SK디스커버리 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250219)
제출인: SK디스커버리

증권신고서(채무증권)
6.0
에스케이디스커버리(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 02월 19일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 02월 13일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 02월 13일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 02월 19일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영에 따른 기재정정으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과 반영
모집 또는 매출총액: 100,000,000,000원

모집 또는 매출총액:
170,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과 반영
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과 반영
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과 반영
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과 반영
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
196-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 12일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 12일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 02월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
대신증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
하나증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
부국증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 25일
2025년 02월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
136,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 18일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 19일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
196-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 12일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 12일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 02월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
DB금융투자
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신영증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
리딩투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 25일
2025년 02월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
322,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 18일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 19일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
196-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 12일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 12일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 02월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
2,500,000
25,000,000,000
175,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권
1,500,000
15,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,500,000
15,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

인수
부국증권
1,500,000
15,000,000,000
70,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 25일
2025년 02월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
370,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
196-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 12일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 12일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 02월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
7,500,000
75,000,000,000
155,000,000(정액)
총액인수

인수
DB금융투자
500,000
5,000,000,000
15,000,000(정액)
총액인수

인수
신영증권
1,500,000
15,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

인수
리딩투자증권
500,000
5,000,000,000
15,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 25일
2025년 02월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
358,210,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

[회 차 : 196-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 25일,
2025년 08월 25일,
2025년 11월 25일,
2026년 02월 25일,

2026년 05월 25일,
2026년 08월 25일,
2026년 11월 25일,
2027년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 12일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2027년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 18일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 19일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 : 196-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 25일,
2025년 08월 25일,
2025년 11월 25일,
2026년 02월 25일,

2026년 05월 25일,
2026년 08월 25일,
2026년 11월 25일,
2027년 02월 25일,

2027년 05월 25일,
2027년 08월 25일,
2027년 11월 25일,
2028년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 12일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2028년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주1) 본 사채는 2025년 02월 18일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 02월 19일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[회 차 : 196-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 25일,
2025년 08월 25일,
2025년 11월 25일,
2026년 02월 25일,

2026년 05월 25일,
2026년 08월 25일,
2026년 11월 25일,
2027년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 12일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2027년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 196-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 25일,
2025년 08월 25일,
2025년 11월 25일,
2026년 02월 25일,

2026년 05월 25일,
2026년 08월 25일,
2026년 11월 25일,
2027년 02월 25일,

2027년 05월 25일,
2027년 08월 25일,
2027년 11월 25일,
2028년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 12일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2028년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제196-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
5
11
1
-
-
-
17

수량
600
2,500
100
-
-
-
3,200

경쟁률
2.00 : 1
8.33 : 1
0.33 : 1
-
-
-
10.67 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제196-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
9
10
-
-
-
-
19

수량
1,300
2,500
-
-
-
-
3,800

경쟁률
1.86 : 1
3.57 : 1
-
-
-
-
5.43 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제196-1회]

(단위: 건, 억원)

구분(bp)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
100
3.13%
포함

-9
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.25%
300
9.38%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
400
12.50%
포함

-5
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.25%
600
18.75%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
700
21.88%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
800
25.00%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
900
28.13%
포함

0
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.25%
1,100
34.38%
포함

2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
1,200
37.50%
포함

21
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
1,300
40.63%
포함

27
-
-
2
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,000
31.25%
2,300
71.88%
포함

29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
2,400
75.00%
포함

30
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
25.00%
3,200
100.00%
포함

합계
5
600
11
2,500
1
100
-
-
-
-
-
-
17
3,200
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제196-2회]

(단위: 건, 억원)

구분(bp)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
100
2.63%
포함

-23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
200
5.26%
포함

-21
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
400
10.53%
포함

-17
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
600
15.79%
포함

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
700
18.42%
포함

-15
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
7.89%
1,000
26.32%
포함

-13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,100
28.95%
포함

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,200
31.58%
포함

-10
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
7.89%
1,500
39.47%
포함

-7
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
1,700
44.74%
포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,800
47.37%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,900
50.00%
포함

1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
2,000
52.63%
포함

11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
2,100
55.26%
포함

27
-
-
2
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,000
26.32%
3,100
81.58%
포함

30
-
-
1
700
-
-
-
-
-
-
-
-
1
700
18.42%
3,800
100.00%
포함

합계
9
1,300
10
2,500
-
-
-
-
-
-
-
-
19
3,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제196-1회]

(단위: 억원, bp)

회사
-10
-9
-7
-5
-3
-2
-1
0
2
21
27
29
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

500

기관투자자14

500

기관투자자15

100

기관투자자16

500

기관투자자17

300

합계
100
200
100
200
100
100
100
200
100
100
1,000
100
800

누적
100
300
400
600
700
800
900
1,100
1,200
1,300
2,300
2,400
3,200

[회 차 : 제196-2회]

(단위: 억원, bp)

회사
-24
-23
-21
-17
-16
-15
-13
-11
-10
-7
-6
0
1
11
27
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

200

기관투자자4

200

기관투자자5

100

기관투자자6

200

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

200

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

500

기관투자자18

500

기관투자자19

700

합계
100
100
200
200
100
300
100
100
300
200
100
100
100
100
1,000
700

누적
100
200
400
600
700
1,000
1,100
1,200
1,500
1,700
1,800
1,900
2,000
2,100
3,100
3,800

라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 참여한 물량 중 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량

유효수요 판단기준 및판단 근거

2025년 02월 18일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 SK디스커버리(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,700억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제196-1회 무보증사채 : 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 300억원)- 제196-2회 무보증사채 : 1,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)[수요예측 신청현황]제196-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,200억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 17건제196-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,800억원- 총 참여신청범위: -0.24%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 19건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 또한 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 제196-1회차는 최초 모집예정금액 300억원에서 700억원으로, 제196-2회차는 700억원에서 1,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리제196-1회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.제196-2회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
15,000,000,000
0.30
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
5,000,000,000
0.30
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.30
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
5,000,000,000
0.30
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
50,000,000,000
0.30
총액인수

DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
10,000,000,000
0.30
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
5,000,000,000
0.30
총액인수

리딩투자증권(주)
00323549
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
0.30
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000
2,400,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
5,600,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
25,000,000,000
175,000,000
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
15,000,000,000
20,000,000
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
15,000,000,000
20,000,000
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
15,000,000,000
70,000,000
총액인수

(문구 삭제)

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
75,000,000,000
155,000,000
총액인수

DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
5,000,000,000
15,000,000
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
15,000,000,000
40,000,000
총액인수

리딩투자증권(주)
00323549
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
15,000,000
총액인수

(문구 삭제)

나. 사채의 관리

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
2,400,000
-

(문구 삭제)

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
100,000,000,000
5,600,000
-

(문구 삭제)

(주5) 정정 전

1. 주요 권리 내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원, %)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제196-1회 무보증사채
300
주3)
2027년 02월 25일
-

제196-2회 무보증사채
700
주4)
2028년 02월 25일
-

합 계
1,000
-
-
-

주1) 본 사채는 2025년 02월 18일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 위 금액 및 이자율이 변경될 수 있습니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000
2,400,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
5,600,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

1. 주요 권리 내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원, %)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제196-1회 무보증사채
700
주1)
2027년 02월 25일
-

제196-2회 무보증사채
1,000
주2)
2028년 02월 25일
-

합 계
1,700
-
-
-

주1) 제196-1회: 본청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 제196-2회: 본청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
2,400,000
-

(문구 삭제)

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
100,000,000,000
5,600,000
-

(문구 삭제)

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회차 : 196-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
136,220,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
29,863,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회차 : 196-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
322,820,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
69,677,180,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 196-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
18,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
300,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

신용평가수수료
24,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,400,000
정액 지급

합 계
136,220,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회차 : 196-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
210,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
49,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

신용평가수수료
56,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
5,600,000
정액 지급

합 계
322,820,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
196-1
(기준일 :
2025년 02월 12일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000
-
-
30,000
-

회차 :
196-2
(기준일 :
2025년 02월 12일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채 발행금액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 계획입니다. 또한, 2025년 02월 18일 수요예측 결과에 따라 최대 2,000억원까지 증액이 결정되는 경우, 증액분 역시 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다.자금의 세부 사용 내역은 아래와 같으며 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위 : 억원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

제193회 무보증 공모사채
2022.04.27
2025.04.25
4.098%
1,060

합계
1,060

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.자료: 당사 제시

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회차 : 196-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
370,220,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
69,629,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 196-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
358,210,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
99,641,790,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 196-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
285,000,000
정액 지급

발행분담금
42,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

신용평가수수료
38,700,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,400,000
정액 지급

합 계
370,220,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 196-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
225,000,000
정액 지급

발행분담금
70,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

신용평가수수료
55,290,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
5,600,000
정액 지급

합 계
358,210,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
196-1
(기준일 :

2025년 02월
18일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

회차 :
196-2
(기준일 :

2025년 02월
18일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000
-
-
100,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채 발행금액
1,700억원
은 채무상환자금으로 사용될 계획입니다.
(문구 삭제)
자금의 세부 사용 내역은 아래와 같으며 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위 : 억원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

제193회 무보증 공모사채
2022.04.27
2025.04.25
4.098%
1,060

제192-2회 무보증 공모사채
2020.09.10
2025.09.10
2.269%
400

신한은행 차입금(일반대)
2024.06.17
2025.06.17
4.88%
400

합계
1,860

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.자료: 당사 제시

【 대표이사 등의 확인 】

sk디스커버리 대표이사확인서_250219.jpg
sk디스커버리 대표이사확인서_250219

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 02월 13일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 02월 19일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영

금융위원회 귀중
2025년 02월 13일

회 사 명 :
에스케이디스커버리㈜

대 표 이 사 :
최창원, 전광현

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로 332

(전 화) 02-2008-7399

(홈페이지) http://www.skdiscovery.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무실장 (성 명) 남 기 중

(전 화) 02-2008-7399

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
SK디스커버리(주) 제196-1회 무기명식 이권부 무보증사채SK디스커버리(주) 제196-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
170,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
SK디스커버리(주)
→
경기도 성남시 분당구 판교로 332

SK증권(주)
→
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

NH투자증권(주)
→
서울특별시 영등포구 여의대로 108

대신증권(주)
→
서울특별시 중구 삼일대로 343

하나증권(주)
→
서울특별시 영등포구 의사당대로 82

부국증권(주)
→
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17

DB금융투자(주)
→
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32

신영증권(주)
→
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

리딩투자증권(주)
→
서울특별시 영등포구 여의대로 108

【 대표이사 등의 확인 】

sk디스커버리 대표이사확인서_250213.jpg
SK디스커버리 대표이사확인서_250213

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

■ 공통 사업위험[가-1. 지주회사의 특성에 따른 위험]

당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사
입니다. 지주회사는 자회사 및 관계회사로부터 받는 배당금 수익 등을 주된 수입원으로 하기 때문에
관계회사의 실적이 악화될 경우 지주회사의 수익도 악화
될 수 있습니다. 또한 지주회사는
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 규정에 따라 제한된 행위들이 있으며, 이를 위반할 시 제재
를 받을 수 있습니다. 2020년 12월 09일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)이 국회 본회의를 통과하였으며, 확정된 공정거래법이 2021년 12월 30일부로 시행되고 있습니다. 이에 따라 당사를 포함한
지주회사 및 상호출자제한기업집단에 속하는 기업들은 사업에 일정 부분 영향을 받을 가능성
이 있으므로, 투자자 여러분께서는 이러한 지주회사의 특성을 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[가-2. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]

국제통화기금(IMF)이 2025년 01월 발표한 World Economic Outlook에 따르면, 2024년 세계경제성장률은 3.2%를 기록하였으며, 2025년 세계경제성장률 전망치는 2024년 10월 예상한 전망치(3.2%)보다 0.1%p 상향 조정한 3.3%로 전망했습니다. 2024년 12월 발표된 OECD 경제전망 자료에 따르면 OECD는 2024년 세계경제성장률 전망치를 2024년 9월 전망치와 동일한 3.2%로 전망하였습니다.

또한
2024년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제 성장률은 2.2% 성장률로 집계되었으며, 2025년 경제 성장률은 1.9%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
■ LPG판매사업 부문 - SK가스㈜[나-1. CP가격 및 환율 변동 관련 위험]

LPG사업은 국내 LPG 수요의 약 53.5%를 수입에 의존해야 하기 때문에 중동 정세 및 국제유가, 환율변동 등 외부 환경 요인에 따른 수급상 변동 위험에 노출되어 있습니다.

SK가스(주)는 도입단가 및 환율 변동분을 판매가격에 탄력적으로 반영하고 환 Risk Hedge를 하고 있지만, CP가격 및 환율이 급격하게 변동할 경우 SK가스(주)의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
[나-2. LPG수요 둔화 관련 위험]

LPG 산업의 성숙기 진입에 따라 가정, 상업용 프로판 및 운수용 소비가 위축되며 LPG의 수요기반이 축소되고 있습니다.
특히, 전체 수요의 36.98%(2017년 기준)로 가장 큰 비중을 차지하던 수송용 소비가 2018년부터 2023년까지 연평균 4.9%씩 감소함에 따라 LPG 소비의 절대량에 하방 압력으로 작용
하였습니다. 2023년 기준 수송용 소비의 비중은 22.8%입니다. 다만,
전체 수요의 32.71%(2017년 기준)를 차지하던 공업원료용 소비가 2018년부터 2023년까지 연평균 7.0% 성장함에 따라 LPG 소비 증가를 견인
하고 있습니다. 2023년 기준 공업원료용 소비의 비중은 약 48.3%로 전체 소비량의 절반정도 차지하고 있습니다. 한편, LPG 자동차 등록 대수의 경우 2020년부터 지속적으로 감소하는 모습을 보였으며, 2024년 12월 LPG차량 등록대수는 185만대로, 183만대였던 2023년 대비 소폭 증가였으나, 이는 2020년 대비 약 -6.5% 감소한 수치로, LPG 차량 등록대수는 전반적으로 감소하는 모습을 보이고 있습니다.
향후 LPG차량 등록대수 감소 지속 및 산업용 및 공업원료용 LPG 수요가 감소한다면 당사의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, LNG, 신재생에너지 등 타에너지원의 확대 및 국제유가 하락에 따른 운수용 유류가격의 하락 등은 LPG산업의 시장확대 및 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있음
에 유의하시기 바랍니다.
[나-3. 규제 관련 위험]
LPG 산업은 대중 연료로 안정적 공급이 중요하며, LPG의 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 이러한 특성을 감안했을 때,

LPG 산업은 정부의 직ㆍ간접적인 규제로 인하여 일반 산업에 비해 수익성에 상대적으로 큰 영향을 받을 가능성이 있습니다.

