코리아나 — [기재정정]주주총회소집공고 (20250224)
제출인: 코리아나

주주총회소집공고
6.0
(주)코리아나화장품

정 정 신 고 (보고)

2025년 02월 24일

1. 정정대상 공시서류 :
주주총회소집공고

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 2월 21일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

□ 감사의 선임
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

단순오기
장우
이장우

주주총회소집공고

2025 년 2 월 21 일

회 사 명 :
주식회사 코리아나화장품

대 표 이 사 :
유 학 수

본 점 소 재 지 :
충남 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6

(전 화) 041-560-9900

(홈페이지)http://www.coreana.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사
(성 명) 유학수

(전 화) 031-722-7000

주주총회 소집공고

(제37기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.당사는 상법 제363조와 정관 제16조에 의거 제37기 정기주주총회를 아래와 같이 개최 하오니 참석하여 주시기 바랍니다(※소액주주에 대한 소집통지서는 상법 제542조의 4와 정관 제18조에 의거하여 이 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다) - 아 래 -1. 일 시 : 2025년 3월 26일(수요일) 오전 9시2. 장 소 : 충남 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6 본사 송파기술연구소 대강당 문의(담당자) ☎ 031-722-71203. 회의 목적 사항 가. 보고사항 : 감사의 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 나. 부의안건 제1호 의안 : 제37기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) 재무제표(연결, 별도) 승인의 건 제2호 의안 : 상근감사 이장우 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건※ 재무제표에 대한 외부감사인의 적정 의견이 있고, 감사 전원이 동의할 경우 제1호 의안은 이사회에서 승인하고 주주총회에는 보고를 갈음할 예정입니다.

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항금번 당사의 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다.따라서 주주님께서는 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나, 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.

5. 경영참고사항

상법 제 542 조의4 제3항에 의한 경영참고사항은 당사의 본사와 국민은행증권대행부에 비치하였고, 금융감독원 또는 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

6. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항당사는 상법 제368조의 4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 정기주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. 가. 전자투표·전자위임장권유 관리시스템 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m 나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2025년 02월 26일 9시 ~ 2025년 03월 25일 17시(기간 중 24시간 이용가능) 다. 인증서를 이용하여 전자투표, 전자위임장 권유관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정) 라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증 (주민등록증, 운전면허증, 여권 중 택일)

- 대리행사 : 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증

※ 금번 주총시, 참석 주주님을 위한 기념품 지급이 없음을 양해하여 주시기 바랍니다.

2025년 02월 21일 충남 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6 주식회사 코리아나화장품 대표이사 유 학 수 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박동진(출석률:100 %)

찬 반 여 부

1
2024-02-07
제36기 결산 재무제표 승인의 건제36기 정기주주총회 소집에 관한 건제36기 정기주주총회 전자투표 채택에 관한 건
찬성

2
2024-03-15
제36기 재무제표 승인의 건
찬성

3
2024-03-15
우리은행 신규 50억 차입금 건
찬성

4
2024-03-26
제36기 정기주주총회 의사록
찬성

5
2024-03-26
대표이사 유학수 중임의 건
찬성

6
2024-04-12
우리은행 온렌딩 대출 실행의 건
찬성

7
2024-07-01
천진법인 투자금 회수를 위한 유상감자 진행의 건
찬성

8
2024-12-09
자기주식 취득의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,100,000,000(*)
30,000,000
30,000,000
-

(*) 상기 주총승인금액은 회사의 이사 전원에 대하여 승인된 보수한도 금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

(주)코리아나바이오(관계회사)
영업거래
2024.01.01~2024.12.31
260억
31.5%

- 연결매출액 기준`

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

화장품은 다른 소비상품과는 달리 인간의 미와 신체에 관련되는 욕구를 충족시켜주는 특수한 효익을 가지고 있기 때문에 생산, 유통, 판매, 광고 및 소비에 이르기까지 여러 법률적 제약이 가해지고 있으며 동시에 아래의 특성을 보유하고 있습니다.

