하이트진로 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250228)
제출인: 하이트진로

증권신고서(채무증권)
6.0
하이트진로(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 02월 28일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 02월 24일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 02월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 02월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
모집 또는 매출총액 : 80,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
120,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행관 관련한 약정 및 조건 등
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
134-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
현대차증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 19일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

인수
삼성증권
2,000,000
20,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
198,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

주1) 본 사채는 2025년 02월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
134-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
현대차증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 19일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

인수
DB금융투자
500,000
5,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

인수
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
129,911,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

주1) 본 사채는 2025년 02월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
134-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
82,000,000,000
모집(매출)총액
82,000,000,000

발행가액
82,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
현대차증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 19일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
54,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
91,000,000(정액)
총액인수

인수
삼성증권
2,200,000
22,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
82,000,000,000

발행제비용
279,011,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

회차 :
134-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
38,000,000,000
모집(매출)총액
38,000,000,000

발행가액
38,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
현대차증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 19일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,500,000
25,000,000,000
66,000,000(정액)
총액인수

인수
DB금융투자
650,000
6,500,000,000
24,000,000(정액)
총액인수

인수
신한투자증권
650,000
6,500,000,000
33,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
29,000,000,000

운영자금
9,000,000,000

발행제비용
194,191,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

(주2) 정정 전

[회 차 :제 134-1 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 06월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 12월 07일, 2026년 03월 07일,2026년 06월 07일, 2026년 09월 07일, 2026년 12월 07일, 2027년 03월 07일,2027년 06월 07일, 2027년 09월 07일, 2027년 12월 07일, 2028년 03월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025.02.19 / 2025.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 03월 07일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2028년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
현대차증권(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

주1) 본 사채는 2025년 02월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :제 134-2 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 06월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 12월 07일, 2026년 03월 07일,2026년 06월 07일, 2026년 09월 07일, 2026년 12월 07일, 2027년 03월 07일,2027년 06월 07일, 2027년 09월 07일, 2027년 12월 07일, 2028년 03월 07일,2028년 06월 07일, 2028년 09월 07일, 2028년 12월 07일, 2029년 03월 07일,2029년 06월 07일, 2029년 09월 07일, 2029년 12월 07일, 2030년 03월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025.02.19 / 2025.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 03월 07일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2030년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
현대차증권(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

주1) 본 사채는 2025년 02월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2025년 02월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :제 134-1 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
82,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
82,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 06월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 12월 07일, 2026년 03월 07일,2026년 06월 07일, 2026년 09월 07일, 2026년 12월 07일, 2027년 03월 07일,2027년 06월 07일, 2027년 09월 07일, 2027년 12월 07일, 2028년 03월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025.02.19 / 2025.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 03월 07일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2028년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
현대차증권(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

(삭제)

(삭제)

주1)
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

[회 차 :제 134-2 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
38,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
38,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 06월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 12월 07일, 2026년 03월 07일,2026년 06월 07일, 2026년 09월 07일, 2026년 12월 07일, 2027년 03월 07일,2027년 06월 07일, 2027년 09월 07일, 2027년 12월 07일, 2028년 03월 07일,2028년 06월 07일, 2028년 09월 07일, 2028년 12월 07일, 2029년 03월 07일,2029년 06월 07일, 2029년 09월 07일, 2029년 12월 07일, 2030년 03월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025.02.19 / 2025.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 03월 07일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2030년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
현대차증권(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

(삭제)

(삭제)

주1)
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

(주3) 추가 기재다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제134-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
19
29
7
-
-
-
55

수량
1,920
4,370
1,200
-
-
-
7,490

경쟁율
3.20 : 1
7.28 : 1
2.00 : 1
-
-
-
12.48 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제134-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
28
6
-
-
-
41

수량
700
2,640
1,100
-
-
-
4,440

경쟁율
3.50 : 1
13.20 : 1
5.50 : 1
-
-
-
22.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제134-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

-30
1
100
1
20

2
120
1.60%
120
1.60%
유효

-28

1
100

1
100
1.34%
220
2.94%
유효

-25
1
100

1
100
1.34%
320
4.27%
유효

-24

1
100

1
100
1.34%
420
5.61%
유효

-22

1
100

1
100
1.34%
520
6.94%
유효

-20

1
100
2
300

3
400
5.34%
920
12.28%
유효

-17
1
100
1
100

2
200
2.67%
1,120
14.95%
유효

-16
1
100
1
100

2
200
2.67%
1,320
17.62%
유효

-15
1
10
2
120

3
130
1.74%
1,450
19.36%
유효

-13
1
100

1
100

2
200
2.67%
1,650
22.03%
유효

-12

1
30

1
30
0.40%
1,680
22.43%
유효

-11
2
200

2
200
2.67%
1,880
25.10%
유효

-10
2
110

2
110
1.47%
1,990
26.57%
유효

-8

1
100

1
100
1.34%
2,090
27.90%
유효

-7
1
200
1
30
1
100

3
330
4.41%
2,420
32.31%
유효

-6

1
50

1
50
0.67%
2,470
32.98%
유효

-5
4
400
1
100

5
500
6.68%
2,970
39.65%
유효

-4
1
100

1
100
1.34%
3,070
40.99%
유효

-3
1
100
1
20

2
120
1.60%
3,190
42.59%
유효

-2

1
20

1
20
0.27%
3,210
42.86%
유효

-1
1
200
1
30
1
100

3
330
4.41%
3,540
47.26%
유효

0

1
10

1
10
0.13%
3,550
47.40%
유효

2

1
100

1
100
1.34%
3,650
48.73%
유효

10

3
80

3
80
1.07%
3,730
49.80%
유효

15

1
50

1
50
0.67%
3,780
50.47%
유효

20
1
100
1
10

2
110
1.47%
3,890
51.94%
유효

29

2
1,000

2
1,000
13.35%
4,890
65.29%
유효

30

4
2,100
1
500

5
2,600
34.71%
7,490
100.00%
유효

합계
19
1,920
29
4,370
7
1,200
-
-
-
-
-
-
55
7,490
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제134-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

-51
1
100

1
100
2.25%
100
2.25%
유효

-50

1
30

1
30
0.68%
130
2.93%
유효

-49

2
150

2
150
3.38%
280
6.31%
유효

-46

1
100
1
100

2
200
4.50%
480
10.81%
유효

-45
1
100

1
100
2.25%
580
13.06%
유효

-44

1
30

1
30
0.68%
610
13.74%
유효

-42

1
30

1
30
0.68%
640
14.41%
유효

-35
1
100
1
100

2
200
4.50%
840
18.92%
유효

-34

1
50

1
50
1.13%
890
20.05%
유효

-30

2
120

2
120
2.70%
1,010
22.75%
유효

-27

1
20

1
20
0.45%
1,030
23.20%
유효

-25

1
40

1
40
0.90%
1,070
24.10%
유효

-24
1
100

1
100
2.25%
1,170
26.35%
유효

-23

1
10

1
10
0.23%
1,180
26.58%
유효

-22

1
50
2
300

3
350
7.88%
1,530
34.46%
유효

-21

1
50

1
50
1.13%
1,580
35.59%
유효

-20
1
100
1
10
1
100

3
210
4.73%
1,790
40.32%
유효

-19

1
50

1
50
1.13%
1,840
41.44%
유효

-17

1
20

1
20
0.45%
1,860
41.89%
유효

-15

1
20

1
20
0.45%
1,880
42.34%
유효

-13
1
100

1
100
2.25%
1,980
44.59%
유효

-12

1
30

1
30
0.68%
2,010
45.27%
유효

-11

1
50

1
50
1.13%
2,060
46.40%
유효

-10

1
10
1
100

2
110
2.48%
2,170
48.87%
유효

-5
1
100
1
20

2
120
2.70%
2,290
51.58%
유효

0

1
50

1
50
1.13%
2,340
52.70%
유효

20

1
50

1
50
1.13%
2,390
53.83%
유효

25

1
50

1
50
1.13%
2,440
54.95%
유효

30

2
1,500
1
500

3
2,000
45.05%
4,440
100.00%
유효

합계
7
700
28
2,640
6
1,100
-
-
-
-
-
-
41
4,440
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제134-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측참여자
하이트진로㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-30
-28
-25
-24
-22
-20
-17
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
2
10
15
20
29
30

기관투자자1
100

기관투자자2
20

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

200

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

20

기관투자자16

10

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

30

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

10

기관투자자24

100

기관투자자25

200

기관투자자26

100

기관투자자27

30

기관투자자28

50

기관투자자29

100

기관투자자30

100

기관투자자31

100

기관투자자32

100

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

100

기관투자자36

20

기관투자자37

20

기관투자자38

200

기관투자자39

100

기관투자자40

30

기관투자자41

10

기관투자자42

100

기관투자자43

50

기관투자자44

20

기관투자자45

10

기관투자자46

50

기관투자자47

100

기관투자자48

10

기관투자자49

500

기관투자자50

500

기관투자자51

600

기관투자자52

500

기관투자자53

500

기관투자자54

500

기관투자자55

500

합계
120
100
100
100
100
400
200
200
130
200
30
200
110
100
330
50
500
100
120
20
330
10
100
80
50
110
1,000
2,600

누적합계
120
220
320
420
520
920
1,120
1,320
1,450
1,650
1,680
1,880
1,990
2,090
2,420
2,470
2,970
3,070
3,190
3,210
3,540
3,550
3,650
3,730
3,780
3,890
4,890
7,490

[회차: 제134-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측참여자
하이트진로㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-51
-50
-49
-46
-45
-44
-42
-35
-34
-30
-27
-25
-24
-23
-22
-21
-20
-19
-17
-15
-13
-12
-11
-10
-5
0
20
25
30

기관투자자1
100

기관투자자2

30

기관투자자3

100

기관투자자4

50

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

30

기관투자자9

30

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

50

기관투자자13

100

기관투자자14

20

기관투자자15

20

기관투자자16

40

기관투자자17

100

기관투자자18

10

기관투자자19

200

기관투자자20

100

기관투자자21

50

기관투자자22

50

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

10

기관투자자26

50

기관투자자27

20

기관투자자28

20

기관투자자29

100

기관투자자30

30

기관투자자31

50

기관투자자32

100

기관투자자33

10

기관투자자34

100

기관투자자35

20

기관투자자36

50

기관투자자37

50

기관투자자38

50

기관투자자39

1,000

기관투자자40

500

기관투자자41

500

합계
100
30
150
200
100
30
30
200
50
120
20
40
100
10
350
50
210
50
20
20
100
30
50
110
120
50
50
50
2,000

누적합계
100
130
280
480
580
610
640
840
890
1,010
1,030
1,070
1,170
1,180
1,530
1,580
1,790
1,840
1,860
1,880
1,980
2,010
2,060
2,170
2,290
2,340
2,390
2,440
4,440

라. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.① 제134-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 7,490억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 55건- 총 유효수요 건수: 55건- 총 유효수요 참여신청금액: 7,490억원② 제134-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,440억원- 총 참여신청범위: -0.51%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 41건- 총 유효수요 건수: 41건- 총 유효수요 참여신청금액: 4,440억원'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정함① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 하이트진로(주)와 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), 케이비증권(주) 및 엔에이치투자증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가사의 평가금리, 하이트진로(주)의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정함보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 공모희망금리 산정중 공모희망금리 산정근거] 참고② 2025년 02월 26일 실시한 당사의 수요예측에서 제134회 무보증사채 공모희망금액 총액인 800억원의 1,491%에 해당하는 1조 1,930억원이 참여하였음. 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 금액을 유효수요로 결정하고, 총 1,200억원의 발행을 결정함

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제134-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제134-2회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제134-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로50
20,000,000,000
40,000,000
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
40,000,000
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
20,000,000,000
40,000,000
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증 사채의 발행총액은 공동대표주관회사와 협의에 의해 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제134-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
40,000,000
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
5,000,000,000
20,000,000
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
5,000,000,000
20,000,000
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증 사채의 발행총액은 공동대표주관회사와 협의에 의해 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제134-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
60,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제134-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
20,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제134-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로50
30,000,000,000
54,000,000
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
91,000,000
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
22,000,000,000
32,000,000
총액인수

(삭제)

[제134-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
66,000,000
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
6,500,000,000
24,000,000
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
6,500,000,000
33,000,000
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[제134-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
82,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

[제134-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
38,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)
(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제134-1회
60,000,000,000
(주3)
2028년 03월 07일
-

제134-2회
20,000,000,000
(주4)
2030년 03월 07일
-

주1) 본 사채는 2025년 02월 26일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경 될 수 있습니다. 주3) 제134-1회의
수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 제134-2회의
수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산처분 제한
지배구조변경

내용
제134-1회 : 600억원제134-2회 : 200억원
부채비율 500% 이하 유지 (연결 재무제표 기준)
최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결 재무제표 기준)
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 70% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 금지 (연결 재무제표 기준)
최대주주(하이트진로 홀딩스)의 유지

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제134-1회
82,000,000,000
주1)
2028년 03월 07일
-

제134-2회
38,000,000,000
주2)
2030년 03월 07일
-

주1) 본 사채의 이자율은
사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이자율은
사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산처분 제한
지배구조변경

내용

제134-1회 :
820억원제134-2회 :
380억원

부채비율 500% 이하 유지 (연결 재무제표 기준)
최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결 재무제표 기준)
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 70% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 금지 (연결 재무제표 기준)
최대주주(하이트진로 홀딩스)의 유지

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(주6) 정정 전

(1) 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 134-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
60,000,000,000
2,500,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 관리금액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면(전자등록)총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경 될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 134-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
20,000,000,000
2,500,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 관리금액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면(전자등록)총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경 될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

(1) 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 134-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
82,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

[회 차 : 134-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
38,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)
(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제134-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
198,211,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
59,801,788,400

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제134-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
129,911,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
19,870,088,400

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제134-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
120,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
31,500,000
한국신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
198,211,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제134-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
14,000,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
80,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
31,500,000
한국신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,200,000
150억 이상 ~ 250억원 미만

연부과금
491,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
200,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
129,911,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
134-1
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000
-
-
60,000
-

회차 :
134-2
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
20,000
-
-
20,000
-

<자금의 세부 사용 내역>

당사는 금번 발행되는 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 자금 사용 목적은 채무상환자금입니다. 자금 사용 목적 세부 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다. 2025년 02월 26일
진행될 수요예측 이후 본 사채의 발행금액이 한도 내에서 증액될 경우, 1,110억원이
초과되는 증액분은 운영자금으로 사용될 예정입니다.

[채무상환자금]

(단위 : 백만원, %)

증권종류
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

제130-1회 공모사채
2022년 03월 11일
63,000
3.251
A(한국신용평가, A(NICE신용평가)
2025.03.11
미상환
NH투자증권 신한금융투자

제128-2회 공모사채
2020년 06월 09일
48,000
2.858
A(한국기업평가, A(NICE신용평가)
2025.06.09
미상환
NH투자증권 SK증권

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

당사는 수요예측을 통해 최대
일천오백억원(150,000,000,000원)까지 증액 발행 시, 1,110
억원까지의 증액분은
당사의
공모사채의 채무상환자금으로 사용할 예정이며,
1,110
억원이 초과되는 증액분은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 증액분에 대한 자금의 세부사용내역은 2025년 02월 28일 정정공시를 통해 기재할 예정입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제134-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
82,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
279,011,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
81,720,988,400

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

[제134-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
38,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
194,191,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
37,805,808,400

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

나. 발행제비용의 내역

[제134-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
57,400,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
177,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
39,900,000
한국신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
279,011,600
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

[제134-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
26,600,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
123,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
39,900,000
한국신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,300,000
250억 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
491,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
200,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
194,011,600
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

2. 자금의 사용목적

회차 :
134-1
(기준일 :

2025년 02월
27일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
82,000
-
-
82,000
-

회차 :
134-2
(기준일 :

2025년 02월
27일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
9,000
29,000
-
-
38,000
-

<자금의 세부 사용 내역>

당사는 금번 발행되는 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 자금 사용 목적은 채무상환자금
및 운영자금입니다. 자금 사용 목적 세부 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.
(삭제)

[채무상환자금]

(단위 : 백만원, %)

증권종류
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

제130-1회 공모사채
2022년 03월 11일
63,000
3.251
A(한국신용평가, A(NICE신용평가)
2025.03.11
미상환
NH투자증권 신한금융투자

제128-2회 공모사채
2020년 06월 09일
48,000
2.858
A(한국기업평가, A(NICE신용평가)
2025.06.09
미상환
NH투자증권 SK증권

주1) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금]

구분
금액(백만원)
사용예정일
지급처
비고

주세
23,302
2025년 4월 28일
이천세무서
2025년 1월 주세

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

0228대표이사확인서_정정증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 02월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 02월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

금융위원회 귀중
2025년 02월 24일

회 사 명 :
하이트진로 주식회사

대 표 이 사 :
김 인 규

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 영동대로 714

(전 화) 02-3219-0114

(홈페이지) http://www.hitejinro.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 담당임원 (성 명) 옥 경 준

(전 화) 02-520-3194

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
하이트진로㈜ 제134-1회 무기명식 무보증 이권부 공모사채하이트진로㈜ 제134-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채

모집 또는 매출총액 :
120,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 하이트진로(주) - 서울특별시 강남구 영동대로 714
한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108
DB금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 96
삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11

【 대표이사 등의 확인 】

0224대표이사확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 인구증가 정체, 웰빙문화 확산에 따른 주류시장 성장세 둔화 위험
국내 주류 산업은 위스키를 제외한 대부분의 주종이 국내에서 생산되고 소비되는 전형적인 내수 산업입니다. 주류는 기호품적 특성을 지니고 있어 경기 변화에 따른 수요탄력성이 높은 편이며, 주종간 상호 대체재적 성격을 가지고 있습니다. 최근
국내 주류시장은 인구 증가율 둔화와 1인당 알코올 소비량 감소 등의 영향으로 시장 성장이 정체되어 전형적인 성숙기 시장의 산업 양상을 보이고 있습니다
. 또한 삶의 질과 건강에 대한 대중들의 높은 관심으로
성인 음주율과 1인당 주류 소비량 증가는 제한적일 것으로 판단됩니다
. 이러한 변화는 주류산업의 양적 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
나. 「주세법」 및 주류산업 규제 변경에 따른 지출 확대 위험

국내 주류 산업은 정부의 엄격한 규제하에 성장해왔으며 「주세법」의 대상
입니다. 「주세법」은 면허획득 요구사항, 가격, 표기, 배급업자와의 관계, 재료와 원료의 공급, 생산공장, 생산의 기준 및 방법, 주류의 판매대상 등을 관리합니다. 이러한
법률과 법규를 준수하지 못하면 면허, 허가, 승인의 취소 또는 정지 등의 제재를 받을 수 있으며, 이는 당사의 사업 및 수익성에 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 향후 새로운 법규들이 도입 또는 채택된다면 현재 사업 운영을 유지함에 있어 당사에 자본적 지출 또는 추가적인 운영비용 지출이 요구될 수 있어
당사의 사업, 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 주류시장의 경쟁심화
에 따른 위험국내 주류시장은
성숙단계에 진입하여 향후 급격한 양적 성장을 기대하기 힘든 상황
이며, 대규모 설비투자 부담 및 유통구조의 보수성 등으로 진입장벽이 높은 편입니다. 이에 따라 산업내 과점 형태의 경쟁구도를 나타내고 있습니다.
시장 점유율 확대는 수익성과 직결되는 문제
입니다. 주류시장은 점유율 확대를 위해 업체간 경쟁이 치열한 편이며, 특히 기업들은 광고를 통해 브랜드 인지도를 높이려는 모습을 보입니다. 이에 따라
판관비 중 광고비가 차지하는 비중이 여타 업종에 비해 높은 편
입니다.
높은 경쟁강도와 이로 인한 마케팅 비용 증가는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 주류산업 원재료 가격변동에 따른 수익성 저하 위험
2024년 3분기 기준 당사 원재료의 약 56.96%를 차지하는 주정과 맥아(맥주맥)의 원재료인 곡물은 대부분을 수입에 의존하고 있어
국제 곡물 가격 및 환율의 변동에 영향을 받습니다.
국제 곡물 가격에는 곡물의 작황, 곡물에 대한 수요 및 벌크선 운임 등이 복합적으로 영향을 미치게 되며
곡물 가격 상승 및 환율 변동은 당사의 원재료 비용에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 2022년 02월 23일부로 소주류 제품 출고가격을, 동년 03월 23일부로 맥주류 제품 출고가격을 인상하였으며, 2023년 11월 09일부로 제품 출고가를 추가 인상하였습니다. 이는 최근 원부자재 가격, 물류비, 공병 취급수수료, 제조경비 등 전방위적으로 큰 폭으로 원가가 상승한 것에 기인한 것이라고 밝혔습니다. 한편, 정부의 기준판매비율 도입에 따라 2023년 12월 22일 출고분부터 세금 인하분 만큼 출고가를 인하하였습니다. 이처럼 원재료 가격변동에 따른 당사의 대응에도 불구하고, 향후 곡물가격의 변동으로 인해 원재료 가격이 급격히 상승함과 동시에 타제품과의 가격경쟁 요인으로 가격 인상이 어려울 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 경쟁사 신제품 출시 및 수입맥주 시장 확대 등 시장경쟁심화에 따른 점유율 하락 위험
기존 하이트맥주, 두산 오비, 진로쿠어스 카스의 3자 구도의 경쟁 구조는 IMF 및 벨기에 기업 Inbev의 오비맥주, 카스맥주 M&A 등을 거쳐, 현재 국내 유일의 토종주류회사 하이트진로㈜와 외국주주회사 오비맥주의 양사 경쟁구도로 재편되었습니다. 이후 롯데그룹의 클라우드 출시 등 공격적인 마케팅으로 인해 경쟁은 심화되었으나, 당사의 경우 2019년에 출시한 테라의 인기가 급상승하면서 맥주사업부문의 수익성은 눈에 띄게 개선되고 있습니다.
하지만 고객 수요 다양화에 따라 수입 맥주시장이 확대되고 있어,향후 국내 맥주시장의 경쟁은 점차 심해질 것으로 예상됩니다
. 이와 같은
시장의 경쟁 심화는 시장 점유율 감소 및 판관비를 증가시켜 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 소주시장 성장 정체에 따른 수익성 저하 위험

소주시장은 맥주에 비해 상대적으로 가격이 저렴하여 경기 변화에 대한 민감도가 낮아 불황기에도 비교적 안정적인 시장 규모를 유지해왔으나 경기 회복시 맥주나 기타 주종에 비해 수요의 성장이 부진한 편입니다.
또한 상위 10개사가 과점체제를 형성하고 있으며, 당사는 시장 지배적인 지위(국내 점유율 1위)를 유지하고 있으나, 2위 업체인 롯데칠성음료(주) 및 다수의 지방 소주 업체들간에
시장점유율 증대를 위한 경쟁이 치열한 모습을 보이고 있습니다. 이러한 시장 환경에 효과적으로 대응하지 못할 경우 향후 당사의 점유율 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 신유통채널 확산에 따른 가격 협상력약화 위험
대형 할인점 및 편의점 위주의 신유통채널이 확대됨에 따라 유통부문의 과점화 현상이 급속히 진행되고 있습니다. 이로 인하여
대형 할인점 및 편의점의 강화된 위상은 협상력 관점에서 주류업체에 위협요인이 될 수 있습니다. 대형 할인점 및 편의점의 외형적 성장세는 당분간 지속될 것으로 보이며,
이는 유통 업체들간의 경쟁 심화로 이어질 가능성이 높습니다. 결국 이러한 현상은 유통 업체들에게 납품하는 주류 제조 업체들에게 심한 가격 압박을 줄 가능성이 있습니다. 당사는 높은 브랜드 가치와 시장점유율을 바탕으로 대형마트 등에 대한 교섭력에 우위를 점하고 있지만, 롯데칠성음료(주)의 맥주시장 진출과 같이 유통망을 소유한 회사의 시장진입으로 대형마트 등에 대한 교섭력이 약화 될 우려가 있습니다. 향후
이러한 시장 흐름이 계속된다면 당사와 같은 업체들은 간접적인 판매관리비 부담 압력 등으로 인해 수익성이 저하될 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
아. 생수시장의 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험 상황
당사의 종속회사인 하이트진로음료(주)가 영위하는 먹는 샘물 시장 규모는 닐슨코리아 추산 기준 2010년 4,000억원에서 2021년 기준 약 1조 2,000억원까지 커졌으며 2023년 2조 3,000억원으로 8배 정도 규모가 확대되었습니다. 국내 제조업체 수는 약 70여개로 몇몇 대기업을 제외하면 대부분 영세업체로 구성되어 있습니다. 전체 시장에서 주요 기업들의(하이트진로음료, 광동제약, 농심, 해태, 롯데칠성음료, 동원, 풀무원 등)시장 점유율 합계가 70%를 상회하고 있으며, 소매시장 분석에 포함되지 않는 이커머스 채널의 PB(Private Brand) 제품들이 가격 경쟁력과 구매 편의성을 무기로 판매를 확대해나가고 있습니다. 최근에는 소득수준 증가에 따른 프리미엄급 제품 수요도 증가하고 있습니다.
먹는 샘물 시장은 제품간 차별성이 적고, 가격과 브랜드 이미지가 매출에 직접적인 영향을 주는 산업의 특성을 나타내고 있으며, 주류산업과 마찬가지로 유통채널이 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 시장 루머나 기타 제품에 관한 이미지가 매출에 직접적으로 영향을 미쳐 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로
이 점 투자 의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

회사위험

가. 매출액 및 영업수익성 변동 위험
당사의 2023년 연결 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 2조 5,202억원 및 1,239억원이며 별도 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 2조 2,467억원 및 1,018억원을 기록했습니다. 2023년 연결기준 및 별도기준 매출액은 전년 대비 0.91% 및 1.11% 증가했으나
연결기준 및 별도기준 영업이익은 전년 대비 각각 34.97% 및 38.46% 감소했습니다.

당사의 2023년 영업이익이 급감한 이유는 광고선전비의 증가 및 원재료 가격 상승에 기인합니다. 당사는 2023년 신제품 '켈리'를 출시하며 주류 시장에서 자리잡기 위해 공격적인 마케팅을 진행하며 2023년 연결기준 총 2,458억원의 광고선전비를 지출했으며, 이는 전년 동기(1,848억원)대비 33.0% 증가한 수치입니다. 또한, 2023년 맥주의 주요 원재료인 맥아 수입단가가 키로당 1,255.67원으로 전년(키로당 1,034.55원) 대비 21.4% 증가했습니다.
이후 2023년 하반기 이후 당사는 광고선전비를 축소하였고 2023년말에는 원재료 상승에 대한 대응으로 맥주 판매단가를 2022년말 대비 6.8%(내수용 기준)인상시켰습니다. 이로 인해 당사의 2024년 3분기 연결 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 1조 9,721억원및 1,868억원으로 전년 동기 대비 3.83% 및 98.57% 증가하였으며, 별도 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 1조 7,600억원 및 1,723억원으로 전년 동기 대비 4.50% 및 135.49% 증가하였습니다.
당사의 주요 사업부문인 소주 및 맥주시장은 시장 내 경쟁사 간 치열한 점유율 경쟁을 벌이고 있으며, 당사가 점유율 확보에 대한 경쟁력을 유지 및 확보를 하지 못한다면, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.나. 차입금 부담에 따른 재무안정성 위험
당사는 2020년 이후 맥주 및 소주부문 수익성 향상으로 영업창출현금 규모가 크게 확대되며 순차입금이 2019년말 8,819억원에서 2021년말 4,702억원으로 46.68% 감소했으나,
2022년에는 영업창출현금이 감소하면서 순차입금이 증가
했습니다. 이후
2024년 3분기말까지 순차입금은 증가세를 보이며 2024년 3분기 기준 당사의 순차입금은 7,323억원
입니다. 당사는 주류시장 내 시장지배력을 바탕으로 한 안정적인 영업현금흐름을 활용하여 지속적으로 차입금 규모를 감소시켜 왔으나 최근
통합물류센터 건설, 베트남 법인 공장 설립(2023년~2025년 당사 출자예정분 약 $3,600만), 청담동 부지 매입(2024년~2025년 매입대금 1,298억원)등 대규모 투자가 결정된 점을 감안하면 중단기적으로 차입 부담 확대가 불가피할 것으로 예상
됩니다.
당사의 2024년 3분기 말 기준 현금및현금성자산 2,129억원 및 영업현금창출규모를 감안할 때 당사의 차입금을 대응하기에는 부족한 것으로 판단
됩니다. 다만, 당사는 주류시장 내 안정적인 사업기반과 영업현금흐름을 바탕으로 만기도래 차입금을 차환하고 있으며, 미사용 여신한도 및 보유 부동산을 활용한 대체자금조달력을 감안하면 자금소요에 적절히 대응할 수 있을 것으로 판단됩니다.

하지만, 추후 시장 점유율 확대를 위한 신규 투자가 발생하거나,
격화되는 주류시장의 경쟁으로 인한 수익성 악화로 차입금 규모를 줄이지 못한다면 당사의 재무 부담은 가중될 수 있으며, 이로 인해 당사 재무 신인도에 부정적 요소로 작용할 수 있다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
다. 매출채권 및 재고자산 관련 위험
당사가 영위중인 사업 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 주류 및 음료의 과다 재고 보유시 보유비용 발생 및 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실 발생 등을 고려할 때 재고자산 관리가 매우 중요합니다.
당사는 매출채권과 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 유지하고 있어, 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등으로 운전자본 부담이 늘어날 경우 당사 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 우발채무 관련 위험
증권신고서 제출 전일 기준
당사의 연결실체가 피고로 계류중인 사건은 총 6건으로, 소송가액은 약 1.7억원입니다.
해당 소송들의 결과는 예측할 수 없는 상황이며, 결과에 따라 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
2024년 3분기말 기준 연결기업은 신한은행 등과 원화 약 9,938억원, JP ￥1,000,000,000, US $37,000,000, RUB 160,000,000을 한도로 하는 당좌차월약정 및 회전대출약정 등을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행 등과 US$21,200,000 및 원화 약 27억원을 한도로 하는 L/C 개설약정, 신한은행 등과 670억원을 한도로 하는 기타어음할인약정 및 1,200억원을 한도로 하는 매출채권 팩토링 약정을 체결하고 있습니다.
이와 같은 사항은 현재는 당사 재무상에 영향을 미치지 않고 있으나 향후 우발채무가 현실화 될 경우 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
마. 경영권 관련 위험

당사의 최대주주는 하이트진로홀딩스(주)이며, 순수 지주회사로서 다른 회사 주식을 소유하여 그 회사를 지배하고 있습니다.
자회사들로부터 받는 배당금수익과 로열티수익을 주된 수익원으로 하며, 자회사들의 영업실적에 영향을 받습니다.
증권신고서 제출 전일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 53.81%(보통주 기준)이며, 급격한 지분변동 등으로 인해 경영권을 위협할만한 특이요소는 없는 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 시장상황에 변동이 발생할 경우 경영권에 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없습니다. 바. 특수관계자 거래 관련 위험

당사는 2024년 05월 공정거래위원회가 지정한 자산총액 5조원 이상 공시대상기업집단 88개 그룹 중 79위인 하이트진로그룹에 속한 계열회사로서, 2024년 3분기 기준 하이트진로홀딩스(주)와 주력 자회사인 당사 등 11개의 국내법인 및 9개의 해외법인 등 총 20개사로 구성되어 있습니다.
2024년 3분기 기준 특수관계자와의 매출 거래규모는 약 957억원으로 2024년 3분기말 별도기준 전체 매출액 약 1조 7,600억원의 5.44%를 차지하고 있습니다.
특수관계자 간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 이로 인해 하이트진로그룹의 경영환경이나 평판이 악화될 경우 당사의 영업환경에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.사. 보유 지분증권의 손상차손 인식 위험

당사는 2024년 3분기말 현재 별도기준 약 2,936억원 규모의 종속기업 및 관계기업의 지분을 보유하고 있으며, 약 128억원 규모의 당기손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있습니다.
지난 2016년 6억원을 매도가능증권 손상차손으로 인식하였으며, 과거 관계기업지분 98억원 가량을 손상차손으로 인식한 바 있습니다.
이처럼 손상징후 발견 시 손상검사를 통해 손상차손이 인식되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 발생 할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.아. 환율 변동 위험

당사는 국내 주류시장 외에도 한류열풍을 적극적으로 활용하여 일본을 비롯한 중국, 미국 등 해외 주요국가에 대한 마케팅 및 시장공략 강화를 통한 매출 확대전략을 진행함에 따라 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다.
이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 해외 거래에서 현지통화 거래 비중 증가 및 자금 입출 매칭을 통해 환위험 노출을 최소화 하기 위해 노력하고 있으나 증권신고서 제출일 현재 환 변동위험을 최소화를 위한 파생상품계약을 별도로 체결하고 있지는 않아 급격한 환변동에 의한 환위험에 노출되어 있습니다.
환율 변동에 의한 외환차손 및 환산손실은 당사의 재무수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.자. 공정거래위원회 제재 관련 위험
당사는 계열회사 부당지원 등과 관련하여
공정거래위원회로부터 과징금 부과, 검찰고발 등 제재 조치를 받은 바 있습니다. 검찰 고발로 인해 진행되고 있는 재판의 최종결과는 당사가 2심 판결에 대해 재판부에 제기한 상고가 2024년 03월 12일 부로 기각되며 2심 판결로 확정되었습니다. 이에 따라, 당사의 임원 및 당사에 대한 법적 처분이 확정되었습니다. 다만, 해당 처분 및 제재 확정에 따른 당사에 대한 과징금 등 실질적인 마이너스 요인 외에도, 판결 확정에 따른 당사 및 계열회사에 대한 평판 악화 등의 부정적인 영향이 어떠한 형태로 발생할지 여부는 판단하기 어렵습니다.
이러한 부정적인 영향이 예기치 못한 방향으로 발생할 경우 당사의 실적을 악화할 요인으로 작용할 가능성도 있으니 투자자 여러분께서는 투자의사결정시 이 점 유의하시기 바랍니다.
차. 2024년 실적 공시에 관한 사항
2025년 1월 31일 당사는 매출액또는손익구조30% 이상 변경 관련 내용을 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 공시하였습니다.
당사의 2024년 연결기준 매출액은 2조 5,992억원으로 전년(2조 5,202억원) 대비 3.1% 증가하였고, 영업이익은 2,209억원으로 전년(1,239억) 대비 78.3%, 당기순이익은 1,057억원으로 전년(355억원) 대비 197.5% 증가하였습니다.
해당 실적은 확정치가 아닌 잠정치이므로 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 증권신고서의 「제2부 발행인에 관한 사항- Ⅲ. 재무에 관한 사항」은 2024년 3분기 기준으로 작성되어 있으며, 2024년 온기 실적의 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서(2024.12)를 참고해주시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 위험
본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바,
환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다.
또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써
당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.다. 「예금자보호법」 미적용
본 사채는
「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.마. 사채권 미발행에 관한 사항
본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록
됩니다.
바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
사. 신용등급에 관한 사항
본 사채는
한국신용평가(주)로부터 A+등급, 한국기업평가(주)로부터 A+등급
을 받은 바 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
134-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
82,000,000,000
모집(매출)총액
82,000,000,000

발행가액
82,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
현대차증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 19일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
54,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
91,000,000(정액)
총액인수

인수
삼성증권
2,200,000
22,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
82,000,000,000

발행제비용
279,011,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

회차 :
134-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
38,000,000,000
모집(매출)총액
38,000,000,000

발행가액
38,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 03월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
현대차증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 19일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,500,000
25,000,000,000
66,000,000(정액)
총액인수

인수
DB금융투자
650,000
6,500,000,000
24,000,000(정액)
총액인수

인수
신한투자증권
650,000
6,500,000,000
33,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 03월 07일
2025년 03월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
29,000,000,000

운영자금
9,000,000,000

발행제비용
194,191,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :제 134-1 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
82,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
82,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 06월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 12월 07일, 2026년 03월 07일,2026년 06월 07일, 2026년 09월 07일, 2026년 12월 07일, 2027년 03월 07일,2027년 06월 07일, 2027년 09월 07일, 2027년 12월 07일, 2028년 03월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025.02.19 / 2025.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 03월 07일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2028년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
현대차증권(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

(삭제)

(삭제)

주1)
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

[회 차 :제 134-2 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
38,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
38,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 06월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 12월 07일, 2026년 03월 07일,2026년 06월 07일, 2026년 09월 07일, 2026년 12월 07일, 2027년 03월 07일,2027년 06월 07일, 2027년 09월 07일, 2027년 12월 07일, 2028년 03월 07일,2028년 06월 07일, 2028년 09월 07일, 2028년 12월 07일, 2029년 03월 07일,2029년 06월 07일, 2029년 09월 07일, 2029년 12월 07일, 2030년 03월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025.02.19 / 2025.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2025년 02월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 03월 07일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2030년 03월 07일

납 입 기 일
2025년 03월 07일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
현대차증권(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 10일 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일임

(삭제)

(삭제)

주1)
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

2. 공모방법

해당사항 없음.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
■ 발행회사: 대표이사, 재무관리담당 임원■ 공동대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정

"공동대표주관회사"인
한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일등급 내 회사채 발행사례 검토 및 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

"공동대표주관회사"인
한국투자증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채 발행에 있어 공모희망금리를 다음과 같이 정의합니다. - 제134-1회:
공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제134-2회:
공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.공모희망금리 밴드 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원단위로 합니다. 또한, 청약자 1인당 본 사채에 청약하는 청약총액은 본 사채의발행총액을 초과할 수 없습니다. 수요예측기간은 2025년 02월 26일 09시부터 16시 30분 까지로 합니다.

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 『I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항』가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」 『I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙』에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제3조 유효수요의 합리적 판단 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

주1) 공모희망금리 산정 근거금번 하이트진로(주) 제134-1회 및 제134-2회 무보증 공모사채(이하 '본 사채' 라고 한다)의 경우 공모희망금리는 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 결정하였습니다.

구분
검토사항

1
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드

2
동일 등급 공모 회사채 발행 사례

3
채권시장 동향

1. 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드
① 민간채권평가회사 4사[키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 한국자산평가(주), (주)에프앤자산평가]에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 하이트진로(주) 3년 및 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) (이하 "개별민평금리")

[하이트진로(주) 3년 및 5년 회사채 개별민평 금리]

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : %)

구분
키스자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

3년 만기
3.311
3.322
3.322
3.377
3.333

5년 만기
3.923
3.844
3.818
3.897
3.870

출처 : 인포맥스

② 민간채권평가회사 4사[키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 한국자산평가(주), (주)에프앤자산평가]에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "A+ 등급" 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) (이하 "등급민평금리")

[A+ 등급 3년 및 5년 만기 회사채 등급민평 금리]

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : %)

구분
키스자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

3년 만기
3.556
3.492
3.512
3.537
3.524

5년 만기
4.063
3.994
4.008
4.057
4.030

출처 :
인포맥스

③ '한국금융투자협회'가 발표하는 국고채권 3년 및 5년의 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 '시가평가기준수익률' (이하 '국고금리'라고 한다.) 및 ①, ② 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드(3년 및 5년)]

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : %, %p)

구분
국고금리
개별민평의 국고대비 스프레드
등급민평의 국고대비 스프레드

3년 만기
2.615
0.718
0.909

5년 만기
2.730
1.140
1.300

출처 :
인포맥스

④ 최근 3개월 간 (2024.11.22 ~ 2025.02.21) 하이트진로(주) 개별민평금리, A+ 등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : %, %p)

일자
3년 만기 기준
Credit Spread
5년 만기 기준
Credit Spread

국고채
A+등급민평
하이트진로(주)개별민평
등급민평금리 - 국고채 금리
개별민평금리 - 국고채 금리
국고채
A+등급민평
하이트진로(주)개별민평
등급민평금리 - 국고채 금리
개별민평금리 - 국고채 금리

2025-02-21
2.615
3.524
3.333
0.909
0.718
2.730
4.030
3.870
1.300
1.140

2025-02-20
2.627
3.543
3.352
0.916
0.725
2.748
4.056
3.896
1.308
1.148

2025-02-19
2.630
3.545
3.353
0.915
0.723
2.747
4.056
3.896
1.309
1.149

2025-02-18
2.642
3.557
3.365
0.915
0.723
2.755
4.065
3.905
1.310
1.150

2025-02-17
2.622
3.537
3.345
0.915
0.723
2.730
4.040
3.880
1.310
1.150

2025-02-14
2.607
3.526
3.335
0.919
0.728
2.708
4.019
3.859
1.311
1.151

2025-02-13
2.625
3.546
3.355
0.921
0.730
2.727
4.037
3.877
1.310
1.150

2025-02-12
2.645
3.568
3.377
0.923
0.732
2.742
4.055
3.895
1.313
1.153

2025-02-11
2.637
3.560
3.369
0.923
0.732
2.720
4.034
3.874
1.314
1.154

2025-02-10
2.632
3.555
3.364
0.923
0.732
2.712
4.027
3.867
1.315
1.155

2025-02-07
2.645
3.570
3.379
0.925
0.734
2.722
4.038
3.878
1.316
1.156

2025-02-06
2.588
3.517
3.325
0.929
0.737
2.680
3.999
3.839
1.319
1.159

2025-02-05
2.572
3.503
3.311
0.931
0.739
2.675
3.994
3.834
1.319
1.159

2025-02-04
2.581
3.510
3.319
0.929
0.738
2.702
4.020
3.860
1.318
1.158

2025-02-03
2.563
3.496
3.304
0.933
0.741
2.682
4.001
3.841
1.319
1.159

2025-01-31
2.570
3.503
3.312
0.933
0.742
2.702
4.021
3.861
1.319
1.159

2025-01-24
2.560
3.501
3.309
0.941
0.749
2.700
4.026
3.866
1.326
1.166

2025-01-23
2.565
3.508
3.317
0.943
0.752
2.687
4.015
3.855
1.328
1.168

2025-01-22
2.577
3.520
3.329
0.943
0.752
2.690
4.018
3.858
1.328
1.168

2025-01-21
2.570
3.512
3.321
0.942
0.751
2.675
4.004
3.844
1.329
1.169

2025-01-20
2.621
3.568
3.376
0.947
0.755
2.715
4.048
3.888
1.333
1.173

2025-01-17
2.587
3.539
3.347
0.952
0.760
2.690
4.029
3.869
1.339
1.179

2025-01-16
2.625
3.577
3.385
0.952
0.760
2.725
4.064
3.904
1.339
1.179

2025-01-15
2.680
3.635
3.444
0.955
0.764
2.782
4.126
3.966
1.344
1.184

2025-01-14
2.647
3.606
3.415
0.959
0.768
2.737
4.086
3.926
1.349
1.189

2025-01-13
2.665
3.623
3.432
0.958
0.767
2.755
4.106
3.946
1.351
1.191

2025-01-10
2.570
3.535
3.344
0.965
0.774
2.682
4.035
3.875
1.353
1.193

2025-01-09
2.496
3.472
3.281
0.976
0.785
2.635
3.991
3.831
1.356
1.196

2025-01-08
2.500
3.480
3.289
0.980
0.789
2.647
4.005
3.845
1.358
1.198

2025-01-07
2.511
3.497
3.305
0.986
0.794
2.662
4.021
3.861
1.359
1.199

2025-01-06
2.523
3.512
3.321
0.989
0.798
2.685
4.045
3.885
1.360
1.200

2025-01-03
2.470
3.459
3.268
0.989
0.798
2.635
3.995
3.835
1.360
1.200

2025-01-02
2.501
3.490
3.298
0.989
0.797
2.675
4.035
3.875
1.360
1.200

2024-12-31
2.596
3.585
3.393
0.989
0.797
2.765
4.127
3.967
1.362
1.202

2024-12-30
2.596
3.585
3.393
0.989
0.797
2.765
4.127
3.967
1.362
1.202

2024-12-27
2.625
3.611
3.420
0.986
0.795
2.786
4.147
3.987
1.361
1.201

2024-12-26
2.670
3.653
3.462
0.983
0.792
2.825
4.187
4.027
1.362
1.202

2024-12-24
2.624
3.608
3.416
0.984
0.792
2.800
4.163
4.003
1.363
1.203

2024-12-23
2.609
3.586
3.395
0.977
0.786
2.757
4.122
3.962
1.365
1.205

2024-12-20
2.612
3.585
3.394
0.973
0.782
2.760
4.125
3.965
1.365
1.205

2024-12-19
2.600
3.572
3.381
0.972
0.781
2.730
4.095
3.935
1.365
1.205

2024-12-18
2.541
3.518
3.327
0.977
0.786
2.655
4.022
3.862
1.367
1.207

2024-12-17
2.618
3.588
3.396
0.970
0.778
2.732
4.092
3.932
1.360
1.200

2024-12-16
2.551
3.522
3.330
0.971
0.779
2.650
4.011
3.851
1.361
1.201

2024-12-13
2.536
3.506
3.314
0.970
0.778
2.615
3.978
3.818
1.363
1.203

2024-12-12
2.547
3.519
3.328
0.972
0.781
2.630
3.990
3.830
1.360
1.200

2024-12-11
2.535
3.507
3.316
0.972
0.781
2.615
3.975
3.815
1.360
1.200

2024-12-10
2.516
3.490
3.299
0.974
0.783
2.582
3.941
3.781
1.359
1.199

2024-12-09
2.573
3.485
3.293
0.912
0.720
2.572
3.931
3.771
1.359
1.199

2024-12-06
2.622
3.531
3.339
0.909
0.717
2.633
3.991
3.831
1.358
1.198

2024-12-05
2.600
3.509
3.318
0.909
0.718
2.615
3.972
3.812
1.357
1.197

2024-12-04
2.625
3.534
3.342
0.909
0.717
2.642
3.999
3.839
1.357
1.197

2024-12-03
2.585
3.494
3.302
0.909
0.717
2.600
3.957
3.797
1.357
1.197

2024-12-02
2.565
3.474
3.282
0.909
0.717
2.590
3.947
3.787
1.357
1.197

2024-11-29
2.611
3.514
3.323
0.903
0.712
2.652
4.008
3.848
1.356
1.196

2024-11-28
2.640
3.543
3.352
0.903
0.712
2.686
4.042
3.882
1.356
1.196

2024-11-27
2.740
3.640
3.449
0.900
0.709
2.779
4.133
3.973
1.354
1.194

2024-11-26
2.772
3.673
3.482
0.901
0.710
2.810
4.162
4.002
1.352
1.192

2024-11-25
2.771
3.673
3.481
0.902
0.710
2.818
4.171
4.011
1.353
1.193

2024-11-22
2.817
3.717
3.526
0.900
0.709
2.877
4.228
4.068
1.351
1.191

출처 : 인포맥스

2. 최근 3개월간 (2024.11.22~2025.02.21) 동일등급, 동일만기 무보증 일반공모 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황

(단위:억원, %p)

만기
발행일
발행사
회차
공모 희망금리
최초공모금액
확정발행금액
발행스프레드(%p.)/발행금리(%)
수요예측참여금액
수요예측 경쟁률(최초공모금액대비)

3년
25/2/21
SK실트론
52-2
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
700
1,600
-0.05%
5,850
8.36 : 1

25/2/20
지에스이앤알
27-2
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
700
1,000
-0.15%
1,420
2.03 : 1

25/2/17
SK매직
14-2
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
500
900
-0.10%
2,480
4.96 : 1

25/2/14
한화
252-2
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
900
1,390
-0.07%
5,350
5.94 : 1

25/2/13
LS전선
31-2
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
400
500
-0.27%
4,300
10.75 : 1

25/2/13
세아베스틸
2-1
등급민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
600
1,050
-0.20%
7,600
12.67 : 1

25/1/31
한화에너지
25-2
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
600
1,000
-0.08%
4,780
7.97 : 1

25/1/31
에스케이케미칼
15-2
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
500
1,000
-0.01%
4,420
8.84 : 1

25/1/24
한솔케미칼
42
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
500
1,000
-0.27%
6,610
13.22 : 1

25/1/22
SK인천석유화학
26-2
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
800
1,000
0.07%
1,900
2.38 : 1

5년
25/2/13
세아베스틸
2-2
등급민평 5년 -0.30%p ~ +0.30%p
300
600
-0.31%
2,300
7.67 : 1

자료: 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 (2024.11.22~2025.02.21) 발행된 동일등급 회사채 발행 내역은 총 11건이 있었습니다. 동일등급 3년 만기 회사채의 발행 내역은 총 10건이 있었으며, 발행금리는 개별민평의 -0.27%p. ~ +0.07%p.를 가산하는 수준에서 결정되었습니다. 또한, 동일등급 5년 만기 회사채의 발행 내역은 총 1건이 있었으며, 발행금리는 개별민평의 -0.31%p.를 가산하는 수준에서 결정되었습니다. 금번 당사의 경우 3년 및 5년 만기 회사채 모두 공모희망금리를 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
3. 채권시장 동향

2020년 세계 경제는 코로나19 팬데믹(세계적 대유행)의 영향으로 기준 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 한국은행 또한 코로나19 충격으로 경기 침체가 예상되자 2020년 3월 16일 '빅컷'(1.25%→0.75%)과 2020년 5월 28일 추가 인하(0.75%→0.50%)를 통해 2개월 만에 0.75%p나 금리를 빠르게 내렸습니다. 이후 2021년 8월까지 연 0.50%의 기준금리를 유지하였으나, 2021년 8월 26일 금통위에서 기준금리를 연 0.75%로 0.25%p 인상하였습니다. 한국은행은 금리인상의 배경으로 코로나19의 대유행 상황에도 불구하고 높은 인플레이션 압력과 부동산 가격 상승 및 가계부채 증가 등에 따른 금융불균형 리스크 대응의 시급성을 고려해 기준금리 인상을 단행했다고 언급했습니다. 또한 금통위의 통화정책방향 의결문에서는 향후에도 통화 정책의 완화 정도를 점진적으로 조절해 나갈 것이라고 언급하면서, 향후 코로나19 상황, 물가 흐름 및 금융불균형의 누적 위험 등을 고려하여 추가적인 조정 시기를 판단할 것이라고 밝혔습니다. 2021년 11월 25일 한국은행은 0.75%로 유지하고 있던 기준금리를 1.00%로 인상하였습니다.
해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였습니다.이후 2023년 1월 금통위는 25bp인상, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였고, 5월 금통위 역시 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 이후 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 이후 11월 및 2024년 1월, 2월, 4월, 5월, 7월, 8월에 개최된 금통위에서도 기준금리 동결을 결정하였습니다.다만 2024년 하반기부터 금리 인하시기에 대한 검토 의견이 나왔고, 금리 인하로 통화정책 기조 전환을 발표하였으나 국내 부동산과 가계대출 리스크 확대로 금리 인하 결정은 지연되었으며 미국의 9월 빅컷 이후인 10월, 3년 2개월만에 0.25%p.(3.25%) 인하가 결정되었습니다. 해당 금리 인하에 대해 금통위는, 물가상승률이 뚜렷하게 안정세를 보이고 있는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작하며, 외환시장 리스크도 다소 완화된 만큼 통화정책의 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다는 판단 아래 인하를 발표하였습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였고, 이후 미국 트럼트 대통령 당선에 따라 트럼프 신행정부의 강력한 보호주의와 확장적 재정정책이 고환율, 고금리, 고물가를 촉발할 우려로 기준금리 결정을 앞둔 금통위에 지속적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. 한편 2025년 1월 금통위에서는 확대된 경기 하방리스크에도 불구하고 고환율 부담 확대로 금리 동결을 결정하여, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다.
한편 2020년 3월 기준금리 인하 후 저금리 기조를 유지해 오던 미국 연준도 2021년 12월 FOMC 정례회의에서는 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC 정례회의에서는 기준금리는 동결했지만 물가는 분명히 통제해야 할 대상이라고 언급했습니다. 2022년 3월 연준의 파월 의장은 미국의 기록적인 물가 상승을 꺾기 위해 2020년 3월 기준금리 인하 이후 첫 금리 인상을 단행했습니다. 2022년 3월 연준은 기준금리를 0.25%p 인상한 뒤, 2022년 5월에는 22년 만의 '빅 스텝(0.50%p 인상)'을 밟아 기준금리 목표 범위를 0.25%∼0.50%에서 0.75%∼1.00%로 인상한 바 있습니다. 이후 연준은 2022년 6월, 7월, 9월, 11월 네 차례의 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 '자이언트 스텝'을 연이어 단행하며 기준금리를 4.00%까지 인상하였습니다. 2022년 12월, 2023년 1월에 연준은 각각 기준금리를 0.50%p, 0.25%p 추가 인상하였
고, 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 이후 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다.2023년 12월, 2024년 1월, 3월, 4월, 5월, 6월 및 8월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하였습니다. 이후 8월 잭슨홀 미팅에서 파월 의장은 고용시장 변화에 따라 여러 요소를 반영하여 금리 인하를 시사하였고, 9월 FOMC에서 0.50%p. 금리 인하로 2022년 3월 이후 시작된 긴축 주기를 2년 6개월 만에 완화 기조로 전환하였습니다. 이러한 9월 빅컷 이후 글로벌 금융시장 변동성 확대, 미 대선 결과 등에도 11월 FOMC에서 추가로 0.25%p. 금리 인하를 결정하였습니다. 12월 FOMC에서는 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 25bp 추가 인하하였습니다. 이후 2025년 1월 FOMC에서는 지난해 3 연속 금리 인하 결정 및 트럼프 대통령 취임 이후 첫 회의로, 현재 미국의 경제 성장세, 견고한 노동시장, 인플레이션 상승, 신정부 정책 등 불확실성에 대한 관망 및 금리 인하 속도 완화 방침 유지로 금리 동결을 결정하였고, 이에 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다. 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙 및 경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.

코로나19 펜데믹으로 시작된 전세계적인 경기 악화가 글로벌 통화긴축 강화, 에너지 문제, 중국 경제 부진 등으로 주요국 경기가 동반 위축되고 있으며, 대외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 이러한 글로벌 금융여건, 지정학적 리스크 등과 관련한 불확실성이 높은 상황 하에
서 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

4. 결론

발행회사와 공동대표주관회사는 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황', '③ 채권시장 동향'을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

구분
공모희망금리

제134-1회
청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제134-2회
청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 상기 공모희망금리를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용하여야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리 결정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제134-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
19
29
7
-
-
-
55

수량
1,920
4,370
1,200
-
-
-
7,490

경쟁율
3.20 : 1
7.28 : 1
2.00 : 1
-
-
-
12.48 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제134-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
28
6
-
-
-
41

수량
700
2,640
1,100
-
-
-
4,440

경쟁율
3.50 : 1
13.20 : 1
5.50 : 1
-
-
-
22.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제134-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

-30
1
100
1
20

2
120
1.60%
120
1.60%
유효

-28

1
100

1
100
1.34%
220
2.94%
유효

-25
1
100

1
100
1.34%
320
4.27%
유효

-24

1
100

1
100
1.34%
420
5.61%
유효

-22

1
100

1
100
1.34%
520
6.94%
유효

-20

1
100
2
300

3
400
5.34%
920
12.28%
유효

-17
1
100
1
100

2
200
2.67%
1,120
14.95%
유효

-16
1
100
1
100

2
200
2.67%
1,320
17.62%
유효

-15
1
10
2
120

3
130
1.74%
1,450
19.36%
유효

-13
1
100

1
100

2
200
2.67%
1,650
22.03%
유효

-12

1
30

1
30
0.40%
1,680
22.43%
유효

-11
2
200

2
200
2.67%
1,880
25.10%
유효

-10
2
110

2
110
1.47%
1,990
26.57%
유효

-8

1
100

1
100
1.34%
2,090
27.90%
유효

-7
1
200
1
30
1
100

3
330
4.41%
2,420
32.31%
유효

-6

1
50

1
50
0.67%
2,470
32.98%
유효

-5
4
400
1
100

5
500
6.68%
2,970
39.65%
유효

-4
1
100

1
100
1.34%
3,070
40.99%
유효

-3
1
100
1
20

2
120
1.60%
3,190
42.59%
유효

-2

1
20

1
20
0.27%
3,210
42.86%
유효

-1
1
200
1
30
1
100

3
330
4.41%
3,540
47.26%
유효

0

1
10

1
10
0.13%
3,550
47.40%
유효

2

1
100

1
100
1.34%
3,650
48.73%
유효

10

3
80

3
80
1.07%
3,730
49.80%
유효

15

1
50

1
50
0.67%
3,780
50.47%
유효

20
1
100
1
10

2
110
1.47%
3,890
51.94%
유효

29

2
1,000

2
1,000
13.35%
4,890
65.29%
유효

30

4
2,100
1
500

5
2,600
34.71%
7,490
100.00%
유효

합계
19
1,920
29
4,370
7
1,200
-
-
-
-
-
-
55
7,490
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제134-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

-51
1
100

1
100
2.25%
100
2.25%
유효

-50

1
30

1
30
0.68%
130
2.93%
유효

-49

2
150

2
150
3.38%
280
6.31%
유효

-46

1
100
1
100

2
200
4.50%
480
10.81%
유효

-45
1
100

1
100
2.25%
580
13.06%
유효

-44

1
30

1
30
0.68%
610
13.74%
유효

-42

1
30

1
30
0.68%
640
14.41%
유효

-35
1
100
1
100

2
200
4.50%
840
18.92%
유효

-34

1
50

1
50
1.13%
890
20.05%
유효

-30

2
120

2
120
2.70%
1,010
22.75%
유효

-27

1
20

1
20
0.45%
1,030
23.20%
유효

-25

1
40

1
40
0.90%
1,070
24.10%
유효

-24
1
100

1
100
2.25%
1,170
26.35%
유효

-23

1
10

1
10
0.23%
1,180
26.58%
유효

-22

1
50
2
300

3
350
7.88%
1,530
34.46%
유효

-21

1
50

1
50
1.13%
1,580
35.59%
유효

-20
1
100
1
10
1
100

3
210
4.73%
1,790
40.32%
유효

-19

1
50

1
50
1.13%
1,840
41.44%
유효

-17

1
20

1
20
0.45%
1,860
41.89%
유효

-15

1
20

1
20
0.45%
1,880
42.34%
유효

-13
1
100

1
100
2.25%
1,980
44.59%
유효

-12

1
30

1
30
0.68%
2,010
45.27%
유효

-11

1
50

1
50
1.13%
2,060
46.40%
유효

-10

1
10
1
100

2
110
2.48%
2,170
48.87%
유효

-5
1
100
1
20

2
120
2.70%
2,290
51.58%
유효

0

1
50

1
50
1.13%
2,340
52.70%
유효

20

1
50

1
50
1.13%
2,390
53.83%
유효

25

1
50

1
50
1.13%
2,440
54.95%
유효

30

2
1,500
1
500

3
2,000
45.05%
4,440
100.00%
유효

합계
7
700
28
2,640
6
1,100
-
-
-
-
-
-
41
4,440
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제134-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측참여자
하이트진로㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-30
-28
-25
-24
-22
-20
-17
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
2
10
15
20
29
30

기관투자자1
100

기관투자자2
20

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

200

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

20

기관투자자16

10

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

30

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

10

기관투자자24

100

기관투자자25

200

기관투자자26

100

기관투자자27

30

기관투자자28

50

기관투자자29

100

기관투자자30

100

기관투자자31

100

기관투자자32

100

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

100

기관투자자36

20

기관투자자37

20

기관투자자38

200

기관투자자39

100

기관투자자40

30

기관투자자41

10

기관투자자42

100

기관투자자43

50

기관투자자44

20

기관투자자45

10

기관투자자46

50

기관투자자47

100

기관투자자48

10

기관투자자49

500

기관투자자50

500

기관투자자51

600

기관투자자52

500

기관투자자53

500

기관투자자54

500

기관투자자55

500

합계
120
100
100
100
100
400
200
200
130
200
30
200
110
100
330
50
500
100
120
20
330
10
100
80
50
110
1,000
2,600

누적합계
120
220
320
420
520
920
1,120
1,320
1,450
1,650
1,680
1,880
1,990
2,090
2,420
2,470
2,970
3,070
3,190
3,210
3,540
3,550
3,650
3,730
3,780
3,890
4,890
7,490

[회차: 제134-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측참여자
하이트진로㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-51
-50
-49
-46
-45
-44
-42
-35
-34
-30
-27
-25
-24
-23
-22
-21
-20
-19
-17
-15
-13
-12
-11
-10
-5
0
20
25
30

기관투자자1
100

기관투자자2

30

기관투자자3

100

기관투자자4

50

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

30

기관투자자9

30

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

50

기관투자자13

100

기관투자자14

20

기관투자자15

20

기관투자자16

40

기관투자자17

100

기관투자자18

10

기관투자자19

200

기관투자자20

100

기관투자자21

50

기관투자자22

50

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

10

기관투자자26

50

기관투자자27

20

기관투자자28

20

기관투자자29

100

기관투자자30

30

기관투자자31

50

기관투자자32

100

기관투자자33

10

기관투자자34

100

기관투자자35

20

기관투자자36

50

기관투자자37

50

기관투자자38

50

기관투자자39

1,000

기관투자자40

500

기관투자자41

500

합계
100
30
150
200
100
30
30
200
50
120
20
40
100
10
350
50
210
50
20
20
100
30
50
110
120
50
50
50
2,000

누적합계
100
130
280
480
580
610
640
840
890
1,010
1,030
1,070
1,170
1,180
1,530
1,580
1,790
1,840
1,860
1,880
1,980
2,010
2,060
2,170
2,290
2,340
2,390
2,440
4,440

라. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.① 제134-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 7,490억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 55건- 총 유효수요 건수: 55건- 총 유효수요 참여신청금액: 7,490억원② 제134-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,440억원- 총 참여신청범위: -0.51%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 41건- 총 유효수요 건수: 41건- 총 유효수요 참여신청금액: 4,440억원'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정함① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 하이트진로(주)와 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), 케이비증권(주) 및 엔에이치투자증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가사의 평가금리, 하이트진로(주)의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정함보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 공모희망금리 산정중 공모희망금리 산정근거] 참고② 2025년 02월 26일 실시한 당사의 수요예측에서 제134회 무보증사채 공모희망금액 총액인 800억원의 1,491%에 해당하는 1조 1,930억원이 참여하였음. 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 금액을 유효수요로 결정하고, 총 1,200억원의 발행을 결정함

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제134-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제134-2회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하며 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.2. 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 팩스를 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2025년 02월 26일 09시부터 16시 30분까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 :

(1) 제134-1회
수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(2) 제134-2회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.5. "본 사채"의 "인수단"은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사" 중 케이비증권(주)가 납입일 당일 하이트진로(주) 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채를 총액인수 후 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중
케이비증권(주)는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.15. "공동대표주관회사"는 수요예측이 실시된 후 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시하지 않는다.

나. 청약 및 배정

(1) 청약자는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약한다.(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.(3) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확 인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(4) 청약단위 : 최저청약단위는 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.(5) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2025년 03월 07일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2025년 03월 07일에 반환한다.(6) 청약취급처 : "공동대표주관회사" 및 "인수단" 본점(7) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야한다.

가. 교부장소 : "인수단"의 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 : 2025년 03월 07일

라. 기타사항

- "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.

- 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규<「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. 1. 국가2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 >제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(8) 배정방법

1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. 2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이때 "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액 외에 추가로 청약에 참여할 경우 "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"에게 우선배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.

① "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.② 일반투자자 : 상기 ①의 기관투자자 및 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

③ 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.④ 배정단위는 10억원 단위로 한다.4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액("잔액인수금액")이 발생하는 경우, "인수단"을 인수비율에 따라 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 이 때, 인수비율을 적용한 인수회사의 배정금액 중 '일억원' 단위 미만의 단위가 발생할 경우 '일억원'단위 미만에서 4사5입하여 배분하며, 배분 후 발생하는 잔액은 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 최종 협의하여 결정한다.5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.6)"본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 케이비증권(주)가 납입일 당일 하이트진로(주) 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중
케이비증권(주)는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

다. 청약단위최저청약단위는 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.
라. 청약기간

청약기간
시 작 일
2025년 03월 07일

종 료 일
2025년 03월 07일

- 청약서 제출기한 : 2025년 03월 07일 09시부터 12시까지- 청약금 납부 : 2025년 03월 07일 09시부터 14시까지

마. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2025년 03월 07일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2025년 03월 07일에 반환한다.
바. 청약취급처 : "공동대표주관회사" 및 "인수단" 본점
사. 납입장소 : (주)하나은행 무역센터지점
아. 상장신청예정일

(1) 상장신청예정일 : 2025년 03월 07일(2) 상장예정일 : 2025년 03월 10일

자. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
차. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 하이트진로(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제134-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로50
30,000,000,000
54,000,000
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
91,000,000
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
22,000,000,000
32,000,000
총액인수

(삭제)

[제134-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
66,000,000
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
6,500,000,000
24,000,000
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
6,500,000,000
33,000,000
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[제134-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
82,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

[제134-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
38,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제20조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때

11. 기타"발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제134-1회
82,000,000,000
주1)
2028년 03월 07일
-

제134-2회
38,000,000,000
주2)
2030년 03월 07일
-

주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 하이트진로(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항("사채모집위탁계약서 제1-2조 14항")
"갑"은 발행회사인 하이트진로㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 현대차증권㈜를 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액
당사가 발행하는 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산처분 제한
지배구조변경

내용

제134-1회 :
820억원
제134-2회 :
380억원

부채비율 500% 이하 유지 (연결 재무제표 기준)
최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결 재무제표 기준)
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 70% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 금지 (연결 재무제표 기준)
최대주주(하이트진로 홀딩스)의 유지

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다."갑"은 발행회사인 하이트진로㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 현대차증권㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 무역센터지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 193.38%, 부채규모는 2,266,378,415,061원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 628,675,492,440원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 53.64%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매
·양도
·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 3,438,340,039,517원 이다.

② “갑”은 매매
·양도
·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(하이트진로홀딩스) 지분율은 50.86% 이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 "사채관리계약이행상황보고서"를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 "사채관리계약이행상황보고서"에는 “갑”의 외부감사인이 "사채관리계약이행상황보고서"의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 "사채관리계약이행상황보고서"에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 현대차증권(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다.

(1) 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 134-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
82,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

[회 차 : 134-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
38,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적

(기준일 : 2025년 02월 21일)

구분

2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

계

계약체결 건수

15
1
1
-
-
17

계약체결 위탁금액

15,200
1,000
1,200
-
-
17,400

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사

담당조직

연락처

현대차증권(주)
기업금융1팀
02-3787-2315

나. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조", 제4-2조")
"발행회사"는 하이트진로(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 현대차증권(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채권면이나 전자증권법 제 39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절전에 의해 배당받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첩부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

다. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"발행회사"는 하이트진로(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 현대차증권(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

라. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채관리계약서 제4-6조")"발행회사"는 하이트진로(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 현대차증권(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

마. 사채관리회사인 현대차증권(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 하이트진로㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 인구증가 정체, 웰빙문화 확산에 따른 주류시장 성장세 둔화 위험국내 주류 산업은 위스키를 제외한 대부분의 주종이 국내에서 생산되고 소비되는 전형적인 내수 산업입니다. 주류는 기호품적 특성을 지니고 있어 경기 변화에 따른 수요탄력성이 높은 편이며, 주종간 상호 대체재적 성격을 가지고 있습니다. 최근
국내 주류시장은 인구 증가율 둔화와 1인당 알코올 소비량 감소 등의 영향으로 시장 성장이 정체되어 전형적인 성숙기 시장의 산업 양상을 보이고 있습니다. 또한 삶의 질과 건강에 대한 대중들의 높은 관심으로
성인 음주율과 1인당 주류 소비량 증가는 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 변화는 주류산업의 양적 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주류산업이란 일반적으로 알콜을 1.0% 이상 함유하여 음용했을 때 취하는 음료인 주류를 생산하는 산업활동을 의미합니다. 주세법상 '주류'라 함은 주정과 알코올분 1도 이상의 음료를 말합니다. 주세법상에 따라 주류는 알코올분 85도 이상으로 증류한 주정, 맥주ㆍ탁주 등의 발효주, 소주ㆍ위스키 등의 증류주로 구분할 수 있습니다.

[주류의 종류]

구분
종류
제조방법

주정
주정
녹말 또는 당분을 발효시켜 알코올분 85도 이상으로 증류한 것

발효주
탁주, 약주, 청주, 맥주, 과실주
발효액을 그대로 혹은 여과해 빚은 술

증류주
소주, 위스키, 브랜디, 일반증류주, 리큐르
발효액을 증류하여 빚은 술

(출처 : 「주세법」, 주류의 종류별 세부내용)

국내 주류 산업은 전형적인 내수산업으로 대부분의 주종이 국내에서 생산되고 소비되고 있습니다. 현재 국내에서 생산 및 유통되는 품목은 소주, 맥주, 위스키, 청주, 탁주 등이며 이 중에서 소주, 맥주 등이 국내 주류 시장의 약 90%를 차지하고 있습니다. 필수재 성격이 강한 다른 음식료품과는 달리, 주류는 기호품적인 특성을 지니고 있어 경기 변동에 민감하게 반응하는 편입니다. 이에 따라 수요탄력성이 비교적 높은 편이며 제품간 대체성이 상대적으로 커서 주종간 경쟁이 심한 특성을 보이고 있습니다. 일반적으로 경기 호황기에는 맥주가, 반대로 불황기에는 소주의 소비가 증가하는 모습을 보여 왔습니다. 또한 경기변동이나 소비심리의 변화에 따른 민감도는 가격이 비싼 위스키가 가장 크고 맥주는 중간, 소주와 막걸리는 대중적인 성향으로 인해 낮게 나타나고 있습니다.

[국내 추계 인구 증가율]

(단위 : 명)

구분
2011년
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(E)

추계인구
49,936,638
50,199,853
50,428,893
50,746,659
51,014,947
51,217,803
51,361,911
51,585,058
51,764,822
51,836,239
51,769,539
51,672,569
51,712,619
51,751,065

인구성장률
0.77%
0.53%
0.46%
0.63%
0.53%
0.40%
0.28%
0.43%
0.35%
0.14%
-0.13%
-0.19%
0.08%
0.07%

(자료 : 통계청)

주) 2024년은 예상치

최근 국내 인구 증가율이 정체기에 접어들면서 국내 주류시장의 성장세도 둔화되었습니다. 2014년 0.63%의 성장률을 나타내었던 추계인구는 2014년 이후 지속적으로 감소하여 2017년 인구성장률은 0.28%까지 하락하였습니다. 2018년에는 소폭 반등하여 0.43%의 인구성장률을 기록하였으나, 이는 일시적 반등에 그쳤습니다. 인구성장률은 2019년 0.35%, 2020년 0.14%를 기록하며 둔화세가 심화되고 있으며, 2021년과 2022년에는 각각 -0.13%, -0.19%를 기록하며 인구성장률은 마이너스로 전환하였습니다. 2023년에는 0.08%의 인구성장률을 기록하였고,
2024년에는 0.07%의 인구성장률이 예측되며 미세한 성장세를 보였으나, 인구성장률의 둔화는 지속될 것으로 전망됩니다. 한편 주류시장의 주된 소비층은 20대 이상 성인인구입니다. 20대 이상 성인인구 증가율은 둔화되는 추세로, 2021년에는 20대 이상 인구 성장률이 1%를 하회하였고, 2022년에는 최근 10년 동안 가장 낮은 수치인 0.66%를 기록하였으며, 2023년에는 전년대비 소폭 반등한 0.88%를 기록하였습니다. 2024년 20대 이상 인구성장률은 0.82%로 예측되며 2021년 이후 지속적으로 20대 이상 인구성장률은 1%를 하회할 것으로 예상되고 있습니다. 성인 음주율 및 1인당 소비량 증가에 한계가 있는 상황에서 주류 주 소비층인 20대 이상 인구수 성장 둔화는 주류 시장의 성장성을 둔화시키는 요인으로, 주류 시장이 성숙기에 도달했다는 징후가 점차 뚜렷해 지고 있습니다.

[20대 이상 추계 인구 수 및 증가율]

(단위: 명)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(E)

20대 이상추계인구
41,452,484
42,068,286
42,638,827
43,183,599
43,804,957
44,395,397
44,902,975
45,292,297
45,592,710
45,996,165
46,375,517

20대 이상 인구성장률
1.63%
1.49%
1.36%
1.28%
1.44%
1.35%
1.14%
0.87%
0.66%
0.88%
0.82%

20대 이상 인구의 비중
81.69%
82.46%
83.25%
84.08%
84.92%
85.76%
86.62%
87.49%
88.23%
88.95%
89.61%

(자료: 통계청)

주) 2024년은 예상치

[20세 이상 인구수 및 인구성장률 추이]

20세 이상 인구수 및 인구성장률 추이.jpg
20세 이상 인구수 및 인구성장률 추이

자료 : 통계청

인구수 증가율이 정체기에 접어들면서 국내 주류시장의 성장세도 이에 따라 감소하고 있습니다. 2014년 국내분 주류 출고량은 약 381만kℓ를 기록한 이후 점차 감소하고 있는 추세이며 2021년 310만kℓ를 기록한 후 가장 최근 집계된 시점인 2022년에는 국내분 기준 약 327만kℓ를 기록하였습니다.

[주류 출고량 추이]

주류 출고량 추이.jpg
주류 출고량 추이

주) 통계청 자료는 2022년까지 집계

자료 : 통계청

OECD에 따르면 1인당 음주량(알코올)은 2021년 기준 7.7ℓ로 2015년 이후 점차 줄어드는 추세를 보이며 최저치를 기록하였습니다. 이는 정부의 음주 문화 개선 홍보 캠페인과 웰빙 문화의 확산 등에 따라 소비자들의 건강에 대한 관심이 확대되고 있는 점을 반영하고 있다고 보여집니다. 더불어 「부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률(김영란법)」 시행, 주 52시간 근무제 도입 등으로 폭음과 2차 술자리 감소, 혼술/홈술 트렌드가 확산, 코로나19와 같은 바이러스 발병에 따른 사회적 거리두기 시행 등은 주류 소비량 감소를 더욱 감소시킬 수 있는 요인입니다.

[1인당 연간 평균 주류 소비량]

년도
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

소비량(ℓ)
8.9
8.9
9.0
8.7
8.9
9.1
8.7
8.7
8.5
8.3
7.9
7.7

주) 2021년도까지 집계됨

자료 : OECD, 통계청

1인당 음주량 에 한계가 있는 상황에서 인구성장률 감소, 코로나19와 같은 바이러스 발병에 따른 사회적 거리두기 시행, 웰빙문화 확산 등의 사회적/구조적 요인으로 인하여 주류소비는 둔화될 수 밖에 없으며 이에 따른 주류 소비량 감소는 당사 사업에 위험요소로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 「주세법」 및 주류산업 규제 변경에 따른 지출 확대 위험
국내 주류 산업은 정부의 엄격한 규제하에 성장해왔으며 「주세법」의 대상입니다. 「주세법」은 면허획득 요구사항, 가격, 표기, 배급업자와의 관계, 재료와 원료의 공급, 생산공장, 생산의 기준 및 방법, 주류의 판매대상 등을 관리합니다. 이러한
법률과 법규를 준수하지 못하면 면허, 허가, 승인의 취소 또는 정지 등의 제재를 받을 수 있으며, 이는 당사의 사업 및 수익성에 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 향후 새로운 법규들이 도입 또는 채택된다면 현재 사업 운영을 유지함에 있어 당사에 자본적 지출 또는 추가적인 운영비용 지출이 요구될 수 있어 당사의 사업, 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 주류 산업은 1960년대 이후 오늘에 이르기까지 국가경제의 중요한 몫을 담당해 왔습니다. 특히 1950~1970년대 무렵의 후진적 산업환경 속에서 주류산업의 조세수입은 우리 경제의 기초를 세우는데 큰 공헌을 하였습니다. 또한 주류 산업은 국가의 물가정책, 양곡정책, 국민보건위생, 방위산업 등 공익과 관련된 여러 가지 특성을 지니고 있습니다. 농가소득증대를 위한 주정용 쌀보리 계약재배 등은 양곡정책의 일환이며, 주류가격은 물가와 직결되므로 국가로부터 공익차원에서 관리되고 있습니다. 또한 주류의 원료인 주정의 경우 화약제조의 원료로도 사용되므로 방위산업에까지 영향을 미칩니다. 이상과 같은 주류산업의 다양한 공익적 특성으로 인하여, 주류산업은 그 시작 초기부터 오늘까지 정부의 엄격한 규제와 관리하에 성장하고 있습니다.또한 정부의 중요한 세수원 역할을 하는 동시에 원료인 농산물 수급문제, 국민건강 등 외부경제 효과가 높아 생산, 유통, 소비의 제반 단계에서 높은 수준의 국가통제 및 규제를 적용 받고 있습니다. 주류 제조 및 유통 면허제, 국세청의 가격신고, 주정 판매 제한과 같은 규제가 사업상의 제약으로 작용하는 동시에 이러한 제도적 장치가 기존 사업자에 대한 보호장치로 작용하여 비교적 안정적인 사업환경을 제공해 왔습니다. 다만 정부는 최근 주류산업의 경쟁력 강화를 위해 유통 규제 완화 정책을 모색하고 진입 규제 완화를 위해 종합주류도매면허의 자격요건을 대폭 완화할 방침입니다. 이러한 주류 시장 규제 완화가 이루어지면서 점진적인 시장환경의 변화가 예상됩니다.

[주류 시장의 주요 규제 내용]

규제제도
내용

주종별 면허 제도
주류 생산에서 각 주종에 따른 개별 면허의 취득

최소 음주허용 연령
만 19세 이하 연령자의 주류 구입과 음주 불가

광고 제한
저녁 11시 이전 공중파 방송에서의 방송 불가

주정 공동판매제
주정 회사간 원재료의 구매와 판매 협력

겸업금지
주류의 생산과 운반, 판매의 분리

(자료 : 한국신용평가)

[주류제조 면허 개방 연혁]

단계
개방시기
대상주류

제1단계
1991년 9월 1일
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 7호의 규정에 의한 시장 지배적 사업자에 해당하는 주류 면허개방(맥주, 위스키, 브랜디, 청주, 리큐르, 과실주, 증류식소주, 기타주류)

제2단계
1993년 3월 1일
탁주, 주정을 제외한 모든 주류의 면허를 전면개방(희석식 소주, 일반증류주, 약주)

제3단계
1993년 7월 1일
모든 주류 전면개방 (탁주, 주정)

(자료 : 국세청)

주류가 조세수입에서 차지하는 비중이 크기 때문에 세수의 안정적 확보를 위해 원료, 판매가격, 세율, 시설기준 등 다양한 정부의 규제가 존재하고 있습니다. 특히 주류 제조업 면허를 득하기 위해서는 일정 규모의 제조시설을 갖추도록 요구하고 있어 동 시설 기준(용량)이 신규진입을 저해하는 진입장벽으로 작용하여 왔으나, 최근 단계적으로 완화되는 추세입니다. 특히 맥주의 경우 제조시설 기준이 2000년 1월 시행된 주세법 시행령에서는 1,850㎘ 이상이었으나 2013년 7월 주세법 시행령 개정을 통해 100㎘로 대폭 완화되었으며, 2014년 4월 100㎘ 에서 50㎘ 이상(후발효조 기준)으로 추가적 완화가 이루어져, 소규모 하우스맥주 제조장이 지속적으로 증가 할 것으로 예상 되고 있습니다. 또한, 2016년 3월 31일 이후 위스키 및 브랜디 제조 시설 기준이 숙성통 및 저장소 총용량의 합 기준 50㎘ 이상에서 25㎘ 이상으로 크게 완화되어 소규모 위스키 제조자 역시 증가할 것으로 전망됩니다. 2017년 2월 7일 이후 주정 제조시설 기준 용량도 발효조 총용량 550㎘ 이상에서 275㎘ 이상으로 완화되어 신규 업체의 시장 진입이 용이해졌습니다. 이러한 정부 규제의 완화는 기존 주류 산업내 경쟁 심화를 불러올 수 있으며 개별 사업자들의 점유율 하락 및 수익성 저하가 발생할 수 있습니다.

