현대차증권 — [기재정정]투자설명서 (20250224)
제출인: 현대차증권

투자설명서
6.0
현대차증권(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 02월 24일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 01월 10일

제출일자
문서명
비고

2025년 01월 10일
투자설명서(지분증권)
최초 제출

2025년 01월 13일
[발행조건확정]투자설명서(지분증권)

1차 발행가액 확정
(
초록색
)

2025년 02월 24일
[발행조건확정]투자설명서(지분증권)

최종 발행가액 확정(
보라색
)

3. 정정사유 :
최종 발행가액 확정 및 자진 정정

4. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 금번 [발행조건확정]투자설명서(지분증권)는 최종 발행가액 확정 및 일부 기재사항 자진 정정으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 '
굵은 보라색
'을 사용하여 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험]의 정정사항은 [제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - III. 투자위험요소]의 정정사항과 동일하여, 별도의 정오표를 작성하지 아니하고 본문에 직접 정정하였으니 참고하시기 바랍니다.

표지
아니오
최종 발행가액 확정

모집 또는 매출총액 :
168,373,494,380
원2. 모집가액 :
5,590
원(예정)

모집 또는 매출총액 :
162,048,193,160
원2. 모집가액 :
5,380
원

요약정보

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
최종 발행가액 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
최종 발행가액 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
아니오
최종 발행가액 확정
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

아니오
최종 발행가액 확정
(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정 발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다
(삭제)

III. 투자위험요소

2. 회사위험

자. [
소송 및 제재 관련 위험]

아니오
자진 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

3. 기타위험

다. [유상증자에 따른 주가하락 및 액면가 발행가능성 관련 위험]
아니오
최종 발행가액 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니오
최종 발행가액 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
30,120,482
5,000
5,590
168,373,494,380
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
보통주
30,120,482
168,373,494,380
- 인수수수료: 모집총액의 0.7%- 실권수수료: 잔액인수금액의 13.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 26일 ~ 2025년 02월 27일
2025년 03월 07일
2025년 02월 28일
2025년 03월 07일
2025년 01월 15일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2024년 11월 27일
2025년 02월 21일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
100,000,000,000

기타자금
68,373,494,380

발행제비용
2,158,953,161

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2025.01.13

【기 타】

1) 금번 현대차증권(주)의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 NH투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은
1차 발행가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 제3거래일 전에 결정될 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 우리사주조합 청약은
2025년 02월 26일
1일간, 일반공모 청약은
2025년 03월 04일
과
2025년 03월 05일
2일간입니다.5) '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 5,000주(액면가 5,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고, 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 8) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2024년 11월 27일부터
2025년 02월 21일
까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.9) 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
30,120,482
5,000
5,380
162,048,193,160
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
보통주
30,120,482
162,048,193,160
- 인수수수료: 모집총액의 0.7%- 실권수수료: 잔액인수금액의 13.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 26일 ~ 2025년 02월 27일
2025년 03월 07일
2025년 02월 28일
2025년 03월 07일
2025년 01월 15일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2024년 11월 27일
2025년 02월 21일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
100,000,000,000

기타자금
62,048,193,160

발행제비용
2,112,937,452

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2025.02.24

【기 타】

1) 금번 현대차증권(주
)의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 NH투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은
최종 발행가액을 기준으로 산정되었습니다.
4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 우리사주조합 청약은
2025년 02월 26일
1일간, 일반공모 청약은
2025년 03월 04일
과
2025년 03월 05일
2일간입니다.5) '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 5,000주(액면가 5,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고, 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 8) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2024년 11월 27일부터
2025년 02월 21일
까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.9) 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률
」 제165조의6 2항 1호에 의거 NH투자증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 30,120,482주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
30,120,482
5,000
5,590
168,373,494,380
주주배정후실권주일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2024년 11월 26일

주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
1차 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 「(舊)유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■
1차 발행가액의 산출근거
본 증권신고서의
1차 발행가액
은
신주배정기준일(2025년 01월 15일) 전 제3거래일(2025년 01월 10일)
을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액(5,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 하며, 호가 단위 미만은 절상합니다.

기준주가(
7,340.0원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

▶
1차 발행가액(5,590원)

=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(
77.72%) X 할인율(15%)】

상기 방법에 따라 산정된
1차 발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 결정될 예정입니다.

[
1차 발행가액 산정표]

(기산일 :
2025년 1월 10일)

(단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2024/12/11
7,500
58,110
435,832,270

2024/12/12
7,550
38,763
292,829,560

2024/12/13
7,800
139,972
1,078,320,240

2024/12/16
7,670
68,469
526,864,930

2024/12/17
7,600
43,664
332,954,610

2024/12/18
7,650
33,823
257,939,270

2024/12/19
7,590
38,534
292,706,230

2024/12/20
7,520
43,465
326,266,740

2024/12/23
7,600
30,629
231,679,170

2024/12/24
7,660
45,089
343,923,340

2024/12/26
7,650
37,870
288,656,710

2024/12/27
7,480
41,562
311,628,740

2024/12/30
7,440
51,766
382,916,280

2025/01/02
7,350
36,403
266,994,880

2025/01/03
7,420
48,709
359,911,110

2025/01/06
7,420
37,265
275,811,450

2025/01/07
7,390
56,154
414,117,640

2025/01/08
7,360
37,616
276,614,100

2025/01/09
7,330
64,447
471,829,420

2025/01/10
7,340
119,974
882,191,270

1개월 가중산술평균주가 (A)
7,507.3
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
7,356.2
-

기산일 종가 (C)
7,340.0
-

A,B,C의 산술평균 (D)
7,401.2
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
7,340.0
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
15%
-

증자비율 (G)
77.72%
-

1차 발행가액

5,590원

[기준주가 × (1-할인율)
]/
[1 + (유상증자비율 × 할인율)
]

(주2) 정정 후

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률
」 제165조의6 2항 1호에 의거 NH투자증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 30,120,482주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
30,120,482
5,000
5,380
162,048,193,160
주주배정후실권주일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2024년 11월 26일

주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은

확정 발행가액 기준으로 산정한 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 「(舊)유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■
1차 발행가액의 산출근거
본 증권신고서의
1차 발행가액
은
신주배정기준일(2025년 01월 15일) 전 제3거래일(2025년 01월 10일)
을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액(5,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 하며, 호가 단위 미만은 절상합니다.

기준주가(
7,340.0원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

▶
1차 발행가액(5,590원)

=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(
77.72%) X 할인율(15%)】

(삭제)

[
1차 발행가액 산정표]

(기산일 :
2025년 1월 10일)

(단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2024/12/11
7,500
58,110
435,832,270

2024/12/12
7,550
38,763
292,829,560

2024/12/13
7,800
139,972
1,078,320,240

2024/12/16
7,670
68,469
526,864,930

2024/12/17
7,600
43,664
332,954,610

2024/12/18
7,650
33,823
257,939,270

2024/12/19
7,590
38,534
292,706,230

2024/12/20
7,520
43,465
326,266,740

2024/12/23
7,600
30,629
231,679,170

2024/12/24
7,660
45,089
343,923,340

2024/12/26
7,650
37,870
288,656,710

2024/12/27
7,480
41,562
311,628,740

2024/12/30
7,440
51,766
382,916,280

2025/01/02
7,350
36,403
266,994,880

2025/01/03
7,420
48,709
359,911,110

2025/01/06
7,420
37,265
275,811,450

2025/01/07
7,390
56,154
414,117,640

2025/01/08
7,360
37,616
276,614,100

2025/01/09
7,330
64,447
471,829,420

2025/01/10
7,340
119,974
882,191,270

1개월 가중산술평균주가 (A)
7,507.3
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
7,356.2
-

기산일 종가 (C)
7,340.0
-

A,B,C의 산술평균 (D)
7,401.2
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
7,340.0
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
15%
-

증자비율 (G)
77.72%
-

1차 발행가액

5,590원

[기준주가 × (1-할인율)
]/
[1 + (유상증자비율 × 할인율)
]

■ 2차 발행가액의 산출근거본 증권신고서의 2차 발행가액은 구주주 청약개시일(2025년 02월 26일) 전 제3거래일(2025년 02월 21일)을 기산일로 하여 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 (가중산술평균주가는 동일한 종류의 주식에 대하여 일정기간 동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나누어 산정함) 15%의 할인율을 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정한 발행가액(2차 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.▶ 2차 발행가액(5,380원) = 기준주가(6,319.5원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

[2차 발행가액 산정표 (2025.02.17 ~ 2025.02.21)]

(기산일 : 2025년 2월 21일)

(단위 : 원, 주)

일 자
종 가
거 래 량
거 래 금 액

2025/02/17
6,270
334,148
2,073,987,450

2025/02/18
6,330
151,615
952,185,120

2025/02/19
6,380
124,088
792,098,410

2025/02/20
6,320
158,993
1,009,729,310

2025/02/21
6,350
107,605
684,039,300

1주일 가중산술평균주가(A)
6,289.1
-
-

최근일 종가(B)
6,350.0
-
-

A,B의 산술평균(C)
6,319.5
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
6,319.5
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
15%

2차 발행가액
5,380
2차 발행가액 = 기준주가 X (1- 할인율) (단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

■ 확정 발행가액의 산출근거확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.▶ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

[확정 발행가액 산정표 (2025.02.19 ~ 2025.02.21)]

(단위 : 원, 주)

일 자
종 가
거 래 량
거 래 금 액

2025/02/19
6,380
124,088
792,098,410

2025/02/20
6,320
158,993
1,009,729,310

2025/02/21
6,350
107,605
684,039,300

3거래일 가중산술평균
6,362.8

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균 주가의 60%(호가단위 절상)
3,820

구분
발행가액

1차 발행가액
5,590원

2차 발행가액
5,380원

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
3,820원

확정발행가액 Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]
5,380원

(주3) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
30,120,482

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
5,590

확정가액
-

모집총액 또는매출총액
예정가액
168,373,494,380

확정가액
-

청 약 단 위

(1) 우리사주조합 : 1주로 하며, 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.(2) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다.)을 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식수의 변동 등으로 인하여 변동될 수 있습니다.(3) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000 주 초과 시

500,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2025년 02월 26일

종료일
2025년 02월 26일

구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2025년 02월 26일

종료일
2025년 02월 27일

일반모집 또는 매출
개시일
2025년 03월 04일

종료일
2025년 03월 05일

청약증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2025년 03월 07일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

주1) 본
정정
증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본
정정
증권신고서의 효력 발생은
정정
증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
30,120,482

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
5,380

모집총액 또는매출총액
예정가액
-

확정가액
162,048,193,160

청 약 단 위

(1) 우리사주조합 : 1주로 하며, 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.(2) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다.)을 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식수의 변동 등으로 인하여 변동될 수 있습니다.(3) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000 주 초과 시

500,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2025년 02월 26일

종료일
2025년 02월 26일

구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2025년 02월 26일

종료일
2025년 02월 27일

일반모집 또는 매출
개시일
2025년 03월 04일

종료일
2025년 03월 05일

청약증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2025년 03월 07일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

주1) 본
정정
증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본
정정
증권신고서의 효력 발생은
정정
증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주4) 정정 전
(전략)당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 당사는 제재 받은 사실이 있으나, 당사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려했을 때 동과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

당사는 본 유상증자와 관련하여, 2025년 01월 10일 신주발행금지가처분 신청에 대한 소장을 수령한 사실이 존재합니다. 해당 신청은 원고ㆍ신청인이 당사가 2024년 11월 26일 및 2024년 12월 24일 이사회 결의에 따라 준비 중인 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자와 관련하여, 기명식 보통주식 30,120,482주의 신주발행 금지를 구한 사건입니다. 해당 신청은 2025년 01월 08일에 제기되었으며, 현재 서울남부지방법원에서 관할 중입니다. 본 신청의 결과는 현재로서는 예측하기 어렵지만, 그 결과에 따라 당사의 유상증자 일정과 계획 등에 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

[주요사항보고서(소송 등의 제기)]

1. 사건의 명칭
신주발행금지가처분

2. 원고ㆍ신청인
강OO 외 1명

3. 청구내용
1. 채무자가 2024.11.26. 자 및 같은 해 12.24. 자 이사회 결의에 기하여 현재 발행을 준비중인 액면 금 5,000원의 기명식 보통주식 30,120,482주의 신주발행을 금지한다.2. 소송비용은 채무자가 부담한다.라는 결정을 구합니다.

4. 관할법원
서울남부지방법원

5. 향후대책
당사는 법률대리인을 통하여 법적 절차에 따라 적극 대응할 예정입니다.

6. 제기일자
2025년 01월 08일

7. 확인일자
2025년 01월 10일

8. 기타 투자판단에 참고할 사항

1) 상기 사건의 사건번호는 서울남부지방법원 2025카합1006 입니다.2) 상기 3. 청구내용의 채무자는 현대차증권 주식회사 입니다.3) 상기 7. 확인일자는 당사가 소장을 등기우편으로 수령한 일자입니다.4) 관련공시- 2024.12.24 (정정)주요사항보고서(유상증자결정)

출처 : 주요사항보고서(소송등의제기)(http://dart.fss.or.kr, 2025.01.10)

(주4) 정정 후
(전략)당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 당사는 제재 받은 사실이 있으나, 당사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려했을 때 동과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

당사는 본 유상증자와 관련하여, 2025년 01월 10일 신주발행금지가처분 신청에 대한 소장을 수령한 사실이 존재합니다. 해당 신청은 원고ㆍ신청인이 당사가 2024년 11월 26일 및 2024년 12월 24일 이사회 결의에 따라 준비 중인 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자와 관련하여, 기명식 보통주식 30,120,482주의 신주발행 금지를 구한 사건입니다. 해당 신청은 2025년 01월 08일에 제기되었으
나, 이에 대해 서울남부지방법원은 신주발행금지가처분 신청을 기각한 사실이 있습니다. 기타 자세한 사항은 당사가 2025년 02월 07일 공시한 '소송 등의 판결ㆍ결정'을 참고하시기 바랍니다.

[주요사항보고서(소송 등의 제기)]

1. 사건의 명칭
신주발행금지가처분

2. 원고ㆍ신청인
강OO 외 1명

3. 청구내용
1. 채무자가 2024.11.26. 자 및 같은 해 12.24. 자 이사회 결의에 기하여 현재 발행을 준비중인 액면 금 5,000원의 기명식 보통주식 30,120,482주의 신주발행을 금지한다.2. 소송비용은 채무자가 부담한다.라는 결정을 구합니다.

4. 관할법원
서울남부지방법원

5. 향후대책
당사는 법률대리인을 통하여 법적 절차에 따라 적극 대응할 예정입니다.

6. 제기일자
2025년 01월 08일

7. 확인일자
2025년 01월 10일

8. 기타 투자판단에 참고할 사항

1) 상기 사건의 사건번호는 서울남부지방법원 2025카합1006 입니다.2) 상기 3. 청구내용의 채무자는 현대차증권 주식회사 입니다.3) 상기 7. 확인일자는 당사가 소장을 등기우편으로 수령한 일자입니다.4) 관련공시- 2024.12.24 (정정)주요사항보고서(유상증자결정)

출처 : 주요사항보고서(소송등의제기)(http://dart.fss.or.kr, 2025.01.10)

[소송 등의 판결ㆍ결정]

1. 사건의 명칭
신주발행금지가처분
사건번호
서울남부지방법원 2025카합1006,서울남부지방법원 2025카합 1037

2. 원고ㆍ신청인
강ㅇㅇ외 2명

3. 판결ㆍ결정내용
1. 채권자들과 채권자공동소송참가인의 신청을 모두 기각한다.2. 소송비용 중 공동소송참가로 인한 부분은 채권자공동소송참가인이 부담하고, 나머지 부분은 채권자들이 부담한다.

4. 판결ㆍ결정사유
1. 주주우선공모증자가 아닌 주주배정에 해당한다고 봄이 타당하므로 정관(일반공모 발행한도 제한)을 위반하였다고 보기는 어렵다.2. 이 사건 유상증자가 자본시장법 제165조의6 제2항 본문이 정한 실권주 발행 철회 원칙을 위반하였다고 단정하기는 어렵다.3. 이 사건 유상증자가 현저하게 불공정한 방법에 의한 것이라고 단정하기 어렵다.4. 위와 같은 사정에 비추어볼 때, 이 사건 주식의 신주발행금지를 명할 피보전권리 및 보전의 필요성이 충분히 소명되었다고 볼 수 없다.

5. 관할법원
서울남부지방법원

6. 판결ㆍ결정일자
2025-02-07

7. 확인일자
2025-02-07

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 공시 내용의 '채무자'는 당사이며, '채권자'는 최초 강ㅇㅇ외 1명이었으나 이후 공동소송 참가인 이ㅇㅇ이 추가되어 강ㅇㅇ외 2명입니다.- 상기 6. 판결·결정일자는 서울남부법원의 결정일자입니다.- 상기 7. 확인일자는 당사가 해당 사실을 확인한 일자입니다.

※ 관련공시
2025-01-10 소송등의제기

출처 : 소송 등의 판결ㆍ결정(http://dart.fss.or.kr, 2025.02.07)

(주5) 정정 전

[
유상증자에 따른 주가하락 및 액면가 발행가능성 관련 위험]

다.
당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 38,755,290주(보통주 31,712,562주, 우선주 7,042,728주)의 77.72%에 해당하는 30,120,482주가 추가로 상장됩니다.
금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 우선 배정된 우리사주조합 청약분(10%)을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다.

또한
금번 유상증자에 따른 최저발행가액은 액면가인 5,000원이며, 본 유상증자
의 신주배정기준일(2025년 01월 15일) 전 제3거래일(2025년 01월 10일)을 기산일로 하여 산출한 1차 발행가액은 5,590원
액면가 5,000원 대비
11.80%
높은 수준
입니다. 따라서
향후 주가하락으로 인하여 (舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 준용하여 구한 기준주가에 15%의 할인율을 적용한 산출가액이 5,000원 이하가 될 가능성이 존재하며, 이 경우 주가하락 정도와 상관없이 확정발행가액은 5,000원으로 결정됩니다. 이러한 경우 확정발행가액이 주가하락 정도를 반영하지 못하게 되어 유상증자 청약참여유인을 낮추고, 대규모 실권을 발생시키는 요인
으로 작용할 수 있습니다. 또한 일반공모를 거쳐 배정 후에도 청약이 미달될 경우 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다.

청약 이후 실권주 발생으로 인해 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성
이 높습니다.

(중략)
또한 금번 유상증자에 따른 최저발행가액은 액면가인 5,000원이며, 본 유상증자
의 신주배정기준일(2025년 01월 15일) 전 제3거래일(2025년 01월 10일)을 기산일로 하여 산출한 1차 발행가액은 5,590원

액면가 5,000원 대비

11.80%
높은 수준입니다. 따라서 향후 주가하락으로 인하여 (舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 준용하여 구한 기준주가에 15%의 할인율을 적용한 산출가액이 5,000원 이하가 될 가능성이 존재하며, 이 경우 주가하락 정도와 상관없이 확정발행가액은 5,000원으로 결정됩니다. 이러한 경우 확정발행가액이 주가하락 정도를 반영하지 못하게 되어 유상증자 청약참여유인을 낮추고, 대규모 실권을 발생시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 발행가액 산정에 대한 자세한 사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항. I 모집 또는 매출에 관한 사항. 3. 공모가격 결정방법'을 참고하시기 바랍니다.

(후략)

(주5) 정정 후

[
유상증자에 따른 주가하락 및 액면가 발행가능성 관련 위험]

다.
당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 38,755,290주(보통주 31,712,562주, 우선주 7,042,728주)의 77.72%에 해당하는 30,120,482주가 추가로 상장됩니다.
금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 우선 배정된 우리사주조합 청약분(10%)을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다.

또한
금번 유상증자에 따른 최저발행가액은 액면가인 5,000원이며, 본 유상증자
의
확정 발행가액은 5,380원으로
액면가 5,000원 대비
7.60%
높은 수준
입니다. 따라서
향후 주가하락으로 인하여 (舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 준용하여 구한 기준주가에 15%의 할인율을 적용한 산출가액이 5,000원 이하가 될 가능성이 존재하며, 이 경우 주가하락 정도와 상관없이 확정발행가액은 5,000원으로 결정됩니다. 이러한 경우 확정발행가액이 주가하락 정도를 반영하지 못하게 되어 유상증자 청약참여유인을 낮추고, 대규모 실권을 발생시키는 요인
으로 작용할 수 있습니다. 또한 일반공모를 거쳐 배정 후에도 청약이 미달될 경우 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다.

청약 이후 실권주 발생으로 인해 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성
이 높습니다.

(중략)
또한 금번 유상증자에 따른 최저발행가액은 액면가인 5,000원이며, 본 유상증자
의
확정 발행가액은 5,380원으로

액면가 5,000원 대비

7.60%
높은 수준입니다. 따라서 향후 주가하락으로 인하여 (舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 준용하여 구한 기준주가에 15%의 할인율을 적용한 산출가액이 5,000원 이하가 될 가능성이 존재하며, 이 경우 주가하락 정도와 상관없이 확정발행가액은 5,000원으로 결정됩니다. 이러한 경우 확정발행가액이 주가하락 정도를 반영하지 못하게 되어 유상증자 청약참여유인을 낮추고, 대규모 실권을 발생시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 발행가액 산정에 대한 자세한 사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항. I 모집 또는 매출에 관한 사항. 3. 공모가격 결정방법'을 참고하시기 바랍니다.

(후략)(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

168,373,494,380

발행제비용(2)

2,158,953,161

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로
발행가액 확정 시 변경될 수 있습니다.

주2) 발행제비용은 당사의 자체 자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금
30,307,200
총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

인수수수료
1,178,614,461
최종 모집금액x0.7%

상장수수료
26,130,000

1,797만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 12만원

등기관련비용
602,409,600
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
120,481,900
교육세(등록세의 20%)

기타비용
200,000,000
투자설명서 인쇄/발송비 등

발행등록수수료
1,000,000
1,000주당 300원 / 상한: 50만원(증서, 신주 각각)

표준코드발급비용
10,000
한국거래소 신주인수권증서 표준코드발급비용. 정액

합 계
2,158,953,161
-

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3)
기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주4) 발행제비용은 당사가 자체적으로 보유한 자금으로 사용할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사는 금번 유상증자를 통해 공모한 자금 총
168,373
백만원 중 100,000백만원은 시설자금,
68,373
백만원은 기타자금으로 사용될 예정입니다.

(기준일 :
2025년 01월 10일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

100,000
-
-
-
-
68,373
168,373

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.주2) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용 내역
당사는 금번 유상증자를 통해 조달할 예정인 공모자금을 아래와 같이 시설자금, 기타자금으로 사용할 예정이며, 하기 우선순위에 따라 자금을 집행할 계획입니다. 다만, 하기 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액/시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다.

[금번 유상증자 자금 사용내역 우선순위]

(단위 : 백만원)

구 분
목 적
자금 사용 시기
금 액
우선순위

시설자금
차세대 시스템 구축

2025년 1분기 ~
2027년 1분기

100,000
1순위

기타자금
RCPS 상환
2025년 2분기
68,373
2순위

총 계
168,373
-

주) 시설자금의 경우 시장 동향과 경영환경 변화에 따라 집행시기 및 실제 집행금액은 변경될 수 있습니다.

(중략)

(2) 기타자금 - RCPS 상환
당사는 금번 유상증자로 조달하는 금액 중 약
684
억원을 당사가 기발행한 상환전환우선주(RCPS) 상환 자금으로 사용할 계획입니다. 당사는 2019년 회사의 경영상 목적을 위해 1,036억원 규모의 RCPS 9,418,179주를 주당 11,000원에 발행하였습니다. RCPS는 채권과 같이 만기 때 투자금 상환을 요청할 수 있는 상환권과 우선주를 보통주로 전환할 수 있는 전환권을 동시에 갖는 주식입니다. 2021년 일부 투자자의 전환권 행사가 있었으며, 그 결과 증권신고서 제출일 현재 잔액은 약 775억원(7,042,728주) 입니다. 당사는 금번 유상증자 조달을 통해 자본금 감소에 선제 대응하며, 영업력 지속 및 확대를 목표하고 있습니다. 당사의 상세 RCPS 발행 현황은 아래와 같습니다.

[RCPS 발행 현황]

(단위 : 원)

발행일자
2019년 11월 01일

주당 발행가액(액면가액)
11,000
5,000

발행총액(발행주식수)
103,599,969,000
9,418,179

현재 잔액(현재 주식수)
77,470,008,000
7,042,728

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
누적적, 비참가적 우선주

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5.5년째 되는 날 (당일 포함) 및 발행일로부터 6년째 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025년 05월 01일 ~ 2049년 11월 01일

주당 상환가액
11,000

1년 이내상환 예정인 경우
Y

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임 (전환비율 변동여부는 기타 투자판단에 참고할 사항 참고)

발행이후 전환권행사내역
Y

전환청구기간
2020년 11월 01일 ~ 2030년 11월 01일

전환으로 발행할주식의 종류
현대차증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
9,418,179

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
주1)

주1) 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 신주의 발행가액1) 신주의 발행가액 산정근거현대차증권이 발행한 기명식 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행되었습니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.또한 당사의 보통주가 증권시장에 상장되어 있고, 본건 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본건 우선주 외 합리적인 범위 내에서 활용 가능한 당사의 기타 우선주 발행사례 및 시가가 없으며, 전환권 등 본건 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본건 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 따라 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였습니다. 2) 확정발행가액 산정'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 의거 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여, 할증율 6.98%를 적용하여 산정하였습니다.

[발행가액 산정]

일자
거래량
거래대금
가중산술평균주가

과거1개월간의가중산술평균주가 (a)
692,997주
7,269,676,650원
10,490.20원

1주일간의가중산술평균주가 (b)
137,294주
1,416,158,750원
10,314.79원

최근일가중산술평균주가 (c)
25,737주
264,641,400원
10,282.53원

(a),(b),(c)의 산술평균주가 : (d)
10,362.51원

기준주가 : (c)와(d)중 낮은 가액
10,282.53원

할증율
6.98%

발행가액
11,000원

*출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr)

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2021.01.12
709,999
709,999

2021.05.06
709,999
709,999

2021.05.14
45,454
45,454

2021.06.11
709,999
709,999

2021.07.14
200,000
200,000

(중략)

■ 유상증자 배경

(중략)
② 현금흐름 개선을 통한 유동성 제고
(중략)
그러나 유상증자를 통해 약
1,684
억원을 조달하더라도 당사의 필요 자금은 여전히
3,921
억원이 부족한 상황입니다. 이러한 부족분은 향후 가용 현금과 영업 및 투자활동을 통한 현금 유입으로 일부 충당할 계획이지만, 외부 차입에 의존할 경우 이자비용 부담이 더욱 가중될 가능성이 있어 자본 확충의 필요성이 더욱 강조되고 있습니다. 이러한 상황에서 추가 차입을 통해 차세대 시스템 구축 등 영업경쟁력을 강화하는 것은 재무적 부담이 존재한다고 판단되어 금번 유상증자를 진행하게 되었습니다.
(중략)

[당사 2025년 ~ 2027년 주요 자금집행 계획]

(단위: 억원)

구분
2025년
2026년
2027년
합계

장/단기 차입금 순상환(net)
2,300
1,030
500
3,830

RCPS상환
775
-
-
775

차세대시스템 개발
300
300
400
1,000

예상 주요 자금집행 합계(①)
3,375
1,330
900
5,605

유상증자를 통한 자금사용(②)
1,300
300
400

1,684

유상증자 자금사용 후 필요자금(①-②)
2,075
1,030
500
3,921

출처 : 당사 제시

(후략)

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

162,048,193,160

발행제비용(2)

2,112,937,452

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 당사의 자체 자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금
29,168,600
총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

인수수수료
1,134,337,352
최종 모집금액x0.7%

상장수수료
25,530,000

1,797만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 12만원

등기관련비용
602,409,600
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
120,481,900
교육세(등록세의 20%)

기타비용
200,000,000
투자설명서 인쇄/발송비 등

발행등록수수료
1,000,000
1,000주당 300원 / 상한: 50만원(증서, 신주 각각)

표준코드발급비용
10,000
한국거래소 신주인수권증서 표준코드발급비용. 정액

합 계
2,112,937,452
-

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3)
기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주4) 발행제비용은 당사가 자체적으로 보유한 자금으로 사용할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사는 금번 유상증자를 통해 공모한 자금 총
162,048
백만원 중 100,000백만원은 시설자금,
62,048
백만원은 기타자금으로 사용될 예정입니다.

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

100,000
-
-
-
-
62,048
162,048

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.주2) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용 내역
당사는 금번 유상증자를 통해 조달할 예정인 공모자금을 아래와 같이 시설자금, 기타자금으로 사용할 예정이며, 하기 우선순위에 따라 자금을 집행할 계획입니다. 다만, 하기 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액/시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다.

[금번 유상증자 자금 사용내역 우선순위]

(단위 : 백만원)

구 분
목 적
자금 사용 시기
금 액
우선순위

시설자금
차세대 시스템 구축

2025년 1분기 ~
2027년 1분기

100,000
1순위

기타자금
RCPS 상환
2025년 2분기
62,048
2순위

총 계
162,048
-

주) 시설자금의 경우 시장 동향과 경영환경 변화에 따라 집행시기 및 실제 집행금액은 변경될 수 있습니다.

(중략)

(2) 기타자금 - RCPS 상환
당사는 금번 유상증자로 조달하는 금액 중 약
620
억원을 당사가 기발행한 상환전환우선주(RCPS) 상환 자금으로 사용할 계획입니다. 당사는 2019년 회사의 경영상 목적을 위해 1,036억원 규모의 RCPS 9,418,179주를 주당 11,000원에 발행하였습니다. RCPS는 채권과 같이 만기 때 투자금 상환을 요청할 수 있는 상환권과 우선주를 보통주로 전환할 수 있는 전환권을 동시에 갖는 주식입니다. 2021년 일부 투자자의 전환권 행사가 있었으며, 그 결과 증권신고서 제출일 현재 잔액은 약 775억원(7,042,728주) 입니다. 당사는 금번 유상증자 조달을 통해 자본금 감소에 선제 대응하며, 영업력 지속 및 확대를 목표하고 있습니다. 당사의 상세 RCPS 발행 현황은 아래와 같습니다.

[RCPS 발행 현황]

(단위 : 원)

발행일자
2019년 11월 01일

주당 발행가액(액면가액)
11,000
5,000

발행총액(발행주식수)
103,599,969,000
9,418,179

현재 잔액(현재 주식수)
77,470,008,000
7,042,728

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
누적적, 비참가적 우선주

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5.5년째 되는 날 (당일 포함) 및 발행일로부터 6년째 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025년 05월 01일 ~ 2049년 11월 01일

주당 상환가액
11,000

1년 이내상환 예정인 경우
Y

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임 (전환비율 변동여부는 기타 투자판단에 참고할 사항 참고)

발행이후 전환권행사내역
Y

전환청구기간
2020년 11월 01일 ~ 2030년 11월 01일

전환으로 발행할주식의 종류
현대차증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
9,418,179

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
주1)

주1) 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 신주의 발행가액1) 신주의 발행가액 산정근거현대차증권이 발행한 기명식 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행되었습니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.또한 당사의 보통주가 증권시장에 상장되어 있고, 본건 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본건 우선주 외 합리적인 범위 내에서 활용 가능한 당사의 기타 우선주 발행사례 및 시가가 없으며, 전환권 등 본건 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본건 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 따라 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였습니다. 2) 확정발행가액 산정'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 의거 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여, 할증율 6.98%를 적용하여 산정하였습니다.

[발행가액 산정]

일자
거래량
거래대금
가중산술평균주가

과거1개월간의가중산술평균주가 (a)
692,997주
7,269,676,650원
10,490.20원

1주일간의가중산술평균주가 (b)
137,294주
1,416,158,750원
10,314.79원

최근일가중산술평균주가 (c)
25,737주
264,641,400원
10,282.53원

(a),(b),(c)의 산술평균주가 : (d)
10,362.51원

기준주가 : (c)와(d)중 낮은 가액
10,282.53원

할증율
6.98%

발행가액
11,000원

*출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr)

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2021.01.12
709,999
709,999

2021.05.06
709,999
709,999

2021.05.14
45,454
45,454

2021.06.11
709,999
709,999

2021.07.14
200,000
200,000

(중략)

■ 유상증자 배경

(중략)
② 현금흐름 개선을 통한 유동성 제고
(중략)
그러나 유상증자를 통해 약
1,620
억원을 조달하더라도 당사의 필요 자금은 여전히
3,985
억원이 부족한 상황입니다. 이러한 부족분은 향후 가용 현금과 영업 및 투자활동을 통한 현금 유입으로 일부 충당할 계획이지만, 외부 차입에 의존할 경우 이자비용 부담이 더욱 가중될 가능성이 있어 자본 확충의 필요성이 더욱 강조되고 있습니다. 이러한 상황에서 추가 차입을 통해 차세대 시스템 구축 등 영업경쟁력을 강화하는 것은 재무적 부담이 존재한다고 판단되어 금번 유상증자를 진행하게 되었습니다.
(중략)

[당사 2025년 ~ 2027년 주요 자금집행 계획]

(단위: 억원)

구분
2025년
2026년
2027년
합계

장/단기 차입금 순상환(net)
2,300
1,030
500
3,830

RCPS상환
775
-
-
775

차세대시스템 개발
300
300
400
1,000

예상 주요 자금집행 합계(①)
3,375
1,330
900
5,605

유상증자를 통한 자금사용(②)
1,300
300

20

1,620

유상증자 자금사용 후 필요자금(①-②)
2,075
1,030

880

3,985

출처 : 당사 제시

(후략)

투 자 설 명 서

2025년 01월 10일

( 발 행 회 사 명 )
현대차증권 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 30,120,482주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
162,048,193,160
원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2025년 01월 10일

2. 모집가액 :

5,380원

3. 청약기간 :

우리사주조합 : 2025년 02월 26일구주주 : 2025년 02월 26일 ~ 2025년 02월 27일

일반공모 : 2025년 03월 04일 ~ 2025년 03월 05일

4. 납입기일 :
2025년 03월 07일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
현대차증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )NH투자증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

투자설명서_대표이사등의확인_현대차증권

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 위험]
가.

금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다.
또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다.
최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]
나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성
되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지
하고 있습니다. 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 이에 국내 증권사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하여 항시 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]
다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권
입니다. 전체 증권의 약 60%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생
합니다. 최근 2022년 이후 오래 지속된 긴축 기조가 완화되는 추세이지만, 금번 한국의 기준금리 인하가 주택가격 및 가계부채에 미치는 영향, 그때까지의 정책 시차 등의 이유로 한국은행의 추가적인 금리인하 시기는 불분명한 상황입니다.

향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향
을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]
라.
2024년 반기말 기준 국내에서 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다. 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 2024년 반기말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 56.40%(평균 7.05%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피하며
금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서
판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있습니다.
또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도
자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]
마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이에 향후 증권사들은 국내외 경기상황 등에 따라 레버리지 비율을 적절히 관리하고 있으며
이를 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하면서 영업력과 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있습니다.이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단
되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]
바. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서
금융투자회사의 우발채무 규모가 증가
하는 모습을 보였습니다.
최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2017년말 약 28.0조원에서 2024년 반기말 약 36.8조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정
한 바 있으며, 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 됩니다. 또한, 금융당국은 2024년 5월 "부동산 PF 연착륙을 위한 방안"을 발표하며 PF 사업장의 사업성 제고 및 정리 방안을 제시하였으며, 정부는 2024년 11월 "부동산PF 제도 개선방안"을 발표하며 시행사의 자기자본비율 상향을 유도하는 방향의 정책을 제시하였습니다.

이러한 금융당국 및 정부의 PF 관련 정책이 증권사의 우발채무 및 영업활동에 미치는 영향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 또한 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.
따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]
사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재
합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
2024년 7월 정부는 '세법개정안'에서 금투세 폐지를 발표하였으며, 해당 소득세법 개정안이 2024년 12월 국회를 통과하며 금투세 폐지가 공식화되었습니다. 이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 제도에 따른 양극화 위험]
아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다.
따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]
자.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]
차. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시
금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다.
또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등
유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다.
유동화증권 기초자산의 부실화 시,
이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[고객정보 유출에 따른 위험]
카. 당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다.
향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
개인정보보호를 위한 관리 노력에도 불구하고
고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]
타. 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2023년말 기준 74.7조원을 기록하였습니다. 2024년 3분기말까지 발행 규모는 41.8조원이며 이는 2023년 동기 대비 각각 6.0% 감소한 규모입니다. 원금비보장형 상품의 발행잔액은 2023년 반기말 46.7조원에서 2024년 반기말 21.7조원으로 감소하면서 파생결합증권 발행잔액에서 원금비보장형 상품이 차지하는 비중도 2023년 반기말 48.5%에서 2024년 반기말 27.0%로 감소하였습니다.
증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
최근 장기화되고 있는
러시아-우크라이나 전쟁, 주요국의 통화긴축 정책

및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자께서는 지속적인 모니터링이 필요합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는
증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[수익성 관련 위험]

가. 2024년 3분기말 누적 연결기준 영업이익은 471억원으로
전년동기 영업이익 649억원과 대비하여 27.4% 감소하였습니다. 이는 부동산PF시장 침체와 이에 따른 충당금 적립, 시장거래대금 급감세 지속에 따른 수수료 수익 감소 및 이자율 상승에 따른 이자비용 증가에 기인합니다.
당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나, 당사의 수익 중 여전히 높은 비중을 차지하고 있는 수탁수수료의 경우
현재와 같이 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있어 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다.
아울러, 시장리스크 확대로 당사는 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며,
이에 당사 수익에서 큰 비중을 차지하는 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자본적정성 관련 위험]

나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2024년 3분기말 영업용순자본은 1조 1,285억원, 총위험액은 5,189억원이며, 순자본비율은 479.17%로
100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2024년 3분기말 963.15%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준
입니다. 그러나,
일시적 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못하여 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[자산건전성 관련 위험]

다.

당사는 부동산 PF 신규 사업을 축소하고 손실 흡수를 위해 선제적으로 충당금을 적립하는 등의 노력을 통해
당사의 2024년 3분기말 전체 고정이하비율은 전기말 대비 4.0%p 감소한 8.3%를 기록
했습니다.
다만, 2024년 3분기말 기준 당사의 고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(3.8%, 2024년 반기 기준) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2024년 3분기말 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.5조원으로, 대손충당금 설정률은 6.3%
입니다. 현재 당사의 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

라. 2024년 반기말 기준 당사의 유동성 비율은 134.2%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 120.0% 또한 소폭 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2024년 3분기말 기준 자금조달 평균잔액 11.9조원 중 차입부채가 차지하는 비중이 76.6%이며 그 중 RP매도 평균잔액(3,927,766백만원)과 차입금 평균잔액(2,566,267백만원)이 54.4%로 높은 비중을 차지하고 있습니다.
매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 관련 위험]

마.
당사의 채무보증 규모는
2023년말 6,125억원에서 2024년 3분기말 기준 4,895억원으로 약 1,230억원 가량 감소하였습니다.
이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며,
부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.
이에 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우
당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[부동산 PF대출 규제 관련 위험]

바. 금융당국은 2019년 12월 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 한다는 취지의 "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안"을 발표하였습니다. 이는 향후 당사의 부동산 관련 영업 활동에도 영향을 미칠 수 있습니다.
2024년 3분기 국내기준 당사의 부동산 익스포저 금액은 5,874억원이며 자기자본 대비 45.2%를 기록
하고 있습니다. 국내기준 전체 부동산 익스포저 금액 중 브릿지론의 비중은 27.3%로 높지 않으나,
PF 및 브릿지론 합계 기준 중후순위 약정 비중 92.0%를 감안할 때 관련 우발채무 발생 위험은 높은 수준
입니다.
지역별 분류로는 브릿지론 중 수도권 비중은 51.8% 수준이며, 본 PF의 경우 수도권 지역이 전체 PF 익스포저의 57.8%를 차지하고 있습니다. 주택 여부로 구분 시, 브릿지론과 본PF는 각각 53.5%, 59.6%의 주택 관련 익스포저 비중을 기록하고 있습니다. 충당금의 경우 분기별 외부 평가를 통해 설정하여 향후 추가적인 예상 대손충당금액에 대한 예측은 어려우나 2024년 9월말 내부 분류 결과, 고정 이하 분류 자산은 1,763.5억원이며, 당사는 고정 이하 분류 자산 대비 47.6% 수준인 840.3억원의 충당금을 설정하였습니다.

2024년 3분기말 기준 약 1조 3천억원에 달하는 당사의 자본력과 약 9,000억원의 현금성자산 보유 등 유동성 버퍼를 감안 시 현 시점의 위험부담은 감내 가능한 것으로 판단되나,
향후 사업진행 지연에 따른 자산 재분류가 이어지며 건전성 지표가 저하될 가능성이 존재하며, 부실사업장 정리 과정에서 대손비용이 확대될 수 있는 점 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.
또한, 당사의 2024년 3분기말 미국, 유럽지역 오피스 등 해외 부동산금융 익스포져 금액은 투자금액 기준 2,877억원으로 2024년 3분기말 연결기준 자기자본 대비 22.1%를 기록하고 있습니다. 건별 취급액은 평균 169억원 수준으로 해외 사업장별 투자금액의 규모는 크지 않으나,
최근 공실률이 늘어나는 추세인 영국, 미국 등 해외 선진국 투자에 집중되어 있다는 점이 리스크 요인으로 판단됩니다. 2024년 9월말 기준 코로나19 이후 해외 상업용 부동산 시장의 공실 발생 등으로 인하여 부동산 가치가 감소함에 따른 평가손실 발생으로 투자금액 대비 장부금액이 감소한 사실이 있습니다. 추후 국내외 부동산 경기 하강이 심화될 시 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발부채와 PF 직접투자 규모에 따라 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[파생상품 규모 증가 관련 위험]

사. 당사는 2023년말 연결 재무제표에 파생상품자산 2,294억원, 파생상품부채 2,407억원을 기록하였으나 고금리 기조 및 환율 변동에 의한 손익변동성 확대로
2024년 3분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 2,584억원, 2,513억원으로 소폭 증가하였습니다.
파생상품자산 및 부채 규모가 확대됨에 따라
이에 따른 평가손익 및 평가손실 변동성도 확대되었습니다.
파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이기에
파생상품 규모가 증가한 상황에서 평가손익 및 평가손실 관련 꾸준한 모니터링이 필요합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[보유자산의 구성 관련 위험]

아.
2024년 3분기말 연결기준 당시의 당기손익-공정가치측정금융자산(약 8.0조원)은 총자산(약 12.5조원)의 63.6%를 차지
하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중
대부분이 채무증권이며, 특히 회사채, 특수채 등의 비중이 절대적
입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향
을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

자.
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 6건으로 총 소송가액은 약 210억원입니다.
이는 2024년 3분기말 연결기준 당사 자본총액의 1.6%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

[대규모 기업집단 소속에 따른 위험]

차. 당사는 공정거래위원회에서 2024년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중
대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.
현대자동차그룹은 국내 70개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다.
따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[배당정책의 변경 위험]
카. 당사의 배당성향은 2023년 29.2%를 기록하며 2021년 24.0% 대비 5.2%p. 증가하였습니다. 당사는 최근 3개년 평균 25.5%로 연결순이익의 1/4 이상을 현금 배당으로 지급하고 있으며, 결산 배당 기준 연속 배당횟수 10회로 지속적인 배당 성향을 기록하고 있습니다. 주당 현금배당금은 2022년 이후 400원에서 500원 사이를 유지하고 있으며, 배당수익률은 약 5% 수준을 보이고 있습니다.

당사는 현재의 고배당정책을 지속적으로 유지할 계획이나, 금융환경의 불확실성, 유동성 부족 등의 상황이 발생할 경우 배당 정책의 변경이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[최대주주의 지분율 변동 위험]
가. 증권신고서 제출일 기준 당사의 최대주주는 현대자동차(주)(지분율: 25.43%)로 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 45.71%입니다. 금번 유상증자에 있어서 최대주주인 현대자동차(주)는 2024년 11월 27일 이사회결의를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 5,641,698주에 대해 청약에 참여할 것을 결정하였습니다.
특수관계인 중 현대모비스(주)는 2024년 12월 12일 이사회 결의를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 3,485,633주에 대해 청약에 참여할 것을 결정하였습니다. 기아(주)의 경우 2024년 12월 3일 기아(주) 지속가능경영위원회 보고를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 1,006,161주에 대해 100% 청약에 참여할 것을 결정했습니다.
한편 최대주주 및 특수관계인의 유상증자 참여수준에 따라 최대주주 및 특수관계인의 지분율이 변동될 수 있습니다. 특히 금번 유상증자는 구주주 1주당 0.6994770004주 배정받게되며, 주주별 참여수준에 따라 지분율 변동이 클 수 있습니다.
최대주주를 제외한 주요주주의 청약 여부는 본 신고서 제출일 현재 가늠할 수 없으니 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.
[
환금 제한 및 원금 손실 가능성]
나. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

[
유상증자에 따른 주가하락 및 액면가 발행가능성 관련 위험]
다.
당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 38,755,290주(보통주 31,712,562주, 우선주 7,042,728주)의 77.72%에 해당하는 30,120,482주가 추가로 상장됩니다.

금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 우선 배정된 우리사주조합 청약분(10%)을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 또한

금번 유상증자에 따른 최저발행가액은 액면가인 5,000원이며, 본 유상증자
의
확정 발행가액은 5,380원으로
액면가 5,000원 대비
7.60%
높은 수준
입니다. 따라서
향후 주가하락으로 인하여 (舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 준용하여 구한 기준주가에 15%의 할인율을 적용한 산출가액이 5,000원 이하가 될 가능성이 존재하며, 이 경우 주가하락 정도와 상관없이 확정발행가액은 5,000원으로 결정됩니다. 이러한 경우 확정발행가액이 주가하락 정도를 반영하지 못하게 되어 유상증자 청약참여유인을 낮추고, 대규모 실권을 발생시키는 요인
으로 작용할 수 있습니다. 또한 일반공모를 거쳐 배정 후에도 청약이 미달될 경우 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다.
청약 이후 실권주 발생으로 인해 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성
이 높습니다.
[주가하락에 따른 발행금액 감소 위험]
라. 주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 하락할 경우 당사가 계획했던 자금운용계획 등에 차질이 빚어질 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
[금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험]
마. 최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.
[분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험]
바. 금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다.
투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다.

[경영환경변화 등에 따른 위험]
사. 대내외적 경영환경 변화에 따라

당사 실적의 급변동이 있을 경우 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로,

상기 투자위험요소 및 본 증권신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분이 독자적으로 결정해야 함을 유의하시기 바랍니다.
[증권신고서 정정에 따른 일정 변경 가능성]
아. 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.
[집단 소송이 제기될 위험]
자. 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.
[유상증자 철회에 따른 위험]
차. 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나,
철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

[차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험]

카
.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정령에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
30,120,482
5,000
5,380
162,048,193,160
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
보통주
30,120,482
162,048,193,160
- 인수수수료: 모집총액의 0.7%- 실권수수료: 잔액인수금액의 13.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 26일 ~ 2025년 02월 27일
2025년 03월 07일
2025년 02월 28일
2025년 03월 07일
2025년 01월 15일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2024년 11월 27일
2025년 02월 21일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
100,000,000,000

기타자금
62,048,193,160

발행제비용
2,112,937,452

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2025.02.24

【기 타】

1) 금번 현대차증권(주)의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 NH투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3)
상기 모집가액 및 발행제비용은
최종 발행가액을 기준으로 산정되었습니다.
4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 우리사주조합 청약은
2025년 02월 26일
1일간, 일반공모 청약은
2025년 03월 04일
과
2025년 03월 05일
2일간입니다.5) '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 5,000주(액면가 5,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고, 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 8) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2024년 11월 27일부터
2025년 02월 21일
까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.9) 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률
」 제165조의6 2항 1호에 의거 NH투자증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 30,120,482주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
30,120,482
5,000
5,380
162,048,193,160
주주배정후실권주일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2024년 11월 26일

주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
확정 발행가액 기준으로 산정한 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 「(舊)유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■
1차 발행가액의 산출근거
본 증권신고서의
1차 발행가액
은
신주배정기준일(2025년 01월 15일) 전 제3거래일(2025년 01월 10일)
을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액(5,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 하며, 호가 단위 미만은 절상합니다.

기준주가(
7,340.0원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

▶
1차 발행가액(5,590원)

=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(
77.72%) X 할인율(15%)】

[
1차 발행가액 산정표]

(기산일 :
2025년 1월 10일)

(단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2024/12/11
7,500
58,110
435,832,270

2024/12/12
7,550
38,763
292,829,560

2024/12/13
7,800
139,972
1,078,320,240

2024/12/16
7,670
68,469
526,864,930

2024/12/17
7,600
43,664
332,954,610

2024/12/18
7,650
33,823
257,939,270

2024/12/19
7,590
38,534
292,706,230

2024/12/20
7,520
43,465
326,266,740

2024/12/23
7,600
30,629
231,679,170

2024/12/24
7,660
45,089
343,923,340

2024/12/26
7,650
37,870
288,656,710

2024/12/27
7,480
41,562
311,628,740

2024/12/30
7,440
51,766
382,916,280

2025/01/02
7,350
36,403
266,994,880

2025/01/03
7,420
48,709
359,911,110

2025/01/06
7,420
37,265
275,811,450

2025/01/07
7,390
56,154
414,117,640

2025/01/08
7,360
37,616
276,614,100

2025/01/09
7,330
64,447
471,829,420

2025/01/10
7,340
119,974
882,191,270

1개월 가중산술평균주가 (A)
7,507.3
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
7,356.2
-

기산일 종가 (C)
7,340.0
-

A,B,C의 산술평균 (D)
7,401.2
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
7,340.0
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
15%
-

증자비율 (G)
77.72%
-

1차 발행가액

5,590원

[기준주가 × (1-할인율)
]/
[1 + (유상증자비율 × 할인율)
]

■ 2차 발행가액의 산출근거본 증권신고서의 2차 발행가액은 구주주 청약개시일(2025년 02월 26일) 전 제3거래일(2025년 02월 21일)을 기산일로 하여 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 (가중산술평균주가는 동일한 종류의 주식에 대하여 일정기간 동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나누어 산정함) 15%의 할인율을 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정한 발행가액(2차 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.▶ 2차 발행가액(5,380원) = 기준주가(6,319.5원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

[2차 발행가액 산정표 (2025.02.17 ~ 2025.02.21)]

(기산일 : 2025년 2월 21일)

(단위 : 원, 주)

일 자
종 가
거 래 량
거 래 금 액

2025/02/17
6,270
334,148
2,073,987,450

2025/02/18
6,330
151,615
952,185,120

2025/02/19
6,380
124,088
792,098,410

2025/02/20
6,320
158,993
1,009,729,310

2025/02/21
6,350
107,605
684,039,300

1주일 가중산술평균주가(A)
6,289.1
-
-

최근일 종가(B)
6,350.0
-
-

A,B의 산술평균(C)
6,319.5
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
6,319.5
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
15%

2차 발행가액
5,380
2차 발행가액 = 기준주가 X (1- 할인율) (단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

■ 확정 발행가액의 산출근거확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.▶ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

[확정 발행가액 산정표 (2025.02.19 ~ 2025.02.21)]

(단위 : 원, 주)

일 자
종 가
거 래 량
거 래 금 액

2025/02/19
6,380
124,088
792,098,410

2025/02/20
6,320
158,993
1,009,729,310

2025/02/21
6,350
107,605
684,039,300

3거래일 가중산술평균
6,362.8

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균 주가의 60%(호가단위 절상)
3,820

구분
발행가액

1차 발행가액
5,590원

2차 발행가액
5,380원

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
3,820원

확정발행가액 Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]
5,380원

■ 공모일정 등에 관한 사항당사는 2024년 11월 26일 최초 이사회를 통해 유상증자를 결의하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다.

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2024년 11월 26일
이사회결의
-

2024년 11월 27일
신주발행 및 기준일 공고

당사 인터넷 홈페이지 (http://
www.hmsec.com)

2024년 11월 27일
증권신고서 제출
-

2024년 12월 24일
이사회 결의
-

2024년 12월 24일
정정신주발행공고 및정정신주배정기준일공고
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.hmsec.com)

2024년 12월 24일
정정증권신고서 제출
-

2025년 01월 10일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2025년 01월 14일
권리락
-

2025년 01월 15일
신주배정 기준일(주주확정)
-

2025년 02월 04일
신주배정 통지
-

2025년 02월 11일 ~02월 17일
신주인수권증서 상장 거래기간
5거래일 이상 거래

2025년 02월 18일
신주인수권증서 상장 폐지
구주주 청약초일 5거래일 전

2025년 02월 21일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2025년 02월 24일
확정 발행가액 공고

당사 인터넷 홈페이지 (http://
www.hmsec.com) 및Dart전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

2025년 02월 26일
우리사주조합 청약
-

2025년 02월 26일 ~ 27일
구주주 청약 및 초과청약
-

2025년 02월 28일
일반공모 청약 공고

당사 인터넷 홈페이지 (
http://www.hmsec.com)NH투자증권(주) 홈페이지(
http://www.nhqv.com)

2025년 03월 04일 ~ 05일
일반공모 청약
-

2025년 03월 07일
환불 및 배정 공고

NH투자증권(주) 홈페이지(
http://www.nhqv.com)

2025년 03월 07일
주금 납입
-

2025년 03월 19일
신주유통 개시일
-

2025년 03월 19일
신주상장 예정일
-

주1) 본
정정
증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본
정정
증권신고서의 효력 발생은
정정
증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.

주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수 (비중)
비 고

우리사주조합 청약
3,012,048주 (10.0%)

- 「근로복지기본법」제38조 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)에 따라 유가증권시장 상장법인이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 우리사주조합원에 대하여 모집하거나 매출하는 주식의 100분의 20을 배정하여야 하나, 금번 주식 모집은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등) 제3항 2호에 해당되어, 모집 주식수 30,120,482주의 약 10%에 해당하는 3,012,048주를 우리사주조합에 우선배정- 우리사주조합 청약일 :
2025년 02월 26일(1일간)

구주주(신주인수권증서 보유자)청약
27,108,434주 (90.0%)

- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.6994770004주- 신주배정 기준일 :
2025년 01월 15일- 구주주 청약일 : 2025년 02월 26일 ~ 27일 (2일간)
- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매 시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약(고위험고수익투자신탁등 청약 포함)
-
- 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
30,120,482주 (100.0%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주의 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주에 대해서는 이를 일반에게 공모합니다.

주2)

「자본시장과 금융투자업에관한 법률」제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례) 제1항 제2호 및 「근로복지기본법」제38조 제1항에 의거 유가증권시장 상장법인이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 우리사주조합원에 대하여 모집하거나 매출하는 주식의 100분의 20을 배정하여야 하나, 금번 주식 모집은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등) 제3항 2호에 해당되어, 모집 주식수
30,120,482주의 약 10%에 해당하는 3,012,048주를 우리사주조합에 우선 배정합니다.

주3)

구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.6994770004주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만의 단수주는 절사합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주의 배정비율은 주식관련사채의 권리 행사, 자기주식수의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

주4)
신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20.0%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20.0%)

주5)
우리사주조합, 구주주 청약(초과청약 포함) 결과 발생한 미청약주식은 다음 각항과 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제3호 내지 제6호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5.0%를 우선배정하고, 나머지 95.0%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정합니다.① 1단계: 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다.② 2단계: 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

주6)

"고위험고수익투자신탁등" 이란 「조세특례제한법」
제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일, 설립일로부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제93조 제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정시점의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

주7)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 인수의무주식수를 자기의 계산으로 인수합니다.

주8)
단, '증권 인수업무에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 일반청약자에 대하여 배정하여야할 주식이 5,000주 이하(액면가 5,000원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반에게 공모하지 않고, 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)① 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인(이하 이 조에서 "해당 법인"이라 한다)이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 「상법」 제418조에도 불구하고 해당 법인의 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원을 말한다. 이하 같다)에 대하여 모집하거나 매출하는 주식총수의 100분의 20을 배정하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010.6.8., 2013.4.5., 2013.5.28.>

1. 「외국인투자 촉진법」에 따른 외국인투자기업 중 대통령령으로 정하는 법인이 주식을 발행하는 경우

2. 그 밖에 해당 법인이 우리사주조합원에 대하여 우선배정을 하기 어려운 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

② 우리사주조합원이 소유하는 주식수가 신규로 발행되는 주식과 이미 발행된 주식의 총수의 100분의 20을 초과하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

③ 제165조의6제1항제1호의 방식으로 신주를 발행하는 경우 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 배정분에 대하여는 「상법」 제419조제1항부터 제3항까지의 규정을 적용하지 아니한다. <신설 2013.5.28.>

④ 금융위원회는 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 주식의 배정과 그 주식의 처분 등에 필요한 기준을 정하여 고시할 수 있다. <개정 2013.5.28.>

[본조신설 2009.2.3.][제목개정 2013.4.5.]※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등)

제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등) ① 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 “대통령령으로 정하는 주권상장법인”이란 한국거래소가 법 제4조제2항 각 호의 증권의 매매를 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 “유가증권시장”이라 한다)에 주권이 상장된 법인을 말한다. <신설 2013. 8. 27.>

② 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 “대통령령으로 정하는 증권시장”이란 유가증권시장을 말한다. <신설 2013. 8. 27.>

③ 법 제165조의7제1항제2호에서 “대통령령으로 정하는 경우”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. <개정 2010. 12. 7., 2013. 8. 27., 2021. 6. 18.>

1. 주권상장법인(유가증권시장에 주권이 상장된 법인을 말한다)이 주식을 모집 또는 매출하는 경우 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합의 조합원을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 청약액과 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따라 청약 직전 12개월간 취득한 해당 법인 주식의 취득가액(취득가액이 액면액에 미달하는 경우에는 액면액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)을 합산한 금액이 그 법인으로부터 청약 직전 12개월간 지급받은 급여총액(소득세과세대상이 되는 급여액을 말한다)을 초과하는 경우

2. 다음 각 목의 요건을 모두 충족하는 경우

가. 주식의 모집ㆍ매출 규모 및 우리사주조합원의 주금납입능력, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 사유에 비추어 주식총수의 100분의 20까지 우리사주조합원이 청약하기 어려운 경우일 것

나. 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합이 우리사주조합원총회의 의결에 따라 가목의 비율 미만으로 모집하거나 매출하는 주식을 배정받기를 원한다는 의사를 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따른 법인에게 서면으로 표시할 것

다. 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따른 법인이 이 호 나목에 따라 표시된 배정비율에 따라 주식을 배정하는 데 서면으로 동의할 것

④ 법 제165조의7제2항에 따른 우리사주조합원의 소유주식수는 법 제119조제1항에 따라 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 금융위원회에 제출한 날(법 제119조제2항 전단에 따른 일괄신고서를 제출하여 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 제출하지 아니하는 경우에는 주주총회 또는 이사회의 결의가 있은 날)의 직전일의 주주명부상 우리사주조합의 대표자 명의로 명의개서된 주식에 따라 산정한다. 다만, 「근로복지기본법」 제43조제1항에 따른 수탁기관(이하 이 항에서 “수탁기관”이라 한다)을 통해서 전자등록(「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 전자등록을 말한다. 이하 같다)된 주식의 경우에는 같은 법 제22조제2항에 따른 고객계좌부에 따라 산정하고, 수탁기관이 예탁결제원에 예탁한 주식의 경우에는 법 제310조제1항에 따른 투자자계좌부에 따라 산정한다. <개정 2010. 12. 7., 2013. 8. 27., 2019. 6. 25.>

[본조신설 2009. 2. 3.][제목개정 2013. 7. 5.]

※ 참고 : 구주주 1주당 배정비율 산출 근거

구 분
상세 내역

A. 보통주식
31,712,562주

B. 우선주식
7,042,728주

C. 발행주식총수 ( A + B )
38,755,290주

D. 자기주식 + 자기주식신탁
-

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 ( C - D )
38,755,290주

F. 유상증자 주식수
30,120,482주

G. 증자비율 ( F / C )
77.72%

H. 우리사주조합 배정
3,012,048주

I. 구주주배정 ( F - H )
27,108,434주

J. 구주주 1주당 배정비율 ( I / E)
0.6994770004

3. 공모가격 결정방법

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(舊)유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정합니다.① 예정발행가액 :
예정발행가액은 이사회결의일 전일(2024년 11월 25일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(예정발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.* 예정발행가액 = [기준주가 × (1-할인율)] / [1+(증자비율 × 할인율)]

②
1차 발행가액 : 1차 발행가액은 신주배정기준일(2025년 01월 15일) 전 제3거래일(2025년 01월 10일)을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용(가중산술평균주가는 동일한 종류의 주식에 대하여 일정기간 동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나누어 산정함), 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(1차 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 1차 발행가액 = [기준주가 × (1-할인율)] / [1+(증자비율 × 할인율)]

③
2차 발행가액 : 2차 발행가액은 구주주 청약개시일(2025년 02월 26일) 전 제3거래일(2025년 02월 21일)을 기산일로 하여 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 (가중산술평균주가는 동일한 종류의 주식에 대하여 일정기간 동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나누어 산정함) 15%의 할인율을 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정한 발행가액(2차 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 2차 발행가액 = 기준주가 × (1-할인율)

④ 확정 발행가액 : 확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}※ 일반공모 발행가액은 우리사주조합 및 구주주 청약 시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
30,120,482

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
5,380

모집총액 또는매출총액
예정가액
-

확정가액
162,048,193,160

청 약 단 위

(1) 우리사주조합 : 1주로 하며, 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.(2) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다.)을 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식수의 변동 등으로 인하여 변동될 수 있습니다.(3) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000 주 초과 시

500,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2025년 02월 26일

종료일
2025년 02월 26일

구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2025년 02월 26일

종료일
2025년 02월 27일

일반모집 또는 매출
개시일
2025년 03월 04일

종료일
2025년 03월 05일

청약증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2025년 03월 07일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

주1) 본
정정
증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본
정정
증권신고서의 효력 발생은
정정
증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

최초 신주발행(신주배정기준일)의 공고

2024년 11월 27일

당사 인터넷 홈페이지 (http://
www.hmsec.com)

정정 신주발행(신주배정기준일)의 공고
2024년 12월 24일

당사 인터넷 홈페이지 (http://
www.hmsec.com
)

모집가액 확정의 공고
2025년 02월 24일

당사 인터넷 홈페이지 (http://
www.hmsec.com)

실권주 일반공모 청약공고
2025년 02월 28일

당사 인터넷 홈페이지 (http://
www.hmsec.com)NH투자증권(주) 홈페이지(http://www.nhqv.com)

실권주 일반공모 배정 및 환불 공고
2025년 03월 07일

당사 인터넷 홈페이지 (http://
www.hmsec.com)NH투자증권(주) 홈페이지
(http://www.nhqv.com)

주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법① 우리사주조합의 청약은 우리사주조합장 명의로 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 일괄 청약합니다.② 구주주 청약: 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 일반주주(기존 '실질주주')는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않고 명의개서대리인 특별계좌에 주권을 보유하고 있는 특별계좌 보유자(기존 '명부주주')는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.금번 유상증자 시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 발행 처리됩니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주배정기준일 이전 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 주식 대체를 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 신주배정기준일 이전 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 주식 대체를 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제29조(특별계좌의 개설 및 관리)① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

③ 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.④ 일반공모 청약: 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무취급처에 실명확인증표와 소정의 청약서, 청약증거금을 제시하고 청약합니다. 일반청약자의 청약시, 각 청약처별로 다중청약은 가능하나, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구의 경우 하나의 집합투자기구를 하나의 청약자로 보며, 집합투자기구별로 1건에 한해 청약이 가능합니다(단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우에는, 운용주체별로 청약할 수 있음). 고위험고수익투자신탁등은 청약 시, 청약사무 취급처에 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 요건을 충족하고, 제9조제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.⑤ 청약은 청약주식의 단위에 따라 할 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고, 청약사무취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.⑥ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 9조 제 5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제 132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.⑦ 청약한도a. 우리사주조합원의 청약단위는 1주로 하며, 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.b. 구주주(신주인수권증서 보유자)의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.6994770004주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동, 신주인수권증권 행사 등으로 인한 신주배정기준일 전 발행주식총수의 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사)c. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.⑧ 기타a. 일반공모 배정을 함에 있어 동일한 청약처에 대하여 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다. 단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우는 예외로 합니다.b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.c. 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.d. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2024년 11월 27일부터
2025년 02월 21일
까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위(*)가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우(*)「금융투자업규정」제6-30조제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

우리사주조합
NH투자증권(주)의 본ㆍ지점
2025년 02월 26일

구주주(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자(기존 '명부주주')
NH투자증권(주)의 본ㆍ지점
2025년 02월 26일~2025년 02월 27일

일반주주(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 현대차증권(주)의 주식을 예탁하고 있는 해당 증권회사 본ㆍ지점2) NH투자증권(주)의 본ㆍ지점

일반공모청약(고위험고수익투자신탁등 청약 포함)
NH투자증권(주)의 본ㆍ지점
2025년 03월 04일~2025년 03월 05일

(4) 청약결과 배정방법① 우리사주조합:
「근로복지기본법」제38조 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)에 따라 유가증권시장 상장법인이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 우리사주조합원에 대하여 모집하거나 매출하는 주식의 100분의 20을 배정하여야 하나, 금번 주식 모집은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등) 제3항 2호에 해당되어, 모집 주식수 30,120,482주의 약 10%에 해당하는 3,012,048주를 우리사주조합에 우선배정합니다.② 구주주: 신주배정기준일(
2025년 01월 15일 예정) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 "구주주"라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.6994770004주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.③ 초과청약에 대한 배정: 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며(단, 초과청약주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정), 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약 한도주식수(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 대표주관회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5%를 배정하며, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(i) 일반공모에 관한 배정 시 일반공모 총 청약자의 총 청약주식수가 "일반공모 배정분" 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 "일반공모 배정분" 주식수에 미달하는 경우, 배정결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 "인수 의무주식수"를 자기의 계산으로 인수합니다.

(iii) 단, 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 5,000주(액면가 5,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 당사 및 대표주관회사가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부 받으셔야 합니다.- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)께서는 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.- 투자설명서 수령거부 의사 표시는 서면, 전화·전신·팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분

교부방법

교부일시

우리사주조합청약자

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

구주주청약자
1),2),3)을 병행1) 등기우편 송부2) 대표주관회사의 본,지점 교부3) 대표주관회사의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부

1) 우편송부시

: 구주주청약초일인
2025년 02월 26일
전 수취 가능

2) 대표주관회사의 본지점

: 구주주청약종료일 (
2025년 02월 27일
)까지

3) 대표주관회사의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 구주주청약종료일 (
2025년 02월 27일
)까지

일반청약자
1),2)를 병행1) 대표주관회사의 본, 지점 교부2) 대표주관회사의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부

1) 대표주관회사의 본지점: 일반공모청약종료일 (
2025년 03월 05일
)까지

2) 대표주관회사의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부 : 일반공모청약종료일 (
2025년 03월 05일
)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차a. 우편을 통한 투자설명서 수령시- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.- 주주배정 유상증자의 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.c. 홈페이지 또는 또는 HTS, MTS를 통한 교부청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.※ 청약취급처, 청약자 유형별 청약방법 요약

[청약사무취급처](가) 우리사주조합 : NH투자증권(주)의 본, 지점(나) 구주주 중 일반주주(기존 "실질주주") : 주권을 예탁한 증권회사 및 NH투자증권(주) 본, 지점(다) 구주주 중 특별계좌 보유자(기존 "명부주주") : NH투자증권(주)의 본, 지점(라) 일반공모 청약자 : NH투자증권(주)의 본, 지점

청약취급처
청약방법
청약절차

구주주
실권주 일반청약자

대표주관회사:NH투자증권(주)
영업점 내방 청약
투자설명서 교부확인 후 청약가능(단, 투자설명서 수령을 거부할 경우에는 수령거부 확인서류 제출 후 청약)
투자설명서 교부확인 후 청약가능(단, 투자설명서 수령을 거부할 경우에는 수령거부 확인서류 제출 후 청약)

HTS, MTS 및 인터넷홈페이지를 통한 청약
투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약
① 투자설명서를 전자문서의 형태로 다운로드 받는 것에 대한 사전 동의② 투자설명서의 다운로드③ 투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인상기의 절차를 거친 후 청약

유선청약
투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약(녹취를 통한 확인)
* 실권주 일반공모 청약시 유선청약은 시행하지 않습니다.

③ 기타a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 대표주관회사의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 한편, 일반공모 청약시 투자자께서는 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 본ㆍ지점에 방문하여 투자설명서 인쇄물을 수령하시거나 NH투자증권(주)의 홈페이지에서 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 다운로드 받으시는 2가지 방법으로 투자설명서를 교부받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.b. 구주주 청약 시 대표주관회사 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법- 해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제 <2016.6.28.>다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권교부에 관한 사항- 주권유통개시(예정)일:

2025년 03월 19일(2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.(8) 주금납입장소 : 우리은행 여의도중앙기업영업지원팀다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2025년 01월 15일
NH투자증권(주)
00120182

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165의6조3항 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.(2) 금번 유상증자 시 신주인수권증서는 전자증권제도가 시행됨에 따라 별도의 실물 증서를 발행하지 않습니다. 개별 주주의 계좌에 입고되어 있는 주식(기존의 "실질주주"가 보유한 주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존의 "명부주주"가 보유한 주식)에 대해 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 대표주관회사인 NH투자증권(주)로 합니다.(4) 신주인수권증서 매매 등신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 투자자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 않을 경우 그 권리와 효력을 상실합니다.(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 NH투자증권(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.(6) 신주인수권증서의 상장당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은
2025년 02월 11일
부터
2025년 02월 17일
까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는
2025년 02월 18일
에 상장폐지될 예정입니다. (「유가증권시장 상장규정」 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함)(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.② 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간

2025년 02월 11일부터
2025년 02월 17일까지(5거래일간) 거래

2025년 02월 04일부터
2025년 02월 19일까지 거래

주1) 상장거래 :
2025년 02월 11일부터
02월 17일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2) 계좌대체거래 : 신주배정통지일인
2025년 02월 04일(예정)부터
2025년 02월 19일까지 거래 가능합니다. -> 신주인수권증서 상장거래의 마지막 결제일인
2025년 02월 19일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동 일자 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3) 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

③ 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래a. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.b. ''특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 신주배정기준일 이전 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 주식 대체를 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.(2) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 증권신고서 제출일 전일까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표주관회사
NH투자증권(주)
- 인수주식의 종류: 기명식 보통주식- 인수주식의 수: 최종 실권주
- 인수수수료: 모집총액의 0.7%- 실권수수료: 잔액인수금액의 13%

주1) 최종 실권주 수: 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식

주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 모집주식수

주3) 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제7호에 의거 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 5,000주(액면가 5,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고, 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.

주4) 기타 인수에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서의 첨부 서류로 공시된 잔액인수계약서를 참조하시기 바랍니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.
1. 액면금액

※당사의 정관(이하 동일)제6조 (일주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 일 주당 금액은 금 오천원으로 한다.

2. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항

제5조 (발행예정주식의 총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 일억이천만주로 한다.

제7조 (주식의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제 7조의 2 (배당우선주식) ① 이 회사는 이익배당에 관한 우선주식(이하“우선주식”)의 발행시 발행주식총수의 2분의 1 범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회(이하 이조에서는“이사회”)의 결의로 발행할 수 있다.

② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1% 이상의 배당률로 발행시에 이사회가 정한 비율과 방식 및 기준에 따라 산정된 금액을 현금, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당한다. 다만, 우선배당률을 조정할 수 있는 우선주식을 발행하는 경우에는 발행시에 이사회가 우선배당률을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법 등을 정하여야 한다.

③ 이사회는 우선주식의 발행시 그 결의로 이익배당 조건을 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

④ 이사회는 우선주식의 발행시 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우 다음 사업연도의 배당시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

⑤ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식 배당의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑥ 우선주식의 존속기간은 발행시 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 우선주식을 존속기한부 전환주식으로 발행할 경우 위 6항의 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환되며, 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발생하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제9조의3의 규정을 준용한다.

제7조의 3(전환주식) ① 이 회사는 회사의 선택 또는 주주의 청구에 따라 다른 종류의 주식으로 전환할 수 있는 주식(이하“전환주식”)의 발행시 발행주식총수의 2분의 1 범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회(이하 이조에서는 “이사회”)의 결의로 발행할 수 있다.

② 전환주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택 또는 주주의 청구에 따라 전환할 수 있다.

1. 전환 또는 전환청구를 할 수 있는 기간은 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 이사회결의로 정한다.

2. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주로 한다. 다만 특정 종류주식으로 전환한다는 이사회의 결의가 있을 경우에는 그에 따른다.

③ 다음 각 호의 사유가 발생한 경우 회사는 전환주식을 전환할 수 있다.

1. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가보다 발행시 이사회가 정한 비율을 상회하는 경우

2. 전환주식의 유통주식 비율이 발행시 이사회가 정한 비율 미만인 경우

3. 회사의 경영상 필요가 발생한 경우

4. 기타 전환주식 발행시 이사회가 정한 사유가 발생하는 경우

④ 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 총 발행가액이 전환 전의 주식의 총 발행가액과 같도록 하되, 구체적인 사항은 주식 발행시 이사회결의로 정한다.

제7조의 4(상환주식) ① 이 회사는 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식(이하“상환주식”)의 발행시 발행주식총수의 2분의 1범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회(이하 이조에서는 “이사회”)의 결의로 발행할 수 있다.

② 상환주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택 또는 주주의 청구에 따라 상환할 수 있다.

1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행시에 이사회의 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정기준일 및 방법을 정하여야 한다.

2. 상환기간 및 상환청구기간은 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 이사회결의로 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 상환기간 내에 상환하지 못한 경우가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

③ 회사의 선택에 따른 상환의 경우 회사는 다음 각호에 따른다.

1. 회사는 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

2. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

④ 주주의 청구에 따른 상환의 경우 주주는 다음 각호에 따른다.

1. 상환청구주주는 종류주식 전부를 일시에 또는 이를 분할하여 상환해 줄 것을 회사에 청구할 수 있다. 다만, 회사는 상환 청구 당시에 배당가능이익이 부족한 경우에는 분할상환할 수 있으며 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있고, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

2. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.

⑤ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외에 유가증권(다른 종류의 주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

⑥ 제7조의 3에 의한 전환주식을 상환주식으로 발행할 경우 이사회는 전환권과 상환권 간의 상호 우선순위를 정할 수 있다.

제 7조의 5(전환상환우선주식) ① 이 회사는 회사의 선택 또는 주주의 청구에 따라 발행주식총수의 2분의 1 범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회(이하 이조에서는“이사회”)의 결의로 전환상환우선주식을 발행할 수 있다.

② 전환상환우선주식의 발행시 배당우선주식에 관한 사항은 제7조의 2, 전환주식에 관한 사항은 제7조의 3을, 상환주식에 관한 사항은 제7조의 4를 각 준용한다.

제7조의 6(의결권 배제주식) ① 이 회사는 의결권이 배제되는 주식의 발행시 발행주식총수의 2분의 1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회(이하 이조에서는 "이사회”)의 결의로 발행할 수 있다.

② 우선주식을 의결권이 배제되는 주식으로 발행한 경우, 동 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. 다만 해당 우선주식의 발행시 이사회결의로 의결권이 부활하지 않는 것으로 정할 수 있다.

제8조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의

청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

3. 의결권에 관한 사항

제21조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제21조의2 (상호주에 대한 의결권 제한) 이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제22조 (의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 회사의 주주 또는 대리인이어야 하고 그 대리권을 증명하는 위임장을 주주총회 개시 전에 회사에 제출하여야 한다.

제22조의2 (의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나, 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

4. 배당에 관한 사항

제9조의3 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제39조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

6. 차기이월 이익잉여금

제40조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제40조의2 (중간배당) ① 회사는 상법 제462조의3에 의거하여 반기결산일을 기준일로 하여 그날의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 영업연도 말에 있을 것으로 예상되는 이익을 금전으로 배당 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당금은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의가 있은 날로부터 1개월 이내에 지급한다.

제41조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 위험]

가.
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, %)

구 분
2024년 3분기말
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

주가지수
KOSPI
2,593.27
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49

KOSDAQ
763.88
866.57
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42

시가총액
시가총액
2,492
2,558
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889

증감율
-2.58%
22.83%
-21.40%
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%

거래대금
거래대금
3,693
4,809
3,914
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190

증감율
-3.3%
22.9%
-42.2%
18.6%
149.5%
-18.3%
27.9%
12.4%

출처: 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수, 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준주2) 거래대금은 사업년도(결산기준) 누계금액주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 금액

2019년 하반기에 발발한 COVID-19로 인해 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되었습니다. 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 KOSPI 지수는 1,457, KOSDAQ 지수는 428까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 말 기준 KOSPI 지수는 2,873.47, KOSDAQ 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,288조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였으며, 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40, 코스닥 지수는 679.29까지 하락하였습니다.한편, 미국의 소비자물가지수(CPI)가 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리가 금리 인하 기조가 점진적으로 나타나고 있습니다. 이에 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 상승세로 전화하였고, 2023년말 종가 기준 코스피지수는 2,655.28, 코스닥지수는 866.57을 기록하였습니다.
2024년 반기말의 경우, 미국ㆍ유럽의 경기연착륙 및 인플레이션의 완화 기대감에 6월말 종가 기준 코스피와 코스닥 지수는 각각 2,797.82, 840.44를 기록하였고, 시가총액은 2023년 말 대비 5.1% 증가하였습니다. 그러나 하반기의 경우, 미 노동부에서 발표한 7월 고용지표에서 평균 수준을 크게 밑돈 고용 증가세와 예상 밖의 실업률(4.3%) 상승으로 미국의 경기침체 우려가 확산되었습니다. 유럽의 주요 증시가 폭락한 데 이어 2024년 8월 5일(현지시간) 뉴욕증시 주요 지수가 2년 만에 최대 폭으로 하락하였고, 이날 코스피 지수는 전 거래일 대비 8.8% 급락한 2,441.55, 코스닥 지수는 11.3% 하락한 691.28를 기록하였습니다. 하지만 2024년 9월 19일 미국 연방준비제도(Fed)가 기준금리를 5.50%에서 5.00%로 50bp(1bp=0.01%포인트) 인하하는 빅컷을 결정하며, 유동성 증가를 기대한 투자심리가 반영되어 한국증시의 상승을 불러왔고 2024년 9월말 기준 코스피 지수 2,593.27, 코스닥 지수 763.88을 기록하며 소폭 향상되는 모습을 보였습니다.또한, 2024년 11월 5일 진행된 미국 대통령 선거 결과, 보호무역주의를 대선 공약으로 내세운 트럼프 후보 당선으로 국내외 금융시장의 변동성이 확대되었습니다. 트럼프 후보의 관세 정책으로 미국 내 인플레이션 재상승 및 이에 따른 기준금리 인하 시기 지연 우려가 고조되었고, 보호무역 정책으로 인한 한국 기업의 수출 부진에 대한 불안감마저 부각되며 트럼프 대통령 당선 직후인 2024년 11월 6일 코스피 지수는 2,563.51까지 하락하였습니다. 다만, 미국 연준은 2024년 11월 7일(현지시간) FOMC에서 '단기적으로는 선거 결과가 연준의 정책 결정에 영향을 미치지 않을 것'이란 언급과 함께 기준금리를 5.00%에서 4.75%로 25bp 인하하였습니다. 12월 19일 미국 연준은 FOMC에서 '올해 초부터 노동 시장 상황은 전반적으로 완화되었고 실업률은 상승했지만 여전히 낮은 수준을 유지하고 있다'면서 4.75%에서 4.50%로 25bp 인하를 결정하였습니다.한편, 최근 국내 금융시장은 통화정책과 정치 상황 등에 따라 등락을 반복하고 있는 상황입니다. 2024년 11월 발표된 2024년 3분기 국내 GDP 성장률이 한국은행의 전망치인 전분기 대비 0.5%를 크게 하회하는 0.1%을 기록하는 등 향후 국내 경기가 저성장 국면에 진입할 것이란 우려가 부각되자 한국은행은 11월 28일 진행된 금융통화위원회에서 기준금리를 종전 3.25%에서 3.00%로 25bp 인하하며 선제적으로 대응하였고, 이에 코스피 지수는 전일 대비 소폭 상승한 2,504.67를 기록하였습니다. 하지만, 2024년 12월 3일 비상계엄령이 선포되자 정치적 불확실성이 증대되며 금융시장의 변동폭이 크게 확대되었습니다. 비상계엄 직후 원달러 환율이 달러당 1,442원 수준까지 급등하였고, 코스피 지수는 계엄 직후 거래일인 12월 4일 2,464.00으로 하락하였습니다. 이후, 국내 금융시장은 대통령 탄핵소추 등 추가적인 정치 상황 따라 등락세를 보였지만 정부와 금융당국의 적극적인 시장안정화 조치로 인해 점차 안정세를 되찾는 모습을 보였고, 국내 증시는 정정증권신고서 제출 전일인 2024년 12월 23일 현재 코스피 지수 2,442.01, 코스닥 지수 679.24을 기록하고 있습니다.

위 사태와 관련하여 한국은행은 2024년 12월 15일 발표한 「비상계엄 사태 이후 금융경제 영향 평가」보고서에서 "과거 2차례의 탄핵 국면 사례를 고려하면 탄핵 국면이 단기적으로 금융 ·외환 시장의 변동성을 확대시켰으나, 경제 전체에 미치는 영향은 제한적일 것"으로 전망하는 동시에 "우호적인 대외 경기 여건이 뒷받침된 과거 2차례의 탄핵국면과 달리 이번 탄핵 정국은 통상환경의 불확실성 증대, 주력 산업의 글로벌 경쟁 심화 등 대외 여건의 어려움이 커진 상황으로, 정치적 갈등이 과거보다 길어질 경우 경제에 미치는 부정적 영향이 확대될 가능성이 존재한다."라고 평가하였습니다.이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 그러나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년부터 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 지속적으로 감소하였으나 2023년 금리가 안정세를 시현함에 따라 영업이익과 당기순이익은 각각 38.3%, 31.5% 증가한 7조 5,033억원과 5조3,362억원을 기록하였습니다. 2024년 반기말 수수료 수익은 전년동기 대비 6.4% 증가한 5,898억원을 기록하였으나, 영업이익과 당기순이익은 각각 15.7%, 14.7% 감소한 5,075억원, 3,996억원을 기록하며 수익성 악화를 보였습니다.

이처럼 당사가 영위하는 금융투자업의 경우 향후 거시경제 상황과 이에 따른 증권시장의 거래대금 증감에 따라 그 수익성이 개선 혹은 하락할 가능성이 있습니다. 미국의 경우 2024년 9월 및 11월 두차례의 FOMC 회의를 통해 각각 50bp, 25bp 기준금리 인하가 진행되었으며 12월 19일 미국 연준은 FOMC에서 '올해 초부터 노동 시장 상황은 전반적으로 완화되었고 실업률은 상승했지만 여전히 낮은 수준을 유지하고 있다'면서 4.75%에서 4.50%로 25bp 인하를 결정하였습니다. 또한, 연준 위원들 중 동결을 주장한 소수 의견이 존재하였으며, 금번 발표된 수정 경제전망에서 내년 개인소비지출(PCE) 물가 상승률에 대한 전망을 기존 2.1%에서 2.5%로 상향함에 따라 12월 FOMC에서 연준의 초점이 물가로 이동한 것으로 분석됩니다. 물가에 대한 우려 등으로 금번 점도표 조정에서 연준은 점도표를 상향하였으며 이로 인해 2025년 금리인하 횟수는 기존 4회에서 2회로 축소된 것으로 분석됩니다. 한국 역시 10월, 11월 두차례의 금융통화위원회에서 각각 25bp 기준금리 인하가 단행되었지만 향후 각국의 실물경제와 정치적 상황으로 인해 추가적인 금리 인하속도 및 인하 폭이 제한적일 가능성이 있습니다. 또한, 2024년 12월 현재 진행중인 국내 정치 갈등이 장기화되어 실물경제 성장 및 투자자들의 투자심리에 악영향을 줄 경우 이는 국내 증권시장의 거래대금 감소로 이어져 전체 증권업종 및 당사의 수수료수익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 존재합니다. 또한, 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 변동성이 확대되거나 증시가 위축될 경우 금융투자업자의 수익성은 하락할 위험이 있습니다. 투자자께서는 투자판단에 있어 이와 같은 점을 유의하시기 바랍니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주/백만원)

구분
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

일평균 거래대금
21,183,800
19,378,062
19,627,239
15,909,016
27,285,535
23,015,686
9,299,240

일평균 거래량
1,591,033
1,823,421
1,656,279
1,629,186
2,795,102
2,526,909
1,295,322

수수료수익
5,897,503
5,541,392
10,860,201
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677

영업이익
5,075,164
6,023,675
7,503,272
5,427,304
12,266,531
8,376,606
6,116,340

당기순이익
3,996,387
4,683,035
5,336,194
4,058,268
8,449,720
5,551,709
4,608,095

출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임주3)
금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

[12월 FOMC 점도표]

12월 fomc 점도표.jpg
12월 fomc 점도표

출처 : Bloomberg, NH투자증권 리서치본부

국제통화기금(IMF)이 2024년 10월 발표한 World Economic Outlook(세계경제전망보고서)에 따르면, 세계경제성장률 전망치는 2024년 3.2%, 2025년 3.2%로 발표되었습니다. 이는 지난 2024년 7월 전망치인 2024년 3.2%, 2025년 3.3%와 비교 시 2024년 전망치는 동일한 수치이고, 2025년 전망치는 -0.1%p 하향한 수치입니다. 2024년 세계 경장률을 3.2%로 전망하며 잠재 성장률 수준으로 수렴할 것으로 내다보았으나, 개별국 일부 조정이 있었습니다. 미국(+0.2%p), 영국(+0.4%p), 프랑스(+0.2%p), 스페인(+0.5%p), 브라질(+0.9%p) 등에서 상향 조정이 있었으며, 일본(-0.4%p), 호주(-0.2%p), 중국(-0.2%p), 멕시코(-0.7%p) 등에서는 하향 조정이 있었습니다.선진국 그룹(한국, 미국, 영국, 독일, 프랑스, 일본 등 41개국) 2024년 성장률은 1.8%로 전망하였는데, 국가별로 살펴보면, 미국(2.8%) 성장률은 실질임금 상승에 따른 소비 개선 등으로 상향 조정되었습니다. 영국(1.1%), 프랑스(1.1%), 스페인(2.9%) 등 대부분 유럽 국가들의 성장률도 통화정책 완화의 영향으로 상향될 것으로 전망되었습니다. 다만, 제조업 부진이 지속되고 있는 독일(0.0%)은 성장세가 둔화될 것으로 예상하였습니다. 일본(0.3%)의 성장률은 하향 조정하였는데, 이는 자동차 생산 차질 등의 부정적 영향을 반영한 것입니다. 한편, 국제통화기금은 우리나라 2024년 성장률을 지난 7월 전망과 동일한 2.5%로 유지하였는데, 이 수치는 정부, 한국은행 등 국내외 주요 기관 전망치와 유사한 수준입니다. 신흥개도국 그룹(중국, 인도, 러시아, 브라질 등 155개국) '24년 성장률은 4.2%로 전망되었는데, 부동산 시장 침체 지속 및 소비 심리 악화를 이유로 중국 성장률(4.8%)은 하향 조정되었고, 브라질(3.0%)의 경우, 상반기 민간 소비 및 투자 확대 등으로 성장률이 개선될 것으로 전망하였습니다.2024년 10월 IMF가 제시한 세계 성장률 전망치는 다음과 같습니다.

