현대건설 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250221)
제출인: 현대건설

증권신고서(채무증권)
6.0
현대건설(주)

정 정 신 고 (보고)

2025 년 02 월 21 일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 02월 17일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 02월 17일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 02월 21일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 추가 기재에 의한 것으로, 해당 사항은
파란색
으로 굵게 표시하였습니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험]은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 별도로 기재하지 않았습니다.

표지
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액: 150,000,000,000원

모집 또는 매출총액:
300,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
해당사항 없음
수요예측 결과 기재
-
(주3) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항가. 사채의 인수
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항나. 사채의 관리
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅲ. 투자위험요소1. 사업위험[사. 국내외 수주관련 위험]
해당사항 없음
자진 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험[나. 재무안정성 관련 위험]

해당사항 없음
자진 정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험[마. 매출채권 대손 관련 위험]

해당사항 없음
자진 정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅴ. 자금의 사용목적
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
309-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
대신증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
295,444,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2)
상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 가산(차감)금리 및 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
309-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
신한투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
하나증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
325,544,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2)
상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 가산(차감)금리 및 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
309-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 02월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
115,253,334

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2)
상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 가산(차감)금리 및 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주1) 정정 후

회차 :
309-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
3,000,000
30,000,000,000
187,500,000(정액)
총액인수

대표
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
110,000,000(정액)
총액인수

대표
대신증권
2,000,000
20,000,000,000
67,500,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
523,444,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
309-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
180,000,000,000
모집(매출)총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
100,000,000(정액)
총액인수

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000
57,500,000(정액)
총액인수

대표
신한투자증권
4,000,000
40,000,000,000
52,500,000(정액)
총액인수

대표
하나증권
4,000,000
40,000,000,000
75,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권
2,000,000
20,000,000,000
33,333,333(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
180,000,000,000

발행제비용
622,978,266

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
309-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 02월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
4,000,000
40,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권
1,000,000
10,000,000,000
16,666,667(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
174,420,001

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회차 : 309-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단,
마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 02월 26일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 02월 26일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출 총액, 발행수익률, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라
제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회차 : 309-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단,
마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 27일,

2027년 05월 27일,
2027년 08월 27일,
2027년 11월 27일,
2028년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 02월 25일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출 총액, 발행수익률, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라
제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회차 : 309-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 27일,

2027년 05월 27일,
2027년 08월 27일,
2027년 11월 27일,
2028년 02월 27일,

2028년 05월 27일,
2028년 08월 27일,
2028년 11월 27일,
2029년 02월 27일,

2029년 05월 27일,
2029년 08월 27일,
2029년 11월 27일,
2030년 02월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 02월 27일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2030년 02월 27일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출 총액, 발행수익률, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라
제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주2) 정정 후

[회차 : 309-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단,
마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 02월 26일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 02월 26일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 309-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
180,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단,
마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 27일,

2027년 05월 27일,
2027년 08월 27일,
2027년 11월 27일,
2028년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 02월 25일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 309-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 27일,

2027년 05월 27일,
2027년 08월 27일,
2027년 11월 27일,
2028년 02월 27일,

2028년 05월 27일,
2028년 08월 27일,
2028년 11월 27일,
2029년 02월 27일,

2029년 05월 27일,
2029년 08월 27일,
2029년 11월 27일,
2030년 02월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 02월 27일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2030년 02월 27일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재
다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제309-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
9
15
3
-
-
-
27

수량
900
4,400
400
-
-
-
5,700

경쟁률
1.50:1
7.33:1
0.67:1
-
-
-
9.50:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제309-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
17
15
3
-
-
-
35

수량
2,200
5,200
400
-
-
-
7,800

경쟁률
3.14:1
7.43:1
0.57:1
-
-
-
11.14:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제309-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
3
1
-
-
-
6

수량
300
900
200
-
-
-
1,400

경쟁률
1.50:1
4.50:1
1.00:1
-
-
-
7.00:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제309-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.5%
200
3.5%
포함

-4
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
5.3%
500
8.8%
포함

-3
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
5.3%
800
14.0%
포함

-1
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
5.3%
1,100
19.3%
포함

0
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.5%
1,300
22.8%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.8%
1,400
24.6%
포함

3
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.5%
1,600
28.1%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.8%
1,700
29.8%
포함

7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.8%
1,800
31.6%
포함

10
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.5%
2,000
35.1%
포함

23
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
8.8%
2,500
43.9%
포함

29
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
8.8%
3,000
52.6%
포함

30
1
100
7
2,600
-
-
-
-
-
-
-
-
8
2,700
47.4%
5,700
100.0%
포함

합계
9
900
15
4,400
3
400
-
-
-
-
-
-
27
5,700
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제309-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
100
1.3%
포함

-5
1
100
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
6.4%
600
7.7%
포함

-3
3
500
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
7.7%
1,200
15.4%
포함

-2
2
500
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
4
800
10.3%
2,000
25.6%
포함

-1
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
5.1%
2,400
30.8%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
2,500
32.1%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
2,600
33.3%
포함

3
4
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
5.1%
3,000
38.5%
포함

5
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.6%
3,200
41.0%
포함

15
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
2.6%
3,400
43.6%
포함

19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
3,500
44.9%
포함

23
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
6.4%
4,000
51.3%
포함

25
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
1
1,000
12.8%
5,000
64.1%
포함

30
-
-
7
2,800
-
-
-
-
-
-
-
-
7
2,800
35.9%
7,800
100.0%
포함

합계
17
2,200
15
5,200
3
400
-
-
-
-
-
-
35
7,800
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제309-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.1%
100
7.1%
포함

-1
-
-
1
200
1
200
-
-
-
-
-
-
2
400
28.6%
500
35.7%
포함

7
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
14.3%
700
50.0%
포함

30
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
50.0%
1,400
100.0%
포함

합계
2
300
3
900
1
200
-
-
-
-
-
-
6
1,400
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제309-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
-5
-4
-3
-1
0
2
3
6
7
10
23
29
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
200
300
300
300
200
100
200
100
100
200
500
500
2,700

누적 합계
200
500
800
1,100
1,300
1,400
1,600
1,700
1,800
2,000
2,500
3,000
5,700

[회 차 : 제309-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
-6
-5
-3
-2
-1
0
2
3
5
15
19
23
25
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
-

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

합계
100
500
600
800
400
100
100
400
200
200
100
500
1,000
2,800

누적 합계
100
600
1,200
2,000
2,400
2,500
2,600
3,000
3,200
3,400
3,500
4,000
5,000
7,800

[회 차 : 제309-3회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
-2
-1
7
30

기관투자자1
100
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-

기관투자자3
-
200
-
-

기관투자자4
-
-
200
-

기관투자자5
-
-
-
500

기관투자자6
-
-
-
200

합계
100
400
200
700

누적 합계
100
500
700
1,400

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2025년 02월 20일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대건설(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채 발행금액의 총액을 총 3,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제309-1회 무보증사채: 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)② 제309-2회 무보증사채: 1,800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)
② 제309-3회 무보증사채: 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 200억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제309-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,700억원- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 27건제309-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 7,800억원- 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 35건
제309-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,400억원- 총 참여신청범위: -0.02%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 6건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제309-1회]
본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제309-2회]본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제309-3회]본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전
가. 사채의 인수

[제309-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.25%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
20,000,000,000
0.25%
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000
0.25%
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[제309-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
15,000,000,000
0.25%
총액인수

한국투자증권
(주)

00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
15,000,000,000
0.25%
총액인수

신한투자증권
(주)

00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
15,000,000,000
0.25%
총액인수

하나증권
(주)

00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
20,000,000,000
0.25%
총액인수

현대차증권
(주)

00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
5,000,000,000
0.25%
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[제309-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권
(주)

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
0.25%
총액인수

현대차증권
(주)

00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
5,000,000,000
0.25%
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제309-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
187,500,000(정액)
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
20,000,000,000

110,000,000
(정액)

총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000

67,500,000
(정액)

총액인수

(삭제)

[제309-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000

100,000,000
(정액)

총액인수

한국투자증권
(주)

00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000

57,500,000
(정액)

총액인수

신한투자증권
(주)

00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
40,000,000,000

52,500,000
(정액)

총액인수

하나증권
(주)

00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
40,000,000,000

75,000,000
(정액)

총액인수

현대차증권
(주)

00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
20,000,000,000

33,333,333
(정액)

총액인수

(삭제)

[제309-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료

NH투자증권
(주)

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
40,000,000,000

50,000,000
(정액)

총액인수

현대차증권
(주)

00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000

16,666,667
(정액)

총액인수

(삭제)

(주5) 정정 전

나. 사채의 관리

[제309-1회, 제309-2회, 제309-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
150,000,000,000
7,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

나. 사채의 관리

[제309-1회, 제309-2회, 제309-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
300,000,000,000
7,000,000
-

(삭제)

(주6) 정정 전
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제309-1회 무보증사채
600
주1)
2027년 02월 26일
-

제309-2회 무보증사채
700
주2)
2028년 02월 25일
-

제309-3회 무보증사채
200
주3)
2030년 02월 27일

합계
1,500
-
-
-

주1) 본 사채는 2025년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액, 이자율 등이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주5) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제309-1회, 제309-2회, 제309-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
150,000,000,000
7,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제309-1회 무보증사채
700
주1)
2027년 02월 26일
-

제309-2회 무보증사채
1,800
주2)
2028년 02월 25일
-

제309-3회 무보증사채
500
주3)
2030년 02월 27일

합계
3,000
-
-
-

주1) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제309-1회, 제309-2회, 제309-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
300,000,000,000
7,000,000
-

(삭제)

(주7) 정정 전
(중략)주택경기는 장기간 침체에 따른 실질 가격 하락과 수도권 공급 감소라는 근본적인 요인과 더불어 저금리 지속과 정부의 부동산 활성화 정책에 기인하여 2015년 전후로 호황을 보이기도 하였으나, 현재 미국의 기준금리 인상 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 정부의 SOC 사업에 대한 계속적인 지원 의지는 있으나 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 큰 폭의 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 2025년 역시 SOC 투자의 규모를 전년 대비 줄이며 해당 기조를 이어가고 있습니다.
(중략)
산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들은 해외수주 지역의 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나, 저유가 사이클 진입시 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 빈번히 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(주7) 정정 후
(중략)주택경기는 장기간 침체에 따른 실질 가격 하락과 수도권 공급 감소라는 근본적인 요인과 더불어 저금리 지속과 정부의 부동산 활성화 정책에 기인하여 2015년 전후로 호황을 보이기도 하였으나, 현재 미국의 기준금리 인상 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
또한, 정부의 SOC 예산 역시 2023년 및 2025년에 각각 전년 대비 감소세를 나타낸 바, 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자가 큰 폭의 확대를 기대하기는 어렵다는 우려 역시 존재하는 상황입니다.
(중략)산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들은 해외수주 지역의 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
저유가 사이클 진입시 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주 취소 및 지연 가능성이 높아질 우려가 존재하며,
최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.(주8) 정정 전(중략)2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 부채비율 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 157.7%, 157.6%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2024년 3분기말 부채비율은 각각 126.8%, 132.2%로 평균 대비 하회하고 있습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 차입금의존도 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 20.6%, 21.9%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2023년 3분기말 차입금의존도는 각각 10.1%, 10.8%로 평균 대비 하회하고 있습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 유동비율 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 141.3%, 141.4%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2024년 3분기말 유동비율은 각각 128.6%, 132.2%로 평균 대비 상회하고 있습니다. 당사는 선별적 수주와 유동성 관리를 통해 지속적으로 우량한 재무건전성을 유지해왔으며, 다각화된 사업영역과 영업현금창출능력을 바탕으로 장·단기차입금을 상회하는 영업이익을 창출하고 있습니다. 이에 따라 부채비율, 차입금의존도, 유동비율 등의 재무지표가 경쟁사 평균 대비 양호한 모습을 보이고 있으며, 최근 부동산 경기 침체에도 우수한 재무건전성을 유지하며 적절히 대응할 수 있는 여력을 확보하고 있습니다.(후략)
(주8) 정정 후
(중략)2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 부채비율 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 157.7%, 157.6%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2024년 3분기말 부채비율은 각각 126.8%, 132.2%로 평균 대비 하회하고 있습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 차입금의존도 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 20.6%, 21.9%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2023년 3분기말 차입금의존도는 각각 10.1%, 10.8%로 평균 대비 하회하고 있습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 유동비율 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 141.3%, 141.4%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2024년 3분기말 유동비율은 각각
186.6%, 169.8%
로 평균 대비 상회하고 있습니다. 당사는 선별적 수주와 유동성 관리를 통해 지속적으로 우량한 재무건전성을 유지해왔으며, 다각화된 사업영역과 영업현금창출능력을 바탕으로 장·단기차입금을 상회하는 영업이익을 창출하고 있습니다. 이에 따라 부채비율, 차입금의존도, 유동비율 등의 재무지표가 경쟁사 평균 대비 양호한 모습을 보이고 있으며, 최근 부동산 경기 침체에도 우수한 재무건전성을 유지하며 적절히 대응할 수 있는 여력을 확보하고 있습니다.(후략)(주9) 정정 전(중략)매출채권 회전율의 경우, 2021년 이후 2023년말까지 11.0~11.6회 수준을 유지하고 있었으나, 2024년 3분기말 매출채권 회전율의 경우 매출액이 전년 동기 대비 20.8% 증가한데 반해, 매출채권은 76.5% 수준으로 큰 폭 증가함에 따라 전년 동기 대비 3.5회 하락한 8.0회 수준을 보였습니다.

[매출채권 증가율 및 매출채권 회전율_연결기준]

(단위: 백만원, 회, 일)

구분
2024년3분기
2023년3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
25,423,400
21,052,970
29,651,357
21,239,082
18,065,534

매출채권 합계
5,051,246
2,861,312
3,378,696
2,015,829
1,634,832

매출채권 회전율
8.0
11.5
11.0
11.6
11.5

매출채권 회수기간
45.4
31.7
33.2
31.4
31.7

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)주1) 상기 매출채권 합계는 대손충당금을 차감한 금액주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 + 기초 매출채권)/2}주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

(중략)

2024년 3분기말 기준 당사의 대손충당금 설정금액은 총 3,273억원으로 전체 채권 총액의 약 2.0% 수준을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당사의 대손충당금 설정률은 2022년말 5.0% 수준을 기록하였으나, 2023년말 2.2%를 기록한 이후 지속 하락 추세를 나타내고 있습니다. 대손충당금은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으니 이점 유의하시기 바랍니다

당사의 2024년 3분기 및 각 사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 아래와 같습니다.

(계정과목별)대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2024년3분기
매출채권
3,822
-
0.00%

공사미수금
4,909,861
58,790
1.20%

분양미수금
196,653
300
0.20%

단기보증금
1,062,422
14,740
1.40%

단기대여금
137,187
8459
6.20%

미수금
794,315
87,359
11.00%

미수수익
11,703
1239
10.60%

유동성장기대여금
400,059
1,933
0.50%

미청구공사
5,222,868
40,928
0.80%

선급금
1,526,375
24,239
1.60%

선급비용
232,566
1,561
0.70%

선급공사원가
411,242
0
0.00%

장기미수채권
353,724
1,486
0.40%

장기공사미수금
61,571
20,465
33.20%

장기미수금
57,521
428
0.70%

장기대여금
710,826
58,007
8.20%

보증금
536,466
7,268
1.40%

장기선급금
52
52
100.00%

계
16,629,233
327,254
2.0%

2023년
매출채권
2,324
-
0.00%

공사미수금
3,323,273
53,225
1.60%

분양미수금
106,624
300
0.30%

단기보증금
1,049,857
15,987
1.50%

단기대여금
169,301
8232
4.90%

미수금
985,126
89,870
9.10%

미수수익
16,865
608
3.60%

유동성장기대여금
434,611
2,172
0.50%

미청구공사
5,381,112
45,878
0.90%

선급금
1,290,397
23,647
1.80%

선급비용
138,961
1,639
1.20%

선급공사원가
455,930
-
0.00%

장기미수채권
382,609
1,913
0.50%

장기공사미수금
61,103
20,495
33.50%

장기미수금
75,022
505
0.70%

장기대여금
564,349
57,792
10.20%

보증금
514,092
6,812
1.30%

장기선급금
52
52
100.00%

계
14,951,608
329,127
2.2%

2022년
매출채권
4,882
-
0.0%

공사미수금
1,985,474
107,833
5.4%

분양미수금
133,606
300
0.2%

단기보증금
1,260,242
43,219
3.4%

단기대여금
136,785
903
0.7%

미수금
944,729
82,665
8.8%

미수수익
19,817
647
3.3%

유동성장기대여금
608,835
4,018
0.7%

미청구공사
3,965,626
230,922
5.8%

선급금
839,210
23,273
2.8%

선급비용
141,689
1,684
1.2%

선급공사원가
291,361
-
0.0%

장기미수채권
461,654
3,047
0.7%

장기공사미수금
58,131
20,292
34.9%

장기미수금
64,859
4,099
6.3%

장기대여금
768,495
75,960
9.9%

보증금
536,356
7,805
1.5%

장기선급금
52
52
100.0%

계
12,221,803
606,719
5.0%

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)

(후략)

(주10) 정정 후
(중략)
매출채권 회전율의 경우, 2021년 이후 2023년말까지 11.0~11.6회 수준을 유지하고 있었으나, 2024년 3분기말 매출채권 회전율의 경우 매출액이 전년 동기 대비 20.8% 증가한데 반해, 매출채권은 76.5% 수준으로 큰 폭 증가함에 따라 전년 동기 대비 3.5회 하락한 8.0회 수준을 보였습니다.
이는 주택 준공 임박 현장(2024년 4분기 및 2025년 예정) 및 입주 중인 현장(2024년 2~3분기 준공 현장)의 잔금 수금 일정에 따라, 올림픽파크포레온, 힐스테이트 환호공원, 힐스테이트 광교중앙역퍼스트 등의 현장에서 일시적으로 매출채권이 큰 폭 증가한데 기인합니다.

[매출채권 증가율 및 매출채권 회전율_연결기준]

(단위: 백만원, 회, 일)

구분
2024년3분기
2023년3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
25,423,400
21,052,970
29,651,357
21,239,082
18,065,534

매출채권 합계
5,051,246
2,861,312
3,378,696
2,015,829
1,634,832

매출채권 회전율
8.0
11.5
11.0
11.6
11.5

매출채권 회수기간
45.4
31.7
33.2
31.4
31.7

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)주1) 상기 매출채권 합계는 대손충당금을 차감한 금액주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 + 기초 매출채권)/2}주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

(중략)
2024년 3분기말 기준 당사의 대손충당금 설정금액은 총 3,273억원으로 전체 채권 총액의 약 2.0% 수준을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당사의 대손충당금 설정률은 2022년말 5.0% 수준을 기록하였으나, 2023년말 2.2%를 기록하였습니다.
대손충당금 설정률의 하락은 대손충당금이 높은 해외 현장 공사미수금과 미청구공사 대손 제각 및 국내 현장 단기보증금 환입 등에 기인합니다. 2023년 중 주요 대손충당금 감소 요인을 살펴보면, 공사미수금의 경우 UAE 미르파 담수복합화력발전 현장에서 약 477억원 규모의 대손 제각이 이루어졌고, 미청구공사의 경우 UAE 미르파 담수복합화력발전 현장(1,246억원) 및 두바이 대관람차 현장(645억원)에서 약 1,891억원 규모의 대손 제각이 이루어졌으며, 단기보증금의 경우 국내 삼척그린파워 현장에서 약 245억원 규모의 대손 환입이 이루어진 바 있습니다. 2024년 3분기말의 경우, 대손충당금 설정률이 2023년말 대비 0.2%p. 수준 소폭 하락하며 2.0%로 과거 대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다.
대손충당금은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2024년 3분기 및 각 사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 아래와 같습니다.

(계정과목별)대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2024년3분기
매출채권
3,822
-
0.00%

공사미수금
4,909,861
58,790
1.20%

분양미수금
196,653
300
0.20%

단기보증금
1,062,422
14,740
1.40%

단기대여금
137,187
8459
6.20%

미수금
794,315
87,359
11.00%

미수수익
11,703
1239
10.60%

유동성장기대여금
400,059
1,933
0.50%

미청구공사
5,222,868
40,928
0.80%

선급금
1,526,375
24,239
1.60%

선급비용
232,566
1,561
0.70%

선급공사원가
411,242
0
0.00%

장기미수채권
353,724
1,486
0.40%

장기공사미수금
61,571
20,465
33.20%

장기미수금
57,521
428
0.70%

장기대여금
710,826
58,007
8.20%

보증금
536,466
7,268
1.40%

장기선급금
52
52
100.00%

계
16,629,233
327,254
2.0%

2023년
매출채권
2,324
-
0.00%

공사미수금
3,323,273
53,225
1.60%

분양미수금
106,624
300
0.30%

단기보증금
1,049,857
15,987
1.50%

단기대여금
169,301
8232
4.90%

미수금
985,126
89,870
9.10%

미수수익
16,865
608
3.60%

유동성장기대여금
434,611
2,172
0.50%

미청구공사
5,381,112
45,878
0.90%

선급금
1,290,397
23,647
1.80%

선급비용
138,961
1,639
1.20%

선급공사원가
455,930
-
0.00%

장기미수채권
382,609
1,913
0.50%

장기공사미수금
61,103
20,495
33.50%

장기미수금
75,022
505
0.70%

장기대여금
564,349
57,792
10.20%

보증금
514,092
6,812
1.30%

장기선급금
52
52
100.00%

계
14,951,608
329,127
2.2%

2022년
매출채권
4,882
-
0.0%

공사미수금
1,985,474
107,833
5.4%

분양미수금
133,606
300
0.2%

단기보증금
1,260,242
43,219
3.4%

단기대여금
136,785
903
0.7%

미수금
944,729
82,665
8.8%

미수수익
19,817
647
3.3%

유동성장기대여금
608,835
4,018
0.7%

미청구공사
3,965,626
230,922
5.8%

선급금
839,210
23,273
2.8%

선급비용
141,689
1,684
1.2%

선급공사원가
291,361
-
0.0%

장기미수채권
461,654
3,047
0.7%

장기공사미수금
58,131
20,292
34.9%

장기미수금
64,859
4,099
6.3%

장기대여금
768,495
75,960
9.9%

보증금
536,356
7,805
1.5%

장기선급금
52
52
100.0%

계
12,221,803
606,719
5.0%

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)

(후략)

(주10) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제309-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
295,444,933

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
59,704,555,067

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다

[제309-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
325,544,933

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
69,674,455,067

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다

[제309-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
115,253,334

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
19,884,746,666

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다

나. 발행제비용의 내역

[제309-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
36,000,000
발행금액 x 0.06%

대표주관수수료
30,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
150,000,000
발행금액 x 0.25%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,333
정액

신용평가수수료
75,000,000
한국신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
295,444,933
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.주3) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다.주4)
세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제309-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행금액 x 0.07%

대표주관수수료
35,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
175,000,000
발행금액 x 0.25%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,333
정액

신용평가수수료
62,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
325,544,933
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.주3) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다.주4)
세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제309-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
14,000,000
발행금액 x 0.07%

대표주관수수료
10,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
50,000,000
발행금액 x 0.25%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,334
정액

신용평가수수료
37,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,200,000
금 150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
200,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
115,253,334
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.주3) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다.주4)
세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적

회차 :
309-1
(기준일 :
2025년 02월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000,000,000
-
-
60,000,000,000
-

회차 :
309-2
(기준일 :
2025년 02월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

회차 :
309-3
(기준일 :
2025년 02월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
20,000,000,000
-
-
20,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역
금번 당사가 발행하는 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채 발행금액 1,500억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

현대건설303-1
2,500
1.90%
2020-02-17
2025-02-17
공모

현대건설306-1
800
4.42%
2023-02-28
2025-02-28
공모

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 금번 제 309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 납입기일은 2025년 2월 27일로, 2025년 2월 17일 만기도래하는 회사채 2,500억원에 대해서는 우선적으로 당사가 보유한 현금 및 유동금융자산을 활용하여 상환할 예정입니다.주3) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

(주10) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제309-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
523,444,933

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
69,476,555,067

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다
(삭제)

[제309-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
622,978,266

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
179,377,021,734

주)
상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

[제309-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
174,420,001

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,825,579,999

주)
상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

나. 발행제비용의 내역

[제309-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행금액 x 0.06%

대표주관수수료
35,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
365,000,000
정액

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,333
정액

신용평가수수료
77,000,000
한국신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
523,444,933
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)
주2)
세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제309-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
126,000,000
발행금액 x 0.07%

대표주관수수료
90,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
318,333,333
정액

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,333
정액

신용평가수수료
84,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
금 1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
622,978,266
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

주2)
세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제309-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행금액 x 0.07%

대표주관수수료
25,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
66,666,667
정액

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,334
정액

신용평가수수료
43,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
174,420,001
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

주2)
세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적

회차 :
309-1
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

회차 :
309-2
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
180,000,000,000
-
-
180,000,000,000
-

회차 :
309-3
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역
금번 당사가 발행하는 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채 발행금액
3,000억원
은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

현대건설303-1
2,500
1.90%
2020-02-17
2025-02-17
공모

현대건설306-1
800
4.42%
2023-02-28
2025-02-28
공모

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 금번 제 309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 납입기일은 2025년 2월 27일로, 2025년 2월 17일 만기도래하는 회사채 2,500억원에 대해서는 우선적으로 당사가 보유한 현금 및 유동금융자산을 활용하여 상환할 예정입니다.주3) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_정정증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 02월 17일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 02월 21일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2025년 02월 17일

회 사 명 :
현대건설 주식회사

대 표 이 사 :
이 한 우

본 점 소 재 지 :
서울특별시 종로구 율곡로 75

(전 화)
1577-7755

(홈페이지)
http://www.hdec.kr

작 성 책 임 자 :

(직 책)
재경본부장 (성 명)
김 도 형

(전 화) 1577-7755

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

현대건설 제309-1회 무기명식 이권부 무보증사채
현대건설 제309-2회 무기명식 이권부 무보증사채
현대건설 제309-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 현대건설(주) →
서울특별시 종로구 율곡로 75 NH투자증권(주) →
서울특별시 영등포구 의사당대로 88 한국투자증권(주)
→서울특별시 영등포구 의사당대로 96 케이비증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신한투자증권(주)
→서울특별시 영등포구 의사당대로 96
미래에셋증권(주) →서울특별시 중구 을지로5길 26
키움증권(주) →서울특별시 영등포구 의사당대로 96
대신증권(주) →서울특별시 중구 삼일대로 343
하나증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
현대차증권(주)
→서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

【 대표이사 등의 확인 】

현대건설309_대표이사확인서

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]
건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업
입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업
입니다. 따라서,
건설업은 향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동
될수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]
당사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업
입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다.
최근 국내외 경제는 지정학적 리스크 및 주요국들의 보호무역 기조 강화 등으로 불확실성이 여전히 높게 유지되고 있는 상황
입니다. 2024년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제 성장률은 2.2% 성장률로 집계되었으며, 2025년 경제 성장률은 1.9%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 다만, 한국은행이 1월 발표한 속보치에 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.0%를 기록했습니다. 2025년 1월 IMF는 2024년 세계 경제 성장률을 3.2%로 예상했습니다. 2025년 세계 경제 성장률은 3.3%로 전망하며 2024년 10월에 전망치에서 0.1%p. 상향 조정하였습니다. 2024년 글로벌 경기는 권역별로 상반된 흐름을 보이고 있으며, 견조한 성장세를 시현하고 있는 미국의 경우 2025년에도 2.7%의 성장을 달성할 것으로 전망되나, 미국 외 주요 선진국들은 부진한 흐름을 보일 것으로 예상됩니다.
당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바, 향후 글로벌 주요국들의 경제성장 둔화세가 지속된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.
[다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 9월 29일 '재건축부담금 합리화 방안', 2022년 12월 8일 '재건축 안전진단 합리화 방안', 2023년 1월 5일 부동산 투기지역 대폭 해제 및 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안' 등 주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책이 발표됨에 따라 긍정적인 시장 분위기가 조성될 것으로 전망됩니다.
다만, 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려
가 있습니다. 이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져
건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]
미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2018년 12월말 기준 5.8만호에서 2021년 12월말 기준 1.7만호로 지속적으로 하락했습니다. 그러나, 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라
미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.9배 증가하였습니다. 이후 정부 규제 완화 및 분양물량 감소 등으로 인해 미분양 물량은 감소하며, 2023년말 기준 62,489호를 기록하였습니다. 그러나 2024년 부동산경기 침체, 매수심리 위축, 공사비 상승과 고금리 지속에 따른 수익성 악화 등으로 부동산시장의 침체가 장기화하자 미분양 물량은 재차 증가하여 2024년 12월말 65,146호를 기록하였습니다.
또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서
지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다.
특히, 레고랜드 사태 영향으로 2022년 4분기말 평균 초기분양률이 58.7% 기록하면서 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락하였으며, 2023년 1분기말 49.5%를 기록하여 하락세를 지속하였습니다. 2023년 3분기말 및 4분기말 83.5%, 86.3%로 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 회복 추세를 보였습니다. 그러나 2024년에 접어들며 공사비 상승 영향으로 높아진 분양가에 여전한 고금리 여파 등으로 3분기말 기준 54.5%를 기록하며 지속적인 하락세를 보였으나, 4분기말 들어 80.2%를 기록하며 회복하였니다. 다만
, 향후에도 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다.
하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되었습니다.
그러나, 2022년 금리 인상에 따른 경기 둔화의 우려가 심해짐에 따라 2022년 1월 CBSI지수는 74.6을 기록하였으며, 2022년 11월 CBSI 지수는 52.5를 기록하였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다.
2023년 12월 CBSI 지수는 75.5로 회복 추세를 보였으나, 2024년 추가적인 회복 추세를 유지하지 못하며
2025년 1월 현재 70.4를 기록
하고 있습니다.

한편,
현재 높은 수준의 국내 가계부채와 금리 인하 사이클의 지연으로 인한 경기침체 우려는 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체와 금리 인하 지연 우려는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다.

[바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]
진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황
에 놓여 있습니다.
향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려
가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사. 국내외 수주관련 위험]

국내 건설 수주규모는 2024년 3분기 기준 140조 1,286억원으로 전년 동기 대비 0.4% 증가
했습니다. 이는 2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축의 지속과 2024년 부동산 PF 구조조정 진행으로 건설업계 자금 조달이 제한적이었으며, 인건비 및 공사비 등 공사원가 상승으로 인해 건설사별로 선별적인 수주에 돌입하였기 떄문입니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 2025년 SOC 예산은 전년 대비 1.2조원 감소한 19.5조원으로 편성되었습니다. 향후,
국토교통부 예산이 재차 감소해 향후 SOC 투자가 지속적으로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
저유가 사이클 진입시 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주 취소 및 지연 가능성이 높아질 우려가 존재하며,
최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재
하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[아. 시행사 지급보증 관련 위험]
국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중견 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 한편, 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다. 이에 중견 건설사에 대한 우려가 현실화되었습니다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 2024년 3분기말 별도 기준 PF 지급보증 규모는 약 11조 2,482억원이며, 연대보증금액의 130% 수준으로 채권보존 비율을 설정하고 있습니다. 한편, 당사 2024년 3분기말 기준 해외 수주잔고는 약 12조 6,454억원이며, 이는 해외매출 실적 연환산 수치 대비 약 2.9년의 확보기간에 해당되는 수치입니다.
다만, 향후
급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.
[자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]
2024년 3분기 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 57.6%, 나머지 약 42.4%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 19.6%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이 80.4%를 차지하고 있습니다. 이러한
해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어
환관련 리스크 관리를 수행하고 있있습니다.
한편, 2024년 3분기 연결기준 환율 10% 하락시 당사는 약 441억원의 환손실을 입게 되며, 이는 당사 2024년 3분기말 연결기준 총자산 약 24조 9,778억원 및 3분기 영업이익 약 5,125억원의 각각 0.2%, 8.6% 수준에 해당되는 규모입니다. 추후 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]
건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다.
또한 건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여
원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면
할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성
이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[카. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]
건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는
회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다.
또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며,
관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 또한, 관련 회계처리기준을 위반하여 관련 금융당국의 제재 및 과징금 등의 조치를 받을 경우 당사의 평판 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[타. 중대재해처벌법 시행 관련 위험]

중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우
안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다.
당사가 속한
건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것
으로 보이며, HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(2022년 1월)와 GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(2023년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 당
사는 이에 대한 대책으로 당사는 무인 안전 서비스 로봇, 작업중지권, 안전신문고, H-안전지갑 등 중대재해사고 재발 방지 대책을 마련하였습니다. 또한, 중대재해법 시행 이전 스마트 건설기술을 활용한 현장 안전관리 시스템을 적용하여 중대재해를 방지하고 근로자에 실시간 위험 회피를 유도하였습니다.
2024년 당사에 발생한 중대재해건수는 2건
으로
2024년 2월 충남 천안 및 12월 경북 포항 아파트 건설 현장에서 발생한 사고입
니다.
향후,
동법 위반 시 당사의 영업활동 제한,
경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향
을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 수익성 관련 위험]

당사의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 25조 4,234억원, 영업이익은 5,125억원으로 전년 동기 대비 매출액은 20.8% 증가하였으나, 영업이익은 20.0% 감소하였습니다.
이라크 바스라 정유공장, 파나마 메트로 3호선 등 대형 프로젝트 매출 가속화에 따라 견고한 매출 성장세를 지속하였으나,
원자재가 상승 영향 지속에 따라 영업이익은 감소하는 추세를 나타냈습니다.
한편, 당사의 장래 매출을 나타내는 지표인 수주잔고를 살펴보면
2024년 3분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 86.6조원으로 2023년 대비 약 3.5% 가량 감소하였습니다.
2024년 3분기말 수주잔고는 2023년말 연간 매출액인 약 29.7조원의 약 2.9배 수준이며, 국내 수주잔고는 68.1조원, 해외 수주잔고는 18.5조원으로 각각 78.6%, 21.4%의 비중을 차지하고 있습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 매출총이익률 평균은 2024년 3분기 연결기준 8.3%이며, 이는 2023년 3분기 매출총이익률 평균인 8.5% 대비 0.2%p. 감소한 수치입니다.
당사의 경우 2024년 3분기 매출총이익률은 4.8%를 기록하고 있으며 2024년 시공능력평가 상위 10개 기업 평균인 8.3% 대비 3.5%p. 낮은 수치를 기록하고 있습니다. 향후 해외부문 신규수주 감소 및 원가율 상승, 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등에 따른 국내외 업황 악화 등이 발생할 경우 당사의 매출성장 및 수익성이 감소 될 가능성
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[나. 재무안정성 관련 위험]

당사의 연결기준 부채비율은 2024년 3분기말 132.2%, 2023년말 126.8%, 2022년말 110.7%로 최근 3개년 간 상승세를 나타내고 있습니다.
이는 당사의 외형 규모가 확대되는 과정에서 더욱 큰 규모의 개발사업 추진 자금을 조달함에 기인한 것으로 판단됩니다. 별도기준 부채비율의 경우 2024년 3분기말 기준 129.6%로 연결기준 부채비율과 유사한 수준을 유지하고 있습니다.
당사의 연결기준 총차입규모는 2021년말 2조 1,598억원, 2022년말 1조 7,352억원으로 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소하였으나, 2023년말 2조 3,006억원 수준으로 재차 증가하였으며, 2024년 3분기말에는 2조 6,008억원 수준까지 증가하였습니다. 차입금의존도 역시 2021년말 11.0%, 2022년말 8.3%, 2023년 9.7%, 2024년 3분기말 10.4%로 대체적으로 상승하는 추세를 나타내고 있습니다. 당사의 이자보상배율은 2021년 이후 2023년까지 10배 이상을 기록하며 이자비용을 부담하고도 수익이 나는 안정적인 추세를 지속하였으나, 2024년 3분기의 경우 영업이익의 감소 및 이자비용의 증가로 6.3배 수준을 기록하고 있습니다. 추후 예상치 못한 영업환경 악화로 인한 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려
가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[다. 현금흐름관련 위험]

당사의 2022년, 2023년 및 2024년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 각각 1,435억원 유출, 7,147억원, 7,074억원 유출 수준으로 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다.
이는 미청구공사와 매출채권 등이 증가한 이유에서 주로 기인합니다.
2024년 3분기말 연결기준 당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사는 당사의 매출액 등 외형 성장과 연동되어 2021년말 대비 59.6% 증가하였습니다.
한편,
당사의 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2021년 4,926억원 유출, 2022년 6,582억원 유출로 2년간 음(-)의 수치를 기록했습니다.
이는 우수한 영업현금흐름 창출능력에 기반하여 당사가 차입금 순상환 기조를 유지했기 때문입니다.
다만, 2023년의 경우, 단기차입금, 유동성장기부채, 장기차입금 상환 등에 따른 재무활동으로 인한 현금유출액이 차입 등 현금유입액보다 더욱 낮은 수준을 기록하며 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,660억원을 기록하였으며, 2024년 3분기의 경우에도 1,199억원을 기록하며 현금유입액이 현금유출액을 초과하는 추세를 지속하고 있습니다. 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[라. 사업포트폴리오 관련 위험]
사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다.
당사의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 25조 4,234억원이며, 연결조정 이전 기준 사업부문별로는 건축/주택부문 16조 8,245억원(65.2%), 토목부문 2조 1,455억원(8.3%), 플랜트/전력부문 5조 7,849억원(22.4%) 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 지역별 사업 포트폴리오의 경우, 2024년 3분기 연결조정 이전 매출액 기준으로 국내 약 57.6%, 해외 약 42.4%입니다.
여전히
건축/주택부문의 매출이 60% 이상의 사업포트폴리오를 구성하고 있다는 점에서 주택 시장 침체 시, 당사의 수익성이 다소 저하될 수 있다는 점은 사업포트폴리오 상 리스크로 내재
되어 있습니다.
향후 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 당사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[마. 매출채권 대손 관련 위험]

당사의 2024년 3분기말 연결기준 약 5조 1,103억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있습니다. 2020년 이후 매출채권 및 분양/공사 미수금은 증가 추세로 전환되었습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등을 지속적으로 수주함에 따라 미청구공사가 증가한 것에 기인하였다고 판단됩니다.
매출채권 등에 대한 대손충당금 설정 비율은 2021년말 6.8%, 2022년말 5.1%, 2023년말 1.6%, 2024년 3분기말 1.2% 수준으로 하락 추세를 나타내고 있습니다.
매출채권 회전율의 경우,
2021년 이후 2023년말까지 11.0~11.6회 수준을 유지하고 있었으나, 2024년 3분기말 매출채권 회전율의 경우 매출액이 전년 동기 대비 20.8% 증가한데 반해,
매출채권은 76.5% 수준으로 큰 폭 증가함에 따라 전년 동기 대비 3.5회 하락한 8.0회 수준을 보였습니다.
이는 주택 준공 임박 현장(2024년 4분기 및 2025년 예정) 및 입주 중인 현장(2024년 2~3분기 준공 현장)의 잔금 수금 일정에 따라, 올림픽파크포레온, 힐스테이트 환호공원, 힐스테이트 광교중앙역퍼스트 등의 현장에서 일시적으로 매출채권이 큰 폭 증가한데 기인합니다.
당사의
매출채권 회수기간은
2021년 이후 31.7~33.2일 수준을 유지하며 프로젝트의 공사대금 등의 회수가 비교적 원활함을 나타냈으나,
2024년 3분기말 매출채권의 증가로 인해 45.4회 수준을 기록하였습니다. 향후에도 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 등이 증가하여 대손상각비가 증가할 가능성이 있고 이는 운전자본 부담으로 이어져 당사 재무상황에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
더불어, 당사 사업부문 60% 이상의 매출 비중을 차지하고 있는 건축/주택부문과 관련하여 미분양물량이 증가할 경우, 매출채권 등의 증가 및 대손충당금 설정으로 인한 비용이 증가할 수 있습니다. 향후 진행 중인 사업의 수익성 악화로 인해 대손 충당금을 추가로 설정할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있음
을 유의하시기 바랍니다.
[바. 미청구공사 관련 재무안정성 저하 위험]
건설업의 회계처리 특성상
발주처의 기성률에 따른 수익 인식과 건설업체의 진행률에 따른 수익 인식의 차이로 인해 미청구공사는 재무제표에 지속적으로 계상
됩니다. 또한,
미래 불확실성으로 인하여 프로젝트의 총 예정원가가 예상 대비 상승할 경우, 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실을 인식할 가능성
이 존재합니다.
당사의 2024년 3분기말 연결기준 대손충당금을 차감한 미청구공사 규모는 약 5조 1,819억원으로 총자산 규모의 약 20.9% 수준입니다.
당사는 미청구공사 감소 기조를 유지하면서 채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하고자 하고 있으나
미청구공사가 증가할 경우, 부실위험의 전이로 재무안정성이 저하될 가능성
이 있기 때문에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사. PF대출 지급보증 관련 위험]
당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다.
당사의 2024년 3분기말 연결기준 PF 대출잔액은 단독사업 10조 7,718억원, 컨소시엄 참여 사업(전체) 1,452억원, 컨소시엄 참여 사업(회사) 861억원입니다. 해당 PF 대출잔액은 대부분 연대보증 금액이며, 당사는 관련 토지 계약상 우선 수익권을 설정하고, 동일 시행사의 타 사업장 수익권 근질권을 설정하는 등의 방법으로 지급 보증 금액 이상의 담보를 설정하고 있습니다.
또한, 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만,
각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려
가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[아. 우발채무 등 발생 위험]
당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며,
당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.
[자. 제재에 따른 영업활동 제약 위험]
당사는 현재 제제 소송 중인 사건과 제재조치를 향후에 방지하고자 법규 준수 및 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 그러나,
현재 진행 중인 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재
합니다. 이로 인해 당사의
영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[차. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]

당사는 2024년 5월 발표한 공정거래위원회 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 소속회사 수 70개, 공정자산총액 281.4조원의 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.
현대자동차그룹은 국내 60개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다. 따라서,
자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[카. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험]

당사는 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2024년 3분기말 기준 총 44개사의 종속회사를 보유하고 있습니다.
당사의 2024년 3분기말 연결기준 매출액과 영업이익은 각각 25조 4,234억원, 5,125억원이며,
별도기준 매출액과 영업이익은 각각 12조 6,196억원, 1,923억원으로 2024년 3분기말 연결 대비 각각 약 49.6%, 37.5%를 차지하고 있습니다. 당사의 연결재무제표상 수익성 지표들이 종속회사의 사업 실적과 밀접한 연관이 있는 만큼 당사 연결 실체에 포함되어 있는 종속회사의 수익성 변동에 대해 주의를 기울일 필요
가 있습니다.
향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[타. 2024년 잠정실적 공시 관련 위험]

당사의 2024년 연결기준 잠정 매출액은 32조 6,944억원, 잠정 영업이익은 -1조 2,209억원, 잠정 당기순이익은 -7,364억원입니다.
당사의 2024년 연결기준 잠정 매출액은 2023년 대비 10.3% 증가한 반면,
잠정 영업이익 및 잠정 당기순이익은 적자전환하였습니다.
매출액의 증가에도 불구, 영업이익 및 당기순이익 적자전환의 원인은 연결 자회사의 해외사업 영업손실 발생에 기인한 것으로 판단됩니다.
당사의 2024년말 연결기준 잠정 자산총계는 26조 9,986억원, 부채총계는 17조 3,136억원, 자본총계는 9조 6,851억원으로, 부채비율은 178.8%로 2023년말 부채비율 52.0% 상승하였습니다. 당사가 공시한 2024년 연결기준 잠정 결산실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과 및 주주총회 승인 과정에서 일부 변경될 수 있는 점
투자자께서는 참고하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 위험]
금번 발행되는 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 상장심사를 통과할 것으로 판단되나,
채권시장에 존재하는 여러 변수들과 변동성에 따른 수급 불균형 등의 이유로 환금성이 제한될 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[나. 사채의 기한의 이익 상실 관련 위험]
당사가 본 사채의 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
[다. 사채의 신용등급과 관련된 사항]
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을 AA-(안정적)으로 평가하였습니다.
이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 더불어 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

[라. 사채의 전자등록과 관련된 사항]
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로
실물 채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
[마. 증권신고서의 효력 발생과 관련된 사항]
본 공시서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바라며, 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 반드시 참고하시기 바랍니다.
[바. 원리금 지급 불이행 위험]
본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 현대건설 주식회사가 전적으로 책임집니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
309-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
3,000,000
30,000,000,000
187,500,000(정액)
총액인수

대표
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
110,000,000(정액)
총액인수

대표
대신증권
2,000,000
20,000,000,000
67,500,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
523,444,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
309-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
180,000,000,000
모집(매출)총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
100,000,000(정액)
총액인수

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000
57,500,000(정액)
총액인수

대표
신한투자증권
4,000,000
40,000,000,000
52,500,000(정액)
총액인수

대표
하나증권
4,000,000
40,000,000,000
75,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권
2,000,000
20,000,000,000
33,333,333(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
180,000,000,000

발행제비용
622,978,266

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
309-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 02월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
신영증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 17일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 02월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
4,000,000
40,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권
1,000,000
10,000,000,000
16,666,667(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 27일
2025년 02월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
174,420,001

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차 : 309-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단,
마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 02월 26일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 02월 26일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 309-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
180,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단,
마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 27일,

2027년 05월 27일,
2027년 08월 27일,
2027년 11월 27일,
2028년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 02월 25일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 309-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 27일,
2025년 08월 27일,
2025년 11월 27일,
2026년 02월 27일,

2026년 05월 27일,
2026년 08월 27일,
2026년 11월 27일,
2027년 02월 27일,

2027년 05월 27일,
2027년 08월 27일,
2027년 11월 27일,
2028년 02월 27일,

2028년 05월 27일,
2028년 08월 27일,
2028년 11월 27일,
2029년 02월 27일,

2029년 05월 27일,
2029년 08월 27일,
2029년 11월 27일,
2030년 02월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 17일 / 2025년 02월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주), 하나증권(주)

분석일자
2025년 02월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2030년 02월 27일에 일시 상환한다.단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2030년 02월 27일

납 입 기 일
2025년 02월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)
하나은행 계동지점

회사고유번호
00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 02월 03일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이며, 상장예정일은 2025년 02월 28일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 신영증권(주)임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

본 사채의 공모금리는 2025년 02월 20일 수요예측 후, 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)와 당사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2025년 02월 21일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.
가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사:
대표이사, 재무총괄, 재무실장, 재무팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

공동대표주관회사인
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는 현대건설(주)의 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 비교대상 기업 최근 발행 내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는
현대건설(주)의
제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 다음과 같이 정의합니다.- 제309-1회 무보증사채:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제309-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. - 제309-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
본 사채의 공모희망금리 밴드는 현대건설(주)의 개별민평금리와 등급민평금리 및 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1) 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 기간
2025년 02월 20일 09시부터 16시까지

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액(제309-1회 600억원, 제309-2회 700억원, 제309-3회 200억원)③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p.

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호의 기관투자자를 의미하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다. 이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 배정"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거당사와 공동대표주관회사인
NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는 현대건설(주) 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA- 등급 무보증 회사채, 발행회사인 현대건설(주)의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본사채의 발행 만기인 2년 만기, 3년 만기 및 5년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

[ 현대건설(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리(2025/02/14 기준)]
(단위 : %)

구 분
KIS자산평가㈜
한국자산평가㈜
나이스피앤아이㈜
㈜에프앤자산평가
평균금리

현대건설(주) 2년 만기
3.246
3.217
3.187
3.209
3.214

현대건설(주) 3년 만기
3.318
3.283
3.283
3.298
3.295

현대건설(주) 5년 만기
3.432
3.415
3.434
3.427
3.427

주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

- 2년 만기 채권
(단위: %, %p.)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-무보증회사채
현대건설(주)
국고채권/AA-무보증회사채
국고채권/현대건설(주)

2025-02-14
2.682
3.102
3.214
0.420
0.532

2025-02-13
2.691
3.119
3.232
0.428
0.541

2025-02-12
2.704
3.135
3.247
0.431
0.543

2025-02-11
2.695
3.126
3.238
0.431
0.543

2025-02-10
2.697
3.122
3.235
0.425
0.538

2025-02-07
2.704
3.136
3.248
0.432
0.544

2025-02-06
2.670
3.109
3.222
0.439
0.552

2025-02-05
2.664
3.101
3.213
0.437
0.549

2025-02-04
2.672
3.107
3.220
0.435
0.548

2025-02-03
2.650
3.092
3.204
0.442
0.554

2025-01-31
2.645
3.091
3.203
0.446
0.558

2025-01-24
2.642
3.091
3.203
0.449
0.561

2025-01-23
2.653
3.104
3.217
0.451
0.564

2025-01-22
2.641
3.105
3.218
0.464
0.577

2025-01-21
2.632
3.096
3.209
0.464
0.577

2025-01-20
2.670
3.113
3.225
0.443
0.555

2025-01-17
2.647
3.083
3.195
0.436
0.548

2025-01-16
2.680
3.108
3.221
0.428
0.541

2025-01-15
2.730
3.164
3.277
0.434
0.547

2025-01-14
2.706
3.143
3.256
0.437
0.550

2025-01-13
2.727
3.172
3.284
0.445
0.557

2025-01-10
2.653
3.104
3.217
0.451
0.564

2025-01-09
2.619
3.080
3.193
0.461
0.574

2025-01-08
2.640
3.103
3.216
0.463
0.576

2025-01-07
2.672
3.124
3.237
0.452
0.565

2025-01-06
2.694
3.147
3.259
0.453
0.565

2025-01-03
2.663
3.119
3.232
0.456
0.569

2025-01-02
2.678
3.147
3.260
0.469
0.582

2024-12-31
2.765
3.245
3.358
0.480
0.593

2024-12-30
2.765
3.245
3.358
0.480
0.593

2024-12-27
2.770
3.253
3.365
0.483
0.595

2024-12-26
2.796
3.287
3.400
0.491
0.604

2024-12-24
2.765
3.261
3.374
0.496
0.609

2024-12-23
2.734
3.233
3.345
0.499
0.611

2024-12-20
2.730
3.224
3.337
0.494
0.607

2024-12-19
2.698
3.209
3.322
0.511
0.624

2024-12-18
2.637
3.161
3.274
0.524
0.637

2024-12-17
2.714
3.220
3.332
0.506
0.618

2024-12-16
2.661
3.166
3.279
0.505
0.618

2024-12-13
2.651
3.155
3.268
0.504
0.617

2024-12-12
2.665
3.166
3.279
0.501
0.614

2024-12-11
2.658
3.159
3.272
0.501
0.614

2024-12-10
2.637
3.143
3.256
0.506
0.619

2024-12-09
2.629
3.136
3.249
0.507
0.620

2024-12-06
2.670
3.175
3.289
0.505
0.619

2024-12-05
2.650
3.157
3.271
0.507
0.621

2024-12-04
2.679
3.182
3.296
0.503
0.617

2024-12-03
2.640
3.145
3.259
0.505
0.619

2024-12-02
2.623
3.133
3.247
0.510
0.624

2024-11-29
2.669
3.168
3.282
0.499
0.613

2024-11-28
2.697
3.207
3.321
0.510
0.624

2024-11-27
2.800
3.296
3.410
0.496
0.610

2024-11-26
2.824
3.319
3.433
0.495
0.609

2024-11-25
2.830
3.320
3.434
0.490
0.604

2024-11-22
2.870
3.354
3.468
0.484
0.598

2024-11-21
2.892
3.362
3.476
0.470
0.584

2024-11-20
2.928
3.396
3.510
0.468
0.582

2024-11-19
2.937
3.409
3.523
0.472
0.586

2024-11-18
2.962
3.429
3.543
0.467
0.581

2024-11-15
2.975
3.447
3.561
0.472
0.586

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

- 3년 만기 채권
(단위: %, %p.)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-무보증회사채
현대건설(주)
국고채권/AA-무보증회사채
국고채권/현대건설(주)

2025-02-14
2.607
3.186
3.295
0.579
0.688

2025-02-13
2.625
3.204
3.314
0.579
0.689

2025-02-12
2.645
3.226
3.336
0.581
0.691

2025-02-11
2.637
3.219
3.329
0.582
0.692

2025-02-10
2.632
3.216
3.325
0.584
0.693

2025-02-07
2.645
3.230
3.340
0.585
0.695

2025-02-06
2.588
3.179
3.289
0.591
0.701

2025-02-05
2.572
3.165
3.275
0.593
0.703

2025-02-04
2.581
3.176
3.285
0.595
0.704

2025-02-03
2.563
3.163
3.272
0.600
0.709

2025-01-31
2.570
3.169
3.278
0.599
0.708

2025-01-24
2.560
3.160
3.270
0.600
0.710

2025-01-23
2.565
3.173
3.282
0.608
0.717

2025-01-22
2.577
3.187
3.297
0.610
0.720

2025-01-21
2.570
3.187
3.296
0.617
0.726

2025-01-20
2.621
3.246
3.355
0.625
0.734

2025-01-17
2.587
3.223
3.333
0.636
0.746

2025-01-16
2.625
3.265
3.374
0.640
0.749

2025-01-15
2.680
3.324
3.433
0.644
0.753

2025-01-14
2.647
3.293
3.403
0.646
0.756

2025-01-13
2.665
3.309
3.418
0.644
0.753

2025-01-10
2.570
3.226
3.336
0.656
0.766

2025-01-09
2.496
3.162
3.271
0.666
0.775

2025-01-08
2.500
3.171
3.280
0.671
0.780

2025-01-07
2.511
3.189
3.298
0.678
0.787

2025-01-06
2.523
3.204
3.314
0.681
0.791

2025-01-03
2.470
3.151
3.261
0.681
0.791

2025-01-02
2.501
3.185
3.295
0.684
0.794

2024-12-31
2.596
3.280
3.389
0.684
0.793

2024-12-30
2.596
3.280
3.389
0.684
0.793

2024-12-27
2.625
3.309
3.418
0.684
0.793

2024-12-26
2.670
3.349
3.459
0.679
0.789

2024-12-24
2.624
3.305
3.415
0.681
0.791

2024-12-23
2.609
3.284
3.393
0.675
0.784

2024-12-20
2.612
3.281
3.391
0.669
0.779

2024-12-19
2.600
3.267
3.377
0.667
0.777

2024-12-18
2.541
3.213
3.323
0.672
0.782

2024-12-17
2.618
3.282
3.391
0.664
0.773

2024-12-16
2.551
3.212
3.321
0.661
0.770

2024-12-13
2.536
3.195
3.304
0.659
0.768

2024-12-12
2.547
3.208
3.317
0.661
0.770

2024-12-11
2.535
3.196
3.306
0.661
0.771

2024-12-10
2.516
3.173
3.282
0.657
0.766

2024-12-09
2.573
3.167
3.277
0.594
0.704

2024-12-06
2.622
3.213
3.324
0.591
0.702

2024-12-05
2.600
3.192
3.303
0.592
0.703

2024-12-04
2.625
3.217
3.328
0.592
0.703

2024-12-03
2.585
3.177
3.288
0.592
0.703

2024-12-02
2.565
3.157
3.268
0.592
0.703

2024-11-29
2.611
3.200
3.311
0.589
0.700

2024-11-28
2.640
3.227
3.338
0.587
0.698

2024-11-27
2.740
3.317
3.428
0.577
0.688

2024-11-26
2.772
3.348
3.458
0.576
0.686

2024-11-25
2.771
3.347
3.458
0.576
0.687

2024-11-22
2.817
3.388
3.498
0.571
0.681

2024-11-21
2.830
3.399
3.510
0.569
0.680

2024-11-20
2.875
3.440
3.551
0.565
0.676

2024-11-19
2.887
3.452
3.563
0.565
0.676

2024-11-18
2.915
3.478
3.589
0.563
0.674

2024-11-15
2.937
3.503
3.614
0.566
0.677

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

- 5년 만기 채권
(단위: %, %p.)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-무보증회사채
현대건설(주)
국고채권/AA-무보증회사채
국고채권/현대건설(주)

2025-02-14
2.708
3.342
3.427
0.634
0.719

2025-02-13
2.727
3.361
3.445
0.634
0.718

2025-02-12
2.742
3.380
3.465
0.638
0.723

2025-02-11
2.720
3.359
3.444
0.639
0.724

2025-02-10
2.712
3.353
3.437
0.641
0.725

2025-02-07
2.722
3.364
3.448
0.642
0.726

2025-02-06
2.680
3.324
3.409
0.644
0.729

2025-02-05
2.675
3.318
3.403
0.643
0.728

2025-02-04
2.702
3.345
3.429
0.643
0.727

2025-02-03
2.682
3.325
3.410
0.643
0.728

2025-01-31
2.702
3.345
3.430
0.643
0.728

2025-01-24
2.700
3.343
3.428
0.643
0.728

2025-01-23
2.687
3.333
3.418
0.646
0.731

2025-01-22
2.690
3.337
3.421
0.647
0.731

2025-01-21
2.675
3.327
3.411
0.652
0.736

2025-01-20
2.715
3.372
3.456
0.657
0.741

2025-01-17
2.690
3.354
3.438
0.664
0.748

2025-01-16
2.725
3.389
3.473
0.664
0.748

2025-01-15
2.782
3.451
3.535
0.669
0.753

2025-01-14
2.737
3.417
3.500
0.680
0.763

2025-01-13
2.755
3.436
3.519
0.681
0.764

2025-01-10
2.682
3.368
3.452
0.686
0.770

2025-01-09
2.635
3.324
3.407
0.689
0.772

2025-01-08
2.647
3.338
3.421
0.691
0.774

2025-01-07
2.662
3.355
3.439
0.693
0.777

2025-01-06
2.685
3.379
3.462
0.694
0.777

2025-01-03
2.635
3.329
3.412
0.694
0.777

2025-01-02
2.675
3.369
3.452
0.694
0.777

2024-12-31
2.765
3.463
3.546
0.698
0.781

2024-12-30
2.765
3.463
3.546
0.698
0.781

2024-12-27
2.786
3.483
3.566
0.697
0.780

2024-12-26
2.825
3.523
3.606
0.698
0.781

2024-12-24
2.800
3.499
3.582
0.699
0.782

2024-12-23
2.757
3.457
3.540
0.700
0.783

2024-12-20
2.760
3.460
3.543
0.700
0.783

2024-12-19
2.730
3.430
3.513
0.700
0.783

2024-12-18
2.655
3.354
3.437
0.699
0.782

2024-12-17
2.732
3.422
3.505
0.690
0.773

2024-12-16
2.650
3.340
3.423
0.690
0.773

2024-12-13
2.615
3.307
3.390
0.692
0.775

2024-12-12
2.630
3.318
3.402
0.688
0.772

2024-12-11
2.615
3.305
3.388
0.690
0.773

2024-12-10
2.582
3.269
3.352
0.687
0.770

2024-12-09
2.572
3.257
3.341
0.685
0.769

2024-12-06
2.633
3.312
3.396
0.679
0.763

2024-12-05
2.615
3.293
3.376
0.678
0.761

2024-12-04
2.642
3.318
3.401
0.676
0.759

2024-12-03
2.600
3.276
3.359
0.676
0.759

2024-12-02
2.590
3.266
3.349
0.676
0.759

2024-11-29
2.652
3.323
3.406
0.671
0.754

2024-11-28
2.686
3.356
3.439
0.670
0.753

2024-11-27
2.779
3.442
3.526
0.663
0.747

2024-11-26
2.810
3.472
3.555
0.662
0.745

2024-11-25
2.818
3.479
3.562
0.661
0.744

2024-11-22
2.877
3.534
3.617
0.657
0.740

2024-11-21
2.885
3.542
3.625
0.657
0.740

2024-11-20
2.920
3.577
3.660
0.657
0.740

2024-11-19
2.935
3.592
3.675
0.657
0.740

2024-11-18
2.965
3.621
3.704
0.656
0.739

2024-11-15
2.990
3.648
3.732
0.658
0.742

(출처) 연합인포맥스(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(
한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.(주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 무보증 회사채 - 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이 / 현대건설(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

② 최근 3개월간(2024.11.15~2025.02.14) 현대건설(주) 회사채 유통거래 현황
최근 3개월간 현대건설(주)의 기 발행 회사채에 대한 유통시장 거래현황(거래량 10억원 이상 기준)을 살펴보면 총 1,041억원의 거래가 있었으며, 각 채권의 전일 민평금리 대비 거래금리의 수준은 -19.5bp ~ +21.8bp를 기록하여 민평금리 대비 변동폭이 넓어지는 추세임을 유통거래 현황에서 확인할 수 있습니다.

[ 현대건설(주) 공모회사채 유통거래 현황 ]

종목명
거래일
만기일
잔존기간
민평금리(%)
평균거래금리(%)
평균-민평(bp)
거래량(억원)

현대건설304-2
2025-02-11
2025-09-02
1년
3.222
3.184
-3.8
300

현대건설306-1
2025-01-20
2025-02-28
3월
3.302
3.185
-11.7
300

현대건설304-2
2025-01-17
2025-09-02
1년
3.293
3.170
-12.3
13

현대건설304-2
2025-01-16
2025-09-02
1년
3.303
3.246
-5.7
16

현대건설307-2
2025-01-10
2026-09-04
2년
3.145
3.363
+21.8
12

현대건설303-1
2025-01-02
2025-02-17
3월
3.505
3.564
+5.9
150

현대건설304-2
2024-12-06
2025-09-02
1년
3.379
3.184
-19.5
50

현대건설302-3
2024-11-15
2026-02-26
1년6월
3.440
3.494
+5.4
200

(출처) 연합인포맥스(주1) 민평금리: 거래일 전일 해당 종목에 대한 민간채권평가회사 4사(
한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)의 평가금리(종목민평금리)의 산술평균(주2) 평균거래금리: 해당 거래일에 해당 채권에 대한 거래금리의 평균치(주3) 거래량 10억원 이상 기준

③ 최근 3개월간(
2024.11.15~2025.02.14) AA- 등급 회사채 수요예측 내역 검토
최근 3개월간 현대건설(주)와 동일한 신용등급(AA-)의 2년, 3년 및 5년 만기 공모 무보증 회사채 수요예측 현황은 다음과 같습니다. 최근 3개월간 모든 동일등급(AA-)의 회사채 발행기업은 나래에너지서비스6-1(3년물) 및 나래에너지서비스6-2(5년물)을 제외하고 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평 기준으로 설정했습니다. 개별민평 금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장 내에서 개별종목의 유통물 거래 시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장 내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.

최근 3개월(
2024.11.15~2025.02.14)간 현대건설(주)와 동일한 신용등급(AA-)의 2년, 3년 및 5년 만기 일반회사 공모회사채 수요예측 현황은 아래와 같습니다.

[최근 3개월(
2024.11.15~2025.02.14)간 동일등급(AA-) 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 발행 내역]

종목명
만기
수요예측일
수요예측기준
금리밴드상단(bp)
발행확정(bp)
발행금액(억원)
유효수요참여금액(억원)

대상148-1(사)
2년
2025-01-07
개별민평
+30
-8
300
2,400

한화에어로스페이스129-1
2025-01-08

개별
민평

+30
-18
600
6,650

예스코홀딩스4-1
2025-01-14

개별
민평

+30
-15
500
2,750

한화토탈에너지스29-1
2025-01-21

개별
민평

+30
+10
1,800
5,500

SK지오센트릭23-1
2025-01-22

개별
민평

+30
+9
900
3,400

대상148-2
3년
2025-01-07

개별
민평

+30
-7
1,900
11,100

한화에어로스페이스129-2
2025-01-08

개별
민평

+30
-19
2,400
14,700

SK가스42-1
2025-01-16

개별
민평

+30
-6
1,700
8,100

예스코홀딩스4-2
2025-01-14

개별
민평

+30
-27
500
4,500

케이씨씨글라스4-1
2025-01-13

개별
민평

+30
-11
1,900
5,750

한화토탈에너지스29-2
2025-01-21

개별
민평

+30
+15
1,400
4,600

SK지오센트릭23-2
2025-01-22

개별
민평

+30
+17
2,100
4,300

엘지헬로비전14
2025-01-09

개별
민평

+30
-1
1,600
3,900

동원산업39-1
2025-01-13

개별
민평

+30
-15
1,400
5,050

코웨이7-1
2025-01-15

개별
민평

+30
-16
2,300
12,200

한국항공우주산업28-1
2025-01-17

개별
민평

+30
-27
3,700
16,600

나래에너지서비스6-1
2025-01-17

등급
민평

+30
-7
1,700
5,000

한화에어로스페이스129-3
5년
2025-01-08

개별
민평

+30
-17
1,000
3,750

동원산업39-2
2025-01-13

개별
민평

+30
-15
600
2,600

케이씨씨글라스4-2
2025-01-13

개별
민평

+30
-12
600
1,250

SK가스42-2
2025-01-16

개별
민평

+30
-3
700
3,200

코웨이7-2
2025-01-15

개별
민평

+30
-16
700
4,200

한국항공우주산업28-2
2025-01-17

개별
민평

+30
-28
1,300
7,000

나래에너지서비스6-2
2025-01-17

등급
민평

+30
-6
800
1,500

(출처) 금융감독원 전자공시시스템주) 신종자본증권, 후순위채 제외

최근 현대건설㈜와 동일 등급의 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 발행 내역을 살펴보면, 나래에너지서비스6-1(3년물) 및 나래에너지서비스6-2(5년물)을 제외하고 모두 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였으며, 모두 금리밴드 상단을 +30bp로 설정하였습니다. 발행조건이 공시된 회사채의 경우 금리가 최소 -28bp, 최대 +17bp 선에서 발행금리가 확정된 것을 토대로 판단해 보았을 때, AA- 등급 회사채의 경우 발행회사의 실적 및 펀더멘탈에 따라 기관투자자들의 선별적인 참여가 이뤄지고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 공모희망금리의 기준금리를 등급민평으로 설정한 나래에너지서비스6-1(3년물) 및 나래에너지서비스6-2(5년물)의 경우에도 금리밴드 상단을 +30bp로 설정하였으며, 각각 -7bp, -6bp에서 발행금리가 확정되었습니다.

※ 채권시장 동향 전망 및 최종 공모희망금리 결정

2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p. 인하된 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 16일 정례회의를 통해 채 2주도 지나지 않은 시점에서 0.00~0.25%로 1%p. 금리 인하를 다시금 단행하였으며, 이로 인하여 글로벌 시장금리의 하방 압력은 거세졌습니다. 이에 한국은행 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 인하하며 기준금리를 0.75%로 인하하였으며, 이는 사상 처음 0%대로 진입한 사례였습니다. 이후 한국은행은 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p.를 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.
2021년 1월 파월 미 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 부각되기도 하였으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.
이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행·유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 시사하였고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국들이 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편, 2021년 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p. 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.
2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1%로 0.25%p. 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타내었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간에 오랜 시간이 걸리지 않을 것이라는 언급을 통해 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장에서 선회하는 모습을 보였고, 더불어 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속될 것으로 예상되어 왔지만, 새로운 변이 바이러스인 오미크론의 등장에 따른 확진자 수의 급증으로 국내 방역조치 및 사회적 거리두기 조치가 다시금 강화되었고, 이러한 영향 속에서 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 그리고 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 0.25%p. 추가 인상하는 결정을 내렸고, 2022년 1월 FOMC에서는 기준금리 인상, 양적축소 등 긴축 통화정책의 시행을 예고하며 매파적인 태도를 보였으며, 이에 시장금리는 크게 상승하였습니다.
2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p. 인상하며 자이언트스텝을 단행하였으며, 2022년 7월, 9월, 11월에 열린 FOMC에서 모두 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 12월 0.50%p.를 추가로 인상하며 2022년 말 미국 중앙은행 기준금리는 4.25~4.50%를 기록하였습니다. 한편, 국내에서는 2022년 7월 금통위에서 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p. 인상하였습니다. 미국을 비롯한 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 대한 대응으로 2022년 8월 금통위에서 0.25%p., 2022년 10월 금통위에서 0.50%p., 11월 금통위에서 0.25%p.의 기준금리를 인상하여 2022년 말 한국 중앙은행 기준금리는 3.25%를 기록하였습니다.
2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다. 또한 2023년 3월 23일 미국 연준은 FOMC에서 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p.를 인상하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5%p. 높여 향후 25bp 씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25bp 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다. 2024년에 진행한 1월, 3월, 5월, 6월 및 7월 연준 FOMC에서도 기준금리 동결은 이어졌습니다. 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 경제 지표가 견조한 속도로 확장을 이어가고 있다는 경기 평가와 함께 점도표 상 연말까지 기준금리 1회 인하를 시사하였습니다. 7월 FOMC 또한 금리를 동결하였으나 조건이 만족되면 9월 인하가 논의될 수 있다고 파월 연준의장이 언급함에 따라 연내 기준금리 인하에 대한 시장의 기대가 높아진 바 있습니다. 9월 FOMC에서 연준은 성명문에서 고용 증가세를 "완화"에서 "둔화"로 고용에 대한 평가를 다소 부정적으로 수정하였으며, 인플레이션에 대하여 긍정적으로 평가하며 기준금리를 0.50%p. 인하하는 빅컷을 결정하였습니다. 이후 11월 및 12월 FOMC에서도 고용과 인플레이션 목표 달성을 위한 리스크가 균형을 이루고 있다고 판단하며 기준금리를 각각 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 1월 기준금리를 4.25%~4.50%로 동결하며, 3차례 연속 금리 인하 후 인하를 중단하였습니다. 최근 실업률이 낮은 수준으로 안정화되었고 노동 시장이 견고하게 유지되고 있음을 언급했으며 금리를 서둘러 인하할 계획이 없음을 분명히 하였습니다. 다만 물가는 다소 상승했음을 지적하며 3월 금리인하 가능성에는 중립적인 입장을 표명했습니다. 이에 따라 증권신고서 제출 전일 현재 미국 기준금리는 4.25~4.50%를 기록하고 있으며, 향후 금리변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조는 2023년도에도 지속되어 1월 0.25%p. 인상되었습니다. 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하였고, 이후 2023년 4월, 5월, 7월, 8월, 10월, 11월 연속하여 기준금리 동결을 결정하였습니다. 2024년에 또한 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 1월, 2월, 4월, 5월 및 7월까지 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 10월 시행된 금통위에서는 최근 가계대출 상승세가 주춤하고 물가가 안정세를 보이는 가운데 내수 경기 부양 필요성에 따라 기준금리 0.25%p. 인하를 결정하였습니다. 11월 금통위에서도 물가상승률의 안정세와 가계부채의 둔화 흐름이 이어지는 가운데 성장의 하방압력이 증대된 점을 고려하여 경기의 하방리스크를 완화하기 위해 0.25%p. 인하를 결정하였으며, 2025년 1월 금통위에서는 향후 국내 정치 상황과 주요국 경제정책의 변화에 따라 경제전망 및 외환시장의 불확실성이 커진 점을 언급하며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다.
더 나아가 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁, 중국 경기 회복 지연 등 대외 불확실성이 여전해, 기관투자자의 투자 심리도 크게 위축될 수 있습니다. 이로 인해 신용도나 재무 안정성이 낮은 기업들은 자금 조달 여건이 더욱 악화될 가능성이 있으므로, 국내외 통화·금융정책 변동과 글로벌 경제 지표를 면밀히 주시하며 적절한 대응 방안을 마련해야 할 것으로 보입니다.
▶ 이러한 시장상황을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사는 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 공모희망금리 상단을 개별민평에서 0.30%p. 가산한 수준으로 결정하였습니다. 하단 또한 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 모두 개별민평에서 0.30%p. 차감하여 결정하였습니다. 이렇게 결정된 현대건설(주) 제309-1회(2년 만기), 제309-2회(3년 만기) 및 제309-3회(5년 만기) 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.
- 제309-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제309-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. - 제309-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
- 발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 "유효수요" 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 각 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.
수요예측결과를 반영한 정정공시는 2025년 02월 21일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.
다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제309-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
9
15
3
-
-
-
27

수량
900
4,400
400
-
-
-
5,700

경쟁률
1.50:1
7.33:1
0.67:1
-
-
-
9.50:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제309-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
17
15
3
-
-
-
35

수량
2,200
5,200
400
-
-
-
7,800

경쟁률
3.14:1
7.43:1
0.57:1
-
-
-
11.14:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제309-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
3
1
-
-
-
6

수량
300
900
200
-
-
-
1,400

경쟁률
1.50:1
4.50:1
1.00:1
-
-
-
7.00:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제309-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.5%
200
3.5%
포함

-4
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
5.3%
500
8.8%
포함

-3
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
5.3%
800
14.0%
포함

-1
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
5.3%
1,100
19.3%
포함

0
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.5%
1,300
22.8%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.8%
1,400
24.6%
포함

3
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.5%
1,600
28.1%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.8%
1,700
29.8%
포함

7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.8%
1,800
31.6%
포함

10
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.5%
2,000
35.1%
포함

23
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
8.8%
2,500
43.9%
포함

29
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
8.8%
3,000
52.6%
포함

30
1
100
7
2,600
-
-
-
-
-
-
-
-
8
2,700
47.4%
5,700
100.0%
포함

합계
9
900
15
4,400
3
400
-
-
-
-
-
-
27
5,700
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제309-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
100
1.3%
포함

-5
1
100
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
6.4%
600
7.7%
포함

-3
3
500
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
7.7%
1,200
15.4%
포함

-2
2
500
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
4
800
10.3%
2,000
25.6%
포함

-1
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
5.1%
2,400
30.8%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
2,500
32.1%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
2,600
33.3%
포함

3
4
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
5.1%
3,000
38.5%
포함

5
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.6%
3,200
41.0%
포함

15
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
2.6%
3,400
43.6%
포함

19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
3,500
44.9%
포함

23
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
6.4%
4,000
51.3%
포함

25
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
1
1,000
12.8%
5,000
64.1%
포함

30
-
-
7
2,800
-
-
-
-
-
-
-
-
7
2,800
35.9%
7,800
100.0%
포함

합계
17
2,200
15
5,200
3
400
-
-
-
-
-
-
35
7,800
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제309-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.1%
100
7.1%
포함

-1
-
-
1
200
1
200
-
-
-
-
-
-
2
400
28.6%
500
35.7%
포함

7
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
14.3%
700
50.0%
포함

30
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
50.0%
1,400
100.0%
포함

합계
2
300
3
900
1
200
-
-
-
-
-
-
6
1,400
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제309-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
-5
-4
-3
-1
0
2
3
6
7
10
23
29
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
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-
200
-
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-
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기관투자자12
-
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-
-
100
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-
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-
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기관투자자13
-
-
-
-
-
-
100
-
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기관투자자14
-
-
-
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100
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-
-
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기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
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기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
500

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
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500

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
200
300
300
300
200
100
200
100
100
200
500
500
2,700

누적 합계
200
500
800
1,100
1,300
1,400
1,600
1,700
1,800
2,000
2,500
3,000
5,700

[회 차 : 제309-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
-6
-5
-3
-2
-1
0
2
3
5
15
19
23
25
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
-

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

합계
100
500
600
800
400
100
100
400
200
200
100
500
1,000
2,800

누적 합계
100
600
1,200
2,000
2,400
2,500
2,600
3,000
3,200
3,400
3,500
4,000
5,000
7,800

[회 차 : 제309-3회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
-2
-1
7
30

기관투자자1
100
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-

기관투자자3
-
200
-
-

기관투자자4
-
-
200
-

기관투자자5
-
-
-
500

기관투자자6
-
-
-
200

합계
100
400
200
700

누적 합계
100
500
700
1,400

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2025년 02월 20일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대건설(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채 발행금액의 총액을 총 3,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제309-1회 무보증사채: 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)② 제309-2회 무보증사채: 1,800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)
② 제309-3회 무보증사채: 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 200억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제309-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,700억원- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 27건제309-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 7,800억원- 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 35건
제309-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,400억원- 총 참여신청범위: -0.02%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 6건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제309-1회]
본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제309-2회]본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제309-3회]본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX를 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2025년 02월 20일 09시부터 2025년 02월 20일 16시 00분까지로 한다. 4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리:

(1) 제309-1회

수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 현대건설(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에서 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(2) 제309-2회

수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 현대건설(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에서 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.(3) 제309-3회

수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 현대건설(주) 5년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에서 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사" 중 신한투자증권 주식회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "수요예측" 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 "본 사채"의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법령이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.15. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020. 7. 1. 한국금융투자협회 개정)을 따른다.

나. 청약 및 배정 방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다. (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.① 교부장소 : “공동대표주관회사”의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않는다.

③ 교부일시 : 2025년 02월 27일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다.

1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법

2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문ㆍ방송ㆍ잡지 등을 이용한 광고, 안내문ㆍ홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013. 5. 28.>

④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013. 5. 28.>

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 “한국거래소”라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 “코넥스시장”이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등 또는 제178조제1항제2호에 따른 장외매매거래가 이루어지는 지분증권의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2019. 8. 20.>

1. 전문투자자

2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자

3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구

5. 그 밖에 중소기업 또는 벤처기업 등에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자

③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. 다만, 해당 증권이 법 제165조의10제2항에 따라 사모의 방법으로 발행할 수 없는 사채인 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2013. 6. 21., 2016. 6. 28.>

④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009. 2. 3., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27.>

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법 ① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. ② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. ③ 본 호 제②목에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다. (i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 인수단이 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있다.

4. 청약단위 : 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 02월 27일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본지점

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.9. 발행금액 결제일: 2025년 02월 27일10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)하나은행 계동지점11. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다.12. 전자등록 신청 :

(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 키움증권 주식회사에게 위임한다.

다. 청약단위

[제309-1회]

최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다.

[제309-2회]

최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다.

[제309-3회]

최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다.
라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2025년 02월 27일 09시

종 료 일 시
2025년 02월 27일 12시

마. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 02월 27일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.
바. 청약취급처:
인수단의 본ㆍ지점

청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.

사. 납입장소
(주)하나은행 계동지점

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2025년 02월 27일(2) 상장예정일 : 2025년 02월 28일
자. 사채권교부예정일
본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다.
차. 사채권 교부장소
본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합
니다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
1. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

2. 사채 청약증거금은 납입일에 사채납입금으로 대체 충당하며 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 않습니다.

3. 본 사채권의 원리금지급은 현대건설(주)가 전적으로 책임을 집니다.

4. 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(은행연합회가 공시하는 각 은행 별 대출 연체이자율 항목 중 최고 연체이자율을 의미하며 이하"연체대출 최고이율"이라 합니다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제309-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
187,500,000(정액)
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
20,000,000,000

110,000,000
(정액)

총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000

67,500,000
(정액)

총액인수

[제309-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000

100,000,000
(정액)

총액인수

한국투자증권
(주)

00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000

57,500,000
(정액)

총액인수

신한투자증권
(주)

00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
40,000,000,000

52,500,000
(정액)

총액인수

하나증권
(주)

00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
40,000,000,000

75,000,000
(정액)

총액인수

현대차증권
(주)

00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
20,000,000,000

33,333,333
(정액)

총액인수

[제309-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료

NH투자증권
(주)

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
40,000,000,000

50,000,000
(정액)

총액인수

현대차증권
(주)

00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000

16,666,667
(정액)

총액인수

나. 사채의 관리

[제309-1회, 제309-2회, 제309-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
300,000,000,000
7,000,000
-

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제18조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제309-1회 무보증사채
700
주1)
2027년 02월 26일
-

제309-2회 무보증사채
1,800
주2)
2028년 02월 25일
-

제309-3회 무보증사채
500
주3)
2030년 02월 27일

합계
3,000
-
-
-

주1) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.
"발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 신영증권㈜를 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다. (가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 때 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "발행회사"가 "본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때 (아) "발행회사"가 「기업구조조정촉진법」에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다.)

(자) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요 가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 " 발행회사 "의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다.) (2) "기한의 이익 상실 선언"에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 "사채관리회사"는 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대한 서면통지를 함으로써 "발행회사"가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "발행회사"의 채무 중 원금 오천억원(\500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) "발행회사"가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일이내에 취소되지 않은 경우 (바) "발행회사"가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "사채관리회사"나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 3분의1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "발행회사"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 "발행회사"의 “본 사채”의 원리금 지급 의무 기타”본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "사채관리회사"에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "발행회사"의 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. "기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주" (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 "기한이익상실 원인사유"를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 "기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주"는 다른 "기한이익상실 원인사유" 또는 새로 발생하는 "기한이익상실 원인사유"에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 "기한이익상실사유" 또는 "기한이익상실 원인사유"가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ "기한이익상실사유" 또는 "기한이익상실 원인사유"의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임당사는 본 사채의 발행과 관련하여 신영증권㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조 변경

내용
제309-1회 : 600억원제309-2회 : 700억원제309-3회 : 200억원
사채관리계약 제1-2조 13호에규정하고 있는 사용 목적
부채비율400% 이하
최근보고서상자기자본의 300%
자산총계의 50%

상호출자제한

기업집단에서 제외

주1) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.주2) 본 사채의 원리금지급액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 원리금지급액이 조정될 수 있습니다

※ 발행회사의 의무 및 책임 관련("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 신영증권㈜를 지칭합니다.

제 2-1 조 (발행회사의 원리금지급의무)

① “발행회사”는 사채권자에게 "본 사채"의 발행조건 및 "본 계약"에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 "본사채에 관한 지급대행계약"에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 계동지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”은 이를 ”사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 이자지급일(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익 상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제 2-2 조 (조달자금의 사용)

① “발행회사”는 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사” 에게 통지하여야 한다.

제 2-3 조 (재무비율 등의 유지)

“발행회사”는 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 사항을 이행하여야 한다.

1. “

발행회사”는 "부채비율"을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 부채비율은 별도 재무제표를 기준으로 한다.) 단, “발행회사”의 최근 보고서상 부채비율은 129.58%, 부채규모는 8,972,701백만원이다.
제 2-4 조 (담보권 설정 등의 제한)

① “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금 전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금 채무를 담보하는 당해 자산상의 "담보권"

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 "담보권"

4. "본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근보고서상 "자기자본"의
300%
를 넘지 않는 경우(별도 재무제표 기준). 단, “발행회사”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 11,861,798백만원이며 이는 “발행회사”의 최근 보고서상 '자기자본'의 171.30%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 "담보권" 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액기준으로 한다.

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제 2-5 조 (자산의 처분제한)
① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 15,897,292백만원이다.

② “발행회사”는 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제 2-5조의2 (지배구조변경 제한)
① “발행회사”는 “본사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.

1. "발행회사"가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 [현대자동차]다.② 제 1항에도 불구하고 “발행회사”가 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “발행회사”는 제 1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

(1) 지배구조변경 발생에 관한 사항 (2) 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 (3) 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100]%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용 (4) 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) (5) 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제 2-6 조 (사채관리계약이행상황보고서)

① “발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 "본 사채"와 관련하여 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “발행회사”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련 증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③
“발행회사”는 제1항의 사채관리계약이행상황보고서」에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 「사채관리계약이행상황보고서」를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제 2-7 조 (발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

1. "발행회사"는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 및 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

2. "발행회사"가 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

3. "발행회사"는 "기한이익상실사유"의 발생 또는 "기한이익상실 원인사유"가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

4. "발행회사"는 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.

5. “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환액"의 10분의 1이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제 2-8 조 (발행회사의 책임)
"발행회사"가 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 "발행회사"는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제309-1회, 제309-2회, 제309-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
300,000,000,000
7,000,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

(기준일: 2025년 02월 14일)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년
계

계약체결 건수
11건
7건
3건
3건
4건
4건
25건

계약체결 위탁금액
12,840억원
5,200억원
5,800억원
5,000억원
9,240억원
4,300억원
42,380억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

신영증권(주)
전략금융부
02-2004-9442

다. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")"발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 신영증권㈜를 지칭합니다.

제 4-1 조 (사채관리회사의 권한)

① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느하나를 충족하는 경우로써 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "발행회사"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소 제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소 제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "발행회사"가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소 제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 이외에도 “사채관리회사”는 "본 사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : "본 사채" 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "발행회사"의 "본 계약" 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 "발행회사"로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "발행회사"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "발행회사"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "발행회사" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "발행회사"로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "발행회사"가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제 4-2 조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "발행회사"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고 "발행회사"는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "발행회사"가 "본 계약"을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 "본 사채"의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 과반수 이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 "발행회사"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "발행회사"가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "발행회사"가 이를 부담하지 아니한다.⑤ "발행회사"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "발행회사"가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "발행회사"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무와 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑"은 발행회사인 현대건설㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 신영증권㈜를 지칭합니다.

제 4-3 조 (사채관리회사의 공고의무)

① "발행회사"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "발행회사"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "발행회사"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 "기한이익상실 원인사유"가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 "발행회사"에게 "본 계약" 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제 4-4 조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "발행회사"가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, "본 계약"에 따라 "발행회사"가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서'기한이익상실사유' 또는'기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "발행회사"의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 "본 계약"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”는 제1항의 규정과 관련하여 고의 또는 중과실로 인하여 발생하는 손해에 대하여 배상책임을 진다.

마. 기타사항(1) 사채관리회사인 신영증권㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 현대건설㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]
건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업
입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업
입니다. 따라서,
건설업은 향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동
될수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류되고 있으며, 시장진입은 용이한 반면 업무영역이 다양하여 각종 건설영역의 시공경험을 보유하는 데는 상당한 시간과 노력이 소요됩니다. 또한, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업으로 건설수요에 따라 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 지니고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도하는 전략적 산업입니다. 건설산업은 크게 토목부문, 건축부문, 주택부문 및 환경/플랜트 부문으로 구분할 수 있고 부문별 특성은 다음과 같습니다.

[건설산업 내 분야별 특성]

구분
내용

토목부문
도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기,물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받습니다.

건축부문
상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다.

주택부문
자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

환경/플랜트 부문
화공플랜트는 정유, 석유화학 플랜트 및 Gas 플랜트 등의 주요 발주처인 산유국의 국영석유회사(NOC) 발주 물량이 향후 유가전망에 크게 영향을 받으며, 산업플랜트는 발전시설 및 생산설비 등의 주요 Product를 공공기관 및 대기업에서 발주하므로 이들의 전력수요, 상품수요 예측에 민감하게 영향을 받습니다. 경기 상승 국면에서는 소득수준 증가에 따라 소비와투자가 함께 증가하므로 이를 뒷받침하기 위한 발전설비와 생산설비의 발주가 증가하지만 경기 하강 국면에서는 발전시설 및 산업플랜트 등 대규모 투자를 집행하기 어려우므로 발주가 감소합니다. 즉, 일반적으로 국민소득이 증가하는 경우에는 화공 및 산업플랜트의 수요가 증가하는 양상을보입니다.

상기 4가지 부문 중 민간 건축부문(주택사업)은 특히 대부분 건설업체들의 중요한 사업중 하나로 부동산 경기와 매우 밀접한 상관관계를 갖고 있습니다. 부동산 경기 상승 시에는 주택을 비롯한 건축물량의 수주가 증가하고 수주 공사의 채산성이 향상되며, 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산(재고자산)의 가치 상승 등이 발생하여 수익에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만 이와 반대로 부동산경기하강 시에는 건설사의 수익에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 따라서 국내외 경기불안으로 인한 부동산 경기 악화는 건설업체들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[부동산 경기 변화가 건설업에 미치는 영향]

구 분
부동산 경기 상승 시
부동산 경기 하락 시

수주
물량 증가
물량 감소

수익성
수주 공사의 채산성 증가
수주 공사의 채산성 하락

자금부담
개발사업 추진시 자금부담 미미
개발사업 추진시 자금부담 확대

자산가치
상승
하락

2023년 기준 건설업 GDP는 89조 5,000억원으로 전체 GDP 중 약 4.5%의 비중을 차지하고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 진입함과 더불어 경기 침체와 주택 부문의 부동산 거래 위축이 지속되면서 2009년부터 2014년까지 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 하향 추세를 그리며 5% 이하의 수치를 기록했습니다. 그러나 다시 주택부문을 중심으로 부동산 경기가 호황으로 전환되면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2014년부터 2017년까지 지속으로 증가하였습니다. 이후 부동산에 대한 정부 규제 강화로 인허가 획득 주택 건축의 감소 및 국가 SOC 예산이 점차 줄어들면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2018년부터 감소하기 시작하여
2022년 및 2023년은 다시 4.4%, 4.5% 수준을 기록했습니다. GDP 내 건설업 생산이 차지하는 비중 추이는 다음과 같습니다.

[국내총생산(GDP)내 건설업 생산 비중 추이]

(단위 : 조원)

년도
GDP(경상가격 기준)

전체
건설업
비중

2011년
1,479.2
72.5
4.9%

2012년
1,514.7
72.2
4.8%

2013년
1,500.8
75.3
4.8%

2014년
1,562.9
76.4
4.7%

2015년
1,658.0
81.2
4.9%

2016년
1,706.9
89.1
5.2%

2017년
1,760.8
94.4
5.4%

2018년
1,812.0
91.7
5.1%

2019년
1,852.6
89.3
4.8%

2020년
1,836.8
88.0
4.8%

2021년
1,915.7
85.9
4.5%

2022년
1,965.0
86.1
4.4%

2023년
1,995.6
89.5
4.5%

(출처) 대한건설협회 주요건설통계(
2024년 11월)

비록, 건설업이 GDP 내 차지하는 비중이 감소하여
2023년 기준 4.5%를 차지하고 있으나 건설업은 국가 기간 사업으로서 고용 창출 효과가 큰 산업 중 하나입니다.
2024년 3분기 전체 취업자 중 건설업 취업자 비중은
7.1%(205.7만명)
수준으로 최근 10년간 건설업 취업자 비중은 7.0% ~ 7.7% 비중을 차지했습니다. 이러한 높은 수준의 고용과 생산 유발 효과로 인해 건설업은 국가의 경기 조절을 위한 주요 정책 수단으로 활용되고 있고 각종 규제 및 정부 정책에 따라 건설 경기도 영향을 받습니다. 따라서 건설업은 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자, 정부의 SOC 투자 등에 의해 파생되므로 경기 변동에 민감하게 반응하는 경기후행산업이라고 할 수 있습니다. 전체 취업자 중 건설업 취업자 현황은 다음과 같습니다.

[건설업 취업자 현황 추이]

(단위 : 천명, %)

년도
취업자
실업자
실업률

전체
건설업
비중

2012년
24,955
1,797
7.2
826
3.2

2013년
25,299
1,780
7.0
808
3.1

2014년
25,897
1,829
7.1
939
3.5

2015년
26,178
1,854
7.1
976
3.6

2016년
26,409
1,869
7.1
1,009
3.7

2017년
26,725
1,988
7.4
1,023
3.7

2018년
26,822
2,034
7.6
1,073
3.8

2019년
27,123
2,020
7.4
1,063
3.8

2020년
26,904
2,016
7.5
1,108
4.0

2021년
27,273
2,090
7.7
1,037
3.7

2022년
27,808
2,097
7.5
866
3.0

2023년
28,416
2,114
7.4
787
2.7

2024년 3분기
28,842
2,057
7.1
622
2.1

(출처) 대한건설협회 주요건설통계(2024년 11월)

건설산업의 수급여건은 공사규모가 크며, 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다. 더불어 타산업에 비해 수요예측이 어렵고 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이기 때문에 다수의 생산주체가 참여하게 됩니다. 또한, 건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다.국내 경제는 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하였습니다. 건설업의 경기 후행산업의 특성 상 건설업 역시 산업순환주기 중 성숙기에 진입하였습니다. 국내 건설사 역시 기존에 집중되었던 주택/건축 부문 위주의 사업영역에서 벗어나 해외 플랜트 및 해외 SOC 수주 등 해외 진출을 통해 신성장 동력과 발굴이 필요하며, 사업 포트폴리오 역시 다변화가 필요한 시점입니다. 이와 함께 국내 경제의 저성장 국면이 지속될 경우, 경기후행산업의 특성 상 GDP에서 건설업이 차지하는 비중이 지속적으로 감소할 가능성도 존재합니다. 따라서, 투자자분들께서는 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험에 유의하시기 바랍니다.

[나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]
당사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업
입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다.
최근 국내외 경제는 지정학적 리스크 및 주요국들의 보호무역 기조 강화 등으로 불확실성이 여전히 높게 유지되고 있는 상황
입니다. 2024년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제 성장률은 2.2% 성장률로 집계되었으며, 2025년 경제 성장률은 1.9%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 다만, 한국은행이 1월 발표한 속보치에 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.0%를 기록했습니다. 2025년 1월 IMF는 2024년 세계 경제 성장률을 3.2%로 예상했습니다. 2025년 세계 경제 성장률은 3.3%로 전망하며 2024년 10월에 전망치에서 0.1%p. 상향 조정하였습니다. 2024년 글로벌 경기는 권역별로 상반된 흐름을 보이고 있으며, 견조한 성장세를 시현하고 있는 미국의 경우 2025년에도 2.7%의 성장을 달성할 것으로 전망되나, 미국 외 주요 선진국들은 부진한 흐름을 보일 것으로 예상됩니다.
당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바, 향후 글로벌 주요국들의 경제성장 둔화세가 지속된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업이므로 건설업에 대한 거시경제의 영향에 유의할 필요가 있습니다. 최근 국내외 경제는 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 지역 분쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 중국 등 주요국들의 보호무역 기조 강화 등으로 불확실성이 높게 유지되고 있는 상황입니다. 국내외 경기 동향과 관련한 주요 기관들의 진단 및 전망은 아래와 같습니다.① 국내 경기 동향먼저 국내 경기의 경우, 한국은행이
2024년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.2%로 전망했으나, 실제 한국은행이 2025년 1월 발표한 속보치는 2.0%였습니다. 한편, 한국은행은 2025년 및 2026년 경제성장률을 각각 1.9%, 2026년 2.3%로 전망하였습니다. 한국은행은 국내 경기가 내수 회복흐름이 예상보다 완만한 가운데 가근 견조했던 수출이 점차 둔화됨에 따라 성장률 또한 낮아질 전망이다고 밝혔습니다. 또한 2025년에는 소비를 중심으로 완만한 성장세를 이어가겠으나, 그 속도는 내수와 수출 모두 더딜 것으로 예상했습니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위: %)

구 분
2021년
2022년
2023년
2024년(E)
2025년(E)
2026년(E)

경제성장률
4.1
2.6
1.4
2.2
1.9
2.3

주) 2024년, 2025년, 2026년 수치는 한국은행 전망치임

(출처) 한국은행 경제전망보고서, 2024. 11

국내경기의 경우 민간소비는 가계 소비여력(실질소득, 금융여건) 개선에 힘입어 회복흐름을 나타내겠으나 그 속도는 예상보다 완만해 2025년 2.0% 증가될 것으로 전망됩니다. 설비투자는 2024년 하반기 들어 반도체 기업의 AI 및 첨단 공정 관련 투자 확대에 힘입어 상당폭 증가 전환하였으며 2025년에도 그 흐름을 이어갈 것으로 전망했습니다. 건설투자는 그 간의 신규착공 위축 영향으로 2025년 상반기까지 부진한 흐름을 보일 것으로 예상되나, 하반기에 접어들며 대규모 공공사업 진척 등에 힘입어 완만한 회복세를 보일 것으로 예상했습니다. 또한, 2025년 1분기 중 대단지 아파트 마감공사, 정부 재정집행 등을 변동성 확대요인으로 언급하기도 하였습니다. 다음은 한국은행의 주요 거시경제지표 전망입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
2023년
2024년
2025년(E)
2026년(E)

상반기
하반기(E)

연간
(E)

상반기
하반기
연간

GDP 성장률
1.4
2.8
1.6
2.2
1.4
2.3
1.9
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.4
1.2
1.8
2.3
2.0
1.8

설비투자
1.1
-1.8
4.9
1.5
5.7
0.5
3
2.1

지식재산생산물투자
1.7
1.5
-0.1
0.7
2.7
5.0
3.9
3.2

건설투자
1.5
0.4
-2.9
-1.0
-3.2
0.5
-1.0
2.7

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
1.4
1.7
1.5
0.7

재화수입
-0.3
-1.3
3.6
1.1
3.0
0.9
1.9
2.0

주) 전년 동기 대비

(출처) 한국은행 경제전망보고서
, 2024. 11

② 글로벌 경기 동향

국제통화기금(IMF)이 2025년 1월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2024년 세계경제성장률 전망치는 2024년 10월 발표치와 동일한 3.2%로 발표되었습니다. IMF는 올해 글로벌 경기가 권역별로 상반된 흐름을 보이고 있으며, 경제성장률 상의 격차가 확대되고 있다고 진단했습니다. 이와 관련해 미국은 2024년 2.8%의 경제성장률을 시현할 것으로 예측되며 여전히 견조한 경기 흐름을 보이고 있으나, 유럽 등 미국 외 주요국들의 경제 성장 둔화 지속이 세계 경제의 부담요소로 작용하고 있음을 언급했습니다. 향후 전망에서도 미국의 경우 2025년 경제성장률을 지난 10월 전망치 대비 0.5%p. 상향한 2.7%로 전망하였으나, 유로존은 -0.2%p. 하향 조정해 1.0%로 전망하였습니다. 글로벌 경제성장률은 2025년과 2026년 모두 3.3% 수준을 보일 것으로 내다보았습니다. 우리나라의 2024년 경제성장률은 2.2%로 예측했으며, 2025년과 2026년은 지난 전망 대비 각각 -0.2%p., -0.1%p. 하향 조정한 2.0%, 2.1%의 경제성장률을 시현할 것으로 전망했습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위: %, %p)

경제성장률
2024년(E)
2025년(E)
2026년(E)

24.10월
25.01월
조정폭
24.10월
25.01월
조정폭

세계
3.2
3.2
3.3
0.1
3.3
3.3
0.0

선진국
1.7
1.8
1.9
0.1
1.7
1.8
0.1

미국
2.8
2.2
2.7
0.5
2.0
2.1
0.1

유로존
0.8
1.2
1.0
-0.2
1.5
1.4
-0.1

독일
-0.2
0.8
0.3
-0.5
1.4
1.1
-0.3

일본
-0.2
1.1
1.1
0.0
0.8
0.8
0.0

영국
0.9
1.5
1.6
0.1
1.5
1.5
0.0

캐나다
1.3
2.4
2.0
-0.4
2.0
2.0
0.0

한국
2.2
2.2
2.0
-0.2
2.2
2.1
-0.1

신흥개도국
4.2
4.2
4.2
0.0
4.2
4.3
0.1

중국
4.8
4.5
4.6
0.1
4.1
4.5
0.4

인도
6.5
6.5
6.5
0.0
6.5
6.5
0.0

(출처) IMF World Economic Outlook,
2025.01

이처럼 최근 국내외 경제는
러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 국내 정치 리스크 및 경기 침체 우려, 글로벌 보호무역 기조 강화
등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바, 향후 글로벌 주요국들의 경제성장 둔화세가 지속 된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

[다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 9월 29일 '재건축부담금 합리화 방안', 2022년 12월 8일 '재건축 안전진단 합리화 방안', 2023년 1월 5일 부동산 투기지역 대폭 해제 및 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안' 등 주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책이 발표됨에 따라 긍정적인 시장 분위기가 조성될 것으로 전망됩니다.
다만, 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려
가 있습니다. 이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져
건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다.

2010년대말 정부는 투기수요 근절, 실수요자 보호, 생애주기 및 소득수준별 맞춤형 대책의 3대 원칙에 근거하여 주택시장 안정을 위한 조치를 시행했습니다. 2017년 6월부터 2020년 8월까지 정부가 발표한 주택 정책은 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책, 실수요자 보호 정책, 주택 공급정책으로 구분할 수 있습니다. 주택시장 안정화 정책의 일환으로 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책 중 하나는 급격한 주택가격 상승이 일어나는 지역을 대상으로 투기과열지역 및 조정대상지역 지정을 확대 하고, 이들 지역에 대한 대출 등 금융지원책을 바꾸고, 종합부동산세 및 양도세 등 세금 제도를 바꾸어 투기 수요를 막는 것입니다. 또한, 가격 안정을 위해 분양가 상한제를 도입했습니다. 다음은 2020년 12월 투기 규제지역입니다.

[투기 규제지역 현황]

투기 규제지역 현황(2020.12.18).jpg
투기 규제지역 현황(2020.12.18)

(출처) 국토교통부

투기 규제지역 선정과 더불어 정부는 지속적인 가격상승에 대응하기 위해 2017년 6월 첫 부동산 대책부터 조정대상지역 및 고가 주택의 주택담보대출비율(LTV) 및 부채상환율(DTI) 규제 비율을 계속해서 강화했습니다. 또 2020년 7월부터는 규제지역 내에서 주택을 거래하는 경우 고가 주택에만 적용하던 자금조달계획서를 거래가액과 무관하게 제출토록 변경했습니다.주택담보대출 및 보금자리론 등에 대한 전입 및 처분 요건도 강화했습니다. 15억원 이상 초고가 구입 시 주택담보대출이 금지되며, 규제지역 내 주택 구입을 위해 주택담보대출을 받는 경우 주택 가격과 관계없이 6개월 내 기존주택 처분 및 전입 의무가 부과됩니다. 갭투자 방지를 위한 전세자금대출보증 이용 제한도 강화되면서 시가 9억원 초과 주택 보유자에 대한 전세대출보증을 제한하던 것을 투기지역·투기과열지구 내 시가 3억원 초과 아파트를 신규 구입하는 경우도 제한 대상에 추가하고, 전세대출을 받은 후 투기지역·투기과열지구 내 3억원 초과 아파트를 구입하는 경우 전세대출을 즉시 회수하기로 결정했습니다.다주택자에 대한 종부세 중과세율을 인상에 따라 개인의 경우 '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율을 적용했고 법인 역시 최고세율인 6%를 적용하였습니다. 법인 보유 주택에 대해 개인에 대한 세율 중 최고세율을 단일세율(3%, 4%)로 적용하기로 했고, 법인 보유 주택에 대한 종부세 공제(6억원) 폐지하고, 조정대상지역내 법인의 신규 임대주택에 대해서도 종부세를 과세하기로 변경했습니다. 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40 → 70%, 2년 미만 기본세율 → 60%)했고 규제지역 다주택자도 양도세 중과세율 인상했습니다. 취득세의 경우, 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 2주택은 8%, 3주택 이상 및 법인은 12%로 인상했다 법인전환시 취득세 감면도 제한했습니다. 또한, 2017년과 2018년 두 차례에 걸쳐 민간택지 분양가 상한제 적용기준을 투기과열지구로 확대하고, 상한제 지정효력시점을 최초 입주자 모집 승인신청일로 앞당겼습니다. 분양가상한제 주택의 전매제한 기한도 5-10년으로 확대되었습니다.실수요자 보호 정책으로는 먼저, 청약제도를 무주택 실수요자 중심으로 개편하여 생애최초 공급의 적용 대상주택 범위와 공급 비율을 확대하고, 적용대상도 국민주택뿐만 아니라 민영주택에도 도입했습니다. 청년 전월세 자금지원을 위해 버팀목 전세금리를 인하하고 지원 대상 및 대출한를 늘렸고 주거안정월세대출 ·청년보증부월세대출 금리도 인하했습니다. 생애최초 주택에 대해서는 현행 신혼부부에 대해서만 허용하던 취득세 감면혜택을 연령·혼인여부와 관계없이 확대 적용하기로 했고, 서민부담경감을 위해 중저가 주택 재산세율도 인하할 방침입니다. 또한, 임대차시장을 안정화시키고 임차인의 권리 보호를 위해 집주인으로 하여금 임대주택 등록을 활성화하기 위해 2018년 12월 임대주택등록 정책을 마련했습니다. 등록된 임대주택에 대해서 지방세, 양도소득세, 종부세 등의 세제감면 혜택을 주는 대신, 임대차 시장을 공적으로 관리하여 이를 통해 전세금 반환보증 활성화 등 임차인권리보호를 강화하기위한 조치의 일환입니다. 2019년에는 이같은 혜택에 따른 임대료 증액제한과 부기등기제등 임대인의 의무조건을 강화하였고 2020년 6-7월에는 다시 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택 최소 임대의무기간 연장, 등록 임대사업자 임대보증금 보증가입 의무화 등 의무사항과 규제를 더욱 강화했습니다.주택 공급 계획으로는 수요측면의 불안요인 차단을 위한 수요관리 대책과 더불어, 공급부족을 우려하는 실수요자의 불안심리를 해소하고, 수급균형을 통한 시장안정 및 미래 주택수요에도 선제적으로 대응하기 위해 공급 확대 방안을 마련했습니다. 이미 발표된 대책의 신속한 시행과 함께 서울권역 중심으로 주택 추가 공급을 추진하기로 결정했습니다. 정부는 2021년 2월 4일 「공공주도 3080+ 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였는데, 이 방안에 따르면 정부와 지자체, 공기업이 주도하여 2025년까지 서울 32만호 및 전국 83만호 주택 부지를 추가로 공급할 계획입니다. 이에 앞서, 정부는 2020년 8월 4일 「서울권역 등 수도권 주택 공급 확대방안(13.2만호+α)」을 발표했는데 이날 발표물량과 기존 수도권 주택 공급계획을 모두 합하면 총 127만호의 주택을 공급할 계획입니다. 여기에는 수도권 3기 신도시 등 공공택지 77만호, 수도권 신규공급 13.2만호+α , 2020년 5월 6일 발표한 서울 도심 내 공급 물량 7만호, 수도권내에서 추진중인 정비사업 30만호 등이 포함되어 있습니다. 서울권역 중심으로 발표내용을 종합하면 2020년 8월 4일 현재 신규공급 13.2만호+α와 5월 6일 공급 발표 물량 7만호, 당초 계획된 공공분양물량 사전청약을 2021년, 2022년으로 앞당겨 확대한 물량 6만호를 포함하면 서울권역에 총 26.2만호+α가 추가로 공급될 예정입니다. 다음은 정부의 주택 시장 안정화 정책 중 주요 정책이라고 할 수 있는 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 12.16 주택시장 안정화 방안입니다.

[2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안']

대분류
소분류
상세내역

과열지역에투기수요유입 차단
조정대상지역 지정
경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역

투기과열지구 지정
경기, 인천, 대전 17개 지역

토지거래허가구역 지정

거래질서 조사체계 강화
· 실거래 기획조사 시행· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대

주택담보대출 및전세자금대출 규제 강화
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화· 전세자금대출보증 제한 강화

정비사업규제 정비
재건축안전진단 절차 강화
· 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고

정비사업 조합원 분양 요건 강화
투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요

재건축부담금 제도 개선
· 재건축 부담금 본격 징수· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정

법인을 활용한 투기수요 근절
주택매매·임대사업자 대출규제 강화
모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지

법인 등 세제 보완
· 종부세율 인상 및 공제 폐지· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용

부동산 매매업 관리 강화

법인 거래 조사 강화
· 법인 대상 실거래 특별조사· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화

12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
주택시장 안정화 방안(12·16 대책) 후속조치
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정

수도권 주택공급 기반 강화 방안(5·6) 후속조치
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)· 공공재개발시범사업 공모(9월)· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월)

(출처) 국토교통부

[2019.12.16 '주택시장 안정화 방안']

대분류
소분류
상세내역
추진일정

투기적 대출수요규제 강화
투기지역·투기과열지구주택담보대출 관리 강화
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화
19.12.23

② 초고가아파트 주담대 금지
19.12.17

③ DSR 관리 강화
19.12.23

④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화
19.12.23

⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화
19.12.23

⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화
19.12.23

⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등
19.하반기

전세대출을 이용한 갭투자방지
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화
20.1월

② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한
20.1월

주택 보유부담 강화및 양도소득세제도 보완
공정과세 원칙에 부합하는주택 보유부담 강화
① 종합부동산세 관련
20.상반기 (20년 납부분 부터 적용)

② 공시가격 현실화 및 형평성 제고
20.상반기

실수요자 중심의 양도소득세제도 보완
① 양도소득세 강화

- 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등
20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용)

- 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가
20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용)

- 분양권도 주택수 포함
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 단기보유 양도세 차등 적용
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제
20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용)

투명하고 공정한거래 질서 확립
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대
(적용시점) 19.12.17

② 시장 거래 질서 조사체계 강화

- 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증
19.하반기

- 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화
20.2월

- 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화
20.상반기

- 자금조달계획서 증빙자료 제출
20.상반기

③ 공정한 청약 질서 확립
20.상반기

④ 임대등록제도 보완

- 임대등록 시 세제혜택 축소
20.상반기

- 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검
20.상반기

- 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화
20.상반기

실수요자를 위한공급 확대
① 서울 도심 내 주택 공급 추진
-

② 수도권 30만호 계획 조속 추진
-

③ 정비사업 추진 지원
-

④ 가로주택정비사업 활성화
20.상반기

⑤ 준공업지역 관련 제도개선
20.상반기

(출처) 국토교통부

한편, 2021년 02월 04일 정부는 관계부처 합동으로 정부·지자체·공기업이 주도하여 `25년까지 서울 32만호, 전국 83만호 주택 부지를 추가 공급하는 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였습니다. 정부는 해당 발표를 통해서 '25년까지 전국 대도시에 약 83만호 주택 공급부지를 확보할 계획이며, 이를 위해 신규 가용지를 확보하고, 재개발 및 재건축의 경우 공기업에서 직접 시행하는 방안을 계획 중이라고 밝혔습니다. 그리고 공공택지의 경우 수도권, 지방광역시를 중심으로 전국 15곳 내외로 신규 지정하고 전세대책 보완을 통해 단기 주택을 확충할 예정임을 발표하였습니다.

[2021.02.04 발표 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」]

대분류
소분류
상세내역

압도적 물량 공급으로 수급 불안심리 해소
물량
서울에만 분당신도시 3개, 강남3구 APT 수와 유사한 32만호 공급

속도
건설 기간 획기적 단축 (정비사업: 평균 13년→ 5년 이내)

품질
특별건축구역 + 민간의 창의적 설계·시공 + 충분한 생활 SOC

가격
공공분양을 통해 시세보다 저렴한 Affordable Housing 공급

청약
3040 세대 실수요자를 위한 청약제도 개편

과감한 규제혁신과 개발이익 공유
도시·건축규제 완화
용도지역 변경 + 용적률 상향 + 기부채납 부담 완화

재초환 미부과
공공 시행을 전제로 재건축 초과이익 부담금 미부과

인허가 신속 지원
중앙정부 또는 지자체 지구지정 + 지자체 인허가 통합심의

개발이익 공유
토지주 추가수익, 생활 SOC 확충, 세입자 보호, 공공자가·임대

파격적 인센티브와 새로운 비즈니스 기회 창출
토지주
10~30%p 추가수익 + 사업기간 단축 + 공공이 리스크 부담

민간
새로운 시장과 비즈니스 기회 창출(민관 공동 시행, 민간 단독 시행 등)

(출처) 국토교통부 보도자료

이후 2022년 국토교통부는 8월 16일 향후 5년 공급 계획과, 민간의 활력 제고, 공공의 지원, 주택품질 제고 등 국민 삶의 질 개선을 위한「국민 주거안정 실현방안」을 발표하였습니다. 도심공급 확대, 주거환경 혁신 및 안전 강화, 공급시차 단축, 주거사다리 복원, 주택품질 제고라는 국민주거 안정 실현을 위한 5대 전략을 수립하였습니다. 세부적으로 향후 5년간 270만호를 공급할 예정이며, 수도권 158만호, 서울 50만호, 지방대도시에도 52만호를 공급할 계획입니다. 이를 통해 도심 내집 마련 기회를 확대할 예정이며, 도심에서 신축주택 공급이 원활히 이루어질 수 있도록 재개발, 재건축 사업 정상화를 추진할 예정입니다.

[2022년 8/16 국민 주거안정 실현 주요 추진전략]

대분류
소분류
상세내용

도심 공급 확대
재개발/재건축 사업 정상화 착수
- 신규 정비구역 지정 확대: 5년간 전국 22만 호 (서울 10만 호 포함)- 재건축부담금 면제금액 상향, 공공기여 사업장 감면제도 도입- 안전진단: 구조안전성 하향, 공공기관 적정성 검토 미적용- 정비사업 전문성/투명성 강화

2) 민간 도심복합사업: 2023년 상반기 지자체 공모 착수
- 민간 도심복학사업 신규 도입- 도심복합개발법 올해 12월 제정, 내년 상반기 중 공모 착수 계획

주거환경 혁신 및 안전 강화
1) 우수입지 공공택지 신규 지정
- 신규택지: 15만 호 신규 발굴하여 10월부터 순차 발표

2) 신도시 정주환경 개선
- GTX: A노선 2024년 6월 이전 조기 개통, B, C 노선 조기 착공

3) 지방 주거환경 개선
- 공공재개발, 공공도심복합사업을 지방 사업 여건에 맞춰 개선

4) 재해취약주택 해소대책 마련
- 재해 대응: 재해 취약주택 거주자 주거지원 종합방안 연내 마련

공급시차 단축
1) 통합심의 전면도입 등 절차 개선
- 통합심의: 민간정비사업 등에도 통합심의 전면 도입

2) 소규모사업 추진 애로요인 해소
- 가용자가 부족한 도심에 신속 주택 공급 목표

3) 주택공급 촉진지역 제도 도입 검토
- 수요 억제 위주로 대응을, 향후 공급속도 제고 방식으로 접근

주거사다리 복원
1) 청년원가/역세권 첫집 공급 추진
- 청년원가/역세권첫집 총 50만 호 공급, 연내 3천호 사전청약

2) 신모델 민간분양 주택 도입(내집마련 리츠)
- 내집마련 리츠 12월 시범사업

주택품질 제고
1) 층간소음에 강한 주택 확대 및 주차 편의 제고
- 층간소음: 바닥두께 강화 시 분양가 가산 등 비용 인정

2) 공공임대주택 혁신
- 공공임대: 신규주택 평형 확대, 노후 임대 정비 본격화

(출처) 국토교통부

재건축부담금 제도가 2006년 도입된 이후로 정상적으로 시행되지 못함을 근거로 정부는 '국민 주거안정 실현방안'의 후속조치의 일환으로 재건축부담금 합리화 방안을 발표하였습니다. 그동안 과거 기준을 그대로 적용하여 불합리한 수준의 부담금이 산정되었으며, 이로 인해 재건축, 지연 보류 등의 원인이 되었습니다. 따라서, 부과기준을 현실화하고 재건축을 통해 공공주택 공급 확대를 유도하며, 1주택 장기보유자 감면 등을 위한 제도가 신설되었습니다.

[2022.09.29 '재건축부담금 합리화 방안']

항목
상세내역

국민 주거안정 실현방안의 후속조치 일환으로 발표재건축부담금 제도는 '06년 동비 이후 2차례 유예되는 등 정상적으로 시행되지 못한 채 종전의 기준 유지

1. 부과기준 현실화
- 면제금액 현행 3천만원에서 1억원으로 상향- 이에 따라, 부과율 결정의 기준이 되는 부과구간도 기존 2천만원 단위에서 7천만원 단위로 확대

2. 부과 개시시점 조정
- 부담금 산정의 기준인 '초과이익'의 경우 정비사업을 위한 임시 조직인 추진위원회 구성 승인일부터 산정- 정비 사업의 권리 및 의무를 부여받는 실질적인 사업주체는 '조합'이며, 이에 따라 초과이익 산정 개시시점을 "조합설립 인가일"로 조정하여 부과체계의 합리성 제고

3. 공공기여 감면 인센티브
- 현재 재건축 사업 시 공공임대, 공공분양 등을 공공기관에 저렴하게 공급할 경우 용적률 상향 혜택을 받을 수 있으나, 매각대금이 초과이익에 산입되어 부담금이 늘어나게 됨으로써 이러한 사업유인이 감소되는 문제 존재- 이에, 공공임대 및 공공분양 주택을 매각한 대금은 부담금 산정 시 초과이익에서 제외하는 인센티브를 부여하여, 재건축을 통한 공공주택 공급이 보다 확대되도록 유도할예정

4. 실수요자 배려
- 현재 주택보유 기간, 구입목적 등에 관계없이 일률적으로 부담금을 부과하고 있음

- 1주택 실수요자에 대한 과도한 부담금은 정책 취지와 달리 실수요자의 주거안정을 저해- 1세대 1주택자로서 해당 주택을 준공시점부터 6년 이상 보유한 경우 부담금 10% 감면하고, 10년 이상은 최대 50%까지 감면할 계획- 1시대 1주택 고령자(만 60세이상)는 담보 제공 조건을 전제로 주택 처분 시점까지 납부를 유예할 수 있도록 개선할 예정

'재건축 안전진단 합리화 방안'은 안전진단 평가 시 구조 안정성 항목의 비중을 기존 50%에서 30%로 축소하고, 주거환경, 설비노후도 점수 비중을 기존 15%, 25% 에서 30% 로 높이며 안전진단 기준을 완화하기 위해 만들어진 '국민 주거안정 실현방안(8.16)의 후속 조치입니다. 기존 기준을 적용하였을 때에 비해 2023년 상반기에는 전국 재건축 아파트 111개가 안전진단을 통과하게 되어 2018년~2022년 21개 대비 그 수가 크게 증가하였습니다.

[2022.12.08 '재건축 안전진단 합리화 방안']

항목
상세내역

1. 평가항목 배점 비중 개선
- 기존 50%인 구조 안정성 점수를 30%로 낮추고, 15%, 25%였던 주거환경, 설비노후도 점수 비중을 각각 30% 로 높일 계획- 구조 안정성 점수에 크게 좌우되는 재건축 판정 여부 개선, 설비 노후 등에 의한 주민 불편 해소 위함

2. 조건부재건축 범위 축소
- 현재 4개 평가항목별로 '재건축(30점 이하)', '조건부재건축(30점~55점 이하)', '유지보수(55점 초과)로 구분하여 판정 중- '조건부재건축'의 점수 범위를 45~55점으로 조정하여 45점 이하의 경우 바로 재건축 추진이 가능하도록 판정 기준 합리화 할 계획

3. 적정성 검토 개선
- 현재 민간 시행 안전진단 점수가 조건부재건축에 해당 시 의무적으로 공공기관의 2차 안전진단이 필수적임.- 조건부재건축이라도 지자체의 요청 시에만 예외적으로 공공기관 적정성 검토 시행되도록 개선.

4. 안전진단 내실화 병행
- 공공기관의 적정성 검토 없이 민간진단기관의 책임 하에 안전진단이 시행되도록 필요한 교육과 컨설팅 강화, 실태 점검 병행하여 안전진단 내실화 할 예정.

5. 재건축 시기 조정제도 보완
- 추후 안전진단 이후 재건축 시기조정 방안도 보완해 나갈 계획임.

기획재정부는 2023년 1월 2일 '2023년 1월 주택 투기지역(지정지역) 해제(안)'을 심의, 의결하였습니다. 이번 안을 통해 서울시 11개구에 대한 주택 투기지역 지정이 해제되었으며, 공식적으로 2023년 1월 5일 0시를 기점으로 해제가 완료 되었습니다.

[2023.1.2 '2023년 1월 주택 투기지역 해제안']

구분
현재(15곳)
2023년 1월 5일 이후(4곳)

주택 투기지역
('17.8.3 지정)용산, 성동, 노원, 마포, 양천, 강서, 영등포, 서초, 강남, 송파, 강동구('18.8.28 지정)종로, 중구, 동대문, 동작구
('17.8.3 지정)용산, 서초, 강남, 송파구

(출처) 기획재정부

국토교통부는 2023년 9월 26일
공급 여건을 신속하게 개선하고 공급 확대로 정상화를 견인할 목적으로 '주택공급 활성화 방안'을 발표하였습니다.

[2023.09.26 주택공급 활성화 방안]

구분
내용

① 공공 주택공급 확대
- 공공주택 공급물량 확대- 패스트트랙을 통한 조기 공급- 기 추진 사업의 철저한 공정관리

② 민간 주택공급 활성화
- 공공택지 전매제한 완화- 조기 인허가 인센티브- 분양 → 임대전환 공급 촉진- 공사비 증액 기준 마련- 인허가 절차 개선- 건설인력 확충- 규제 정상화 입법 완료

③ 금융지원 강화
- PF대출 보증 확대- 부동산 PF 단계별 사업성 제고 및 금융공급 확대- 중도금 대출 지원

④ 단기공급 가능한 非아파트 사업여건 개선
- 非아파트 자금조달지원- 非아파트 규제 개선

⑤ 신속한 정비사업 추진을 통한 도심공급기반 확충
- 재개발/재건축 사업절차 개선- 소규모 정비사업 사업성 개선

(출처) 국토교통부

한편 정부는 2024년 1월 10일 국민주거 안정을 위한 주택공급 확대 및 건설경기 보완방안을 발표하였습니다. 정부는 '국민의 선택권을 제한하는 재건축 규제 전면 개선', '도심 내 다양한 주택 공급 확대', '공공주택을 빠르게 공급하여 주택공급 회복을 견인', '안정적 주택공급을 위해 건설산업 활력을 회복'이라는 대응방안을 통해 주택공급을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 건설경기 위축에 대응하여 공적 PF 대출 보증 확대 등으로 건설사의 자금애로를 해소하고, PF 대출 등에 있어 건설사에 과도한 수수료를 책정하는 불합리한 계약 사항을 시정토록 유도할 것을 발표하였습니다.

[2024.01.10 국민주거 안정을 위한 주택공급 확대 및 건설경기 보완방안]

구분
목표
내용

도심공금확대
재건축/재개발

1 사업속도: 패스트트랙 도입

2. 진입문턱: 정비사업 추진 요건 완화

3. 사업성: 초기 자금지원, 재건축부담금 추가 합리화

4. 중단 없는 사업: 공사비 갈등 완화

1기 신도시

재정비

1. 신속하고 내실 있는 계획 수립

2. 노후계획도시 정비 사업여건 획기적 개선

3. 공공의 역할은 충실히, 차질 없이 이행

소규모정비/

도심복합사업

1. 진입문턱: 사업 가능 지역 확대

2. 사업속도: 절차 간소화 및 참여유인 제고

3. 사업성: 인센티브 및 자금지원 강화

4. 광역 정비: 미니 뉴타운 지원 확대

다양한 유형의주택공급 확대
공급 여건 개선
1. 도시/건축규제 완화2. 세제/금융지원

활용도 제고

1. 구입 부담 경감2. 등록임대 사업 여건 개선

3. 기업형 장기임대 활성화4. 신축매입약정 확대

전세사기 예방및 피해지원

1. 보증금 피해 경감 지원2. 피해자 주거 지원 강화

3. 종합 지원체계 강화4. 철저한 전세사기 예방

신도시 등공공주택 공급
공공주택공급 확대

1. 24년 공공주택 14만호+α 공급

2. 공공주택 민간 참여 확대

3기 신도시 등

공공택지

1. 물량 확대: 신규택지 2만호, 수도권 신도시 3만호

2. 신도시 조성속도 제고

건설경기활력 회복

자금조달 및

유동성 지원

1. PF대출 지원2. 유동성 지원

공공지원을 통한

민간 애로 해소

1. 지방 사업여건 개선

2. 공공임대 참여지분 조기 매각

사업장별

갈등 해소 지원

1. 공적 조정위원회2. 민간 사업장 공공 인수

3. 정상화 펀드

건설사업 관련 리스크 완화

1. 공사 재개 지원2. 수분양자 보호

3. 협력업체 보호

건설투자

활성화

1. 재정 조기집행2. 민자사업 확대

(출처) 국토교통부

상기와 같이 정부는 2021년 이후 지속적으로 주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책을 발표하면서, 시장에 긍정적인 분위기가 형성될 것으로 전망되었습니다. 하지만, 2023년 4월 인천 검단신도시 아파트 지하주차장 붕괴 사고, 2023년 8월 LH단지 철근누락 등의 이슈가 일어남에 따라 국민 불안이 고조되었습니다. 이에 국토교통부는 무량판 구조 시공중인 현장 105개소, 17년 이후 준공된 아파트 188개소 등 총 293개소의 민간아파트 전수조사에 착수하였고 철근 누락 및 보강이 필요한 부실시공은 없는 것으로 발표하였습니다. 다만 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가되고 이에 따른 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다.이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. 정부 정책 변수에 해당하는 주택시장 규제 강화에 따라 부동산 및 분양시장의 변동 및 미분양 주택 물량이 증가할 수 있고 이로 인해 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 2024년 1월 발표된 주거안정을 위한 공급 확대 및 건설경기 보완방안등 완화 정책 추진에도 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하며 완화책의 결과가 반드시 부동산 안정을 이끄는 것은 아니기에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기 어렵습니다. 다만, 부동산 시장에서 정부 정책이 가장 중요한 변수 중 하나인 바, 향후 다시금 정부의 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2018년 12월말 기준 5.8만호에서 2021년 12월말 기준 1.7만호로 지속적으로 하락했습니다. 그러나, 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라
미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.9배 증가하였습니다. 이후 정부 규제 완화 및 분양물량 감소 등으로 인해 미분양 물량은 감소하며, 2023년말 기준 62,489호를 기록하였습니다. 그러나 2024년 부동산경기 침체, 매수심리 위축, 공사비 상승과 고금리 지속에 따른 수익성 악화 등으로 부동산시장의 침체가 장기화하자 미분양 물량은 재차 증가하여 2024년 12월말 65,146호를 기록하였습니다.
또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서
지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다.
특히, 레고랜드 사태 영향으로 2022년 4분기말 평균 초기분양률이 58.7% 기록하면서 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락하였으며, 2023년 1분기말 49.5%를 기록하여 하락세를 지속하였습니다. 2023년 3분기말 및 4분기말 83.5%, 86.3%로 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 회복 추세를 보였습니다. 그러나 2024년에 접어들며 공사비 상승 영향으로 높아진 분양가에 여전한 고금리 여파 등으로 3분기말 기준 54.5%를 기록하며 지속적인 하락세를 보였으나, 4분기말 들어 80.2%를 기록하며 회복하였니다. 다만
, 향후에도 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 미분양물량의 증가는 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려 노력해왔습니다.미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호, 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 19,005호, 2021년 12월 말 기준 17,710호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년 12월말 기준은 17,710호로, 2021년 3월말 15,270호의 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지하였습니다. 이러한 감소의 이유는 정부의 대출 규제 및 매매가 상한제가 강화되고 주택 공급물량 감소 등이 맞물리면서 수요가 급증한 것이 주요 원인인 것으로 판단됩니다. 그러나 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.9배 증가하였습니다.
이후 정부 규제 완화 및 분양물량 감소 등으로 인해 2023년 들어 지속적으로 미분양 물량은 감소하며, 2023년말 기준 62,489호를 기록하였습니다. 그러나 2024년
부동산경기 침체, 매수심리 위축, 공사비 상승과 고금리 지속에 따른 수익성 악화 등으로 부동산시장의 침체가 장기화
하자 미분양 물량은 재차 증가하여 2024년 12월말 65,146호를 기록하였습니다.