[주종별 제조장 시설 기준 현황]

주류별

시설구분

시설기준

가. 주정

1) 발효 및 증류시설

가) 발효조 총용량

나) 술덧탑

다) 정제탑

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

275㎘ 이상

1기 이상

1기 이상

1,000배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

나. 탁주 및 약주

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 제성조 총용량

2) 시험시설

가) 간이증류기

나) 주정계

3㎘ 이상

2㎘ 이상

1대

0.2도 눈금 0 ∼ 30도 1조

다. 청주

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 저장 및 검정조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

라) 무균상자

5㎘ 이상

7.2㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

1대

라. 맥주

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 용기 총용량

(1) 전발효조

(2) 후발효조(저장조)

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 가스압측정기

라) 간이증류기

25㎘ 이상

50㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

1대

마.과실주

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 저장 및 검정조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

21㎘ 이상

22.5㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

바. 소주(주1)

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 저장 및 검정조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

5㎘ 이상

25㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

사. 소주(주2)

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 희석조 및 검정조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

25㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

아. 위스키 및 브랜디

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 원액 숙성용 나무통 총용량

다) 저장 및 제성조의 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

5㎘ 이상

나)와 다)를 합해 25㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

자. 일반증류주, 리큐르 및 기타 주류

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 저장, 침출, 제성조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

5㎘ 이상

25㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

(자료 : 주류면허법 시행령(2022.02.15 개정) [별표1]주류제조장의 시설기준 - 1. 일반적 시설기준)

(주1) 주세법 [별표]주류의 종류별 세부 내용에 따른 주류

주류산업은 주세법에 의거하여 엄격하고 방대한 법규의 대상이 되며, 주세법은 면허획득 요구사항, 가격, 표기, 배급업자와의 관계, 재료와 원료의 공급, 생산공장, 생산의 기준 및 방법, 주류의 판매대상 등을 관리합니다. 이런 법규들은 기본적으로 국세청과 관련 기관들에 의하여 관리됩니다. 2004년 1월 1일 개정 주세법 시행으로 맥주 주세율이 2005년 90%를 시작하여 2007년에는 72%까지 단계적으로 인하된 바 있으며 2019년까지도 맥주의 주세율은 72%를 유지해 왔습니다.한편, 2020년 1월 1일 개정된 「주세법」에서는 탁주와 맥주에 대한 과세체계를 종가세(출고가격에 일정 비율 부과)에서 종량세(알콜 함량이나 양, 부피 기준으로 일정 금액 부과)로 전환, 국산 제조 및 수입 분 구분없이 탁주는 1킬로리터 당 41,700원, 맥주는 1킬로리터당 830,300원의 주세를 납부하는 것으로 변경되었습니다.2021년 1월 1일 시행된 「주세법」에서는 종량세가 적용되는 맥주·탁주에 대해서 증류주 등 종가세 적용 주종과의 과세형평을 위해 물가연동제를 도입하였으며, 2021년 2월 17일 시행 및 2022년 2월 15일 일부 개정된 「주세법 시행령」에서는 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주류 제조장으로부터 반출하거나 수입 신고하는 탁주는 1킬로리터당 41,900원, 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지는 42,900원으로 조정하였습니다. 또한 맥주는 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지 1킬로리터당 834,000원, 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지는 855,200원으로 조정하였습니다.다만, 2023년 4월 1일부터 시행되는 주세법 개정안에서 맥주·탁주에 탄력조정제가 적용되어 물가의 70% ~ 130% 안에서 세율이 결정되었고 원래라면 물가상승률 5.1%를 100% 반영해 세금이 상승하여야 하지만 고물가 상황을 반영해 물가상승률의 70%만 반영되었습니다. 반영후 맥주 및 탁주세율은 맥주는 1ℓ당 30.5원 오른 885.7원이고, 탁주는 1.5원 인상돼 44.4원입니다.한편, 2024년 1월 1일부터 맥주 및 탁주에 적용되는 종량세 물가연동제를 폐지하고 탄력세율 방식으로 세율을 조정할 수 있도록 개정되는 「주세법」에 따라 시행령으로 규정 중인 세율을 법률로 상향입법하여 「주세법 시행령」 내 주류에 대해 적용되는 세율 관련 조항은 삭제되었습니다. 금번 개정으로 맥주는 1ℓ당 885.7원, 탁주는 44.4원의 법정세율을 매기되 필요시 법정세율의 -30~30% 범위에서 탄력세율을 적용하여 물가가 인상되어도 주류 가격에 변동이 없으면 세율을 그대로 유지할 수 있게 되었습니다.

「주세법」및 「주세법시행령」상 주류에 대해 적용되는 세율은 다음과 같습니다.

[주세법]

제8조(세율)

① 주류에 대한 세율은 다음과 같다. <개정 2021. 12. 21., 2022. 12. 31., 2023. 12. 31.>

1. 주정: 1킬로리터당 5만 7천원(알코올분 95도를 초과하는 경우에는 그 초과하는 1도마다 600원을 더하여 계산한다)

2. 발효주류: 다음 각 목에 따른 세율

가. 탁주: 1킬로리터당 4만4400원

나. 약주ㆍ과실주ㆍ청주: 100분의 30

다. 맥주: 1킬로리터당 88만5700원. 다만, 별도의 추출장치를 사용하는 8리터 이상의 용기에 담아 판매되는 맥주로서 2026년 12월 31일 이전에 주류 제조장에서 반출하거나 수입신고하는 맥주에 대한 세율은 본문에 따른 세율의 100분의 80으로 하며, 100원 미만은 버린다.

3. 증류주류: 100분의 72

4. 기타 주류

가. 별표 제4호가목 및 다목부터 마목까지의 주류: 100분의 72. 다만, 별표 제4호다목의 주류 중 불휘발분이 30도 이상인 것은 100분의 10으로 한다.

나. 별표 제4호나목의 주류: 100분의 30

② 탁주 또는 맥주의 세율은 다른 주류와의 과세형평성, 조세부담 수준, 주류의 가격안정 등을 고려하여 제1항제2호가목 또는 다목에 따른 세율의 100분의 30의 범위에서 대통령령으로 조정할 수 있다. <신설 2023. 12. 31.>

③ 전통주로서 대통령령으로 정하는 주류 중 대통령령으로 정하는 반출 수량 이하의 것에 대한 세율은 제1항 또는 제2항에 따른 세율의 100분의 50으로 한다. <개정 2022. 12. 31., 2023. 12. 31.>

자료 : 「주세법」<시행 2024. 1. 1>, <개정 2023. 12. 31>

(주1) 기타 주류 관련해서는 「주세법」 별표 제4호을 참조

[주세법시행령]

개정 전
개정 후

제7조(세율)

① 법 제8조제2항에 따라 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지 및 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지 주류 제조장으로부터 반출하거나 수입신고하는 탁주와 맥주에 적용하는 세율은 다음 각 호의 구분에 따른다.

1. 탁주: 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지는 1킬로리터당 41,900원, 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지는 1킬로리터당 42,900원

2. 맥주: 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지는 1킬로리터당 834,400원, 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지는 1킬로리터당 855,200원

(이하 생략)

제7조(세율)

<삭제>

(이하 생략)

(자료 : 「주세법시행령」<시행 2024. 2. 29.>, <개정 2024. 2. 29>)

한편, 2020년 5월 19일 기획재정부와 국세청은 제조, 유통, 판매 등 주류산업 전반에 걸친 대대적인 규제 개선안을 발표하였습니다. 특히 OEM 생산 허용의 경우 주류업계의 공급과잉 구조에 상당한 영향을 미칠 것을 보입니다. 과거에는 주류 제조장별로 제조면허가 발급되었기 때문에 경쟁사의 증설이 업계 전반의 수익성에 직접적인 영향을 미쳤습니다. 그러나 규제 개선 이후에는 타사 제품의 위탁생산(OEM)과 더불어, 기존 주류 제조설비에서 비알코올 음료·부산물 등의 제조가 가능해지면서, 업계 전반의 생산효율성 개선이 가능해질 것으로 판단됩니다.

[주류 규제개선방안(2020.05.19)]

분야
내용

제조
·타 제조업체의 제조시설을 이용한 위탁제조(OEM) 허용·주류 경미한 제조방법 변경 및 추가시 절차 간소화 (승인→신고)·주류 제조 시설을 이용한 주류 이외의 제품 생산 허용·주류 제조면허 취소 규정 합리화 (2주조년도 미제조시 면허 취소범위, 주류장 전체→해당주류만)·주류 신제품 출시 소요 기간 단축 (30일→15일)·주류 첨가재료 확대 (질소가스 첨가 허용)

유통
·주류제조자 및 주류수입업자의 주류 판매 시 택배 운반이 가능하도록 개선·주류통신판매기록부에서 구매자 주민등록번호 제외

판매
·통신판매가 허용되는 '음식점의 주류 배달' 기준 명확화 (주류가격이 음식가격보다 낮은 경우)·홍보 등 목적의 경우 제조면허 주종 이외의 주류 제조 허용

납세협력
·맥주 및 탁주에 대한 주류 가격신고 의무 폐지·소주 및 맥주에 대한 대형매장용 용도구분 표시 폐지 (가정용·대형매장용→가정용)·맥주 및 탁주의 납세증명표지 표시사항 간소화·전통주 제조자의 납세증명표지 첩부 의무 완화·대형매장의 면적기준 완화

전통주
·전통주 양조장 투어 등 산업관광 활성화를 위한 세제 지원·전통주 홍보를 위한 국자 및 지자체 전통주 홍보관희 시음행사 허용

법령체계합리화
·규제적 성격이 강한 행정 관련 규정을 「주세법」에서 분리하여 「주류 면허 관리 등에 관한 법률」제정·스타트업 창업 지원 등을 위한 '주류 규제혁신 도우미' 제도 운영

(자료 : 국세청 보도자료, 2020.05.19)

당사가 영위하고 있는 주류산업은 환경 및 아동보호, 보건문제와 관련된 법규의 대상입니다. 관련 법률을 준수하는 것에는 비용이 따르며, 당사 사업에 적용되는 이러한 법률과 법규를 준수하는 것에 실패 한다면 면허, 허가, 승인 등의 취소 및 정지를 당하는 등의 손실을 입을 수 있습니다. 또한 COVID-19과 같은 전염병 등의 영향 및 향후 새로운 법규들이 채택된다면 현재 운영을 유지함에 있어 당사에 자본적 지출 또는 추가적인 운영비용 지출이 요구될 수 있어 당사의 사업, 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 주류시장의 경쟁심화에 따른 위험국내 주류시장은
성숙단계에 진입하여 향후 급격한 양적 성장을 기대하기 힘든 상황이며, 대규모 설비투자 부담 및 유통구조의 보수성 등으로 진입장벽이 높은 편입니다. 이에 따라 산업내 과점 형태의 경쟁구도를 나타내고 있습니다.
시장 점유율 확대는 수익성과 직결되는 문제입니다. 주류시장은 점유율 확대를 위해 업체간 경쟁이 치열한 편이며, 특히 기업들은 광고를 통해 브랜드 인지도를 높이려는 모습을 보입니다. 이에 따라
판관비 중 광고비가 차지하는 비중이 여타 업종에 비해 높은 편입니다.
높은 경쟁강도와 이로 인한 마케팅 비용 증가는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

국내 주류산업은 수요의 대부분이 내수 위주로 이루어지며 시장의 성장성에 비해 업계의 공급이 증가하고 있습니다. 또한 사업 초기 대규모 설비투자 부담과 더불어 지역 또는 전국 단위 유통망 구축과 인지도 형성에 많은 비용과 시간이 소요됩니다. 더 나아가 시장지위 유지와 브랜드 인지도 제고를 위한 지속적인 투자가 필요하며 산업에 대한 정부의 규제 때문에 진입장벽이 높은 산업에 속합니다.

최근에는 소비자 기호 변화 주기 단축과 함께 수입맥주와 포도주와 같은 대체제품 시장진입에 대응하여 국내 주류회사들의 신제품 개발비용과 마케팅 비용의 확대가 이루어지고 있어 신규 회사의 주류 시장으로의 진입은 매우 제한적일 것으로 보여지나, 이는 당사와 경쟁회사간 경쟁 심화로 수익성에 영향을 미칠 수도 있습니다. 맥주시장은 당사와 오비맥주(주)가 전체 맥주시장을 복점형태로 지배하고 있었으나, 2014년 롯데칠성음료(주)가 '클라우드'를 출시하며 설비를 신설하면서 맥주시장에 신규 진출하며 국내 맥주시장은 과점형태로 변화되었습니다. 2016년 주류시장 중 소주 시장은 안정성을 유지하였으나 맥주시장은 경기 둔화와 수입맥주 고성장에 따른 국내 맥주 수요 부진, 신제품 출시 등에 따른 마케팅비용 증가 등으로 수익성이 저하되었습니다. 2017년에는 가파른 수입맥주의 성장세와 더불어 국내 기업들의 맥주 생산능력 확장으로 인해 주류 공급이 증가하고 경쟁강도는 심화된 추세를 보였습니다. 한편, 지역 경쟁이 심하던 소주 시장 역시 수도권 진출을 희망하는 지방 소주 기업들의 수도권 시장 확보를 위한 마케팅 강화로 경쟁강도가 심화되고 있습니다. 다만, 2020년 「주세법」 개정법 시행으로 저가 수입맥주에 대한 세율이 증가하면서 국산맥주의 가격경쟁력이 일부 제고되어 수입맥주의 수요에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 하지만 주정시설 발효조 총용량 기준이 완화된 상황에서 수제맥주에 대한 세금 부담이 줄어든 효과로 수제맥주업체의 시장진입이 용이해졌습니다. 따라서 국산 맥주업체들은 수입맥주 뿐 아니라 수제맥주와의 경쟁도 불가피할 것으로 예상됩니다. 이미 주류시장은 성숙단계에 진입하여 향후 시장의 급격한 양적 성장을 기대하기 힘든 상황입니다. 따라서 주류업체들은 브랜드 이미지 제고와 브랜드 인지도를 높여 시장점유율을 높이기 위하여 마케팅 비용을 지출하고 있으며 이와 같은 마케팅 비용 경쟁 심화는 주류업체들의 수익성에도 영향을 끼칠 가능성을 배제할 수 없습니다.

[주요 주류회사 브랜드 보유 현황]

회사명
브 랜 드

하이트진로
하이트, 맥스, S, 스타우트, 퀸즈에일, 참이슬, 참이슬 클래식, 자몽에이슬, 메로나에이슬, 필라이트, 테라, 진로이즈백, 켈리 등

오비맥주
OB, 프리미어 OB, 카프리, 카스, 버드와이저, 호가든, 코로나, 레드락, 한맥 등

롯데
처음처럼, 새로, 클라우드, 청하, 별빛청하, 백화수복, 레몬진, 설중매, 마주앙, 스카치블루 등

보해
보해소주, 보해골드, 잎새주, 매취순, 부라더소다 등

금복주
참소주, 제왕, 백로, 경주법주, 오크젠, 화랑 등

무학
화이트, 진짜 맛있는 국화, 좋은데이, 매실마을, 국화면 좋으리 등

대선
C1, 대선소주, 다이아몬드 등

국순당
백세주, 국순당 생막걸리 등

자료 : 각사 홈페이지

이처럼 치열해지는 주류시장에서 시장점유율 확대를 위해 당사는 꾸준히 마케팅 비용을 지출하고 있으며, 당사의 2011년 이후 매출액 대비 광고비 비율은 완만하게 증가하는 추세에 있습니다. 2018년(7.4%)과 2022년(7.4%)을 제외하고는 2012년 ~ 2013년에는 7% 후반, 2013년부터 2017년은 8%대, 2019년부터 2023년까지는 7.40% ~ 9.75%를 기록하며 점차 매출액에서 차지하는 비중이 증가하는 모습을 보였습니다. 특히 2023년 당사의 광고비는 2,458억원으로 매출액 대비 9.75%의 높은 비중을 차지하였는데, 이는 신제품 맥주 '켈리' 판매 확대를 위해 마케팅 활동에 집중한 것에 기인합니다. 이후 2024년 3분기 기준 당사의 광고비는 1,539억원으로 전년동기 1,945억원 대비 20.9%감소하였습니다.

[당사 판관비 및 광고비 추이]

(단위 : 백만원)

과목
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

매출액
1,972,129
1,899,413
2,520,182
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626
1,889,910
1,890,233
1,907,481

매출원가
1,061,791
1,062,952
1,406,180
1,434,318
1,276,469
1,281,305
1,163,221
1,123,766
1,086,067
1,066,386
1,087,052

판매비와관리비
723,539
742,390
990,082
872,666
752,324
776,539
783,596
671,418
716,593
699,841
686,441

매출액 대비 판관비 비율
36.69%
39.09%
39.29%
34.94%
34.15%
34.42%
38.50%
35.61%
37.92%
37.00%
36.00%

광고비
153,921
194,542
245,755
184,828
183,082
193,190
187,165
139,920
156,409
165,242
164,308

매출액 대비 광고비 비율
7.80%
10.24%
9.75%
7.40%
8.31%
8.56%
9.20%
7.42%
8.28%
8.70%
8.60%

주) K-IFRS 연결 기준

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[당사 생산 실적 및 가동률 추이]

(단위 : ㎘)

사업부문
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

맥주부문 합계
405,883
449,568
578,701
558,248
525,360
609,481
573,355
551,348

맥주부문 평균 가동률
67.0%
74.2%
71.7%
69.1%
65.1%
75.5%
46.2%
36.76%

소주부문 합계
637,368
640,640
844,022
873,779
841,869
845,946
752,630
677,654

소주부문 평균 가동률
77.9%
78.3%
77.3%
82.0%
81.4%
83.5%
61.5%
64.28%

맥주/소주 합계 생산 실적
1,043,251
1,090,208
1,422,723
1,432,027
1,367,229
1,455,427
1,325,985
1,229,002

주1) 평균 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력주2) 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주 생산을 중단하였습니다.주3) 마산공장에서는 2018년 7월부터 페트 소주 생산을 개시하였습니다. 주4) 2019년 4월부터 소주 병 라인을 가동하였으며, 2020년 8월 소주병 1개라인을 추가로 가동하였습니다.주5) 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다.주6) 청주공장 2021년 8월 28일 이후 병1호라인, 페트5호라인 철거 및 생산 중단되었습니다.주7) 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.주8) 익산공장 2023년 1월 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습니다.자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

맥주 시장과 소주 시장이 국내 주류 시장의 약 90%를 차지하고 있는 가운데 당사의 맥주 및 소주 생산량의 합은 2016년을 기점으로 수입 맥주 증가와 국내 맥주 시장 경쟁 과열화로 인하여 하락세를 보였습니다. 특히 2015년 맥주 및 소주 합계 생산량은 1,382,309㎘를 기록하였으나 맥주부문의 지속적인 생산실적 감소로 2018년에는 1,229,002㎘를 기록하며 2015년 대비 11.1% 감소한 모습을 보였습니다. 그러나 2019년에 들어서는 맥주 테라와 소주 참이슬의 조합인 '테슬라'로 소맥열풍을 일으키며 생산실적이 전년대비 7.9% 상승한 1,325,985㎘을 기록하였습니다. 2020년에는 코로나19 확산에도 일본 수입 맥주 수요 급감에 따른 반사 수혜와 신제품 판매 호조 지속으로 생산실적은 전년 대비 9.76% 증가한 1,455,427㎘을 기록하였습니다. 2021년은 코로나19 바이러스 확산과 사회적 거리두기 정책으로 유흥용 주류 소비가 감소한 가운데 1,367,229㎘의 생산 실적을 기록하였고, 2022년에는 1,432,027㎘의 생산 실적을 기록하며 전년 대비 증가한 모습을 보였습니다. 2023년에는 1,422,723㎘의 생산 실적을 나타내며 전년과 비슷한 수준을 유지하였으며, 2024년 3분기에는
1,043,251㎘의 생산 실적을 나타내며 전년 동기(
1,090,208㎘)대비 4.31% 감소하였습니다. 당사의 맥주부문과 소주부문 평균 가동률은 2024년 3분기 기준 각각 67.0%, 77.9%로 전년 동기(74.2%, 78.3%) 대비 맥주부분은 7.2%p. 감소, 소주부문은 0.4%p. 감소하였습니다. 맥주 시장의 경우 롯데칠성음료와 다국적 맥주기업 AB인베브에 재인수된 오비맥주(주), 그리고 당사 간의 맥주시장 3자간의 점유율 확보 경쟁이 지속되는 가운데 주류 시장 진입 장벽 완화와 수입맥주의 증가 및 소규모 양조장의 증가로 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다. 과일소주 및 탄산주 시장의 부상과 선호도 감소, 발포주 등의 다양한 신 주류 등장으로 주류시장내 경쟁 구도는 지속적으로 변화를 겪고 있습니다. 소주시장에서 당사는 높은 점유율을 보이고 있으나, 점유율 유지 및 향상을 위한 마케팅비용 투입은 지속적으로 이뤄질 것으로 예상됩니다. 심화되는 경쟁상황에서 시장 점유율 하락 및 브랜드파워 제고를 위한 마케팅 비용 지출은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

라. 주류산업 원재료 가격변동에 따른 수익성 저하 위험 2024년 3분기 기준 당사 원재료의 약 56.96%를 차지하는 주정과 맥아(맥주맥)의 원재료인 곡물은 대부분을 수입에 의존하고 있어
국제 곡물 가격 및 환율의 변동에 영향을 받습니다. 국제 곡물 가격에는 곡물의 작황, 곡물에 대한 수요 및 벌크선 운임 등이 복합적으로 영향을 미치게 되며
곡물 가격 상승 및 환율 변동은 당사의 원재료 비용에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 2022년 02월 23일부로 소주류 제품 출고가격을, 동년 03월 23일부로 맥주류 제품 출고가격을 인상하였으며, 2023년 11월 09일부로 제품 출고가를 추가 인상하였습니다. 이는 최근 원부자재 가격, 물류비, 공병 취급수수료, 제조경비 등 전방위적으로 큰 폭으로 원가가 상승한 것에 기인한 것이라고 밝혔습니다. 한편, 정부의 기준판매비율 도입에 따라 2023년 12월 22일 출고분부터 세금 인하분 만큼 출고가를 인하하였습니다. 이처럼 원재료 가격변동에 따른 당사의 대응에도 불구하고, 향후 곡물가격의 변동으로 인해 원재료 가격이 급격히 상승함과 동시에 타제품과의 가격경쟁 요인으로 가격 인상이 어려울 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 2024년 3분기 별도기준 매출원가(9,497억원) 대비 원재료 비용의 비율은 약 51.81% 수준이며, 이 중 맥주의 주 원재료인 맥아(맥주맥)와 소주의 주 원재료인 주정이 원재료의 약 56.96%를 차지하고 있습니다. 주정과 맥아의 원재료인 곡물은 대부분 수입에 의존하므로 국제 곡물 가격 및 환율의 변동에 영향을 받습니다. 국제 곡물 가격에는 곡물의 작황, 곡물에 대한 수요 및 벌크선 운임 등이 복합적으로 영향을 미치게 되며, 이러한 원인에 따른 원재료 가격의 변동성은 당사의 수익성을 저하시킬 수 있습니다.맥주의 원재료는 맥주보리(맥주맥)를 발아시킨 맥아, 맥주 특유의 맛과 향을 내는 호프, 옥수수로 만든 전분과 포장재료로 구성되며, 원재료 매입량은 일반적으로 맥주 판매량 증가율에 연동됩니다. 희석식소주의 주원료는 주정으로서 고구마, 쌀, 보리 등의 국산원료와 수입원료인 타피오카 및 조주정을 사용하여 주정 제조회사에서 생산하고 있습니다. 대한주정판매는 주정 제조회사로부터 주정을 매입하여 당사를 포함한 소주 회사에 이를 판매하고 있습니다.

[원재료 매입액 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

맥주
원재료
맥아 외
맥주 제조
70,336
114,023
78,910
55,372
88,779
76,066
51,531
69,848

포장재료
87,118
128,725
124,308
105,109
118,298
100,772
78,275
101,772

기 타
18,012
28,569
22,051
17,670
20,254
18,778
9,782
12,634

원 재 료 소 계
175,466
271,317
225,269
178,151
227,331
195,616
139,588
184,254

소주
원재료
주정 외
소주제조
209,904
276,657
267,663
241,558
244,561
221,857
151,323
204,579

포장재료
93,955
120,273
114,188
99,587
89,828
76,899
50,623
68,239

기 타
12,698
18,186
17,313
15,799
14,928
11,847
7,440
10,261

원 재 료 소 계
316,557
415,116
399,164
356,944
349,317
310,602
209,387
283,079

합 계
492,023
686,433
624,432
535,096
576,648
506,218
348,975
467,333

매출원가
949,695
1,264,942
1,302,272
1,163,629
1,178,778
1,068,131
980,435
949,617

매출원가 대비 원재료 비중
51.81%
54.27%
47.95%
45.99%
48.92%
47.39%
35.59%
49.21%

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서, 별도기준

당사는 2024년 3분기 말 기준 맥주관련 원재료 구입에 약 1,755억원, 소주관련 원재료 구입에는 약 3,166억원을 사용하여 합계 약 4,920억원의 원재료 관련 비용을 지출하였습니다. 그 중 맥아와 호프는 해외에서 수입해서 사용하고 있어 곡물 가격 상승 및 환율상승은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.원/달러 환율 추이를 살펴보면, 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다. 2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 상승세를 나타내다가 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원/달러 환율은 하락하였으나, 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈가 제기됨에 따라 재차 상승하였습니다. 2021년 하반기에는 국제 유가 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 확대되고 오미크론 변이 바이러스로 인한 주요국의 확진자수 급증 등으로 불확실성에 따라 1,170원 ~ 1,190원의 박스권을 형성하였습니다.2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해 원자재 인플레이션 우려가 더욱 부각되었으며, 이에 따른 미 연준의 연이은 자이언트 스텝 등 금리 인상 속도가 더 빨라지며 2022년 9월 환율은 2009년 7월 이후 13여년만에 가장 높은 수준인 1,400원 대를 돌파했습니다. 하지만 2022년 10월 이후부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했고 동시에 주식 시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 개선되었습니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이는 것도 원/달러 환율 안정에 기여하며, 2022년 12월 평균 환율은 1,294원을 기록하였습니다.2023년 초에도 미국의 경기침체 우려가 심화되어 연준의 긴축기조가 보다 완화적으로 변화하고, 통화약세국의 외환시장 개입에 따라 달러의 약세국면이 지속된 결과 2023년 2월 2일에는 원/달러 환율이 1,216원까지 내려가며 변동성이 큰 모습을 보였습니다. 다만, 이후 미국의 인플레이션율이 예상보다 높게 측정됨과 동시에 고용지표가 탄탄하게 유지되어 연준 기준금리 Terminal Rate의 인상 가능성이 높아진 가운데, 2023년 2월 금통위에서 한국은행이 금리인상을 멈추고 기준금리를 3.5%로 동결함에 따라 다시 원/달러 환율이 꾸준한 상승세를 보이며 6월 초까지 1,300원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 2023년 하반기에도 중국 부동산 리스크, 이스라엘 - 하마스 전쟁 격화 등의 요소로 인한 긴축 장기화 우려가 확산되었고, 10월 말 기준 1,360원대까지 상승하며 연고점을 경신하였습니다. 그러나, 11월, 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세를 보였습니다.2024년에는 연준의 금리 인하 기대감이 확대되었음에도 금리인하 시기가 지연되고,미국 경제지표가 견조한 수준을 지속하며 중동 지정학적 리스크 발생에 따른 안전자산 선호현상 등으로 인해 원/달러 환율 상승세가 지속되었고 2024년 4월에는 1,400원까지 상승하는 등 달러화가 강세를 보였습니다. 이후 미국의 물가지표, 고용지표 등 주요 경제 지표가 주춤하기 시작하였고, 글로벌 통화정책 전환 등으로 인해 원달러 환율 하방압력이 작용하며 2024년 9월말 1,300원 초반대까지 하락하였으나, 10월 미국 경제지표가 타 국가 대비 견고한 수치를 기록한 가운데 향후 연준 통화정책 불확실성 및 중동 지정학적 리스크로 안전자산 선호 심리가 강화된 결과 원/달러 환율은재차 상승세를 기록하여 1,300원 후반 수준까지 상승하였습니다. 이후 11월 미 대선에서 도널드 트럼프 전 대통령의 당선이 확정되며, 당선인의 공약인 대규모 세금 감면 및 경기 부양책 지탱을 위한 대규모 국채 발행이 진행될 경우 미국 국채금리 상승에 따른 달러 상승 압력이 높아질 것으로 예상됨에 따라 원/달러 환율은 1,400원을 돌파하였습니다. 추가적으로 12월 비상계엄 사태 이후 원/달러 환율이 약 2주간 약 30원 이상 급등하였으며 사태가 안정화되며 불확실성이 일부 해소되었지만 정치적 불안 요소는 지속적으로 환율에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 더불어 12월 FOMC에서 연준은 매파적 인하를 단행하며 2025년 금리인하 속도 조절을 시사한 바, 당일 원/달러 환율은 전일 대비 10원 이상 급등하였으며, 2024년 12월 30일 장중 1,470원 선을 웃도는 등 2009년 금융위기 이후 최고 수준을 기록하였습니다.한편, 지속적으로 상승하던 원/달러는 2025년 1월부터 미국 트럼프 당선인의 관세정책 완화 기대를 비롯하여 국민연금의 환헤지 경계가 맞물림에 따라 하락세를 보이며 1,430원대까지 하락하였으나, 강달러 기조가 작용함에 따라 소폭 상승하여 증권신고서 제출 전일 기준 1,440원대 수준입니다. 2025년에 들어 원/달러 환율의 상승세가 잠시 주춤하고 있으나, 미국과 한국의 기준금리 역전 현상이 지속되고 있다는 점, 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크, 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 및 전쟁 장기화 및 국내 정치 불확실성 등을 미루어 볼 때 원/달러 환율의 상승세는 다시 지속될 가능성이 있으며, 이러한 변동성 확대는 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

[원/달러 환율 추이]

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

자료 : 서울외국환중개

한편 맥주 및 소주 제조에 투입되는 주요 원재료의 가격 변동을 살펴보면 맥주의 원료인 수입 맥아의 가격은 2024년 3분기말 기준1kg 당 1,503.18원으로 2023년말 1,255.67원 대비 약 19.71% 상승하였습니다. 또한 맥주의 원료인 맥주맥의 수입 가격은 2024년 3분기말 1kg 당 910.4원으로 2023년말 843.45원 대비 약 7.94% 상승하였습니다. 소주의 원료인 주정의 경우 2024년 3분기말 기준 1ℓ당 1,897.89원으로 2023년말 1843.72원 대비 약 2.94% 상승하였습니다. 원재료 비용 하락은 매출원가를 감소시켜 당사 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미칠 수 있으나, 원재료 비용의 상승은 매출원가 증가에 영향을 주어 수익성에 일정부분 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이처럼 맥아 및 주정 등 하락세를 나타내던 주요 원재료 가격은 2021년~2022년을 기점으로 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 당사의 수익의 대부분을 차지하는 내수부문 제품 가격변동을 살펴보면 맥주의 경우 2024년 3분기말 기준 27,194.60원(1C/S (500ml ×20본입) 기준의 공장출고가 기준)을 나타내고 있으며 소주의 경우는 2024년 3분기말 기준 33,450.00원으로 2019년 32,436.00원 대비 3.13% 상승한 수준을 나타내고 있습니다(360ml x 30본 공장도출고가 기준).

[주요 원재료 등의 가격변동추이]

(단위 : 원)

품 목
단위
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

맥주맥
국내
KG
913.57
1,004.45
988.22
1,036.80
1,076.49
1,458.02
1,254.77

수입
KG
910.40
843.45
-
-
-
-
-

맥아
국내
KG
-
-
-
-
-
-
-

수입
KG
1,503.18
1,255.67
1,034.55
951.09
902.74
869.40
684.53

호프
수입
KG
22,290.61
31,631.17
45,330.77
19,550.05
18,863.61
21,621.70
23,174.98

주정
국내
ℓ
1,897.89
1,843.72
1,707.37
1,589.08
1,588.08
1,590.94
1,591.42

주) 상기 kg당 매입 단가는 구입 가격뿐만 아니라 관세, 운반비 등의 총 부대비용이 포함된 단가입니다.자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

[주요 제품 등의 판매 가격변동추이]

(단위 : 원)

품 목
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

맥주
테라, 하이트, 켈리
내수
27,194.60
27,194.60
25,203.60
22,933.20
22,933.20
22,933.20
22,933.20

수출
13,488.83
12,803.78
10,989.07
11,166.43
10,380.92
9,888.62
10,139.20

수입맥주
크로넨버그블랑
내수
73,920.00
73,920.00
73,920.00
73,920.00
73,920.00
73,920.00
73,920.00

수출
-
-
-
-
-
-
-

소주
참이슬
내수
33,450.00
33,450.00
34,998.00
32,436.00
32,436.00
32,436.00
30,471.00

수출
24,691.36
23,937.95
23,620.76
20,433.31
20,321.86
19,684.75
18,357.64

위스키
더클래스
내수
157,938.00
157,938.00
157,938.00
157,938.00
157,938.00
157,938.00
157,938.00

수출
46,004.00
46,004.00
46,004.00
46,004.00
46,004.00
46,004.00
46,004.00

와인
쏜클락
내수
36,003.00
36,003.00
36,300.00
36,300.00
36,300.00
36,300.00
36,300.00

수출
-
-
-
-

-
-

- 산출기준맥주 : 내수 - 테라/하이트맥주/켈리 1C/S (500ml ×20본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 테라/하이트맥주 1C/S (10,000ml 환산) 기준의 계약단가(평균)수입맥주 : 내수 - 크로넨버그블랑 1C/S (330ml ×24본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격소주 : 내수 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 계약단가(평균)위스키 : 내수 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격 수출 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 계약단가와인 : 내수 - 쏜클락 1C/S (750ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사는 최근 원부자재 가격, 물류비, 공병 취급수수료, 제조경비 등 전방위적으로 큰 폭으로 원가가 상승한 것에 기인하여 2022년 02월 23일부로 소주류 제품 출고가격을 인상하였으며, 2023년 11월 09일부로 주정 및 공병 가격 인상 등의 이유로 소주류 제품출고가를 추가 인상하였습니다. 한편, 정부의 기준판매비율 도입에 따라 2023년 12월 22일 출고분부터 세금 인하분 만큼 출고가를 인하하였습니다. 이처럼 원재료 가격변동에 따른 당사의 대응에도 불구하고, 향후 곡물가격의 변동으로 인해 원재료 가격이 급격히 상승함과 동시에 타제품과의 가격경쟁 요인으로 가격 인상이 어려울 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 경쟁사 신제품 출시 및 수입맥주 시장 확대 등 시장경쟁심화에 따른 점유율 하락 위험기존 하이트맥주, 두산 오비, 진로쿠어스 카스의 3자 구도의 경쟁 구조는 IMF 및 벨기에 기업 Inbev의 오비맥주, 카스맥주 M&A 등을 거쳐, 현재 국내 유일의 토종주류회사 하이트진로㈜와 외국주주회사 오비맥주의 양사 경쟁구도로 재편되었습니다. 이후 롯데그룹의 클라우드 출시 등 공격적인 마케팅으로 인해 경쟁은 심화되었으나, 당사의 경우 2019년에 출시한 테라의 인기가 급상승하면서 맥주사업부문의 수익성은 눈에 띄게 개선되고 있습니다.
하지만 고객 수요 다양화에 따라 수입 맥주시장이 확대되고 있어,향후 국내 맥주시장의 경쟁은 점차 심해질 것으로 예상됩니다. 이와 같은
시장의 경쟁 심화는 시장 점유율 감소 및 판관비를 증가시켜 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

주류산업의 생산능력은 이미 수요를 초과하고 있고 시장진입에 따른 비용부담이 커서 외부로부터의 신규 참여 유인이나 위험은 작은 반면, 제한된 내수시장을 공유한 기존 업체가 수익성을 확보하기 위해서는 점유율 확대전략을 취할 수 밖에 없기 때문에 내부적인 경쟁강도는 높은 수준입니다.기존 하이트맥주, 두산 오비, 진로쿠어스 카스의 3자 구도의 경쟁 구조는 IMF 및 벨기에 기업 Inbev의 오비맥주, 카스맥주 M&A 등을 거쳐, 현재 국내 유일의 토종주류회사 하이트진로㈜와 외국주주회사 오비맥주의 양사 경쟁구도로 재편되었습니다. 지난 2009년 글로벌 사모펀드인 KKR(콜버그크래비스로버츠)와 AEP(어피니티에쿼티파트너스)가 인베브로부터 오비맥주 인수작업을 완료하여 오비맥주의 모기업이 다른 외국계 기업으로 변경되었습니다. 이후 2014년 인베브의 오비맥주 재인수 및 2014년 롯데 그룹의 클라우드 출시로 2015년에 맥주 사업 경쟁이 심화되었습니다. 또한, 주류 시장 내 진입장벽이 완화되어 다양한 지역 수제 맥주가 시장에 출시되고 있으며, 특히 2020년부터는 출고 가격을 기준으로 주류세를 부과했던 종가세에서 양을 기준으로 주류세를 부과하는 종량세로 전환되면서 맥주 시장의 경쟁은 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.당사는 한국주류산업협회 출고실적 기준 국내 맥주시장에서 96년 맥주 시장점유율 1위를 탈환한 이래 10년 넘게시장 1위의 점유율을 유지했지만 2000년대 중반 20%p 가까이 벌어졌던 양사간 점유율 격차가 지속적으로 축소되어 2009년 56.3%, 2010년 53.7%의 점유율을 기록하였고, 2011년에는 '카스'를 앞세운 오비맥주(주)와 점유율 역전이 발생하였습니다. 다만, 한국주류산업협회는 2013년 3월 이후 출고실적을 비공개로 하고 있어 시장 점유율은 정확하게 산정이 어렵고 각 추정 기관별로 추정치를 사용하고 있습니다.

[국내 맥주 시장점유율(과세+면세 기준)]

(단위 : %)

구분

2008년

2009년

2010년

2011년

2012년

2013년 3월

Hite

58.15%

56.32%

53.69%

48.18%

43.15%

39.23%

OB(CASS)

41.85%

43.68%

46.31%

51.82%

56.85%

60.77%

주1) 상기 수치는 과세+면세(수출) 포함한 기준입니다.

주2) 자료출처 : 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中), 당사 분기보고서

[국내 맥주 시장점유율(과세 기준)]

(단위 : %)

구분

2008년

2009년

2010년

2011년

2012년

2013년 3월

Hite

59.3%

57.5%

55.8%

50.26%

44.34%

40.50%

OB(CASS)

40.7%

42.5%

44.2%

49.74%

55.66%

59.50%

주1) 상기 수치는 과세 기준입니다.

주2) 자료출처: 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中), 당사 분기보고서

한편, 롯데그룹(롯데칠성음료 주류BG)이 2012년 1월 충주시와 맥주공장 설립을 시작하여 2014년 4월 자체 브랜드 '클라우드'를 출시하였습니다. 또한 생산능력 증대를 위해 2015년 1월 27일 신규시설 투자 공시를 통해 충주시에 20만㎘ 규모의 맥주 2공장 투자계획을 발표하였습니다. 투자규모는 5,890억원이며 2017년 말에 완공되어 생산규모는 현재 약 55만㎘가 되었습니다. 롯데칠성음료의 진입으로 인해 마케팅 경쟁이 심화되었으며 롯데그룹의 풍부한 자본력 및 롯데칠성음료의 탄탄한 유통망으로 인하여 국내 맥주시장 경쟁구도에 상당한 변화를 가져왔습니다.

한편, 소득 수준 증가 등에 기반한 고객 니즈 다양화에 따라 수입 맥주 시장이 확대되어 왔습니다. 2013년 95,211톤에 불과하던 맥주 수입 중량은 2018년 387,981톤으로 증가하였고 2019년에는 360,132톤을 기록하였습니다. 이는 미디어 발달 및 해외여행 증가에 따른 해외주류 인지도 상승과 소비자 선호 다양화에 매년 폭발적인 성장세를 기록한 것으로 판단됩니다. 다만 , "주세법" 개정법 시행으로 저가 수입맥주에 대한 세율이 증가하면서 국산맥주의 가격경쟁력이 일부 제고되고, 코로나19 발발로 무역이 위축되며 맥주 수입이 감소한 영향으로 2023년 수입 맥주 중량은 238,696톤, 2024년 수입 맥주 중량은 225,282톤으로 급감하며 수입 맥주 중량이 감소하는 추세를 보이고 있습니다.

[맥주 수입 추이]

(단위 : US$1,000, 톤)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

수입중량
95,211
119,501
170,919
220,508
331,211
387,981
360,132
277,927
257,932
228,747
238,696
225,282

수입금액
86,667
111,686
141,860
181,556
263,091
309,683
280,890
226,859
223,100
195,101
218,216
205,272

자료 : 관세청 수출입무역통계 품목별 수출입실적

이러한 상황에서 당사는 2017년에 신제품 필라이트를 출시하면서 국산 발포주 시장에 진입하였고, 2018년 필라이트 fresh, 2019년 필라이트 바이젠, 2020년 필라이트 라들러, 2021년 필라이트 라들러 자몽 출시를 통해 발포주 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 또한, 2019년에는 라거맥주 신제품 테라 출시를 통해 맥주 시장 내 시장점유율을 높였고 2023년에는 올몰트 라거 맥주인 켈리, 2024년에는 최근 대두되고 있는 저칼로리 트렌드에 발맞추어 테라라이트를 출시하기도 하였습니다. 당사는 소비자 및 시장 트렌드에 적합한 성공적인 신제품 출시를 통해 맥주시장 점유율을 확대해 나가고 있으며 2023년 기준으로 주요 맥주제품 기준 국내 가정용 맥주시장의 약 25%의 점율을 차지하였습니다.

[국내 맥주시장 주요 제품별 매출 및 점유율 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년

회사
제품명
매출
점유율
매출
점유율
매출
점유율
매출
점유율

오비맥주
카스
1,591,200
36.35%
1,486,267
35.00%
1,577,315
38.14%
1,517,155
38.61%

버드와이저
100,423
2.29%
114,717
2.70%
109,167
2.64%
91,613
2.33%

하이트진로
테라
631,110
14.42%
633,932
14.93%
615,132
14.87%
469,715
11.95%

켈리
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
176,025
4.48%

필라이트
277,340
6.34%
239,106
5.63%
239,435
5.79%
239,904
6.10%

하이트
200,140
4.57%
148,273
3.49%
123,035
2.97%
92,948
2.37%

롯데아사히주류
아사히
40,666
0.93%
16,538
0.39%
38,628
0.93%
197,695
5.03%

롯데주류
클라우드
135,060
3.09%
194,481
4.58%
222,635
5.38%
167,354
4.26%

비어케이
칭타오
162,290
3.71%
147,361
3.47%
131,919
3.19%
113,085
2.88%

하이네켄코리아
하이네켄
163,877
3.74%
158,008
3.72%
135,296
3.27%
108,686
2.77%

기타
1,074,995
24.56%
1,107,564
26.08%
943,283
22.81%
755,484
19.23%

총계
4,377,101
100.00%
4,246,247
100.00%
4,135,845
100.00%
3,929,664
100.00%

자료: 마켓링크, 식품산업통계정보

국내 맥주 시장은 주류 시장 내 진입 장벽 완화, 수제 맥주 시장 확대, 경쟁사의 지속적인 신제품 출시 등으로 경쟁 강도가 매우 높습니다. 시장 경쟁 구도에 따라 당사를 비롯한 국내 주류 업계의 가격 경쟁이 심화될 경우 업계의 전반적인 수익성 저하 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 소주시장 성장 정체에 따른 수익성 저하 위험
소주시장은 맥주에 비해 상대적으로 가격이 저렴하여 경기 변화에 대한 민감도가 낮아 불황기에도 비교적 안정적인 시장 규모를 유지해왔으나 경기 회복시 맥주나 기타 주종에 비해 수요의 성장이 부진한 편입니다. 또한 상위 10개사가 과점체제를 형성하고 있으며, 당사는 시장 지배적인 지위(국내 점유율 1위)를 유지하고 있으나, 2위 업체인 롯데칠성음료(주) 및 다수의 지방 소주 업체들간에
시장점유율 증대를 위한 경쟁이 치열한 모습을 보이고 있습니다. 이러한 시장 환경에 효과적으로 대응하지 못할 경우 향후 당사의 점유율 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

소주의 경우 맥주보다 상대적으로 가격이 저렴하여 경기 변화에 대한 민감도는 낮은 편으로 비교적 안정적인 시장 규모를 유지해오고 있습니다. 현재 국내 소주 시장은 당사와 롯데칠성음료(주) 및 다수의 지방 소주 업체들로 이루어져 있으며, 각 지방 소주 업체들은 지역별로 연고지에 기반한 영업활동을 전개하고 있습니다. 이는 과거 오랫동안 유지되어 왔던 '자도주(自道酒) 의무판매제도'의 영향에 기인하고 있으며, 1996년 위헌판결에 따라 동 법률의 효력이 정지되고 시장이 자유경쟁체제로 전환되었음에도 불구하고 소주시장의 경쟁구도는 여전히 지역별 연고가 확고한 상태입니다. 국내 소주 시장은 상위 10개사가 과점체제를 형성하고 있습니다. 2023년 기준 당사는 국내 소주시장의 58%의 점유율을 나타내며 높은 시장점유율을 유지하고 있는 가운데 두산주류BG의 '처음처럼'을 인수한 롯데칠성음료가 당사를 추격하고 있는 양상을 보이고 있습니다. 현재까지 지속되고 있는 두 업체간의 다양한 유통망 활용과 활발한 광고 활동 및 판촉 활동은 시장 내 경쟁을 가열시키는 요소로 작용하고 있습니다. 대구 경북지역의 (주)금복주, 부산지역의 대선주조(주), 경남 및 부산지역의 (주)무학, 전남지역의 보해양조(주) 등 지방소주업체들이 해당 지역 내에서 확고한 시장점유율을 유지하고 있으며, 최근 들어서는 생산 설비를 늘리고 대형 유통 업체를 대상으로 한 적극적인 수도권 지역 판촉 및 마케팅을 펼치고 있어 향후 업체간 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 판단됩니다.

[국내 소주시장 주요 제품별 매출 및 점유율 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년

회사
제품
매출
점유율
매출
점유율
매출
점유율
매출
점유율

하이트진로
참이슬
1,285,811
51.17%
1,195,285
49.24%
1,198,536
48.22%
1,100,022
46.78%

진로
213,128
8.48%
291,884
12.02%
292,903
11.78%
265,125
11.27%

롯데주류
처음처럼
330,368
13.15%
329,333
13.57%
355,448
14.30%
399,972
17.01%

순하리
1,174
0.05%
10,671
0.44%
17,478
0.70%
22,402
0.95%

무학
좋은데이
175,250
6.97%
159,446
6.57%
179,572
7.22%
164,015
6.97%

금복주
맛있는참
94,567
3.76%
87,212
3.59%
86,361
3.47%
77,317
3.29%

대선주조
대선
75,108
2.99%
66,904
2.76%
60,679
2.44%
52,391
2.23%

시원
30,670
1.22%
25,878
1.07%
24,963
1.00%
22,369
0.95%

맥키스컴퍼니
오투린
67,876
2.70%
62,439
2.57%
60,728
2.44%
52,228
2.22%

보해양조
잎새주
55,135
2.19%
47,571
1.96%
46,283
1.86%
40,279
1.71%

기타
183,946
7.32%
151,076
6.22%
162,686
6.55%
155,464
6.61%

총계
2,513,033
100.00%
2,427,699
100.00%
2,485,637
100.00%
2,351,584
100.00%

자료: 마켓링크, 식품산업통계정보

현재 소주시장 내 당사의 지위는 확고하지만 각 사별로 제품경쟁력을 제고시키기 위해 다양한 신제품들을 출시하고 있습니다. 이러한 점을 감안할 때 당사가 가격경쟁력을 유지하기 위하여 제품의 가격을 인상시키지 못할 수도 있으며, 광고 비용, 신제품 및 리뉴얼 제품의 홍보비용이 증가할 수 있습니다. 이처럼 치열해지는 경쟁에 효과적으로 대응하지 못할 경우 당사의 점유율 및 수익성에 불리한 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 신유통채널 확산에 따른 가격 협상력약화 위험대형 할인점 및 편의점 위주의 신유통채널이 확대됨에 따라 유통부문의 과점화 현상이 급속히 진행되고 있습니다. 이로 인하여
대형 할인점 및 편의점의 강화된 위상은 협상력 관점에서 주류업체에 위협요인이 될 수 있습니다. 대형 할인점 및 편의점의 외형적 성장세는 당분간 지속될 것으로 보이며, 이는 유통 업체들간의 경쟁 심화로 이어질 가능성이 높습니다. 결국 이러한 현상은 유통 업체들에게 납품하는 주류 제조 업체들에게 심한 가격 압박을 줄 가능성이 있습니다. 당사는 높은 브랜드 가치와 시장점유율을 바탕으로 대형마트 등에 대한 교섭력에 우위를 점하고 있지만, 롯데칠성음료(주)의 맥주시장 진출과 같이 유통망을 소유한 회사의 시장진입으로 대형마트 등에 대한 교섭력이 약화 될 우려가 있습니다. 향후
이러한 시장 흐름이 계속된다면 당사와 같은 업체들은 간접적인 판매관리비 부담 압력 등으로 인해 수익성이 저하될 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 주류 생산 업체들은 주류 제조 면허만 보유하고 있어 제도적으로 최종소비자에 대한 직접 판매가 불가능한 구조이며, 주류 유통은 유통 면허를 가진 주류 도매상 및 소매상 위주로만 이루어집니다. 이로 인해 당사의 주류 제품 판매 경로는 1차적으로 도매장(1차 거래선)을 통하며, 당사는 전국 도처에 소재하고 있는 약 1,700여개의 도매장과 거래를 하고 있습니다. 도매장을 통한 후 주점, 유통점, 군납 등으로 판매되어 최종적으로 소비자에게 도달하는 모습을 보입니다. 따라서 제품 수요처와 직접적인 접점을 가지고 있는 주류 유통 업체들에 대한 가격 교섭력은 생산 능력 및 브랜드 인지도 확보 만큼이나 주류 제조 업체들에게 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다.

[당사 맥주 및 소주 판매 경로]

맥주부문 판매경로_국내.jpg
맥주부문 판매경로_국내

소주부문 판매경로_국내.jpg
소주부문 판매경로_국내

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

최근 할인점 및 대형마트 위주의 신유통 채널이 재래시장을 흡수하며 규모를 확대함에 따라 유통부문의 과점화 현상이 급속하게 진행되고 있으며, 대규모 프렌차이즈 식당 및 주점이 등장하고 있습니다. 이와 같은 대형마트 및 대규모 프렌차이즈 업체의 높아진 위상은 높은 가격 교섭력으로 작용해 주류업체에 위협요인이 될 수 있습니다.이외에도 최근 비중이 상승하고 있는 편의점 또한 할인점과 비슷한 과점형태의 시장으로 이러한 대형 할인점과 편의점 비중의 지속적인 증가는 주류제조 업체들의 가격협상력 저하로 수익성의 악화를 가져올 수 있습니다. 이처럼 대형 할인점 및 편의점의 외형적 성장세는 당분간 지속될 것으로 보이며, 이는 유통업체들간의 경쟁 심화로 이어질 가능성이 높습니다. 이러한 현상은 유통 업체들에게 납품하는 주류 제조 업체들에게 심한 가격 압박을 줄 것으로 보입니다. 향후 이러한 시장 흐름이 계속된다면 이들 업체들은 납품단가 인하, 간접적인 판매관리비 부담 압력 등으로 인해 수익성이 저하될 위험이 존재하는 상황입니다. 당사는 고유 제품 및 브랜드에 대한 인지도를 높여 소비자의 직접적인 구매력을 제고시키는 노력 등을 통해 유통업체에 대한 교섭력 향상을 기대하고 있으나, 잠재적인 위험은 항상 존재하고 있는 상황입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 생수시장의 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험 상황당사의 종속회사인 하이트진로음료(주)가 영위하는 먹는 샘물 시장 규모는
닐슨코리아 추산 기준 2010년 4,000억원에서 2021년 기준 약 1조 2,000억원까지 커졌으며 2023년 2조 3,000억원으로 8배 정도 규모가 확대되었습니다. 국내 제조업체 수는 약 70여개로 몇몇 대기업을 제외하면 대부분 영세업체로 구성되어 있습니다. 전체 시장에서 주요 기업들의(하이트진로음료, 광동제약, 농심, 해태, 롯데칠성음료, 동원, 풀무원 등)시장 점유율 합계가 70%를 상회하고 있으며,
소매시장 분석에 포함되지 않는 이커머스 채널의 PB(Private Brand) 제품들이 가격 경쟁력과 구매 편의성을 무기로 판매를 확대해나가고 있습니다. 최근에는 소득수준 증가에 따른 프리미엄급 제품 수요도 증가하고 있습니다.
먹는 샘물 시장은 제품간 차별성이 적고, 가격과 브랜드 이미지가 매출에 직접적인 영향을 주는 산업의 특성을 나타내고 있으며, 주류산업과 마찬가지로 유통채널이 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 시장 루머나 기타 제품에 관한 이미지가 매출에 직접적으로 영향을 미쳐 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이 점 투자 의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

당사의 종속회사인 하이트진로음료(주)가 영위하는 국내 먹는 샘물 시장은
닐슨코리아 추산 기준 2010년 4,000억원에서 2021년 기준 약 1조 2,000억원까지 커졌으며 2023년 2조 3,000억원으로 8배 정도 규모가 확대되었습니다. 특히 1인 가구가 늘어 생수 수요의 증가로 최근 5년간 연 10% 이상씩 성장하였습니다. 국내 제조업체 수는 약 70여 곳으로, 브랜드는 300여개에 이지만, 하이트진로음료, 광동제약, 롯데칠성음료, 농심, 해태, 동원, 풀무원 등 주요 기업들의 시장 점유율 합계가 70%를 넘는 것으로 나타나며, 소매시장 분석에 포함되지 않는 이커머스 채널의 PB(Private Brand) 제품들이 가격 경쟁력과 구매 편의성을 무기로 판매를 확대해나가고 있습니다.먹는 샘물 시장이 점차 성장함에 따라 당사의 먹는 샘물 제조실적도 증가하고 있습니다. 하이트진로음료(주)의 생수 제조 수량은 2024년 3분기 기준 2억 8,287만개를 기록하였으며, 이는 전년 동기 대비 약 4.38% 증가한 수준입니다. 당사의 생수 수요증가의 주 요인은 웰빙 트렌드확산과 1인 가족 등 소규모 가구 증가에 기인하는 것으로 판단됩니다.

[하이트진로음료(주)의 먹는 샘물 제조 실적]

(단위: 천개)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

먹는샘물 제조 수량
282,874
271,014
335,049
370,505
322,731

312,871

279,443

194,543

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서1) 수량 단위는 품목별 생산량의 단순합산2) 2024년 5월 이후로 청주공장 PC라인은 철거하였습니다.

국내 생수 시장은 광범위한 유통망을 확보한 대기업 위주의 경쟁구도를 보이고 있습니다. 국내 생수시장은 가정용, 사무실용 등 대형생수(PC 18.9리터)와 소형 페트병(PET:500ml, 2L) 생수로 나뉘는데, 대형생수 성장은 저조한 반면, PET 시장은 고성장을 지속하고 있습니다. PET 시장의 고성장은 주 5일제의 확산으로 인한 레저 및 야외활동 증가에 따른 휴대용 PET 제품의 이용률이 높아졌기 때문이며, 이에 석수, 삼다수, 아이시스 등 기존 대기업 브랜드 생수 제품 외에 유통전문업체의 PB 제품의 성장도 눈에 띄는 상황입니다. 특히 유통망을 갖춘 편의점들은 PB 제품을 통해 일찌감치 생수시장에 진출하여 1인 가구의 성장과 함께 자체 PB제품 매출이 연평균 20%씩 판매가 늘어나는 추세를 보이고 있습니다.또한 최근 소득수준의 증가 및 생활 수준의 향상으로 건강에 관심이 많아진 국내 소비자를 중심으로 프리미엄 생수에 대한 수요가 증가되어 매해 생수 수입규모가 증가하고 있는 모습을 보이고 있습니다. 2017년 생수 수입중량은 약 198,657톤에서 2020년 약 246,987톤으로 약 48,330톤이 증가하였으며, 수입금액은 2017년 5,886만불에서 2020년 6,742만불로 약 856만불이 증가하였습니다. 다만 2021년 들어 COVID-19로 인한 무역교류 부진 등으로 인해 생수 수입중량은 183,306톤으로, 수입금액은 5,559만불로 감소하였으나 2023년 기준 수입중량 262,055톤, 7,971만불을 기록하며 COVID-19 이전 수준으로 증가하였으나 2024년 기준 수입중량 242,236톤, 7,056만불을 기록하며 각각 7.56%, 11.49% 감소했습니다.

[연도별 생수 수입현황]

(단위 : 천불, 톤)

기간
수입금액
수입중량

2017년
58,856
198,657

2018년
66,735
232,026

2019년
85,574
273,671

2020년
67,423
246,987

2021년
55,592
183,306

2022년
75,110
258,023

2023년
79,713
262,055

2024년
70,555
242,236

(자료 : 관세청 수출입무역통계 품목별 수출입실적)(주) HSK코드: 220110, '광천수와 탄산수'

이러한 프리미엄급 생수시장 및 탄산수 시장 성장에 따라 경쟁우위를 점하기 위한 양질의 취수원 확보와 안정적인 제품공급 능력확보는 필수 불가결한 상황입니다. 당사의 100% 종속회사인 하이트진로음료(주)는 대형 생수 시장(PC 시장)에서 지속적인 시장 선두권을 형성하고 있습니다. 또한 '석수', '퓨리스'등 생수 위주였던 음료사업을 확대해 무알콜음료 '하이트 제로'와 탄산수 '디아망', 차음료 '블랙보리' 등 다양한 신제품을 지속적으로 출시하여 음료사업 영역을 확대하여 종합음료회사로 성장할 목표를 가지고 실행 중에 있습니다.이처럼 경쟁사의 신규진입이 지속적으로 진행될 경우 당사의 종속회사가 생수 시장에서 차지하는 점유율 하락 및 수익성 악화가 발생할 수 있으며 이는 당사 연결실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 생수 제품의 특성상 제품간 차별성이 크지 않고 시장 진입장벽이 높지 않으며, '사업위험 (사)'에서 기재한 바와 같이 주류시장과 마찬가지로 유통채널이 매출에 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 시장 루머나 기타 제품에 관한 이미지가 매출에 직접적으로 영향을 미치는 점을 확인하시고 투자자께서는 향후 시장 변동 가능성에 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 매출액 및 영업수익성 변동 위험당사의 2023년 연결 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 2조 5,202억원 및 1,239억원이며 별도 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 2조 2,467억원 및 1,018억원을 기록했습니다. 2023년 연결기준 및 별도기준 매출액은 전년 대비 0.91% 및 1.11% 증가했으나
연결기준 및 별도기준 영업이익은 전년 대비 각각 34.97% 및 38.46% 감소했습니다.

당사의 2023년 영업이익이 급감한 이유는 광고선전비의 증가 및 원재료 가격 상승에 기인합니다. 당사는 2023년 신제품 '켈리'를 출시하며 주류 시장에서 자리잡기 위해 공격적인 마케팅을 진행하며 2023년 연결기준 총 2,458억원의 광고선전비를 지출했으며, 이는 전년 동기(1,848억원)대비 33.0% 증가한 수치입니다. 또한, 2023년 맥주의 주요 원재료인 맥아 수입단가가 키로당 1,255.67원으로 전년(키로당 1,034.55원) 대비 21.4% 증가했습니다.

이후 2023년 하반기 이후 당사는 광고선전비를 축소하였고 2023년말에는 원재료 상승에 대한 대응으로 맥주 판매단가를 2022년말 대비 6.8%(내수용 기준)인상시켰습니다. 이로 인해 당사의 2024년 3분기 연결 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 1조 9,721억원및 1,868억원으로 전년 동기 대비 3.83% 및 98.57% 증가하였으며, 별도 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 1조 7,600억원 및 1,723억원으로 전년 동기 대비 4.50% 및 135.49% 증가하였습니다.
당사의 주요 사업부문인 소주 및 맥주시장은 시장 내 경쟁사 간 치열한 점유율 경쟁을 벌이고 있으며, 당사가 점유율 확보에 대한 경쟁력을 유지 및 확보를 하지 못한다면, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2023년 연결 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 2조 5,202억원 및 1,239억원이며 별도 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 2조 2,467억원 및 1,018억원을 기록했습니다. 2023년 연결기준 및 별도기준 매출액은 전년 대비 각각 0.91% 및 1.11% 증가했으나 연결기준 및 별도기준 영업이익은 전년 대비 각각 34.97% 및 38.46% 감소했습니다. 당사의 2023년 영업이익이 급감한 이유는 광고선전비의 증가 및 원재료 가격 상승에 기인합니다. 당사는 2023년 신제품 '켈리'를 출시하며 주류 시장에서 자리잡기 위해 공격적인 마케팅을 진행하며 2023년 연결기준 총 2,458억원의 광고선전비를 지출했으며, 이는 전년 동기(1,848억원)대비 33.0% 증가한 수치입니다. 또한, 2023년 맥주의 주요 원재료인 맥아 수입단가가 키로당 1,255.67원으로 전년(키로당 1,034.55원) 대비 21.4% 증가했습니다. 이후 2023년 하반기 이후 당사는 광고선전비를 축소하였고 2023년말에는 원재료 상승에 대한 대응으로 맥주 판매단가를 2022년말 대비 6.8%(내수용 기준)인상시켰습니다. 이로 인해 당사의 2024년 3분기 연결 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 1조 9,721억원및 1,868억원으로 전년 동기 대비 3.83% 및 98.57% 증가하였으며, 별도 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 1조 7,600억원 및 1,723억원으로 전년 동기 대비 4.50% 및 135.49% 증가하였습니다.

[수익성 지표 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,972,129
1,899,413
2,520,182
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064

매출원가
1,061,791
1,062,952
1,406,180
1,434,318
1,276,469
1,281,305
1,163,221

영업이익
186,799
94,071
123,920
190,571
174,111
198,479
88,247

영업이익률
9.47%
4.95%
4.92%
7.63%
7.90%
8.80%
4.34%

당기순이익
113,867
40,169
35,511
86,816
71,772
86,628
-42,395

당기순이익률
5.77%
2.11%
1.41%
3.48%
3.26%
3.84%
-2.08%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[수익성 지표 - 별도기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,760,024
1,684,153
2,246,749
2,222,162
1,977,100
2,049,288
1,830,147

매출원가
949,695
950,011
1,264,942
1,302,272
1,163,629
1,178,778
1,068,131

영업이익
172,339
73,182
101,834
165,475
150,507
180,769
80,295

영업이익률
9.79%
4.35%
4.53%
7.45%
7.61%
8.82%
4.39%

당기순이익
107,600
26,982
21,323
66,848
72,538
52,120
-40,691

당기순이익률
6.11%
1.60%
0.95%
3.01%
3.67%
2.54%
-2.22%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

사업부문별로 살펴보면, 맥주사업부문은 2017년부터 2019년까지 영업손실을 기록하였으나 2020년 매출액은 약 8,350억원을 기록하고, 영업이익은 약 405억원을 기록하며 전년 동기 대비 매출액은 11.39% 증가하고 영업이익은 흑자전환하였습니다. 이는 2019년 3월에 출시한 테라 판매 증가와 당사의 수입상품인 크로넨버그블랑 등의 수입맥주의 판매량 증가 때문인 것으로 판단됩니다. 이후 당사의 맥주사업부문은 2022년까지 흑자를 유지하다가 2023년에는 신제품 '켈리' 출시에 따른 광고비 부담및 원재료 가격 상승으로 적자를 기록하며 -0.93%의 영업이익률을 나타냈습니다. 당사는 신제품이 우호적 초기 반응을 얻음에 따라 판촉비를 통제하고 있으며, 2023년 11월 단행한 판가 인상 등을 토대로 실적을 회복며 2024년 3분기 387억의 영업이익 및 5.96%의 영업이익률을 기록했습니다. 당사의 가장 높은 매출액 및 영업이익 비중 차지하고 있는 소주부문은 단순화된 제품 구성과 판가인상, 지속적인 리뉴얼 제품 출시 등을 통해 2022년까지 10%를 상회하는 영업이익률을 유지하였으나 2023년에는 경기 둔화와 주정 가격 인상(7.99%) 등으로 영업이익률이 하락하여 7.85%를 기록했습니다. 이후 2024년 3분기 기준 영업이익은 1,447억원으로 전년 동기 대비 54.58% 증가하였으며, 영업이익률은 11.78%를 기록하며 수익성이 회복되는 모습을 보였습니다.

[사업부문별 매출액 및 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년3분기
2023년3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

맥주
매출액
649,845
637,537
832,132
790,223
738,652
835,037
749,638

영업이익
38,719
-9,969
-7,705
21,060
17,679
40,543
-43,141

영업이익률
5.96%
-1.56%
-0.93%
2.67%
2.39%
4.86%
-5.80%

소주
매출액
1,228,191
1,164,730
1,572,758
1,584,651
1,363,126
1,340,001
1,188,100

영업이익
144,697
93,604
123,468
162,749
150,021
153,294
128,409

영업이익률
11.78%
8.04%
7.85%
10.27%
11.01%
11.44%
10.80%

생수
매출액
119,012
120,235
154,867
140,619
111,788
105,521
97,315

영업이익
9,037
12,989
14,361
12,283
5,688
5,982
2,479

영업이익률
7.59%
10.80%
9.27%
8.73%
5.09%
5.67%
2.5%

기타
매출액
170,548
182,848
241,000
213,942
197,159
190,802
192,570

영업이익
-2,077
5,584
4,692
2,072
3,190
-1769
2,294

영업이익률
-1.22%
3.05%
1.95%
0.97%
1.62%
-0.93%
1.2%

조정
매출액
-195,467
-205,935
-280,574
-231,881
-207,821
-215,038
-192,560

영업이익
-3,577
-8,137
-10,896
-7,592
-2,467
428
-1,796

합계
매출액
1,972,129
1,899,413
2,520,182
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064

영업이익
186,799
94,071
123,920
190,571
174,111
198,478
88,247

영업이익률
9.47%
4.95%
4.92%
7.63%
7.90%
8.80%
4.39%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사 및 오비맥주(주)가 시장을 양분하고 있었던 국내 맥주시장은 1996년 이후 줄곧 당사가 점유율 1위를 유지해 왔습니다. 그러나 지난 2011년 오비맥주(주)에게 점유율 역전을 허용하였으며, 롯데칠성음료(주)가 롯데그룹의 유통망을 바탕으로 신제품 '클라우드'를 출시하며 맥주시장에 진입하자 국내 맥주시장 경쟁은 더욱 심화되었습니다. 또한, 최근 세계화 흐름과 소득수준의 증가 및 소비자의 다양한 니즈를 충족하기 위해 맥주의 수입량이 증가하고 있습니다.

주류시장 내 진입장벽 완화에 따른 소규모 양조장의 증가 등으로 인해 맥주 시장의 경쟁상황은 지속적일 것으로 예상됩니다. 당사는 이와 같은 심화된 경쟁구도 속 경쟁 우위를 위해 소비자들의 다양한 욕구와 트렌드 변화에 맞춰 신제품 개발 및 묶음상품 다양화 등의 노력을 기울이고 있으며 마케팅을 강화해 나가고 있습니다. 드라이 d, 맥스 스페셜 호프 시리즈 및 맥스 프리미엄 에디션 출시와 함께 국내 대형사 최초로 프리미엄 에일 맥주인 퀸즈에일 출시를 하는 등 다양한 소비자 니즈 충족을 위해 다양한 제품을 출시하고 있습니다. 특히, 2019년 3월 21일 전세계 공기질 부문 1위를 차지한 호주의 청정 맥아만를 사용하고, 발효 공정에서 자연 발생하는 리얼탄산 100%하여 신제품 테라를 출시 하였습니다. 신제품 테라는 출시 101일 만에 1억병 판매 돌파, 160일만에 2억병 판매 돌파라는 놀라운 기록을 세우며 소비자들로부터 열띤 호응을 얻었으며, 2021년 4월 '테라 X 스마일리 한정판' 출시로 시장 침체 상황을 극복해 나가며 2021년 9월 말 기준 21억병 판매를 돌파하며 맥주 사업부문 매출에 기여했습니다. 또한 2023년 3월 '켈리' 2024년 7월 '테라 라이트'를 출시하며 신제품 출시를 이어가고 있습니다.

한편, 당사는 경쟁사 대비 상대적으로 취약한 가정용 맥주시장 부문의 영향으로 인해 전체 맥주시장 내 점유율이 하락해왔으며, 이에 따라 맥주 공장 가동률이 낮아져 고정비 부담이 지속적으로 가중되어 왔습니다. 당사는 생산라인 정비를 통한 가동률 제고 및 고정비 감축을 위하여 지난 2017년 판매비중이 감소하고 있는 맥주 병제품 라인을 기존 9개에서 6개로 축소하였으며, 2018년에는 마산 공장 내 맥주 생산라인 일부를 소주 PET 라인으로 대체 하였고 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주생산은 중단하였습니다. 2024년 3분기 말 기준 당사 맥주부문 평균 가동률은 67.0%를 기록하고 있습니다.

[맥주부문 평균 가동률 추이]

(단위 : %)

사업소
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

강원공장
62.9
69.8
64.7
60.0
76.4
59.1

마산공장
-
-
-
-
-
6.5

전주공장
71.4
73.7
73.9
70.5
74.5
40.0

합 계
67.0
71.7
69.1
65.1
75.5
46.2

주1) 평균가동률 = 생산실적 / 생산능력

주2) 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주 생산을 중단하였습니다.

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

맥주시장에서 점유율 확대는 수익성과 직결되며, 점유율 확대를 위해 업체간 경쟁이 치열한 편이며, 특히 광고를 통해 브랜드 인지도를 높이려는 모습을 보입니다. 이로인해 당사의 광고선전비를 비롯한 판매관리비는 지속적으로 증가하는 모습을 보여왔으며, 당사의 판매관리비는 매출액의 30% 이상을 기록하고 있습니다. 한편 2023년 의 경우 판매관리비는 9,901억원으로 전년 동기 8,727억원 대비 약 13.45% 증가하였는데, 이는 신제품 '켈리' 출시에 따른 광고선전비가 2,458억원을 기록하며 전년 동기 대비 약 32.96% 증가한 것에 기인합니다.

[판매비와 관리비 구성내역]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

급여
135,324
127,659
173,450
176,189
162,898
166,090
158,272

퇴직급여
20,075
15,459
24,327
58,088
23,441
35,788
20,706

감가상각비(투자부동산 포함) 및 무형자산상각비
30,229
29,919
39,977
38,040
35,442
35,991
35,655

복리후생비
38,739
34,176
48,310
39,728
42,110
40,145
46,315

지급수수료
21,713
27,310
37,758
33,903
29,842
27,315
22,752

광고선전비
153,921
194,542
245,755
184,828
183,082
193,190
187,165

운반비
99,139
90,112
120,400
129,646
91,232
82,435
91,109

판매촉진비
2,837
4,058
5,888
4,615
3,317
10,830
19,843

용역비
85,858
81,875
109,008
84,691
78,796
72,241
74,154

대손상각비(대손충당금환입)
-1,778
446
-1,204
1,309
-3,792
2,264
12,968

기타
137,482
136,833
186,413
121,629
105,954
110,251
114,659

합계
723,539
742,390
990,082
872,666
752,324
776,539
783,596

매출액
1,972,129
1,899,413
2,520,182
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064

매출액 대비 판관비 비중
36.69%
39.09%
39.29%
34.94%
34.15%
34.42%
42.82%

주1) 평균가동률 = 생산실적 / 생산능력

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사의 소주사업부문은 10개사의 과점시장 상황 하에서 지속적으로 양호한 수준의 수익성을 유지해오고 있습니다.소주사업부문 연결기준 영업이익은 2017년 들어 대규모 희망퇴직금 지급 및 공장 노조 파업에 따른 생산 차질 등으로 인해 2017년 1,165억원을 기록하며 전년 동기 대비 17.0% 감소한 바 있으나 프리미엄식 증류소주 '일품진로' 브랜드라인 강화, 2019년 3월 발매한 '진로이즈백' 등의 제품라인 강화하였습니다. 2020년 들어 코로나19의 영향으로 외식 경기가 위축되면서 어려운 상황에 직면하였으나 참이슬과 진로를 중심으로 안정적인 실적을 유지하고 있습니다. 참이슬은 시장을 리딩하는 브랜드로서 핵심 자산인 깨끗한 음용감을 구현하며 '깨끗함'과 '이슬'과의 연결고리를 강화하기 위한 활동을 지속 전개하고 있으며, 2021년 8월 대한민국 No.1 소주로서 저도화 트렌드 및 깨끗한 맛을 원하는 소비자 니즈를 반영하여 16.5도로 리뉴얼 하였습니다. 또한 진로는 '뉴트로' 트렌드를 반영한 제품으로 2019년 4월 출시 이후 28개월만에 8억병 판매를 돌파하는 등 소비자들의 큰 사랑을 받고 있으며 소비자 음용 트렌드를 반영하여 2021년 3월 알코올 도수를 16.5도로 낮춰 한층 더 깔끔해진 소주의 맛을 구현하였습니다. 그 외에도 다양해진 소비자 니즈에 맞춰 한정판 콜라보레이션 제품인 '아이셔에이슬' 재출시 및 '메로나에이슬'을 출시했으며, '일품진로' 리뉴얼을 통하여 프리미엄 소주 시장 내 볼륨 확대 및 슈퍼프리미엄 제품인 '일품진로21년산' 한정판 출시를 통해 프리미엄 가치를 제고하였습니다. 2023년 1월에는 건강을 중시하는 트렌드에 맞추어 '제로 슈거'로 설탕을 빼고, 알코올 도수를 16도로 낮추어 2023년 제로슈거 소주 부문 매출액 1위를 기록하였으며, 2024년 3월에는 '진로골드'를 출시하였습니다. 2024년 3분기 소주사업부문의 연결기준 영업이익은 1,447억원을 기록하며 2018년 이후로 꾸준히 영업흑자를 유지하며 당사의 안정적인 실적에 기여하고있습니다.한편, 두산주류BG의 '처음처럼'을 인수한 롯데칠성음료(주)가 점유율 부분에서 당사를 추격하고 있으며, 지방소주업체들은 여전히 해당 지역 내에서 확고한 점유율을 유지하고 있습니다. 최근 들어 롯데칠성음료(주)와 경남, 부산지역의 (주)무학 등의 경쟁업체가 생산 설비를 증설하고 대형 유통 업체를 대상으로 한 적극적인 수도권 지역 마케팅을 펼침으로써 전국 시장에 대한 점유율을 늘려가고 있습니다. 따라서, 타 경쟁사들의 제품라인 강화 및 브랜드 이미지 제고 등은 당사의 소주사업부문 수익성에 위험요인으로 작용할 수 있습니다.생수 사업부문은 당사의 종속회사인 하이트진로음료(주)에서 영위하고 있습니다. 하이트진로음료(주)의 석수, 퓨리스 등 먹는샘물 품목은 2024년 3분기 연결 기준 매출액이 전년 대비 1.02% 감소하였으나, 국내 먹는 샘물 시장은 1인 가구 및 핵가족 증가, 코로나로 인한 생활 패턴의 변화, 수돗물 불신 등으로 인해 지속 성장할 것으로 판단됩니다.주류시장은 전형적인 내수시장이며, 공급이 수요를 초과하여 점유율이 수익성으로 직결하는 시장입니다. 경쟁이 치열해 질수록 점유율을 상승시키기 위해 지속적인 마케팅 비용이 투입되며, 이것이 매출로 이어지지 않을 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 또한 최근 출시한 '테라', '진로이즈백', '켈리' 등의 신제품은 경쟁사의 동일 제품 출시 및 기존 제품에 대한 마케팅 역량 분산 등으로 인하여 당사의 매출액 및 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 차입금 부담에 따른 재무안정성 위험당사는 2020년 이후 맥주 및 소주부문 수익성 향상으로 영업창출현금 규모가 크게 확대되며 순차입금이 2019년말 8,819억원에서 2021년말 4,702억원으로 46.68% 감소했으나,
2022년에는 영업창출현금이 감소하면서 순차입금이 증가
했습니다. 이후
2024년 3분기말까지 순차입금은 증가세를 보이며 2024년 3분기 기준 당사의 순차입금은 7,323억원
입니다. 당사는 주류시장 내 시장지배력을 바탕으로 한 안정적인 영업현금흐름을 활용하여 지속적으로 차입금 규모를 감소시켜 왔으나 최근
통합물류센터 건설, 베트남 법인 공장 설립(2023년~2025년 당사 출자예정분 약 $3,600만), 청담동 부지 매입(2024년~2025년 매입대금 1,298억원)등 대규모 투자가 결정된 점을 감안하면 중단기적으로 차입 부담 확대가 불가피할 것으로 예상
됩니다.
당사의 2024년 3분기 말 기준 현금및현금성자산 2,129억원 및 영업현금창출규모를 감안할 때 당사의 차입금을 대응하기에는 부족한 것으로 판단
됩니다. 다만, 당사는 주류시장 내 안정적인 사업기반과 영업현금흐름을 바탕으로 만기도래 차입금을 차환하고 있으며, 미사용 여신한도 및 보유 부동산을 활용한 대체자금조달력을 감안하면 자금소요에 적절히 대응할 수 있을 것으로 판단됩니다.
하지만, 추후 시장 점유율 확대를 위한 신규 투자가 발생하거나,
격화되는 주류시장의 경쟁으로 인한 수익성 악화로 차입금 규모를 줄이지 못한다면 당사의 재무 부담은 가중될 수 있으며, 이로 인해 당사 재무 신인도에 부정적 요소로 작용할 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 이후 맥주 및 소주부문 수익성 향상으로 영업창출현금 규모가 크게 확대되며 순차입금이 2019년말 8,819억원에서 2021년말 4,702억원으로 46.68% 감소했습니다. 2022년에는 영업창출현금이 감소하면서 순차입금이 증가하였으며 2024년 3분기말 순차입금은 7,323억원으로 2022년 부터 당사의 순차입금은 증가세를 보이고 있습니다. 2024년 3분기말 연결기준 당사의 총 차입금은 9,453억원이며 이 중 단기 차입금이 6,572억원, 장기 차입금이 2,881억원입니다. 당사의 차입금 규모 및 내역은 다음과 같습니다.