[IMF의 주요국가별 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

24.07월(A)
24.10월(B)
조정폭(B-A)
24.07월(C)
24.10월(D)
조정폭(D-C)

세계
3.3
3.2
3.2
0.0
3.3
3.2
(0.1)

선진국
1.7
1.7
1.8
0.1
1.8
1.8
0.0

미국
2.9
2.6
2.8
0.2
1.9
2.2
0.3

유로존
0.4
0.9
0.8
(0.1)
1.5
1.2
(0.3)

독일
(0.3)
0.2
0.0
(0.2)
1.3
0.8
(0.5)

프랑스
1.1
0.9
1.1
0.2
1.3
1.1
(0.2)

이탈리아
0.7
0.7
0.7
0.0
0.9
0.8
(0.1)

스페인
2.7
2.4
2.9
0.5
2.1
2.1
0.0

일본
1.7
0.7
0.3
(0.4)
1.0
1.1
0.1

영국
0.3
0.7
1.1
0.4
1.5
1.5
0.0

캐나다
1.2
1.3
1.3
0.0
2.4
2.4
0.0

한국
1.4
2.5
2.5
0.0
2.2
2.2
0.0

호주
2.0
1.4
1.2
(0.2)
2.0
2.1
0.1

기타 선진국
1.8
2.0
2.1
0.1
2.2
2.2
0.0

신흥개도국
4.4
4.3
4.2
0.0
4.3
4.2
(0.1)

중국
5.2
5.0
4.8
(0.2)
4.5
4.5
0.0

인도
8.2
7.0
7.0
0.0
6.5
6.5
0.0

러시아
3.6
3.2
3.6
0.4
1.5
1.3
(0.2)

브라질
2.9
2.1
3.0
0.9
2.4
2.2
(0.2)

멕시코
3.2
2.2
1.5
(0.7)
1.6
1.3
(0.3)

사우디
(0.8)
1.7
1.5
(0.2)
4.7
4.6
(0.1)

남아공
0.7
0.9
1.1
0.2
1.2
1.5
0.3

출처: IMF World Economic Outlook Update(2024.10)

또한, 한국은행에서 2024년 11월 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 경제는 내수의 회복흐름이 완만한 가운데, 그간 견조했던 수출 증가세가 점차 둔화됨에 따라 금년 2.2%에서 내년 1.9%로 성장률이 낮아질 것으로 전망하였습니다. 최근 성장흐름을 살펴보면, 4/4분기 중 예상보다 원만한 수출 증가폭 등으로 지난 전망보다 회복이 더딜 것으로 예상합니다. 2026년에는 글로벌 성장세 둔화, 미국의 관세 인상 영향 본격화 등으로 수출을 중심으로 성장세가 다소 낮아짐에 따라 1.8% 성장할 것으로 예상합니다.부문별로 보면, 3/4분기 중 민간소비는 의류 등 준내구재가 감소하였으나, 내구재가 신차효과 등으로 반등하고 의료, 운수를 중심으로 서비스 소비도 늘어남에 따라 전기 대비 증가 전환하였습니다. 향후 민간소비는 물가 안정세와 명목임금 상승에 따른 실질 소비여력 확충, 금융여건 완화 등에 힘입어 회복흐름을 이어갈 전망입니다.3/4분기 건설투자의 경우, 주거용, 상업용 건물을 중심으로 공사물량이 줄어듦에 따라 큰 폭 감소하였습니다. 향후에도 그간 건축수주 및 착공이 상당 기간 감소세를 지속해온 점을 감안할 시, 내년 상반기까지 부진한 흐름을 이어갈 것으로 전망했으며 2024년 -1.3%, 2025년 -1.3% 감소할 것으로 예상했습니다.3/4 분기 중 설비투자는 반도체 기업의 AI 및 첨단공정 관련 투자가 확대되면서 상당폭 증가 전환하였습니다. 향후에도 AI 반도체 관련 견조한 투자수요, 글로벌 통화긴축 완화 등에 힘입어 증가 흐름을 이어갈 것으로 예상했으며 2024년 1.5%, 2025년 3.0% 증가할 것으로 전망했습니다.재화수출은 글로벌 AI투자 지속 등의 영향으로 증가하겠으나 중국발 공급 확대, 미국 보호무역 강화 등으로 2024년 예상 증가율은 6.3%이며 2025년 예상 증가율은 1.5%로 낮아질 것으로 전망하였습니다. 3/4분기 재화수출은 일반 자동차업체 파업 및 전기차 수요 부진 등의 영향으로 자동차와 이차전지 등 화학제품을 중심으로 전기 대비 감소하였습니다. 향후 재화수출은 AI 선도 기업들이 큰 폭의 인프라 투자를 이어가는 데 힘입어 고성능 반도체를 중심으로 증가할 것으로 전망했습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
2023년
2024년
2025년
2026년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기(E)
연간(E)
연간

GDP
1.4
2.8
1.6
2.2
1.4
2.3
1.9
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.4
1.2
1.8
2.3
2.0
1.8

설비투자
1.1
-1.8
4.9
1.5
5.7
0.5
3.0
2.1

지식재산생산물투자
1.7
1.5
-0.1
0.7
2.7
5.0
3.9
3.2

건설투자
1.5
0.4
-2.9
-1.3
-3.2
0.5
-1.3
2.7

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
1.4
1.7
1.5
0.7

재화수입
-0.3
-1.3
3.6
1.1
3.0
0.9
1.9
2.0

출처: 한국은행 (경제전망보고서, 2024.11)주1) 전년동기대비 기준

또한, 지난 11월 05일 진행된 제60회 미국 대통령 선거에서 공화당의 도널드 트럼프가 당선되며, 트럼프 2기 행정부의 구체적인 정책에 따라 외환 및 금융시장의 불확실성이 확대될 것으로 전망됩니다. 트럼프 2기 행정부는 대(對)중국 견제와 무역적자 해소를 위해 적극적인 관세조치를 예고한 바 있으며, 바이든 정부 임기 내 발효되었던 인플레이션 감축법(IRA), 반도체과학법 등의 산업지원 정책도 크게 수정될 것으로 전망되는 만큼 국내외 경제, 금융, 산업 등에 미칠 영향을 다각도로 분석하고 모니터링 해야할 것으로 판단됩니다.포스트 코로나 시대에 들어서며 경기 회복세에 진입했음에도 불구하고 러시아와 우크라이나의 전쟁, 이스라엘과 하마스의 전쟁 등 지정학적 리스크, 고금리 장기화 등 금융 불안정성 및 불확실성이 유지되고 있습니다. 또한, 지난 11월 05일 미국 대선 결과 트럼프 전 대통령의 재선이 확정되며, 모든 수입품 대상 10~20% 수준의 보편관세 도입, 중국산 수입품에 60%의 고율 관세 부과 등이 현실화될 경우 중국에 대한 수출의존도가 높은 국내 경제에도 타격이 불가피할 것으로 예상됩니다.

한편, 당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.만약, 향후 경제 전반 및 금융시장에 급격한 변동 등이 발생하거나, 개별 차주의 재무건정성이 악화될 경우 추가적인 대손충당금 적립에 따라 당사의 수익성이 악화될 위험이있습니다. 당사의 2023년 및 2024년 3분기말 대손충당금 세부 적립 내역은 아래와 같습니다.

[대손충당금 설정 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년

채권총액
대손충당금
대손충당금설정률
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

신용공여금
679,109
-
0
835,613
-
0
830,878
-
0

대여금
16,015
-
0
16,014
-
0
16,014
-
0

미수금
5,081
2,877
56.6
3,330
2,877
86.4
3,815
2,877
75.4

미수수익
50,632
1,818
3.6
47,100
1,434
3
50,483
1,560
3.1

매입대출채권
23,454
4,297
18.3
35,800
34,000
95
58,800
38,297
65.1

대지급금
-
-
0
-
-
0
-
-
0

사모사채
155,398
80,358
51.7
119,998
31,454
26.2
117,678
40,519
34.4

기타대출채권
518,908
2,402
0.5
560,926
3,611
0.6
543,301
8,328
1.5

난외약정
10,000
91
0.9
-
44
0
-
-
0

합계
1,458,597
91,843
6.3
1,618,781
73,420
4.5
1,620,969
91,581
5.6

출처: 당사 제시

또한, 당사는 2022년부터 이어진 고금리와 부동산 경기 침체로 인해 부동산 PF와 브릿지론 등 개발금융의 부실이 증가하였고 그 결과 일부 자산에 대손충당금을 설정하며 당사의 수익성이 저하된 사실이 있습니다.

[부동산금융 관련 대손충당금 설정 분기별 현황]

(단위 : 억원)

구분
2024년
2023년

1분기
BL
82.8
22.5

PF
0.0
63.6

2분기
BL
81.1
98.0

PF
0.0
0.0

3분기
BL
40.1
82.5

PF
0.0
0.0

4분기
BL
-
90.4

PF
-
234.9

소계
BL
204.0
293.4

PF
0.0
298.5

합계
204.0
591.9

출처: 당사 제시

당사의 수익성은 대손충당금 설정 외에도 보유 중인 기타 유가증권의 가치 변동에 따라 상승 또는 하락할 가능성이 있습니다. 특히, 비시장성 유가증권은 외부 요인에 따라 평가 손익이 크게 변동될 수 있어 당사의 재무성과에 유의미한 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.2023년에는 이지스자산운용(주) 보통주 평가손익이 +60.7억원을 기록하며 수익성에 긍정적으로 기여하였고, 비시장성 수익증권(65건)에서 +51억원의 평가 손익을 기록하였습니다. 또한, 분배금 수익은 당사가 출자한 PFV(Project Financing Vehicle) 보유 토지 매각으로 인해 +151억원을 수취하며 수익성 증대에 크게 기여한 바 있습니다. 그러나 2024년에는 시장 여건 변화와 자산 가치 변동으로 인해 이지스자산운용(주) 보통주 평가손익이 -15.4억 원으로 전환되었으며, 비시장성 수익증권(76건) 역시 -16.3억원의 손실을 기록하였습니다. 이 중, 해외 부동산 평가 손실이 -58.6억원, 국내 부동산 평가 손실이 -11.4억원으로 비시장성 수익증권의 평가 손익에 부정적인 영향을 미친 사실이 있습니다.비시장성 유가증권은 투자처의 성격에 따라 개별 자산의 평가 기준 및 시장 상황에 크게 좌우되며, 특히 부동산 관련 자산의 경우, 금리 상승, 시장 유동성 축소, 평가 주체의 변경 등 외부 요인의 영향을 받기 쉽습니다. 이에 따라 비시장성 유가증권에서 발생하는 평가 손익의 변동은 당사의 수익성 변동성을 심화시키는 주요 리스크 요인 중 하나로 작용할 가능성이 있습니다. 특히, 비시장성 유가증권 평가손익과 함께 분배금 수익 또한 특정 프로젝트 종료나 자산 매각 결과에 따라 변동성이 크며, 이는 안정적인 수익 창출에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 이러한 변동성을 완화하기 위해 포트폴리오를 다각화하고, 비시장성 자산의 평가 기준과 리스크 관리 체계를 지속적으로 점검하고 있습니다. 그러나 시장 여건과 투자 자산의 특성상 평가 손익 변동은 당사의 재무성과에 영향을 미칠 가능성이 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[비시장성유가증권 관련 주요 손익 사항]

(단위 : 억원)

구분
2024년 3분기
2023년

이지스자산운용(주) 보통주
-15.4
60.7

비시장성 수익증권
-16.3
51.0

분배금 수익
-
151.0

출처: 당사 제시

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 또한 경기 악화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 영업실적에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기 둔화로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]

나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 이에 국내 증권사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하여 항시 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 또한, 이자손익의 경우 투자자 혹은 기업 등을 대상으로 자금을 대출하거나 보유하고 있는 채권의 이자 수취 등으로부터 발생하는 이자수익과 금융투자회사의 자금조달의 대가로 지급되는 이자비용으로 구성되어있습니다. 참고로 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 영업손익 추이]

(단위: 백만원)

구분
2024년반기
2023년반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

[영업이익(손실)]
5,299,758
6,215,828
7,838,989
5,881,571
13,028,951
8,858,040
6,462,704

수수료손익
5,317,936
4,921,657
9,555,631
10,849,045
14,431,686
11,942,264
8,039,531

유가증권평가 및 처분손익
(548,262)
(2,147,168)
(534,608)
(2,559,734)
(1,748,570)
(796,730)
(8,251,512)

파생상품 관련 손익
1,987,711
3,532,121
1,277,815
(146,778)
2,459,419
453,074
7,793,701

이자손익
2,990,111
2,530,905
5,636,970
5,694,942
6,009,121
5,412,113
4,745,067

대출채권 관련 손익
(717,432)
(536,694)
(1,821,585)
(546,330)
(99,940)
(308,529)
(29,361)

외환거래손익
(442,008)
(28,498)
75,569
239,819
166,340
(92,620)
245,918

기타 영업손익
2,591,045
3,299,135
4,109,623
2,945,857
3,558,509
2,259,259
2,697,706

기타당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익
116,718
115,831
279,261
179,321
214,441
61,172
64,013

판매비와관리비
(5,996,058)
(5,471,488)
(10,739,677)
(10,774,584)
(11,962,056)
(10,071,959)
(8,842,363)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.

그러나 국내 금융투자회사들의 수수료 수익에 대하여 수탁수수료의 기여도는 여전히 가장 압도적인 수준입니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있고, 향후 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없음을 의미합니다. 수수료 수익에서 가장 비중이 높은 수탁수수료는 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 감소하는 모습을 보이며 2019년 36.5%까지 하락하였습니다. 그러나 2020년에 들어서는 개인투자자의 주식시장 참여 확대로 인한 거래대금 상승에 따라 수탁수수료 금액이 크게 증가하여 수탁수수료의 비중은 52.1%까지 상승하였습니다. 2021년의 경우 전체 수수료 수익의 48.1%를 기록하였습니다. 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 당해 수탁수수료의 비중이 38.7%로 감소하였지만,
2023년 전년 대비 수탁수수료 비중이 8.6%p 증가한 47.3%를 기록하며 반등하였습니다. 2024년 반기말에는 전체 수수료 수익의 49.7%를 기록하며 전년 동기 대비 2.2%p 상승하며 2023년 이래 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 이처럼 수탁수수료는 여전히 전체 수수료수익에 중요한 영향을 미치는 항목으로, 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

수수료 수익
6,370,928(100.0%)
5,965,492(100.0%)
11,661,548(100.0%)
12,936,234(100.0%)

16,716,978(100
.0%)

13,570,050(100
.0%)

9,432,670(100
.0%)

9,626,989(100
.0%)

8,315,087(100
.0%)

수탁수수료
3,163,695(49.7%)
2,831,949(47.5%)
5,514,726(47.3%)
5,011,614(38.7%)
8,040,602(48.1%)
7,069,804(52.1%)
3,446,332(36.5%)
4,512,731(46.9%)
3,997,468(48.1%)

인수주선수수료
499,188(7.8%)
463,754(7.8%)
886,292(7.6%)
1,073,155(8.3%)
1,294,067(7.7%)
963,710(7.1%)
916,494(9.7%)
839,590(8.7%)
792,962(9.5%)

집합투자증권취급수수료
277,919(4.4%)
240,446(4.0%)
475,981(4.1%)
511,640(4.0%)
587,991(3.5%)
490,938(3.6%)
537,868(5.7%)
519,867(5.4%)
472,471(5.7%)

자산관리수수료
171,858(2.7%)
132,772(2.2%)
273,807(2.3%)
299,900(2.3%)
436,825(2.6%)
251,534(1.9%)
208,796(2.2%)
210,106(2.2%)
189,051(2.3%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)
379,169(6.0%)
437,920(7.3%)
770,115(6.6%)
1,444,935(11.2%)
1,517,831(9.1%)
1,118,552(8.2%)
869,304(9.2%)
710,361(7.4%)
646,011(7.8%)

파생결합증권 판매수수료
609(0.0%)
1,906(0.0%)

3,029(0
.0%)

5,852(0
.0%)

2,369(0
.0)

615(0
.0%)

1,274(0
.0%)

1,010(0
.0%)

151(0
.0%)

채무보증 관련 수수료
821,344(12.9%)
816,630(13.7%)
1,604,164(13.8%)
2,279,220(17.6%)
2,346,562(14.0%)
1,829,162(13.5%)
1,613,147(17.1%)
1,087,213(11.3%)
809,301(9.7%)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

또한 전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.

증권사의 이자수익의 경우 2019년 이후 계속된 증가 추세 보여왔습니다. 2020년 이후 개인투자자들의 주식투자가 급증하였고, 이에 따라 신용공여 이자가 이전 대비 증가하였기 때문입니다. 또한, 금리상승기에 접어든 2022년 이후 대출금, 채권 등의 여타 이자수익 역시 증가 추세를 보이고 있습니다. 국내 증권사들의 이자수익은 2023년 기준 17조 6,695억원을 기록하며 2019년 8조 9,748억원 대비 96.9% 증가하였고, 2024년 반기 역시 전년 동기 대비 9.8% 증가한 9조 5,242억원을 기록하였습니다.이러한 기조 속에서 이자수익에서 이자비용을 차감한 순이자손익 역시 2019년 4조 7,451억원을 기록한 후 2020년 5조 4,121억원, 2021년 6조 91억원으로 증가 추세를 보였습니다. 다만, 2022년 이후 금리 인상으로 인해 차입금, 사채 환매조건부매도 등 자금조달을 위한 차입부채 관련 이자비용이 크게 증가하며 순이자손익은 전년 대비 5.2% 감소한 5조 6,949억원을 기록하였고 2023년 역시 5조 6,370억원으로 전년 대비 1.0% 감소하였습니다. 정정증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치인 2024년 반기의 경우 이자비용 대비 이자수익의 증가폭이 더 크게 나타나며 순이자손익이 전년 동기 대비 18.1% 증가한 2조 9,901억원을 기록했습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 이자손익 추이]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

이자수익:

신용공여이자
1,455,699
1,400,495
2,921,647
2,647,252
2,721,082
1,793,153
1,618,345

대출금이자
805,617
708,516
1,500,146
1,240,176
814,933
907,547
885,317

채권이자
4,882,512
3,994,065
8,650,009
5,769,841
4,244,048
4,581,019
4,813,474

기업어음증권이자
537,947
483,893
1,081,431
640,055
269,404
294,227
257,422

증금예치금이자
304,353
261,938
543,198
284,826
61,469
49,600
99,021

예금이자
444,439
451,979
901,719
480,685
143,766
262,609
477,995

기타
1,093,588
1,370,335
2,071,311
1,606,206
791,855
769,529
823,195

소계
9,524,155
8,671,221
17,669,461
12,669,041
9,046,557
8,657,684
8,974,769

이자비용

차입금이자
1,029,501
969,737
2,031,745
1,131,981
430,942
489,677
426,393

투자자예탁금이용료
384,872
252,847
531,143
293,828
118,864
143,630
227,557

환매조건부매도이자
2,769,443
2,441,924
5,189,981
2,585,000
891,853
1,027,928
1,893,341

콜머니이자
110,670
83,705
203,833
113,982
30,234
30,350
70,049

사채이자
658,826
513,205
1,095,885
851,277
635,463
605,746
544,500

발행어음이자
828,930
749,111
1,543,908
716,211
186,242
227,942
238,743

기타
751,802
1,129,787
1,435,996
1,281,820
743,838
720,298
829,119

소계
6,534,044
6,140,316
12,032,491
6,974,099
3,037,436
3,245,571
4,229,702

순이자손익
2,990,114
2,530,912
5,636,963
5,694,938
6,009,120
5,412,106
4,745,073

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

이처럼 이자수익은 2019년 이후 전반적인 증가세를 보이며 증권사의 새로운 주요 수익원으로 자리잡았습니다. 다만, 향후 추가적인 기준금리 인하로 인해 브로커리지 관련 이자 마진이 감소하거나, 주식시장 거래대금 감소로 인해 신용공여 이자수익이 감소할 경우 증권업종 전반의 외형 축소 및 수익성 저하가 발생할 가능성이 있습니다.상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고, 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다.
이에 국내 증권사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하여 항시 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료수익 증가로 증권사들의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적입니다.
따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]

다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권
입니다. 전체 증권의 약 60%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생
합니다.
최근 2022년 이후 오래 지속된 긴축 기조가 완화되는 추세이지만, 금번 한국의 기준금리 인하가 주택가격 및 가계부채에 미치는 영향, 그때까지의 정책 시차 등의 이유로 한국은행의 추가적인 금리인하 시기는 불분명한 상황입니다.

향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산 대부분은 현금 및 예치금(2024년 반기말 기준 약 16.43%)과 증권(2024년 반기말 기준 약 57.81%)으로 구성되어 있습니다. 한편, 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의
약 60%가 채권
으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있으며, 국내 증권사 자산총계는 2024년 반기말 734조원으로, 전기말 692조원대비 약 42.6조원 증가하였습니다. 2017년부터 2024년 6월말까지 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하였습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

[증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

현금 및 예치금
120,632,801
16.43%
117,180,723
16.94%
111,187,987
16.19%
113,506,556
18.66%
127,193,586
20.48%
111,285,252
18.24%

증권
424,570,923
57.81%
390,236,514
56.41%
416,981,609
60.73%
356,842,340
58.68%
362,125,074
58.32%
350,063,228
57.38%

파생상품자산
17,975,211
2.45%
19,088,915
2.76%
17,366,552
2.53%
23,505,755
3.87%
10,092,491
1.63%
13,328,959
2.18%

대출채권
76,568,892
10.43%
70,920,128
10.25%
75,874,644
11.05%
67,639,787
11.12%
66,129,803
10.65%
60,566,363
9.93%

유형자산
2,923,782
0.40%
2,767,692
0.40%
3,023,518
0.44%
2,857,809
0.47%
2,639,278
0.43%
2,403,450
0.39%

CMA운용자산(종금계정)
-
0.00%
-
0.00%
0
0.00%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

리스자산(종금계정)
-
0.00%
13
0.00%
0
0.00%
39
0.00%
88
0.00%
135
0.00%

기타자산
91,699,048
12.49%
91,543,951
13.23%
62,236,133
9.06%
43,777,328
7.20%
52,777,935
8.50%
72,424,437
11.87%

자산총계
734,370,658
100.00%
691,737,928
100.00%
686,670,452
100.00%
608,129,618
100.00%
620,958,260
100.00%
610,071,831
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의

주3) 사업연도(2020년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주4) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

[
증권사(국내법인) 및 외국계지점 유가증권 구성 추이]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

당기손익-공정가치측정증권
337,239,186
80.0%
331,952,600
80.2%
271,399,406
76.5%
290,197,893
80.7%
286,703,268
82.9%
261,363,264
83.7%

채권
216,109,846
51.3%
212,922,394
51.5%
178,254,598
50.3%
193,955,652
53.9%
203,004,002
58.7%
172,358,135
55.2%

기타
121,129,340
28.7%
119,030,206
28.8%
93,144,808
26.3%
96,242,241
26.8%
83,699,266
24.2%
89,005,129
28.5%

기타포괄손익-공정가치측정증권
53,319,206
12.6%
51,072,605
12.3%
53,037,595
15.0%
44,234,664
12.3%
36,647,704
10.6%
29,581,732
9.5%

채권
40,181,742
9.5%
39,265,060
9.5%
43,008,729
12.1%
34,851,830
9.7%
27,430,790
7.9%
21,273,396
6.8%

기타
13,137,464
3.1%
11,807,545
2.9%
10,028,866
2.8%
9,382,834
2.6%
9,216,914
2.7%
8,308,336
2.7%

상각후원가측정증권
26,634
0.0%
21,899
0.0%
186,989
0.1%
200,086
0.1%
226,585
0.1%
298,462
0.1%

채권
5,304
0.0%
985
0.0%
66,041
0.0%
160,560
0.0%
187,449
0.1%
187,696
0.1%

기타
21,330
0.0%
20,914
0.0%
120,948
0.0%
39,526
0.0%
39,136
0.0%
110,766
0.0%

관계회사투자지분
30,948,405
7.3%
30,646,646
7.4%
30,048,240
8.5%
25,090,334
7.0%
22,406,580
6.5%
21,129,758
6.8%

채권 합계
256,296,892
60.8%
252,188,439
61.0%
221,329,368
62.4%
228,968,042
63.7%
230,622,241
66.7%
193,819,227
62.0%

합계
421,533,431
100.0%
413,693,750
100.0%
354,672,230
100.0%
359,722,977
100.0%
345,984,137
100.0%
312,373,216
100.0%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의

주3) 채권 = 국채·지방채 + 특수채 + 회사채주4) 사업연도(2020년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주5) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 미 연준은 0.00~0.25%로, 한국은행은 0.50%로 기준금리를 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 4연속 자이언트 스텝이 단행되었습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 9월, 11월, 12월 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하였습니다.
이후 2024년 7월 FOMC까지 8회 연속 기준금리를 동결하였습니다. 하지만, 2024년 하반기 미국의 일부 경제지표가 악화되며 경기침체에 대한 우려가 고조되었습니다. 2024년 8월 1일 발표된 7월 미 실업률은 2021년 이후 최고치인 4.3%를 기록했고, 9월 4일 발표된 미 구인 ·이직 보고서(JOLTS)에서 7월 미 구인건수가 전월(약 818만건) 대비 감소한 약 767만건을 기록하기도 했습니다. 이에 미 연준은 9월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p 인하(4.75%p~5.50%p)하였고, 11월 FOMC 및 12월 FOMC에서도 각각 0.25%p 추가로 인하를 단행하여 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 유지하고 있습니다.
한편 국내에서는 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 다시 0.50%p 인상하며 이례적으로 금리인상을 5회 연속 단행하였습니다. 그 이후 2022년 11월 금통위는 대내 요인을 중심으로 통화정책을 결정하겠다는 의지를 보이며 0.25%p. 기준금리를 인상하였습니다. 2023년 1월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하고 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 2023년 10월 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 11월에 이어 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였으며,
이후로도 2024년 1월, 2024년 2월, 2024년 4월, 2024년 5월, 2024년 7월, 2024년 8월까지 여섯 차례 더 금리 동결이 진행되었습니다. 그 후 2024년 10월 금통위에서는 물가상승률의 안정세가 뚜렷해졌음을 언급하며 0.25%p. 기준금리를 인하하여 2021년 8월 이후 지속된 통화 긴축 기조를 마무리하고 완화 정책으로 전환하였습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p. 인하하며, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다.최근 국고채 금리는
2022년 이후
지속적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 우리나라 국고채 금리는 2020년 코로나19 여파로 하락하는 모습을 보이다 2021년 인플레이션 압박 및 미국의 조기 테이퍼링 시사 등 기준금리 인상에 대한 우려로 국고채 금리가 상승하였습니다. 2022년이 되면서 미국의 계속된 금리인상에 대응하기 위해 한국은행 역시 반복적인 기준금리 인상에 나서면서 국고채 3-5년물 스프레드가 몹시 얇아지는 등 국고채 금리가 불안정한 모습을 보이며 상승하였습니다. 2023년 상반기에는 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보였으나 최근 물가지수의 하락세가 둔화되고 연준의 긴축 기조가 상당기간 지속될 것이라는 시장의 우려로 인해 2023년 하반기에는 국고채 금리가 다시 상승하는 모습을 보였으나, 11월 FOMC에서 연준의 기준금리 동결,성장률 전망 하향 및 기준금리 인하 가능성에 대한 기대감으로 시장금리가 급락하였습니다. 2024년 상반기에는 미국의 물가와 고용지표 호조세가 지속되며 기준금리 인하 시점이 상반기에서 하반기로 이동하였고, 주요국 금리 인하가 시장금리에 선반영되어 시장금리는
하락 추세를 보여왔습니다.하지만, 2024년 11월 5일 보호무역 정책을 공약으로 내세운 트럼프 후보의 미국 대통령 당선으로 인해 국고채 금리가 상승한 바 있습니다. 트럼프 후보가 내세운 보편 관세(모든 수입품목에 10% ~ 20%의 관세 부과), 對중국 고율 관세(약 60%) 등의 관세 공약은 미국의 인플레이션 재상승 및 이에 따른 추가 금리 인하 시기 지연 가능성을 고조시켰고, 이는 신흥국 시장 국채 금리 상승 압력으로 작용하였습니다. 이에 국고채 금리 역시 단기적으로 상승하며, 트럼프 대통령 당선 직후인 11월 06일 3년물 기준 2.956% 수준을 기록했습니다. 다만, 11월 8일 미국 연준이 FOMC에서 '단기적으로는 선거 결과가 연준의 정책 결정에 영향을 미치지 않을 것'이란 언급과 함께 기준금리를 5.00%에서 4.75%로 25bp 인하하였고 12월 19일 미국 연준은 FOMC에서 '올해 초부터 노동 시장 상황은 전반적으로 완화되었고 실업률은 상승했지만 여전히 낮은 수준을 유지하고 있다'면서 4.75%에서 4.50%로 25bp 인하를 결정하였습니다. 또한, 연준 위원들 중 동결을 주장한 소수 의견이 존재하였으며, 금번 발표된 수정 경제전망에서 내년 개인소비지출(PCE) 물가 상승률에 대한 전망으로 기존 2.1%에서 2.5%로 상향함에 따라 12월 FOMC에서 연준의 초점이 물가로 이동한 것으로 분석됩니다. 물가에 대한 우려 등으로 금번 점도표 조정에서 연준은 점도표를 상향하였으며 이로 인해 2025년 금리인하 횟수는 기존 4회에서 2회로 축소된 것으로 분석됩니다. 11월 18일 한국은행 역시 금융통화위원회에서 25bp의 기준금리 인하(3.25% → 3.00%)를 단행하자 국고채 금리는 다시 하향 추세로 전환되었습니다.

[12월 FOMC 점도표]

12월 fomc 점도표.jpg
12월 fomc 점도표

출처 : Bloomberg, NH투자증권 리서치본부

그러나 2024년 12월 3일 선포된 비상계엄령 이후 국내 정치 불안은 국내 시장금리의 변동폭을 재차 확대 시켰습니다. 비상계엄령이 발표된 직후 거래일인 12월 4일 국고채 금리는 3년물 기준 2.625%를 기록하며 전영업일 대비 4.0bp 상승하였습니다. 다만, 비상계엄령이 조기에 해제되고 정부와 금융당국의 적극적인 시장안정화 조치가 가동되며 국고채 금리는 빠르게 안정화 추세로 전환하였습니다. 국고채 금리는 정정증권신고서 제출 전일인 12월 23일 기준 3년물 2.609%, 5년물 2.757%를 기록하고 있으나, 향후 탄핵 등 정치와 관련해 예상치 못한 상황이 발생할 경우 국채 금리 및 금융시장의 변동폭이 확대될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이렇듯 오래 지속된 긴축 기조가 완화되는 추세이지만, 금번 한국의 기준금리 인하가 주택가격 및 가계부채에 미치는 영향, 그때까지의 정책 시차 등의 이유로 한국은행의 추가적인 금리인하 시기는 불분명한 상황입니다.
또한, 향후 주요국의 거시경제 상황 변동에 따라 기준금리가 인상되거나, 국내 정치 상황의 급격한 변화가 발생해 시장금리가 상승하는 경우
금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국고채 3년물 및 5년물 금리 추이]

(단위 : %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2020/06/30
0.845
1.115

2020/09/29
0.842
1.100

2020/12/31
0.970
1.335

2021/03/31
1.127
1.597

2021/06/30
1.452
1.742

2021/09/30
1.590
1.927

2021/12/31
1.795
2.006

2022/03/31
2.662
2.855

2022/06/30
3.553
3.647

2022/09/30
4.185
4.176

2022/12/30
3.725
3.738

2023/03/31
3.290
3.295

2023/06/30
3.656
3.650

2023/09/27
3.875
3.925

2023/12/29
3.145
3.155

2024/03/29
3.319
3.345

2024/06/28
3.177
3.195

2024/09/30
2.805
2.885

2024/
12/23(증권신고서 제출 전일)

2.609
2.757

출처 : 금융투자협회 채권정보센터(Kofiabond)주1) 각 분기말 영업일주2) 민간채권평가회사 4개사의 시가평가수익률을 산술평균하여 구한 수치

[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]

라.
2024년 반기말 기준 국내에서 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다. 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 2024년 반기말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 56.40%(평균 7.05%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피하며 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서
판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있습니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도
자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자회사는 정확한 투자정보를 제공하며 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다.
2009년 국내 자본시장의 성장과 발전을 위하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업의 진입과 영업, 그리고 업무 범위 등에 대한 규제가 완화되어 10여개의 신규 증권사가 설립되었습니다. 2024년 반기말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 60개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

증권사
60개
60개
59개
58개
57개
56개

국내은행
20개
20개
20개
20개
19개
19개

보험
생명보험
22개
22개
23개
23개
24개
24개

손해보험
31개
31개
32개
30개
31개
31개

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

제한된 국내 시장 내 60개의 증권사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계 경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다. 또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.

한편, 2024년 3분기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 별도기준으로 미래에셋증권(9.8조원), 한국투자증권(8.9조원), NH투자증권(7.3조원), 삼성증권(6.8조원), KB증권(6.6조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 메리츠증권(6.1조원), 하나증권(6.0조원), 신한투자증권(5.5조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
92,131,046
82,340,140
9,790,907
4,101,961

한국투자증권
79,565,472
70,693,547
8,871,925
175,887

NH투자증권
60,877,658
53,575,177
7,302,481
1,782,560

삼성증권
57,523,712
50,710,609
6,813,103
458,478

KB증권
60,777,016
54,127,636
6,649,380
1,493,102

메리츠증권
56,144,123
50,035,086
6,109,036
776,179

하나증권
52,133,039
46,153,817
5,979,222
402,162

신한투자증권
52,565,514
47,095,152
5,470,362
1,786,998

현대차증권
11,944,517
10,651,428
1,293,089
193,776

출처 :
각사 2024년 3분기 보고서주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 증권사주2) 별도 재무제표 기준

2024년 반기말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 56.40%(평균 7.05%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 반기말
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

KB증권
220,540
10.2%
426,550
10.7%
330,326
9.9%
608,303
10.0%
564,392
10.2%
228,549
8.7%
344,952
9.2%

미래에셋증권
219,663
10.2%
395,940
9.9%
321,645
9.6%
619,031
10.2%
574,512
10.4%
265,701
10.1%
391,111
10.5%

NH투자증권
197,559
9.2%
373,060
9.4%
304,002
9.1%
602,275
9.9%
575,628
10.4%
229,180
8.7%
324,859
8.7%

삼성증권
193,718
9.0%
344,862
8.6%
269,224
8.0%
578,883
9.5%
532,151
9.6%
212,580
8.1%
301,820
8.1%

신한투자증권
147,123
6.8%
271,013
6.8%
214,773
6.4%
405,188
6.7%
385,468
7.0%
160,863
6.1%
234,178
6.3%

한국투자증권
128,803
6.0%
232,061
5.8%
194,905
5.8%
341,377
5.6%
317,455
5.8%
154,833
5.9%
214,390
5.7%

하나증권
68,685
3.2%
125,372
3.1%
106,339
3.2%
196,912
3.2%
179,969
3.3%
90,404
3.4%
129,932
3.5%

메리츠증권
38,216
1.8%
66,754
1.7%
57,034
1.7%
111,405
1.8%
96,058
1.7%
53,051
2.0%
80,892
2.2%

8개사 합계
1,214,307
56.4%
2,235,612
56.0%
1,798,248
53.7%
3,463,374
56.9%
3,225,633
58.4%
1,395,161
52.8%
2,022,134
54.1%

현대차증권
30,212
1.4%
54,601
1.4%
39,613
1.2%
79,906
1.3%
80,035
1.5%
29,095
1.1%
46,289
1.2%

합계
2,153,171
100.0%
3,989,231
100.0%
3,351,234
100.0%
6,084,961
100.0%
5,520,075
100.0%
2,640,245
100.0%
3,736,520
100.0%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준
주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

2024년 반기말 기준 60개의 증권사가 존재하지만, 자본총계 상위 8개 금융투자회사가 과반 이상의 시장점유율을 차지하고 있습니다. 따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]

마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이에 향후 증권사들은 국내외 경기상황 등에 따라 레버리지 비율을 적절히 관리하고 있으며
이를 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하면서 영업력과 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

금융투자업 레버리지비율은 2018년말 640.4%에서 2020년말까지 692.4%를 기록하며 꾸준히 증가하였습니다.이는 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인합니다. 한편 2021년 이후 고물가로 인해 긴축정책으로 전환됨에 따라 레버리지비율은 2022년말 619.2%까지 지속적으로 감소하였습니다. 다만, 2022년 이후 금리가 안정됨에 따라 재차 상승세를 시현하며 2024년 반기말 기준 금융투자업 레버리지비율은 646.5%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 국내외 경기상황 등에 따라 레버리지 비율을 적절히 관리하고 있으며 이를 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하면서 영업력과 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

항목
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년 말
2022년 말
2021년 말
2020년 말
2019년 말

수정 총자산
558,496,884
534,530,339
544,668,373
491,674,126
487,105,822
463,693,580
415,898,274

수정 자기자본
86,390,791
83,185,547
84,261,756
79,402,251
76,617,031
66,972,805
61,000,868

레버리지비율
646.5
642.6
646.4
619.2
635.8
692.4
681.8

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

주2) 레버리지비율 : (수정 총자산/수정 자기자본) x 100

주3)
금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A 중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 - 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

출처 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

또한, 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다.이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화로 인해, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.
해당
NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

한편, 2020년 COVID 19가 발생하며 전세계적인 수요둔화와 경기침체 우려가 확산되자 금융위원회는 2020년 4월 14일 '금융투자업규정 일부개정규정안 규정변경예고'를 통해 금융투자사업자의 순자본비율(NCR) 산정기준을 금융위원회가 한시적으로 완화할 수 있는 근거규정을 마련했습니다. 이후, 해당 규정을 기반으로 같은해 4월 19일 '코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안'을 발표하여 코로나19 대응 방안의 일환으로 실물경제에 대한 원활한 자금공급을 촉진하였습니다.

[ 코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안, 2020.4.19 ]

코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안.jpg
[코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안]

출처: 금융위원회

[ 증권업종 NCR 규제 한시적 완화 세부 사항 ]

구분
현행
완화 방안

종합금융투자사업자

기업대출금 위험값0% ~ 32%(거래상대방 위험값 적용)

기업대출금 위험값0% ~ 16%(
만기연장을 포함한 신규취급 기업대출 채권 대상)

일반 증권사
신규 취급 대출채권 위험값100%
신규 취급 대출채권 위험값0% ~ 32%

출처: 금융위원회(2020.4.19)

또한, 레고랜드 사태로 인해 금융시장의 유동성 위기가 고조되었던 2022년 10월, 금융위원회는 금융투자업자가 자사보증 PF-ABCP를 매입하는 경우 NCR 위험값을 한시적으로 완화하는 등의 조치를 취하였습니다. 이후, 금융당국은 실리콘밸리은행(SVB) 등 미국 중소형은행 폐쇄와 크레딧스위스(CS) 은행 등의 유동성 우려로 글로벌 금융시장의 변동성이 심화되자 앞서 언급한 한시적 시장 안정화 조치를 2023년 6월까지 일괄 연장한 바있습니다.

[ '22.10월 이후 한시적 시장안정화 조치 및 기한 ]

업종
내용

은행
LCR 정상화 유예(92.5%, '23.6월말), 예대율 한시적 완화(105%, '23.4월말)

보험
퇴직연금(특별계정) 차입한도 한시적 완화(‘23.3월말)

저축은행
예대율 한시적 완화(110%, ‘23.4월말)

여전
원화 유동성비율 규제 10%p 한시적 완화('23.3월말),여신성 자산 대비 PF익스포저 비율 10%p 한시적 완화('23.3월말)

금융투자

ELS 자체헤지시 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예(‘23.3월말),
자사보증 PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 완화(’23.6월말)

지주
자회사간 신용공여 한도 완화(‘23.6월말)

출처: 금융위원회(2023.3.27)

특히, 금융투자업자의 자사보증PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 완화 등 일부 한시적 조치는 부동산PF 시장상황과 고금리 지속 등 금융시장 상황 등을 고려해 2024년말까지 추가 연장되었습니다.

[ 금융규제 유연화 조치 정상화 ·연장 계획 ]

업종
내용
기한

은행
- LCR규제 규제비율 단계적 정상화(95%→97.5%)
'24.6월 → '24년말

저축은행
- 예대율 규제비율 완화(100→110%) 연장
'24.6월 → '24년말

여전
- 원화 유동성 비율규제 완화(100→90%) 연장- 여신성 자산 대비 PF익스포져 비율 10%p 완화(30%→40%) 연장
'24.6월 → '24년말

금융투자
- 파생결합증권 헤지자산 내 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예 연장- 자사보증 PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 32% 적용 연장
'24.6월 → '24년말

출처: 금융위원회(2024.5.21)

한편 금융투자업계에서는 2016년 도입된 새로운 NCR 규제가 국내 금융산업의 발전에 적절하지 않으며, 일부 규제 개선이 필요하다는 목소리가 나왔습니다. 이에 금융위원회는 2023년 7월 19일 현행 NCR 비율의 신뢰성을 유지하면서도 국내 금융투자업의 경쟁력을 제고하고 글로벌 확장을 촉진하기 위해 일부 NCR 제도 개편을 의결했습니다. 종전에는 종합금융투자회사의 해외법인이 기업신용공여를 하는 경우 NCR 산정에 위험값이 일률적으로 100%가 적용되었고, 이는 국내 금융투자업자의 글로벌 비즈니스의 확장에 제약 요인으로 작용했습니다. 이에, 금융위원회는 해외자회사에 적용되는 위험값을 모회사인 종합금융투자회사와 동일하게 거래상대방의 신용등급에 따라 차등적용(1.6%~32%)하도록 제도를 개선했습니다.이처럼 금융투자업에 적용되는 자본규제는 국내외 거시경제 상황 및 금융당국의 정책 기조에 따라 변경될 가능성이 존재합니다. 향후 금융시장의 급격한 변동성 확대가 발생하거나, 금융당국의 정책 기조 변화로 인해 NCR 비율, 레버리지 비율 등 금융투자업에 적용되는 자본규제가 변경될 경우, 당사의 수익구조 및 자금조달 구조에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.

[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

바. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서
금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2017년말 약 28.0조원에서 2024년 반기말 약 36.8조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정한 바 있으며, 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 됩니다.
또한, 금융당국은 2024년 5월 "부동산 PF 연착륙을 위한 방안"을 발표하며 PF 사업장의 사업성 제고 및 정리 방안을 제시하였으
며, 정부는 2024년 11월
"부동산PF 제도 개선방안"
을 발표하며
시행사의 자기자본비율 상향을 유도하는 방향의 정책을 제시하였습니다.

이러한 금융당국 및 정부의 PF 관련 정책이 증권사의 우발채무 및 영업활동에 미치는 영향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 또한 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2017년말 약 28.0조원에서
2024년 반기말 약 36.8조
원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 2019년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년 말
2019년 말
2018년 말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

우발채무 합계(A)
36,778,024
100.0%
39,131,551
100.0%
39,638,235
100.0%
42,600,230
100.0%
38,760,627
100.0%
45,834,308
100.0%
38,196,916
100.0%

지급보증
716,654
1.9%
701,994
1.8%
509,403
1.3%
507,124
1.2%
467,140
1.2%
504,030
1.1%
289,845
0.8%

매입보장약정
2,001,538
5.4%
2,765,077
7.1%
2,376,485
6.0%
3,788,641
8.9%
5,061,197
13.1%
6,551,488
14.3%
6,888,291
18.0%

채무인수약정
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

매입확약
31,395,095
85.4%
34,114,289
87.2%
35,288,747
89.0%
36,547,483
85.8%
31,867,243
82.2%
36,694,981
80.1%
29,123,111
76.2%

기타
2,664,738
7.2%
1,550,190
4.0%
1,463,599
3.7%
1,756,983
4.1%
1,365,048
3.5%
2,083,808
4.5%
1,895,669
5.0%

자기자본(B)
84,855,066
-
82,437,188
-
77,308,686
-
74,601,826
-
65,178,766
-
59,228,950
-
53,952,072
-

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
43.3%
-
47.5%
-
51.3%
-
57.1%
-
59.5%
-
77.4%
-
70.8%
-

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 합계 기준주2)
금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근자료임

2024년 반기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 36.8조원으로 자기자본의 43.3%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2019년에 45조원을 초과하였습니다. 2020년 코로나19의 영향으로 규모가 다소 감소하여 38.8조원 수준을 기록했으나, 2021년부터 늘어난 유동성의 영향으로 빠르게 증가세를 회복함에 따라 2021년말 42.6조원을 기록하였습니다. 2022년에는 하반기 금융시장 불안에 따라 39.6조원으로 감소하였으며 2023년에는 고금리 기조가 지속됨에 따라 전년대비 다소 감소한 39.1조원을 기록하였습니다.특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2024년 반기말 기준 약 31.4조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 85.4%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.
또한, 최근 금융위원회 및 금융감독원은 2024년 5월 12일 부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 정책 방향을 발표하면서 부동산 PF 리스크 대응 방안을 제시하였습니다. 주요 내용으로는 1)PF 사업성 평가기준 개선, 2)정상 PF 사업장에 대한 자금공급 강화, 3)사업성 부족 사업장에 대한 재구조화·정리 지원, 4)시장·금융회사·건설사 안정화 방안 등이 있습니다.

[부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 향후 정책 방향 발표 2024.05.13]

부동산 pf의 질서있는 연착륙을 위한 향후 정책 방향 발표 2024.05.13.jpg
부동산 pf의 질서있는 연착륙을 위한 향후 정책 방향 발표 2024.05.13

출처 : 금융감독원 감독자료

금융감독원은 현행 기준은 PF의 특성과 위험요인을 충분히 반영하지 못하고 구체적이지 않아 실효성이 미흡하다고 발표하면서, 사업성 평가 기준을 현행 3단계(양호·보통·약화우려)에서 4단계(양호·보통·유의·부실우려)로 세분화하였습니다. 금융회사는 융통성을 가지고 다양한 평가지표를 종합적으로 고려하여 각 PF 사업장의 사업성을 평가합니다. 사업성 부족 사업장에 대해서는 사후관리 기준을 마련하여 신속한 정리를 유도하고, 평가결과에 대한 금감원 점검이 강화됩니다.

사업성이 충분한 정상 사업장에 대해서는 1) PF 보증 25조원→30조원 확대, 2)비주택 PF보증 신설, 3) PF 보증조건 개선, 4) 캠코펀드 신규자금 대여, 5) 수수료 부담완화 등의 지원정책이 이루어지는 반면, 사업성 부족 사업장에 대해서는 1) 무분별한 만기연장·이자유예 제한, 2) 경공매 세부기준 제시를 통한 사업장 매각 유도, 3) 신디케이트론, LH토지매입, 캠코 자금공급 등의 정리방안이 실행됩니다.2024년 8월 금융당국은 5월 발표했던 부동산 PF 사업성 평가기준 강화방안을 적용한 사업성 평가결과를 발표하였습니다. 2024년 6월말 기준 연체, 연체유예 또는 만기연장 3회 이상 등 이미 부실화가 진행된 사업장에 대해 1차평가를 실시했으며, 1차 평가대상은 33.7조원으로 전 금융권 부동산 PF 익스포져 216.5조원의 15.6% 수준입니다. 평가 결과 부실화 가능성이 높은 유의/부실위험 단계로 분류된 PF 규모는 21.0조원으로 1차평가 대상의 62%이며, 전체 부동산 PF 대비 9.7%의 비중을 차지하였습니다. 1차 평가대상에서 제외된 부분 중 유의/부실위험 단계는 2.3조원이며(기존 평가기준 적용), 이를 포함하면 부실화 가능성이 높은 전체 부동산 PF 규모는 23.3조원으로 10.8% 비중을 차지하였습니다. 유의/부실위험 21.0조원 중 본PF와 브릿지론은 각각 4.1조원, 4.0조원이며, 토지담보대출 규모가 12.9조원으로 큰 비중을 차지하였습니다. 한편 금융업권별 부동산 PF 충당금 적립규모 또한 공개되었는데, 부실화가 진행중인 1차 평가대상을 기준으로 한 충당금은 6.7조원이며 이는 총 평가대상(33.7조원) 대비 19.9%입니다. 다만, 증권업계의 경우 부실화 가능성이 높은 유의/부실우려 규모 3.2조원 대비 충당금 적립규모가 1.7조원(적립률 53%)로 다른 업권 대비 높은 수준의 적립률을 기록하였습니다.

[1차 PF 사업성평가 결과]

pf 사업성평가 결과.jpg
pf 사업성평가 결과

출처 : 금융위원회

[1차 평가결과(유의/부실우려) 대비 충당금적립률]

충당금 적립률.jpg
충당금 적립률

출처 : 금융위원회, LS증권

또한 2024년 11월 14일 정부는 "부동산PF 제도 개선방안"을 발표하였습니다. 시행사의 자기자본비율 상향을 유도하는 방향으로 정책이 나왔으며, 개선 방안으로 토지주의 현물출자 유도, 높은 자기자본비율의 시행사 관리운영 사업은 도시규제 특례 부여, PF보증료 할인, 금융권의 위험 가중치 및 충당금 차등화 등이 있습니다. 또한 PF 통합정보시스템을 구축, 리츠 디벨로퍼 육성(공공택지 매입 우선권) 등을 계획 중이라고 밝혔습니다.

[부동산 PF 제도 개선방안발표 2024.11.14]

안건별 향후 추진계획.jpg
안건별 향후 추진계획

출처 : 관계부처, 삼성증권

이번 제도 개선안이 실행된다면 장기적으로 PF 리스크 발생 시 시스템 리스크로 확산될 가능성이 낮아질 것으로 전망됩니다. 다만 자본비율 상향, 무분별한 책준/차입형신탁 규제를 위해 신탁계정대 한도 도입 등으로 단기적으로는 PF시장 위축 가능성이 있으며, 특히 중소 시행사/시공사 및 금융권/신탁사가 참여하는 지방/비주거 부동산 개발 등 사업성 낮은 상품의 공급 축소될 가능성이 존재합니다. 이러한 금융당국 및 정부의 PF 관련 정책이 증권사의 우발채무 및 영업활동에 미치는 영향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

최근 태영건설 워크아웃과 같이 일련의 이벤트가 발생하는 등 부동산 PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점과 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 신규 부동산 대책 발표에 따라 현존 사업장의 사업성 평가에 따른 리스크가 발생할 수 있으며, 정책 시행 속도에 따라 시장이 예상하지 못한 충격이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
2024년 7월 정부는 '세법개정안'에서 금투세 폐지를 발표하였으며, 해당 소득세법 개정안이 2024년 12월 국회를 통과하며 금투세 폐지가 공식화되었습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년도분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되었습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 금융투자회사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 변화가 발생하였으며 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 전자단기사채, CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생하였습니다. 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 금융투자회사 입장에서는 초단기물 발행으로 자금상황에 맞춰 유동적으로 자금을 조달할 수 있다는 장점이 있고, 단기물에 대한 시장수요 역시 높아 유통 거래가 활발하여 새로운 자금조달 수단으로 자리잡아가고 있으나, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어진다는 단점이 있습니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)

- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.03.14)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 (2019.12.05)]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

출처 : 2020년 세법 개정안

그러나 증권거래세 관련하여, 장외 거래의 경우 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행됐으며, 2023년 간에는 KOSPI 0.05%, KOSDAQ 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 KOSPI 0.03%, KOSDAQ 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 KOSPI 0.00%, KOSDAQ 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다.
금융투자소득세는 주식, 채권, 펀드, 파생상품 등 금융투자로 발생한 소득에서 금융투자이월결손금과 기본공제액(주식 5천만원, 기타 250만원 이상)을 차감하여 해당 금액에 20%(3억원 초과 시 25%) 세율을 부과하는 요지의 과세체계입니다. 해당 과세 체계의 적용 시 기존 비과세였던 국내상장주식, 국내 주식형 ETF, 펀드, 채권 등의 매매차익이 과세 대상이 되며 세금 납부 범위가 확대됩니다. 또한, 파생결합증권 및 펀드 등 수익이 기존 배당소득세(15.4%)에서 금투세로 바뀌며 22~27.5%(지방세 포함)로 세율이 오르게 됩니다.

[금융투자상품 손익의 과세대상 확대 및 재분류]

항목
내용

비과세소득-> 금융투자소득
소액주주가 상장주식을 증권시장에서 양도하면 양도소득에 과세되지 않았던 종전과 달리, 25년부터는 금융투자소득세 과세

배당소득 -> 금융투자소득
기존에는 배당소득으로 분류되어 종합소득에 포함되었던 파생결합증권(ELS, DSL, ETN 등)의 이익과 집합투자기구의 이익이 금융투자소득으로 분류되어 금융투자소득세 과세

양도소득-> 금융투자소득
기존에 양도소득세가 과세되었던 주식의 양도, ELW의 이익, 파생상품의 이익 등이 2025년부터는 금융투자소득으로 분류되어, 금융투자소득세가 과세

출처 : 신한투자증권

기관투자자의 경우 법인세를 부담하기에 금융투자소득세가 적용되지 않아 당사 채권 운용수익 및 파생상품 거래이익에서의 영향은 적을 것으로 예상되며, 그로 인한 자기매매, 파생거래 부문의 수익성에 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 개인투자자들의 국내주식, 채권, 펀드 등 자산 등에서 매도와 환매에 대한 우려가 상존하며, 주식시장 거래대금 약화로 인해 당사 위탁매매 부문 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 해당 과세체계의 경우 원천징수와 관련하여 금융회사에 상당한 수준의 의무를 부과하고 있는 바, 금융회사가 법령에 따른 원천징수의무를 준수하지 못할 경우 부담하게 될 가산세의 규모가 클 것으로 예상됩니다.한편, 정부는 2022년 6월 '새 정부 경제정책방향'에서 금투세 도입 2년 유예를 발표하였으며, 2022년 12월 해당 소득세법 개정안이 국회를 통과하여 2025년 시행될 예정이었습니다. 2024년 7월 정부는 '세법개정안'에서 금투세 폐지를 발표하였으며, 해당 소득세법 개정안이 2024년 12월 국회를 통과하며 금투세 폐지가 공식화되었습니다. 이에, 금융투자소득세 시행에 따른 증권사 수익성에 대한 영향 및 불확실성은 해소되었으나,
향후 세법의 추가적인 개정에 대해 투자자께서는 주의깊게 관찰하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.

[금융투자소득세 관련 주요 일지]

일자
내용

2020년 06월
문재인 정부, '금융세제 개편 방안'에서 금융투자소득세 도입 발표

2020년 12월
금투세 도입(2023년) 등 소득세법 개정안 국회 통과

2022년 06월
윤석열 정부, '새 정부 경제정책방향'에서 금투세 도입 2년 유예 발표

2022년 12월
금투세 도입 유예(2025년) 등 소득세법 개정안 국회 통과

2023년 01월 01일
당초 금투세 시행일

2024년 01월 02일
윤 정부, 금투세 폐지 추진 공식화

2024년 07월 25일
윤 정부, '세법개정안'에서 예정대로 금투세 폐지 발표

2024년 08월 ~ 10월
더불어민주당, 연일 금투세 시행 여부 관련 논의(당내 입장 대치)

2024년 11월 04일
더불어민주당, 2025년 시행 예정이던 금투세 폐지 동의

2024년 12월 10일
'금투세 폐지'내용 담긴 소득세법 개정안 국회 통과

출처 : 연합뉴스

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 제도에 따른 양극화 위험]

아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용
2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당
3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입
4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등
5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회 「 초대형 투자은행 육성방안 」 및 「 공모펀드 시장 활성화 」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 해당안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은 바 있습니다.종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

자.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

출처 : 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

차. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시
금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등
유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 유동화증권 기초자산의 부실화 시,
이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.
한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

출처 : 금융위원회

금융위원회는 2018년 7월 26일 제15차 정례회의에서 삼성증권에 대한 6개월 업무 일부 정지, 임원 직무 정지, 과태료(1억 4천 4백만원) 등을 의결하였습니다.해당 사건은 우리사주 조합원에 현금배당(주당 1,000원) 대신 삼성증권의 주식(주당 1,000주)를 배당한 담당 직원의 실수 및 해당 주식을 장내 매도한 일부직원들의 도덕적 해이로 인해 발생한 사건입니다. 다만, 금융감독원은 '주식 배당 입력 오류에 대한 내부 통제 시스템 구축되지 않았으며, 관리자가 이를 확인하는 절차 및 감시 기능이 부재했다'는 의견을 통해 내부통제 시스템 미흡을 지적했습니다.

[삼성증권 배당사고 관련 일지]

날짜

내 용

2018/04/06
우리사주 조합원(2,018명) 계좌로 현금배당(주당 1,000원) 대신 삼성증권 주식 총 28.1억주(주당 1,000주) 입고

2018/04/06
착오 입고 직후 9:35~10:06(31분간) 삼성증권 직원 22명은 총 1,208만주를 주식시장에 매도주문하여 이중 16명이 총 501만주를 체결시킴

2018/05/11

금융감독원이 배임·
횡령 혐의로 주식매도 관련 직원을 검찰 고발 등 조치

2018/07/18
증권선물위원회는 주식매도 시도한 13인의 직원 대상 2,250만원 또는 3,000만원의 과징금 부과 결정

2018/07/26

금융위원회는 삼성증권에 대한 업무 일부정지
6개월, 해임요구 상당, 임원 직무 정지 및 1억 4천 4백만원의 과태료 등을 의결

출처 : 금융위원회

금융위원회는 2023년 11월 29일 제21차 정례회의에서 라임펀드와 관련된 7개 금융회사에 대해 임직원 제재와 과태료 부과를 의결하였습니다.해당 사건은 2019년 10월 비정상적인 펀드 운용으로 환매 중단 사태를 일으킨 라임자산운용의 펀드를 판매하거나 이와 관련된 7개의 금융회사가 금융위원회로부터 제재를 받은 사안입니다. 금융위원회는 해당 회사들의 지배구조법상 내부통제기준 마련 의무 위반에 대해 임직원의 직무 정지 및 과태료 등의 조치를 취했습니다. 특히, 신한투자증권과 KB증권의 경우 다른 금융회사와 달리 펀드의 판매뿐 아니라 라임관련 펀드에 TRS(Total Return Swap) 거래를 통하여 레버리지 자금을 제공하는 등 펀드의 핵심 투자구조를 형성하고 관련 거래를 확대시키는 과정에 관여하였으나, 그럼에도 이를 실효성 있게 통제할 내부통제기준을 마련하지 않았다고 판단해 타 금융회사 대비 무거운 처분을 받은 내역이 있습니다.

[라임 펀드 관련 지배구조법 위반에 대한 금융위 조치사항]

구분
제재 내용

임직원 제재
기관 및 금전 제재

신한투자증권

ㅇ (前대표이사) 퇴직자 조치(직무정지 1.5월 상당) 추가*

* 지배구조법 위반에 대해 직무정지 3월 상당으로 판단, 旣조치한 자본시장법 위반(직무정지 3월 상당)과 함께 조치시 1.5배 가중한 직무정지 4.5월 상당 조치 필요 판단

※ 그 밖에, 前대표이사 1명(퇴직자 조치: 주의적 경고 상당)과 임직원 5명은 금감원이 별도 조치 예정

ㅇ 각 금융회사별 과태료 5천만원

※ 그 밖에, 기관 조치는 금감원이 별도 조치 예정

KB증권

ㅇ (前대표이사) 퇴직자 조치(직무정지 3월 상당)

ㅇ (대표이사) 직무정지 3월

※ 그 밖에, 임직원 5명은 금감원이 별도 조치 예정

대신증권

ㅇ (前대표이사) 퇴직자 조치(문책경고 상당)

ㅇ (부회장) 주의적 경고

※ 그 밖에, 임직원 4명은 금감원이 별도 조치 예정

NH투자증권

ㅇ (대표이사) 문책경고

※ 그 밖에, 임직원 4명은 금감원이 별도 조치 예정

중소기업은행

ㅇ (前행장) 퇴직자 조치(주의적 경고 상당)

ㅇ (직원) 퇴직자 조치(감봉 3월 상당) 2명, 견책 2명

ㅇ 기관경고 (별도조치 생략*)

* 자본시장법 위반에 따라 업무 일부정지 1월로 旣조치

ㅇ 과태료 5천만원

신한은행

ㅇ 해당사항 없음

※ 前행장 1명(퇴직자 조치: 주의적 경고 상당)과 임직원 3명은 금감원이 별도 조치 예정

ㅇ 각 금융회사별 과태료 5천만원

※ 그 밖에, 기관 조치는 금감원이 별도 조치 예정

신한금융지주

ㅇ 해당사항 없음

※ 前회장 1명(퇴직자 조치: 주의 상당)과 임직원 4명은 금감원이 별도 조치 예정

출처 : 금융위원회

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라
위와 같은
사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다.
당사의 경우 이사회와 독립된 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하여 내부통제 시스템의 적정성을 평가·개선하고 있습니다. 또한, 매년 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 등의 내부통제구조 평가를 진행하고 있으며, 2016년 이후 이와 관련한 지적을 받은 사실 역시 없습니다.
다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도
앞서 기술한 사례들과
유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한
ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해
ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.한편, 2023년 12월 28일 도급능력순위 16위의 대형 건설사로 분류되는 태영건설이 워크아웃을 신청하였습니다. 성수동 오피스 개발사업에 대한 480억원 규모의 PF 채무 만기가 도래하면서 내재되어있던 유동성 위기가 발생한 것 입니다. 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 부실징후기업으로 분류되었으며, 신용평가사 역시 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정했습니다. 2024년 1월 12일 태영건설 워크아웃은 채권단의 96.1%가 동의함에 따라 개시되었습니다.
워크아웃 개시를 포함하여 모든 안건이 결의됨에 따라, 태영건설은 이의신청과 함께 상장폐지 사유 해소 방안을 포함한 개선계획서를 제출했고, 2025년 4월까지 개선기간을 부여받았습니다. 태영건설은 '기업개선계획'을 수립하고 그에 따라 출자전환과 영구채 발행에 나선 결과 올해 상반기 자본잠식 상태를 해소하였습니다. 또한 '의견거절'을 받은 2023년 재무제표의 재감사를 진행해 '적정'의견을 받았습니다.

신한투자증권은 2024년 10월 11일 금융투자협회를 통해 직원의 운용 목적 이외의 거래로 인한 대규모 손실 발생을 공시했습니다. 상장지수펀드(Exchange Trade Fund, 이하 ETF) 유동성공급자(Liquidity Provider, 이하 LP)란 ETF 상품에 대한 매매가 원할하게 이루어지도록 매도 ·매수 호가를 지속적으로 제시하는 시장 참여자를 말합니다. 하지만 신한투자증권의 ETF LP 담당 직원은 추가적인 수익 창출을 위해 자금의 운용 목적을 벗어나 장내 선물 상품에 투자하였으나, 2024년 8월 5일 코스피 지수가 8.77% 폭락하며 손실이 발생하였고, 이를 회복하기 위해 무리한 거래를 지속하다 손실 규모가 확대되었습니다. 하지만 해당 직원은 부정 거래를 은폐할 목적으로 가상의 스왑거래가 존재한 것으로 허위 보고하며 책임 회피를 시도하다 신한투자증권의 내부 통제 시스템에 적발되었습니다.

[신한투자증권 ETF 관련 선물 주문 사고 관련 주요사항]

구분

내 용

1. 금융사고의 내용
장내 선물 매매 및 청산에 따른 손실 발생

2. 손실금액(원)
-1,300억원(추정)

3. 발생일 또는 기간
2024년 8월 2일~2024년 10월 10일

4. 사고발견일자
2024년 10월 10일

5. 금융사고의 사유 및 경위
ETF LP 목적에서 벗어난 장내 선물 매매로 과대 손실 발생 및 허위 스왑거래가 등록되었던 사실을 발견.

6. 금융투자회사에 미치는 영향
손실 금액은 회계 반영 예정

7. 조치내용
내부감사 진행 및 필요시 법적 조치

출처 : 금융투자협회 주요 경영상황 공시주) 2024년 10월 11일 공시 기준 정보로 세부 정보는 추후 조사 결과에 따라 변동 가능

다만, 증권신고서 제출일 전일 현재 태영건설의 PF 리스크가 해소되지 않았다는 점, 신한투자증권 ETF 관련 선물 주문 사고 등과 같은 사건 재발 가능성 등 향후 결과를 모니터링할 필요가 있으며, 부동산 PF시장의 유동성 위기 확산 등 금융시장에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.
각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[고객정보 유출에 따른 위험]

카. 당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다.
향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 개인정보보호를 위한 관리 노력에도 불구하고
고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책]

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

출처 : 금융감독원 보도자료(2014.03.10)

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가명정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가명처리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(정보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다. 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

출처: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

타. 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2023년말 기준 74.7조원을 기록하였습니다. 2024년 3분기말까지 발행 규모는 41.8조원이며 이는 2023년 동기 대비 각각 6.0% 감소한 규모입니다. 원금비보장형 상품의 발행잔액은 2023년 반기말 46.7조원에서 2024년 반기말 21.7조원으로 감소하면서 파생결합증권 발행잔액에서 원금비보장형 상품이 차지하는 비중도 2023년 반기말 48.5%에서 2024년 반기말 27.0%로 감소하였습니다.
증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 장기화되고 있는
러시아-우크라이나 전쟁, 주요국의 통화긴축 정책

및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자께서는 지속적인 모니터링이 필요합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는
증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권이란 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이결정되는 권리가 표시된 증권(자본시장법 제4조 제7항 본문)을 의미합니다. 이 가운데 원금보장형 ELS, DLS는 '13.08 자본시장법 개정을 통해 '파생결합사채'라는 개념으로 분류(자본시장법 제4조 제7항 제4호) 됩니다.

[파생결합증권의 종류]

구분

내용

주식워런트증권

(ELW, Equity Linked Warrant)

주식과 지수 등 기초자산을 사전에 정한 미래의 시점(만기일)에 미리 정한 가격(행사가격)으로 사거나 팔 수 있는 권리를 갖는 증권(KRX 상장)

주가연계증권

(ELS, Equity Linked Securities)

특정 주식의 가격이나 코스피 200 등 지수에 연동하여수익률이 결정되는 증권(비상장)

파생결합증권

(DLS, Derivatives Linked Securities)

주식, 주가지수 이외의 기초자산(원유, 금, 금리, 신용 등)의 가격변동에 따라 투자수익이 결정되는 증권(비상장)

파생결합사채

(ELB/DLB)

ELS/DLS와 상품 구성이 동일하나 원금이 보장된 증권(비상장)으로 상법 적용

상장지수증권

(ETN, Exchange Traded Note)

기초지수(ex. KOSPI 선물지수, ELS발행지수, 전략지수 등)의 수익률에 따라 수익을 지급하는 신종 파생결합증권

출처 : 한국예탁결제원

ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다.

증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.

헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다.

신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.

한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2023년말 기준 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 78.9조원, 86.8조원으로 2022년 발행 규모인 74.2조원 대비 6.3% 상승하였으며 2022년 상환 규모인 57.0조원 대비 52.2% 상승하였습니다. 2024년 3분기말까지 발행 규모는 41.8조원이고 상환 규모는 58.1조원이며 이는 2023년 동기 대비 각각 6.0%, 33.1% 감소한 규모입니다.

[파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황]

(단위: 억원)

구분
ELB
ELS
DLB
DLS
합계

원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화
합계
전년동기대비

2024년3분기말
발행
금액
154,674
1,746
112,515
8,413
94,301
17,249
27,869
799
389,359
28,207
417,566
-6.0%

구성비율
37.04%
0.42%
26.95%
2.01%
22.58%
4.13%
6.67%
0.19%
93.24%
6.76%
100.00%
-

상환
조기
2,396
124
188,456
14,531
3,350
-
15,072
11
209,274
14,666
223,940
-24.3%

만기
82,001
617
140,346
13,864
67,695
14,254
8,117
688
298,159
29,423
327,582
-55.3%

중도
20,317
2
5,314
430
1,755
224
1,513
-
28,899
656
29,555
5.0%

합계
104,714
743
334,116
28,825
72,800
14,478
24,702
699
536,332
44,745
581,077
-33.1%

2023년3분기말
발행
금액
86,033
783
215,319
16,089
88,866
12,129
24,318
426
414,536
29,427
443,963
-

구성비율
19.38%
0.18%
48.50%
3.62%
20.02%
2.73%
5.48%
0.10%
93.37%
6.63%
100.00%
-

상환
조기
2,829
79
254,851
17,671
1,636
-
18,562
13
277,878
17,763
295,641
-

만기
91,179
656
2,286
86
92,908
13,445
9,622
784
195,995
14,971
210,966
-

중도
15,082
1
1,830
116
2,262
191
402
-
19,576
308
19,884
-

합계
109,090
736
258,967
17,873
96,806
13,636
28,586
797
493,449
33,042
526,491
-

2023년
발행
금액
320,516
860
285,447
21,474
113,162
15,011
31,763
706
750,888
38,051
788,939
6.3%

구성비율
40.63%
0.11%
36.18%
2.72%
14.34%
1.90%
4.03%
0.09%
95.18%
4.82%
100.00%
-

상환
조기
2,843
79
345,823
25,380
2,136
0
23,233
13
374,035
25,472
399,507
84.1%

만기
266,013
760
2,698
86
138,810
17,850
12,978
1,116
420,499
19,812
440,311
44.9%

중도
18,490
2
4,244
236
4,144
192
712
129
27,590
559
28,149
-43.0%

합계
287,346
841
352,765
25,702
145,090
18,042
36,923
1,258
822,124
45,843
867,967
52.2%

2022년
발행
금액
294,944
772
262,560
18,938
111,543
20,579
32,680
233
701,727
40,522
742,249
-16.8%

구성비율
39.74%
0.10%
35.37%
2.55%
15.03%
2.77%
4.40%
0.03%
94.54%
5.46%
100.00%
-

상환
조기
0
23
170,106
20,559
154
0
26,108
14
196,368
20,596
216,964
-62.6%

만기
207,494
992
3058
159
54,410
19,343
17844
526
282,806
21,020
303,826
-7.7%

중도
43,400
7
1045
66
4522
269
32
0
48,999
342
49,341
92.6%

합계
250,894
1022
174,209
20,784
59,086
19,612
43,984
540
528,173
41,958
570,131
-39.0%

2021년
발행
금액
228,823
648
447,625
44,680
64,023
50,860
54,373
1,242
794,844
97,430
892,274
-1.4%

구성비율
25.64%
0.07%
50.17%
5.01%
7.18%
5.70%
6.09%
0.14%
89.08%
10.92%
100.00%
-

상환
조기
403
18
455,107
47,649
7,932
9,881
52,893
5,551
516,335
63,099
579,434
-16.3%

만기
216,934
1,553
19,026
493
49,283
20,427
17,591
3,803
302,834
26,276
329,110
-11.5%

중도
19,330
13
1,155
34
1,442
565
2,325
749
24,252
1,361
25,613
-25.8%

합계
236,667
1,584
475,288
48,176
58,657
30,873
72,809
10,103
843,421
90,736
934,157
-15.0%

2020년
발행
금액
255,043
6,853
389,161
32,063
68,768
74,601
75,491
3,161
788,463
116,678
905,141
-30.0%

구성비율
28.2%
0.8%
43.0%
3.5%
7.6%
8.2%
8.3%
0.3%
87.1%
12.9%
100.0%
-

상환
조기
2,160
253
478,293
32,254
23,380
69,885
75,491
10,401
579,324
112,793
692,117
-28.5%

만기
216,906
8,356
14,224
153
52,830
31,230
45,570
2,566
329,530
42,305
371,835
10.9%

중도
18,878
346
3,731
306
806
1,303
8,326
816
31,741
2,771
34,512
31.1%

합계
237,944
8,955
496,248
32,713
77,016
102,418
129,387
13,783
940,595
157,869
1,098,464
-17.4%

2019년
발행
금액
228,412
3,234
707,260
60,053
59,104
58,236
162,359
13,676
1,157,135
135,199
1,292,334
11.5%

구성비율
17.7%
0.3%
54.7%
4.6%
4.6%
4.5%
12.6%
1.1%
89.5%
10.5%
100.0%
-

상환
조기
491
17
739,541
65,536
28,345
17,772
105,914
10,691
874,291
94,016
968,307
70.3%

만기
172,899
516
23,451
310
56,472
25,468
51,489
4,726
304,311
31,020
335,331
-4.4%

중도
12,785
4
3,316
113
2,163
1,217
4,510
2,219
22,774
3,553
26,327
4.9%

합계
186,175
537
766,308
65,959
86,980
44,457
161,913
17,636
1,201,376
128,589
1,329,965
40.8%

2018년
발행
금액
184,834
571
626,244
54,653
77,379
48,741
147,678
18,770
1,036,135
122,735
1,158,870
3.8%

구성비율
15.9%
0.0%
54.0%
4.7%
6.7%
4.2%
12.7%
1.6%
89.4%
10.6%
100.0%
-

상환
조기
908
0
437,484
35,667
5,059
1,014
78,525
9,952
521,976
46,633
568,609
-34.3%

만기
150,850
218
50,169
30
55,759
17,538
71,335
4,685
328,113
22,471
350,584
4.1%

중도
11,661
0
3,771
280
2,405
327
5,903
755
23,740
1,362
25,102
0.0%

합계
163,419
218
491,424
35,977
63,223
18,879
155,763
15,392
873,829
70,466
944,295
-23.1%

2017년
발행
금액
160,005
298
622,155
28,701
91,204
30,260
164,624
19,385
1,037,988
78,644
1,116,632
43.1%

구성비율
14.3%
0.0%
55.7%
2.6%
8.2%
2.7%
14.7%
1.7%
93.0%
7.0%
100.0%
-

상환
조기
5,693
0
743,390
17,515
2,377
774
90,143
5,828
841,603
24,117
865,720
118.0%

만기
144,471
262
22,085
191
68,912
9,554
86,005
5,187
321,473
15,194
336,667
6.4%

중도
11,419
0
5,600
18
2,233
230
4,526
1,068
23,778
1,316
25,094
-33.8%

합계
161,583
262
771,075
17,724
73,522
10,558
180,674
12,083
1,186,854
40,627
1,227,481
63.4%

2016년
발행
금액
146,849
669
337,053
8,118
96,411
34,528
148,568
8,161
728,881
51,476
780,357
-22.9%

구성비율
18.8%
0.1%
43.2%
1.0%
12.4%
4.4%
19.0%
1.0%
93.4%
6.6%
100.0%
-

상환
조기
7,281
284
272,624
2,887
22,836
24,260
65,386
1,495
368,127
28,926
397,053
-27.2%

만기
136,739
861
22,888
60
62,115
3,251
88,399
1,959
310,141
6,131
316,272
13.1%

중도
14,550
0
9,893
66
4,850
1,779
6,266
479
35,559
2,324
37,883
-19.6%

합계
158,570
1,145
305,405
3,013
89,801
29,290
160,051
3,933
713,827
37,381
751,208
-13.8%

출처: 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro)주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483.8조원의 22.4% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다.2020년 이후 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 파생결합증권 발행규모가 감소하면서 파생결합증권 발행잔액 또한 2020년말 89.1조원, 2021년말 84.7조원으로 최고치를 기록했던 2018년 대비 감소하였습니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 2020년말 46.9조원, 2021년말 41.0조원으로 감소하면서 파생결합증권 발행잔액에서 원금비보장형 상품이 차지하는 비중도 2020년말 52.6%, 2021년말 48.4%로 감소하였습니다.2022년 이후에도 파생결합증권 발행규모 감소 추세가 이어지면서 2021년 89.2조원에서 2022년 74.2조원으로 발행규모가 감소하였습니다. 그러나 러시아-우크라이나 전쟁, 주요국의 긴축정책 등으로 국내외 주식시장의 변동성이 커지면서 조기상환 금액이 2021년 57.9조원에서 2022년 21.7조원으로 감소하며 파생결합증권의 발행잔액은 2022년말 102.2조원 2023년말 94.4조원으로 2021년 대비 증가하였습니다.
2024년 반기말 기준 파생결합증권의 발행잔액은 80.5조원으로 금융투자회사 총자산의 11.0% 비중을 차지하고 있습니다. 파생결합증권의 비중이 최고치를 기록했던 2018년말 25.5% 대비 14.5%p. 감소하였으며, 이는 홍콩H지수 기초 ELS 손실 사태 여파로 인해 ELS 발행액은 급감, 상환액은 증가하였기 때문입니다. 또한 원금비보장형 상품의 발행잔액이 2023년 반기말 46.7조원에서 2024년 반기말 21.7조원으로 감소하면서 파생결합증권 발행잔액에서 원금비보장형 상품이 차지하는 비중도 2023년 반기말 48.5%에서 2024년 반기말 27.0%로 감소하였습니다. 따라서, 투자자분들께서는 최근 장기화된 고금리, 고물가 경제 지속에 따른 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 낙인 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중
발행잔액
비중

파생결합증권(A)
80.5
100.0%
96.3
100.0%
94.4
100.0%
102.2
100.0%
84.7
100.0%
89.1
100.0%
108.4
100.0%
111.7
100.0%
90.2
100.0%
101.3
100.0%
98.4
100.0%

원금非보장형(ELS+DLS)
21.7
27.0%
46.7
48.5%
41.3
43.8%
48.8
47.7%
41
48.4%
46.9
52.6%
64.5
59.5%
70.8
63.4%
55.3
61.3%
69.6
68.7%
65.6
66.7%

원금보장형(ELB+DLB)
58.6
72.8%
49.6
51.5%
53
56.1%
53.4
52.3%
43.7
51.6%
42.1
47.3%
43.9
40.5%
40.9
36.6%
34.9
38.7%
31.7
31.3%
32.8
33.3%

금융투자회사총자산(B)
734
-
691.4
-
686.3
-
607.9
-
620.9
-
610.1
-
483.8
-
438.7
-
390
-
356
-
344.5
-

(A/B)
11.0%
-
13.9%
-
13.8%
-
16.8%
-
13.6%
-
14.6%
-
22.4%
-
25.5%
-
23.1%
-
28.5%
-
28.6%
-

출처: 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준
주2) 금융투자회사 총자산의 경우, 2024년 반기말이 가장 최신 자료임

한편, 파생결합증권 발행자금운용 중 자체헤지 방식은 2020년말 59.9%, 2021년말 60.2%, 2022년말 61.3%로 증가했으며 2023년말 기준 자체헤지 방식 운용잔액은 59.4조원으로 전년 동기 대비 그 비중이 1.7%p. 증가한 63.0%를 차지하였습니다.2024년 반기말 기준 파생결합증권 잔액(80.5조원) 중 자체헤지 규모는 53.9조원으로 2023년말 대비 5.5조원 감소하였으나, 비중은 4.0%p. 증가하였습니다.

[파생결합증권 헤지운용 방식]

(단위: 조원, %)

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체
80.5(100.0)
53.9(67.0)
26.5(33.0)
94.3(100.0)
59.4(63.0)
34.9(37.0)
102.2(100.0)
62.6(61.3)
39.6(38.7)
84.7(100.0)
51.0(60.2)
33.8(39.8)
89.0(100.0)
53.3(59.9)
35.7(40.1)

ELS
50.7(100.0)
40.6(80.2)
10.0(19.8)
67.0(100.0)
48.6(72.5)
18.4(27.5)
70.7(100.0)
47.3(66.9)
23.4(33.1)
57.5(100.0)
39.7(68.9)
17.9(31.1)
61.6(100.0)
41.1(66.8)
20.5(33.2)

DLS
29.8(100.0)
13.3(44.7)
16.5(55.3)
27.4(100.0)
10.8(39.6)
16.5(60.4)
31.5(100.0)
15.3(48.6)
16.2(51.4)
27.2(100.0)
11.3(41.6)
15.9(58.4)
27.4(100.0)
12.2(44.6)
15.2(55.4)

출처 : 금융감독원 보도자료 [2024년 상반기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황] (2024.09.27)주1) ELS는 ELS 및 ELB를 통칭, DLS는 DLS 및 DLB를 통칭주2)
증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임

한편, 2024년 반기말 기준 백투백헤지 거래 상대방은 외국계가 20.1조원, 비중은 75.9%로 대부분을 차지하고 있고, 2024년 반기말 기준 ELS 백투백헤지의 외국계 규모는 2023년 반기말 대비 9.8조원 감소한 6.7조원 이며, DLS 백투백헤지의 외국계 규모는 전년 말 대비 0.5조원 감소한 13.4조원 입니다.

[파생결합증권 백투백헤지 거래상대방]

(단위: 조원, %)

구분
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말

잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)

전체
26.5(100.0)
20.1(75.9)
6.4(24.1)
39.5(100.0)
30.3(76.8)
9.2(23.2)
34.9(100.0)
27.0(77.4)
7.9(22.6)
39.6(100.0)
30.1(76.1)
9.5(23.9)
33.8(100.0)
25.4(75.4)
8.3(24.6)

ELS
10.0(100.0)
6.7(66.9)
3.3(33.1)
22.6(100.0)
16.5(72.9)
6.1(27.1)
18.4(100.0)
13.5(73.5)
4.9(26.5)
23.4(100.0)
17.1(73.0)
6.3(27.0)
17.9(100.0)
12.5(70.0)
5.4(30.0)

DLS
16.5(100.0)
13.4(81.4)
3.1(18.6)
17.0(100.0)
13.9(81.9)
3.1(18.1)
16.5(100.0)
13.5(81.7)
3.0(18.3)
16.2(100.0)
13.0(80.5)
3.2(19.5)
15.9(100.0)
12.9(81.4)
3.0(18.6)

출처 : 금융감독원 보도자료 [2024년 상반기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황] (2024.09.27)주1) ELS는 ELS 및 ELB를 통칭, DLS는 DLS 및 DLB를 통칭주2) 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임

최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재합니다. 이에 따라 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성 확대, 운용채권의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 관련 위험]

가.
2024년 3분기말 누적 연결기준 영업이익은 471억원으로
전년동기 영업이익 649억원과 대비하여 27.4% 감소하였습니다. 이는 부동산PF시장 침체와 이에 따른 충당금 적립 및 수수료수익 감소 및 이자율 상승에 따른 이자비용 증가에 기인합니다.
당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나, 당사의 수익 중 여전히 높은 비중을 차지하고 있는 수탁수수료의 경우
현재와 같이 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있어 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다.
아울러, 시장리스크 확대로 당사는 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며,
이에 당사 수익에서 큰 비중을 차지하는 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업 등 종합금융투자업무를 주요 사업으로 영위하는 금융투자회사입니다. 당사의 사업부문은 위탁/금융상품, IB, 자산운용, 기타부문로 구성되어 있으며,
2024년 3분기 연결기준 영업수익 11,615억원 중 각 사업부문이 차지하는 비중은 위탁/금융상품이 17.3%(2,013억원), IB가 7.4%(858억원), 자산운용이 70.9%(8,230억원), 기타가 4.4%(514억원)을 차지하고 있습니다.

