포, 자주포의 양산 및 성능개량 사업등을 활발히 전개하고 있으며, 세계최초 디지털 가늠자를 장착 및 경량화된 81미리 박격포 체계 개발, AI기반 전술차량형 지능형 원격사격통제체계(RCWS) 및 경량화 105밀리 자주포 신속시범사업 수주 등의 성과를 기반으로 사업을 지속적으로 확장하고 있습니다. 해상사업은 육상 화포생산을 통하여 축적된 기술을 기반으로 다양한 구경의 함포사업으로 사업영역을 확대해왔습니다. 5인치 함포, 76미리 함포 등을 제작, 납품하여 군으로부터 그 기술력을 인정받아왔으며, 최근에는 신기술 개발을 위한 투자를 지속 확대하여 근접방어무기체계 체계연구개발 사업에 참여하는 등 향후 사업부문의 신성장동력으로서의 기반을 확충할 계획입니다.항공사업은 군용 및 무인기 착륙장치 전문 제작업체로서 군의 전투력을 향상시키고 있으며, 지속적으로 수출사업도 확대해 나가고 있습니다. 또한 도심 항공 모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장에서 주요 핵심 구성품 개발을 준비하고 있습니다. 지난 30여년간 항공사업의 경험을 바탕으로 미래 모빌리티 산업의 기술을 선도해 나갈 계획입니다.4) 경쟁요소방위산업의 경우 장기간에 축적된 노하우와 대규모 투자가 필요한 분야임에 따라 경쟁에 앞서나가기 위해서는 선제적 투자와 적극적 사업 추진이 필수 불가결한 선결 조건입니다. 이에 당사는 개량형 박격포를 국산 개발 완료, 중ㆍ소형 화포 및 함포류의 제품 국산화에 매진하고 있으며, 더불어 기존 사업의 확대를 통하여 체계사업으로 발전시켜 나아가기 위해 노력하고 있습니다.5) 시장점유율방위사업의 경우 국가 안보와 관련된 사항으로 시장점유율 산정이 어렵습니다.다. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 제품의 혁신과 기업의 지속가능한 발전을 목표로 미래가치 창출을 위하여 적극적으로 대응하고 있습니다. 친환경 자동차 시장 확대에 따라 전기차 부품을 개발 및 상용화를 통하여 시장을 선도하고 있으며, 스마트팩토리, 미래형 무기 등 미래가치를 극대화 할 수 있는 기술 개발을 선제적으로 추진하면서 시장을 선도하는 기업으로 도약하기 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다.1) 차량부품사업○ 통합 열관리 시스템

현재 전기차는 공조시스템 가동시 주행 효율이 급격하게 저하되며, 내연기관 대비 열관리 필요 부품이 증가하여 제어 복잡성이 증가되는 추세입니다. 이러한 문제점을 개선하기 위해 당사는 열관리 부품들의 기능적 모듈화를 통하여 효율을 향상시키는 통합 열관리 모듈을 개발 및 상용화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 열관리 3영역(전동 부품, 배터리, 실내 냉ㆍ난방)의 효율적 관리를 위한 통합 열관리 시스템을 개발 중이며, 통합 열관리 시장을 선점하고자 노력하고 있습니다.이러한 노력의 결과, 친환경 자동차 전용 열관리시스템 중 하나인 '냉각수 분배ㆍ공급 통합 모듈'을 국내 자동차부품 업계 최초로 개발하였고, 현대차 전기차 전용 플랫폼 E-GMP를 적용하는 EV9과 코나EV에 탑재되어 2023년 5월부터 양산을 시작하였으며, 매출은 2029년까지 지속적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 이 모듈은 구동 부품과 배터리 냉각을 별도장치가 담당하던 기존 방식을 기능적으로 통합한 것이 가장 큰 특징이며 부품을 최소화하고 엔진룸공간 활용도를 극대화한 장점이 있습니다. 당사는 냉각수 허브 모듈 외에 냉매/공조시스템 및 신냉매 대응 선행개발을 위해 46건의 연구개발 프로젝트를 진행중에 있으며, 이를 바탕으로 냉각 모듈에 실내 공조까지 아우를 수 있는 '통합 열관리 시스템'을 개발하여 중장기적으로 글로벌 완성차 업체까지 공급을 확대할 계획입니다.○ 전동화 액슬 (ev-TVTC : electric vehicle - Torque Vectoring by Twin Clutch)당사는 내연기관 4WD 전문회사로, 기존 내연기관용 기계식 액슬을 전동화 액슬로 전환하여 4WD 전동화를 추진하고 있습니다. 2019년 친환경 4WD 시스템인 일체형 e-액슬 시스템의 선행 개발을 완료하였으며, 기존 4WD 시스템의 전/후륜 동력배분에 그치지 않고 좌/우륜 동력배분을 통해 전동화 차량의 다이나믹한 주행 성능을 구현하여 차량 안전성 향상과 전비 개선에 따른 주행거리 향상 효과를 실현하였습니다. 2020년부터 전기차량에 적용하여 기구부 및 제어로직 개발을 지속적으로 진행하고 있으며, 2022년에는 현대차 아이오닉6의 고성능 컨셉카 RN22e에 적용하여 향후 고성능 전기차의 신기술로 인정받고 있습니다. 현재 당사는 2024년 개발완료를 목표로 전기차 전용 eM플랫폼 맞춤 개발을 진행중이며, 향후 2027년 이후 전기차를 시작으로 고급/고성능 차량에 확대 전개를 목표로 개발 중입니다.2) 모빌리티솔루션사업○ 스마트 제조/물류 로봇

당사는 스마트팩토리의 핵심인 지능형 로봇 제품군을 개발 및 상용화 단계 중에 있습니다. 당사는 안전망 없이 사람과 함께 협업하는 인간 친화적 협동로봇(Collaborative Robot)을 2020년 개발 완료, 2021년 안전인증을 획득하였으며, 2022년부터 제품 판매를 시작하였습니다. 당사는 힘에 대해 민감한 센싱이 필요한 고난이도 조립 등 다양한 어플리케이션을 통해 제조환경의 유연성을 향상시키고 있습니다. 또한, 별도 가이드 없이 자율적으로 물류를 이송하는 로봇(AMR, Autonomous Mobile Robot)을 2022년 선행개발을 통해 핵심기술을 확보 하였고, 현재 다양한 고객 요구사항 수렴 및 구현을 통해 사용화 검증 단계를 진행하여 2024년 하반기 수주받은 양산 라인에 적용할 예정입니다.

이와 더불어 자율 주행 무인청소차(AMR-Cleaning)개발하고 , 통합 인터페이스 시스템을 이용한 부품 이적재 및 부품조립 자동화 로봇 (MPR, Mobile Picking Robot) 등 다양한 스마트 제조/물류 로봇을 개발하여 적용 단계에 진입하였습니다. 당사는 축적된 로봇 개발 기술로 고객 맞춤형 솔루션을 제공하기 위해 지속적으로 제품군을 확대할 예정입니다.

○ AI 물류 로봇 관제 솔루션

당사는 제조 유연성 및 수익성을 극대화 할 수 있도록 물류 로봇 관제 솔루션을 제품화 하였습니다. 고객 시스템과 물류 시스템을 연결하고 다종/다수 로봇의 물류 운영 및 모니터링이 가능한 '모바일 로봇 통합관제 시스템'을 2021년 하반기 개발완료 하였습니다. 또한 물류 로봇의 작업 스케줄링 및 군집관리(Fleet Management)가 가능한 '물류로봇 제어시스템(ACS)'을 2023년 하반기 개발 완료하여 2024년 하반기 양산라인에 적용할 예정입니다. 또한, 주차로봇의 제어 및 무인 주차장 운영이 가능한 '주차관제 시스템'은 2021년 하반기 제품화 개발 완료하였으며 '모바일 로봇 통합관제 시스템'과 더불어 현대자동차그룹의 싱가포르 글로벌 혁신센터(HMGICs)에 공급 완료하였으며, 2024년 하반기에는 양산 라인에 적용할 예정입니다.앞으로 당사는 스마트 제조/물류 로봇과 AI 기반의 다양한 관제 솔루션을 지속적으로 개발, 제품화 할 것이며 이를 통해 고객에게 최적의 스마트 제조/물류 환경을 제공하도록 노력하겠습니다.

○ 셀 생산방식 스마트팩토리 구축당사는 협동로봇, 산업용로봇, 3D 머신 비전 등을 적용하여 다품종 소량 유연 생산에적합한 셀 생산 방식의 제조혁신 시스템을 구축하고, 더 나아가 AMR/AGV를 연계한 스마트 물류 시스템으로 고객에게 가장 효율적인 생산 시스템 제공을 목표로 하고있습니다. 당사는 생산/조립/물류 3D 시뮬레이션 분석을 통해 최적화된 솔루션으로 고객의 니즈에 맞는 생산 시스템과 디지털 트윈 시스템을 제공할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 현재 당사는 2023년 준공된 현대자동차그룹의 싱가포르 글로벌 혁신센터(HMGICs)에 최초의 '셀 생산 방식 스마트팩토리 솔루션'을 구현하였으며, 미래형 제조방식 구축을 위해 AMPR (Automonous Mobile Picking Robot)을 기반으로 물류로봇과 협동로봇간의 다양한 어플리케이션 적용을 통해 생산, 물류를 통합하는 혁신적 제조 물류 로봇을 연구 개발 중이며 상용화 검증하고 있습니다. 이후 글로벌 제조현장으로 공급을 확대하며 '글로벌 제조 솔루션 공급자(Global Total Solution Provider)'의 입지를 다져나갈 계획입니다.

○ 전동화 부품생산 제조설비

당사는 전기차 구동모터의 핵심 부품인 헤어핀 모터 스테이터 생산에 필요한 핵심설비 개발을 바탕으로 전동화 차량의 부품을 생산하는 설비 시장에 신규 진출하였습니다. 전기차 전/후륜 모터 감속기 생산라인 설비 & 제조기술 내재화 및 실적 확보를 바탕으로 2023년부터 스테이터, 모터 감속기라인을 포함한 PE시스템(Power Electric System) 생산설비의 사업화를 본격적으로 추진 중에 있습니다. 또한, 캡티브마켓을 중심으로 수주 및 사업수행을 기반으로 레퍼런스를 확보 중이며 대내외 고객사를 대상으로 적극적인 수주 활동을 전개하고 있습니다.

▶ 주요 연구개발 현황

연구과제
연구기관
연구결과
기대효과

전동화부품제조설비
헤어핀 모터스테이터 제조설비
현대위아
○ EV모터 핵심기술인 스테이터 제조 설비의 자체 설계기술 확보
○ 제조기술 국산화 및 현대.기아차 EV생산라인 확대에 따른 사업 참여 기반 마련

헤어핀 모터스테이터고속 성형기
현대위아
○ 모터 코일 성형기 고속화를 통한 사이클타임 단축(6.4초/핀 → 3.0초/핀) 자체 기술 확보
○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대

헤어핀 모터스테이터가정렬 유연화 설비
현대위아
○ 여러 종류의 헤어핀을 단일 설비에서 가정렬 가능토록하는 자체 기술 확보
○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대

주) 상기 주요 연구개발 현황은 개발완료된 기준으로 작성하였습니다.

3) 특수사업
○ 차세대 화포 개발 기술현대위아는 수년간 화포의 대구경 무장분야 설계 기술과 제작 노하우로 일군 노력의 성과로 최근 K-방산의 핫 이슈인 K2전차 및 K-9자주포의 무장조립체 부분 생산으로 수출성과에 일조를 하고 있습니다. 당사는 화포분야의 선두주자로서 미래 전장환경의 변화와 요구에 따라 차세대 전차 무장 개발, 초장사정 자주포 무장 개발, 저반동 전차 무장을 개발하고 있으며 체계장비는 차량 탑재형 경량화 자주포와 자주박격포를 개발하고 있습니다. 차세대 전차 무장과 초장사정 자주포 무장은 핵심기술 개발을 진행하고 있으며 저반동 전차 무장은 제품개발을 진행하고 있습니다. 이러한 무장은 단계적 개발 절차에 따라 개발 완료 후 양산을 통하여 매출이 발생될 것으로 판단됩니다. 차량 탑재형 경량화 자주포는 신속시범사업을 진행하고 있으며 군 시범운용 후 정부규정과 절차에 따라 양산이 진행될 것입니다. 자주박격포는 무기체계 개조개발을 통하여 기본모델 개발을 완료하였으며 이후 국내요구사항과 해외 요구사항을 기반으로 경미한 성능개량, 추가개발 등을 통하여 양산을 진행할 계획입니다.○ 원격사격통제체계 (RCWS, Remote Control Weapon System)당사는 2010년 GP 과학화경계 시범사업에 원격사격통제체계(Remote Control Weapon System)를 국내 최초로 적용하여 시범 운영하였습니다. 2012년 부터 본격적으로 자체 연구개발을 시작하여 대한민국 육군에 최적화된 RCWS를 전력화 하였으며 현재까지 휴전선 일대에서 북한 도발 시 즉각 대응하는 무기체계로 운영 중에 있습니다. 이후 기동무기체계에 탑재하여 운영하는 기동형 RCWS 개발을 착수하여 RCWS 개발을 완료하여 최적화 진행중에 있습니다. RCWS는 차량 내부통제시스템을 통해 원격으로 화기를 운용할 수 있어 인명 피해를 최소화하고 전투효과를 극대화 합니다. RCWS의 핵심 기술은 효과적으로 표적을 탐지 식별하는 광학장치 및 AI 기반 영상처리 기술, 차량 기동 중 발생하는 외란을 극복하는 자세 안정화 기술, 이동 중인 표적을 지속적으로 타격 명중 시키기 위한 선보상 기반의 사격통제 기술 등이 있습니다. 당사는 자체 연구개발을 통해 상기 핵심 기술을 기 확보하였고, 현재 정부기관 주관으로 성능시험을 진행하고 있으며 국내 RCWS를 제품화 하여 시장 경쟁력을 확보하고 있으며, 신기술 적용을 통한 제품 경쟁력 및 상품성 확대를 목표로 지속적인 연구개발을 추진하고 있습니다. 2023년 5월부터는 AI 표적탐지 추적기술등 신기술을 적용한 최첨단 RCWS 개발을 착수하였으며 개발된 기술은 RCWS 시리즈에 수평전개 중입니다. RCWS는 향후 계획된 장갑차/전차 성능개량, 무인수상정, 소형전술차량 개발사업을 적극적 수주 활동을 추진 할 예정입니다.○ 근접방어 무기체계 (CIWS-Ⅱ, Close-In Weapon System -Ⅱ)최근 대한민국 해군은 고성능 대함 유도탄 및 적 항공기와 소형 고속 수상함정의 공격으로부터 자함의 생존성을 보장하기 위한 근접방어 무기체계를 국내 기술로 개발하기로 결정하였습니다. 이에 당사는 2022년 해외업체와의 협업을 통하여 근접방어 무기체계의 사격 기능 및 포탑구동을 담당하는 핵심장비인 함포체계 개발을 진행하고 있습니다. 당사는 함포체계를 지난 2022년에 기본설계 및 상세설계를 완료하였고, 현재 주요 구조물 및 기어박스 등의 모듈품들을 시제작중에 있으며, 2024년에 최종 조립 및 공장내 검사를 마치고, 사격 시험을 수행할 계획입니다. 아울러, 신형 근접방어 무기체계가 성공적으로 개발이 된다면 현 운용장비 대비 최신화된 기술이 대거 적용되어 해군 전력을 대폭 증강시킬 것으로 기대됩니다.○ 도심 항공 모빌리티 (UAM, Urban Air Mobility) 사업모빌리티 시장의 게임 체인저로 '도심 항공 모빌리티(UAM)'가 주목받으면서, 기술선점과 시장 주도권을 놓고 글로벌 기업간 경쟁이 본격화되고 있습니다.당사는 재편되는 항공시장을 준비하기 위해,30년간의 항공분야 구성품 개발 경험을 바탕으로, 안락하고 안전한 운항 그리고 친환경적인 UAM 운용 환경에 맞는 착륙장치 및 전동화 핵심 구성품 개발에 선두주자 역할을 진행하고 있습니다. 2023년 착륙장치 개발을 착수하여 기본설계를 완료하고 현재 상세 설계를 진행하고 있습니다.괄목할만한 점은 착륙장치의 상태를 실시간으로 감시할 수 있는 기능이 국내 최초로 적용되며,이는 UAM 사업에서 가장 중요시되는, 안정성과 경제성 분야에서 경쟁력을 높이는 역할을 수행할 예정입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제49기 3분기
제48기
제47기

(2024년 9월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

[유동자산]
3,688,605
3,733,083
4,267,463

현금및현금성자산
749,685
471,826
674,426

매출채권
1,373,303
1,512,394
1,646,432

재고자산
736,898
794,528
810,220

기타(유동자산)
828,719
954,335
1,136,385

[비유동자산]
2,998,531
3,092,822
3,278,988

유형자산
2,570,500
2,642,071
2,799,351

무형자산
117,042
106,026
109,261

관계/공동기업 투자주식
135,495
133,392
134,355

기타(비유동자산)
175,494
211,333
236,021

자산총계
6,687,136
6,825,905
7,546,451

[유동부채]
2,133,520
1,983,908
2,410,435

[비유동부채]
688,502
1,075,243
1,402,365

부채총계
2,822,022
3,059,151
3,812,800

[자본금]
135,975
135,975
135,975

[기타불입자본]
391,689
391,689
391,689

[기타자본구성요소]
125,170
88,484
72,117

[이익잉여금]
2,819,214
2,775,489
2,719,291

[비지배지분]
393,066
375,117
414,579

자본총계
3,865,114
3,766,754
3,733,651

관계/공동기업 투자주식 평가방법
지분법
지분법
지분법

(단위 : 백만원)

구 분

(2024.1.1~

2024.09.30)

(2023.1.1~

2023.12.31)

(2022.1.1~

2022.12.31)

매출액
6,475,856
8,590,316
8,207,614

영업이익
181,906
229,216
212,115

당기순이익
71,151
52,548
43,482

총포괄이익
121,010
51,755
52,618

지배기업소유주지분
67,826
91,461
65,416

주당이익
2,545원
3,432원
2,463원

연결에 포함된 종속회사수
12
12
11

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표기준입니다. 주2) 주당이익= 지배회사주주지분순이익/가중평균주식수 (자사주 제외)

나. 요약 별도재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제49기 3분기
제48기
제47기

(2024년 9월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

[유동자산]
2,593,251
2,654,520
2,962,169

현금및현금성자산
271,180
35,642
266,401

매출채권
1,183,935
1,279,921
1,282,533

재고자산
412,034
444,962
416,925

기타(유동자산)
726,102
893,995
996,310

[비유동자산]
2,570,911
2,618,248
2,693,204

유형자산
1,459,718
1,691,145
1,712,144

무형자산
108,450
97,447
98,637

관계/종속/공동기업 투자주식
804,333
661,699
697,559

기타(비유동자산)
198,410
167,957
184,864

자산총계
5,164,162
5,272,768
5,655,373

[유동부채]
1,623,253
1,454,747
1,728,408

[비유동부채]
293,949
627,148
797,580

부채총계
1,917,202
2,081,895
2,525,988

[자본금]
135,975
135,975
135,975

[기타불입자본]
416,713
416,713
430,357

[기타자본구성요소]
27,681
27,681
26,593

[이익잉여금]
2,666,591
2,610,504
2,536,460

자본총계
3,246,960
3,190,873
3,129,385

종속/관계/공동기업 투자주식 평가방법
원가법
원가법
원가법

(단위 : 백만원)

구 분

(2024.1.1~

2024.9.30)

(2023.1.1~

2023.12.31)

(2022.1.1~

2022.12.31)

매출액
5,435,029
7,235,272
6,681,103

영업이익
70,726
163,368
89,130

당기순이익
80,186
109,293
-10,839

총포괄이익
78,736
93,784
11,357

주당이익
3,009원
4,102원
-408원

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 별도재무제표기준입니다. 주2) 주당이익= 당기순이익/가중평균주식수 (자사주 제외)

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 49 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 48 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 49 기 3분기말
제 48 기말

자산

유동자산
3,688,605
3,733,083

현금및현금성자산
749,685
471,826

기타유동금융자산
513,550
641,232

매출채권
1,373,303
1,512,394

대여금및기타채권
81,644
96,296

기타유동자산
86,681
83,020

당기법인세자산
22,100
28,951

재고자산
736,898
794,528

미청구공사
110,661
93,282

매각예정비유동자산
14,083
11,554

비유동자산
2,998,531
3,092,822

기타비유동금융자산
55,381
53,669

비유동매출채권
112
112

비유동 대여금 및 수취채권
47,830
44,816

기타비유동자산
242
336

유형자산
2,570,500
2,642,071

투자부동산
6,472
6,699

무형자산 및 영업권
117,042
106,026

사용권자산
25,159
23,210

관계기업투자
111,111
110,439

공동기업투자
24,384
22,953

이연법인세자산
2,698
2,347

순확정급여자산
37,600
80,144

자산총계
6,687,136
6,825,905

부채

유동부채
2,133,520
1,983,908

매입채무
813,544
896,604

유동기타채무
271,806
185,322

단기차입금
156,633
50,377

유동성장기부채
601,886
472,348

유동 리스부채
3,079
1,671

당기법인세부채
4,962
49,839

기타유동금융부채
0
0

유동충당부채
35,535
33,777

기타 유동부채
42,182
54,376

초과청구공사
203,893
239,594

비유동부채
688,502
1,075,243

비유동기타채무
25,261
27,560

장기차입금
444,918
834,983

사채
49,907
99,765

비유동 리스부채
2,758
1,533

종업원급여부채
11,172
11,137

비유동충당부채
43,216
40,684

이연법인세부채
106,811
57,983

순확정급여부채
4,459
1,598

부채총계
2,822,022
3,059,151

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
3,472,048
3,391,637

자본금
135,975
135,975

기타불입자본
391,689
391,689

기타자본구성요소
125,170
88,484

이익잉여금(결손금)
2,819,214
2,775,489

비지배지분
393,066
375,117

자본총계
3,865,114
3,766,754

부채와 자본 총계
6,687,136
6,825,905

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 49 기 3분기
제 48 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액
2,101,160
6,475,856
2,099,012
6,479,103

매출원가
1,951,367
6,009,451
1,945,073
6,036,948

매출총이익
149,793
466,405
153,939
442,155

판매비
31,938
97,856
30,143
87,954

관리비
64,940
186,643
55,476
169,750

영업이익
52,915
181,906
68,320
184,451

기타영업외수익
(4,366)
90,446
53,166
114,414

기타영업외비용
41,756
117,647
81,431
201,559

금융수익
10,367
29,767
12,793
36,748

금융비용
15,422
48,140
18,308
58,712

지분법손익
1,557
4,307
919
2,441

법인세차감전순이익
3,295
140,639
35,459
77,783

법인세비용
14,557
69,488
16,187
43,840

분기순손익
(11,262)
71,151
19,272
33,943

기타포괄손익
(5,121)
49,859
28,778
51,632

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목
(4,834)
51,311
29,001
52,534

해외사업환산이익
(4,860)
50,142
29,352
52,955

지분법자본변동
(118)
558
225
95

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세
144
611
(576)
(516)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목
(287)
(1,452)
(223)
(902)

확정급여제도의 재측정요소
(373)
(1,887)
(290)
(2,428)

지분법자본변동
0
0
0
(3)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
0
0
0
(935)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
0
0
0
2,138

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세
86
435
67
326

분기총포괄손익
(16,383)
121,010
48,050
85,575

분기순손익의 귀속

지배기업소유주지분
(12,253)
67,826
21,575
44,716

비지배지분
991
3,325
(2,303)
(10,773)

분기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분
(14,226)
103,060
43,957
90,521

비지배지분
(2,157)
17,950
4,093
(4,946)

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)
(460)
2,545
810
1,678

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업 소유지분
비지배지분
자본 합계

자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
지배기업 소유지분 합계

2023.01.01 (기초자본)
135,975
391,689
72,117
2,719,291
3,319,072
414,579
3,733,651

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
(678)
0
(678)
0
(678)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
0
0
1,644
0
1,644
0
1,644

지분법자본변동
0
0
83
0
83
0
83

해외사업장환산손익
0
0
46,621
0
46,621
5,827
52,448

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(1,865)
(1,865)
0
(1,865)

분기순손익
0
0
0
44,716
44,716
(10,773)
33,943

자기주식처분
0
0
0
0
0
0
0

배당금의 지급
0
0
0
(18,652)
(18,652)
0
(18,652)

2023.09.30 (기말자본)
135,975
391,689
119,787
2,743,490
3,390,941
409,633
3,800,574

2024.01.01 (기초자본)
135,975
391,689
88,484
2,775,489
3,391,637
375,117
3,766,754

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
0
0
0
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
0
0
0
0
0
0
0

지분법자본변동
0
0
502
0
502
0
502

해외사업장환산손익
0
0
36,184
0
36,184
14,624
50,808

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(1,452)
(1,452)
0
(1,452)

분기순손익
0
0
0
67,826
67,826
3,325
71,151

자기주식처분
0
0
0
0
0
0
0

배당금의 지급
0
0
0
(22,649)
(22,649)
0
(22,649)

2024.09.30 (기말자본)
135,975
391,689
125,170
2,819,214
3,472,048
393,066
3,865,114

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 49 기 3분기
제 48 기 3분기

영업활동현금흐름
513,684
576,382

영업활동으로부터 발생한 현금
577,150
660,522

분기순손익
71,151
33,943

현금의 유출이 없는 비용등의 가산
405,311
497,627

현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(72,819)
(84,335)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
173,507
213,287

이자의 수취
37,588
39,742

이자의 지급
(43,202)
(54,238)

배당금의 수취
3,000
3,000

법인세의 지급
(60,852)
(72,644)

투자활동현금흐름
(670)
131,502

투자활동으로 인한 현금유입액
641,642
721,494

기타유동금융자산의 처분
588,942
686,078

기타비유동금융자산의 처분
304
2,317

대여금 및 기타채권의 감소
809
0

비유동대여금및기타채권의 감소
2,610
3,920

유형자산의 처분
42,276
13,472

매각예정비유동자산의 처분
6,261
15,707

국고보조금의 증가
440
0

투자활동으로 인한 현금유출액
(642,312)
(589,992)

기타유동금융자산의 취득
460,117
478,712

기타비유동금융자산의 취득
2,000
0

비유동대여금및기타채권의 증가
6,638
4,406

유형자산의 취득
147,233
85,155

무형자산의 취득
26,324
13,777

국고보조금의 반환
0
97

종속회사의 처분
0
7,845

재무활동현금흐름
(243,753)
(657,164)

재무활동으로 인한 현금유입액
436,008
232,633

단기차입금의 차입
296,091
169,649

장기차입금의 차입
139,915
62,984

임대보증금의 증가
2
0

재무활동으로 인한 현금유출액
(679,761)
(889,797)

단기차입금의 상환
191,026
123,518

유동성장기부채의 감소
436,901
738,682

장기차입금의 상환
26,814
7,392

리스부채의 감소
1,680
1,553

배당금의 지급
22,649
18,652

기타 재무활동으로 인한 현금유출
691
0

현금의 증가
269,261
50,720

기초의 현금
471,826
674,426

현금성자산의 환율변동효과
8,598
7,197

기말의 현금
749,685
732,343

3. 연결재무제표 주석

1. 연결실체의 개요 (연결)

(1) 지배기업의 개요 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 현대위아주식회사(이하 "지배기업")는 1976년 3월 29일 설립되어 2011년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 상장회사로서 경상남도 창원시 창원공장, 경기도 안산시 안산공장, 광주광역시 광주공장 등에서 차량부품, 공작기계 등의 제조ㆍ판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 지배기업은 설립 후 수차의 증자 및 합병을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 135,975백만원이며, 당분기말 현재 주주의 구성 내역은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

현대자동차㈜
6,893,596
25.35

기아㈜
3,654,004
13.44

자사주
549,320
2.02

정의선
531,095
1.95

기타주주
15,567,068
57.24

합 계
27,195,083
100.00

(2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요영업활동
소재지
연결실체 내 기업이 소유한 소유지분율(%)
비지배지분이 보유한 소유지분율(%)

당분기말
전기말
당분기말
전기말

강소현대위아유한공사
자동차 부품제조
중국
100
100
-
-

현대위아공작기계유한공사(*1)
공작기계 판매
중국
100
100
-
-

Hyundai-Wia Machine America Corp.
공작기계 판매
미국
100
100
-
-

Hyundai-Wia India PVT LTD.
자동차 부품제조
인도
100
100
-
-

Hyundai-Wia Europe GmbH
공작기계 판매
독일
100
100
-
-

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
자동차 부품제조
멕시코
100
100
-
-

HYUNDAI WIA RUS. LLC
자동차 부품제조
러시아
100
100
-
-

산동현대위아기차발동기유한공사(*2)
자동차 부품제조
중국
43
43
57
57

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
자동차 부품제조
미국
100
100
-
-

Wia Slovakia s.r.o.
자동차 부품제조
슬로바키아
100
100
-
-

모비언트㈜(*3)
자동차 부품제조
한국
100
100
-
-

테크젠㈜(*3)
자동차 부품제조
한국
100
100
-
-

(*1) 종속기업인 강소현대위아유한공사가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업입니다. (*2) 약정에 따라 재무정책과 영업활동을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (*3) 지배기업은 당분기중 모비언트㈜에 31,487백만원, 테크젠㈜에 111,147백만원의 유형자산을 현물출자하였습니다.

2) 당분기 및 전분기의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기
(단위:백만원)

종속기업명
총자산
총부채
매출액
분기순손익
총포괄손익

강소현대위아유한공사
286,869
44,796
110,087
(7,248)
(7,248)

현대위아공작기계유한공사
25,594
29,254
35,735
189
189

Hyundai-Wia Machine America Corp.
44,746
34,556
48,416
4,011
4,011

Hyundai-Wia India PVT LTD.
176,147
122,383
113,497
4,900
4,900

Hyundai-Wia Europe GmbH
66,775
36,866
43,983
(919)
(919)

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
695,101
419,774
632,149
27,601
27,601

HYUNDAI WIA RUS. LLC
179,012
329,917
36,113
(20,478)
(20,478)

산동현대위아기차발동기유한공사
707,875
90,404
331,320
6,492
6,492

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
61,164
38,605
124,605
3,680
3,680

Wia Slovakia s.r.o.
14,302
6,365
-
(3,603)
(3,603)

모비언트㈜
61,247
21,861
71,547
(2,065)
(2,065)

테크젠㈜
238,999
117,101
165,073
103
103

② 전분기
(단위:백만원)

종속기업명
총자산
총부채
매출액
분기순손익
총포괄손익

강소현대위아유한공사
303,347
63,979
121,841
(11,280)
(11,280)

현대위아공작기계유한공사
31,866
33,937
41,951
(948)
(948)

북경위아터보차져유한공사(*1)
-
-
17,023
(122)
(122)

Hyundai-Wia Machine America Corp.
46,640
41,947
55,451
4,892
4,892

Hyundai-Wia India PVT LTD.
152,763
118,641
106,588
3,728
3,728

Hyundai-Wia Europe GmbH
65,519
36,432
54,769
2,482
2,482

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
840,879
589,984
708,822
29,621
29,621

Hyundai Wia Rus, LLC
176,932
321,384
5,082
(112,325)
(112,325)

산동현대위아기차발동기유한공사
757,272
112,112
265,654
(16,388)
(16,388)

현대위아터보
㈜(*2)

27,609
22,130
31,226
(1,202)
(1,156)

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
68,029
50,799
111,564
2,941
2,941

Wia Slovakia s.r.o.
2,708
387
-
(517)
(517)

(*1) 연결실체는 전기 중 보유하고 있던 북경위아터보차져유한공사의 모든 지분을 매각하였으며, 북경위아터보차져유한공사를 연결 범위에서 제외하였습니다. (*2) 전기 중 지배기업은 현대위아터보㈜를 흡수합병하였습니다.

3) 당분기 중 신규로 연결실체에 포함되거나 제외된 종속기업은 없으며, 연결실체는 전분기 중 Wia Slovakia s.r.o.를 신규 출자 설립하였습니다.