[재무 안정성 지표 - 연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

현금 및 현금성자산
212,946
272,488
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968

단기차입금
657,166
609,661
498,562
549,274
523,896
514,417
664,393

장기차입금
288,120
339,233
397,567
390,758
442,929
511,658
400,830

총 차입금
945,286
948,893
896,129
940,033
966,825
1,026,075
1,065,223

순 차입금(주1)
732,340
676,406
614,411
470,212
702,319
881,854
774,255

자산총계
3,438,340
3,358,347
3,333,438
3,631,051
3,297,784
3,270,860
3,428,144

부채총계
2,266,378
2,242,472
2,172,410
2,537,892
2,223,506
2,237,664
2,265,765

차입금의존도(주2)
27.49%
28.25%
26.88%
25.89%
29.32%
31.37%
31.07%

부채비율
193.38%
200.96%
187.11%
232.16%
206.98%
216.58%
194.92%

주1) 순 차입금 = 총 차입금 - 현금 및 현금성자산

주2) 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산총계

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결 기준

당사는 2011년 (구)하이트맥주 흡수합병으로 약 1조원 가량의 차입금이 이관되면서 차입규모가 크게 증가하였으나, 이후 차입금 규모룰 꾸준히 줄여나가고 있습니다. 그 결과, 총 차입금은 2018년말 1조 652억원에서 2023년말 기준 9,489억원으로 하락하였으며, 차입금의존도는 2018년 31.07%에서 2023년말 기준 28.25%로 감소하였습니다. 한편, 2024년 3분기말 기준 총차입금과 차입금의존도는 각각 9,453억원, 27.49%로 2023년말과 비슷한 수준을 나타내고 있습니다. 한편, 당사는 통합물류센터 건설, 베트남 법인 공장 설립(2023년~2025년 당사 출자예정분 약 $3,600만), 청담동 부지 매입(2024년~2025년 매입대금 1,298억원)등 대규모 투자가 결정된 점을 감안하면 중단기적으로 차입 부담 확대가 불가피할 것으로 예상됩니다.

[현금흐름 현황 - 연결기준]

(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

기초 현금및현금성자산
272,488
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968

영업활동으로 인한 현금흐름
287,254
100,270
-74,014
622,266
382,793
28,252

투자활동으로 인한 현금흐름
-257,563
-113,386
5,959
-316,504
-141,057
-66,015

재무활동으로 인한 현금흐름
-90,979
-25,390
-116,457
-101,300
-116,556
-111,621

외화표시 현금의 환율변동효과
1,746
300
-3,589
853
-4,895
2,636

기말 현금 및 현금성자산
212,946
243,513
281,718
469,821
264,506
144,221

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결 기준

상기 현금흐름 현황에서 나타나듯 당사는 소주시장에서 우월적 지위, 맥주시장에서의 경쟁력 강화 등으로 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름이 2024년 3분기 기준 2,873억원으로 2022년말 -740억원에서 흑자전환한 모습을 보였습니다. 2024년 3분기말 연결기준 당사의 총 차입금 9,453억원 중 단기차입금은 6,572억원으로 약 69.52%를 차지하고 있으며, 이는 2022년 말 4,986억원 대비 약 31.81% 증가한 수치입니다.

[2024년 3분기말 기준 차입금 상환계획]

(단위: 백만원)

구분
1년이하
1년 초과 2년 이하
2년 초과 5년 이하
합계

단기차입금
476,353
0
0
476,353

장기차입금
69,886
21,880
20,795
112,561

사채
110,927
153,707
91,738
356,372

합계
657,166
175,587
112,533
945,286

자료 : 당사 분기보고서, 연결 기준

당사 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.1) 단기차입금

[단기차입금의 내역]

(단위: 원)

구분
차입처
2024년 3분기말 이자율(%)
2024년 3분기말
2023년

원화일반대출
KDB산업은행 등
4.34 ~ 5.30
464,000,000,000
434,000,000,000

외화한도대출
하나은행
17.7
2,238,400,000
2,331,200,000

매출채권 팩토링
신한은행 등
6.27 ~ 7.0
10,114,278,900
3,635,605,046

합계
-
-
476,352,678,900
439,966,805,046

자료 : 당사 분기보고서, 연결기준

2) 장기차입금

[장기차입금의 내역]

(단위: 원)

구분
차입처
2024년 3분기말 이자율(%)
2024년 3분기말
2023년

원화일반대출
에스타이거진로 등
2.00 ~ 5.07
63,736,063,003
65,719,126,006

외화일반대출
신한은행
4.69~5.35
48,825,200,000
47,707,800,000

소계

112,561,263,003
113,426,926,006

유동성 대체

-69,886,263,003
-29,721,484,004

차감후 잔액

42,675,000,000
83,705,442,002

자료 : 당사 분기보고서, 연결기준

[사채의 내역]

(단위: 원)

구분
발행일
만기일
2024년 3분기말 이자율(%)
2024년 3분기말
2023년

제127-2회 무보증 공모사채

2019-03-05

2024-03-05

0.0000

0

90,000,000,000

제128-2회 무보증 공모사채

2020-06-09

2025-06-09

0.0286

48,000,000,000

48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채

2021-03-03

2024-03-03

0.0000

0

50,000,000,000

제129-2회 무보증 공모사채

2021-03-03

2026-03-03

0.0210

74,000,000,000

74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채

2022-03-11

2025-03-11

0.0325

63,000,000,000

63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채

2022-03-11

2027-03-11

0.0377

21,000,000,000

21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채(주1)

2023-09-25

2026-09-25

0.0478

50,000,000,000

50,000,000,000

제132-1회 무보증 공모사채

2024-03-04

2026-03-04

0.0401

30,000,000,000

0

제132-2회 무보증 공모사채

2024-03-04

2027-03-04

0.0405

71,000,000,000

0

소계
-
-
-
357,000,000,000
396,000,000,000

사채할인발행차금
-
-
-
(627,665,518)
(500,263,254)

가감계
-
-
-
356,372,334,482
395,499,736,746

유동성 대체
-
-
-
(110,927,353,412)
(139,972,355,007)

차감후 잔액
-
-
-
245,444,981,070
255,527,381,739

자료 : 당사 분기보고서, 연결기준

당사의 2024년 3분기 말 기준 현금및현금성자산 2,129억원 및 영업현금창출규모를 감안할 때 당사의 차입금을 대응하기에는 부족한 것으로 판단됩니다. 다만, 당사는 주류시장 내 안정적인 사업기반과 영업현금흐름을 바탕으로 만기도래 차입금을 차환하고 있으며, 미사용 여신한도 및 보유 부동산을 활용한 대체자금조달력을 감안하면 자금소요에 적절히 대응할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나 당사의 노력에도 불구하고 발행시장의 여건에 따라 차환일정 및 단기 차입금 상환에 문제가 발생하는 경우 신용위험에 노출될 수 있습니다. 또한, 추후 시장 점유율 확대를 위한 신규 투자가 발생하거나, 격화되는 주류시장의 경쟁으로 인한 수익성 악화로 차입금 규모를 줄이지 못한다면 당사의 재무 부담은 가중될 수 있으며, 이로 인해 당사 재무 신인도에 부정적 요소로 작용할 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 매출채권 및 재고자산 관련 위험당사가 영위중인 사업 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 주류 및 음료의 과다 재고 보유시 보유비용 발생 및 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실 발생 등을 고려할 때 재고자산 관리가 매우 중요합니다.
당사는 매출채권과 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 유지하고 있어, 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등으로 운전자본 부담이 늘어날 경우 당사 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위 중인 사업 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 특히, 주류 및 음료의 과다 재고 보유시 보유비용 발생, 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실 발생 등을 고려할 때 재고자산 관리가 매우 중요합니다.당사의 연결기준 재고자산 규모는 2018년말 약 1,660억원을 기록한 이후 점차 증가하여 2024년 3분기말 2,812억원을 기록하였습니다. 이는 상품, 제품, 반제품 등 주요 품목들이 증가한 것에 기인합니다. 이러한 재고자산의 증가는 엔데믹 이후 소주 및 맥주시장 확대 영향으로 전반적인 외형 확대에 기인합니다. 다만 향후 주류 부문의 성장세가 예상된다는 점과 더불어 매출액이 증가 추세에 있다는 점을 감안했을 때, 운전자본관리는 원활히 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 코로나19 이후 지속되는 고물가와 경기 위축 등 외부 환경 요인으로 인해 변동성 확대가 이어진다면, 당사의 운전자본 관리에 불확실성이 존재할 수 있으니, 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[재고자산 보유현황]

(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

상품
78,865
72,201
52,170
34,985
31,893
30,164

제품
75,357
74,350
68,337
65,450
55,134
51,722

반제품
45,182
39,466
42,281
35,297
40,169
44,089

재공품
384
537
497
478
241
367

원재료
55,137
55,286
31,837
28,691
38,601
27,265

저장품
5,161
4,775
4,248
4,339
4,490
4,998

미착품
21,094
21,495
26,650
18,308
17,271
18,679

재고자산 합계
281,180
268,110
226,020
187,548
187,800
177,284

총자산
3,438,340
3,358,347
3,333,438
3,631,051
3,297,783
3,270,860

총자산대비 재고자산 구성비율
8.18%
7.98%
6.78%
5.17%
5.69%
5.42%

매출액
2,629,506
2,520,182
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064

재고자산회전율
9.8회
10.2회
12.1회
11.7회
12.4회
11.9회

주1) 2024년 3분기 매출액의 경우 연환산(3분기 누적실적 X 4/3)하여 계산하였습니다.

주2) 재고자산회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사의 대손충당금 차감 후 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2018년말 4,612억원을 기록한 이후 2019년 3,778억원, 2020년 3,474억원으로 줄어드는 추세를 보였으나, 2021년 3,490억원, 2022년 3,979억원을 기록하며 재차 상승하는 추세를 보이다가 2023년 및 2024년 3분기 감소하여 2024년 3분기 기준 3,442억원을 기록하고 있습니다. 당사의 2024년 3분기말 기준 매출채권회전율은 6.7회, 매출채권회수기간은 54.1일을 기록하며 안정적으로 유지되고 있습니다.

[매출채권 현황 및 추이]

(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기(연환산,주4)
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
2,629,506
2,520,182
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064

기말매출채권
344,180
382,625
397,949
348,981
347,409
377,764

평균매출채권
389,703
390,287
373,465
348,195
362,587
419,473

매출채권회전율
6.7회
6.5회
6.7회
6.3회
6.2회
4.9회

매출채권회수기간
54.1일
56.5일
54.6일
57.7일
58.7일
75.2일

주1) 매출채권회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]

주2) 매출채권회수기간 = 365 / 매출채권회전율

주3) 매출채권금액은 대손충당금 차감 후 금액

주4) 2024년 3분기의 경우 매출액을 단순 연환산(3분기 누적실적 X 4/3)하여 계산하였습니다

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 및 기타채권 내역]

(단위: 원)

구분
2024년 3분기말
2023년

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
356,721,014,070
16,380,842,830
395,593,342,922
22,175,751,020

대손충당금
(17,012,728,252)
(3,922,189,693)
(17,114,551,518)
(5,587,077,210)

미수금
4,653,308,066
-
4,338,695,379
-

대손충당금
(181,930,844)
-
(192,627,586)
-

합계
344,179,663,040
12,458,653,137
382,624,859,197
16,588,673,810

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 대손충당금 변동내역]

(단위: 원)

구분
2024년 3분기말
2023년말

유동
비유동
유동
비유동

기초

17,114,551,518

5,587,077,210

20,082,235,628

4,732,624,146

전입(환입)

195,433,544

(5,498,439)

(2,081,773,058)

38,294,600

제각

0

0

(1,044,170,407)

0

순외환차이

153,581

0

(433,627)

0

현재가치 조정 (주1)

(297,410,391)

(1,659,389,078)

158,692,982

816,158,464

기말

17,012,728,252

3,922,189,693

17,114,551,518

5,587,077,210

주1) 매출채권및기타채권 중 일부는 만기도래시 받을어음으로 전환되어 만기를 연장하고 있는 바, 이에 대한 현금흐름의 현재가치 조정액을 대손상각비와 대손충당금으로 반영하고 있습니다.

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사는 매출채권과 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 유지하고 있어, 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등으로 운전자본 부담이 늘어날 경우 당사 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 우발채무 관련 위험 증권신고서 제출 전일 기준
당사의 연결실체가 피고로 계류중인 사건은 총 6건으로, 소송가액은 약 1.7억원입니다. 해당 소송들의 결과는 예측할 수 없는 상황이며, 결과에 따라 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한

2024년 3분기말 기준 연결기업은 신한은행 등과 원화 약 9,938억원, JP ￥1,000,000,000, US $37,000,000,
RUB 160,000,000
을 한도로 하는 당좌차월약정 및 회전대출약정 등을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행 등과 US$21,200,000 및 원화 약 27억원을 한도로 하는 L/C 개설약정, 신한은행 등과 670억원을 한도로 하는 기타어음할인약정 및 1,200억원을 한도로 하는 매출채권 팩토링 약정을 체결하고 있습니다. 이와 같은 사항은 현재는 당사 재무상에 영향을 미치지 않고 있으나 향후 우발채무가 현실화 될 경우 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일 기준 당사의 연결실체가 피고로 계류중인 사건은 총 6건으로, 소송가액은 약 1.7억원입니다. 해당 소송들의 결과는 예측할 수 없는 상황이며, 결과에 따라 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 당사 및 연결대상 회사가 현재 진행중인 주요 소송현황은 아래와 같습니다.

[당사가 계류 중인 소송사건]

(기준일 : 2024년 02월 19일)

사건번호
원고
피고
소송내용
소제기일
소송가액(천원)
진행상황
향후소송일정
소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
대응 방안

서울고등법원2023누61327
하이트진로(주)
강남세무서장
법인세 부과처분취소
2021.08.31
868,198
종결
원고 승(2024.06.27)
기납부한 법인세 환급
-

수원지방법원2022구합73377
하이트진로(주)
이천세무서장
부가가치세처분취소
2022.07.14.
6,485
진행중
미지정
승소시 부가세 환급,현행 일반매매 유지
피고 위수탁거래반박

수원지방법원2022구합77089
하이트진로(주)
이천세무서장
부가가치세처분취소
2022.09.28
99,304
진행중
미지정
승소시 부가세 환급,현행 일반매매 유지
피고 위수탁거래반박

서울중앙지방법웡2023가단5192904
최예지
하이트진로(주)
손해배상
2023.05.25
30,000
진행중
변론기일(2024.11.01)
인정되는 배상금액손해배상
-

대법원2024두45597
하이트진로(주)
공정거래위원회
과징금 납부명령취소
2023.06.29
1,000,000
종결
원고 패(2024.10.08)
기납부한 과징금 미환급
-

제주지방법원 2023가단62078
케이알앤씨(주)
하이트진로(주) 외 2인
근저당권말소
2023.06.30
16,685
진행중
변론기일(2024.10.17)
승소시 근저당권 유지
-

광주지방법원2023가단565160
윤희선
하이트진로(주) 외 2인
근저당권말소
2023.12.12
15,000
진행중
변론기일(2024.10.22)
승소시 근저당권 유지
-

서울중앙지방법원2024가합63951
하이트진로(주) 외1명
오세억 외 1명
계약해제에 따른원상회복 등
2024.04.25
531,263
진행중
변론기일(2024.11.06)
승소시 당사 지급한기부금액 반환

서울중앙지방법원2024재머5014
김진섭
하이트진로(주)
전세권말소
2024.05.21
13,910
진행중
미지정
승소시 근저당권 말소
-

서울중앙지방법원2024차전217982
김진섭
하이트진로(주)
손해배상
2024.11.10
10,910
진행중
미지정
승소시 손해배상금 X
-

대구지방법원2024가단163525
최병임
하이트진로(주)
근저당권말소
2024.12.02
80,072
진행중
미지정
승소시 근저당권 유지
-

서울중앙지방법원2024가단14051
하이트진로(주)
김진섭
전세권설정등기말소신청절차인수 등
2024.07.10
51,146
진행중
변론기일(2024.11.07)
승소시 전세보증금 회수
-

자료 : 당사 제공

그밖에 당사가 부담하고 있는 우발부채와 약정사항 등은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말 현재 연결기업이 시중은행과 체결한 약정 현황은 다음과 같습니다.

(외화단위: JPY,RUB,USD 단위: 원)

금융기관
한 도
실행금액

(주)신한은행 등
당좌차월약정 및 회전대출약정 등
993,759,431,011
557,159,106,669

$ 37,000,000
$ 37,000,000

￥1,000,000,000
-

RUB 160,000,000
RUB 160,000,000

(주)하나은행 등
L/C개설약정
2,736,200,000
2,490,220,000

$ 21,200,000
$ 63,000

(주)신한은행 등
기타어음할인약정
67,000,000,000
-

(주)신한은행 등
매출채권 팩토링 약정
120,000,000,000
10,114,278,900

(2) 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행어음 70매, 미발행수표 389매가 있습니다. (3) 계류 중인 소송사건

증권신고서 제출 전일 기준 연결기업은 6건의 소송(소송가액: 166,577천원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

(4) 담보로 제공한 자산의 내역

(외화단위: USD 단위: 원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
종류
담보권자

유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산
1,313,058,015,001
623,331,112,440
금융거래 및 주세납부
KDB산업은행 등

$ 4,050,000

(5) 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 1,931,127,758원(전기말: 2,440,229,042원), 외화차입금과 관련하여 (주)신한은행 으로부터 $21,000,000(전기말: $21,950,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(6) KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 연결기업이임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 연결기업이 매입하거나 매입자를 지정 할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁의 2종 수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다.(7) 연결기업은 (주)진로소주와 무형자산사용(상표사용, 연구개발 결과물) 및 수출대행과 관련하여 진로소주의 일본향 매출액의 5%에 상당하는 금액을 지급받는 계약을체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

(8) 연결기업은 하이트진로홀딩스(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.08%~0.3%를 로열티로 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로홀딩스(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과 발생비용의 5%를 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

(9) 당분기말 현재 128-2회, 129-2회, 130-1회, 130-2회, 132-1회, 132-2회 사채와 관련하여, 차입약정상 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200%이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조 변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.

마. 경영권 관련 위험
당사의 최대주주는 하이트진로홀딩스(주)이며, 순수 지주회사로서 다른 회사 주식을 소유하여 그 회사를 지배하고 있습니다. 자회사들로부터 받는 배당금수익과 로열티수익을 주된 수익원으로 하며, 자회사들의 영업실적에 영향을 받습니다.
증권신고서 제출 전일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 53.81%(보통주 기준)이며, 급격한 지분변동 등으로 인해 경영권을 위협할만한 특이요소는 없는 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 시장상황에 변동이 발생할 경우 경영권에 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없습니다.

당사의 최대주주는 하이트진로홀딩스(주)이며, 증권신고서 제출전일 현재 당사의 최대주주인 하이트진로홀딩스(주)의 보통주 지분율은 50.86%이며 특수관계인의 지분을 합하면 53.81%(보통주 기준)입니다. 현재 최대주주 단독 지분율만으로도 과반수를 넘어섬에 따라 급격한 지분변동 등으로 인해 경영권이 위협받을 가능성이 높지는 않으나, 2016년 4월 1일 시간외대량매매를 최대주주인 하이트진로홀딩스(주)가 당사의 주식 3,000,000주를 매도한 것과 같이 재무적 선택으로 향후 지분율이 변동될 수도 있습니다. 이와 같이 향후 시장상황에 변동이 발생할 경우 경영권에 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없습니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

하이트진로홀딩스(주)
최대주주
보통주
35,672,250
50.86
35,672,250
50.86
-

하이트진로홀딩스(주)
최대주주
우선주
152,992
13.48
152,992
13.48
-

박문덕
미등기임원
보통주
1,814,314
2.59
1,814,314
2.59
-

박문덕
미등기임원
우선주
4,497
0.40
4,497
0.40
-

박문효
친인척
보통주
2,392
0.00
2,392
0.00
-

박문효
친인척
우선주
4,323
0.38
4,323
0.38
-

김미정
친인척
보통주
2,127
0.00
2,127
0.00
-

노영희
친인척
보통주
12
0.00
12
0.00
-

노희정
친인척
보통주
33
0.00
33
0.00
-

김인규
등기임원
보통주
351
0.00
351
0.00
-

최경택
등기임원
보통주
1,001
0.00
1,001
0.00
-

서영이앤티(주)
계열사
우선주
29,345
2.59
29,345
2.59
-

(재)하이트문화재단
비영리법인
우선주
24,106
2.12
24,106
2.12
-

JINRO INC.
계열사
보통주
248,082
0.35
248,082
0.35
-

계
보통주
37,740,562
53.81
37,740,562
53.81
-

우선주
215,263
18.97
215,263
18.97
-

※ 당사는 대상 기간 중 최대주주가 변동된 경우가 없습니다.※ 상기 기초는 2024년 3분기 말, 기말은 2025년 02월 21일 기준입니다.자료: 당사 제공

당사의 최대주주인 하이트진로홀딩스(주)는 지주회사로서, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하며 주요제품, 원재료, 생산 및 설비, 매출 등은 존재하지 않습니다. 하이트진로홀딩스(주)는 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금수익과 로열티수익을 주된 수입원으로 합니다.

[하이트진로홀딩스(주) 연결기준 요약재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말

[유동자산]
1,026,236
1,085,053
1,071,001

ㆍ현금및현금성자산
220,757
275,498
286,403

ㆍ매출채권및기타채권
343,092
381,480
396,046

ㆍ기타금융자산
87,316
75,958
87,832

ㆍ재고자산
282,669
269,435
227,110

ㆍ기타유동자산
91,451
82,243
72,984

ㆍ당기법인세자산
951
439
626

[비유동자산]
3,028,725
2,894,698
2,874,000

ㆍ매출채권및기타채권
12,459
16,589
10,931

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,934
2,968
2,864

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산
17,657
19,230
14,154

ㆍ관계기업투자
7,888
8,328
8,239

ㆍ기타금융자산
32,480
30,755
29,244

ㆍ투자부동산
56,600
59,314
57,972

ㆍ유형자산
2,083,087
1,938,662
1,929,333

ㆍ무형자산
707,820
709,339
710,033

ㆍ사용권자산
75,451
73,920
74,353

ㆍ이연법인세자산
32,349
35,593
36,876

ㆍ기타비유동자산
-
0
1

자산총계
4,054,961
3,979,751
3,945,001

[유동부채]
2,127,461
2,148,800
1,953,603

[비유동부채]
759,792
725,815
825,982

부채총계
2,887,253
2,874,615
2,779,585

[자본금]
118,388
118,388
118,388

[자본잉여금]
562,134
562,134
562,134

[자기주식]
-103,580
(102,718)
(103,118)

[기타자본]
-676,690
(678,033)
(674,230)

[적립금]
398,793
404,589
405,494

[이익잉여금]
267,158
224,698
249,359

지배기업소유지분합계
566,203
529,058
558,027

비지배지분
601,505
576,078
607,389

자본총계
1,167,708
1,105,136
1,165,416

부채 및 자본총계
4,054,961
3,979,751
3,945,001

평가방법
관계기업투자
지분법
지분법
지분법

종속기업투자
원가법
원가법
원가법

연결에포함된회사수
16개
16개
15개

※ 연결대상기업은 하이트진로홀딩스(주)를 포함한 16개사임.자료: 하이트진로홀딩스(주) 공시자료

(단위 : 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년

매출액
1,962,036
1,890,240
2,506,869
2,484,277

영업이익
198,097
104,252
138,073
202,503

당기순이익
99,154
26,770
18,316
72,049

지배기업 소유주지분
44,855
7,075
897
30,124

비지배지분
54,299
19,695
17,419
41,925

보통주기본 주당 순이익(원)
2,126
335
41
1,427

우선주기본 주당 순이익(원)
2,164
372
91
1,477

자료: 하이트진로홀딩스(주) 공시자료

하이트진로홀딩스(주)의 원천별 영업수익 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

배당금 수익
34,239
34,174
28,927
35,209
30,409
28,994

로열티 수익
4,628
5,727
5,736
5,005
5,403
4,797

합 계
38,867
39,901
34,663
40,214
35,812
33,791

자료 : 하이트진로홀딩스(주) 분기보고서 및 사업보고서

2024년 3분기말 기준 하이트진로홀딩스(주)가 수령한 배당금과 로열티는 총 388.7억원입니다. 하이트진로홀딩스(주)는 당사 등 주력사업 자회사에 대한 실질적인 지배력 및 당사의 우수한 사업안정성에 기반한 안정적인 사업기반을 보유하고 있습니다. 따라서 대주주와 관련된 위험은 낮은 수준으로 판단되나, 주력자회사인 당사의 영업실적이 악화되거나 시장상황 변동이 발생할 경우 경영권에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 특수관계자 거래 관련 위험
당사는 2024년 05월 공정거래위원회가 지정한 자산총액 5조원 이상 공시대상기업집단 88개 그룹 중 79위인 하이트진로그룹에 속한 계열회사로서, 2024년 3분기 기준 하이트진로홀딩스(주)와 주력 자회사인 당사 등 11개의 국내법인 및 9개의 해외법인 등 총 20개사로 구성되어 있습니다. 2024년 3분기 기준 특수관계자와의 매출 거래규모는 약 957억원으로 2024년 3분기말 별도기준 전체 매출액 약 1조 7,600억원의 5.44%를 차지하고 있습니다.
특수관계자 간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 이로 인해 하이트진로그룹의 경영환경이나 평판이 악화될 경우 당사의 영업환경에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 5월부터 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사로 지정되었습니다. 하이트진로그룹은 2024년 3분기말 기준, 지주회사인 하이트진로홀딩스와 주력 자회사인 당사 등 11개의 국내법인과 9개의 해외법인 등 총 20개사로 구성되어 있습니다.

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 사)

구분
상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

국내법인(11개사)
상장
2
하이트진로홀딩스(주)
110111-0013766

하이트진로(주)
110111-0028591

비상장
18
(주)진로소주
190111-0047371

하이트진로산업(주)
134111-0002662

하이트진로음료(주)
110111-3436634

수양물류(주)
210111-0038854

블루헤런(주)
131211-0015971

서영이앤티(주)
110111-1849524

(주)연암
134111-0079562

(주)송정
161511-0048491

(유)평암농산법인
190114-0002733

해외법인(9개사)
JINRO INC.
-

Jinro America Inc.
-

HITEJINRO Rus Food Co.
-

Hitejinro Rus Co.
-

북경진로해특주업유한공사 (THE HITE-JINRO GROUP CHINA)
-

HITEJINRO VIETNAM CO., LTD.
-

HITEJINRO PHILIPPINES Inc.
-

HITEJINRO SG PTE. LTD.
-

JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.
-

(주1)
해외법인 계열사의 경우 법인등록번호와 사업자번호를 기재하지 않았습니다.

(주2)
2024년 9월 3일 서영이앤티(주)가 100% 출자하여 기업인수목적회사인 (주)진백글로벌을 설립하였습니다.(계열편입일 : 2024.11.1)

자료 : 당사 분기보고서

[특수관계자와의 거래내역(별도기준)]

(단위 : 원)

특수관계자명
특수관계자구분
거래내역
당분기
전분기

<매출 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
수수료수익 등
88,078,200
81,803,026

하이트진로산업(주)
종속기업
파유리매각 등
1,239,027,869
870,055,816

수양물류(주)
임대료수익 등
54,540,235
111,583,191

하이트진로음료(주)
제품매출 등
1,992,313,950
1,585,115,329

배당금수익
10,029,481,200
5,014,740,600

Jinro Inc.
제품매출 등
10,835,464,154
10,952,057,477

Jinro America Inc.
상품매출 등
30,241,766,943
28,131,836,517

HiteJinro RUS Food Co.,Ltd.
상품매출 등
-
4,127,813

HiteJinro Rus Co.
제품매출
-
292,631,460

HITEJINRO VIETNAM Co.,Ltd.
상품매출 등
5,691,454,893
5,094,860,824

HITEJINRO SG PTE.LTD
수수료수익
31,700,765
-

북경진로해특주업유한공사
제품매출 등
29,208,565,299
30,845,546,692

Hitejinro Philippines Inc.
상품매출 등
5,307,711,784
4,176,319,779

(주)진로소주
기타특수관계자
수수료수익 등
490,563,648
468,174,815

세왕금속공업(주)
배당금수익
64,018,500
42,679,000

서영이앤티(주)
임대료수익 등
355,758,144
110,133,385

(주)연암
상품매출
663,637
1,818,183

(주)놀이터컴퍼니
수수료수익
10,979,370
11,066,129

임원 등
유형자산매각
99,000,000
107,980,000

합계

95,741,088,591
87,902,530,036

<매입 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
로열티 등
4,755,806,980
4,459,906,929

배당금지급
34,041,629,500
34,041,629,500

하이트진로산업(주)
종속기업
용기매입 등
69,774,806,180
77,114,760,809

수양물류(주)
운반비
40,147,857,112
46,504,935,890

하이트진로음료(주)
광고선전비 등
527,759,512
787,176,095

Jinro Inc.
상품매입
1,659,984,697
699,712,631

광고선전비 등
-
2,449,800

배당금지급
235,677,900
235,677,900

블루헤런(주)
광고선전비
373,972,602
373,972,602

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스료 등
9,432,476,175
9,203,167,189

(주)진로소주
기타특수관계자
상품매입 등
27,551,690,010
24,012,336,945

세왕금속공업(주)
원재료매입
8,284,848,725
8,595,020,535

서영이앤티(주)
원재료매입 등
22,919,698,403
22,760,049,118

배당금지급
29,345,000
29,345,000

하이트문화재단
배당금지급
24,106,000
24,106,000

리스료
17,856,760
18,487,820

(주)놀이터컴퍼니
광고선전비 등
5,529,430,300
3,314,286,000

대우컴바인(주) (주1)
원재료매입
-
5,527,619,801

대우패키지(주) (주1)
원재료매입
-
631,300

대우화학(주) (주1)
용기매입
-
7,435,533,300

(주)연암
원재료매입
6,021,538,328
5,783,816,091

임원 등
리스료 등
41,130,000
40,430,000

합계

231,369,614,184
250,965,051,255

(주1) 전기 중 공정위로부터 계열 제외 통보받아 당분기 거래내역을 제외하였습니다.자료 : 당사 분기보고서

당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 채권ㆍ채무내역(별도기준)]

(단위 : 원)

특수관계자명
특수관계자구분
계정과목
당분기말
전기말

<채권 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미수금
12,140,040
20,611,993

하이트진로산업(주)
종속기업
미수금
214,516,489
173,017,776

매출채권
3,892,891
3,756,071

임차보증금
10,708,100,000
10,708,100,000

하이트진로음료(주)
미수금
346,131,995
269,481,383

수양물류(주)
미수금
-
32,037,500

Jinro Inc.(주1)
미수금
-
18,448,582

매출채권
1,259,914,288
2,490,604,664

Jinro America Inc.(주1)
매출채권
11,387,158,960
14,480,610,440

Hitejinro Rus Co.(주1)
매출채권
-
287,923,020

북경진로해특주업유한공사(주1)
매출채권
8,204,882,858
9,885,291,476

Hitejinro Philippines Inc.(주1)
매출채권
5,074,403,168
5,839,483,073

블루헤런(주)
회원권
4,354,600,000
4,354,600,000

선급비용
-
373,972,602

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.(주1)
매출채권
8,629,260,280
8,117,108,244

HITEJINRO SG PTE.LTD
미수금
31,489,800
-

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호
공동기업
임차보증금
5,000,000,000
5,000,000,000

(주)진로소주
기타특수관계자
미수금
71,146,194
87,446,765

세왕금속공업(주)
미수금
300,000,000
300,000,000

서영이앤티(주)
미수금
133,282,821
134,785,405

(주)놀이터컴퍼니
미수금
1,830,670
3,433,642

(주)연암
미수금
480,000
-

임원 등
임차보증금
30,000,000
30,000,000

합계

55,763,230,454
62,610,712,636

<채무 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미지급금
629,986,575
539,371,991

임대보증금
197,780,000
197,680,000

하이트진로산업(주)
종속기업
매입채무
3,581,261,563
2,490,542,089

미지급금
6,827,334,532
4,300,084,294

수양물류(주)
미지급금
4,305,026,189
3,827,114,897

매입채무
124,553,616
118,354,933

하이트진로음료(주)
임대보증금
115,500,000
115,500,000

미지급금
71,086,510
26,649,876

Jinro Inc.
매입채무
66,610,872
39,067,689

미지급금
15,864,592
1,957,656

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스부채
93,771,097,364
100,496,596,363

(주)진로소주
기타특수관계자
매입채무
4,794,972,760
4,860,326,140

세왕금속공업(주)
매입채무
2,043,114,037
1,768,511,412

서영이앤티(주)
매입채무
5,078,846,902
3,497,352,283

미지급금
4,983,516,018
1,633,055,978

임대보증금
1,944,440,000
3,855,092,000

하이트문화재단
임대보증금
259,000,000
259,000,000

리스부채
49,750,757
66,137,972

(주)놀이터컴퍼니
미지급금
356,837,470
621,182,870

매입채무
712,272,000
890,340,000

(주)연암
매입채무
919,939,397
370,409,809

임원 등
임대보증금
984,500,000
971,000,000

리스부채
39,501,084
73,545,519

합계

131,872,792,238
131,018,873,771

(주1) 해당 종속기업 매출채권에 대하여 당분기말 현재 대손충당금(전기말: 2,196,717,733원)은 없습니다. 당분기 중 인식한 대손충당금환입은 2,196,717,733원이며, 전분기 중 인식한 대손충당금환입은 4,147,264,821원입니다.자료 : 당사 분기보고서

당사의 특수관계자에 대한 대여금의 증감내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 대여금 증감내역(별도기준)]

<당분기말>
(단위 : 원)

구분
당기초
증가
감소
대체
당분기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
12,000,000
-
(9,000,000)
9,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
23,500,000
60,000,000
-
(9,000,000)
74,500,000

합계
35,500,000
60,000,000
(9,000,000)
-
86,500,000

<전기>
(단위 : 원)

구분
당기초
감소
유동성 대체
당기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
12,000,000
(12,000,000)
12,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
35,500,000
-
(12,000,000)
23,500,000

합계
47,500,000
(12,000,000)
-
35,500,000

자료 : 당사 정기보고서

한편, 공정거래위원회는 당사의 계열회사인 서영이앤티(주)에 대한 부당 지원 행위와관련하여 2018년 1월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제23조1항제7호 등 조항에 따라 시정명령과 총 107억원의 과징금을 부과하고 당사 및 당사의 임직원을 검찰에 고발하였습니다. 총 107억원의 과징금 중 당사는 79.5억원(서영이앤티15.7억원, 삼광글라스12.2억원)을 부과 받아 2018년 6월 과징금 납부를 완료하였습니다. 당사는 공정위의 해당 제재 조치에 대해서 시정명령 및 과징금 납부취소소송을 2018년 5월 서울고등법원에 제기하였으며, 2020년 2월 12일 서울고등법원에서 일부 승소판결을받아 당사에 부과된 과징금 납부 명령 취소 판결을 받았습니다. 공정위는 법원 판결로 처분이 유효한 부분에 대한 과징금을 재산정해야 하는 절차에 따라 2022년 6월 징수한 과징금 전액을 일단 하이트진로에 환급하였으며, 2023년 3월6일 공정위 전원회의에서 과징금 재산정건을 심사, 당사에 과징금 70억6000만원을 부과하였습니다.당사는 하이트진로그룹에 소속되어 주류 생산을 위한 수직/수평 계열 관계가 잘 형성되어 있어 그룹 차원의 시너지 발생 및 대외 신인도 향상 등의 장점을 가질 수 있는반면, 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 보유 지분증권의 손상차손 인식 위험
당사는 2024년 3분기말 현재 별도기준 약 2,936억원 규모의 종속기업 및 관계기업의 지분을 보유하고 있으며, 약 128억원 규모의 당기손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있습니다. 지난 2016년 6억원을 매도가능증권 손상차손으로 인식하였으며, 과거 관계기업지분 98억원 가량을 손상차손으로 인식한 바 있습니다.
이처럼 손상징후 발견 시 손상검사를 통해 손상차손이 인식되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 발생 할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2024년 3분기말 별도기준 종속기업투자 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

[종속기업투자 및 관계기업투자 내역]

(단위 : 원)

회사명
주요 영업활동
소재지
결산월
2024년 3분기말
2023년말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

하이트진로산업(주)
공병 제조ㆍ상표인쇄
한국
12월
100.00
92,500,000,000
100.00
92,500,000,000

하이트진로음료(주)
샘물 제조ㆍ판매
한국
12월
100.00
65,208,726,435
100.00
65,208,726,435

Jinro Inc.
주류 등 판매
일본
12월
100.00
109,769,822,917
100.00
109,769,822,917

Jinro America Inc.
주류 등 판매
미국
12월
100.00
2,237,488,865
100.00
2,237,488,865

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
주류 등 판매
러시아
12월
84.92
1,449,028,315
84.92
1,449,028,315

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
주류 등 판매
베트남
12월
100.00
451,040,000
100.00
451,040,000

수양물류(주)
운송
한국
12월
100.00
250,000,000
100.00
250,000,000

HITEJINRO SG PTE. LTD.(주1)
중계 무역
싱가포르
12월
40.00
21,710,400,000
40.00
21,710,400,000

합계
-
-
-
-
293,576,506,532
-
293,576,506,532

(주1) 종속기업 Jinro Inc.가 보유한 지분 20%를 합산하여 지배력을 행사할 수 있으므로 종속기업투자로 분류하였습니다.

자료 : 당사 분기보고서, 별도기준

당사는 보유 상장 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 2024년 3분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동(당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동

(단위 : 원)

내역
상승시
하락시

법인세효과 차감전 당기손익

108,074,598

(108,074,598)

법인세효과

(24,965,232)

24,965,232

법인세효과 차감후 당기손익

83,109,366

(83,109,366)

자료 : 당사 2024년 3분기 분기보고서, 별도기준

상기 기재된 바와 같이 당사는 2024년 3분기말 현재 별도기준 약 2,936억원 규모의 종속기업투자 및 관계기업투자 내역이 있으며, 128억원 규모(장부금액)의 당기손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있습니다.당사는 지난 2016년 매도가능증권 6억원을 발행회사의 부도 및 파산 등 현저한 가치의 하락 징후가 존재하여 손상차손으로 인식하였습니다. 또한 당사는 과거에 관계기업 중 2016년 12월 청산종결 된 (주)고려양주에 대하여 투자금액의 회수가능액이 없다고 판단하여 장부금액(9,750,679,134원) 전액을 손상차손으로 인식하였습니다. 이처럼 향후 보유 증권 중 손상징후 발견 시 손상검사를 통해 손상차손이 인식되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 발생 할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 환율 변동 위험
당사는 국내 주류시장 외에도 한류열풍을 적극적으로 활용하여 일본을 비롯한 중국, 미국 등 해외 주요국가에 대한 마케팅 및 시장공략 강화를 통한 매출 확대전략을 진행함에 따라 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 해외 거래에서 현지통화 거래 비중 증가 및 자금 입출 매칭을 통해 환위험 노출을 최소화 하기 위해 노력하고 있으나 증권신고서 제출일 현재 환 변동위험을 최소화를 위한 파생상품계약을 별도로 체결하고 있지는 않아 급격한 환변동에 의한 환위험에 노출되어 있습니다.
환율 변동에 의한 외환차손 및 환산손실은 당사의 재무수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 국내 주류시장 외에도 한류열풍을 적극적으로 활용하여 일본을 비롯한 중국, 미국 등 해외 주요국가에 대하여 마케팅 및 시장공략 강화를 통한 매출 확대전략을 진행하고 있습니다. 특히, 교민 및 관광객 외에도 해외 현지인을 대상으로 적극적인 브랜드 인지도 개선 및 시장개척 활동을 병행해 나가며 해외 시장 확대와 함께 글로벌 기업의 위상을 강화하고자 노력하고 있습니다. 당사의 연결기준 지역별 매출 현황은 다음과 같습니다.

[연결기준 지역별 매출]

(단위: 백만원)

분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

한 국
1,782,341
1,709,677
2,263,195
2,243,174
1,992,878
2,061,155
1,846,851

일 본
47,609
58,270
77,096
94,687
92,764
95,643
99,640

기 타
142,180
131,466
179,890
159,694
117,262,
99,525
88,573

합 계
1,972,129
1,899,413
2,520,182
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064

주1) 상기 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 작성되었으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다

주2) 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였습니다.

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사는 외환위험, 특히, 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 원화가 강세일 경우 수출제품의 가격경쟁력 약화를 초래할 뿐만 아니라 수출을 통해 취득한 매출채권 및 외화현금의 원화 환산 금액이 하락하여 당사의 매출 감소를 가져올 위험이 존재합니다.

2024년 3분기말 현재 당사의 연결기준 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화
2024년 3분기말
2023년

자산
부채
자산
부채

USD
69,915,387,354
50,505,602,947
44,413,825,820
52,986,485,170

JPY
10,353,785,335
8,942,765,366
15,662,360,680
918,627,519

기타
2,320,025,578
10,002,709,380
2,626,965,624
9,277,267,065

합계
82,589,198,267
69,451,077,693
62,703,152,124
63,182,379,754

자료 : 당사 2024년 3분기보고서, 연결기준

당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 2024년 3분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화
2024년 3분기말
2023년

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
970,489,220
(970,489,220)
(428,632,967)
428,632,967

JPY
70,550,999
(70,550,999)
737,186,658
(737,186,658)

기타
(384,134,190)
384,134,190
(332,515,072)
332,515,072

합계
656,906,029
(656,906,029)
(23,961,381)
23,961,381

자료 : 당사 2024년 3분기보고서, 연결기준

한편, 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험을 최소화하기 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사는 영업환경에 따라 환율 급등락에 의한 수익성 악화를 적절히 헤지하려 노력하고 있으나 신고서 제출일 현재 환위험 최소화를 위한 파생상품계약을 체결하고 있지 않아 급격한 환변동에 의한 환위험에 노출되어 있습니다. 환율 변동에 의한 외환차손 및 환산손실은 당사의 재무수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 공정거래위원회 제재 관련 위험당사는 계열회사 부당지원 등과 관련하여

공정거래위원회로부터 과징금 부과, 검찰고발 등 제재 조치를 받은 바 있습니다. 검찰 고발로 인해 진행되고 있는 재판의 최종결과는 당사가 2심 판결에 대해 재판부에 제기한 상고가 2024년 03월 12일 부로 기각되며 2심 판결로 확정되었습니다. 이에 따라, 당사의 임원 및 당사에 대한 법적 처분이 확정되었습니다. 다만, 해당 처분 및 제재 확정에 따른 당사에 대한 과징금 등 실질적인 마이너스 요인 외에도, 판결 확정에 따른 당사 및 계열회사에 대한 평판 악화 등의 부정적인 영향이 어떠한 형태로 발생할지 여부는 판단하기 어렵습니다.
이러한 부정적인 영향이 예기치 못한 방향으로 발생할 경우 당사의 실적을 악화할 요인으로 작용할 가능성도 있으니 투자자 여러분께서는 투자의사결정시 이 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회는 당사의 계열회사인 서영이앤티(주)에 대한 부당 지원 행위와 관련하여 2018년 1월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제23조1항제7호 등 조항에 따라 시정명령과 총 107억원의 과징금을 부과하고 당사 및 당사의 임직원을 검찰에 고발하였습니다. 총 107억원의 과징금 중 당사는 79.5억원(서영이앤티15.7억원, 삼광글라스12.2억원)을 부과 받아 2018년 6월 과징금 납부를 완료하였습니다. 당사는 공정위의 해당 제재 조치에 대해서 시정명령 및 과징금 납부취소소송을 2018년 5월 서울고등법원에 제기하였으며, 2020년 2월 12일 서울고등법원에서 일부 승소판결을받아 당사에 부과된 과징금 납부 명령 취소 판결을 받았습니다. 공정위는 법원 판결로 처분이 유효한 부분에 대한 과징금을 재산정해야 하는 절차에 따라 2022년 6월 징수한 과징금 전액을 일단 하이트진로에 환급하였으며, 2023년 3월6일 공정위 전원회의에서 과징금 재산정건을 심사, 당사에 과징금 70억6000만원을 부과하였습니다.이외에, 2021년 06월 08일에는 공정거래위원회가 기업집단 지정자료 제출 시 6개사(연암 外) 및 친족(7명) 누락을 사유로 당사 미등기임원인 박문덕 회장을 검찰에 고발하였고 서울중앙지법 1심 법원의 약식명령으로 종결되었습니다.상기 제재에 대한 세부사항은 다음과 같습니다.

[제재 세부사항]

[부당지원행위 등에 대한 건]

① 공정위의 시정명령 및 과징금 처분

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용

- 시정명령

- 과징금 : 79억 4,700만원

3) 사유 및 근거법령

- 인력지원 : 舊 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 함) 제23조 제1항 7호 공정거래법 제23조의2 제1항 제1호

- 공캔 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 코일 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 글라스락 캡 거래 : 舊공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 주식매각 우회지원 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

4) 진행사항

- 2018.05.09. 서울고등법원 행정소송 제기

- 2020.02.12. 서울고등법원 판결선고(당사 일부 승소)

- 2020.02.25. 대법원 상고 - 2020.07.05. 심리불속행기간 도과 - 2021.03.05. 법리, 쟁점에 관한 종합적 검토 중 - 2022.05.26. 대법원 판결선고(고법 판결과 동일 : 당사 일부 승소) - 2022.06.16. 공정위 과징금 전액 환급 - 2023.03.06. 공정위 과징금 재산정 및 부과 의결 - 2023.04.06. 공정위 재부과 의결에 대한 이의신청 - 2023.06.29. 공정위 재부과 의결에 대한 행정소송 제기 - 2024.05.16. 2심 판결 선고(당사 청구 기각) - 2024.06.05. 대법원 상고 - 2024.10.08. 3심 기각 종결(2심 판결 확정)

② 공정위의 과태료 처분

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용 : 과태료

- 개인 : 차장(담당) (근속년수 26년 5개월) 과태료 1천만원

- 법인 : 과태료 1억원

3) 사유 및 근거법령

- 허위자료 제출행위 : 공정거래법 제69조의2 제1항 제6호

4) 진행사항

- 개인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 3백만원(종결)

- 법인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 8천만원(종결)

③ 공정위 검찰 고발

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용 : 검찰 고발

- 개인 : 대표이사(근속년수 29년 5개월), 부사장(근속년수 6년 2개월),

상무(근속년수 25년 5개월) - 법인(양벌규정)

3) 사유 및 근거법령

- 부당지원 : 공정거래법 제66조 제1항 제9의2호, 제70조, 제71조

4) 진행 사항

- 1심판결 선고 : 2020.05.07. 개인 : 대표이사(징역 10월, 집행유예 1년), 부사장(징역 1년 6월, 집행유예 2년 / 120시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년) 법인 : 벌금 2억원

- 2심 판결 선고 : 2023. 5. 23.

개인 : 대표이사(징역 8월, 집행유예 1년), 사장(징역 1년 3월, 집행유예 2년 / 80시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년)

법인 : 벌금 1억 5천만원 - 3심 판결 선고 : 2024.03.12. 상고 기각(2심 판결확정)④ 처벌 또는 조치에 대한 회사 및 임직원의 이행현황

1) 과징금 - 2018.06.22. 과징금 79억 4,700만원 납부 - 2022.06.16. 과징금 79억 4,700만원 환급 - 2023.05.26. 과징금 70억 6,500만원 재납부

2) 과태료 - 개인 : 과태료 3백만원 납부 - 법인 : 과태료 8천만원 납부⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 공정위가 지적한 부당한 지원행위 및 특수관계인에 대한 부당한 이익 제공행위 유형 해소 - 리스크관리위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법률위반 행위 가능성 사전 검토 - 이사회 내 ESG위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법규 준수를 위한 내부 관리 강화

[하이트진로(주) 및 임직원에 대한 제재 현황]

① 처분 일자 : 2021.06.08.

② 처분 기관 : 공정거래위원회

③ 처분 내용 : 동일인 고발

④ 사유 및 근거 법령

- 기업집단 지정자료 제출시 6개사(연암 外) 및 친족(7명) 누락

- 공정거래법 제14조 제4항

⑤ 조치에 대한 이행현황

- 누락된 6개사 계열편입 완료

- 누락된 친족(7명) 신고 완료

⑥ 진행사항

- 검찰 약식 기소 (21.10.29.) - 법원 약식 명령 (22.01.13.) : 종결⑦ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 관련 법규 준수를 위한 내부 관리 강화

자료 : 당사제공

상기와 관련한 재판의 최종결과는 당사가 2심 판결에 대해 재판부에 제기한 상고가 2024년 03월 12일 부로 기각되며 2심 판결로 확정되었습니다. 이에 따라, 당사의 임원 및 당사에 대한 법적 처분이 확정되었습니다. 다만, 해당 처분 및 제재 확정에 따른 당사에 대한 과징금 등 실질적인 마이너스 요인 외에도, 판결 확정에 따른 당사 및 계열회사에 대한 평판 악화 등의 부정적인 영향이 어떠한 형태로 발생할지 여부는 판단하기 어렵습니다. 이러한 부정적인 영향이 예기치 못한 방향으로 발생할 경우 당사의 실적을 악화할 요인으로 작용할 가능성도 있으니 투자자 여러분께서는 투자의사결정시 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 2024년 실적 공시에 관한 사항2025년 1월 31일 당사는 매출액또는손익구조30% 이상 변경 관련 내용을 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 공시하였습니다.

당사의 2024년 연결기준 매출액은 2조 5,992억원으로 전년(2조 5,202억원) 대비 3.1% 증가하였고, 영업이익은 2,209억원으로 전년(1,239억) 대비 78.3%, 당기순이익은 1,057억원으로 전년(355억원) 대비 197.5% 증가하였습니다.
해당 실적은 확정치가 아닌 잠정치이므로 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 증권신고서의 「제2부 발행인에 관한 사항- Ⅲ. 재무에 관한 사항」은 2024년 3분기 기준으로 작성되어 있으며, 2024년 온기 실적의 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서(2024.12)를 참고해주시기 바랍니다.

2025년 1월 31일 당사는 매출액또는손익구조30% 이상 변경 관련 내용을 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 공시하였습니다.

당사의 2024년 연결기준 매출액은 2조 5,992억원으로 전년(2조 5,202억원) 대비 3.1% 증가하였고, 영업이익은 2,209억원으로 전년(1,239억) 대비 78.3%, 당기순이익은 1,057억원으로 전년(355억원) 대비 197.5% 증가하였습니다.

매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액
2,599,183,408
2,520,181,552
79,001,856
3.1

- 영업이익
220,940,041
123,919,983
97,020,058
78.3

- 법인세비용차감전계속사업이익
139,846,304
68,456,908
71,389,396
104.3

- 당기순이익
105,660,096
35,511,120
70,148,976
197.5

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
3,436,564,363
3,358,347,206

- 부채총계
2,277,143,227
2,242,471,577

- 자본총계
1,159,421,136
1,115,875,628

- 자본금
368,842,230
368,842,230

- 자본총계/자본금 비율(%)
314.3
302.5

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
매출액 증가 및 광고선전비 등 판관비 감소에 따른 이익 증가

5. 이사회결의일(결정일)
2025-01-31

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

가. 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준의 잠정 영업실적임.나. 상기 내용 중 당해사업년도(2024년) 실적은 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이며, 그 내용 중 일부는 외부 회계감사 및 주주총회 승인 과정에서 변경 가능함.다. 상기 이사회결의일은 감사전 연결재무제표 증선위 제출일임.

※ 관련공시
-

[지배회사의 추가공시사항]

구분
재무제표
당해 사업연도
직전 사업연도

비지배지분 제외 자본총계(단위 : 천원)
연결
1,134,909,753
1,095,137,802

자본총계˚/ 자본금 비율(%) (˚비지배지분은 제외)
연결
307.7
296.9

매출액(단위:천원)
별도
2,329,034,671
2,246,749,011

자료:
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

해당 실적은 확정치가 아닌 잠정치이므로 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 증권신고서의 「제2부 발행인에 관한 사항- Ⅲ. 재무에 관한 사항」은 2024년 3분기 기준으로 작성되어 있으며, 2024년 온기 실적의 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서(2024.12)를 참고해주시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약 위험본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바,
환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2025년 03월 07일이며, 상장예정일은 2025년 03월 10일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써
당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. 「예금자보호법」 미적용본 사채는
「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 「예금자보호법」의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

마. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

"본 사채"는 공모에 의한 일시발행으로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

사. 신용등급에 관한 사항본 사채는
한국신용평가(주)로부터 A+등급, 한국기업평가(주)로부터 A+등급을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제134회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 본 사채의 신용등급을 받았으며, 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
전망

한국신용평가㈜
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적

한국기업평가㈜
A+
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

하이트진로(주) 무보증사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜ 및 한국투자증권㈜(이하 "주관회사"라 함)는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 하이트진로(주)은 "동사"로 기재하였습니다.
본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 하이트진로(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.
다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 평가의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.
기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.
또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 평가의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

공동대표주관회사
NH투자증권㈜
00120182

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

2. 평가의 개요

(1) 평가 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일

방문실사
2025년 02월 14일

실사보고서 작성 완료
2025년 02월 21일

증권신고서 제출
2025년 02월 24일

[발행회사 -하이트진로(주)]

성 명
부서
직책
담당업무

정희승
재무팀
팀장/차장
재무팀장

강상원
재무팀
차장
자금조달

[공동대표주관회사 - NH투자증권(주), KB증권㈜, 한국투자증권㈜]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
General Industry부
김영호
이사
기업실사 총괄
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 15년

NH투자증권(주)
General Industry부
서보민
부장
기업실사 책임
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 13년

NH투자증권(주)
General Industry부
정원식
차장
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 10년

케이비증권(주)
기업금융3부
박병옥
이사
기업실사 총괄
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 20년

케이비증권(주)
기업금융3부
신권
부장
기업실사 총괄
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 등 14년

케이비증권(주)
기업금융3부
한정수
대리
기업실사 총괄
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 5년

케이비증권(주)
기업금융3부
한정우
주임
기업실사 총괄
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 1년

한국투자증권(주)
커버리지2부
김다운
이사
기업실사 총괄
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 20년

한국투자증권(주)
커버리지2부
이상욱
팀장
기업실사 총괄
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 12년

한국투자증권(주)
커버리지2부
유미라
대리
기업실사 총괄
2025년 02월 07일 ~ 2025년 02월 21일
기업금융업무 9년

3. 기업실사 이행상황
(1) 기업실사 항목 및 점검결과

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(2) 기업실사 이행내역

일 자
기업실사 내용 및 확인자료

2025.02.07

- 실사 사전요청자료 제공

- 실사 방식 및 일정 안내

- 발행 절차 관련사항 확인

2025.02.07~

2025.02.20

- 발행회사 방문- Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사

- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사

- 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토

- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인

2025.02.07~

2025.02.20

- 발행회사 방문- 외부 전문기관 자료 확인

- 경쟁사 현황 파악 및 소속 산업 조사

- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인

- 증권신고서 내용의 검증

- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사

- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서)

- 사업계획 검토 및 인터뷰

- 진행중인 소송 파악 및 인터뷰

2025.02.07~

2025.02.20

- 발행회사 방문- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증

- 모집매출 증권 관련 적정성 검토

- 투자위험요소 세부사항 체크

- 실사내역 추가 확인

2025.02.21
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채관리계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

4. 종합의견

동사는 2005년 하이트맥주그룹에 피인수되어 2011년 9월 계열사인 舊.하이트맥주를 흡수합병하고 현재의 하이트진로㈜로 상호 변경하였습니다. 소주 및 맥주를 주력 생산하는 국내 최대규모의 종합주류생산업체로, 신고서 제출일 현재 최대주주는 하이트진로홀딩스㈜로 보통주 기준 50.86%의 지분을 보유하고 있습니다.

동사의 2024년 3분기 연결 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 1조 9,721억원 및 1,868억원으로 전년 대비 3.83% 및 98.57% 증가하였으며, 별도 재무제표 기준 매출액 및 영업이익은 1조 7,600억원 및 1,723억원으로 전년 대비 4.50% 및 135.49% 증가하였습니다. 영업이익이 증가한 사유는 2023년 하반기 이후 광고선전비를 축소하였고 2023년말에는 원재료 상승에 대한 대응으로 맥주 판매단가를 2022년말 대비 6.8%(내수용 기준)인상시킨 것에 기인합니다.

[수익성 지표 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,972,129
1,899,413
2,520,182
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064

매출원가
1,061,791
1,062,952
1,406,180
1,434,318
1,276,469
1,281,305
1,163,221

영업이익
186,799
94,071
123,920
190,571
174,111
198,479
88,247

영업이익률
9.47%
4.95%
4.92%
7.63%
7.90%
8.80%
4.34%

당기순이익
113,867
40,169
35,511
86,816
71,772
86,628
-42,395

당기순이익률
5.77%
2.11%
1.41%
3.48%
3.26%
3.84%
-2.08%

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서

[수익성 지표 - 별도기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,760,024
1,684,153
2,246,749
2,222,162
1,977,100
2,049,288
1,830,147

매출원가
949,695
950,011
1,264,942
1,302,272
1,163,629
1,178,778
1,068,131

영업이익
172,339
73,182
101,834
165,475
150,507
180,769
80,295

영업이익률
9.79%
4.35%
4.53%
7.45%
7.61%
8.82%
4.39%

당기순이익
107,600
26,982
21,323
66,848
72,538
52,120
-40,691

당기순이익률
6.11%
1.60%
0.95%
3.01%
3.67%
2.54%
-2.22%

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서

2024년 3분기말 연결기준 동사의 총 차입금은 9,453억원이며 이 중 단기 차입금이 6,572억원, 장기 차입금이 2,881억원입니다. 동사의 차입금 규모 및 내역은 다음과 같습니다.

[재무 안정성 지표 - 연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

현금 및 현금성자산
212,946
272,488
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968

단기차입금
657,166
609,661
498,562
549,274
523,896
514,417
664,393

장기차입금
288,120
339,233
397,567
390,758
442,929
511,658
400,830

총 차입금
945,286
948,893
896,129
940,033
966,825
1,026,075
1,065,223

순 차입금(주1)
732,340
676,406
614,411
470,212
702,319
881,854
774,255

자산총계
3,438,340
3,358,347
3,333,438
3,631,051
3,297,784
3,270,860
3,428,144

부채총계
2,266,378
2,242,472
2,172,410
2,537,892
2,223,506
2,237,664
2,265,765

차입금의존도(주2)
27.49%
28.25%
26.88%
25.89%
29.32%
31.37%
31.07%

부채비율
193.38%
200.96%
187.11%
232.16%
206.98%
216.58%
194.92%

주1) 순 차입금 = 총 차입금 - 현금 및 현금성자산

주2) 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산총계

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서, 연결 기준

동사는 2011년 (구)하이트맥주 흡수합병으로 약 1조원 가량의 차입금이 이관되면서 차입규모가 크게 증가하였으나, 이후 차입금 규모룰 꾸준히 줄여나가고 있습니다. 그 결과, 총 차입금은 2018년말 1조 652억원에서 2023년말 기준 9,489억원으로 하락하였으며, 차입금의존도는 2018년 31.07%에서 2023년말 기준 28.25%로 감소하였습니다. 한편, 2024년 3분기말 기준 총차입금과 차입금의존도는 각각 9,453억원, 27.49%로 2023년말과 비슷한 수준을 나타내고 있습니다.

동사 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

1) 단기차입금

[단기차입금의 내역]

(단위: 원)

구분
차입처
2024년 3분기말 이자율(%)
2024년 3분기말
2023년

원화일반대출
KDB산업은행 등
4.34 ~ 5.30
464,000,000,000
434,000,000,000

외화한도대출
하나은행
17.7
2,238,400,000
2,331,200,000

매출채권 팩토링
신한은행 등
6.27 ~ 7.0
10,114,278,900
3,635,605,046

합계
-
-
476,352,678,900
439,966,805,046

자료 : 동사 분기보고서, 연결기준

2) 장기차입금

[장기차입금의 내역]

(단위: 원)

구분
차입처
2024년 3분기말 이자율(%)
2024년 3분기말
2023년

원화일반대출
에스타이거진로 등
2.00 ~ 5.07
63,736,063,003
65,719,126,006

외화일반대출
신한은행
4.69~5.35
48,825,200,000
47,707,800,000

소계

112,561,263,003
113,426,926,006

유동성 대체

-69,886,263,003
-29,721,484,004

차감후 잔액

42,675,000,000
83,705,442,002

자료 : 동사 분기보고서, 연결기준

[사채의 내역]

(단위: 원)

구분
발행일
만기일
2024년 3분기말 이자율(%)
2024년 3분기말
2023년

제127-2회 무보증 공모사채

2019-03-05

2024-03-05

0.0000

0

90,000,000,000

제128-2회 무보증 공모사채

2020-06-09

2025-06-09

0.0286

48,000,000,000

48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채

2021-03-03

2024-03-03

0.0000

0

50,000,000,000

제129-2회 무보증 공모사채

2021-03-03

2026-03-03

0.0210

74,000,000,000

74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채

2022-03-11

2025-03-11

0.0325

63,000,000,000

63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채

2022-03-11

2027-03-11

0.0377

21,000,000,000

21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채(주1)

2023-09-25

2026-09-25

0.0478

50,000,000,000

50,000,000,000

제132-1회 무보증 공모사채

2024-03-04

2026-03-04

0.0401

30,000,000,000

0

제132-2회 무보증 공모사채

2024-03-04

2027-03-04

0.0405

71,000,000,000

0

소계
-
-
-
357,000,000,000
396,000,000,000

사채할인발행차금
-
-
-
(627,665,518)
(500,263,254)

가감계
-
-
-
356,372,334,482
395,499,736,746

유동성 대체
-
-
-
(110,927,353,412)
(139,972,355,007)

차감후 잔액
-
-
-
245,444,981,070
255,527,381,739

자료 : 동사 분기보고서, 연결기준

동사의 재무안정성 지표와 장·단기 차입금 내역을 검토하였을 때 채무상환 불이행 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

현금흐름 현황에서 나타나듯 동사는 소주시장에서 우월적 지위, 맥주시장에서의 경쟁력 강화 등으로 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름이 2024년 3분기 기준 2,873억원으로 2022년말 -740억원에서 흑자전환한 모습을 보였습니다.
동사 현금흐름 현황은 아래와 같습니다.

[현금흐름 현황 - 연결기준]

(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

기초 현금및현금성자산
272,488
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968

영업활동으로 인한 현금흐름
287,254
100,270
-74,014
622,266
382,793
28,252

투자활동으로 인한 현금흐름
-257,563
-113,386
5,959
-316,504
-141,057
-66,015

재무활동으로 인한 현금흐름
-90,979
-25,390
-116,457
-101,300
-116,556
-111,621

외화표시 현금의 환율변동효과
1,746
300
-3,589
853
-4,895
2,636

기말 현금 및 현금성자산
212,946
243,513
281,718
469,821
264,506
144,221

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서, 연결 기준

현재 동사는 양(+)의 영업활동 현금흐름을 바탕으로 차입금 규모를 줄여 나갈 계획이나, 주류시장 업황 악화 및 동종산업 내 경쟁사 제품라인 강화 등 경쟁 심화로 영업활동 현금흐름이 감소하는 경우 차입금 상환 부담이 증가하여 사업 안정성이 악화될 우려가 존재합니다.

이상 상기의 제반사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한, 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 A+(안정적)으로, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2025. 02. 24.

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운 (인)

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환 (인)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제134-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
82,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
279,011,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
81,720,988,400

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

[제134-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
38,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
194,191,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
37,805,808,400

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

나. 발행제비용의 내역

[제134-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
57,400,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
177,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
39,900,000
한국신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
279,011,600
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

[제134-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
26,600,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
123,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
39,900,000
한국신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,300,000
250억 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
491,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
200,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
194,011,600
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

2. 자금의 사용목적

회차 :
134-1
(기준일 :
2025년 02월 27일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
82,000
-
-
82,000
-

회차 :
134-2
(기준일 :
2025년 02월 27일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
9,000
29,000
-
-
38,000
-

<자금의 세부 사용 내역>

당사는 금번 발행되는 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채의 자금 사용 목적은 채무상환자금
및 운영자금
입니다. 자금 사용 목적 세부 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.
(삭제)

[채무상환자금]

(단위 : 백만원, %)

증권종류
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

제130-1회 공모사채
2022년 03월 11일
63,000
3.251
A(한국신용평가, A(NICE신용평가)
2025.03.11
미상환
NH투자증권 신한금융투자

제128-2회 공모사채
2020년 06월 09일
48,000
2.858
A(한국기업평가, A(NICE신용평가)
2025.06.09
미상환
NH투자증권 SK증권

주1) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금]

구분
금액(백만원)
사용예정일
지급처
비고

주세
23,302
2025년 4월 28일
이천세무서
2025년 1월 주세

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

[이자보상비율]

(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

영업이익
186,799
94,071
123,920
190,571
174,111
198,479
88,247

이자비용
41,101
37,147
50,531
38,615
36,921
46,306
46,271

이자보상비율(배)
4.5
2.5
2.5
4.9
4.7
4.3
1.91

자료 : 당사 각 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 경우, 2024년 3분기 말 기준 이자보상비율은 약 4.5배 수준이며, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 나고 있는 상황을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.
3. 미상환 채무증권의 현황가. 미상환 사채

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : 백만원)

발행회사
회차
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부

하이트진로(주)
128-2
회사채
공모
2020.06.09
48,000
2.858
A(NICE신용평가, A(한국기업평가)
2025.06.09
미상환

하이트진로(주)
129-2
회사채
공모
2021.03.03
74,000
2.099
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2026.03.03
미상환

하이트진로(주)
130-1
회사채
공모
2022.03.11
63,000
3.251
A(NICE신용평가, A(한국신용평가)
2025.03.11
미상환

하이트진로(주)
130-2
회사채
공모
2022.03.11
21,000
3.771
A(NICE신용평가, A(한국신용평가)
2027.03.11
미상환

하이트진로(주)
131
회사채
사모
2023.09.25
50,000
4.776
A+(NICE신용평가)
2026.09.25
미상환

하이트진로(주)
132-1
회사채
공모
2024.03.04
30,000
4.012
A+(NICE신용평가, A+(한국기업평가)
2026.03.04
미상환

하이트진로(주)
132-2
회사채
공모
2024.03.04
71,000
4.048
A+(NICE신용평가, A+(한국기업평가)
2027.03.04
미상환

하이트진로(주)
133
회사채
사모
2024.11.15
40,000
3.763
A+(한국신용평가)
2027.11.15
미상환

자료: 당사 제공

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)

-
30,000
30,000

(주1) 상기 기초는 2024년 09월 30일 기준이며, 기말은 2025년 02월 21일 기준임

다. 미상환 전자단기사채 등

(기준일 : 2025년 02월 21일)
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

(주1) 상기 기초는 2024년 09월 30일 기준이며, 기말은 2025년 02월 21일 기준임

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
전 망

한국신용평가㈜
2025년 02월 19일
제134-1회 및 제134-2회
A+
안정적

한국기업평가㈜
2025년 02월 19일
제134-1회 및 제134-2회
A+
안정적

한편, 당사의 제134-1회 및 제134-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 발급받은 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

한국신용평가㈜
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

한국기업평가㈜
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

5. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기하이트진로(주)는 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜로 하여금 본사채 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.나. 공시방법상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.
한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com한국기업평가㈜ : www.korearatings.com
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 하이트진로㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로써 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 분기보고서, 반기보고서, 연결감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자에 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
13
-
-
13
4

합계
13
-
-
13
4

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

※ 공시대상 기간 중 연결대상회사의 변동내역은 없습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 상호는「하이트진로 주식회사」라고 하고, 영문으로는 「HITEJINRO CO.,LTD.」라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1924년 10월에 설립 되었으며, 1973년 6월에 기업공개를 하였습니다. 2003년 1월 유가증권 상장규정(외부감사 의견 3년 연속 의견거절)에 따라 한국거래소에서상장폐지 되었으나, 2009년 10월 19일 한국거래소 유가증권 시장에 재상장 되었습니다.

라. 본사주소, 전화번호, 홈페이지 주소
▶ 주 소 : 서울시 강남구 영동대로 714 (청담동) ▶ 전화번호 : 02-3219-0114 ▶ 홈페이지 주소 : http://www.hitejinro.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

바. 주요 사업의 내용
하
이트진로(주)는 1924년 설립된 종합주류판매기업으로 2024년 9월 30일 현재 총 20개의 계열회사가 있습니다.
당사의 영업부문은 맥주사업, 소주사업, 생수사업 및 기타사업부문으로 구성되어 있으며, 이 중 맥주사업과
소주사업이 매출의 상당 부분을 차지하고 있습니다. 맥주 부문의 주요 제품으로 2019년에 출시한 청정라거-테라가 있으며, 2024년 3분기까지 누적 약 50억병 판매를 돌파하며 시장의 돌풍을 일으키고 있습니다. 또한 2023년 4월에 출시한 신제품 켈리는 2024년 3분기까지 누적 판매량 약 5.3억병을 돌파하며 기록적인 성장세를 보이고 있습니다. 그리고 소주 부문은 대한민국 대표 소주 '참이슬'과 소주 시장에 새로운 바람을 일으키고 있는 '진로'가 국내 소주시장을 리딩하고 있습니다.당사는 국내 최대 종합주류회사로서 주류문화를 선도하는 기업으로 그 입지를 굳건히 하도록 최선을 다하고 있습니다. 상세한 내용은 공시서류의 '
사업의 내용'을 참조하여 주시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한사항

(1) 기업어음- 최근 3년간 신용평가 내역

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2024.08.28
기업어음
A2+
한국신용평가㈜ (A1 ∼ D)
정기평가

2024.08.28
기업어음
A2+
NICE신용평가㈜ (A1 ∼D)
정기평가

2024.06.17
기업어음
A2+
한국신용평가㈜ (A1 ∼ D)
본평가

2024.06.12
기업어음
A2+
NICE신용평가㈜ (A1 ∼D)
본평가

2023.12.22
기업어음
A2+
NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)
정기평가

2023.12.21
기업어음
A2+
한국기업평가㈜ (A1 ∼D)
정기평가

2023.05.10
기업어음
A2+
NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)
본평가

2023.05.04
기업어음
A2+
한국기업평가㈜ (A1 ∼D)
본평가

2022.12.15
기업어음
A2+
한국신용평가㈜ (A1 ∼D)
정기평가

2022.12.09
기업어음
A2+
한국기업평가㈜ (A1 ∼D)
정기평가

2022.06.10
기업어음
A2+
한국기업평가㈜ (A1 ∼D)
본평가

2022.06.03
기업어음
A2+
NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)
수시평가

2022.05.31
기업어음
A2+
한국신용평가㈜ (A1 ∼D)
본평가

2021.12.29
기업어음
A2
NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)
정기평가

2021.12.23
기업어음
A2
한국신용평가㈜ (A1 ∼D)
정기평가

2021.06.17
기업어음
A2
한국신용평가㈜ (A1 ∼D)
본평가

2021.06.16
기업어음
A2
NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)
본평가

▶ 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜의 기업어음 신용등급 체계

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에영향을 받지 않을 만큼 높음.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어투기적인 요소를 내포하고 있음.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

주) 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 6등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 A2등급에서 B등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음.

(2) 회사채- 최근 3년간 신용평가 내역

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2025.02.19
회사채
A+
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

2025.02.19
회사채
A+
한국신용평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

2024.06.17
회사채
A+
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2024.06.17
회사채
A+

한국신용평가㈜ (
AAA ∼ D)

정기평가

2024.06.12
회사채
A+

NICE신용평가㈜ (
AAA ∼D)

정기평가

2024.02.19
회사채
A+
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

2024.02.19
회사채
A+
NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

2023.05.10
회사채
A+
한국신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2023.05.10
회사채
A+
NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2023.05.04
회사채
A+
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2022.06.10
회사채
A+
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2022.06.03
회사채
A+
NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2022.05.31
회사채
A+
한국신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2022.02.24
회사채
A
한국신용평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

2022.02.24
회사채
A
NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

2021.06.17
회사채
A
한국신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2021.06.16
회사채
A
NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2021.06.11
회사채
A
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2021.02.17
회사채
A
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

2021.02.16
회사채
A
한국신용평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

▶ 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜의 회사채 신용등급 체계

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음.

주1) 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급에서 B등급까지의 5개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음. (한국기업평가㈜ 및 한국신용평가㈜)주2) 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음. (NICE신용평가㈜)

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2009년 10월 19일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
1924. 10 : 평남 용강에 진천 양조상회 창립(10월 3일) 1953. 10 : 서울 이전, 영등포구 신길동에 공장 신축1973. 06 : 영등포 본사 사옥 신축, 준공1989. 02 : 본사 사옥 이전(서울 서초구 서초동 1448-3)2006. 01 : 본사 사옥 이전(서울 서초구 서초동 1445-14)2011. 09 : 본사 사옥 이전(서울 강남구 영동대로 714)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020년 03월 20일
정기주총
사외이사 이구연
대표이사 김인규
사외이사 김영기사외이사 정병교

2022년 03월 25일
정기주총
사외이사 이은경
사내이사 최경택사외이사 유상원
사외이사 임재범

2023년 03월 24일
정기주총
사외이사 강명수
대표이사 김인규
사외이사 이구연

2024년 03월 22일
정기주총
-
-
-

※ 2020년 3월 20일 정기 주총에서 김인규 사내이사를 재선임하였으며, 동일 이사회에서 김인규 사내이사를 대표이사로 재선임하였습니다. ※ 2022년 3월 25일 정기 주총에서 최경택 사내이사, 유상원 사외이사를 재선임 하였으며, 동일 주주총회에서 이은경 사외이사가 신규 선임되었습니다. ※ 2022년 3월 25일자로 임재범 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. ※ 2023년 3월 24일 정기 주총에서 김인규 사내이사를 재선임하였으며, 동일 이사회에서 김인규 사내이사를 대표이사로 재선임하였습니다. ※ 2023년 3월 24일 정기 주총에서 강명수 사외이사가 신규 선임되었습니다. ※ 2023년 3월 24일자로 이구연 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. ※ 2024년 3월 22일에 개최된 정기주주총회는 이사 선임 안건이 없었습니다.

다. 최대주주의 변동
- 최근 5년간 최대주주 및 최대주주의 지분율은 변동 없습니다. - 2024년 9월 30일 기준 최대주주인 하이트진로홀딩스(주)의 당사 보유 주식수는 보통주 기준 35,672,250주(50.86%)입니다.

라. 상호의 변경

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1924.10
-
진천양조상회
창립(소주 『진로』 탄생)

1951.03
진천양조상회
동화양조
한국전쟁으로 남하(소주 『금련』 생산)

1954.06
동화양조
서광주조(주)
서울 이전(소주 『진로』 환원)

1966.12
서광주조(주)
진로주조(주)
-

1975.03
진로주조(주)
(주)진로
-

2011.09
(주)진로
하이트진로(주)
하이트맥주㈜와 합병에 따른 상호변경

마. 화의, 회사정리절차 진행 내역

당사는 1998년 3월 화의인가 결정, 2003년 5월 회사정리절차개시 결정으로 화의 및 회사정리절차가 진행되었으나, 2005년 8월 하이트맥주컨소시엄의 당사 인수에 따른 정리채무 상환으로 2005년 9월 회사정리절차가 종결되었습니다.다음은 당사의 화의, 회사정리절차 진행 및 종결 내역입니다.1997. 04. 21 : 『부실징후기업의 정상화 촉진과 부실채권의 효율적 정리를 위한 금융기관 협약』에 의거, 정상화 대상 기업으로 선정1997. 09. 07 : 서울지방법원 화의절차개시 신청1997. 09. 12 : 회사재산보전처분 결정1997. 12. 31 : 『부도방지협약』 종료1998. 02. 03 : 화의개시결정 / 1998. 03. 19 : 화의인가결정

2003. 04. 03 : 회사정리절차 개시신청(서울지방법원) (신청인 : 채권자 Senna Investments (Ireland) Limited)2003. 04. 04 : 회사재산 보전처분 결정(서울지방법원)

2003. 05. 14 : 회사정리절차개시결정(서울지방법원)2004. 04. 30 : 정리계획안 인가 확정 (서울중앙지방법원)2005. 04. 01 : 매각 우선협상대상자 선정 : 하이트맥주 컨소시엄2005. 04. 08 : 하이트맥주 컨소시엄과 MOU 체결

2005. 06. 03 : 하이트맥주 컨소시엄 M&A 계약금 (3,428억원) 예납2005. 07. 20 : 공정거래위원회 하이트맥주 당사 기업결합예비심사 조건부 승인2005. 08. 03 : 하이트맥주 컨소시엄 인수대금 3,428,848,676천원 완납2005. 09. 27 : 회사정리절차 종결(서울중앙지방법원)2005. 10. 01 : 하이트맥주주식회사 기업집단에 편입

2005. 10. 26 : 하이트맥주와의 기업결합 심사 조건부 승인(공정거래위원회)

바. 합병 등에 관한 사항(1)
하이트맥주(주)와의 합병

구 분
합병법인 (주)진로
피합병법인 하이트맥주(주)

합병 주요일정

- 이사회 결의일
2011.04.08
2011.04.08

- 합병 계약일
2011.04.08
2011.04.08

- 주주확정일 및 주주명부 폐쇄 공고
2011.04.13
2011.04.13

- 증권신고서 제출일
2011.05.31
-

- 합병주주총회를 위한 주주확정기준일
2011.06.15
2011.06.15

- 주주명부 폐쇄기간
시작일
2011.06.16
2011.06.16

종료일
2011.06.23
2011.06.23

- 합병반대의사 통지 접수 기간
시작일
2011.06.16
2011.06.16

종료일
2011.07.27
2011.07.27

- 합병승인을 위한 주주총회일
2011.07.28
2011.07.28

- 주식매수청구권 행사기간
시작일
2011.07.29
2011.07.29

종료일
2011.08.17
2011.08.17

- 채권자 이의제출기간
시작일
2011.07.29
2011.07.29

종료일
2011.08.29
2011.08.29

- 구주권 제출기간
시작일
-
2011.07.29

종료일
-
2011.08.31

- 합병기일
2011.09.01
2011.09.01

- 합병종료보고총회일(이사회 결의일)
2011.09.02
2011.09.02

- 합병등기일
2011.09.05
-

- 해산등기일
-
2011.09.05

- 신주교부일
2011.09.23
-

- 신주상장일
2011.09.26
-

(2) JINRO INC.와 JGC INC.의 합병

1. 합병 법인 (존속회사)
JINRO INC. (주요 종속회사)

2. 피합병법인 (소멸회사)
JGC INC. (종속회사)

3. 합병일자
2019.01.01

4. 목적
해외사업 효율화

(3) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병

1. 합병 법인 (존속회사)
수양물류(주)(종속회사)

2. 피합병법인 (소멸회사)
강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사)

3. 합병일자
2021.07.01

4. 목적
경영 효율화

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

2009. 10 : 한국거래소 유가증권시장 주권 상장2011. 04 : 하이트맥주 주식회사와의 합병 이사회 결의2011. 07 : 하이트맥주 주식회사와의 기업결합 (합병)심사 승인 (공정거래위원회)2011. 09 : 하이트맥주 주식회사와의 합병 및 하이트진로 주식회사로 상호변경2013. 11 : (주)보배와 소규모 합병

2013. 12 : 하이트진로홀딩스(주)와 주식 교환거래

2014. 08 : 자기주식 처분 2016. 07 : 청담동 소재 부동산(삼청빌딩) 매각2017. 10 : 서초동 소재 부동산 매각 2019. 01 : JINRO INC. 와 JGC INC.의 합병2020. 04 : 서초사옥 우선매수권 매매계약2020. 08 : 파주물류센터(부동산) 매각 계약 체결2020. 12 : 남양주 소재 부동산 매매계약 체결2021. 02 : 북경진로해특주업유한공사, HITEJINRO PHILIPPINES Inc. 지분 양도2021. 06 : 진로양조(주) 주식 매각계약 체결2021. 07 : 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병2022. 11 : 용인시 소재 부동산 매매계약 체결2023. 02 : 평택시 소재 부동산 매매계약 체결2023. 10 : 농업법인 팜컬쳐(주) 청산 2023. 11 : 싱가포르 법인(HITEJINRO SG PTE. LTD.) 설립을 위한 지분 출자

2024. 01 : 싱가포르 법인의 진로소주베트남(JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.) 자본 출자2024. 06 : 청담동 소재 부동산(토지) 매입계약 체결

아. 연결 대상 주요 종속회사의 회사의 연혁
◈ 하이트진로음료(주)

2020.02
'블랙보리' 누적판매량 1억병 돌파(340ml 환산기준)

2020.06
미국 프리미엄 대형 유통체인 트레이더조(Trader's Joe) PB 제품'Korean Roasted Barley Tea' 수출

2020.07
2020 대한민국 일자리 으뜸기업 선정(고용노동부 주관)

2020.12
가족친화인증기업선정(여성가족부 주관) '진로 토닉워터 600ml PET' 출시

2021.01
'진로 토닉워터 오리지널 600ml' 출시

2021.02
하이트제로 350ml 리뉴얼(올프리) 출시

2021.03
'진로 토닉워터 자몽 300ml' 출시

2021.04
'무라벨 석수 2.0L' 출시

2021.05
'우리집보리차 1.5L' 출시

2021.06
'진로 토닉워터 제로 300ml' 출시

2021.08
'블랙보리 라이트' 520ml 리뉴얼, 1.5L 신규 출시

2021.11
'블랙보리’누적판매량 2억병 돌파(340mL 환산 기준)

2022.09

'진로 토닉워터 무칼로리 진저에일 300ml' 출시

'진로 토닉워터 무칼로리 홍차 300ml' 출시

2022.10
'하이트제로 240ml캔' 출시

2023.02
'하이트제로 500ml캔' 출시

2023.06
'블랙보리 무라벨' 1.5L, 520ml 출시

2023.08
대표이사 변경(조운호 퇴임 → 박재범 취임)

2023.10
본사사옥 이전(경기도 용인 → 서울 강서구)

2023.12
'진로 토닉워터 무칼로리 솔 300ml' 출시

2024.02
'진로 토닉워터 제로 600ml' 출시

2024.03
'진로 토닉워터 스페셜 에디션 300ml' 출시

2024.05
'레트로 석수 1L' 출시

2024.07
'블랙보리 라이트 340ml' 출시'블랙보리 다크로스트 520ml' 출시'블랙보리 누룽지 520ml' 출시

◈
하이트진로산업(주)

2019.12
대표이사 변경 (임규헌 사임 → 정필영)

2020.11
진주공장 정기보수공사 완료

◈
블루헤런(주)

2002.08
물적분할 방식에 의하여 회사 설립

2012.03
상호 '블루헤런주식회사'로 변경

2000. ~ 2024.
제1회 ~ 제24회 KLPGA 하이트진로 챔피언십 개최

◈
JINRO INC.