[2024년 3분기 누계 사업부문별 손익]

(단위 : 억원)

구분
위탁/금융상품
IB
자산운용
기타
합계

영업수익
2,013
858
8,230
514
11,615

법인세비용차감전손익
156
-146
214
247
471

순이익
358

출처 :
당사 2024년 3분기보고서주1) 연결 기준주2) 각 부문별 항목의 금액은 당사 내부기준에 따라 분류한 부문별 실적을 반영함

당사의 연결기준 영업이익은 2020년 1,174억원에서 2021년 1,565억원으로 큰 폭 상승하였습니다. 이는 2020년 이후 저금리 시대 기조에 따른 주식매매대금 증가로 위탁매매 수수료 수익이 전반적으로 증가한 가운데 IB 부문 수익성 향상에 기인합니다. 다만, 2022년 연결기준 영업이익은 1,146억원으로 감소하였으며
2023년 연결기준 영업이익은 652억원으로 전년대비 43.1% 감소하였습니다.
2022년부터 2023년까지 영업이익이 전년대비 감소한 주요 원인은 부동산 PF 시장 침체, 시장거래대금 급감세 지속에 따른 수수료 수익 감소 및 이자율 상승에 따른 이자비용 증가에 기인합니다.
또한, 2024년 3분기 역시 고금리 기조 유지로 부동산 경기 침체가 지속되었고, 이에 따른 충당금을 추가적립 하는 등의 이유로 인해 당사의 영업이익은 연결기준 전년 동기 대비 약 178억원 감소한 471억원을 기록했습니다. 이처럼 당사가 속한 증권업종의 특성상 금융시장 변화 등 외부 요인에 따른 영업수익 및 영업이익의 변동성이 크며, 실물경기 침체 및 주가하락 등 외부적인 충격요인이 발생할 경우 안정적인 매출 및 이익추세는 크게 변동될 가능성이 있습니다.

[영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

과 목
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업수익
1,161,494
1,134,239
1,582,197
1,186,029
853,770

1. 수수료수익
123,779
119,422
151,439
174,892
227,443

2. 이자수익
416,810
337,076
461,377
242,542
156,519

유효이자율적용 이자수익
122,262
122,905
163,995
120,755
76,004

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
294,548
214,171
297,382
121,787
80,515

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익
235,913
277,631
416,267
365,744
189,318

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익
77
15
324
220
236

5. 금융상품 관련 기타수익
23,993
36,038
42,010
31,507
37,819

6. 파생상품 관련 수익
342,704
345,139
491,252
343,416
233,641

7. 외환거래수익
12,094
12,823
9,059
15,400
1,520

8. 지분법이익
6,049
4,650
8,563
12,308
5,456

9. 기타수익
75
1,447
1,907
-
1,818

II. 영업비용
1,114,354
1,069,313
1,517,026
1,071,455
697,249

1. 수수료비용
16,059
11,938
15,455
10,751
12,663

2. 이자비용
332,535
249,700
344,720
160,433
68,610

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용
257,889
322,746
447,172
274,219
195,809

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용
433
339
321
-
-

5. 금융상품 관련 기타비용
20,747
29,822
47,983
33,537
3,934

신용손실충당금 전입액
20,747
29,667
47,828
33,537
3,934

6. 파생상품 관련 비용
319,283
298,071
464,597
367,504
230,654

7. 외환거래비용
9,084
7,404
8,152
8,039
720

8. 지분법손실
3,023
1,728
1,850
187
164

9. 기타비용
60
-
340
5,736
15,394

10. 판매비와관리비
155,241
147,564
186,438
211,049
169,301

III. 영업이익
47,140
64,929
65,171
114,574
156,521

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주) 연결기준

구체적으로 판관비가 차감되지 않은 사업부문별 순영업수익을 살펴보면, 2024년 전반적인 주식 시장의 거래대금이 회복세에 접어들며, 2024년 3분기 위탁매매부문 및 자산관리(WM)부문의 순영업수익은 각각 전년 동기 대비 8.4%, 54.5% 상승하였습니다. 다만, 앞서 언급한 부동산 시장의 침체로 인해 IB부문의 순영업수익이 전년 대비 20.6% 감소한 681억원을 기록했고, 자기매매부문 역시 33.1%의 하락을 보이며 전사 순영업수익은 2,577억원으로 전년 동기 대비 6.1% 감소하였습니다.

[사업부문별 순영업수익 추이]

(단위 : 억원)

구분
2024년 3분기 누계
2023년 3분기 누계
2023년
2022년
2021년

IB
681
858
828
1,852
1,854

위탁매매
916
845
1,105
753
960

자산관리(WM)
425
275
449
244
284

자기매매
399
596
753
677
319

파생상품
155
170
232
116
20

합계
2,577
2,744
3,367
3,642
3,477

출처 : 당사 제공주) 연결기준

한편,
당사의 2023년 연결기준 누적 순수수료손익은 1,360억원으로 전년 대비 282억원 감소하였습니다. 이는 상기 기술한 바와 같이 당사의 수수료이익에서 자문용역수수료가
전년 대비 56.1% 감소한 것에 기인합니다.
주식시장이 비교적 활황이었던 2020년 및 2021년에 주식 거래대금이 증가한 이후 인플레이션 우려 및 금리 인상 기조 등에 따른 유동성 감소 현상이 나타났습니다.
2024년의 경우, 전년 동기 대비 주식시장 거래대금 및 약정액이 증가하며 자문용력수수료가 회복세로 접어들었으나, 부동산 시장의 침체 지속으로 신규 PF 대상 매입확약 수수료가 감소하여 전체 순수수료손익은 전년 동기대비 약 2억원 증가한 1,077억원을 기록했습니다. 한편, 당사는 수탁수수료의 큰 비중으로 인하여 주가지수 변화에 따라 수익성이 크게 변동하는 수익구조를 가지고 있습니다. 당사는 디지털플랫폼 강화 및 해외 주식트레이딩 서비스 제공 등을 통해 수탁수수료 증가를 위해 노력하고 있으나, 향후에도 비우호적인 시장 환경 등으로 인하여 주요 수수료 수익원인 수탁수수료가 감소할 경우 전체 수수료 수익이 하락할 위험이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[순수수료손익 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

수수료수익:

수탁수수료
45,166
44,878
56,136
41,548
83,345

인수및주선수수료
9,359
8,589
11,133
9,822
14,447

집합투자증권취급수수료
4,658
4,484
5,940
5,671
6,259

송금수수료수입
65
63
83
91
132

신탁보수수수료
18,887
17,597
23,551
20,402
20,599

랩어카운트수수료
2,204
2,174
2,889
3,134
3,119

보험판매수수료수익
-
-
-
-
-

채무보증 관련 수수료
20,756
23,711
27,750
39,668
37,436

자문용역수수료
22,684
17,926
23,957
54,556
62,106

소 계
123,779
119,422
151,439
174,892
227,44

수수료비용:

매매수수료
2,431
2,305
2,922
2,511
4,035

송금수수료
16
17
22
20
24

기타수수료
13,612
9,616
12,511
8,220
8,604

소 계
16,059
11,938
15,455
10,751
12,663

순수수료수익
107,720
107,484
135,984
164,142
214,780

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결기준주2) 2023년 매입확약수수료 항목이 채무보증수수료 및 기타수수료로 계정분류되어, 매입확약수수료 및 기타수수료의 합계를 채무보증 관련 수수료로 기재하였음

당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나 당사의 수익 중 수탁수수료가 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 현재 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 안전자산 선호현상 증가로 주식거래 규모가 감소하여 단기간내 빠른 속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 아울러, 최근 신용리스크 확대로 당사 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며, 이에 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자본적정성 관련 위험]

나.
금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2024년 3분기말 영업용순자본은 1조 1,285억원, 총위험액은 5,189억원이며, 순자본비율은 479.17%로
100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2024년 3분기말 963.15%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준
입니다. 그러나,
일시적 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못하여 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

출처 : 금융감독원

당사의 2024년 3분기말 영업용순자본은 1조 1,285억원, 총위험액은 5,189억원이며, 순자본비율은 479.17%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 다만, 당사의 순자본비율은 2020년말 507.48%을 기록한 이후 부동산 PF 확대 영향 등으로 총위험액이 증가함에 따라 2022년말까지 지속적으로 하락한 바 있습니다.
2024년 3분기말 기준 당사의 순자본비율은 479.2%로 전기말 대비 41.3%p 하락한 모습을 보이고 있습니다.

[당사 순자본비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

영업용순자본(A)
1,128,510
1,174,214
1,062,595
1,069,121

총위험액(B)
518,891
512,055
488,331
481,495

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225
127,225
127,225

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
479.2%
520.5%
451.4%
461.9%

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주)연결 기준

한편,
2024년 반기말 및 2023년 말 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 681%, 680%를 보여
상대적으로 당사의 순자본비율은 다소 낮은 수준으로 판단됩니다. 당사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2024년 반기말
2023년말

당사
486
520

업계 평균
979
935

대형 5개사 제외시 업계 평균
681
680

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된증권사의 순자본비율 평균주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권

또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

출처 :
금융감독원주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

당사의 단순 레버리지비율 추이를 살펴보면
2021년말 758.7%에서 2022년말 및 2023년말 각각 835.6%, 906.7%로 상승하였으며, 2024년 3분기말 963.2%로 재차 상승하였습니다.
이는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 현금 및 예치금의 증가가 총 자산 규모의 증가 및 레버리지비율 상승으로 기연하였다고 판단됩니다. 그러나, 당사의 경우 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준을 기록하고 있습니다.

[당사 단순 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구분

2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

총자산
12,515,612
11,585,257
10,233,054
8,806,128

자기자본
1,299,450
1,277,802
1,224,643
1,160,709

단순 레버리지비율
963.2%
906.7%
835.6%
758.7%

출처 :
당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결기준주2) 단순 레버리지비율은 총자산을 자기자본으로 단순히 나눈 값이며, 금융위원회에서 규제하는 레버리지비율과는 별개임

상기와 같이 당사의
2024년 3분기말 순자본비율 및 단순 레버리지비율은 각각 479.2% 및 963.2%
로 양호한 수준을 유지하고 있으며 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있습니다. 그러나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 수 있습니다. 순자산비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다.

당사는 부동산 금융과 관련된 자산의 손실 가능성을 평가하고 대응하기 위해 스트레스 테스트를 실시하고 있습니다. 스트레스 테스트는 글로벌 금융위기, 양적 완화 축소, 코로나19와 같은 극단적인 시장 상황을 가정하여 부동산 자산의 손실 규모와 자본 건전성을 평가하는 기법입니다. 이번 테스트에서는 부동산 자산의 매각가를 각 시나리오별 시장가의 90% 수준으로 보수적으로 가정하고, 프로젝트별 손실 규모를 산출하였습니다.

스트레스 테스트 결과, 당사의 부동산 금융 자산은 대부분의 시나리오에서 NCR(순자본비율)이 400% 이상을 유지하였습니다. 2024년 9월말 기준 당사의 NCR은 479%이며, 스트레스 테스트 결과 극단적 상황에서도 일정 수준의 자본 건전성이 확인되었습니다. 국내부동산금융자산인 국내 실물부동산+BL+PF는 서브프라임 위기와 같은 상황에서도 NCR이 415%를 기록하였으며 당사 내부기준을 적용한 내부시나리오의 경우 412%를 기록하였지만 시장 수요가 당초 가정한 수준보다 악화될 경우 회수 불확실성이 확대될 가능성이 있습니다. 해외부동산금융자산인 해외 실물 부동산은 NCR이 463%~465%로 상대적으로 높은 수준을 보였으나, 글로벌 시장 환경 변화나 현지 부동산 가치 하락이 발생할 경우 손실 위험이 증가할 수 있습니다. 스트레스 테스트 상 전체 NCR 비율은 398%~407% 수준으로 유지되었으나, 2024년 9월말 기준 NCR 479%에 비해 72%p.~81%p. 감소한 결과가 나타났습니다.

상세한 스트레스 테스트 방법은 다음과 같습니다. 우선 각 시기별로 국내외 및 지역(서울, 부산, 대구, 인천 등), 상품(아파트, 단독 다가구, 연립주택, 다세대, 대지, 상가, 오피스텔 등)별 매각가율 데이터를 기반으로 당사가 투자한 채권에 해당하는 예상회수율을 산출하고 당사의 채권금액에 예상회수율을 곱하여 예상회수금을 산출하였습니다. 이후 당사의 채권보다 선순위 채권에 대하여는 115% 가중한 금액을 기반으로 하여 당사의 채권 금액과 합하여 손실이 발생하지 않게 되는 손익분기금액(BEP, Break-Even Point)을 산출하였습니다. 이를 기반으로 각각의 스트레스 테스트 시나리오 별로 당사의 예상 손실을 산정하였으며 이를 통해 NCR을 산출하였습니다. 예상회수율을 산출하는 과정에서 각각의 역사적 시나리오 시점의 매각가율의 90% 수준으로 보수적으로 가정하였으며, 내부 시나리오 산출 시에는 최근 10년 평균 매각가율의 80%로 가정하는 등 보수적인 로직 적용으로 예상회수율을 산정하였습니다. 그러나 이러한 보수적 접근에도 불구하고 당초 예상보다 장기화된 개별 프로젝트의 진행 지연이나 추가적인 사업성 악화 등 발생 시 당사의 손실 규모가 증가하고, 이에 따라 재무지표가 악화될 리스크가 존재하는 점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.

[부동산 관련 상황별 Stress Test 후 NCR 비교]

(단위 : %)

구분
서브프라임
양적완화 축소
코로나 19
내부 시나리오

국내 실물 부동산 + BL + PF
415%
421%
423%
412%

해외 실물 부동산
464%
464%
463%
465%

전체
400%
406%
407%
398%

출처: 당사 제시주1) 24년 9월말 기준 당사 NCR 479%주2) 국내외 실물 부동산 : 당사가 가지고 있는 실물 부동산의 익스포져에 역사적 시나리오 시점의 부도율과 부도시 손실율을 곱하여 손실금액을 산정 (내부 시나리오의 경우 적정하게 정한 값 적용)주3) PF, BL : 당사 PF의 예상 매각가율을 역사적 시나리오의 시점의 매각가율의 90%로 매각된다고 가정. (내부 시나리오의 경우 최근 10년 매각가율의 80%)

[자산건전성 관련 위험]

다.

당사는 부동산 PF 신규 사업을 축소하고 손실 흡수를 위해 선제적으로 충당금을 적립하는 등의 노력을 통해
당사의 2024년 3분기말 전체 고정이하비율은 전기말 대비 4.6%p 감소한 8.3%를 기록
했습니다.
다만, 2024년 3분기말 기준 당사의 고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(3.8%, 2024년 반기 기준) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2024년 3분기말 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.5조원으로, 대손충당금 설정률은 6.3%
입니다. 현재 당사의 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다.특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상 -> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행 될수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 2. 신용공여금, 미수금 가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

당사의 2024년 3분기말 건전성 분류대상자산 총규모는 약 2.2조원이며 이 중 미수금과 신용공여금, 채무보증금액 비중이 각각 31.7%(6,883억원), 31.3%(6,791억원), 25.7%(5,577억원)로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 예년 대비 크게 상승한 미수금의 경우 상승분의 대부분이 정형화된 거래에서 매매일과 결제일의 차이로 인해 발생하는 자기매매미수금으로 회수 가능성이 매우 높은 자산입니다. 신용공여금은 신용거래융자금 및 증권담보대출금으로 구성되며 대부분 단기성 담보대출로 현금과 유가증권 등의 담보를 확보하고 있어 회수에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 채무보증금액의 경우, 고정으로 분류되는 금액이 증가함에 따라 당사의 2023년말 기준 채무보증 고정이하금액은 849억원으로 2020년말 이후부터 꾸준히 증가하였습니다. 다만, 당사는 2024년 상반기 부동산 PF 신규 사업을 축소하고 손실 흡수를 위해 선제적으로 충당금을 적립하는 등의 노력을 통해 2024년 3분기말 기준 고정이하 채무보증 금액을 130억원 수준으로 축소하였습니다. 이에 당사의 전체 고정이하비율 또한 전기말 대비 4.6%p 감소한 8.3%를 기록했습니다. 다만, 2024년 3분기말 기준 당사의 고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(3.8%, 2024년 반기 기준) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 신용공여금과 달리 채무보증의 경우 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 채무보증에 관한 자세한 위험은 [회사위험 마. 우발채무 관련 위험]을 참고하시기 바랍니다.

[당사 건전성 분류대상자산 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

콜론
-
-
-
-

신용공여금
679,109
830,878
696,305
725,895

환매조건부매수
-
-
-
-

대여금
16,015
16,014
16,014
21,799

대출금
-
-
-
-

매입대출채권
23,454
58,800
17,580
-

대지급금
-
-
-
-

부도채권
-
-
-
-

부도어음
-
-
-
-

사모사채
156,398
117,828
97,248
91,100

신탁계정대
-
-
-
-

기타 대출채권
600
-
752
1,622

가지급금
-
-
-
-

미수금
688,265
156,564
139,527
4,657

미수수익
50,722
50,603
47,242
33,189

채무보증
557,688
612,500
789,200
847,700

고정이하금액
181,050
238,437
90,632
65,605

합계
2,172,250
1,843,186
1,803,868
1,725,962

고정이하비율
8.3%
12.9%
5.0%
3.8%

출처 :
당사 제시

[당사 건전성 분류대상자산 분류 현황 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년 12월말

정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계
정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용공여금
667,959
11,150
-
-
-
679,109
826,695
1,383
2,800
-
-
830,878

환매조건부매수
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대여금
16,015
-
-
-
-
16,015
16,014
-
-
-
-
16,014

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입대출채권
-
-
19,157
4,297
-
23,454
-
-
20,503
4,297
34,000
58,800

대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부도채권
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-

부도어음
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
6,000
10,498
54,718
50,382
34,800
156,398
14,828
15,500
40,504
42,196
4,800
117,828

신탁계정대
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타 대출채권
600
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-

가지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미수금
685,387
-
-
-
2,877
688,265
153,686
-
-
-
2,877
156,564

미수수익
48,903
-
-
-
1,818
50,722
49,043
-
-
-
1,560
50,603

채무보증
487,788
56,900
13,000
-
-
557,688
491,700
35,900
64,670
20,230
-
612,500

계
1,912,653
78,548
86,875
54,679
39,496
2,172,250
1,551,966
52,783
128,477
66,723
43,237
1,843,187

출처 : 당사 제시

한편 정부는 2024년 5월 발표를 통해 PF 부실 누적이 부동산시장의 자금공급 경색을 초래하고 금융, 건설업계의 위험요인으로 작용할 수 있음을 밝혔습니다. 추가로 2022년 하반기 이후 정부가 진행중인 지원책을 바탕으로 현재까지는 충분히 대응 가능하나, 향후 부동산 PF가 연착륙되지 못하여 급격한 정리(경착륙)가 나타날 경우 부동산 시장의 과도한 위축과 건설업, 금융시스템 전반으로 위험이 확산될 가능성을 들며 '부동산 PF의 질서있는 연착륙을 위한 정책 방향'을 발표하였습니다.동 정책은 2022년 하반기 이래의 대책을 보완, 확대하는 기조로 설정 되었으며, 사업성 평가 강화를 통해 부동산 PF 사업장의 옥석을 가려 사업성이 충분한 정상 PF 사업장은 사업추진에 필요한 자금이 원활히 공급될 수 있도록 지원하고, 사업성이 부족한 일부 PF 사업장은 재구조화, 정리를 추진하는 것을 기초로 합니다. 이와 함께 부동산 PF의 연착륙 과정에서 시장, 금융회사, 건설사 영향을 최소화 할 수 있는 조치를 마련하는것을 목표로 합니다.

[부동산 PF 연착륙을 위한 정책 방향]

부동산 pf 연착륙을 위한 정책 방향.jpg
부동산 pf 연착륙을 위한 정책 방향

출처 : 금융위원회

부동산 PF 연착륙을 위한 정책 방향의 일환으로 부동산 PF 사업성 평가 가이드라인이 마련되었습니다. 해당 가이드라인은 평가기준을 사업장 성격에 따라 브릿지론 및 본PF로 구별하여 브릿지론에 대한 평가체계를 강화하였으며, 평가등급을 현행 3단계(양호,보통,악화우려)에서 4단계(양호,보통,유의,부실우려)로 세분화하여 사업성 부족 사업장에 대한 적극적인 사후관리를 유도하고자 하였습니다.

[부동산 PF 사업성 평가기준 개선방안]

부동산 pf 사업성 평가 주요 개선 사항.jpg
부동산 pf 사업성 평가 주요 개선 사항

출처 : 금융위원회

당사의 2024년 3분기 요주의이하자산은 2,596억원으로 전기말 2,912억원 대비 10.9% 감소하였습니다. 하지만, 상기 부동산 PF 사업성 평가 가이드라인의 적용으로 브릿지론 중 연체되거나, 과다한 만기 연장 등 본PF 전환이 이루어지지 못하고 사업이 지연되거나, 광역시 및 지방에 소재한 오피스텔, 상업시설, 물류센터 등 본PF 중에서 분양 및 매각 성과가 저조한 사업장이 고정이하로 재분류되며 건전성 지표가 저하될 가능성이 존재하며, 부실사업장 정리 과정에서 대손비용이 확대될 수 있는 점 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

[당사 자산건전성 분류기준 현황]

(단위 : 억원)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

정상
19,127
15,520
15,758
16,417

요주의이하자산
2,596
2,912
2,280
843

요주의
785
528
1,374
187

고정
869
1,285
451
602

회수의문
547
667
414
17

추정손실
395
432
41
37

합계
21,723
18,432
18,039
17,260

출처: 당사 제시

한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 향후 발생 가능한 손실을 미리 인식하는 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 당사는 이에 K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식하고 있습니다.

구 분
손실충당금

Stage1
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월내에발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한기대신용손실

Stage2
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실 : 기대존손기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3
신용이 손상된 경우

출처 : 당사 2023년 3분기보고서

당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

이를 적용한 당사의 2024년 3분기말 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.5조원이며 대손충당금 설정률은 6.3%입니다. 비교적 리스크가 높은 사모사채 등의 설정률이 높은 점 및 안전자산에 해당하는 신용공여금 등의 설정률이 0% 수준에 수렴하는 점 등을 고려하면 낮은 대손충당금이 당사의 건전성에 미칠 영향은 제한적으로 판단됩니다. 당사의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다.

[대손충당금 설정현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

2024년 3분기
신용공여금
679,109
-
0

대여금
16,015
-
0

미수금
주1)

5,081
2,877
56.6

미수수익
50,632
1,818
3.6

매입대출채권
23,454
4,297
18.3

대지급금
-
-
0

사모사채
155,398
80,358
51.7

기타대출채권
518,908
2,402
0.5

난외약정
10,000
91
0.9

합계
1,458,597
91,843
6.3

2023년
신용공여금
830,878
-
0

대여금
16,014
-
0

미수금
주1)

3,815
2,877
75.4

미수수익
50,483
1,560
3.1

매입대출채권
58,800
38,297
65.1

대지급금
-
-
0

사모사채
117,678
40,519
34.4

기타대출채권
543,301
8,328
1.5

난외약정
-
-
0

합계
1,620,969
91,581
5.6

2022년
신용공여금
696,305
-
0

대여금
16,014
-
0

미수금
주1)

3,273
2,877
87.9

미수수익
47,140
1,175
2.5

매입대출채권
17,580
-
0

대지급금
-
-
0.0

사모사채
90,900
1,862
2.0

기타대출채권
665,823
4,854
0.7

난외약정
주3)

-
14
0.2

합계
1,542,409
10,417
0.7

출처 : 당사
2024년 3분기보고서

주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 대손충당금 설정대상에서 제외됨

현재 당사의 대손충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나 대손충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

라. 2024년 반기말 기준 당사의 유동성 비율은 134.2%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 120.0% 또한 소폭 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2024년 3분기말 기준 자금조달 평균잔액 11.9조원 중 차입부채가 차지하는 비중이 76.6%이며 그 중 RP매도 평균잔액(3,927,766백만원)과 차입금 평균잔액(2,566,267백만원)이 54.4%로 높은 비중을 차지하고 있습니다.
매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 2024년 3분기말 기준 당사의 유동성 비율은 117.2%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다.

[당사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기말
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
8,091,278
7,773,302
7,420,022
6,061,367
5,613,233
6,137,587

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
6,902,772
5,794,531
6,297,832
5,112,770
4,176,773
4,801,150

유동성 비율(A/B×100)
117.2
134.2
117.8
118.6
134.4
127.8

증권사 평균 유동성 비율
-
120.0
121.0
123.3
127.4
126.1

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS), 당사제시주1) 증권사 평균 유동성 비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성 부채를 활용하여 계산주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근 자료

한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2024년 3분기말 기준 자금조달 평균잔액 11.9조원 중 차입부채 항목 내 RP매도(32.90%) 및 차입금(21.49%)이 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적 추이는 다음과 같습니다.

[자금조달 실적 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 3분기 누계
2023년
2022년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
193,776
1.62
193,776
1.68
193,776
2.10

자본잉여금
368,658
3.09
368,658
3.20
368,658
4.00

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
115,564
0.97
98,707
0.86
105,326
1.14

이익잉여금
623,484
5.22
632,117
5.48
566,711
6.15

비지배지분
-
-
-
-
-
-

예수부채
투자자예수금
463,315
3.88
407,605
3.53
383,398
4.16

신용대주담보금
-
-
-
-
-
-

수입담보금
105
0.00
84
0.00
68
0.00

차입부채
콜머니
174,343
1.46
170,849
1.48
147,603
1.60

차입금
2,566,267
21.49
2,590,807
22.46
2,393,490
25.99

RP매도
3,927,766
32.90
3,617,958
31.37
2,597,699
28.20

매도파생결합증권
1,528,430
12.80
1,850,948
16.05
1,376,285
14.94

사채(후순위)
260,165
2.18
88,500
0.77
845
0.01

기타
694,583
5.82
547,518
4.75
580,491
6.30

파생상품부채
713,646
5.98
640,981
5.56
130,000
1.41

기타부채
지급보증충당금
0
0.00
11
0.00
208,599
2.26

퇴직급여충당금
-
-
-
-
-
-

제세금예수금
17,670
0.15
15,487
0.13
14,461
0.16

기타
291,884
2.44
310,009
2.69
142,895
1.55

합 계
11,939,656
100.00
11,534,015
100.00
9,210,304
100.00

출처 : 당사 2024년 3분기보고서

2024년 3분기말 기준 차입부채 평균잔액(9,151,554백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(11,939,656백만원)은 차지하는 비중이 76.6% 수준으로, 이는 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 매도파생결합증권 등 발행잔액이 증가함에 따라서 매도신종증권 비중이 증가한데 기인합니다. 당사 역시 전체 차입부채 중 RP매도 평균잔액(3,927,766백만원)과 차입금 평균잔액(2,566,267백만원)이 54.4%로 높은 비중을 차지하고 있습니다.

매도신종증권은 특정 주가지수, 주가, 이자율, 환율 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 상품으로써 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어렵습니다. RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 관련 위험]

마.
당사의 채무보증 규모는
2023년말 6,125억원에서 2024년 10월말 기준 5,705억원으로 약 420억원 가량 감소하였습니다.
이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며,
부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.
이에 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우
당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년 10월말 별도 기준 당사의 채무보증 규모는 5,705억원으로 전액 매입확약으로 이루어져 있습니다. 이는 2024년 반기말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 36조 7,780억원 대비 약 1.6%에 해당하는 규모입니다. 다만, 당사의 자기자본 대비 채무보증 비중은 2024년 반기말 38.2%로 전체 금융투자업 자기자본 대비 채무보증 비율 43.3%에 비하여 낮은 수준을 보이고 있습니다.
다만, 당사의 자기자본 대비 채무보증 비중은 2024년 10월말 43.9%로 전체 금융투자업 자기자본 대비 채무보증 비율 43.3%에 비하여 소폭 높은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년10월말
2024년반기말
2023년말
2022년말
2021년말

채무보증 합계
570,476
489,485
612,500
789,200
847,700

지급보증
-
-
-
-
-

매입보장약정
-
-
-
-
-

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
570,476
489,485
612,500
789,200
847,700

기타
-
-
-
-
-

자기자본
1,296,130
1,281,593
1,269,921
1,216,238
1,159,232

자기자본 대비 채무보증 비중
44.0%
38.2%
48.2%
64.9%
73.1%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 제시
주1) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근 자료

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년반기말
2023년말
2022년말
2021년말

채무보증 합계
36,778,024
39,131,551
39,638,235
42,600,230

지급보증
716,654
701,994
509,403
507,124

매입보장약정
2,001,538
2,765,077
2,376,485
3,788,641

채무인수약정
-
-
-
-

매입확약
31,395,095
34,114,289
35,288,747
36,547,483

기타
2,664,738
1,550,190
1,463,599
1,756,983

자기자본
84,854,846
82,437,188
77,308,686
77,579,518

자기자본 대비 채무보증 비중
43.3%
47.5%
51.3%
54.9%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 합계 기준
주1) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2024년 반기말이 가장 최근 자료

당사의 매입확약 약정 잔액은 2021년 이후 감소 추세를 보이고 있습니다. 2022년말 7,892억원을 기록하며 2021년말 8,354억원 대비 462억원 감소하였고, 이후 2023년말 및 2024년 10월말 각각 6,125억원 5,604억원으로 지속적인 감소 추세를 기록하고 있습니다.
이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산 경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 바, 향후 부동산 경기에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[당사의 채무보증 현황(연결 기준)]

(기준일: 2024년 10월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
2024년10월 31일
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말

매입확약 약정 건수
43
38
44
58
53

매입확약 약정 잔액
560,376
489,485
612,500
789,200
835,400

출처 : 당사 제시 및 사업보고서

당사 채무보증의 대부분은 연결대상 종속회사를 상대로 체결한 매입확약 계약입니다. 상기 기재한 매입확약 계약 이외에 당사는 출자약정 관련 우발채무를 보유하고 있으며, 2024년 09월 30일 연결기준 총 우발채무 한도금액은 6,370억원 수준입니다. 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

[우발채무 관련 약정사항]

(기준일 : 2024년 9월 30일)
(단위 : 억원)

구 분
명 칭
한도금액

매입확약
씨더블유한마음제일차㈜
130.00

매입확약
비지씨제일차㈜
60.00

매입확약
비지씨제이차㈜
60.00

매입확약
와이제이프레쉬제일차㈜
19.00

매입확약
디에스에스티제일차㈜
100.00

매입확약
케이제이에스티㈜
135.00

매입확약
어반리스트럭처검단제일차
115.00

매입확약
팬텀가산포유제일차㈜
385.00

매입확약
알이디제이차㈜
120.00

매입확약
알이디장락제일차㈜
150.00

매입확약
알이디권선㈜
200.00

매입확약
더에이치본리제일차㈜
268.00

매입확약
더에이치챔피언㈜
200.00

매입확약
더에이치지에프제사차㈜
440.00

매입확약
더에이치트리오㈜
113.00

매입확약
에스에프원유천㈜
90.00

매입확약
에스에프원공평㈜
100.00

매입확약
미들웨이로지스제이차㈜
30.00

매입확약
에이치엠씨관수㈜
250.00

매입확약
에이치드림제일차㈜
160.00

매입확약
에이치드림제이차㈜
29.00

매입확약
프레스티지하이브리드제일차㈜
110.00

매입확약
청라플러스제이차㈜
60.00

매입확약
이프에이에스㈜
150.00

매입확약
이프지축제일차㈜
85.00

매입확약
이프지오제일차㈜
15.00

매입확약
이프포항제일차㈜
100.00

매입확약
이프와이제일차㈜
120.00

매입확약
투모로우세운㈜
100.00

매입확약
투모로우제이지㈜
50.00

매입확약
뉴베스트블루㈜
66.88

매입확약
송도지오제오차㈜
150.00

매입확약
불당웅제일차㈜
200.00

매입확약
알피수원제일차㈜
100.00

매입확약
양주항교제일차㈜
50.00

매입확약
더에이치남천제일차㈜
150.00

매입확약
크라우칭타이거제일차㈜
150.00

매입확약
해피니스제구차㈜
80.00

매입확약
케이에이치성수제일차㈜
30.00

매입확약
에스더블유학성제일차㈜
136.00

매입확약
밸류클라우드㈜
300.00

매입확약
성수클라우드㈜
70.00

매입확약
테크에너지제일차㈜
50.00

매입확약
에이치엠덕평제일차㈜
100.00

출자약정
채권시장안정펀드 출자약정
116.10

출자약정
회사채 안정화 펀드
6.60

출자약정
코메스2021-1 일자리창출 블라인드펀드
6.00

출자약정
브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호
1.10

출자약정
민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수
12.89

출자약정

IMM
인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정

51.15

출자약정

IBK TS EXIT 2
호 출자약정

5.20

출자약정
파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정
5.00

출자약정

IBK-
키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정

16.35

출자약정
롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드
51.72

출자약정
온실가스 감축량 소유권 지분투자(후시파트너스)
8.73

출자약정

RE100
나대지(지상형) 태양광 발전사업 지분펀드

56.48

출자약정

RE100
지붕형 태양광 발전사업 지분펀드

49.86

출자약정
현대차증권-인프라프론티어 미래환경 신기술사업조합 GP 출자
112.00

출자약정

DSC
인베스트먼트 세컨더리 패키지인수펀드제1호 출자

18.00

출자약정
얼머스2024 세컨더리 투자조합 출자
6.00

투자확약서 제출
네덜란드 암스테르담 The Atrium 매입펀드 추가출자 LOC
100.00

PEF
출자 정관날인

Special Situation
블라인드 제1호 사모투자합자회사 GP 출자

50.00

출자약정
창원에너텍 인수 관련 PEF 1종 수익권 투자
120.00

합 계
6,370.06

출처 : 당사 2024년 3분기보고서

상기 언급한 바와 같이 당사 우발채무 중 부동산 관련 약정이 높은 비중을 차지하고 있기 때문에 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[부동산 PF대출 규제 관련 위험]

바. 금융당국은 2019년 12월 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 한다는 취지의 "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안"을 발표하였습니다. 이는 향후 당사의 부동산 관련 영업 활동에도 영향을 미칠 수 있습니다.
2024년 3분기 국내기준 당사의 부동산 익스포저 금액은 5,874억원이며 자기자본 대비 45.2%를 기록
하고 있습니다. 국내기준 전체 부동산 익스포저 금액 중 브릿지론의 비중은 27.3%로 높지 않으나,
PF 및 브릿지론 합계 기준 중후순위 약정 비중 92.0%를 감안할 때 관련 우발채무 발생 위험은 높은 수준
입니다.
지역별 분류로는 브릿지론 중 수도권 비중은 51.8% 수준이며, 본 PF의 경우 수도권 지역이 전체 PF 익스포저의 57.8%를 차지하고 있습니다. 주택 여부로 구분 시, 브릿지론과 본PF는 각각 53.5%, 59.6%의 주택 관련 익스포저 비중을 기록하고 있습니다. 충당금의 경우 분기별 외부 평가를 통해 설정하여 향후 추가적인 예상 대손충당금액에 대한 예측은 어려우나 2024년 9월말 내부 분류 결과, 고정 이하 분류 자산은 1,763.5억원이며, 당사는 고정 이하 분류 자산 대비 47.6% 수준인 840.3억원의 충당금을 설정하였습니다.
2024년 3분기말 기준 약 1조 3천억원에 달하는 당사의 자본력과 약 9,000억원의 현금성자산 보유 등 유동성 버퍼를 감안 시 현 시점의 위험부담은 감내 가능한 것으로 판단되나,
향후 사업진행 지연에 따른 자산 재분류가 이어지며 건전성 지표가 저하될 가능성이 존재하며, 부실사업장 정리 과정에서 대손비용이 확대될 수 있는 점 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.
또한, 당사의 2024년 3분기말 미국, 유럽지역 오피스 등 해외 부동산금융 익스포져 금액은 투자금액 기준 2,877억원으로 2024년 3분기말 연결기준 자기자본 대비 22.1%를 기록하고 있습니다. 건별 취급액은 평균 169억원 수준으로 해외 사업장별 투자금액의 규모는 크지 않으나,
최근 공실률이 늘어나는 추세인 영국, 미국 등 해외 선진국 투자에 집중되어 있다는 점이 리스크 요인으로 판단됩니다. 2024년 9월말 기준 코로나19 이후 해외 상업용 부동산 시장의 공실 발생 등으로 인하여 부동산 가치가 감소함에 따른 평가손실 발생으로 투자금액 대비 장부금액이 감소한 사실이 있습니다. 추후 국내외 부동산 경기 하강이 심화될 시 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발부채와 PF 직접투자 규모에 따라 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2019년 12월 금융위원회 등 금융당국은 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 한다는 취지의 "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안"을 발표하였습니다.

[증권사 / 종합금융투자사업자 관련 부동산PF 익스포져 건전성 관리방안의 주요 내용]

구분
개선방안

개요
PF 익스포져는 여타 부동산금융 익스포져에 비해 사업성 의존도가 높아, 부동산시장 여건에 민감하게 반응할 수 있음. 따라서, 적절한 리스크관리가 수반되지 않거나 부동산금융 관련 수익 및 위험 배분이 왜곡될 경우, 금융시스템의 안정성을 저해할 소지가 있음.→ 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화

채무보증 취급한도 관리
증권사의 자기자본대비 부동산 채무보증 한도 설정① 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도를 100%로 설정 - 부동산 채무보증 한도 비율 = (부동산 채무보증 x @) / 자기자본 ≤ 100% * 부동산 채무보증의 반영비율은 점진적으로 상향조정하여 규제 적응기간 부여 → @값: '20.07월 ~ : 0.5 / '21.01월 ~: 0.75 / '21.07월 ~ 1.0 * 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

자본규제 및 충당금적립기준 조정
증권사의 PF채무보증에 대한 자본규제 강화① 증권사의 부동산PF 채무보증에 대한 신용위험액 산정시 위험값을 12%에서 18%로 상향조정

유동성 리스크 관리
조정유동성비율이 100% 미만으로 하락하는 증권사에 대한 리스크 관리 및 점검 강화① 자체적인 유동성 스트레스테스트 결과, 유동성 관리방안을 감독당국에 즉시 제출② 조정유동성비율이 100% 미만으로 하락한 시점부터 6개월 내에 100% 이상으로 상향조정 되지 않을 경우, 리스크 관리 실태 점검 - ① 금융회사의 자체 유동성 관리방안, ② 금감원의 리스크 관리 실태 점검 결과 등을 관계 기관 합동 거시건전성 분석협의회에 보고

부동산PF 대출확대유인 제거
종합금융투자사업자의 부동산PF 대출 확대를 유인하고 있는 규제점 이점을 합리적으로 개선① 발행어음 운용제도 개선: 발행어음 조달자금의 10%를 초과하는 부동산 관련 투자자산에 대해서는 레버리지비율에 가산② 기업신용공여 제도 개선: 기업신용공요 추가한도(자기자본의 100% → 200%)의 취급대상(기업금융 ·중소기업대출)에서 부동산 관련 대출은 제외③ 부동산대출에 대한 신용위험 특례 폐지: 부동산대출을 신용위험액 특례 대상에서 배제하고 일반 증 권사와 동일하게 영업용순자본에서 전액 차감

대손충당금적립기준 합리화
대손충당금 적립기준상 불합리한 사항 개선① 정상 자산에 대하여 '투자적격업체 지급보증시 적립률 하향조정' 규정*을 삭제 * 금융회사가 리스크 관리없이 자산확대에 치중하도록 유인할 소지② 요주의 자산에 대하여 '관련자산이 아파트인 경우 적립률을 10% → 7%로 인하'하는 규정을 삭제 * PF 사업 관련자산이 아파트인 경우에 PF 대출 부실가능성이 낮아진다고 일률적으로 판단하기 어려움각 금융업권의 PF대출 취급 추이를 살피면서, 대출 취급과정에서 전이(spill-over) 발생시 대손충당금관련 규제차익 제거

기타
리스크관리 실태점검체계 구축, 스트레스테스트 실시, PF익스포져공시 강화, 종합관리시스템 구축

출처 : "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안" (금융위원회 보도자료, 2019년 12월 05일)

2024년 3분기 국내기준 당사의 부동산 익스포저 금액은 5,874억원이며 자기자본 대비 45.2%를 기록하고 있습니다. 국내기준 전체 부동산 익스포저 금액 중 브릿지론의 비중은 27.3%로 높지 않으나, PF 및 브릿지론 합계 기준 중후순위 약정 비중 92.0%를 감안할 때 관련 우발채무 발생 위험은 높은 수준입니다. 지역별로 구분 시, 브릿지론의 경우 서울 지역 익스포저는 516억원으로 브릿지론 익스포저 중 32.2%에 해당되며 경기 지역 익스포저는 314억원으로 브릿지론 익스포저 중 19.6%에 해당됩니다. 브릿지론 익스포저 중 서울, 경기 지역 익스포저는 51.8% 수준을 차지하고 있습니다. 본 PF의 경우 경기, 인천, 서울 지역 익스포저는 각각 939.5억원, 930.9억원, 600.0억원 규모로 전체 본 PF 중 세 개 지역 합산 57.8%의 익스포저를 차지하고 있습니다.당사의 부동산 익스포저를 용도별로 구분한 결과, 주택 여부로 구분 시 브릿지론 주택 관련 익스포저는 53.5%, 비주택 관련 익스포저는 46.5%로 유사한 수준이며, 본PF의 경우 주택 59.6%, 비주택 40.4%로 주택 관련 익스포저가 더 큰 수준입니다. 충당금의 경우 분기별 외부 평가기관을 통하여 설정하기 때문에 향후 추가적인 예상 대손충당금액에 대한 예측은 어려우나 당사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 다만, 부동산 PF 자산은 금융투자회사의 리스크관리 모범규준 제6-9조(사업성 평가 및 건전성 분류 등)에 따라 5단계로 분류(정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실)됩니다. 2024년 9월말 기준으로 당사 내부적으로 분류한 결과, 고정 이하로 분류되는 자산은 1,763.5억원입니다. 당사는 2024년 9월말 기준 840.3억원의 대손충당금을 적립하였으며 고정 이하로 분류되는 자산 대비 충당금 비율은 47.6%를 기록하고 있습니다.

[2024년 9월말 기준 국내기준 부동산 익스포저 및 충당금 현황]

(단위 : 억원)

구분
익스포저
충당금

브릿지론
1,601.0
588.3

본PF
4,273.4
252.0

합계
5,874.4
840.3

출처 : 당사 제시주1) 부동산 익스포져 : 채무보증, 본PF, 브릿지론 합계금액주2) 해당 익스포져 금액은 해외 부동산 금액을 제외한 금액입니다.

[2024년 9월말 기준 국내기준 부동산 익스포저 및 충당금 현황-지역별 구분]

(단위 : 억원)

구분
지역
익스포저
비율
충당금

브릿지론
서울
516.0
32.2%
90.0

경기
314.0
19.6%
112.8

울산
213.0
13.3%
139.9

광주
200.0
12.5%
0.0

인천
155.0
9.7%
80.0

대전
100.0
6.2%
100.0

전남
53.0
3.3%
44.8

강원
40.0
2.5%
10.9

부산
10.0
0.6%
10.0

소계
1,601.0
100.0%
588.3

본 PF
경기
939.5
22.0%
0.0

인천
930.9
21.8%
192.0

서울
600.0
14.0%
0.0

충남
420.0
9.8%
0.0

대전
320.0
7.5%
43.0

대구
268.0
6.3%
0.0

부산
229.0
5.4%
0.0

충북
200.0
4.7%
0.0

울산
136.0
3.2%
0.0

창원
130.0
3.0%
0.0

경북
100.0
2.3%
17.0

소계
4,273.4
100.0%
252.0

합계
5,874.4
100.0%
840.3

출처 : 당사 제시주1) 부동산 익스포져 : 채무보증, 본PF, 브릿지론 합계금액주2) 해당 익스포져 금액은 해외 부동산 금액을 제외한 금액입니다.

[2024년 9월말 기준 국내기준 부동산 익스포저 및 충당금 현황-주택/비주택 구분]

(단위 : 억원)

구분
익스포저
건수
충당금
건수

브릿지론
주택
856.0
11
520.5
10

비주택
745.0
12
67.8
4

소계
1,601.0
23
588.3
14

본PF
주택
2,544.9
19
60.0
2

비주택
1,728.5
14
192.0
2

소계
4,273.4
33
252.0
4

합산
주택
3,400.9
30
580.5
12

비주택
2,473.5
26
259.8
6

합계
5,874.4
56
840.3
18

출처 : 당사 제시주1) 부동산 익스포져 : 채무보증, 본PF, 브릿지론 합계금액주2) 해당 익스포져 금액은 해외 부동산 금액을 제외한 금액입니다.

부동산 금융에 대한 익스포저는 당사 재무상태 및 손익에 영향을 미칠 수 있는 잠재적 리스크입니다. 당사는 브릿지론과 본 PF(프로젝트 파이낸싱)를 통해 부동산 금융을 지원하고 있으며, 이와 관련된 지역별(수도권/비수도권) 및 용도별(주택/비주택) 익스포저는 다음과 같습니다. 브릿지론과 본 PF(프로젝트 파이낸싱) 각각을 용도별(주택/비주택)으로 구분해 수도권과 비수도권 지역으로 구분 시, 2024년 9월말 기준 브릿지론의 경우 당사의 브릿지론은 수도권 비주택 비중이 높게 나타나고 있습니다. 수도권에서는 비주택 익스포저 비중이 높은 특성을 보이고 있습니다. 수도권 비주택의 익스포저는 735억원, 전체 비주택 브릿지론 익스포저 중 98.7% 수준이며, 충당금은 57.8억원으로 전체 비주택 브릿지론 충당금 중 85.3% 수준입니다. 수도권 비주택의 경우 상업용이나 복합 개발 프로젝트 비중이 높아 장기화될 경우 사업성 저하 및 자금 회수 지연 가능성이 존재하며 일부 보수적인 충당금 설정이 반영되었습니다. 수도권 주택의 브릿지론 익스포저는 250억원으로 전체 주택 브릿지론 익스포저 중 29.2% 수준이며, 충당금은 225억원으로 전체 주택 브릿지론 충당금 중 43.2% 입니다. 주택 브릿지론에 대한 충당금 설정으로 상대적으로 안정적으로 관리되고 있다고 판단됩니다.

비수도권에서는 주택 중심으로 진행되고 있습니다. 비수도권 주택의 익스포저는 606억원, 전체 주택 브릿지론 익스포저 중 70.8%로 수도권 대비 비중이 높으며, 충당금은 295.5억원, 전체 주택 브릿지론 충당금 중 56.8% 수준입니다. 이는 수도권의 상대적으로 낮은 수요 또는 지역적 특성에 따라 자산 가치 하락 가능성이 존재함에 따라 보수적 관리를 병행하고 있음에 기인합니다. 반면 비수도권 비주택의 익스포저는 10억원, 비율은 전체 비주택 브릿지론 중 1.3% 수준으로 제한적입니다. 이는 비수도권 비주택의 진행 비중이 낮고 사업 규모가 작아 수익성 확보에 대한 불확실성이 존재하기 때문입니다.

본 PF(프로젝트 파이낸싱)에서는 수도권에서 비주택 비중이 큰 비중을 차지하고 있습니다. 수도권 비주택은 익스포저가 1,508.5억원, 전체 비주택 본PF 중 87.3%이며 충당금은 192억원, 비율은 전체 비주택 본PF 중 100% 입니다. 이는 수도권 비주택 프로젝트가 대규모로 진행되며 사업 장기화 시 자금 회수 리스크가 확대될 가능성이 존재함에 따라 보수적인 관점에서 충당금을 설정한 결과입니다. 수도권 주택의 익스포저는 961.9억원으로 전체 주택 본PF 중 37.8% 수준으로 충당금은 설정되지 않았으나, 프로젝트 진행 상황에 따라 사업 지연 및 자산 가치 변동 가능성이 존재합니다.

비수도권 주택의 경우 익스포저는 1,583억원, 비율은 전체 주택 본PF 중 62.2%로 높은 비중을 기록하고 있으며, 충당금도 60억원, 비율은 전체 주택 본PF 중 100%로 설정하였습니다. 이는 비수도권의 주택 수요 감소 또는 예상 매각가 하락 시 손실 가능성이 존재하여, 시장 리스크에 대한 강화된 대응이 반영된 결과입니다. 비수도권 비주택은 익스포저가 220억원, 비율은 전체 비주택 본PF 중 12.7% 수준으로 다소 낮으며, 추가 충당금 설정에 대한 필요성이 현재로서 크지 않아 충당금을 별도로 적립하지 않았습니다.

종합하면, 브릿지론은 수도권 비주택 중심으로 이루어졌으며, 비수도권에서는 주택 프로젝트 비중이 높게 나타났습니다. 본 PF 역시 수도권에서는 비주택 중심이지만, 비수도권에서는 주택이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이는 수도권 비주택 프로젝트가 장기적 가치 상승을 목표로 하며, 비수도권 주택은 안정적인 수요와 시장 기반을 바탕으로 진행되고 있음을 의미합니다.

당사는 부동산 금융 익스포저에 대한 리스크를 인지하고 있으며, 프로젝트 진행 상황, 시장 환경, 자산 가치 변동에 따라 자금 회수 지연 및 손실 발생 가능성이 존재합니다. 특히 수도권 비주택과 비수도권 주택에 집중된 익스포저는 지역적 수요 변동과 프로젝트 진행 일정에 따라 리스크가 확대될 수 있습니다.

이를 대비하기 위해 당사는 보수적인 충당금 설정 기준을 적용하고 있으며, 프로젝트별 리스크 모니터링 및 시장 상황에 맞춘 관리 체계를 강화하고 있습니다. 또한 사업 진행 중 발생할 수 있는 리스크를 최소화하기 위해 금융 구조 개선과 지속적인 리스크 점검을 실시하고 있습니다.

단, 2024년 3분기말 별도 기준 약 1조 3천억원에 달하는 당사의 자본력과 약 6,497억원의 현금성자산 등 유동성 버퍼를 감안 시 현 시점의 위험부담은 감내 가능한 것으로 판단되나, 향후 사업진행 지연에 따른 자산 재분류가 이어지며 건전성 지표가 저하될 가능성이 존재하며, 부실사업장 정리 과정에서 대손비용이 확대될 수 있는 점 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

[2024년 9월말 기준 국내기준 부동산 익스포저 및 충당금 현황- 주택/비주택 및 지역 구분]

(단위 : 억원, %)

구분
수도권
비수도권
합계

익스포저
비율
충당금
비율
익스포저
비율
충당금
비율
익스포저
비율
충당금
비율

브릿지론
주택
250.0
29.2%
225.0
43.2%
606.0
70.8%
295.5
56.8%
856.0
100.0%
520.5
100.0%

비주택
735.0
98.7%
57.8
85.3%
10.0
1.3%
10.0
14.7%
745.0
100.0%
67.8
100.0%

소계
985.0
61.5%
282.8
48.1%
616.0
38.5%
305.5
51.9%
1,601.0
100.0%
588.3
100.0%

본PF
주택
961.9
37.8%
0.0
0.0%
1,583.0
62.2%
60.0
100.0%
2,544.9
100.0%
60.0
100.0%

비주택
1,508.5
87.3%
192.0
100.0%
220.0
12.7%
0.0
0.0%
1,728.5
100.0%
192.0
100.0%

소계
2,470.4
57.8%
192.0
76.2%
1,803.0
42.2%
60.0
23.8%
4,273.4
100.0%
252.0
100.0%

총합계
3,455.4
58.8%
474.8
56.5%
2,419.0
41.2%
365.5
43.5%
5,874.4
100.0%
840.3
100.0%

출처 : 당사 제시주1) 부동산 익스포져 : 채무보증, 본PF, 브릿지론 합계금액주2) 해당 익스포져 금액은 해외 부동산 금액을 제외한 금액입니다.

[트랜치별 구분]

(단위 : 억원)

구분
장부가
비율
충당금
비율

PF + BL
선
468.0
8.0%
0.0
0.0%

중
1,865.0
31.7%
102.8
12.2%

후
389.0
6.6%
10.9
1.3%

기타
3,152.4
53.7%
726.6
86.5%

합계
5,874.4
100.0%
840.3
100.0%

PF
선
468.0
11.0%
0.0
0.0%

중
1,590.0
37.2%
0.0
0.0%

후
320.0
7.5%
0.0
0.0%

기타
1,895.4
44.4%
252.0
100.0%

합계
4,273.4
100.0%
252.0
100.0%

BL
선
0.0
0.0%
0.0
0.0%

중
275.0
17.2%
102.8
17.5%

후
69.0
4.3%
10.9
1.9%

기타
1,257.0
78.5%
474.6
80.7%

합계
1,601.0
100.0%
588.3
100.0%

출처: 당사 제시주1)
해당 트랜치별 구분 내용은 해외 부동산 현황을 제외한 금액입니다.주2) 기타 부분은 선중후 순위 트랜치가 분류되어있지 않은 단일 트랜치 / 계약금대출, 사업이익, 공사비 매출채권 유동화 등 분류가 어려운 딜에 대한 장부가를 기입하였습니다.

[트랜치별 구분- 기타 항목 세부내역]

(단위 : 억원)

구분
장부가
충당금

PF+BL
단일트랜치
1,731.5
443.6

계약금대출
124.0
48.0

유동화대출
807.9
43.0

수익증권(펀드) 투자
489.0
192.0

소계
3,152.4
726.6

PF
단일트랜치
598.5
17.0

계약금대출
0.0
0.0

유동화대출
807.9
43.0

수익증권(펀드) 투자
489.0
192.0

소계
1,895.4
252.0

BL
단일트랜치
1,133.0
426.6

계약금대출
124.0
48.0

유동화대출
0.0
0.0

수익증권(펀드) 투자
0.0
0.0

소계
1,257.0
474.6

출처: 당사 제시주1) 해당 구분 내용은 상기 [트랜치별 구분]의 기타에 대한 세부내역이며, 해외 부동산 현황을 제외한 금액입니다.

2023년에는 이지스자산운용(주) 보통주 평가손익이 +60.7억원을 기록하며 수익성에 긍정적으로 기여하였고, 비시장성 수익증권(65건)에서 +51억원의 평가 손익을 기록하였습니다. 또한, 분배금 수익은 당사가 출자한 PFV(Project Financing Vehicle) 보유 토지 매각으로 인해 +151억원을 수취하며 수익성 증대에 크게 기여한 바 있습니다. 그러나 2024년에는 시장 여건 변화와 자산 가치 변동으로 인해 이지스자산운용(주) 보통주 평가손익이 -15.4억 원으로 전환되었으며, 비시장성 수익증권(76건) 역시 -16.3억원의 손실을 기록하였습니다. 이 중, 해외 부동산 평가 손실이 -58.6억원, 국내 부동산 평가 손실이 -11.4억원으로 비시장성 수익증권의 평가 손익에 부정적인 영향을 미친 사실이 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항' - 'III. 투자위험요소' - '1. 사업위험' - '가. 국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 위험'을 참고하시기 바랍니다.

[비시장성유가증권 관련 주요 손익 사항]

(단위 : 억원)

구분
2024년 3분기
2023년

이지스자산운용(주) 보통주
-15.4
60.7

비시장성 수익증권
-16.3
51.0

분배금 수익
-
151.0

출처: 당사 제시

당사의 2024년 3분기말 미국, 유럽지역 오피스 등 해외 부동산금융 익스포져 금액은 투자금액 기준 2,877억원으로 2024년 3분기말 연결기준 자기자본 대비 22.1%를 기록하고 있습니다. 건별 취급액은 평균 169억원 수준으로 해외 사업장별 투자금액의 규모는 크지 않으나, 최근 공실률이 늘어나는 추세인 영국, 미국 등 해외 선진국 투자에 집중되어 있다는 점이 리스크 요인으로 판단됩니다.

2024년 9월말 기준 코로나19 이후 해외 상업용 부동산 시장의 공실 발생 등으로 인하여 부동산 가치가 감소함에 따른 평가손실 발생으로 투자금액 대비 장부금액이 감소한 사실이 있습니다. 당사는 개별 해외부동산 자산에 대하여 외부기관의 평가를 받아 NAV(순현재가치)를 산출하고 당사가 보유한 개별 수익증권의 좌수를 고려하여 자산의 가치를 평가하고 있습니다. 추후 국내외 부동산 경기 하강이 심화될 시 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발부채와 PF 직접투자 규모에 따라 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

미국과 유럽의 상업용 부동산 가격은 2023년 4분기에 저점을 기록한 이후 소폭 회복되고 있습니다. 그러나 주거용과 산업용 부동산(물류 창고, 데이터 센터 등) 및 유럽 소재 호텔에서만 점진적인 가격 회복세가 나타나고 있으며, 미국 및 유럽 오피스는 가격 하락 추세가 지속되고 있습니다. 2024년 6월말 미국 및 유럽의 오피스건물 가격은 2017년 6월말 대비 각각 약 25% 및 약 30% 하락한 상태로 2024년 하반기에도 가격 회복을 기대하기 어려운 상황에 있습니다.미국에서는 2024년 전국적인 오피스 수요 감소세로 공실률이 상승하고 있습니다. 샌프란시스코, 오스틴(텍사스), 시애틀, LA 등의 대도시의 타격이 가장 크며, B급 오피스 뿐 아니라 A급 오피스도 수요 감소의 영향을 받고 있습니다. 전국적으로 신규 오피스 준공 규모가 감소하고 있는 점은 긍정적이지만, 2025년 이후 미국의 경기 둔화가 예상되는 점을 감안하면, 신규 임차 면적이 신규 공실 면적을 하회하는 순수요 감소 상황이 반전되는 데에는 시일이 소요될 전망이며, 2024년 상반기의 경우 퓨짓만(Puget Sound, 워싱턴주), 뉴헤이븐(New Haven, 코네티컷), 볼티모어(매릴랜드), 내쉬빌(테네시), 멤피스(테네시) 등 상대적으로 한국에 덜 알려진 틈새시장에서만 오피스 수요가 소폭의 순증가를 보였습니다.

[미국 주요 도시 오피스 공실률]

(단위 : %)

미국 주요 도시 오피스 공실률.jpg
미국 주요 도시 오피스 공실률

출처: 한국기업평가, Cushman & Wakefield Q2 2024 & Q4 2019 US Office Marketbeat Report

유럽은 오피스 공실률의 절대적인 수준이 미국에 비해서는 훨씬 낮고, 바르샤바, 맨체스터, 밀라노, 프라하 등 일부 지역에서는 공실률이 하향 안정화되는 추세를 보이고 있습니다. 또한 최근 몇 년간 상업용 부동산 개발투자가 크게 감소하여 A 급 오피스 공급이 부족한 상황이기에, 시장금리가 어느 정도 하락하면 오피스 신축투자가 점진적으로 재개될 가능성 또한 존재하고 있습니다. 다만, 유럽에서는 ESG 요건이 미국에 비해 훨씬 빠른 속도로 강화되고 있기 때문에, 요건을 갖추지 못한 B 급 건물의 경우 빠른 속도의 가격 하락세가 지속되는 경우가 많은 상황입니다.

[유럽 주요 도시 오피스 공실률]

(단위 : %)

유럽 주요 도시 오피스 공실률.jpg
유럽 주요 도시 오피스 공실률

출처: 한국기업평가, Savills June 2023 European OfficeOutlook, June 2024 European Office Development

당사의 해외 부동산 투자 현황 중 약 63.9%의 비중이 미국 및 유럽의 오피스에 투자되어 있습니다. 당사의 해외 부동산 투자는 펀드(Equity) 형태로 채권보전순위에는 해당 사항은 없습니다. 추가로, 당사가 투자 중인 펀드는 지역 및 자산 유형별로 분산되어 있으며, 주요 투자 대상은 미국과 유럽에 위치한 오피스(12개), 인프라(3개), 주거시설(1개), 인프라 및 주거시설(1개)입니다. 전체 투자 자산 중 용도 기준으로 오피스가 약 70.6%의 비중을 차지하고 있습니다. 오피스 자산의 경우 미국, 독일, 영국, 프랑스 등 주요 경제권에 위치하고 있으나, 최근 해외 오피스 공실률 증가에 따른 가격 하락의 영향으로 당사의 손실 규모가 증가할 가능성이 존재한다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[2024년 9월말 기준 해외 부동산 현황]

(단위 : 억원)

구분
딜 명
투자금액
장부금액
용도
채권보전순위
투자일
만기일

영국
영국 태양광 지분펀드 수익증권
452
272
인프라(태양광 발전소)
펀드(Equity)
2019-03-29
2039-04-30

스웨덴
스웨덴 풍력발전소 PF 지분출자
167
229
인프라(풍력 발전소)
2019-10-25
2029-10-25

파리
파리 Saint-Denis 오피스 매입 Fund 수익증권 인수
32
9
오피스
2018-05-15
2029-12-31

오스트리아
이지스글로벌사모부동산투자신탁 56호(오스트리아 오피스)
103
159
오피스
2015-10-13
2025-12-15

독일
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 22B호(베를린 오피스)
345
385
오피스
2017-06-20
2030-06-20

네덜란드
코람코유럽코어사모부동산투자신탁 2-1호(암스테르담 오피스)
238
252
오피스
2017-10-26
2029-10-26

미국
하나전문투자형사모부동산투자신탁 12호(미국 뉴저지 오피스)
382
398
오피스
2016-06-15
2031-06-14

이탈리아
이지스유럽전문투자형사모부동산투자신탁 163-1호(밀라노 오피스)
55
63
오피스
2018-04-16
2027-05-07

영국
한국투자 런던 코어오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁(런던 오피스)
331
214
오피스
2018-06-29
2026-06-15

룩셈부르크
한국투자 룩셈부르크 코어오피스 부동산투자신탁(룩셈부르크 오피스)
158
113
오피스
2019-06-25
2025-06-25

미국
삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제 52호(맨해튼 오피스)
194
173
오피스
2020-01-17
2025-01-16

미국
타이거 51호(LA 멀티패밀리)
198
202
주거시설(아파트, 임대주택)
2022-01-13
2030-01-11

미국
한투 US Value Fund(Gaw capital) 2호
3
1
오피스
2014-10-20
2026-10-19

미국

한투 US Value Fund(Gaw Capital) 2-1호

주)

0
0
오피스
2015-12-03
2026-10-19

일본
한투 Japan Value Added Fund
0
1
오피스
2015-08-21
2025-08-21

UAE
KIAMCO 아부다비 캠퍼스 사모특별자산투자신탁
82
84
인프라(대학교 캠퍼스), 주거시설(기숙사)
2018-06-11
2037-06-11

독일
KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산 투자신탁
138
136
인프라(풍력 발전소)
2019-03-08
2026-12-20

합계
2,877
2,691

출처: 당사 제시
주) 한투 US Value Fund 2-1호 펀드의 만기 연장이 이루어져, 수정된 만기일 기준으로 표기하였습니다.

당사는 부동산 금융과 관련된 자산의 손실 가능성을 평가하고 대응하기 위해 스트레스 테스트를 실시하고 있습니다. 스트레스 테스트는 글로벌 금융위기, 양적 완화 축소, 코로나19와 같은 극단적인 시장 상황을 가정하여 부동산 자산의 손실 규모와 자본 건전성을 평가하는 기법입니다. 이번 테스트에서는 부동산 자산의 매각가를 각 시나리오별 시장가의 90% 수준으로 보수적으로 가정하고, 프로젝트별 손실 규모를 산출하였습니다.

스트레스 테스트 결과, 당사의 부동산 금융 자산은 대부분의 시나리오에서 NCR(순자본비율)이 400% 이상을 유지하였습니다. 2024년 9월말 기준 당사의 NCR은 479%이며, 스트레스 테스트 결과 극단적 상황에서도 일정 수준의 자본 건전성이 확인되었습니다. 국내부동산금융자산인 국내 실물부동산+BL+PF는 서브프라임 위기와 같은 상황에서도 NCR이 415%를 기록하였으며 당사 내부기준을 적용한 내부시나리오의 경우 412%를 기록하였지만 시장 수요가 당초 가정한 수준보다 악화될 경우 회수 불확실성이 확대될 가능성이 있습니다. 해외부동산금융자산인 해외 실물 부동산은 NCR이 463%~465%로 상대적으로 높은 수준을 보였으나, 글로벌 시장 환경 변화나 현지 부동산 가치 하락이 발생할 경우 손실 위험이 증가할 수 있습니다. 스트레스 테스트 상 전체 NCR 비율은 398%~407% 수준으로 유지되었으나, 2024년 9월말 기준 NCR 479%에 비해 72%p.~81%p. 감소한 결과가 나타났습니다.

상세한 스트레스 테스트 방법은 다음과 같습니다. 우선 각 시기별로 국내외 및 지역(서울, 부산, 대구, 인천 등), 상품(아파트, 단독 다가구, 연립주택, 다세대, 대지, 상가, 오피스텔 등)별 매각가율 데이터를 기반으로 당사가 투자한 채권에 해당하는 예상회수율을 산출하고 당사의 채권금액에 예상회수율을 곱하여 예상회수금을 산출하였습니다. 이후 당사의 채권보다 선순위 채권에 대하여는 115% 가중한 금액을 기반으로 하여 당사의 채권 금액과 합하여 손실이 발생하지 않게 되는 손익분기금액(BEP, Break-Even Point)을 산출하였습니다. 이를 기반으로 각각의 스트레스 테스트 시나리오 별로 당사의 예상 손실을 산정하였으며 이를 통해 NCR을 산출하였습니다. 예상회수율을 산출하는 과정에서 각각의 역사적 시나리오 시점의 매각가율의 90% 수준으로 보수적으로 가정하였으며, 내부 시나리오 산출 시에는 최근 10년 평균 매각가율의 80%로 가정하는 등 보수적인 로직 적용으로 예상회수율을 산정하였습니다. 그러나 이러한 보수적 접근에도 불구하고 당초 예상보다 장기화된 개별 프로젝트의 진행 지연이나 추가적인 사업성 악화 등 발생 시 당사의 손실 규모가 증가하고, 이에 따라 재무지표가 악화될 리스크가 존재하는 점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.

[부동산 관련 상황별 Stress Test 후 NCR 비교]

(단위 : %)

구분
서브프라임
양적완화 축소
코로나 19
내부 시나리오

국내 실물 부동산 + BL + PF
415%
421%
423%
412%

해외 실물 부동산
464%
464%
463%
465%

전체
400%
406%
407%
398%

출처: 당사 제시주1) 24년 9월말 기준 당사 NCR 479%주2) 국내외 실물 부동산 : 당사가 가지고 있는 실물 부동산의 익스포져에 역사적 시나리오 시점의 부도율과 부도시 손실율을 곱하여 손실금액을 산정 (내부 시나리오의 경우 적정하게 정한 값 적용)주3) PF, BL : 당사 PF의 예상 매각가율을 역사적 시나리오의 시점의 매각가율의 90%로 매각된다고 가정. (내부 시나리오의 경우 최근 10년 매각가율의 80%)

최근 국내 주택 미분양 물량이 2021년 말 이후 지속적으로 증가하고 있고 부동산 PF 대출 연체율이 빠르게 상승하고 있는 점 등 현 시장상황에 맞춰 금융당국은 부동산 PF 관련 리스크를 완화하기 위한 조치를 발표했습니다.

[부동산 PF 관련 불안요인 선제적 관리 방안]

구분
내용
변경사항

단기 PF-ABCP 만기 일치되는 대출로 전환유도
증권사 보증 단기 ABCP 해당 사업과 만기 일치하는 대출로 전환 유도하여 만기 불일치 문제 해소
'23.3월말 지급보증한 PF-ABCP 등 유동화 증권 기초자산과 만기가 일치하는 대출로 전환하는 경우 대출에 적용되는 순자본비율(NCR) 위험값(100%)을 (자사보증 후 매입한)ABCP에 준하는 32%로 완화

부실채권 상각 유도
'추정손실'로 분류된 자산 빠른 시일내 금감원에 상각 신청하도록 하고 금감원은 이를 신속하게 심사 후 승인
-

기존 유동성 리스크 완화조치 연장
① 증권업계 PF-ABCP 매입프로그램 연장
'24.02까지 연장 운영

② 자사보증 ABCP 매입시 NCR 위험값 완화조치 연장
「'23.6월까지 매입 + 만기가 '23.7월 이내」인 ABCP에 대해 NCR 32% 적용조치 '23.12월까지 연장 운영

부동산 PF 관련 NCR 위험값 전면 재검토
대출의 경우 NCR 100% 차감하고 ABCP형태로 공급시 18%만 차감함에 따라 브릿지론, 후순위 등 고위험 PF취급 문제 발생
- 종투사-중소형사의 실질 위험감내능력과 업무범위의 차이 등과,- PF 사업장 특징·변제순위 등 익스포져의 세부리스크를 감안하면서,- 대출-채무보증 등 자금공급 형태에 따른 규제차익 최소화

출처 : 금융위원회 보도자료(2023.05.24)

또한, 2023년 9월 26일 정부는 공급 활성화 대책을 발표하였으며, 주택공급 확대를 위해 공사가 지연된 사업장을 중심으로 신규자금을 투입해 주택공급를 추진 중에 있습니다. 이를 위해 PF대출 보증 확대, PF 단계별 사업성 제고 및 금융공급 확대를 약속했으며 중도금 대출 또한 지원하기로 하였습니다.

[9.26 대책에 포함된 PF 지원 방안]

구분
내용

원활한 자금조달을 위한 금융지원 강화
PF 대출 보증 확대
원활한 자금 조달을 위해 공적 보증기관(HUG, 주택금융공사)의 보증규모를 확대하고 심사기준 등을 대폭 개선·PF 대출 보증규모 확대(15→25조원), 정부 출자 등 자본보강도 병행·PF 대출(유동화증권 포함) 보증의 대출한도를 확대(전체 사업비의 50→70%)하여 사업자의 추가 자금 확보 지원 (HUG)·PF 보증 심사기준을 완화하여 보증대상 사업장 확대(HUG) - 미분양 PF 보증 보증 요건 중 분양가 할인(5%)은 이 에 준하는 간접 지원도 인정토록 개선

부동산 PF 단계별 사업성 제고 및 금융공급 확대
·정상 사업장은 원할하게 사업이 추진될 수 있도록 효율적인 이해관계 조정, 체계 구축 및 적극적인 금융공급 지속·건설사 및 사업성 있는 정상 PF 사업장 대상으로 정책·민간 금융기관의 차질 없는 금융 공급 지속 유도- 정책금융기관은 건설사 보증과 P-CBO 매입 한도를 3조원 추가 확대하는 등 총 7.2조원 이상 규모로 부동산 PF 및 건설사 지원·재구조화 사업장에 신규자금을 공급하는 PF 정상화 펀드를 당초 1조원→2조원 이상으로 확대- 캠코펀드는 1.1조원 규모(당초 목표 1조원)로 이달 중 조성을 완료하고 실사가 완료된 사업장 대상으로 매입을 위한 입찰에 착수- 금융업권 자체적으로도 별도 펀드(1조원)을 조성하여 PF 사업장 재구조화가 필요한 사업장을 자체적으로 선별· 지원

중도금 대출 지원
·HUG 중도금 대출 보증 책임 비율을 현행 90→100%로 확대하여 시중은행의 원활한 중도금 대출 실행 지원

출처 : 정부 관계부

하지만, 이와 같은 관리방안에도 불구하고 부동산PF의 특성 상 단기간 내에 경기침체 또는 자산가격 하락 등으로 부동산 시장이 급격하게 위축될 경우 당사의 부동산 PF 관련된 자산건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[파생상품 규모 증가 관련 위험]

사. 당사는 2023년말 연결 재무제표에 파생상품자산 2,294억원, 파생상품부채 2,407억원을 기록하였으나 고금리 기조 및 환율 변동에 의한 손익변동성 확대로
2024년 3분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 2,584억원, 2,513억원으로 소폭 증가하였습니다.
파생상품자산 및 부채 규모가 확대됨에 따라
이에 따른 평가손익 및 평가손실 변동성도 확대되었습니다.
파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이기에
파생상품 규모가 증가한 상황에서 평가손익 및 평가손실 관련 꾸준한 모니터링이 필요합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2023년말 연결 재무제표에 파생상품자산 2,294억원, 파생상품부채 2,407억원을 기록하였으나 2024년 3분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 2,584억원, 2,513억원으로 소폭 증가하였습니다. 전반적으로 대부분 상품에서 규모가 증가하였으며 특히 통화스왑의 경우 파생상품자산 기준 2023년말 1,370억원에서 2024년 3분기말 1,724억원으로 증가하였습니다. 이는 2024년 고금리 기조 및 환율 변동에 의한 손익변동성 확대에서 기인합니다.

[파생상품 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기말
2023년말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
75,432
68,616
76,521
67,129

주식스왑(장외)
6,016
7,282
2,519
31,869

주식옵션(장외)
181
84
14
-

통화선도(장외)
1,378
3,276
5,770
6,203

통화스왑(장외)
172,407
169,890
137,001
135,954

신용스왑(장외)
7,684
6,379
7,744
6,810

파생상품거래일 손익인식평가조정액
(4,672)
(4,206)
(206)
(7,238)

합 계
258,426
251,321
229,363
240,727

출처 : 당사 2024년 3분기보고서주) 연결기준

파생상품자산 및 부채 규모가 확대됨에 따라 이에 따른 평가손익 및 평가손실 변동성도 확대되었습니다. 2023년 3분기의 경우 평가이익 1,458억원, 평가손실 1,322억원을 기록하였으나, 2024년 3분기의 경우 평가이익 1,339억원, 평가손실 1,404억원을 기록하고 있습니다. 이는 당사의 3분기 연결기준 영업수익(1조 1,615억원) 및 영업비용(1조 1,144억원) 고려 시, 파생상품 평가이익 혹은 평가손실이 당사 손익에서 차지하는 비중이 상당히 크다고 볼 수 있습니다.

[파생상품 평가손익]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년 3분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,433
1,209
3,871
3,600

주식관련(장외)
8,037
6,504
17,206
6,298

이자율관련(장외)
22,654
28,344
31,643
30,242

통화관련(장외)
98,261
101,293
85,757
84,078

신용관련(장외)
2,519
3,054
7,372
7,996

합 계
133,904
140,404
145,849
132,214

출처 : 당사 2024년 3분기보고서주) 연결기준

파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이며, 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 작년 대비 파생상품자산 및 부채가 큰 상태에서는 기존대비 미치는 영향이 크기에 파생상품자산 관련 평가이익 및 매매 손익 여부 관련 모니터링이 필요하며 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[보유자산의 구성 관련 위험]

아.
2024년 3분기말 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산(약 8.0조원)은 총자산(약 12.5조원)의 63.6%를 차지
하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중
대부분이 채무증권이며, 특히 회사채, 특수채 등의 비중이 절대적
입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향
을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2024년 3분기말 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산(약 8.0조원)은 총자산(약 12.5조원)의 63.6%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 대부분이 채무증권이며, 2024년 3분기 말 기준 회사채, 특수채, 전자단기사채 등의 비중이 각각 17.3%, 34.9%, 13.6%로 다수를 차지하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있습니다. 당사의 2024년 3분기말 및 2023년말 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

2024년 3분기말
2023년말

주식
540,544
537,753

국공채
916,998
720,301

특수채
1,378,747
1,292,592

회사채
2,773,801
2,389,310

집합투자증권
541,476
508,474

기업어음증권
356,516
337,926

전자단기사채
1,079,544
1,270,627

외화채권
25,932
83,143

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
282,135
209,075

복합상품
62,135
48,560

합 계
7,957,828
7,397,761

출처 : 당사 2024년 3분기보고서주) 연결 기준

하기 표를 통해 2024년 3분기말 연결기준 당사가 보유한 채무증권의 신용건전성을 살펴보면 무위험등급 및 AAA등급이 43.3%로 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한, A-등급 이상이 100.0%로 당사 보유 채무증권의 건전성은 양호한 것으로 판단됩니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[외부등급으로 분류된 채무증권 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기말
2023년말

무위험등급
1,702,667
1,407,799

AAA
1,539,842
1,434,686

AA+
403,430
99,565

AA0
1,487,450
1,597,478

AA-
1,593,401
1,775,103

A+
482,297
346,115

A0
251,940
204,120

A-
33,138
-

BBB+
-
-

BBB0 ~ B-
-
37,653

CCC
-
-

무등급
-
-

합 계
7,494,165
6,902,519

출처 : 당사 2024년 3분기보고서주) 연결 기준

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 2020년 초 코로나19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하하면서 국채금리는 하락하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있으며, 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다.2022년 국내외 기준금리가 가파르게 상승하며 회사채 금리 또한 함께 급등하였습니다. 이로 인해 채권운용 관련 손실이 확대되며 하반기 채권시장의 불확실성이 증가하였으나, 2023년으로 접어들며 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보였습니다. 2024년 PF관련 이슈가 진정되고, 특별한 Credit 이벤트가 부재한 결과 크레딧 스프레드의 하향 안정세를 기록하였으나
, 2024년 3분기부터 경기침체 가능성이 부각되며 소폭 반등세를 시현하고 있습니다. 향후 글로벌 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화 가능성이 존재하는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 당사의 연결기준 2024년 3분기말 영업수익 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익은 2,359억원으로 영업수익 대비 20.3%의 비중을 차지하고 있기에 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

자.
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 6건으로 총 소송가액은 약 210억원입니다. 이는 2024년 3분기말 연결기준 당사 자본총액의 1.6%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 계류중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 6건이며 총 소송가액은 약 210억원입니다. 이는 2024년 3분기말 연결기준 당사 자본총액(약 1.3조원)의 1.6%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다.

[피고로 계류중인 주요 소송사건]

(기준일 : 2024년 11월 26일)
(단위:원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
재단** *** *** **
현대차증권
2021.11.26.
15,109,000,000
투자일임업자인 피고의 선관주의 및 충실의무 위반에 따른 손해배상청구
1심 계류중

2
한결***
현대차증권 외 2
2024.2.19.
3,063,169,450
분양대행사가 신탁사 및 신탁 수익자(당사) 상대로 미지급 분양대행수수료 청구
2심 계류중

3
개인
현대차증권
2024.9.20.
75,150,698
대출 고객에 대한 반대매매 시 사전통지의무 미이행으로 인한 손해배상 및 거래수수료 과다징수에 따른 손해배상청구

2심 계류중
주1)

4
비** **** 외 1
현대차증권 외 2
2023.12.15.
1,300,000,000
당사가 양도한 채권과 관련된 채권을 피담보채권으로 하는 근저당권설정등기 말소청구
1심 계류중

5
개인
현대차증권
2024.4.16.
656,565,252
당사 前 IB1본부장의 성과금 지급 청구
1심 계류중

6
케이비부동산신탁
현대차증권 외 3
2024.6.20.
750,000,000
선매매계약 해제에 따른 손해배상 청구
1심 계류중

합 계
20,953,885,400

출처 :
당사 제시주1) 1심 당사 승소 (24.8.27), 항소장 접수 (24.9.20)

또한,
정정
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 금융당국 등으로부터 받은 제재현황은 아래와 같습니다.

[회사 제재현황]

(기준일 :
2024년 12월 23일
)

제재일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거 법령
이행현황
재발방지 대책

2024.12.13
금융감독원
현대차증권
과태료
5,000만원(지불예정)
-
퇴직연금 계약내용 준수의무 위반(「근로자퇴직급여 보장법」 제33조 제2항)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2023.07.18
금융감독원
현대차증권
기관경고
-
-
금융투자상품 불완전판매 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2022.04.19
금융위원회
현대차증권
과징금
3,620만원
-
증권신고서 제출의무 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항, 제125조 제1항, 제429조 제1항)
과태료 납부 이행 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2022.03.14
한국거래소
현대차증권
약식제재금
50만원
-
프로그램매매 호가 미표시 위반 (「코스닥시장 업무규정」 제2조, 제9조, 「시장감시규정」 제28조)
약식제재금납부
해당 업무프로세스 개선 및 예방교육 실시

2021.05.20
금융감독원
현대차증권
주의
-
-
종속기업 보유 부동산 관련 회계처리 오류 (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2020.09.04
한국거래소
현대차증권
회원경고
-
-
공정거래질서 저해행위의 금지 위반 (「시장감시규정」 제4조제1항제5호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.20
금융감독원
현대차증권
기관주의
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지

출처 :
당사 제시

[임직원(이사, 집행임원 및 중요한 직원) 제재현황]

(기준일 :
2024년 12월 23일
)

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지 대책

직위
전ㆍ현직
근속연수

2024.12.13
금융감독원
전문상무
현직
16.1년
주의
-
-
퇴직연금 계약내용 준수의무 위반(「근로자퇴직급여 보장법」 제33조 제2항)
문책 조치 이행 예정
업무지도 및 관리감독 강화

전문상무
현직
12.1년
주의
-
-
문책 조치 이행 예정
업무지도 및 관리감독 강화

2023.07.18
금융감독원
부사장
전직
9.5년
견책
-
-
금융투자상품 불완전판매 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

전문전무
전직
11.8년
감봉
-
-
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.20
금융감독원
사장
전직
5.4년
경고
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

출처 :
당사 제시주) 상기 직위, 전/현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준

최근 투자자들의 랩어카운트(랩)·특정금전신탁(신탁) 불공정 거래 의혹에 대한 금융감독원의 제재심의위원회가 완료되며 증권사 9곳에 대한 제재 수위가 결정되었습니다. 6월 제재심을 받은 하나증권과 KB증권을 제외한 7개 증권사는 한국투자증권, 미래에셋증권, 교보증권, 유진투자증권, SK증권, NH투자증권, 유안타증권이며, 금감원은 지난 6월 제재심에서 하나증권과 KB증권에 대해 각각 영업정지 6개월과 3개월을 결정하였습니다. 7곳은 금번 제재심의위원회에서 원안대로 중징계에 해당하는 3~6개월 영업정지 조치를 받았으며, 금감원은 9개 증권사의 최종 징계수위를 연내 확정한다는 목표로 12월 26일 증선위에 안건을 부의할 예정입니다. 랩·신탁은 증권사가 일대일 계약을 통해 고객 자산을 운용하는 금융상품입니다. 여러 고객 자산을 같은 기초자산에 투자하는 펀드와 달리 랩·신탁은 고객의 투자 목적과 자금 수요에 따라 개별 운용하는 구조이며, 법인 고객이 단기자금을 굴릴 때 주로 찾는 상품입니다. 앞선 9개 증권사들은 작년 채권형 랩·신탁 업무실태 집중점검 결과, 고객들의 일정 수익률을 보장하기 위해 제3의 고객 계좌로 손실을 돌려막거나 회사 고유자금으로 일부 손실을 보전해준 사실이 발각돼 제재 대상에 올랐습니다. 기관 제재는 총 5단계(기관주의-기관경고-시정명령-영업정지-등록·인가 취소)로 나눠지며, 기관주의는 경징계에 해당하고 기관경고부터는 중징계로 분류됩니다.한편, 서울남부지검 금융수사과는 2024년 12월 16일부터 해당 불공정 거래 의혹을 받는 9개 증권사와 거래한 8개의 증권사(현대차증권, 유안타증권, BNK투자증권, 한양증권, 유진투자증권, 부국증권, 다올투자증권, IM증권)에 대해 압수수색을 진행하였습니다. 당사가 직접적으로 금융위원회의 제재 대상으로 지정된 사항은 아니나, 향후 금융위원회의 결정 등에 따라 당사의 외부 이미지에 대한 부정적인 영향 및 영업활동 제한의 가능성이 있다는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 당사는 제재 받은 사실이 있으나, 당사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려했을 때 동과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

당사는 본 유상증자와 관련하여, 2025년 01월 10일 신주발행금지가처분 신청에 대한 소장을 수령한 사실이 존재합니다. 해당 신청은 원고ㆍ신청인이 당사가 2024년 11월 26일 및 2024년 12월 24일 이사회 결의에 따라 준비 중인 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자와 관련하여, 기명식 보통주식 30,120,482주의 신주발행 금지를 구한 사건입니다. 해당 신청은 2025년 01월 08일에 제기되었으
나, 이에 대해 서울남부지방법원은 신주발행금지가처분 신청을 기각한 사실이 있습니다. 기타 자세한 사항은 당사가 2025년 02월 07일 공시한 '소송 등의 판결ㆍ결정'을 참고하시기 바랍니다.

[주요사항보고서(소송 등의 제기)]

1. 사건의 명칭
신주발행금지가처분

2. 원고ㆍ신청인
강OO 외 1명

3. 청구내용
1. 채무자가 2024.11.26. 자 및 같은 해 12.24. 자 이사회 결의에 기하여 현재 발행을 준비중인 액면 금 5,000원의 기명식 보통주식 30,120,482주의 신주발행을 금지한다.2. 소송비용은 채무자가 부담한다.라는 결정을 구합니다.

4. 관할법원
서울남부지방법원

5. 향후대책
당사는 법률대리인을 통하여 법적 절차에 따라 적극 대응할 예정입니다.