[전국 미분양 주택 현황(2024년 12월)]

전국 미분양 주택 현황(2024년 12월).jpg
전국 미분양 주택 현황(2024년 12월)

(출처) 국토교통부

한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 이후 2020년 2,131호로 크게 감소한 이후 2021년 12월말 기준 1,509호로 역대 가장 낮은 수준을 기록하였습니다.
그러나 2022년은 금리 급등, 주택 가격 하락세 우려 부각 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축됨에 따라 미분양 물량이 2021년말 대비 큰 폭 증가하여 11,076호를 기록하였습니다. 2023년말 기준으로는 10,031호를 기록하며 전기 대비 1,045호 낮아진 수치를 보였으나, 2024년 들어 정부의 DSR 관련 대출규제가 강화되자 재차 상승하여 2024년 12월 기준 16,997호를 기록하였습니다.지방 미분양 물량의 경우 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가 2019년 말 41,595호로 전년대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였으며, 이후 2020년 지방 미분양 물량은 16,874호로 급격하게 줄어들었습니다. 주택부문의 공급절벽에 대한 우려, 신규 주택에 대한 선호 현상 지속에 따라 2021년말 17,710호까지 감소하였습니다. 그러나, 2022년 1월말 21,727호, 2022년 4월말 27,180호, 2022년 7월말 31,284호로 미분양 주택이 증가하였으며 특히 레고랜드 사태 및 금리인상의 여파로 2022년 11월 기준 지방 미분양 물량은 57,072호로 매우 높은 수치를 기록하였습니다. 금리 상승에 따른 주택 담보 대출 감소 등으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 수도권, 지방 모두 미분양 물량이 급증하기 시작하면서 2022년 12월말 기준 68,107호를 기록하였고 이는 2021년말 기준 17,710호 대비 약 2.85배 증가한 수치입니다. 2023년은 금리 상승폭이 2022년 대비 제한됨에 따라 미분양 주택이 12월 기준 52,458호로 소폭 감소하였습니다. 2024년 역시 지방 주택에 대한 매수심리 회복이 지연되며 여전히 높은 53,176호를 기록하고 있습니다.

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구 분
'17년 12월
'18년 12월
'19년 12월
'20년 12월
'21년 12월
'22년 12월
'23년 12월

'24년
12
월

미분양주택
57,330
58,838
47,797
19,005
17,710
68,107
62,489
70,173

준공후 미분양
11,720
16,738
18,065
12,006
7,449
7,518
10,857
21,480

수도권 미분양
10,387
6,319
6,202
2,131
1,509
11,035
10,031
16,997

지방 미분양
46,943
52,519
41,595
16,874
16,201
57,072
52,458
53,176

(출처) 국토교통부

이후에도 가계대출의 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 지속적으로 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이와 더불어, 정부의 부동산 정책 등으로 인한 영향 역시 미분양 물량을 다시 증가시킬 수 있는 요인 중 하나입니다. 국내 주택 경기가 하락 국면으로 전환될 경우, 미분양 물량이 증가하여 당사를 포함한 건설사의 영업 환경과 재무 안정성에 부담이 되는 요인으로 작용할 수 있습니다.미분양에 따른 위험은 건설사로 하여금 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담을 증가시키는 측면이 존재합니다. 따라서, 미분양 물량 증가 시, 건설사의 현금흐름 지표는 저하되는 경향이 있으며, 운전자금에 대한 부담도 증가합니다. 또한, 미분양 물량 증가 시 입주 지연과 잔금 지연 등으로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름도 악화될 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 2020년 이후 전국 민간아파트(주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택) 평균 초기분양률(분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하) 추이를 살펴보면, 2020년 이후 2021년까지 전국 민간아파트 초기 분양률은 매분기말 90% 이상을 기록하며 양호한 수준을 유지하였습니다. 그러나, 최근 시장 금리 급등에 따라 주택 가격 하락세 우려가 부각되며 주택 매수 심리가 지속 위축되었고, 특히 지방을 중심으로 분양률이 대폭 하락하는 추세를 나타내고 있습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3% 기록하였습니다. 특히, 레고랜드 사태 영향으로 2022년 4분기말 평균 초기분양률이 58.7% 기록하면서 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락하였으며, 2023년 1분기말 49.5%를 기록하여 하락세를 지속하였습니다. 2023년 3분기말 및 4분기말 83.5%, 86.3%로 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 회복 추세를 보였습니다. 그러나 2024년에 접어들며
공사비 상승 영향으로 높아진 분양가에 여전한 고금리 여파 등으로 3분기말 기준 54.5%를 기록하며 지속적인 하락세를 보였으나, 4분기말 들어 80.2%를 기록하며 회복 추세로 전환되었습니다. 다만, 향후에도 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 지역별 민간아파트 평균 초기분양률 추이 ]

(단위 : %)

구 분
2021년
2022년
2023년
2024년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

전국
94.8
98.3
97.9
93.8
87.7
87.7
82.3
58.7
49.5
71.6
83.5
86.3
78.0
64.2
54.5
80.2

수도권소계
96.2
99.8
100.0
99.2
100.0
96.9
93.1
75.1
77.3
76.2
88.7
94.7
82.9
72.4
70.0
83.9

서울
100.0
99.9
100.0
100.0
100.0
100.0
92.7
20.8
98
84.0
100.0
100.0
88.6
84.8
71.6
92.3

인천
-
99.9
100.0
91.1
100.0
99.9
100.0
82.2
58.3
57.0
98.4
90.7
72.9
89.2
83.0
59.0

경기
96.2
99.8
100.0
99.9
100.0
95.9
91.8
73.3
77.1
79.9
84.5
95.2
86.2
66.8
67.6
90.5

5대광역시 및세종특별자치시 소계
100.0
99.0
94.4
92.3
76.3
66.8
84.3
30.0
44.1
67.9
81.4
94.4
65.8
43.7
41.9
82.1

부산
-
100.0
97.3
100.0
100.0
100.0
79.0
31.1
69.8
100.0
99.7
97.9
54.9
3.3
70.5
86.6

대구
100.0
98.6
90.7
82.7
52.1
18.0
-
26.4
1.4
28.5
-
-
-
-
16.0
-

광주
100.0
98.3
99.7
99.6
94.8
97.9
-
-
35
94.3
10.6
60.3
91.3
46.9
18.9
-

대전
100.0
-
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
60.2
67.4
22.2
-
100.0
43.1
-
36.4
93.0

울산
-
99.3
100.0
100.0
-
35.4
66.3
3.4
3.8
68.1
-
-
72.3
25.4
92.6
12.1

세종
100.0
100.0
-
100.0
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
91.6

기타지방소계
90.8
96.1
97.8
90.7
81.6
85.0
72.5
60.5
29.5
65.5
76.6
69.8
76.5
62.4
48.4
67.1

강원
41.2
90.0
55.0
100.0
96.2
64.6
100.0
62.8
50.6
63.0
62.7
56.8
71.2
75.9
36.2
54.1

충북
75.0
99.5
100.0
-
-
91.9
77.1
84.5
22.8
62.6
96.1
90.4
95.8
64.4
-
100.0

충남
100.0
97.7
99.9
99.7
90.5
86.3
100.0
55.7
25.4
-
69.8
100.0
93.0
65.5
59.1
100.0

전북
99.9
92.9
99.8
100.0
77.5
100.0
100.0
44.9
17.4
-
57.5
90.0
51.7
-
55.5
-

전남
79.0
97.5
100.0
55.8
76.7
94.9
67.3
94.9
14.6
9.7
-
100.0
98.9
25.2
-
94.8

경북
98.9
96.8
99.2
86.3
70.8
71.1
38.0
46.7
19.6
25.8
-
-
36.3
68.2
-
16.1

경남
91.0
-
99.4
98.7
81.5
89.0
85.5
46.3
50.5
100.0
-
58.7
-
8.2
6.3
2.9

제주
-
-
99.5
-
100.0
99.4
66.3
15.1
89.2
-
-
0.9
-
75.5
-
0.0

(출처) 한국주택협회(2025.2)

주1) 민간아파트 : 주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택주2) 초기분양률 : 분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하 시기 이내의 분양률

[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다.
하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되었습니다.
그러나, 2022년 금리 인상에 따른 경기 둔화의 우려가 심해짐에 따라 2022년 1월 CBSI지수는 74.6을 기록하였으며, 2022년 11월 CBSI 지수는 52.5를 기록하였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다.
2023년 12월 CBSI 지수는 75.5로 회복 추세를 보였으나, 2024년 추가적인 회복 추세를 유지하지 못하며
2025년 1월 현재 70.4를 기록하고 있습니다.

한편,
현재 높은 수준의 국내 가계부채와 금리 인하 사이클의 지연으로 인한 경기침체 우려는 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체와 금리 인하 지연 우려는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다.

건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있습니다. 이중 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서 60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다.

[건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)]

구분
종합
규모별
지역별

대형
중견
중소
서울
지방

2018년 01월
82.3
100.0
77.8
66.7
90.6
73.0

2018년 02월
81.5
91.7
89.7
60.3
93.6
67.0

2018년 03월
81.6
92.3
89.7
59.6
93.5
66.7

2018년 04월
85.2
100.0
82.1
71.4
94.7
73.9

2018년 05월
84.5
100.0
82.1
69.0
92.4
75.3

2018년 06월
81.9
83.3
78.0
84.5
81.0
82.8

2018년 07월
81.9
100.0
82.5
60.0
92.2
82.9

2018년 08월
67.3
81.8
67.5
50.0
77.9
55.5

2018년 09월
67.9
75.0
67.5
60.0
73.8
61.1

2018년 10월
76.8
83.3
81.4
63.9
86.5
65.9

2018년 11월
77.4
83.3
83.3
63.6
85.3
67.6

2018년 12월
80.9
91.7
70.5
80.3
89.7
70.5

2019년 01월
76.6
100.0
65.1
62.3
88.3
65.1

2019년 02월
72.0
83.3
68.2
62.9
77.2
68.2

2019년 03월
78.4
90.9
80.0
62.1
87.1
80.0

2019년 04월
88.6
109.1
81.0
73.3
98.6
81.0

2019년 05월
63.0
63.6
64.4
60.7
98.6
76.6

2019년 06월
80.5
91.7
74.5
74.1
87.9
71.5

2019년 07월
76.9
83.3
74.5
72.1
82.4
70.7

2019년 08월
65.9
72.7
72.7
50.0
80.4
52.6

2019년 09월
79.3
90.0
75.0
71.7
97.2
56.7

2019년 10월
79.1
72.7
84.1
81.0
85.1
73.0

2019년 11월
81.1
77.8
88.1
77.0
92.9
69.1

2019년 12월
92.6
90.9
92.7
94.3
95.0
90.7

2020년 01월
72.1
72.7
73.8
69.4
81.5
60.3

2020년 02월
68.9
72.7
73.8
58.7
80.1
55.3

2020년 03월
59.5
66.7
51.2
60.7
67.6
50.6

2020년 04월
60.6
58.3
59.6
64.4
60.4
62.1

2020년 05월
64.8
58.3
77.3
58.3
69.8
62.5

2020년 06월
79.4
78.6
81.8
77.8
82.8
78.5

2020년 07월
77.5
71.4
87.0
73.8
81.3
76.1

2020년 08월
73.5
85.7
65.1
68.9
80.3
66.1

2020년 09월
75.3
71.4
85.7
67.9
82.1
74.4

2020년 10월
79.9
83.3
81.4
74.2
82.3
76.9

2020년 11월
85.3
83.3
95.2
76.4
87.3
82.9

2020년 12월
84.6
75.0
97.7
81.0
87.8
81.3

2021년 01월
81.2
100.0
86.0
53.6
103.1
58.2

2021년 02월
80.8
84.6
93.2
62.1
97.3
62.9

2021년 03월
93.2
107.7
95.3
73.7
102.6
83.1

2021년 04월
97.2
109.1
95.0
85.7
106.8
87.1

2021년 05월
106.3
123.1
107.0
86.0
112.6
99.6

2021년 06월
100.8
115.4
92.9
92.9
100.0
101.7

2021년 07월
92.9
100.0
100.0
76.4
101.5
84.1

2021년 08월
89.4
100.0
86.1
80.7
92.0
86.3

2021년 09월
94.9
100.0
94.4
89.5
100.0
89.2

2021년 10월
83.9
91.7
81.6
77.6
96.2
70.9

2021년 11월
88.4
92.3
89.5
82.5
90.2
86.4

2021년 12월
92.5
84.6
100.0
93.1
86.7
98.6

2022년 01월
74.6
75.0
80.0
67.9
83.5
65.3

2022년 02월
86.9
84.6
90.0
86.0
92.3
81.2

2022년 03월
85.6
91.7
80.0
84.7
91.6
79.1

2022년 04월
69.5
58.3
63.4
89.7
60.0
80.6

2022년 05월
83.4
100.0
70.0
79.3
87.3
79.3

2022년 06월
64.7
54.5
71.8
68.4
63.3
66.1

2022년 07월
67.9
72.7
62.5
68.4
75.4
60.0

2022년 08월
66.7
75.0
64.1
60.0
72.1
60.9

2022년 09월
61.1
58.3
67.5
56.9
61.0
62.6

2022년 10월
55.4
66.7
48.6
50.0
59.0
51.7

2022년 11월
52.5
50.0
48.7
59.6
51.8
53.2

2022년 12월
54.3
45.5
52.5
66.7
50.3
58.0

2023년 01월
63.7
72.7
56.4
61.4
72.5
54.8

2023년 02월
78.4
91.7
65.8
77.2
89.9
66.8

2023년 03월
72.2
72.7
71.8
71.9
76.4
67.9

2023년 04월
80.2
90.9
79.5
68.4
91.6
68.6

2023년 05월
66.4
63.6
63.2
73.2
68.7
64.1

2023년 06월
78.4
83.3
81.1
69.6
89.4
66.9

2023년 07월
89.8
110.0
81.6
75.5
97.1
81.5

2023년 08월
70.5
72.7
72.2
66.0
80.0
61.2

2023년 09월
61.1
63.6
66.7
51.9
69.0
52.9

2023년 10월
64.8
72.7
62.2
58.2
77.6
51.7

2023년 11월
73.4
83.3
72.2
63.2
82.7
63.7

2023년 12월
75.5
83.3
74.3
67.9
80.7
70.1

2024년 01월
67.0
81.8
61.8
55.6
79.3
54.4

2024년 02월
72.0
81.8
72.2
60.4
83.5
60.1

2024년 03월
73.5
75.0
72.2
73.1
81.0
65.5

2024년 04월
73.7
91.7
63.4
64.5
84.5
62.8

2024년 05월
67.7
81.8
68.8
52.6
79.1
66.1

2024년 06월
69.6
72.7
71.0
65.1
84.6
68.9

2024년 07월
72.2
90.9
60.7
65.4
91.2
60.3

2024년 08월
69.2
92.3
60.6
54.9
91.8
62.9

2024년 09월
75.6
100.0
64.5
62.5
83.8
77.0

2024년 10월
70.9
84.6
71.9
56.1
83.8
68.0

2024년 11월
66.9
78.6
66.7
55.6
70.7
64.7

2024년 12월
71.6
85.5
71.7
57.8
76.7
67.0

2025년 1월
70.4
92.9
63.3
55.2
86.7
58.9

(출처) 한국건설산업연구원(2025.02)

CBSI지수는 미분양 아파트 증가에 따른 건설업체 유동성 위기 심화로 인해 2008년 11월 사상 최저치인 14.6을 기록한 바 있습니다. 이후 공공공사 수주 증가, 주택경기 회복에 대한 기대감, SOC 예산 증액 및 조기집행 등의 영향으로 CBSI지수는 점차 개선되는 모습을 보였습니다.2012~2013년 동안 CBSI는 60~70사이에서 등락을 반복하며 횡보세를 보여왔습니다. 그만큼 선진국 재정위기로 촉발된 대내외 경제 불확실성이 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤음을 나타내는 것으로 보여집니다. CBSI는 2014년 12월에 계절적 요인과 부동산 3법 입법화 영향으로 전월 대비 21.3p. 상승해 5년 3개월만에 최고치인 9 1.7을 기록하였으나, 2015년 1월에는 이러한 상승세를 이어가지 못하고 전월비 15.9p. 하락한 75.8을 기록하였습니다. 이는 전월 급등에 따른 통계적 반락 효과가 크게 작용한 가운데, 통상 1월에는 공공 공사 발주물량이 감소하고 혹한기로 인해 민간 공사물량도 줄어드는 계절적 요인이 영향을 미친 결과로 판단됩니다. 2015년 7월에는 국내 주택건설 경기가 회복되고 분양 호조가 나타나면서 CBSI가 101.3을 기록하며 상당히 개선된 모습을 기록하였으나 2016년 1월 73.5을 기록하며 다시 하락 추세를 나타난 바 있습니다.2017년 들어 CBSI지수는 지속적인 상승 추세에 따라 6월 90.4를 기록하였습니다. 그러나 2017년 8월 정부의 고강도 부동산 대책 발표 영향으로 CBSI지수는 전월대비11.2p. 하락하여 1년 7개월만에 최저치인 74.2를 기록하였습니다. 9월에는 이보다 소폭 상승한 76.3을 기록하였는데, 이는 혹서기 이후 지수가 일부 상승하는 계절적 요인과 지난 8월 지수가 매우 부진한데 따른 반등 효과가 작용한 것으로 판단됩니다.이후 CBSI지수는 국내외 경기 개선에 힘입어 2018년 4월까지 상승하는 추세였습니다. 2018년 4월 CBSI지수는 지난 3월 대비 3.6p. 상승한 85.2을 기록하며 지난 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 4개월 연속 80선 초반대에 머물렀습니다. 그러나, 4월 이후 정부의 보유세 인상 정책 등 주택 시장 규제와 관련된 정책들이 부동산 경기의 불안감을 증가시키면서 지속적으로 하락하다 8월에는 전월 대비 14.6p. 급감한 67.3을 기록하며 2014년 1월 이후 55개월만에 최저치를 기록했습니다. 정부의 9.13 대책발표 이후 9월에도 67.9를 기록하며 부진한 모습을 보였으나, 2018년 10월 연말 발주가 증가하는 계절적인 요인으로 70선을 회복하였으며, 2019년 SOC 예산이 증액되는 등 정부 정책의 긍정적인 요인이 영향을 미치며, 2018년 12월 80.9로 CBSI지수가 개선되는 모습을 보였습니다.2019년 1월부터 2월까지 부동산시장 침체로 인한 신규 주택사업 위축으로 인해 CBSI지수는 72.0까지 하락하였으나, 3월 이후 체육관, 학교 등 공공건물 발주 및 민간 오피스텔 분양의 활성화로 반등세를 보이며 4월 기준 88.6을 기록하며, 장기 평균치인 80을 상회하였습니다. 반면 5월에는 3월, 4월 2개월 연속 지수가 상승한 것에 대한 통계적 반등 효과와 5월 뚜렷한 대형 공사가 발생하지 않아 신규 공사 물량이 크게 위축되며 25.4p. 하락한 63.0를 기록하였습니다. 이는 2013년 11월 60.9 이후 5년 6개월래 최저치에 해당합니다. CBSI는 지난 6월 정부의 노후 시설 투자 발표 영향으로 전월 대비 17.5p. 상승했지만 7월에는 3.6p. 하락하였으며, 8월에도 11.0p. 하락해 2개월 연속 감소했습니다. 8월은 혹서기 공사 발주가 감소하는 시기로 지수가 일반적으로 5~6p. 하락하는데, 올해는 정부의 '민간택지 분양가 상한제' 발표로 건설기업들의 심리가 크게 위축해 10p. 이상 감소했습니다. 한편 혹서기 이후 계절적요인에 의해 9월 CBSI는 79.3을 기록한 이후 10월 79.1 및 11월 81.1로 안정된 수준을 기록하였으며, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니 다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.그럼에도 불구하고 최근 4년 평균 CBSI가 79.5에 불과한 수준으로 장기간 100 미만을 기록하고 있어 건설업 경기에 대한 부정적인 시각이 우세한 것으로 판단됩니다.2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 지수가 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, COVID-19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다. 한편, 2020 7월 CBSI는 6월 대비 1.9p. 하락한 77.5로 기대에 미치지 못했던 공공공사 발주량과 향후 분양가상한제 유예 기간이 종료되는 등의 공사 위축 우려감으로 지수가 일부 하락하였습니다. 하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있습니다. CBSI 지수는 5월 이후 전반적으로 감소하였으며, 2021년 11월의 경우 10월 대비 4.5p 상승한 88.4를 기록하였습니다. 11월 수도권을 중심으로 COVID-19 확진자가 급증하고, 요소수를 비롯한 글로벌 자재 수급 문제로 어려움을 겪고 있음에도 지수가 소폭 상승하였습니다.2022년 1월 CBSI는 전월 대비 17.9p 하락한 74.6를 기록하였으며, 이는 1년 5개월만에 최저치입니다. 유가 상승으로 비용이 상승하고 COVID-19 확진자가 1만명을 넘어서는 등 불확실성이 확대된 것으로 판단됩니다. 이후 CBSI는 소폭 반등하였으나 다시 2022년 4월 CBSI는 전월 대비 16.1p 하락한 69.5를 기록하였습니다. 이는 러시아- 우크라이나 사태로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설자제비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 이후 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨에 따라 7월 CBSI는 67.9수준으로 집계되었습니다. 또한 하절기 계절적 요인으로 인한 공사 물량 감소도 반영되었다고 판단됩니다. 2022년 10월 CBSI 지수는 전월 대비 5.7p 하락하며 3개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 지수가 이렇게 악화된 것은 9월말 레고랜드발 부동산 PF(프로젝트파이낸싱) 부실 우려로 건설사들이 체감경기가 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 특히, 기업 규모별로 중견기업 BSI가 18.9p 급락했는데, PF대출 시장의 경색으로 중견기업들의 기업심리가 크게 악화된 것으로 분석됩니다.2023년 1월 CBSI는 전월 대비 9.4p 상승한 63.7 기록하였으며, 통상 연초에는 수주가 전월 대비 감소해 지수가 하락하는 것이 일반적이나, 올해는 이례적으로 지수가 상승하였습니다. 이는 1월에 대형 업체들을 중심으로 자금조달 상황이 일부 개선된 영향으로 판단되며, 세부 실적지수에서는 자금조달 부문에서 지수값 상승폭이 타 부문에 비해 다소 크게 상승하였습니다. 7월 CBSI는 전월 대비 11.4p 상승한 89.8을 기록하며 2020년 12월 이후 최대치를 기록하였습니다. 지난 6월에 12.0p 반등한 이후에도 2개월 연속 10p 이상 상승하며 양호한 기업심리를 보였습니다. 6월말 전후로 부동산 PF 대주단 협약 등으로 일부 사업장의 대출만기 연장에 성공하며 전체 CBSI 상승에 영향을 미친 것으로 분석됩니다. 12월 CBSI는 전월 대비 2.1p 상승한 75.5를 기록하였습니다. 11월보다 토목공사 발주가 증가해 물량 침체 상황이 일부 완화되었지만, 자금조달 및 공사대수금 등 상황이 불안정한 것으로 분석됩니다.
2024년 1월에 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향으로 하락하였으나, 이후 2월~4월에 꾸준히 소폭 상승하는 추세를 보였습니다. 이후 건설 업종 대내외 여건 변동에 따라 등락을 반복하던 CBSI는 10월 70.9로 전월 대비 4.7p 하락하였는데, 이는 세부 실적지수 중 신규수주지수가 전월 대비 7.9p 하락, 자금조달지수가 전월 대비 5.5p 하락한 것이 주된 원인입니다. 11월의 경우 신규수주지수 외 전세부지수가 전월대비 하락하며 10월 CBSI 대비 4.0p 하락한 66.9p를 기록했습니다. 12월의 경우 CBSI는 71.6으로 전월 대비 4.7p 상승했습니다. 세부적으로 12월 수주 증가효과로 인해 신규수주지수가 전월대비 5.6p 상승한 69.4를 기록하며 종합실적지수의 상승을 견인하였습니다.2025년 1월엔
신규수주지수 하락하였으며, 특히 주택 부문 신규수주가 큰 폭으로 감소한 영향으로 종합실적지수가 70.4로 전월 대비 1.2p 하락했습니다. 또한, 한국건설산업연구원은 2월 종합전망지수는 69.3으로 1월 대비 1.1p 하락할 것으로 예측했습니다. 한편, 현재 높은 수준의 국내 가계부채와 금리 인하 사이클의 지연으로 인한 경기침체 우려는 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체와 금리 인하 지연 우려는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다. 아울러, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황
에 놓여 있습니다.
향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려
가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 국가경제의 기간산업으로 경제부문의 성장과 함께 비약적인 발전을 이룩했습니다. 그러나 기본적인 사회 인프라가 완비되고, 주택 공급이 수요를 초과하는 등 국내 건설 산업은 이미 성숙기에 진입한 상황입니다. 진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은포화된 상태입니다. 2024년 10월 기준으로 국내 종합건설회사가 19,242개사, 전문건설회사가 56,374개사, 설비건설회사가 10,450개사가 시장에 참여하고 있습니다, 중소 건설사들까지 집계한 업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다.

[건설업체 수 현황]

(단위 : 개사)

구분
건설업체
주택업체

전체
종합
전문
설비
시설물

2010년
60,588
11,956
38,426
6,151
4,055
4,906

2011년
60,299
11,545
38,100
6,330
4,324
5,005

2012년
59,868
11,304
37,605
6,463
4,505
5,214

2013년
59,265
10,921
37,057
6,599
4,688
5,157

2014년
59,770
10,972
37,117
6,788
4,893
5,349

2015년
61,313
11,220
37,872
7,062
5,159
6,501

2016년
63,124
11,579
38,652
7,360
5,533
7,172

2017년
65,655
12,028
40,063
7,602
5,962
7,555

2018년
68,674
12,651
41,787
7,887
6,349
7,607

2019년
72,323
13,050
44,798
8,311
6,764
7,812

2020년
77,182
13,566
47,497
8,797
7,322
8,686

2021년
87,509
14,264
56,724
9,287
7,234
9,904

2022년
88,208
18,887
52,433
9,796
7,092
10,049

2023년
84,140
19,516
54,517
10,107
-
9,390

2024년 10월
86,066
19,242
56,374
10,450
-
9,043

(출처) 대한건설협회 2024년 3/4분기 기준 주요건설통계(2024.11)

주) 시설물유지관리업 폐지(2024.1.1)로 인한 관련 협회 업무종료로 2023년부터 시설물 건설업체 집계가 되지않음

국내 건설사 수가 지속적으로 증가한 요인은 낮은 진입 장벽입니다. 1999년 국내 건설 시장이 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득이 개방되어 중소업체들의 시장진입이 매우 용이하게 되었습니다. 주택 건설 및 단순 토목 공사 시장은 이미 다수의 업체가 진입하여 수주를 위한 경쟁이 심화되고 있으며, 기술력을 필요로 하는 플랜트, 발전소 설계 등의 시공 분야에서도 중소업체들의 진출이 지속되고있는 상황입니다. 따라서, 국내 건설 시장에서 단순한 시공만으로는 안정적인 수익성을 확보하기 힘든 상황이며, 친환경 및 IT 기술 등을 접목시킨 시공 기술역량의 확보가 요구되고 있습니다. 더불어, 건설사의 수익 성장을 위해서는 개도국 및 중동 등의 국가 인프라 시설 발주가 증가하고 있는 해외시장 진출을 위한 경쟁력 확보를 필요로 하고 있습니다.건설업은 일반적으로 하도급 형태로 여러 중소 건설사들이 시공에 참여합니다. 국내 건설사 수는 2024년 10월 기준 8만 6,066개사로 경쟁이 심화된 상태이며, 이러한 경쟁 심화는 저가 수주를 유발하는 측면이 있습니다. 따라서, 공사 마진율 향상 역시 일정 수준으로 제한될 것으로 판단됩니다. 2016년 종합건설사 부도 업체 수 17개에서 2021년 2개로 부도업체 수가 감소하는 추세를 보였으나, 금리 상승 등 금융 여건 악화 및 자재비 상승으로 인한 마진율 감소 등의 영향으로 재차 상승했으며 2023년 종합건설사 부도업체수는 7개를 기록했습니다.
2024년 7월 누적 기준 부도가 발생한 종합건설업체는 총 9개사로, 대형·수도권 업체 대비 상대적으로 자금력이 떨어지며, 공사비 등에 대한 협상력이 열위한 군소 ·지방 업체들 위주로 부도가 발생하고 있습니다. 정책당국의 지원 등에도 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 주택 미분양물량이 지속적으로 증가 추세를 나타낼 수 있으며, 이에 따라 부도업체가 증가하는 등 국내 종합건설업이 향후 악화될 가능성이 존재합니다.

[건설업체 부도 현황]

(단위: 개사)

구 분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 7월

종합건설업
13
17
17
10
7
6
2
5
7
9

(출처) 대한건설협회 2023년 3/4분기 기준 주요건설통계(2024.11)

주) 2024년 3분기 주요건설통계내 종합건설업체 부도건수는 7월말 기준임

국내 건설사 간 경쟁의 심화는 건설환경을 과거의 시공중심의 분리발주형 공사에서 Turn-key, Design-build, EPC Type 등의 일괄발주형태로 전환시키고 있습니다. 이에 따라 양질의 시공뿐만 아니라 수주단계에서부터 선진업체 및 경쟁사와의 전략적 제휴, Financing, Risk 관리능력 등이 건설사에게 종합적으로 요구되고 있는 상황입니다. 또한, 건설사들은 수주 경쟁력을 강화하기 위해서는 탄탄한 시공력을 기반으로 전사적 수주 관리 시스템의 정립, 공정 다각화 및 지역 다변화 등을 통한 지속적인 성장 노력이 요구되고 있습니다. 이와 더불어, 건설업 특성상 다른 산업에 비해 프로세스의 자동화·표준화가 미흡하여 생산요소에서 인력이 차지하는 비중이 크므로 효율적인 인적 관리 역시 요구되며, 해외 건설사업부문의 확대에 따른 해외에서의 자원, 장비 등의 수급 관리도 경쟁력을 유지하기 위한 필수 요소입니다. 따라서, 향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다한편, 2008년 금융위기 이후 국내 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및채권 금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구주조정 작업이 진행되었습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다.

[ 건설업체별 워크아웃 진행상황 ]

구분
업체명
진행상황

2009년건설 1차(11)
(주)롯데기공
3.6 워크아웃 졸업

(주)신일건업
5.18 워크아웃 졸업

이수건설(주)
3.31 MOU 체결후 워크아웃

동문건설(주)
4.10 MOU 체결후 워크아웃

월드건설(주)
4.16 MOU 체결후 워크아웃

풍림산업(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

우림건설(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

(주)삼호
5.21 MOU 체결후 워크아웃

경남기업(주)
5.25 MOU 체결후 워크아웃

(주)대동종합건설
2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단)

삼능건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

2009년건설 2차(13)
(주)대아건설
4.30 워크아웃 졸업

SC한보건설(주)
6.25 워크아웃 졸업- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25)

(주)신도종합건설
5.22 MOU 체결 / 워크아웃

(주)화성개발
6.17 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등

르메이에르건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등

한국건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등

(주)새한종합건설
6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등

대원건설산업(주)
6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장

(주)늘푸른오스카빌
9.28 워크아웃 확정

송촌종합건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

영동건설(주)
5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단)

(주)중도건설
5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단)

(주)태왕
6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단)

2009.9.17
(주)현진건설
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행

2010.4.13
금호산업(주)
워크아웃 신청

2010.4.14
대우자동차판매(주)
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행

2010.4.15
성원건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.4.20
금광기업(주)
워크아웃결정

2010.4.30
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.5.11
풍성주택(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010년건설 3차(16)
성우종합건설(주)
6.25 워크아웃결정

벽산건설(주)
6.25 워크아웃결정

신동아건설(주)
6.25 워크아웃결정

남광토건(주)
6.25 워크아웃결정

한일건설(주)
6.25 워크아웃결정

중앙건설(주)
6.25 워크아웃결정

(주)제일건설
6.25 워크아웃결정

(주)청구
6.25 워크아웃결정

(주)한라주택
6.25 워크아웃결정

(주)금광건업
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

금광기업(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

진성건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

(주)풍성건설
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

대신건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

성지건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

2010.12.31
동일토건(주)
워크아웃 결정

2011.02.08
월드건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.02.25
진흥기업(주)
채권은행 관리절차 개시

2011.03.22
LIG건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.01
(주)남영건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.15
동양건설산업
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.05.30
경남기업(주)
워크아웃 졸업

2011.06.27
이수건설(주)
워크아웃 졸업

2011.06.30
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2011.08.05
(주)신일건업
워크아웃 신청

2011.10.20
범양건영(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.17
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.22
(주)현진건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.12
고려개발(주)
워크아웃 결정

2012.01.19
성지건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.30
대우산업개발(구 대우자동차판매)
기업회생절차(법정관리) 졸업

2012.02.12
영동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.24
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.08
(주)금광기업
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.03.19
남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.02
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.01
우림건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.26
벽산건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.07.06
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2012.07.16
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.08.01
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.09.26
극동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.10.22
한라산업개발(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.11.01
(주)신일건업
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.01.17
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.02.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02 21
(주)동보주택건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02.26
쌍용건설(주)
워크아웃 신청

2013.04.04
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.04.26
STX건설(주)
워크아웃 신청

2013.10.29
경남기업(주)
워크아웃 신청

2014.01.09
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2014.10.07
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2014.12.31
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.03.26
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.03.27
경남기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.09.03
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.31
천원종합개발(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.30
금호산업(주)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2016.01.29
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.06.11
성우종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2016.08.03
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.09.19
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.10.27
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.01.10
우진엔지니어링(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2017.03.14
티이씨건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2017.03.21
천원종합개발(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.27
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.01
성우종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.02.07
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.06.27
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2018.08.17
성우종합건설더블유(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.09.05
대림종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.11.07
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.06.27
세원건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.11.14
고려개발(주)(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2020.07.24
현진건설(주)
회생절차 개시 공고

2020.11.10
(주)중앙건설산업
회생절차 개시 공고

2022.07.07
STX건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2022.12.22
대우조선해양건설
채권금융기관 기업회생절차(법정관리) 신청

2023.03.21
에이치엔아이엔씨(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.04.07
에이치엔아이엔씨(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.04.07
대창기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.04.15
대창기업(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.05.31
(주)신일
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.06.26
(주)신일
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.08.02
대우산업개발(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.09.07
대우산업개발(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.12.28
(주)태영건설
채권은행 등의 공동관리절차(워크아웃) 신청

2024.01.12
(주)태영건설
채권은행 등의 관리절차 개시 시작

2024.04.30
(주)태영건설
기업개선계획이 채권단의 승인 취득

2024.05.30
(주)태영건설
기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU) 체결

2025.01.06
신동아건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

(출처)
금융감독원 전자공시시스템, 대한민국 법원

정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 워크아웃은 당사가 속한 건설시장에 악영향으로 작용할 것이고, 이는 당사의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 가격 상승과, 향후 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃절차를 받는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다.2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 한편, 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔습니다. 이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다.한편 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법을 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결을 하였습니다. 이후 기업구조조정 촉진법 제정안은 국회 본회의에서 의결(9.20일) 후 10.16일 공포(공포 즉시 발효)되었습니다. 이후 2023년 11월 30일 국회 정무위에서 기업구조조정촉진법 3년 연장을 골자로 결의를 진행하였으며, 2023년 12월 26일 시행되었습니다.
한편 2023년 12월 국내 시공능력평가 순위 16위 건설사인 태영건설(주)는 부동산 PF로 인한 유동성 위기로 워크아웃을 신청하였습니다. 신용공여액 기준 채권단의 75% 이상 찬성을 얻어야 워크아웃 절차를 시작할 수 있기에 태영건설(주)는 기업개선을 위한 자구안을 제시하였으며 96.1%의 동의율로 2024년 01월 워크아웃이 개시되었습니다. 또한, 2024년 04월 태영건설(주)의 기업개선계획이 채권단의 승인을 받아 워크아웃이 본격적으로 실행되었습니다. 기업개선계획 가결 이후 태영건설은 무담보 채권자의 출자전환과 지주사의 영구채 발행 등으로 자본 확충을 위한 노력을 기울였으며, 이에 따라 2024년 반기말 연결 기준 자산 총계 5조 4,709억원, 부채 총계 5조 459억원, 자본 총계 4,250억원을 기록해 자본잠식 상태를 해소했습니다.2025년 01월에는 국내 시공능력평가 순위 58위 건설사 신동아건설(주)에서 유동성 악화로 인해, 2019년 11월 워크아웃에서 벗어난지 약 5년만에 재차 워크아웃을 신청하였습니다.
한편, 태영건설(주)의 워크아웃 개시 및 건설업 전반의 부실가능성에 따라, 정부는 부동산 PF 사업장에 대한 모니터링을 강화했으며, 실제, 2023년 5월 13일 정책발표를 통하여 사업성 부족사업장의 경,공매, 실질적 재구조화 및 정리 등의 PF 연착륙 방안을 도입할 계획임을 밝혔습니다. 이후, 부동산 경기 침체와 공사비 급등이 맞물려 중소형 건설사들을 중심으로 단기 유동성 자금 확보가 중요해진 가운데 태영건설의 공동관리절차(워크아웃)으로 향후 건설 업계에 자금 조달의 어려움이 증가하고 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.한편, 특정 기업에 대한 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 당사의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있는 만큼, 투자자께서는 건설산업 전반에 걸친 구조조정 관련 변동사항에 유의하시기 바랍니다.

[사. 국내외 수주관련 위험]
국내 건설 수주규모는 2024년 3분기 기준 140조 1,286억원으로 전년 동기 대비 0.4% 증가
했습니다. 이는 2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축의 지속과 2024년 부동산 PF 구조조정 진행으로 건설업계 자금 조달이 제한적이었으며, 인건비 및 공사비 등 공사원가 상승으로 인해 건설사별로 선별적인 수주에 돌입하였기 떄문입니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 2025년 SOC 예산은 전년 대비 1.2조원 감소한 19.5조원으로 편성되었습니다. 향후

,
국토교통부 예산이 재차 감소해 향후 SOC 투자가 지속적으로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의

하시기 바랍니다
. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
저유가 사이클 진입시 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주 취소 및 지연 가능성이 높아질 우려가 존재하며,
최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재
하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

국내 건설수주 규모는 2010년 이후 2013년까지 감소 추세를 지속하다가 2014년 증가 추세로 다시 전환되었습니다. 공공수주의 경우 이전까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 2013년에는 정부 SOC 예산 증가로 공공부문 수주액이 전년대비 6.1% 상승하였으나, 민간수주는 미분양주택문제, 재건축 및 재개발 공사물량 감소로 인하여 수주액이 2005년도 이후 최저치인 55조 1,367억원을 기록하였습니다.하지만 2014년 국내 건설수주 규모는 전년대비 17.7% 증가한 107조 4,664억원을 기록하며, 6년만에 증가세로 전환되었습니다. 공공부문에서 공기업과 지자체 및 공공단체의 발주증가와 민간부문에서 신규주택 및 재건축 경기 회복으로 수주 규모가 증가했습니다. 또한, 2015년 건설경기의 회복세가 확장되며 전체 국내 건설 수주액은 157조 9,836억원을 기록하며 전년대비 47% 만큼 대폭 상승하였습니다. 특히, 민간부문의 발주금액이 큰 폭으로 증가하여 국내 건설 경기 회복세의 큰 역할을 담당하였습니다. 2016년의 경우 토목 수주 규모가 전년 대비 16%의 감소를 보였으나, 일반 건축 부문에서 12.6% 상승하는 모습을 보이며 2015년 대비 건설수주 규모는 4.4% 증가하였습니다. 그러나, 2017년 건설 수주액은 전년 대비 2.6% 감소하며 감소세로 전환되는 모습을 보였습니다.더 나아가 2018년 국내건설공사 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7% 감소하였으며, 발주처별 수주액은 공공 42조 3,447억원, 민간 112조 1,832억원으로 각각 전년 대비 10.3%, 1.0% 감소하였습니다. 2018년 민간주택수주의 경우 재개발 수주는 양호하였으나, 신규 주택 수주가 부진한 모습을 보였습니다. 2019년 국내 건설 수주금액은 166조 352억원으로 2018년 대비 7.4% 증가했습니다.공공부문과 민간부문이 13.5%, 5.5%로 크게 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 6.7%, 7.8% 증가하였습니다. 더 나아가, 2020년 국내 건설 수주금액은 194조 750억원으로 전년 대비 16.9% 증가하였으며, 특히 민간 부분의 증가율 20.4%와 건축 부문의 증가율 28.2%가 도드라졌습니다. 아울러, 2021년 국내 건설 수주액의 경우 211조 9,882억원으로 전년 대비 9.2% 증가하였는데, 이는 COVID-19 회복에 대한 경기 개선 기대감으로 공공과 민간, 토목과 건축 전년 동기 대비 증가하였기 때문입니다. 2022년 국내 건설 수주금액은 229조 7,490억원으로 전년 동기 대비 8.4% 증가하였으며 2021년과 같이 공공, 민간, 토목, 건축 등 전 부문에서 양호한 회복세를 시현했습니다. 2023년의 경우
국내 건설수주액은 206조 7,403억원을 기록하며 전년 대비 약 16.8%의 수주액 감소율을 나타내었습니다. 이는 2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축된 것에 기인하는 것으로 판단됩니다. 2024년 3분기의 경우, 부동산 PF 구조조정 진행으로 건설업계 자금 조달이 제한적이었으며, 인건비 및 공사비 등 공사원가 상승으로 인해 건설사별로 선별적인 수주에 돌입하여 국내 건설수주액은 전년동기 대비 0.4% 증가한 140조 1,286억원에 그쳤습니다.

[국내 건설 수주액 추이]

(단위 : 억원, %)

연 도
전체
발주부문별
공종별(토목/건축)

합계
증감률
공공
증감률
민간
증감률
토목
증감률
건축
증감률

2010년
1,032,298
-13.0
382,368
-34.6
649,930
7.9
413,807
-23.6
618,492
-4.2

2011년
1,107,010
7.2
366,248
-4.2
740,762
14.0
388,097
-6.2
718,913
16.2

2012년
1,015,061
-8.3
340,776
-7.0
674,284
-9.0
356,831
-8.1
658,230
-8.4

2013년
913,069
-10.1
361,702
6.1
551,367
-18.2
299,039
-16.2
614,030
-6.7

2014년
1,074,664
17.7
407,306
12.6
667,361
21.0
327,297
9.5
747,367
21.7

2015년
1,579,836
47.0
447,329
9.8
1,132,507
69.6
454,904
39.0
1,124,932
50.5

2016년
1,648,757
4.4
474,106
5.9
1,174,651
3.7
381,959
-16.0
1,266,798
12.6

2017년
1,605,282
-2.6
472,037
-0.4
1,133,246
-3.5
421,118
10.3
1,184,165
-6.5

2018년
1,545,277
-3.7
423,447
-10.3
1,121,832
-1.0
463,918
10.2
1,081,360
-8.7

2019년
1,660,352
7.4
480,692
13.5
1,179,661
5.5
494,811
6.7
1,165,542
7.8

2020년
1,940,750
16.9
520,953
8.4
1,419,796
20.4
446,592
-9.7
1,494,158
28.2

2021년
2,119,882
9.2
560,177
7.5
1,559,704
9.9
536,073
20.0
1,583,809
6.0

2022년
2,297,490
8.4
568,563
1.5
1,728,927
10.8
609,680
13.7
1,687,810
6.6

2023년
2,067,403
-16.8
660,819
14.4
1,406,584
-26.2
724,020
18.3
1,343,383
-28.2

2024년 3분기
1,401,286
0.4
397,397
7.0
1,003,889
-2.0
479,139
1.5
922,147
-0.2

(출처) 대한건설협회

건설 수주액 증가에 비해 최근 건축허가 면적의 경우 가파른 감소세를 나타내고 있습니다. 건축허가 면적의 감소는 국내 건설 수주 가능 금액을 감소시킬 가능성 있으므로 향후 건설수주에 있어서 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2019년 연간 기준 건축허가 총면적은 144,291천제곱미터로 전년 동기 대비 10.4% 감소하였으며, 특히, 주거용의 경우 전년동기 대비 19.3% 감소하는 등 큰 폭의 하락을 보였습니다. 한편, 2020년 건축허가 총면적은 147,310천제곱미터로 전년 대비 2.1% 증가하였으나, 주거용은 0.4% 감소하며 보합세를 보였습니다. 다만, 2021년 건축허가 면적은 173,205천제곱미터로 전년 동기 대비 17.6% 증가하고, 주거용 또한 전년 동기 대비 8.4% 증가하였습니다. 2022년 또한 건축허가 면적은 181,620천제곱미터로 전년 동기 대비 4.9%로 증가하였으나, 2023년 기준 건축허가 면적이 135,080천제곱미터로 전년 동기 대비 16.6% 감소하였으며, 특히 주거용은 전년 동기 대비 30.6% 감소하였습니다. 2024년 3분기의 경우 전체 면적은 32,067천제곱미터로 전년 동기 대비 4.8% 증가했으나, 주거용 에서 8,817
천제곱미터를 기록하며 전년 동기 대비 8.8% 감소한 모습을 보여줬습니다. 다음은 연도별 건축 허가면적 추이입니다.

[건축허가 면적 추이]

(단위: 천㎡,%)

연도
총면적
증감율
용도별

주거용
증감
상업용
증감
공업용
증감
기타
증감

2014년
141,347
11.2
60,935
21.3
37,420
11.0
15,655
-2.7
27,337
1.2

2015년
189,840
34.3
85,520
40.3
52,449
40.2
16,709
6.7
35,162
28.6

2016년
178,955
-5.7
78,420
-8.3
48,144
-8.2
17,443
4.4
34,948
-0.6

2017년
171,875
-4.0
70,255
-10.4
48,226
-0.2
16,377
-6.1
37,017
5.9

2018년
160,964
-6.3
57,325
-18.4
44,755
-7.2
16,247
-0.8
42,638
15.2

2019년
144,291
-10.4
46,244
-19.3
38,260
-14.5
16,371
0.8
43,419
1.8

2020년
147,310
2.1
46,062
-0.4
41,558
8.6
16,982
3.7
42,708
-1.6

2021년
173,205
17.6
57,575
25.0
49,016
18.0
17,321
2.0
49,289
15.4

2022년
181,620
4.9
64,599
12.2
47,094
-3.9
18,800
8.5
51,103
3.7

2023년
135,080
-15.6
44,747
-30.6
33,520
-28.8
15,469
-17.7
41,341
-19.1

2024년 3Q
32,067
4.8
8,817
-8.8
11,200
36.8
4,421
35.3
7,626
-19.4

(출처) 대한건설협회 2024년 3/4분기 기준 주요건설통계(2024.11)주) 전년동기대비 증감율 기재

한편 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 국토교통부는 2018년 초 국토교통 예산을 2017년 20.2조원 대비 3.1조원 감소한 17.1조원으로 편성(15.0%)하였으나 수자원 예산 환경부 이체로 6,824억원이 조정되어 최종적인 예산은 16.4조원을 기록하였습니다. 국토교통부 예산은 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가하였습니다. 2020년 역시 전년에 이어 20.5조원으로 2.9조원 증가하며 3개년만에 20조원 상회하는 예산이 편성되었습니다. 2021년, 2022년 모두 각각 21.5조, 22.7조원으로 예산이 편성되어 상승 추세를 보였습니다.

예산 가운데 도로ㆍ철도ㆍ항공ㆍ수자원 등 SOC 예산은 2018~2019년 동안 정부의 정책과제(5년간 178조원) 실행에 필요한 재원마련 및 기반시설 축적으로 2017년 대비 감축되었으나, 2021년 SOC 예산은 노후 SOC 유지보수, 대도시권 교통난 해소, 국토 균형발전을 위한 교통, 물류망 확충 등에 비중을 확대함에 따라 편성된 예산이 전년대비 2.8조원 증가하였으며, 2022년 SOC예산은 22.7조원으로 편성된 예산이 더욱 증가하였습니다. 한편 2023년은 국토교통부 총 예산이 55.8조원 으로 2022년 60조원에 비해 감소한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원으로 감소하였습니다. 다만 2024년 국토교통부 총 예산이 60.9조원으로 재차 증가한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원에서 20.7조원으로 증가하였습니다. 2025년엔 국토교통부 총 예산은 58.2조원, SOC 예산은 19.5조원으로 감소하였습니다.

[ 2025년 국토교통부 부문별 예산]

(단위: 억원)

부문
'24년 예산(A)
'25년 예산

정부안
확정(B)
증감

(B-A)
%

합계
609,439
582,161
581,799
-27,640
-4.5%

예산
236,583
227,610
227,248
-9,335
-3.9%

SOC
207,187
195,270
194,924
-12,263
-5.9%

도로
79,779
71,998
71,922
-7,857
-9.8%

철도
80,997
70,016
70,016
-10,981
-13.6%

항공/공항
8,906
13,533
13,533
4,627
52.0%

물류 등 기타
19,106
21,479
21,438
2,332
12.2%

지역 및 도시
15,308
15,465
15,236
-72
-0.5%

산업단지
3,090
2,779
2,779
-311
-10.1%

사회복지
29,397
32,339
32,324
2,927
10.0%

주택
1,972
1,971
1,956
-16
-0.8%

주거급여
27,424
30,368
30,368
2,944
10.7%

기금
372,856
354,552
354,551
-18,305
-4.9%

주택도시기금(복지)
372,266
353,995
353,995
-18,271
-4.9%

자동차기금(SOC)
589
556
556
-33
-5.6%

(출처) 국토교통부

주택경기는 장기간 침체에 따른 실질 가격 하락과 수도권 공급 감소라는 근본적인 요인과 더불어 저금리 지속과 정부의 부동산 활성화 정책에 기인하여 2015년 전후로 호황을 보이기도 하였으나, 현재 미국의 기준금리 인상 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
또한, 정부의 SOC 예산 역시 2023년 및 2025년에 각각 전년 대비 감소세를 나타낸 바, 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자가 큰 폭의 확대를 기대하기는 어렵다는 우려 역시 존재하는 상황입니다.한편, 국내 건설사들은 2008년 금융위기 이후 점진적으로 유가가 회복됨에 따라 중동 플랜트 발주 또한 본격화되면서 국내 건설 업체들의 해외수주도 회복세를 보였습니다. 해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 당시의 중동지역 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액 증가세에 원동력으로 작용한 것으로 판단됩니다. 특히 2010년의 경우 2009년 말 수주한 186억달러 규모의 UAE 원전 실적이 반영되면서 해외수주액은 총 715.8억 달러에 달하는 등 최대의 호황을 기록했습니다. 이처럼 2008년 이후 2014년까지 해외 수주규모는 전년도 일시적 수주급증이 있었던 2011년을 제외하고 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

그러나 2014년부터 시작된 글로벌 저유가 기조가 장기화되며 해외 플랜트를 중심으로 신규투자가 저조한 모습을 보인 바 있습니다. 지속적인 유가하락으로 중동지역 발주처들의 사업환경이 악화되어 공기 지연 및 사업일정의 취소가 발생하고 있으며, 발주규모 역시 축소하면서 해외 수주물량 증가세의 둔화 및 수주물량 절대 규모가 감소하였습니다. 이에 따라 2014년 총 660억달러 규모의 해외수주액은 2016년 282억까지 감소하였으며, 이후 소폭 반등하여 2018년 321억달러를 기록하였으나, 2019년 223억 달러로 전년대비 감소하였습니다. 특히 2014년에는 총 660억달러의 해외 수주금액 중 517억달러가 플랜트로 약 78.4%의 비중을 차지하였으나, 플랜트 수주의 급격한 감소로 2019년 수주금액 223억달러 중 플랜트 수주금액은 108억달러로 비중이 약 48.4%로 축소되었습니다. 플랜트를 중심으로 한 해외 수주 규모 감소는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 상실로 등에 기인한다고 판단됩니다.한편, 2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처인 산유국들의 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책 일환의 적극적인 인프라 투자와 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다. 다만, COVID-19로 인한 불확실성은 여전히 존재하며 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악되며, 한국해외건설협회는 '2020년 해외건설 수주 실적 분석 및 2021년 전망' 보고서를 통해 2021년 해외시장 상황이 개선될 것으로 기대되나 본격적인 발주 확대까지 다소 시간이 걸릴 것으로 예상하며, 해외수주 목표를 2020년과 유사하거나 하향 설정할 것으로 발표하였습니다. 이후, 2021년 COVID-19가 장기화되고 일시적으로 유가가 급락하면서 산유국들의 해외 프로젝트 발주가 지연됨에 따라 2021년의 수주는 전년대비 12.9% 감소하였습니다.2022년의 경우 국내 제조업체가 발주한 대형 반도체 공장, 자동차 부품 생산 공장 등 해외 공장 건설 공사 수주에 따라 소폭 상승하였으며, 2023년에는 국내 제조업체가 발주한 화학 플랜트 등의 산업설비 수주 증가로 소폭 상승하였습니다. 2024년의 경우 중동 지역 수주 증가와 유럽 지역의 태양광 베터리 공장 수주 증가로 전년 대비 122.7% 증가했습니다.해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 국내 건설사들의 해외수주 중 큰비중을 차지하고 있는 중동지역의 정치적 분쟁에 따라 공사가 지연되는 경우 역시 건설사의 수익성을 악화시키는 주 요인 중 하나입니다. 또한, 발주처의 재정부족 등으로 계약자산(미청구공사)으로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재합니다.이처럼 건설업계에는 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있는 바, 지속적인 모니터링을 통해 글로벌 정치적 분쟁과 유가변동이 해외건설경기에 미치는 영향을 확인해야 할 필요성이 있다고 보여집니다. 다음은 국내 건설업체들의 해외건설수주 금액 추이입니다.

[국내 건설업체 해외건설수주 금액]

(단위: 억USD, %)

구 분
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025.1

합계
648.8
652.1
660.1
461.4
281.9
290.1
321.2
223.3
351.3
306.1
309.8
333.1
704.3
14.7

(증감율,%)
9.7
0.5
1.2
-30.1
-38.9
2.9
10.7
-30.5
57.4
-12.9
1.3
7.5
111.4
0.0

토목
88
181.3
56.6
85.0
64.4
51.4
71.6
45.4
98.4
58.6
58.5
19.0
36.2
0.7

건축
143.2
54.5
49.3
71.1
53.3
24.1
53.8
49.1
50.3
41.0
96.6
121.5
173.9
3.6

플랜트
395.5
396.5
517.2
264.9
132.5
199.1
183.8
108.7
186.4
164.2
131.0
157.8
400.8
6.5

전기/통신
13.9
10.0
15.9
10.3
14.8
7.1
3.8
7.3
7.7
31.2
14.0
18.2
38.6
1.4

용역
8.2
9.8
21.1
30.0
16.9
8.4
8.2
12.
8.6
11.1
19.7
16.7
54.8
2.6

(출처) 해외건설통합정보서비스주) 증감율은 전년동기대비 증감율

국내 건설사들은 포화 상태인 국내 시장에 국한되지 않고 신성장 동력 발굴과 사업포트폴리오 다변화를 위해 적극적으로 해외진출을 모색하고 있으며, 이미 해외에 진출한 건설사들은 수주 지역의 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 그러나, 글로벌 건설산업 역시 경쟁이 치열해지면서, 저가수주 및 정부지원을 발판으로 한 개발도상국에 대한 수주 경쟁 우위 확보 등 국내 건설사의 해외 진출에 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재하고 있습니다. 더불어, 해외 수주 지역 역시 일부 지역에 편중된 상황입니다. 2017년 기준 해외 수주액의 약 93% 수준인 270억달러 이상이 중동과 아시아 지역에서 발생하였습니다. 2018년 역시 신규 수주액 321억 1,566만 달러 중 254억 1,222만 달러(79.1%)를 중동과 아시아 지역에서 얻어내며 중동과 아시아 지역에 편중되었습니다. 2019년 12월 누적 기준 해외수주의 지역별 현황에서도 중동 및 아시아 지역이 차지하는 비중이 약 81.2% 수준으로 가장 크게 나타나고 있으며, 2020년 해외수주 가운데에서는 이보다 다소 완화되었지만 전체 수주금액 351.3억달러 가운데 70.8%에 해당하는 248.8억달러가 해당 지역에서 발생하고 있습니다. 지역별 다변화 노력의 일환으로 북미, 유럽, 아프리카 및 기타 지역으로부터의 공사수주 규모가 과거대비 증가하고 있으나 여전히 합산 수주 규모가 2020년 기준 102.6억 달러로 전체 수주규모 대비 29.2%에 불과하였습니다. 2021년 및 2022년에는 COVID-19 사태로 인해 미뤄졌던 북미 및 유럽 지역의 수주를 국내 경쟁력 높은 건설업체들이 수주하게 되어, 합산 비중이 각각 전체의 약 33.1%, 31.5%로 크게 확대되었고, 2023년은 중동지역 및
북미지역 중심으로 높은 수주를 보이며 각각 전체의 약 34.3% 및 31.0%를 차지하였습니다. 또한, 2024년의 중동 비중은 49.8%로 2016년 이후 최대치를 기록했습니다.

[지역별 해외건설 수주 현황]

(단위: 억USD, %)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년 1월

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

합계
281.9
100.0
289.6
100.0
321.1
100.0
223.2
100.0
351.3
100.0
305.8
100.0
309.8
100.0
333.1
100.0
371.1
100.0
14.7
100.0

중동
106.9
37.9
145.8
50.3
92.0
28.7
47.6
21.3
133.0
37.9
112.2
36.7
90.2
29.1
114.3
34.3
184.9
49.8
3.9
26.8

아시아
126.3
44.8
124.4
42.9
161.4
50.3
125.3
56.1
114.8
32.7
92.5
30.3
122.0
39.4
67.9
20.4
71.1
19.2
3.3
22.3

태평양, 북미
13.8
4.9
5.5
1.9
10.4
3.2
5.7
2.5
5.5
1.6
39.3
12.9
45.4
14.6
103.1
31.0
46.9
12.6
3.5
23.6

유럽
6.5
2.3
3.3
1.1
37.8
11.8
24.7
11.1
16.9
4.8
46.0
15.0
34.1
11.0
21.1
6.3
50.5
13.6
0.0
0.3

아프리카
12.3
4.3
7.0
2.4
12.2
3.8
17.1
7.7
12.0
3.4
2.0
0.7
12.0
3.9
12.1
3.6
2.5
0.7
4.0
27.0

중남미
16.2
5.7
3.6
1.3
7.3
2.3
2.8
1.3
69.2
19.7
13.8
4.5
6.0
2.0
14.7
4.4
15.2
4.1
0.0
0.0

(출처) 해외건설통합정보서비스 연도별현황주) 증감율은 전년동기대비 증감율

산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들은 해외수주 지역의 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
저유가 사이클 진입시 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주 취소 및 지연 가능성이 높아질 우려가 존재하며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[아. 시행사 지급보증 관련 위험]국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중견 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 한편, 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다. 이에 중견 건설사에 대한 우려가 현실화되었습니다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 2024년 3분기말 별도 기준 PF 지급보증 규모는 약 11조 2,482억원이며, 연대보증금액의 130% 수준으로 채권보존 비율을 설정하고 있습니다. 한편, 당사 2024년 3분기말 기준 해외 수주잔고는 약 12조 6,454억원이며, 이는 해외매출 실적 연환산 수치 대비 약 2.9년의 확보기간에 해당되는 수치입니다.
다만, 향후
급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년 말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업으로 인해 PF 우발채무가 급증하였습니다. 2008년 금융 위기 당시, 중소건설사들은 일시적으로 운전자본이 악화되면서 연쇄적으로 발생한 PF대출 보증 부담을 막지 못했고 이로 인해 시공평가능력 상위 100대 건설사들 중 45곳의 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다.시행사의 경우, 건설 및 주택가격의 상승기에는 높은 자금 조달비용을 분양가에 전가할 수 있어 일정부분 이익을 확보할 수 있습니다. 그러나, 부동산 시장이 침체기로 전환될 경우, 주택 미분양 물량이 증가하고 잔금이 회수되지 않아, 시행사는 PF대출에 대한 이자를 상환할 수 없는 상황에 직면할 수 있습니다. 이 경우, 부도난 시행사의 부채를 건설사가 대신 갚아야하고 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되면서 Refinancing에 어려움을 겪는 사업장은 증가할 수 밖에 없습니다.또한, PF 대출 금리가 상승하면서, 시행사들은 건설사들에게 또 다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복될 수 있습니다.최근 들어, COVID-19로 인해 프로젝트 시행 지연 및 공사대금 납부 지연이 발생하면서, PF지급 보증에 대한 우려가 다소 확대된 상황입니다. 건설사의 경우, 미분양 및 공사대금 납부지연에 따른 매출채권이 증가하게 되고, PF 우발채무 확약인수가 확대되면서 일시적으로 운전자금이 경색될 우려가 존재합니다.
한편, 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였습니다. 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 부실징후기업으로 분류되었으며, 신용평가사 역시 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정했습니다. 2024년 1월 12일 태영건설 워크아웃은 채권단의 96.1%가 동의함에 따라 개시되었습니다. 워크아웃 개시를 포함하여 모든 안건이 결의됨에 따라, 태영건설은 이의신청과 함께 상장폐지 사유 해소 방안을 포함한 개선계획서를 제출했고, 2025년 4월까지 개선기간을 부여받았습니다. 태영건설은 '기업개선계획'을 수립하고 그에 따라 출자전환과 영구채 발행에 나선 결과 2024년 상반기 자본잠식 상태를 해소하였으며, 2024년 9월 '의견거절'을 받은 2023년 재무제표의 재감사를 진행해 '적정'의견을 받았습니다. 또한, 태영건설은 여의도 사옥을 포함한 부동산, 보유 유가증권 등의 자산매각을 병행하는 등 강도 높은 자구책을 이행하였고, 2024년 10월 30일 약 7개월여 만에 태영건설의 유가증권시장 매매거래정지 조치가 해제되었습니다.
태영건설 워크아웃의 경우 글로벌 긴축과정에서 PF대출, 유동화증권 차환이 전반적으로 어려워진 가운데 특히 높은 자체시행사업 비중, 높은 부채비율 및 PF 보증 등에 따른 것으로 당사를 비롯한 타 건설사의 상황과 다르며, 건설산업 전반이나 금융시장의 시스템 리스크로 연결되지 않고 개별 기업의 신용 사건으로 일단락되었습니다.하지만 2022년말 이후 PF우발채무 차환 대응 과정에서 건설사 재무부담이 크게 확대되었고, 수익성 부진 및 영업자산 부담으로 인한 차입금의 증가, PF우발채무 규모의 증가 및 경기 부진으로 인해 현금흐름 개선 어려운 가운데 금리 부담과 자금 조달 환경의 악화를 감안할 때 건설업종 전반의 재무적 변동성이 확대되었습니다. 그 결과, 2025년 1월 시공능력평가 58위인 신동아건설이 현금유동성 문제로 법정관리를 신청하는 등 부정적인 건설업 업황이 최근까지 지속되고 있습니다. 또한, 태영건설 워크아웃으로 인해 과거 대비 증가한 PF우발채무 및 유동성 대응 부담으로 사업 및 재무적 개선이 필요한 건설사들의 구조조정이 조기에 진행될 가능성이 있으며, 향후 건설사들의 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

당사 PF보증 규모의 경우 타 대형/중견 건설사의 평균 값보다는 높은 수준을 기록하고 있습니다. 다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.

당사의 경우 2024년 3분기말 별도 기준 PF 지급보증 규모는 약 11조 2,482억원이며, 연대보증금액의 130% 수준으로 채권보존 비율을 설정하고 있습니다. PF관련 지급보증에 대한 자세한 사항은 [회사위험_사.PF대출 지급보증 관련 위험]을 참고하여 주시기 바랍니다.한편, 당사 2024년 3분기말 기준 해외 수주잔고는 약 12조 6,454억원이며, 이는 해외매출 실적 연환산 수치 대비 약 2.9년의 확보기간에 해당되는 수치입니다.

[당사 해외 수주잔고 및 확보기간 추이]
(단위: 억원)

구분
해외 수주잔고
해외매출 실적
매출 연간환산
확보기간(년)

2019년 말
88,280
35,185
35,185
2.5

2020년 말
140,073
23,905
23,905
5.9

2021년 말
137,831
27,389
27,389
5

2022년 말
153,237
41,369
41,369
3.7

2023년 말
139,779
50,174
50,174
2.8

2024년 3분기말
126,454
43,588
58,117
2.9

매출 연평균
126,454
-
39,357
3.2

(출처) 당사 제시

[업체별 PF보증규모('24.06 기준)]

(단위: 조원)

업체별 pf보증규모.jpg
업체별 pf보증규모

(출처) 한국신용평가주) 연결재무제표가 있을 경우 연결기준(현대건설, DL이앤씨는 별도기준), 반기 공시를 하지 않는 경우 회사 제시 최근 기준

다만, 향후 추가적인 정부의 부동산 대책 및 부동산 경기 변동으로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우 주택사업의 사업성을 약화될 가능성이 존재합니다. 이에 따라, 시행사는 신규 PF 자금조달이 어려울 수 있으며, 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재합니다. 따라서, 건설사의 PF 지급보증에 대한 지속적인 관리 및 자금 완충력 강화 가 요구되고 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 건설사의 운전자본 및 자금대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

[자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]2024년 3분기 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 57.6%, 나머지 약 42.4%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 19.6%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이 80.4%를 차지하고 있습니다. 이러한
해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어
환관련 리스크 관리를 수행하고 있있
습니다.
한편, 2024년 3분기 연결기준 환율 10% 하락시 당사는 약 441억원의 환손실을 입게 되며, 이는 당사 2024년 3분기말 연결기준 총자산 약 24조 9,778억원 및 3분기 영업이익 약 5,125억원의 각각 0.2%, 8.6% 수준에 해당되는 규모입니다. 추후
환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년 3분기 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 57.6%, 나머지 약 42.4%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 약 19.6%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 기타 지역이 80.4%를 차지하고 있습니다. 이러한 해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익실적에 직접적인 영향을 미침으로써 회사의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인입니다.

[지역별 매출 비중]

(단위: 백만원, %)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
14,859,302
2,147,785
3,137,466
5,666,959
-388,112
25,423,400

매출비중
57.6%
8.3%
12.2%
22.0%
-
-

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)주) 각 지역별 매출액을 연결조정 전 매출액 합계액으로 나눈 값임

2019년에 미중 무역분쟁 장기화와 미국 경기 침체, 기준금리 인하 전망이 예상되는 가운데 한일 무역분쟁 등 불안정한 국내외 상황으로 한국 기준금리는 1.75% → 1.50%로 인하되었고 미국 기준금리 역시 1.75~2.00%로 인하되었습니다. 이후 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적인 상승세를 보였습니다. 또한 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요 측면에서의 물가 상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하였습니다.2020년에 들어서는 COVID-19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, COVID-19가 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였습니다. 이로써 그동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구하고, COVID-19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 그러나, 2020년 6월을 기점으로 COVID-19로 위축되었던 글로벌 경기 회복 기대감으로 주식 등 위험자산에 대한 선호 심리가 확산되면서 환율은 현재까지 다시 하향 추세를 나타내었으며, 이후 2021년에 인플레이션 및 테이퍼링, 백신으로 인한 경기 회복 기대감이 혼조되면서 원달러 환율은 등락을 거듭하며 혼조세를 이어가고 있습니다.2021년 초 원달러 환율은 장기 금리 전망과 연관된 기대 인플레이션의 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했습니다. 이후 연준이 꾸준한 환율 정상화 의지를 시사하는 한편 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승 추세를 이어간 끝에 2021년 말 환율은 1,185원/달러를 기록하였고, 2022년 10월 중 원/달러 환율은 1,430원을 돌파하는 등 상승세가 지속되었습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국의 금리 인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 원/달러 환율은 안정을 찾기 시작했고 동시에 국내 주식시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 개선되었습니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이는 것도 원/달러 환율 안정에 기여하여 연말에는 1,300원을 하회하게 되었습니다.
2023년 상반기에는 미 연준의 추가 긴축이 우려되고 한국의 대중 수출과 반도체 수출이 크게 감소하며 무역수지 적자가 심화됨에 따라 원화 가치가 하락하였고 이에 따라 원/달러 환율은 반등하기 시작하여 2023년 10월 달러당 1,350원대까지 상승하였습니다. 그러나 11월, 12월 FOMC가 비둘기파적으로 해석되며 미국 금리 인하 기대가 고조되었고, 달러 약세로 전환하며 2023년 12월 원/달러 환율은 1,290 ~ 1,320원 수준을 보였습니다.
2024년에는 연준의 금리 인하 기대감이 확대되었음에도 금리인하 시기가 지연되고,미국 경제지표가 견조한 수준을 지속하며 중동 지정학적 리스크 발생에 따른 안전자산 선호현상 등으로 인해 원/달러 환율 상승세가 지속되었고 2024년 4월에는 1,400원까지 상승하는 등 달러화가 강세를 보였습니다. 이후 미국의 물가지표, 고용지표 등 주요 경제 지표가 주춤하기 시작하였고, 글로벌 통화정책 전환 등으로 인해 원/달러 환율에 하방압력이 작용하며 2024년 9월말 1,300원 초반대까지 하락하였으나, 10월 미국 경제지표가 타 국가 대비 견조한 수치를 기록한 가운데 향후 연준 통화정책 불확실성 및 중동 지정학적 리스크로 안전자산 선호 심리가 강화된 결과 원/달러 환율은 재차 상승세를 기록하여 1,300원 후반 수준까지 상승하였습니다. 이후 11월 미 대선에서 도널드 트럼프 전 대통령의 당선이 확정되며, 당선인의 공약인 대규모 세금 감면 및 경기 부양책 지탱을 위한 대규모 국채 발행 진행될 경우 미국 국채금리 상승에 따른 달러 상승 압력이 높아질 것으로 예상됨에 따라 원/달러 환율은 1,400원을 돌파하였습니다.

2024년 12월 들어서면서 비상계엄 사태 등으로 국내 정치 불확실성이 상승했고, 도널드 트럼프 대통령의 관세 정책에 따라 2월 미 연준의 금리 인하가 중단되자 원/달러 환율 상승 추세가 이어지고 있습니다. 증권신고서 제출전일 기준 1,450원대 환율을 기록하고 있으며, 이처럼 환율은 글로벌 경기 뿐만 아니라 정치적 요인 및 여러 요인이 복합적으로 작용함으로, 그 방향성을 예측하기가 어렵습니다. 따라서 향후 환율의 향방에 따라 당사의 수익성이 영향을 받을 가능성이 상존하오니 투자자께서는 이점을 유념하시기 바랍니다.

[최근 1년간
원/달러 환율 추이]

(단위: 원)

원달러 환율 추이.jpg
원/달러 환율 추이

(출처) 서울외국환중개소

지난 1년간 환율 추이를 살펴보면 원/달러 환율은 달러당 1,306.9원 ~ 1,474.1원에서 변동하며, 과거 대비 변동성이 매우 확대된 상황입니다. 당사의 경우, 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동성이 커질 경우, 외환 관련 손익의 폭이 증가할 가능성이 존재합니다. 2024년 3분기말 연결기준 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 상승 시 순자산(법인세효과 차감 전)은 441억원 가량 상승하며, 환율 10% 하락 시 순자산(법인세효과 차감 전)은 441억원 가량 감소합니다. 다음은 당사 기능통화에 주요 영향을 주는 원/달러 환율 추이와 10% 환율 변동에 따른 순자산 변동 추이입니다.

[환율 변동에 따른 순자산 변동효과]

(단위: 백만원)

구분
10% 상승시
10% 하락시

USD
71,433
(71,433)

KWD
517
(517)

AED
9
(9)

QAR
3,602
(3,602)

SGD
(3,588)
3,588

기 타
(27,862)
27,862

합 계
44,111
-44,111

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)

당사는 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험을 최소화 하기 위해 대내적/대외적 리스크 관리기법을 도입하고 있습니다. (대내적 리스크 관리 : Matching, Netting, Leading & Lagging 등/ 대외적 리스크 관리 : Forward Transaction, Range Forward, Currency Swap 등) 또한, 효과적인 환 관리를 위하여 외환리스크 관리 규정에 따라 환관리를 하고 있으며, 기성수령통화와 공사비 지출통화가 상이한 공사의 입찰시 외환리스크 관리팀에서 입찰시 적용할 통화별 환율을 통보하며 수주 확정된 모든 신규공사에 대하여 프로젝트별로 통화별 현금흐름을 기초로 외환리스크를 분석, 파생상품을 이용한 헷지계획을 수립하고 있습니다.

당사는 환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있습니다. 따라서, 당사가 영위하고 있는 사업은 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업과 영업실적에 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다.
또한 건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여
원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면
할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성
이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 당사 역시 원재료 중
약 38.5%가 건축 자재이며, 약 36.3%가 토목 및 일반재로 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 당사의 주요 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다.

[주요 원재료 매입 현황]

(기준일 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) (단위 : 백만원)

주요자재
구매금액
비율(%)
주요매입처

토목 및 일반재
1,547,670
36.31
현대제철 주식회사, YANDA(HAIMEN) HEAVY EQUIPMENT, ZAMIL STRUCTURAL STEEL COMPANY, (주)신한에스엔지, STEEL ASIA, (주)한국특강, 삼표피앤씨 주식회사, 한맥중공업(주), 유진건철, (주)경수제철건설

건축자재
1,638,781
38.45
현대엘리베이터(주), (주)현대리바트, (주)케이씨씨, 주식회사 케이씨씨글라스, (주)이건창호,삼성전자(주), (주)현우ENG, 현대알루미늄(주), (주)해동에스디, 엘지전자㈜

기계/장치
544,366
12.77
FLOWSERVE - WORTHINGTON SRL, JIANGSU SEAGULL COOLING TOWER PLANT, METSCCO STEEL CONSTRUCTION CO. LTD, KOCH ENGINEERED SOLUTIONS MIDD, ZEECO MIDDLE EAST LTD, (주)엘에치이, HILAL AL BASRA, NARIME, REDA TRADING AND DEVELOPMENT, PETRON SAUDI INDUSTRIAL CO

전기/계장/배관
524,415
12.30
Hitachi Energy Ltd., FUTURE PIPE INDUSTRIES L.L.C, 대한전선(주), LS VINA CABLE & SYSTEM LTD.,EMERSON SAUDI ARABIA LLC, NEWAY VALVE CO.LTD, YOKOGAWA SAUDI ARABIA CO., ALFANAR COMPANY, NANTONG HYOSUNG TRANSFORMER CO.,LTD, 대원전선㈜

기타(건설장비 등)
7,169
0.17
SAAM Towage Chile SPA, TABSACMS X(Austral Broom), HALEX CONSTRUCTION PTE LTD, TRANS. MARITIMO VICTOR SALAS EIRL, (주)현대코리아센타, (주)유창씨엠아이, 수리산업, (주)골프존, TESMEC S.P.A., YORK LAUNCH SERVICE PTE LTD

합 계
4,262,401
100.00
-

(출처) 당사 2024년 분기보고서

철강, 시멘트 등 기초 자재에 대한 국내 수급 비율은 높은 편이나 목재, 골재, 모래 등은 최근 국내자원 소진에 따라 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대해 수요가 편중되고, 계절적 특성에 따른 수요량의 변화가 크며, 특정지역의 수요 과열로 인한 지역별 편차가 심한 상황입니다. 따라서 주요 원재료들의 국제가격 상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 불확실성을 높일 수 있습니다. 당사의 주요 원자재인 봉강류(철근)와 강판류(후판)은 2018년을 기점으로 하락 추세를 보였으나, 2022년 세계 주택경기 호조에 따라 가격 상승추세를 보인 바 있습니다. 다만, 2023년 국내 건설업계 부진, 세계 최대 철강 소비국인 중국의 부동산 및 내수경기 부진으로 인해 하락하였고, 2024년 역시 해당 요인들의 영향력이 지속될 뿐 아니라 중국산 철강 제품의 과잉 공급 등으로 인해 전년 대비 추가적으로 하락하고 있습니다. 최근 높은 변동성을 보인 점 고려 시 향후에도 주요 원자재 가격변동 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 당사의 주요 원자재 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

[주요 원자재 가격변동 추이]

주요자재
2024년 3분기
2023년
2022년
비 고

봉강류(철근)
929,000
964,000
1,010,000
단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격

강판류(후판)
979,000
1,039,000
1,148,000
단위 : 원/톤, 철판BASE가

레미콘
93,700
87,300
77,200
단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15)

시멘트
106,000
99,000
81,250
단위 : 원/톤 (BULK)

(출처) 당사 2024년 분기보고서

또한, 건설업 업종의 특성상 공사 수주시점부터 공사 완공시점까지는 장기간이 소요되는 경우가 많습니다. 특히, 동 기간중에 주요 원재료인 시멘트, 철근 등과 국제유가의 상승 등에 따른 원자재 가격변동의 심화로 인해 대부분의 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율의 상승위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 원자재 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.원자재 가격 변동 리스크를 최소화하고자 당사를 비롯한 건설사들은 발주처와 도급 계약 체결 시 원자재값 상승 등 일정조건을 충족하는 경우 추가반영된 원가를 보전해주는 에스컬레이션(ESC) 조항을 삽입하고 있습니다. 특히 조달청을 통해 발주되는 공공사업의 경우 「국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률」제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)에 의거하여 지수조정률의 3%이상 증감 등 각 호에 해당하는 경우 계약금액을 조정할 수 있도록 규정하고 있습니다. 다음은 「국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」제64조입니다.

[국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령]

제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)①각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 법 제19조의 규정에 의하여 국고의 부담이 되는 계약을 체결(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약의 체결을 말한다)한 날부터 90일이상 경과하고 동시에 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 때에는 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 계약금액(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약체결시 부기한 총공사 및 총제조등의 금액을 말한다. 이하 이 장에서 같다)을 조정한다. 이 경우 조정기준일(조정사유가 발생한 날을 말한다. 이하 이 조에서 같다)부터 90일이내에는 이를 다시 조정하지 못한다.

1. 입찰일(수의계약의 경우에는 계약체결일을, 2차 이후의 계약금액 조정에 있어서는 직전 조정기준일을 말한다. 이하 이 항 및 제6항에서 같다)을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 품목조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

2. 입찰일을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 지수조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

②각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 제1항의 규정에 의하여 계약금액을 조정함에 있어서 동일한 계약에 대하여는 제1항 각호의 방법중 하나의 방법에 의하여야 하며, 계약을 체결할 때에 계약서에 계약상대자가 제1항제2호의 방법을 원하는 경우 외에는 동항제1호의 방법으로 계약금액을 조정한다는 뜻을 명시하여야 한다. (이하 생략)

그러나, 이러한 계약금액 조정에 관한 국가 법률 시행령에도 불구하고 건설사가 매입하는 원재료의 수급 및 가격 변동으로 인하여 공사원가율이 높아진다면 직접 공사비 하락 뿐만 아니라 공기 지연으로 인해 간접 공사비가 증가하여 건설사의 전반적인 수익성 하락이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사가 매입하는 원재료의 원자재 가격 추이 및 수급 변동에 대해 유의하시기 바랍니다.

[카. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는
회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다.
또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며,
관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다.
또한, 관련 회계처리기준을 위반하여 관련 금융당국의 제재 및 과징금 등의 조치를 받을 경우 당사의 평판 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가의 합리적 추정이 어려워, 높은 공사비용을 부담할 가능성이 존재하며, 장기간 공사가 이루어지기에 수익을 인식하는 과정에서 추정의 합리성이 결여될 수 있습니다. 이는 수주산업을 중심으로 장부상 이익이 일시에 대규모 손실로 전환되는 회계절벽 현상으로 이어져 회계 신뢰성을 상실할 수 있습니다.일반적으로 건설업은 수주산업의 특성을 가지고 있으며 이로 인해 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 관련한 계약수익과 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식합니다. 계약 진행률의 경우 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 측정합니다.이와 같은 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익 및 계약원가가 왜곡될 위험이 존재합니다. 공사예정원가는 미래의 예상치에 근거하여 추정을 하며, 총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 공사변경 등에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 공사예정원가 및 계약수익은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.

조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있기에, 금융위원회에서는 이에 대한 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.go.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다.

["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안]

현행 기준의 문제점
제도적/감독적 개선방안

1) 공사수익의 과대평가2) 회계기준에 대한 자의적 판단3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달4) 불충분한 정보제공과 투자자보호 문제 발생5) 내부감사기구의 역할 제한
1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고2) 공사예정원가의 주기적 재평가3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대7) 핵심감사제 운영8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화9) 외부전문가 활용내용 공시10) 감독적 개선방안- 회계외혹 테마감리 실시- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려- 내부고발 활성화 유도- 감사인지정신청제도 활성화 유도- 비상장법인의 회계감리권 일원화- 회계의혹 전담부서 신설- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화

(출처) 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안"

금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 정기보고서 상에 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액 구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시) 등을 작성 기준에 맞추어 공시하고 있습니다.

한편, 상기 사항과 관련하여 금융위원회는 2024년 3월 20일 두산에너빌리티(주)에 대해「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」등에 따라 16,142백만원의 과징금 부과를 의결한 사항이 있습니다.

[ 두산에너빌리티㈜에 대한 조사·감리결과 최종 과징금 부과액 ]

회사명
대상자
위반내용
과징금 부과액

두산 에너빌리티㈜
두산에너빌리티㈜
회계처리기준을 위반하여 재무제표 작성
16,141.5백만원

前대표이사
회계처리기준을 위반하여 재무제표 작성
1,010.7백만원

삼정회계법인
회계감사기준을 위반(감사절차 소홀)
1,438.5백만원

자료: 금융위원회(2024.03.20)

두산에너빌리티(주)는 2017년부터 2019년 회계연도 동안 해외 건설공사 등 일부 프로젝트에 대해 총공사예정원가 과소 산정 등의 방법으로 매출을 과대계상하거나 공사손실충당부채를 과소계상하였고, 종속회사투자주식 등에 대한 손상차손을 실제 발생 내역 대비 과소계상하는 등 회계처리기준을 위반하여 제무제표를 작성하였습니다. 이에 2024년 2월 7일 증권선물위원회는 해당 지적 사항에 대해 과징금, 감사인지정 등의 조치를 취한 바 있습니다.

[두산에너빌리티㈜에 대한 조사·감리결과 지적사항 및 조치내역 ]

회사명
지적사항
조치

두산에너빌리티㈜
① 매출 과대계상 및 공사손실충당부채 과소계상(연결: '17년 955억원, '18년 966억원, '19년 2,551억원)(별도: '19년 404억원)- 회사는 해외 건설공사 등 일부 프로젝트에 대해 총공사예정원가 과소 산정 등의 방법으로 매출을 과대계상하거나 공사손실충당부채를 과소계상함
- 과징금(대표이사 2인 각각0.20억원, 0.12억원)※ 회사 및 前대표이사1인에 대한 과징금부과는 향후 금융위원회에서 최종결정될 예정- 감사인지정 3년- 해임권고 상당(前대표이사 1인)- 검찰통보(회사, 대표이사 1인)- 시정요구

② 종속회사투자주식 등에 대한 손상차손 과소계상(별도: '17년 1,348억원, '18년 966억원, '19년 2,532억원)

③ 자료제출 거부- 회사는 감리집행기관이 요구한 일부자료를 정당한 이유 없이 미제출

④ 증권신고서 기재위반- 회사는 '18.3.20.부터 '22.2.8.까지 제출한 증권신고서에 회계처리기준을 위반하여 작성된 재무제표를 사용함

(출처) 금융위원회(2024.02.07)

앞서 언급한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 앞으로 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고될 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 또한, 상기 언급한 사례와 같이 관련 회계처리기준을 위반하여 관련 금융당국의 제재 및 과징금 등의 조치를 받을 경우 당사의 평판 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[타. 중대재해처벌법 시행 관련 위험]

중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우
안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다.
당사가 속한
건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것
으로 보이며, HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(2022년 1월)와 GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(2023년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 당
사는 이에 대한 대책으로 당사는 무인 안전 서비스 로봇, 작업중지권, 안전신문고, H-안전지갑 등 중대재해사고 재발 방지 대책을 마련하였습니다. 또한, 중대재해법 시행 이전 스마트 건설기술을 활용한 현장 안전관리 시스템을 적용하여 중대재해를 방지하고 근로자에 실시간 위험 회피를 유도하였습니다.
2024년 당사에 발생한 중대재해건수는 2건
으로
2024년 2월 충남 천안 및 12월 경북 포항 아파트 건설 현장에서 발생한 사고입
니다.
향후,
동법 위반 시 당사의 영업활동 제한,
경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향
을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

중대재해처벌법은 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 제정 배경에는 태안화력발전소 압사사고(18년 12월), 물류창고 건설현장 화재사고(20년 4월) 등이 있습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 해당하는 처벌을 받게됩니다.이미 2020년부터 시행된 산업안전보건법 개정안과 중대재해처벌법의 차이는 크게 1)처벌대상, 2)처벌수위, 3)적용범위가 있습니다. 산업안전보건법은 현장 관리자의 의무를 규정했다면 중대재해처벌법은 경영진의 안전 확보 의무를 부과해 처벌 대상을 확대하였으며, 처벌 수위가 높아지고 징벌적 손해배상도 도입되는 등 부담이 증가하였습니다. 보호 대상은 종사자 뿐만 아니라 해당 시설이나 제품을 이용하는 이용자까지 확대됩니다. 협력사 관리 범위도 기존에는 도급에 대해서만 인정됐다면 중대재해처벌법에서는 위탁과 용역까지 추가됩니다.

[중대재해처벌법과 산업안전보건법 비교]

구분
중대재해처벌법
산업안전보건법

재해정의
중대산업재해 및 중대시민재해-사망자가 1명 이상-동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상
중대산업재해-사망자가 1명 이상-3개월 이상 요양이 필요한 부상자 동시 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년이내에 3명이상

보호 대상
종사자 및 이용자(일반시민)
근로자

형사처벌대상 범위
사업주 또는 경영책임자 등 법인
현장 소장 등 단위 사업장 수준

협력사 관리 범위
도급, 위탁, 용역
도급

처벌수위
사망
1년 이상 징역 또는 10억원 이하 벌금법인: 50억원이하 벌금
7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인: 1억원 이하 벌금

그외
7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인 : 10억원 이하 벌금
5년 이하 징역 또는 5천만원 이하 벌금법인 : 관련 규정의 벌금

징벌적 손해배상
손해액의 5배 이하

(출처) 고용노동부

주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상

사망자가 발생할 경우 처벌수위가 높아짐에 따라, 근로자수 대비 사고율이 높은 건설, 조선, 기계, 운송 등의 산업재 업종과 정유, 철강 등의 소재 업종에서 상대적으로 큰 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 특히 당사가 속한 건설업종은 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있으며, GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다.2023년 5월 2일 건설업계에서 발표된 바에 따르면, 2023년 4월 29일 오후 11시 30분쯤 인천시 서구 검단신도시 아파트 건설 현장 지하주차장에서 지하 1·2층 각 지붕 층의 상부 구조물이 무너졌습니다. 국토교통부는 인천 검단 아파트 건설현장 지하주차장 붕괴 사고와 관련해 건설사고조사위원회 특별점검을 실시한 뒤 그 결과를 7월 5일 발표하였으며, 국토부 조사에서 GS건설은 사고 아파트의 모든 기둥 32개에 철근(전단보강근)이 구조설계상 필요하지만 15개 기둥에 적용하지 않아도 되는 것으로 표기했고, 감리 단계에서 설계 도면을 확인·승인시 발견하지 못한 것으로 드러났습니다. GS건설은 자발적인 전면 재시공 결정과 대규모 손실 반영 공시를 진행하였으나 건설업종에 대한 불안감은 확대되고 있습니다. 국토교통부는 GS건설이 시공 중인 83개 현장에 대한 전수 조사를 실시했습니다. 또한, GS건설 영업정지 처분과 관련해 청문이 실시되었습니다. 그 결과 2024년 2월 1일 국
토교통부는 GS건설 컨소시엄과 협력업체에 대해 사망사고가 발생하지 않은 부실시공에 대해 국토부가 내릴 수 있는 최고 수위 행정처분
인 영업정지 8개월을 처분했습니다. 해당 사건으로 인해 협력사 관리 범위 확대로 향후 사업자 규모가 작아 재해율이 높은 협력사 관리가 더욱 중요해질 것으로 판단됩니다.이에 당사는 중대재해 방지를 위해 안전관리 조직 확대 및 시스템 강화를 추진하고 있습니다. 특히, 중대재해처벌법 시행 이전 스마트 건설기술 도입을 통해 중대재해를 방지하였습니다. 스마트 건설기술의 현장 안전관리 시스템에 접목으로 현장 안전관리자의 육안 점검을 넘어 스마트 폰 및 IoT을 활용하여 근로자에 실시간 위험 회피에 기여하였습니다. 근로자의 실시간 모니터링으로 사고를 방지하고 유사시 경위 파악도 용이합니다.
2024년 이후 당사의 중대재해 발생현황은 총 2건입니다. 2024년 2월 충남 천안 힐스테이트 아파트 건설 현장에서 사고가 발생하였습니다. 또한 2024년 12월 경북 포항 힐스테이트 아파트 건설 현장에서 사고가 발생하여 현재 관련 조사중에 있으며, 이와 관련하여 당사에 끼치는 영향은 증권신고서 작성일 현재 예측할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
이에 대응하여 당사는 중대재해사고 재발 방지를 위해 여러 대안을 마련하고 있습니다. 대표적으로 당사는 인공지능을 활용한 무인 서비스 로봇을 건설 현장에 투입하였으며, 근로자의 작업중지권 보장, 안전신문고, H-안전지갑, '안전 최우선' 캠페인 등의 대책을 마련하였습니다. 당사의 중대재해 발생 현황은 2021년부터 2023년까지 지속적으로 감소하였으며 2024년 역시 2건을 기록하며 꾸준한 안전관리 기록을 유지하고 있습니다. 당사의 2016년 이후 발생한 중대재해 발생 추이는 다음과 같습니다.

[당사 중대재해 발생 현황]

구분 (년도)
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024

중대재해
3건
1건
3건
3건
4건
5건
3건
3건
2건

(출처) 당사 제시

주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상

이처럼, 당사에서는 중대재해처벌법 시행 이전 및 시행 이후 선제적으로 안전 관련 조직 확대 및 시스템 강화를 통해 법 시행에 따른 영향을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. 향후, 법 위반 시 당사의 영업활동 제한, 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 수익성 관련 위험]
당사의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 25조 4,234억원, 영업이익은 5,125억원으로 전년 동기 대비 매출액은 20.8% 증가하였으나, 영업이익은 20.0% 감소하였습니다.
이라크 바스라 정유공장, 파나마 메트로 3호선 등 대형 프로젝트 매출 가속화에 따라 견고한 매출 성장세를 지속하였으나,
원자재가 상승 영향 지속에 따라 영업이익은 감소하는 추세를 나타냈습니다.
한편, 당사의 장래 매출을 나타내는 지표인 수주잔고를 살펴보면
2024년 3분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 86.6조원으로 2023년 대비 약 3.5% 가량 감소하였습니다.
2024년 3분기말 수주잔고는 2023년말 연간 매출액인 약 29.7조원의 약 2.9배 수준이며, 국내 수주잔고는 68.1조원, 해외 수주잔고는 18.5조원으로 각각 78.6%, 21.4%의 비중을 차지하고 있습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 매출총이익률 평균은 2024년 3분기 연결기준 8.3%이며, 이는 2023년 3분기 매출총이익률 평균인 8.5% 대비 0.2%p. 감소한 수치입니다.
당사의 경우 2024년 3분기 매출총이익률은 4.8%를 기록하고 있으며 2024년 시공능력평가 상위 10개 기업 평균인 8.3% 대비 3.5%p. 낮은 수치를 기록하고 있습니다.
향후 해외부문 신규수주 감소 및 원가율 상승, 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등에 따른 국내외 업황 악화 등이 발생할 경우 당사의 매출성장 및 수익성이 감소 될 가능성
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년, 2022년 및 2023년의 연간 연결기준 매출액은 18조 655억원, 21조 2,391억원 및 29조 6,514억원으로 직전년도 대비 각각 6.5%, 17.6%, 39.6%의 증감율을 기록했습니다. 2020년은 COVID-19 의 여파로 다소 저조한 매출을 보였으나, 건축부문 양호한 수익성과 다각화된 공종포트폴리오와 수주경쟁력을 바탕으로 2021년 이후 당사의 매출액은 양의 성장세를 기록하였습니다. 당사의 연결기준 영업이익은 2021년, 2022년 및 2023년 각각 7,535억원, 5,749억원 및 7,854억원을 기록하였고, 영업이익률은 각각 4.2%, 2.7% 및 2.6%를 기록했습니다. 당사는 2020년 COVID-19 사태로 인하여 해외 현장에서의 공기 지연으로 인해, 해외 원가율이 상승하면서 전반적인 수익성 지표가 감소하며 2022년 이후 영업이익률이 3%대로 감소하였습니다. 2021년에는 이후 국내 플랜트 및 주택부문 매출반영, 해외공사 공정 본격화로 영업이익률은 4%대를 회복하였고, 2022년에는 글로벌 공급망 이슈에 따른 건축자재 원재료 가격 상승과 그에 따른 원가율 상승세로 인한 수익성 감소로 영업이익률이 다시 하락세를 보였으며, 2023년은 국내외 대형 프로젝트 공정이 본격화되면서 매출과 영업이익은 증가하였으나, 원재료 가격이 높은 수준으로 유지되면서 영업이익률은 2022년과 유사한 수준인 2.6%를 기록하였습니다.한편, 당사의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 25조 4,234억원, 영업이익은 5,125억원으로 전년 동기 대비
매출액은 20.8% 증가하였으나, 영업이익은 20.0% 감소하였습니다. 이라크 바스라 정유공장, 파나마 메트로 3호선 등 대형 프로젝트 매출 가속화에 따라 견고한 매출 성장세를 지속하였으나, 원자재가 상승 영향 지속에 따라 영업이익은 감소하는 추세를 나타냈습니다. 당사의 최근 3개년 연결기준 영업수익성 추이는 다음과 같습니다.

[영업수익성 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
25,423,400
21,052,970
29,651,357
21,239,082
18,065,534

전년동기대비 증가율
20.8%
38.9%
39.6%
17.6%
6.5%

매출원가
24,199,572
19,759,344
27,948,549
19,726,334
16,268,298

매출총이익
1,223,828
1,293,626
1,702,808
1,512,748
1,797,236

매출총이익률
4.8%
6.1%
5.7%
7.1%
9.9%

판매비와관리비
711,321
652,694
917,378
937,846
1,043,732

영업이익
512,507
640,932
785,430
574,902
753,504

영업이익률
2.0%
3.0%
2.6%
2.7%
4.2%

당기순이익
394,586
544,236
654,281
470,876
554,377

당기순이익률
1.6%
2.6%
2.2%
2.2%
3.1%

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)주) K-IFRS 연결 기준

한편, 당사의 장래 매출을 나타내는 지표인 수주잔고를 살펴보면 2024년 3분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 86.6조원으로 2023년 대비 약 3.5% 가량 감소하였습니다. 2024년 3분기말 수주잔고는 2023년말 연간 매출액인 약 29.7조원의 약 2.9배 수준이며, 국내 수주잔고는 68.1조원, 해외 수주잔고는 18.5조원으로 각각 78.6%, 21.4%의 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 연결기준 수주잔고 추이는 다음과 같습니다.

[수주잔고 현황 추이_연결기준]

(단위: 십억원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

국내
68,073
67,149
65,416
51,403

해외
18,517
22,596
22,952
27,358

합계
86,591
89,745
88,367
78,761

수주잔고 증감률
-3.5%
1.6%
12.2%
20.7%

(출처) 당사 IR 자료

당사의 2024년 3분기 신규 수주는 전년 동기 대비 13.3% 감소하였으며, 이는 전년 대비 국내 신규 수주가 15조 5,670억원 가량을 기록하며 19.4%의 증감율을 기록한데 반해, 해외 신규 수주는 6조 6,910억원을 기록하며 47.0% 감소한데 기인하였습니다. 당사의 연결기준 지역별 신규수주 추이는 다음과 같습니다.

[신규 수주 현황 추이_연결기준]

(단위: 십억원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

국내
15,567
13,043
19,622
28,288
21,748

해외
6,691
12,626
12,868
7,138
8,521

합계
22,258
25,669
32,491
35,426
30,269

전년동기대비 신규수주 증감률
-13.3%
-10.7%
-8.3%
17.0%
11.5%

(출처) 당사 IR 자료

해외 신규 수주의 경우, 최근 2022년까지 3개년간 감소세를 보였으나, 2023년 기준 증가 추세로 전환되었습니다. 2023년의 경우, 해외 신규 수주는 12조 8,680억원으로 사우디 아람코 아미랄 석유화학 복합단지 프로젝트 등의 조 단위 수주에 힘입어 연간 전체 수주 계획(2023년 목표 29.1조원)의 111.7%를 달성하였으나, 2024년 3분기의 경우 전년의 기저 효과로 인하여 큰 폭 감소하는 추세를 나타냈습니다. 반면, 국내 신규 수주는 2022년까지 3개년간 증가세를 보였으나, 국내 건설경기 악화로 인한 주택 시장 침체의 영향으로 2023년 19조 6,220억원을 기록하며 감소 추세로 전환되었으나, 2024년 3분기 대전-도안 리버파크, 대장-홍대 광역철도 등 대규모 수주로 인해 전년 동기 대비 신규 수주가 증가하는 모습을 나타냈습니다.당사의 부문별 수익성 지표를 살펴보면 토목 부문의 경우 2021년 -2.1%, 2022년 1.3%, 2023년 3.7%, 2024년 3분기 6.9%의 매출총이익률을 기록하며 2022년 흑자 전환 이후 수익성이 점차 개선되는 추세를 나타내고 있습니다. 플랜트/전력 부문의 경우는 수익성 위주의 선별 수주 효과와 중남미 국가 등에 대한 플랜트 사업 지역의 확대에도 불구 원자재 가격 상승 등에 따라 2024년 3분기 기준 매출총이익률이 전년 동기 대비 1.8%p. 하락한 2.2%를 기록하였습니다. 건축/주택 부문의 매출총이익률은 2021년 14.2%를 기록한 이후 건축자재 등 원재료 가격 상승으로 인한 원가율 상승으로 지속 하락하여 2024년 3분기 4.7%를 기록하고 있습니다. 다음은 당사의 사업부문별 매출총이익률 추이입니다.

[사업부문별 매출총이익률_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구 분
구 분
건축/주택
토 목
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

2024년 3분기
매출액
16,824,485
2,145,545
5,784,863
1,056,619
-388,112
25,423,400

매출총이익
790,210
146,988
125,603
174,318
-13,291
1,223,828

매출총이익률
4.7%
6.9%
2.2%
16.5%
3.4%
4.8%

2023년3분기
매출액
13,869,291
2,022,234
4,635,673
909,747
-383,975
21,052,970

매출총이익
934,100
70,047
186,432
110,304
-7,256
1,293,627

매출총이익률
6.7%
3.5%
4.0%
12.1%
1.9%
6.1%

2023년
매출액
19,700,009
2,739,960
6,569,105
1,336,275
-693,992
29,651,357

매출총이익
1,236,037
100,383
206,935
216,756
-57,303
1,702,808

매출총이익률
6.3%
3.7%
3.2%
16.2%
8.3%
5.7%

2022년
매출액
12,501,151
2,414,755
5,419,308
1,307,373
-403,505
21,239,082

매출총이익
1,245,824
31,124
78,571
176,397
-19,168
1,512,748

매출총이익률
10.0%
1.3%
1.4%
13.5%
4.8%
7.1%

2021년
매출액
10,317,436
2,123,040
4,630,256
1,290,891
-296,089
18,065,534

매출총이익
1,466,719
-44,862
198,290
191,428
-14,340
1,797,235

매출총이익률
14.2%
-2.1%
4.3%
14.8%
4.8%
9.9%

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)

한편, 당사는 2024년 시공능력평가에서 2위를 기록하였습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 매출총이익률 평균은 2024년 3분기 연결기준 8.3%이며, 이는 2023년 3분기 매출총이익률 평균인 8.5% 대비 0.2%p. 감소한 수치입니다. 당사의 경우 2024년 3분기 매출총이익률은 4.8%를 기록하고 있으며 2024년 시공능력평가 상위 10개 기업 평균인 8.3% 대비 3.5%p. 낮은 수치를 기록하고 있습니다.

[2024년 시공능력평가 10위 이내 기업 매출총이익률 비교]

(단위: 백만원, %)

회사명
구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

삼성물산
매출액
32,110,475
31,795,935
41,895,681
43,161,653
34,455,182

매출총이익
5,273,276
4,910,373
6,566,947
6,039,150
4,020,939

매출총이익률
16.4%
15.4%
15.7%
14.0%
11.7%

현대건설
매출액
25,423,400
21,052,970
29,651,357
21,239,082
18,065,534

매출총이익
1,223,828
1,293,626
1,702,808
1,512,748
1,797,236

매출총이익률
4.8%
6.1%
5.7%
7.1%
10.0%

디엘이앤씨
매출액
5,879,628
5,658,069
7,991,064
7,496,824
7,631,651

매출총이익
558,362
560,959
782,111
931,325
1,386,371

매출총이익률
9.5%
9.9%
9.8%
12.4%
18.2%

포스코이앤씨
매출액
7,218,088
7,392,709
10,165,708
9,435,206
8,198,634

매출총이익
451,133
425,886
562,806
709,606
889,736

매출총이익률
6.3%
5.8%
5.5%
7.5%
10.9%

지에스건설
매출액
9,477,351
10,115,255
13,436,685
12,299,196
9,036,575

매출총이익
806,333
321,221
262,194
1,286,607
1,350,757

매출총이익률
8.5%
3.2%
2.0%
10.5%
15.0%

대우건설
매출액
7,856,616
8,869,622
11,647,801
10,419,213
8,685,208

매출총이익
659,692
915,769
1,211,728
1,253,693
1,238,865

매출총이익률
8.4%
10.3%
10.4%
12.0%
14.3%

현대엔지니어링
매출액
11,945,909
9,165,436
13,063,327
8,812,466
7,355,145

매출총이익
503,391
448,022
638,945
477,173
763,870

매출총이익률
4.2%
4.9%
4.9%
5.4%
10.4%

롯데건설
매출액
6,028,424
4,874,799
6,811,105
5,944,331
5,701,112

매출총이익
376,364
519,129
570,555
779,898
769,122

매출총이익률
6.2%
10.7%
8.4%
13.1%
13.5%

SK에코플랜트
매출액
6,371,695
6,513,855
8,925,073
7,550,863
6,220,443

매출총이익
572,610
683,216
792,507
678,426
553,243

매출총이익률
9.0%
10.5%
8.9%
9.0%
8.9%

HDC현대산업개발
매출액
3,131,194
3,041,697
4,190,788
3,298,300
3,363,906

매출총이익
293,013
253,987
380,737
310,451
496,297

매출총이익률
9.4%
8.4%
9.1%
9.4%
14.8%

평균
매출액
11,544,278
10,848,035
14,777,859
12,965,713
10,871,339

매출총이익
1,071,800
1,033,219
1,347,134
1,397,908
1,326,644

매출총이익률
8.3%
8.5%
8.0%
10.0%
12.7%

(출처) 각 사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)

당사의 2024년 3분기 신규 수주는 해외 신규 수주 축소에 따라 전년 동기 대비 13.3% 감소하였습니다. 향후에도 가계의 소득여건 개선지연, 과거 부동산 규제 관련 정책 여파, 건자재 가격 상승 등에 따른 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액의 하락 전환세가 장기화 될 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더불어, 실물 경기 부진이 장기화되거나 유가 하락 등으로 중동 지역을 중심으로 신규 투자가 축소될 경우, 플랜트 부문의 매출 회복이 지연될 수 있어 당사의 매출 및 수익성이 감소될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 재무안정성 관련 위험]
당사의 연결기준 부채비율은 2024년 3분기말 132.2%, 2023년말 126.8%, 2022년말 110.7%로 최근 3개년 간 상승세를 나타내고 있습니다.
이는 당사의 외형 규모가 확대되는 과정에서 더욱 큰 규모의 개발사업 추진 자금을 조달함에 기인한 것으로 판단됩니다. 별도기준 부채비율의 경우 2024년 3분기말 기준 129.6%로 연결기준 부채비율과 유사한 수준을 유지하고 있습니다.
당사의 연결기준 총차입규모는 2021년말 2조 1,598억원, 2022년말 1조 7,352억원으로 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소하였으나, 2023년말 2조 3,006억원 수준으로 재차 증가하였으며, 2024년 3분기말에는 2조 6,008억원 수준까지 증가하였습니다. 차입금의존도 역시 2021년말 11.0%, 2022년말 8.3%, 2023년 9.7%, 2024년 3분기말 10.4%로 대체적으로 상승하는 추세를 나타내고 있습니다. 당사의 이자보상배율은 2021년 이후 2023년까지 10배 이상을 기록하며 이자비용을 부담하고도 수익이 나는 안정적인 추세를 지속하였으나, 2024년 3분기의 경우 영업이익의 감소 및 이자비용의 증가로 6.3배 수준을 기록하고 있습니다. 추후 예상치 못한 영업환경 악화로 인한 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려
가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 부채비율은 2024년 3분기말 132.2%, 2023년말 126.8%, 2022년말 110.7%로 최근 3개년 간 상승세를 나타내고 있습니다. 이는 당사의 외형 규모가 확대되는 과정에서 더욱 큰 규모의 개발사업 추진 자금을 조달함에 기인한 것으로 판단됩니다. 별도기준 부채비율의 경우 2024년 3분기말 기준 129.6%로 연결기준 부채비율과 유사한 수준을 유지하고 있습니다.당사의 연결기준 총차입규모는 2021년말 2조 1,598억원, 2022년말 1조 7,352억원으로 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소하였으나, 2023년말 2조 3,006억원 수준으로 재차 증가하였으며, 2024년 3분기말에는 2조 6,008억원 수준까지 증가하였습니다. 차입금의존도 역시 2021년말 11.0%, 2022년말 8.3%, 2023년 9.7%, 2024년 3분기말 10.4%로 대체적으로 상승하는 추세를 나타내고 있습니다. 단, 당사는 견조한 영업실적을 바탕으로 현금 유입이 지속되어 매 해 순차입금 규모를 0보다 작게 유지하고 있으며, 이는 즉 차입금 규모에 비하여 현금 및 현금성 자산, 단기금융 상품 등 당사의 유동성 재원이 총차입금을 초과하여 재무 안전성을 유지하고 있음을 의미합니다.이자보상배율은 기업의 이자 부담능력을 판단하는 지표로 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자 비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 이자보상배율은 2021년 이후 2023년까지 10배 이상을 기록하며 이자비용을 부담하고도 수익이 나는 안정적인 추세를 지속하였으나, 2024년 3분기의 경우 영업이익의 감소 및 이자비용의 증가로 6.3배 수준을 기록하고 있습니다. 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급등을 보증하는 것은 아님에 유의하시기 바랍니다. 당사는 당사의 유동성 현황을 주기적으로 모니터링하고 있고 향후 만기 도래하는 회사채 및 차입금에 대하여 차환 및 영업이익 개선을 통한 상환 등 대응방안을 수립 중에 있습니다. 그러나 당사의 계획에도 불구하고 발행 시장의 여건에 따라 차환 일정 및 차입금 상환에 문제가 발생하는 경우 신용 위험에 노출될 수 있는 점을 충분히 고려하여 투자 의사결정에 참고하시기 바랍니다. 당사의 최근 3개년 연결기준 차입금 추이 등은 하기와 같습니다.

[차입금 등 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
24,977,834
23,042,465
23,714,495
20,911,708
19,637,264

현금및현금성자산(A)
3,704,479
3,233,712
4,205,665
3,973,897
2,926,856

단기금융상품(B)
264,271
493,343
375,802
767,359
2,351,547

부채총계
14,221,460
12,504,278
13,258,980
10,987,431
10,207,973

단기차입금
296,460
168,850
248,744
83,142
108,786

유동성장기부채
974,483
305,915
280,997
440,794
440,943

장기차입금
402,071
569,825
563,609
193,531
163,871

사채
927,777
1,206,894
1,207,220
1,017,694
1,446,183

총차입금(C)
2,600,791
2,251,484
2,300,570
1,735,161
2,159,783

순차입금(=C-A-B)
-1,367,959
-1,475,571
-2,280,897
-3,006,095
-3,118,620

자본총계
10,756,374
10,538,187
10,455,515
9,924,277
9,429,291

차입금의존도
10.4%
9.8%
9.7%
8.3%
11.0%

순차입금의존도
-
-
-
-
-

부채비율
132.2%
118.7%
126.8%
110.7%
108.3%

이자비용
81,068
44,227
64,062
43,727
58,036

이자보상배율(배)
6.3
14.5
12.3
13.1
13.0

(출처) 당사 각 사업연도 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계주4) 이자보상배율 = 영업이익 / 이자비용

채무 상환 능력의 측면에서 2024년 3분기말 연결기준 총차입금은 2조 6,008억원이고 그 중 단기차입금 및 유동성장기부채의 합계는 총 1조 2,709억원으로 총차입금 중 약 48.9%의 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 2024년 3분기말 연결기준 단기차입금 및 유동성자기부채의 합계는 139.9% 증가한데 반해, 장기차입금은 4,021억원으로 2023년말 5,636억원대비 28.7% 감소한 상황입니다. 다만, 당사는 다각화된 사업영역과 영업현금창출능력을 바탕으로 장,단기차입금을 상회하는 영업이익을 창출하고 있으며, 현금및현금성 자산 등의 유동성 자산 역시 장,단기 차입금을 상회하고 있습니다. 따라서, 차입금으로 인하여 재무안정성의 급격한 악화는 없을 것으로 판단됩니다. 당사의 단기차입금 및 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[2024년 3분기말 단기차입금 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)(2024년 3분기말)
2024년 3분기말
2023년말

무역금융
국민은행
5.04~5.82
26,112
-

신용대출
산업은행
4.55
50,000
100,000

당좌차월
국민은행
-
-
5,300

일반자금대출(*)
농협은행, 하나은행
4.69~5.21
47,000
45,000

운전자금대출
우리은행, 산업은행
4.97~5.24
40,000
20,000

운전자금대출
Banco de Chile 외
6.48~7.52
133,348
78,444

합 계
296,460
248,744

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)(*) 상기 차입금과 관련하여 당사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다

[2024년 3분기말 장기차입금 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)(2024년 3분기말)
2024년 3분기말
2023년말

신용대출
국민은행 외
4.67~4.99
375,000
200,000

수출이행자금대출
한국수출입은행
4~4.3
185,442
200,000

신용대출(*)
건설공제조합
1.1
67,000
67,000

신용대출
주택도시보증공사
-
9,024
9,475

신용대출(*)
한국산업은행 외
2.9
108,089
116,053

일반자금대출(*)
국민은행 외
4.95~6.03
55,056
35,046

차감 : 현재가치할인차금
(2,546)
(2,886)

소 계
797,065
624,688

차감 : 1년 이내 만기도래분
(394,994)
(61,079)

차감 계
402,071
563,609

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)(*) 상기 차입금과 관련하여 당사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다

당사의 사채 현황은 2024년 3분기말 9,278억원으로 2023년말 1조 2,069억원 대비 약 23.1% 가량 감소한 상황입니다. 2024년 3분기말 잔여 사채의 만기 도래 예정일 분포는 2025년 5,800억원, 2026년 5,600억원, 2027년 1,800억원, 2028년 900억원, 2029년 200억원, 2023년 300억원으로 사채 만기가 비교적 잘 분산되어 있다고 판단됩니다. 따라서, 당사의 영업현금 창출력 및 재무안정성을 고려했을때, 사채 상환 부담은 크지 않은 상황입니다. 당사의 연결기준 사채 상세 내역은 다음과 같습니다.

[2024년 3분기말 사채 내역]

(단위: 백만원 %)

종 류
발행일
만기일
이자율(%)(2024년 3분기말)
2024년 3분기말
2023년말

공모 무보증
2019-02-26
2024-02-26
-
-
140,000

공모 무보증
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000
70,000

공모 무보증
2020-02-17
2025-02-17
1.9
250,000
250,000

공모 무보증
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000
50,000

공모 무보증
2020-09-02
2025-09-02
1.82
130,000
130,000

공모 무보증
2020-09-02
2030-09-02
2.6
80,000
80,000

공모 무보증
2021-06-29
2024-06-29
-
-
80,000

공모 무보증
2021-06-29
2026-06-29
2.27
130,000
130,000

공모 무보증
2021-06-29
2028-06-29
2.44
90,000
90,000

공모 무보증
2023-02-28
2025-02-28
4.42
80,000
80,000

공모 무보증
2023-02-28
2026-02-27
4.41
90,000
90,000

공모 무보증
2023-09-05
2025-09-05
4.51
120,000
120,000

공모 무보증
2023-09-05
2026-09-04
4.6
120,000
120,000

공모 무보증
2024-01-30
2026-01-30
4.12
150,000
-

공모 무보증
2024-01-30
2027-01-29
4.18
130,000
-

공모 무보증
2024-01-30
2029-01-30
4.37
20,000
-

소 계
1,510,000
1,430,000

차감: 사채할인발행차금
(2,734)
(2,862)

차감: 1년이내 만기도래분
(579,489)
(219,918)

차감 계
927,777
1,207,22

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)(*) 상기 차입금과 관련하여 당사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다

또한, 증권신고서 제출 전영업일 현재 당사가 상환 예정인 회사채 및 장기차입금은 2025년 상반기 3,300억원, 2025년 하반기 2,500억원, 2026년 이후 1조 4,301억원 수준입니다. 다음은 당사의 사채 및 장기차입금 연도별 상환계획입니다.

[사채 및 장기차입금 연도별 상환계획]

(단위: 억원)

구분
회사채
차입금
계

25.01.01~25.03.31
3,300
-
3,300

25.04.01~25.06.30
-
-
0

25.07.01~25.12.31
2,500
-
2,500

26.01.01 이후
9,300
5,001
14,301

계
15,100
5,001
20,101

(출처) 당사 제시

2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 부채비율 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 157.7%, 157.6%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2024년 3분기말 부채비율은 각각 126.8%, 132.2%로 평균 대비 하회하고 있습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 차입금의존도 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 20.6%, 21.9%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2023년 3분기말 차입금의존도는 각각 10.1%, 10.8%로 평균 대비 하회하고 있습니다. 2024년 시공능력평가 1~10위 기업들의 유동비율 평균은 2023년말과 2024년 3분기말에 각각 141.3%, 141.4%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2023년말과 2024년 3분기말 유동비율은 각각
186.6%, 169.8%로 평균 대비 상회하고 있습니다. 당사는 선별적 수주와 유동성 관리를 통해 지속적으로 우량한 재무건전성을 유지해왔으며, 다각화된 사업영역과 영업현금창출능력을 바탕으로 장·단기차입금을 상회하는 영업이익을 창출하고 있습니다. 이에 따라 부채비율, 차입금의존도, 유동비율 등의 재무지표가 경쟁사 평균 대비 양호한 모습을 보이고 있으며, 최근 부동산 경기 침체에도 우수한 재무건전성을 유지하며 적절히 대응할 수 있는 여력을 확보하고 있습니다.

[2024년 시공능력평가 10위 이내 기업 주요재무비율 비교]

(단위: %)

회사명
구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

삼성물산
부채비율
62.3%
69.1%
65.7%
84.5%
65.6%

차입금의존도
7.6%
8.2%
7.8%
9.5%
5.4%

유동비율
131.7%
125.9%
128.6%
123.8%
129.7%

현대건설
부채비율
132.2%
118.7%
126.8%
110.7%
108.3%

차입금의존도
10.8%
9.8%
10.1%
8.3%
11.0%

유동비율
169.8%
186.6%
186.6%
177.2%
190.8%

디엘이앤씨
부채비율
104.2%
91.0%
95.9%
91.3%
93.5%

차입금의존도
13.2%
13.2%
13.6%
12.2%
11.6%

유동비율
152.8%
156.6%
154.3%
168.3%
170.7%

포스코이앤씨
부채비율
117.3%
135.5%
135.6%
127.4%
119.0%

차입금의존도
19.4%
20.4%
16.3%
15.3%
11.2%

유동비율
160.3%
127.5%
142.7%
136.7%
147.1%

지에스건설
부채비율
238.4%
250.3%
262.5%
216.4%
211.6%

차입금의존도
33.1%
33.0%
32.2%
30.0%
27.5%

유동비율
104.4%
110.5%
107.8%
114.7%
121.1%

대우건설
부채비율
196.0%
176.6%
176.8%
199.1%
225.2%

차입금의존도
31.6%
21.7%
24.1%
19.9%
14.9%

유동비율
185.5%
159.5%
159.4%
148.5%
141.6%

현대엔지니어링
부채비율
114.8%
106.2%
108.0%
82.4%
67.6%

차입금의존도
0.3%
0.0%
0.4%
0.0%
1.9%

유동비율
159.8%
163.9%
163.1%
179.1%
203.6%

롯데건설
부채비율
217.1%
233.5%
235.3%
264.9%
109.8%

차입금의존도
28.7%
32.0%
32.8%
40.7%
18.5%

유동비율
110.9%
121.5%
121.5%
118.3%
177.8%

SK에코플랜트
부채비율
251.3%
209.8%
236.8%
256.0%
572.9%

차입금의존도
41.7%
37.0%
37.6%
35.7%
41.0%

유동비율
79.3%
93.5%
90.8%
94.3%
97.8%

HDC현대산업개발
부채비율
142.0%
130.5%
133.3%
152.8%
127.6%

차입금의존도
32.8%
31.4%
31.1%
35.5%
27.4%

유동비율
159.8%
161.2%
158.4%
157.3%
174.1%

평균
부채비율
157.6%
152.1%
157.7%
158.5%
170.1%

차입금의존도
21.9%
20.7%
20.6%
20.7%
17.0%

유동비율
141.4%
140.6%
141.3%
141.8%
155.4%

(출처) 각 사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)주) 차입금의존도 = (단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채) / 자산총계

결론적으로, 당사는 국내 주택건설 시장의 분양호조와 해외수주 지역의 다변화로 인해 2020년부터 2023년까지 3% 수준 내외의 견조한 영업이익률을 기록한 바 있으나, 2024년 3분기 원자재가 상승 영향 지속에 따라 영업이익률이 2% 수준으로 하락한 바 있습니다. 당사의 유동성 수준과 재무안정성, 안정적인 현금창출력 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단되지만, 추후 예상치 못한 영업환경 악화로 인한 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 현금흐름관련 위험]
당사의 2022년, 2023년 및 2024년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 각각 1,435억원 유출, 7,147억원, 7,074억원 유출 수준으로 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다.
이는 미청구공사와 매출채권 등이 증가한 이유에서 주로 기인합니다.
2024년 3분기말 연결기준 당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사는 당사의 매출액 등 외형 성장과 연동되어 2021년말 대비 59.6% 증가하였습니다.
한편,
당사의 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2021년 4,926억원 유출, 2022년 6,582억원 유출로 2년간 음(-)의 수치를 기록했습니다.
이는 우수한 영업현금흐름 창출능력에 기반하여 당사가 차입금 순상환 기조를 유지했기 때문입니다.
다만, 2023년의 경우, 단기차입금, 유동성장기부채, 장기차입금 상환 등에 따른 재무활동으로 인한 현금유출액이 차입 등 현금유입액보다 더욱 낮은 수준을 기록하며 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,660억원을 기록하였으며, 2024년 3분기의 경우에도 1,199억원을 기록하며 현금유입액이 현금유출액을 초과하는 추세를 지속하고 있습니다. 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년의 영업활동현금흐름은 1조 94억원을 기록하며 1조원이 넘는 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. 이는 국내 준공 및 자체사업 등으로부터 기성수령한 현금흐름과 해외현장에서 수령한 선수금 규모가 증가하였기 때문입니다. 한편, 2022년, 2023년 및 2024년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 각각 1,435억원 유출, 7,147억원, 7,074억원 유출 수준으로 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 이는 미청구공사와 매출채권 등이 증가한 이유에서 주로 기인하며, 2024년 3분기말 연결기준 당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사는 당사의 매출액 등 외형 성장과 연동되어 2021년말 대비 59.6% 증가하였습니다.당사의 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2021년 4,926억원 유출, 2022년 6,582억원 유출로 2년간 음(-)의 수치를 기록했습니다. 이는 우수한 영업현금흐름 창출능력에 기반하여 당사가 차입금 순상환 기조를 유지했기 때문입니다. 다만, 2023년의 경우, 단기차입금, 유동성장기부채, 장기차입금 상환 등에 따른 재무활동으로 인한 현금유출액이 차입 등 현금유입액보다 더욱 낮은 수준을 기록하며 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,660억원을 기록하였으며, 2024년 3분기의 경우에도 1,199억원을 기록하며 현금유입액이 현금유출액을 초과하는 추세를 지속하고 있습니다. 그러나, 2024년 3분기말 연결기준 순차입금은 약 -1.4조원으로 실질적인 무차입구조를 지속한 상태입니다. 당사의 연결기준 요약 현금흐름표 변동 내용은 다음과 같습니다.

[요약 연결현금흐름표]

(단위: 백만원)

과 목
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
-707,365
-1,507,080
-714,716
-143,474
1,009,401

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
70,186
392,895
562,566
1,853,258
-798,316

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
119,913
329,336
365,989
-658,184
-492,604

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
-517,266
-784,849
213,839
1,051,600
-281,519

V. 기초의 현금및현금성자산
4,205,665
3,973,897
3,973,897
2,926,856
3,186,842

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
16,080
44,664
17,929
-4,559
21,533

VIII. 기말의 현금및현금성자산
3,704,479
3,233,712
4,205,665
3,973,897
2,926,856

(출처) 당사 각 사업연도 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)

당사는 수주 산업이라는 업종의 특성상, 운전자금 부담에 따라 현금흐름의 변동이 다소 높은 편입니다. 다만, 지속적인 이익잉여금 창출을 통해 당사는 2021년말 연결기준 2.9조원, 2022년말 4.0조원, 2023년말 4.2조원, 2024년 3분기말 3.7조원 수준의 현금및현금성자산을 기록하였습니다. 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 사업포트폴리오 관련 위험]사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다.
당사의
2024년 3분기 연결기준 매출액은 25조 4,234억원이며, 연결조정 이전 기준 사업부문별로는 건축/주택부문 16조 8,245억원(65.2%), 토목부문 2조 1,455억원(8.3%), 플랜트/전력부문 5조 7,849억원(22.4%) 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 지역별 사업 포트폴리오의 경우, 2024년 3분기 연결조정 이전 매출액 기준으로 국내 약 57.6%, 해외 약 42.4%입니다.
여전히
건축/주택부문의 매출이 60% 이상의 사업포트폴리오를 구성하고 있다는 점에서 주택 시장 침체 시, 당사의 수익성이 다소 저하될 수 있다는 점은 사업포트폴리오 상 리스크로 내재
되어 있습니다.
향후 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 당사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2009년 ~ 2013년까지 대한건설협회 공시 기준 시공능력순위 5년 연속 1위를기록하였으며, 2014년~2024년에는 2위를 차지한 국내 종합 건설업계의 선두 업체입니다. 국내 건설업 시장은 상위 6개사의 비중이 높은 시장이며, 공사 난이도가 높은 기술형 입찰을 제외한 국내 공공건설공사에는 10대 건설사끼리 컨소시엄을 구성해 입찰에 참여하는 것을 제한하는 '10대 건설사 간 공동수급체 제한'으로 상위 대형건설사간의 경쟁 강도가 높습니다. 다음은 국내 종합 건설업계 시공능력 평가 현황 추이입니다.