2020.06
주류업계 최초 SUNKIST사와 콜라보레이션 상품발매

2021.02
하이트진로(주)가 보유한 해외계열사 북경진로해특주업유한공사와HITEJINRO PHILIPPINES Inc.의 지분 전부 양수

2022.06
참이슬 WEB 광고 2022 유튜브 부문상 수상

2022.09
JINRO 브랜드 리뉴얼 발매

2023.11
싱가포르 법인(HITEJINRO SG PTE. LTD.) 설립을 위한 지분 출자

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이
- 회사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류
구분
2025년 02월 21일
제72기 (2023년말)
제71기 (2022년말)

보통주
발행주식총수
70,133,611
70,133,611
70,133,611

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
363,168,055,000
363,168,055,000
363,168,055,000

우선주
발행주식총수
1,134,835
1,134,835
1,134,835

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
5,674,175,000
5,674,175,000
5,674,175,000

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
368,842,230,000
368,842,230,000
368,842,230,000

※ 당사는 2010년 2월 16일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주, 2010년 4월 8일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주, 2010년 5월 27일 이익소각결정에 따라 보통주 1,000,000주, 2010년 8월 30일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주를 각각 취득하여 소각완료 하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
400,000,000
100,000,000
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
346,699,373
2,868,766
349,568,139
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
276,565,762
1,733,931
278,299,693
-

1. 감자
274,065,762
1,733,931
275,799,693
-

2. 이익소각
2,500,000
-
2,500,000
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
70,133,611
1,134,835
71,268,446
-

Ⅴ. 자기주식수
1,484,184
1,626
1,485,810
상세 내용은 아래의 '나. 자기주식 취득 및 처분현황'의 주석을 참조하시기 바랍니다.

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
68,649,427
1,133,209
69,782,636
-

VII.
자기주식 보유비율

2.12%
0.14%
2.08%

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
1,462,680
-
-
-
1,462,680
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
1,462,680
-
-
-
1,462,680
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
21,504
-
-
-
21,504
-

우선주
1,626
-
-
-
1,626
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,484,184
-
-
-
1,484,184
-

우선주
1,626
-
-
-
1,626
-

※ 합병전 구)진로 자사주 내역당사는 자기주식으로 '06년 유무상감자에 의한 단주취득 보통주 1,019주, 우선주 257주 및 '09년 신탁계약에 의한 보통주 1,462,680주를 취득하였습니다. 또한 당사는 2010년 2월 16일 이익소각결정에 따라보통주 500,000주, 2010년 4월 8일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주, 2010년 5월 27일 이익소각결정에 따라 보통주 1,000,000주, 2010년 8월 30일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주를 각각 취득하여 소각완료 하였습니다. ※ 2011년 하이트맥주(주)와 (주)진로의 합병에 대한 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 취득한 자기주식(보통주 1,238,444주의 경우 2014.08.08일, 우선주 221주(비상장우선주)와 2우b 152,771주의 경우 2014.08.11일)을 처분하였습니다. 이에 관한 자세한 사항은 2014년 8월 7일 기 공시한 주요사항 보고서(자기주식처분결정)를 참조하여 주시기 바랍니다.※ 2017년 10월 23일 보통주 705,780주, 11월 20일 보통주 756,900주의 자사주신탁계약이 각각 만기됨에 따라, 보통주 1,462,680주가 수탁자 보유물량에서 현물보유물량으로 변동되었습니다. 이에 관한 자세한 사항은 2017년 10월 23일과 11월 20일 각각 공시한 주요사항 보고서 (자기주식취득신탁계약해지결정) 및 신탁계약해지결과보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

다. 종류주식(명칭) 발행현황
(1) 종류주식(우선주)발행현황_진로1우선주(비상장)

(단위 : 원)

발행일자
1988년 12월 30일

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
669,485,000
133,897

현재 잔액(현재 주식수)
23,485,000
4,697

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
- 보통주식 보다 액면금액을 기준 연 1% 추가 배당 (보통주식 배당이 없을 경우 및 주식배당의 경우에는 미적용) - 비참가적 비누적적 성격

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

※ 상기 우선주는 1988년 12월에 발행되었으며, 현재 비상장 주식입니다.※ 상기 우선주는 이후 전환권행사, 신주인수권행사, 유,무상증 ·감자 등을 통해 현재 남아 있는 주식수는 4,697주입니다.

(2) 종류주식(2우선주) 발행현황(상장)

(단위 : 원)

발행일자
2011년 09월 05일

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
5,650,690,000
1,130,138

현재 잔액(현재 주식수)
5,650,690,000
1,130,138

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
- 우선배당율 : 액면금액 기준 연 1% (단 배당가능 이익이 없는 경우 또는 배당가능 이익이 있더라도 이익배당에 관한 주주총회 또는 이사회의 결의가 없는 경우에는 이익배당을 하지 아니할 수 있음) - 참가적 비누적적 성격 - 유 무상증자시 신주배정

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

※ 2011년 9월 (주)진로와 하이트맥주(주) 합병에 따라 발행한 우선주입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 최근 정관 개정일

- 당사 정관은 2022년 3월 25일 제70기 정기 주주총회에서 개정되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 03월 25일
제70기 정기주주총회
- 전환으로 인하여 발행하는 우선주식에 대한 배당기산일 준용규정 삭제 (정관 제7조의2 제6항) - 주식매수선택권의 행사하는 자의 재임 또는 재직 기간 규정 변경 (정관 제9조의3 제7항) - 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대하여 동등배당하는 취지로 변경 (정관 제9조의4) - 명의개서대리인의 사무취급에 관한 업무규정 변경 (정관 제11조 제4항) - 전환사채에 대한 이자의 지급에 관한 규정 변경 (정관 제14조의2 제6항) - 신주인수권 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 배당기산일 준용규정 삭제 (정관 제15조 제6항) - 전자등록을 하지 않을 수 있는 사채 단서 신설 (정관 제15조의2) - 감사위원회의 구성 관련 조항 개정 및 신설 (정관 제41조의2 제4항, 제5항)
- 신주의 배당기산일에 관한 상법 조문(제350조 제3항)이 삭제됨에 따라 배당기산일 준용규정 삭제 - 법상 정년으로 인하여 2년 재임 미충족시 부여 허용되지 않음. (상법 제340조의4조 반영) - 신주 배당기산일에 대한 상법조문(제350조 제3항) 삭제 반영 - 전자등록제도 도입에 따라 증권에 대한 사라진 명의개서 대행업무 현황을 반영 - 전환사채의 전환에 따라 발행일에 관계없이 동등하게 배당이 지급될 수 있게됨에 따라 이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 없음을 분명히 함. - 신주 배당기산일에 대한 상법조문(제350조 제3항) 삭제 반영 - 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설 - 감사위원 분리선출(상법 제542조의12 제2항) 및 전자투표 채택시 결의요건 완화(상법 제542조의12 제8항) 반영. - 감사위원회 위원 해임에 대한 규정(상법 제542조의12 제3항) 반영 및 감사위원회 위원 선임과 해임 관련 3% 의결권 제한규정 (상법 제542조의12 제4항) 반영

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
주류 및 발효식품의 양조·제조·가공·판매업
영위

2
청량음료 기호음료 광천수 샘물 및 기타 음료의 제조·가공·판매업
미영위

3
식품, 화학품, 약품 및 매약의 제조·가공·판매업
영위

4
양조용 원료의 제조·가공·판매업
영위

5
국내외 수출입업, 동 중개 및 대행업
영위

6
수출입품의 판매업
영위

7
부동산 매매, 임대, 동 중개 및 대행업
영위

8
농산물, 축산물, 수산물, 임산물의 재배, 제조, 가공, 판매업
미영위

9
유리제품의 제조·가공·판매업
미영위

10
화장품의 제조·가공·판매업
미영위

11
창고업
영위

12
유지제품 제조·가공·판매업
미영위

13
전자계산의 개발 및 처리의 기술용역업
영위

14
주택 건설업
미영위

15
사업시설운영관리 대리업
미영위

16
기타사업 및 경영 상담업
영위

17
운수관련서비스 및 화물중개대리업
미영위

18
외식 및 프랜차이즈 사업
미영위

19
식품점포의 설계 및 내장구조의 시공 대행업
미영위

20
주류용 안주류의 개발·제조·가공·판매 및 로열티 사업
영위

21
주정의 제조·가공·판매업
미영위

22
백화점의 설치 및 운영에 관한 사업
미영위

23
스포츠, 레저시설의 설치 및 운영에 관한 사업
미영위

24
판매대행 및 마케팅 서비스업
영위

25
연쇄점의 개발교육, 홍보, 기술지도 및 경영자금의 알선업
미영위

26
조제건강식품의 제조·가공·판매업
미영위

27
종이 및 판지용기, 플라스틱 성형포장용기의 제조·가공·판매업
미영위

28
산림보존 및 취수원 보호를 위한 조림사업
미영위

29
제품을 이용한 광고대행 및 제작, 광고수익사업
영위

30
인터넷 관련 광고대행 및 제작, 광고수익사업
미영위

31
외국산 주류의 수입 판매 및 소매업
영위

32
위스키 제조 및 판매업
영위

33
주류 수출업
영위

34
주류 수출입 중개업
영위

35
전 각호에 관련된 부대사업 및 투자업
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 맥주부문

2024년 국내 맥주 시장은 고환율, 고물가, 고금리로 인한 장기화 된 경기침체의 시기에 직면해 있습니다. 몸도 마음도 무거운 시대, 코로나 이후 건강을 추구하는 '헬시 플레저 시대'를 맞이하여 2024년 7월 테라 라이트를 출시하였습니다.

테라 라이트는 부담없이 가볍게 즐길 수 있는 대중 라거 맥주로서 최적의 라이트 맥주 구현을 위해 제로 슈거와 1/3 낮은 칼로리 주질을 완성하였으며, 테라 본연의 리얼 탄산 공법을 적용하면서도 맥즙 추출시 4배 더 긴 시간을 들여 맥주 본연의 맛도 최대로 구현하였습니다. 이와 같은 제품력을 기반으로 출시 1달만에 대형마트에서 라이트 맥주 No.1 판매를 달성하였으며, 최초 계획 대비 초과 목표를 달성하며 지속 성장하고 있습니다.
2023년 4월 출시한 신제품 켈리는 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며 맥주 본질에 집중하여 주질, 원료, 공법, 패키지, 제품명에서 기존 라거에서 보여주지 못한 라거의 반전을보여주고 있습니다. 2024년 3분기까지 누적 판매량 약 5.3억병을 돌파하며, 테라와 연합한 판매 및 매출 증대의 성과를 이루었습니다.

2019년 3월 출시한 테라도 안정적인 판매를 기록 중입니다. 청정, 자연, 친환경 등에 대한 갈망이 커지고 있는 시대적 요구와 소비자 니즈를 채워 당당히 고품질의 대한민국 대표 맥주로 인정 받아
현재는 약 50억병의 판매를 돌파하며 소비자들의 뜨거운 사랑을 받고 있습니다.

필라이트는 가성비를 중시하는 고객들에게 큰 사랑을 받으며 발포주 시장 No.1 입지를 더욱 강화하고 있으며, 시장의 리딩 브랜드로서 매년 혁신적이고 새로운 제품을 소개하고 있습니다. 2024년 8월에는 필라이트 No.1 입지를 더욱 강화하기 위해 패키지 디자인 리뉴얼을 진행하였으며, 발포주 시장을 선도하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

이외에도 당사는 S, 스타우트, 등의 제품을 통해 다양한 소비자의 니즈를 충족시키고 있으며, 새로움과 재미를 추구하는 MZ세대 니즈에 맞춘 '이슬톡톡 폴라포', '이슬톡톡 캔디바'를 출시하여 시장에서 큰 호응을 얻었으며 앞으로도 다양한 컬래버 제품을 통해 MZ세대와 소통할 예정입니다.

나. 소주부문

국
내 소주 시장은 소비자 니즈에 맞춘 레귤러/프리미엄 제품이 지속 출시되며 경쟁 강도가 더욱 심화되고 있습니다. 하지만 당사는 이러한 강도높은 경쟁상황에서도, 국내 소주 시장 부동의 1위 브랜드인 참이슬을 필두로 국내를 넘어 미국, 일본, 동남아 시장을 중심으로 소주의 세계화에 앞장서고 있습니다.

국내 대표 소주 참이슬은 대나무 숯 정제 공법을 적용한 깨끗한 음용감을 기반으로 소주 본연의 핵심 가치를 지켜나가고 있습니다. 특히, 2024년 2월 리뉴얼을 통해 대나무 숯 정제 공법을 기존 4번에서 5번으로 강화하여 더욱 깨끗해진 맛과 주질을 구현하였고 심플하고 모던한 서체와 대나무 심볼을 강조한 디자인을 적용하여 시장의 변화에 맞춰 나가고자 끊임없이 노력하고 있습니다.

진로는 No.1 주류기업로서의 오랜 헤리티지를 현대적으로 재해석해 뉴트로 트렌드를 반영한 신제품으로 2019년 4월 출시 이후 소비자들의 큰 사랑을 받으며 2024년 3분기까지 누적 20억병 판매를 돌파하였습니다. 2023년 1월에는 건강을 중시하는 트렌드에 맞추어 '제로 슈거'로 설탕을 빼고, 알코올 도수를 16도로 낮추어 2023년 제로슈거 소주 부문 매출액 1위를 기록하였습니다. 또한, 2024년 3월 '진로골드'를 출시, 하이트진로의 100년 양조 기술을 바탕으로 설탕을 뺀 '제로 슈거'에 쌀 100% 증류원액을 첨가해 최상의 '부드러운 맛'을 구현하였습니다. 패키지는 진로 브랜드의 투명한 스카이블루 병, 로즈골드색 병뚜껑, 에메랄드색 라벨을 적용하여 트렌디하고 고급스러운 이미지를 강조하였습니다.

당사는 프리미엄 소주 시장에서도 다양한 라인업을 구축해 국내 대표 주류기업으로서 증류식 소주의 위상을 높이고 있습니다. 특히, 지난 5월에 출시된 '일품진로 오크25' 제품은 증류주 메인 시장인 25도 시장 내 많은 기여를 할 것으로 기대됩니다. 2024년에는 창립 100주년을 맞아 100주년 기념 에디션과 고연산 제품을 차례대로 출시, 차별화된 품질력으로 시장 내 품귀 현상이 발생하기도 했습니다. 일품진로는 이러한 노력의 결과로 2024년 전세계 증류주 최초로 미쉐린 가이드 공식 증류주에 선정되기도 하였습니다.

당사는 과실주 시장에서도 트렌드를 선도하고 있습니다. 상큼한 청매실과 화이트와인을 블렌딩한 '매화수 화이트' 출시를 통해 당사 매실주 시장 No.1 입지를 강화해 나가고 있으며 MZ 세대 니즈에 맞춘 '비타500에이슬', '아이셔에이슬 청사과맛' 등 협업 제품을 출시하며 다양한 주류 카테고리에서 시장을 선도하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

다. 생수부문

국내 먹는샘물 시장 규모는 시장조사 전문업체에 따르면 지난해 약 2조3천억원이며 2010년 약 3천9백억원이
었던 것과 비교해 8배 규모로 성장했습니다. 당사를 비롯, 제주개발공사(광동제약), 롯데칠성음료, 농심, 해태, 풀무원 등의 시장 점유율 합계가 70%를 넘으며,다양한 업체에서 운영하는 자체브랜드제품(PB)의 비중은 20%에 이르는 것으로 보입니다.

총 700억원대 규모의 RTD보리차 시장은 당사 블랙보리를 포함한 2개 브랜드의 양강구도로, RTD차음료 시장 내 1위를 유지하고 있습니다. 2024년 1월에 실시한 RTD 차류와 보리차 음용 행태 조사 결과에 따르면 RTD 차음료를 음용하는 소비자 가운데 약 60%가 물 대용으로 보리차를 음용한다고 응답하여 꾸준하게 소비되고 있음을 보여줍니다.
이러한 수요에 힘입어, 헬시플레저 트렌드와 디카페인, 대체커피에 대한 소비자 니즈를 반영하여 2024년 7월, 블랙보리 프리미엄 라인업으로서 블랙보리차에 풍부한 로스팅 커피향을 더한 제로카페인 '블랙보리 다크로스트'를 출시하였습니다. 또한, 할매니얼과 뉴트로 트렌드를 반영한 '블랙보리 누룽지'를 출시하여 브랜드력 강화 및 RTD 보리차 내 M/S를 확대를 위한 노력을 지속하고 있습니다.
국내 토닉워터 시장 규모는 소비자가 기준으로 2021년 600억원대, 2022년 1천억원을 넘어선 것으로 추정되며 2023년에 정점을 찍고 안정화 추이를 보이고 있습니다.
국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 소토닉 문화 확산에 주력함과 동시에 제로칼로리 트랜드에 맞춰 2023년 12월 토닉워터 솔(무칼로리), 2024년 토
닉워터 제로
600ml(무칼로리)를 출시하였고, 홍차, 깔라만시, 진저에일, 피치 맛 등 다양한 맛 출시와 더불어 유명 브랜드와 콜라보를 진행하여 소비자들에게 선택권 확대를 제공과 더불어 친숙한 브랜드 이미지 메이킹을 지속하고 있습니다.

2012년 국내 최초 무알코올 맥주맛 음료 '하이트제로0.00'의 출시로 형성된 국내 무/비알코올 맥주맛음료 시장은 코로나 기간을 거쳐 2021년 281억에서 2023년 405억원으로 44% 성장하였고 저칼로리, 제로 슈거, 다양한 맛 등 소비자들의 니즈가 점차 세분화하고 빠르게 변화고 있는 것으로 보입니다. 이러한 소비자 니즈에 맞춰 2024년 6월 하이트제로'썸머에디션'을 출시했습니다. 미국, 일본, 독일 등에서 무알코올, 비알코올 제품 시장이 꾸준히 성장한다는 시장 정보, 주류도매상의 무/비알코올 맥주맛 음료 제품 취급 허용 움직임 등을 고려할 때 국내 무/비알코올 시장은 지속 성장할 것으로 판단됩니다.

라. 기타부문
수입주류 주 소비층인 20~40대의 음용 트렌드 변화에 따라 와인시장에서 위스키 시장으로 빠르게 변화하고 있으며, 저도수 트렌드에 따라 짧고 가볍게 마실 수 있는 하이볼 시장이 확대되고 있습니다. 이런 트렌드에 맞추어 중/저가 하이볼 전용 위스키와 증류주를 도입하였으며, 지속적으로 판
매처를 늘려가고 있습니다. 미국을 중심으로 한 데킬라 유행과 국내에서도 프리미엄 데킬라 시장이 확대됨에 따라 당사는 소비자의 니즈에 부합하는 프리미엄 데킬라를 도입/판매하고 있습니다.

와인 부문은 기후변화에 의한 품질 저하와 원자재 및 물류비 상승에 따라 소비자의 이탈이 가속화 되고 있습니다. 특히 코로나 기간 동안 익숙했던 가성비 와인의 가격 상승에 따라 소비자의 구매력이 타 주종으로 이탈하는 현상이 계속 발생하고 있습니다. 이러한 현상에도 불구하고 고품질 가성비 와인을 수입하기 위해 노력하고 있으며 이러한 노력이 수입주류 판매와 매출 증대로 이어지길 기대하고 있
습니다.

기타부문 중 병과 상표를 판매하는 종속기업은 국제유가 및 환율, 원재료 가격의 변동에 따라 영향을 많이 받는 위험 요소가 있습니다. 뿐만 아니라 포장재 디자인의 중요성이 점차 부각되면서 제품 안전성 확보를 위한 개발비용이 증가하고 있으나 끊임없는 연구개발을 통한 원가절감과 생산성 향상 및 이윤중심의 영업활동을 통해 사업목표 달성과 이익의 극대화를 실현할 것입니다. 서비스 관련 종속기업의 골프산업 수익성은 블루헤런의 접근성(경기광주-원주고속도로) 개선, 중장년층 위주에서 청년층인 MZ세대까지 확대된 골프 인구의 증가 등 입장객의 증가 요인으로 수익성이 개선되고 있습니다 또한 KLPGA 메이저 대회인 하이트진로 챔피언쉽을 통한 명문 골프장으
로서의 이미지를 구축하여 수익성을 지속적으로 개선해 나갈 것입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

[연결기준]

(단위 : 천원)

사업부문
매출유형
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

맥주
맥주 외
음용
테라 외
644,613,635
32.69%

소주
소주 외
음용
참이슬 외
1,152,992,865
58.46%

생수
먹는샘물
음용
석수 외
118,465,422
6.01%

기타
기타주류 외
음용
막걸리 외
56,057,423
2.84%

합 계
1,972,129,345
100.00%

※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함되었습니다.

※ 하이트진로(주)의 주요 제품 등의 현황은 다음과 같습니다.
[별도기준]
(단위 : 천원)

매출유형
품목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

제품
맥주
음용
테라 외
569,763,897
32.37%

소주
음용
참이슬 외
970,989,569
55.17%

기재주
음용
기타브랜드
67,421,224
3.83%

상품
소주 외
음용
참이슬 외
147,769,077
8.40%

기타
상표사용료외
-
-
4,080,079
0.23%

합 계
1,760,023,846
100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 12월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)

맥주
테라, 하이트 켈리
내수
27,194.60
27,194.60
25,203.60

수출
13,488.83
12,803.78
10,989.07

수입맥주
크로넨버그 블랑
내수
73,920.00
73,920.00
73,920.00

수출
-
-
-

소주
참이슬
내수
33,450.00
33,450.00
34,998.00

수출
24,691.36
23,937.95
23,620.76

위스키
더클래스
내수
157,938.00
157,938.00
157,938.00

수출
46,004.00
46,004.00
46,004.00

와인
쏜클락
내수
36,003.00
36,003.00
36,300.00

수출
-
-
-

- 산출기준맥주 : 내수 - 테라/하이트맥주/켈리 1C/S (500ml ×20본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 테라/하이트맥주 1C/S (10,000ml 환산) 기준의 계약단가(평균)수입맥주 : 내수 - 크로넨버그블랑 1C/S (330ml ×24본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격소주 : 내수 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 계약단가(평균)위스키 : 내수 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격 수출 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 계약단가와인 : 내수 - 쏜클락 1C/S (750ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료
◈ 맥주 및 소주부문
(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

맥주
원재료
맥아 외
맥주 제조
70,335,876
14.30%
-

포장재료
87,118,345
17.71%
-

기 타
18,012,222
3.65%
-

원 재 료 소 계
175,466,443
35.66%
-

소주
원재료
주정 외
소주 제조
209,903,901
42.66%
-

포장재료
93,954,934
19.10%
-

기 타
12,697,695
2.58%
-

원 재 료 소 계
316,556,530
64.34%
-

합 계
492,022,973
100.00%
-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
단위
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 12월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)

맥주맥
국내
KG
913.57
1,004.45
988.22

수입
KG
910.40
843.45
-

맥아
국내
KG
-
-
-

수입
KG
1,503.18
1,255.67
1,034.55

호프
수입
KG
22,290.61
31,631.17
45,330.77

주정
국내
ℓ
1,897.89
1,843.72
1,707.37

※ 상기 kg당 매입 단가는 구입 가격뿐만 아니라 관세, 운반비 등의 총 부대비용이 포함된 단가입니다.

◈ 생수부문 (1)
주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문
매입유형
품 목
용 도
매입액(비율)
비 고

먹는

샘물

원재료
PET칩
생수제조
6,875,286
42.76%
-

기 타
166,980
1.04%
-

원 재 료 소 계
7,042,266
43.80%
-

부재료
프 리 폼
생수제조
2,292,586
14.26%
-

캡
2,721,533
16.93%
-

수축필름
1,965,640
12.22%
-

기 타
2,057,223
12.79%
-

부 재 료 소 계
9,036,983
56.20%
-

합 계
16,079,249
100.00%
-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
단위
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 12월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)

필 름
국 내
1개
97.22
84.09
79.79

PET병
국 내
1개
48.97
40.46
38.35

왕 관
국 내
1개
8.31
8.18
7.07

상 표
국 내
1개
4.02
4.05
3.79

PET칩
국 내
1kg
1,439.69
1,444.86
1,618.27

※ 산출기준 : 단순평균가격(총금액/총수량)

※ 주요 가격변동원인 : 유가의 변동에 의한 석유화학원료 변동 시 구입단가 변동

나. 생산설비
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
◈ 맥주 및 소주부문 당사는 보고서 제출일 현재 맥주제조는 강원, 전주 2개 공장을 가동 중이며, 소주제조는 이천, 청주, 익산, 마산 4개 공장을 가동 중에 있습니다. 각 공장의 생산능력과 평균 가동시간은 다음과 같습니다.

(가) 생산능력

(단위 : ㎘)

사업부문
품목
사업소
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 12월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)

맥주제조
맥주
강원공장
312,375
416,500
416,500

전주공장
293,115
390,820
390,820

맥주부문 합계
605,490
807,320
807,320

소주제조
소주
이천공장
307,905
410,540
410,540

청주공장
246,520
328,693
298,895

익산공장
33,334
44,445
48,854

마산공장
230,798
307,730
307,730

소주부문 합계
818,557
1,091,408
1,066,019

① 익산
공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ② 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.③ 익산공장 2023년 1월 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습니다.

(나) 평균가동시간

(단위 : 시간)

사업부문
품목
사 업 소
일 평균가동시간
월 평균가동일수
평균가동일수
평균가동시간

맥주 제조
맥주
강원공장
13.0
22
198
2,574

전주공장
12.3
22
198
2,435

맥주부문 합계
25.3
44
396
5,009

소주 제조
소주
이천공장
16.8
22
198
3,326

청주공장
16.8
22
198
3,326

익산공장
16.8
22
198
3,326

마산공장
16.8
22
198
3,326

소주부문 합계
67.2
88
792
13,306

①
일평균 가동시간은 주 52시간 근무에 근거하여 공장별 주당 생산시간 기준으로 작성되었습니다. ② 맥주부문 각 공장 라인별로 탄력적으로 운영 중에 있습니다.

◈ 생수부문(가) 생산능력

(단위 : 천개)

사업부문
품목
사업소
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 12월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)

먹는

샘물

제조

PC
청주공장
2,196
6,591
6,591

천안공장
3,516
6,096
6,096

PC부문 합계
5,712
12,687
12,687

PET
청주공장
250,718
350,657
360,266

세종공장
124,830
125,691
131,703

PET부문 합계
375,549
476,348
491,969

총 합 계
381,261
489,035
504,656

① 생산능력은 각 공장의 품목별 생산능력의 단순수량합산을 근거로 산출하였습니다.② 2023년 2월 중순부터 10월까지 PET품목은 주7일 생산현황, 11월부터 12월은 당사의 재고현황 및 주5일 생산현황 반영하여 생산능력을 산출하였습니다.③ 2024년 5월 이후로 청주공장 PC라인은 철거하였습니다.

(나) 평균가동시간

(단위 : 시간)

사업부문
품목
사업소

일 평균

가동시간

월 평균

가동일수

평균

가동일수

평균

가동시간

먹는

샘물

제조

PC
청주공장
10.0
10
90
900

천안공장
8.0
21
189
1,512

PC 부문 합계
8.6
18
140
1,201

PET
청주공장
16.5
29
261
4,307

세종공장
18.6
30
270
5,022

PET 부문 합계
17.6
29
266
4,671

총 합 계
14.5
24
195
2,832

① 일평균가동시간 = 총생산시간 ÷ 총생산일수

(2) 생산실적 및 가동율◈ 맥주 및 소주부문(가) 생산실적

(단위 : ㎘)

사업부문
품 목
사업소
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 12월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)

맥주제조
맥주
강원공장
196,527
290,596
269,399

전주공장
209,356
288,105
288,849

맥주부문 합계
405,883
578,701
558,248

소주제조
소주
이천공장
230,997
309,215
344,432

청주공장
185,396
255,916
241,129

익산공장
24,793
33,101
38,411

마산공장
196,182
245,789
249,807

소주부문 합계
637,368
844,022
873,779

① 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ② 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.③ 익산공장 2023년 1월 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습니다.

(나) 당기의 평균가동률

사업소(사업부문)
평균 가동률(%)

맥주
강원공장
62.9

전주공장
71.4

맥주부문 합계
67.0

소주
이천공장
75.0

청주공장
75.2

익산공장
74.4

마산공장
85.0

소주부문 합계
77.9

① 평균 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력② 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다.③ 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.④ 익산공장 2023년 1월 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습니다.

(다) 당기의 가동시간

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
당기 가동 가능시간
당기 실제 가동시간

맥주
강원공장
2,574
1,619

전주공장
2,435
1,739

맥주부문 합계
5,009
3,359

소주
이천공장
3,326
2,495

청주공장
3,326
2,502

익산공장
3,326
2,474

마산공장
3,326
2,827

소주부문 합계
13,306
10,298

① 맥주부문 - 당
기 가동 가능시간 = 일평균

가동 시간(강원공장 13시간, 전주공장 12.3시간) × 월평균 가동일수(22일) ×9개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간 ② 소주부문 - 당기 가동 가능시
간 = 일평균 가동 시간(16.8시간) × 월평균 가동일수(22일) × 9개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간

◈ 생수부문 (가) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문
품목
사업소
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 12월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)

먹는

샘물

제조

PC
청주공장
1,515
5,086
5,287

천안공장
2,765
2,746
2,730

PC 부문 합계
4,280
7,832
8,017

PET
청주공장
175,983
236,821
261,675

세종공장
102,611
90,396
100,813

PET 부문 합계
278,594
327,217
362,488

총 합 계
282,874
335,049
370,505

① 수량 단위는 품목별 생산량의 단순합산② 2024년 5월 이후로 청주공장 PC라인은 철거하였습니다.

(나) 당기의 평균가동률

사업부문
품목
사업소
평균 가동률(%)

먹는

샘물

제조

PC
청주공장
69.0

천안공장
78.6

PC 부문 합계
74.9

PET
청주공장
70.2

세종공장
82.2

PET 부문 합계
74.2

총 합 계
74.2

① 평균가동률(%) = 생산실적 ÷ 생산능력② 2024년 5월 이후로 청주공장 PC라인은 철거하였습니다.

(다) 당기의 가동시간

(단위 : 시간)

사업부문
사업소
당기 가동 가능시간
당기 실제 가동시간

먹는

샘물

제조

청주공장
6,235
4,366

세종공장
5,320
4,373

천안공장
1,584
1,245

합 계
13,139
9,984

① 가동 가능시간 산출근거 (청주공장, 세종공장, 천안공장) - 청주공장 (6,235시간)

: P C 라
인 = 22일×4개월×10.4시간 (915시간)

: PET라인 = 31일×5개월(1,3,5,7,8월)×20시간 + 30일×2개월(4,6월)×20시간 + 25일(2월)×20시간 + 26일(9월)×20시간 (5,320시간) - 세종공장 (5,320시간)

: PET라인 = 31일×5개월(1,3,5,7,8월)×20시간 + 30일×2개월(4,6월)×20시간 + 25일(2월)×20시간 + 26일(9월)×20시간 (5,320시간)

- 천안공장 (1,584시간)

: PC라인 = 22일×9개월×8시간 (1,584시간)② 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간
③ 청주공장 및 세종공장의 PET라인은 3분기 현재 주7일 가동현황을 반영하여 산정하였습니다.

(3) 생산설비의 현황 등

(가) 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 용기, 기타 유형 자산이 있으며, 보고서 작성기준일 현재 당사의 시설 및 설비의 증감현황은 아래와 같습니다.

[연결기준]
(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
용기
기타의유형자산
건설중인자산
합계

취득원가:

기초
860,657,863
461,850,783
174,081,335
1,397,838,553
300,740,304
141,092,866
46,658,134
3,382,919,838

취득
124,129,752
521,912
714,686
6,067,119
39,074,889
11,486,761
63,608,439
245,603,558

처분/폐기
(3,228,810)
(4,667,159)
(607,172)
(6,237,355)
(32,686,346)
(6,057,843)
-
(53,484,685)

대체
12,980,000
1,750,077
625,614
9,156,868
(900,304)
1,593,386
(26,313,263)
(1,107,622)

순외환차이
66,548
57,422
1,658
8,656
-
10,744
(39,403)
105,625

기타
6,942,152
-
-
-
-
-
-
6,942,152

기말
1,001,547,505
459,513,035
174,816,121
1,406,833,841
306,228,543
148,125,914
83,913,907
3,580,978,866

감가상각누계액:

기초
-
207,818,625
113,077,706
885,247,183
158,425,464
84,248,511
-
1,448,817,489

상각
-
7,870,476
3,262,950
37,075,570
34,460,959
7,637,233
-
90,307,188

처분/폐기
-
(2,910,857)
(354,135)
(4,688,337)
(23,200,764)
(5,112,620)
-
(36,266,713)

대체
-
43,359
-
-
(875,104)
-
-
(831,745)

순외환차이
-
35,755
1,129
6,610
-
6,035
-
49,529

기말
-
212,857,358
115,987,650
917,641,026
168,810,555
86,779,159
-
1,502,075,748

장부금액:

기초
860,657,863
254,032,158
61,003,629
512,591,370
142,314,840
56,844,355
46,658,134
1,934,102,349

기말
1,001,547,505
246,655,677
58,828,471
489,192,815
137,417,988
61,346,755
83,913,907
2,078,903,118

(나) 하이트진로(주)의 생산설비 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : 천원)

사업소
소유 형태
소재지
기초 장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고 (*)

증가
감소

마산공장
자가
창원시
60,620,767
-
-
-
60,620,767
75,018,612

전주공장
"
완주군
28,912,351
-
-
-
28,912,351
39,711,025

강원공장
"
홍천군
59,939,762
-
-
-
59,939,762
64,446,610

함안공장
"
함안군
3,642,238
-
-
-
3,642,238
2,912,435

이천공장
"
이천시
61,000,320
-
-
-
61,000,320
74,670,769

청주공장
"
청주시
43,444,090
-
-
-
43,444,090
57,086,749

익산공장
"
익산시
5,037,272
-
-
-
5,037,272
4,982,429

직매장 (서서울지점외)
"
서울 외
436,049,223
137,108,405
7,169,344
-
565,988,284
523,086,345

합 계
698,646,023
137,108,405
7,169,344
-
828,585,084
886,374,224

(*) 2024년 9월 30일 현재 공시지가임. ※ 위 현황은 투자부동산의 토지를 포함하고 있습니다.

[자산항목 : 건물]
(단위 : 천원)

사업소
소유 형태
소재지
기초 장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
18,327,486
77,660
-
629,851
17,775,295
-

전주공장
"
완주군
33,780,002
-
-
840,702
32,939,300
-

강원공장
"
홍천군
58,655,677
-
-
1,943,824
56,711,853
-

함안공장
"
함안군
311,236
-
-
17,643
293,593
-

이천공장
"
이천시
14,318,780
-
-
478,353
13,840,427
-

청주공장
"
청주시
18,108,799
-
-
772,490
17,336,309
-

익산공장
"
익산시
977,356
-
-
28,381
948,975
-

직매장 (서서울지점외)
"
서울 외
93,740,629
297,000
2,134,963
2,458,917
89,443,749
-

합 계
238,219,965
374,660
2,134,963
7,170,161
229,289,501
-

※ 위 현황은 투자부동산의 건물을 포함하고 있습니다.

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 천원)

사업소
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
10,728,897
172,603
-
574,949
10,326,551
-

전주공장
"
완주군
3,168,132
17,500
-
402,410
2,783,222
-

강원공장
"
홍천군
13,975,374
-
141,536
878,409
12,955,429
-

함안공장
"
함안군
63,192
-
-
5,159
58,033
-

이천공장
"
이천시
12,890,860
-
-
467,427
12,423,433
-

청주공장
"
청주시
8,585,824
176,800
-
316,558
8,446,066
-

익산공장
"
익산시
594,642
-
-
18,516
576,126
-

직매장 (서서울지점외)
"
서울 외
3,270,167
48,034
1
158,463
3,159,737
-

합 계
53,277,088
414,937
141,537
2,821,891
50,728,597
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 천원)

사업소
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
60,624,175
7,004,189
42,137
5,458,003
62,128,224
-

전주공장
"
완주군
210,215,238
2,291,720
690,901
10,522,346
201,293,711
-

강원공장
"
홍천군
147,488,521
2,746,163
813,045
9,204,143
140,217,496
-

이천공장
"
이천시
28,842,462
1,471,076
3,205,633
3,718,119
23,389,786
-

청주공장
"
청주시
38,571,335
730,600
2
3,959,964
35,341,969
-

익산공장
"
익산시
825,279
-
-
109,370
715,909
-

직매장 (서서울지점외)
"
서울 외
674,905
-
-
73,026
601,879
-

합 계
487,241,915
14,243,748
4,751,718
33,044,971
463,688,974
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 천원)

사업소
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
753,618
34,399
8
171,160
616,849
-

전주공장
"
완주군
679,517
-
223
203,873
475,421
-

강원공장
"
홍천군
362,297
-
-
79,733
282,564
-

이천공장
"
이천시
664,862
4,500
22,160
155,556
491,646
-

청주공장
"
청주시
64,570
29,996
-
23,173
71,393
-

익산공장
"
익산시
53,732
-
-
13,447
40,285
-

직매장 (서서울지점외)
"
서울 외
1,166,518
488,750
247,855
249,804
1,157,609
-

합 계
3,745,114
557,645
270,246
896,746
3,135,767
-

[자산항목 : 기타유형자산(공기구,용기,비품 등)]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
2,119,239
37,187
2
543,647
1,612,777
-

전주공장
"
완주군
757,843
204,968
6
130,322
832,483
-

강원공장
"
홍천군
10,163,555
233,888
107,802
1,278,983
9,010,658
-

이천공장
"
이천시
1,490,342
722,808
1
483,363
1,729,786
-

청주공장
"
청주시
539,763
258,600
-
113,632
684,731
-

익산공장
"
익산시
28,055
4,848
-
6,641
26,262
-

직매장 (서서울지점외)
"
서울 외
177,286,137
53,598,987
11,148,024
40,272,787
179,464,313
-

합 계
192,384,934
55,061,286
11,255,835
42,829,375
193,361,010
-

(다) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

1) 진행중인 투자

(단위 : 억원)

사업 부문
구분
투자기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후 투자액
비고

-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 기투자액은 공시제출일 기준으로 작성한 금액입니다.

2) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

사업 부문
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비고

자산형태
금액
2023년
2024년
이후

-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 현시점에서 향후 연도별 시설투자계획을 합리적으로 예측하기는 어려우며, 시장 여건에 따라 탄력적으로 투자규모를 조정할 예정입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 부문별 매출 실적
[연결기준]
(단위 : 천원)

사업부문
매출유형
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
비고

맥주
맥주
644,613,635
630,549,833
611,133,548
-

소주
소주
1,152,992,865
1,093,980,915
1,117,945,618
-

생수
먹는샘물
118,465,422
119,368,604
105,350,068
-

기타
기타주류외
56,057,423
55,513,710
54,483,698
-

합 계
1,972,129,345
1,899,413,062
1,888,912,932
-

※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함되었습니다.
[별도기준]

(단위 : 천원)

사업부문
매출유형
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
비고

맥주
맥주
569,763,897
558,405,603
540,109,894
-

상품/기타
73,536,226
70,904,566
71,125,783
-

소주
소주
1,010,990,503
953,504,979
958,479,164
-

기타제재주
69,960,500
66,712,017
67,491,241
-

상품/기타
1,255,371
1,221,157
5,171,998
-

기타
위스키
2,357,859
1,320,516
1,382,984
-

와인
32,159,490
32,083,829
32,120,292
-

합 계
1,760,023,846
1,684,152,667
1,675,881,356
-

※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였으며, 기타는 용역 및 임대수익 등이 포함되었습니다.

나. 지역별 매출 실적
[연결기준]
(단위 : 천원)

구 분
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
비고

한 국
1,782,340,645
1,709,677,157
1,694,992,944
-

일 본
47,609,085
58,269,769
72,141,064
-

기 타
142,179,615
131,466,136
121,778,924
-

합 계
1,972,129,345
1,899,413,062
1,888,912,932
-

※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다. ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였습니다.

[별도기준]

(
단위 : 천원)

구 분
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
비고

한 국
1,642,170,280
1,569,035,919
1,569,534,604
-

일 본
15,983,643
19,686,306
18,269,211
-

기 타
101,869,923
95,430,442
88,077,541
-

합 계
1,760,023,846
1,684,152,667
1,675,881,356
-

※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다. ※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였습니다.

※ 하이트진로(주)의 매출현황 (별도)

(단위 : 천원)

매출구분
매출 유형
제73기(2024년 1월 ~ 9월)
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
비고

맥주
내 수
623,237,840
605,276,657
590,254,165
-

수 출
17,178,567
21,000,711
18,630,308
-

소 계
640,416,407
626,277,368
608,884,473
-

위스키
내 수
2,357,859
1,320,516
1,382,984
-

수 출
-
-
-
-

소 계
2,357,859
1,320,516
1,382,984
-

와인
내 수
32,159,490
32,083,829
32,120,292
-

수 출
-
-
-
-

소 계
32,159,490
32,083,829
32,120,292
-

소주
내 수
971,018,158
914,509,998
927,515,301
-

수 출
39,972,345
38,994,981
30,963,863
-

소 계
1,010,990,503
953,504,979
958,479,164
-

기타제재주
내 수
9,316,855
11,609,806
14,284,733
-

수 출
60,643,645
55,102,211
53,206,508
-

소 계
69,960,500
66,712,017
67,491,241
-

기타 (용역 외)
내 수
4,080,078
4,235,113
3,977,129
-

수 출
59,009
18,845
3,546,073
-

소 계
4,139,087
4,253,958
7,523,202
-

합 계
내 수
1,642,170,280
1,569,035,919
1,569,534,604
-

수 출
117,853,566
115,116,748
106,346,752
-

합 계
1,760,023,846
1,684,152,667
1,675,881,356
-

다. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직

구분
조직

1
마케팅실

2
영업전략팀, 영업지원팀, 상권지원팀, 유통지원팀, 채권관리팀, F&B팀, 해외사업본부

3
서울권역

4
경인권역

5
특판수도권역

6
충강권역

7
호남권역

8
경북권역

9
경남권역

10
수퍼유통권역

11
가정중서부권역

12
가정영남권역

13
프리미엄권역

(2) 판매경로 - 맥주 부문 -

맥주 판매

- 소주 부문 -

< 국내 >

소주판매

< 해외 >

법인수출

비법인수출

막걸리수출

(3) 판매방법 및 조건 < 국내 >

구분
판매방법
대금회수조건
비고

일반거래선(종합주류도매업,수퍼연쇄점)
① 관할영업지점에서 주문② 영업지점 관할 물류센터에서 주류판매계산서 발행③ 주류판매계산서에 의거 출고 당일 당사 배송 혹은 거래선 자차 출고
① 원칙 : CMS를 통한 수시 결제 및 BMS를 통한 기일 결제② 거래선 상황에 따라 월중, 월말에 현금 결제

특수 거래선
농협
″
매월 10일 단위 결제
계좌송금

군PX
″
거래계약 체결시 약정한 결제일(매장별 상이)에 일괄 결제
″

연금매장
″
″

※ 2012년 3월부터 BMS 기일결제 시행(CMS거래선과 BMS거래선으로 구분하여 대금 회수)

< 해외 >

구분
판매방법
대금회수조건
비고

법인
① (주)진로소주로부터 소주 상품구매 * 강남주조 우리술로부터 막걸리 상품구매② 법인 및 대리점으로 상품 출고③ 주류판매계산서 발행 및 매출생성④ 통관처리
D/A 1~12개월
US$ 또는 ￥,￦결제

비법인
T/T (현금입금 방식)

(4) 판매전략(가) 주류 Brand Portfolio 강화

당사는 다
양성이 증대되는 주류시장에서 경쟁력 확보를 위해 기존 제품의 품질 개선 및 브랜드 경쟁력 강화를 위한 연구/분석과 더불어 다양한 타입의 신제품 개발 및 출시를 통해 적극적으로 시장을 방어하고 있습니다. 2019년 청정라거 '테라'를 출시해 고품질의 대한민국 대표 맥주로서 수입맥주와 품질력으로 경쟁하고 있으며, 2023년 4월 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며 맥주 본질에 집중한 신제품 켈리 출시를 통해 메인 브랜드 테라와 함께 연합작전을 펼쳐 국내 맥주 시장을 반전시키고 있으며, 테라 라이트 출시를 통해 가볍게 즐기는 소비자 니즈를 공략하는 한편 테라와의 시너지 확대를 통해 맥주시장을 공략하고 있습니다. 또한
신개념 발포주 필라이트 및 필라이트 후레쉬를 통해 수입 맥주의 저가격/취급 확대 전략에 대응하며 긍정적인 성과를 창출하고 있습니다.당사는 소주시장에서도 '진로'를 통해 녹색병 일변도의 소주 시장에 스카이블루 병 패키지 및
'뉴트로' 컨셉으로 레귤러 소주 시장에 새로운 바람을 일으키고 있으며, 건강을 중요시하는 소비자 트렌드를 반영한 '제로슈거' 리뉴얼을 통해 시장을 선도하고 있습니다. 또한 2024년 3월 진로골드 출시를 통해 부드러운 맛과 건강함을 추구하는 소비자를 공략하고 있습니다. 이외에도 2023년 7월 '12년 목통 숙성원액'이 첨가된 초고도주 '일품진로 오크43' 출시 및 2024년 5월 '일품진로 오크25' 출시와 함께 '일품진로 고연산'을 통해 '일품진로' 라인의 브랜드 퍼포먼스를 강화하고 있으며, 2024

년에는 창립 100주년을 맞아 100주년 기념 에디션과 고연산 제품을 차례대로 출시하며 차별화된 품질력으로 시장 내 품귀 현상이
발생하기도 했습니다
. 일품진로는 이러한 노력의 결과로 2024년 전세계 증류주 최초로 미쉐린 가이드 공식 증류주에 선정되는 등

프리미엄 증류식 소주 시장 공략을 본격화 하고 있습니다.또한, 수입주류 브랜드 대응을 위해 다년간 축적된 우수한 연구 역량에 의해 특화된 발효/증류 기술을 바탕으로 고품질의 고급 주류 개발을 활발하게 진행하고 있으며, 앞으로도 당사는 주류 시장의 새로운 성장 동력 부여 및 추가적인 매출 기회를 확보하기 위한 노력을 계속해 나갈 예정입니다.

(나) 국내 Area Marketing 강화

당사는 핵심 지역인 수도권 시장에 대한 공략을 지속하는 동시에 지방권 역시 지역축제 후원 및
특화 라벨 제작 등 각 해당지역에 특화된 활동을 통해 지방권에서 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

(다) 해외 신규 시장 확대 및 Global Marketing 구축

국내 주류시장 외에도 일본을 비롯한 중국, 미국, 베트남 등 해외 주요 국가에 대한 마케팅 및 시장공략
강화를 통한 매출 확대 전략을 진행하고 있습니다. 특히, 교민 및 관광객 외에도 해외 현지인을 대상으로 적극적인 브랜드 인지도 개선 및 시장개척 활동을 병행해 나가며 해외 시장 확대와 함께 글로벌 기업의 위상을 강화하고자 노력하고 있습니다.

라. 수주 상황
보고서 대상 기간 중 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리
당사의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화
하는데 중점을 두고 있으며, 재무팀 주관하에 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 있습니다. 연결 및 개별실체에 대한 시장위험 및 위험관리는 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 33 "재무위험관리의 목적 및 정책" 및 재무제표에 대한 검토보고서 주석 34 "재무위험관리의 목적 및 정책"을 참고하시기 바랍니다.

나. 파생상품거래 현황

(1) 이자율스왑 계약 1) 이
자율스왑 계약(Interest Rate Swap) 2) 거래대상/계약금액 : 신한은행 / ￦30,093,000,000- 3) 계약-만기일 : 2022년 10월 25일
~ 2024년 10월 25일 4) 목적 : 금리위험 회피 5) 계약내용

이자교환
이자율조건
비고

고정금리
5.35%
지급이자율

변동금리
TERMSOFR(3M)+1.69%
수취이자율

(2) 이자율스왑 계약 1) 이자율스왑 계약(Currency Rate Swap)
2) 거래대상/계약금액 : 신한은행 / ￦20,688,000,000- 3) 계약-만기일 : 2023년 11월 3
0일 ~ 2025년 11월 30일 4) 목적 : 금리위험 회피 5) 계약내용

이자교환
이자율조건
비고

고정금리
4.69%
지급이자율

변동금리
미국채금리(2년)+1.32%
수취이자율

(3) 파생상품 평가손익 현황 (2024년 9월 30일 기준)

(단위 : 천원)

계약기간
미결제 약정계약금액
수취이자율(%)
지급이자율(%)
평가이익(손실)

당기
누적

2022.10.25~2024.10.25
30,093,000
TERMSOFR(3M)+1.69%
5.35
827,390
(2,328,391)

2023.11.30~2025.11.30
20,688,000
미국채금리(2년)+1.32%
4.69
606,395
447,183

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상 주요계약 등

(1) 북경진로해특주업유한공사 지분 양도

1. 매각자산의 표시
북경진로해특주업유한공사 지분 전부(100%)

2. 매각가액
약 153억원

3. 거래상대방
JINRO INC.

4. 매각목적
해외사업효율화 및 시너지 강화

5. 거래일자
2021.02.01

(2) HITEJINRO PHILIPPINES Inc. 지분 양도

1. 매각자산의 표시
HITEJINRO PHILIPPINES Inc. 지분 전량(99.99%)

2. 매각가액
약 107억원

3. 거래상대방
JINRO INC.

4. 매각목적
해외사업효율화 및 시너지 강화

5. 거래일자
2021.02.01

(3) 진로양조(주) 주식 매각

1. 매각자산의 표시
진로양조(주)가 발행한 보통주 410,088주(발행주식 100%)

2. 매각가액
약 20억원

3. 거래상대방
아이브이아이 컨소시엄(아이브이아이㈜,SG 파트너스외6인)

4. 매각목적
그룹사 관리 효율화 및 주력사업 집중

5. 거래일자
2021.07.30

(4) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병

1. 합병 법인 (존속회사)
수양물류(주)(종속회사)

2. 피합병법인 (소멸회사)
강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사)

3. 합병일자
2021.07.01

4. 목적
경영 효율화

(5) 용인시 소재 부동산 매매계약 체결

1. 매입 부동산의 표시
경기도 용인시 기흥구 중동 433-1외 9필지 및 지상건물

2. 매입금액
약 367억원 (건물 부가세 별도)

3. 거래상대방
하이트진로음료(주) [계열회사]

4. 매입목적
업무활용 예정 부지 매입

5. 계약체결일
2022.11.01

6. 잔금일
2022.12.07

(6) 평택 소재 부동산 매매계약 체결

1. 매입 부동산의 표시

평택 브레인시티 일반 산업단지 10-1, 10-2, 10-3

이상 3개 블록 (토지 64,281㎡)

2. 매입금액
약 671억원

3. 거래상대방
평택도시공사

4. 매입목적
업무활용 예정 부지 매입

5. 계약체결일
2023.02.13

6. 잔금일
2025년 하반기 예정

(7) JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.의 베트남 산업단지 토지 및 기반시설 전대차 계약

1. 계약상대방
GREEN i-PARK CORPORATION

2. 계약체결명
LAND AND INFRASTRUCTURE SUBLEASE CONTRACT (토지 및 인프라 전대차 계약)

3. 소재지
Thai Binh province, Vietnam

4. 토지면적
82,083 제곱미터

5. 계약금액
VND 191,282,119,050 (USD 7,797,885) (10,421,873,303원) (인프라 임차료이며, 별도 토지 전차료 발생 예정)

6. 계약체결일
- 가계약 : 2023년 10월 13일 - 본계약 : 2024년 01월 22일

7. 계약기간
계약체결일 ~ 2071년 2월 7일

(8) 청담동 소재 부동산 매매계약 체결

1. 매입 부동산의 표시
서울시 강남구 청담동 132-9, 10, 11 이상 3필지 (토지 1,402.5㎡)

2. 매입금액
1,298억원

3. 거래상대방
주식회사 주성알앤디

4. 매입목적
업무용 부지 확보

5. 계약체결일
2024.06.12

6. 잔금일
2025.01.09

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 활동

(가) 연구개발 담당조직

▶ 연구부문은 보고서 작성일 현재 4개팀 9개 파트로 운영되고 있습니다.

(나) 수행업무

팀/파트명
업무 분장

주류개발1팀
맥주개발파트
맥주류, 기타주류, 맥주음료 신제품 개발에 관한 사항

생산기술1파트
맥주 원료, 자재, 제조 공정 관리 및 개선에 관한 사항

기초연구1팀
생물공학파트
맥주 관련 효모, 미생물 및 기초 소재에 관한 사항

분석화학1파트
각 공장 및 연구소 내 의뢰 시료 분석에 관한 사항

주류개발2팀
증류주파트
증류주 신제품 개발에 관한 사항

기재주파트
기재주, 막걸리 신제품 개발에 관한 사항

생산기술2파트
주류 생산기술, 공정 연구에 관한 사항

기초연구2팀
기초연구파트
주류 미생물, 효모, 식품 및 음료 등 관련 연구개발

분석화학2파트
연구소, 공장 및 계열사 의뢰 시료 분석에 관한 사항

(2) 연구개발 실적

(가) 연구과제

연구소의 주요 연구개발 방향은 국내외의 시장변화에 따른 지속적이고, 능동적인 신제품개발, 생명공학기술을 이용한 미생물 및 효모 보존과 선발에 관한 연구, 첨단 기기를 이용한 분석방법의 개발과 공정개선 및 품질관리 기술 향상을 위한 연구를 하고 있습니다.

(나) 연구기관

소장명
전장우
직위
상무
설립일
홍천 : 1993.03.05 청주 : 1974.10.03
인가일
홍천 : 1994.09.24청주 : 1981.10.24

소재지
맥주부문 연구소 : 강원특별자치도 홍천군 북방면 도둔길 49 (033) 430 8586 소주부문 연구소 : 충청북도 청주시 서원구 현도면 현도공단로 177 (043) 270 1821

연구분야의 개요
① 효모의 연구 개발 ② 신제품 개발 기술의 확립 및 개발 신제품의 상품화 ③ 제품, 포장, 용기 개선에 관한 연구 ④ 제조공정 개선에 관한 연구 ⑤ 주류 및 수질 등의 정밀 분석방법 개발 ⑥ 기타 위의 사항에 수반하는 분야의 연구, 개발

(다) 연구결과 및 기대효과

[맥주부문]

본 연구소는 소비자의 다양한 요구를 충족시키기 위하여 신제품 개발을 주도하고 있고, 우수한 제품을 소
비자에게 제공하기 위하여 원료에서 포장까지 공정 개선 및 관리를 하고 있습니다. 생물공학과 분석화학 등의 분야에도 우수인력 및 첨단 장비를 도입하여 차세대 기술 및 기초 과학 연구에 많은 노력을 하고 있습니다.

2022년 5월 국내 주요 편의점 전용 신제품 2종을 출시하였습니다. '크라운맥주'는 프리미엄 에일 맥주이고, '갓생폭탄맥주'는 소맥마니아를 위해 탄생한 소맥맛 구현 제품입니다. 6월 빙그레와 컬래버레이션하여 '이슬톡톡캔디바'를 한정판으로 출시하였습니다. 톡! 톡! 튀는 탄산의 이슬톡톡과 소다맛 아이스크림 캔디바가 만난 제품입니다. 10월 필라이트 익스텐션의 신규 제품으로 체리 과일의 리얼감을 살린 신제품 '필라이트체리' 1종을 출시하였습니다. 필라이트의 시원, 상쾌한 탄산감과 새콤달콤한 체리 본연의 맛을 구현한 제품으로 소비자들의 높은 만족도를 보인 제품입니다.
2023년 2월 탄수화물을 극소화하고 초고도 발효 공법 적용을 통해 100ml 당 26kcal 를 구현하여 일반 맥주 대비 칼로리가 34% 낮은 '에스라이트' 출시하였습니다. 동월에 통풍에 대한 관심이 커진 소비자 트렌드에 맞추어 통풍의 원인인 퓨린 함량을 90% 저감시킨 필라이트 퓨린 컷 제품을 출시하였습니다. 3월 해태아이스크림 폴라포 포도와 컬래버레이션하여 '이슬톡톡폴라포'를 한정판으로 출시하였습니다. 짜릿한 탄산의 이슬톡톡에 상큼한 폴라포 아이스크림의 포도맛이 더해진 제품입니다. 4월 덴마크 프리미엄 맥아를 100% 사용하고 제조 공정상 더블숙성 공법을 적용하여 부드러운 첫맛과 강렬한 끝맛을 구현한 '켈리(Kelly)' 제품을 출시하였습니다. 8월 필라이트 대비 칼로리를 50% 다운한 '필라이트 로우칼로리'를 한정판으로 출시하였습니다. 100ml 당 18kcal로 '저'칼로리 표시 기준을 충족하면서도 맥주다운 풍미와 시원상쾌한 주질을 구현한 제품입니다.

2024년
6월 '이슬톡톡 스파클링 소다' 제로슈거 제품을 한정판으로 출시했습니다. 첫 모금부터 청량한 소다맛을 느낄 수 있으며, 톡 터지는 탄산까지 어우러진 상큼한 맛이 특징인 제품입니다. 7월 100ml 기준 25kcal로 기존 테라보다 칼로리를 1/3 다운하면서도 맥주다운 풍미를 가진 '테라 라이트'를 출시하였습니다. 테라의 '호주산 100% 청정맥아'와 '100% 리얼 탄산 공법'을 그대로 적용하였으며 원료부터 첨가물까지 당류나 감미료를 사용하지 않고 일반 맥주보다 4배 더 긴 시간을 들여 추출한 맥즙을 사용함으로써 맥주다운 풍미를 구현한 제품입니다.

[소주부문]

소주 시장에서의 선도적 지위를 유지하고 성장해 나가기 위해, 참이슬 브랜드를 중심으로 소주류 제품 개발에 주력하고 있으며, 그 외 증류식소주 및 과일소주 등 다양한 종류의 제품들도 개발하고 있습니다. 아울러 공정연구, 기초연구, 분석연구 등을 수행하여 경쟁력 높은 제품 개발과 우수한 품질관리를 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.

2022년 7월 '일품진로22년산' 8,000병 한정수량으로 슈퍼프리미엄 패키지 구성으로 출시하였습니다. 참나무통에 담아 22년의 기다림과 정성으로 탄생한 대한민국 최상급 프리미엄 소주입니다. 8월 슈퍼프리미엄 증류식 소주인 '진로1924헤리티지'를 출시하였습니다. 임금님표 이천쌀 만을 100% 사용하였으며, 3번 증류하여 불순물과 잡미를 제거하여 깊고 깔끔한 맛을 구현한 제품입니다. 9월 광동제약 '비타500'과 컬래버레이션하여 '비타500에이슬'을 출시하였습니다. 비타500의 상큼함과 참이슬의 깔끔함이 어울어진 제품입니다.11월 입안 가득 화이트와인과 청매실의 상큼함이 은은하게 느껴지는 '매화수화이트'를 출시하였습니다.2023년 1월 도수를 16.0으로 낮추고 과당을 뺀 '제로슈거', 깔끔하고 부드러운 목넘김을 강화하여 '진로' 리뉴얼 하였습니다. 8월 기존 아이셔에이슬에 이어 청사과의 상큼함과 참이슬의 깔끔한 맛이 특징인 '아이셔에이슬 청사과맛'을 한정판으로 출시하였습니다. 9월 '일품진로23년산' 8,000병 한정수량으로 슈퍼프리미엄 패키지 구성으로 출시하였습니다. 참나무통에 담아 23년의 기다림과 정성으로 탄생한 대한민국 최상급 프리미엄 소주입니다. 또한 일품진로 원액에 12년 숙성 목통원액을 블렌딩하여 알코올 43도의 '일품진로Oak43'을 출시하였습니다.2024년 2월 도수를 16.0도로 낮춰 '참이슬fresh'를 리뉴얼 하였습니다. 3월 쌀 100% 증류원액 함유와 순한 목넘김의 알코올 도수 15.5도 '진로골드'를 출시하였습니다. 저도화 및 제로슈거 트렌드를 반영한 제품입니다. 5
월 일품진로 원액에 목통숙성원액을 블렌딩하여 '일품진로 오크25'를 출시하였습니다. 일반 증류식소주에 목통 향과 풍미가 어우러진 제품입니다. 7월 '일품진로 1924 헤리티지 100주년 에디션'을 출시하였습니다. 23년 목통 숙성원액과 최고급 이천쌀로 3번 증류하여 만든 최고 순도의 증류액을 블렌딩하여 부드러운 품미가 느껴지는 최고급 증류주입니다. 9월 '일품진로24년산' 8,000병 한정수량으로 슈퍼프리미엄 패키지 구성으로 출시하였습니다. 참나무통에 담아 24년의 기다림과 정성으로 탄생한 대한민국 최상급 프리미엄 소주입니다. 또한 '일품진로24년산 캐스크스트렝스' 1L 1,000병 한정수량으로 물을 섞지 않고 만든 38.5도 슈퍼프리미엄 패키지 구성을 출시하였습니다. 버번위스키 목통에서 23년 2개월 숙성 후 실버 오크 와인 캐스크에서 10개월 동안 피니쉬 하여 다채로운 향미를 지닌 최상급 프리미엄 소주 입니다.

(라) 주요 제품 등의 명칭과 그 내용

[맥주부문]

해당분야
연구결과
제품명칭
내 용

맥주
Lager
Terra
호주 청정맥아와 리얼탄산을 적용한 청량감이 특징

Hite Extra Cold
Extra Cold 공법으로 깨끗한 맛 특징

테라 라이트
낮은 칼로리와 맥주다운 풍미를 함께 구현

All malt beer
Kelly(켈리)
프리미엄 맥아 100%와 더블숙성공법 적용

Max
All malt 본연의 진한 맛과 크리미한 거품 구현

크라운맥주
프리미엄 에일 맥주

기타주류
국산보리활용주류개발
필라이트
국산보리와 아로마호프 100%의 '가성비'

필라이트 후레쉬
국산보리 적용, 시원청량한 맛이 특징

과일형주류개발
망고링고
과일 믹스형 주류

필라이트라들러
레몬 타입의 신개념 과일 발포주(레몬, 자몽)

과실주
RTD
이슬톡톡 복숭아
탄산 함유 저도 과실주복숭아 과즙감 및 청량감 구현

이슬톡톡 파인애플
탄산이 산뜻하게 퍼지는 새콤달콤한 파인애플 맛

[소주부문]

해당분야
연구결과
제품명칭
내 용

소주
희석식 소주
참이슬 fresh
알코올 도수 16.5%, 대나무 숯으로 4번 걸러더 깨끗

참이슬 오리지널
알코올 20.1%, 깊고 진한 맛 구현

참이슬 담금주
알코올 25%/30%/35% PET 제품

진로
알코올 16.0%, '제로슈거', 깔끔하고 부드러운목넘김 강화

진로골드
알코올 15.5%, '제로슈거', 부드러운 소주 맛의황금비율 구현

프리미엄소주
증류식소주
일품진로
100% 순쌀증류원액 냉동여과공법 적용

진로 1924 헤리티지
알코올 30%, 이천쌀 100%, 3번 증류 적용

일품진로 24년산
순쌀 증류원액을 오크통에서 24년 숙성

일품진로 오크43
순쌀 증류원액에 12년숙성 목통원액 블렌딩

일품진로 오크25
알코올 25%, 순쌀 증류원액에 목통원액 블렌딩

리큐르 /기타주류
과일소주
자몽에이슬
자몽의 향미를 강조한 상큼한 제품

청포도에이슬
상큼, 달콤하며 청포도 맛 구현

아이셔에이슬
짜릿한 신맛이 특징인 제품

과실주
매실주
매화수
매실의 풍미와 달콤한 맛이 특징

매화수 화이트
청매실의 상큼한 맛을 강조한 제품

레드와인
진로와인
국내 소비자의 입맛에 가장 잘 맞는 와인

(마) 특허 등록

사업년도
연구기관
연구과제
구분

제73기
자체연구
증류주의 주질 개선 방법
특허등록

맥아 및 보리를 이용하지 않는 맥주형 알코올 음료의 제조 방법
특허등록

이소아밀 아세테이트 생성능이 우수한 사카로마이세스 파스토리아누스 HY2
특허등록

식용버섯 재배용 배지 조성물 및 이를 이용한 식용버섯의 재배 방법
특허등록

제72기
자체연구
단백질 보충용 식품의 제조 방법
특허등록

회수 효모 추출물을 이용한 주류의 제조 방법
특허등록

서징효과가 향상된 주류 및 음료의 위젯 및 이를 포함하는 주류 제품 및음료 제품의 제조 방법
특허등록

제71기
자체연구
과일의 리얼감이 향상된 주류의 제조 방법
특허등록

제69기
자체연구
메탄올 함량이 저감된 복분자주의 제조 방법
특허등록

이취가 감소되고 청량감 및 풍미가 개선된 주류의 제조방법
특허등록

액상 당을 이용한 여과 속도가 증가된 주류의 제조 방법
특허등록

제68기
자체연구
허브를 이용한 맥주 풍미를 갖는 발효주의 제조 방법
특허등록

보리와 전분을 이용한, 맥주 풍미를 갖는 발효주의 제조 방법
특허등록

제67기
자체연구
보리를 이용한 주류의 제조 방법
특허등록

미생물의 2단계 분석 방법
특허등록

아스퍼질러스 속 국균을 이용한 발효홍삼의 제조 방법
특허등록

곤충 이물 분석 방법
특허등록

제66기
자체연구
향기 성분 고생산성 사카로마이세스 세레비제 JY231 효모 및이를 이용한 주류의제조 방법
특허등록

과즙을 함유하는 복합 코팅 캡슐의 제조방법
특허등록

무알콜 칵테일 음료의 제조방법
특허등록

식이섬유 함량이 높고 탄수화물 함량이 낮은 저칼로리 맥주의 제조방법
특허등록

퓨린 함량이 감소된 주류의 제조방법
특허등록

제65기
자체연구
베타글루칸을 포함하는 성장촉진용 조성물
특허등록

제64기
자체연구
천연색소로서의 착색 화합물, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 유색 주류
특허등록

향기성분 고생산성 사카로마이세스 세레비제JY230 효모 및이를 이용한 주류 제조 방법
특허등록

제63기
자체연구
카프론산에틸을 고농도로 생산하는 사카로마이세스 세레비제 JY218 및이를 이용한 주류의 제조방법
특허등록

제62기
공동연구
곤충의 표지 유전자를 이용한, 곤충의 맥주 유입 시기 계산 방법
특허등록

자체연구
우수한 향미 특성을 갖는 증류식 소주의 제조방법
특허등록

아라빅검을 이용한 주류의 침전 억제방법
특허등록

손잡이 부위의 인장 강도를 향상시킨 손잡이가 구비된 포장박스
특허등록

술덧의 상등액을 비열처리 방식으로 제균하는 탁주의 제조방법
특허등록

제61기
자체연구
3종의 스팀활성탄을 이용한 탈취주정의 제조방법
특허등록

키토산을 이용한 식물원료 침출주의 제조방법

제60기
자체연구
마름 추출물을 포함하는 숙취해소용 조성물
특허등록

효소처리루틴을 이용한 주류 또는 음료의 제조방법

아르기나아제 결손 변이주 사카로마이세스 세레비제 JY215 및이를 이용한 주류의 제조방법

아르기나아제 결손 변이주 사카로마이세스 세레비제 ＪＹ214 및이를 이용한 주류의 제조방법

핵과류 과실주 제조시 아황산계 산화방지제를 이용한 에틸카바메이트저감방법

제58기
자체연구
활성탄소섬유를 이용한 주류 제조방법
특허등록

나노막 및 역삼투막 여과를 이용한 천연 미네랄수의 제조방법 및이를 이용한 주류 및 음료의 제조방법

흡착제를 이용한 향기 포집 알코올 발효

식이섬유를 함유하는 맥주의 제조방법

제57기
자체연구
엄나무 또는 헛개나무를 이용한 소취 기능을 갖는 주류 제조방법
특허등록

도토리 또는 정향을 이용한 소취 기능을 갖는 주류의 제조방법

소취 기능이 있는 주류 및 그 제조방법

약재를 첨가하여 제조하는 복분자주 및 이의 제조방법

항산화활성이 우수한 양조용 코지 및 이를 이용한 주류의 제조방법

셀레늄이 강화된 맥주 및 그의 제조방법

제56기
자체연구
증자 또는 자비된 대나무 조각을 이용한 주류의 제조방법
특허등록

제55기
자체연구
은-코팅된 목재숯(銀炭)의 제조 방법
특허등록

(바) 하이트진로(주) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
제73기 (2024년 1월 ~ 9월)
제72기 (2023년 1월 ~ 12월)
제71기 (2022년 1월 ~ 12월)

원 재 료 비
199,607
460,837
446,557

인 건 비
2,564,835
3,824,356
3,783,619

감 가 상 각 비
296,932
423,492
359,606

위 탁 용 역 비
-
-
-

기 타
-
-
-

연구개발비용 계
3,061,374
4,708,685
4,589,782

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.2%
0.2%
0.2%

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 관련 현황

당사가 영위하는 사업과 관련하여 20
24년 9월 30일 기준 총 3,248
건의 지적재산권을보유하고 있습니다.각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다.

구 분
주요내용
총 건수
비 고

상 표 권
테라, 하이트, 켈리, 참이슬, 진로 등 주요 판매 상품에 관한 상표권
3,168
국내외 상표권

디자인권
포장용 병 외 주요 판매 상품에 관한 디자인권
30
국내외 디자인권

특 허 권
증류주의 주질 개선 방법 등
50
국내외 특허권

실용신안권
-
-
-

합 계
-
3,248
-

나. 환경보호 관련 규제 사항
(1) '24년 환경 관련 시설 투자

- 자본투자 집행 계획 산정 기준 : '24. 1 ~ '24.12 진행 중 또는 계획 사업

- 집행계획 금액 (투자예산) : 약 21억

- 주요내용 : 통합환경허가 관리제도 도입에 따른 방지시설 개선

(2) 환경 규제 대상 + 배출규제 준수 내용

- 대상 : 강원, 전주, 이천, 청주, 익산, 마산 6개 생산 공장의 물환경, 대기, 폐기물 등 관련법규 허가 배출시설

- 운영실적 : 관련 법규 배출허용기준 및 운영기준에 준법 운영

다. 산업 분석
- 업계의 현황
(1) 산업의 특성

주류산업은 국가 재정 측면에서 조세정책을 통해 국가 경제에 기여하고 있습니다. 국내 경제 규모가 커짐에 따라 전체 내국세에서 주세가 차지하는 비율은 점점 낮아지고 있으나, 근대화의 시작인 1960년대 이후 오늘에 이르기까지 주류산업의 조세수입은 내국세의 일익을 담당하고 있습니다. 주류산업은 건전한 음주 문화 정착 및 알코올 남용 방지를 위한 국민건강보호, 보건위생문제, 사회 안전문제, 주세보전을 통한 국가 세원 등의 역할을 하고 있어 생산, 유통, 소비 각 단계에서 주세법에 의해 엄격하게 관리되는 보수적이고 진입장벽이 높은 산업입니다. 국내 주류산업은 전통적으로 소주, 맥주, 위스키시장으로 크게 분류되고 있었으나 수입 맥주의 성장 및 국내 크래프트 맥주의 성장, 증류식 소주의 성장 등으로 인해 전통적인 맥주/소주 시장의 다변화가 진행되고 있으며, 와인 및 RTD 등의 다양한 주류가 시장에 진입하며 주종간의 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다.

(2) 산업의 성장성 및 경기변동상의 특징

국내 주류시장은 2020년부터 이어진 코로나19 확산 영향으로 유흥용 주류 판매가 줄어들면서 2021년까지 맥주, 소주 시장이 위축된 상황에서 2022년 사회적 거리두기 완화로 소폭 회복한 상황이나 아직까지 코로나 이전 수준으로는 회복되지 못한 상황입니다.
국제통화기금(IMF)에서 한국의 경제성장률 전망치를 2024년 2.5%, 2025년에는 2.2%로 낮아질 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 가계부채 증가 및 부동산 시장의 변동 가능성, 주요 교역국의 경기 둔화, 미국과 중국의 갈등, 글로벌 공급망 재편 등 외부 요인들과 같은 대내외적인 불확실성이 2025년에 부정적 영향을 미칠 수 있는 상황입니다. 다만, 금리 하락과 인플레이션 압력 완화로 가계의 실질 구매력이 개선되며 소비심리가 점진적으로 회복될 것으로 보이며, 국내 주류시장 역시 점진적으로 회복될 것으로 예상하고 있습니다.

◈ 연도별 주종별 국내소비량

(주세신고현황 기준 국내 출고량 기준 / '24년 자료는 현재 공시되어 있지 않음.)

단위: ㎘

구분
'20년
'21년
'22년
'23년

합계
3,611,777
3,511,286
3,638,562
3,619,989

국산
3,214,807
3,099,828
3,268,623
3,237,036

맥주
1,566,914
1,538,968
1,697,823
1,687,101

소주
876,466
828,328
866,445
849,127

위스키
56
74
234
64

수입
396,970
411,458
369,939
382,953

- 자료출처 : 국세청 국세통계 주세신고현황

- 합계 : 국내 주류 출고량 및 수입분 합계 수량- 국산 : 주정 포함 국내 지역별 출고 현황 합계- 맥주 : 상기 항목 상 맥주로 분류되는 주류로 상기 수치는 지역별 주세신고 기준(수입제외)- 소주 : 소주 출고량 기준(증류식+희석식)

(3) 경쟁요소

국내 맥주시장은 하이트진로, 외국계 기업인 인베브가 모기업인 오비맥주의 양사 경쟁구도에서 20
14년 롯데 그룹의 클라우드 출시 및 수입 맥주의 성장 등으로 인해 맥주 사업 경쟁이 심화되었습니다. 또한 주류 시장 내 진입장벽 완화 및 2020년부터 출고 가격을 기준으로 주류세를 부과했던 종가세에서 양을 기준으로 주류세를 부과하는 종량세로 전환되면서 가격 경쟁력을 보유한 다양한 지역 수제 맥주 및 PB 제품들이 시장에 출시되며 국내 맥주 시장 경쟁이 심화되고 있습니다.

이러한 맥주시장 내 치열한 경쟁 상황 속에서 당사는 2017년에 신제품 필라이트를 출시하면서 국산 발포주 시장의 구축을 주도했으며, 2018년 필라이트 후레쉬, 2019년 필라이트 바이젠 출시를 통해 발포주 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 또한, 2019년에는 라거맥주 신제품 테라 출시를 통해 맥주 시장 내 시장점유율을 높였으며, 2023년 4월 출시한 신제품 켈리는 출시 1년여만에 4억병 판매를 돌파하며 기록적인 성장세를 보이고 있습니다. 향후에도 신제품 개발과 그 동안 축적되어온 영업 노하우, 공격적인 마케팅 실행으로 이익 창출을 위해 노력할 예정입니다.

소주시장은 하이트진로와 지방 제조사인 롯데, 금복주, 대선주조, 무학, 보해, 맥키스, 한라산, 충북소주 9개 제조사가 경쟁하는 시장으로 각 해당 지역을 기반으로 당사와 경쟁구도를 형성하고 있습니다. 특히, 교통 및 통신의 발달로 지방 소주의 수도권 진출 및 수도권 소주의 지방권 공략 등이 활발해 지면서 지역 소주 간 경쟁이 전국적인 브랜드 간 경쟁으로 확대되고 있습니다.

당사는 이러한 경쟁 상황 속에서도 No.1 브랜드인 참이슬의 위상 강화 및 2019년 진로 출시를 통해 소주 시장의 트렌드를 주도하며 시장 내 독보적인 시장지위를 확고히 하고 있습니다.

-
회사의 현황
■ 맥주사업부문(1) 영업개황

2024년 국내 맥주 시장은 고환율, 고물가, 고금리로 인한 장기화 되는 경기침체로 모든 것이 무거운 시대입니다. 소비자들은 다양한 주종을 즐겁고 가볍게 경험하기를 원하고 있습니다. 특히, 코로나 이후 소비자들의 건강 관리 방식이 변화하면서 이제는 무조건 굶고, 뛰고, 견디는 인고가 아닌 맛있게 먹으면서 즐겁게 건강을 관리하는 것이 중요한 시대가 되었습니다. 이와 같이 스트레스 없이 즐겁고 활기차게 건강을 추구하는 '헬시 플레저 시대'를 맞이하여 2024년 7월 테라 라이트를 출시하였습니다.