6. 제기일자
2025년 01월 08일

7. 확인일자
2025년 01월 10일

8. 기타 투자판단에 참고할 사항

1) 상기 사건의 사건번호는 서울남부지방법원 2025카합1006 입니다.2) 상기 3. 청구내용의 채무자는 현대차증권 주식회사 입니다.3) 상기 7. 확인일자는 당사가 소장을 등기우편으로 수령한 일자입니다.4) 관련공시- 2024.12.24 (정정)주요사항보고서(유상증자결정)

출처 : 주요사항보고서(소송등의제기)(http://dart.fss.or.kr, 2025.01.10)

[소송 등의 판결ㆍ결정]

1. 사건의 명칭
신주발행금지가처분
사건번호
서울남부지방법원 2025카합1006,서울남부지방법원 2025카합 1037

2. 원고ㆍ신청인
강ㅇㅇ외 2명

3. 판결ㆍ결정내용
1. 채권자들과 채권자공동소송참가인의 신청을 모두 기각한다.2. 소송비용 중 공동소송참가로 인한 부분은 채권자공동소송참가인이 부담하고, 나머지 부분은 채권자들이 부담한다.

4. 판결ㆍ결정사유
1. 주주우선공모증자가 아닌 주주배정에 해당한다고 봄이 타당하므로 정관(일반공모 발행한도 제한)을 위반하였다고 보기는 어렵다.2. 이 사건 유상증자가 자본시장법 제165조의6 제2항 본문이 정한 실권주 발행 철회 원칙을 위반하였다고 단정하기는 어렵다.3. 이 사건 유상증자가 현저하게 불공정한 방법에 의한 것이라고 단정하기 어렵다.4. 위와 같은 사정에 비추어볼 때, 이 사건 주식의 신주발행금지를 명할 피보전권리 및 보전의 필요성이 충분히 소명되었다고 볼 수 없다.

5. 관할법원
서울남부지방법원

6. 판결ㆍ결정일자
2025-02-07

7. 확인일자
2025-02-07

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 공시 내용의 '채무자'는 당사이며, '채권자'는 최초 강ㅇㅇ외 1명이었으나 이후 공동소송 참가인 이ㅇㅇ이 추가되어 강ㅇㅇ외 2명입니다.- 상기 6. 판결·결정일자는 서울남부법원의 결정일자입니다.- 상기 7. 확인일자는 당사가 해당 사실을 확인한 일자입니다.

※ 관련공시
2025-01-10 소송등의제기

출처 : 소송 등의 판결ㆍ결정(http://dart.fss.or.kr, 2025.02.07)

[대규모 기업집단 소속에 따른 위험]

차. 당사는 공정거래위원회에서 2024년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중
대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 70개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다.
따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2024년 05월 공정거래위원회가 발표한 자산

10조원 이상의 상호출자제한 기업집단 48개사 중 자산총액 기준 3위의 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 2024년 상호출자제한 기업집단 지정 현황은 다음과 같습니다.

[2024년 상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

연번
기업집단
소속회사 수
자산총액(공정자산)

1
삼성
63
566,822

2
에스케이
219
334,360

3
현대자동차
70
281,369

4
엘지
60
177,903

5
포스코
47
136,965

6
롯데
96
129,829

7
한화
108
112,463

8
HD현대
29
84,792

9
지에스
99
80,824

10
농협
54
78,459

출처 : 공정거래위원회(2024.05)

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제22조(순환출자의 금지)에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-현대자동차(주)-기아(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.한편, 현대자동차그룹은 완성차업체인 현대자동차 및 기아를 정점으로 현대모비스, 현대위아 등의 부품부문, 현대제철, 현대스틸산업 등의 철강부문, 현대캐피탈, 현대카드를 비롯한 당사가 속한 금융부문, 현대건설 등의 건설부문 등 자동차 생산 및 판매와 밀접하게 연계된 사업을 중심으로 수직 계열화 되어 있습니다. 다음은 당사가 속해 있는 기업집단의 세부내역입니다.

[회사가 속해 있는 기업집단]

(기준일 :
2024년 11월 26일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

현대오토에버
110111-1935638

이노션
110111-3229097

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
60
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

한국전기차충전서비스
220111-0133090

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

에이치그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울PMC
110111-0109060

케이씨엔씨
134111-0613196

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

로템에스알에스
110111-7722435

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

모션
134511-0414108

현대아이에프씨
201311-0081173

현대엔터프라이즈
110111-7590345

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

모트라스
164811-0162961

유니투스
161511-0328330

트라닉스
161411-0058947

서부산도시고속도로
110111-8647898

스튜디오어빗
110111-8713839

에스트랜스
110111-8724000

지티엑스씨
110111-8726246

현대스틸파이프
230111-0399905

이노션에스
110111-8806246

모비언트
200111-0713060

테크젠
194211-0377110

현대아이이씨
201311-0099308

김포골드라인에스알에스
124411-0385981

인천스마트에너지
120111-1365966

에이치엠지에스
110114-0338473

서부광역메트로
110111-8982616

나주호배꽃품은햇빛발전소
205511-0090811

출처 : 당사 제시

현대자동차그룹 내 핵심 회사인 현대자동차와 기아의 실적 및 투자에 따라 현대자동차그룹 내의 계열사들이 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[배당정책의 변경 위험]

카.
당사의 배당성향은 2023년 29.2%를 기록하며 2021년 24.0% 대비 5.2%p. 증가하였습니다. 당사는 최근 3개년 평균 25.5%로 연결순이익의 1/4 이상을 현금 배당으로 지급하고 있으며, 결산 배당 기준 연속 배당횟수 10회로 지속적인 배당 성향을 기록하고 있습니다. 주당 현금배당금은 2022년 이후 400원에서 500원 사이를 유지하고 있으며, 배당수익률은 약 5% 수준을 보이고 있습니다.

당사는 현재의 고배당정책을 지속적으로 유지할 계획이나, 금융환경의 불확실성, 유동성 부족 등의 상황이 발생할 경우 배당 정책의 변경이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

당사의 배당성향은 2023년 29.2%를 기록하며 2021년 24.0% 대비 5.2%p. 증가하였습니다. 당사는 최근 3개년 평균 25.5%로 연결순이익의 1/4 이상을 현금 배당으로 지급하고 있으며, 결산 배당 기준 연속 배당횟수 10회로 지속적인 배당 성향을 기록하고 있습니다. 주당 현금배당금은 2022년 이후 400원에서 500원 사이를 유지하고 있으며, 배당수익률은 약 5% 수준을 보이고 있습니다.

[당사 배당에 관한 사항]

구 분
주식의 종류
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
35,808
53,511
87,102
117,750

(별도)당기순이익(백만원)
37,327
54,036
80,172
116,729

(연결)주당순이익(원)
1,060
1,595
2,654
3,702

현금배당금총액(백만원)
-
15,629
20,385
28,314

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
29.2
23.4
24.0

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.6
5.5
6.2

우선주
-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
400
550
800

우선주
-
418
418
418

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

출처 : 당사 2024년 3분기 보고서

[당사 과거 배당 이력]

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
10
5.4
5.4

출처 : 당사 2024년 3분기 보고서

주) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 확정된 전기(2023년)를 기준으로 산출하였습니다.

당사는 배당정책의 일환으로 배당기준일 변경을 통해 주주 권익 보호를 강화하고 배당 절차의 투명성을 제고하고자 노력하고 있습니다. 2023년 3월 23일 제69기 정기 주주총회에서 정관 변경을 완료하여, 배당기준일을 기존 매 결산기 말(12월 31일)에서 이사회에서 정하는 날로 변경하였으며, 이를 2024년부터 적용하고 있습니다.당사는 2024년의 경우 이사회 결의를 통해 3월 29일을 배당기준일로 설정하였습니다. 이는 기존의 깜깜이 배당(주주총회 이전 배당기준일 고정) 관행에서 벗어나 배당금액이 확정된 후 기준일을 결정하는 방식으로 전환함으로써, 주주들의 의사결정에 필요한 정보를 제공하고, 소액주주를 포함한 주주들의 권익 보호를 강화하고자 하는 취지에서 이루어진 조치입니다. 이와 관련된 세부 사항은 당사가 2023년 12월 15일 공시한 "기타경영사항(자율공시)" 및 2024년 2월 22일 공시한 "현금ㆍ현물배당 결정" 공시에서 확인할 수 있습니다.이번 변경을 통해 당사는 배당기준일을 배당금액 확정 이후로 조정하여 배당 절차의 체계성을 높이고, 배당금 지급 과정에서 발생할 수 있는 혼란을 최소화하고자 합니다. 이와 같은 배당정책 변화는 향후 배당 관련 의사결정의 효율성을 증대시키고, 당사의 배당정책 운영의 신뢰성을 강화하는 데 기여할 것으로 기대됩니다.

기타 경영사항(자율공시)

1. 제목
정관 변경에 따른 배당기준일 안내

2. 주요내용
1) 배당기준일 안내- 2023.3.23. 당사 제69기 정기 주주총회에서 정관변경 완료함. (변경 전) 매 결산기말(12월 31일) (변경 후) 이사회에서 정하는 날2) 배당기준일 관련 유의사항 안내- 당사는 2023년 회계연도 결산 배당기준일을 향후 이사회 결의 후 공시할 예정이며, 해당 배당기준일에 당사 주식을 보유한 주주에게 결산배당을 지급할 예정입니다. 따라서 2023년 결산기말(12월 31일)에 당사 주식을 보유 하더라도 추후 공시 예정인 2023년 회계연도 결산 배당기준일에 당사 주식을 보유하지 않는 경우에는 결산배당이 지급되지 않으니 유의하시기 바랍니다.

3. 결정(확인)일자
2023-12-15

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

배당여부, 배당기준일 및 배당금 등 세부사항은 당사 이사회 및 제70기 정기 주주총회에서 결정됩니다.

※ 관련공시
2023-03-23 정기주주총회결과

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

현금ㆍ현물배당 결정

1. 배당구분
결산배당

2. 배당종류
현금배당

- 현물자산의 상세내역
-

3. 1주당 배당금(원)
보통주식
400

종류주식
418

- 차등배당 여부
미해당

4. 시가배당율(%)
보통주식
4.62

종류주식
-

5. 배당금총액(원)
15,628,885,104

6. 배당기준일
2024-03-29

7. 배당금지급 예정일자
-

8. 주주총회 개최여부
개최

9. 주주총회 예정일자
2024-03-21

10. 이사회결의일(결정일)
2024-02-22

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 내용은 주주총회 결의로 최종 확정되는 사항으로, 제70기(2023.1.1. ~ 2023.12.31.) 정기주주총회 결의과정에서 변경될 수 있습니다.- 시가배당률은 주주명부폐쇄일 2거래일 전부터 과거 1주일간(2023.12.20. ~ 2023.12.26.) 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.- 상기 7항의 배당금지급 예정일자는 상법 제464조2의 규정에 의거, 주주총회일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.

※ 관련공시
-

【종류주식에 대한 배당 관련 사항】

종류주식명
종류주식구분
1주당 배당금(원)
시가배당율(%)
배당금총액(원)

상환전환우선주
우선주
418
-
2,943,860,304

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

당사는 현재의 고배당정책을 지속적으로 유지할 계획이나, 금융환경의 불확실성, 유동성 부족 등의 상황이 발생할 경우 배당 정책의 변경이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[최대주주의 지분율 변동 위험]

가
. 증권신고서 제출일 기준 당사의 최대주주는 현대자동차(주)(지분율: 25.43%)로 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 45.71%입니다. 금번 유상증자에 있어서 최대주주인 현대자동차(주)는 2024년 11월 27일 이사회결의를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 5,641,698주에 대해 청약에 참여할 것을 결정하였습니다.
특수관계인 중 현대모비스(주)는 2024년 12월 12일 이사회 결의를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 3,485,633주에 대해 청약에 참여할 것을 결정하였습니다. 기아(주)의 경우 2024년 12월 3일 기아(주) 지속가능경영위원회 보고를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 1,006,161주에 대해 100% 청약에 참여할 것을 결정했습니다.
한편 최대주주 및 특수관계인의 유상증자 참여수준에 따라 최대주주 및 특수관계인의 지분율이 변동될 수 있습니다. 특히 금번 유상증자는 구주주 1주당 0.6994770004주 배정받게되며, 주주별 참여수준에 따라 지분율 변동이 클 수 있습니다.
최대주주를 제외한 주요주주의 청약 여부는 본 신고서 제출일 현재 가늠할 수 없으니 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 기준 당사의 최대주주는 현대자동차(주)(지분율: 25.43%)로 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 45.71%입니다. 금번 유상증자에 있어서 최대주주인 현대자동차(주)는 2024년 11월 27일 이사회결의를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 5,641,698주에 대해 청약에 참여할 것을 결정하였습니다. 특수관계인 중 현대모비스(주)는 2024년 12월 12일 이사회 결의를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 3,485,633주에 대해 청약에 참여할 것을 결정하였습니다. 기아(주)의 경우 2024년 12월 3일 기아(주) 지속가능경영위원회 보고를 통해 구주주 배정예정주식수의 100%에 해당하는 1,006,161주에 대해 100% 청약에 참여할 것을 결정했습니다.

한편 최대주주 및 특수관계인의 유상증자 참여수준에 따라 최대주주 및 특수관계인의 지분율이 변동될 수 있습니다. 특히 금번 유상증자는 구주주 1주당 0.6994770004주 배정받게되며, 주주별 참여수준에 따라 지분율 변동이 클 수 있습니다.
현대자동차(주), 현대모비스(주) 및 기아(주)
를 제외한 주요주주
및 기타주주
의 청약 여부는 본 신고서 제출일 현재 가늠할 수 없으니 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

[청약참가에 따른 최대주주 및 특수관계인 주식수 및 지분율 변동 예상]

(기준일 :
2024년 11월 26일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
2024년 11월 26일
증자 후(예상)

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
8,065,595
25.43
13,707,293
22.17

현대모비스
특수관계
보통주
4,983,200
15.71
8,468,833
13.70

기아
특수관계
보통주
1,438,449
4.54
2,444,610
3.95

배형근
특수관계
보통주
11,130
0.03
18,915
0.03

계
보통주
14,498,374
45.71
24,639,651
39.85

기타
-
-
-
-

출처 : 당사 제시주1) 상기 지분율은 보통주 기준입니다.주2) 증자 후 예상 지분율은 최대주주 및 특수관계인의 100% 청약을 가정하였습니다.

[
환금 제한 및 원금 손실 가능성]

나. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

당사는 유가증권 시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권 시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.또한 신주가 유가증권 시장에 추가 상장될 때까지 당사의 주가가 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준으로 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 요인 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의해 주가가 급락할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 전량 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[
유상증자에 따른 주가하락 및 액면가 발행가능성 관련 위험]

다.
당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 38,755,290주(보통주 31,712,562주, 우선주 7,042,728주)의 77.72%에 해당하는 30,120,482주가 추가로 상장됩니다.

금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 우선 배정된 우리사주조합 청약분(10%)을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 또한

금번 유상증자에 따른 최저발행가액은 액면가인 5,000원이며, 본 유상증자
의
확정 발행가액은 5,380원으로
액면가 5,000원 대비
7.60%
높은 수준
입니다. 따라서

향후 주가하락으로 인하여 (舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 준용하여 구한 기준주가에 15%의 할인율을 적용한 산출가액이 5,000원 이하가 될 가능성이 존재하며, 이 경우 주가하락 정도와 상관없이 확정발행가액은 5,000원으로 결정됩니다. 이러한 경우 확정발행가액이 주가하락 정도를 반영하지 못하게 되어 유상증자 청약참여유인을 낮추고, 대규모 실권을 발생시키는 요인
으로 작용할 수 있습니다. 또한 일반공모를 거쳐 배정 후에도 청약이 미달될 경우 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다.
청약 이후 실권주 발생으로 인해 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성
이 높습니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 38,755,290주(보통주 31,712,562주, 우선주 7,042,728주)의 77.72%에 해당하는 30,120,482주가 추가로 상장됩니다.

[유상증자 모집예정 내역]

구 분
내 용

모집예정 주식 종류
기명식보통주

모집예정주식수

30,120,482주

현재 발행주식총수
38,755,290주

증자비율
77.72%

할인율
15%

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조에 의해 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약 참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모 청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.

또한 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 우선 배정된 우리사주조합 청약분(10%)을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2025년 03월 19일로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주식 30,120,482주가 향후 유가증권 시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가 희석화 위험이 발생할 수 있습니다.

특히 금번 유상증자는 증자비율 약 77.72% 수준에 해당하는 대규모 유상증자로, 향후 유가증권시장에 추가 상장될 경우 주주가치가 크게 희석될 수 있으며, 주가가 급변동하는 등 투자자에게 금전적 손실이 발생할 위험이 존재합니다.
또한 금번 유상증자에 따른 최저발행가액은 액면가인 5,000원이며, 본 유상증자
의
확정 발행가액은 5,380원으로

액면가 5,000원 대비

7.60%
높은 수준입니다. 따라서 향후 주가하락으로 인하여 (舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 준용하여 구한 기준주가에 15%의 할인율을 적용한 산출가액이 5,000원 이하가 될 가능성이 존재하며, 이 경우 주가하락 정도와 상관없이 확정발행가액은 5,000원으로 결정됩니다. 이러한 경우 확정발행가액이 주가하락 정도를 반영하지 못하게 되어 유상증자 청약참여유인을 낮추고, 대규모 실권을 발생시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 발행가액 산정에 대한 자세한 사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항. I 모집 또는 매출에 관한 사항. 3. 공모가격 결정방법'을 참고하시기 바랍니다.

본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[주가하락에 따른 발행금액 감소 위험]

라. 주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 하락할 경우 당사가 계획했던 자금운용계획 등에 차질이 빚어질 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 결정됩니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)일반공모 후 미청약분에 대해서는 대표주관회사인 NH투자증권(주)가 자기 계산으로 인수하므로 청약 미달에 따른 위험은 없으나, 주가 하락으로 발행가액이 크게 하락할 경우 회사가 계획했던 자금운용계획에 차질이 빚어질 수 있습니다. 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험]

마. 최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정), 유가증권시장 상장규정 제48조(상장폐지) 및 유가증권시장 상장규정 제49조(상장적격성 실질심사)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://
rule.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

[분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험]

바. 금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다.
투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다.

당사의 주식가치는 금번 유상증자 실시에 따른 전 과정에서 다양한 영향을 받아 하락할 수 있습니다.본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다.당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 불안정한 경제상황 등에 의하여 직·간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생할 경우, 당사의 사업환경과 재무상태, 기타 운영결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따른 주가 하락으로 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 주식의 투자금액의 일부 또는
상당부분
잃을 수 있습니다.또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

[
경영환경변화 등에 따른 위험]

사. 대내외적 경영환경 변화에 따라

당사 실적의 급변동이 있을 경우 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로,
상기 투자위험요소 및 본 증권신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분이 독자적으로 결정해야 함을 유의하시기 바랍니다.

당사의 주가는 국내외 주식시장 환경 변화와 같은 외부적 요인에 영향을 받아 변동할 가능성이 존재하며, 당사의 외부적인 경영환경 변화에 따라 당사 실적이 악화될 가능성이 높아질 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.본 건 공모 주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 하며, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소 및 본 신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해서 투자하셔야 합니다.만일 상기 투자위험요소에 기재한 내용 중 부정적인 요소가 현실화될 경우 당사 및 종속회사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실이 발생할 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.
[
증권신고서 정정에 따른 일정 변경 가능성]

아. 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.본 증권신고서는 공시 심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
[
집단 소송이 제기될 위험]

자. 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.

'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[
유상증자 철회에 따른 위험]

차. 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나,

철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자는 대표주관회사의 잔액인수 방식으로 진행됩니다. 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다.유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하고, 장기적으로 당사의 성장을 위해 수립한 경영계획에 차질이 생길 수 있습니다. 유상증자가 철회될 경우 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
[
차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험]

카
.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정령에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2021년 01월 13일 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정령을 입법예고 하였습니다. 이에 따르면, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우 증자참여를 허용하고 있습니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 이와 관련 유상증자 참여가 제한되는 공매도 시점과, 증자참여가 허용되는 예외사유를 시행령에서 정하도록 위임하고 있습니다.해당 시행령에 따르면, 유상증자 계획이 공시된 다음 날부터, 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지 공매도 한 경우 증자참여가 제한됩니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」208조의4제1항)다만, 다음의 경우 공매도를 통해 발행가격에 부당한 영향을 미쳤다고 보지 않아 증자참여가 허용됩니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4제2항)ⅰ) 마지막 공매도 이후 발행가격 산정 기산일까지 공매도 주문 수량 이상을 증권시장 정규거래시간에 매수(체결일 기준)ⅱ) 금융위원회가 정하는 기준을 충족한 독립된 거래단위를 운영하는 법인 내에서 공매도를 하지 않은 거래단위가 증자참여ⅲ) 시장조성 또는 유동성공급을 위한 거래과정에서 공매도상기 공매도제도 개선 관련 자본시장법 시행령 개정안에 따라, 당사의 주식을 해당 기간 동안 공매도하는 투자자께서는 금번 유상증자 참여가 제한될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 해당 법령과 관련된 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://
rule
.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 분석의 개요대표주관회사인 NH투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 지분증권은 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>제3조(적용범위 등)① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. ④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일자
기업 실사 내용

2024년 09월 25일

* 발행회사 방문- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 주요 사항 및 일정 체크- 유상증자 상세 일정 등 업무 협의

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 22일

* 발행회사 및 해당 산업 조사- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해- 관련 Q&A 등* 유상증자 리스크검토- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율

2024년 10월 23일 ~ 2024년 11월 20일

* 현장 방문을 통한 실사- 실사 사전 요청자료 송부- 실사 사전 요청 자료 목록 제공* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 책임자 인터뷰를 통한 자금사용목적 확인

2024년 11월 21일 ~ 2024년 11월 26일

* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 이사회의사록 검토/인수계약서
검토
* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

2024년 12월 12일 ~2024년 12월 23일

* 정정 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

* 정정 실사보고서 작성

2024년 12월 26일 ~2025년 01월 08일

* 정정 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

* 정정 실사보고서 작성

4. 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
김규동
팀장
기업실사 총괄

2024년 09월 25일 ~
2025년 01월 08일

기업금융업무 등 10년

NH투자증권
(주)

Heavy Industry부
조주형
과장
기업실사 책임 및 검토
2024년 09월 25일 ~ 2025년 01월 08일
기업금융업무 5년

NH투자증권
(주)

Heavy Industry부
한정하
대리
기업실사 작성 및 검토
2024년 09월 25일 ~ 2025년 01월 08일
기업금융업무 3년

NH투자증권
(주)

Heavy Industry부
박대범
주임
기업실사 작성 및 검토
2024년 09월 25일 ~ 2025년 01월 08일
기업금융업무 1년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직 책
실사업무분장

현대차증권(주)
재무팀
강인한
팀장

실사 총괄

재무팀
이상준
책임매니저

실사 책임

재무팀

우상원

매니저

실사자료 작성 및 제공

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6. 종합 의견
가. 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대차증권(주)가 2024년 11월 26일 이사회에서 결의한 기명식 보통주식 30,120,482주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 의견을 제시합니다.

긍정적요인

▶국내 주식시장은 반도체, 2차전지 등 대형주의 부진으로 '24년 9월말 KOSPI는 전년말대비 △2.3% 하락한 2,593.3pt를 기록하였으며, 경기 불확실성이 만연한 상황 속 위험회피심리가 강하게 반영되며 KOSDAQ은 전년말 대비 △11.9% 하락한 763.9pt를 기록하였습니다. 다만, 국내 증시 부진에 따른 거래대금의 감소에도 불구하고 해외주식 수수료 증가에 힘입어 증권사들의 실적은 양호할 것으로 전망되며, 금리 하락에 따른 채권평가이익 등 트레이딩 관련 손익의 개선이 예상됩니다. 이에 따라 동사의 수익성에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.▶부동산 PF사업 관련 IB부문 실적 부진 상황에서 증권사들은 선별적 투자 및 포지션 한도 관리, 선제적 유동성 확보 등 철저한 리스크 관리를 통해 지속가능한 성장을 도모하고 있습니다. 또한, 증권사들은 미래 성장 동력 확보를 위해 탄소배출권 거래 중개 및 토큰증권 발행사업 준비 등 신사업 추진에 더욱 힘쓰고 있습니다. 동사 또한 신규 수익원 발굴 노력을
강화할 예정이며, 이에 따라
동사의 영업실적에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

▶
금융투자업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 판매채널, 자산관리 역량, 금융상품개발 및 제공 역량, 해외시장 진출, 리스크 관리, 전산시스템의 효율성 등 다양합니다. 특히 최근 금융업계의 디지털전환 가속화에 따라 회사의 디지털 역량도 핵심 경쟁력으로 자리잡고 있습니다. 동사는 퇴직연금사업에서 금융투자업계 內 시장지배적 위치에 있으며, 이를 토대로 개인연금 등 자산관리사업 연계 등을 추진하고 있습니다. 이러한 동사의 차별점은
동사의 영업실적에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

부정적요인

▶금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며, 향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등은 금융투자업을 영위하는 동사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다.
▶국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 이에 국내 증권사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하여 항시 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 따라서 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다.
▶최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2017년말 약 28.0조원에서 2024년 반기말 약 36.8조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 또한 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.
▶금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
▶동사는 부동산 PF 신규 사업을 축소하고 손실 흡수를 위해 선제적으로 충당금을 적립하는 등의 노력을 통해 동사의 2024년 3분기말 전체 고정이하비율은 전기말 대비 4.0%p 감소한 8.3%를 기록했습니다. 다만, 2024년 3분기말 기준 동사의 고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(3.8%, 2024년 반기 기준) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한 2024년 3분기말 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.5조원으로, 대손충당금 설정률은 6.3%입니다. 현재 동사의 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나 손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
▶ 동사가 계획하고 있는 금번 유상증자와 관련하여 발행예정인 주식수는 30,120,482주로 이는 기존 발행주식수의 약 77.72%에 해당하는 물량입니다. 단기간 내 대규모 유통주식수의 증가는 동사 주가에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

자금조달의필요성
▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 시설자금, 채무상환자금, 기타자금으로 활용할 계획입니다.▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

나. 대표주관회사는 현대차증권(주)가 제출한 자료와 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.라. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.또한, 대표주관회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2025. 01. 09

대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

162,048,193,160

발행제비용(2)

2,112,937,452

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 당사의 자체 자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금
29,168,600
총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

인수수수료
1,134,337,352
최종 모집금액x0.7%

상장수수료
25,530,000

1,797만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 12만원

등기관련비용
602,409,600
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
120,481,900
교육세(등록세의 20%)

기타비용
200,000,000
투자설명서 인쇄/발송비 등

발행등록수수료
1,000,000
1,000주당 300원 / 상한: 50만원(증서, 신주 각각)

표준코드발급비용
10,000
한국거래소 신주인수권증서 표준코드발급비용. 정액

합 계
2,112,937,452
-

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3)
기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주4) 발행제비용은 당사가 자체적으로 보유한 자금으로 사용할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사는 금번 유상증자를 통해 공모한 자금 총
162,048
백만원 중 100,000백만원은 시설자금,
62,048
백만원은 기타자금으로 사용될 예정입니다.

(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

100,000
-
-
-
-
62,048
162,048

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용 내역
당사는 금번 유상증자를 통해 조달할 예정인 공모자금을 아래와 같이 시설자금, 기타자금으로 사용할 예정이며, 하기 우선순위에 따라 자금을 집행할 계획입니다. 다만, 하기 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액/시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다.

[금번 유상증자 자금 사용내역 우선순위]

(단위 : 백만원)

구 분
목 적
자금 사용 시기
금 액
우선순위

시설자금
차세대 시스템 구축

2025년 1분기 ~
2027년 1분기

100,000
1순위

기타자금
RCPS 상환
2025년 2분기
62,048
2순위

총 계
162,048
-

주) 시설자금의 경우 시장 동향과 경영환경 변화에 따라 집행시기 및 실제 집행금액은 변경될 수 있습니다.

(1) 시설자금 - 차세대 시스템 구축

① 차세대 시스템 구축 배경

최근 금융투자업계는 디지털 혁명으로 일대 전환점을 맞이하고 있습니다. 미국, 유럽 등 선진 금융시장에서도 소위 '핀테크'로 불리는 금융서비스를 제공하는 스타트업들이 등장하며 리테일 금융 시장이 재편되고 있으며 전통적인 글로벌 주요 금융사들 역시 IT 인프라 및 인력에 대규모 투자를 집행하고 있습니다.국내 증권업계 역시 MTS 시스템 고도화, 데이터센터 구축 등 IT 인프라 마련을 위해 활발한 투자를 지속하고 있는 추세입니다. 이러한 기조 속에서 국내 주요 증권사들의 전산운영비는 지속적으로 증가하고 있습니다. 자본총계 기준 상위 10개사의 경우 2023년 평균 전년대비 12.7% 증가한 571억원의 전산운영비를 지출하였으며, 2024년 3분기 역시 전년대비 13.2% 증가한 471억원을 기록하였습니다. 당사의 전산운영비는 2023년 및 2024년 3분기 각각 76억원(전년대비 5.4% 증가) , 59억원(전년 대비 5.5% 증가)으로 증가추세를 보이고 있지만 절대적인 수치상 상위 10개사 평균 대비 열위한 상황에 놓여있습니다.

[국내 주요 증권사별 전산운영비 추이]

(단위: 백만원)

회사명
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

미래에셋증권
92,097
77,835
104,518
93,716
76,536

한국투자증권
40,666
39,217
52,345
48,516
37,383

NH투자증권
33,284
28,158
37,472
37,749
35,122

삼성증권
83,279
75,412
103,773
95,395
89,070

KB증권
52,612
46,480
63,342
51,107
24,437

메리츠증권
10,823
10,030
13,814
12,611
10,867

하나증권
23,435
19,449
26,901
21,767
17,742

신한투자증권
40,294
35,937
54,924
44,871
31,148

현대차증권
5,889
5,583
7,646
7,257
5,990

출처: 금융감독원 전자공시시스템

수탁수수료는 2024년 반기 기준 국내 증권사 수수료수익의 49.7%, 당사 수수료수익의 40.4%를 차지하며, 증권사 수익에 있어 여전히 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 최근 국내 MTS 시장은 업계 전반적인 수수료율 저하로 인해 더 이상 수수료율을 통한 경쟁이 제한적인 상황에 이르렀으며, 대형증권사들뿐 아니라 중소형증권사들 역시 점유율 확보를 위해 AI 기반의 로보어드바이저리 서비스 개발, 토큰증권(STO) 서비스 출시 등 MTS 고도화를 위한 노력을 지속하고 있습니다.

[최근 국내 증권사별 MTS 고도화 사례]

회사명
내용

KB증권
AI기반 대화형 투자정보 서비스 'Stock AI' 서비스 출시(2024년 3월)

NH투자증권

AI 기반 GPT 뉴스레터 출시(2024년 9월),
생성형 AI 차트분석 서비스 '차분이' 출시(2024년 9월)

미래에셋증권

개인연금 AI 로보어드바이저 서비스 출시(2024년 11월),
개인연금 AI 로보어드바이저 서비스 출시(2024년 8월)

한국투자증권
MTS 내 연금 세액공제 절세 서비스 출시(2024년 12월)

한화투자증권
'스마트엠(대표 MTS)', '스텝스(초보자용 MTS)' 통합 절차 진행,토큰증권 서비스 개발 TF 팀 운영(이상 2024년)

IBK투자증권
대화형 투자정보 서비스 'AI 투자챗봇' 서비스 출시(2024년 9월)

출처: 언론보도 종합(2024.12.17 검색 기준)

한편, 금융위원회는 2024년 8월 13일 금융회사의 경쟁력 제고 목적으로 「금융분야 망분리 개선 로드맵」을 발표하였고, 이를 지원하기 위해 2024년 10월 28일 「전자금융감독규정」일부개정 고시안을 공고했습니다.

[금융분야 망분리 개선 로드맵 주요사항]

구분
내용

금융회사 생성형 AI 활용 허용
규제 샌드박스 도입을 통한 클라우드 기반의 생성형 AI 사용 허용

클라우드 기반 응용 프로그램(SaaS) 이용범위 확대
SaaS 이용 허용 범위를 보안관리, 고객관리(CRM) 등의 업무로 확장

금융회사 연구·개발 환경 개선
「전자금융감독규정」 개정을 통해 연구 ·개발 결과물의 편리한 이관을 위해 물리적 제한을 완화하고 혁신 금융상품 개발 환경 제공

출처: 금융위원회(2024년 8월 13일)

또한, 금융위원회는 2024년 12월 12일 「금융권 AI 협의회」를 개최하여 금융회사 대한 적극적인 AI 활용 지원 방안을 발표하기도 했습니다. 이처럼 금융회사의 IT 기술 사용에 대한 금융당국의 규제 완화 기조로 인해 향후 증권사를 포함한 금융업계내 기술 개발 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다.

이에
당사는 금번 유상증자로 조달하는 금액 중 약 1,000억원을 차세대 시스템 구축을 위한 시설자금으로 사용할 계획입니다.
당사의 시스템 인프라는 2007년 구축 이후 17년차 운영 중으로 최근 디지털 전환 시대에 맞춰 미래 성장 동력 확보를 위해 전반적인 차세대 시스템 구축이 필요합니다. 이에 당사는 '보다 나은 내일의 가치를 위한 안정적인 디지털 기반 구성'이라는 VISION 달성을 위해 차세대 시스템 구축 프로젝트를 추진 중입니다. 본 프로젝트는 미래 금융 환경 변화에 선제적으로 대응하고, 지속가능한 성장 동력을 확보하기 위한 핵심 과제로서, 디지털 전환을 가속화하고 효율적인 사용자 및 시스템 환경을 조성하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한 당사는 최근 IB 부문 수익 의존도가 증가한 가운데 최근 PF 시장 부진에 따라 수익성이 높은 변동성을 기록한 바 있습니다. 금번 시스템 개발을 통해 위탁매매 / 금융상품 / 퇴직연금 등 타 사업부문에 대한 경쟁력을 강화 및 수익 기반을 다각화하여 향후 미래 성장 동력을 확보하고 안정적인 수익성을 영위하고자 합니다.금번 유상증자를 통해 조달된 자금 중 약 1,000억원이 해당 프로젝트에 투입될 예정이며, 이는 단순한 시스템 업그레이드가 아닌 업무효율성과 고객만족도 제고라는 전략적 목표를 달성하기 위한 핵심 투자입니다. 상기 프로젝트를 통해 리테일, 자산관리(WM), IB, 홀세일 등 각 사업 부문에서 균형 잡힌 성장을 목표로 사업 확장 및 전사적 성장 기반을 마련할 계획입니다.

② 차세대 시스템 기대효과
최근 증권업계는 디지털 기술을 활용한 혁신이 기업 경쟁력을 좌우하는 핵심 요소로 부상하고 있습니다. 이에 증권사는 개인 투자자들에게 더욱 빠르고 직관적인 서비스와 고객 맞춤형 투자 솔루션을 제공하는 것이 필수적입니다. 증권업계 뿐만 아니라 전 산업군에서 디지털화가 가속화되고 있는 상황에서 당사는 이러한 추세를 선도적으로 반영한 시스템 구축을 통해 전통적인 금융 사업의 한계를 극복하고 새로운 수익 모델을 창출하기 위한 신성장 동력 확보를 최우선 과제로 설정하고 있습니다.구체적으로는 해당 프로젝트를 통해, 시스템 인프라 측면에서는 기존 시스템 상 분리된 데이터 체계와 복잡한 프로세스를 업무 기준으로 통합하여 체계화된 업무 프로세스 아래 업무처리 속도를 개선시켜 운영 효율성을 제고하고자 합니다. 또한, 제고될 운영 효율성 기반으로 자산관리(WM) 부문의 VIP 고객 관리를 강화할 것이며, 디지털 환경에 익숙한 개인투자자의 당사 플랫폼에 대한 접근성을 강화하고자 디지털 브랜치와 MTS 고도화를 실현하여 디지털 경쟁력을 강화하고자 합니다. 차세대 시스템 구축으로 인한 기대효과는 아래와 같습니다.

[차세대 시스템 구축 기대효과]

구분
사업 현황(As-IS)
전략 방향(To-Be)
관련 세부프로젝트명

시스템 인프라

*
시스템 인프라 노후에 따른 데이터 활용 기반 부족

- 데이터 분석 프로세스 복잡 및 시간 과다 소요

- 시스템간 연계 어려움으로 상품 교체 등 고객 불편 누적

- 테스트 시스템 미비로 오픈 후 에러 빈도 증대

*
차세대시스템 구축 추진

- 업무 기준 통합 구성 및 체계화

- 연금/신탁 등 부문별, 상품별 업무처리 용이

- 미래 비즈니스 대응 기반 구성

(PMO, 주사업 사업관리 외) 전부해당

위탁매매 / 금융상품

[위탁매매]* 주식매매 M/S 0.4% 수준으로 업계 하위권
- 높은 수수료율 (19.8bp), 해외주식 통합증거금 불가 등 - MTS 월 활성 이용자수 11.3만명 (’23.12월) / Peer그룹 16.0만명
* MTS 內 AI 기술, 맞춤형 개인화 서비스 부족 등 편의성 저하

[위탁매매]*Digital Active Branch로 전환 - 디지털PB센터, 데이터 기반 디지털 마케팅 강화
* MTS 개선을 통한 M/S 확대
- MTS Innovation- MTS·마이데이터 원앱 통합

단말 시스템 재구축원장 시스템 재구축통합 인터페이스 체계 구축IT인프라 고도화아키텍처(SW,DA,채널,TA 등)하드웨어대응 개발실시간 데이터 허브(DW) 구축전사 정보보호체계 구축

[자산관리 (WM)]* 고객접점, 상품 등 경쟁사 대비 열세
- 국내 지점수 15개 (Peer그룹 평균 24개) - 계열운용사 부재에 따른 비즈니스 확장 한계

[자산관리 (WM)]

*VIP 고객 관리 강화
- 프리미어PB센터 역량 강화, 추가 신설 등 초우량고객 집중 관리

단말 시스템 재구축원장 시스템 재구축대응 개발실시간 데이터 허브(DW) 구축전사 정보보호체계 구축

[법인]* 국내 사업 위주 기본적인 업무만 영위 중
- 외환 (F/X) 운용, ETN 발행, 파생자체헤지 등 未영위

[법인]

*다양한 상품, 서비스 도입 통한 추가 수익원 확보 추진
- 주문 인프라 개선 - 주식 대차중개서비스 시행 - 탄소배출권 장내거래 개시 - 고속매매서비스 구축을 통해 패시브 차익거래 확대

단말 시스템 재구축원장 시스템 재구축통합 인터페이스 체계 구축IT인프라 고도화아키텍처(SW,DA,채널,TA 등)하드웨어대응 개발실시간 데이터 허브(DW) 구축전사 정보보호체계 구축

퇴직연금

* 퇴직연금 적립금 중 DC/IRP 비중 低 - 적립금 비중 DB 89%, DC 2%, IRP 9% (’23년말) * 미래에셋 DB 29%, DC 38%, IRP 33% - 퇴직연금이 개인연금 IRP로 이어지지 않고 이탈률이 높음

* DC/IRP 적립금 확대
- DC 온라인 가입시스템 구축 - 리테일/연금 협업체계 마련

-

로보어드바이저 도입 검토
-
DC ETF 매매시스템 고도화

단말 시스템 재구축원장 시스템 재구축회계 시스템 재구축퇴직연금 시스템 재구축신탁 시스템 재구축

본 유상증자를 통해 조달된 시설자금의 약 4%는 프로젝트 관리(PMO)에, 약 76%는 프로젝트 추진을 위한 시스템 구축 비용에, 나머지 약 20%는 시스템 인프라 구축, 소프트웨어 구매, 대응개발에 배정될 예정입니다.금번 유상증자를 통해 확보된 자금은 다음과 같은 세부 계획에 따라 투명하고 효과적으로 활용될 것입니다.(단, 시장 동향과 경영환경 변화에 따라 집행시기 및 실제 집행금액은 변경될 수 있습니다)

[차세대 시스템 구축 관련 예상 타임라인]

예상 타임라인.jpg
예상 타임라인

출처 : 당사 제시

[시설자금 세부 사용계획]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2026년
2027년

1분기
3분기
2분기
1분기

차세대 시스템 구축
① 프로젝트 관리(PMO, 4%) ② 차세대 시스템 및 아키텍쳐 구축 (76%) - 통합단말 재구축 - 통합원장시스템 재구축 - 퇴직연금시스템 재구축 - 회계시스템 재구축 - 신탁시스템 재구축 - 실시간 데이터 허브 구축 - 분석 데이터 허브 고도화 - 전사 데이터 관리체계 구축 - 전사 정보보호체계 구축 - 통합 개발환경 재구축 - 통합 인터페이스 체계 구축 ③ IT인프라 고도화 및 대응개발 (20%)
20,000
10,000
30,000
40,000

소 계
20,000
10,000
30,000
40,000

출처 : 당사 제시

당사는 총 1,000억원을 투자해 차세대 시스템 구축 프로젝트를 추진하고자 하며, 디지털 전환과 효율적인 업무 환경 발전을 통한 경쟁력 강화를 목표로 하고 있습니다. 이 프로젝트는 당사의 전반적인 경영 환경과 서비스 품질을 한 단계 업그레이드하여 미래 성장 기반을 확립하고자 합니다.

③ 차세대 시스템 상세 세부 항목별 사용계획 및 비용 산출 내역
당사의 차세대 시스템 구축 프로젝트는 총 1,000억원 규모로, 세부 항목별 비용 산출 근거를 바탕으로 철저하게 산정되었습니다. 이번 프로젝트는 단순한 시스템 개선이 아니라 디지털 혁신과 업무 효율화를 통해 경영 경쟁력 강화를 실현하는 전략적 투자입니다. 비용 산출은 투입 인력 및 기간을 기준으로 한 M/M(Man/Month) 단위 비용과 솔루션 도입, 인프라 구축비 등을 명확하게 반영해 산정되었습니다.프로젝트 관리 부문은 체계적인 사업 운영과 리스크 관리를 목표로 합니다. 프로젝트 관리(PMO)에는 총 27.5억원이 투입되며, 이는 IT PMO와 BIZ PMO 운영을 통해 사업의 일정과 품질을 관리하는 비용으로 25,000천원 × 110 M/M을 기준으로 산정했습니다. 또한 주사업자 사업 관리에는 33.1억원이 배정되었으며, 프로젝트의 기획부터 실행까지 단계별 운영을 체계화하기 위해 18,000천원 × 184 M/M을 적용했습니다.핵심 시스템 재구축 항목에서는 차세대 시스템의 중심축인 원장 시스템 재구축에 325.1억원이 투입됩니다. 이는 사용자 관점의 업무 시스템 단일화 및 데이터 통합 기반을 구축하는 프로젝트로, 18,000천원 × 1,806 M/M을 기준으로 산정된 대규모 프로젝트입니다. 단말 시스템 재구축에는 22.2억원이 투입되며, 업무 환경 개선과 효율성 강화를 위한 비용이 포함되었습니다. 또한 회계 시스템 재구축은 회계 업무의 고도화를 목표로 하며, 18,000천원 × 138 M/M을 기준으로 총 24.8억원이 산정되었습니다.데이터 기반 경영 체계 구축을 위해 전사 데이터 관리 체계 구축에는 13.2억원이 배정되었으며, 데이터 관리 솔루션 도입과 인프라 구축 비용이 반영되었습니다. 실시간 데이터 활용 강화를 위한 실시간 데이터 허브(DW) 구축에는 15.8억원이 투입되었으며, 이를 통해 신속한 의사결정 지원 기반을 마련할 계획입니다. 또한 개발/운영 환경 재구축에는 43.4억원이 투입되며, 애플리케이션 프레임워크 개선과 품질 관리 프로세스를 도입하기 위한 비용이 포함되었습니다. 또한, 전사적 보안 체계 강화를 위한 전사 정보보호 체계 구축에는 23.5억원이 투입됩니다. 이는 내부 데이터 보호와 외부 위협 대응을 위해 정보보호 인프라를 고도화하는 항목으로, 금융 시스템의 신뢰성과 안전성을 높이는 중요한 투자입니다.시스템 통합과 인프라 고도화를 위해 통합 인터페이스 체계 구축에는 39.2억원이 배정되었으며, 내외부 시스템의 표준화된 데이터 흐름과 일관성을 확보할 예정입니다. IT 인프라 고도화는 기존 인프라의 노후화를 개선하고 시스템 확장성을 확보하기 위해 23.8억원이 투입됩니다. 여기에 하드웨어 도입 비용으로 76.5억원이 산정되어 시스템 운영의 안정성과 성능을 뒷받침할 예정입니다.고객 서비스 개선과 시스템 대응력 강화를 위해 대응 개발에는 50.0억원이 배정되었습니다. 이는 원장 시스템 재구축에 따른 HTS, MTS, 홈페이지 등 고객 매체에 대한 대응 개발 비용입니다. 퇴직연금 시스템 재구축에는 83.3억원이 투입되며, 원장 시스템과 연계한 퇴직연금 업무 효율성 강화를 목표로 하고 있습니다. 또한 신탁 시스템 재구축에는 30.9억원이 배정되었으며, 신탁 업무 개선과 확장을 위한 비용이 포함되었습니다.아키텍처 고도화 부문에서는 노후화된 시스템 구조를 개선하고 최신 기술 기반으로 재설계하는 아키텍처(SW, DA, 채널, TA 등) 고도화에 77.0억원이 투입됩니다. 이는 18,000천원 × 428 M/M을 기준으로 산정되었으며, 확장성과 성능을 최적화하여 시스템 경쟁력을 강화할 계획입니다.본 프로젝트는 명확한 비용 산출 근거와 투명한 집행 계획을 바탕으로 디지털 혁신, 경영 효율화, 기업 가치 제고를 실현하기 위한 전략적 투자입니다. 이번 프로젝트를 통해 당사는 데이터 기반 경영 체계를 강화하고, 고객 맞춤형 서비스 제공과 시스템 운영 효율화를 실현할 것입니다. 특히 원장 시스템 재구축과 정보보호 체계 강화는 금융 시장 변화에 신속히 대응할 수 있는 경쟁력을 갖추는 기반이 될 것입니다. 당사는 이를 통해 미래 성장 기반을 확립하고, 장기적으로 주주 가치 극대화에 기여하고자 합니다.

[시설자금 세부 항목별 사용계획]

(단위 : 억원)

구분
추진안
세부 내용

차세대 시스템 구축
프로젝트 관리 (PMO)
27.5
사업관리 용역비 (IT PMO, BIZ PMO)

주사업자 사업 관리(PM, PL 등)
33.1
주사업자 프로젝트 계획, 전략, 수행 등 사업 전반에 대한 관리 영역

단말 시스템 재구축
22.2
업무 생산성 향상을 위한 업무 단말 통합

원장 시스템 재구축
325.1
사용자 관점의 단일화된 업무시스템 통합 기반 구축

회계 시스템 재구축
24.8
회계 업무의 원장 내 통합과 기능 고도화

전사 데이터 관리 체계 구축
13.2
메타시스템 기반의 전사 데이터 관리체계 수립

개발/운영 환경 재구축
43.4
어플리케이션 프레임워크, 품질관리 프로세스 개선 등 최신 개발/운영 환경 구축

통합 인터페이스 체계 구축
39.2
내외부 인터페이스 표준화 및 일원화된 관리를 위한 통합 인터페이스 체계 구축

IT인프라 고도화
23.8
노후장비 개선과 IPO를 대비한 유연한 전략이 반영된 인프라의 최신화 구성

아키텍처(SW,DA,채널,TA 등)
77.0

하드웨어
76.5

대응 개발
50.0
변경된 원장 시스템으로 인해 영향을 받는 고객 매체에 대한 대응개발(HTS, MTS, 홈페이지 등)

퇴직연금 시스템 재구축
83.3
퇴직연금 업무의 원장내 통합과 퇴직연금 연계기능 강화를 위한 시스템 재구축

신탁 시스템 재구축
30.9
노후화된 신탁시스템 개선 및 신탁업무 범위 확대를 위한 시스템 재구축

실시간 데이터 허브(DW) 구축
15.8
영업 및 경영지원 데이터 활용성 제고를 위한 전사 데이터 허브 구성

전사 정보보호체계 구축
23.5
정보보호체계 강화를 위한 정보보호포탈 구축

합계 (VAT 별도)
909.3
-

합계 (VAT 포함)
1,000.0
-

출처 : 당사 제시주1) PM(Project Manager) : 프로젝트 전반적인 관리와 책임을 맡는 총괄 리더주2) PL(Project Leader) : 특정 업무 영역(모듈 또는 단계)의 리더로, 팀을 이끌며 실무를 조율하는 역할주3) SW(SoftWare) : 차세대 시스템 구축 프로젝트에서 설계, 개발, 테스트, 배포, 운영까지 포함하는 전체 소프트웨어 시스템주4) DA(Data Architect) : 데이터 구조 설계 및 관리 전략을 수립하는 데이터 전반에 대한 영역주5) TA(Technical Architect) : 기술적 아키텍처를 설계하고, 시스템 전반의 기술 기반을 설정하는 영역

[
시설자금 세부
항목별 비용 산출내역]

(단위 : 억원)

구분
추진비용(억원)
산출 내역

프로젝트 관리 (PMO)
27.5
25,000천원 * M/M(110)

주사업자 사업 관리(PM, PL 등)
33.1
18,000천원 * M/M(184)

단말 시스템 재구축
22.2
단말기 비용(인건비 포함)

원장 시스템 재구축
325.1
18,000천원 * M/M(1,806)

회계 시스템 재구축
24.8
18,000천원 * M/M(138)

전사 데이터 관리 체계 구축
13.2
솔루션, 인프라 비용(인건비 포함)

개발/운영 환경 재구축
43.4
솔루션, 인프라, 단말기 등 비용(인건비 포함)

통합 인터페이스 체계 구축
39.2
솔루션, 인프라, 단말기 등 비용(인건비 포함)

IT인프라 고도화
23.8
솔루션, 인프라, 단말기 등 비용(인건비 포함)

아키텍처(SW,DA,채널,TA 등)
77.0
18,000천원 * M/M(428)

하드웨어
76.5
하드웨어 구매 비용

대응 개발
50.0
추가 대응 비용 일괄

퇴직연금 시스템 재구축
83.3
솔루션, 인프라 비용(인건비 포함)

신탁 시스템 재구축
30.9
솔루션, 인프라 비용(인건비 포함)

실시간 데이터 허브(DW) 구축
15.8
솔루션, 인프라, 단말기 등 비용(인건비 포함)

전사 정보보호체계 구축
23.5
솔루션, 인프라 비용(인건비 포함)

합계 (VAT 별도)
909.3
-

합계 (VAT 포함)
1,000.0
-

출처 : 당사 제시주1) 산출 내역 산식 = 인건비 * M/M주2) M/M은 개발기간 * 투입 인원

④ 차세대 시스템 자산 인식 여부
또한, 당사는 차세대 시스템 개발 프로젝트와 관련하여 국제회계기준(IFRS) 제1016호(유형자산) 및 제1038호(무형자산)에 따라 자산을 적절히 인식하고 계상할 예정입니다. 해당 기준에 따르면 유형자산이란 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 목적으로 보유하는 물리적 형태가 있는 자산으로서 한 회계기간을 초과하여 사용할 것이 예상되는 자산을 의미합니다. 무형자산이란 물리적 실체는 없으나 식별할 수 있는 비화폐성 자산이면서 한 회계기간을 초과하여 사용할 것이 예상되는 자산을 의미합니다.

차세대 원장 개발 시스템 프로젝트는 당사가 의도한 목적에 따라 사용하기 위해 개발 기간이 소요되는 자산으로, 프로젝트 진행 중 발생하는 계약금이나 중도금 등은 ‘건설중인 자산’ 계정으로 계상됩니다. 이후 검수 및 완료 보고를 거쳐 대금 지급이 완료되고 시스템이 실제 사용 가능한 상태에 이르면, 자산의 실질적인 성격에 따라 '기구비품', '시설장치', '소프트웨어' 등의 유·무형자산 계정으로 대체될 예정입니다. 지출 유형별 회계 계정을 살펴 보면, 무형자산 및 소프트웨어 계정에는 프로젝트에 직접 투입되는 용역비, 소프트웨어 라이센스 구입비, 시스템 소프트웨어 개발비용 등이 계상될 예정입니다. 시설장치 계정에는 시스템 설치에 필요한 포설공사, 케이블공사, 전기공사, 레이아웃 공사 등 물리적 설치 비용 등이 계상될 예정입니다. 기구비품 계정에는 케이블, 장비, 장치 및 그 외 시스템 구축에 필요한 비품 비용 등이 계상될 예정입니다.

이러한 회계처리는 국제회계기준(IFRS)의 제1016호(유형자산) 및 제1038호(무형자산)에 의거한 것으로, 프로젝트에 투입된 직접적인 원가와 개발비용을 정확히 자산화하는 절차입니다. 이를 통해 차세대 시스템 개발 프로젝트에 대한 비용이 자산 가치로 명확히 반영될 것이며, 당사의 총 자산 증가와 장기적 수익성 확보에 기여할 것입니다. 결과적으로, 차세대 시스템 개발은 단순 비용이 아닌 전략적 자산 투자로 인식되며, 시스템 구축 및 가동을 통해 내부 운영 효율화, 고객 서비스 개선, 리스크 관리 강화 등 경영 경쟁력 향상에 기여할 것으로 기대됩니다. 또한, 회계적으로 자산화된 개발 비용은 당사의 재무 건전성을 높이고 기업가치 제고에 긍정적인 영향을 미칠 것이라 판단합니다.

본 차세대 시스템 구축 프로젝트는 당사가 고객 중심의 디지털 금융 선도기업으로 자리매김하기 위한 필수적이고 전략적인 투자로, 금번 유상증자를 통해 달성될 비전과 목표를 명확히 하고자 합니다.

(2) 기타자금 - RCPS 상환
당사는 금번 유상증자로 조달하는 금액 중 약
620
억원을 당사가 기발행한 상환전환우선주(RCPS) 상환 자금으로 사용할 계획입니다. 당사는 2019년 회사의 경영상 목적을 위해 1,036억원 규모의 RCPS 9,418,179주를 주당 11,000원에 발행하였습니다. RCPS는 채권과 같이 만기 때 투자금 상환을 요청할 수 있는 상환권과 우선주를 보통주로 전환할 수 있는 전환권을 동시에 갖는 주식입니다. 2021년 일부 투자자의 전환권 행사가 있었으며, 그 결과 증권신고서 제출일 현재 잔액은 약 775억원(7,042,728주) 입니다. 당사는 금번 유상증자 조달을 통해 자본금 감소에 선제 대응하며, 영업력 지속 및 확대를 목표하고 있습니다. 당사의 상세 RCPS 발행 현황은 아래와 같습니다.

[RCPS 발행 현황]

(단위 : 원)

발행일자
2019년 11월 01일

주당 발행가액(액면가액)
11,000
5,000

발행총액(발행주식수)
103,599,969,000
9,418,179

현재 잔액(현재 주식수)
77,470,008,000
7,042,728

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
누적적, 비참가적 우선주

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5.5년째 되는 날 (당일 포함) 및 발행일로부터 6년째 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025년 05월 01일 ~ 2049년 11월 01일

주당 상환가액
11,000

1년 이내상환 예정인 경우
Y

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임 (전환비율 변동여부는 기타 투자판단에 참고할 사항 참고)

발행이후 전환권행사내역
Y

전환청구기간
2020년 11월 01일 ~ 2030년 11월 01일

전환으로 발행할주식의 종류
현대차증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
9,418,179

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
주1)

주1) 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 신주의 발행가액1) 신주의 발행가액 산정근거현대차증권이 발행한 기명식 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행되었습니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.또한 당사의 보통주가 증권시장에 상장되어 있고, 본건 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본건 우선주 외 합리적인 범위 내에서 활용 가능한 당사의 기타 우선주 발행사례 및 시가가 없으며, 전환권 등 본건 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본건 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 따라 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였습니다. 2) 확정발행가액 산정'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 의거 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여, 할증율 6.98%를 적용하여 산정하였습니다.

[발행가액 산정]

일자
거래량
거래대금
가중산술평균주가

과거1개월간의가중산술평균주가 (a)
692,997주
7,269,676,650원
10,490.20원

1주일간의가중산술평균주가 (b)
137,294주
1,416,158,750원
10,314.79원

최근일가중산술평균주가 (c)
25,737주
264,641,400원
10,282.53원

(a),(b),(c)의 산술평균주가 : (d)
10,362.51원

기준주가 : (c)와(d)중 낮은 가액
10,282.53원

할증율
6.98%

발행가액
11,000원

*출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr)

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2021.01.12
709,999
709,999

2021.05.06
709,999
709,999

2021.05.14
45,454
45,454

2021.06.11
709,999
709,999

2021.07.14
200,000
200,000

당사가 지급해야할 RCPS의 우선배당률의 경우 2024년까지 연 3.8% 이나, 2025년부터 우선배당률은 매 1년이 경과하는 날(이하 "우선배당률 변경일")마다, 우선배당률 변경일의 직전 영업일에 한국금융투자협회가고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기 A+ 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.353%를 더한 이율에 의해 결정됩니다. 현 금리 수준 고려 시 2025년부터 높은 우선배당률 지급이 필요한 바, 당사는 조기상환 행사가 가능한 2025년 5월 1일 전액 상환할 예정입니다.

당사는 향후 주주간계약 제5조(본건 주식의 상환권에 관한 사항)에 의거 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지 별도 이사회 결의 후 서면통지(소재불명 등으로 반송된 경우 당사 정관에서 정한 상환공고로 갈음)하고 상환절차를 진행할 예정입니다.
정정증권신고서 제출 전일인 2024년 12월 23일 기준 한국금융투자협회가 고시한 5년 만기 A+ 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률은 민평 4사 평균 기준 4.643%으로, 해당 금리가 우선배당률 변경 직전 영업일까지 유지될 것으로 가정했을 때, RCPS의 우선배당률은 [4.643 + 2.353 = 6.996]% 수준입니다. 이는 현재 우선배당률(연 3.8%) 대비 상당히 높은 수준으로, 당사의 배당 부담을 크게 증가시킬 가능성이 있습니다.

당사는 이러한 우선배당률 상승으로 인한 재무적 부담을 완화하기 위해 조기 상환을 결정하였습니다. 조기 상환을 통해 배당비용 부담을 줄이는 동시에, 자본구조를 효율적으로 관리하여 재무 안정성을 제고하고자 합니다. RCPS 상환은 주주간계약 및 당사 정관에 명시된 절차에 따라 이사회 결의와 서면 통지(필요 시 상환공고 갈음)를 통해 진행될 예정이며, 상환에 필요한 자금은 본 유상증자를 통해 조달한 자금을 활용할 계획입니다.

조기 상환을 통해 당사는 비용 절감 효과뿐만 아니라, 재무구조를 개선하여 장기적인 성장 기반을 강화하고, 주주가치를 극대화하기 위한 전략적 목표를 실현할 수 있을 것으로 판단됩니다.

다. 자금 집행의 부족한 자금의 재원마련 등 운용 계획
당사의 금번 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 대표주관사인 NH투자증권㈜가 일반공모 후 발생하는 실권주에 대해 전량 인수하게 됩니다. 그러나, 공모기간 중 당사의 경영실적 저하 또는 주식시장의 급격한 변동 등에 따라 확정 발행가가 예정발행가를 하회할 경우에 모집금액이 예정 모집금액에 미달될 수 있습니다. 이에 따라 실제 모집금액이 계획보다 부족할 경우 당사는 자체자금, 금융권 차입 등을 재원으로 사용할 예정입니다.
또한 당사가 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 생길 수 있습니다. 이에 자금 조달 후 자금 사용 우선순위에 맞게 자금 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 국책은행 및 시중은행의 수시입출금 예금, 정기예금 등 환금성이 높은 원금보장성 금융상품으로 운용할 예정입니다.

■ 유상증자 배경

당사는 이번 유상증자를 통해 금융시장 내 심화되고 있는 경쟁과 글로벌 경제의 불확실성 속에서 지속 가능한 성장을 위한 기반을 다지고자 합니다. 당사는 현재 자본경쟁력이 대형사에 비해 상대적으로 열위에 있으며, 이는 IB와 자산관리 부문에서의 수익 창출 역량과 시장점유율 확대에 한계를 초래할 수 있습니다. 이러한 상황에서 자본 확충은 대형사와의 실적 격차를 완화하고, 중장기적으로 경쟁력을 강화하기 위한 선제적 조치입니다.① 재무 안정성 강화를 위한 자본확충 필요성

또한, 당사는 2009년 유상증자 진행한 이후 별도 유상증자 없이 RCPS, 후순위사채와 같은 고금리, 영업용자본인정 기간이 한정적인 보완자본을 통한 자본 확충에 의존하고, 주로 단기차입금을 통해 자금을 조달하였으나 최근 그 부담이 증가하고 있습니다. 보완 자본의 경우 후순위 특성 상 높은 이자비용이 소요되며 이러한 자본은 상환기한이 존재함에 따라 그 유효기간이 존재합니다. 가령 최근 2023년 5월 발행한 후순위사채는 고금리(6.5%)로 발행된 바 있으며 근본적인 자본확충이 없다면 향후에도 높은 이자 지급이 필요하다고 판단됩니다. 이에 따라 당사의 이자비용은 2022년 1,604억원 2023년 3,447억원으로 전년 대비 각각 133.8%, 114.9% 증가한 바 있으며, 2024년 3분기의 경우 3,325억원으로 전년 동기 대비 33.2% 증가하는 등 이자비용 부담이 확대되고 있습니다. 금융감독원의 금융통계정보시스템에 따르면 당사의 자기자본 대비 차입부채 비율은 최근 지속해서 200%를 상회하고 있으며, 이는 증권사 중 최상위권 수준입니다.

[이자비용 추이]

(단위: 백만원, %)

과 목
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

이자비용
332,535
249,700
344,720
160,433
68,610

증감율(%)
33.2%
154.8%
114.9%
133.8%
-3.2%

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

주1) 연결기준

[차입부채 비율]

(단위: %)

과 목
2024년 3분기
2024년 반기
2024년 1분기
2023년말

차입부채 비율
203%
221%
233%
220%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 산식 : 차입부채 / 자기자본주2) 차입부채 : 콜머니 + 차입금(후순위 포함) + 사채(후순위 포함) + 부채로 분류되는 상환우선주주3) 자기자본 : 자본총계에서 대손준비금 잔액을 차감한 금액

② 현금흐름 개선을 통한 유동성 제고추가적으로, 최근 현금흐름 분석 결과에서도 자본 확충의 필요성이 더욱 부각되고 있습니다. 당사는 2024년 3분기 말 기준 6,497억원의 현금 및 현금성 자산을 보유하고 있으나, 증권업 특성상 고객 예탁금 대비 현금 보유, 금융당국 규정상 CMA 및 RP 평균잔고 유지 등으로 약 6,142억원의 의무보유 현금이 필요합니다. CMA의 경우 금융투자협회의 CMA 업무관련 모범규준 상, 전월 일평균 RP형CMA 잔고 대비 5% 이상의 현금성 자산을 확보하여 유지하여야 합니다. 2024년 3분기말 기준 당사의 전월 RP형CMA의 평균잔고는 약 1조 2천억원으로 금융투자협회 CMA 업무관련 모범규준에 따라 약 610억원 이상의 현금성 자산을 유지하여야 합니다. 또한, 금융위원회의 비은행권 거시건전성 관리강화방안, RP시장의 효율성ㆍ안정성 제고를 위한 개선방안 및 금융투자업규정에 따라 환매조건부매매(RP) 거래와 관련하여 특정 기준에 따라 현금성 자산을 보유해야 합니다. 이 규정은 차환리스크를 효과적으로 관리하고 RP시장의 안정성을 제고하기 위한 것으로, RP의 매매거래 기일에 따라 구체적인 보유 비율이 설정되어 있습니다. 매매거래일부터 1영업일 이내에 환매수할 기관간조건부매도의 경우, 직전 3개월 월별 일평균 매도잔액 중 가장 높은 금액의 20% 이상의 현금성 자산을 보유해야 하며, 2~3영업일 이내 환매수할 기관간조건부매도의 경우 10% 이상, 4~6영업일 이내 환매수할 기관간조건부매도의 경우 5% 이상의 현금성 자산을 매 영업일마다 유지해야 합니다.당사는 이와 같은 규정에 따라 RP와 관련하여 기일물별 유지 현금액을 산정하고 있으며, 이를 기반으로 최소 유지 현금성자산을 설정하고 있습니다. 2023년 12월 기준 당사의 최소유지 현금성 자산은 약 3,485억원으로 산정되었으며, 2024년 3월 기준 약 3,404억원, 2024년 6월 기준 약 2,722억원, 그리고 2024년 9월 기준 약 3,003억원을 기록하고 있습니다. 이 수치는 RP 매도잔액의 변동 및 현금성 자산 보유 비율 준수 상황을 종합적으로 반영한 결과입니다.특히, 당사는 각 기일물별 RP 매도잔액과 현금성 자산 비율을 정기적으로 점검하고, 이에 따라 필요한 자산 규모를 정확히 계산하여 유지하고 있습니다. 예를 들어, 2024년 9월 기준으로 직전 3개월의 RP 매도잔액 최대값은 매매거래일부터 1영업일 이내 환매수할 기관간조건부매도의 경우 약 1조 4,704억원, 매매거래일 2~3영업일 이내 환매수할 기관간조건부매도의 경우 약 601억원, 매매거래일 4~6영업일 이내 환매수할 기관간조건부매도는 약 33억원으로, 각각의 최소 유지 현금성 자산은 각각 약 2,941억원, 약 60억원, 약 2억원으로 산정되었습니다. 동 규정에 따라 당사는 2024년 9월 기준 총 3,003억원의 최소 유지 현금성자산을 보유하고 있습니다. 또한, 우발채무 대응 및 단기 자금 대응을 위해 2,279억원의 현금성 자산을 유지하고 있으며, 이에 따라 결과적으로 실제 가용 가능한 현금은 355억원 수준입니다.더불어 최근 3년간 현금흐름을 보면 영업 및 투자활동의 현금 유출이 지속되고 있습니다. 2023년에는 영업활동 현금흐름이 18,108억원 유출로 보유 현금성자산이 감소하였으며, 2024년 3분기에도 3,061억원 유출이 발생했습니다. 투자활동 역시 2023년 1,613억원 유출, 2024년 3분기 1,740억원 유출로 이어지고 있어, 당사의 현금흐름 개선과 안정적인 자금 운용이 필요한 상황입니다.이러한 상황에서 후순위채, 신종자본증권 발행의 경우 대규모 투자수요가 많지 않고, 영업용 자본인정기간이 한정(5년간)되어 있으며, 고금리에 따른 이자 비용등의 재무부담으로 불가피하게 유상증자를 선택하게 되었습니다. 또한, 당사의 중장기 자금 집행 계획을 보면, 유상증자는 불가피한 선택입니다. 2025년부터 2027년까지 차입금 순상환, RCPS 상환, 차세대 시스템 개발 등에 필요한 총 자금은 5,605억원 입니다. 특히, 차입금 순상환(3,830억원)과 RCPS 상환(775억원)은 이자비용 부담을 완화하고 재무 건전성을 제고하기 위한 필수적 조치입니다. 기발행된 RCPS의 우선배당률은 2025년부터 계약조건에 따라 기존 대비 증가할 예정(매 1년이 경과하는 날(이하 "우선배당률 변경일")마다, 우선배당률 변경일의 직전 영업일에 한국금융투자협회가고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기 A+ 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.353%를 더한 이율)입니다. 이와 더불어 차세대 시스템 개발에는 총 1,000억원이 투입될 예정이며, 이는 디지털 역량 강화와 운영 효율성 개선을 통해 장기적인 성장 기반을 마련하는 데 중추적인 역할을 할 것입니다.그러나 유상증자를 통해 약
1,620억원을 조달하더라도 당사의 필요 자금은 여전히
3,985억원이 부족한 상황입니다. 이러한 부족분은 향후 가용 현금과 영업 및 투자활동을 통한 현금 유입으로 일부 충당할 계획이지만, 외부 차입에 의존할 경우 이자비용 부담이 더욱 가중될 가능성이 있어 자본 확충의 필요성이 더욱 강조되고 있습니다. 이러한 상황에서 추가 차입을 통해 차세대 시스템 구축 등 영업경쟁력을 강화하는 것은 재무적 부담이 존재한다고 판단되어 금번 유상증자를 진행하게 되었습니다.

[2022년 ~ 2024년 3분기말 당사 별도기준 현금흐금표]

(단위: 억원)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
-3,061
-18,108
2,532

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
-1,740
-1,613
1,925

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
2,995
18,814
-216

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)
-1,806
-908
4,241

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
-1
5
9

VI. 기초의 현금및현금성자산
8,304
9,207
4,957

VII. 기말의 현금및현금성자산
6,497
8,304
9,207

출처 : 당사 별도 감사보고서 및 검토보고서

[2024년 3분기말 기준 당사 의무보유 현금]

(단위: 억원)

항목
금액
내용
비고

당사 의무보유 현금 합계
6,142
증권업을 정상적으로 영위하기 위한 필수 보유 현금

고객 출금 대비
250
고객 출금 대비 모계좌 잔고 유지

규정준수
3,613
금융당국 규정준수

CMA
610

전월 평균잔고의
5%이상 보유

평잔 1조 2천억(8월)

RP
3,003

전월 평균잔고의
최대 20% 보유

평잔 1조 9천억(8월)

우발채무 대응
1,779
시나리오별, 금감원 가이드라인 기준
간접포지션 5,931억

(Base Case 가정 : 약 70% 차환後)

단기 자금 대응
500
MBS, CP인수, RP 미매각 대응

출처 : 당사 제시

[당사 RP 관련 최소유지 현금성자산 추이]

(단위: 억원, %)

구분
2024년 9월
2024년 6월
2024년 3월
2023년 12월

1일물
2~3일물
4~6일물
1일물
2~3일물
4~6일물
1일물
2~3일물
4~6일물
1일물
2~3일물
4~6일물

직전 3개월의
RP매도잔액 최댓값 (A) 주1)

14,704
601
33
13,201
766
93
16,513
966
103
16,824
1,006
386

현금성자산 보유 비율 (B)
20%
10%
5%
20%
10%
5%
20%
10%
5%
20%
10%
5%

유지현금액 (A) * (B)
2,941
60
2
2,640
77
5
3,303
97
5
3,365
101
19

최소유지 현금성자산 주2)
3,003
2,722
3,404
3,485

출처 : 당사 제시주1) RP 매도잔액 기준은 직전 3개월 중 최대값 기준주2) 각 분기별 최소유지 현금성자산은 RP매도 기일물(1일물, 2~3일물, 4~6일물)의 유지현금액 합산

[금융투자업규정 - RP 관련 현금성자산 보유 비율]

제5-23조의2(현금성 자산의 보유)① 영 제181조제3항제2호에서 금융위원회가 정하여 고시하는 현금성 자산이란 처분에 제한이 없고, 당일 현금화가 가능한 자산으로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. 1. 현금 2. 예금ㆍ적금 3. 양도성예금증서 4. 당일 인출가능한 대출약정 5. 법 제330조에 따라 증권금융회사에 예탁된 금전 6. 제4-77조제14호의 수시입출방식으로 투자일임 계약을 체결한 투자일임재산 및 제4-93조제20호의 수시입출방식으로 운영하는 특정금전신탁재산(해당 재산 금액의 100분의 30에 한한다) 7. 법 제360조제1항에 따른 단기금융회사의 발행어음, 법 제336조제1항에 따른 종합금융회사(겸영금융투자업자를 포함한다)의 발행어음 및 법 제330조제2항에 따른 증권금융회사의 발행어음(모두 수시 상환이 가능한 경우에 한한다) 8. 한국은행에 보유된 지급준비금 ② 환매조건부매매거래에서 증권의 매도자는 제1항에 따른 현금성 자산을 다음 각 호의 구분에서 정하는 비율로 매 영업일마다 보유하여야 한다. 1. 매매거래일부터 1영업일 이내에 환매수할 기관간조건부매도 : 매월 직전 3개월의 환매조건부 매매거래의 월별 일평균 매도잔액(해당월 중 영업일별 총매도 잔액누적액을 해당월중 영업일수로 나눈 값을 말한다. 이하 같다.) 중 가장 높은 금액의 100분의 20 이상 2. 매매거래일 2영업일 이후부터 3영업일 이내에 환매수할 기관간조건부매도 및 환매일을 정하지 않은 기관간조건부매도 : 매월 직전 3개월의 환매조건부 매매거래의 월별 일평균 매도잔액 중 가장 높은 금액의 100분의 10 이상 3. 매매거래일 4영업일 이후부터 6영업일 이내에 환매수할 기관간조건부매도 : 매월 직전 3개월의 환매조건부 매매거래의 월별 일평균 매도잔액 중 가장 높은 금액의 100분의 5 이상 ③ 제2항에도 불구하고, 집합투자업자는 집합투자재산을 운용함에 있어 각 집합투자기구별로 제1항에 따른 현금성 자산을 다음 각 호의 구분에서 정하는 비율로 매 영업일마다 유지하여야 한다. 1. 매매거래일부터 1영업일 이내에 환매수할 기관간조건부매도 : 당일 매도잔액의 100분의 20 이상 2. 매매거래일 2영업일 이후부터 3영업일 이내에 환매수할 기관간조건부매도 및 환매일을 정하지 않은 기관간조건부매도 : 당일 매도잔액의 100분의 10 이상 3. 매매거래일 4영업일 이후부터 6영업일 이내에 환매수할 기관간조건부매도 : 당일 매도잔액의 100분의 5 이상 ④ 제2항에 따른 현금성 자산 보유 비율은 직전 3개월간 환매조건부 매도잔액이 없는 경우에는 적용하지 아니한다. ⑤ 금융위원회는 급격한 경제 여건의 변화 등 불가피한 사유가 있는 경우 6개월 이내의 기간을 정하여 현금성 자산 규제비율을 완화할 수 있다.

출처 : 법제처 국가법령정보센터, 금융투자업규정

[당사 2025년 ~ 2027년 주요 자금집행 계획]

(단위: 억원)

구분
2025년
2026년
2027년
합계

장/단기 차입금 순상환(net)
2,300
1,030
500
3,830

RCPS상환
775
-
-
775

차세대시스템 개발
300
300
400
1,000

예상 주요 자금집행 합계(①)
3,375
1,330
900
5,605

유상증자를 통한 자금사용(②)
1,300
300

20

1,620

유상증자 자금사용 후 필요자금(①-②)
2,075
1,030

880

3,985

출처 : 당사 제시

③ 신용등급 방어를 위한 선제적 조치이렇듯 높아진 이자비용에 대한 부담은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 재무 안정성을 악화시킬 가능성이 있습니다. 또한 자본 확충이 이루어지지 않을 경우 향후 신용등급 하향 가능성이 있을 수 있으며, 이는 자금 조달 비용 추가적인 상승과 시장 신뢰도 하락으로 이어질 수 있습니다. 한국기업평가의 신용등급 Key Monitoring Indicators를 살펴보면 수정NCR이 250% 미만을 지속하는 경우, 신용등급 하향 가능성이 있음을 명기하고 있으나 당사의 연도별 수정NCR은 2021년 227.5%, 2022년 230.7%, 2023년 231.2%, 2024년 3분기 229.3%를 기록하는 등 당사의 수정NCR은 지속적으로 250% 미만을 기록하여 하향 관련 Key Monitoring Indicators에 부합한 상황입니다.이와 함께, NICE신용평가와 한국신용평가는 주요 사업 부문의 시장지위 저하를 신용등급 하향 변동 요인으로 제시하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 이번 유상증자를 통해 자본건전성을 포함한 재무구조를 개선하고 이자비용 부담을 완화하는 한편, 사업 영역 확장과 시장점유율 상승을 도모하여 신용등급 하방 변동요인에 대응하고 향후 상향 변동 요인에 대한 긍정적 평가를 받을 수 있도록 노력하고자 합니다. 이러한 조치를 통해 당사는 신용등급을 안정적으로 유지하고, 시장에서의 신뢰도를 공고히 하며, 장기적인 성장 기반을 강화할 것입니다. 금번 유상증자는 이러한 목표를 실현하기 위한 실질적이고 전략적인 대책으로, 당사의 재무구조 안정화와 지속 가능한 경영 체계를 마련하는 데 중요한 역할을 할 것입니다.

[신용등급 Key Monitoring Indicators]

구분
한국기업평가
NICE신용평가
한국신용평가

상향 변동요인
- 시장지배력이 크게 개선되거나- 수익성 및 자본적정성 제고
- 사업기반 확대 및 수익구조 다변화를 통한 시장점유율이 유의미하게 상승하고,- 경쟁지위 강화에 따른 수익성 제고 추세가 지속될 경우
- 주요 사업부문의 시장지위가 크게 개선되는 가운데,- 수익성, 자본적정성 등 전반적인 재무지표가 크게 향상되는 경우

하향 변동요인
- 수정NCR이 250% 미만을 지속하거나- 부동산PF 익스포저 건전성 저하 지속
- 주요 사업부문별 시장지위가 저하되거나,- 우발부채 현실화 가능성 확대 등 전반적인 위험이 증가하거나,- 수익성이 저하되고 단기간에 회복되지 않을 것으로 예상되는 경우
- 영업환경 악화로 주요 사업부문의 시장지위가 저하되거나,- 비경상적 손실, 리스크관리 실패, 위험투자 확대로 수익성 및 자본적정성이 저하되는 경우

출처 : 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가

[신용등급
Key Monitoring Indicators 관련 주요 재무비율]

(단위: %)

구분 (개별/별도 기준)
연도별
3년 평균

2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2021년~2023년

판관비/영업순수익(%)
69.0
60.0
59.0
49.5
56.1

순요주의이하여신/자기자본(%)
13.1
14.7
15.2
6.5
12.3

수정NCR(%)
229.3
231.2
230.7
227.5
-

출처 : 한국기업평가

주1) 수정NCR은 연결기준

더불어, 당사는 이번 유상증자를 통해 주요 사업 부문의 경쟁력을 강화하고 시장 내 입지를 확대하려 합니다. 현재 당사의 자본 규모와 영업수익 시장점유율은 대형사에 비해 낮은 수준이지만, 유상증자를 통해 자본 기반을 강화함으로써 리테일, 자산관리, IB 등 주요 부문에서의 성장을 가속화할 계획입니다. 이를 통해 기존 사업 구조를 다각화하고 수익성을 강화하며, 안정적이고 지속 가능한 성장을 실현하고자 합니다.

[사업부문별 시장지위]

(단위: %)

구분
2024년 상반기
2023년
2022년
2021년
2020년

자본규모
1.5
1.5
1.6
1.6
1.6

영업순수익
1.2
1.4
2.0
1.4
1.5

투자중개
1.0
1.1
1.1
1.1
1.3

자산관리
2.8
3.2
2.7
2.3
2.9

IB
0.7
0.5
2.2
2.0
2.4

운용
1.7
1.6
3.8
1.0
1.5

출처 : 한국신용평가 가공, 금융통계정보시스템, 업무보고서

주1) 자본규모, 영업순수익 M/S는 전체 업권(외국계지점 제외) 기준

주2) 부문별(투자중개, 자산관리, IB, 운용) 영업순수익 M/S는 KIS Peer 합산(전체 업권 95% 이상 포함)기준 산출

주3) 투자중개: 수탁수수료, 예치금수익, 신용공여이자수익, 투자중개 관련 수수료/이자비용 등으로 구성

주4) 자산관리: 펀드판매수수료수익, 자산관리수수료수익, 신탁보수, 자산관리 관련 수수료비용 등으로 구성

주5) IB: 인수/주선/매수/합병/보증 등 관련 수수료수익, 대출채권/할인어음 등 이자수익, 이자/대손비용 등으로 구성

주6) 운용: 유가증권 평가/처분손익, 파생상품 관련 손익, 파생결합증권 관련 수수료수익, 외환손익, 배당/분배금수익, 이자이익(투자/IB부문 이자이익 제외) 등으로 구성

■ 주주 권익 보호를 위한 회사정책

당사는 이번 유상증자와 관련하여 주주와의 소통 강화를 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 특히 소액주주와 대표이사의 면담을 진행하는 등 주주 의견을 직접 청취하고, 유상증자의 필요성과 기대효과를 투명하게 전달하는 자리를 마련하였습니다. 이를 통해 주주들이 당사의 경영전략과 유상증자의 목적을 보다 명확하게 이해할 수 있도록 적극적으로 소통하고 있습니다.

당사는 유상증자와 관련하여 주주 및 시장과의 소통을 강화하기 위해 단계적이고 체계적인 노력을 기울이고 있습니다. 먼저, 2024년 12월 24일에 밸류업 안내 공시를 진행하였으며, 1월 중 공시 예정인 본 공시에는 당사의 중장기 성장 전략 및 주주환원 계획을 시장에 투명하게 공유할 예정입니다. 해당 공시는 주주들과 시장 참여자들이 충분히 이해할 수 있도록 작성될 것이며, 이후에도 추가적인 정보를 지속적으로 제공할 계획입니다.

또한, 당사는 유상증자와 관련하여 주주의 요청사항을 적극적으로 수렴하고 이를 경영진 및 이사진에게 보고하는 과정을 체계화하고 있습니다. 유상증자 발표 후 주주들로부터 요청사항을 취합하고 있으며, 이를 바탕으로 이사회에서 지속적으로 논의하고 있습니다. 추가적으로 취합되는 추가 요청사항에 대해서는 이사회에 지속적으로 보고할 예정입니다. 그 일환으로 2024년 12월 24일, 당사는 임시이사회 진행 후 유상증자와 관련해 일반 주주로부터 접수된 요청사항 및 이에 대한 대응과 진행 상황을 이사회에 상세히 별도보고하였습니다. 이사회에서 보고된 요청사항은 주요 주주의 의견뿐만 아니라, 소액주주의 목소리까지 반영된 것입니다. 이러한 과정은 주주들과의 신뢰를 강화하고 주주 의견을 경영 의사결정에 반영하기 위한 당사의 지속적인 노력의 일환입니다.아울러, 2025년 초 애널리스트 간담회를 개최하여 유상증자의 기대 효과와 당사의 중장기 전략에 대해 상세히 설명할 예정입니다. 당사는 2024년 12월 초에 국내 주요 증권사 및 금융권 애널리스트 16명에게 연락하여 간담회 참석을 요청하였으며, 이 중 다수의 애널리스트가 참석 의사를 표명한 바 있습니다. 그러나 일정 조율 및 준비 기간 확보를 위해 간담회가 연기되었으며, 조정된 일정에 따라 2025년 초 간담회를 진행하여 애널리스트들과의 소통을 강화하고 당사의 전략과 비전을 보다 명확히 전달할 계획입니다.

당사의 배당정책과 관련하여서는, 지난 2023년 3월 23일 실시된 정기주주총회에서 주주들의 배당 예측가능성을 제고하고자 정관을 개정하여, 배당기준일을 기존 매 결산기말에서 이사회에서 정하는 날로 지정하도록 변경하였습니다. 현재 계획하고 있는 유상증자 일정 상, 이번 유상증자를 통하여 발행되는 신주에 대한 납입이 완료된 이후로 배당기준일을 설정하여 신주에 대한 배당 지급을 계획하고 있으나, 향후 진행되는 유상증자 일정에 따라 변경될 가능성은 존재하며, 배당기준일은 추후 이사회에서 결정될 예정입니다.

당사는 금번 유상증자와 관련하여 주주와의 소통 강화를 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 2차 정정증권신고서 제출 전일인 2025년 01월 08일 기준으로 주주들과의 소통을 적극적으로 진행하였습니다. 구체적으로는 개인 주주와 유선 의견청취 및 소통 약 114회, 대면 미팅 8회, 기관 투자자와는 유선 의견청취 및 소통 10회, 대면 미팅 2회를 통하여 주주들의 의견을 수렴하고, 유상증자의 목적과 필요성을 상세히 설명한 사실이 있습니다. 당사는 기관투자자와의 소통 강화를 위해 2024년 12월 24일 제출한 1차 정정증권신고서 이후 기관 투자자와의 대면미팅을 2회 추가로 계획하고 있으며, 현재 구체적인 일정 조율이 진행 중에 있습니다. 대면 미팅에서는 유상증자와 관련된 구체적인 질의응답이 이루어질 예정이며, 투자자들이 당사의 전략적 방향성을 더욱 심층적으로 이해할 수 있는 기회를 제공할 계획입니다. 이를 통해 당사는 기관 투자자와의 신뢰를 강화하고, 유상증자와 관련된 이해도를 더욱 높이기 위한 노력을 지속할 것입니다.개인 주주와의 소통 역시 지속적으로 진행하고 있습니다. 당사는 2024년 12월 24일 제출한 1차 정정증권신고서 이후 개인 주주와 유선 의견 청취 및 소통을 추가로 4회 진행하여, 개인 주주들의 관심사와 요청사항을 상세히 청취 및 소통하였습니다. 특히, 개인 주주들의 의견은 유상증자와 관련한 주요 경영 전략뿐만 아니라, 주주환원정책 및 재무구조 개선 방안에 대한 다양한 시각을 반영하는 데 중요한 역할을 하고 있기 때문에, 개인 주주들에게 유상증자의 기대효과를 명확히 전달하고자 하였으며 주주 신뢰를 제고하기 위해 적극적으로 소통하고 있습니다.이러한 노력은 주주들과의 신뢰를 공고히 하고, 당사의 유상증자 진행 과정에서 주주 의견을 실질적으로 반영하는 데 중점을 두고 있습니다. 특히 소액주주와 기관 투자자를 포함한 다양한 주체들과의 적극적인 소통은, 유상증자와 관련한 의사결정의 투명성을 높이고, 주주와의 협력을 강화하는 중요한 기반이 되고 있기에 당사는 주주들이 당사의 경영전략과 유상증자의 목적을 보다 명확하게 이해할 수 있도록 적극적으로 소통하고 있습니다.