[2019년 ~ 2024년 종합건설사업자 시공능력평가액 추이]
(단위: 억원)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

삼성물산
1위
175,153
1위
208,462
1위
225,641
1위
219,473
1위
207,296
1위
318,536

현대건설
2위
117,372
2위
123,954
2위
113,771
2위
126,042
2위
149,792
2위
179,436

대우건설
5위
90,931
6위
84,133
5위
87,290
6위
92,305
3위
97,684
3위
117,087

현대엔지니어링
7위
73,564
7위
76,770
6위
84,770
7위
91,186
4위
97,360
4위
99,809

지에스건설
4위
104,053
4위
104,670
3위
99,286
5위
95,643
5위
95,902
6위
91,556

디엘이앤씨
3위
110,043
3위
111,640
8위
64,992
3위
99,589
6위
95,496
5위
94,921

포스코이앤씨
6위
77,792
5위
86,061
4위
95,158
4위
96,124
7위
89,924
7위
91,125

롯데건설
8위
60,645
8위
65,159
7위
67,851
8위
72,954
8위
60,936
8위
64,699

에스케이에코플랜트(舊 에스케이건설)
11위
42,588
10위
51,807
10위
49,163
9위
53,561
9위
59,606
9위
53,711

HDC현대산업개발
9위
52,370
9위
61,593
9위
56,103
10위
49,160
11위
37,013
10위
51,272

(출처) 대한건설협회(2024)

당사의 사업부문은 크게 토목부문, 건축/주택부문, 플랜트/전력부문, 기타부문으로 분류되며 그 세부 내용은 아래와 같습니다.

[사업부문별 세부 내용]

사업부문
회사명
주요 생산 및 판매제품 유형
주요고객

토목
현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등
한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 등

건축/주택

현대건설, 현대엔지니어링, Hyundai Engineering & construction(Wuxi) Co., Ltd. Hyundai E&C Vina CO., LTD.,
송도랜드마크시티 등

공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등
조달청 등

플랜트/전력

현대건설, 현대엔지니어링,
Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 등

석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,
원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등

한국수력원자력(주), 한국전력공사(주), ARAMCO 등

기타

현대엔지니어링, 현대서산농장, 현대도시개발,
Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 등

부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등

한국전력공사(주) 등

(출처)
당사 2024년 분기보고서

당사는 고부가가치 사업인 건축/주택을 주력으로 토목, 플랜트 등 다양한 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 2024년 3분기 연결기준 매출액은 25조 4,234억원이며, 연결조정 이전 기준 사업부문별로는 건축/주택부문 16조 8,245억원(65.2%), 토목부문 2조 1,455억원(8.3%), 플랜트/전력부문 5조 7,849억원(22.4%) 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 경우, 공종별로 분산된 사업포트폴리오를 구성하고 있고, 발주처별로도 분산된 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 따라서, 특정 사업부문의 수익성이 일시적으로 하락하더라도 다른 사업부문의 사업 실적을 바탕으로 회사의 전반적인 수익성을 안정적으로 유지할 수 있는 측면이 있습니다. 다만, 여전히 건축/주택부문의 매출이 60% 이상의 사업포트폴리오를 구성하고 있다는 점에서 주택 시장 침체 시, 당사의 수익성이 다소 저하될 수 있다는 점은 사업포트폴리오 상 리스크로 내재되어 있습니다. 다음은, 당사의 사업부문별 요약 재무 현황입니다.

[사업부문별 요약 재무 현황]

(단위: 백만원)

구 분
구 분
건축/주택
토 목
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

2024년3분기
매출액
16,824,485
2,145,545
5,784,863
1,056,619
-388,112
25,423,400

매출총이익
790,210
146,988
125,603
174,318
-13,291
1,223,828

유형자산
12,702
267,761
92,099
891,353
3,060
1,266,975

감가상각비
3,469
23,576
8,670
40,597
695
77,007

2023년3분기
매출액
13,869,291
2,022,234
4,635,673
909,747
-383,975
21,052,970

매출총이익
934,100
70,047
186,432
110,304
-7,256
1,293,627

유형자산
15,958
269,531
110,786
759,988
6,668
1,162,931

감가상각비
3,118
20,776
6,057
31,573
1,150
62,674

2023년
매출액
19,700,009
2,739,960
6,569,105
1,336,275
-693,992
29,651,357

매출총이익
1,236,037
100,383
206,935
216,756
-57,303
1,702,808

유형자산
14,633
281,064
114,251
788,776
5,796
1,204,520

감가상각비
4,208
27,989
8,708
44,155
1,868
86,928

2022년
매출액
12,501,151
2,414,755
5,419,308
1,307,373
-403,505
21,239,082

매출총이익
1,245,824
31,124
78,571
176,397
-19,168
1,512,748

유형자산
11,860
302,107
85,207
618,642
30,994
1,048,810

감가상각비
2,949
20,675
8,490
39,649
-261
71,502

2021년
매출액
10,317,436
2,123,040
4,630,256
1,290,891
-296,089
18,065,534

매출총이익
1,466,719
-44,862
198,290
191,428
-14,340
1,797,235

유형자산
6,035
247,272
26,749
687,610
44,463
1,012,129

감가상각비
2,635
18,815
7,331
41,829
9,206
79,816

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)

당사의 지역별 사업 포트폴리오의 경우, 2024년 3분기 연결조정 이전 매출액 기준으로 국내 약 57.6%, 해외 약 42.4%입니다. 국내 건설업은 산업 주기 특성 상, 성숙기에 있기 때문에 국내 매출 성장은 한계가 있으며, 해외 매출 확대를 통해 중장기 신성장 동력 발굴이 요구되고 있습니다. 당사는 아시아 지역 뿐만 아니라 중동 및 아프리카 지역 역시 사업 기반을 구축하고 있습니다. 뿐만 아니라, 베네수엘라, 우루과이 등 중남미 지역까지 사업 영역을 확대하여 지역별 사업 포트폴리오 다변화하고 있는 상황입니다. 다음은 당사의 지역별 요약 재무 현황입니다.

[지역별 요약 재무 현황_2024년 3븐기]

(단위: 백만원)

구 분
구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

2024년3분기
매출액
14,859,302
2,147,785
3,137,466
5,666,959
-388,112
25,423,400

매출비중
57.57%
8.32%
12.16%
21.96%
-
-

유형자산
1,066,674
84,683
75,957
36,601
3,060
1,266,975

감가상각비
43,780
11,053
15,928
5,551
695
77,007

2023년3분기
매출액
13,101,162
2,481,030
2,333,834
3,520,919
-383,975
21,052,970

매출비중
61.11%
11.57%
10.89%
16.42%
-
-

유형자산
954,131
69,511
90,675
41,946
6,668
1,162,931

감가상각비
30,214
8,483
17,817
5,010
1,150
62,674

2023년
매출액
18,430,445
3,472,764
3,177,918
5,264,222
-693,992
29,651,357

매출비중
60.74%
11.44%
10.47%
17.35%
-
-

유형자산
987,545
76,311
93,495
41,373
5,796
1,204,520

감가상각비
41,756
11,459
25,017
6,828
1,868
86,928

2022년
매출액
12,959,560
3,891,817
3,044,957
1,746,253
-403,505
21,239,082

매출비중
59.88%
17.98%
14.07%
8.07%
-
-

유형자산
858,945
57,577
63,590
37,704
30,994
1,048,810

감가상각비
35,479
11,931
18,738
5,615
-261
71,502

2021년
매출액
12,130,482
2,576,267
2,212,800
1,442,074
-296,089
18,065,534

매출비중
66.06%
14.03%
12.05%
7.85%
-
-

유형자산
807,924
65,372
60,155
34,214
44,464
1,012,129

감가상각비
34,202
13,901
17,686
4,821
9,206
79,816

(출처)
당사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)주) 매출 비중은 지역별 매출을 연결조정 전 매출합계로 나눈 비율

공종의 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화는 당사 수익성 향상에 긍정적인 측면입니다. 그러나 해외 사업의 경우, 국내 사업에 비하여 시공관리 및 지정학적 리스크가 존재하므로 해외 사업 매출이 확대될 경우, 수익의 안정성은 오히려 저하되는 측면이 존재하기에 해외 사업의 진척도 및 대금 회수 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.당사는 중동 지역에서는 석유화학 부문 기술보유 전문업체와 협업을 통해 신규수주 확대를 추진 중이며, 사우디아라비아(네옴 러닝터널, 삼성물산과 협업, 자푸라 Ph.2)에서 가시적인 성과를 도출하였습니다. 또한, 중동 지역의 유가 동향, 국제정세 및 치안상황을 주시하고 있으며 이라크, 리비아, 이란 등 다양한 중동 국가에 진출 시장 전략을 수립하고 있습니다. 아시아 지역에서는 EDCF, JICA 및 다자개발은행 등과 연계하여 개발도상국 내 인프라 프로젝트 발굴 및 신규국가 진출을 추진하고 있습니다.당사는 해외프로젝트 특성상 환율리스크 관리가 매우 중요합니다. 당사는 표준예산관리시스템(BMS)을 도입하여 데이터를 기반으로 한 견적 원가 검증을 시행하고 있습니다. 기존 프로젝트의 세분화된 국가별,공종별 원가 데이터를 기반으로 사전적으로 리스크를 식별하여 수주 시점부터 관리를 하고 있습니다. 또한, 당사는 환율 변동에 따른 위험을 최소화하고자 대내적 리스크 관리(Matching, Netting, Leading & Lagging 등), 대외적 리스크 관리(Forward Transacting, Range Forward, Currency Swap)를 활용하고 있습니다.당사는 건설사 중에 높은 사업 다각화 수준을 나타내고 있습니다. 그러나, 향후 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 당사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[마. 매출채권 대손 관련 위험]
당사의 2024년 3분기말 연결기준 약 5조 1,103억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있습니다. 2020년 이후 매출채권 및 분양/공사 미수금은 증가 추세로 전환되었습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등을 지속적으로 수주함에 따라 미청구공사가 증가한 것에 기인하였다고 판단됩니다.

매출채권 등에 대한 대손충당금 설정 비율은 2021년말 6.8%, 2022년말 5.1%, 2023년말 1.6%, 2024년 3분기말 1.2% 수준으로 하락 추세를 나타내고 있습니다.
매출채권 회전율의 경우,
2021년 이후 2023년말까지 11.0~11.6회 수준을 유지하고 있었으나, 2024년 3분기말 매출채권 회전율의 경우 매출액이 전년 동기 대비 20.8% 증가한데 반해,
매출채권은 76.5% 수준으로 큰 폭 증가함에 따라 전년 동기 대비 3.5회 하락한 8.0회 수준을 보였습니다.
이는 주택 준공 임박 현장(2024년 4분기 및 2025년 예정) 및 입주 중인 현장(2024년 2~3분기 준공 현장)의 잔금 수금 일정에 따라, 올림픽파크포레온, 힐스테이트 환호공원, 힐스테이트 광교중앙역퍼스트 등의 현장에서 일시적으로 매출채권이 큰 폭 증가한데 기인합니다.
당사의
매출채권 회수기간은
2021년 이후 31.7~33.2일 수준을 유지하며 프로젝트의 공사대금 등의 회수가 비교적 원활함을 나타냈으나,
2024년 3분기말 매출채권의 증가로 인해 45.4회 수준을 기록하였습니다. 향후에도 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 등이 증가하여 대손상각비가 증가할 가능성이 있고 이는 운전자본 부담으로 이어져 당사 재무상황에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
더불어, 당사 사업부문 60% 이상의 매출 비중을 차지하고 있는 건축/주택부문과 관련하여 미분양물량이 증가할 경우, 매출채권 등의 증가 및 대손충당금 설정으로 인한 비용이 증가할 수 있습니다. 향후 진행 중인 사업의 수익성 악화로 인해 대손 충당금을 추가로 설정할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있음
을 유의하시기 바랍니다.

당사의 2024년 3분기말 연결기준 약 5조 1,103억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있습니다. 2020년 이후 매출채권 및 분양/공사 미수금은 증가 추세로 전환되었습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등을 지속적으로 수주함에 따라 미청구공사가 증가한 것에 기인하였다고 판단됩니다. 다음은 당사의 매출채권 변동 추이입니다.

[매출채권 변동 추이]

(단위: 백만원, %)

계정과목
2024년3분기
2023년
2022년
2021년

매출채권
3,822
2,324
4,882
23,250

대손충당금
-
-
-
488

분양미수금
196,653
106,624
133,606
18,105

대손충당금
300
300
300
300

공사미수금
4,909,861
3,323,273
1,985,474
1,713,008

대손충당금
58,790
53,225
107,833
118,743

매출채권 및 미수금(분양/공사) 합계
5,110,336
3,432,221
2,123,962
1,754,363

대손충당금 합계
59,090
53,525
108,133
119,531

대손충당금 설정비율(%)
1.2
1.6
5.1
6.8

대손충당 차감 매출채권 및 미수금 합계
5,051,246
3,378,696
2,015,829
1,634,832

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)

당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권(정부채권 등) 및 부도채권 등에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험률을 근거로 한 집합적 손상검사를 수행합니다. 이에 따라 대손충당금을 계상하게 되며 대손충당금의 변동에 의하여 대손상각비가 인식됩니다. 매출채권 등에 대한 대손충당금 설정 비율은 2021년말 6.8%, 2022년말 5.1%, 2023년말 1.6%, 2024년 3분기말 1.2% 수준으로 하락 추세를 나타내고 있습니다.매출채권 회전율의 경우, 2021년 이후 2023년말까지 11.0~11.6회 수준을 유지하고 있었으나, 2024년 3분기말 매출채권 회전율의 경우 매출액이 전년 동기 대비 20.8% 증가한데 반해, 매출채권은 76.5% 수준으로 큰 폭 증가함에 따라 전년 동기 대비 3.5회 하락한 8.0회 수준을 보였습니다.
이는 주택 준공 임박 현장(2024년 4분기 및 2025년 예정) 및 입주 중인 현장(2024년 2~3분기 준공 현장)의 잔금 수금 일정에 따라, 올림픽파크포레온, 힐스테이트 환호공원, 힐스테이트 광교중앙역퍼스트 등의 현장에서 일시적으로 매출채권이 큰 폭 증가한데 기인합니다.

[매출채권 증가율 및 매출채권 회전율_연결기준]

(단위: 백만원, 회, 일)

구분
2024년3분기
2023년3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
25,423,400
21,052,970
29,651,357
21,239,082
18,065,534

매출채권 합계
5,051,246
2,861,312
3,378,696
2,015,829
1,634,832

매출채권 회전율
8.0
11.5
11.0
11.6
11.5

매출채권 회수기간
45.4
31.7
33.2
31.4
31.7

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)주1) 상기 매출채권 합계는 대손충당금을 차감한 금액주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 + 기초 매출채권)/2}주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

당사의 매출채권 회수기간은 2021년 이후 31.7~33.2일 수준을 유지하며 프로젝트의 공사대금 등의 회수가 비교적 원활함을 나타냈으나, 2024년 3분기말 매출채권의 증가로 인해 45.4회 수준을 기록하였습니다. 향후에도 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 등이 증가하여 대손상각비가 증가할 가능성이 있고 이는 운전자본 부담으로 이어져 당사 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 당사 사업부문 60% 이상의 매출 비중을 차지하고 있는 건축/주택부문과 관련하여 미분양물량이 증가할 경우, 매출채권 등의 증가 및 대손충당금 설정으로 인한 비용이 증가할 수 있습니다.물론, 주택/사업부문과 관련한 사업은 서울 및 수도권 등 주택 수요가 활발한 지역에서 추진되고 있으며, 분양률 또한 호조를 나타내고 있습니다. 그러나, 주택 시장이 침체기로 접어들 경우, 당사의 매출채권 및 대손충당금 변동 추이 및 대손상각비 인식에 따른 수익성 감소, 매출채권 회수기간 등에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
2024년 3분기말 기준 당사의 대손충당금 설정금액은 총 3,273억원으로 전체 채권 총액의 약 2.0% 수준을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당사의 대손충당금 설정률은 2022년말 5.0% 수준을 기록하였으나, 2023년말 2.2%를 기록하였습니다.
대손충당금 설정률의 하락은 대손충당금이 높은 해외 현장 공사미수금과 미청구공사 대손 제각 및 국내 현장 단기보증금 환입 등에 기인합니다. 2023년 중 주요 대손충당금 감소 요인을 살펴보면, 공사미수금의 경우 UAE 미르파 담수복합화력발전 현장에서 약 477억원 규모의 대손 제각이 이루어졌고, 미청구공사의 경우 UAE 미르파 담수복합화력발전 현장(1,246억원) 및 두바이 대관람차 현장(645억원)에서 약 1,891억원 규모의 대손 제각이 이루어졌으며, 단기보증금의 경우 국내 삼척그린파워 현장에서 약 245억원 규모의 대손 환입이 이루어진 바 있습니다. 2024년 3분기말의 경우, 대손충당금 설정률이 2023년말 대비 0.2%p. 수준 소폭 하락하며 2.0%로 과거 대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다.
대손충당금은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2024년 3분기 및 각 사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 아래와 같습니다.

(계정과목별)대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2024년3분기
매출채권
3,822
-
0.00%

공사미수금
4,909,861
58,790
1.20%

분양미수금
196,653
300
0.20%

단기보증금
1,062,422
14,740
1.40%

단기대여금
137,187
8459
6.20%

미수금
794,315
87,359
11.00%

미수수익
11,703
1239
10.60%

유동성장기대여금
400,059
1,933
0.50%

미청구공사
5,222,868
40,928
0.80%

선급금
1,526,375
24,239
1.60%

선급비용
232,566
1,561
0.70%

선급공사원가
411,242
0
0.00%

장기미수채권
353,724
1,486
0.40%

장기공사미수금
61,571
20,465
33.20%

장기미수금
57,521
428
0.70%

장기대여금
710,826
58,007
8.20%

보증금
536,466
7,268
1.40%

장기선급금
52
52
100.00%

계
16,629,233
327,254
2.0%

2023년
매출채권
2,324
-
0.00%

공사미수금
3,323,273
53,225
1.60%

분양미수금
106,624
300
0.30%

단기보증금
1,049,857
15,987
1.50%

단기대여금
169,301
8232
4.90%

미수금
985,126
89,870
9.10%

미수수익
16,865
608
3.60%

유동성장기대여금
434,611
2,172
0.50%

미청구공사
5,381,112
45,878
0.90%

선급금
1,290,397
23,647
1.80%

선급비용
138,961
1,639
1.20%

선급공사원가
455,930
-
0.00%

장기미수채권
382,609
1,913
0.50%

장기공사미수금
61,103
20,495
33.50%

장기미수금
75,022
505
0.70%

장기대여금
564,349
57,792
10.20%

보증금
514,092
6,812
1.30%

장기선급금
52
52
100.00%

계
14,951,608
329,127
2.2%

2022년
매출채권
4,882
-
0.0%

공사미수금
1,985,474
107,833
5.4%

분양미수금
133,606
300
0.2%

단기보증금
1,260,242
43,219
3.4%

단기대여금
136,785
903
0.7%

미수금
944,729
82,665
8.8%

미수수익
19,817
647
3.3%

유동성장기대여금
608,835
4,018
0.7%

미청구공사
3,965,626
230,922
5.8%

선급금
839,210
23,273
2.8%

선급비용
141,689
1,684
1.2%

선급공사원가
291,361
-
0.0%

장기미수채권
461,654
3,047
0.7%

장기공사미수금
58,131
20,292
34.9%

장기미수금
64,859
4,099
6.3%

장기대여금
768,495
75,960
9.9%

보증금
536,356
7,805
1.5%

장기선급금
52
52
100.0%

계
12,221,803
606,719
5.0%

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)

[주요 사업장별 대손충당금 설정 내역(별도기준)]

(단위: 억원)

사업장
구분
대손금액
비고

송도21-59조합(3단지) 외
공사미수금
252
공사 기성 미수 대손 설정

재건축/재개발/리모델링조합 등 18개 사업장
대여금 등
159
구역해제 / 사업지연 등 회수가능성이 낮은 사업장에 대해 개별대손 설정

집합평가
-
385
-

기타
-
900
-

합 계
1,696

(출처) 당사 제시

2025년 1월말 기준 당사가 별도기준으로 설정한 주요 사업장별 대손충당금 내역은
송도21-59조합(3단지) 사업분 252억원, 재건축/재개발/리모델링조합 등 18개 사업장 관련 159억원 등이 있습니다. 상기 사업장은 설계변경 금액에 대한 이견, 공사 기성 미수에 따라 대손 충당금을 설정하였으며, 회수가능성이 낮은 사업장에 대해서는 개별 대손 충당금을 설정하였습니다. 향후 진행 중인 사업의 수익성 악화로 인해 대손 충당금을 추가로 설정할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[바. 미청구공사 관련 재무안정성 저하 위험]건설업의 회계처리 특성상
발주처의 기성률에 따른 수익 인식과 건설업체의 진행률에 따른 수익 인식의 차이로 인해 미청구공사는 재무제표에 지속적으로 계상
됩니다. 또한,
미래 불확실성으로 인하여 프로젝트의 총 예정원가가 예상 대비 상승할 경우, 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실을 인식할 가능성
이 존재합니다.
당사
의 2024년 3분기말 연결기준 대손충당금을 차감한 미청구공사 규모는 약 5조 1,819억원으로 총자산 규모의 약 20.9% 수준입니다.
당사는 미청구공사 감소 기조를 유지하면서 채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하고자 하고 있으나
미청구공사가 증가할 경우, 부실위험의 전이로 재무안정성이 저하될 가능성
이 있기 때문에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

미청구공사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입과 함께 등장한 계정과목으로 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서는 공사채권을 청구 여부에 따라 분류하는데, 청구채권의 경우 공사 미수금 또는 매출채권 계정과목으로 사용하며 진행기준으로 인식한 미청구채권의 경우 미청구공사로 분류하고 있습니다. 미청구공사가 위험 자산으로 분류되는 것은 매출 채권보다 회수 기간이 길고, 대손 가능성도 높기 때문입니다. 당사를 포함한 건설사의 미청구공사 잔액이 증가할 경우, 대손 가능성이 높아져 재무구조 내 부실 위험이 증가할 수 있으며, 그에 따라 미청구공사 규모를 통해 건설사의 재무 건전성과 유동성을 판단할 수 있습니다.미청구공사가 발생하는 이유는 수주업체는 진행률에 따라 수익을 인식하여, 사업주가 인정한 기성률보다 수주업체의 진행률이 크다면 미청구공사가 발생하고 반대의 경우 초과청구공사가 발생합니다. 단, 이는 이익이 예상되는 공사 건에 한하며 손실이 발생할 것으로 예상되는 공사 건의 경우 예상되는 손실은 당기비용으로 모두 인식하고 이미 인식한 손실액과 예상손실액을 차감하여 미청구공사나 초과청구공사를 결정할 때 상계하고 있습니다. 과도한 미청구공사가 발생하는 원인은 진행기준 매출인식에 대응되는 예정원가가 정확하게 집계되지 않기 때문입니다. 공사수익은 계약된 수주금액에 근거하여 진행률에 따라 합리적으로 인식할 수 있는 반면, 공사원가는 설계나 공정계획의 오류로 예정원가가 과소 설정된다면 공기연장 및 재시공(Rework)으로 추가원가가 투입되는 경우 미청구공사 잔액이 증가하는 현상이 발생합니다. 이는 프로젝트 종료 시점에 예정원가를 실제원가로 조정하게 되고 그에 따라 계약시점에 예상했던 예정원가를 초과하는 금액을 손실로 인식하게 됩니다.당사 역시, 진행하는 대부분의 프로젝트에 대해 진행기준에 근거한 회계처리를 하고 있으며, 그에 따라 기성률과 진행률의 차이가 발생하는 프로젝트에 대해서는 미청구공사 또는 초과청구공사를 인식하여 재무제표에 계상하고 있습니다. 예정원가의 오집계, 설계변경 및 공정실패 등으로 발생하는 예정원가의 상승은 공사손실충당금으로 미청구공사에서 차감되어 당기 손실로 인식되고 그에 따라 수익성이 저하되게 됩니다. 물론, 미청구공사는 향후 대금을 받을 채권이기 때문에 총예정원가가 증가하지 않을 경우, 수익에는 긍정적인 요인이나 총예정원가가 계약된 수주금액을 초과할 경우, 잠재적인 손실 요인이기 때문에 당사의 유동성과 수익성을 역시 저하시키는 요인입니다.2024년 3분기말 연결기준 당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사 규모는 약 5조 1,819억원으로 총자산 규모의 약 20.9% 수준입니다. 당사의 미청구공사는 대부분 사업부문별 공정 진행의 특성으로 인한 일시적인 현금흐름 불일치에 의해 불가피하게 발생한 것으로, 계약변경의 사유가 없는 한 계약의 수주 잔고 범위 내에서 발생한 미청구공사는 전액 수금 가능한 것으로 예상됩니다. 더불어 당사는 미청구공사를 최소화하기 위하여 발주처와 계약 체결시 관련 조건을 협의하고 있으며, 미수채권 회수를 위해 회사내 별도 전담 인원을 운영하고 있습니다.2024년 3분기말 연결기준으로 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 2022년 및 2023년 매출액의 5% 이상인 계약은 총 38건이고 이중 19건에서 2조 559억원 규모의 미청구공사가 발생하였으며, 계약별 세부내역은 다음과 같습니다.

[계약별 미청구공사 세부내역_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구 분
계약일
완성기한(*)
진행률(%)
미청구공사
공사미수금

총 액
대손충당금
총 액
대손충당금

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2026-04-22
66
273,840
-
756
-

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
2012-11-14
2024-12-31
99
-
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2024-12-31
99
1,380
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
6
9,414
-
4,645
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2024-12-31
99
77,573
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
66
-
-
17
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
81
84,101
-
7
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-11-30
86
-
-
214,110
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
26
-
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-12-31
99
79,013
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2024-12-14
97
-
-
126,362
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
67
66,242
-
-
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
71
139,208
-
5,711
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
28
-
-
1,212
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2024-12-31
99
21,108
-
80,181
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-11-30
98
107,605
-
-
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
98
259,922
-
425
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2024-12-31
29
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
55
274,470
-
10,628
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
48
31,162
-
54,942
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2024-04-29
100
-
-
-
-

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018-12-10
2025-09-23
89
119,031
-
149
-

PKN Olefins Expansion Project (EPC)
2021-06-22
2027-01-07
70
59,023
-
43,203
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019-05-11
2024-12-31
99
168,950
-
5,072
-

롯데 LINE 프로젝트
2022-01-07
2025-08-31
85
-
-
10,027
-

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
2012-11-25
2024-12-31
99
1,592
-
5,379
-

송도랜드마크시티_A16
2022-04-01
2025-06-30
59
-
-
165,567
-

미국 SK배터리공장 신축공사
2022-10-04
2025-08-31
65
-
-
66,382
-

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
2023-06-13
2028-03-12
9
-
-
9,497
-

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
2023-06-24
2027-05-23
9
-
-
15,671
-

사우디 아미랄 에틸렌 생산시설 (PKG1)
2023-06-24
2027-06-23
9
-
-
171,232
-

사우디 자푸라2 유틸리티 및 부대공사
2024-01-03
2027-06-03
3
-
-
55,814
-

미국 LG배터리공장 신축공사
2023-04-01
2025-10-21
37
91,536
-
-
-

미국 HMGMA 현대차공장 신축공사
2022-04-13
2024-12-31
93
190,728
-
-
-

디에이치 클래스트
2024-03-29
2027-11-28
6
-
-
-
-

신한울 3,4호기 주설비공사
2024-04-01
2033-10-31
1
-
-
-
-

힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)
2024-07-29
2027-08-28
1
-
-
-
-

힐스테이트 도안 리버파크 2단지(4BL)
2024-07-29
2027-09-28
1
-
-
-
-

합 계
2,055,898
-
1,046,989
-

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)주1) 상기 수주상황은 계약고가 2023년 및 2022년 매출액의 5% 이상 프로젝트주2) 완성기한은 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한

[계약별 미청구공사 세부내역_별도기준]

(단위: 백만원, %)

구 분
계약일
완성기한(*1)
진행률(%)
미청구공사
공사미수금

총 액
대손충당금
총 액
대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
2012-11-14
2024-12-31
99
-
-
-
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2026-04-22
66
194,364
-
567
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2024-12-31
99
1,380
-
-
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015-10-13
2024-12-31
99
-
-
-
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017-08-21
2024-12-31
89
28,545
-
-
-

사우디 네옴 런닝 터널 공사
2022-06-08
2025-12-29
37
-
-
25,002
-

공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
2021-11-22
2027-02-28
10
11,743
-
9,396
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019-12-16
2027-12-08
57
131,595
-
-
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015-08-25
2025-07-24
99
165,711
-
-
-

싱가폴 투아스 터미널 2단계
2018-03-07
2027-03-06
77
14,939
-
2,953
-

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
2023-06-13
2028-03-12
9
-
-
9,497
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
66
-
-
17
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
26
-
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
81
84,101
-
7
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-11-30
86
-
-
214,110
-

힐스테이트 몬테로이
2021-10-15
2025-01-31
93
29,712
-
1,194
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020-02-01
2024-05-29
100
525
-
23,110
-

힐스테이트 환호공원
2022-07-01
2025-10-31
61
15,953
-
237,712
-

대조1구역 주택재개발정비사업 (주3)
2022-10-17
2026-01-16
32
-
-
-
-

힐스테이트 레이크 송도 4차
2022-03-07
2025-06-30
56
-
-
30
-

디에이치 클래스트
2024-03-29
2027-11-28
6
-
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
6
8,407
-
4,182
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2024-12-31
99
77,573
-
-
-

더 파크사이드 서울
2023-02-13
2027-02-12
14
19,342
-
-
-

용인 죽전 데이터센터
2022-02-28
2025-09-30
55
96,770
-
-
-

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
2013-11-04
2024-12-31
99
42,179
-
3
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-12-31
99
79,013
-
-
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
28
-
-
747
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
67
66,242
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2024-12-14
97
-
-
89,296
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-11-30
98
107,605
-
-
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
98
264,845
-
324
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2024-12-31
29
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
55
274,470
-
10,628
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
71
42,012
-
2,569
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2024-04-29
100
-
-
-
-

신한울원자력 3,4호기 주설비공사
2024-04-01
2033-10-31
1
-
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007-12-17
2024-12-31
95
17,704
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
48
26,071
-
47,923
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016-03-31
2024-12-31
97
43,001
-
8,255
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2024-12-31
99
21,157
-
-
-

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사(PKG4)
2023-06-24
2027-05-23
9
-
-
15,671
-

사우디 자푸라2 유틸리티 및 부대공사
2024-01-03
2027-06-03
3
-
-
27,907
-

힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)
2024-07-29
2027-08-28
1
-
-
-
-

힐스테이트 도안 리버파크 2단지(4BL)
2024-07-29
2027-09-28
1
-
-
-
-

합 계
1,864,959
-
731,100
-

(출처) 당사 2024년 분기보고서(별도기준)주1) 상기 수주상황은 계약고가 2023년 및 2022년 매출액의 5% 이상 프로젝트주2) 완성기한은 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한주3)
조합장 직무 정지 및 조합 내분으로 2024년 1월 1일부로 공사가 중단 되었으며, 2024년 6월 11일 조합장 및 조합임원 선임에 따라 2024년 6월 12일 부로 공사를 재착공 하였습니다.

연결기준 미청구공사 잔액은 2015년말까지 사업확장을 위한 공격적 수주로 인해 프로젝트의 선자금 투입이 증가하면서 미청구공사가 2010년말 1조 9,886억원에 비해 2조 1,747억원으로 크게 증가했습니다. 그러나, 이후 선별적 수주 및 발주처의 기성률 인정과 계획에 따른 공정 달성률이 증가함에 따라 미청구공사 잔액은 지속적으로 감소하였습니다. 2019년말 연결기준 미청구공사는 2조 2,282억원으로 연결기준 매출액 대비 약 12.9% 수준으로 전년 대비 연결 미청구 공사는 4,515억원 가량 감소하였고 매출액 대비 연결 미청구공사 비율도 5.1%p. 가량 감소했으며, 2020년말 연결기준 미청구공사는 2조 2,286억원으로 다소 증가하였으나, 매출액 대비 비중은 13.5%로 유지하였습니다. 연결기준 미청구공사는 2021년말 3조 2,474억원, 2022년말 3조 7,347억원, 2023년말 5조 3,352억원으로 지속 증가하였으며, 2024년 3분기말 연결기준 약 5조 1,819억원으로 총 매출액 규모(연환산 기준)의 약 20.4% 수준으로 증가 추세를 이어가고 있습니다. 당사의 미청구공사 증가 기조는 발주처의 기성 불인정으로 인한 채권 대손의 잠재적 위험을 증가시킨다는 점에서 부정적인 요인입니다. 당사가 2023년말 기준 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 2024년 3분기(연결기준) 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
추정총계약금액의 변동 (주)
추정총계약원가의 변동 (주)
당기 손익에미치는 영향
미래 손익에미치는 영향
미청구공사변동
초과청구공사변동
공사손실충당부채

토목
223,383
190,785
(31,180)
63,778
(59,438)
(28,258)
7,885

건축/주택
3,433,590
3,939,740
(632,405)
126,255
(627,632)
4,773
17,530

플랜트/전력
1,104,886
919,440
(227,279)
412,725
(292,308)
(65,029)
7,481

합 계
4,761,859
5,049,965
(890,864)
602,758
(979,378)
(88,514)
32,896

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)주) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.

미청구공사는 매출채권과 마찬가지로 미래의 현금유입을 위해 현재의 비용을 지출함에 따라 유동성에 부담이 되는 요인으로 향후 재무 안정성을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 미청구공사내역에 대하여 지속적으로 모니터링하시어 향후 대금 회수 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성에 대하여 충분히 고려하시기 바랍니다.

[사. PF대출 지급보증 관련 위험]당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다.
당사의 2024년 3분기말 연결기준 PF 대출잔액은 단독사업 10조 7,718억원, 컨소시엄 참여 사업(전체) 1,452억원, 컨소시엄 참여 사업(회사) 861억원입니다.

해당 PF 대출잔액은 대부분 연대보증 금액이며, 당사는 관련 토지 계약상 우선 수익권을 설정하고, 동일 시행사의 타 사업장 수익권 근질권을 설정하는 등의 방법으로 지급 보증 금액 이상의 담보를 설정하고 있습니다.
또한, 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고
사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만,
각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려
가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

PF(Project Financing) 대출은 시행사의 신용이나 물적 담보가 아닌 프로젝트 자체의 현금흐름을 근거로 자금을 조달하고, 추후 대출금에 대한 원리금 상환도 해당 프로젝트에서 발생하는 현금흐름에 의존하는 금융으로서 프로젝트 자체의 현금흐름으로 한도를 결정하기 때문에 일반 대출보다 대출 한도가 많은 편입니다. 물론, PF 대출을 통해 건설 수주 및 인프라 공급이 보다 원활해지는 긍정적인 측면이 존재하나 대부분의 국내 PF 대출은 프로젝트 자체의 현금흐름에 기초하기 보다는 시공사의 신용에 기초한 지급보증에 기초하고 있어, 중소형 시행사의 부실이 우발채무로 전이될 위험성 또한 존재합니다.최근 부동산 경기 호조세로 인해 PF 대출 부실 우려가 낮으나 부동산 경기가 급변하여 건축/주택 시장이 침체될 경우, PF 대출 부실로 이어질수 있습니다. PF 대출 부실은 각 프로젝트별 분양실적과 입주율에 따라 연대보증이 현실화될 경우 발생하는 것으로 이는 시행사 뿐만 아니라 시공사, PF 대출 주관 금융기관 까지 자금 경색의 상황에 놓이게 합니다. 따라서, 투자자께서는 당사를 포함한 건설사의 PF 대출 지급보증 상황에 대한 모니터링이 필요하며, 연대보증 현실화에 따른 대위변제 가능성에 대해서도 예의주시할 필요가 있습니다.

부동산 호황기에 적극적인 수주정책을 펼침에 따라 이에 동반한 우발채무가 빠르게 증가하여 최근 건설사들의 책임준공, 조건부 채무인수 등의 변형된 PF 신용보강을 포함한 우발채무 규모는 증가하고 있는 추세입니다. 당사 역시 PF 대출 관련 우발채무 금액은 2021년말 10조 8,855억원, 2022년말 13조 8,050억원 2023년말 15조 9,203억원, 2024년 3분기말 15조 4,760억원으로 2024년 3분기말까지 지속 증가하였습니다. 경기 침체 등으로 인한 분양 시장 부진과 2022년 9월말 발생한 강원도 레고랜드 사태와 유사한 상황으로 인한 금융시장 경색으로 당사의 PF 우발채무가 지속적으로 확대 될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 타인 제공 채무보증 약정 한도 및 원금 추이는 다음과 같습니다.

[타인 제공 채무보증 약정 한도 및 원금 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

원금
한도
원금
한도
원금
한도
원금
한도

연대보증
1,485,800
1,603,710
2,021,100
2,302,500
1,580,200
1,911,400
781,100
929,620

자금보충
3,091,804
3,092,300
2,593,987
2,643,987
2,561,399
2,646,707
2,745,945
2,970,321

책임준공 미이행시 채무인수
10,898,424
15,981,642
11,305,174
17,513,666
9,663,382
15,659,800
7,358,484
11,050,822

합계
15,476,028
20,677,652
15,920,261
22,460,153
13,804,981
20,217,907
10,885,529
14,950,763

(출처) 당사 제시

2024년 3분기말 현재 당사는 PF(대출)과 관련하여 보증금액 기준 12조 1,389억원(2023년말 11조 1,307억원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 단독 사업에 대한 금액은 12조 367억원(2023년말 10조 8,876억원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 1,022억원(2023년말 2,430억원)입니다. 이중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 보증금액 기준 1조 8,128억원(2023년말 1조 8,402억원)이며 모두 기타 사업과 관련됩니다. 2023년말에는 우발부채로 계상되었으나, 충당부채로 전환된 금액은 없습니다. 한편, 당사의 2024년 3분기말 연결기준 PF 대출잔액은 단독사업 10조 7,718억원, 컨소시엄 참여 사업(전체) 1,452억원, 컨소시엄 참여 사업(회사) 861억원입니다. 다음은 당사의 2024년 3분기말 연결기준 및 별도기준 PF 대출잔액 현황입니다.

[PF 대출잔액 현황_연결기준]

[단독사업]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
2023년말

2024년3분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
9,952,883
5,725,284
4,770,865
687,798
25,000
38,500
1,085,500
1,157,357
1,776,710
3,892,844

계
9,952,883
5,725,284
4,770,865
687,798
25,000
38,500
1,085,500
1,157,357
1,776,710
3,892,844

기타사업
브릿지론
4,136,461
4,130,561
3,999,661
2,061,661
1,460,000
438,000
40,000
-
-
4,356,830

본PF
2,219,383
2,180,883
2,001,255
957,030
322,125
25,000
192,100
200,000
305,000
1,453,700

계
6,355,844
6,311,444
6,000,916
3,018,691
1,782,125
463,000
232,100
200,000
305,000
5,810,530

총계
16,308,727
12,036,728
10,771,781
3,706,489
1,807,125
501,500
1,317,600
1,357,357
2,081,710
9,703,374

[컨소시엄 참여 사업(전체)]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
2023년말

2024년3분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
317,040
149,852
125,193
87,438
-
-
-
37,755
-
364,811

계
317,040
149,852
125,193
87,438
-
-
-
37,755
-
364,811

기타사업
브릿지론
20,000
20,000
20,000
20,000
-
-
-
-
-
20,000

본PF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
20,000
20,000
20,000
20,000
-
-
-
-
-
20,000

총계
337,040
169,852
145,193
107,438
-
-
-
37,755
-
384,811

[컨소시엄 참여 사업(회사)]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
2023년말

2024년3분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
185,360
97,752
81,619
64,629
-
-
-
16,990
-
198,824

계
185,360
97,752
81,619
64,629
-
-
-
16,990
-
198,824

기타사업
브릿지론
4,460
4,460
4,460
4,460
-
-
-
-
-
4,460

본PF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
4,460
4,460
4,460
4,460
-
-
-
-
-
4,460

총계
189,820
102,212
86,079
69,089
-
-
-
16,990
-
203,284

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)

[PF 대출잔액 현황_별도기준]

[단독사업]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
2023년말

2024년3분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
9,381,667
5,269,985
4,403,153
687,798
25,000
38,500
876,370
998,775
1,776,710
3,507,201

계
9,381,667
5,269,985
4,403,153
687,798
25,000
38,500
876,370
998,775
1,776,710
3,507,201

기타사업
브릿지론
4,000,311
3,994,411
3,883,161
2,061,661
1,460,000
361,500
-
-
-
4,243,830

본PF
1,701,440
1,692,340
1,599,630
707,030
275,500
-
112,100
200,000
305,000
1,131,400

계
5,701,751
5,686,751
5,482,791
2,768,691
1,735,500
361,500
112,100
200,000
305,000
5,375,230

총계
15,083,418
10,956,736
9,885,944
3,456,489
1,760,500
400,000
988,470
1,198,775
2,081,710
8,882,431

[컨소시엄 참여 사업(전체)]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
2023년말

2024년3분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
796,346
552,157
448,621
87,438
-
-
163,992
197,191
-
670,056

계
796,346
552,157
448,621
87,438
-
-
163,992
197,191
-
670,056

기타사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총계
796,346
552,157
448,621
87,438
-
-
163,992
197,191
-
670,056

[컨소시엄 참여 사업(회사)]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
2023년말

2024년3분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
416,998
291,448
237,001
64,629
-
-
83,636
88,736
-
345,208

계
416,998
291,448
237,001
64,629
-
-
83,636
88,736
-
345,208

기타사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총계
416,998
291,448
237,001
64,629
-
-
83,636
88,736
-
345,208

(출처) 당사 2024년 분기보고서
(별도기준)

한편,
당사의 부동산 PF 보증과 관련하여, 당사는 2024년 3분기말 현재 26건의 정비사업 관련 PF 보증을 제공하고 있습니다. PF 보증 관련 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 4,852,484백만원 (2023년말 4,091,668백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다. 또한, 당사의 기타사업 PF 보증과 관련하여, 당사는
2024년 3분기말 현재 42건의 기타사업 관련 PF 보증을 제공하고 있습니다. PF 보증 관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 6,005,376백만원 (2023년말 5,814,990백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다. 다음은 당사의 2024년 3분기말 연결기준 및 별도기준 부동산 및 기타사업 PF 보증 세부내역입니다.

[부동산 PF(대출) 보증 세부 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

2024년3분기말
2023년말
시작일
종료일

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
2,988,000
100%
1,384,681
한남3재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
1,153,901
758,947
2023-11-16
2028-11-16
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
900,360
100%
647,758
방배5구역주택재건축정비사업조합
-
은행
539,798
605,051
2020-03-05
2024-11-05
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
1,860,000
100%
1,166,692
반포주공1단지주택재건축정비사업조합
-
은행
972,244
582,395
2021-06-01
2028-03-30
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
458,807
100%
341,380
대조제1구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
284,484
277,330
2024-08-07
2027-04-07
LOAN 외
2027-04-07
-

부산광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
372,600
100%
194,899
범천1-1구역 도시환경정비사업조합
-
증권사 등
162,416
153,296
2020-12-29
2025-12-29
LOAN 외
2025-12-29
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
318,000
100%
213,001
흑석9재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
177,501
144,591
2022-08-30
2028-02-29
LOAN 외
2028-02-29
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
206,400
100%
166,782
봉천제4-1-2구역 주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
138,985
130,183
2023-12-28
2025-12-23
LOAN
-
-

광주광역시
공동주택
본PF
연대보증
194,400
100%
185,756
광천동주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
154,796
130,000
2023-12-20
2029-08-02
LOAN 외
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
204,000
100%
201,348
대치동구마을제3지구주택재건축정비사업조합
-
은행
167,790
118,082
2023-02-28
2025-10-27
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
186,960
100%
186,178
등촌1구역 주택재건축정비사업조합
-
증권사 등
155,148
117,515
2024-03-18
2027-04-19
LOAN
-
-

대전광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
265,826
100%
209,074
도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
162,524
150,406
2021-12-21
2026-05-11
LOAN 외
2026-05-09
-

창원시
공동주택
본PF
연대보증
213,480
100%
190,298
회원2구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
158,582
154,838
2022-04-19
2027-01-19
LOAN 외
-
-

기타(*)
1,784,050
100%
637,437
-
-
-
542,696
570,210
-
-
-
-
-

단독사업 계
9,952,883
-
5,725,284
-
-
-
4,770,865
3,892,844
-
-
-
-
-

기타(*)
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

컨소시엄 계
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

총계
10,269,923
-
5,823,036
-
-
-
4,852,484
4,091,668
-
-
-
-
83,600

(출처) 당사 2024년 분기보고서
(연결기준)
(*) 당사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

[기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

2024년3분기말
2023년말
시작일
종료일

서울특별시
지식산업센터 및 판매업무시설
브릿지론
연대보증
1,737,000
100%
1,737,000
인창개발㈜
-
증권사 등
1,737,000
1,482,500
2023-11-23
2025-03-05
ABCP외
2025-03-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
886,000
100%
880,100
케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜
해당
증권사 등
840,100
952,100
2023-10-15
2025-05-08
LOAN외
2025-05-08
-

서울특별시
오피스텔, 업무시설(*)
브릿지론
연대보증
265,000
100%
265,000
마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜
해당
증권사 등
220,000
220,000
2024-09-27
2025-06-27
ABSTB외
2025-06-27
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
200,000
100%
200,000
고려자산개발㈜
-
증권사 등
200,000
201,000
2023-11-06
2025-02-06
ABCP
2025-02-07
-

서울특별시
업무시설(*)
브릿지론
연대보증
200,000
100%
200,000
와이디427피에프브이㈜
해당
증권사 등
200,000
200,000
2024-05-24
2025-01-24
ABS외
2025-01-24
-

대전광역시
공동주택
본PF
연대보증
185,500
100%
185,500
㈜와이즈씨앤디
-
증권사 등
175,500
173,500
2022-09-06
2025-02-06
ABS외
2025-02-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
174,000
100%
174,000
코아셋디앤씨㈜
-
증권사 등
174,000
169,000
2023-10-27
2024-10-25
ABCP
2024-10-25
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
자금보충
151,931
100%
151,931
케이스퀘어용산PFV
해당
증권사 등
151,931
141,005
2023-06-19
2024-12-19
ABCP외
2024-12-20
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
연대보증
165,650
100%
165,650
이지스네오밸류일반부동산투자제8호
해당
증권사 등
155,500
146,500
2024-04-12
2024-12-24
ABCP외
2024-12-24
-

천안시
오피스텔(*)
본PF
연대보증
161,810
100%
161,810
㈜엠앤케이
-
증권사 등
137,100
143,900
2022-11-15
2027-11-15
ABCP외
2027-11-15
-

경주시
도시개발 조성
본PF
연대보증
212,530
100%
212,530
비엔케이썸제십이차㈜
-
은행
212,530
-
2024-09-30
2024-12-17
ABCP
2024-12-17
-

이천시
공동주택(*)
본PF
연대보증
124,200
100%
124,200
중리신도시현대지역주택조합2
-
은행
103,500
-
2024-09-30
2026-10-30
ABSTB
2026-10-30
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
304,500
100%
304,500
넥스플랜
-
증권사 등
304,500
105,000
2024-09-30
2024-10-30
ABCP
2024-10-31
-

서울특별시
지식산업센터
본PF
자금보충
250,000
100%
250,000
인창개발㈜
-
증권사 등
250,000
114,995
2024-09-12
2029-09-12
ABL

200,000

기타(*)
1,337,723
-
1,299,223
-
-
-
1,139,255
1,761,030
-
-
-
-
1,527,000

단독사업 계
6,355,844
-
6,311,444
-
-
-
6,000,916
5,810,530
-
-
-
-
1,727,000

기타
20,000
-
4,460
-
-
-
4,460
4,460
-
-
-
-
-

컨소시엄 계
20,000
-
4,460
-
-
-
4,460
4,460
-
-
-
-
-

총계
6,375,844
-
6,315,904
-
-
-
6,005,376
5,814,990
-
-
-
-
1,727,000

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)
(*) 당사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

[부동산 PF(대출) 보증 세부 내역_별도기준]

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

2024년3분기말
2023년말
시작일
종료일

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
2,988,000
100%
1,384,681
한남3재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
1,153,901
758,947
2023-11-16
2028-11-16
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
900,360
100%
647,758
방배5구역주택재건축정비사업조합
-
은행
539,798
605,051
2020-03-05
2024-11-05
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
1,860,000
100%
1,166,692
반포주공1단지주택재건축정비사업조합
-
은행
972,244
582,395
2021-06-01
2028-03-30
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
458,807
100%
341,380
대조제1구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
284,484
277,330
2024-08-07
2027-04-07
LOAN 외
2027-04-07
-

부산광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
372,600
100%
194,899
범천1-1구역 도시환경정비사업조합
-
증권사 등
162,416
153,296
2020-12-29
2025-12-29
LOAN 외
2025-12-29
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
318,000
100%
213,001
흑석9재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
177,501
144,591
2022-08-30
2028-02-29
LOAN 외
2028-02-29
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
206,400
100%
166,782
봉천제4-1-2구역 주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
138,985
130,183
2023-12-28
2025-12-23
LOAN
-
-

광주광역시
공동주택
본PF
연대보증
194,400
100%
185,756
광천동주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
154,796
130,000
2023-12-20
2029-08-02
LOAN 외
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
204,000
100%
201,348
대치동구마을제3지구주택재건축정비사업조합
-
은행
167,790
118,082
2023-02-28
2025-10-27
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
186,960
100%
186,178
등촌1구역 주택재건축정비사업조합
-
증권사 등
155,148
117,515
2024-03-18
2027-04-19
LOAN 외
-
-

기타(*)
1,692,140
100%
581,510
-
-
-
496,090
489,811
-
-
-
-
-

단독사업 계
9,381,667
-
5,269,985
-
-
-
4,403,153
3,507,201
-
-
-
-
-

대전광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
265,826
51%
107,601
도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
83,636
76,707
2021-12-21
2026-05-11
LOAN 외

-

창원시
공동주택
본PF
연대보증
213,480
45%
86,095
회원2구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
71,746
69,677
2022-04-19
2027-01-19
LOAN
-
-

기타(*)
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

컨소시엄 계
796,346
-
291,448
-
-
-
237,001
345,208
-
-
-
-
83,600

총계
10,178,013
-
5,561,433
-
-
-
4,640,154
3,852,409
-
-
-
-
83,600

(출처) 당사 2024년 분기보고서
(별도기준)
(*) 당사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

[기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역_별도기준]

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

2024년3분기말
2023년말
시작일
종료일

서울특별시
지식산업센터및 판매업무시설
브릿지론
연대보증자금보충
1,737,000
100%
1,737,000
인창개발㈜
-
증권사 등
1,737,000
1,482,500
2023-11-23
2025-03-05
ABCP외
2025-03-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
886,000
100%
880,100
케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜
해당
증권사 등
840,100
952,100
2023-10-15
2025-05-08
LOAN외
2025-05-08
-

서울특별시
오피스텔,업무시설(*)
브릿지론
연대보증자금보충
265,000
100%
265,000
마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜
해당
증권사 등
220,000
220,000
2024-09-27
2025-06-27
ABSTB외
2025-06-27
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
200,000
100%
200,000
고려자산개발㈜
-
증권사 등
200,000
201,000
2023-11-06
2025-02-06
ABCP
2025-02-07
-

서울특별시
업무시설(*)
브릿지론
연대보증
200,000
100%
200,000
와이디427피에프브이㈜
해당
증권사 등
200,000
200,000
2024-05-24
2025-01-24
ABS외
2025-01-24
-

대전광역시
공동주택
본PF
연대보증
185,500
100%
185,500
㈜와이즈씨앤디
-
증권사 등
175,500
173,500
2022-09-06
2025-02-06
ABS외
2025-02-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
174,000
100%
174,000
코아셋디앤씨㈜
-
증권사 등
174,000
169,000
2023-10-27
2024-10-25
ABCP
2024-10-25
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
자금보충
151,931
100%
151,931
케이스퀘어용산PFV
해당
증권사 등
151,931
141,005
2023-06-19
2024-12-19
ABCP외
2024-12-20
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
연대보증자금보충
165,650
100%
165,650
이지스네오밸류일반부동산투자제8호
해당
증권사 등
155,500
146,500
2024-04-12
2024-12-24
ABCP외
2024-12-24
-

천안시
오피스텔(*)
본PF
연대보증
161,810
100%
161,810
㈜엠앤케이
-
증권사 등
137,100
143,900
2022-11-15
2027-11-15
ABCP외
2027-11-15
-

경주시
도시개발 조성
본PF
연대보증
212,530
100%
212,530
비엔케이썸제십이차㈜
-
은행
212,530
-
2024-09-30
2024-12-17
ABCP
2024-12-17
-

이천시
공동주택(*)
본PF
연대보증
115,800
100%
115,800
중리신도시현대지역주택조합
-
은행
96,500
-
2024-09-30
2026-10-30
ABCP
2026-10-30
-

이천시
공동주택(*)
본PF
연대보증
124,200
100%
124,200
중리신도시현대지역주택조합2
-
은행
103,500
-
2024-09-30
2026-10-30
ABSTB
2026-10-30
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
304,500
100%
304,500
넥스플랜
-
증권사 등
304,500
105,000
2024-09-30
2024-10-30
ABCP
2024-10-31

서울특별시
지식산업센터
본PF
자금보충
250,000
100%
250,000
인창개발㈜
-
증권사 등
250,000
114,995
2024-09-12
2029-09-12
ABL
-
200,000

기타(*)
567,830

558,730

524,630
1,325,730

484,000

단독사업 계
5,701,751

5,686,751

5,482,791
5,375,230

684,000

(출처) 당사 2024년 분기보고서(별도기준)
(*) 당사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

한편, 당사는
증권신고서 제출 전영업일인 2025년 02월 14일 별도기준 다음과 같은 프로젝트들의 PF 대출 관련 지급 보증을 제공하고 있습니다.

[PF 세부 내역_별도기준]

(단위: 억원)

프로젝트명
금융기관
대출잔액
만기일
유 형
진행사항

가양동 이마트 부지 개발사업
증권사 등
8,660
2025-12-17
ABS, ABCP, LOAN
인허가 완료, 착공 준비중

가양동 CJ 부지 개발
증권사 등
18,140
2029-12-20
ABS, ABCP, LOAN
인허가 완료, 착공 준비중

현대지식산업센터 가산 퍼블릭
증권사 등
570
2025-07-10
ABS, LOAN
준공

밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업
증권사 등
2,000
2025-08-25
ABS, ABSTB
인허가 진행중

가산동 LG전자 부지 개발 B
증권사 등
2,500
2026-01-21
ABCP
인허가 진행중

천안 불당동 오피스텔
증권사 등
1,371
2026-09-11
ABCP
분양중

르메르디앙 호텔부지개발
증권사 등
2,200
2025-06-27
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

힐스테이트 대전 더스카이
증권사 등
1,100
2025-05-02
ABCP, ABSTB
분양중

마포로5구역 10,11지구
증권사 등
650
2025-03-19
ABSTB
인허가 진행중

신사동 사업부지매입
증권사 등
1,670
2026-11-27
ABS
모델하우스 운영중

돈의문 2구역 도시정비형재개발사업
증권사 등
375
2025-05-12
ABCP
인허가 진행중

대전 유천동 주상복합
증권사 등
300
2026-09-14
ABL
공사 진행중

방배동 역세권 개발사업
증권사 등
300
2025-07-24
ABCP
인허가 진행중

군포 당정동 지식산업센터
증권사 등
206
2026-02-04
ABSTB
인허가 진행중

합 계
40,042

(출처) 당사 제시주1)상기 자료는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정실적으로, 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다주2)상기 자료는 당사의 2025년 02월 14일 기준 세부내역입니다

다음은 증권신고서 제출 전영업일인 2025년 02월 14일 기준 당사의 대출잔액 1,000억원 이상의 주요 PF대출 프로젝트별 사업 관련 개요입니다.

1. 가양동 이마트 부지 개발사업본 사업은 강서구 가양동 449-19에 지식산업센터, 근생시설, 판매시설 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 21층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 48개월로 예상되며 '25년 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
가양동 이마트 부지 개발사업

발주처(시행사)
케이스퀘어그랜드강서PFV

대지면적
6,919평

건물연면적
58,454평

용도
지식산업센터, 근생시설, 판매시설

규모
지하 5층, 지상 21층

계약금액
4,680억

공사기간
착공 후 48개월

현황
인허가
건축허가 완료

시공 및 공정율
-

진행예정사항
착공 준비 중

지분현황
이스턴투자개발 49.0%, 현대건설 29.9%,

코람코자산운용 15.1%, 신한자산신탁 6.0%

PF관련
PF승인금액
8,660억

PF잔액
8,660억

PF만기
1,300억('25.02.20)

820억('25.03.17)

700억('25.05.08)

1,040억('25.05.08)

2,080억('25.05.08)

1,160억('25.11.07)

1,560억('25.12.17)

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(비욘드가양제일차, 비욘드스카이제팔차, 비욘드스카이제십삼차, 비욘드스카이제심사차, 비욘드스카이제십칠차)

(출처) 당사 제시

2. 가양동 CJ부지 개발본 사업은 강서구 가양동 구 CJ부지에 지식산업센터, 근린생활시설 건설 사업으로 지하 7층에서 지상 14층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 53개월로 예상되며 '25년 상반기 착공 및 26년 분양 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
가양동 지식산업센터

발주처(시행사)
인창개발㈜

대지면적
28,339평

건물연면적
231,226평

용도
지식산업센터 및 지원시설

규모
지하 7층, 지상 14층

계약금액
16,266억원

공사기간
53개월

현황
인허가

건축허가 완료 ('23.12월
)

시공 및 공정율
-

진행예정사항
본공사 착공 준비 중

('25.03월 예정)

지분현황
인창개발 100%

PF관련
PF승인금액
18,140억

PF잔액
18,140억

PF만기
4,225억('25.02.24)

1,270억('25.03.04)

995억('25.03.05)

1,630억('25.03.20)

520억('25.04.20)

9,500억('29.12.20)

상환방법
본PF 및 분양수입금 재원으로 상환

대주단
유동화(비욘드스카이제십일차, 굿에스에프제사차, 웨이브실버, 비엔케이썸제구차, 뉴스타프라임가양제오차, 비욘드지와이제일차, 가양가양제오차, 뉴스타프라임가양제사차)

NH투자증권, 교보증권

(출처) 당사 제시

3. 밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업본 사업은 서울 중구 남대로문로5가 395에 위치한 구 밀레니엄 힐튼호텔 부지를 개발하는 사업으로 지하 9층에서 지상 20층의 제반 오피스 건물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 50개월로 예상되며 '25년 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업

발주처(시행사)
와이디427피에프브이

대지면적
6,156평

건물연면적
105,619평

용도
오피스, 호텔 등

규모
지하 10층 / 지상 39층

계약금액
11,878억

공사기간
착공 후 71개월

현황
인허가
사업시행인가('24.12)

시공 및 공정율
-

진행예정사항
관리처분계획인가

지분현황
이지스REF 73.9%, 현대건설 12.4%,

이지스 1.3%, 신한GIB 12.6%

PF관련
PF승인금액
2,000억

PF잔액
2,000억

PF만기
2,000억('25.08.25)

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(프라임플로우)

(출처) 당사 제시

4. 가산동 LG전자 부지 개발 B본 사업은 서울 금천구 가산동에 연면적 약 2만평 규모의 지식산업센터를 개발하는 사업입니다. 현재 변경건축허가 진행 중이며 '25년 하반기 착공, '26년 상반기 분양 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
가산 LG전자 B

발주처(시행사)
코아셋디앤씨(인창개발)

대지면적
2,653평

건물연면적
20,721평

용도
지식산업센터 및 지원시설

규모
지하4층, 지상20층

계약금액
1,651억

공사기간
47개월

현황
인허가
건축허가('23.06)

시공 및 공정율
-

진행예정사항
-

지분현황
인창개발 100%

PF관련
PF승인금액
4,200억

PF잔액
3,300억

PF만기
1,700억('29.10.25)

950억('26.01.22)

800억('25.10.23)

750억('26.10.24)

상환방법
분양수입금으로 상환

대주단
메리츠화재해상보험,메리츠증권,DB생명,IBK캐피탈,뉴월드가산제이차,비엔케이썸제일차,비엔케이썸제이차

(출처) 당사 제시

5. 천안 불당동 오피스텔본 사업은 충청남도 천안시 불당동 1478번지에 주거형 오피스텔 건설 사업으로 지하 7층에서 지상 49층의 제반 건축물을 건설하고 총 730세대(실)을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 53개월로 예상되며, 현재 공사 진행 중입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
힐스테이트 불당 더원 오피스텔 신축공사

발주처(시행사)
㈜엠앤케이

대지면적
4,729평

건물연면적
64,376평

용도
오피스텔 및 근린생활시설

규모
지하7층 지상49층, 4개동

계약금액
3,856억

공사기간
착공후 53개월

현황
인허가
인허가 완료후 시공중

시공 및 공정율
24.76%

진행예정사항
'27.08 준공예정

지분현황
엠앤케이 100%

PF관련
PF승인금액
1508.1억

PF잔액
1,371억

PF만기
821억 ('26.09.11) / 550억 ('25.08.29)

상환방법
만기일시상환(분양수입금 재원)

대주단
유동화(아댈라제십차, 원제이알제일차)

(출처) 당사 제시

6. 르메르디앙 호텔부지 개발본 사업은 강남구 역삼동 르메르디앙호텔을 철거 후 복합시설을 건설하는 사업으로 지하 8층에서 지상 33층의 업무시설/관광숙박시설/오피스텔/근린생활시설 등을 건설하여 분양 및 운영하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 50개월로 예상되며, '25년 하반기 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
르메르디앙 호텔부지개발

발주처(시행사)
마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜

대지면적
4,767평

건물연면적
41,518평

용도
업무시설/관광숙박시설/오피스텔/근린생활시설

규모
지하 8층에서 지상 33층

계약금액
-

공사기간
-

현황
인허가
지구단위계획/창의혁신디자인공모/건축심의완료

건축허가접수 준비 中

시공 및 공정율
-

진행예정사항
건축인허가 진행

지분현황
웰스어드바이저스 55%, 현대건설 29.99%,

메리츠증권 4.01%, 메리츠화재 3%,

메리츠캐피탈 3%, 마스턴 5%

PF관련
PF승인금액
2,200억

PF잔액
2,200억

PF만기
700억('25.06.27)

1,500억('25.06.27)

상환방법
P/F대출

대주단
유동화(힐스테이트베스트제일차, 해피니스블루, 뉴라이징제이차)

(출처) 당사 제시

7. 힐스테이트 대전 더스카이본 사업은 대전광역시 동구 가양동에 공동주택 및 근생시설 건설 사업으로 지하 4층에서 지상 49층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 358세대를 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 48개월이며, '24.09월 준공하였습니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
대전 가양동 주상복합 신축공사

발주처(시행사)
㈜와이즈씨앤디

대지면적
2,223.47평(7,350.3㎥)

건물연면적
82,356.41㎥(24,912,81평)

용도
공동주택 및 판매시설

규모
B4 ~ 49F, 3개동, APT 358세대

계약금액
1,563억

공사기간
48개월

현황
인허가
-

시공 및 공정율
100.00%

진행예정사항
'24.09월 준공

지분현황
(주)와이즈씨앤디 100%

PF관련
PF승인금액
2,100억

PF잔액
1,100억

PF만기
'25.05.02

상환방법
분양수입금

대주단
유동화(우리퍼스티어제이차)

(출처) 당사 제시

8. 신사동 사업부지 매입본 사업은 서울특별시 신사동 503-2(대지면적 573평)를 '21.10월 매입 후 당사가 THE H 갤러리로 임차중인 사업입니다. '24.11월 리파이낸싱(당사 전액 연대보증)을 통해 임차종료시점까지 대출기간을 연장하였으며, 임차기간 종료시점('26.11월) 사업부지 활용방안 결정 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
신사동 503-2 개발사업

발주처(시행사)
㈜ 신사랜드마크

대지면적
573평

건물연면적
미정

용도

규모

계약금액

공사기간

현황
인허가
미정

시공 및 공정율

진행예정사항

지분현황
50%

PF관련
PF승인금액
1,670억

PF잔액
1,670억

PF만기
'26.11.27

상환방법
매각 or 리파이낸싱

대주단
유동화(비욘드스카이제십육차)

(출처) 당사 제시

당사의 경우, PF 지급 보증을 단순 도급 외에 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF 대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무의 대위변제가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[아. 우발채무 등 발생 위험]당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며,
당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.

당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며 이러한 우발채무 등의 실현 가능성 및 실현 시기는 합리적 예측이 불가능합니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다. 당사 우발채무 상세 현황은 아래와 같습니다.

가. 중요한 소송사건 (회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향)
2024년 3분기말 현재 당사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 235건으로, 연결회사분 소송가액은 333,183백만원(2023년말: 553,540백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 447,787백만원(2023년말: 646,274백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 8건으로, 당사분 중재금액은 262,056백만원(전기말: 217,811백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 305,716백만원(전기말: 264,905백만원)입니다. 2024년 3분기말 현재 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 2024년 3분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 33,931백만원입니다. 한편, 증권신고서 제출 전영업일인 2025년 02월 14일 현재 20억원 규모 이상의 계속중인 소송 현황은 하기와 같습니다.

(1) 사업개시일 현재 계속중인 소송 (20억원 이상)

(기준일 : 2025년 02월 14일)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

현대건설
Public Electricity Corporation(PEC)
보증금 반환, 미수금 지급 및 손해배상 청구
25,202
1심 진행중
2013.05.26. 소제기, 내전으로 소송 중단 중, 부당한 보증금 지급청구 입증

현대건설
신림4재개발조합 설립추진위원회 외 12
시공사 선정결의가 무효가 되어 기투입대여금 회수를 위해 소제기
2,524
2심 진행중
2013.10.01. 소장 접수 2017.01.26. 1심 선고(당사 전부 승소) 2019.04.09. 2심 선고(당사 전부 패소) 2023.02.02. 3심 선고(당사 승소_파기환송) 2024.05.09. 조정을 갈음하는 결정

부산광역시
현대건설 외 11
처리시설 하자 발생에 따른 손해배상 청구
52,812
2심 진행중
2017.02.27. 소장 접수 2024.06.26. 1심 선고(일부승소 : 1.2억) 2024.07.17. 원고 및 일부 피고들 항소

Solidare 외 1
현대건설 외 4
협력사 현지법인 주주, 수익금 지급 청구
11,157
3심 진행중
2017.11.28. 소장 접수 (당사 미지급금 16억원)2022.05.26. 당사 승소(당사 지급의무 無)2022.06.26. 원고 항소, 관할항변(중재합의 등) 소각하 추진2024.02.26. 판결 접수 (중재관할로 인한 소 각하, 전부 승소)2024.04.24. 원고 상고

현대건설 외 4
인천국제공항공사
돌관공사, 설계변경, 부당특약 등으로 인한 추가 공사대금 청구
6,736
2심 진행중

2018.08.31. 소장 접수, 1심 진행중
2024.02.15. 1심 선고(9.214백만원), 상대방 항소

Al Essam
현대건설 외 3
부당계약해지 손해배상 청구
6,941
1심 진행중
2019.01.21. 소제기,중재판정문 집행 추진

현대건설 외 4
강원랜드
설계변경으로 인한 공기연장 간접비, 공사정지로인한 금융비용 등 청구
2,471
2심 진행중
2019.07.08. 소장 접수(2,528백만원)2024.02.29. 청구취지 변경(2,471백만원)2024.10.23 1심 선고(일부승소 : 11.2억)2024.11.13 원/피고 항소

현대건설 외2인
서울특별시 강남구청장

학교용지부담금부과가 재량행위를 일탈하여
부과된 부 그 취소를 구하는 행정소송 제기

6,000
2심 진행중

2019.08.20. 소장접수
2020.06.12. 1심 선고(패소), 2심 진행중

해운대힐스테이트위브입주자대표회의 등
현대건설 외 3

입주자대표회의 등이 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

2,987
1심 진행중

2020.01.30. 소장 접수, 1심 진행중
2023.10.11. 청구취지 변경

힐스테이트 녹번 입주자대표회의
현대건설 외 2

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

3,742
1심 진행중

2021.10.20. 소장 접수, 1심 진행중
2025.01.02. 청구취지 변경

동림종합건설 외1
현대건설
보증금 소송에 대한 재심청구
2,492
종결
2021.02.02. 소장 접수2022.01.13. 2심 선고(당사 패소)2022.02.04. 당사 상고2024.10.08. 3심 선고(당사 승소)

WEN Qatar
현대건설
미지급금 지급 청구
18,729
3심 진행중
2021.02.09. 소제기2023.05.29. 1심 판결 (당사 전부 패소)2023.11.22. 2심 판결 (당사 전부 패소)2023.12.04. 당사 상고2024.02.06. 3심 판결 (파기환송)2024.03.27. 파기환송심 판결 (소 기각)2024.05.26. 원고 상고

메데진 공공사업청(ANEPM)
현대건설 외 2
공사 지연에 따른 LD 및 하자보수비 청구
33,179
중재 진행중
2021.03.05. 중재제기, 발주처측 설계오류/공기지연영향 입증하여 방어

가락시영아파트주택재건축정비사업조합
현대건설 외 2
주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는손해배상 청구소송 제기
9,000
1심 진행중

2021.07.16. 소장 접수, 1심 진행중
2022.06.10. 청구취지 변경

현대건설 외 3
한국수자원공사

수위 상승에 따른 가물막이 철거비용 증가에
대한 설계변경 공사대금 청구

2,632
중재 진행중
2021.07.21. 중재신청2021.08.06. 중재 접수, 중재 진행중

힐스테이트중앙 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,160
1심 진행중
2022.01.06. 소장 접수, 1심 진행중

쌍암힐스테이트리버파크 입주자대표회의
현대건설 외 4

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

4,173
1심 진행중

2022.02.16. 소장 접수, 1심 진행중
2024.07.05. 청구취지 변경

힐스테이트 동탄 입주자대표회의
현대건설 외 2

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송을 제기

2,134
2심 진행중
2022.02.25. 소장 접수, 1심 진행중2024.03.05. 청구취지 변경2024.07.25. 1심 판결선고(5,625백만원)2024.08.16. 항소, 2심 진행중

현대건설 외 1
국가철도공단
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,158
종결

2022.03.15. 소장 접수, 1심 진행중
2024.07.17. 판결선고(1,898백만원)

현대건설
기자촌구역재개발조합외1
사업추진 중단에 따른 기대여금 회수를 위하여 소제기
2,998
2심 진행중
2022.04.29. 소장 접수2024.05.29. 패소2024.06.20. 항소, 2심 진행중

힐스테이트 당진2차입주자대표회의
현대건설 외 3

시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한
손해배상 청구

7,154
1심 진행중

2022.08.12. 소장 접수, 1심 진행중
2025.02.03. 청구취지 변경

힐스테이트 평택2차
입주자대표회의

현대건설 외 2

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

2,000
1심 진행중
2022.09.21. 소장 접수, 1심 진행중2025.02.03. 청구취지 변경

힐스테이트 서울숲 리버 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,659
1심 진행중

2022.11.11. 소장 접수, 1심 진행중
2024. 10. 15. 청구취지변경(2,659백만원)

힐스테이트 평택3차
입주자대표회의

현대건설 외 2

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

2,295
1심 진행중

2022.11.29. 소장 접수(최초 청구 1.545백만원), 1심 진행중
2024.11.19. 청구취지 변경

현대건설 외 2
제기제4재개발조합
기투입 비용(대여금 등) 청구 소송
3,819
2심 진행중
2022.12.26. 소송 승계참가, 2심 진행 중

한강미사2차 지식산업센터 AB동
현대건설 외 3

관리단이 하자보수에 갈음하는 손해배상
청구소송 제기

2,088
1심 진행중
2023.01.18. 소장 접수, 1심 진행중

한강미사2차 지식산업센터 CD동
현대건설 외 3

관리단이 하자보수에 갈음하는 손해배상
청구소송 제기

3,135
1심 진행중
2023.01.19. 소장 접수, 1심 진행중

유제영
현대건설 외 2

수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금
반환 및 위약금 청구 소송 제기

2,199
1심 진행중
2023.02.13. 소장 접수, 1심 진행중

신우슬
현대건설 외 2

수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금
반환 및 위약금 청구 소송 제기

2,199
1심 진행중
2023.03.27. 소장 접수, 1심 진행중

이효상
현대건설 외 2

수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금
반환 및 위약금 청구 소송 제기

2,197
1심 진행중
2023.04.10. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 리버시티 1단지
입주자대표회의

현대건설 외 1

시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한
손해배상 청구

4,137
1심 진행중
2023.03.24. 소장 접수, 1심 진행중

고덕주공2단지아파트
주택재건축정비사업조합

현대건설 외 2
주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
4,500
1심 진행중
2023.06.02. 소장 접수, 1심 진행중

국민은행
현대건설
신용장 개설은행의 개설의뢰인에 대한 구상금 청구
8,241
1심 진행중
2023.12.28. 소장 접수, 1심 진행중

고덕그라시움 입주자대표회의
현대건설 외 6
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
4,500
1심 진행중
2023.09.26. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트레이크송도아파트
입주자대표회의

현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,500
1심 진행중
2023.12.13. 소장 접수, 1심 진행중

가락시영아파트
주택재건축정비사업조합

현대건설 외 2

시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한
손해배상 청구

6,000
1심 진행중
2023.12.26. 소장 접수, 1심 진행중

GRP Youkais-CRCCI
현대건설 외 3
부당 계약해지에 따른 손해배상 청구 중재 제기
2,286
중재 진행중

2023.01.28. 중재 신청
2023.03.13. 중재 접수, 중재 진행중2025.01.22. 업체 중재 철회 요청. 공식 중재 종결 판정 접수 대기 중

새뜸마을11단지더샵힐스테이트아파트 입주자대표회의
현대건설 외 2
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
2,406
1심 진행중

2022.04.12. 소장 접수, 1심 진행중

2024.05.16. 청구취지 변경

한국수자원공사
현대건설 외 33
담합 입찰사들에 대해 기지급된 설계보상비 반환 청구
5,750
파기환송심 진행중
2014.04.18. 소장접수2017.01.18. 1심 선고(전부패소)2019.11.28. 2심 선고(일부승소 : 28억)2024.01.25. 3심 선고(파기환송), 파기환송심 진행중

주식회사 꼬레아몰
현대건설
피고가 양해각서를 부당파기하였다고 주장하며 손해배상 청구
2,019
1심 진행중
2021.05.07. 소장점수, 1심 진행중2024.08.20. 청구취지 확장(5천만원→27.8억)2024.12.12. 청구취지 감축(27.8억→20억)

(2) 사업연도 중에 새로 제기된 소송 (20억원 이상)

(기준일 : 2025년 02월 14일)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

정종훈 외 1325명
현대건설 외 3
환경영향평가 미이행에 따른 태풍 피해 보상 청구
3,978
1심 진행중

2023.11.16. 소장접수 및 조정회부2024.02.05. 조정 불가에 따른 재판 회부, 1심 진행중

코리아에셋투자증권
현대건설 외 1
방배역세권 공매 잔여대금에 대한 당사 배당액에 배당이의
2,254
2심 진행중

2024.03.13. 소장접수2심 진행중(배당이의 소송으로 패소 시 판결금 지급이 아닌 당사 배당액 출급 불가)

티아이지
현대건설 외 1
방배역세권 공매 잔여대금에 대한 당사 배당액에 배당이의
3,179
1심 진행중

2024.03.13. 소장접수
1심 진행중(배당이의 소송으로 패소 시 판결금 지급이 아닌 당사 배당액 출급 불가)

청림실업 외 2
현대건설
방배역세권 공매 잔여대금에 대한 당사 배당액에 배당이의
5,031
1심 진행중

2024.03.13. 소장접수

1심 진행중(배당이의 소송으로 패소 시 판결금 지급이 아닌 당사 배당액 출급 불가)

와이제이디앤아이
현대건설
방배역세권 공매 잔여대금에 대한 당사 배당액에 배당이의
5,859
2심 진행중

2024.03.11. 소장접수

2심 진행중(배당이의 소송으로 패소 시 판결금 지급이 아닌 당사 배당액 출급 불가)

현대건설
신동아건설주식회사
피고가 공동원가, 실시설계 등 분담금을 미납
2,451
1심 진행중
2024.10.16. 소장 접수, 1심 진행중

현대건설
한국전력기술
피고의 기자재 납품지연, 설계오류로 인해 발생한 추가비용 청구
19,386
1심 진행중
2024.12.27. 소장접수

현대건설 외 8
국가철도공단
노선안 변경에 따른 재설계 용역 비용 청구
3,945
중재 진행중
2024.01.08. 중재신청

현대건설
MTC (페루교통통신부)
설계변경에 따른 공기연장 및 추가비용 보상 청구
8,819
중재 진행중
2024.01.30. 중재 신청

현대건설
에이치디현대케미칼
추가공사대금 청구
170,070
중재 진행중
2024.01.12. 중재 신청

고덕 아르테온 입주자대표회의
현대건설 외 5
입주자대표회의는 각종 하자 발생을 이유로 조합 및 시공사를 상대로 소 제기
4,719
1심 진행중
2024.04.19. 소장 송달, 1심 진행중

임병희 외 1명(선정당사자)
현대건설 외 2
임병희 등 입주자들이 각종 하자 발생을 이유로 소 제기
2,071
1심 진행중
2024.05.08. 소장 송달, 1심 진행중

김판수
현대건설 외 2
상가 수분양자가 분양계약이 해제되었다는 확인을 청구하는 소송 제기
2,455
1심 진행중
2024.05.23. 소장 접수, 1심 진행중

Trevi Cimentaciones yConsolidaciones S.A.
현대건설 외 2
협력업체가 생산성 저하, 장비대기, 노조파업 등에 따른 추가공사비 청구 중재 제기
5,077
중재 진행중
2024.08.08. 중재 접수, 중재 진행중

현대건설
브이산업
공동수급 관련 분담금 청구
3,208
1심 진행중

2024.08.13. 지급명령신청
2024.09.11. 지급명령결정 이의신청, 1심 진행 중

한국토지신탁
현대건설
계약보증금 상당 손해배상 청구
13,255
1심 진행중
2024.11.25. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 구성 입주자대표회의
현대건설 외 1
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
2,097
1심 진행중
2024.12.18. 소장 접수, 1심 진행중

Mutaib Ali Hamad Cruz 외
1

현대건설 외 6
교통사고 사망 운전자 유가족, 일실수입 및 위자료 청구
13,956

1심
진행 중

2024.12.16.
소장 접수, 1심 진행 중

나. 연결실체의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
2024년 3분기말 현재 당사의 차입금 및 지급보증 등과 관
련하여 백지수표 23매가 담보로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 매, 백만원)

구분
제 출 처
매 수
금 액
비 고

수표
어음
수표
어음

현대건설
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
13
-
백지
-
-

-
-
-
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대엔지니어링
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
9
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대스틸산업
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
1
-
백지
-
현대종합상사

기타(개인)
-
-
-
-
-

다. 연결실체간의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음 -

라. 채무보증 현황

(1)
2024년 3분기말 현재 당사는 PF(대출)과 관련하여 보증금액 기준 12,138,940백만원 (2023년말 11,130,656백만원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 단독 사업에 대한 금액은 12,036,728백만원 (2023년말 10,887,607백만원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 102,212백만원 (2023년말 243,049백만원)입니다. 이중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 보증금액 기준 1,812,761백만원 (2023년말 1,840,185백만원)이며 모두 기타 사업과 관련됩니다. 2024년 3분기말에는 우발부채로 계상되었으나, 충당부채로 전환된 금액은 없습니다.

[단독사업]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
전기말

당분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
9,952,883
5,725,284
4,770,865
687,798
25,000
38,500
1,085,500
1,157,357
1,776,710
3,892,844

계
9,952,883
5,725,284
4,770,865
687,798
25,000
38,500
1,085,500
1,157,357
1,776,710
3,892,844

기타사업
브릿지론
4,136,461
4,130,561
3,999,661
2,061,661
1,460,000
438,000
40,000
-
-
4,356,830

본PF
2,219,383
2,180,883
2,001,255
957,030
322,125
25,000
192,100
200,000
305,000
1,453,700

계
6,355,844
6,311,444
6,000,916
3,018,691
1,782,125
463,000
232,100
200,000
305,000
5,810,530

총계
16,308,727
12,036,728
10,771,781
3,706,489
1,807,125
501,500
1,317,600
1,357,357
2,081,710
9,703,374

[컨소시엄 참여 사업(전체)]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
전기말

당분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
317,040
149,852
125,193
87,438
-
-
-
37,755
-
364,811

계
317,040
149,852
125,193
87,438
-
-
-
37,755
-
364,811

기타사업
브릿지론
20,000
20,000
20,000
20,000
-
-
-
-
-
20,000

본PF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
20,000
20,000
20,000
20,000
-
-
-
-
-
20,000

총계
337,040
169,852
145,193
107,438
-
-
-
37,755
-
384,811

[컨소시엄 참여 사업(회사)]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
전기말

당분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
185,360
97,752
81,619
64,629
-
-
-
16,990
-
198,824

계
185,360
97,752
81,619
64,629
-
-
-
16,990
-
198,824

기타사업
브릿지론
4,460
4,460
4,460
4,460
-
-
-
-
-
4,460

본PF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
4,460
4,460
4,460
4,460
-
-
-
-
-
4,460

총계
189,820
102,212
86,079
69,089
-
-
-
16,990
-
203,284

(2)
당사는 2024년 3분기말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 계약이행, 분양보증, 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공받고 있습니다.

[요약표]
(단위: 천USD, 백만원)

구 분
통화
보증한도
보증금액

제공한 지급보증
KRW
22,967,825
22,967,825

제공받은 지급보증
KRW
23,004,853
22,996,880

USD
10,293,747
7,848,926

계
KRW
45,972,678
45,964,705

USD
10,293,747
7,848,926

[제공한 지급보증]
(단위: 백만원)

피보증처
보증종류
보증한도
보증금액
보증처

㈜한국토지신탁 외(*1)
분양보증 등
21,480,954
21,480,954
주택도시보증공사

동서울지하도로㈜ 외
사업이행보증 등
1,231,303
1,231,303
건설공제조합

아델라컨설팅㈜ 외
ABS보증
246,925
246,925
서울보증보험

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*1)
차입금 지급보증
8,643
8,643
메리츠증권

계
22,967,825
22,967,825

(*1) 특수관계자에 대한 보증이 포함되어 있습니다.

[제공받은 지급보증]
(단위: 천USD, 백만원)

보증처(*1)
보증종류
통화
보증한도
보증금액

건설공제조합
공사이행보증 등
KRW
10,515,346
10,515,346

서울보증보험㈜
공사이행보증 등
KRW
3,022,071
3,022,071

주택도시보증공사
분양보증 등
KRW
9,181,504
9,181,504

엔지니어링공제조합
시전력수용예납보증 등
KRW
215,602
207,629

한국수출입은행 외
계약이행보증 등
USD
4,966,515
2,521,694

㈜KEB하나은행 외
계약이행보증 등
KRW
68,124
68,124

해외공사보증 등
USD
5,327,232
5,327,232

㈜포스코건설
하자보증
KRW
2,206
2,206

계
KRW
23,004,853
22,996,880

USD
10,293,747
7,848,926

(*1) 일부 보증기관의 경우, 보증금액에 위험요율을 적용하여 보증한도를 관리하고 있습니다. 연결회사는 각 보증기관의 한도를 초과하여 보증을 받고 있지 않습니다.

2023년말 제공한 지급보증 금액은 22,976,516백만원이며 제공받은 지급보증 금액은 21,194,383백만원, 7,878,789천USD 입니다.

(3) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역

1)
2024년 3분기말 현재 26건의 정비사업 관련 PF 보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증 관련 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우,시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 4,852,484백만원 (2023년말 4,091,668백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

당분기
전기말
시작일
종료일

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
2,988,000
100%
1,384,681
한남3재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
1,153,901
758,947
2023-11-16
2028-11-16
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
900,360
100%
647,758
방배5구역주택재건축정비사업조합
-
은행
539,798
605,051
2020-03-05
2024-11-05
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
1,860,000
100%
1,166,692
반포주공1단지주택재건축정비사업조합
-
은행
972,244
582,395
2021-06-01
2028-03-30
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
458,807
100%
341,380
대조제1구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
284,484
277,330
2024-08-07
2027-04-07
LOAN 외
2027-04-07
-

부산광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
372,600
100%
194,899
범천1-1구역 도시환경정비사업조합
-
증권사 등
162,416
153,296
2020-12-29
2025-12-29
LOAN 외
2025-12-29
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
318,000
100%
213,001
흑석9재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
177,501
144,591
2022-08-30
2028-02-29
LOAN 외
2028-02-29
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
206,400
100%
166,782
봉천제4-1-2구역 주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
138,985
130,183
2023-12-28
2025-12-23
LOAN
-
-

광주광역시
공동주택
본PF
연대보증
194,400
100%
185,756
광천동주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
154,796
130,000
2023-12-20
2029-08-02
LOAN 외
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
204,000
100%
201,348
대치동구마을제3지구주택재건축정비사업조합
-
은행
167,790
118,082
2023-02-28
2025-10-27
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
186,960
100%
186,178
등촌1구역 주택재건축정비사업조합
-
증권사 등
155,148
117,515
2024-03-18
2027-04-19
LOAN
-
-

대전광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
265,826
100%
209,074
도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
162,524
150,406
2021-12-21
2026-05-11
LOAN 외
2026-05-09
-

창원시
공동주택
본PF
연대보증
213,480
100%
190,298
회원2구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
158,582
154,838
2022-04-19
2027-01-19
LOAN 외
-
-

기타(*)
1,784,050
100%
637,437
-
-
-
542,696
570,210
-
-
-
-
-

단독사업 계
9,952,883
-
5,725,284
-

-
4,770,865
3,892,844
-
-
-
-
-

기타(*)
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

컨소시엄 계
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

총계
10,269,923
-
5,823,036
-
-
-
4,852,484
4,091,668
-
-
-
-
83,600

(*) 당사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

2)
2024년 3분기말 현재 42건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증 관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 6,005,376백만원 (전기말 5,814,990백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

당분기
전기말
시작일
종료일

서울특별시
지식산업센터 및 판매업무시설
브릿지론
연대보증
1,737,000
100%
1,737,000
인창개발㈜
-
증권사 등
1,737,000
1,482,500
2023-11-23
2025-03-05
ABCP외
2025-03-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
886,000
100%
880,100
케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜
해당
증권사 등
840,100
952,100
2023-10-15
2025-05-08
LOAN외
2025-05-08
-

서울특별시
오피스텔, 업무시설(*)
브릿지론
연대보증
265,000
100%
265,000
마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜
해당
증권사 등
220,000
220,000
2024-09-27
2025-06-27
ABSTB외
2025-06-27
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
200,000
100%
200,000
고려자산개발㈜
-
증권사 등
200,000
201,000
2023-11-06
2025-02-06
ABCP
2025-02-07
-

서울특별시
업무시설(*)
브릿지론
연대보증
200,000
100%
200,000
와이디427피에프브이㈜
해당
증권사 등
200,000
200,000
2024-05-24
2025-01-24
ABS외
2025-01-24
-

대전광역시
공동주택
본PF
연대보증
185,500
100%
185,500
㈜와이즈씨앤디
-
증권사 등
175,500
173,500
2022-09-06
2025-02-06
ABS외
2025-02-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
174,000
100%
174,000
코아셋디앤씨㈜
-
증권사 등
174,000
169,000
2023-10-27
2024-10-25
ABCP
2024-10-25
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
자금보충
151,931
100%
151,931
케이스퀘어용산PFV
해당
증권사 등
151,931
141,005
2023-06-19
2024-12-19
ABCP외
2024-12-20
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
연대보증
165,650
100%
165,650
이지스네오밸류일반부동산투자제8호
해당
증권사 등
155,500
146,500
2024-04-12
2024-12-24
ABCP외
2024-12-24
-

천안시
오피스텔(*)
본PF
연대보증
161,810
100%
161,810
㈜엠앤케이
-
증권사 등
137,100
143,900
2022-11-15
2027-11-15
ABCP외
2027-11-15
-

경주시
도시개발 조성
본PF
연대보증
212,530
100%
212,530
비엔케이썸제십이차㈜
-
은행
212,530
-
2024-09-30
2024-12-17
ABCP
2024-12-17
-

이천시
공동주택(*)
본PF
연대보증
124,200
100%
124,200
중리신도시현대지역주택조합2
-
은행
103,500
-
2024-09-30
2026-10-30
ABSTB
2026-10-30
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
304,500
100%
304,500
넥스플랜
-
증권사 등
304,500
105,000
2024-09-30
2024-10-30
ABCP
2024-10-31
-

서울특별시
지식산업센터
본PF
자금보충
250,000
100%
250,000
인창개발㈜
-
증권사 등
250,000
114,995
2024-09-12
2029-09-12
ABL
-
200,000

기타(*)
1,337,723
-
1,299,223
-
-
-
1,139,255
1,761,030
-
-
-
-
1,527,000

단독사업 계
6,355,844
-
6,311,444
-
-
-
6,000,916
5,810,530
-
-
-
-
1,727,000

기타
20,000
-
4,460
-
-
-
4,460
4,460
-
-
-
-
-

컨소시엄 계
20,000
-
4,460
-
-
-
4,460
4,460
-
-
-
-
-

총계
6,375,844
-
6,315,904
-
-
-
6,005,376
5,814,990
-
-
-
-
1,727,000

(*) 당사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

(3)
2024년 3분기말 현재 부동산 PF(대출)과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정 등을 제공하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전기

공사건수
도급금액
약정금액
대출잔액
공사건수
도급금액
약정금액
대출잔액

정비사업
전체
17
9,225,031
4,310,666
2,330,115
18
12,829,801
4,674,638
2,552,330

당사분
4,648,247
2,247,852
1,173,781
5,657,982
2,415,215
1,211,170

기타사업
전체
121
29,195,859
27,494,478
20,458,102
155
33,693,432
31,028,825
21,125,488

당사분
28,860,107
27,161,944
20,261,229
33,277,639
29,694,502
20,905,498

계
전체
138
38,420,890
31,805,144
22,788,217
173
46,523,233
35,703,463
23,677,818

당사분
33,508,354
29,409,796
21,435,010
38,935,621
32,109,717
22,116,668

(4) 당사의 SOC법인의 차입금과 관련하여 전체 2,533,474백만원 (2023년말 2,729,298백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전기말

공사건수
전체
회사분
공사건수
전체
회사분

보증한도
8
2,533,474
941,300
7
2,729,298
1,025,755

(5) 당사는
2024년 3분기말에 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 208,526백만원 (2023년말 253,054백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 2,752,492백만원 (2023년말 2,634,764백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전기

사업건수
보증한도
약정금액
대출잔액
사업건수
보증한도
약정금액
대출잔액

정비사업
전체
5
287,578
244,166
119,241
8
394,891
333,574
167,792

당사분
244,810
208,526
114,987
298,267
253,054
114,196

기타사업
전체
40
3,371,351
2,814,371
1,226,551
51
3,247,434
2,723,326
1,431,550

당사분
3,297,096
2,752,492
1,188,901
3,141,160
2,634,764
1,407,530

계
전체
45
3,658,929
3,058,537
1,345,792
59
3,642,325
3,056,900
1,599,342

당사분
3,541,906
2,961,018
1,303,888
3,439,427
2,887,818
1,521,726

마. 그 밖의 우발채무 등

(1)
2024년 3분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다

(단위: 백만원, 천USD, 천JPY)

구 분
금융기관
통화
금 액

무역금융
국민은행 외 15개
USD
1,621,556

당좌대출 등
신한은행 외 21개
KRW
2,163,000

USD
719,923

구매카드 실행액
신한카드 외 1개
KRW
1,169,536

외상매출채권담보대출
국민은행 외 8개
KRW
1,136,500

USD
21,000

채권팩토링한도
수출입은행 외 10개
USD
1,320,000

JPY
31,920,000

파생상품관련
신한은행
USD
20,000

계
KRW
4,469,036

USD
3,702,479

JPY
31,920,000

(2)
당사는 2024년 3분기말 현재 로얄링스(주) 일반운영자금 대출 50,700백만원에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.(3)
당사는 한남3구역 재개발사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 14,684,993백만원(2023년말: 14,814,028백만원)을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.(4)
당사는 인천 용현학익 도시개발사업과 관련하여 미분양 공동주택에 대한 매입약정이 존재합니다. 해당 약정에 따르면 사용승인 된 시점까지 미 분양된 공동주택이 존재할 경우, 도급인의 요구에 따라 수급인 컨소시엄은 분양세대의 10% 범위 내에서 최초 분양가의 85% 상당 금액으로 미 분양된 공동주택을 매입할 의무가 있습니다.

(5)
2024년 3분기말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 235건으로, 연결회사분 소송가액은 333,183백만원(2023년말: 553,540백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 447,787백만원(2023년말: 646,274백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 8건으로, 연결회사분 중재금액은 262,056백만원(2023년말: 217,811백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 305,716백만원(2023년말: 264,905백만원)입니다. 2024년 3분기말 현재 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 2024년 3분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 33,931백만원입니다.(6)
2024년 3분기말 현재 당사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 23매(전기말: 24매)가 담보로 제공되어 있습니다.(7)
당사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 당사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 당사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,510,000백만원입니다.

(8)
당사의 종속기업 중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 당사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.(9)
당사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

(10)
당사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

(11)
당사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요 내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인이 매수할 것을 골프장 임차인에게 청구할 수 있다.

(12)
당사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 2024년 3분기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
평가
평가손익

자산
부채
이익
손실
합계

당분기말
47,632
-
1,037
-
1,037

전기말
55,252
-
-
-
-

(13)
당사가 보유한 동북선도시철도주식회사 주식을 재무적 출자자가 매수할 수있는 약정이 체결되어 있으며, 재무적 출자자가 보유한 인천김포고속도로(주)의 주식을 당사에 매수청구할 수 있는 약정이 체결되어 있습니다.(14)
당사는 2023년 6월 22일, 2024년 4월 25일 풀하우스제일차 주식회사, 2023년 12월19일 비엔케이썸제팔차 주식회사에 임차보증금 이체 약정 및 양도한 임차보증금을 재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였습니다. 2024년 3분기말 관련 약정 잔액은 각각 65,453백만원, 31,825백만원입니다. 또한 해당 약정과 관련하여 (주)한화투자증권과 채권선도거래 계약을 체결하였습니다.(15)
당사는 2024년 5월 27일 비엔케이썸제십삼차 주식회사와 힐스테이트 고덕 스카이시티 공동주택 개발사업의 공사미수금 50,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 하였으며 2024년 3분기말 참가대상자산의 잔액은 13,161백만원 입니다.(16)
당사는 2024년 5월 28일 비엔케이썸제십오차 주식회사와 밀레니엄힐튼호텔 개발사업의 대여금채권 180,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고 재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 2024년 3분기말 참가대상자산의 잔액은 180,000백만원 입니다.(17)
당사는 2024년 6월 28일 메인스트림제이십차 주식회사와 힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 보통주 1,460,427주를 계약금액 89,400백만원에 매각하는 동시에 메인스트림제이십차 주식회사가 해당 주식 처분 시 처분가액과 계약금액의 차액을 정산하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 약정을 체결하였습니다.(18)
당사는 2024년 9월 27일 포레온제일차 유한회사와 둔촌주공아파트 주택재건축사업의 공사미수금 250,000백만원에 대해 참가계약을 체결하고 재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 2024년 3분기말 참가대상자산의 잔액은 250,000백만원 입니다.

(19)
당사는 2024년 9월 30일 디벨롭로이제일차 주식회사와 힐스테이트 몬테로이 공동주택사업의 공사미수금 110,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고 재매입 약정일에 이체대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며
2024년 3분기말 이체대상자산의 잔액은 110,000백만원 입니다.

바. 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자급보증 약정 등
(1) 2024년 3분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
한도액
실행금액
지급보증 등 내역

관계기업
케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)
886,000
840,100
차입금 지급보증

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
265,000
220,000
차입금 지급보증 등

와이디427피에프브이주식회사
200,000
200,000
차입금 지급보증

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
165,650
155,500
차입금 지급보증

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
151,931
151,931
차입금 자금보충

방배역세권개발피에프브이주식회사
30,000
30,000
차입금 자금보충

은평진관동피에프브이주식회사
35,930
35,930
차입금 자금보충

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호
8,643
8,643
차입금 자금보충

㈜엔에이치디홀딩스
76,500
76,500
차입금 연대보증

소 계
1,819,654
1,718,604

한편, 당사는
2024년 3분기말 현재 ㈜하나자산신탁(대상공원개발사업단의 신탁회사), (주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 각 745,322백만원, 293,404백만원을 제공하고 있습니다. 또한, 당사는
2024년 3분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다.

2024년 3분기말 현재 당사는 힐스테이트 자이 삼송((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사), 힐스테이트 창원 더퍼스트(대상공원개발사업단), 음성용산일반산업단지(음성용산일반산업단지(주)), 원주부론일반산업단지에 책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 각 59,070백만원(한도액 181,500백만원, 공동도급을 고려한 전체 한도액 330,000백만원), 154,100백만원(한도액 300,000백만원), 40,600백만원(한도액 40,600백만원), 32,288백만원(한도액 60,920백만원)을 체결하고 있습니다.

(2)
2024년 3분기말 현재 당사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
82,584
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
10,309
엔지니어링공제조합
계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
1,218
전문건설공제조합
차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
200
자본재공제조합 출자금
차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
비상장기업 보통주
7,257
비그림파워코리아(주)
주식근질권

단기금융상품
금융기관예치금
21,869
산업은행 外
차입금 담보

단기금융상품
금융기관예치금
96
-
소송관련 압류설정

장기금융상품
금융기관예치금
73
서울보증보험(주)
전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

장기금융상품
금융기관예치금
43
하나은행 外
당좌거래보증금

장기금융상품
금융기관예치금
45
First Abu Dhabi Bank
공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예치금
132
터키 ING
보증금

기타채권
법원공탁금
5,018
-
법원공탁금

건설중인자산
건설중인자산
93,868
농협은행 外
차입금 지급 담보

재고자산
미완성공사
90,317

유형자산
토지/건물
48,966
국민은행
대출담보

투자부동산
토지
40,598
로얄링스(주)
지급채무담보

합 계
402,593

당사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다.

또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 216,283백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다.

한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며 공장재단에 대해 근저당권을 설정하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 108,089백만원)입니다.

(3)
2024년 3분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산장부금액
담보권자
담보제공내역

가야철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도㈜ 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

광교배움터(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
광교배움터㈜ 주식
-
한국비티엘인프라투융자회사 外
차입금 담보

대전맑은물㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물㈜ 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

대전엔바이로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전엔바이로㈜ 주식
6,006
산업은행 外
차입금 담보

미래세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

미래세움제2차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차㈜ 주식
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차㈜ 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서울터널㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널㈜ 주식
13,942
산업은행 外
차입금 담보

수도권외곽순환고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수도권외곽순환고속도로㈜ 주식
9,131
롯데손해보험 外
차입금 담보

열린창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
열린창조교육㈜ 주식
-
농협은행 外
차입금 담보

용인희망학교사랑(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
용인희망학교사랑㈜ 주식
-
흥국생명보험 外
차입금 담보

울산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천㈜ 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

이레일㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로㈜ 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로㈜ 주식
-
신한은행 外
차입금 담보

진주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

참다운창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
참다운창조교육㈜ 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

희망세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식
30,215
Bank Polska Kasa Opieki S.A.
차입금 담보

(주)새만금희망태양광
당기손익-공정가치 측정 금융자산
(주)새만금희망태양광 주식
4,724
우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회
차입금 담보

우림에이엠씨㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
우림에이엠씨㈜ 주식
249
한양증권 外
차입금 담보

제주한림해상풍력㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제주한림해상풍력㈜ 주식
8,700
국민은행 外
차입금 담보

휴먼에코랜드㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
휴먼에코랜드㈜ 주식
147
미래에셋대우증권外
차입금 담보

동북선도시철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
동북선도시철도㈜ 주식
15,097
국민은행 外
차입금 담보

경북바이오산단개발 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
경북바이오산단개발㈜ 주식
100
산업은행 外
차입금 담보

진주뿌리산단개발(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주뿌리산단개발㈜ 주식
8
경남은행 外
차입금 담보

일진레져㈜
투자부동산
토지
24,131
하나은행, ㈜에스비아이저축은행, 신용협동조합
차입금 담보

합 계
112,450

2024년 3분기말 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액 144,217백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되었으나,
2024년 3분기말 현재 건설 공사가 종료됨에 따라 보험근질권은 해제되었습니다.

2024년 3분기말 현재 당사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며,
2024년 3분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다.

(4)
2024년 3분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자구분
회사명
담보제공자산계정과목
담보제공자산의장부금액
담보권자
담보제공내역

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자자산
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
146
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
-
하나금융투자
차입금 담보

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
새마을금고 외
차입금 담보

와이디427피에프브이주식회사
-
중소기업은행 외
차입금 담보

Tina Hydropower Limited
2,713
AMAL Security Services Pty Ltd
차입금 담보

음성용산일반산업단지(주)
100
IBK기업은행 외
차입금 담보

원주부론일반산업단지(주)
20
IBK기업은행 외
차입금 담보

소 계
2,979

아. 장래매출채권 유동화 현황

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

[자. 제재에 따른 영업활동 제약 위험]당사는 현재 제제 소송 중인 사건과 제재조치를 향후에 방지하고자 법규 준수 및 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 그러나,
현재 진행 중인 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재
합니다. 이로 인해 당사의
영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습니다.

가. 당사는 증권신고서 제출 전영업일인 2024년 02월 14일 기준 제재 등과 관련된 사항이 없습니다.

나. 재발방지를 위한 회사의 대책
당사는 2024년 3분기말 기준 관련 법규 준수를 위해 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 공정거래 자율준수 프로그램 등을 운영 중에 있습니다.

[공정거래 자율준수프로그램 운영 현황]

구 분
현대건설(주) 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영현황 및 계획

주요내용
1. 2023년 운영 현황 가. CP 운영방침 수립 - 全 임직원 대상 준법경영 실천 서약 실시 (2월) - CP 운영 현황 및 계획 이사회 보고(2월, 7월) - 최고경영자의 공정거래 자율준수 의지 천명 (6월, 12월) - CP운영 기준 및 절차 개정 (8월), CP운영 기준 편람 배포 (11월) 나. 최고경영진의 지원 - CP 전담조직 정비 (독립성 강화) 및 이사회를 통한 자율준수관리자 임명 (7월) 다. 자율준수편람 - 부문별 가이드라인 (담합, 내부거래, 표시광고, 하도급) 및 종합편람 개정 및 배포 라. 교육훈련 프로그램 - 부서별 특화 교육, 계층별 차별화 교육 / 평가 및 설문, 교육 효과성 평가 마. 사전 감시체계 - 부서별 자율준수 목표 설정 및 자율점검, 모니터링 실시 및 효과성 평가 - 건설 법령, 공정거래 관련 법령 개정 등 공지 (매월) 및 준법협의회 실시 - 내부거래 수의계약 사전 점검 (물류/광고/IT) - 신규 분양현장 표시·광고법 위반 사전 점검 바. 자율준수 실천 우수자 포상 (12월) 사. 임직원 자율준수 문화 수준 진단 및 개선 (9월~12월)

2. 2024년 운영 계획 가. CP 문화 확산 - 준법경영 실천 서약 (2월), 최고경영자 자율준수의지 표명 (4월,10월) - 자율준수 실천 우수자 포상 (12월) 나. 자율준수편람 - 부문별 가이드라인 및 종합편람 개정 및 배포 다. 교육훈련 프로그램 - 부서별 특화 교육, 계층별 차별화 교육 / 평가 및 설문, 교육 효과성 평가 라. 사전 감시체계 - 부서별 자율준수 목표 설정(3월) 및 자율점검, 모니터링 실시 및 효과성 평가 - 준법협의회 실시 (매월), 법령 위반 요소 사전 점검 마. 프로그램 평가 및 개선 - 임직원 설문, 프로그램 효과성 평가 및 개선 - CP 등급평가 신청(4월) - 협력업체 CP 컨설팅(10~11월)

(출처) 당사 2024년 분기보고서

현재 당사는 제제와 관련된 사항은 없으나 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소된다면 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]
당사는 2024년 5월 발표한 공정거래위원회 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 소속회사 수 70개, 공정자산총액 281.4조원의 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.
현대자동차그룹은 국내 60개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다. 따라서,
자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2024년 5월 발표한 공정거래위원회 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 소속회사 수 70개, 공정자산총액 281.4조원의 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.

[2024년 상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

연번
기업집단
동일인
계열회사수
공정자산총액

1
삼성
이재용
63
566,822

2
에스케이
최태원
219
334,360

3
현대자동차
정의선
70
281,369

4
엘지
구광모
60
177,903

5
포스코
포스코홀딩스(주)
47
136,965

6
롯데
신동빈
96
129,829

7
한화
김승연
108
112,463

8
HD현대
정몽준
29
84,792

9
지에스
허창수
99
80,824

10
농협
농업협동조합중앙회
54
78,459

(출처) 공정거래위원회(2024.05)

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제9조2(순환출자의 금지) 에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-현대자동차(주)-기아자동차(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.한편, 현대자동차그룹은 완성차업체인 현대자동차 및 기아자동차를 정점으로 현대모비스, 현대위아 등의 부품부문, 현대제철, 현대하이스코 등의 철강부문, 현대캐피탈, 현대카드를 비롯한 금융부문, 당사가 속한 건설부문 등 자동차 생산 및 판매와 밀접하게 연계된 사업을 중심으로 수직 계열화 되어 있습니다. 다음은 당사가 속해 있는 기업집단의 세부내역입니다.

[회사가 속해 있는 기업집단]

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
58
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대아이에프씨
201311-0081173

현대종합특수강
110111-4505595

현대스틸산업
161411-0009437

현대도시개발
165111-0006964

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

에이치그린파워
135211-0027542

해비치컨트리클럽
110111-0616049

송도랜드마크시티
110114-0065167

그린에어
165011-0026005

현대아이에이치엘
171211-0007722

현대에코에너지
161411-0040506

지아이티
131111-0028900

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

현대머티리얼
110111-4364008

동북선도시철도
110111-6818970

위아마그나파워트레인
164811-0048707

케이씨엔씨
134111-0613196

서울피엠씨
110111-0109060

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

모트라스
164811-0162961

현대엔지비
110111-2094201

지마린서비스
180111-0566133

현대아이티씨
165011-0079319

모션
134511-0414108

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

메인트란스
110111-3920520

기아타이거즈
200111-0003883

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

유니투스
161511-0328330

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

현대엔터프라이즈
110111-7590345

로템에스알에스
110111-7722435

한국전기차충전서비스
220111-0133090

트라닉스
161411-0058947

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

서부산도시고속도로
110111-8647898

스튜디오어빗
110111-8713839

에스트랜스
110111-8724000

지티엑스씨
110111-8726246

현대스틸파이프
230111-0399905

이노션에스
110111-8806246

모비언트
200111-0713060

테크젠
194211-0377110

인천스마트에너지
120111-1365966

김포골드라인SRS
124411-0385981

현대아이이씨
201311-0099308

(출처) 당사 2024년 분기보고서

현대자동차그룹 내 핵심 회사인 현대자동차와 기아자동차의 실적 및 투자에 따라 현대자동차그룹 내의 계열사들이 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[카. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험]
당사는 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2024년 3분기말 기준 총 44개사의 종속회사를 보유하고 있습니다.
당사의 2024년 3분기말 연결기준 매출액과 영업이익은 각각 25조 4,234억원, 5,125억원이며,
별도기준 매출액과 영업이익은 각각 12조 6,196억원, 1,923억원으로 2024년 3분기말 연결 대비 각각 약 49.6%, 37.5%를 차지하고 있습니다. 당사의 연결재무제표상 수익성 지표들이 종속회사의 사업 실적과 밀접한 연관이 있는 만큼 당사 연결 실체에 포함되어 있는 종속회사의 수익성 변동에 대해 주의를 기울일 필요
가 있습니다.
향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2024년 3분기말 기준 총 44개사의 종속회사를 보유하고 있습니다. 당사의 2024년 3분기말 연결기준 매출액과 영업이익은 각각 25조 4,234억원, 5,125억원이며, 별도기준 매출액과 영업이익은 각각 12조 6,196억원, 1,923억원으로 2024년 3분기말 연결 대비 각각 약 49.6%, 37.5%를 차지하고 있습니다. 당사의 연결재무제표상 수익성 지표들이 종속회사의 사업 실적과 밀접한 연관이 있는 만큼 당사 연결 실체에 포함되어 있는 종속회사의 수익성 변동에 대해 주의를 기울일 필요가 있습니다. 다음은 2024년 3분기말 기준 당사 연결재무제표 작성 대상에 속한 종속회사의 현황과 주요 종속회사의 주요 재무 현황입니다.

[연결대상 종속회사 개황]

회사명
주요영업활동
소재지
결산일
연결회사 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%)

2024년 3분기말
2023년말

현대엔지니어링(주)(*1)
건설업
대한민국
12.31
38.62
38.62

현대스틸산업(주)
철구조물 제작 및 설치
대한민국
12.31
100
100

(주)현대서산농장
농업경영 및 축산(한우)업
대한민국
12.31
84.67
84.67

현대도시개발(주)
부동산 공급업
대한민국
12.31
100
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
건설업
중 국
12.31
100
100

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
부동산개발
베트남
12.31
100
100

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
건설업
사우디
12.31
100
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
휴양콘도 운영업
베트남
12.31
100
100

송도랜드마크시티(유)
부동산 개발 및 공급업
대한민국
12.31
99.28
99.28

PT. Hyundai Citra
장비유지보수업
인도네시아
12.31
95
95

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
건설업
칠 레
12.31
99
99

현대에코에너지(주)
발전업
대한민국
12.31
81
81

GEC Engineering & Construction Co., Ltd
건설업
미얀마
9.30
100
100

HYUNDAI AMERICA INC.
건설업
미 국
12.31
100
100

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited
건설업
파키스탄
12.31
100
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUTION CO. INC.
건설업
필리핀
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
건설업
멕시코
12.31
100
100

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
상업용건물공사
미 국
12.31
100
100

Hyundai Engineering India Private Limited
건설 및 기술용역
인 도
3.31
100
100

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사(*8)
상업용건물공사
중 국
12.31
100
90

일조안극물업복무유한공사(*2)
사업시설 유지관리
중 국
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
상업용건물공사
러시아
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
상업용건물공사
독 일
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTDA.
상업용건물공사
브라질
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VETICARET LIMITED SIRKETI
상업용건물공사
터 키
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
상업용건물공사
체 코
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
상업용건물공사
슬로바키아
12.31
100
100

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
건설업
인도네시아
12.31
67
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
건설업
말레이시아
12.31
100
100

HEC INDIA LLP
건설업
인 도
3.31
100
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
사업시설 유지관리 서비스업
인도네시아
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
건설업
폴란드
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD.
사업시설 유지관리 서비스업
싱가폴
12.31
100
100

HYUNEN CANADA LTD.
건설업
캐나다
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD(*9)
건설업
호 주
12.31
-
100

HYUNDAI ENGINEERING CHENNAI PRIVATE LIMITED
건설업
인 도
3.31
100
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING SSA
건설업
인도네시아
12.31
67
67

HEC Renewable Energy America LLC(*8)
발전/에너지사업
미 국
12.31
100
-

Hillsboro Solar Equity Holdings LLC(*3)
(*8)

지주업
미 국
12.31
100
-

Hillsboro Solar Class B Holdings LLC(*4)
(*8)

지주업
미 국
12.31
100
-

Hillsboro Solar Class B Member LLC(*5)
(*8)

지주업
미 국
12.31
100
-

Hillsboro Solar Energy Holdings LLC(*6)
(*8)

지주업
미 국
12.31
100
-

Hillsboro Solar Project LLC(*7)
(*8)

지주업
미 국
12.31
100
-

HERA Service Co LLC(*3)
(*8)

사업시설 유지관리 서비스업
미 국
12.31
100
-

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
중기 임대업
싱가폴
12.31
100
100

HESI AMERICA, INC.
철구조물 제작 및 설치
미 국
12.31
100
100

(출처) 당사 2024년 분기보고서(*1) 현대엔지니어링(주)는 회사가 특수관계자인 다른 투자자와 약정에 따라 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업으로 분류하였으며, 당분기말 및 전기말 유효지분율은 40.47%입니다.(*2) HYUNDAI공정건설(북경)유한공사의 종속기업입니다.(*3) HEC Renewable Energy America LLC의 종속기업입니다.(*4) Hillsboro Solar Equity Holdings LLC의 종속기업입니다.(*5) Hillsboro Solar Class B Holdings LLC의 종속기업입니다.(*6) Hillsboro Solar Class B Member LLC의 종속기업입니다.(*7) Hillsboro Solar Energy Holdings LLC의의 종속기업입니다.(*8) 2024년 3분기 중 신규 및 추가로 취득하였습니다.(*9) 2024년 3분기 중 청산 완료하였습니다.

한편, 2024년 3분기말 및 2023년말 현재 종속기업에 대한 비지배주주지분이 당사에게 중요한 종속기업인 현대엔지니어링(주)의 연결기준 요약 재무상태와 2024년 3분기 및 2023년 3분기 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

[현대엔지니어링(주) 요약 재무상태_연결기준]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

유동자산
6,717,036

비유동자산
1,652,041

자산 계
8,369,077

유동부채
4,203,065

비유동부채
269,129

부채 계
4,472,194

지배기업소유주지분
3,938,907

비지배주주지분
(42,024)

자본 계
3,896,883

(출처) 당사 2024년 분기보고서
(연결기준)

[현대엔지니어링(주) 요약 재무상태
_연결기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일)
(단위: 백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

유동자산
6,441,574

비유동자산
1,630,382

자산 계
8,071,956

유동부채
3,948,274

비유동부채
242,586

부채 계
4,190,860

지배기업소유주지분
3,902,938

비지배주주지분
(21,842)

자본 계
3,881,096

(출처) 당사 2024년 분기보고서
(연결기준)

[현대엔지니어링(주) 요약 경영성과
_연결기준]

(기준일 :
2024년 09월 30일)

(단위: 백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

매출액
11,945,910

영업이익
191,384

분기순이익
75,745

기타포괄이익
(15,056)

분기총포괄이익
60,689

(출처) 당사 2024년 분기보고서
(연결기준)

[현대엔지니어링(주) 요약 경영성과
_연결기준]

(기준일 :
2023년 09월 30일
)

(단위: 백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

매출액
9,165,436

영업이익
170,378

분기순이익
155,515

기타포괄손실
22,869

분기총포괄이익
178,384

(출처) 당사 2024년 분기보고서
(연결기준)

한편, 2024년 3분기말 및 2023년말 현재 연결대상 주요 종속기업인 현대스틸산업(주), 현대도시개발(주) 및 송도랜드마크시티(유)의 연결기준 요약 재무상태 및 경영성과는 아래와 같습니다.

[주요 종속기업의 요약 재무상태
_연결기준]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위: 백만원)

회사명
총자산
총부채
매출액
분기순이익

현대스틸산업
630,361
138,158
252,053
9,107

현대도시개발
572,761
164,402
8,441
91

송도랜드마크시티(유)
714,817
316,980
348,590
96,315

(출처) 당사 2024년 분기보고서
(연결기준)

[주요 종속기업의 요약 재무상태
_연결기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일)
(단위: 백만원)

회사명
총자산
총부채
매출액
당기순이익

현대스틸산업
621,230
138,403
318,829
8,995

현대도시개발
564,780
156,511
14,769
1,024

송도랜드마크시티(유)
715,716
346,634
757,831
138,736

(출처) 당사 2024년 분기보고서(연결기준)

- 주요 종속회사 현황[현대엔지니어링]현대엔지니어링은 당사가 실질적인 지배력을 행사하고 있는 종속회사로 2024년 3분기말 연결기준 자산총액 중 약 33.5%의 비중을 차지하고 있는 주요 종속회사입니다. 현대엔지니어링은 화공플랜트, 전력 및 에너지 플랜트 및 건축사업 등의 분야에서 사업을 영위하고 있는 글로벌 엔지니어링 회사로, 다양한 사업수행 경험과 축적된 기술력을 바탕으로, 타당성 조사부터 설계, 구매, 시공관리, 시운전, 유지보수에 이르는 전 분야에서 역량을 갖추고 있습니다. 2014년에는 현대엠코를 합병하며 기존 화공 및 전력 플랜트, 인프라 분야에서 건축 및 주택 분야로 사업 영역을 확장하여 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한 지속적인 경영혁신을 추진하고 글로벌 사업수행 경쟁력을 강화함으로써 신규시장을 확대하고 고객과 상품을 다변화하였습니다.최근에는 S-Oil Shaheen 프로젝트(2022), 인도네시아 롯데케미칼 석유화학시설 (2021), 폴란드 PKN 올레핀 생산공장(2021), 사우디 자푸라 가스처리시설 증설(2023), 태국 라용 정유공장 증설공사(2021), 캄보디아 프놈펜 이온몰3호점(2020), 인천 송림1,2구역 재개발(2020), 용인 고림동 공동주택(2020), 부산 민락동 복합시설(2020), 아산 온천동 복합시설(2022), SK넥실리스 폴란드 공장(2022), 미국 현대자동차 그룹사공장(2022~2023), 안양 관양동 아파트 리모델링(2023), 세르비아 태양광 발전 프로젝트(2024) 등 국내외에서 대규모 수주에 성공하여 당사의 우수한 기술력을 입증하였습니다.2024년 3분기말 연결기준 매출액 11조 9,459억원, 영업이익 1,914억원, 누적 분기순이익 757억원을 기록하였고, 부채비율은 약 114.8%로 안정적인 재무구조를 갖추고 있습니다. [현대스틸산업]현대스틸산업은 당사가 100%의 지분을 보유하고 있는 자회사로서 2024년 3분기말 연결기준 자산총액 중 약 2.5%의 비중을 차지하고 있는 종속회사입니다. 현대스틸산업은 1979년 현대건설 철구산업본부로 설립된 이래, 2002년 4월 분사하여 현재에 이르기까지 국내 철구조물 및 산업설비 분야를 선도해 나가고 있습니다.

현재 토목사업실(율촌공장), 건축사업실(천안1ㆍ2공장)이 있으며, 국내외 영업 및 고객사(현장)를 담당하는 영업현장 조직인 영업실과 중기사업실, 경영지원실 체제로 운영되고 있습니다. 1980년 2월 중동지역에 철구조물 수출을 시작한 이후 성공적인 국내ㆍ외 프로젝트 수행을 통해 최고의 기술력과 품질을 인정받으며 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다.

또한, 2010년에는 해외 건설시장의 중장비 임대사업에 진출하였으며 새로운 미래 성장형 수익창출과 기존 철구조물 사업의 해외시장 확대 등에 있어 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 현대스틸산업은 해상풍력 지지구조물 설치, 특수선 건조(Jack-up Barge, Floating Dock) 등 철구조물 사업의 다각화 및 중장비 임대사업, 해외 프로젝트 수행의 지속적인 역량 강화와 함께, 기술력 향상을 통한 경쟁 우위를 확보하고자 노력하고 있습니다.철구사업분야는 서남해 해상풍력단지 및 14,000톤 Jack-up Barge 제작 국책과제 수행 등을 통해 국내 해상풍력 시장을 선도하고 있으며, 또한 대만 해상풍력 하부구조물 Jacket 제작공사(Greater Changhua Offshore Wind Farm 01&02 Project) 성공적으로 수행하여 당사의 우수한 기술 경쟁력을 해외 시장에서 인정받았습니다.2022년 상반기에는 대만 해상풍력 수행실적을 바탕으로, 전남 자은해상풍력 사업의 하부구조물 제작/시공분야를 일괄 수주하였습니다. 금회 수주계약은 구조물 제작 뿐만이 아닌 터빈/상ㆍ하부구조물에 대한 현장 시공 및 당사가 보유한 14,000톤급 해상풍력 전용 설치선 현대프론티어호의 임대까지 포함한 것으로, 성공적인 수행을 당사의 본격적인 해상풍력 사업진출을 위한 초석으로 삼고자 노력할 것입니다.아울러, 중기사업 분야는 싱가포르내 임대사업 확대를 위해 HESI SINGAPORE PTE. LTD. 를 설립(2019.04월)하고 해외시장 외연확대를 추진하고 있습니다.2024년 3분기말 연결기준 매출액 2,521억원, 누적 분기순이익 91억원을 기록하였고, 부채비율은 28.1%로 재무안정성은 높은 수준입니다.

[현대도시개발]

현대도시개발은 당사가 100%의 지분을 보유하고 있는 자회사로서
2024년 3분기말 연결기준 자산총액 중 약 2.3%의 비중을 차지하고 있는 종속회사입니다. 현대도시개발은 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 15,464천㎡의 토지를 관광, 상업, 주거 및 산업단지 등으로 조성하고 있습니다. 조성용지 중 일부는 분양하고 그 외에는 골프장과 테마파크 등을 건설ㆍ운영할 계획입니다. 기업도시특별법에 의거 정부로부터 인허가를 득한 관광레저형 기업도시로서 태안의 우수한 자연 환경과 경관 자원을 살려 관광, 레저, 문화 등 서비스 산업중심으로 개발 예정입니다. 2024년 3분기말 연결기준 매출액 84억원, 당기순이익 0.9억원을 기록했으며, 부채비율 40.3%로 양호한 재무안정성을 유지하고 있습니다.

2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 현재 주요 종속회사인 현대엔지니어링 및 현대산업스틸 등의 사업 기반과 수익성 및 재무 안정성을 감안할 때 단시일 내에 종속회사 위험이 증가할 가능성은 낮아보입니다. 그러나 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[타. 2024년 잠정실적 공시 관련 위험]
당사의
2024년 연결기준 잠정 매출액은 32조 6,944억원, 잠정 영업이익은 -1조 2,209억원, 잠정 당기순이익은 -7,364억원입니다.
당사의 2024년 연결기준 잠정 매출액은 2023년 대비 10.3% 증가한 반면,
잠정 영업이익 및 잠정 당기순이익은 적자전환하였습니다.
매출액의 증가에도 불구, 영업이익 및 당기순이익 적자전환의 원인은 연결 자회사의 해외사업 영업손실 발생에 기인한 것으로 판단됩니다.
당사의 2024년말 연결기준 잠정 자산총계는 26조 9,986억원, 부채총계는 17조 3,136억원, 자본총계는 9조 6,851억원으로, 부채비율은 178.8%로 2023년말 부채비율 52.0% 상승하였습니다. 당사가 공시한 2024년 연결기준 잠정 결산실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과 및 주주총회 승인 과정에서 일부 변경될 수 있는 점
투자자께서는 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 2025년 1월 22일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모 법인은 15%)이상 변경' 공시를 통해 2024년 전체 결산실적(결산대상 기간 : 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일)을 발표하였습니다.당사가 공시한 2024년 연결기준 잠정 매출액은 32조 6,944억원, 잠정 영업이익은 -1조 2,209억원, 잠정 당기순이익은 -7,364억원입니다. 당사의 2024년 연결기준 잠정 매출액은 2023년 대비 10.3% 증가한 반면, 잠정 영업이익 및 잠정 당기순이익은 적자전환하였습니다. 매출액의 증가에도 불구, 영업이익 및 당기순이익 적자전환의 원인은 연결 자회사의 해외사업 영업손실 발생에 기인한 것으로 판단됩니다. 당사의 2024년말 연결기준 잠정 자산총계는 26조 9,986억원, 부채총계는 17조 3,136억원, 자본총계는 9조 6,851억원으로, 부채비율은 178.8%로 2023년말 부채비율 52.0% 상승하였습니다. 당사가 공시한 2024년 연결기준 잠정 결산실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과 및 주주총회 승인 과정에서 일부 변경될 수 있는 점 투자자께서는 참고하여 주시기 바랍니다.