[나-4. 산업 내 경쟁위험]

국내에서 LPG의 수입, 저장, 공급업을 영위하는 회사는 SK가스㈜와 E1 2개사이며, 국내 LPG 판매는 상기 수입사 2개사와 정유ㆍ석화사 5개사가 과점체제를 이루고 있어 동일산업 내 경쟁강도가 높은 수준은 아닙니다.
SK가스㈜는 진입장벽이 높은 LPG 산업 특성으로 인해 과점적 시장지위를 확보하고 있으나, LPG 판매량의 축소 및 경쟁 심화에 따라 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다.

■ 제약사업/백신 및 바이오의약품 제조업/혈액제제사업 부문 - SK케미칼㈜, SK바이오사이언스㈜, SK플라즈마㈜

[다-1. 제약산업의 성장성 둔화 위험]

제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향
을 받습니다. 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되며, 향후에도 노인인구 및 만성질환자 증가에 따른 의약품의 근원 수요는 견고한 확대 추세를 지속할 것으로 전망됩니다.
그러나 제약산업에 대한 부정적인 환경요인 또한 존재
하는 것을 간과할 수 없습니다. 특히,

정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속
될 것으로 보입니다.
국내 고령자 비중과 진료비 증가 추세를 감안할 때 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망
되며, 이는 향후 당사의 주요 종속회사인 SK케미칼(주) 등의 성장성과 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[다-2. 제약산업의 높은 경쟁강도와 상품 비중의 확대]

제약산업은 시장 상위업체의 시장 점유율이 타 산업대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편
입니다. 강도 높은 시장경쟁과 더불어 약가인하 등의 악화된 사업환경하에서 매출 감소를 상쇄하기 위하여 국내 제약회사들은 다국적 제약사의 품목을 도입하여 판매하는 경우가 증가하고 있습니다. 또한 오리지널 의약품 도입으로 매출을 늘리고

있지만
,
오리지널 신약 도입에 과도하게 의존하게 될 경우, 도입한 오리지널 신약의 판권회수, 계약만료 등에 따라 회사의 실적에 큰 변동이 발생할 위험이 상존
하며, 이는 제약회사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. SK케미칼㈜의 Life Science 사업부문 및 SK플라즈마㈜의 2024년 3분기 연결 기준 상품매출은 각각 1,245억원, 97억원이며 전체 매출액에서 차지하는 비중은 각각 34.4%, 6.8%로 주요 제약사 평균 33.1% 대비 SK케미칼은 유사하고 SK플라즈마는 낮은 수치를 보이고 있으나

글로벌제약사가 계약기간 동안 독자 영업망을 확충하여 직접 대형병원 및 의원을 상대로 영업을 개시한다면 국내 제약사의 시장점유율 및 매출이 감소
할 수 있습니다.
[다-3. 정부의 의약품 규제 관련 위험]
제약산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발-생산-판매 전과정에 걸쳐서 정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다.

정부는 국내 제약산업이 내수시장에 안주하여 글로벌 경쟁력을 잃을 것을 방지하고 의약품비 부담으로 인해 건강보험 재정건전성이 위협받고 있는 상황을 고려하여 2006년 '약제비 적정화방안'을 시작으로 제약산업 선진화를 추진하였습니다.

정부는 제약산업 투명성 제고를 위한 제도 도입으로 장기적인 관점에서 제약회사들의 판매관리비 감소를 통한 수익성 향상과 신약개발을 위한 연구ㆍ투자능력이 향상될 것으로 기대하지만, 단기적으로 제약사들의 시장경쟁구조 변화에 따른 혼란과 매출액 감소로 인한 수익성 저하 및 다국적 제약 기업들의 시장지배력 확대가 예상됩니다. 향후에도 정부정책은 제약산업 전반의 수익성에 직접적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[다-4. GMP 규정 강화에 따른 생산설비 투자 관련 위험]
과거 제약산업 영위를 위한 설비투자 부담이 타 산업에 비해 크지 않아 현재 시장규모 대비 참여기업들의 수가 과도한 상황입니다. 그러나,
2008년 정부는 선진국 수준의 새로운 GMP(Good Manufacturing Practice, 의약품 제조 및 품질관리기준) 규정을 도입
하였으며, 국내 제약회사들은 강화된 GMP 또는 cGMP 규정에서 요구하는 수준에 맞추어 기존 생산설비를 개선하거나 신규 생산설비를 건설하였습니다.

이러한 설비투자 관련 자금 지출은 국내 주요제약사의 자금 부담으로 작용
하였습니다.
향후에도 제약산업의 지속적인 규제강화가 이어진다면, 이는 당사를 비롯한 제약회사들의 지속적인 설비투자 비용(신규설비, 기존설비 개선 등) 발생으로 이어질 가능성이 존재
하오니 투자자들께서는 투자 전 유의하시기 바랍니다.

■ 친환경소재사업 부문 - SK케미칼㈜

[라-1. 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험]
2013년 '화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다.

두가지 법은 모두 유해화학물질을 취급하는 업체의 인허가 관리, 사고 대응 계획 수립, 전담인력 배치 등 여러가지 환경문제와 해결방안들을 통제하고 관리하기 위한 법안이며 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 또한, SK케미칼(주)는
저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따라 관리업체로 지정되었으며 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 SK케미칼(주)의 온실가스 배출량과 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다.

석유화학 업체들이 정부의 온실가스 감축 로드맵에 부합하지 못할 경우 과징금 또는 배출권시장에서의 배출권 구매를 위해 재무적 부담이 가중될 수 있으며 국내외 시장 환경 및 환경 당국의 온실가스 배출권 거래제도 정책변화로 등으로 인한 배출권 거래가격이 오를 경우, 당사의 비용이 상승할 수 있습니다.
정유 및 석유화학산업의 특성상 정부가 설정해 놓은 환경, 보건, 안전 관련 규제를 준수하지 못하거나 현행 온실가스 에너지 목표관리 등에 의한 운영지침이 향후 새롭게 개정되어 SK케미칼(주)에 불리하게 적용되는 경우, SK케미칼(주)의 영업실적에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라-2. 원재료 가격 변동 위험]
SK케미칼(주)의 Green Chemicals 부분은 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있으며 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다.
Green Chemicals 부문 중 수지 및 정밀화학 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며,
동 원료들은 중국의 수급과 밀접한 상관관계가 있습니다. 또한, 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다.
PTA, MEG, PX 등과 같은

원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 SK케미칼(주) Green Chemicals 부문의 수익성이 악화될 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[라-3. 국제유가 변동 위험]
석유화학제품은 일반적으로 원재료비 비중이 제조원가의 많은 부분을 차지합니다. 기초 원재료인 나프타(Naphtha)는 원유 정제 과정에서 생산되는 제품으로 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 이란과 이스라엘간의 군사적 충돌 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건 등이 발생할 시에 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며 급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니

투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

■ 부동산개발업 부문 - SK디앤디㈜

[마-1. 토지가격 상승에 따른 수익성 악화 위험]
부동산개발업의 경우 사업용 토지의 개별적인 가치의 평가를 통해 가격이 산정되므로 통계치의 가격 변동만을 고려해서 평가하기 어려우나,

최근 공시되는 가격을 보면 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있으며 이러한 지가 상승 위험은 토지매입금의 상승으로 이어져 SK디앤디㈜가 영위하는 부동산개발업의 원가 상승의 요인이 되어 수익성을 직접적으로 악화
시킬수 있다는 점을 주의하시기 바랍니다.

[마-2. 사업경쟁력 유지 관련 사항]
국내 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있으며, 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율 등 정확한 경쟁상황을 파악하기가 어렵습니다. 다만, 국내 부동산개발업은 관련 법률 및 시장상황, 자금조달력 등에 따라 일정 수준의 진입 장벽이 존재하나, 2015년 9월 8일 부동산개발업 등록 기준 완화 및 국내 부동산 시장이 호황기를 맞으며
2015년 이후 부동산 개발사업 등록 사업자가 5년 만에 2.11배로 늘어났으며, 경쟁상황이 심화될 가능성
도 있는 것으로 보입니다.

SK디앤디㈜가 현재의
사업경쟁력을 유지하지 못할 경우 언제든지 급변하는 시장환경에서 도태될 수 있는 위험이 존재
합니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[마-3. 비주거용 부동산 시장 관련 사항]
SK디앤디㈜는 부동산 개발 사업 중 국내 비주거용 부동산 시장에 집중하여 부동산 시장 트렌드 및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔, 지식산업센터, 리테일 상업 시설 등을 개발하고 있습니다.
향후 경쟁의 심화와 시장 성장성 정체, 수요의 변화 등에 따라 SK디앤디㈜가 추진중인 사업에 영향
을 받을 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

■ 신재생에너지 개발사업 부문 - SK이터닉스㈜

[바-1. 신재생에너지발전 산업 침체에 따른 수익하락 위험]
SK이터닉스㈜는 신재생에너지 사업의 주 발전원인 풍력과 태양광을 기반으로 사업개발부터 설계, 조달, 시공 및 운영관리까지 전 단계를 직접 수행하고 있습니다. 신재생에너지 시장은 2015년 파리기후변화협약 체결과 최근 전세계적인 적극적인 기후변화 대응 정책 등으로 각광받고 있으며 탄소중립선언, 기후변화 대응, 대기오염 개선, 에너지 안보 강화 및 에너지 빈곤 해소 등 다양한 목적 달성을 위한 각국의 노력으로 지속적인 성장이 전망됩니다. 또한 세계적으로 영향력있는 기업들이 100% 재생에너지 전기로의 전환을 약속하는 '글로벌 RE100', 한국의 특성에 맞게 일부 수정하여 적용한 '한국형 RE100 (K-RE100)' 등을 통해 기업들도 탄소중립 달성을 위한 노력을 보이고 있습니다.
그럼에도 불구하고 글로벌 경기둔화로 인한 글로벌 투자액 감소, 기술개발 부진, 발전 단가 개선 부진 등의 이유로 신재생에너지 관련 시장의 성장이 지연되거나 성장세가 예상보다 낮을 경우 SK이터닉스㈜ 사업에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자자 분들께서는 신재생에너지 산업의 시장동향에 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

[바-2. ESS사업 관련 정부정책 변동 위험]

SK이터닉스㈜는 신재생에너지사업과의 시너지를 위하여 ESS(Energy Storage System)사업을 수행하고 있습니다. 글로벌 ESS시장 규모는 신재생에너지 발전 비중 확대에 힘입어 2023년 185GWh에서 2035년 618GWh까지 연평균 10.6%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.

하지만 국내 ESS 시장의 경우 정부의 ESS 관련 보조금 삭감, ESS 화재 발생 및 이에 따른 설치ㆍ운영에 관한 규제 강화에 따라 성장이 둔화된 상태이며, 해외 ESS 시장 역시 당초 예상한 바와 같은 성장이 이루어지지 않을 가능성을 배제할 수 없습니다. 전방산업인 ESS시장의 침체 또는 성장 둔화는 SK이터닉스㈜의 영업실적 및 재무상황에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[바-3. 신규업체 시장진입 등 경쟁심화 가능성에 따른 위험]

신재생에너지 발전사업은 산업의 역사가 20년 내외로 길지 않은 만큼 시장에서의 실적과 대규모 발전사업 진출을 위한 자본력, 그리고 사업개발 능력이 매우 중요합니다. SK이터닉스㈜는 부동산개발을 주요 목적으로 2004년 설립된 이후 개발대상 부지 또는 물건의 선점 능력과 성공적인 인허가 추진, 공사기간 준수와 Risk Management 능력을 바탕으로 신재생에너지 개발사업에 진출하여 태양광, 풍력, 연료전지, ESS부문으로 구성되는 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한, 개발에서부터 EPC, O&M 등 재생에너지 사업 전 Value chain에 걸친 다양한 가치를 창출하고 있습니다.
그럼에도 경쟁업체들이 향후 풍력발전 등 신재생에너지시장의 성장 잠재력에 기대를 걸고 대규모 시설투자를 진행하거나, 중국의 신규 업체들이 글로벌 시장에 빠르게 진입할 경우 시장 경쟁은 치열해질 수 있으며, 이에 따라 SK이터닉스㈜ 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이 점 유의하여 투자해 주시기 바랍니다.