당사는 이번 유상증자를 통해 재무구조 안정화와 중장기 성장 기반을 마련하는 데 집중하고 있으며, 주주 및 시장과의 소통 강화를 통해 회사의 경영 전략과 비전을 명확히 전달함으로써 시장 신뢰를 더욱 공고히 해 나가겠습니다. 당사는 주주와의 소통이 기업 경영의 핵심이라는 점을 깊이 인식하고 있으며, 이를 위해 앞으로도 다각적인 노력을 지속할 계획입니다. 구체적으로 정기적인 주주간담회와 IR 미팅을 확대하여 주요 경영 현황과 투자 계획을 보다 투명하게 공개할 예정입니다. 또한 다양한 커뮤니케이션 채널을 활용해 실시간으로 주주 의견을 수렴하고, 주요 경영진이 직접 나서서 시장과의 소통을 강화하는 등 보다 적극적인 소통 방안을 실행할 것입니다.

이번 유상증자는 단기적인 자본 확충을 넘어 장기적인 성장과 안정적인 수익 창출 기반을 마련하기 위한 전략적 결정입니다. 디지털 시스템 투자와 같은 장기적 성장 전략을 실행하고 자본 확충을 통하여 재무구조를 개선함으로써 당사의 사업 경쟁력과 재무 안정성을 동시에 제고할 것입니다. 이를 통해 당사는 시장에서의 신뢰를 공고히 하고, 주주 가치를 극대화하는 한편, 지속 가능한 금융 회사로서의 입지를 강화할 것입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭
당사의 명칭은 [현대차증권주식회사]라고 표기합니다. 영문으로 [HYUNDAI MOTOR SECURITIES CO., LTD.]라고 표기합니다.
나. 설립일자
당사는 1955년 7월 26일에 설립되었습니다.
다. 본사의 주소 등
- 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 (여의도동)- 전화번호 : 02-1588-6655- 홈페이지 : https://www.hmsec.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사 사업의 영위가 되는 근거 법률은 아래와 같습니다.

구 분
증 권 관 계 법 령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정 및 증권유관기관 규정 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법, 금융실명거래 및 비밀보장에관한법률 등

기 타

주식회사등의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률, 금융회사의지배구조에관한법률, 금융복합기업집단의감독에관한법률, 근로자퇴직급여보장법, 금융소비자보호에관한법률, 신용정보의이용및보호에관한법률, 외국환거래법 등

마. 주요사업의 내용
(1) 당사 주요사업

구 분
내 용

주요사업의내용(정관 2조)
① 다음 각 호의 업무 영위를 목적으로 함.1. 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음 각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무② 기타 관련 법령에 따라 인허가를 얻거나 등록ㆍ신고 후에는 해당업무를 모두 영위할 수 있음.

기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

(2) 사업부문별 손익2024년 3분기 누계(01.01~09.30) K-IFRS 연결기준 사업부문별 당사 영업수익은 위탁/금융상품 2,013억원, IB 858억원, 자산운용 8,230억원, 기타 514억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전손익의 경우 위탁/금융상품은 156억원, IB -146억원, 자산운용 214억원, 기타 247억원을 달성하였습니다.

[2024년 3분기 누계 사업부문별 손익]

(단위 : 억원)

구분
위탁/금융상품
IB
자산운용
기타
합계

영업수익
2,013
858
8,230
514
11,615

법인세비용차감전손익
156
-146
214
247
471

순이익
358
358

주) 각 부문별 항목의 금액은 당사 내부기준에 따라 분류한 부문별 실적을 반영함
(3) 사업실적의 구성2024년 3분기 누계(01.01~09.30), 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익 471억원(세후 358억원)으로 직전 회계년도 3분기 누계 세전이익 651억(세후 531억원) 대비 -28%(세후 -33%) 감소하였습니다. 영업수익(11,615억원) 중 주요 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 2,173억원(19%), 파생상품관련 수익 3,427억원(30%), 이자수익 4,168억원(36%), 수수료수익 1,238억원(11%), 금융상품 관련 기타수익 240억원(2%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익 186억원(2%), 외환거래수익 121억원(1%), 지분법이익 62억원(0.5%) 등을 기록하였습니다.

바. 계열회사 현황
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차 기업집단에 속한 회사로서 보고서 작성기준일 현재 현대자동차는 당사를 포함한 국내 72개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

업 종
회사수
상 장
비 상 장

자동차 제조 및 판매
2
현대자동차기아
-

자동차부품 제조업
16
현대모비스현대위아
현대트랜시스현대케피코현대아이에이치엘현대엠시트현대파텍스위아마그나파워트레인에이치그린파워지아이티현대첨단소재모트라스유니투스트라닉스모비언트테크젠

철강제조업
9
현대제철현대비앤지스틸
현대종합특수강현대아이에프씨현대아이티씨현대아이에스씨현대아이엠씨현대스틸파이프현대아이이씨

증권중개업
1
현대차증권
-

물류 관련업
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-
현대캐피탈현대커머셜현대카드

IT 관련사업
2
현대오토에버
모션

전자금융업
1
-
블루월넛

자동차 핵심기술개발
1
-
현대엔지비

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도운송업
2
-
로템에스알에스김포골드라인에스알에스

건설업
3
현대건설
현대스틸산업서부산도시고속도로

설계 및 관련 서비스 용역업
1
-
현대엔지니어링

부동산 개발, 관리 및 관련업
4
-
현대도시개발송도랜드마크시티율촌제2산업단지개발서울PMC

광고대행업
2
이노션
이노션에스

에너지 관련업
2
-
그린에어현대에코에너지

산림 및 조경업
2
-
서림개발서림환경기술

영농 및 축산업
1
-
현대서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

숙박 및 골프장 관련업
2
-
해비치호텔앤드리조트해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-
기아타이거즈전북현대모터스에프씨

전기차충천 R&D 및 시설 관리업(일반전기 공사업)
1
-
한국전기차충전서비스

경영 컨설팅업
1
-
현대엔터프라이즈

배전반 및 전기 자동제어반 제조업
1
-
케이씨엔씨

부동산 개발 및 공급업
1
-
케이스퀘어용산피에프브이

방송 프로그램 제작업
1
-
스튜디오어빗

도시 정기 육상 여객 운송업
1
-
에스트랜스

철도 여객 운송업
1
-
지티엑스씨

기타 산업용 기계 및 장비 임대업
1
-
인천스마트에너지

사업시설 관리 및 조경 서비스업
1
-
에이치엠지에스

광역철도 민간투자사업 관련 서비스
1
-
서부광역메트로

태양력 발전업
1
-
나주호배꽃품은햇빛발전소

합 계
72
12
60

주) 2024년 3분기 대비, 계열회사 1개사(나주호배꽃품은햇빛발전소) 편입, ※ 2024년 3분기말 소속회사 수 : 71개사

사. 연결대상 종속회사 개황(요약)

- 2024년 11월 26일 기준 지배회사의 연결대상 종속기업은 46개입니다.

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
2024.11.26

상장
-
-
-
-
-

비상장
46
29
29
46
-

합계
46
29
29
46
-

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
와이제이프레쉬제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

뉴베스트블루㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

양주항교제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

성수클라우드㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

청라플러스제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

더에이치챔피언㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

더에이치에너제틱㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

송도지오제오차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

해피니스제구차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

밸류클라우드㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치엠중외제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

어반리스트럭처검단제일차
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

더에이치지에프제사차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에스에프원공평㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치엠씨관수㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

이프포항제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

이프와이제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

투모로우세운㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

투모로우제이지㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

더에이치남천제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

케이에이치성수제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

테크에너지제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치피에스티제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

어반리스트럭처검단제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

뉴이스트베스트제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에스에프원오산㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

범계플러스제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

이터널청학제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

투모로우에코㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

연결제외
에이치스마트제오차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

송도플러스제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에스엔프로젝트제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

강남클라우드㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에스엔케이제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에스에프투관수㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

청라플러스제이차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

지제플러스제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

속초블루레이크㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에이치세운제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

더에이치지에프제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

뉴베스트골드㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

이프권선제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

제이에스썸머제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

씨와이프로젝트제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

스마트시티더블유제이차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에이치엠인덕원제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

루덴스이십일제십차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

트리플와이엔제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

을지95클라우드㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

원주오토제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

더에이치에너제틱㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에이치엠중외제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

프레스티지하이브리드제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

씨더블유한마음제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

미들웨이로지스제이차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

이프지축제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

더에이치챔피언㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

테크에너지제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

아. 신용등급 내역
당사 보고서 제출 기준일 현재 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

(1) 신용평가

평 가 일
평가대상유가증권등
신용등급
평가회사
평가구분

2021-11-24
기업어음
A1
한국신용평가
정기평가

2021-11-24
전자단기사채
A1
한국신용평가
정기평가

2021-12-09
기업어음
A1
NICE신용평가
정기평가

2021-12-09
전자단기사채
A1
NICE신용평가
정기평가

2022-02-25
기업신용등급
AA-
한국신용평가
본평가

2022-02-25
AA-
한국기업평가
본평가

2022-02-28
AA-
NICE신용평가
본평가

2022-06-16
기업어음
A1
나이스신용평가
본평가

2022-06-16
전자단기사채
A1
나이스신용평가
본평가

2022-06-28
기업어음
A1
한국기업평가
본평가

2022-06-28
전자단기사채
A1
한국기업평가
본평가

2022-12-21
기업어음
A1
나이스신용평가
본평가

2022-12-21
전자단기사채
A1
나이스신용평가
본평가

2022-12-21
기업어음
A1
한국기업평가
본평가

2022-12-21
전자단기사채
A1
한국기업평가
본평가

2023-02-24
회사채(선순위)
AA-
한국기업평가
본평가

2023-02-24
회사채(선순위)
AA-
나이스신용평가
본평가

2023-03-13
회사채(선순위)
AA-
한국신용평가
정기평가

2023-04-14
회사채(선순위)
AA-
한국기업평가
정기평가

2023-04-14
회사채(후순위)
A+
한국기업평가
정기평가

2023-04-14
기업신용등급
AA-
한국기업평가
정기평가

2023-05-02
회사채(후순위)
A+
한국기업평가
본평가

2023-05-03
회사채(후순위)
A+
한국신용평가
본평가

2023-06-14
기업신용등급
AA-
한국신용평가
정기평가

2023-06-14
회사채(후순위)
A+
한국신용평가
정기평가

2023-06-20
기업어음
A1
한국기업평가
본평가

2023-06-20
전자단기사채
A1
한국기업평가
본평가

2023-06-21
기업어음
A1
한국신용평가
본평가

2023-06-21
전자단기사채
A1
한국신용평가
본평가

2023-06-26
회사채(선순위)
AA-
나이스신용평가
정기평가

2023-06-26
기업신용등급
AA-
나이스신용평가
정기평가

2023-06-26
회사채(후순위)
A+
나이스신용평가
정기평가

2023-12-11
기업어음
A1
한국신용평가
정기평가

2023-12-11
전자단기사채
A1
한국신용평가
정기평가

2023-12-11
기업어음
A1
한국신용평가
정기평가

2023-12-12
전자단기사채
A1
한국기업평가
정기평가

2024-02-13
회사채(선순위)
AA-
한국기업평가
본평가

2024-02-13
회사채(선순위)
AA-
나이스신용평가
본평가

2024-02-22
기업신용등급
AA-
나이스신용평가
본평가

2024-02-23
AA-
한국기업평가
본평가

2024-02-23
AA-
한국신용평가
본평가

2024-04-12
AA-
한국기업평가
정기평가

2024-06-10
AA-
한국신용평가
정기평가

2024-06-14
기업어음
A1
한국신용평가
본평가

2024-06-14
전자단기사채
A1
한국신용평가
본평가

2024-06-20
기업어음
A1
나이스신용평가
본평가

2024-06-20
전자단기사채
A1
나이스신용평가
본평가

2024-06-20
기업신용등급
AA-
나이스신용평가
정기평가

(2) 신용등급체계 및 부여 의미

유가증권종류별
국내신용등급체계
부 여 의 미

기업어음
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능 상태임

기업신용등급
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능 상태임

자. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1990년 06월 09일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경내역

주 소
기 간

서울시 중구 명동1가 45번지
1955. 07. 26 ~ 1969. 01. 05

서울시 중구 을지로2가 199-41
1969. 01. 06 ~ 1973. 03. 19

서울시 중구 을지로2가 197-72
1973. 03. 20 ~ 1977. 11. 18

서울시 중구 명동2가 31-1
1977. 11. 19 ~ 1987. 06. 07

서울시 중구 을지로2가 6
1987. 06. 08 ~ 1994. 06. 06

서울시 영등포구 여의도동 25-3
1994. 06. 07 ~ 2009. 05. 31

서울시 영등포구 국제금융로2길 32
2009. 06. 01 ~ 2018. 06. 30

서울시 영등포구 국제금융로2길 28
2018. 07. 01 ~ 현재

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2017.03.17
정기주총
대표이사 이용배사외이사 손인옥사외이사 고봉찬
-
대표이사 김흥제(임기만료)사외이사 임성균(임기만료)사외이사 김인규(임기만료)

2019.03.15
정기주총
사내이사 김상철
사외이사 고중식
사내이사 김택규(임기만료)

2020.03.19
정기주총
대표이사 최병철
사외이사 손인옥사외이사 고중식사외이사 고봉찬
대표이사 이용배(임기만료)

2021.03.19
정기주총
사외이사 윤석남사외이사 강장구
사외이사 손인옥
사외이사 고중식(임기만료)사외이사 고봉찬(임기만료)

2022.03.18
정기주총
사외이사 이종실
사내이사 김상철
사외이사 손인옥(임기만료)

2023.03.23
정기주총
사내이사 도신규
사내이사 최병철
사내이사 김상철(사임)

2024.03.21
정기주총
대표이사 배형근
사외이사 윤석남사외이사 강장구
대표이사 최병철(사임)

다. 최대주주의 변동
- 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

라. 상호의 변경

변경 일자
변경전 상호
변경후 상호

2017.07.01
HMC투자증권주식회사
현대차투자증권주식회사

2018.07.01
현대차투자증권주식회사
현대차증권주식회사

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 경우
- 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
바. 합병 등의 사항
- 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

목 적 사 업
비 고

1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무
-

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

날 짜
주요 내용
비 고

2008.05

현대자동차그룹 계열편입

-

2008.07

유상증자, 납입자본금 792억원

2009.02

투자매매, 중개, 자문, 일임업 재인가/재등록

2009.07

유상증자, 납입자본금 1,467억원

2011.03

기업어음(CP) 신용등급 A1 획득

2018.07

본점 이전(서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28)

2019.11

상환전환우선주 발행(9,418,179주, 1,036억원)

2021.03

기업신용등급(ICR) AA- 획득

2021.12
본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 취득

2023.10
4년 연속 한국ESG 기준원(KCGS) ESG평가 통합 A등급 획득

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 11월 26일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 11월 01일
유상증자(제3자배정)
우선주
9,418,179
5,000
11,000
RCPS

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

마. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
71기(2024년 3분기말)
70기(2023년말)
69기(2022년말)

보통주
발행주식총수
31,712,562
31,712,562
31,712,562

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
158,562,810,000
158,562,810,000
158,562,810,000

우선주
발행주식총수
7,042,728
7,042,728
7,042,728

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
35,213,640,000
35,213,640,000
35,213,640,000

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
193,776,450,000
193,776,450,000
193,776,450,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황
당사가 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주이며, 작성기준일 현재까지 발행한주식의 총수는 아래와 같습니다

(기준일 :
2024년 11월 26일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
120,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

주) 당사의 발행할 주식의 총수는 정관 제5조(발행예정주식의 총수)에 따라 일억이천만주이며, 종류주식의 경우는 발행주식총수의 2분의 1 범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 발행 가능함.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황
- 당기 해당 내역이 없습니다.

다. 자기주식 직접취득 처분·이행현황
- 당기 해당 내역이 없습니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결· 해지 이행현황
- 당기 해당 내역이 없습니다.

마. 보통주외 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2019년 11월 01일

주당 발행가액(액면가액)
11,000
5,000

발행총액(발행주식수)
103,599,969,000
9,418,179

현재 잔액(현재 주식수)
77,470,008,000
7,042,728

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
누적적, 비참가적 우선주

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5.5년째 되는 날 (당일 포함) 및 발행일로부터 6년째 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025년 05월 01일 ~ 2049년 11월 01일

주당 상환가액
11,000

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임 (전환비율 변동여부는 기타 투자판단에 참고할 사항 참고)

발행이후 전환권행사내역
Y

전환청구기간
2020년 11월 01일 ~ 2030년 11월 01일

전환으로 발행할주식의 종류
현대차증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
9,418,179

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(1) 신주의 발행가액 1) 신주의 발행가액 산정근거현대차증권이 발행한 기명식 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행되었습니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.또한 당사의 보통주가 증권시장에 상장되어 있고, 본건 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본건 우선주 외 합리적인 범위 내에서 활용 가능한 당사의 기타 우선주 발행사례 및 시가가 없으며, 전환권 등 본건 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본건 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 따라 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였습니다. 2) 확정발행가액 산정'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 의거 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여, 할증율 6.98%를 적용하여 산정하였습니다.

[발행가액 산정]

일자
거래량
거래대금
가중산술평균주가

과거1개월간의 가중산술평균주가 (a)
692,997주
7,269,676,650원
10,490.20원

1주일간의 가중산술평균주가 (b)
137,294주
1,416,158,750원
10,314.79원

최근일 가중산술평균주가 (c)
25,737주
264,641,400원
10,282.53원

(a),(b),(c)의 산술평균주가 : (d)
10,362.51원

기준주가 : (c)와(d)중 낮은 가액
10,282.53원

할증율
6.98%

발행가액
11,000원

*출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr)

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2021.01.12
709,999
709,999

2021.05.06
709,999
709,999

2021.05.14
45,454
45,454

2021.06.11
709,999
709,999

2021.07.14
200,000
200,000

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

제70기(2023년도) 사업보고서에 첨부된 정관의 개정일은 2023년 3월 23일이며 변경이력은 아래와 같습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023년 03월 23일

제 69기

정기주주총회

- 이익배당 기준일 설정 절차 변경

- 이익배당 기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당 시 마다 결정하고 이를 공고(공시)하도록 개정

2022년 03월 18일

제 68기

정기주주총회

- 전자투표 도입 시 감사위원 선임 요건완화 조항 신설

- 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영

나. 정관상 사업목적현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1

자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무

가. 투자매매업

영위

2

자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무나. 투자중개업

영위

3

자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무다. 집합투자업

미영위

4

자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무라. 신탁업

영위

5

자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무마. 투자자문업

영위

6

자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무바. 투자일임업

영위

7

자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무

영위

8

자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록

허용한 부수업무

영위

다. 정관상 사업목적 변경 내용
- 해당사항 없습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표
- 해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

① 산업의 특성

금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 주는 역할을 수행하는 금융산업입니다. 기업에게는 장기산업자금의 조달을 가능케 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여합니다.이에 따라, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 여타 다양한 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다.

② 산업의 성장성

(단위 : PT, 조원)

구 분

2024년9월말
2023년말

2022년말

2021년말

2020년말

주가지수

KOSPI

2,593.3
2,655.3

2,236.4

2,977.7

2,873.5

KOSDAQ

763.9
866.6

679.3

1,034.0

968.4

시가총액

금액

2,492.3
2,558.2

2,082.7

2,649.7

2,366.1

증가율

-2.6%
+22.8%

-21.4%

+12.0%

+37.9%

거래대금

금액

3,692.9
4,808.7

3,913.6

6,766.8

5,707.9

증가율

+22.9%

-42.2%

+18.6%

+149.5%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.

주2) 자료 출처: 한국거래소(KRX) 통계 자료

③ 경기변동의 특성 금융투자업은 경기 상승 시 종합주가지수 상승 및 기업의 사업확장에 따른 자금조달 수요 증가로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강 시 수익이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.④ 계절성 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장의 안정성 및 경쟁상황, 시장점유율 추이) ① 시장의 안정성 및 경쟁상황

국내 주식시장은 반도체, 2차전지 등 대형주의 부진으로 '24년 9월말 KOSPI는 전년말대비 △2.3% 하락한 2,593.3pt를 기록하였으며, 경기 불확실성이 만연한 상황 속 위험회피심리가 강하게 반영되며 KOSDAQ은 전년말 대비 △11.9% 하락한 763.9pt를 기록하였습니다. 국내 증시 부진에 따른 거래대금의 감소에도 불구하고 해외주식 수수료 증가에 힘입어 증권사들의 실적은 양호할 것으로 전망되며, 금리 하락에 따른 채권평가이익 등 트레이딩 관련 손익의 개선이 예상됩니다. 다만, 부동산 PF 사업 관련 IB부문 실적 부진 지속 및 해외부동산 익스포져 관련 이슈가 부각됨에 따라 증권사들의 재무건전성 관련하여 관심이 집중되고 있습니다.이러한 상황에서 증권사들은 선별적 투자 및 포지션 한도 관리, 선제적 유동성 확보 등 철저한 리스크 관리를 통해 지속가능한 성장을 도모하고 있습니다.한편, 증권사들은 미래 성장 동력 확보를 위해 탄소배출권 거래 중개 및 토큰증권 발행사업 준비 등 신사업 추진에 더욱 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 증권업계의 이러한 신규 수익원 발굴 노력은 더욱 강화될 것으로 전망됩니다.

② 시장점유율 추이
(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.01~2024.06
2023.01~2023.12
2022.01~2022.12

점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액

영업수익
0.99%
895,191
0.82%
1,568,641
0.52%
1,147,815

수수료수익
1.42%
83,966
1.55%
168,761
1.82%
237,634

유가증권평가 및 처분이익
1.16%
150,563
1.39%
393,709
1.19%
310,381

파생상품거래이익
0.75%
370,232
0.45%
490,628
0.24%
342,974

이자수익
2.69%
252,789
2.34%
410,079
1.51%
192,411

기타
0.30%
37,641
0.42%
105,460
0.24%
64,416

※별도재무제표, 금감원 금융통계정보시스템 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

금융투자업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 판매채널, 자산관리 역량, 금융상품개발 및 제공 역량, 해외시장 진출, 리스크 관리, 전산시스템의 효율성 등 다양합니다. 특히 최근 금융업계의 디지털전환 가속화에 따라 회사의 디지털 역량도 핵심 경쟁력으로 자리잡고 있습니다.

당사는 퇴직연금사업에서 금융투자업계 內 시장지배적 위치에 있으며, 이를 토대로 개인연금 등 자산관리사업 연계 등을 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단당사는 IB, 퇴직연금, 리테일 등 주요 사업부문의 차별화 전략을 통해 시장경쟁에서 우위를 점하기 위해 힘쓰고 있습니다. 특히 기업의 미래성장을 위한 자금조달 및 금융자문 등 최적화된 토탈 기업금융서비스를 제공하고 있으며, 퇴직연금시장에서 상위사업자로서 위상을 공고히 하고 있습니다. 또한 디지털 전담 조직 운영 및 서비스 강화, 프리미어PB센터 운영 등 차별화된 리테일 영업으로, Fee-based 자산 증대를 통한 수익 구조 안정화를 도모하고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업개황 및 사업부문의 구분-사업부문별 손익

2024년 3분기 누계(01.01~09.30) K-IFRS 연결기준 사업부문별 당사 영업수익은 위탁/금융상품 2,013억원, IB 858억원, 자산운용 8,230억원, 기타 514억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전손익의 경우 위탁/금융상품은 156억원, IB -146억원, 자산운용 214억원, 기타 247억원을 달성하였습니다.

[2024년 3분기 누계 사업부문별 손익]

(단위 : 억원)

구분
위탁/금융상품
IB
자산운용
기타
합계

영업수익
2,013
858
8,230
514
11,615

법인세비용차감전손익
156
-146
214
247
471

순이익
358
358

주) 각 부문별 항목의 금액은 당사 내부기준에 따라 분류한 부문별 실적을 반영함- 사업실적의 구성
2024년 3분기 누계(01.01~09.30), 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익 471억원(세후 358억원)으로 직전 회계년도 3분기 누계 세전이익 651억(세후 531억원) 대비 -28%(세후 -33%) 감소하였습니다. 영업수익(11,615억원) 중 주요 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 2,173억원(19%), 파생상품관련 수익 3,427억원(30%), 이자수익 4,168억원(36%), 수수료수익 1,238억원(11%), 금융상품 관련 기타수익 240억원(2%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익 186억원(2%), 외환거래수익 121억원(1%), 지분법이익 62억원(0.5%) 등을 기록하였습니다.

나. 영업의 종류
(1) 회사의 업무단위

인가(등록)

업무단위

금융투자업의 종류

금융투자상품의 범위

투자자의 유형

1-1-1

투자매매업

증권

일반투자자 및 전문투자자

2-1-1

투자중개업

증권

일반투자자 및 전문투자자

5-1-1

투자자문업

증권, 장내파생상품 및 장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

6-1-1

투자일임업

증권, 장내파생상품 및 장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

4-1-1

신탁업

법 제103조제1항제1호부터 제7호까지의 규정에 따른 신탁재산

일반투자자 및 전문투자자

1-2-1

투자매매업

장내파생상품

일반투자자 및 전문투자자

1-3-1

투자매매업

장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

2-2-1

투자중개업

장내파생상품

일반투자자 및 전문투자자

(2) 겸영업무 및 부수업무

구분

내용

겸영업무

외국환 및 외국환중개업무

겸영업무

원화표시 양도성예금증서 매매와 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

대출채권, 그 밖의 채권 매매와 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

사채모집의 수탁업무

겸영업무

증권의 대차거래와 중개, 주선 또는 대리업무

겸영업무

자산관리자의 업무와 유동화전문회사의 수탁업무

겸영업무

업무제휴의 관계에 있는 대출의 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

신용공여업무

겸영업무

상임대리인업무

겸영업무

CMS전자자금이체업무

겸영업무

신용카드 모집업무

겸영업무

근로자퇴직급여 보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무

겸영업무

부동산투자회사(REITs)가 발행한 주식의 인수, 판매 및 투자자 주선업무

겸영업무

투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자예탁금으로 수행하는 자금이체업무

겸영업무

국가 또는 공공단체 업무의 대리

겸영업무

만기 3개월 이내의 프로젝트파이낸싱 대출업무

겸영업무

대출의 중개, 주선 또는 대리업무

겸영업무

기업금융업무 관련 대출업무

겸영업무

지급보증업무

겸영업무

신기술사업금융업

겸영업무

본인신용정보관리업(마이데이터)

겸영업무
금지금 매매 및 중개업무

부수업무

유가증권 및 지분의 평가업무

부수업무

기업의 경영·구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무

부수업무

부동산 임대업무

부수업무

복권, 입장권 및 상품권의 판매대행업무

부수업무

간행물·도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무

부수업무

유가증권의 보호예수업무

부수업무

기업의 매수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무

부수업무

기업고객이 보유한 부동산의 임대·매매의 중개 또는 자문업무

부수업무

상법상 자산관리자 업무

부수업무

IFRS 계리컨설팅업무

부수업무

기업인수목적회사(SPAC)의 공시, 자산관리, 사무수탁 업무

부수업무

신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문 서비스

부수업무

프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리

부수업무

위임인과의 계약에 따른 유언서 보관 및 유언집행업무

부수업무

부실채권 투자에 관한 자문업무

부수업무

기업의 유·무형자산의 매각 혹은 인수와 관련한 자문 업무

부수업무

계열회사의 금융상품 광고물 비치

부수업무

조사분석 자료 판매 업무

부수업무

배출권거래중개회사의 자기매매 업무

부수업무

투자자문업자, 투자일임업자의 수수료 및 성과보수 징수 대행

부수업무

온라인 쇼핑 플랫폼을 통한 금융상품권 발행 및 판매

부수업무

외부사업 감축량 인증실적의 장외거래 자기매매 및 중개 업무

다. 자금 조달 및 운용 실적
(1) 자금조달실적

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원, %)

구 분
제71기 3분기
제70기
제69기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
193,776
1.62
193,776
1.68
193,776
2.10

자본잉여금
368,658
3.09
368,658
3.20
368,658
4.00

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
115,564
0.97
98,707
0.86
105,326
1.14

이익잉여금
623,484
5.22
632,117
5.48
566,711
6.15

비지배지분
-
-
-
-
-
-

예수부채
투자자예수금
463,315
3.88
407,605
3.53
383,398
4.16

신용대주담보금
-
-
-
-
-
-

수입담보금
105
0.00
84
0.00
68
0.00

차입부채
콜머니
174,343
1.46
170,849
1.48
147,603
1.60

차입금
2,566,267
21.49
2,590,807
22.46
2,393,490
25.99

RP매도
3,927,766
32.90
3,617,958
31.37
2,597,699
28.20

매도파생결합증권
1,528,430
12.80
1,850,948
16.05
1,376,285
14.94

사채
260,165
2.18
88,500
0.77
845
0.01

기타
694,583
5.82
547,518
4.75
580,491
6.30

파생상품부채
713,646
5.98
640,981
5.56
130,000
1.41

기타부채
지급보증충당금
0
0.00
11
0.00
208,599
2.26

퇴직급여충당금
-
-
-
-
-
-

제세금예수금
17,670
0.15
15,487
0.13
14,461
0.16

기타
291,884
2.44
310,009
2.69
142,895
1.55

합 계
11,939,656
100.00
11,534,015
100.00
9,210,304
100.00

(2) 자금운영실적

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원, %)

구 분
제71기 3분기
제70기
제69기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현ㆍ예금
현금 및 현금성 자산
747,107
6.26
892,379
7.74
689,459
7.49

예치금
255,796
2.14
251,646
2.18
212,700
2.31

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
7,620,425
63.82
7,259,462
62.94
5,313,127
57.69

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
1,088,374
9.12
908,675
7.88
945,662
10.27

파생결합증권
23,780
0.20
28,955
0.25
27,269
0.30

만기보유증권
-
-
-
-
-
-

지분법적용투자주식
-
-
-
-
-
-

관계회사투자지분
102,116
0.86
89,720
0.78
94,958
1.03

파생상품자산
268,059
2.25
240,448
2.08
113,769
1.24

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
884,960
7.41
809,390
7.02
746,742
8.11

RP매수
-
-
-
-
-
-

대여금
16,015
0.13
16,014
0.14
22,074
0.24

기타
583,955
4.89
715,108
6.20
792,879
8.61

유형자산
32,517
0.27
32,098
0.28
33,017
0.36

기타자산
316,552
2.65
290,121
2.52
218,648
2.37

합 계
11,939,656
100.00
11,534,015
100.00
9,210,304
100.00

라. 영업 종류별 현황

당사의 보고서 제출 기준일 현재 영업 종류별 현황은 아래와 같습니다.(1)투자매매업무① 증권거래현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 원)

구 분
매 수
매 도
합 계
잔 액
평가손익

지분 증권
주식
유가증권시장
266,065,146,310
308,106,022,456
574,171,168,766
-30,017,428,660
804,643,491

코스닥시장
34,201,653,533
39,673,626,770
73,875,280,303
-24,334,282,133
2,164,404,348

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
130,774
130,774
-
-

소계
300,266,799,843
347,779,780,000
648,046,579,843
-54,351,710,793
2,969,047,839

신주 인수권 증서
유가증권시장
-
7,850,722
7,850,722
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
7,850,722
7,850,722
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
594,896,315,920
647,716,137

소계
-
-
-
594,896,315,920
647,716,137

계
300,266,799,843
347,787,630,722
648,054,430,565
540,544,605,127
3,616,763,976

채무 증권
국채, 지방채
국고채
91,658,656,178,088
91,554,159,426,207
183,212,815,604,295
600,836,744,733
2,382,663,274

국민주택채권
1,666,109,431,947
1,703,391,794,508
3,369,501,226,455
84,872,261
1,627,921

기타
654,028,607,907
1,597,982,741,489
2,252,011,349,396
63,191,205,968
85,028,127

소계
93,978,794,217,942
94,855,533,962,204
188,834,328,180,146
664,112,822,962
2,469,319,322

특수채
통화안정증권
10,984,084,965,000
14,867,883,805,000
25,851,968,770,000
700,352,967,551
528,919,775

예금보험공사채
40,557,000,000
100,559,000,000
141,116,000,000
-
-

토지개발채권
221,654,900,000
222,576,222,921
444,231,122,921
1,155,829,841
4,723,385

기타
3,733,707,828,272
7,116,985,983,193
10,850,693,811,465
170,668,352,920
481,609,386

소계
14,980,004,693,272
22,308,005,011,114
37,288,009,704,386
872,177,150,312
1,015,252,546

금융채
산금채
1,932,342,231,000
6,820,941,387,480
8,753,283,618,480
220,527,663,201
519,216,663

중기채
1,856,215,650,000
4,691,065,150,000
6,547,280,800,000
118,938,482,004
116,760,010

은행채
8,473,747,720,957
28,575,555,981,133
37,049,303,702,090
614,147,857,043
678,757,610

여전채
9,394,509,954,286
9,469,855,820,793
18,864,365,775,079
1,358,022,494,230
4,616,852,333

종금채
-
-
-
-
-

기타
40,146,000,000
60,147,750,000
100,293,750,000
-
-

소계
21,696,961,556,243
49,617,566,089,406
71,314,527,645,649
2,311,636,496,478
5,931,586,616

회사채
2,925,320,275,580
3,768,756,199,419
6,694,076,474,999
968,734,708,575
4,528,119,072

기업어음증권
142,934,756,789,273
143,155,332,778,036
286,090,089,567,309
356,516,461,303
316,460,303

전자단기사채
78,765,880,827,494
79,200,876,137,629
157,966,756,965,123
1,079,543,512,139
181,353,102

기타
-
-
-
-
-

계
276,515,837,532,310
313,705,194,040,179
590,221,031,572,489
5,173,177,639,630
14,260,737,859

집합 투자 증권
ETF
964,584,658,174
815,646,748,146
1,780,231,406,320
433,204,773,190
8,009,964,700

기타
63,153,963,933,270
63,149,410,394,884
126,303,374,328,154
541,476,158,263
-1,667,866,658

계
64,118,548,591,444
63,965,057,143,030
128,083,605,734,474
974,680,931,453
6,342,098,042

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화 증권
지분증권
-
-
-
-
-

채무 증권
국채, 지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-
-

회사채
7,847,403,789
2,737,152,108
10,584,555,897
25,932,494,826
502,650,484

기업어음
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
7,847,403,789
2,737,152,108
10,584,555,897
25,932,494,826
502,650,484

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
7,847,403,789
2,737,152,108
10,584,555,897
25,932,494,826
502,650,484

파생 결합 증권
ELS
-
-
-
42,210,291,414
542,690,185

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
19,851,253,604
1,321,099,482

계
-
-
-
62,061,545,018
1,863,789,667

기타증권
-
-
-
-
-

합계
340,942,500,327,386
378,020,775,966,039
718,963,276,293,425
6,776,397,216,054
26,586,040,028

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 투자중개업무

- 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위:원)

구 분
매 수
매 도
합 계
수수료

지분 증권
주식
유가증권시장
11,833,090,023,757
11,515,206,421,248
23,348,296,445,005
25,221,958,978

코스닥시장
6,814,031,883,724
6,891,163,406,934
13,705,195,290,658
18,195,377,600

코넥스시장
2,162,746,756
1,458,675,248
3,621,422,004
6,396,100

기타
-
-
-
-

소계
18,649,284,654,237
18,407,828,503,430
37,057,113,157,667
43,423,732,678

신주 인수권 증서
유가증권시장
639,269,329
918,099,942
1,557,369,271
2,617,980

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
639,269,329
918,099,942
1,557,369,271
2,617,980

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
146,366,000
146,366,000
292,732,000
10,894,250

소계
146,366,000
146,366,000
292,732,000
10,894,250

지분증권합계
18,650,070,289,566
18,408,892,969,372
37,058,963,258,938
43,437,244,908

채무 증권
채권
장내
21,250,360,592
28,707,606,922
49,957,967,514
75,607,770

장외
-
-
-
-

소계
21,250,360,592
28,707,606,922
49,957,967,514
75,607,770

기업 어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
21,250,360,592
28,707,606,922
49,957,967,514
75,607,770

집합투자증권
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-

파생 결합 증권
ELS
-
-
-
-

ELW
58,385,887,700
57,167,864,500
115,553,752,200
145,166,910

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
58,385,887,700
57,167,864,500
115,553,752,200
145,166,910

외화증권
293,050,465,494
293,045,671,494
586,096,136,988
793,930,649

기타증권
-
-
-
-

증권계
19,022,757,003,352
18,787,814,112,288
37,810,571,115,640
44,451,950,237

선물
국내
4,507,066,589,875
4,588,917,783,664
9,095,984,373,539
662,973,094

해외
-
-
-
-

소계
4,507,066,589,875
4,588,917,783,664
9,095,984,373,539
662,973,094

옵션
장내
국내
9,022,976,000
8,911,169,000
17,934,145,000
50,590,350

해외
-
-
-
-

소계
9,022,976,000
8,911,169,000
17,934,145,000
50,590,350

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
9,022,976,000
8,911,169,000
17,934,145,000
50,590,350

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
4,516,089,565,875
4,597,828,952,664
9,113,918,518,539
713,563,444

합계
23,538,846,569,227
23,385,643,064,952
46,924,489,634,179
45,165,513,681

(3) 투자자문업무

① 투자권유전문 인력 현황

당사는 증권투자권유전문인력 588명, 파생상품투자권유전문인력 469명, 펀드투자권유전문인력 539명이 있습니다.② 투자자문 계약 현황- 해당사항 없음.③ 자문수수료 수입 현황- 해당사항 없음.④ 투자자문 재산 현황- 해당사항 없음.⑤ 투자자문계약 금액별 현황- 해당사항 없음.(4) 투자일임업무(역외투자자문업자 제외)① 투자운용 인력 현황당사는 투자자산운용전문인력 254명과 집합투자자산운용전문인력 5명, 일임투자자산운용전문인력 69명이 있습니다.

② 투자일임 계약 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 명, 건, 원)

구분
당분기말(제71기)
전기말(제70기)
증감

고객수
2,927
2,885
42

일임계약건수
2,951
2,913
38

일임계약 자산총액(계약금액)
1,638,794,870,077
1,660,431,520,302
-21,636,650,225

일임계약 자산총액(순자산총액)
2,055,796,567,746
2,035,309,101,753
20,487,465,993

③ 일임수수료 수입 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 원)

구분
당기(제70기)
전기(제69기)
증감

일임수수료
일반투자자
2,195,241,995
2,887,719,050
-692,477,055

전문투자자
-
-
-

계
2,195,241,995
2,887,719,050
-692,477,055

기타수수료
일반투자자
8,495,372
794,127
7,701,245

전문투자자
-
-
-

계
8,495,372
794,127
7,701,245

합계
일반투자자
2,203,737,367
2,888,513,177
-684,775,810

전문투자자
-
-
-

계
2,203,737,367
2,888,513,177
-684,775,810

④ 투자일임재산 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 원)

구분
금융투자업자
은행
보험
연기금
종금
개인
기타
계

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
1,294,378,472,179
343,163,637,494
1,637,542,109,673

전문투자자
-
-
-
-
-
50,000,000
1,202,760,404
1,252,760,404

계
-
-
-
-
-
1,294,428,472,179
344,366,397,898
1,638,794,870,077

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
1,294,378,472,179
343,163,637,494
1,637,542,109,673

전문투자자
-
-
-
-
-
50,000,000
1,202,760,404
1,252,760,404

계
-
-
-
-
-
1,294,428,472,179
344,366,397,898
1,638,794,870,077

⑤ 계약상대방별 투자일임재산현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 :건, 원)

구 분
특수관계인
비특수관계인
합계

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금융투자업자
-
-
-
-
-
-

은행
-
-
-
-
-
-

보험회사(고유계정)
-
-
-
-
-
-

보험회사(특별계정)
-
-
-
-
-
-

연기금
-
-
-
-
-
-

공제회
-
-
-
-
-
-

종금
-
-
-
-
-
-

개인
3
767,313,092,832
2,904
678,900,108,858
2,907
1,446,213,201,690

기타
0
0
44
192,581,668,387
44
192,581,668,387

계
3
767,313,092,832
2,948
871,481,777,245
2,951
1,638,794,870,077

⑥ 투자일임재산 운용 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 원)

구 분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
2,758,144,949
120,870,710
2,879,015,659

단기금융상품
1,185,857,683,319
-
1,185,857,683,319

증권
채무증권
782,725,130,272
-
782,725,130,272

지분증권
4,418,396,075
4,211,550,729
8,629,946,804

수익증권
75,704,791,692
-
75,704,791,692

파생결합증권
-
-
-

기타
-
-
-

파생 상품
장내파생상품
-
-
-

장외파생상품
-
-
-

기타
-
-
-

합계
2,051,464,146,307
4,332,421,439
2,055,796,567,746

⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 - 보고서 작성 기준일 현재 예탁한 투자일임재산은 없습니다.

마. 신탁업무

(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정)

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 원)

과목
금액

자산총계
9,720,236,710,962

Ⅰ. 현금및예치금
6,609,984,146,257

1. 현금및현금성자산
355,802,060,045

2. 예치금
6,254,182,086,212

Ⅱ. 증권
2,190,946,149,530

1. 지분증권
62,479,150,655

2. 채무증권
346,988,987,676

1) 국채
127,175,309,685

2) 특수채
30,490,514,503

3) 금융채
61,447,523,043

4) 회사채
127,875,640,445

3. 외화증권
64,510,774,081

4. 매입어음
653,883,395,953

1) 기업어음
653,883,395,953

2) 발행어음
-

5. 수익증권
364,734,681,165

1) 공사채형수익증권
47,971,198,580

2) 주식형수익증권
41,320,715,018

3) 기타 수익증권
275,442,767,567

6. 파생결합증권
698,349,160,000

7. 기타 증권
-

Ⅲ. 금전채권
788,250,077,937

1. 환매조건부매수
788,250,077,937

Ⅳ. 기타자산
131,056,337,238

1. 미수금
2,061,418,335

2. 미수수익
128,994,918,903

부채총계
9,720,236,710,962

Ⅰ. 금전신탁
9,400,837,526,311

1. 특정금전신탁
6,416,536,899,429

1) 수시입출금식
47,427,829,928

2) 자사주
92,597,677,138

3) 채권형
1,593,372,592,751

4) 정기예금형
4,683,138,700,000

5) 기타
99,612

2. 퇴직연금신탁
2,984,300,626,882

1) 확정급여형
1,188,005,227,251

2) 확정기여형
243,466,627,465

3) 개인퇴직계좌
1,552,828,772,166

Ⅱ. 재산신탁
20,000,000,000

1. 유가증권신탁
20,000,000,000

Ⅲ. 기타부채
299,399,184,651

1. 미지급금
4,309,110,310

2. 미지급신탁보수
4,481,106,840

3. 미지급신탁이익
290,608,967,501

② 손익계산서(신탁계정)

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 원)

과목
금액

신탁이익계
201,682,373,243

Ⅰ. 예치금이자
169,573,093,718

Ⅱ. 증권이자
30,045,752,024

1. 국채이자
-

2. 특수채이자
989,533,155

3. 금융채이자
1,460,367,740

4. 사채이자
1,770,741,148

5. 외화증권이자
5,117,079,863

6. 매입어음이자
20,455,465,055

1) 기업어음이자
20,455,465,055

2) 발행어음이자
-

7. 기타증권이자
252,565,063

Ⅲ. 배당금수익
4,089,219

Ⅳ. 증권매매이익
1,855,417,553

1. 지분증권매매이익
-

2. 채무증권매매이익
643,002,802

3. 외화증권매매이익
31,587,921

4. 매입어음매매이익
1,180,826,829

5. 수익증권매매이익
-

6. 파생결합증권매매이익
-

7. 기타증권매매이익
1

Ⅴ. 증권평가이익
-

Ⅵ. 증권상환이익
135,327,244

Ⅶ. 기타수익
68,693,485

신탁손실계
201,682,373,243

Ⅰ. 금전신탁이익
196,492,401,958

1. 특정금전신탁이익
196,492,401,958

1) 수시입출금식신탁이익
782,256,514

2) 채권형신탁이익
45,170,288,643

3) 정기예금형신탁이익
150,428,137,114

4) 자사주신탁이익
109,080,064

5) 기타신탁이익
2,639,623

2. 퇴직연금신탁이익
-

1) 확정급여형신탁이익
-

2) 확정기여형신탁이익
-

3) 개인퇴직계좌신탁이익
-

Ⅱ. 재산신탁이익
-

1. 유가증권신탁이익
-

Ⅲ. 증권매매손실
3,479,407,831

1. 지분증권매매손실
16,664,000

2. 채무증권매매손실
578,944,680

3. 외화증권매매손실
142,367,782

4. 매입어음매매손실
2,739,962,331

5. 수익증권매매손실
1,469,038

6. 파생결합증권매매손실
-

7. 기타증권매매손실
-

Ⅲ. 증권평가손실
-

Ⅳ. 증권상환손실
16,956,044

Ⅴ. 지급수수료
73,037,449

Ⅵ. 세금과공과
537,417,550

Ⅶ. 신탁보수
717,683,296

Ⅷ. 기타비용
365,469,115

(2) 신탁별 수탁현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
전기말
증가
감소
당분기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
5
23,690
16
1,204,679
11
1,180,941
10
47,428

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
5
43,598
3
110,000
4
61,000
4
92,598

채권형
1,162
1,656,022
119
7,187,100
171
7,249,749
1,110
1,593,373

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
-
-
-
-
-
-

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
41
4,897,267
57
6,318,780
57
6,532,908
41
4,683,139

퇴직연금
확정급여형
407
1,258,518
8
30,630
10
101,142
405
1,188,005

확정기여형
220
204,593
29
108,279
15
69,405
234
243,467

IRA형
21,675
1,327,408
6,538
573,915
3,087
348,494
25,126
1,552,829

소계
22,302
2,790,518
6,575
712,823
3,112
519,041
25,765
2,984,301

기타
30
38
-
4
11
41
19
-

금전신탁소계
23,545
9,411,132
6,770
15,533,386
3,366
15,543,681
26,949
9,400,838

재산신탁
증권
2
20,000
-
-
-
-
2
20,000

금전채권
-
-
-
-
-
-
-
-

동산
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
2
20,000
-
-
-
-
2
20,000

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
23,547
9,431,132
6,770
15,533,386
3,366
15,543,681
26,951
9,420,838

(3) 자금조달 운용 현황① 금전신탁 자금 조달 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
47,428
-
-
-
230
47,658

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
92,598
-
-
-
2,047
94,645

채권형
1,593,373
-
-
-
-2,078
1,591,295

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
-
-
-
-

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-

정기예금형
4,683,139
-
-
-
56,969
4,740,108

퇴직연금
확정급여형
1,188,005
-
-
-
111,270
1,299,275

확정기여형
243,467
-
-
-
15,188
258,655

IRA형
1,552,829
-
-
-
115,506
1,668,334

소계
2,984,301
-
-
-
241,964
3,226,265

기타
-
-
-
-
-
-

금전신탁합계
9,400,838
-
-
-
299,133
9,699,970

② 금전신탁 자금 운용 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채·지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생결합증권
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17,482
-
-
30,176
-
47,658

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
56,410
-
-
-
-
-
-
-
-
56,410
-
-
-
32,135
-
-
6,099
-
94,645

채권형
-
60,000
-
-
60,137
653,883
-
-
-
64,511
-
838,531
-
-
-
716,182
-
-
36,582
-
1,591,295

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,683,119
-
-
-
-
56,989
-
4,740,108

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
3,652
-
-
59,084
517,467
-
-
-
580,203
-
680,824
-
112
-
-
38,137
-
1,299,275

확정기여형
-
-
54
-
-
-
67,056
63,625
-
-
-
130,735
-
93,148
-
1,783
-
-
32,989
-
258,655

IRA형
-
47,876
6,015
123,523
1,311
-
238,595
117,257
-
-
-
534,576
-
797,090
-
20,556
-
-
316,112
-
1,668,334

소계
-
47,876
6,069
127,175
1,311
-
364,735
698,349
-
-
-
1,245,515
-
1,571,063
-
22,450
-
-
387,237
-
3,226,265

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

금전신탁합계
-
107,876
62,479
127,175
61,448
653,883
364,735
698,349
-
64,511
-
2,140,456
-
6,254,182
-
788,250
-
-
517,082
-
9,699,970

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합계

통화관련
통화선도
6,514
9,490
16,004

통화선물
-
-
-

통화스왑
194,741
197,435
392,176

매입통화옵션
-
-
-

매도통화옵션
-
-
-

소 계
201,255
206,925
408,180

이자율관련
매도이자율선물
-
-
-

매입이자율선물
-
-
-

매도이자율옵션
-
-
-

매입이자율옵션

-
-

이자율스왑
54,315
62,754
117,069

금리선물
-
-
-

소 계
54,315
62,754
117,069

지수관련
주가지수선물
-
-
-

주가지수옵션
-
-
-

주가지수스왑

-
-

소 계
-
-
-

주식관련
주식선물(장내)
-
-
-

주식스왑(장외)
5,412
3,146
8,558

주식옵션
-
20
20

소 계
5,412
3,166
8,578

기타파생
신용및상품스왑
6,821
9,102
15,923

기타
-
-
-

소 계
6,821
9,102
15,923

합 계
267,803
281,947
549,750

나. 신용파생상품 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
33,688
240,007
273,695
75,166
440,007
515,173

Total Return Swap
-
228,863
228,863
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

합 계
33,688
468,870
502,558
75,166
440,007
515,173

다. 신용파생상품 상세 명세

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액 (원화)
기초자산 (준거자산)

CDS
BNP Paribas
현대차증권
2020-08-11
2029-12-20
11,848
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

CDS
BNP Paribas
현대차증권
2022-03-07
2028-12-20
18,173
iTraxx Europe Crossover Series 34 Versio

CDS
Credit Suisse International
현대차증권
2021-08-05
2028-12-20
11,458
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

CDS
Credit Suisse International
현대차증권
2022-08-31
2031-12-22
33,688
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

CDS
현대차증권
하나증권
2022-08-31
2031-12-22
33,688
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

CDS
니드원제칠차
현대차증권
2022-05-25
2027-04-05
30,000
한국전력1170

CDS
하나증권
현대차증권
2022-05-25
2027-04-05
30,000
한국전력1170

CDS
니드원제칠차
현대차증권
2022-05-25
2027-04-26
30,000
한국전력1187

CDS
하나증권
현대차증권
2022-05-25
2027-04-26
30,000
한국전력1187

CDS
니드원제칠차
현대차증권
2022-05-25
2027-05-10
40,000
한국전력1199

CDS
하나증권
현대차증권
2022-05-25
2027-05-10
40,000
한국전력1199

CDS
에이치와이뉴스타트제이차
현대차증권
2024-06-19
2029-02-15
100,007
한국산업은행

CDS
현대차증권
하나증권
2024-06-19
2029-02-15
100,007
한국산업은행

CDS
유진투자증권
현대차증권
2021-06-29
2026-05-13
40,000
케이비손해보험

CDS
현대차증권
하나증권
2021-06-29
2026-05-13
40,000
케이비손해보험

CDS
하이레전드다이버제십구차
현대차증권
2022-06-30
2027-12-20
100,000
대한민국

CDS
현대차증권
NH투자증권
2022-06-30
2027-12-20
100,000
대한민국

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-05-07
2025-05-02
10,315
아이비케이캐피탈295-2

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-05-09
2025-05-09
10,308
아이비케이캐피탈296-1

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-06-27
2025-06-05
10,284
우리금융캐피탈471-2

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-07-09
2025-06-10
10,277
한국투자증권23

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-07-09
2025-07-04
10,292
케이비캐피탈513-3

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-07-09
2026-02-27
10,313
한국투자증권26-1

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-08-02
2025-05-23
10,312
우리카드213-3

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-08-02
2025-07-11
10,326
우리카드229-1

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-08-20
2025-07-11
10,279
산은캐피탈706-2

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-08-20
2025-06-27
10,280
JB 우리캐피탈501-3

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-08-20
2025-08-12
10,207
JB 우리캐피탈517-1

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-08-20
2025-10-20
10,393
BNK캐피탈306-1

TRS
현대차증권
삼성자산운용
2024-09-27
2024-12-10
105,278
KODEX 24-12 BANK BOND AA+

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울시
5
1
-
6

경기도
1
3
-
4

인천광역시

1
-
1

울산광역시
2
1
-
3

광주광역시
1

-
1

부산광역시
1

-
1

대구광역시
1

-
1

대전광역시

-
-

전라북도
1

-
1

전라남도

-
-

충청남도
2

-
2

충청북도

-
-

경상북도

1
-
1

경상남도
1

-
1

강원도

-
-

합 계
15
7
-
22

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.

나. 영업설비 등의 현황
: 해당사항 없습니다. (토지, 건물)

다. 자동화기기 설치 상황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 대)

구 분
제71기 3분기말
제70기
제69기

CD/ATM
19
20
21

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 순자본비율

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
금액(비율)

1. 영업용순자본
1,128,510

2. 총위험액
518,891

3. 잉여자본 (1-2)
609,619

4. 법정자본금
181,750

5. 필요유지자기자본(=4*70%)
127,225

6. 순자본비율(=(3/5)*100)
479.17%

※ 상기 순자본비율은 금융투자업규정시행세칙 <별표 4-2> '연결대상 회사의 범위'에 의해 연결재무제표를 기준으로 작성됨.

나. 자산부채비율

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
제71기 3분기말
제70기
제69기

실질자산(A)
11,972,728
10,981,225
9,376,111

실질부채(B)
10,651,429
9,689,209
8,215,531

자산부채비율(A/B)
112.4%
113.3%
114.1%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 ×100(실질가치 기준)

주2) K-IFRS 별도 기준

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)

과 목
제71기 3분기 (2024년 9월말)
제70기 (2023년 12월말)
제69기 (2022년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
894,247
1,089,657
1,132,375

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,957,828
7,397,761
6,205,214

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,120,774
973,747
807,653

IV. 대출채권
1,305,827
1,479,527
1,521,406

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
721,683
177,834
188,037

VI. 파생상품자산
258,426
229,363
167,941

VII. 관계기업투자주식
108,495
94,895
88,566

VIII. 유형자산
39,471
32,640
32,657

IX. 무형자산
41,511
43,349
40,786

X. 당기법인세자산
24,289
35,772
5,162

XI. 기타자산
43,061
30,712
43,257

자산 총계
12,515,612
11,585,257
10,233,054

부 채

I. 예수부채
474,381
422,447
387,580

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
265,617
195,763

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,962,818
2,076,119
2,650,519

IV. 차입부채
7,254,777
6,995,412
5,277,173

V. 기타금융부채
795,714
197,345
227,478

VI. 파생상품부채
251,321
240,727
178,160

VII. 충당부채
12,423
12,134
13,523

VIII. 이연법인세부채
25,703
24,415
14,250

IX. 당기법인세부채
-
-
-

X. 기타부채
76,570
73,239
63,965

부채 총계
11,216,162
10,307,455
9,008,411

자 본

I. 지배주주지분
1,299,450
1,277,802
1,224,643

1. 자본금
193,776
193,776
193,776

2. 자본잉여금
368,658
368,658
368,658

3. 기타포괄손익누계액
115,566
114,097
94,064

4. 이익잉여금
621,450
601,271
568,145

II. 비지배지분

-
-

자본 총계
1,299,450
1,277,802
1,224,643

종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

기간
2024.01.01~ 2024.09.30
2023.01.01~ 2023.12.31
2022.01.01~ 2022.12.31

영 업 수 익
1,161,494
1,582,198
1,186,029

영 업 이 익
47,140
65,170
114,574

법 인 세 차 감 전 순 이 익
47,072
65,353
115,347

연 결 당 기 순 이 익
35,808
53,511
87,102

기 타 포 괄 손 익
1,469
20,033
5,147

총 포 괄 이 익
37,277
73,544
92,249

기 본 주 당 이 익(원)
1,060
1,595
2,654

희 석 주 당 이 익(원)
924
1,381
2,247

연결에 포함된 회사수
45개
46개
60개

나. 요약별도재무정보
(단위 : 백만원)

과 목
제71기 3분기 (2024년 9월말)
제70기 (2023년 12월말)
제69기 (2022년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
872,006
1,070,385
1,122,236

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,918,003
7,336,098
6,123,963

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,120,774
973,747
807,653

IV. 대출채권
790,916
944,703
816,984

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
721,519
177,568
187,836

VI. 파생상품자산
258,426
229,363
167,941

VII. 종속및관계기업투자주식
120,396
104,064
94,732

VIII. 유형자산
39,471
32,640
32,657

IX. 무형자산
41,511
43,349
40,786

X. 당기법인세자산
24,289
35,772
5,162

XI. 기타자산
37,206
24,848
31,821

자산 총계
11,944,517
10,972,537
9,431,771

부 채

I. 예수부채
473,506
422,176
387,192

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
265,617
195,763

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,962,818
2,076,119
2,650,519

IV. 차입부채
6,698,761
6,377,960
4,468,680

V. 기타금융부채
793,790
197,192
226,888

VI. 파생상품부채
251,321
240,727
178,160

VII. 충당부채
13,313
33,493
41,455

VIII. 이연법인세부채
24,516
22,770
12,856

IX. 당기법인세부채

-

X. 기타부채
70,948
66,561
54,020

부채 총계
10,651,428
9,702,615
8,215,533

자 본

I. 자본금
193,776
193,776
193,776

II. 자본잉여금
368,658
368,658
368,658

III. 기타포괄손익누계액
115,566
114,097
94,064

IV. 이익잉여금
615,089
593,391
559,740

자본 총계
1,293,089
1,269,922
1,216,238

종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

기 간
2024.01.01~ 2024.09.30
2023.01.01 ~ 2023.12.31
2022.01.01 ~ 2022.12.31

영 업 수 익
1,141,479
1,568,641
1,147,815

영 업 이 익
49,117
65,447
107,043

법 인 세 차 감 전 순 이 익
49,049
65,628
107,816

당 기 순 이 익
37,327
54,036
80,172

기 타 포 괄 손 익
1,469
20,033
5,147

총 포 괄 이 익
38,796
74,069
85,319

기 본 주 당 이 익(원)
1,107
1,611
2,435

희 석 주 당 이 익(원)
963
1,394
2,069

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 71 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 70 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기말

제 70 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금

894,247

1,089,657

Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융자산

7,957,828

7,397,761

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

1,120,774

973,747

Ⅳ.대출채권

1,305,827

1,479,527

Ⅴ.기타상각후원가 측정 금융자산

721,683

177,834

Ⅵ.파생상품자산

258,426

229,363

Ⅶ.관계기업투자주식

108,495

94,895

Ⅷ.유형자산

39,471

32,640

Ⅸ.무형자산

41,511

43,349

Ⅹ.당기법인세자산

24,289

35,772

XI.기타자산

43,061

30,712

자산총계

12,515,612

11,585,257

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채

474,381

422,447

Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융부채

362,455

265,617

Ⅲ.당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채

1,962,818

2,076,119

Ⅳ.차입부채

7,254,777

6,995,412

Ⅴ.기타금융부채

795,714

197,345

Ⅵ.파생상품부채

251,321

240,727

Ⅶ.충당부채

12,423

12,134

Ⅷ.이연법인세부채

25,703

24,415

Ⅸ.기타부채

76,570

73,239

부채총계

11,216,162

10,307,455

자본

Ⅰ.지배주주지분

1,299,450

1,277,802

1.자본금

193,776

193,776

2.자본잉여금

368,658

368,658

3.기타포괄손익누계액

115,566

114,097

4.이익잉여금

621,450

601,271

Ⅱ.비지배지분

0

0

자본총계

1,299,450

1,277,802

자본과부채총계

12,515,612

11,585,257

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기

제 70 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

252,057

1,161,494

325,772

1,134,241

1.수수료수익

46,241

123,779

39,467

119,422

2.이자수익

147,005

416,810

118,275

337,076

유효이자율적용 이자수익

41,611

122,262

39,457

122,905

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

105,394

294,548

78,818

214,171

3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

78,099

235,913

55,858

277,631

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익

5

77

8

15

5.금융상품 관련 기타수익

7,146

23,993

20,560

36,038

신용손실충당금 환입액

504

1,484

0

0

기타

6,642

22,509

20,560

36,038

6.파생상품관련수익

(30,499)

342,704

86,482

345,139

7.외환거래수익

2,593

12,094

3,645

12,823

8.지분법이익

1,457

6,049

1,403

4,650

9.기타수익

10

75

74

1,447

Ⅱ.영업비용

(237,505)

(1,114,354)

(313,860)

(1,069,312)

1.수수료비용

(5,977)

(16,059)

(3,763)

(11,938)

2.이자비용

(117,550)

(332,535)

(92,030)

(249,700)

3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실

(67,920)

(257,889)

(80,073)

(322,746)

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실

(291)

(433)

(31)

(339)

5.금융상품 관련 기타비용

(4,187)

(20,747)

(8,145)

(29,822)

신용손실충당금 전입액

(4,187)

(20,747)

(8,145)

(29,667)

기타

0

0

0

(155)

6.파생상품관련비용

17,326

(319,283)

(79,838)

(298,071)

7.외환거래비용

(6,557)

(9,084)

(1,412)

(7,404)

8.지분법손실

(1,743)

(3,023)

(1,569)

(1,728)

9.기타비용

(60)

(60)

0

0

10.판매 및 일반관리비

(50,546)

(155,241)

(46,999)

(147,564)

Ⅲ.영업이익(손실)

14,552

47,140

11,912

64,929

Ⅳ.영업외수익

68

150

162

390

1.유형자산처분이익

6

17

84

84

2.무형자산처분이익

0

0

0

0

3.무형자산감액손실환입

0

0

0

0

4.기타영업외수익

62

133

78

306

5.상각채권추심이익

0

0

0

0

Ⅴ.영업외비용

(93)

(218)

(73)

(177)

1.유형자산처분손실

(7)

(38)

0

(62)

2.무형자산처분손실

0

(22)

0

0

3.무형자산손상차손

(35)

(35)

0

0

4.기부금

(11)

(47)

(8)

(37)

5.기타영업외비용

(40)

(76)

(65)

(78)

Ⅵ.법인세차감전순이익

14,527

47,072

12,001

65,142

Ⅶ.법인세비용

(3,870)

(11,264)

(2,642)

(12,087)

Ⅷ.당기순이익(손실)

10,657

35,808

9,359

53,055

1.지배기업소유주지분순이익

10,657

35,808

9,359

53,055

Ⅸ.기타포괄손익

(2,845)

1,469

(3,647)

15,288

1.후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

2,529

6,900

1,490

9,752

2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

(5,381)

(5,369)

(5,042)

5,980

종업원급여재측정요소

7

(62)

(95)

(444)

Ⅹ.총포괄손익

7,812

37,277

5,712

68,343

1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익

7,812

37,277

5,712

68,343

XI.주당이익

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)

313

1,060

272

1,603

2.희석주당이익(손실) (단위 : 원)

275

924

241

1,369

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누적액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

193,776

368,658

94,064

568,145

1,224,643

0

1,224,643

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

53,055

53,055

53,055

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

5,980

5,980

5,980

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

5,980

5,980

5,980

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

9,752

9,752

9,752

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

9,752

9,752

9,752

종업원급여재측정요소

(444)

(444)

(444)

총기타포괄손익

15,288

15,288

15,288

총포괄손익

15,288

53,055

68,343

68,343

소유주와의 거래

연차배당

(20,385)

(20,385)

(20,385)

2023.09.30 (기말자본)

193,776

368,658

109,352

600,815

1,272,601

1,272,601

2024.01.01 (기초자본)

193,776

368,658

114,097

601,271

1,277,802

1,277,802

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

35,808

35,808

35,808

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

(5,369)

(5,369)

(5,369)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

(5,369)

(5,369)

(5,369)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

6,900

6,900

6,900

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

6,900

6,900

6,900

종업원급여재측정요소

(62)

(62)

(62)

총기타포괄손익

1,469

1,469

1,469

총포괄손익

1,469

35,808

37,277

37,277

소유주와의 거래

연차배당

(15,629)

(15,629)

(15,629)

2024.09.30 (기말자본)

193,776

368,658

115,566

621,450

1,299,450

1,299,450

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기

제 70 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름

(287,619)

(1,760,224)

영업에서 창출된 현금흐름

(392,276)

(1,844,578)

당기순이익(손실)

35,808

53,055

비현금항목의 조정

(26,098)

(18,958)

법인세비용

11,264

12,087

이자수익

(416,810)

(337,076)

이자비용

332,535

249,700

배당수익

(11,419)

(22,327)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(28,775)

(20,523)

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익

32,475

58,660

파생상품평가손익

15,478

3,691

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

143

(15)

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액

213

339

종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정

(5)

30

유형자산처분손익

21

(22)

감가상각비

9,093

7,723

무형자산처분손실

22

0

무형자산손상차손환입

0

0

무형자산손상차손

35

0

무형자산상각비

5,091

4,344

외화환산이익

(3,109)

(5,520)

외화환산손실

6,941

309

손실충당부채 전입액

0

0

손실충당부채 환입액

0

(1,150)

대손충당금 전입액

19,172

29,623

대손충당금 환입액

0

0

지급보증충당부채전입액

91

44

지급보증충당부채환입액

0

0

확정급여채무관련비용

4,475

4,077

지분법손익

(3,026)

(2,952)

기타영업외손익

(3)

0

충당부채환입액

0

0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(401,986)

(1,878,675)

예치금의 감소(증가)

7,103

(93,786)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

(558,567)

(1,608,521)

대출채권의 감소(증가)

139,790

(4,794)

파생상품자산의 감소(증가)

(44,541)

(40,090)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

(539,847)

(300,884)

기타자산의 감소(증가)

(16,396)

8,800

예수부채의 증가(감소)

52,098

113,200

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

99,675

210,823

당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

(145,776)

(442,768)

기타금융부채의 증가(감소)

593,990

246,731

파생상품부채의 증가(감소)

10,595

27,432

충당부채의 증가(감소)

(78)

(305)

퇴직급여채무의 증가(감소)

(184)

(102)

기타부채의 증가(감소)

152

5,589

이자수취

413,472

328,374

이자지급

(326,980)

(249,335)

배당금수취

17,256

27,208

법인세납부(환급)

909

(21,893)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름

(174,143)

(149,676)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(574,874)

(427,449)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

429,483

288,849

유형자산의 취득

(11,901)

(10,442)

유형자산의 처분

17

168

무형자산의 취득

(235)

(171)

무형자산의 처분

1,000

1

관계기업투자자산의 취득

(19,692)

(27,721)

관계기업투자자산의 처분

3,272

27,575

대여금의 증가

(1)

0

대여금의 감소

0

1

보증금의 증가

(1,212)

(487)

보증금의 감소

0

0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름

272,913

1,993,138

콜머니의 순증가

(40,000)

40,000

후순위차입금의 순증가

(374)

(1,083)

증금차입금의 순증가

45,000

190,000

기타단기차입금의 순증가

(305,162)

632,400

환매조건부채권매도의 순증가

445,137

950,874

사채의 발행

199,388

99,676

사채의 상환

0

(13,000)

후순위사채의 발행

0

119,864

후순위부채의 상환

(50,000)

0

리스부채의 상환

(5,447)

(5,206)

배당금의 지급

(15,629)

(20,387)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(188,849)

83,238

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(75)

550

기초현금및현금성자산

849,708

930,864

기말현금및현금성자산

660,784

1,014,652

3. 연결재무제표 주석

제 71 기 3분기 2024년 9월 30일 현재

제 70 기 3분기 2023년 9월 30일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 현대차증권 주식회사(이하 "당사", "현대차증권") 및 연결대상 종속기업(이하 현대차증권 주식회사 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)과 관계기업의 일반사항은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요당사는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 7개의 국내영업점을 운영하고 있습니다.

당분기말 현재 당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요주주(보통주)는 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주 주 명
주 식 수
지 분 율

현대자동차㈜
8,065,595
25.43

현대모비스㈜
4,983,200
15.71

기아㈜
1,438,449
4.54

기 타
17,225,318
54.32

합 계
31,712,562
100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
주요 영업활동
지분율(%)
결산일

프레스티지하이브리드제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-
2024년 9월 30일

씨더블유한마음제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치본리제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

불당웅제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프원유천㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프에이에스㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

비지씨제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

비지씨제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디장락제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

미들웨이로지스제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치드림제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프지축제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알피수원제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

크라우칭타이거제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠덕평제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

팬텀가산포유제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치드림제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디권선㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

케이제이에스티㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프지오제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치트리오㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스더블유학성제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

와이제이프레쉬제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

뉴베스트블루㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

양주항교제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

성수클라우드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치챔피언㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

청라플러스제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

송도지오제오차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

해피니스제구차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

밸류클라우드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

어반리스트럭처검단제일차 (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치지에프제사차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프원공평㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠씨관수㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프포항제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프와이제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

투모로우세운㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

투모로우제이지㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치남천제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

케이에이치성수제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

테크에너지제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 (주2)
대한민국
투자신탁
99.99

크리노베이션미래신기술조합 (주2)
대한민국
투자조합
83.33

(주1) 지배기업이 보유한 지분은 없으나, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 또한, 지배기업은 매입확약수수료 등의 수취 목적으로 종속기업에게 유동화자산(또는 유동화단기사채)에 대한 매입확약의 재무지원을 제공하고 있습니다.(주2) 특별자산신탁으로서, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

1-2-2 당분기 중 연결재무제표 종속기업의 변동현황은 다음과 같습니다.

구분
기업명
사유

연결범위 제외
에스엔프로젝트제일차㈜

매입확약의무 등 소멸

(조기 또는 만기상환)

송도플러스제일차㈜

에이치스마트제오차㈜

강남클라우드㈜

에스엔케이제일차㈜

에스에프투관수㈜

청라플러스제이차㈜

지제플러스제일차㈜

속초블루레이크㈜

에이치세운제일차㈜

더에이치지에프제일차㈜

뉴베스트골드㈜

이프권선제일차㈜

제이에스썸머제일차㈜

씨와이프로젝트제일차㈜

스마트시티더블유제이차㈜

에이치엠인덕원제일차㈜

루덴스이십일제십차㈜

트리플와이엔제일차㈜

을지95클라우드㈜

원주오토제일차㈜

더에이치에너제틱㈜

에이치엠중외제일차㈜

연결범위 포함
와이제이프레쉬제일차㈜

매입확약의무 등신규 제공

(지배력 획득)

뉴베스트블루㈜

양주항교제일차㈜

성수클라우드㈜

더에이치챔피언㈜

더에이치에너제틱㈜

청라플러스제이차㈜

송도지오제오차㈜

해피니스제구차㈜

밸류클라우드㈜

어반리스트럭처검단제일차

더에이치지에프제사차㈜

에스에프원공평㈜

에이치엠씨관수㈜

이프포항제일차㈜

이프와이제일차㈜

투모로우세운㈜

투모로우제이지㈜

더에이치남천제일차㈜

케이에이치성수제일차㈜

테크에너지제일차㈜

에이치엠중외제일차㈜

1-3 관계기업의 개요당분기말 현재 연결기업의 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율(%)
소재지
주사업내용
결산일

현대차증권
하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 (주1)
37.5
대한민국
투자업
2024년 9월 30일

현대차증권
이지스KORIF 10호 (주1)
32.1
대한민국
투자업

현대차증권
KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 (주1)
23.5
대한민국
투자업

현대차증권
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 (주1)
35.0
대한민국
투자업

현대차증권
한강수소충전소일반사모특별자산투자신탁(SOC) (주1)
33.3
대한민국
투자업

현대차증권
한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 (주1)
40.0
대한민국
투자업

현대차증권
한강Miracle태양광1호(Re 100 나대지태양광펀드) (주1)
50.0
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2)
3.8
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주2)
10.4
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2)
7.9
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 (주2)
11.6
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2)
9.3
대한민국
투자업

현대차증권
한화현대차에이티피신기술조합 제1호 (주1)
37.9
대한민국
투자업

현대차증권
케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2)
6.2
대한민국
투자업

현대차증권
이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2)
17.4
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 (주1)
20.6
대한민국
투자업

(주1) 종속기업 또는 공동지배기업이 아니면서 연결기업이 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 기업으로서 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 연결재무제표 작성기준연결기업의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-2-2 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 가상자산 공시

가상자산을 직접 또는 고객을 대신하여 보유하는 경우 및 가상자산을 발행하는 경우 공시해야 할 사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정

판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자 - 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 : 공시' - 공급자 금융 약정 (Supplier finance arrangements)의 공시

공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향에 대한 정보를 주석으로 공시하도록 하였습니다. 또한 유동선 위험의 관리 방법 및 위험 집중에 대한 정보 공시에 공급자금융약정을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - Pillar 2 모범규칙(글로벌 최저한세) 관련 공시

필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시하도록 하였으며, 기업의 필라 2 법인세 익스포저에 대한 질적 정보 및 양적 정보를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-2-3 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정

두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가하였습니다. 또한 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환 가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

요약분기중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

요약분기중간재무제표의 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산:

보통예금
34,276
42,095

당좌예금
112
120

MMDA
215,425
295,188

기타예금
380,000
460,000

정기예금
20,000
20,000

양도성예금증서
-
14,447

기타예치금(회사 보유분)
10,971
17,856

소 계
660,784
849,706

예치금:

투자자예탁금별도예치금(예금)
167,176
184,011

대차거래이행보증금
15,000
18,181

장내파생상품자기거래예치금(국내)
-
20

장내파생상품자기거래예치금(해외)
4,125
2,867

장내파생상품자기매매증거금(국내)
22,440
14,840

증권시장상품자기매매증거금(국내)
-
5,300

장기성예금
-
10,000

기타예치금(고객 보유분)
24,722
4,732

소 계
233,463
239,951

합 계
894,247
1,089,657

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래처
당분기말
전기말
제한내용

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
167,176
184,011
고객예탁금반환

대차거래이행보증금
한국증권금융
15,000
18,181
대차거래

장내파생상품자기거래예치금(국내)
한국투자증권 외
-
20
파생상품거래

장내파생상품자기거래예치금(해외)
한국투자증권, 삼성선물
4,125
2,867
파생상품거래

장내파생상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
22,440
14,840
파생상품거래

증권시장상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
-
5,300
파생상품거래

장기성예금
국민은행 외
-
10,000
고객투자자산 외

기타예치금
우리은행 외
24,722
4,732
당좌개설보증금 외

합 계
233,463
239,951

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

당분기말
전기말

주식
540,544
537,753

국공채
916,998
720,301

특수채
1,378,747
1,292,592

회사채
2,773,801
2,389,310

집합투자증권
541,476
508,474

기업어음증권
356,516
337,926

전자단기사채
1,079,544
1,270,627

외화채권
25,932
83,143

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
282,135
209,075

복합상품
62,135
48,560

합 계
7,957,828
7,397,761

5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국거래소
통안채 등
26,316
41,990
선물거래약정관련

한국증권금융 외
국공채, 금융채 등
1,490,353
1,707,731
대차거래담보관련

한국예탁결제원
국공채
663
650
손해배상공동기금관련

한국예탁결제원
국공채 등
4,401,382
3,949,102
REPO담보(주1)

한국거래소
국공채 등
16,471
11,826
거래소증거금

CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 외
국공채, 금융채 등
587,989
706,498
장외파생거래관련

합 계
6,523,174
6,417,797

(주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 4,162,446백만원과 3,717,309백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주가연계증권
42,231
29,179

기타파생결합사채
19,857
18,536

신용위험조정액
(28)
(21)

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
75
866

합 계
62,135
48,560

5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(20)
(30)

신규발생
(21)
(105)

기중실현
13
5

분기말
(28)
(130)

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
8,258
158,144
158,144
149,886

채권
954,886
962,630
962,630
7,744

합 계
963,144
1,120,774
1,120,774
157,630

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
8,258
165,127
165,127
156,869

채권
809,637
808,620
808,620
(1,017)

합 계
817,895
973,747
973,747
155,852

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
당분기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
7,538
7,538
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
802
802
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,246
2,246
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
821
821
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
144,237
144,237
증권유관기관 출자

넥스트레이드(주)
500,000
1.71
2,500
2,500
2,500
증권유관기관 출자

합 계

8,258
158,144
158,144

<전기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
전기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
7,884
7,884
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
912
912
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,344
2,344
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
894
894
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
150,593
150,593
증권유관기관 출자

넥스트레이드(주)
500,000
1.71
2,500
2,500
2,500
증권유관기관 출자

합 계

8,258
165,127
165,127

전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
808,620
-
-
808,620

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

매입
574,874
-
-
574,874

매각 및 상환
(427,437)
-
-
(427,437)

평가
6,573
-
-
6,573

분기말
962,630
-
-
962,630

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
807,653
-
-
807,653

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

매입
427,449
-
-
427,449

매각 및 상환
(285,918)
-
-
(285,918)

평가
15,359
-
-
15,359

분기말
964,543
-
-
964,543

6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
445
-
-
445

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
213
-
-
213

분기말
658
-
-
658

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
124
-
-
124

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
339
-
-
339

분기말
463
-
-
463

6-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당분기
전분기

기간 중 제거한 지분증권
보유중인지분증권
기간 중 제거한 지분증권
보유중인지분증권

비상장주식
-
5,390
-
3,219

6-6 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국증권금융
한국거래소 주식
144,237
150,593
기관운영자금대출

7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금:

신용거래융자금
98,750
92,797

미상환융자금
576
13

증권담보대출금
579,782
738,069

소 계
679,108
830,879

기타대출금:

대여금
16,015
16,014

매입대출채권
23,454
58,800

사모사채
155,398
117,678

기타대출채권
518,909
543,300

소 계
713,776
735,792

대출채권 합계
1,392,884
1,566,671

차감:

대손충당금
(87,057)
(87,144)

대출채권 장부금액
1,305,827
1,479,527

7-2
당분기 및 전분기의 대출채권 총장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,315,748
52,783
198,140
1,566,671

12개월 기대신용손실로 대체
846
(846)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(58,516)
58,516
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(15,500)
15,500
-

증감
(120,096)
(16,405)
(3,286)
(139,787)

제각
-
-
(34,000)
(34,000)

분기말
1,137,982
78,548
176,354
1,392,884

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,332,131
142,398
86,579
1,561,108

12개월 기대신용손실로 대체
22,656
(22,656)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(73,018)
73,018
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,000)
(38,000)
39,000
-

증감
37,230
(37,708)
7,721
7,243

분기말
1,317,999
117,052
133,300
1,568,351

7-3 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
3,252
1,257
82,635
87,144

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(603)
603
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(883)
883
-

증감
(537)
(62)
34,512
33,913

제각
-
-
(34,000)
(34,000)

분기말
2,112
915
84,030
87,057

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,036
250
38,416
39,702

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(106)
106
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(2)
(77)
79
-

증감
2,171
616
26,577
29,364

분기말
3,099
895
65,072
69,066

8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미수금:

자기매매미수금
522,526
900

위탁매매미수금(결제일차이)
88,057
88,770

위탁매매미수금
3,158
3,234

지급결제미수금
48,564
27,692

기타미수금
1,923
582

대손충당금
(2,877)
(2,877)

소 계
661,351
118,301

미수수익:

미수수수료
17,855
20,424

미수이자
24,904
21,566

미수배당금
19
4

미수분배금
432
-

기타미수수익
7,422
8,489

대손충당금
(1,818)
(1,560)

소 계
48,814
48,923

보증금
11,518
10,610

합 계
721,683
177,834

8-2 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
177,834
-
4,437
182,271

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
543,849
-
258
544,107

분기말
721,683
-
4,695
726,378

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
188,037
-
4,052
192,089

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
307,162
-
259
307,421

분기말
495,199
-
4,311
499,510

8-3 연결기업의 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금의 변동내용은 다음과같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
4,437
4,437

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
258
258

분기말
-
-
4,695
4,695

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
4,052
4,052

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
259
259

분기말
-
-
4,311
4,311

9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이자율관련
11,702,998
8,485,338

주식관련
540,704
308,215

통화관련
7,507,644
4,233,113

신용관련
1,017,730
812,235

합 계
20,769,076
13,838,901

9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
75,432
68,616
76,521
67,129

주식스왑(장외)
6,016
7,282
2,519
31,869

주식옵션(장외)
181
84
14
-

통화선도(장외)
1,378
3,276
5,770
6,203

통화스왑(장외)
172,407
169,890
137,001
135,954

신용스왑(장외)
7,684
6,379
7,744
6,810

파생상품거래일 손익인식평가조정액
(4,672)
(4,206)
(206)
(7,238)

합 계
258,426
251,321
229,363
240,727

9-3 연결기업의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,433
1,209
3,871
3,600

주식관련(장외)
8,037
6,504
17,206
6,298

이자율관련(장외)
22,654
28,344
31,643
30,242

통화관련(장외)
98,261
101,293
85,757
84,078

신용관련(장외)
2,519
3,054
7,372
7,996

합 계
133,904
140,404
145,849
132,214

10. 관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
취득원가
순자산지분해당액
미실현손익
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
37.5
16,943
23,556
-
23,556

이지스KORIF 10호
32.1
36,182
35,349
-
35,349

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
13,752
13,604
-
13,604

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
5,250
5,009
-
5,009

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
33.3
1,211
1,157
-
1,157

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
40.0
7,014
7,037
-
7,037

한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드)
50.0
4,352
4,353
-
4,353

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주1)
3.8
2,000
2,444
-
2,444

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주1)
10.4
700
738
-
738

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주1)
7.9
900
865
-
865

현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 (주1)
11.6
1,250
1,234
-
1,234

현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주1)
9.3
2,000
2,004
-
2,004

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
1,000
911
-
911

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주1)
6.2
4,504
4,295
-
4,295

이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주1)
17.4
1,500
1,242
-
1,242

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
20.6
4,800
4,697
-
4,697

합 계

103,358
108,495
-
108,495

(주1) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
취득원가
순자산지분해당액
미실현손익
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
37.5
17,577
23,300
-
23,300

이지스KORIF 10호
32.1
36,182
37,092
-
37,092

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
13,932
15,099
-
15,099

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
5,250
5,055
-
5,055

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
33.3
458
425
-
425

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
40.0
154
152
-
152

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
3.8
2,000
2,338
-
2,338

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1,2)
10.7
-
45
-
45

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주2)
10.4
700
722
-
722

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2)
7.9
900
881
-
881

현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2)
9.3
2,000
1,995
-
1,995

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
1,000
925
-
925

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2)
6.2
4,000
3,853
-
3,853

이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2)
17.4
1,500
1,306
-
1,306

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
21.9
1,700
1,707
-
1,707

합 계

87,353
94,895
-
94,895

(주1) 전기 중 원금배분으로 장부금액이 감소하였으나, 지분율 및 유의적인 영향력의 변동은 없습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

10-2 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액

영업수익
(주1)

분기순손익
(주1)

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
121,604
58,787
62,817
6,644
3,489

이지스KORIF 10호
295,111
185,024
110,087
19,693
9,441

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
58,038
56
57,982
25,923
2,462

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,327
14
14,313
1
(129)

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
3,536
64
3,472
-
(64)

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
17,594
1
17,593
770
704

한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드)
8,849
143
8,706
390
373

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
64,291
4
64,287
3,201
2,790

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
7,061
-
7,061
255
149

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합
10,953
-
10,953
4
(215)

현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합
10,614
-
10,614
4
(136)

현대차증권 미래성장2호 신기술조합
21,541
-
21,541
307
71

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,406
-
2,406
-
(35)

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
69,147
4
69,143
280
(995)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
7,123
-
7,123
217
48

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
22,818
69
22,749
166
(682)

(주1) 영업수익 및 분기순손익은 당분기 금액입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익(주1)
분기순손익(주1)

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
120,885
58,751
62,134
4,726
2,125

이지스KORIF 10호
300,178
184,662
115,516
18,382
8,622

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
64,594
238
64,356
14,206
(3,778)

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,470
29
14,441
100
(108)

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
1,357
82
1,275
-
(61)

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
386
6
380
-
-

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
61,498
1
61,497
2,960
2,551

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
425
-
425
676
603

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
6,911
-
6,911
243
134

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합
11,164
-
11,164
3
(237)

현대차증권 미래성장2호 신기술조합
21,449
-
21,449
-
-

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,443
2
2,441
-
(40)

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
62,417
387
62,030
146
(3,078)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
7,547
57
7,490
2
(171)

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
7,783
3
7,780
-
-

(주1) 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다.