테라 라이트는 기존의 다이어트와 저칼로리만 추구하는 기능성 맥주가 아닌 부담없이 가볍게 즐길 수 있는 대중 라거 맥주입니다. 최적의 라이트 맥주 구현을 위해 제로 슈거와 1/3 낮은 칼로리 주질을 완성하였으며, 테라 본연의 강렬한 청량감을 극대화 하기 위해 리얼 탄산 공법을 적용하면서 맥즙을 추출할 때 4배 더 긴 시간을 들여 맥주 본연의 맛도 최대로 구현하였습니다. 또한, 맥주가 담겼을 때 시각적인 청량감을 극대화하기 위해 라이트 맥주와 가장 어울리는 투명병과 코발트 블루 라벨을 사용하였으며, 테라의 병형은 그대로 유지하여 테라와 패밀리 룩 디자인으로 완성하였습니다. 이와 같은 제품력을 기반으로 출시 1달만에 가장 많은 브랜드들이 경쟁하는 대형마트에서 라이트 맥주 No.1 판매를 달성하였으며, 최초 계획 대비 목표를 초과 달성하며 지속 성장하고 있는 추세입니다.

2019년 3월 출시한 테라도 안정적인 판매를 기록 중입니다. 청정, 자연, 친환경 등에 대한 갈망이 커지고 있는 시대적 요구와 소비자 니즈를 채워 당당히 고품질의 대한민국 대표 맥주로 인정 받아 현재는 약 50억병의 판매를 돌파하였습니다. 이러한 판매 성과와 함께 테라는 브랜드 자산인 청정 가치를 확산하기 위한 한정판 제품도 운영하고 있습니다. 2022년 11월에는 테라의 유일무이한 청정맥아 가치를 극대화하기 위해 국내 맥주 최초로 SINGLE MALT 에디션을 출시하였습니다. 호주에서 가장 청정하다고 불리는 태즈메이니아산 맥아를 100% 사용한 'SINGLE MALT 에디션'은 100여년의 전통을 자랑하는 JOE WHITE MALTINGS 단일 제맥소에서 공급 받아 한정판으로 생산하였으며 당사 한정판 에디션 최단 기간인 13일만에 출고를 완료하여 소비자들의 뜨거운 사랑을 받았습니다. 또한 ESG활동의 일환으로 '테라 X 김선우 작가 에디션', '테라 X 히조 작가 에디션'등을 출시하여 테라의 청정 가치를 좀 더 많은 소비자들에게 알리기 위한 제품 활동도 지속하고 있습니다.

2023년 4월 출시한 신제품 켈리는 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며, 맥주 본질에 집중하여 주질/원료/공법/패키지/제품명에서 기존 라거에서 보여주지 못한 라거의 반전을 보여주고 있습니다. 입에 닿을 때는 부드럽고 목으로 넘어갈 때는 탄산감이 강렬한 완벽한 밸런스를 위해 덴마크 프리미엄 맥아를 100% 사용하였고, 7도에서 한 번 숙성하고, -1.5도에서 또 한번 숙성한 더블 숙성 공법을 적용하였습니다. 또한 부드러움과 강렬함을 모두 담아내기 위해 국내 레귤러 맥주 최초로 Amber 색상의 병을 도입하였으며 병 어깨는 [헤리티지], 병 하단은 [테이퍼드] 형태의 모양을 적용하였습니다.

켈리의 제품명은 Keep + Naturally의 의미를 내포하고 있으며 제품 컨셉인 강렬함과 부드러움을 모두 연상시키는 이름입니다. 또한 누구나 쉽고 친근하게 부를 수 있는 청각적 매력과 고급스러운 이미지를 모두 보유하고 있어 대중적으로 쉽게 기억할 수 있는 이름입니다. 2024년 8월에는 최소 가공을 넘어 원료 자체를 유기농으로 사용하는 국내 식음료 업계 주요 트렌드를 반영하여 켈리 후레쉬 홉을 출시하였습니다. 켈리 후레쉬 홉은 미국 워싱턴주 야키마 밸리 등지에서 재배된 유기농 홉을 100% 사용한 제품으로 200년 전통을 자랑하는 미국 최대 홉 생산 기업 '야키마 치프 홉스'는 항생제, 합성 비료, 합성 호르몬, 인공 첨가물, 방부제 등을 전혀 사용하지 않습니다. 특히 미국 유기농 프로그램 기준을 엄격하게 준수해 홉이 입안 가득 퍼지는 신선한 맛을 구현했습니다.

필라이트는 가성비를 중시하는 고객들에게 여전히 큰 사랑을 받으며 발포주 시장 No.1 입지를 더욱 강화하고 있으며, 시장의 리딩 브랜드로서 매년 소비자들에게 혁신적이고 새로운 제품을 소개하고 있습니다. 2018년 4월에는 FRESH 저온숙성공법으로 극한의 시원한 맛을 구현한 '필라이트 후레쉬', 2019년 7월에는 밀원료를 사용해 상쾌하면서도 향긋한 목넘김이 특징인 '필라이트 바이젠', 2020년 9월에는 가볍게 즐기는 음주문화를 위한 '필라이트 라들러', 2021년 9월에는 '필라이트 라들러 자몽', 2022년에는 '필라이트 체리', 2023년에는 대한민국 최초로 통풍을 걱정하는 사람들을 위해 '필라이트 퓨린컷'을 출시하였고, 2023년 8월에는 현재 사회 트렌드인 저칼로리 컨셉을 반영하여 기존 필라이트 대비 50% 칼로리를 줄인 '필라이트 로우 칼로리'를 출시하며 또 한번 국내 맥주 시장을 혁신하였습니다. 2024년 8월에는 필라이트 No.1 입지를 더욱 강화하기 위해 패키지 디자인 리뉴얼을 진행하였으며, 앞으로도 혁신 기반 발포주 시장을 선도하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

이외에도 당사는 S, 스타우트, 등의 제품을 통해 다양한 소비자의 니즈를 충족시키고 있으며, 새로움과 재미를 추구하는 MZ세대 니즈에 맞춘 '이슬톡톡 폴라포', '이슬톡톡 캔디바'를 출시하여 시장에서 큰 호응을 얻었으며 앞으로도 다양한 컬래버 제품을 통해 MZ세대와 소통할 예정입니다. 고품질의 기획 상품 제작 및 판촉물 증정 등의 오프라인 프로모션과 온라인에 익숙한 MZ세대 고객 대상의 온라인 프로모션, 프로야구 각 구단과의 마케팅 제휴, 주요 타깃 공략을 위해 온라인 플랫폼을 활용한 굿즈 마케팅 등 다양한 활동을 통해 소비자에게 다가가고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사는 96년 시장 점유율 1위를 탈환한 이래 2007년 59.15%, 2008년 58.15%, 2009년 56.32%, 2010년 53.69%, 2011년 48.18%(과세+면세), 50.26%(과세), 2012년 누계43.15%(과세+면세 기준), 44.34%(과세 기준, 한국주류산업협회 출고실적 기준)의 시장점유율을 보이고 있습니다.

◈ 국내 맥주 시장점유율(과세+면세 기준)

(단위 : %)

구분
2008년
2009년
2010년
2011년
2012년
2013년 3월

Hite
58.15%
56.32%
53.69%
48.18%
43.15%
39.23%

OB(CASS)
41.85%
43.68%
46.31%
51.82%
56.85%
60.77%

주1) 상기 수치는 과세+면세(수출) 포함한 기준입니다.

주2) 자료출처 : 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中)

◈ 국내 맥주 시장점유율(과세 기준)

(단위 : %)

구분
2008년
2009년
2010년
2011년
2012년
2013년 3월

Hite
59.3%
57.5%
55.8%
50.26%
44.34%
40.50%

OB(CASS)
40.7%
42.5%
44.2%
49.74%
55.66%
59.50%

주1) 상기 수치는 과세 기준입니다.

주2) 자료출처: 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中)

(3) 시장의 특성

소비자들의 다양한 욕구와 트렌드 변화 등으로 인해 시장 내 신제품 개발, 패키지 다양화 등이 지속적으로 이
루어지고 있습니다. 특히, 수입맥주 및 수제맥주, RTD 등이 성장하며 맥주시장의 다양성이 확대되고 있는 상황입니다. 또한 대형 프랜차이즈 증가 및 각종 PB 제품 등이 출시되면서 앞으로도 맥주 시장은 다변화 양상을 보일 것으로 예상됩니다.

■ 소주사업부문(1) 영업의 개황

국내 소주 시장은 소비자 니즈에 맞춘 레귤러/프리미엄 제품이 지속 출시되며 경쟁 강도가 더욱 심화되고 있습니다. 하지만 당사는 이러한 강도높은 경쟁상황에서도 국내 No.1 주류 회사로
서의 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. 특히, 국내 소주 시장 부동의 1위 브랜드인 참이슬은 국내를 넘어 미국, 일본, 동남아 시장을 중심으로 참이슬 열풍을 일으키며 소주의 세계화에 앞장서고 있습니다.

국내 대표 소주 브랜드 참이슬은 대나무 숯 정제 공법을 적용한 깨끗한 음용감을 기반으로 소주 본연의 핵심 가치를 지켜나가고 있습니다. 특히, 2024년 2월 리뉴얼을 통해 대나무 숯 정제 공법을 기존 4번에서 5번으로 강화하여 더욱 깨끗해진 맛과 주질을 구현하였으며 심플하고 모던한 서체와 대나무 심볼을 강조한 디자인을 적용하였습니다. 참이슬은 2018년 이슬을 형상화한 곡선형 라벨을 업계 최초로 적용하여 세련된 이미지를 전달한 바 있으며, 2022년에는 심플하고 모던한 디자인 트렌드를 반영한 페트 패키지 리뉴얼을 진행하는 등 소비자 니즈와 시장의 변화에 맞춰 나가고자 끊임없이 노력하고 있습니다.

참이슬은 No.1 브랜드로서 다양한 온/오프라인 활동들을 통해 소비자와 적극 소통해오고 있습니다. 세계 유일 소주 뮤직 페스티벌 '이슬라이브 페스티벌'을 통해 참이슬의 깨끗함과 대세감을 소비자가 직접 경험하고 즐길 수 있는 기회를 제공하였으며 소주 최초 온라인 뮤직 콘텐츠인 '이슬라이브'를 지속하며 MZ세대들과 소통하고 있습니다. 이외에도 2024년 MZ 세대를 타겟으로 20대 인기 뷰티 브랜드 '토니모리', 에너지 드링크 브랜드 '레드불'등과 협업하는 등 이종업계 간 협업 마케팅을 지속 중입니다.

진로는 No.1 주류기업로서 누적된 오랜 헤리티지를 현대적으로 재해석해 뉴트로 트렌드를 반영한 신제품으로 2019년 4월 출시 이후 소비자들의 큰 사랑을 받으며 2024년 3분기까지 누적 20억병 판매를 돌파하였습니다. 2023년 1월에는 건강을 중시하는 소비자 트렌드에 맞춰 설탕을 뺀 '제로 슈거' 제품으로 리뉴얼 하였으며 소비자 수요를 반영해 알코올 도수를 16도로 낮췄습니다. 이후 2023년 제로슈거 소주 부문 매출액 1위를 기록하였습니다.
뿐만 아니라 2024년에는 미국 유명 스트릿 패션 브랜드 KITH와 협업하여 활발한 협업 활동을 지속해오고 있습니다.
또한, 부드러운 맛과 건강을 추구하는 소비자 트렌드를 반영하여 2024년 3월 '진로골드'를 출시 하였습니다. '진로골드'는 하이트진로의 100년 양조 기술을 바탕으로 완성한 황금비율 레시피로 최상의 '부드러운 맛'을 구현해냈습니다. 기존 진로와 동일하게 설탕을 뺀 '제로 슈거'로 쌀 100% 증류원액을 첨가해 부드러운 맛을 극대화 하였습니다. 제품 패키지는 진로 브랜드의 투명한 스카이블루 병을 적용하고 로즈골드색 병뚜껑과 에메랄드색 라벨을 적용하여 트렌디하고 고급스러운 이미지를 강조하였습니다.

당사는 프리미엄 소주 시장에서 끊임없는 연구개발을 통해 다양한 라인업을 구축해 국내 대표 주류기업으로서 증류식 소주의 위상을 높이고 있습니다. 특히, 지난 5월에 출시된 '일품진로 오크25' 제품은 증류주 메인 시장인 25도 시장 내 판매 상승에 많은 기여를 할 것으로 기대됩니다. 2024년에는 창립 100주년을 맞아 100주년 기념 에디션과 고연산 제품을 차례대로 출시하며 차별화된 품질력으로 시장 내 품귀 현상이 발생하기도 했습니다. 일품진로는 이러한 노력의 결과로 2024년 전세계 증류주 최초로 미쉐린 가이드 공식 증류주에 선정되기도 하였습니다.

앞으로도 일품진로는 고부가 가치의 프리미엄 소주 시장을 지속 공략할 예정입니다.

당사는 과실주 시장에서도 트렌드를 선도하고 있습니다. 상큼한 청매실과 화이트와인을 블렌딩한 '매화수 화이트' 신제품 출시를 통해 당사 매실주 시장 No.1 입지를 강화해 나가고 있으며 MZ 세대 니즈에 맞춘 '비타500에이슬', '아이셔에이슬 청사과맛' 등 협업 제품을 출시하며 다양한 주류 카테고리에서 시장을 선도하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

당사는 참이슬을 중심으로 No.1 주류기업으로서 ESG 친환경 활동을 꾸준히 전개하고 있습니다. 참이슬은 2010년 저탄소 인증 획득, 2019년 재활용이 용이한 무색 페트 도입 및 모든 생산 공정에 걸쳐 환경적 영향을 계량화한 환경성적표지 인증을 획득했습니다. 2020년 9월에는 진로 병 제품도 환경성적표지 인증을 추가로 받으며 업계 최다 환경성적표지 인증 제품을 보유한 기업이 되었습니다. 2022년 11월에는 소주 페트류에 재활용이 용이한 에코탭 라벨을 적용하는 등 No.1 주류기업으로서 친환경 활동을 선도해 나가고 있습니다.

향후에도 임직원의 결속을 바탕으로 변화무쌍한 시장 흐름에 빠르게 대처하고, 시장을 선도하는 리딩 컴퍼니의 자리를 더욱 공고히 할 것입니다. 특히 고객감동을 최우선으로 하는 ESG 경영 및 영업을 통하여 소비자 편익 창출에 매진할 것입니다. 최상의 품질과 서비스로 고객을 감동시키는, 소비자에게 영원히 기억되고 사랑 받는 하이트진로(주)가 될 것을 약속 드립니다.

(2) 시장점유율주요 제품 국내시장 점유율의 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : %)

구 분
2007년
2008년
2009년
2010.1분기

소 주
하이트진로
50.0
51.4
48.3
50.1

롯데주류
11.0
11.1
13.1
13.5

금복주
9.2
8.8
8.9
8.5

대선
8.2
7.8
7.6
6.7

무학
7.9
7.8
8.5
9.0

보해
6.3
5.7
6.2
5.7

선양
3.3
3.5
3.3
3.2

보배
1.5
1.3
1.2
1.0

한라산
1.2
1.2
1.3
1.3

충북소주
1.4
1.4
1.6
1.0

합계
100.0
100.0
100.0
100.0

주1) 자료출처 : 한국주류공업협회 지역별 판매실적

주2) 수출면세 판매 제외 실적입니다.

주3) 상기 수치는 지역별 판매량에 대한 M/S로 출고량과 상이할 수 있습니다.

주4) 한국주류산업협회 일부 회원사의 판매자료 미제출로 2010년 3월 이후 실적은 집계되고 있지 않습니다.

(3) 시장의 특성

소비자의 음용감 개선에 대한 니즈가 지속되며 소주의 저도화는 지속적으로 진행되고 있습니다. 또한, 소
주시장의 다양성이 확대되면서 과일소주와 탄산주 등의 신규 시장 형성 및 프리미엄 소주의 판매 성장이 지속되면서 소주시장에 다양성 증대와 함께 경쟁은 더욱 치열해지고 있는 상황입니다.

※ 이외 생수부문 및 기타사업부문의 산업분석은 Ⅱ. 사업의 내용 7. 기타 참고사항 중 마. 연결대상 주요종속회사의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

라. 사업부문별 주요 재무 정보
연
결기업의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 연결기업의 영업부문은 맥주사업, 소주사업, 생수사업 및
기타사업부문 으로 구성되어 있으며 부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
소주
맥주
생수
기타
조정 및 제거
합계

매출:

외부거래
1,152,992,866
644,613,635
118,465,421
56,057,423
-
1,972,129,345

내부거래
75,197,884
5,231,861
546,738
114,490,257
(195,466,740)
-

소계
1,228,190,750
649,845,496
119,012,159
170,547,680
(195,466,740)
1,972,129,345

영업손익
144,697,474
38,719,070
9,037,348
(2,077,348)
(3,577,405)
186,799,139

감가상각비 및무형자산상각비
57,648,264
50,301,934
4,333,955
3,608,901
(4,027,405)
111,865,649

자산
1,855,216,754
1,420,471,454
142,168,660
559,656,819
(539,173,647)
3,438,340,040

부채
833,153,644
1,211,065,555
33,286,963
254,313,194
(65,440,941)
2,266,378,415

마. 연결대상 주요 종속회사의 사업의 내용 등

◈
하이트진로음료(주)
1. 사업의 개요
(1) 산업의 특성

당사는 먹는샘물 부문과 음료 부문의 사업을 전개하고 있습니다. 국내 먹는샘물 시장 규모는 시장조사 전문업체에 따르면 지난해 약 2조3천억원이며 2010년 약 3천9백억원이었던 것과 비교하면 8배 규모로 성장
했습니다. 당사를 비롯하여 제주개발공사(광동제약), 롯데칠성음료, 농심, 해태, 풀무원 등의 시장 점유율 합계가 70%를 넘으며, 온오프라인 유통채널을 비롯하여 다양한 업체에서 운영하는 자체브랜드제품(PB)의 비중은 20%에 이르는 것으로 보입니다. 성수기에 들어서며 생수 업체들의 적극적인 마케팅과 함께 먹는 샘물 시장은 꾸준히 성장 중입니다. 또한, 2026년부터 무라벨 생수 전 제품의 무라벨 의무화 정책(병목라벨도 제거) 시행이 예고되어 있는 바, 이를 대비한 각 회사의 친환경 포장재 운영 강화가 예상됩니다식품산업통계정보업체(aT FIS) 조사에 따르면 국내 액상차 시장규모는 2022년 연간 7천억원 초반대로 추정됩니다. 이는 2021년 6천9백억원대에서 약 2.6% 증가한 수치입니다. 또한, 2023년 오프라인 소매점 기준 액상차 매출액은 약 4,156억원으로 2022년 대비 약 6.4% 증가한 반면, 분말차의 매출액은 감소 추세에 있습니다. 한국농촌경제연구원 홈페이지에 실린 2022년 1분기 가구의 가공식품 지출현황과 특징 관련자료에 따르면 2022년 1/4분기 대비 지출액 증가율이 가장 높은 가공식품은 '차'로 집계되었습니다. 그 가운데 RTD보리차 시장은 700억원대 규모로 RTD차음료 시장 내 1위 품목을 유지하고 있으며, 경쟁사가 새로운 보리차 제품들을 출시하는 가운데 당사 블랙보리를 포함한 2개 브랜드가 양강 구도를 형성하고 있습니다. RTD 차류 음용 경험이 있는 전국 만 20~49세를 대상으로 2024년 1월에 실시한 RTD 차류와 보리차 음용 행태 조사 결과에 따르면 RTD 차음료를 음용하는 소비자 가운데 약 60%가 물 대용으로 보리차를 음용한다고 응답하여 물 대용 음료로서 보리차가 꾸준하게 소비되고 있음을 보여줍니다.식품산업통계정보업체(aT FIS) 조사에 따르면 시장 조사 업체에 따르면 2023년 국내 액상차 시장 규모(오프라인 유통채널 판매액 기준)는 약 4,160억원으로 2022년 약 3,890억원에서 약 7% 성장한 것으로 추정됩니다. 한국농촌경제연구원 홈페이지에 실린 2022년 1분기 가구의 가공식품 지출현황과 특징 관련자료에 따르면 2022년 1,4분기 대비 지출액 증가율이 가장 높은 가공식품은 '차'로 집계되었습니다. 그 가운데 RTD보리차 시장은 700억원대 규모로 RTD차음료 시장 내 1위 품목을 유지하고 있으며, 여러 음료회사가 새로운 보리차 제품들을 출시하는 가운데 당사 블랙보리를 포함한 2개 브랜드가 양강 구도를 형성하고 있습니다. RTD 차류 음용 경험이 있는 전국 만 20~49세 500명을 대상으로 2024년 1월에 실시한 RTD 차류와 보리차 음용 행태 조사 결과에 따르면 RTD 차음료를 음용하는 소비자 가운데 약 60%가 물 대용으로 보리차를 음용한다고 응답하여 물 대용 음료로서 보리차가 꾸준하게 소비되고 있음을 보여줍니다.

국내 토닉워터 시장 규모는 소비자가 기준으로 2021년 600억원대, 2022년 1천억원을 넘어선 것으로 추정되며 2023년에 정점을 찍고 토닉 시장은 안정화 추이를 보이고 있습니다. 24년 2사분기 이후 소토닉 하이볼 트랜드 붐이 안정화 추이를 보이고 있지만 그럼에도 불구하고 토닉 시장은 트랜드 붐 이전 대비 2배가까이 확대된 시장을 유지하고 있습니다. 그에 맞춰 주요 메이저 회사들의 하이볼제품과 더불어 토닉 시장에 진출하고 있는 상황입니다. 국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 지속적으로 소토닉 문화 확산에 주력함과 동시에 제로칼로리 트랜드에 발맞춰 2023년 12월 토닉워터 솔(무칼로리), 2024년 토닉워터 제로 600ml(무칼로리)를 출시하였고, 급변하는 소비자 트랜드에 맞춰 홍차, 깔라만시, 진저에일, 피치 맛 등 다양한 맛 출시와 더불어 유명 브랜드와 콜라보를 진행하여 소비자들에게 선택권 확대를 제공과 더불어 Fun 이미지도 전달하여 친숙한 브랜드 이미지 메이킹을 지속하고 있습니다.

2012년 국내 최초 무알코올 맥주맛 음료 '하이트제로0.00'의 출시로 형성된 국내 무/비알코올 맥주맛음료 시장은 코로나 기간 중 성장을 거쳐 2021년 281억에서 2023년 405억원으로 44% 성장했습니다. 저칼로리, 제로 슈거, 다양한 맛 등 소비자들의 니즈가 점차 세분화하고 빠르게 변화고 있는 것으로 보입니다. 미국, 일본, 독일 등에서 무알코올, 비알코올 제품 시장이 꾸준히 성장한다는 시장 정보, 주류도매상의 무/비알코올 맥주맛 음료 제품 취급 허용 움직임 등을 고려할 때 국내 무/비알코올 시장은 지속 성장할 것으로 판단됩니다.

(2) 산업의 성장성

1) 먹는 샘물 시장과 차음료 시장

국내 먹는 샘물 시장은 기후 변화로 인한 폭염 현상, 1인 가구 및 핵가족 증가, 식음료 트렌드에 따른 생활 패턴의 변화, 건강과 위생에 대한 관심 증가, 배송 및 물류 시스템 고도화/편리화 등으로 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 생수와 더불어 물 대용으로 마실 수 있는 RTD 차음료 시장 또한 지속적으로 성장할 것으로 보입니다. 현재 차음료 시장에도 제로 열풍이 불면서 대체당을 사용한 달콤한 맛의 블렌딩티, 티 베이스의 과일맛 액상차 시장이 고당류 함유로 기피 받았던 주스 시장을 대체해 나갈 것으로 보이며, 맛있고 건강한 물 대용 음료에 대한 수요 또한 지속적으로 증대될 것으로 보입니다. 이에 따라 새로운 소재의 RTD 차음료 신제품들이 등장하고 블랜딩티도 계속 다양화되며 성장할 것으로 예상됩니다

2) 토닉워터와 하이트제로 시장

하이볼, 소토닉 등의 저도수로 음주를 즐기는 문화는 앞으로도 유지될 것이며, 이에 따라 토닉워터를 비롯하여 탄산수, 블랜딩티 등 믹서류로 활용 가능한 제품들도 계속 등장하면서 믹서류 시장이 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 믹서 음료 시장의 주도권을 유지할 수 있도록 국내외 식음료 소재 트렌드와 소비자 기호 등을 반영한 다양한 확장 제품을 지속해서 선보일 예정입니다.

국내 무/비알코올 맥주맛 음료시장은 코로나 기간을 지나면서 지속 성장하고 있으며, 주류도매상의 무/비알코올 맥주맛 음료 제품 취급이 허용되고 각 제조사의 플레이버 확장, 꾸준한 음주문화의 변화 등이 전개된다면 성장 기조를 이어나갈 것으로 전망합니다.

(3) 중장기 계획

대한민국 대표 장수 먹는샘물 브랜드 '석수'는 깨끗한 수원지에 풍부한 미네랄을 함유하면서 목넘김이 좋은 천연 암반수라는 제품 특징을 지속적으로 커뮤니케이션할 예정입니다. 또한, 환경부의 2026년 무라벨 전면 시행 정책에 대비하여 제품 신뢰성, 정보 확인 편리성 등을 고려한 방식을 사전 채택, 운영할 계획입니다. 또한 용기 중량 감소를 통해 연간 플라스틱 사용량을 줄이 줄이는 등 E
SG 활동을 지속해 나갈 예정입니다.

차음료 부문은 블랙보리가 지닌 검정보리라는 강력한 차별점을 기반으로 인지도를 높이기 위한 마케팅 활동을 전개할 것입니다. 주요 경쟁제품과는 달리 검정보리 단일원료로 만든 순수 제품이라는 점과 함께 블랙보리 특유의 진하면서도 깔끔한 맛을 소구할 것입니다. 또한, 설탕과 카페인이 없고 체내 흡수가 좋아 수분보충과 갈증해소에 최적화된 생수 대용 유일한 차음료라는 점을 강조하여 생활필수품으로 자리 잡도록 할 것입니다. 이러한 노력의 일환으로 헬시플레저 트렌드를 반영하여 2024년 7월, 제로카페인의 풍부한 로스팅 커피향을 더한 '블랙보리 다크로스트'와 제로칼로리의 구수한 누룽지차 '블랙보리 누룽지'를 출시하였습니다. 2025년에도 이러한 트렌드가 지속될 것이라고 예상되는 바, 제로칼로리, 제로슈거, 기능성 원료를 첨가한 다양한 플레버의 블렌딩티 제품을 개발, 출시하여 시장 크기가 확대되고 있는 블렌딩티 시장에 진입할 계획입니다.

진로토닉워터는 앞으로 식음료 및 음주 트렌드를 고려하여 소토닉, 하이볼뿐만 아니라 다양한 주류와 어울릴 수 있는 신제품을 개발할 예정입니다. 특히 이종산업 간 콜라보 및 프로모션을 통해 소비자들에게 좀더 친숙한 브랜드로 자리 잡을 수 있도록 할 것입니다. 또한 유흥채널, 외식업소의 진로토닉워터 메뉴화 확대, 칼로리, 포장단위, 용량, 패키지디자인 등의 다양화를 계속 추진할 계획입니다.

하이트제로는 국내 최초 무알코올 맥주맛 음료라는 정통성과 무알코올, 무칼로리, 무당류라는 올프리 컨셉을 기반으로 경쟁제품과의 차별성을 강조한 메시지를 지속 전달하고 용량, 플레이버 등 SKU를 확대할 것이며, 시장 확대를 위해 유흥용 시장 진입이 필요한 만큼 지속적으로 이를 위한 노력을 기울일 것입니다.

2. 주요 제품 및 원재료
가. 주요 제품 등의 현황

(2024.01.01 ~ 2024.09.30) (단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
주요상표등
매출액
비율

먹는샘물
제품, 상품
먹는샘물 외
진로석수, 퓨리스 외
56,216
47.24%

비알콜음료
제품, 상품
먹는샘물 외
토닉워터, 블랙보리 외
62,185
52.25%

기 타
상품
냉온수기 외
기 타
611
0.51%

합 계
-
-
119,012
100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
제19기(2024년 1월 ~ 9월)
제18기(2023년 1월 ~ 12월)
제17기(2022년 1월 ~ 12월)

먹는 샘물
PC
내수
1,660.71
1,627.57
1,552.71

수출
-
-
-

PET
내수
141.43
143.44
141.29

수출
185.37
164.43
164.44

※ 산출기준 : 단순평균가격[총금액/총수량(1本기준)]

다. 주요 원재료 등의 현황

하이트진로음료(주)의 주요 원재료 등의 현황은 상기 Ⅱ. 사업의 내용 중 3. 원재료 및생산설비의 생수부문을 참조하시기 바랍니다.

3. 생산능력 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 등에 관한 사항

하이트진로음료(주)의 생산능력 등에 관한 사항은 상기 Ⅱ. 사업의 내용 중 3. 원재료 및 생산설비의 생수부문 생산능력 등을 참조하시기 바랍니다.

나. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고(*)

증가
감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
4,188
-
-
-
4,188
4,271

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외
2,640
-
-
-
2,640
1,825

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외
3,654
-
-
-
3,654
2,813

합 계
10,483
-
-
-
10,483
8,909

(*) 2024년 9월 30일 현재 공시지가임.

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
3,360
9
-
116
3,253
-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외
1,075
12
-
31
1,056
-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외
701
65
-
70
696
-

합 계
5,136
86
-
217
5,005
-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
464
50
-
79
435
-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외
121
-
-
33
88
-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외
1,421
-
-
62
1,359
-

합 계
2,006
50
-
174
1,882
-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
1,338
5,018
3
1,106
5,247
-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외
175
106
-
27
254
-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외
6,169
86
1,888
621
3,746
-

합 계
7,682
5,210
1,891
1,754
9,247
-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
10
-
-
4
6
-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외
-
-
-
-
-
-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외
33
-
-
8
25
-

합 계
43
-
-
12
31
-

[자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
511
135
3
117
526
-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외
1
8
-
2
7
-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외
53
24
-
21
56
-

합 계
565
167
3
140
589
-

[자산항목 : 용기] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
2,638
957
-
953
2,642
-

합 계
2,638
957
-
953
2,642
-

4. 매출에 관한 사항

(단위 : 백만원)

사업부문
매출 유형
품 목
제19기 (2024년 1월 ~ 9월)
제18기 (2023년 1월 ~ 9월)
제17기 (2022년 1월 ~ 9월)

먹는샘물제조
수출
석수 외
369
475
496

먹는샘물제조
내수
석수 외
118,643
119,759
105,658

합 계
119,012
120,234
106,154

5. 판매경로 및 판매방법 등
가. 판매조직

- 당사는 충북 청주시와 충남 천안 및 세종시에 각 1개씩 공장을 가동중에 있으며, 전국 5개 영업지점을 운영하고 있습니다. * 전국공장 : 청주공장, 세종공장, 천안공장

* 전국지점 : 중부지점, 유통지점, 영남지점, 충청호남지점, 플랫폼팀
나. 판매경로

- 법인유통(34.4%), 온라인(35.5%), 대리점(28.3%), 특수처(1.5%), 해외수출(0.3%)

다. 판매방법 및 조건

- 매월말 현금 또는 어음결제

6. 우발채무

- 해당사항 없음

7. 제재현황
- 해당사항 없음

8. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음

◈
하이트진로산업(주)

1. 사업의 개요(1) 산업의 특성 1) 병유리 제조사업부 병유리는 소다석회유리로 규사, 소다회, 재활용 폐유리등을 용해로에 용융, 성형하여 생산된 병유리 제품을 주류회사, 음료회사에 공급하는 산업으로 초기 투자비가 과다한 업종으로 국제원유가격의 파급 효과가 큰 산업입니다.2) 그라비아 인쇄사업부그라비아 인쇄산업은 종이, 필름 등에 그라비아 인쇄 및 EMBOSSING 등의 가공 생산 공정을 거쳐 주류회사 및 음료회사에 산업용 포장지를 공급하는 산업입니다. 주요 원재료인 종이는 수입에 의존하여 안정된 확보가 필요하고, 제품을 적절하게 계획된 대량생산으로 수익을 창출할 수 있는 산업입니다.(2) 산업의 성장성 1) 병유리 제조사업부당사의 주요 제품인 주류병시장은 주류시장의 성장 정체 심화와 취급이 가볍고 편리한 PET병과 CAN 등으로 전환되는 등 포장 용기의 다양화에 따라 병유리 산업의 성장동력이 약화된 점은 있으나, 최근 친환경적이고 재활용이 용이한 유리용기 사용이 이슈가 되고 있어 성장 잠재력은 풍부하다고 판단됩니다.2) 그라비아 인쇄사업부주류 및 음료의 산업용 포장지 시장은 최종생산품(주류, 음료)의 제품의 다양화와 관련 제품의 디자인 경쟁에 힘입어 신제품 기술개발과 안정된 제품생산에 노력을 경주한다면 꾸준한 성장을 이룩할 것으로 판단됩니다.(3) 경기에 따른 변동성 1) 병유리 제조 사업부병유리사업은 주류 및 음료 시장의 성장성, 계절적 요인 및 소비경기에 민감한 산업이며, 특히 에너지 과소비 업종으로 국제유가 및 환율에 큰 영향을 받는 산업입니다.2) 그라비아 인쇄사업부 그라비아 인쇄사업은 병유리 포장산업에 비해 생산 및 판매수량이 일정하게 유지되는 산업으로 지속적인 신제품 기술개발 및 최상의 제품생산에 대한 노력과 동시에 원재료의 원활한 확보가 중요한 요소이며 경기 변동성면에서는 안정적인 편입니다.(4) 동종업계에서의 위치 1) 병유리 제조 사업부

자동제병산업은 SGC솔루션, 금비, 동원시스템즈 外 7~8개사가 경쟁하고 있으며, 신규 거래처 확충과 제품 기술개발을 통해 지속적으로 경쟁 우위를 점하도록 노력할 것입니다.2) 그라비아 인쇄사업부 안정적이며 최상의 품질 공급을 주요 목표로 삼고 있으며 지속적인 영업활동을 하여 수익창출을 할 수 있도록 노력할 것입니다. (5) 회사의 현황국제유가 및 환율, 원자재 가격 변동에 따라 영향을 많이 받는 위험 요소가 있습니다. 뿐만 아니라 포장재 디자인의 중요성이 점차 부각되면서 제품 안전성 확보를 위한 개발비용이 증가하고 있습니다. 하지만 환경에 대한 관심이 높아지며 재활용이 어려운 유색 PET병에 대한 수요가 병유리 제품으로 대체되며 선호도가 증가하고 있고 끊임없는 연구개발을 통한 원가절감과 생산성 향상으로 이윤 중심의 영업활동을 통해 사업목표 달성과 이익의 극대화를 실현할 것입니다.

2. 주요제품 및 원재료
가. 주요 제품 등의 현황
(2024.01.01 ~ 2024.09.30) (단위 : 백만원)

공장별
매출유형
품목
매출액
매출액 비율(%)
비고

진주공장
제품
소주병
22,673
28.36
-

맥주병
2,602
3.25
-

상품
파유리
652
0.82
-

안산공장
제품
상표
4,967
6.21
-

상품
맥주병
4,071
5.09
-

소주병
22,786
28.52
국내용, 레트로 포함

기타주류병
15,302
19.14
수출용 포함

기타
6,886
8.61
소주컵, 맥주컵 외

합계
79,939
100.00
-

나. 주요제품 등의 가격변동 추이

(단위 : 본당, 매당/원)

품 목
제50기(2024년 1월 ~ 9월)
제49기(2023년 1월 ~ 12월)
제48기(2022년 1월 ~ 12월)

소주병360㎖
189.00
189.00
169.00

맥주병500㎖
384.00
384.00
236.00

맥주병330㎖
186.00
186.00
167.00

주상표500㎖
9.50
9.50
7.60

주상표330㎖
6.50
6.50
6.50

다. 주요 원재료 등의 현황

당사의 병유리, 맥주상표 제조를 위해 사용하는 주요 원재료는 인쇄사업부는 원지, 병유리사업부는 녹색파유리, 소다회, 규사, 석회석 등이 있습니다.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
단위
제50기(2024년 1월 ~ 9월)
제49기(2023년 1월 ~ 12월)
제48기(2022년 1월 ~ 12월)

증착지
㎡
426.67
424.19
376.50

라벨지
Kg
3,317.25
3,254.07
2,859.68

녹색파유리
Kg
38.80
57.71
63.19

소다회
Kg
380.80
650.60
636.00

규사
Kg
70.28
51.83
48.91

*산출기준 : 원재료 구입시 단순평균가격(총금액/총수량)

3. 생산 실적 및 자산에 관한 사항

가. 생산 실적
(1) 진주공장(병유리사업부문)

(단위 : 백만본, 백만원)

사업부문
품목
제50기(2024년 1월 ~ 9월)
제49기(2023년 1월 ~ 12월)
제48기(2022년 1월 ~ 12월)

수량
금액
수량
금액
수량
금액

병유리

사업부문

맥주병500㎖
4
828
50
14,724
12
2,647

맥주병330㎖
-
-
14
2,798
-
-

소주병360㎖
133
20,299
66
11,366
166
23,690

합계
137
21,127
130
28,888
178
26,337

(2) 안산공장(인쇄사업부문)

(단위 : 백만매, 백만원)

사업부문
품목
제50기(2024년 1월 ~ 9월)
제49기(2023년 1월 ~ 12월)
제48기(2022년 1월 ~ 12월)

수량
금액
수량
금액
수량
금액

인쇄사업부문
맥주상표
778
4,155
1,101
5,884
1,050
5,168

합계
778
4,155
1,101
5,884
1,050
5,168

나. 자산 현황

(1) 공장별 자산 현황

[자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원)

공장
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고(*)

증가
감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구

별망로79번길 55(성곡동)

3,213
-
-
-
3,213
3,842

진주

공장

자가
경상남도 진주시 도동로 58(상평동)
20,966
-
-
-
20,966
18,415

안양

공장

자가
경기도 안양시 만안구 박달로 307
20,749
-
-
-
20,749
19,795

당진

공장

자가
충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64
3,230
-
-
-
3,230
4,100

합계
48,158
-
-
-
48,158
46,152

(*) 2024년 9월 30일 현재 공시지가임.

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

공장
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

안산

공장

자가
경기도 안산시 단원구 별망로79번길55(성곡동)
299
-
-
32
267
-

진주

공장

자가
경상남도 진주시 도동로 58(상평동)
1,272
69
-
73
1,268
-

안양

공장

자가
경기도 안양시 만안구 박달로 307
438
-
-
31
407
-

당진

공장

자가
충청남도 당진시 송악읍 틀모시로355-64
890
-
-
51
839
-

합계
2,899
69
-
187
2,781
-

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

공장
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

안산

공장

자가
경기도 안산시 단원구 별망로79번길55(성곡동)
210
-
-
8
202
-

진주

공장

자가
경상남도 진주시 도동로 58(상평동)
942
765
-
54
1,653
-

안양

공장

자가
경기도 안양시 만안구 박달로 307
55
-
-
3
52
-

당진

공장

자가
충청남도 당진시 송악읍 틀모시로355-64
-
-
-
-
-
-

합계
1,207
765
-
65
1,907
-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

공장
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구 별망로79번길55(성곡동)

932
19
-
159
792
-

진주

공장

자가
경상남도 진주시 도동로 58(상평동)
16,377
568
-
1,805
15,140
-

안양

공장

자가
경기도 안양시 만안구 박달로 307
2
-
-
1
1
-

당진

공장

자가
충청남도 당진시 송악읍 틀모시로355-64
-
-
-
-
-
-

합계
17,311
587
-
1,965
15,933
-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

공장
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구 별망로79번길55(성곡동)

32
-
-
7
25
-

진주

공장

자가
경상남도 진주시 도동로 58(상평동)
186
-
-
52
134
-

안양

공장

자가
경기도 안양시 만안구 박달로 307
-
-
-
-
-
-

당진

공장

자가
충청남도 당진시송악읍 틀모시로355-64
-
-
-
-
-
-

합계
218
-
-
59
159
-

[자산항목 : 기타 유형자산]

(단위 : 백만원)

공장
소유 형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

안산

공장

자가
경기도 안산시 단원구 별망로79번길55(성곡동)
32
19
-
9
42
-

진주

공장

자가
경상남도 진주시 도동로 58(상평동)
118
26
-
28
116
-

안양

공장

자가
경기도 안양시 만안구 박달로 307
3
-
-
1
2
-

당진

공장

자가
충청남도 당진시 송악읍 틀모시로355-64
-
-
-
-
-
-

합계
153
45
-
38
160
-

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업 부문
매출 유형
품목
제50기(2024년 1월 ~ 9월)
제49기(2023년 1월 ~ 9월)
제48기(2022년 1월 ~ 9월)

병유리

사업부문

제품
소주병외
25,275
22,450
23,063

상품
파유리
652
567
119

인쇄

사업부분

제품
맥주상표
4,967
4,967
4,044

상품
소주병외
49,045
58,775
41,550

합계
79,939
86,759
68,776

나. 주요 제품 및 매출액

(2024.01.01 ~ 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

공장별
매출유형
품목
매출액
매출액 비율(%)

진주공장
제품
소주병
22,673
28.36

맥주병
2,602
3.25

상품
파유리
652
0.82

안산공장
제품
상표
4,967
6.21

상품
소주병
22,786
28.52

기타주류병
15,302
19.14

기타(소주컵 외)
6,886
8.61

맥주병
4,071
5.09

합계
79,939
100.00

다. 주요 거래처별 매출액

(2024.01.01 ~ 2024.09.30) (단위 : 백만원)

거래처명
품 목
매출액
매출액 비율(%)

하이트진로(주)
주류병, 상표, 주류컵외
69,769
87.28

(주)진로소주
수출용 소주병
9,502
11.89

기타
소주컵 외
668
0.83

합계
79,939
100.00

5. 판매경로 및 판매방법 등
가. 판매조직

- 당사는 경기도 안산시와 경상남도 진주시에 각 1개씩 공장을 가동 중에 있으며, 경기도 안양시와 충청남도 당진시에 각 1개씩 사업장을 보유하고 있습니다.

나. 판매경로

- 당사는 맥주상표, 소주병, 맥주병, 기타 유리컵 등의 제품·상품을 직접 생산 또는 매입하여 하이트진로 주식회사의 각 공장과 해당 지점, 기타 거래처로 납품하고 있습니다.

6. 우발채무

- 해당사항 없음

7. 제재현황
- 해당사항 없음

8. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음

◈
블루헤런(주)

1. 사업의 개요

당사는 회원제 골프장 운영업의 사업을 수행하고 있습니다.

2000년대 골프에 대한 이미지가 바뀌면서 일어난 골프장 건설 붐 이후 국민의 소득 수준과 삶의 질이 높아지면서 국내 골프인구가 급격하게 증가했습니다. 골프장 건설 붐 당시 투자금 확보가 비교적 쉬운 회원제 골프장이 주로 건설되었으나, 현재는 개별소비세 및 재산세 등의 중과세로 인하여 신규 건설 골프장 및 기존 회원제 골프장들이 수익성이 높고 세금부담이 낮은 대중제 골프장으로 변화하고 있습니다.

2020년 코로나 펜데믹 이후 해외 골프여행이 어려워지고 적은 인원으로 안전하게 야외활동이 가능하다는 인식, SNS인증과 같은 유행이 겹쳐지며 국내 골프인구는 중장년층 위주에서 청년층인 MZ세대까지 그 영역이 확대되었습니다. 늘어난 골프인구에 비하여 영업중인 골프장의 수는 한정되어 있어 초과수요 현상이 발생, 골프장 내장객 및 영업이익이 크게 개선되는 효과를 보였습니다. 하지만 초과수요를 역이용한 고액 그린피 대비 낮은 수준의 서비스 제공, 관리되지 않은 코스 등으로 종식되어가는 펜데믹 사회에서 고객들은 등을 돌리고 있습니다.

당사는 회원제 골프장이 가지는 프라이빗함과 고급스러움, 높은 수준의 서비스 제공으로 고객이 지불하는 그린피가 아깝지 않은 골프장을 운영하는 것이 목표입니다.

골프사업의 주요 원재료에 해당하는 품목은 없으며, 코스관리 용품 및 식재료 등의 여러 가지 원재료가 필요하기 때문에 원재료의 조달 및 노동력의 조달은 골프장이 위치한 지역에서 주로 충당하고 있습니다.

2. 매출에 관한 사항

(단위 : 백만원)

구분
제23기(2024년 1월 ~ 9월)
제22기(2023년 1월 ~ 9월)
제21기(2022년 1월 ~ 9월)

입장료매출
9,675
10,061
10,114

식음료매출
1,654
1,747
1,847

기타매출
497
499
509

합계
11,826
12,307
12,470

3. 유형자산
1) 토지

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고(*)

증가
감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
119,956
1
-
-
119,957
87,031

(*) 2024년 9월 30일 현재 공시지가임.2) 입목
(단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
7,403
-
-
-
7,403
-

3) 건물
(단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
6,052
1,649
-
216
7,485
-

4) 구축물

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
3,700
-
-
167
3,533
-

5) 코스

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
1,803
-
-
79
1,724
-

6) 기계장치

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
123
31
-
35
119
-

7) 차량운반구

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
458
123
-
107
474
-

8) 공구기구비품
(단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기초장부가액
당분기 증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
158
34
-
53
139
-

4. 우발채무

- 해당사항 없음

5. 제재현황
- 해당사항 없음

6. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음

◈
JINRO INC.
1. 사업의 개요
(1) 주류시장 현황

주류
업계 추정 2024년 9월 누계 기준 맥주 4개사 맥주류(맥주, 발포주, 제3맥주) 총 출하량은 전년비 94.7%인 239백만c/s(환산기준12.66L/대병20본환산)로 집계 되었습니다.

소주시장은 8월 누계 기준 전년비 갑류 97.3%, 을류 93.9% 수준으로 389천KL를 출고하였습니다.위스키는 전년비 100.9%인 104천KL 규모입니다.

※ 참고자료: 국세청, 일간 양조산업속보, 일본양조주조협회, 맥주주조조합, 주류음료일보

(2) 당사 현황당사는 유흥 시장 경쟁력을 강화하기 위해, 각 거래선과 파트너쉽 계약 체결을 지속적으 강화하고 있습니다.

2. 매출관련 사항
해외 계열사의 매출에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석_1-4 종속기업의 별도재무제표에 의한 재무현황" 을 참조하시기 바랍니다.

3. 우발채무

- 해당사항 없음

4. 제재현황
- 해당사항 없음

5. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항

- 해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제73기 3분기
제72기
제71기
비 고

2024년 9월말
2023년 12월말
2022년 12월말

[유동자산]
1,014,494
1,067,667
1,054,944

현금및현금성자산
212,946
272,488
281,718

매출채권및기타채권
344,180
382,625
397,949

기타금융자산
85,136
63,468
76,796

재고자산
281,180
268,110
226,020

기타유동자산
90,101
80,686
71,834

당기법인세자산
951
290
627

[비유동자산]
2,423,846
2,290,681
2,278,494

매출채권및기타채권
12,459
16,589
10,931

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
15,933
14,999
16,306

당기손익-공정가치측정금융자산
12,760
12,466
8,158

공동기업투자
-
-
-

기타비유동금융자산
30,268
28,273
27,812

투자부동산
56,983
59,734
58,440

유형자산
2,078,903
1,934,103
1,924,908

무형자산
128,831
135,954
144,118

사용권자산
75,068
73,500
73,885

이연법인세자산
12,641
15,063
13,936

자산총계
3,438,340
3,358,348
3,333,438

[유동부채]
1,689,997
1,637,599
1,538,467

[비유동부채]
576,381
604,873
633,943

부채총계
2,266,378
2,242,472
2,172,410

[지배기업소유지분]
1,151,330
1,095,138
1,160,606

자본금
368,842
368,842
368,842

자본잉여금
509,299
509,299
509,299

자기주식
(76,800)
(76,800)
(76,800)

기타자본
(20,090)
(23,133)
(17,406)

적립금
109,575
102,935
96,295

이익잉여금
260,504
213,995
280,376

[비지배지분]
20,632
20,738
422

자본총계
1,171,962
1,115,876
1,161,028

부채와자본총계
3,438,340
3,358,348
3,333,438

구 분
2024년 1월~9월
2023년 1월~12월
2022년 1월~12월

매출액
1,972,129
2,520,182
2,497,555

영업이익
186,799
123,920
190,571

당기순이익
113,867
35,511
86,816

- 지배기업소유주지분
113,936
35,648
87,002

- 비지배지분
(70)
(137)
(186)

총포괄이익
116,716
(600)
123,553

- 지배기업소유주지분
116,822
646
123,680

- 비지배지분
(106)
(1,247)
(127)

보통주기본및희석주당이익(단위:원)
1,638
512
1,250

우선주기본및희석주당이익(단위:원)
1,675
562
1,300

연결에포함된회사수
14개사
14개사
13개사

※ 상기 요약표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 요약 재무정보를 작성하였습니다. ※ 연결대상기업은 하이트진로(주)를 포함한 14개사임.
나. 요약재무정보 (단위 : 백만원)

구 분
제73기 3분기
제72기
제71기
비 고

2024년 9월말
2023년 12월말
2022년 12월말

[유동자산]
805,585
823,120
864,300

현금및현금성자산
147,615
161,680
230,690

매출채권및기타채권
321,330
359,508
357,248

기타금융자산
32,688
24,997
29,374

재고자산
234,311
220,472
187,694

기타유동자산
69,641
56,463
59,294

[비유동자산]
2,383,483
2,283,812
2,243,492

매출채권및기타채권
12,459
16,589
10,931

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,324
1,354
1,251

당기손익-공정가치측정금융자산
12,760
12,466
8,158

종속기업투자
293,577
293,577
272,676

공동기업투자
-
-
-

기타비유동금융자산
27,158
35,071
25,519

투자부동산
55,649
58,519
64,748

유형자산
1,808,404
1,678,462
1,664,499

무형자산
112,055
119,196
127,174

사용권자산
60,097
68,578
68,536

자산총계
3,189,068
3,106,932
3,107,792

[유동부채]
1,527,153
1,455,154
1,361,356

[비유동부채]
531,465
562,578
584,127

부채총계
2,058,618
2,017,732
1,945,483

[자본금]
368,842
368,842
368,842

[자본잉여금]
493,225
493,225
493,225

[자기주식]
(61,135)
(61,135)
(61,135)

[기타자본]
(11,587)
(11,587)
(11,587)

[적립금]
109,574
102,935
96,295

[이익잉여금]
231,531
196,920
276,669

자본총계
1,130,450
1,089,200
1,162,309

부채와자본총계
3,189,068
3,106,932
3,107,792

종속/관계/공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

구 분
2024년 1월~9월
2023년 1월~12월
2022년 1월~12월

매출액
1,760,024
2,246,749
2,222,162

영업이익
172,339
101,834
165,475

당기순이익
107,600
21,323
66,848

총포괄이익
107,600
(6,759)
107,481

보통주기본 및 희석주당이익(단위:원)
1,541
305
957

우선주기본 및 희석주당이익(단위:원)
1,579
355
1,008

※ 상기요약표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 요약 재무정보를 작성하였습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 73 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 72 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 73 기 3분기말

제 72 기말

자산

유동자산

1,014,494,187,837

1,067,666,618,640

현금및현금성자산

212,946,322,587

272,487,716,214

매출채권 및 기타유동채권

344,179,663,040

382,624,859,197

기타금융자산(유동)

85,136,497,135

63,468,198,068

재고자산

281,180,059,079

268,110,090,870

기타유동자산

90,100,509,785

80,686,094,885

당기법인세자산

951,136,211

289,659,406

비유동자산

2,423,845,851,680

2,290,680,586,890

매출채권 및 기타비유동채권

12,458,653,137

16,588,673,810

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

15,933,287,570

14,998,404,728

당기손익-공정가치측정금융자산

12,759,559,463

12,466,352,449

기타금융자산(비유동)

30,267,671,795

28,273,034,762

공동기업투자

0

0

투자부동산

56,983,392,272

59,733,868,384

유형자산

2,078,903,118,255

1,934,102,349,481

무형자산

128,831,470,856

135,954,003,315

사용권자산

75,067,912,135

73,500,348,414

이연법인세자산

12,640,786,197

15,063,408,570

기타비유동자산

0

142,977

자산총계

3,438,340,039,517

3,358,347,205,530

부채

유동부채

1,689,997,115,070

1,637,599,087,593

차입금(유동)

657,166,295,315

609,660,644,057

매입채무및기타채무

347,910,196,051

329,933,927,048

당기법인세부채

36,792,637,332

10,604,054,040

리스부채(유동)

19,984,070,009

20,124,846,494

충당부채

1,057,744,939

766,476,713

기타금융부채(유동)

184,578,772,222

194,922,902,131

기타 유동부채

442,507,399,202

471,586,237,110

비유동부채

576,381,299,991

604,872,489,595

차입금(비유동)

288,119,981,070

339,232,823,741

리스부채(비유동)

86,837,438,671

96,986,658,871

기타금융부채(비유동)

60,627,005,929

46,302,913,183

순확정급여부채

113,803,673,168

94,810,338,361

이연법인세부채

26,072,727,866

27,133,613,185

기타비유동부채

920,473,287

406,142,254

총부채

2,266,378,415,061

2,242,471,577,188

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,151,329,333,790

1,095,137,801,568

자본금

368,842,230,000

368,842,230,000

자본잉여금

509,299,320,749

509,299,320,749

자기주식

(76,799,811,874)

(76,799,811,874)

기타자본구성요소

(20,089,653,080)

(23,133,238,588)

적립금

109,574,400,000

102,934,400,000

이익잉여금

260,502,847,995

213,994,901,281

비지배지분

20,632,290,666

20,737,826,774

자본총계

1,171,961,624,456

1,115,875,628,342

부채 및 자본총계

3,438,340,039,517

3,358,347,205,530

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 73 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 73 기 3분기

제 72 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

685,740,216,532

1,972,129,345,140

654,384,982,866

1,899,413,061,674

매출원가

371,087,369,787

1,061,791,221,701

366,690,048,487

1,062,951,870,963

매출총이익

314,652,846,745

910,338,123,439

287,694,934,379

836,461,190,711

판매비와관리비

244,452,407,117

723,538,984,734

244,237,274,105

742,390,377,070

영업이익

70,200,439,628

186,799,138,705

43,457,660,274

94,070,813,641

기타수익

2,644,794,553

13,747,362,101

2,453,284,980

13,259,982,571

기타비용

6,877,234,505

17,344,671,090

6,699,084,024

23,370,281,220

금융수익

(1,442,365,263)

9,580,247,487

4,449,255,591

14,538,840,075

금융비용

12,109,050,614

43,066,914,222

13,480,718,380

39,179,418,900

법인세비용차감전순이익

52,416,583,799

149,715,162,981

30,180,398,441

59,319,936,167

법인세비용

8,593,412,493

35,848,591,880

8,367,048,236

19,150,688,885

분기순이익

43,823,171,306

113,866,571,101

21,813,350,205

40,169,247,282

기타포괄손익

432,899,052

2,849,611,366

(722,086,037)

(4,163,844,704)

분기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이

793,363,633

2,267,519,084

8,626,853

(3,328,545,062)

분기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

(360,464,581)

582,092,282

(730,712,890)

(743,776,087)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

(91,523,555)

총포괄손익

44,256,070,358

116,716,182,467

21,091,264,168

36,005,402,578

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

43,849,373,060

113,936,333,067

21,818,564,890

40,204,675,726

비지배지분

(26,201,754)

(69,761,966)

(5,214,685)

(35,428,444)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

45,771,412,269

116,821,718,575

21,111,685,520

36,081,969,092

비지배지분

(1,515,341,911)

(105,536,108)

(20,421,352)

(76,566,514)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

630.0

1,638.0

314.0

578.0

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

643.0

1,675.0

326.0

615.0

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

630.0

1,638.0

314.0

578.0

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

643.0

1,675.0

326.0

615.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 73 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자기주식

기타자본구성요소

이익준비금

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

368,842,230,000

509,299,320,749

(76,799,811,874)

(17,406,195,244)

96,294,400,000

280,375,855,775

1,160,605,799,406

422,575,441

1,161,028,374,847

분기순이익

0

0

0

0

0

40,204,675,726

40,204,675,726

(35,428,444)

40,169,247,282

기타포괄손익

0

0

0

(4,031,183,079)

0

(91,523,555)

(4,122,706,634)

(41,138,070)

(4,163,844,704)

해외사업장환산외환차이

0

0

0

(3,287,406,992)

0

0

(3,287,406,992)

(41,138,070)

(3,328,545,062)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

0

0

0

(743,776,087)

0

0

(743,776,087)

0

(743,776,087)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

(91,523,555)

(91,523,555)

0

(91,523,555)

총포괄손익

0

0

0

(4,031,183,079)

0

40,113,152,171

36,081,969,092

(76,566,514)

36,005,402,578

배당금 지급

0

0

0

0

0

(66,114,486,750)

(66,114,486,750)

0

(66,114,486,750)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기타

0

0

0

0

0

0

0

0

0

적립금의 적립

0

0

0

0

6,640,000,000

(6,640,000,000)

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

(4,031,183,079)

6,640,000,000

(32,641,334,579)

(30,032,517,658)

(76,566,514)

(30,109,084,172)

2023.09.30 (기말자본)

368,842,230,000

509,299,320,749

(76,799,811,874)

(21,437,378,323)

102,934,400,000

247,734,521,196

1,130,573,281,748

346,008,927

1,130,919,290,675

2024.01.01 (기초자본)

368,842,230,000

509,299,320,749

(76,799,811,874)

(23,133,238,588)

102,934,400,000

213,994,901,281

1,095,137,801,568

20,737,826,774

1,115,875,628,342

분기순이익

0

0

0

0

0

113,936,333,067

113,936,333,067

(69,761,966)

113,866,571,101

기타포괄손익

0

0

0

2,885,385,508

0

0

2,885,385,508

(35,774,142)

2,849,611,366

해외사업장환산외환차이

0

0

0

2,303,293,226

0

0

2,303,293,226

(35,774,142)

2,267,519,084

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

0

0

0

582,092,282

0

0

582,092,282

0

582,092,282

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

0

0

총포괄손익

0

0

0

2,885,385,508

0

113,936,333,067

116,821,718,575

(105,536,108)

116,716,182,467

배당금 지급

0

0

0

0

0

(66,114,486,750)

(66,114,486,750)

0

(66,114,486,750)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

0

0

0

158,200,000

0

(158,200,000)

0

0

0

기타

0

0

0

0

0

5,484,300,397

5,484,300,397

0

5,484,300,397

적립금의 적립

0

0

0

0

6,640,000,000

(6,640,000,000)

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

3,043,585,508

6,640,000,000

46,507,946,714

56,191,532,222

(105,536,108)

56,085,996,114

2024.09.30 (기말자본)

368,842,230,000

509,299,320,749

(76,799,811,874)

(20,089,653,080)

109,574,400,000

260,502,847,995

1,151,329,333,790

20,632,290,666

1,171,961,624,456

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 73 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 73 기 3분기

제 72 기 3분기

영업활동현금흐름

287,254,422,868

100,269,948,455

분기순이익

113,866,571,101

40,169,247,282

분기순이익조정을 위한 가감

223,175,568,953

198,417,272,725

외화환산이익

(554,512,235)

(3,011,529,074)

외화환산손실

2,947,441,588

2,396,697,889

대손상각비(대손충당금환입)

(1,777,561,106)

446,209,932

기타의대손상각비(기타의대손충당금환입)

11,966,000

33,926,100

재고자산평가손실(충당금환입)

122,922,219

(2,001,386,334)

재고자산폐기손실 조정

4,408,543,179

2,830,210,426

당기손익인식금융자산평가이익

(330,975,326)

(231,494,158)

당기손익인식금융자산평가손실

283,086,076

328,545,216

감가상각비(투자부동산)

2,812,251,870

2,790,906,503

감가상각비(유형자산)

90,307,188,131

90,556,499,755

감가상각비(사용권자산)

11,029,458,501

10,404,832,523

유형자산처분이익

(4,543,362,643)

(2,868,047,771)

유형자산처분손실

11,529,209,920

15,165,886,044

유형자산손상차손환입

0

166,816,799

무형자산상각비

7,716,750,191

8,219,340,514

무형자산처분이익 조정

0

(369,400,000)

투자부동산처분손실

0

385,350,611

리스조정손실

(10,800,660)

(4,255,372)

퇴직급여

30,070,732,019

26,505,717,142

충당부채전입액

1,057,744,939

784,252,012

이자수익

(6,509,417,377)

(7,643,849,079)

배당금수익

(911,103,506)

(824,596,028)

파생금융자산평가이익

(1,433,785,285)

(1,940,985,160)

이자비용

41,101,200,578

37,146,935,350

법인세비용

35,848,591,880

19,150,688,885

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(8,650,997,424)

(74,044,922,336)

매출채권(비유동 포함)

43,643,903,685

(43,918,963,127)

기타채권

(282,134,919)

(1,273,518,077)

기타금융자산(유동)

394,660,187

(555,701,564)

재고자산

(17,943,352,422)

(32,642,196,597)

기타유동자산

(9,412,575,640)

(12,206,225,994)

기타금융자산(비유동)

4,421,012

27,591,000

기타비유동자산

(10,513,082,681)

405,919

매입채무

(18,029,086,939)

13,996,597,384

기타채무

35,014,818,219

(12,203,321,741)

기타금융부채(유동)

(3,311,465,700)

(7,003,744,692)

기타유동부채의 증가(감소)

(29,355,509,187)

18,227,390,012

기타금융부채(비유동)

12,226,643,112

1,547,165,394

기타비유동부채의 증가(감소)

791,002,312

(168,841,476)

충당부채

(766,476,713)

(699,792,634)

퇴직금의지급

(9,585,677,803)

(8,252,192,139)

확정급여채무의 관계기업 전입

512,670,145

12,045,426

사외적립자산의 감소

(2,039,754,092)

11,068,380,570

이자의수령

6,004,563,961

7,392,436,372

이자의지급

(37,438,134,167)

(32,873,884,872)

배당금수취(영업)

911,103,506

824,596,028

법인세의납부

(10,614,253,062)

(39,614,796,744)

투자활동현금흐름

(257,563,148,262)

(113,386,215,242)

기타채권(유형자산 처분)의 감소(증가)

(32,688,733)

299,107,860

기타채무(유형자산 취득)의 증가(감소)

1,413,059,899

(360,706,840)

기타금융자산(유동)의 감소

44,633,538,131

62,821,367,763

기타금융자산(유동)의 증가

(59,635,625,985)

(41,106,863,528)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

36,270,000

13,090,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(2,305,000)

(23,595,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분

0

709,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 취득

0

(2,484,814,683)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분

1,755,391,416

0

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득

(2,000,709,180)

(2,852,296,648)

기타금융자산(비유동)의 감소

1,881,885,495

1,392,737,767

기타금융자산(비유동)의 증가

(9,935,934,960)

(13,740,209,974)

유형자산의 처분

10,232,125,148

5,846,510,067

유형자산의 취득

(245,603,558,215)

(115,155,157,364)

무형자산의 처분

6,000

616,115,000

무형자산의 취득

(304,602,278)

(1,292,901,290)

투자부동산의 취득

0

(8,068,198,372)

재무활동현금흐름

(90,979,145,033)

(25,389,523,017)

단기차입금의 상환

(105,504,389,149)

(12,503,466,133)

차입금(비유동)의 차입

100,560,560,000

69,891,480,000

리스부채의 지급

(15,889,369,134)

(14,845,190,210)

배당금지급

(66,114,486,750)

(66,114,486,750)

기타금융부채(유동)의 감소

(7,934,840,000)

(5,152,074,000)

기타금융부채(유동)의 증가

0

2,481,520,000

재무활동으로 분류된 기타비유동금융부채의 감소

(26,400,000)

(61,520,000)

기타금융부채(비유동)의 증가

3,929,780,000

914,214,076

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,746,476,800

300,316,697

현금및현금성자산의순증가(감소)

(59,541,393,627)

(38,205,473,107)

기초현금및현금성자산

272,487,716,214

281,718,287,794

기말현금및현금성자산

212,946,322,587

243,512,814,687

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 - 연결 (연결)

하이트진로 주식회사(이하 "지배기업")의 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결기업"), 연결기업의 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 1954년 6월 15일에 설립되어 주류 및 발효제품의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사는 서울시 강남구 청담동에 소재하고 있으며, 경기도이천시 및 강원도 홍천군 등에 공장을 보유하고 있습니다.지배기업은 2004년 4월 30일에 회사정리계획 인가결정 이후 2005년에 하이트맥주 컨소시엄으로 기업매각이 이루어졌으며, 2005년 9월 27일에 회사정리절차 종결 결정을 받았습니다. 한편, 지배기업은 2009년 10월 19일에 한국거래소 유가증권시장에 재상장되었습니다. 지배기업은 경영 효율성 증대 및 경쟁력 강화를 위하여 2011년 9월 1일에 하이트맥주 주식회사를 흡수합병 후 상호를 주식회사 진로에서 하이트진로 주식회사로 변경하였으며, 2012년 7월 1일에 지배기업의 종속기업인 하이스코트 주식회사를 흡수합병하였습니다. 또한 2013년 11월 1일자로 하이트진로홀딩스(주)의 종속기업인 (주)보배를 흡수합병하였습니다.

1-2 주주현황당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 주)

주주
보통주
우선주
합계
지분율(%)

보통주
우선주

하이트진로홀딩스(주)
35,672,250
152,992
35,825,242
50.86
13.48

특수관계인
2,068,312
62,271
2,130,583
2.95
5.49

자기주식
1,484,184
1,626
1,485,810
2.12
0.14

기타주주
30,908,865
917,946
31,826,811
44.07
80.89

합계
70,133,611
1,134,835
71,268,446
100.00
100.00

1-3 종속기업의 현황 (단위: 원)

종속기업명
당분기말 현재자본금
지분율(%)(주1)
소재지
결산월
주요 영업활동

당분기말
전기말

하이트진로산업(주)
8,000,000,000
100.00
100.00
한국
12월
공병 제조ㆍ상표인쇄

블루헤런(주)(주2)
2,739,000,000
100.00
100.00
한국
12월
골프장 운영

하이트진로음료(주)
3,633,870,000
100.00
100.00
한국
12월
샘물 제조ㆍ판매

Jinro Inc.
1,025,890,000
100.00
100.00
일본
12월
주류 등 판매

Jinro America Inc.
164,827,200
100.00
100.00
미국
12월
주류 등 판매

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
541,600,000
84.92
84.92
러시아
12월
주류 등 판매

Hitejinro Rus Co.(주3)
649,124,400
100.00
100.00
러시아
12월
주류 등 판매

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
469,070,000
100.00
100.00
베트남
12월
주류 등 판매

북경진로해특주업유한공사(주3)
854,336,230
100.00
100.00
중국
12월
주류 등 판매

수양물류(주)
100,000,000
100.00
100.00
한국
12월
운송

Hitejinro Philippines Inc.(주3)
478,608,000
99.99
99.99
필리핀
12월
주류 등 판매

HITEJINRO SG PTE.LTD.(주4,5)
54,276,000,000
60.00
60.00
싱가폴
12월
중계 무역

JINRO SOJU VIETNAM Co.,Ltd.(주5)
50,525,336,027
100.00
-
베트남
12월
주류 제조ㆍ판매

(주1) 차상위 지배기업이 보유한 지분율을 포함하고 있습니다.(주2) 블루헤런(주)의 지분은 하이트진로산업(주)이 보유하고 있습니다.(주3) 북경진로해특주업유한공사, Hitejinro Rus Co. 및 Hitejinro Philippines Inc.의 지분은 Jinro Inc.가 보유하고 있습니다.

(주4) HITEJINRO SG PTE.LTD.의 지분은 지배기업과 Jinro Inc.가 보유하고 있습니다.(주5) HITEJINRO SG PTE.LTD.는 2023년 12월 11일자로 JINRO SOJU VIETNAM Co.,Ltd.을 신규 설립하여 지배력을 획득하였으며, 당분기 중 자본금을 납입하였습니다.

1-4 종속기업의 별도재무제표에 의한 재무현황
<당분기 및 당분기말>
(단위: 원)

종속기업명
자산
부채
자본
당분기매출액

당
분기손익

총포괄손익

하이트진로산업(주)
169,602,664,267
68,088,845,637
101,513,818,630
79,938,580,136
2,084,401,473
2,126,200,473

블루헤런(주)
162,319,606,170
96,418,276,073
65,901,330,097
11,826,427,956
1,053,864,725
1,053,864,725

하이트진로음료(주)
142,168,659,517
33,286,962,671
108,881,696,846
119,012,159,199
8,223,492,786
8,223,492,786

Jinro Inc.
125,398,775,106
24,720,118,757
100,678,656,349
45,205,216,986
2,097,070,424
3,571,530,835

Jinro America Inc.
34,178,983,392
13,515,447,582
20,663,535,810
43,982,732,276
(645,014,635)
(141,862,861)

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
3,988,564,318
4,069,330,044
(80,765,726)
1,134,241,760
(837,389,030)
(808,952,411)

Hitejinro Rus Co.
5,030,910,045
727,162,582
4,303,747,463
7,194,410,888
949,842,432
949,842,432

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
10,050,266,786
9,220,216,692
830,050,094
11,357,174,498
558,071,109
554,981,520

북경진로해특주업유한공사
17,535,179,128
9,241,838,062
8,293,341,066
38,746,214,581
1,513,695,812
1,742,906,798

수양물류(주)
9,418,065,946
7,815,741,195
1,602,324,751
41,078,160,599
336,668,579
336,668,579

Hitejinro Philippines Inc.
5,885,848,470
5,847,105,859
38,742,611
8,096,920,882
437,873,311
423,528,491

HITEJINRO SG PTE.LTD.
52,860,208,009
40,146,574
52,820,061,435
-
43,244,527
1,250,041,608

JINRO SOJU VIETNAM Co.,Ltd.
50,007,912,253
210,088,360
49,797,823,893
-
121,393,831
(727,512,134)

<
전분기 및 전기말> (단위: 원)

종속기업명
자산
부채
자본

전
분기매출액

전
분기손익

총포괄손익

하이트진로산업(주)
173,050,126,619
73,662,508,462
99,387,618,157
86,758,863,655
3,576,001,426
3,576,001,426

블루헤런(주)
155,434,814,194
90,587,348,822
64,847,465,372
12,306,972,636
1,191,373,882
1,206,910,476

하이트진로음료(주)
147,835,274,269
37,147,589,009
110,687,685,260
120,234,608,124
12,528,652,424
12,528,652,424

Jinro Inc.
132,420,436,993
35,313,311,479
97,107,125,514
51,048,459,561
1,980,660,274
(5,119,469,878)

Jinro America Inc.
36,847,059,179
16,041,660,508
20,805,398,671
44,095,016,378
2,747,717,245
3,871,719,250

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
5,070,828,053
4,342,641,368
728,186,685
1,151,421,704
(243,846,797)
(516,594,676)

Hitejinro Rus Co.
4,075,587,314
514,799,400
3,560,787,914
4,412,404,219
859,931,498
332,707,316

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
8,992,626,962
8,717,558,388
275,068,574
11,306,508,891
323,810,458
324,124,687

북경진로해특주업유한공사
19,411,755,178
12,861,320,910
6,550,434,268
34,727,442,670
544,839,277
614,549,690

수양물류(주)
8,803,884,186
7,538,228,014
1,265,656,172
47,503,055,322
225,821,751
225,811,750

농업회사법인 팜컬쳐(주)
-
-
-
-
13,266,337
13,266,337

Hitejinro Philippines Inc.
6,474,546,426
6,859,332,306
(384,785,880)
7,650,917,030
952,348,293
905,794,021

HITEJINRO SG PTE.LTD.
51,570,019,827
-
51,570,019,827
-
-
-

2. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 - 연결 (연결)

2-1 연결재무제표 작성기준

연결기업의 중간요약연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간요약연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 K-IFRS 1001 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류와 비유동부채의 차입 약정사항 등의 개정사항 등이 있으나, 그 기준들은연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 - 연결 (연결)

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 영업부문정보 - 연결 (연결)

연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 4개의 영업부문은 다음과 같습니다.

영업부문의 구분

(단위 : 원)

기업 전체 총계

영업부문

소주부문

맥주부문

생수부문

기타부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

소주 생산 및 소주 판매

맥주 생산 및 맥주 판매

생수 생산 및 생수 판매

기타주류 판매, 용기 생산, 골프장 운영 등

영업부문별 성과에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

조정 및 제거

소주

맥주

생수

기타

외부거래

1,152,992,865,347

644,613,634,945

118,465,421,468

56,057,423,380

0

1,972,129,345,140

내부거래

75,197,884,226

5,231,861,049

546,737,731

114,490,257,268

(195,466,740,274)

0

수익(매출액)

1,228,190,749,573

649,845,495,994

119,012,159,199

170,547,680,648

(195,466,740,274)

1,972,129,345,140

계속영업이익(손실)

144,697,473,781

38,719,069,943

9,037,348,473

(2,077,348,024)

(3,577,405,468)

186,799,138,705

감가상각비 및 기타자산상각비

57,648,263,656

50,301,934,401

4,333,954,661

3,608,900,874

(4,027,404,899)

111,865,648,693

전분기

(단위 : 원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

조정 및 제거

소주

맥주

생수

기타

외부거래

1,093,980,914,894

630,549,832,818

119,368,603,824

55,513,710,138

0

1,899,413,061,674

내부거래

70,748,661,069

6,986,819,365

866,004,300

127,333,790,801

(205,935,275,535)

0

수익(매출액)

1,164,729,575,963

637,536,652,183

120,234,608,124

182,847,500,939

(205,935,275,535)

1,899,413,061,674

계속영업이익(손실)

93,603,570,898

(9,969,202,801)

12,989,428,840

5,584,170,860

(8,137,154,156)

94,070,813,641

감가상각비 및 기타자산상각비

56,840,057,926

50,384,516,967

4,637,698,070

3,483,818,541

(3,374,512,209)

111,971,579,295

영업부문에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

조정 및 제거

소주

맥주

생수

기타

자산

1,855,216,753,904

1,420,471,454,005

142,168,659,517

559,656,818,835

(539,173,646,744)

3,438,340,039,517

부채

833,153,643,732

1,211,065,555,181

33,286,962,671

254,313,194,606

(65,440,941,129)

2,266,378,415,061

전기말

(단위 : 원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

조정 및 제거

소주

맥주

생수

기타

자산

1,806,907,056,237

1,409,850,409,446

147,835,274,269

492,326,547,989

(498,572,082,411)

3,358,347,205,530

부채

852,918,950,759

1,178,840,758,147

37,147,589,009

242,411,598,780

(68,847,319,507)

2,242,471,577,188

부문간의 이동 또는 거래들은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 영업손익 이외의 금융손익 등은 연결기업차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다.

지역별 수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

지역

지역 합계

한국

외국

한국

일본

기타

외부고객으로부터의 수익 (주1)

1,782,340,644,732

47,609,085,303

142,179,615,105

1,972,129,345,140

전분기

(단위 : 원)

지역

지역 합계

한국

외국

한국

일본

기타

외부고객으로부터의 수익 (주1)

1,709,677,157,274

58,269,768,557

131,466,135,843

1,899,413,061,674

(주1) 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다.

지역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

지역

지역 합계

한국

외국

일본

기타

비유동자산(주2)

2,308,533,523,437

17,220,512,266

14,031,857,815

2,339,785,893,518

전기말

(단위 : 원)

지역

지역 합계

한국

외국

일본

기타

비유동자산(주2)

2,182,646,496,865

17,334,689,484

3,309,383,245

2,203,290,569,594

(주2) 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다.

- 주요고객에 대한 정보당기 및 전기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 매출채권및기타채권 - 연결 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 원)

장부 총액

대손충당금

장부금액 합계

유동

361,374,322,136

(17,194,659,096)

344,179,663,040

유동

유동매출채권

356,721,014,070

(17,012,728,252)

339,708,285,818

단기미수금

4,653,308,066

(181,930,844)

4,471,377,222

비유동

16,380,842,830

(3,922,189,693)

12,458,653,137

비유동

비유동매출채권

16,380,842,830

(3,922,189,693)

12,458,653,137

전기말

(단위 : 원)

장부 총액

대손충당금

장부금액 합계

유동

399,932,038,301

(17,307,179,104)

382,624,859,197

유동

유동매출채권

395,593,342,922

(17,114,551,518)

378,478,791,404

단기미수금

4,338,695,379

(192,627,586)

4,146,067,793

비유동

22,175,751,020

(5,587,077,210)

16,588,673,810

비유동

비유동매출채권

22,175,751,020

(5,587,077,210)

16,588,673,810

손실충당금의 변동내역과 금융상품 총 장부금액의 변동내역에 관한 설명

당분기

(단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권

기타채권

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동

비유동

유동

비유동

금융자산의 기초 대손충당금

17,114,551,518

5,587,077,210

192,627,586

0

전입(환입)

195,433,544

(5,498,439)

(10,696,742)

0

제각

0

0

0

0

순외환차이

153,581

0

0

0

현재가치 조정 (주1)

(297,410,391)

(1,659,389,078)

0

0

금융자산의 기말 대손충당금

17,012,728,252

3,922,189,693

181,930,844

0

전분기

(단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권

기타채권

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동

비유동

유동

비유동

금융자산의 기초 대손충당금

20,082,235,628

4,732,624,146

329,029,006

0

전입(환입)

(2,081,773,058)

38,294,600

(135,501,420)

0

제각

(1,044,170,407)

0

(900,000)

0

순외환차이

(433,627)

0

0

0

현재가치 조정 (주1)

158,692,982

816,158,464

0

0

금융자산의 기말 대손충당금

17,114,551,518

5,587,077,210

192,627,586

0

(주1) 매출채권및기타채권 중 일부는 만기도래시 받을어음으로 전환되어 만기를 연장하고 있는 바, 이에 대한 현금흐름의 현재가치 조정액을 대손상각비와 대손충당금으로 반영하고 있습니다.

6. 기타금융자산 및 기타금융부채 - 연결 (연결)

기타금융자산 내역

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동금융자산

85,136,497,135

기타유동금융자산

유동 비파생 금융자산

85,136,497,135

유동 비파생 금융자산

단기금융상품

61,982,489,533

유동대여금

1,925,246,944

미수수익

754,702,511

유동보증금

20,474,058,147

유동 파생상품 금융자산

0

기타비유동금융자산

30,267,671,795

기타비유동금융자산

비유동 비파생 금융자산

29,820,488,804

비유동 비파생 금융자산

장기금융상품

59,997,134

비유동대여금

9,499,903,449

미수수익

0

비유동보증금

20,260,588,221

비유동 파생상품 금융자산

447,182,991

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동금융자산

63,468,198,068

기타유동금융자산

유동 비파생 금융자산

63,468,198,068

유동 비파생 금융자산

단기금융상품

37,994,288,522

유동대여금

2,327,155,892

미수수익

398,273,044

유동보증금

22,748,480,610

유동 파생상품 금융자산

0

기타비유동금융자산

28,273,034,762

기타비유동금융자산

비유동 비파생 금융자산

28,273,034,762

비유동 비파생 금융자산

장기금융상품

54,854,021

비유동대여금

10,700,850,817

미수수익

0

비유동보증금

17,517,329,924

비유동 파생상품 금융자산

0

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 원)

Bank of Hope

신한은행 등

거래상대방 합계

사용이 제한된 금융자산

665,489,904

33,800,000

699,289,904

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

단기금융상품 (제공사유: L/C보증금)

장기금융상품 (제공사유: 당좌개설보증금)

전기말

(단위 : 원)

Bank of Hope

신한은행 등

거래상대방 합계

사용이 제한된 금융자산

1,231,940,261

33,800,000

1,265,740,261

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

단기금융상품 (제공사유: L/C보증금)

장기금융상품 (제공사유: 당좌개설보증금)

기타금융부채의 내역

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동금융부채

184,578,772,222

기타유동금융부채

유동 비파생금융부채

182,250,381,713

유동 비파생금융부채

미지급비용 (주1)

77,445,935,316

예수보증금

101,238,105,737

미지급 배당금

0

보증금

3,566,340,660

유동 파생상품 금융부채

2,328,390,509

기타비유동금융부채

60,627,005,929

기타비유동금융부채

비유동 비파생금융부채

60,627,005,929

비유동 비파생금융부채

미지급비용 (주1)

50,740,460,717

예수보증금

5,755,795,560

보증금

4,130,749,652

비유동 파생상품 금융부채

0

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동금융부채

194,922,902,131

기타유동금융부채

유동 비파생금융부채

191,767,121,574

유동 비파생금융부채

미지급비용 (주1)

79,782,697,381

예수보증금

101,145,478,549

미지급 배당금

0

보증금

10,838,945,644

유동 파생상품 금융부채

3,155,780,557

기타비유동금융부채

46,302,913,183

기타비유동금융부채

비유동 비파생금융부채

46,143,700,937

비유동 비파생금융부채

미지급비용 (주1)

41,584,129,781

예수보증금

3,683,791,667

보증금

875,779,489

비유동 파생상품 금융부채

159,212,246

(주1) 당분기말 현재 종업원급여와 관련한 부채 110,145,195,588원 (전기말: 100,333,111,350원)이 미지급비용에 포함되어 있습니다.