[당사 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경공시 내역]

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액
32,694,385,484
29,651,357,168
3,043,028,316
10.3%

- 영업이익
-1,220,885,043
785,429,847
-2,006,314,890
적자전환

- 법인세비용차감전계속사업이익
-942,429,202
939,544,227
-1,881,973,429
적자전환

- 당기순이익
-736,380,558
654,280,072
-1,390,660,630
적자전환

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
26,998,632,610
23,714,494,702

- 부채총계
17,313,573,635
13,258,979,430

- 자본총계
9,685,058,975
10,455,515,272

- 자본금
562,052,290
562,052,290

- 자본총계/자본금 비율(%)
1,723.2
1,860.2

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
연결 자회사의 해외사업 영업손실 발생

5. 이사회결의일(결정일)
2025-01-22

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 공시 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 잠정 영업실적입니다.- 상기 내용은 외부감사인의 감사 및 주주총회 승인과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2025.01.22)

이와 더불어 당사는 2025년 1월 22일 '연결재무제표 기준 영업실적 등에 대한 전망(공정공시)' 공시를 통해 2025년 영업실적 전망을 공시하였습니다. 시장 전망 및 경영계획 등을 고려하여 2025년 매출액은 2024년 잠정 매출액 대비 7.1% 감소한 30조 3,873억원으로 추정하였으며, 2025년 영업이익은 재차 흑자전환하여 1조 1,828억원을 기록할 것으로 추정하였습니다. 해당 수치는 당사의 사업목표이므로 시장환경 변화에 따라 실제 결과와 일치하지 않을 수 있으니 투자자께서는 의사결정에 참고하시기 바랍니다.

[연결재무제표 기준 영업실적 등에 대한 전망(공정공시)]

※ 동 정보는 예측정보로서 향후 실제 결과와는 다를 수 있음

1. 연결 영업실적 전망 내용

구분(단위 : 억원)
2025
사업연도
2026
사업연도
2026
사업연도

대상기간
시작일
2025-01-01
-
-

종료일
2025-12-31
-
-

매출액
303,873
-
-

영업이익
11,828
-
-

법인세비용차감전순이익
-
-
-

당기순이익
-
-
-

신규수주
311,412
-
-

2. 전망 또는 예측의 근거
시장전망 및 경영계획

3. 정보제공내역
정보제공자
IR팀, 홍보실

정보제공대상자
국내외 기관투자자, 애널리스트, 일반투자자 및 언론기관 등

정보제공(예정)일시
공정공시 후 수시제공

행사명(장소)
-

4. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀(02-746-3448)

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 자료는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 전망자료로 투자자의 편의를 위해 제공합니다.- 본 계획은 당사의 사업목표이므로 시장환경 변화에 따라 실제 결과와 일치하지 않을 수 있습니다.

※ 관련공시
-

[최근 영업실적 등에 대한 전망과 실적 차이]

대상기간
2024-01-01
~
2024-12-31

구분(단위 : 억원)
전망
실적
오차율

매출액
297,000
326,944
10.1

영업이익
-
-
-

신규수주
289,900
305,281
5.3

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2025.01.22)

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 위험]
금번 발행되는 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 상장심사를 통과할 것으로 판단되나,
채권시장에 존재하는 여러 변수들과 변동성에 따른 수급 불균형 등의 이유로 환금성이 제한될 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
발행인의 자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것(등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 27일이고, 상장예정일은 2025년 02월 28일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권 투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장 위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장 충격 등으로 채권 거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[나.
사채의 기한의 이익 상실 관련 위험
]
당사가 본 사채의 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 본 사채의 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[다. 사채의 신용등급과 관련된 사항]
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을 AA-(안정적)으로 평가하였습니다.
이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 더불어 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무등에 관한 규정」에 의거, 당사가 발행할 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)
는 본 사채의 신용등급을 AA-(안정적)으로 평가하였습니다.당사의 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

[평정등급]

평정사
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

동 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

[라. 사채의 전자등록과 관련된 사항]
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로
실물 채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[마.
증권신고서의 효력 발생과 관련된 사항
]
본 공시서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바라며, 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 반드시 참고하시기 바랍니다.

본 신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한, 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바.
원리금 지급 불이행 위험
]
본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 현대건설 주식회사가 전적으로 책임집니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 현대건설(주) 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인
미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 신한투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주) (이하 "주관사단")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 주관사단이 기업실사과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 주관사단이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 주관사단은 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 주관사단이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관사단의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한 본 평가의견에 기재된 주관사단의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

공동대표주관회사
대신증권(주)
00110893

공동대표주관회사
하나증권(주)
00113465

2. 평가의 개요공동대표주관회사인
미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 신한투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인
미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 신한투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인
미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 신한투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인
미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 신한투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.한편, 공동대표주관회사인
미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 신한투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.
3. 기업실사 이행상황(1) 기업실사 참여자[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
참여기간
담당업무

현대건설㈜
재정팀
김동찬
팀장
2025년02월03일~ 2025년02월14일
자금조달총괄

현대건설㈜
재정팀
박태범
책임매니저
2025년02월03일~ 2025년02월14일
자금조달실무

[공동대표주관회사 실사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
권기봉
팀장

기업실사 총괄

2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 20년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
지승태
차장

기업실사 책임

2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 13년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
조아요
과장
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 9년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
박민규
대리
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 3년

한국투자증권(주)
커버리지1부
심동헌
이사
기업실사 총괄
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 20년

한국투자증권(주)
커버리지1부
연지훈
팀장
기업실사 책임
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 15년

한국투자증권(주)
커버리지1부
권혁상
대리
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 4년

한국투자증권(주)
커버리지1부
원태현
주임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 1년

엔에이치투자증권(주)
Heavy Industry부
김규동
팀장
기업실사 총괄
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 10년

엔에이치투자증권(주)
Heavy Industry부
장진환
과장
기업실사 책임
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 5년

엔에이치투자증권(주)
Heavy Industry부
한정하
대리
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 3년

엔에이치투자증권(주)
Heavy Industry부
박대범
주임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 1년

신한투자증권(주)
커버리지1부
방종호
부서장
기업실사 총괄
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 23년

신한투자증권(주)
커버리지1부
장유수
수석
기업실사 책임
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 19년

신한투자증권(주)
커버리지1부
이한성
선임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 5년

신한투자증권(주)
커버리지1부
임채린
선임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 2년

케이비증권(주)
기업금융1부
조경휘
상무
기업실사 총괄
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 23년

케이비증권(주)
기업금융1부
배관주
팀장
기업실사 책임
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 14년

케이비증권(주)
기업금융1부
이윤지
대리
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 5년

케이비증권(주)
기업금융1부
박민철
주임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 1년

키움증권(주)
커버리지1팀
문찬영
이사
기업실사 총괄
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 17년

키움증권(주)
커버리지1팀
서영교
팀장
기업실사 책임
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 15년

키움증권(주)
커버리지1팀
최지민
부장
기업실사 실무
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 13년

키움증권(주)
커버리지1팀
신종석
차장
기업실사 실무
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 10년

키움증권(주)
커버리지1팀
정의석
차장
기업실사 실무
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 11년

키움증권(주)
커버리지1팀
이영한
대리
기업실사 실무
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 2년

대신증권(주)
기업금융2담당
박래현
팀장
기업실사 총괄
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 14년

대신증권(주)
기업금융2담당
박정훈
책임
기업실사 책임
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 9년

대신증권(주)
기업금융2담당
박종현
책임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 5년

하나증권(주)
커버리지2실
김근수
이사
기업실사 총괄
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 16년

하나증권(주)
커버리지2실
홍종덕
부장
기업실사 책임
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 12년

하나증권(주)
커버리지2실
손우찬
과장
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 9년

하나증권(주)
커버리지2실
박상미
대리
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 6년

하나증권(주)
커버리지2실
이이삭
주임
기업실사 및 서류작성
2025년 02월 03일 ~ 2025년 02월 14일
기업금융업무 등 2년

(2) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견
가. 동사는 1950년 1월 설립되어 토목, 건축/주택, 플랜트 및 기타 사업부문을 영위하는 종합건설업체로, 2024년 시공능력순위 2위의 국내 대표 건설사입니다. 동사는 2011년 4월 현대차그룹에 편입되었으며, 2025년 02월 14일 기준 최대주주는 현대자동차(주)로 현대자동차(주)를 비롯한 기아(주), 현대모비스(주) 등 현대자동차(주)의 계열회사가 보유하고 있는 동사 지분률은 34.92% 입니다. 최대주주 및 최대주주의 계열사 외에 동사의 지분율 5%이상 보유하고 있는 주요 주주는 국민연금공단으로 국민연금공단은 기준일 현재 동사 발행주식의 7.45%에 해당하는
8,298,579
주를 보유하고 있습니다. 동사의 최대주주 및 주요주주의 지분현황을 파악한 결과 동사의 지배구조는 안정적으로 판단되며 단기간 내 경영권 분쟁 등 불안정성이 확대될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

현대건설 주식회사와 그 종속회사(이하 연결실체)의 연결부문인 사업본부는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품 및 매출실적 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
주요 생산 및 판매제품 유형
구분
2024년 3분기
2023년
2022년

금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)

토목
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등
국내
848,842
3.3
1,300,804
4.3
1,190,622
5.5

해외
1,296,703
5.0
1,439,156
4.7
1,267,404
5.9

건축/주택
공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등
국내
12,085,455
46.8
15,427,590
50.8
10,595,835
49.0

해외
4,739,030
18.4
4,272,419
14.1
1,905,316
8.8

플랜트/전력

석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등
국내
1,176,726
4.6
728,923
2.4
267,302
1.2

해외
4,608,137
17.9
5,840,182
19.2
5,119,633
23.7

기타
부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등
국내
748,279
2.9
973,128
3.2
905,801
4.2

해외
308,340
1.2
363,147
1.2
390,674
1.8

소 계
25,811,512
100
30,345,349
100
21,642,587
100

내부거래제거
-388,112

-693,992
-
-403,505
-

합 계
25,423,400

29,651,357
-
21,239,082
-

(출처) 2024년 분기보고서

[2019년 ~ 2024년 종합건설사업자 시공능력평가액 추이]
(단위: 억원)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

삼성물산
1위
175,153
1위
208,462
1위
225,641
1위
219,473
1위
207,296
1위
318,536

현대건설
2위
117,372
2위
123,954
2위
113,771
2위
126,042
2위
149,792
2위
179,436

대우건설
5위
90,931
6위
84,133
5위
87,290
6위
92,305
3위
97,684
3위
117,087

현대엔지니어링
7위
73,564
7위
76,770
6위
84,770
7위
91,186
4위
97,360
4위
99,809

지에스건설
4위
104,053
4위
104,670
3위
99,286
5위
95,643
5위
95,902
6위
91,556

디엘이앤씨
3위
110,043
3위
111,640
8위
64,992
3위
99,589
6위
95,496
5위
94,921

포스코이앤씨
6위
77,792
5위
86,061
4위
95,158
4위
96,124
7위
89,924
7위
91,125

롯데건설
8위
60,645
8위
65,159
7위
67,851
8위
72,954
8위
60,936
8위
64,699

에스케이에코플랜트(舊 에스케이건설)
11위
42,588
10위
51,807
10위
49,163
9위
53,561
9위
59,606
9위
53,711

HDC현대산업개발
9위
52,370
9위
61,593
9위
56,103
10위
49,160
11위
37,013
10위
51,272

(출처) 대한건설협회(2024)

나. 동사의 2021년, 2022년 및 2023년의 연간 연결기준 매출액은 18조 655억원, 21조 2,391억원 및 29조 6,514억원으로 직전년도 대비 각각 6.5%, 17.6%, 39.6%의 증감율을 기록했습니다. 2020년은 COVID-19 의 여파로 다소 저조한 매출을 보였으나, 건축부문 양호한 수익성과 다각화된 공종포트폴리오와 수주경쟁력을 바탕으로 2021년 이후 동사의 매출액은 양의 성장세를 기록하였습니다. 동사의 연결기준 영업이익은 2021년, 2022년 및 2023년 각각 7,535억원, 5,749억원 및 7,854억원을 기록하였고, 영업이익률은 각각 4.2%, 2.7% 및 2.6%를 기록했습니다. 동사는 2020년 COVID-19 사태로 인하여 해외 현장에서의 공기 지연으로 인해, 해외 원가율이 상승하면서 전반적인 수익성 지표가 감소하며 2022년 이후 영업이익률이 3%대로 감소하였습니다. 2021년에는 이후 국내 플랜트 및 주택부문 매출반영, 해외공사 공정 본격화로 영업이익률은 4%대를 회복하였고, 2022년에는 글로벌 공급망 이슈에 따른 건축자재 원재료 가격 상승과 그에 따른 원가율 상승세로 인한 수익성 감소로 영업이익률이 다시 하락세를 보였으며, 2023년은 국내외 대형 프로젝트 공정이 본격화되면서 매출과 영업이익은 증가하였으나, 원재료 가격이 높은 수준으로 유지되면서 영업이익률은 2022년과 유사한 수준인 2.6%를 기록하였습니다.한편, 동사의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 25조 4,234억원, 영업이익은 5,125억원으로 전년 동기 대비
매출액은 20.8% 증가하였으나, 영업이익은 20.0% 감
소하였습니다. 이라크 바스라 정유공장, 파나마 메트로 3호선 등 대형 프로젝트 매출 가속화에 따라 견고한 매출 성장세를 지속하였으나, 원자재가 상승 영향 지속에 따라 영업이익은 감소하는 추세를 나타냈습니다. 동사의 최근 3개년 연결기준 영업수익성 추이는 다음과 같습니다.

[영업수익성 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
25,423,400
21,052,970
29,651,357
21,239,082
18,065,534

전년동기대비 증가율
20.8%
38.9%
39.6%
17.6%
6.5%

매출원가
24,199,572
19,759,344
27,948,549
19,726,334
16,268,298

매출총이익
1,223,828
1,293,626
1,702,808
1,512,748
1,797,236

매출총이익률
4.8%
6.1%
5.7%
7.1%
9.9%

판매비와관리비
711,321
652,694
917,378
937,846
1,043,732

영업이익
512,507
640,932
785,430
574,902
753,504

영업이익률
2.0%
3.0%
2.6%
2.7%
4.2%

당기순이익
394,586
544,236
654,281
470,876
554,377

당기순이익률
1.6%
2.6%
2.2%
2.2%
3.1%

(출처) 동사 정기 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)주) K-IFRS 연결 기준

다. 장래 매출을 나타내는 지표인 수주잔고를 살펴보면 2024년 3분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 86.6조원으로 2023년 대비 약 3.5% 가량 감소하였습니다. 2024년 3분기말 수주잔고는 2023년말 연간 매출액인 약 29.7조원의 약 2.9배 수준이며, 국내 수주잔고는 68.1조원, 해외 수주잔고는 18.5조원으로 각각 78.6%, 21.4%의 비중을 차지하고 있습니다. 동사의 연결기준 수주잔고 추이는 다음과 같습니다.

[수주잔고 현황 추이_연결기준]

(단위: 억원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말
2021년말

국내
68,073
67,149
65,416
51,403

해외
18,517
22,596
22,952
27,358

합계
86,591
89,745
88,367
78,761

수주잔고 증감률
-3.5%
1.6%
12.2%
20.7%

(출처) 동사 내부 자료

동사의 2024년 3분기 신규 수주는 전년 동기 대비 13.3% 감소하였으며, 이는 전년 대비 국내 신규 수주가 15조 5,670억원 가량을 기록하며 19.4%의 증감율을 기록한데 반해, 해외 신규 수주는 6조 6,910억원을 기록하며 47.0% 감소한데 기인하였습니다. 동사의 연결기준 지역별 신규수주 추이는 다음과 같습니다.

[신규 수주 현황 추이_연결기준]

(단위: 십억원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

국내
15,567
13,043
19,622
28,288
21,748

해외
6,691
12,626
12,868
7,138
8,521

합계
22,258
25,669
32,491
35,426
30,269

전년동기대비 신규수주 증감률
-13.3%
-10.7%
-8.3%
17.0%
11.5%

(출처) 동사 IR 자료

해외 신규 수주의 경우, 최근 2022년까지 3개년간 감소세를 보였으나, 2023년 기준 증가 추세로 전환되었습니다. 2023년의 경우, 해외 신규 수주는 12조 8,680억원으로 사우디 아람코 아미랄 석유화학 복합단지 프로젝트 등의 조 단위 수주에 힘입어 연간 전체 수주 계획(2023년 목표 29.1조원)의 111.7%를 달성하였으나, 2024년 3분기의 경우 전년의 기저 효과로 인하여 큰 폭 감소하는 추세를 나타냈습니다. 반면, 국내 신규 수주는 2022년까지 3개년간 증가세를 보였으나, 국내 건설경기 악화로 인한 주택 시장 침체의 영향으로 2023년 19조 6,220억원을 기록하며 감소 추세로 전환되었으나, 2024년 3분기 대전-도안 리버파크, 대장-홍대 광역철도 등 대규모 수주로 인해 전년 동기 대비 신규 수주가 증가하는 모습을 나타냈습니다.

라. 동사의 연결기준 부채비율은 2024년 3분기말 132.2%, 2023년말 126.8%, 2022년말 110.7%로 최근 3개년 간 상승세를 나타내고 있습니다. 이는 동사의 외형 규모가 확대되는 과정에서 더욱 큰 규모의 개발사업 추진 자금을 조달함에 기인한 것으로 판단됩니다. 별도기준 부채비율의 경우 2024년 3분기말 기준 129.6%로 연결기준 부채비율과 유사한 수준을 유지하고 있습니다.동사의 연결기준 총차입규모는 2021년말 2조 1,598억원, 2022년말 1조 7,352억원으로 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소하였으나, 2023년말 2조 3,006억원 수준으로 재차 증가하였으며, 2024년 3분기말에는 2조 6,008억원 수준까지 증가하였습니다. 차입금의존도 역시 2021년말 11.0%, 2022년말 8.3%, 2023년 9.7%, 2024년 3분기말 10.4%로 대체적으로 상승하는 추세를 나타내고 있습니다. 단, 동사는 견조한 영업실적을 바탕으로 현금 유입이 지속되어 매 해 순차입금 규모를 0보다 작게 유지하고 있으며, 이는 즉 차입금 규모에 비하여 현금 및 현금성 자산, 단기금융 상품 등 당사의 유동성 재원이 총차입금을 초과하여 재무 안전성을 유지하고 있음을 의미합니다.

[차입금 등 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
24,977,834
23,042,465
23,714,495
20,911,708
19,637,264

현금및현금성자산(A)
3,704,479
3,233,712
4,205,665
3,973,897
2,926,856

단기금융상품(B)
264,271
493,343
375,802
767,359
2,351,547

부채총계
14,221,460
12,504,278
13,258,980
10,987,431
10,207,973

단기차입금
296,460
168,850
248,744
83,142
108,786

유동성장기부채
974,483
305,915
280,997
440,794
440,943

장기차입금
402,071
569,825
563,609
193,531
163,871

사채
927,777
1,206,894
1,207,220
1,017,694
1,446,183

총차입금(C)
2,600,791
2,251,484
2,300,570
1,735,161
2,159,783

순차입금(=C-A-B)
-1,367,959
-1,475,571
-2,280,897
-3,006,095
-3,118,620

자본총계
10,756,374
10,538,187
10,455,515
9,924,277
9,429,291

차입금의존도
10.4%
9.8%
9.7%
8.3%
11.0%

순차입금의존도
-
-
-
-
-

부채비율
132.2%
118.7%
126.8%
110.7%
108.3%

이자비용
81,068
44,227
64,062
43,727
58,036

이자보상배율(배)
6.3
14.5
12.3
13.1
13.0

(출처) 동사 각 사업연도 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계주4) 이자보상배율 = 영업이익 / 이자비용

마. 동사의 2021년의 영업활동현금흐름은 1조 94억원을 기록하며 1조원이 넘는 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. 이는 국내 준공 및 자체사업 등으로부터 기성수령한 현금흐름과 해외현장에서 수령한 선수금 규모가 증가하였기 때문입니다. 한편, 2022년, 2023년 및 2024년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 각각 1,435억원 유출, 7,147억원, 7,074억원 유출 수준으로 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 이는 미청구공사와 매출채권 등이 증가한 이유에서 주로 기인하며, 2024년 3분기말 연결기준 동사의 대손충당금을 차감한 미청구공사는 동사의 매출액 등 외형 성장과 연동되어 2021년말 대비 59.6% 증가하였습니다.동사의 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2021년 4,926억원 유출, 2022년 6,582억원 유출로 2년간 음(-)의 수치를 기록했습니다. 이는 우수한 영업현금흐름 창출능력에 기반하여 동사가 차입금 순상환 기조를 유지했기 때문입니다. 다만, 2023년의 경우, 단기차입금, 유동성장기부채, 장기차입금 상환 등에 따른 재무활동으로 인한 현금유출액이 차입 등 현금유입액보다 더욱 낮은 수준을 기록하며 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,660억원을 기록하였으며, 2024년 3분기의 경우에도 1,199억원을 기록하며 현금유입액이 현금유출액을 초과하는 추세를 지속하고 있습니다. 그러나, 2024년 3분기말 연결기준 순차입금은 약 -1.4조원으로 실질적인 무차입구조를 지속한 상태입니다. 동사의 연결기준 요약 현금흐름표 변동 내용은 다음과 같습니다.

[요약 연결현금흐름표]

(단위: 백만원)

과 목
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
-707,365
-1,507,080
-714,716
-143,474
1,009,401

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
70,186
392,895
562,566
1,853,258
-798,316

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
119,913
329,336
365,989
-658,184
-492,604

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
-517,266
-784,849
213,839
1,051,600
-281,519

V. 기초의 현금및현금성자산
4,205,665
3,973,897
3,973,897
2,926,856
3,186,842

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
16,080
44,664
17,929
-4,559
21,533

VIII. 기말의 현금및현금성자산
3,704,479
3,233,712
4,205,665
3,973,897
2,926,856

(출처) 동사 각 사업연도 사업보고서 및 2024년 분기보고서(연결기준)

동사는 수주 산업이라는 업종의 특성상, 운전자금 부담에 따라 현금흐름의 변동이 다소 높은 편입니다. 다만, 지속적인 이익잉여금 창출을 통해 동사는 2021년말 연결기준 2.9조원, 2022년말 4.0조원, 2023년말 4.2조원, 2024년 3분기말 3.7조원 수준의 현금및현금성자산을 기록하였습니다. 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 동사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.바. 2024년 3분기말 연결기준 동사의 대손충당금을 차감한 미청구공사 규모는 약 5조 1,819억원으로 총자산 규모의 약 20.9% 수준입니다. 동사의 미청구공사는 대부분 사업부문별 공정 진행의 특성으로 인한 일시적인 현금흐름 불일치에 의해 불가피하게 발생한 것으로, 계약변경의 사유가 없는 한 계약의 수주 잔고 범위 내에서 발생한 미청구공사는 전액 수금 가능한 것으로 예상됩니다. 더불어 동사는 미청구공사를 최소화하기 위하여 발주처와 계약 체결시 관련 조건을 협의하고 있으며, 미수채권 회수를 위해 회사내 별도 전담 인원을 운영하고 있습니다.2024년 3분기말 연결기준으로 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 2022년 및 2023년 매출액의 5% 이상인 계약은 총 38건이고 이중 19건에서 2조 559억원 규모의 미청구공사가 발생하였으며, 계약별 세부내역은 다음과 같습니다.

[계약별 미청구공사 세부내역_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구 분
계약일
완성기한(*)
진행률(%)
미청구공사
공사미수금

총 액
대손충당금
총 액
대손충당금

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2026-04-22
66
273,840
-
756
-

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
2012-11-14
2024-12-31
99
-
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2024-12-31
99
1,380
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
6
9,414
-
4,645
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2024-12-31
99
77,573
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
66
-
-
17
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
81
84,101
-
7
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-11-30
86
-
-
214,110
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
26
-
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-12-31
99
79,013
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2024-12-14
97
-
-
126,362
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
67
66,242
-
-
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
71
139,208
-
5,711
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
28
-
-
1,212
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2024-12-31
99
21,108
-
80,181
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-11-30
98
107,605
-
-
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
98
259,922
-
425
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2024-12-31
29
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
55
274,470
-
10,628
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
48
31,162
-
54,942
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2024-04-29
100
-
-
-
-

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018-12-10
2025-09-23
89
119,031
-
149
-

PKN Olefins Expansion Project (EPC)
2021-06-22
2027-01-07
70
59,023
-
43,203
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019-05-11
2024-12-31
99
168,950
-
5,072
-

롯데 LINE 프로젝트
2022-01-07
2025-08-31
85
-
-
10,027
-

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
2012-11-25
2024-12-31
99
1,592
-
5,379
-

송도랜드마크시티_A16
2022-04-01
2025-06-30
59
-
-
165,567
-

미국 SK배터리공장 신축공사
2022-10-04
2025-08-31
65
-
-
66,382
-

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
2023-06-13
2028-03-12
9
-
-
9,497
-

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
2023-06-24
2027-05-23
9
-
-
15,671
-

사우디 아미랄 에틸렌 생산시설 (PKG1)
2023-06-24
2027-06-23
9
-
-
171,232
-

사우디 자푸라2 유틸리티 및 부대공사
2024-01-03
2027-06-03
3
-
-
55,814
-

미국 LG배터리공장 신축공사
2023-04-01
2025-10-21
37
91,536
-
-
-

미국 HMGMA 현대차공장 신축공사
2022-04-13
2024-12-31
93
190,728
-
-
-

디에이치 클래스트
2024-03-29
2027-11-28
6
-
-
-
-

신한울 3,4호기 주설비공사
2024-04-01
2033-10-31
1
-
-
-
-

힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)
2024-07-29
2027-08-28
1
-
-
-
-

힐스테이트 도안 리버파크 2단지(4BL)
2024-07-29
2027-09-28
1
-
-
-
-

합 계
2,055,898
-
1,046,989
-

(출처) 동사 2024년 분기보고서(연결기준)주1) 상기 수주상황은 계약고가 2023년 및 2022년 매출액의 5% 이상 프로젝트주2) 완성기한은 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한

[계약별 미청구공사 세부내역_별도기준]

(단위: 백만원, %)

구 분
계약일
완성기한(*1)
진행률(%)
미청구공사
공사미수금

총 액
대손충당금
총 액
대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
2012-11-14
2024-12-31
99
-
-
-
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2026-04-22
66
194,364
-
567
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2024-12-31
99
1,380
-
-
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015-10-13
2024-12-31
99
-
-
-
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017-08-21
2024-12-31
89
28,545
-
-
-

사우디 네옴 런닝 터널 공사
2022-06-08
2025-12-29
37
-
-
25,002
-

공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
2021-11-22
2027-02-28
10
11,743
-
9,396
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019-12-16
2027-12-08
57
131,595
-
-
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015-08-25
2025-07-24
99
165,711
-
-
-

싱가폴 투아스 터미널 2단계
2018-03-07
2027-03-06
77
14,939
-
2,953
-

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
2023-06-13
2028-03-12
9
-
-
9,497
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
66
-
-
17
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
26
-
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
81
84,101
-
7
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-11-30
86
-
-
214,110
-

힐스테이트 몬테로이
2021-10-15
2025-01-31
93
29,712
-
1,194
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020-02-01
2024-05-29
100
525
-
23,110
-

힐스테이트 환호공원
2022-07-01
2025-10-31
61
15,953
-
237,712
-

대조1구역 주택재개발정비사업 (주3)
2022-10-17
2026-01-16
32
-
-
-
-

힐스테이트 레이크 송도 4차
2022-03-07
2025-06-30
56
-
-
30
-

디에이치 클래스트
2024-03-29
2027-11-28
6
-
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
6
8,407
-
4,182
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2024-12-31
99
77,573
-
-
-

더 파크사이드 서울
2023-02-13
2027-02-12
14
19,342
-
-
-

용인 죽전 데이터센터
2022-02-28
2025-09-30
55
96,770
-
-
-

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
2013-11-04
2024-12-31
99
42,179
-
3
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-12-31
99
79,013
-
-
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
28
-
-
747
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
67
66,242
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2024-12-14
97
-
-
89,296
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-11-30
98
107,605
-
-
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
98
264,845
-
324
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2024-12-31
29
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
55
274,470
-
10,628
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
71
42,012
-
2,569
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2024-04-29
100
-
-
-
-

신한울원자력 3,4호기 주설비공사
2024-04-01
2033-10-31
1
-
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007-12-17
2024-12-31
95
17,704
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
48
26,071
-
47,923
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016-03-31
2024-12-31
97
43,001
-
8,255
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2024-12-31
99
21,157
-
-
-

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사(PKG4)
2023-06-24
2027-05-23
9
-
-
15,671
-

사우디 자푸라2 유틸리티 및 부대공사
2024-01-03
2027-06-03
3
-
-
27,907
-

힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)
2024-07-29
2027-08-28
1
-
-
-
-

힐스테이트 도안 리버파크 2단지(4BL)
2024-07-29
2027-09-28
1
-
-
-
-

합 계
1,864,959
-
731,100
-

(출처) 동사 2024년 분기보고서(별도기준)주1) 상기 수주상황은 계약고가 2023년 및 2022년 매출액의 5% 이상 프로젝트주2) 완성기한은 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한주3)
조합장 직무 정지 및 조합 내분으로 2024년 1월 1일부로 공사가 중단 되었으며, 2024년 6월 11일 조합장 및 조합임원 선임에 따라 2024년 6월 12일 부로 공사를 재착공 하였습니다.

연결기준 미청구공사 잔액은 2015년말까지 사업확장을 위한 공격적 수주로 인해 프로젝트의 선자금 투입이 증가하면서 미청구공사가 2010년말 1조 9,886억원에 비해 2조 1,747억원으로 크게 증가했습니다. 그러나, 이후 선별적 수주 및 발주처의 기성률 인정과 계획에 따른 공정 달성률이 증가함에 따라 미청구공사 잔액은 지속적으로 감소하였습니다. 2019년말 연결기준 미청구공사는 2조 2,282억원으로 연결기준 매출액 대비 약 12.9% 수준으로 전년 대비 연결 미청구 공사는 4,515억원 가량 감소하였고 매출액 대비 연결 미청구공사 비율도 5.1%p. 가량 감소했으며, 2020년말 연결기준 미청구공사는 2조 2,286억원으로 다소 증가하였으나, 매출액 대비 비중은 13.5%로 유지하였습니다. 연결기준 미청구공사는 2021년말 3조 2,474억원, 2022년말 3조 7,347억원, 2023년말 5조 3,352억원으로 지속 증가하였으며, 2024년 3분기말 연결기준 약 5조 1,819억원으로 총 매출액 규모(연환산 기준)의 약 20.4% 수준으로 증가 추세를 이어가고 있습니다. 동사의 미청구공사 증가 기조는 발주처의 기성 불인정으로 인한 채권 대손의 잠재적 위험을 증가시킨다는 점에서 부정적인 요인입니다. 사. PF(Project Financing) 대출은 시행사의 신용이나 물적 담보가 아닌 프로젝트 자체의 현금흐름을 근거로 자금을 조달하고, 추후 대출금에 대한 원리금 상환도 해당 프로젝트에서 발생하는 현금흐름에 의존하는 금융으로서 프로젝트 자체의 현금흐름으로 한도를 결정하기 때문에 일반 대출보다 대출 한도가 많은 편입니다. 물론, PF 대출을 통해 건설 수주 및 인프라 공급이 보다 원활해지는 긍정적인 측면이 존재하나 대부분의 국내 PF 대출은 프로젝트 자체의 현금흐름에 기초하기 보다는 시공사의 신용에 기초한 지급보증에 기초하고 있어, 중소형 시행사의 부실이 우발채무로 전이될 위험성 또한 존재합니다.최근 부동산 경기 호조세로 인해 PF 대출 부실 우려가 낮으나 부동산 경기가 급변하여 건축/주택 시장이 침체될 경우, PF 대출 부실로 이어질수 있습니다. PF 대출 부실은 각 프로젝트별 분양실적과 입주율에 따라 연대보증이 현실화될 경우 발생하는 것으로 이는 시행사 뿐만 아니라 시공사, PF 대출 주관 금융기관 까지 자금 경색의 상황에 놓이게 합니다. 따라서, 투자자께서는 동사를 포함한 건설사의 PF 대출 지급보증 상황에 대한 모니터링이 필요하며, 연대보증 현실화에 따른 대위변제 가능성에 대해서도 예의주시할 필요가 있습니다.

동사의 부동산 PF 보증과 관련하여, 동사는 2024년 3분기말 현재 26건의 정비사업 관련 PF 보증을 제공하고 있습니다. PF 보증 관련 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 4,852,484백만원 (2023년말 4,091,668백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.
또한, 동사의 기타사업 PF 보증과 관련하여, 동사는
2024년 3분기말 현재 42건의 기타사업 관련 PF 보증을 제공하고 있습니다. PF 보증 관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 6,005,376백만원 (2023년말 5,814,990백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

[부동산 PF(대출) 보증 세부 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

2024년3분기말
2023년말
시작일
종료일

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
2,988,000
100%
1,384,681
한남3재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
1,153,901
758,947
2023-11-16
2028-11-16
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
900,360
100%
647,758
방배5구역주택재건축정비사업조합
-
은행
539,798
605,051
2020-03-05
2024-11-05
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
1,860,000
100%
1,166,692
반포주공1단지주택재건축정비사업조합
-
은행
972,244
582,395
2021-06-01
2028-03-30
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
458,807
100%
341,380
대조제1구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
284,484
277,330
2024-08-07
2027-04-07
LOAN 외
2027-04-07
-

부산광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
372,600
100%
194,899
범천1-1구역 도시환경정비사업조합
-
증권사 등
162,416
153,296
2020-12-29
2025-12-29
LOAN 외
2025-12-29
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
318,000
100%
213,001
흑석9재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
177,501
144,591
2022-08-30
2028-02-29
LOAN 외
2028-02-29
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
206,400
100%
166,782
봉천제4-1-2구역 주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
138,985
130,183
2023-12-28
2025-12-23
LOAN
-
-

광주광역시
공동주택
본PF
연대보증
194,400
100%
185,756
광천동주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
154,796
130,000
2023-12-20
2029-08-02
LOAN 외
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
204,000
100%
201,348
대치동구마을제3지구주택재건축정비사업조합
-
은행
167,790
118,082
2023-02-28
2025-10-27
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
186,960
100%
186,178
등촌1구역 주택재건축정비사업조합
-
증권사 등
155,148
117,515
2024-03-18
2027-04-19
LOAN
-
-

대전광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
265,826
100%
209,074
도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
162,524
150,406
2021-12-21
2026-05-11
LOAN 외
2026-05-09
-

창원시
공동주택
본PF
연대보증
213,480
100%
190,298
회원2구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
158,582
154,838
2022-04-19
2027-01-19
LOAN 외
-
-

기타(*)
1,784,050
100%
637,437
-
-
-
542,696
570,210
-
-
-
-
-

단독사업 계
9,952,883
-
5,725,284
-
-
-
4,770,865
3,892,844
-
-
-
-
-

기타(*)
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

컨소시엄 계
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

총계
10,269,923
-
5,823,036
-
-
-
4,852,484
4,091,668
-
-
-
-
83,600

(출처) 동사 2024년 분기보고서
(연결기준)
(*) 동사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

[기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

2024년3분기말
2023년말
시작일
종료일

서울특별시
지식산업센터 및 판매업무시설
브릿지론
연대보증
1,737,000
100%
1,737,000
인창개발㈜
-
증권사 등
1,737,000
1,482,500
2023-11-23
2025-03-05
ABCP외
2025-03-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
886,000
100%
880,100
케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜
해당
증권사 등
840,100
952,100
2023-10-15
2025-05-08
LOAN외
2025-05-08
-

서울특별시
오피스텔, 업무시설(*)
브릿지론
연대보증
265,000
100%
265,000
마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜
해당
증권사 등
220,000
220,000
2024-09-27
2025-06-27
ABSTB외
2025-06-27
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
200,000
100%
200,000
고려자산개발㈜
-
증권사 등
200,000
201,000
2023-11-06
2025-02-06
ABCP
2025-02-07
-

서울특별시
업무시설(*)
브릿지론
연대보증
200,000
100%
200,000
와이디427피에프브이㈜
해당
증권사 등
200,000
200,000
2024-05-24
2025-01-24
ABS외
2025-01-24
-

대전광역시
공동주택
본PF
연대보증
185,500
100%
185,500
㈜와이즈씨앤디
-
증권사 등
175,500
173,500
2022-09-06
2025-02-06
ABS외
2025-02-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
174,000
100%
174,000
코아셋디앤씨㈜
-
증권사 등
174,000
169,000
2023-10-27
2024-10-25
ABCP
2024-10-25
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
자금보충
151,931
100%
151,931
케이스퀘어용산PFV
해당
증권사 등
151,931
141,005
2023-06-19
2024-12-19
ABCP외
2024-12-20
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
연대보증
165,650
100%
165,650
이지스네오밸류일반부동산투자제8호
해당
증권사 등
155,500
146,500
2024-04-12
2024-12-24
ABCP외
2024-12-24
-

천안시
오피스텔(*)
본PF
연대보증
161,810
100%
161,810
㈜엠앤케이
-
증권사 등
137,100
143,900
2022-11-15
2027-11-15
ABCP외
2027-11-15
-

경주시
도시개발 조성
본PF
연대보증
212,530
100%
212,530
비엔케이썸제십이차㈜
-
은행
212,530
-
2024-09-30
2024-12-17
ABCP
2024-12-17
-

이천시
공동주택(*)
본PF
연대보증
124,200
100%
124,200
중리신도시현대지역주택조합2
-
은행
103,500
-
2024-09-30
2026-10-30
ABSTB
2026-10-30
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
304,500
100%
304,500
넥스플랜
-
증권사 등
304,500
105,000
2024-09-30
2024-10-30
ABCP
2024-10-31
-

서울특별시
지식산업센터
본PF
자금보충
250,000
100%
250,000
인창개발㈜
-
증권사 등
250,000
114,995
2024-09-12
2029-09-12
ABL

200,000

기타(*)
1,337,723
-
1,299,223
-
-
-
1,139,255
1,761,030
-
-
-
-
1,527,000

단독사업 계
6,355,844
-
6,311,444
-
-
-
6,000,916
5,810,530
-
-
-
-
1,727,000

기타
20,000
-
4,460
-
-
-
4,460
4,460
-
-
-
-
-

컨소시엄 계
20,000
-
4,460
-
-
-
4,460
4,460
-
-
-
-
-

총계
6,375,844
-
6,315,904
-
-
-
6,005,376
5,814,990
-
-
-
-
1,727,000

(출처) 동사 2024년 분기보고서(연결기준)
(*) 동사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

[부동산 PF(대출) 보증 세부 내역_별도기준]

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

2024년3분기말
2023년말
시작일
종료일

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
2,988,000
100%
1,384,681
한남3재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
1,153,901
758,947
2023-11-16
2028-11-16
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
900,360
100%
647,758
방배5구역주택재건축정비사업조합
-
은행
539,798
605,051
2020-03-05
2024-11-05
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
1,860,000
100%
1,166,692
반포주공1단지주택재건축정비사업조합
-
은행
972,244
582,395
2021-06-01
2028-03-30
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
458,807
100%
341,380
대조제1구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
284,484
277,330
2024-08-07
2027-04-07
LOAN 외
2027-04-07
-

부산광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
372,600
100%
194,899
범천1-1구역 도시환경정비사업조합
-
증권사 등
162,416
153,296
2020-12-29
2025-12-29
LOAN 외
2025-12-29
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
318,000
100%
213,001
흑석9재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
177,501
144,591
2022-08-30
2028-02-29
LOAN 외
2028-02-29
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
206,400
100%
166,782
봉천제4-1-2구역 주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
138,985
130,183
2023-12-28
2025-12-23
LOAN
-
-

광주광역시
공동주택
본PF
연대보증
194,400
100%
185,756
광천동주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
154,796
130,000
2023-12-20
2029-08-02
LOAN 외
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
204,000
100%
201,348
대치동구마을제3지구주택재건축정비사업조합
-
은행
167,790
118,082
2023-02-28
2025-10-27
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
186,960
100%
186,178
등촌1구역 주택재건축정비사업조합
-
증권사 등
155,148
117,515
2024-03-18
2027-04-19
LOAN 외
-
-

기타(*)
1,692,140
100%
581,510
-
-
-
496,090
489,811
-
-
-
-
-

단독사업 계
9,381,667
-
5,269,985
-
-
-
4,403,153
3,507,201
-
-
-
-
-

대전광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
265,826
51%
107,601
도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
83,636
76,707
2021-12-21
2026-05-11
LOAN 외

-

창원시
공동주택
본PF
연대보증
213,480
45%
86,095
회원2구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
71,746
69,677
2022-04-19
2027-01-19
LOAN
-
-

기타(*)
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

컨소시엄 계
796,346
-
291,448
-
-
-
237,001
345,208
-
-
-
-
83,600

총계
10,178,013
-
5,561,433
-
-
-
4,640,154
3,852,409
-
-
-
-
83,600

(출처) 동사 2024년 분기보고서
(별도기준)
(*) 동사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

[기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역_별도기준]

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

2024년3분기말
2023년말
시작일
종료일

서울특별시
지식산업센터및 판매업무시설
브릿지론
연대보증자금보충
1,737,000
100%
1,737,000
인창개발㈜
-
증권사 등
1,737,000
1,482,500
2023-11-23
2025-03-05
ABCP외
2025-03-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
886,000
100%
880,100
케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜
해당
증권사 등
840,100
952,100
2023-10-15
2025-05-08
LOAN외
2025-05-08
-

서울특별시
오피스텔,업무시설(*)
브릿지론
연대보증자금보충
265,000
100%
265,000
마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜
해당
증권사 등
220,000
220,000
2024-09-27
2025-06-27
ABSTB외
2025-06-27
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
200,000
100%
200,000
고려자산개발㈜
-
증권사 등
200,000
201,000
2023-11-06
2025-02-06
ABCP
2025-02-07
-

서울특별시
업무시설(*)
브릿지론
연대보증
200,000
100%
200,000
와이디427피에프브이㈜
해당
증권사 등
200,000
200,000
2024-05-24
2025-01-24
ABS외
2025-01-24
-

대전광역시
공동주택
본PF
연대보증
185,500
100%
185,500
㈜와이즈씨앤디
-
증권사 등
175,500
173,500
2022-09-06
2025-02-06
ABS외
2025-02-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
174,000
100%
174,000
코아셋디앤씨㈜
-
증권사 등
174,000
169,000
2023-10-27
2024-10-25
ABCP
2024-10-25
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
자금보충
151,931
100%
151,931
케이스퀘어용산PFV
해당
증권사 등
151,931
141,005
2023-06-19
2024-12-19
ABCP외
2024-12-20
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
연대보증자금보충
165,650
100%
165,650
이지스네오밸류일반부동산투자제8호
해당
증권사 등
155,500
146,500
2024-04-12
2024-12-24
ABCP외
2024-12-24
-

천안시
오피스텔(*)
본PF
연대보증
161,810
100%
161,810
㈜엠앤케이
-
증권사 등
137,100
143,900
2022-11-15
2027-11-15
ABCP외
2027-11-15
-

경주시
도시개발 조성
본PF
연대보증
212,530
100%
212,530
비엔케이썸제십이차㈜
-
은행
212,530
-
2024-09-30
2024-12-17
ABCP
2024-12-17
-

이천시
공동주택(*)
본PF
연대보증
115,800
100%
115,800
중리신도시현대지역주택조합
-
은행
96,500
-
2024-09-30
2026-10-30
ABCP
2026-10-30
-

이천시
공동주택(*)
본PF
연대보증
124,200
100%
124,200
중리신도시현대지역주택조합2
-
은행
103,500
-
2024-09-30
2026-10-30
ABSTB
2026-10-30
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
304,500
100%
304,500
넥스플랜
-
증권사 등
304,500
105,000
2024-09-30
2024-10-30
ABCP
2024-10-31

서울특별시
지식산업센터
본PF
자금보충
250,000
100%
250,000
인창개발㈜
-
증권사 등
250,000
114,995
2024-09-12
2029-09-12
ABL
-
200,000

기타(*)
567,830

558,730

524,630
1,325,730

484,000

단독사업 계
5,701,751

5,686,751

5,482,791
5,375,230

684,000

(출처) 동사 2024년 분기보고서(별도기준)
(*) 동사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

한편, 동사는
증권신고서 제출 전영업일인 2025년 02월 14일 별도기준 다음과 같은 프로젝트들의 PF 대출 관련 지급 보증을 제공하고 있습니다.

[PF 세부 내역_별도기준]

(단위: 억원)

프로젝트명
금융기관
대출잔액
만기일
유 형
진행사항

가양동 이마트 부지 개발사업
증권사 등
8,660
2025-12-17
ABS, ABCP, LOAN
인허가 완료, 착공 준비중

가양동 CJ 부지 개발
증권사 등
18,140
2029-12-20
ABS, ABCP, LOAN
인허가 완료, 착공 준비중

현대지식산업센터 가산 퍼블릭
증권사 등
570
2025-07-10
ABS, LOAN
준공

밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업
증권사 등
2,000
2025-08-25
ABS, ABSTB
인허가 진행중

가산동 LG전자 부지 개발 B
증권사 등
2,500
2026-01-21
ABCP
인허가 진행중

천안 불당동 오피스텔
증권사 등
1,371
2026-09-11
ABCP
분양중

르메르디앙 호텔부지개발
증권사 등
2,200
2025-06-27
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

힐스테이트 대전 더스카이
증권사 등
1,100
2025-05-02
ABCP, ABSTB
분양중

마포로5구역 10,11지구
증권사 등
650
2025-03-19
ABSTB
인허가 진행중

신사동 사업부지매입
증권사 등
1,670
2026-11-27
ABS
모델하우스 운영중

돈의문 2구역 도시정비형재개발사업
증권사 등
375
2025-05-12
ABCP
인허가 진행중

대전 유천동 주상복합
증권사 등
300
2026-09-14
ABL
공사 진행중

방배동 역세권 개발사업
증권사 등
300
2025-07-24
ABCP
인허가 진행중

군포 당정동 지식산업센터
증권사 등
206
2026-02-04
ABSTB
인허가 진행중

합 계
40,042

(출처) 동사 제시주1)상기 자료는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정실적으로, 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다주2)상기 자료는 동사의 2025년 02월 14일 기준 세부내역입니다

아. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료됩니다. 그러나 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 나이스신용평가(주),
한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다.

2025년 02월 17일

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 김 미 섭

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사
윤 병 운

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사
이 선 훈

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사

대표이사
김 성 현

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 엄 주 성

공동대표주관회사 대신증권 주식회사

대표이사 오 익 근

공동대표주관회사 하나증권 주식회사

대표이사 강 성 묵

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제309-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
523,444,933

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
69,476,555,067

주)
상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제309-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
622,978,266

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
179,377,021,734

주)
상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제309-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
174,420,001

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,825,579,999

주)
상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제309-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행금액 x 0.06%

대표주관수수료
35,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
365,000,000
정액

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,333
정액

신용평가수수료
77,000,000
한국신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
523,444,933
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
주2)
세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제309-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
126,000,000
발행금액 x 0.07%

대표주관수수료
90,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
318,333,333
정액

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,333
정액

신용평가수수료
84,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
금 1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
622,978,266
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
주2)
세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제309-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행금액 x 0.07%

대표주관수수료
25,000,000

발행금액
x 0.05%

인수수수료
66,666,667
정액

사채관리수수료(수탁수수료)
2,333,334
정액

신용평가수수료
43,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
174,420,001
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
주2)
세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 예탁결제원 채권전자등록절차

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적

회차 :
309-1
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

회차 :
309-2
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
180,000,000,000
-
-
180,000,000,000
-

회차 :
309-3
(기준일 :
2025년 02월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역
금번 당사가 발행하는 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채 발행금액
3,000억원
은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

현대건설303-1
2,500
1.90%
2020-02-17
2025-02-17
공모

현대건설306-1
800
4.42%
2023-02-28
2025-02-28
공모

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 금번 제 309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채의 납입기일은 2025년 2월 27일로, 2025년 2월 17일 만기도래하는 회사채 2,500억원에 대해서는 우선적으로 당사가 보유한 현금 및 유동금융자산을 활용하여 상환할 예정입니다.주3) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업이익(A)
512,507
640,932
640,932
574,902
753,504

당기순이익
394,586
544,236
654,281
470,876
554,377

이자비용(B)
81,068
44,227
64,062
43,727
58,036

이자보상배율(A/B)
6.3
14.5
10.0
13.1
13.0

주) 당사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우, 2024년 3분기 연결기준 이자보상배율은 6.3배 수준으로, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 나고 있는 상황을 의미하며 2021년 이후 6.3배 ~ 14.5배를 기록하며 안정적인 이자부담능력을 지속하고 있습니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
580,000
560,000
180,000
90,000
20,000
80,000
-
1,510,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
580,000
560,000
180,000
90,000
20,000
80,000
-
1,510,000

라. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급(Outlook)

한국신용평가(주)
2025년 02월 17일
제309-1회, 제309-3회
AA-(안정적)

한국기업평가(주)
2025년 02월 17일
제309-1회, 제309-2회
AA-(안정적)

NICE신용평가(주)
2025년 02월 17일
제309-2회, 제309-3회
AA-(안정적)

나. 신용평가의 개요

(1) 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거 당사가 발행할 제309-1회, 제309-2회 및 제309-3회 무보증사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주) 3개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook
주요 평가근거

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적 (Stable)
- 업계 최고 수준의 시공능력 및 수주경쟁력- 분야영기 부진 장기화로 인한 사업변동성- 해외 대형플랜트 원가 조정에 따른 대규모 손실- 손실 인식과 운전자금 부담에도 재무적 대응력 유지 전망- 사업 진행을 통한 PF보증 경감 모니터링 필요

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적 (Stable)
- 다각화된 공종포트폴리오와 수주경쟁력을 기반으로 사업안정성 매우 우수- 운전자본부담 확대로 인한 현금창출력 악화에도 우수한 재무구조 유지- 2024년 대규모 손실 반영으로 주요 레버리지 지표 저하 전망- 국내주택 원가율 안정화, 해외사업 추가 손실 반영 여부 등 모니터링 필요

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적 (Stable)
- 업계 내 최상위권의 사업경쟁역량 및 원가관리능력 보유- 공종별·지역별로 다변화된 사업포트폴리오 및 풍부한 수주잔고- 양호한 채산성을 보이는 프로젝트 매출 비중 확대로 점진적 영업수익성 개선 전망- 운전자금 및 PF우발채무 부담- 안정적인 재무구조 및 우수한 재무적융통성

라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기

당사는 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기 상환일까지 당사의 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하고 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견을 각 신용평가전문회사 홈페이지에 공시하게 합니다.(2) 공시방법

한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.
- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
- 한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
- 나이스신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 현대건설(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
39
7
1
45
10

합계
39
7
1
45
10

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
HEC Renewable Energy America LLC
당기 중 신규 취득

Hillsboro Solar Equity Holdings LLC
당기 중 신규 취득

Hillsboro Solar Class B Holdings LLC
당기 중 신규 취득

Hillsboro Solar Class B Member LLC
당기 중 신규 취득

Hillsboro Solar Energy Holdings LLC
당기 중 신규 취득

Hillsboro Solar Project LLC
당기 중 신규 취득

HERA Service Co LLC
당기 중 신규 취득

연결제외
HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD
법인 청산

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 "현대건설주식회사" 이며 영문 명칭은 "HYUNDAI ENGINEERING & CONSTRUCTION CO., LTD." 입니다.
다. 설립일자
지배회사인 현대건설(주)는 토목과 건축공사를 주요 사업목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었고 1984년 12월 22일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울특별시 종로구 율곡로 75전화번호 : 1577-7755홈페이지 주소 : http://www.hdec.kr

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
회사의 주요사업은 토목 부문(터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등), 건축/주택 부문(공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등), 플랜트 부문(석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사, 원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등), 기타 부문(부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대, 휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등)이 있으며 주요 거래처는 한국도로공사, 국토교통부, 조달청, LH 공사, ARAMCO, 한국전력 등입니다. 자세한 사항은「Ⅱ. 사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

(1) 회사채 신용등급 현황

평가일
회 차
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2024.05.13
304-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2024.05.14
308-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2024.05.10
304-3
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2024.01.15
308-3
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2024.01.16
308-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2024.01.15
308-1,308-2
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2023.08.23
307-1,307-2
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2023.08.23
307-1,307-2
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2023.05.12
305-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2023.05.11
306-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2023.05.10
304-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2023.02.16
306-1, 306-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2023.02.15
306-1, 306-2
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2022.06.29
304-3
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2022.06.20
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2022.06.15
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2021.06.16
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2021.06.16
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.08.21
304-1, 304-2, 304-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.08.21
304-1, 304-2, 304-3
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.02.11
303-1, 303-2
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.02.11
303-1, 303-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2019.06.04
301-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.05.16
302-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.05.14
302-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.02.20
302-1, 302-2, 302-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2019.02.20
302-1, 302-2, 302-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

(2) 회사채 신용등급 체계 및 부여 의미

등 급
부여 의미

AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA+/AA/AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임

A+/A/A-
원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB+/BBB/BBB-
원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB+/BB/BB-
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B+/B/B-
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1984년 12월 22일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경
서울특별시 종로구 율곡로 75

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.19
정기주총
사외이사 김재준사외이사 홍대식
-
사외이사 신현윤사외이사 서치호

2020.12.21
-
-
-
사내이사 박동욱

2021.03.25
정기주총
사내이사 윤영준사내이사 김광평사외이사 조혜경
사내이사 이원우
사내이사 윤여성사외이사 박성득

2022.03.24
정기주총
사내이사 황준하사외이사 정문기
-
사내이사 이원우사외이사 김영기

2023.03.23
정기주총
-
사외이사 김재준사외이사 홍대식
-

2024.03.21
정기주총
사내이사 김도형

사내이사 윤영준

사외이사 조혜경

사내이사 김광평

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
2025.02.14
75기(2024년말)
74기(2023년말)
73기(2022년말)

보통주
발행주식총수
111,355,765
111,355,765
111,355,765
111,355,765

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
556,779
556,779
556,779
556,779

우선주
발행주식총수
1,054,693
1,054,693
1,054,693
1,054,693

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
5,273
5,273
5,273
5,273

기타
발행주식총수
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-

합계
자본금
562,052
562,052
562,052
562,052

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 02월 14일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
6,925,000,000
75,000,000
7,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
841,203,269
6,314,800
847,518,069
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
729,847,504
5,260,107
735,107,611
-

1. 감자
729,847,504
5,260,107
735,107,611
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
111,355,765
1,054,693
112,410,458
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
111,355,765
1,054,693
112,410,458
-

회사는 2021년 7월 23일 개최한 이사회 결의를 통해 기명식 우선주 2,000,000주를 주주배정 방식으로 발행하기로 결의하였으며, 동 주주배정 유상증자의 발행결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

증권의 종류
발행주식수
액면가액
발행가액
발행총액

기명식 우선주
955,837
5,000
88,100
84,209,239,700

상기 유상증자와 관련하여 신주 납입일은 2021년 10월 26일이며, 신주 상장 완료일은 2021년 11월 05일입니다

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.23
제73기 정기 주주총회

제2조(목적)-
목적사항 추가 : 재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업 추가
제47조(이익배당) 제3항

-
변경 前 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다.- 변경 後 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한경우그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제47조의2(중간배당) 제1항-
변경 前 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.- 변경 後 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다
제47조의2(중간배당) 제2항-
변경 前 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.- 변경 後 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

재생에너지 PPA 사업등 신사업 추진주주의 배당예측 가능성 제고를 위한 배당절차 개선 근거 마련주주의 배당예측 가능성 제고를 위한 배당절차 개선 근거 마련주주의 배당예측 가능성 제고를 위한 배당절차 개선 근거 마련

2021.03.25
제71기 정기 주주총회

제7조의 2(우선주식의 수와 내용) 제5항-
변경 前 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. - 변경 後 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은유상증자의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
제11조(명의개서대리인) 제4항
- 변경 前 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서 대행등에 관한 규정에 따른다.- 변경 後 :제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.
제37조(대표이사)-
변경 前 대표이사 유고시에는 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 상무보 순으로 그 직무를 대행하며 동일직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행한다. - 변경 後 대표이사 유고시에는 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우사장, 부사장, 전무, 상무 순으로 그 직무를 대행하며 동일직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행한다.

우선주식의 수와 내용 등에 관하여 구체적으로 기재전자증권제도 도입에 따른 변경변경된 직급체계 반영

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
토목건축공사업, 전기공사업, 준설공사업
영위

2
하역업
영위

3
창고관리업
영위

4
상품 수출입무역 및 매매
영위

5
광산개발업
영위

6
건재생산업
영위

7
부동산 매매, 임대 및 컨설팅업
영위

8
전력개발 및 공급업
영위

9
건설기술 도입, 연구, 개발, 투자 및 용역업
영위

10
일반기계제작업
영위

11
선박건조, 선박부품제조 판매, 철구제품 제조판매 및 선박수리업
영위

12
조림 및 육묘업
영위

13
공익을 목적으로 하는 시장관리업
미영위

14
소방시설의 설계, 점검, 공사 및 감리업
영위

15
건설기계대여업
영위

16
금속, 주물제조업(알루미늄, 압연, 압축업)
영위

17
환경오염방지시설업 및 일반폐기물 처리시설 설계시공업 및 운영업
영위

18
정보통신공사업
영위

19
조경공사업
영위

20
농업, 축산업, 수산업 및 이에 수반하는 자원조사, 시험연구, 기술개발 보급에 관한 사업 및 농수축산물 가공업
영위

21
호텔, 콘도, 청소년 수련원 등 관광숙박업
영위

22
플랜트설계, 제작, 시공 및 보수운영업
영위

23
군납업
영위

24
엔지니어링 활동주체신고 전문분야에 관한 기술용역업
영위

25
가스시설 시공업
영위

26
난방시공업
영위

27
문화재 수리업(보수단청업, 조경업)
영위

28
오락 및 문화예술 써비스업
미영위

29
건설용역업
영위

30
자가측정대행업
영위

31
산업, 환경설비공사업
영위

32
민자로 유치되는 사회간접자본시설에 대한 투자, 건설,운영사업
영위

33
택지, 공장부지 조성 및 공급업
영위

34
체육시설설치 · 운영업
영위

35
주차장 운영업
영위

36
철강재 설치 공사업
영위

37
오수·분뇨 및 축산물 폐수의 처리에 관한 법률에 의한설계 시공업
영위

38
환경관련 기술개발업
영위

39
건설품질시험 대행업
영위

40
시설대여업
영위

41
시설물 안전관리를 위한 시설물 유지관리 및 안전진단업
영위

42
상품중개업
영위

43
건설 및 각종 산업부문에 대한 시설물의 종합계획 및 공사 기술용역업
영위

44
건설 및 각종 산업부문의 시설계획에 따르는 타당성 평가
영위

45
기술의 해외진출을 위한 시장개발
영위

46
산업시설용 기자재 제작 및 판매
영위

47
무역업
영위

48
일반측량업
영위

49
각종 건설공사의 시공감리 및 전면 책임감리업
영위

50
설계감리업
영위

51
전력시설물의 설계업 및 감리업
영위

52
기술용역업
영위

53
기술도입 및 연구개발
영위

54
설비공사업
영위

55
특정설비제조업
영위

56
스포츠구단 운영사업 및 부대광고사업
영위

57
시스템통합(SI) 및 소프트웨어개발
영위

58
건설사업관리업
영위

59
골프장 운영업
영위

60
부가통신업 및 동 대행업
영위

61
정보처리 및 컴퓨터 운영관리업
영위

62
광고업, 옥외광고업 및 동 대행업
영위

63
창업보육센터사업
영위

64
벤처사업(벤처기업 발굴 및 투자육성)
영위

65
건축·토목·플랜트·전기 등 시설물에 대한 개·보수업
영위

66
해외건설업
영위

67
주택건설업
영위

68
대기오염방지시설업
영위

69
수질오염방지시설업
영위

70
소음진동방지시설업
영위

71
골재채취업(수중, 육상, 해상, 산림) 및 판매업
영위

72
해상화물운송사업
영위

73
신·재생 에너지사업
영위

74
토양정화(복원)업
영위

75
지하수정화업
영위

76
토공사업
영위

77
철근콘크리트공사업
영위

78
기계설비공사업
영위

79
상하수도설비공사업
영위

80
포장공사업
영위

81
조경식재, 조경시설물공사업
영위

82
강구조물공사업
영위

83
실내건축공사업
영위

84
금속구조물, 창호공사업
영위

85
지붕판금, 건축물조립공사업
영위

86
보링, 그라우팅공사업
영위

87
철도, 궤도 공사업
영위

88
비계, 구조물 해체공사업
영위

89
기업도시개발특별법에 의한 기업도시개발사업 및 관련사업
영위

90
박물관, 식물원, 동물원의 운영업
미영위

91
자연공원, 생태공원의 건설 및 운영업
미영위

92
유원지 테마파크 운영업
미영위

93
체육공원 및 유사공원 운영업
영위

94
영화 및 비디오제작 관련 서비스업
영위

95
연수원, 교육원의 운영업
영위

96
지역특화발전특구에 대한 규제특례법에 의한 특화사업 및 관련 사업
영위

97
해외자원개발사업
영위

98
자원재활용 플랜트 설계 및 시공업
영위

99
하폐수·처리수 재이용업 및 재이용시설 설계시공업
영위

100
물·환경 관련 설비의 설계·시공업 및 제조·판매·운영업
영위

101
지하개발사업
영위

102
태양광발전사업
영위

103
환경관리대행업
영위

104
재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업
영위

105
기타 전 각호에 부대하는 사업에 관한 업무 및 투자
영위

다. 사업목적 변경 내용
(1) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2023.03.23
-
재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업

(2) 변경 사유
① 변경 취지 및 목적,필요성탄소중립 및 에너지 전환 등의 트렌드에 따라 향후 해당 시장이 활성화 될 것으로 예상되는 가운데, 당사 또한 EPC 뿐만 아니라, 전력공급 및 중개 등을 직접하여 에너지분야에서 Total Solution을 제공할 수 있도록 하기 위함 입니다.② 사업목적 변경 제안 주체"재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업" 사업목적 추가는 2023년 2월 17일 이사회에서 결의 및 제73기 정기주주총회(2023.3.23)에서 승인되었습니다.③ 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향향후 에너지 거래시장이 더욱 활성화 될 것으로 예상되는 가운데, 당사는 거래 플랫폼 개발 / 에너지 분야 투자/ 사업 대상 확대 등 목표 수립 및 실행을 통해 성장하는 에너지 거래 시장 내 점유율을 점진적으로 확대해 나갈 예정 입니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업
2023.03.23

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적당사는 향후 민간에서의 에너지 거래시장(재생에너지, 전기차, 수소 SMR 등) 활성화가 예상되는 가운데, i) 재생에너지 사용을 필요로 하는 기업에 재생에너지 전기를 공급하고, ii) 소규모 분산자원을 집합화하여 한전/전력거래소에 전기를 판매하는 등 전력계통안정에 기여하고자 합니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성단일화된 국내 전력시장에서는 미래 에너지 자원의 효율적인 관리 및 다양한 방식의 거래가제한되므로 민간 거래사업자를 통한 점진적 시장 자유화와 전력시스템 선진화 방향으로 관련 법규 및 제도가 정비 중입니다. 참고로, 현재 국내 연간 전력거래 시장규모는 약 60조원(한국전력 매출규모) 입니다. RE100등 민간 기업의 재생에너지 거래소요 증가가 예상되는 가운데, 2030년 경에는 약 10조원 규모 이상이 민간 전력거래 시장으로 유입될 것으로 예상 됩니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등당사는 전력거래 사업과 관련하여 2025년까지 약 200억원의 투자를 계획(에너지IT기업 지분투자, 소규모 재생에너지 발전 자체개발, 전문조직 구성 등)하고 있습니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)현재 개발사업부 산하에 전문 인력 5명 규모의 전력중개거래신사업팀이 운용 중입니다. 에너지IT기업에 지분투자를 통하여 전력거래 전용 플랫폼 개발을 진행하고 있으며 2024년 론칭 및 2025년까지 플램폼 고도화를 계획하고 있습니다.

(5) 기존 사업과의 연관성기존에도 대형 발전사업 자체 개발 및 투자를 진행하였으며(EPC 참여시), EPC미참여의 경우에도 전력거래를 목적으로 개발사업을 확대 할 예정입니다.

(6) 주요 위험국내에서 처음 개방되는 시장으로 정책 변동에 민감할 것으로 보이며, 민간 거래사업자에 점진적으로 허용되는 역할의 범위에 따라 사업성이 영향 받을 수 있습니다.

(7) 향후 추진계획① 전체 진행단계 및 진행단계별 예상 완료시기

추진 목표
단계
예상완료 시점

젼력중개거래신사업팀 신설(시장조사·사업발굴·사업성 검토 등)
완료
'23.2Q

전력중개거래 사업 최초 계약 체결
완료
'23.3Q

전력거래플랫폼 착수 및 개발(PPA용)
실행중
'24.3Q

중소형 재생에너지 발전사업 개발펀드 조성
계획
'24.4Q~'25.1Q

투자검토(에너지 IT 분야 등)
계획
'24.4Q

전력거래플랫폼 고도화(VPP용 )
계획
'25.4Q

재생에너지 사업 확대 (수요 기업대상 사업기회 물색)
실행중
지속추진

② 향후 1년 이내 추진 예정사항당사는 개발펀드를 조성하여 중소형 재생에너지 발전소를 확보해 나갈 예정이며, 이를 기반으로 재생에너지 수요 기업 대상(RE100 가입 기업 등)과의 PPA체결 또한 확대해 나갈 계획 입니다. 아울러 전력거래의 편의성, 금융, 중개 등 다양한 솔루션이 가능한 플랫폼을 내년 상반기 론칭하여 모든 이해관계자가 쉽게 전력거래에 참여할 수 있는 기반을 마련할 예정입니다. ③ 조직 및 인력 확보 계획현재 전력중개거래신사업 전담팀을 운영 중이며, 외부 전문인력(사업성 검토.금융 전문가 등) 상시 영입 등으로 인력을 충원하고 있습니다. 조직 및 인력 상세 운영 방안 등은 추후 시장 환경 등을 고려하여 적시 대응 예정 입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

현대건설주식회사와 그 종속회사(이하 연결실체)의 연결부문인 사업본부는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품 및 매출실적 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
주요 생산 및 판매제품 유형
구분
제75기 3분기
제74기
제73기

금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)

토목
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등
국내
848,842
3.3
1,300,804
4.3
1,190,622
5.5

해외
1,296,703
5.0
1,439,156
4.7
1,267,404
5.9

건축/주택
공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등
국내
12,085,455
46.8
15,427,590
50.8
10,595,835
49.0

해외
4,739,030
18.4
4,272,419
14.1
1,905,316
8.8

플랜트/전력

석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등
국내
1,176,726
4.6
728,923
2.4
267,302
1.2

해외
4,608,137
17.9
5,840,182
19.2
5,119,633
23.7

기타
부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등
국내
748,279
2.9
973,128
3.2
905,801
4.2

해외
308,340
1.2
363,147
1.2
390,674
1.8

소 계
25,811,512
100
30,345,349
100
21,642,587
100

내부거래제거
-388,112

-693,992
-
-403,505
-

합 계
25,423,400

29,651,357
-
21,239,082
-

가. 토목사업 부문
토목사업 분야는 국토개발사업, 항만공사, 철도, 도로 및 교량공사, 물환경ㆍ수처리사업 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 경제발전을 주도하여왔습니다. 토목사업은 타 산업에 비해 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방효과가 큰 산업이며 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치는 중요한 특성을 가지고 있습니다. 최근의 토목사업은 해외사업 비중이 점차 확대되고 있으며 지역별로는 기존 강세였던 중동, 동남아 뿐만 아니라 중남미 등으로 확대되는 추세입니다.또한 해외현장에서 해양, 도로, 수자원 등의 다양하고 균형잡힌 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 국내 부문은 기술형 입찰에 대한 선별적 추진 및 종합심사제 시범사업 적극 참여로 위축되고 있는 국내 시장에서도 수주 역량을 집중하여 토목사업에서의 당사 위상 유지가 가능할 것으로 보입니다.

나. 건축/주택 사업 부문
건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공기관시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하고 있으며, 재개발ㆍ재건축, 아파트, 주상복합 사업 등의 주택사업을 포함합니다. 건축사업은 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 주택사업은 경기동향 및 고객의 니즈에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 건축사업은 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경등 기타산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업, 데이터센터 등 분야로의 산업 성장이 기대되고 있습니다.
다. 플랜트 및 에너지 분야
플랜트 산업은 석유화학플랜트(가스처리, 정유, 석유화학, 해양설비 시설 등)와 각종산업설비 분야(제철/제련소 및 LNG 터미널 등), 원자력사업으로 구분합니다. 플랜트는 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 Turn-Key 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 Turn-Key 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. 또한 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 설계 및 엔지니어링부터 컨설팅, 기자재 제작, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러 부문에서 수익창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지고 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할 수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력, 사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있으며, 후발기업의 시장진입이 용이하지 않은 특성이 있습니다. 에너지 사업은 모든 산업의 원동력이 되는 전기를 생산하는 발전과 생명의 근원이 되는 물을 생산하는 담수 플랜트, 그리고 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 및 산업전기 설비 등을 대상으로 하고 있습니다. 이와 같이, 다양한 산업부문에 수익창출 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관효과가 크고 장기간에 걸쳐 사업이 이루어지는 분야입니다. 에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 안정적 전력공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 지구 온난화와 기후 변화 등의 문제로 신재생에너지 분야에 전세계가 주목하고 있으며 국내의 경우, 탈석탄화력발전 정책추진에 따라 신재생에너지 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.당사는 기존의 기술역량을 바탕으로 SMR,해상풍력 등 관련 신사업을 적극적으로 추진하여 글로벌 에너지전환을 선도하겠습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

사업부문
주요 생산 및 판매제품 유형
주요고객

건축/주택

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

조달청 등

토목

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 등

플랜트/ 전력

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

한국수력원자력(주), 한국전력공사(주), ARAMCO 등

기타

부동산임대 등

한국전력공사(주) 등

※ 자세한 사항은 '4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료
(1) 주요 원자재 가격변동 추이

순
주요자재
제75기 3분기
제74기
제73기
비 고

1
봉강류(철근)
929,000
964,000
1,010,000
단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격

2
강판류(후판)
979,000
1,039,000
1,148,000
단위 : 원/톤, 철판BASE가

3
레미콘
93,700
87,300
77,200
단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15)

4
시멘트
106,000
99,000
81,250
단위 : 원/톤 (BULK)

(2) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

회사명
순
주요자재
구매금액
비율(%)
주요매입처

현대건설
1
토목 및 일반재
1,547,670
36.31
현대제철 주식회사, YANDA(HAIMEN) HEAVY EQUIPMENT, ZAMIL STRUCTURAL STEEL COMPANY, (주)신한에스엔지, STEEL ASIA, (주)한국특강, 삼표피앤씨 주식회사, 한맥중공업(주), 유진건철, (주)경수제철건설

2
건축자재
1,638,781
38.45
현대엘리베이터(주), (주)현대리바트, (주)케이씨씨, 주식회사 케이씨씨글라스, (주)이건창호, 삼성전자(주), (주)현우ENG, 현대알루미늄(주), (주)해동에스디, 엘지전자㈜

3
기계/장치
544,366
12.77
FLOWSERVE - WORTHINGTON SRL, JIANGSU SEAGULL COOLING TOWER PLANT, METSCCO STEEL CONSTRUCTION CO. LTD, KOCH ENGINEERED SOLUTIONS MIDD, ZEECO MIDDLE EAST LTD, (주)엘에치이, HILAL AL BASRA, NARIME, REDA TRADING AND DEVELOPMENT, PETRON SAUDI INDUSTRIAL CO

4
전기/계장/배관
524,415
12.30
Hitachi Energy Ltd., FUTURE PIPE INDUSTRIES L.L.C, 대한전선(주), LS VINA CABLE & SYSTEM LTD.,EMERSON SAUDI ARABIA LLC, NEWAY VALVE CO.LTD, YOKOGAWA SAUDI ARABIA CO., ALFANAR COMPANY, NANTONG HYOSUNG TRANSFORMER CO.,LTD, 대원전선㈜

5
기타 (건설장비 등)
7,169
0.17
SAAM Towage Chile SPA, TABSACMS X(Austral Broom), HALEX CONSTRUCTION PTE LTD, TRANS. MARITIMO VICTOR SALAS EIRL, (주)현대코리아센타, (주)유창씨엠아이, 수리산업, (주)골프존, TESMEC S.P.A., YORK LAUNCH SERVICE PTE LTD

합 계
4,262,401
100.00
-

현대엔지니어링
1
기계/배관 자재
1,433,820
57.30
KELLOGG BROWN & ROOT LLC,LUMMUS TECHNOLOGY HEAT TRANSFER B.V, CHINA STEEL STRUCTURE CO., LTD, 아이에스동서㈜ 등

2
전기/계장 자재
624,161
24.90
BRANCH OF ABB ELECTRICAL INDUSTRIES, SAUDI POWER TRANSFORMERS COMPANY, DSV Solutions PJSC, Asstra Forwarding AG, 롯데글로벌로지스㈜ 등

3
건축자재
115,000
4.60
현대로템, ZAMIL STRUCTURAL STEEL CO. LTD., PT. CIGADING HABEAM CENTRE, SASP (Saudi Specialize General) 등

4
토목자재
147,737
5.90
(주)이이더불유코리아, ULMA FORJA, S.COOP., ZHEJIANG JIULI HI-TECH METALS CO, FANG ZHENG VALVE INTERNATIONAL PTE 등

5
기타자재
183,207
7.30
등주 인스트루먼트, PT Yokogawa Indonesia, 케이아이이시스템즈㈜, 신동아건설㈜, Jakon Sp. z o.o., JARMAR 등

합 계
2,503,925
100.00
-

현대스틸산업
1
강판류
3,721
18.03
현대제철, 한일철강, 동국제강 등

2
형강류
4,759
23.06
현대제철, 파랑에스티, 유석철강산업 등

3
기타
12,155
58.90
케이씨씨, 현대종합금속, 케이피에프 등

합 계
20,635
100.00
-

나. 생산설비

[자산항목 : 토지]

(단위 :
㎡
, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(면적)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
공시지가

증가
감소

현대건설
생산부문
등기
천안 업성동
81,213
28,776
-
-
-
28,776
24,758

서산 간척지 외
1,551,983
30,923
3,479
(3,296)
-
31,106
32,305

경주 양남면 외
248,958
3,862
-
(1,636)
-
2,226
3,630

소 계
1,882,154
63,561
3,479
(4,932)
-
62,108
60,693

판매관리
등기
종로구 계동
10,516
48,821
-
-
-
48,821
57,969

영등포 대림동
2,924
10,932
-
-
-
10,932
11,699

용인시 마북리
33,505
28,799
-
-
-
28,799
28,714

메이플카운티 직원숙소
407
2,309
1,080
-
-
3,389
1,693

소 계
47,352
90,861
1,080
-
-
91,941
100,075

합 계
1,929,506
154,422
4,559
(4,932)
-
154,049
160,768

현대엔지니어링
판매관리
등기
국내(안양, 당진 등)
118,660
54,871
-
-
-
54,871
45,589

합 계
118,660
54,871
-
-
-
54,871
45,589

현대스틸산업
생산부문
등기
기숙사 부지(조화리 21번지 외)
6,093
642
-
-
-
642
575

세풍리 2202-2219 토지
335,079
69,819
-
-
-
69,819
49,190

천흥리 322-1 토지
106,546
19,099
-
-
-
19,099
25,411

천흥리 324-2 토지
12,411
2,225
-
-
-
2,225
2,990

천흥리 324-4 토지
25,648
4,215
-
-
-
4,215
6,384

천흥리 324-5 토지
9,805
198
-
-
-
198
201

천흥리 324-7 토지
62,329
11,211
-
-
-
11,211
14,865

합 계
557,910
107,409
-
-
-
107,409
99,616

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
대림동 안전체험관 외
-
5,847
495
-
(209)
6,132
-

합 계
-
5,847
495
-
(209)
6,132
-

현대엔지니어링
판매관리
자기소유
국내(경기 광주)
3
268
6
-
(15)
259
-

합 계
3
268
6
-
(15)
259
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
44
22,379
63
-
(1,324)
21,118
-

합 계
44
22,379
63
-
(1,324)
21,118
-

현대도시개발
생산부문
자기소유
본 사
1
16
-
-
(1)
15
-

합 계
1
16
-
-
(1)
15
-

[자산항목 : 건물]
(단위 : ㎡, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(면적)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
등기
충남 천안 외
7,169
90
-
-
(5)
85
-

서산 부석면 외
50,575
9,771
31,780
-
(849)
45,702
-

소 계
57,744
9,861
31,780
-
(854)
45,787
-

판매관리
등기
종로구 계동 외
53,711
34,886
240
-
(991)
34,135
-

소 계
53,605
34,886
240
-
(991)
34,135
-

합 계
111,349
44,747
37,020
-
(1,844)
79,922
-

현대엔지니어링
판매관리
등기
국내(안양 등) 및 해외
7,061
1,026
16
(3)
(30)
1,009
-

합 계
7,061
1,026
16
(3)
(30)
1,009
-

현대스틸산업
생산부문
등기
광양시 율촌 제 1지방 산업단지 외
58,028
37,018
-
-
(729)
36,289
-

충남 천안시 천흥리 외
47,424
12,247
-
-
(227)
12,020
-

합 계
105,452
49,265
-
-
(956)
48,309
-

현대에코에너지
생산부문
등기
서산 마룡리 일원 (부전기실 7개동)
1,786
1,442
-
-
(70)
1,372
-

서산 창리 일원(관리동 외)
9,638
6,440
-
-
(313)
6,127
-

합 계
11,424
7,882
-
-
(383)
7,499
-

현대도시개발
생산부문
등기
충남 태안군 태안읍 반곡리 1150-38 외
939
-
4,531
-
(94)
4,437
-

합 계
939
-
4,531
-
(94)
4,437
-

[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 : 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 직선주행로, 성북동 영빈관 外
-
50,405
6,458
(459)
-
56,403
-

합 계
-
50,405
6,458
(459)
-
56,403
-

현대엔지니어링
생산부문
자기소유
국 내
-
54,988
40,155
(8,845)
-
86,298
-

합 계
-
54,988
40,155
(8,845)
-
86,298
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 천안1공장 외
-
22,608
22,124
(37,257)
-
7,425
-

합 계
-
22,608
22,124
(37,257)
-
7,425
-

현대도시개발
생산부문
자기소유
충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원
-
114,719
-
(420)
-
114,299
-

합 계
-
114,719
-
(420)
-
114,299
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
1
-
-
-
-
-
-

국내 기타 현장
50
23,241
10,014
(4,739)
(4,276)
24,240
-

해 외
185
31,275
3,774
(238)
(6,575)
28,235
-

합 계
236
54,516
13,788
(4,977)
(10,852)
52,475
-

현대엔지니어링
생산부문
자기소유
국내 및 해외
495
9,574
8,737
(629)
(2,233)
15,449
-

합 계
495
9,574
8,737
(629)
(2,233)
15,449
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
818
11,426
13,764
-
(2,661)
22,529
-

합 계
818
11,426
13,764
-
(2,661)
22,529
-

현대도시개발
생산부문
자기소유
충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원
2
3
-
-
(1)
2
-

합 계
2
3
-
-
(1)
2
-

현대에코에너지
생산부문
등기
서산시 부석면 일원(PV)
1,786
70,122
-
-
(3,411)
66,710
-

서산시 부석면 일원(ESS)
9,638
41,650
-
-
(2,997)
38,653
-

태안군 신온리 일대(154kV 지중관로)
11,424
16,101
-
-
(783)
15,318
-

합 계
22,848
127,873
-
-
(7,192)
120,681
-

[자산항목 : 선박]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대스틸산업
생산부문
자기소유
인도네시아 바탐야드 외
24
92,687
9,503
(589)
(6,859)
94,742
-

합 계
24
92,687
9,503
(589)
(6,859)
94,742
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
1
-
-
-
-
-
-

국내기타현장
71
766
398
(148)
(226)
790
-

해 외
1,045
10,489
2,933
(230)
(2,911)
10,281
-

합 계
1,117
11,255
3,332
(378)
(3,137)
11,072
-

현대엔지니어링
생산부문
자기소유
국내 및 해외
277
3,753
2,558
(228)
(1,261)
4,822
-

합 계
277
3,753
2,558
(228)
(1,261)
4,822
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
16
145
-
-
(47)
98
-

합 계
16
145
-
-
(47)
98
-

[자산항목 : 공기구비품]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
651
457
70
-
(103)
424
-

국내기타현장
76,363
30,774
5,165
(240)
(8,811)
26,888
-

해 외
39,396
17,065
5,395
(148)
(4,715)
17,598
-

합 계
115,759
48,296
10,631
(387)
(13,629)
44,910
-

현대엔지니어링
생산부문
자기소유
국내 및 해외
5,584
6,974
2,368
(174)
(2,231)
7,207
-

합 계
5,584
6,974
2,368
(174)
(2,231)
7,207
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 외
650
476
70
-
(122)
424
-

합 계
650
476
70
-
(122)
424
-

현대도시개발
생산부문
자기소유
본 사
83
15
-
-
(6)
9
-

합 계
83
15
-
-
(6)
9
-

[자산항목 : 건설용장비]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대엔지니어링
생산부문
자가
해 외
217
615
175
(57)
(148)
585
-

합 계
217
615
175
(57)
(148)
585
-

현대스틸산업
생산부문
자가
해 외
1,694
64,699
15,438
(1,539)
(10,431)
68,167
-

합 계
1,694
64,699
15,438
(1,539)
(10,431)
68,167
-

[자산항목 : 가설재]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자가소유
국 내
1,710
3,826
365
(90)
(893)
3,207
-

해 외
-
-
-
-
-
-
-

합 계
1,710
3,826
365
(90)
(893)
3,207
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 외
114
434
8
(1)
(122)
319
-

합 계
114
434
8
(1)
(122)
319
-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
구분
제75기 3분기
제74기
제73기

금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)

토목
현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등
국내
848,842
3.3
1,300,804
4.3
1,190,622
5.5

해외
1,296,703
5.0
1,439,156
4.7
1,267,404
5.9

건축/주택
현대건설, 현대엔지니어링, Hyundai Engineering & construction(Wuxi) Co., Ltd. Hyundai E&C Vina CO., LTD., 송도랜드마크시티 등
국내
12,085,455
46.8
15,427,590
50.8
10,595,835
49.0

해외
4,739,030
18.4
4,272,419
14.1
1,905,316
8.8

플랜트/ 전력

현대건설, 현대엔지니어링, Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 등
국내
1,176,726
4.6
728,923
2.4
267,302
1.2

해외
4,608,137
17.9
5,840,182
19.2
5,119,633
23.7

기타
현대엔지니어링, 현대서산농장, 현대도시개발, Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 등
국내
748,279
2.9
973,128
3.2
905,801
4.2

해외
308,340
1.2
363,147
1.2
390,674
1.8

소 계
25,811,512
100
30,345,349
100
21,642,587
100

내부거래제거
-388,112
-
-693,992
-
-403,505
-

합 계
25,423,400
-
29,651,357
-
21,239,082
-

나. 수주 및 판매전략(1) 국내국제정세 불안정에 따른 원자재가격 상승, 고금리 장기화로 인한 부동산 경기 침체, 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 부실화 등 국내건설시장 불확실성이 지속되는 환경 속에서 부문별 수주전략 차별화를 통해 수주 경쟁력을 확보하겠습니다. 또한 선택과 집중을 통해 적정한 사업예산이 반영된 수익성 있는 프로젝트를 선별하여 수주물량을 확보해 나갈 계획입니다. 아울러 투자개발사업, 민간사업 등에 적극 참여하여 미래 성장 사업기반을 확대함으로써 지속가능 건설기업의 위상을 공고히 하겠습니다.

(가) 공공공사- 선택과 집중으로 적정한 사업예산이 반영된 수익성 있는 프로젝트 선별 수주- 발주처 니즈 선제 파악을 통한 수주경쟁력 확보- 건설산업 여건(입찰 및 계약제도, 건설관련 법규 및 기준 등) 정책개선 건의를 통해 합리적 수주환경 조성

(나) 개발사업- 재무적 안정성을 바탕으로 수익성 있는 인프라, 부동산 투자개발 및 공종 융복합사업(인프라 부동산 연계), 부대사업 지속 발굴- 보유자산 활용 및 신규 운영사업 확대를 통한 수익성 강화 및 투자개발사업의 선순환구조 기반 확립- ESG경영에 부합하는 신재생에너지(태양광, 해상풍력, 연료전지, 수소에너지), 복합개발 등 신수종사업 확대 및 포트폴리오 다양화(다) 민간도급- 시장 수요와 트렌드 변화에 대한 선제적 대응으로 수주 포트폴리오 다각화- 프로젝트별 면밀한 분석을 통한 양질의 프로젝트 선별 수주- 기획, 지분참여 및 Pre-Con Service를 통한 발주처 니즈 충족 및 사업 경쟁력 고도화(라) 주택공사- 건설 경기 악화에 따른 수익성 중심 사업 및 리스크 관리 집중- 서울, 수도권, 지방 핵심지역 중심 사업성 고려한 선별 수주 및 우량 사업지 조기 선점- 브랜드 경쟁력 강화와 미래 상품 개발 적용 및 확장 통한 차별화된 주거문화 실현 선도

(2) 해외
현대건설은 세계 지정학적 리스크 (러-우 전쟁, 중동 무력 충돌 등) 및 글로벌 경기 불안에도 불구, 선제적 리스크 파악 및 컨틴전시 플랜 수립을 통한 해외사업 운영 안정성 확보를 도모하고 있습니다. 또한, 해외사업 수익성 제고를 통한 재무 건전성 강화를 기조로 고부가가치 사업모델 확대 통한 수주체질 개선 및 수행중 사업의 철저한관리에 만전을 기하고 있습니다.

현대건설은 해외건설 시장 경쟁 심화와 다양한 리스크의 선제적 대응을 위해 시장 및사업 포트폴리오 다변화에 총력을 기울이고 있습니다. 주력시장인 중동과 아시아에서는 지속적인 수익성 확보 및 수주 기회 확대 통한 시장입지를 강화하는 한편, 축적된 기술 및 사업 추진 노하우를 바탕으로 안전성 높은 선진시장으로의 진출을 모색하였습니다. 또한, 지속가능 미래먹거리 창출을 위해 첨단산업 분야 및 소형모듈원전(SMR)을 포함한 차세대 발전 분야 진출 통한 사업 포트폴리오 다각화 노력도 병행하고 있습니다.그 일환으로 '23년부터 총 6개 지사 (미국, 폴란드, 우크라이나, 루마니아, 불가리아, 호주)를 설립하여 본격적으로 사업/시장 다변화를 도모하고 있습니다. 특히, SMR을 필두로 한 차세대 원전사업과 원전의 생애주기에 대한 원천기술 확보를 통해 원전사업 전반에 대한 시장진출을 도모하여 불가리아, 스웨덴, 영국 內 다수 사업 수주 추진과 동시에 미국 텍사스 350MW 태양광 사업, 호주 송변전 사업 포함, 그린 그리드 사업 참여에 전력을 가하고 있습니다.이러한 결과로 금년 3분기 기준, 미국 및 사우디 첨단산업 산업시설 2건 및 설계변경을 포함 약 14억불의 수주고를 기록하였으며, 불가리아 대형원전 설계계약 (2억불), 미국 태양광 사업 (1.6억불) 등 수주 가시권 사업 추진을 통해 중장기 관점의 미래 사업 진출을 추진하고 있습니다.이와 같이 현대건설만의 차별화된 입찰 참여 전략/포트폴리오 다각화 전략을 기반으로 해외 신규공사 수주를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

(가) 중동- 대형 인프라 및 플랜트 산업시설 발주대비 경쟁력 보유 업체와의 협력 강화 - 친환경 에너지 사업(블루수소/암모니아) 진출 통한 사업 다각화 및 미래시장 선점- 기술보유 선진업체와 협업 통한 기술경쟁력 제고- 유가동향, 국제정세 및 치안상황 주시, 중동국 시장 입지력 강화

(나)아시아
- EDCF, JICA 및 다자개발은행 등과 연계 개도국 내 인프라 프로젝트 발굴 및 지속 참여 추진- 싱가포르/인도네시아/말레이시아 데이터센터 발주 사업 및 금융동반 플랜트사업 참여 확대- 필리핀 남부도시철도 4,5,6 공구 수주 기반, 아시아 교통 인프라 부문 시장 영향력 확대- 선진국 (호주 등) PPP 시장 진출을 위한 교두보 사업 확보 추진- 선진 업체/학계와 협력 통한 차세대 발전 (SMR) 및 신재생, 자원순환형 수소 분야 진출 확대
(다) 미주- 미국 원전 해체, SMR(소형 모듈 원전) 사업 참여 통한 선진 원전 기술 축적 - 미국 첨단 산업, 신재생 에너지(태양광 등) 개발, 교통 인프라 사업 참여 확대- 미국 유력 업체와의 사전 파트너링을 통한 전략적 협력 추진- 중남미, ECA 금융 제안 사업 발굴(라) 유럽 / 아프리카 / CIS- 유력 건설사/엔지니어링사와의 전략적 파트너링 구축을 통한 유럽지역 사업 참여기회 확보- 루마니아 원전사업을 교두보로 유럽 주변국

(불가리아, 영국, 우크라이나, 스웨덴 등) 원전/SMR 참여 확대- 우크라이나 재건사업 참여 위한 사전 영업 실시, 사업기회 선점- 사전 시장 조사를 통한 유럽/CIS/아프리카 신규 시장 리스크 분석 및 참여 전략 수립

다. 수주상황
(1) 수주상황 총괄표(가) 현대건설

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사착공일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내
디에이치 클래스트
반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축정비사업조합
2024-03-29
2027-11-28
3,931,885
243,089
3,688,796

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설 공사 PKG1
S-OIL CORPORATION
2023-01-02
2026-06-30
2,406,000
684,882
1,721,118

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주)
2020-05-02
2026-12-05
1,792,280
103,240
1,689,040

신한울 3,4호기 주설비공사
한국수력원자력(주)
2024-04-01
2033-10-31
1,559,777
20,519
1,539,258

힐스테이트 더 운정
하율디앤씨(주)
2021-10-07
2025-08-06
1,275,768
836,659
439,109

올림픽파크 포레온
둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합
2019-12-01
2024-11-30
1,216,370
1,050,304
166,066

디에이치 방배
방배5구역 주택재건축정비사업조합
2022-07-29
2026-08-28
1,090,298
285,858
804,440

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
(주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이
2021-06-07
2025-04-24
929,579
754,949
174,630

용인죽전 퍼시픽써니 데이터센터
퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사
2022-02-28
2025-09-30
856,960
468,709
388,251

힐스테이트 몬테로이
(주)더다올
2021-10-15
2025-01-31
775,604
722,327
53,277

힐스테이트 환호공원
(주)아키션
2022-07-01
2025-10-31
755,323
461,411
293,912

더 파크사이드 서울
용산일레븐(주)
2023-02-13
2027-02-12
750,821
107,923
642,898

힐스테이트 더웨이브시티
(주)웨이브오션시티
2023-04-14
2027-05-13
596,920
113,174
483,746

대조1구역 주택재개발정비사업
대조제1구역 주택재개발정비사업조합
2022-10-17
2026-01-16
580,653
184,056
396,597

힐스테이트 레이크 송도 4차
송도랜드마크시티(유)
2022-03-07
2025-06-30
562,968
315,054
247,913

힐스테이트 라군 인테라스 2차
(주)엠티브이반달섬씨식스개발
2022-05-31
2026-06-30
506,149
177,916
328,233

하나드림타운 그룹헤드쿼터
(주)하나금융티아이
2022-01-21
2026-01-20
453,030
150,907
302,123

SK온 서산 배터리공장
SK온(주)
2023-05-11
2024-12-31
313,734
220,897
92,837

마이크로소프트 데이터센터
마이크로소프트 5673 코리아
2022-05-20
2024-12-31
306,771
271,561
35,210

ACTIS 데이터센터
디토피에프브이(주)
2021-07-27
2024-10-21
299,746
242,999
56,747

제주한림해상풍력 발전소
제주한림해상풍력(주)
2021-10-29
2024-10-31
252,600
228,717
23,883

아마존 데이터 센터
Amazon Corporate Services Korea LLC
2024-07-15
2027-06-01
228,349
4,061
224,287

더 갤러리 832
더강남832피에프브이(주)
2022-12-15
2026-10-14
170,461
64,215
106,246

케이스퀘어 데이터센터
케이스퀘어데이터센터피에프브이(주)
2022-07-31
2025-06-30
117,330
77,054
40,276

기타
39,316,475
7,061,772
32,254,703

국내합계
61,045,852
14,852,252
46,193,600

해외
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010-03-26
2024-12-31
4,124,156
4,121,784
2,372

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
Saudi Aramco
2023-06-24
2027-05-23
2,827,404
267,861
2,559,543

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021-02-15
2025-08-14
2,418,816
1,580,900
837,916

파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021-02-23
2026-04-22
2,303,372
1,506,842
796,529

이라크 카르발라 정유공장
MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY)
2014-04-15
2024-12-14
2,102,289
2,030,120
72,169

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019-05-27
2024-11-30
1,994,986
1,944,482
50,504

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
Saudi Aramco
2019-05-27
2024-12-31
1,686,242
1,655,260
30,982

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG2)
Saudi Aramco
2024-01-03
2027-06-03
1,564,048
53,820
1,510,227

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
DOTr(Department of Transportation)
2023-06-13
2028-03-12
1,467,517
125,180
1,342,338

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
Saudi Aramco
2021-11-14
2025-08-13
1,001,567
712,367
289,200

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY
2015-10-13
2024-12-31
669,644
667,963
1,681

사우디 네옴 런닝 터널 공사
NEOM Company
2022-06-08
2025-12-29
633,122
236,622
396,501

싱가폴 남북도로 N113, N115 건설 공사
LAND TRANSPORT AUTHORITY
2019-12-16
2027-12-08
581,071
317,568
263,504

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas)
2016-12-01
2024-12-31
558,665
556,629
2,036

싱가폴 투아스 터미널 2단계
MARITIME AND PORT AUTHORITY OF SINGAPORE
2018-03-07
2027-03-06
557,879
416,231
141,648

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
Housing and Development Board
2015-08-25
2025-07-24
532,507
527,148
5,359

사우디 아미랄 에틸렌 생산시설 (PKG1)
Saudi Aramco
2023-06-24
2027-06-23
526,997
48,927
478,070

싱가폴 전력청 라브라도 프로젝트
SP POWERASSETS LIMITED
2021-04-05
2024-12-31
505,352
502,656
2,696

홍콩 유나이티드 크리스천 병원
Hospital Authority
2020-09-23
2026-01-03
459,748
278,777
180,971

필리핀 남북철도 제1공구
DOTr(Department of Transportation)
2020-12-07
2027-11-30
433,268
227,814
205,454

사우디 500kV HVDC 송전선 공사 (Portion3)
SEC-WOA
2021-10-05
2024-12-20
218,797
214,266
4,531

기타
16,027,626
12,556,457
3,471,169

해외합계
43,195,073
30,549,673
12,645,400

국내/해외합계
104,240,925
45,401,925
58,839,000

※ 기타에는 미착공 현장이 포함되어 있습니다.

(나) 현대엔지니어링

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사시작일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내

에스오일
샤힌 프로젝트 PKG-1

S-Oil(주)
2023-01-02
2026-12-31
1,647,187
457,105
1,190,082

울산공장 전기차 신공장 건설 및 부대공사
현대자동차(주)
2022-10-01
2025-12-31
1,211,300
702,343
508,957

현대자동차그룹 글로벌비즈니스센터(GBC) 신축공사

현대자동차
(주), 기아(주), 현대모비스(주)

2020-05-02
2026-12-05
768,120
41,649
726,471

에스오일
샤힌 프로젝트 PKG-2

S-Oil(주)
2023-01-02
2026-12-31
758,121
243,787
514,334

용인 고림진덕지구 공동주택 신축사업
(주)엠.이.에이치
2021-09-24
2024-08-23
576,685
553,862
22,823

포항 상생공원 공동주택 신축사업
(주)세창
2024-01-30
2027.08.09
525,917
25,151
500,766

오송역현대지역주택조합 공동주택 신축사업
오송역현대지역주택조합
2023-09-21
2026.10.24
501,902
29,021
472,881

광주 첨단3지구 A1BL 공동주택 신축공사
주식회사 광주첨단3피에프브이
2023-06-07
2027.12.31
465,838
14,833
451,005

동북선
도시철도 민간투자사업 건설공사

동북선도시철도주식회사
2021-07-15
2026.07.14
433,557
258,097
175,460

광주 중외공원 공동주택 2BL,3BL 신축공사
광주중외공원개발 주식회사
2023-12-29
2026.08.29
391,856
31,211
360,645

평택시 화양지구 5BL 공동주택 신축공사
주식회사 우먼건설
2023-05-30
2026.03.29
368,522
124,888
243,634

AutoLand화성 미래사업전환 프로젝트
기아(주)
2022-11-30
2025.06.30
367,000
333,373
33,627

공평15,16지구 도시정비형 재개발 신축공사
(주)공평십오십육피에프브이
2022-11-30
2026.07.29
350,753
115,875
234,878

용인 삼가2지구 뉴스테이 사업
(주)동남현대카이트제십호기업형임대위탁관리부동산투자회사
2016-12-30
2024.04.30
333,798
324,705
9,093

평택 고덕국제화도시 EBC-2블록 주상복합 신축공사
(주)평택고덕피에프브이
2021-01-04
2024.07.31
299,110
297,261
1,849

부천 소사특별건축구역 주상복합 신축공사
(주)엠케이비개발
2021-09-01
2025.05.31
294,010
199,700
94,310

청주고속터미널 복합건축물 신축공사
(주)청주고속터미널
2021-09-01
2025.04.30
278,424
181,029
97,395

대구 동인동 주상복합 신축사업
유한회사 동인동디엠
2021-09-02
2025.05.31
277,703
205,811
71,892

아산모종2지구 공동주택 신축공사
(주)아산플러스
2023-01-13
2026.03.30
275,747
81,580
194,167

경기 광주 초월역 공동주택 신축공사
엘디건설
2021-12-03
2024.06.28
270,203
269,933
270

앙사나 레지던스 여의도 서울 현장
마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사
2022-06-20
2026.09.19
252,945
78,997
173,948

도마·변동1재정비촉진구역 재개발정비사업
도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
2024-02-14
2027.06.13
246,200
28,884
217,316

울산시 신정동 638-1, 636-1번지 주상복합 신축공사
(주)케이알파트너스
2024-04-30
2028.06.30
240,722
7,724
232,998

속초 금호동 공동주택 신축사업
화승디앤씨
2023-01-28
2026.02.28
238,992
43,613
195,379

광명제2R구역 주택재개발정비사업
광명제2알구역주택재개발정비사업조합
2018-10-18
2025.01.30
237,261
212,530
24,731

LG 화학 석문 개발 사업
(주)LG화학
2022-09-23
2024.10.31
228,972
222,367
6,605

힐스테이트 만촌역 신축공사
(주)웰메이드하우징
2021-09-10
2024.10.31
226,411
202,636
23,775

아산 배방 장재리 오피스텔 신축공사
제이제이디앤아이(주)
2021-12-22
2025.09.21
222,100
124,033
98,067

HD현대이앤에프 대산 LNG집단에너지사업(EPC)
현대이앤에프(주)
2023-11-27
2026.03.01
220,806
20,216
200,590

기타
76,685,352
66,591,072
10,094,280

국내 소계
89,195,514
72,023,286
17,172,228

해외

인도네시아
RDMP Balikpapan

PT. Pertamina(Persero)
2018.12.10
2025.09.23
4,372,045
3,903,461
468,584

아미랄 프로젝트 패키지#1
Saudi Aramco
2023.06.24
2027.06.24
3,318,172
326,297
2,991,875

미국 SK배터리공장 신축공사
HSAGP ENERGY LLC
2022.10.04
2025.08.31
2,768,901
1,815,068
953,833

폴란드 PKN 올레핀 확장공사
POLSKI KONCERN NAFTOWY (PKN) ORLEN
2021.06.22
2027.01.07
2,314,153
1,568,894
745,259

미국 LG배터리공장 신축공사
HL-GA Battery Company LLC
2023.04.01
2025.10.21
2,122,597
797,971
1,324,626

미국 HMGMA 현대차공장 신축공사
Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC(HMGMA)
2022.04.13
2024.12.31
2,051,485
1,899,149
152,336

사우디 자푸라 프로젝트 (패키지-2 확장)
Saudi Aramco
2024.01.03
2027.06.03
1,568,976
49,389
1,519,587

사우디 자푸라 프로젝트 (패키지-2)
Saudi Aramco
2021.11.14
2025.08.13
1,221,508
914,801
306,707

LOTTE Indonesia New Ethylene Complex (LINE)
사업

PT. Lotte Chemical Indonesia
2022.01.07
2025.08.31
1,043,036
883,207
159,829

미국 HMGMA 모비스공장 신축공사
MOBIS North America electrified Powertrain, LLC
2022.08.03
2024.07.30
899,451
792,204
107,247

이라크 Karbala Project
SCOP (State Company for Oil Project)
2014.04.15
2024.12.14
872,648
849,350
23,298

파나마
메트로 3호선

파나마 메트로청
2021.02.23
2025.08.22
767,791
519,758
248,033

Datan Add on CCPP-7 Expansion Project
MITSUBISHI CORPORATION
2019.12.25
2025.01.01
535,175
458,184
76,991

KALSELTENG 2 CFSPP(2x100MW)
PT. PLN(PERSERO)
2017.07.21
2024.12.15
454,478
445,307
9,171

태국
Ultra Clean Fuel (UCF) Diesel Euro V Project

IRPC Public Company Limited
2021.08.09
2024.03.26
394,618
386,895
7,723

미국 HMGMA 글로비스공장 신축공사
Glovis GA LCC
2022.07.12
2024.12.31
358,255
300,117
58,138

SK넥실리스 폴란드 공장 신축공사
SK넥실리스 폴란드 법인
2022.07.27
2024.12.31
323,723
303,117
20,606

기타
4,279,133
3,208,709
1,070,424

해외 소계
29,666,145
19,421,878
10,244,267

국내/해외 합계
118,861,659
91,445,164
27,416,495

(다) 현대스틸산업

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사착공일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내
영종~청라 연결도로 제3연육교 제작설치공사
㈜한화
2023-01-11
2025-11-13
61,407
39,641
21,766

울산공장 전기차 신공장 건설 및 부대공사(도장공장)
현대엔지니어링
2023-10-13
2024-12-31
91,852
75,679
16,173

여수 화태~백야 1공구 제작설치공사
(주)포스코이엔씨-본사
2023-06-19
2027-03-27
20,337
6,474
13,863

광양 LNG 터미널 #7,8 탱크 증설공사(토목분야) 제작공사
(주)포스코이엔씨-본사
2023-11-10
2026-06-30
25,598
12,883
12,715

힐스테이트 선암공원
현대건설㈜
2024-05-22
2026-06-30
14,900
2646
12,254

하나드림타운 그룹헤드쿼터 신축공사
현대건설㈜
2022-07-01
2026-01-20
40,506
34,109
6,397

평택 평화예술의전당 건립사업
계룡건설산업㈜
2023-05-10
2024-04-30
10,840
7,280
3,560

당진기지 항만현장 LNG부두 강구조물 제작공사
대우건설
2023-06-28
2025-09-30
10,860
7,947
2,913

고흥 나로도 해상풍력발전단지 중 해상풍황계측기 제작 및 설치 공사
화정해상풍력발전
2021-11-01
2024-05-31
1,600
579
1,021

보령 해상 풍황계측기 제작/설치 공사
한국중부발전
2024-04-08
2024-11-08
1,471
868
603

힐스테이트 더 운정
현대건설㈜
2021-11-01
2025-08-06
35,964
35,383
581

GBC Project 가설사무실3 철골 제작 및 설치공사
현대건설㈜
2021-09-01
2025-06-30
564
16
548

삼척블루파워 하역부두 자켓제작 및 납품공사
포스코건설㈜
2021-11-01
2023-09-30
19,740
19,245
495

기타
861,850
667,939
193,911

국내합계
1,197,489
910,689
286,800

해외
Chacao Project 중 Steel Deck 제작/납품공사
현대건설㈜
2021-03-01
2024-10-31
41,527
1,827
39,700

LIBYA TRIPOLI TURBINE BUILDING
현대건설㈜
2013-03-04
2021-06-29
19,951
15,460
4,491

Tripoli West Steel Structure
두산중공업
2013-01-30
2021-06-30
10,219
9,798
421

기타
817,756
814,268
3,488

해외합계
889,453
841,353
48,100

국내/해외합계
2,086,942
1,752,042
334,900

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시할 수 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
3분기말
전기말

차입금 총계
2,600,792
2,300,570

차감: 현금및현금성자산
(3,704,479)
(4,205,665)

순차입금
(1,103,687)
(1,905,095)

부채 총계
14,221,460
13,258,979

자본 총계
10,756,372
10,455,515

자본총계 대비 순차입금 비율
-10.26%
-18.22%

자본총계 대비 부채총계 비율
132.21%
126.81%

나. 금융위험관리
연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(1) 신용위험(가) 신용위험 관리정책연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증 등을 제공받고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.한편, 연결회사는 ㈜KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(나) 신용위험의 최대노출금액당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출금액은다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
장부금액
최대노출금액

대여금및수취채권
현금및현금성자산
3,704,479
3,704,479

단기금융상품
431,854
431,854

매출채권
2,860,506
2,860,506

기타채권
2,291,955
2,291,955

장기금융상품
90,550
90,550

장기미수채권
393,344
393,344

장기성기타채권
1,239,109
1,239,109

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산(유동)
3,494
3,494

상각후원가측정금융자산(비유동)
33,527
33,527

당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
348,770
348,770

단기금융상품
62,006
62,006

매출채권
6
6

기타채권
-
-

파생상품자산
55,373
48,014

금융보증금액
기타금융부채
151,528
19,371,358

합 계
11,666,501
30,878,972

(2) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 주거래은행과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
명목현금흐름

1년 이내
1년초과~5년이내
5년 초과
합 계

매입채무
4,394,721
-
-
4,394,721

기타채무
1,782,278
400,460
1,919
2,184,657

차입금및사채
1,351,187
1,160,229
260,720
2,772,136

금융보증계약
20,444,173
-
-
20,444,173

리스부채
73,457
35,227
17,026
125,709

파생상품자산
48,014
-
-
48,014

상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(3) 시장위험(가) 환위험

연결회사는 주로 USD, KWD, AED, QAR, SGD 등에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고 시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동위험에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다.민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만을 포함하며, 회계기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 양수(+)는 외화 대비 원화환율이 10% 인상될 경우로 인한 손익과 기타자본항목의 증가를 나타냅니다. 외화대비 원화환율이 10% 인하될 경우에는 손익과 기타자본항목에 반대의 방향으로 동일한 금액만큼 영향을 미치게 되어, 아래의 잔액은 음수(-)가 될 것입니다.
당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 순자산(법인세효과 차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
10% 상승시
10% 하락시

USD
71,433
(71,433)

KWD
517
(517)

AED
9
(9)

QAR
3,602
(3,602)

SGD
(3,588)
3,588

기 타
(27,862)
27,862

(나) 이자율위험연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 주로 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있으나, 경우에 따라 변동이자율 차입금을 사용하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 각 변동이자율 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
1% 상승시
1% 하락시

단기차입금
2,003
(2,003)

유동성장기차입금
-
-

장기차입금
100
(100)

합계
2,103
(2,103)

(다) 가격위험연결회사는 공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 시장성 있는 지분증권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

공정가치측정금융자산
3,933
4,211

한편, 상기 시장성 있는 지분증권의 시장가격이 1% 변동할 때, 당분기 손익에 미치는 영향은 없지만, 당반기말 현재 자본에 영향을 미치는 금액은 30백만원(법인세효과 차감후)입니다.

다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(1) 파생상품 현황(가) 현대건설당사는 현재 파생상품 계약 현황이 없습니다.

(나) 현대엔지니어링1) 거래 목적 - 통화선도 : 외환리스크 회피를 통한 고정된 원화 공사매출수익 확보 목적입니다.2) 위험의 본질 및 원천 그리고 이에 대한 대응책 - 위험의 본질 및 원천 : 공사대금 수금통화 대비 하도대금 지급통화 환율의 상대적 상승 위험이 발생합니다.

- 대응정책 : 공사대금 수금통화와 하도대금 지급통화의 상대적 대비 환율을 고정시키기 위해 공사대금 수금통화를 일정액의 하도대금 지급통화로 교환하는 통화선도 매매계약을 체결합니다.

3) 통화선도계약

당사는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 UOB와 7건의 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 현재 당사의 체결내역은 아래와 같습니다.

(원화 단위: 백만원, 외화 단위: 천USD, 천JPY)

거래처
매입통화
매입금액
선물환율
매도통화
매도금액
계약건수

UOB
JPY
4,659,030
9.08~9.19
KRW
42,456
6

UOB
JPY
1,290,000
147.94
USD
8,720
1

4) 평가내역

(단위: 백만원)

구분
평가액
평가손익

자산
부채
이익
손실
소계

매매목적
통화선도
1,037
-
1,436
-
1,436

(다) 현대스틸산업1) 이자율 스왑 계약

(단위: 백만원)

목적
기간
금액
수취금리
지급금리 /행사금리

위험회피
2023.11.22~2024.11.22
20,000
CD 91일물 + 1.10%
5.24%

2) 파생상품 평가내역

(단위: 백만원)

구분
평가액
평가손익

자산
부채
이익
손실
소계

이자율 스왑 계약
-
21
79
-
79

(2) 풋백 옵션 등 계약 현황당사는 현재 풋백 옵션 등 계약 현황이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동
(1) 현대건설
(가) 연구개발활동의 개요중장기 R&D 전략 추진, 기술개발을 통한 미래성장 사업기반 확보, 보유기술 상용화를 통한 현장적용, 기술지원을 통한 현장 기술난제 해결, 지식재산권(특허/신기술) 확보 및 관리

(나) 연구개발 담당조직 : 기술연구원

1) 조직형태 (기업부설연구소)

기술연구원 조직형태.jpg
기술연구원 조직형태

(다) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제75기 3분기
제74기
제73기
비 고

원 재 료 비
1,109
2,477
1,354
-

인 건 비
47,102
60,334
45,513
-

위 탁 용 역 비
23,822
41,048
54,035
-

기 타
59,869
60,392
35,940
-

연구개발비용 계
131,902
164,251
136,842
-

정부보조금
-
-
(3,326)
-

회계처리
판매비와 관리비
72,872
104,990
102,432
-

제조경비(설계)
59,030
56,261
34,410
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.05%
1.04%
1.14%
-

※
제75기 3분기, 제74기, 제73기의 연구개발비/매출액 비율 중 당(분)기 매출액은 K-IFRS 별도기준 금액입니다.
- 제75기 3분기 매출액 : 12,619,611백만원 - 제74기 매출액 : 15,778,844백만원 - 제73기 매출액 : 11,978,479백만원

(라) 연구개발 실적

과제명
연구내용 및 기대효과
비고 (자체/국책)

H-모듈러 공동주택 프로토타입 개발
- 모듈러 공동주택 프로토타입 개발- 비주얼 목업 계획 수립
자체

Finger Type Slug Catcher 설계 최적화
- Finger Type Slug Catcher 설계 인자 도출 및 성능 검증- 설계 기술 확보를 통한 차별화된 입찰 및 수행 경쟁력 확보
자체

유기성폐자원 바이오가스 에너지화 기술의 설계 표준화 및 가이드라인 수립
- 유기성폐자원 바이오가스 에너지화 기술 설계 최적화- 설계표준화를 통한 사업 리스크 최소화와 기술/원가경쟁력 제고
자체

UAM 버티포트 비전수립과 핵심기술 발굴을 위한 사전연구
- UAM 버티포트 비전 수립 및 핵심기술 발굴- 버티포트 EPC사업 진출 기반 마련
자체

Cloud 기반 발전플랜트 핵심 펌프의 상시 진단 시스템 개발
- 핵심 펌프 DB구축을 통한 진단/예측기술 신뢰성 제고- 상시 건전성 관리 플랫폼 구축을 통한 결함진단, 고장 예측 기술 확보
자체

PC 라멘조 공동주택 외장공법 개발
- 공기단축을 위한 건식외장 패널 경량화 및 유닛화, 디테일 개발- PC 외장패널 시공성 개선을 위한 대형화 및 제작 정밀도 향상
자체

건설 시공 현장 적용 가능 탄소 저장 기술 발굴 및 평가
- 건설 현장 시공 단계 탄소 저장 기술 발굴 - 탄소 저장 시뮬레이터 산정식 도출
자체

로드헤더 적용을 위한 설계 및 운영 매뉴얼 개발

- 로드헤더 설계 현장 검증(굴진효율 해외 예측식 국내검증)

- 기계 Data 및 시공자료 분석

자체

TBM 공기산정을 위한 공정 시뮬레이션 기술
- 정확도 향상된 TBM터널공사 공기산정을 위한 공정 시뮬레이션 모델 개발- 모델 정확성 향상을 위한 TBM 시공데이터 D/B 구축
자체

방파제용 신형 소파블록 개발

- 당사 고유의 방파제용 신형 소파블록 개발

- 수치해석(구조/수리)을 통한 구조적 안정성 및 소파성능 검토

자체

부유식 해상풍력 설계기술 확보 및 요동저감형 콘크리트 부유체 개발
- 8MW급 이상 부유식 해상풍력용 부유체 기본 설계기술 확보- 최적 콘크리트 부유체 형상개발
자체

조립식 교각의 내구성 확보 기술과 시공 상세 개발
- 세그먼트 연결부 내구성 확보 및 시공 상세 가이드라인 제시- 복합 연속화와 중공단면 적용에 따른 경제성 평가
자체

FCM 사장교의 철근 모듈 적용을 위한 설계 최적화 연구
- 철근 모듈 적용 시 보강 거더 설계 최적화- 변경 하중에 대한 주고 안전성 검토를 위한 시공단계해석
자체

층간소음 현장 1등급 확보 바닥구조체 개발
- 내구성을 확보한 바닥구조체 개발 및 바닥충격음 현장 1등급 획득- 구조형식/평면별 저감공법 도출
자체

해상풍력 모노파일 설계기술 개발
- 해상풍력 대구경 강관 모노파일의 시공성 기반 설계기술 확보- 대구경 항타 해머 DB 구축, 모노파일 제작 및 선단 구성 DB 구축
자체

흙막이/가시설 자동화 계측 시스템 개발
- 계측관리 시스템 현장적용을 통한 S/W 검증 및 피드백- 알람 알고리즘 고도화 및 HIoS 연동을 통한 알람 시스템 구축
자체

공동주택 층간소음 저감을 위한 고밀도 방통 몰탈 개발
- 제철 슬래그 골재를 활용한 고밀도 방통 몰탈 개발- 재료특성 분석 및 배합설계 최적화
자체

공동주택 층간조인트 누수제어를 위한 고성능 실란트 기술검증
- 공동주택 층간조인트 품질확보를 위한 기술개발- 고성능(습윤바탕 부착력 확보, 고내구성) 실란트 개발 및 검증
자체

대기환경 부식속도 원격 모니터링 시스템 개발
- 현장실증 데이터 기반 대기환경 부식속도 원격 모니터링 시스템 개발- 시스템 활용 매뉴얼 개발
자체

고온수전해 스택社 Data반영한 공정시뮬레이션 기반 개념설계
- 고온수전해 공정모델 구축- 공정 시뮬레이션 기반 시스템 개념설계
자체

수소 액화공정 및 냉열활용 시뮬레이션 모델 구축
- LNG 냉열 활용 가능 시나리오 수립- 수소액화 예냉 공정 및 CO2 액화 공정 시뮬레이션 모델 구축
자체

극한 강우시 Top-Down 현장 침수 시뮬레이션 기법 및 대응방안 수립
- Top-down 현장 침수 시뮬레이션 기법 수립- Top-down 현장 침수에 따른 대응방안 수립
자체

복합촉매 기반의 고농도 질소제거 기술개발
- 복합 촉매 기반의 고농도 질소 제거 원천기술 확보(질소 제거율 40%)- 생물학적 처리 연계 공정 최적화
자체

복합오염토양 정화효율 개선을 위한 토양세척 운영기술 고도화

- 토양세척공정 운영 최적화를 통한 원가절감요소 및 가이드라인 도출

- 현장 세척폐수 수질 모니터링 및 특성평가를 통한 수질관리 방안 수립

자체

무인드론 및 스마트글래스를 활용한 원격현장관리시스템 개발
- 드론 AI영상인식 분야 현장 활용기술 발굴 (안전/품질분야)- '무인드론/스마트글래스를 활용한 원격현장관리시스템' 현장 활용성 평가
자체

무인순찰로봇 기능 상용화 및 관제시스템 개선
- 순찰로봇 고도화 및 신규 기능 추가- 로봇 관제시스템 개선 및 순찰로봇 현장 적용
자체

건설현장 Vision AI 기술 개발 1단계
- 건설현장 이미지/영상 데이터를 활용한 Vision AI기반 위험 기인물 도출- 분석결과 활용 안전사고 저감방안 수립
자체

스마트시티 표준모델 검증 및 기술 실증 기반 수립
- 태안 기업도시 스마트시티 마스터플랜 기획- 스마트시티 핵심기술 확보 방안 및 실증 전략 수립
자체

층간소음 실증주택 건립 및 PC 라멘조 공동주택 요소기술 Mock-up 검증
- 구조 형식별 층간소음 저감 신규 공법 적용을 위한 성능 검증 시설 구축- PC 라멘조 공동주택 시공품질 확인 및 공정분석, 주거성능 검증
자체

『그린수소 생산 클러스터 구축사업』을 위한 신규 비즈 모델 개발
- 플러스 DR 제도 기반 잉여 전력 활용 시 수전해 플랜트 운영 Case Study- 플러스 DR 기반 100MW 수전해 플랜트 최적화 및 경제성 분석
자체

비경수로형(MSR) 원천기술 확보를 위한 기획연구
- 비경수로형 원전 기술 동향 분석 및 시장 환경 조사- 비경수로형 원전 원천기술 확보 전략 수립
자체

H-스마트시티 미래비전 수립 기획
- 국내외 스마트시티 사례, 미래 예측 보고서 분석, 스마트 기술 발굴- 본 과제 목표, 내용, 성과물, 예산 계획 구체화
자체

케이슨식 해상풍력 지지구조 개발
- 자켓 대비 20%이상 공사비 절감 가능한 케이슨 해상풍력 지지구조 개발- 수리모형실험을 통한 안정성 검증
자체

하수처리시설의 질소(T-N) 처리 효율 향상 기술 발굴 및 확보방안 도출을 위한 기획 연구
-'하수처리장 현대화 사업' 관련 기술시장 동향 조사- 질소 방류수 설계기준(T-N: 10mg/L 이하)에 부합하는 선진기술 발굴
자체

부유식 소파방파제 형상 개발

- 부유식 방파제 형상 고안 및 거동특성 및 소파효과 분석

- 부유식 해상풍력, 부유식 항만, 부유식 리조트 등의 외곽시설로 활용

자체

연약지반 조건의 해상풍력 모노파일 성능 향상 기술 개발

- 모노파일 수평지지력 산정법 개선 및 연약지반 개량 공법 개발

- 변형 해석을 통한 항타관입 파라미터 정량화 및 항타관입성 증대방법 개발

자체

해양환경 콘크리트 구조물 200년 내구수명 확보를 위한 연구

- 고내구성 콘크리트 배합설계 및 DB구축 및 방청혼화제 개발

- 해양환경 구조물 경제적인 소요 내구수명 확보

자체

성능기반 내풍설계를 위한 풍하중 평가기술 확보

- 풍동실험 및 시각력 풍하중 데이터 정리

- 성능기반 내풍설계 적용 구조설계 검토

자체

리모델링 세대 천장고 확보를 위한 바닥구조(슬래브 상하부) 개발

- 슬림 바닥난방 구조 및 플래넘 설계기술 확보, 무덕트 환기시스템 개발

- 층간소음 저감 성능개선 및 천정고 추가 확보를 통한 상품성 개선

자체

가압경수로형 SMR과 저온수전해(PEM)를 연계한 최적 발전&수소생산 모델 제안

- SMR 발전 및 수전해 수소 생산 최적 용량 검토 및 고효율 구성안 도출

- SMR 및 수소사업 가격 경쟁력 확보 및 신사업 추진

자체

중금속에 의한 바이오가스 생산 저해 영향 평가 및 대응 전략 수립

- 바이오가스 공정 실험(lab-scale) 및 저해영향 비교평가 및 설계인자 도출

- 사업 추진시 반입 대상 폐기물에 대한 사전 검토

자체

『그린수소 생산 클러스터 구축사업』을 위한 신규 비즈 모델 개발

- 플러스 DR에 따른 잉여 전력 활용 시 수전해 플랜트 운영 Case Study

- 100MW 수전해플랜트 공정 구성안 최적화 및 수소생산원가 절감 가능

자체

건설 중장비 및 화재 사고예방을 위한 AI 영상 분석기술 현장 적용 연구

- Vision AI 현장적용 기반 알고리즘 고도화 및 표준 프로세스 수립

- 실시간 재해 위험 Alarm 구축 체계를 통한 안전 재해 예방

자체

HIoS 현장 적용 확대를 위한 추가 기능 개발

- UWB 기반 장비협착방지 시스템 및 양방향 비콘 시스템 개발

- 타시스템 연동 (AI영상분석, 흙막이 자동계측, AI재해예측 등)

자체

하이퍼루프 기밀튜브 신재료 개발 및 기밀성능 평가

- Hypercrete(초고성능 콘크리트) 및 특수 도막재료 개발

- 강재 대비 저비용 재료개발을 통한 하이퍼루프 사업 경쟁력 강화

자체

미래 건강주택 신규 비즈니스 모델 개발

- 건강주택 기술트리 및 시나리오, 실증시설 기획

- 기술 패키지(메디컬, 웰니스, 환경제어 등) 도출

자체

초슬림형 바닥난방시스템 개발을 위한 기획 연구
- 모세유관 바닥복사 난방시스템 성능 실험- 목업 세대 구성을 통한 시공성 평가 및 기존 바닥구조대비 경제성 검토
자체

매립공정 조기 수행을 위한 부유사 유출관리 실증연구
- 매립 조기 수행중 부유사 확산범위 예측 및 유출방지대책 구축 기술 확보- 공기단축효과 최대 6개월
자체

콘크리트 3D프린팅 기술을 활용한 시공 자동화 기술개발
- 소형 구조물 제작을 통한 3D프린팅 출력기술 개발- 건설 생산성 향상 추진
자체

무인순찰로봇 기반 건설현장 데이터 기록 및 관리 자동화 기술 개발
- 현장 데이터 관리 시스템 구축 및 무인순찰로봇 기록 자동화 기술 개발- 데이터 기록 및 관리 자동화로 업무 효율화 및 핵심기술 선제 확보
자체

기계화 터널 공법을 위한 마모저감제 개발

- 기계화 터널 굴착 장비 및 커팅툴 마모 저감을 위한 첨가제 개발

- 현장 다운타임 10% 저감

자체

드론 영상분석 품질 모니터링 시스템 구축

- 실내외 품질 모니터링 프로토타입 시스템 및 App 개발
- 드론 영상분석 기술을 활용한 품질 모니터링 효율화 및 리스크 예방

자체

(2) 현대엔지니어링(가) 연구개발활동의 개요'EP&CM 사업확대와 현업의 기술력 향상을 위한 응용기술개발을 꾸준히 추진하여고객 만족과 서비스 품질제고에 기여하고 있습니다. 핵심기술의 개발을 거쳐 신성장 고부가사업을 창출하고자 국가 연구개발사업에 주도적으로 참여하는 등의 R&D 활동으로 중기 경영전략을 달성하기 위해 노력하고 있습니다.(나) 연구개발 담당조직

명칭
조직형태

미래기술사업부

인프라기술지원팀, G2E기술개발팀, G2E사업팀,건축모듈팀,

미래기술기획팀, 스마트ICT팀, 스마트기술개발팀, 스마트플랫폼팀

건축사업본부
건축기술강화팀, 인프라기술지원팀

플랜트사업본부

플랜트기본설계팀, 플랜트설계관리팀, 플랜트안전소방설계팀,

화공/환경/전력 프로세스설계팀,플랜트 건축/토목/HVAC 설계팀

(다) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제24기 3분기
제23기
제22기

원재료비
-
-
-

인 건 비
18,347
29,429
21,912

감가상각비
-
-
-

위탁용역비
4,455
10,766
16,185

기 타
6,722
5,890
8,899

연구개발비용 계
29,524
46,804
46,996

정부보조금
112
116
267

회계처리
판매비와 관리비
21,922
34,954
32,473

기타(개발비 등)
7,714
11,246
14,790

연구개발비 / 매출액 비율
0.25%
0.35%
0.53%

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

※연결 기준으로 작성되었습니다.