10-3 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

회사명
기초
취득
배당
지분법손익
처분/대체
분기말

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
23,300
-
-
890
(634)
23,556

이지스KORIF 10호
37,092
-
(4,774)
3,031
-
35,349

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
15,099
878
(67)
(1,219)
(1,087)
13,604

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
5,055
-
-
(46)
-
5,009

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
425
753
-
(21)
-
1,157

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
152
6,859
(256)
282
-
7,037

한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드)
-
4,352
(186)
187
-
4,353

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
2,338
-
-
106
-
2,444

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1)
45
-
-
-
(45)
-

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
722
-
-
16
-
738

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합
881
-
-
(16)
-
865

현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합
-
2,650
-
(16)
(1,400)
1,234

현대차증권 미래성장2호 신기술조합
1,995
-
-
9
-
2,004

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
925
-
-
(14)
-
911

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
3,853
1,000
(496)
(62)
-
4,295

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
1,306
-
(72)
8
-
1,242

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
1,707
3,200
-
(109)
(101)
4,697

합 계
94,895
19,692
(5,851)
3,026
(3,267)
108,495

(주1) 당분기 중 청산이 완료되어 관계기업에서 제외되었습니다.

<전분기>
(단위 : 백만원)

회사명
기초
취득
배당
지분법손익
처분/대체
분기말

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
22,884
-
(375)
797
-
23,306

이지스KORIF 10호
36,519
-
(3,572)
2,768
-
35,715

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
15,280
526
(934)
(476)
(1,071)
13,325

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
5,098
25,935
-
(38)
(25,935)
5,060

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
92
360
-
(20)
-
432

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
2,209
-
-
97
-
2,306

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
581
-
-
64
(600)
45

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
703
-
-
14
-
717

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합
-
900
-
(19)
-
881

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
945
-
-
(15)
-
930

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
2,822
-
-
(191)
-
2,631

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
1,433
-
-
(29)
-
1,404

합 계
88,566
27,721
(4,881)
2,952
(27,606)
86,752

11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
395
(139)
256

기구비품
15,276
(11,974)
3,302

시설장치
20,120
(14,591)
5,529

건설중인자산
9,173
-
9,173

사용권자산
40,719
(19,508)
21,211

합 계
85,683
(46,212)
39,471

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
234
(108)
126

기구비품
16,447
(13,212)
3,235

시설장치
19,131
(14,001)
5,130

건설중인자산
6,116
-
6,116

사용권자산
33,113
(15,080)
18,033

합 계
75,041
(42,401)
32,640

11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취득및증가
폐기및처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
126
-
-
199
(69)
256

기구비품
3,235
1,085
(4)
204
(1,218)
3,302

시설장치
5,130
305
(35)
1,580
(1,451)
5,529

건설중인자산
6,116
9,140
-
(6,083)
-
9,173

사용권자산
18,033
9,630
(97)
-
(6,355)
21,211

합 계
32,640
20,160
(136)
(4,100)
(9,093)
39,471

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취득및증가
폐기및처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
347
-
(146)
-
(63)
138

기구비품
3,095
615
-
217
(1,001)
2,926

시설장치
2,239
493
-
3,336
(873)
5,195

건설중인자산
6,331
8,081
-
(9,487)
-
4,925

사용권자산
20,645
4,975
(4)
-
(5,786)
19,830

합 계
32,657
14,164
(150)
(5,934)
(7,723)
33,014

11-3 차량운반구 등에 대해서 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다.

12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
66,540
(45,349)
-
21,191

회원권
7,788
-
(830)
6,958

기타무형자산(주1)
14,568
(1,206)
-
13,362

합 계
88,896
(46,555)
(830)
41,511

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
62,327
(40,346)
-
21,981

회원권
8,811
-
(795)
8,016

기타무형자산(주1)
14,557
(1,205)
-
13,352

합 계
85,695
(41,551)
(795)
43,349

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
손상차손
분기말

소프트웨어
21,981
201
4,099
(5,090)
-
21,191

회원권
8,016
(1,023)
-
-
(35)
6,958

기타무형자산
13,352
11
-
(1)
-
13,362

합 계
43,349
(811)
4,099
(5,091)
(35)
41,511

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
분기말

소프트웨어
19,933
129
5,935
(4,343)
21,654

회원권
7,504
-
-
-
7,504

기타무형자산
13,349
4
-
(1)
13,352

합 계
40,786
133
5,935
(4,344)
42,510

12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

회원권
6,958
8,016

금융결제원소액결제시스템 (주1)
13,335
13,335

합 계
20,293
21,351

(주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 연결기업은 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다.

13. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
21,773
8,919

선급비용
18,098
17,675

선급제세금
3,052
2,898

기타자산
138
26

순확정급여자산
-
1,194

합 계
43,061
30,712

14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자예수금
274,941
215,965

장내파생상품거래예수금
46,034
37,758

저축자예수금
189
175

집합투자증권투자자예수금
150,974
167,621

신용공여담보금
1,316
613

기타예수금
927
315

합 계
474,381
422,447

15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
평가손익

당분기

매도유가증권(주식)
109,573
4,035

매도유가증권(국공채)
252,882
(1,198)

합 계
362,455
2,837

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
전기말
평가손익

전 기

매도유가증권(주식)
60,640
(3,040)

매도유가증권(국공채)
153,844
(3,863)

매도유가증권(특수채)
51,133
(140)

합 계
265,617
(7,043)

15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

매도주가연계증권
34,457
258,501

매도주가연계사채
1,029,431
1,047,143

매도기타파생결합증권
439,156
512,857

매도기타파생결합사채
462,885
257,905

신용위험평가조정액
(1,307)
(1,366)

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
(1,804)
1,079

합 계
1,962,818
2,076,119

15-3 연결기업의 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(1,366)
(1,560)

신규발생
(649)
(647)

기중실현
708
958

분기말
(1,307)
(1,249)

16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
키움자산운용주식회사 등
3.67 ~ 3.85
150,000
190,000

증금차입금
한국증권금융
3.63 ~ 4.63
530,000
485,000

기업어음증권
하이투자증권 등
3.59 ~ 4.39
752,000
776,000

단기사채
하이투자증권 등
3.50 ~ 4.00
1,156,338
1,472,400

환매조건부채권매도
대기관/고객
3.35 ~ 4.00
4,162,446
3,717,309

후순위차입금
에이치스마트 등
-
4,678
5,052

사채
-
4.22 ~ 4.92
299,480
99,773

후순위채
-
4.55 ~ 6.50
199,835
249,878

합 계
7,254,777
6,995,412

환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 16-2 당분기말 및 전기말 현재 사채 및 후순위채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
발행일
만 기
당분기말
전기말

무보증후순위사채(2회차)
-
2018.02.26
2024.02.26
-
50,000

무보증후순위사채(3회차)
4.55
2018.09.06
2025.09.06
80,000
80,000

무보증후순위사채(4회차)
6.50
2023.05.25
2029.05.25
120,000
120,000

무보증사채(1-1회차)
4.82
2023.03.10
2025.03.10
50,000
50,000

무보증사채(1-2회차)
4.92
2023.03.10
2026.03.10
50,000
50,000

무보증사채(5-1회차)
4.22
2024.02.27
2026.02.27
100,000
-

무보증사채(5-2회차)
4.31
2024.02.26
2027.02.26
100,000
-

합 계
500,000
350,000

차감: 사채할인발행차금
(685)
(349)

차감 계
499,315
349,651

17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금 :

거래처미지급금
7,332
9,072

부서미지급금
53
39

지급결제미지급금
23,612
13,840

위탁매매미지급금
128,520
98,314

자기매매미지급금
566,218
5,154

기타미지급금
5,946
3,169

소 계
731,681
129,588

미지급비용
42,308
49,531

리스부채
21,725
18,226

합 계
795,714
197,345

18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

지급보증충당부채
91
-

복구충당부채
3,332
3,134

손실충당부채
9,000
9,000

합 계
12,423
12,134

18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

지급보증충당부채
-
91
-
91

복구충당부채
3,134
276
(78)
3,332

손실충당부채
9,000
-
-
9,000

합 계
12,134
367
(78)
12,423

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

지급보증충당부채
-
44
-
44

복구충당부채
2,926
307
-
3,233

손실충당부채
10,597
-
(1,455)
9,142

합 계
13,523
351
(1,455)
12,419

18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 충당부채
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
91
-
-
91

분기말 충당부채
91
-
-
91

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 충당부채
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
44
-
-
44

분기말 충당부채
44
-
-
44

18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 잔액
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
10,000
-
-
10,000

분기말 잔액
10,000
-
-
10,000

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 잔액
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
14,000
-
-
14,000

분기말 잔액
14,000
-
-
14,000

19. 순확정급여부채(자산)19-1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
42,834
41,390

사외적립자산의 공정가치
(39,656)
(42,584)

합 계
3,178
(1,194)

19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
41,390
37,626

당기근무원가
4,523
4,306

이자원가
1,210
1,347

퇴직급여지급액
(4,289)
(5,851)

분기말잔액
42,834
37,428

19-3 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
(1,194)
(5,594)

당기급여비용
4,475
4,077

사용자기여금
-
(1,000)

퇴직급여지급이행
(4,289)
(5,851)

퇴직급여지급이행(사외적립자산)
4,105
6,749

재측정요소
81
508

분기말잔액
3,178
(1,111)

19-4 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 순확정급여부채(자산)와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
4,523
4,306

이자원가
1,210
1,347

이자수익
(1,258)
(1,576)

순 기간비용
4,475
4,077

19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
42,584
43,220

이자수익
1,258
1,576

사용자기여금
-
1,000

퇴직급여지급액
(4,105)
(6,749)

재측정요소
(81)
(508)

분기말잔액
39,656
38,539

19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

ELB 등
39,656
42,584

합 계
39,656
42,584

19-7 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위 : % )

구 분
당분기말
전기말

재무적 가정
할인율
4.17
4.17

기대 임금상승률
2.00 + 승급률
2.00 + 승급률

19-8 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은
1,377백만원 및 1,101백만원입니다.

20. 법인세비용

20-1 법인세비용의 구성내역연결기업의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
10,417
8,521

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
1,288
8,158

총법인세효과
11,705
16,679

자본에 직접 가감되는 법인세부담액
(441)
(4,592)

법인세비용
11,264
12,087

20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계연결기업의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익 (A)
47,072
65,142

적용세율에 따른 세부담액
10,808
14,585

조정사항 :

비과세수익
(213)
(218)

비공제비용
993
923

기타(세율차이 등)
(324)
(3,203)

법인세비용 (B)
11,264
12,087

유효세율 (%) (B/A)
23.93%
18.55%

21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
1
1

선수수익
31,906
31,893

제세예수금
12,953
12,775

기타부채
28,532
28,570

순확정급여부채
3,178
-

합 계
76,570
73,239

22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
894,247
-
894,247

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
7,073,012
-
-
-
-
-
7,073,012

지분증권
540,546
-
-
-
-
-
540,546

기타
344,270
-
-
-
-
-
344,270

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
962,630
-
-
-
962,630

지분증권
-
-
-
158,144
-
-
158,144

대출채권
-
-
-
-
1,305,827
-
1,305,827

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
721,683
-
721,683

파생상품자산
258,426
-
-
-
-
-
258,426

합 계
8,216,254
-
962,630
158,144
2,921,757
-
12,258,785

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
474,381
474,381

당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
-
-
-
-
-
362,455

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
1,962,818
-
-
-
-
1,962,818

차입부채
-
-
-
-
-
7,254,777
7,254,777

기타금융부채
-
-
-
-
-
795,714
795,714

파생상품부채
251,321
-
-
-
-
-
251,321

합 계
613,776
1,962,818
-
-
-
8,524,872
11,101,466

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
1,089,657
-
1,089,657

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
6,602,373
-
-
-
-
-
6,602,373

지분증권
537,753
-
-
-
-
-
537,753

기타
257,635
-
-
-
-
-
257,635

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
808,620
-
-
-
808,620

지분증권
-
-
-
165,127
-
-
165,127

대출채권
-
-
-
-
1,479,527
-
1,479,527

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
177,834
-
177,834

파생상품자산
229,363
-
-
-
-
-
229,363

합 계
7,627,124
-
808,620
165,127
2,747,018
-
11,347,889

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
422,447
422,447

당기손익-공정가치 측정 금융부채
265,617
-
-
-
-
-
265,617

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
2,076,119
-
-
-
-
2,076,119

차입부채
-
-
-
-
-
6,995,412
6,995,412

기타금융부채
-
-
-
-
-
197,345
197,345

파생상품부채
240,727
-
-
-
-
-
240,727

합 계
506,344
2,076,119
-
-
-
7,615,204
10,197,667

22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금(주1)
894,247
894,247
1,089,657
1,089,657

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
7,073,012
7,073,012
6,602,373
6,602,373

지분증권
540,546
540,546
537,753
537,753

기타
344,270
344,270
257,635
257,635

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
962,630
962,630
808,620
808,620

지분증권
158,144
158,144
165,127
165,127

대출채권(주1)
1,305,827
1,305,827
1,479,527
1,479,527

기타상각후원가 측정 금융자산(주1)
721,683
721,683
177,834
177,834

파생상품자산
258,426
258,426
229,363
229,363

합 계
12,258,785
12,258,785
11,347,889
11,347,889

금융부채 :

예수부채
474,381
474,381
422,447
422,447

당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
362,455
265,617
265,617

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,962,818
1,962,818
2,076,119
2,076,119

차입부채(주1)
7,254,777
7,254,777
6,995,412
6,995,412

기타금융부채(주1)
795,714
795,714
197,345
197,345

파생상품부채
251,321
251,321
240,727
240,727

합 계
11,101,466
11,101,466
10,197,667
10,197,667

(주1) 현금및예치금, 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액을 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1)

채무증권
916,995
5,634,286
521,731
7,073,012

지분증권
488,462
-
52,084
540,546

기타 (주2)
-
300,201
44,069
344,270

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
19,520
943,110
-
962,630

지분증권
-
-
158,144
158,144

파생상품자산
-
254,302
4,124
258,426

합 계
1,424,977
7,131,899
780,152
9,337,028

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
-
-
362,455

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
19,820
1,942,998
1,962,818

파생상품부채
-
242,510
8,811
251,321

합 계
362,455
262,330
1,951,809
2,576,594

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 42,285백만원을 포함하고 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
720,299
5,394,982
487,092
6,602,373

지분증권
484,499
-
53,254
537,753

기타(주2)
-
226,780
30,855
257,635

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
58,870
749,750
-
808,620

지분증권
-
-
165,127
165,127

파생상품자산
-
223,744
5,619
229,363

합 계
1,263,668
6,595,256
741,947
8,600,871

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
214,484
51,133
-
265,617

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
18,499
2,057,620
2,076,119

파생상품부채
-
210,320
30,407
240,727

합 계
214,484
279,952
2,088,027
2,582,463

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 30,033백만원을 포함하고 있습니다.

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,634,286
DCF모형
할인율

기타
300,201
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
943,110
DCF모형
할인율

파생상품자산
254,302
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
7,131,899

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
19,820
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
242,510
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
262,330

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,394,982
DCF모형
할인율

기타
226,780
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
749,750
DCF모형
할인율

파생상품자산
223,744
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
6,595,256

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
51,133
DCF모형
금리, 환율

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
18,499
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
210,320
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
279,952

22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
521,731
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 10.63%~12.85%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

52,083
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성

할인율
: 11.1%역사적변동성: 22.22%

할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

44,070

DCF모형, NAV옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
158,144
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 13.6%~16.1%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
4,124
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성,상관계수

역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
780,152

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,942,998
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
8,811
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
1,951,809

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
487,092
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 6.32%~14.4%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

53,254
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성
할인율: 21.81%역사적변동성: 30.2%
할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

30,855

DCF모형, NAV옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%
상관계수: 6%~81%

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
165,127
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 12.74%~15.7%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
5,619
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%상관계수: 9%~81%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
741,947

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,057,620
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~34%상관계수: 21%~67%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
30,407
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%
상관계수: 6%~81%

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
2,088,027

22-3-4 당분기와 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

기초
6,817
22,029

신규거래
4,325
15,584

손익인식
(9,728)
(30,796)

기말
1,414
6,817

위 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다.

23. 수수료수익과 비용당분기 및 전분기 중 연결기업의 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
13,818
45,166
15,873
44,878

인수및주선수수료
3,146
9,359
3,285
8,589

집합투자증권취급수수료
1,583
4,658
1,487
4,484

송금수수료수입
18
65
20
63

신탁보수수수료
6,362
18,887
5,963
17,597

랩어카운트수수료
752
2,204
730
2,174

매입확약수수료
-
62
3,620
15,443

자문용역수수료
9,876
22,684
5,230
17,926

기타수수료
10,686
20,694
3,259
8,268

소 계
46,241
123,779
39,467
119,422

수수료비용:

매매수수료
806
2,431
833
2,305

송금수수료
4
16
6
17

기타수수료
5,167
13,612
2,924
9,616

소 계
5,977
16,059
3,763
11,938

순수수료수익
40,264
107,720
35,704
107,484

24. 이자수익과 이자비용당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
43,833
126,275
38,294
100,202

기업어음증권이자
3,124
11,334
5,232
17,648

단기사채이자
9,930
34,122
16,604
54,663

기타이자수익
48,506
122,817
18,688
41,658

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
9,446
25,936
5,172
12,844

상각후원가 측정 유가증권

신용공여이자
1,701
4,941
1,495
3,854

대출금이자
22,467
65,381
23,819
77,853

증금예치금이자
1,354
4,287
1,088
4,267

양도성예금증서이자
41
361
200
1,236

양도성예금증서거래이익
116
440
164
506

예금이자
5,507
17,743
6,735
19,525

미수금이자
96
289
93
276

기타이자수익
884
2,884
691
2,544

소 계
147,005
416,810
118,275
337,076

이자비용 :

증금차입금이자
5,269
15,670
5,050
14,380

투자자예탁금이용료
1,920
5,630
1,019
4,187

환매조건부채권매도이자
35,904
102,871
33,503
91,250

양도성예금증서거래손실
1
15
1
16

콜머니이자
1,741
5,053
1,687
4,846

사채이자
6,357
17,931
4,720
10,028

발행어음이자
7,845
23,532
8,152
21,765

단기사채이자비용
11,532
39,001
16,339
51,872

기타이자비용
46,981
122,832
21,559
51,356

소 계
117,550
332,535
92,030
249,700

순이자수익
29,455
84,275
26,245
87,376

25. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용

25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익
7,123
45,696
(5,037)
37,818

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익
55,387
154,453
44,432
195,628

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익
1,572
2,671
3,610
6,129

매도유가증권평가이익
6,216
14,479
4,520
10,355

주가연계증권평가이익
(2,059)
565
(921)
3,745

주가연계증권상환이익
2,494
2,907
1,004
1,943

기타파생결합증권평가이익
1,320
1,320
(405)
-

거래일손익인식평가조정환입
12
14
-
-

소 계
72,065
222,105
47,203
255,618

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실
4,486
20,728
7,705
18,205

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실
47,560
134,522
41,545
160,762

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실
328
708
110
272

매도유가증권평가손실
(5,024)
11,642
(24)
11,042

주가연계증권평가손실
22
22
119
202

주가연계증권상환손실
(13)
13
-
-

기타파생결합증권평가손실
(7)
-
119
119

거래일손익인식평가조정전입
161
907
622
1,827

소 계
47,513
168,542
50,196
192,429

순손익
24,552
53,563
(2,993)
63,189

25-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 :

매도주가연계증권평가이익
152
348
3,444
5,150

매도기타파생결합증권평가이익
2,682
2,699
(277)
119

매도주가연계증권상환이익
49
445
11
353

매도기타파생결합증권상환이익
1,884
1,884
600
1,715

거래일손익인식평가조정환입
1,267
8,432
4,877
14,676

소 계
6,034
13,808
8,655
22,013

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용 :

매도주가연계증권평가손실
(222)
25,552
(3,731)
45,906

매도기타파생결합증권평가손실
2,356
10,114
5,361
12,286

매도주가연계증권상환손실
11,735
23,198
18,865
42,221

매도기타파생결합증권상환손실
3,779
22,195
4,023
9,492

거래일손익인식평가조정전입
2,759
8,288
5,359
20,412

소 계
20,407
89,347
29,877
130,317

순손익
(14,373)
(75,539)
(21,222)
(108,304)

26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환이익
5
77
8
15

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 환입액
-
-
-
-

소 계
5
77
8
15

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환손실
192
220
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액
99
213
31
339

소 계
291
433
31
339

순손익
(286)
(356)
(23)
(324)

27. 금융상품관련 기타수익 및 기타비용27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융상품관련 기타수익

신용손실충당금 환입액 :

대손충당금환입액
504
1,482
-
-

기타대손충당금환입액
-
2
-
-

소 계
504
1,484
-
-

기타 :

배당금수익
2,366
11,419
16,810
22,327

분배금수익
4,276
11,090
3,750
13,538

기타
-
-
-
173

소 계
6,642
22,509
20,560
36,038

합 계
7,146
23,993
20,560
36,038

금융상품관련 기타비용

신용손실충당금 전입액 :

대손상각비
4,096
20,656
8,101
29,623

지급보증충당부채 전입액
91
91
44
44

소 계
4,187
20,747
8,145
29,667

기타 :

기타
-
-
-
155

합 계
4,187
20,747
8,145
29,822

순손익
2,959
3,246
12,415
6,216

27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익 :

기타영업수익
10
10
74
297

손실충당부채 환입액
-
-
-
1,150

관계기업투자주식처분이익
-
65
-
-

소 계
10
75
74
1,447

기타비용 :

관계기업투자주식처분손실
60
60
-
-

순손익
(50)
15
74
1,447

28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<파생상품 관련 수익>

파생상품 관련 매매이익 :

장내선물매매이익
40,710
123,449
35,194
122,451

주식관련(장외)매매이익
7,653
23,354
17,071
32,352

이자율관련(장외)매매이익
883
1,422
4,009
12,065

통화관련(장외)매매이익
17,081
54,956
6,626
32,017

신용관련(장외)매매이익
166
2,102
-
17

소 계
66,493
205,283
62,900
198,902

파생상품 관련 평가이익 :

장내선물정산이익
83
2,433
1,335
3,871

주식관련(장외)평가이익
(1,156)
8,037
(9,864)
17,206

이자율관련(장외)평가이익
(7,470)
22,654
(7,712)
31,643

통화관련(장외)평가이익
(88,556)
98,261
38,948
85,757

신용관련(장외)평가이익
(439)
2,519
746
7,372

소 계
(97,538)
133,904
23,453
145,849

파생상품 거래일손익인식평가조정환입
546
3,517
129
388

수익 합계
(30,499)
342,704
86,482
345,139

<파생상품 관련 비용>

파생상품 관련 매매손실 :

장내선물매매손실
42,355
107,426
30,626
107,684

주식관련(장외)매매손실
190
4,873
5
7

이자율관련(장외)매매손실
1,242
3,363
2,057
8,652

통화관련(장외)매매손실
15,785
49,536
8,637
31,543

신용관련(장외)매매손실
79
1,185
-
257

소 계
59,651
166,383
41,325
148,143

파생상품 관련 평가손실 :

장내선물정산손실
(370)
1,209
1,671
3,600

주식관련(장외)평가손실
5,276
6,504
3,246
6,298

이자율관련(장외)평가손실
(1,424)
28,344
(8,609)
30,242

통화관련(장외)평가손실
(82,204)
101,293
35,155
84,078

신용관련(장외)평가손실
(81)
3,054
995
7,996

소 계
(78,803)
140,404
32,458
132,214

파생상품거래일손익인식평가조정전입
1,826
12,496
6,055
17,714

비용 합계
(17,326)
319,283
79,838
298,071

순손익
(13,173)
23,421
6,644
47,068

29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 외화통화, 백만원)

구 분
통 화
당분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화자산 :

장내파생상품거래예치금

USD
3,125,573
4,125
2,223,782
2,867

외화예금
USD
9,206,428
12,149
2,566,995
3,310

외화주식자금
CNY
1,288,452
243
1,167,139
211

외화주식자금
HKD
3,505,634
595
3,082,669
509

외화주식자금
CAD
12,070
12
12,081
12

외화주식자금
EUR
2,915
4
2,922
4

외화주식자금
GBP
7,741
14
7,746
13

외화주식자금
CHF
41
-
40
-

외화주식자금
DKK
151
-
150
-

외화주식자금
NOK
101
-
100
-

외화주식자금
SEK
101
-
100
-

기타외화예치금

USD
6,192,644
8,172
11,852,849
15,283

기타외화예치금

CNY
4,554,209
860
4,581,942
829

기타외화예치금
HKD
2,618,038
444
2,342,577
387

기타외화예치금
EUR
5,854
9
5,761
8

외화채권
USD
19,651,784
25,932
64,481,800
83,143

외화부채 :

외화위탁자예수금
USD
5,913,882
7,804
4,661,026
6,010

외화위탁자예수금
CNY
289,554
55
210,676
38

외화위탁자예수금
HKD
1,918,981
326
1,334,056
220

외화위탁자예수금
CAD
10
-
21
-

외화위탁자예수금
EUR
89
-
39
-

외화위탁자예수금
GBP
1
-
6
-

외화위탁자예수금
CHF
1
-
-
-

외화위탁자예수금
DKK
1
-
-
-

외화위탁자예수금
NOK
1
-
-
-

외화위탁자예수금
SEK
1
-
-
-

29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래수익 :

외환차익
2,802
8,985
1,906
7,303

외화환산이익
(209)
3,109
1,739
5,520

소 계
2,593
12,094
3,645
12,823

외환거래비용 :

외환차손
834
2,144
1,271
7,095

외화환산손실
5,723
6,940
141
309

소 계
6,557
9,084
1,412
7,404

순손익
(3,964)
3,010
2,233
5,419

30. 지분법손익당분기 및 전분기 중 지분법손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지분법수익 :

지분법평가이익
1,457
6,049
1,403
4,650

지분법비용 :

지분법평가손실
1,743
3,023
1,569
1,698

순손익
(286)
3,026
(166)
2,952

31. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 연결기업의 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
26,122
82,988
23,680
79,067

기타장기종업원급여
66
199
63
188

퇴직급여
1,842
5,653
1,630
4,990

복리후생비
5,490
16,139
5,729
16,087

전산운용비
1,936
5,889
1,873
5,583

임차관리비
1,323
3,981
1,347
3,713

지급수수료
1,829
5,798
1,567
6,245

접대비
1,102
3,417
1,242
3,523

광고선전비
308
1,102
440
1,702

감가상각비
3,260
9,095
2,770
7,723

연수비
230
517
163
470

무형자산상각비
1,757
5,091
1,581
4,344

세금과공과금
1,569
4,780
1,235
3,756

통신비
1,611
4,847
1,661
4,611

기타
2,101
5,745
2,018
5,562

합 계
50,546
155,241
46,999
147,564

32. 특수관계자 거래32-1 특수관계자 범위연결기업의 특수관계자로는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차㈜와 현대모비스㈜ 연결실체가 있으며, 관계기업인 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 15개사와 그 밖의 기타특수관계자로 기아㈜ 등이 있습니다.

32-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜(주1)
3,995
675
-
555

현대모비스㈜
697
-
-
245

기타특수관계자
기아㈜(주1)
2,051
28
-
8

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자(주1)
2,855
17
963
3,436

합 계
9,598
720
963
4,244

(주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 1,544백만원, 리스부채는 1,601백만원이며, 리스부채의 상환금액은 635백만원, 이자비용은 40백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
5,230
1,646
-
48

현대모비스㈜
901
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
2,845
28
-
8

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자 (주1)
1,971
18
964
3,476

합 계
10,947
1,692
964
3,532

(주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 739백만원, 리스부채는 767백만원이며, 리스부채의 상환금액은 685백만원, 이자비용은 25백만원입니다.

32-3 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매도
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
4,134
-
2,244
212
-
288

현대모비스㈜
951
-
912
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
2,763
-
44
47
-
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
5,340
44
679
3,706
11
1,120

합 계
13,188
44
3,879
3,965
11
1,408

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매도
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
4,006
-
1,459
256
-
102

현대모비스㈜
877
-
676
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
2,705
-
34
49
-
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
4,977
112
489
3,369
115
484

합 계
12,565
112
2,658
3,674
115
586

당분기 및 전분기 중 현대제철 외 6개사와 채무증권 거래금액은 각각
16,090억원, 28,083
억원입니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 각각
5,795백만원,
7,968
백만원 지급하였습니다.32-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 없습니다.

32-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받거나 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. 또한, 현대카드㈜와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다.

32-6 주요 경영진에 대한 보상

연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,572
3,757

퇴직급여
531
498

합 계
3,103
4,255

32-7 당분기말 및 전기말 현재 당사가 관계기업에 출자약정한 금액은 각각
1,580억원과 1,459억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각
241억원과 301억원입니다.

33. 자본금 등 33-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보통주 발행주식총수
31,712,562주
31,712,562주

우선주 발행주식총수
7,042,728주
7,042,728주

주당액면가액(단위:원)
5,000원
5,000원

보통주 자본금
158,562
158,562

우선주 자본금
35,214
35,214

자본잉여금
368,658
368,658

당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.33-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
121,794
120,264

종업원급여재측정요소
(6,228)
(6,167)

합 계
115,566
114,097

34. 이익잉여금34-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
27,858
26,295

대손준비금
50,638
43,383

선물거래책임준비금
12
12

임의적립금
493,355
469,057

신용정보보호배상준비금(주2)
1,000
1,000

미처분이익잉여금
48,587
61,524

합 계
621,450
601,271

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다.

34-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 34-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
50,638
43,383

대손준비금 적립(환입) 예정금액
(7,629)
7,255

대손준비금 잔액
43,009
50,638

34-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
35,808
53,055

대손준비금 환입(적립)액
7,629
507

대손준비금 반영후 조정이익 (주1)
43,437
53,562

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원)
1,370
1,689

(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

35. 주당이익연결기업은 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

35-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가. 지배주주지분 분기순이익
10,657,904,438
35,810,034,851
9,356,998,129
53,053,360,806

나. 우선주 배당금
735,965,076
2,207,895,228
735,965,076
2,207,895,228

다. 지배주주지분 보통주 분기순이익(가-나)
9,921,939,362
33,602,139,623
8,621,033,053
50,845,465,578

라. 가중평균유통보통주식수(단위: 주)
31,712,562
31,712,562
31,712,562
31,712,562

마. 기본주당순이익(다/라)
313
1,060
272
1,603

35-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가. 지배주주지분 보통주 분기순이익
9,921,939,362
33,602,139,623
8,621,033,053
50,845,465,578

나. 우선주 배당금
735,965,076
2,207,895,228
735,965,076
2,207,895,228

다. 지배주주지분 희석 분기순이익(가+나)
10,657,904,438
35,810,034,851
9,356,998,129
53,053,360,806

라. 합산주식주(단위: 주) :

가중평균유통보통주식수
31,712,562
31,712,562
31,712,562
31,712,562

희석성 잠재적 보통주
7,042,728
7,042,728
7,042,728
7,042,728

합산주식주 소계
38,755,290
38,755,290
38,755,290
38,755,290

마. 희석주당순이익(다/라)
275
924
241
1,369

36. 현금흐름표

36-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 36-2 연결기업은 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익 및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익
1,991
20,458

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익의 법인세효과
(460)
(4,726)

종업원급여재측정요소의 변동
(81)
(508)

종업원급여재측정요소의 법인세효과
19
64

건설중인자산의 유/무형자산 대체
6,083
9,487

미지급 유/무형자산취득 원가
(1,394)
(1,292)

대출채권 제각
34,000
-

37. 주요약정 및 우발사항 37-1 금융기관과의 약정사항 당분기말 현재 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
한도액
사용액

일중당좌대출
우리은행
24,000
-

신한은행
25,000
-

국민은행
10,000
-

일반대출
수협은행
20,000
-

어음거래약정
한국증권금융
100,000
30,000

기관운영자금대출약정
200,000
90,000

일중자금거래약정
200,000
-

담보금융지원대출약정
430,000
410,000

합 계
1,009,000
530,000

37-2 당분기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
약정금액

매입확약
디에스에스티제일차(주)
10,000

출자약정
KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 외
74,146

합 계
84,146

37-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

구 분
소송의 내용
당분기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피 고
손해배상 청구 등
6
20,954
3
18,247

원 고
손해배상 청구 등
6
86,032
6
86,229

38. 위험관리연결기업의 위험관리 정책은 다음과 같습니다.

(1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 연결기업에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을

의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등

의 비재무 리스크를 말한다.

ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 연결기업 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 연결기업이 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 연결기업 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인

·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 연결기업이 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 연결기업에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 연결기업 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/연결기업 전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고

- 일일 신용공여금 변동 현황 체크

- 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음.

(3) 시장위험관리

ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 연결 기업이 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법

- 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함.

- 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음.

- 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리

- 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고

- 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고

(4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념

- 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 연결기업이 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여

38-1 신용위험

38-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융자산:

현금및예치금(주1)
633,463
734,398

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
6,875,808
6,351,534

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3)
962,630
808,620

파생상품자산
258,426
229,363

대출채권(주4)
1,305,827
1,479,527

기타상각후원가 측정 금융자산
721,683
177,834

소 계
10,757,837
9,781,276

난외약정사항

출자약정
74,146
71,617

소 계
74,146
71,617

합 계
10,831,983
9,852,893

(주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융상품입니다.(주4) 대출채권에 대해서는 연결기업의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다.

38-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

무위험등급
1,702,667
1,407,799

AAA
1,539,842
1,434,686

AA+
403,430
99,565

AA0
1,487,450
1,597,478

AA-
1,593,401
1,775,103

A+
482,297
346,115

A0
251,940
204,120

A-
33,138
-

BBB+
-
-

BBB0 ~ B-
-
37,653

CCC
-
-

무등급
-
-

합 계
7,494,165
6,902,519

38-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과 부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.38-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다.

38-2 유동성위험 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채,차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다.

38-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
-
-
-
-
-
362,455

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
215,040
862,960
360,643
296,313
209,846
19,819
1,964,621

차입부채(주1)
5,325,758
807,146
478,927
302,968
409,178
-
7,323,977

예수부채
474,381
-
-
-
-
-
474,381

파생상품부채
1,361
3,423
20,457
14,947
150,211
65,128
255,527

기타금융부채
773,988
-
-
-
-
-
773,988

리스부채(주2)
764
1,507
2,845
4,980
12,911
-
23,007

합 계
7,153,747
1,675,036
862,872
619,208
782,146
84,947
11,177,956

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

(주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
265,617
-
-
-
-
-
265,617

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
126,003
486,148
271,972
962,343
211,155
18,498
2,076,119

차입부채(주1)
5,082,305
1,346,010
169,568
119,049
214,695
121,828
7,053,455

예수부채
422,447
-
-
-
-
-
422,447

파생상품부채
1,003
6,155
33,415
15,217
125,489
59,448
240,727

기타금융부채
179,119
-
-
-
-
-
179,119

리스부채(주2)
737
1,461
2,131
2,876
12,102
-
19,307

합 계
6,077,231
1,839,774
477,086
1,099,485
563,441
199,774
10,256,791

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

(주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다.

38-2-2 당분기말 및 전기말 현재 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
10,000
-
-
-
-
-
10,000

출자약정
74,146
-
-
-
-
-
74,146

합 계
84,146
-
-
-
-
-
84,146

(주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

출자약정
71,617
-
-
-
-
-
71,617

합 계
71,617
-
-
-
-
-
71,617

(주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다.

38-3 시장위험 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 연결기업은 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.

250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 연결기업의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다.

당분기말 및 전기말의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
분 기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
49,556
56,611
71,381
49,221
60,842

환위험
57,576
75,486
92,009
60,865
91,807

주식가격위험
23,494
22,636
30,792
14,586
23,843

연결기업 전체
97,125
102,569
120,683
87,959
104,956

분산효과
이자율위험
45,069
52,559
60,835
47,567
57,979

환위험
56,142
73,964
89,980
59,857
89,980

주식가격위험
22,429
21,577
28,806
13,838
22,959

연결기업 전체
92,244
98,022
109,943
85,312
101,624

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
4,487
4,052
10,546
1,654
2,863

환위험
1,434
1,522
2,029
1,008
1,336

주식가격위험
1,065
1,059
1,986
748
884

연결기업 전체
4,881
4,547
10,740
2,647
3,332

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
36,866
47,326
57,322
35,883
49,556

환위험
40,177
54,273
69,248
39,282
57,576

주식가격위험
26,549
26,595
32,495
19,883
23,494

연결기업 전체
95,669
107,230
119,781
89,837
97,125

분산효과
이자율위험
34,004
42,937
51,248
34,058
45,069

환위험
36,563
52,581
66,073
38,726
56,142

주식가격위험
26,022
25,568
30,034
19,274
22,429

연결기업 전체
90,028
102,488
112,893
87,764
92,244

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
2,862
4,389
6,074
1,825
4,487

환위험
2,218
1,692
3,175
556
1,434

주식가격위험
527
1,027
2,461
609
1,065

연결기업 전체
3,608
4,742
6,888
2,073
4,881

38-4 적정자본관리

자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내 역

당분기말
전기말

영업용순자본(A)
1,128,510
1,174,214

총위험액(B)
518,891
512,055

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
479.17%
520.46%

39. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
4,720,348
1,889,451
185
6,609,984

환매조건부채권
765,800
22,450
-
788,250

지분증권
56,410
6,069
-
62,479

집합투자증권
-
364,735
-
364,735

채무증권
150,334
176,655
20,000
346,989

외화채권
64,511
-
-
64,511

기업어음증권
653,883
-
-
653,883

단기사채
-
-
-
-

파생결합증권
-
698,349
-
698,349

기타자산
62,419
68,556
82
131,057

자산 합계
6,473,705
3,226,265
20,267
9,720,237

부채 :

기타부채
2,498
6,289
3
8,790

미지급신탁이익
54,670
235,675
264
290,609

신탁원본
6,416,537
2,984,301
20,000
9,420,838

부채와신탁원본 합계
6,473,705
3,226,265
20,267
9,720,237

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
4,908,513
1,851,459
-
6,759,972

환매조건부채권
776,936
45,412
-
822,348

지분증권
41,937
3,970
-
45,907

집합투자증권
35
296,320
-
296,355

채무증권
140,151
19,632
20,000
179,783

외화채권
66,748
-
-
66,748

기업어음증권
658,788
-
-
658,788

단기사채
18,254
-
-
18,254

파생결합증권
-
714,406
-
714,406

기타자산
65,313
55,673
82
121,068

자산 합계
6,676,675
2,986,872
20,082
9,683,629

부채 :

기타부채
743
6,327
-
7,070

미지급신탁이익
55,318
190,027
82
245,427

신탁원본
6,620,614
2,790,518
20,000
9,431,132

부채와신탁원본 합계
6,676,675
2,986,872
20,082
9,683,629

40. 영업부문 40-1 보고부문의 구분연결기업이 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
부문 설명

자산관리부문
개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공

기업금융부문
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공

40-2 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
57,087
50,633
107,720

순이자수익
82,386
1,889
84,275

유가증권평가및처분손익
(5,265)
(14,838)
(20,103)

순기타수익
24,261
6,228
30,489

판매관리비
(99,740)
(55,501)
(155,241)

영업이익
58,729
(11,589)
47,140

영업외손익
(68)
-
(68)

법인세비용
(14,036)
2,772
(11,264)

분기순이익
44,625
(8,817)
35,808

자산
11,295,826
1,219,786
12,515,612

부채
10,507,352
708,810
11,216,162

순자본
788,474
510,976
1,299,450

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
54,830
52,654
107,484

순이자수익
79,146
8,230
87,376

유가증권평가및처분손익
(34,616)
(5,969)
(40,585)

순기타수익
54,705
3,513
58,218

판매관리비
(92,368)
(55,196)
(147,564)

영업이익
61,697
3,232
64,929

영업외손익
216
(3)
213

법인세비용
(11,487)
(600)
(12,087)

분기순이익
50,426
2,629
53,055

자산
11,213,131
1,316,682
12,529,813

부채
10,459,871
797,341
11,257,212

순자본
753,260
519,341
1,272,601

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

41. 리스

41-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 기초자산 유형별 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
38,644
(18,882)
19,762

차량
1,830
(530)
1,300

기타
245
(96)
149

합 계
40,719
(19,508)
21,211

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
31,966
(14,638)
17,328

차량
902
(319)
583

기타
245
(123)
122

합 계
33,113
(15,080)
18,033

41-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 사용권자산 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
분기말

부동산
17,328
8,347
(63)
(5,850)
19,762

차량
583
1,124
(34)
(373)
1,300

기타
122
159
-
(132)
149

합 계
18,033
9,630
(97)
(6,355)
21,211

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
분기말

부동산
20,192
4,305
(3)
(5,488)
19,006

차량
310
511
(1)
(161)
659

기타
143
159
-
(137)
165

합 계
20,645
4,975
(4)
(5,786)
19,830

41-3 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

지급한 리스료
5,794
5,206

이자비용
(347)
(291)

소액리스료
179
172

합 계
5,626
5,087

41-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

소액리스
179
172

합 계
179
172

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 71 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 70 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기말

제 70 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금

872,006

1,070,385

Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융자산

7,918,003

7,336,098

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

1,120,774

973,747

Ⅳ.대출채권

790,916

944,703

Ⅴ.기타상각후원가 측정 금융자산

721,519

177,568

Ⅵ.파생상품자산

258,426

229,363

Ⅶ.종속및관계기업투자주식

120,396

104,064

Ⅷ.유형자산

39,471

32,640

Ⅸ.무형자산

41,511

43,349

Ⅹ.당기법인세자산

24,289

35,772

XI.기타자산

37,206

24,848

자산총계

11,944,517

10,972,537

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채

473,506

422,176

Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융부채

362,455

265,617

Ⅲ.당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채

1,962,818

2,076,119

Ⅳ.차입부채

6,698,761

6,377,960

Ⅴ.기타금융부채

793,790

197,192

Ⅵ.파생상품부채

251,321

240,727

Ⅶ.충당부채

13,313

33,493

Ⅷ.이연법인세부채

24,516

22,770

Ⅸ.기타부채

70,948

66,561

부채총계

10,651,428

9,702,615

자본

Ⅰ.자본금

193,776

193,776

Ⅱ.자본잉여금

368,658

368,658

Ⅲ.기타포괄손익누계액

115,566

114,097

Ⅳ.이익잉여금

615,089

593,391

자본총계

1,293,089

1,269,922

자본과부채총계

11,944,517

10,972,537

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기

제 70 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

246,288

1,141,479

319,156

1,132,235

1.수수료수익

51,101

135,067

44,414

132,496

2.이자수익

137,248

390,037

106,426

297,189

유효이자율적용 이자수익

31,854

95,489

27,608

83,018

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

105,394

294,548

78,818

214,171

3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

78,168

235,328

55,962

276,935

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익

5

77

8

15

5.금융상품 관련 기타수익

7,662

26,020

22,145

66,191

신용손실충당금 환입액

398

931

0

27,641

기타

7,264

25,089

22,145

38,550

6.파생상품관련수익

(30,499)

342,704

86,482

345,139

7.외환거래수익

2,593

12,094

3,645

12,823

8.기타수익

10

152

74

1,447

Ⅱ.영업비용

(227,370)

(1,092,362)

(304,715)

(1,063,340)

1.수수료비용

(3,799)

(12,795)

(3,494)

(10,531)

2.이자비용

(112,411)

(317,752)

(84,762)

(220,885)

3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실

(67,187)

(257,059)

(79,930)

(322,574)

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실

(291)

(433)

(31)

(339)

5.금융상품 관련 기타비용

(3,845)

(20,655)

(8,249)

(55,942)

신용손실충당금 전입액

(3,845)

(20,655)

(8,249)

(55,787)

기타

0

0

0

(155)

6.파생상품관련비용

17,326

(319,283)

(79,838)

(298,071)

7.외환거래비용

(6,557)

(9,084)

(1,412)

(7,404)

8.기타비용

(60)

(60)

0

(30)

9.판매 및 일반관리비

(50,546)

(155,241)

(46,999)

(147,564)

Ⅲ.영업이익(손실)

18,918

49,117

14,441

68,895

Ⅳ.영업외수익

68

150

162

390

1.유형자산처분이익

6

17

84

84

2.무형자산처분이익

0

0

0

0

3.무형자산감액손실환입

0

0

0

0

4.기타영업외수익

62

133

78

306

5.상각채권추심이익

0

0

0

0

Ⅴ.영업외비용

(93)

(218)

(73)

(177)

1.유형자산처분손실

(7)

(38)

0

(62)

2.무형자산처분손실

0

(22)

0

0

3.무형자산손상차손

(35)

(35)

0

0

4.기부금

(11)

(47)

(8)

(37)

5.기타영업외비용

(40)

(76)

(65)

(78)

Ⅵ.법인세차감전순이익

18,893

49,049

14,530

69,108

Ⅶ.법인세비용

(4,553)

(11,722)

(3,170)

(12,595)

Ⅷ.당기순이익(손실)

14,340

37,327

11,360

56,513

Ⅸ.기타포괄손익

(2,845)

1,469

(3,647)

15,288

1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

2,529

6,900

1,490

9,752

2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

(5,381)

(5,369)

(5,042)

5,980

종업원급여재측정요소

7

(62)

(95)

(444)

Ⅹ.총포괄손익

11,495

38,796

7,713

71,801

XI.주당이익

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)

429

1,107

335

1,712

2.희석주당이익(손실) (단위 : 원)

370

963

293

1,458

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누적액

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

193,776

368,658

94,064

559,740

1,216,238

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

56,513

56,513

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

5,980

5,980

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

5,980

5,980

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

9,752

9,752

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

9,752

9,752

종업원급여재측정요소

(444)

(444)

소유주와의 거래

연차배당

(20,385)

(20,385)

2023.09.30 (기말자본)

193,776

368,658

109,352

595,868

1,267,654

2024.01.01 (기초자본)

193,776

368,658

114,097

593,391

1,269,922

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

37,327

37,327

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

(5,369)

(5,369)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

(5,369)

(5,369)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

6,900

6,900

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

6,900

6,900

종업원급여재측정요소

(62)

(62)

소유주와의 거래

연차배당

(15,629)

(15,629)

2024.09.30 (기말자본)

193,776

368,658

115,566

615,089

1,293,089

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기

제 70 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름

(306,122)

(1,948,229)

영업에서 창출된 현금흐름

(398,945)

(2,015,896)

당기순이익(손실)

37,327

56,513

비현금항목의 조정

(16,348)

(5,423)

법인세비용

11,722

12,595

이자수익

(390,037)

(297,189)

이자비용

317,752

220,885

배당수익

(17,271)

(22,327)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(29,028)

(19,999)

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익

32,475

58,660

파생상품평가손익

15,478

3,691

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

143

(15)

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액

213

339

종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정

(82)

30

유형자산처분손익

21

(22)

무형자산처분손실

22

0

감가상각비

9,093

7,723

무형자산상각비

5,091

4,344

무형자산손상차손

35

0

외화환산이익

(3,109)

(5,520)

외화환산손실

6,941

309

대손충당금 전입액

19,813

54,800

대손충당금 환입액

0

0

확정급여채무관련비용

4,475

4,077

지급보증충당부채전입액

0

0

지급보증충당부채환입액

(88)

(26,654)

손실충당부채 전입액

0

0

손실충당부채 환입액

0

(1,150)

기타영업외손익

(7)

0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(419,924)

(2,066,986)

예치금의 감소(증가)

18,275

(93,790)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

(560,251)

(1,622,738)

대출채권의 감소(증가)

113,947

(180,290)

파생상품자산의 감소(증가)

(44,541)

(40,090)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

(539,950)

(298,451)

기타자산의 감소(증가)

(16,562)

4,137

예수부채의 증가(감소)

51,493

113,477

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

99,675

210,823

당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

(145,776)

(442,768)

기타금융부채의 증가(감소)

592,222

247,273

파생상품부채의 증가(감소)

10,595

27,432

충당부채의 증가(감소)

(78)

(305)

퇴직급여채무의 증가(감소)

(184)

(102)

기타부채의 증가(감소)

1,211

8,406

이자수취

386,698

288,488

이자지급

(312,197)

(220,520)

배당금수취

17,256

22,327

법인세납부(환급)

1,066

(22,628)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름

(173,974)

(154,461)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(574,874)

(427,449)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

429,483

288,849

유형자산의 취득

(11,901)

(10,442)

유형자산의 처분

17

168

무형자산의 취득

(235)

(171)

무형자산의 처분

1,000

1

관계기업투자자산의 취득

(20,550)

(32,506)

관계기업투자자산의 처분

4,299

27,575

대여금의 증가

(1)

0

대여금의 감소

0

1

보증금의 증가

(1,212)

(487)

보증금의 감소

0

0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름

299,449

2,185,522

콜머니의 순증가

(40,000)

40,000

기타단기차입금의 순증가

(279,000)

810,700

증금차입금의 순증가

45,000

190,000

환매조건부채권매도의 순증가

445,137

950,874

사채의 발행

199,388

99,675

후순위부채의 발행

0

119,864

후순위부채의 상환

(50,000)

0

리스부채의 상환

(5,447)

(5,206)

배당금의 지급

(15,629)

(20,385)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(180,647)

82,832

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(75)

550

기초현금및현금성자산

830,438

920,732

기말현금및현금성자산

649,716

1,004,114

5. 재무제표 주석

제 71 기 3분기 2024년 9월 30일 현재

제 70 기 3분기 2023년 9월 30일 현재

현대차증권 주식회사

1. 회사의 개요현대차증권 주식회사(이하 "당사")는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며,

당분기말 현재 15개의 국내지점, 7개의 국내영업점을 운영하고 있습니다. 당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요 주주(보통주)는 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주 주 명
주 식 수
지 분 율

현대자동차㈜
8,065,595
25.43

현대모비스㈜
4,983,200
15.71

기아㈜
1,438,449
4.54

기 타
17,225,318
54.32

합 계
31,712,562
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1-1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-1-2 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업투자당사의 재무제표는 기업계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 피투자회사의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 아니하고 직접적인 지분투자에 근거한 원가법을 선택하여 회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기수익으로 인식하고 있습니다. 2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2-2-2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 가상자산 공시

가상자산을 직접 또는 고객을 대신하여 보유하는 경우 및 가상자산을 발행하는 경우 공시해야 할 사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정

판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자 - 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 : 공시' - 공급자 금융 약정 (Supplier finance arrangements)의 공시

공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향에 대한 정보를 주석으로 공시하도록 하였습니다. 또한 유동성 위험의 관리 방법 및 위험 집중에 대한 정보 공시에 공급자금융약정을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - Pillar 2 모범규칙(글로벌 최저한세) 관련 공시

필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시하도록 하였으며, 기업의 필라 2 법인세 익스포저에 대한 질적 정보 및 양적 정보를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-2-3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정

두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가하였습니다. 또한 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환 가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

요약분기중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

요약분기중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산:

보통예금
23,786
24,681

당좌예금
112
120

MMDA
214,847
293,333

기타예금
380,000
460,000

정기예금
20,000
20,000

양도성예금증서
-
14,447

기타예치금(당사 보유분)
10,971
17,857

소 계
649,716
830,438

예치금:

투자자예탁금별도예치금(예금)
167,176
184,011

대차거래이행보증금
15,000
18,182

장내파생상품자기거래예치금(국내)
-
20

장내파생상품자기거래예치금(해외)
4,125
2,867

장내파생상품자기매매증거금(국내)
22,440
14,840

증권시장상품자기매매증거금(국내)
-
5,300

장기성예금
-
10,000

기타예치금(고객 보유분)
13,549
4,727

소 계
222,290
239,947

합 계
872,006
1,070,385

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래처
당분기말
전기말
제한내용

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
167,176
184,011
고객예탁금반환

대차거래이행보증금
한국증권금융
15,000
18,182
유가증권대차거래담보

장내파생상품자기거래예치금(국내)
-
-
20
파생상품거래

장내파생상품자기거래예치금(해외)
한국투자증권 외
4,125
2,867
파생상품거래

장내파생상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
22,440
14,840
파생상품거래

증권시장상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
-
5,300
증권거래

장기성예금
한국거래소
-
10,000
고객투자자산 외

기타예치금
우리은행 외
13,549
4,727
당좌개설보증금 외

합 계
222,290
239,947

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

당분기말
전기말

주식
534,289
532,482

국공채
916,998
720,301

특수채
1,378,747
1,292,592

회사채
2,773,801
2,389,310

집합투자증권
507,906
452,082

기업어음증권
356,516
337,926

단기사채
1,079,544
1,270,627

외화채
25,932
83,143

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
282,135
209,075

복합상품
62,135
48,560

합 계
7,918,003
7,336,098

5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국거래소
통안채 등
26,316
41,990
선물거래약정관련

한국증권금융 외
국공채, 금융채 등
1,490,353
1,707,731
대차거래담보관련

한국예탁결제원
국공채
663
650
손해배상공동기금관련

한국예탁결제원
국공채 등
4,401,382
3,949,102
REPO담보(주1)

한국거래소
국공채 등
16,471
11,826
거래소증거금

CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 외
국공채, 금융채 등
587,989
706,498
장외파생거래관련

합 계
6,523,174
6,417,797

(주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 4,162,446백만원과 3,717,309백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주가연계증권
42,231
29,179

기타파생결합사채
19,857
18,536

신용위험평가조정액
(28)
(21)

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
75
866

합 계
62,135
48,560

5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(20)
(30)

신규발생
(21)
(105)

기중실현
13
5

분기말
(28)
(130)

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
8,258
158,144
158,144
149,886

채권
954,886
962,630
962,630
7,744

합 계
963,144
1,120,774
1,120,774
157,630

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
8,258
165,127
165,127
156,869

채권
809,637
808,620
808,620
(1,017)

합 계
817,895
973,747
973,747
155,852

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
당분기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
7,538
7,538
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
802
802
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,246
2,246
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
821
821
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
144,237
144,237
증권유관기관 출자

넥스트레이드㈜
500,000
1.71
2,500
2,500
2,500
증권유관기관 출자

합 계

8,258
158,144
158,144

<전기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
전기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
7,884
7,884
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
912
912
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,344
2,344
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
894
894
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
150,593
150,593
증권유관기관 출자

넥스트레이드㈜
500,000
1.71
2,500
2,500
2,500
증권유관기관 출자

합 계

8,258
165,127
165,127

전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
808,620
-
-
808,620

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

매입
574,874
-
-
574,874

매각 및 상환
(427,437)
-
-
(427,437)

평가
6,573
-
-
6,573

분기말
962,630
-
-
962,630

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
807,653
-
-
807,653

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

매입
427,449
-
-
427,449

매각 및 상환
(285,918)
-
-
(285,918)

평가
15,359
-
-
15,359

분기말
964,543
-
-
964,543

6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
445
-
-
445

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
213
-
-
213

분기말
658
-
-
658

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
124
-
-
124

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
339
-
-
339

분기말
463
-
-
463

6-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기간 중 제거한지분증권
보유중인지분증권
기간 중 제거한지분증권
보유중인지분증권

비상장주식
-
5,390
-
3,219

6-6 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국증권금융
한국거래소 주식
144,237
150,593
기관운영자금대출

7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금:

신용거래융자금
98,750
92,797

미상환융자금
576
13

증권담보대출금
579,782
738,069

소 계
679,108
830,879

기타대출금:

대여금
16,016
16,014

매입대출채권
23,454
58,800

사모사채
156,399
117,828

기타대출채권
600
-

소 계
196,469
192,642

대출채권 합계
875,577
1,023,521

차감:

대손충당금
(84,661)
(78,818)

대출채권 장부금액
790,916
944,703

7-2 당분기 및 전분기의 대출채권
총장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
860,337
16,883
146,301
1,023,521

12개월 기대신용손실로 대체
846
(846)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(10,516)
10,516
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(15,500)
15,500
-

증감
(160,093)
10,595
35,554
(113,944)

제각
-
-
(34,000)
(34,000)

분기말
690,574
21,648
163,355
875,577

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
711,122
64,197
52,581
827,900

12개월 기대신용손실로 대체
22,656
(22,656)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(8,118)
8,118
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,000)
(15,000)
16,000
-

증감
135,902
2,653
41,720
180,275

분기말
860,562
37,312
110,301
1,008,175

7-3 당분기 및 전분기의 대출채권에 대한 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
590
883
77,345
78,818

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(345)
345
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(883)
883
-

증감
(228)
269
39,802
39,843

제각
-
-
(34,000)
(34,000)

분기말
17
614
84,030
84,661

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
41
100
10,775
10,916

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2)
2
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(2)
(40)
42
-

증감
55
231
54,255
54,541

분기말
92
293
65,072
65,457

8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미수금:

자기매매미수금
522,526
900

위탁매매미수금(결제일차이)
88,057
88,770

위탁매매미수금
3,158
3,234

지급결제미수금
48,564
27,692

기타미수금
1,670
195

대손충당금
(2,877)
(2,877)

소 계
661,098
117,914

미수수익:

미수수수료
17,855
20,424

미수이자
24,904
21,566

미수배당금
19
4

미수분배금
432
-

기타미수수익
7,511
8,609

대손충당금
(1,818)
(1,560)

소 계
48,903
49,043

보증금
11,518
10,611

합 계
721,519
177,568

8-2 당분기 및 전분기의 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
177,568
-
4,437
182,005

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
543,951
-
258
544,209

분기말
721,519
-
4,695
726,214

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
187,836
-
4,052
191,888

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
307,193
-
259
307,452

분기말
495,029
-
4,311
499,340

8-3 당분기 및 전분기의 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
4,437
4,437

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
258
258

분기말
-
-
4,695
4,695

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
4,052
4,052

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
259
259

분기말
-
-
4,311
4,311

9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이자율관련
11,702,998
8,485,338

주식관련
540,704
308,215

통화관련
7,507,644
4,233,113

신용관련
1,017,730
812,235

합 계
20,769,076
13,838,901

9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
75,432
68,616
76,521
67,129

주식스왑(장외)
6,016
7,282
2,519
31,869

주식옵션(장외)
181
84
14
-

통화선도(장외)
1,378
3,276
5,770
6,203

통화스왑(장외)
172,407
169,890
137,001
135,954

신용스왑(장외)
7,684
6,379
7,744
6,810

파생상품 거래일 손익인식평가조정액
(4,672)
(4,206)
(206)
(7,238)

합 계
258,426
251,321
229,363
240,727

9-3 당분기 및 전분기의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,433
1,209
3,871
3,600

주식관련(장외)
8,037
6,504
17,206
6,298

이자율관련(장외)
22,654
28,344
31,643
30,242

통화관련(장외)
98,261
101,293
85,757
84,078

신용관련(장외)
2,519
3,054
7,372
7,996

합 계
133,904
140,404
145,849
132,214

10. 종속 및 관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
소재지
주사업내용
취득원가
장부금액

크리노베이션미래신기술조합
83.3
대한민국
투자업
4,500
4,500

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
100.0
대한민국
투자업
12,538
12,538

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
37.5
대한민국
투자업
16,943
16,943

이지스KORIF 10호
32.1
대한민국
투자업
36,182
36,182

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
대한민국
투자업
13,752
13,752

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
대한민국
투자업
5,250
5,250

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
33.3
대한민국
투자업
1,211
1,211

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
40.0
대한민국
투자업
7,014
7,014

한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드)
50.0
대한민국
투자업
4,352
4,352

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주1)
3.8
대한민국
투자업
2,000
2,000

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주1)
10.4
대한민국
투자업
700
700

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주1)
7.9
대한민국
투자업
900
900

현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 (주1)
11.6
대한민국
투자업
1,250
1,250

현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주1)
9.3
대한민국
투자업
2,000
2,000

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
대한민국
투자업
1,000
1,000

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주1)
6.2
대한민국
투자업
4,504
4,504

이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주1)
17.4
대한민국
투자업
1,500
1,500

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
20.6
대한민국
투자업
4,800
4,800

합 계
120,396
120,396

(주1) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
소재지
주사업내용
취득원가
장부금액

크리노베이션미래신기술조합
83.3
대한민국
투자업
5,000
5,000

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
100.0
대한민국
투자업
11,711
11,711

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
37.5
대한민국
투자업
17,577
17,577

이지스KORIF 10호
32.1
대한민국
투자업
36,182
36,182

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
대한민국
투자업
13,932
13,932

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
대한민국
투자업
5,250
5,250

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
33.3
대한민국
투자업
458
458

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
40.0
대한민국
투자업
154
154

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2)
3.8
대한민국
투자업
2,000
2,000

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1,2)
10.7
대한민국
투자업
-
-

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주2)
10.4
대한민국
투자업
700
700

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2)
7.9
대한민국
투자업
900
900

현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2)
9.3
대한민국
투자업
2,000
2,000

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
대한민국
투자업
1,000
1,000

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2)
6.2
대한민국
투자업
4,000
4,000

이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2)
17.4
대한민국
투자업
1,500
1,500

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
21.9
대한민국
투자업
1,700
1,700

합 계
104,064
104,064

(주1) 전기 중 원금배분으로 장부금액이 감소하였으나, 지분율 및 유의적인 영향력의 변동은 없습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

10-2 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익(주1)
분기순손익(주1)

크리노베이션미래신기술조합
5,579
91
5,488
1,054
830

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
12,595
1
12,594
1,118
1,056

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
121,604
58,787
62,817
1,395
497

이지스KORIF 10호
295,111
185,024
110,087
6,937
3,153

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
58,038
56
57,982
12,898
795

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,327
14
14,313
-
(16)

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
3,536
64
3,472
-
(22)

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
17,594
1
17,593
449
426

한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드)
8,849
143
8,706
145
136

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
64,291
4
64,287
1,067
929

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
7,061
-
7,061
87
51

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합
10,953
-
10,953
2
(104)

현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합
10,614
-
10,614
4
(136)

현대차증권 미래성장2호 신기술조합
21,541
-
21,541
307
71

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,406
-
2,406
-
(8)

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
69,147
4
69,143
107
(285)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
7,123
-
7,123
-
(55)

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
22,818
69
22,749
31
(217)

(주1) 영업수익 및 분기순손익은 당분기 금액입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익(주1)
분기순손익(주1)

크리노베이션미래신기술조합
5,956
122
5,834
54
(57)

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
12,979
2
12,977
760
700

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
120,885
58,751
62,134
4,726
2,125

이지스KORIF 10호
300,178
184,662
115,516
18,382
8,622

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
64,594
238
64,356
14,206
(3,778)

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,470
29
14,441
100
(108)

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
1,357
82
1,275
-
(61)

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호
386
6
380
-
-

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
61,498
1
61,497
2,960
2,551

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
425
-
425
676
603

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
6,911
-
6,911
243
134

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합
11,164
-
11,164
3
(237)

현대차증권 미래성장2호 신기술조합
21,449
-
21,449
-
-

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,443
2
2,441
-
(40)

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
62,417
387
62,030
146
(3,078)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
7,547
57
7,490
2
(171)

현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호
7,783
3
7,780
-
-

(주1) 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다.

11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
395
(139)
256

기구비품
15,276
(11,974)
3,302

시설장치
20,120
(14,591)
5,529

건설중인자산
9,173
-
9,173

사용권자산
40,719
(19,508)
21,211

합 계
85,683
(46,212)
39,471

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
234
(108)
126

기구비품
16,447
(13,212)
3,235

시설장치
19,131
(14,001)
5,130

건설중인자산
6,116
-
6,116

사용권자산
33,113
(15,080)
18,033

합 계
75,041
(42,401)
32,640

11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
폐기 및 처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
126
-
-
199
(69)
256

기구비품
3,235
1,085
(4)
204
(1,218)
3,302

시설장치
5,130
305
(35)
1,580
(1,451)
5,529

건설중인자산
6,116
9,140
-
(6,083)
-
9,173

사용권자산
18,033
9,630
(97)
-
(6,355)
21,211

합 계
32,640
20,160
(136)
(4,100)
(9,093)
39,471

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
폐기 및 처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
347
-
(146)
-
(63)
138

기구비품
3,095
615
-
217
(1,001)
2,926

시설장치
2,239
493
-
3,336
(873)
5,195

건설중인자산
6,331
8,081
-
(9,487)
-
4,925

사용권자산
20,645
4,975
(4)
-
(5,786)
19,830

합 계
32,657
14,164
(150)
(5,934)
(7,723)
33,014

11-3 차량운반구 등에 대하여 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다.

12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
66,540
(45,349)
-
21,191

회원권
7,788
-
(830)
6,958

기타무형자산(주1)
14,568
(1,206)
-
13,362

합 계
88,896
(46,555)
(830)
41,511

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
62,327
(40,346)
-
21,981

회원권
8,811
-
(795)
8,016

기타무형자산(주1)
14,557
(1,205)
-
13,352

합 계
85,695
(41,551)
(795)
43,349

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
손상차손
분기말

소프트웨어
21,981
201
4,099
(5,090)
-
21,191

회원권
8,016
(1,023)
-
-
(35)
6,958

기타무형자산
13,352
11
-
(1)
-
13,362

합 계
43,349
(811)
4,099
(5,091)
(35)
41,511

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
분기말

소프트웨어
19,933
129
5,935
(4,343)
21,654

회원권
7,504
-
-
-
7,504

기타무형자산
13,349
4
-
(1)
13,352

합 계
40,786
133
5,935
(4,344)
42,510

12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

회원권
6,958
8,016

금융결제원소액결제시스템 (주1)
13,335
13,335

합 계
20,293
21,351

(주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 당사는 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다.

13. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
21,773
8,919

선급비용
15,289
14,701

선급제세금
6
6

기타자산
138
28

순확정급여자산
-
1,194

합 계
37,206
24,848

14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자예수금
274,941
215,965

장내파생상품거래예수금
46,034
37,758

저축자예수금
189
175

집합투자증권투자자예수금
150,974
167,621

신용공여담보금
1,316
613

기타예수금
52
44

합 계
473,506
422,176

15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
평가손익

당분기

매도유가증권(주식)
109,573
4,035

매도유가증권(국공채)
252,882
(1,198)

합 계
362,455
2,837

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
전기말
평가손익

전기

매도유가증권(주식)
60,640
(3,040)

매도유가증권(국공채)
153,844
(3,863)

매도유가증권(특수채)
51,133
(140)

합 계
265,617
(7,043)

15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

매도주가연계증권
34,457
258,501

매도주가연계사채
1,029,431
1,047,143

매도기타파생결합증권
439,156
512,857

매도기타파생결합사채
462,885
257,905

신용위험평가조정액
(1,307)
(1,366)

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
(1,804)
1,079

합 계
1,962,818
2,076,119

15-3 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(1,366)
(1,560)

신규발생
(649)
(647)

기중실현
708
958

분기말
(1,307)
(1,249)

16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
키움자산운용주식회사 등
3.67 ~ 3.85
150,000
190,000

증금차입금
한국증권금융
3.63 ~ 4.63
530,000
485,000

기업어음증권
하이투자증권 등
3.59 ~ 4.39
752,000
776,000

단기사채
유진투자증권본사 등
3.50 ~ 3.71
605,000
860,000

환매조건부채권매도
대기관/고객
3.35 ~ 4.00
4,162,446
3,717,309

사채
-
4.22 ~ 4.92
299,480
99,773

후순위채
-
4.55 ~ 6.50
199,835
249,878

합 계
6,698,761
6,377,960

환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 16-2 당분기말 및 전기말 현재 사채 및 후순위채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
발행일
만 기
당분기말
전기말

무보증후순위사채(2회차)
-
2018.02.26
2024.02.26
-
50,000

무보증후순위사채(3회차)
4.55
2018.09.06
2025.09.06
80,000
80,000

무보증후순위사채(4회차)
6.50
2023.05.25
2029.05.25
120,000
120,000

무보증사채(1-1회차)
4.82
2023.03.10
2025.03.10
50,000
50,000

무보증사채(1-2회차)
4.92
2023.03.10
2026.03.10
50,000
50,000

무보증사채(5-1회차)
4.22
2024.02.27
2026.02.27
100,000
-

무보증사채(5-2회차)
4.31
2024.02.26
2027.02.26
100,000
-

합 계
500,000
350,000

차감: 사채할인발행차금
(685)
(349)

차감 계
499,315
349,651

17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금 :

거래처미지급금
7,332
9,072

부서미지급금
53
39

지급결제미지급금
23,612
13,840

위탁매매미지급금
128,520
98,314

자기매매미지급금
566,218
5,154

기타미지급금
4,022
3,016

소 계
729,757
129,435

미지급비용
42,308
49,531

리스부채
21,725
18,226

합 계
793,790
197,192

18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

지급보증충당부채
981
21,359

복구충당부채
3,332
3,134

손실충당부채
9,000
9,000

합 계
13,313
33,493

18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
당분기말

지급보증충당부채
21,359
-
(20,378)
981

복구충당부채
3,134
276
(78)
3,332

손실충당부채
9,000
-
-
9,000

합 계
33,493
276
(20,456)
13,313

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
전분기말

지급보증충당부채
27,932
13,721
(40,375)
1,278

복구충당부채
2,926
307
-
3,233

손실충당부채
10,597
-
(1,455)
9,142

합 계
41,455
14,028
(41,830)
13,653

18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 충당부채
983
146
20,230
21,359

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(190)
190
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
(44)
(104)
(20,230)
(20,378)

분기말 충당부채
749
232
-
981

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 충당부채
279
12
27,641
27,932

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(2)
2
-

충당금 전입(환입)
495
494
(27,643)
(26,654)

분기말 충당부채
774
504
-
1,278

18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 잔액
491,700
35,900
84,900
612,500

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(48,000)
48,000
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
44,088
(27,000)
(71,900)
(54,812)

분기말 잔액
487,788
56,900
13,000
557,688

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 잔액
682,000
73,200
34,000
789,200

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(97,900)
97,900
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(23,000)
23,000
-

기중 증감
(94,900)
(35,300)
(34,000)
(164,200)

분기말 잔액
489,200
112,800
23,000
625,000

19. 순확정급여부채(자산) 19-1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
42,834
41,390

사외적립자산의 공정가치
(39,656)
(42,584)

합 계
3,178
(1,194)

19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
41,390
37,626

당기근무원가
4,523
4,306

이자원가
1,210
1,347

퇴직급여지급액
(4,289)
(5,851)

분기말잔액
42,834
37,428

19-3 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
(1,194)
(5,594)

당기급여비용
4,475
4,077

사용자기여금
-
(1,000)

퇴직급여지급이행
(4,289)
(5,851)

퇴직급여지급이행(사외적립자산)
4,105
6,749

재측정요소
81
508

분기말잔액
3,178
(1,111)

19-4 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 순확정급여부채(자산)와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
4,523
4,306

이자원가
1,210
1,347

이자수익
(1,258)
(1,576)

순 기간비용
4,475
4,077

19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
42,584
43,220

이자수익
1,258
1,576

사용자기여금
-
1,000

퇴직급여지급액
(4,105)
(6,749)

재측정요소
(81)
(508)

분기말잔액
39,656
38,539

19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

ELB 등
39,656
42,584

19-7 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구 분
당분기말
전기말

재무적 가정
할인율
4.17
4.17

기대 임금상승률
2.00 + 승급률
2.00 + 승급률

19-8 당사가 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,377백만원 및 1,101백만원입니다.

20. 법인세비용

20-1 법인세비용의 구성내역당사의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
10,417
8,521

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
1,746
8,666

총법인세효과
12,163
17,187

자본에 직접 가감되는 법인세부담액
(441)
(4,592)

법인세비용
11,722
12,595

20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익 (A)
49,049
69,108

적용세율에 따른 세부담액
10,868
15,502

조정사항 :

비과세수익
(213)
(218)

비공제비용
993
923

기타(세율차이 등)
74
(3,612)

법인세비용 (B)
11,722
12,595

유효세율 (%) (B/A)
23.90%
18.23%

21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
1
-

선수수익
27,486
26,711

제세예수금
12,650
12,280

기타부채
27,633
27,570

순확정급여부채(자산)
3,178
-

합 계
70,948
66,561

22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
872,006
-
872,006

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
7,039,444
-
-
-
-
-
7,039,444

지분증권
534,289
-
-
-
-
-
534,289

기타
344,270
-
-
-
-
-
344,270

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
962,630
-
-
-
962,630

지분증권
-
-
-
158,144
-
-
158,144

대출채권
-
-
-
-
790,916
-
790,916

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
721,519
-
721,519

파생상품자산
258,426
-
-
-
-
-
258,426

합 계
8,176,429
-
962,630
158,144
2,384,441
-
11,681,644

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
473,506
473,506

당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
-
-
-
-
-
362,455

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
1,962,818
-
-
-
-
1,962,818

차입부채
-
-
-
-
-
6,698,761
6,698,761

기타금융부채
-
-
-
-
-
793,790
793,790

파생상품부채
251,321
-
-
-
-
-
251,321

합 계
613,776
1,962,818
-
-
-
7,966,057
10,542,651

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
1,070,385
-
1,070,385

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
6,545,981
-
-
-
-
-
6,545,981

지분증권
532,482
-
-
-
-
-
532,482

기타
257,635
-
-
-
-
-
257,635

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
808,620
-
-
-
808,620

지분증권
-
-
-
165,127
-
-
165,127

대출채권
-
-
-
-
944,703
-
944,703

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
177,568
-
177,568

파생상품자산
229,363
-
-
-
-
-
229,363

합 계
7,565,461
-
808,620
165,127
2,192,656
-
10,731,864

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
422,176
422,176

당기손익-공정가치 측정 금융부채
265,617
-
-
-
-
-
265,617

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
2,076,119
-
-
-
-
2,076,119

차입부채
-
-
-
-
-
6,377,960
6,377,960

기타금융부채
-
-
-
-
-
197,192
197,192

파생상품부채
240,727
-
-
-
-
-
240,727

합 계
506,344
2,076,119
-
-
-
6,997,328
9,579,791

22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금(주1)
872,006
872,006
1,070,385
1,070,385

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
7,039,444
7,039,444
6,545,981
6,545,981

지분증권
534,289
534,289
532,482
532,482

기타
344,270
344,270
257,635
257,635

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
962,630
962,630
808,620
808,620

지분증권
158,144
158,144
165,127
165,127

대출채권(주1)
790,916
790,916
944,703
944,703

기타상각후원가 측정 금융자산(주1)
721,519
721,519
177,568
177,568

파생상품자산
258,426
258,426
229,363
229,363

합 계
11,681,644
11,681,644
10,731,864
10,731,864

금융부채 :

예수부채(주1)
473,506
473,506
422,176
422,176

당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
362,455
265,617
265,617

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,962,818
1,962,818
2,076,119
2,076,119

차입부채(주1)
6,698,761
6,698,761
6,377,960
6,377,960

기타금융부채(주1)
793,790
793,790
197,192
197,192

파생상품부채
251,321
251,321
240,727
240,727

합 계
10,542,651
10,542,651
9,579,791
9,579,791

(주1) 현금및예치금, 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액이 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
916,995
5,634,286
488,163
7,039,444

지분증권
488,462
-
45,827
534,289

기타(주2)
-
300,201
44,069
344,270

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
19,520
943,110
-
962,630

지분증권
-
-
158,144
158,144

파생상품자산
-
254,302
4,124
258,426

합 계
1,424,977
7,131,899
740,327
9,297,203

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
-
-
362,455

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
19,820
1,942,998
1,962,818

파생상품부채
-
242,510
8,811
251,321

합 계
362,455
262,330
1,951,809
2,576,594

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 42,285백만원을 포함하고 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
720,299
5,394,982
430,700
6,545,981

지분증권
484,499
-
47,983
532,482

기타(주2)
-
226,780
30,855
257,635

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
58,870
749,750
-
808,620

지분증권
-
-
165,127
165,127

파생상품자산
-
223,744
5,619
229,363

합 계
1,263,668
6,595,256
680,284
8,539,208

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
214,484
51,133
-
265,617

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
18,499
2,057,620
2,076,119

파생상품부채
-
210,320
30,407
240,727

합 계
214,484
279,952
2,088,027
2,582,463

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.
(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 30,033백만원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,634,286
DCF모형
할인율

기타
300,201
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
943,110
DCF모형
할인율

파생상품자산
254,302
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
7,131,899

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
19,820
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
242,510
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
262,330

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,394,982
DCF모형
할인율

기타
226,780
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
749,750
DCF모형
할인율

파생상품자산
223,744
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
6,595,256

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정 금융부채
51,133
DCF모형
금리, 환율

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
18,499
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
210,320
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
279,952

22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
488,163
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율

할인율:
10.63%~12.85%

할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

45,827
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성

할
인율: 11.1%역사적변동성: 22.2%

할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

44,069
DCF모형, NAV, 옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
158,144
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 13.6%~16.1%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
4,124
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
740,327

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,942,998
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
8,811
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
1,951,809

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
430,700
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 6.32%~14.4%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

47,983
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성

할인율: 21.81%
역사적변동성: 30.2%

할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

30,855

DCF모형, NAV,옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 12%~62%
상관계수: 16%~61%

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
165,127
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 12.74%~15.7%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
5,619
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 12%~62%
상관계수: 16%~61%

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
680,284

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,057,620
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 12%~62%
상관계수: 16%~61%

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
30,407
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 12%~62%
상관계수: 16%~61%

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
2,088,027

22-3-4 당분기와 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

기초
6,817
22,029

신규거래
4,325
15,584

손익인식
(9,728)
(30,796)

기말
1,414
6,817

상기 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다.

23. 수수료수익과 비용

당분기 및 전분기 중 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익 :

수탁수수료
13,818
45,166
15,873
44,878

인수및주선수수료
3,146
9,359
3,285
8,589

집합투자증권취급수수료
1,583
4,658
1,487
4,484

송금수수료수입
18
65
20
63

신탁보수수수료
6,362
18,887
5,963
17,597

랩어카운트수수료
752
2,204
730
2,174

매입확약수수료
8,943
20,333
8,539
28,409

자문용역수수료
9,876
22,684
5,230
17,926

기타수수료
6,603
11,711
3,287
8,376

소 계
51,101
135,067
44,414
132,496

수수료비용 :

매매수수료
806
2,431
833
2,305

송금수수료
4
16
6
17

기타수수료
2,989
10,348
2,655
8,209

소 계
3,799
12,795
3,494
10,531

순수수료수익
47,302
122,272
40,920
121,965

24. 이자수익과 이자비용

당분기 및 전분기 중 당사의 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
43,833
126,275
38,294
100,202

기업어음증권이자
3,124
11,334
5,232
17,648

단기사채이자
9,930
34,122
16,604
54,663

기타이자수익
48,507
122,817
18,688
41,658

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
9,446
25,936
5,172
12,844

상각후원가 측정 유가증권

신용공여이자
1,701
4,941
1,495
3,854

대출금이자
12,722
38,653
11,990
38,026

증금예치금이자
1,354
4,287
1,088
4,267

양도성예금증서이자
41
361
200
1,236

양도성예금증서거래이익
116
440
164
506

예금이자
5,507
17,743
6,735
19,525

미수금이자
96
289
93
276

기타이자수익
871
2,839
671
2,484

소 계
137,248
390,037
106,426
297,189

이자비용 :

증금차입금이자
5,269
15,670
5,050
14,380

투자자예탁금이용료
1,920
5,630
1,019
4,187

환매조건부채권매도이자
35,904
102,871
33,503
91,250

양도성예금증서거래손실
1
15
1
16

콜머니이자
1,741
5,053
1,687
4,846

사채이자
6,357
17,931
4,720
10,028

기업어음이자비용
7,845
23,532
8,152
21,765

단기사채이자비용
6,393
24,218
9,071
23,057

기타이자비용
46,981
122,832
21,559
51,356

소 계
112,411
317,752
84,762
220,885

순이자수익
24,837
72,285
21,664
76,304

25. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용

25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익
7,191
45,433
(4,933)
37,122

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익
55,387
154,130
44,432
195,628

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익
1,572
2,671
3,610
6,129

매도유가증권평가이익
6,216
14,479
4,520
10,355

주가연계증권평가이익
(2,059)
565
(921)
3,745

주가연계증권상환이익
2,494
2,907
1,004
1,943

기타파생결합증권평가이익
1,321
1,321
(405)
-

거래일손익인식평가조정환입
12
14
-
-

소 계
72,134
221,520
47,307
254,922

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실
4,068
20,213
7,562
18,033

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실
47,245
134,207
41,545
160,762

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실
328
708
110
272

매도유가증권평가손실
(5,024)
11,642
(24)
11,042

주가연계증권평가손실
22
22
119
202

주가연계증권상환손실
(13)
13
-
-

기타파생결합증권평가손실
(7)
-
119
119

거래일손익인식평가조정전입
161
907
622
1,827

소 계
46,780
167,712
50,053
192,257

순손익
25,354
53,808
(2,746)
62,665

25-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품관련 수익

매도주가연계증권평가이익
152
348
3,444
5,150

매도기타파생결합증권평가이익
2,682
2,699
(277)
119

매도주가연계증권상환이익
49
445
11
353

매도기타파생결합증권상환이익
1,884
1,884
600
1,715

거래일손익인식평가조정환입
1,267
8,432
4,877
14,676

소 계
6,034
13,808
8,655
22,013

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용

매도주가연계증권평가손실
(222)
25,552
(3,731)
45,906

매도기타파생결합증권평가손실
2,356
10,114
5,361
12,286

매도주가연계증권상환손실
11,735
23,198
18,865
42,221

매도기타파생결합증권상환손실
3,779
22,195
4,023
9,492

거래일손익인식평가조정전입
2,759
8,288
5,359
20,412

소 계
20,407
89,347
29,877
130,317

순손익
(14,373)
(75,539)
(21,222)
(108,304)

26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환이익
5
77
8
15

소 계
5
77
8
15

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환손실
192
220
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액
99
213
31
339

소 계
291
433
31
339

순손익
(286)
(356)
(23)
(324)

27. 금융상품 관련 기타수익 및 기타비용27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융상품관련 기타수익

신용손실충당금 환입액 :

대손충당금 환입액
344
844
-
-

지급보증충당부채 환입액
54
87
-
27,641

소 계
398
931
-
27,641

기타 :

배당금수익
2,366
11,419
16,810
22,327

분배금수익
4,898
13,670
5,334
16,050

기타
-
-
1
173

소 계
7,264
25,089
22,145
38,550

합 계
7,662
26,020
22,145
66,191

금융상품관련 기타비용

신용손실충당금 전입액 :

대손상각비
4,096
20,655
14,556
54,800

지급보증충당부채 전입액
(251)
-
(6,307)
987

소 계
3,845
20,655
8,249
55,787

기타 :

기타
-
-
-
155

합 계
3,845
20,655
8,249
55,942

순손익
3,817
5,365
13,896
10,249

27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익 :

기타영업수익
10
10
74
297

손실충당부채 환입액
-
-
-
1,150

종속및관계기업투자주식처분이익
-
142
-
-

소 계
10
152
74
1,447

기타비용 :

기타영업비용
-
-
-
30

종속및관계기업투자주식처분손실
60
60
-
-

순손익
(50)
92
74
1,417

28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<파생상품 관련 수익>

파생상품 관련 매매이익 :

장내선물매매이익
40,710
123,449
35,194
122,451

주식관련(장외)매매이익
7,653
23,354
17,071
32,352

이자율관련(장외)매매이익
883
1,422
4,009
12,065

통화관련(장외)매매이익
17,081
54,956
6,626
32,017

신용관련(장외)매매이익
166
2,102
-
17

소 계
66,493
205,283
62,900
198,902

파생상품 관련 평가이익 :

장내선물정산이익
83
2,433
1,335
3,871

주식관련(장외)평가이익
(1,156)
8,037
(9,864)
17,206

이자율관련(장외)평가이익
(7,470)
22,654
(7,712)
31,643

통화관련(장외)평가이익
(88,556)
98,261
38,948
85,757

신용관련(장외)평가이익
(439)
2,519
746
7,372

소 계
(97,538)
133,904
23,453
145,849

파생상품 거래일손익인식평가조정환입
546
3,517
129
388

수익 합계
(30,499)
342,704
86,482
345,139

<파생상품 관련 비용>

파생상품 관련 매매손실 :

장내선물매매손실
42,355
107,426
30,626
107,684

주식관련(장외)매매손실
190
4,873
5
7

이자율관련(장외)매매손실
1,242
3,363
2,057
8,652

통화관련(장외)매매손실
15,785
49,536
8,637
31,543

신용관련(장외)매매손실
79
1,185
-
257

소 계
59,651
166,383
41,325
148,143

파생상품 관련 평가손실 :

장내선물정산손실
(370)
1,209
1,671
3,600

주식관련(장외)평가손실
5,276
6,504
3,246
6,298

이자율관련(장외)평가손실
(1,424)
28,344
(8,609)
30,242

통화관련(장외)평가손실
(82,204)
101,293
35,155
84,078

신용관련(장외)평가손실
(81)
3,054
995
7,996

소 계
(78,803)
140,404
32,458
132,214

파생상품거래일손익인식평가조정전입
1,826
12,496
6,055
17,714

비용 합계
(17,326)
319,283
79,838
298,071

순손익
(13,173)
23,421
6,644
47,068

29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 외화통화, 백만원)

구 분
통 화
당분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화자산 :

장내파생상품거래예치금

USD
3,125,573
4,125
2,223,782
2,867

외화예금
USD
9,206,428
12,149
2,566,995
3,310

외화주식자금
CNY
1,288,452
243
1,167,139
211

외화주식자금
HKD
3,505,634
595
3,082,669
509

외화주식자금
CAD
12,070
12
12,081
12

외화주식자금
EUR
2,915
4
2,922
4

외화주식자금
GBP
7,741
14
7,746
13

외화주식자금
CHF
41
-
40
-

외화주식자금
DKK
151
-
150
-

외화주식자금
NOK
101
-
100
-

외화주식자금
SEK
101
-
100
-

기타외화예치금

USD
6,192,644
8,172
11,852,849
15,283

기타외화예치금

CNY
4,554,209
860
4,581,942
829

기타외화예치금
HKD
2,618,038
444
2,342,577
387

기타외화예치금
EUR
5,854
9
5,761
8

외화채권
USD
19,651,784
25,932
64,481,800
83,143

외화부채 :

외화위탁자예수금
USD
5,913,882
7,804
4,661,026
6,010

외화위탁자예수금
CNY
289,554
55
210,676
38

외화위탁자예수금
HKD
1,918,981
326
1,334,056
220

외화위탁자예수금
CAD
10
-
21
-

외화위탁자예수금
EUR
89
-
39
-

외화위탁자예수금
GBP
1
-
6
-

외화위탁자예수금
CHF
1
-
-
-

외화위탁자예수금
DKK
1
-
-
-

외화위탁자예수금
NOK
1
-
-
-

외화위탁자예수금
SEK
1
-
-
-

29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래수익 :

외환차익
2,802
8,985
1,906
7,303

외화환산이익
(209)
3,109
1,739
5,520

소 계
2,593
12,094
3,645
12,823

외환거래비용 :

외환차손
834
2,144
1,271
7,095

외화환산손실
5,723
6,940
141
309

소 계
6,557
9,084
1,412
7,404

순손익
(3,964)
3,010
2,233
5,419

30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
26,122
82,988
23,680
79,067

기타장기종업원급여
66
199
63
188

퇴직급여
1,842
5,653
1,630
4,990

복리후생비
5,490
16,139
5,729
16,087

전산운용비
1,936
5,889
1,873
5,583

임차관리비
1,323
3,981
1,347
3,713

지급수수료
1,829
5,798
1,567
6,245

접대비
1,102
3,417
1,242
3,523

광고선전비
308
1,102
440
1,702

감가상각비
3,258
9,093
2,770
7,723

연수비
231
518
163
470

무형자산상각비
1,758
5,092
1,581
4,344

세금과공과금
1,569
4,780
1,235
3,756

통신비
1,611
4,847
1,661
4,611

기타
2,101
5,745
2,018
5,562

합 계
50,546
155,241
46,999
147,564

31. 특수관계자 거래31-1 특수관계자 범위당사의 특수관계자는 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차㈜ 와현대모비스㈜ 연결실체가 있으며, 종속기업으로 프레스티지하이브리드제일차㈜ 외 44개사, 관계기업으로 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 15개사가 있습니다. 그 밖의 기타특수관계자로는 기아㈜ 등이 있습니다.