7. 기타자산 및 기타부채 - 연결 (연결)

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산

선급금

2,624,221,538

선급비용

9,257,827,593

선급주세

75,669,071,899

부가가치세대급금

1,480,254,713

반환자산회수권 (주1)

1,069,134,042

기타유동자산 합계

90,100,509,785

기타비유동자산

기타비유동자산

선급비용

0

기타비유동자산 합계

0

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산

선급금

7,671,888,277

선급비용

6,304,460,486

선급주세

63,800,275,088

부가가치세대급금

1,699,676,494

반환자산회수권 (주1)

1,209,794,540

기타유동자산 합계

80,686,094,885

기타비유동자산

기타비유동자산

선급비용

142,977

기타비유동자산 합계

142,977

(주1) 고객이 반품할 것으로 예상되는 재화를 회수할 연결기업의 권리입니다.

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채

442,507,399,202

기타 유동부채

선수금 (주1)

2,101,257,241

선수수익 (주1)

433,686,180

미지급주세

368,691,468,365

단기예수금

10,823,070,186

부가가치세예수금

57,017,021,159

환불부채 (주2)

3,440,896,071

기타 비유동 부채

920,473,287

기타 비유동 부채

선수수익

920,473,287

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채

471,586,237,110

기타 유동부채

선수금 (주1)

3,768,674,998

선수수익 (주1)

291,599,121

미지급주세

399,077,775,247

단기예수금

7,722,071,935

부가가치세예수금

57,398,404,107

환불부채 (주2)

3,327,711,702

기타 비유동 부채

406,142,254

기타 비유동 부채

선수수익

406,142,254

(주1) 당분기말 현재 계약부채로 분류되는 선수금 등의 잔액은 3,440,984,325원(전기말 : 4,462,045,990원)입니다. 한편, 당분기 중 기초 계약부채 잔액에 대하여 인식한 수익은 3,985,770,416원(전분기: 6,417,913,173원)입니다.(주2) 환불부채는 고객으로부터 수령하였거나, 수령할 대가의 일부 또는 전부를 반환할 의무입니다.

8. 재고자산 - 연결 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

상품

80,391,473,658

(1,526,738,914)

78,864,734,744

제품

75,825,031,438

(468,186,891)

75,356,844,547

반제품 및 재공품

49,289,677,814

(3,723,710,772)

45,565,967,042

원재료 및 부재료

55,360,568,273

(223,347,436)

55,137,220,837

저장품

5,210,601,178

(49,136,566)

5,161,464,612

미착품

21,093,827,297

0

21,093,827,297

총유동재고자산

287,171,179,658

(5,991,120,579)

281,180,059,079

전기말

(단위 : 원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

상품

73,429,390,570

(1,228,063,918)

72,201,326,652

제품

74,899,081,806

(549,466,974)

74,349,614,832

반제품 및 재공품

43,850,666,569

(3,847,630,597)

40,003,035,972

원재료 및 부재료

55,479,849,982

(193,942,316)

55,285,907,666

저장품

4,823,332,939

(48,063,609)

4,775,269,330

미착품

21,494,936,418

0

21,494,936,418

총유동재고자산

273,977,258,284

(5,867,167,414)

268,110,090,870

당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(충당금환입) 및 폐기손실은 다음과 같습니다.

재고자산과 관련하여 인식한 평가손실과 감모손실 및 폐기손실

당분기

(단위 : 원)

매출원가

재고자산평가손실(충당금환입)

122,922,219

재고자산 폐기손실

4,408,543,179

합계

4,531,465,398

전분기

(단위 : 원)

매출원가

재고자산평가손실(충당금환입)

(2,001,386,334)

재고자산 폐기손실

2,830,210,426

합계

828,824,092

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 연결 (연결)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

지분증권

13,855,332,570

채무증권

2,077,955,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계

15,933,287,570

전기말

(단위 : 원)

공시금액

지분증권

12,886,484,728

채무증권

2,111,920,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계

14,998,404,728

10. 당기손익-공정가치측정금융자산 - 연결 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

지분증권

4,604,894,774

채무증권

8,154,664,689

당기손익-공정가치측정금융자산 합계

12,759,559,463

전기말

(단위 : 원)

공시금액

지분증권

5,812,373,234

채무증권

6,653,979,215

당기손익-공정가치측정금융자산 합계

12,466,352,449

11. 공동기업투자 - 연결 (연결)

11-1 공동기업투자의 내역

(단위: 원)

회사명
주요 영업활동
소재지
사용재무제표일

당
분기말

전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호(주1)
부동산투자신탁업
한국
9월 30일
12.05
-
12.05
-

(주1) 연결기업은 2020년 중 사모부동산투자신탁이 발행한 2종 수익증권에 투자하였습니다. 동 사모부동산투자신탁은 1종 수익증권 730억좌와 2종 수익증권 100억좌를발행하였으며, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁이 발행한 2종 수익증권 전부를 보유하고 있습니다. 한편, 1종 수익증권을 포함한 연결기업의 지분율은 12.05%지만, 약정에 따라 사모부동산투자신탁에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업투자로 분류하였습니다.11-2 공동기업투자의 변동내역연결기업은 전기 이전 중 공동기업투자의 장부금액이 영(0)이하가 됨에 따라 지분법 적용을 중지하였으며, 당분기 중 미반영한 지분법손실은 7,257,662,232원 (전분기:
4,910,827,351원)이며, 지분법 적용 중지 이후 미반영한 지분법손실누적액은 22,894,145,967원입니다.

11-3 공동기업투자 요약재무정보KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동자산
15,084,016,065
11,623,012,346

비유동자산
218,210,603,976
222,808,991,020

자산총계
233,294,620,041
234,432,003,366

유동부채
257,010,766,008
10,890,487,101

비유동부채
-
240,000,000,000

부채총계
257,010,766,008
250,890,487,101

자본총계
(23,716,145,967)
(16,458,483,735)

(단위: 원)

구분

당
분기

전
분기

매출액
9,443,833,948
9,171,997,198

당분기순손실
(7,257,662,232)
(4,910,827,351)

총포괄손실
(7,257,662,232)
(4,910,827,351)

연결기업은 지분법 회계처리를 위하여 피투자기업의 재무제표를 수정하여 피투자기업이 발행한 1종 수익증권을 금융부채로 인식하였으며, 1종 수익권자에게 향후 지급할 누적우선배당금 역시 이자비용으로 인식하였습니다.

11-4 공동기업 재무정보금액을 공동기업지분의 장부금액으로 조정 내역 (단위: 원)

구분

당
분기말

전기말

자본
(23,716,145,967)
(16,458,483,735)

지분율(%)(주1)
100
100

순자산지분금액
(23,716,145,967)
(16,458,483,735)

미반영손실누적액
22,894,145,967
15,636,483,735

기타
822,000,000
822,000,000

장부금액
-
-

(주1) 상기 지분율은 1종 수익증권을 제외한 전체지분 중 연결기업의 지분율을 적용하였습니다.

12. 투자부동산 - 연결 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액

장부금액 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정

기초

88,023,694,766

(28,289,826,382)

59,733,868,384

취득

0

0

0

처분

0

0

0

감가상각비

0

(2,812,251,870)

(2,812,251,870)

대체(주1)

(81,107,048)

43,358,890

(37,748,158)

순외환차이

101,313,091

(1,789,175)

99,523,916

기말

88,043,900,809

(31,060,508,537)

56,983,392,272

전분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액

장부금액 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정

기초

83,471,323,913

(25,031,444,660)

58,439,879,253

취득

8,068,198,372

0

8,068,198,372

처분

(623,030,596)

237,679,985

(385,350,611)

감가상각비

0

(2,790,906,503)

(2,790,906,503)

대체(주1)

53,662,148

(30,419,600)

23,242,548

순외환차이

(354,553,070)

1,195,667

(353,357,403)

기말

90,615,600,767

(27,613,895,111)

63,001,705,656

(주1) 유형자산과 투자부동산의 대체 금액이 포함되어 있습니다.

13. 유형자산 - 연결 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정

기초

3,382,919,838,040

(1,448,817,488,559)

1,934,102,349,481

취득

245,603,558,215

0

245,603,558,215

감가상각비

0

(90,307,188,131)

(90,307,188,131)

처분 및 폐기

(53,484,685,081)

36,266,712,656

(17,217,972,425)

대체(주1)

5,834,530,721

831,745,195

6,666,275,916

순외환차이

105,624,425

(49,529,226)

56,095,199

유형자산손상차손

0

0

0

기말

3,580,978,866,320

(1,502,075,748,065)

2,078,903,118,255

전분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정

기초

3,332,836,196,174

(1,407,928,653,416)

1,924,907,542,758

취득

115,155,157,364

0

115,155,157,364

감가상각비

0

(90,556,499,755)

(90,556,499,755)

처분 및 폐기

(72,404,931,669)

54,260,583,329

(18,144,348,340)

대체(주1)

(2,143,088,907)

683,781,245

(1,459,307,662)

순외환차이

(819,915,303)

251,643,986

(568,271,317)

유형자산손상차손

0

(166,816,799)

(166,816,799)

기말

3,372,623,417,659

(1,443,455,961,410)

1,929,167,456,249

(주1) 유형자산과 투자부동산 및 무형자산의 대체 금액 등이 포함되어 있습니다.

14. 무형자산 - 연결 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초

261,052,287,571

(125,098,284,256)

135,954,003,315

취득

304,602,278

0

304,602,278

처분과 폐기

(414,354,900)

414,348,900

(6,000)

대체(주1)

288,424,800

0

288,424,800

기타 상각비

0

(7,716,750,191)

(7,716,750,191)

순외환차이

4,418,754

(3,222,100)

1,196,654

기말

261,235,378,503

(132,403,907,647)

128,831,470,856

전분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초

259,766,865,623

(115,648,947,463)

144,117,918,160

취득

1,292,901,290

0

1,292,901,290

처분과 폐기

(518,574,690)

271,859,690

(246,715,000)

대체(주1)

1,275,623,600

0

1,275,623,600

기타 상각비

0

(8,219,340,514)

(8,219,340,514)

순외환차이

(75,071,768)

71,058,429

(4,013,339)

기말

261,741,744,055

(123,525,369,858)

138,216,374,197

(주1) 유형자산과 무형자산의 대체금액이 포함되어 있습니다.연결기업은 영업권 및 비한정 내용연수를 가지는 회원권에 대하여 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

15. 리스 - 연결 (연결)

연결기업은 영업에 사용되는 건물, 기계장치, 차량운반구 등에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

장부금액 합계

기초

117,393,404,510

(43,893,056,096)

73,500,348,414

취득

12,924,771,534

0

12,924,771,534

감가상각비

0

(11,029,458,501)

(11,029,458,501)

재측정

(55,968,178)

0

(55,968,178)

계약 종료 또는 해지

(3,696,320,688)

3,519,489,085

(176,831,603)

대체

0

0

0

순외환차이

413,370,819

(508,320,350)

(94,949,531)

기말

126,979,257,997

(51,911,345,862)

75,067,912,135

전분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

장부금액 합계

기초

114,776,511,082

(40,891,524,728)

73,884,986,354

취득

13,182,417,442

0

13,182,417,442

감가상각비

0

(10,404,832,523)

(10,404,832,523)

재측정

88,099,589

0

88,099,589

계약 종료 또는 해지

(9,726,362,816)

9,570,775,616

(155,587,200)

대체

0

0

0

순외환차이

(296,619,248)

75,013,835

(221,605,413)

기말

118,024,046,049

(41,650,567,800)

76,373,478,249

리스부채의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

공시금액

기초

117,111,505,365

증가

2,576,408,894

이자비용

3,268,717,436

지급

(15,889,369,134)

계약 종료 또는 해지

(243,600,441)

외화환산

0

순외환차이

(2,153,440)

리스부채, 기말

106,821,508,680

리스부채, 기말

유동

19,984,070,009

비유동

86,837,438,671

전분기

(단위 : 원)

공시금액

기초

118,500,464,770

증가

13,159,459,424

이자비용

3,518,713,568

지급

(14,845,190,210)

계약 종료 또는 해지

(71,742,981)

외화환산

6,455,324

순외환차이

(233,530,396)

리스부채, 기말

120,034,629,499

리스부채, 기말

유동

19,838,886,212

비유동

100,195,743,287

리스부채의 만기분석 공시

당분기말

(단위 : 원)

리스부채, 기말

합계 구간

1년 이내

19,984,070,009

1년 초과 5년 이내

52,784,282,186

5년 초과

34,053,156,485

합계 구간 합계

106,821,508,680

전기말

(단위 : 원)

리스부채, 기말

합계 구간

1년 이내

20,124,846,494

1년 초과 5년 이내

55,104,112,821

5년 초과

41,882,546,050

합계 구간 합계

117,111,505,365

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 원)

공시금액

감가상각비

11,029,458,501

이자비용

3,268,717,436

단기리스 비용

1,612,396,699

소액자산리스 비용

267,919,346

변동리스료

77,293,301,077

총 현금유출

95,062,986,256

전분기

(단위 : 원)

공시금액

감가상각비

10,404,832,523

이자비용

3,518,713,568

단기리스 비용

1,025,915,543

소액자산리스 비용

276,938,572

변동리스료

74,401,499,397

총 현금유출

90,549,543,722

연결기업은 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 한편, 운용리스와 관련하여 당분기 중 인식한 임대수익은 2,448,800,432원(전분기: 1,891,762,489원)입니다.

운용리스와 관련하여 인식한 임대수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

공시금액

운용리스수익

2,448,800,432

전분기

(단위 : 원)

공시금액

운용리스수익

1,891,762,489

운용리스료의 만기분석 공시

당분기말

(단위 : 원)

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

합계 구간 합계

운용 리스료

1,911,658,621

852,608,220

156,420,210

2,920,687,051

전기말

(단위 : 원)

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

합계 구간 합계

운용 리스료

1,530,862,561

177,296,637

93,000,000

1,801,159,198

16. 차입금 - 연결 (연결)

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

차입금(사채 포함)

945,286,276,385

차입금(사채 포함)

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 합계

657,166,295,315

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 합계

단기차입금

476,352,678,900

유동성장기차입금

69,886,263,003

유동성사채

110,927,353,412

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

288,119,981,070

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

장기차입금

42,675,000,000

차감후 잔액(사채)

245,444,981,070

전기말

(단위 : 원)

공시금액

차입금(사채 포함)

948,893,467,798

차입금(사채 포함)

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 합계

609,660,644,057

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 합계

단기차입금

439,966,805,046

유동성장기차입금

29,721,484,004

유동성사채

139,972,355,007

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

339,232,823,741

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

장기차입금

83,705,442,002

차감후 잔액(사채)

255,527,381,739

유동 차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

차입처

이자율

유동 차입금 합계

차입금명칭

단기차입금

원화일반대출

범위

하위범위

0.0434

상위범위

0.0530

범위 합계

KDB산업은행 등

464,000,000,000

외화한도대출

범위

하위범위

0.1770

상위범위

0.1770

범위 합계

(주)하나은행

2,238,400,000

외화일반대출

범위

하위범위

상위범위

범위 합계

0

매출채권 팩토링

범위

하위범위

0.0627

상위범위

0.0700

범위 합계

(주)신한은행

10,114,278,900

차입금명칭 합계

476,352,678,900

전기말

(단위 : 원)

차입처

이자율

유동 차입금 합계

차입금명칭

단기차입금

원화일반대출

범위

하위범위

0.0225

상위범위

0.0616

범위 합계

KDB산업은행 등

434,000,000,000

외화한도대출

범위

하위범위

0.0920

상위범위

0.0920

범위 합계

KDB산업은행 등

2,331,200,000

외화일반대출

범위

하위범위

상위범위

범위 합계

미쓰이스미토모은행

0

매출채권 팩토링

범위

하위범위

0.0700

상위범위

0.0700

범위 합계

신한은행 등

3,635,605,046

차입금명칭 합계

439,966,805,046

비유동 차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

차입처

이자율

장기차입금 소계

유동성 대체

차감후 잔액

차입금명칭

장기 차입금

원화일반대출

범위

하위범위

0.0200

상위범위

0.0507

범위 합계

에스타이거진로(주) 등

63,736,063,003

외화일반대출

범위

하위범위

0.0000

상위범위

0.0000

범위 합계

(주)신한은행

48,825,200,000

차입금명칭 합계

112,561,263,003

(69,886,263,003)

42,675,000,000

전기말

(단위 : 원)

차입처

이자율

장기차입금 소계

유동성 대체

차감후 잔액

차입금명칭

장기 차입금

원화일반대출

범위

하위범위

0.0225

상위범위

0.0539

범위 합계

에스타이거진로(주) 등

65,719,126,006

외화일반대출

범위

하위범위

0.0469

상위범위

0.0535

범위 합계

신한은행

47,707,800,000

차입금명칭 합계

113,426,926,006

(29,721,484,004)

83,705,442,002

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

발행일

만기

이자율

사채, 명목금액

사채할인발행차금

가감계(사채)

유동성 대체

차감후 잔액(사채)

차입금명칭

제127-2회 무보증 공모사채

2019-03-05

2024-03-05

0.0000

0

제128-2회 무보증 공모사채

2020-06-09

2025-06-09

0.0286

48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채

2021-03-03

2024-03-03

0.0000

0

제129-2회 무보증 공모사채

2021-03-03

2026-03-03

0.0210

74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채

2022-03-11

2025-03-11

0.0325

63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채

2022-03-11

2027-03-11

0.0377

21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채(주1)

2023-09-25

2026-09-25

0.0478

50,000,000,000

제132-1회 무보증 공모사채

2024-03-04

2026-03-04

0.0401

30,000,000,000

제132-2회 무보증 공모사채

2024-03-04

2027-03-04

0.0405

71,000,000,000

차입금명칭 합계

357,000,000,000

(627,665,518)

356,372,334,482

(110,927,353,412)

245,444,981,070

전기말

(단위 : 원)

발행일

만기

이자율

사채, 명목금액

사채할인발행차금

가감계(사채)

유동성 대체

차감후 잔액(사채)

차입금명칭

제127-2회 무보증 공모사채

2019-03-05

2024-03-05

0.0303

90,000,000,000

제128-2회 무보증 공모사채

2020-06-09

2025-06-09

0.0286

48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채

2021-03-03

2024-03-03

0.0138

50,000,000,000

제129-2회 무보증 공모사채

2021-03-03

2026-03-03

0.0210

74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채

2022-03-11

2025-03-11

0.0325

63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채

2022-03-11

2027-03-11

0.0377

21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채(주1)

2023-09-25

2026-09-25

0.0478

50,000,000,000

제132-1회 무보증 공모사채

2024-03-04

2026-03-04

0

제132-2회 무보증 공모사채

2024-03-04

2027-03-04

0

차입금명칭 합계

396,000,000,000

(500,263,254)

395,499,736,746

(139,972,355,007)

255,527,381,739

(주1) 제 131회 무보증 사모사채는 전액 신보2023제15차유동화전문 유한회사가 인수하였습니다. 또한, 신보2023제15차유동화전문 유한회사는 선순위채권 245,012백만원과 후순위채권 5,988백만원을 발행하였으며, 해당 선순위채권 전액에 대하여 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 연결기업은 신보2023제15차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 750백만원을 취득하였습니다.

차입금의 만기분석에 대한 공시

(단위 : 원)

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

차입금

657,166,295,315

175,587,035,824

112,532,945,246

0

945,286,276,385

차입금

단기차입금

476,352,678,900

0

0

0

476,352,678,900

장기차입금

69,886,263,003

21,880,000,000

20,795,000,000

0

112,561,263,003

사채

110,927,353,412

153,707,035,824

91,737,945,246

0

356,372,334,482

17. 매입채무및기타채무 - 연결 (연결)

매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

매입채무

158,681,432,602

미지급금

189,228,763,449

합계(매입채무 및 기타유동채무)

347,910,196,051

전기말

(단위 : 원)

공시금액

매입채무

177,129,084,084

미지급금

152,804,842,964

합계(매입채무 및 기타유동채무)

329,933,927,048

18. 충당부채 - 연결 (연결)

기타충당부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

품질보증충당부채

1,057,744,939

전기말

(단위 : 원)

공시금액

품질보증충당부채

766,476,713

19. 퇴직급여제도 - 연결 (연결)

연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 순확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

556,562,617,042

사외적립자산, 공정가치

(442,758,943,874)

순확정급여부채

113,803,673,168

전기말

(단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

520,750,018,803

사외적립자산, 공정가치

(425,939,680,442)

순확정급여부채

94,810,338,361

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용

당분기

(단위 : 원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

당기근무원가

26,198,470,781

순이자비용(수익)

3,872,261,238

과거근무원가와 정산 손익

0

퇴직급여비용 합계(확정급여제도)

13,003,634,908

17,067,097,111

30,070,732,019

전분기

(단위 : 원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

당기근무원가

23,832,582,286

순이자비용(수익)

2,673,134,856

과거근무원가와 정산 손익

0

퇴직급여비용 합계(확정급여제도)

11,848,596,327

14,657,120,815

26,505,717,142

확정기여제도와 관련해 발생한 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

퇴직급여비용 합계(확정기여제도)

992,663,414

227,105,981

1,219,769,395

전분기

(단위 : 원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

퇴직급여비용 합계(확정기여제도)

627,308,717

161,817,403

789,126,120

20. 자본금 - 연결 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

보통주 (주1)

우선주 (주2)

주식 합계

수권주식수

400,000,000

주당 액면가액

5,000

발행주식수

70,133,611

1,134,835

71,268,446

자본금

363,168,055,000

5,674,175,000

368,842,230,000

전기말

(단위 : 원)

보통주 (주1)

우선주 (주2)

주식 합계

수권주식수

400,000,000

주당 액면가액

5,000

발행주식수

70,133,611

1,134,835

71,268,446

자본금

363,168,055,000

5,674,175,000

368,842,230,000

(주1) 전기 이전에 이사회결의에 의해 이익소각 목적으로 보통주 2,500,000주를 90,471,068,000원에 취득하여 주주에게 배당할 이익으로 소각하였으며, 이로 인하여 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.(주2) 우선주의 내역지배기업의 우선주는 의결권 및 전환권, 상환청구권, 잔여재산 우선청구권, 신주인수권이 없으며, 비누적적ㆍ참가적(일부 우선주는 비참가적) 우선주로서 우선주주는 현금배당이 있을 경우에 보통주식의 이익배당보다 액면금액을 기준으로 1%를 더 우선적으로 지급받을 권리가 있습니다.

21. 자본잉여금 - 연결 (연결)

자본잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

자본잉여금

509,299,320,749

자본잉여금

주식발행초과금

524,009,161,624

기타자본잉여금

(14,709,840,875)

전기말

(단위 : 원)

공시금액

자본잉여금

509,299,320,749

자본잉여금

주식발행초과금

524,009,161,624

기타자본잉여금

(14,709,840,875)

22. 자기주식 - 연결 (연결)

당분기말 현재 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 76,799,811,874원(보통주 1,732,266주, 우선주 1,626주)의 자기주식을 보유하고 있으며, 동 자기주식은 상법 제369조 제2항에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.

자기주식에 대한 공시

(단위 : 원)

보통주

우선주

주식 합계

자기주식수량

1,732,266

1,626

자기주식

76,799,811,874

23. 기타자본 - 연결 (연결)

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타자본구성요소

(20,089,653,080)

기타자본구성요소

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

(569,923,913)

해외사업장 환산외환차이

(2,104,373,134)

자기주식처분손실

(11,587,389,154)

연결범위의 변동

(5,827,966,879)

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타자본구성요소

(23,133,238,588)

기타자본구성요소

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

(1,310,216,195)

해외사업장 환산외환차이

(4,407,666,360)

자기주식처분손실

(11,587,389,154)

연결범위의 변동

(5,827,966,879)

24. 적립금 - 연결 (연결)

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

법정적립금

이익준비금(주1)

109,574,400,000

전기말

(단위 : 원)

법정적립금

이익준비금(주1)

102,934,400,000

(주1) 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

25. 배당금 - 연결 (연결)

배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

주식 합계

처분 예정일(처분확정일)

2024-03-22

2024-03-22

1주당 배당금(보통주)

950

1주당 배당금(우선주)

1,000

대상 주식수

68,649,427

1,133,209

배당금총액

65,216,955,650

1,133,209,000

66,350,164,650

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

주식 합계

처분 예정일(처분확정일)

2023-03-24

2023-03-24

1주당 배당금(보통주)

950

1주당 배당금(우선주)

1,000

대상 주식수

68,649,427

1,133,209

배당금총액

65,216,955,650

1,133,209,000

66,350,164,650

26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 연결 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재화의 판매(주1)

1,082,441,092,696

3,122,121,842,592

주세 및 교육세

(402,209,726,119)

(1,164,898,819,572)

소계(순매출액)

680,231,366,577

1,957,223,023,020

기타매출

5,508,849,955

14,906,322,120

합계(총수익)

685,740,216,532

1,972,129,345,140

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재화의 판매(주1)

1,104,740,370,780

3,238,378,814,914

주세 및 교육세

(456,101,282,323)

(1,354,635,824,386)

소계(순매출액)

648,639,088,457

1,883,742,990,528

기타매출

5,745,894,409

15,670,071,146

합계(총수익)

654,384,982,866

1,899,413,061,674

(주1) 해당 수행의무는 한 시점에 이행됩니다.

27. 영업이익 - 연결 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

제품과 재공품 및 반제품의 변동

6,092,664,378

(6,570,160,785)

원재료와 소모품의 사용액

174,129,764,393

517,982,970,305

상품매출원가

61,914,415,626

168,811,241,862

종업원급여비용

129,673,271,235

376,480,855,954

감가상각비 및 기타자산상각비

37,189,135,283

111,865,648,693

광고선전비

51,895,210,309

153,921,222,043

기타 비용

154,645,315,680

462,838,428,363

합계(성격별 비용)

615,539,776,904

1,785,330,206,435

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

제품과 재공품 및 반제품의 변동

(395,836,095)

(4,811,106,872)

원재료와 소모품의 사용액

181,843,185,020

535,445,534,604

상품매출원가

57,008,577,916

158,303,992,139

종업원급여비용

116,395,305,457

346,433,595,008

감가상각비 및 기타자산상각비

37,956,099,648

111,971,579,295

광고선전비

57,904,622,067

194,542,063,359

기타 비용

160,215,368,579

463,456,590,500

합계(성격별 비용)

610,927,322,592

1,805,342,248,033

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

판매비와관리비

244,452,407,117

723,538,984,734

판매비와관리비

급여, 판관비

46,108,087,565

135,324,281,404

퇴직급여, 판관비

5,968,694,393

20,074,914,142

감가상각비 및 무형자산상각비

10,148,372,789

30,229,301,941

복리후생비

14,025,439,716

38,739,237,091

지급수수료

4,152,391,397

21,712,810,158

광고선전비

51,895,210,309

153,921,222,043

운반비

34,238,851,224

99,138,730,363

판매촉진비

1,356,494,592

2,836,804,659

용역비

29,657,379,635

85,857,510,951

대손상각비(대손충당금환입)

(1,931,764,978)

(1,777,561,106)

기타판매비와관리비

48,833,250,475

137,481,733,088

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

판매비와관리비

244,237,274,105

742,390,377,070

판매비와관리비

급여, 판관비

42,803,329,563

127,659,415,594

퇴직급여, 판관비

4,947,672,557

15,459,336,485

감가상각비 및 무형자산상각비

10,106,070,557

29,918,916,514

복리후생비

11,354,049,612

34,176,421,742

지급수수료

9,066,624,971

27,310,148,234

광고선전비

57,904,622,067

194,542,063,359

운반비

31,902,596,545

90,111,675,363

판매촉진비

1,243,206,081

4,057,950,466

용역비

27,889,092,907

81,874,782,938

대손상각비(대손충당금환입)

977,140,488

446,209,932

기타판매비와관리비

46,042,868,757

136,833,456,443

28. 영업외손익 - 연결 (연결)

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

2,644,794,553

13,747,362,101

기타이익

외환차익

543,841,220

3,182,308,136

외화환산이익

(474,264,984)

536,307,355

기타대손충당금환입

0

0

당기손익인식금융자산평가이익

257,860

330,975,326

유형자산처분이익

357,430,603

4,543,362,643

유형자산손상차손환입

0

0

무형자산처분이익

0

0

수입임대료

1,303,275,162

3,671,374,972

리스조정이익

461,207

10,800,660

잡이익

913,793,485

1,472,233,009

기타손실

6,877,234,505

17,344,671,090

기타손실

외환차손

1,346,155,998

2,764,853,694

외화환산손실

212,455,971

1,056,815,236

기타의대손상각비

4,786,500

11,966,000

투자부동산처분손실

0

0

당기손익인식금융자산평가손실

(103,382,800)

283,086,076

유형자산처분손실

4,358,701,692

11,529,209,920

유형자산손상차손

기부금

324,673,167

556,688,440

리스조정손실

0

0

잡손실

733,843,977

1,142,051,724

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

2,453,284,980

13,259,982,571

기타이익

외환차익

712,587,142

3,644,047,911

외화환산이익

377,977,343

1,276,450,833

기타대손충당금환입

0

0

당기손익인식금융자산평가이익

(239,056,939)

231,494,158

유형자산처분이익

337,241,774

2,868,047,771

유형자산손상차손환입

0

1,000

무형자산처분이익

0

369,400,000

수입임대료

1,035,019,942

3,108,805,712

리스조정이익

1,505,270

5,304,032

잡이익

228,010,448

1,756,431,154

기타손실

6,699,084,024

23,370,281,220

기타손실

외환차손

1,304,084,967

4,918,086,959

외화환산손실

(307,688,286)

509,265,959

기타의대손상각비

15,068,100

33,926,100

투자부동산처분손실

0

385,350,611

당기손익인식금융자산평가손실

166,377,561

328,545,216

유형자산처분손실

4,688,479,062

15,162,368,704

유형자산손상차손

0

166,817,799

기부금

434,795,195

815,789,781

리스조정손실

0

1,048,660

잡손실

397,967,425

1,049,081,431

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

(1,442,365,263)

9,580,247,487

금융수익

이자수익

2,061,760,132

6,509,417,377

배당금수익(금융수익)

6,634,501

911,103,506

외환차익(금융수익)

150,249,816

707,736,439

외화환산이익(금융수익)

(1,250,793,186)

18,204,880

파생상품평가이익(금융수익)

(2,410,216,526)

1,433,785,285

금융원가

12,109,050,614

43,066,914,222

금융원가

이자비용

14,019,262,534

41,101,200,578

외환차손(금융원가)

24,426,982

75,087,292

외화환산손실(금융원가)

(1,934,638,902)

1,890,626,352

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

4,449,255,591

14,538,840,075

금융수익

이자수익

2,099,803,750

7,643,849,079

배당금수익(금융수익)

224,335

824,596,028

외환차익(금융수익)

550,469,167

2,394,331,567

외화환산이익(금융수익)

961,625,833

1,735,078,241

파생상품평가이익(금융수익)

837,132,506

1,940,985,160

금융원가

13,480,718,380

39,179,418,900

금융원가

이자비용

12,903,215,701

37,146,935,350

외환차손(금융원가)

(2,688,148)

145,051,620

외화환산손실(금융원가)

580,190,827

1,887,431,930

29. 법인세 - 연결 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기

(단위 : 원)

공시금액

법인세 부담액:

법인세 부담액:

당기법인세부담액

39,679,077,703

법인세환급액

(4,995,570,158)

법인세부담액

34,683,507,545

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액

1,361,737,054

총법인세효과

36,045,244,599

자본에 직접 반영된 법인세비용

(196,652,719)

법인세비용(수익)

35,848,591,880

유효세율

0.2390

전분기

(단위 : 원)

공시금액

법인세 부담액:

법인세 부담액:

당기법인세부담액

21,776,766,133

법인세환급액

(151,953,087)

법인세부담액

21,624,813,046

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액

(2,710,856,930)

총법인세효과

18,913,956,116

자본에 직접 반영된 법인세비용

236,732,769

법인세비용(수익)

19,150,688,885

유효세율

0.3230

30. 주당이익 - 연결 (연결)

주당이익

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

지배기업지분순이익

43,849,373,060

113,936,333,067

지배기업지분순이익 중 보통주 해당분

43,120,822,806

112,037,702,692

가중평균유통보통주식수 (주1)

68,401,345

68,401,345

기본주당이익(손실)

630

1,638

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

지배기업지분순이익

21,818,564,890

40,204,675,726

지배기업지분순이익 중 보통주 해당분

21,449,052,102

39,507,654,808

가중평균유통보통주식수 (주1)

68,401,345

68,401,345

기본주당이익(손실)

314

578

(주1) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통보통주식수는 자기주식수를 차감한 68,401,345주입니다.

주당이익(손실), 보통주 외의 참가적 지분상품

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

지배기업지분순이익

43,849,373,060

113,936,333,067

지배기업지분순이익 중 우선주 해당분

728,550,254

1,898,630,375

가중평균유통우선주식수(주1)

1,133,209

1,133,209

우선주기본주당이익

643

1,675

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

지배기업지분순이익

21,818,564,890

40,204,675,726

지배기업지분순이익 중 우선주 해당분

369,512,788

697,020,918

가중평균유통우선주식수(주1)

1,133,209

1,133,209

우선주기본주당이익

326

615

(주1) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통우선주식수는 자기주식수를 차감한 1,133,209주입니다.동 우선주는 우선적 권리가 없지만, 다른 종류의 보통주와 배당률이 상이한 보통주로구분되어 별도 표시됩니다.

연결기업은 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다.

31. 특수관계자 - 연결 (연결)

연결기업간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 연결기업과 기타 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.당분기말 현재 하이트진로홀딩스(주)는 연결기업의 최상위 지배기업입니다.당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황[공동기업]KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호[기타의 특수관계자](주1)(주)진로소주,세왕금속공업(주),서영이앤티(주),하이트문화재단,(주)놀이터컴퍼니, (주)연암,(주)송정,임원 등(주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사들이 포함되어 있습니다. 대우컴바인(주), 대우패키지(주), 대우화학(주)는 2023년 12월 27일부로 공정위로부터 계열 제외 통보받아 제외되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

임원 등

하이트진로홀딩스(주)

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주

세왕금속공업(주)

서영이앤티(주)

대우컴바인(주) (주1)

(주)연암

하이트문화재단

(주)놀이터컴퍼니

대우화학(주) (주1)

(주)송정

대우패키지(주)(주1)

특수관계자거래

특수관계자거래

매출 등 합계, 특수관계자거래

11,560,805,287

매출 등 합계, 특수관계자거래

제품/상품매출

9,532,653,763

663,637

0

수수료수익

10,979,370

수수료수익 등

490,563,648

배당금수익 등

885,523,705

배당금수익

64,018,500

임대료수익 등

451,818,664

0

임대료 등

0

유형자산매각 등

124,584,000

매입 등 합계, 특수관계자거래

0

0

128,709,702,369

매입 등 합계, 특수관계자거래

로열티

4,824,265,412

0

배당금 지급

34,041,629,500

29,345,000

24,106,000

0

세금과공과

0

0

0

리스료 등

9,432,476,175

20,491,327

0

41,130,000

상품 매입 등

0

36,920,042,636

0

0

원재료매입

0

8,284,848,725

원재료매입 등

0

23,157,900,275

6,242,883,289

0

용기매입 등

0

0

광고선전비

5,529,430,300

0

유형자산매입 등

0

지급수수료

161,186,167

0

전분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

임원 등

하이트진로홀딩스(주)

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주

세왕금속공업(주)

서영이앤티(주)

대우컴바인(주) (주1)

(주)연암

하이트문화재단

(주)놀이터컴퍼니

대우화학(주) (주1)

(주)송정

대우패키지(주)(주1)

특수관계자거래

특수관계자거래

매출 등 합계, 특수관계자거래

10,340,700,703

매출 등 합계, 특수관계자거래

제품/상품매출

8,641,568,033

4,461,483

0

수수료수익

11,066,129

0

수수료수익 등

468,174,815

배당금수익 등

782,331,254

배당금수익

42,679,000

임대료수익 등

임대료 등

198,020,989

56,331,000

유형자산매각 등

136,068,000

매입 등 합계, 특수관계자거래

0

매입 등 합계, 특수관계자거래

로열티

4,526,752,017

140,947,871,185

배당금 지급

34,041,629,500

29,345,000

24,106,000

세금과공과

0

0

0

리스료 등

9,203,167,189

18,974,010

40,430,000

상품 매입 등

0

33,037,613,230

0

0

원재료매입

0

8,595,020,535

631,300

원재료매입 등

0

23,118,438,325

10,191,935,943

6,329,343,236

용기매입 등

0

0

0

8,446,698,900

광고선전비

3,314,286,000

0

유형자산매입 등

0

지급수수료

29,500,000

(주1) 전기 중 공정위로부터 계열 제외 통보받아 당분기 거래내역을 제외하였습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

임원 등

하이트진로홀딩스(주)

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주

세왕금속공업(주)

서영이앤티(주)

(주)연암

하이트문화재단

(주)놀이터컴퍼니

(주)송정

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자 채권 합계

6,571,722,924

특수관계자 채권 합계

미수금

12,140,040

86,788,903

300,000,000

133,282,821

480,000

1,830,670

임차보증금

5,000,000,000

30,000,000

매출채권

988,480,490

18,720,000

특수관계자 채무 합계

119,635,918,830

특수관계자 채무 합계

미지급금

638,945,315

5,001,050,018

356,837,470

22,382,862

임대보증금

197,780,000

2,007,240,000

259,000,000

2,399,500,000

리스부채

93,771,097,364

58,262,627

39,501,084

매입채무

6,087,813,593

2,043,114,037

5,078,846,902

962,275,558

712,272,000

전기말

(단위 : 원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

임원 등

하이트진로홀딩스(주)

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주

세왕금속공업(주)

서영이앤티(주)

(주)연암

하이트문화재단

(주)놀이터컴퍼니

(주)송정

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자 채권 합계

6,617,540,432

특수관계자 채권 합계

미수금

20,611,993

87,446,765

300,000,000

134,785,405

3,433,642

임차보증금

5,000,000,000

30,000,000

매출채권

1,030,680,067

10,582,560

특수관계자 채무 합계

124,977,132,893

특수관계자 채무 합계

미지급금

547,807,663

1,640,297,178

55,754,058

621,182,870

18,700,000

임대보증금

197,680,000

3,917,892,000

259,000,000

2,386,000,000

리스부채

100,496,596,363

66,137,972

73,551,537

매입채무

8,158,525,024

1,768,511,412

3,497,352,283

381,804,533

890,340,000

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

주주, 임원, 종업원

금융자산, 분류

대여금

자산부채변동의 유동비유동 분류

자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동

비유동

기초 대여금, 특수관계자

12,000,000

38,500,000

50,500,000

대여거래, 대여

0

60,000,000

60,000,000

대여거래, 회수

(11,346,581)

0

(11,346,581)

대여금의 대체, 특수관계자

14,240,926

(14,240,926)

0

기말 대여금, 특수관계자

14,894,345

84,259,074

99,153,419

전분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

주주, 임원, 종업원

금융자산, 분류

대여금

자산부채변동의 유동비유동 분류

자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동

비유동

기초 대여금, 특수관계자

12,000,000

135,500,000

147,500,000

대여거래, 대여

0

15,000,000

15,000,000

대여거래, 회수

(12,000,000)

(100,000,000)

(112,000,000)

대여금의 대체, 특수관계자

12,000,000

(12,000,000)

0

기말 대여금, 특수관계자

12,000,000

38,500,000

50,500,000

주요 경영진에 대한 보상 공시

당분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

단기종업원급여

3,018,824,433

퇴직급여

524,401,195

전분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

단기종업원급여

3,418,660,770

퇴직급여

342,303,456

32. 우발부채 및 약정사항 - 연결 (연결)

약정에 대한 공시

(단위 : 원)

약정에 대한 설명

약정처

약정 금액 (단위 : 원)

금융기관 약정한도액 (외화단위: JPY,RUB,USD)

실행금액 (단위: 원)

실행금액 (외화단위: JPY,RUB,USD)

약정의 유형

약정사항1

당좌차월약정 및 회전대출약정 등

(주)신한은행 등

993,759,431,011

557,159,106,669

약정사항2

당좌차월약정 및 회전대출약정 등

(주)신한은행 등

USD 37,000,000

0

USD 37,000,000

약정사항3

당좌차월약정 및 회전대출약정 등

(주)신한은행 등

￥1,000,000,000

-

약정사항4

당좌차월약정 및 회전대출약정 등

(주)신한은행 등

RUB 160,000,000

RUB 160,000,000

약정사항5

L/C개설약정

(주)하나은행 등

2,736,200,000

2,490,220,000

약정사항6

L/C개설약정

(주)하나은행 등

0

USD 21,200,000

0

USD 63,000

약정사항7

기타어음할인약정

(주)신한은행 등

67,000,000,000

0

약정사항8

매출채권 팩토링 약정

(주)신한은행 등

120,000,000,000

10,114,278,900

당분기말 현재 연결기업은 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행어음 70매, 미발행수표 389매가 있습니다.

미발행어음 및 미발행수표에 대한 공시

신한은행 등

미발행어음

70매

미발행수표

389매

연결기업의 맥주부문은 과거 분할당시 분할신설회사로서 연결기업은 과거 분할계획에 따라 분할기준일 현재 분할존속법인인 하이트진로홀딩스(주)의 기존채무에대하여 연대보증의 의무를 부담하였으나, 당분기말 현재 승계받은 채무는 모두 상환이 완료되어 연결기업은 연대보증 의무를 부담하고 있지 않습니다.

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

소송 건수

6

소송 금액

178,292,182

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 연결기업은 6건의 소송(소송가액: 178,292,182원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

담보로 제공된 자산

(단위 : 원)

담보제공자산1

담보제공자산

단기금융상품, 유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산

장부금액(KRW)

1,313,058,015,001

장부금액(USD)

0

담보설정금액(KRW)

623,331,112,440

담보설정금액(USD)

4,050,000

담보목적

금융거래 및 주세납부

담보권자

KDB산업은행 등

당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 1,931,127,758원(전기말: 2,440,229,042원), 외화차입금과 관련하여 (주)신한은행 으로부터 $21,000,000(전기말: $21,950,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

제공받은 보증에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

제공받은 지급보증 1

제공받은 지급보증 2

지급보증에 대한 비고(설명)

계약이행보증 등

외화차입금 지급보증

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

1,931,127,758

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) (외화단위 : USD)

USD 21,000,000

보증처

서울보증보험(주) 등

(주)신한은행 등

전기말

(단위 : 원)

제공받은 지급보증 1

제공받은 지급보증 2

지급보증에 대한 비고(설명)

계약이행보증 등

외화차입금 지급보증

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

2,440,229,042

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) (외화단위 : USD)

USD 21,950,000

보증처

서울보증보험(주) 등

(주)신한은행 등

기타 우발부채 및 약정사항

약정에 대한 설명

약정의 유형

우발부채 및 약정사항 1

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 연결기업이임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 연결기업이 매입하거나 매입자를 지정 할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁의 2종 수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다.

우발부채 및 약정사항 2

연결기업은 (주)진로소주와 무형자산사용(상표사용, 연구개발 결과물) 및 수출대행과 관련하여 진로소주의 일본향 매출액의 5%에 상당하는 금액을 지급받는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

우발부채 및 약정사항 3

연결기업은 하이트진로홀딩스(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.08%~0.3%를 로열티로 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로홀딩스(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과 발생비용의 5%를 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

우발부채 및 약정사항 4

당분기말 현재 128-2회, 129-2회, 130-1회, 130-2회, 132-1회, 132-2회 사채와 관련하여, 차입약정상 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200%이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조 변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.

33. 재무위험관리의 목적 및 정책 - 연결 (연결)

연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 기타금융부채, 리스부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금성자산 및 매출채권 등을 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

33-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

33-1-1 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

이자율위험에 노출된 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액 공시

당분기말

(단위 : 원)

변동이자율

차입금

406,675,541,903

전기말

(단위 : 원)

변동이자율

차입금

298,062,531,052

연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동이 연결기업의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

이자율변동에 따른 민감도분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동(1% 상승 및 1% 하락)이 연결기업의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(4,066,755,419)

시장변수 하락 시 당기손익 증가

4,066,755,419

전기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동(1% 상승 및 1% 하락)이 연결기업의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(2,980,625,311)

시장변수 하락 시 당기손익 증가

2,980,625,311

33-1-2 환율변동위험연결기업은 주류의 수출 등 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

환율변동으로 인한 위험의 노출정도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

그밖의 통화

자산

69,915,387,354

10,353,785,335

2,320,025,578

82,589,198,267

부채

50,505,602,947

8,942,765,366

10,002,709,380

69,451,077,693

전기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

그밖의 통화

자산

44,413,825,820

15,662,360,680

2,626,965,624

62,703,152,124

부채

52,986,485,170

918,627,519

9,277,267,065

63,182,379,754

연결기업은 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서가능한 환율변동이 연결기업의 세전손익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

환율변동에 따른 민감도분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

그밖의 통화

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

연결기업은 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서가능한 환율변동(5% 상승 및 5% 하락)이 연결기업의 세전손익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가(감소)

970,489,220

70,550,999

(384,134,190)

656,906,029

시장변수 하락 시 당기손익 증가(감소)

(970,489,220)

(70,550,999)

384,134,190

(656,906,029)

전기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

그밖의 통화

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

연결기업은 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서가능한 환율변동(5% 상승 및 5% 하락)이 연결기업의 세전손익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가(감소)

(428,632,967)

737,186,658

(332,515,072)

(23,961,381)

시장변수 하락 시 당기손익 증가(감소)

428,632,967

(737,186,658)

332,515,072

23,961,381

상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

33-1-3 가격위험연결기업은 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익 및 당기손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

지분가격변동에 따른 민감도분석에 대한 공시

(단위 : 원)

위험

시장위험

기타 가격위험

지분가격위험

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익인식금융자산

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

연결기업은 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익 및 당기손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

연결기업은 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익 및 당기손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 세전 기타포괄손익 증가(감소)

681,620,129

시장변수 상승 시 세전 기타포괄손익 증가(감소)에 따른 법인세효과

(164,952,071)

시장변수 상승 시 세후 기타포괄손익 증가(감소)

516,668,058

시장변수 하락 시 세전 기타포괄손익 증가(감소)

(681,620,129)

시장변수 하락 시 세전 기타포괄손익 증가(감소)에 따른 법인세효과

164,952,071

시장변수 하락 시 세후 기타포괄손익 증가(감소)

(516,668,058)

시장변수 상승 시 세전 손익 증가(감소)

108,074,598

시장변수 상승 시 세전 손익 증가(감소)에 따른 법인세효과

(26,154,053)

시장변수 상승 시 세후 손익 증가(감소)

81,920,545

시장변수 하락 시 세전 손익 증가(감소)

(108,074,598)

시장변수 하락 시 세전 손익 증가(감소)에 따른 법인세효과

26,154,053

시장변수 하락 시 세후 손익 증가(감소)

(81,920,545)

33-2 신용위험연결기업의 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 한편, 거래상대방이 계약을 불이행 하는 경우 이행을 요구할수 있는 보증 또는 담보등의 신용보강을 제공받고 있습니다.

33-2-1 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

최대 노출정도

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

352,166,938,955

기타채권

4,471,377,222

금융자산, 분류 합계

356,638,316,177

전기말

(단위 : 원)

최대 노출정도

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

395,067,465,214

기타채권

4,146,067,793

금융자산, 분류 합계

399,213,533,007

33-2-2 기타자산장ㆍ단기금융상품, 대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.또한, 연결기업은 (주)하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

33-3 유동성위험연결기업은 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)신한은행 등과 당좌차월 및 회전대출약정을 체결하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 연결재무제표에 반영된 차입금(리스부채 제외)의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금(리스부채 제외) 비율은 69.5% (전기말: 64.2%) 입니다. 연결기업은 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였으며, 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.다음의 만기분석은 당분기말과 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며, 이자의 현금흐름은 제외되었습니다.

파생금융부채 및 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

3개월 이내

3개월 초과 1년 이내

1년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

파생금융부채 및 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

515,146,119,529

695,084,910,410

362,937,107,958

91,689,922,848

1,664,858,060,745

파생금융부채 및 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

차입금

34,013,699,901

623,225,242,002

288,675,000,000

0

945,913,941,903

매입채무 및 기타채무

347,910,196,051

0

0

0

347,910,196,051

리스부채

5,242,161,499

15,189,407,470

58,937,154,209

44,886,356,424

124,255,079,602

기타금융부채

127,980,062,078

56,670,260,938

15,324,953,749

46,803,566,424

246,778,843,189

전기말

(단위 : 원)

3개월 이내

3개월 초과 1년 이내

1년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

파생금융부채 및 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

865,268,093,309

289,930,019,825

410,811,047,935

93,289,989,240

1,659,299,150,309

파생금융부채 및 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

차입금

367,627,826,047

242,060,463,003

339,705,442,002

0

949,393,731,052

매입채무 및 기타채무

329,933,927,048

0

0

0

329,933,927,048

리스부채

5,234,890,738

15,373,899,994

61,484,828,439

55,689,301,247

137,782,920,418

기타금융부채

162,471,449,476

32,495,656,828

9,620,777,494

37,600,687,993

242,188,571,791

33-4 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본 관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.연결기업은 순부채를 지배기업 소유주지분과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

자본위험관리

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

총부채

2,266,378,415,061

차감 : 현금및현금성자산

(212,946,322,587)

순부채

2,053,432,092,474

지배기업 소유주지분

1,151,329,333,790

순부채 및 지배기업 소유주지분

3,204,761,426,264

부채비율

0.6410

전기말

(단위 : 원)

공시금액

총부채

2,242,471,577,188

차감 : 현금및현금성자산

(272,487,716,214)

순부채

1,969,983,860,974

지배기업 소유주지분

1,095,137,801,568

순부채 및 지배기업 소유주지분

3,065,121,662,542

부채비율

0.6430

34. 금융상품의 범주별 분류내역 - 연결 (연결)

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산

금융자산, 범주 합계

유동 금융자산

642,262,482,762

0

0

642,262,482,762

유동 금융자산

현금및현금성자산

212,946,322,587

0

0

212,946,322,587

매출채권 및 기타채권

344,179,663,040

0

0

344,179,663,040

유동비파생기타금융자산

85,136,497,135

0

0

85,136,497,135

비유동금융자산

42,279,141,941

15,933,287,570

13,206,742,454

71,419,171,965

비유동금융자산

매출채권 및 기타채권

12,458,653,137

0

0

12,458,653,137

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

15,933,287,570

0

15,933,287,570

당기손익인식금융자산

0

0

12,759,559,463

12,759,559,463

비유동 비파생 금융자산

29,820,488,804

0

0

29,820,488,804

비유동 파생상품 금융자산

0

0

447,182,991

447,182,991

금융자산

684,541,624,703

15,933,287,570

13,206,742,454

713,681,654,727

전기말

(단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산

금융자산, 범주 합계

유동 금융자산

718,580,773,479

0

0

718,580,773,479

유동 금융자산

현금및현금성자산

272,487,716,214

0

0

272,487,716,214

매출채권 및 기타채권

382,624,859,197

0

0

382,624,859,197

유동비파생기타금융자산

63,468,198,068

0

0

63,468,198,068

비유동금융자산

44,861,708,572

14,998,404,728

12,466,352,449

72,326,465,749

비유동금융자산

매출채권 및 기타채권

16,588,673,810

0

0

16,588,673,810

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

14,998,404,728

0

14,998,404,728

당기손익인식금융자산

0

0

12,466,352,449

12,466,352,449

비유동 비파생 금융자산

28,273,034,762

0

0

28,273,034,762

비유동 파생상품 금융자산

0

0

0

0

금융자산

763,442,482,051

14,998,404,728

12,466,352,449

790,907,239,228

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

금융부채, 범주 합계

유동금융부채

2,328,390,509

1,207,310,943,088

1,209,639,333,597

유동금융부채

차입금(유동)

0

657,166,295,315

657,166,295,315

매입채무및기타채무

0

347,910,196,051

347,910,196,051

리스부채(유동)

0

19,984,070,009

19,984,070,009

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)

0

182,250,381,713

182,250,381,713

기타금융부채(파생금융부채)

2,328,390,509

0

2,328,390,509

비유동금융부채

0

435,584,425,670

435,584,425,670

비유동금융부채

차입금(비유동)

0

288,119,981,070

288,119,981,070

리스부채(비유동)

0

86,837,438,671

86,837,438,671

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)

0

60,627,005,929

60,627,005,929

기타금융부채(파생금융부채)

0

0

0

금융부채

2,328,390,509

1,642,895,368,758

1,645,223,759,267

전기말

(단위 : 원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

금융부채, 범주 합계

유동금융부채

3,155,780,557

1,151,486,539,173

1,154,642,319,730

유동금융부채

차입금(유동)

0

609,660,644,057

609,660,644,057

매입채무및기타채무

0

329,933,927,048

329,933,927,048

리스부채(유동)

0

20,124,846,494

20,124,846,494

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)

0

191,767,121,574

191,767,121,574

기타금융부채(파생금융부채)

3,155,780,557

0

3,155,780,557

비유동금융부채

159,212,246

482,363,183,549

482,522,395,795

비유동금융부채

차입금(비유동)

0

339,232,823,741

339,232,823,741

리스부채(비유동)

0

96,986,658,871

96,986,658,871

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)

0

46,143,700,937

46,143,700,937

기타금융부채(파생금융부채)

159,212,246

0

159,212,246

금융부채

3,314,992,803

1,633,849,722,722

1,637,164,715,525

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

금융상품의 수익, 비용, 손익

당분기

(단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

금융상품, 범주 합계

당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 순이익(손실)

8,936,181,742

819,585,330

767,942,487

827,390,048

(43,127,335,425)

(31,776,235,818)

당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 순이익(손실)

대손충당금환입(대손상각비)

1,777,561,106

0

0

0

0

1,777,561,106

기타의대손상각비

(11,966,000)

0

0

0

0

(11,966,000)

이자수익

6,487,277,553

22,139,824

0

0

0

6,509,417,377

배당금수익(금융수익)

0

797,445,506

113,658,000

0

0

911,103,506

외화환산이익(손실)

(1,699,354,309)

0

0

0

(693,575,044)

(2,392,929,353)

순외환이익(손실)

2,382,663,392

0

0

0

(1,332,559,803)

1,050,103,589

이자비용

0

0

0

0

(41,101,200,578)

(41,101,200,578)

파생상품평가순이익(손실)

0

0

606,395,237

827,390,048

0

1,433,785,285

당기손익공정가치측정금융자산평가이익(손실)

0

0

47,889,250

0

0

47,889,250

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

582,092,282

0

0

0

582,092,282

금융상품의 범주별 순이익(손실) 합계

8,936,181,742

1,401,677,612

767,942,487

827,390,048

(43,127,335,425)

(31,194,143,536)

전분기

(단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

금융상품, 범주 합계

당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 순이익(손실)

12,601,803,465

717,418,390

27,016,742

1,940,985,160

(41,011,843,846)

(25,724,620,089)

당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 순이익(손실)

대손충당금환입(대손상각비)

(446,209,932)

0

0

0

0

(446,209,932)

기타의대손상각비

(33,926,100)

0

0

0

0

(33,926,100)

이자수익

7,626,958,917

16,890,162

0

0

0

7,643,849,079

배당금수익(금융수익)

0

700,528,228

124,067,800

0

0

824,596,028

외화환산이익(손실)

2,104,903,558

0

0

0

(1,490,072,373)

614,831,185

순외환이익(손실)

3,350,077,022

0

0

0

(2,374,836,123)

975,240,899

이자비용

0

0

0

0

(37,146,935,350)

(37,146,935,350)

파생상품평가순이익(손실)

0

0

0

1,940,985,160

0

1,940,985,160

당기손익공정가치측정금융자산평가이익(손실)

0

0

(97,051,058)

0

0

(97,051,058)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

(743,776,087)

0

0

0

(743,776,087)

금융상품의 범주별 순이익(손실) 합계

12,601,803,465

(26,357,697)

27,016,742

1,940,985,160

(41,011,843,846)

(26,468,396,176)

35. 공정가치 - 연결 (연결)

35-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

금융자산

금융자산, 공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

15,933,287,570

15,933,287,570

당기손익인식금융자산

12,759,559,463

12,759,559,463

기타금융자산(파생상품자산)

447,182,991

447,182,991

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

현금및현금성자산

212,946,322,587

매출채권및기타채권

356,638,316,177

기타금융자산

114,956,985,939

금융자산, 분류 합계

713,681,654,727

29,140,030,024

전기말

(단위 : 원)

금융자산

금융자산, 공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

14,998,404,728

14,998,404,728

당기손익인식금융자산

12,466,352,449

12,466,352,449

기타금융자산(파생상품자산)

0

0

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

현금및현금성자산

272,487,716,214

매출채권및기타채권

399,213,533,007

기타금융자산

91,741,232,830

금융자산, 분류 합계

790,907,239,228

27,464,757,177

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

금융부채

금융부채, 공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채(파생금융부채)

2,328,390,509

2,328,390,509

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

차입금(유동)

657,166,295,315

매입채무및기타채무

347,910,196,051

차입금(비유동)

288,119,981,070

리스 부채

106,821,508,680

기타금융부채 (주1)

242,877,387,642

금융부채, 분류 합계

1,645,223,759,267

2,328,390,509

전기말

(단위 : 원)

금융부채

금융부채, 공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채(파생금융부채)

3,314,992,803

3,314,992,803

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

차입금(유동)

609,660,644,057

매입채무및기타채무

329,933,927,048

차입금(비유동)

339,232,823,741

리스 부채

117,111,505,365

기타금융부채 (주1)

237,910,822,511

금융부채, 분류 합계

1,637,164,715,525

3,314,992,803

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

35-2 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

35-3 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역

공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 공시

당분기말

(단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

공정가치로 측정된 금융자산

공정가치로 측정된 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산

13,632,402,588

0

2,300,884,982

15,933,287,570

당기손익인식금융자산

2,161,491,960

0

10,598,067,503

12,759,559,463

기타금융자산(파생금융자산)

0

447,182,991

0

447,182,991

공정가치로 측정된 금융부채

공정가치로 측정된 금융부채

기타금융부채(파생금융부채)

0

2,328,390,509

0

2,328,390,509

전기말

(단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

공정가치로 측정된 금융자산

공정가치로 측정된 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산

12,663,547,945

0

2,334,856,783

14,998,404,728

당기손익인식금융자산

3,368,925,420

0

9,097,427,029

12,466,352,449

기타금융자산(파생금융자산)

0

0

0

0

공정가치로 측정된 금융부채

공정가치로 측정된 금융부채

기타금융부채(파생금융부채)

0

3,314,992,803

0

3,314,992,803

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

35-4 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법, 순자산가치접근법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 73 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 72 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 73 기 3분기말

제 72 기말

자산

유동자산

805,585,182,609

823,120,318,341

현금및현금성자산

147,614,834,093

161,680,041,966

매출채권 및 기타유동채권

321,329,666,663

359,507,849,425

기타금융자산(유동)

32,688,377,649

24,997,637,069

재고자산

234,311,465,057

220,471,770,398

기타유동자산

69,640,839,147

56,463,019,483

비유동자산

2,383,482,860,245

2,283,812,010,400

매출채권 및 기타비유동채권

12,458,653,137

16,588,673,810

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,323,990,000

1,354,215,000

당기손익-공정가치측정금융자산

12,759,559,463

12,466,352,449

종속기업투자

293,576,506,532

293,576,506,532

공동기업투자

0

0

기타금융자산(비유동)

27,158,413,251

35,070,573,396

투자부동산

55,648,621,642

58,518,612,886

유형자산

1,808,404,320,913

1,678,462,437,682

무형자산

112,055,285,431

119,196,469,419

사용권자산

60,097,509,876

68,578,169,226

자산총계

3,189,068,042,854

3,106,932,328,741

부채

유동부채

1,527,153,423,974

1,455,154,343,099

차입금(유동)

632,753,232,312

584,685,360,053

매입채무및기타채무

297,749,378,715

263,479,006,452

당기법인세부채

33,949,104,314

8,903,098,104

리스부채(유동)

17,876,256,586

18,008,187,630

충당부채

1,057,744,939

766,476,713

기타금융부채(유동)

109,586,798,073

114,753,607,191

기타유동부채

434,180,909,035

464,558,606,956

비유동부채

531,464,652,128

562,578,254,930

차입금(비유동)

286,558,581,070

336,157,781,739

리스부채(비유동)

83,560,191,013

93,204,337,475

기타금융부채(비유동)

53,197,828,729

40,960,797,300

순확정급여부채

101,646,494,374

84,528,982,895

이연법인세부채

6,501,556,942

7,726,355,521

총부채

2,058,618,076,102

2,017,732,598,029

자본

자본금

368,842,230,000

368,842,230,000

자본잉여금

493,225,432,390

493,225,432,390

자기주식

(61,134,543,551)

(61,134,543,551)

기타자본구성요소

(11,587,389,154)

(11,587,389,154)

적립금

109,574,400,000

102,934,400,000

이익잉여금

231,529,837,067

196,919,601,027

자본총계

1,130,449,966,752

1,089,199,730,712

부채 및 자본총계

3,189,068,042,854

3,106,932,328,741

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 73 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 73 기 3분기

제 72 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

617,307,388,650

1,760,023,845,653

573,052,911,241

1,684,152,667,019

매출원가

335,328,434,777

949,694,859,572

322,645,564,759

950,010,930,209

매출총이익

281,978,953,873

810,328,986,081

250,407,346,482

734,141,736,810

판매비와관리비

215,274,997,126

637,990,054,025

217,296,346,425

660,959,787,850

영업이익

66,703,956,747

172,338,932,056

33,111,000,057

73,181,948,960

기타수익

1,795,059,611

8,095,485,405

1,830,540,771

9,583,656,447

기타비용

7,564,250,629

17,769,236,208

6,605,222,559

21,903,914,674

금융수익

(2,409,507,610)

16,386,300,572

3,836,152,998

16,925,103,702

금융비용

11,385,578,651

41,305,151,130

12,949,318,387

37,270,381,708

법인세비용차감전순이익

47,139,679,468

137,746,330,695

19,223,152,880

40,516,412,727

법인세비용

8,183,324,259

30,145,930,005

6,489,394,367

13,534,607,168

분기순이익

38,956,355,209

107,600,400,690

12,733,758,513

26,981,805,559

기타포괄손익

0

0

0

(107,050,148)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

(107,050,148)

총포괄손익

38,956,355,209

107,600,400,690

12,733,758,513

26,874,755,411

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

558.0

1,541.0

182.0

386.0

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

571.0

1,579.0

195.0

424.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

558.0

1,541.0

182.0

386.0

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

571.0

1,579.0

195.0

424.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 73 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자기주식

기타자본

적립금

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

368,842,230,000

493,225,432,390

(61,134,543,551)

(11,587,389,154)

96,294,400,000

276,668,616,299

1,162,308,745,984

분기순이익

0

0

0

0

0

26,981,805,559

26,981,805,559

기타포괄이익

0

0

0

0

0

(107,050,148)

(107,050,148)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

(107,050,148)

(107,050,148)

총포괄손익

0

0

0

0

0

26,874,755,411

26,874,755,411

배당금 지급

0

0

0

0

0

(66,350,164,650)

(66,350,164,650)

적립금의 적립

0

0

0

0

6,640,000,000

(6,640,000,000)

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

0

6,640,000,000

(46,115,409,239)

(39,475,409,239)

2023.09.30 (기말자본)

368,842,230,000

493,225,432,390

(61,134,543,551)

(11,587,389,154)

102,934,400,000

230,553,207,060

1,122,833,336,745

2024.01.01 (기초자본)

368,842,230,000

493,225,432,390

(61,134,543,551)

(11,587,389,154)

102,934,400,000

196,919,601,027

1,089,199,730,712

분기순이익

0

0

0

0

0

107,600,400,690

107,600,400,690

기타포괄이익

0

0

0

0

0

0

0

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

총포괄손익

0

0

0

0

0

107,600,400,690

107,600,400,690

배당금 지급

0

0

0

0

0

(66,350,164,650)

(66,350,164,650)

적립금의 적립

0

0

0

0

6,640,000,000

(6,640,000,000)

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

0

6,640,000,000

34,610,236,040

41,250,236,040

2024.09.30 (기말자본)

368,842,230,000

493,225,432,390

(61,134,543,551)

(11,587,389,154)

109,574,400,000

231,529,837,067

1,130,449,966,752

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 73 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 73 기 3분기

제 72 기 3분기

영업활동현금흐름

237,934,739,579

91,331,472,798

분기순이익

107,600,400,690

26,981,805,559

비현금조정합계

204,923,292,778

178,862,801,351

외화환산이익

(141,403,669)

(2,368,033,721)

외화환산손실

2,870,415,593

1,917,185,754

대손상각비(대손충당금환입)

(4,123,087,106)

(3,633,300,457)

기타의 대손상각비(기타의대손충당금환입)

11,966,000

33,926,100

재고자산평가손실(충당금환입)

193,911,049

(1,987,959,074)

재고자산폐기손실

4,269,638,026

2,730,008,544

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(330,975,326)

(231,494,158)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

283,086,076

328,545,216

감가상각비(투자부동산)

2,832,243,086

2,722,794,881

감가상각비(유형자산)

86,574,241,270

86,149,041,286

감가상각비(사용권자산)

9,675,591,127

9,229,473,129

투자부동산처분손실 조정

0

385,350,611

유형자산처분이익

(664,778,661)

(1,434,509,350)

유형자산처분손실

12,854,657,945

15,799,502,238

유형자산손상차손

0

166,817,799

유형자산손상차손환입

0

(1,000)

무형자산상각비

7,713,544,910

8,027,651,137

무형자산처분이익

0

(369,400,000)

리스조정이익

(9,177,837)

(3,546,737)

퇴직급여

28,121,822,510

24,531,556,041

충당부채전입액

1,057,744,939

784,252,012

이자수익

(4,245,528,539)

(5,783,787,646)

배당금수익

(10,143,139,200)

(5,138,808,400)

파생금융자산평가이익

(1,433,785,285)

(1,940,985,160)

이자비용

39,410,375,865

35,413,915,138

법인세비용

30,145,930,005

13,534,607,168

운전자본조정합계

(45,841,016,786)

(66,013,595,023)

매출채권(비유동 포함)

45,726,819,989

(45,692,089,424)

기타채권

(242,395,391)

783,666,015

기타금융자산(유동)

430,857,834

(550,892,564)

기타금융자산(비유동)

439,000

28,065,000

재고자산

(18,278,043,891)

(29,462,425,864)

기타유동자산

(13,175,980,404)

(9,817,531,999)

매입채무

(2,587,096,760)

3,172,042,327

기타채무

(27,855,643,198)

(6,647,014,613)

충당부채

(766,476,713)

(699,792,634)

기타금융부채(유동)

3,172,741,025

(3,978,505,099)

기타유동부채

(30,377,697,921)

20,172,358,567

기타금융부채(비유동)

9,115,770,675

2,114,808,849

퇴직금의지급

(8,533,241,000)

(5,633,920,335)

확정급여채무의 관계기업 전입(전출)액

674,556,652

12,045,426

사외적립자산의 감소

(3,145,626,683)

10,185,591,325

이자의수령

3,698,218,261

5,371,285,887

이자의지급

(36,264,572,190)

(31,605,289,977)

배당금의수령

10,143,139,200

5,138,808,400

법인세의납부

(6,324,722,374)

(27,404,343,399)

투자활동현금흐름

(163,903,570,271)

(126,051,149,372)

기타채권(유형자산 처분)의 감소(증가)

(379,543)

302,081,065

기타채무(유형자산 취득)의 증가(감소)

64,803,511,428

(6,666,014,592)

기타금융자산(유동)의 감소

8,958,707,000

20,751,045,000

기타금융자산(유동)의 증가

0

(1,515,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

32,530,000

9,730,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(2,305,000)

(20,010,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분

1,755,391,416

0

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득

(2,000,709,180)

(2,852,296,648)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분

0

709,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 취득

0

(2,484,814,683)

기타금융자산(비유동)의 감소

1,522,193,630

904,420,000

기타금융자산(비유동)의 증가

(9,706,693,630)

(23,124,900,000)

유형자산의 처분

10,293,443,661

4,349,452,863

유형자산의 취득

(239,275,323,931)

(117,259,428,899)

무형자산의 처분

6,000

616,115,000

무형자산의 취득

(283,942,122)

(1,284,613,478)

재무활동현금흐름

(87,338,751,756)

(21,483,439,696)

단기차입금의 차입(상환)

(103,521,326,146)

(9,868,063,130)

차입금(비유동)의 차입

100,560,560,000

69,891,480,000

리스부채의 지급

(14,022,760,960)

(13,155,524,916)

배당금지급

(66,350,164,650)

(66,350,164,650)

기타금융부채(유동)의 감소

(7,934,840,000)

(5,152,074,000)

기타금융부채(유동)의 증가

0

2,481,520,000

기타금융부채(비유동)의 감소

0

(61,520,000)

기타금융부채(비유동)의 증가

3,929,780,000

730,907,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(757,625,425)

1,496,254,403

현금및현금성자산의순증가(감소)

(14,065,207,873)

(54,706,861,867)

기초현금및현금성자산

161,680,041,966

230,689,788,844

기말현금및현금성자산

147,614,834,093

175,982,926,977

5. 재무제표 주석

1. 일반사항 - 별도

하이트진로 주식회사(이하 "당사")는 1954년 6월 15일에 설립되어 주류 및 발효제품의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 강남구 청담동에 소재하고 있으며, 경기도 이천시 및 강원도 홍천군 등에 공장을 보유하고 있습니다.당사는 2004년 4월 30일에 회사정리계획 인가결정 이후 2005년에 하이트맥주 컨소시엄으로 기업매각이 이루어졌으며, 2005년 9월 27일에 회사정리절차 종결 결정을 받았습니다. 한편, 당사는 2009년 10월 19일에 한국거래소 유가증권시장에 재상장되었습니다. 당사는 경영 효율성 증대 및 경쟁력 강화를 위하여 2011년 9월 1일에 하이트맥주 주식회사를 흡수합병 후 상호를 주식회사 진로에서 하이트진로 주식회사로 변경하였으며, 2012년 7월 1일에 당사의 종속기업인 하이스코트 주식회사를 흡수합병하였습니다. 또한, 2013년 11월 1일자로 하이트진로홀딩스(주)의 종속기업인 (주)보배를 흡수합병하였습니다.

1-1 주주현황당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 주)

주 주
보통주
우선주
합계
지분율(%)

보통주
우선주

하이트진로홀딩스(주)
35,672,250
152,992
35,825,242
50.86
13.48

특수관계인
2,068,312
62,271
2,130,583
2.95
5.49

자기주식
1,484,184
1,626
1,485,810
2.12
0.14

기타주주
30,908,865
917,946
31,826,811
44.07
80.89

합계
70,133,611
1,134,835
71,268,446
100.00
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 - 별도

2-1 재무제표 작성기준당사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 중간요약재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 공동기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 K-IFRS 1001 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류와 비유동부채의 차입 약정사항 등의 개정사항 등이 있으나, 그 기준들은 당사의재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 - 별도

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 영업부문정보 - 별도

당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.

5. 매출채권및기타채권 - 별도

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 원)

장부 총액

대손충당금

장부금액 합계

유동

336,227,699,891

(14,898,033,228)

321,329,666,663

유동

유동매출채권

331,662,684,590

(14,757,539,570)

316,905,145,020

단기미수금

4,565,015,301

(140,493,658)

4,424,521,643

비유동

16,380,842,830

(3,922,189,693)

12,458,653,137

비유동

비유동매출채권

16,380,842,830

(3,922,189,693)

12,458,653,137

전기말

(단위 : 원)

장부 총액

대손충당금

장부금액 합계

유동

376,864,082,242

(17,356,232,817)

359,507,849,425

유동

유동매출채권

372,541,630,910

(17,205,042,417)

355,336,588,493

단기미수금

4,322,451,332

(151,190,400)

4,171,260,932

비유동

22,175,751,020

(5,587,077,210)

16,588,673,810

비유동

비유동매출채권

22,175,751,020

(5,587,077,210)

16,588,673,810

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동

비유동

금융자산의 기초 대손충당금

17,205,042,417

5,587,077,210

전입(환입)

(2,150,092,456)

(5,498,439)

제각

0

0

현재가치 조정 (주1)

(297,410,391)

(1,659,389,078)

금융자산의 기말 대손충당금

14,757,539,570

3,922,189,693

전분기

(단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동

비유동

금융자산의 기초 대손충당금

23,477,911,438

4,732,624,146

전입(환입)

(5,387,391,596)

38,294,600

제각

(1,044,170,407)

0

현재가치 조정 (주1)

158,692,982

816,158,464

금융자산의 기말 대손충당금

17,205,042,417

5,587,077,210

(주1) 매출채권 중 일부는 만기도래시 받을어음으로 전환되어 만기를 연장하고 있는 바, 이에 대한 현금흐름의 현재가치 조정액을 대손상각비와 대손충당금으로 반영하고 있습니다.

기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

금융자산, 분류

기타채권

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동

비유동

금융자산의 기초 대손충당금

151,190,400

0

전입(환입)

(10,696,742)

0

제각

0

0

금융자산의 기말 대손충당금

140,493,658

0

전분기

(단위 : 원)

금융자산, 분류

기타채권

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동

비유동

금융자산의 기초 대손충당금

286,574,465

0

전입(환입)

(134,484,065)

0

제각

(900,000)

0

금융자산의 기말 대손충당금

151,190,400

0

6. 기타금융자산 및 기타금융부채 - 별도

기타금융자산 내역

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동금융자산

32,688,377,649

기타유동금융자산

유동 비파생 금융자산

32,688,377,649

유동 비파생 금융자산

단기금융상품

0

유동대여금

1,841,860,000

미수수익

39,469,479

유동보증금

30,807,048,170

유동 파생상품 금융자산

0

기타비유동금융자산

27,158,413,251

기타비유동금융자산

비유동 비파생 금융자산

26,711,230,260

비유동 비파생 금융자산

장기금융상품

30,300,000

비유동대여금

9,262,823,500

미수수익

0

비유동보증금

17,418,106,760

비유동 파생상품 금융자산

447,182,991

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동금융자산

24,997,637,069

기타유동금융자산

유동 비파생 금융자산

24,997,637,069

유동 비파생 금융자산

단기금융상품

0

유동대여금

2,273,532,000

미수수익

28,463,834

유동보증금

22,695,641,235

유동 파생상품 금융자산

0

기타비유동금융자산

35,070,573,396

기타비유동금융자산

비유동 비파생 금융자산

35,070,573,396

비유동 비파생 금융자산

장기금융상품

30,300,000

비유동대여금

10,417,974,500

미수수익

0

비유동보증금

24,622,298,896

비유동 파생상품 금융자산

0

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 원)

신한은행 등

사용이 제한된 금융자산

30,300,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

장기금융상품 (제공사유: 당좌개설보증금)

전기말

(단위 : 원)

신한은행 등

사용이 제한된 금융자산

30,300,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

장기금융상품 (제공사유: 당좌개설보증금)

기타금융부채의 내역

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동금융부채

109,586,798,073

기타유동금융부채

유동 비파생금융부채

107,258,407,564

유동 비파생금융부채

미지급비용 (주1)

72,486,427,588

미지급 배당금

0

예수보증금

32,732,365,957

보증금

2,039,614,019

유동 파생상품 금융부채

2,328,390,509

기타비유동금융부채

53,197,828,729

기타비유동금융부채

비유동 비파생금융부채

53,197,828,729

비유동 비파생금융부채

미지급비용 (주1)

49,095,173,729

예수보증금

0

비유동 보증금

4,102,655,000

비유동 파생상품 금융부채

0

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동금융부채

114,753,607,191

기타유동금융부채

유동 비파생금융부채

111,597,826,634

유동 비파생금융부채

미지급비용 (주1)

70,445,993,028

미지급 배당금

0

예수보증금

31,819,068,957

보증금

9,332,764,649

유동 파생상품 금융부채

3,155,780,557

기타비유동금융부채

40,960,797,300

기타비유동금융부채

비유동 비파생금융부채

40,801,585,054

비유동 비파생금융부채

미지급비용 (주1)

39,979,403,054

예수보증금

0

비유동 보증금

822,182,000

비유동 파생상품 금융부채

159,212,246

(주1) 당분기말 현재 종업원급여와 관련한 부채 106,600,208,149원(전기말: 97,673,637,690원)이 미지급비용에 포함되어 있습니다.

7. 기타자산 및 기타부채 - 별도

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산

선급금

912,127,341

선급비용

8,537,539,913

선급주세

59,122,037,851

반환자산회수권 (주1)

1,069,134,042

기타유동자산 합계

69,640,839,147

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산

선급금

2,805,135,546

선급비용

6,146,708,050

선급주세

46,301,381,347

반환자산회수권 (주1)

1,209,794,540

기타유동자산 합계

56,463,019,483

(주1) 고객이 반품할 것으로 예상되는 재화를 회수할 당사의 권리입니다.

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채 합계

434,180,909,035

기타 유동부채 합계

선수금 (주1)

941,544,046

미지급주세

368,691,468,365

단기예수금

6,581,533,281

부가가치세예수금

54,525,467,272

환불부채 (주2)

3,440,896,071

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채 합계

464,558,606,956

기타 유동부채 합계

선수금 (주1)

342,315,887

미지급주세

399,077,775,247

단기예수금

6,514,067,990

부가가치세예수금

55,296,736,130

환불부채 (주2)

3,327,711,702

(주1) 당분기말 현재 계약부채로 분류되는 선수금 잔액은 927,111,663원(전기말: 337,945,504원) 입니다. 한편, 당분기 중 기초 계약부채 잔액에 대하여 인식한 수익은 337,945,504원(전분기: 392,142,670원) 입니다.(주2) 환불부채는 고객으로부터 수령하였거나, 수령할 대가의 일부 또는 전부를 반환할 의무입니다.