첫째, 정밀화학공업의 일반적 특징인 고부가가치 산업입니다.둘째, 점차 선진화되어 가는 글로벌 산업입니다.인종에 따른 피부특성 및 화장습관의 차이로 인해 화장품산업은 대부분 국가에서 내수 중심산업으로 발전해 왔으나, 선진화된 공법과 정제된 고급원료의 사용으로 인해 점차 선진화 되어가는 면모를 보이고 있습니다.셋째, 경쟁적인 산업입니다. 다른 업종에 비해 ODM/OEM을 통한 제조 및 판매가 용이하여 시장진입 장벽이 그리 높지 않다고 할 수 있습니다. 그러므로 매우 경쟁적인 산업입니다. 그러나 미용산업의 특성으로 브랜드 선호 쏠림 현상이 커서 소수브랜드 과점구조는 존재하고 있습니다.넷째, 국내 화장품 시장은 아모레퍼시픽, LG생활건강 등 상위사가 시장의 대부분을 차지하는 심한 과점구조를 보이고 있는 바, 이러한 현상은 80년대 이후 판매경쟁이 심화되면서 자금 동원력이 양호한 상위 기업들의 시장 지배력이 강화된데 기인합니다.다섯째, 다품종 소량 생산체제입니다. 화장품은 다른 업종에 비해 기호성과 유행성이강하며 제품의 라이프 사이클이 짧아 다품종이며, 신제품 및 신상품의 개발이 빈번한 특성을 지니고 있습니다.
(2) 산업의 성장성2000년대 중반 이후 내수 경기 회복에 따른 민간소비 증가에 따라 고성장을 기록함과 동시에 고가의 프레스티지 화장품 소비가 늘어 최근 화장품 시장은 백화점 및 방문판매를 통한 프레스티지 화장품과 브랜드샵 위주의 저가 화장품 시장을 중심으로 양분화 되는 경향을 보여왔습니다. 최근들어 온라인 쇼핑몰, 모바일 쇼핑, 편집숍, 멀티숍등 새로운 유통채널의 성장이 확산되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성과거 화장품 산업은 소비재 산업으로서 고객의 소득 및 소비 수준의 변화에 민감한 영향을 받고 있었으나, 최근 화장품이 필수 소비재로서 인식되면서 이전보다 경기변동에 비탄력적인 산업이 되었습니다.또한 최근 화장품 산업은 고객의 주목을 받기 위한 차별적인 신상품 개발과 마케팅, 유통경로 확보 등이 중요합니다. 패션 트랜드에 민감한 여성들이 주요 고객인 산업 특성으로 인해 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 상품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다.글로벌 화장품시장은 국가의 GDP가 증가할 수록 화장품의 수요가 가파르게 상승하는 것으로 나타나며, 이는 생활수준이 향상 될수록 젊고 건강하게 살아가려는 인간의 욕구를 반영한다고 할 수 있어 점차 글로벌 시장의 성장이 기대되고 있습니다.그러나 최근 코로나19 장기화로 인한 사회적 거리두기등의 시행으로 비대면 문화가 확산되면서 화장품 산업에도 큰 변화를 가져왔습니다. 전 세계적으로 디지털기반의 비대면 채널의 활성화로 온라인 플랫폼으로의 이동이 급증했고, 면세점, 백화점, 방문판매 등 오프라인 채널에서의 매출이 하락했습니다. 화장품산업의 글로벌화가 지속되면서 국내외 환경의 변화가 국내 화장품시장에 미치는 영향이 점차 증가하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 1988년 11월 15일에 설립되어 충청남도 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6번지에 본사와 공장을, 경기도 수원시 영통구에 주사무소를 두고 화장품 제조 및 판매업을 영위하고 있으며, 1999년 12월에 한국증권업협회에 등록 법인으로 등록하였습니다.당사는 화장품 제조 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있으며, 당사의 송파기술연구소에서 개발한 성과를 바탕으로 라비다, 자인, 녹두, 세니떼, 비취가인, 앰플엔, 프리엔제, 엔시아, 텐세컨즈 등의 브랜드를 보유하고 있습니다. 그 밖의 피부관리 노하우를 바탕으로 세레니끄(피부관리샵)를 가맹으로 운영하고 있으며, 유통망을 통한 건강식품 등을 판매하고 있습니다.