2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 2024년
9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

연결실체는 필라2 법인세의 적용대상이나, 이와 관련하여
당분기말 현재 추가 인식할 당기법인세는 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

(1) 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(2) 2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역 내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직접 및 간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 보고기간말 현재 러시아에 연결실체의 부문인 Hyundai Wia Rus, LLC가 존재합니다. Hyundai Wia Rus, LLC의 향후 영업이 국제사회의 러시아에 대한 제재 영향을 받을 것으로 예상하나 재무적 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

4. 부문정보 (연결)

사업별 부문에 대한 일반정보

사업별 부문에 대한 일반정보

당분기말

분류기준
주요 재화 및 용역
주요 고객

부문
모빌리티
경영관리목적
차량부품, 모빌리티솔루션 등
현대자동차㈜, 기아㈜

공작특수
경영관리목적
공작기계, 특수사업 등
방위사업청 등

전기말

분류기준
주요 재화 및 용역
주요 고객

부문
모빌리티
경영관리목적
차량부품, 모빌리티솔루션 등
현대자동차㈜, 기아㈜

공작특수
경영관리목적
공작기계, 특수사업 등
방위사업청 등

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

매출액
영업손익

부문
모빌리티
기업 전체 총계
영업부문
6,493,841

중요한 조정사항
부문간 제거한 금액
(562,050)

기업 전체 총계 합계
5,931,791
143,222

공작특수
기업 전체 총계
영업부문
653,714

중요한 조정사항
부문간 제거한 금액
(109,649)

기업 전체 총계 합계
544,065
38,684

부문 합계
6,475,856
181,906

전분기
(단위 : 백만원)

매출액
영업손익

부문
모빌리티
기업 전체 총계
영업부문
6,352,843

중요한 조정사항
부문간 제거한 금액
(349,997)

기업 전체 총계 합계
6,002,846
178,002

공작특수
기업 전체 총계
영업부문
602,655

중요한 조정사항
부문간 제거한 금액
(126,398)

기업 전체 총계 합계
476,257
6,449

부문 합계
6,479,103
184,451

5. 매출채권, 대여금 및 기타채권 (연결)

매출채권의 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

총장부금액
차감: 손실충당금
매출채권(순액) 합계

유동매출채권
1,394,276
(20,973)
1,373,303

비유동매출채권
5,041
(4,929)
112

전기말
(단위 : 백만원)

총장부금액
차감: 손실충당금
매출채권(순액) 합계

유동매출채권
1,539,401
(27,007)
1,512,394

비유동매출채권
5,035
(4,923)
112

대여금 및 기타채권의 공시

대여금 및 기타채권의 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

총장부금액
차감: 손실충당금
장부금액 합계

유동
91,170
(9,526)
81,644

유동
미수금
90,359
(9,526)
80,833

대여금
811
0
811

비유동
47,830
0
47,830

비유동
미수금
32,238
0
32,238

보증금
15,592
0
15,592

대여금
0
0
0

전기말
(단위 : 백만원)

총장부금액
차감: 손실충당금
장부금액 합계

유동
106,348
(10,052)
96,296

유동
미수금
104,779
(10,052)
94,727

대여금
1,569
0
1,569

비유동
44,816
0
44,816

비유동
미수금
33,145
0
33,145

보증금
11,671
0
11,671

대여금
0
0
0

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

매출채권
미수금

기초
31,930
10,052

손실충당금 전입
(572)
(458)

제각
(6,264)
(165)

기타(*)
808
97

기말
25,902
9,526

손실충당금 변동내역에 대한 기술
(*) 기타의 금액은 환율변동효과등으로 구성되어 있습니다.
(*) 기타의 금액은 환율변동효과등으로 구성되어 있습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

매출채권
미수금

기초
35,740
4,203

손실충당금 전입
281
(23)

제각
(3,134)
(19)

기타(*)
820
34

기말
33,707
4,195

손실충당금 변동내역에 대한 기술
(*) 기타의 금액은 환율변동효과등으로 구성되어 있습니다.
(*) 기타의 금액은 환율변동효과등으로 구성되어 있습니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭

무역금융차입금
할부금융차입금

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

매출채권
단기차입금
매출채권
단기차입금

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 공정가치
0
0
27
27

전기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭

무역금융차입금
할부금융차입금

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

매출채권
단기차입금
매출채권
단기차입금

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 공정가치
23,498
23,498
426
426

6. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타유동자산
86,681

기타유동자산
유동미수수익
5,551

유동선급금
61,532

유동선급비용
10,047

유동선급부가세
9,551

기타비유동자산
242

기타비유동자산
비유동미수수익
0

비유동선급금
0

비유동선급비용
242

비유동선급부가세
0

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타유동자산
83,020

기타유동자산
유동미수수익
12,425

유동선급금
49,314

유동선급비용
12,385

유동선급부가세
8,896

기타비유동자산
336

기타비유동자산
비유동미수수익
0

비유동선급금
0

비유동선급비용
336

비유동선급부가세
0

7. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말
(단위 : 백만원)

취득원가
평가손실충당금
장부금액 합계

재고자산
789,621
(52,723)
736,898

재고자산
제품 및 상품
133,539
(7,038)
126,501

반제품
123,217
(8,367)
114,850

재공품
2,804
(59)
2,745

원재료
457,513
(37,259)
420,254

부재료
7,266
0
7,266

저장품
3,571
0
3,571

미착품
61,711
0
61,711

전기말
(단위 : 백만원)

취득원가
평가손실충당금
장부금액 합계

재고자산
857,934
(63,406)
794,528

재고자산
제품 및 상품
139,817
(8,258)
131,559

반제품
124,446
(12,426)
112,020

재공품
20,247
(1,387)
18,860

원재료
527,907
(41,335)
486,572

부재료
2,088
0
2,088

저장품
3,123
0
3,123

미착품
40,306
0
40,306

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산평가손실 전입
0

재고자산평가손실환입
11,456

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산평가손실 전입
19,148

재고자산평가손실환입
0

8. 기타금융자산 (연결)

기타금융자산의 내역 공시

기타금융자산의 내역 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타금융자산 세부항목

기타금융자산 세부항목
기타유동금융자산
513,550

기타유동금융자산
단기금융상품
511,505

파생상품자산(유동)
2,045

기타비유동금융자산
55,381

기타비유동금융자산
장기금융상품
167

공정가치측정 금융자산(비유동)
55,214

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타금융자산 세부항목

기타금융자산 세부항목
기타유동금융자산
641,232

기타유동금융자산
단기금융상품
639,908

파생상품자산(유동)
1,324

기타비유동금융자산
53,669

기타비유동금융자산
장기금융상품
151

공정가치측정 금융자산(비유동)
53,518

공정가치 측정 금융자산의 세부내역

공정가치 측정 금융자산의 세부내역

당분기말
(단위 : 백만원)

총 금융자산

장부금액
공정가치
금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
비상장 주식
현대트랜시스㈜
장부금액
취득원가
9,957

누적평가차액
29,660

장부금액 합계
39,617

해비치호텔앤드리조트㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
10,508

장부금액 합계
10,508

골프클럽큐레저산업㈜
장부금액
취득원가
2,000

누적평가차액
0

장부금액 합계
2,000

경남신문사 등
장부금액
취득원가
556

누적평가차액
(398)

장부금액 합계
158

출자금
자본재공제조합(*)
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

방위산업공제조합(*)
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

한국자동차공업협동조합 등
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

금융자산, 분류 합계
52,283

당기손익인식금융자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
비상장 주식
현대트랜시스㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

해비치호텔앤드리조트㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

골프클럽큐레저산업㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

경남신문사 등
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

출자금
자본재공제조합(*)
장부금액
취득원가
1,660

누적평가차액
0

장부금액 합계
1,660

방위산업공제조합(*)
장부금액
취득원가
1,250

누적평가차액
0

장부금액 합계
1,250

한국자동차공업협동조합 등
장부금액
취득원가
21

누적평가차액
0

장부금액 합계
21

금융자산, 분류 합계
2,931

금융자산, 범주 합계
55,214

전기말
(단위 : 백만원)

총 금융자산

장부금액
공정가치
금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
비상장 주식
현대트랜시스㈜
장부금액
취득원가
9,957

누적평가차액
29,660

장부금액 합계
39,617

해비치호텔앤드리조트㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
10,508

장부금액 합계
10,508

골프클럽큐레저산업㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

경남신문사 등
장부금액
취득원가
856

누적평가차액
(398)

장부금액 합계
458

출자금
자본재공제조합(*)
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

방위산업공제조합(*)
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

한국자동차공업협동조합 등
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

금융자산, 분류 합계
50,583

당기손익인식금융자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
비상장 주식
현대트랜시스㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

해비치호텔앤드리조트㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

골프클럽큐레저산업㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

경남신문사 등
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

출자금
자본재공제조합(*)
장부금액
취득원가
1,660

누적평가차액
0

장부금액 합계
1,660

방위산업공제조합(*)
장부금액
취득원가
1,250

누적평가차액
0

장부금액 합계
1,250

한국자동차공업협동조합 등
장부금액
취득원가
25

누적평가차액
0

장부금액 합계
25

금융자산, 분류 합계
2,935

금융자산, 범주 합계
53,518

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산

당분기말
(단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류
현금및현금성자산
금융상품
보통예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
0
지급어음 만기 결제 대금

정기예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
30
입찰보증금

정기예금(통화 : KRW, 단위 : 백만)
0

개설보증금(통화 : USD, 단위 : 천)
0

단기금융상품
보통예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
0

정기예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
1,166
선수금 담보 관련 제한

정기예금(통화 : KRW, 단위 : 백만)
68,000
동반성장 펀드 관련 제한

개설보증금(통화 : USD, 단위 : 천)
0

장기금융상품
보통예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
0

정기예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
0

정기예금(통화 : KRW, 단위 : 백만)
40
면허 관련 담보 제공

개설보증금(통화 : USD, 단위 : 천)
96
법인카드 예치금

전기말
(단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류
현금및현금성자산
금융상품
보통예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
57,916
지급어음 만기 결제 대금

정기예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
0
입찰보증금

정기예금(통화 : KRW, 단위 : 백만)
0

개설보증금(통화 : USD, 단위 : 천)
0

단기금융상품
보통예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
0

정기예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
5,021
선수금 담보 관련 제한

정기예금(통화 : KRW, 단위 : 백만)
68,000
동반성장 펀드 관련 제한

개설보증금(통화 : USD, 단위 : 천)
0

장기금융상품
보통예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
0

정기예금(통화 : CNY, 단위 : 천)
0

정기예금(통화 : KRW, 단위 : 백만)
40
면허 관련 담보 제공

개설보증금(통화 : USD, 단위 : 천)
86
법인카드 예치금

9. 관계기업투자 (연결)

관계기업 지분에 대한 공시

관계기업에 대한 공시

관계기업에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

주요 영업활동
관계기업의 설립지 국가
관계기업에 대한 소유지분율
총이전대가, 취득일의 공정가치
장부금액

전체 관계기업 투자금액
관계기업
현대종합특수강(주)
철강제품 제조
한국
40.00
134,711
88,144

현대기차모구(산동)유한공사(주1)
자동차 부품제조
중국
20.00
8,194
15,489

(주)케이씨엔씨
씨엔씨시스템 개발 및 판매
한국
49.92
7,943
7,478

전체 관계기업 투자금액 합계

150,848
111,111

전기말
(단위 : 백만원)

주요 영업활동
관계기업의 설립지 국가
관계기업에 대한 소유지분율
총이전대가, 취득일의 공정가치
장부금액

전체 관계기업 투자금액
관계기업
현대종합특수강(주)
철강제품 제조
한국
40.00
134,711
88,264

현대기차모구(산동)유한공사(주1)
자동차 부품제조
중국
20.00
8,194
14,599

(주)케이씨엔씨
씨엔씨시스템 개발 및 판매
한국
49.92
7,943
7,576

전체 관계기업 투자금액 합계

150,848
110,439

관계기업에 대한 공시

(주1) 종속기업인 강소현대위아유한공사가 보유하고 있는 관계기업입니다.

관계기업의 변동내역 공시

관계기업의 변동내역 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초 지분법적용 투자지분
취득
지분법 손익
지분법자본변동
기타(주1)
기말 지분법적용 투자지분

전체 관계기업 투자금액
관계기업
현대종합특수강(주)
88,264
0
(120)
0
0
88,144

현대기차모구(산동)유한공사
14,599
0
94
558
238
15,489

케이씨엔씨㈜
7,576
0
(98)
0
0
7,478

전체 관계기업 투자금액 합계
110,439
0
(124)
558
238
111,111

전분기
(단위 : 백만원)

기초 지분법적용 투자지분
취득
지분법 손익
지분법자본변동
기타(주1)
기말 지분법적용 투자지분

전체 관계기업 투자금액
관계기업
현대종합특수강(주)
90,941
0
(1,692)
(3)
0
89,246

현대기차모구(산동)유한공사
14,448
0
193
95
86
14,822

케이씨엔씨㈜
7,778
0
(141)
0
0
7,637

전체 관계기업 투자금액 합계
113,167
0
(1,640)
92
86
111,705

관계기업투자의 변동내역

(주1) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

관계기업의 요약재무정보에 대한 공시

관계기업의 요약재무정보에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

현대종합특수강(주)
현대기차모구(산동)유한공사
(주) 케이씨엔씨

유동자산
244,270
102,563
4,992

비유동자산
285,638
17,355
10,352

자산
529,908
119,918
15,344

유동부채
328,922
52,343
260

비유동부채
12,071
437
105

부채
340,993
52,780
365

자본
188,915
67,138
14,979

매출액
411,094
26,826
0

당기순이익(손실)
(322)
559
(198)

기타포괄손익
0
2,790
0

포괄손익
(322)
3,349
(198)

관계기업의 요약재무정보 작성기준에 대한 기술
상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.
상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.
상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

전분기
(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

현대종합특수강(주)
현대기차모구(산동)유한공사
(주) 케이씨엔씨

유동자산
269,204
123,080
6,566

비유동자산
307,220
18,731
9,152

자산
576,424
141,811
15,718

유동부채
244,459
77,257
200

비유동부채
140,266
196
220

부채
384,725
77,453
420

자본
191,699
64,358
15,298

매출액
450,104
30,010
0

당기순이익(손실)
(4,252)
1,054
(282)

기타포괄손익
(8)
477
0

포괄손익
(4,260)
1,531
(282)

관계기업의 요약재무정보 작성기준에 대한 기술
상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.
상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.
상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

관계기업의 조정내역 공시

관계기업의 조정내역 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

현대종합특수강(주)
현대기차모구(산동)유한공사
케이씨엔씨(주)

순자산(부채)
188,915
67,138
14,979

관계기업에 대한 소유지분율
40.00
20.00
49.92

순자산 지분금액
75,566
13,428
7,478

내부미실현손익조정
(86)
170
0

영업권
12,664
1,891
0

지분법 투자지분
88,144
15,489
7,478

전기말
(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

현대종합특수강(주)
현대기차모구(산동)유한공사
케이씨엔씨(주)

순자산(부채)
189,237
63,790
15,176

관계기업에 대한 소유지분율
40.00
20.00
49.92

순자산 지분금액
75,695
12,758
7,576

내부미실현손익조정
(95)
188
0

영업권
12,664
1,653
0

지분법 투자지분
88,264
14,599
7,576

10. 공동기업투자 (연결)

공동기업에 대한 공시

공동기업에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

주요영업 활동
공동기업의 설립지 국가
공동기업에 대한 소유지분율
이전대가, 취득일의 공정가치
장부금액

전체 공동기업
공동기업
위아마그나파워트레인(주)
자동차 부품제조
한국
50.00
6,649
24,384

전기말
(단위 : 백만원)

주요영업 활동
공동기업의 설립지 국가
공동기업에 대한 소유지분율
이전대가, 취득일의 공정가치
장부금액

전체 공동기업
공동기업
위아마그나파워트레인(주)
자동차 부품제조
한국
50.00
6,649
22,953

공동기업에 대한 공시

연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.

공동기업의 변동내역 공시

공동기업의 변동내역 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초
지분법 손익
배당금 수령
지분법자본변동
기말

전체 공동기업
공동기업
위아마그나파워트레인(주)
22,953
4,431
(3,000)
0
24,384

전분기
(단위 : 백만원)

기초
지분법 손익
배당금 수령
지분법자본변동
기말

전체 공동기업
공동기업
위아마그나파워트레인(주)
21,188
4,081
(3,000)
0
22,269

공동기업의 요약재무정보에 대한 공시

공동기업의 요약재무정보에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

전체 공동기업

공동기업

위아-마그나파워트레인(주)

유동자산
72,116

비유동자산
22,184

자산
94,300

유동부채
39,220

비유동부채
6,312

부채
45,532

자본
48,768

매출액
165,391

당기순이익(손실)
8,863

기타포괄손익
0

포괄손익
8,863

공동기업의 요약재무정보가 작성된 근거에 대한 기술
상기 요약 재무정보는 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

전분기
(단위 : 백만원)

전체 공동기업

공동기업

위아-마그나파워트레인(주)

유동자산
69,673

비유동자산
23,533

자산
93,206

유동부채
41,373

비유동부채
7,295

부채
48,668

자본
44,538

매출액
155,151

당기순이익(손실)
8,162

기타포괄손익
0

포괄손익
8,162

공동기업의 요약재무정보가 작성된 근거에 대한 기술
상기 요약 재무정보는 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

공동기업의 조정내역 공시

공동기업의 조정내역 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

전체 공동기업

공동기업

위아-마그나파워트레인(주)

순자산(부채)
48,768

공동기업에 대한 소유지분율
50.00

순자산 지분금액
24,384

내부미실현손익조정
0

지분법적용 투자지분
24,384

전기말
(단위 : 백만원)

전체 공동기업

공동기업

위아-마그나파워트레인(주)

순자산(부채)
45,906

공동기업에 대한 소유지분율
50.00

순자산 지분금액
22,953

내부미실현손익조정
0

지분법적용 투자지분
22,953

11. 유형자산 (연결)

유형자산 변동에 대한 공시

유형자산 변동에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액
장부금액 합계

기초
2,642,071
2,642,071

취득
138,957
138,957

처분
(51,943)
(51,943)

감가상각비
(179,001)
(179,001)

손상차손환입
1,899
1,899

대체
(9,983)
(9,983)

연결범위 변동
0
0

기타(*2)
28,500
28,500

기말
2,570,500
2,570,500

유형자산 변동내역에 대한 기술
(*2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.
(*2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액
장부금액 합계

기초
2,799,351
2,799,351

취득
86,695
86,695

처분
(20,295)
(20,295)

감가상각비
(194,944)
(194,944)

손상차손환입
1,456
1,456

대체
(1,547)
(1,547)

연결범위 변동
(412)
(412)

기타(*2)
28,836
28,836

기말
2,699,140
2,699,140

유형자산 변동내역에 대한 기술
(*2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.
(*2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

유형자산의 기타 변동을 통한 증가(감소)에 대한 공시

유형자산의 기타 변동을 통한 증가(감소)에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

건설중인자산
건물
비품
기계장치
기계장치 및 공기구

무형자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산
(2,070)

54

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산

0
(8,292)

투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산

325

유형자산의 기타변동에 대한 기술
건설중인자산에서 무형자산 소프트웨어로 2,070백만원 대체
투자부동산 건물에서 유형자산 건물로 325백만원 대체
무형자산 개발비에서 비품으로 54백만원 대체

기계장치 및 공기구에서 매각예정비유동자산으로 8,292백만원 대체

전분기
(단위 : 백만원)

건설중인자산
건물
비품
기계장치
기계장치 및 공기구

무형자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산
(833)

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산

(1,121)

투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산

407

유형자산의 기타변동에 대한 기술
건설중인자산에서 무형자산 소프트웨어로 833백만원 대체
투자부동산 건물에서 유형자산 건물로 407백만원 대체

기계장치에서 매각예정비유동자산으로 1,121백만원 대체

12. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기
(단위 : 백만원)

취득 완료 투자부동산

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
기초
6,699

감가상각비
(22)

대체
(325)

기타(환율효과 등)
120

기말
6,472

투자부동산 변동에 대한 설명
당분기중 투자부동산에서 유형자산 건물로 325백만원 대체로 인해 감소하였습니다.

투자부동산의 장부금액과 공정가치에 대한 기술
투자부동산으로 분류된 건물의 당분기말 현재 장부금액과 공정가치는 중요한 차이가 없습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

취득 완료 투자부동산

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
기초
7,074

감가상각비
(25)

대체
(407)

기타(환율효과 등)
232

기말
6,874

투자부동산 변동에 대한 설명
전분기중 투자부동산에서 유형자산 건물로 407백만원 대체로 인해 감소하였습니다.

투자부동산의 장부금액과 공정가치에 대한 기술
투자부동산으로 분류된 건물의 당분기말 현재 장부금액과 공정가치는 중요한 차이가 없습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

임대수익
69

운영/유지보수비용
(22)

투자부동산에 대한 세부 공시
연결실체는 임대목적 등으로 사용되고 있는 토지와 건물을 투자부동산으로 분류하고 있습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

임대수익
62

운영/유지보수비용
(25)

투자부동산에 대한 세부 공시
연결실체는 임대목적 등으로 사용되고 있는 토지와 건물을 투자부동산으로 분류하고 있습니다.

13. 무형자산 및 영업권 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초의 무형자산 및 영업권
취득
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
대체(*1)
무형자산손상차손
기타(*2)
처분, 영업권 이외의 무형자산
기말 무형자산 및 영업권
무형자산 변동내역에 대한 기술

장부금액
공시금액
106,026
26,448
(17,769)
2,016
0
321
0
117,042
(*1) 당분기중 유형자산 건설중인자산에서 소프트웨어로 2,070백만원, 개발비에서 유형자산 비품으로 54백만원 대체되었습니다. (*2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

기초의 무형자산 및 영업권
취득
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
대체(*1)
무형자산손상차손
기타(*2)
처분, 영업권 이외의 무형자산
기말 무형자산 및 영업권
무형자산 변동내역에 대한 기술

장부금액
공시금액
109,261
14,292
(16,771)
833
(2,004)
301
0
105,912
(*1) 전분기중 유형자산 건설중인자산에서 소프트웨어로 833백만원 대체되었습니다. (*2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

14. 매입채무와 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무
1,085,350

매입채무 및 기타유동채무
매입채무
813,544

유동기타채무
271,806

유동기타채무
미지급금(유동)
94,845

미지급비용
175,750

단기예수보증금
0

선수수익
1,211

매입채무 및 기타비유동채무
25,261

매입채무 및 기타비유동채무
매입채무(비유동)
0

비유동기타채무
25,261

비유동기타채무
미지급금(비유동)
1,498

미지급비용(비유동)
0

예수보증금(비유동)
3,372

선수수익(비유동)
20,391

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무
1,081,926

매입채무 및 기타유동채무
매입채무
896,604

유동기타채무
185,322

유동기타채무
미지급금(유동)
128,218

미지급비용
56,040

단기예수보증금
0

선수수익
1,064

매입채무 및 기타비유동채무
27,560

매입채무 및 기타비유동채무
매입채무(비유동)
0

비유동기타채무
27,560

비유동기타채무
미지급금(비유동)
1,374

미지급비용(비유동)
0

예수보증금(비유동)
3,440

선수수익(비유동)
22,746

15. 차입금 및 사채 (연결)

차입금 및 사채의 구성내역에 대한 공시

차입금 및 사채의 구성내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
758,519

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
단기차입금
156,633

유동성장기부채
601,886

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
494,825

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
장기차입금
444,918

사채
49,907

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
522,725

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
단기차입금
50,377

유동성장기부채
472,348

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
934,748

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
장기차입금
834,983

사채
99,765

단기차입금의 세부 정보 공시

단기차입금의 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

무역금융 차입금
할부금융 차입금
운영 및 시설관련 차입금

거래상대방

㈜우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
(주)농협은행
중소기업은행
㈜우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
(주)농협은행
중소기업은행
㈜우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
(주)농협은행
중소기업은행

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율
0.00
0.00

0.00
0.00

3.10
4.25
0.00
0.00
3.00
3.00
0.00
0.00
4.40
4.40
2.80
2.80

이자율에 대한 설명
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

유동 차입금(사채 포함)
0
0

27
27

103,775
103,775
0
0
944
944
0
0
50,000
50,000
1,887
1,887
156,633

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함)의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함)의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.

(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함)의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함)의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.

전기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

무역금융 차입금
할부금융 차입금
운영 및 시설관련 차입금

거래상대방

㈜우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
(주)농협은행
중소기업은행
㈜우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
(주)농협은행
중소기업은행
㈜우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
(주)농협은행
중소기업은행

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

이자율에 대한 설명
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

유동 차입금(사채 포함)
23,498
23,498

426
426

3,617
3,617
7,736
7,736
7,234
7,234
7,866
7,866
0
0
0
0
50,377

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함)의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함)의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.

(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함)의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함)의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.

장기차입금의 세부내역에 대한 공시

장기차입금의 세부내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

차입금
차입금 합계

운영 및 시설관련 차입금

거래상대방

(주)하나은행
㈜한국스탠다드차타드은행
(주)국민은행
중소기업은행
한국산업은행
한국수출입은행
(주)신한은행
(주)우리은행

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

이자율
3.95
5.12
4.11
4.51
3.78
6.16
0.00
0.00
4.44
6.01
4.00
4.24
4.23
4.33
4.59
4.73

금융기관 차입금(사채 제외)
85,283
85,283
29,363
29,363
31,198
31,198
0
0
360,929
360,929
319,794
319,794
19,163
19,163
151,074
151,074
996,804

차감 : 유동성장기차입금

(551,886)

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

444,918

전기말
(단위 : 백만원)

차입금
차입금 합계

운영 및 시설관련 차입금

거래상대방

(주)하나은행
㈜한국스탠다드차타드은행
(주)국민은행
중소기업은행
한국산업은행
한국수출입은행
(주)신한은행
(주)우리은행

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

이자율

금융기관 차입금(사채 제외)
85,373
85,373
29,148
29,148
94,554
94,554
9,006
9,006
381,432
381,432
339,341
339,341
18,546
18,546
149,931
149,931
1,107,331

차감 : 유동성장기차입금
0

(272,348)

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분
0

834,983

사채의 세부내역에 대한 공시

사채의 세부내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

발행일
차입금, 만기
차입금, 이자율
명목금액
차감: 유동성사채
차감: 사채할인발행차금
차 감 계

차입금명칭
제82-2회공모사채
2019-04-16
2024-04-16
0.00
0

제83-2회공모사채
2020-02-20
2025-02-20
1.98
50,000

제85-1회공모사채
2021-04-12
2024-04-12
0.00
0

제85-2회공모사채
2021-04-12
2026-04-12
1.96
50,000

차입금명칭 합계

100,000
(50,000)
(93)
49,907

전기말
(단위 : 백만원)

발행일
차입금, 만기
차입금, 이자율
명목금액
차감: 유동성사채
차감: 사채할인발행차금
차 감 계

차입금명칭
제82-2회공모사채
2019-04-16
2024-04-16
0.00
100,000

제83-2회공모사채
2020-02-20
2025-02-20
1.98
50,000

제85-1회공모사채
2021-04-12
2024-04-12
0.00
100,000

제85-2회공모사채
2021-04-12
2026-04-12
1.96
50,000

차입금명칭 합계

300,000
(200,000)
(235)
99,765

16. 충당부채 (연결)

충당부채

충당부채

당분기말
(단위 : 백만원)

유동충당부채
비유동충당부채
충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채
판매보증충당부채
33,012
38,660

공사손실충당부채
2,523
0

기타충당부채(*)
0
4,556
(*) 소송과 관련하여 설정한 충당부채 입니다(주석32 참조).

기타충당부채 합계
35,535
43,216

전기말
(단위 : 백만원)

유동충당부채
비유동충당부채
충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채
판매보증충당부채
31,457
37,444

공사손실충당부채
2,320
0

기타충당부채(*)
0
3,240
(*) 소송과 관련하여 설정한 충당부채 입니다(주석32 참조).

기타충당부채 합계
33,777
40,684

충당부채 변동내역 공시

충당부채 변동내역 공시

당분기
(단위 : 백만원)

판매보증충당부채
공사손실충당부채
기타충당부채

기초
68,901
2,320
3,240

충당부채전입액
13,648
203
1,316

사용액 및 상계액
(11,448)
0
0

기타(*)
571
0
0

기말
71,672
2,523
4,556

충당부채 변동내역에 대한 상세 기술
(*) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

판매보증충당부채
공사손실충당부채
기타충당부채

기초
68,790
401
3,240

충당부채전입액
7,326
1,676
0

사용액 및 상계액
(9,857)
0
0

기타(*)
1,946
0
0

기말
68,205
2,077
3,240

충당부채 변동내역에 대한 상세 기술
(*) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

17. 퇴직급여제도 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액
장부금액 합계

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
240,452
240,452

사외적립자산의 공정가치
(273,593)
(273,593)

순확정급여자산
(37,600)
(37,600)

순확정급여부채
4,459
4,459

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액
장부금액 합계

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
226,470
226,470

사외적립자산의 공정가치
(305,016)
(305,016)

순확정급여자산
(80,144)
(80,144)

순확정급여부채
1,598
1,598

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초
226,470
(305,016)
(78,546)

과거근무원가
3,511
0
3,511

당기근무원가
19,777
0
19,777

이자비용(이자수익)
7,371
(10,131)
(2,760)

기타(*)
32
0
32

재측정요소

재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
0
1,887
1,887

기업이 납부한 기여금
0
0
0

제도에서 지급한 금액
(16,709)
39,667
22,958

기말
240,452
(273,593)
(33,141)

순확정급여채무(자산)의 변동내역에 대한 상세설명

(*) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초
195,970
(281,006)
(85,036)

과거근무원가
0
0
0

당기근무원가
14,817
0
14,817

이자비용(이자수익)
7,450
(10,905)
(3,455)

기타(*)
67
0
67

재측정요소

재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
0
2,428
2,428

기업이 납부한 기여금
0
(13,000)
(13,000)

제도에서 지급한 금액
(6,834)
19,051
12,217

기말
211,470
(283,432)
(71,962)

순확정급여채무(자산)의 변동내역에 대한 상세설명

(*) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

장단기금융상품 등
기타
자산 합계

사외적립자산의 공정가치
273,571
22
273,593

전기말
(단위 : 백만원)

장단기금융상품 등
기타
자산 합계

사외적립자산의 공정가치
304,994
22
305,016

보험수리적 가정에 대한 공시

보험수리적 가정에 대한 공시

당분기말

확정급여제도

할인율
4.55

사외적립자산의 기대수익률
4.55

미래임금상승률
4.11

전기말

확정급여제도

할인율
4.55

사외적립자산의 기대수익률
4.55

미래임금상승률
4.11

18. 기타유동부채 (연결)

기타 채무에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채
42,182

기타 유동부채
선수금
28,583

예수금
13,599

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채
54,376

기타 유동부채
선수금
31,564

예수금
22,812

19. 자본금 (연결)

자본금 공시

자본금 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

수권주식수(단위 : 주)
40,000,000

총 발행주식수(단위 : 주)
27,195,083

1주당금액(단위 : 원)
5,000

자본금
135,975

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

수권주식수(단위 : 주)
40,000,000

총 발행주식수(단위 : 주)
27,195,083

1주당금액(단위 : 원)
5,000

자본금
135,975

20. 기타불입자본 (연결)

기타불입자본

기타불입자본

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타불입자본
391,689

기타불입자본
주식발행초과금
499,045

기타자본조정
(9,168)

자기주식
(98,188)

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타불입자본
391,689

기타불입자본
주식발행초과금
499,045

기타자본조정
(9,168)

자기주식
(98,188)

21. 기타자본구성요소 (연결)

기타자본구성요소

당분기말
(단위 : 백만원)

기타자본구성요소

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
30,584

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(2,902)

지분법자본변동
352

해외사업환산손익
85,437

종속기업지분취득으로 발생한 차이
11,699

기타자본구성요소 합계
125,170

전기말
(단위 : 백만원)

기타자본구성요소

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
30,584

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(2,902)

지분법자본변동
(150)

해외사업환산손익
49,253

종속기업지분취득으로 발생한 차이
11,699

기타자본구성요소 합계
88,484

기타자본구성요소의 변동내역에 대한 공시

기타자본구성요소의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초
처분으로 인한 대체
평가로 인한 증감
기말

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
39,770
0
0
39,770

차감: 법인세효과
(9,186)
0
0
(9,186)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(2,902)
0
0
(2,902)

지분법자본변동
(5,064)
0
558
(4,506)

차감: 법인세효과
4,914
0
(56)
4,858

해외사업환산손익
51,307
0
35,517
86,824

차감: 법인세효과
(2,054)
0
667
(1,387)

종속기업지분취득으로 발생한 차이
11,699
0
0
11,699

기타자본구성요소 합계
88,484
0
36,686
125,170

전분기
(단위 : 백만원)

기초
처분으로 인한 대체
평가로 인한 증감
기말

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
40,546
(2,138)
1,203
39,611

차감: 법인세효과
(9,406)
494
(237)
(9,149)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(4,546)
1,644
0
(2,902)

지분법자본변동
(4,487)
0
92
(4,395)

차감: 법인세효과
4,899
0
(9)
4,890

해외사업환산손익
35,535
0
47,128
82,663

차감: 법인세효과
(2,123)
0
(507)
(2,630)

종속기업지분취득으로 발생한 차이
11,699
0
0
11,699

기타자본구성요소 합계
72,117
0
47,670
119,787

22. 이익잉여금과 배당금 (연결)

이익잉여금

이익잉여금

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

합계
2,819,214

합계
기업합리화적립금
215

이익준비금
24,724

임의적립금
2,562,916

미처분이익잉여금(미처리결손금)
231,359

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

합계
2,775,489

합계
기업합리화적립금
215

이익준비금
22,459

임의적립금
2,495,134

미처분이익잉여금(미처리결손금)
257,681

배당금 지급

배당금 지급

당분기
(단위 : 백만원)

보통주

소유주식수(단위 : 주)
27,195,083

자기주식수(단위 : 주)
(549,320)

배당받을 주식수(단위 : 주)
26,645,763

1주당 배당금(단위 : 원)
850

배당금 총액
22,649

전분기
(단위 : 백만원)

보통주

소유주식수(단위 : 주)
27,195,083

자기주식수(단위 : 주)
(549,320)

배당받을 주식수(단위 : 주)
26,645,763

1주당 배당금(단위 : 원)
700

배당금 총액
18,652

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

재화 또는 용역에 따른 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당분기
(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

부문
보고부문
모빌리티
제품과 용역
차량부품 매출
5,742,811

모빌리티솔루션 매출
188,980

공작기계 매출
0

특수사업 매출
0

제품과 용역 합계
5,931,791

공작/특수
제품과 용역
차량부품 매출
0

모빌리티솔루션 매출
0

공작기계 매출
300,446

특수사업 매출
243,619

제품과 용역 합계
544,065

부문 합계
6,475,856

전분기
(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

부문
보고부문
모빌리티
제품과 용역
차량부품 매출
5,865,779

모빌리티솔루션 매출
137,067

공작기계 매출
0

특수사업 매출
0

제품과 용역 합계
6,002,846

공작/특수
제품과 용역
차량부품 매출
0

모빌리티솔루션 매출
0

공작기계 매출
327,952

특수사업 매출
148,305

제품과 용역 합계
476,257

부문 합계
6,479,103

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

재화나 용역의 이전시기에 따른 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당분기
(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

부문
보고부문
모빌리티
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화나 서비스
5,742,811

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
188,980

재화나 용역의 이전 시기 합계
5,931,791

공작/특수
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화나 서비스
300,446

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
243,619

재화나 용역의 이전 시기 합계
544,065

부문 합계
6,475,856

전분기
(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

부문
보고부문
모빌리티
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화나 서비스
5,865,779

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
137,067

재화나 용역의 이전 시기 합계
6,002,846

공작/특수
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화나 서비스
327,952

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
148,305

재화나 용역의 이전 시기 합계
476,257

부문 합계
6,479,103

계약자산 및 계약부채에 대한 공시

계약자산 및 계약부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

누적발생원가
1,005,952

누적이익 및 손실(순액)
113,756

누적공사수익(미성공사) 합계
1,119,708

누적진행청구액
1,212,940

계약자산(미청구공사)
110,661

계약부채(초과청구공사)
203,893

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

누적발생원가
967,258

누적이익 및 손실(순액)
125,236

누적공사수익(미성공사) 합계
1,092,494

누적진행청구액
1,238,806

계약자산(미청구공사)
93,282

계약부채(초과청구공사)
239,594

건설계약에 대한 공시

건설계약에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

회수보류액
0

총공사손실예상액
2,523

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

회수보류액
0

총공사손실예상액
2,320

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

(단위 : 백만원)

추정총계약금액의 변동
추정총계약원가의 변동
세전 당기 손익에 미치는 영향
세전 미래 손익에 미치는 영향
계약자산(미청구공사)의 변동
계약부채(초과청구공사)의 변동

기업 전체 총계
영업부문
모빌리티솔루션 및 특수부문
17,845
23,170
(2,025)
(3,300)
4,554
6,579

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

당분기
(단위 : 백만원)

계약

원가기준 투입법을 적용하여 수익을 인식한 계약
당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

계약

원가기준 투입법을 적용하여 수익을 인식한 계약
전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다.