회사위험

[가. 매출 및 수익성 하락 위험]당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 SK케미칼㈜로부터 인적분할 방식을 통해 설립된 지주회사입니다.
당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익원은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. 당사 연결기준 매출의 대부분이 가스 사업에 발생하고 있기 때문에 SK가스 계열의 수익성이 당사의 배당금 수익으로 상당 부분 영향을 미치고 있습니다. 따라서 SK가스의 향후 매출 및 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성 역시 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 종속회사는 친환경소재/제약바이오산업 등 다양한 사업영역을 영위하고 있기 때문에 가스 사업 이외에도 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 존재합니다. 따라서
투자자께서는 경기침체, 국제정세 변화, 사업 부진 등으로 당사의 종속회사의 수익성이 악화되어 당사의 배당수익 감소하여 수익성이 악화될 가능성이 상존함을 충분히 인지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[나. 재무건전성 관련 위험]
당사는 2024년 3분기 별도기준 자산총계 1조 7,940억원, 부채총계 7,381억원, 자본총계 1조 559억원을 기록
했습니다. 이는 2023년말 당사의 자산총계 1조 7,525억원, 부채총계 6,737억원, 자본총계 1조 788억원 대비 각 2.4%, 9.6% 증가, 2.1% 감소한 수치입니다.
2024년 3분기 총차입금은 2023년말 별도기준 6,161억원 대비 651억원 증가한 6,812억원을 기록하여 차입금의존도 역시 2023년말 35.2%에서 38.0% 수준으로 증가하였습니다.
당사의 별도 기준 재무건전성 수치 추이를 살펴보면, 부채비율은 2021년 63.3%, 2022년 54.0%, 2023년 62.4%을 기록하고 있으며, 차입금의존도는 2021년 36.4%, 2022년 31.0%, 2023년 35.2% 수준이었습니다. 2024년 3분기에는 부채비율 69.9%, 차입금의존도 38.0%를 기록하였습니다.
당사의 재무안정성 추이는 계열회사 지분취득
(SK가스 2019~2021년 약 1,430억원, SK케미칼 2021~2022년 약 1,435억원, SK디앤디 2021년 2,829억원 등)
으로 인해 자금소요가 발생하여 재무부담이 증가하고 있으며, 자기주식 취득
(2023년 100억원, 2024년 200억원 취득 완료 및 2025년 300억원 추가 매입 계획)
및 각각 약 300억원을 상회하는 이자 및 배당부담 등을 고려하면 차입부담 증가세가 이어질 것으로 예상되고 있습니다.
이와 같은 차입금의 점진적 증가에도 불구하고, 보유 유동성(2024년 3분기말 현금성자산 1,250억원 등), 계열 지분가치 등에 기반한 재무융통성을 바탕으로 양호한 수준의 재무안정성 지표를 유지할 것으로 전망되나,
향후 주력 자회사의 실적이 악화되어 당사로 유입되는 배당금 규모가 감소될 경우 당사의 재무부담이 추가적으로 증가할 수 있는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.
[다. PRS(주식가격스왑) 관련 위험]
당사가 지주회사로 전환하는 시점 당사가 보유한 SK에코플랜트(舊 SK건설) 보유주식수는 997만 989주 및 지분율 28.25%에 해당하였기 때문에 공정거래법의 지주회사 행위제한 규정에 저촉되어, 지주사 전환 이후 행위제한 해소 유예기간 2년 이내에 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분 관련 문제를 해결해야 했습니다.
당사는 지주회사의 행위제한 요건 충족을 위해 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분을 매각 진행 당시 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 상승을 고려하여 PRS 계약 방식으로 지분 매각을 진행하였습니다.
당사는 계약 체결 당시 SK에코플랜트(舊 SK건설) 장외주가 30,500원을 계약가격으로, 총 9,970,989주에 대해 2022년 6월 24일 만기일로 하는 PRS 계약을 체결하였으며, 기존 PRS계약의 만기 2022년 6월에 도래할 시점에 따라 SK디스커버리는 SK에코플랜트㈜ PRS 계약 물량 총 9,970,989주에 대해 기존 PRS 계약을 3년 연장하였습니다. PRS 계약 연장 이후 2022년 7월 21일 PRS 계약을 통해 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은 보유 중인 주식의 일부인 2,702,702주를 타 투자자들에게 매각하였으며, 해당 매각금액이 PRS 계약의 계약금액을 상회함에 따라 당사는 1,176억원의 차익을 얻었습니다.
PRS 계약 물량 중 일부(2,702,702주)는 매각이 되었지만 현재에도 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주이기 때문에 향후 매각가격과 관련한 불확실성이 상존합니다. 따라서 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 수준을 예상할 수 없기 때문에 PRS 계약은 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없음을 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[라. 자회사 출자 및 자사주 취득 등에 따른 지분 포트폴리오 변동 위험]

당사는 지분 소유를 통해 배당금 수익을 수취하는 순수지주회사이기 때문에, 다양한 목적으로
자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 및 자사주 지분 매입 또는 처분할 수 있습니다. 또한 향후 지속적인 신규지분 인수 또는 매각을 통해 지분 포트폴리오 변동이 발생할 수 있습니다.
이러한 당사의
지분 인수 또는 매각으로 발생할 수 있는 수익은 현시점에서는 예측하기 어려우며, 이러한 당사의 지분 인수 또는 매각에 필요한 재원 마련을 위해 자금을 차입할 경우 부채비율 등 재무건전성이 악화될 수 있는 위험
이 존재하는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[마. 우발채무 부담 및 발생 가능성에 따른 위험]
증권신고서 제출 전일 당사의 별도 기준 계류중인 소송사건은 7건으로 소송가액은 약 5.8억원입니다.
하지만
당사는 지주회사이기 때문에 연결대상 주요 종속회사의 소송(SK케미칼, SK가스, SK바이오사이언스, SK플라즈마, SK멀티유틸리티 등)으로 인한 우발채무로 당사의 수익성 및 재무안정성에 영향을 받을 수 있습니다.
증권신고서 제출 전일 현재로서는 당사 및 당사의 종속회사들의 소송사건의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로,
향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게될 수도 있으므로 지속적인 주의가 필요합니다.
당사는 금융기관 약정 체결현황, 보증, 담보 등 우발채무 발생 요인을 지속적으로 관리하고, 재무제표에 미치는 영향을 적절히 반영하기 위해 노력하고 있습니다.
하지만 상기 당사의 각종 약정 및 우발채무 등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[바. 공정거래법에 의한 대규모집단 정책에 따른 위험]
당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다.
이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다.
※ 사. 주요 종속회사의 회사위험 - SK가스㈜
[사-1. SK가스㈜의 수익성 저하 위험]
SK가스㈜의 2023년 연결기준 매출액은 6조 9,923억원으로 전년 동기 대비 13.3% 증가
하였으며
이는 판매량 증가에도 불구하고 LPG 국제가격 하락에 따른 판가 하락이 주된 원인이었던 것으로 파악됩니다. SK가스㈜의 2023년 연결기준 영업이익 역시 3,036억원으로 전년 동기 대비 22.2% 감소하였습니다.
SK가스㈜의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 5조 1,112억원으로 전년 동기 대비 12.3% 감소하였으며 이는 주요 고객사 가동률 부진에 따른 석화 판매 감소가 주된 원인으로 파악
됩니다
.
반면에, SK가스㈜의 2024년 3분기 연결기준 영업이익은 1,646억원으로 전년 동기 대비 50.5% 증가하였으며, 이는 LPG 수입 가격 인상에도 불구하고 국내 물가안정 및 LPG 경쟁력 제고 차원에서 LPG 가격을 동결함에 따라 수익성이 악화된 것으로 분석됩니다. SK가스㈜ 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며
SK가스㈜의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다.
SK가스㈜는
장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화
시키고 있습니다. 2024년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,122억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다. SK가스㈜는
파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 SK가스㈜의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의
하시기 바랍니다.
[사-2. SK가스㈜의 재무안정성 저하 위험]
SK가스㈜의
2024년 9월 말 연결기준 자산총계는 6조 7,340억원, 부채총계는 4조 703억원, 자본총계는 2조 6,636억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 152.8%, 47.7% 수준입니다. 총차입금 3조 2,095억원은 단기이자부차입금 6,864억원, 유동성사채 4,597억원, 유동성리스부채 1.074억원, 사채 9,081억원, 장기이자부차입금 6,488억원 및 리스부채 3,991억원
으로 구성되어 있습니다. 한편, SK가스㈜는 2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 다만, LPG 단일 제품 공급사업자에서 벗어나 사업 포트폴리오 전환을 위한 신규 투자자금이 투입될 것으로 예상됨에 따라, 향후 높은 재무부담이 지속될 것으로 전망됩니다. SK가스㈜는 안정적인 사업기반 및 견조한 영업현금흐름창출능력으로 재무부담을 통제할 수 있을 것으로 보이나,
대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화될 시에는 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사-3. SK가스㈜의 유동성 저하 위험]
SK가스㈜의 유동성 대응능력은 보유현금력 및 최근 3개년 연결기준 연간 2,135~4,985억원의 안정적인 EBITDA 창출 능력 등을 감안할 때 양호한 수준으로 판단
됩니다. 그러나 향후
회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 SK가스㈜의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사-4. SK가스㈜의 사업다각화 및 신규투자 관련 위험]
SK가스㈜는
LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진
하고 있습니다. 관계기업인
에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보
하였으며,
글로벌 진출을 위하여 사우디의 APC와 합작법인(JV)을 설립하여 사우디 PDH-PP사업을 추진 중
에 있습니다.
또한,
LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진
하고 있으며,
추가적으로 SK가스㈜는 2019년 11월 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널 운영사업을 추진중인 코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET)에 대한 투자를 결정
하였고 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다. 위와 같은 목적으로

SK가스㈜가 투자한 코리아에너지터미널은 2024년 10월 상업운전을 개시하였으며, 울산GPS는 2024년 12월 상업가동을 실시
하였습니다. SK가스㈜는 본 투자들을 통해

LNG터미널을 확보할 뿐만 아니라 LNG/LPG 가스복합발전산업을 영위함으로써 LPG 단일 제품 공급사업자에서 벗어나 본격적인 사업 포트폴리오 전환을 추진해 나갈 것
으로 예상됩니다.
또한, SK가스㈜는 2021년 06월 08일 SK가스㈜의 수소사업 계획 및 중장기 성장 전략을 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통해 발표
하였습니다.
SK가스㈜는 중장기적으로 LPG/LNG 인프라 경쟁력을 바탕으로 소싱ㆍ생산, 저장,ㆍ운송, 수요 판매 등 수소 사업 Value Chain을 단계별로 구축
하고자 하며, 이를 위해 2022년 10월 합작법인 롯데에스케이에너루트(주)를 설립,
2023년 9월 합작법인 지분 약 148억원을 추가로 취득
하였으며,
2024년 9월에는 롯데에스케이에너루트(주)가 일반수소발전 입찰에서 울산하이드로젠파워3호 등 3개의 발전사업에 낙찰됨에 따라 연료전지발전 사업 이행에 필요한 자금 확보를 위해 지분 약 297억원을 추가로 취득
하였습니다.
또한, SK가스㈜는 미국 ESS 사업 진출을 위해 2023년 12월 GridFlex Inc. 지분 80%을약 697억원에 취득
하였습니다. 이와 같은

신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재
되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
※ 아. 주요 종속회사의 회사위험 - SK케미칼㈜ / SK바이오사이언스㈜
[아-1. SK케미칼㈜의 수익성 저하 위험]
2024년 3분기 SK케미칼㈜의 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 7.3% 감소한 1조 2,212억원을 기록하였으며, 영업이익 -162억원, 당기순이익 -142억원을 기록하며 적자 전환하였습니다.
사업부문별 2024년 3분기 실적을 살펴보면, Green Chemicals 사업부문의 매출액은 전년 동기 대비 15% 상승한 1조 1,079억원을 기록하였고 영업이익 역시 전년 동기 대비 40.6% 상승한 675억원을 기록하였습니다.
Green Chemicals 사업부문의 경우 주력 제품인 PETG 제품군의 우수한 시장지위를 바탕으로 한 안정적인 이익창출 기조가 계속되는 모습을 보이고 있습니다. 한편, Life Science 사업부문의 경우 2024년 3분기 매출액이 전년 동기 대비 34.1% 감소한 3,619억원을 기록하였으며 영업이익 역시 -744억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는 코로나19 백신 관련 노바벡스와의 정산이 2023년 종료되면서 2024년 백신 사업 실적이 큰 폭으로 축소된 영향으로 분석됩니다.

이처럼, 2023년 이후 백신 사업 매출액 감소와 연구개발비용 증가 등으로 인해 SK케미칼㈜의 실적이 크게 저하된 바 있고, CAPEX 투자 또한 확대되고 있습니다. SK케미칼㈜는 SK멀티유틸리티의 열병합발전소 건설, SK바이오사이언스 송도 R&PD 센터 건설, Sanofi와 공동 개발중인차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축 결정, SK바이오사이언스의 독일 IDT Biologika GmbH 지분 인수 등
CAPEX 투자 및 글로벌 제약/바이오 기업 인수가 계획 및 진행되고 있습니다.이에 따라 향후에도 SK케미칼㈜의 수익성에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 보이며,
투자자께서는 수익성 지표 외에도 SK케미칼㈜가 영위하는 사업의 경영환경, 정부의 정책, 사업의 안전성 등 또한 종합적으로 검토하시기 바랍니다.
[아-2. SK케미칼㈜의 재무건전성 악화 위험]
2024년 3분기말 기준 SK케미칼㈜의 부채비율은 연결기준 71.6%, 별도기준 81.3%를 기록하였으며, 총차입금의존도의 경우 연결기준 33.9%, 별도기준 35.3%를 기록하였습니다. 유동비율은 연결기준 268.1%, 별도기준 114.7%로 매우 우수한 재무안정성을 보이고 있습니다.
SK케미칼㈜의 재무안전성의 경우 2020년 바이오에너지 사업 매각, 2021년 자회사 SK바이오사이언스의 IPO를 통한 대규모 자본 확충 등에 따라 크게 개선되었으며, 최근 CAPEX 투자 확대로 인한 일부 자금소요가 발생하였음에도 불구하고 지속적으로 연결 기준 순현금 상태를 유지하고 있습니다.
부채비율의 경우 2019년 말 연결기준 196.6%에서 2024년 3분기말 연결기준 71.6%로 크게 개선된 모습을 보이고 있습니다.