31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
대출채권
기타자산
미지급금
선수수익

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
3,995
675
-
-
555
-

현대모비스㈜
697
-
-
-
245
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
-
-
1,000
-
-
19

종속기업
더에이치본리제일차㈜
-
-
-
-
-
159

종속기업
알이디제이차㈜
-
-
-
-
-
15

종속기업
에스에프원유천㈜
-
-
-
-
-
53

종속기업
이프에이에스㈜
-
-
-
-
-
277

종속기업
비지씨제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
비지씨제이차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
알이디장락제일차㈜
-
-
-
-
-
146

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
-
-
-
90
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
-
-
-
-
-
29

종속기업
이프지축제일차㈜
-
-
-
-
-
31

종속기업
에이치드림제일차㈜
-
-
-
-
-
41

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
-
-
-
-
-
116

종속기업
알피수원제일차㈜
-
-
-
-
-
65

종속기업
에이치드림제이차㈜
-
-
-
-
-
1

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
-
-
-
-
-
1,392

종속기업
알이디권선㈜
-
-
-
-
-
497

종속기업
이프지오제일차㈜
-
-
-
-
-
73

종속기업
에스더블유학성제일차㈜
-
-
-
-
-
47

종속기업
더에이치트리오㈜
-
-
-
-
-
80

종속기업
성수클라우드㈜
-
-
-
-
-
129

종속기업
더에이치챔피언㈜
-
-
-
-
-
47

종속기업
밸류클라우드㈜
-
-
-
-
-
142

종속기업
송도지오제오차㈜
-
-
-
-
-
248

종속기업
뉴베스트블루㈜
-
-
-
-
-
269

종속기업
투모로우세운㈜
-
-
-
-
-
129

종속기업
이프와이제일차㈜
-
-
-
-
-
353

종속기업
이프포항제일차㈜
-
-
-
-
-
22

종속기업
에이치엠씨관수제일차㈜
-
-
-
-
-
154

종속기업
어반리스트럭처검단제일차㈜
-
-
-
-
-
32

종속기업
투모로우제이지㈜
-
-
-
-
-
66

종속기업
더에이치남천제일차㈜
-
-
-
-
-
1,317

종속기업
에스에프원공평㈜
-
-
-
-
-
53

종속기업
더에이치지에프제사차㈜
-
-
-
-
-
629

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
2,051
28
-
-
8
-

그 밖의 기타특수관계자 (주1)
2,855
17
-
963
3,436
-

합 계
9,598
720
1,000
1,053
4,244
6,631

(주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 1,544백만원, 리스부채는 1,601백만원이며, 리스부채의 상환금액은 635백만원, 이자비용은 40백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
대출채권
기타자산
미지급금
선수수익

유의적인 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
5,230
1,646
-
-
48
-

현대모비스㈜
901
-
-
-
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
-
-
150
-
-
19

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
-
-
-
-
-
10

종속기업
송도플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
49

종속기업
더에이치본리제일차㈜
-
-
-
-
-
203

종속기업
에이치스마트제오차㈜
-
-
-
-
-
22

종속기업
알이디제이차㈜
-
-
-
-
-
163

종속기업
에스에프원유천㈜
-
-
-
-
-
47

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
-
-
-
-
-
367

종속기업
이프에이에스㈜
-
-
-
-
-
359

종속기업
루덴스이십일제십차㈜
-
-
-
-
-
104

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
107

종속기업
에스엔케이제일차㈜
-
-
-
-
-
2

종속기업
비지씨제일차㈜
-
-
-
-
-
52

종속기업
비지씨제이차㈜
-
-
-
-
-
52

종속기업
알이디장락제일차㈜
-
-
-
-
-
249

종속기업
에스에프투관수㈜
-
-
-
-
-
548

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
-
-
-
120
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
-
-
-
-
-
7

종속기업
이프지축제일차㈜
-
-
-
-
-
99

종속기업
에이치드림제일차㈜
-
-
-
-
-
34

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
-
-
-
-
-
492

종속기업
지제플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
알피수원제일차㈜
-
-
-
-
-
140

종속기업
트리플와이엔제일차㈜
-
-
-
-
-
360

종속기업
을지95클라우드㈜
-
-
-
-
-
229

종속기업
원주오토제일차㈜
-
-
-
-
-
331

종속기업
에이치세운제일차㈜
-
-
-
-
-
56

종속기업
스마트시티더블유제이차㈜
-
-
-
-
-
29

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
-
-
-
-
-
1,880

종속기업
알이디권선㈜
-
-
-
-
-
627

종속기업
뉴베스트골드㈜
-
-
-
-
-
322

종속기업
더에이치지에프제일차㈜
-
-
-
-
-
217

종속기업
이프권선제일차㈜
-
-
-
-
-
82

종속기업
이프지오제일차㈜
-
-
-
-
-
91

종속기업
에스더블유학성제일차㈜
-
-
-
-
-
47

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
2,845
28
-
-
8
-

그 밖의 기타특수관계자 (주1)
1,971
18
-
964
3,476
-

합 계
10,947
1,692
150
1,084
3,532
7,396

(주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 739백만원, 리스부채는 767백만원이며, 리스부채의 상환금액은 685백만원, 이자비용은 25백만원입니다.

31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매도
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
4,134
-
2,244
212
-
288

현대모비스㈜
951
-
912
-
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
577
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치본리제일차㈜
468
-
-
-
-
-

종속기업
불당웅제일차㈜
200
-
-
-
-
-

종속기업
알이디제이차㈜
360
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원유천㈜
471
-
-
-
-
-

종속기업
이프에이에스㈜
685
-
-
-
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
134
-
-
-
-
-

종속기업
비지씨제일차㈜
79
-
-
-
-
-

종속기업
비지씨제이차㈜
79
-
-
-
-
-

종속기업
알이디장락제일차㈜
344
-
-
-
-
-

종속기업
이프지축제일차㈜
176
-
-
-
-
-

종속기업
에이치드림제일차㈜
952
-
-
-
-
-

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
863
-
-
-
-
-

종속기업
알피수원제일차㈜
75
-
-
-
-
-

종속기업
미들웨이로지스제이차㈜
120
-
-
-
-
-

종속기업
에이치드림제이차㈜
181
-
-
-
-
-

종속기업
한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
365
705
-
-
-
-

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
1,955
-
-
-
-
-

종속기업
알이디권선㈜
884
-
-
-
-
-

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
90
-
-
-
-
-

종속기업
이프지오제일차㈜
86
-
-
-
-
-

종속기업
케이제이에스티㈜
212
-
-
-
-
-

종속기업
에스더블유학성제일차㈜
673
-
-
-
-
-

종속기업
뉴베스트블루㈜
627
-
-
-
-
-

종속기업
성수클라우드㈜
172
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치트리오㈜
320
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치챔피언㈜
520
-
-
-
-
-

종속기업
밸류클라우드㈜
559
-
-
-
-
-

종속기업
송도지오제오차㈜
381
-
-
-
-
-

종속기업
양주항교제일차㈜
529
-
-
-
-
-

종속기업
투모로우세운㈜
128
-
-
-
-
-

종속기업
이프와이제일차㈜
144
-
-
-
-
-

종속기업
이프포항제일차㈜
105
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠씨관수제일차㈜
413
-
-
-
-
-

종속기업
어반리스트럭처검단제일차㈜
92
-
-
-
-
-

종속기업
투모로우제이지㈜
277
-
-
-
-
-

종속기업
테크에너지제일차㈜
8
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치남천제일차㈜
35
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원공평㈜
75
-
-
-
-
-

종속기업
케이에이치성수제일차㈜
46
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치지에프제사차㈜
98
-
-
-
-
-

종속기업
해피니스제구차(주)
5
-
-
-
-
-

종속기업
제이에스썸머제일차㈜ (주1)
61
-
-
-
-
-

종속기업
송도플러스제일차㈜ (주1)
49
-
-
-
-
-

종속기업
에이치스마트제오차㈜ (주1)
22
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜ (주1)
890
-
-
-
-
-

종속기업
에스엔케이제일차㈜ (주1)
-
-
2
-
-
-

종속기업
에스에프투관수㈜ (주1)
548
-
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제십차㈜ (주1)
173
-
-
-
-
-

종속기업
지제플러스제일차㈜ (주1)
223
-
-
-
-
-

종속기업
트리플와이엔제일차㈜ (주1)
820
-
-
-
-
-

종속기업
을지95클라우드㈜ (주1)
689
-
-
-
-
-

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜ (주1)
203
-
-
-
-
-

종속기업
원주오토제일차㈜ (주1)
546
-
-
-
-
-

종속기업
에이치세운제일차㈜ (주1)
342
-
-
-
-
-

종속기업
스마트시티더블유제이차㈜ (주1)
224
-
-
-
-
-

종속기업
뉴베스트골드㈜ (주1)
460
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치지에프제일차㈜ (주1)
449
-
-
-
-
-

종속기업
이프권선제일차㈜ (주1)
130
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치에너제틱㈜ (주1)
1
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠중외제일차㈜ (주1)
46
-
-
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
2,763
-
44
47
-
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
5,340
44
679
3,706
11
1,120

합 계
33,627
749
3,881
3,965
11
1,408

(주1) 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매도
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
4,006
-
1,459
256
-
102

현대모비스㈜
877
-
676
-
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
-
1
-
-
-
-

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
818
-
-
-
-
-

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
653
-
-
-
-
-

종속기업
에스엔프로젝트제일차㈜
443
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원대장㈜
286
-
-
-
-
-

종속기업
알이디제일차㈜
334
-
-
-
-
-

종속기업
송도플러스제일차㈜
101
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치본리제일차㈜
400
-
-
-
-
-

종속기업
디지필서드㈜
-
-
419
-
-
-

종속기업
에이치스마트제오차㈜
509
-
-
-
-
-

종속기업
강남클라우드㈜
1,167
-
-
-
-
-

종속기업
알이디제이차㈜
224
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원유천㈜
443
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
912
-
-
-
-
-

종속기업
이프에이에스㈜
730
-
-
-
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
389
-
-
-
-
-

종속기업
비지씨제일차㈜
78
-
-
-
-
-

종속기업
비지씨제이차㈜
78
-
-
-
-
-

종속기업
알이디장락제일차㈜
233
-
-
-
-
-

종속기업
에스엔케이제일차㈜
557
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프투관수㈜
700
-
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제십차㈜
178
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠덕평제일차㈜
44
-
-
-
-
-

종속기업
이프지축제일차㈜
121
-
-
-
-
-

종속기업
에이치드림제일차㈜
73
-
-
-
-
-

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
739
-
-
-
-
-

종속기업
지제플러스제일차㈜
401
-
-
-
-
-

종속기업
알피수원제일차(주)
75
-
-
-
-
-

종속기업
트리플와이엔제일차(주)
601
-
-
-
-
-

종속기업
을지95클라우드㈜
589
-
-
-
-
-

종속기업
미들웨이로지스제이차㈜
63
-
-
-
-
-

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜
226
-
-
-
-
-

종속기업
에이치드림제이차㈜
157
-
-
-
-
-

종속기업
속초블루레이크㈜
86
-
-
-
-
-

종속기업
한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
-
689
-
-
-
-

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
1,970
-
-
-
-
-

종속기업
원주오토제일차㈜
365
3
-
-
-
-

종속기업
에이치세운제일차㈜
93
-
-
-
-
-

종속기업
스마트시티더블유제이차㈜
332
-
-
-
-
-

종속기업
알이디권선㈜
761
-
-
-
-
-

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
90
-
-
-
-
-

종속기업
뉴베스트골드㈜
492
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치지에프제일차㈜
1,273
-
-
-
-
-

종속기업
이프권선제일차㈜
42
-
-
-
-
-

종속기업
이프지오제일차㈜
9
-
-
-
-
-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜ (주1)
-
-
408
-
-
-

종속기업
에이치엠원창제이차㈜ (주1)
491
-
150
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제이차㈜ (주1)
217
-
-
-
-
-

종속기업
씨오토몰제일차㈜ (주1)
30
-
-
-
-
-

종속기업
댈러스㈜ (주1)
735
-
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제이차㈜ (주1)
349
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원세교㈜ (주1)
841
16
-
-
-
-

종속기업
더에이치황금제일차㈜ (주1)
227
-
-
-
-
-

종속기업
신촌클라우드㈜ (주1)
1,294
-
-
-
-
-

종속기업
엔씨로지스제일차㈜ (주1)
237
-
-
-
-
-

종속기업
로지스이천죽당제이차㈜ (주1)
376
-
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제팔차㈜ (주1)
12
-
-
-
-
-

종속기업
케이마르스제칠차㈜ (주1)
383
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프투청당(주) (주1)
515
-
-
-
-
-

종속기업
스마트시티더블유제일차㈜ (주1)
9
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠포천제일차㈜ (주1)
16
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠동대문제일차㈜ (주1)
183
-
-
-
-
-

종속기업
롱비치제일차㈜ (주1)
519
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠월산제일차㈜ (주1)
1,316
-
-
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
2,705
-
34
49
-
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
4,977
112
489
3,369
115
484

합 계
38,150
821
3,635
3,674
115
586

(주1) 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.당분기 및 전분기 중 현대제철 외 6개사와 채무증권 거래금액은 각각 16,090억원, 28,083억원입니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 위 사항에 포함되어 있지 않은 기타수익으로 관계기업인 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 외 4개사로부터 배당금을 각각 5,356백만원, 4,881백만원 수취하였고, 당분기 및 전분기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 각각 5,795백만원, 7,968백만원 지급하였습니다.

31-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
분기말
대손충당금

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
대출채권
150
1,000
(150)
1,000
-

합 계
150
1,000
(150)
1,000
-

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
분기말
대손충당금

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
대출채권
1,450
750
(1,450)
750
-

종속기업
에스에프투청당㈜(주1)
대출채권
5,000
-
(5,000)
-
-

합 계
6,450
750
(6,450)
750
-

(주1) 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.31-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 없으며 씨더블유한마음제일차㈜ 외 42개에 5,577억의 매입확약을 제공하고 있습니다. 또한, 현대카드㈜와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다.31-6 주요 경영진에 대한 보상

당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,572
3,757

퇴직급여
531
498

합 계
3,103
4,255

31-7 당분기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 및 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,807억원과 1,630억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 293억원과 304억원입니다.

32. 자본금 등 32-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보통주 발행주식총수
31,712,562주
31,712,562주

우선주 발행주식총수
7,042,728주
7,042,728주

주당액면가액(단위:원)
5,000
5,000

보통주 자본금
158,562
158,562

우선주 자본금
35,214
35,214

자본잉여금
368,658
368,658

당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.

32-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
121,794
120,263

종업원급여재측정요소
(6,228)
(6,166)

합 계
115,566
114,097

33. 이익잉여금33-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
27,858
26,295

대손준비금
58,449
45,916

선물거래책임준비금
12
12

임의적립금
493,357
469,057

신용정보보호배상준비금(주2)
1,000
1,000

미처분이익잉여금
34,413
51,111

합 계
615,089
593,391

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다.

33-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 33-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
58,449
45,916

대손준비금 적립 예정금액
(13,952)
12,533

대손준비금 잔액
44,497
58,449

33-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
37,328
56,513

대손준비금 환입액(적립액)
13,952
(2,410)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
51,280
54,103

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원)
1,617
1,706

(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보 입니다.

34. 주당이익당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순이익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

34-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가. 분기순이익
14,339,957,429
37,326,873,327
11,357,485,015
56,511,749,279

나. 우선주 배당금
735,965,076
2,207,895,228
735,965,076
2,207,895,228

다. 보통주 분기순이익(가-나)
13,603,992,353
35,118,978,099
10,621,519,939
54,303,854,051

라. 가중평균유통보통주식수(단위: 주)
31,712,562
31,712,562
31,712,562
31,712,562

마. 기본주당순이익(다/라)
429
1,107
335
1,712

34-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가. 보통주 분기순이익
13,603,992,353
35,118,978,099
10,621,519,939
54,303,854,051

나. 우선주 배당금
735,965,076
2,207,895,228
735,965,076
2,207,895,228

다. 희석 분기순이익(가+나)
14,339,957,429
37,326,873,327
11,357,485,015
56,511,749,279

라. 합산주식주(단위: 주) :

가중평균유통보통주식수
31,712,562
31,712,562
31,712,562
31,712,562

희석성 잠재적 보통주
7,042,728
7,042,728
7,042,728
7,042,728

합산주식주 소계
38,755,290
38,755,290
38,755,290
38,755,290

마. 희석주당순이익(다/라)
370
963
293
1,458

35. 현금흐름표

35-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 35-2 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익 및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항입니 다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익
1,991
20,458

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익의 법인세효과
(460)
(4,726)

종업원급여재측정요소의 변동
(81)
(508)

종업원급여재측정요소의 법인세효과
19
64

건설중인자산의 유/무형자산 대체
6,083
9,487

미지급 유/무형자산취득 원가
(1,394)
(1,292)

대출채권 제각
34,000
-

36. 주요약정 및 우발사항36-1 금융기관과의 약정사항 당분기말 현재 당사가 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
한도액
사용액

일중당좌대출
우리은행
24,000
-

신한은행
25,000
-

국민은행
10,000
-

일반대출
수협은행
20,000
-

어음거래약정
한국증권금융
100,000
30,000

기관운영자금대출약정
200,000
90,000

일중자금거래약정
200,000
-

담보금융지원대출약정
430,000
410,000

합 계
1,009,000
530,000

36-2 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
약정금액

매입확약
프레스티지하이브리드제일차(주) 외
557,688

LOC 및 출자약정
KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 외
79,318

합 계
637,006

36-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

구 분
소송의 내용
당분기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피 고
손해배상 청구 등
6
20,954
3
18,247

원 고
손해배상 청구 등
6
86,032
6
86,229

37. 위험관리

당사의 위험관리 정책은 다음과 같습니다.

(1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 당사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을

의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등

의 비재무 리스크를 말한다.

ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 당사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인

·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 당사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 당사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 당사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/당사 전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고

- 일일 신용공여금 변동 현황 체크

- 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음.

(3) 시장위험관리

ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법

- 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함.

- 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음.

- 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리

- 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고

- 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고

(4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념

- 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 당사가 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여

37-1 신용위험

37-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융자산:

현금및예치금(주1)
622,290
734,394

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
6,875,808
6,351,534

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3)
962,630
808,620

파생상품자산
258,426
229,363

대출채권(주4)
790,916
944,703

기타상각후원가 측정 금융자산
721,519
177,568

소 계
10,231,589
9,246,182

난외약정사항

매입확약
557,688
612,500

출자약정
79,318
71,958

소 계
637,006
684,458

합 계
10,868,595
9,930,640

(주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품은 제외한 금융상품입니다.(주4) 대출채권에 대해서는 당사의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다.

37-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

무위험등급
1,702,667
1,407,799

AAA
1,539,842
1,434,686

AA+
403,430
99,565

AA0
1,487,450
1,597,478

AA-
1,593,401
1,775,103

A+
482,297
346,115

A0
251,940
204,120

A-
33,138
-

BBB+
-
-

BBB0 ~ B-
-
37,653

CCC
-
-

무등급
-
-

합 계
7,494,165
6,902,519

37-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.37-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다.

37-2 유동성위험당사의 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채, 차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다.

37-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 12개월 이내
12개월 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
362,455
-
-
-
-
-
362,455

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
215,040
862,960
360,643
296,313
209,846
19,819
1,964,621

차입부채(주1)
4,980,215
601,211
478,211
301,216
407,108
-
6,767,961

예수부채
473,506
-
-
-
-
-
473,506

파생상품부채
1,361
3,423
20,457
14,947
150,211
65,128
255,527

기타금융부채
772,065
-
-
-
-
-
772,065

리스부채(주2)
764
1,507
2,845
4,980
12,911
-
23,007

합 계
6,805,406
1,469,101
862,156
617,456
780,076
84,947
10,619,142

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.(주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 12개월 이내
12개월 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
265,617
-
-
-
-
-
265,617

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
126,003
486,148
271,972
962,343
211,155
18,498
2,076,119

차입부채(주1)
4,753,713
1,060,658
169,078
118,155
212,570
121,828
6,436,002

예수부채
422,176
-
-
-
-
-
422,176

파생상품부채
1,003
6,155
33,415
15,217
125,489
59,448
240,727

기타금융부채
178,966
-
-
-
-
-
178,966

리스부채(주2)
737
1,461
2,131
2,876
12,102
-
19,307

합 계
5,748,215
1,554,422
476,596
1,098,591
561,316
199,774
9,638,914

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

(주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다.

37-2-2 당분기말 및 전기말의 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
557,688
-
-
-
-
-
557,688

출자약정
79,318
-
-
-
-
-
79,318

합 계
637,006
-
-
-
-
-
637,006

(주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
612,500
-
-
-
-
-
612,500

LOC 및 출자약정
71,958
-
-
-
-
-
71,958

합 계
684,458
-
-
-
-
-
684,458

(주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다.

37-3 시장위험트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 당사는 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.

250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 당사의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다.

당분기말 및 전기말의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
분 기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
49,556
56,611
71,381
49,221
60,842

주식가격위험
23,494
22,636
30,792
14,586
23,843

환위험
57,576
75,486
92,009
60,865
91,807

당사 전체
97,125
102,569
120,683
87,959
104,956

분산효과
이자율위험
45,069
52,559
60,835
47,567
57,979

주식가격위험
22,429
21,577
28,806
13,838
22,959

환위험
56,142
73,964
89,980
59,857
89,980

당사 전체
92,244
98,022
109,943
85,312
101,624

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
4,487
4,052
10,546
1,654
2,863

주식가격위험
1,065
1,059
1,986
748
884

환위험
1,434
1,522
2,029
1,008
1,336

당사 전체
4,881
4,547
10,740
2,647
3,332

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
36,866
47,326
57,322
35,883
49,556

주식가격위험
40,177
54,273
69,248
39,282
57,576

환위험
26,549
26,595
32,495
19,883
23,494

당사 전체
95,669
107,230
119,781
89,837
97,125

분산효과
이자율위험
34,004
42,937
51,248
34,058
45,069

주식가격위험
36,563
52,581
66,073
38,726
56,142

환위험
26,022
25,568
30,034
19,274
22,429

당사 전체
90,028
102,488
112,893
87,764
92,244

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
2,862
4,389
6,074
1,825
4,487

주식가격위험
2,218
1,692
3,175
556
1,434

환위험
527
1,027
2,461
609
1,065

당사 전체
3,608
4,742
6,888
2,073
4,881

37-4 적정자본관리

당사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내 역

당분기말
전기말

영업용순자본(A)
1,120,428
1,167,142

총위험액(B)
516,427
510,790

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
474.75%
515.90%

38. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 당사의 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
4,720,348
1,889,451
185
6,609,984

환매조건부채권
765,800
22,450
-
788,250

지분증권
56,410
6,069
-
62,479

집합투자증권
-
364,735
-
364,735

채무증권
150,334
176,655
20,000
346,989

외화채권
64,511
-
-
64,511

기업어음증권
653,883
-
-
653,883

단기사채
-
-
-
-

파생결합증권
-
698,349
-
698,349

기타자산
62,419
68,556
82
131,057

자산 합계
6,473,705
3,226,265
20,267
9,720,237

부채 :

기타부채
2,498
6,289
3
8,790

미지급신탁이익
54,670
235,675
264
290,609

신탁원본
6,416,537
2,984,301
20,000
9,420,838

부채와신탁원본 합계
6,473,705
3,226,265
20,267
9,720,237

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
4,908,513
1,851,459
-
6,759,972

환매조건부채권
776,936
45,412
-
822,348

지분증권
41,937
3,970
-
45,907

집합투자증권
35
296,320
-
296,355

채무증권
140,151
19,632
20,000
179,783

외화채권
66,748
-
-
66,748

기업어음증권
658,788
-
-
658,788

단기사채
18,254
-
-
18,254

파생결합증권
-
714,406
-
714,406

기타자산
65,313
55,673
82
121,068

자산 합계
6,676,675
2,986,872
20,082
9,683,629

부채 :

기타부채
743
6,327
-
7,070

미지급신탁이익
55,318
190,027
82
245,427

신탁원본
6,620,614
2,790,518
20,000
9,431,132

부채와신탁원본 합계
6,676,675
2,986,872
20,082
9,683,629

39. 영업부문

39-1 보고부문의 구분당사가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
부문 설명

자산관리부문
개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공

기업금융부문
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공

39-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
57,087
65,185
122,272

순이자수익
82,386
(10,101)
72,285

유가증권평가및처분손익
(5,265)
(15,233)
(20,498)

순기타수익
24,261
6,037
30,298

판매관리비
(99,740)
(55,500)
(155,240)

영업이익
58,729
(9,612)
49,117

영업외손익
(68)
-
(68)

법인세비용
(14,036)
2,314
(11,722)

분기순이익
44,625
(7,298)
37,327

자산
11,295,826
648,691
11,944,517

부채
10,507,352
144,076
10,651,428

순자본
788,474
504,615
1,293,089

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
54,829
67,136
121,965

순이자수익
79,146
(2,842)
76,304

유가증권평가및처분손익
(34,616)
(4,030)
(38,646)

순기타수익
54,704
2,132
56,836

판매관리비
(92,368)
(55,196)
(147,564)

영업이익
61,695
7,200
68,895

영업외손익
216
(3)
213

법인세비용
(11,487)
(1,108)
(12,595)

분기순이익
50,424
6,089
56,513

자산
11,213,130
688,691
11,901,821

부채
10,459,871
174,296
10,634,167

순자본
753,259
514,395
1,267,654

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

40. 리스40-1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
38,644
(18,882)
19,762

차량
1,830
(530)
1,300

기타
245
(96)
149

합 계
40,719
(19,508)
21,211

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
31,966
(14,638)
17,328

차량
902
(319)
583

기타
245
(123)
122

합 계
33,113
(15,080)
18,033

40-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
분기말

부동산
17,328
8,347
(63)
(5,850)
19,762

차량
583
1,124
(34)
(373)
1,300

기타
122
159
-
(132)
149

합 계
18,033
9,630
(97)
(6,355)
21,211

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
분기말

부동산
20,192
4,305
(3)
(5,488)
19,006

차량
310
511
(1)
(161)
659

기타
143
159
-
(137)
165

합 계
20,645
4,975
(4)
(5,786)
19,830

40-3 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

지급한 리스료
5,794
5,206

이자비용
(347)
(291)

소액리스료
179
172

합 계
5,626
5,087

40-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

소액리스
179
172

6. 배당에 관한 사항

당사의 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나가겠습니다.

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 제한에 관한 사항 등

정관 제40조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

정관 제40조의 2(중간배당)
① 회사는 상법 제462조의3에 의거하여 반기결산일을 기준일로 하여 그날의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 영업연도말에 있을 것으로 예상되는 이익을 금전으로 배당할 수 있다.② 제1항의 중간배당금은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의가 있은 날로 부터 1월 이내에 지급한다.

정관 제41조(배당금 지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제71기 3분기
제70기
제69기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
35,808
53,511
87,102

(별도)당기순이익(백만원)
37,327
54,036
80,172

(연결)주당순이익(원)
1,060
1,595
2,654

현금배당금총액(백만원)
-
15,629
20,385

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
29.2
23.4

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.6
5.5

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
400
550

우선주
-
418
418

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
10
5.4
5.4

주) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 확정된 전기(제70기)를 기준으로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 11월 01일
유상증자(제3자배정)
우선주
9,418,179
5,000
11,000
RCPS

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

강남클라우드
전자단기사채
사모
2023.11.27
17,000
5.10
A1(한기평, 서신평)
2024.01.03
상환
현대차증권

강남클라우드
전자단기사채
사모
2024.01.03
17,000
4.75
A1(한기평, 서신평)
2024.01.22
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2023.10.13
10,000
4.80
A1(한기평, 한신평)
2024.01.12
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.01.12
10,000
4.80
A1(한기평, 한신평)
2024.02.13
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.02.13
10,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.02.20
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.02.20
10,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.02.27
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.02.27
10,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.03.05
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.02.29
20,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.03.29
15,000
4.20
A1(한기평, 한신평)
2024.04.12
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.04.12
15,000
4.10
A1(한기평, 한신평)
2024.04.19
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.04.19
15,000
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.04.29
13,875
4.00
A1(한기평, 한신평)
2024.05.13
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.05.13
13,875
4.00
A1(한기평, 한신평)
2024.05.29
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.05.29
13,875
4.00
A1(한기평, 한신평)
2024.05.31
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.05.31
9,990
4.00
A1(한기평, 한신평)
2024.06.19
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.06.19
8,140
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.07.29
상환
현대차증권

뉴베스트블루
전자단기사채
사모
2024.07.29
6,688
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.10.29
미상환
현대차증권

더에이치남천제일차
전자단기사채
사모
2024.08.23
15,000
3.90
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
현대차증권

더에이치본리제일차
전자단기사채
사모
2023.11.20
27,800
5.00
A1(한기평, 한신평)
2024.02.20
상환
현대차증권

더에이치본리제일차
전자단기사채
사모
2024.02.20
27,600
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.05.20
상환
현대차증권

더에이치본리제일차
전자단기사채
사모
2024.05.20
27,300
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.08.20
상환
현대차증권

더에이치본리제일차
전자단기사채
사모
2024.09.20
26,800
3.80
A1(한기평, 한신평)
2024.11.20
미상환
현대차증권

더에이치에너제틱
전자단기사채
사모
2024.06.25
10,200
3.90
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.25
상환
현대차증권

더에이치지에프제일차
전자단기사채
사모
2023.12.28
50,000
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.01.29
상환
현대차증권

더에이치지에프제일차
전자단기사채
사모
2024.01.29
33,700
4.50
A1(한기평, 한신평)
2024.02.28
상환
현대차증권

더에이치지에프제일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
14,500
4.30
A1(한기평, 한신평)
2024.03.26
상환
현대차증권

더에이치지에프제사차
전자단기사채
사모
2024.09.27
44,000
3.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.28
미상환
현대차증권

더에이치챔피언
전자단기사채
사모
2024.05.30
20,000
4.00
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.06.28
상환
현대차증권

더에이치챔피언
전자단기사채
사모
2024.06.28
20,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.30
상환
현대차증권

더에이치챔피언
전자단기사채
사모
2024.07.30
20,000
3.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.30
상환
현대차증권

더에이치챔피언
전자단기사채
사모
2024.08.30
20,000
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.13
상환
현대차증권

더에이치챔피언
전자단기사채
사모
2024.09.13
20,000
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.30
상환
현대차증권

더에이치챔피언
전자단기사채
사모
2024.09.30
20,000
3.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.10.15
미상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2023.12.26
20,200
4.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.01.25
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.01.25
20,200
4.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.02.25
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.02.25
20,200
4.25
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.03.25
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.03.25
20,000
4.15
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.04.04
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.04.10
15,000
4.10
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.04.25
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.04.25
15,000
3.95
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.06.25
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.06.25
15,000
3.90
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.25
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.07.25
15,000
3.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.26
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.08.26
15,000
3.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.25
상환
현대차증권

더에이치트리오
전자단기사채
사모
2024.09.25
11,300
3.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.25
미상환
현대차증권

루덴스이십일제십차
전자단기사채
사모
2023.11.30
4,000
5.15
A1(한기평, 한신평)
2024.01.30
상환
현대차증권

루덴스이십일제십차
전자단기사채
사모
2024.01.30
4,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2024.04.01
상환
현대차증권

루덴스이십일제십차
전자단기사채
사모
2024.04.01
4,000
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.07.01
상환
현대차증권

미들웨이로지스제이차
전자단기사채
사모
2023.10.11
3,000
4.70
A1(한기평, 한신평)
2024.01.11
상환
현대차증권

미들웨이로지스제이차
전자단기사채
사모
2024.01.11
3,000
4.80
A1(한기평, 한신평)
2024.04.11
상환
현대차증권

미들웨이로지스제이차
전자단기사채
사모
2024.04.11
3,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.07.11
상환
현대차증권

미들웨이로지스제이차
전자단기사채
사모
2024.07.11
3,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.10.11
미상환
현대차증권

밸류클라우드
전자단기사채
사모
2024.04.30
30,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.30
상환
현대차증권

밸류클라우드
전자단기사채
사모
2024.07.30
30,000
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.30
상환
현대차증권

밸류클라우드
전자단기사채
사모
2024.08.30
30,000
3.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.13
상환
현대차증권

밸류클라우드
전자단기사채
사모
2024.09.13
30,000
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.10.11
미상환
현대차증권

불당웅제일차
전자단기사채
사모
2023.10.18
20,000
4.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.18
상환
현대차증권

불당웅제일차
전자단기사채
사모
2024.01.18
20,000
4.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.04.18
상환
현대차증권

불당웅제일차
전자단기사채
사모
2024.04.18
20,000
4.15
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.18
상환
현대차증권

불당웅제일차
전자단기사채
사모
2024.07.18
20,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.10.18
미상환
현대차증권

비지씨제이차
전자단기사채
사모
2023.11.27
6,000
5.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.25
상환
현대차증권

비지씨제이차
전자단기사채
사모
2024.02.25
6,000
4.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.05.25
상환
현대차증권

비지씨제이차
전자단기사채
사모
2024.05.27
6,000
4.09
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.25
상환
현대차증권

비지씨제이차
전자단기사채
사모
2024.07.25
6,000
4.02
A1(한기평, 나이스)
2024.08.25
상환
현대차증권

비지씨제이차
전자단기사채
사모
2024.08.26
6,000
3.90
A1(한기평, 나이스)
2024.09.25
상환
현대차증권

비지씨제이차
전자단기사채
사모
2024.09.25
6,000
3.85
A1(한기평, 나이스)
2024.11.25
미상환
현대차증권

비지씨제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
6,000
5.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.25
상환
현대차증권

비지씨제일차
전자단기사채
사모
2024.02.25
6,000
4.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.05.25
상환
현대차증권

비지씨제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
6,000
4.09
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.25
상환
현대차증권

비지씨제일차
전자단기사채
사모
2024.07.25
6,000
4.02
A1(한기평, 나이스)
2024.08.25
상환
현대차증권

비지씨제일차
전자단기사채
사모
2024.08.26
6,000
3.90
A1(한기평, 나이스)
2024.09.25
상환
현대차증권

비지씨제일차
전자단기사채
사모
2024.09.25
6,000
3.85
A1(한기평, 나이스)
2024.11.25
미상환
현대차증권

성수클라우드
전자단기사채
사모
2024.03.25
7,000
4.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.06.25
상환
현대차증권

성수클라우드
전자단기사채
사모
2024.06.25
7,000
4.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.25
상환
현대차증권

성수클라우드
전자단기사채
사모
2024.09.25
7,000
3.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.12.24
미상환
현대차증권

속초블루레이크
전자단기사채
사모
2023.10.16
4,000
4.75
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.01.15
상환
현대차증권

송도지오제오차
전자단기사채
사모
2024.05.29
15,000
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.07.19
상환
현대차증권

송도지오제오차
전자단기사채
사모
2024.07.19
15,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.10.18
미상환
현대차증권

송도플러스제일차
전자단기사채
사모
2023.12.14
12,000
5.00
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.03.14
상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차
전자단기사채
사모
2023.12.29
7,500
4.95
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.01.29
상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차
전자단기사채
사모
2024.01.29
6,770
4.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.02.29
상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차
전자단기사채
사모
2024.02.29
6,770
4.40
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.03.29
상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차
전자단기사채
사모
2024.03.29
6,770
4.20
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.04.29
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2023.11.16
13,000
5.15
A1(한기평, 한신평)
2024.02.16
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
13,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.03.18
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2024.03.18
13,000
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.16
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2024.04.16
13,000
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.05.16
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2024.05.16
13,000
4.00
A1(한기평, 한신평)
2024.06.17
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2024.06.17
13,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.07.16
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2024.07.16
13,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.08.16
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2024.08.16
13,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.09.19
상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차
전자단기사채
사모
2024.09.19
13,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.10.16
미상환
현대차증권

씨와이프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2023.10.20
10,000
4.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.19
상환
현대차증권

씨와이프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2024.01.19
10,000
4.75
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.04.19
상환
현대차증권

씨와이프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2024.04.19
10,000
4.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.06.21
상환
현대차증권

알이디권선
전자단기사채
사모
2023.11.09
20,000
5.15
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.08
상환
현대차증권

알이디권선
전자단기사채
사모
2024.02.08
20,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.05.08
상환
현대차증권

알이디권선
전자단기사채
사모
2024.05.08
20,000
4.10
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.08
상환
현대차증권

알이디권선
전자단기사채
사모
2024.08.08
20,000
3.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.11.08
미상환
현대차증권

알이디장락제일차
전자단기사채
사모
2023.12.01
15,000
5.00
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.28
상환
현대차증권

알이디장락제일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
15,000
4.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.05.28
상환
현대차증권

알이디장락제일차
전자단기사채
사모
2024.05.28
15,000
4.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.28
상환
현대차증권

알이디장락제일차
전자단기사채
사모
2024.08.28
15,000
3.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.11.28
미상환
현대차증권

알이디제이차
전자단기사채
사모
2023.10.13
12,000
4.75
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.12
상환
현대차증권

알이디제이차
전자단기사채
사모
2024.01.12
12,000
4.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.04.12
상환
현대차증권

알이디제이차
전자단기사채
사모
2024.04.12
12,000
4.15
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.12
상환
현대차증권

알이디제이차
전자단기사채
사모
2024.07.12
12,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.10.11
미상환
현대차증권

알피수원제일차
전자단기사채
사모
2023.11.24
10,000
5.15
A1(한기평, 한신평)
2024.02.23
상환
현대차증권

알피수원제일차
전자단기사채
사모
2024.02.23
10,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
현대차증권

알피수원제일차
전자단기사채
사모
2024.05.23
10,000
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
현대차증권

알피수원제일차
전자단기사채
사모
2024.08.23
10,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.11.22
미상환
현대차증권

양주향교제일차
전자단기사채
사모
2024.03.27
23,000
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
현대차증권

양주향교제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
23,000
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.05.29
상환
현대차증권

양주향교제일차
전자단기사채
사모
2024.05.29
23,000
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.06.28
상환
현대차증권

양주향교제일차
전자단기사채
사모
2024.06.28
20,000
4.00
A1(한기평, 한신평)
2024.07.31
상환
현대차증권

양주향교제일차
전자단기사채
사모
2024.07.31
20,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.08.30
상환
현대차증권

양주향교제일차
전자단기사채
사모
2024.08.30
50,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.09.30
상환
현대차증권

양주향교제일차
전자단기사채
사모
2024.09.30
5,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.10.31
미상환
현대차증권

어반리스트럭처검단제일차
전자단기사채
사모
2024.07.31
21,500
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.08.28
상환
현대차증권

어반리스트럭처검단제일차
전자단기사채
사모
2024.08.28
11,500
3.80
A1(한기평, 한신평)
2024.09.27
상환
현대차증권

어반리스트럭처검단제일차
전자단기사채
사모
2024.09.27
11,500
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.10.28
미상환
현대차증권

에스더블유학성제일차
전자단기사채
사모
2023.10.27
20,000
5.00
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
현대차증권

에스더블유학성제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
20,000
4.60
A1(한기평, 한신평)
2024.02.27
상환
현대차증권

에스더블유학성제일차
전자단기사채
사모
2024.02.27
20,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
현대차증권

에스더블유학성제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
19,200
4.10
A1(한기평, 한신평)
2024.07.29
상환
현대차증권

에스더블유학성제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
13,600
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.08.27
상환
현대차증권

에스더블유학성제일차
전자단기사채
사모
2024.08.27
13,600
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.10.28
미상환
현대차증권

에스에프원공평
전자단기사채
사모
2024.08.26
10,000
3.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.10.28
미상환
현대차증권

에스에프원유천
전자단기사채
사모
2023.10.30
9,000
5.00
A1(한기평, 한신평)
2024.01.29
상환
현대차증권

에스에프원유천
전자단기사채
사모
2024.01.29
9,000
4.50
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
현대차증권

에스에프원유천
전자단기사채
사모
2024.04.29
9,000
4.10
A1(한기평, 한신평)
2024.07.29
상환
현대차증권

에스에프원유천
전자단기사채
사모
2024.07.29
9,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.10.29
미상환
현대차증권

에스에프투관수
전자단기사채
사모
2023.12.26
19,000
4.95
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.03.25
상환
현대차증권

에스엔케이제일차
전자단기사채
사모
2023.11.07
14,000
5.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.07
상환
현대차증권

에스엔케이제일차
전자단기사채
사모
2024.02.07
14,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.07
상환
현대차증권

에스엔프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2023.11.08
34,900
5.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.08
상환
현대차증권

에이치드림제이차
전자단기사채
사모
2023.10.10
2,900
4.70
A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)
2024.01.08
상환
현대차증권

에이치드림제이차
전자단기사채
사모
2024.01.08
2,900
4.80
A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)
2024.04.08
상환
현대차증권

에이치드림제이차
전자단기사채
사모
2024.04.08
2,900
4.15
A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)
2024.07.08
상환
현대차증권

에이치드림제이차
전자단기사채
사모
2024.07.08
2,900
3.95
A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)
2024.10.08
미상환
현대차증권

에이치드림제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
16,000
5.00
A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)
2024.01.29
상환
현대차증권

에이치드림제일차
전자단기사채
사모
2024.01.29
16,000
4.50
A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)
2024.04.29
상환
현대차증권

에이치드림제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
16,000
4.10
A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)
2024.07.29
상환
현대차증권

에이치드림제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
16,000
3.90
A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)
2024.10.29
미상환
현대차증권

에이치세운제일차
전자단기사채
사모
2023.11.17
19,000
5.10
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.17
상환
현대차증권

에이치스마트제오차
전자단기사채
사모
2023.10.31
8,900
5.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.01.31
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.10.27
10,000
5.05
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
10,000
4.60
A1(한기평, 한신평)
2024.04.26
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차
전자단기사채
사모
2024.04.26
10,000
4.20
A1(한기평, 한신평)
2024.07.26
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차
전자단기사채
사모
2024.07.26
10,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.10.26
미상환
현대차증권

에이치엠씨관수
전자단기사채
사모
2024.07.25
25,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.10.25
미상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차
전자단기사채
사모
2023.12.07
16,200
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.02.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차
전자단기사채
사모
2024.02.07
16,200
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.03.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차
전자단기사채
사모
2024.03.07
14,200
4.30
A1(한기평, 한신평)
2024.06.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차
전자단기사채
사모
2024.06.07
14,200
4.10
A1(한기평, 한신평)
2024.09.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차
전자단기사채
사모
2024.06.07
14,200
4.10
A1(한기평, 한신평)
2024.09.07
상환
현대차증권

와이제이프레쉬제일차
전자단기사채
사모
2024.03.04
1,900
4.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.06.04
상환
현대차증권

와이제이프레쉬제일차
전자단기사채
사모
2024.06.04
1,900
4.00
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.04
상환
현대차증권

와이제이프레쉬제일차
전자단기사채
사모
2024.06.04
1,900
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.12.04
미상환
현대차증권

에이치엠중외제일차
전자단기사채
사모
2024.07.18
20,000
3.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.19
상환
현대차증권

원주오토제일차
전자단기사채
사모
2023.12.27
19,600
4.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.10
상환
현대차증권

원주오토제일차
전자단기사채
사모
2024.01.10
19,600
4.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.06
상환
현대차증권

원주오토제일차
전자단기사채
사모
2024.03.06
18,800
4.35
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.06.06
상환
현대차증권

원주오토제일차
전자단기사채
사모
2024.06.07
18,045
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.08
상환
현대차증권

원주오토제일차
전자단기사채
사모
2024.07.08
18,045
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.07
상환
현대차증권

원주오토제일차
전자단기사채
사모
2024.08.07
18,045
3.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.06
상환
현대차증권

원주오토제일차
전자단기사채
사모
2024.09.06
16,823
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.27
상환
현대차증권

을지95클라우드
전자단기사채
사모
2023.12.15
11,000
4.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.06
상환
현대차증권

을지95클라우드
전자단기사채
사모
2024.02.06
11,000
4.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.18
상환
현대차증권

을지95클라우드
전자단기사채
사모
2024.03.18
11,000
4.35
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.06.18
상환
현대차증권

을지95클라우드
전자단기사채
사모
2024.06.18
11,000
4.15
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.18
상환
현대차증권

이프권선제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5.05
A1(한기평, 한신평)
2024.01.02
상환
현대차증권

이프권선제일차
전자단기사채
사모
2024.01.02
10,000
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
현대차증권

이프권선제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
10,000
4.70
A1(한기평, 한신평)
2024.02.26
상환
현대차증권

이프권선제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
10,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2024.03.26
상환
현대차증권

이프에이에스
전자단기사채
사모
2023.12.18
15,000
5.00
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.03.18
상환
현대차증권

이프에이에스
전자단기사채
사모
2024.03.18
15,000
4.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.06.17
상환
현대차증권

이프에이에스
전자단기사채
사모
2024.06.17
15,000
4.00
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.06.20
상환
현대차증권

이프에이에스
전자단기사채
사모
2024.06.20
15,000
4.00
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.20
상환
현대차증권

이프에이에스
전자단기사채
사모
2024.09.20
15,000
3.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
현대차증권

이프와이제일차
전자단기사채
사모
2024.07.26
12,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.07.29
상환
현대차증권

이프와이제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
12,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.10.29
미상환
현대차증권

이프지오제일차
전자단기사채
사모
2023.12.01
1,500
5.10
A1(한기평, 한신평)
2024.02.29
상환
현대차증권

이프지오제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
1,500
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.03.05
상환
현대차증권

이프지오제일차
전자단기사채
사모
2024.03.05
1,500
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.06.05
상환
현대차증권

이프지오제일차
전자단기사채
사모
2024.06.05
1,500
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.09.05
상환
현대차증권

이프지오제일차
전자단기사채
사모
2024.09.05
1,500
3.80
A1(한기평, 한신평)
2024.12.05
미상환
현대차증권

이프지축제일차
전자단기사채
사모
2023.01.11
8,500
4.80
A1(한기평, 한신평)
2024.04.11
상환
현대차증권

이프지축제일차
전자단기사채
사모
2023.10.11
8,500
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.01.11
상환
현대차증권

이프지축제일차
전자단기사채
사모
2024.04.11
8,500
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.07.11
상환
현대차증권

이프지축제일차
전자단기사채
사모
2024.07.11
8,500
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.10.11
미상환
현대차증권

이프포항제일차
전자단기사채
사모
2024.07.17
10,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.10.17
미상환
현대차증권

제이에스썸머제일차
전자단기사채
사모
2023.10.10
5,500
4.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.01.08
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차
전자단기사채
사모
2024.01.08
3,800
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.02.08
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차
전자단기사채
사모
2024.02.08
3,000
4.40
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.03.08
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차
전자단기사채
사모
2024.03.08
1,000
4.25
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.04.08
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차
전자단기사채
사모
2024.04.08
1,000
4.15
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.05.08
상환
현대차증권

지제플러스제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
8,000
5.10
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.31
상환
현대차증권

지제플러스제일차
전자단기사채
사모
2024.01.31
8,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.29
상환
현대차증권

지제플러스제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
8,000
4.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.29
상환
현대차증권

청라플러스제이차
전자단기사채
사모
2023.12.13
6,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.01.15
상환
현대차증권

청라플러스제이차
전자단기사채
사모
2024.01.15
6,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.02.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차
전자단기사채
사모
2024.02.13
6,000
4.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.03.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차
전자단기사채
사모
2024.05.14
6,000
4.20
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차
전자단기사채
사모
2024.08.13
6,000
3.90
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.13
미상환
현대차증권

케이에이치성수제일차
전자단기사채
사모
2024.08.30
3,000
3.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.10.30
미상환
현대차증권

케이제이에스티
전자단기사채
사모
2023.11.02
13,400
5.08
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.02
상환
현대차증권

케이제이에스티
전자단기사채
사모
2024.02.02
13,400
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.05.02
상환
현대차증권

케이제이에스티
전자단기사채
사모
2024.05.02
13,400
4.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.02
상환
현대차증권

케이제이에스티
전자단기사채
사모
2024.08.02
13,400
4.00
A1(한기평, 나이스)
2024.11.02
미상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
15,000
5.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.02.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차
전자단기사채
사모
2024.02.03
15,000
4.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.05.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차
전자단기사채
사모
2024.05.03
15,000
4.10
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차
전자단기사채
사모
2024.08.05
15,000
4.10
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.05
미상환
현대차증권

테크에너지제일차
전자단기사채
사모
2024.09.21
5,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.10.14
미상환
현대차증권

투모로우세운
전자단기사채
사모
2024.07.05
10,000
4.00
A1(한기평, 한신평)
2024.10.04
미상환
현대차증권

투모로우제이지
전자단기사채
사모
2024.08.16
40,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.09.30
상환
현대차증권

투모로우제이지
전자단기사채
사모
2024.09.30
5,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.11.29
미상환
현대차증권

트리플와이엔제일차
전자단기사채
사모
2023.11.24
12,000
5.10
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.23
상환
현대차증권

트리플와이엔제일차
전자단기사채
사모
2024.02.23
12,000
4.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.04.26
상환
현대차증권

트리플와이엔제일차
전자단기사채
사모
2024.04.26
12,000
4.09
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.05.24
상환
현대차증권

트리플와이엔제일차
전자단기사채
사모
2024.05.24
8,600
4.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.06.26
상환
현대차증권

트리플와이엔제일차
전자단기사채
사모
2024.06.26
8,600
4.00
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.26
상환
현대차증권

트리플와이엔제일차
전자단기사채
사모
2024.07.26
12,000
3.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.26
상환
현대차증권

트리플와이엔제일차
전자단기사채
사모
2024.08.26
12,000
3.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.26
상환
현대차증권

팬텀가산포유제일차
전자단기사채
사모
2023.11.24
38,500
5.10
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.23
상환
현대차증권

팬텀가산포유제일차
전자단기사채
사모
2024.02.23
38,500
4.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.05.23
상환
현대차증권

팬텀가산포유제일차
전자단기사채
사모
2024.05.23
38,500
4.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.08.23
상환
현대차증권

팬텀가산포유제일차
전자단기사채
사모
2024.08.23
38,500
3.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차
전자단기사채
사모
2023.10.19
11,000
4.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.19
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차
전자단기사채
사모
2024.01.19
11,000
4.65
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.04.19
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차
전자단기사채
사모
2024.04.19
11,000
4.15
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.19
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차
전자단기사채
사모
2024.07.19
11,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.10.14
미상환
현대차증권

해피니스제구차
전자단기사채
사모
2024.05.31
8,000
4.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.01
상환
현대차증권

해피니스제구차
전자단기사채
사모
2024.07.01
8,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.07.31
상환
현대차증권

해피니스제구차
전자단기사채
사모
2024.07.31
8,000
3.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.02
상환
현대차증권

해피니스제구차
전자단기사채
사모
2024.09.02
8,000
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.09.30
상환
현대차증권

해피니스제구차
전자단기사채
사모
2024.09.30
8,000
3.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.10.31
미상환
현대차증권

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.04
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.02
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.04
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.02
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.04
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.02
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.04
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.02
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.07
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.05
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.07
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.05
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.13
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.13
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.13
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.13
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.39
A1(한기평, 한신평)
2024.12.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.19
5,000
4.26
A1(한기평, 한신평)
2024.12.17
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.12.19
5,000
4.26
A1(한기평, 한신평)
2024.12.17
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.03
5,000
4.11
A1(한기평, 한신평)
2024.06.04
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.03
5,000
4.11
A1(한기평, 한신평)
2024.06.04
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.04
5,000
4.16
A1(한기평, 한신평)
2025.01.02
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.04
5,000
4.16
A1(한기평, 한신평)
2025.01.02
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.05
5,000
4.16
A1(한기평, 한신평)
2025.01.03
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.05
5,000
4.16
A1(한기평, 한신평)
2025.01.03
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.09
5,000
4.11
A1(한기평, 한신평)
2025.01.07
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.09
5,000
4.11
A1(한기평, 한신평)
2025.01.07
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.11
5,000
4.10
A1(한기평, 한신평)
2025.01.09
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.11
5,000
4.10
A1(한기평, 한신평)
2025.01.09
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.11
5,000
4.10
A1(한기평, 한신평)
2025.01.09
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.11
5,000
4.10
A1(한기평, 한신평)
2025.01.09
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.12
5,000
4.08
A1(한기평, 한신평)
2025.01.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.12
5,000
4.08
A1(한기평, 한신평)
2025.01.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
4.07
A1(한기평, 한신평)
2025.01.15
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
4.07
A1(한기평, 한신평)
2025.01.15
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한기평, 한신평)
2025.01.20
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한기평, 한신평)
2025.01.20
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한기평, 한신평)
2025.01.20
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.23
5,000
4.06
A1(한기평, 한신평)
2025.01.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.24
5,000
4.07
A1(한기평, 한신평)
2025.01.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.24
5,000
4.07
A1(한기평, 한신평)
2025.01.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.24
5,000
4.07
A1(한기평, 한신평)
2025.01.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.24
5,000
4.07
A1(한기평, 한신평)
2025.01.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.26
5,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2024.07.25
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.30
5,000
4.04
A1(한기평, 한신평)
2025.01.28
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.01.30
5,000
4.04
A1(한기평, 한신평)
2025.01.28
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.01
5,000
4.02
A1(한기평, 한신평)
2025.01.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.01
5,000
4.02
A1(한기평, 한신평)
2025.01.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.01
5,000
4.02
A1(한기평, 한신평)
2025.01.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.01
5,000
4.02
A1(한기평, 한신평)
2025.01.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.05
5,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2025.02.03
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.05
5,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2025.02.03
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.14
5,000
3.98
A1(한기평, 한신평)
2025.02.12
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.14
5,000
3.98
A1(한기평, 한신평)
2025.02.12
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.14
5,000
3.98
A1(한기평, 한신평)
2025.02.12
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.14
5,000
3.98
A1(한기평, 한신평)
2025.02.12
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.15
5,000
3.98
A1(한기평, 한신평)
2025.02.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.15
5,000
3.98
A1(한기평, 한신평)
2025.02.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.20
5,000
3.97
A1(한기평, 한신평)
2025.02.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.20
5,000
3.97
A1(한기평, 한신평)
2025.02.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.02.23
5,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.06
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.11
5,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2025.03.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.11
5,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2025.03.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.13
5,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2025.03.12
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.13
5,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2025.03.12
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.14
5,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2025.03.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.14
5,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2025.03.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.14
5,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2025.03.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.14
5,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2025.03.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.92
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.92
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.92
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.94
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.92
A1(한기평, 한신평)
2025.03.21
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.27
5,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2025.03.19
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.27
5,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2025.03.19
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2025.03.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2025.03.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
2,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2025.03.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2025.03.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2025.03.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.90
A1(한기평, 한신평)
2025.03.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.04.05
5,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2025.04.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.04.05
5,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2025.04.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.04.05
5,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2025.04.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.04.05
5,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2025.04.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.17
5,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.16
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.17
5,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.16
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.21
5,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.20
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.21
5,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.20
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
2,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
3,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2025.05.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.05.23
5,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.10
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.09
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.10
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.09
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.12
5,000
3.82
A1(한기평, 한신평)
2025.06.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.12
5,000
3.82
A1(한기평, 한신평)
2025.06.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.12
5,000
3.82
A1(한기평, 한신평)
2025.06.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.12
5,000
3.82
A1(한기평, 한신평)
2025.06.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.13
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.16
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.16
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.16
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2025.06.16
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.20
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.20
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.25
5,000
3.76
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.25
5,000
3.76
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.25
5,000
3.76
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.25
5,000
3.76
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.26
5,000
3.75
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.25
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.26
5,000
3.75
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.25
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.26
5,000
3.75
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.25
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.06.26
5,000
3.75
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.06.25
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.07.05
5,000
3.63
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.07.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.07.05
5,000
3.63
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.07.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.23
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.22
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.28
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.08.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2024.08.28
5,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2025.08.27
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
50,000
3.57
A1(한기평, 한신평)
2024.01.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
10,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2024.04.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
10,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2024.04.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.04
30,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2024.04.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.04
10,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2024.04.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.04
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.01.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.04
20,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2024.04.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.05
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.01.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.05
10,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2024.04.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.05
10,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2024.04.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.05
5,000
4.01
A1(한기평, 한신평)
2024.04.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.08
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.01.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.09
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.01.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.09
10,000
3.99
A1(한기평, 한신평)
2024.04.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.09
10,000
3.99
A1(한기평, 한신평)
2024.04.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.09
20,000
3.99
A1(한기평, 한신평)
2024.04.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.10
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.01.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.11
50,000
3.57
A1(한기평, 한신평)
2024.01.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.11
10,000
3.99
A1(한기평, 한신평)
2024.04.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.11
30,000
3.99
A1(한기평, 한신평)
2024.04.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.12
50,000
3.55
A1(한기평, 한신평)
2024.01.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.12
10,000
3.96
A1(한기평, 한신평)
2024.04.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.15
50,000
3.55
A1(한기평, 한신평)
2024.01.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.16
50,000
3.96
A1(한기평, 한신평)
2024.04.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.16
10,000
3.96
A1(한기평, 한신평)
2024.04.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.16
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.01.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.17
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.01.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.18
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.01.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.19
10,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2024.04.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.19
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.01.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.19
10,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2024.04.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.22
50,000
3.69
A1(한기평, 한신평)
2024.01.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.23
50,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2024.01.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.24
50,000
3.57
A1(한기평, 한신평)
2024.01.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.25
20,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2024.04.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.25
10,000
3.93
A1(한기평, 한신평)
2024.04.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.25
50,000
3.57
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.26
50,000
3.57
A1(한기평, 한신평)
2024.01.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.29
50,000
3.55
A1(한기평, 한신평)
2024.01.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.30
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.01.31
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.31
10,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.04.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.01.31
50,000
3.72
A1(한기평, 한신평)
2024.02.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.01
50,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.02
50,000
3.64
A1(한기평, 한신평)
2024.02.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.02
20,000
3.84
A1(한기평, 한신평)
2024.05.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.02
40,000
3.84
A1(한기평, 한신평)
2024.05.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.02
10,000
3.84
A1(한기평, 한신평)
2024.05.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.05
50,000
3.72
A1(한기평, 한신평)
2024.02.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.06
50,000
3.72
A1(한기평, 한신평)
2024.02.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.06
20,000
3.83
A1(한기평, 한신평)
2024.05.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.07
50,000
3.72
A1(한기평, 한신평)
2024.02.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.08
20,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2024.05.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.08
50,000
3.74
A1(한기평, 한신평)
2024.02.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.13
20,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2024.05.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.13
50,000
3.74
A1(한기평, 한신평)
2024.02.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.14
5,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2024.05.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.14
50,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.02.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.15
50,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.02.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.15
20,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.05.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.15
10,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.05.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.16
50,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.02.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.16
30,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.05.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.16
30,000
3.83
A1(한기평, 한신평)
2024.02.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.19
50,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.02.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.20
50,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.02.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.21
50,000
3.74
A1(한기평, 한신평)
2024.02.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
50,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.02.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
30,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.02.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.23
50,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2024.02.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.26
50,000
3.77
A1(한기평, 한신평)
2024.02.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.27
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.02.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.28
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.02.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.02.29
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.03.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.04
50,000
3.50
A1(한기평, 한신평)
2024.03.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.04
20,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.06.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.04
30,000
3.86
A1(한기평, 한신평)
2024.06.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.05
50,000
3.47
A1(한기평, 한신평)
2024.03.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.05
30,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.06.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.05
20,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.06.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.06
50,000
3.47
A1(한기평, 한신평)
2024.03.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.07
20,000
3.51
A1(한기평, 한신평)
2024.03.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.07
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.03.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.07
20,000
3.84
A1(한기평, 한신평)
2024.06.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.07
20,000
3.84
A1(한기평, 한신평)
2024.06.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.08
50,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.03.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.11
50,000
3.55
A1(한기평, 한신평)
2024.03.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.11
30,000
3.84
A1(한기평, 한신평)
2024.06.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.12
50,000
3.42
A1(한기평, 한신평)
2024.03.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.13
30,000
3.83
A1(한기평, 한신평)
2024.06.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.13
50,000
3.37
A1(한기평, 한신평)
2024.03.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.13
10,000
3.83
A1(한기평, 한신평)
2024.06.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
10,000
3.82
A1(한기평, 한신평)
2024.06.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
5,000
3.82
A1(한기평, 한신평)
2024.06.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
50,000
3.37
A1(한기평, 한신평)
2024.03.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
20,000
3.79
A1(한기평, 한신평)
2024.05.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
20,000
3.82
A1(한기평, 한신평)
2024.06.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.15
10,000
3.82
A1(한기평, 한신평)
2024.06.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.15
50,000
3.42
A1(한기평, 한신평)
2024.03.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.18
20,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2024.06.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.18
50,000
3.42
A1(한기평, 한신평)
2024.03.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.19
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.03.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.20
50,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2024.03.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.20
10,000
3.81
A1(한기평, 한신평)
2024.06.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.21
10,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2024.06.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.21
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.03.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.22
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.03.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.25
10,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2024.06.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.25
10,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2024.06.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.25
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.03.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.26
50,000
3.42
A1(한기평, 한신평)
2024.03.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.26
10,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2024.06.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.26
10,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2024.06.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.27
50,000
3.40
A1(한기평, 한신평)
2024.03.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.28
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.03.29
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.04.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.01
10,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.07.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.01
10,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.07.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.01
50,000
3.57
A1(한기평, 한신평)
2024.04.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.02
50,000
3.50
A1(한기평, 한신평)
2024.04.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.03
10,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.03
50,000
3.50
A1(한기평, 한신평)
2024.04.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.04
20,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.04
50,000
3.50
A1(한기평, 한신평)
2024.04.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.05
5,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.07.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.05
10,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.07.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.05
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.04.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.08
20,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.08
30,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.08
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.04.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.09
20,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.09
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.04.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.11
20,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.06.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.11
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.04.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.12
30,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.12
50,000
3.57
A1(한기평, 한신평)
2024.04.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.15
40,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.15
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.04.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.16
5,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.07.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.16
10,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.07.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.16
20,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.07.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.16
50,000
3.42
A1(한기평, 한신평)
2024.04.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.17
50,000
3.42
A1(한기평, 한신평)
2024.04.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.18
30,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.07.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.18
50,000
3.52
A1(한기평, 한신평)
2024.04.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.19
10,000
3.69
A1(한기평, 한신평)
2024.07.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.19
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.04.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.22
10,000
3.69
A1(한기평, 한신평)
2024.07.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.22
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.04.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.23
10,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.23
50,000
3.64
A1(한기평, 한신평)
2024.04.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.24
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.04.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.25
10,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.07.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.25
10,000
3.66
A1(한기평, 한신평)
2024.04.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.25
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.04.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.26
50,000
3.72
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.29
20,000
3.69
A1(한기평, 한신평)
2024.05.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.29
20,000
3.76
A1(한기평, 한신평)
2024.05.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.04.29
50,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.04.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.02
10,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.31
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.02
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.05.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.02
70,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.08.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.03
20,000
3.72
A1(한기평, 한신평)
2024.08.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.03
50,000
3.42
A1(한기평, 한신평)
2024.05.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.07
50,000
3.64
A1(한기평, 한신평)
2024.05.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.08
50,000
3.64
A1(한기평, 한신평)
2024.05.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.09
20,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.08.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.09
20,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.08.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.09
50,000
3.55
A1(한기평, 한신평)
2024.05.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.10
10,000
3.74
A1(한기평, 한신평)
2024.08.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.10
15,000
3.74
A1(한기평, 한신평)
2024.08.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.10
50,000
3.55
A1(한기평, 한신평)
2024.05.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.13
30,000
3.74
A1(한기평, 한신평)
2024.08.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.13
50,000
3.69
A1(한기평, 한신평)
2024.05.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.14
50,000
3.69
A1(한기평, 한신평)
2024.05.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.16
20,000
3.74
A1(한기평, 한신평)
2024.08.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.16
50,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2024.05.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.17
10,000
3.74
A1(한기평, 한신평)
2024.08.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.17
50,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2024.05.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.20
50,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2024.05.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.21
50,000
3.64
A1(한기평, 한신평)
2024.05.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.22
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.05.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.23
50,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2024.05.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.27
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.05.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.28
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.05.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.29
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.05.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.30
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.05.31
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.05.31
50,000
3.69
A1(한기평, 한신평)
2024.06.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.03
10,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.09.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.03
30,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.09.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.03
30,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.09.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.03
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.06.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.04
10,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.09.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.04
20,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.09.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.04
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.06.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.05
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.06.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.07
50,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.06.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.10
10,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.09.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.10
50,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.06.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.11
10,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.09.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.11
10,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.07.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.11
50,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2024.06.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.12
20,000
3.73
A1(한기평, 한신평)
2024.09.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.12
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.06.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.13
50,000
3.67
A1(한기평, 한신평)
2024.06.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.14
5,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.09.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.14
10,000
3.71
A1(한기평, 한신평)
2024.09.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.14
50,000
3.62
A1(한기평, 한신평)
2024.06.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.17
50,000
3.59
A1(한기평, 한신평)
2024.06.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.18
50,000
3.59
A1(한기평, 한신평)
2024.06.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.19
50,000
3.59
A1(한기평, 한신평)
2024.06.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.20
50,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2024.06.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.21
20,000
3.71
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.21
50,000
3.69
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.06.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.24
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.06.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.25
50,000
3.69
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.06.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.26
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.06.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.27
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.06.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.06.28
50,000
3.72
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.01
20,000
3.71
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.02
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.01
50,000
3.58
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.01
30,000
3.71
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.02
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.02
50,000
3.52
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.03
50,000
3.52
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.03
20,000
3.68
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.02
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.04
20,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.04
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.04
50,000
3.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.05
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.08
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.08
30,000
3.63
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.08
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.09
30,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.08
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.09
50,000
3.57
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.10
50,000
3.57
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.11
10,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.11
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.11
10,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.11
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.11
20,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.11
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.11
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.12
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.15
40,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.15
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.15
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
10,000
3.61
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.16
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
50,000
3.52
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
10,000
3.61
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.16
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
10,000
3.61
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.16
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
10,000
3.61
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.16
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.17
10,000
3.57
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.17
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.17
50,000
3.57
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.18
10,000
3.57
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.18
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.18
10,000
3.57
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.18
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.18
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.19
50,000
3.69
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.22
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.23
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.24
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.25
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.26
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.29
50,000
3.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.29
20,000
3.53
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.29
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.30
50,000
3.57
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.07.31
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.07.31
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.01
30,000
3.51
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.01
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.01
50,000
3.57
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.01
20,000
3.51
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.01
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.02
50,000
3.64
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.05
10,000
3.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.05
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.05
50,000
3.64
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.05
10,000
3.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.05
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.05
10,000
3.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.05
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.06
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.07
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.08
50,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.09
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.12
10,000
3.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.12
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.12
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.13
10,000
3.51
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.13
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.13
50,000
3.69
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.14
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.16
50,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.19
50,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.20
50,000
3.63
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.21
50,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.22
50,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.23
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.26
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.27
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.28
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.29
10,000
3.59
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.11.29
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.29
50,000
3.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.08.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.08.30
50,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.02
50,000
3.63
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.12.02
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.02
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.03
50,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.03
30,000
3.62
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.12.03
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.04
5,000
3.63
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.12.04
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.04
10,000
3.63
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.12.04
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.04
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.04
20,000
3.63
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.12.04
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.05
50,000
3.64
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.06
50,000
3.69
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.09
50,000
3.71
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.10
10,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.12.10
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.10
50,000
3.64
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.11
50,000
3.64
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.12
50,000
3.69
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.13
50,000
3.69
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.19
50,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.20
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.23
50,000
3.58
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.24
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.25
50,000
3.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.26
50,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.27
50,000
3.67
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.09.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2024.09.30
50,000
3.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2024.10.02
미상환
-

현대차증권
회사채
공모
2024.02.27
100,000
4.22
AA-(한기평, NICE신용평가)
2026.02.27
미상환
KB증권, 신한투자증권, NH투자증권, 한국투자증권

현대차증권
회사채
공모
2024.02.27
100,000
4.31
AA-(한기평, NICE신용평가)
2027.02.27
미상환
KB증권, 신한투자증권, NH투자증권, 한국투자증권

합 계
-
-
-
15,537,611
-
-
-
-
-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액 - 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
0
0
120,000
422,000
210,000
0
-
-
752,000

합계
0
0
120,000
422,000
210,000
-
-
-
752,000

- 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준)

(기준일 :
2024년 9월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
0
0
120,000
422,000
210,000
-
-
-
752,000

합계
0
0
120,000
422,000
210,000
-
-
-
752,000

(3) 전자단기사채 미상환 잔액 - 전자단기사채 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
212,900
489,588
450,100
0
0
1,152,588
1,612,500
459,912

합계
212,900
489,588
450,100
0
0
1,152,588
1,612,500
459,912

- 전자단기사채 미상환 잔액(별도기준)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
200,000
170,000
235,000
0
0
605,000
1,000,000
395,000

합계
200,000
170,000
235,000
0
0
605,000
1,000,000
395,000

(4) 회사채 미상환 잔액- 회사채 미상환 잔액(연결기준 및 별도기준)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
130,000
150,000
100,000
-
120,000
-
-
500,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
130,000
150,000
100,000
-
120,000
-
-
500,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채발행(후순위사채)
3회차
2018.09.06
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

사채발행(공모사채)
1-1회차
2023.03.10
차환자금
50,000
차환자금
50,000
-

사채발행(공모사채)
1-2회차
2023.03.10
차환자금
50,000
차환자금
50,000
-

사채발행(후순위사채)
4회차
2023.05.25
차환자금
120,000
차환자금
120,000
-

사채발행(공모사채)
5-1회차
2024.02.27
차환자금
100,000
차환자금
100,000
-

사채발행(공모사채)
5-2회차
2024.02.27
차환자금
100,000
차환자금
100,000
-

주) 회사채 만기일자 - 무보증후순위사채(3회차) : 2025.09.06 - 무보증사채(1-1회차) : 2025.03.10 - 무보증사채(1-1회차) : 2026.03.10 - 무보증후순위사채(4회차) : 2029.05.25 - 무보증사채(5-1회차) : 2026.02.27 - 무보증사채(5-2회차) : 2027.02.26

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인사모증자
1
2019년 10월 31일
운영자금
103,600
운영자금
103,600
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
- 해당사항 없음.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 당사는 신용공여금, 대여금, 미수금, 미수수익, 매입대출채권, 대지급금, 사모사채, 기타대출채권 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 제71기 3분기말 대손충당금 설정대상 채권 총액은 1,458,597백만원, 설정한 대손충당금 총액은 91,843백만원으로 전년말 대비 262백만원 증가하였습니다.

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

제71기3분기
신용공여금
679,109
-
0.0

대여금
16,015
-
0.0

미수금
주1)

5,081
2,877
56.6

미수수익
50,632
1,818
3.6

매입대출채권
23,454
4,297
18.3

대지급금
-
-
0.0

사모사채
155,398
80,358
51.7

기타대출채권
518,908
2,402
0.5

난외약정
10,000
91
0.9

합계
1,458,597
91,843
6.3

제 70 기
신용공여금
830,878
-
0.0

대여금
16,014
-
0.0

미수금
주1)

3,815
2,877
75.4

미수수익
50,483
1,560
3.1

매입대출채권
58,800
38,297
65.1

대지급금
-
-
0.0

사모사채
117,678
40,519
34.4

기타대출채권
543,301
8,328
1.5

난외약정
-
-
0.0

합계
1,620,969
91,581
5.6

제 69 기
신용공여금
696,305
-
0.0

대여금
16,014
-
0.0

미수금
주1)

3,273
2,877
87.9

미수수익
47,140
1,175
2.5

매입대출채권
17,580
-
0.0

대지급금
-
-
0.0

사모사채
90,798
10,904
12.0

기타대출채권
740,412
28,798
3.9

난외약정
-
-
0.0

합계
1,611,522
43,754
2.7

주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 미수금과 법인세 환급금은 대손충당금 설정대상에서 제외됨.* 상기 충당금 설정현황은 K-IFRS 연결기준임.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구분
제71기 3분기
제70기
제69기

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
91,581
43,754
10,417

2. 순대손처리액(①-②±③)
- 34,000
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
- 34,000
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
34,262
47,827
33,337

4. 기말 대손충당금 잔액 합계
91,843
91,581
43,754

주) K-IFRS 연결기준임.

(3) 대손충당금 설정방침 당사는 K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다.

구 분
손실충당금

Stage1
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월내에발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한기대신용손실

Stage2
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3
신용이 손상된 경우

당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 손실충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 손실충당금을 설정합니다.개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 손실충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 손실충당금을 설정합니다.

다. 공정가치평가 내역
- "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"에서 "22.금융상품의 범주별 구분 및 공정가치" 참조

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제71기 3분기(당기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
검토보고서참조
-

제70기(전기)
삼정회계법인
적정
감사보고서참조
- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가

제69기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사보고서참조
- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제71기 3분기(당기)
삼정회계법인
중간기간 재무제표 검토
505
4,323
505
2,100

제70기(전기)
삼정회계법인
중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사
490
4,260
490
4,448

제69기(전전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사
550
4,720
550
4,696

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제71기 3분기 (당기)
-
-
-
-
-

제70기(전기)
2023.03.28
법인세 경정청구
2023.03.28~2024.01.19
195백만원(VAT 제외)
-

제69기(전전기)
2022.02.14
금융투자소득 시스템 구축
2022.02.14~2023.02.15
508백만원(VAT 제외)
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
- 해당사항 없음.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안- 해당사항 없음.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토/감사의견

사업연도
회계감사인
검토/감사의견

제71기 3분기(당기)
삼정회계법인
해당사항 없음

제70기(전기)
삼정회계법인
회사의 연결 및 별도 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고있습니다.

제69기(전전기)
삼일회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고있습니다.

나. 내부통제구조의 평가- 당사는 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조 평가와 관련하여 지적받은 경우가 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는
1
명의 사내이사와 3명의 사외이사 등 총
4
명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회 총 5개의 이사회 내 위원회가 있습니다. 이사회 의장은 업무수행의 전문성과 이사회 운영의 효율성을 위하여 대표이사인 배형근 대표이사가 수행중이며, 선임사외이사는 윤석남 사외이사가 선임되어 있습니다.

현대차증권 이사회 조직도.jpg
현대차증권 이사회 조직도

나. 이사회 중요 의결사항 등

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

최병철(출석률:0%)

도신규
(출석률:83%)

윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

1
2024.01.25

제1호 의안 : 2023년 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 2023년 영업보고서 승인의 건

제3호 의안 : 2024년 사업계획 승인의 건

제4호 의안 : 2024년 회사채 발행한도 승인의 건

제5호 의안 : 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건

제6호 의안 : 2024년 안전보건계획 승인의 건제7호 의안 : 보상위원회 규정 개정의 건제8호 의안 : 특수목적법인(SPC) 대상 신용부도스왑(CDS) 거래 승인의 건제9호 의안 : 내부통제기준 개정의 건

보고사항 1 : 2023년 내부통제 활동 및 2024년 내부통제 계획 보고

보고사항 2 : 2023년 감사결과 보고

보고사항 3 : 2023년 자금세탁방지업무 감사결과 보고보고사항 4 : 2023년 내부통제시스템 평가 결과 보고

보고사항 5 : 2023년 금융소비자보호 내부통제 보고

보고사항 6 : 2024년 상반기 ESG 협의회 개최 결과 보고보고사항 7 : ESG 중점추진과제 2023년 실적 및 2024년 추진 계획 보고

가결가결가결가결가결가결가결가결가결-------
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찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-------
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2
2024.02.22

제1호 의안 : 2023년 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제70기(2023년) 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건제3호 의안 : 제70기 결산배당 기준일 설정의 건

보고사항 1 : 2023년 별도 및 연결내부회계관리제도 운영실태 보고보고사항 2 : 2023년 별도 및 연결내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고

가결가결가결--
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회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

배형근(출석률:100%)

도신규
(출석률:83%)

윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

3
2024.03.21

제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
주)제2호 의안 : 이사회 의장 선임의 건
주)제3호 의안 : 선임사외이사 선임의 건
주)제4호 의안 : 이사회내 위원회 위원 선임의 건보고사항 1 : 2024년도 정보보호 상시평가 자체평가 결과 보고의 건

가결가결가결가결-
--찬성찬성-
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찬성찬성-찬성-
찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성-

4
2024.04.25
제1호 의안 : 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건보고사항 2 : 2024년 1분기 경영실적 보고
가결-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

5
2024.06.19
보고사항 1 : 중장기 경영전략 보고보고사항 2 : 한국형 '밸류업 지수' 관련 보고보고사항 3 : '기업가치 제고 계획'보고
---
---
---
---
---
---

6
2024.07.25

제1호 의안 :
현대차금융복합기업집단 내부통제정책 제정 및 내부통제기준 개정
제2호 의안 : 파생결합사채 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인보고사항 1 : 2024년 상반기 경영실적 보고보고사항 2 : 2024년 상반기 내부통제 활동 및 하반기 계획 보고보고사항 3 : 2024년 지속가능경영 중요 이슈 진단 결과 보고

가결가결---
찬성찬성---
찬성찬성---
찬성찬성---
찬성찬성---
찬성찬성---

7
2024.10.15
제1호 의안 : 「채무조정내부기준」제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2024.10.23
제1호 의안 : 콜머니 차입 한도 승인제2호 의안 : '지배구조내부규정' 개정제3호 의안 : 이사 등과 회사와의 거래 승인제4호 의안 : 파생결합증권 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인보고사항 1 : 2024년 3분기 경영실적 보고보고사항 2 : '공정거래 자율준수 프로그램 운영에 관한 규정' 개정 보고
가결가결가결가결--
찬성찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성찬성--

9
2024.11.26
제1호 의안 : 유상증자 결의의 건 (주주배정 일반공모)제2호 의안 : 계열회사의 유상증자 참여의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

10
2024.11.27
제1호 의안 : 계열회사의 유상증자 참여의 건 (현대자동차)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11
2024.12.03
제1호 의안 : 주요업무집행책임자/준법감시인 임면 및 재선임의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성

12
2024.12.12
제1호 의안 : 환매중단 사모펀드 사적화해 방안 승인의 건제2호 의안 : 계열회사의 유상증자 참여의 건 (현대모비스)보고사항 1 : '기업가치 제고 계획' 보고
가결가결-
찬성찬성-
---
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-

주) 본인선임 건에 대하여 의결권 미행사.

다. 사외이사 현황보고서 작성 기준일 현재(2024.11.26) 당사의 사외이사 현황은 아래와 같습니다

성 명
주 요 경 력
최대주주와의관계
비 고

이 종 실
○ 학력 : 이화여자대학교 영문과 학사○ 경력 : 前 한국자산관리공사 사외이사 前 SC제일은행 전무
계열회사 임원
-

윤 석 남
○ 학력 : 한양대 경영학 학사○ 경력 : 前 금융감독원 회계제도 실장 現 (주)이녹스첨단소재 사외이사
계열회사 임원
-

강 장 구
○ 학력 : 로체스터대학교대학원 재무학 박사○ 경력 : 現 KAIST 금융대학 교수 前 멀티에셋자산운용 사외이사
계열회사 임원
-

라. 이사회 내 위원회
(1) 이사회 내의 위원회 구성 현황

위원회 명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항
비 고

경영위원회
대표이사
배형근(위원장)

1. 설치목적 : 신속하고 효율적인 의사결정을 위해 이사회 결의사항을 제외한 이사회로부터 위임받은 사항을 결의함2. 권한사항 1) 지점 및 해외현지법인의 설치, 이전 및 폐쇄, 지배인의 선임 및 해임 등의 경영일반에 관한 사항

2) 건별 50억원 이상 100억원 미만에 대한 자회사 및 계열사에 대한 채무보증 및 담보제공, 건별 자기자본의 2.5% 이상 5% 미만의 타법인 출자 및 출자지분의 처분 등의 재무에 관한 사항 3) 위원장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항, 주주총회 및 이사회에서 위임받은 사항 외 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항

-

임원후보추천위원회
사외이사 2명
이종실(위원장)강장구
1. 설치목적 : 금융사지배구조법 제17조의거 임원(사외이사, 대표이사 감사위원) 후보를 추천함.2. 권한사항 1) 위원회 위원장의 선임 2) 임원(사외이사,대표이사,감사위원) 후보의 추천 3) 기타 임원후보 추천을 위하여 필요한 사항
-

감사위원회
사외이사 3명
윤석남(위원장)이종실강장구

1. 설치목적 : 회사에 대한 감사 및 회사의 전반적인 내부통제시스템 의 적정성과 경영성과를 평가 및 개선함2. 권한사항 1) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술, 이사회에 대한 보고의무 등 주주총회 및 이사회에 관한 사항

2) 감사계획의 수립, 내부감사 관련 업무, 외부감사인 선임, 변경, 해임, 감사결과 시정사항 조치 등 감사에 관한 사항

3) 회계기준의 제정 및 변경, 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 등의 심의 사항 4) 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 외 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

리스크관리위원회
대표이사사외이사 3명
윤석남(위원장)배형근이종실강장구
1. 설치목적 : 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행함2. 권한사항 : 1) 회사 리스크관리 기본정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 2) 회사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정, 회사 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 3) 리스크관리규정의 제정 및 개정, 위원회 부속기구의 위원 선임
-

보상위원회
대표이사사외이사 2명
강장구(위원장)배형근윤석남
1. 설치목적 : 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성에 대한 평가와 심의2. 권한사항 : 1) 보상위원회 규정 제2조 제1호 및 제2호에 따른 "임원" 및 "금융투자업무담당자" 대상자 결정 2) 임원 및 금융투자업무담당자에 대한 성과보상 제도의 설계,운영의 적정성에 대한 평가와 심의 3) 회사의 성과보상체계가 재무상황 및 리스크와 연계되어 있는지 등에 대한 상시 점검 4) 회사의 성과보상체계가 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'을 준수하고 있는지 등, 점검 실시 및 감독당국 및 주주들에 대한 그 결과 제출 5) 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정
-

(2) 이사회내의 위원회 활동 내용[경영위원회]

- 해당사항 없음

[임원후보추천위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

이종실(출석률:100%)
도신규(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

임원후보추천위원회
2024.02.22
보고사항 1 : 최고경영자 후보군 보고제1호 의안 : 대표이사 후보 추천의 건제2호 의안 : 사외이사 및 감사위원 후보 추천의 건
-가결가결
-찬성찬성
-찬성찬성
-찬성찬성

[리스크관리위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

윤석남(출석률:100%)
최병철(출석률:0%)
도신규(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리위원회
2024.01.25
제1호 의안 : 전사 리스크관리 총한도 설정의 건보고사항 1 : 2023년 4분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황보고사항 2 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황
가결--
찬성--
---
찬성--
찬성--
찬성--

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

윤석남(출석률:100%)
배형근(출석률:100%)
도신규(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리위원회
2024.03.21

제1호 의안 : 위원장 선임의 건
주)

가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.04.25
보고사항 1 : 2024년 1분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황보고사항 2 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황
--
--
--
--
--
--

2024.07.25
보고사항 1 : 2024년 2분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황보고사항 2 : 현대차금융복합기업집단 위험관리협의회 개최현황
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2024.10.23
보고사항 1 : 2024년 3분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리 협의체 개최현황 보고보고사항 2 : 현대차금융복합기업집단 위험관리협의회 개최현황 보고
--
--
--
--
--
--

주) 본인선임 건에 대하여 의결권 미행사.