24. 판매비 및 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

판매비
31,938
97,856

판매비
수출비
8,162
18,114

광고선전비
2,609
7,288

판매보증비
2,183
13,362

운반보관비
17,799
50,702

판매활동촉진비
1,185
8,390

일반관리비
64,940
186,643

일반관리비
급여
26,443
76,841

퇴직급여
1,611
5,006

복리후생비
8,129
23,649

통신비
341
1,031

임차료
1,903
5,166

여비교통비
1,461
4,098

차량비
232
786

지급수수료
4,563
10,286

소모품비
328
2,249

사무관리비
98
328

수선비
218
534

도서비
454
1,051

경상연구비
14,747
37,598

감가상각비
1,173
3,423

사용권자산감가상각비
596
1,758

손실충당금 전입(환입)
(673)
(572)

무형자산상각비
1,469
4,320

보험료
478
1,543

기타 비용
1,369
7,548

전분기
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

판매비
30,143
87,954

판매비
수출비
4,939
17,793

광고선전비
1,715
4,497

판매보증비
4,663
7,326

운반보관비
15,917
48,054

판매활동촉진비
2,909
10,284

일반관리비
55,476
169,750

일반관리비
급여
22,357
65,085

퇴직급여
1,345
4,219

복리후생비
7,586
23,464

통신비
321
926

임차료
1,348
3,471

여비교통비
1,207
3,906

차량비
264
734

지급수수료
4,192
12,621

소모품비
185
483

사무관리비
84
259

수선비
289
821

도서비
587
1,098

경상연구비
10,239
34,416

감가상각비
1,044
3,074

사용권자산감가상각비
455
1,554

손실충당금 전입(환입)
(197)
281

무형자산상각비
1,302
3,949

보험료
489
1,651

기타 비용
2,379
7,738

25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결)

영업외손익

영업외손익

당분기
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

영업외수익
(4,366)
90,446

영업외수익
외환차익
5,546
20,203

외화환산이익
(28,446)
6,301

파생금융상품거래이익
0
0

파생금융상품평가이익
2,045
2,045

유형자산처분이익
128
8,267

유형자산손상차손환입
0
6,651

로열티 수익
314
1,112

임대료수입
23
69

매각예정비유동자산처분이익
0
0

잡이익
16,024
45,798

영업외비용
41,756
117,647

영업외비용
외환차손
4,034
9,687

외화환산손실
20,463
27,359

파생금융상품거래손실
0
3,536

파생금융상품평가손실
(418)
0

유형자산처분손실
634
17,934

유형자산손상차손
4,752
4,752

무형자산손상차손
0
0

기타손실충당금전입(환입)
(134)
(458)

기부금
371
1,104

매각예정자산처분손실
0
0

종속기업투자주식처분손실
0
0

잡손실
12,054
53,733

전분기
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

영업외수익
53,166
114,414

영업외수익
외환차익
2,817
18,669

외화환산이익
32,137
40,222

파생금융상품거래이익
0
665

파생금융상품평가이익
0
0

유형자산처분이익
500
1,609

유형자산손상차손환입
844
2,530

로열티 수익
998
3,004

임대료수입
9
62

매각예정비유동자산처분이익
97
453

잡이익
15,764
47,200

영업외비용
81,431
201,559

영업외비용
외환차손
6,578
19,212

외화환산손실
49,858
126,575

파생금융상품거래손실
0
730

파생금융상품평가손실
1,110
1,110

유형자산처분손실
6,057
8,529

유형자산손상차손
(7)
1,074

무형자산손상차손
2,004
2,004

기타손실충당금전입(환입)
110
(23)

기부금
99
814

매각예정자산처분손실
2
1,536

종속기업투자주식처분손실
1,723
1,723

잡손실
13,897
38,275

26. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익에 대한 공시

금융수익에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

금융수익

3개월
누적

금융자산, 분류
상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
장단기금융상품 등
10,355
29,712

기타금융자산
12
55

금융자산, 분류 합계
10,367
29,767

전분기
(단위 : 백만원)

금융수익

3개월
누적

금융자산, 분류
상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
장단기금융상품 등
12,776
36,690

기타금융자산
17
58

금융자산, 분류 합계
12,793
36,748

금융비용에 대한 공시

금융비용에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

금융원가

이자비용
리스부채에 대한 이자비용
기타금융비용
자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

발생한 이자원가 합계
자본화된 이자원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융부채, 분류
상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
단기차입금
1,332
3,311

장기차입금
13,549
42,081

사채
517
2,728

기타
869
2,134

16
58

리스부채

37
109

금융부채, 분류 합계
16,267
50,254
(898)
(2,281)
37
109
16
58

3.56

전분기
(단위 : 백만원)

금융원가

이자비용
리스부채에 대한 이자비용
기타금융비용
자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

발생한 이자원가 합계
자본화된 이자원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융부채, 분류
상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
단기차입금
432
1,847

장기차입금
15,406
48,417

사채
2,299
7,950

기타
607
1,638

71
177

리스부채

32
102

금융부채, 분류 합계
18,744
59,852
(539)
(1,419)
32
102
71
177

2.95

27. 비용항목의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

원재료, 상품 등의 순매입액
4,897,136

재고자산의 변동
62,548

종업원급여
517,539

감가상각비와 기타상각비용
199,587

기타 비용
617,140

합 계
6,293,950

합계에 대한 설명
매출원가와 판매비, 관리비의 합계와 일치합니다.

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

원재료, 상품 등의 순매입액
5,066,666

재고자산의 변동
57,456

종업원급여
336,098

감가상각비와 기타상각비용
214,259

기타 비용
620,173

합 계
6,294,652

합계에 대한 설명
매출원가와 판매비, 관리비의 합계와 일치합니다.

28. 법인세 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세부담액
20,193

과거기간의 당기법인세 조정
(230)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
49,525

법인세비용(수익) 합계
69,488

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세부담액
46,707

과거기간의 당기법인세 조정
293

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
(3,160)

법인세비용(수익) 합계
43,840

실무적으로 결정하기 어려운 잠재적인 법인세효과가 있는지 여부에 대한 기술

연결회사는 필라2 법인세의 적용대상이나, 당분기말 현재 추가 부담할 예정인 필라2 법인세는 없습니다.

29. 주당손익 (연결)

주당손익

주당손익

당분기
(단위 : 백만원)

보통주

계속영업

3개월
누적

지배기업소유주지분 분기순손익
(12,253)
67,826

유통보통주식수(단위 : 주)
26,645,763
26,645,763

기본주당손익(단위 : 원)
(460)
2,545

희석주당손익(단위 : 원)
(460)
2,545

유통보통주식수에 대한 기술
지배기업의 발행주식수에서 자기주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.
지배기업의 발행주식수에서 자기주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.

주당손익에 대한 기술
지배기업은 우선주를 발행하지 아니하여 지배기업소유주지분 분기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. 연결실체는 당분기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당이익과 동일합니다.
지배기업은 우선주를 발행하지 아니하여 지배기업소유주지분 분기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. 연결실체는 당분기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당이익과 동일합니다.

전분기
(단위 : 백만원)

보통주

계속영업

3개월
누적

지배기업소유주지분 분기순손익
21,575
44,716

유통보통주식수(단위 : 주)
26,645,763
26,645,763

기본주당손익(단위 : 원)
810
1,678

희석주당손익(단위 : 원)
810
1,678

유통보통주식수에 대한 기술
지배기업의 발행주식수에서 자기주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다
지배기업의 발행주식수에서 자기주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.

주당손익에 대한 기술
지배기업은 우선주를 발행하지 아니하여 지배기업소유주지분 분기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. 연결실체는 전분기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당이익과 동일합니다.
지배기업은 우선주를 발행하지 아니하여 지배기업소유주지분 분기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. 연결실체는 전분기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당이익과 동일합니다.

30. 금융상품과 자본 및 재무위험관리 (연결)

금융자산의 범주별 공시

금융자산의 범주별 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

금융자산
4,976
52,283
2,718,012
2,775,271

금융자산
현금및현금성자산
0
0
749,685
749,685

매출채권
0
0
1,373,415
1,373,415

대여금 및 수취채권
0
0
77,689
77,689

미수수익
0
0
5,551
5,551

단기금융상품
0
0
511,505
511,505

장기금융상품
0
0
167
167

파생상품자산
2,045
0
0
2,045

공정가치측정금융자산
2,931
52,283
0
55,214

전기말
(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

금융자산
4,259
50,583
2,726,388
2,781,230

금융자산
현금및현금성자산
0
0
471,826
471,826

매출채권
0
0
1,512,506
1,512,506

대여금 및 수취채권
0
0
101,997
101,997

미수수익
0
0
0
0

단기금융상품
0
0
639,908
639,908

장기금융상품
0
0
151
151

파생상품자산
1,324
0
0
1,324

공정가치측정금융자산
2,935
50,583
0
53,518

금융부채의 범주별 공시

금융부채의 범주별 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
기타
금융부채, 범주 합계

금융부채
2,231,338
5,837
2,237,175

금융부채
매입채무
813,544
0
813,544

기타채무
164,450
0
164,450

유동성장기부채
601,886
0
601,886

차입금
601,551
0
601,551

사채
49,907
0
49,907

리스부채
0
5,837
5,837

전기말
(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
기타
금융부채, 범주 합계

금융부채
2,508,288
0
2,508,288

금융부채
매입채무
896,604
0
896,604

기타채무
154,211
0
154,211

유동성장기부채
472,348
0
472,348

차입금
885,360
0
885,360

사채
99,765
0
99,765

리스부채
0
0
0

공정가치 정보가 공시되지 않은 내역

공정가치 정보가 공시되지 않은 내역

당분기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류

출자증권

금융 자산
2,931

공정가치 정보가 공시되지 않는 내역에 대한 기술
관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

전기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류

출자증권

금융 자산
2,935

공정가치 정보가 공시되지 않는 내역에 대한 기술
관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

공정가치 서열체계에 대한 공시

공정가치 서열체계에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
당기손익인식금융자산

비상장 주식
파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
0
0
52,283
52,283
0
2,045
0
2,045

전기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
당기손익인식금융자산

비상장 주식
파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
0
0
50,583
50,583
0
1,324
0
1,324

공정가치 서열체계 수준 3인 금융자산의 변동내역에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 3인 금융자산의 변동내역에 대한 공시

(단위 : 백만원)

기초
취득
대체
평가
매도
기말

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
금융자산, 분류
비상장 주식
50,583
2,000
0
0
(300)
52,283

공정가치 서열체계 수준 2와 수준3인 파생상품에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 2와 수준3인 파생상품에 대한 공시

평가기법

현금흐름할인법

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
파생상품
선도계약
보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선

비상장 주식
미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
파생상품
선도계약
보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선

비상장 주식

공정가치 서열체계 수준 3인 금융자산에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 3인 금융자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 공정가치
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
주요 가정치
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

금융자산, 분류
비상장 주식
52,283
할인된 현금흐름: 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.
0
매출액 증가율(5.85% ~ 13.07%), 세전 영업이익률(1.73%~2.85%), 가중평균자본비용(9.42%~13.37%)
매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가 (감소)할 것입니다.

전기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 공정가치
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
주요 가정치
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

금융자산, 분류
비상장 주식
50,583
할인된 현금흐름: 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.
0
매출액 증가율(5.85% ~ 13.07%), 세전 영업이익률(1.73%~2.85%), 가중평균자본비용(9.42%~13.37%)
매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가 (감소)할 것입니다.

위험관리에 대한 공시

(3) 금융자산의 재분류 당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다. (4) 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

재무관리위험

(5) 재무위험관리 1) 재무위험관리목적 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 재무위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외화위험, 이자율위험, 기타가격위험 등), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 재무위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

환위험에서 생기는 위험 익스포저의 변동에 대한 민감도 분석 공시

2) 시장위험 연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도를 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가(Value-at-Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 연결실체의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. 가. 외화위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.

금융자산 이자율위험에서 생기는 위험 익스포저의 변동에 대한 민감도 분석 공시

나. 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다. 다. 기타 가격위험요소 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

금융부채 이자율위험에서 생기는 위험 익스포저의 변동에 대한 민감도 분석 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

3) 신용위험관리 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시

유동성위험에 대한 공시

4) 유동성위험관리 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

31. 특수관계자 등 거래 (연결)

특수관계자에 대한 공시

특수관계자에 대한 공시

특수관계자에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)

공동기업
위아마그나파워트레인(주)

관계기업
현대기차모구(산동)유한공사

현대종합특수강(주)

케이씨엔씨(주)

기타
현대로템(주)
(*) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대케피코(주)
(*) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대캐피탈(주)
(*) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대카드(주)
(*) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

기아(주)
(*) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대모비스(주)
(*) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대글로비스(주)
(*) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대트랜시스(주) 등
(*) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자 등과 거래 내역

당분기
(단위 : 백만원)

특수관계자거래

매출
기타수익
매입
기타비용
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
695,417
1,768
36,911
10,860

공동기업
위아마그나파워트레인(주)
0
1,110
165,483
0

관계기업
현대기차모구(산동)유한공사
0
0
0
0

현대종합특수강(주)
0
0
1,069
0

기타
기아(주)
2,533,157
1,310
33,672
12,073

현대글로비스(주)
619,856
1
4,012
15,456

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
311
0
0
30
(*) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외하기 전까지 발생한 금액입니다.

현대모비스(주)
473,476
24
109,186
281

현대트랜시스(주)
90,401
0
510,902
0

기타
1,264,056
26,046
192,890
67,259

전분기
(단위 : 백만원)

특수관계자거래

매출
기타수익
매입
기타비용
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
598,719
2,518
134,021
11,676

공동기업
위아마그나파워트레인(주)
4
5,368
154,688
0

관계기업
현대기차모구(산동)유한공사
0
0
488
0

현대종합특수강(주)
0
0
3,262
0

기타
기아(주)
2,697,115
42
21,210
12,336

현대글로비스(주)
582,841
69
3,142
13,807

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
5,643
0
0
414

현대모비스(주)
499,238
7
117,095
285

현대트랜시스(주)
94,588
0
498,892
0

기타
1,284,580
9,834
231,093
65,481

특수관계자 등에 대한 채권·채무 잔액

특수관계자 등에 대한 채권·채무 잔액

당분기말
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
공동기업
관계기업
기타

현대자동차(주)
위아마그나파워트레인(주)
현대종합특수강(주)
케이씨엔씨(주)
기아(주)
현대글로비스(주)
Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
현대모비스(주)
현대트랜시스(주)
기타

자산과 부채

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무잔액 항목에 대한 설명

특수관계의 성격에 대한 기술

수취채권, 특수관계자거래
164,345
2,452

0
138

0
0

467,314
4,806

78,885
39

83,140
991

22,814
1,396

286,899
32,384

채무액, 특수관계자거래

2,708
7,715

21,452
10

405
0

0
19,254

1,786
6,766

35,013
882

90,937
2,536

38,222
26,440

전기말
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
공동기업
관계기업
기타

현대자동차(주)
위아마그나파워트레인(주)
현대종합특수강(주)
케이씨엔씨(주)
기아(주)
현대글로비스(주)
Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
현대모비스(주)
현대트랜시스(주)
기타

자산과 부채

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무잔액 항목에 대한 설명

특수관계의 성격에 대한 기술

(*) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(*) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(*) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(*) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

수취채권, 특수관계자거래
157,451
5,788

0
103

0
0

0
217

559,974
1,122

56,757
1

1
7,313

91,192
5

23,327
522

353,820
28,453

채무액, 특수관계자거래

52,375
9,001

25,283
0

389
0

0
0

235
22,631

1,009
4,433

0
21

33,912
865

103,138
3,669

48,332
81,139

특수관계자와의 지분거래 내역

당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 지분거래 내역은 없습니다.

특수관계자 간 배당금 거래 공시

특수관계자 간 배당금 거래 공시

당분기
(단위 : 백만원)

특수관계자

배당금수취
3,000

재무활동으로 분류된 배당금 지급
8,965

전분기
(단위 : 백만원)

특수관계자

배당금수취
3,000

재무활동으로 분류된 배당금 지급
7,383

특수관계자 지급보증에 대한 공시

특수관계자 지급보증에 대한 공시

당분기말
(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

그 밖의 특수관계자

HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
Jingsu Yueda Kia Motors Co.,Ltd.

담보제공처

(주)국민은행

지급보증의 구분

제공한 지급보증
제공받은 지급보증
제공한 지급보증
제공받은 지급보증

특수관계자가 제공하거나 제공받은 지급보증
0
0
0
USD 60천

지급보증에 대한 비고(설명)

하자보증

하자보증

전기말
(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

그 밖의 특수관계자

HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
Jingsu Yueda Kia Motors Co.,Ltd.

담보제공처

(주)국민은행

지급보증의 구분

제공한 지급보증
제공받은 지급보증
제공한 지급보증
제공받은 지급보증

특수관계자가 제공하거나 제공받은 지급보증
0
USD 755천
0
USD 21천

지급보증에 대한 비고(설명)

하자보증

하자보증

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

단기급여
11,792

퇴직급여
2,439

기타장기급여
46

합 계
14,277

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

단기급여
11,385

퇴직급여
2,305

기타장기급여
6

합 계
13,696

32. 우발사항 및 약정사항 (연결)

우발부채에 대한 공시

우발부채에 대한 공시

당분기말

제공받은 지급보증
담보제공자산

거래상대방
(주)우리은행
기능통화 또는 표시통화
원화
0

USD
USD 434천

EUR
0

(주)신한은행
원화
0

USD
0

EUR
0

(주)하나은행
원화
0

USD
USD 10,151천

EUR
0

(주)국민은행
원화
0

USD
USD 12,068천

EUR
0

자본재공제조합
원화
KRW 44,962백만원
(*) 연결실체는 자본재공제조합 및 방위산업공제조합으로부터 제공받는 보증과 관련하여 해당 조합 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석8 참조).

USD
0

EUR
0

방위산업공제조합
원화
KRW 99,028백만원
(*) 연결실체는 자본재공제조합 및 방위산업공제조합으로부터 제공받는 보증과 관련하여 해당 조합 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석8 참조).

USD
0

EUR
0

서울보증보험
원화
KRW 258,954백만원

USD
0

EUR
0

전기말

제공받은 지급보증
담보제공자산

거래상대방
(주)우리은행
기능통화 또는 표시통화
원화
0

USD
USD 2,269천

EUR
EUR 41천

(주)신한은행
원화
0

USD
USD 38천

EUR
0

(주)하나은행
원화
0

USD
USD 6,641천

EUR
0

(주)국민은행
원화
0

USD
USD 64,783천

EUR
0

자본재공제조합
원화
KRW 13,221백만원
(*) 연결실체는 자본재공제조합 및 방위산업공제조합으로부터 제공받는 보증과 관련하여 해당 조합 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석8 참조).

USD
0

EUR
0

방위산업공제조합
원화
KRW 86,221백만원
(*) 연결실체는 자본재공제조합 및 방위산업공제조합으로부터 제공받는 보증과 관련하여 해당 조합 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석8 참조).

USD
0

EUR
0

서울보증보험
원화
KRW 211,664백만원

USD
0

EUR
0

약정에 대한 공시

여신금융 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채항목

할부금융

거래상대방

리스회사

현대커머셜(주)

유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명
공작기계의 판매촉진을 위하여 연결실체는 할부금융포괄계약을 체결하고 있습니다.

계약건수
1

약정한도
100,000

무역금융 약정에 대한 공시

무역금융 약정에 대한 공시

우발부채

보증 관련 우발부채

Usance(Sight)

지급보증
USD 178,000천

거래처에 제공한 어음할인 약정에 대한 공시

거래처에 제공한 어음할인 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

양도의 유형

채권의 팩토링

거래상대방

신한은행 외 5개 은행

할인한도
296,000

매출채권 및 어음 할인 약정에 대한 공시

매출채권 및 어음 할인 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

양도의 유형

채권의 팩토링

거래상대방

신한은행 외 2개 은행

약정한도
392,600

할인채권
0

제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권
27

진행중인 소송사건에 대한 공시

진행중인 소송사건에 대한 공시

소송충당부채

기타충당부채
4,556

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
연결실체는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 기타충당부채를 인식하고 있지 않은 소송사건에 대해서 연결실체에 미치는 향후 영향이 유의적이지 않을 것이라고 판단하고 있습니다.

33. 현금흐름표 (연결)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 항목

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 항목

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금의 유출이 없는 비용등의 가산 항목
405,311

현금의 유출이 없는 비용등의 가산 항목
퇴직급여
20,528

유형자산 및 투자부동산 감가상각비
179,023

사용권자산 상각비
2,795

손실충당금 전입
0

기타충당부채 전입
3,114

법인세비용
69,488

이자비용
47,973

리스 이자비용
109

판매보증비
13,362

재고자산평가손실충당금 전입
833

외화환산손실
27,359

무형자산상각비
17,769

무형자산손상차손
0

유형자산손상차손
4,752

유형자산처분손실
17,934

파생상품평가손실
0

종속기업투자주식처분손실
0

매각예정비유동자산처분손실
0

매출채권처분손실
58

공사손실충당부채 전입
203

기타
11

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금의 유출이 없는 비용등의 가산 항목
497,627

현금의 유출이 없는 비용등의 가산 항목
퇴직급여
11,362

유형자산 및 투자부동산 감가상각비
194,969

사용권자산 상각비
2,519

손실충당금 전입
281

기타충당부채 전입
0

법인세비용
43,840

이자비용
58,433

리스 이자비용
102

판매보증비
7,326

재고자산평가손실충당금 전입
19,148

외화환산손실
126,575

무형자산상각비
16,771

무형자산손상차손
2,004

유형자산손상차손
1,074

유형자산처분손실
8,529

파생상품평가손실
1,110

종속기업투자주식처분손실
1,723

매각예정비유동자산처분손실
1,536

매출채권처분손실
177

공사손실충당부채 전입
0

기타
148

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목
72,819

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목
이자수익
29,767

외화환산이익
6,301

손실충당금 환입
572

기타손실충당금 환입
458

기타충당부채 환입
1,798

파생상품평가이익
2,045

유형자산처분이익
8,267

유형자산손상차손환입
6,651

매각예정비유동자산처분이익
0

재고자산평가손실충당금 환입
12,289

지분법이익
4,307

기타
364

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목
84,335

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목
이자수익
36,748

외화환산이익
40,222

손실충당금 환입
0

기타손실충당금 환입
23

기타충당부채 환입
0

파생상품평가이익
0

유형자산처분이익
1,609

유형자산손상차손환입
2,530

매각예정비유동자산처분이익
453

재고자산평가손실충당금 환입
0

지분법이익
2,441

기타
309

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
173,507

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
매출채권의 감소(증가)
152,637

기타유동자산의 감소(증가)
(9,832)

미청구공사의 감소(증가)
(17,379)

대여금및기타채권의 감소(증가)
18,722

재고자산의 감소(증가)
74,004

기타유동금융자산의 감소
1,324

비유동대여금및기타채권의 감소(증가)
(2,040)

매입채무와기타채무의 증가(감소)
(4,130)

기타유동부채의 증가(감소)
(12,914)

기타유동금융부채의 증가(감소)
83

초과청구공사의 증가(감소)
(35,701)

충당부채의 증가(감소)
(11,448)

종업원급여부채의 증가(감소)
34

퇴직급여의 지급
(16,709)

사외적립자산의 감소(증가)
39,667

기타비유동부채의 증가(감소)
(3,969)

기타비유동금융부채의 증가(감소)
7

기타 자산부채의 증감
1,151

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
213,287

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
매출채권의 감소(증가)
105,210

기타유동자산의 감소(증가)
(3,839)

미청구공사의 감소(증가)
(51,709)

대여금및기타채권의 감소(증가)
10,987

재고자산의 감소(증가)
37,028

기타유동금융자산의 감소
730

비유동대여금및기타채권의 감소(증가)
(4,514)

매입채무와기타채무의 증가(감소)
70,908

기타유동부채의 증가(감소)
(8,954)

기타유동금융부채의 증가(감소)
949

초과청구공사의 증가(감소)
58,867

충당부채의 증가(감소)
(3,801)

종업원급여부채의 증가(감소)
(151)

퇴직급여의 지급
(6,834)

사외적립자산의 감소(증가)
6,051

기타비유동부채의 증가(감소)
(1,169)

기타비유동금융부채의 증가(감소)
925

기타 자산부채의 증감
2,603

현금 유출입이 없는 거래에 대한 공시

현금 유출입이 없는 거래에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 대체
31,779

사채의 유동성대체
50,000

장기차입금의 유동성대체
510,678

유형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소)
(7,641)

유형자산 취득관련 지급어음의 증가(감소)
(195)

무형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소)
124

무형자산의 유형자산 대체
54

유형자산의 무형자산 대체
2,070

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
8,292

투자부동산의 유형자산 대체
325

사용권자산 및 리스부채의 증가
4,292

리스 중도해지
60

종속기업투자 처분관련 미수금의 증가
0

매각예정비유동자산 처분관련 미수금의 증가
0

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 대체
48,776

사채의 유동성대체
200,000

장기차입금의 유동성대체
246,828

유형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소)
1,251

유형자산 취득관련 지급어음의 증가(감소)
(615)

무형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소)
0

무형자산의 유형자산 대체
0

유형자산의 무형자산 대체
833

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
1,121

투자부동산의 유형자산 대체
407

사용권자산 및 리스부채의 증가
543

리스 중도해지
0

종속기업투자 처분관련 미수금의 증가
8,937

매각예정비유동자산 처분관련 미수금의 증가
1,698

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

단기차입금
유동성장기부채
장기 차입금
사채
리스 부채
임대보증금

기초
50,377
472,348
834,983
99,765
3,204
110

현금흐름변동
105,065
(436,901)
113,101
0
(1,680)
2

인식 및 대체
(399)
560,678
(510,678)
(50,000)
4,232
0

상각
0
0
0
142
109
0

기타(*)
1,590
5,761
7,512
0
(28)
0

기말
156,633
601,886
444,918
49,907
5,837
112

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 상세기술
(*) 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.
(*) 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.
(*) 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

(*) 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

단기차입금
유동성장기부채
장기 차입금
사채
리스 부채
임대보증금

기초
38,424
953,193
926,655
299,158
4,546
0

현금흐름변동
46,131
(738,682)
55,592
0
(1,553)
0

인식 및 대체
(1,075)
446,828
(246,828)
(200,000)
537
0

상각
0
0
0
503
102
0

기타(*)
1,508
13,033
43,626
0
113
0

기말
84,988
674,372
779,045
99,661
3,745
0

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 상세기술

34. 리스 (연결)

사용권자산의 변동내역에 대한 공시

사용권자산의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초
증가
감소
사용권자산감가상각비
연결대상범위의 변동
기타
기말

장부금액
공시금액
23,210
4,292
(60)
(2,795)
0
512
25,159

전분기
(단위 : 백만원)

기초
증가
감소
사용권자산감가상각비
연결대상범위의 변동
기타
기말

장부금액
공시금액
25,993
543
(6)
(2,519)
(68)
340
24,283

리스부채에 대한 공시

리스부채에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초
증가
감소
리스부채에 대한 이자비용
지급
연결대상범위의 변동
기타
기말

장부금액
공시금액
3,204
4,292
(60)
109
(1,789)
0
81
5,837

전분기
(단위 : 백만원)

기초
증가
감소
리스부채에 대한 이자비용
지급
연결대상범위의 변동
기타
기말

장부금액
공시금액
4,546
543
(6)
102
(1,553)
(71)
184
3,745

리스부채의 만기분석에 대한 공시

리스부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

리스부채

리스부채
리스부채
3,079
2,758
5,837

리스부채
유동 리스부채
3,079

3,079

비유동 리스부채

2,758
2,758

전기말
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

리스부채

리스부채
리스부채
1,671
1,533
3,204

리스부채
유동 리스부채
1,671

1,671

비유동 리스부채

1,533
1,533

35. 매각예정비유동자산 (연결)

매각예정으로 분류된 자산과 부채에 대한 공시

매각예정으로 분류된 자산과 부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

매각예정비유동자산
매각예정으로 분류된 자산과 부채에 대한 공시

유형자산
기계장치
14,014

공구와 기구
69

유형자산 합계
14,083
당분기말 현재 연결실체는 매각예정비유동자산으로 분류된 기계장치 및 공구와기구에 대하여 매매계약을 체결하였으며, 이에 따른 매각 절차를 진행하고 있습니다.

전기말
(단위 : 백만원)

매각예정비유동자산
매각예정으로 분류된 자산과 부채에 대한 공시

유형자산
기계장치
10,935

공구와 기구
619

유형자산 합계
11,554

36. 보고기간 후 사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

(단위 : 백만원)

자산의 기타 처분

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
연결실체는 2024년 10월 10일자 이사회 결의를 통해 공작기계사업부문 매각 양해각서 체결을 승인하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 49 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 48 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 49 기 3분기말
제 48 기말

자산

유동자산
2,593,251
2,654,520

현금및현금성자산
271,180
35,642

기타유동금융자산
451,045
640,324

매출채권
1,183,935
1,279,921

대여금및기타채권
88,669
87,123

기타유동자산
66,102
65,396

당기법인세자산
0
7,038

재고자산
412,034
444,962

미청구공사
117,287
94,114

매각예정비유동자산
2,999
0

비유동자산
2,570,911
2,618,248

기타비유동금융자산
55,254
53,558

비유동매출채권
112
112

비유동 대여금 및 수취채권
100,265
32,129

유형자산
1,459,718
1,691,145

투자부동산
1,523
1,523

무형자산
108,450
97,447

사용권자산
3,656
491

종속기업투자
703,289
560,655

관계기업투자
94,395
94,395

공동기업투자
6,649
6,649

순확정급여자산
37,600
80,144

자산총계
5,164,162
5,272,768

부채

유동부채
1,623,253
1,454,747

매입채무
698,765
777,399

유동기타채무
168,891
128,763

단기차입금
150,027
23,924

유동성장기부채
350,000
220,000

유동 리스부채
1,655
402

당기법인세부채
4,083
0

기타유동금융부채
907
991

유동충당부채
26,451
23,928

기타 유동부채
14,400
25,568

초과청구공사
208,074
253,772

비유동부채
293,949
627,148

비유동기타채무
7,354
6,637

장기차입금
130,000
430,000

사채
49,907
99,765

비유동 리스부채
2,089
104

종업원급여부채
11,172
11,137

기타비유동금융부채
706
713

비유동충당부채
37,227
33,210

이연법인세부채
55,494
45,582

부채총계
1,917,202
2,081,895

자본

자본금
135,975
135,975

기타불입자본
416,713
416,713

기타자본구성요소
27,681
27,681

이익잉여금(결손금)
2,666,591
2,610,504

자본총계
3,246,960
3,190,873

부채와 자본 총계
5,164,162
5,272,768

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 49 기 3분기
제 48 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액
1,775,576
5,435,029
1,745,508
5,435,528

매출원가
1,688,305
5,183,826
1,638,407
5,123,770

매출총이익
87,271
251,203
107,101
311,758

판매비
18,523
58,311
23,325
68,673

관리비
42,825
122,166
36,833
109,734

영업이익
25,923
70,726
46,943
133,351

기타영업외수익
10,882
76,502
20,312
67,924

기타영업외비용
9,590
46,107
14,267
37,585

금융수익
7,666
21,460
10,428
29,484

금융비용
6,337
19,709
6,510
22,789

법인세비용차감전순이익
28,544
102,872
56,906
170,385

법인세비용
6,241
22,686
12,303
37,061

분기순손익
22,303
80,186
44,603
133,324

기타포괄손익
(286)
(1,450)
(223)
(945)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(286)
(1,450)
(223)
(945)

확정급여제도의 재측정요소
(373)
(1,887)
(290)
(2,474)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
0
0
0
(935)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
0
0
0
2,138

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세
87
437
67
326

분기총포괄이익
22,017
78,736
44,380
132,379

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)
837
3,009
1,674
5,004

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
자본 합계

2023.01.01 (기초자본)
135,975
430,357
26,593
2,536,460
3,129,385

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
(678)
0
(678)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
0
0
1,644
0
1,644

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(1,911)
(1,911)

분기순손익
0
0
0
133,324
133,324

배당금의 지급
0
0
0
(18,652)
(18,652)

2023.09.30 (기말자본)
135,975
430,357
27,559
2,649,221
3,243,112

2024.01.01 (기초자본)
135,975
416,713
27,681
2,610,504
3,190,873

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
0
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
0
0
0
0
0

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(1,450)
(1,450)

분기순손익
0
0
0
80,186
80,186

배당금의 지급
0
0
0
(22,649)
(22,649)

2024.09.30 (기말자본)
135,975
416,713
27,681
2,666,591
3,246,960

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 49 기 3분기
제 48 기 3분기

영업활동현금흐름
246,002
399,513

영업활동으로부터 발생한 현금
236,054
447,663

분기순손익
80,186
133,324

현금의 유출이 없는 비용등의 가산
176,328
219,956

현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(55,813)
(45,031)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
35,353
139,414

이자의 수취
29,058
30,832

이자의 지급
(20,894)
(23,595)

배당금의 수취
3,000
3,000

법인세의 지급
(1,216)
(58,387)

투자활동현금흐름
106,770
32,678

투자활동으로 인한 현금유입액
626,036
593,588

기타유동금융자산의 처분
588,000
568,300

기타비유동금융자산의 처분
304
2,317

비유동대여금및기타채권의 감소
2,498
3,773

유형자산의 처분
34,793
3,491

매각예정비유동자산의 처분
0
15,707

국고보조금의 증가
441
0

투자활동으로 인한 현금유출액
(519,266)
(560,910)

기타유동금융자산의 취득
398,000
478,000

기타비유동금융자산의 취득
2,000
0

비유동대여금및기타채권의 증가
4,263
4,245

유형자산의 취득
89,127
61,999

무형자산의 취득
25,876
13,777

종속기업투자주식의 취득
0
2,889

재무활동현금흐름
(117,234)
(360,839)

재무활동으로 인한 현금유입액
294,217
144,208

단기차입금의 차입
294,215
144,208

임대보증금의 증가
2
0

재무활동으로 인한 현금유출액
(411,451)
(505,047)