※연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

라) 연구개발 실적

◎2024년

과제명
연구내용 및 기대효과
비고

OSC
기반 공동주택 생산시스템 혁신기술 개발 [4차년도]

1.
목적 - 스마트 센싱 기반 PC 부재 정밀 시공품질 관리 기술 개발2. 기대효과 - 3D 데이터 활용을 통하여 기존 검측 방식 대비 정밀한 시공 구현 가능 - PC구조의 품질 향상 / 모듈러 건축 제작 및 조립시 활용을 통한 시공품질 확보

국책

Piperack
자동화AI 설계 개발

1.
목적 - 플랜트토목 파이프랙설계 자동화 시스템 구축2. 기대효과 - 파이프랙 설계 자동화를 통한 Manhour 절감

외부위탁

AI
기반 설계정보 디지털 변환/추출 기술 개발

1.
목적 - 각종 AI 기술을 활용한 디지털 자동설계 플랫폼 개발2. 기대효과 - 도면 검토 시간/비용 절감 및 검토 품질 확보

국책

도장 로봇 개발 고도화

1.
목적 - 창측 벽체구간 도장시공 무인화를 위한 도장로봇 고도화2. 기대효과 - 창측 벽체구간 도장기술 확보 및 생산성 향상 - 무인시공 및 원격제어를 통한 안전성 확보

내부연구

건설기계자동화 (MC/MG) 현장 적용

1.
목적 - MC/MG 기술의 실제 현장 검증을 통한 향후 현장 적용 가능성 확인 필요2. 기대효과 - 현장 수요조사를 반영한 자동화장비를 선정 운영하여 생산성, 품질, 안전 향상 검증

외부위탁

현장 내 통신 음영 지역 데이터 통신 환경 구축

1.
목적 - 현장 통신 불가 구간에서 저비용의 유/무선 통신 환경 구축2. 기대효과 - 3G/LTE 통신 환경이 열악한 산간, 지하공간, 터널, 해상 등에서 통신문제 해결 - IT 기반 스마트건설기술 적용 확대

외부위탁

스마트 계측 및 건설자동화 기술 적용 확대

1.
목적 - 센서, 통신, 시설물 관리 기술이 융합된 계측시스템 도입 활용2. 기대효과 - 지하 굴착시 스마트계측 의무화 관련 법령기준 대응

위탁연구

드론 촬영 기반 건축물 외벽 관리 플랫폼 고도화 기능 개발

1.
목적 - 이미지 취득모듈 고도화를 통한 촬영시간 단축2. 기대효과 - 점검 작업자 안전 확보 및 자산 건축물 결함 관련 관리체계 기반구축

내부연구

공동주택 중량충격음 저감공법 기술개발

1.
목적 - 바닥충격음 차단구조 성능인정서 확보(중량 2급) - 현장 실성능 등급 개선(중량 3등급 이내) 2. 기대효과 - 바닥구조 시공원가 개선, 현장 시공성 개선

내부연구

공동주택 기밀성능 현황 조사 및 기준 수립

1.
목적 - 표준 평면 타입별(59, 74, 84) 침기율 현황 파악 - ECO2 시뮬레이션(에너지효율등급) 입력 표준 침기율 수립2. 기대효과 - 태양광 용량 최적화로 공사비 절감

내부연구

RFID
자재 추적 시스템 최적화 및 현장 실증

1.
목적 - RFID 자재 추적 시스템 적용 Scope 확장 2. 기대효과 - RFID 기술 기반 동시 다수 자재 인식 통한 자재 관리 효율화

위탁연구

건식 PC접합 기술 개발

1.
목적 - RC시스템 대비 동등 이상의 성능이 확보된 건식 PC접합 기술 개발2. 기대효과 - RC공정 대비 공기단축 효과 발생

내부 연구

고층 모듈러 공동주택 구조시스템 개발

1.
목적 - 모듈러 중·대형 평형 확장 하기 위한 기술 역량 확보 2. 기대효과 - 모듈러 구조 부재 표준화 및 상세 개발을 통한 시공성 확보

위탁연구

모듈러 공동주택 테스트베드 구축을 통한 주거성능 향상 기술 개발

1.
목적 - 모듈러 건축 기술 검증용 Test-Bed 구축2. 기대효과 - 개발기술 적용 전 Test-Bed 통한 검증으로 실용화 기술개발 가속화

내부연구

비정형 데이터시트 자동 프로세스 개발

1.
목적 - 설계 문서 내 핵심 데이터 추출 및 디지털 변환 - 디지털 변환된 데이터 기반 설계 자동화 시스템 구축 2. 기대효과 - 단순 반복 검토 업무 M/H 절감

내부연구

건축 Shelter 자동화 설계 기능 고도화 개발

1.
목적 - 기개발된 Shelter 자동화 설계 프로그램의 모델링 및 설계 기능 확장 2. 기대효과 - 구조, 하중, 설계변수 확장을 통해 프로그램 활용성 향상 - 모델링 부재 종류를 추가하여 설계 품질 향상

위탁연구

플랜트 설계 물량 예측 프로그램 고도화

1.
목적 - 플랜트 설계 물량 예측 Web-app의 서비스 및 운영2. 기대효과 - 입찰 프로젝트의 플랜트 설계 물량 조기 확정 - 통일성 있는 물량 산출을 이용한 프로젝트 리스크 제거

위탁연구

모듈 운송해석 자동화 기능 개발

1.
목적 - 기존 모듈 운송해석 Tool의 기능 개선 및 추가 개발 2. 기대효과 - 효과적인 UI개발과 자동화 기능 추가를 통한 실무 사용성 확대

내부연구

4
족 보행 로봇 활용 자산 순찰 업무 자동화 모듈 연구 개발

1.
목적 - 로봇 활용 순찰 업무 원격/자동화 효과성 검증 및 확대 적용 업무 발굴2. 기대효과 - 자산 운영 품질 강화 및 보안 순찰 업무 수행 M/H 절감 - 연구 개발을 통해 확보한 기술 내재화로 자체 기술력 확보

위탁연구

◎ 최근 2개년 실적 : 2022년 ~ 2023년

과제명
연구내용 및 기대효과
비고

모듈러 건축 중고층화 및 생산성 향상 기술 개발 [8차년도]

1.
목적 - 중고층 모듈러 공동주택 경제성 향상 방안2. 기대효과 - 중고층 모듈러 기술 확보 및 사업 수행 역량 향상 - 모듈러 경제성 향상 방안 도출

국책

디지털 트윈을 활용한 공사 품질관리

1.
목적 - 3D 스캔 시간 단축 및 품질향상을 위한 기술 개발 - 시공현황 및 균열이 반영된 3D 모델 생성 기술 개발 - 혼합현실(MR)을 활용한 현장 확인 기술 적용2. 기대효과 - 3D 스캔 업무 생산성 향상 - 시공 품질확보 및 현장 생산성 향상

내부연구

스마트 센서 및 자율주행 드론 활용 구조물 점검 기술

1.
목적 - LTE 기반 장거리 통신 스마트 센서 개발 - 자가충전 및 실시간 영상전송 자율주행 드론 개발 - 센서 신호에 기반한 무인 드론 시스템 구축으로 드론 모니터링 생산성 향상2. 기대효과 - 무선센서 적용 및 자율주행 드론을 활용한 구조물 모니터링 자동화

내부연구

자재 구매 단가 분석 및 예측 모델 구축

1.
목적 - 축적된 구매 실적가 D/B와 머신러닝 기술을 접목하여 업무효율 향상 및 데이터의 활용 가치 제고2. 기대효과 - 구매 적정가 산출 소요 M/H 절감 전망 (기존 수작업 → 머신러닝 알고리즘 통한 시스템 자동 산출) - 구매 단가 예측을 통한 단가 검증 및 협상력 강화로 수행입찰 수익성 강화 - 담당자에 따른 개별 편차 및 휴먼 에러 최소화 (정확도 제고)

내부연구

인프라 수력발전사업 BIM기반 시공관리 지원시스템 개발 -1단계

1.
목적 - R.C.C. Dam의 BIM 기반 현장관리를 위한 BIM 체계 마련2. 기대효과 - R.C.C. Dam의 설계 및 시공 품질 증대를 위한 BIM 기반 시공관리 기술 내재화 - R.C.C. Dam 사업으 ㅣ원가 개선 및 이를 통한 수주 경쟁력 제고

외부위탁

모듈 구조물 운송해석 Tool 개발

1.
목적 - 모듈 적용 사업 확대에 따른 모듈 구조 설계 분야 자체 역량 제고2. 기대효과 - 모듈 입찰 및 수행 사업의 모듈 운송 해석 실무 적용

외부위탁

모듈러 단열재 일체형 외장재 개발

1.
목적 - 모듈러용 단열제 일체형 외단열 외장 하지틀 개발2. 기대효과 - 공장 모듈러 유닛 제작시간 단축

내부연구

모듈러 공동주택 프로토타입 개발

1.
목적 - 국민평형(84) 모듈러 주거 프로토 타입 개발2. 기대효과 - 모듈러 건축의 사업영역 다각화

외부위탁

추락사고 방지용 스마트 에어백 및 스마트 안전고리 Pilot 현장 적용

1.
목적 - 추락 충격 보호력 보완을 통한 적용성 확대2. 기대효과 - 추락사고 방지 기술 개선 및 적용성 확대로 중대재해 방지 기여 - 추락사고 실시간 모니터링으로 적기 후속조치 가능

외부위탁

모듈러 주택 주거성능 평가

1.
목적 - 모듈러 사업 수행역량 내재화 일환으로 주거성능 정량적 Data 확보 및 향후 개선방안 모색2. 기대효과 - 모듈러 사업 수주 및 수행 단계 시험성적서 및 기술 data 등 활용 - 정량적 data 기반의 주거성능 개선으로 품질 고도화 활용

외부위탁

공동구 점검 로봇

1.
목적 - 공동구(밀폐,협소공간)에 최적화 된 안전보조 로봇 시스템 개발2. 기대효과 - 밀폐공간 안전보조로봇 기초 기술 확보 및 가능성 검증 - 공동구 등 밀폐공간 작업자의 질식 안전사고 최소화

내부연구

AI
영상인식 기반 골조 품질 점검 자동화 기술

1.
목적 - 드론을 통해 획득한 열화상 이미지를 분석하여 자동으로 결함여부를 판단하는 기술 개발2. 기대효과 - 인적 오류가 배제된 신뢰성 높은 품질 점검 기술 확보 - 현장 품질 점검 업무 효율성 향상

내부 연구

Shelter
자동화AI 설계 개발

1.
목적 - 플랜트건축 Shelter설계 자동화 시스템 구축2. 기대효과 - Shelter 설계 자동화를 통한 Manhour 절감

외부위탁

인공지능기반 비정형 P&ID의 디지털화 기술 개발

1.
목적 - 딥러닝 및 CV를 이용한 P&ID 도면 자동인식 기술 개발 및 내재화로 설계 자동화 환경 구축2. 기대효과 - 도면 자동인식 기술의 자체 기술개발을 통해 AI 기술기반 확보 및 확산 가능성 고취 - 기존 이미지 혹은 PDF로 된 P&ID 도면 검토 시간 단축 및 검토 결과의 정확도 향상 - Intelligent CAD 변환 등 기존 외주 업무를 판독된 정보체계 기준으로 자동생성 가능

내부연구

AI
기반 콘크리트 슬래브 마감 자동화 시스템 개발 [3차년도]

1.
목적 - AI기반 자율작업 가능한 지능형 콘크리트 슬래브 마감 자동화 시스템 개발2. 기대효과 - 자동화 공정 도입으로 품질확보 및 공기단축 - 재시공비, 검측비용, 시간절감으로 공사비 절감

국책

스마트 다큐먼트

1.
목적 - 딥러닝(이미지 인식) 기술을 활용한 도면 및 문서 자동처리 활용 영역 탐구2. 기대효과 - 현업의 문서처리 작업의 효율화 구현

외부위탁

자연어처리 기반 계약문서 및 기술문서 분류 해석 알고리즘 개발

1.
목적 - NLP 기술을 활용해 ITB 문서 분류/구문해석 모델 개발2. 기대효과 - ITB 문서 검토에 소요되는 시간과 비용 절감

내부연구

하도급 계약 공정심사관리 모델 구축

1.
목적 - 상용 NLP 모델 도입 시 활용 가능한 하도급 계약 문서 학습 데이터 구축2. 기대효과 - 향후 상용 NLP 모델 도입 시 활용 가능한 기초 기술 내재화

내부연구

3D
머신가이던스 Semi-Auto 굴삭기 적용

1.
목적 - MG 플랫폼 Pilot 적용 (사무실에서 장비의 실시간 모니터링) 2. 기대효과 - 종래의 머신가이던스 탑재 수동 굴삭기 대배 작업 속도 약 40%, 작업품질 약 70% 향상 (비탈면 및 관로터파기) - 오퍼레이터의 작업속도와 품질향상 시켜 작업시간 단축 및 재시공 비율 감소로 공정의 효율성 향상

외부위탁

AI
기반 플랜트 설계(열교환기) 수행 Tool 개발

1.
목적 - Heat Curve Table 인식 및 추출 기술을 이용한 HTRI 파일 자동 작성 - 열교환기 물량 예측 프로그램 정확도 향상을 위한 프로그램 고도화2. 기대효과 - HTRI 파일 자동완성을 이용한 Senior Engineer M/H 효율화 - 정확도 높은 설계 물량을 조속히 산출하여 수주 경쟁력 확보

내부연구

RPA
를 이용한 업무자동화

1.
목적 - 현업에서 실질적인 도움이 될 수 있는 기술개발 목표2. 기대효과 - 표준화가 가능한 작은 단위 업무의 자동화 구현 - 협업 프레임워크 구축을 통한 자동화 개발 체계화

내부연구

RFID
자재 추적 시스템 Pilot Test

1.
목적 - 수기로 기록하던 자재 수량/위치 대장의 디지털화 및 자동화 구현2. 기대효과 - 대형사업의 자재 위치 추적 오류 및 지연 최소화 - 원가 절감 및 공기 지연 방지를 통한 사업 경쟁력 확보

외부위탁

플랜트 시공 자동화 기술 실사

1.
목적 - 선진 상용 플랜트 시공 자동화 기술 발굴 및 검증 필요2. 기대효과 - 검증된 선진기술 도입으로 용접사, 블라스팅 인원 감소 등 생산성 향상

내부연구

데이터 분석 플랫폼 자체 구축 및 실증

1.
목적 - 데이터의 수집/분석/시각화에 이르는 데이터 분석 플랫폼 구축2. 기대효과 - 실 사업부의 분석 업무 Quick-Win 과제 수행을 통한 개발기술 검증 - 실제 시스템 구축 이전 파일럿 구축 및 실증을 통한 사업진행 타당성 획득

내부연구

Pipe Auto Typical Modeling
기술

1.
목적 - Typical 형상 중 Control Valve Manifold 의 Auto Modeling 기술 연구2. 기대효과 - Typical Piping 모델링 MH 절감 - Human Error 방지를 통한 설계 정확도 검증

외부위탁

HEXAGON
사 SDx 솔루션 POC 수행

1.
목적 - 발주처측의 플랜트 Life Cycle 전 영역의 방대한 시스템 요구사항 준수2. 기대효과 - Digital Twin 솔루션 역량 확보 기반 사업수행 비용 감소

외부위탁

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황(상세)

(1) 토목사업 부문[산업특성 및 성장성]토목사업 분야는 국토개발사업, 항만공사, 철도, 도로 및 교량공사, 물환경ㆍ수처리사업 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 경제발전을 주도하여왔습니다. 토목사업은 타 산업에 비해 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방효과가 큰 산업이며 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치는 중요한 특성을 가지고 있습니다. 최근의 토목사업은 해외사업 비중이 점차 확대되고 있으며 지역별로는 기존 강세였던 중동, 동남아 뿐만 아니라 중남미 등으로 확대되는 추세입니다.또한 해외현장에서 해양, 도로, 수자원 등의 다양하고 균형잡힌 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 국내 부문은 기술형 입찰에 대한 선별적 추진 및 종합심사제 시범사업 적극 참여로 위축되고 있는 국내 시장에서도 수주 역량을 집중하여 토목사업에서의 당사 위상 및 시장 유지가 가능할 것으로 보입니다.[경기변동의 특성]토목사업은 호황과 불황이 국가 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 분야 중 하나입니다. 국가 경제의 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따라 사회간접자본 및 대형 국책사업 발주가 증가하는 경향이 있습니다. 해외 시장의 경우 환율 변동 및 원자재 가격의 변동 등 글로벌 경제 여건에 많은 영향을 받습니다.[경쟁요소]당사는 73년간 축적된 고도의 기술력 및 경험을 바탕으로 경부고속도로, 사우디아라비아 주베일 산업항, 말레이시아 페낭대교, 터키 보스포러스 제3교, 쿠웨이트 자베르코즈웨이 등 다수의 프로젝트를 성공시킴으로써 국내외 토목사업 시장을 선도하고 있습니다.

1965년 태국 고속도로공사를 수주함으로써 국내 최초로 해외 진출에 성공하여 현재 싱가포르 남북도로(NSC), 칠레 차카오 교량, 카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설, 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 등을 수행하며 해외부문 강자로 거듭나고 있습니다. 국내 시장에서는 세종-포천 고속도로 14공구, 대곡-소사 복선전철 등 주요 대형 공사를 수행하며 당사의 설계능력 및 기술력을 인정받고 있습니다.(2) 건축/주택 사업 부문[산업특성 및 성장성] 건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공기관시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하고 있으며, 재개발ㆍ재건축, 아파트, 주상복합 사업 등의 주택사업을 포함합니다. 건축사업은 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 주택사업은 경기동향 및 고객의 니즈에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 건축사업은 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경등 기타산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야로의 산업 성장이 기대되고 있습니다.

[경기변동의 특성]건축사업은 경제 상황에 민감하게 연동되는 특성이 있습니다. 따라서 국내 총생산(GDP)에 미세하게 후행하는 등 거시 경제지표 등과 매우 유사한 순환주기를 나타내고 있습니다. 특히, 주택사업은 국민의 주택구매력이 뒷받침되어야 사업이 활성화되기 때문에 국내외 경기에 매우 민감하게 반응하는 시장이며, 정부의 주택관련 정책과 규제에 따라 수급 및 가격이 급격하게 반응하는 특성이 있습니다. 해외 역시 세계 경기 흐름 및 각국의 경제 상황에 밀접하게 연관되어 있으며, 전세계적으로 소폭의 경제성장에도 불구하고 투자심리는 위축될 것으로 판단합니다.

[경쟁요소]당사는 1948년 주한미군공사를 시작으로 우수한 기술력과 70여년간 축적해온 경험을 바탕으로 대한민국 건설역사를 써오고 있습니다. 또한 1969년부터 진출한 해외 시장에서 세계 각국 정부 및 발주처로부터 신뢰를 얻고 있으며 기술력을 바탕으로 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야 등 건축의 패러다임을 주도하고 있습니다. 주택 사업에서 당사는 시장의 변화를 주도적으로 이끌어 나가며, 차별화된 마케팅과 완벽한 품질시공, 철저한 사후관리로 고객 만족도를 높이고 인간중심의 미래 주거공간 창조에 총력을 다하고 있습니다.

[자금조달상의 특성]건설산업은 발주처 예산, 분양금, PF, 당사 자금 등을 통해 사업이 이루어집니다. 일반적인 관공사, 민간 공사의 경우 발주처로부터 공사 수주시 선수금을 받은 후 공사진행에 따라 공사대금을 받습니다. 아파트의 경우 분양대금을 통해 자금을 조달받고 있으며, 재개발ㆍ재건축 아파트의 경우 조합에, 일반도급의 경우 시행사에 당사가 지급 보증함으로서 자금 조달이 이루어집니다. 또한 대형 개발프로젝트의 경우 PF를 통해 자금을 조달받게 되고 SOC 사업의 경우 완공 후 운영수익을 통해 투자자금을 회수하게 됩니다.

[관련법령 또는 정부의 규제 등]공공부문은 건설산업기본법, 국가계약법 등 정부가 제정하는 각종 법령이나 제도 등정부 정책 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며, 종합심사낙찰제가 도입됨에 따라 공사수행능력, 가격, 사회적 책임 등을 종합평가하여 심사의 공정성이 강화되었고 다각적 측면의 사업수행 역량이 요구됩니다. 민간 주택부문은 도시 및 주거환경정비법,주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 유관 법령의 적용을 받고 있으며 국민 주거생활에 직접적으로 큰 영향을 미치는 사업특성으로 총부채 상환비율, 주택대출비율, 소형평형 의무비율 등의 규제를 받고 있습니다.

(3) 플랜트 사업 부문(가) 플랜트 분야[산업특성 및 성장성]플랜트 산업은 석유화학플랜트(가스처리, 정유, 석유화학, 해양설비 시설 등)와 각종산업설비 분야(제철/제련소 및 LNG 터미널 등), 원자력사업으로 구분합니다. 플랜트는 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 Turn-Key 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 Turn-Key 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. 또한 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 설계 및 엔지니어링부터 컨설팅, 기자재 제작, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러 부문에서 수익창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다. 플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지고 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할 수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력,사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있으며, 후발기업의 시장진입이 용이하지 않은 특성이 있습니다. 최근 당사는 단순 EPC 참여를 벗어나, 오랜경험과 확보된 경쟁력을 기반으로 FEED 단계부터 사업 참여를 하고 있으며, EPC+Financing 형태의 발주가 증가됨에 따라 금융조달/지원 능력 향상에도 많은 노력을 기울이고 있습니다.

[경기변동의 특성]플랜트 사업은 국제유가와 석유소비량, 세계 각국의 에너지 정책 및 투자계획, 국제 에너지협약 등이 주요 요인으로 작용하고 있으며, 특히 국제유가의 변동은 플랜트 시설 투자에 직접적인 영향을 미칩니다. 최근, 부존자원이 풍부한 CIS 및 남미 지역 신흥국의 경제성장세가 증대됨에 따라, 자원개발(석유/가스) 수요가 증가될 것으로 예상되며, 선진국의 각종 설비 노후화에 따른 플랜트 설비 교체 수요 증가로 설비투자가 증가될 것으로 예상됩니다.

[경쟁요소]당사는 1960년대 단양 시멘트공장 건설을 시작으로 포항제철, 대산 정유공장 및 석유화학 단지 건설 등으로 축적된 풍부한 기술력과 경험을 바탕으로 해외 시장에 진출하여 중동과 동남아에서 수많은 공사를 성공적으로 수행하였으며 최고의 프로세스 플랜트 건설회사로 인정받았습니다. 특히, 2006년에는 일본, 유럽 일부 업체가 독점적으로 수행해 오던 GTL 공정을 국내 최초로 카타르에서 수주하여 우수한 품질을 인정받아 발주처로부터 Quality Contractor Award를 수상하는 등 성공적으로 무재해 준공을 하였습니다. 또한, 이란 사우스파 4&5단계 가스처리시설 공사의 최단 기간 준공 및 사우디 쿠라이스 가스처리시설 공사, 사우디 카란 가스처리시설 공사, 카타르 비료공장 5&6 단계 공사 등 대형 공사의 성공적인 준공을 토대로 베네수엘라 푸에르토 라크루즈 정유공장, UAE 사브 해상 원유 및 가스처리시설 공사, 이라크 카르발라 정유공장 공사, 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 공사, 사우디 마잔 가스처리공장, 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 공사 등 대규모 공사를 수주함으로써 플랜트 분야에서 독보적인 지위를 이어가고 있습니다. 원자력 분야에서는 1979년 세계 최고의 공신력을 갖는 미국기계기술자협회(ASME)로부터 원자력부문의 기술력을 공인받았으며 고리1~4호기, 월성1&2호기, 영광1~6호기, KEDO원전1&2호기, 신한울1&2호기 등 우리나라 원전의 대부분을 시공했으며 원전 시공기술 자립도 100%를 달성하였습니다. 그리고 2009년에는 국내 최초로 UAE 원전 4기를 수주하여 최고의 원전 시공기술을 인정 받았습니다. 당사는 이러한초대형 플랜트 건설 경험과 인지도 및 높은 기술력을 바탕으로 강력한 추진력과 공사수행능력을 발휘할 수 있는 강점을 가지고 있습니다.

(4) 에너지 분야[산업특성 및 성장성]에너지 사업은 모든 산업의 원동력이 되는 전기를 생산하는 발전과 생명의 근원이 되는 물을 생산하는 담수 플랜트, 그리고 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 및 산업전기 설비 등을 대상으로 하고 있습니다. 이와 같이, 다양한 산업부문에 수익창출 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관효과가 크고 장기간에 걸쳐 사업이 이루어지는 분야입니다.에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 안정적 전력공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 지구 온난화와 기후 변화 등의 문제로 신재생에너지 분야에 전세계가 주목하고 있으며 국내의 경우, 탈원전, 탈석탄화력발전 정책추진에 따라 신재생에너지 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.

[경기변동의 특성]에너지 산업은 각국의 에너지 수요에 따른 발주 계획에 따라 수주 규모가 결정되는 산업입니다. 또한 각국의 에너지 수요는 산업 설비 및 여타 신규사업 등의 대규모 투자 계획 등에 의해 영향을 받으므로 세계 경기 및 각국의 정책, 제도 변화에 민감한 산업분야입니다.

[경쟁요소]1977년 국내 최초로 평택발전소를 일괄도급공사로 완공했던 당사는 분당열병합발전소, 부산복합발전소 및 영흥발전소를 비롯하여 율촌복합발전소, 삼척발전소 등 다수의 발전소를 성공적으로 건설하여 국내 발전플랜트 분야에서 독보적인 위치에 올랐습니다. 해외 분야에서 최근 UAE 미르파 담수복합발전소, 베트남 몽즈엉 발전소, 우즈베키스탄 탈리마잔 복합발전소 등을 성공적으로 수행 및 완공하는 등 다수의 발전소 및 발전담수 공사를 통해 세계적인 기술력과 공사 수행능력을 인정받았습니다. 중동 및 아시아 시장을 중심으로 다수의 발전소 및 발전담수 공사를 통해 세계적인 기술력과 공사 수행능력을 인정받고 있으며, 최근에는 CIS, 남미, 아프리카 등의 신시장 진출을 적극 추진하여 글로벌 사업역량을 강화하고 있습니다.최근, 전세계 민자발전(IPP) 시장을 중심으로 유력 디벨로퍼들과의 전략적 제휴 및 직/간접 투자를 통한 민자발전 사업 참여를 추진하고 있습니다. 아울러 태양열, 지열, 바이오-매스등 신재생 에너지 발전사업의 적극적인 추진을 위한 중장기 전략을 수립하였고, 국내 최대 규모의 서산태양광발전소(65MW) 사업개발 및 건설완공(2019년) 및 운영(2020년), 충주 유기성 폐자원 바이오가스 에너지화 R&D 사업, 시흥 클린에너지 센터 등을 통해 신재생 에너지분야 투자 및 건설사업 진출에 박차를 가하고 있습니다.송변전 분야는 당사의 원천 설계 기술력 및 수행경쟁력을 기반으로 초고압분야에서 두각을 드러내며 국내외 170개 공사를 성공적으로 수행 중에 있습니다. 국내에서 유일하게 초고압 송변전 공사를 동시 수행할 수 있는 능력을 보유하고 있으며, 그 기술력을 인정 받아 해외 발주처에서 Standard 사례로 활용하고 있습니다. 최근 해외시장의 경쟁 심화에도 불구하고 시장 다변화 및 신사업 진출을 통해 중동 및 아시아지역에서 지속적으로 수주를 이어 나가며 해당 분야 Global Top Class의 면모를 공고히 하고 있습니다.

나. 지배회사 현황[현대건설]

2024년 3분기 당사는 국내 10조 6,522억원, 해외 2조 8,721억원, 총 13조 5,243억원의 수주실적(별도기준)을 기록하였습니다.
국내 건설 환경을 살펴보면 2024년 1~8월 국내 건설 수주는 전년동기대비 1.4% 감소한 122조 4,012억원이었습니다. 공공부문은 전년동기대비 1.6% 증가한 35조 3,282억원이었고, 민간부문은 전년동기대비 2.5% 감소한 87조 730억원을 기록하였습니다. 공종별로 살펴보면 토목공종은 전년동기대비 2.2% 증가한 43조 2,806억원, 건축공종은 전년동기대비 3.2% 감소한 79조 1,206억원을 수주하였습니다.(자료:대한건설협회) 이와 같은 국내 건설 사업환경 속에서 당사는 검증된 시공경험과 기술력을 바탕으로 국내시장에서의 경쟁우위를 지켜나가고 있습니다.
2024년 3분기 국내 건설사의 해외 건설수주 누계금액은 전년대비 10.3% 감소한 211억달러를 기록하였습니다. 중동(119억달러)과 아시아(30억달러) 지역이 전체의 71%를 차지하였으며, 그 외 북미, 중남미 등의 지역이 29%(62억달러)를 기록하였습니다(자료:해외건설협회). 향후 해외 건설시장은 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망 됩니다. 현대건설은 신규 프로젝트를 지속적으로 발굴ㆍ수주하며 시장 다변화와 안정적인 지역 포트폴리오 구축을 적극적으로 추진할 것입니다.

대내외적으로 어려운 환경 속에서도 당사는 미래성장 사업기반을 확대해 나가고 있습니다. 디지털 기술 적용, 건설 자동화 확대 등을 통해 생산방식을 혁신하고 있으며, SMR, 수소 등 미래 신사업 발굴을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 앞으로도 당사는 회사의 생산성을 높이고 미래를 준비하는 일에 최선의 노력을 다하겠습니다.

다. 종속회사 현황[현대엔지니어링]다양한 사업수행 경험과 축적된 기술력을 바탕으로, 타당성 조사부터 설계, 구매, 시공관리, 시운전, 유지보수에 이르는 전 분야에서 역량을 갖추고 있습니다. 2014년에는 현대엠코를 합병하며 기존 화공 및 전력 플랜트, 인프라 분야에서 건축 및 주택 분야로 사업 영역을 확장하여 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한 지속적인 경영혁신을 추진하고 글로벌 사업수행 경쟁력을 강화함으로써 신규시장을 확대하고 고객과 상품을 다변화하였습니다.

최근에는 사우디 자푸라 Phase II (2024), 아미랄 프로젝트(2023), 당진 현대제철 LNG자가발전 사업(2024), 대산 LNG집단에너지사업(2023), S-Oil Shaheen 프로젝트(2022), 인도네시아 KT&G 신공장 신축공사(2024), 오송역현대지역주택조합 공동주택 신축사업(2023), 거제시 옥포동 공동주택(2023), 아산 온천동 복합시설(2022), SK넥실리스 폴란드 공장(2022), 미국 현대자동차 그룹사공장(2022~2023) 등 국내외에서 대규모 수주에 성공하여 당사의 우수한 기술력을 입증하였습니다.

[현대스틸산업]현대스틸산업은 1979년 현대건설 철구산업본부로 설립된 이래, 2002년 4월 분사하여 현재에 이르기까지 국내 철구조물 및 산업설비 분야를 선도해 나가고 있습니다. 현재 토목사업실(율촌공장), 건축사업실(천안1ㆍ2공장)이 있으며, 국내외 영업 및 고객사(현장)를 담당하는 영업현장 조직인 영업실과 중기사업실, 경영지원실 체제로 운영되고 있습니다. 1980년 2월 중동지역에 철구조물 수출을 시작한 이후 성공적인 국내ㆍ외 프로젝트 수행을 통해 최고의 기술력과 품질을 인정받으며 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다.또한, 2010년에는 해외 건설시장의 중장비 임대사업에 진출하였으며 새로운 미래 성장형 수익창출과 기존 철구조물 사업의 해외시장 확대 등에 있어 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 현대스틸산업은 해상풍력 지지구조물 설치, 특수선 건조(Jack-up Barge, Floating Dock) 등 철구조물 사업의 다각화 및 중장비 임대사업, 해외 프로젝트 수행의 지속적인 역량 강화와 함께, 기술력 향상을 통한 경쟁 우위를 확보하고자 노력하고 있습니다.

철구사업분야는 서남해 해상풍력단지 및 14,000톤 Jack-up Barge 제작 국책과제 수행 등을 통해 국내 해상풍력 시장을 선도하고 있으며, 또한 대만 해상풍력 하부구조물 Jacket 제작공사(Greater Changhua Offshore Wind Farm 01&02 Project) 성공적으로 수행하여 당사의 우수한 기술 경쟁력을 해외 시장에서 인정받았습니다.2022년 상반기에는 대만 해상풍력 수행실적을 바탕으로, 전남 자은해상풍력 사업의 하부구조물 제작/시공분야를 일괄 수주하였습니다. 금회 수주계약은 구조물 제작 뿐만이 아닌 터빈/상ㆍ하부구조물에 대한 현장 시공 및 당사가 보유한 14,000톤급 해상풍력 전용 설치선 현대프론티어호의 임대까지 포함한 것으로, 성공적인 수행을 당사의 본격적인 해상풍력 사업진출을 위한 초석으로 삼고자 노력할 것입니다.아울러, 중기사업 분야는 싱가포르내 임대사업 확대를 위해 HESI SINGAPORE PTE. LTD. 를 설립(2019.04월)하고 해외시장 외연확대를 추진하고 있습니다.

[현대도시개발]현대도시개발은 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 15,464천㎡의 토지를 관광, 상업, 주거 및 산업단지 등으로 조성하고 있습니다. 조성용지 중 일부는 분양하고 그 외에는 골프장과 테마파크 등을 건설ㆍ운영할 계획입니다. 기업도시특별법에 의거 정부로부터 인허가를 득한 관광레저형 기업도시로서 태안의 우수한 자연 환경과 경관 자원을 살려 관광, 레저, 문화 등 서비스 산업중심으로 개발 예정입니다.

[송도랜드마크시티]

송도랜드마크시티는 부동산개발업 및 주택건설사업을 목적으로 2006년 11월에 설립되었으며 인천광역시와 송도랜드마크시티 간에 체결된 개발협약 (2007년 8월 27일) 및 지식경제부로부터 득한 인천경제자유구역 송도지구 개발계획변경 승인 (2008년 1월 4일)에 따라 인천경제자유구역 송도지구 6,8공구 개발사업에 대한 사업시행자로 지정되었습니다.

대한민국 및 인천경제자유구역 송도지구의 관문역할을 담당하는 6,8공구 내에 주거시설 등을 개발하여 동북아 허브로서의 대한민국과 인천의 상징성을 제고하고, 동북아 중심도시의 역할을 할 수 있는 도시를 개발ㆍ건설할 계획입니다.

그 시작 사업으로 동사는 '15년 10월 힐스테이트 레이크 송도1차 분양, '19년 6월 준공하여 기틀을 마련하고 '16년 10월 힐스테이트 레이크 송도 2차를 100% 분양 완료후 '20년 1월 준공, '20년 6월에는 힐스테이트 레이크 송도3차 분양후 '23.10월 준공, '22년 5월 힐스테이트 레이크 송도4차를 100% 분양 완료, '24년 8월에 힐스테이트 레이크 송도 5차를 분양함으로써 성공적인 사업을 진행하고 있습니다.

[현대에코에너지]현대에코에너지는 태양광발전시설 건설 및 운영 목적으로 2017년 7월 설립되었으며, 충청남도 서산시 부석면 마룡리 981번지 일대(991,736㎡)에 65MWp규모의 태양광 발전시설과 에너지저장장치(ESS, Energy Storage System) 130MWh 및 154kV 지중선로(13km)를 건설하여 상업운전(2019년 6월 28일)을 개시하여 생산된 전력 및 신재생에너지 공급인증서(REC, Renewble Energy Certificate)를 전력거래소 및 남동발전에 판매하는 사업을 진행하고 있습니다.

라. 브랜드 및 고객 관리를 위한 별도의 정책
당사는 대한민국의 주거 역사를 이끌어온 '현대아파트'와 '현대 홈타운'에 이어, 2006년 9월 '힐스테이트(HILLSTATE)'라는 새로운 주거 브랜드를 런칭하였습니다. 또한, 2015년 4월 국내 최초 프리미엄 아파트 브랜드인 '디에이치(THE H)'를 런칭하면서, 현재 듀얼 주택 브랜드를 운영하고 있습니다. 디에이치는 '단 하나의 완벽함', 힐스테이트는 '라이프스타일 리더'라는 브랜드 컨셉으로 고객들에게 차별화된 가치를 제공하고 있습니다.(1) 상표 관리를 위한 정책 (가) 고객 니즈를 반영한 브랜드 마케팅 전략 - 디에이치 ㆍ해당 생활권역 최초/최대/유일 상품 아이템 적용으로 시장 주도 ㆍ디에이치 큐레이팅을 통한 프라이빗 서비스(컨시어지 등)를 제공 ㆍ고객 제공 가치 : The Excellence, The Status, The Value - 힐스테이트 ㆍ브랜드의 새로움을 제공하기 위하여 힐스테이트 핵심가치를 분류하고 신상품을 개발하여 반영 ㆍ고객 니즈와 원츠에 맞춘 라이프스타일 플랫폼(주거공간) 제공 ㆍ특화 주거 서비스 : 입주자 사전점검~입주후 입주민을 위한 힐스 웰컴 서비스 (웰컴 키트, 웰컴 밀, 툴즈) 3종 제공 ㆍ고객 제공 가치 : Stylish Life, Various Life, Comfortable Life(나) 브랜드 가치에 부합한 상품 수준 관리 - 듀얼 브랜드 운영에 따른, 각 단지별 브랜드 적용결정 위한 내부 의사결정 기구 운영 - 브랜드/수주/설계/분양/시공/상품/AS 등 7대 품질기준 적용을 위한 협의체 업무 절차 운영(다) 일관성 있고 체계적인 브랜드 관리 - 브랜드 비젼과 미션, 철학, 제공 가치, 컨셉 등 브랜드 아이덴티티(B.I) 시스템 정교화 - 브랜드 아이덴티티 시스템에 대한 관리 매뉴얼 작성 및 운영 - 브랜드 트래킹 조사를 통하여 브랜드 지표와 이미지 추이를 모니터링 - 브랜드 지킴이 활동 : 브랜드 도용 사례 추적, 단지 브랜드 변경 검토 등

(라) 내부 브랜딩 강화 - 본사ㆍ현장ㆍ협력사 등에 온/오프라인 브랜드 교육 및 전파 연중 실시 - 브랜드 인식 상향을 위한 브랜드 노출(명함, 메일 꼬리말 등)로 브랜딩 생활화(마) 브랜드 전문가 조직 운영 - 주택사업본부 브랜드마케팅팀에서 브랜드 전문가 조직 관리 운영 ㆍ브랜드 관리, 고객 전문가, 광고 전문가, 온라인 마케팅 전문가, 주거서비스 전문가 등으로 구성 - 신규 컨텐츠/신상품 등을 통한 시장주도 아이템 발굴/제안(2) 고객 접점에서 다양한 브랜드 정보 및 경험 제공 (가) 온라인 채널 운영 ㆍ브랜드 및 분양 홈페이지를 통하여 브랜드 정보를 비롯한 분양, 공사, 입주현황 및 계약자를 위한 시스템 운영 ㆍ브랜드PR '디에이치' 단지 실체화 ㆍ디에이치 공식 유튜브 채널 '단 하나의 완벽함, THE H' 운영(입주단지 소개 및 브랜드 영상) ㆍ힐스테이트 공식 SNS채널 페이스북/인스타그램 등 운영 (나) 모바일 플랫폼 운영 ㆍ디에이치 입주민 대상 모바일 서비스 플랫폼 운영 (다) 오프라인 채널 운영

- '디에이치 갤러리' 홍보관 운영 - '분양-준공-입주' 등의 각 상품 접점에서 통일된 힐스테이트 / 디에이치 브랜드 가치 전달

(3) 브랜드 만족도 강화를 위한 고객 의견 청취활동 (가) POE 조사 - 주 단지를 권역별로 선정하여 입주 후 거주 만족도 상품 조사 및 상품 분석하여 개선/반영 - 주택 상품 외부/내부/커뮤니티/주거서비스 등의 소비자 니즈 및 트렌드를 파악 하여 개선/반영 (나) 상품 최적화/가성비 조사 - 주요 상품(H등급 등)의 최적화/가성비 제고 조사하여 개선/반영 (다) 기타, 견본주택 방문고객 대상 外 비정기 조사
나. 주요 지식재산권 현황

(1) 현대건설(가) 당사가 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
신기술
녹색기술
특허
실용신안
디자인
상표권
프로그램
합계

출원 건
-
-
-
-
-
-
-
-

등록 건
13
1
692
-
53
192
250
1,201

(나) 지식재산권 보유현황

구분
취득일
내용
근거법령
취득소요인력/기간
상용화 여부 및 매출기여도

교량
2020.03
복합 구조를 활용한 장대교량 주탑 및 그 시공 방법
특허법
4명/2년
상용화 단계

공동주택
2020.05
광플라즈마를 이용한 실내 환기 시스템
특허법
4명/1년
상용화

콘크리트
2020.06
콘크리트 양생시 파이프 쿨링 기술을 이용한 콘크리트 블록 및 콘크리트블록의 제조방법
특허법
2명/1년
상용화 단계

공동주택
2021.01
클린 현관
특허법
3명/1년
상용화

공동주택
2021.04
층간소음 저감을 위한 건축용 바닥 구조체
특허법
3명/1년
상용화 단계

항만
2021.06
케이슨 제작용 슬립 폼 시스템
특허법
3명/2년
상용화 단계

자동화 시공
2021.09
3차원 바인더 젯 프린팅용 분체 조성물 및 이를 이용한 3차원 프린팅 장치
특허법
2명/2년
상용화 단계

공동주택
2021.09
전동 디퓨저를 이용한 실별 환기 시스템
특허법
2명/1년
상용화

BIM
2021.12
BIM 기반 건설공사 관리 시스템 및 방법
특허법
5명/1년
상용화 단계

지반
2022.02
연약지반 급속 처리용 지반 고화재 조성물
특허법
2명/2년
상용화 단계

원자력발전
2022.04
원자로 격납 건물의 보수 방법
특허법
2명/2년
상용화 단계

콘크리트
2022.04
콘크리트 온도추종 양생장치를 이용한 거푸집 탈형시기의 결정방법
특허법
4명/2년
상용화 단계

폐기물 처리
2022.06
딥 러닝 기반 이물질 검출이 가능한 음식물 쓰레기 처리 시스템 및 슬러지 처리 시스템
특허법
3명/2년
상용화 단계

안전관리
2022.09
건설현장 안전사고 예방을 위한 건설 근로자 인센티브 관리 시스템 및 방법
특허법
3명/1년
상용화

공동주택
2022.12
층간소음 저감을 위한 건축용 바닥 구조체
특허법
4명/1년
상용화 단계

안전관리
2023.01
건설현장 내 작업자의 안전모 컬러 판별 방법 및 이를 수행하기 위한 장치
특허법
3명/1년
상용화 단계

신재생에너지
2023.01
클립형 태양광 모듈 지지대
특허법
3명/1년
상용화 단계

신재생에너지
2023.01
풍압저감 태양광발전장치
특허법
2명/1년
상용화 단계

안전관리
2023.01
호이스트 원격 관제 시스템
특허법
1명/1년
상용화

인공지능
2023.02
머신러닝을 이용한 실시간 진동 신호 기반 회전기계의 건전성 관리 시스템 및 방법
특허법
2명/1년
상용화 단계

인공지능
2023.02
복합 조건을 고려한 회전 기계의 진동 진단 방법
특허법
2명/1년
상용화 단계

항만
2023.02
케이슨의 전후진 이송 장치 및 이를 이용한 이송 시스템
특허법
2명/2년
상용화 단계

신재생에너지
2023.03
태양광 발전 도로 시공 방법
특허법
4명/1년
상용화 단계

공동주택
2023.06
층간소음 저감을 위한 건축용 바닥 구조체
특허법
8명/1년
상용화 단계

공동주택
2023.08
천장고 확보가 용이한 층간 소음 저감형 온돌층 시공 방법
특허법
4명/1년
상용화 단계

AR(증강현실)
2023.08
증강현실 기반 건설장비의 안전교육 시스템 및 방법
특허법
5명/1년
상용화

인공지능
2023.08
딥러닝을 이용한 플로팅 도크가 필요 없는 케이슨 진수 장치 및 방법
특허법
5명/2년
상용화 단계

콘크리트
2023.12
급열양생 거푸집 시스템
특허법
5명/1년
상용화 단계

인공지능
2024.01
인공신경망을 이용한 콘크리트 건전도 분석 장치
특허법
1명/1년
상용화 단계

인공지능
2024.02
인공지능을 기반으로 한 건설 현장 안전 재해 예측 방법 및 시스템
특허법
4명/1년
상용화 단계

공동주택
2024.03
트랜스포밍 월 및 무빙 월이 구비된 퍼니처
특허법
1명/1년
상용화

3D프린팅
2024.03
소형 구조물을 위해 3D 프린팅으로 제작한 비정형 거푸집 파트를 포함하는 거푸집
특허법
2명/1년
상용화 단계

폐기물 처리
2024.05
중조 재생 및 암모니아 회수 통합 시스템
특허법
4명/1년
상용화 단계

공동주택
2024.08
리모델링용 층간소음 저감형 바닥구조 시스템
특허법
9명/1년
상용화 단계

로봇
2024.08
문자인식으로 측위가 가능한 터널내 내공 측량로봇 및 이를 이용한 측량방법
특허법
3명/1년
상용화 단계

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.※ 상기 지식재산권은 최근 3개년 내 취득한 내용입니다.

(2) 현대엔지니어링(가) 현대엔지니어링이 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
특 허
실용신안
디자인
상표
프로그램
도형저작물
건축저작물
신기술/녹색기술
합 계

출원건
49
0
3
0
0
0
0
0
52

등록건
188
3
13
231
224
147
3
6
815

(나) 주요 지적재산권 출원 현황

구 분
출원일
내 용
근거법령
상용화 여부 및 매출기여도

전기전자정보통신분야 기술개발
2020.12.10
기계학습을 이용한 자동화 철골구조물 설계 시스템 및 방법 (PCT)
특허법
상용화 미정

전기전자정보통신분야 기술개발
2021.11.26
데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (PCT)
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2021.12.14
원자력 시설 해체 비용 평가 시스템 및 이를 이용한 원자력 시설 해체 비용 평가 방법
특허법
상용화 미정

전기전자정보통신분야 기술개발
2022.05.06
데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (미국)
특허법
상용화 미정

전기전자정보통신분야 기술개발
2022.05.20
데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (영국)
특허법
상용화 미정

폐기물분야 기술개발
2022.05.31
폐플라스틱의 가스화 방법 및 이를 위한 폐플라스틱 용융 장치 (PCT)
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2022.06.29
협잡물 제거장치
특허법
상용화 미정

토목분야 기술개발
2022.10.18
MBR 공법을 이용한 하폐수 처리 설비 및 이를 위한 분리막 여과 장치
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2022.09.28
원자력 시설 해체 비용 평가 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2022.11.23
스마트 살균수전
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2022.11.28
콘크리트 압송 성능 시험 장치
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.01.26
철근 콘크리트 역삼각 균열 모사 실험체
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.01.26
열화상 데이터 기반 강관 용접부 결함 검출 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.02.16
공중 차량 주행로의 시공 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.03.15
공중 차량 주행로의 시공 방법 (미국)
특허법
상용화 미정

폐기물분야 기술개발
2023.04.25
폐플라스틱의 안정적 가스화를 위한 폐플라스틱 용융물 공급 장비, 이를 구비하는 폐플라스틱 가스화 설비 및 이를 이용한 폐플라스틱 가스화 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.06.20
파이프랙 자동화 설계 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.07.17
파이프랙 자동화 설계 시스템 및 방법 (PCT)
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.10.13
하폐수 처리 설비의 전처리 장비
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.10.13
인 제거 효율이 향상된 MBR 공법을 이용한 하폐수 처리 설비 및 이의 운전 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.10.13
거대 기포를 이용한 하폐수 처리 설비의 분리막 세정 장치
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.11.24
말뚝 연결 장치
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.11.29
흙막이 벽체와 슬래브 시공 이음부 방수 시공 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2023.11.24
음성인식 스위칭 시스템
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.01.25
층간 차음을 위한 차음판 시공 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.02.05
도면 인식 시스템
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.03.04
철골 구조물 자동화 설계 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

전기전자정보통신분야 기술개발
2024.03.19
입찰 계약문서 분석 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.03.27
비계용 안전고리 시스템 및 그 비계용 안전고리 시스템 체결방법
특허법
상용화 미정

토목분야 기술개발
2024.04.15
분리막과 생물막을 이용한 복합 수처리 장치
특허법
상용화 미정

폐기물분야 기술개발
2024.04.23
폐플라스틱의 안정적 가스화를 위한 폐플라스틱 용융물 공급 장비, 이를 구비하는 폐플라스틱 가스화 설비 및 이를 이용한 폐플라스틱 가스화 방법 (PCT)
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.05.16
무게중심의 추를 이용한 적재물 안전 이동 장치
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.05.28
고순도 합성 중조 고속 생산 설비 및 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.05.29
다기능 엘리베이터 콜 시스템
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.05.29
현관 모니터링 투영 시스템
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.05.23
역타공법에서 불규칙하게 배열된 흙막이벽에 적용하는 SFC(Steel Filler Concrete) 유닛 및 이를 이용한 시공 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.06.13
바닥 충격음 저감 구조
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.06.12
무인 운반 시스템을 위한 바닥 코팅재 및 그 시공 방법
특허법
상용화 미정

폐기물분야 기술개발
2024.06.13
합성 중조 제조용 첨가제 및 이를 이용하여 개선된 품질을 갖는 합성 중조를 제조하는 방법 및 설비
특허법
상용화 미정

전기전자정보통신분야 기술개발
2024.06.20
인공지능을 이용한 열교환기 설계 보조 시스템, 이의 동작 방법 및 열교환기 설계 보조 컴퓨터 프로그램
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.06.21
철골조 모듈러 유닛의 결합 구조 및 시공 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.06.21
철골조 모듈러 유닛의 골조 형성 방식 및 시공 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.07.10
수상 하부구조 및 기초 시공용 가설 구조물 및 이를 이용한 시공 방법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.08.13
건축물의 자동화된 외관검사를 위한 자율주행 로봇
특허법
상용화 미정

전기전자정보통신분야 기술개발
2024.08.29
강화학습을 활용한 소화용수 밸브의 배치 최적화 방법, 전자 장치, 컴퓨터 프로그램
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.08.29
무선 온도 센서를 이용한 콘크리트 발현 강도 모니터링 방법 및 시스템
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.09.05
무인 운반 시스템을 위한 바닥용 콘크리트 조성물
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.09.13
겔버빔과 중공보를 이용한 PC 조립체 및 PC조립체의 제작 공법
특허법
상용화 미정

건축분야 기술개발
2024.09.24
우천용 콘크리트 혼화제 및 이를 이용한 콘크리트 조성물
특허법
상용화 미정

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

(3) 현대스틸산업(가) 현대스틸산업이 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
특 허
실용신안
프로그램
상표
디자인
합 계

출원 건
23
-
-
-
-
23

등록 건
17
-
-
-
-
17

(나) 지식재산권 보유현황

구 분
취득일
내 용
근거법령
상용화 여부 및 매출기여도

케이블 교량 제작
2014.02
강선 절단기 및 이를 포함하는 강선 절단 장치
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2013.08
현수교용 육각 단면 강선 다발 테이핑 장치 및 자동 테이핑 방법
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2014.07
현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치에 이용되는 캐터필러, 클램프, 및 이를 이용한 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2014.09
와이어 스위프트의 제동장치, 제동방법, 이를 이용한 와이어 스위프트 및 이를 이용한 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치
특허법
상용화

잭업바지 잭킹시스템
2015.02
바지선용 잭업시스템
특허법
상용화 미정

잭업바지 잭킹시스템
2015.02
바지선용 잭업시스템
특허법
상용화 미정

잭업바지 잭킹시스템
2016.07
리프팅이 용이한 레그파이프를 구비하는 바지선의 승하강장치
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.02
해상 풍력발전기 설치 및 이송을 위한 리프팅 장치
특허법
상용화 미정

일체형 구조물
2018.05
일체형 자켓 지지구조물
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.05
일체형 자켓 지지구조물의 시공방법
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.11
커넥터 블록을 이용한 조립식 부유 해상구조물
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.11
커넥터 블록을 이용한 조립식 부유 해상구조물의 시공방법
특허법
상용화 미정

해상풍력유지보수
2020.12
풍력발전기용 윤활유 해상교환 펌핑시스템
특허법
상용화

해상풍력설치시스템
2021.04
머드매트를 이용한 잭업바지 지지방법
특허법
상용화

해상풍력유지보수
2021.05
유지보수선용 동요감쇄형 접안시스템
특허법
상용화

해상풍력유지보수
2021.09
탈부착 풋팅
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2024.01
가이드 프레임을 이용한 해상풍력 선 천공방법 및 선천공장비
특허법
상용화 미정

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

다. 법률, 규정 등이 회사에 미치는 영향당사는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 도시 및 주거환경정비법, 건축법, 주택법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 건설업을 영위하고 있습니다.

라. 환경보호 관련 정부규제 준수 사항

당사는 환경관리 활동(폐기물, 온실가스 및 에너지 관리, 비산먼지, 소음진동 등)을 시행하고 있으며, 법률이 정하고 있는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다.「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 녹색경영」부분을 참고하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결 요약재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제75기 3분기
제74기
제73기

2024년 9월말
2023년 12월말
2022년 12월말

[유동자산]
19,658,640
18,613,430
15,516,744

ㆍ현금및현금성자산
3,704,479
4,205,665
3,973,897

ㆍ매출채권
5,051,247
3,378,696
2,015,829

ㆍ기타채권
2,291,955
2,539,151
2,839,216

ㆍ미청구공사
5,181,940
5,335,234
3,734,704

ㆍ재고자산
813,778
815,625
855,394

ㆍ기타
2,615,241
2,339,059
2,097,704

[비유동자산]
5,319,194
5,101,065
5,394,964

ㆍ장기미수채권
393,344
421,304
496,446

ㆍ장기성기타채권
1,239,109
1,088,354
1,281,847

ㆍ공동기업및관계기업투자자산
134,809
86,608
88,958

ㆍ투자부동산
449,354
446,367
444,482

ㆍ유형자산
1,266,975
1,204,520
1,048,810

ㆍ사용권자산
107,107
104,397
110,714

ㆍ무형자산
745,506
724,427
720,626

ㆍ기타
982,990
1,025,088
1,203,081

자산총계
24,977,834
23,714,495
20,911,708

[유동부채]
11,579,954
10,356,647
8,757,397

ㆍ매입채무
4,394,721
3,959,030
2,598,796

ㆍ기타채무
1,782,280
1,715,265
1,410,667

ㆍ공사및분양선수금
1,386,739
1,506,362
947,725

ㆍ초과청구공사
2,290,829
1,955,657
2,764,330

ㆍ기타
1,725,385
1,220,333
1,035,879

[비유동부채]
2,641,506
2,902,333
2,230,034

ㆍ장기성기타채무
385,917
360,027
277,182

ㆍ사채
927,777
1,207,220
1,017,694

ㆍ장기차입금
402,071
563,609
193,531

ㆍ장기종업원급여충당부채
49,009
50,484
43,921

ㆍ기타
876,732
720,993
697,706

부채총계
14,221,460
13,258,980
10,987,431

[지배기업소유주지분]
8,436,285
8,136,651
7,686,677

ㆍ자본금
562,052
562,052
562,052

ㆍ기타불입자본
1,089,599
1,089,613
1,089,613

ㆍ기타자본구성요소
73,973
64,766
25,873

ㆍ이익잉여금
6,710,661
6,420,220
6,009,139

[비지배(소수)주주지분]
2,320,089
2,318,864
2,237,600

자본총계
10,756,374
10,455,515
9,924,277

관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

2024년 1월~9월
2023년 1월~12월
2022년 1월~12월

매출액
25,423,400
29,651,357
21,239,082

영업이익
512,507
785,430
574,902

당(분)기순이익
394,586
654,281
470,876

지배주주지분순이익
356,390
535,904
408,886

비지배주주지분순이익
38,196
118,377
61,990

지배기업소유주지분에 대한 기본주당순이익(보통주)
3,170원
4,767원
3,637원

지배기업소유주지분에 대한 기본주당순이익(우선주)
3,208원
4,817원
3,687원

연결에 포함된 회사수(지배회사 및 종속회사)
45개
39개
35개

나. 별도 요약재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제75기 3분기
제74기
제73기

2024년 9월말
2023년 12월말
2022년 12월말

[유동자산]
11,798,344
10,981,564
9,483,112

ㆍ현금및현금성자산
2,411,354
2,382,136
2,565,512

ㆍ매출채권
2,640,563
1,473,695
847,098

ㆍ기타채권
1,787,662
2,042,276
2,372,881

ㆍ미청구공사
3,346,083
3,674,762
2,403,197

ㆍ재고자산
293,163
243,213
288,515

ㆍ기타
1,319,519
1,165,482
1,005,909

[비유동자산]
4,098,948
3,967,001
4,255,304

ㆍ장기미수채권
135,916
185,779
234,387

ㆍ장기성기타채권
968,042
822,260
1,013,895

ㆍ종속기업,공동기업및관계기업투자자산
1,504,482
1,482,423
1,487,873

ㆍ투자부동산
352,847
349,156
366,121

ㆍ유형자산
408,170
373,314
315,765

ㆍ사용권자산
138,124
127,433
90,731

ㆍ무형자산
44,676
45,939
47,081

ㆍ기타
546,691
580,697
699,451

자산총계
15,897,292
14,948,565
13,738,416

[유동부채]
6,956,196
5,858,555
5,568,627

ㆍ매입채무
2,572,741
2,303,483
1,651,457

ㆍ기타채무
716,007
953,750
758,100

ㆍ공사및분양선수금
908,950
728,151
336,206

ㆍ초과청구공사
1,428,682
1,158,245
2,094,136

ㆍ기타
1,329,816
714,926
728,728

[비유동부채]
2,016,505
2,400,081
1,775,552

ㆍ장기성기타채무
268,835
274,143
202,453

ㆍ사채
927,777
1,207,220
1,017,693

ㆍ장기차입금
249,608
423,153
73,364

ㆍ장기종업원급여충당부채
28,937
29,645
26,971

ㆍ기타
541,348
465,920
455,071

부채총계
8,972,701
8,258,636
7,344,179

[자본금]
562,052
562,052
562,052

[기타불입자본]
907,608
907,608
907,608

[기타자본구성요소]
84,495
70,688
35,262

[이익잉여금]
5,370,436
5,149,581
4,889,315

자본총계
6,924,591
6,689,929
6,394,237

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2024년 1월~9월
2023년 1월~12월
2022년 1월~12월

매출액
12,619,611
15,778,844
11,978,479

영업이익
192,320
340,527
346,342

당(분)기순이익
286,870
372,127
346,572

기본주당순이익(보통주)
2,552원
3,310원
3,083원

기본주당순이익(우선주)
2,589원
3,360원
3,133원

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 75 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 74 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 75 기 3분기말

제 74 기말

자산

유동자산

19,658,640

18,613,430

현금및현금성자산

3,704,479

4,205,665

단기금융상품

264,271

375,802

매출채권

5,051,247

3,378,696

기타채권

2,291,955

2,539,151

미청구공사

5,181,940

5,335,234

상각후원가 측정 금융자산

3,494

1,774

파생상품자산

48,014

55,406

재고자산

813,778

815,625

법인세자산

5,538

6,663

기타유동자산

2,293,654

1,899,414

매각예정비유동자산

270

0

비유동자산

5,319,194

5,101,065

장기금융상품

90,550

128,752

장기미수채권

393,344

421,304

장기성기타채권

1,239,109

1,088,354

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

67,692

74,579

당기손익-공정가치 측정 금융자산

348,770

385,188

상각후원가 측정 금융자산

33,527

35,359

공동기업및관계기업 투자자산

134,809

86,608

파생상품자산

0

29

투자부동산

449,354

446,367

유형자산

1,266,975

1,204,520

사용권자산

107,107

104,397

무형자산

745,506

724,427

이연법인세자산

269,464

232,146

기타비유동자산

172,987

169,035

자산총계

24,977,834

23,714,495

부채

유동부채

11,579,954

10,356,647

매입채무

4,394,721

3,959,030

기타채무

1,782,280

1,715,265

공사및분양선수금

1,386,739

1,506,362

초과청구공사

2,290,829

1,955,657

단기차입금

296,460

248,744

유동성장기부채

974,483

280,997

파생상품부채

2,667

527

법인세부채

86,193

93,683

유동충당부채

149,757

306,189

기타금융부채(유동)

38,943

40,829

유동 리스부채

59,795

73,368

기타 유동부채

117,087

175,996

비유동부채

2,641,506

2,902,333

장기성기타채무

385,917

360,027

사채

927,777

1,207,220

장기차입금

402,071

563,609

순확정급여부채

97

107

장기종업원급여충당부채

49,009

50,484

비유동충당부채

639,915

515,090

기타금융부채(비유동)

112,586

105,427

리스부채

39,252

22,737

기타 비유동 부채

52,538

57,583

이연법인세부채

32,344

20,049

부채총계

14,221,460

13,258,980

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

8,436,285

8,136,651

자본금

562,052

562,052

기타불입자본

1,089,599

1,089,613

기타자본구성요소

73,973

64,766

이익잉여금

6,710,661

6,420,220

비지배지분

2,320,089

2,318,864

자본총계

10,756,374

10,455,515

자본과부채총계

24,977,834

23,714,495

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 75 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 75 기 3분기

제 74 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

8,256,906

25,423,400

7,858,530

21,052,970

매출원가

7,908,598

24,199,572

7,342,408

19,759,344

매출총이익

348,308

1,223,828

516,122

1,293,626

판매비와관리비

234,017

711,321

272,253

652,694

영업이익(손실)

114,291

512,507

243,869

640,932

지분법이익

(777)

2,489

418

419

지분법손실

1,357

3,853

(248)

3,985

금융수익

81,484

246,545

88,976

254,944

금융원가

39,162

131,866

31,340

104,096

기타이익

50,832

431,909

107,531

364,752

기타손실

120,299

422,106

133,034

409,509

법인세비용차감전순이익(손실)

85,012

635,625

276,668

743,457

법인세비용(수익)

44,906

241,039

95,343

199,221

분기순이익

40,106

394,586

181,325

544,236

기타포괄손익

(110,738)

2,091

45,917

165,157

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(4,734)

(2,866)

(1,577)

1,508

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

0

(193)

0

282

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(572)

1,645

(980)

(1,039)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(4,162)

(4,318)

(597)

2,265

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(106,004)

4,957

47,494

163,649

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(106,004)

4,957

47,494

163,649

분기포괄손익

(70,632)

396,677

227,242

709,393

분기순이익의 귀속

분기순이익의 귀속

40,106

394,586

181,325

544,236

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)

50,497

356,390

165,376

461,107

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)

(10,391)

38,196

15,949

83,129

포괄손익의 귀속

당기포괄이익의 귀속

(70,632)

396,677

227,242

709,393

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(51,304)

367,145

204,046

612,338

포괄손익, 비지배지분

(19,328)

29,532

23,196

97,055

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

449.0

3,170.0

1,471.0

4,102.0

구형 우선주 기본주당순이익 (단위 : 원)

462.0

3,208.0

1,484.0

4,139.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 75 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

562,052

1,089,613

25,873

6,009,139

7,686,677

2,237,600

9,924,277

분기총포괄손익

0

0

152,831

459,507

612,338

97,055

709,393

분기순이익

0

0

0

461,107

461,107

83,129

544,236

기타포괄손익

0

0

152,831

(1,600)

151,231

13,926

165,157

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

(1,039)

(1,039)

0

(1,039)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

0

1,455

(561)

894

1,371

2,265

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

0

0

151,094

0

151,094

12,555

163,649

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

0

0

282

0

282

0

282

소유주와의 거래 합계

0

0

15

(68,242)

(68,227)

(27,256)

(95,483)

배당금지급

0

0

0

(67,499)

(67,499)

(27,256)

(94,755)

비지배지분과의 거래

0

0

0

0

0

0

0

연결대상범위의 변동

0

0

15

(743)

(728)

0

(728)

2023.09.30 (분기말자본)

562,052

1,089,613

178,719

6,400,404

8,230,788

2,307,399

10,538,187

2024.01.01 (기초자본)

562,052

1,089,613

64,766

6,420,220

8,136,651

2,318,864

10,455,515

분기총포괄손익

0

0

9,207

357,940

367,147

29,530

396,677

분기순이익

0

0

0

356,390

356,390

38,196

394,586

기타포괄손익

0

0

9,207

1,550

10,757

(8,666)

2,091

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

1,550

1,550

95

1,645

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

0

(1,859)

0

(1,859)

(2,459)

(4,318)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

0

0

11,143

0

11,143

(6,186)

4,957

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

0

0

(77)

0

(77)

(116)

(193)

소유주와의 거래 합계

0

(14)

0

(67,499)

(67,513)

(28,305)

(95,818)

배당금지급

0

0

0

(67,499)

(67,499)

(26,899)

(94,398)

비지배지분과의 거래

0

(14)

0

0

(14)

(1,406)

(1,420)

연결대상범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

2024.09.30 (분기말자본)

562,052

1,089,599

73,973

6,710,661

8,436,285

2,320,089

10,756,374

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 75 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 75 기 3분기

제 74 기 3분기

영업활동현금흐름

(707,365)

(1,507,080)

영업에서 창출된 현금

(528,608)

(1,402,972)

이자수취

161,474

125,568

배당금수취(영업)

1,920

24,249

이자지급(영업)

(73,683)

(37,000)

법인세 납부, 영업활동

(268,468)

(216,925)

투자활동현금흐름

70,186

392,895

투자활동으로 인한 현금유입액

996,846

2,196,189

단기금융상품의 감소

444,022

1,644,914

기타채권의 감소

326,128

485,004

장기금융상품의 감소

0

238

장기성기타채권의 감소

22,051

9,944

공정가치측정금융자산의 처분

100,910

5,713

상각후원가측정금융자산의 처분

1,561

19,765

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자자산의 처분

87,539

0

투자부동산의 처분

6,169

0

유형자산의 처분

3,013

27,889

무형자산의 처분

4,788

2,102

연결범위변동으로 인한 현금 증가

0

221

파생상품자산의 처분

0

399

정부보조금의 수취

665

0

투자활동으로 인한 현금유출액

(926,660)

(1,803,294)

단기금융상품의 증가

330,604

1,328,438

기타채권의 증가

117,757

168,868

장기금융상품의 증가

1

0

장기성기타채권의 증가

238,236

104,959

공정가치측정금융자산의 취득

17,736

19,391

상각후원가측정금융자산의 취득

1,493

8,972

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자자산의 취득

48,467

7,798

파생상품의취득

4,009

146

투자부동산의 취득

3,795

6,527

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득

142,228

148,387

사용권자산의 추가

147

734

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득

22,187

9,074

재무활동으로 인한 현금흐름

119,913

329,336

재무활동으로 인한 현금유입액

689,110

937,969

단기차입금의 차입

119,110

117,969

사채의 발행

300,000

410,000

장기차입금의 차입

270,000

410,000

재무활동으로 인한 현금유출액

(569,197)

(608,633)

단기차입금의 상환

71,226

32,516

유동성장기부채의 상환

305,575

385,559

장기차입금의 상환

12,468

3,326

사채발행비용

1,281

1,771

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급

83,161

90,706

재무활동으로 분류된 배당금 지급

94,398

94,755

비지배지분의 증가

1,088

0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(517,266)

(784,849)

기초현금및현금성자산

4,205,665

3,973,897

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

16,080

44,664

분기말현금및현금성자산

3,704,479

3,233,712

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (연결)

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 현대건설주식회사(이하 "회사" 또는 "지배기업")는 토목과 건축공사를 주요 사업 목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었으며, 1984년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 556,779백만원, 우선주 5,273백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주요 주주현황에 대한 공시

주식

보통주

우선주

주주

주주 합계

주주

주주 합계

주주명

주주명

현대자동차(주)

현대모비스(주)

기아(주)

기타

현대자동차(주)

현대모비스(주)

기아(주)

기타

주식수

23,327,400

9,719,750

5,831,850

72,476,765

111,355,765

0

0

0

1,054,693

1,054,693

지분율

0.2095

0.0873

0.0524

0.6508

1.0000

0.0000

0.0000

0.0000

1.0000

1.0000

1.1 종속기업 현황 종속기업은 현대엔지니어링주식회사 외 44개사이며, 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업에 대한 공시

당분기말

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업의 주요 사업 소재지

종속기업의 결산일

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주) (*1)

건설업

대한민국

12.31

0.3862

현대스틸산업(주)

철구조물 제작 및 설치

대한민국

12.31

1.0000

(주)현대서산농장

농업경영 및 축산(한우)업

대한민국

12.31

0.8467

현대도시개발(주)

부동산 공급업

대한민국

12.31

1.0000

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.

건설업

중 국

12.31

1.0000

Hyundai E&C Vina CO., LTD.

부동산개발

베트남

12.31

1.0000

Middle East Engineering & Development Co.,Ltd.

건설업

사우디

12.31

1.0000

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.

휴양콘도 운영업

베트남

12.31

1.0000

송도랜드마크시티(유)

부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.9928

PT. Hyundai Citra

장비유지보수업

인도네시아

12.31

0.9500

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

건설업

칠 레

12.31

0.9900

현대에코에너지(주)

발전업

대한민국

12.31

0.8100

GEC Engineering & Construction Co., Ltd

건설업

미얀마

9.30

1.0000

HYUNDAI AMERICA INC.

건설업

미 국

12.31

1.0000

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited

건설업

파키스탄

12.31

1.0000

GALING POWER & ENERGY CONSTRUTION CO. INC.

건설업

필리핀

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.

건설업

멕시코

12.31

1.0000

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.

상업용건물공사

미 국

12.31

1.0000

Hyundai Engineering India Private Limited

건설 및 기술용역

인 도

3.31

1.0000

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사 (*8)

상업용건물공사

중 국

12.31

1.0000

일조안극물업복무유한공사 (*2)

사업시설 유지관리

중 국

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.

상업용건물공사

러시아

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH

상업용건물공사

독 일

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTDA.

상업용건물공사

브라질

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VETICARET LIMITED SIRKETI

상업용건물공사

터 키

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.

상업용건물공사

체 코

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o

상업용건물공사

슬로바키아

12.31

1.0000

PT.HEIN GLOBAL UTAMA

건설업

인도네시아

12.31

0.6700

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD

건설업

말레이시아

12.31

1.0000

HEC INDIA LLP

건설업

인 도

3.31

1.0000

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT

사업시설 유지관리 서비스업

인도네시아

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo

건설업

폴란드

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD.

사업시설 유지관리 서비스업

싱가폴

12.31

1.0000

HYUNEN CANADA LTD.

건설업

캐나다

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD(*9)

건설업

호 주

12.31

0.0000

HYUNDAI ENGINEERING CHENNAI PRIVATE LIMITED

건설업

인 도

3.31

1.0000

PT. HYUNDAI ENGINEERING SSA

건설업

인도네시아

12.31

0.6700

HEC Renewable Energy America LLC(*8)

발전/에너지사업

미 국

12.31

1.0000

Hillsboro Solar Equity Holdings LLC(*3)(*8)

지주업

미 국

12.31

1.0000

Hillsboro Solar Class B Holdings LLC(*4)(*8)

지주업

미 국

12.31

1.0000

Hillsboro Solar Class B Member LLC(*5)(*8)

지주업

미 국

12.31

1.0000

Hillsboro Solar Energy Holdings LLC(*6)(*8)

지주업

미 국

12.31

1.0000

Hillsboro Solar Project LLC(*7)(*8)

지주업

미 국

12.31

1.0000

HERA Service Co LLC(*3)(*8)

사업시설 유지관리 서비스업

미 국

12.31

1.0000

HESI SINGAPORE PTE. LTD.

중기 임대업

싱가폴

12.31

1.0000

HESI AMERICA, INC.

철구조물 제작 및 설치

미 국

12.31

1.0000

전기말

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업의 주요 사업 소재지

종속기업의 결산일

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주) (*1)

건설업

대한민국

12.31

0.3862

현대스틸산업(주)

철구조물 제작 및 설치

대한민국

12.31

1.0000

(주)현대서산농장

농업경영 및 축산(한우)업

대한민국

12.31

0.8467

현대도시개발(주)

부동산 공급업

대한민국

12.31

1.0000

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.

건설업

중국

12.31

1.0000

Hyundai E&C Vina CO., LTD.

부동산개발

베트남

12.31

1.0000

Middle East Engineering & Development Co.,Ltd.

건설업

사우디

12.31

1.0000

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.

휴양콘도 운영업

베트남

12.31

1.0000

송도랜드마크시티(유)

부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.9928

PT. Hyundai Citra

장비유지보수업

인도네시아

12.31

0.9500

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

건설업

칠레

12.31

0.9900

현대에코에너지(주)

발전업

대한민국

12.31

0.8100

GEC Engineering & Construction Co., Ltd

건설업

미얀마

9.3

1.0000

HYUNDAI AMERICA INC.

건설업

미국

12.31

1.0000

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited

건설업

파키스탄

12.31

1.0000

GALING POWER & ENERGY CONSTRUTION CO. INC.

건설업

필리핀

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.

건설업

멕시코

12.31

1.0000

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.

상업용건물공사

미국

12.31

1.0000

Hyundai Engineering India Private Limited

건설 및 기술용역

인도

3.31

1.0000

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사 (*8)

상업용건물공사

중국

12.31

0.9000

일조안극물업복무유한공사 (*2)

사업시설 유지관리

중국

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.

상업용건물공사

러시아

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH

상업용건물공사

독일

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTDA.

상업용건물공사

브라질

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VETICARET LIMITED SIRKETI

상업용건물공사

터키

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.

상업용건물공사

체코

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o

상업용건물공사

슬로바키아

12.31

1.0000

PT.HEIN GLOBAL UTAMA

건설업

인도네시아

12.31

0.6700

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD

건설업

말레이시아

12.31

1.0000

HEC INDIA LLP

건설업

인도

3.31

1.0000

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT

사업시설 유지관리 서비스업

인도네시아

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo

건설업

폴란드

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD.

사업시설 유지관리 서비스업

싱가폴

12.31

1.0000

HYUNEN CANADA LTD.

건설업

캐나다

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD(*9)

건설업

호주

12.31

1.0000

HYUNDAI ENGINEERING CHENNAI PRIVATE LIMITED

건설업

인도

3.31

1.0000

PT. HYUNDAI ENGINEERING SSA

건설업

인도네시아

12.31

0.6700

HEC Renewable Energy America LLC(*8)

발전/에너지사업

미국

12.31

0.0000

Hillsboro Solar Equity Holdings LLC(*3)(*8)

지주업

미국

12.31

0.0000

Hillsboro Solar Class B Holdings LLC(*4)(*8)

지주업

미국

12.31

0.0000

Hillsboro Solar Class B Member LLC(*5)(*8)

지주업

미국

12.31

0.0000

Hillsboro Solar Energy Holdings LLC(*6)(*8)

지주업

미국

12.31

0.0000

Hillsboro Solar Project LLC(*7)(*8)

지주업

미국

12.31

0.0000

HERA Service Co LLC(*3)(*8)

사업시설 유지관리 서비스업

미국

12.31

0.0000

HESI SINGAPORE PTE. LTD.

중기 임대업

싱가폴

12.31

1.0000

HESI AMERICA, INC.

철구조물 제작 및 설치

미국

12.31

1.0000

(*1) 현대엔지니어링(주)는 회사가 특수관계자인 다른 투자자와 약정에 따라 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업으로 분류하였으며, 당분기말 및 전기말 유효지분율은 40.47%입니다.(*2) HYUNDAI공정건설(북경)유한공사의 종속기업입니다.(*3) HEC Renewable Energy America LLC의 종속기업입니다.(*4) Hillsboro Solar Equity Holdings LLC의 종속기업입니다.(*5) Hillsboro Solar Class B Holdings LLC의 종속기업입니다.(*6) Hillsboro Solar Class B Member LLC의 종속기업입니다.(*7) Hillsboro Solar Energy Holdings LLC의의 종속기업입니다.(*8) 당분기 중 신규 및 추가로 취득하였습니다.(*9) 당분기 중 청산 완료하였습니다.

1.2 비지배지분에 대한 정보(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

비지배지분이 중요한 종속기업의 요약 재무정보에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주)

유동자산

6,717,036

비유동자산

1,652,041

자산총계

8,369,077

유동부채

4,203,065

비유동부채

269,129

부채총계

4,472,194

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

3,938,907

비지배지분

(42,024)

순자산

3,896,883

전기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주)

유동자산

6,441,574

비유동자산

1,630,382

자산총계

8,071,956

유동부채

3,948,274

비유동부채

242,586

부채총계

4,190,860

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

3,902,938

비지배지분

(21,842)

순자산

3,881,096

상기 요약 재무상태는 종속기업의 연결재무상태표 기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

비지배지분이 중요한 종속기업의 요약 경영성과에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주)

수익(매출액)

11,945,910

영업이익(손실)

191,384

당기순이익(손실)

75,745

기타포괄손익

(15,056)

총포괄손익

60,689

전분기

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주)

수익(매출액)

9,165,436

영업이익(손실)

170,378

당기순이익(손실)

155,515

기타포괄손익

22,869

총포괄손익

178,384

상기 요약 경영성과는 종속기업의 연결경영성과 기준으로 내부거래는 제거하기 전의금액입니다.(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다..

비지배지분이 중요한 종속기업의 요약 현금흐름에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주)

영업활동현금흐름

(379,397)

투자활동현금흐름

(30,996)

재무활동현금흐름

(71,322)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(481,715)

기초현금및현금성자산

1,357,330

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

16,661

기말현금및현금성자산

892,276

전분기

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주)

영업활동현금흐름

(285,117)

투자활동현금흐름

152,038

재무활동현금흐름

(73,294)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(206,373)

기초현금및현금성자산

1,294,953

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

40,571

기말현금및현금성자산

1,129,151

상기 요약 현금흐름은 종속기업의 연결현금흐름기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 아래와 같습니다.

중요한 종속기업의 요약 재무정보에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

현대스틸산업

현대도시개발

송도랜드마크시티(유)

자산총계

630,361

572,761

714,817

부채총계

138,158

164,402

316,980

수익(매출액)

252,053

8,441

348,590

당기순이익(손실)

9,107

91

96,315

전기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

현대스틸산업

현대도시개발

송도랜드마크시티(유)

자산총계

621,230

564,780

715,716

부채총계

138,403

156,511

346,634

수익(매출액)

318,829

14,769

757,831

당기순이익(손실)

8,995

1,024

138,736

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준현대건설주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.연결회사의 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2 중요한 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당기법인세는 추가 발생하지 않을것으로 예상되며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 (연결)

4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1 금융상품 종류별 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

3,704,479

3,704,479

단기금융상품, 상각후원가로 측정하는 금융자산

202,265

202,265

유동매출채권

5,051,241

5,051,241

기타채권

2,291,955

2,291,955

장기금융상품 (*1)

33,023

33,023

장기미수채권

393,344

393,344

장기성기타채권

1,239,109

1,239,109

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

3,494

3,494

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

33,527

33,527

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

기타금융자산, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

67,692

67,692

당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산 (*2)

348,770

348,770

단기금융상품

62,006

62,006

매출채권

6

6

파생상품자산

48,014

48,014

합계

13,478,925

13,478,925

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

4,205,665

4,205,665

단기금융상품, 상각후원가로 측정하는 금융자산

315,802

315,802

유동매출채권

3,378,696

3,378,696

기타채권

2,539,151

2,539,151

장기금융상품 (*1)

150

150

장기미수채권

421,304

421,304

장기성기타채권

1,088,354

1,088,354

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

1,774

1,774

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

35,359

35,359

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

기타금융자산, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

74,579

74,579

당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산 (*2)

385,188

385,188

단기금융상품

60,000

60,000

매출채권

0

0

파생상품자산

55,435

55,435

합계

12,561,457

12,561,457

(*1) 장기금융상품 중 순확정급여자산 57,527백만원(전기말 : 128,602백만원)은 제외되어 있습니다(주석 14 참고).(*2) 당분기말 당기손익-공정가치금융자산 중 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 금액 5,000백만원이 포함되어 있습니다(주석 8 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

금융부채의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

유동매입채무

4,394,721

4,394,721

기타채무

1,782,280

1,782,280

유동 차입금(사채 포함)

296,460

296,460

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

974,483

963,411

장기성기타채무

385,917

385,917

비유동 사채의 비유동성 부분

927,777

926,550

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

402,071

402,071

기타유동금융부채

38,943

38,943

기타비유동금융부채

112,586

112,586

당기손익-공정가치측정 금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생상품부채

2,667

2,667

합계

9,317,905

9,305,606

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

유동매입채무

3,959,030

3,959,030

기타채무

1,715,265

1,715,265

유동 차입금(사채 포함)

248,744

248,744

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

280,997

280,152

장기성기타채무

360,027

360,027

비유동 사채의 비유동성 부분

1,207,220

1,181,127

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

563,609

563,609

기타유동금융부채

40,829

40,829

기타비유동금융부채

105,427

105,427

당기손익-공정가치측정 금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생상품부채

527

527

합계

8,481,675

8,454,737

4.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격(수준 2) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

금융자산 공정가치 서열체계 수준별 분류

당분기말

(단위 : 백만원)

금융상품

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생제외

파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

3,993

0

63,699

67,692

0

62,012

348,770

410,782

0

1,419

46,595

48,014

전기말

(단위 : 백만원)

금융상품

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생제외

파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

4,211

0

70,368

74,579

0

60,000

385,188

445,188

0

182

55,253

55,435

금융부채 공정가치 서열체계 수준별 분류

당분기말

(단위 : 백만원)

금융상품

파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

21

2,646

2,667

전기말

(단위 : 백만원)

금융상품

파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

527

0

527

당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

공정가치측정금융자산의 변동 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생제외

파생상품자산

기초금융자산

74,579

445,188

55,435

취득 및 처분, 금융자산

0

(76,098)

(87)

대체에 따른 증가(감소), 금융자산

0

33,115

(8,658)

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

0

8,577

1,324

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

(6,887)

0

0

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산

0

0

0

기말금융자산

67,692

410,782

48,014

전분기

(단위 : 백만원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생제외

파생상품자산

기초금융자산

81,110

746,445

389

취득 및 처분, 금융자산

0

(294,259)

(399)

대체에 따른 증가(감소), 금융자산

0

53,335

0

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

0

1,843

217

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

83

0

0

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산

0

0

(207)

기말금융자산

81,193

507,364

0

공정가치측정금융부채의 변동 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

파생상품부채

금융부채, 기초

527

당기손익으로 인식된 손실(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채

2,140

금융부채, 기말

2,667

전분기

(단위 : 백만원)

파생상품부채

금융부채, 기초

10,555

당기손익으로 인식된 손실(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채

3,428

금융부채, 기말

13,983

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.4.4 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익인식금융자산

파생상품자산

지분증권

채무증권 등

출자금

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

63,699

253,914

94,856

46,595

459,064

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법,이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법,이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법,이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

할인율 등

할인율 등

할인율 등

할인율 등

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익인식금융자산

파생상품자산

지분증권

채무증권 등

출자금

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

70,368

289,807

95,381

55,253

510,809

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

현금흐름할인법,순자산가치평가법,유사기업비교법,이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

할인율 등

할인율 등

할인율 등

할인율 등

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

파생상품부채

금융부채, 공정가치

2,646

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법,이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

할인율 등

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

파생상품부채

금융부채, 공정가치

0

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법,이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

할인율 등

5. 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 구성내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

기타채권

계약자산

기타 매출채권

분양미수금

공사미수금

합계

보증금

대여금

미수금

미수수익

유동성장기대여금

계약자산, 기타채권

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

유동 금융자산 합계

3,822

196,653

(300)

4,909,862

(58,790)

5,051,247

1,062,422

(14,740)

137,187

(8,459)

794,314

(87,359)

11,703

(1,239)

400,059

(1,933)

2,291,955

5,222,868

(40,928)

5,181,940

비유동 금융자산 합계

353,724

(1,486)

64,236

(20,465)

(2,665)

393,344

561,375

(7,268)

(24,908)

740,993

(58,007)

(30,168)

59,989

(428)

(2,469)

1,239,109

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

기타채권

계약자산

기타 매출채권

분양미수금

공사미수금

합계

보증금

대여금

미수금

미수수익

유동성장기대여금

계약자산, 기타채권

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

유동 금융자산 합계

2,324

106,624

(300)

3,323,273

(53,225)

3,378,696

1,049,857

(15,987)

169,301

(8,232)

985,126

(89,870)

16,865

(608)

434,611

(2,172)

260

2,539,151

5,381,112

(45,878)

5,335,234

비유동 금융자산 합계

382,609

(1,913)

64,236

(20,495)

(3,133)

421,304

534,633

(6,812)

(20,541)

595,105

(57,792)

(30,756)

78,246

(505)

(3,224)

1,088,354

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권, 기타채권, 미청구공사 및 장기성기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

금융자산의 대손충당금의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

계약자산

기타채권

분양미수금

공사미수금

유동보증금

유동대여금

미수금

미수수익

유동성장기대여금

장기미수채권

장기공사미수금

장기미수금

장기대여금

보증금

금융자산의 기초 대손충당금

(300)

(53,225)

(45,878)

(15,987)

(8,232)

(89,870)

(608)

(2,172)

(1,913)

(20,495)

(505)

(57,792)

(6,812)

(303,789)

손익으로 인식된 추가적인 충당금

0

(5,964)

(66)

(351)

(345)

(1,998)

0

0

0

0

0

(339)

(853)

(9,916)

제각, 금융자산의 대손충당금

0

0

0

0

0

2,002

0

0

0

0

0

0

0

2,002

환입, 금융자산의 대손충당금

0

399

5,016

1,131

312

5,895

35

491

427

30

77

124

397

14,334

순외환차이에 의한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

0

0

0

467

(194)

(3,388)

(666)

(252)

0

0

0

0

0

(4,033)

금융자산의 기말 대손충당금

(300)

(58,790)

(40,928)

(14,740)

(8,459)

(87,359)

(1,239)

(1,933)

(1,486)

(20,465)

(428)

(58,007)

(7,268)

(301,402)

전분기

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

계약자산

기타채권

분양미수금

공사미수금

유동보증금

유동대여금

미수금

미수수익

유동성장기대여금

장기미수채권

장기공사미수금

장기미수금

장기대여금

보증금

금융자산의 기초 대손충당금

(300)

(107,833)

(230,922)

(43,219)

(903)

(82,665)

(647)

(4,018)

(3,047)

(20,292)

(4,099)

(75,960)

(7,805)

(581,710)

손익으로 인식된 추가적인 충당금

0

(1,404)

(4,450)

0

(281)

(7,776)

0

(40)

0

(201)

0

(3,273)

(210)

(17,635)

제각, 금융자산의 대손충당금

0

49,746

195,652

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

245,398

환입, 금융자산의 대손충당금

0

7,439

3,184

26,911

115

3,181

42

1,211

768

0

2,531

6,306

645

52,333

순외환차이에 의한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

0

(2,863)

(11,589)

(512)

0

(4,240)

0

0

254

0

12

89

0

(18,849)

금융자산의 기말 대손충당금

(300)

(54,915)

(48,125)

(16,820)

(1,069)

(91,500)

(605)

(2,847)

(2,025)

(20,493)

(1,556)

(72,838)

(7,370)

(320,463)

6. 재고자산 (연결)

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 재고자산 구성내역은 다음과 같습니다.

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

용지

282,661

(157)

282,504

완성주택

14,637

(109)

14,528

미완성공사

416,415

0

416,415

유동상품

3,431

0

3,431

유동제품

0

0

0

유동저장품

671

0

671

유동원재료

42,905

(1,049)

41,856

미착품

43,915

0

43,915

한우

9,512

0

9,512

기타재고

946

0

946

유동재고자산

815,093

(1,315)

813,778

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

용지

347,192

(157)

347,035

완성주택

10,534

(109)

10,425

미완성공사

339,796

0

339,796

유동상품

13,121

0

13,121

유동제품

828

0

828

유동저장품

278

0

278

유동원재료

70,451

(945)

69,506

미착품

19,330

0

19,330

한우

10,742

0

10,742

기타재고

4,564

0

4,564

유동재고자산

816,836

(1,211)

815,625

7. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (연결)

당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동자산 및 기타비유동자산 구성내역은 다음과 같습니다.

기타 채권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액 (*)

장부금액 합계

매출채권 외의 유동채권

2,293,654

매출채권 외의 유동채권

유동선급금

1,526,375

(24,239)

단기선급공사원가, 총액

411,242

유동선급비용

232,566

(1,560)

유동부가세미수금

146,696

기타 유동채권

2,574

매출채권 외의 비유동채권

172,987

매출채권 외의 비유동채권

비유동선급금

52

(52)

비유동선급비용

172,987

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액 (*)

장부금액 합계

매출채권 외의 유동채권

1,899,414

매출채권 외의 유동채권

유동선급금

1,290,397

(23,647)

단기선급공사원가, 총액

455,930

유동선급비용

138,961

(1,639)

유동부가세미수금

36,946

기타 유동채권

2,466

매출채권 외의 비유동채권

169,035

매출채권 외의 비유동채권

비유동선급금

52

(52)

비유동선급비용

169,035

(*) 변동액은 전액 외환차이로 발생하였습니다.

8. 공동기업 및 관계기업투자 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 공동기업 및 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

관계기업에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

관계기업의 주요 사업 소재지

관계기업의 결산일

관계기업에 대한 소유지분율

관계기업에 대한 투자자산

전체 관계기업 투자금액

(주)벡스코

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12.31

0.2170

18,829

경남하이웨이(주)

도로 건설업

대한민국

12.31

0.2950

0

Arian International Contractors Company

건설업

이란

12.31

0.4900

0

Oriental Hyundai Quarry Development Corporation

광산개발업

필리핀

12.31

0.4000

0

수원컨벤션시티(주)

부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.2900

0

울산하버브릿지(주)

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12.31

0.2450

0

강화조력발전(주) (*1)

기타 발전업

대한민국

12.31

0.0000

0

율촌제2산업단지개발(주)

기타 부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.4800

0

Subic Clean Energy & Infra, Inc.

발전업

필리핀

12.31

0.4000

0

Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd.

건설업

인도

3.31

0.2600

0

Hyunson Engineering & Construction spa.

건설업

알제리

12.31

0.4410

2,546

(주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사 (*2)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.0000

0

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2063

0

Arboretum Construction, Inc. (*3)

건설업

필리핀

12.31

1.0000

1,286

에이치에너지(주) (*4)

민간투자시설사업

대한민국

12.31

0.0500

146

PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD

건설업

싱가폴

3.31

0.3500

4,357

(주)대상공원개발사업단

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.3333

500

코람코경산물류피에프브이(주)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2989

0

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2999

0

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2496

7,304

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)((구)하나대체투자그랜드강서피에프브이(주))

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2990

1,495

주식회사무니 (*4)(*6)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.1429

0

와이디427피에프브이주식회사 (*4)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.1238

0

케이스퀘어용산피에프브이주식회사((구)하나대체투자용산피에프브이주식회사)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.4950

4,950

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2400

2,160

칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.4000

4,960

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2540

0

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.3500

1,400

은평진관동피에프브이 주식회사

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2990

1,495

방배역세권개발피에프브이주식회사

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2990

1,495

㈜안양아삼파워

기타 발전업

대한민국

12.31

0.4000

720

식스티헤르츠㈜ (*4)

소프트웨어 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.0490

1,200

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*5)(*7)

기타 발전업

대한민국

12.31

0.2879

2,323

Hyundai Al Rashid Construction Company Limited (*3)

건설업

사우디

12.31

0.6000

3,581

HDEC Papua LNF Ltd. (*3)(*7)

건설업

파푸아뉴기니

12.31

1.0000

70

송파비즈클러스터㈜ (*7)

부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.2960

11,015

㈜인천스마트에너지 (*3)(*7)

기타 발전업

대한민국

12.31

0.6387

898

이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호 (*7)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2632

15,790

에이치엠지에스 유한회사 (*7)(*8)

사업시설 관리 및 조경 서비스업

대한민국

12.31

0.0820

7,312

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.

엔지니어링 서비스업

태국

12.31

0.4900

0

LHT International Engineering Joint Stock Company

엔지니어링 서비스업

베트남

12.31

0.3000

79

해비치컨트리클럽(주)

골프장 운영업

대한민국

12.31

0.4000

7,588

(주)케이엠에너지

건설업

대한민국

12.31

0.2990

0

세종미래산업단지(주)

건설업

대한민국

12.31

0.2000

0

청주옥산2산단개발(주)

건설업

대한민국

12.31

0.2000

2

Tina Hydropower Limited

건설업

솔로몬군도

12.31

0.2000

2,713

음성용산일반산업단지(주)

건설업

대한민국

12.31

0.2000

100

(가칭)배곧대교 주식회사

건설업

대한민국

12.31

0.4300

2,301

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁 제1호

사업개발

대한민국

12.31

0.5000

1,155

오산운암뜰도시개발프로젝트금융투자주식회사 (*4)

건설업

대한민국

12.31

0.1990

995

코레이트케이엔케이에코인프라사모투자 (*9)

폐기물 매립시설

대한민국

12.31

0.7329

11,731

(주)월성그린환경 (*4)

폐기물 매립시설

대한민국

12.31

0.1990

2,400

엔에이치디홀딩스

건설업

대한민국

12.31

0.2000

10

하이랜드산단개발 주식회사

부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.2000

2

원주부론일반산업단지 주식회사 (*4)

건설업

대한민국

12.31

0.1990

20

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호(SOC) (*7)(*9)

신재생에너지

대한민국

12.31

0.5100

8,661

나주호 배꽃품은 햇빛발전소 주식회사 (*3), (*7), (*9)

신재생에너지

대한민국

12.31

1.0000

1,220

합계

134,809

전기말

(단위 : 백만원)

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

관계기업의 주요 사업 소재지

관계기업의 결산일

관계기업에 대한 소유지분율

관계기업에 대한 투자자산

전체 관계기업 투자금액

(주)벡스코

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12.31

0.2170

18,776

경남하이웨이(주)

도로 건설업

대한민국

12.31

0.2950

0

Arian International Contractors Company

건설업

이란

12.31

0.4900

0

Oriental Hyundai Quarry Development Corporation

광산개발업

필리핀

12.31

0.4000

0

수원컨벤션시티(주)

부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.2900

0

울산하버브릿지(주)

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12.31

0.2450

0

강화조력발전(주) (*1)

기타 발전업

대한민국

12.31

0.2200

0

율촌제2산업단지개발(주)

기타 부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.4800

0

Subic Clean Energy & Infra, Inc.

발전업

필리핀

12.31

0.4000

0

Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd.

건설업

인도

3.31

0.2600

0

Hyunson Engineering & Construction spa.

건설업

알제리

12.31

0.4410

2,546

(주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사 (*2)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2702

0

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2063

0

Arboretum Construction, Inc. (*3)

건설업

필리핀

12.31

1.0000

1,286

에이치에너지(주) (*4)

민간투자시설사업

대한민국

12.31

0.0500

67

PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD

건설업

싱가폴

3.31

0.3500

4,357

(주)대상공원개발사업단

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.3333

0

코람코경산물류피에프브이(주)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2989

0

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2999

0

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2496

5,916

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)((구)하나대체투자그랜드강서피에프브이(주))

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2990

1,495

주식회사무니 (*4)(*6)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.1429

0

와이디427피에프브이주식회사 (*4)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.1238

0

케이스퀘어용산피에프브이주식회사((구)하나대체투자용산피에프브이주식회사)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.4950

4,950

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2400

2,160

칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.4000

4,960

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2540

0

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.3500

1,400

은평진관동피에프브이 주식회사

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2990

1,495

방배역세권개발피에프브이주식회사

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.2990

1,495

㈜안양아삼파워

기타 발전업

대한민국

12.31

0.4000

720

식스티헤르츠㈜ (*4)

소프트웨어 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.0490

1,200

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*5)(*7)

기타 발전업

대한민국

12.31

0.2879

941

Hyundai Al Rashid Construction Company Limited (*3)

건설업

사우디

12.31

0.6000

3,581

HDEC Papua LNF Ltd. (*3)(*7)

건설업

파푸아뉴기니

12.31

0.0000

0

송파비즈클러스터㈜ (*7)

부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.0000

0

㈜인천스마트에너지 (*3)(*7)

기타 발전업

대한민국

12.31

0.0000

0

이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호 (*7)

부동산 관리업

대한민국

12.31

0.0000

0

에이치엠지에스 유한회사 (*7)(*8)

사업시설 관리 및 조경 서비스업

대한민국

12.31

0.0000

0

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.

엔지니어링 서비스업

태국

12.31

0.4900

0

LHT International Engineering Joint Stock Company

엔지니어링 서비스업

베트남

12.31

0.3000

79

해비치컨트리클럽(주)

골프장 운영업

대한민국

12.31

0.4000

7,494

(주)케이엠에너지

건설업

대한민국

12.31

0.2990

0

세종미래산업단지(주)

건설업

대한민국

12.31

0.2000

0

청주옥산2산단개발(주)

건설업

대한민국

12.31

0.2000

2

Tina Hydropower Limited

건설업

솔로몬군도

12.31

0.2000

2,483

음성용산일반산업단지(주)

건설업

대한민국

12.31

0.2000

100

(가칭)배곧대교 주식회사

건설업

대한민국

12.31

0.4300

2,301

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁 제1호

사업개발

대한민국

12.31

0.5000

1,155

오산운암뜰도시개발프로젝트금융투자주식회사 (*4)

건설업

대한민국

12.31

0.1990

995

코레이트케이엔케이에코인프라사모투자 (*9)

폐기물 매립시설

대한민국

12.31

0.7329

12,025

(주)월성그린환경 (*4)

폐기물 매립시설

대한민국

12.31

0.1990

2,400

엔에이치디홀딩스

건설업

대한민국

12.31

0.2000

10

하이랜드산단개발 주식회사

부동산 개발 및 공급업

대한민국

12.31

0.2000

2

원주부론일반산업단지 주식회사 (*4)

건설업

대한민국

12.31

0.1990

20

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호(SOC) (*7)(*9)

신재생에너지

대한민국

12.31

0.5100

197

나주호 배꽃품은 햇빛발전소 주식회사 (*3), (*7), (*9)

신재생에너지

대한민국

12.31

0.0000

0

합계

86,608

(*1) 당분기 중 매각 및 청산 완료하였습니다.(*2) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.(*3) 당분기말 소규모 회사로서 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 연결회사의 임직원이 이사회의 구성원이거나 약정을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다.(*5) 투자자합의서에 따라 매입약정총액은 17,970천USD이며 잔여약정금액은 사업단계별 납입 예정입니다.(*6) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 4 참조).(*7) 연결회사의 당분기 중 출자 설립 및 유상증자 참여로 인하여 증가하였습니다.(*8) 피투자회사의 정관에 따른 실질 의결권을 고려한 결과 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다.(*9) 약정상 단일지배력 행사가 불가능하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*10) 주주간 협약에 따라 잔여재산배분권이 없어 원가법으로 평가하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

관계기업투자 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

관계기업에 대한 투자자산, 기초

86,608

취득, 관계기업

50,515

처분 및 대체, 관계기업

(1)

배당, 관계기업

(756)

지분법 적용대상인 관계기업의 당기순손익에 대한 지분

(1,364)

지분법자본변동

(193)

관계기업에 대한 투자자산, 기말

134,809

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

관계기업에 대한 투자자산, 기초

88,958

취득, 관계기업

7,798

처분 및 대체, 관계기업

(3,719)

배당, 관계기업

(578)

지분법 적용대상인 관계기업의 당기순손익에 대한 지분

(3,566)

지분법자본변동

0

관계기업에 대한 투자자산, 기말

88,893

(3) 당분기 및 전분기 중 지분법중지로 인하여 인식하지 못한 미반영손실 등이 중요한 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

지분법중지로 인하여 인식하지 못한 미반영손실 등에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분

관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분 누계액

전체 관계기업 투자금액

관계기업

경남하이웨이(주)

1,728

15,320

울산하버브릿지(주)

298

5,190

(주)힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사

0

0

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사

1,863

8,258

(주)대상공원개발사업단

0

0

코람코경산물류피에프브이(주)

5,550

11,950

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

26,092

28,639

와이디427피에프브이주식회사

45,543

58,801

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

0

0

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.

11

12,923

전분기

(단위 : 백만원)

관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분

관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분 누계액

전체 관계기업 투자금액

관계기업

경남하이웨이(주)

1,387

13,137

울산하버브릿지(주)

828

4,957

(주)힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사

1,635

13,021

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사

2,843

5,967

(주)대상공원개발사업단

10,916

22,079

코람코경산물류피에프브이(주)

3,654

4,808

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

1,055

1,492

와이디427피에프브이주식회사

10,953

10,953

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

1,371

1,371

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.

(301)

12,909

9. 투자부동산 (연결)

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 투자부동산

446,367

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

3,795

처분, 투자부동산

(1,914)

투자부동산감가상각비

(1,747)

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 (*)

2,757

순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산

96

기말 투자 부동산

449,354

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 투자부동산

444,483

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

6,527

처분, 투자부동산

0

투자부동산감가상각비

(1,760)

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 (*)

(10,574)

순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산

620

기말 투자 부동산

439,296

(*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 3,295백만원, 투자부동산에서 유형자산으로 538백만원이 대체되었습니다.전분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 356백만원, 투자부동산에서 기타자산으로 10,930백만원이 대체되었습니다.

10. 유ㆍ무형자산 (연결)

당분기 및 전분기 중 유ㆍ무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산, 무형자산 및 영업권에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

유형자산

무형자산 및 영업권

기초 유형자산

1,204,520

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

150,451

처분, 유형자산

(5,868)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산 (*)

(3,929)

감가상각비, 유형자산

(77,007)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

(1,192)

기말 유형자산

1,266,975

기초의 무형자산 및 영업권

724,427

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

35,324

처분, 무형자산 및 영업권

(5,439)

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (*)

0

무형자산상각비

(7,467)

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

0

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산

2

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권

(1,341)

기말 무형자산 및 영업권

745,506

전분기

(단위 : 백만원)

유형자산

무형자산 및 영업권

기초 유형자산

1,048,810

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

171,207

처분, 유형자산

(19,894)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산 (*)

6,201

감가상각비, 유형자산

(62,674)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

19,281

기말 유형자산

1,162,931

기초의 무형자산 및 영업권

720,626

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

8,977

처분, 무형자산 및 영업권

(2,150)

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (*)

72

무형자산상각비

(7,171)

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

(36)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산

39

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권

45

기말 무형자산 및 영업권

720,402

[당분기](*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 3,295백만원, 재고자산으로 2,129백만원, 기타자산으로 760백만원이 대체되었으며, 투자부동산에서 유형자산으로 538백만원, 재고자산에서 유형자산으로 1,717백만원이 대체되었습니다.[전분기](*) 전분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 356백만원, 재고자산으로 4,562백만원, 기타자산으로 929백만원, 무형자산으로 872백만원이 대체되었으며, 재고자산에서 유형자산으로 1,849백만원기타자산에서 유형자산으로 11,072백만원, 무형자산에서 기타자산으로 800백만원이 대체되었습니다.

11. 리스 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

사용권자산의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 백만원)

사용권자산

기초 사용권자산

104,397

사용권자산의 추가

79,206

감가상각비, 사용권자산

(78,008)

외환차이

1,512

기말 사용권자산

107,107

전분기

(단위 : 백만원)

사용권자산

기초 사용권자산

110,714

사용권자산의 추가

86,640

감가상각비, 사용권자산

(90,737)

외환차이

655

기말 사용권자산

107,272

(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

리스부채의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 리스부채

96,105

리스부채의 증가

81,831

지급, 리스부채

(83,161)

리스부채에 대한 이자비용

4,009

순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채

263

기말 리스부채

99,047

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 리스부채

99,149

리스부채의 증가

86,700

지급, 리스부채

(90,706)

리스부채에 대한 이자비용

2,880

순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채

1,109

기말 리스부채

99,132

(3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

리스로 인한 현금유출액 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에서 발생한 현금유출

83,161

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

154,140

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

3,742

리스 현금유출

241,043

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에서 발생한 현금유출

90,706

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

149,567

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

3,519

리스 현금유출

243,792

12. 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 (연결)

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매입채무

4,394,721

유동매입채무

외상매입금

4,394,721

기타채무

1,782,280

기타채무

단기미지급금

1,129,793

단기미지급비용

6,413

단기예수금

646,074

장기성기타채무

385,917

장기성기타채무

장기미지급금, 총액

22,880

장기예수보증금, 총액

379,499

현재가치할인차금, 장기성기타채무

(16,462)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매입채무

3,959,030

유동매입채무

외상매입금

3,959,030

기타채무

1,715,265

기타채무

단기미지급금

1,241,727

단기미지급비용

12,837

단기예수금

460,701

장기성기타채무

360,027

장기성기타채무

장기미지급금, 총액

22,872

장기예수보증금, 총액

357,211

현재가치할인차금, 장기성기타채무

(20,056)

13. 차입금 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

단기차입금

무역금융 1

신용대출 1

당좌차월

일반자금대출 (*)

운전자금대출1

운전자금대출2

합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

국민은행

산업은행

국민은행

농협은행, 하나은행

우리은행, 산업은행

Banco de Chile 외

차입금, 이자율

0.0504

0.0582

0.0455

0.0000

0.0469

0.0521

0.0497

0.0524

0.0648

0.0752

차입금

26,112

50,000

0

47,000

40,000

133,348

296,460

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

단기차입금

무역금융 1

신용대출 1

당좌차월

일반자금대출 (*)

운전자금대출1

운전자금대출2

합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

국민은행

산업은행

국민은행

농협은행, 하나은행

우리은행, 산업은행

Banco de Chile 외

차입금, 이자율

차입금

0

100,000

5,300

45,000

20,000

78,444

248,744

(*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석26참조).(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

장기 차입금

신용대출 1

수출이행자금대출1

신용대출 2 (*)

신용대출 3

신용대출 4 (*)

일반자금대출 (*)

장기차입금 소계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

국민은행 외

한국수출입은행

건설공제조합

주택도시보증공사

한국산업은행 외

국민은행 외

차입금, 이자율

0.0467

0.0499

0.0400

0.0430

0.0110

0.0110

0.0000

0.0000

0.0290

0.0290

0.0495

0.0603

명목금액

375,000

185,442

67,000

9,024

108,089

55,056

현재가치할인차금

(2,546)

차입금

797,065

유동성 대체

(394,994)

장기차입금

402,071

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

장기 차입금

신용대출 1

수출이행자금대출1

신용대출 2 (*)

신용대출 3

신용대출 4 (*)

일반자금대출 (*)

장기차입금 소계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

국민은행 외

한국수출입은행

건설공제조합

주택도시보증공사

한국산업은행 외

국민은행 외

차입금, 이자율

명목금액

200,000

200,000

67,000

9,475

116,053

35,046

현재가치할인차금

(2,886)

차입금

624,688

유동성 대체

(61,079)

장기차입금

563,609

(*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석26 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 사채 내역은 다음과 같습니다.

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사채

공모 무보증 1

공모 무보증 2

공모 무보증 3

공모 무보증 4

공모 무보증 5

공모 무보증 6

공모 무보증 7

공모 무보증 8

공모 무보증 9

공모 무보증 10

공모 무보증 11

공모 무보증 12

공모 무보증 13

공모 무보증 14

공모 무보증 15

공모 무보증 16

발행연도

2019-02-26

2019-02-26

2020-02-17

2020-02-17

2020-09-02

2020-09-02

2021-06-29

2021-06-29

2021-06-29

2023-02-28

2023-02-28

2023-09-05

2023-09-05

2024-01-30

2024-01-30

2024-01-30

차입금, 만기

2024-02-26

2026-02-26

2025-02-17

2027-02-17

2025-09-02

2030-09-02

2024-06-29

2026-06-29

2028-06-29

2025-02-28

2026-02-27

2025-09-05

2026-09-04

2026-01-30

2027-01-29

2029-01-30

차입금, 이자율

0.0000

0.0289

0.0190

0.0214

0.0182

0.0260

0.0000

0.0227

0.0244

0.0442

0.0441

0.0451

0.0460

0.0412

0.0418

0.0437

사채, 명목금액

0

70,000

250,000

50,000

130,000

80,000

0

130,000

90,000

80,000

90,000

120,000

120,000

150,000

130,000

20,000

1,510,000

사채할인발행차금

(2,734)

유동성사채

(579,489)

사채

927,777

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사채

공모 무보증 1

공모 무보증 2

공모 무보증 3

공모 무보증 4

공모 무보증 5

공모 무보증 6

공모 무보증 7

공모 무보증 8

공모 무보증 9

공모 무보증 10

공모 무보증 11

공모 무보증 12

공모 무보증 13

공모 무보증 14

공모 무보증 15

공모 무보증 16

발행연도

2019-02-26

2019-02-26

2020-02-17

2020-02-17

2020-09-02

2020-09-02

2021-06-29

2021-06-29

2021-06-29

2023-02-28

2023-02-28

2023-09-05

2023-09-05

2024-01-30

2024-01-30

2024-01-30

차입금, 만기

2024-02-26

2026-02-26

2025-02-17

2027-02-17

2025-09-02

2030-09-02

2024-06-29

2026-06-29

2028-06-29

2025-02-28

2026-02-27

2025-09-05

2026-09-04

2026-01-30

2027-01-29

2029-01-30

차입금, 이자율

사채, 명목금액

140,000

70,000

250,000

50,000

130,000

80,000

80,000

130,000

90,000

80,000

90,000

120,000

120,000

0

0

0

1,430,000

사채할인발행차금

(2,862)

유동성사채

(219,918)

사채

1,207,220

14. 퇴직급여제도 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

68,568

과거근무원가, 순확정급여부채(자산)

0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)

(5,632)

퇴직급여비용, 확정기여제도

7,608

당기손익인식 총비용

70,544

당기손익인식 총비용

매출원가 및 선급공사원가에 포함된 금액

47,053

판매비와관리비에 포함된 금액

23,491

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

58,734

과거근무원가, 순확정급여부채(자산)

46

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)

(9,518)

퇴직급여비용, 확정기여제도

5,207

당기손익인식 총비용

54,469

당기손익인식 총비용

매출원가 및 선급공사원가에 포함된 금액

35,993

판매비와관리비에 포함된 금액

18,476

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

799,784

사외적립자산, 공정가치

(857,214)

합계

(57,430)

순초과적립액(과소적립액) (*)

57,527

순확정급여부채

97

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

787,206

사외적립자산, 공정가치

(915,701)

합계

(128,495)

순초과적립액(과소적립액) (*)

128,602

순확정급여부채

107

(*) 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 57,527백만원(전기말: 128,602백만원)이 현금 및 현금성자산과 장기금융상품에 포함되어 있습니다.

15. 충당부채 (연결)

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

하자보수충당부채

법적소송충당부채

공사손실충당부채

그 밖의 충당부채

충당부채 합계

기초 충당부채

514,023

37,486

39,687

230,083

821,279

기존 충당부채의 증가, 충당부채

109,340

35,130

16,378

60,165

221,013

사용 및 환입된 충당부채, 충당부채

(77,240)

(38,885)

(23,323)

(117,402)

(256,850)

순외환차이에 의한 증가(감소), 충당부채

3,877

200

153

0

4,230

기말 충당부채

550,000

33,931

32,895

172,846

789,672

유동충당부채

101,086

0

32,895

15,776

149,757

비유동충당부채

448,914

33,931

0

157,070

639,915

전분기

(단위 : 백만원)

하자보수충당부채

법적소송충당부채

공사손실충당부채

그 밖의 충당부채

충당부채 합계

기초 충당부채

490,659

23,207

44,623

102,068

660,557

기존 충당부채의 증가, 충당부채

115,037

46,148

33,475

118,993

313,653

사용 및 환입된 충당부채, 충당부채

(65,741)

(26,049)

(19,333)

0

(111,123)

순외환차이에 의한 증가(감소), 충당부채

11,411

336

127

0

11,874

기말 충당부채

551,366

43,642

58,892

221,061

874,961

유동충당부채

117,692

0

58,892

136,216

312,800

비유동충당부채

433,674

43,642

0

84,845

562,161

16. 자본금 및 기타불입자본 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

보통주

우선주 (*)

주식 합계

수권주식수 (단위:주)

6,925,000,000

75,000,000

총 발행주식수 (단위:주)

111,355,765

1,054,693

주당 액면가액 (단위:원)

5,000

5,000

자본금

556,779

5,273

562,052

전기말

(단위 : 백만원)

보통주

우선주 (*)

주식 합계

수권주식수 (단위:주)

0

0

총 발행주식수 (단위:주)

0

0

주당 액면가액 (단위:원)

0

0

자본금

556,779

5,273

562,052

(*) 배당지급 시 보통주배당률에 액면금액을 기준으로 년 1%를 추가하여 배당하는 우선주 입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다.

기타불입자본의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타불입자본

1,089,599

기타불입자본

주식발행초과금

366,470

감자차익

532,974

자기주식처분이익

217

기타자본잉여금

195,649

기타자본조정

(5,711)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타불입자본

1,089,613

기타불입자본

주식발행초과금

366,470

감자차익

532,974

자기주식처분이익

217

기타자본잉여금

195,663

기타자본조정

(5,711)

17. 영업부문 (연결)

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

영업부문 상세 내용

부문

보고부문

건축/주택

토목

플랜트/전력

기타

재화 또는 용역, 설명

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

부동산임대 등

주요고객, 설명

현대자동차(주), 루사일부동산개발회사 외

국가철도공단, 한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 외

한국수력원자력(주), 한국전력공사(주), Saudi Arabian Oil Company 외

한국전력공사(주) 외

(2) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

부문

보고부문

건축/주택

토목

플랜트/전력

기타

중요한 조정사항

합계

수익(매출액)

16,824,485

2,145,545

5,784,863

1,056,619

(388,112)

25,423,400

매출총이익

790,210

146,988

125,603

174,318

(13,291)

1,223,828

유형자산

12,702

267,761

92,099

891,353

3,060

1,266,975

감가상각비

3,469

23,576

8,670

40,597

695

77,007

전분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

부문

보고부문

건축/주택

토목

플랜트/전력

기타

중요한 조정사항

합계

수익(매출액)

13,869,291

2,022,234

4,635,673

909,747

(383,975)

21,052,970

매출총이익

934,100

70,047

186,432

110,304

(7,256)

1,293,627

유형자산

15,958

269,531

110,786

759,988

6,668

1,162,931

감가상각비

3,118

20,776

6,057

31,573

1,150

62,674

(3) 당분기 및 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 지역별 분석은 다음과 같습니다.

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

지역

국내

외국

중요한 조정사항

합계

아시아

중동/아프리카

기타

수익(매출액)

14,859,302

2,147,785

3,137,466

5,666,959

(388,112)

25,423,400

유형자산

1,066,674

84,683

75,957

36,601

3,060

1,266,975

감가상각비

43,780

11,053

15,928

5,551

695

77,007

전분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

지역

국내

외국

중요한 조정사항

합계

아시아

중동/아프리카

기타

수익(매출액)

13,101,162

2,481,030

2,333,834

3,520,919

(383,975)

21,052,970

유형자산

954,131

69,511

90,675

41,946

6,668

1,162,931

감가상각비

30,214

8,483

17,817

5,010

1,150

62,674

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결)

당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익(주석 21, 22 참조)을 제외한 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

건설계약

자산관리수익

기타

합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

24,415,531

852,420

105,895

25,373,846

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익

49,554

수익(매출액)

25,423,400

전분기

(단위 : 백만원)

건설계약

자산관리수익

기타

합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

20,190,554

742,645

72,422

21,005,621

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익

47,349

수익(매출액)

21,052,970

19. 건설계약 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다.

건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익

당분기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

분양공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

합계

건축/주택-분양

합계

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

817,551

1,989,462

5,039,453

16,235,794

1,912,868

5,785,026

7,769,872

24,010,282

136,638

405,249

136,638

405,249

7,906,510

24,415,531

전분기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

분양공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

합계

건축/주택-분양

합계

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

743,642

1,882,265

4,885,906

12,960,668

1,652,567

4,636,293

7,282,115

19,479,226

273,153

711,328

273,153

711,328

7,555,268

20,190,554

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

계약자산 및 계약부채

당분기말

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

도급공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

유동계약자산

1,061,483

2,443,308

1,677,149

5,181,940

유동계약부채

78,988

1,514,824

697,017

2,290,829

공사선수금

427,975

98,605

495,962

1,022,542

전기말

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

도급공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

유동계약자산

962,762

2,557,379

1,815,093

5,335,234

유동계약부채

102,638

1,172,905

680,115

1,955,658

공사선수금

379,422

355,996

503,830

1,239,248

전기말 계약부채 잔액 중 당반기에 인식한 수익은 다음과 같습니다.

계약부채 잔액 중 수익으로 인식한 금액

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

금액

2,517,306

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

금액

3,201,805

분양공사 관련한 금액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액

182,020

누적청구액이 누적분양수익을 초과하는 금액

35,484

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액

59,150

누적청구액이 누적분양수익을 초과하는 금액

4,898

(3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.