당사는 설립 후 10여년의 짧은 시간 안에 국내 화장품업계 3위를 차지할 정도로 꾸준한 성장을 하였으며 신제품 개발 및 품질향상을 위해 충남 천안에 생산공장 및 연구소를 운영하고 있습니다. 1980년대 후반에 접어들면서 새로운 유통형태인 할인코너가 난립함으로써 업체간 가격경쟁을 부채질하여 유통질서의 문란을 초래한 상황에서 당사는 창업초기부터 유지해온 ① 현금거래 ② 가격준수 ③ 유통경로별 제품차별화 ④ 철저한 교육 등 4대 영업전략을 바탕으로 영업활동을 전개해 오고 있습니다.당사의 2024년 연결기준 매출액은 약 824억원으로 전년대비 35.9억원 감소하였습니다. 또한 영업이익은 전년대비 4.9억원 감소한 4.4억원이고, 당기순이익도 15.8억원 감소하여 1.8억원을 기록했습니다. 매출에서는 온라인, 리테일, ODM/OEM 사업은 소폭 증가하였으나 인적유통, 해외사업팀의 매출 감소로 전년대비 하락하였으며, 중국 천진법인은 미중 무역갈등 및 중국 경기의 침체 , 잦은 화장품 관련 법규 변경 으로 어려운 한해를 보냈습니다. 매출 163억원으로 전년대비 19억원 하락하였으나 영업이익은 원가개선 및 비용 절감을 10억원이 증가한 17.5억원을 달성하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

최근 당사의 사업부문은 화장품 사업부문과 기타(피부관리샵, 임대수입 外)로 구분하고 있으며 연결종속회사인 코리아나천진유한공사, (주)아트피아는 화장품사업부문으로 구분하고 있습니다.

구분
회사명
주요 생산 및 판매제품
비고

화장품사업부문
(주)코리아나화장품
라비다, 세니떼, 앰플엔 外
화장품 제조 및 도소매

코리아나천진유한공사
끄레쥬, 플러스템 外
화장품 제조 및 도소매

(주)아트피아
라비다 外
화장품 도소매

기타
(주)코리아나화장품
세레니끄(피부관리샵), 부동산 임대 外
-

(2) 시장점유율

국내 화장품시장은 생산실적을 기준으로 아모레퍼시픽, LG생활건강이 과반 이상의 시장을 점유하고 있으며 그 외에 당사를 비롯하여 애경산업, 카버코리아, 지피클럽, 이니스프리, 코스토리, 에이블씨엔씨, 해브앤비 등이 업계 상위권을 유지하고 있습니다. 화장품 ODM/OEM 시장에서는 한국콜마와 코스맥스가 시장을 과점하고 있으며, 코스메카코리아, 코스온 등의 회사가 상위권을 유지하고 있습니다. 또한 ODM/OEM 시장의 규모가 늘어나면서 기존 자사 브랜드사업을 하던 화장품 제조업체들도 ODM/OEM 사업에 진출하는 경우가 늘어나고 있습니다.

(3) 시장의 특성

우리나라 화장품산업은 국민소득수준의 향상과 여성 취업인구의 증가추세에 힘입어 80년대 이후 급속한 발전을 이룩해왔으며, 화장품산업이 전체산업에서 차지하는 비중도 점차 높아지고 있습니다.국내 화장품산업은 내수 중심에서 점차 선진화 글로벌화 되어가는 추세이며 우리나라의 위상이 높아짐에 따라 해외로의 수출 또한 활발히 이루어지고 있습니다. 원자재는 대부분 수입에 의존하고 있었으나, 한방 화장품, 자연친화적인 화장품에 대한 지속적인 관심에 따라 일부는 국내 원료를 사용하는 추세가 늘어나고 있습니다. 따라서각사는 경쟁력 강화를 위해 연구개발을 통한 품질의 고급화대체 원료 개발, 고객 서비스 강화 등의 노력을 통하여 고부가가치 제품 생산을 위한 노력을 기울이고 있습니다.국내 화장품의 24년 수출액은 102억 달러로 전년대비 20.6% 증가하였습니다. 주요수출국은 중국(24.5%), 미국(18.6%), 일본(9.8%) 순으로 조사되고 있습니다. 특히 중국은 수출액의 지속적인 감소로 하락세를 보이고 있으며 미국은 전년대비 6.9억달러 증가하면서 수출액 증가폭이 국가 중 가장 컸습니다. 그외 신흥시장 개척에 앞장서는등 화장품 수출 다변화에는 성공한 것으로 나타났습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 신규사업의 진출없이 화장품 산업에 전념하여 고기능성 원료를 개발하고 관련 제품을 출시하며, 유통경로의 다각화를 통한 신수요 창출에 적극 대처하고자 합니다. 한편, 종속회사 중 코리아나천진유한공사의 경우 2024년도에 매출 163억원, 영업이익 17.5억원의 실적을 냈습니다.당사는 2016년에 중국 천진시에 신공장을 준공하였으며, 천진 신공장은 향후 중국의 수입화장품에 대한 비관세 장벽이 더욱 두꺼워 질 것을 대비하여 중국내 생산시설 확보와 사업 확장을 위한 것입니다. 자동생산 설비와 위생생산 설비를 갖추고 ISO 22716 규정에 맞춘 인가와 중국내 고객뿐 아니라 세계적인 화장품 유통회사와의 거래를 위한 준비를 갖추어 가고 있습니다. 본사인 천안공장도 세계적인 화장품 유통회사와의 거래를 위해 제반 요건을 갖추어 가고 있습니다.