단기차입금의 상환
168,185
111,844

유동성장기부채의 상환
220,000
374,000

배당금의 지급
22,649
18,652

리스부채의 감소
617
551

현금의 증가
235,538
71,352

기초의 현금
35,642
266,401

기말의 현금
271,180
337,753

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

현대위아주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 29일 설립되어 2011년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 상장회사로서 경상남도 창원시 창원공장, 경기도 안산시 안산공장, 광주광역시 광주공장 등에서 차량부품, 공작기계 등의 제조ㆍ판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 설립 후 수차의 증자 및 합병을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 135,975백만원이며, 당분기말 현재 주주의 구성 내역은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

현대자동차㈜
6,893,596
25.35

기아㈜
3,654,004
13.44

자사주
549,320
2.02

정의선
531,095
1.95

기타주주
15,567,068
57.24

합 계
27,195,083
100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 동 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.3 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 당사는 필라2 법인세의 적용대상이나, 이와 관련하여 당분기말 현재 추가 인식할 당기법인세는 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

(1) 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(2) 2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역 내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직접 및 간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 러시아에 종속기업 Hyundai Wia Rus, LLC가 존재합니다. Hyundai Wia Rus, LLC의 향후 영업이 국제사회의 러시아에 대한 제재 영향을 받을 것으로 예상하나 재무적 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

4. 부문정보

사업별 부문에 대한 일반정보

사업별 부문에 대한 일반정보

당분기말

분류기준
주요 재화 및 용역
주요 고객

부문
모빌리티
경영관리목적
차량부품, 모빌리티솔루션 등
현대자동차㈜, 기아㈜

공작특수
경영관리목적
공작기계, 특수사업 등
방위사업청 등

전기말

분류기준
주요 재화 및 용역
주요 고객

부문
모빌리티
경영관리목적
차량부품, 모빌리티솔루션 등
현대자동차㈜, 기아㈜

공작특수
경영관리목적
공작기계, 특수사업 등
방위사업청 등

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

모빌리티
공작특수
부문 합계

매출액
4,935,142
499,887
5,435,029

영업손익
34,156
36,570
70,726

전분기
(단위 : 백만원)

모빌리티
공작특수
부문 합계

매출액
5,011,649
423,879
5,435,528

영업손익
134,892
(1,541)
133,351

5. 매출채권, 대여금 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

총장부금액
차감: 손실충당금
매출채권(순액) 합계

유동매출채권
1,256,117
(72,182)
1,183,935

비유동매출채권
539
(427)
112

전기말
(단위 : 백만원)

총장부금액
차감: 손실충당금
매출채권(순액) 합계

유동매출채권
1,351,850
(71,929)
1,279,921

비유동매출채권
539
(427)
112

대여금 및 기타채권의 공시

대여금 및 기타채권의 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

총장부금액
차감: 손실충당금
장부금액 합계

유동
104,804
(16,135)
88,669

유동
미수금
104,804
(16,135)
88,669

비유동
100,265
0
100,265

비유동
미수금
88,855
0
88,855

보증금
11,410
0
11,410

전기말
(단위 : 백만원)

총장부금액
차감: 손실충당금
장부금액 합계

유동
102,848
(15,725)
87,123

유동
미수금
102,848
(15,725)
87,123

비유동
32,129
0
32,129

비유동
미수금
22,476
0
22,476

보증금
9,653
0
9,653

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

매출채권
미수금

기초
72,356
15,725

손실충당금 전입
631
575

제각
(466)
(165)

대체
88
0

기말
72,609
16,135

전분기
(단위 : 백만원)

매출채권
미수금

기초
72,405
9,679

손실충당금 전입
1,696
211

제각
(837)
(20)

대체
0
0

기말
73,264
9,870

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭

무역금융차입금
할부금융차입금

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

매출채권
단기차입금
매출채권
단기차입금

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 공정가치
0
0
27
27

전기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭

무역금융차입금
할부금융차입금

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

매출채권
단기차입금
매출채권
단기차입금

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 공정가치
23,498
23,498
426
426

6. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타유동자산
66,102

기타유동자산
유동미수수익
4,625

유동선급금
57,356

유동선급비용
4,121

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타유동자산
65,396

기타유동자산
유동미수수익
12,278

유동선급금
47,490

유동선급비용
5,628

7. 재고자산

재고자산 세부내역

당분기말
(단위 : 백만원)

취득원가
평가손실충당금
장부금액 합계

재고자산
446,633
(34,599)
412,034

재고자산
제품 및 상품
74,450
(3,635)
70,815

반제품
86,587
(7,195)
79,392

재공품
1,417
(59)
1,358

원재료
228,349
(23,710)
204,639

부재료
255
0
255

저장품
9
0
9

미착품
55,566
0
55,566

전기말
(단위 : 백만원)

취득원가
평가손실충당금
장부금액 합계

재고자산
486,681
(41,719)
444,962

재고자산
제품 및 상품
91,315
(3,461)
87,854

반제품
92,387
(10,613)
81,774

재공품
13,977
(1,387)
12,590

원재료
251,247
(26,258)
224,989

부재료
192
0
192

저장품
20
0
20

미착품
37,543
0
37,543

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실
0

재고자산평가손실환입
7,120

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실
15,132

재고자산평가손실환입
0

8. 기타금융자산

기타금융자산의 내역 공시

기타금융자산의 내역 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타금융자산 세부항목

기타금융자산 세부항목
기타유동금융자산
451,045

기타유동금융자산
단기금융상품
449,000

파생상품자산(유동)
2,045

기타비유동금융자산
55,254

기타비유동금융자산
장기금융상품
40

공정가치측정 금융자산(비유동)
55,214

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타금융자산 세부항목

기타금융자산 세부항목
기타유동금융자산
640,324

기타유동금융자산
단기금융상품
639,000

파생상품자산(유동)
1,324

기타비유동금융자산
53,558

기타비유동금융자산
장기금융상품
40

공정가치측정 금융자산(비유동)
53,518

공정가치 측정 금융자산의 세부내역

공정가치 측정 금융자산의 세부내역

당분기말
(단위 : 백만원)

총 금융자산

장부금액
공정가치
금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
비상장 주식
현대트랜시스㈜
장부금액
취득원가
9,957

누적평가차액
29,660

장부금액 합계
39,617

해비치호텔앤드리조트㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
10,508

장부금액 합계
10,508

골프클럽큐레저산업㈜
장부금액
취득원가
2,000

누적평가차액
0

장부금액 합계
2,000

경남신문사 등
장부금액
취득원가
556

누적평가차액
(398)

장부금액 합계
158

출자금
자본재공제조합(*)
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

방위산업공제조합(*)
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

한국자동차공업협동조합 등
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

금융자산, 분류 합계
52,283

당기손익인식금융자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
비상장 주식
현대트랜시스㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

해비치호텔앤드리조트㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

골프클럽큐레저산업㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

경남신문사 등
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

출자금
자본재공제조합(*)
장부금액
취득원가
1,660

누적평가차액

장부금액 합계
1,660

방위산업공제조합(*)
장부금액
취득원가
1,250

누적평가차액
0

장부금액 합계
1,250

한국자동차공업협동조합 등
장부금액
취득원가
21

누적평가차액
0

장부금액 합계
21

금융자산, 분류 합계
2,931

금융자산, 범주 합계
55,214

전기말
(단위 : 백만원)

총 금융자산

장부금액
공정가치
금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
비상장 주식
현대트랜시스㈜
장부금액
취득원가
9,957

누적평가차액
29,660

장부금액 합계
39,617

해비치호텔앤드리조트㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
10,508

장부금액 합계
10,508

골프클럽큐레저산업㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

경남신문사 등
장부금액
취득원가
856

누적평가차액
(398)

장부금액 합계
458

출자금
자본재공제조합(*)
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

방위산업공제조합(*)
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

한국자동차공업협동조합 등
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

금융자산, 분류 합계
50,583

당기손익인식금융자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
비상장 주식
현대트랜시스㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

해비치호텔앤드리조트㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

골프클럽큐레저산업㈜
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

경남신문사 등
장부금액
취득원가
0

누적평가차액
0

장부금액 합계
0

출자금
자본재공제조합(*)
장부금액
취득원가
1,660

누적평가차액
0

장부금액 합계
1,660

방위산업공제조합(*)
장부금액
취득원가
1,250

누적평가차액
0

장부금액 합계
1,250

한국자동차공업협동조합 등
장부금액
취득원가
25

누적평가차액
0

장부금액 합계
25

금융자산, 분류 합계
2,935

금융자산, 범주 합계
53,518

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산

당분기말
(단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류
단기금융상품
금융상품
정기예금
68,000
동반성장 펀드 관련 제한

장기금융상품
40
면허 관련 담보 제공

전기말
(단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류
단기금융상품
금융상품
정기예금
68,000
동반성장 펀드 관련 제한

장기금융상품
40
면허 관련 담보 제공

9. 종속기업투자

종속기업에 대한 공시

종속기업에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

주요 영업 활동
종속기업의 설립지 국가
종속기업에 대한 소유지분율
총이전대가, 취득일의 공정가치
종속기업에 대한 투자자산

전체 종속기업
종속기업
강소현대위아유한공사(*1)
자동차 부품제조
중국
100.00
129,602
87,169

Hyundai-Wia Europe GmbH
공작기계 판매
독일
100.00
14,124
14,124

Hyundai-Wia Machine America Corp.(*2)
공작기계 판매
미국
100.00
25,479
0

Hyundai-Wia India PVT LTD.
자동차 부품제조
인도
100.00
46,890
46,890

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
자동차 부품제조
멕시코
100.00
221,765
221,765

Hyundai Wia Rus, LLC(*2)
자동차 부품제조
러시아
100.00
116,026
0

산동현대위아기차발동기유한공사(*1)(*3)
자동차 부품제조
중국
43.00
219,767
149,346

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
자동차 부품제조
미국
100.00
8,465
8,465

Wia Slovakia s.r.o.
자동차 부품제조
슬로바키아
100.00
12,896
12,896

모비언트(주)(*4)
자동차 부품제조
한국
100.00
41,487
41,487

테크젠(주)(*4)
자동차 부품제조
한국
100.00
121,147
121,147

전체 종속기업 합계

957,648
703,289

전기말
(단위 : 백만원)

주요 영업 활동
종속기업의 설립지 국가
종속기업에 대한 소유지분율
총이전대가, 취득일의 공정가치
종속기업에 대한 투자자산

전체 종속기업
종속기업
강소현대위아유한공사(*1)
자동차 부품제조
중국
100.00
129,602
87,169

Hyundai-Wia Europe GmbH
공작기계 판매
독일
100.00
14,124
14,124

Hyundai-Wia Machine America Corp.(*2)
공작기계 판매
미국
100.00
25,479
0

Hyundai-Wia India PVT LTD.
자동차 부품제조
인도
100.00
46,890
46,890

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
자동차 부품제조
멕시코
100.00
221,765
221,765

Hyundai Wia Rus, LLC(*2)
자동차 부품제조
러시아
100.00
116,026
0

산동현대위아기차발동기유한공사(*1)(*3)
자동차 부품제조
중국
43.00
219,767
149,346

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
자동차 부품제조
미국
100.00
8,465
8,465

Wia Slovakia s.r.o.
자동차 부품제조
슬로바키아
100.00
12,896
12,896

모비언트(주)(*4)
자동차 부품제조
한국
100.00
10,000
10,000

테크젠(주)(*4)
자동차 부품제조
한국
100.00
10,000
10,000

전체 종속기업 합계

815,014
560,655

종속기업에 대한 공시

(*1) 전기 중 해당 종속기업투자주식에 대해 손상평가를 수행하였으며, 그 결과 장부금액이 회수가능액을 초과하는 금액을 손상차손으로 인식하였습니다. (*2) 전기 이전 지속적인 영업손실 누적 등의 사유로 전액 손상차손을 인식하였습니다. (*3) 약정에 따라 재무정책과 영업활동을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (*4) 당분기 중 모비언트㈜에 31,487백만원, 테크젠㈜에 111,147백만원의 유형자산을 현물출자하였습니다(주석11 참조).

10. 관계기업투자 및 공동기업투자

관계기업에 대한 공시

관계기업에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

주요 영업 활동
관계기업의 설립지 국가
관계기업에 대한 소유지분율
관계기업투자주식 취득원가
관계기업에 대한 투자자산

전체 관계기업 투자금액
관계기업
현대종합특수강(주)
철강제품 제조
한국
40.00
134,711
86,452

케이씨엔씨㈜
씨엔씨시스템 개발 및 판매
한국
49.92
7,943
7,943

전체 관계기업 투자금액 합계

142,654
94,395

전기말
(단위 : 백만원)

주요 영업 활동
관계기업의 설립지 국가
관계기업에 대한 소유지분율
관계기업투자주식 취득원가
관계기업에 대한 투자자산

전체 관계기업 투자금액
관계기업
현대종합특수강(주)
철강제품 제조
한국
40.00
134,711
86,452

케이씨엔씨㈜
씨엔씨시스템 개발 및 판매
한국
49.92
7,943
7,943

전체 관계기업 투자금액 합계

142,654
94,395

공동기업에 대한 공시

공동기업에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

주요영업 활동
공동기업의 설립지 국가
공동기업에 대한 소유지분율
총이전대가, 취득일의 공정가치
장부금액

전체 공동기업
공동기업
위아마그나파워트레인(주)
자동차 부품제조
한국
50.00
6,649
6,649

전기말
(단위 : 백만원)

주요영업 활동
공동기업의 설립지 국가
공동기업에 대한 소유지분율
총이전대가, 취득일의 공정가치
장부금액

전체 공동기업
공동기업
위아마그나파워트레인(주)
자동차 부품제조
한국
50.00
6,649
6,649

11. 유형자산

유형자산 변동에 대한 공시

유형자산 변동에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액
장부금액 합계

기초
1,691,145
1,691,145

취득
83,449
83,449

처분
(101,952)
(101,952)

감가상각비
(72,906)
(72,906)

손상차손환입
6,651
6,651

대체
(4,035)
(4,035)

현물출자
(142,634)
(142,634)

기말
1,459,718
1,459,718

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액
장부금액 합계

기초
1,712,144
1,712,144

취득
66,023
66,023

처분
(8,155)
(8,155)

감가상각비
(99,784)
(99,784)

손상차손환입
2,113
2,113

대체
(1,630)
(1,630)

현물출자
0
0

기말
1,670,711
1,670,711

유형자산의 기타 변동을 통한 증가(감소)에 대한 공시

유형자산의 기타 변동을 통한 증가(감소)에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

건설중인자산
비품
기계장치
유형자산 합계

무형자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산
(1,090)
54

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산

(2,999)

유형자산의 현물출자

142,634

유형자산의 기타변동에 대한 기술
건설중인자산에서 무형자산 소프트웨어로 1,090백만원 대체
무형자산 개발비에서 비품으로 54백만원 대체
기계장치에서 매각예정비유동자산으로 2,999백만원 대체
당분기 중 모비언트㈜에 31,487백만원, 테크젠㈜에 111,147백만원의 유형자산을 현물출자하였습니다(주석9 참조).

전분기
(단위 : 백만원)

건설중인자산
비품
기계장치
유형자산 합계

무형자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산
(509)

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산

(1,121)

유형자산의 현물출자

유형자산의 기타변동에 대한 기술
건설중인자산에서 무형자산 소프트웨어로 509백만원 대체

기계장치에서 매각예정비유동자산으로 1,121백만원 대체

12. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기
(단위 : 백만원)

취득 완료 투자부동산

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
기초
1,523

감가상각비
0

대체
0

기타(환율효과 등)
0

기말
1,523

투자부동산 변동에 대한 설명
당분기 중 증감은 없습니다.

투자부동산의 장부금액과 공정가치에 대한 기술
투자부동산으로 분류된 토지의 당분기말 현재 장부금액과 공정가치는 중요한 차이가 없습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

취득 완료 투자부동산

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
기초
1,523

감가상각비
0

대체
0

기타(환율효과 등)
0

기말
1,523

투자부동산 변동에 대한 설명
전분기 중 증감은 없습니다.

투자부동산의 장부금액과 공정가치에 대한 기술
투자부동산으로 분류된 토지의 당분기말 현재 장부금액과 공정가치는 중요한 차이가 없습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

당분기
(단위 : 백만원)

투자부동산

장부금액

공시금액

임대수익
0

운영/유지보수비용
0

전분기
(단위 : 백만원)

투자부동산

장부금액

공시금액

임대수익
0

운영/유지보수비용
0

13. 무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초의 무형자산 및 영업권
취득
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
처분, 영업권 이외의 무형자산
당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산
대체(*1)
기말 무형자산 및 영업권
무형자산 변동내역에 대한 기술

장부금액
공시금액
97,447
26,000
(16,033)
0
0
1,036
108,450
(*) 당분기 중 유형자산 건설중인자산에서 소프트웨어로 1,090백만원, 개발비에서 유형자산 비품으로 54백만원 대체되었습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

기초의 무형자산 및 영업권
취득
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
처분, 영업권 이외의 무형자산
당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산
대체(*1)
기말 무형자산 및 영업권
무형자산 변동내역에 대한 기술

장부금액
공시금액
98,637
14,292
(14,739)
0
(2,004)
509
96,695
(*) 전분기 중 유형자산 건설중인자산에서 소프트웨어로 509백만원 대체되었습니다.

14. 매입채무와 기타채무

매입채무 및 기타채무

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무
867,656

매입채무 및 기타유동채무
매입채무
698,765

유동기타채무
168,891

유동기타채무
미지급금(유동)
55,881

미지급비용
111,969

단기예수보증금
278

선수수익
763

매입채무 및 기타비유동채무
7,354

매입채무 및 기타비유동채무
매입채무(비유동)
0

비유동기타채무
7,354

비유동기타채무
미지급금(비유동)
1,498

미지급비용(비유동)
0

예수보증금(비유동)
991

선수수익(비유동)
4,865

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무
906,162

매입채무 및 기타유동채무
매입채무
777,399

유동기타채무
128,763

유동기타채무
미지급금(유동)
100,435

미지급비용
27,504

단기예수보증금
200

선수수익
624

매입채무 및 기타비유동채무
6,637

매입채무 및 기타비유동채무
매입채무(비유동)
0

비유동기타채무
6,637

비유동기타채무
미지급금(비유동)
1,374

미지급비용(비유동)
0

예수보증금(비유동)
793

선수수익(비유동)
4,470

15. 차입금 및 사채

차입금 및 사채의 구성내역에 대한 공시

차입금 및 사채의 구성내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
500,027

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
단기차입금
150,027

유동성장기부채
350,000

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
179,907

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
장기차입금
130,000

사채
49,907

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
243,924

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
단기차입금
23,924

유동성장기부채
220,000

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
529,765

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
장기차입금
430,000

사채
99,765

단기차입금의 세부 정보 공시

단기차입금의 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

무역금융 차입금
할부금융 차입금
운영 및 시설관련 차입금

거래상대방

우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
농협은행(주)
중소기업은행
우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
농협은행(주)
중소기업은행
우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
농협은행(주)
중소기업은행

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율
0.00
0.00

0.00
0.00

4.25
4.25

4.40
4.40

이자율에 대한 설명
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

유동 차입금(사채 포함)
0
0

27
27

100,000
100,000

50,000
50,000

150,027

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.

(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.

전기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

무역금융 차입금
할부금융 차입금
운영 및 시설관련 차입금

거래상대방

우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
농협은행(주)
중소기업은행
우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
농협은행(주)
중소기업은행
우리은행 외
현대커머셜(주)
(주)하나은행
(주)국민은행
(주)신한은행
중국은행
농협은행(주)
중소기업은행

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

이자율에 대한 설명
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

유동 차입금(사채 포함)
23,498
23,498

426
426

0
0

0
0

23,924

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.

(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.

장기차입금의 세부내역에 대한 공시

장기차입금의 세부내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

차입금
차입금 합계

운영 및 시설관련 차입금

거래상대방

한국수출입은행
한국산업은행

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율
4.00
4.00
4.44
4.50

금융기관 차입금(사채 제외)
300,000
300,000
130,000
130,000
430,000

차감 : 유동성장기차입금

(300,000)

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

130,000

전기말
(단위 : 백만원)

차입금
차입금 합계

운영 및 시설관련 차입금

거래상대방

한국수출입은행
한국산업은행

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

금융기관 차입금(사채 제외)
320,000
320,000
130,000
130,000
450,000

차감 : 유동성장기차입금

(20,000)

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

430,000

사채의 세부내역에 대한 공시

사채의 세부내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

발행일
차입금, 만기
차입금, 이자율
명목금액
차감: 유동성사채
차감: 사채할인발행차금
차 감 계

차입금명칭
제82-2회공모사채
2019-04-16
2024-04-16
0.00
0

제83-2회공모사채
2020-02-20
2025-02-20
1.98
50,000

제85-1회공모사채
2021-04-12
2024-04-12
0.00
0

제85-2회공모사채
2021-04-12
2026-04-12
1.96
50,000

차입금명칭 합계

100,000
(50,000)
(93)
49,907

전기말
(단위 : 백만원)

발행일
차입금, 만기
차입금, 이자율
명목금액
차감: 유동성사채
차감: 사채할인발행차금
차 감 계

차입금명칭
제82-2회공모사채
2019-04-16
2024-04-16
0.00
100,000

제83-2회공모사채
2020-02-20
2025-02-20
1.98
50,000

제85-1회공모사채
2021-04-12
2024-04-12
0.00
100,000

제85-2회공모사채
2021-04-12
2026-04-12
1.96
50,000

차입금명칭 합계

300,000
(200,000)
(235)
99,765

16. 충당부채

충당부채

충당부채

당분기말
(단위 : 백만원)

유동충당부채
비유동충당부채
충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채
판매보증충당부채
23,928
32,671

공사손실충당부채
2,523
0

기타충당부채(*)
0
4,556
(*) 소송과 관련하여 설정한 충당부채 입니다(주석33 참조).

기타충당부채 합계
26,451
37,227

전기말
(단위 : 백만원)

유동충당부채
비유동충당부채
충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채
판매보증충당부채
21,608
29,970

공사손실충당부채
2,320
0

기타충당부채(*)
0
3,240
(*) 소송과 관련하여 설정한 충당부채 입니다(주석33 참조).

기타충당부채 합계
23,928
33,210

충당부채 변동내역 공시

충당부채 변동내역 공시

당분기
(단위 : 백만원)

판매보증충당부채
공사손실충당부채
기타충당부채

기초
51,578
2,320
3,240

충당부채전입액
9,732
203
1,316

상계
(4,711)
0
0

기말
56,599
2,523
4,556

전분기
(단위 : 백만원)

판매보증충당부채
공사손실충당부채
기타충당부채

기초
46,735
401
3,240

충당부채전입액
4,681
1,676
0

상계
(1,976)
0
0

기말
49,440
2,077
3,240

17. 기타금융부채

기타금융부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

기타유동금융부채
기타비유동금융부채

금융부채, 분류
금융보증부채
907
706

금융부채, 분류 합계
907
706

전기말
(단위 : 백만원)

기타유동금융부채
기타비유동금융부채

금융부채, 분류
금융보증부채
991
713

금융부채, 분류 합계
991
713

18. 퇴직급여제도

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액
장부금액 합계

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
235,993
235,993

사외적립자산의 공정가치
(273,593)
(273,593)

순확정급여자산
(37,600)
(37,600)

순확정급여부채
0
0

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액
장부금액 합계

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
224,872
224,872

사외적립자산의 공정가치
(305,016)
(305,016)

순확정급여자산
(80,144)
(80,144)

순확정급여부채
0
0

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초
224,872
(305,016)
(80,144)

과거근무원가
3,511
0
3,511

당기근무원가
16,899
0
16,899

이자비용(이자수익)
7,371
(10,131)
(2,760)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
0
1,887
1,887

기업이 납부한 기여금
0
0
0

제도에서 지급한 금액
(16,660)
39,667
23,007

기말
235,993
(273,593)
(37,600)

전분기
(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초
194,071
(280,098)
(86,027)

과거근무원가
0
0
0

당기근무원가
14,711
0
14,711

이자비용(이자수익)
7,450
(10,950)
(3,500)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
0
2,474
2,474

기업이 납부한 기여금
0
(13,000)
(13,000)

제도에서 지급한 금액
(6,763)
19,017
12,254

기말
209,469
(282,557)
(73,088)

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

장단기금융상품 등
기타
자산 합계

사외적립자산의 공정가치
273,571
22
273,593

전기말
(단위 : 백만원)

장단기금융상품 등
기타
자산 합계

사외적립자산의 공정가치
304,994
22
305,016

보험수리적 가정에 대한 공시

보험수리적 가정에 대한 공시

당분기말

확정급여제도

할인율
4.52

사외적립자산의 기대수익률
4.52

미래임금상승률
4.08

전기말

확정급여제도

할인율
4.52

사외적립자산의 기대수익률
4.52

미래임금상승률
4.08

19. 기타유동부채

기타 채무에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채
14,400

기타 유동부채
선수금
10,848

단기예수금
3,552

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채
25,568

기타 유동부채
선수금
18,656

단기예수금
6,912

20. 자본금

자본금 공시

자본금 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

수권주식수(단위 : 주)
40,000,000

총 발행주식수(단위 : 주)
27,195,083

1주당금액(단위 : 원)
5,000

자본금
135,975

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

수권주식수(단위 : 주)
40,000,000

총 발행주식수(단위 : 주)
27,195,083

1주당금액(단위 : 원)
5,000

자본금
135,975

21. 기타불입자본

기타불입자본

기타불입자본

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타불입자본
416,713

기타불입자본
주식발행초과금
499,045

기타자본조정
15,856

자기주식
(98,188)

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

기타불입자본
416,713

기타불입자본
주식발행초과금
499,045

기타자본조정
15,856

자기주식
(98,188)

22. 기타자본구성요소

기타자본구성요소

당분기말
(단위 : 백만원)

기타자본구성요소

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
30,583

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(2,902)

기타자본구성요소 합계
27,681

전기말
(단위 : 백만원)

기타자본구성요소

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
30,583

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(2,902)

기타자본구성요소 합계
27,681

기타자본구성요소의 변동내역에 대한 공시

기타자본구성요소의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초
처분으로 인한 증감
평가로 인한 증감
기말

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
39,770
0
0
39,770

차감: 법인세효과
(9,187)
0
0
(9,187)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(2,902)
0
0
(2,902)

기타자본구성요소 합계
27,681
0
0
27,681

전분기
(단위 : 백만원)

기초
처분으로 인한 증감
평가로 인한 증감
기말

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
40,546
(2,138)
1,203
39,611

차감: 법인세효과
(9,407)
494
(237)
(9,150)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(4,546)
1,644
0
(2,902)

기타자본구성요소 합계
26,593
0
966
27,559

23. 이익잉여금과 배당금

이익잉여금

이익잉여금

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

합계
2,666,591

합계
기업합리화적립금
215

이익준비금
24,724

임의적립금
2,562,916

미처분이익잉여금(미처리결손금)
78,736

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

합계
2,610,504

합계
기업합리화적립금
215

이익준비금
22,459

임의적립금
2,495,134

미처분이익잉여금(미처리결손금)
92,696

배당금 지급

배당금 지급

당분기
(단위 : 백만원)

보통주

소유주식수(단위 : 주)
27,195,083

자기주식수(단위 : 주)
(549,320)

배당받을 주식수(단위 : 주)
26,645,763

1주당 배당금(단위 : 원)
850

배당금 총액
22,649

전분기
(단위 : 백만원)

보통주

소유주식수(단위 : 주)
27,195,083

자기주식수(단위 : 주)
(549,320)

배당받을 주식수(단위 : 주)
26,645,763

1주당 배당금(단위 : 원)
700

배당금 총액
18,652

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

재화 또는 용역에 따른 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당분기
(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

부문
보고부문
모빌리티
제품과 용역
차량부품 매출
4,721,059

모빌리티솔루션 매출
214,083

공작기계 매출
0

특수사업 매출
0

제품과 용역 합계
4,935,142

공작/특수
제품과 용역
차량부품 매출
0

모빌리티솔루션 매출
0

공작기계 매출
256,268

특수사업 매출
243,619

제품과 용역 합계
499,887

부문 합계
5,435,029

전분기
(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

부문
보고부문
모빌리티
제품과 용역
차량부품 매출
4,856,334

모빌리티솔루션 매출
155,315

공작기계 매출
0

특수사업 매출
0

제품과 용역 합계
5,011,649

공작/특수
제품과 용역
차량부품 매출
0

모빌리티솔루션 매출
0

공작기계 매출
275,574

특수사업 매출
148,305

제품과 용역 합계
423,879

부문 합계
5,435,528

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

재화나 용역의 이전시기에 따른 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당분기
(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

부문
보고부문
모빌리티
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화나 서비스
4,721,059

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
214,083

재화나 용역의 이전 시기 합계
4,935,142

공작/특수
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화나 서비스
256,268

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
243,619

재화나 용역의 이전 시기 합계
499,887

부문 합계
5,435,029

전분기
(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

부문
보고부문
모빌리티
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화나 서비스
4,856,334

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
155,315

재화나 용역의 이전 시기 합계
5,011,649

공작/특수
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화나 서비스
275,574

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
148,305

재화나 용역의 이전 시기 합계
423,879

부문 합계
5,435,528

계약자산 및 계약부채에 대한 공시

계약자산 및 계약부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

누적발생원가
1,078,477

누적이익 및 손실(순액)
130,736

누적공사수익(미성공사) 합계
1,209,213

누적진행청구액
1,300,000

계약자산(미청구공사)
117,287

계약부채(초과청구공사)
208,074

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

누적발생원가
1,022,072

누적이익 및 손실(순액)
137,592

누적공사수익(미성공사) 합계
1,159,664

누적진행청구액
1,319,322

계약자산(미청구공사)
94,114

계약부채(초과청구공사)
253,772

건설계약에 대한 공시

건설계약에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

공시금액

회수보류액
0

총공사손실예상액
2,523

전기말
(단위 : 백만원)

공시금액

회수보류액
0

총공사손실예상액
2,320

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

(단위 : 백만원)

추정총계약금액의 변동
추정총계약원가의 변동
세전 당기 손익에 미치는 영향
세전 미래 손익에 미치는 영향
계약자산(미청구공사)의 변동
계약부채(초과청구공사)의 변동

기업 전체 총계
영업부문
모빌리티솔루션 및 특수부문
19,100
23,093
(1,293)
(2,700)
5,324
6,617

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

당분기
(단위 : 백만원)

계약

원가기준 투입법을 적용하여 수익을 인식한 계약
당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

계약

원가기준 투입법을 적용하여 수익을 인식한 계약
전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다.

25. 판매비 및 관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

판매비
18,523
58,311

판매비
수출비
7,515
16,113

광고선전비
2,369
6,553

판매보증비
2,601
9,444

운반보관비
5,253
18,930

판매활동촉진비
785
7,271

일반관리비
42,825
122,166

일반관리비
급여
17,135
47,154

퇴직급여
1,252
4,447

복리후생비
3,317
10,420

통신비
162
453

임차료
201
664

여비교통비
934
2,611

차량비
74
237

지급수수료
2,578
7,657

소모품비
175
1,838

사무관리비
50
157

수선비
66
150

도서비
391
836

경상연구비
14,747
37,598

감가상각비
57
161

손실충당금 전입(환입)
(550)
631

무형자산상각비
1,003
2,908

보험료
107
289

사용권자산감가상각비
63
185

기타 비용
1,063
3,770

전분기
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

판매비
23,325
68,673

판매비
수출비
4,649
15,928

광고선전비
1,522
4,074

판매보증비
3,303
4,681

운반보관비
11,396
34,683

판매활동촉진비
2,455
9,307

일반관리비
36,833
109,734

일반관리비
급여
15,781
43,203

퇴직급여
1,191
3,582

복리후생비
3,801
10,358

통신비
168
425

임차료
5
172

여비교통비
691
2,452

차량비
76
233

지급수수료
1,881
5,532

소모품비
50
116

사무관리비
41
137

수선비
164
342

도서비
427
857

경상연구비
10,240
34,416

감가상각비
54
163

손실충당금 전입(환입)
197
1,696

무형자산상각비
804
2,241

보험료
155
484

사용권자산감가상각비
(27)
193

기타 비용
1,134
3,132

26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

영업외손익

영업외손익

당분기
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

영업외수익
10,882
76,502

영업외수익
외환차익
3,961
16,609

외화환산이익
(7,353)
1,708

파생금융상품거래이익
0
0

파생금융상품평가이익
2,045
2,045

유형자산처분이익
752
12,031

매각예정비유동자산처분이익
0
0

유형자산손상차손환입
0
6,651

로열티 수익
6,251
20,188

배당금수익
0
3,000

금융보증(계약)수익
306
878

잡이익
4,920
13,392

영업외비용
9,590
46,107

영업외비용
외환차손
2,583
6,123

외화환산손실
4,852
5,489

파생금융상품거래손실
0
3,536

파생금융상품평가손실
(418)
0

유형자산처분손실
79
7,190

유형자산손상차손
0
0

무형자산손상차손
0
0

기타손실충당금전입(환입)
569
575

기부금
363
969

매각예정자산처분손실
0
0

잡손실
1,562
22,225

전분기
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

영업외수익
20,312
67,924

영업외수익
외환차익
2,083
14,645

외화환산이익
5,659
8,350

파생금융상품거래이익
0
665

파생금융상품평가이익
0
0

유형자산처분이익
418
1,214

매각예정비유동자산처분이익
96
453

유형자산손상차손환입
844
2,530

로열티 수익
7,312
21,271

배당금수익
0
3,000

금융보증(계약)수익
296
933

잡이익
3,604
14,863

영업외비용
14,267
37,585

영업외비용
외환차손
2,615
11,223

외화환산손실
(4)
1,170

파생금융상품거래손실
0
730

파생금융상품평가손실
1,110
1,110

유형자산처분손실
5,679
5,878

유형자산손상차손
0
417

무형자산손상차손
2,004
2,004

기타손실충당금전입(환입)
111
211

기부금
78
744

매각예정자산처분손실
2
1,536

잡손실
2,672
12,562

27. 금융수익 및 금융비용

금융수익에 대한 공시

금융수익에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

금융수익

3개월
누적

금융자산, 분류
상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
장단기금융상품 등
6,486
20,236

매출채권및기타채권
1,168
1,168

기타금융자산
12
56

금융자산, 분류 합계
7,666
21,460

전분기
(단위 : 백만원)

금융수익

3개월
누적

금융자산, 분류
상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
장단기금융상품 등
10,412
29,427

매출채권및기타채권
0
0

기타금융자산
16
57

금융자산, 분류 합계
10,428
29,484

금융비용에 대한 공시

금융비용에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

금융원가

이자비용
리스부채에 대한 이자비용
기타금융비용
자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

발생한 이자원가 합계
자본화된 이자원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융부채, 분류
상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
단기차입금
1,263
2,892

장기차입금
4,554
14,135

사채
517
2,728

기타
869
2,134

15
57

리스부채

17
44

금융부채, 분류 합계
7,203
21,889
(898)
(2,281)
17
44
15
57

3.56

전분기
(단위 : 백만원)

금융원가

이자비용
리스부채에 대한 이자비용
기타금융비용
자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

발생한 이자원가 합계
자본화된 이자원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융부채, 분류
상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
단기차입금
(56)
336

장기차입금
4,123
14,090

사채
2,299
7,950

기타
607
1,638

71
177

리스부채

5
17

금융부채, 분류 합계
6,973
24,014
(539)
(1,419)
5
17
71
177

2.95

28. 비용항목의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

원재료, 상품 등의 순매입액
4,558,769

재고자산의 변동
32,928

종업원급여
325,334

감가상각비와 기타상각비용
89,628

기타 비용
357,644

합 계
5,364,303

합계에 대한 설명
매출원가와 판매비, 관리비의 합계와 일치합니다.