건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

도급공사

분양공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

도급공사 합계

건축/주택-분양

누적발생원가

19,030,819

40,832,682

40,695,271

100,558,772

1,323,964

101,882,736

누적공사이익

923,246

2,604,451

2,418,170

5,945,867

554,728

6,500,595

누적공사수익의 합계

19,954,065

43,437,133

43,113,441

106,504,639

1,878,692

108,383,331

진행청구액

18,812,163

42,563,714

41,426,174

102,802,051

1,878,692

104,680,743

선수금

427,975

98,605

495,962

1,022,542

35,484

1,058,026

유동계약자산

1,061,483

2,443,308

1,677,149

5,181,940

0

5,181,940

유동계약부채

78,988

1,514,824

697,017

2,290,829

0

2,290,829

회수보류액 (*)

164,761

248,848

644,016

1,057,625

0

1,057,625

전기말

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

도급공사

분양공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

도급공사 합계

건축/주택-분양

누적발생원가

19,054,913

34,464,128

38,392,975

91,912,016

1,330,676

93,242,692

누적공사이익

548,167

2,635,618

2,122,980

5,306,765

492,228

5,798,993

누적공사수익의 합계

19,603,080

37,099,746

40,515,955

97,218,781

1,822,904

99,041,685

진행청구액

18,779,406

35,770,408

39,093,389

93,643,203

1,822,903

95,466,106

선수금

379,422

355,996

503,830

1,239,248

4,898

1,244,146

유동계약자산

962,762

2,557,379

1,815,093

5,335,234

0

5,335,234

유동계약부채

102,638

1,172,905

680,115

1,955,658

0

1,955,658

회수보류액 (*)

172,392

108,407

669,874

950,673

0

950,673

(*) 회수보류액은 연결재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

당분기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

토목

건축/주택

플랜트/전력

총계약수익의 추정의 변동

223,383

3,433,590

1,104,886

4,761,859

총계약원가의 추정 변동

190,785

3,939,740

919,440

5,049,965

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

(31,180)

(632,405)

(227,279)

(890,864)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

63,778

126,255

412,725

602,758

계약자산의 변동

(59,438)

(627,632)

(292,308)

(979,378)

계약부채의 변동

(28,258)

4,773

(65,029)

(88,514)

공사손실충당부채

7,885

17,530

7,481

32,896

전분기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

토목

건축/주택

플랜트/전력

총계약수익의 추정의 변동

673,597

2,124,116

1,582,037

4,379,750

총계약원가의 추정 변동

751,116

2,615,387

1,579,009

4,945,512

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

(102,084)

(516,999)

(153,679)

(772,762)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

24,565

25,728

156,707

207,000

계약자산의 변동

(113,605)

(462,332)

(39,121)

(615,058)

계약부채의 변동

(11,521)

54,667

114,558

157,704

공사손실충당부채

10,984

15,368

30,715

57,067

(5) 당분기말 및 전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

파나마 메트로 3호선

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사

카타르 루사일 플라자 타워

힐스테이트 더 운정

힐스테이트 시화호 라군 인테라스

둔촌주공 재건축

방배5구역 주택재건축정비사업

U.A.E 원전 건설

이라크 카르발라 정유공장

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소

신한울원자력 1,2호기 주설비공사

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설

PKN Olefins Expansion Project (EPC)

폴란드 석유화학 플랜트

롯데 LINE 프로젝트

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소

송도랜드마크시티_A16

미국 SK배터리공장 신축공사

필리핀 남부철도 제4,5,6공구

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)

사우디 아미랄 에틸렌 생산시설 (PKG1)

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설

미국 LG배터리공장 신축공사

미국 HMGMA 현대차공장 신축공사

디에이치클래스트

신한울3,4호기주설비공사

힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)

힐스테이트도안리버파크2단지(4BL)

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설

카타르 루사일 고속도로

개포주공 1단지 재건축

U.A.E 미르파 담수복합화력발전

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소

송도랜드마크시티_A14

계약일, 수주산업

2021-02-23

2012-11-14

2009-06-15

2020-05-02

2020-01-12

2021-10-07

2021-06-07

2019-12-01

2022-07-29

2010-03-26

2014-04-15

2021-02-15

2021-11-14

2023-01-02

2016-12-01

2019-05-27

2019-05-27

2010-07-19

2021-08-01

2020-01-14

2010-04-30

2018-12-10

2021-06-22

2019-05-11

2022-01-07

2012-11-25

2022-04-01

2022-10-04

2023-06-13

2023-06-24

2023-06-24

2024-01-03

2023-04-01

2022-04-13

2024-03-29

2024-04-01

2024-07-29

2024-07-29

계약상 완성기한, 수주산업 (*1)

2026-04-22

2024-12-31

2024-12-31

2026-12-05

2024-12-31

2025-08-06

2025-04-24

2024-11-30

2026-08-28

2024-12-31

2024-12-14

2025-08-14

2025-08-13

2026-06-30

2024-12-31

2024-11-30

2024-12-31

2024-12-31

2025-12-08

2025-01-14

2024-04-29

2025-09-23

2027-01-07

2024-12-31

2025-08-31

2024-12-31

2025-06-30

2025-08-31

2028-03-12

2027-05-23

2027-06-23

2027-06-03

2025-10-21

2024-12-31

2027-11-28

2033-10-31

2027-08-28

2027-09-28

진행률, 수주산업

0.6600

0.9900

0.9900

0.0600

0.9900

0.6600

0.8100

0.8600

0.2600

0.9900

0.9700

0.6700

0.7100

0.2800

0.9900

0.9800

0.9800

0.2900

0.5500

0.4800

1.0000

0.8900

0.7000

0.9900

0.8500

0.9900

0.5900

0.6500

0.0900

0.0900

0.0900

0.0300

0.3700

0.9300

0.0600

0.0100

0.0100

0.0100

계약자산

273,840

0

1,380

9,414

77,573

0

84,101

0

0

79,013

0

66,242

139,208

0

21,108

107,605

259,922

0

274,470

31,162

0

119,031

59,023

168,950

0

1,592

0

0

0

0

0

0

91,536

190,728

0

0

0

0

손실충당금, 계약자산

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

756

0

0

4,645

0

17

7

214,110

0

0

126,362

0

5,711

1,212

80,181

0

425

0

10,628

54,942

0

149

43,203

5,072

10,027

5,379

165,567

66,382

9,497

15,671

171,232

55,814

0

0

0

0

0

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

전기말

(단위 : 백만원)

파나마 메트로 3호선

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사

카타르 루사일 플라자 타워

힐스테이트 더 운정

힐스테이트 시화호 라군 인테라스

둔촌주공 재건축

방배5구역 주택재건축정비사업

U.A.E 원전 건설

이라크 카르발라 정유공장

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소

신한울원자력 1,2호기 주설비공사

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설

PKN Olefins Expansion Project (EPC)

폴란드 석유화학 플랜트

롯데 LINE 프로젝트

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소

송도랜드마크시티_A16

미국 SK배터리공장 신축공사

필리핀 남부철도 제4,5,6공구

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)

사우디 아미랄 에틸렌 생산시설 (PKG1)

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설

미국 LG배터리공장 신축공사

미국 HMGMA 현대차공장 신축공사

디에이치클래스트

신한울3,4호기주설비공사

힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)

힐스테이트도안리버파크2단지(4BL)

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설

카타르 루사일 고속도로

개포주공 1단지 재건축

U.A.E 미르파 담수복합화력발전

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소

송도랜드마크시티_A14

계약일, 수주산업

2021-02-23

2012-11-14

2009-06-15

2020-05-02

2020-01-12

2021-10-07

2021-06-07

2019-12-01

2022-07-29

2010-03-26

2014-04-15

2021-02-15

2021-11-14

2023-01-02

2016-12-01

2019-05-27

2019-05-27

2010-07-19

2021-08-01

2020-01-14

2010-04-30

2018-12-10

2021-06-22

2019-05-11

2022-01-07

2012-11-25

2022-04-01

2022-10-04

2023-06-13

2023-06-24

2023-06-24

2023-04-01

2022-04-13

2016-05-15

2012-05-21

2020-06-03

2014-07-02

2016-10-27

2017-05-30

2020-07-12

계약상 완성기한, 수주산업 (*1)

2025-08-22

2024-03-31

2024-03-31

2026-12-05

2024-06-30

2025-08-06

2025-04-24

2024-11-30

2026-08-28

2024-09-30

2024-03-31

2025-08-14

2025-08-13

2026-06-30

2024-03-31

2024-07-31

2024-12-31

2024-12-31

2025-12-08

2025-01-14

2024-04-30

2025-09-23

2027-01-07

2024-03-31

2025-08-31

2024-03-31

2025-06-30

2025-10-31

2028-03-12

2027-05-23

2027-06-24

2025-10-21

2024-12-31

2023-09-30

2023-12-31

2023-11-29

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-10-24

진행률, 수주산업

0.4300

0.9900

0.9900

0.0500

0.9600

0.3400

0.4100

0.5700

0.0700

0.9900

0.9800

0.4900

0.3900

0.1100

0.9900

0.8700

0.8000

0.2800

0.3900

0.4000

0.9900

0.9200

0.4600

0.9800

0.6200

0.9900

0.3200

0.2300

0.0300

0.0100

0.0100

0.0500

0.6900

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

계약자산

184,810

0

0

8,383

130,546

0

0

262,947

0

87,561

4,802

19,911

5,434

0

20,926

119,607

123,939

0

294,528

58,943

6,360

483,222

0

142,387

0

2,054

0

15,979

0

0

2,770

0

26,354

0

8,604

68,677

0

1

1,221

0

손실충당금, 계약자산

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

6

0

0

3,863

2,951

11

8

8

0

15

68,188

27,271

34,588

0

78,346

37,481

176

0

28,307

93,275

0

6,653

30,685

2,675

47,660

3,335

61,949

0

0

0

0

0

148,563

0

0

69,636

0

0

0

29,571

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

20. 판매비와 관리비 (연결)

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기능별 항목

판매비와 일반관리비

3개월

누적

판매비와관리비

234,017

711,321

판매비와관리비

급여, 판관비

110,431

359,359

퇴직급여, 판관비

7,464

23,491

복리후생비, 판관비

18,651

60,008

여비교통비, 판관비

2,071

5,366

수도광열비, 판관비

1,695

5,087

세금과공과, 판관비

4,236

10,353

감가상각비, 판관비

3,297

9,613

무형자산상각비, 판관비

1,753

4,786

사용권자산상각비,판관비

10,311

30,668

개발비 등

38,865

102,747

지급수수료, 판관비

15,092

42,889

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

(932)

120

기타판매비와관리비

21,083

56,834

전분기

(단위 : 백만원)

기능별 항목

판매비와 일반관리비

3개월

누적

판매비와관리비

272,253

652,694

판매비와관리비

급여, 판관비

104,427

340,383

퇴직급여, 판관비

6,169

18,476

복리후생비, 판관비

18,258

59,032

여비교통비, 판관비

1,814

4,694

수도광열비, 판관비

1,458

4,647

세금과공과, 판관비

2,741

9,366

감가상각비, 판관비

2,869

8,317

무형자산상각비, 판관비

1,239

3,648

사용권자산상각비,판관비

6,763

20,124

개발비 등

29,217

96,802

지급수수료, 판관비

11,199

36,605

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

66,886

(5,696)

기타판매비와관리비

19,213

56,296

21. 금융수익 및 금융비용 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

81,484

246,545

금융수익

이자수익

52,732

150,588

배당금수익

23

1,268

외환차익(금융수익)

9,801

31,371

외화환산이익(금융수익)

(20,760)

15,436

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

32,532

32,532

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

1,094

9,120

파생상품거래이익(금융수익)

0

0

파생상품평가이익(금융수익)

6,062

6,230

금융원가

39,162

131,866

금융원가

이자비용

26,917

81,068

외환차손(금융원가)

10,041

21,469

외화환산손실(금융원가)

703

8,615

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)

0

8,994

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

184

544

상각후원가측정금융자산처분손실

0

0

파생상품거래손실(금융원가)

1,317

4,130

파생상품평가손실(금융원가)

0

7,046

전분기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

88,976

254,944

금융수익

이자수익

45,871

133,489

배당금수익

15,952

19,294

외환차익(금융수익)

15,328

59,452

외화환산이익(금융수익)

11,980

40,246

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

(26)

185

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

628

2,061

파생상품거래이익(금융수익)

217

(217)

파생상품평가이익(금융수익)

(974)

0

금융원가

31,340

104,096

금융원가

이자비용

18,041

44,227

외환차손(금융원가)

9,846

49,345

외화환산손실(금융원가)

(730)

6,065

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)

605

605

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

4

217

상각후원가측정금융자산처분손실

0

63

파생상품거래손실(금융원가)

146

146

파생상품평가손실(금융원가)

3,428

3,428

22. 기타수익 및 기타비용 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

50,832

431,909

기타이익

순외환차익

65,649

165,184

외화환산이익

(60,040)

47,340

기타대손충당금환입

5,356

8,202

유형자산처분이익

453

872

투자부동산처분이익

2,545

4,255

관계기업투자자산처분손익

(313)

111,252

무형자산손상차손환입

(4)

2

해외사업환산이익

1,719

1,719

리스변경이익

15

1,196

수수료수익

19,244

50,640

잡이익

16,208

41,247

기타손실

120,299

422,106

기타손실

순외환차손

67,785

163,315

외화환산손실

(21,751)

28,404

지급수수료

55,645

165,382

기타의대손상각비

2,493

3,662

기부금

1,249

8,405

유형자산처분손실

242

1,680

무형자산처분손실

0

651

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권

0

0

운휴자산감가상각비

109

466

매출채권처분손실

34

193

리스변경손실

13

1,558

잡손실

14,480

48,390

전분기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

107,531

364,752

기타이익

순외환차익

45,739

142,623

외화환산이익

19,962

92,257

기타대손충당금환입

27,195

38,476

유형자산처분이익

5,601

9,586

투자부동산처분이익

0

0

관계기업투자자산처분손익

0

0

무형자산손상차손환입

0

39

해외사업환산이익

(9,499)

14,893

리스변경이익

36

183

수수료수익

10,539

28,891

잡이익

7,958

37,804

기타손실

133,034

409,509

기타손실

순외환차손

55,066

138,029

외화환산손실

(598)

70,940

지급수수료

36,410

76,780

기타의대손상각비

549

9,472

기부금

1,430

5,805

유형자산처분손실

1,561

2,415

무형자산처분손실

0

47

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권

5

36

운휴자산감가상각비

1,045

3,688

매출채권처분손실

0

0

리스변경손실

352

665

잡손실

37,214

101,632

23. 법인세비용 (연결)

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

24. 현금흐름표 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출(사용)된 현금은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기순이익(손실)

394,586

당기순이익조정을 위한 가감

당기순이익조정을 위한 가감

하자보수충당부채전입액

109,340

공사손실충당부채전입액

16,378

법적소송충당부채전입액

35,130

기타충당부채전입액

60,165

퇴직급여

62,936

감가상각비에 대한 조정

76,541

투자부동산감가상각비 조정

1,747

운휴자산감가상각비에 대한 조정

466

무형자산상각비에 대한 조정

7,467

사용권자산감가상각비 조정

78,008

대손상각비

120

기타의 대손상각비

3,662

장기종업원 급여 조정

4,660

외환차손 조정

234

외화환산손실

8,615

외화환산손실 조정 (기타비용)

28,403

파생상품거래손실 조정

4,130

파생상품평가손실 조정

7,046

유형자산처분손실

1,680

무형자산처분손실

651

무형자산손상차손

0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

8,994

당기손익인식금융자산평가손실

544

상각후원가측정금융상품관련손실

0

매출채권처분손실 조정

193

지분법손실

3,853

이자비용

81,068

법인세비용 조정

241,039

리스변경손실에 대한 조정

1,558

재고자산평가손실

104

잡손실 조정

0

하자보수충당부채환입

(19,591)

공사손실충당부채환입

(23,323)

법적소송충당부채환입

(18,423)

기타의 대손충당금환입

(8,202)

외환차익 조정

(2)

외화환산이익

(15,436)

외화환산이익 조정(기타수익)

(47,340)

파생상품거래이익(금융수익)

0

파생상품평가이익에 대한 조정

(6,230)

해외사업환산이익 조정

(1,719)

유형자산처분이익

(872)

무형자산손상차손환입

(2)

투자부동산처분이익

(4,255)

당기손익인식금융자산처분이익

(32,532)

당기손익인식금융자산평가이익

(9,120)

지분법이익

(2,489)

이자수익에 대한 조정

(150,588)

배당금수익(금융수익)

(1,268)

기타매출에 대한 조정

(2,062)

잡이익 조정

(3,261)

리스변경이익에 대한 조정

(1,196)

관계기업투자자산처분이익 조정

(111,252)

당기순이익조정을 위한 가감 소계

385,569

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

(1,692,423)

기타채권의 감소(증가)

361,878

계약자산의 감소(증가)

(544,638)

재고자산의 감소(증가)

16,915

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(318,517)

장기미수채권의 감소(증가)

(32,350)

장기기타채권의 감소(증가)

(33,511)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

(69)

파생상품자산의 감소(증가)

36

매입채무의 증가(감소)

359,812

기타채무의 증가(감소)

157,569

공사및분양선수금 증가(감소)

409,119

계약부채의 증가(감소)

327,706

기타유동부채의 증가(감소)

(103,368)

장기성기타채무 증가(감소)

(16,767)

충당부채의 증가(감소)

(195,513)

퇴직급여채무의 증가(감소)

(25,171)

장기종업원급여충당부채의 증가(감소)

(5,795)

기타비유동부채의 증가(감소)

69

기타자본구성요소의 증가(감소)

26,255

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 소계

(1,308,763)

영업에서 창출된 현금흐름

(528,608)

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기순이익(손실)

544,236

당기순이익조정을 위한 가감

당기순이익조정을 위한 가감

하자보수충당부채전입액

115,037

공사손실충당부채전입액

33,475

법적소송충당부채전입액

46,148

기타충당부채전입액

118,993

퇴직급여

49,261

감가상각비에 대한 조정

58,986

투자부동산감가상각비 조정

1,760

운휴자산감가상각비에 대한 조정

3,688

무형자산상각비에 대한 조정

7,171

사용권자산감가상각비 조정

90,737

대손상각비

(5,696)

기타의 대손상각비

9,472

장기종업원 급여 조정

4,349

외환차손 조정

0

외화환산손실

6,065

외화환산손실 조정 (기타비용)

70,940

파생상품거래손실 조정

146

파생상품평가손실 조정

3,428

유형자산처분손실

2,415

무형자산처분손실

47

무형자산손상차손

36

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

605

당기손익인식금융자산평가손실

217

상각후원가측정금융상품관련손실

63

매출채권처분손실 조정

0

지분법손실

3,985

이자비용

44,227

법인세비용 조정

199,221

리스변경손실에 대한 조정

665

재고자산평가손실

516

잡손실 조정

1,122

하자보수충당부채환입

(22,274)

공사손실충당부채환입

(19,333)

법적소송충당부채환입

(5,059)

기타의 대손충당금환입

(38,476)

외환차익 조정

0

외화환산이익

(40,246)

외화환산이익 조정(기타수익)

(92,257)

파생상품거래이익(금융수익)

(217)

파생상품평가이익에 대한 조정

0

해외사업환산이익 조정

(14,893)

유형자산처분이익

(9,586)

무형자산손상차손환입

(39)

투자부동산처분이익

0

당기손익인식금융자산처분이익

(185)

당기손익인식금융자산평가이익

(2,060)

지분법이익

(419)

이자수익에 대한 조정

(133,489)

배당금수익(금융수익)

(19,293)

기타매출에 대한 조정

(1,060)

잡이익 조정

0

리스변경이익에 대한 조정

(183)

관계기업투자자산처분이익 조정

0

당기순이익조정을 위한 가감 소계

468,010

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

(837,752)

기타채권의 감소(증가)

144,101

계약자산의 감소(증가)

(2,184,221)

재고자산의 감소(증가)

31,015

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(629,418)

장기미수채권의 감소(증가)

1,051

장기기타채권의 감소(증가)

(34,364)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

(4)

파생상품자산의 감소(증가)

0

매입채무의 증가(감소)

1,308,191

기타채무의 증가(감소)

(67,962)

공사및분양선수금 증가(감소)

157,376

계약부채의 증가(감소)

(569,420)

기타유동부채의 증가(감소)

42,361

장기성기타채무 증가(감소)

126,557

충당부채의 증가(감소)

(63,692)

퇴직급여채무의 증가(감소)

(34,230)

장기종업원급여충당부채의 증가(감소)

(5,376)

기타비유동부채의 증가(감소)

0

기타자본구성요소의 증가(감소)

200,569

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 소계

(2,415,218)

영업에서 창출된 현금흐름

(1,402,972)

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

단기차입금

장기 차입금

사채

리스 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채

248,744

624,688

1,427,138

96,105

2,396,675

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

47,885

171,957

78,719

(83,161)

215,400

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

(169)

80

0

263

174

현재가치할인차금상각

0

340

1,409

4,009

5,758

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

81,831

81,831

재무활동에서 생기는 기말 부채

296,460

797,065

1,507,266

99,047

2,699,838

전분기

(단위 : 백만원)

단기차입금

장기 차입금

사채

리스 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채

83,142

204,557

1,447,462

99,149

1,834,310

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

85,453

401,115

30,000

(90,706)

425,862

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

254

34

0

1,109

1,397

현재가치할인차금상각

0

182

(716)

2,880

2,346

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

86,700

86,700

재무활동에서 생기는 기말 부채

168,849

605,888

1,476,746

99,132

2,350,615

25. 우발부채 및 약정사항 (연결)

(1) 당분기말 현재 연결회사는 PF(대출)과 관련하여 보증금액 기준 12,138,940백만원 (전기말 11,130,656백만원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 단독 사업에 대한 금액은 12,036,728백만원 (전기말 10,887,607백만원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 102,212백만원 (전기말 243,049백만원)입니다. 이중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 보증금액 기준 1,812,761백만원 (전기말 1,840,185백만원)이며 모두 기타 사업과 관련됩니다. 전기말에는 우발부채로 계상되었으나, 충당부채로 전환된 금액은 없습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF 약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업

컨소시엄

컨소시엄(회사)

사업의 구분

사업의 구분 합계

사업의 구분

사업의 구분 합계

사업의 구분

사업의 구분 합계

정비사업

기타사업

정비사업

기타사업

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

보증한도

0

9,952,883

9,952,883

4,136,461

2,219,383

6,355,844

16,308,727

0

317,040

317,040

20,000

0

20,000

337,040

0

185,360

185,360

4,460

0

4,460

189,820

보증금액

0

5,725,284

5,725,284

4,130,561

2,180,883

6,311,444

12,036,728

0

149,852

149,852

20,000

0

20,000

169,852

0

97,752

97,752

4,460

0

4,460

102,212

대출잔액, 당분기

0

0

0

0

0

0

0

687,798

25,000

38,500

1,085,500

1,157,357

1,776,710

4,770,865

4,770,865

2,061,661

1,460,000

438,000

40,000

0

0

3,999,661

957,030

322,125

25,000

192,100

200,000

305,000

2,001,255

6,000,916

10,771,781

0

0

0

0

0

0

0

87,438

0

0

0

37,755

0

125,193

125,193

20,000

0

0

0

0

0

20,000

0

0

0

0

0

0

0

20,000

145,193

0

0

0

0

0

0

0

64,629

0

0

0

16,990

0

81,619

81,619

4,460

0

0

0

0

0

4,460

0

0

0

0

0

0

0

4,460

86,079

전기말

(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업

컨소시엄

컨소시엄(회사)

사업의 구분

사업의 구분 합계

사업의 구분

사업의 구분 합계

사업의 구분

사업의 구분 합계

정비사업

기타사업

정비사업

기타사업

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

보증한도

보증금액

대출잔액, 당분기

0

3,892,844

3,892,844

4,356,830

1,453,700

5,810,530

9,703,374

0

364,811

364,811

20,000

0

20,000

384,811

0

198,824

198,824

4,460

0

4,460

203,284

(2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역1) 당분기말 현재 26건의 정비사업 관련 PF 보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증 관련 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우,시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 4,852,484백만원 (전기말 4,091,668백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시(정비사업)

당분기말

(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

부동산 사업의 형태 합계

단독 사업

컨소시엄

차입금명칭

본PF

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

본PF9

본PF10

본PF11

본PF12

기타

단독사업 소계

컨소시엄 소계

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

본PF9

본PF10

본PF11

본PF12

기타

단독사업 소계

컨소시엄 소계

사업지역

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

부산광역시

서울특별시

서울특별시

광주광역시

서울특별시

서울특별시

대전광역시

창원시

-

-

-

-

-

사업장 구분

공동주택(*)

공동주택

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택(*)

공동주택

-

-

-

-

-

신용보강 종류

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

-

-

-

-

-

보증한도

2,988,000

900,360

1,860,000

458,807

372,600

318,000

206,400

194,400

204,000

186,960

265,826

213,480

1,784,050

9,952,883

317,040

317,040

10,269,923

보증 부담률

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

보증금액

1,384,681

647,758

1,166,692

341,380

194,899

213,001

166,782

185,756

201,348

186,178

209,074

190,298

637,437

5,725,284

97,752

97,752

5,823,036

채무자

한남3재정비촉진구역주택재개발정비사업조합

방배5구역주택재건축정비사업조합

반포주공1단지주택재건축정비사업조합

대조제1구역주택재개발정비사업조합

범천1-1구역 도시환경정비사업조합

흑석9재정비촉진구역주택재개발정비사업조합

봉천제4-1-2구역 주택재개발정비사업조합

광천동주택재개발정비사업조합

대치동구마을제3지구주택재건축정비사업조합

등촌1구역 주택재건축정비사업조합

도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합

회원2구역주택재개발정비사업조합

-

-

-

-

-

특수관계 여부

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

채권기관 종류

은행

은행

은행

증권사 등

증권사 등

은행

증권사 등

증권사 등

은행

증권사 등

증권사 등

증권사 등

-

-

-

-

-

대출잔액, 당분기

1,153,901

539,798

972,244

284,484

162,416

177,501

138,985

154,796

167,790

155,148

162,524

158,582

542,696

4,770,865

81,619

81,619

4,852,484

대출기간

2023-11-16 ~2028-11-16

2020-03-05 ~2024-11-05

2021-06-01 ~2028-03-30

2024-08-07 ~2027-04-07

2020-12-29 ~2025-12-29

2022-08-30 ~2028-02-29

2023-12-28 ~2025-12-23

2023-12-20 ~2029-08-02

2023-02-28 ~2025-10-27

2024-03-18 ~2027-04-19

2021-12-21 ~2026-05-11

2022-04-19 ~2027-01-19

-

-

-

-

-

대출 유형

LOAN

LOAN

LOAN

LOAN 외

LOAN 외

LOAN 외

LOAN

LOAN 외

LOAN

LOAN

LOAN 외

LOAN 외

-

-

-

-

-

유동화증권 만기일

2027-04-07

2025-12-29

2028-02-29

2026-05-09

책임준공약정금액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

83,600

83,600

83,600

전기말

(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

부동산 사업의 형태 합계

단독 사업

컨소시엄

차입금명칭

본PF

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

본PF9

본PF10

본PF11

본PF12

기타

단독사업 소계

컨소시엄 소계

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

본PF9

본PF10

본PF11

본PF12

기타

단독사업 소계

컨소시엄 소계

사업지역

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

부산광역시

서울특별시

서울특별시

광주광역시

서울특별시

서울특별시

대전광역시

창원시

-

-

사업장 구분

공동주택(*)

공동주택

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택(*)

공동주택

-

-

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액, 당분기

758,947

605,051

582,395

277,330

153,296

144,591

130,183

130,000

118,082

117,515

150,406

154,838

570,210

3,892,844

198,824

198,824

4,091,668

대출기간

대출 유형

유동화증권 만기일

책임준공약정금액

(*) 연결회사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.2) 당분기말 현재 42건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증 관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 6,005,376백만원 (전기말 5,814,990백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시(기타사업)

당분기말

(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

부동산 사업의 형태 합계

단독 사업

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

브릿지론

본PF

기타, 차입금명칭

단독사업 소계

컨소시엄 소계

브릿지론

본PF

기타, 차입금명칭

단독사업 소계

컨소시엄 소계

브릿지론1

브릿지론2

브릿지론3

브릿지론4

브릿지론5

브릿지론6

브릿지론7

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

브릿지론1

브릿지론2

브릿지론3

브릿지론4

브릿지론5

브릿지론6

브릿지론7

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

사업지역

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

대전광역시

서울특별시

천안시

경주시

이천시

서울특별시

서울특별시

-

-

사업장 구분

지식산업센터 및 판매업무시설

지식산업센터

오피스텔, 업무시설(*)

업무시설(*)

지식산업센터

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택

오피스텔(*)

도시개발 조성

공동주택(*)

공동주택

지식산업센터

-

-

신용보강 종류

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

자금보충

연대보증

연대보증

자금보충

연대보증

연대보증

연대보증

자금보충

자금보충

-

-

-

-

-

보증한도

1,737,000

886,000

265,000

200,000

174,000

151,931

165,650

185,500

200,000

161,810

212,530

124,200

304,500

250,000

1,337,723

6,355,844

20,000

20,000

6,375,844

보증 부담률

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

보증금액

1,737,000

880,100

265,000

200,000

174,000

151,931

165,650

185,500

200,000

161,810

212,530

124,200

304,500

250,000

1,299,223

6,311,444

4,460

4,460

6,315,904

채무자

인창개발㈜

케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜

와이디427피에프브이㈜

코아셋디앤씨㈜

케이스퀘어용산PFV

이지스네오밸류일반부동산투자제8호

㈜와이즈씨앤디

고려자산개발㈜

㈜엠앤케이

비엔케이썸제십이차㈜

중리신도시현대지역주택조합2

넥스플랜

인창개발㈜

-

-

-

-

-

특수관계 여부

-

해당

해당

해당

-

해당

해당

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

채권기관 종류

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

은행

은행

증권사 등

증권사 등

-

-

-

-

-

대출잔액, 당분기

1,737,000

840,100

220,000

200,000

174,000

151,931

155,500

175,500

200,000

137,100

212,530

103,500

304,500

250,000

1,139,255

6,000,916

4,460

4,460

6,005,376

대출기간

2023-11-23 ~2025-03-05

2023-10-15 ~2025-05-08

2024-09-27 ~2025-06-27

2024-05-24 ~2025-01-24

2023-10-27 ~2024-10-25

2023-06-19 ~2024-12-19

2024-04-12 ~2024-12-24

2022-09-06 ~2025-02-06

2023-11-06 ~2025-02-06

2022-11-15 ~2027-11-15

2024-09-30 ~2024-12-17

2024-09-30 ~2026-10-30

2024-09-30 ~2024-10-30

2024-09-12 ~2029-09-12

-

-

-

-

-

대출 유형

ABCP외

LOAN외

ABSTB외

ABS외

ABCP

ABCP외

ABCP외

ABS외

ABCP

ABCP외

ABCP

ABSTB

ABCP

ABL

-

-

-

-

-

유동화증권 만기일

2025-03-06

2025-05-08

2025-06-27

2025-01-24

2024-10-25

2024-12-20

2024-12-24

2025-02-06

2025-02-07

2027-11-15

2024-12-17

2026-10-30

2024-10-31

책임준공약정금액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

200,000

1,527,000

1,727,000

0

0

0

전기말

(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

부동산 사업의 형태 합계

단독 사업

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

브릿지론

본PF

기타, 차입금명칭

단독사업 소계

컨소시엄 소계

브릿지론

본PF

기타, 차입금명칭

단독사업 소계

컨소시엄 소계

브릿지론1

브릿지론2

브릿지론3

브릿지론4

브릿지론5

브릿지론6

브릿지론7

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

브릿지론1

브릿지론2

브릿지론3

브릿지론4

브릿지론5

브릿지론6

브릿지론7

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

사업지역

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

대전광역시

서울특별시

천안시

경주시

이천시

서울특별시

서울특별시

-

-

사업장 구분

지식산업센터 및 판매업무시설

지식산업센터

오피스텔, 업무시설(*)

업무시설(*)

지식산업센터

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택

오피스텔(*)

도시개발 조성

공동주택(*)

공동주택

지식산업센터

-

-

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액, 당분기

1,482,500

952,100

220,000

201,000

200,000

173,500

169,000

141,005

146,500

143,900

0

0

105,000

114,995

1,761,030

5,810,530

4,460

4,460

5,814,990

대출기간

대출 유형

유동화증권 만기일

책임준공약정금액

(*) 회사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.(3) 당분기말 현재 부동산 PF(대출)과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정 등을 제공하고 있습니다.

부동산 PF 관련 약정사항

당분기말

(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공

사업의 구분

정비사업

기타사업

합계 구간

회사구분

전체

당사분

전체

당사분

전체

당사분

공사 및 사업 건수

17.00

17.00

121.00

121.00

138.00

138.00

도급금액

9,225,031

4,648,247

29,195,859

28,860,107

38,420,890

33,508,354

약정금액

4,310,666

2,247,852

27,494,478

27,161,944

31,805,144

29,409,796

대출잔액

2,330,115

1,173,781

20,458,102

20,261,229

22,788,217

21,435,010

전기말

(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공

사업의 구분

정비사업

기타사업

합계 구간

회사구분

전체

당사분

전체

당사분

전체

당사분

공사 및 사업 건수

18.00

18.00

155.00

155.00

173.00

173.00

도급금액

12,829,801

5,657,982

33,693,432

33,277,639

46,523,233

38,935,621

약정금액

4,674,638

2,415,215

31,028,825

29,694,502

35,703,463

32,109,717

대출잔액

2,552,330

1,211,170

21,125,488

20,905,498

23,677,818

22,116,668

(4) 연결회사의 SOC법인의 차입금과 관련하여 전체 2,533,474백만원 (전기말 2,729,298백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.

SOC법인의 차입금관련 우발부채

당분기말

(단위 : 백만원)

보증 관련 우발부채

공사건수, 기술

8

보증한도(전체)

2,533,474

보증한도

941,300

전기말

(단위 : 백만원)

보증 관련 우발부채

공사건수, 기술

7

보증한도(전체)

2,729,298

보증한도

1,025,755

(5) 연결회사는 당분기말에 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 208,526백만원 (전기말 253,054백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 2,752,492백만원 (전기말 2,634,764백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

수분양자 중도금 대출 약정사항

당분기말

(단위 : 백만원)

수분양자 중도금 대출 보증

중도금대출 보증

사업의 구분

정비사업

기타사업

합계 구간

회사구분

전체

당사분

전체

당사분

전체

당사분

공사 및 사업 건수

5

5

40

40

45

45

보증한도

287,578

244,810

3,371,351

3,297,096

3,658,929

3,541,906

약정금액

244,166

208,526

2,814,371

2,752,492

3,058,537

2,961,018

대출잔액

119,241

114,987

1,226,551

1,188,901

1,345,792

1,303,888

전기말

(단위 : 백만원)

수분양자 중도금 대출 보증

중도금대출 보증

사업의 구분

정비사업

기타사업

합계 구간

회사구분

전체

당사분

전체

당사분

전체

당사분

공사 및 사업 건수

8

8

51

51

59

59

보증한도

394,891

298,267

3,247,434

3,141,160

3,642,325

3,439,427

약정금액

333,574

253,054

2,723,326

2,634,764

3,056,900

2,887,818

대출잔액

167,792

114,196

1,431,550

1,407,530

1,599,342

1,521,726

(6) 연결회사는 당분기말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 계약이행, 분양보증, 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공받고 있습니다.

보증관련 요약

당분기말

제공한 지급보증

제공받은 지급보증1

제공받은 지급보증2

계

계2

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

22,967,825

23,004,853

10,293,747

45,972,678

10,293,747

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

22,967,825

22,996,880

7,848,926

45,964,705

7,848,926

통화, 단위

KRW(백만원)

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

USD(천USD)

전기말

제공한 지급보증

제공받은 지급보증1

제공받은 지급보증2

계

계2

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

22,976,516

21,194,383

7,878,789

통화, 단위

KRW(백만원)

KRW(백만원)

USD(천USD)

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말

지급보증의 구분

제공한 지급보증

제공받은 지급보증

제공한 지급보증1

제공한 지급보증2

제공한 지급보증3

제공한 지급보증4

합계, 제공한 지급보증(KRW)

제공받은 지급보증1

제공받은 지급보증2

제공받은 지급보증3

제공받은 지급보증4

제공받은 지급보증5

제공받은 지급보증6

제공받은 지급보증7

제공받은 지급보증8

합계(KRW), 제공받은 지급보증

합계(USD), 제공받은 지급보증

피보증처명

㈜한국토지신탁 외(*1)

동서울지하도로㈜ 외

아델라컨설팅㈜ 외

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*1)

보증종류

분양보증 등

사업이행보증 등

ABS보증

차입금 지급보증

공사이행보증 등

공사이행보증 등

분양보증 등

시전력수용예납보증 등

계약이행보증 등

계약이행보증 등

해외공사보증 등

하자보증

통화, 단위

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

USD(천USD)

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

21,480,954

1,231,303

246,925

8,643

22,967,825

10,515,346

3,022,071

9,181,504

215,602

4,966,515

68,124

5,327,232

2,206

23,004,853

10,293,747

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

21,480,954

1,231,303

246,925

8,643

22,967,825

10,515,346

3,022,071

9,181,504

207,629

2,521,694

68,124

5,327,232

2,206

22,996,880

7,848,926

보증처(*2)

주택도시보증공사

건설공제조합

서울보증보험

메리츠증권

건설공제조합

서울보증보험㈜

주택도시보증공사

엔지니어링공제조합

한국수출입은행 외

㈜KEB하나은행 외

㈜KEB하나은행 외

㈜포스코건설

지급보증에 대한 비고(설명)

전기말

지급보증의 구분

제공한 지급보증

제공받은 지급보증

제공한 지급보증1

제공한 지급보증2

제공한 지급보증3

제공한 지급보증4

합계, 제공한 지급보증(KRW)

제공받은 지급보증1

제공받은 지급보증2

제공받은 지급보증3

제공받은 지급보증4

제공받은 지급보증5

제공받은 지급보증6

제공받은 지급보증7

제공받은 지급보증8

합계(KRW), 제공받은 지급보증

합계(USD), 제공받은 지급보증

피보증처명

보증종류

통화, 단위

KRW(백만원)

KRW(백만원)

USD(천USD)

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

22,976,516

21,194,383

7,878,789

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

보증처(*2)

지급보증에 대한 비고(설명)

(*1) 특수관계자에 대한 보증이 포함되어 있습니다.(*2) 일부 보증기관의 경우, 보증금액에 위험요율을 적용하여 보증한도를 관리하고 있습니다. 연결회사는 각 보증기관의 한도를 초과하여 보증을 받고 있지 않습니다.전기말 제공한 지급보증 금액은 22,976,516백만원이며 제공받은 지급보증 금액은 21,194,383백만원, 7,878,789천USD 입니다.(7) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다

금융기관과의 주요 약정사항

(단위 : 백만원)

우발부채

보증 관련 우발부채

금융보증계약

무역금융

당좌대출 등

당좌대출 등(USD)

구매카드 실행액

외상매출채권담보대출

외상매출채권담보대출(USD)

채권팩토링한도(USD)

채권팩토링한도(JPY)

파생상품관련

합계(KRW

합계(USD)

합계(JPY)

약정처

국민은행 외 15개

신한은행 외 21개

신한은행 외 21개

신한카드 외 1개

국민은행 외 8개

국민은행 외 8개

수출입은행 외 10개

수출입은행 외 10개

신한은행

통화, 단위

천USD

백만원

천USD

백만원

백만원

천USD

천USD

천JPY

천USD

백만원

천USD

천JPY

금융보증계약

1,621,556

2,163,000

719,923

1,169,536

1,136,500

21,000

1,320,000

31,920,000

20,000

4,469,036

3,702,479

31,920,000

우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

우발부채 및 약정사항1

우발부채 및 약정사항2

우발부채 및 약정사항3

법적소송우발부채

우발부채 및 약정사항4

우발부채 및 약정사항5

우발부채 및 약정사항6

우발부채 및 약정사항7

우발부채 및 약정사항8

우발부채 및 약정사항9

우발부채 및 약정사항10

우발부채 및 약정사항11

우발부채 및 약정사항12

우발부채 및 약정사항13

우발부채 및 약정사항14

우발부채 및 약정사항15

우발부채 및 약정사항16

우발부채 및 약정사항17

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

(8) 연결회사는 당분기말 현재 로얄링스(주) 일반운영자금 대출 50,700백만원에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.

(9) 연결회사는 한남3구역 재개발사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 14,684,993백만원(전기말: 14,814,028백만원)을 체결하고 있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을제공하고 있습니다.

(10) 연결회사는 인천 용현학익 도시개발사업과 관련하여 미분양 공동주택에 대한 매입약정이 존재합니다. 해당 약정에 따르면 사용승인 된 시점까지 미 분양된 공동주택이 존재할 경우, 도급인의 요구에 따라 수급인 컨소시엄은 분양세대의 10% 범위 내에서 최초 분양가의 85% 상당 금액으로 미 분양된 공동주택을 매입할 의무가 있습니다.

(11) 당분기말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 235건으로, 연결회사분 소송가액은 333,183백만원(전기말: 553,540백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 447,787백만원(전기말: 646,274백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 8건으로, 연결회사분 중재금액은 262,056백만원(전기말: 217,811백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 305,716백만원(전기말: 264,905백만원)입니다. 당분기말 현재 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 33,931백만원입니다.

(12) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 23매(전기말: 24매)가 담보로 제공되어 있습니다.

(13) 지배기업이 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,510,000백만원입니다.

(14) 연결회사의 종속기업 중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(15) 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

(16) 연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다. 당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

(17) 연결회사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요 내역은 아래와 같습니다.골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다.연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

(18) 연결회사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 당반기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다. 당반기말 현재 파생상품의 평가내역은 당분기말 자산 : 47,632백만원, 평가이익 : 1,037백만원(전분기말 자산 : 55,252백만원, 평가손익 : 0 ) 입니다.

(19) 연결회사가 보유한 동북선도시철도주식회사 주식을 재무적 출자자가 매수할 수있는 약정이 체결되어 있으며, 재무적 출자자가 보유한 인천김포고속도로(주)의 주식을 연결회사에 매수청구할 수 있는 약정이 체결되어 있습니다.

(20) 지배기업은 2023년 6월 22일, 2024년 4월 25일 풀하우스제일차 주식회사, 2023년 12월19일 비엔케이썸제팔차 주식회사에 임차보증금 이체 약정 및 양도한 임차보증금을 재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였습니다. 당분기말 관련 약정 잔액은 각각 65,453백만원, 31,825백만원입니다. 또한 해당 약정과 관련하여 (주)한화투자증권과 채권선도거래 계약을 체결하였습니다.

(21) 지배기업은 2024년 5월 27일 비엔케이썸제십삼차 주식회사와 힐스테이트 고덕 스카이시티 공동주택 개발사업의 공사미수금 50,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 당분기말 참가대상자산의 잔액은 13,161백만원 입니다.

(22) 지배기업은 2024년 5월 28일 비엔케이썸제십오차 주식회사와 밀레니엄힐튼호텔 개발사업의 대여금채권 180,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고 재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 당분기말 참가대상자산의 잔액은 180,000백만원 입니다.

(23) 지배기업은 2024년 6월 28일 메인스트림제이십차 주식회사와 힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 보통주 1,460,427주를 계약금액 89,400백만원에 매각하는 동시에 메인스트림제이십차 주식회사가 해당 주식 처분 시 처분가액과 계약금액의 차액을 정산하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 약정을 체결하였습니다.

(24) 지배기업은 2024년 9월 27일 포레온제일차 유한회사와 둔촌주공아파트 주택재건축사업의 공사미수금 250,000백만원에 대해 참가계약을 체결하고 재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 당분기말 참가대상자산의 잔액은 250,000백만원 입니다.

(25) 지배기업은 2024년 9월 30일 디벨롭로이제일차 주식회사와 힐스테이트 몬테로이 공동주택사업의 공사미수금 110,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고 재매입 약정일에 이체대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 당분기말 이체대상자산의 잔액은 110,000백만원 입니다.

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명

관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

우발부채의 추정재무영향

33,931

변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

소송 건수

235

소송가액, 당사분

333,183

공동피소 등 전체소송가액

447,787

중재사건 관련내용, 기술

소송사건외 중재사건은 8건

중재금액, 당사분

262,056

피신청인 등 전체중재가액

305,716

전기말

(단위 : 백만원)

우발부채 및 약정사항1

우발부채 및 약정사항2

우발부채 및 약정사항3

법적소송우발부채

우발부채 및 약정사항4

우발부채 및 약정사항5

우발부채 및 약정사항6

우발부채 및 약정사항7

우발부채 및 약정사항8

우발부채 및 약정사항9

우발부채 및 약정사항10

우발부채 및 약정사항11

우발부채 및 약정사항12

우발부채 및 약정사항13

우발부채 및 약정사항14

우발부채 및 약정사항15

우발부채 및 약정사항16

우발부채 및 약정사항17

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명

우발부채의 추정재무영향

변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

소송 건수

소송가액, 당사분

553,540

공동피소 등 전체소송가액

646,274

중재사건 관련내용, 기술

중재금액, 당사분

217,811

피신청인 등 전체중재가액

264,905

26. 담보제공자산 (연결)

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

담보제공내역

당기손익인식금융자산

단기금융상품

장기금융상품

기타채권

건설중인자산

재고자산

유형자산

투자부동산

합계 구간

조합출자금1

조합출자금2

조합출자금3

조합출자금4

비상장기업보통주

단기-금융기관예치금1

단기-금융기관예치금2

장기-금융기관예치금1

장기-금융기관예치금2

장기-금융기관예치금3

장기-금융기관예치금4

법원공탁금

건설중인자산

미완성공사

토지와 건물

토지

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

82,584

10,309

1,218

200

7,257

21,869

96

73

43

45

132

5,018

93,868

90,317

48,966

40,598

402,593

타인을 위하여 담보로 제공한 자산 담보권자

건설공제조합

엔지니어링공제조합

전문건설공제조합

자본재공제조합 출자금

비그림파워코리아(주)

산업은행 外

-

서울보증보험(주)

하나은행 外

First Abu Dhabi Bank

터키 ING

-

농협은행 外

농협은행 外

국민은행

로얄링스(주)

담보제공내역

공사지급보증담보 등

계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

차입금 및 계약이행보증 담보 등

차입금 및 계약이행보증 담보 등

주식근질권

차입금 담보

소송관련 압류설정

전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

당좌거래보증금

공사지급보증담보

보증금

법원공탁금

차입금 지급 담보

차입금 지급 담보

대출담보

지급채무담보

연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다. 또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 216,283백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다.한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며 공장재단에 대해 근저당권을 설정하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 108,089백만원)입니다.

타인을 위하여 담보로 제공한 자산에 대한 공시

(2) 당분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

타인을 위하여 담보로 제공한 자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

자산

자산 합계

당기손익인식금융자산

투자부동산

가야철도㈜ 주식

광교배움터㈜ 주식

대전맑은물㈜ 주식

대전엔바이로㈜ 주식

미래세움㈜ 주식

미래세움제2차㈜ 주식

미래세움제3차㈜ 주식

미래세움제4차㈜ 주식

상주영천고속도로㈜ 주식

서부광역철도㈜ 주식

서산청천㈜ 주식

서울터널㈜ 주식

수도권외곽순환고속도로㈜ 주식

열린창조교육㈜ 주식

용인희망학교사랑㈜ 주식

울산청천㈜ 주식

울주청천㈜ 주식

이레일㈜ 주식

제이경인연결고속도로㈜ 주식

제이영동고속도로㈜ 주식

진주청천㈜ 주식

참다운창조교육㈜ 주식

희망세움㈜ 주식

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식

(주)새만금희망태양광 주식

우림에이엠씨㈜ 주식

제주한림해상풍력㈜ 주식

휴먼에코랜드㈜ 주식

동북선도시철도㈜ 주식

경북바이오산단개발㈜ 주식

진주뿌리산단개발㈜

토지

부채나 우발부채에 대한 담보로 타인을 위하여 제공된 자산

0

0

0

6,006

0

0

0

0

0

0

0

13,942

9,131

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

30,215

4,724

249

8,700

147

15,097

100

8

24,131

112,450

타인을 위하여 담보로 제공한 자산을 제공받는자

가야철도㈜

광교배움터(주)

대전맑은물㈜

대전엔바이로㈜

미래세움㈜

미래세움제2차㈜

미래세움제3차㈜

미래세움제4차㈜

상주영천고속도로㈜

서부광역철도㈜

서산청천㈜

서울터널㈜

수도권외곽순환고속도로㈜

열린창조교육(주)

용인희망학교사랑(주)

울산청천㈜

울주청천㈜

이레일㈜

제이경인연결고속도로㈜

제이영동고속도로㈜

진주청천㈜

참다운창조교육(주)

희망세움㈜

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)

(주)새만금희망태양광

우림에이엠씨㈜

제주한림해상풍력㈜

휴먼에코랜드㈜

동북선도시철도㈜

경북바이오산단개발 주식회사

진주뿌리산단개발(주)

일진레져㈜

타인을 위하여 담보로 제공한 자산 담보권자

국민연금 外

한국비티엘인프라투융자회사 外

삼성생명 外

산업은행 外

산업은행 外

한화손보 外

경남은행 外

산업은행 外

산업은행 外

산업은행 外

산업은행 外

산업은행 外

롯데손해보험 外

농협은행 外

흥국생명보험 外

기업은행 外

교보생명보험 外

산업은행 外

국민은행 外

신한은행 外

기업은행 外

교보생명보험 外

산업은행 外

Bank Polska Kasa Opieki S.A.

우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회

한양증권 外

국민은행 外

미래에셋대우증권外

국민은행 外

산업은행 外

경남은행 外

하나은행, ㈜에스비아이저축은행, 신용협동조합

타인을 위한 담보제공내역

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

보험근질권과 담보제공과 관련된 추가 공시내역

당분기말 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액 144,217백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되었으나, 당분기 현재 건설 공사가 종료됨에 따라 보험근질권은 해제되었습니다.당분기말 현재 연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다.

보험근질권과 담보제공과 관련된 추가 공시내역

(단위 : 백만원)

보험 근질권

담보제공내역

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되었으나, 당분기 현재 건설 공사가 종료됨에 따라 보험근질권은 해제되었습니다.

당분기말 현재 회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당반기말 현재 관련 채권최고액은 아래와 같습니다.

부보금액

144,217

채권최고액

4,320

27. 특수관계자 등 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사와 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (*1)

관계기업 (*1)

기타 특수관계자 (*2)

현대자동차(주)

기아(주)

현대모비스(주)

소계, 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)대상공원개발사업단

Hyunson Engineering & Construction spa.

와이디427피에프브이 주식회사

에이치에너지(주)

해비치컨트리클럽(주)

코람코경산물류피에프브이(주)

주식회사 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

기타 관계기업

소계, 관계기업

Mobis North America Electrified Powertrain LLC

Kia Motors Slovakia s.r.o.

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC

HYUNDAI MOTOR AMERICA

현대로템(주)

현대캐피탈(주)

현대카드(주)

현대글로비스

현대제철

현대오토에버(주)

Hyundai Motor Singapore

Hyundai Motor Guangzhou

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC

현대트랜시스 조지아법인

HMG Global LLC

현대위아

HL-GA Battery Company LLC

MOBIS ALABAMA LLC.

현대트랜시스(주)

Kia Georgia, Inc.

Hyundai Steel Georgia, Inc.

HYUNDAI MOTORS INDIA LIMITED

HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.

PT. HLI Green Power

HYUNDAI DE MEXICO, S.A. DE C.V.

PT.Hyundai Motor Manufacturing Indonesia

기타 특수관계자

소계, 그 밖의 특수관계자

매출 및 기타 수익, 특수관계자거래

1,149,327

418,483

181,469

1,749,279

135,271

57,412

43,502

87,482

49,077

58,128

430,872

315,077

12,656

16,617

31,025

36,939

8,871

4,664

6,547

41,627

118,816

5,140

34,343

13,066

875,586

53,527

1,697,890

8,075

741,913

51,730

8,872

50,087

80,086

124,057

238,954

4,576,165

매입 및 기타 비용, 특수관계자거래

21,940

17,137

5,875

44,952

0

0

0

0

0

801

801

0

282

0

0

0

25,285

4,174

61,899

2,810

476,351

96,100

0

0

0

0

0

13

0

0

4

0

0

0

4,530

671,448

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래

370

0

26

396

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2

1

0

0

3,012

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4,390

7,405

전분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (*1)

관계기업 (*1)

기타 특수관계자 (*2)

현대자동차(주)

기아(주)

현대모비스(주)

소계, 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)대상공원개발사업단

Hyunson Engineering & Construction spa.

와이디427피에프브이 주식회사

에이치에너지(주)

해비치컨트리클럽(주)

코람코경산물류피에프브이(주)

주식회사 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

기타 관계기업

소계, 관계기업

Mobis North America Electrified Powertrain LLC

Kia Motors Slovakia s.r.o.

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC

HYUNDAI MOTOR AMERICA

현대로템(주)

현대캐피탈(주)

현대카드(주)

현대글로비스

현대제철

현대오토에버(주)

Hyundai Motor Singapore

Hyundai Motor Guangzhou

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC

현대트랜시스 조지아법인

HMG Global LLC

현대위아

HL-GA Battery Company LLC

MOBIS ALABAMA LLC.

현대트랜시스(주)

Kia Georgia, Inc.

Hyundai Steel Georgia, Inc.

HYUNDAI MOTORS INDIA LIMITED

HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.

PT. HLI Green Power

HYUNDAI DE MEXICO, S.A. DE C.V.

PT.Hyundai Motor Manufacturing Indonesia

기타 특수관계자

소계, 그 밖의 특수관계자

매출 및 기타 수익, 특수관계자거래

504,473

247,298

101,615

853,386

47,736

68,239

13,548

13,386

0

32,603

175,512

405,290

9,695

13,087

20,228

0

7,601

5,018

8,572

7,689

91,154

4,719

44,577

4,770

600,683

83,617

831,798

11,387

0

0

0

0

0

34,591

11,280

3,560

10,902

41,406

16,836

4,476

131,055

2,403,991

매입 및 기타 비용, 특수관계자거래

19,963

355

5,713

26,031

0

0

0

0

719

151

870

0

0

0

0

0

39

2,567

57,414

8,696

838,581

97,044

0

0

0

0

0

11

0

0

0

0

0

0

718

721

33

0

0

0

3,912

1,009,736

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래

531

80

0

611

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6

0

0

0

7,084

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7,090

[당분기](*1) 특수관계자 관련 매출 중 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무의 경우 진행률 기준으로 산정하였습니다.(*2) 연결회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.[전분기](*2) 연결회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 중요한 자금거래 및 출자거래 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

관계기업

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

기타 특수관계자(*3)

HDEC Papua LNF Ltd. (*1)

송파비즈클러스터㈜ (*1)(*5)

㈜인천스마트에너지 (*1)

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*1)

이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호 (*1)

에이치엠지에스 유한회사 (*1)

와이디427피에프브이주식회사 (*2)

코레이트케이엔케이에코인프라사모투자

Tina Hydropower Limited (*1)

나주호 배꽃품은 햇빛발전소 주식회사(*1)

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호(SOC) (*1)

케이스퀘어용산피에프브이주식회사

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

방배역세권개발피에프브이주식회사 (*6)

서부산도시고속도로㈜(*1)

안양아삼파워(*1)

지티엑스씨(관계기업)(*1)

식스티헤르츠(*1)

피에이아이구로역피에프브이

하이랜드산단개발 주식회사(*1)

현대자동차(주)

기아자동차(주)

현대모비스(주)

현대차증권(주) (*4)

지티엑스씨 (*1)

현대글로비스(주)

자금대여, 특수관계자거래

0

124,874

17

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자금회수, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

180,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자금차입, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

35,000

0

0

자금상환, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

35,000

0

0

금융상품투자, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4,000

0

0

금융상품회수, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,000

0

0

출자, 특수관계자거래

70

14,800

898

1,381

15,790

7,380

0

0

230

1,220

8,746

0

0

0

0

954

0

배당금수취

0

0

0

0

0

0

0

115

0

0

327

0

0

0

0

0

0

배당금지급, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13,996

7,759

10,092

0

0

5,320

전분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

관계기업

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

기타 특수관계자(*3)

HDEC Papua LNF Ltd. (*1)

송파비즈클러스터㈜ (*1)(*5)

㈜인천스마트에너지 (*1)

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*1)

이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호 (*1)

에이치엠지에스 유한회사 (*1)

와이디427피에프브이주식회사 (*2)

코레이트케이엔케이에코인프라사모투자

Tina Hydropower Limited (*1)

나주호 배꽃품은 햇빛발전소 주식회사(*1)

한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호(SOC) (*1)

케이스퀘어용산피에프브이주식회사

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

방배역세권개발피에프브이주식회사 (*6)

서부산도시고속도로㈜(*1)

안양아삼파워(*1)

지티엑스씨(관계기업)(*1)

식스티헤르츠(*1)

피에이아이구로역피에프브이

하이랜드산단개발 주식회사(*1)

현대자동차(주)

기아자동차(주)

현대모비스(주)

현대차증권(주) (*4)

지티엑스씨 (*1)

현대글로비스(주)

자금대여, 특수관계자거래

0

0

0

3,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자금회수, 특수관계자거래

0

0

0

11,500

70,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자금차입, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

40,000

0

자금상환, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

95,000

0

금융상품투자, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

금융상품회수, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

출자, 특수관계자거래

941

0

664

0

0

1,495

3

720

3

1,200

0

2

0

0

0

0

0

배당금수취

0

578

0

0

0

0

0

0

0

0

15,956

0

0

0

0

0

0

배당금지급, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13,996

7,759

10,092

0

5,320

[당분기](*1) 당분기 중 출자 설립 및 유상증자에 참여하였습니다.(*2) 당분기 중 대여금 180,000백만원을 유동화하였습니다.(*3) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.(*4) 당분기 중 연결회사가 발행한 사채 중 현대차증권(주)가 인수한 금액은 35,000백만원이며, 당반기 중 연결회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 35,000백만원입니다.(*5) 주주간협약서에 따라 사업비 대여금 37,926백만원을 추가 대여 예정입니다.[전분기](*1) 전분기 중 출자 설립 및 유상증자에 참여하였습니다.(*3) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.(*4) 전분기 중 연결회사가 발행한 사채 중 현대차증권(주)가 인수한 금액은 40,000백만원이며 전분기 중 연결회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 95,000백만원입니다.

특수관계자와 체결한 리스계약

당분기

(단위 : 백만원)

현대자동차(주)

사용권자산, 특수관계자

7,238

리스부채, 특수관계자

7,456

리스부채의 상환금액, 특수관계자

11,060

리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자

400

전분기

(단위 : 백만원)

현대자동차(주)

사용권자산, 특수관계자

4,596

리스부채, 특수관계자

4,752

리스부채의 상환금액, 특수관계자

9,702

리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자

162

한편, 전분기 중 HYUNDAI AMERICA INC.에 2,769백만원을 추가출자 후 종속기업으로 대체되었습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당분기말

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

관계기업

기타 특수관계자 (*2)

현대자동차(주) (*1)

기아(주)

현대모비스(주) (*1)

소계, 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD.

Hyunson Engineering & Construction spa.

Tina Hydropower Limited

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

와이디427피에프브이주식회사

송파비즈클러스터㈜

코람코경산물류피에프브이(주)

세종미래산업단지

주식회사 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

기타 관계기업(*1)

소계, 관계기업

HYUNDAI MOTOR AMERICA

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.

Kia Motors Slovakia s.r.o.

Mobis North America Electrified Powertrain LLC

현대로템(주)

현대카드(주)

현대캐피탈(주) (*1)

현대글로비스(주)

현대오토에버(주)

현대제철㈜

HL-GA Battery Company LLC

HMG Global LLC

이노션(주)

HYUNDAI MOTOR EUROPE TECHNICAL CENTER GmbH

Kia Georgia, Inc.

HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC

현대위아(주)

현대트랜시스 조지아법인

기타 특수관계자

소계, 그 밖의 특수관계자

특수관계자 채권

특수관계자 채권

매출채권

241,164

75,959

27,029

344,152

0

68,325

10,287

0

0

0

6,160

722

4,274

89,768

10,797

2,013

3,597

2,388

49,201

987

703

0

14,642

1,336

19,207

0

128,283

19

13,276

6,624

43,286

296,359

기타채권

22,539

2,208

2,714

27,461

6,124

0

0

7,671

65,275

132,297

0

72

18

211,457

2,505

1,749

0

398

44,952

267

70

0

812

171

1,730

34,868

151,339

2

2,516

267

25,825

267,471

특수관계자 채무

특수관계자 채무

매입채무

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4

0

0

0

232,006

150

511

11,524

136,854

0

0

1,076

0

0

262

382,387

기타채무

5,065

3

1,585

6,653

0

0

0

0

0

0

0

0

51

51

676

33

0

984

0

2

156,921

4,326

331

4,600

2,011

0

15,869

912

5,629

0

8,972

201,266

전기말

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

관계기업

기타 특수관계자 (*2)

현대자동차(주) (*1)

기아(주)

현대모비스(주) (*1)

소계, 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD.

Hyunson Engineering & Construction spa.

Tina Hydropower Limited

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

와이디427피에프브이주식회사

송파비즈클러스터㈜

코람코경산물류피에프브이(주)

세종미래산업단지

주식회사 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

기타 관계기업(*1)

소계, 관계기업

HYUNDAI MOTOR AMERICA

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.

Kia Motors Slovakia s.r.o.

Mobis North America Electrified Powertrain LLC

현대로템(주)

현대카드(주)

현대캐피탈(주) (*1)

현대글로비스(주)

현대오토에버(주)

현대제철㈜

HL-GA Battery Company LLC

HMG Global LLC

이노션(주)

HYUNDAI MOTOR EUROPE TECHNICAL CENTER GmbH

Kia Georgia, Inc.

HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC

현대위아(주)

현대트랜시스 조지아법인

기타 특수관계자

소계, 그 밖의 특수관계자

특수관계자 채권

특수관계자 채권

매출채권

235,851

235,143

121,377

592,371

0

32,445

0

0

5,998

1,837

40,280

3,149

2,153

4,001

12,528

808

326

277

6,611

1,420

76,893

0

0

21

2,337

12,545

2,675

2,297

148,563

1,182

0

25,354

303,140

기타채권

11,742

16,864

2,025

30,631

5,982

0

6,818

218,576

0

400

231,776

170

1,074

0

30,032

503

0

0

0

164

1,049

4,175

0

0

0

266

264

0

0

87

6,991

5,483

50,258

특수관계자 채무

특수관계자 채무

매입채무

25

0

1

26

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

116

124

19,792

244,005

0

0

1,629

0

0

0

0

0

0

0

71

265,737

기타채무

17,280

3,032

3,829

24,141

0

0

0

2,963

0

7,916

10,879

2,137

0

2,267

0

3,094

8,687

103

280

6,448

1,603

0

322,350

2,359

10,316

0

2,431

0

15,410

0

2,854

10,929

391,268

[당분기말](*1)기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.(*2)연결회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.[전기말](*1) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.(*2) 연결회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다.

특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비 및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD.

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

25,173

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비

142

전분기

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD.

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

25,267

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비

346

(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역에 대한 공시

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

전체 관계기업 투자금액 합계

관계기업

경남하이웨이(주)

울산하버브릿지(주)

에이치에너지(주)

코람코경산물류피에프브이(주)

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

와이디427피에프브이주식회사

Tina Hydropower Limited

음성용산일반산업단지(주)

원주부론일반산업단지(주)

담보제공자산

관계기업투자자산

관계기업투자자산

관계기업투자자산

관계기업투자자산

관계기업투자자산

관계기업투자자산

관계기업투자자산

관계기업투자자산

관계기업투자자산

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

0

0

146

0

0

0

2,713

100

20

2,979

담보권자

국민은행 외

국민은행 외

산업은행 외

하나금융투자

새마을금고 외

중소기업은행 외

AMAL Security Services Pty Ltd

IBK기업은행 외

IBK기업은행 외

담보제공내역

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

전체 관계기업 투자금액 합계

관계기업

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

와이디427피에프브이주식회사

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

케이스퀘어용산피에프브이주식회사

방배역세권개발피에프브이주식회사

은평진관동피에프브이주식회사

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호

(주)엔에이치디홀딩스

약정한도액

886,000

265,000

200,000

165,650

151,931

30,000

35,930

8,643

76,500

1,819,654

약정실행액

840,100

220,000

200,000

155,500

151,931

30,000

35,930

8,643

76,500

1,718,604

지급보증에 대한 기술

차입금 지급보증

차입금 지급보증 등

차입금 지급보증

차입금 지급보증

차입금 자금보충

차입금 자금보충

차입금 자금보충

차입금 자금보충

차입금 연대보증

한편, 연결회사는 당분기말 현재 ㈜하나자산신탁(대상공원개발사업단의 신탁회사), (주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 각 745,322백만원, 293,404백만원을 제공하고 있습니다. 또한, 연결회사는 당분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다.

연대보증 제공에 대한 공시

(단위 : 백만원)

㈜하나자산신탁

(주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

에이치에너지(주)의 건설공제조합

제공한 연대보증금액(분양보증)

745,322

293,404

제공한 연대보증금액(사업이행보증)

4,487

당분기말 현재 연결회사는 힐스테이트 자이 삼송((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사), 힐스테이트 창원 더퍼스트(대상공원개발사업단), 음성용산일반산업단지(음성용산일반산업단지(주)), 원주부론일반산업단지에 책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 각 59,070백만원(한도액 181,500백만원, 공동도급을 고려한 전체 한도액 330,000백만원), 154,100백만원(한도액 300,000백만원), 40,600백만원(한도액 40,600백만원), 32,288백만원(한도액 60,920백만원)을 체결하고 있습니다.

책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정액에 대한 공시

(단위 : 백만원)

힐스테이트 자이 삼송((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사)

힐스테이트 창원 더퍼스트((주)대상공원개발사업단)

음성용산일반산업단지(주)

원주부론일반산업단지

조건부채무인수 및 손해배상 약정액

59,070

154,100

40,600

32,288

한도액

181,500

300,000

40,600

60,920

한도액(공동도급 고려시)

330,000

(7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

39,815

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

4,632

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여

37

주요 경영진에 대한 보상

44,484

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

39,648

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

7,645

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여

75

주요 경영진에 대한 보상

47,368

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 75 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 74 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 75 기 3분기말

제 74 기말

자산

유동자산

11,798,344

10,981,564

현금및현금성자산

2,411,354

2,382,136

단기금융상품

112,367

130,010

매출채권

2,640,563

1,473,695

기타채권

1,787,662

2,042,276

미청구공사

3,346,083

3,674,762

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

3,494

1,774

파생상품자산

382

153

재고자산

293,163

243,213

기타유동자산

1,203,276

1,033,545

비유동자산

4,098,948

3,967,001

장기금융상품

55,690

64,588

장기미수채권

135,916

185,779

장기성기타채권

968,042

822,260

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

28,366

28,583

당기손익-공정가치측정 금융자산

207,362

261,045

상각후원가 측정 금융자산

33,265

35,053

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

1,504,482

1,482,423

투자부동산

352,847

349,156

유형자산

408,170

373,314

사용권자산

138,124

127,433

무형자산

44,676

45,939

이연법인세자산

63,009

49,343

기타비유동자산

158,999

142,085

자산총계

15,897,292

14,948,565

부채

유동부채

6,956,196

5,858,555

매입채무

2,572,741

2,303,483

기타채무

716,007

953,750

공사및분양선수금

908,950

728,151

초과청구공사

1,428,682

1,158,245

단기차입금

76,112

100,000

유동성장기부채

963,801

270,354

유동파생상품부채

2,646

0

법인세부채

48,996

0

유동충당부채

71,576

116,718

기타금융부채(유동)

35,622

36,274

유동 리스부채

59,916

69,892

기타 유동부채

71,147

121,688

비유동부채

2,016,505

2,400,081

장기성기타채무

268,835

274,143

사채

927,777

1,207,220

장기차입금

249,608

423,153

순확정급여부채

0

0

장기종업원급여충당부채

28,937

29,645

비유동충당부채

333,340

285,645

기타금융부채(비유동)

112,586

105,425

리스부채

81,911

62,844

기타 비유동 부채

13,511

12,006

부채총계

8,972,701

8,258,636

자본

자본금

562,052

562,052

기타불입자본

907,608

907,608

기타자본구성요소

84,495

70,688

이익잉여금

5,370,436

5,149,581

자본총계

6,924,591

6,689,929

자본과부채총계

15,897,292

14,948,565

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 75 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 75 기 3분기

제 74 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

4,130,120

12,619,611

4,030,550

11,247,915

매출원가

3,997,305

12,049,400

3,744,568

10,584,725

매출총이익

132,815

570,211

285,982

663,190

판매비와관리비

122,562

377,891

177,694

358,054

영업이익(손실)

10,253

192,320

108,288

305,136

금융수익

79,333

268,371

66,518

218,189

금융원가

32,522

105,064

25,643

88,104

기타이익

15,398

213,665

51,365

197,045

기타손실

58,300

209,594

63,617

200,469

법인세비용차감전순이익(손실)

14,162

359,698

136,911

431,797

법인세비용(수익)

(1,436)

72,828

32,486

110,359

분기순이익

15,598

286,870

104,425

321,438

기타포괄손익

(91,865)

15,291

35,444

136,890

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(736)

1,297

(1,575)

(1,078)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(707)

1,484

(977)

(1,038)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(29)

(187)

(598)

(40)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(91,129)

13,994

37,019

137,968

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(91,129)

13,994

37,019

137,968

분기포괄손익

(76,267)

302,161

139,869

458,328

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

139.0

2,552.0

929.0

2,859.0

구형 우선주 기본주당순이익 (단위 : 원)

151.0

2,589.0

942.0

2,897.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 75 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

562,052

907,608

35,262

4,889,315

6,394,237

분기총포괄손익

0

0

138,490

319,838

458,328

분기순이익

0

0

0

321,438

321,438

기타포괄손익

0

0

138,490

(1,600)

136,890

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

(1,038)

(1,038)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

0

0

522

(562)

(40)

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이

0

0

137,968

0

137,968

소유주와의 거래 합계

0

0

0

(67,499)

(67,499)

재무활동으로 분류된 배당금 지급

0

0

0

(67,499)

(67,499)

2023.09.30 (분기말자본)

562,052

907,608

173,752

5,141,654

6,785,066

2024.01.01 (기초자본)

562,052

907,608

70,688

5,149,581

6,689,929

분기총포괄손익

0

0

13,807

288,354

302,161

분기순이익

0

0

0

286,870

286,870

기타포괄손익

0

0

13,807

1,484

15,291

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

1,484

1,484

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

0

0

(187)

0

(187)

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이

0

0

13,994

0

13,994

소유주와의 거래 합계

0

0

0

(67,499)

(67,499)

재무활동으로 분류된 배당금 지급

0

0

0

(67,499)

(67,499)

2024.09.30 (분기말자본)

562,052

907,608

84,495

5,370,436

6,924,591

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 75 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 75 기 3분기

제 74 기 3분기

영업활동현금흐름

(104,292)

(1,235,036)

영업에서 창출된 현금

(206,943)

(1,244,539)

이자수취

108,409

79,148

배당금수취(영업)

101,327

53,010

이자지급(영업)

(61,358)

(31,902)

법인세 납부, 영업활동

(45,727)

(90,753)

투자활동현금흐름

66,989

175,849

투자활동으로 인한 현금유입액

565,912

647,412

단기금융상품의 처분

47,010

106,535

기타채권의 감소

323,128

484,844

장기금융상품의 처분

0

237

장기성 기타채권의 감소

141

4,530

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

98,340

5,661

상각후원가측정금융자산의 처분

1,561

19,765

파생상품의 처분

0

399

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분

86,899

0

유형자산의 처분

1,897

24,339

무형자산의 처분

3,788

1,102

투자부동산의 처분

3,148

0

투자활동으로 인한 현금유출액

(498,923)

(471,563)

단기금융상품의 증가

29,569

99,493

기타채권의 증가

103,602

168,245

장기금융상품의 취득

1

0

장기성기타채권의 증가

232,782

95,682

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

12,964

16,878

상각후원가측정금융자산의 취득

1,493

8,972

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자자산의 취득

38,271

7,132

유형자산의 취득

73,687

67,900

사용권자산의 추가

131

734

무형자산의 취득

2,628

0

투자부동산의 취득

3,795

6,527

재무활동현금흐름

70,807

341,312

재무활동으로 인한 현금유입액

585,492

860,000

단기차입금의 증가

35,492

50,000

장기차입금의 증가

250,000

400,000

사채의 증가

300,000

410,000

재무활동으로 인한 현금유출액

(514,685)

(518,688)

단기차입금의 상환

58,673

0

유동성장기부채의 상환

305,575

380,451

사채발행비 지급

1,281

1,771

장기차입금의 상환

4,434

0

금융리스부채의 지급

77,223

68,967

재무활동으로 분류된 배당금 지급

67,499

67,499

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

33,504

(717,875)

기초현금및현금성자산

2,382,136

2,565,511

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(4,286)

3,044

기말현금및현금성자산

2,411,354

1,850,680

5. 재무제표 주석

1. 일반사항 - 별도

현대건설주식회사(이하 "회사")는 토목과 건축공사를 주요 사업 목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었으며, 1984년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설한유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 556,779백만원, 우선주 5,273백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주요 주주현황에 대한 공시

주식

보통주

우선주

주주

주주 합계

주주

주주 합계

주주명

주주명

현대자동차(주)

현대모비스(주)

기아(주)

기타

현대자동차(주)

현대모비스(주)

기아(주)

기타

주식수

23,327,400

9,719,750

5,831,850

72,476,765

111,355,765

0

0

0

1,054,693

1,054,693

지분율

0.2095

0.0873

0.0524

0.6508

1.0000

0.0000

0.0000

0.0000

1.0000

1.0000

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 - 별도

2.1 재무제표 작성기준회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.회사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당기법인세는 추가 발생하지 않을것으로 예상되며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 - 별도

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치- 별도

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1. 금융상품 종류별 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

2,411,354

2,411,354

단기금융상품, 상각후원가로 측정하는 금융자산

112,367

112,367

유동매출채권

2,640,563

2,640,563

기타채권

1,787,662

1,787,662

장기금융상품 (*1)

65

65

비유동매출채권

135,916

135,916

기타 비유동채권

968,042

968,042

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

3,494

3,494

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

33,265

33,265

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

기타금융자산, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

28,366

28,366

당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산 (*2)

207,362

207,362

파생상품자산

382

382

합계

8,328,838

8,328,838

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

2,382,136

2,382,136

단기금융상품, 상각후원가로 측정하는 금융자산

130,010

130,010

유동매출채권

1,473,695

1,473,695

기타채권

2,042,276

2,042,276

장기금융상품 (*1)

64

64

비유동매출채권

185,779

185,779

기타 비유동채권

822,260

822,260

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

1,774

1,774

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

35,053

35,053

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

기타금융자산, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

28,583

28,583

당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산 (*2)

261,045

261,045

파생상품자산

153

153

합계

7,362,828

7,362,828

(*1) 장기금융상품 중 순확정급여자산 55,625백만원(전기말: 64,524백만원)은 제외되어 있습니다.(*2) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 금액 5,000백만원이 포함되어 있습니다(주석 8 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

금융부채의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

유동매입채무

2,572,741

2,572,741

기타채무

716,007

716,007

유동 차입금(사채 포함)

76,112

76,112

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

963,801

963,411

장기성기타채무

268,835

268,835

비유동 사채의 비유동성 부분

927,777

926,550

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

249,608

249,608

기타유동금융부채

35,622

35,622

기타비유동금융부채

112,586

112,586

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

유동파생상품부채

2,646

2,646

합계

5,925,735

5,924,118

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

유동매입채무

2,303,483

2,303,483

기타채무

953,750

953,750

유동 차입금(사채 포함)

100,000

100,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

270,354

269,509

장기성기타채무

274,143

274,143

비유동 사채의 비유동성 부분

1,207,220

1,181,127

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

423,153

423,153

기타유동금융부채

36,274

36,274

기타비유동금융부채

105,425

105,425

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

유동파생상품부채

0

0

합계

5,673,802

5,646,864

4.2. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격(수준 2) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

금융자산 공정가치 서열체계 수준별 분류

당분기말

(단위 : 백만원)

자산과 부채

금융자산, 분류

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생제외

파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

3,993

0

24,373

28,366

0

0

207,362

207,362

0

382

0

382

전기말

(단위 : 백만원)

자산과 부채

금융자산, 분류

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생제외

파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

4,211

0

24,372

28,583

0

0

261,045

261,045

0

153

0

153

금융부채 공정가치 서열체계 수준별 분류

당분기말

(단위 : 백만원)

자산과 부채

금융부채, 분류

파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

0

2,646

2,646

전기말

(단위 : 백만원)

자산과 부채

금융부채, 분류

파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

0

0

0

당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

공정가치측정금융자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생제외

파생상품자산

기초금융자산

28,583

261,045

153

취득 및 처분, 금융자산

0

(78,307)

(86)

대체에 따른 증가(감소), 금융자산

0

24,458

0

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

0

166

315

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

(217)

0

0

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산

0

0

0

기말금융자산

28,366

207,362

382

전분기

(단위 : 백만원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생제외

파생상품자산

기초금융자산

29,244

279,890

389

취득 및 처분, 금융자산

0

(27,862)

(399)

대체에 따른 증가(감소), 금융자산

0

(1,527)

0

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

0

733

217

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

83

0

0

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산

0

0

(207)

기말금융자산

29,327

251,234

0

공정가치측정금융부채의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

파생상품부채

금융부채, 기초

0

당기손익으로 인식된 손실(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채

2,646

금융부채, 기말

2,646

전분기

(단위 : 백만원)

파생상품부채

금융부채, 기초

0

당기손익으로 인식된 손실(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채

0

금융부채, 기말

0

4.3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.4.4. 가치평가기법 및 투입변수회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산과 파생상품부채의 주요 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익인식금융자산

지분증권

채무증권 등

출자금

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

24,373

126,334

81,028

231,735

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

할인율 등

할인율 등

할인율 등

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익인식금융자산

지분증권

채무증권 등

출자금

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

24,372

180,224

80,821

285,417

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

할인율 등

할인율 등

할인율 등

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

주가수익스왑계약

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

2,646

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

할인율 등

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

주가수익스왑계약

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

현금흐름할인법,순자산가치평가법,유사기업비교법, 이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

할인율 등

5. 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 - 별도

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 구성내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

기타채권

계약자산

기타 매출채권

분양미수금

공사미수금

합계

보증금

대여금

미수금

미수수익

기타 대여금

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

유동 금융자산 합계

31,074

(300)

2,656,346

(46,557)

2,640,563

694,151

(12,076)

118,235

(497)

732,906

(69,000)

2,428

(10)

322,881

(1,356)

1,787,662

3,360,196

(14,113)

3,346,083

비유동 금융자산 합계

136,490

(574)

135,916

431,082

(1,810)

(23,338)

612,398

(30,748)

(22,026)

2,682

(198)

968,042

전분기

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

기타채권

계약자산

기타 매출채권

분양미수금

공사미수금

합계

보증금

대여금

미수금

미수수익

기타 대여금

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

유동 금융자산 합계

15,092

(300)

1,502,184

(43,281)

1,473,695

665,669

(12,283)

161,811

(809)

925,451

(69,101)

7,030

(35)

366,375

(1,832)

2,042,276

3,693,228

(18,465)

3,674,763

비유동 금융자산 합계

186,712

(933)

185,779

434,328

(2,171)

(18,333)

453,242

(30,410)

(16,878)

2,682

(200)

822,260

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

금융자산의 대손충당금의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

계약자산

기타채권

분양미수금

공사미수금

유동보증금

유동대여금

미수금

미수수익

유동성장기대여금

장기미수채권

장기미수금

장기대여금

보증금

금융자산의 기초 대손충당금

(300)

(43,281)

(18,465)

(12,283)

(809)

(69,101)

(35)

(1,832)

(933)

(200)

(30,410)

(2,171)

(179,820)

손익으로 인식된 추가적인 충당금

0

(3,676)

0

(351)

0

0

0

0

0

0

(338)

0

(4,365)

제각, 금융자산의 대손충당금

0

0

0

0

0

2,002

0

0

0

0

0

0

2,002

환입, 금융자산의 대손충당금

0

400

4,352

758

312

1,505

25

476

359

2

0

361

8,550

순외환차이에 의한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

0

0

0

(200)

0

(3,406)

0

0

0

0

0

0

(3,606)

금융자산의 기말 대손충당금

(300)

(46,557)

(14,113)

(12,076)

(497)

(69,000)

(10)

(1,356)

(574)

(198)

(30,748)

(1,810)

(177,239)

전분기

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

계약자산

기타채권

분양미수금

공사미수금

유동보증금

유동대여금

미수금

미수수익

유동성장기대여금

장기미수채권

장기미수금

장기대여금

보증금

금융자산의 기초 대손충당금

(300)

(88,500)

(203,302)

(39,216)

(900)

(65,669)

(60)

(3,606)

(1,557)

(188)

(41,510)

(2,867)

(447,675)

손익으로 인식된 추가적인 충당금

0

(6)

(3,967)

0

0

(4,556)

0

0

0

(17)

(2,929)

0

(11,475)

제각, 금융자산의 대손충당금

0

49,746

195,652

0

0

0

0

0

0

0

0

0

245,398

환입, 금융자산의 대손충당금

0

1,163

3,018

26,138

115

3,122

30

1,213

583

0

6,307

645

42,334

순외환차이에 의한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

0

(2,863)

(11,334)

(513)

0

(4,334)

0

0

0

0

0

0

(19,044)

금융자산의 기말 대손충당금

(300)

(40,460)

(19,933)

(13,591)

(785)

(71,437)

(30)

(2,393)

(974)

(205)

(38,132)

(2,222)

(190,462)

6. 재고자산 - 별도

당분기말 및 전기말 현재 회사의 재고자산 구성내역은 다음과 같습니다.

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

용지

89,411

(157)

89,254

완성주택

11,330

(109)

11,221

미완성공사

143,985

0

143,985

유동원재료

4,788

0

4,788

미착품

43,915

0

43,915

유동재고자산

293,429

(266)

293,163

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

용지

133,245

(157)

133,088

완성주택

10,262

(109)

10,153

미완성공사

76,900

0

76,900

유동원재료

3,742

0

3,742

미착품

19,330

0

19,330

유동재고자산

243,479

(266)

243,213

7. 기타유동자산 및 기타비유동자산 - 별도

당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동자산 및 기타비유동자산 구성내역은 다음과 같습니다.

기타 채권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액 (*)

장부금액 합계

매출채권 외의 유동채권

1,203,276

매출채권 외의 유동채권

유동선급금

661,706

(11,431)

단기선급공사원가, 총액

343,673

유동선급비용

133,233

(1,561)

유동부가세미수금

77,656

매출채권 외의 비유동채권

매출채권 외의 비유동채권

비유동선급비용

158,999

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액 (*)

장부금액 합계

매출채권 외의 유동채권

1,033,545

매출채권 외의 유동채권

유동선급금

559,624

(10,839)

단기선급공사원가, 총액

404,667

유동선급비용

79,212

(1,639)

유동부가세미수금

2,520

매출채권 외의 비유동채권

매출채권 외의 비유동채권

비유동선급비용

142,085

(*) 변동액은 전액 외환차이로 발생하였습니다.

8. 종속기업,공동기업및관계기업투자자산 - 별도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

종속기업에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

종속기업의 주요 사업 소재지

종속기업에 대한 소유지분율

종속기업에 대한 투자자산

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주) (*1)

대한민국

0.3862

508,290

현대스틸산업(주)

대한민국

1.0000

381,280

(주)현대서산농장

대한민국

0.8467

22,312

현대도시개발(주)

대한민국

1.0000

215,787

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.

중국

1.0000

6,618

Hyundai E&C Vina CO., LTD.

베트남

1.0000

21,899

현대에코에너지(주)

대한민국

0.8100

15,390

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.

사우디

1.0000

3,784

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.

베트남

1.0000

90,200

송도랜드마크시티(유)

대한민국

0.9928

92,554

PT. Hyundai Citra

인도네시아

0.9500

75

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

칠레

0.9900

13,465

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.

미얀마

1.0000

1,136

HYUNDAI AMERICA INC

미국

1.0000

3,719

전체 종속기업 합계

1,376,509

전기말

(단위 : 백만원)

종속기업의 주요 사업 소재지

종속기업에 대한 소유지분율

종속기업에 대한 투자자산

전체 종속기업

종속기업

현대엔지니어링(주) (*1)

대한민국

0.3862

508,290

현대스틸산업(주)

대한민국

1.0000

381,280

(주)현대서산농장

대한민국

0.8467

22,312

현대도시개발(주)

대한민국

1.0000

215,787

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.

중국

1.0000

6,618

Hyundai E&C Vina CO., LTD.

베트남

1.0000

21,899

현대에코에너지(주)

대한민국

0.8100

15,390

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.

사우디

1.0000

3,784

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.

베트남

1.0000

90,200

송도랜드마크시티(유)

대한민국

0.9928

92,554

PT. Hyundai Citra

인도네시아

0.9500

75

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

칠레

0.9900

13,465

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.

미얀마

1.0000

1,136

HYUNDAI AMERICA INC

미국

1.0000

3,719

전체 종속기업 합계

1,376,509

(*1) 현대엔지니어링(주)는 회사가 특수관계자인 다른 투자자와 약정에 따라 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 공동기업 및 관계기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

관계기업에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

관계기업의 주요 사업 소재지

관계기업에 대한 소유지분율

관계기업에 대한 투자자산

전체 관계기업 투자금액

관계기업

(주)벡스코

대한민국

0.2170

14,322

경남하이웨이(주)

대한민국

0.2950

0

Arian International Contractors Company

이란

0.4900

0

Oriental Hyundai Quarry Development Corporation.

필리핀

0.4000

0

수원컨벤션시티(주)

대한민국

0.2900

0

울산하버브릿지(주)

대한민국

0.2450

0

강화조력발전(주) (*1)

대한민국

0.0000

0

율촌제2산업단지개발(주)

대한민국

0.4800

0

Subic Clean Energy & Infra, Inc.

필리핀

0.4000

0

Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd.

인도

0.2600

0

Hyunson Engineering & Construction spa.

알제리

0.3185

1,842

(주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사 (*2)

대한민국

0.0000

0

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사

대한민국

0.2063

13,920

Arboretum Construction, Inc. (*3)

필리핀

1.0000

1,286

에이치에너지(주) (*4)

대한민국

0.0500

342

PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD

싱가폴

0.3500

4,357

(주)대상공원개발사업단

대한민국

0.3333

500

코람코경산물류피에프브이(주)

대한민국

0.2989

1,420

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

대한민국

0.2999

3,000

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

대한민국

0.2496

9,867

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)

대한민국

0.2990

1,495

주식회사무니 (*4)(*6)

대한민국

0.1430

0

와이디427피에프브이주식회사 (*4)

대한민국

0.1238

9,900

케이스퀘어용산피에프브이주식회사

대한민국

0.4950

4,950

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호

대한민국

0.2400

2,160

칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호

대한민국

0.4000

4,960

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

대한민국

0.2540

2,500

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호

대한민국

0.3500

1,400

은평진관동피에프브이 주식회사

대한민국

0.2990

1,495

방배역세권개발피에프브이주식회사

대한민국

0.2990

1,495

식스티헤르츠㈜ (*4)

대한민국

0.0490

1,200

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*5) (*7)

대한민국

0.2879

2,323

㈜안양아삼파워

대한민국

0.4000

720

Hyundai Al Rashid Construction Company Limited (*3)

사우디

0.6000

3,581

HDEC Papua LNF Ltd. (*3) (*7)

파푸아뉴기니

1.0000

70

송파비즈클러스터㈜ (*7)

대한민국

0.2960

14,800

㈜인천스마트에너지 (*3)(*7)

대한민국

0.6387

898

㈜이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호 (*7)

대한민국

0.2632

15,790

에이치엠지에스 유한회사 (*7) (*8)

대한민국

0.0820

7,380

전체 관계기업 투자금액 합계

127,973

전기말

(단위 : 백만원)

관계기업의 주요 사업 소재지

관계기업에 대한 소유지분율

관계기업에 대한 투자자산

전체 관계기업 투자금액

관계기업

(주)벡스코

대한민국

0.2170

14,322

경남하이웨이(주)

대한민국

0.2950

0

Arian International Contractors Company

이란

0.4900

0

Oriental Hyundai Quarry Development Corporation.

필리핀

0.4000

0

수원컨벤션시티(주)

대한민국

0.2900

0

울산하버브릿지(주)

대한민국

0.2450

0

강화조력발전(주) (*1)

대한민국

0.2200

0

율촌제2산업단지개발(주)

대한민국

0.4800

0

Subic Clean Energy & Infra, Inc.

필리핀

0.4000

0

Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd.

인도

0.2600

0

Hyunson Engineering & Construction spa.

알제리

0.3185

1,842

(주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사 (*2)

대한민국

0.2702

18,261

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사

대한민국

0.2063

13,920

Arboretum Construction, Inc. (*3)

필리핀

1.0000

1,286

에이치에너지(주) (*4)

대한민국

0.0500

342

PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD

싱가폴

0.3500

4,357

(주)대상공원개발사업단

대한민국

0.3333

500

코람코경산물류피에프브이(주)

대한민국

0.2989

1,420

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

대한민국

0.2999

3,000

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

대한민국

0.2496

9,867

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)

대한민국

0.2990

1,495

주식회사무니 (*4)(*6)

대한민국

0.1430

0

와이디427피에프브이주식회사 (*4)

대한민국

0.1238

9,900

케이스퀘어용산피에프브이주식회사

대한민국

0.4950

4,950

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호

대한민국

0.2400

2,160

칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호

대한민국

0.4000

4,960

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

대한민국

0.2540

2,500

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호

대한민국

0.3500

1,400

은평진관동피에프브이 주식회사

대한민국

0.2990

1,495

방배역세권개발피에프브이주식회사

대한민국

0.2990

1,495

식스티헤르츠㈜ (*4)

대한민국

0.0490

1,200

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*5) (*7)

대한민국

0.2879

941

㈜안양아삼파워

대한민국

0.4000

720

Hyundai Al Rashid Construction Company Limited (*3)

사우디

0.6000

3,581

HDEC Papua LNF Ltd. (*3) (*7)

파푸아뉴기니

0.0000

0

송파비즈클러스터㈜ (*7)

대한민국

0.0000

0

㈜인천스마트에너지 (*3)(*7)

대한민국

0.0000

0

㈜이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호 (*7)

대한민국

0.0000

0

에이치엠지에스 유한회사 (*7) (*8)

대한민국

0.0000

0

전체 관계기업 투자금액 합계

105,914

(*1) 당분기 중 청산 완료하였습니다.(*2) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.(*3) 당분기말 소규모 회사로서 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 회사의 임직원이 이사회의 구성원으로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다.(*5) 투자자합의서에 따라 매입약정총액은 17,970천USD이며 잔여약정금액은 사업단계별 납입 예정입니다.(*6) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 4 참조).(*7) 당분기 중 출자 설립 및 유상증자 참여로 인하여 증가하였습니다.(*8) 피투자회사의 정관에 따른 실질 의결권을 고려한 결과 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다.

9. 투자부동산 - 별도

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

장부금액

공시금액

기초 투자부동산

349,156

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

3,794

처분, 투자부동산

(1,438)

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 (*)

2,130

투자부동산감가상각비

(795)

기말 투자 부동산

352,847

전분기

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

장부금액

공시금액

기초 투자부동산

366,121

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

6,527

처분, 투자부동산

0

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 (*)

(22,564)

투자부동산감가상각비

(798)

기말 투자 부동산

349,286

(*) 당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 1,165백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 3,295백만원이 대체되었으며, 전분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 22,920백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 356백만원이 대체되었습니다.

10. 유ㆍ무형자산 - 별도

당분기 및 전분기 중 유ㆍ무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산, 무형자산 및 영업권에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

유형자산

무형자산 및 영업권

기초 유형자산

373,314

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

73,940

처분, 유형자산

(4,151)

감가상각비, 유형자산

(34,337)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산 (*)

(2,130)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

1,534

기말 유형자산

408,170

기초의 무형자산 및 영업권

45,939

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

2,628

처분, 무형자산 및 영업권

(3,893)

무형자산상각비

0

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

0

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권

0

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산

2

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권

0

기말 무형자산 및 영업권

44,676

전분기

(단위 : 백만원)

유형자산

무형자산 및 영업권

기초 유형자산

315,765

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

70,500

처분, 유형자산

(15,868)

감가상각비, 유형자산

(29,860)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산 (*)

22,564

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

2,761

기말 유형자산

365,862

기초의 무형자산 및 영업권

47,081

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

0

처분, 무형자산 및 영업권

(1,127)

무형자산상각비

0

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

0

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권

(37)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산

39

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권

0

기말 무형자산 및 영업권

45,956

[당분기](*) 당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 1,165백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 3,295백만원이 대체되었습니다. [전분기](*) 전분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 22,920백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 356백만원이 대체되었습니다.

11. 리스 - 별도

(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

사용권자산의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 백만원)

사용권자산

기초 사용권자산

127,433

사용권자산의 추가

82,255

감가상각비, 사용권자산

(71,504)

외환차이

(60)

기말 사용권자산

138,124

전분기

(단위 : 백만원)

사용권자산

기초 사용권자산

90,731

사용권자산의 추가

105,539

감가상각비, 사용권자산

(69,528)

외환차이

(289)

기말 사용권자산

126,453

(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

리스부채의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 리스부채

132,736

리스부채의 증가

81,435

지급, 리스부채

(77,223)

리스부채에 대한 이자비용

4,571

순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채

308

기말 리스부채

141,827

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 리스부채

94,577

리스부채의 증가

103,318

지급, 리스부채

(68,968)

리스부채에 대한 이자비용

2,730

순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채

428

기말 리스부채

132,085

(3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

리스로 인한 현금유출액 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에서 발생한 현금유출

77,223

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

116,191

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

2,405

리스 현금유출

195,819

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에서 발생한 현금유출

68,968

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

120,156

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

2,309

리스 현금유출

191,433

12. 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 - 별도

당분기말 및 전기말 현재 회사의 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매입채무

2,572,741

유동매입채무

외상매입금

2,572,741

기타채무

716,007

기타채무

단기미지급금

446,290

단기예수금

269,717

장기성기타채무

268,835

장기성기타채무

장기예수보증금, 총액

282,346

현재가치할인차금, 장기성기타채무

(13,511)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매입채무

2,303,483

유동매입채무

외상매입금

2,303,483

기타채무

953,750

기타채무

단기미지급금

726,866

단기예수금

226,884

장기성기타채무

274,143

장기성기타채무

장기예수보증금, 총액

286,148

현재가치할인차금, 장기성기타채무

(12,005)

13. 차입금 - 별도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

무역금융 1

무역금융 2

무역금융 3

무역금융 4

무역금융 5

무역금융 6

무역금융 7

무역금융 8

무역금융 9

무역금융 10

무역금융 11

신용대출 1

신용대출 2

차입처

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

산업은행

산업은행

차입금, 만기

2024-10-16

2024-11-04

2024-11-12

2024-11-25

2024-11-27

2024-12-24

2025-01-13

2025-01-14

2025-02-05

2025-03-10

2025-03-18

-

2024-10-16

차입금, 이자율

0.0579

0.0578

0.0578

0.0581

0.0582

0.0575

0.0564

0.0562

0.0527

0.0508

0.0504

0.0000

0.0455

차입금

2,825

871

871

3,771

4,306

871

4,306

2,246

870

4,305

870

0

50,000

76,112

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

무역금융 1

무역금융 2

무역금융 3

무역금융 4

무역금융 5

무역금융 6

무역금융 7

무역금융 8

무역금융 9

무역금융 10

무역금융 11

신용대출 1

신용대출 2

차입처

산업은행

산업은행

차입금, 만기

차입금, 이자율

차입금

50,000

50,000

100,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

장기 차입금

신용대출 1

신용대출 2

신용대출 3

신용대출 4

신용대출 5

신용대출 6

신용대출 7

신용대출 8

수출이행자금대출1

수출이행자금대출2

신용대출 9 (*)

신용대출 10

차입처

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

농협은행

농협은행

산업은행

한국수출입은행

한국수출입은행

건설공제조합

주택도시보증공사

차입금, 만기

2024-08-15

2024-11-15

2025-02-15

2025-05-12

2025-05-12

2026-03-07

2027-03-07

2026-03-30

2025-06-13

2026-02-27

2025-02-28

2044-08-28

차입금, 이자율

0.0000

0.0495

0.0495

0.0495

0.0495

0.0488

0.0499

0.0467

0.0430

0.0400

0.0110

0.0000

명목금액

0

25,000

25,000

25,000

100,000

50,000

100,000

50,000

139,876

45,566

67,000

9,024

현재가치할인차금

(2,546)

차입금(사채 포함)

633,920

유동성 대체

(384,312)

장기차입금

249,608

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

장기 차입금

신용대출 1

신용대출 2

신용대출 3

신용대출 4

신용대출 5

신용대출 6

신용대출 7

신용대출 8

수출이행자금대출1

수출이행자금대출2

신용대출 9 (*)

신용대출 10

차입처

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

국민은행

농협은행

농협은행

산업은행

한국수출입은행

한국수출입은행

건설공제조합

주택도시보증공사

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

25,000

25,000

25,000

25,000

100,000

0

0

0

200,000

0

67,000

9,475

현재가치할인차금

(2,886)

차입금(사채 포함)

473,589

유동성 대체

(50,436)

장기차입금

423,153

(*) 상기 차입금과 관련하여 회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 26 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사채 내역은 다음과 같습니다.

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사채

공모 무보증 1

공모 무보증 2

공모 무보증 3

공모 무보증 4

공모 무보증 5

공모 무보증 6

공모 무보증 7

공모 무보증 8

공모 무보증 9

공모 무보증 10

공모 무보증 11

공모 무보증 12

공모 무보증 13

공모 무보증 14

공모 무보증 15

공모 무보증 16

발행연도

2019-02-26

2019-02-26

2020-02-17

2020-02-17

2020-09-02

2020-09-02

2021-06-29

2021-06-29

2021-06-29

2023-02-28

2023-02-28

2023-09-05

2023-09-05

2024-01-30

2024-01-30

2024-01-30

차입금, 만기

2024-02-26

2026-02-26

2025-02-17

2027-02-17

2025-09-02

2030-09-02

2024-06-29

2026-06-29

2028-06-29

2025-02-28

2026-02-27

2025-09-05

2026-09-04

2026-01-30

2027-01-29

2029-01-30

차입금, 이자율

0.0000

0.0289

0.0190

0.0214

0.0182

0.0260

0.0000

0.0227

0.0244

0.0442

0.0441

0.0451

0.0460

0.0412

0.0418

0.0437

사채, 명목금액

0

70,000

250,000

50,000

130,000

80,000

0

130,000

90,000

80,000

90,000

120,000

120,000

150,000

130,000

20,000

1,510,000

사채할인발행차금

(2,734)

유동성사채

(579,489)

사채

927,777

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사채

공모 무보증 1

공모 무보증 2

공모 무보증 3

공모 무보증 4

공모 무보증 5

공모 무보증 6

공모 무보증 7

공모 무보증 8

공모 무보증 9

공모 무보증 10

공모 무보증 11

공모 무보증 12

공모 무보증 13

공모 무보증 14

공모 무보증 15

공모 무보증 16

발행연도

2019-02-26

2019-02-26

2020-02-17

2020-02-17

2020-09-02

2020-09-02

2021-06-29

2021-06-29

2021-06-29

2023-02-28

2023-02-28

2023-09-05

2023-09-05

2024-01-30

2024-01-30

2024-01-30

차입금, 만기

2024-02-26

2026-02-26

2025-02-17

2027-02-17

2025-09-02

2030-09-02

2024-06-29

2026-06-29

2028-06-29

2025-02-28

2026-02-27

2025-09-05

2026-09-04

2026-01-30

2027-01-29

2029-01-30

차입금, 이자율

사채, 명목금액

140,000

70,000

250,000

50,000

130,000

80,000

80,000

130,000

90,000

80,000

90,000

120,000

120,000

0

0

0

1,430,000

사채할인발행차금

(2,862)

유동성사채

(219,918)

사채

1,207,220

14. 퇴직급여제도 - 별도

(1) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.총 비용 중 28,363백만원(전분기: 20,773백만원)은 매출원가 및 선급공사원가에 포함되었으며, 11,207백만원(전분기: 8,193백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

35,194

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)

(2,855)

퇴직급여비용, 확정기여제도

7,231

당기손익인식 총비용

39,570

당기손익인식 총비용

매출원가 및 선급공사원가에 포함된 금액

28,363

판매비와관리비에 포함된 금액

11,207

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

29,358

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)

(5,402)

퇴직급여비용, 확정기여제도

5,010

당기손익인식 총비용

28,966

당기손익인식 총비용

매출원가 및 선급공사원가에 포함된 금액

20,773

판매비와관리비에 포함된 금액

8,193

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산 (*1)

순확정급여부채(자산) 합계

기말 순확정급여부채(자산) (*2)

449,989

(505,614)

(55,625)

전기말

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산 (*1)

순확정급여부채(자산) 합계

기말 순확정급여부채(자산) (*2)

447,219

(511,743)

(64,524)

(*1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 843백만원(전기말: 979백만원)이 포함된 금액입니다.(*2) 당분기말 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액 55,625백만원(전기말: 64,524백만원)은 장기금융상품에 포함되어있습니다.(주석4참조)

15. 충당부채 - 별도

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

기타충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

하자보수충당부채

공사손실충당부채

법적소송충당부채

기타충당부채 합계

기초 기타충당부채

369,914

8,363

24,086

402,363

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

61,037

1,767

23,136

85,940

사용 및 환입된 충당부채, 기타충당부채

(47,766)

(6,447)

(33,070)

(87,283)

순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채

3,676

221

0

3,897

기말 기타충당부채

386,861

3,904

14,152

404,917

유동충당부채

67,672

3,904

0

71,576

비유동충당부채

319,189

0

14,152

333,340

전분기

(단위 : 백만원)

하자보수충당부채

공사손실충당부채

법적소송충당부채

기타충당부채 합계

기초 기타충당부채

375,357

6,031

16,267

397,655

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

76,086

5,533

37,637

119,256

사용 및 환입된 충당부채, 기타충당부채

(47,147)

(3,364)

(25,366)

(75,877)

순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채

10,716

222

0

10,938

기말 기타충당부채

415,012

8,422

28,538

451,972

유동충당부채

90,748

8,422

0

99,170

비유동충당부채

324,264

0

28,538

352,802

16. 자본금 및 기타불입자본 - 별도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

보통주

우선주 (*)

주식 합계

수권주식수 (단위:주)

6,925,000,000

75,000,000

총 발행주식수 (단위:주)

111,355,765

1,054,693

주당 액면가액 (단위:원)

5,000

5,000

자본금

556,779

5,273

562,052

전기말

(단위 : 백만원)

보통주

우선주 (*)

주식 합계

수권주식수 (단위:주)

6,925,000,000

75,000,000

총 발행주식수 (단위:주)

111,355,765

1,054,693

주당 액면가액 (단위:원)

5,000

5,000

자본금

556,779

5,273

562,052

(*) 배당지급 시 보통주배당률에 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가하여 배당하는 우선주입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다.

기타불입자본의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타불입자본

907,608

기타불입자본

주식발행초과금

366,470

감자차익

532,974

자기주식처분이익

217

기타자본잉여금

7,947

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타불입자본

907,608

기타불입자본

주식발행초과금

366,470

감자차익

532,974

자기주식처분이익

217

기타자본잉여금

7,947

17. 영업부문 - 별도

(1) 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

영업부문 상세 내용

부문

보고부문

건축/주택

토목

플랜트/전력

기타

재화 또는 용역, 설명

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

부동산임대 등

주요고객, 설명

현대자동차(주), 루사일부동산개발회사 외

국가철도공단, 한국도로공사, 파나마 메트로청, 필리핀 교통부 외

사우디 아람코, 에쓰-오일 주식회사, 한국수력원자력(주) 외

서서울도시고속도로 주식회사 외

(2) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

부문

보고부문

건축/주택

토목

플랜트/전력

기타

합계

수익(매출액)

8,326,801

1,358,930

2,840,842

93,038

12,619,611

매출총이익

275,271

117,802

87,313

89,825

570,211

유형자산

8,510

61,090

22,429

316,141

408,170

감가상각비

2,595

18,480

4,469

8,793

34,337

전분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

부문

보고부문

건축/주택

토목

플랜트/전력

기타

합계

수익(매출액)

7,736,808

1,312,378

2,133,439

65,290

11,247,915

매출총이익

486,291

48,405

91,652

36,842

663,190

유형자산

11,007

66,010

21,793

267,052

365,862

감가상각비

2,496

15,752

3,971

7,641

29,860

(3) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 지역별 분석은 다음과 같습니다.

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

지역

본사 소재지 국가

외국

합계

아시아

중동/아프리카

기타

수익(매출액)

8,821,567

1,029,577

2,285,484

482,983

12,619,611

유형자산

352,058

9,245

39,167

7,700

408,170

감가상각비

20,135

2,229

10,003

1,970

34,337

전분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

지역

본사 소재지 국가

외국

합계

아시아

중동/아프리카

기타

수익(매출액)

7,947,087

815,019

2,054,073

431,736

11,247,915

유형자산

310,049

8,154

37,913

9,746

365,862

감가상각비

14,173

3,252

10,478

1,957

29,860

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 별도

당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익(주석21, 22)을 제외한 회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

건설계약

기타

합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

12,509,852

86,659

12,596,511

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익

23,100

수익(매출액)

12,619,611

전분기

(단위 : 백만원)

건설계약

기타

합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

11,157,953

68,512

11,226,465

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익

21,450

수익(매출액)

11,247,915

19. 건설계약 - 별도

(1) 당분기 및 전분기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다.

건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익

당분기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

도급공사

분양공사

합계

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

합계

건축/주택-분양

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

553,474

1,346,732

2,582,069

8,265,620

937,476

2,840,843

4,073,019

12,453,195

16,658

56,658

4,089,677

12,509,853

전분기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

도급공사

분양공사

합계

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

합계

건축/주택-분양

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

521,773

1,287,707

2,639,047

7,569,002

795,285

2,133,439

3,956,105

10,990,148

42,569

167,805

3,998,674

11,157,953

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

계약자산 및 계약부채

당분기말

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

도급공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

유동계약자산

645,511

1,715,149

985,423

3,346,083

유동계약부채

42,272

1,100,941

285,469

1,428,682

공사선수금

405,335

111,543

245,415

762,293

전기말

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

도급공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

유동계약자산

576,556

2,104,377

993,829

3,674,762

유동계약부채

61,994

837,949

258,302

1,158,245

공사선수금

350,788

26,692

246,090

623,570

전기말 계약부채 잔액 중 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같습니다.

계약부채 잔액 중 인식한 수익

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

금액

1,328,315

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

금액

2,145,523

누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액 및 누적청구액이 누적분양수익을 초과하는 금액은 다음과 같습니다.

분양공사 관련한 금액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액

19,894

누적청구액이 누적분양수익을 초과하는 금액

0

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액

0

누적청구액이 누적분양수익을 초과하는 금액

35

(3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.

건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

도급공사

분양공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

도급공사 합계

건축/주택-분양

누적발생원가

14,710,570

24,121,991

22,257,059

61,089,620

97,583

61,187,203

누적공사이익

791,804

1,498,371

1,861,354

4,151,529

13,572

4,165,101

누적공사수익의 합계

15,502,374

25,620,362

24,118,413

65,241,149

111,155

65,352,304

진행청구액

14,689,418

24,955,539

23,185,749

62,830,706

111,155

62,941,861

선수금

405,335

111,543

245,415

762,293

0

762,293

유동계약자산

645,511

1,715,149

985,423

3,346,083

0

3,346,083

유동계약부채

42,272

1,100,941

285,469

1,428,682

0

1,428,682

회수보류액 (*)

142,701

61,708

518,570

722,979

0

722,979

전기말

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

도급공사

분양공사

토목-도급

건축/주택-도급

플랜트/전력-도급

도급공사 합계

건축/주택-분양

누적발생원가

15,294,055

21,934,533

22,666,542

59,895,130

354,606

60,249,736

누적공사이익

375,422

1,774,094

1,613,063

3,762,579

49,350

3,811,929

누적공사수익의 합계

15,669,477

23,708,627

24,279,605

63,657,709

403,956

64,061,665

진행청구액

14,916,386

22,373,786

23,369,301

60,659,473

403,956

61,063,429

선수금

350,788

26,692

246,090

623,570

35

623,605

유동계약자산

576,556

2,104,377

993,829

3,674,762

0

3,674,762

유동계약부채

61,994

837,949

258,302

1,158,245

0

1,158,245

회수보류액 (*)

157,625

57,081

390,791

605,497

0

605,497

(*) 회수보류액은 재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

당분기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

토목

건축/주택

플랜트/전력

총계약수익의 추정의 변동(*)

158,613

1,250,130

394,770

1,803,513

총계약원가의 추정 변동(*)

117,071

1,731,950

382,188

2,231,209

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

(18,928)

(535,798)

(156,024)

(710,750)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

60,470

53,978

168,606

283,054

계약자산의 변동

(50,018)

(600,864)

(186,311)

(837,193)

계약부채의 변동

(31,090)

(65,066)

(30,287)

(126,443)

공사손실충당부채

571

1,831

1,502

3,904

전분기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

건설계약

합계

토목

건축/주택

플랜트/전력

총계약수익의 추정의 변동(*)

541,273

677,858

450,907

1,670,038

총계약원가의 추정 변동(*)

588,173

1,126,511

501,764

2,216,448

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

(77,709)

(440,903)

(71,008)

(589,620)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

30,809

(7,750)

20,151

43,210

계약자산의 변동

(89,409)

(458,079)

(73,552)

(621,040)

계약부채의 변동

(11,700)

(17,176)

(2,544)

(31,420)

공사손실충당부채

2,641

3,910

1,871

8,422

(*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.(5) 당분기말 및 전기말 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

직전 회계연도 매출액의 5퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량

파나마 메트로 3호선

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하시설

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만

사우디 네옴 런닝 터널 공사

공공기여 대상사업 직접제공시설 공사

싱가폴 남북도로 신설 및 확장

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계

싱가폴 투아스 터미널 2단계

필리핀 남부철도 제4,5,6공구

힐스테이트 더 운정

방배5구역 주택재건축정비사업

힐스테이트 시화호 라군 인테라스

둔촌주공 재건축

힐스테이트 몬테로이

힐스테이트 송도 더스카이

힐스테이트 환호공원

대조1구역 주택재개발정비사업 (*2)

힐스테이트 레이크 송도 4차

디에이치 클래스트

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사

카타르 루사일 플라자 타워

더 파크사이드 서울

용인 죽전 데이터센터

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트

U.A.E 원전 건설

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사

이라크 카르발라 정유공장

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사

신한울원자력 1,2호기 주설비공사

신한울원자력 3,4호기 주설비공사

리비아 알칼리즈 화력발전소

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)

사우디 자푸라2 유틸리티 및 부대공사

힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)

힐스테이트 도안 리버파크 2단지(4BL)

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설

카타르 루사일 고속도로

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설

개포주공 1단지 재건축

부천 일루미스테이트

U.A.E 미르파 담수복합화력발전

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설

계약일, 수주산업

2012-11-14

2021-02-23

2009-06-15

2015-10-13

2017-08-21

2022-06-08

2021-11-22

2019-12-16

2015-08-25

2018-03-07

2023-06-13

2021-10-07

2022-07-29

2021-06-07

2019-12-01

2021-10-15

2020-02-01

2022-07-01

2022-10-17

2022-03-07

2024-03-29

2020-05-02

2020-01-12

2023-02-13

2022-02-28

2013-11-04

2010-03-26

2023-01-02

2021-02-15

2014-04-15

2019-05-27

2019-05-27

2010-07-19

2021-08-01

2021-11-14

2010-04-30

2024-04-01

2007-12-17

2020-01-14

2016-03-31

2016-12-01

2023-06-24

2024-01-03

2024-07-29

2024-07-29

계약상 완성기한, 수주산업 (*1)

2024-12-31

2026-04-22

2024-12-31

2024-12-31

2024-12-31

2025-12-29

2027-02-28

2027-12-08

2025-07-24

2027-03-06

2028-03-12

2025-08-06

2026-08-28

2025-04-24

2024-11-30

2025-01-31

2024-05-29

2025-10-31

2026-01-16

2025-06-30

2027-11-28

2026-12-05

2024-12-31

2027-02-12

2025-09-30

2024-12-31

2024-12-31

2026-06-30

2025-08-14

2024-12-14

2024-11-30

2024-12-31

2024-12-31

2025-12-08

2025-08-13

2024-04-29

2033-10-31

2024-12-31

2025-01-14

2024-12-31

2024-12-31

2027-05-23

2027-06-03

2027-08-28

2027-09-28

진행률, 수주산업

0.9900

0.6600

0.9900

0.9900

0.8900

0.3700

0.1000

0.5700

0.9900

0.7700

0.0900

0.6600

0.2600

0.8100

0.8600

0.9300

1.0000

0.6100

0.3200

0.5600

0.0600

0.0600

0.9900

0.1400

0.5500

0.9900

0.9900

0.2800

0.6700

0.9700

0.9800

0.9800

0.2900

0.5500

0.7100

1.0000

0.0100

0.9500

0.4800

0.9700

0.9900

0.0900

0.0300

0.0100

0.0100

계약자산

0

194,364

1,380

0

28,545

0

11,743

131,595

165,711

14,939

0

0

0

84,101

0

29,712

525

15,953

0

0

0

8,407

77,573

19,342

96,770

42,179

79,013

0

66,242

0

107,605

264,845

0

274,470

42,012

0

0

17,704

26,071

43,001

21,157

0

0

0

0

손실충당금, 계약자산

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

0

567

0

0

0

25,002

9,396

0

0

2,953

9,497

17

0

7

214,110

1,194

23,110

237,712

0

30

0

4,182

0

0

0

3

0

747

0

89,296

0

324

0

10,628

2,569

0

0

0

47,923

8,255

0

15,671

27,907

0

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

전기말

(단위 : 백만원)

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량

파나마 메트로 3호선

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하시설

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만

사우디 네옴 런닝 터널 공사

공공기여 대상사업 직접제공시설 공사

싱가폴 남북도로 신설 및 확장

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계

싱가폴 투아스 터미널 2단계

필리핀 남부철도 제4,5,6공구

힐스테이트 더 운정

방배5구역 주택재건축정비사업

힐스테이트 시화호 라군 인테라스

둔촌주공 재건축

힐스테이트 몬테로이

힐스테이트 송도 더스카이

힐스테이트 환호공원

대조1구역 주택재개발정비사업 (*2)

힐스테이트 레이크 송도 4차

디에이치 클래스트

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사

카타르 루사일 플라자 타워

더 파크사이드 서울

용인 죽전 데이터센터

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트

U.A.E 원전 건설

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사

이라크 카르발라 정유공장

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사

신한울원자력 1,2호기 주설비공사

신한울원자력 3,4호기 주설비공사

리비아 알칼리즈 화력발전소

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)

사우디 자푸라2 유틸리티 및 부대공사

힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)

힐스테이트 도안 리버파크 2단지(4BL)

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설

카타르 루사일 고속도로

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설

개포주공 1단지 재건축

부천 일루미스테이트

U.A.E 미르파 담수복합화력발전

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설

계약일, 수주산업

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2022-06-08

2021-11-22

2019-12-16

2015-08-25

2018-03-07

2023-06-13

2021-10-07

2022-07-29

2021-06-07

2019-12-01

2021-10-15

2020-02-01

2022-07-01

2022-10-17

2022-03-07

2020-05-02

2020-01-12

2023-02-13

2022-02-28

2013-11-04

2010-03-26

2023-01-02

2021-02-15

2014-04-15

2019-05-27

2019-05-27

2010-07-19

2021-08-01

2021-11-14

2010-04-30

2007-12-17

2020-01-14

2016-03-31

2016-12-01

2023-06-24

2016-05-15

2012-05-21

2017-09-30

2020-06-03

2019-08-01

2014-07-02

2016-10-27

계약상 완성기한, 수주산업 (*1)

2024-03-31

2025-08-22

2024-03-31

2024-03-31

2024-03-31

2025-12-29

2027-02-28

2027-12-08

2025-07-24

2027-03-06

2028-03-12

2025-08-06

2026-08-28

2025-04-24

2024-11-30

2025-01-31

2024-05-31

2025-10-31

2026-01-16

2025-06-30

2026-12-05

2024-06-30

2027-02-12

2024-06-30

2024-06-30

2024-09-30

2026-06-30

2025-08-14

2024-03-31

2024-07-31

2024-12-31

2024-12-31

2025-12-08

2025-08-13

2024-04-30

2024-12-31

2025-01-14

2024-03-31

2024-03-31

2027-05-23

2023-09-30

2023-12-31

2023-12-31

2023-11-29

2023-03-31

2023-12-31

2023-12-31

진행률, 수주산업

0.9900

0.4300

0.9900

0.9900

0.8300

0.2200

0.0500

0.3900

0.9300

0.7100

0.0300

0.3400

0.0700

0.4100

0.5700

0.5600

0.8700

0.2600

0.2400

0.3000

0.0500

0.9600

0.0700

0.3600

0.9700

0.9900

0.1100

0.4900

0.9800

0.8700

0.8000

0.2800

0.3900

0.3900

0.9900

0.9400

0.4100

0.9400

0.9900

0.0100

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

계약자산

0

144,390

0

0

3,943

0

8,321

76,003

125,064

20,317

0

0

0

0

262,947

7,477

37,645

0

140,410

0

7,551

130,546

6,320

23,147

47,029

87,561

0

19,911

0

119,607

127,808

0

294,528

5,434

6,360

14,785

50,753

24,733

20,963

0

5,791

8,604

38,118

68,676

0

0

1

손실충당금, 계약자산

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

0

0

0

0

0

7,028

10,358

0

1,977

0

0

11

0

8

8

84

7

95,691

0

106

3,535

2,951

12,467

0

528

15

0

27,271

48,186

37,481

136

0

28,307

15,564

0

0

79,685

8,069

0

0

0

0

0

69,636

0

0

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

[당분기말](*1) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.(*2) 조합장 직무 정지 및 조합 내분으로 2024년 1월 1일부로 공사가 중단 되었으며, 2024년 6월 11일 조합장 및 조합임원 선임에 따라 2024년 6월 12일부로 공사를 재착공 하였습니다.[전기말](*1) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

20. 판매비와 관리비 - 별도

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기능별 항목

판매비와 일반관리비

3개월

누적

판매비와관리비

122,562

377,891

판매비와관리비

급여, 판관비

55,693

181,317

퇴직급여, 판관비

3,751

11,207

복리후생비, 판관비

8,915

27,728

여비교통비, 판관비

869

2,397

수도광열비, 판관비

1,906

5,662

세금과공과, 판관비

2,634

5,811

감가상각비, 판관비

2,875

8,459

사용권자산상각비,판관비

6,335

18,725

수주추진비 등, 판관비

25,074

74,494

지급수수료, 판관비

5,546

16,220

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

(2,402)

(1,080)

기타판매비와관리비

11,366

26,951

전분기

(단위 : 백만원)

기능별 항목

판매비와 일반관리비

3개월

누적

판매비와관리비

177,694

358,054

판매비와관리비

급여, 판관비

53,945

177,795

퇴직급여, 판관비

2,835

8,193

복리후생비, 판관비

9,330

27,449

여비교통비, 판관비

759

2,220

수도광열비, 판관비

1,711

5,244

세금과공과, 판관비

1,385

4,533

감가상각비, 판관비

2,539

7,291

사용권자산상각비,판관비

3,324

9,853

수주추진비 등, 판관비

20,178

72,665

지급수수료, 판관비

3,824

11,707

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

66,291

(945)

기타판매비와관리비

11,573

32,049

21. 금융수익 및 금융비용 - 별도

당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

79,333

268,371

금융수익

이자수익

39,907

98,361

배당금수익

11,861

100,791

외환차익(금융수익)

9,802

27,070

외화환산이익(금융수익)

(15,133)

9,136

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

32,532

32,532

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

166

166

파생상품평가이익(금융수익)

198

315

파생상품거래이익(금융수익)

0

0

금융원가

32,522

105,064

금융원가

이자비용

22,088

64,048

외환차손(금융원가)

10,042

21,466

외화환산손실(금융원가)

404

7,860

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)

0

8,994

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(12)

0

파생상품거래손실(금융원가)

0

50

파생상품평가손실(금융원가)

0

2,646

상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거에서 발생한 손실

0

0

전분기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

66,518

218,189

금융수익

이자수익

27,115

86,161

배당금수익

15,875

48,632

외환차익(금융수익)

13,605

57,438

외화환산이익(금융수익)

10,007

24,823

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

(26)

185

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

405

733

파생상품평가이익(금융수익)

(680)

0

파생상품거래이익(금융수익)

217

217

금융원가

25,644

88,104

금융원가

이자비용

15,776

36,318

외환차손(금융원가)

9,812

49,067

외화환산손실(금융원가)

(549)

2,077

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)

605

605

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

0

0

파생상품거래손실(금융원가)

0

0

파생상품평가손실(금융원가)

0

0

상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거에서 발생한 손실

0

37

22. 기타수익 및 기타비용 - 별도

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

15,398

213,665

기타이익

순외환차익

8,275

16,804

외화환산이익

(20,328)

30,355

기타대손충당금환입

910

3,444

유형자산처분이익

352

668

투자부동산처분이익

0

1,710

관계기업/공동기업투자처분이익

(313)

92,992

무형자산손상차손환입

(4)

2

해외사업환산이익

1,719

1,719

리스변경이익

1

380

수수료수익

14,437

37,984

잡이익

10,349

27,607

기타손실

58,300

209,594

기타손실

순외환차손

11,174

19,416

외화환산손실

(7,252)

14,192

지급수수료

45,616

138,822

기타의대손상각비

(104)

339

기부금

477

2,573

유형자산처분손실

152

875

무형자산처분손실

0

106

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권

0

0

운휴자산감가상각비

0

0

매출채권처분손실

0

159

리스변경손실

6

7

잡손실

8,231

33,105

전분기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

51,365

197,045

기타이익

순외환차익

4,352

29,399

외화환산이익

10,428

52,817

기타대손충당금환입

27,018

37,415

유형자산처분이익

5,373

8,755

투자부동산처분이익

0

0

관계기업/공동기업투자처분이익

0

0

무형자산손상차손환입

0

39

해외사업환산이익

(9,499)

14,893

리스변경이익

60

609

수수료수익

7,922

21,685

잡이익

5,711

31,433

기타손실

63,617

200,469

기타손실

순외환차손

7,612

20,873

외화환산손실

(1,611)

40,832

지급수수료

29,416

61,588

기타의대손상각비

371

7,502

기부금

1,061

3,326

유형자산처분손실

72

284

무형자산처분손실

0

25

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권

5

36

운휴자산감가상각비

778

2,942

매출채권처분손실

0

0

리스변경손실

4

53

잡손실

25,909

63,008

23. 법인세비용 - 별도

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

24. 현금흐름표 - 별도

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기순이익(손실)

286,870

당기순이익조정을 위한 가감

당기순이익조정을 위한 가감

하자보수충당부채전입액

61,037

공사손실충당부채전입액

1,767

법적소송충당부채전입액

23,136

퇴직급여

32,339

감가상각비에 대한 조정

34,337

투자부동산감가상각비 조정

795

운휴자산감가상각비에 대한 조정

0

사용권자산감가상각비 조정

71,504

대손상각비

(1,080)

기타의 대손상각비

339

장기종업원 급여 조정

2,499

외환차손 조정

234

외화환산손실(금융원가)

7,860

외화환산손실 조정 (기타비용)

14,192

파생상품거래손실 조정

50

파생상품평가손실 조정

2,646

유형자산처분손실

875

무형자산손상차손

0

무형자산처분손실

106

리스변경손실에 대한 조정

7

매출채권처분손실 조정

159

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

8,994

이자비용

64,048

법인세비용 조정

72,828

하자보수충당부채환입

(20,016)

공사손실충당부채환입

(6,447)

법적소송충당부채환입

(18,423)

기타의 대손충당금환입

(3,444)

해외사업환산이익 조정

(1,719)

외환차익 조정

(2)

외화환산이익

(9,136)

외화환산이익 조정(기타수익)

(30,355)

유형자산처분이익

(668)

무형자산손상차손환입

(2)

투자부동산처분이익

(1,710)

리스변경이익에 대한 조정

(380)

파생상품거래이익

0

당기손익인식금융자산처분이익

(32,532)

당기손익인식금융자산평가이익

(166)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익

(92,992)

이자수익에 대한 조정

(98,361)

배당금수익(금융수익)

(100,791)

파생상품평가이익

(315)

당기순이익조정을 위한 가감 소계

(18,787)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

(1,182,773)

기타채권의 감소(증가)

334,339

계약자산의 감소(증가)

171,546

재고자산의 감소(증가)

(29,116)

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(151,118)

파생상품자산의 감소(증가)

36

장기기타채권의 감소(증가)

(13,827)

매입채무의 증가(감소)

247,786

기타채무의 증가(감소)

(196,428)

공사및분양선수금 증가(감소)

196,475

계약부채의 증가(감소)

263,064

기타유동부채의 증가(감소)

(33,441)

장기성기타채무 증가(감소)

(40,753)

충당부채의 증가(감소)

(42,397)

퇴직급여채무의 증가(감소)

(23,440)

장기종업원급여충당부채의 증가(감소)

(3,208)

기타자본구성요소의 증가(감소)

28,229

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 소계

(475,026)

영업에서 창출된 현금흐름

(206,943)

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기순이익(손실)

321,438

당기순이익조정을 위한 가감

0

당기순이익조정을 위한 가감

하자보수충당부채전입액

76,086

공사손실충당부채전입액

5,533

법적소송충당부채전입액

37,637

퇴직급여

23,957

감가상각비에 대한 조정

26,918

투자부동산감가상각비 조정

798

운휴자산감가상각비에 대한 조정

2,942

사용권자산감가상각비 조정

69,528

대손상각비

(945)

기타의 대손상각비

7,502

장기종업원 급여 조정

2,456

외환차손 조정

0

외화환산손실(금융원가)

2,077

외화환산손실 조정 (기타비용)

40,832

파생상품거래손실 조정

0

파생상품평가손실 조정

0

유형자산처분손실

284

무형자산손상차손

36

무형자산처분손실

25

리스변경손실에 대한 조정

53

매출채권처분손실 조정

0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

605

이자비용

36,318

법인세비용 조정

110,358

하자보수충당부채환입

(21,474)

공사손실충당부채환입

(3,364)

법적소송충당부채환입

(4,391)

기타의 대손충당금환입

(37,415)

해외사업환산이익 조정

(14,893)

외환차익 조정

0

외화환산이익

(24,823)

외화환산이익 조정(기타수익)

(52,817)

유형자산처분이익

(8,755)

무형자산손상차손환입

(39)

투자부동산처분이익

0

리스변경이익에 대한 조정

(609)

파생상품거래이익

(217)

당기손익인식금융자산처분이익

(185)

당기손익인식금융자산평가이익

(733)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익

0

이자수익에 대한 조정

(86,161)

배당금수익(금융수익)

(48,632)

파생상품평가이익

0

당기순이익조정을 위한 가감 소계

138,492

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

(69,551)

기타채권의 감소(증가)

176,551

계약자산의 감소(증가)

(1,674,898)

재고자산의 감소(증가)

35,617

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(236,021)

파생상품자산의 감소(증가)

0

장기기타채권의 감소(증가)

(38,334)

매입채무의 증가(감소)

507,625

기타채무의 증가(감소)

(64,670)

공사및분양선수금 증가(감소)

436,656

계약부채의 증가(감소)

(958,751)

기타유동부채의 증가(감소)

2,910

장기성기타채무 증가(감소)

62,059

충당부채의 증가(감소)

(46,650)

퇴직급여채무의 증가(감소)

(33,549)

장기종업원급여충당부채의 증가(감소)

(3,167)

기타자본구성요소의 증가(감소)

199,704

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 소계

(1,704,469)

영업에서 창출된 현금흐름

(1,244,539)

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

단기차입금

장기 차입금

사채

리스 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채

100,000

473,590

1,427,138

132,736

2,133,464

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

(23,182)

159,991

78,718

(77,223)

138,304

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

(706)

0

0

308

(398)

현재가치할인차금상각

0

339

1,410

4,571

6,320

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

81,435

81,435

재무활동에서 생기는 기말 부채

76,112

633,920

1,507,266

141,827

2,359,125

전분기

(단위 : 백만원)

단기차입금

장기 차입금

사채

리스 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채

0

73,800

1,447,462

94,577

1,615,839

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

50,000

399,549

28,229

(68,968)

408,810

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

428

428

현재가치할인차금상각

0

182

1,054

2,730

3,966

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

103,318

103,318

재무활동에서 생기는 기말 부채

50,000

473,531

1,476,745

132,085

2,132,361

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

비현금거래의 주요 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

장기대여금의 유동성대체

132,456

사용권자산의 취득

81,435

사채의 유동성 대체

579,571

유형자산 취득 미지급

3

상각후원가 측정 금융자산의 유동성 대체

3,281

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

장기대여금의 유동성대체

264,719

사용권자산의 취득

103,318

사채의 유동성 대체

220,084

유형자산 취득 미지급

2,600

상각후원가 측정 금융자산의 유동성 대체

994

25. 우발상황 및 약정사항 - 별도

(1) 당분기말 현재 회사는 PF(대출)과 관련하여 보증금액 기준 11,248,184백만원 (전기말 10,296,567백만원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 단독 사업에 대한 금액은 10,956,736백만원 (전기말 9,875,772백만원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 291,448백만원 (전기말 420,795백만원)입니다. 이중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 보증금액 기준 1,728,611백만원 (전기말 1,840,185백만원)이며 모두 기타 사업과 관련됩니다. 전기말에는 우발부채로 계상되었으나, 충당부채로 전환된 금액은 없습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF 약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업

컨소시엄

컨소시엄(회사)

사업의 구분

사업의 구분 합계

사업의 구분

사업의 구분 합계

사업의 구분

사업의 구분 합계

정비사업

기타사업

정비사업

기타사업

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

보증한도

0

9,381,667

9,381,667

4,000,311

1,701,440

5,701,751

15,083,418

0

796,346

796,346

0

0

0

796,346

0

416,998

416,998

0

0

0

416,998

보증금액

0

5,269,985

5,269,985

3,994,411

1,692,340

5,686,751

10,956,736

0

552,157

552,157

0

0

0

552,157

0

291,448

291,448

0

0

0

291,448

대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

687,798

25,000

38,500

876,370

998,775

1,776,710

4,403,153

4,403,153

2,061,661

1,460,000

361,500

0

0

0

3,883,161

707,030

275,500

0

112,100

200,000

305,000

1,599,630

5,482,791

9,885,944

0

0

0

0

0

0

0

87,438

0

0

163,992

197,191

0

448,621

448,621

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

448,621

0

0

0

0

0

0

0

64,629

0

0

83,636

88,736

0

237,001

237,001

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

237,001

전기말

(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업

컨소시엄

컨소시엄(회사)

사업의 구분

사업의 구분 합계

사업의 구분

사업의 구분 합계

사업의 구분

사업의 구분 합계

정비사업

기타사업

정비사업

기타사업

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

보증한도

보증금액

대출잔액

0

3,507,201

3,507,201

4,243,830

1,131,400

5,375,230

8,882,431

0

670,056

670,056

0

0

0

670,056

0

345,208

345,208

0

0

0

345,208

(2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역1) 당분기말 현재 25건의 정비사업 관련 PF 보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증 관련 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 4,640,154백만원 (전기말 3,852,409백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시(정비사업)

당분기말

(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

부동산 사업의 형태 합계

단독 사업

컨소시엄

차입금명칭

본PF

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

본PF9

본PF10

본PF11

본PF12

기타(*)

단독사업 소계

컨소시엄 소계

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

본PF9

본PF10

본PF11

본PF12

기타(*)

단독사업 소계

컨소시엄 소계

사업지역

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

부산광역시

서울특별시

서울특별시

광주광역시

서울특별시

서울특별시

-

-

대전광역시

창원시

-

-

-

사업장 구분

공동주택(*)

공동주택

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택

-

-

공동주택(*)

공동주택

-

-

-

신용보강 종류

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

-

-

연대보증

연대보증

-

-

-

보증한도

2,988,000

900,360

1,860,000

458,807

372,600

318,000

206,400

194,400

204,000

186,960

1,692,140

9,381,667

265,826

213,480

317,040

796,346

10,178,013

보증 부담률

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

0.00

0.51

0.45

0.00

0.00

0.00

보증금액

1,384,681

647,758

1,166,692

341,380

194,899

213,001

166,782

185,756

201,348

186,178

581,510

5,269,985

107,601

86,095

97,752

291,448

5,561,433

채무자

한남3재정비촉진구역주택재개발정비사업조합

방배5구역주택재건축정비사업조합

반포주공1단지주택재건축정비사업조합

대조제1구역주택재개발정비사업조합

범천1-1구역 도시환경정비사업조합

흑석9재정비촉진구역주택재개발정비사업조합

봉천제4-1-2구역 주택재개발정비사업조합

광천동주택재개발정비사업조합

대치동구마을제3지구주택재건축정비사업조합

등촌1구역 주택재건축정비사업조합

-

-

도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합

회원2구역주택재개발정비사업조합

-

-

-

특수관계 여부

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

채권기관 종류

은행

은행

은행

증권사 등

증권사 등

은행

증권사 등

증권사 등

은행

증권사 등

-

-

증권사 등

증권사 등

-

-

-

대출잔액

1,153,901

539,798

972,244

284,484

162,416

177,501

138,985

154,796

167,790

155,148

496,090

4,403,153

83,636

71,746

81,619

237,001

4,640,154

대출기간, 시작일

2023-11-16

2020-03-05

2021-06-01

2024-08-07

2020-12-29

2022-08-30

2023-12-28

2023-12-20

2023-02-28

2024-03-18

-

-

2021-12-21

2022-04-19

-

-

-

대출기간, 종료일

2028-11-16

2024-11-05

2028-03-30

2027-04-07

2025-12-29

2028-02-29

2025-12-23

2029-08-02

2025-10-27

2027-04-19

-

-

2026-05-11

2027-01-19

-

-

-

대출 유형

LOAN

LOAN

LOAN

LOAN 외

LOAN 외

LOAN 외

LOAN

LOAN 외

LOAN

LOAN 외

-

-

LOAN 외

LOAN

-

-

-

유동화증권 만기일

2027-04-07

2025-12-29

2028-02-29

책임준공약정금액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

83,600

83,600

83,600

전기말

(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

부동산 사업의 형태 합계

단독 사업

컨소시엄

차입금명칭

본PF

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

본PF9

본PF10

본PF11

본PF12

기타(*)

단독사업 소계

컨소시엄 소계

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

본PF9

본PF10

본PF11

본PF12

기타(*)

단독사업 소계

컨소시엄 소계

사업지역

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

부산광역시

서울특별시

서울특별시

광주광역시

서울특별시

서울특별시

-

대전광역시

창원시

-

사업장 구분

공동주택(*)

공동주택

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택

-

공동주택(*)

공동주택

-

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액

758,947

605,051

582,395

277,330

153,296

144,591

130,183

130,000

118,082

117,515

489,811

3,507,201

76,707

69,677

198,824

345,208

3,852,409

대출기간, 시작일

대출기간, 종료일

대출 유형

유동화증권 만기일

책임준공약정금액

(*) 회사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.2) 당분기말 현재 28건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증 관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 5,482,791백만원 (전기말 5,375,230백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시(기타사업)

당분기말

(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

기타, 차입금명칭(*)

브릿지론1

브릿지론2

브릿지론3

브릿지론4

브릿지론5

브릿지론6

브릿지론7

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

사업지역

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

대전광역시

천안시

경주시

이천시

이천시

서울특별시

서울특별시

사업장 구분

지식산업센터 및 판매업무시설

지식산업센터

오피스텔, 업무시설(*)

업무시설(*)

지식산업센터

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택

오피스텔(*)

도시개발 조성

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택

지식산업센터

신용보강 종류

연대보증 자금보충

연대보증

연대보증 자금보충

연대보증

연대보증

자금보충

연대보증 자금보충

자금보충

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

연대보증

자금보충

자금보충

보증한도

1,737,000

886,000

265,000

200,000

174,000

151,931

165,650

200,000

185,500

161,810

212,530

115,800

124,200

304,500

250,000

567,830

5,701,751

보증 부담률

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

0.00

0.00

보증금액

1,737,000

880,100

265,000

200,000

174,000

151,931

165,650

200,000

185,500

161,810

212,530

115,800

124,200

304,500

250,000

558,730

5,686,751

채무자

인창개발㈜

케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜

와이디427피에프브이㈜

코아셋디앤씨㈜

케이스퀘어용산PFV

이지스네오밸류일반부동산투자제8호

고려자산개발㈜

㈜와이즈씨앤디

㈜엠앤케이

비엔케이썸제십이차㈜

중리신도시현대지역주택조합

중리신도시현대지역주택조합2

넥스플랜

인창개발㈜

특수관계 여부

-

해당

해당

해당

-

해당

해당

-

-

-

-

-

-

-

-

채권기관 종류

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

증권사 등

은행

은행

은행

증권사 등

증권사 등

대출잔액

1,737,000

840,100

220,000

200,000

174,000

151,931

155,500

200,000

175,500

137,100

212,530

96,500

103,500

304,500

250,000

524,630

5,482,791

대출기간, 시작일

2023-11-23

2023-10-15

2024-09-27

2024-05-24

2023-10-27

2023-06-19

2024-04-12

2023-11-06

2022-09-06

2022-11-15

2024-09-30

2024-09-30

2024-09-30

2024-09-30

2024-09-12

대출기간, 종료일

2025-03-05

2025-05-08

2025-06-27

2025-01-24

2024-10-25

2024-12-19

2024-12-24

2025-02-06

2025-02-06

2027-11-15

2024-12-17

2026-10-30

2026-10-30

2024-10-30

2029-09-12

대출 유형

ABCP외

LOAN외

ABSTB외

ABS외

ABCP

ABCP외

ABCP외

ABCP

ABS외

ABCP외

ABCP

ABCP

ABSTB

ABCP

ABL

유동화증권 만기일

2025-03-06

2025-05-08

2025-06-27

2025-01-24

2024-10-25

2024-12-20

2024-12-24

2025-02-07

2025-02-06

2027-11-15

2024-12-17

2026-10-30

2026-10-30

2024-10-31

책임준공약정금액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

200,000

484,000

684,000

전기말

(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

기타, 차입금명칭(*)

브릿지론1

브릿지론2

브릿지론3

브릿지론4

브릿지론5

브릿지론6

브릿지론7

본PF1

본PF2

본PF3

본PF4

본PF5

본PF6

본PF7

본PF8

사업지역

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

서울특별시

대전광역시

천안시

경주시

이천시

이천시

서울특별시

서울특별시

사업장 구분

지식산업센터 및 판매업무시설

지식산업센터

오피스텔, 업무시설(*)

업무시설(*)

지식산업센터

공동주택

공동주택

공동주택

공동주택

오피스텔(*)

도시개발 조성

공동주택(*)

공동주택(*)

공동주택

지식산업센터

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액

1,482,500

952,100

220,000

200,000

169,000

141,005

146,500

201,000

173,500

143,900

0

0

0

105,000

114,995

1,325,730

5,375,230

대출기간, 시작일

대출기간, 종료일

대출 유형

유동화증권 만기일

책임준공약정금액

(*) 회사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.(3) 당분기말 현재 부동산 PF(대출)과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정 등을 제공하고 있습니다.