(5) 조직도

20230601_조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

※ 상기 'Ⅲ. 경영참고사항' 중 '1. 사업의 개요' 를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 본 재무제표는 외부감사를 받기전 재무제표이며, 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 정기 주주총회일 1주일전 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 및 당사의 홈페이지(https://www.coreana.com)에 공시 예정인 연결ㆍ별도감사보고서 및 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

※ 제1호 의안인 재무제표의 승인은 상법 제449조의 2 및 회사 정관 42조 5항에 따라 외부감사인의 적정의견이 있고, 감사전원 동의가 있을 경우 이사회 결의로 승인하고 주주총회에서는 보고로 갈음할 예정 입니다.

- 연결대차대조표(연결재무상태표)

연결재무상태표

제 37(당) 기말 2024년 12월 31일 현재

제 36(전) 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제 37(당) 기말
제 36(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산

36,308,936,257

38,293,474,692

현금및현금성자산
11,746,709,063

14,436,117,888

단기금융상품
50,000,000

50,000,000

매출채권및기타금융자산
9,245,328,205

6,479,789,661

기타자산
747,798,669

1,494,945,439

재고자산
14,443,814,690

15,752,759,054

당기법인세자산
75,285,630

79,862,650

Ⅱ. 비유동자산

71,501,824,122

74,197,171,293

당기손익- 공정가치측정금융자산
5,129,000,000

5,000,000,000

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
3,593,602,860

4,112,004,260

관계기업투자
3,038,265,071

2,566,942,327

유형자산
45,870,001,362

47,226,253,834

투자부동산
3,196,397,365

3,288,851,495

사용권자산
1,374,669,350

2,101,133,287

복구자산
104,107,833

166,458,620

무형자산
1,929,540,382

2,240,424,817

기타금융자산
2,029,799,272

2,375,305,427

기타자산
4,902,404,533

4,816,752,439

이연법인세자산
334,036,094

303,044,787

자산총계

107,810,760,379

112,490,645,985

부채

Ⅰ. 유동부채

15,120,814,343

18,758,819,905

매입채무및기타금융부채
7,135,607,851

8,245,037,598

단기차입금
5,000,000,000

7,000,000,000

유동성리스부채
722,161,698

846,702,178

유동성복구충당부채
129,719,814

141,110,543

기타부채
2,113,294,497

2,525,969,586

당기법인세부채
20,030,483

Ⅱ. 비유동부채

6,336,171,227

7,927,506,129

기타금융부채
2,512,509,176

3,463,692,525

비유동성리스부채
733,069,806

1,358,957,512

비유동성복구충당부채
94,905,213

143,109,687

순확정급여부채
2,993,066,227

2,905,579,093

기타부채
2,620,805

999,266

이연법인세부채
-

55,168,046

부채총계

21,456,985,570

26,686,326,034

자본

Ⅰ. 지배기업의 소유지분

87,051,260,529

86,458,823,256

자본금
20,000,000,000

20,000,000,000

연결자본잉여금
41,713,502,252

41,713,502,252

기타자본구성요소
(10,279,431,652)

(9,918,924,997)