다만, SK케미칼㈜는 사업 특성상 경상적인 유지보수 투자 뿐 아니라 포트폴리오 다변화 및 새로운 성장 동력 확보를 위한 지속적인 투자를 실시하고 있습니다. 이에 따른 투자자금 집행은 SK케미칼㈜의 유동성 및 차입금 규모에 영향을 줄 것으로 예상됩니다.
지배구조를 변경한 이후 필요한 종속회사에 대한 자금지원 또는 SK케미칼㈜ 사업의 신규투자 등으로 자금이 집행된다면 안정성이 저하될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[아-3. SK케미칼㈜ 사업양도 및 사업 구조 변경 관련 위험]
SK케미칼㈜는
수익성 제고 및 시너지효과를 위해 사업부문을 분할, 양도 및 지분양수도 계약을 체결하는 등 사업 구조를 지속적으로 변경해오고 있습니다. 그러나, SK케미칼㈜의 이러한 사업 구조 변경이 기대했던 시너지효과를 발휘하지 못하거나, 분사한 회사가 독립경영의 성과를 보여주지 못한다면 연결실체의 실적에 부정적인 영향이 있을 수도 있으니
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
※ 자. 주요 종속회사의 회사위험 - SK플라즈마㈜

[자-1. SK플라즈마㈜의 수익성 저하 위험]
SK플라즈마㈜의 매출은 주요 사업영역인 혈액제제에서 발생하며, 동 품목군은 퇴장방지의약품으로 지정되어 수익성은 높지 않으나 비교적 안정적인 사업기반을 보유하고 있습니다.
혈액제제 산업을 위해서는 혈장 수급관리체계 및 높은 제조관리 수준이 요구되는 등 신규진입 장벽이 존재하기 때문에 독과점적 시장 형태를 보입니다. 실제로 녹십자가 국내에서 높은 점유율을 확보하고 있으며,
SK플라즈마㈜는 이에 비해 매출 및 시장점유율이 다소 열위한 편에 해당합니다.
향후 안정적인 고성장세가 지속될 수 있는 혈액제제 사업부분에서 SK플라즈마㈜는 지속적인 투자를 통해 해외에서의 사업을 확대하고 있으며, 희귀 난치성 질환 관련 신약 개발을 위한 임상추진 등을 통해 회사의 혁신성을 도모하고 있습니다. 그 과정에서
연구개발비의 증가, 신규시설투자 및 가동에 따른 고정비용 증가 등 판매관리비 증가로 SK플라즈마㈜의 수익성이 악화될 가능성도 함께 내포되어 있으며, 또한 향후 매출원가율이 상대적으로 높은 상품 매출 비중이 증가할수록 매출원가율 상승으로 인해 전체적인 수익성이 저하될 가능성이 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[자-2. SK플라즈마㈜의 재무안정성 저하 위험]
SK플라즈마㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면,
부채비율은 2021년 47.0%, 2022년 98.9%, 2023년 125.2%을 기록하며 점진적으로 재무부담이 확대되고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2021년 28.3%, 2022년 44.3%, 2023년 49.4%로 증가하고 있습니다. 2024년 3분기에는 부채비율 167.2%, 차입금의존도 56.2%를 기록하였습니다.
2021년 대비 2022년 부채비율 및 차입금의존도가 큰 폭으로 증가한 이유는 2022년 8월 1일 자본으로 인정되던 RCPS 1,076억원 상환을 진행하였고, 해당 상환재원 조달을 위해 2022년 7월 27일 채무증권 600억원을 발행했기 때문입니다.
한편, SK플라즈마㈜는 2023년 중 270억원의 사모사채 발행, 482억원의 매출채권 유동화를 시행하며 총차입금이 전년말 대비 382억원 증가하였습니다. 2024년 3분기 역시 총 810억원의 사모사채를 발행하며 총차입금이 전년말 대비 638억원 증가하였습니다.
이에 동사는 2024년 11월 1,530억원의 전환우선주 유상증자를 통해 자본을 확충하여 재무부담을 일부 완화하였습니다.
향후 SK플라즈마㈜는 인도네시아 등 해외시장 진출 성과가 가시화되며 영업실적이 개선될 것으로 기대하고 있으나, 예상치 못한 거시경제 변수 등으로 인하여 수익성이 악화될 경우 재무부담이 증가할 수 있는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.
[자-3. SK플라즈마㈜의 신약개발 불확실성 관련 위험]
SK플라즈마㈜는 기존 주요사업인 혈액제제 분야에서 주요 기업의 독과점에 가까운 시장점유율로 인해 큰 외형적 성장에 다소 어려움을 겪고 있으며, 파이프라인의 수평적 확장을 위해 희귀난치성 질환 분야 신약 개발 분야를 새로운 사업모델로 선정하였습니다.
SK플라즈마㈜는 희귀 난치성 질환 치료에 대한 사업 확장을 위하여 NRDO(No Research, Development Only) 모델을 통해 CAR-T 치료제 파이프라인(CRC01, 자가혈액유래 CD19 표적 CAR-T 세포)을 보유한 큐로셀에 지분 투자를 진행하였습니다.
희귀 난치성 질환 관련 신약은 미래 시장성장 전망, 간소화된 허가절차 등의 우호적인 요소가 존재합니다. 하지만,
희귀 난치성 질환 신약개발을 위한 임상시험의 불확실성이 존재하며, 임상시험 완료 후 출시가 되더라도 다른 주요 경쟁사들 또한 희귀 난치성 질환 신약 개발에 적극적으로 임하고 있기 때문에 경쟁이 치열할 것으로 예상되며 현재의 예상보다 신약 개발에서 발생하는 수익이 제한될 수 있습니다.

기타 투자위험

[가. 채권상장 여부 및 환금성 제약 가능성]금번 발행되는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.
[나. 공모일정 변경 가능성]
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.
[다. 기한의 이익 상실 선언 가능성]
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
[라. 증권신고서의 효력발생에 관한 사항]
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[마. 원리금 상환 책임]
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 당사가 원리금 상환 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
[바. 투자의사 결정에 전자공시 참조]
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
[사. 경제상황에 의해 영향을 받을 가능성]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 본 신고서류에 사용된 당사의 재무제표는 2024년 3분기말 기준으로 작성되었으며, 신고서류 작성기준일 현재 당사의 재무수치는 2024년 3분기말과 상이할 수 있는 만큼 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.
[아. 신용등급에 관한 사항]
본 사채의 신용평가 평정 등급은 한국기업평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable), 한국신용평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable), NICE신용평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable)입니다. 본 신용등급은 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 본 신고서 및 투자설명서에 기재된 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.
[자. 사채권의 전자등록 발행에 관한 사항
]
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
196-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 12일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 12일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 02월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
2,500,000
25,000,000,000
175,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권
1,500,000
15,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,500,000
15,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

인수
부국증권
1,500,000
15,000,000,000
70,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 25일
2025년 02월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
370,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
196-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 02월 12일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 02월 12일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 02월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
7,500,000
75,000,000,000
155,000,000(정액)
총액인수

인수
DB금융투자
500,000
5,000,000,000
15,000,000(정액)
총액인수

인수
신영증권
1,500,000
15,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

인수
리딩투자증권
500,000
5,000,000,000
15,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 25일
2025년 02월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
358,210,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 196-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 25일,
2025년 08월 25일,
2025년 11월 25일,
2026년 02월 25일,

2026년 05월 25일,
2026년 08월 25일,
2026년 11월 25일,
2027년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 12일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2027년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 196-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 05월 25일,
2025년 08월 25일,
2025년 11월 25일,
2026년 02월 25일,

2026년 05월 25일,
2026년 08월 25일,
2026년 11월 25일,
2027년 02월 25일,

2027년 05월 25일,
2027년 08월 25일,
2027년 11월 25일,
2028년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 02월 12일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2028년 02월 25일

납 입 기 일
2025년 02월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 24일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 25일이며, 상장예정일은 2025년 02월 26일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, 재무실장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 SK디스커버리(주)의 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.- 제196-1회 무보증사채: 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.- 제196-2회 무보증사채: 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측 기간은 2025년 02월 18일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 100억원② 최고 신청수량: 본 사채의 최대 발행가능금액③ 수량단위: 100억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정 시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.다. 배정 시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간 ·참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향, 과거 참여이력, 행태, 가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 SK디스커버리㈜ 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일 : 2025년 02월 12일]
(단위 : %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

SK디스커버리(주)개별민평 2년
3.352
3.409
3.480
3.371
3.403

SK디스커버리(주)개별민평 3년
3.530
3.543
3.742
3.592
3.601

자료 : BondWeb

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 A+등급 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일 : 2025년 02월 12일]
(단위 : %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

A+ 등급민평 2년
3.342
3.399
3.380
3.391
3.378

A+ 등급민평 3년
3.515
3.586
3.602
3.572
3.568

자료 : BondWeb

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "국고채권" 2년 및 3년 만기 채권 시가평가 기준 수익률간의 스프레드

[기준일 : 2025년 02월 12일]
(단위 : %, %p.)

만기
국고채금리
SK디스커버리㈜ 개별민평의국고대비 스프레드
A+ 등급민평의국고대비 스프레드

2년
2.704
0.699
0.674

3년
2.645
0.956
0.923

자료 : BondWeb

④ 최근 3개월간(2024.11.13~2025.02.12) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 개별민평 스프레드 추이

[최근 3개월간 개별민평, 등급민평, 국고 금리 및 스프레드 추이]
(단위 : %, %p.)

일자
(A)국고채권시가평가 수익률
(B) A+등급민평 수익률
(C) SK디스커버리개별민평 수익률
(B-A)등급민평 스프레드
(C-A)개별민평 스프레드