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

원재료, 상품 등의 순매입액
4,449,433

재고자산의 변동
23,322

종업원급여
264,718

감가상각비와 기타상각비용
115,060

기타 비용
449,644

합 계
5,302,177

합계에 대한 설명
매출원가와 판매비, 관리비의 합계와 일치합니다.

29. 법인세

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세부담액
12,968

과거기간의 당기법인세 조정
(631)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
10,349

법인세비용(수익) 합계
22,686

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세부담액
44,890

과거기간의 당기법인세 조정
84

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
(7,913)

법인세비용(수익) 합계
37,061

실무적으로 결정하기 어려운 잠재적인 법인세효과가 있는지 여부에 대한 기술

당사는 필라2 법인세의 적용대상이나, 당분기말 현재 추가 부담할 예정인 필라2 법인세는 없습니다.

30. 주당손익

주당손익

주당손익

당분기
(단위 : 백만원)

보통주

계속영업

3개월
누적

분기순손익
22,303
80,186

유통보통주식수(단위 : 주)
26,645,763
26,645,763

기본주당손익(단위 : 원)
837
3,009

희석주당손익(단위 : 원)
837
3,009

유통보통주식수에 대한 기술
당사의 발행주식수에서 자기주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.
당사의 발행주식수에서 자기주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.

주당손익에 대한 기술
당사는 우선주를 발행하지 아니하여 분기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. 당사는 당분기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당이익과 동일합니다.
당사는 우선주를 발행하지 아니하여 분기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. 당사는 당분기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당이익과 동일합니다.

전분기
(단위 : 백만원)

보통주

계속영업

3개월
누적

분기순손익
44,603
133,324

유통보통주식수(단위 : 주)
26,645,763
26,645,763

기본주당손익(단위 : 원)
1,674
5,004

희석주당손익(단위 : 원)
1,674
5,004

유통보통주식수에 대한 기술
당사의 발행주식수에서 자기주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.
당사의 발행주식수에서 자기주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.

주당손익에 대한 기술
당사는 우선주를 발행하지 아니하여 분기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. 당사는 전분기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당이익과 동일합니다.
당사는 우선주를 발행하지 아니하여 분기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. 당사는 전분기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당이익과 동일합니다.

31. 금융상품과 자본 및 재무위험관리

금융자산의 범주별 공시

금융자산의 범주별 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

금융자산
4,976
52,283
2,056,699
2,113,958

금융자산
현금및현금성자산
0
0
271,180
271,180

매출채권
0
0
1,184,047
1,184,047

대여금 및 수취채권
0
0
147,807
147,807

미수수익
0
0
4,625
4,625

단기금융상품
0
0
449,000
449,000

장기금융상품
0
0
40
40

파생상품자산
2,045
0
0
2,045

공정가치측정금융자산
2,931
52,283
0
55,214

전기말
(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

금융자산
4,259
50,583
2,047,860
2,102,702

금융자산
현금및현금성자산
0
0
35,642
35,642

매출채권
0
0
1,280,033
1,280,033

대여금 및 수취채권
0
0
93,145
93,145

미수수익
0
0
0
0

단기금융상품
0
0
639,000
639,000

장기금융상품
0
0
40
40

파생상품자산
1,324
0
0
1,324

공정가치측정금융자산
2,935
50,583
0
53,518

금융부채의 범주별 공시

금융부채의 범주별 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
기타
금융부채, 범주 합계

금융부채
1,440,829
5,357
1,446,186

금융부채
매입채무
698,765
0
698,765

기타채무
62,130
0
62,130

유동성장기부채
350,000
0
350,000

차입금
280,027
0
280,027

사채
49,907
0
49,907

리스부채
0
3,744
3,744

금융보증부채
0
1,613
1,613

전기말
(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
기타
금융부채, 범주 합계

금융부채
1,649,945
0
1,649,945

금융부채
매입채무
777,399
0
777,399

기타채무
97,153
0
97,153

유동성장기부채
220,000
0
220,000

차입금
453,924
0
453,924

사채
99,765
0
99,765

리스부채
0
0
0

금융보증부채
1,704
0
1,704

공정가치 정보가 공시되지 않은 내역

공정가치 정보가 공시되지 않은 내역

당분기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류

출자증권

금융 자산
2,931

공정가치 정보가 공시되지 않는 내역에 대한 기술
관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

전기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류

출자증권

금융 자산
2,935

공정가치 정보가 공시되지 않는 내역에 대한 기술
관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

공정가치 서열체계에 대한 공시

금융자산 공정가치 서열체계에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
당기손익인식금융자산

비상장 주식
파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
0
0
52,283
52,283
0
2,045
0
2,045

전기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
당기손익인식금융자산

비상장 주식
파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
0
0
50,583
50,583
0
1,324
0
1,324

공정가치 서열체계 수준 3인 금융자산의 변동내역에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 3인 금융자산의 변동내역에 대한 공시

(단위 : 백만원)

기초
취득
대체
평가
매도
기말

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
금융자산, 분류
비상장 주식
50,583
2,000
0
0
(300)
52,283

공정가치 서열체계 수준 2와 수준3인 파생상품에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 2와 수준3인 파생상품에 대한 공시

평가기법

현금흐름할인법

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
파생상품
선도계약
보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선

비상장 주식
미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채
금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
파생상품
선도계약
보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선

비상장 주식

공정가치 서열체계 수준 3인 금융자산에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 3인 금융자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 공정가치
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
주요 가정치
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

금융자산, 분류
비상장 주식
52,283
할인된 현금흐름: 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.
0
매출액 증가율(5.85% ~ 13.07%), 세전 영업이익률(1.73%~2.85%), 가중평균자본비용(9.42%~13.37%)
매출액 증가율과 영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것 입니다.

전기말
(단위 : 백만원)

금융자산, 공정가치
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
주요 가정치
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

금융자산, 분류
비상장 주식
50,583
할인된 현금흐름: 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.
0
매출액 증가율(5.85% ~ 13.07%), 세전 영업이익률(1.73%~2.85%), 가중평균자본비용(9.42%~13.37%)
매출액 증가율과 영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것 입니다.

위험관리에 대한 공시

(3) 금융자산의 재분류 당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다. (4) 자본위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

재무위험관리

(5) 재무위험관리 1) 재무위험관리목적 당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외화위험, 이자율위험, 기타가격위험 등), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 재무위험관리목적과 정책의 변화는 없습니다.

환위험에서 생기는 위험 익스포저의 변동에 대한 민감도 분석 공시

2) 시장위험 당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도를 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가(Value-at-Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. 가. 외화위험관리 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.

금융자산의 이자율위험에서 생기는 위험 익스포저의 변동에 대한 민감도 분석 공시

나. 이자율위험관리 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 다. 기타 가격위험요소 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

3) 신용위험관리 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

유동성위험에 대한 공시

4) 유동성위험관리 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

32. 특수관계자 등 거래

특수관계자에 대한 공시

특수관계자에 대한 공시

특수관계자에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
1) 당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)

2) 종속기업
강소현대위아유한공사

현대위아공작기계유한공사
(*1) 종속기업인 강소현대위아유한공사가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업입니다.

Hyundai-Wia Machine America Corp.

Hyundai-Wia Europe GmbH

Hyundai-Wia India PVT LTD.

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.

Hyundai Wia Rus, LLC

Hyundai-Wia Alabama, Inc.

Wia Slovakia s.r.o.

산동현대위아기차발동기유한공사

모비언트(주)

테크젠(주)

3) 공동기업
위아마그나파워트레인(주)

4) 관계기업
현대기차모구(산동)유한공사
(*2) 종속기업인 강소현대위아유한공사가 20% 지분을 보유하고 있는 관계기업입니다.

현대종합특수강(주)

케이씨엔씨(주)

5) 기타
현대로템(주)
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대케피코(주)
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대캐피탈(주)
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대카드(주)
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

기아(주)
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대모비스(주)
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대글로비스(주)
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

현대트랜시스(주) 등
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자 등과 거래 내역

당분기
(단위 : 백만원)

특수관계자거래

매출
기타수익
유형자산 등 매각
매입
기타비용
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
693,845
1,768
0
35,538
10,444

종속기업
강소현대위아유한공사
4,768
3,155
0
187
14

현대위아공작기계유한공사
4,257
0
0
0
1,337

Hyundai-Wia Machine America Corp.
37,202
32
0
0
55

Hyundai-Wia Europe GmbH
40,191
7
0
91
32

Hyundai-Wia India PVT LTD.
17,800
3,531
0
108
824

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
177,510
13,271
0
45
830

Hyundai Wia Rus, LLC
1,248
1,169
0
0
0

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
51,807
2,250
0
0
412

Wia Slovakia s.r.o.
6,268
0
0
0
0

현대위아터보(주)
0
0
0
0
0

북경위아터보차져유한공사
0
0
0
0
0

산동현대위아기차발동기유한공사
65,645
8,972
0
1,617
341

모비언트(주)
0
778
0
71,547
0

테크젠(주)
0
10,371
74,000
159,532
5,541

공동기업
위아마그나파워트레인(주)
0
4,110
0
165,483
0

관계기업
현대종합특수강(주)
0
0
0
1,069
0

기타
기아(주)
2,533,157
1,310
0
33,672
12,073

현대글로비스(주)
543,349
1
0
4,012
15,456

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
14
0
0
0
30
(*) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외하기 전까지 발생한 금액입니다.

현대모비스(주)
473,476
24
0
109,186
281

현대트랜시스(주)
90,401
0
0
510,902
0

기타
204,278
29
0
135,242
32,465

전분기
(단위 : 백만원)

특수관계자거래

매출
기타수익
유형자산 등 매각
매입
기타비용
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
598,331
2,518
0
134,021
11,662

종속기업
강소현대위아유한공사
4,589
3,324
0
87
157

현대위아공작기계유한공사
9,145
0
0
0
424

Hyundai-Wia Machine America Corp.
44,473
27
0
0
197

Hyundai-Wia Europe GmbH
44,387
9
0
0
91

Hyundai-Wia India PVT LTD.
19,948
3,230
0
7
713

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
206,316
15,080
0
50
556

Hyundai Wia Rus, LLC
39
380
0
0
0

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
46,000
2,228
0
0
0

Wia Slovakia s.r.o.
687
0
0
0
0

현대위아터보(주)
0
35
0
31,186
2
(*1) 전기 중 당사와 현대위아터보㈜의 사업결합으로 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외하기 전까지 발생한 금액입니다.

북경위아터보차져유한공사
296
0
0
0
125
(*2) 당사의 종속기업인 강소현대위아유한공사는 전기 중 보유하고 있던 북경위아터보차져유한공사의 모든 지분을 매각하여 북경위아터보차져유한공사가 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외하기 전까지 발생한 금액입니다.

산동현대위아기차발동기유한공사
33,551
6,031
0
0
90

모비언트(주)
0
0
0
0
0

테크젠(주)
0
0
0
0
0

공동기업
위아마그나파워트레인(주)
4
8,368
0
154,688
0

관계기업
현대종합특수강(주)
0
0
0
3,262
0

기타
기아(주)
2,697,115
42
0
21,210
12,336

현대글로비스(주)
535,328
69
0
3,142
13,802

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
779
0
0
0
405
(*) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외하기 전까지 발생한 금액입니다.

현대모비스(주)
499,238
7
0
117,095
285

현대트랜시스(주)
94,588
0
0
498,892
0

기타
155,116
30
0
173,127
35,554

특수관계자 등에 대한 채권·채무 잔액

특수관계자 등에 대한 채권·채무 잔액

당분기말
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
종속기업
공동기업
관계기업
기타

현대자동차(주)
강소현대위아유한공사
현대위아공작기계유한공사
Hyundai-Wia Machine America Corp.
Hyundai-Wia Europe GmbH
Hyundai-Wia India PVT LTD.
Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
Hyundai Wia Rus, LLC
Hyundai-Wia Alabama, Inc.
Wia Slovakia s.r.o.
산동현대위아기차발동기유한공사
모비언트(주)
테크젠(주)
위아마그나파워트레인(주)
현대종합특수강(주)
케이씨엔씨(주)
기아(주)
현대글로비스(주)
Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
현대모비스(주)
현대트랜시스(주)
기타

자산과 부채

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무잔액 항목에 대한 설명
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.
(*) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자들에대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 71,159백만원입니다. 또한, 당사가 당분기중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 1,304백만원입니다.

특수관계의 성격에 대한 기술

수취채권, 특수관계자거래
164,259
2,452

1,622
957

1,617
0

12,866
324

14,728
19

7,224
5,144

73,216
4,258

61,939
9,359

20,032
582

4,418
1,707

25,554
3,973

0
94

0
73,803

0
138

0
0

467,314
4,806

78,554
39

83,140
991

22,814
1,396

61,899
31,012

채무액, 특수관계자거래

2,698
7,715

0
0

0
1,041

0
24

0
8

16
398

0
4,115

0
1,279

0
0

0
20

810
255

8,405
0

21,004
256

21,452
10

405
0

0
19,254

1,786
6,766

35,013
881

90,937
2,536

30,420
21,999

전기말
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
종속기업
공동기업
관계기업
기타

현대자동차(주)
강소현대위아유한공사
현대위아공작기계유한공사
Hyundai-Wia Machine America Corp.
Hyundai-Wia Europe GmbH
Hyundai-Wia India PVT LTD.
Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
Hyundai Wia Rus, LLC
Hyundai-Wia Alabama, Inc.
Wia Slovakia s.r.o.
산동현대위아기차발동기유한공사
모비언트(주)
테크젠(주)
위아마그나파워트레인(주)
현대종합특수강(주)
케이씨엔씨(주)
기아(주)
현대글로비스(주)
Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
현대모비스(주)
현대트랜시스(주)
기타

자산과 부채

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무잔액 항목에 대한 설명
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.
(*1) 해당 채권은 손실충당금 차감전 금액이며, 전기말 현재 당사의 특수관계자들에 대하여 당사가 인식한 손실충당금 총액은 69,855백만원입니다. 또한, 당사가 전기 중 특수관계자들에게 인식한 손실충당금 전입액은 776백만원입니다.

특수관계의 성격에 대한 기술

(*2) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(*2) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(*2) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(*2) 당분기 중 매각으로 인해 대규모기업집단에서 제외됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

수취채권, 특수관계자거래
157,071
5,788

2,167
1,880

2,594
0

11,226
313

10,526
5

16,864
1,049

102,457
5,590

61,102
8,290

20,972
489

3,210
0

12,467
2,279

0
103

0
0

0
217

559,974
1,122

53,297
1

0
7,313

91,192
5

23,327
522

93,535
27,105

채무액, 특수관계자거래

52,375
8,477

0
8

0
1

0
115

0
15

0
3,954

0
7,628

0
929

0
0

0
2,160

214
9

25,283
0

389
0

0
0

235
22,631

1,009
4,433

0
19

33,912
865

103,138
3,669

43,362
72,752

특수관계자와의 지분거래 내역

특수관계자와의 지분거래 내역

당분기

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

모비언트(주)
테크젠(주)
Wia Slovakia s.r.o.

통화

KRW
EUR
KRW
EUR
KRW
EUR

특수관계자 자금거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시
특수관계자 자금거래
KRW 31,487백만원
0
KRW 111,147백만원
0
0
0

전분기

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

모비언트(주)
테크젠(주)
Wia Slovakia s.r.o.

통화

KRW
EUR
KRW
EUR
KRW
EUR

특수관계자 자금거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시
특수관계자 자금거래
0
0
0
0
0
EUR 2,000천

특수관계자 간 배당금 거래 공시

특수관계자 간 배당금 거래 공시

당분기
(단위 : 백만원)

특수관계자

배당금수취
3,000

배당금의 지급
8,965

전분기
(단위 : 백만원)

특수관계자

배당금수취
3,000

배당금의 지급
7,383

특수관계자 지급보증에 대한 공시

특수관계자 지급보증에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

그 밖의 특수관계자

Hyundai-Wia Machine America Corp.
Hyundai-Wia Europe GmbH
Hyundai-Wia India PVT LTD.
Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
Hyundai Wia Rus, LLC
HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
Jingsu Yueda Kia Motors Co.,Ltd.

담보제공처

(주)국민은행
(주)신한은행
(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
(주)국민은행
(주)신한은행
(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
(주)국민은행
(주)신한은행
(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
(주)국민은행
(주)신한은행
(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
(주)국민은행
(주)신한은행
(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
(주)국민은행
(주)신한은행
(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
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특수관계자로부터 제공하거나 제공받은 외화 통화

USD 12,000천

EUR 15,600천

EUR 63,700천

0

USD 210,000천

EUR 162,400천

0

USD 60천

지급보증에 대한 비고(설명)

현지차입보증

현지차입보증

현지차입보증

현지차입보증

현지차입보증

현지차입보증

하자보증

하자보증

전기말
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

그 밖의 특수관계자

Hyundai-Wia Machine America Corp.
Hyundai-Wia Europe GmbH
Hyundai-Wia India PVT LTD.
Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
Hyundai Wia Rus, LLC
HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
Jingsu Yueda Kia Motors Co.,Ltd.

담보제공처

(주)국민은행
(주)신한은행
(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
(주)국민은행
(주)신한은행
(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
(주)국민은행
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한국수출입은행 등
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한국수출입은행 등
(주)하나은행 등
(주)국민은행
(주)신한은행
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한국수출입은행 등
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(주)한국스탠다드차타드은행 등
한국수출입은행 등
(주)하나은행 등

지급보증의 구분

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제공한 지급보증
제공받은 지급보증
제공한 지급보증
제공받은 지급보증

특수관계자로부터 제공하거나 제공받은 외화 통화

USD 14,000천

EUR 15,600천

EUR 42,500천

JPY 3,398,400천

USD 264,000천

EUR 162,400천

USD 755천

USD 21천

지급보증에 대한 비고(설명)

현지차입보증

현지차입보증

현지차입보증

현지차입보증

현지차입보증

현지차입보증

하자보증

하자보증

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

단기급여
9,490

퇴직급여
2,400

기타장기급여
6

합 계
11,896

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

단기급여
9,531

퇴직급여
2,305

기타장기급여
6

합 계
11,842

33. 우발사항 및 약정사항

우발부채에 대한 공시

우발부채에 대한 공시

당분기말

제공받은 지급보증
담보제공자산

거래상대방
(주)우리은행
기능통화 또는 표시통화
원화
0

USD
USD 434천

EUR
0

(주)신한은행
원화
0

USD
0

EUR
0

(주)하나은행
원화
0

USD
USD 10,151천

EUR
0

(주)국민은행
원화
0

USD
USD 12,068천

EUR
0

자본재공제조합
원화
KRW 44,962백만원
(*) 당사는 자본재공제조합 및 방위산업공제조합으로부터 제공받는 보증과 관련하여 해당 조합 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석8 참조).

USD
0

EUR
0

방위산업공제조합
원화
KRW 99,028백만원
(*) 당사는 자본재공제조합 및 방위산업공제조합으로부터 제공받는 보증과 관련하여 해당 조합 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석8 참조).

USD
0

EUR
0

서울보증보험
원화
KRW 258,954백만원

USD
0

EUR
0

전기말

제공받은 지급보증
담보제공자산

거래상대방
(주)우리은행
기능통화 또는 표시통화
원화
0

USD
USD 2,269천

EUR
EUR 41천

(주)신한은행
원화
0

USD
USD 38천

EUR
0

(주)하나은행
원화
0

USD
USD 6,641천

EUR
0

(주)국민은행
원화
0

USD
USD 64,783천

EUR
0

자본재공제조합
원화
KRW 13,221백만원
(*) 당사는 자본재공제조합 및 방위산업공제조합으로부터 제공받는 보증과 관련하여 해당 조합 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석8 참조).

USD
0

EUR
0

방위산업공제조합
원화
KRW 86,221백만원
(*) 당사는 자본재공제조합 및 방위산업공제조합으로부터 제공받는 보증과 관련하여 해당 조합 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석8 참조).

USD
0

EUR
0

서울보증보험
원화
KRW 211,664백만원

USD
0

EUR
0

약정에 대한 공시

여신금융 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채항목

할부금융

거래상대방

리스회사

현대커머셜(주)

유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명
공작기계의 판매촉진을 위하여 당사는 할부금융포괄계약을 체결하고 있습니다.

계약건수
1

약정한도
100,000

무역금융 약정에 대한 공시

무역금융 약정에 대한 공시

당분기말

우발부채

보증 관련 우발부채

Usance(Sight)

지급보증
USD 178,000천

전기말

우발부채

보증 관련 우발부채

Usance(Sight)

지급보증

거래처에 제공한 어음할인 약정에 대한 공시

거래처에 제공한 어음할인 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

양도의 유형

채권의 팩토링

거래상대방

신한은행 외 5개 은행

할인한도
286,000

매출채권 및 어음 할인 약정에 대한 공시

매출채권 및 어음 할인 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

양도의 유형

채권의 팩토링

거래상대방

신한은행 외 2개 은행

약정한도
392,600

할인채권
0

제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권
27

진행중인 소송사건에 대한 공시

진행중인 소송사건에 대한 공시

소송충당부채

기타충당부채
4,556

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
당사는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 기타충당부채를 인식하고 있지 않은 소송사건에 대해서 당사에 미치는 향후 영향이 유의적이지 않을 것이라고 판단하고 있습니다.

34. 현금흐름표

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 항목

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 항목

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금의 유출이 없는 비용등의 가산 항목
176,328

현금의 유출이 없는 비용등의 가산 항목
퇴직급여
17,650

감가상각비
72,906

사용권자산 상각비
689

손실충당금 전입
631

기타손실충당금 전입
575

법인세비용
22,686

이자비용
19,608

리스 이자비용
44

판매보증비
9,444

재고자산평가손실충당금 전입
0

외화환산손실
5,489

무형자산상각비
16,033

무형자산손상차손
0

유형자산손상차손
0

유형자산처분손실
7,190

파생상품평가손실
0

매각예정비유동자산처분손실
0

매출채권처분손실
57

공사손실충당부채 전입액
203

기타충당부채 전입
3,114

잡손실
9

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금의 유출이 없는 비용등의 가산 항목
219,956

현금의 유출이 없는 비용등의 가산 항목
퇴직급여
11,211

감가상각비
99,784

사용권자산 상각비
537

손실충당금 전입
1,696

기타손실충당금 전입
211

법인세비용
37,061

이자비용
22,595

리스 이자비용
17

판매보증비
4,681

재고자산평가손실충당금 전입
15,132

외화환산손실
1,170

무형자산상각비
14,739

무형자산손상차손
2,004

유형자산손상차손
417

유형자산처분손실
5,878

파생상품평가손실
1,110

매각예정비유동자산처분손실
1,536

매출채권처분손실
177

공사손실충당부채 전입액
0

기타충당부채 전입
0

잡손실
0

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목
55,813

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목
이자수익
21,460

외화환산이익
1,708

파생상품평가이익
2,045

재고자산평가손실충당금 환입
7,120

기타충당부채 환입
1,798

배당금수익
3,000

유형자산처분이익
12,031

유형자산손상차손환입
6,651

매각예정비유동자산처분이익
0

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목
45,031

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목
이자수익
29,484

외화환산이익
8,350

파생상품평가이익
0

재고자산평가손실충당금 환입
0

기타충당부채 환입
0

배당금수익
3,000

유형자산처분이익
1,214

유형자산손상차손환입
2,530

매각예정비유동자산처분이익
453

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
35,353

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
매출채권의 감소(증가)
90,905

기타유동자산의 감소(증가)
(7,892)

대여금및기타채권의 감소(증가)
5,940

기타유동금융자산의 감소(증가)
1,324

재고자산의 감소(증가)
40,048

미청구공사의 감소(증가)
(23,173)

비유동대여금및기타채권의 감소(증가)
(2,033)

매입채무와기타채무의 증가(감소)
(31,531)

기타유동부채의 증가(감소)
(11,168)

초과청구공사의 증가(감소)
(45,698)

충당부채의 증가(감소)
(4,711)

종업원급여부채의 증가(감소)
34

퇴직급여의 지급
(16,660)

사외적립자산의 감소(증가)
39,667

기타비유동부채의 증가(감소)
301

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
139,414

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
매출채권의 감소(증가)
29,778

기타유동자산의 감소(증가)
(7,868)

대여금및기타채권의 감소(증가)
9,132

기타유동금융자산의 감소(증가)
730

재고자산의 감소(증가)
8,190

미청구공사의 감소(증가)
(57,822)

비유동대여금및기타채권의 감소(증가)
(3,590)

매입채무와기타채무의 증가(감소)
103,720

기타유동부채의 증가(감소)
1,758

초과청구공사의 증가(감소)
54,118

충당부채의 증가(감소)
(301)

종업원급여부채의 증가(감소)
(151)

퇴직급여의 지급
(6,763)

사외적립자산의 감소(증가)
6,017

기타비유동부채의 증가(감소)
2,466

현금 유출입이 없는 거래에 대한 공시

현금 유출입이 없는 거래에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 대체
9,450

사채의 유동성 대체
50,000

장기차입금의 유동성 대체
300,000

유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)
(5,042)

유형자산 취득관련 지급어음 증가(감소)
(195)

무형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소)
124

유형자산의 처분 관련 미수금 증가(감소)
72,000

무형자산의 유형자산 대체
54

유형자산의 무형자산 대체
1,090

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
2,999

유형자산 현물출자
142,634

사용권자산 및 리스부채의 증가
3,914

리스 중도해지
60

매각예정비유동자산 처분관련 미수금의 증가
0

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 대체
18,475

사채의 유동성 대체
200,000

장기차입금의 유동성 대체
20,000

유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)
3,735

유형자산 취득관련 지급어음 증가(감소)
(615)

무형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소)
0

유형자산의 처분 관련 미수금 증가(감소)
0

무형자산의 유형자산 대체
0

유형자산의 무형자산 대체
509

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
1,121

유형자산 현물출자
0

사용권자산 및 리스부채의 증가
153

리스 중도해지
6

매각예정비유동자산 처분관련 미수금의 증가
1,697

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

단기차입금
유동성장기부채
장기 차입금
사채
리스 부채
임대보증금

기초
23,924
220,000
430,000
99,765
506
110

현금흐름변동
126,030
(220,000)
0
0
(617)
2

인식 및 대체
(399)
350,000
(300,000)
(50,000)
3,855
0

상각
0
0
0
142
44
0

기타(*)
472
0
0
0
(44)
0

기말
150,027
350,000
130,000
49,907
3,744
112

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 상세기술
(*) 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

(*) 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

전분기
(단위 : 백만원)

단기차입금
유동성장기부채
장기 차입금
사채
리스 부채
임대보증금

기초
21,351
574,000
370,000
299,158
1,008
0

현금흐름변동
32,364
(374,000)
0
0
(551)
0

인식 및 대체
(1,075)
220,000
(20,000)
(200,000)
147
0

상각
0
0
0
503
17
0

기타(*)
1,262
0
0
0
0
0

기말
53,902
420,000
350,000
99,661
621
0

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 상세기술

35. 리스

사용권자산의 변동내역에 대한 공시

사용권자산의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초
증가
감소
사용권자산감가상각비
기말

장부금액
공시금액
491
3,914
(60)
(689)
3,656

전분기
(단위 : 백만원)

기초
증가
감소
사용권자산감가상각비
기말

장부금액
공시금액
994
153
(6)
(537)
604

리스부채에 대한 공시

리스부채에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

기초
증가
감소
리스부채에 대한 이자비용
지급
기말

장부금액
공시금액
506
3,914
(60)
44
(660)
3,744

전분기
(단위 : 백만원)

기초
증가
감소
리스부채에 대한 이자비용
지급
기말

장부금액
공시금액
1,008
153
(6)
17
(551)
621

리스부채의 만기분석에 대한 공시

리스부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

리스부채

리스부채
리스부채
1,655
2,089
3,744

리스부채
유동 리스부채
1,655

1,655

비유동 리스부채

2,089
2,089

전기말
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

리스부채

리스부채
리스부채
402
104
506

리스부채
유동 리스부채
402

402

비유동 리스부채

104
104

36. 매각예정비유동자산

매각예정으로 분류된 자산과 부채에 대한 공시

매각예정으로 분류된 자산과 부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

매각예정비유동자산
매각예정으로 분류된 자산과 부채에 대한 공시

유형자산
기계장치
2,999
당분기말 현재 당사는 매각예정비유동자산으로 분류된 기계장치에 대하여 매매계약을 체결하였으며, 이에 따른 매각 절차를 진행하고 있습니다.

전기말
(단위 : 백만원)

매각예정비유동자산
매각예정으로 분류된 자산과 부채에 대한 공시

유형자산
기계장치
0

37. 보고기간 후 사건

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

(단위 : 백만원)

자산의 기타 처분

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
당사는 2024년 10월 10일자 이사회 결의를 통해 공작기계사업부문 매각 양해각서 체결을 승인하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책 및 정관 규정 당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당 관련한 정보를 주총 4주전 ‘현금ㆍ현물배당결 정’ 공시를 통해 안내하고 있습니다. 또한 당사는 주주권익 제고를 위해 투자자가 배당액을 보고 투자여부를 결정할 수 있도록 제47기 정기주주총회에서 정관 개정을 실시하였습니다. 당사의 중장기 주주환원정책은 주주가치 제고를 위한 점진적 배당 확대라는 기본 전제를 바탕으로 과거 주주환원 규모와 배당성향, 중장기 재무정책 등을 고려하여 결정하고 있습니다. 특히 2023년부터는 현금배당규모를 연결기준 배당성향 20~30% 범위내에서 탄력적으로 운영하는 것으로 중장기 배당정책을 설정하여 투자자의 주주환원규모 예측가능성을 제고하는 등 일관된 배당정책 기조를 이어 나갈 계획입니다. 당사의 제48기 배당규모는 전년대비 21.4% 확대한 주당배당금 850원이며, 배당성향 역시 중장기 배당정책에 부합하는 24.8% 수준입니다. 당사가 책정한 중장기 현금배당성향은 유가증권시장 상장회사 및 자동차 업종의 평균 배당성향과 회사의 경영실적, 현금흐름 상황 등을 고려하여 책정하였으며, 향후 현금배당 이외에도 자사주 매입 및 소각 등을 포함한 보다 적극적인 주주가치 제고 방안도 추진해 나갈 예정입니다.

○ 배당 관련 정관 규정

구분
주요내용

제41조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제42조의2 (중간배당)
① 이 회사는 이사회의 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 삭제 ⑤ 삭제

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제49기 3분기
제48기
제47기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
67,826
91,461
65,416

(별도)당기순이익(백만원)
80,186
109,293
-10,839

(연결)주당순이익(원)
2,545
3,432
2,463

현금배당금총액(백만원)
-
22,649
18,652

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
24.8
28.5

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.5
1.3

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
850
700

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 주2) 상기 (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분입니다. 주3) (연결)주당순이익은 보통주 발행주식총수(자기주식 제외) 기준입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
13
1.2
1.3

주1) 당사는 2011년 2월 상장 이후 2012년부터 결산배당을 실시중입니다. 주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자
발행(감소) 형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당 액면가액
주당발행 (감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적 당사는 최근 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 채무증권 발행실적이 없습니다. 나. 채무증권 현황

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급 (평가기관)
만기일
상환 여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과 30일이하
30일초과 90일이하
90일초과 180일이하
180일초과 1년이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과 30일이하
30일초과 90일이하
90일초과 180일이하
180일초과 1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
50,000
-
-
-
-
-
50,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
50,000
-
-
-
-
-
50,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과 15년이하
15년초과 20년이하
20년초과 30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과 20년이하
20년초과 30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

○ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리 계약체결일
사채관리회사

제83-2회 무보증공모사채
2020.02.20
2025.02.20
50,000
2020.02.20
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단에서 제외 제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.09.11

(작성기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리 계약체결일
사채관리회사

제85-2회 무보증공모사채
2021.04.12
2026.04.12
50,000
2021.04.12
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단에서 제외 제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.09.11

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제83-2회
2020.02.20
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
제85-2회
2021.04.12
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

주) 당분기말 현재 미상환 공모자금(1,000억원)의 사용내역으로 작성하였습니다. 나. 사모자금의 사용내역 해당사항 없습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도에 관한 사항 당사는 당사의 100% 자회사인 현대위아터보(주)와 2023년 12월 15일을 합병기일로 하는 흡수 합병을 완료하였습니다. 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하였으며, 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병으로 합병 승인은 이사회 승인으로 갈음하였습니다. 당사는 본 합병을 통해 생산 및 관리부문 최적화 등 비용 절감을 실현하고 이를 통해 사업경쟁력을 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
손실충당금
손실충당금 설정률

제49기 3분기 (2024년)
매출채권
1,399,317
25,902
1.9%

미수금
122,597
9,526
7.8%

합 계
1,521,914
35,428
2.3%

제48기 (2023년)
매출채권
1,544,436
31,930
2.1%

미수금
137,924
10,052
7.3%

합 계
1,682,360
41,982
2.5%

제47기 (2022년)
매출채권
1,682,999
35,740
2.1%

미수금
144,953
4,203
2.9%

합 계
1,827,952
39,943
2.2%

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 매출채권 관련 손실충당금 설정 방침 매출채권 및 미수금에 대한 손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간 종료일에 수행됩니다. 충당금률은 유사한 손실 패턴(즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위 등)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원 가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출채권 및 미수금은 3년 초과 연체되었을 경우 전액 손실충당금을 인식합니다.