기타포괄손익누계액
3,883,557,229

2,789,294,448

연결이익잉여금
31,733,632,700

31,874,951,553

Ⅱ. 비지배지분

(697,485,720)

(654,503,305)

자본총계

86,353,774,809

85,804,319,951

부채와자본총계

107,810,760,379

112,490,645,985

- 연결포괄손익계산서

연결포괄손익계산서

제 37(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 36(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제 37(당) 기
제 36(전) 기

Ⅰ.매출액

82,451,674,673

86,049,461,423

Ⅱ.매출원가

52,215,958,719

52,450,749,404

Ⅲ.매출총이익

30,235,715,954

33,598,712,019

Ⅳ.판매비와관리비

29,794,892,627

32,663,023,154

판매비용과관리비용
29,807,018,364

32,789,017,581

대손상각비(대손충당금환입)
(12,125,737)

(125,994,427)

Ⅴ.영업이익

440,823,327

935,688,865

Ⅵ.영업외손익

356,446,604

1,132,085,876

기타수익
827,243,741

826,478,094

기타비용
(1,122,930,470)

(557,070,279)

금융수익
446,861,431

377,364,217

금융비용
(359,681,827)

(492,938,111)

지분법손익
564,953,729

978,251,955

Ⅶ.법인세비용차감전순이익

797,269,931

2,067,774,741

Ⅷ.법인세비용

598,135,203

300,538,524

Ⅸ.당기순이익

199,134,728

1,767,236,217

당기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분
236,998,716

1,788,679,476

비지배지분
(37,863,988)

(21,443,259)

Ⅹ.기타포괄손익

710,826,785

1,288,677,929

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소
(343,863,428)

47,662,101

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
(410,055,507)

1,308,423,510

지분법이익잉여금 변동
(39,572,568)

(3,057,078)

지분법자본변동
(50,862,359)

(30,039,726)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

해외사업환산손익
1,555,180,647

(34,310,878)

ⅩⅠ.총포괄이익

909,961,513

3,055,914,146

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분
952,943,928

3,074,377,824

비지배지분
(42,982,415)

(18,463,678)

ⅩⅡ.주당순손익

기본주당순손익

8

58

희석주당순손익

8

58

- 연결자본변동표

연결자본변동표

제 37(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 36(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업
(단위: 원)

구분
지배기업 소유주 귀속분
비지배지분
총자본

자본금
연결자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
합계

2023.01.01(전기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(9,918,924,997)
1,545,221,542
30,044,646,635
83,384,445,432
(636,039,627)
82,748,405,805

총포괄이익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
1,788,679,476
1,788,679,476
(21,443,259)
1,767,236,217

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
44,682,520
44,682,520
2,979,581
47,662,101

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
1,308,423,510
-
1,308,423,510
-
1,308,423,510

지분법이익잉여금 변동
-
-
-
-
(3,057,078)
(3,057,078)
-
(3,057,078)

지분법자본변동
-
-
-
(30,039,726)
-
(30,039,726)
-
(30,039,726)

해외사업환산손익
-
-
-
(34,310,878)
-
(34,310,878)
-
(34,310,878)

총포괄손익합계
-
-
-
1,244,072,906
1,830,304,918
3,074,377,824
(18,463,678)
3,055,914,146

2023.12.31(전기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(9,918,924,997)
2,789,294,448
31,874,951,553
86,458,823,256
(654,503,305)
85,804,319,951

2024.01.01(당기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(9,918,924,997)
2,789,294,448
31,874,951,553
86,458,823,256
(654,503,305)
85,804,319,951

총포괄이익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
236,998,716
236,998,716
(37,863,988)
199,134,728

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(338,745,001)
(338,745,001)
(5,118,427)
(343,863,428)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
(410,055,507)
-
(410,055,507)
-
(410,055,507)

지분법이익잉여금 변동
-
-
-

(39,572,568)
(39,572,568)
-
(39,572,568)

지분법자본변동
-
-
-
(50,862,359)
-
(50,862,359)
-
(50,862,359)

해외사업환산손익
-
-
-
1,555,180,647
-
1,555,180,647
-
1,555,180,647

총포괄손익합계
-
-
-
1,094,262,781
(141,318,853)
952,943,928
(42,982,415)
909,961,513

소유주와의 거래

자기주식의 취득
-
-
(360,506,655)
-
-
(360,506,655)
-
(360,506,655)