2년
3년
2년
3년
2년
3년
2년
3년
2년
3년

2024-11-13
2.980
2.942
3.700
3.839
3.724
3.866
0.720
0.897
0.744
0.924

2024-11-14
2.953
2.927
3.687
3.824
3.711
3.856
0.734
0.897
0.758
0.929

2024-11-15
2.975
2.937
3.699
3.834
3.723
3.867
0.724
0.897
0.748
0.930

2024-11-18
2.962
2.915
3.681
3.811
3.705
3.844
0.719
0.896
0.743
0.929

2024-11-19
2.937
2.887
3.660
3.784
3.684
3.817
0.723
0.897
0.747
0.930

2024-11-20
2.928
2.875
3.647
3.772
3.671
3.805
0.719
0.897
0.743
0.930

2024-11-21
2.892
2.830
3.612
3.730
3.636
3.763
0.720
0.900
0.744
0.933

2024-11-22
2.870
2.817
3.602
3.717
3.625
3.750
0.732
0.900
0.755
0.933

2024-11-25
2.830
2.771
3.564
3.673
3.587
3.706
0.734
0.902
0.757
0.935

2024-11-26
2.824
2.772
3.563
3.673
3.587
3.706
0.739
0.901
0.763
0.934

2024-11-27
2.800
2.740
3.536
3.640
3.560
3.673
0.736
0.900
0.760
0.933

2024-11-28
2.697
2.640
3.451
3.543
3.475
3.576
0.754
0.903
0.778
0.936

2024-11-29
2.669
2.611
3.412
3.514
3.435
3.547
0.743
0.903
0.766
0.936

2024-12-02
2.623
2.565
3.375
3.474
3.399
3.507
0.752
0.909
0.776
0.942

2024-12-03
2.640
2.585
3.392
3.494
3.415
3.527
0.752
0.909
0.775
0.942

2024-12-04
2.679
2.625
3.430
3.534
3.454
3.567
0.751
0.909
0.775
0.942

2024-12-05
2.650
2.600
3.405
3.509
3.429
3.542
0.755
0.909
0.779
0.942

2024-12-06
2.670
2.622
3.424
3.531
3.447
3.564
0.754
0.909
0.777
0.942

2024-12-09
2.629
2.573
3.385
3.485
3.408
3.518
0.756
0.912
0.779
0.945

2024-12-10
2.637
2.516
3.392
3.490
3.416
3.523
0.755
0.974
0.779
1.007

2024-12-11
2.658
2.535
3.404
3.507
3.428
3.540
0.746
0.972
0.770
1.005

2024-12-12
2.665
2.547
3.408
3.519
3.432
3.552
0.743
0.972
0.767
1.005

2024-12-13
2.651
2.536
3.395
3.506
3.419
3.539
0.744
0.970
0.768
1.003

2024-12-16
2.661
2.551
3.404
3.522
3.428
3.555
0.743
0.971
0.767
1.004

2024-12-17
2.714
2.618
3.456
3.588
3.480
3.621
0.742
0.970
0.766
1.003

2024-12-18
2.637
2.541
3.398
3.518
3.421
3.551
0.761
0.977
0.784
1.010

2024-12-19
2.698
2.600
3.448
3.572
3.471
3.605
0.750
0.972
0.773
1.005

2024-12-20
2.730
2.612
3.465
3.585
3.489
3.618
0.735
0.973
0.759
1.006

2024-12-23
2.734
2.609
3.474
3.586
3.498
3.619
0.740
0.977
0.764
1.010

2024-12-24
2.765
2.624
3.504
3.608
3.529
3.641
0.739
0.984
0.764
1.017

2024-12-26
2.796
2.670
3.530
3.653
3.555
3.686
0.734
0.983
0.759
1.016

2024-12-27
2.770
2.625
3.495
3.611
3.520
3.644
0.725
0.986
0.750
1.019

2024-12-30
2.765
2.596
3.487
3.585
3.512
3.618
0.722
0.989
0.747
1.022

2024-12-31
2.765
2.596
3.487
3.585
3.512
3.618
0.722
0.989
0.747
1.022

2025-01-02
2.678
2.501
3.390
3.490
3.415
3.523
0.712
0.989
0.737
1.022

2025-01-03
2.663
2.470
3.360
3.459
3.385
3.492
0.697
0.989
0.722
1.022

2025-01-06
2.694
2.523
3.389
3.512
3.414
3.545
0.695
0.989
0.720
1.022

2025-01-07
2.672
2.511
3.363
3.497
3.388
3.530
0.691
0.986
0.716
1.019

2025-01-08
2.640
2.500
3.342
3.480
3.367
3.513
0.702
0.980
0.727
1.013

2025-01-09
2.619
2.496
3.318
3.472
3.343
3.505
0.699
0.976
0.724
1.009

2025-01-10
2.653
2.570
3.342
3.535
3.367
3.568
0.689
0.965
0.714
0.998

2025-01-13
2.727
2.665
3.412
3.623
3.437
3.656
0.685
0.958
0.710
0.991

2025-01-14
2.706
2.647
3.383
3.606
3.408
3.639
0.677
0.959
0.702
0.992

2025-01-15
2.730
2.680
3.405
3.635
3.430
3.668
0.675
0.955
0.700
0.988

2025-01-16
2.680
2.625
3.348
3.577
3.373
3.610
0.668
0.952
0.693
0.985

2025-01-17
2.647
2.587
3.321
3.539
3.346
3.572
0.674
0.952
0.699
0.985

2025-01-20
2.670
2.621
3.354
3.568
3.379
3.601
0.684
0.947
0.709
0.980

2025-01-21
2.632
2.570
3.340
3.512
3.365
3.545
0.708
0.942
0.733
0.975

2025-01-22
2.641
2.577
3.353
3.520
3.378
3.553
0.712
0.943
0.737
0.976

2025-01-23
2.653
2.565
3.350
3.508
3.375
3.541
0.697
0.943
0.722
0.976

2025-01-24
2.642
2.560
3.337
3.501
3.362
3.534
0.695
0.941
0.720
0.974

2025-01-31
2.645
2.570
3.331
3.503
3.356
3.536
0.686
0.933
0.711
0.966

2025-02-03
2.650
2.563
3.333
3.496
3.358
3.529
0.683
0.933
0.708
0.966

2025-02-04
2.672
2.581
3.351
3.510
3.376
3.543
0.679
0.929
0.704
0.962

2025-02-05
2.664
2.572
3.345
3.503
3.370
3.536
0.681
0.931
0.706
0.964

2025-02-06
2.670
2.588
3.350
3.517
3.375
3.550
0.680
0.929
0.705
0.962

2025-02-07
2.704
2.645
3.376
3.570
3.401
3.603
0.672
0.925
0.697
0.958

2025-02-10
2.697
2.632
3.362
3.555
3.387
3.588
0.665
0.923
0.690
0.956

2025-02-11
2.695
2.637
3.366
3.560
3.391
3.593
0.671
0.923
0.696
0.956

2025-02-12
2.704
2.645
3.378
3.568
3.403
3.601
0.674
0.923
0.699
0.956

자료: Bondweb, 금융투자협회 채권정보센터주) 소수점 넷째자리 이하 절사

⑤ 최근 3개월간(2024.11.13 ~2025.02.12) 동일등급(A+) 무보증 공모 회사채 발행내역

[최근 3개월간 동일등급(A+) 및 동일만기(2년, 3년) 무보증 공모회사채 발행내역]

만기
채권명
발행금액(억원)
발행일
수요예측기준
밴드하단(bp)
밴드상단(bp)
결정금리(bp)
발행금리(%)

2년
에스케이인천석유화학 26-1
1,100
2025-01-22
개별민평
-30
+30
-1
3.368%

SK케미칼 15-1
700
2025-01-31
개별민평
-30
+30
-5
3.143%

한화에너지 25-1
500
2025-01-31
개별민평
-30
+30
-7
3.200%

3년
오일허브코리아여수 8
600
2025-01-20
개별민평
-30
+30
-21
3.156%

에스케이인천석유화학 26-2
1,000
2025-01-22
개별민평
-30
+30
+7
3.768%

한솔케미칼 42
1,000
2025-01-24
개별민평
-30
+30
-27
3.124%

SK케미칼 15-2
1,000
2025-01-31
개별민평
-30
+30
-1
3.307%

한화에너지 25-2
1,000
2025-01-31
개별민평
-30
+30
-8
3.367%

자료: 금융감독원 전자공시시스템주1) 상기 발행금액은 수요예측 결과를 반영한 최종 발행 금액입니다.

상기 동일 등급 동일 만기 기업들의 최근 발행 간 수요예측시 공모희망금리는 모두 개별민평금리 기준으로 하였으며, 금리밴드 상단은 모두 개별민평금리 +0.30%p.로 제시되었습니다. 2년 만기 3건 및 3년 만기 5건의 발행 사례가 존재합니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 2년 만기의 경우 -7bp에서 -1bp 사이에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되었고 3년 만기의 경우 -27bp에서 +7bp 사이에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되었습니다. ⑥ 채권시장 동향 및 전망

2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 2022년 7월, 9월 미국 FOMC에서는 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 11월 재차 인상하여 3.75~4.00%수준에 도달하였습니다. 이후 12월 FOMC에서 추가적으로 0.5%p 인상하였습니다.미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였습니다.2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정히였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결 결정하였며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다.
2024년 9월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 50bp 인하를 단행했습니다. 2024년 11월 FOMC는 성명서를 통해 인플레 관련 판단은 좀 더 매파적으로 바뀌었으나, 고용시장의 추가적인 둔화를 희망하지 않으며 여전히 통화정책이 제약적이라고 언급하며 만장일치로 25bp 인하를 결정하였습니다. 2024년 12월 FOMC에서는 25bp 인하를 단행하였으나, 2025년 인플레이션 둔화에 추가 진전이 보이지 않거나 고용 약화가 포착되지 않는다면 금리인하 속도가 느려질 것이라고 언급하며 금리인하 속도조절을 강력히 시사하였습니다. 2025년 1월 FOMC에서는 기준금리 동결 결정을 하였습니다. 파월 의장은 인플레이션 안정화의 추가 진전을 예상한다고 언급하였으며, 현재 기준금리 수준에 대해 금리인하 전 대비로는 의미있게 완화되었으나, 중립금리보다는 의미있게 높다고 평가하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다. 최근 FOMC에서 파월 의장은 신정부 정책에 대한 관망 의견을 제시하였으며, 3월 인하 가능성에 대한 질문에 위원회 대부분은 서두를 필요가 없다고 느낀다고 답변한 바 있기에, 향후 금리변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였습니다. 2022년 01월 14일 한국 금융통화위원회는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되었으며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하였으며, 07월 13일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.50%p 추가 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p의 기준금리 인상을 발표, 2022년 10월 12일 빅스텝 인상을 진행하며 0.50%p을 인상하였습니다. 2022년 11월 금통위는 3.25%로 기존 3.00%에서 0.25%p 인상하였습니다.2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금융통화위원회 역시 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다는 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다.
2024년 11월 금통위에서는 시장 예상과 달리 25bp 금리인하를 단행하였습니다. 우세했던 동결 전망을 깨고 2번 연속 인하를 단행한 것은 한국 경제의 중기 및 구조적 둔화에 대한 우려를 감안한 조치로 판단됩니다. 2025년 01월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 이어지는 가운데, 정치적 리스크 확대로 성장의 하방위험이 커지고 환율 변동성이 증대된 점을 고려하여 기준금리 수준을 유지하면서 대내외 여건 변화를 모니터링하는 것이 적절하다고 판단, 기준금리 동결을 결정하였습니다. 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다.
한편, 대외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 또한, 2024년 12월부터 지속된 국내의 정치적 불확실성이 장기화될 경우 금융시장에도 해당 리스크로 인해 변동성이 확대될 가능성이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

⑦ 결론당사와 공동대표주관회사는 SK디스커버리(주) 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 발행에 있어 이러한 채권시장 동향 및 상기 ① ~ ⑥의 내용을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 공모희망금리를 결정하였습니다.[제196-1회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.[제196-2회]
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.

당사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정공시는 2025년 02월 19일에 공시할 예정입니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제196-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
5
11
1
-
-
-
17

수량
600
2,500
100
-
-
-
3,200

경쟁률
2.00 : 1
8.33 : 1
0.33 : 1
-
-
-
10.67 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제196-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
9
10
-
-
-
-
19

수량
1,300
2,500
-
-
-
-
3,800

경쟁률
1.86 : 1
3.57 : 1
-
-
-
-
5.43 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제196-1회]

(단위: 건, 억원)

구분(bp)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
100
3.13%
포함

-9
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.25%
300
9.38%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
400
12.50%
포함

-5
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.25%
600
18.75%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
700
21.88%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
800
25.00%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
900
28.13%
포함

0
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.25%
1,100
34.38%
포함

2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
1,200
37.50%
포함

21
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
1,300
40.63%
포함

27
-
-
2
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,000
31.25%
2,300
71.88%
포함

29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.13%
2,400
75.00%
포함

30
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
25.00%
3,200
100.00%
포함

합계
5
600
11
2,500
1
100
-
-
-
-
-
-
17
3,200
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제196-2회]

(단위: 건, 억원)

구분(bp)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
100
2.63%
포함

-23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
200
5.26%
포함

-21
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
400
10.53%
포함

-17
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
600
15.79%
포함

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
700
18.42%
포함

-15
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
7.89%
1,000
26.32%
포함

-13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,100
28.95%
포함

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,200
31.58%
포함

-10
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
7.89%
1,500
39.47%
포함

-7
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.26%
1,700
44.74%
포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,800
47.37%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
1,900
50.00%
포함

1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
2,000
52.63%
포함

11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.63%
2,100
55.26%
포함

27
-
-
2
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,000
26.32%
3,100
81.58%
포함

30
-
-
1
700
-
-
-
-
-
-
-
-
1
700
18.42%
3,800
100.00%
포함

합계
9
1,300
10
2,500
-
-
-
-
-
-
-
-
19
3,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제196-1회]

(단위: 억원, bp)

회사
-10
-9
-7
-5
-3
-2
-1
0
2
21
27
29
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

500

기관투자자14

500

기관투자자15

100

기관투자자16

500

기관투자자17

300

합계
100
200
100
200
100
100
100
200
100
100
1,000
100
800

누적
100
300
400
600
700
800
900
1,100
1,200
1,300
2,300
2,400
3,200

[회 차 : 제196-2회]

(단위: 억원, bp)

회사
-24
-23
-21
-17
-16
-15
-13
-11
-10
-7
-6
0
1
11
27
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

200

기관투자자4

200

기관투자자5

100

기관투자자6

200

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

200

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

500

기관투자자18

500

기관투자자19

700

합계
100
100
200
200
100
300
100
100
300
200
100
100
100
100
1,000
700

누적
100
200
400
600
700
1,000
1,100
1,200
1,500
1,700
1,800
1,900
2,000
2,100
3,100
3,800

라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 참여한 물량 중 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량

유효수요 판단기준 및판단 근거

2025년 02월 18일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 SK디스커버리(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,700억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제196-1회 무보증사채 : 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 300억원)- 제196-2회 무보증사채 : 1,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)[수요예측 신청현황]제196-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,200억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 17건제196-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,800억원- 총 참여신청범위: -0.24%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 19건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 또한 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 제196-1회차는 최초 모집예정금액 300억원에서 700억원으로, 제196-2회차는 700억원에서 1,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리제196-1회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.제196-2회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

"본 사채"의 수요예측, 수요예측에 따른 배정, 청약 및 청약에 따른 배정에 관한 사항은 다음과 같습니다.
가. 수요예측1. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제6항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 K-bond 프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.3. 수요예측 신청 시 수요예측기간, 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다. (1) 수요예측기간 : 2025년 02월 18일 09시부터 16시 00분까지로 한다. (2) 최저 신청수량 : 100억원 (3) 수량단위 : 100억원 (4) 가격단위 : 1bp4. 수요예측시 공모희망금리는 다음과 같다. (1) 제196- 1회: 수요예측시 공모희망 금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. (2) 제196- 2회: 수요예측시 공모희망 금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 5. 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.

6. 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

7. 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

8. 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.

9. 불성실 수요예측 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시 하지 않는다.

13. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.

14. 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020.07.01한국금융투자협회 개정)에 따른다.

나. 청약

1. 일정

(1) 청약일 : 2025년 02월 25일

(2) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

(3) 청약서 제출기한: 2025년 02월 25일 09시부터 12시까지

(4) 청약금 납입: 2025년 02월 25일 16시까지

2. 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말함. 이하 같음)도 청약에 참여할 수 있다.3. "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 다음과 같이 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

(1) 교부장소 : "인수단" 본점

(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 : 2025년 02월 25일

(4) 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

(ii) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

4. 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

5. 청약의 방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2025년 02월 25일 12시까지 청약취급처에 청약한다.

(2) 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다.

(3) 각 "인수단"은 고객에게 청약받은 청약금 중 배정받은 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입하고, 미배정된 고객의 청약금은 청약 당일 17시까지 고객에게 반환한다.