[감사위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2024.01.25

제1호 의안 : 내부통제기준 개정의 건

제2호 의안 : 2023년 내무통제시스템 점검 결과 승인의 건

제3호 의안 : 2023년 자금세탁방지업무 감사결과 승인의 건제4호 의안 : 2024년 감사계획 승인의 건 제5호 의안 : 2023년 금융소비자보호 내부통제 결과 승인의 건보고사항 1 : 2023년 결산 보고

보고사항 2 : 2023년 감사결과 보고

보고사항 3 : 2023년 내부통제 활동 및 2024년 내부통제 계획 보고

가결가결가결가결가결---
찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성---

2024.02.22

제1호 의안 : 2023년 감사보고서 승인의 건

제2호 의안 : 감사위원회규정 및 감사위원회직무규정 개정의 건제3호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인의 건

제4호 의안 : 별도 및 연결 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건

제5호 의안 : 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 결과 승인의 건 보고사항 1 : 2023년 결산 보고보고사항 2 : 2023년 별도 및 연결 내부회계관리제도 운영실태 보고보고사항 3 : 외부감사인의 '23년 회계 감사 결과 및 '24년 감사 계획 보고

가결가결가결가결가결---
찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성---

2024.03.21

제1호 의안 : 위원장 선임의 건
주)제2호 의안 : 2024년도 정보보호 상시평가 자체평가 결과 승인의 건

가결가결
-찬성
찬성찬성
찬성찬성

2024.04.25

제1호 의안 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 승인의 건

보고사항 1 : 2024년 1분기 경영실적 보고

보고사항 2 : 외부감사인 보수 변경계약 체결 보고보고사항 3 : 2024년 1분기 감사결과 보고

가결---
찬성---
찬성---
찬성---

2024.07.25
제1호 의안 : 현대차금융복합기업집단 내부통제정책 제정 및 내부통제기준 개정보고사항 1 : 2024년 상반기 경영실적 보고보고사항 2 : 2024년 내부회계 설계평가 결과 및 운영실태 점검 계획 보고보고사항 3 : 2024년 2분기 감사결과 보고보고사항 4 : 2024년 상반기 내부통제 활동 및 하반기 계획 보고
가결----
찬성----
찬성----
찬성----

2024.10.23
보고사항 1 : 2024년 3분기 경영실적 보고보고사항 2 : 2024년 3분기 감사결과 보고
--
--
--
--

2024.12.12
제1호 의안 : 내부감사담당임원 임면 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 본인선임 건에 대하여 의결권 미행사.

[보상위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

강장구(출석률:100%)
최병철(출석률:0%)
윤석남(출석률:100%)

찬반여부

보상위원회
2024.01.25

제1호 의안 : 성과보수 산정방식 개편의 건

가결
찬성
-
찬성

2024.02.22
제1호 의안 : 경영진 성과 인센티브 지급의 건
가결
찬성
-
찬성

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

강장구(출석률:100%)
배형근(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)

찬반여부

보상위원회
2024.03.21

제1호 의안 : 보상위원회 위원장 선임
주)
제2호 의안 : 2023년 보수체계 연차보고서 승인

가결가결
-찬성
찬성찬성
찬성찬성

보상위원회
2024.10.23
제1호 의안 : 성과보수 산정방식 개편
가결
찬성
찬성
찬성

주) 본인선임 건에 대하여 의결권 미행사.

마. 이사의 독립성
보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회 구성은 아래와 같습니다.

성 명
임기
연임여부
추천인
담당업무
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
비 고

배형근
'24.03~'27.03(3년)
X
임원후보추천위원회
대표이사
-
계열회사 임원
신규선임('24.3.21, 임기 3년)

이종실
'22.03~'25.03(3년)
X
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
신규선임('22.3.18, 임기 3년)

윤석남
'21.03~'25.03(4년)
○
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
재선임('24.3.21, 임기 1년)

강장구
'21.03~'25.03(4년)
○
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
재선임('24.3.21, 임기 1년)

- 당사는 사외이사 선임시 당사 '지배구조내부규정' 제6조(이사의 자격요건)⑤에 의거하여 특정 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 독립적인 입장에서 공정한 직무를 수행할 수 있는지 여부를 확인하여 선임하고 있습니다.- 당사는 금융회사지배구조법 제17조(임원후보추천위원회)에 의거 주주총회에서 선임할 사외이사 및 감사위원, 이사회에서 선임할 대표이사는 임원후보추천위원회에서추천합니다.
- 보고서 작성 기준일 현재 당사의 임원후보추천위원회 구성은 아래와 같습니다.

성 명
사외이사 여부
비 고

이종실(위원장)
○
관련 법규에 의거 총인원의 과반수를사외이사로 구성

강장구
○

바. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직

조직명
주요담당업무
소속 직원의 현황

재무팀
이사회 지원
총 4명(사외이사 지원 및 회의 주관 업무 수행 등)- 책임매니저 3명, 매니저 1명 (사외이사 지원업무 평균 4.0년) ※ 팀장1명 포함

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
3
-
-
-

(3) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 07월 25일
삼정회계법인
윤석남, 이종실, 강장구
-
- 내부회계 규정 개정사항 및 최근 이슈 사항 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

윤석남(감사위원장)
예
○ 학력 : 한양대학교 경영학 학사, 공인회계사○ 경력 : 前 금융감독원 회계서비스국장, 회계제도 실장 (2008~2011) 前 안진회계법인 상근고문(2014~2016) 現 이녹스첨단소재(주) 사외이사 (2023~)
예
- 회계사,- 금융기관/정부/ 증권유관기관 등 경력자 (1,4호 유형)
- 공인회계사-금융감독원 회계서비스 국장, 회계제도 실장(2008~2011)

강장구
예
○ 학력 : 서울대학교 경영학 학사 로체스터대학교 재무학 박사○ 경력 : 前 메리츠증권 사외이사(2012~2017) 現 KAIST 금융대학원 교수(2006~현재)
예
- 회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)
- KAIST금융대학원 교수 (2006~현재)

이종실
예
○ 학력 : 이화여자대학교 영문과 학사○ 경력 : 前 SC제일은행 전무(2015~2020) 前 한국자산관리공사 사외이사(2020~2022)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회의 선출기준 및 구성방법 감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 지배구조법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하여야 하고, 위원회의 구성은 위원이 3인 이상과 사외이사가 3분의 2 이상이 되어야 하며 당사는 이를 충족하고 있습니다. 참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 2명이 회계·재무 전문가로 선임되었습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용
운영현황
관련법령 등
선출기준의충족여부

감사위원회는 주주총회에서 선임
주주총회 3인(2022.3.18, 2024.3.21 정기주총)
지배구조법 제16조 제6항
충족

위원회의 대표는 사외이사
감사위원장 사외이사 윤석남
지배구조법 제16조 제4항
충족

3명 이상의 이사로 구성
3명의 이사로 구성
지배구조법 제19조 제1항
충족

사외이사가 위원의 3분의 2이상
전원 사외이사로 구성
지배구조법 제19조 제2항
충족

감사위원이 되는 사외이사1인 이상 분리선임
이종실 사외이사,강장구 사외이사
지배구조법 제19조 제5항
충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
해당사항 없음
지배구조법 제19조 제10항
충족

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용은 아래를 참조하시기 바랍니다.

성명
추천인
최초선임일
임기종료일
연임여부
연임횟수
선임배경
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계

윤석남
임원후보추천위원회
2021.03.19
2025.03.20
O
1
- 금융감독원 근무경력을 바탕으로 한 회계 및 감사 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

강장구
임원후보추천위원회
2021.03.19
2025.03.20
O
1
- 현 경영학 교수로 재직중인 재무분야 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

이종실
임원후보추천위원회
2022.03.18
2025.03.17
-
-
- 기업자금 손익관리, 사업계획 관리 등에 강점이 있는 기업 금융 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

(2) 감사위원회의 권한

(가) 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권

(나) 관계자의 출석 및 답변 요구

(다) 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

(라) 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

(마) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(3) 감사위원회의 역할

(가) 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

(나) 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

(다) 외부감사인 선임에 대한 승인

(라) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

(마) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

(바) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

(사) 기타 감독기관 지시, 이사회, 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

(4) 감사위원회의 의무

(가) 감사위원회는 공정하게 감사하여야 한다.

(나) 감사위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.

(다) 감사위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료 를 확보하여야 한다.

(5) 감사위원회의 보고

(가) 감사위원회는 매년 적어도 1회 이상 감사결과를 이사회에 보고하여야 한다.

(나) 감사위원회는 경영진 및 이사가 법령 또는 정관에 위반하는 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 판단되는 경우 이사회 또는 감독당국에 이를 즉시 보고하여야 한다.(6) 감사위원회의 운영방안 (가) 감사위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. (나) 감사위원회 위원장은 감사위원회의 결의로 사외이사 중에서 선정한다. (다) 감사위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분하여 개최한다. (라) 감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립된다. (마) 감사위원회는 감사업무의 효율적인 수행을 위하여 감사총괄임원에게 감사위원회의 업무 일부를 위임하며, 감사총괄임원은 위임받은 사항에 대한 감사 등의 결과를 감사위원회에 보고하여야 한다.

다. 감사위원회의 활동
(1) 보고서 작성 대상 기간 중 개최된 감사위원회 세부 내용

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2024.01.25

제1호 의안 : 내부통제기준 개정의 건

제2호 의안 : 2023년 내부통제시스템 점검결과 승인의 건

제3호 의안 : 2023년 자금세탁방지업무 감사결과 승인의 건제4호 의안 : 2024년 감사계획 승인의 건제5호 의안 : 2023년 금융소비자보호 내부통제 결과 승인의 건보고사항 1 : FY2023 결산 보고

보고사항 2 : 2023년 감사결과 보고

보고사항 3 : 2023년 내부통제 활동 및 2024년 내부통제 계획 보고

가결가결가결가결가결---
찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성---

2024.02.22

제1호 의안 : FY2023 감사보고서 승인의 건

제2호 의안 : 감사위원회규정 및 감사위원회직무규정 개정의 건

제3호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인의 건

제4호 의안 : 별도 및 연결 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건제5호 의안 : 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 결과 승인의 건

보고사항 1 : FY2023 결산보고사항 2 : 2023년 별도 및 연결 내부회계관리제도 운영실태 보고보고사항 3 : 외부감사인의 '23년 회계 감사 결과 및 '24년 감사 계획 보고

가결가결가결가결가결---
찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성---

2024.03.21

제1호 의안 : 감사위원장 선임의 건
주)제2호 의안 : 정보보호 상시평가 결과 승인의 건

가결가결
-찬성
찬성찬성
찬성찬성

2024.04.25

제1호 의안 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 승인의 건보고사항 1 : 2024년 1분기 경영실적 보고

보고사항 2 : 외부감사인 보수 변경계약 체결 보고보고사항 3 : 2024년 1분기 감사결과 보고

가결---
찬성---
찬성---
찬성---

2024.07.25
제1호 의안 : 현대차금융복합기업집단 내부통제정책 제정 및 내부통제기준 개정보고사항 1 : 2024년 상반기 경영실적 보고보고사항 2 : 2024년 내부회계 설계평가 결과 및 운영실태 점검 계획 보고보고사항 3 : 2024년 2분기 감사결과 보고보고사항 4 : 2024년 상반기 내부통제 활동 및 하반기 계획 보고
가결----
찬성----
찬성----
찬성----

2024.10.23
보고사항 1 : 2024년 3분기 경영실적 보고보고사항 2 : 2024년 3분기 감사결과 보고
--
--
--
--

주) 본인선임 건에 대하여 의결권 미행사.

(2) 업무집행에 대한 감사

(가) 종합감사

- 총 1회(총 4개 팀·점)의 종합감사를 실시하여 문제점 및 미비점 에 대해 지적하고 개선 보완방안을 제시함.(3) 회계처리기준이나 회계추정 변경 타당성 검토 - 특이사항 없음.

(4) 내부통제시스템의 평가

- 특이사항 없음

(5) 기타 활동내역 - 특이사항 없음

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 07월 25일
삼정회계법인
윤석남, 이종실, 강장구
-
- 내부회계 규정 개정사항 및 최근 이슈 사항 등

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
6
책임매니저 6명(평균 3.5년)
○ 정기 감사 계획에 따른 종합감사 실시○ 특별 감사 실시○ 감독기관 감사 대응

바. 준법감시인 등의 지원현황
(1) 준법감시인 등의 인적사항

성 명
직 위
소 속
출생년월
재직기간
비 고

이후술
상무
준법감시실
1970.03
2008.04 ~ 현재
-

(2) 준법감시인 등의 주요경력

성 명
경 력

이후술
- 고려대 경영학 학사- 현대차증권 Fun&Culture팀장(2015.06~2021.12)- 현대자동차 인력운영팀(1995.02~2008.03)

(3) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 - 내부통제위원회 개최 주관(반기) - 영엄점/본사 현장점검 및 임직원 내부통제교육 실시 - 리스크관리협의회 위원으로서 리스크관리협의회 출석 - 내부통제 정책수립 및 주요 업무 모니터링 실시 - 임직원 대상 내부통제 교육 프로그램 운영 (4) 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
10
책임매니저 8명,매니저 2명(평균 3년)
○ 내부통제 체계 구축 및 운영○ 자금세탁방지제도 기획 및 운영 ○ 불공정거래 모니터링○ 내부통제교육 실시 등

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황
- 당사 이사회는 2017년 3월 17일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며 제63기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(기준일 :
2024년 11월 26일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
제63기 정기주주총회부터 실시

나. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
31,712,562
-

우선주
7,042,728
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
7,042,728
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
31,712,562
-

우선주
-
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 11월 26일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
8,065,595
25.43
8,065,595
25.43
-

현대모비스
특수관계인
보통주
4,983,200
15.71
4,983,200
15.71
-

기아
특수관계인
보통주
1,438,449
4.54
1,438,449
4.54
-

배형근
특수관계인
보통주
11,130
0.03
11,130
0.03
-

계
보통주
14,498,374
45.71
14,498,374
45.71
-

기타
-
-
-
-
-

※ 최대주주의 개요
(본 개요는 현대자동차(주)의 2024년도 반기 보고서 공시 내용을 기준으로 작성하였으며, 상세한 내용은 현대자동차(주)의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.)

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
889,298
정의선
2.67
-
-
현대모비스(주)
21.86

장재훈
0.00
-
-
-
-

이동석
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2023년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.

<법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역>

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021년 03월 24일
정의선
2.62
-
-
-
-

2021년 03월 24일
장재훈
0.00
-
-
-
-

2021년 03월 24일
하언태
-
-
-
-
-

2021년 12월 31일
정의선
2.62
-
-
-
-

2021년 12월 31일
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022년 03월 24일
정의선
2.62
-
-
-
-

2022년 03월 24일
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022년 03월 24일
이동석
0.00
-
-
-
-

2023년 02월 03일
정의선
2.65
-
-
현대모비스
21.64

2024년 03월 27일
정의선
2.67
-
-
현대모비스
21.86

※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역 - 2021.12.31 정의선, 장재훈, 하언태 → 정의선, 장재훈 - 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석※ 2023년 2월 3일 현대자동차(주)에서 주식소각을 진행함에 따라 발생한 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다. - 정의선 (2.62% → 2.65%) - 현대모비스(주) (21.43% → 21.64%)

※ 2024년 3월 27일 현대자동차(주)에서 주식소각을 진행함에 따라 발생한 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다. - 정의선 (2.65% → 2.67%) - 현대모비스(주) (21.64% → 21.86%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차(주)

자산총계
90,185,711

부채총계
25,049,836

자본총계
65,135,875

매출액
39,687,926

영업이익
3,819,678

당기순이익
7,310,136

※ 2024년 반기말 별도재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 현대자동차(주)는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었고, 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한 사업 내용은 공시예정인 2024년 3분기 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

※ 현대자동차(주)의 최대주주 개요 등
(본 개요는 현대모비스(주)의 2024년도 반기 보고서 공시 내용을 기준으로 작성하였으며, 상세한 내용은 현대모비스(주)의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.)

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스(주)
301,742
정의선
0.33
-
-
기아(주)
17.66

이규석
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2023년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.

<현대모비스(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역>

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022년 09월 15일
정의선
0.32

-

-
기아(주)
17.42

조성환
0.00

-

-
-
-

2023년 11월 01일
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.54

조성환
0.00
-
-

2023년 11월 20일
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.54

배형근
0.00
-
-

2023년 12월 27일
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.54

이규석
-
-
-

2024년 06월 03일
정의선
0.33
-
-
기아(주)
17.66

이규석
-
-
-

2024년 06월 12일
정의선
0.33
-
-
기아(주)
17.66

이규석
0.00
-
-

※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역

- 2023. 11. 20 정의선, 조성환 → 정의선, 배형근- 2023. 12. 27 정의선, 배형근 → 정의선, 이규석

※ '22. 9. 15 주식소각에 의한 지분율 변동 - 기아(17.37% → 17.42%)※ '23. 11. 1 주식소각에 의한 지분율 변동- 기아(17.42% → 17.54%)※ '24. 6. 3 주식소각에 의한 지분율 변동- 정의선(0.32% → 0.33%)- 기아(17.54% → 17.66%)※ '24. 6. 12 이규석 대표이사 장내매수

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스(주)

자산총계
36,594,650

부채총계
8,612,824

자본총계
27,981,826

매출액
18,401,166

영업이익
585,656

당기순이익
1,232,611

※ 2024년 반기말 별도재무제표 기준

2. 최근 3년간 최대주주 변동현황

<최대주주 변동내역>

(기준일 :
2024년 11월 26일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2024년 04월 02일
현대자동차 외 4인
14,521,374
45.79
현대차증권(주) 배형근 대표이사의 신규 주식 취득
-

3. 주식소유현황 및 소액주주 현황

가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
현대자동차
8,065,595
25.43
-

현대모비스
4,983,200
15.71
-

우리사주조합
14,588
0.05
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
17,770
17,777
99.96
14,687,162
31,712,562
46.39
-

※ 소액주주수/전체주주수 및 소액주식수/총발행주식수는 '23년 12월末 기준입니다. → 의결권 있는 보통주 기준으로 비율 산출

4. 주식 사무

정관상신주인수권의내용

제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의

청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 7일까지

주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록
주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없 음
공고
회사 홈페이지 (https://www.hmsec.com)※ 전산장애로 홈페이지 공고 불가시 : 한국경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장 (2023년~2024년도)

(단위 : 원, 천주)

종 류
'23.11월
'23.12월
'24.1월
'24.2월
'24.3월
'24.4월
'24.5월
'24.6월
'24.7월
'24.8월
'24.9월
'24.10월

보통주
최 고
8,670
8,710
8,690
9,670
9,550
8,900
9,080
8,800
9,090
8,980
9,250
9,080

최 저
8,250
8,580
8,260
9,090
8,930
8,420
8,680
8,490
8,680
8,100
8,700
8,780

월간거래량
387
831
582
1,677
1,013
602
365
613
685
624
820
446

나. 해외증권시장
- 해당 사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황
당사의 보고서 작성기준일 현재 임원은 등기임원 4명, 미등기임원 28명으로 총 32명입니다. 이 중 비상근 임원은 등기임원 중 사외이사 3명

입니다. 자세한 내용은 아래를 참조하여 주시기 바랍니다.

(기준일 :

2024년
12월 23일

)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

배형근
남
1965.04
사장
사내이사
상근
대표이사
고려대 경영학 학사 2018.08 ~ 2023.12 현대모비스 재경부문장
11,130
-
계열회사임원
24.01.01 ~ 현재
2027.03.20

윤석남
남
1956.11
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
한양대 경영학 학사 (현) 2023.03~ 이녹스첨단소재 사외이사
-
-
계열회사임원
21.03.19 ~ 현재
2025.03.20

이종실
여
1962.02
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
이화여대 영어영문학 학사 2020.10~2022.02 국민은행 경영자문
-
-
계열회사임원
22.03.18 ~ 현재
2025.03.17

강장구
남
1964.03
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
Rochester Univ. 경영학 박사 (현) 2006~ KAIST 경영대학 교수
-
-
계열회사임원
21.03.19 ~ 현재
2025.03.20

안현주
남
1971.06
전무
미등기
상근
Retail본부장
성균관대 경영학 석사 2023.01~2024.12 전략기획사업부장
4,100
-
계열회사임원
08.10.22 ~ 현재
-

김태산
남
1972.03
전문전무
미등기
상근
신사업추진단장
한국외대 독일어학 학사 2023.01~2024.12 IB1본부장

898

-
계열회사임원
10.01.20 ~ 현재
-

강덕범
남
1972.11
전문전무
미등기
상근
IB2본부장
연세대 경영학 학사 2013.07~2018.06 SF실장

-

-
계열회사임원
10.04.01 ~ 현재
-

한관식
남
1967.07
전문상무
미등기
상근
연금사업실장
홍익대 경영학 학사 1993.12~2021.12 한국투자증권 퇴직연금본부
1,200
-
계열회사임원
22.03.07 ~ 현재
-

양영근
남
1968.07
상무
미등기
상근
재경사업부장
서울대 법학 학사2004.07~2024.12 현대자동차 사업관리2팀장

계열회사임원
24.12.12 ~ 현재

김상철
남
1969.04
상무
미등기
상근
소비자보호실장
연세대 경영학 학사 2016.01~2018.12 현대자동차 HMMA
-
-
계열회사임원
18.12.20 ~ 현재
-

노근창
남
1969.12
전문상무
미등기
상근
리서치센터장
서울대 경영학 학사 2010.03~2014.05 기업분석팀장
4,000
-
계열회사임원
09.04.01 ~ 현재
-

김정훈
남
1970.01
전문상무
미등기
상근
상품전략실장
고려대 식량자원학 학사 2007.09~2021.12 삼성자산운용 연금WM마케팅본부장
-
-
계열회사임원
23.01.16 ~ 현재
-

장준
남
1970.03
전문상무
미등기
상근
법인사업실장
홍익대 법학 학사 2012.12~2022.04 법인금융상품팀장
500
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
-

이후술
남
1970.03
상무
미등기
상근
준법감시인
고려대 경영학 학사 2015.06 ~ 2021.12 Fun&Culture팀장
3,000
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
2024.12.31

한석희
남
1970.05
상무
미등기
상근
경영지원사업부장
서강대 EMBA 석사 2020.07~2024.12 GWP실장
-
-
계열회사임원
20.07.13 ~ 현재
-

강근태
남
1970.09
전문상무
미등기
상근
남부권역장
홍익대 법학 학사 2022.01 ~ 2024.01 울산지점장
-
-
계열회사임원
12.11.09 ~ 현재
-

김은자
여
1970.10
전문상무
미등기
상근
경인권역장
2020.01 ~ 2020.12 경인지점장
-
-
계열회사임원
08.11.03 ~ 현재
-

하경봉
남
1972.08
전문상무
미등기
상근
감사총괄
연세대 경제학 학사 2020.08~2022.12 감사팀장
-
-
계열회사임원
08.08.19 ~ 현재
-

이운룡
남
1972.09
전문상무
미등기
상근
채권사업실장
부산대 경영학 학사 2010.08 ~ 2021.12 경영분석팀장
-
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
-

박준석
남
1972.11
상무
미등기
상근
자산관리법무실장
연세대 사학 학사 2016.10 ~ 2021.12 멀티에셋자산운용 준법감시인
-
-
계열회사임원
22.01.10 ~ 현재
-

배해원
남
1973.10
상무
미등기
상근
리스크관리실장
서울대 경제학 학사 2018.07~2020.12 구조화금융실장
-
-
계열회사임원
10.04.01 ~ 현재
2024.12.31

김태훈
남
1974.08
전문상무
미등기
상근
구조화금융실장
연세대 경영학 석사 2018.05 ~ 2021.12 구조화금융2팀장
-
-
계열회사임원
18.05.15 ~ 현재
-

박영래
남
1975.03
상무
미등기
상근
전략PI실장
홍익대 경영학 학사 2017.02 ~ 2019.12 전략PI팀장
1,150
-
계열회사임원
13.04.23 ~ 현재
-

박형규
남
1975.05
전문상무
미등기
상근
디지털사업실장
성균관대 경제학 학사 2022.01 ~ 2023.02 미래에셋컨설팅 경영혁신본부
-
-
계열회사임원
23.02.13 ~ 현재
-

곽계혁
남
1976.09
전문상무
미등기
상근
PF실장
한양대 건축공학 학사 2020.01~2022.12 PF팀장
-
-
계열회사임원
15.07.06 ~ 현재
-

박강희
남
1976.11
전문상무
미등기
상근
기업금융실장
연세대 경영학 학사 2022.04~2022.12 GF실장
-
-
계열회사임원
14.03.21 ~ 현재
-

고영진
남
1978.06
전문상무
미등기
상근
GF실장
서울디지털대 재경회계학 학사 2022.04 ~ 2023.12 GF팀장

-

-
계열회사임원
21.02.15 ~ 현재
-

김성국
남
1980.03
전문상무
미등기
상근
투자개발실장
단국대 부동산학 석사 2019.01~2022.12 부동산투자3팀장
-
-
계열회사임원
14.11.17 ~ 현재
-

이승기
남
1972.01
책임매니저
미등기
상근
재경실장
부산대 경영학 학사 2022.01~2023.03 경영분석팀장
-
-
계열회사임원
10.04.26 ~ 현재
2024.12.31

김민식
남
1974.02
책임매니저
미등기
상근
기획실장
연세대 사법행정학 석사 2018.01~2023.03 전략기획팀장
500
-
계열회사임원
17.11.01 ~ 현재
2024.12.31

이돈학
남
1974.07
책임매니저
미등기
상근
BT실장
조선대 기계설계공학 학사 2022.03~2024.12 BT기획팀장
-
-
계열회사임원
10.03.02 ~ 현재
-

김태형
남
1976.09
책임매니저
미등기
상근
업무혁신실장
국민대 경영정보학 학사 2023.01~2024.12 BT서비스팀장
-
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
-

※ 상기 임원현황은 금융사지배구조법에 따른 임원 분류임

나. 제출일 현재 임원 변동 사항 (기준 : 2024. 12. 23)
(1) 신규선임 임원

성 명
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
선임일

양영근
1968.07
상무
미등기
상근
재경사업부장
서울대 법학 학사2004.07~2024.12 현대자동차 사업관리2팀장
2024.12.12

이돈학
1974.07
책임매니저
미등기
상근
BT실장
조선대 기계설계공학 학사 2022.03~2024.12 BT기획팀장
2024.12.10

김태형
1976.09
책임매니저
미등기
상근
업무혁신실장
국민대 경영정보학 학사 2023.01~2024.12 BT서비스팀장
2024.12.10

(2) 퇴임임원

성명
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
퇴임일

도신규
1967.09
-
미등기
비상근
-
부산대 경영학 학사 2023.01 ~ 2024.12 재경사업부장
2024.12.08

다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
- 해당사항 없음

라. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

본사관리
남
216
0
22
3
238
8.1
21,322
90
10
0
10
-

본사관리
여
100
0
33
7
133
7.3
7,445
56
-

본사영업
남
41
0
194
0
235
6.1
32,931
140
-

본사영업
여
21
0
39
0
60
6.5
4,310
72
-

지점
남
110
0
13
0
123
14.7
13,145
107
-

지점
여
77
0
5
0
82
11.3
5,389
66
-

합 계
565
0
306
10
871
8.6
84,841
97
-

- 미등기임원 포함 (등기임원 제외)- 급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
32
8,700
272

육아휴직 사용률 및 복귀 후 12개월 이상 근속 현황

(단위 : 명, %)

구분
당기(71기 3분기)
전기(70기)
전전기(69기)

육아휴직 사용자수(남)
0
4
1

육아휴직 사용자수(여)
10
8
12

육아휴직 사용자수(전체)
10
12
13

육아휴직 사용률(남)
0.0%
1.1%
0.2%

육아휴직 사용률(여)
7.6%
5.5%
7.7%

육아휴직 사용률(전체)
2.3%
2.4%
2.3%

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)
0
1
1

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)
0
2
9

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)
0
3
10

육아휴직 복귀 인원 중12개월 이상 근속률(남)
-
33.3%
10.0%

육아휴직 복귀 인원 중12개월 이상 근속률(여)
-
66.7%
90.0%

육아휴직 복귀 인원 중12개월 이상 근속률(전체)
-
100.0%
100.0%

주1) 육아휴직 사용률 산식 = (해당 기간 육아휴직 사용자 수 / 해당 기간 육아휴직 사용 가능자)주2) 당기(71기 3분기) 中 육아휴직 복귀 인원의 경우, 복귀 후 12개월이 경과하지 않아 근속률 산정에서 제외하였음.임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률

(단위 : 명, %)

구분
당기(71기 3분기)
전기(70기)
전전기(69기)

임신기 단축근무제(A)
4
7
6

육아기 단축근무제(B)
5
1
2

계(A+B)
9
8
8

임신기 단축근무 사용률
28.6%
43.8%
35.3%

육아기 단축근무 사용률
1.2%
0.2%
0.3%

임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률
2.0%
1.5%
1.3%

주3) 임신기 단축근무 사용률 산식 = (해당 기간 임신기 단축근무 사용자 수 / 해당 기간 임신기 단축근무 사용 가능자)주4) 육아기 단축근무 사용률 산식 = (해당 기간 육아기 단축근무 사용자 수 / 해당 기간 육아기 단축근무 사용 가능자)배우자출산휴가 사용률

(단위 : 명, %)

구분
당기(71기 3분기)
전기(70기)
전전기(69기)

배우자출산휴가 사용자수
15
11
11

배우자출산휴가 사용률
100.00%
100.00%
100.00%

주5) 배우자출산휴가 사용률 산식 = (해당 기간 배우자출산휴가 사용자 수 / 해당 기간 배우자출산휴가 사용 가능자)

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

사내이사 2명, 사외이사 3명
5명
4,500
-

(2) 보수지급금액

(2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
763
153
-

(2-2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
662
331
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
100
33
-

감사
-
-
-
-

나. 이사, 감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액- 해당사항 없음

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

(2) 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음
다. 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

황인우
책임매니저
1,134
-

기봉운
전문상무
688
-

최정순
전문상무
672
-

강덕범
전문전무
546
-

고영진
전문상무
509
-

(2) 산정기준 및 방법- 황인우

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

황인우
근로소득
급여
31
급여규정에 따라 직급, 보직, 능력, 업적 등을 종합적으로 고려하여 31백만원을 공시대상기간 중 분할하여 지급하였음

상여
1,100
당사는 대상자가 속한 조직의 재무적 성과 및 비용, 위험성, 영업적 특성 등을 종합적으로 고려하여 해당조직의 성과급 재원을 산출함대상자에게 지급된 금액은 기여도 및 제반사항을 종합적으로 감안하여 재원을 산정한 후, 대표이사의 조정을 통하여 최종 결정되었음해당조직의 성과급은 분기 주기로 지급하였으며, 2024년 발생 성과급 재원부터 30%를 차년도로 이연함공시대상기간 중 지급한 성과급은 2023년 4분기 성과급(연정산) 및 2024년 1분기 (유보/이연分 제외) 성과급으로지급한 금액을 합한 금액임

주식매수선택권행사이익
-

기타 근로소득
3
복지규정 등 내부기준에 따라 복리후생비를 지급하였음

퇴직소득
-

기타소득
-

- 기봉운

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

기봉운
근로소득
급여
76
급여규정에 따라 직급, 보직, 능력, 업적 등을 종합적으로 고려하여 76백만원을 공시대상기간 중 분할하여 지급하였음

상여
608

당사는 대상자가 속한 조직의 재무적 성과 및 비용, 위험성, 영업적 특성 등을 종합적으로 고려하여 해당조직의 성과급 재원을 산출함대상자에게 지급된 금액은 기여도 및 제반사항을 종합적으로 감안하여 재원을 산정한 후, 대표이사의 조정을 통하여 최종 결정되었음해당조직의 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여, 발생한 총 성과급의 40% 이상을 3년에 걸쳐 이연하고 있음※ 당해년도(Y년) 60% 지급, Y+1년 13%, Y+2년 13%, Y+3년 14%

공시대상기간 중 지급한 성과급은 2023년에 발생한 성과급 中 이연지급분을 제외한 금액과 2022년 이전에 발생한 성과급 中 당해 지급된 이연성과급을 합한 금액임

주식매수선택권행사이익
-

기타 근로소득
4
복지규정 등 내부기준에 따라 복리후생비를 지급하였음

퇴직소득
-

기타소득
-

- 최정순

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최정순
근로소득
급여
43
급여규정에 따라 직급, 보직, 능력, 업적 등을 종합적으로 고려하여 43백만원을 공시대상기간 중 분할하여 지급하였음

상여
624
당사는 대상자가 속한 조직의 재무적 성과 및 비용, 위험성, 영업적 특성 등을 종합적으로 고려하여 해당조직의 성과급 재원을 산출함대상자에게 지급된 금액은 기여도 및 제반사항을 종합적으로 감안하여 재원을 산정한 후, 대표이사의 조정을 통하여 최종 결정되었음해당조직의 성과급은 분기 주기로 지급하였으며, 2024년 발생 성과급 재원부터 30%를 차년도로 이연함공시대상기간 중 지급한 성과급은 2023년 4분기 성과급(연정산) 및 2024년 1분기 (유보/이연分 제외) 성과급으로지급한 금액을 합한 금액에서 퇴직연금 적립분을 제외한 금액임

주식매수선택권행사이익
-

기타 근로소득
5
복지규정 등 내부기준에 따라 복리후생비를 지급하였음

퇴직소득
-

기타소득
-

- 강덕범

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

강덕범
근로소득
급여
138
급여규정에 따라 직급, 보직, 능력, 업적 등을 종합적으로 고려하여 138백만원을 공시대상기간 중 분할하여 지급하였음

상여
381

당사는 대상자가 속한 조직의 재무적 성과 및 비용, 위험성, 영업적 특성 등을 종합적으로 고려하여 해당조직의 성과급 재원을 산출함대상자에게 지급된 금액은 기여도 및 제반사항을 종합적으로 감안하여 재원을 산정한 후, 대표이사의 조정을 통하여 최종 결정되었음해당조직의 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여, 발생한 총 성과급의 40% 이상을 3년에 걸쳐 이연하고 있음※ 당해년도(Y년) 60% 지급, Y+1년 13%, Y+2년 13%, Y+3년 14%

공시대상기간 중 지급한 성과급은 2023년에 발생한 성과급 中 이연지급분을 제외한 금액과 2022년 이전에 발생한 성과급 中 당해 지급된 이연성과급을 합한 금액에서 퇴직연금 적립분을 제외한 금액임

주식매수선택권행사이익
-

기타 근로소득
27
복지규정 등 내부기준에 따라 복리후생비를 지급하였음

퇴직소득
-

기타소득
-

- 고영진

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

고영진
근로소득
급여
73
급여규정에 따라 직급, 보직, 능력, 업적 등을 종합적으로 고려하여 73백만원을 공시대상기간 중 분할하여 지급하였음

상여
433

당사는 대상자가 속한 조직의 재무적 성과 및 비용, 위험성, 영업적 특성 등을 종합적으로 고려하여 해당조직의 성과급 재원을 산출함대상자에게 지급된 금액은 기여도 및 제반사항을 종합적으로 감안하여 재원을 산정한 후, 대표이사의 조정을 통하여 최종 결정되었음해당조직의 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여, 발생한 총 성과급의 40% 이상을 3년에 걸쳐 이연하고 있음※ 당해년도(Y년) 60% 지급, Y+1년 13%, Y+2년 13%, Y+3년 14%

공시대상기간 중 지급한 성과급은 2023년에 발생한 성과급 中 이연지급분을 제외한 금액과 2022년 이전에 발생한 성과급 中 당해 지급된 이연성과급을 합한 금액에서 퇴직연금 적립분을 제외한 금액임

주식매수선택권행사이익
-

기타 근로소득
3
복지규정 등 내부기준에 따라 복리후생비를 지급하였음

퇴직소득
-

기타소득
-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 11월 26일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

현대자동차그룹
12
60
72

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
1
58
59
308,791
3,261
-974
311,076

계
1
58
59
308,791
3,261
-974
311,076

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
-해당사항 없음.
2. 대주주와의 자산양수도 등
-해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

당사는 계열회사를 상대로 약관에 의한 금융거래 및 물품/서비스 등의 거래를 하고있으며, 보고서 작성 기준일 현재 자세한 거래 내역은 아래를 참조하시기 바랍니다.

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액(누적)

현대자동차(최대주주)
신탁
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
11,500

소계
-
-
11,500

기아(계열회사)
신탁
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
8,300

소계
-
-
8,300

현대모비스(계열회사)
신탁
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
3,000

퇴직연금
341

소계
-
-
3,341

현대건설(계열회사)
채권
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
350

소계
-
-
350

현대트랜시스(계열회사)
채권
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
300

소계
-
-
300

현대제철(계열회사)
CP
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
1,287

채권
1,198

소계
-
-
2,485

현대캐피탈(계열회사)
CP
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
449

채권
2,215

소계
-
-
2,664

현대케피코(계열회사)
채권
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
200

소계
-
-
200

현대카드(계열회사)
CP
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
4,235

채권
2,788

소계
-
-
7,023

현대커머셜(계열회사)
CP
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
200

채권
1,820

소계
-
-
2,020

현대로템(계열회사)
신탁
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
300

소계
-
-
300

정몽구(동일인 혈촌)
WRAP
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
1,590

IRP
315

수익증권
100

소계
-
-
2,005

정의선(동일인)
WRAP
'24.1.1 ~ '24.9.30
금융상품거래
1,758

소계
-
-
1,758

합 계
-
-
42,246

주1) 금융상품 거래는 공정거래법 제11조의2에 의한 금융기관의 약관에 의한 금융 거래로서 2024년(제71기) 3분기까지 거래分에 대해 공시한 내용입니다.주2) 금융상품 거래 중 채권 및 CP 등의 거래금액은 실제 계열사와의 거래가 아닌 계열사가 발행한 채권 및 CP, 주식에 대한 중개거래가 포함되어 있습니다.주3) 금융상품거래를 제외한 기타 물품/서비스 거래는 당사 최근 사업연도 별도 매출액 (15,686억원)의 5/100(784억원) 이상인 거래이며, 보고서 작성 기준일 현재 해당거래는 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
(1) 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2024년 12월 23일)
(단위:원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
재단** *** *** **
현대차증권
2021.11.26.
15,109,000,000
투자일임업자인 피고의 선관주의 및 충실의무 위반에 따른 손해배상청구
1심 계류중

2
한결***
현대차증권 외 2
2024.2.19.
3,063,169,450
분양대행사가 신탁사 및 신탁 수익자(당사) 상대로 미지급 분양대행수수료 청구
2심 계류중

3
개인
현대차증권
2024.9.20.
75,150,698
대출 고객에 대한 반대매매 시 사전통지의무 미이행으로 인한 손해배상 및 거래수수료 과다징수에 따른 손해배상청구
2심 계류중

4
비** **** 외 1
현대차증권 외 2
2023.12.15.
1,300,000,000
당사가 양도한 채권과 관련된 채권을 피담보채권으로 하는 근저당권설정등기 말소청구
1심 계류중

5
개인
현대차증권
2024.4.16.
656,565,252
당사 前 IB1본부장의 성과금 지급 청구
1심 계류중

6
케이비부동산신탁
현대차증권 외 3
2024.6.20.
750,000,000
선매매계약 해제에 따른 손해배상 청구
1심 계류중

합 계
20,953,885,400

(2) 회사가 원고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2024년 11월 26일)
(단위:원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
현대차증권 외 1
한화** 외 1
2024.1.11.
1,598,760,000
회사채 매입 및 운용으로 인해 발생한 손실에 대하여 피고들에게 허위 재무제표 작성, 공시 및 회계감사 해태에 따른 손해배상 청구
3심 계류중

2
현대차증권
한***** 외 1
2023.2.21.
50,000,000,000
금정제십이차에 대한 매매계약 취소에 따른 부당이득반환 청구 등
3심 계류중

3
현대차증권 외 5
미래**** 외 1
2021.05.31.
20,117,927,836
당사와 피고들간 체결한 대출채권양수도계약 관련, 피고들의 기망 및 중요부분 착오에 따른 의사표시를 이유로 위 계약을 취소하고, 부당이득반환의 청구 및 투자자보호의무 위반에 따른 손해배상의 청구
1심 계류중

4
현대차증권
한빛*******
2024.9.26.
158,936,555
리서치센터 보고서 무단게재에 따른 저작권 침해중지 및 손해배상 청구
3심 계류중

5
현대차증권 외 1
중국** **** 외 1
2024.3.27.
1,883,912,831
중국 ** KDR KRX 상장, 거래정지 및 상장폐지에 따른 손해배상 청구
2심 계류중

6
현대차증권
제****** 주식회사
2023.9.4.
12,272,466,711
펀드 환매 중단 관련 위탁판매계약 취소 따른 부당이득반환 및 불법행위 따른 손해배상 청구
1심 계류중

합 계
86,032,003,933

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 11월 26일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 우발채무 현황
- 주요약정사항 당기말 현재 당사가 제공하고 있는 우발채무 관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 11월 26일)
(단위 : 억원)

구 분
명 칭
한도금액

매입확약
비지씨제일차㈜
60.00

매입확약
비지씨제이차㈜
60.00

매입확약
와이제이프레쉬제일차㈜
19.00

매입확약
디에스에스티제일차㈜
100.00

매입확약
케이제이에스티㈜
135.00

매입확약
어반리스트럭처검단제일차㈜
115.00

매입확약
어반리스트럭처검단제이차㈜
190.00

매입확약
에이치피에스티제일차㈜
220.00

매입확약
팬텀가산포유제일차㈜
385.00

매입확약
알이디제이차㈜
120.00

매입확약
알이디장락제일차㈜
150.00

매입확약
알이디권선㈜
200.00

매입확약
더에이치본리제일차㈜
263.00

매입확약
더에이치지에프제사차㈜
260.00

매입확약
더에이치트리오㈜
113.00

매입확약
뉴이스트베스트제이차㈜
290.00

매입확약
에스에프원유천㈜
90.00

매입확약
에스에프원공평㈜
100.00

매입확약
에스에프오산㈜
480.00

매입확약
에이치엠씨관수㈜
250.00

매입확약
에이치드림제일차㈜
160.00

매입확약
에이치드림제이차㈜
29.00

매입확약
청라플러스제이차㈜
60.00

매입확약
범계플러스제일차㈜
450.00

매입확약
이프에이에스㈜
150.00

매입확약
이프지오제일차㈜
15.00

매입확약
이프포항제일차㈜
10.00

매입확약
이프와이제일차㈜
39.00

매입확약
투모로우세운㈜
100.00

매입확약
투모로우제이지㈜
50.00

매입확약
뉴베스트블루㈜
45.76

매입확약
송도지오제오차㈜
150.00

매입확약
투모로우에코㈜
220.00

매입확약
이터널청학제이차㈜
200.00

매입확약
불당웅제일차㈜
200.00

매입확약
알피수원제일차㈜
100.00

매입확약
양주항교제일차㈜
50.00

매입확약
더에이치남천제일차㈜
150.00

매입확약
크라우칭타이거제일차㈜
150.00

매입확약
해피니스제구차㈜
80.00

매입확약
케이에이치성수제일차㈜
30.00

매입확약
에스더블유학성제일차㈜
100.00

매입확약
밸류클라우드㈜
300.00

매입확약
성수클라우드㈜
70.00

매입확약
에이치엠덕평제일차㈜
100.00

출자약정
채권시장안정펀드 출자약정
116.10

출자약정
회사채 안정화 펀드
6.60

출자약정
코메스2021-1 일자리창출 블라인드펀드
6.00

출자약정
브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호
1.10

출자약정
민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수
12.89

출자약정

IMM
인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정

35.01

출자약정

IBK TS EXIT 2
호 출자약정

5.20

출자약정

IBK-
키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정

16.35

출자약정
롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드
23.06

출자약정
온실가스 감축량 소유권 지분투자(후시파트너스)
8.73

출자약정

RE100
나대지(지상형) 태양광 발전사업 지분펀드

56.48

출자약정

RE100
지붕형 태양광 발전사업 지분펀드

49.86

출자약정
현대차증권-인프라프론티어 미래환경 신기술사업조합 GP 출자
112.00

출자약정

DSC
인베스트먼트 세컨더리 패키지인수펀드제1호 출자

18.00

출자약정
얼머스2024 세컨더리 투자조합 출자
6.00

PEF
출자 정관날인

Special Situation
블라인드 제1호 사모투자합자회사 GP 출자

50.00

총액인수약정
신보2024 제24,25,26,27차 P-CBO 선순위 ABS 총액인수
588.43

총액인수LOC
유암코자금보충 K조선 신조선박 양도담보대출 총액인수 LOC
400.00

합 계
8,120.57

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황
(1) 회사 제재현황

제재일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거 법령
이행현황
재발방지 대책

2024.12.13
금융감독원
현대차증권
과태료
5,000만원(지불예정)
-
퇴직연금 계약내용 준수의무 위반(「근로자퇴직급여 보장법」 제33조 제2항)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2023.07.18
금융감독원
현대차증권
기관경고
-
-
금융투자상품 불완전판매 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2022.04.19
금융위원회
현대차증권
과징금
3,620만원
-
증권신고서 제출의무 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항, 제125조 제1항, 제429조 제1항)
과태료 납부 이행 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2022.03.14
한국거래소
현대차증권
약식제재금
50만원
-
프로그램매매 호가 미표시 위반 (「코스닥시장 업무규정」 제2조, 제9조, 「시장감시규정」 제28조)
약식제재금납부
해당 업무프로세스 개선 및 예방교육 실시

2021.05.20
금융감독원
현대차증권
주의
-
-
종속기업 보유 부동산 관련 회계처리 오류 (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2020.09.04
한국거래소
현대차증권
회원경고
-
-
공정거래질서 저해행위의 금지 위반 (「시장감시규정」 제4조제1항제5호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.20
금융감독원
현대차증권
기관주의
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지

(2) 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지 대책

직위
전ㆍ현직
근속연수

2024.12.13
금융감독원
전문상무
현직
16.1년
주의
-
-
퇴직연금 계약내용 준수의무 위반(「근로자퇴직급여 보장법」 제33조 제2항)
문책 조치 이행 예정
업무지도 및 관리감독 강화

전문상무
현직
12.1년
주의
-
-
문책 조치 이행 예정
업무지도 및 관리감독 강화

2023.07.18
금융감독원
부사장
전직
9.5년
견책
-
-
금융투자상품 불완전판매 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

전문전무
전직
11.8년
감봉
-
-
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.20
금융감독원
사장
전직
5.4년
경고
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

주) 상기 직위, 전/현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준

나. 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.

4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

가. 투자자 예탁 자산의 현황 및 보호에 관한 사항
(1) 투자자 예탁자산 중 별도 예치 대상 재산 - 위탁자 예수금, 장내파생상품거래 예수금, 저축자 예수금, 집합투자증권투자자 예수금 (2) 예탁재산의 예치 절차 - 재무팀 담당자가 전일자 마감 확인 후 대차대조표에서 전일자 예수금 및 현금증거금 데이터 확인 - 예수금 및 현금증거금 데이터를 입력하여 과목별 예치금 변동내역서 작성, 출력하여 보관 및 전산입력 - 당일 예치금 입출금 현황을 매일 작성 및 책임자 확인

나. 고객 예탁 재산 및 보호
(1) 고객 예수금 현황

(기준일 : 2024년 9월 30일)
(단위 : 백만원, %)

구 분
금 액
별도예치대상금액
증권금융
기타 예치기관
예치비율

은행
거래소
국내 기타
해외증권시장
해외파생상품시장
해외 기타
소계

위탁자예수금
266,275
238,857
223,841
-
-
-
-
-
-
-
94%

위탁자예수금(외화)
8,185
7,347
12,676
868
-
-
-
-
-
868
184%

장내파생상품거래예수금
46,034
46,034
54,120
-
-
-
-
-
-
-
118%

집합투자증권투자자예수금
150,974
150,974
154,500
-
-
-
-
-
-
-
102%

저축자예수금
189
189
189
-
-
-
-
-
-
-
100%

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100%

합 계
471,656
443,400
445,326
868
-
-
-
-
-
868
101%

주> 위탁자예수금(외화)항목은 bs상에 부채-위탁자예수금(외화/중국/홍콩/CAD/EUR/GBP)에 해당됩니다.
(2) 고객 예탁증권 예탁현황

(기준일 : 2024년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자자예탁증권
예탁 대상증권 금액
예탁기관
비 고

한국예탁결제원
기타
합 계

위탁자유가증권
57,383,630
57,383,630
57,383,630
-
57,383,630
-

저축자유가증권
1,085
1,085
1,085
-
1,085
-

수익자유가증권
37,471,229
37,471,229
37,471,229
-
37,471,229
-

기타예수유가증권
-
-
-
-

-

합 계
94,855,944
94,855,944
94,855,944
-
94,855,944
-

(3) 고객예탁금 등 별도예치제도

(기준일 : 2024년 9월 30일)
(단위 : 백만원, %)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

고객예탁금
443,400
445,326
868
101
-

청약자예수금
-
-
-
100
-

합 계
443,400
445,326
868
101
-

(4) 예금자 보호제도당사는 예금보험공사의 예금보험규정에 의거 일정한 보험료를 납부하여 해당 고객예수금의 보호에 만전을 기하고 있음.

4-3. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없습니다.
4-4. 보호예수 현황
- 해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 11월 26일)
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

비지씨제일차㈜
2022-02-22
대한민국
자산유동화SPC
6,116
피투자자에대한지배력보유(회계기준서 1110호 문단)
-

비지씨제이차㈜
2022-02-22
대한민국
자산유동화SPC
6,116
상동
-

와이제이프레쉬제일차㈜
2024-02-29
대한민국
자산유동화SPC
2,137
상동
-

에이치피에스티제일차㈜
2024-11-04
대한민국
자산유동화SPC
-
상동
-

케이제이에스티㈜
2023-04-28
대한민국
자산유동화SPC
13,541
상동
-

어반리스트럭처검단제일차(주)
2024-07-29
대한민국
자산유동화SPC
11,778
상동
-

어반리스트럭처검단제이차㈜
2024-10-29
대한민국
자산유동화SPC
-
상동
-

팬텀가산포유제일차㈜
2022-08-24
대한민국
자산유동화SPC
40,188
상동
-

알이디제이차㈜
2021-10-15
대한민국
자산유동화SPC
12,088
상동
-

알이디장락제일차㈜
2022-02-28
대한민국
자산유동화SPC
15,322
상동
-

알이디권선㈜
2022-11-09
대한민국
자산유동화SPC
20,708
상동
-

더에이치본리제일차㈜
2021-08-20
대한민국
자산유동화SPC
27,280
상동
-

더에이치지에프제사차㈜
2024-09-26
대한민국
자산유동화SPC
44,593
상동
-

뉴이스트베스트제이차㈜
2024-11-08
대한민국
자산유동화SPC
-
상동
-

더에이치트리오㈜
2023-10-13
대한민국
자산유동화SPC
15,566
상동
-

에스에프원유천㈜
2021-10-29
대한민국
자산유동화SPC
9,204
상동
-

에스에프원공평㈜
2024-08-23
대한민국
자산유동화SPC
10,531
상동
-

에스에프원오산㈜
2024-11-20
대한민국
자산유동화SPC
-
상동
-

에이치엠씨관수㈜
2024-07-25
대한민국
자산유동화SPC
25,477
상동
-

에이치드림제일차㈜
2022-04-27
대한민국
자산유동화SPC
16,189
상동
-

에이치드림제이차㈜
2022-07-06
대한민국
자산유동화SPC
2,924
상동
-

청라플러스제이차㈜
2021-12-14
대한민국
자산유동화SPC
6,113
상동
-

범계플러스제일차㈜
2024-10-28
대한민국
자산유동화SPC
-
상동
-

이프에이에스㈜
2021-12-07
대한민국
자산유동화SPC
15,613
상동
-

이프지오제일차㈜
2023-09-01
대한민국
자산유동화SPC
8,622
상동
-

이프포항제일차㈜
2024-07-15
대한민국
자산유동화SPC
1,653
상동
-

이프와이제일차㈜
2024-07-26
대한민국
자산유동화SPC
12,800
상동
-

이터널청학제이차㈜
2024-11-25
대한민국
자산유동화SPC
-
상동
-

투모로우에코㈜
2024-10-22
대한민국
자산유동화SPC
-
상동
-

투모로우세운㈜
2024-07-05
대한민국
자산유동화SPC
10,216
상동
-

투모로우제이지㈜
2024-08-14
대한민국
자산유동화SPC
5,527
상동
-

뉴베스트블루㈜
2024-02-29
대한민국
자산유동화SPC
7,065
상동
-

송도지오제오차㈜
2024-05-09
대한민국
자산유동화SPC
15,481
상동
-

불당웅제일차㈜
2021-09-17
대한민국
자산유동화SPC
20,625
상동
-

알피수원제일차㈜
2022-05-26
대한민국
자산유동화SPC
11,263
상동
-

양주항교제일차㈜
2024-03-27
대한민국
자산유동화SPC
5,856
상동
-

더에이치남천제일차㈜
2024-08-02
대한민국
자산유동화SPC
16,938
상동
-

크라우칭타이거제일차㈜
2022-04-28
대한민국
자산유동화SPC
15,370
상동
-

해피니스제구차㈜
2024-05-30
대한민국
자산유동화SPC
8,305
상동
-

케이에이치성수제일차㈜
2024-08-30
대한민국
자산유동화SPC
3,057
상동
-

에스더블유학성제일차㈜
2023-10-27
대한민국
자산유동화SPC
14,022
상동
-

밸류클라우드㈜
2024-04-29
대한민국
자산유동화SPC
31,514
상동
-

성수클라우드㈜
2024-03-25
대한민국
자산유동화SPC
7,282
상동
-

에이치엠덕평제일차㈜
2022-04-12
대한민국
자산유동화SPC
10,238
상동
-

한강태양광발전 일반사모특별자산 투자신탁 제11호
2022-08-19
대한민국
유가증권 등 투자
14,862
상동
-

크리노베이션미래신기술조합
2022-02-25
대한민국
유가증권 등 투자
5,579
상동
-

2. 계열회사 현황(상세)
(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : 현대자동차그룹당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹에 속한 회사로서, 보고서 작성기준일 현재 현대자동차그룹에는 당사를 포함한 국내 72개의 계열회사가 있으며, 상장 12개사, 비상장 60개사로 구성되어 있습니다. 그 세부현황은 다음과 같습니다

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2024년 11월 26일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
60
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

한국전기차충전서비스
220111-0133090

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

에이치그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울PMC
110111-0109060

케이씨엔씨
134111-0613196

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

로템에스알에스
110111-7722435

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

모션
134511-0414108

현대아이에프씨
201311-0081173

현대엔터프라이즈
110111-7590345

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

모트라스
164811-0162961

유니투스
161511-0328330

트라닉스
161411-0058947

서부산도시고속도로
110111-8647898

스튜디오어빗
110111-8713839

에스트랜스
110111-8724000

지티엑스씨
110111-8726246

현대스틸파이프
230111-0399905

이노션에스
110111-8806246

모비언트
200111-0713060

테크젠
194211-0377110

현대아이이씨
201311-0099308

김포골드라인에스알에스
124411-0385981

인천스마트에너지
120111-1365966

에이치엠지에스
110114-0338473

서부광역메트로
110111-8982616

나주호배꽃품은햇빛발전소
205511-0090811

(2) 계통도(2024.06.30 현재, %)

주요주주사
1
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5
6
7
8
9
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16
17

현대자동차
기아
현대모비스
현대제철
현대건설
현대글로비스
현대엔지니어링
현대위아
현대트랜시스
현대로템
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현대케피코
이노션
현대비앤지스틸
현대아이에프씨
현대종합특수강
현대스틸산업

현대자동차
-
34.34
-
6.87
20.95
4.88
-
25.35
41.13
33.77
31.59
100
-
-
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기아
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-
17.66
17.27
5.24
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40.43
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16.24
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현대제철
-
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5.92
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100
60.00
-

현대모비스
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-
20.13
-
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현대글로비스
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현대위아
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38.62
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현대엔지니어링
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합 계
21.86
34.34
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24.15
34.91
4.88
68.99
38.78
99.18
33.77
67.96
100
-
41.72
100
100
100

주요주주사
18
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20
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34

현대도시개발
해비치호텔앤드리조트
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송도랜드마크시티
그린에어
현대아이에이치엘
현대에코에너지
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현대머티리얼
현대파텍스
동북선도시철도
위아마그나파워트레인
현대아이티씨
현대첨단소재
현대서산농장

현대자동차
-
41.90
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30.00
-
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56.00
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기아
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23.24
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15.00
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현대제철
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현대모비스
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5.81
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99.38
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45.87
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13.00
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현대글로비스
-
2.91
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현대위아
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9.88
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현대로템
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현대트랜시스
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99.87
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현대머티리얼
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서림개발
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현대커머셜
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현대건설
100
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84.67

현대엔지니어링
-
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40.00
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12.80
-
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이노션
-
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합 계
100
83.73
100
100
99.28
51.00
99.38
81.00
45.87
99.87
-
100
21.64
50.00
100
100
84.67

주요주주사
35
36
37
38
39
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41
42
43
44
45
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50
51
52

서울피엠씨
현대엔지비
지마린서비스
현대아이에스씨
현대아이엠씨
한국전기차충전서비스
서림개발
모션
서림환경기술
케이스퀘어용산피에프브이
메인트란스
로템에스알에스
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨
현대엔터프라이즈
케이씨엔씨
율촌제2산업단지개발
모트라스

현대자동차
-
68.29
-
-
-
43.51
-
73.28
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기아
-
31.71
-
-
-
29.01
-
26.72
-
-
-
-
100
-
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현대제철
-
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100
100
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현대모비스
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100

현대글로비스
-
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100
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현대위아
-
-
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-
-
49.92
-
-

현대로템
-
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100
100
-
-
-
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현대트랜시스
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현대머티리얼
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-
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-
-

서림개발
-
-
-
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-
-
75.57
-
-
-
-
-
-
-
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-

현대카드
-
-
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-
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-
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-
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현대커머셜
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-

현대건설
-
-
-
-
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-
-
-
-
49.50
-
-
-
-
-
-
48.00
-

현대엔지니어링
-
-
-
-
-
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-
-
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이노션
-
-
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-

합 계
-
100
100
100
100
72.52
-
100
75.57
49.50
100
100
100
100
-
49.92
48.00
100

주요주주사
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70

유니투스
트라닉스
서부산도시고속도로
스튜디오어빗
에스트랜스
지티엑스씨
현대스틸파이프
이노션에스
모비언트
테크젠
인천스마트에너지
김포골드라인에스알에스
현대아이이씨
현대캐피탈
현대카드
현대커머셜
현대차증권
블루월넛

현대자동차
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
59.72
36.96
37.50
25.43
-

기아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40.13
6.48
-
4.54
-

현대제철
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

현대모비스
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15.71
-

현대글로비스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

현대위아
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100
-
100
-
-
-
-
-
-

현대로템
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

현대트랜시스
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

현대머티리얼
-
-
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서림개발
-
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-
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-
-

현대카드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

현대커머셜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34.62
-
-
-

현대건설
-
-
100.00
-
-
100.00
-
-
-
-
63.87
-
-
-
-
-
-
-

현대엔지니어링
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이노션
-
-
-
40.00
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
100
100
100
40.00
100
100
100
100
100
100
63.87
100
100
99.85
78.06
37.50
45.68
100

(3) 해외법인(단위 : %)

계열회사명
현대차증권지분율
계열회사지분 합계

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
-
100

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
-
100

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
-
97

Hyundai Motor India Limited (HMI)
-
100

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
-
100

Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC)
-
100

Hyundai Translead, Inc. (HT)
-
100

Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

북경현대기차유한공사 (BHMC)
-
50

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
-
100

Hyundai Motor Poland Sp. z o. o. (HMP)

100

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)

100

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.

100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN CO., LTD. (HMJ)

100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN R&D CENTER CO., LTD. (HMJ R&D)

100

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)

100

Hyundai Motor America (HMA)

100

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)

100

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)

100

Hyundai Capital America (HCA)

100

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
-
100

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
-
100

China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
-
100

China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
-
100

China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
-
100

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
-
100

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
-
100

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
-
100

Hyundai Motor France SAS (HMF)
-
100

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
-
100

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
-
100

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
-
100

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
-
100

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

Hyundai Lease Titling Trust
-
100

Hyundai HK Funding, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

HK Real Properties, LLC
-
100

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

Hyundai HK Lease, LLC
-
100

Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

Hyundai Capital Insurance Company
-
100

Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

HK Lease Funding LP
-
100

HCCA Funding Inc.
-
100

Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION (HTMV)
-
50

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
-
50

Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
-
100

Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

HMS SERVICOS DE MOBILIDADE LTDA.
-
99.99

Genesis Motor America LLC
-
100

HCA Exchange, LLC
-
100

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.(GMC)
-
100

China Mobility Fund, L.P.
-
72

Hydrogenic Energy Fund 1,L.P
-
69

Genesis Motor Europe GmbH (GME)
-
100

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
-
99.99

Hyundai Mobility Lab (HML)
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
-
75

HYUNDAI MOTOR GROUP INNOVATION CENTER IN SINGAPORE PTE. LTD. (HMGICS)
-
100

Maniv Revel Fund
-
32.52

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

HCCA Funding Two Inc.
-
100

HK Retail Funding LP
-
100

PT HYUNDAI MOTORS INDONESIA (HMID)
-
100

Genesis Motor Switzerland AG (GMCH)
-
100

Motional AD LLC
-
49.73

supernal, LLC
-
100

AI Alliance, LLC (AI펀드)
-
33.33

HTWO guangzhou Co.,Ltd (HTWO)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIET NAM AUTO JOINT VENTURE JOINT STOCK COMPANY (HTV)
-
50

Genesis Motor Deutschland GmbH (GMD)
-
100

Hyundai Motor Investment, Inc.
-
100

HYUNDAI MOTOR PHILIPPINES. INC. (HMPH)
-
99.99

Hyundai India Insurance Broking Private Limited (HIIB)
-
100

Kinema Systems Inc.
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility Germany GmbH (HHMG)
-
100

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC (HMGMA)
-
100

HMG Global, LLC
-
100

Boston Dynamics AI Institute LLC
-
100

Hyundai Mobility (Thailand) Co., Ltd.
-
100

PT Hyundai Solusi Mobilitas (HSM)
-
99.99

현대경능과기(광주)유한회사(H2 Solution)
-
45

Hyundai Motor Business Services Company(HMBSC)
-
100

Hyundai Motor Sweden AB(HMS)
-
100

Hyundai Connected Mobility GmbH(HCM)
-
100

HYUNDAI MOTOR MIDDLE EAST AND AFRICA L.L.C(HMMEA)
-
100

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING MIDDLE EAST COMPANY(HMMME)
-
30

Kia Mexico, S.A. de C.V. (KMX)
-
100

Kia America, Inc. (KUS)
-
100

Kia Canada Inc. (KCA)
-
100

Kia Slovakia s.r.o. (KaSK)
-
100

강소열달기아기차유한공사 (KCN)
-
50

Kia Australia Pty Ltd. (KAU)
-
100

연길기아기차유수복무유한공사
-
100

Kia Deutschland GmbH (KDE)
-
100

Kia Polska Sp.z.o.o. (KPL)
-
100

Kia UK Limited (KUK)
-
100

Kia Iberia S.L. (KES)
-
100

Kia France (KFR)
-
100

Kia Austria GmbH (KAT)
-
100

Kia Hungary Kft. (KHU)
-
100

Kia Czech s.r.o. (KCZ)
-
100

Kia Belgium N.V. (KBE)
-
100

Kia Sweden AB (KSE)
-
100

Kia Sales Slovakia s.r.o. (KSK)
-
100

Kia Europe GmbH (Kia EU)
-
100

Kia New Zealand Limited (KNZ)
-
100

Kia Georgia, Inc. (KaGA)
-
100

Kia Russia & CIS, LLC (Kia RUS&CIS)
-
100

Kia Nederland B.V. (KNL)
-
100

Kia Italia S.r.l. (KIT)
-
100

Kia India Private Limited (KIN)
-
99.99

Kia Middle East & Africa FZE (Kia MEA)
-
100

Kia Central & South America Corp. (Kia CSA)
-
100

Kia Asia Pacific Sdn. Bhd. (Kia APAC)
-
100

Kia Malaysia Sdn. Bhd. (KMY)
-
66.67

Kia Sales (Thailand) Co., Ltd.
-
70

Kia Qazaqstan LLP (KKZ)
-
50

Kia Connect GmbH (KCE)
-
100

Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa)
-
100

Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

Innocean Worldwide France (IWF)
-
100

북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
51

Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

Canvas Worldwide LLC (CANVAS WW)
-
100

David & Goliath LLC (IDNG)
-
100

Spinach LLC (Spinach)
-
100

Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU)
-
92.5

Wellcom Group Limited (WLLHK)
-
100

WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)
-
100

Wellcom London Ltd. (WLLUK)
-
100

Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)
-
100

Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)
-
100

Wellcom Group Inc. (WLLUS01)
-
100

the Lab LLC (WLLUS02)
-
100

Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)
-
100

WGISUB LLC (WLLUS04)
-
100

Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)
-
100

PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID)
-
51

Swing Set, LLC (SS)
-
100

INNOCEAN X GmbH (IWX)
-
100

Innocean (Thailand) Limited (IWTH)
-
100

Innocean Worldwide Malaysia Sdn. Bhd. (IWMY)
-
100

GIT America., Inc.
-
100

GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

GIT Europe GmbH
-
100

Consorcio Puente Chacao S.A
-
99

PT. Hyundai Citra
-
95

PT. Lippo-Hyundai Development
-
40

Oriental Hyundai Quarry & Development
-
40

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
-
70

Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
-
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
100

Arian International Contractors Company
-
49

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
-
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
-
100

Subic Clean Energy & Infra Inc.
-
40

Hyundai E&C Vina Co.,Ltd
-
100

GEC Engineering and Construction Co., LTD.
-
99.99

PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
-
35

Arboretum Construction, Inc.
-
99.99

Hyundai America Inc.
-
100

HDEC Papua LNG Limited
-
100

Hyundai Al Rashid Engineering & Construction Company
-
60

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

Glovis America Inc.
-
100

Glovis Alabama LLC
-
100

Glovis Georgia LLC
-
100

Glovis Canada Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Freight Corp.
-
100

Extreme Transportation Inc.
-
100

Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
100

Glovis Europe GmbH
-
100

Stena Glovis SE
-
50

HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

Glovis Slovakia s.r.o
-
100

Glovis Russia LLC
-
100

HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
100

Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
100

Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
51

Chengdu Glovis Supply Chain Management Co., Ltd.
-
100

Glovis India Pvt. Ltd.
-
100

Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

Adampol S. A.
-
70

ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

ADAMPOL CZECH
-
100

VECTURA LLC
-
100

Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

PT. Glovis Indonesia International
-
100

PT. GLOVIS INDONESIA LOGISTICS
-
100

Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd.
-
49

Jiangsu Shichuang Logistics Co.,Ltd
-
51

Hyundai Glovis Logistics Thailand Co. Ltd
-
49

BLG GLOVIS BHV GmbH
-
50

Greater Erie Auto Auction LLC
-
100

Glovis EV logistics America, LLC
-
100

Boston Dynamics, Inc.
-
65.70

Oryx LNG No.1 PTE LTD
-
50.00

Oryx LNG No.2 PTE LTD
-
50.00

Oryx LNG No.3 PTE LTD
-
50.00

Oryx LNG No.4 PTE LTD
-
50.00

Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd.
-
50

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
-
100

Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
65

Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
100

HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
100

BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
50

BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
50

HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
100

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
-
100

PT APM HYUNDAI TRANSYS INDONESIA
-
50

HYUNDAI TRANSYS RUS LLC
-
100

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
100

Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
-
50.5

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
-
100

HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

HR Mechanical Services Limited
-
100

Hyundai Rotem Europe sp. z o.o.
-
100

Hyundai Rotem Smart Electric America LLC
-
100

Hyundai Rotem Australia PTY LTD
-
100

HM RUS LLC
-
100

HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

HMSK, s.r.o.
-
100

HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

HM Czech, s.r.o.
-
100

Max People s.r.o.
-
100

HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HMSK Agency s.r.o
-
100

HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS ALABAMA. INC
-
100

HYUNDAI MATERIALS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS GEORGIA INC.
-
100

HYUNDAI MATERIALS SAVANNAH, INC
-
100

Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

Mobis Parts Canada Corporation
-
100

Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd
-
100

Mobis America Inc.
-
100

Mobis Alabama, LLC
-
100

Mobis Parts America, LLC
-
100

Mobis Parts Miami, LLC
-
100

American Autoparts Inc.
-
100

Mobis North America, LLC
-
100

Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

Mobis Module CIS, LLC
-
100

Mobis Parts Europe N.V
-
100

Mobis Parts CIS, LLC
-
100

Mobis India, Ltd
-
100

Mobis Parts Middle East FZE
-
100

Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
100

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
50

Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
50

Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

Mobis India Module Private Limited
-
100

Mobis US Alabama, LLC
-
100

PT HLI GREEN POWER
-
50

Mobis Spain Electrified Powertrain S.L.
-
100

MOBIS North America electrified Powertrain, LLC
-
100

PT. Hyundai Energy Indonesia
-
100

Mobis Hungary kft.
-
100

Mobis US Electrified Powertrain, LLC
-
100

HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
99.98

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
100

Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
49

HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
100

PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

HEC India LLP
-
99.91

일조안극물업복무유한공사
-
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
-
100

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE.LTD.
-
100

HYUNEN CANADA LTD.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD
-
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING SSA
-
67

HYUNDAI ENGINEERING CHENNAI Private Limite
-
100

북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
50

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
50

Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

Autoever Systems America, Inc
-
100

Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

Hyundai Autoever America, LLC
-
100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

PT Hyundai AutoEver Indonesia
-
100

HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
-
100

Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
-
100

JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
-
100

Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
-
100

HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
-
100

HYUNDAI WIA RUS. LLC
-
100

Hyundai-Wia Alabama, Inc
-
100

Wia Slovakia s. r. o.
-
100

Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel America, Inc.
-
100

Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

Hyundai Steel Rus LLC
-
100

Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel Georgia, Inc
-
100

Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
100

Hyundai Steel USA, Inc.
-
100

Hyundai Capital UK Limited
-
49.99

Hyundai Capital Europe GmbH
-
100

Hyundai Capital Services LLC
-
100

Beijing Hyundai Auto Finance Co.,Ltd(BHAF)
-
67

Hyundai Capital India Pvt. Ltd
-
100

Hyundai Capital Brasil LTDA
-
100

Hyundai Capital Bank Europe GmbH
-
49

Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

Banco Hyundai Capital Brasil S.A.
-
50

BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
-
50

Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
50

Allane SE
-
92.07

Autohaus24 GmbH
-
100

Allane Leasing G.m.b.H
-
100

One Mobility Management G.m.b.H
-
100

Allane Location Longue Duree SARL
-
100

Allane Schweiz AG
-
100

Allane Mobility Consulting AG
-
100

Allane Mobility Consulting GmbH
-
100

Allane Mobility Consulting Osterreich GmbH
-
100

Allane Mobility Consulting SARL
-
100

Allane Mobility Consulting B.V.
-
100

Allane Services Verwaltungs GmbH
-
100

Allane Services GmbH & Co. KG
-
100

PT. Hyundai Capital Indonesia
-
100

Hyundai Capital France
-
49.99

Hyundai Capital Kazakhstan Limited Liability Partnership
-
100

PT. Hyundai Capital Finance Indonesia
-
75.06

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
-
100

HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV
-
100

한현천진상무유한공사
-
100

HYUNDAI ADVANCED MATERIALS USA, INC
-
100

HYUNDAI ADVANCED MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Haevichi Hospitality Guam, Inc.
-
100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
-
100

HESI AMERICA, INC.
-
100

Rotem SRS Egypt LLC.
-
97

Rotem ESRS TRANS LLC.
-
49

LLC "ROTEM SRS UKRAINE"
-
100

TRINION AMERICA, INC.
-
-

TRINION MEXICO S.A. DE C.V.
-
1

TRINION ENTERPRISE, INC.
-
51

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한국증권금융
비상장
1975.01.31
증권유관 기관출자
1,096
428,110
0.31
7,884
-
-
-190
428,110
0.31
7,694
86,986,810
876,837

코스콤
비상장
1982.10.14
증권유관 기관출자
37
7,470
0.14
912
-
-
-93
7,470
0.14
819
615,924
24,224

한국예탁결제원
비상장
1994.03.20
증권유관 기관출자
101
21,127
0.19
2,344
-
-
-8
21,127
0.19
2,336
4,026,773
156,725

한국자금중개
비상장
1996.07.16
증권유관 기관출자
50
10,000
0.50
894
-
-
-3
10,000
0.50
891
128,257
10,899

한국거래소
비상장
2005.01.27
증권유관 기관출자
2,597
574,784
2.87
150,593
-
-
308
574,784
2.87
150,901
9,344,117
325,772

핍스웨이브개발
비상장
2008.07.30
수익다변화
210
42,000
7.0
210
-
-
-
42,000
7.0
210
46,568
6,480

이지스자산운용
비상장
2010.03.22
수익 다변화
335
1,116,180
6.59
37,880
-
-
-1,079
1,116,180
6.59
36,800
861,087
50,969

김포고촌지구 PFV
비상장
2020.02.11
수익다변화
425
85,000
8.5
425
-
-
-
85,000
8.5
425
15
-21

피아이에이신촌피에프브이 주식회사
비상장
2019.11.19
수익 다변화
500
100,000
5.1
500
-
-
-
100,000
5.1
500
144,967
-2,204

피아이에이서초동피에프브이
비상장
2021.07.22
수익 다변화
700
140,000
2.5
700
50,000
250
-
190,000
3.4
950
209,905
-292

동천지베스코피에프브이㈜
비상장
2021.12.16
수익다변화
255
51,000
5.0
255
-
-
-
51,000
5.0
255
34,394
49

동천지베스코피에프브이삼차㈜
비상장
2023.03.27
수익다변화
250
50,000
5.0
250
-
-
-
50,000
5.0
250
37,537
-24

주식회사 듀이트리
비상장
2018.06.22
수익 다변화
2,999
4,195
2.98
302
-
-
38
4,195
2.98
341
10,236
914

신한알파위탁관리 부동산투자회사
상장
2018.04.26
수익 다변화
9,800
3,144,012
4.26
20,845
-
-
-1,038
3,144,012
4.26
19,807
200,429
9,544

삼성에프엔위탁관리부동산투자회사
상장
2023.07.07
수익다변화
3,000
600,000
0.78
3,084
-
-
-54
600,000
0.78
3,030
737,816
1,684

주식회사 서초아트피에프브이
비상장
2020.12.15
수익 다변화
500
50,000
9.1
500
-
-
-
50,000
9.1
500
110,457
-23

을지로95피에프브이
비상장
2022.03.04
수익 다변화
250
250,000
5.0
250
-
-
-
250,000
5.0
250
62,671
-4,462

주식회사 이스트청라
비상장
2022.04.15
수익다변화
2
158
15.8
2
-
-
-
158
15.8
2
108,426
-17

㈜코크렙제47호위탁관리부동산투자회사
비상장
2023.08.29
수익다변화
5,000
100,000
9.1
5,000
-20,000
-1,000
-
80,000
7.3
4,000
108,049
-1

넥스트레이드㈜
비상장
2022.07.11
증권유관 기관출자
2,500
500,000
1.71
2,500
-
-
-
500,000
1.71
2,500
-
-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 조합
비상장
2017.09.14
수익 다변화
600
-
4.23
2,153
-
-312
-
-
4.23
1,841
55,307
4,208

코메스인베스트먼트 2018-1 M&A 투자조합
비상장
2018.09.28
수익 다변화
3,000
-
6.00
-
-
-
-
-
6.00
-
2,842
47,523

파트너스 8호 성장지원투자조합
비상장
2019.07.25
수익 다변화
600
-
3.45
2,373
-
-
-
-
3.45
2,373
69,595
2,079

프리미어 성장전략 M&A 2호 사모투자합자회사
비상장
2019.04.08
수익 다변화
608
-
1.63
1,943
-
-540
-
-
1.63
1,403
119,943
38,498

임팩트스퀘어
비상장
2019.04.15
수익 다변화
190
-
5.85
99
-
-
-
-
0.95
99
8,733
1,266

제이에스 제1호 사모투자합자회사
비상장
2020.02.19
수익 다변화
2,000
-
10.00
1,449
-
-579
-52
-
10.00
818
18,163
19,402

IBK-TS Exit 제2호 사모투자합자회사
비상장
2020.06.24
수익 다변화
495
-
4.06
2,847
-
-113
-
-
4.06
2,734
90,027
4

한국투자 바이오 글로벌 펀드조합
비상장
2020.07.29
수익 다변화
1,000
-
1.43
4,602
-
-140
-
-
1.43
4,463
326,214
-22,055

에스티엘 제14호 사모투자합자회사
비상장
2020.11.27
수익 다변화
10,000
-
3.98
12,005
-
-
470
-
3.98
12,474
253,197
4,747

나이스AI유니콘 신기술투자조합 1호
비상장
2021.08.27
수익 다변화
900
-
15.30
900
-
-
-
-
15.30
900
5,684
-97

코메스2021-1 일자리창출 투자조합
비상장
2021.12.23
수익 다변화
600
-
10.00
1,800
-
-
-
-
10.00
1,800
16,943
-611

NH-브레인 EV 신기술투자조합
비상장
2022.02.21
수익 다변화
2,000
-
3.80
1,806
-
-
52
-
3.80
1,858
50,524
-752

파트너스 10호 투자조합
비상장
2022.03.17
수익 다변화
1,000
-
6.20
4,000
-
51
-
-
6.20
4,051
69,519
-1,358

제이에스 제3호 사모투자합자회사
비상장
2022.04.21
수익 다변화
900
-
10.80
900
-
-400
-
-
10.80
500
9,090
963

한국투자 Re-Up Ⅱ 펀드
비상장
2022.04.22
수익 다변화
1,000
-
1.05
3,500
-
808
-
-
1.04
4,308
360,887
-1,486

IBK-키움 사업재편 사모투자합자회사
비상장
2022.06.29
수익 다변화
466
-
3.45
2,205
-
918
-
-
3.45
3,123
60,811
-2,222

아이온 와이지 레드브릭 신기술투자조합
비상장
2022.07.11
수익 다변화
600
-
9.00
600
-
-
-
-
9.00
600
6,481
-140

나이스 친환경모빌리티 신기술투자조합
비상장
2022.10.11
수익 다변화
3,000
-
7.20
2,951
-
-
430
-
7.20
3,381
40,977
-526

스텔라이브이배터리 1호 사모투자합자회사
비상장
2023.03.29
수익 다변화
5,000
-
-
4,942
-
-
-27
-
6.64
4,915
74,430
-1,082

DSC세컨더리패키지인수 펀드1호
비상장
2023.12.22
수익 다변화
600
-
-
600
-
-
-
-
1.48
600
40,600
-44

얼머스 2024 세컨더리 투자조합
비상장
2024.02.20
수익 다변화
600
-
-
600
-
600
-
-
6.00
1,200
-
-

포트리스-신한 항공화물 제1호 신기술투자조합
비상장
2023.09.26
신기술사업투자
900
1,010
8.9
900
-
-
-
1,010
8.9
900
-
-

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
비상장
2021.01.29
수익 다변화
1,000
40
6.2
3,895
5
504
-44
45
6.2
4,355
69,815
-710

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
비상장
2020.12.16
수익 다변화
2,000
2,000,000,000
3.8
2,338
-
-
71
2,000,000,000
3.8
2,409
61,498
3,408

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2021.12.15
수익 다변화
600
600
10.7
45
-600
-64
19
-
-
-
-
200

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
비상장
2022.08.16
수익 다변화
700
700
10.5
722
-
-
10
700
10.5
732
6,911
184

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합
비상장
2023.06.13
수익 다변화
900
900
7.9
882
-
-
-9
900
7.9
873
11,169
-232

현대차증권 코스넷 미래성장 제2호 벤처투자조합
비상장
2024.06.26
수익 다변화
2,650
-
-
-
2,650
2,650
-
2,650
24.7
2,650
10,750
-

파인디씨피에프브이 주식회사
비상장
2023.09.06
수익 다변화
500
100,000
6.7
500
-
-
-
100,000
6.7
500
6,177
-1,323

한화현대차에이티피신기술조합 1호
비상장
2020.08.28
수익 다변화
1,000
10,000
37.9
925
-
-
-10
10,000
37.9
914
2,415
-27

크리노베이션미래신기술조합
비상장
2022.02.25
수익 다변화
2,500
500
83.3
4,963
-50
-500
233
450
83.3
4,696
5,573
280

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
비상장
2021.04.16
수익 다변화
1,500
150
17.4
1,316
-7
-72
18
150
17.4
1,262
7,232
103

현대차증권-인프라프론티어 미래환경 신기술조합 1호
비상장
2023.10.31
신기술사업투자
2,100
1,700
21.9
1,707
-100
-100
-21
1,600
20.6
1,586
7,682
-313

현대차증권 미래성장 제2호 신기술사업투자조합
비상장
2023.10.26
수익 다변화
2,000
2,000,000,000
9.3
1,995
-
-
5
2,000,000,000
9.3
2,000
21,458
-42

(주)고촌복합개발 자산관리
비상장
2020.02.24
수익다변화
7
1,400
8.6
7
-
-
-
1,400
8.6
7
199
7

타임폴리오흥국에이오에이 알지비 신기술투자조합 제1호
비상장
2024.06.18
신기술사업투자
990
990,000,000
3.5
990
-
-
-
990,000,000
3.5
990
-
-

서부산복합개발피에프브이 주식회사
비상장
2024.04.29
수익 다변화
750
-
-
-
150,000
750
-
150,000
3.4
750
-
-

기흥피에프브이 주식회사
비상장
2024.02.23
수익 다변화
300
-
-
-
60,000
300
-
60,000
6.0
300
-
-

디디아이에스에프피에프브이
비상장
2024.03.07
수익 다변화
250
-
-
-
50,000
250
-
50,000
5.0
250
-
-

합 계
-
-
308,791
-
3,261
-974
-
-
311,076
-
-

주1) 2022.12.27 아주디지털 콘텐츠투자조합 해산총회 (잔존 장부가액 68백만)주2) 2023.03.27 동천지베스코피에프브이3차 신규출자주3) 2023.03.29 스텔라이브이배터리 1호 사모투자합자회사 신규출자주4) 2023.05.02 지알이제9호일반사모부동산투자회사 1종 종류주 취득주5) 2023.06.20 현대차증권 코스넷 미래성장 벤쳐투자조합 신규출자주6) 旣보유 한국임팩트금융은 반기중 임팩트스퀘어 합병에 따른 사명변경 및 지분율 변동(희석)- 사명변경 : 한국임팩트금융 → 임팩트스퀘어- 지분율변경 : 합병 전 5.85% → 합병 후 0.95%주7) 2023.07.07 삼성에프엔위탁관리부동산투자회사 신규출자주8) 2023.08.27 코크랩47호부동산위탁투자회사 신규출자주9) 2023.09.07 파인디씨피에프브이 주식회사 신규출자주10) 2023.09.26 포트리스-신한 항공화물 제1호 신기술투자조합 신규출자주11) 2023.10.26. 현대차증권 미래성장 제2호 신기술사업투자조합 신규출자주12) 2023.10.31. 현대차증권-인프라프론티어 미래환경 신기술조합 1호 신규출자주13) 2023.12.22. DSC세컨더리패키지인수 펀드1호 신규출자주14) 반기중 2024.02.20. 얼머스 2024 세컨더리 투자조합 신규출자주15) 반기중 2024.02.23. 기흥피에프브이 주식회사 신규출자주16) 반기중 2024.03.07. 디디아이에스에프피에프브이 신규출자주17) 반기중 2024.04.29. 서부산복합개발피에프브이 주식회사 신규출자주18) 반기중 2024.06.18. 타임폴리오흥국에이오에이 알지비 신기술투자조합 제1호 신규출자주19) 반기중 2024.06.26 현대차증권 코스넷 미래성장 제2호 벤처투자조합 신규출자

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음