(3) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(2024년 09월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과
계

매출채권잔액
1,372,250
10,417
16,650
1,399,317

구성비율(%)
98.1%
0.7%
1.2%
100.0%

주) 상기자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
다. 재고자산 현황

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 당사의 재고자산은 제품 및 상품, 반제품, 원재료, 미착품, 저장품으로 구분하여 관리하고 있으며,
당분기말 현재 재고자산 총액은 736,898만원으로 전년말 대비 57,630백만원 감소하였습니다.
○ 최근 3사업연도 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)
제47기 (2022년)

모빌리티
제품 및 상품
87,535
101,621
135,841

반제품
63,732
57,340
67,243

원재료
347,115
401,099
375,992

미착품
27,308
21,860
17,735

저장품
3,571
3,122
3,546

소 계
529,261
585,042
600,357

공작/특수
제품 및 상품
38,966
29,938
29,154

반제품
53,863
73,540
92,108

원재료
80,405
87,561
85,461

미착품
34,403
18,446
3,138

저장품
-
1
2

소 계
207,637
209,486
209,863

합 계
736,898
794,528
810,220

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]

11.02%
11.64%
10.74%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

10.46회
9.98회
9.38회

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 내부 운영 정책을 바탕으로 정기적인 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준으로 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다.

2) 장기체화재고 등의 내역 당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

○ 재고자산 평가내역

(단위 : 백만원)

구 분
제49기 3분기 (2024년)
제48기 (2023년)

취득원가
평가손실 충당금
장부금액
취득원가
평가손실 충당금
장부금액

제품/상품
133,539
-7,038
126,501
139,817
-8,258
131,559

반제품
123,217
-8,367
114,850
124,446
-12,426
112,020

재공품
2,804
-59
2,745
20,247
-1,387
18,860

원재료
457,513
-37,259
420,254
527,907
-41,335
486,572

부재료
7,266
-
7,266
2,088
-
2,088

저장품
3,571
-
3,571
3,123
-
3,123

미착품
61,711
-
61,711
40,306
-
40,306

합 계
789,621
-52,723
736,898
857,934
-63,406
794,528

라. 수주계약 현황

당사는 진행 매출기준을 적용하는 계약 수익금액이 직전사업년도 재무제표기준 매출액의 5% 이상인 수주계약은 없습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손 누계액
총액
대손 충당금

-
-
-
-
-
-
-
110,661
2,523
150,770
4,328

합 계
-
110,661
2,523
150,770
4,328

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 주2) 매출액의 5%이상인 수주계약이 없으므로 당사 진행 매출기준을 적용하는 계약에 대한 내용을 작성하였습니다.

마. 공정가치 평가내역

경영진은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내역
당분기말
전기말

출자증권(*1)
2,931
2,935

(*1) 관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

(1) 당사(연결실체)는 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치의 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

1) 다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

① 당분기말
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

비상장주식
-
-
52,283
52,283

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채
-
2,045
-
2,045

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

기타포괄-공정가치 측정 금융자산

비상장주식
-
-
50,583
50,583

당기손익-공정가치 측정 금융자산

파생상품자산
-
1,324
-
1,324

당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없습니다. 2) 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당분기 중 변동내역은 다음과 같으며, 전
분기
중 변동내역은 없습니다.

(단위:백만원)

구분
기초
취득
매도

당
분기말

비상장주식
50,583
2,000
(300)
52,283

기타포괄손익으로 인식된 총 차액 및 차손은 보고기간말 현재 보유하고 있는 비상장주식과 관련된 것이며, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익의 변동으로 보고됩니다.

(2) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. ○ 파생상품 - 통화선도 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 당사(연결실체)는 통화선도의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

○ 비상장주식 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사(연결실체)는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(3) 당사(연결실체)는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. (4) 당사(연결실체)는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(5) 당사(연결실체)가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

(6) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분
공정가치 (단위:백만원)
공정가치 서열체계 수준
가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성

당
분기말

전기말

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

비상장 주식
52,283
50,583
수준 3
할인된 현금흐름 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.

매출액 증가율

5.85~13.07%

매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가 (감소)할 것입니다.

세전 영업이익률

1.73%~2.85%

가중평균자본비용

9.42~13.37%

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
(1) 연결재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제49기 3분기

(당기)

삼일회계법인
예외사항 없음
-
-

제48기 (전기)
한영회계법인
적정
-
영업권을 포함한 현금창출단위 및관계기업투자주식 손상평가

제47기 (전전기)
한영회계법인
적정
-
영업권을 포함한 현금창출단위 및관계기업투자주식 손상평가

(2) 별도재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제49기 3분기

(당기)

삼일회계법인
예외사항 없음
-
-

제48기 (전기)
한영회계법인
적정
-
종속·관계기업 투자주식 손상

제47기 (전전기)
한영회계법인
적정
-
종속·관계기업 투자주식 손상

(3) 종속회사 감사의견최근 3사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제49기 3분기

(당기)

삼일회계법인
개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토개별 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사
1,150백만원
10,454시간
1,150백만원
5,700시간

제48기 (전기)
한영회계법인
개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토개별 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사
980백만원
9,600시간
980백만원
9,907시간

제47기 (전전기)
한영회계법인
개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토개별 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사
890백만원
9,100시간
890백만원
9,876시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제49기(당기)
2023.04
해외주재원 종합소득세신고용역
2024.04~2024.06
9백만원
-

제48기(전기)
-
-
-
-
-

제47기(전전기)
2022.04
해외주재원 종합소득세신고용역
2022.04~2022.06
19백만원
-

주) 당사는 '23년 4월 삼일회계법인과 계약기간을 2년으로 하는 해외주재원 종합소득세 신고용역 계약을 체결하였습니다. 이후 '23.12월 증권선물위원회가 삼일회계법인을 당사의 지정감사인으로 지정하였으며, 이에 따라 해당 계약이 회계감사인과의 비감사용역에 해당하게 되었습니다.

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024년 01월 31일
감사위원회 위원 3명
대면회의(서면보고)
'23년 기말감사 진행상황

2
2024년 02월 21일
감사위원회 위원 3명,담당 파트너
대면회의
재무제표 감사 주요 사항재무제표 감사 결과내부회계관리제도 감사 결과기타 지배기구 커뮤니케이션 사항EY한영 품질관리시스템 평가

3
2024년 04월 30일
감사위원회 위원 3명,담당 파트너
영상회의
2024년 감사계획 및 고려사항내부회계관리제도 감사 고려사항2024년 기초잔액 및 1분기 검토 경과

4
2024년 07월 26일
감사위원회 위원 3명,담당 파트너
대면회의
핵심감사사항 커뮤니케이션반기재무제표 검토 관련 사항내부회계관리제도 감사 진행상황

주) 당사의 감사위원회 각 사업연도의 외부감사인과 커뮤니케이션을 진행하였습니다.('23사업연도 : 한영회계법인, '24사업연도 : 삼일회계법인)

마. 회계감사인의 변경에 관한 사항 (최근 3사업년도)

계약체결일
변 경 전
변 경 후

2023.12
한영회계법인
삼일회계법인

주) '23.12월 외부감사인 선임은 주기적 감사인 지정제도에 따라 증권선물위원회가 지정한 외부감사인(삼일회계법인)과 2024년부터 연속하는 3개 사업년도에 대한 외부감사 계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

○ 외부감사인의 내부회계관리제도 감사/검토의견

사업연도
외부감사인
감사/검토의견
지적 사항

제49기 3분기

(당기)

삼일회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

제48기 (전기)
한영회계법인
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도에 대하여 감사를 통해「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제47기 (전전기)
한영회계법인
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도에 대하여 감사를 통해「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

주) 당사 내부회계관리제도에 관한 자세한 내용은 당사 제48기 및 제47기 사업보고서에 첨부된 『내부회계관리제도운영보고』를 참조해 주시기 바랍니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명 등 총 7명으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 위원회는 감사위원회 (전원 사외이사 3명), 사외이사후보추천위원회 (3명 중 사외이사 2명), 투명경영위원회 (전원 사외이사 4명), 보수위원회 (3명 중 사외이사 2명) 등 4개의 위원회로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정재욱 대표이사가 겸하고 있으며, 이는 이사회 운영의 효율성을 높이고 책임경영 실천을 강화하기 위함입니다.각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

○ 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
-
-
-

나. 이사회 운영규정의 주요내용

구분
주요내용

구성
○ 이사회는 정관 제27조에 따라 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성된다.

권한
○ 법령 또는 정관에서 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의, 의결한다.○ 이사의 직무집행을 감독한다.

종류
○ 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.○ 정기이사회는 매분기별로 개최한다.○ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

소집권자
○ 이사회의장 또는 이사회에서 달리 정한 이사가 소집한다.

소집절차
○ 회일을 정하고 그 7일간 전에 각 이사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.○ 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

결의방법
○ 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 회사의 기회 및 자산의 이용, 이사 등과 회사간의 거래, 사외이사인 감사위원회 위원의 해임에 관한 이사회 결의는 이사 총수의 3분의 2 이상의 결의로 하여야 한다.○ 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.○ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

부의사항

○ 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(7) 삭제

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부의 양수

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면미달발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(13) 현금·주식·현물배당 결정

(14) 주식매수선택권의 부여

(15) 이사의 보수(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

○ 경영에 관한 사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임

(2) 공동대표의 결정

(3) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(4) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

(5) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.

(6) 중간배당

(7) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지

(8) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정(9) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(10) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등(11) 지배인 선임 및 해임

(12) 이사의 전문가 조력 결정

○ 재무에 관한 사항

(1) 신주의 발행

(2) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행 위임

(3) 준비금의 자본전입

(4) 전환사채의 발행

(5) 신주인수권부사채의 발행

(6) 해외증권의 발행

(7) 통상적인 상거래행위 범위를 넘는 차입, 채무의 보증, 주요재산의 취득 및 처분과 관리에 관한 사항 (8) 기타 투자 등 자금집행에 대한 금액이 자기자본총액의 5%를 초과하는 의사결정

○ 이사에 관한 사항

(1) 이사와 회사간 거래의 승인

(2) 이사의 회사의 기회 및 자산 이용에 대한 승인

○ 기 타

(1) 주식매수선택권 부여의 취소

(2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

다. 이사회 중요 결의사항 등보고서 작성대상기간 중 개최된 이사회 결의사항 및 보고사항은 다음과 같습니다.

○ 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

(기준일 :
2024년 09월 30일)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사내이사
사외이사

정재욱(출석률:100%)
김사원(출석률:100%)
이종부(출석률:100%)
김은호(출석률:100%)
이동열(출석률:100%)
안성훈(출석률:100%)
이규진(출석률:100%)

정기1차
2024.01.31
결의
1) 현물출자 및 유형자산 처분 승인2) 제48기 재무제표 및 영업보고서 승인3) 제48기 배당주주 확정 기준일 설정4) 2024년 사업계획 승인5) 2024년 안전보건 계획 승인
가결가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
'24.3.28신규 선임
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성

보고
1) 2023년 내부회계관리제도 운영 실태2) 2024년 준법지원활동 계획
-
-
-
-
-
-
-

임시1차
2024.02.21
결의
1) 제48기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1) 2023년 내부회계관리제도 평가 결과
-
-
-
-

-
-

임시2차
2024.03.28
결의
1) 대표이사 선임2) 이사회 내 위원회 위원 선임
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

정기2차
2024.04.30
보고
1) 2024년 1분기 경영실적2) 2024년 1분기 안전보건활동 실적3) 정보보호 및 보안시스템 구축 현황
-
-
-
-
-
-
-
-

정기3차
2024.07.26
보고

1) 2024년 2분기 경영실적2) 2024년 이사회 운영평가 결과3
) 2024년 2분기 안전보건활동 실적4) 경영현안 보고

-
-
-
-
-
-
-
-

라. 이사회 내 위원회(1) 투명경영위원회투명경영위원회는 내부거래 투명성 및 윤리경영, ESG경영, 주주권익 보호 등의 검토를 목적으로 2020년 1월 신설하여 운영하고 있으며. 주주권익과 관련된 보증, M&A, 주요 자산의 취득 및 처분 등의 주요 경영사항에 대하여 심의를 수행하고 있습니다. 투명경영위원회는 독립성 및 투명성 제고를 위하여 위원회 전원을 사외이사로 구성하고 있으며, 위원회 활동에 필요한 모든 정보와 비용을 적극적으로 지원하여 운영하고 있습니다. 당사는 투명경영위원회 활동을 적극적으로 지원함으로써 이사회 투명성 강화 및 기업의 지속가능한 미래를 위한 활동을 지속적으로 확대해 나갈 예정입니다.○ 투명경영위원회 개최내역과 의안에 대한 찬반여부

(기준일 :
2024년 09월 30일)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

김은호(출석률:100%)
이동열(출석률:100%)
안성훈(출석률:100%)
이규진(출석률:100%)

1차
2024.01.31
결의
1) 이사 등과 회사간의 거래 승인2) 최대주주 등과의 거래한도 승인3) 약관에 의한 금융거래 승인
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

보고
1) 2024년 CP 운영 계획2) 2024년 ESG경영 계획3) 2024년 사회공헌활동 계획
-
-
-
-
-

2차
2024.04.30
결의
1) 약관에 의한 금융거래 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3차
2024.07.26
결의
1) 약관에 의한 금융거래 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1) 2024년 상반기 CP운영 실적2) 2024년 상반기 ESG경영 실적3) 2024년 상반기 사회공헌활동 실적
-
-
-
-
-

4차
2024.09.11
결의
1) 멕시코법인 차입보증 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(2) 보수위원회보수위원회는 이사보수 결정 과정의 객관성, 투명성 확보를 위한 위원회로 보수체계 및 주주총회에 부의할 이사보수 한도를 심의하는 권한을 갖고 있습니다. 2020년 10월 최초로 설치되었으며, 현재 사외이사 2명, 사내이사 1명으로 과반수 이상 사외이사로 위원회를 구성함과 동시에, 위원장을 사외이사로 선임하여 경영진으로부터 독립성을 유지하고 있습니다.

○ 보수위원회 개최내역과 의안에 대한 찬반여부

(기준일 :
2024년 09월 30일)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

안성훈(출석률:100%)
김은호(출석률:100%)
김사원(출석률:100%)

1차
2024.02.21
결의
1) 이사보수한도 승인
가결
찬성
찬성
찬성

(3) 사외이사후보추천위원회사외이사후보추천위원회는 사외이사의 후보 추천이 투명하고 공정하게 운영될 수 있도록 후보의 추천 및 검증을 수행하는 역할을 합니다. 회사와 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명한 절차에 따라 추천하고 관련 법령 및 위원회 규정에서 정한 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증할 책임이 있습니다. 상법에서 요구하고 있는 결격사유가 있는 자를 사외이사로 선임하지 않기 위해 주주 및 당사의 이익에 부합하는 사외이사 후보자 pool을 지속적으로 관리하고 있으며, 사외이사후보추천위원회를 통해 후보자를 검토하여 주주총회에서 선임할 후보자를 최종 선정하고 있습니다. 당사는 현재 사외이사 2명, 사내이사 1명으로 과반수 이상 사외이사로 위원회를 구성하고 있으며, 위원장을 사외이사로 선임하여 경영진으로부터 독립성을 유지하고 있습니다. 또한 투명한 이해관계와 철저한 검증 절차를 바탕으로 사외이사 후보자 선정에 공정성을 확보하고자 노력하고 있습니다○ 사외이사후보추천위원회 개최내역과 의안에 대한 찬반여부

(기준일 :
2024년 09월 30일)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

이규진(출석률: - )
안성훈(출석률: - )
정재욱(출석률: - )

개최내역 없음

마. 이사의 독립성당사는 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구 분
성명
추천인
선임배경
담당업무(활동분야)
회사와의거래
최대주주등과의관계
임기
최초선임일(재선임)
연임여부(횟수)
비고

사내이사
정재욱
이사회
사장으로서 경영 총괄 업무,기존 사업의 경쟁력 강화 및신규사업의 미래 동력 확보를 통한기업가치 향상을 위하여 선임
대표이사
-
계열회사 임원
3년
2021.03.24(2024.03.28)
연임(1회)
-

김사원
이사회
재경본부장으로서 재무 안정성 확보,수익개선 관련 업무 등을안정적으로 수행하기 위함
자문
-
계열회사 임원
3년
2022.03.23
신규선임
-

이종부
이사회
모빌리티사업본부장으로서모빌리티사업의 운영(영업, 생산 등)을안정적으로 수행하기 위함
자문
-
계열회사 임원
3년
2024.03.28
신규선임
-

사외이사
김은호
사외이사후보추천위원회
회계/재무 전문가
회계/재무 등
-
계열회사 임원
3년
2019.03.15(2022.03.23)
연임(1회)
-

이동열
사외이사후보추천위원회
법률 전문가
법률 등
-
계열회사 임원
3년
2023.03.22
신규선임
-

안성훈
사외이사후보추천위원회
기술(기계공학) 전문가
기계기술 등
-
계열회사 임원
3년
2019.03.15(2022.03.23)
연임(1회)
-

이규진
사외이사후보추천위원회
기술(기계공학) 전문가
기계기술 등
-
계열회사 임원
3년
2022.03.23
신규선임
-

주) 당사는 사외이사 선임에 있어서 사외이사 후보자 pool을 상시 관리하고 있습니다. 사외이사의 임기만료, 사임 등의 사유로 사외이사의 선임이 필요할 경우 이사회 구성의 전문성 및 다양성을 고려하여 3배수의 후보자를 선정하고, 이후 사외이사후보추천위원회에서 후보자의 경력, 회사와의 거래관계, 사회적 평판 등을 고려하여 사외이사 선임 후보자를 선정하고 있습니다.

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 05월 08일

감사위원회포럼
강사 : 성균관대 조용두 교수삼일PWC 김두삼 파트너

전원 참석(4명)
-
'G'를 중심으로 하는 ESG경영내부통제강화 및 고도화 방안

2024년 07월 26일

현대위아
강사 : 삼정KPMG 김영곤 이사

전원 참석(4명)
-
ESG 트렌드와기업의 대응 방향

2024년 11월 01일

감사위원회포럼
강사 : 서울대 조성준 교수EY컨설팅 김수연 파트너

전원 참석(4명)
-

AI 비즈니스 가치 창출

'Responsible_AI' 구현 방안

주) '24년 5월, 11월에 진행한 교육은 온라인 영상교육으로 진행하였습니다.

사. 사외이사 지원조직

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

IR팀
3명
팀장 1명, 책임매니저 2명(평균 7년)

○ 주주총회, 이사회, 위원회 운영 지원

○ 사외이사 교육 및 직무수행 지원

○ 이사 후보에 대한 데이터베이스 구축

○ 각 이사에게 의결을 위한 정보 제공

○ 회의 진행을 위한 실무 지원

주) 평균 근속연수는 해당업무 담당 기간을 기준으로 작성하였습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김은호
예
○ 성균관대학교 경제학 학사○ 서울대학교 정책학 석사○ 국세청 기획조정관('11~'12) 外○ 부산지방국세청장('12~'13)○ 現) 김앤장 법률사무소 고문('15~현재)
예
금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)
부산지방국세청장 外

이동열
예
○ 연세대 법학 학/석사○ 청주지방검찰청 검사장('17~'18) 外○ 서울서부지방검찰청 검사장('18~'19)○ 現) 법무법인 로백스 대표변호사('22~현재)
-
-
-

이규진
예
○ 서울대 기계공학 학/석/박사○ 미국 국립재생에너지연구소 연구원('10~'12)○ 現) 명지대 기계공학과 교수('12~현재)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11 등의 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 상법 제542조의12 등의 규정에 의거하여 감사위원회를 구성하였습니다. 당사는 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하고 있으며, 김은호 감사위원의 경우 제46기 정기주주총회에서 감사위원회위원이 되는 사외이사로 분리 선임하여 상법 규정을 충족하였습니다.○ 감사위원회 위원 선출에 관한 사항

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

○ 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

○ 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

○ 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(김은호 1인)
상법 제542조의11 제2항

○ 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

○ 위원 중 1명은 다른이사들과 분리하여 선임
충족(김은호 1인)
상법 제542조의12 제2항

○ 그 밖의 결격요건
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의10 등

주) 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등은 동 보고서 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 마. 이사의 독립성 을 참조하시기 바랍니다.감사위원회의 원활한 감사 업무 수행을 위하여, 당사의 감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.○ 감사위원회 관련 규정

규정
내용

제3조직무와 권한
① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사 2. 자회사 및 종속회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 이사의 보고 수령 6. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 7. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표 8. 감사위원 해임에 관한 의견진술 9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실 및 조치내용과 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지, 불이익한 대우 여부 확인 10. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영실태 평가 11. 외부감사인의 선정③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항

제11조부의사항

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성·제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 요구

(5) 이사회에서 위임받은 사항

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무·재산 조사

(2) 자회사 및 종속회사의 조사

(3) 이사의 보고 수령

(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표

(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부

(6) 감사계획 및 결과

(7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

(9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

(10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의

(11) 외부감사인 선정 및 해임

(12) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

(13) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구

(14) 선정된 외부감사인에 대한 사후 평가

(15) 외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제·개정

(16) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(17) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(18) 외부감사인의 감사보수 ·감사시간 ·감사에 필요한 인력에 관한 사항의 재개정

다. 감사위원회 개최내역과 의안에 대한 찬반여부

(기준일 :
2024년 09월 30일)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사

김은호(출석률:100%)
이동열(출석률:100%)
이규진(출석률:100%)

1차
2024.01.31
결의
1) 2024년 내부업무감사 계획 승인
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1) 제48기 재무제표 및 영업보고서2) 2023년 내부회계관리제도 운영실태
-
-
-
-

2차
2024.02.21
결의
1) 2023년 내부회계관리제도 평가결과 승인
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1) 제48기(2023년) 기말 회계감사 결과2) 2024년 내부회계관리제도 운영 계획
-
-
-
-

3차
2024.04.30
보고
1) 2024년 1분기 경영실적2) 2024년 연간 회계감사 계획3) 2024년 1분기 회계감사 결과4) 2024년 1분기 내부회계관리제도 운영실적5) 2024년 1분기 내부업무감사 실적
-
-
-
-

4차
2024.07.26
보고
1) 2024년 2분기 경영실적2) 2024년 2분기 회계감사 결과3) 2024년 2분기 내부회계관리제도 운영실적4) 2024년 2분기 내부업무감사 실적
-
-
-
-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 05월 08일

감사위원회포럼
강사 : 성균관대 조용두 교수삼일PWC 김두삼 파트너

전원 참석(3명)
-
'G'를 중심으로 하는 ESG경영내부통제강화 및 고도화 방안

2024년 07월 26일

현대위아
강사 : 삼정KPMG 김영곤 이사

전원 참석(3명)
-
ESG 트렌드와기업의 대응 방향

2024년 11월 01일

감사위원회포럼
강사 : 서울대 조성준 교수EY컨설팅 김수연 파트너

전원 참석(3명)
-

AI 비즈니스 가치 창출

'Responsible_AI' 구현 방안

주1) '24년 5월, 11월에 진행한 교육은 온라인 영상교육으로 진행하였습니다.주2) 당사의 감사위원회 교육은 이사회 교육과 겸하여 진행하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

IR팀
3
팀장 1명, 책임매니저 2명(평균 7년)
○ 감사위원회 운영 및 지원○ 감사위원에게 의결을 위한 정보 제공○ 회의 진행을 위한 실무 지원

경영개선실
14
실장(상무) 1명, 팀장 2명책임매니저 11명(평균 4년)
○ 업무 감사 및 내부 진단○ 개선 과제 이행점검 및 모니터링○ 전사 윤리의식 교육

바. 준법지원인 현황(1) 준법지원인 선임 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일)

성명
생년월일
선임일
주요경력
비고

염동진
1984.1.16
2021.10.29
○ 現) 현대위아 법무팀 국내변호사○ 변호사 등록 (2013년)○ 충북대학교 로스쿨
-

이재훈
1990.01.22
2022.07.26
○ 現) 현대위아 법무팀 국내변호사○ 변호사 등록 (2015년)○ 한국외국어대학교 로스쿨
-

(2) 주요 활동내역 및 처리결과

구 분
주요 활동내역
시기
처리결과

준법 여부자가 점검
상시 업무
○ 법률 자문 및 계약서 검토 120건 ㆍ 국내외 사업부문별 계약 검토 ㆍ 국내외 법률 관련 저촉사항/해석 등 자문
수시
수시진행

준법의식프로그램운영
준법교육

○ 상반기 신입사원 및 경력 입사자 대상 준법 교육 ㆍ 영업비밀보호, 계약서 작성 외 소송사례, 윤리의식 강화 등
- 대상 : 경력 입사자 13명○ 공정거래 자율준수위원회 및 전 임직원 대상 교육

3분기
완료

준법문화확산
○ 공정거래 소식지 발행 ㆍ 공정거래법, 하도급법 등 업무 관련사항 - 공정거래 동향, 심결사례, 공정거래 퀴즈 등 - CP 자료실 운영, 법 개정사항 소개
매월
완료

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
4
팀장 1명선임변호사 2명책임매니저 1명(평균 8년)
○ 준법 여부 테마과제 점검○ 법률 자문 및 계약서 검토○ 준법의식 프로그램 운영

법무팀
3
팀장 1명책임매니저 1명매니저 1명(평균 6년)
○ 공정거래 관련 법률 검토○ 준법교육 (공정거래법 및 하도급법 관련 교육)○ 준법의식 프로그램 운영 (공정거래 소식지 발행)

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
제48기 정기주주총회

주) 당사는 제44기 정기주주총회(2020년)부터 전자투표제를 도입하였으며, 최근 개최된 제48기 정기주주총회(2024년)까지 주주들의 권리 행사의 편의성을 높이기 위해 지속적으로 전자투표를 실시하였습니다.

나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
27,195,083
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
549,320
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
26,645,763
-

우선주
-
-

마. 주식 사무당사의 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

구분
주요내용

정관상신주인수권의내용
제 8 조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기, 상실하거나 신주배정에서 단수주가 발생 하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.② 이사회는 제 1항 본문 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행 하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제 542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신 주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상의 필요로 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 재무구조개선을 위하여 신주를 발행하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하는 않는 범위내에서 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호, 제6호, 제7호, 제8호, 제9호, 제10호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12 월 31 일
정기주주총회
매년 12월 31일로부터3개월 이내

주권의 종류(정관 제7조)
① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다.② 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고
www.hyundai-wia.com한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

(기준일 :
2024년 09월 30일
)

주 총 일 자
안 건
결의내용

제48기정기주주총회(2024.03.28)
1. 제48기 재무제표 승인의 건 - 주당 현금배당금 850원2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 선임의 건 (정재욱) 2-2. 사내이사 선임의 건 (이종부)3. 이사보수한도 승인의 건 (제49기 : 50억원)
원안대로 가결

제47기정기주주총회(2023.03.22)
1. 정관 일부 개정의 건2. 제47기 재무제표 승인의 건 - 주당 현금배당금 700원3. 이사 선임의 건 3-1. 사외이사 선임의 건 (이동열)4. 감사위원회 위원 선임의 건 4-1. 감사위원 선임의 건 (이규진) 4-2. 감사위원 선임의 건 (이동열)5. 이사보수한도 등의 승인의 건 5-1. 이사보수한도 승인의 건 (제48기 : 50억원) 5-2. 임원퇴직금지급규정 승인의 건
원안대로 가결

제46기정기주주총회(2022.03.23)
1. 제46기 재무제표 승인의 건 - 주당 현금배당금 700원2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 선임의 건 (김사원) 2-2. 사외이사 선임의 건 (안성훈) 2-3. 사외이사 선임의 건 (이규진)3. 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건 (김은호)4. 이사 보수 한도 승인의 건 - 제47기 승인요청액 : 55억원
원안대로 가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
6,893,596
25.35
6,893,596
25.35
-

기아
계열회사
보통주
3,654,004
13.44
3,654,004
13.44
-

정의선
계열회사 임원
보통주
531,095
1.95
531,095
1.95
-

계
보통주
11,078,695
40.74
11,078,695
40.74
-

우선주
-
-
-
-
-

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
889,298
정의선
2.65
-
-
현대모비스(주)
21.64

장재훈
0.00
-
-
-
-

이동석
0.00
-
-
-
-

주) 상기 출자자수는 2023년말 기준 주주수입니다.

○ 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022년 03월 24일
정의선
2.62
-
-
-
-

2022년 03월 24일
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022년 03월 24일
이동석
0.00
-
-
-
-

2023년 02월 03일
정의선
2.65
-
-
현대모비스(주)
21.64

2024년 03월 27일
정의선
2.67
-
-
현대모비스(주)
21.86

※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역- 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석※ '23.02.03. / '24.03.27. 주식소각에 의한 지분율 변동 - 정의선 (2.62% → 2.65% → 2.67% ) - 현대모비스(주) (21.43% → 21.64% → 21.86%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차(주)

자산총계
85,065,635

부채총계
24,277,466

자본총계
60,787,169

매출액
78,033,758

영업이익
6,670,971

당기순이익
7,343,003

주) 2023년 제55기 별도제무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 현대자동차(주)는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었고, 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹 내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나, 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한 사업 내용은 2024년 3월 13일 공시된 사업보고서 등을 참조해 주시기 바랍니다.

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스
301,742
정의선
0.33
-
-
기아(주)
17.66

이규석
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2023년말 주주명부 기준일 현재 보통주식 주주수입니다.※ '22.09.15. / '23.11.01. / '24.06.03. 주식소각에 의한 지분율 변동 : 기아(17.37% →17.42% →17.54% →17.66%)

○ 현대모비스(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022년 09월 15일
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.42

조성환
0.00
-
-
-
-

2023년 11월 01일
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.54

조성환
0.00
-
-
-
-

2023년 11월 20일
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.54

배형근
0.00
-
-
-
-

2023년 12월 27일
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.54

이규석
-
-
-
-
-

2024년 06월 03일
정의선
0.33
-
-
기아(주)
17.66

이규석
-
-
-
-
-

2024년 06월 12일
정의선
0.33
-
-
기아(주)
17.66

이규석
0.00
-
-
-
-

※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역- 2023.11.20 정의선, 조성환 → 정의선, 배형근- 2023.12.27 정의선, 배형근 → 정의선, 이규석

※ '24. 6. 3 주식소각에 의한 지분율 변동- 정의선(0.32% → 0.33%)- 기아(17.54% → 17.66%)

※ '24. 6. 12 이규석 대표이사 장내매수

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스(주)

자산총계
35,577,102

부채총계
8,365,149

자본총계
27,211,953

매출액
38,970,304

영업이익
1,161,687

당기순이익
1,814,899

주) 2023년 별도제무제표 기준으로 작성하였습니다.
현대모비스(주)의 관한 자세한 내용은 2024년 3월 12일 공시된 사업보고서 등을 참조해 주시기 바랍니다.다. 최대주주 변동현황당분기말 현재 당사의 최대주주는 현대자동차(주)이며, 공시대상기간 내 변동사항은 없습니다.

2. 주식 소유현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
현대자동차
6,893,596
25.35
최대주주

기아
3,654,004
13.44
계열회사

국민연금공단
2,253,055
8.28
-

우리사주조합
-
-
-

○ 소액주주현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
70,694
70,701
99.99
12,720,463
27,195,083
46.77
-

주) 소액주주는 지분율 1% 미만 주주를 대상으로 하였습니다.

3. 주가 및 주식거래실적
당사의 최근 6개월간 주가 및 주식거래량은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 원, 주)

구 분
2024년 4월
2024년 5월
2024년 6월
2024년 7월
2024년 8월
2024년 9월

보통주
주가
최 고
58,600
58,900
59,400
58,400
52,500
52,900

최 저
55,200
55,200
55,100
51,700
46,150
48,350

평 균
57,090
56,750
57,637
55,230
50,574
50,725

거래량
최대/일
191,925
120,862
650,343
174,293
211,997
182,853

최저/일
53,072
49,148
53,674
61,661
24,940
33,609

월 간
2,114,090
1,488,150
2,876,376
2,031,724
1,386,718
1,219,052

주) 주가는 종가 기준으로 작성하였습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 등기임원 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 등기임원은 7명으로 (사내이사 3명, 사외이사 4명)으로 구성되어 있습니다.

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

정재욱
남
1959.03
사장
사내이사
상근
대표이사 겸) 사외이사 후보추천위원
현대자동차 구매본부장 북경현대기차 구매본부장 부산대(학사)
-
-
계열회사 임원
2020.12 ~
2027.03.28

김사원
남
1964.01
고문
사내이사
상근
자문
현대위아 경영관리실장 동국대(학사) 겸)위아마그나파워트레인 기타비상무이사 겸)해비치호텔앤드리조트 감사
-
-
계열회사 임원
2013.01 ~
2025.03.23

이종부
남
1964.07
고문
사내이사
상근
자문
현대위아 차량부품사업본부장 현대위아 품질사업부장 현대자동차 선행품질실장 영남대(학사)
-
-
계열회사 임원
2019.12 ~
2027.03.28

김은호
남
1958.11
사외이사
사외이사
비상근
사외이사 겸) 감사위원 투명경영위원 보수위원
現) 김앤장 법률사무소 고문 부산지방국세청장 서울대학교 정책학(석사)
-
-
계열회사 임원
2019.03 ~
2025.03.23

이동열
남
1966.07
사외이사
사외이사
비상근
사외이사 겸) 감사위원 투명경영위원
現) 법무법인 로백스 대표변호사 서울서부지방검찰청 검사장 연세대 법학 (석사) 겸) 대한전선 사외이사
-
-
계열회사 임원
2023.03 ~
2026.03.22

안성훈
남
1969.04
사외이사
사외이사
비상근
사외이사 겸) 사외이사 후보추천위원 투명경영위원 보수위원
現) 서울대학교 기계공학부 교수 서울대학교 공학전문대학원 부원장 국제녹색생산기술 학술지 편집장 Stanford Univ. 항공우주공학(박사)
-
-
계열회사 임원
2019.03 ~
2025.03.23

이규진
여
1977.05
사외이사
사외이사
비상근
사외이사 겸) 감사위원 사외이사 후보추천위원 투명경영위원
現) 명지대 기계공학과 교수 미국 국립재생에너지연구소 연구원 서울대 기계공학 (박사)
-
-
계열회사 임원
2022.03 ~
2025.03.23

주1) 재직기간은 당사의 임직원으로 재직하게 된 시점을 기재하였으며, 임기만료일은 이사의 임기만료일로 작성하였습니다.주2) 정재욱 사내이사는 제48기 정기주주총회에서 재선임, 이종부 사내이사는 신규 선임되었습니다.