6. 청약단위: 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 전자등록총액을 초과하지 못한다.7. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 "인수단"이 협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

8. 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

9. 사채금 납입일 : 2025년 02월 25일

10. "본 사채"의 발행일 : 2025년 02월 25일

11. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)하나은행 SK센터지점

12. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

13. 전자등록신청 : (1) 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. (2) 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 공동대표주관회사 중 SK증권 주식회사에게 위임한다.

※ 관련법규
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자
제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정

1. 수요예측에 참여한 "기관투자자"(이하 "수요예측 참여자"로 함. 이하 같음)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.

2. "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 "본 사채"의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라, "본 사채" 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.

3. 2.에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.

(1) 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정함을 원칙으로 하되, 인수단간 협의하여 조정할 수 있다.

(2) 전문투자자 및 일반투자자: 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음의 방법으로 배정한다.

(i) 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(100억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

(ii) 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(3) 상기 (1), (2)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

4. 상기 1. 내지 3.의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록 총액에 미달하는 경우, 각 "인수단"의 인수비율에 따라 자기 책임 하에 처리하기로 한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있다.

5. "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 SK디스커버리(주) 제196-1회, 제196-2회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

라. 일정
(1) 납입일 : 2025년 02월 25일(2) 발행일 : 2025년 02월 25일

마. 납입장소 : (주)하나은행 SK센터지점
바. 상장일정(1) 상장신청예정일 : 2025년 02월 25일(2) 상장예정일 : 2025년 02월 26일
사. 사채권교부예정일 및 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 갈음합니다.
아. 기타 모집 및 매출에 관한 사항

(1) "본 사채"는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.(2) "본 사채"의 원리금지급은 SK디스커버리(주)가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
25,000,000,000
175,000,000
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
15,000,000,000
20,000,000
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
15,000,000,000
20,000,000
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
15,000,000,000
70,000,000
총액인수

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
75,000,000,000
155,000,000
총액인수

DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
5,000,000,000
15,000,000
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
15,000,000,000
40,000,000
총액인수

리딩투자증권(주)
00323549
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
15,000,000
총액인수

나. 사채의 관리

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
2,400,000
-

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
100,000,000,000
5,600,000
-

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 17조 (특약사항)"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시가 되어 있는 경우에는 공시로 갈음할 수 있다. 1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때 2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지 3. "발행회사"의 영업목적의 변경 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때 6. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 7. "발행회사" 자기자본의 500% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있는 때 8. "발행회사" 자기자본의 500% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있는 때 9. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리 내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원, %)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제196-1회 무보증사채
700
주1)
2027년 02월 25일
-

제196-2회 무보증사채
1,000
주2)
2028년 02월 25일
-

합 계
1,700
-
-
-

주1) 제196-1회: 본청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 제196-2회: 본청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)"갑"은 발행회사인 SK디스커버리㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율유지
담보권설정제한
자산처분한도
지배구조변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와방법에 따라 원리금지급
부채비율 400% 이하(연결기준)
자기자본 300% 이하 (연결기준)
자산의 50%(연결기준)
상호출자제한기업집단 유지

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다. ("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① "갑"은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 SK센터지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, "갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① "갑"은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② "갑"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지)"갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. "갑"은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 부채비율은 119.88%, 부채규모는 7,316,727백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 5,767,524백만원이며 이는 "갑"의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 94.50%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 "을" 또는 "을"이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. "을" 또는 "을"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 "갑"이 부담하며 "을"의 요청이 있는 경우 "갑"은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 "을"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① "갑"은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도
·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 13,419,970백만원이다.

② "갑"은 매매
·양도
·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. "갑"의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "갑"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 "갑"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 ‘에스케이’이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. "갑"은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "을"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. "갑"은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① "갑"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 "을"에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 "갑"의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ "갑"은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 "갑"의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ "을"은 사채관리계약이행상황보고서를 "을"의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① "갑"은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

② "갑"이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

④ "갑"은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)"갑"이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 "을" 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 "갑"은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차 : 제196-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
2,400,000
-

[회차 : 제196-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
100,000,000,000
5,600,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등- 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적

(기준일: 2025년 02월 12일)
(단위 : 건, 억원)

구분
실적

2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

계약체결 건수
119건
102건
111건
123건
17건

계약체결 위탁금액
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
31조 8,810억원
6조 4,450억원

- 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀
02-3770-8556, 8605, 8646

다. 사채관리회사의 권한

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판 외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라.사채관리회사의 의무 및 책임

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ "을"은 "갑"에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

■ 공통 사업위험

[가-1. 지주회사의 특성에 따른 위험]
당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사입니다. 지주회사는 자회사 및 관계회사로부터 받는 배당금 수익 등을 주된 수입원으로 하기 때문에
관계회사의 실적이 악화될 경우 지주회사의 수익도 악화될 수 있습니다. 또한 지주회사는
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 규정에 따라 제한된 행위들이 있으며, 이를 위반할 시 제재를 받을 수 있습니다. 2020년 12월 09일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)이 국회 본회의를 통과하였으며, 확정된 공정거래법이 2021년 12월 30일부로 시행되고 있습니다. 이에 따라 당사를 포함한
지주회사 및 상호출자제한기업집단에 속하는 기업들은 사업에 일정 부분 영향을 받을 가능성이 있으므로, 투자자 여러분께서는 이러한 지주회사의 특성을 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 2017년 06월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시 주주총회의 승인을 받아 2017년 12월 01일을 분할기일로 하여 투자부문을 존속법인으로 하고 사업부문을 신설법인으로 하는 인적분할을 통하여 지주회사로 전환하였습니다. 분할 존속회사인 당사는 사명을 SK디스커버리㈜로 변경하고 지분 소유를 통해 자회사의 사업을 지배하는 투자사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사를 말하며 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분 합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고, 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다.지주회사는 크게 순수지주회사(Pure holding company)와 사업지주회사(operating holding company)로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업 활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 공정거래법에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정 시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.2016년 09월 공정거래위원회는 공정거래법 시행령 개정안에 대하여 발표하였습니다. 동 개정안에 따라, 공정거래법 상 지주회사의 설립ㆍ전환 요건 중 자산 요건은 자산총액 1,000억원 이상에서 5,000억원 이상으로 상향되었으며, 해당 규정은 2017년 07월 01일부터 시행되었습니다.

※공정거래위원회 공정거래법 시행령 개정안

□ 규제 대상 지주회사 자산 요건 상향(안 제2조제1ㆍ5항 및 부칙 제2조)

ㅇ 지주회사 설립ㆍ전환 요건* 중 자산 요건을 현행 1천억 원 이상에서 5천억 원 이상으로 상향함.

* 현행 지주회사 설립ㆍ전환 요건(시행령 제2조) :①자산총액 1천억 원 이상(자산요건),②자회사 주식가액 총합계가 지주회사 자산총액의 50% 이상(지주비율요건)

ㅇ 또한, 지주회사 자산 요건에 대한 재검토(3년 주기) 근거 규정*을 마련함.

* 국민경제 규모 변화, 지주회사 자산총액 변화, 지주회사 간 자산총액 차이 등을 재검토 고려요소로 명시함.

ㅇ 한편, 개정 시행령 시행('17.7.1.) 전에 지주회사로 설립ㆍ전환한 자산 1~5천억 원인 기존 지주회사와 관련하여 2027년 6월 30일까지 개정규정에 따른 자산 요건(5천억 원)을 충족하도록 하되, 개정 시행령 시행 이후 공정위에 지주회사 제외 신고를 한 경우에는 신고한 날부터 지주회사에서 제외되도록 부칙 경과조치 규정을 두었음.

공정거래위원회에 따르면 국내 지주회사는 2023년 12월말 기준 총 174개사(일반164개, 금융 10개)로써 전년 총 168개사(일반 158개, 금융 10개) 대비 6개사 증가하였습니다.

[연도별 공정거래법 상 지주회사 추이]

(단위 : 개)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

일반지주회사
164
158
158
154
163
164
183
152
130
117
114
103

금융지주회사
10
10
10
10
10
9
10
10
10
15
13
12

합계
174
168
168
164
173
173
193
162
140
132
127
115

자료 : 공정거래위원회(2024.06)주) 2012년부터 2019년까지는 당해 9월말 기준, 나머지는 12월말 기준

지주회사의 주요 수입은 용역 및 브랜드사용료, 배당금 수익 등으로 구성되어 있어 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다. 또한 순수지주회사의 경우 일반 제조업체 및 서비스업체 등과는 달리 영업활동을 통한 수익창출이 불가능 한 점도관계회사에 대한 의존도를 높이는 원인 중 하나입니다. 이러한 이유 등으로 인해 향후 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화될 경우 지주회사의 실적 또한 악화될 수 있습니다. 당사 및 당사의 자회사는 전적으로 통제할 수 없는 시장 상황에 노출될 가능성이 있고 여러가지 예측 불가능한 요소에 따라 손실을 입을 수 있으며, 이러할 경우 당사의 영업실적과 재무상태가 악화될 수 있습니다.

지주회사는 공정거래법에 의거 다음에 해당하는 행위를 하여서는 아니되며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 공정거래법 제17조 제4항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제 66조 및 제70조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다. 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[지주회사 및 자회사에 대한 규제 요약]

종 류
내 용

지주회사에 대한 규제
- 부채비율 200% 초과 금지- 금융회사ㆍ비금융회사 주식 동시 소유금지- 자회사 외 계열회사 주식 소유 금지- 자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 30%, 비상장회사 50%- 비계열회사 주식 5% 초과 소유 금지

자회사 및 손자회사에대한 규제
- 자회사는 손자회사 주식만을, 손자회사는 증손회사 주식만을 소유 가능- 손자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 30%, 비상장회사 50%- 손자회사의 경우 증손회사의 지분 100%를 보유하는 경우에만 국내계열회사 주식 보유 허용

자료 : 공정거래위원회

[공정거래법상 지주회사 행위제한 위반에 대한 제재 관련 규정]

※ 관련법규 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』제17조(과징금) ④공정거래위원회는 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 내지 제5항을 위반한 자에 대하여 다음 각 호의 금액에 100분의 10을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위 안에서 과징금을 부과할 수 있다.

1. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 제1호의 규정을 위반한 경우에는 대통령령이 정하는 대차대조표(이하 이 항에서 "기준대차대조표"라 한다)상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

2. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 제2호의 규정을 위반한 경우에는 당해 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 당해 자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우 및 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

나. 삭제

다. 가목에 해당하지 아니하는 경우에는 100분의 40

3. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 제3호 내지 제5호, 같은 조 제3항 제2호ㆍ제3호, 같은 조 제4항 또는 같은 조 제5항을 위반한 경우에는 위반하여 소유하는 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

4. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제3항 제1호의 규정을 위반한 경우에는 당해 손자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 손자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 손자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 당해 손자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 20

나. 가목에 해당하지 아니하는 손자회사의 경우에는 100분의 40제66조(벌칙) ①다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 3년 이하의 징역 또는 2억원 이하의 벌금에 처한다. <개정 1992. 12. 8., 1996. 12. 30., 1998. 2. 24., 1999. 2. 5., 1999. 12. 28., 2001. 1. 16., 2002. 1. 26., 2004. 12. 31., 2007. 4. 13., 2007. 8. 3., 2009. 3. 25., 2012. 3. 21., 2013. 8. 13., 2014. 1. 24., 2014. 5. 28., 2017. 4. 18.>

1. 제3조의2(市場支配的地位의 濫用禁止)의 규정에 위반하여 남용행위를 한 자

2. 제7조(기업결합의 제한)제1항 본문을 위반하여 기업결합을 한 자

3. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 내지 제5항을 위반한 자

4. 제8조의3을 위반하여 지주회사를 설립하거나 지주회사로 전환한 자

5. 제9조(상호출자의 금지 등), 제9조의2(순환출자의 금지)를 위반하여 주식을 취득하거나 소유하고 있는 자

6. 제10조의2를 위반하여 채무보증을 하고 있는 자

7. 제11조(金融會社 또는 保險會社의 議決權 제한) 또는 제18조(是正措置의 이행확보)의 규정에 위반하여 의결권을 행사한 자

8. 제15조(脫法行爲의 금지)의 규정에 위반하여 탈법행위를 한 자

9. 제19조(부당한 공동행위의 금지)제1항의 규정을 위반하여 부당한 공동행위를 한 자 또는 이를 행하도록 한 자

9의2. 제23조(불공정거래행위의 금지)제1항제7호, 제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)제1항 또는 제4항을 위반한 자

9의3. 제23조의3(보복조치의 금지)을 위반한 자

10. 제26조(事業者團體의 금지행위)제1항제1호의 규정에 위반하여 사업자단체의 금지행위를 한 자

11. 제50조제2항에 따른 조사 시 폭언·폭행, 고의적인 현장진입 저지·지연 등을 통하여 조사를 거부·방해 또는 기피한 자

②제1항의 징역형과 벌금형은 이를 병과할 수 있다.

제70조(양벌규정) 법인(법인격이 없는 단체를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)의 대표자나 법인 또는 개인의 대리인, 사용인, 그 밖의 종업원이 그 법인 또는 개인의 업무에 관하여 제66조부터 제68조까지의 어느 하나에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 개인에게도 해당 조문의 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 개인이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.

[전문개정2009.3.25.]