2024.12.31(당기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(10,279,431,652)
3,883,557,229
31,733,632,700
87,051,260,529
(697,485,720)
86,353,774,809

- 연결현금흐름표

연결현금흐름표

제 37(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 36(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제 37(당) 기
제 36(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

419,768,259

1,627,740,551

영업으로부터 창출된 현금
635,485,309

1,923,735,935

이자수취
310,245,052

305,692,549

이자지급
(296,288,612)

(252,605,237)

배당금수취
251,291,351

83,166,000

법인세납부
(480,964,841)

(432,248,696)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(826,397,104)

(5,330,141,585)

투자활동으로 인한 현금유입액
404,982,170

315,782,472

장기대여금의 감소
3,515,789

2,700,000

배당금의 수취
20,000,000

20,000,000

유형자산의 처분
43,239,555

25,878,872

무형자산의 처분
-

2,639,600

투자부동산의 처분
102,951,645

기타금융자산의 감소
230,925,181

264,564,000

기타투자자산의 처분
4,350,000

투자활동으로 인한 현금유출액
(1,231,379,274)

(5,645,924,057)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
64,000,000

5,000,000,000

장기 대여금의 증가
20,000,000

-

유형자산의 취득
363,983,653

334,374,516

무형자산의 취득
645,940,621

221,803,791

기타금융자산의 증가
55,800,000

23,000,000

투자자산의 취득
81,655,000

66,745,750

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(3,330,982,571)

4,118,288,356

재무활동으로 인한 현금유입액
38,000,000

5,003,000,000

단기차입금의 차입
-

5,000,000,000

임대보증금의 증가
38,000,000

3,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액
(3,368,982,571)

(884,711,644)

단기차입금의 상환
2,000,000,000

리스부채의 상환
805,475,916

884,711,644

임대보증금의 감소
203,000,000

-

자기주식의 취득
360,506,655

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)

(3,737,611,416)

415,887,322

V. 기초의 현금및현금성자산

14,436,117,888

14,190,895,470

VI. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,048,202,591

(170,664,904)

VII. 기말의 현금및현금성자산

11,746,709,063

14,436,117,888

- 재무상태표

재무상태표

제 37(당) 기말 2024년 12월 31일 현재

제 36(전) 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 코리아나화장품
(단위 : 원)

과목
제 37(당) 기말
제 36(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산

26,226,358,056

25,463,650,610

현금및현금성자산
4,668,639,150

5,379,142,698

단기금융상품
50,000,000

50,000,000

매출채권 및 기타금융자산
9,135,868,338

6,588,406,535

기타자산
370,030,572

895,018,944

재고자산
11,926,559,096

12,471,222,473

당기법인세자산
75,260,900

79,859,960

Ⅱ. 비유동자산

79,191,616,047

84,599,051,399

당기손익-공정가치측정 금융자산
5,129,000,000

5,000,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
3,593,602,860

4,112,004,260

종속기업 및 관계기업 투자
16,288,380,583

18,678,658,576

유형자산
41,500,282,030

42,918,793,956

투자부동산
3,196,397,365

3,288,851,495

사용권자산
1,132,074,515

1,741,866,601

복구자산
82,190,253

129,621,555

무형자산
1,433,043,843

1,734,509,148

기타금융자산
1,842,695,459

2,177,993,369

기타자산
4,902,404,533

4,816,752,439

이연법인세자산
91,544,606

-

자산총계

105,417,974,103

110,062,702,009

부채

Ⅰ. 유동부채

13,657,994,262

16,748,251,895

매입채무 및 기타금융부채
7,041,692,918

8,330,195,770

단기차입금
5,000,000,000

7,000,000,000

유동성리스부채
602,098,574

689,121,159

유동성복구충당부채
103,380,879

116,418,788

기타부채
910,821,891

612,516,178

Ⅱ. 비유동부채

5,647,357,919

7,072,088,710

기타금융부채
2,090,768,730

2,991,849,151

비유동성리스부채
614,516,257

1,164,733,144

비유동성복구충당부채
74,993,774

112,321,360

순확정급여부채
2,864,458,353

2,747,017,743

기타부채
2,620,805

999,266

이연법인세부채
-

55,168,046

부채총계

19,305,352,181

23,820,340,605

자본

Ⅰ. 자본금

20,000,000,000

20,000,000,000

Ⅱ. 자본잉여금

41,713,502,252

41,713,502,252

Ⅲ. 기타자본

(10,231,808,756)