8. 재고자산 - 별도

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

상품

59,454,170,996

(1,474,898,768)

57,979,272,228

제품

53,293,316,028

(457,060,335)

52,836,255,693

반제품 및 재공품

48,256,306,090

(3,723,710,772)

44,532,595,318

원재료 및 부재료

52,944,331,561

(82,670,194)

52,861,661,367

저장품

5,056,989,720

(49,136,566)

5,007,853,154

미착품

21,093,827,297

0

21,093,827,297

총유동재고자산

240,098,941,692

(5,787,476,635)

234,311,465,057

전기말

(단위 : 원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

상품

52,661,926,994

(1,183,360,417)

51,478,566,577

제품

50,570,119,286

(461,245,889)

50,108,873,397

반제품 및 재공품

43,308,746,652

(3,847,630,597)

39,461,116,055

원재료 및 부재료

53,350,378,923

(53,265,074)

53,297,113,849

저장품

4,679,227,711

(48,063,609)

4,631,164,102

미착품

21,494,936,418

0

21,494,936,418

총유동재고자산

226,065,335,984

(5,593,565,586)

220,471,770,398

재고자산과 관련하여 인식한 평가손실과 감모손실 및 폐기손실

당분기

(단위 : 원)

매출원가

재고자산평가손실(충당금환입)

193,911,049

재고자산 폐기손실

4,269,638,026

합계

4,463,549,075

전분기

(단위 : 원)

매출원가

재고자산평가손실(충당금환입)

(1,987,959,074)

재고자산 폐기손실

2,730,008,544

합계

742,049,470

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 별도

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정채무증권

1,323,990,000

전기말

(단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정채무증권

1,354,215,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 전액 채무상품(국공채)으로 구성되어 있습니다.

10. 당기손익-공정가치측정금융자산 - 별도

당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

지분증권

4,604,894,774

채무증권

8,154,664,689

당기손익-공정가치측정금융자산 합계

12,759,559,463

전기말

(단위 : 원)

공시금액

지분증권

5,812,373,234

채무증권

6,653,979,215

당기손익-공정가치측정금융자산 합계

12,466,352,449

11. 종속기업투자 - 별도

(단위: 원)

회사명
주요 영업활동
소재지
결산월
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

하이트진로산업(주)
공병 제조ㆍ상표인쇄
한국
12월
100.00
92,500,000,000
100.00
92,500,000,000

하이트진로음료(주)
샘물 제조ㆍ판매
한국
12월
100.00
65,208,726,435
100.00
65,208,726,435

Jinro Inc.
주류 등 판매
일본
12월
100.00
109,769,822,917
100.00
109,769,822,917

Jinro America Inc.
주류 등 판매
미국
12월
100.00
2,237,488,865
100.00
2,237,488,865

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
주류 등 판매
러시아
12월
84.92
1,449,028,315
84.92
1,449,028,315

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
주류 등 판매
베트남
12월
100.00
451,040,000
100.00
451,040,000

수양물류(주)
운송
한국
12월
100.00
250,000,000
100.00
250,000,000

HITEJINRO SG PTE. LTD.(주1)
중계 무역
싱가포르
12월
40.00
21,710,400,000
40.00
21,710,400,000

합계

293,576,506,532

293,576,506,532

(주1) 종속기업 Jinro Inc.가 보유한 지분 20%를 합산하여 지배력을 행사할 수 있으므로 종속기업투자로 분류하였습니다.

12. 공동기업투자 - 별도

(단위: 원)

회사명
주요 영업활동
소재지
사용재무제표일
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호(주1)
부동산투자신탁업
한국
9월 30일
12.05
-
12.05
-

(주1) 당사는 2020년 중 사모부동산투자신탁이 발행한 2종 수익증권에 투자하였습니다. 동 사모부동산투자신탁은 1종 수익증권 730억좌와 2종 수익증권 100억좌를 발행하였으며, 당사는 동 사모부동산투자신탁이 발행한 2종 수익증권 전부를 보유하고 있습니다. 한편, 1종 수익증권을 포함한 당사의 지분율은 12.05%지만, 약정에 따라 사모부동산투자신탁에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업투자로 분류하였습니다.

13. 투자부동산 - 별도

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정

기초

85,234,668,380

(26,716,055,494)

58,518,612,886

처분

0

0

0

감가상각비

0

(2,832,243,086)

(2,832,243,086)

대체(주1)

(81,107,048)

43,358,890

(37,748,158)

기말

85,153,561,332

(29,504,939,690)

55,648,621,642

전분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정

기초

87,784,701,169

(23,036,297,831)

64,748,403,338

처분

(623,030,596)

237,679,985

(385,350,611)

감가상각비

0

(2,722,794,881)

(2,722,794,881)

대체(주1)

53,662,148

(29,068,265)

24,593,883

기말

87,215,332,721

(25,550,480,992)

61,664,851,729

(주1) 유형자산과 투자부동산의 대체 금액이 포함되어 있습니다.

14. 유형자산 - 별도

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정

기초

3,011,618,299,434

(1,333,155,861,752)

1,678,462,437,682

취득

239,275,323,931

0

239,275,323,931

감가상각비

0

(86,574,241,270)

(86,574,241,270)

처분 및 폐기

(57,371,657,794)

34,888,334,849

(22,483,322,945)

대체(주1)

(1,107,621,680)

831,745,195

(275,876,485)

유형자산손상차손

0

0

0

기말

3,192,414,343,891

(1,384,010,022,978)

1,808,404,320,913

전분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정

기초

2,960,774,764,293

(1,296,275,908,546)

1,664,498,855,747

취득

117,259,428,899

0

117,259,428,899

감가상각비

0

(86,149,041,286)

(86,149,041,286)

처분 및 폐기

(70,652,198,281)

51,937,752,530

(18,714,445,751)

대체(주1)

(2,143,088,909)

682,429,912

(1,460,658,997)

유형자산손상차손

0

(166,816,799)

(166,816,799)

기말

3,005,238,906,002

(1,329,971,584,189)

1,675,267,321,813

(주1) 투자부동산과 유형자산 및 무형자산의 대체 금액 등이 포함되어 있습니다.

15. 무형자산 - 별도

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초

239,545,896,873

(120,349,427,454)

119,196,469,419

취득

283,942,122

0

283,942,122

처분과 폐기

(414,354,900)

414,348,900

(6,000)

대체(주1)

288,424,800

0

288,424,800

기타 상각비

0

(7,713,544,910)

(7,713,544,910)

기말

239,703,908,895

(127,648,623,464)

112,055,285,431

전분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초

237,184,511,055

(110,010,743,104)

127,173,767,951

취득

1,284,613,478

0

1,284,613,478

처분과 폐기

(518,574,690)

271,859,690

(246,715,000)

대체(주1)

1,275,623,600

0

1,275,623,600

기타 상각비

0

(8,027,651,137)

(8,027,651,137)

기말

239,226,173,443

(117,766,534,551)

121,459,638,892

(주1) 유형자산과 무형자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다.당사는 비한정 내용연수를 가지는 회원권에 대하여 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

16. 리스 - 별도

당사는 영업에 사용되는 건물, 기계장치, 차량운반구 등에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

장부금액 합계

기초

108,503,147,677

(39,924,978,451)

68,578,169,226

취득

1,347,583,312

0

1,347,583,312

감가상각비

0

(9,675,591,127)

(9,675,591,127)

재측정

(669,832)

0

(669,832)

계약 종료 또는 해지

(1,579,013,946)

1,427,032,243

(151,981,703)

기말

108,271,047,211

(48,173,537,335)

60,097,509,876

전분기

(단위 : 원)

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

장부금액 합계

기초

105,133,880,673

(36,597,546,150)

68,536,334,523

취득

12,025,634,135

0

12,025,634,135

감가상각비

0

(9,229,473,129)

(9,229,473,129)

재측정

2,517,638

0

2,517,638

계약 종료 또는 해지

(8,294,113,320)

8,187,052,477

(107,060,843)

기말

108,867,919,126

(37,639,966,802)

71,227,952,324

리스부채의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

공시금액

기초

111,212,525,105

증가

1,347,583,312

이자비용

3,060,929,514

지급

(14,022,760,960)

계약 종료 또는 해지

(161,829,372)

외화환산

0

리스부채, 기말

101,436,447,599

리스부채, 기말

유동

17,876,256,586

비유동

83,560,191,013

전분기

(단위 : 원)

공시금액

기초

112,826,837,040

증가

10,912,493,492

이자비용

3,313,610,588

지급

(13,155,524,916)

계약 종료 또는 해지

(108,089,942)

외화환산

6,455,324

리스부채, 기말

113,795,781,586

리스부채, 기말

유동

17,670,489,395

비유동

96,125,292,191

리스부채의 만기분석 공시

당분기말

(단위 : 원)

리스부채, 기말

합계 구간

1년 이내

17,876,256,586

1년 초과 5년 이내

51,318,301,639

5년 초과

32,241,889,374

합계 구간 합계

101,436,447,599

전기말

(단위 : 원)

리스부채, 기말

합계 구간

1년 이내

18,008,187,630

1년 초과 5년 이내

53,107,378,764

5년 초과

40,096,958,711

합계 구간 합계

111,212,525,105

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 원)

공시금액

감가상각비

9,675,591,127

이자비용

3,060,929,514

단기리스 비용

51,337,036

소액자산리스 비용

205,713,000

변동리스료

77,293,301,077

총 현금유출

91,573,112,073

전분기

(단위 : 원)

공시금액

감가상각비

9,229,473,129

이자비용

3,313,610,588

단기리스 비용

68,984,815

소액자산리스 비용

205,886,000

변동리스료

74,401,499,397

총 현금유출

87,831,895,128

당사는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 한편, 운용리스와 관련하여 당분기 중 인식 한 임대수익은 2,451,286,706원(전분기: 1,776,892,318원) 입니다.

운용리스와 관련하여 인식한 임대수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

공시금액

운용리스수익

2,451,286,706

전분기

(단위 : 원)

공시금액

운용리스수익

1,776,892,318

운용리스료의 만기분석 공시

당분기말

(단위 : 원)

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

합계 구간 합계

운용 리스료

1,813,865,800

691,743,480

59,346,660

2,564,955,940

전기말

(단위 : 원)

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

합계 구간 합계

운용 리스료

1,522,834,131

224,711,787

0

1,747,545,918

17. 차입금 - 별도

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

차입금

919,311,813,382

차입금

유동부채

632,753,232,312

유동부채

단기차입금

454,114,278,900

유동성장기차입금

67,711,600,000

유동성사채

110,927,353,412

비유동부채

286,558,581,070

비유동부채

장기차입금

41,113,600,000

사채

245,444,981,070

전기말

(단위 : 원)

공시금액

차입금

920,843,141,792

차입금

유동부채

584,685,360,053

유동부채

단기차입금

417,635,605,046

유동성장기차입금

27,077,400,000

유동성사채

139,972,355,007

비유동부채

336,157,781,739

비유동부채

장기차입금

80,630,400,000

사채

255,527,381,739

유동 차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

차입금, 차입처

차입금, 이자율

단기차입금

차입금명칭

단기차입금

원화일반대출

범위

하위범위

0.0462

상위범위

0.0530

범위 합계

KDB산업은행 등

444,000,000,000

매출채권 팩토링

범위

하위범위

0.0627

상위범위

0.0700

범위 합계

(주)신한은행

10,114,278,900

차입금명칭 합계

454,114,278,900

전기말

(단위 : 원)

차입금, 차입처

차입금, 이자율

단기차입금

차입금명칭

단기차입금

원화일반대출

범위

하위범위

0.0496

상위범위

0.0613

범위 합계

KDB산업은행 등

414,000,000,000

매출채권 팩토링

범위

하위범위

0.0700

상위범위

0.0700

범위 합계

(주)신한은행

3,635,605,046

차입금명칭 합계

417,635,605,046

비유동 차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

차입금, 차입처

차입금, 이자율

장기차입금 소계

비유동 차입금의 유동성 부분

차감후 잔액

차입금명칭

장기 차입금

원화일반대출 1

범위

하위범위

0.0469

상위범위

0.0507

범위 합계

(주)신한은행

40,000,000,000

원화일반대출 2

범위

하위범위

0.0502

상위범위

0.0502

범위 합계

에스타이거진로(주)

20,000,000,000

외화한도대출

범위

하위범위

0.0469

상위범위

0.0535

범위 합계

(주)신한은행

48,825,200,000

차입금명칭 합계

108,825,200,000

(67,711,600,000)

41,113,600,000

전기말

(단위 : 원)

차입금, 차입처

차입금, 이자율

장기차입금 소계

비유동 차입금의 유동성 부분

차감후 잔액

차입금명칭

장기 차입금

원화일반대출 1

범위

하위범위

0.0527

상위범위

0.0539

범위 합계

(주)신한은행

40,000,000,000

원화일반대출 2

범위

하위범위

0.0527

상위범위

0.0527

범위 합계

에스타이거진로(주)

20,000,000,000

외화한도대출

범위

하위범위

0.0469

상위범위

0.0535

범위 합계

(주)신한은행

47,707,800,000

차입금명칭 합계

107,707,800,000

(27,077,400,000)

80,630,400,000

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

차입금, 발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액

사채할인발행차금

사채

유동성 대체

비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭

제127-2회 무보증 공모사채

2019-03-05

2024-03-05

0.0000

0

제128-2회 무보증 공모사채

2020-06-09

2025-06-09

0.0286

48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채

2021-03-03

2024-03-03

0.0000

0

제129-2회 무보증 공모사채

2021-03-03

2026-03-03

0.0210

74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채

2022-03-11

2025-03-11

0.0325

63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채

2022-03-11

2027-03-11

0.0377

21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채 (주1)

2023-09-25

2026-09-25

0.0478

50,000,000,000

제132-1회 무보증 공모사채

2024-03-04

2026-03-04

0.0401

30,000,000,000

제132-2회 무보증 공모사채

2024-03-04

2027-03-04

0.0405

71,000,000,000

차입금명칭 합계

357,000,000,000

(627,665,518)

356,372,334,482

(110,927,353,412)

245,444,981,070

전기말

(단위 : 원)

차입금, 발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액

사채할인발행차금

사채

유동성 대체

비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭

제127-2회 무보증 공모사채

90,000,000,000

제128-2회 무보증 공모사채

48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채

50,000,000,000

제129-2회 무보증 공모사채

74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채

63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채

21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채 (주1)

50,000,000,000

제132-1회 무보증 공모사채

0

제132-2회 무보증 공모사채

0

차입금명칭 합계

396,000,000,000

(500,263,254)

395,499,736,746

(139,972,355,007)

255,527,381,739

(주1) 제 131회 무보증 사모사채는 전액 신보2023제15차유동화전문 유한회사가 인수하였습니다. 또한, 신보2023제15차유동화전문 유한회사는 선순위채권 245,012백만원과 후순위채권 5,988백만원을 발행하였으며, 해당 선순위채권 전액에 대하여 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 당사는 신보2023제15차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 750백만원을 취득하였습니다.

차입금의 만기분석에 대한 공시

(단위 : 원)

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

합계 구간 합계

차입금(사채 포함)

632,753,232,312

174,820,635,824

111,737,945,246

919,311,813,382

차입금(사채 포함)

단기차입금

454,114,278,900

0

0

454,114,278,900

장기차입금

67,711,600,000

21,113,600,000

20,000,000,000

108,825,200,000

사채

110,927,353,412

153,707,035,824

91,737,945,246

356,372,334,482

18. 매입채무및기타채무 - 별도

매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

매입채무

119,120,911,095

미지급금

178,628,467,620

합계(매입채무 및 기타유동채무)

297,749,378,715

전기말

(단위 : 원)

공시금액

매입채무

121,794,449,429

미지급금

141,684,557,023

합계(매입채무 및 기타유동채무)

263,479,006,452

19. 충당부채 - 별도

기타충당부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

품질보증충당부채

1,057,744,939

전기말

(단위 : 원)

공시금액

품질보증충당부채

766,476,713

20. 퇴직급여제도 - 별도

당사는 종업원을 위하여 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 순확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

531,939,100,723

사외적립자산, 공정가치

(430,292,606,349)

비유동 순확정급여부채

101,646,494,374

전기말

(단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

497,281,536,139

사외적립자산, 공정가치

(412,752,553,244)

비유동 순확정급여부채

84,528,982,895

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용

당분기

(단위 : 원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

당기근무원가

24,565,516,386

순이자비용(수익)

3,556,306,124

과거근무원가와 정산 손익

0

퇴직급여비용 합계(확정급여제도)

12,212,773,089

15,909,049,421

28,121,822,510

전분기

(단위 : 원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

당기근무원가

22,240,751,534

순이자비용(수익)

2,290,804,507

과거근무원가와 정산 손익

0

퇴직급여비용 합계(확정급여제도)

10,997,094,843

13,534,461,198

24,531,556,041

확정기여제도와 관련해 발생한 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정기여제도

984,157,664

227,105,981

1,211,263,645

전분기

(단위 : 원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정기여제도

627,308,717

161,817,403

789,126,120

21. 자본금 - 별도

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

보통주 (주1)

우선주 (주2)

주식 합계

수권주식수

400,000,000

주당 액면가액

5,000

발행주식수

70,133,611

1,134,835

71,268,446

자본금

363,168,055,000

5,674,175,000

368,842,230,000

전기말

(단위 : 원)

보통주 (주1)

우선주 (주2)

주식 합계

수권주식수

400,000,000

주당 액면가액

5,000

발행주식수

70,133,611

1,134,835

71,268,446

자본금

363,168,055,000

5,674,175,000

368,842,230,000

(주1) 전기 이전에 이사회결의에 의해 이익소각 목적으로 보통주 2,500,000주를 90,471,068,000원에 취득하여 주주에게 배당할 이익으로 소각하였으며, 이로 인하여 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.(주2) 우선주의 내역당사의 우선주는 의결권 및 전환권, 상환청구권, 잔여재산 우선청구권, 신주인수권이 없으며, 비누적적ㆍ참가적(일부 우선주는 비참가적) 우선주로서 우선주주는 현금배당이 있을 경우에 보통주식의 이익배당보다 액면금액을 기준으로 1%를 더 우선적으로 지급받을 권리가 있습니다.

22. 자본잉여금 - 별도

자본잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

자본잉여금

493,225,432,390

자본잉여금

주식발행초과금

516,410,108,887

기타자본잉여금

(23,184,676,497)

전기말

(단위 : 원)

공시금액

자본잉여금

493,225,432,390

자본잉여금

주식발행초과금

516,410,108,887

기타자본잉여금

(23,184,676,497)

23. 자기주식 - 별도

당분기말 현재 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 61,134,543,551원(보통주 1,484,184주, 우선주 1,626주)의 자기주식을 보유하고 있으며, 동 자기주식은 상법 제369조 제2항에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.

자기주식에 대한 공시

(단위 : 원)

보통주

우선주

주식 합계

자기주식수량

1,484,184

1,626

자기주식

61,134,543,551

24. 기타자본 - 별도

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

자기주식처분손실

(11,587,389,154)

전기말

(단위 : 원)

공시금액

자기주식처분손실

(11,587,389,154)

25. 적립금 - 별도

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

법정적립금

이익준비금(주1)

109,574,400,000

전기말

(단위 : 원)

법정적립금

이익준비금(주1)

102,934,400,000

(주1) 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

26. 배당금 - 별도

배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

주식 합계

처분 예정일(처분확정일)

2024-03-22

2024-03-22

1주당 배당금(보통주)

950

1주당 배당금(우선주)

1,000

대상 주식수

68,649,427

1,133,209

배당금총액

65,216,955,650

1,133,209,000

66,350,164,650

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

주식 합계

처분 예정일(처분확정일)

2023-03-24

2023-03-24

1주당 배당금(보통주)

950

1주당 배당금(우선주)

1,000

대상 주식수

68,649,427

1,133,209

배당금총액

65,216,955,650

1,133,209,000

66,350,164,650

27. 고객과의 계약에서 생긴 수익 - 별도

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재화의 판매(주1)

1,003,367,209,528

2,877,076,242,171

주세 및 교육세

(387,600,943,351)

(1,121,132,475,160)

소계(순매출액)

615,766,266,177

1,755,943,767,011

기타수익

1,541,122,473

4,080,078,642

매출액

617,307,388,650

1,760,023,845,653

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재화의 판매(주1)

1,023,055,213,807

2,987,808,045,036

주세 및 교육세

(451,395,610,168)

(1,307,890,491,755)

소계(순매출액)

571,659,603,639

1,679,917,553,281

기타수익

1,393,307,602

4,235,113,738

매출액

573,052,911,241

1,684,152,667,019

(주1) 해당 수행의무는 한 시점에 이행됩니다.

28. 영업이익 - 별도

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

제품과 재공품 및 반제품의 변동

7,367,152,120

(7,798,861,559)

원재료와 저장품의 사용액

165,395,698,901

492,353,924,699

상품매출원가

34,974,921,211

96,028,550,122

종업원급여비용

117,092,052,528

339,415,039,056

감가상각비 및 기타자산상각비

35,769,001,507

106,795,620,393

광고선전비

49,953,451,642

148,873,442,382

기타 비용

140,051,153,994

412,017,198,504

합계(성격별 비용)

550,603,431,903

1,587,684,913,597

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

제품과 재공품 및 반제품의 변동

2,465,507,381

(705,738,466)

원재료와 저장품의 사용액

172,330,423,763

506,392,958,528

상품매출원가

28,499,761,326

83,943,938,196

종업원급여비용

103,663,840,221

309,674,260,679

감가상각비 및 기타자산상각비

36,158,900,514

106,128,960,433

광고선전비

56,898,384,551

189,795,711,553

기타 비용

139,925,093,428

415,740,627,136

합계(성격별 비용)

539,941,911,184

1,610,970,718,059

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

판매비와관리비

215,274,997,126

637,990,054,025

판매비와관리비

급여, 판관비

39,451,654,715

115,564,455,273

퇴직급여, 판관비

5,568,451,384

18,916,866,452

감가상각비 및 무형자산상각비

9,123,194,873

27,255,116,959

복리후생비

12,436,108,735

34,716,502,262

지급수수료

3,457,171,798

19,472,754,102

광고선전비

49,953,451,642

148,873,442,382

운반비

24,202,128,681

70,874,761,809

판매촉진비

27,450,961

75,576,242

용역비

28,607,042,217

83,035,961,947

대손상각비(대손충당금환입)

(2,028,025,161)

(4,123,087,106)

기타판매비와관리비

44,476,367,281

123,327,703,703

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

판매비와관리비

217,296,346,425

660,959,787,850

판매비와관리비

급여, 판관비

36,403,135,974

108,262,542,414

퇴직급여, 판관비

4,566,331,939

14,336,676,868

감가상각비 및 무형자산상각비

9,179,598,605

27,077,191,315

복리후생비

9,869,386,143

30,355,102,979

지급수수료

8,326,030,775

24,556,072,369

광고선전비

56,898,384,551

189,795,711,553

운반비

22,936,669,358

68,091,251,722

판매촉진비

27,225,891

97,300,247

용역비

26,954,062,378

78,880,377,449

대손상각비(대손충당금환입)

(196,408,504)

(3,633,300,457)

기타판매비와관리비

42,331,929,315

123,140,861,391

29. 영업외손익 - 별도

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

1,795,059,611

8,095,485,405

기타이익

외환차익

504,384,453

3,138,938,911

외화환산이익

(877,462,059)

127,589,968

당기손익인식금융자산평가이익

257,860

330,975,326

유형자산처분이익

257,968,713

664,778,661

무형자산처분이익

0

0

유형자산손상차손환입

0

0

리스조정이익

461,207

9,177,837

수입임대료

879,080,547

2,535,233,477

잡이익

1,030,368,890

1,288,791,225

기타손실

7,564,250,629

17,769,236,208

기타손실

외환차손

1,130,055,797

2,133,880,499

외화환산손실

909,149,543

979,944,097

기타의대손상각비

4,786,500

11,966,000

당기손익인식금융자산평가손실

(103,382,800)

283,086,076

유형자산처분손실

4,646,940,579

12,854,657,945

유형자산손상차손

0

0

투자부동산처분손실

0

0

기부금

308,585,620

524,932,393

잡손실

668,115,390

980,769,198

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

1,830,540,771

9,583,656,447

기타이익

외환차익

626,104,659

3,385,623,519

외화환산이익

396,240,684

653,519,118

당기손익인식금융자산평가이익

(239,056,939)

231,494,158

유형자산처분이익

245,383,425

1,434,509,350

무형자산처분이익

0

369,400,000

유형자산손상차손환입

0

1,000

리스조정이익

1,508,530

3,546,737

수입임대료

630,575,751

1,869,481,669

잡이익

169,784,661

1,636,080,896

기타손실

6,605,222,559

21,903,914,674

기타손실

외환차손

959,437,843

3,575,331,426

외화환산손실

(229,158,620)

60,781,200

기타의대손상각비

15,068,100

33,926,100

당기손익인식금융자산평가손실

166,377,561

328,545,216

유형자산처분손실

5,056,413,947

15,799,502,238

유형자산손상차손

0

166,817,799

투자부동산처분손실

0

385,350,611

기부금

513,591,898

889,725,104

잡손실

123,491,830

663,934,980

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

(2,409,507,610)

16,386,300,572

금융수익

이자수익

1,253,636,087

4,245,528,539

배당금수익(금융수익)

638,000

10,143,139,200

외환차익(금융수익)

4,169

550,033,847

외화환산이익(금융수익)

(1,253,569,340)

13,813,701

파생상품평가이익(금융수익)

(2,410,216,526)

1,433,785,285

금융원가

11,385,578,651

41,305,151,130

금융원가

이자비용

13,315,780,697

39,410,375,865

외환차손(금융원가)

4,265,361

4,303,769

외화환산손실(금융원가)

(1,934,467,407)

1,890,471,496

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

3,836,152,998

16,925,103,702

금융수익

이자수익

1,505,598,430

5,783,787,646

배당금수익(금융수익)

13,378,400

5,138,808,400

외환차익(금융수익)

524,239,157

2,347,007,893

외화환산이익(금융수익)

955,804,505

1,714,514,603

파생상품평가이익(금융수익)

837,132,506

1,940,985,160

금융원가

12,949,318,387

37,270,381,708

금융원가

이자비용

12,368,511,499

35,413,915,138

외환차손(금융원가)

33,449

62,016

외화환산손실(금융원가)

580,773,439

1,856,404,554

30. 법인세 - 별도

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기

(단위 : 원)

공시금액

법인세 부담액:

법인세 부담액:

당기법인세부담액

36,246,026,870

법인세환급액

(4,875,298,286)

법인세부담액

31,370,728,584

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액

(1,224,798,579)

총법인세효과

30,145,930,005

자본에 직접 반영된 법인세비용

0

법인세비용(수익)

30,145,930,005

유효세율

0.2190

전분기

(단위 : 원)

공시금액

법인세 부담액:

법인세 부담액:

당기법인세부담액

15,481,134,324

법인세환급액

0

법인세부담액

15,481,134,324

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액

(1,839,477,008)

총법인세효과

13,641,657,316

자본에 직접 반영된 법인세비용

(107,050,148)

법인세비용(수익)

13,534,607,168

유효세율

0.3340

31. 주당이익 - 별도

주당이익

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

분기순이익

38,956,355,209

107,600,400,690

지배기업지분순이익 중 보통주 해당분

38,309,802,975

105,811,259,003

가중평균유통보통주식수 (주1)

68,649,427

68,649,427

기본주당이익(손실)

558

1,541

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

분기순이익

12,733,758,513

26,981,805,559

지배기업지분순이익 중 보통주 해당분

12,513,038,323

26,501,839,376

가중평균유통보통주식수 (주1)

68,649,427

68,649,427

기본주당이익(손실)

182

386

(주1) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통보통주식수는 자기주식수를 차감한 68,649,427주입니다.

주당이익(손실), 보통주 외의 참가적 지분상품

당분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

분기순이익

38,956,355,209

107,600,400,690

지배기업지분순이익 중 우선주 해당분

646,552,234

1,789,141,687

가중평균유통우선주식수(주1)

1,133,209

1,133,209

우선주기본주당이익

571

1,579

전분기

(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

분기순이익

12,733,758,513

26,981,805,559

지배기업지분순이익 중 우선주 해당분

220,720,190

479,966,183

가중평균유통우선주식수(주1)

1,133,209

1,133,209

우선주기본주당이익

195

424

(주1) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통우선주식수는 자기주식수를 차감한 1,133,209주입니다.동 우선주는 우선적 권리가 없지만, 다른 종류의 보통주와 배당률이 상이한 보통주로 구분되어 별도 표시됩니다.

당사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다.

32. 특수관계자 - 별도

당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황[지배기업]하이트진로홀딩스(주)[종속기업]하이트진로산업(주), 수양물류(주), 하이트진로음료(주), Jinro Inc., Jinro America Inc., HiteJinro RUS Food Co.,Ltd., HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd., 블루헤런(주), Hitejinro Rus Co., 북경진로해특주업유한공사, Hitejinro Philippines Inc.,HITEJINRO SG PTE.LTD., JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.[공동기업]KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호[기타의 특수관계자](주1)(주)진로소주,세왕금속공업(주),서영이앤티(주),하이트문화재단,(주)놀이터컴퍼니, (주)연암,(주)송정,임원 등(주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사들이 포함되어 있습니다. 대우컴바인(주), 대우패키지(주), 대우화학(주)는 2023년 12월 27일부로 공정위로부터 계열 제외 통보받아 제외되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

종속기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

임원 등

하이트진로홀딩스(주)

하이트진로산업(주)

수양물류(주)

하이트진로음료(주)

Jinro Inc.

Jinro America Inc.

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.

Hitejinro Rus Co.

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.

HITEJINRO SG PTE.LTD

북경진로해특주업유한공사

Hitejinro Philippines Inc.

블루헤런(주)

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주

세왕금속공업(주)

서영이앤티(주)

(주)연암

(주)놀이터컴퍼니

하이트문화재단

대우컴바인(주) (주1)

대우패키지(주) (주1)

대우화학(주) (주1)

특수관계자거래

특수관계자거래

매출 등 합계, 특수관계자거래

95,741,088,591

매출 등 합계, 특수관계자거래

제품/상품매출

663,637

제품/상품매출 등

1,992,313,950

10,835,464,154

30,241,766,943

5,691,454,893

29,208,565,299

5,307,711,784

수수료수익

31,700,765

10,979,370

수수료수익 등

88,078,200

0

490,563,648

0

파유리매각 등

1,239,027,869

종속기업투자매각

배당금수익

10,029,481,200

64,018,500

임대료수익 등

54,540,235

355,758,144

리스 등

0

0

유형자산매각

99,000,000

매입 등 합계, 특수관계자거래

231,369,614,184

매입 등 합계, 특수관계자거래

로열티 지급 등

4,755,806,980

배당금 지급

34,041,629,500

235,677,900

29,345,000

24,106,000

세금과공과

리스료 등

17,856,760

41,130,000

리스 등

9,432,476,175

상품 매입

1,659,984,697

상품 매입 등

27,551,690,010

원재료매입

8,284,848,725

0

6,021,538,328

원재료매입 등

0

22,919,698,403

광고선전비

373,972,602

5,529,430,300

광고선전비 등

527,759,512

회원권

용기매입 등

69,774,806,180

운반비

40,147,857,112

유형자산매입 등

지급수수료

관리비

전분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

종속기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

임원 등

하이트진로홀딩스(주)

하이트진로산업(주)

수양물류(주)

하이트진로음료(주)

Jinro Inc.

Jinro America Inc.

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.

Hitejinro Rus Co.

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.

HITEJINRO SG PTE.LTD

북경진로해특주업유한공사

Hitejinro Philippines Inc.

블루헤런(주)

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주

세왕금속공업(주)

서영이앤티(주)

(주)연암

(주)놀이터컴퍼니

하이트문화재단

대우컴바인(주) (주1)

대우패키지(주) (주1)

대우화학(주) (주1)

특수관계자거래

특수관계자거래

매출 등 합계, 특수관계자거래

87,902,530,036

매출 등 합계, 특수관계자거래

제품/상품매출

4,127,813

292,631,460

1,818,183

제품/상품매출 등

1,585,115,329

10,952,057,477

28,131,836,517

5,094,860,824

30,845,546,692

4,176,319,779

수수료수익

11,066,129

수수료수익 등

81,803,026

468,174,815

0

파유리매각 등

870,055,816

종속기업투자매각

배당금수익

5,014,740,600

42,679,000

임대료수익 등

111,583,191

110,133,385

리스 등

0

0

유형자산매각

107,980,000

매입 등 합계, 특수관계자거래

250,965,051,255

매입 등 합계, 특수관계자거래

로열티 지급 등

4,459,906,929

배당금 지급

34,041,629,500

235,677,900

29,345,000

24,106,000

세금과공과

리스료 등

9,203,167,189

18,487,820

40,430,000

리스 등

0

상품 매입

699,712,631

상품 매입 등

24,012,336,945

원재료매입

8,595,020,535

0

5,783,816,091

5,527,619,801

631,300

원재료매입 등

0

22,760,049,118

광고선전비

373,972,602

0

광고선전비 등

787,176,095

2,449,800

3,314,286,000

회원권

용기매입 등

77,114,760,809

7,435,533,300

운반비

46,504,935,890

유형자산매입 등

지급수수료

관리비

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

종속기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

임원 등

하이트진로홀딩스(주)

하이트진로산업(주)

수양물류(주)

하이트진로음료(주)

Jinro Inc. (주1)

Jinro America Inc. (주1)

HiteJinro RUS Food Co., Ltd. (주1)

Hitejinro Rus Co. (주1)

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd. (주1)

HITEJINRO SG PTE.LTD

북경진로해특주업유한공사 (주1)

Hitejinro Philippines Inc. (주1)

블루헤런(주)

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주

세왕금속공업(주)

서영이앤티(주)

(주)연암

(주)놀이터컴퍼니

하이트문화재단

대우컴바인(주)

대우패키지(주)

대우화학(주)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자 채권 합계

0

0

55,763,230,454

특수관계자 채권 합계

미수금

12,140,040

214,516,489

346,131,995

31,489,800

71,146,194

300,000,000

133,282,821

480,000

1,830,670

임차보증금

10,708,100,000

5,000,000,000

30,000,000

매출채권

3,892,891

1,259,914,288

11,387,158,960

8,629,260,280

8,204,882,858

5,074,403,168

보증금

회원권

4,354,600,000

선급비용

특수관계자 채무 합계

131,872,792,238

특수관계자 채무 합계

미지급금

629,986,575

6,827,334,532

4,305,026,189

71,086,510

15,864,592

4,983,516,018

356,837,470

임대보증금

197,780,000

115,500,000

1,944,440,000

259,000,000

984,500,000

리스부채

93,771,097,364

49,750,757

39,501,084

매입채무

3,581,261,563

124,553,616

66,610,872

4,794,972,760

2,043,114,037

5,078,846,902

919,939,397

712,272,000

미지급배당금

전기말

(단위 : 원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

종속기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

임원 등

하이트진로홀딩스(주)

하이트진로산업(주)

수양물류(주)

하이트진로음료(주)

Jinro Inc. (주1)

Jinro America Inc. (주1)

HiteJinro RUS Food Co., Ltd. (주1)

Hitejinro Rus Co. (주1)

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd. (주1)

HITEJINRO SG PTE.LTD

북경진로해특주업유한공사 (주1)

Hitejinro Philippines Inc. (주1)

블루헤런(주)

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주

세왕금속공업(주)

서영이앤티(주)

(주)연암

(주)놀이터컴퍼니

하이트문화재단

대우컴바인(주)

대우패키지(주)

대우화학(주)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자 채권 합계

62,610,712,636

특수관계자 채권 합계

미수금

20,611,993

173,017,776

32,037,500

269,481,383

18,448,582

87,446,765

300,000,000

134,785,405

3,433,642

임차보증금

10,708,100,000

5,000,000,000

30,000,000

매출채권

3,756,071

2,490,604,664

14,480,610,440

287,923,020

8,117,108,244

9,885,291,476

5,839,483,073

보증금

회원권

4,354,600,000

선급비용

373,972,602

특수관계자 채무 합계

131,018,873,771

특수관계자 채무 합계

미지급금

539,371,991

4,300,084,294

3,827,114,897

26,649,876

1,957,656

1,633,055,978

621,182,870

임대보증금

197,680,000

115,500,000

3,855,092,000

259,000,000

971,000,000

리스부채

100,496,596,363

66,137,972

73,545,519

매입채무

2,490,542,089

118,354,933

39,067,689

4,860,326,140

1,768,511,412

3,497,352,283

370,409,809

890,340,000

미지급배당금

(주1) 해당 종속기업 매출채권에 대하여 당분기말 현재 대손충당금(전기말: 2,196,717,733원)은 없습니다. 당분기 중 인식한 대손충당금환입은 2,196,717,733원이며, 전분기 중 인식한 대손충당금환입은 4,147,264,821원입니다.

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

특수관계자

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

0

전기말

(단위 : 원)

특수관계자

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

2,196,717,733

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

특수관계자

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비

0

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손충당금환입

2,196,717,733

전분기

(단위 : 원)

특수관계자

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비

0

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손충당금환입

4,147,264,821

특수관계자로부터 제공받은 지급보증에 대한 공시

전체 특수관계자

종속기업

하이트진로산업(주)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

지급보증에 대한 비고(설명)

전주세무서에 대한 주세보증

보증기한

2025년 2월 28일까지

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

16,818,000,000

특수관계자에게 제공한 지급보증에 대한 공시

제공한 지급보증

지급보증에 대한 비고(설명)

(주)하나은행 차입금에 대한 지급보증

피보증처명

HiteJinro RUS Food Co.,Ltd.

보증기한

2024년 7월 27일까지

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) (외화금액)

RUB 178,000,000

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

주주, 임원, 종업원

금융자산, 분류

대여금

자산부채변동의 유동비유동 분류

자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동

비유동

기초 대여금, 특수관계자

12,000,000

23,500,000

35,500,000

대여거래, 대여

0

60,000,000

60,000,000

대여거래, 회수

(9,000,000)

0

(9,000,000)

대여금의 대체, 특수관계자

9,000,000

(9,000,000)

0

기말 대여금, 특수관계자

12,000,000

74,500,000

86,500,000

전분기

(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

주주, 임원, 종업원

금융자산, 분류

대여금

자산부채변동의 유동비유동 분류

자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동

비유동

기초 대여금, 특수관계자

12,000,000

35,500,000

47,500,000

대여거래, 대여

0

0

0

대여거래, 회수

(9,000,000)

0

(9,000,000)

대여금의 대체, 특수관계자

9,000,000

(9,000,000)

0

기말 대여금, 특수관계자

12,000,000

26,500,000

38,500,000

주요 경영진에 대한 보상 공시

당분기

(단위 : 원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

1,706,012,082

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

327,706,623

전분기

(단위 : 원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

1,763,229,243

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

159,378,021

33. 우발부채 및 약정사항 - 별도

약정에 대한 공시

(단위 : 원)

약정에 대한 설명

약정처

약정 금액 (단위 : 원)

금융기관 약정한도액 (외화단위: JPY,RUB,USD)

실행금액 (단위: 원)

실행금액 (외화단위: USD)

약정의 유형

약정사항1

당좌차월약정 및 회전대출약정 등

(주)신한은행 등

927,263,800,000

520,532,496,393

약정사항2

당좌차월약정 및 회전대출약정 등

(주)신한은행 등

USD 37,000,000

USD 37,000,000

약정사항3

L/C개설약정

(주)하나은행 등

2,736,200,000

2,490,220,000

약정사항4

L/C개설약정

(주)하나은행 등

USD 20,000,000

USD 0

약정사항5

기타어음할인약정

(주)신한은행 등

60,000,000,000

0

약정사항6

매출채권 팩토링 약정

(주)신한은행 등

120,000,000,000

10,114,278,900

미발행어음 및 미발행수표에 대한 공시

신한은행 등

미발행어음

28매

미발행수표

93매

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

소송 건수

4

소송 금액

75,595,212

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 당사는 4건의 소송(소송가액: 75,595,212원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

담보로 제공된 자산

(단위 : 원)

담보제공자산1

담보제공자산

유형자산, 투자부동산,당기손익-공정가치측정금융자산

장부금액(KRW)

1,127,764,699,257

담보설정금액(KRW)

528,505,112,440

담보설정금액(USD)

$4,050,000

담보목적

금융거래 및 주세납부

담보권자

KDB산업은행 등

제공받은 보증에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

제공받은 지급보증 1

제공받은 지급보증 2

지급보증에 대한 비고(설명)

계약이행보증 등

외화차입금 지급보증

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

1,173,146,110

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) (외화단위 : USD)

USD 21,000,000

보증처

서울보증보험(주)

신한은행

전기말

(단위 : 원)

제공받은 지급보증 1

제공받은 지급보증 2

지급보증에 대한 비고(설명)

계약이행보증 등

외화차입금 지급보증

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

1,199,975,720

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) (외화단위 : USD)

USD 21,000,000

보증처

서울보증보험(주)

신한은행

기타 우발부채 및 약정사항

약정에 대한 설명

약정의 유형

우발부채 및 약정사항 1

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 당사가 임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 당사가 매입하거나 매입자를 지정할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 당사는 동 사모부동산투자신탁의 2종 수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다.

우발부채 및 약정사항 2

당사는 (주)진로소주와 무형자산사용(상표사용, 연구개발 결과물) 및 수출대행과 관련하여 진로소주의 일본향 매출액의 5%에 상당하는 금액을 지급받는 계약을 체결하고 있으 며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

우발부채 및 약정사항 3

당사는 하이트진로홀딩스(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.3%를 로열티로 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로홀딩스(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과 발생비용의 5%를 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

우발부채 및 약정사항 4

당사는 하이트진로음료(주)와 BI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 1.49%를 로열티로 수취하는 계약을 체결하고 있으며, 상호이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

우발부채 및 약정사항 5

당분기말 현재 128-2회, 129-2회, 130-1회, 130-2회, 132-1회, 132-2회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조 변경 제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.

34. 재무위험관리의 목적 및 정책 - 별도

당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금성자산 및 매출채권 등을 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

34-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

34-1-1 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

이자율위험에 노출된 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액 공시

당분기말

(단위 : 원)

변동이자율

차입금

402,939,478,900

전기말

(단위 : 원)

변동이자율

차입금

292,343,405,046

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동이 당사의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

이자율변동에 따른 민감도분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동(1% 상승 및 1% 하락)이 당사의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(4,029,394,789)

시장변수 하락 시 당기손익 증가

4,029,394,789

전기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동(1% 상승 및 1% 하락)이 당사의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(2,923,434,050)

시장변수 하락 시 당기손익 증가

2,923,434,050

34-1-2 환율변동위험당사는 주류의 수출 등에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

환율변동으로 인한 위험의 노출정도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

그밖의 통화

자산

103,201,355,024

10,353,785,335

2,318,872,439

115,874,012,798

부채

50,505,602,947

8,942,765,366

10,002,709,380

69,451,077,693

전기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

그밖의 통화

자산

68,531,759,015

15,662,360,679

2,626,965,624

86,821,085,318

부채

52,986,485,170

918,627,519

9,277,267,065

63,182,379,754

당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

환율변동에 따른 민감도분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

그밖의 통화

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동(5% 상승 및 5% 하락)이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가(감소)

2,634,787,604

70,550,998

(384,191,847)

2,321,146,755

시장변수 하락 시 당기손익 증가(감소)

(2,634,787,604)

(70,550,998)

384,191,847

(2,321,146,755)

전기말

(단위 : 원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

그밖의 통화

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동(5% 상승 및 5% 하락)이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가(감소)

777,263,692

737,186,658

(332,515,072)

1,181,935,278

시장변수 하락 시 당기손익 증가(감소)

(777,263,692)

(737,186,658)

332,515,072

(1,181,935,278)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

34-1-3 가격위험당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 당기손익(당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

지분가격변동에 따른 민감도분석에 대한 공시

(단위 : 원)

위험

시장위험

기타 가격위험

지분가격위험

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 당기손익(당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 세전 손익 증가(감소)

108,074,598

시장변수 상승 시 세전 손익 증가(감소)에 따른 법인세효과

(24,965,232)

시장변수 상승 시 세후 손익 증가(감소)

83,109,366

시장변수 하락 시 세전 손익 증가(감소)

(108,074,598)

시장변수 하락 시 세전 손익 증가(감소)에 따른 법인세효과

24,965,232

시장변수 하락 시 세후 손익 증가(감소)

(83,109,366)

34-2 신용위험당사의 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 다만, 당사가 제공한 금융보증계약의 최대 노출액은 보증금액입니다.

34-2-1 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

기타채권

최대 노출정도

329,363,798,157

4,424,521,643

333,788,319,800

전기말

(단위 : 원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

기타채권

최대 노출정도

371,925,262,303

4,171,260,932

376,096,523,235

34-2-2 기타금융자산장ㆍ단기금융상품, 대여금 등으로 구성되는 당사의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 않은 기타금융자산은 없습니다.또한, 당사는 (주)하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

34-3 유동성위험당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 신한은행 등과 한도대출 및 일반대출을 체결하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 재무제표에 반영된 차입금(리스부채 제외)의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금(리스부채 제외) 비율은 68.8%(전기말: 63.5%)입니다. 당사는 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.다음의 만기분석은 당분기말과 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며, 이자의 현금흐름은 제외되었습니다.

파생금융부채 및 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

3개월 이내

3개월 초과 1년 이내

1년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

파생금융부채 및 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

377,187,857,721

681,248,747,479

352,480,036,399

86,029,541,265

1,496,946,182,864

파생금융부채 및 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

차입금

20,114,278,900

612,711,600,000

287,113,600,000

0

919,939,478,900

매입채무 및 기타채무

297,749,378,715

0

0

0

297,749,378,715

리스부채

4,650,844,358

13,623,705,154

57,326,887,106

40,871,261,829

116,472,698,447

기타금융부채

54,673,355,748

54,913,442,325

8,039,549,293

45,158,279,436

162,784,626,802

전기말

(단위 : 원)

3개월 이내

3개월 초과 1년 이내

1년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

파생금융부채 및 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

714,708,731,323

266,643,382,195

400,886,909,475

87,539,204,109

1,469,778,227,102

파생금융부채 및 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

차입금

361,635,605,046

223,077,400,000

336,630,400,000

0

921,343,405,046

매입채무 및 기타채무

263,479,006,452

0

0

0

263,479,006,452

리스부채

4,658,125,057

13,748,369,772

59,291,673,441

51,543,242,843

129,241,411,113

기타금융부채

84,935,994,768

29,817,612,423

4,964,836,034

35,995,961,266

155,714,404,491

한편, 당분기말 현재 상기 금융부채 외 종속기업에 대한 지급보증으로 노출된 유동성위험의 최대금액은 RUB 178,000,000입니다.

34-4 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본 관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

자본위험관리

당분기말

(단위 : 원)

공시금액

총부채

2,058,618,076,102

차감 : 현금및현금성자산

(147,614,834,093)

순부채

1,911,003,242,009

자기자본

1,130,449,966,752

순부채및자기자본

3,041,453,208,761

부채비율

0.6280

전기말

(단위 : 원)

공시금액

총부채

2,017,732,598,029

차감 : 현금및현금성자산

(161,680,041,966)

순부채

1,856,052,556,063

자기자본

1,089,199,730,712

순부채및자기자본

2,945,252,286,775

부채비율

0.6300

35. 금융상품의 범주별 분류내역 - 별도

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산

금융자산, 범주 합계

유동 금융자산

501,632,878,405

0

0

501,632,878,405

유동 금융자산

현금및현금성자산

147,614,834,093

0

0

147,614,834,093

매출채권 및 기타채권

321,329,666,663

0

0

321,329,666,663

기타금융자산

32,688,377,649

0

0

32,688,377,649

비유동금융자산

39,169,883,397

1,323,990,000

13,206,742,454

53,700,615,851

비유동금융자산

매출채권 및 기타채권

12,458,653,137

0

0

12,458,653,137

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

1,323,990,000

0

1,323,990,000

당기손익인식금융자산

0

0

12,759,559,463

12,759,559,463

기타비유동금융자산(비파생상품자산)

26,711,230,260

0

0

26,711,230,260

기타비유동금융자산(파생상품자산)

0

0

447,182,991

447,182,991

금융자산

540,802,761,802

1,323,990,000

13,206,742,454

555,333,494,256

전기말

(단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산

금융자산, 범주 합계

유동 금융자산

546,185,528,460

0

0

546,185,528,460

유동 금융자산

현금및현금성자산

161,680,041,966

0

0

161,680,041,966

매출채권 및 기타채권

359,507,849,425

0

0

359,507,849,425

기타금융자산

24,997,637,069

0

0

24,997,637,069

비유동금융자산

51,659,247,206

1,354,215,000

12,466,352,449

65,479,814,655

비유동금융자산

매출채권 및 기타채권

16,588,673,810

0

0

16,588,673,810

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

1,354,215,000

0

1,354,215,000

당기손익인식금융자산

0

0

12,466,352,449

12,466,352,449

기타비유동금융자산(비파생상품자산)

35,070,573,396

0

0

35,070,573,396

기타비유동금융자산(파생상품자산)

0

0

0

0

금융자산

597,844,775,666

1,354,215,000

12,466,352,449

611,665,343,115

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

금융부채, 범주 합계

유동금융부채

2,328,390,509

1,055,637,275,177

1,057,965,665,686

유동금융부채

차입금(유동)

0

632,753,232,312

632,753,232,312

매입채무및기타채무

0

297,749,378,715

297,749,378,715

리스부채(유동)

0

17,876,256,586

17,876,256,586

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)

0

107,258,407,564

107,258,407,564

기타금융부채(파생금융부채)

2,328,390,509

0

2,328,390,509

비유동금융부채

0

423,316,600,812

423,316,600,812

비유동금융부채

차입금(비유동)

0

286,558,581,070

286,558,581,070

리스부채(비유동)

0

83,560,191,013

83,560,191,013

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)

0

53,197,828,729

53,197,828,729

기타금융부채(파생금융부채)

0

0

0

금융부채

2,328,390,509

1,478,953,875,989

1,481,282,266,498

전기말

(단위 : 원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

금융부채, 범주 합계

유동금융부채

3,155,780,557

977,770,380,769

980,926,161,326

유동금융부채

차입금(유동)

0

584,685,360,053

584,685,360,053

매입채무및기타채무

0

263,479,006,452

263,479,006,452

리스부채(유동)

0

18,008,187,630

18,008,187,630

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)

0

111,597,826,634

111,597,826,634

기타금융부채(파생금융부채)

3,155,780,557

0

3,155,780,557

비유동금융부채

159,212,246

470,163,704,268

470,322,916,514

비유동금융부채

차입금(비유동)

0

336,157,781,739

336,157,781,739

리스부채(비유동)

0

93,204,337,475

93,204,337,475

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)

0

40,801,585,054

40,801,585,054

기타금융부채(파생금융부채)

159,212,246

0

159,212,246

금융부채

3,314,992,803

1,447,934,085,037

1,451,249,077,840

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

금융상품의 수익, 비용, 손익

당분기

(단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

금융상품, 범주 합계

당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 순이익(손실)

8,931,699,934

16,664,248

767,942,487

827,390,048

(41,180,313,836)

(30,636,617,119)

당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 순이익(손실)

대손충당금환입(대손상각비)

4,123,087,106

0

0

0

0

4,123,087,106

기타의대손상각비

(11,966,000)

0

0

0

0

(11,966,000)

이자수익

4,228,864,291

16,664,248

0

0

0

4,245,528,539

배당금수익 (주1)

0

0

113,658,000

0

0

113,658,000

외화환산이익(손실)

(1,703,313,911)

0

0

0

(1,025,698,013)

(2,729,011,924)

순외환이익(손실)

2,295,028,448

0

0

0

(744,239,958)

1,550,788,490

이자비용

0

0

0

0

(39,410,375,865)

(39,410,375,865)

파생상품평가순이익(손실)

0

0

606,395,237

827,390,048

0

1,433,785,285

당기손익공정가치측정금융자산평가이익(손실)

0

0

47,889,250

0

0

47,889,250

전분기

(단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

금융상품, 범주 합계

당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 순이익(손실)

14,933,720,776

11,445,673

27,016,742

1,940,985,160

(38,367,833,647)

(21,454,665,296)

당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 순이익(손실)

대손충당금환입(대손상각비)

3,633,300,457

0

0

0

0

3,633,300,457

기타의대손상각비

(33,926,100)

0

0

0

0

(33,926,100)

이자수익

5,772,341,973

11,445,673

0

0

0

5,783,787,646

배당금수익 (주1)

0

0

124,067,800

0

0

124,067,800

외화환산이익(손실)

2,115,236,292

0

0

0

(1,664,388,325)

450,847,967

순외환이익(손실)

3,446,768,154

0

0

0

(1,289,530,184)

2,157,237,970

이자비용

0

0

0

0

(35,413,915,138)

(35,413,915,138)

파생상품평가순이익(손실)

0

0

0

1,940,985,160

0

1,940,985,160

당기손익공정가치측정금융자산평가이익(손실)

0

0

(97,051,058)

0

0

(97,051,058)

(주1) 상기 금액 외 배당금수익은 종속기업투자로부터 수령한 금액입니다.

36. 공정가치 - 별도

36-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

금융자산

금융자산, 공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,323,990,000

1,323,990,000

당기손익인식금융자산

12,759,559,463

12,759,559,463

기타금융자산(파생상품자산)

447,182,991

447,182,991

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

현금및현금성자산

147,614,834,093

매출채권및기타채권

333,788,319,800

기타금융자산

59,399,607,909

금융자산, 분류 합계

555,333,494,256

14,530,732,454

전기말

(단위 : 원)

금융자산

금융자산, 공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,354,215,000

1,354,215,000

당기손익인식금융자산

12,466,352,449

12,466,352,449

기타금융자산(파생상품자산)

0

0

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

현금및현금성자산

161,680,041,966

매출채권및기타채권

376,096,523,235

기타금융자산

60,068,210,465

금융자산, 분류 합계

611,665,343,115

13,820,567,449

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

금융부채

금융부채, 공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

2,328,390,509

2,328,390,509

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

단기차입금

632,753,232,312

매입채무및기타채무

297,749,378,715

장기 차입금

286,558,581,070

리스 부채

101,436,447,599

기타비파생금융부채 (주1)

160,456,236,293

금융부채, 분류 합계

1,481,282,266,498

2,328,390,509

전기말

(단위 : 원)

금융부채

금융부채, 공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

3,314,992,803

3,314,992,803

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

단기차입금

584,685,360,053

매입채무및기타채무

263,479,006,452

장기 차입금

336,157,781,739

리스 부채

111,212,525,105

기타비파생금융부채 (주1)

152,399,411,688

금융부채, 분류 합계

1,451,249,077,840

3,314,992,803

(주1) 종업원급여과 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

36-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

36-3 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역

공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 공시

당분기말

(단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

공정가치로 측정된 금융자산

공정가치로 측정된 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

0

0

1,323,990,000

1,323,990,000

당기손익인식금융자산

2,161,491,960

0

10,598,067,503

12,759,559,463

기타금융자산(파생상품자산)

0

447,182,991

0

447,182,991

공정가치로 측정된 금융부채

공정가치로 측정된 금융부채

파생상품부채

0

2,328,390,509

0

2,328,390,509

전기말

(단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

공정가치로 측정된 금융자산

공정가치로 측정된 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

0

0

1,354,215,000

1,354,215,000

당기손익인식금융자산

3,368,925,420

0

9,097,427,029

12,466,352,449

기타금융자산(파생상품자산)

0

0

0

0

공정가치로 측정된 금융부채

공정가치로 측정된 금융부채

파생상품부채

0

3,314,992,803

0

3,314,992,803

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.

36-4 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.

6. 배당에 관한 사항

당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 주주가치 제고 및 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있으며, 배당가능 이익의 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경등을 종합적으로 고려하여 배당 규모를 결정하고 있습니다. 당사는 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 당사의 배당정책은 아래와 같습니다.

배당 기준
배당성향 20% 이상 유지 (비경상적 손익 제외, 별도재무제표 기준)

정책 적용기간
3년 (2024년 ~ 2026년 사업연도 기준)

주당 최저배당액
주당 700원 액면 배당(액면배당률 14%, 환원재원이 주당 700원 미달시)

가. 정관에 기재된 배당에 관한 사항
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.⑤ 제4항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제4항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.⑥ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금⑦ 중간배당을 할 때에는 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.⑨ 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다.)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.⑩ 배당금 지급청구권의 소멸시효 - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. - 소멸시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
나. 이익참가부사채에 관한 사항
당사는 보고서 대상 기간 중 이익참가부사채 발행 사실이 없습니다.

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제73기 3분기
제72기
제71기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
113,936
35,648
87,002

(별도)당기순이익(백만원)
107,600
21,323
66,848

(연결)주당순이익(원)
1,638
512
1,250

현금배당금총액(백만원)
-
66,350
66,350

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
186.84
76.26

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.1
3.5

우선주
-
6.1
5.8

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
950
950

우선주
-
1,000
1,000

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
16
3.4
3.0

※ 최근 사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. ※ 상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 결산배당은 제58기(2009년)부터 산출하였습니다. ※ 평균배당수익률은 최근 3년(2022년~2024년), 최근 5년(2020년~2024년)의 단순평균값입니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 우선주 평균 배당수익률은 최근 3년간 5.4%, 최근 5년간 4.9% 입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 최근 5년간 증자(감자) 관련된 사항이 발생하지 않았습니다.

나. 미상환 전환사채 등 발행현황
(1) 미상환 전환사채

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간 중 미상환 전환사채 발행과 관련된 사항이 발생하지 않았습니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환사채
미행사신주인수권
비고

행사비율(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간 중 미상환 신주인수권부사채 발행과 관련된 사항이 발생하지 않았습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부 자본증권

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
주식전환의사유
주식전환의범위
전환가액
주식전환으로인하여 발행할 주식
비고

종류
수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간 중 미상환 전환형 조건부 자본증권 발행과 관련된 사항이 발생하지 않았습니다.

다. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

하이트진로(주)
회사채
공모
2019.03.05
90,000
3.032
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.05
상환
신한금융투자 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2020.06.09
48,000
2.858
A(NICE신용평가, A(한국기업평가)
2025.06.09
미상환
NH투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2021.03.03
50,000
1.378
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.03
상환
한국투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2021.03.03
74,000
2.099
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2026.03.03
미상환
한국투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2022.03.11
63,000
3.251
A(한국신용평가, A(NICE신용평가)
2025.03.11
미상환
NH투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2022.03.11
21,000
3.771
A(한국신용평가, A(NICE신용평가)
2027.03.11
미상환
NH투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
사모
2023.09.25
50,000
4.776
A+(NICE신용평가)
2026.09.25
미상환
우리종합금융

하이트진로(주)
기업어음증권
사모
2024.01.26
20,000
4.92
A2+(한국기업평가),A2+(NICE신용평가)
2024.02.26
상환
신한은행

하이트진로(주)
회사채
공모
2024.03.04
30,000
4.012
A+(한국기업평가),A+(NICE신용평가)
2026.03.04
미상환
대신증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2024.03.04
71,000
4.048
A+(한국기업평가),A+(NICE신용평가)
2027.03.04
미상환
KB증권 외

하이트진로(주)
기업어음증권
사모
2024.04.26
40,000
4.75
A2+(한국기업평가),A2+(NICE신용평가)
2024.05.24
상환
신한은행

하이트진로(주)
기업어음증권
사모
2024.04.26
10,000
5
A2+(한국기업평가),A2+(NICE신용평가)
2024.05.24
상환
우리종합금융

하이트진로(주)
기업어음증권
사모
2024.07.26
20,000
3.79
A2+(한국신용평가),A2+(NICE신용평가)
2024.09.25
상환
현대차증권

하이트진로(주)
회사채
사모
2024.11.15
40,000
3.763
A+(한국신용평가)
2027.11.15
미상환
신영증권

하이트진로(주)
기업어음증권
사모
2024.10.28
20,000
3.68
A2+(한국신용평가),A2+(NICE신용평가)
2024.12.27
상환
우리투자증권

하이트진로(주)
기업어음증권
사모
2024.10.28
20,000
4.45
A2+(한국신용평가),A2+(NICE신용평가)
2024.11.27
상환
신한은행

하이트진로(주)
기업어음증권
사모
2025.02.03
20,000
3.43
A2+(한국신용평가),A2+(NICE신용평가)
2025.02.28
미상환
우리투자증권

하이트진로(주)
기업어음증권
사모
2025.02.03
10,000
4.21
A2+(한국신용평가),A2+(NICE신용평가)
2025.02.28
미상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.03.25
65
4.8993
-
2024.04.11
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.03.29
120
4.8961
-
2024.04.11
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.04.01
1,910
4.8964
-
2024.04.11
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.04.05
73
4.8899
-
2024.04.11
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.04.25
696
4.8705
-
2024.05.10
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.04.30
2,314
4.8737
-
2024.05.10
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.05.07
72
4.8766
-
2024.05.10
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.05.10
448
4.8766
-
2024.05.16
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.05.23
1,110
4.8831
-
2024.06.10
상환
신한은행

하이트진로산업(주)
기업어음증권
사모
2024.05.31
1,970
4.8834
-
2024.06.10
상환
신한은행

합 계
-
-
-
705,778
-
-
-
-
-

※ 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행 또는 상환된 채무증권의 내역을 기재하였습니다. (미상환잔액포함)※ 연결회사인 하이트진로산업의 발행 실적이 포함되었습니다.

라. 기업어음 및 회사채 등 미상환잔액 현황

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
-
-
-
-
-
-
-
30,000

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결,별도 기준 동일

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결, 별도 기준 동일

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
111,000
104,000
92,000
-
-
-
-
307,000

사모
-
50,000
40,000
-
-
-
-
90,000

합계
111,000
154,000
132,000
-
-
-
-
397,000

※ 연결, 별도 기준 동일

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결, 별도 기준 동일

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결, 별도 기준 동일

마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(1) 제132-1회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제132-1회 무보증공모사채
2024년 03월 04일
2026년 03월 04일
30,000,000,000
2024년 02월 20일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
193.38%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
53.64%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.55%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(2) 제132-2회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제132-2회 무보증공모사채
2024년 03월 04일
2027년 03월 04일
71,000,000,000
2024년 02월 20일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
193.38%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
53.64%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.55%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 제130-1회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제130-1회 무보증공모사채
2022년 03월 11일
2025년 03월 11일
63,000,000,000
2022년 02월 25일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
193.38%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
53.64%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.55%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(4) 제130-2회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제130-2회 무보증공모사채
2022년 03월 11일
2027년 03월 11일
21,000,000,000
2022년 02월 25일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
193.38%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
53.64%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.55%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(5) 제129-2회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제129-2회 무보증사채
2021년 03월 03일
2026년 03월 03일
74,000,000,000
2021년 02월 18일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
193.38%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
53.64%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.55%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(6) 제128-2회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제128-2회 무보증사채
2020년 06월 09일
2025년 06월 09일
48,000,000,000
2020년 05월 28일
키움증권(주)

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
193.38%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
53.64%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.55%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

공모사채
128-2
2020.06.09
운영자금
48,000
주세납부
48,000
-

공모사채
129-2
2021.03.03
채무상환자금
74,000
126회 사채상환
74,000
-

공모사채
130-1
2022.03.11
운영자금
63,000
주세납부
63,000
-

공모사채
130-2
2022.03.11
운영자금
21,000
주세납부
21,000
-

공모사채
132-1
2024.03.04
채무상환자금
30,000
129-1회 사채상환
30,000
-

공모사채
132-2
2024.03.04
채무상환자금
71,000
127-2회 사채상환
71,000
-

* 최근 3사업연도 중 주식 및 주식연계 공모채권 및 기업어음증권발행을 통해 조달한 자금이 없습니다. (회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한하여 기재함)

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

-
-
-
-
-
-
-
-

* 최근 3사업연도 중 주식 및 주식연계 공모채권 및 기업어음증권발행을 통해 조달한 자금이 없습니다. (회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한하여 기재함)

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

종류
운용상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

-
-
-
-
-

계
-
-

* 공시서류 작성기준일 현재 미사용한 자금이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음.(2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

1) 북경진로해특주업유한공사 지분 양도

1. 매각자산의 표시
북경진로해특주업유한공사 지분 전부(100%)

2. 매각가액
약 153억원

3. 거래상대방
JINRO INC.

4. 매각목적
해외사업효율화 및 시너지 강화

5. 거래일자
2021.02.01

2) HITEJINRO PHILIPPINES Inc. 지분 양도

1. 매각자산의 표시
HITEJINRO PHILIPPINES Inc. 지분 전량(99.99%)

2. 매각가액
약 107억원

3. 거래상대방
JINRO INC.

4. 매각목적
해외사업효율화 및 시너지 강화

5. 거래일자
2021.02.01

3) 진로양조(주) 주식 매각

1. 매각자산의 표시
진로양조(주)가 발행한 보통주 410,088주(발행주식 100%)

2. 매각가액
약 20억원

3. 거래상대방
아이브이아이 컨소시엄(아이브이아이㈜,SG 파트너스외6인)

4. 매각목적
그룹사 관리 효율화 및 주력사업 집중

5. 거래일자
계약일자 : 2021.06.25, 잔금일자 : 2021.07.30

4) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병

1. 합병 법인 (존속회사)
수양물류(주)(종속회사)

2. 피합병법인 (소멸회사)
강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사)

3. 합병일자
2021.07.01

4. 목적
경영 효율화

(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 1) 농업회사법인 팜컬쳐(주) 청산

1. 주주총회

2023년 7월 7일

2. 청산 등기일

2023년 10월 13일

3. 공정거래위원회 계열편입 제외 승인일

2023년 11월 6일

2) HITEJINRO SG PTE. LTD. 설립

1. 이사회결의일
2023년 9월 21일

2. 설립일
2023년 9월 26일

3. 설립목적
글로벌 소주시장 확대를 위한 해외 생산/판매의 Headquarter 구축

4. 자본금 / 취득주식수(예정)
USD 3,600만 / 36,000,000주

※ 신규 설립된 싱가포르 법인의 총 납입 자본금은 USD 9,000만이며, 이중 당사가 납입하기로 한 자본금 USD 3,600만 중에, USD 1,600만은 2023년 11월 2일에 납입하였습니다.

3) JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD. 설립

1. 이사회결의일
2023년 10월 31일

2. 설립일
2023년 12월 11일

3. 설립목적
글로벌 소주시장 확대를 위한 해외 생산법인 설립

4. 자본금 / 취득주식수(예정)
USD 7,700만 / -

※ 상기 법인은 종속회사인 HITEJINRO SG PTE. LTD.(싱가포르)가 100% 출자하여 설립한 법인으로 납입하기로 한 총 자본금 USD 7,700만 중 USD 3,800만은 2024년 1월 23일에 납입하였습니다.※ 상기 이사회결의일은 종속회사인 HITEJINRO SG PTE. LTD.(싱가포르)의 이사회결의일입니다.※ 상기 법인은 유한책임회사로 현지국의 관계 법령에 따라 주식을 발행하지 않으므로 기재하지 않았습니다.
(4) 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제73기(당기)
해당사항없음
해당사항없음

제72기(전기)
해당사항없음
맥주사업부 현금창출단위 손상검사

제71기(전전기)
해당사항없음
보일러등 환경규제관련 유형자산 손상검사

나. 대손충당금 설정현황
(1) 채권별 대손충당금 설정내역 [연결기준]

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제73기3분기
매출채권
373,101,857
20,934,918
5.61%

미수금
4,653,308
181,931
3.91%

대여금
11,730,528
305,378
2.60%

계
389,485,693
21,422,227
5.50%

제72기
매출채권
417,769,094
22,701,629
5.43%

미수금
4,338,695
192,628
4.44%

대여금
13,321,419
293,412
2.20%

계
435,429,208
23,187,669
5.33%

제71기
매출채권
428,887,735
24,814,860
5.79%

미수금
5,136,230
329,029
6.41%

대여금
10,242,728
280,008
2.73%

계
444,266,693
25,423,897
5.72%

※ 위 대손충당금의 설정현황은 종속기업을 포함한 연결기준으로 작성되었습니다.※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 계정과목별 대손충당금 설정내역을 작성하였습니다.

(2) 대손충당금의 변동현황 [연결기준]

(단위 : 천원)

구 분
제73기 3분기
제72기
제71기
비고

1. 기초 대손충당금 잔액합계
23,187,669
25,423,897
28,973,843
-

2. 합병으로인한증가
-
-
-
-

3. 순대손처리액(①－②±③)
153
(1,045,504)
(4,715,576)
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
(1,045,070)
(4,720,705)
-

② 상각채권회수액
-
-
-
-

③ 기타증감액
153
(434)
5,129
-

4. 대손상각비 계상(환입)액
(1,765,595)
(1,190,724)
1,165,630
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계
21,422,227
23,187,669
25,423,897
-

※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 대손충당금 변동현황을 작성하였습니다.

(3) 대손충당금 설정방침회사는 매출채권(미수금 포함)에 대한 대손충당금을 회사의 매출채권 연체기간에 대한 비율 및 채권에 대한 담보설정금을 고려하여 합리적으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편 대손의 위험이 높거나 별도의 관리가 필요하다고 판단되는 채권에 있어서는 다른 채권과 구분하여 대손충당금을 설정하고 있으며 그 외 채권은 도매 및 비도매 집합기준으로 분류하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 세부적인 대손충당금 설정기준은 다음과 같습니다. 맥주/소주부문 1) 집합채권평가도매- 일반적인 1차거래처에서 발생하는 채권의 집합으로 1개월 단위로 채권 금액을 배열로 전월매출액과 채권금액의 회수를 월별로 정리하여 연간 연체율을 산정- 대손상각충당금 설정시점에 채권에 대한 담보를 초과하는 금액에 대한 연체구간별 채권금액을 정리하여 담보초과채권잔액×연체구간별연체율로 대손상각충당금 설정

비도매- 대형마트, 수출 및 특수유통거래처 채권의 집합으로 1개월 단위로 채권 금액을 배열로 전월매출액과 채권금액의 회수를 월별로 정리하여 연간 연체율을 산정- 대손상각충당금 설정시점에 채권에 대한 담보를 초과하는 금액에 대한 연체구간별채권 금액을 정리하여 담보초과 채권잔액×연체구간별 연체율로 대손상각충당금 설정

2) 개별채권평가- 주류면허정지 처분 등의 사유가 없는 거래처 중 직전 1년 이상 회사와 거래가 없는 거래처 채권에 대한 담보초과분에 대하여 100% 대손상각충당금 설정 기타부문 1) 집합채권- 일반적인 1차거래처에서 발생하는 채권의 집합으로 채권금액을 연령별로 정리하여 합리적으로 산정된 과거 채권손상율을 반영하여 대손상각충당금을 설정 2) 개별채권- 주류면허정지 처분 등의 사유가 없는 거래처중 직전 1년 이상 회사와 거래가 없는 거래처 채권에 대한 담보초과분에 대하여 100% 대손상각충당금 설정 3) 개별분석과 충당금설정률에 의한 장래의 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 관련 자산에서 차감

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

[연결기준]

(단위 : 천원)

구 분
만기미도래
만기경과
손상채권
합 계

6개월이하
6개월초과1년이하
1년초과

금액
347,431,604
6,193,497
685,857
8,674,998
(6,347,639)
356,638,317

구성비율
97.42
1.74
0.19
2.43
(1.78)
100.00

※ 상기 금액은 매출채권과 기타채권을 포함한 금액입니다.

다. 재고자산
(1) 최근 사업연도 재고자산 보유현황

[연결기준]

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제73기 3분기
제72기
제71기
비고

주류제조외
상품
78,864,735
72,201,327
52,170,319
-

제품
75,356,845
74,349,615
68,336,687
-

반제품
45,182,089
39,466,465
42,281,370
-

재공품
383,878
536,571
497,085
-

원재료
55,137,221
55,285,908
31,837,208
-

저장품
5,161,465
4,775,269
4,247,711
-

미착품
21,093,826
21,494,936
26,649,704
-

합 계
281,180,059
268,110,091
226,020,084
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
8.18%
7.98%
6.78%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
5.2회
5.7회
6.9회
-

※ 위 재고자산의 보유현황은 종속기업을 포함한 연결기준으로 작성되었습니다.
- 사업부문별 재고자산 현황

(단위 : 천원)

기간
계정과목
맥주
소주
생수
기타
합계
비고

제73기 3분기(2024.09.30)
상품
6,281,425
14,638,577
4,956,809
52,987,924
78,864,735
-

제품
21,260,803
41,750,425
1,459,077
10,886,540
75,356,845
-

반제품
23,694,482
20,796,023
691,584
-
45,182,089
-

재공품
-
42,090
-
341,788
383,878
-

원재료
45,052,229
7,809,432
1,368,185
907,375
55,137,221
-

저장품
4,718,920
288,933
-
153,612
5,161,465
-

미착품
15,784,355
-
-
5,309,471
21,093,826
-

합계
116,792,214
85,325,480
8,475,655
70,586,710
281,180,059
-

제72기(2023.12.31)
상품
6,279,193
16,738,528
4,154,970
45,028,636
72,201,327
-

제품
21,933,062
38,218,798
1,635,671
12,562,084
74,349,615
-

반제품
18,277,699
20,779,747
409,019

39,466,465
-

재공품
-
403,670
-
132,901
536,571
-

원재료
46,008,636
7,288,479
988,703
1,000,090
55,285,908
-

저장품
4,231,902
399,262
-
144,105
4,775,269
-

미착품
15,938,622
36
-
5,556,278
21,494,936
-

합계
112,669,114
83,828,520
7,188,363
64,424,094
268,110,091
-

제71기(2022.12.31)
상품
7,918,262
15,419,179
3,020,083
25,812,795
52,170,319
-

제품
22,258,815
38,883,497
1,841,593
5,352,782
68,336,687
-

반제품
22,304,954
19,691,742
284,674
-
42,281,370
-

재공품
-
250,140
-
246,945
497,085
-

원재료
23,015,905
7,191,184
978,672
651,447
31,837,208
-

저장품
3,680,129
377,900
-
189,682
4,247,711
-

미착품
14,409,576
-
-
12,240,128
26,649,704
-

합계
93,587,641
81,813,642
6,125,022
44,493,779
226,020,084
-

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 재고자산의 사업부문별 보유현황을 작성하였습니다
.

(2) 재고자산 실사내용 및 장기체화재고 유무재고자산의 평가방법은 총평균법(미착품은 개별법)에 의한 취득원가로 평가하고, 재고자산의 순실현가능 가액이 취득원가보다 하락하는 경우에는 순실현가능 가액을 재무상태표 가액으로 하고 있으며 재고자산을 저가기준으로 평가하는 경우 발생하는 평가손실은 장부에서 직접 차감하거나 평가충당금을 계상하여 처리하고 있습니다.재고자산에 대한 실사는 전국 지점 및 각 공장에서 월 1회 이상 자체적인 재고실사가 이루어지고 있으며, 조사과정에서 발견된 체화재고등의 보유가 확인되는 경우에는 즉시 폐기 처분하는 등 재고 관리에 만전을 기하고 있으며, 회사의 내부감사팀에서 전국 지점 및 각 공장에 대해 정기적으로 년 1회 정밀 재고조사를 실시하고 있습니다. 당사는 2024년 분기재무제표를 작성함에 있어서 2024년 9월 30일 현재 재고 마감기준으로 각 공장 및 지점의 재고를 실사하였으며, 재고의 부족 및 잉여분이 발생치 않았으므로 재무상태표상 재고와 실제 재고는 일치합니다.
(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
당기 평가충당금
장부금액
비고(당기평가손실)

상품
80,391,474
(1,526,739)
78,864,735
297,644

제품
75,825,031
(468,187)
75,356,845
(81,280)

반제품ㆍ재공품
49,289,678
(3,723,711)
45,565,967
(123,920)

원ㆍ부재료
55,360,568
(223,347)
55,137,221
29,405

저장품
5,210,601
(49,137)
5,161,465
1,073

미착품
21,093,826
-
21,093,826
-

합계
287,171,180
(5,991,121)
281,180,059
122,922

라. 공정가치평가 내역1) 금융상품의 장부금액 및 공정가치

공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

<당분기말> (단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정자산
당기손익-공정가치측정자산(부채)
상각후원가측정자산(부채)
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

금융자산(비파생금융자산)
15,933,287,570
12,759,559,463
-
28,692,847,033
28,692,847,033

기타금융자산(파생금융자산)
-
447,182,991
-
447,182,991
447,182,991

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
212,946,322,587
212,946,322,587
-

매출채권및기타채권
-
-
356,638,316,177
356,638,316,177
-

기타금융자산(비파생금융자산)
-
-
114,956,985,939
114,956,985,939
-

합계
15,933,287,570
13,206,742,454
684,541,624,703
713,681,654,727
29,140,030,024

공정가치로 인식된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
(2,328,390,509)
-
(2,328,390,509)
(2,328,390,509)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금(유동)
-
-
(657,166,295,315)
(657,166,295,315)
-

매입채무및기타채무
-
-
(347,910,196,051)
(347,910,196,051)
-

차입금(비유동)
-
-
(288,119,981,070)
(288,119,981,070)
-

리스부채
-
-
(106,821,508,680)
(106,821,508,680)
-

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
-
(242,877,387,642)
(242,877,387,642)
-

합계
-
(2,328,390,509)
(1,642,895,368,758)
(1,645,223,759,267)
(2,328,390,509)

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

<전기말> (단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정자산
당기손익-공정가치측정자산(부채)
상각후원가측정자산(부채)
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

금융자산
14,998,404,728
12,466,352,449
-
27,464,757,177
27,464,757,177

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
272,487,716,214
272,487,716,214
-

매출채권및기타채권
-
-
399,213,533,007
399,213,533,007
-

기타금융자산
-
-
91,741,232,830
91,741,232,830
-

합계
14,998,404,728
12,466,352,449
763,442,482,051
790,907,239,228
27,464,757,177

공정가치로 인식된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
(3,314,992,803)
-
(3,314,992,803)
(3,314,992,803)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금(유동)
-
-
(609,660,644,057)
(609,660,644,057)
-

매입채무및기타채무
-
-
(329,933,927,048)
(329,933,927,048)
-

차입금(비유동)
-
-
(339,232,823,741)
(339,232,823,741)
-

리스부채
-
-
(117,111,505,365)
(117,111,505,365)
-

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
-
(237,910,822,511)
(237,910,822,511)
-

합계
-
(3,314,992,803)
(1,633,849,722,722)
(1,637,164,715,525)
(3,314,992,803)

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

3) 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역

<당분기말> (단위: 원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정된 금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
13,632,402,588
-
2,300,884,982
15,933,287,570

당기손익-공정가치측정금융자산
2,161,491,960
-
10,598,067,503
12,759,559,463

기타금융자산(파생금융자산)
-
447,182,991
-
447,182,991

공정가치로 측정된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
2,328,390,509
-
2,328,390,509

<전기말> (단위: 원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정된 금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
12,663,547,945
-
2,334,856,783
14,998,404,728

당기손익-공정가치측정금융자산
3,368,925,420
-
9,097,427,029
12,466,352,449

공정가치로 측정된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
3,314,992,803
-
3,314,992,803

당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

4) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법, 순자산가치접근법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의경우 활성시장에서공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
- 연결감사 의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제73기(당기)
삼정회계법인
-
해당사항없음
-

제72기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음
맥주사업부 현금창출단위 손상검사

제71기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항없음
보일러등 환경규제관련 유형자산 손상검사

- 별도감사 의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제73기(당기)
삼정회계법인
-
해당사항없음
-

제72기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음
맥주사업부 현금창출단위 손상검사

제71기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항없음
보일러등 환경규제관련 유형자산 손상검사

나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제73기(당기)
삼정회계법인
분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사
950,000
8,000 시간
650,000
3,900 시간

제72기(전기)
삼정회계법인
분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사
950,000
8,000 시간
950,000
8,008 시간

제71기(전전기)
한영회계법인
분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사
755,000
7,350 시간
755,000
6,919 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제73기(당기)
2024.01.15
2024 지속가능경영보고서 발간 지원
계약체결일 ~ 2024년 8월
98,000
-

제72기(전기)
-
-
-
-
-

제71기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 종속회사에 대한 감사의견
- 당사의 종속회사는 각 감사인으로부터 모두 적정의견을 받았습니다.