자료 : 법제처

한편, 공정거래위원회는 2018년 8월 24일 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 전부개정법률(안)에 대하여 입법예고를 한 바 있으나, 2020년 4월 30일 절차 법제 일부만 개정이 되었습니다. 이에, 미통과된 법제 개정 내용에 대해 공정거래위원회는 공정경제와 혁신 성장을 위한 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 전부 개정안을 2020년 6월 11일부터 7월 21일까지 40일간 입법예고하였으며, 2020년 12월 9일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)이 국회 본회의를 통과하였으며, 2021년 12월 30일자로 시행되었습니다. 금번 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 개정법률 중에는 1) 지주회사의 자회사 및 손자회사 지분율 상향, 2) 상호출자제한기업집단 소속회사의 기존 순환출자에 대한 의결권 제한, 3) 대기업집단 소속 공익법인의 의결권 제한 규정 신설 등을 포함하고 있으며 이로 인해 당사를 포함한 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 지주회사 및 상호출자제한기업집단에 속해있는 기업들은 일정 부분 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 지주회사 또는 상호출자제한기업집단 규제와 관련하여 중요하다고 판단되는 개정법률은 다음과 같습니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률전부개정법률(2021.12.30)]

구 분
개정 취지

지주회사의 자회사ㆍ손자회사 지분율 상향(제18조)
1) 현행 지주회사의 자회사ㆍ손자회사 지분율 요건이 높지 않아 대기업이 적은 자본으로 과도하게 지배력을 확대할 수 있고, 이렇게 형성된 자회사ㆍ손자회사 등과의 거래를 통해 배당 외의 편법적 방식으로 수익을 수취할 수 있는 문제가 있음.2) 지주회사를 통한 과도한 지배력 확대를 억지하기 위하여 새로이 설립되거나 전환되는 지주회사(기존 지주회사가 자회사ㆍ손자회사를 신규 편입하는 경우에는 기존 지주회사도 해당)에 한하여 자회사ㆍ손자회사 지분율 요건을 현행(상장 20%, 비상장 40%)보다 상향(상장 30%, 비상장 50%)함.

상호출자제한기업집단 소속회사의 기존 순환출자에 대한 의결권 제한(제22조)
1) 공정거래법은 상호출자제한기업집단에 속하는 회사에 대하여 신규 순환출자를 형성하거나 강화하는 행위를 금지하고 있으나, 상호출자제한기업집단 지정 전에 이미 다수의 순환출자를 보유하고 있었던 기업집단의 경우에는 지정 후 기존에 보유하던 순환출자로 인한 문제를 해소하기 어려운 측면이 있음.2) 상호출자제한기업집단으로 지정이 예상되는 기업집단이 그 지정 전까지 순환출자를 해소하지 아니하여 순환출자 금지 규정을 면탈하는 일이 발생하지 아니하도록 새로이 상호출자제한 기업집단으로 지정되는 기업집단의 경우에는 지정 전부터 보유한 기존 순환출자에 대해서도 의결권을 제한함.

대기업집단 소속 공익법인의 의결권 제한 규정 신설(제24조, 제28조)
1) 공시대상기업집단 소속 공익법인은 현행 공정거래법상 별도 규제를 받지 않아 공익법인으로서 세금혜택을 받으면서 동일인 등의 기업집단에 대한 지배력 확대 및 사익편취 수단으로 이용될 우려가 있음.2) 공시대상기업집단 소속 공익법인은 계열사 주식에 대한 거래 및 일정 규모 이상의 내부거래에 대하여 이사회 의결을 거친 후 이를 공시하도록 함.3) 특히 상호출자제한기업집단 소속 공익법인의 국내 계열회사 주식에 대한 의결권 행사는 원칙적으로 제한하되, 계열회사가 상장회사인 경우에는 임원임면, 합병 등의 사유에 한하여 특수관계인과 합산하여 15% 한도 내에서 의결권 행사를 허용함.

사익편취 규제대상 확대(제47조)
1) 현행 공정거래법은 대기업집단의 경제력집중을 심화시키고 중소기업의 공정한 경쟁 기반을 훼손하는 부당내부거래를 근절하기 위해 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사와, 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사는 해당 특수관계인에게 부당한 이익제공을 하지 못하도록 하고 있으나, 규제기준에 못 미치는 회사의 내부거래 비중이 더 높은 것으로 나타나는 등 규제의 실효성이 미흡한 측면이 있음.2) 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대함.

자료 : 법제처

[공정거래법 전면개편 추진 경과]

추진 사항
일 정

법 집행 체계 개선 TF
2017년 8월 ~ 2018년 2월

공정거래법 전면개편 특위
2018년 3월 ~ 2018년 7월

입법예고
2018년 8월 24일 ~ 2018년 10월 4일

공청회
2018년 9월 28일

규제개혁위원회 심사 완료
2018년 11월 9일

법제처 심사 완료
2018년 11월 21일

국무회의 심의 및 의결
2018년 11월 27일

정무위원회 상정
2019년 3월 29일

일부 절차법제 국회 통과
2020년 4월 29일

20대 국회 임기만료로 자동 폐기
2020년 5월 29일

입법예고
2020년 6월 11일 ~ 2020년 7월 21일

공정거래법 전면개편 국회 본회의 통과
2020년 12월 9일

전면 개정 공정거래법 공포
2020년 12월 29일

시행 일자
2021년 12월 30일

자료 : 공정거래위원회, 언론 자료

당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 지주회사로 연결 대상 종속회사 및 지분법 적용회사인 자회사의 영업활동에 따라 연결기준 수익성이 영향을 받고 있으며, 자회사의 영업활동 결과 지급되는 배당금에 따라 별도기준 수익성이 영향을 받고 있습니다. 자회사의 영업활동에 따라 당사의 실적이 영향을 받게 되는 바, 자회사의 사업위험을 구분하여 기재하오니 투자자 여러분께서는 이점 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[가-2. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]
국제통화기금(IMF)이 2025년 01월 발표한 World Economic Outlook에 따르면, 2024년 세계경제성장률은 3.2%를 기록하였으며, 2025년 세계경제성장률 전망치는 2024년 10월 예상한 전망치(3.2%)보다 0.1%p 상향 조정한 3.3%로 전망했습니다. 2024년 12월 발표된 OECD 경제전망 자료에 따르면 OECD는 2024년 세계경제성장률 전망치를 2024년 9월 전망치와 동일한 3.2%로 전망하였습니다.
또한
2024년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제 성장률은 2.2% 성장률로 집계되었으며, 2025년 경제 성장률은 1.9%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

국제통화기금(IMF)이 2025년 01월 발표한 World Economic Outlook(세계경제전망보고서)에 따르면, 세계경제성장률 전망치는 2024년 3.2%, 2025년 3.3%로 발표되었습니다. 이는 지난 2024년 10월 전망치인 2024년 3.2%, 2025년 3.2%와 비교 시 2024년 전망치는 동일한 수치이고, 2025년 전망치는 0.1%p 상향한 수치입니다. IMF는 올해 세계 성장률에 대해 지난 10월 전망 대비 세계 경제의 하방조정 위험요인이 보다 확대된 것으로 평가하였는데, 상방 요인으로
무역협정 추가 체결 등 자유무역 기조 확대와 함께 노동력 확충, 경쟁 촉진, 혁신 지원 등을 위한 구조개혁 추진
등을 제시하였습니다. 반면,
미국 신정부의 보호무역주의 확대와 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화와 노동력 공급 차질을 야기해 미국은 물론 세계 경제 모두에 부정적인 영향을 초래할 위험
등을 하방조정 요인으로 지적하였습니다. 한편, 국제통화기금은 우리나라 2024년 성장률을 지난 10월 전망 대비 2.2%로 0.3%p 하향하였으며, 2025년 성장률은 지난 10월 전망 대비 2.0%로 0.2%p 하향 조정하였습니다.

[국제통화기금(IMF)의 주요 국가별 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p)

구분
2024년
2025년
2026년

24.10월(A)
25.1월(B)
조정폭(B-A)
24.10월(C)
25.1월(D)
조정폭(D-C)

세계
3.2
3.2
3.3
0.1
3.3
3.3
0.0

선진국
1.7
1.8
1.9
0.1
1.8
1.8
0.0

미국
2.8
2.2
2.7
0.5
2.2
2.1
(0.1)

유로존
0.8
1.2
1.0
(0.2)
1.2
1.4
(0.3)

일본
(0.2)
1.1
1.1
0.0
1.1
0.8
0.0

영국
0.9
1.5
1.6
0.1
1.5
1.5
0.0

신흥개도국
4.2
4.2
4.2
0.0
4.2
4.3
0.1

중국
4.8
4.5
4.6
0.1
4.1
4.5
0.0

인도
6.5
6.5
6.5
0.0
6.5
6.5
0.0

한국
2.2
2.2
2.0
(0.2)
2.2
2.1
(0.1)

주) 2025년, 2026년의 경제성장률은 전망치자료 : IMF World Economic Outlook (2025.01)

2024년 12월 발표된 OECD 경제전망 자료에 따르면 OECD는 2024년 세계경제성장률 전망치를 2024년 9월 전망치와 동일한 3.2%로 전망하였습니다. OECD는 2024년 세계경제가 국가와 권역별 차이는 존재하지만 전반적으로 회복력을 유지했다고 평가했습니다. 헤드라인 인플레이션이 대부분 국가의 중앙은행의 목표치로 되돌아왔고, 노동시장의 긴축이 완화되었음에도 실업률 역시 많은 국가에서 역사적 저점 부근에 머물러 있는 상황으로 분석했습니다. 또한, 향후 낮은 인플레이션과 꾸준한 고용 지속, 비교적 확장적인 통화정책이 글로벌 수요를 뒷받침하여 세계 경제 성장률이 안정적으로 유지될 것으로 전망했습니다. 지역별로는 미국과 브라질의 견조한 성장, 유럽 경제 회복 속도 가속화, 인도 및 인도네시아 등 신흥 시장의 활발한 내수 수요 지속, 중국과 일본의 경기 부양책으로 인한 아시아 경제 성장 등이 일어날 것으로 전망했습니다. 다만, 최근까지 이어진 주요국 긴축 정책의 시차 효과가 경기 하방 요인으로 작용할 수 있으며, 중동 지역의 지정학적 리스크 등 역시 경기 하방 요인으로 언급했습니다. 한국의 경우, 경제 성장률이 2024년 2.3%(2024년 9월에 발표된 전망 대비 0.2%p. 하락한 수치)로 기록한 후, 2025년에 2.1%를 기록할 것으로 전망하였습니다. OECD는 한국 경제 성장률 전망의 근거로 견조한 글로벌 수요가 수출을 지탱하고, 금리 하락과 실질임금 상승으로 금년 말부터 민간 소비가 증가할 것으로 예상하였습니다..

[경제협력기구(OECD) 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p.)

구 분
2023
2024
2025

24. 9월(A)
24.12월(B)
조정폭(B-A)
24.9월(C)
24.12월(D)
조정폭(D-C)

세계
3.1
3.2
3.2
0.0
3.2
3.3
0.1

G20
3.4
3.2
3.3
0.1
3.1
3.3
0.2

미국
2.5
2.6
2.8
0.2
1.6
2.4
0.8

유로존
0.5
0.7
0.8
0.1
1.3
1.3
0.0

일본
1.7
(0.1)
(0.3)
(0.2)
1.4
1.5
0.1

한국
1.4
2.5
2.3
(0.2)
2.2
2.1
(0.1)

중국
5.2
4.9
4.9
0.0
4.5
4.7
0.2

인도
8.2
6.7
6.8
0.1
6.8
6.9
0.1

주) 2024년, 2025년의 경제성장률은 전망치자료 : OECD Economic Outlook, Report (2024.12)

한편, 한국은행이 2024년 11월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 디스인플레이션 및 금리인하 사이클 진전에도 불구하고 美대선 이후 주요국 경제정책을 둘러싼 불확실성 증대로 성장의 하방리스크가 높아졌다고 전망했습니다. 이에 따라 한국은행은 향후 세계경제 성장률을 2024년 3.1%, 2025년 3.0%로 예상하고 있으며, 세계교역 신장률은 2024년 2.8%, 2025년 3.1%를 기록할 것으로 전망하였습니다.

[세계 경제성장률 전망]

(단위: %)

구분
2023년
2024년
2025년(E)

상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

세계경제 성장률
3.3
3.2
3.1
3.1
3.1
3.0
3.0

미국
2.9
3.0
2.4
2.7
2.1
1.8
2.0

유로
0.4
0.5
1.1
0.8
1.2
1.3
1.2

중국
5.2
5.0
4.5
4.7
4.4
4.2
4.3

일본
1.7
-1.0
1.0
0.1
1.7
0.6
1.1

세계교역 신장률
0.8
2.2
3.4
2.8
3.4
2.9
3.1

자료: 한국은행(경제전망보고서, 2024.11)

국내경제는 내수의 회복흐름이 완만한 가운데 그간 견조했던 수출 증가세가 점차 둔화됨에 따라 금년 2.2%에서 내년 1.9%로 성장률이 낮아질 것이라고 전망했습니다. 소비를 중심으로 완만한 성장세를 이어가겠으나 주력업종에서의 주요국과의 경쟁 심화, 보호무역 기조 강화 등으로 수출 증가세가 예상보다 낮아질 것으로 예상했으며, 내수의 경우 기업 투자여력 증대, 디스인플레이션 진전 등에 힘입어 개선 흐름을 재개하겠지만 당초 예상보다 부진할 것으로 전망했습니다. 이에 따라 2024년 국내경제 성장률을 지난 8월에 발표한 전망치인 2.4% 대비 소폭 하향해 2.2%로 전망했으며, 2025년 국내경제 성장률은 전망치 또한 지난 8월보다 소폭 하락한 1.9%로 전망했습니다. 또한 국내경제의 성장경로에는 주요국 성장 및 물가흐름, IT경기 확장 속도, 글로벌 정치 상황 등과 관련한 불확실성이 여전히 높은 상태이며 물가의 경우 기상여건, 공공요금 조정 시기 등과 같은 리스크가 잠재해 있다고 설명했습니다.