부동산 PF 관련 약정사항

당분기말

(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공

사업의 구분

정비사업

기타사업

합계 구간

회사구분

전체

당사분

전체

당사분

전체

당사분

공사 및 사업 건수

10.00

10.00

59.00

59.00

69.00

69.00

도급금액

6,400,732

2,853,841

16,514,146

16,267,218

22,914,878

19,121,059

약정금액

2,977,917

1,447,842

14,682,300

14,533,800

17,660,217

15,981,642

대출잔액

1,509,722

740,320

10,206,434

10,158,104

11,716,156

10,898,424

전기말

(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공

사업의 구분

정비사업

기타사업

합계 구간

회사구분

전체

당사분

전체

당사분

전체

당사분

공사 및 사업 건수

10.00

10.00

80.00

80.00

90.00

90.00

도급금액

9,828,764

3,767,421

18,179,673

18,111,853

28,008,437

21,879,274

약정금액

3,152,989

1,518,866

16,143,300

15,994,800

19,296,289

17,513,666

대출잔액

1,646,283

745,835

10,607,669

10,559,339

12,253,952

11,305,174

(4) 회사의 SOC법인의 차입금과 관련하여 다음의 금액을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.

SOC법인의 차입금관련 우발부채

당분기말

(단위 : 백만원)

보증 관련 우발부채

공사건수, 기술

8

보증한도(전체)

2,533,474

보증한도

941,300

전기말

(단위 : 백만원)

보증 관련 우발부채

공사건수, 기술

7

보증한도(전체)

2,729,298

보증한도

1,025,755

수분양자 중도금 대출 약정사항

(5) 회사는 당분기말에 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 208,526백만원 (전기말 243,654백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 1,280,288백만원 (전기말 1,645,940백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

수분양자 중도금 대출 약정사항

당분기말

(단위 : 백만원)

수분양자 중도금 대출 보증

중도금대출 보증

사업의 구분

정비사업

기타사업

합계 구간

회사구분

전체

당사분

전체

당사분

전체

당사분

공사 및 사업 건수

5

5

25

25

30

30

보증한도

287,578

244,810

1,588,462

1,514,207

1,876,040

1,759,017

약정금액

244,166

208,526

1,342,167

1,280,288

1,586,333

1,488,814

대출잔액

119,241

114,987

617,338

579,688

736,579

694,675

전기말

(단위 : 백만원)

수분양자 중도금 대출 보증

중도금대출 보증

사업의 구분

정비사업

기타사업

합계 구간

회사구분

전체

당사분

전체

당사분

전체

당사분

공사 및 사업 건수

6

6

33

33

39

39

보증한도

383,611

286,987

2,053,603

1,947,329

2,437,214

2,234,316

약정금액

324,174

243,654

1,734,502

1,645,940

2,058,676

1,889,594

대출잔액

162,024

108,428

976,793

952,773

1,138,817

1,061,201

(6) 회사는 당분기말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 계약이행, 분양보증, 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공받고 있습니다.

보증관련 요약

당분기말

제공한 지급보증

제공한 지급보증2

제공받은 지급보증

제공받은 지급보증2

계

계2

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

14,924,684

259,077

18,421,454

5,058,358

33,346,138

5,317,435

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

14,924,684

259,077

18,413,483

5,058,358

33,338,167

5,317,435

통화, 단위

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

USD(천USD)

전기말

제공한 지급보증

제공한 지급보증2

제공받은 지급보증

제공받은 지급보증2

계

계2

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

16,039,293

280,787

16,581,282

5,531,560

통화, 단위

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

USD(천USD)

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말

지급보증의 구분

제공한 지급보증

제공받은 지급보증

제공한 지급보증1

제공한 지급보증2

제공한 지급보증3

제공한 지급보증4

제공한 지급보증5

제공한 지급보증6

합계, 제공한 지급보증(KRW)

합계, 제공한 지급보증(USD)

제공받은 지급보증1

제공받은 지급보증2

제공받은 지급보증3

제공받은 지급보증4

제공받은 지급보증5

제공받은 지급보증6

합계, 제공받은 지급보증

합계, 제공받은 지급보증(USD)

피보증처명

㈜한국토지신탁 외(*1)

동서울지하도로㈜ 외

아델라컨설팅㈜ 외

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A 외 (*1)

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A 외 (*1)

Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 외(*1)

-

건설공제조합

서울보증보험㈜

주택도시보증공사

엔지니어링공제조합

(주)KEB하나은행 외

보증종류

분양보증 등

사업이행보증 등

ABS보증

차입금 지급보증 등

차입금 지급보증 등

해외공사보증 등

-

공사이행보증 등

공사이행보증 등

분양보증 등

시전력수용예납보증 등

해외공사보증 등

통화, 단위

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

USD(천USD)

USD(천USD)

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

USD(천USD)

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

13,608,001

1,145,960

162,080

8,643

257,271

1,806

14,924,684

259,077

10,284,579

1,212,073

6,916,020

8,782

5,058,358

18,421,454

5,058,358

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

13,608,001

1,145,960

162,080

8,643

257,271

1,806

14,924,684

259,077

10,284,579

1,212,073

6,916,020

811

5,058,358

18,413,483

5,058,358

보증처

주택도시보증공사

건설공제조합

서울보증보험

하나은행 등

하나은행 등

신한은행 등

-

-

-

-

-

-

지급보증에 대한 비고(설명)

(*1) 특수관계자에 대한 보증이 포함되어 있습니다.

-

-

(*1) 특수관계자에 대한 보증이 포함되어 있습니다.

(*1) 특수관계자에 대한 보증이 포함되어 있습니다.

(*1) 특수관계자에 대한 보증이 포함되어 있습니다.

-

(*1) 일부 보증기관의 경우, 보증금액에 위험요율을 적용하여 보증한도를 관리하고 있습니다. 회사는 각 보증기관의 한도를 초과하여 보증을 받고 있지 않습니다.

(*1) 일부 보증기관의 경우, 보증금액에 위험요율을 적용하여 보증한도를 관리하고 있습니다. 회사는 각 보증기관의 한도를 초과하여 보증을 받고 있지 않습니다.

(*1) 일부 보증기관의 경우, 보증금액에 위험요율을 적용하여 보증한도를 관리하고 있습니다. 회사는 각 보증기관의 한도를 초과하여 보증을 받고 있지 않습니다.

(*1) 일부 보증기관의 경우, 보증금액에 위험요율을 적용하여 보증한도를 관리하고 있습니다. 회사는 각 보증기관의 한도를 초과하여 보증을 받고 있지 않습니다.

(*1) 일부 보증기관의 경우, 보증금액에 위험요율을 적용하여 보증한도를 관리하고 있습니다. 회사는 각 보증기관의 한도를 초과하여 보증을 받고 있지 않습니다.

전기말

지급보증의 구분

제공한 지급보증

제공받은 지급보증

제공한 지급보증1

제공한 지급보증2

제공한 지급보증3

제공한 지급보증4

제공한 지급보증5

제공한 지급보증6

합계, 제공한 지급보증(KRW)

합계, 제공한 지급보증(USD)

제공받은 지급보증1

제공받은 지급보증2

제공받은 지급보증3

제공받은 지급보증4

제공받은 지급보증5

제공받은 지급보증6

합계, 제공받은 지급보증

합계, 제공받은 지급보증(USD)

피보증처명

보증종류

통화, 단위

KRW(백만원)

USD(천USD)

KRW(백만원)

USD(천USD)

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

16,039,293

280,787

16,581,282

5,531,560

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

보증처

지급보증에 대한 비고(설명)

전기말 제공한 지급보증 금액은 16,039,293백만원, 280,787천USD이며 제공받은 지급보증 금액은 16,581,282백만원, 5,531,560천USD 입니다.(7) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

금융기관과의 주요 약정사항

우발부채

우발부채 합계

보증 관련 우발부채

금융보증계약

무역금융

당좌대출 등

구매카드 실행액

외상매출채권담보대출

채권팩토링한도

약정처

국민은행 외 12개

신한은행 외 19개

신한카드 외 1개

국민은행 외 5개

수출입은행 외 10개

-

금융보증계약, 미할인현금흐름

0

1,594,000

1,020,000

276,000

0

2,890,000

금융보증계약 (천 USD)

1,358,000

562,383

0

0

990,000

2,910,383

금융보증계약 (천 JPY)

0

0

0

0

23,940,000

23,940,000

우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

우발부채 및 약정사항1

우발부채 및 약정사항2

우발부채 및 약정사항3

법적소송우발부채

우발부채 및 약정사항4

우발부채 및 약정사항5

우발부채 및 약정사항6

우발부채 및 약정사항7

우발부채 및 약정사항8

우발부채 및 약정사항9

우발부채 및 약정사항10

우발부채 및 약정사항11

우발부채 합계

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

(8) 회사는 당분기말 현재 로얄링스(주) 일반운영자금 대출 50,700백만원에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다

(9) 회사는 한남3구역 재개발사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 13,291,758백만원(전기말: 13,401,716백만원)을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다.

(10) 회사는 인천 용현학익 도시개발사업과 관련하여 미 분양 공동주택에 대한 매입약정이 존재합니다. 해당 약정에 따르면 사용승인 된 시점까지 미 분양된 공동주택이존재할 경우, 도급인의 요구에 따라 수급인 컨소시엄은 분양세대의 10% 범위 내에서최초 분양가의 85% 상당 금액으로 미 분양된 공동주택을 매입할 의무가 있습니다.

(11) 당분기말 현재 회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류 중인 소송사건은 168건으로, 당사분 소송가액은 255,547백만원(전기말: 479,842백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 370,151백만원(전기말: 572,576백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 4건으로, 당사분 중재금액은 61,216백만원(전기말: 81,517백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 104,876백만원(전기말: 128,611백만원)입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 14,152백만원입니다.

(12) 당분기말 현재 회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 13매(전기말: 14매)가 담보로 제공되어 있습니다.

(13) 회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 이하 유지, 자기자본의 200%이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있으며 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,510,000백만원입니다.

(14) 회사는 2023년 6월 22일, 2024년 4월 25일 풀하우스제일차 주식회사, 2023년 12월19일 비엔케이썸제팔차 주식회사에 임차보증금 이체 약정 및 양도한 임차보증금을 재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였습니다. 당분기말 관련 약정 잔액은 각각 65,453백만원, 31,825백만원입니다. 또한 해당 약정과 관련하여 (주)한화투자증권과 채권선도거래 계약을 체결하였습니다.

(15) 회사는 2024년 5월 27일 비엔케이썸제십삼차 주식회사와 힐스테이트 고덕 스카이시티 공동주택 개발사업의 공사미수금 50,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였하였으며 당분기말 참가대상자산의 잔액은 13,161백만원 입니다.

(16) 회사는 2024년 5월 28일 비엔케이썸제십오차 주식회사와 밀레니엄힐튼호텔 개발사업의 대여금채권 180,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고 재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 당분기말 참가대상자산의 잔액은 180,000백만원 입니다.

(17) 회사는 2024년 6월 28일 메인스트림제이십차 주식회사와 힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 보통주 1,460,427주를 계약금액 89,400백만원에 매각하는 동시에 메인스트림제이십차 주식회사가 해당 주식 처분 시 처분가액과 계약금액의 차액을 정산하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 약정을 체결하였습니다.

(18) 회사는 2024년 9월 27일 포레온제일차 유한회사와 둔촌주공아파트 주택재건축사업의 공사미수금 250,000백만원에 대해 참가계약을 체결하고 재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 당분기말 참가대상자산의 잔액은 250,000백만원 입니다.

(19) 회사는 2024년 9월 30일 디벨롭로이제일차 주식회사와 힐스테이트 몬테로이 공동주택사업의 공사미수금 110,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고 재매입 약정일에 이체대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 당분기말 이체대상자산의 잔액은 110,000백만원 입니다.

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명

관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

우발부채의 추정재무영향

14,152

변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

소송 건수

168

소송가액, 당사분

255,547

공동피소 등 전체소송가액

370,151

중재사건 관련내용, 기술

소송사건외 중재사건은 4건

중재금액, 당사분

61,216

피신청인 등 전체중재가액

104,876

전기말

(단위 : 백만원)

우발부채 및 약정사항1

우발부채 및 약정사항2

우발부채 및 약정사항3

법적소송우발부채

우발부채 및 약정사항4

우발부채 및 약정사항5

우발부채 및 약정사항6

우발부채 및 약정사항7

우발부채 및 약정사항8

우발부채 및 약정사항9

우발부채 및 약정사항10

우발부채 및 약정사항11

우발부채 합계

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명

우발부채의 추정재무영향

변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

소송 건수

소송가액, 당사분

479,842

공동피소 등 전체소송가액

572,576

중재사건 관련내용, 기술

중재금액, 당사분

81,517

피신청인 등 전체중재가액

128,611

26. 담보제공자산 - 별도

(1) 당분기말 현재 회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

담보제공내역

당기손익인식금융자산

단기금융상품

장기금융상품

기타채권

합계 구간

조합출자금1

조합출자금2

비상장기업보통주

단기-금융기관예치금

장기-금융기관예치금1

장기-금융기관예치금2

법원공탁금

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

80,436

96

7,257

96

45

20

5,018

92,968

타인을 위하여 담보로 제공한 자산 담보권자

건설공제조합

엔지니어링공제조합

비그림파워코리아㈜

-

First Abu Dhabi Bank

㈜KEB하나은행 외

-

담보제공내역

공사지급보증담보 등

계약이행보증담보

주식근질권

소송관련 압류설정

공사지급보증담보

당좌거래 보증금

법원공탁금

(2) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

타인을 위하여 담보로 제공한 자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

자산

자산 합계

당기손익인식금융자산

제이영동고속도로(주) 주식

상주영천고속도로㈜

제이경인연결고속도로(주) 주식

서울터널㈜ 주식

미래세움㈜ 주식

미래세움제2차㈜ 주식

미래세움제3차㈜ 주식

미래세움제4차㈜ 주식

진주청천㈜ 주식

울산청천㈜ 주식

서산청천㈜ 주식

울주청천㈜ 주식

대전맑은물㈜ 주식

가야철도㈜ 주식

희망세움㈜ 주식

이레일㈜ 주식

서부광역철도㈜ 주식

제주한림해상풍력㈜ 주식

휴먼에코랜드㈜ 주식

대전엔바이로(주) 주식

부채나 우발부채에 대한 담보로 타인을 위하여 제공된 자산

0

0

0

7,272

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8,700

147

6,006

22,125

타인을 위하여 담보로 제공한 자산을 제공받는자

제이영동고속도로㈜

상주영천고속도로㈜

제이경인연결고속도로㈜

서울터널㈜

미래세움㈜

미래세움제2차㈜

미래세움제3차㈜

미래세움제4차㈜

진주청천㈜

울산청천㈜

서산청천㈜

울주청천㈜

대전맑은물㈜

가야철도㈜

희망세움㈜

이레일㈜

서부광역철도㈜

제주한림해상풍력㈜

휴먼에코랜드㈜

대전엔바이로㈜

-

타인을 위하여 담보로 제공한 자산 담보권자

신한은행 外

산업은행 外

국민은행 外

산업은행 外

산업은행 外

한화손보 外

경남은행 外

산업은행 外

기업은행 外

기업은행 外

산업은행 外

교보생명 外

삼성생명 外

국민연금 外

산업은행 外

산업은행 外

산업은행 外

국민은행 外

미래에셋대우증권外

산업은행 外

-

타인을 위한 담보제공내역

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

-

당분기말 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액 144,217백만원)에 대하여발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되었으나, 당분기 현재 건설 공사가종료됨에 따라 보험근질권은 해제되었습니다.또한 당분기말 현재 회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원 입니다.

보험근질권과 담보제공과 관련된 추가 공시내역

(단위 : 백만원)

보험 근질권

담보제공내역

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되었으나, 당분기 현재 건설 공사가 종료됨에 따라 보험근질권은 해제되었습니다.

또한 당분기말 현재 회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당반기말 현재 관련 채권최고액은 아래와 같습니다.

부보금액

144,217

채권최고액

4,320

27. 특수관계자 - 별도

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계

종속기업 현황에 대한 공시

종속기업

종속기업의 명칭

현대엔지니어링㈜, 현대스틸산업㈜, ㈜현대서산농장, 현대도시개발㈜, 송도랜드마크시티(유), 현대에코에너지㈜, Middle East Engineering & Development Co., Ltd, Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd., HYNDAI E&C VINA SONG GIA Co., Ltd., PT. HYUNDAI CITRA, CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A., GEC Engineering & Construction Co., Ltd., Hyundai E&C Vina CO., LTD., HYUNDAI AMERICA INC., HYUNDAI ENGINEERING PAKISTAN(PRIVATE) LIMITED(현대엔지니어링(주)의 종속사), GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENG AMERICA INC(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI공정건설(북경)유한공사(현대엔지니어링(주)의 종속사), 일조안극물업복무유한공사(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GMBH(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA.(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING CZECH S.R.O.(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA S.R.O.(현대엔지니어링(주)의 종속사), PT. HEIN GLOBAL UTAMA(현대엔지니어링(주)의 종속사), PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD(현대엔지니어링(주)의 종속사), HEC INDIA LLP(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD.(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING CANADA LTD.(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD(현대엔지니어링(주)의 종속사), PT. HYUNDAI ENGINEERING SSA(현대엔지니어링(주)의 종속사), HYUNDAI ENGINEERING CHENNAI Private Limited(현대엔지니어링(주)의 종속사), HEC Renewable Energy America LLC(현대엔지니어링(주)의 종속사)(*1), Hillsboro Solar Equity Holdings LLC(현대엔지니어링(주)의 종속사)(*1), Hillsboro Solar Class B Holdings LLC(현대엔지니어링(주)의 종속사)(*1), Hillsboro Solar Class B Member LLC(현대엔지니어링(주)의 종속사)(*1), Hillsboro Solar Energy Holdings LLC(현대엔지니어링(주)의 종속사)(*1), Hillsboro Solar Project LLC(현대엔지니어링(주)의 종속사)(*1), HERA Service Co LLC(현대엔지니어링(주)의 종속사)(*1), HESI SINGAPORE PTE. LTD.(현대스틸산업(주)의 종속사), HESI AMERICA, INC.(현대스틸산업(주)의 종속사)

(*1) 당분기 중 신규로 취득하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

관계기업

기타특수관계자 (*1)

현대엔지니어링(주)

현대스틸산업(주)(*2)

현대도시개발(주)

HYUNDAI AMERICA INC.

송도랜드마크시티(유)

현대에코에너지(주)

기타 종속기업

소계, 종속기업

현대자동차(주)

기아(주)

현대모비스(주)

소계, 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

와이디427피에프브이 주식회사

에이치에너지(주)

(주)대상공원개발사업단

코람코경산물류피에프브이(주)

Hyunson Engineering & Construction spa.

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

송파비즈클러스터(주)

기타 관계기업

소계, 관계기업

해비치컨트리클럽(주)

현대캐피탈(주)

해비치호텔앤드리조트㈜

현대글로비스(주)

현대오토에버(주)

현대제철㈜ (*2)

기타, 기타특수관계자

소계, 기타특수관계자

매출 및 기타 수익, 특수관계자거래

38,161

49

6,679

11,921

219,855

4,869

3,742

285,276

78,428

11,186

14,107

103,721

43,502

0

135,271

87,482

51,235

49,077

11,422

11,838

389,827

0

0

0

0

0

91

93

184

매입 및 기타 비용, 특수관계자거래

17,306

65,899

144

0

0

0

2,723

86,072

15,004

35

3,398

18,437

0

0

0

0

0

0

0

4

4

512

2,101

104

0

77,339

311,407

7,125

398,588

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

26

26

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,283

0

0

0

0

1,283

전분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

관계기업

기타특수관계자 (*1)

현대엔지니어링(주)

현대스틸산업(주)(*2)

현대도시개발(주)

HYUNDAI AMERICA INC.

송도랜드마크시티(유)

현대에코에너지(주)

기타 종속기업

소계, 종속기업

현대자동차(주)

기아(주)

현대모비스(주)

소계, 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

와이디427피에프브이 주식회사

에이치에너지(주)

(주)대상공원개발사업단

코람코경산물류피에프브이(주)

Hyunson Engineering & Construction spa.

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

송파비즈클러스터(주)

기타 관계기업

소계, 관계기업

해비치컨트리클럽(주)

현대캐피탈(주)

해비치호텔앤드리조트㈜

현대글로비스(주)

현대오토에버(주)

현대제철㈜ (*2)

기타, 기타특수관계자

소계, 기타특수관계자

매출 및 기타 수익, 특수관계자거래

37,721

378

12,048

0

203,945

5,606

2,858

262,556

51,202

8,633

9,512

69,347

13,548

13,386

47,736

0

58,094

0

0

27,297

160,061

0

0

0

0

0

0

0

0

매입 및 기타 비용, 특수관계자거래

14,799

87,966

144

0

9

0

2,837

105,755

11,236

0

3,212

14,448

0

0

0

0

0

0

0

151

151

451

1,313

0

226

80,337

585,810

476

668,613

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래

0

0

1,517

0

0

0

0

1,517

92

0

0

92

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,935

0

0

2,935

[당분기](*1) 회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.(*2) 현대스틸을 위한 구매대행 거래 273억원은 특수관계자 거래내역에 포함되어 있지 않습니다.[전분기](*1) 회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.(*2) 현대스틸을 위한 구매대행 거래 326억원은 특수관계자 거래내역에 포함되어 있지 않습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 중요한 자금거래 및 출자거래 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

관계기업

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

기타득수관계자 (*3)

현대엔지니어링㈜

송도랜드마크시티(유)

현대에코에너지(주)

PT. HYUNDAI CITRA

HYUNDAI AMERICA INC.(*1)

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.

HDEC Papua LNF Ltd. (*1)

송파비즈클러스터㈜ (*1) (*5)

㈜인천스마트에너지 (*1)

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*1) (*7)

이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호 (*1)

에이치엠지에스 유한회사 (*1)

와이디427피에프브이주식회사 (*2)

케이스퀘어용산피에프브이주식회사

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜

방배역세권개발피에프브이주식회사 (*7)

서부산도시고속도로(주) (*7)

(주)안양아삼파워 (*7)

지티엑스씨 (*7)

식스티헤르츠(주) (*7)

피에이아이구로역피에프브이

현대자동차㈜

기아㈜

현대모비스㈜

현대차증권(주) (*4), (*8)

지티엑스씨 (*1)

대여거래, 대여

0

0

0

0

0

0

0

124,874

17

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

대여거래, 회수

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

180,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

차입거래, 차입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

35,000

0

차입거래, 상환

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

35,000

0

금융상품 투자, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

금융상품 회수 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

현금출자, 출자금 납입

0

0

0

0

0

0

70

14,800

898

1,381

15,790

7,380

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

954

배당금수취

17,598

67,075

2,031

1,232

10,610

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

배당금지급, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13,996

3,499

5,832

0

0

전분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

관계기업

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

기타득수관계자 (*3)

현대엔지니어링㈜

송도랜드마크시티(유)

현대에코에너지(주)

PT. HYUNDAI CITRA

HYUNDAI AMERICA INC.(*1)

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.

HDEC Papua LNF Ltd. (*1)

송파비즈클러스터㈜ (*1) (*5)

㈜인천스마트에너지 (*1)

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*1) (*7)

이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호 (*1)

에이치엠지에스 유한회사 (*1)

와이디427피에프브이주식회사 (*2)

케이스퀘어용산피에프브이주식회사

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜

방배역세권개발피에프브이주식회사 (*7)

서부산도시고속도로(주) (*7)

(주)안양아삼파워 (*7)

지티엑스씨 (*7)

식스티헤르츠(주) (*7)

피에이아이구로역피에프브이

현대자동차㈜

기아㈜

현대모비스㈜

현대차증권(주) (*4), (*8)

지티엑스씨 (*1)

대여거래, 대여

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

대여거래, 회수

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11,500

70,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

차입거래, 차입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

40,000

0

차입거래, 상환

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

95,000

0

금융상품 투자, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

금융상품 회수 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

현금출자, 출자금 납입

0

0

0

0

2,769

0

0

0

0

941

0

0

0

0

0

1,495

3

720

3

1,200

0

0

0

0

0

0

배당금수취

17,598

6,707

3,724

1,308

0

566

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15,956

0

0

0

0

0

배당금지급, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13,996

3,499

5,832

0

0

[당분기](*1) 당분기 중 출자 설립 및 유상증자에 참여하였습니다.(*2) 당분기 중 대여금 180,000백만원을 유동화하였습니다(주석25참조).(*3) 회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.(*4) 당분기 중 회사가 발행한 사채 중 현대차증권(주)가 인수한 금액은 35,000백만원이며, 당분기 중 회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 35,000백만원입니다.(*5) 주주간협약서에 따라 사업비 대여금37,926백만원을 추가 대여 예정입니다.[전분기](*3) 회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.(*6) 전분기 중 관계기업에서 종속기업으로 대체되었습니다.(*7) 전분기 중 신규로 설립되었습니다.(*8) 전분기 중 회사가 발행한 사채 중 현대차증권(주)가 인수한 금액은 40,000백만원이며, 전분기 중 회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 95,000백만원입니다.

당분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 69,854백만원, 리스부채는 71,546백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 22,295백만원, 이자비용은 2,063백만원입니다.전분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 62,111백만원, 리스부채는 63,014백만원이며, 전분기 리스부채의 상환금액은 20,285백만원, 이자비용은 12,007백만원입니다.

특수관계자와 체결한 리스계약

당분기

(단위 : 백만원)

현대자동차(주)

사용권자산, 특수관계자

69,854

리스부채, 특수관계자

71,546

리스부채의 상환금액, 특수관계자

22,295

리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자

2,063

전분기

(단위 : 백만원)

현대자동차(주)

사용권자산, 특수관계자

62,111

리스부채, 특수관계자

63,014

리스부채의 상환금액, 특수관계자

20,285

리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자

12,007

(4) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당분기말

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

관계기업

기타특수관계자 (*2)

현대엔지니어링(주)

현대스틸산업(주) (*1)

현대도시개발(주)

송도랜드마크시티(유)

Middle East Engineering & Development Co. Ltd.

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

GEC Engineering & Construction Co. Ltd.

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co. Ltd.

기타 종속기업

소계 종속기업

현대자동차(주) (*1)

기아(주)

현대모비스(주) (*1)

소계, 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

Hyunson Engineering & Construction spa.

송파비즈클러스터㈜

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

와이디427피에프브이주식회사

코람코경산물류피에프브이(주)

기타 관계기업 (*3)

소계, 관계기업

현대로템(주)

현대카드(주)

현대캐피탈(주) (*1)

현대글로비스(주)

㈜이노션

현대오토에버(주)

현대제철(주)

기타, 기타특수관계자

소계, 기타특수관계자

특수관계자 채권

특수관계자 채권

매출채권

0

0

32,430

0

0

0

0

0

0

32,430

25,092

3,018

2,563

30,673

63,289

0

0

0

6,160

4,273

73,722

0

0

0

0

0

0

0

0

기타채권

41,704

583

846

0

216

192,060

0

0

6,347

241,756

11,231

133

1,851

13,215

0

132,297

7,671

65,275

0

17

205,260

114

0

0

327

112

883

482

1,918

특수관계자 채무

특수관계자 채무

매입채무

62

5,590

0

0

43

0

0

0

0

5,695

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

232,006

150

42

9,358

78,850

1,076

321,482

기타채무

10,998

66,909

344

72,336

524

0

0

0

825

151,936

2,684

0

781

3,465

0

0

0

0

0

0

0

0

2,864

4,312

176

2,227

2,008

748

12,335

전기말

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

관계기업

기타특수관계자 (*2)

현대엔지니어링(주)

현대스틸산업(주) (*1)

현대도시개발(주)

송도랜드마크시티(유)

Middle East Engineering & Development Co. Ltd.

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

GEC Engineering & Construction Co. Ltd.

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co. Ltd.

기타 종속기업

소계 종속기업

현대자동차(주) (*1)

기아(주)

현대모비스(주) (*1)

소계, 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

Hyunson Engineering & Construction spa.

송파비즈클러스터㈜

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

와이디427피에프브이주식회사

코람코경산물류피에프브이(주)

기타 관계기업 (*3)

소계, 관계기업

현대로템(주)

현대카드(주)

현대캐피탈(주) (*1)

현대글로비스(주)

㈜이노션

현대오토에버(주)

현대제철(주)

기타, 기타특수관계자

소계, 기타특수관계자

특수관계자 채권

특수관계자 채권

매출채권

0

0

27,148

0

0

0

0

0

0

27,148

14,921

4,277

3,382

22,580

32,448

0

0

0

6,246

38,694

0

0

0

0

0

0

0

0

기타채권

5,249

31,332

0

0

286

179,525

1,455

68

1,805

219,720

11,304

177

1,861

13,342

0

0

6,818

218,576

400

225,794

510

0

0

0

115

792

0

1,417

특수관계자 채무

특수관계자 채무

매입채무

11

10,578

0

0

0

0

0

0

0

10,589

19

0

0

19

0

0

0

0

0

0

0

0

116

1,629

13,975

187,654

0

203,374

기타채무

15,093

64,488

59

0

7,448

0

0

0

1,838

88,926

13,121

60

3,071

16,252

0

0

0

2,963

697

3,660

3,092

1,757

37

2,259

2,796

1,600

129

11,670

[당분기](*1) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.(*2) 회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.[전기말](*1) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.(*2) 회사가 속한 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사가 포함되어 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비 및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 없습니다.

(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역에 대한 공시

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

종속기업

관계기업

현대에코에너지(주)

소계 종속기업

경남하이웨이(주)

울산하버브릿지(주)

에이치에너지(주)

코람코경산물류피에프브이(주)

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

와이디427피에프브이주식회사

소계 관계기업

담보제공자산

종속기업투자

관계기업투자

관계기업투자

관계기업투자

관계기업투자

관계기업투자

관계기업투자

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

15,390

15,390

0

0

343

1,420

3,000

9,900

14,663

30,053

담보권자

한국산업은행 외

국민은행 외

국민은행 외

산업은행 외

하나금융투자

새마을금고 외

중소기업은행 외

담보제공내역

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

차입금 담보

(7) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정에 대한 공시

전체 특수관계자

종속기업

관계기업

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.

소계, 종속기업

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)

와이디427피에프브이주식회사

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

케이스퀘어용산피에프브이주식회사

방배역세권개발피에프브이주식회사

은평진관동피에프브이주식회사

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호

소계 관계기업

통화단위

천 USD

천 USD

천 USD

천 USD

백만원 KRW

백만원 KRW

백만원 KRW

백만원 KRW

백만원 KRW

백만원 KRW

백만원 KRW

백만원 KRW

백만원 KRW

약정한도액

806

257,271

1,000

259,077

886,000

265,000

200,000

165,650

151,931

30,000

35,930

8,643

1,743,154

약정실행액

806

169,503

0

170,309

840,100

220,000

200,000

155,500

151,931

30,000

35,930

8,643

1,642,104

지급보증에 대한 기술

해외공사보증 등

차입금 지급보증 등

차입금 지급보증 등

차입금 지급보증

차입금 지급보증 등

차입금 지급보증

차입금 지급보증

차입금 자금보충

차입금 자금보충

차입금 자금보충

차입금 자금보충

한편, 회사는 당분기말 현재 송도랜드마크시티(유), ㈜하나자산신탁(대상공원개발사업단의 신탁사), (주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 각 1,377,405백만원, 745,322백만원, 293,404백만원을 제공하고 있습니다. 또한, 회사는 당분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다.

분양보증에 대한 연대보증 제공에 대한 공시

(단위 : 백만원)

송도랜드마크시티(유)

㈜하나자산신탁

(주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사

에이치에너지(주)

제공한 연대보증금액

1,377,405

745,322

293,404

4,487

당분기말 현재 회사는 힐스테이트 자이 삼송((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사), 힐스테이트 창원 더퍼스트((주)대상공원개발사업단)에 책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정액 각 59,070백만원(한도액 181,500백만원, 공동도급을 고려한 전체 한도액 330,000백만원), 154,100백만원(한도액 300,000백만원)을 체결하고 있습니다.

책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정액에 대한 공시

(단위 : 백만원)

힐스테이트 자이 삼송((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사)

힐스테이트 창원 더퍼스트((주)대상공원개발사업단)

조건부채무인수 및 손해배상 약정액

59,070

154,100

한도액

181,500

300,000

한도액(공동도급 고려시)

330,000

(8) 당분기말 현재 종속회사인 현대엔지니어링(주) 등과 투자부동산 71,277백만원에 대해 본사 사무실 관련 임대차계약 등을 맺고 있습니다.

특수관계자와의 임대차계약에 대한 공시

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

현대엔지니어링(주)

투자부동산, 특수관계자

71,277

(9) 당분기 및 전분기 중 주요경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

22,461

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

3,176

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여

35

주요 경영진에 대한 보상

25,672

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

22,901

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

5,474

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여

71

주요 경영진에 대한 보상

28,446

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항(정관)

구분
내용

제7조의2(우선주식의 수와 내용)
② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년1% 이상으로 하여 발행시에 이사회가 우선배당율을 정한다.③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

제9조의2(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에발행된 것으로 본다.

제47조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제48조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 중장기 배당정책

(1) 기본 방향

▣ 당사는 2020년 배당정책 발표 후 3년간 이에 부합하는 배당을 실시해 왔으며, 주주환원 정책을 이어가기 위해 향후 3년간 적용 될 배당정책을 새로이 수립 및 공시 하였습니다.

(2) 배당 정책

▣ 향후 3년('23~'25)간 적용 될 배당정책은 다음과 같습니다.

◇ 별도 조정 당기순이익의 20~30% (영업이익 기준 15~25%)

▷ 조정 사항 : 환율변동에 따른 비경상적요인 제거

- 포괄손익계산서 상 외환차익, 외환차손, 외화환산이익, 외화환산 손실, 해외사업환산이익환입, 해외사업환산손실상각 합산액을 별도 당기순이익에서 제외

◇ 최저 배당금 주당 600원 설정 (보통주 기준)

(3) 배당 기준일 변경

◇ 목적 : 배당 대상 결정을 주주총회 이후 확정함으로써 배당 예측가능성 제고

◇ 내용 : 배당금 확정 후 배당 대상 주주 결정

▷ (당초)결산기말일 → (변경)주주총회 배당금 결정

◇ 배당기준일은 최소 2주전 공고 예정

(4) 배당금 산정 근거

▣ 당사는 2020년 배당정책 발표 후 4년간 이에 부합하는 배당을 실시함

◇ 최근 4개년('20~'23년) 평균 배당성향 : 32%

◇ 최근 4개년('20~'23년) 연평균 CAPEX 투자 : 약 1,600억원 (영업이익의 50% 수준) ◇ 배당금 재원 : 영업이익 기준, 재투자 등 50% 이상, 배당금 15~25%, 법인세 24%

※4개년도(71기~74기 배당성향)

(단위 : 억원)

구분
제1기 배당정책
제2기 배당정책

'20
'21
'22
'23

영업이익
2,364
3,051
3,463
3,405

당기순이익(A)
1,025
2,855
3,466
3,721

환관련손익(B)
-1,247
1,534
442
1,056

조정순이익(C)
2,272
1,321
3,024
2,665

배당성향
조정당기순이익대비
29.4%
51.1%
22.3%
25.3

영업이익 대비
28.3%
22.1%
19.5%
18.1

※조정당기순이익(C) : 당기순이익(A) - 환관련손익(B)

※ 4개년도 CAPEX 투자 현황

(단위 : 억원)

구분
'20
'21
'22
'23
평균

R&D
184
179
219
236
205

토지등
1,673
1,507
787
168
1,034

지분투자
130
465
234
414
311

계
1,987
2,151
1,240
818
1,549

(5) 당사는 실적연계, 현금흐름연계, 정액배당 등 여러 배당방안을 종합적으로 검토한 결과, 경영실적을 기반으로 배당 예측이 용이한 실적연계방식의 배당정책이 예측가능성이 높다고 판단하였습니다.

당사는 영업이익의 50% 이상을 에너지전환사업 등 신성장 동력 확보를 위한 투자 등에 활용하여, 회사의 성장을 통해 이익을 극대화하고 실적에 연계된 배당정책을 성실하게 이행하여 주주 가치가 제고될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제75기 3분기
제74기
제73기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
356,390
535,904
408,886

(별도)당기순이익(백만원)
286,870
372,127
346,572

(연결)주당순이익(원)
3,170
4,767
3,637

현금배당금총액(백만원)
-
67,499
67,499

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
12.6
16.5

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.8
1.7

우선주
-
1.8
1.2

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
600
600

우선주
-
650
650

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재합니다. ※ (연결)주당순이익은 지배기업 소유주지분 기본주당순이익(보통주) 입니다.

※ (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당금 총액 비율입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
17
1.6
1.6

마. 배당 관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
당사의 정관상 배당액 결정기관은 결산 배당은 주주총회, 중간배당의 경우 이사회 입니다.

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후 로 정할 수 있는지 여부
당사는 2023년 정관 개정(2023.3.23 정기주주총회)을 통해 주주의 배당예측 가능성 제고를 위한 배당절차 개선 근거를 마련하였습니다. 회사는 개정된 정관을 근거로 현금결정공시(2024.2.21) 및 배당액 확정일(2024.3.21) 이후로 배당기준일(2024.3.26)을 확정함으로써 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였습니다.

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
추가적인 배당절차 개선방안 이행 관련 계획은 아직 확정되지 않았습니다.

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당예측가능성 제공 여부
비고

전기(제74기) 결산배당
12
O
2024-03-21
2024-03-26
O

전기(제73기) 결산배당
12
O
2023-03-23
2022-12-31
X

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 02월 14일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2021년 11월 05일
유상증자(일반공모)
우선주
955,837
5,000
88,100
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

현대건설
회사채
공모
2024.01.30
150,000
4.119
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2026.01.30
미상환
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

현대건설
회사채
공모
2024.01.30
130,000
4.175
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2027.01.29
미상환
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

현대건설
회사채
공모
2024.01.30
20,000
4.371
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2029.01.30
미상환
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

합 계
-
-
-
300,000
-
-
-
-
-

※ 상기 채무증권 발행실적은 최근 사업년도 개시일부터 작성기준일까지의 발행실적 입니다.

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
580,000
560,000
180,000
90,000
20,000
80,000
-
1,510,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
580,000
560,000
180,000
90,000
20,000
80,000
-
1,510,000

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 302-3회무보증사채
2019.02.26
2026.02.26
70,000
2019.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황

'24.11.27
이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 303-1회무보증사채
2020.02.17
2025.02.17
250,000
2020.02.05
SK증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 303-2회무보증사채
2020.02.17
2027.02.17
50,000
2020.02.05
SK증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 304-2회무보증사채
2020.09.02
2025.09.02
130,000
2020.08.21
SK증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 304-3회무보증사채
2020.09.02
2030.09.02
80,000
2020.08.21
SK증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 305-2회무보증사채
2021.06.29
2026.06.29
130,000
2021.06.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 305-3회무보증사채
2021.06.29
2028.06.29
90,000
2021.06.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 306-1회무보증사채
2023.02.28
2025.02.28
80,000
2023.02.16
한양증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 306-2회무보증사채
2023.02.28
2026.02.27
90,000
2023.02.16
한양증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 307-1회무보증사채
2023.09.05
2025.09.05
120,000
2023.08.30
유진투자증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 307-2회무보증사채
2023.09.05
2026.09.04
120,000
2023.08.30
유진투자증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 308-1회무보증사채
2024.01.30
2026.01.30
150,000
2024.01.18
흥국증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 308-2회무보증사채
2024.01.30
2027.01.29
130,000
2024.01.18
흥국증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 308-3회무보증사채
2024.01.30
2029.01.30
20,000
2024.01.18
흥국증권

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 129.58%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 171.30%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 1.22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'24.11.27 이행예정('24.9월말 기준)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 02월 14일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
306-1
2023.02.28
만기도래 회사채 차환
80,000
만기도래 회사채 차환
80,000
-

회사채
306-2
2023.02.28
만기도래 회사채 차환
90,000
만기도래 회사채 차환
90,000
-

회사채
307-1
2023.09.05
채무상환자금 및 운영자금
120,000
채무상환자금 및 운영자금
120,000
-

회사채
307-2
2023.09.05
채무상환자금 및 운영자금
120,000
채무상환자금 및 운영자금
120,000
-

회사채
308-1
2024.01.30
채무상환자금 및 운영자금
150,000
채무상환자금 및 운영자금
150,000
-

회사채
308-2
2024.01.30
채무상환자금 및 운영자금
130,000
채무상환자금 및 운영자금
130,000
-

회사채
308-3
2024.01.30
채무상환자금 및 운영자금
20,000
채무상환자금 및 운영자금
20,000
-

나. 사모자금의 사용내역
당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 : 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제75기3분기
매출채권
3,822
-
0.00%

공사미수금
4,909,861
58,790
1.20%

분양미수금
196,653
300
0.20%

단기보증금
1,062,422
14,740
1.40%

단기대여금
137,187
8459
6.20%

미수금
794,315
87,359
11.00%

미수수익
11,703
1239
10.60%

유동성장기대여금
400,059
1,933
0.50%

미청구공사
5,222,868
40,928
0.80%

선급금
1,526,375
24,239
1.60%

선급비용
232,566
1,561
0.70%

선급공사원가
411,242
0
0.00%

장기미수채권
353,724
1,486
0.40%

장기공사미수금
61,571
20,465
33.20%

장기미수금
57,521
428
0.70%

장기대여금
710,826
58,007
8.20%

보증금
536,466
7,268
1.40%

장기선급금
52
52
100.00%

계
16,629,233
327,254
2.0%

제74기
매출채권
2,324
-
0.00%

공사미수금
3,323,273
53,225
1.60%

분양미수금
106,624
300
0.30%

단기보증금
1,049,857
15,987
1.50%

단기대여금
169,301
8232
4.90%

미수금
985,126
89,870
9.10%

미수수익
16,865
608
3.60%

유동성장기대여금
434,611
2,172
0.50%

미청구공사
5,381,112
45,878
0.90%

선급금
1,290,397
23,647
1.80%

선급비용
138,961
1,639
1.20%

선급공사원가
455,930
-
0.00%

장기미수채권
382,609
1,913
0.50%

장기공사미수금
61,103
20,495
33.50%

장기미수금
75,022
505
0.70%

장기대여금
564,349
57,792
10.20%

보증금
514,092
6,812
1.30%

장기선급금
52
52
100.00%

계
14,951,608
329,127
2.2%

제73기
매출채권
4,882
-
0.0%

공사미수금
1,985,474
107,833
5.4%

분양미수금
133,606
300
0.2%

단기보증금
1,260,242
43,219
3.4%

단기대여금
136,785
903
0.7%

미수금
944,729
82,665
8.8%

미수수익
19,817
647
3.3%

유동성장기대여금
608,835
4,018
0.7%

미청구공사
3,965,626
230,922
5.8%

선급금
839,210
23,273
2.8%

선급비용
141,689
1,684
1.2%

선급공사원가
291,361
-
0.0%

장기미수채권
461,654
3,047
0.7%

장기공사미수금
58,131
20,292
34.9%

장기미수금
64,859
4,099
6.3%

장기대여금
768,495
75,960
9.9%

보증금
536,356
7,805
1.5%

장기선급금
52
52
100.0%

계
12,221,803
606,719
5.0%

※ 채권총액은 현재가치할인차금 차감후 잔액입니다. ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제75기 3분기
제74기
제73기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
329,127
606,719
603,673

2. 순대손처리액(①-②±③)
2,546
-232,070
-53,169

① 대손처리액(상각채권액)
-2,002
-238,279
-62,194

② 상각채권회수액
0
-
-

③ 기타증감액
4,548
6,209
9,025

3. 대손상각비 계상(환입)액
-4,419
-45,522
56,215

4. 기말 대손충당금 잔액합계
327,254
329,127
606,719

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 재무상태표 현재의 매출채권에 대하여 거래처의 재무상태, 채권보전 내용을 감안한 개별 분석법과 미래지향적인 정보를 포함하여 향후 발생할 것으로 기대하는 신용손실을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 추정하는 집합평가법을 통하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 한편 정리절차개시, 화의절차개시 및 거래 당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권의 원금 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금 액
3,058,421
1,475,871
471,709
104,335
5,110,336

구성비율(%)
59.80%
28.90%
9.20%
2.00%
100.00%

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.

다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제75기 3분기
제74기
제73기

토 목
용지
4,286
4,286
4,286

미완성공사
9,548
11,354
13,677

저장품
-
169
-

원자재
16,943
34,189
13,934

미착품
46
87
747

가설재
-
-
-

소계
30,823
50,085
32,644

주택/건축
용지
266,617
332,824
500,433

완성주택
14,528
10,424
1,902

미완성공사
153,936
81,843
26,701

상품
12,524
12,540
1,826

원자재
15,609
34,969
30,473

미착품
-
-
-

가설재
-
-

기타
-
-
-

소계
463,214
472,600
561,335

플랜트
원자재
52
10
430

미착품
43,869
19,243
14,756

제품
-
828
-

가설재
-
-
-

소계
43,921
20,081
15,186

기 타
용지
11,600
104
104

미완성공사
-75,988
-66,613
221,824

상품
1,707
11,409
9,774

제품
-
-
631

저장품
-
-
-

재공품
318,791
312,336
-

원자재
9,251
339
345

가설재
-
-
-

한우
9,512
10,742
12,479

기타
948
4,542
1,070

소계
275,821
272,859
246,227

합 계
용지
282,503
337,214
504,824

완성주택
14,528
10,424
1,902

미완성공사
87,496
26,584
262,202

상품
14,231
23,949
11,600

제품
-
828
631

저장품
-
169
-

재공품
318,791
312,336
-

원자재
41,855
69,507
45,182

미착품
43,915
19,330
15,503

가설재
-
-
-

한우
9,512
10,742
12,479

기타
948
4,542
1,071

소계
813,779
815,625
855,394

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
3.3
3.4
4.1

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
39.6회
31.6회
25.1회

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.

(2) 재고자산의 실사내용(가) 실사일자 (12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시) - 당사는 2023년 기말 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 12월 11일~12월 15일에 걸쳐 외부감사인이 선정한 국내 및 해외현장에 대하여 재고실사 등을 실시하였습니다. (제74기 감사보고서 기준)- 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인합니다.(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 연결회사는 매 사업연도 종료일 기준 재고자산 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.

(다) 장기체화재고 등 현황

(기준 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당분기 평가손실
기말잔액

용 지
5,833
5,676
0
5,676

완성주택
229
120
0
120

합 계
6,062
5,796
0
5,796

※ 재고자산(용지)의 현황

(기준 : 2024.09.30)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소 재 지
면 적
취득가액
장부가액
공시지가

현대건설
경기 김포시 고촌읍 신곡리 591-6 외
2,347
707
566
412

경남 거제시 양정동 872-10
45
35
19
20

경기 김포시 고촌읍 향산리 139-16 외
274
228
228
158

경기 용인시 기흥구 서천동 370-6 외
205
88
88
317

경기 고양시 덕양구 토당동 362-1 외
987
648
648
1,531

경기 김포시 고촌읍 향산리 김포향산지구 A2-1BL 외
12,712
25,633
25,633
30,018

전북 군산시 미장동 10-1 외
2,078
4,127
4,127
3,246

충북 충주시 달천동 555-5 외
1,694
159
159
161

서울 강동구 강일동 72 일원(5BL)
26,527
167,868
0
107,883

경기도 화성시 신동
67,231
143,765
57,787
111,408

소 계
114,100
343,258
89,255
255,154

현대엔지니어링
대전광역시 서구 변동 52-9, 52-1, 52-10
8,192
77,467
77,467
10,906

소 계
8,192
77,467
77,467
10,906

현대도시개발
충남 태안군 남면 양잠리 일원
25,289
104
104
42

소 계
25,289
104
104
42

송도랜드마크시티
인천 연수구 송도동 399-13(A15)
59,231
56,431
56,431
133,447

인천 연수구 송도동 397-2(A16)
22,044
21,007
21,007
52,465

인천 연수구 송도동 395-6(A8)
28,059
26,745
26,745
71,803

소 계
109,334
104,183
104,183
257,715

합 계
256,915
525,012
271,009
523,817

라. 수주계약 현황(1) 진행률 적용 수주계약 현황(별도)

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

현대건설
쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
Public Authority for Roads & Transportation
2012.11.14
2024.12.31
2,186,985
99
-
-
-
-

현대건설
파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021.02.23
2026.04.22
2,303,372
66
194,364
-
567
-

현대건설
싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
JURONG TOWN CORPORATION
2009.06.15
2024.12.31
907,937
99
1,380
-
-
-

현대건설
쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY
2015.10.13
2024.12.31
669,644
99
-
-
-
-

현대건설
방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
CPGCBL
2017.08.21
2024.12.31
708,180
89
28,545
-
-
-

현대건설
사우디 네옴 런닝 터널 공사
NEOM Company
2022.06.08
2025.12.29
633,122
37
-
-
25,002
-

현대건설
공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주)
2021.11.22
2027.02.28
41,899
10
11,743
-
9,396
-

현대건설
싱가폴 남북도로 신설 및 확장
LAND TRANSPORT AUTHORITY
2019.12.16
2027.12.08
581,071
57
131,595
-
-
-

현대건설
싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
Housing and Development Board
2015.08.25
2025.07.24
532,507
99
165,711
-
-
-

현대건설
싱가폴 투아스 터미널 2단계
MARITIME AND PORT AUTHORITY OF SINGAPORE
2018.03.07
2027.03.06
557,879
77
14,939
-
2,953
-

현대건설
필리핀 남부철도 제4,5,6공구
DOTr(Department of Transportation)
2023.06.13
2028.03.12
1,467,517
9
-
-
9,497
-

현대건설
힐스테이트 더 운정
하율디앤씨(주)
2021.10.07
2025.08.06
1,275,768
66
-
-
17
-

현대건설
방배5구역 주택재건축정비사업
방배5구역 주택재건축정비사업조합
2022.07.29
2026.08.28
1,090,298
26
-
-
-
-

현대건설
힐스테이트 시화호 라군 인테라스
(주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이
2021.06.07
2025.04.24
929,579
81
84,101
-
7
-

현대건설
둔촌주공 재건축
둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합
2019.12.01
2024.11.30
1,216,370
86
-
-
214,110
-

현대건설
힐스테이트 몬테로이
(주)더다올
2021.10.15
2025.01.31
775,604
93
29,712
-
1,194
-

현대건설
힐스테이트 송도 더스카이
스마트송도피에프브이 주식회사
2020.02.01
2024.05.29
689,671
100
525
-
23,110
-

현대건설
힐스테이트 환호공원
(주)아키션
2022.07.01
2025.10.31
755,323
61
15,953
-
237,712
-

현대건설
대조1구역 주택재개발정비사업(*2)
대조제1구역 주택재개발정비사업조합
2022.10.17
2026.01.16
580,653
32
-
-
-
-

현대건설
힐스테이트 레이크 송도 4차
송도랜드마크시티(유)
2022.03.07
2025.06.30
562,968
56
-
-
30
-

현대건설
디에이치 클래스트
반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축정비사업조합
2024.03.29
2027.11.28
3,931,885
6
-
-
-
-

현대건설
현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주)
2020.05.02
2026.12.05
1,792,280
6
8,407
-
4,182
-

현대건설
카타르 루사일 플라자 타워
Lusail Real Estate Development Co
2020.01.12
2024.12.31
1,383,999
99
77,573
-
-
-

현대건설
더 파크사이드 서울
용산일레븐(주)
2023.02.13
2027.02.12
750,821
14
19,342
-
-
-

현대건설
용인 죽전 데이터센터
퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사
2022.02.28
2025.09.30
856,960
55
96,770
-
-
-

현대건설
스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
WaterFront Properties(Private) Limited
2013.11.04
2024.12.31
584,634
99
42,179
-
3
-

현대건설
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010.03.26
2024.12.31
4,124,156
99
79,013
-
-
-

현대건설
울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
S-OIL CORPORATION
2023.01.02
2026.06.30
2,406,000
28
-
-
747
-

현대건설
이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021.02.15
2025.08.14
2,418,816
67
66,242
-
-
-

현대건설
이라크 카르발라 정유공장
MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY)
2014.04.15
2024.12.14
2,102,289
97
-
-
89,296
-

현대건설
사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019.05.27
2024.11.30
1,994,986
98
107,605
-
-
-

현대건설
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
Saudi Aramco
2019.05.27
2024.12.31
1,686,242
98
264,845
-
324
-

현대건설
리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
GECOL
2010.07.19
2024.12.31
1,409,297
29
-
-
-
-

현대건설
베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
베트남 전력청
2021.08.01
2025.12.08
1,246,956
55
274,470
-
10,628
-

현대건설
사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
Saudi Aramco
2021.11.14
2025.08.13
1,001,567
71
42,012
-
2,569
-

현대건설
신한울원자력 1,2호기 주설비공사
한국수력원자력 한울원자력본부
2010.04.30
2024.04.29
876,644
100
-
-
-
-

현대건설
신한울원자력 3,4호기 주설비공사
한국수력원자력(주)
2024.04.01
2033.10.31
1,559,777
1
-
-
-
-

현대건설
리비아 알칼리즈 화력발전소
GECOL
2007.12.17
2024.12.31
744,434
95
17,704
-
-
-

현대건설
알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
HYENCO
2020.01.14
2025.01.14
725,897
48
26,071
-
47,923
-

현대건설
인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
Cirebon Energi Prasarana
2016.03.31
2024.12.31
636,695
97
43,001
-
8,255
-

현대건설
우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas)
2016.12.01
2024.12.31
558,665
99
21,157
-
-
-

현대건설
사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사(PKG4)
Saudi Aramco
2023.06.24
2027.05.23
2,827,404
9
-
-
15,671
-

현대건설
사우디 자푸라2 유틸리티 및 부대공사
Saudi Aramco
2024.01.03
2027.06.03
1,564,048
3
-
-
27,907
-

현대건설
힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)
(주)유토개발2차
2024.07.29
2027.08.28
323,518
1
-
-
-
-

현대건설
힐스테이트 도안 리버파크 2단지(4BL)
(주)유토개발2차
2024.07.29
2027.09.28
418,078
1
-
-
-
-

합 계
-
1,864,959
-
731,100
-

(2) 진행률 적용 수주계약 현황(연결)

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

현대건설
파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021.02.23
2026.04.22
3,071,163
66
273,840
-
756
-

현대건설
쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
Public Authority for Roads & Transportation
2012.11.14
2024.12.31
2,186,985
99
-
-
-
-

현대건설
싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
JURONG TOWN CORPORATION
2009.06.15
2024.12.31
907,937
99
1,380
-
-
-

현대건설
현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주)
2020.05.02
2026.12.05
2,560,400
6
9,414
-
4,645
-

현대건설
카타르 루사일 플라자 타워
Lusail Real Estate Development Co
2020.01.12
2024.12.31
1,383,999
99
77,573
-
-
-

현대건설
힐스테이트 더 운정
하율디앤씨(주)
2021.10.07
2025.08.06
1,275,768
66
-
-
17
-

현대건설
힐스테이트 시화호 라군 인테라스
(주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이
2021.06.07
2025.04.24
929,579
81
84,101
-
7
-

현대건설
둔촌주공 재건축
둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합
2019.12.01
2024.11.30
1,216,370
86
-
-
214,110
-

현대건설
방배5구역 주택재건축정비사업
방배5구역 주택재건축정비사업조합
2022.07.29
2026.08.28
1,090,298
26
-
-
-
-

현대건설
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010.03.26
2024.12.31
4,124,156
99
79,013
-
-
-

현대건설
이라크 카르발라 정유공장
MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY)
2014.04.15
2024.12.14
2,974,937
97
-
-
126,362
-

현대건설
이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021.02.15
2025.08.14
2,418,816
67
66,242
-
-
-

현대건설

사
우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사

Saudi Aramco
2021.11.14
2025.08.13
2,223,075
71
139,208
-
5,711
-

현대건설
울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
S-OIL CORPORATION
2023.01.02
2026.06.30
4,053,187
28
-
-
1,212
-

현대건설
사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019.05.27
2024.11.30
1,994,986
98
107,605
-
-
-

현대건설
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
Saudi Aramco
2019.05.27
2024.12.31
1,733,814
98
259,922
-
425
-

현대건설
리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
GECOL
2010.07.19
2024.12.31
1,409,297
29
-
-
-
-

현대건설
베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
베트남 전력청
2021.08.01
2025.12.08
1,246,956
55
274,470
-
10,628
-

현대건설
알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
HYENCO
2020.01.14
2025.01.14
911,836
48
31,162
-
54,942
-

현대건설
신한울원자력 1,2호기 주설비공사
한국수력원자력 한울원자력본부
2010.04.30
2024.04.29
876,644
100
-
-
-
-

현대건설
필리핀 남부철도 제4,5,6공구
DOTr(Department of Transportation)
2023.06.13
2028.03.12
1,467,517
9
-
-
9,497
-

현대건설

사
우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)

Saudi Aramco
2023.06.24
2027.05.23
2,827,404
9
-
-
15,671
-

현대건설
사우디 자푸라2 유틸리티 및 부대공사
Saudi Aramco
2024.01.03
2027.06.03
3,133,024
3
-
-
55,814
-

현대건설
디에이치 클래스트
반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축정비사업조합
2024.03.29
2027.11.28
3,931,885
6
-
-
-
-

현대건설
신한울 3,4호기 주설비공사
한국수력원자력(주)
2024.04.01
2033.10.31
1,559,777
1
-
-
-
-

현대건설
힐스테이트 도안 리버파크 1단지(5BL)
(주)유토개발2차
2024.07.29
2027.08.28
323,518
1
-
-
-
-

현대건설
힐스테이트 도안 리버파크 2단지(4BL)
(주)유토개발2차
2024.07.29
2027.09.28
418,078
1
-
-
-
-

현대엔지니어링
우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas)
2016.12.01
2024.12.31
1,933,763
99
21,108
-
80,181
-

현대엔지니어링
인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
PT. Pertamina(Persero)
2018.12.10
2025.09.23
4,372,045
89
119,031
-
149
-

현대엔지니어링
PKN Olefins Expansion Project (EPC)
POLSKI KONCERN NAFTOWY (PKN) ORLEN
2021.06.22
2027.01.07
2,314,153
70
59,023
-
43,203
-

현대엔지니어링
폴란드 석유화학 플랜트
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
2019.05.11
2023.08.31
1,538,661
99
168,950
-
5,072
-

현대엔지니어링
롯데 LINE 프로젝트
PT. Lotte Chemical Indonesia
2022.01.07
2025.08.31
1,043,036
85
-
-
10,027
-

현대엔지니어링
알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
SPE
2012.11.25
2024.12.31
924,935
99
1,592
-
5,379
-

현대엔지니어링
미국 SK배터리공장 신축공사
HSAGP ENERGY LLC
2022.10.04
2025.08.31
2,768,901
65
-
-
66,382
-

현대엔지니어링
사우디 아미랄 에틸렌 생산시설 (PKG1)
Saudi Aramco
2023.06.24
2027.06.23
3,845,169
9
-
-
171,232
-

현대엔지니어링
미국 LG배터리공장 신축공사
HL-GA Battery Company LLC
2023.04.01
2025.10.21
2,122,597
37
91,536
-
-
-

현대엔지니어링
미국 HMGMA 현대차공장 신축공사
Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC(HMGMA)
2022.04.13
2024.12.31
2,051,485
93
190,728
-
-
-

송도랜드마크시티
송도랜드마크시티_A16
송도랜드마크시티 유한회사
2022.04.01
2025.06.30
1,241,402
56
-
-
165,567
-

합 계
-
2,055,898
-
1,046,989
-

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련 중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제 74기 3분기
감사보고서
삼일회계법인
적정
-
-
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식 (2) 손상징후가 존재하는 공사채권의 회수가능성

연결감사보고서
삼일회계법인
적정
-
-
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식 (2) 손상징후가 존재하는 공사채권의 회수가능성

제 73기
감사보고서
삼일회계법인
적정
-
-
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식 (2) 손상징후가 존재하는 공사채권의 회수가능성

연결감사보고서
삼일회계법인
적정
-
-
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식 (2) 손상징후가 존재하는 공사채권의 회수가능성

제 72기
감사보고서
삼일회계법인
적정
-
-
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식 (2) 손상징후가 존재하는 공사채권의 회수가능성

연결감사보고서
삼일회계법인
적정
-
-
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식 (2) 손상징후가 존재하는 공사채권의 회수가능성

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제75기 3분기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
2,250
20,500
1,350
13,760

제74기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
2,250
20,500
1,830
18,348

제73기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
2,100
20,000
2,170
18,129

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제75기 3분기
2024.07.17
미국 TEXAS 태양광 개발 재무타당성 및 세무 자문 업무
2024.07.17~2024.12.31
240
-

2024.01.29
지속가능경영보고서 발간 및 ESG평가 대응 자문
2024.02.01~2024.11.30
240
-

제74기
2023.10.13
복정역세권 복합개발사업 재무자문
2023.10.13~2023.11.07
130
-

2023.08.01
신사동 디에이치 전용 전시관 취득세 세무자문
2023.08.07~2023.10.24
80
-

제73기
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구와 회계감사인의 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.21
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인
대면회의
- 핵심감사사항 주요 감사절차- 내부회계관리제도 감사 진행 현황- 독립성, 그룹감사와 관련한 사항 등 필수 커뮤니케이션 사항

2
2024.03.11
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인
서면보고
- 감사종결 보고

3
2024.04.19
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 2인
대면회의
- 2024년 감사일정/투입시간 계획, 감사보수 및 중점감사항목- 내부회계관리제도 감사

4
2024.07.19
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인
대면회의
- 감사일정계획- 핵심감사사항 및 기말감사 고려사항- 내부회계관리제도 감사- 기타 커뮤니케이션 사항

5
2024.10.22
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 2인
대면회의
- 감사일정계획- 핵심감사사항 및 기말감사 주요 검토사항- 내부회계관리제도 감사- 기타 주요 감사 계획

2. 내부통제에 관한 사항

감사인은 2023년 12월 31일 현재의 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
가. 경영진의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서 보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획 등

제 74기
내부회계관리제도
2024.01.23
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
2024.01.23
적정
해당사항없음
해당사항없음

제 73기
내부회계관리제도
2023.01.19
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제 72기
내부회계관리제도
2022.01.21
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서 보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획 등

제 74기
내부회계관리제도
2024.01.23
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
2024.01.23
적정
해당사항없음
해당사항없음

제 73기
내부회계관리제도
2023.02.17
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제 72기
내부회계관리제도
2022.02.22
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형 (감사/검토)
감사의견 또는 검토결론
지적사항
회사의 대응조치

제 74기
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정
해당사항없음
해당사항없음

제 73기
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

제 72기
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관 또는 부서
총원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증 보유 비율
내부회계 담당 인력의 평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증 소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사위원회
4
4
1
25%
48

이사회
6
6
1
17%
40

재경본부
1
1
-
0%
12

회계처리부서
27
27
1
4%
36

전산운영부서
22
24
-
0%
84

자금운영부서
39
39
-
0%
41

기타관련부서
23
23
-
0%
41

내부회계전담부서
7
7
-
0%
28

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자 등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
김도형
미등록
13년 9개월
13년 9개월
4시간
4시간

회계담당임원
신영석
미등록
26년 10개월
17년 5개월
4시간
4시간

회계담당직원
이대호
등록
18년 5개월
4년 10개월
4시간
4시간

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회 구성 개요

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7인의 이사(사외이사 4인 포함)로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회 등 총 4개의 소위원회가 설치되어 운영 중입니다.

이사회는 법령과 정관에서 정한 사항 및 회사의 업무집행에 관한 중요한 사항을 결의하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독합니다. 또한, 권한의 위임, 기타 이사회의운영에 관한 필요한 사항을 정하기 위하여 별도의 이사회 규정을 두고 있습니다.

(2)사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
-
-
-

3) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장
대표이사겸직여부
이사회 의장 선임사유

이한우
겸직
- 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임함- 당사 정관과 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 수행함

(4) 이사회의 소집과 결의방법

정관 제36조(이사회의 소집과 결의방법) 참조 ① 이사회는 이사회 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전까지 각 이사에게 서면 또는 구두로 통지하여 소집한다. 단, 소집권자가 아닌 다른 이사도 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있고 이때 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회의 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있으며 또한 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 언제든지 이사회를 개최할 수 있다.② 이사회의 결의는 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하여야 한다.※ 단, 법령에서 결의요건을 달리 정하고 있는 경우, 해당 법령의 규정에 따름

나. 중요의결사항 등

(기간: 2024.01.01. ~ 2024.12.31)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

윤영준(출석률:100%)
황준하(출석률:100%)
김도형(출석률:100%)
김광평(출석률:0%)
김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.01.23
1. 제74기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
해당없음(신규선임)
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제74기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 2024년 사업계획 및 투자계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 이사회 규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 케이스퀘어 데이터센터 개발사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 부동산 PF 시장 동향 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

2
2024.02.21
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 계열회사와의 거래한도 책정의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 2023년 지속가능경영 결과 및 2024년 추진 계획
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 제74기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 호주 시드니 지사 설립 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 2. ISO 37001(부패방지경영시스템) 운영 결과 및 계획 3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 4. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

3
2024.03.21
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
해당없음(임기만료)
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사회 내 위원회 구성 및 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 이사 경업 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2024.04.19
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 대전 유성구 도안2-2지구 공동주택 신축공사, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 불가리아 소피아 지사 설립 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 2024년 1분기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

5
2024.06.03
1. 미국 뉴저지주 Palisades Tunnel 사업, 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2024.07.19
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 마천4 재정비촉진구역 주택재개발 정비사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 내부회계관리규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP)운영 현황 및 계획 2. 2024년 상반기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

7
2024.10.22
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 가양동 CJ공장부지 복합개발 신축공사, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1.
2024년 3분기 경영실적 보고
2. PF 관리체계 구축 보고

보고
-
-
-
-
-
-
-

8
2024.11.18
1. 대표이사 선임의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 임시주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
2024.12.12
1. 임시주주총회 소집 변경 승인의 건
가결
해당없음(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10
2024.12.18
1. 계열회사와의 거래 승인의 건 (부동산 임대차 거래)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 회사채 발행 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※결산일 이후 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

이한우(출석률:100%)
황준하(출석률:100%)
김도형(출석률 : 100%)
김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2025.01.03

1.
대표이사 선임의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.
이사회 내 위원회 구성 및 위원 선임의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2025.1.22
1. 제75기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제75기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 2025년 사업계획 및 투자계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2024년도 이사회 활동평가 (단위 : 5점 만점 기준)

구분
평점

이사회의 역할과 책임
장기 비전 및 전략
4.67

독립성 확보
4.83

재무성과 검토
4.83

주주 전체이익 추구
5

주주 장기이익 추구
4.67

이사회의 효율성
이사회 구성의 적절성
4.83

이사회 횟수 및 상정안건
5

자료 및 자료 검토
4.83

토론 방식의 적절성
5

후속조치의 적절성
5

투명경영위원회활동 평가
위원회 구성(전문성)
4.75

위원회 운영
5

위원회 역할
4.75

위원회 활동 보고
5

감사위원회활동 평가
위원회 구성(전문성)
4.75

위원회 운영
5

위원회 역할
5

위원회 활동 보고
5

보상위원회활동 평가
위원회 구성(전문성)
5

위원회 운영
4.67

위원회 역할
5

위원회 역할 강화
5

사외이사후보추천위원회활동 평가
위원회 구성(전문성)
5

위원회 운영
5

위원회 역할
5

위원회 역할 강화
4.5

이사별 자가 활동 평가
이사회/위원회 참석도
5

이사회 사전준비
5

이사회 전문성/의사소통
4.83

주주권익 보호
5

경영활동 감독 및 사후관리
4.67

다. 이사회내 위원회
(1) 이사회내 위원회 설치 및 구성 현황

(기준일 : 2024.12.31)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

투명경영위원회
사외이사 4인
홍대식(위원장, 주주권익 담당위원)김재준조혜경정문기
- 설치목적 : 내부거래 투명성 및 윤리경영 추진 등에 대한 검토- 기능 및 권한 : 다음 각호에 대한 심의/의결①『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』및『상법』에서 규정하는 특수관계인간 거래② 공정거래자율준수 프로그램의 이행점검③ 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 주요 정책④ 윤리강령 등 윤리규범 제ㆍ개정 및 이행실태 평가⑤ 지속가능비전 및 전략과제 선정 등⑥ 주주권익보호에 관한 사항⑦ 환경, 사회, 지배구조(ESG) 등 기타 비재무적 주요 경영 현안 검토/승인⑧ 안전보건업무 총괄책임자의 업무수행평가
-

보상위원회
사내이사 1인사외이사 2인
김재준(위원장)김도형홍대식
- 설치목적 : 투명하고 합리적인 보상정책의 설계- 기능 및 권한 : 다음 각호에 대한 심의/의결① 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도② 기타 이사 보수 관련하여 이사회가 위임한 사항
-

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회 및 사외이사 후보추천위원회는 제외하였습니다.

(2) 이사회내 위원회 활동내역 (투명경영위원회)

(기간: 2024.01.01. ~ 2024.12.31)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.01.23
ㅇ 보고사항 1. 2023년 하반기 안전ㆍ보건 실적 보고
보고
-
-
-
-

2
2024.02.21
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 계열회사와의 거래한도 책정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 2023년 지속가능경영 결과 및 2024년 추진 계획 - 24년 ESG KPI 수립 및 중대성 평가
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 2. ISO 37001(부패방지경영시스템) 운영 결과 및 계획
보고
-
-
-
-

3
2024.04.19
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2024.07.19
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP)운영 현황 및 계획 2. 지속가능경영보고서 주요 내용 보고 3. 2024년 상반기 안전ㆍ보건 실적 보고
보고
-
-
-
-

5
2024.10.22
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2024.12.18
1. 계열회사와의 거래 승인의 건 (부동산 임대차 거래)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 연말 불우이웃돕기 및 사회공헌사업 성금 기탁 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 산업안전상생재단 운영 기금 출연 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

※결산일 이후 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2025.01.22
ㅇ 보고사항 1. 2024년 하반기 안전·보건 실적 보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성

(3) 이사회내 위원회 활동내역 (보상위원회)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

김광평(출석률:0%)
김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.02.21
1. 제75기 이사 보수 한도 승인의 건
가결
불참
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

이사는 이사회 및 사외이사 후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되고 있습니다. 이사회 구성원 중 사내이사 3인은 이사회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되었으며, 사외이사 4인은 사외이사 후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 후보 추천 및 선임시, 상법 등 관련 법령상의 자격요건을 준수하고 있습니다.

(1) 이사 선임배경, 추천인, 활동분야, 최근 3년간 회사와의 거래내역 등 현황

(기준일 : 2024.12.31)

구분
성명
임기
연임여부
연임횟수
선임배경
추천인
활동분야
최근3년간 회사와의거래내역
최대주주등과의관계

사내이사
이한우
3년
신임
1
경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위함
이사회
대표이사, 이사회 의장
보통주 2,201주 보유
계열회사 임원

황준하
3년
신임
-
안전관리 총괄 및 안전 역량을 강화시키기 위함
CSO
없음
계열회사 임원

김도형
3년
신임
-
재경업무 총괄 및 회사와 주주의 이익창출을 수행하기 위함
CFO
없음
계열회사 임원

사외이사
김재준
3년
재선임
1
건설분야 전문가
사외이사후보추천위원회
경영관리감독
보통주 1,000주 보유
계열회사 임원

홍대식
3년
재선임
1
법무분야 전문가
보통주 100주 보유
계열회사 임원

조혜경
3년
재선임
1
로봇분야(스마트건설) 전문가
보통주 1,000주 보유
계열회사 임원

정문기
3년
신임
-
회계ㆍ세무 전문가
없음
계열회사 임원

(2) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성 현황 정관 제41조의2에서도 명시하고 있듯이 당사는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보추천을 위하여 사외이사 후보추천위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 작성기준일 현재사외이사 후보추천위원회는 사내이사 1인, 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 위원장은 조혜경 사외이사 입니다.

(3) 사외이사 후보추천위원회 활동 내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

윤영준(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)

정문기
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2024.02.21
1. 사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2024.03.21
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

IR팀
8
팀장 1명 책임매니저 3명, 매니저 3명(팀장 1.9년, 책임매니저 2명 4.9년, 매니저 3명 2.0년)

- 이사회 및 이사회내 위원회 운영- 이사회 및 이사회내 위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 이사회 및 이사회내 위원회 의사록 관리

- 기타 사외이사 직무수행 지원

(2)사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024.01.07
현대건설이사회
김재준홍대식조혜경정문기
-
- 사업 이해도 제고를 위한 해외 현장 견학

2024.06.14
현대건설이사회
김재준홍대식조혜경정문기
-
- 건설현장 안전교육을 통한 건설업 이해도 제고

2024.07.04
삼정 KPMG
정문기
특정 사외이사에 대한 교육
- 사이버 보안의 중요성과 IT 통제와 디지털 감사의 이해 - 이사와 감사위원의 준법 감독 - 기업 밸류업 프로그램과 이사회 및 감사위원회의 역할 등

2024.09.06
현대건설이사회
김재준홍대식조혜경정문기
-
- 국내 현장 견학을 통한 사업 이해도 제고

2024.10.22
삼일회계법인
김재준홍대식조혜경정문기
-
- 내부회계 평가 및 보고 기준 법제화 시행에 대한 이해

2024.11.21
삼일회계법인
정문기
특정 사외이사에 대한 교육
- 상법 개정안 관련 쟁점 및 이사회에 미치는 영향- 코리아 디스카운트 원인 분석과 밸류업 방안- 상장사 이사회 현황과 시사점

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정문기
예
(현) 성균관대학교 경영학과 교수 ('16.03~현재)(전) (주)포스코 이사회 의장 ('17.3~'22.3)
예
회계사(1호 유형)회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)
공인회계사(1984)삼일회계법인(1984~2012)성균관대학교 경영학 박사(2007)성균관대학교 경영학과 교수(2016~현재)

김재준
예
(현) 한양대 건축공학부 교수 ('93.03~현재)(전) 한국 BIM학회 회장 ('15.02~'16.12)
-
-
-

홍대식
예
(현) 서강대 법학전문대학원 교수 ('07.11~현재)(현) 롯데하이마트(주) 사외이사('24.03~현재)(전) 법무법인 율촌 변호사 ('03~'07)
-
-
-

조혜경
예

(현) 한성대학교 IT융합공학부 교수 ('96.03~현재)

(현) 삼성전자(주) 사외이사('24.03~현재)(전) 대한전기학회 이사 ('14.01~'17.12)

-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성
당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계(최근 3년간 거래내역), 최대주주와의 관계는 『Ⅵ-1-라.이사의 독립성』을 참고하시기 바랍니다. 감사위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성
충족(4명)
상법 제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제4조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(정문기 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.01.23
1. 제74기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제74기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 2023년 내부감사 결과 및 2024년 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 외부감사인의 비감사용역에 대한 General Policy 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 외부감사인 비감사용역 사전 협의 건 2. 2023년 회계 결산 보고 3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가
보고
-
-
-
-

2
2024.02.21
ㅇ 보고사항 1. 2023년 내부감시장치 가동현황 보고 및 평가 2. 2023년 통합감사 감사위원회 커뮤니케이션
보고
-
-
-
-

3
2024.04.19
ㅇ 보고사항 1. 2024년 1분기 회계결산 보고 2. 2023년 외부감사인 선임 관련 준수사항 확인 결과 3. 2024년 1분기 감사위원회 커뮤니케이션
보고
-
-
-
-

4
2024.07.19
1. 내부회계관리규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 2024년 내부감사 진행현황 보고 2. 2024년 상반기 회계 결산 보고 3. 외부감사인 비감사용역 사전 협의 건 4. 2024년 상반기 감사위원회 커뮤니케이션
보고
-
-
-
-

5
2024.10.22
ㅇ 보고사항 1. 2024년 3분기 회계 결산 보고 2. 외부감사인 비감사용역 사전 협의 건 3. 2024년 3분기 감사위원회 커뮤니케이션
보고
-
-
-
-

6
2024.12.18
1. 외부감사인 후보 평가 및 신규 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 결산일 이후 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2025.01.22
1. 제75기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제75기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 2024년 내부감사 결과 및 2025년 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 2024년 회계 결산 보고 2. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가
보고
-
-
-
-

라. 교육 실시 계획
당사는 감사위원회 위원의 업무수행 및 전문성 강화를 위하여, 위원회 내 보고 및 질의 응답을 진행하고, 내부회계관리제도 관련 교육 프로그램을 연간 4시간 이상 제공하고 있습니다. 감사위원회 위원의 요청 및 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024.01.07
현대건설이사회
김재준홍대식조혜경정문기
-
- 사업 이해도 제고를 위한 해외 현장 견학

2024.06.14
현대건설이사회
김재준홍대식조혜경정문기
-
- 건설현장 안전교육을 통한 건설업 이해도 제고

2024.07.04
삼정 KPMG
정문기
감사위원장 대상
- 사이버 보안의 중요성과 IT 통제와 디지털 감사의 이해 - 이사와 감사위원의 준법 감독 - 기업 밸류업 프로그램과 이사회 및 감사위원회의 역할 등

2024.09.06
현대건설이사회
김재준홍대식조혜경정문기
-
- 국내 현장 견학을 통한 사업 이해도 제고

2024.10.22
삼일회계법인
김재준홍대식조혜경정문기
-
- 내부회계 평가 및 보고 기준 법제화 시행에 대한 이해

2024.11.21
삼일회계법인
정문기
감사위원장 대상
- 상법 개정안 관련 쟁점 및 이사회에 미치는 영향- 코리아 디스카운트 원인 분석과 밸류업 방안- 상장사 이사회 현황과 시사점

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재경기획팀
7

팀장 1명, 책임매니저 3명, 매니저 3명

(평균 2.3년)

- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 관리- 기타 감사위원 지원업무 수행

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명
생년월일
주요경력
선임일
임기만료일

민기홍
1973.12.21

1997.02 고려대 법학과 卒2001.02 사법연수원 수료(제30기)2004.02 서울북부지검 검사 신규 임용2009.08 법무부 법조인력과 검사2018.08 ~ 2019.8 인천지검 공안부장 검사2023.01 ~ 현대건설 법무실장
(전무)

2023.07.21
2026.07.20

아. 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구 분
활동일시
주요활동내용
대 상
결 과

모니터링 & 점검 등

2024.01~2024.12 (
수시)

사내 정책 적합성 점검 및 개선
전사
양호

2024.01~2024.12 (
수시)

全 임직원 대상 준법경영 실천 서약 실시
전사
양호

2024.01~2024.12 (
수시)

공정거래 자율준수프로그램 운영현황 공시
전사
양호

2024.01~2024.12 (
수시)

공정거래 자율준수 모니터링 & 효과성 평가CP 등급평가
전사
양호

교육 등

2024.01~2024.12 (
수시)

준법협의체 실시 및 전파교육
전사
양호

2024.01~2024.12 (
수시)

공정거래 일반 및 특화 교육
해당 임직원
양호

2024.01~2024.12 (
수시)

신입 공정거래 교육
해당 임직원
양호

2024.01~2024.12 (
수시)

윤리준법 및 부패방지법 교육
해당 임직원
양호

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
9
책임매니저 8명(평균 14년)매니저 1명(평균 1년)
- 준법협의체/준법모니터링 운영

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
X
X
제74기 정기 주주총회

나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
111,355,765
-

우선주
1,054,693
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
1,054,693
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
111,355,765
-

우선주
-
-

마. 주식사무
당사의 주주는 신주발행에 있어, 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지게 됩니다. 주주가 신주인수권을 포기, 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정합니다. 이사회는 주주가 아닌자에게도 신주를 배정할 수 있는데, 자세한 사항은 아래의 당사 정관 제9조를 참고하시기 바랍니다.

정관상신주인수권의내용

제9조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법을 이사회의 결의로 정한다.

② 이 회사는 제1항 본문의 규정에 불구하고 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사 의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 경우에 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 신주를 모집하거 나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7 규정에 의하여 우리사주조합 원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6 규정에 의하여 일반공모증 자방식으로 신주를 발행하는 경우

5. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인 하여 신주를 발행하는 경우

6. 외국금융기관, 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인 자본참여를 위하여 신 주를 발행하는 경우

7. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우

8. 은행등 금융기관의 출자전환에 의한 지분참여로 신주를 발행하는 경우

9. 근로자복지기본법 규정에 의하여 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

10. 회사가 경영상 필요로 국내외 금융기관, 외국인, 사업상 제휴관계 필요자, 자 본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제11조의 제1항 제2호 가목 내지 다 목 의 자에게 신주를 발행하는 경우

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1월 31일까지

명의개서대리인
대리인의 명칭
KB국민은행

주소
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길(KB국민은행 3층)

전화번호
02-2073-8114

주주의 특전
없음
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hdec.kr/)

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
바. 주주총회 의사록 요약

주총 정보
안건
결의 내용

주요

논의내용

2025년 임시주주총회(2025.1.3)
1. 이사 선임의 건
원안대로승인
이사 선임 동의

제74기 정기주주총회(2024.3.21)
1. 제74기 재무제표 승인의 건
모든 안건원안대로승인
배당정책 이행

2. 이사 선임의 건 (사내이사 2명) ㆍ제2-1호 : 사내이사 윤영준 선임의 건 ㆍ제2-2호 : 사내이사 김도형 선임의 건
이사 선임 동의

3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 조혜경 선임의 건
이사 및감사위원회 위원 선임 동의

4. 이사 보수한도 승인의 건

이사보수 한도 동결

제73기 정기주주총회(2023.3.23)
1. 제73기 재무제표 승인의 건
모든 안건원안대로승인
배당정책 이행

2. 정관 일부 변경의 건
정관변경 동의

3. 이사 선임의 건 (사외이사 2명) ㆍ제3-1호 : 사외이사 김재준 선임의 건 ㆍ제3-2호 : 사외이사 홍대식 선임의 건
이사 선임 동의

4. 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제4-1호 : 감사위원회 위원 김재준 선임의 건 ㆍ제4-2호 : 감사위원회 위원 홍대식 선임의 건
감사위원회 위원 선임 동의

5. 이사 보수한도 승인의 건
이사보수 한도 동결

제72기 정기주주총회(2022.3.24)
1. 제72기 재무제표 승인의 건
모든 안건원안대로승인
배당정책 이행

2. 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명) ㆍ제2-1호 : 사내이사 황준하 선임의 건 ㆍ제2-2호 : 사외이사 정문기 선임의 건
이사 선임 동의

3. 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제3-1호 : 감사위원회 위원 정문기 선임의 건
감사위원회 위원 선임 동의

4. 이사 보수한도 승인의 건
이사보수 한도 동결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 02월 14일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2023.01.01
2025.02.14

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
23,327,400
20.95
23,327,400
20.95
-

기아
계열회사
보통주
5,831,850
5.24
5,831,850
5.24
-

현대모비스
계열회사
보통주
9,719,750
8.73
9,719,750
8.73
-

홍대식
계열회사 임원
보통주
100
0.00
100
0.00
장내매매

김재준
계열회사 임원
보통주
1,000
-
1,000
0.00
장내매매

조혜경
계열회사 임원
보통주
-
-
1,000
-
장내매매

이한우
계열회사 임원
보통주
201
-
2,201
-
장내매매

김도형
계열회사 임원
보통주
-
-
1,000
-
장내매매

계
보통주
38,880,301
34.92
38,884,301
34.92
-

우선주
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(현대자동차) 개요 및 그 지분율 (기준일 : 2023.12.31)
당사 최대주주는 현대자동차(주)이며, 영문으로 HYUNDAI MOTOR COMPANY라고 표기하며 약식으로는 HMC로 표기합니다. 현대자동차(주)는 1967년 12월 29일에설립되었으며, 1974년 06월 28일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 현대자동차(주)와 연결종속회사는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 현대자동차(주)가 소유한 당사의 지분율은 23,327,400주(20.95%) (보통주) 입니다. 특수관계인을 포함하여 지분율은 38,882,400주(34.92%) (보통주)입니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
889,298
정의선
2.65
-
-
현대모비스(주)
21.64

장재훈
-
-
-
-
-

이동석
-
-
-
-
-

* 상기 출자자수는 2023년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다. * 상기 지분율은 '23.02.03 주식소각에 의한 지분율 변동을 반영하였습니다. - 정의선 (2.62% → 2.65%), 현대모비스㈜ (21.43% → 21.64%)

다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.01.29
정몽구
5.17
-
-
-
-

2018.01.29
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.03.16
정몽구
5.17
-
-
-
-

2018.03.16
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.03.16
하언태
-
-
-
-
-

2018.07.27
정몽구
5.33
-
-
-
-

2018.07.27
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.07.27
하언태
-
-
-
-
-

2019.03.22
정몽구
5.33
-
-
-
-

2019.03.22
정의선
2.35
-
-
-
-

2019.03.22
이원희
0.00
-
-
-
-

2019.03.22
하언태
-
-
-
-
-

2020.03.19
정의선
2.35
-
-
-
-

2020.03.19
이원희
0.00
-
-
-
-

2020.03.19
하언태
-
-
-
-
-

2020.03.27
정의선
2.62
-
-
-
-

2020.03.27
이원희
-
-
-
-
-

2020.03.27
하언태
-
-
-
-
-

2020.12.16
정의선
2.62
-
-
-
-

2020.12.16
하언태
-
-
-
-
-

2021.03.24
정의선
2.62
-
-
-
-

2021.03.24
하언태
-
-
-
-
-

2021.03.24
장재훈
-
-
-
-
-

2021.12.31
정의선
2.62
-
-
-
-

2021.12.31
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022.03.24
정의선
2.62
-
-
-
-

2022.03.24
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022.03.24
이동석
0.00
-
-
-
-

2023.02.03
정의선
2.65
-
-
현대모비스(주)
21.64

2023.02.03
장재훈
0.00
-
-
-
-

2023.02.03
이동석
0.00
-
-
-
-

※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동 내역 - 2019.03.22 정몽구, 이원희, 하언태 → 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 - 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태 - 2020.12.16 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 하언태 - 2021.03.24 정의선, 하언태 → 정의선, 하언태, 장재훈 - 2021.12.31 정의선, 하언태, 장재훈 → 정의선, 장재훈 - 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석

라. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
(1) 2023년 연결 재무제표 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차주식회사

자산총계
282,463,355

부채총계
180,653,915

자본총계
101,809,440

매출액
162,663,579

영업이익
15,126,901

당기순이익
12,272,301

(2) 2023년 별도 재무제표기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차주식회사

자산총계
85,064,635

부채총계
24,277,466

자본총계
60,787,169

매출액
78,033,758

영업이익
6,670,971

당기순이익
7,343,003

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 현대자동차(주)는 서울특별시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었습니다. 1974년 6월 28일에 기업공개를 하고 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있으며 제출일 현재 현대자동차의 등기임원은 총 12명(사외이사 7명 포함)으로 구성되어 있습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
당사의 최대주주인 현대자동차(주)의 최대주주는 현대모비스(주)이며, 영문으로 HYUNDAI MOBIS 라고 표기하며 약식으로는 MOBIS로 표기합니다. 현대모비스(주)는1977년 6월 25일에 설립되었으며, 1989년 9월 5일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 현대모비스(주)와 종속기업은 자동차 모듈 및 부품제조사업과 AS용 부품사업을 영위하고 있습니다. 자동차 3대 핵심모듈인 샤시모듈, 칵핏모듈, 프론트엔드모듈(이하"FEM")을 조립ㆍ생산하여 현대자동차, 기아 등에 직서열(Just In Sequence) 공급하고 있으며, 제동ㆍ조향ㆍ에어백ㆍ램프 및 전장ㆍ전동화 부품 등 다양한 자동차 부품을 생산하여 현대자동차, 기아 및 글로벌 완성차 업체에 공급하고있습니다.(모듈 및 부품제조사업) 또한, 국내외에서 운행 중인 모든 현대자동차, 기아에소요되는 보수용부품을 공급하고 있습니다.(A/S용 부품사업)
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스(주)
301,742
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.54

이규석
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2023년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.※ 상기 사항은 보고서 작성 기준일 기준입니다.

다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021.02.01
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.33

2021.02.01
박정국
0.00
-
-
-
-

2021.03.24
정의선
0.32
-
-
-
-

2021.03.24
조성환
0.00
-
-
-
-

2021.11.01
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.37

2021.11.01
조성환
0.00
-
-
-
-

2022.09.15

정의선

0.32

-

-

기아㈜

17.42

2022.09.15

조성환

0.00

-

-

-

-

2023.11.01
정의선
0.32

기아㈜

17.42

2023.11.01
조성환
0.00

2023.11.20
정의선
0.32

기아㈜

17.42

2023.11.20
배형근
0.00

2023.12.27
정의선
0.32

기아㈜

17.42

2023.12.27
이규석

※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역 - 2021.03.24 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환 (각자 대표이사)

- 2023.11.20 정의선, 조성환 → 정의선, 배형근 (각자 대표이사) - 2023.12.27 정의선, 배형근 → 정의선, 이규석 (각자 대표이사) ※ '21.02.01, '21.11.01, '22.09.15, '23.11.01 주식소각에 의한 지분율 변동 - 기아(17.28% → 17.33% → 17.37% → 17.42% → 17.54%)

라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(1) 2023년 연결 재무제표 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스주식회사

자산총계
58,585,845

부채총계
17,930,546

자본총계
40,655,299

매출액
59,254,361

영업이익
2,295,284

당기순이익
3,423,309

(2) 2023년 별도 재무제표 기준

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스주식회사

자산총계
35,577,102

부채총계
8,365,149

자본총계
27,211,953

매출액
38,970,304

영업이익
1,161,687

당기순이익
1,814,899

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

-
-
-
-
-
-

5. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
현대자동차
23,327,400
20.95
-

기아
5,831,850
5.24
-

현대모비스
9,719,750
8.73
-

국민연금공단
8,298,579
7.45
-

우리사주조합
1,735
0.00
-

※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준입니다.※ 국민연금공단 소유주식수는 최근 소유자명세(구 주주명부, 2024년 12월31일
기준)를 토대로 기재하였으므로 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있음소액주주현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
178,008
178,049
99.98
64,176,086
111,355,765
56.74
-

※ 상기 소액주주 현황은 2024년말 주주명부폐쇄일 기준입니다.※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이한우
남
1970.09
부사장
사내이사
상근
대표이사
서울대 건축공학 학사 (전)현대건설㈜ 주택사업본부장
2,201
-
계열회사 임원

31
년

2028.03.21

황준하
남
1966.10
전무
사내이사
상근

CSO(
안전관리본부장)

한국외대 무역학 학사 (전)현대건설㈜ 전략기획사업부장
-
-
계열회사 임원

13
년 9개월

2025.03.24

김도형
남
1973.07
전무
사내이사
상근

CFO(
재경본부장)

서울대 경제학 학사 (전)현대건설㈜ 재무관리실장
1,000
-
계열회사 임원

13
년 9개월

2027.03.21

김재준
남
1960.10
사외이사
사외이사
비상근
경영감사
미국 일리노이대 건설관리학 공학 박사 (현)한양대 건축공학부 교수 (전)한국 BIM 학회 회장
1,000
-
계열회사 임원

4
년 10개월

2026.03.23

홍대식
남
1965.09
사외이사
사외이사
비상근
경영감사
서울대 법과대학원 법학 박사 (현)서강대 법학전문대학원 교수 (현)롯데하이마트 사외이사 (전)법무법인 율촌 변호사
100
-
계열회사 임원

4
년 10개월

2026.03.23

조혜경
여
1964.07
사외이사
사외이사
비상근
경영감사
서울대 제어계측공학 박사 (현)한성대학교 AI응용학과 교수 (현)삼성전자㈜ 사외이사 (전)한국로봇산업진흥원 이사(의장)
1,000
-
계열회사 임원

3
년 10개월

2027.03.21

정문기
남
1959.03
사외이사
사외이사
비상근
경영감사
성균관대학원 경영학 박사 (현)성균관대 경영학과 교수 (전)㈜포스코 이사(의장)
-
-
계열회사 임원

2
년 10개월

2025.03.24

유명근
남
1968.09
부사장
미등기
상근
경영지원본부장
중앙대 행정학 학사 (전)현대자동차㈜ 상무
1,000
-
-

4
년

-

김재영
남
1964.05
원장
미등기
상근
기술연구원장
위스콘신매디슨대 토목환경공학 박사
-
-
-
-
-

강용희
남
1963.02
전무
미등기
상근
토목사업본부장
고려대 토목공학 학사
1,000
-
-

31
년 6개월

-

구영철
남
1972.02
전무
미등기
상근
전략기획사업부장
성균관대학원 건축공학 석사
-
-
-

27
년

-

김태희
남
1965.11
전무
미등기
상근
건축사업부장
중앙대 건축공학 학사
19
-
-

34
년

-

류성안
남
1963.05
전무
미등기
상근
플랜트사업본부장
고려대 기계공학 학사
199
-
-

34
년 11개월

-

민기홍
남
1973.12
전무
미등기
상근
법무실장
고려대학원 법학 석사
900
-
-

1
년 11개월

-

윤정일
남
1967.09
전무
미등기
상근
구매본부장
부산대 경영학 학사 (전)현대제철㈜ 상무
1,000
-
-

5
년

-

이중열
남
1964.04
전무
미등기
상근

GBC
개발사업단장

부산대 법학 학사 (전)기아㈜ 상무
-
-
-

3
년 6개월

-

최영
남
1965.04
전무
미등기
상근

NewEnergy
사업부장

경희대 기계공학 학사
20
-
-

33
년

-

고현봉
남
1971.08
상무
미등기
상근
건축해외사업실장
인하대 건축공학 학사
-
-
-

27
년

-

김경수
남
1967.05
상무
미등기
상근
글로벌사업부장
한국외국어대 영어학 학사
171
-
-

29
년 6개월

-

김광수
남
1968.08
상무
미등기
상근
칠레 차카오 교량공사 현장소장
서울대학원 토목공학 박사
-
-
-

23
년

-

김기영
남
1973.06
상무
미등기
상근
토목사업기획실장
동국대 토목환경공학 학사
-
-
-

25
년

-

김기홍
남
1971.10
상무
미등기
상근
구매기획실장
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-

27
년 11개월

-

김동원
남
1971.01
상무
미등기
상근
건축국내사업실장
연세대학원 건축공학 석사
-
-
-

29
년 11개월

-

김민규
남
1978.10
상무
미등기
상근
인사실장
연세대 행정학 학사
-
-
-

20
년

-

김범석
남
1973.09
상무
미등기
상근
건축사업부PD
연세대 건축공학 학사
-
-
-

27
년 1개월

-

김영호
남
1969.12
상무
미등기
상근
파나마 메트로 3호선 현장소장
연세대 토목공학 학사
171
-
-

29
년 6개월

-

김영훈
남
1978.09
상무
미등기
상근
재무관리실장
서강대 경영학 학사
-
-
-

21
년

-

김지훈
남
1970.05
상무
미등기
상근
건축국내기술실장
고려대학원 글로벌건설엔지니어링학 석사
-
-
-

30
년 1개월

-

노재학
남
1973.03
상무
미등기
상근
글로벌지원실장
한국외국어대 독일어 학사
-
-
-

25
년 10개월

-

마근혁
남
1969.05
상무
미등기
상근
외주실장
연세대학원 건축공학 석사
-
-
-

29
년 10개월

-

박상준
남
1971.01
상무
미등기
상근
건축사업부PD
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-

28
년

-

박세진
남
1976.10
상무
미등기
상근
품질전략실장
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-

24
년 6개월

-

박수철
남
1966.12
상무
미등기
상근
이라크 바스라 정유공장 고도화설비공사 현장소장
아주대 제어공학 학사
-
-
-

16
년 9개월

-

박영준
남
1977.09
상무
미등기
상근
스마트건설연구실장
플로리다대학원 토목공학 박사
-
-
-

2
년 7개월

-

박인주
여
1972.06
상무
미등기
상근
예산관리실장
한양대 건축학 학사
-
-
-

28
년 1개월

-

박주희
남
1976.01
상무
미등기
상근
하노이지사장
킹스턴대학 Quantity Surveying 석사
-
-
-

8
년

-

박호준
남
1971.09
상무
미등기
상근
주택사업본부PD
연세대학원 건축공학 석사
-
-
-

25
년 10개월

-

박홍철
남
1971.09
상무
미등기
상근
토목사업본부PD
서울대 토목공학 학사
-
196
-

29
년 11개월

-

배창훈
남
1973.08
상무
미등기
상근
신사업투자개발실장
부산대 경영학 학사
-
-
-

24
년 9개월

-

백상현
남
1971.11
상무
미등기
상근
인프라투자개발실장
서울대학원 토목공학 석사
-
-
-

24
년 7개월

-

백운호
남
1970.01
상무
미등기
상근
주택사업본부PD
한양대 건축공학 학사
-
-
-

33
년 1개월

-

백철욱
남
1972.04
상무
미등기
상근
플랜트사업본부PD
킹스턴대학 Quantity Surveying 석사
171
-
-

27
년 11개월

-

변경현
남
1970.03
상무
미등기
상근
도시정비추진실장
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-

29
년 11개월

-

서유택
남
1975.11
상무
미등기
상근
미래사업연구실장
카이스트 화학공학 박사
-
-
-

1
개월

-

서희석
남
1970.03
상무
미등기
상근
글로벌법무실장
텍사스대학원 법학 석사
-
-
-

32
년

-

선종훈
남
1969.10
상무
미등기
상근

GBC
개발사업단(CM) 담당

서울대 건축학 학사 (전)㈜현대종합설계건축사사무소 상무
-
-
-

2
년 4개월

-

성완상
남
1973.01
상무
미등기
상근
경영기획실장
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-

6
년 11개월

-

송종관
남
1969.11
상무
미등기
상근
주택사업본부PD
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-

27
년 1개월

-

신국현
남
1978.02
상무
미등기
상근
도시정비영업1실장
중앙대 경영학 학사
-
-
-

21
년

-

신달원
남
1969.10
상무
미등기
상근
신한울원자력 3_4호기 현장소장
한양대 원자력공학 학사
-
-
-

29
년 6개월

-

신영석
남
1972.09
상무
미등기
상근
회계관리실장
고려대 경영학 학사
-
-
-

26
년 10개월

-

신재점
남
1968.06
상무
미등기
상근
주택사업본부PD
경북대 건축공학 학사
-
-
-

31
년 1개월

-

심보현
남
1969.02
상무
미등기
상근
플랜트수주영업실장
연세대학원 화학공학 석사
-
-
-

30
년 6개월

-

안계현
여
1976.02
상무
미등기
상근
기반기술연구실장
한양대학원 건축구조학 석사
-
-
-

25
년

-

오승민
남
1979.05
상무
미등기
상근
브랜드전략실장
한양대학원 건설경영학 석사
-
-
-

18
년

-

윤영근
남
1977.02
상무
미등기
상근
사업관리실장
연세대 불문학 학사
-
-
-

23
년

-

이갑열
남
1969.12
상무
미등기
상근
토목견적실장
서울대학원 토목공학 석사
-
-
-

28
년

-

이대성
남
1972.04
상무
미등기
상근
도시정비영업2실장
충남대 경제학 학사
-
176
-

24
년 9개월

-

이동훈
남
1968.06
상무
미등기
상근
개발사업부장
한양대학원 도시및지역계획학 석사
500
-
-

24
년 10개월

-

이상배
남
1968.01
상무
미등기
상근
플랜트수행실장
연세대 기계공학 학사
-
196
-

32
년

-

이상복
남
1965.08
상무
미등기
상근

GBC
시공단장

한양대 건축공학 학사
-
-
-

34
년

-

이수영
남
1973.04
상무
미등기
상근
플랜트구매실장
서울대 토목공학 학사
-
-
-

25
년 10개월

-

이영호
남
1966.04
상무
미등기
상근
홍보실장
동아대 체육학 학사 (전)현대자동차㈜ 상무
-
-
-

3
년

-

이용정
남
1972.10
상무
미등기
상근
토목사업본부PD
연세대학원 토목공학 석사
510
-
-

27
년

-

이인기
남
1967.11
상무
미등기
상근
주택사업본부장
서울대 건축공학 학사
-
-
-

32
년

-

이장훈
남
1971.09
상무
미등기
상근
사업정책협력실장
건국대 임학 학사
-
-
-

28
년 11개월

-

이정한
남
1969.07
상무
미등기
상근
토목설계실장
서울대학원 지구환경시스템공학 박사
-
-
-

28
년

-

이제주
남
1978.03
상무
미등기
상근
감사실장
아주대 전자공학 학사
-
-
-

13
년 6개월

-

이종찬
남
1968.01
상무
미등기
상근
토목사업본부PD
성균관대 토목공학 학사
12
196
-

32
년 5개월

-

이화섭
남
1974.01
상무
미등기
상근
토목사업본부PD
동국대 토목공학 학사
-
-
-

27
년

-

임낙호
남
1971.09
상무
미등기
상근
토목영업실장
연세대 토목공학 학사
-
-
-

28
년 11개월

-

임병천
남
1963.02
상무
미등기
상근
안전기획실장
경희대학원 건설안전경영 석사
33
-
-

6
년

-

임영빈
남
1971.06
상무
미등기
상근
사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설공사 PKG4 현장소장
서울대 기계공학 학사
-
-
-

26
년 10개월

-

임재용
남
1972.11
상무
미등기
상근
플랜트사업기획실장
국제정책대학원 재무금융학 석사
300
-
-

26
년 10개월

-

임지홍
남
1973.03
상무
미등기
상근
건축주택사업기획실장
중앙대 건축학 학사
152
-
-

25
년

-

장승복
남
1969.10
상무
미등기
상근
주택사업본부PD
건국대학원 부동산건설,개발 석사
-
-
-

29
년 1개월

-

전재호
남
1964.09
상무
미등기
상근
샤힌사업단장
중앙대 기계공학 학사
-
-
-

34
년 6개월

-

정무식
남
1969.02
상무
미등기
상근
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설공사 현장소장
부산대 기계설계공학 학사
-
-
-

30
년 1개월

-

정준택
남
1966.07
상무
미등기
상근
사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장공사 현장소장
인천대 기계공학 학사
-
-
-

31
년 11개월

-

채진석
남
1970.02
상무
미등기
상근
원자력사업실장
한양대 전기공학 학사
509
-
-

30
년 6개월

-

최광묵
남
1972.01
상무
미등기
상근

IT
지원실장

울산대학원 정보통신공학 석사 (전)현대오토에버㈜ 상무
-
-
-

1
개월

-

최광호
남
1973.03
상무
미등기
상근
건축주택설계실장
연세대 건축공학 학사
-
-
-

27
년 8개월

-

최재원
남
1976.11
상무
미등기
상근
건축주택수행실장
고려대학원 건축공학 석사
500
-
-

20
년

-

최훈
남
1971.07
상무
미등기
상근
토목사업본부PD
한양대학원 토목공학 석사
-
-
-

28
년

-

한재형
남
1971.03
상무
미등기
상근
샤힌 에틸렌시설 건설공사 PKG1 현장소장
성균관대 기계공학 학사
170
-
-

27
년 3개월

-

황경하
남
1970.08
상무
미등기
상근
플랜트설계실장
성균관대 화학공학 학사
-
116
-

4
년 5개월

-

※ 신규선임 : 원장 김재영 (2025.02.03부), 상무 김동원, 김영훈, 박상준, 박홍철, 백상현, 서유택, 송종관, 오승민, 이용정, 이제주, 임재용, 최광호, 황경하 (2025.01.01부), 상무 최광묵 (2024.12.12부)※ 퇴임: 상무 노권, 노재원, 문제철, 박세광, 이문영, 이윤석, 이종덕, 이종수, 차경렬, 차영일, 추영기, 하재득 (2024.12.11부)

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

토목
남
613
-
242
-
855
17.9
112,122
127
-
-
-
-

토목
여
10
-
9
-
19
14.9
1,668
86
-

건축
남
404
-
183
-
587
14.1
66,176
117
-

건축
여
3
-
49
-
52
10.0
3,320
68
-

주택
남
739
-
551
-
1,290
13.4
149,539
106
-

주택
여
42
-
143
-
185
15.7
14,941
73
-

플랜트/NewEnergy
남
1,146
-
429
-
1,575
12.4
196,662
129
-

플랜트/NewEnergy
여
50
3
57
-
107
8.2
7,482
78
-

지원
남
1,409
-
641
-
2,050
12.9
210,203
101
-

지원
여
166
-
261
1
427
12.8
31,397
73
-

합 계
4,582
3
2,565
1
7,147
13.6
793,511
109
-

※ 상기 직원 현황 중 기간제근로자 산정시, 일용직근로자는 포함하지 않았습니다.※ 상기 직원 현황 중 평균 근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자를 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 직원 현황은 미등기임원에 관한 사항이 포함되었습니다.※ 소속외 근로자 수는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재예정)

다. 육아지원제도 사용 현황

구분
당기(75기) 2024년
전기(74기) 2023년
전전기(73기) 2022년

육아휴직 사용자수(남)
71
49
24

육아휴직 사용자수(여)
29
18
11

육아휴직 사용자수(전체)
100
67
35

육아휴직 사용률(남)
4.20%
3.06%
1.64%

육아휴직 사용률(여)
55.00%
47.06%
48.39%

육아휴직 사용률(전체)
6.73%
4.75%
4.42%

육아휴직 복귀 후12
65
49
38

육아휴직 복귀 후12
66
60
57

육아휴직 복귀 후12
131
109
95

육아기 단축근무제 사용자 수
6
0
0

배우자 출산휴가 사용자 수
174
160
197

※ 육아휴직 사용률 계산법 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자
라. 임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률

구분
당기(75기)
전기(74기)
전전기(73기)

임신기 단축근무제(A)
9
9
8

육아기 단축근무제(B)
6
0
0

계(A+B)
15
9
8

임신기 단축근무 사용률
0.13%
0.12%
0.11%

육아기 단축근무 사용률
0.08%
0.00%
0.00%

임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률
0.21%
0.12%
0.11%

※ 임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률 계산법 : 임신기 · 육아기 단축근무 사용자 / 전체 임직원 수
마. 배우자출산휴가 사용률

구분
당기(75기)
전기(74기)
전전기(73기)

배우자출산휴가 사용자수
174
160
197

배우자출산휴가 사용률
2.45%
2.19%
2.71%

※ 「남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률」 제18조의2에 따른 배우자 출산휴가
바. 유연근무제도 사용 현황

구분
당기(75기)
전기(74기)
전전기(73기)

유연근무제 활용 여부
572
640
1194

시차출퇴근제 사용자 수
227
131
20

선택근무제 사용자 수
289
269
314

원격근무제(재택근무 포함)사용자 수
56
240
860

※ 유연근무제 : 시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)※ 선택근무제 : 1개월(신상품·신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작·종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도

사. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
78
27,002
342
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
7
5,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,674
239
-

※ 상기 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,426
475
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
248
62
-

감사
-
-
-
-

※ 감사위원회 위원(4명)은 사외이사 겸직입니다.

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
지급기준

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
- 급여 : 현대건설 임원급여 책정기준 등 내부기준을 기초로,직무, 직급, 근속기간, 전문성, 회사기여도 등 종합적으로 반영하여 지급- 상여 : 임원 성과 인센티브 지급기준을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도 평가, 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 지급- 기타근로소득 : 회사규정에 따른 건강검진비, 학자금 등 복지지원 비용 및 장기근속포상금 등

사외이사(감사위원회 위원 제외)
- 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기 위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

감사위원회 위원
- 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기 위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

기업공시서식 작성기준에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

기업공시서식 작성기준에 따라 보수지급금액 5억원 이상 상위 5명의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
해당사항 없음.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024. 12. 31
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

현대자동차
12
60
72

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
5
5
1,127,669
7,380
-
1,135,049

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
1
90
91
515,555
93,613
-7,325
601,842

계
1
95
96
1,643,224
100,993
-7,325
1,736,891

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 담보제공내역

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

회사명
관 계
거 래 내 역
비 고

기 초
증가(감소)
기 말

현대에코에너지
계열회사
15,390
-
15,390
차입금 담보

합 계
15,390
-
15,390
-

나. 채무보증 등 내역

(기준일 : 2024.09.30)
(외화단위 : 천USD, 원화단위 : 백만원)

회사명
관 계
채권자
보증기간
통화단위
보증금액(실행금액)
비 고

기초
증가(감소)
기말

GEC Engineering and Construction
해외계열회사
신한은행
2021.11.26~2024.11.26
USD
-
-
-
차입금 지급보증 등

CONSORCIO PUENTECHACAO S.A.
해외계열회사
BANCO SANTANDERCHILE 등
2020.01.21~2025.09.10
USD
129,761
39,742
169,503
차입금 지급보증 등

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
계열회사
산은캐피탈 등
2023.06.19~2024.12.19
KRW
141,005
10,926
151,931
차입금 자금보충

2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 유가증권 매수 또는 매도 내역

당사는 2011년 4월 5일 현대자동차그룹 집단으로 신규 편입되면서 계열회사인 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회의결을 통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인받게 되었습니다. 또한 회사채 인수금액에 대해서는 발생시 이사회 승인을 받았습니다.

- 당사와 현대차증권과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구분
관계
거래목적물
거래내역
비고

증가

감소
손익

현대차증권
계열회사
회사채
35,000
35,000
-
약관에 의한 금융거래

나. 유형자산 등의 거래 내역

(기준일 : 2024.06.30)
(단위 : 백만원)

구 분
관 계
거래기간
거래목적물
거래금액

매각
매입

해비치호텔앤드리조트(주)
계열회사

2024.01.01~

2024.09.30

회원권
-
1,283

3. 대주주와의 영업거래
가. 최근 사업연도 별도 매출액의 5% 이상 거래내역- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2020.02.05
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 파나마 메트로 3호선(Panama Metro Line3) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 2월 5일 발주처 파나마 메트로청(MPSA)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter Of Acceptance)를 접수함.- 계약상대 : 파나마 메트로청(MPSA)- 사업개요 : 파나마 수도 파나마시티 중심지부터 서쪽 Arraijan 지역까지 총 25Km의 모노레일과 14개의 역사 및 차량기지 1개소를 건설하는 공사- 계약기간 : 추후 본계약 체결시 확정될 예정임.- 결정(확인)일자 : 2020-02-053. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2024.08.05)- 계약명: 파나마 메트로 3호선(Panama Metro Line3) 공사 - 사업개요 : 파나마 수도 파나마시티 중심지부터 서쪽 Arraijan 지역까지 총25km의 모노레일과 14개의 역사 및 차량기지 1개소를 건설하는 공사.- 계약금액(당사분) : 1,826,285,816,304원- 계약상대 : 파나마 메트로청(METRO DE PANAMA,S.A)- 공사기간: 착공지시서 발급일로부터 54개월

2020.06.22
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 시공사 선정2. 주요내용 : 당사는 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 관련 조합총회에서 시공사로 선정됨- 선정일자 : 2020-06-21- 예상 공사비 : 약 1.7조원 (당사분 100%)- 결정(확인)일자 : 2020-06-213. 기타 투자판단에 참고할 사항- 향후 본계약 체결시 확정 내용을 재공시할 예정임
단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.12.11)- 계약명: 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업- 사업개요: 서울시 용산구 한남동 686번지 일대에 지하6층/지상22층, 총 5,816세대 규모의 공동주택 및 부대시설을 건설하는 공사 - 계약금액(당사분): 1,737,757,000,000원- 계약상대: 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합- 공사기간: 공사착공신고일 이후 37개월

2020.07.28
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 7월 27일 발주처 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter Of Acceptance)를 접수함. - 계약상대 : 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)- 사업개요 : 홍콩 구룡반도 쿤통 지역에 지하3층~지상22층 규모의 외래동, 지하4층~지상18층 규모의 일반병동 및 기타 부속건물을 신축하는 공사.- 계약기간 : 계약 서명일로부터 46.5개월- 결정(확인)일자 : 2020-07-273. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.01.10)- 계약명: 홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사 - 사업개요: 홍콩 구룡반도 쿤통 지역에 지하3층~지상22층 규모의 외래동, 지하4층~지상18층 규모의 일반병동 및 기타 부속건물을 신축하는 공사 - 계약금액(당사분): 393,815,880,000원- 계약상대: 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)- 공사기간: 2021-02-03 ~ 2025-08-29

2021.06.18
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업 우선협상대상자 선정2. 주요내용 : 현대건설 컨소시엄은 2021년 6월 18일, 국토교통부가 고시한 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업의 우선협상대상자로 선정되었음을 통보받음. - 주무관청: 국토교통부 - 예상 공사비 : 약 1조 100억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-06-183. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.09.18)- 계약명:
수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자시설사업- 사업개요:
86.46km 복선전철(신설 37.95km, 공용 48.51km) 및 정거장 14개소, 차량기지 1개소를 건설하는 공사- 계약금액(당사분):
1,226,320,960,000원- 계약상대:
지티엑스씨 주식회사- 공사기간:
착공일로부터 60개월임.

2021.12.09
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 잠원 동아아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2021년 12월 9일, 잠원 동아아파트 리모델링주택조합 임시총회에서 잠원 동아아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 잠원 동아아파트 리모델링 주택조합 - 예상 공사비: 약 4,818억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-12-093. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
-

2021.12.28
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2021년 12월 28일, 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 임시총회에서 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 - 계약금액: 약 4,490억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-12-283. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
-

2022.02.28
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 장대B구역 재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 2월 28일, 장대B구역 시공자 선정 총회에서 장대B구역 사업의 시공사로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 장대B구역 재개발정비사업 조합 - 계약금액: 약 8,871억원 (당사분) - 최근매출액: 16,970,859,431,638원 - 매출액대비: 약 5.23 % 3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
-

2022.03.02
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 이촌강촌아파트 리모델링주택사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 3월 2일, 이촌강촌아파트 리모델링주택사업 시공자 선정 임시총회에서 이촌강촌아파트 리모델링 사업의 시공사로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 이촌강촌아파트 리모델링주택조합 - 계약금액: 약 4,743억원 (당사분) - 최근매출액: 16,970,859,431,638원 - 매출액대비: 약 2.79 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
-

2022.03.21
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업 우선협상대상자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 3월 20일, 일레븐 건설이 발주한 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업의 우선협상대상자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처 : 일레븐건설 - 계약금액: 약 1조 2천억원 (당사분) - 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 약 6.64 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.09.22)- 계약명: 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업- 사업개요: 서울특별시 용산구 이태원동 일대 지하 7층 / 지상 20층, 12개동, 공동주택, 오피스텔, 판매시설,호텔 등을 건설하는 공사.- 계약금액(당사분): 750,821,000,000원- 계약상대: 용산일레븐 주식회사- 공사기간: 착공필증 수령일 이후 48개월.

2022.05.02
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 선사현대아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 5월 2일, 선사현대아파트 리모델링주택조합이 발주한 선사현대아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 선사현대아파트 리모델링주택조합- 계약금액: 약 5,456억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 약 3.02 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2022.05.03
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 과천89단지 재건축정비사업 시공자 선정2. 주요내용:- 현대건설은 아래와 같이 2022년 5월 3일, 과천 89단지 재건축정비사업조합이 발주한 과천 89단지 재건축 정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처: 과천89단지 재건축정비사업조합- 계약금액: 약 9,830억원- 최근매출액: 18,065,533,516,285원- 매출액대비: 5.44%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-05-034. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 최근 매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.12.07)- 계약명: 과천89단지 재건축정비사업- 사업개요: 경기도 과천시 부림동 41번지 일대 지하 3층/지상 35층, 25개동 공동주택 2,837세대 및 부대복리시설 등을 건설하는 공사- 계약금액(당사분): 983,029,000,000- 계약상대: 과천89단지 재건축정비사업조합- 공사기간: 착공일로부터 40개월.