(2) 미등기임원 현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주)

성 명
성별
생년월일
직 위
담당업무
최종학력
주식소유수

의결권있는 주식
의결권없는 주식

양태규
남
1971.01
전무
경영지원본부장 CSO(Chief Safety Officer)
경희대(학사)

황윤목
남
1971.08
전무
모빌리티사업본부장
울산대(학사)

백익진
남
1969.11
상무
구매본부장
부산대(학사)

권오현
남
1970.07
상무
재경본부장
연세대(학사)

김남영
남
1967.09
전무
TMS사업부장
인하대(학사)

김창용
남
1970.07
상무
품질사업부장
경기대(학사)

이정욱
남
1965.11
상무
모빌리티솔루션사업부장
고려대(학사)

정금철
남
1967.05
상무
차량부품연구센터장
성균관대(학사)

이호영
남
1969.09
상무
특수사업부장
경남대(학사)

이도진
남
1969.01
상무
공작기계사업부장
동아대(학사)

윤주엽
남
1969.11
상무
기획실장[겸] 경영전략실장
서울대(석사)

최선필
남
1967.02
상무
차량부품해외영업실장
고려대(학사)

오만주
남
1970.02
상무
TMS설계2실장
홍익대(석사)

이준녕
남
1966.07
상무
공작기계영업실장
아주대(학사)

문필재
남
1970.02
상무
산동법인장
서강대(석사)

양재현
남
1974.11
상무
멕시코법인장
영남대(학사)

정병만
남
1966.11
상무
차량부품국내영업실장
인하대(학사)

김태홍
남
1974.06
상무
구동개발실장
경상대(학사)

권완기
남
1974.02
상무
인도법인장
동국대(학사)

유창재
남
1974.09
상무
원가관리실장
충남대(학사)

김성환
남
1973.05
상무
차량부품생산기술실장
포항공대(석사)

이창수
남
1971.11
상무
경영개선실장
경북대(학사)

장성필
남
1973.04
상무
차량부품사업실장
부산외대(학사)

김병재
남
1974.01
상무
모빌리티솔루션개발실장
경남대(학사)

문석진
남
1969.02
상무
차량부품품질실장
영남대(학사)

김태형
남
1974.11
상무
차량부품생산실장
창원대(학사)

이시현
남
1975.10
상무
비즈니스지원실장
충남대(학사)

조정현
남
1977.12
상무
샤시개발실장
경북대(학사)

조경빈
남
1972.10
상무
특수개발실장
서울대(학사)

강헌
남
1981.01
상무
전동화시스템개발실장
항공대(석사)

김종혁
남
1971.08
상무
공작기계연구개발실장
서울대(박사)

이영
남
1972.06
상무
특수추진실장
영남대(석사)
250

심홍록
남
1972.03
상무
TMS시험실장
UNIV. OF SHEFFIELD(박사)

맹기현
남
1976.08
상무
노사협력실장
충북대(학사)
999

김동진
남
1976.10
상무
슬로바키아법인장
창원대(학사)

이민호
남
1978.12
상무
경영관리실장
영남대(학사)

임상현
남
1976.07
상무
구매전략실장
건국대(학사)

방성환
남
1979.10
상무
HR문화실장
연세대(학사)

주) 미등기임원 현황은 보고서 제출일 기준으로 작성하였습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

모빌리티
남
1,049
-
54
-
1,103
13.6
75,570
68
-
-
-
-

모빌리티
여
9
-
-
-
9
8.9
493
54
-

공작기계
남
135
-
5
-
140
15.1
9,786
69
-

공작기계
여
1
6
-
-
7
9.1
174
24
-

특수
남
193
-
7
-
200
19.3
13,572
67
-

특수
여
1
-
-
-
1
5.7
49
49
-

연구
남
463
-
-
-
463
10.8
30,058
64
-

연구
여
27
-
-
-
27
6.2
1,206
44
-

기타
남
862
-
36
-
898
12.5
60,905
67
-

기타
여
66
-
16
-
82
4.3
3,447
42
-

합 계
2,806
6
118
-
2,930
12.9
195,263
66
-

주1) 직원수는 본사 기준이며, 등기임원은 인원수에 포함하지 않았습니다.주2) 소속 외 근로자는 관련규정에 의거하여 분기보고서에 작성하지 않았습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
38
8,728
230
연중 퇴직임원 포함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
7
5,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,628
233
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,412
471
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
54
54
-

감사위원회 위원
3
162
54
-

감사
-
-
-
-

3. 이사.감사의 보수지급기준
당사는 상법 제388조에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 이사의 보수는 주주총회에서 승인받은 보수한도 범위 내에서 운영하고 있습니다. 당사는 이사보수 결정 과정의 객관성 및 투명성 확보를 위해 보수위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 보수위원회는 주주총회에 제출할 이사보수한도, 사내이사 보수체계에 관한 사항 등의 안건을 심의ㆍ의결하고 있습니다.

구 분
보수 지급기준

사내이사

○ 급여 : 임원보수지급기준 (임원급여 Table)을 기초로 하여, 주주총회 결의로 정한 이사보수 한도내에서 연봉 지급

○ 상여 : 임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로 하여 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 경영환경 등을 고려하여 평가등급에 따라 차등 적용

○ 퇴직급여 : 주주총회 결의로 정한 임원퇴직금지급규정에 따라 퇴직전 3개월간 월평균보수액에 퇴직금지급율을 곱하여 산출한 금액으로 결정○ 기타 근로소득 : 별도 규정에 따른 차량구입지원비, 진료비, 학자금 등 복지지원 비용 및 장기근속 포상금 등

사외이사
○ 급여 : 고정급으로 이사보수 한도내에서 결정 (동종업계 수준)○ 상여 및 퇴직급여 : 별도 없음※ 사외이사는 독립성 유지 차원에서 회사의 성과와 보수를 연동하지 않음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

현대자동차
12
59
71

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사 계통도

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 :%)

계열사＼주요주주사
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35

현대자동차
기아
현대모비스
현대제철
현대건설
현대글로비스
현대엔지니어링
현대위아
현대트랜시스
현대로템
현대오토에버
현대케피코
이노션
현대비앤지스틸
현대아이에프씨
현대종합특수강
현대스틸산업
현대도시개발
해비치호텔앤드리조트
에이치그린파워
해비치컨트리클럽
송도랜드마크시티
그린에어
현대아이에이치엘
현대에코에너지
지아이티
현대엠시트
현대머티리얼
현대파텍스
위아마그나파워트레인
현대아이티씨
현대첨단소재
현대서산농장
서울피엠씨
현대엔지비

현대자동차

34.34

6.87
20.95
4.88

25.35
41.13
33.77
31.59
100

41.90

30.00

56.00

68.29

기아

17.66
17.27
5.24

9.35
13.44
40.43

16.24

23.24

15.00

31.00

31.71

현대제철

5.92

41.12
100
60.00

51.00

100

현대모비스
21.86

8.73

9.35

15.74

20.13

5.81
100
15.00

99.38

45.87

13.00

현대글로비스

0.71

11.67

2.91

현대위아

1.88

40.00

9.88

50.00

현대로템

현대트랜시스

99.87

현대머티리얼

0.60

100

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

38.62

100
100

99.28

81.00

84.67

현대엔지니어링

40.00

이노션

합 계
21.86
34.34
24.29
24.15
34.91
4.88
68.99
38.78
99.18
33.77
67.96
100

41.72
100
100
100
100
83.73
100
100
99.28
51.00
99.38
81.00
45.87
99.87

100
50.00
100
100
84.67

100

계열사＼주요주주사
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71

지마린서비스
현대아이에스씨
현대아이엠씨
한국전기차충전서비스
서림개발
모션
서림환경기술
케이스퀘어용산피에프브이
메인트란스
로템에스알에스
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨
현대엔터프라이즈
케이씨엔씨
율촌제2산업단지개발
모트라스
유니투스
트라닉스
서부산도시고속도로
스튜디오어빗
에스트랜스
지티엑스씨
현대스틸파이프
이노션에스
모비언트
테크젠
인천스마트에너지
김포골드라인에스알에스
현대아이이씨
에이치엠지에스
서부광역메트로
현대캐피탈
현대카드
현대커머셜
현대차증권
블루월넛

현대자동차

43.51

73.28

100

40.80

59.72
36.96
37.50
25.43

기아

29.01

26.72

100

30.60

40.13
6.48

4.54

현대제철

100
100

100

100

현대모비스

100
100

20.40

15.71

현대글로비스
100

현대위아

49.92

100
100

현대로템

100
100

100

100

현대트랜시스

100

현대머티리얼

서림개발

75.57

현대카드

100

현대커머셜

34.62

현대건설

49.50

48.00

100.00

100.00

63.87

8.20
74.10

현대엔지니어링

이노션

40.00

100.00

합 계
100
100
100
72.52

100
75.57
49.50
100
100
100
100

49.92
48.00
100
100
100
100
40.00
100
100
100
100
100
100
63.87
100
100
100.00
74.10
99.85
78.06
37.50
45.68
100

주1) 상기 자료는 공정거래위원회 지정 '상호출자제한기업집단 등의 소속회사' 기준입니다.주2) 지분율은 보통주 기준입니다.

3. 당사에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사당사의 최대주주는 계열회사인 현대자동차이며, 공정거래법에 의거하여 상호출자의 금지 및 계열회사에 대한 채무보증금지 등의 규제를 받고 있습니다.
4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (등기임원)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)

성 명
직 위
회사명

김사원(사내이사)
기타비상무이사
위아마그나파워트레인

감사
해비치호텔앤드리조트

주) 상기 이사는 이사회의 결의를 통해 경업 승인을 받았습니다.

5. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
13
13
575,247
142,634
-
717,881

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
7
7
139,939
1,700
-
141,639

계
-
20
20
715,186
144,334
-
859,520

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 현지법인 보증현황당사는 해외현지법인의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 5개 현지법인에 대하여 아래와 같이 지급보증을 제공하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 법인별 보증내역은 아래와 같습니다.

(2024년 09월 30일 기준)
(단위 : USD, EUR, JPY)

구 분
관계
채무보증내역
채무잔액

채권자
채무내용
보증기간
거래내역

기초
증가
감소
기말

Hyundai-Wia MachineAmerica Corp.
해외종속회사
국민은행
현지금융
2023.03.23∼2026.03.20
USD 14,000,000
USD 4,000,000
USD 6,000,000
USD 12,000,000
USD 12,000,000

Hyundai-Wia EuropeGmbH
해외종속회사
신한은행
현지금융
2022.12.17∼2025.09.29
EUR 15,600,000
-
-
EUR 15,600,000
EUR 13,000,000

HYUNDAI WIA RUS.LLC
해외종속회사
하나은행 외
현지금융
2020.07.30~2026.04.15
EUR 162,400,000
-
-
EUR 162,400,000
EUR 137,000,000

Hyundai-Wia indiaPVT LTD.
해외종속회사
SC은행 외
현지금융
2019.04.08∼2026.11.06
EUR 42,500,000
EUR 21,200,000
-
EUR 63,700,000
EUR 55,550,000

하나은행 외
현지금융
2023.09.26~2026.09.26
JPY 3,398,400,000
-

JPY
3,398,400,000

-
-

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
해외종속회사
수출입은행 외
현지금융
2021.09.17~2026.09.26
USD 264,000,000
USD 96,000,000
USD 150,000,000
USD 210,000,000
USD 190,000,000

합 계
USD
-
-
-
USD 278,000,000
USD 100,000,000
USD 156,000,000
USD 222,000,000
USD 202,000,000

EUR
-
-
-
EUR 220,500,000
EUR 21,200,000
-
EUR 241,700,000
EUR 205,550,000

JPY
-
-
-
JPY 3,398,400,000
-

JPY
3,398,400,000

-
-

2. 대주주와의 자산 양수도 등
가. 출자 및 출자지분 처분내역

당사는 공정거래법 및 이사회 규정 등에 의거하여 대주주 등과의 출자 및 출자지분 처분이 일정금액 이상일 경우 이사회(산하 위원회 포함) 결의 후 집행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 계열회사 등과의 지분 출자 및 처분 내역은 아래의 표를 참조 하시기 바랍니다.

(2024년 09월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

법인명
관계
출자 및 출자지분 처분내역 등
비고

종류
거래내역

기초
증가
감소
기말

모비언트㈜
국내 종속회사
-
10,000
31,487
-
41,487
현물출자

테크젠㈜
국내 종속회사
-
10,000
111,147
-
121,147
현물출자

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.

나. 유가증권 매수 및 매도내역당사는 계열금융회사인 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회(산하 위원회 포함) 결의를 통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인받고 있습니다. 당분기 중 당사와 현대차증권과의 거래내역은 없습니다.

(2024년 09월 30일 기준)
(단위 : 억원)

구 분
거래목적물
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
기말
수익

현대차증권
회사채
650
-
500
150
-
약관에 의한금융거래

MMT
-
-
-
-
-

RP
-
-
-
-
-
-

다. 부동산 등의 자산 매수 및 매도내역당사는 계열회사 등과 100억원 이상의 부동산 등 자산 양수도 거래시 이사회(산하 위원회 포함) 결의를 통해 사전 승인을 받고 있습니다. 당분기 중 당사의 계열회사 등과 부동산 등의 자산 거래내역은 없습니다.

3. 대주주 등과의 영업거래

(2024년 09월 30일 기준)
(단위 : 억원)

거래상대방 (회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

현대자동차 (최대주주)
매출 및 매입 등
2024.01.01 ~2024.09.30
7,416
10.2%

기아 (계열회사)
25,802
35.7%

현대모비스 (계열회사)
5,830
8.1%

현대트랜시스 (계열회사)
6,013
8.3%

현대글로비스 (계열회사)
5,628
7.8%

주) 매출 및 매입 등 거래총액(별도 기준)이 2023년 별도재무제표 기준 매출액 (72,353억원) 대비 5%를 초과하는 거래상대방에 대하여 거래금액과 비율을 작성하였습니다. (비율 = 거래금액 / 별도기준 매출액)

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제 목
신고내용
신고사항의 진행사항

2024.10.10
조회공시 요구(풍문 또는 보도)에대한 답변(미확정)
당사는 공작기계사업 매각과 관련하여우선협상대상자를 선정하고 구속력있는양해각서(Binding MOU)를 체결하였음
추후 확정되는 시점 또는6개월 이내에 재공시 예정(재공시예정일 : 2025.04.09)

주) 상기 공시진행사항은 한국거래소의 조회요구(2024년 02월 27일 08:49)에 따른 공시사항임.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 증권신고서 제출일 전일 및 전기말 현재 당사(연결실체)가 타인으로부터 제공받은 주요한 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:백만원, 외화단위:천)

구 분
증권신고서 제출일 전일
제48기 (2023년)

통화
금액
통화
금액

㈜우리은행
USD
434
USD
2,269

EUR
-
EUR
41

㈜신한은행
USD
-
USD
38

㈜하나은행
USD
3,678
USD
6,641

㈜국민은행
USD
12,068
USD
64,783

자본재공제조합
KRW
45,159
KRW
13,221

방위산업공제조합
KRW
91,187
KRW
86,221

서울보증보험㈜
KRW
269,604
KRW
211,664

나. 공작기계의 판매촉진을 위하여 당사(연결실체)는 할부금융포괄계약을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

리스회사
건수
약정한도

현대커머셜(주)
1
100,000

다. 증권신고서 제출일 전일 현재 당사(연결실체)의 Usance (Sight) 거래와 관련하여 총 USD 178,000천(일부은행 포괄한도 적용)의 지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

라. 지급어음의 할인한도 당사(연결실체)는 신한은행 외 5개 은행과 총 286,000백만원을 한도로 하여 발행한 지급어음에 대한 할인한도를 당사의 거래처에 제공하고 있습니다.

마. 당사(연결실체)는 신한은행 외 2개의 은행과 342,600백만원 및 USD 96,000천의 매출채권 및 어음할인약정을 하였으며,증권신고서 제출일 전일 현재 할인된 어음은 없습니다.바. 증권신고서 제출일 전일 현재 제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권은 없습니다.

사. 진행중인 소송사건
당사(연결실체)는 증권신고서 제출일 전일 현재 진행중인 일부 소송사건에 대하여 기타충당부채 4,707백만원을 인식하고 있습니다. 또한, 당사(연결실체)는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 기타충당부채를 인식하고 있지 않은 소송사건에 대해서 당사(연결실체)에 미치는 향후 영향이 유의적이지 않을 것이라고 판단하고 있습니다.

(1) 회사가 피소된 주요 소송사건

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : 백만원)

소송내역
원고
피고
소송금액

손해배상
김대규 외 86 명
현대위아
2,877

상기 외 9건
-
현대위아
7,968

합 계
10,845

(2) 회사가 제소한 주요 소송사건

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : 백만원)

소송내역
원고
피고
소송금액

행정소송
현대위아
중앙노동위원회위원장
50

상기 외 1건
-
강민우
710

합 계
760

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재 현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
사유 및 근거법령
회사 이행현황 (재발방지대책 등)

2022년 10월
대전지방검찰청서산지청
현대위아
벌금5백만원
폐절삭유 탱크 넘침에 따른외부유출로 폐기물관리법,물환경보전법 위반
○ 벌금 납부 완료○ 재발방지 투자 실시 : 수문 등 시설부문 2억원, 유출감지센서 및 모니터링 시스템 1억원 등○ 주변 환경 복구 : 오염지역 토양 전수 교체 등 정화비용 2억원 등

서산공장생산부서장
벌금5백만원

나. 단기매매차익 미환수 현황해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 공작기계사업 매각과 관련하여 릴슨프라이빗에쿼티 & 스맥 컨소시엄을 본 건의 우선협상대상자로 선정하고, 본 계약의 조건을 협상하기 위해 당사자들의 권리와 의무 등이 포함된 구속력 있는 양해각서(Binding MOU)를 2024년 10월 10일에 체결하였습니다. 보고서 제출일 현재 당사자 간 구체적인 거래 조건들은 협의 중에 있으며, 계약 조건 등은 일부 변동될 수 있습니다.

5. 녹색경영

당사는 글로벌 기업 대외 환경평가 표준으로 활용되는 탄소정보공개프로젝트(CDP)를 2020년부터 참여하였고, 2023년 기후변화부문 리더십 "A-" 등급 취득 뿐만 아니라 2022년부터 2024년까지 3년 연속 '섹터아너스' 상을 수상하였습니다. 이외에도 2023년 12월 환경재단이 주관하는 올해의 ESG기업 시상식에서 자유소비재 부문 대상인 '환경부 장관상'도 수상하였습니다.당사는「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」제8조, 제9조 및 동법시행령 제6조, 제7조에 따라 2015년부터 온실가스 배출권거래제 시행에 의한 배출권거래제 할당 대상업체로 지정되었으며, 2022년 4월 영국 TCG(The Climate Group)로부터 글로벌 RE100 가입승인을 득하였습니다.가. 녹색경영 세부 활동

구분
주요 활동 내역

2024
○ 전사 2023년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출○ CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 탄소경영 섹터아너스 수상(`24년 3월)

2023

○ 전사 2022년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출

○ CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 탄소경영 아너스클럽 수상(`23년 2월)

○ CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 탄소경영 섹터아너스 수상(`23년 2월)○ 환경재단 주관, 올해의 ESG기업 환경부 장관상 수상 ('23.12월)

2022
○ 전사 2021년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출○ CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 탄소경영 아너스클럽 수상 ('22년 1월)○ CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 탄소경영 섹터아너스 수상 ('22년 1월)○ RE100(Renewable Electricity 100) 가입 완료(`22년 4월)

2021
○ 전사 2020년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출○ CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 탄소경영 특별상 수상 ('21년 4월)○ 기후변화 대응 및 온실가스 감축 유공자 포상 단체부문(산업통상자원부 장관 표창) 수상 (`21.12월)○ 녹색기술 인증서 취득 (전동식 슈퍼차저를 이용한 마일드하이브리드 차량용 엔진 부스팅 기술) (`21.1월)○ 한국에너지공단 주관, 에너지절약기술 정보협력사업(ESP) 자동차분과 가입

2020
○ 전사 2019년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출○ 기후변화센터 주관, 기후변화 그랜드리더스어워드 기업부문 수상 ('20년 11월)

2019
○ 전사 2018년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출

2018
○ 전사 2017년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출○ 전력 수요자원거래시장 제도 참여

2017
○ 전사 2016년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출○ 전사업장 환경경영시스템 ISO 14001 인증기관 통합심사 완료

2016
○ 전사 2015년도 온실가스 배출량 외부검증 실시 및 명세서 제출

2015
○ 온실가스/에너지 관리시스템(WEMS) 구축

2014
○ 배출권거래제 할당대상업체 지정

2012
○ 온실가스ㆍ에너지 목표관리제 관리대상업체 지정 및 이행

나. 온실가스 배출량 및 에너지사용량

구 분
온실가스배출량 (tCO2-eq)
에너지사용량 (TJ)

직접배출

(Scope1)

간접배출

(Scope2)

총량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총량

2024년 3분기
5,145
70,636
75,781
97
1,476
-
1,573

2023년
7,659
131,372
139,031
148
2,745
-
2,893

2022년
9,760
145,870
155,629
168
3,048
-
3,216

2021년
15,754
166,309
182,063
197
3,475
-
3,672

2020년
14,091
156,082
170,173
182
3,214
-
3,396

주) 현대위아 본사 기준으로 작성하였습니다. 다. 녹색기술 등 인증현황

구 분
기술명
발급부처

녹색기술 인증
○ 전동식 슈퍼차저를 이용한 마일드 하이브리드 차량용 엔진 정밀 과급(부스팅) 기술
과학기술정보통신부

탄소발자국 인증
○ 투싼 하이브리드용 등속조인트 제품 생산 전 과정에 대한 환경영향 표시 인증
한국환경산업기술원(환경부 산하)

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

강소현대위아유한공사
2004.01.06
No.6. Fenghuang Rd, Fenghuang Town,Zhangjiagang City, Jiangsu Province, China
차량용 주물,등속조인트(CVJ),공작기계 제조 등
310,592
지배력 기준(기업회계기준서1110호)
해당

Hyundai-Wia India PVT LTD.
2010.03.01
48, Sur.No78-80. Kandamangalam Village, Sengadu Post, Sriperumbudur Taluk, Kancheepuram, Tamil Nadu - 602 105, India
등속조인트(CVJ)제조
172,822
상동
해당

Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
2014.09.12
Carretera a Pesqueria los Ramones, Km 13 al 15, interior 18, localidad La Arena, Pesqueria,Nuevo Leon C.P. 66679 Mexico
엔진 및등속조인트(CVJ)제조 등
770,003
상동
해당

HYUNDAI WIA RUS. LLC
2019.08.20
Levashovskoe shosse 20, korp. 3, str. 1.vn. ter. Sestroretsk, 197701, St.Petersberg, Russia
엔진 제조
179,030
상동
해당

Hyundai-Wia MachineAmerica Corp.
1989.02.08
450 Commerce Blvd. Carlstadt, NJ 07072, USA
공작기계 판매
45,469
상동
미해당

Hyundai-Wia Europe GmbH
1998.05.18
Alexander-Fleming-Ring 57, 65428 Russelsheimam Main, Germany
공작기계 판매
64,550
상동

미해당

현대위아공작기계유한공사
2013.05.31
No.6. Fenghuang Rd, Fenghuang Town,Zhangjiagang City, Jiangsu Province, China
공작기계 판매
28,089
상동
미해당

산동현대위아기차발동기유한공사
2006.11.16
No.188. Shanghai Road, Rizhao City, Shandong Province, China
엔진 및엔진부품 제조
706,944
상동
해당

Hyundai-Wia Alabama, Inc.
2021.09.23
1100 South College Street unit 203 Auburn, AL 36830, USA
승용액슬,커플링 제조
54,241
상동
미해당

Wia Slovakia s.r.o.
2023.04.18
CTPark Zilina Airport Zona 2 - Letisko Dolny Hricov 013 41, Slovakia
등속조인트(CVJ) 제조
14,075
상동
미해당

모비언트㈜
2023.12.22
전라남도 광주시 광산구 진곡산단중앙로 80
차량 플랫폼, 샤시 등 차량부품 제조
10,000
상동
미해당

테크젠㈜
2023.12.22
경상남도 창원시 성산구 성주로 121
등속조인트(CVJ), 엔진 등
10,000
상동
미해당

주1) 주요 종속회사 여부는 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사입니다.주2) 최근 사업년도말 자산총액은 2023년말 기준입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(1) 국내계열회사 현황 (71개사)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

현대오토에버
110111-1935638

비상장
59
서울PMC
110111-0109060

현대카드
110111-0377203

현대케피코
110111-0543169

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대캐피탈
110111-0995378

현대첨단소재
110111-1929102

현대엔지비
110111-2094201

현대엔지니어링
110111-2153015

현대엠시트
110111-2410366

현대커머셜
110111-3646697

메인트란스
110111-3920520

현대머티리얼
110111-4364008

현대종합특수강
110111-4505595

블루월넛
110111-6254562

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

현대엔터프라이즈
110111-7590345

로템에스알에스
110111-7722435

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

모션
134511-0414108

에이치엘그린파워
135211-0027542

현대트랜시스
161411-0008562

현대스틸산업
161411-0009437

현대서산농장
161411-0015129

현대파텍스
161411-0015955

현대에코에너지
161411-0040506

위아마그나파워트레인
164811-0048707

그린에어
165011-0026005

현대도시개발
165111-0006964

현대아이에이치엘
171211-0007722

지마린서비스
180111-0566133

기아타이거즈
200111-0003883

현대아이에프씨
201311-0081173

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

한국전기차충전서비스
220111-0133090

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

케이씨엔씨
134111-0613196

모트라스
164811-0162961

유니투스
161511-0328330

트라닉스
161411-0058947

서부산도시고속도로
110111-8647898

스튜디오어빗
110111-8713839

에스트랜스
110111-8724000

지티엑스씨
110111-8726246

현대스틸파이프
230111-0399905

이노션에스
110111-8806246

테크젠
194211-0377110

모비언트
200111-0713060

인천스마트 에너지
120111-1365966

김포골드라인에스알에스
124411-0385981

현대아이이씨
201311-0099308

에이치엠지에스
110114-0338473

서부광역메트로
110111-8982616

(2) 해외계열회사 현황 (441개사)

순번
회사명
현대위아 지분율
계열회사합계

1
Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
-
100

2
Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
-
100

3
Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
-
97

4
Hyundai Motor India Limited (HMI)
-
100

5
Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
-
100

6
Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC)
-
100

7
Hyundai Translead, Inc. (HT)
-
100

8
Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

9
Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

10
북경현대기차유한공사 (BHMC)
-
50

11
Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

12
Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
-
100

13
Hyundai Motor Poland Sp. z o. o. (HMP)
-
100

14
Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
-
100

15
Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
-
100

16
HYUNDAI MOBILITY JAPAN CO., LTD. (HMJ)
-
100

17
HYUNDAI MOBILITY JAPAN R&D CENTER CO., LTD. (HMJ R&D)
-
100

18
Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
-
100

19
Hyundai Motor America (HMA)
-
100

20
Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
-
100

21
Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
-
100

22
Hyundai Capital America (HCA)
-
100

23
Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
-
100

24
Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
-
100

25
China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
-
100

26
China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
-
100

27
China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
-
100

28
Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

29
Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
-
100

30
Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
-
100

31
Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
-
100

32
Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

33
Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
-
100

34
Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
-
100

35
Hyundai Motor France SAS (HMF)
-
100

36
Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
-
100

37
Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
-
100

38
Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

39
Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
-
100

40
Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
-
100

41
Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

42
Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

43
Hyundai Lease Titling Trust
-
100

44
Hyundai HK Funding, LLC
-
100

45
Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

46
Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

47
Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

48
HK Real Properties, LLC
-
100

49
Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

50
Hyundai HK Lease, LLC
-
100

51
Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

52
Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

53
Hyundai Capital Insurance Company
-
100

54
Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

55
Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

56
Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

57
Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

58
Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

59
Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

60
HK Lease Funding LP
-
100

61
HCCA Funding Inc.
-
100

62
Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

63
Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
-
100

64
HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION (HTMV)
-
50

65
Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
-
50

66
Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
20
100

67
Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

68
현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

69
HMS SERVICOS DE MOBILIDADE LTDA.
-
99.99

70
Genesis Motor America LLC
-
100

71
HCA Exchange, LLC
-
100

72
Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.(GMC)
-
100

73
China Mobility Fund, L.P.
-
72

74
Hydrogenic Energy Fund 1,L.P
-
69

75
Genesis Motor Europe GmbH (GME)
-
100

76
PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
-
99.99

77
Hyundai Mobility Lab Limited Liability Company (HML)
-
100

78
Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
-
75

79
HYUNDAI MOTOR GROUP INNOVATION CENTER IN SINGAPORE PTE. LTD. (HMGICS)
-
100

80
Maniv Revel Fund
-
32.52

81
Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

82
HCCA Funding Two Inc.
-
100

83
HK Retail Funding LP
-
100

84
PT HYUNDAI MOTORS INDONESIA (HMID)
-
100

85
Genesis Motor Switzerland AG (GMCH)
-
100

86
Motional AD LLC
-
85

87
supernal, LLC
-
100

88
AI Alliance, LLC (AI펀드)
-
33.33

89
HTWO guangzhou Co.,Ltd (HTWO)
-
100

90
HYUNDAI THANH CONG VIET NAM AUTO JOINT VENTURE JOINT STOCK COMPANY (HTV)
-
50

91
Genesis Motor Deutschland GmbH (GMD)
-
100

92
Hyundai Motor Investment, Inc.
-
100

93
HYUNDAI MOTOR PHILIPPINES. INC. (HMPH)
-
99.99

94
Hyundai India Insurance Broking Private Limited (HIIB)
-
100

95
Kinema Systems Inc.
-
100

96
Hyundai Hydrogen Mobility Germany GmbH (HHMG)
-
100

97
Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC (HMGMA)
-
100

98
HMG Global, LLC
-
100

99
Robotics and AI Institute
-
100

100
HYUNDAI MOBILITY (THAILAND) COMPANY LIMITED (HMT)
-
100

101
PT Hyundai Solusi Mobilitas (HSM)
-
99.99

102
현대경능과기(광주)유한회사(H2 Solution)
-
45

103
Hyundai Motor Business Services Company(HMBSC)
-
100

104
Hyundai Motor Sweden AB(HMS)
-
100

105
Hyundai Connected Mobility GmbH(HCM)
-
100

106
HYUNDAI MOTOR MIDDLE EAST AND AFRICA L.L.C(HMMEA)
-
100

107
HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING MIDDLE EAST COMPANY(HMMME)
-
30

108
HTWO Logistics LLC
-
100

109
Kia Mexico, S.A. de C.V. (KMX)
-
100

110
Kia America, Inc. (KUS)
-
100

111
Kia Canada Inc. (KCA)
-
100

112
Kia Slovakia s.r.o. (KaSK)
-
100

113
강소열달기아기차유한공사 (KCN)
-
50

114
Kia Australia Pty Ltd. (KAU)
-
100

115
연길기아기차유수복무유한공사
-
100

116
Kia Deutschland GmbH (KDE)
-
100

117
Kia Polska Sp.z.o.o. (KPL)
-
100

118
Kia UK Limited (KUK)
-
100

119
Kia Iberia S.L. (KES)
-
100

120
Kia France (KFR)
-
100

121
Kia Austria GmbH (KAT)
-
100

122
Kia Hungary Kft. (KHU)
-
100

123
Kia Czech s.r.o. (KCZ)
-
100

124
Kia Belgium N.V. (KBE)
-
100

125
Kia Sweden AB (KSE)
-
100

126
Kia Sales Slovakia s.r.o. (KSK)
-
100

127
Kia Europe GmbH (Kia EU)
-
100

128
Kia New Zealand Limited (KNZ)
-
100

129
Kia Georgia, Inc. (KaGA)
-
100

130
Kia Russia & CIS, LLC (Kia RUS&CIS)
-
100

131
Kia Nederland B.V. (KNL)
-
100

132
Kia Italia S.r.l. (KIT)
-
100

133
Kia India Private Limited (KIN)
-
99.99

134
Kia Middle East & Africa FZE (Kia MEA)
-
100

135
Kia Central & South America Corp. (Kia CSA)
-
100

136
Kia Asia Pacific Sdn. Bhd. (Kia APAC)
-
100

137
Kia Malaysia Sdn. Bhd. (KMY)
-
66.67

138
Kia Sales (Thailand) Co., Ltd.
-
70

139
Kia Qazaqstan LLP (KKZ)
-
50

140
Kia Connect GmbH (KCE)
-
100

141
Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

142
Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

143
Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

144
Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

145
Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

146
북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

147
상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

148
Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

149
Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

150
Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

151
Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

152
Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa)
-
100

153
Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

154
Innocean Worldwide France (IWF)
-
100

155
북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
51

156
Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

157
Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

158
Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

159
Canvas Worldwide LLC (CANVAS WW)
-
100

160
David & Goliath LLC (IDNG)
-
100

161
Spinach LLC (Spinach)
-
100

162
Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU)
-
92.5

163
Wellcom Group Limited (WLLHK)
-
100

164
WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)
-
100

165
Wellcom London Ltd. (WLLUK)
-
100

166
Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)
-
100

167
Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)
-
100

168
Wellcom Group Inc. (WLLUS01)
-
100

169
the Lab LLC (WLLUS02)
-
100

170
Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)
-
100

171
WGISUB LLC (WLLUS04)
-
100

172
Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)
-
100

173
PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID)
-
100

174
Swing Set, LLC (SS)
-
100

175
INNOCEAN X GmbH (IWX)
-
100

176
Innocean (Thailand) Limited (IWTH)
-
100

177
Innocean Worldwide Malaysia Sdn. Bhd. (IWMY)
-
100

178
GIT America., Inc.
-
100

179
GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

180
GIT Europe GmbH
-
100

181
GIT India Corporation Private Limited
-
99.99

182
Consorcio Puente Chacao S.A
-
99

183
PT. Hyundai Citra
-
95

184
PT. Lippo-Hyundai Development
-
40

185
Oriental Hyundai Quarry & Development
-
40

186
Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
-
70

187
Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
-
100

188
Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
100

189
Arian International Contractors Company
-
49

190
Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
-
100

191
Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
-
100

192
Subic Clean Energy & Infra Inc.
-
40

193
Hyundai E&C Vina Co.,Ltd
-
100

194
GEC Engineering and Construction Co., LTD.
-
99.99

195
PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
-
35

196
Arboretum Construction, Inc.
-
99.99

197
Hyundai America Inc.
-
100

198
HDEC Papua LNG Limited
-
100

199
Hyundai Al Rashid Engineering & Construction Company
-
60

200
Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

201
Glovis America Inc.
-
100

202
Glovis Alabama LLC
-
100

203
Glovis Georgia LLC
-
100

204
Glovis Canada Inc.
-
100

205
Global Expedited Transportation Freight Corp.
-
100

206
Extreme Transportation Inc.
-
100

207
Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
100

208
Glovis Europe GmbH
-
100

209
Stena Glovis SE
-
50

210
HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

211
Glovis Slovakia s.r.o
-
100

212
Glovis Russia LLC
-
100

213
HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

214
Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
100

215
Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
100

216
Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

217
Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
51

218
Chengdu Glovis Supply Chain Management Co., Ltd.
-
100

219
Glovis India Pvt. Ltd.
-
100

220
Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

221
Adampol S. A.
-
70

222
ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

223
ADAMPOL CZECH
-
100

224
VECTURA LLC
-
100

225
Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

226
Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

227
GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

228
HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

229
PT. Glovis Indonesia International
-
100

230
PT. GLOVIS INDONESIA LOGISTICS
-
100

231
Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

232
Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd.
-
49

233
Jiangsu Shichuang Logistics Co.,Ltd
-
51

234
Hyundai Glovis Logistics Thailand Co. Ltd
-
49

235
BLG GLOVIS BHV GmbH
-
50

236
Greater Erie Auto Auction LLC
-
100

237
Glovis EV logistics America, LLC
-
100

238
Boston Dynamics, Inc.
-
65.70

239
Oryx LNG No.1 PTE LTD
-
50.00

240
Oryx LNG No.2 PTE LTD
-
50.00

241
Oryx LNG No.3 PTE LTD
-
50.00

242
Oryx LNG No.4 PTE LTD
-
50.00

243
Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

244
Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd.
-
50

245
Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
-
100

246
Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

247
HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
65

248
Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

249
HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

250
Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

251
Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

252
HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
100

253
HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
100

254
BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
50

255
BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
50

256
HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

257
Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

258
Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
100

259
Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
-
100

260
PT APM HYUNDAI TRANSYS INDONESIA
-
50

261
HYUNDAI TRANSYS RUS LLC
-
100

262
Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
100

263
Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

264
Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayive Ticaret A.S.
-
50.5