(9,871,302,101)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

3,261,042,730

2,789,294,448

Ⅴ. 이익잉여금

31,369,885,696

31,610,866,805

자본총계

86,112,621,922

86,242,361,404

부채와자본총계

105,417,974,103

110,062,702,009

- 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 37(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 36(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품
(단위 : 원)

구분
제 37(당) 기
제 36(전) 기

Ⅰ.매출액

66,610,307,657

70,432,070,028

Ⅱ.매출원가

40,731,596,300

40,754,667,925

Ⅲ.매출총이익

25,878,711,357

29,677,402,103

Ⅳ.판매비와관리비

27,884,581,618

29,556,910,543

판매비용과 관리비용
27,100,675,305

29,616,266,720

대손상각비(환입)
783,906,313

(59,356,177)

Ⅴ.영업이익

(2,005,870,261)

120,491,560

Ⅵ.영업외손익

2,166,421,454

1,805,793,172

기타수익
797,542,025

729,745,998

기타비용
(1,078,607,111)

(536,546,272)

금융수익
265,620,236

226,962,541

금융비용
(348,066,238)

(476,723,464)

지분법손익
2,529,932,542

1,862,354,369

Ⅶ.법인세비용차감전순이익

160,551,193

1,926,284,732

Ⅷ.법인세비용(이익)

32,009,560

167,398,246

Ⅸ.당기순이익

128,541,633

1,758,886,486

Ⅹ.기타포괄손익

102,225,540

1,280,578,631

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
(329,950,174)

39,562,803

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
(410,055,507)

1,308,423,510

지분법이익잉여금 변동
(39,572,568)

(3,057,078)

지분법자본변동
(30,980,642)

(30,039,726)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동
912,784,431

(34,310,878)

ⅩⅠ.총포괄이익

230,767,173

3,039,465,117

ⅩⅡ.주당순손익

기본주당이익

4

57

희석주당이익

4

57

- 자본변동표

자본변동표

제 37(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 36(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품
(단위 : 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 총계

2023.01.01(전기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(9,871,302,101)
1,545,221,542
29,815,474,594
83,202,896,287

총포괄손익 :

당기순이익
-
-
-
-
1,758,886,486
1,758,886,486

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
39,562,803
39,562,803

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
-
-
-
1,308,423,510
-
1,308,423,510

지분법이익잉여금 변동
-
-
-
-
(3,057,078)
(3,057,078)

지분법자본변동
-
-
-
(64,350,604)
-
(64,350,604)

총포괄손익합계
-
-
-
1,244,072,906
1,795,392,211
3,039,465,117

2023.12.31(전기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(9,871,302,101)
2,789,294,448
31,610,866,805
86,242,361,404

2024.01.01(당기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(9,871,302,101)
2,789,294,448
31,610,866,805
86,242,361,404

총포괄손익 :

당기순이익
-
-
-
-
128,541,633
128,541,633

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(329,950,174)
(329,950,174)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
-
-
-
(410,055,507)
-
(410,055,507)

지분법이익잉여금 변동
-
-
-
-
(39,572,568)
(39,572,568)

지분법자본변동
-
-
-
881,803,789

881,803,789

총포괄손익합계
-
-
-
471,748,282
(240,981,109)
230,767,173

소유주와의 거래

자기주식 취득
-
-
(360,506,655)
-
-
(360,506,655)

2024.12.31(당기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(10,231,808,756)
3,261,042,730
31,369,885,696
86,112,621,922

- 현금흐름표

현금흐름표

제 37(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제 36(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품
(단위 : 원)

과목
제 37(당) 기
제 36(전) 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

(2,547,110,884)

(174,003,112)

영업활동으로부터 창출된 현금
(2,635,716,540)

(214,560,522)

이자수취
129,003,857

155,290,874

이자지급
(296,288,612)

(252,605,237)