2022.05.16
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 광천동 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 5월 16일, 광천동 주택재개발정비사업조합이 발주한 광천동 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 광천동 주택재개발정비사업조합- 계약금액: 약 17,660억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 9.78 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.02.10)- 계약명: 광천동 주택재개발정비사업- 사업개요: 광구광역시 서구 광천동 670번지 일대 지하 2층 / 지상 1~33층, 45개동 및 부대시설(총 5,006세대)를 건설하는 공사- 계약금액: 1,766,004,439,815- 계약상대: 광천동 주택재개발정비사업조합- 공사기간: 착공일로부터 41개월.(철거공사기간 제외)

2022.06.27
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 6월 27일, 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업조합이 발주한 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업조합- 계약금액: 약 8,398억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 4.65 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2022.09.16
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 필리핀 남부도시철도 공사 낙찰통지서(Letter of Acceptance) 접수2. 주요내용 : - 당사는 2022년 9월 16일 발주처 필리핀 교통부(Departm ent of Transportation)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Notification of Award)를 접수함.- 발주처 : 필리핀 교통부(Departm ent of Transportation)- 사업개요 : 필리핀 마닐라 도심에서 남부 카람바(Calam ba)를 연결하는 총 연장 약 56km의 철도건설 사업으로 그 중 32km(3개 공구)의 프로젝트- 계약금액 : 약 1조 7,000억원 ※상기 금액은 당사 지분 90%를 원화로 환산한 금액임 (약 USD 324백만/최초고시환율('22.9.16):1394.2원/USD) (약 PHP 50,257백만/최초고시환율('22.9.16):24.31/PHP)- 최근매출액: 18조 655억원 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-09-164. 기타 투자판단에 참고할 사항- 계약금액은 2021년말 연결 매출액의 9.26%에 해당하는 규모임.- 사실확인일은 해당 프로젝트의 낙찰통지서 접수일임.- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음.- 향후 본계약 체결시 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.10.07)- 계약명: 필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-04)필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-05)필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-06)- 사업개요: 필리핀 마닐라 도심에서 남부 칼람바(Calamba)를 연결하는 약 56km의 철도건설 사업(당사 3개 공구, 32km)- 계약금액(당사분): 455,464,091,952원 (PKG CP S-04)629,304,352,284원 (PKG CP S-05)590,708,770,444원 (PKG CP S-06)- 계약상대: 필리핀 교통부(DOTr)- 공사기간: 착공일로부터 57개월 (PKG CP S-04)착공일로부터 57개월 (PKG CP S-05)착공일로부터 51개월 (PKG CP S-06)

2022.09.27
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 우동3구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : - 현대건설은 아래와 같이 2022년 9월 27일, 우동3구역 주택재개발정비사업 조합이 발주한 우동3구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 우동3구역 주택재개발정비사업 조합- 계약금액 : 약 1조 2,765억원(당사분 100%)- 최근매출액 : 18조 655억원- 매출액대비 : 7.07 % 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-09-274. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2022.10.17
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목: 창원 성원토월아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용: - 현대건설은 아래와 같이 2022년 10월 17일,창원 성원토월그랜드타운 리모델링 주택조합이 발주한 창원 성원토월아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 창원 성원토월그랜드타운 리모델링 주택조합- 계약금액: 약 5,177억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원- 매출액대비: 2.87 %3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일: 2022-10-174. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 상기 2.주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 상기 3.사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.06.30)- 주요내용: 경상남도 창원특례시 성산구 원이대로 774 일대 지하 4층~지상 36층 42개동 및 부대시설등(총 7,136세대)을 건설하는 공사- 계약명: 성원토월그랜드타운 아파트 리모델링사업 공사- 계약금액: 5,718억원-최근매출액: 21조 2,391억원-매출액대비: 2.69%- 계약금액은 당사 지분(22%)에 해당하는 금액임.(부가세포함)- 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 실착공일로부터 58개월임.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2022.10.31
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목: 성남 수진1구역 민관합동재개발 사업 시공자 선정2. 주요내용: - 현대건설은 아래와 같이 2022년 10월 29일, 성남 수진1구역 재개발사업 주민대표회의가 발주한 성남 수진1구역 민관합동재개발 사업의 시공자로 선정됨.- 발주처 : 수진1구역 재개발사업 주민대표회의- 계약금액: 약 4,676억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원- 매출액대비: 2.59 %3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-10-294. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공자 선정일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2022.11.17
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목: 샤힌 프로젝트(Shaheen Project) EPC Awarding Contract 체결2. 주요내용: - 당사는 2022년 11월 17일 S-OIL이 발주한 석유화학확장 프로젝트의 계약을 체결함.- 사업개요 : 국내 울산 일대에 에틸렌, 폴리에틸렌(PE)을 비롯한 석유화학제품 생산설비를 구축하는 사업임. - 총 공사금액 약 7조원 중 당사분 미정(현대건설 외 2사 참여)3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-11-174. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용은 확정사항이 아니며 협상진행과정상 변동될 수 있음. 향후 변동시 재공시 예정임- 사실확인일은 해당 프로젝트의 계약체결일임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.03.08)- 주요내용: 울산광역시 일대에 에틸렌, 폴리에틸렌(PE)을 비롯한 석유화학제품 생산설비를 구축하는 사업.- 계약명: 샤힌 프로젝트(Shaheen Project) 공사 PKG1- 계약금액: 2조 3,891억원-최근매출액: 18조 655억원-매출액대비: 13.22%- 계약금액은 VAT 제외된 금액임.
- 계약금액은 당사분(약 43.94%) 금액임.
- 계약금액 변동은 양도합의서에 따른 변동임.
- 계약기간은 착공일로부터 42개월임.
- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2023.01.13
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목: 수도권광역급행철도 B노선(GTX-B) 민간투자사업 협상대상자 선정2. 주요내용: - 당사(대우건설 컨소시엄)는 아래와 같이 2023년 1월 13일, 국토교통부가 발주한 수도권광역급행철도 B노선(GTX-B) 민간투자사업의 협상대상자로 선정되었음을 통보받음- 주무관청: 국토교통부- 계약금액: 약 6,427억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원- 매출액대비: 3.56%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-01-134. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 3조 2,137억원 중 당사분(20%)에 해당하는 금액임.- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 협상대상자 선정 공문 수령일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2023.01.31
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목 : 대곡-소사 복선전철 건설공사2. 주요내용: 계약금액 및 계약기간 변경- 사업개요: 18.3km 복선전철(노반, 건축, 전기 등) 및 신설 3개 정거장을 건설하는 공사- 정정전: 557,957,136,000 (매출액 대비 4.03%), 착공일로부터 79개월- 정정후: 620,935,216,000 (매출액 대비 4.48%), 착공일로부터 84개월3. 기타 투자판단에 참고할 사항- 계약금액은 부가세 포함 금액임.- 계약기간은 착공일 기준임.- 최근 매출액은 2013년말 연결 재무제표 기준임.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2023.02.13
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목: 대장~홍대 광역철도 민간투자사업 협상대상자 지정2. 주요내용: - 당사(현대건설 컨소시엄)는 아래와 같이 2023년 2월 13일, 국토교통부가 발주한 '대장~홍대 광역철도 민간투자사업' 협상대상자로 선정되었음을 통보받음- 주무관청: 국토교통부- 계약금액: 약 7,244억원(당사분)- 최근매출액: 18조 655억원- 매출액대비: 4.01%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-02-134. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 1조 7,248억원 중 당사분(42%)에 해당하는 금액임.- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 협상대상자 선정 공문 수령일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2024.06.28)1. 제목: 대장~홍대 광역철도 민간투자시설사업 건설공사2. 주요내용- 계약금액: 868,864,000,000- 최근매출액: 29조 6,514억원- 매출액대비: 2.93%- 발주처: 서부광역메트로 주식회사3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 경기도 부천시 대장신도시 ~ 서울특별시 마포구 홍대입구, 광역철도 총연장 20.03km 및 정거장 12개소, 차량기지 1개소를 건설하는 공사.- 계약금액은 당사 지분(42%)에 해당하는 금액임.- 최근 매출액은 2023년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 착공일로부터 72개월임.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2023.05.02
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목: 울산 중구 B-04구역 주택재개발 정비사업 시공사 선정2. 주요내용: - 현대건설은 아래와 같이 2023년 05월 02일, 울산 중구 B-04구역 주택재개발정비사업조합이 발주한 울산 중구 B-04구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처: 울산 중구B-04구역 주택재개발정비사업조합- 계약금액: 약 7,710억원(당사분)- 최근매출액: 21조 2,391억원- 매출액대비: 3.63%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-05-024. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2022년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공사 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2023.06.19
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목 : Tripoli West 1,400MW Steam Power Station 공사2. 주요내용: 계약금액 및 계약기간 변경사업개요: Tripoli West (350MW x 4units) 화력발전소 공사- 정정전: 1,486,480,399,518(매출액 대비 16.02%), 착공일로부터 52개월- 정정후: 1,635,821,924,040(매출액 대비 17.63%), 1차 변경 계약 서명일('13.9.4)로부터 61개월단, 본 공사는 1차 변경 계약 서명후 '14.7.31 부터 공사 중단 상태임.- 최근매출액: 9조 2,786억원3. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 2. 계약금액은 원화로 환산한 금액이며, 실제 계약서상의 금액은 EUR 668,210,574, USD 388,591,286, LYD 141,336,280임.※적용환율 : 2010.7.19일자 최초 매매기준율 (1USD=1201.1원,1EUR=1,550.68원,1LYD=940.34원)- 공사 진행 경과 : 최초계약('10.07.19) → 1차공사중단('11.2.18) → 1차공사재개('13.09.04, 1차 변경 계약 서명일로부터 50개월) → 2차 공사중단('14.7.31)- 금번 변경계약은 공사 장기중단에 따른 부지재정비 작업임.- 공사도급계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 공사금액 등은 변경될 수 있음.- 본 계약은 2007.12.18일 단일판매 계약금액을 포함한 증액 계약임.- 상기 2.최근매출액은 2009년말 기준임.

2023.06.26
단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목: 사우디 아미랄 (Amiral) 프로젝트 PKG #1,4 공사 수주2. 주요내용- 계약금액: 3,275,903,676,393- 최근매출액:21조 2,391억원- 매출액대비: 15.42%- 발주처: ARAMCO3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 사우디 동부 쥬베일 산업 II 단지 내, 신규 Petrochemical Complex를 조성하는 공사임.- 상기 2. 계약금액은 원화로 환산한 금액임. PKG#1 : 약 USD 168백만 + 약 SAR 866백만 PKG#4 : 약 USD 549백만 + 약 SAR 5,959백만 ※ 최초 고시환율('23.06.23) :1,291.4원/USD, 344.28원/SAR- 상기 2. 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 계약일로부터 48개월(PKG#1) / 47개월(PKG#4) 임.- 동 프로젝트는 당사와 현대엔지니어링의 공동 수행이 확정되었으며, 상기2. 계약금액은 당사 지분에 해당하는 금액임. ※당사지분율 : PKG#1(13.7%) / PKG#4(100%)- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.- 본 공시는 2023.06.13 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 공시에 대한 확정 공시임.
[정정]단일판매ㆍ공급계약 체결(2024.06.14)1. 정정사유 : 계약금액 변경2. 주요내용- 계약금액 : 3,275,903,676,393- 매출액대비 : 15.42%- 발주처 : ARAMCO3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 사우디 동부 쥬베일 산업 II 단지 내, 신규 Petrochemical Complex를 조성하는 공사임.- 상기 2. 계약금액은 원화로 환산한 금액임. PKG#1 : 약 USD 168백만 + 약 SAR 866백만 PKG#4 : 약 USD 549백만 + 약 SAR 5,959백만 ※ 최초 고시환율('23.06.23) :1,291.4원/USD, 344.28원/SAR- 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 계약일로부터 48개월(PKG#1) / 47개월(PKG#4) 임.- 동 프로젝트는 당사와 현대엔지니어링의 공동 수행이 확정되었으며, 상기2. 계약금액은 당사 지분에 해당하는 금액임. ※당사지분율 : PKG#1(13.7%) / PKG#4(100%)- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.- 본 공시는 2023.06.13 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 공시에 대한 확정 공시임.

2023.07.07
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목: 싱가포르 Tuas Termianl Phase 2 매립공사 계약금액 변경2. 주요내용- 계약금액- 정정전 : 469,325,390,699원- 정정후 : 469,344,351,611원- 최근매출액: 18조 8,250억원- 매출액대비: 2.49%- 발주처: MPA (Maritime and Port Authority of Singapore)3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 싱가포르 Tuas Terminal Phase 2 관련 안벽 및 배후 부지를 조성하는 공사- 상기 2.계약금액은 당사 지분(35%)에 해당하는 금액을 원화로 환산한 금액임. (총 공사금액 : 약 SGD 1,653백만 / 당사분 : 약 SGD 579백만) * 최초 고시환율 ('18.02.21) : 811.11원/SGD- 상기 2.최근 매출액은 2016년말 연결 재무제표 기준임.- 상기 계약은 낙찰통지서(Letter of Acceptance) 접수로 계약체결을 갈음함.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

[정정]단일판매ㆍ공급계약 체결(2024.04.18)1. 정정사유 : 계약금액 변경2. 계약내역- 정정전 : 469,325,390,699원- 정정후 : 469,344,351,611원

2023.07.21
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목: 스리랑카 Keells City Project 계약금액 및 계약종료일 변경2. 주요내용- 계약금액정정전 : 367,259,630,038정정후 : 400,789,880,038- 계약기간 종료일정정전 : 2022-08-15정정후 : 2024-06-303. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 호텔, 리테일, 오피스, 레지던스, 컨퍼런스 복합개발 프로젝트- 상기 2항의 계약금액은 전체 USD 597,654,178 중 당사지분(65%)에 해당하는 USD 388,475,216를 원화로 환산한 금액임. (4/30일 최초 고시환율 1USD = 1,031.70원)- 상기 2항의 계약금액(원)은 인센티브 확정분이 포함된 금액임.- 상기 7.계약(수주)일자는 발주처로부터 서명된 계약서를 수령한 날짜이며 계약서상 Commencement Date는 2014년 3/8일임.- 상기 2항의 최근 매출액은 2013년말 연결 재무제표 기준임. - 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음

2023.07.25
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목: 싱가폴 Tekong 매립공사 2단계 계약종료일 변경2. 주요내용- 계약기간 종료일정정전 : 2023-11-24정정후 : 2025-07-243. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : Tekong Island 서부지역 부지 매립 및 지반 개량, 창이 공항 남부 Tanah Merah Coast Road 지역 Staging Ground 조성 및 운영- 상기 2.계약금액은 총 공사금액(SGD 601,726,000)을 원화로 환산한 금액임. * 8/4일 최초 공시환율 1SGD=845.63원- 상기 2항의 최근 매출액은 2014년말 연결 재무제표 기준임.- 상기 계약은 낙찰통지서(Letter of Acceptance) 접수로 계약체결을 갈음함.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2023.08.22
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목: 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 사업시행자 지정 및 실시협약 체결2. 주요내용: - 현대건설 컨소시엄은 아래와 같이 2023년 8월 22일, 국토교통부가 고시한 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업 사업시행자 지정 및 실시협약을 체결함.- 아 래 -1) 주무관청: 국토교통부2) 계약금액: 약 1조 1,567억원 (당사분)3) 최근매출액: 21,239,081,840,150원4) 매출액대비: 5.45%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-08-224. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 상기2. 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 3조 6,147억원 중 당사분(32%)에 해당하는 금액임.- 상기2. 주요내용의 최근매출액은 2022년말 연결재무제표 기준임.- 상기 3.사실확인일은 실시협약 체결일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.09.18) - 계약명: 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자시설사업 - 계약금액 : 1,226,320,960,000원 - 최근매출액(원) : 21,239,081,840,150원 - 매출액대비: 5.77% - 계약상대: 지티엑스씨 주식회사 - 판매공급지역: 경기도 양주시 ~ 경기도 수원시 일대 - 사업개요 : 86.46km 복선전철(신설 37.95km, 공용 48.51km) 및 정거장 14개소,차량기지 1개소를 건설하는 공사 - 상기 2. 계약금액은 당사 지분(32%)에 해당하는 금액임. - 상기 2. 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임. - 상기 5. 계약기간은 착공일로부터 60개월임. - 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음

2023.11.08
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 인천 제물포역 도심공공주택복합사업 우선협상대상자 선정2. 주요내용: 현대건설(DL이앤씨 컨소시엄)은 아래와 같이 2023년 11월 07일,iH 인천도시공사가 발주한 "인천 제물포역 도심공공주택복합사업"의 우선협상대상자로 선정되었음을 통보받음.- 아 래 -1) 발주처: iH 인천도시공사2) 계약예정금액: 약 5,555억원 (당사분, VAT 포함)3) 최근매출액: 21,239,081,840,150원4) 매출액대비: 2.62 %3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-11-074. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 1조 745억원 중 당사분(47%)에 해당하는 금액임.(부대비포함,VAT별도)- 주요내용의 최근매출액은 2022년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 협상대상자 선정 공문 수령일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2023.11.29
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 군포 산본1동1지구 재개발사업 시공자 선정2. 주요내용: 현대건설은 아래와 같이 2023년 11월 29일, 한국자산신탁이 발주한 산본1동1지구 재개발사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음. - 아 래 -1) 발주처 : 한국자산신탁2) 계약금액: 약 6,337억원 (당사분)3) 최근매출액: 21,239,081,840,150원4) 매출액대비: 2.98 %3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-11-294. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 주요내용의 최근매출액은 2022년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2023.12.01
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 신한울 3,4호기 주설비공사 낙찰(예정)2. 주요내용: - 발주처 : 한국수력원자력- 낙찰(예정)금액 : 약 3조 1,196억원(당사분 추후 확정)

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-11-304. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 상기 3.사실확인일은 낙찰자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.12.11) - 계약명: 신한울 3,4호기 주설비공사 - 계약금액 : 1,715,754,987,100원- 최근매출액(원) : 21,239,081,840,150원 - 매출액대비: 58.08% - 계약상대: 한국수력원자력 주식회사 - 판매공급지역: 경북 울진군 일대- 사업개요 : 경북 울진군 북면 덕천리, 고목리 일대에 신한울원자력 발전소 3,4호기(1,400MW x2기)를 건설하는 공사.- 상기 2. 계약금액은 당사 지분(55%)에 해당하는 금액임.- 상기 5. 계약기간은 착공일 기준임.- 상기 2. 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2023.12.18
단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목: 사우디 자푸라 (Jafurah) Gas Plant Expansion Phase2 PKG #22. 주요내용- 계약금액: 1,534,560,268,460- 최근매출액:21조 2,391억원- 매출액대비: 7.23%- 발주처: ARAMCO3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항
- 사업개요 : 사우디 자푸라 지역 가스 플랜트 2단계 확장 공사 (PKG2 - Utilities, Sulfur & Export Facilities)- 계약금액은 당사 지분(50%)에 해당하는 금액을 원화로 환산한 금액임. 총 공사금액 : 약 USD 261백만 + 약 SAR 7,903백만 / 당사분 약 SAR 4,442백만 ※ 최초 고시환율('23.12.15) : 1295.60원/USD, 345.45원/SAR- 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 착공일로부터 41개월
- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2024.01.15
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목: 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업 공사2. 주요내용- 계약금액: 1,189,419,000,000원- 최근매출액:19조 2,332억원- 매출액대비: 6.18%- 발주처: 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 서울시 강동구 둔촌동 일대에 지하 3층 / 지상 35층, 총 12,032세대 규모의 아파트 및 부대시설을 건설하는 공사- 계약금액은 당사 지분(28%)에 해당하는 금액임. (부가세 별도)- 최근 매출액은 2015년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 실착공일로부터 준공 예정월(2024년 11월 중)까지 임.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2024.03.11
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 성남 중2구역 도시환경정비사업 시공자 선정2. 주요내용: 현대건설은 아래와 같이 2024년 3월 11일, 중2구역 도시환경정비사업 조합이 발주한 중2구역 도시환경정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.1) 발주처 : 중2구역 도시환경정비사업 조합2) 계약금액 : 약 6,782억원3) 최근매출액 : 21,239,081,840,150원4) 매출액대비 : 3.19%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2024-03-114. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2024.03.25
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 여의도 한양아파트 재건축정비사업 시공자 선정2. 주요내용: 현대건설은 아래와 같이 2024년 3월 25일, KB부동산신탁(주)가 발주한 여의도 한양아파트 재건축정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.1) 발주처 : KB부동산신탁(주)2) 계약금액 : 약 7,740억원3) 최근매출액 : 29,651,357,167,841원4) 매출액대비 : 2.61%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2024-03-254. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2024.04.15
단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목: 대전 도안2-2지구 공동주택 신축공사2. 주요내용- 계약금액: 1,558,826,903,000- 최근매출액:29조 6,514억원- 매출액대비: 5.26%- 발주처: 주식회사유토개발2차3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 대전광역시 유성구 학하동 30-1번지 일대 지하 2층~지상35층 51개동 및 부대시설(총 5,329세대)을 건설하는 공사.- 계약금액은 VAT 제외된 금액임.- 최근 매출액은 2023년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 착공일로부터 38개월임.(철거공사기간 제외)- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2024.08.22
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목:
용인 죽전동 퍼시픽써니 방송통신시설 데이터센터 신축공사
2. 주요내용- 계약금액: 856,960,000,000원- 최근매출액:16조 9,706억원- 매출액대비: 5.05%- 발주처:
퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사
3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 :
지하 3층~지상 5층, 방송통신시설(데이터센터)
- 계약금액은 VAT 제외된 금액임.
- 최근 매출액은 2020년말 연결 재무제표 기준임.
- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2024.08.26
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목: 인천 용현·학익 1블록 도시개발사업 공사도급 및 PM용역 기본계약2. 주요내용- 계약금액: 1,051,777,750,227원- 최근매출액:16조 9,706억원- 매출액대비: 6.29%- 발주처: (주)디씨알이3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 인천광역시 남구 학익동일원 일대에 1,546,747㎡ 규모의 부지조성공사 및 총 10,289세대 규모의 아파트, 1,532세대 규모의 오피스텔 및 부대시설을 건설하는 공사- 계약금액은 당사 지분(30%)에 해당하며 VAT 제외된 금액임.
- 최근 매출액은 2018년말 연결 재무제표 기준임.
- 계약기간 중 '시작일'은 최초 착공한 도시개발사업 착공일이며, '종료일'은 공동주택건설 중 최종 단지 착공시 확정 예정임.
- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2024.09.09
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 :
괴정5구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용:
현대건설은 아래와 같이 2024년 09월 09일, 괴정5구역 주택재개발정비사업조합이 발주한 괴정5구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음. 1) 발주처 :
괴정5구역 주택재개발정비사업조합2) 계약금액 :
약 7,197억원 (당사분, VAT별도)3) 최근매출액 :
29,651,357,167,841원4) 매출액대비 : 2.43%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2024-09-094. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 1조 3,086억원 중 당사분(55%)에 해당하는 금액임.
- 주요내용의 최근매출액은 2023년말 연결재무제표 기준임.
- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.
- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2024.09.30
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목: 반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축정비사업2. 주요내용- 계약금액: 3,931,885,000,000원- 최근매출액:18조 8,250억원- 매출액대비: 20.89%- 발주처: 반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축정비사업조합3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 서울시 서초구 반포동 810번지 일대에 지하5층 / 지상 35층, 총 5,002세대 규모의 아파트 및 부대복리시설을 건설하는 공사
- 계약금액은 당사 지분(100%)에 해당하는 금액임. (부가세 별도)
- 최근 매출액은 2016년말 연결 재무제표 기준임.
- 계약기간은 실착공일로부터 44개월임. (철거공사기간 제외)
- 공동사업시행협약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

나. 단일판매ㆍ공급계약체결공시에 대한 진행 현황

[단일판매ㆍ공급계약체결공시에 대한 진행 현황]

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

신고일자(최초)
계약내역
계약금액총액
판매ㆍ공급금액
대금수령금액
비고

계약명
계약상대방
계약시작월
계약종료월
기타사항
(부가세포함)
당기
누적
당기
누적

2017-09-01
개포1동 주공아파트 주택재건축정비사업(디에이치 퍼스티어 아이파크)
개포1동 주공아파트 주택재건축정비사업조합
2020-06-03
2023-11-29
-
1,173,057
4,166
4,166
142,479
1,173,057
-

2016-10-19
둔촌주공아파트 주택재건축정비사업 공사
둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합
2019-12-01
2024-11-25
-
1,216,370
515,141
1,216,370
765,599
1,203,873
-

2017-12-28
방배5구역 주택재건축정비사업
방배5구역 주택재건축정비사업조합
2022-07-29
2026-08-28
-
1,150,597
345,226
421,731
503,645
599,583
-

2017-09-29
반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축정비사업(디에이치 클래스트)
반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축정비사업조합
2024-03-29
2027-11-28
-
3,931,885
312,881
312,881
410,630
410,630
-

2021-04-15
시화 MTV 반달섬 C1-1BL 생활숙박시설 신축공사 (힐스테이트 사회화 라군 인테라스)
주식회사 엠티브이반달섬씨원개발피에프브이
2021-06-07
2025-04-24
-
929,579
480,997
850,562
193,540
678,557
-

2022-03-02
시화 MTV 반달섬 C6-1BL 생활숙박시설 신축공사 (힐스테이트 사회화 라군 인테라스 2차)
주식회사 엠티브이반달섬씨식스개발
2022-05-31
2026-06-30
-
506,149
115,989
213,687
90,216
227,050
-

2021-02-15
용인왕산지구 공동주택 신축공사(힐스테이트 몬테로이)
주식회사 더다올
2021-10-15
2025-01-31
-
775,604
337,661
753,550
291,057
699,386
-

2022-01-28
용인죽전동 퍼시픽써니 방송통신시설 데이터센터 신축공사
퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사
2022-02-28
2025-09-30
-
856,960
383,988
579,217
368,857
540,939
-

2021-05-17
파주운정 P1, 2BL 복합시설 신축공사 (힐스테이트 더 운정)
하율디앤씨 주식회사
2021-10-07
2025-08-06
-
1,275,768
561,503
988,760
459,856
910,127
-

2022-01-25
하나드림타운 그룹헤드쿼터 신축공사
주식회사 하나자산신탁
2022-01-21
2026-01-20
-
453,030
103,294
182,413
100,897
153,842
-

2016-12-23
현대자동차그룹 글로벌비즈니스센터 신축공사
현대자동차, 현대모비스, 기아자동차
2020-05-02
2026-12-05
-
1,792,280
17,975
109,386
13,989
94,313
-

2021-06-14
화성 봉담 내리지구 2BL 공동주택 신축공사
디에스디삼호 주식회사
2021-09-01
2024-08-30
-
511,687
205,383
511,687
187,215
511,687
-

2021-10-15
환호근린공원 공동주택 신축공사
주식회사 아키션
2022-07-01
2025-10-31
-
755,846
367,246
556,502
92,764
229,578
-

2022-02-25
힐스테이트 레이크 송도 4차 신축공사
송도랜드마크시티(유)
2022-03-07
2025-06-30
-
562,968
232,288
394,799
205,581
442,579
-

2019-11-28
힐스테이트 송도 더 스카이 신축공사
스마트송도피에프브이 주식회사
2020-02-01
2024-05-29
-
689,670
86,925
689,670
101,315
666,408
-

2022-09-22
이태원동 유엔사부지 복합개발 사업(더 파크사이드 서울)
용산일레븐 주식회사
2023-02-11
2027-02-10
-
750,821
87,367
141,979
80,998
116,823
-

2022-07-29
대조제1구역 주택재개발정비사업
대조제1구역 주택재개발 정비사업조합
2022-10-17
2026-01-16
-
580,653
94,549
234,959
228,700
228,700
-

2022-05-20
시화MTV 거북섬 주상복합 신축공사(힐스테이트 더웨이브시티)
주)웨이브오션시티
2023-04-14
2027-05-13
-
596,920
103,706
150,604
26,892
36,187
-

2023-02-22
샤힌 프로젝트(Shaheen Project) 공사 PKG1
S-OIL
2023-01-02
2026-06-30
-
2,411,552
648,238
903,131
753,017
1,228,400
-

2023-12-11
신한울 3,4호기 주설비공사
한국수력원자력 주식회사
2024-04-01
2033-10-31
-
1,559,777
41,674
41,674
47,352
47,352
-

2018-02-22
싱가포르 Tuas Terminal Phase 2 매립공사(핑거3)
MPA (Maritime and Port Authority of Singapore)
2018-03-07
2027-03-06
-
564,035
58,384
436,348
49,097
406,744
-

2017-10-30
카타르 Construction of Al Bustan Street South
카타르 공공사업청 (Public Works Authority)
2017-09-30
2023-12-31
-
613,920
0
613,920
33,818
608,258
-

2017-08-22
방글라데시 Matarbari CFPP - Ports Works
Penta Ocean
2017-08-21
2025-03-31
-
715,549
43,675
642,307
70,970
589,738
-

2016-03-31
쿠웨이트 Al Zour LNG Import Terminal
KNPC (Kuwait National Petroleum Company)
2016-05-15
2023-09-30
-
884,133
0
884,133
-959
876,262
-

2016-03-31
쿠웨이트 Al Zour LNG Import Terminal
KNPC (Kuwait National Petroleum Company)
2016-05-15
2023-09-30
-
798,141
16
798,141
1,052
797,877
-

2015-10-14
쿠웨이트 NRP #5 계약 체결 공시
KIPIC (KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY)
2015-10-13
2024-10-31
-
669,721
5,512
669,721
3,385
668,275
-

2015-08-05
싱가폴 Tekong 매립공사 2단계
HDB (Housing & Development Board)
2015-08-25
2025-07-24
-
534,664
40,987
522,926
13,231
368,130
-

2020-11-02
파나마 메트로 3호선
파나마 메트로청(METRO DE PANAMA, S.A)
2021-02-23
2028-10-07
-
3,215,618
568,573
1,617,157
532,221
1,392,295
-

2022-06-14
사우디 네옴 런닝 터널 공사
NEOM Company
2022-06-08
2025-12-29
-
675,978
134,477
271,396
120,416
313,342
-

2014-05-02
스리랑카 Keells City Project
Waterfront Properties (Private) Limited
2013-11-04
2025-03-31
-
584,272
2,684
579,177
18,254
543,839
-

2020-11-18
카타르 루사일 프라자 타워 Plot4
Lusail Real Estate Development Company W.L.L.(LREDC)
2020-01-12
2025-03-31
-
1,385,757
60,254
1,374,787
106,460
1,287,497
-

2020-11-18
카타르 루사일 프라자 타워 Plot3
Lusail Real Estate Development Company W.L.L.(LREDC)
2020-01-12
2025-03-31
-
1,385,757
60,254
1,374,787
106,460
1,287,497
-

2021-04-30
홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사
홍콩 병원관리국(Hospital Authority)
2020-09-23
2026-01-03
-
477,900
114,460
320,179
107,546
282,792
-

2014-04-23
이라크 Karbala Refinery 프로젝트
이라크 석유부 산하 석유프로젝트 공사(SCOP)
2014-04-15
2025-03-31
-
2,109,769
48,006
2,040,206
32,518
1,946,127
-

2010-03-29
UAE 원자력 발전소 건설공사
한국전력공사
2010-03-26
2025-03-31
-
4,134,902
39,684
4,127,121
37,554
4,033,720
-

2019-06-28
사우디 Marjan Increment Program PKG #6
SAUDI ARAMCO
2019-05-27
2025-03-31
-
2,016,320
179,971
1,870,756
372,161
1,905,858
-

2019-06-28
사우디 Marjan Increment Program PKG #12
SAUDI ARAMCO
2019-05-27
2025-03-31
-
1,698,424
300,101
1,626,982
245,491
1,444,428
-

2020-10-30
이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
(미기재)
2021-02-15
2025-08-14
-
2,492,704
766,982
1,862,026
633,695
1,582,687
-

2021-11-12
사우디 자푸라 가스처리시설 패키지 2
SAUDI ARAMCO
2021-11-14
2025-08-13
-
1,036,278
372,630
754,405
367,543
742,750
-

2023-12-18
사우디 자푸라 (Jafurah) Gas Plant Expansion Phase2 PKG #2
SAUDI ARAMCO
2024-01-03
2027-06-03
-
1,731,223
98,825
98,825
315,160
315,160
-

2024-11-12
사우디 리야드-쿠드미 500kV HVDC 송전공사
National Grid SA
2024-11-11
2027-01-11
-
1,063,686
262
262
105,801
105,801
-

2023-06-26
사우디 아미랄 (Amiral) 프로젝트 PKG #1,4
SATORP
2023-06-24
2027-05-23
-
2,875,196
457,430
476,216
466,293
588,848
-

2015-12-08
인도네시아 Cirebon Ⅱ 1000MW 석탄화력발전소
CEPR(CIREBON ENERGI PRASARANA)
2016-03-31
2025-03-31
-
642,343
14,827
614,037
-4,211
562,198
-

2020-01-15
알제리 Oumache Ⅲ 1300MW 복합화력발전소
HYENCO.Spa
2020-01-14
2025-03-31
-
767,421
65,627
349,479
81,311
239,546
-

2021-06-18
베트남 꽝짝1 발전소 공사
베트남 전력청(Vietnam Electricity)
2021-08-01
2025-12-08
-
1,302,546
421,595
903,284
304,398
456,330
-

2010-07-20
리비아 Tripoli West 1,400MW Steam Power Station 공사
리비아 전력청(GECOL)
2010-07-19
2025-03-31
-
1,445,763
11,994
759,959
6,115
697,874
-

2022-10-07
필리핀 남부도시철도 공사 공사(4,5,6공구)
필리핀 교통부(DOTr)
2023-06-13
2028-03-12
공구 동시 결산
1,583,611
129,275
172,523
126,150
367,768
-

2021-11-23
공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
현대자동차(주), 현대모비스(주), 기아㈜
2021-11-22
2025-12-31
-
612,500
57,698
86,082
36,188
45,893
-

2019-10-25
인천 용현·학익 1블록 도시개발사업 공사도급 및 PM용역 기본계약
(주)디씨알이
2020-04-13
-
-
1,051,778
123,156
321,478
95,901
267,633
-

2020-12-11
한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업
한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합
-
-
-
1,737,757
-
-
-
-
착공전

2021-12-28
흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업
흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합
-
-
-
449,000
-
-
-
-
착공전

2022-02-28
장대B구역 재개발정비사업
장대B구역 재개발정비사업 조합
-
-
-
887,100
-
-
-
-
착공전

2024-06-28
대장~홍대 광역철도 민간투자사업 협상대상자 지정
서부광역메트로 주식회사
-
-
-
868,864
-
-
-
-
착공전

2023-02-10
광천동 주택재개발정비사업
광천동 주택재개발정비사업조합
-
-
-
1,766,004
-
-
-
-
착공전

2022-12-07
과천89단지 재건축정비사업
과천89단지 재건축정비사업조합
-
-
-
983,029
-
-
-
-
착공전

2023-06-30
성원토월그랜드타운 아파트 리모델링 사업 공사
성원토월그랜드타운 리모델링 주택조합
-
-
-
571,753
-
-
-
-
착공전

2024-04-15
대전 도안2-2지구 공동주택
주식회사유토개발2차
-
-
-
1,558,827
-
-
-
-
착공전

2025-02-13
서울역 밀레니엄힐튼호텔 부지 개발사업 및 철거공사
와이디427피에프브이 주식회사
-
-
-
1,187,813
-
-
-
-
착공전

2023-09-18
수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업
지티엑스씨 주식회사
-
-
-
1,226,321
-
-
-
-
착공전

2021-06-01
광명제11R구역 주택재개발정비사업
광명제11R구역 주택재개발정비사업조합
-
-
-
497,053
-
-
-
-
착공전

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 (회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향)2024년 3분기말 현재 당사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 235건으로, 연결회사분 소송가액은 333,183백만원(2023년말: 553,540백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 447,787백만원(2023년말: 646,274백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 8건으로, 당사분 중재금액은 262,056백만원(전기말: 217,811백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 305,716백만원(전기말: 264,905백만원)입니다. 2024년 3분기말 현재 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편,
2024년 3분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 33,931백만원입니다.

(1) 사업개시일 현재 계속중인 소송 (20억원 이상)

(기준일 : 2025년 02월 14일)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

현대건설
Public Electricity Corporation(PEC)
보증금 반환, 미수금 지급 및 손해배상 청구
25,202
1심 진행중
2013.05.26. 소제기, 내전으로 소송 중단 중, 부당한 보증금 지급청구 입증

현대건설
신림4재개발조합 설립추진위원회 외 12
시공사 선정결의가 무효가 되어 기투입대여금 회수를 위해 소제기
2,524
2심 진행중
2013.10.01. 소장 접수 2017.01.26. 1심 선고(당사 전부 승소) 2019.04.09. 2심 선고(당사 전부 패소) 2023.02.02. 3심 선고(당사 승소_파기환송) 2024.05.09. 조정을 갈음하는 결정

부산광역시
현대건설 외 11
처리시설 하자 발생에 따른 손해배상 청구
52,812
2심 진행중
2017.02.27. 소장 접수 2024.06.26. 1심 선고(일부승소 : 1.2억) 2024.07.17. 원고 및 일부 피고들 항소

Solidare 외 1
현대건설 외 4
협력사 현지법인 주주, 수익금 지급 청구
11,157
3심 진행중
2017.11.28. 소장 접수 (당사 미지급금 16억원)2022.05.26. 당사 승소(당사 지급의무 無)2022.06.26. 원고 항소, 관할항변(중재합의 등) 소각하 추진2024.02.26. 판결 접수 (중재관할로 인한 소 각하, 전부 승소)2024.04.24. 원고 상고

현대건설 외 4
인천국제공항공사
돌관공사, 설계변경, 부당특약 등으로 인한 추가 공사대금 청구
6,736
2심 진행중

2018.08.31. 소장 접수, 1심 진행중
2024.02.15. 1심 선고(9.214백만원), 상대방 항소

Al Essam
현대건설 외 3
부당계약해지 손해배상 청구
6,941
1심 진행중
2019.01.21. 소제기,중재판정문 집행 추진

현대건설 외 4
강원랜드
설계변경으로 인한 공기연장 간접비, 공사정지로인한 금융비용 등 청구
2,471
2심 진행중
2019.07.08. 소장 접수(2,528백만원)2024.02.29. 청구취지 변경(2,471백만원)2024.10.23 1심 선고(일부승소 : 11.2억)2024.11.13 원/피고 항소

현대건설 외2인
서울특별시 강남구청장

학교용지부담금부과가 재량행위를 일탈하여
부과된 부 그 취소를 구하는 행정소송 제기

6,000
2심 진행중

2019.08.20. 소장접수
2020.06.12. 1심 선고(패소), 2심 진행중

해운대힐스테이트위브입주자대표회의 등
현대건설 외 3

입주자대표회의 등이 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

2,987
1심 진행중

2020.01.30. 소장 접수, 1심 진행중
2023.10.11. 청구취지 변경

힐스테이트 녹번 입주자대표회의
현대건설 외 2

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

3,742
1심 진행중

2021.10.20. 소장 접수, 1심 진행중
2025.01.02. 청구취지 변경

동림종합건설 외1
현대건설
보증금 소송에 대한 재심청구
2,492
종결
2021.02.02. 소장 접수2022.01.13. 2심 선고(당사 패소)2022.02.04. 당사 상고2024.10.08. 3심 선고(당사 승소)

WEN Qatar
현대건설
미지급금 지급 청구
18,729
3심 진행중
2021.02.09. 소제기2023.05.29. 1심 판결 (당사 전부 패소)2023.11.22. 2심 판결 (당사 전부 패소)2023.12.04. 당사 상고2024.02.06. 3심 판결 (파기환송)2024.03.27. 파기환송심 판결 (소 기각)2024.05.26. 원고 상고

메데진 공공사업청(ANEPM)
현대건설 외 2
공사 지연에 따른 LD 및 하자보수비 청구
33,179
중재 진행중
2021.03.05. 중재제기, 발주처측 설계오류/공기지연영향 입증하여 방어

가락시영아파트주택재건축정비사업조합
현대건설 외 2
주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는손해배상 청구소송 제기
9,000
1심 진행중

2021.07.16. 소장 접수, 1심 진행중
2022.06.10. 청구취지 변경

현대건설 외 3
한국수자원공사

수위 상승에 따른 가물막이 철거비용 증가에
대한 설계변경 공사대금 청구

2,632
중재 진행중
2021.07.21. 중재신청2021.08.06. 중재 접수, 중재 진행중

힐스테이트중앙 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,160
1심 진행중
2022.01.06. 소장 접수, 1심 진행중

쌍암힐스테이트리버파크 입주자대표회의
현대건설 외 4

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

4,173
1심 진행중

2022.02.16. 소장 접수, 1심 진행중
2024.07.05. 청구취지 변경

힐스테이트 동탄 입주자대표회의
현대건설 외 2

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송을 제기

2,134
2심 진행중
2022.02.25. 소장 접수, 1심 진행중2024.03.05. 청구취지 변경2024.07.25. 1심 판결선고(5,625백만원)2024.08.16. 항소, 2심 진행중

현대건설 외 1
국가철도공단
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,158
종결

2022.03.15. 소장 접수, 1심 진행중
2024.07.17. 판결선고(1,898백만원)

현대건설
기자촌구역재개발조합외1
사업추진 중단에 따른 기대여금 회수를 위하여 소제기
2,998
2심 진행중
2022.04.29. 소장 접수2024.05.29. 패소2024.06.20. 항소, 2심 진행중

힐스테이트 당진2차입주자대표회의
현대건설 외 3

시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한
손해배상 청구

7,154
1심 진행중

2022.08.12. 소장 접수, 1심 진행중
2025.02.03. 청구취지 변경

힐스테이트 평택2차
입주자대표회의

현대건설 외 2

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

2,000
1심 진행중
2022.09.21. 소장 접수, 1심 진행중2025.02.03. 청구취지 변경

힐스테이트 서울숲 리버 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,659
1심 진행중

2022.11.11. 소장 접수, 1심 진행중
2024. 10. 15. 청구취지변경(2,659백만원)

힐스테이트 평택3차
입주자대표회의

현대건설 외 2

입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는
손해배상 청구소송 제기

2,295
1심 진행중

2022.11.29. 소장 접수(최초 청구 1.545백만원), 1심 진행중
2024.11.19. 청구취지 변경

현대건설 외 2
제기제4재개발조합
기투입 비용(대여금 등) 청구 소송
3,819
2심 진행중
2022.12.26. 소송 승계참가, 2심 진행 중

한강미사2차 지식산업센터 AB동
현대건설 외 3

관리단이 하자보수에 갈음하는 손해배상
청구소송 제기

2,088
1심 진행중
2023.01.18. 소장 접수, 1심 진행중

한강미사2차 지식산업센터 CD동
현대건설 외 3

관리단이 하자보수에 갈음하는 손해배상
청구소송 제기

3,135
1심 진행중
2023.01.19. 소장 접수, 1심 진행중

유제영
현대건설 외 2

수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금
반환 및 위약금 청구 소송 제기

2,199
1심 진행중
2023.02.13. 소장 접수, 1심 진행중

신우슬
현대건설 외 2

수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금
반환 및 위약금 청구 소송 제기

2,199
1심 진행중
2023.03.27. 소장 접수, 1심 진행중

이효상
현대건설 외 2

수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금
반환 및 위약금 청구 소송 제기

2,197
1심 진행중
2023.04.10. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 리버시티 1단지
입주자대표회의

현대건설 외 1

시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한
손해배상 청구

4,137
1심 진행중
2023.03.24. 소장 접수, 1심 진행중

고덕주공2단지아파트
주택재건축정비사업조합

현대건설 외 2
주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
4,500
1심 진행중
2023.06.02. 소장 접수, 1심 진행중

국민은행
현대건설
신용장 개설은행의 개설의뢰인에 대한 구상금 청구
8,241
1심 진행중
2023.12.28. 소장 접수, 1심 진행중

고덕그라시움 입주자대표회의
현대건설 외 6
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
4,500
1심 진행중
2023.09.26. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트레이크송도아파트
입주자대표회의

현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,500
1심 진행중
2023.12.13. 소장 접수, 1심 진행중

가락시영아파트
주택재건축정비사업조합

현대건설 외 2

시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한
손해배상 청구

6,000
1심 진행중
2023.12.26. 소장 접수, 1심 진행중

GRP Youkais-CRCCI
현대건설 외 3
부당 계약해지에 따른 손해배상 청구 중재 제기
2,286
중재 진행중

2023.01.28. 중재 신청
2023.03.13. 중재 접수, 중재 진행중2025.01.22. 업체 중재 철회 요청. 공식 중재 종결 판정 접수 대기 중

새뜸마을11단지더샵힐스테이트아파트 입주자대표회의
현대건설 외 2
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
2,406
1심 진행중

2022.04.12. 소장 접수, 1심 진행중

2024.05.16. 청구취지 변경

한국수자원공사
현대건설 외 33
담합 입찰사들에 대해 기지급된 설계보상비 반환 청구
5,750
파기환송심 진행중
2014.04.18. 소장접수2017.01.18. 1심 선고(전부패소)2019.11.28. 2심 선고(일부승소 : 28억)2024.01.25. 3심 선고(파기환송), 파기환송심 진행중

주식회사 꼬레아몰
현대건설
피고가 양해각서를 부당파기하였다고 주장하며 손해배상 청구
2,019
1심 진행중
2021.05.07. 소장점수, 1심 진행중2024.08.20. 청구취지 확장(5천만원→27.8억)2024.12.12. 청구취지 감축(27.8억→20억)

(2) 사업연도 중에 새로 제기된 소송 (20억원 이상)

(기준일 : 2025년 02월 14일)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

정종훈 외 1325명
현대건설 외 3
환경영향평가 미이행에 따른 태풍 피해 보상 청구
3,978
1심 진행중

2023.11.16. 소장접수 및 조정회부2024.02.05. 조정 불가에 따른 재판 회부, 1심 진행중

코리아에셋투자증권
현대건설 외 1
방배역세권 공매 잔여대금에 대한 당사 배당액에 배당이의
2,254
2심 진행중

2024.03.13. 소장접수2심 진행중(배당이의 소송으로 패소 시 판결금 지급이 아닌 당사 배당액 출급 불가)

티아이지
현대건설 외 1
방배역세권 공매 잔여대금에 대한 당사 배당액에 배당이의
3,179
1심 진행중

2024.03.13. 소장접수
1심 진행중(배당이의 소송으로 패소 시 판결금 지급이 아닌 당사 배당액 출급 불가)

청림실업 외 2
현대건설
방배역세권 공매 잔여대금에 대한 당사 배당액에 배당이의
5,031
1심 진행중

2024.03.13. 소장접수

1심 진행중(배당이의 소송으로 패소 시 판결금 지급이 아닌 당사 배당액 출급 불가)

와이제이디앤아이
현대건설
방배역세권 공매 잔여대금에 대한 당사 배당액에 배당이의
5,859
2심 진행중

2024.03.11. 소장접수

2심 진행중(배당이의 소송으로 패소 시 판결금 지급이 아닌 당사 배당액 출급 불가)

현대건설
신동아건설주식회사
피고가 공동원가, 실시설계 등 분담금을 미납
2,451
1심 진행중
2024.10.16. 소장 접수, 1심 진행중

현대건설
한국전력기술
피고의 기자재 납품지연, 설계오류로 인해 발생한 추가비용 청구
19,386
1심 진행중
2024.12.27. 소장접수

현대건설 외 8
국가철도공단
노선안 변경에 따른 재설계 용역 비용 청구
3,945
중재 진행중
2024.01.08. 중재신청

현대건설
MTC (페루교통통신부)
설계변경에 따른 공기연장 및 추가비용 보상 청구
8,819
중재 진행중
2024.01.30. 중재 신청

현대건설
에이치디현대케미칼
추가공사대금 청구
170,070
중재 진행중
2024.01.12. 중재 신청

고덕 아르테온 입주자대표회의
현대건설 외 5
입주자대표회의는 각종 하자 발생을 이유로 조합 및 시공사를 상대로 소 제기
4,719
1심 진행중
2024.04.19. 소장 송달, 1심 진행중

임병희 외 1명(선정당사자)
현대건설 외 2
임병희 등 입주자들이 각종 하자 발생을 이유로 소 제기
2,071
1심 진행중
2024.05.08. 소장 송달, 1심 진행중

김판수
현대건설 외 2
상가 수분양자가 분양계약이 해제되었다는 확인을 청구하는 소송 제기
2,455
1심 진행중
2024.05.23. 소장 접수, 1심 진행중

Trevi Cimentaciones yConsolidaciones S.A.
현대건설 외 2
협력업체가 생산성 저하, 장비대기, 노조파업 등에 따른 추가공사비 청구 중재 제기
5,077
중재 진행중
2024.08.08. 중재 접수, 중재 진행중

현대건설
브이산업
공동수급 관련 분담금 청구
3,208
1심 진행중

2024.08.13. 지급명령신청
2024.09.11. 지급명령결정 이의신청, 1심 진행 중

한국토지신탁
현대건설
계약보증금 상당 손해배상 청구
13,255
1심 진행중
2024.11.25. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 구성 입주자대표회의
현대건설 외 1
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
2,097
1심 진행중
2024.12.18. 소장 접수, 1심 진행중

Mutaib Ali Hamad Cruz 외
1

현대건설 외 6
교통사고 사망 운전자 유가족, 일실수입 및 위자료 청구
13,956

1심
진행 중

2024.12.16.
소장 접수, 1심 진행 중

나. 연결실체의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 2024년 3분기말 현재 당사의 차입금 및 지급보증 등과 관
련하여 백지수표 23매가 담보로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 매, 백만원)

구분
제 출 처
매 수
금 액
비 고

수표
어음
수표
어음

현대건설
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
13
-
백지
-
-

-
-
-
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대엔지니어링
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
9
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대스틸산업
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
1
-
백지
-
현대종합상사

기타(개인)
-
-
-
-
-

다. 연결실체간의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음 -

라. 채무보증 현황

(1)
2024년 3분기말 현재 당사는 PF(대출)과 관련하여 보증금액 기준 12,138,940백만원 (2023년말 11,130,656백만원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 단독 사업에 대한 금액은 12,036,728백만원 (2023년말 10,887,607백만원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 102,212백만원 (2023년말 243,049백만원)입니다. 이중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 보증금액 기준 1,812,761백만원 (2023년말 1,840,185백만원)이며 모두 기타 사업과 관련됩니다. 2024년 3분기말에는 우발부채로 계상되었으나, 충당부채로 전환된 금액은 없습니다.

[단독사업]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
전기말

당분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
9,952,883
5,725,284
4,770,865
687,798
25,000
38,500
1,085,500
1,157,357
1,776,710
3,892,844

계
9,952,883
5,725,284
4,770,865
687,798
25,000
38,500
1,085,500
1,157,357
1,776,710
3,892,844

기타사업
브릿지론
4,136,461
4,130,561
3,999,661
2,061,661
1,460,000
438,000
40,000
-
-
4,356,830

본PF
2,219,383
2,180,883
2,001,255
957,030
322,125
25,000
192,100
200,000
305,000
1,453,700

계
6,355,844
6,311,444
6,000,916
3,018,691
1,782,125
463,000
232,100
200,000
305,000
5,810,530

총계
16,308,727
12,036,728
10,771,781
3,706,489
1,807,125
501,500
1,317,600
1,357,357
2,081,710
9,703,374

[컨소시엄 참여 사업(전체)]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
전기말

당분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
317,040
149,852
125,193
87,438
-
-
-
37,755
-
364,811

계
317,040
149,852
125,193
87,438
-
-
-
37,755
-
364,811

기타사업
브릿지론
20,000
20,000
20,000
20,000
-
-
-
-
-
20,000

본PF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
20,000
20,000
20,000
20,000
-
-
-
-
-
20,000

총계
337,040
169,852
145,193
107,438
-
-
-
37,755
-
384,811

[컨소시엄 참여 사업(회사)]
(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

만기구분
전기말

당분기말
3개월 이내
3개월초과6개월이내
6개월 초과12개월 이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
185,360
97,752
81,619
64,629
-
-
-
16,990
-
198,824

계
185,360
97,752
81,619
64,629
-
-
-
16,990
-
198,824

기타사업
브릿지론
4,460
4,460
4,460
4,460
-
-
-
-
-
4,460

본PF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
4,460
4,460
4,460
4,460
-
-
-
-
-
4,460

총계
189,820
102,212
86,079
69,089
-
-
-
16,990
-
203,284

(2)
당사는 2024년 3분기말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 계약이행, 분양보증, 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공받고 있습니다.

[요약표]
(단위: 천USD, 백만원)

구 분
통화
보증한도
보증금액

제공한 지급보증
KRW
22,967,825
22,967,825

제공받은 지급보증
KRW
23,004,853
22,996,880

USD
10,293,747
7,848,926

계
KRW
45,972,678
45,964,705

USD
10,293,747
7,848,926

[제공한 지급보증]
(단위: 백만원)

피보증처
보증종류
보증한도
보증금액
보증처

㈜한국토지신탁 외(*1)
분양보증 등
21,480,954
21,480,954
주택도시보증공사

동서울지하도로㈜ 외
사업이행보증 등
1,231,303
1,231,303
건설공제조합

아델라컨설팅㈜ 외
ABS보증
246,925
246,925
서울보증보험

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상일반사모특별자산 투자신탁 제1호 (*1)
차입금 지급보증
8,643
8,643
메리츠증권

계
22,967,825
22,967,825

(*1) 특수관계자에 대한 보증이 포함되어 있습니다.

[제공받은 지급보증]
(단위: 천USD, 백만원)

보증처(*1)
보증종류
통화
보증한도
보증금액

건설공제조합
공사이행보증 등
KRW
10,515,346
10,515,346

서울보증보험㈜
공사이행보증 등
KRW
3,022,071
3,022,071

주택도시보증공사
분양보증 등
KRW
9,181,504
9,181,504

엔지니어링공제조합
시전력수용예납보증 등
KRW
215,602
207,629

한국수출입은행 외
계약이행보증 등
USD
4,966,515
2,521,694

㈜KEB하나은행 외
계약이행보증 등
KRW
68,124
68,124

해외공사보증 등
USD
5,327,232
5,327,232

㈜포스코건설
하자보증
KRW
2,206
2,206

계
KRW
23,004,853
22,996,880

USD
10,293,747
7,848,926

(*1) 일부 보증기관의 경우, 보증금액에 위험요율을 적용하여 보증한도를 관리하고 있습니다. 연결회사는 각 보증기관의 한도를 초과하여 보증을 받고 있지 않습니다.

2023년말 제공한 지급보증 금액은 22,976,516백만원이며 제공받은 지급보증 금액은 21,194,383백만원, 7,878,789천USD 입니다.

(3) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역

1)
2024년 3분기말 현재 26건의 정비사업 관련 PF 보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증 관련 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우,시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 4,852,484백만원 (2023년말 4,091,668백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

당분기
전기말
시작일
종료일

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
2,988,000
100%
1,384,681
한남3재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
1,153,901
758,947
2023-11-16
2028-11-16
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
900,360
100%
647,758
방배5구역주택재건축정비사업조합
-
은행
539,798
605,051
2020-03-05
2024-11-05
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
1,860,000
100%
1,166,692
반포주공1단지주택재건축정비사업조합
-
은행
972,244
582,395
2021-06-01
2028-03-30
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
458,807
100%
341,380
대조제1구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
284,484
277,330
2024-08-07
2027-04-07
LOAN 외
2027-04-07
-

부산광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
372,600
100%
194,899
범천1-1구역 도시환경정비사업조합
-
증권사 등
162,416
153,296
2020-12-29
2025-12-29
LOAN 외
2025-12-29
-

서울특별시
공동주택(*)
본PF
연대보증
318,000
100%
213,001
흑석9재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
은행
177,501
144,591
2022-08-30
2028-02-29
LOAN 외
2028-02-29
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
206,400
100%
166,782
봉천제4-1-2구역 주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
138,985
130,183
2023-12-28
2025-12-23
LOAN
-
-

광주광역시
공동주택
본PF
연대보증
194,400
100%
185,756
광천동주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
154,796
130,000
2023-12-20
2029-08-02
LOAN 외
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
204,000
100%
201,348
대치동구마을제3지구주택재건축정비사업조합
-
은행
167,790
118,082
2023-02-28
2025-10-27
LOAN
-
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
186,960
100%
186,178
등촌1구역 주택재건축정비사업조합
-
증권사 등
155,148
117,515
2024-03-18
2027-04-19
LOAN
-
-

대전광역시
공동주택(*)
본PF
연대보증
265,826
100%
209,074
도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
162,524
150,406
2021-12-21
2026-05-11
LOAN 외
2026-05-09
-

창원시
공동주택
본PF
연대보증
213,480
100%
190,298
회원2구역주택재개발정비사업조합
-
증권사 등
158,582
154,838
2022-04-19
2027-01-19
LOAN 외
-
-

기타(*)
1,784,050
100%
637,437
-
-
-
542,696
570,210
-
-
-
-
-

단독사업 계
9,952,883
-
5,725,284
-

-
4,770,865
3,892,844
-
-
-
-
-

기타(*)
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

컨소시엄 계
317,040
-
97,752
-
-
-
81,619
198,824
-
-
-
-
83,600

총계
10,269,923
-
5,823,036
-
-
-
4,852,484
4,091,668
-
-
-
-
83,600

(*) 당사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

2)
2024년 3분기말 현재 42건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증 관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 6,005,376백만원 (전기말 5,814,990백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

(단위: 백만원)

사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담율
보증금액
채무자
특수관계자
채권기관종류
대출잔액
대출기간
유형
만기(유동화증권)
책임준공

당분기
전기말
시작일
종료일

서울특별시
지식산업센터 및 판매업무시설
브릿지론
연대보증
1,737,000
100%
1,737,000
인창개발㈜
-
증권사 등
1,737,000
1,482,500
2023-11-23
2025-03-05
ABCP외
2025-03-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
886,000
100%
880,100
케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜
해당
증권사 등
840,100
952,100
2023-10-15
2025-05-08
LOAN외
2025-05-08
-

서울특별시
오피스텔, 업무시설(*)
브릿지론
연대보증
265,000
100%
265,000
마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜
해당
증권사 등
220,000
220,000
2024-09-27
2025-06-27
ABSTB외
2025-06-27
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
200,000
100%
200,000
고려자산개발㈜
-
증권사 등
200,000
201,000
2023-11-06
2025-02-06
ABCP
2025-02-07
-

서울특별시
업무시설(*)
브릿지론
연대보증
200,000
100%
200,000
와이디427피에프브이㈜
해당
증권사 등
200,000
200,000
2024-05-24
2025-01-24
ABS외
2025-01-24
-

대전광역시
공동주택
본PF
연대보증
185,500
100%
185,500
㈜와이즈씨앤디
-
증권사 등
175,500
173,500
2022-09-06
2025-02-06
ABS외
2025-02-06
-

서울특별시
지식산업센터
브릿지론
연대보증
174,000
100%
174,000
코아셋디앤씨㈜
-
증권사 등
174,000
169,000
2023-10-27
2024-10-25
ABCP
2024-10-25
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
자금보충
151,931
100%
151,931
케이스퀘어용산PFV
해당
증권사 등
151,931
141,005
2023-06-19
2024-12-19
ABCP외
2024-12-20
-

서울특별시
공동주택
브릿지론
연대보증
165,650
100%
165,650
이지스네오밸류일반부동산투자제8호
해당
증권사 등
155,500
146,500
2024-04-12
2024-12-24
ABCP외
2024-12-24
-

천안시
오피스텔(*)
본PF
연대보증
161,810
100%
161,810
㈜엠앤케이
-
증권사 등
137,100
143,900
2022-11-15
2027-11-15
ABCP외
2027-11-15
-

경주시
도시개발 조성
본PF
연대보증
212,530
100%
212,530
비엔케이썸제십이차㈜
-
은행
212,530
-
2024-09-30
2024-12-17
ABCP
2024-12-17
-

이천시
공동주택(*)
본PF
연대보증
124,200
100%
124,200
중리신도시현대지역주택조합2
-
은행
103,500
-
2024-09-30
2026-10-30
ABSTB
2026-10-30
-

서울특별시
공동주택
본PF
자금보충
304,500
100%
304,500
넥스플랜
-
증권사 등
304,500
105,000
2024-09-30
2024-10-30
ABCP
2024-10-31
-

서울특별시
지식산업센터
본PF
자금보충
250,000
100%
250,000
인창개발㈜
-
증권사 등
250,000
114,995
2024-09-12
2029-09-12
ABL
-
200,000

기타(*)
1,337,723
-
1,299,223
-
-
-
1,139,255
1,761,030
-
-
-
-
1,527,000

단독사업 계
6,355,844
-
6,311,444
-
-
-
6,000,916
5,810,530
-
-
-
-
1,727,000

기타
20,000
-
4,460
-
-
-
4,460
4,460
-
-
-
-
-

컨소시엄 계
20,000
-
4,460
-
-
-
4,460
4,460
-
-
-
-
-

총계
6,375,844
-
6,315,904
-
-
-
6,005,376
5,814,990
-
-
-
-
1,727,000

(*) 당사의 유효신용등급이 A0~BBB- 이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유가 있습니다.

(3)
2024년 3분기말 현재 부동산 PF(대출)과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정 등을 제공하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전기

공사건수
도급금액
약정금액
대출잔액
공사건수
도급금액
약정금액
대출잔액

정비사업
전체
17
9,225,031
4,310,666
2,330,115
18
12,829,801
4,674,638
2,552,330

당사분
4,648,247
2,247,852
1,173,781
5,657,982
2,415,215
1,211,170

기타사업
전체
121
29,195,859
27,494,478
20,458,102
155
33,693,432
31,028,825
21,125,488

당사분
28,860,107
27,161,944
20,261,229
33,277,639
29,694,502
20,905,498

계
전체
138
38,420,890
31,805,144
22,788,217
173
46,523,233
35,703,463
23,677,818

당사분
33,508,354
29,409,796
21,435,010
38,935,621
32,109,717
22,116,668

(4) 당사의 SOC법인의 차입금과 관련하여 전체 2,533,474백만원 (2023년말 2,729,298백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전기말

공사건수
전체
회사분
공사건수
전체
회사분

보증한도
8
2,533,474
941,300
7
2,729,298
1,025,755

(5) 당사는
2024년 3분기말에 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 208,526백만원 (2023년말 253,054백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 2,752,492백만원 (2023년말 2,634,764백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전기

사업건수
보증한도
약정금액
대출잔액
사업건수
보증한도
약정금액
대출잔액

정비사업
전체
5
287,578
244,166
119,241
8
394,891
333,574
167,792

당사분
244,810
208,526
114,987
298,267
253,054
114,196

기타사업
전체
40
3,371,351
2,814,371
1,226,551
51
3,247,434
2,723,326
1,431,550

당사분
3,297,096
2,752,492
1,188,901
3,141,160
2,634,764
1,407,530

계
전체
45
3,658,929
3,058,537
1,345,792
59
3,642,325
3,056,900
1,599,342

당사분
3,541,906
2,961,018
1,303,888
3,439,427
2,887,818
1,521,726

마. 그 밖의 우발채무 등

(1)
2024년 3분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다

(단위: 백만원, 천USD, 천JPY)

구 분
금융기관
통화
금 액

무역금융
국민은행 외 15개
USD
1,621,556

당좌대출 등
신한은행 외 21개
KRW
2,163,000

USD
719,923

구매카드 실행액
신한카드 외 1개
KRW
1,169,536

외상매출채권담보대출
국민은행 외 8개
KRW
1,136,500

USD
21,000

채권팩토링한도
수출입은행 외 10개
USD
1,320,000

JPY
31,920,000

파생상품관련
신한은행
USD
20,000

계
KRW
4,469,036

USD
3,702,479

JPY
31,920,000

(2)
당사는 2024년 3분기말 현재 로얄링스(주) 일반운영자금 대출 50,700백만원에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.(3)
당사는 한남3구역 재개발사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 14,684,993백만원(2023년말: 14,814,028백만원)을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.(4)
당사는 인천 용현학익 도시개발사업과 관련하여 미분양 공동주택에 대한 매입약정이 존재합니다. 해당 약정에 따르면 사용승인 된 시점까지 미 분양된 공동주택이 존재할 경우, 도급인의 요구에 따라 수급인 컨소시엄은 분양세대의 10% 범위 내에서 최초 분양가의 85% 상당 금액으로 미 분양된 공동주택을 매입할 의무가 있습니다.

(5)
2024년 3분기말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 235건으로, 연결회사분 소송가액은 333,183백만원(2023년말: 553,540백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 447,787백만원(2023년말: 646,274백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 8건으로, 연결회사분 중재금액은 262,056백만원(2023년말: 217,811백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 305,716백만원(2023년말: 264,905백만원)입니다. 2024년 3분기말 현재 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 2024년 3분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 33,931백만원입니다.(6)
2024년 3분기말 현재 당사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 23매(전기말: 24매)가 담보로 제공되어 있습니다.(7)
당사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 당사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 당사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,510,000백만원입니다.

(8)
당사의 종속기업 중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 당사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.(9)
당사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

(10)
당사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

(11)
당사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요 내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인이 매수할 것을 골프장 임차인에게 청구할 수 있다.

(12)
당사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 2024년 3분기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
평가
평가손익

자산
부채
이익
손실
합계

당분기말
47,632
-
1,037
-
1,037

전기말
55,252
-
-
-
-

(13)
당사가 보유한 동북선도시철도주식회사 주식을 재무적 출자자가 매수할 수있는 약정이 체결되어 있으며, 재무적 출자자가 보유한 인천김포고속도로(주)의 주식을 당사에 매수청구할 수 있는 약정이 체결되어 있습니다.(14)
당사는 2023년 6월 22일, 2024년 4월 25일 풀하우스제일차 주식회사, 2023년 12월19일 비엔케이썸제팔차 주식회사에 임차보증금 이체 약정 및 양도한 임차보증금을 재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였습니다. 2024년 3분기말 관련 약정 잔액은 각각 65,453백만원, 31,825백만원입니다. 또한 해당 약정과 관련하여 (주)한화투자증권과 채권선도거래 계약을 체결하였습니다.(15)
당사는 2024년 5월 27일 비엔케이썸제십삼차 주식회사와 힐스테이트 고덕 스카이시티 공동주택 개발사업의 공사미수금 50,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 하였으며 2024년 3분기말 참가대상자산의 잔액은 13,161백만원 입니다.(16)
당사는 2024년 5월 28일 비엔케이썸제십오차 주식회사와 밀레니엄힐튼호텔 개발사업의 대여금채권 180,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고 재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 2024년 3분기말 참가대상자산의 잔액은 180,000백만원 입니다.(17)
당사는 2024년 6월 28일 메인스트림제이십차 주식회사와 힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 보통주 1,460,427주를 계약금액 89,400백만원에 매각하는 동시에 메인스트림제이십차 주식회사가 해당 주식 처분 시 처분가액과 계약금액의 차액을 정산하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 약정을 체결하였습니다.(18)
당사는 2024년 9월 27일 포레온제일차 유한회사와 둔촌주공아파트 주택재건축사업의 공사미수금 250,000백만원에 대해 참가계약을 체결하고 재매입 약정일에 참가대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며 2024년 3분기말 참가대상자산의 잔액은 250,000백만원 입니다.

(19)
당사는 2024년 9월 30일 디벨롭로이제일차 주식회사와 힐스테이트 몬테로이 공동주택사업의 공사미수금 110,000백만원에 대해 이체계약을 체결하고 재매입 약정일에 이체대상자산의 잔액을 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며
2024년 3분기말 이체대상자산의 잔액은 110,000백만원 입니다.

바. 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자급보증 약정 등
(1) 2024년 3분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
한도액
실행금액
지급보증 등 내역

관계기업
케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)
886,000
840,100
차입금 지급보증

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
265,000
220,000
차입금 지급보증 등

와이디427피에프브이주식회사
200,000
200,000
차입금 지급보증

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
165,650
155,500
차입금 지급보증

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
151,931
151,931
차입금 자금보충

방배역세권개발피에프브이주식회사
30,000
30,000
차입금 자금보충

은평진관동피에프브이주식회사
35,930
35,930
차입금 자금보충

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호
8,643
8,643
차입금 자금보충

㈜엔에이치디홀딩스
76,500
76,500
차입금 연대보증

소 계
1,819,654
1,718,604

한편, 당사는
2024년 3분기말 현재 ㈜하나자산신탁(대상공원개발사업단의 신탁회사), (주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 각 745,322백만원, 293,404백만원을 제공하고 있습니다. 또한, 당사는
2024년 3분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다.

2024년 3분기말 현재 당사는 힐스테이트 자이 삼송((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사), 힐스테이트 창원 더퍼스트(대상공원개발사업단), 음성용산일반산업단지(음성용산일반산업단지(주)), 원주부론일반산업단지에 책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 각 59,070백만원(한도액 181,500백만원, 공동도급을 고려한 전체 한도액 330,000백만원), 154,100백만원(한도액 300,000백만원), 40,600백만원(한도액 40,600백만원), 32,288백만원(한도액 60,920백만원)을 체결하고 있습니다.

(2)
2024년 3분기말 현재 당사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
82,584
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
10,309
엔지니어링공제조합
계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
1,218
전문건설공제조합
차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
200
자본재공제조합 출자금
차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
비상장기업 보통주
7,257
비그림파워코리아(주)
주식근질권

단기금융상품
금융기관예치금
21,869
산업은행 外
차입금 담보

단기금융상품
금융기관예치금
96
-
소송관련 압류설정

장기금융상품
금융기관예치금
73
서울보증보험(주)
전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

장기금융상품
금융기관예치금
43
하나은행 外
당좌거래보증금

장기금융상품
금융기관예치금
45
First Abu Dhabi Bank
공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예치금
132
터키 ING
보증금

기타채권
법원공탁금
5,018
-
법원공탁금

건설중인자산
건설중인자산
93,868
농협은행 外
차입금 지급 담보

재고자산
미완성공사
90,317

유형자산
토지/건물
48,966
국민은행
대출담보

투자부동산
토지
40,598
로얄링스(주)
지급채무담보

합 계
402,593

당사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다.

또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 216,283백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다.

한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며 공장재단에 대해 근저당권을 설정하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 108,089백만원)입니다.

(3)
2024년 3분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산장부금액
담보권자
담보제공내역

가야철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도㈜ 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

광교배움터(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
광교배움터㈜ 주식
-
한국비티엘인프라투융자회사 外
차입금 담보

대전맑은물㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물㈜ 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

대전엔바이로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전엔바이로㈜ 주식
6,006
산업은행 外
차입금 담보

미래세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

미래세움제2차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차㈜ 주식
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차㈜ 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서울터널㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널㈜ 주식
13,942
산업은행 外
차입금 담보

수도권외곽순환고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수도권외곽순환고속도로㈜ 주식
9,131
롯데손해보험 外
차입금 담보

열린창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
열린창조교육㈜ 주식
-
농협은행 外
차입금 담보

용인희망학교사랑(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
용인희망학교사랑㈜ 주식
-
흥국생명보험 外
차입금 담보

울산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천㈜ 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

이레일㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로㈜ 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로㈜ 주식
-
신한은행 外
차입금 담보

진주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

참다운창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
참다운창조교육㈜ 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

희망세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식
30,215
Bank Polska Kasa Opieki S.A.
차입금 담보

(주)새만금희망태양광
당기손익-공정가치 측정 금융자산
(주)새만금희망태양광 주식
4,724
우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회
차입금 담보

우림에이엠씨㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
우림에이엠씨㈜ 주식
249
한양증권 外
차입금 담보

제주한림해상풍력㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제주한림해상풍력㈜ 주식
8,700
국민은행 外
차입금 담보

휴먼에코랜드㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
휴먼에코랜드㈜ 주식
147
미래에셋대우증권外
차입금 담보

동북선도시철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
동북선도시철도㈜ 주식
15,097
국민은행 外
차입금 담보

경북바이오산단개발 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
경북바이오산단개발㈜ 주식
100
산업은행 外
차입금 담보

진주뿌리산단개발(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주뿌리산단개발㈜ 주식
8
경남은행 外
차입금 담보

일진레져㈜
투자부동산
토지
24,131
하나은행, ㈜에스비아이저축은행, 신용협동조합
차입금 담보

합 계
112,450

2024년 3분기말 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액 144,217백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되었으나,
2024년 3분기말 현재 건설 공사가 종료됨에 따라 보험근질권은 해제되었습니다.

2024년 3분기말 현재 당사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며,
2024년 3분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다.

(4)
2024년 3분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자구분
회사명
담보제공자산계정과목
담보제공자산의장부금액
담보권자
담보제공내역

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자자산
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
146
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
-
하나금융투자
차입금 담보

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
새마을금고 외
차입금 담보

와이디427피에프브이주식회사
-
중소기업은행 외
차입금 담보

Tina Hydropower Limited
2,713
AMAL Security Services Pty Ltd
차입금 담보

음성용산일반산업단지(주)
100
IBK기업은행 외
차입금 담보

원주부론일반산업단지(주)
20
IBK기업은행 외
차입금 담보

소 계
2,979

아. 장래매출채권 유동화 현황

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 당사는 공시대상기간 중 제재 등과 관련된 사항이 없음.

※ 공정거래 자율준수프로그램 운영현황

구 분
현대건설(주) 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영현황 및 계획

주요내용
1. 2023년 운영 현황 가. CP 운영방침 수립 - 全 임직원 대상 준법경영 실천 서약 실시 (2월) - CP 운영 현황 및 계획 이사회 보고(2월, 7월) - 최고경영자의 공정거래 자율준수 의지 천명 (6월, 12월) - CP운영 기준 및 절차 개정 (8월), CP운영 기준 편람 배포 (11월) 나. 최고경영진의 지원 - CP 전담조직 정비 (독립성 강화) 및 이사회를 통한 자율준수관리자 임명 (7월) 다. 자율준수편람 - 부문별 가이드라인 (담합, 내부거래, 표시광고, 하도급) 및 종합편람 개정 및 배포 라. 교육훈련 프로그램 - 부서별 특화 교육, 계층별 차별화 교육 / 평가 및 설문, 교육 효과성 평가 마. 사전 감시체계 - 부서별 자율준수 목표 설정 및 자율점검, 모니터링 실시 및 효과성 평가 - 건설 법령, 공정거래 관련 법령 개정 등 공지 (매월) 및 준법협의회 실시 - 내부거래 수의계약 사전 점검 (물류/광고/IT) - 신규 분양현장 표시·광고법 위반 사전 점검 바. 자율준수 실천 우수자 포상 (12월) 사. 임직원 자율준수 문화 수준 진단 및 개선 (9월~12월)

2. 2024년 운영 계획 가. CP 문화 확산 - 준법경영 실천 서약 (2월), 최고경영자 자율준수의지 표명 (4월,10월) - 자율준수 실천 우수자 포상 (12월) 나. 자율준수편람 - 부문별 가이드라인 및 종합편람 개정 및 배포 다. 교육훈련 프로그램 - 부서별 특화 교육, 계층별 차별화 교육 / 평가 및 설문, 교육 효과성 평가 라. 사전 감시체계 - 부서별 자율준수 목표 설정(3월) 및 자율점검, 모니터링 실시 및 효과성 평가 - 준법협의회 실시 (매월), 법령 위반 요소 사전 점검 마. 프로그램 평가 및 개선 - 임직원 설문, 프로그램 효과성 평가 및 개선 - CP 등급평가 신청(4월) - 협력업체 CP 컨설팅(10~11월)

- 단기매매차익 미환수 현황

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음 -

나. 녹색경영

1) 친환경경영 대응전략

탄소중립 전략.jpg
탄소중립 전략

2) 대응현황(인증현황 등)

구분
현황
연도
비고

인증현황
ISO 50001 : 2018 (에너지경영시스템)
2012~
-

ISO 14001 : 2015 (환경경영시스템)
1996~
-

활동내역
TCFD Supports 및 한국 TCFD 얼라이언스 가입
2022
글로벌 기후변화 대응 이니셔티브

2045 탄소중립 로드맵 수립

- 과학기반감축목표 이니셔티브(SBTi) 온실가스 감축목표 검증

2022~2023
국내 상장 건설사 최초

현대건설 환경경영 정책 수립 (생물다양성 정책, 산림보호 정책 포함)
2022
-

건설폐기물의 친환경적 처리와 재활용 확대를 위한 자발적 협약
2022~
환경부

서울시 친환경공사장 운영 자발적 협약
2022~
서울시

고농도 계절 미세먼지 저감 자발적 협약
2019~
환경부

온실가스 배출량 외부 검증 및 명세서 보고
2015~
환경부

현대건설 자발적 온실가스 외부검증 (의무검증外 항목)
2010~
-

현대건설 온실가스ㆍ에너지 저감 가이드라인 배포
2015/2019
-

현대건설 온실가스 발생량 예측 모델 개발
2013~2015
-

온실가스ㆍ에너지 목표관리제 대상기업 지정
2014
국토교통부고시 제2014-384호

온실가스 목표관리제 시범사업 참여
2013~2014
-

현대건설 국가별 환경관리 기준집 발행/배포
2013
-

현대건설 온실가스 관리 시스템 구축
2010
-

수상현황
CDP(Carbon Disclosure Project, 탄소정보공개) - CDP Korea 명예의 전당 (플래티넘 클럽) - CDP Korea 명예의 전당 (골드 클럽) - 탄소경영 아너스 클럽 수상 - 산업재 부문 섹터 아너스 수상
2021~20232018~20202014~20182012~2018
CDP 한국 위원회

기후변화 그랜드 리더스 어워드 - 산업계 부문 수상
2014
기후변화센터

건설환경관리 우수사례 경진대회 - 국토교통부 장관상 표창상 - 국토교통부 장관상 표창상 - 국회 환경노동위원장 표창상 - 국회 환경노동위원장 표창상 - 국토교통부 장관상 표창상
20222020201820132013
(사)한국건설환경협회

친환경경영 - 서울특별시 환경상 - 미세먼지 계절관리제 참여 우수기업 (환경부장관 표창) - 녹색경영 대상 (녹색 경영 부문 산업부 장관 표창) - 녹색경영 대상 (녹색 유공자 부문 국무 총리상) - 녹색경영 대상 (녹색 경영 부문 환경부 장관상)
20242022201620132011
서울시산업통상자원부 국무총리실 환경부

Green Ranking(환경정보 공개 평가) - 업계1위(전체 3위)
2011
중앙일보

Global Green Management(녹색 경영 활동 선도성) - 녹색 경영 부문 대상
2010
한국능력협회

3) 온실가스 배출량 - 「기후위기 대응을 위한 탄소중립 · 녹색성장 기본법 시행령」 제 20조에 따른 건물 · 교통 · 건설업 부문 온실가스 목표관리업체 지정- 2018~2023년 온실가스 배출량 검증 완료

(단위 : tCO2eq)

구분

(연도)

국내
해외
국내+ 해외
Total

Scope 1
Scope 2
Scope 1
Scope 2
Scope 3

2018
19,891
53,386
403,312
117,222
501,487
1,095,298

2019
15,536
58,090
402,368
120,146
379,225
975,365

2020
10,986
64,663
156,085
76,006
443,918
751,658

2021
13,102
65,075
161,125
57,539
325,248
622,089

2022
22,411
57,556
287,351
17,518
4,889,841
5,274,677

2023
18,905
68,947
251,562
23,960
5,765,722
6,129,096

※ 온실가스 명세서 및 제3자 검증을 받은 배출량 기준 ① Scope 1 : 유류, 가스 등 직접배출 ② Scope 2 : 전력, 스팀 등 간접배출 ② Scope 3 : ('18~'21년) 협력업체 건설장비 배출량 限 ('22년) '구매한 제품 및 서비스(협력업체 건설장비 배출량 포함)' 및 '판매된 제품의 사용' 배출량 限 ('23년) 기타 간접 온실가스 배출량 전체

4) 2024년 환경ㆍ에너지 방침 및 목표

안전 보건 환경 방침.jpg
안전 보건 환경 방침

2024년 안전보건환경 목표.jpg
2024년 안전보건환경 목표

5) 친환경ㆍ기후변화 위험요인

주요 위험요인
중대성

단기
중기
장기

시장
탄소 집약도 높은 원자재 가격 상승
낮음
중간
높음

건설업의 필수적인 원자재를 제공하는 철강업은 배출권거래제의 영향을 가장 크게 받는 탄소다배출 업종입니다. 2026년 배출권거래제 제4차 계획기간 시작 이후, 국내 규제 수준은 이전보다 훨씬 강화될 것으로 예상되며, EU의 탄소국경조정제도(CBAM, Carbon Border Adjustment Mechanism) 가 시행됨에 따라 국내 철강을 EU에 수출할 시 규제 이행비용이 추가적으로 발생할 것으로 예상됩니다. 당사는 철강업의 규제이행 비용 증가가 단가 상승으로 전가 될 수 있음을 리스크 요인으로 인식하여, 이로 인한 재무영향 분석을 수행하였습니다. 분석 결과, 현 제조 공정과 제조 과정에 투입되는 원자재 및 비용이 동일하다고 가정할 때, 2026년에서 2030년까지 현재 제조비용 대비 약 7%-29% 수준의 규제 대응 비용이 발생할 것으로 예상됩니다. 공급망의 규제 대응 비용은 건설 자재의 단가에 전이될 수 있으며, 당사의 원자재 구매 비용에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 이에 따라 원자재 단가로 인한 영향을 줄이기 위하여 매월 실시하는 국내외 원자재 시황 및 전망 분석결과를 고려하여 공사금액을 산정하고 있습니다. 온실가스 규제로 인한 영향은 배출권거래제 제 4차 계획기간 이후 가시적으로 나타날 것이 예상됨에 따라, 공급사의 대응 현황을 면밀히 검토하는 등 선제적으로 관리해 나가고 있습니다.

주요 위험요인
중대성

단기
중기
장기

정책 및 법률
배출권거래제 편입
낮음
중간
높음

현대건설은 온실가스 규제 강화 추세에 따라 향후 온실가스 배출권거래제 제4차 계획기간(2026-2030) 편입이 예상되며, 이에 따른 규제 대응 비용이 증가할 가능성이 있습니다. 이로 인한 재무 영향 분석을 통해 규제 강화에 대비하고 있으며, 분석 결과를 활용하여 적절한 감축 전략을 수립하고 있습니다. 2023년 평균 할당배출량 가격 기준 재무영향 분석 결과, 배출권거래제 제4차 계획기간 동안 누적 규제 대응 비용은 약 51억 원-355억 원 규모로, 타업종 대비 영향이 적을 것으로 예상됩니다. 해당 리스크의 영향을 완화하기 위해 자가발전 및 재생에너지 전환을 통해 화 석연료 의존성을 낮추고, 장비 교체 및 효율성 개선을 통해 온실가스 배출량을 절감 하는 등 Net Zero 2045를 위한 달성 전략을 이행하고 있습니다.

6) 친환경ㆍ기후변화 기회요인

주요 기회요인
중대성

단기
중기
장기

제품/서비스
에너지 전환 사업 수요증가
낮음
중간
높음

청정에너지의 확대는 전세계적인 주요 비즈니스 트렌드로 자리 잡았으며, 각국 정부는 청정에너지 발전량을 증대하기 위한 정책을 수립 하고 있습니다. 또한, AI 시장의 활성화로 데이터센터 등 기존 대비 전력 수요량이 크게 증가할 것으로 예측되고 있습니다. 이러한 흐름을 당사의 비즈니스 기회로 포착하여 재생에너지원인 태양광, 해상풍력과 함께 기저전원으로 가치가 큰 SMR에 대한 사업을 확장하고 있습니다. 한편 청정에너지와 더불어 발전소 및 산업공정에서 발생하는 CO2를 포집하여 저장·활용하는 CCUS (Carbon Capture, Utilization, and Storage) 및 공장에서 건물의 구조물, 부재, 부품, 설비 등을 사전에 제작한 후 건설현장으로 운반하여 조립 및 설치하는 건축 방식인 OSC (Off-Site Construction) 공법 등 저탄소 기술 프로젝트 시장 또한 함께 성장하고 있습니다. 현대건설은 태양광, 해상풍력, SMR, CCUS, OSC 시장의 발전 용량, 개발 사업 규모 등을 NGFS 시나리오와 제10차 전력수급기본계획(2022~2036년)에 따라 당사가 사업을 추진한 적이 있거나 향후 사업 추진 가능성이 있는 국가를 대상으로 비즈니스 기회 수준을 분석하고, 시장 확대 전략에 반영하고 있습니다.

주요 기회요인
중대성

단기
중기
장기

제품/서비스
제로에너지빌딩 수요 증가
낮음
중간
높음

국토교통 2050 탄소중립 로드맵에 따라 신규 건축물 건설 시 제로에너지빌딩(ZEB, Zero Energy Building)을 의무적으로 취득해야 합니다. 이에 따라 ZEB 시장이 점진적으로 확대될 것으로 예상되어 당사는 이를 비즈니스 기회로 인식하고 있습니다. ZEB는 기존 건축물 대비 냉난방, 조명, 환기 등에 고효율 설비에 대한 추가 투자가 필요하며, 관련 연구에 따르면 ZEB 등급에 따라 약 5%-16% 수준의 원가 상승이 예상됩니다. 당사의 주요 매출원인 공동주택과 대형 건축물은 제로에너지빌딩 의무화의 영향으로 2025년부터 대부분의 신규 건축물에 대해 최소 ZEB 5등급을 획득해야 합니다. 국내 건축·주택 시장은 점진적으로 ZEB 시장으로 전환될 예정이며, 2030년에는 건설수주액 기준으로 약 92.8조 원-107조 원, 2050년에는 180조 원의 시장이 형성될 것으로 전망됩니다. 현대건설은 데이터센터 등 제로에너지빌딩 건설을 위한 기술 역량과 실적을 지속적으로 축적해왔으며, 앞으로의 시장 변화에 맞춰 나가고자 합니다.

7) 중ㆍ장기 온실가스 감축 목표

(단위 : tCO2eq)

구 분
중기 (2030년)
장기 (2045년)

기준연도
목표배출량
연 감축율 (%)
총 감축율 (%)

Scope 1 & 2
2019
32만톤
4.20%
100%

Scope 3
2020
790만톤
1.67%
81%

※ 배출 잔여분 흡수, 상쇄※ 온실가스 감축목표는 사업 환경의 변화에 따라 수정될 수 있음

다.정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

인증명
인증날짜
인증부처
근거법령
인증내용
비고

가족친화인증
2022-12-01
여성가족부
가족친화 사회환경의 조성촉진에 관한 법률 제15조
우수한 가족친화경영 운영체제를 구축하고 가족친화제도를 운영함으로써 근로자의 일·생활 균형을 지원하고 국가경쟁력 향상에기여함
유효기간 3년

일·생활균형 캠페인 참여기업
2024-04-02
서울지방고용노동청
근로기준법
일하는 방식과 문화를 개선하여 기업의 생산성을 높이고 근로자의 일과 생활의 균형을 도모함
유효기간 2년

건설신기술
2014-01-03
국토부
건설기술진흥법
펌프제어에 의한 인텔리전트 멀티 그라우팅 시스템
건설신기술 제718호

건설신기술
2015-04-20
국토부
건설기술진흥법
접합부에 횡방향 연결재를 설치하고 횡방향으로 긴장한 바닥판 일체식 프리캐스트 PSC 박스거더
건설신기술 제763호

건설신기술
2016-07-13
국토부
건설기술진흥법
열교현상 저감 기능이 있는 고정장치를 사용하는 외단열 건축물의 외장재 설치공법
건설신기술 제793호

건설신기술
2016-12-29
국토부
건설기술진흥법
나사형 철근, 커플러, 연결핀 및 거치대를 이용한 철근회전방식의 기둥철근 선조립 철근망 시공법
건설신기술 제807호

건설신기술
2019-02-01
국토부
건설기술진흥법
프리캐스트 벽체 및 슬래브를 개착과 동시에 조립 방식으로 축조하는 저심도 지하 구조물 탑다운 시공기술
건설신기술 제859호

건설신기술
2021-10-20
국토부
건설기술진흥법
단부 보강형 프리캐스트 더블 월을 이용한 복합화 공법
건설신기술 제920호

환경신기술
2014-09-17
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
스태틱믹서가 장착된 멀티튜브히터와 플래시스템 직접 교환 공정을 이용한 하수슬러지 열가수분해 기술
환경신기술 제448호

환경신기술
2017-06-05
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
스태틱믹서가 장착된 멀티튜브히터와 플래시스템 직접 교환 공정을 이용한 하수슬러지 열가수분해 기술
환경신기술 제210호(검증)

환경신기술
2019-01-16
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
하부개방형 거대기포 세정장치를 적용한 질소고도처리 MBR 시스템
환경신기술 제552호

환경신기술
2019-01-16
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
하부개방형 거대기포 세정장치를 적용한 질소고도처리 MBR 시스템
환경신기술 제228호(검증)

환경신기술
2019-07-26
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
선택적 이물질 분리와 폐쇄회로식 악취 저감방식을 이용한 음식물폐기물 혐기성소화 기술
환경신기술 561호

재난안전신기술
2017-01-09
행정안전부
재난안전산업진흥법
저형고 및 급속시공을 향상시켜 수해예방 및 복구에 유리한 바닥판 일체식 프리캐스트 PSC 거더 교량
재난안전신기술 제2017-2호

재난안전신기술
2023-12-28
행정안전부
재난안전산업진흥법
조강형 개량 시멘트와 조강 촉진형 혼화제 및 나노 C-S-H 자극제를 사용한 동절기 건설공사중 붕괴사고 저감용 콘크리트 기술
재난안전신기술 제2023-27호

녹색기술
2022-09-15
환경부
저탄소 녹색성장 기본법
입도분류 및 양이온 교환 세척 공정을 이용한 방사성 세슘 오염토양 폐기물 감량 기술
제GT-22-01512호

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

현대엔지니어링
2001년 01월
서울시 종로구
건설업
8,071,956
실질지배력
해당(자산총액 750억원 이상)

현대스틸산업
2001년 03월
충남 천안시
철구조물 제작 및 설치
621,230
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대서산농장
2005년 04월
충남 서산시
농업경영 및 축산(한우)업
51,375
과반수의결권
해당없음

현대도시개발
2007년 08월
충남 태안군
부동산 공급업
564,780
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

송도랜드마크시티
2006년 11월
인천시 연수구
부동산 개발 및 공급업
715,716
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대에코에너지
2017년 07월
충남 서산시
태양광발전사업
169,203
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Hyundai America Inc.
2022년 05월
미국
건설업
128,621
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Middle East Engineering & Development Co., LTD.
1978년 11월
Saudi Arabia
건설업
41,392
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., LTD.
2004년 10월
Wuxi, China
건설업
8,558
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
2007년 10월
Hanoi, Vietnam
부동산개발
27,529
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., LTD.
2007년 03월
Haiphong, Vietnam
휴양콘도 운영업
67,978
과반수의결권
해당없음

PT. Hyundai Citra
1993년 05월
인도네시아
장비유지보수업
3,516
과반수의결권
해당없음

Consorcio Puente Chacao S.A
2014년 04월
칠레
건설업
307,254
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

GEC Engineering & Construction Co., LTD.
2018년 05월
미얀마
건설업
9,129
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited
2011년 11월
파키스탄
건설업
1,919
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
2003년 04월
미국
건설업
1,006,641
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Hyundai Engineering India Private Limited
2003년 03월
인도
건설업
10,231
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
2006년 07월
중국
건설업
31,148
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
2008년 03월
러시아
건설업
8,301
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GMBH
2009년 11월
독일
건설업
37,211
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTD A.
2009년 11월
브라질
건설업
8,450
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI.
2012년 03월
터키
건설업
3,499
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
2013년 05월
체코
건설업
5,100
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o.
2013년 06월
슬로바키아
건설업
9,356
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
2014년 08월
멕시코
건설업
34,593
과반수의결권
해당없음

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
2014년 05월
필리핀
건설업
10,736
과반수의결권
해당없음

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
2014년 12월
인도네시아
건설업
91,535
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
2016년 12월
말레이시아
건설업
15,237
과반수의결권
해당없음

HEC INDIA LLP
2017년 03월
인도
건설업
14,981
과반수의결권
해당없음

일조안극물업복무유한공사
2013년 10월
중국
사업시설 유지관리서비스업
3,480
과반수의결권
해당없음

PT.HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
2020년 09월
인도네시아
사업시설 유지관리서비스업
4,658
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
2021년 09월
폴란드
건설업
225,052
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD
2022년 08월
싱가포르
사업시설 유지관리서비스업
1,435
과반수의결권
해당없음

HYUNEN CANADA. LTD
2022년 08월
캐나다
건설업
-
과반수의결권
해당없음

HESI SINGAPORE PTE. LTD
2019년 04월
싱가포르
중기 임대업
4,868
과반수의결권
해당없음

HESI AMERICA, INC.
2023년 04월
미국
철골 공사업
16
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING CHENNAI PRIVATE LIMITED
2023년 12월
인도
건설업
-
과반수 의결권
해당없음

PT. HYUNDAI ENGINEERING SSA
2023년 10월
인도네시아
인도네시아
2,093
과반수 의결권
해당없음

HEC Renewable Energy America LLC(*1)
2024년 07월
미국
에너지
-
과반수의결권
해당없음

Hillsboro Solar Equity Holdings LLC(*1)
2024년 07월
미국
에너지
-
과반수의결권
해당없음

Hillsboro Solar Class B Holdings LLC(*1)
2024년 07월
미국
에너지
-
과반수의결권
해당없음

Hillsboro Solar Class B Member LLC(*1)
2024년 07월
미국
에너지
-
과반수의결권
해당없음

Hillsboro Solar Energy Holdings LLC(*1)
2024년 07월
미국
에너지
-
과반수의결권
해당없음

Hillsboro Solar Project LLC(*1)
2021년 04월
미국
에너지
-
과반수의결권
해당없음

HERA Service Co LLC(*1)
2024년 07월
미국
에너지
-
과반수의결권
해당없음

2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내계열회사

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
60
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대아이에프씨
201311-0081173

현대종합특수강
110111-4505595

현대스틸산업
161411-0009437

현대도시개발
165111-0006964

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

에이치그린파워
135211-0027542

해비치컨트리클럽
110111-0616049

송도랜드마크시티
110114-0065167

그린에어
165011-0026005

현대아이에이치엘
171211-0007722

현대에코에너지
161411-0040506

지아이티
131111-0028900

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

현대머티리얼
110111-4364008

위아마그나파워트레인
164811-0048707

케이씨엔씨
134111-0613196

서울피엠씨
110111-0109060

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

모트라스
164811-0162961

현대엔지비
110111-2094201

지마린서비스
180111-0566133

현대아이티씨
165011-0079319

모션
134511-0414108

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

메인트란스
110111-3920520

기아타이거즈
200111-0003883

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

유니투스
161511-0328330

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

현대엔터프라이즈
110111-7590345

로템에스알에스
110111-7722435

한국전기차충전서비스
220111-0133090

트라닉스
161411-0058947

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

서부산도시고속도로
110111-8647898

스튜디오어빗
110111-8713839

에스트랜스
110111-8724000

지티엑스씨
110111-8726246

현대스틸파이프
230111-0399905

이노션에스
110111-8806246

모비언트
200111-0713060

테크젠
194211-0377110

인천스마트에너지
120111-1365966

김포골드라인SRS
124411-0385981

현대아이이씨
201311-0099308

에이치엠지에스
110114-0338473

서부광역메트로
110111-8982616

나주호배꽃품은햇빛발전소
205511-0090811

나. 해외계열회사

(기준일 : 2024.09.30)

회사명
당사 지분율(%)
계열회사 합계 지분율(%)

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
-
100

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)

100

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)

97

Hyundai Motor India Limited (HMI)

100

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)

100

Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC)
-
100

Hyundai Translead, Inc. (HT)
-
100

Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

북경현대기차유한공사 (BHMC)
-
50

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
-
100

Hyundai Motor Poland Sp. z o. o. (HMP)
-
100

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
-
100

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN CO., LTD. (HMJ)
-
100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN R&D CENTER CO., LTD. (HMJ R&D)
-
100

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
-
100

Hyundai Motor America (HMA)
-
100

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
-
100

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
-
100

Hyundai Capital America (HCA)
-
100

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
-
100

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
-
100

China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
-
100

China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
-
100

China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
-
100

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
-
100

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
-
100

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
-
100

Hyundai Motor France SAS (HMF)
-
100

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
-
100

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
-
100

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
-
100

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
-
100

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

Hyundai Lease Titling Trust
-
100

Hyundai HK Funding, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

HK Real Properties, LLC
-
100

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

Hyundai HK Lease, LLC
-
100

Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

Hyundai Capital Insurance Company
-
100

Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

HK Lease Funding LP
-
100

HCCA Funding Inc.
-
100

Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION (HTMV)
-
50

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
-
50

Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
-
100

Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

HMS SERVICOS DE MOBILIDADE LTDA.
-
99.99

Genesis Motor America LLC
-
100

HCA Exchange, LLC
-
100

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.(GMC)
-
100

China Mobility Fund, L.P.
-
72

Hydrogenic Energy Fund 1,L.P
-
69

Genesis Motor Europe GmbH (GME)
-
100

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
-
99.99

Hyundai Mobility Lab Limited Liability Company (HML)
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
-
75

HYUNDAI MOTOR GROUP INNOVATION CENTER IN SINGAPORE PTE. LTD. (HMGICS)
-
100

Maniv Revel Fund
-
32.52

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

HCCA Funding Two Inc.
-
100

HK Retail Funding LP
-
100

PT HYUNDAI MOTORS INDONESIA (HMID)
-
100

Genesis Motor Switzerland AG (GMCH)
-
100

Motional AD LLC
-
85

supernal, LLC
-
100

AI Alliance, LLC (AI펀드)
-
33.33

HTWO guangzhou Co.,Ltd (HTWO)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIET NAM AUTO JOINT VENTURE JOINT STOCK COMPANY (HTV)
-
50

Genesis Motor Deutschland GmbH (GMD)
-
100

Hyundai Motor Investment, Inc.
-
100

HYUNDAI MOTOR PHILIPPINES. INC. (HMPH)
-
99.99

Hyundai India Insurance Broking Private Limited (HIIB)
-
100

Kinema Systems Inc.
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility Germany GmbH (HHMG)
-
100

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC (HMGMA)
-
100

HMG Global, LLC
-
100

Robotics and AI Institute
-
100

HYUNDAI MOBILITY (THAILAND) COMPANY LIMITED (HMT)
-
100

PT Hyundai Solusi Mobilitas (HSM)
-
99.99

현대경능과기(광주)유한회사(H2 Solution)
-
45

Hyundai Motor Business Services Company(HMBSC)
-
100

Hyundai Motor Sweden AB(HMS)
-
100

Hyundai Connected Mobility GmbH(HCM)
-
100

HYUNDAI MOTOR MIDDLE EAST AND AFRICA L.L.C(HMMEA)
-
100

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING MIDDLE EAST COMPANY(HMMME)
-
30

HTWO Logistics LLC
-
100

Kia Mexico, S.A. de C.V. (KMX)
-
100

Kia America, Inc. (KUS)
-
100

Kia Canada Inc. (KCA)
-
100

Kia Slovakia s.r.o. (KaSK)
-
50

강소열달기아기차유한공사 (KCN)
-
100

Kia Australia Pty Ltd. (KAU)
-
100

연길기아기차유수복무유한공사
-
100

Kia Deutschland GmbH (KDE)
-
100

Kia Polska Sp.z.o.o. (KPL)
-
100

Kia UK Limited (KUK)
-
100

Kia Iberia S.L. (KES)
-
100

Kia France (KFR)
-
100

Kia Austria GmbH (KAT)
-
100

Kia Hungary Kft. (KHU)
-
100

Kia Czech s.r.o. (KCZ)
-
100

Kia Belgium N.V. (KBE)
-
100

Kia Sweden AB (KSE)
-
100

Kia Sales Slovakia s.r.o. (KSK)
-
100

Kia Europe GmbH (Kia EU)
-
100

Kia New Zealand Limited (KNZ)
-
100

Kia Georgia, Inc. (KaGA)
-
100

Kia Russia & CIS, LLC (Kia RUS&CIS)
-
100

Kia Nederland B.V. (KNL)
-
100

Kia Italia S.r.l. (KIT)
-
99.99

Kia India Private Limited (KIN)
-
100

Kia Middle East & Africa FZE (Kia MEA)
-
100

Kia Central & South America Corp. (Kia CSA)
-
100

Kia Asia Pacific Sdn. Bhd. (Kia APAC)
-
66.67

Kia Malaysia Sdn. Bhd. (KMY)
-
70

Kia Sales (Thailand) Co., Ltd.
-
50

Kia Qazaqstan LLP (KKZ)
-
100

Kia Connect GmbH (KCE)
-
100

Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa)
-
100

Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

Innocean Worldwide France (IWF)
-
51

북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
100

Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

Canvas Worldwide LLC (CANVAS WW)
-
100

David & Goliath LLC (IDNG)
-
100

Spinach LLC (Spinach)
-
92.5

Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU)
-
100

Wellcom Group Limited (WLLHK)
-
100

WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)
-
100

Wellcom London Ltd. (WLLUK)
-
100

Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)
-
100

Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)
-
100

Wellcom Group Inc. (WLLUS01)
-
100

the Lab LLC (WLLUS02)
-
100

Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)
-
100

WGISUB LLC (WLLUS04)
-
100

Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)
-
100

PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID)
-
100

Swing Set, LLC (SS)
-
100

INNOCEAN X GmbH (IWX)
-
100

Innocean (Thailand) Limited (IWTH)
-
100

Innocean Worldwide Malaysia Sdn. Bhd. (IWMY)
-
100

GIT America., Inc.
-
100

GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

GIT Europe GmbH

100

GIT India Corporation Private Limited

99.99

Consorcio Puente Chacao S.A
99
99

PT. Hyundai Citra
95
95

PT. Lippo-Hyundai Development
40
40

Oriental Hyundai Quarry & Development
40
40

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
70
70

Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
100
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
100
100

Arian International Contractors Company
49
49

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
100
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
100
100

Subic Clean Energy & Infra Inc.
40
40

Hyundai E&C Vina Co.,Ltd
100
100

GEC Engineering and Construction Co., LTD.
99.99
99.99

PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
35
35

Arboretum Construction, Inc.
99.99
99.99

Hyundai America Inc.
100
100

HDEC Papua LNG Limited
100
100

Hyundai Al Rashid Engineering & Construction Company
60
60

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

Glovis America Inc.
-
100

Glovis Alabama LLC
-
100

Glovis Georgia LLC
-
100

Glovis Canada Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Freight Corp.
-
100

Extreme Transportation Inc.
-
100

Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
50

Glovis Europe GmbH
-
100

Stena Glovis SE
-
100

HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

Glovis Slovakia s.r.o
-
100

Glovis Russia LLC
-
100

HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
50

Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
51

Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
100

Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
100

Chengdu Glovis Supply Chain Management Co., Ltd.
-
100

Glovis India Pvt. Ltd.
-
70

Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

Adampol S. A.
-
100

ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

ADAMPOL CZECH
-
100

VECTURA LLC
-
100

Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

PT. Glovis Indonesia International
-
50

PT. GLOVIS INDONESIA LOGISTICS
-
49

Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
51

Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd.
-
49

Jiangsu Shichuang Logistics Co.,Ltd
-
50

Hyundai Glovis Logistics Thailand Co. Ltd
-
100

BLG GLOVIS BHV GmbH
-
100

Greater Erie Auto Auction LLC
-
65.70

Glovis EV logistics America, LLC
-
50.00

Boston Dynamics, Inc.
-
50.00

Oryx LNG No.1 PTE LTD
-
50.00

Oryx LNG No.2 PTE LTD
-
50.00

Oryx LNG No.3 PTE LTD
-
100

Oryx LNG No.4 PTE LTD
-
50

Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd.
-
100

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
-
65

Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
50

HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
50

BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
100

BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
50

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
-
100

PT APM HYUNDAI TRANSYS INDONESIA
-
100

HYUNDAI TRANSYS RUS LLC
-
100

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
50.5

Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayive Ticaret A.S.
-
100

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

Hyundai Rotem Company - Hyundai EUROTEM Demiryolu AraclariSAN. VE TIC. A.S. ORTAK GIRISIMI
-
100

HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

HR Mechanical Services Limited
-
100

Hyundai Rotem Europe sp. z o.o.
-
100

Hyundai Rotem Smart Electric America LLC
-
100

Hyundai Rotem Australia PTY LTD
-
100

HM RUS LLC
-
100

HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

HMSK, s.r.o.
-
100

HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

HM Czech, s.r.o.
-
100

Max People s.r.o.
-
100

HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HMSK Agency s.r.o
-
100

HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS ALABAMA. INC
-
100

HYUNDAI MATERIALS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS GEORGIA INC.
-
100

HYUNDAI MATERIALS SAVANNAH, INC
-
100

HYUNDAI MATERIALS VIETNAM CO., LTD
-
100

Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

Mobis Parts Canada Corporation
-
100

Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd
-
100

Mobis America Inc.
-
100

Mobis Alabama, LLC
-
100

Mobis Parts America, LLC
-
100

Mobis Parts Miami, LLC
-
100

American Autoparts Inc.
-
100

Mobis North America, LLC
-
100

Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

Mobis Module CIS, LLC
-
100

Mobis Parts Europe N.V
-
100

Mobis Parts CIS, LLC
-
100

Mobis India, Ltd
-
100

Mobis Parts Middle East FZE
-
100

Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
50

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
50

Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
50

Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
100

Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
100

Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

Mobis India Module Private Limited
-
100

Mobis US Alabama, LLC
-
100

PT HLI GREEN POWER
-
100

Mobis Spain Electrified Powertrain S.L.
-
100

MOBIS North America electrified Powertrain, LLC
-
100

PT. Hyundai Energy Indonesia
-
100

Mobis Hungary kft.
-
100

Mobis US Electrified Powertrain, LLC
-
100

HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
99.98

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
49

Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
100

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
100

Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
67

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
99.91

PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

HEC India LLP
-
100

일조안극물업복무유한공사
-
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
-
100

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE.LTD.
-
67

HYUNEN CANADA LTD.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD
-
50

PT. HYUNDAI ENGINEERING SSA
-
50

HYUNDAI ENGINEERING CHENNAI Private Limite
-
100

HEC Renewable Energy America LLC
-
100

Hillsboro Solar Equity Holdings LLC
-
100

Hillsboro Solar Class B Holdings LLC
-
100

Hillsboro Solar Class B Member LLC
-
100

Hillsboro Solar Energy Holdings LLC
-
100

Hillsboro Solar Project LLC
-
100

HERA Service Co LLC
-
100

북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
100

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
100

Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

Autoever Systems America, Inc
-
100

Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

Hyundai Autoever America, LLC
-
100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

PT Hyundai AutoEver Indonesia
-
100

HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
-
100

Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
-
100

JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
-
100

Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
-
100

HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
-
100

HYUNDAI WIA RUS. LLC
-
100

Hyundai-Wia Alabama, Inc
-
100

Wia Slovakia s. r. o.
-
100

Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel America, Inc.
-
49.99

Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
67

Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

Hyundai Steel Rus LLC
-
100

Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
49

Hyundai Steel Georgia, Inc
-
100

Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
50

HYUNDAI STEEL PIPE AMERICA, INC.
-
50

Hyundai Capital UK Limited
-
50

Hyundai Capital Europe GmbH
-
92.07

Hyundai Capital Services LLC
-
100

Beijing Hyundai Auto Finance Co.,Ltd(BHAF)
-
100

Hyundai Capital India Pvt. Ltd
-
100

Hyundai Capital Brasil LTDA
-
100

Hyundai Capital Bank Europe GmbH
-
100

Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

Banco Hyundai Capital Brasil S.A.
-
100

BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
-
100

Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
100

Allane SE
-
100

Autohaus24 GmbH
-
100

Allane Leasing G.m.b.H
-
100

One Mobility Management G.m.b.H
-
100

Allane Location Longue Duree SARL
-
49.99

Allane Schweiz AG
-
100

Allane Mobility Consulting AG
-
75.06

Allane Mobility Consulting GmbH
-
100

Allane Mobility Consulting Osterreich GmbH
-
100

Allane Mobility Consulting SARL
-
100

Allane Mobility Consulting B.V.
-
100

Allane Services Verwaltungs GmbH
-
100

Allane Services GmbH & Co. KG
-
100

PT. Hyundai Capital Indonesia
-
100

Hyundai Capital France
-
100

Hyundai Capital Kazakhstan Limited Liability Partnership
-
100

PT. Hyundai Capital Finance Indonesia
-
97

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
-
49

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
-
100

HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV
-
-

HYUNDAI KEFICO INDIA PRIVATE LIMITED
-
1

한현천진상무유한공사
-
51

HYUNDAI ADVANCED MATERIALS USA, INC

HYUNDAI ADVANCED MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED

Haevichi Hospitality Guam, Inc.

HESI SINGAPORE PTE. LTD.

HESI AMERICA, INC.

Rotem SRS Egypt LLC.

Rotem ESRS TRANS LLC.

LLC "ROTEM SRS UKRAINE"

TRINION AMERICA, INC.

TRINION MEXICO S.A. DE C.V.

TRINION ENTERPRISE, INC.

다. 계통도

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현대자동차
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6.87

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33.77
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17.27
17.54
5.24

9.35
13.44
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16.24

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8.73

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15.74

20.13

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21.86
34.16
24.15
24.12
34.91
4.88
68.99
38.78
99.18
33.77
67.96
100

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5.81
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15.00

99.38

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100

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100
100
100
100
83.73
100
100
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51.00
99.38
81.00
45.87
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31.71

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84.67

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100
50.00
100
100
84.67

100
100
100
100
100
72.52

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케이스퀘어용산피에프브이
메인트란스
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서부산도시고속도로

현대자동차
73.28

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26.72

100

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100
100

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49.92

현대로템

100
100

현대트랜시스

100

현대머티리얼

서림개발

75.57

현대카드

현대커머셜

현대건설

49.50

48.00

100

현대엔지니어링

합 계
100
75.57
49.50
100
100
100
100

49.92
48.00
100
100
100
100

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스튜디오어빗
에스트랜스
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현대캐피탈
현대카드
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블루월넛

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40.80

59.72
36.96
37.50
25.43

기아

30.60

40.13
6.48

4.54

현대제철

100

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20.40

15.71

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현대위아

100
100

현대로템

100

100

현대트랜시스

현대머티리얼

서림개발

현대카드

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현대커머셜

34.62

현대건설

100

63.87

8.20
74.10

현대엔지니어링

100

이노션
40

100

합 계
40
100
100
100
100
100
100
63.87
100
100
100
74.10
100
99.85
78.06
37.50
45.68
100

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

현대엔지니어링㈜
비상장
2001.01.31
경영참여
14,710
29,330,000
38.6
508,290
-
-
-
29,330,000
38.6
508,290
8,071,956
211,610

현대스틸산업㈜
비상장
2001.09.25
경영참여
352,464
69,455,258
100.0
381,280
-
-
-
69,455,258
100.0
381,280
621,230
8,995

㈜현대서산농장
비상장
2005.04.18
경영참여
5,485
1,049,900
84.7
22,312
-
-
-
1,049,900
84.7
22,312
51,375
-838

현대도시개발㈜
비상장
2007.08.06
경영참여
384,809
75,895,966
100.0
215,787
-
-
-
75,895,966
100.0
215,787
564,780
1,024

에이치엠지에스 유한회사
비상장
2024.06.27
경영참여
-
-
-
-
738,000
7,380
-
738,000
8.2
7,380
-
-

송도랜드마크시티(유)
비상장
2007.08.24
단순투자
93,375
13,415,054
99.3
92,554
-
-
-
13,415,054
99.3
92,554
715,716
138,736

현대에코에너지㈜
비상장
2017.07.31
단순투자
15,390
3,078,000
81.0
15,390
-
-
-
3,078,000
81.0
15,390
169,203
6,630

WUXI(중국)
비상장
2004.10.08
단순투자
5,337
-
100.0
6,618
-
-
-
-
100.0
6,618
8,558
-24

HYNDAI E&C VINA SONG GIA(베트남)
비상장
2012.03.07
단순투자
110,624
-
100.0
90,200
-
-
-
-
100.0
90,200
67,978
848

GEC(미얀마)
비상장
2018.04.17
단순투자
1,136
94,999
100.0
1,136
-
-
-
94,999
100.0
1,136
9,129
-286

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
비상장
2018.12.03
단순투자
21,899
-
100.0
21,899
-
-
-
-
100.0
21,899
27,529
1,360

HYUNDAI AMERICA INC
비상장
2022.06.13
단순투자
3,719
3,000
100.0
3,719
-
-
-
3,000
100.0
3,719
98,793
12,363

㈜벡스코
비상장
2000.05.04
단순투자
25,800
2,580,000
21.7
14,322
-
-
-
2,580,000
21.7
14,322
93,714
4,942

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사
비상장
2021.06.09
단순투자
9,867
880,200
25.0
9,867
1,093,200
-
-
1,973,400
42.7
9,867
191,872
-5,256

케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜
비상장
2021.06.02
단순투자
1,495
149,500
29.9
1,495
-
-
-
149,500
29.9
1,495
922,331
-49,633

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
비상장
2021.12.27
단순투자
4,950
4,950,000
49.5
4,950
-
-
-
4,950,000
49.5
4,950
307,989
-1,319

와이디427피에프브이주식회사
비상장
2021.11.24
단순투자
9,900
247,500
12.4
9,900
-
-
-
247,500
12.4
9,900
1,565,311
-23,997

방배역세권개발피에프브이주식회사
비상장
2023.05.31
단순투자
1,495
299,000
29.9
1,495
-
-
-
299,000
29.9
1,495
-
-

은평진관동피에프브이주식회사
비상장
2022.07.06
단순투자
1,495
149,500
29.9
1,495
-
-
-
149,500
29.9
1,495
64,767
-1,679

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자주식회사(구 메르디앙호텔)
비상장
2021.01.19
단순투자
3,000
299,999
30.0
3,000
-
-
-
299,999
30.0
3,000
-
-

현대HD부동산개발블라인드사모투자신탁1호
비상장
2022.03.31
단순투자
2,160
2,160,000,000
24.0
2,160
-
-
-
2,160,000,000
24.0
2,160
-
-

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호전문
비상장
2022.02.24
단순투자
2,500
2,500,000
25.4
2,500
7,500,000
7,500
-
10,000,000
34.1
10,000
-
-

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호(전문)
비상장
2022.05.09
단순투자
1,400
1,400,000,000
35.0
1,400
-
-
-
1,400,000,000
35.0
1,400
-
-

㈜대상공원개발사업단
비상장
2020.05.06
단순투자
500
50,000
50.0
500
-
-
-
50,000
50.0
500
247,368
38,246

코람코경산물류피에프브이㈜
비상장
2020.09.23
단순투자
1,420
284,000
28.4
1,420
-
-
-
284,000
23.1
1,420
223,090
-7,427

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호
비상장
2023.09.05
단순투자
941
709,660
28.8
941
-
1,381
-
709,660
28.8
2,323
-
-

안양아삼파워㈜
비상장
2023.07.11
단순투자
720
144,000
40.0
720
399,800
1,999
-
543,800
30.7
2,719
1,789
21

HRCC(사우디)
비상장
2023.11.28
단순투자
3,581
10,200
60.0
3,581
-
-
-
10,200
60.0
3,581
-
-

PHB JV(싱가폴)
비상장
2018.07.09
단순투자
4,357
5,250,000
35.0
4,357
-
-
-
5,250,000
35.0
4,357
-
-

HYENCO(알제리)
비상장
2015.11.04
단순투자
1,842
637
31.9
1,842
-
-
-
637
31.9
1,842
-
-

ACI(필리핀)
비상장
2018.09.27
단순투자
1,286
62,499,995
100.0
1,286
-
-
-
62,499,995
100.0
1,286
-
-

현대엠파트너스㈜(舊현대기업금융㈜)
비상장
1998.07.30
단순투자
9,888
1,700,000
9.3
16,985
-
-
117
1,700,000
9.3
17,102
226,821
2,614

GICC(쿠웨이트 시멘트 터미널)
비상장
2012.01.23
단순투자
3,926
10,000,000
10.0
3,926
-
-
-
10,000,000
10.0
3,926
-
-

HDVI(베트남)
비상장
1996.09.30
단순투자
1,280
-
5.0
1,280
-
-
-
-
5.0
1,280
-
-

TICO(인도)
비상장
1997.07.21
단순투자
1,096
4,000,000
9.1
1,096
-
-
-
4,000,000
9.1
1,096
126,108
6,540

현대에이엠씨㈜
비상장
2001.03.05
단순투자
130
13,000
18.6
130
-
-
-
13,000
18.6
130
-
-

바이오메카㈜
비상장
2000.04.21
단순투자
300
240,000
8.7
120
-
-
-
240,000
8.7
120
-
-

동서울지하도로㈜
비상장
2023.05.31
단순투자
6,940
1,388,016
18.0
6,940
-
-
-
1,388,016
18.0
6,940
36,670
-1,295

서울-춘천고속도로㈜
비상장
2002.11.08
단순투자
18,312
2,904,895
14.7
24,976
-
-
-308
2,904,895
14.7
24,668
899,274
-8,824

㈜세계한상드림아일랜드
비상장
2019.03.26
단순투자
13,381
2,676,259
17.4
15,195
-
-
-6,036
2,676,259
17.0
9,159
206,732
-11,307

부천영상단지개발 주식회사
비상장
2021.06.15
단순투자
563
56,250
15.0
563
-
-
-
56,250
11.3
563
27,776
-8,071

새만금 세빛발전소
비상장
2022.03.30
단순투자
7,257
725,700
16.0
7,257
-
-
-
725,700
16.0
7,257
165,054
1,230

㈜제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사
비상장
2023.12.27
단순투자
141
28,200
47.0
141
-
-
-
28,200
47.0
141
-
-

㈜텐일레븐
비상장
2020.12.28
단순투자
900
6,417
5.2
900
-
-
-
6,417
5.2
900
2,844
-1,284

서울터널㈜
비상장
2011.12.08
단순투자
5,832
1,166,320
6.1
7,272
-
-
-64
1,166,320
6.1
7,208
553,341
-6,148

제주한림해상풍력㈜
비상장
2020.11.02
단순투자
8,700
1,740,000
10.0
8,700
-
-
-
1,740,000
10.0
8,700
459,315
-3,047

MEEDCO(사우디)
비상장
1978.11.25
단순투자
5,491
10,000
100.0
3,784
-
-
-3,784
10,000
100.0
-
41,392
-4,110

칠레 차카오 교량공사 시공법인
비상장
2014.04.10
단순투자
21,905
9,900
99.0
13,465
-
-
-13,465
9,900
99.0
-
307,254
-19,776

칸서스개발 전문투자형사모부동산투자신탁1호
비상장
2022.01.27
단순투자
4,960
5,400,000,000
40.0
4,960
-
-
-4,960
5,400,000,000
40.0
-
-
-

에이치에너지㈜
비상장
2019.12.24
단순투자
343
68,550
5.0
343
-
-
-
68,550
5.0
343
39,464
-626

관악산업㈜
상장
1999.07.26
단순투자
330
726,000
14.9
4,211
-
-
-4,211
726,000
14.9
-
96,631
6,557

제주풍력㈜(舊한라풍력㈜)
비상장
2010.06.30
단순투자
300
75,000
7.5
300
-
-
-
75,000
5.0
300
-
-

지티엑스씨㈜
비상장
2023.09.04
단순투자
3
600
100.0
3
547,210
2,736
-
547,810
100.0
2,739
2
0

서부산도시고속도로㈜
비상장
2023.07.18
단순투자
3
600
100.0
3
80,400
402
-
81,000
45.0
405
0
0

주식회사무니(방배역세권SHIFT)
비상장
2021.06.17
단순투자
5,000
-
-
5,000
20,000
-
-4,777
20,000
14.3
223
15,397
-8,864

㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
비상장
2016.09.29
단순투자
-
1,826,073
27.0
-
(1,460,427)
-
26,158
365,646
5.4
26,158
294,292
-2,593

대전엔바이로㈜
비상장
2022.02.22
단순투자
6,006
1,201,277
6.6
6,006
-
-
-
1,201,277
4.3
6,006
-
-

CITRA(인니)
비상장
1993.05.21
단순투자
914
7,600
95.0
76
-
-
-
7,600
95.0
76
3,516
1,048

송파비즈클러스터PFV
비상장
2024.01.31
단순투자
-
-
-
-
2,960,000
14,800
-
2,960,000
29.6
14,800
-
-

이든개발형일반사모부동산투자신탁제1호
비상장
2024.04.11
단순투자
-
-
-
-
1,315,800,000
15,790
-
1,315,800,000
26.3
15,790
-
-

식스티헤르츠㈜
비상장
2023.09.08
단순투자
1,200
13,599
4.9
1,200
-
-
-
13,599
4.9
1,200
3,912
-370

인천스마트에너지
비상장
2024.02.29
단순투자
-
-
-
-
179,600
898
-
179,600
63.9
898
-
-

율촌제2산업단지㈜
비상장
2012.05.18
단순투자
1,920
384,000
48.0
-
-
-
-
384,000
48.0
-
21
-4

경남하이웨이㈜
비상장
2008.05.15
단순투자
23,305
4,661,000
29.5
-
-
-
-
4,661,000
29.5
-
260,543
-5,896

수원컨벤션시티㈜
비상장
2007.09.27
단순투자
1,450
290,000
29.0
-
-
-
-
290,000
29.0
-
-
-

울산하버브릿지㈜
비상장
2008.11.28
단순투자
16,366
3,273,200
24.5
-
-
-
-
3,273,200
24.5
-
237,741
-2,765

OHQD(필리핀)
비상장
1997.01.31
단순투자
393
-
40.0
-
-
-
-
미발행
40.0
-
-
-

AICC(이란)
비상장
2004.10.13
단순투자
6
4,900
49.0
-
-
-
-
4,900
49.0
-
-
-

Subic Clean Energy & Infra, Inc.
비상장
2013.03.08
단순투자
48
1,799,998
40.0
-
-
-
-
1,799,998
40.0
-
-
-

CHHP(인도)
비상장
2015.08.14
단순투자
0
2,600
26.0
-
-
-
-
2,600
26.0
-
-
-

DOBR(브라질)
비상장
2000.04.24
단순투자
3,719
-
100.0
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-

Hyundai Diamond Cement Corporation
비상장
1997.01.31
단순투자
692
-
70.0
-
-
-
-
-
70.0
-
-
-

LPHD(인도네시아)
비상장
1995.09.10
단순투자
4,368
-
40.0
-
-
-
-
-
40.0
-
-
-

㈜동부월드
비상장
2015.12.11
단순투자
300
20,000
0.1
300
-
-
-
20,000
0.1
300
222,664
5,088

현대알앤씨건설㈜
비상장
2001.01.19
단순투자
224
44,840
8.3
-
-
-
-
44,840
8.3
-
-
-

건설공제조합
비상장
1979.06.26
단순투자
50,603
51,834
1.3
80,301
-
-
-67
51,834
1.3
80,234
7,687,182
82,613

정보통신공제조합
비상장
1991.04.10
단순투자
88
650
0.1
275
-
-
22
650
0.1
296
795,431
12,241

전기공사공제조합
비상장
1991.01.04
단순투자
114
300
-
107
-
-
2
300
-
109
2,348,316
30,593

과천중앙멀티에셋펀드3-1
비상장
2017.12.21
단순투자
2,300
230,000
5.0
773
-
-
-
230,000
5.0
773
-
-

㈜유선홀딩스(울산야음주복)
비상장
2021.03.30
단순투자
75
75,000
15.0
75
-
-
-
75,000
15.0
75
-
-

KIAMCO인천도화동데이터센터일반부동산사모투자회사
비상장
2024.06.28
단순투자
-
-
-
-
1,000,000
1,000
-
1,000,000
6.1
1,000
-
-

㈜힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
비상장
2019.02.01
단순투자
-
2,784,000
20.6
-
(2,227,200)
-
4,048
556,800
4.1
4,048
288,097
-3,685

휴먼에코랜드㈜
비상장
2021.03.09
단순투자
147
29,389
2.2
147
-
-
-
29,389
2.2
147
-
-

제이경인연결고속도로㈜
비상장
2012.09.20
단순투자
10,076
2,015,200
6.0
-
-
-
-
2,015,200
6.0
-
606,919
-42,932

제이영동고속도로㈜
비상장
2007.04.25
단순투자
21,131
4,226,191
7.9
-
-
-
-
4,226,191
7.9
-
879,136
-52,610

소사-원시복선전철민자사업CI펀드
비상장
2010.12.17
단순투자
61,941
968,248
18.8
-
-
-
-
968,248
18.8
-
-
-

미래세움제2차㈜
비상장
2010.02.02
단순투자
65
13,020
7.3
-
-
-
-
13,020
7.3
-
10,200
-17

울주청천㈜
비상장
2010.04.16
단순투자
1,033
206,508
18.5
-
-
-
-
206,508
18.5
-
62,621
-40

진주청천㈜
비상장
2007.10.29
단순투자
661
132,215
7.8
-
-
-
-
132,215
7.8
-
44,109
-248

서산청천㈜
비상장
2009.06.10
단순투자
1,193
238,632
14.7
-
-
-
-
238,632
14.7
-
46,530
-25

한원광장프로젝트투자금융㈜
비상장
2009.06.18
단순투자
995
199,000
19.9
-
-
-
-
199,000
19.9
-
-
-

PAPUA(파푸아뉴기니)
비상장
2024.03.21
단순투자
-
-
-
-
200,000
70
-
200,000
100.0
70
-
-

K-MSF일반사모부동산(자)투자신탁제1호
비상장
2024.05.10
단순투자
-
-
-
-
277,551,021
4,322
-
277,551,021
4.1
4,322
-
-

스마트시티부산㈜
비상장
2024.12.17
단순투자
-
-
-
-
1,710,000
17,100
-
1,710,000
19.0
17,100
-
-

㈜대신등촌레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사
비상장
2024.12.30
단순투자
-
-
-
-
3,540,000
17,700
-
3,540,000
12.7
17,700
-
-

서부광역메트로㈜
비상장
2024.07.04
단순투자
-
-
-
-
1,582,811
7,914
-
1,582,811
58.0
7,914
-
-

합 계

1,643,224

100,993
-7,325

1,736,891

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음