265
Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

266
Hyundai Rotem Company - Hyundai EUROTEM Demiryolu AraclariSAN. VE TIC. A.S. ORTAK GIRISIMI
-
100

267
HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

268
HR Mechanical Services Limited
-
100

269
Hyundai Rotem Europe sp. z o.o.
-
100

270
Hyundai Rotem Smart Electric America LLC
-
100

271
Hyundai Rotem Australia PTY LTD
-
100

272
HM RUS LLC
-
100

273
HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

274
HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

275
HMSK, s.r.o.
-
100

276
HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

277
HM Czech, s.r.o.
-
100

278
Max People s.r.o.
-
100

279
HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

280
HMSK Agency s.r.o
-
100

281
HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

282
HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

283
HYUNDAI MATERIALS ALABAMA. INC
-
100

284
HYUNDAI MATERIALS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

285
HYUNDAI MATERIALS GEORGIA INC.
-
100

286
HYUNDAI MATERIALS SAVANNAH, INC
-
100

287
HYUNDAI MATERIALS VIETNAM CO., LTD
-
100

288
Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

289
Mobis Parts Canada Corporation
-
100

290
Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

291
Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

292
Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

293
Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

294
Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

295
Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd
-
100

296
Mobis America Inc.
-
100

297
Mobis Alabama, LLC
-
100

298
Mobis Parts America, LLC
-
100

299
Mobis Parts Miami, LLC
-
100

300
American Autoparts Inc.
-
100

301
Mobis North America, LLC
-
100

302
Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

303
Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

304
Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

305
Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

306
Mobis Module CIS, LLC
-
100

307
Mobis Parts Europe N.V
-
100

308
Mobis Parts CIS, LLC
-
100

309
Mobis India, Ltd
-
100

310
Mobis Parts Middle East FZE
-
100

311
Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

312
Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

313
Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
100

314
Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

315
Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

316
Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
50

317
Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
50

318
Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

319
Mobis India Module Private Limited
-
100

320
Mobis US Alabama, LLC
-
100

321
PT HLI GREEN POWER
-
50

322
Mobis Spain Electrified Powertrain S.L.
-
100

323
MOBIS North America electrified Powertrain, LLC
-
100

324
PT. Hyundai Energy Indonesia
-
100

325
Mobis Hungary kft.
-
100

326
Mobis US Electrified Powertrain, LLC
-
100

327
HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
-
100

328
HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

329
GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
100

330
HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

331
HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

332
Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
99.98

333
HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
100

334
Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
49

335
HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

336
HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

337
HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

338
HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
100

339
HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

340
HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
100

341
PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
67

342
HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

343
HEC India LLP
-
99.91

344
일조안극물업복무유한공사
-
100

345
PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
-
100

346
HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
-
100

347
HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE.LTD.
-
100

348
HYUNEN CANADA LTD.
-
100

349
PT. HYUNDAI ENGINEERING SSA
-
67

350
HYUNDAI ENGINEERING CHENNAI Private Limite
-
100

351
HEC Renewable Energy America LLC
-
100

352
Hillsboro Solar Equity Holdings LLC
-
100

353
Hillsboro Solar Class B Holdings LLC
-
100

354
Hillsboro Solar Class B Member LLC
-
100

355
Hillsboro Solar Energy Holdings LLC
-
100

356
Hillsboro Solar Project LLC
-
100

357
HERA Service Co LLC
-
100

358
북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
50

359
BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
50

360
Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

361
Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

362
Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

363
Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

364
Autoever Systems America, Inc
-
100

365
Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

366
Hyundai Autoever America, LLC
-
100

367
Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

368
PT Hyundai AutoEver Indonesia
-
100

369
HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
100
100

370
Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
42.9
100

371
JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
100
100

372
Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
100
100

373
HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
100
100

374
HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
100
100

375
HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
100
100

376
HYUNDAI WIA RUS. LLC
100
100

377
Hyundai-Wia Alabama, Inc
100
100

378
Wia Slovakia s. r. o.
100
100

379
Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

380
Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

381
Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

382
Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

383
Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

384
Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

385
Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

386
Hyundai Steel America, Inc.
-
100

387
Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

388
Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

389
Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
100

390
Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

391
Hyundai Steel Rus LLC
-
100

392
Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
100

393
Hyundai Steel Georgia, Inc
-
100

394
Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
100

395
HYUNDAI STEEL PIPE AMERICA, INC.
-
100

396
Hyundai Capital UK Limited
-
49.99

397
Hyundai Capital Europe GmbH
-
100

398
Hyundai Capital Services LLC
-
100

399
Beijing Hyundai Auto Finance Co.,Ltd(BHAF)
-
67

400
Hyundai Capital India Pvt. Ltd
-
100

401
Hyundai Capital Brasil LTDA
-
100

402
Hyundai Capital Bank Europe GmbH
-
49

403
Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

404
Banco Hyundai Capital Brasil S.A.
-
50

405
BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
-
50

406
Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
50

407
Allane SE
-
92.07

408
Autohaus24 GmbH
-
100

409
Allane Leasing G.m.b.H
-
100

410
One Mobility Management G.m.b.H
-
100

411
Allane Location Longue Duree SARL
-
100

412
Allane Schweiz AG
-
100

413
Allane Mobility Consulting AG
-
100

414
Allane Mobility Consulting GmbH
-
100

415
Allane Mobility Consulting Osterreich GmbH
-
100

416
Allane Mobility Consulting SARL
-
100

417
Allane Mobility Consulting B.V.
-
100

418
Allane Services Verwaltungs GmbH
-
100

419
Allane Services GmbH & Co. KG
-
100

420
PT. Hyundai Capital Indonesia
-
100

421
Hyundai Capital France
-
49.99

422
Hyundai Capital Kazakhstan Limited Liability Partnership
-
100

423
PT. Hyundai Capital Finance Indonesia
-
75.06

424
KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
-
100

425
HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
-
100

426
HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV
-
100

427
HYUNDAI KEFICO INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

428
한현천진상무유한공사
-
100

429
HYUNDAI ADVANCED MATERIALS USA, INC
-
100

430
HYUNDAI ADVANCED MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

431
Haevichi Hospitality Guam, Inc.
-
100

432
HESI SINGAPORE PTE. LTD.
-
100

433
HESI AMERICA, INC.
-
100

434
Rotem SRS Egypt LLC.
-
97

435
Rotem ESRS TRANS LLC.
-
49

436
LLC "ROTEM SRS UKRAINE"
-
100

437
TRINION AMERICA, INC.
-
-

438
TRINION MEXICO S.A. DE C.V.
-
1

439
TRINION ENTERPRISE, INC.
-
51

440
Bluewalnut America, INC.
-
100

441
Bluewalnut Europe GmbH
-
100

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

위아마그나파워트레인
비상장
2009.03.24
경영참여
6,649
1,500
50.0
6,649
-
-
-
1,500
50.0
6,649
91,707
9,483

Hyundai-Wia Machine America Corp.
비상장
1989.02.08
경영참여
8,112
-
100.0
-
-
-
-
-
100.0
-
45,469
6,567

Hyundai-Wia Europe GmbH
비상장
2005.04.01
경영참여
14,124
-
100.0
14,124
-
-
-
-
100.0
14,124
64,550
3,131

강소현대위아유한공사
비상장
2004.01.06
경영참여
97,030
-
100.0
87,169
-
-
-
-
100.0
87,169
310,592
-7,154

산동현대위아기차발동기유한공사
비상장
2006.09.27
경영참여
72,525
-
42.9
149,346
-
-
-
-
42.9
149,346
706,944
-65,014

Hyundai-Wia india PVT LTD.
비상장
2010.10.29
경영참여
4,506
-
100.0
46,890
-
-
-
-
100.0
46,890
172,822
-1,190

Hyundai-Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
비상장
2014.11.17
경영참여
16,494
-
99.9
221,765
-
-
-
-
99.9
221,765
770,003
31,924

HYUNDAI WIA RUS. LLC
비상장
2019.10.04
경영참여
58,516
-
100.0
-
-
-
-
-
100.0
-
179,030
-97,126

Hyundai-Wia Alabama, Inc
비상장
2021.10.28
경영참여
584
-
100.0
8,465
-
-
-
-
100.0
8,465
54,241
4,992

Wia Slovakia s.r.o.
비상장
2023.04.20
경영참여
12,896
-
100.0
12,896
-
-
-
-
100.0
12,896
14,075
-1,646

현대종합특수강
비상장
2015.02.02
단순투자
114,188
12,000
40.0
86,452
-
-
-
12,000
40.0
86,452
522,556
-1,405

현대트랜시스
비상장
2000.08.07
단순투자
9,957
1,536
1.88
39,616
-
-
-
1,536
1.9
39,616
5,917,604
61,184

해비치호텔앤드리조트
비상장
2002.06.26
단순투자
3,444
527
9.88
10,508
-
-
-
527
9.9
10,508
439,617
-29,471

오토엘
비상장
2021.07.23
단순투자
3
1
1.27
153
-
-
-
1
1.3
153
10,106
-1,931

더블유에이치아이
비상장
2020.06.15
단순투자
300
30
30.0
300
-30
-300
-
-
-
-
8,642
411

방위산업공제조합
비상장
1978.02.10
단순투자
1,250
6
1.68
1,250
-
-
-
6
1.7
1,250
363,188
1,967

자본재공제조합
비상장
1987.02.20
단순투자
1,660
8
1.39
1,660
-
-
-
8
1.4
1,660
422,622
2,703

케이씨엔씨
비상장
2022.06.23
경영참여
7,943
1,589
49.9
7,943
-
-
-
1,589
49.9
7,943
15,679
-313

모비언트㈜
비상장
2023.12.29
경영참여
10,000
-
100.0
10,000
-
31,487
-
-
100.0
41,487
10,000
-48

테크젠㈜
비상장
2023.12.29
경영참여
10,000
-
100.0
10,000
-
111,147
-
-
100.0
121,147
10,000
-48

골프클럽큐레저산업주식회사
비상장
2024.05.01
단순투자
2,000
-
-
-
400
2,000
-
400
25.0
2,000
133,270
3,583

합 계
-
-
715,186
370
144,334
-
-
-
859,520
10,262,717
-79,401

4. 주요 제품에 관한 설명

구분
제품 개요
제품 특징 등

ATC(Active TransferCase)
○ 후륜 구동(FR) 차량에서 엔진/변속기 구동력을 전륜으로 전달시키며 AWD구동력을 자동제어하는 장치
○ 차량 동특성 : 구동력, 핸들링 성능 강화로 눈길, 빙판길 및 미끄럼 노면 등에서의 주행 성능 향상○ 고효율/저중량 : 스핀로스/전달 효율 최적화, 경량화 설계 및 컴팩트 패키지○ 능동형 토크 제어 : 구동력 전자 제어로 눈길, 빙판길 오프로드 주행 성능 강화○ 토크 제어 정확도 : 유압 센서 피드백을 적용하여 높은 토크 제어 정확도, 빠른 응답성○ 내구 수명 강화 : 클러치 내구 일량 강화 및 최적의 토크 제어로 차량 레벨 내구성 강화

PTU(PowerTransferUnit)
○ 전륜 구동(FF) 차량에서 엔진/변속기의 구동력을 후륜으로 전달시켜 AWD를 구현하는 장치
○ 컴팩트 설계 : 엔진, 변속기를 고려한 제한적인 공간 내 최적 사이즈 적용○ 고효율 구동 : 고효율 기어셋, 베어링 및 경량화를 통한 높은 전달 효율 구현○ 다양한 사양 : 1축/2축/옵셋 등 구동계 특성에 맞는 사양 제공○ NVH 최적화: 기어 및 구동계 NVH 최적화 및 최소화

Axle
○ 엔진&변속기에서 발생한 토크(동력)를 전/후륜에 위치한 좌우 바퀴로 분배 및 차동 역할을 하는 장치
○구동 성능 : 입력토크를 기어비 만큼 증대하여 동력 성능 확보, 좌우 바퀴의 차동/차동 제한으로 주행 성능 향상 기능○ 고효율 구동 : 고효율 기어셋, 베어링 및 경량화를 통한 높은 전달 효율 구현○ 컴팩트 설계 : 엔진, 변속기를 고려한 제한적인 공간 내 최적 사이즈 적용○ NVH 최적화: 기어 및 구동계 NVH 최적화 및 최소화

e-LSD(ElectronicLimitedSlipDifferential)
○ 좌우 구동륜의 토크 분배를 전자적으로 제어하여 핸들링 및 탈출 성능 향상
○ 차량 동특성 : 좌우 구동륜 토크 분배 및 선회 제어 최적화를 통한 차량 주행 및 핸들링 성능 향상 ○ 저마찰로 탈출 : 좌우 이종 마찰로(눈길, 빙판길 등) 노면에서 안전한 탈출○ 선회 성능 : 고속 선회 시 외측 구동륜에 토크를 분배하여 언더스티어 또는 오버스티어 발생 억제○ 토크 제어 속도 : 클러치 체결, 해제 시간 최소화를 통한 빠른 토크 제어 성능 확보○ 토크 제어 정도 : 유압 센서 피드백 제어를 적용하여 높은 토크 제어 정확도 확보

커플링
○ 전륜 구동(FF) 차량에서 후륜으로 전달되는 구동력을 자동 제어하여 주행 성능을 향상시키는 장치
○ 정확한 토크 제어 : 모터-펌프-클러치 직접 연결 및 유압 센서 피드백 제어로 높은 토크 제어 정확도 확보, 품질/시스템 강건화○ 능동형 토크 제어 : 스포츠/Eco/오프로드 등의 지면 조건에 따른 주행 모드 지원○ 고효율/저중량 : 스핀로스/전달 효율 최적화, 경량화 설계 및 컴팩트 패키지○ 토크 제어 정확도 : 유압 센서 피드백을 적용하여 높은 토크 제어 정확도, 빠른 응답성○ 내구 수명 강화 : 유압 클러치 팩 내구성 강화, 차량 레벨 내구성 강화

등속조인트(C.V.Joint)
○ 변속기의 구동력을 등속으로 Wheel에 전달해 주는 구동부품
○ I.B.Joint : TJ, TSJ, UTJ-Ⅲ Type등 3종 보유○ O.B.Joint : Rzeppa Type 7종 보유○ NVH 특성 및 내구성, 내열성 우수

엔진(Engine)
○ 실린더 내에서 연료 흡입·압축·폭발·배기의 공정을 반복하면서 피스톤의 왕복운동을 캠샤프트의 회전력으로 바꾸어 원동력을 발생시키는 장치
○ 카파 1.0(MPI/TCI/T-GDI), 1.2(MPI), 1.4(MPI/T-GDI)○ 감마 1.4(MPI), 1.6(MPI/GDI/T-GDI)○ 누우 1.8(MPI), 2.0(MPI/GDI/H-GDI)○ 세타 2.0 GDI, 2.4 GDI○ U 1.6, R 1.8, A 2.5, I6 3.0

터보차저
○ 엔진에서 나오는 고온의 배기가스를 이용하여 터보차저 휠을 고속 회전시켜, 엔진으로 들어가는 흡입 공기를 압축 공급하여 엔진 성능을 향상시킴
○ 고속 회전시 안정적으로 작동할 수 있는 베어링 시스템 및 고온의 배기가스에 견딜 수 있는 고내열 터빈하우징 터보차저 작동 방식- WGT(Waste Gate Turbocharger) : 저속영역 및 고속영역으로 구분하여 배기 밸브를 닫거나 개방시킴- VGT(Variable Geometry Turbocharger) : 베인(통로)의 열림 각도를 조절하여 영역별로 터빈 효율을 최적화시킴○ 터보차저 적용을 통한 엔진 성능 향상 및 배기가스 저감- 배기 규제 강화 대응을 위해 가솔린 차량 터보차저 적용 확대

샤시모듈
○ 차체와 바퀴를 연결하면서 각 방향으로 적절한 강성을 유지○ 차량의 차체와 타이어간의 상대 운동을 제어하는 기능을 하는 부품의 조립 단위
○ 단순 부품조립이 아닌 샤시부품의통합을 통하여 서스펜션의 성능에 영향을 미치는 기능적인 측면을 고려하여 차량 성능 향상 도모

기능통합드라이브액슬(IDA)
○ 휠-차체 지지 및 동력 전달 부품 통합 모듈
○ 휠허브-베어링-CVJ 통합 일체형 구조로 고강성 확보를 통해 핸들링 성능 개선(IDA : Intergrated Drive Axle)

액슬모듈
○ 차량의 차체를 지지하며, 구동, 조향, 현가, 제동기능이 포함된 모듈 조립품
○ 고강도, 저소음 및 폭넓은 호환성을 가진 안전ㆍ편의 옵션기능(차동제한장치-LD, 차량제어-ABS, ESC, 파워스티어링)

타이어모듈
○ 주행 중 노면에서 들어오는 충격을 흡수하는 기능
○ 타이어 모듈 조립시 적정 언발란스량 관리를 통한 주행 중 바퀴로 들어오는 인자를 줄여 차량 성능 향상

냉각수허브모듈
○ 전기차용 구동전장/배터리 열관리 부품 통합 모듈
○ 냉각수 주요 부품의 통합/모듈화로 부품수 축소, 조립성 향상 및 공간 활용도 향상

공조시스템
○ 난방, 환기, 냉방등을 통해 차량의 실내를 쾌적하게 유지해주는 공기 조절 시스템
'○ 전비, 모듈러 아키텍처, 친환경 규제 만족 중요성 증대에 따른 고효율, 모듈화&통합화 시스템 개발 - 모듈화/통합화 : H/W 모듈화 및 제어기 통합화 - 다양화/맞춤화 : 신개념 모빌리티용 열관리 시스템 개발 - 친환경 냉매 : 친환경, 고효율 냉매 시스템 개발

단조품
○ 고온에서 금속을 가열한 뒤 기계로 여러 번 두드려 원하는 모양으로 만든 금속 품
○ 엔진, 변속기, 등속조인트 등에 사용되는 자동차부품을 전문으로 생산○ CRANKSHAFT, T/M GEAR, OUTER RACE, CONNECTING ROD 등

주물품
○ 고철을 용해하여 용해된 금속을 주형 속에 넣고 응고시켜 원하는 모양으로 만든 금속 제품
○ 엔진, 변속기, 액슬, 브레이크 등에 사용되는 자동차부품을 전문으로 생산○ CRANKSHAFT, DIFF CASE, DISC, DRUM, KNUCKLE 등

(2) 모빌리티솔루션

구분
제품 개요
제품 특징 등

FA(FactoryAutomation)
○ 자동차 부품 가공 라인을 구축하기 위한 전용기 라인센터 ○ 라인센터의 자동화를 위한 로보트산업 구축

AMR

(AutonomousMobileRobot)

○ 환경을 스스로 인지하여 자율적으로 이동할 수 있는 지능형 로봇

○ 인공 표식 없이 로봇 자신의 위치 및 목적지까지 이동 경로 계획

○ 장애물 감지 시 이동 경로를 스스로 변경하는 회피 주행 기능 보유

주차로봇

○ 자동차에 대한 자동 주차 서비스를 제공하는 로봇

○ 저상형, 분리형 구조의 로봇으로 주차 공간 활용성 강화

○ 무인주차(발렛) 서비스를 통한 완성차 주차 생산성 및 일반 고객 차량 주차 편의성 제공

무인청소차

○ 건물내 무인 바닥 청소 로봇

○ 유인청소차 무인화 개조를 통한 다양한 청소 서비스의 무인화

○ 청소 영역, 패턴, 스케줄링, 청소차 자동 관리 등 청소 서비스 자동화

관제시스템

○ 다종/다수의 주행로봇에 대한 군집제어 기능 제공 시스템

○ 다종/다수 로봇의 이동/작업에 대한 군집제어 기능 제공

○ 맵 레이아웃, 경로 속성 설정을 통한 교통 흐름 제어 등 목적 최적화 운영 환경 제공

(3) 공작기계

구분
제품 개요
제품 특징 등

선반
○ 공작기계 중에서 역사가 가장 오래되고 많이 사용되는 대표적인 제품○ 베드·주축대·심압대·왕복대ㆍ공구대 및 이송장치로 구성○ 주축대와 심압대 사이에 가공물을 고정시키고 주축대의 회전운동으로 절단, 절삭
○ 절삭공구는 왕복대에 장치되어 있는 공구대에 유지하고 공구대를 전후좌우로 움직여서 적당한 절삭길이를 주어 칩의 발생과 함께 가공물을 절삭

머시닝센터
○ 기계 본체와 20∼70개의 공구를 절삭조건에 맞게 자동적으로 바꾸어 주는 자동공구 교환대 (ATC : automatic tool changer) 및 수치제어(NC : numeric control) 장치로 구성○ 머시닝센터의 운동은 직선운동, 회전운동, 주축회전의 세가지가 있으며, 이들 운동은 수치제어(NC) 서보와 NC스핀들에 의해 위치 결정과 주축속도가 제어
○ 한 번의 세팅으로 다축가공과 공정가공이 가능하므로 다품종 소량부품의 가공공정 자동화에 유리

보링기
○ 구멍을 절삭하는 바이트 회전식의 공작 기계

(4) 특수사업

구분
제품 개요
적용체계 및 기종 등

곡사포체계
○ 구경 105∼155mm의 화포류를 총칭○ 포물선 탄도를 가지는 사격을 하며, 장애물 뒤에 있는 적을 제압하거나 적 후방 교란 및 후방에서 아군 화력지원시 사용
○견인포 : KM101A1, KH178, KM114A2, KH179

무장조립체

○
무장조립체
는 포신, 포마운트, 자동장전 장치로 구성되고 자주포,
견인포
, 전차 등 모든 전투장비에 장착

○ 종류는 중구경부터 대구경까지 다양 - 자주포 : K9, K55A1
- 견인포 : KM101A1, KM114A2, KH178, KH179
- 전차 : K1, K1A1,K2 - 무반동총:M67,M40A1

박격포

○
지상거치 또는 차량에 탑재되어
운용되는 보병
화력
지원화기○ 사격절차
간소화
및 초경량 81mm 박격포 개발

○ 적용기종 : M30, KM19, KM29, KM181, KM187, K242, K281, K532, KM114

76mm 함포
○ 대함 및 대공 사격용으로 운용○ 함포 쉴드 스텔스 형상 및 디지털 기반의 제어장치 적용
○ 적용함정 : 유도탄고속함(PKG), 신형고속정(PKMR), 기뢰부설함(MLS-II), 훈련함(ATX)

5인치 함포
○ 대함/대공 사격 및 해상화력 지원용으로 운용○ 함포 쉴드 스텔스 형상 및 디지털 기반의 제어장치 적용
○ 적용함정 : 구축함(DDH-II), 이지스구축함(DDG), 호위함(FFG) 등

착륙장치
○ 지상 조향, 제동기능 가능○ 이륙시 자동 중앙정렬 기능○ 추락시 충격흡수 및 조종사 보호위한 붕괴 기능 (헬기용)

○ 적용기종 - 양산 중 : LYNX, UH-60P, KF-16, KT/KO-1, T-50/FA-50, 수리온,
중고도무인기(MUAV), LCH/LAH
- 개발 중 : 중고도무인기(MUAV), 차기군단무인기, LCH/LAH

조종석
○ 항공기 추락시 충격흡수장치를 이용한 충격 흡수로 조종사 보호. 방탄기능 보유

○ 적용기종 :
수리온 , LAH

주로터 조종
○ 시스템의 회전면 조정을 통해 추력과 양력 조절

○ 적용기종 :
수리온

레일건
○ 전자기포 내구성 강화 기술

○ 국방과학연구소 공동개발
완료

전기장갑
○ 대전력 펄스를 활용한 전차방호 기술

○ 국방과학연구소/
한국전기연구원
/풍산 공동개발 완료

코일건
○ 대전력 펄스에 의한 탄자 사출기술

○ 국방과학연구소/
한국전기연구원
공동개발 완료

원격사격통제체계
○ 운용자 생존성 확보를 위한 원격 감시 및 즉시 타격 능력을 갖는 원격조작 화기 체계
○ 고정형 RCWS (국경감시용)○ 기동형 RCWS (군용 전투차량)

5. 주요 연구개발 실적

연구과제
연구기관
연구결과
기대효과

자동차모듈
K9 샤시모듈
현대위아,협력업체
○ 프론트, 리어 샤시모듈, 코너모듈 개발
○ KIA 신차개발 대응을 통한 신규매출 창출 및 샤시 모듈 독자설계 능력구축

스팅어 샤시모듈

스토닉 샤시모듈

프라이드 샤시모듈

카니발 샤시모듈

MV(대형SUV EV)샤시모듈
○ e-COMP적용 프론트PE모듈, 리어PE모듈 (PE:Power Electric)

SV(준중형SUV EV)샤시모듈
○ 프론트 PE 모듈, 리어 샤시 모듈 (PE:Power Electric)

CT(소형세단 EV)샤시모듈

스포티지 샤시모듈
○ 프론트 플랫폼 모듈, 코너모듈, 리어 샤시모듈 개발

셀토스 샤시모듈

쏘울 샤시모듈

봉고3 샤시모듈
○ 프론트, 리어 샤시모듈 양산중

1톤 트럭 액슬
○ 프론트, 리어 상용액슬 개발

냉각수허브 모듈
현대위아,협력업체
○ 전기차용 구동전장 / 배터리 열관리용 냉각수허브 모듈 개발 및 양산중
○ 현대차ㆍ기아 신차 (MV, ME, SX2 EV) 개발 대응 통한 신규매출 창출 및 열관리 모듈 독자설계 능력 구축

공조 시스템
○ 냉/난방 및 환기 시스템 선행 개발
○ SW 양산 및 NE2 차종 공조 시스템 기술 내재화 구축

자동차부품
기능통합드라이브액슬(IDA)
현대위아
○ 개발 완료 및 양산 중 (전기차 및 고성능차 적용)
○ 차량의 R&H 성능 향상 및 중량축소 기술로서 HKMC 전기차 플랫폼 및 고성능 전륜 차량에 세계최초 적용되어 매출 증대

PTU
현대위아
○ 1축, 2축, 옵셋 타입 개발 및 양산 중 (투싼, 스포티지, 쏘렌토, 싼타페, 코나, 팰리세이드,스타리아 외)
○ 다양한 사양과 성능, 품질, 4WD 성능 개발 경쟁력 확보를 통한 글로벌 시장 진출

ATC
현대위아
○ 후륜4WD 차량용 능동형 트랜스퍼 케이스 개발 및 양산 중 (GV70, G70, G90, 스팅어 외)
○ 4WD 라인업 확대 및 후륜4WD 제어 등 차량 성능 개발 역량 제고를 통한 사업 역량 확대

e-LSD
현대위아
○ 전자식 좌우 토크 분배 장치를 개발 및 양산 중 (CN7 N, GV70,GV80 외)
○ 차량 핸들링 성능을 제고할 수 있는 고성능차용 제품 라인업 확대

커플링
현대위아,마그나 합작
○ 전자식 커플링 국산화 개발완료 및 양산 중(쏘렌토, 싼타페, 투싼 외)
○ 전륜 4WD 제품 라인업 확대 및 다양한 환경에 대한 능동형 4WD 토크 제어를 통해 차량 상품성 제고

액슬
현대위아
○ 4WD용 전/후륜 액슬 개발 및 양산중(GV70, 스포티지, 스타리아 외)
○ 액슬 사업 확대를 통한 AWD 파워트레인 풀 라인업 구축

고절각 OB 등속조인트
현대위아
○ 휠측 고절각 볼조인트(47도 → 50도, 54도) 개발 및 양산 (G70, G80, G90, 스팅어 외)
○ 조인트 최대 작동각 증대를 통한 차량 선회반경 축소 기여, 성능 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대(다임러,볼브)

저진동 IB등속조인트
현대위아
○ 프리미엄급 저진동 트리포드 조인트 개발 및 양산 (투싼, 카니발, G70, G80, G90 외)
○ 조인트 마찰력 저감을 통한 차량 NVH 성능 향상, 성능 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대(테슬라,다임러,볼브)

고효율 IB등속조인트
현대위아
○ 컴팩트형 볼조인트 (6볼 → 10볼, DOJ) 개발 완료
○ 경량화 및 전달 효율 증대로 차량 연비 향상, 원가 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대(볼브)

고효율 후륜등속조인트
현대위아
○ 후륜용 고성능 조인트(6볼 → 12볼, HCG) 개발 완료 (HMC 전기차 개발 中)
○ 경량화 및 전달 효율 증대로 차량 연비 향상 패키징 축소를 통한 IDA (통합 드라이브 액슬) 양산화 기여

대형 사이즈등속조인트
현대위아
○ 고용량 조인트 및 샤프트 개발 완료
○ 픽업트럭 및 대형 전기차 시장 성장에 따른 글로벌 신규 시장 진출

경제형등속조인트
현대위아
○ 차량별/지역별 등속조인트 요소부품 차별화 개발 완료
○ 시장 점유율 증대 및 수익성 확보

카파개선1.5 WGT
현대위아
○ 가솔린용 터보차저 양산중 (유럽향 i30)
○ 차량 NVH 대응, 고배기 규제(LP EGR 적용) 대응

R2.2 VGT
현대위아
○ 디젤용 터보차저 양산중 (스타리아)
○ Eu6-d 배기 규제 및 Eu4~5 저배기 규제 대응

모빌리티솔루션

스마트물류관제시스템

현대위아

○ 다종/다수 모바일 로봇 기반 다양한 물류에 대한 유연한 대응 기능

○ 모바일로봇 기반 물류 유연 대응 기능을 통한 물류 제조/창고 물류 시장 확대

스마트주차로봇관제시스템

현대위아

○ 공공/민간 부문 무인 주차 서비스 제공을 위한 주차로봇 관제 서비스

○ 주차로봇 기반 공공/민간 부문 시장 확대

AMR

현대위아

○ 저상형/모바일 플랫폼 AMR (1Ton/300kg) 독자 모델 확보 및 모바일 로봇용 자율주행 기술 확보

○ 모바일 플랫폼 및 자율주행 기술 확보를 통한 다양한 목적의 모바일 로봇 개발 기반 마련

부품조립모바일 로봇

현대위아

○ 협동로봇과 AMR에 대한 융복합 설계 기술 확보

○ 이동 및 조립의 융합으로 공정 유연성 제공

무인 청소차

현대위아

○ 청소차 무인화 개조 및 자율주행 기술 기반 다양한 청소 서비스, 충전/충배수/청소 등 바닥청소 서비스 완전 무인화 등

○ 공장, 창고 등 건물내 바닥 청소 무인화

헤어핀 모터스테이터 제조설비

현대위아

○ EV모터 핵심기술인 스테이터 제조 설비의 자체 설계기술 확보

○ 제조기술 국산화 및 현대.기아차 EV생산라인 확대에 따른 사업 참여 기반 마련

헤어핀 모터스테이터고속 성형기

현대위아

○ 모터 코일 성형기 고속화를 통한 사이클타임 단축(6.4초/핀 → 3.0초/핀) 자체 기술 확보

○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대

헤어핀 모터스테이터가정렬 유연화 설비

현대위아

○ 여러 종류의 헤어핀을 단일 설비에서 가정렬 가능토록하는 자체 기술 확보

○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대

공작기계

수평형 T/C

현대위아

○ 10인치 선반 신제품 개발

○ 라인업 확충을 통한 판매증대 / 시장경쟁력 확보

수평형 T/C

현대위아

○ 12인치 선반 Y축 신제품 개발

○ 라인업 확충을 통한 판매증대 / 시장경쟁력 확보

수직형 M/C

현대위아

○ 경제형 3축 수직형 머시닝센터 신제품 개발

○ 최적화/표준화/글로벌 소싱을 통한 원가 절감

수직형 M/C

현대위아

○ 듀얼테이블 수직형 머시닝센터 신제품 개발

○ 최적화/공용화 설계를 통한 수익성 개선

특수사업
레일건
ADD/현대위아
○ 중구경 레일건 기술 개발
○ 사거리 연장 신형무기 개발미래 화포 기술 개발

무인기 착륙장치
ADD/현대위아
○ 군용 무인기 착륙장치 체계개발

○
조향장치, 전기식 작동기 제어기술 개발

RCWS
현대위아
○ 원격운용 무장체계 개발
○ 원격 감시 및 무인화 체계 기술 확보

포신마모수명증대기술
2단계

ADD/현대위아
○ 포신마모수명증대기술 개발

○ 대구경 강선포 마모수명
검증및 크롬도금 마모 특성 확인

K55A1 자주포용무장조립체
국산화개발

기품원/현대위아

○
K-55A1(155mm) 자주포에 적용 가능한 해외 도입 무장의 국산화 제품 개발

○ 도입 무장 원천기술 확보 및 군 소요량 적시 조달체계 구축

근접방어무기체계
LIG넥스원/현대위아
○ 근접방어무기체계 개발
○ 함정용 근접방어무기체계 국내 기술 확보

창정비 개발
현대위아
○ 육/해/공 무기체계의 창정비요소 개발
○ 운용비 절감을 위한 무기체계 창정비요소 개발

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.