마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024년 03월 06일
외부감사인, 감사위원회
서면회의
- 감사업무 결과 요약- 유의한 위험 및 핵심감사사항의 감사 결과- 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

2
2024년 06월 24일
외부감사인, 감사위원회
대면회의
- 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 계획- 1분기 검토 결과- 예비적 위험평가- 금융감독원 4대 점검항목

바. 회계감사인의 변경
제71기(2022년도) 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 한영회계법인을 선임계약을 체결했으나, 감사인 주기적 지정제도에 의해 금융감독원으로부터 제72기(2023년)부터는 삼정회계법인으로 선정되었음을 통보 받은후 계약체결을 완료하였습니다.(계약체결일: 2022.12.22)

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도
당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 수립하고, 감사 및 내부회계 담당조직을 구성하여 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고토록 하였습니다. 위의 법령에 따라 당사의 내부회계관리제도와 규정이 사업보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다. 또한, 과거 외부감사인이 감사보고서에 표명한 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 내용은 다음과 같습니다.

사업연도
감사인
감사의견
지적사항

제73기(당기)
삼정회계법인
-
-

제72기(전기)
삼정회계법인
(별도 내부회계관리제도)우리는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 하이트진로 주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 14일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.(연결 내부회계관리제도)우리는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 하이트진로 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 연결회사의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 연결회사의 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 14일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
-

제71기(전전기)
한영회계법인

우리는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 하이트진로 주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 하이트진로 주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 16일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 현황
증
권신고서 제출 전일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명, 총 5명으로 구성되어 있습니다. - 사내이사 : 김인규 (대표이사), 최경택 - 사외이사 : 유상원, 이은경, 강명수* 유상원 사외이사는 임기만료('25.03.21)로 퇴임할 예정이며, 2025.03.21 정기주주총회에서 유재철님을 사외이사로 선임할 예정입니다

사내이사 후보자는 이사회에서, 사외이사 후보자는 사외이사후보추천위원회에서 추천을 하여 주주총회 승인으로 선임하게 됩니다. 또한 당사 이사회 내 위원회로는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회가 설치되어 있습니다. - 이사회 의장 : 김인규 대표이사 - 이사회 의장 선임 사유이사회 의장은 당사 정관 제37조 제2항 및 제3항에 따라 김인규 대표이사가 맡고 있습니다. 김인규 대표이사는 회사 전반에 대한 사항과 업종에 대한 전문적인 지식을 갖추고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토가 가능하여 정관에 따라 이사회의장으로 선임되었습니다.

- 김인규 대표이사의 계열회사 겸직현황은 다음과 같습니다.

당사에서의 직책
성명
겸직현황

회사의 상호
직책
비고

대표이사 (사장)
김인규
하이트진로홀딩스(주)
대표이사(사내이사)
상근

하이트진로음료(주)
기타비상무이사
비상근

하이트진로산업(주)
사내이사
비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
-
-
-

※ 2024 사업년도 개시지점부터 공시서류제출일 현재까지의 기긴동안 사외이사 변동내역은 없습니다.

다. 이사회의 중요 의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

사내이사김인규(출석률: 100%)
사내이사최경택(출석률:100%)
사외이사유상원(출석률:100%)
사외이사이은경(출석률:100%)
사외이사강명수(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.01.10
보고사항 : 2023년 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 2024년 예산편성안 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 2024년 사채발행 대표이사 위임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 사규(리스크관리위원회규정) 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2024.02.08
보고사항 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 제72기(2023년도) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 제72기(2023년도) 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 전자투표 및 전자위임장 제도 활용의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2024.03.07
보고사항 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-

보고사항 : 2023년도(제72기) 감사위원회의 감사보고서 보고
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 제72기 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 2024년 안전 및 보건에 관한 계획 보고 및 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 현대백화점 중동점 와인 임대매장 신규입점을 위한 면허 취득의 건
가결
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찬성
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찬성
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4
2024.03.28
제1호 의안 : 2024년 임원 인센티브 지급 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
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제2호 의안 : 2024년도 2분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
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5
2024.06.12
보고사항 : ESG 중대성 평가 결과 및 중대성 이슈별 기회, 리스크 인식 결과 보고
-
-
-
-
-
-

부의사항 : 부동산 매입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
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찬성

6
2024.06.27
부의사항 : 2024년도 3분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
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찬성
찬성

7
2024.07.15
부의사항 : 현대백화점 더현대서울 와인 임대매장 신규입점을 위한 면허취득 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2024.09.27
부의사항 : 2024년도 4분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
2024.10.10
부의사항 : 통합 연구소 신축 이전 관련 진행사항 보고 및 승인의 건
가결
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10
2024.12.04
보고사항 : 주요 소송 진행경과 보고의 건
-
-
-
-
-
-

보고사항 : 2024년도 리스크관리위원회 활동사항 보고의 건
-
-
-
-
-
-

부의사항 : 사규(내부회계관리규정 및 지침) 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
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11
2024.12.06
부의사항 : 마산공장 희석식소주 제조면허 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

12
2024.12.30
부의사항 : 2025년도 1분기 동일인등 출자계열회사와의 상품·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025년도 중요 의결사항

1
2025.01.08
보고사항 : 2024년도 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 2025년 예산편성(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
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제2호 의안 : 2025년 사채발행 대표이사 위임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
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제3호 의안 : 단기사채 발행 대표이사 위임 및 한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
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제4호 의안 : 임원 변동급 지급기준 변경 및 조기퇴직금위로금 운영의 건
가결
찬성
찬성
찬성
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찬성

2
2025.02.06
보고사항 : 2024년도 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 제73기(2024년도) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 제73기(2024년도) 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 사내이사 후보자 추천의 건(최경택)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제4호 의안 : 감사위원 후보자 추천의 건(이은경, 유재철)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제5호 의안 : 전자투표 및 전자위임장 제도 활용의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2025.03.06
보고사항 : 2024년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건
-
-
-
-
-
-

보고사항 : 2024년도(제73기) 감사위원회의 감사보고서 보고의 건
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 제73기 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 2025년 안전 및 보건에 관한 계획 보고 및 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사회 내 위원회
(1) 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

ESG위원회
사외이사 2명,사내이사 1명
유상원(위원장, 사외이사)이은경(위원, 사외이사)최경택(위원, 사내이사)

- 설치목적환경ㆍ사회ㆍ지배구조에 관한 ESG경영을 강화하여, 장기적이고 지속 가능한 성장을 실현하기 위함

- 권한사항ESG 경영에 대한 기본 정책 및 전략을 수립하고, ESG 중장기 목표 설정 등을 심의 및 의결하며, ESG 경영활동에 대한 계획 및 이행 성과와 ESG 관련 중대한 리스크 발생 및 대응에 관한 사항을 감독함

-

※ 당사 이사회내 위원회 중 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준 제7-1-3 규정에 따라 작성 제외하였습니다.

(2) 위원회 활동내용

위원회명
회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

사외이사유상원(출석률: 100%)
사외이사이은경(출석률:100%)
사내이사최경택(출석률:100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
1
2024.01.10
보고사항 : 2023년 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고
-
-
-
-

보고사항 : 2024년 지속가능경영보고서 발간 계획 보고
-
-
-
-

2
2024.03.07
부의사항 : 2024년 안전 및 보건에 관한 계획 보고 및 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3
2024.03.28
부의사항 : 2024년도 2분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2024.05.07
부의사항 : 자발적 회수 시행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2024.06.12
보고사항 : ESG 중대성 평가 결과 및 중대성 이슈별 기회, 리스크 인식 결과 보고
-
-
-
-

6
2024.06.27
부의사항 : 2024년도 3분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

7
2024.07.15
보고사항 : 2024년 지속가능경영보고서 발간 보고
-
-
-
-

8
2024.09.27
부의사항 : 2024년도 4분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

9
2024.12.30
부의사항 : 2025년도 1분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2025년 주요 활동 내용

1
2025.01.08
보고사항 : 2024년도 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고
-
-
-
-

보고사항 : 2024년도 ESG 활동사항 및 ESG 평가 결과 보고
-
-
-
-

보고사항 : 2025년도 지속가능경영보고서 발간 계획 보고
-
-
-
-

※ 기존 ESG위원회 위원인 유상원 사외이사가 임기만료로 퇴임할 예정입니다.('25.03.21)※ 2025.03.21 정기 주주총회 이후 강명수 사외이사를 ESG위원회 위원으로 선임할 예정이며, 동일한 날 ESG위원회에서 위원장으로 강명수 사외이사를 선임할 예정입니다.

마. 이사의 독립성
(1) 이사의 선출이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 사내이사후보자의 경우 이사회에서,사외이사후보자의 경우 사외이사후보추천위원회에서 추천하여 주주총회에 부의안건으로상정하고 있습니다.▷ 위와 같이 선임된 당사의 이사 현황은 아래 표와 같습니다.

구분
성명
활동분야
회사와의거래
추천인
선임배경
최대주주 또는 주요주주와의 관계등
연임여부
임기
임기만료일
연임횟수

사내이사(대표이사)
김인규
- 관리, 생산 총괄
없음
이사회
회사 전반에 대한 사항과 업종에 대한전문적인 지식을 갖추고 있으며, 의사결정사항에 대한 신속한 실행 및 검토가 가능함.이에 당사 전반적인 업무를 안정적으로수행하기 위함.
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의임원
연임
3년
2026.03.24
4회

사내이사
최경택
- 경영전략실, 인사팀, 총괄지원팀, 자산관리팀, 지속가능경영팀, 회계팀, 재무팀, 회계정책팀 총괄, - ESG위원회 위원
없음
이사회
회사 경영 전반에 대한 이해도가 높아신속한 의사결정 실행 및 검토에 있어안정적인 업무수행이 가능할 것으로판단되어 선임
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의임원
연임
3년
2028.03.21
2회

사외이사
유상원
- 감사위원회 위원장- 사외이사후보추천위원회 위원- ESG위원회 위원장
없음
사외이사후보추천위원회
공인회계사로서 재무전문가이며, 당사의회계, 재무 관련 업무를 안정적으로수행하기 위함.
-
연임
3년
2025.03.25
1회

사외이사
이은경
- 감사위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원장- ESG위원회 위원
없음
사외이사후보추천위원회
과거 경영인으로서 기업경영 전반에 충분한경험과 전문성을 갖추고 있어 회사의경영활동 전반에 전문적인 조언을 제공할수 있다고 기대하고 있으며, 여성으로서의공감 능력과 동시대 여성에 대한 이해를바탕으로 큰 기여를 할 수 있다고 판단함.
-
연임
3년
2028.03.21
1회

사외이사
강명수
- 감사위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원
없음
사외이사후보추천위원회
경영학 박사로서 다수의 논문을 발표한 바있는 마케팅 및 글로벌비즈니스 분야의경영 전문가로서 향후 소비자 정책, 브랜드관리, 사회공헌 및 동반성장에 관한 전문성을바탕으로 기업경영 전반에 대해 중요한 자문역할을 할 것으로 판단함.
-
신규선임
3년
2026.03.24
-

※ 등기임원의 임기만료일은 임기만료 해당 년도의 주주총회 개최 일정에 따라 변동될 수 있습니다.※ 이사회 업무지원 부서 : 지속가능경영팀 (담당자 : 장석우 ☎ 02-520-3194)※ 상기 사외이사의 경우 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항에 따른 사외이사의 결격요건 확인 결과 해당사항 없습니다.※ 제73기 정기 주주총회(2025년 3월 21일)에서 사내이사 최경택, 사외이사 이은경씨의 연임 안건과 유재철씨의 사외이사 신규선임 안건이 예정되어 있습니다.※ 최경택 사내이사와 이은경 사외이사의 임기만료일은 당사 제73기 정기 주주총회(2025년 3월 21일) 에서 연임된다는 가정 하에 작성되었으며, 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사의 경우 사외이사 제도에 독립성과 투명성을 제고하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.해당 구성인원은 아래표와 같습니다.

성명
사외이사 여부
비고

유상원
O
전원 사외이사로 구성되어 사외이사 과반수 요건을 충족하고 있습니다.- 상법 제542조의8 제4항 규정 충족- 사외이사후보추천위원회 위원장 : 이은경

이은경
O

강명수
O

(3) 사외이사후보추천위원회 활동내역

위원회명
회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

사외이사유상원(출석률: 100%)
사외이사이은경(출석률:100%)
사외이사강명수(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회
1
2025.02.06
사외이사 후보자 추천의 건 (이은경, 유재철)
가결
찬성
찬성
찬성

보고사항 : 2024년 지속가능경영보고서 발간 계획 보고
-
-
-
-

※ 2024년도에는 사외이사후보추천위원회는 개최되지 않았습니다.※ 기존 사외이사후보추천위원회 위원인 유상원 사외이사가 임기만료로 퇴임할 예정입니다.('25.03.21)※ 2025.03.21 정기 주주총회 이후 유재철 사외이사를 사외이사후보추천위원회 위원으로 선임할 예정이며, 동일한 날 사외이사후보추천위원회에서 위원장으로 이은경 사외이사를 선임할 예정입니다.

바. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원조직

부서(팀) 명
직원수
직위 (근속연수)
주요 활동 내용

지속가능경영팀
5인
부장 1명(29년), 차장 2명(22년),차장 1명(19년), 과장 1명(15년)
- 경영정보 안내 및 제공- 이사회 개최 안내- 사외이사 교육 지원- 사외이사 대외활동 지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 06월 24일
회계팀회계정책팀윤리감사팀(삼정회계법인)
유상원이은경강명수(총 3인)
-

경영실적 및 감사 중점사항

내부회계관리제도 운영실태

내부감사결과 및 시정조치사항

1분기 검토결과 및 감사계획

2024년 12월 04일
회계팀회계정책팀윤리감사팀(삼정회계법인)
유상원이은경강명수(총 3인)
-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사조직에 관한 사항
당사의 감사위원회는 증권신고서 제출일 현재 사외이사인 감사위원 3명으로 구성되어 있으며, 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회에 참석하여 의견을 진술할 수 있습니다.

- 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

유상원(위원장)
예

- 한국외국어대학교 졸업- 1997년 공인회계사 자격증 취득- 前 삼일회계법인 이사(1997.7월 ~ 2008.2월)- 前 리먼브라더스(서울) 이사(2008.3월 ~ 2008.8월)- 前 노무라금융투자(서울) 상무(2008.9월 ~ 2016.2월)

- 現 제이드 어드바이저리 대표

예
공인회계사
- 前 삼일회계법인 이사 (1997.7월 ~ 2008.2월)- 前 리먼브라더스(서울) 이사 (2008.3월 ~ 2008.8월)- 前 노무라금융투자(서울) 상무 (2008.9월 ~ 2016.2월)

이은경
예
- 이화여자대학교 졸업- 연세대학교 경영전문대학원 MBA 석사졸업- 前 동연산업(주) 이사, 부사장(1999.9월 ~ 2003.2월)- 前 청주세무서 세정협의회 위원(2019.9월 ~ 2021.12월) - 前 한민내장(주) 대표이사(2006.2월 ~ 2024. 7월)
-
-
-

강명수
예
- 서울대학교 졸업- 서울대학교 대학원 박사졸업(경영학 박사)- 現 한성대학교 교수(현 사회과학대학 학장)(2003.9월 ~ 현재)- 前 관세청 특허심사위원회 위원(2017.12월 ~ 2019.12월)- 前 보건복지부 기타 공공기관 경영평가 위원(2019.3월 ~ 2019.12월)- 現 대중소기업농어업협력재단 공공기관 동반성장 평가위원(2020.1월 ~ 현재)- 前 기획재정부 공공기관 경영평가 위원(2020.3월 ~ 2022.12월)- 現 한국콜마홀딩스(주) 사외이사(2022.3월 ~ 현재)
-
-
-

※ 기존 감사위원회 위원인 유상원 사외이사가 임기만료로 퇴임할 예정입니다. ('25.03.21)※ 2025.03.21 정기 주주총회에서 감사위원회 위원이 되는 유재철 사외이사를 선임할 예정입니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성
(1) 감사위원회 운영 현황 - 당사는 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하며, 보고서 제출일 현재 3인의 사외이사인 감사위원으로 감사위원회가 구성되어 있습니다. - 감사위원 전원은 사외이사이며, 구성 인원은 아래와 같습니다.

구분
성명
활동분야
회사와의거래
추천인
선임배경
최대주주 또는 주요주주와의 관계등
연임
임기
임기만료일
연임

여부
횟수

사외이사
유상원
- 감사위원회 위원장- 사외이사후보추천위원회 위원- ESG위원회 위원장
없음
이사회
공인회계사로서 재무전문가이며, 당사의회계, 재무 관련 업무를 안정적으로수행하기 위함.
-
연임
3년
2025.03.25
1

사외이사
이은경
- 감사위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원장- ESG위원회 위원
없음
이사회
과거 경영인으로서 기업경영 전반에 충분한경험과 전문성을 갖추고 있어 회사의 경영활동 전반에 전문적인 조언을 제공할 수있다고 기대되어 선임함.
-
연임
3년
2028.03.21
1

사외이사
강명수
- 감사위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원
없음
이사회
마케팅 및 글로벌비즈니스 분야의 경영학자로서 기업 경영 전반에 대한 폭넓은 이해를 바탕으로 회사의 투명경영 실천과 관련한 감독관리에 기여할 수 있을 것으로기대되어 선임함.
-
신규선임
3년
2026.03.24
-

※ 유상원 사외이사는 임기만료(2025년 3월 21일)로 퇴임할 예정이며, 금번 제73기 정기 주주총회 (2025년 3월 21일)에서 유재철 사외이사가 신규 감사위원으로 선임될 예정입니다. 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.※ 이은경 사외이사의 임기만료일은 당사 제73기 정기 주주총회(2025년 3월 21일)에서 연임된다는 가정 하에 작성되었으며, 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

(2) 선출 기준 및 충족여부당사 감사위원회 위원 전원은 상법상 규정하고 있는 사외이사의 결격요건에 해당하지 않는 사외이사로 구성되어 위원회의 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족 여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 사외이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (유상원 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (유상원)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 주요활동내용

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사위원

유상원(출석률 : 100%)
이은경(출석률 : 100%)
강명수(출석률 : 100%)

1
2024.01.10
제1호 의안 : 이사회의 2024년 예산편성안 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 이사회의 2024년 사채발행 대표이사 위임 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 이사회의 사규(리스크관리위원회규정) 개정 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제4호 의안 : 지속가능경영보고서 발간 지원 계약에 따른 비감사업무 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2024.02.08
보고사항 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-

제1호 의안 : 이사회의 제72기(2023년도) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 이사회의 제72기(2023년도) 영업보고서 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 이사회의 전자투표 및 전자위임장 제도 활용 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3
2024.03.07
제1호 의안 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 제72기(2023년도) 감사위원회의 감사보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 이사회의 제72기 정기주주총회 소집 결의 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제4호 의안 : 이사회의 2024년 안전 및 보건에 관한 계획 보고 및 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제5호 의안 : 이사회의 현대백화점 중동점 와인 임대매장 신규입점을 위한 면허취득 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2024.03.28
제1호 의안 : 이사회의 2024년도 임원 인센티브 지급 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 이사회의 2024년도 2분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역거래 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2024.06.12
부의사항 : 이사회의 부동산 매입 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

6
2024.06.27
부의사항 : 이사회의 2024년도 3분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역거래 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

7
2024.07.15
부의사항 : 이사회의 현대백화점 더현대서울 와인 임대매장 신규입점을 위한 면허취득 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

8
2024.09.27
부의사항 : 이사회의 2024년도 4분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역거래 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

9
2024.10.10
부의사항 : 이사회의 통합 연구소 신축 이전 관련 진행사항 보고 및 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

10
2024.12.04
보고사항 : 주요 소송 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 : 2024년도 리스크관리위원회 활동사항 보고의 건
-
-
-
-

제1호 의안 : 사규(내부회계관리규정 및 지침) 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 글로벌최저한세 사전검토용역 계약에 따른 비감사업무 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

11
2024.12.06
부의사항 : 이사회의 마산공장 희석식소주 제조면허 취득 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

12
2024.12.30
부의사항 : 이사회의 2025년 1분기 동일인등 출자계열회사와의 상품·용역거래 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2025년 주요 활동 내용

1
2025.01.08
제1호 의안 : 이사회의 2025년 예산편성(안) 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 이사회의 2025년 사채발행 대표이사 위임 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 이사회의 단기사채 발행 대표이사 위임 및 한도 설정 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제4호 의안 : 이사회의 임원 변동급 지급기준 변경 및 조기퇴직금위로금 운영 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제5호 의안 : 지속가능경영보고서 발간 지원 계약에 따른 비감사업무 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2025.02.06
보고사항 : 2024년도 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-

제1호 의안 : 이사회의 제73기(2024년도) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 이사회의 제73기(2024년도) 영업보고서 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 이사회의 전자투표 및 전자위임장 제도 활용 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 06월 24일
회계팀회계정책팀윤리감사팀(삼정회계법인)
유상원이은경강명수(총 3인)
-

경영실적 및 감사 중점사항

내부회계관리제도 운영실태

내부감사결과 및 시정조치사항

1분기 검토결과 및 감사계획

마. 감사위원회 지원조직 현황
내부 감사에 관한 사항은 윤리감사팀, 내부 회계와 관련된 사항은 회계정책팀, 감사위원회 위원에 대한 의전 및 지원과 관련된 사항은 ESG팀에서 담당하고 있으며,
별도의 감사위원회 지원조직은 두고 있지 않습니다.

바. 준법지원인에 관한사항

(1) 당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았습니다. (2) 준법지원인 지원조직 현황

당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않고 있으며, 이에 따라 별도의 지원조직을 두고 있지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제72기('23년도)정기주주총회

※ 의결권 대리행사권유제도 도입 여부 - 실시여부 : 제72기(2023년도) 정기주주총회 - 위임방법 ① 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 직접 교부, 우편 또는 모사전송, 인터넷 홈페이지 게시, 전자우편 송부, 전자투표 사이트 상 전자위임장 게시 ② 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 직접 교부, 우편 접수, 전자투표 사이트 전자위임장시스템 활용※ 당사는 금번 제72기 정기주주총회('24.03.22)에서 전자투표와 전자위임장제도를 도입하여 실시하였습니다.
나. 소수주주권 행사 - 보고서 대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁
- 보고서 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관한 경쟁 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
70,133,611
-

우선주
1,134,835
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,484,184
자기주식

우선주
1,134,835
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
68,649,427
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
주1) 참조

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일 이후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
주2) 참조

명의개서대리인
㈜하나은행 증권대행부(☎ 368-5863) 서울시 영등포구 국제금융로 72

주주의 특전
해당사항 없음
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hitejinro.com)

※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.주1) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인 (이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

주 2) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 이 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과 하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

바. 주주총회의사록 요약

당사가 최근 3년간 정기 및 임시주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.

주총정보
안 건
결 의 내 용
주요 논의내용

제72기정기주주총회(2024.03.22.)
1. 제72기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인
-

2. 이사 보수한도 승인의 건 (40억원)
원안대로 승인
-

제71기정기주주총회(2023.03.24.)
1. 제71기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인
-

2-1. 이사 선임의 건 (사내이사 1명)
원안대로 승인사내이사 김인규 선임
-

2-2. 이사 선임의 건 (사외이사 1명)
원안대로 승인사외이사 강명수 선임
-

3. 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 1명)
원안대로 승인사외이사 강명수 선임
-

4. 이사 보수한도 승인의 건 (55억원)
원안대로 승인
-

제70기정기주주총회(2022.03.25.)
1. 제70기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인
-

2. 정관 일부 변경의 건
원안대로 승인
-

3-1. 이사 선임의 건 (사내이사 1명)
원안대로 승인사내이사 최경택 선임,
-

3-2. 이사 선임의 건 (사외이사 1명)
원안대로 승인사외이사 이은경 선임
-

4. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (사외이사 1명)
원안대로 승인사외이사 유상원 선임
-

5. 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 1명)
원안대로 승인사외이사 이은경 선임
-

6. 이사 보수한도 승인의 건 (55억원)
원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

하이트진로홀딩스(주)
최대주주
보통주
35,672,250
50.86
35,672,250
50.86
-

하이트진로홀딩스(주)
최대주주
우선주
152,992
13.48
152,992
13.48
-

박문덕
미등기임원
보통주
1,814,314
2.59
1,814,314
2.59
-

박문덕
미등기임원
우선주
4,497
0.40
4,497
0.40
-

박문효
친인척
보통주
2,392
0.00
2,392
0.00
-

박문효
친인척
우선주
4,323
0.38
4,323
0.38
-

김미정
친인척
보통주
2,127
0.00
2,127
0.00
-

노영희
친인척
보통주
12
0.00
12
0.00
-

노희정
친인척
보통주
33
0.00
33
0.00
-

김인규
등기임원
보통주
351
0.00
351
0.00
-

최경택
등기임원
보통주
1,001
0.00
1,001
0.00
-

서영이앤티(주)
계열사
우선주
29,345
2.59
29,345
2.59
-

(재)하이트문화재단
비영리법인
우선주
24,106
2.12
24,106
2.12
-

JINRO INC.
계열사
보통주
248,082
0.35
248,082
0.35
-

계
보통주
37,740,562
53.81
37,740,562
53.81
-

우선주
215,263
18.97
215,263
18.97
-

※ 당사는 대상 기간 중 최대주주가 변동된 경우가 없습니다.

2. 최대주주의 개요

가. 최대주주 및 지분율
당사 최대주주는 하이트진로홀딩스(주)이며, 보통주를 기준으로 지분(율)은35,672,250주(50.86%)이며, 특수관계인을 포함하여 37,740,562주(53.81%)입니다.

나. 최대주주의 대표자(보고서 제출일 현재)

성명
직위(상근여부)
출생년도
주요경력

김 인 규
대표이사 사장(상근)
1962년
하이트진로(주) 現 대표이사

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

하이트진로홀딩스(주)
12,820
김인규
0.00
-
-
박문덕
29.49

-
-
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2023년 12월 31일 주주명부 폐쇄일 기준으로 보통주와 우선주 출자자 수를 합한 출자자 수입니다. ※ 상기 지분율은 보통주 기준으로 작성되었습니다.

라. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
하이트진로홀딩스(주)

자산총계
1,633,173

부채총계
622,739

자본총계
1,010,434

매출액
40,208

영업이익
35,685

당기순이익
7,312

※ 최근 결산기인 제109기(2023년도) 별도재무제표 기준입니다.

마. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

하이트진로홀딩스(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을목적으로 하는 지주회사로 보고서 제출일 현재 하이트진로(주), (주)진로소주를 자회사로두고있습니다. 또한, 순수지주회사로서 주요제품, 원재료, 생산 및 설비, 매출은 존재하지 않습니다.다만, 하이트진로홀딩스(주)는 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금 수익과 로열티수익으로 지주회사 회계처리시 영업수익으로 표기하고 있습니다. - 하이트진로홀딩스(주)의 목적사업은 다음과 같습니다.

목적 사업
비고

- 자회사의 주식 또는 지분을 취득 ·소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배 ·경영지도 ·정리 ·육성하는 지주사업- 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)에 대한 자금 및 업무지원 사업- 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업
-

바. 최대주주의 변동

- 당사는 보고서 대상기간 중 최대주주가 변동되지 않았습니다.

3. 주식 소유현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
하이트진로홀딩스(주)
35,672,250
50.86
-

국민연금공단
4,513,416
6.44
-

우리사주조합
147,346
0.21
-

※ 상기 소유주식수와 지분율은 보통주 기준입니다.※ 국민연금공단의 주식 소유 현황은 최근 명부폐쇄일(2024.12.31) 기준이며, 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.※ 우리사주조합의 경우 최근 명부폐쇄일(2024.12.31) 기준이며, 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.

4. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
97,754
97,766
99.99
26,352,841
70,133,611
37.58
-

※ 상기 소유 주식 수는 최근 명부폐쇄일인 2023.12.31일 기준입니다.

※ 상기 소액주주 현황의 소유주식수 및 지분율은 보통주 기준입니다. ※ 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

5. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2024년 4월
2024년 5월
2024년 6월
2024년 7월
2024년 8월
2024년 9월

보통주
주 가
최 고
21,650
21,200
22,100
21,250
22,300
20,950

최 저
20,350
19,810
19,910
20,000
19,100
20,050

평 균
20,936
20,240
20,731
20,502
20,991
20,458

거래량
최고(일)
866,349
752,967
804,124
503,067
1,361,015
305,370

최저(일)
59,744
78,700
83,006
83,833
100,521
89,819

월 간
3,332,056
3,664,872
6,225,583
3,699,300
6,841,816
3,192,554

2우선주
주 가
최 고
16,040
16,210
16,800
16,820
16,350
16,340

최 저
15,510
15,810
15,930
16,030
15,410
15,920

평 균
15,853
15,988
16,269
16,299
16,063
16,178

거래량
최고(일)
3,165
1,954
4,139
2,627
5,133
4,014

최저(일)
178
238
332
267
76
158

월 간
18,276
18,362
28,941
17,427
32,531
24,915

※ 출처 : 한국상장회사협의회 상장회사 주가정보

나. 해외증권시장
- 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

박문덕
남
1950.10
회장
미등기
상근
그룹 총괄
고려대 졸하이트맥주(주) 사장
1,814,314
4,497
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의 최대주주
48년 11개월
-

김인규
남
1962.11
대표이사, 사장
사내이사
상근
관리, 생산 총괄
연세대학원 졸하이트맥주(주) 사장現 하이트진로홀딩스(주) 대표이사 겸직
351
-
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의등기임원
36년 1개월
2026.03.24

박태영
남
1978.07
사장
미등기
상근
영업, 노무, 마케팅실, 신사업개발팀,제품구매팀, 원료설비구매팀 총괄
메트로폴리탄대 졸앤플랫폼 기업M&A 책임자現 하이트진로홀딩스(주) 미등기임원 겸직
-
-
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의미등기임원
12년 10개월
-

최경택
남
1965.10
부사장
사내이사
상근
경영전략실, 인사팀, 총괄지원팀, 자산관리팀, ESG팀, 재무팀, 회계팀, 회계정책팀 총괄,ESG위원회 위원
한성대 졸하이트맥주(주) 상무現 하이트진로홀딩스(주) 사내이사 겸직
1,001
-
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의등기임원
31년 3개월
2025.03.25

박재홍
남
1982.10
부사장
미등기
상근
해외사업 총괄(해외사업본부, 해외법인)
수원대 졸JINRO INC. 상무
-
-
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의특수관계인
9년 6개월
-

홍성암
남
1964.09
부사장
미등기
상근
안전관리본부 안전보건팀, 각 공장 안전보건파트,노무 총괄, 공정혁신 추진위원회 위원장
국민대 법무대학원 박사졸(주)프린켑스솔루션 대표이사現 하이트진로음료(주) 노무총괄임원 겸직
-
-
계열회사 임원
8년 2개월
-

유상원
남
1969.04
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장, 사외이사후보추천위원회 위원, ESG위원회 위원장
한국외대 졸前 삼일회계법인 이사(공인회계사)前 리먼브라더스(서울) 이사前 노무라금융투자(서울) 상무現 제이드 어드바이저리 대표
-
-
계열회사 임원
5년 11개월
2025.03.25

이은경
여
1964.12
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원장, ESG위원회 위원
연세대 경영전문대학원 석사졸前 동연산업(주) 이사, 부사장前 청주세무서 세정협의회 위원前 한민내장(주) 대표이사
-
-
계열회사 임원
2년 11개월
2025.03.25

강명수
남
1970.09
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원
서울대 경영전문대학원 박사졸前 동반성장정책위원회 위원 (동반성장위원회)前 특허심사위원회 위원(관세청)前 공공기관경영평가 위원(기획재정부)現 한성대학교 교수(사회과학대학 학장) 現 한국콜마홀딩스(주) 사외이사
-
-
계열회사 임원
1년 11개월
2026.03.24

장인섭
남
1967.05
전무
미등기
상근
경영전략실(전략기획팀, 윤리감사팀), 법무팀, 대외협력팀, 물류팀, 커뮤니케이션팀 총괄
수원대 졸관리부문 담당임원
-
-
계열회사 임원
29년 8개월
-

이승란
여
1967.01
전무
미등기
상근
비서실 총괄
정의여고 졸비서실장
-
-
-
37년 3개월
-

황정호
남
1970.02
전무
미등기
상근
해외사업본부 총괄
한양대 대학원 졸생산부문 담당임원現 해외법인 싱가폴 법인장 겸직
-
-
-
23년 11개월
-

오성택
남
1973.10
상무
미등기
상근
마케팅실 실장, 증류소 건설본부 본부장
중앙대 졸마케팅실 부실장
151
-
-
15년 2개월
-

허재균
남
1975.09
상무
미등기
상근
신사업개발팀, SCM팀, 제품구매팀, 원료설비구매팀,디지털전략팀, 디지털플랫폼팀 담당
중앙대 대학원 졸現 서영이앤티(주) 대표이사 겸직
-
-
계열회사 임원
12년 12개월
-

이재복
남
1965.08
상무
미등기
상근
이천공장 공장장
서울대 졸(주)진로소주 대표이사
-
-
-
36년 2개월
-

신민철
남
1968.12
상무
미등기
상근
전주공장 공장장
우석대 졸전주공장 품질관리팀장
-
-
-
30년 7개월
-

김현진
남
1969.03
상무
미등기
상근
영업전략팀, 영업지원팀, 상권지원팀, 유통지원팀,채권관리팀, F&B팀, 일품진로 TFT 담당
한국외대 졸총판채널팀장
200
-
-
29년 10개월
-

최욱도
남
1969.12
상무
미등기
상근
안전관리본부 안전보건팀,각 공장 안전보건파트, 노사협력팀 담당
경희대 졸노사협력팀 수석팀장現 하이트진로산업㈜ 노무총괄임원 겸직
525
-
-
29년 12개월
-

전장우
남
1968.05
상무
미등기
상근
연구소 소장, 통합연구소 건설추진단 단장
연세대 대학원(박사) 졸연구소 기초연구1팀장
-
-
-
32년 7개월
-

유태영
남
1969.12
상무보
미등기
상근
프리미엄권역 권역장
성균관대 졸신동와인(주) 대표이사
-
-
-
8년 9개월
-

이학근
남
1969.05
상무보
미등기
상근
도매특판그룹 그룹장
충북대 졸가정그룹 그룹장
264
-
-
31년 7개월
-

박연규
남
1968.04
상무보
미등기
상근
청주공장 공장장
건국대 대학원 졸익산공장장
1,700
-
-
30년 7개월
-

옥경준
남
1968.09
상무보
미등기
상근
경영전략실(경영진단팀, 경영지원팀), 총괄지원팀,자산관리팀, ESG팀, CS팀, 100주년 TFT 담당, ESG실행위원회 위원장
경희대 졸경영진단팀 수석팀장
453
-
-
30년 7개월
-

박형철
남
1967.12
상무보
미등기
상근
특판수도권역 권역장
한양대 졸특판동부지점장
500
-
-
33년 2개월
-

백명규
남
1966.05
상무보
미등기
상근
인사팀, 생산기획팀, 공정지원팀 담당, 공정혁신실 실장
성균관대 대학원 졸HR팀 수석팀장
10
-
-
33년 2개월
-

오근의
남
1974.12
상무보
미등기
상근
재무팀, 회계팀, 회계정책팀 담당
서울시립대 졸세무/재무팀 수석팀장現 서영이앤티㈜ 관리총괄 겸직現 하이트진로홀딩스㈜ 관리총괄 겸직現 해외법인 싱가폴 관리총괄 겸직
-
-
계열회사 임원
23년 7개월
-

박재우
남
1969.02
상무보
미등기
상근
마산공장 공장장
경희대 졸공정혁신팀 팀장
1,030
-
-
32년 4개월
-

박상희
남
1967.01
상무보
미등기
상근
법무팀, 대외협력팀 담당
한국외대 졸법무팀 수석팀장
-
-
-
32년 1개월
-

이인철
남
1968.02
상무보
미등기
상근
강원공장 공장장
강원대 졸강원공장 부공장장
50
-
-
30년 7개월
-

방상복
남
1973.07
상무보
미등기
상근
경인권역 권역장
한남대 졸도매특판그룹 그룹장
500
-
-
29년 3개월
-

이정훈
남
1970.08
상무보
미등기
상근
서울권역 권역장
관동대 졸북서울 지점장
5,633
-
-
27년 11개월
-

정세영
남
1977.07
상무보
미등기
상근
커뮤니케이션팀 담당
고려대 석사 졸홍보팀, 나눔문화팀 수석팀장
65
-
-
11년 9개월
-

김영업
남
1968.12
상무보
미등기
상근
경북권역 권역장
동아대 학사졸경남동부권역 권역장
-
-
-
30년 11개월
-

송민철
남
1969.02
상무보
미등기
상근
해외법인 미국 법인장
경희대 학사졸글로벌전략팀 수석팀장
-
-
-
29년 12개월
-

유재하
남
1970.08
상무보
미등기
상근
가정그룹 그룹장
강원대 학사졸수퍼유통권역 권역장
11,016
-
-
29년 3개월
-

백우현
남
1958.02
고문
미등기
상근
생산부문 기술고문
고려대 졸어메이징브루어리 고문
-
-
-
4년 3개월
-

※ 등기임원의 임기만료일은 임기만료 해당 년도의 주주총회 개최 일정에 따라 변동될 수 있습니다.※ 2024년 3월 31일 정일석 상무, 주종환 상무보, 유보형 상무보가 일신상의 이유로 사임하였습니다.

나. 등기임원 겸직 현황
(기준일 : 2025년 2월 21일)

당사에서의직책

성명

겸직현황

회사의 상호

직책

비고

대표이사

김인규

하이트진로홀딩스(주)
대표이사
상근

하이트진로음료(주)

기타비상무이사

비상근

하이트진로산업(주)

사내이사

비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

사내이사
최경택
하이트진로홀딩스(주)
사내이사
상근

하이트진로산업(주)
사내이사
비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

맥주제조/판매
남
1,325
-
71
-
1,396
17년 7개월
133,141,961,406
95,194,918
1,767
905
2,672
-

맥주제조/판매
여
143
-
7
-
150
18년 1개월
11,045,770,594
73,123,322
-

소주제조/판매
남
1,081
-
22
-
1,103
17년 3개월
91,052,433,593
85,318,562
-

소주제조/판매
여
388
-
16
-
404
13년 10개월
25,494,728,704
66,723,576
-

합 계
2,937
-
116
-
3,053
17년 0개월
260,734,894,297
86,929,230
-

※ 상기 1인평균급여액은 매월 급여총액을 해당월 급여지급 인원으로 나눈 값의 합입니다.※ 미등기임원 포함입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
34
16,104,608,466
473,664,955
-

※ 공시 대상기간 동안 퇴직한 미등기임원 포함입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(감사위원 포함)
5
4,000,000,000
-

※ 상기 인원 수는 2024년 9월 30일 기준 인원수입니다.※ 상기 주주총회 승인금액은 2024년 3월 22일 제72기 정기주주총회에서 승인된 금액입니다.

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
1,653,730,172
330,746,034
-

나-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,554,730,172
777,365,086
김인규 대표이사최경택 사내이사

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
99,000,000
33,000,000
유상원 감사위원이은경 감사위원강명수 감사위원

감사
-
-
-
-

※ 상기 감사위원회 위원은 전원 사외이사인 감사위원입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 단순 산술평균금액입니다.

다. 이사 ·감사의 보수지급기준

구 분
보수지급기준

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
■ 기본연봉(고정임금+변동임금) : 임원 보수 등에 관한 규정에 따라 이사회 결의로 정함 - 고정임금 : 임원의 직위 직무 역할 등을 감안하여 직급별로 정함 - 변동임금 : 회사의 영업이익, 해당 임원에 대한 평가 등을 반영하여 기준금액에서 가감하는 방식으로 이사회 결의로 정한 범위 내에서 최고 의사결정권자의 승인을 득함 ■ 인센티브 : 임원 보수 등에 관한 규정에 따라 이사회 결의로 전년도 경영실적 등을 고려하여 비정기적으로 지급 ■ 복리후생 : 전사 임직원 복리후생 규정에 따라 개인연금 휴가비 등의 처우를 제공 ■ 퇴직금 : 주주총회에서 승인된 임원 예우 및 운영에 관한 규정에 따라 퇴직일시금, 퇴직위로금 지급 - 퇴직일시금 : 월평균보수 × 재임기간 × 지급률(배수) - 퇴직위로금 : 재임기간에 따라 차등 지급

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-

감사위원회 위원
■ 이사회 결의에 따라 매월 급여 지급

감사
-

※ 상기 감사위원회 위원은 전원 사외이사인 감사위원임

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
당사는 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황을 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(제160조후단)에 따라 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
당사는 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황에 대하여 자본시장과금융투자업에 관한 법률(제160조 후단)에 따라 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단 및 소속회사의 명칭

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

하이트진로그룹
2
19
21

나. 계열사간 출자현황 계통도

(기준일 : 2024년 09월 30일)

투자회사
하이트진로홀딩스(주)
하이트진로(주)
(주)진로소주
하이트진로산업(주)
서영이앤티(주)
(유)평암농산법인
JINROINC.
HiteJinroRUS Food Co., Ltd.
HITEJINROSG PTE.LTD
합 계

피투자회사
투자지분(%)

하이트진로홀딩스(주)
7.93
-
-
-
27.66
-
6.21
-
-
41.80

하이트진로(주)
50.86
2.12
-
-
-
-
0.35
-
-
53.33

(주)진로소주
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

하이트진로산업(주)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

하이트진로음료(주)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

수양물류(주)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

블루헤런(주)
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00

(유)평암농산법인
-
-
-
-
-
32.02
-
-
-
32.02

JINRO INC.
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

Jinro America Inc.
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

HITEJINRO VIETNAM CO., LTD.
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

HITEJINRO Rus Food Co.
-
84.92
-
-
-
-
-
-
-
84.92

북경진로해특주업유한공사(THE HITE-JINRO GROUP CHINA)
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

Hitejinro Rus Co.
-
-
-
-
-
-
99.95
0.05
-
100.00

HITEJINRO PHILIPPINES Inc.
-
-
-
-
-
-
99.99
-
-
99.99

HITEJINRO SG PTE. LTD.
20.00
40.00
20.00
-
-
-
20.00
-
-
100.00

JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.
-
-
-
-
-

-
-
100.00
100.00

※ 보통주 기준으로 지분율을 산출하였습니다.
※ '24.9.3 서영이앤티(주)가 100% 출자하여 기업인수목적회사인 (주)진백글로벌을 설립하였습니다. (계열편입일 : 2024.11.1)

다. 회사와 계열회사간 등기임원 겸직현황
(기준일 : 2025년 02월 21일)

당사에서의직책

성명

겸직현황

회사의 상호

직책

비고

대표이사

김인규

하이트진로홀딩스(주)
대표이사
상근

하이트진로음료(주)

기타비상무이사

비상근

하이트진로산업(주)

사내이사

비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

사내이사
최경택
하이트진로홀딩스(주)
사내이사
상근

하이트진로산업(주)
사내이사
비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
8
8
293,576
-
-
293,576

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
3
32
35
11,508
748
47
12,303

계
3
40
43
305,084
748
47
305,879

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
계정과목
변 동 내 역
미수이자
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
나. 담보제공 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
다. 채무보증 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 천RUB)

성명(법인명)
관계
신용공여종류
신용공여기간
신용공여목적
통화
증감내역(한도)
채무금액
채권자

시작일
만기일
기초
증가
감소
기말

HiteJinro RUSFood Co., Ltd.
계열사
STAND BY LC
2024-07-28
2025-07-25
현지법인 자금조달
RUB
178,000
-
-
178,000
160,000
하나은행

※ 당사는 기업공시규정과 이사회 규정에 따라 건별 채무보증금액이 자기자본의 2.5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행되며, 미만일 경우에는 업무의 효율성과 신속성을 위하여 대표이사에게 그 결정을 위임하고 있습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원, 주)

거래상대방
관계
거래종류
거래대상물
거래목적
거래일자
주식수
거래금액
처분손익
비고

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-

※ 해당사항 없음

나. 부동산 매매 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
부 동 산 매 매 내 역
매매손익
비고

부동산의 종류
금 액

매수
매도
누계

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

다. 영업 양수ㆍ도 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
양수ㆍ도 내역
비 고

목적물
양수ㆍ도목적
양수ㆍ도일자
금액

양수가액
양도가액

-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-

※ 해당사항 없음

라. 기타 자산양수ㆍ도 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
양수ㆍ도 내역
비 고

목적물
양수ㆍ도목적
양수ㆍ도일자
금액

양수가액
양도가액

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

※ 해당사항 없음

마. 특수관계자와의 거래내용 (별도기준)- 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황

구분
회사명

지배기업
하이트진로홀딩스(주)

종속기업
하이트진로산업(주), 수양물류(주), 하이트진로음료(주), Jinro Inc., Jinro America Inc., HiteJinro RUS Food Co.,Ltd., HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd., 블루헤런(주), Hitejinro Rus Co., 북경진로해특주업유한공사, Hitejinro Philippines Inc.,HITEJINRO SG PTE.LTD., JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.

공동기업
KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호

기타의 특수관계자(주1)
(주)진로소주, 세왕금속공업(주), 서영이앤티(주), 하이트문화재단, (주)놀이터컴퍼니, (주)연암, (주)송정, 임원 등

(주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사들이 포함되어 있습니다. 대우컴바인(주), 대우패키지(주), 대우화학(주)는 2023년 12월 27일부로 공정위로부터 계열 제외 통보받아 제외되었습니다.

<매입ㆍ매출내역>

(단위: 원)

특수관계자명
특수관계자구분
거래내역
당분기
전분기

<매출 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
수수료수익 등
88,078,200
81,803,026

하이트진로산업(주)
종속기업
파유리매각 등
1,239,027,869
870,055,816

수양물류(주)
임대료수익 등
54,540,235
111,583,191

하이트진로음료(주)
제품매출 등
1,992,313,950
1,585,115,329

배당금수익
10,029,481,200
5,014,740,600

Jinro Inc.
제품매출 등
10,835,464,154
10,952,057,477

Jinro America Inc.
상품매출 등
30,241,766,943
28,131,836,517

HiteJinro RUS Food Co.,Ltd.
상품매출 등
-
4,127,813

HiteJinro Rus Co.
제품매출
-
292,631,460

HITEJINRO VIETNAM Co.,Ltd.
상품매출 등
5,691,454,893
5,094,860,824

HITEJINRO SG PTE.LTD
수수료수익
31,700,765
-

북경진로해특주업유한공사
제품매출 등
29,208,565,299
30,845,546,692

Hitejinro Philippines Inc.
상품매출 등
5,307,711,784
4,176,319,779

(주)진로소주
기타특수관계자
수수료수익 등
490,563,648
468,174,815

세왕금속공업(주)
배당금수익
64,018,500
42,679,000

서영이앤티(주)
임대료수익 등
355,758,144
110,133,385

(주)연암
상품매출
663,637
1,818,183

(주)놀이터컴퍼니
수수료수익
10,979,370
11,066,129

임원 등
유형자산매각
99,000,000
107,980,000

합계

95,741,088,591
87,902,530,036

<매입 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
로열티 등
4,755,806,980
4,459,906,929

배당금지급
34,041,629,500
34,041,629,500

하이트진로산업(주)
종속기업
용기매입 등
69,774,806,180
77,114,760,809

수양물류(주)
운반비
40,147,857,112
46,504,935,890

하이트진로음료(주)
광고선전비 등
527,759,512
787,176,095

Jinro Inc.
상품매입
1,659,984,697
699,712,631

광고선전비 등
-
2,449,800

배당금지급
235,677,900
235,677,900

블루헤런(주)
광고선전비
373,972,602
373,972,602

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스료 등
9,432,476,175
9,203,167,189

(주)진로소주
기타특수관계자
상품매입 등
27,551,690,010
24,012,336,945

세왕금속공업(주)
원재료매입
8,284,848,725
8,595,020,535

서영이앤티(주)
원재료매입 등
22,919,698,403
22,760,049,118

배당금지급
29,345,000
29,345,000

하이트문화재단
배당금지급
24,106,000
24,106,000

리스료
17,856,760
18,487,820

(주)놀이터컴퍼니
광고선전비 등
5,529,430,300
3,314,286,000

대우컴바인(주) (주1)
원재료매입
-
5,527,619,801

대우패키지(주) (주1)
원재료매입
-
631,300

대우화학(주) (주1)
용기매입
-
7,435,533,300

(주)연암
원재료매입
6,021,538,328
5,783,816,091

임원 등
리스료 등
41,130,000
40,430,000

합계

231,369,614,184
250,965,051,255

(주1) 전기 중 공정위로부터 계열 제외 통보받아 당분기 거래내역을 제외하였습니다.

<채권ㆍ채무내역>

(단위: 원)

특수관계자명
특수관계자구분
계정과목
당분기말
전기말

<채권 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미수금
12,140,040
20,611,993

하이트진로산업(주)
종속기업
미수금
214,516,489
173,017,776

매출채권
3,892,891
3,756,071

임차보증금
10,708,100,000
10,708,100,000

하이트진로음료(주)
미수금
346,131,995
269,481,383

수양물류(주)
미수금
-
32,037,500

Jinro Inc.(주1)
미수금
-
18,448,582

매출채권
1,259,914,288
2,490,604,664

Jinro America Inc.(주1)
매출채권
11,387,158,960
14,480,610,440

Hitejinro Rus Co.(주1)
매출채권
-
287,923,020

북경진로해특주업유한공사(주1)
매출채권
8,204,882,858
9,885,291,476

Hitejinro Philippines Inc.(주1)
매출채권
5,074,403,168
5,839,483,073

블루헤런(주)
회원권
4,354,600,000
4,354,600,000

선급비용
-
373,972,602

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.(주1)
매출채권
8,629,260,280
8,117,108,244

HITEJINRO SG PTE.LTD
미수금
31,489,800
-

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호
공동기업
임차보증금
5,000,000,000
5,000,000,000

(주)진로소주
기타특수관계자
미수금
71,146,194
87,446,765

세왕금속공업(주)
미수금
300,000,000
300,000,000

서영이앤티(주)
미수금
133,282,821
134,785,405

(주)놀이터컴퍼니
미수금
1,830,670
3,433,642

(주)연암
미수금
480,000
-

임원 등
임차보증금
30,000,000
30,000,000

합계

55,763,230,454
62,610,712,636

<채무 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미지급금
629,986,575
539,371,991

임대보증금
197,780,000
197,680,000

하이트진로산업(주)
종속기업
매입채무
3,581,261,563
2,490,542,089

미지급금
6,827,334,532
4,300,084,294

수양물류(주)
미지급금
4,305,026,189
3,827,114,897

매입채무
124,553,616
118,354,933

하이트진로음료(주)
임대보증금
115,500,000
115,500,000

미지급금
71,086,510
26,649,876

Jinro Inc.
매입채무
66,610,872
39,067,689

미지급금
15,864,592
1,957,656

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스부채
93,771,097,364
100,496,596,363

(주)진로소주
기타특수관계자
매입채무
4,794,972,760
4,860,326,140

세왕금속공업(주)
매입채무
2,043,114,037
1,768,511,412

서영이앤티(주)
매입채무
5,078,846,902
3,497,352,283

미지급금
4,983,516,018
1,633,055,978

임대보증금
1,944,440,000
3,855,092,000

하이트문화재단
임대보증금
259,000,000
259,000,000

리스부채
49,750,757
66,137,972

(주)놀이터컴퍼니
미지급금
356,837,470
621,182,870

매입채무
712,272,000
890,340,000

(주)연암
매입채무
919,939,397
370,409,809

임원 등
임대보증금
984,500,000
971,000,000

리스부채
39,501,084
73,545,519

합계

131,872,792,238
131,018,873,771

(주1) 해당 종속기업 매출채권에 대하여 당분기말 현재 대손충당금(전기말: 2,196,717,733원)은 없습니다. 당분기 중 인식한 대손충당금환입은 2,196,717,733원이며, 전분기 중 인식한 대손충당금환입은 4,147,264,821원입니다.

<특수관계자로부터 제공받은 지급보증>당분기말 현재 당사는 2025년 2월 28일까지 하이트진로산업(주)로부터 전주세무서에 대한 주세보증 16,818,000,000원을 제공받고 있습니다. <특수관계자에게 제공한 지급보증>당
분기말 현재 당사는 2024년 7월 27일까지 HITEJINRO Rus Food Co.의 (주)하나은행 차입금에 대한 지급보증 RUB 178,000,000을 제공하고 있습니다.

<특수관계자에 대한 대여금의 증감내역> <당분기> (단위: 원)

구분
당기초
증가
감소
대체
당분기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
12,000,000
-
(9,000,000)
9,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
23,500,000
60,000,000
-
(9,000,000)
74,500,000

합계
35,500,000
60,000,000
(9,000,000)
-
86,500,000

<전분기> (단위: 원)

구분
전기초
증가
감소
대체
전기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
12,000,000
-
(9,000,000)
9,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
35,500,000
-
-
(9,000,000)
26,500,000

합계
47,500,000
-
(9,000,000)
-
38,500,000

3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
계정과목
변 동 내 역
미수이자
비고

기초
증가
감소
기말

강병수 외
직원
대여금
9,742
60
1,712
8,090
-
-

합 계
9,742
60
1,712
8,090
-
-

※ 퇴직사원에 대한 대여금이 포함되어 있습니다.

나. 채무보증 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

다. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거 래 내 역
비고

유가증권종류
매수
매도
누계
매매손익

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내역
신고사항의진행사항

2023.09.21
타법인 주식 및출자증권 취득결정
- 글로벌 소주시장 확대를 위한 해외 생산/판매의 Headquarter 구축을 위해 신규 법인 HITEJINRO SG PTE. LTD. 설립- 하이트진로(주) 40%, 하이트진로홀딩스(주) 20%, (주)진로소주 20%, JINRO INC. 20% 공동출자- 취득예정일 : 2025년 12월 31일
진행중

2023.10.31
타법인 주식 및출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)
- 글로벌 소주시장 확대를 위해 종속회사인 HITEJINRO SG PTE. LTD.가 100% 출자하여 베트남 현지 생산법인 JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD. 신규 설립- 취득예정일 : 2025년 12월 31일
진행중

2024.06.12
유형자산취득결정

- 취득물건에 관한 사항
가. 소 재 지 : 서울시 강남구 청담동 132-9, 10, 11 이상 3필지
나. 토지면적 : 1,402.5㎡ (424평)- 계약체결일 : 2024년 6월 12일
- 취득예정일 : 상호 협의에 따라 중도금 지급 예정일인 2024년 7월 2일로 정하였으며, 잔금일은 2025년 1월 9일임.
다만, 해당일자는 추후 거래상대방과 유관기관의 사정에 따라 변경될 수 있음.

진행중

※ 자세한 내용은 해당 공시를 참조하시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

사건번호
원고
피고
소송내용
소제기일
소송가액(천원)
진행상황
향후소송일정
소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
대응 방안

서울고등법원2023누61327
하이트진로(주)
강남세무서장
법인세 부과처분취소
2021.08.31
868,198
종결
원고 승(2024.06.27)
기납부한 법인세 환급
-

수원지방법원2022구합73377
하이트진로(주)
이천세무서장
부가가치세처분취소
2022.07.14.
6,485
진행중
미지정
승소시 부가세 환급,현행 일반매매 유지
피고 위수탁거래반박

수원지방법원2022구합77089
하이트진로(주)
이천세무서장
부가가치세처분취소
2022.09.28
99,304
진행중
미지정
승소시 부가세 환급,현행 일반매매 유지
피고 위수탁거래반박

서울중앙지방법웡2023가단5192904
최예지
하이트진로(주)
손해배상
2023.05.25
30,000
진행중
변론기일(2024.11.01)
인정되는 배상금액손해배상
-

대법원2024두45597
하이트진로(주)
공정거래위원회
과징금 납부명령취소
2023.06.29
1,000,000
종결
원고 패(2024.10.08)
기납부한 과징금 미환급
-

제주지방법원 2023가단62078
케이알앤씨(주)
하이트진로(주) 외 2인
근저당권말소
2023.06.30
16,685
진행중
변론기일(2024.10.17)
승소시 근저당권 유지
-

광주지방법원2023가단565160
윤희선
하이트진로(주) 외 2인
근저당권말소
2023.12.12
15,000
진행중
변론기일(2024.10.22)
승소시 근저당권 유지
-

서울중앙지방법원2024가합63951
하이트진로(주) 외1명
오세억 외 1명
계약해제에 따른원상회복 등
2024.04.25
531,263
진행중
변론기일(2024.11.06)
승소시 당사 지급한기부금액 반환

서울중앙지방법원2024재머5014
김진섭
하이트진로(주)
전세권말소
2024.05.21
13,910
진행중
미지정
승소시 근저당권 말소
-

서울중앙지방법원2024차전217982
김진섭
하이트진로(주)
손해배상
2024.11.10
10,910
진행중
미지정
승소시 손해배상금 X
-

대구지방법원2024가단163525
최병임
하이트진로(주)
근저당권말소
2024.12.02
80,072
진행중
미지정
승소시 근저당권 유지
-

서울중앙지방법원2024가단14051
하이트진로(주)
김진섭
전세권설정등기말소신청절차인수 등
2024.07.10
51,146
진행중
변론기일(2024.11.07)
승소시 전세보증금 회수
-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

※ 해당사항 없음

다. 채무보증 현황
연결재무제표 및 연결재무제표의 주석31 "특수관계자"와 주석32 "우발부채 및 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발부채와 약정사항 (연결기준) 등

(1) 당분기말 현재 연결기업이 시중은행과 체결한 약정 현황은 다음과 같습니다. (외화단위: JPY,RUB,USD 단위: 원)

금융기관
한 도
실행금액

(주)신한은행 등
당좌차월약정 및 회전대출약정 등
993,759,431,011
557,159,106,669

$ 37,000,000
$ 37,000,000

￥1,000,000,000
-

RUB 160,000,000
RUB 160,000,000

(주)하나은행 등
L/C개설약정
2,736,200,000
2,490,220,000

$ 21,200,000
$ 63,000

(주)신한은행 등
기타어음할인약정
67,000,000,000
-

(주)신한은행 등
매출채권 팩토링 약정
120,000,000,000
10,114,278,900

(2) 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행어음 70매, 미발행수표 389매가 있습니다. (3) 계류 중인 소송사건

증권신고서 제출 전일 기준 연결기업은 6건의 소송(소송가액: 166,577천원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

(4) 담보로 제공한 자산의 내역

(외화단위: USD 단위: 원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
종류
담보권자

유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산
1,313,058,015,001
623,331,112,440
금융거래 및 주세납부
KDB산업은행 등

$ 4,050,000

(5) 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 1,931,127,758원(전기말: 2,440,229,042원), 외화차입금과 관련하여 (주)신한은행 으로부터 $21,000,000(전기말: $21,950,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(6) KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 연결기업이임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 연결기업이 매입하거나 매입자를 지정 할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁의 2종 수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다.(7)
연결기업은 (주)진로소주와 무형자산사용(상표사용, 연구개발 결과물) 및 수출대행과 관련하여 진로소주의 일본향 매출액의 5%에 상당하는 금액을 지급받는 계약을체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

(8) 연결기업은 하이트진로홀딩스(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.08%~0.3%를 로열티로 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로홀딩스(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과 발생비용의 5%를 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

(9) 당분기말 현재 128-2회, 129-2회, 130-1회, 130-2회, 132-1회, 132-2회 사채와 관련하여, 차입약정상 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200%이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조 변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 하이트진로(주) 및 임직원에 대한 제재 현황

[부당지원행위 등에 대한 건]

① 공정위의 시정명령 및 과징금 처분

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용

- 시정명령

- 과징금 : 79억 4,700만원

3) 사유 및 근거법령

- 인력지원 : 舊 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 함) 제23조 제1항 7호 공정거래법 제23조의2 제1항 제1호

- 공캔 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 코일 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 글라스락 캡 거래 : 舊공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 주식매각 우회지원 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

4) 진행사항

- 2018.05.09. 서울고등법원 행정소송 제기

- 2020.02.12. 서울고등법원 판결선고(당사 일부 승소)

- 2020.02.25. 대법원 상고 - 2020.07.05. 심리불속행기간 도과 - 2021.03.05. 법리, 쟁점에 관한 종합적 검토 - 20
22.05.26. 대법원 판결선고(고법 판결과 동일 : 당사 일부 승소) - 2022.06.16. 공정위 과징금 전액 환급 - 2023.03.06. 공정위 과징금 재산정 및 부과 의결(70억 6,500만원) - 2023.04.06. 공정위 재부과 의결에 대한 이의신청 - 2023.06.29. 공정위 재부과 의결에 대한 행정소송 제기(2심 고등법원) - 2024.05.16. 2심 판결 선고(당사 청구 기각) - 2024.06.05. 대법원 상고 - 2024.10.08. 3심 기각 종결(2심 판결 확정)

② 공정위의 과태료 처분

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용 : 과태료

- 개인 : 차장(담당) (근속년수 26년 5개월) 과태료 1천만원

- 법인 : 과태료 1억원

3) 사유 및 근거법령

- 허위자료 제출행위 : 공정거래법 제69조의2 제1항 제6호

4) 진행사항

- 개인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 3백만원(종결)

- 법인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 8천만원(종결)

③ 공정위 검찰 고발

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용 : 검찰 고발

- 개인 : 대표이사(근속년수 29년 5개월), 부사장(근속년수 6년 2개월),

상무(근속년수 25년 5개월)

- 법인(양벌규정)

3) 사유 및 근거법령

- 부당지원 : 공정거래법 제66조 제1항 제9의2호, 제70조, 제71조

4) 진행 사항

- 1심판결 선고 : 2020.05.07. 개인 : 대표이사(징역 10월, 집행유예 1년), 부사장(징역 1년 6월, 집행유예 2년 / 120시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년) 법인 : 벌금 2억원

- 2심 판결 선고 : 2023.05.23.

개인 : 대표이사(징역 8월, 집행유예 1년), 사장(징역 1년 3월, 집행유예 2년 / 80시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년)

법인 : 벌금 1억 5천만원 - 3심 판결 선고 : 2024.03.12. 상고 기각(2심 판결확정)

④ 처벌 또는 조치에 대한 회사 및 임직원의 이행현황

1) 과징금 - 2018.06.22. 과징금 79억 4,700만원 납부 - 2022.06.16. 과징금 79억 4,700만원 환급 - 2023.05.26. 과징금 70억 6,500만원 재납부

2) 과태료 - 개인 : 과태료 3백만원 납부 - 법인 : 과태료 8천만원 납부⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 공정위가 지적한 부당한 지원행위 및 특수관계인에 대한 부당한 이익 제공행위 유형 해소 - 리스크관리위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법률위반 행위 가능성 사전 검토 - 이사회 내 ESG위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법규 준수를 위한 내부 관리 강화

나. 하이트진로(주) 임직원(동일인)에 대한 제재
① 처분일자 : 2021.06.08.

② 처분기관 : 공정거래위원회

③ 처분내용 : 동일인 고발

④ 사유 및 근거 법령

- 기업집단 지정자료 제출시 6개사(연암 外) 및 친족(7명) 누락

- 공정거래법 제14조 제4항

⑤ 조치에 대한 이행현황

- 누락된 6개사 계열편입 완료

- 누락된 친족(7명) 신고 완료

⑥ 진행사항

- 검찰 약식 기소 (21.10.29.) - 법원 약식 명령 (22.01.13.) : 종결⑦ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 관련 법규 준수를 위한 내부 관리 강화

다. 하이트진로(주)
① 일자 : 2024.02.07 (고지일 기준)② 조치기관 : 서울지방국세청(정기조사)③ 조치대상자 : 하이트진로(주)④ 조치내용 : 법인세 등 과세 (약 148억원)⑤ 사유 및 근거법령 : 국세기본법 제81조의 12 및 같은 법 시행령 제63조의 13⑥ 회사이행현황 : 기한내 추징세액 납부⑦ 재발방지대책 : 회계기준 및 조세법 준수라. 익산공장

① 내용 : 대기배출시설 변경신고 미이행 ※ 대기환경보전법 제23조 제3항 및 동법 시행규칙 제 27조제3항제2호 위반

② 해당사업장 : 익산공장

③ 행정처분(경고)일 : 2021년 10월 06일

④ 처벌내용 : 과태료 60만원 부과

⑤ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료

마. 이천공장
① 조치기관 : 이천세무서

② 조치대상자 : 하이트진로(주) 이천공장③ 조치내용 : 부가세 추징 (약 13억원, 고지일: 2022년 8월 19일, 2024년 2월 6일)④ 사유 및 근거법령 : 부가가치세법 제29조⑤ 회사이행현황 : 기한내 추징세액 납부, 행정소송 진행중⑥ 재발방지대책 : 조세법 준수

바. 마산공장
① 조치기관 : 마산회원구청

② 내용 : 폐수 배출시설변경신고 미이행(새로운 수질오염물질 검출) ※ 물환경보전법 제33조 제2항 위반

③ 해당사업장 : 마산공장

④ 행정처분(경고)일 : 2022년 4월 12일

⑤ 처벌내용 : 과태료 48만원 부과

⑥ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료

사. 익산공장
① 조치기관 : 익산시청

② 내용 : 폐수 배출시설변경신고 미이행(새로운 수질오염물질 검출) ※ 물환경보전법 제33조 제2항 위반

③ 해당사업장 : 익산공장

④ 행정처분(경고)일 : 2023년 2월 7일

⑤ 처벌내용 : 과태료 48만원 부과

⑥ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료

아. 강원공장
① 조치기관 : 홍천군청

② 내용 : 토양오염 우려기준 초과 ※ 토양환경보전법 제 5조 4항 제3호 에 따른 토양정밀 조사 결과

③ 해당사업장 : 강원공장

④ 행정처분(경고)일 : 2023년 4월 19일

⑤ 처분내용 : 시설의 부지 및 주변지역 토양오염 관련 전문기관 오염토양 정화 조치 명령 (이행기간 : '23.04.19 ~ '24.04.18)

⑥ 당사대응 : 토양오염 정화 전문기관 선정, 복구 조치 시행 및 '24. 4. 18 이전 시정명령 이행 완료 보고

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 해당사항 없음
나. 중소기업기준 검토표
- 해당사항 없음
다. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음
라. 녹색경영

(1) 녹색경영시스템 인증 현황 <녹색기업> ① 이천공장 (지정기간 : 2024. 7. 24 ~ 2027. 7. 23) ② 강원공장 (지정기간 : 2023. 8. 1 ~ 2026. 7. 31) ① 인증사업장 : 강원, 마산, 전주, 이천, 청주, 익산공장 ② 인증유효기간 : 2021.11.30 ~ 2024.11.29

(2) 제품인증 현황

인증명

인증제품

인증기간

환경성적표지인증

참이슬 오리지널

360㎖ / 640㎖

'23. 01. 31 ~ '26. 01. 30

참이슬 후레쉬

360㎖ / 640㎖

자몽에이슬

360㎖

필라이트,

필라이트후레쉬

355㎖ / 500㎖ / 1.0ℓ / 1.6ℓ

355㎖ / 500㎖ / 1.0ℓ / 1.6ℓ

'21. 11. 29 ~ '24. 11. 28

진로
360㎖
'23. 08. 31 ~ '26. 08. 30

400㎖ / 640㎖
'23. 01. 31 ~ '26. 01. 30

테라
330㎖ / 500㎖ (병 제품)355㎖ / 500㎖ (캔 제품)
'23. 08. 31 ~ '26. 08. 30

켈리
500㎖ (병 제품)355㎖ / 500㎖(캔 제품)
'23. 12. 19 ~ '26. 12. 18

(3) 온실가스 배출현황

① '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 준한 배출권거래제 대상기업 지정 ② 2024년 (2024.01.01 ~ 2024.09.30) 온실가스 배출량 - 온실가스 배출량 : 89,410톤 CO2

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

하이트진로음료(주)
2006.04

서울시 강서구 공항대로 49, 두껍 1호빌딩 3~6층

먹는샘물제조 및 판매
147,835
기업회계기준서 1110호의결권 과반수
해당 (최근사업년도 자산총액이 750억원 이상)

하이트진로산업(주)
1975.12
경기도 안산시 단원구 별망로 79번길 55(성곡동)
병제조 및 판매
173,050
기업회계기준서 1110호의결권 과반수
해당 (최근사업년도 자산총액이 750억원 이상)

블루헤런(주)
2002.08
경기도 여주시 대신면 고달사로 67
골프장
155,435
기업회계기준서 제1110호간접지분율 (100%)
해당 (최근사업년도 자산총액이 750억원 이상)

수양물류(주)
2003.01
전북 완주군 용진면 신지송광로 25
운송업
8,804
기업회계기준서 1110호의결권 과반수
해당없음

JINRO INC.
1988.10

JINRO ROPPONGI BLDG. 4-4-8, ROPPONGI, MINATO-KU, TOKYO(106-0032)

주류판매 및 무역
132,420
기업회계기준서 1110호의결권 과반수
해당 (최근사업년도 자산총액이 750억원 이상)

Jinro America Inc.
1986.09
13422 Alondra Blvd., Cerritos,CA 90703, USA
주류판매
36,847
기업회계기준서 1110호의결권 과반수
해당없음

HITEJINRO Rus Food Co.
1995.08
St.17 Leninskaya Sloboda, Moscow,115280, Russia
식품제조 및 판매
5,071
기업회계기준서 1110호의결권 과반수
해당없음

북경진로해특주업유한공사 (THE HITE-JINRO GROUP CHINA)
2007.11
ROOM 10507,4TH FLOOR, WANGJINGDONGYUAN BUILDING NO.523, CHAOYANGDISTRICT,BEIJING,CHINA
주류판매 및 무역
19,412
기업회계기준서 1110호의결권 과반수
해당없음

Hitejinro Rus Co.
2013.12
St.17 Leninskaya Sloboda, Moscow,115280, Russia
주류판매
4,076
기업회계기준서 제1110호간접지분율 (100%)
해당없음

HITEJINRO VIETNAM CO., LTD.
2015.12
31st Floor, Handico Building, Me Tri Ha NewUrban, Pham Hung Street, Me Tri Ward,Nam Tu Liem District, Ha Noi, Vietnam
주류판매 및 무역
8,993
기업회계기준서 제1110호의결권 과반수
해당없음

HITEJINRO PHILIPPINES Inc.
2019.05
Unit 9B, 9th Floor The PalisadesCondominium 107 Perea Street LegaspiVillage San Lorenzo CITY OF MAKATI,FOURTH DISTRICT, NCR, Philippines, 1223
주류판매 및 무역
6,475
기업회계기준서 제1110호 의결권 과반수
해당없음

HITEJINRO SG PTE. LTD.
2023.09
111 SOMERSET ROAD #06-01H 111SOMERSET SINGAPORE (238164)
중계 무역을 포함한 도매업
51,570
기업회계기준서 제1110호 의결권 과반수
해당없음

주1) JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.
2023.12
Lot E4, Lien Ha Thai (Green iP-1) IP (withinThai Binh Economic Zone), Thai Thuydistrict, Thai Binh province, Vietnam
주류 제조
-
기업회계기준서 제1110호 의결권 과반수
해당없음

(주1) JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.는 2023년 12월 11일자로 신규 설립된 법인으로 2024년 1월 23일 자본이 납입되었습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
하이트진로홀딩스(주)
110111-0013766

하이트진로(주)
110111-0028591

비상장
18
(주)진로소주
190111-0047371

하이트진로산업(주)
134111-0002662

하이트진로음료(주)
110111-3436634

수양물류(주)
210111-0038854

블루헤런(주)
131211-0015971

서영이앤티(주)
110111-1849524

(주)연암
134111-0079562

(주)송정
161511-0048491

(유)평암농산법인
190114-0002733

JINRO INC.
-

Jinro America Inc.
-

HITEJINRO Rus Food Co.
-

Hitejinro Rus Co.
-

북경진로해특주업유한공사 (THE HITE-JINRO GROUP CHINA)
-

HITEJINRO VIETNAM CO., LTD.
-

HITEJINRO PHILIPPINES Inc.
-

HITEJINRO SG PTE. LTD.
-

JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.
-

※ '24.9.3 서영이앤티(주)가 100% 출자하여 기업인수목적회사인 (주)진백글로벌을 설립하였습니다. (계열편입일 : 2024.11.1)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

하이트진로산업(주)
비상장
2013.12.24
경영참여
92,500
1,600,000
100.00
92,500
-
-
-
1,600,000
100.00
92,500
173,050
3,975

하이트진로음료(주)
비상장
2006.04.01
경영참여
44,974
726,774
100.00
65,209
-
-
-
726,774
100.00
65,209
147,835
14,329

수양물류(주)
비상장
2013.11.01
경영참여
100
20,000
100.00
250
-
-
-
20,000
100.00
250
8,804
262

JINRO INC.
비상장
1988.10.25
경영참여
554
4,000
100.00
109,770
-
-
-
4,000
100.00
109,770
132,420
1,806

Jinro America, Inc.
비상장
-
경영참여
165
800
100.00
2,237
-
-
-
800
100.00
2,237
36,847
3,714

HITEJINRO Rus Food Co.
비상장
-
경영참여
2,261
8,192
84.92
1,449
-
-
-
8,192
84.92
1,449
5,071
-898

HITEJINRO VIETNAM CO., LTD.
비상장
2017.08.04
경영참여
451
-
100.00
451
-
-
-
-
100.00
451
8,993
277

HITEJINRO SG PTE. LTD.
비상장
2023.11.02
경영참여
21,710
16,000,000
40.00
21,710
-
-
-
16,000,000
40.00
21,710
51,570
-6

(주)하나금융지주
상장
-
단순투자
262
21,234
0.01
922
-21,234
-1,252
330
-
-
-
591,925,995
3,468,356

(주)광림
상장
1999.11.20
단순투자
2,000
666,660
1.26
671
-
-
-
666,660
1.26
671
278,084
-26,781

DB
상장
2023.05.24
단순투자
277
1,000,000
0.50
1,733
-
-
-283
1,000,000
0.50
1,450
879,385
20,305

세왕금속공업(주)
비상장
-
단순투자
168
42,679
7.53
187
-
-
-
42,679
7.53
187
32,787
604

주택도시보증공사
비상장
-
단순투자
822
39,817
0.01
822
-
-
-
39,817
0.01
822
4,553,634
-3,859,825

(주)더벤처스
비상장
2018.03.23
단순투자
950
90,396
2.04
721
-
-
-
90,396
2.04
721
10,066
-529

KB와이즈스타 전문투자형사모부동산신탁 제12호
비상장
2020.04.03
단순투자
10,000
-
12.05
-
-
-
-
-
12.05
-
260,523
2,826

(주)아빠컴퍼니
비상장
2020.04.27
단순투자
200
1,361
4.12
-
-
-
-
1,361
4.12
-
-
-

데브헤드(주)
비상장
2020.06.10
단순투자
100
311
5.36
100
-
-
-
311
5.36
100
280
14

(주)식탁이있는삶
비상장
2020.08.27
단순투자
200
1,780
1.72
200
-
-
-
1,780
1.72
200
374
-651

(주)푸디슨
비상장
2020.11.11
단순투자
120
12,000
8.60
-
-
-
-
12,000
8.60
-
1,825
-361

(주)식탁이있는삶
비상장
2020.12.29
단순투자
302
958
0.93
302
-
-
-
958
0.93
302
-
-

(주)퍼밋
비상장
2021.03.05
단순투자
500
5,108
3.86
929
-
-
-
5,108
3.78
929
15,294
-2,178

(주)그린
비상장
2021.09.17
단순투자
200
645
2.80
200
-
-
-
645
2.80
200
7,716
63

(주)스톤아이
비상장
2021.09.17
단순투자
500
266,240
2.47
500
-
-
-
266,240
2.47
500
4,411
-201

(주)헤드쿼터
비상장
2021.10.28
단순투자
100
1,510
3.30
100
-
-
-
1,510
3.30
100
605
6

(주)슈퍼블릭
비상장
2021.12.22
단순투자
300
57,143
7.89
300
-
-
-
57,143
7.89
300
544
-217

(주)옴니아트
비상장
2021.12.22
단순투자
200
18,797
2.38
200
-
-
-
18,797
2.38
200
3,369
-590

(주)퍼밋
비상장
2022.02.22
단순투자
70
328
0.25
70
-
-
-
328
0.24
70
-
-

(주)엑스바엑스
비상장
2022.02.25
단순투자
500
6,557
1.39
500
-
-
-
6,557
1.39
500
2,239
-3,971

(주)유니크굿컴퍼니
비상장
2022.04.11
단순투자
500
4,372
1.68
500
-
-
-
4,372
1.68
500
1,335
-1,036

(주)데이터몬스터즈
비상장
2022.07.18
단순투자
100
167
1.42
100
-
-
-
167
1.41
100
542
-905

(주)유유유유유
비상장
2022.12.29
단순투자
150
17,143
3.90
150
-
-
-
17,143
3.90
150
1,393
199

(주)디캔트
비상장
2022.12.29
단순투자
100
385
3.34
100
-
-
-
385
3.34
100
442
-209

가제트코리아(주)
비상장
2023.03.31
단순투자
200
1,415
1.91
200
5,660
-
-
7,075
1.91
200
4,763
1,520

(주)미스터아빠
비상장
2023.04.24
단순투자
500
5,152
1.46
500
4,411
500
-
9,563
2.11
1,000
18,271
465

(주)에이라이프
비상장
2023.05.08
단순투자
200
765
6.67
200
-
-
-
765
6.67
200
1,461
11

(주)한국농업데이터
비상장
2023.05.08
단순투자
100
17,501
5.26
100
-
-
-
17,501
5.26
100
396
-62

(주)나누
비상장
2023.05.08
단순투자
100
109
1.86
100
-
-
-
109
1.86
100
989
-464

(주)타이드풀
비상장
2023.05.08
단순투자
100
378
3.34
100
-
-
-
378
3.34
100
563
-13

(주)쿨베어스
비상장
2023.05.08
단순투자
100
9,150
1.30
100
-
-
-
9,150
1.25
100
2,548
-82

(주)백퍼센트
비상장
2023.05.24
단순투자
300
356
2.15
300
-
-
-
356
1.98
300
4,204
1,278

(주)엔티
비상장
2021.08.20
단순투자
100
2,127
1.56
100
-
-
-
2,127
1.52
100
1,620
-858

(주)엔티
비상장
2023.07.27
단순투자
189
3,000
2.21
189
-
-
-
3,000
2.14
189
-
-

(주)제이앤이
비상장
2023.07.27
단순투자
312
2,664
0.95
312
-
-
-
2,664
0.89
312
60,323
1,392

(주)팜조아
비상장
2024.02.16
단순투자
500
-
-
-
3,300
500
-
3,300
2.63
500
22,295
1,948

(주)티엠알파운더스
비상장
2024.06.21
단순투자
500
-
-
-
447
500
-
447
3.65
500
521
-312

글로벌푸드테크투자조합
비상장
2024.08.30
단순투자
500
-
-
-
500
500
-
500
7.79
500
-
-

합 계
20,657,974
-
305,084
-6,916
748
47
20,651,058
-
305,879
598,663,387
-376,799

1) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율 5% 이하, 장부가액 1억원 이하는 제외하였습니다.

2) 2020년 말 JINRO INC.에 대한 종속기업투자의 손상검사 결과, 장부금액이 회수가능액을 초과하는

20,560,055,809원(전기: 없음)에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

3) KB와이즈스타 전문투자형 사모부동산신탁 제12호는 2022년 12월 31일 기준으로 전액 손상처리 하였습니다.4) 해외법인 HITEJINRO SG PTE. LTD.에 당사가 지분 40%를 출자하였습니다.5) 당기 중, 하나금융지주 지분을 매각하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음