배당금수취
251,291,351

83,166,000

법인세납부(환급)
4,599,060

54,705,773

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

5,026,519,045

(4,565,670,797)

투자활동으로 인한 현금유입액
6,139,227,868

1,007,968,472

장기대여금의 감소
3,515,789

2,700,000

배당금의 수취
755,440,000

722,186,000

유형자산의 처분
43,239,555

25,878,872

투자부동산의 처분
102,951,645

-

무형자산의 처분
-

2,639,600

지분투자금의 회수
5,023,805,698

-

문화자산의 처분
4,350,000

-

기타금융자산의 처분
205,925,181

254,564,000

투자활동으로 인한 현금유출액
(1,112,708,823)

(5,573,639,269)

당기손익인식 공정가치측정 금융자산의 취득
64,000,000

5,000,000,000

장기대여금의 증가
20,000,000

-

유형자산의 취득
255,113,202

262,089,728

무형자산의 취득
645,940,621

221,803,791

투자자산의 취득
81,655,000

66,745,750

기타금융자산의 취득
46,000,000

23,000,000

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

(3,189,350,539)

4,287,326,116

재무활동으로 인한 현금유입액
38,000,000

5,003,000,000

임대보증금의 증가
38,000,000

3,000,000

단기차입금의 증가
-

5,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액
(3,227,350,539)

(715,673,884)

단기차입금의 상환
2,000,000,000

-

자기주식의 취득
360,506,655

-

리스부채의 상환
663,843,884

715,673,884

임대보증금의 감소
203,000,000

-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)

(709,942,378)

(452,347,793)

V. 기초의 현금및현금성자산

5,379,142,698

5,971,933,763

VI. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(561,170)

(140,443,272)

VII. 기말의 현금및현금성자산

4,668,639,150

5,379,142,698

- 이익잉여금처분계산서(안)〔결손금처리계산서(안)〕

<이익잉여금처리계산서(결손금처리계산서)>

이익잉여금 처분계산서

제 37(당)기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 처분예정일 : 2025년 3월26일

제 36(당)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지 처분확정일 : 2024년 3월26일

주식회사 코리아나화장품 (단위 :원 )

과 목
제 37(당) 기
제 36(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

30,894,885,696

31,135,866,805

1. 전기이월미처분이익잉여금
31,135,866,805

29,340,474,594

2. 회계정책변경효과

3. 보험수리적손익
(329,950,174)

39,562,803

4. 지분법 이익잉여금
(39,572,568)

(3,057,078)

5. 당기순이익
128,541,633

1,758,886,486

Ⅱ. 이익잉여금처분액

1. 이익준비금

2. 배당금

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

30,894,885,696

31,135,866,805

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항없음

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

이장우
1956.07.08
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이장우
한국인공지능포럼 회장

2007년 ~ 2009년

2016년 ~ 현재

2017년 ~ 현재

2020년~ 현재

경희대, 연세대학교 전문대학원경희대 경영학박사이메이션(3M) USA 글로벌

브랜드총괄대표

現한국마케팅협회 부회장

現한국소비자포럼 기업위원장

現한국인공지능포럼 회장

없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이장우
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

이장우 후보자는 회사와의 독립적 관계를 유지하며 경영학 박사로 화장품산업 뿐만 아니라 여러 산업의 경영환경에 대한 지식 및 경험을 통해 회사의 감사업무를 적절히 수행할 것으로 판단됨

확인서

확인서_이장우감사

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
3 ( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
1,100,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
790,019,000

최고한도액
1,100,000,000

※ 기타 참고사항

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100,000,000

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
30,000,000

최고한도액
100,000,000

※ 기타 참고사항

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 14일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 상법 시행령 제31조 제4항 4호에 따른 사업보고서 및 감사보고서를 정기주주총회일 1주일전인 2025년 3월 14일 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(https://www.coreana.com)에 게재할 예정입니다.2025년 3월 14일 공시하는 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

▣ 기타사항

※ 전자투표에 관한 안내

당사는 상법 제368조의 4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 정기주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표·전자위임장권유 관리시스템 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : - 2025년 02월 26일 9시 ~ 2025년 03월 25일 17시(기간 중 24시간 이용가능)다. 인증서를 이용하여 전자투표, 전자위임장 권유관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경 우 기권으로 처리