[국내 경제성장 전망]

(전년동기대비, %)

구분
2023년
2024년
2025년(E)

상반기
하반기(E)

연간
(E)

상반기
하반기
연간

GDP 성장률
1.4
2.8
1.6
2.2
1.4
2.3
1.9

민간소비
1.8
1.0
1.4
1.2
1.8
2.3
2.0

설비투자
1.1
(1.8)
4.9
1.5
5.7
0.5
3

지식재산생산물투자
1.7
1.5
(0.1)
0.7
2.7
5.0
3.9

건설투자
1.5
0.4
(2.9)
(1.0)
(3.2)
0.5
(1.0)

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
1.4
1.7
1.5

재화수입
(0.3)
(1.3)
3.6
1.1
3.0
0.9
1.9

자료: 한국은행(경제전망보고서,
2024.11)

최근 세계 및 국내 경기는 미국과 중국을 비롯한 주요 국가 간의 경제관계 악화 및 무역갈등, 중국 및 기타 주요 신흥시장의 경제성장 둔화, 유럽 및 중남미의 경제 및 정치 상황 악화, 여러 지역에서의 지정학적 및 사회적 불안정성 지속 등 다양한 불확실성을 내포하고 있습니다. 글로벌 경제가 단기적으로 회복되고 있다고는 하나, 여전히 위험요인이 상존한 상황으로 민간 및 기업 부문의 소비 역시 이러한 요인들과 밀접한 연관성을 보이고 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사와 계열사의 주요 사업부문은 LPG판매사업, 제약사업, 친환경소재 사업, 부동산 개발업으로 다각화된 사업 포트폴리오를 형성하고 있으나, 국내외 경기 둔화 등으로 인하여 소비 위축 및 기업의 투자/생산 감소가 지속될 경우 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사와 계열사의 주요 사업 현황과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

■ LPG판매사업 부문 - SK가스㈜

[나-1. CP가격 및 환율 변동 관련 위험]
LPG사업은 국내 LPG 수요의 약 53.5%를 수입에 의존해야 하기 때문에 중동 정세 및 국제유가, 환율변동 등 외부 환경 요인에 따른 수급상 변동 위험에 노출되어 있습니다.

SK가스(주)는 도입단가 및 환율 변동분을 판매가격에 탄력적으로 반영하고 환 Risk Hedge를 하고 있지만, CP가격 및 환율이 급격하게 변동할 경우 SK가스(주)의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

LPG는 Liquefied Petroleum Gas의 약칭으로 액화 석유 가스라고 합니다. LPG는 상온/상압에서는 기체 상태이나 이것을 가압 또는 냉각시키면 쉽게 액화되므로 다른 가스 연료와 비교할 때 저장과 수송이 용이하고 열효율이 높은 청정 연료이자 저공해 에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산되지만 대부분은 유전의 수반가스로부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사를 열분해하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다. LPG는 프로판(Propane, C3)과 부탄(Butane, C4)을 주성분으로한 가스를 액화한 것(기화된 것 포함)으로 기화 온도 차이에 따라 용도ㆍ특성이 구별됩니다. 프로판은 주로 취사용ㆍ난방용ㆍ산업용연료 및 석유화학용 원료로, 부탄은 자동차와 이동식 난방기의 연료 및 석유 화학용 원료로 주로 사용됩니다.국내 LPG의 수요에 비해 국내 정유사의 원유 정제 및 석유화학공정 시 부산물로 생산되는 LPG의 양은 국내수요의 46.5% 수준이므로, 그 부족분은 전량 중동 등 해외로부터 수입해야 합니다. 국내 정유사 생산분도 수입된 원유로부터 추출되는 현실을 감안하면 수입의존도가 절대적인 수준으로 중동 정세 및 국제유가 등 외부 환경요인에 따른 수급상 변동 위험이 상존하고 있습니다.LPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 CP가격을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. 국제 CP가격은 2019년 1월 LPG 프로판 및 부탄이 각 톤당 430달러와 420달러까지 낮아졌다가, 2019년 5월 미국 LPG수출차질, 동아시아 수요강세 등의 요인으로 CP 가격은 525달러 및 530달러로 소폭 반등하였으나, 2019년 9월 미국 LPG 공급과잉으로 350달러 및 360달러로 낮아졌습니다. 이후 사우디 원유시설 피폭, 미국과 이란의 국가간 감정 고조 등으로 2020년 1월 565달러 및 590달러까지 상승하던 CP가격은 2020년 2월 코로나19 및 미국 LPG 공급 과잉 지속으로 다시 하락하여 505달러 및 545달러를 기록했습니다. 2020년 3월 유가 감산 협상 실패에 따른 유가 급락 및 코로나19 글로벌 확산에 따른 수요 감소로 인해 4월기준 230달러 및 240달러로 하락하였습니다. 그 후 완만한 상승세를 보이면서 2020년 10월에는 375달러 및 380달러를 기록하였으며, 2021년 1월에는 큰 상승폭을 보이며 550달러 및 530달러를 기록하며 코로나 이전 수준으로 회복하였습니다. 2021년 11월까지 상승세가 지속되면서 CP가격은 프로판 870달러, 부탄 830달러를 기록하였으며, 2022년 4월에는 2050 탄소중립 정책이 전세계적으로 강화되며 에너지전환이 추진되는 상황에서 코로나19 확산 및 러시아-우크라이나 침공에 따른 국제유가 인상 여파와 수급 부족 등이 복합적으로 작용하여 940달러, 960달러를 기록하며 2017년 이후 최고치를 기록하였습니다. 이후 하반기 부터 조정세를 보이며 2022년 12월 각 톤당 가격은 650달러, 650달러로 2021년 8월 수준까지 낮아졌습니다. 2023년 1월에는 프로판 가격이 590달러, 부탄은 605달러까지 하락하다, 중국발 수요 증가로 인하여 2월에 프로판과 부탄 모두 톤당 790달러로 크게 인상되었습니다.반
면, 2023년 4월 미국 실리콘밸리은행과 시그니처 은행의 파산 우려에 따른 금융 불안정성 확대, 환율 증가 및 러시아의 석유 생산 증가 전망에 따라 프로판 및 부탄 가격은 각각 톤당 555달러, 545달러로 3월 대비 각각 165달러, 195달러 하락하였으며, 2023년 7월 국제 유가 하락, 경기침체 우려 심화, 하계 난방용 수요 감소 등의 요인에 따라 프로판 및 부탄 가격은 각각 톤당 400달러, 375달러로 크게 감소하였습니다. 그러나 2023년 8월 이후 난방용 비축 수요 증가 및 OPEC+의 감산 정책에 따른 국제유가 상승 지속으로 프로판 및 부탄 가격은 상승 전환하였으며, 중국의 석유 수요 둔화 우려, 이스라엘-하마스 등 중동의 지정학적 리스크 증가 등의 요인으로 지속 상승하여 프로판 및 부탄 가격은 톤당 610달러, 620달러로 지속 인상되었습니다.또한 2024년 이스라엘-하마스 등 중동지역 지정학적 긴장 지속에 따라 프로판과 부탄 가격은 2월 각각 톤당 630달러, 640달러까지 상승하였습니다. 2024년 7월까지는 지정학적 긴장 완화와 OPEC+의 감산 완화 기대 등으로 프로판 및 부탄 가격은 580달러, 565달러 까지 인하되었으나, 중국 석유화학 시장 활성화와 미국의 원유재고 감소 영향 등으로 지속적으로 상승해 2024년 12월 기준 각각 톤당 635달러, 630달러까지 상승하였으나, 2025년 들어 프로판 및 부탄 가격은 소폭 하락하여 2월 각각 톤당 635달러, 625 달러를 기록하고 있습니다.

[LPG Contract Price 가격추이]
(단위 : ton / US$)

lpg contract price_1.jpg
lpg contract price

출처: Aramco

[LPG Contract Price 가격추이]

(단위 : 달러/톤)

'19년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
430
440
490
515
525
430
375
370
350
420
430
440

부탄(C4)
420
470
520
535
530
415
355
360
360
435
445
455

'20년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
565
505
430
230
340
350
360
365
365
375
430
450

부탄(C4)
590
545
480
240
340
330
340
345
355
380
440
460

'21년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
550
605
625
560
495
530
620
660
665
800
870
795

부탄(C4)
530
585
595
530
475
525
620
655
665
795
830
750

'22년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
740
775
895
940
850
750
725
670
650
590
610
650

부탄(C4)
710
775
920
960
860
750
725
660
630
560
610
650

'23년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
590
790
720
555
555
450
400
470
550
600
610
610

부탄(C4)
605
790
740
545
555
440
375
460
560
615
620
620

'24년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
620
630
630
615
580
580
580
590
605
625
635
635

부탄(C4)
630
640
640
620
585
565
565
570
595
620
630
630

'24년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
620
630
630
615
580
580
580
590
605
625
635
635

부탄(C4)
630
640
640
620
585
565
565
570
595
620
630
630

'25년
1월
2월

프로판(C3)
625
635

부탄(C4)
615
625

출처: Aramco

향후 CP의 기조적인 상승여부 및 수준 등을 예단하기는 어려운 상황이며 중단기 국제유가 등락에 연계된 변동성 및 예측 불확실성 또한 상존하고 있습니다. 이처럼 LPG 국제가격은 변동폭이 높은 특성을 보이고 있습니다. 또한, LPG는 국민경제상 중요 에너지원으로 국제 LPG 가격 인상분을 국내 판매 가격에 즉시 반영하기 어려운 상황이며, 국제 LPG 가격의 급격한 가격 변동은 SK가스(주)의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, SK가스㈜는 LPG의 수출입을 달러로 결제함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다. 2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 상승세를 나타내다가 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원/달러 환율은 하락하였으나, 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈가 제기됨에 따라 재차 상승하였습니다. 2021년 하반기에는 국제 유가 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 확대되고 오미크론 변이 바이러스로 인한 주요국의 확진자수 급증 등으로 불확실성에 따라 1,170원 ~ 1,190원의 박스권을 형성하였습니다.2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해 원자재 인플레이션 우려가 더욱 부각되었으며, 이에 따른 미 연준의 연이은 자이언트 스텝 등 금리 인상 속도가 더 빨라지며 2022년 9월 환율은 2009년 7월 이후 13여년만에 가장 높은 수준인 1,400원 대를 돌파했습니다. 하지만 2022년 10월 이후부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했고 동시에 주식 시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 개선되었습니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이는 것도 원/달러 환율 안정에 기여하며, 2022년 12월 평균 환율은 1,294원을 기록하였습니다.
2023년 초에도 미국의 경기침체 우려가 심화되어 연준의 긴축기조가 보다 완화적으로 변화하고, 통화약세국의 외환시장 개입에 따라 달러의 약세국면이 지속된 결과 2023년 2월 2일에는 원/달러 환율이 1,216원까지 내려가며 변동성이 큰 모습을 보였습니다. 다만, 이후 미국의 인플레이션율이 예상보다 높게 측정됨과 동시에 고용지표가 탄탄하게 유지되어 연준 기준금리 Terminal Rate의 인상 가능성이 높아진 가운데, 2023년 2월 금통위에서 한국은행이 금리인상을 멈추고 기준금리를 3.5%로 동결함에 따라 다시 원/달러 환율이 꾸준한 상승세를 보이며 6월 초까지 1,300원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 2023년 하반기에도 중국 부동산 리스크, 이스라엘 - 하마스 전쟁 격화 등의 요소로 인한 긴축 장기화 우려가 확산되었고, 10월 말 기준 1,360원대까지 상승하며 연고점을 경신하였습니다. 그러나, 11월, 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세를 보였습니다.2024년에는 연준의 금리 인하 기대감이 확대되었음에도 금리인하 시기가 지연되고,미국 경제지표가 견조한 수준을 지속하며 중동 지정학적 리스크 발생에 따른 안전자산 선호현상 등으로 인해 원/달러 환율 상승세가 지속되었고 2024년 4월에는 1,400원까지 상승하는 등 달러화가 강세를 보였습니다. 이후 미국의 물가지표, 고용지표 등 주요 경제 지표가 주춤하기 시작하였고, 글로벌 통화정책 전환 등으로 인해 원달러 환율 하방압력이 작용하며 2024년 9월말 1,300원 초반대까지 하락하였으나, 10월 미국 경제지표가 타 국가 대비 견고한 수치를 기록한 가운데 향후 연준 통화정책 불확실성 및 중동 지정학적 리스크로 안전자산 선호 심리가 강화된 결과 원/달러 환율은재차 상승세를 기록하여 1,300원 후반 수준까지 상승하였습니다. 이후 11월 미 대선에서 도널드 트럼프 전 대통령의 당선이 확정되며, 당선인의 공약인 대규모 세금 감면 및 경기 부양책 지탱을 위한 대규모 국채 발행이 진행될 경우 미국 국채금리 상승에 따른 달러 상승 압력이 높아질 것으로 예상됨에 따라 원/달러 환율은 1,400원을 돌파하였습니다. 추가적으로 12월 비상계엄 사태 이후 원/달러 환율이 약 2주간 약 30원 이상 급등하였으며 사태가 안정화되며 불확실성이 일부 해소되었지만 정치적 불안 요소는 지속적으로 환율에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 더불어 12월 FOMC에서 연준은 매파적 인하를 단행하며 2025년 금리인하 속도 조절을 시사한 바, 당일 원/달러 환율은 전일 대비 10원 이상 급등하였으며, 2024년 12월 30일 장중 1,470원 선을 웃도는 등 2009년 금융위기 이후 최고 수준을 기록하였습니다.
한편, 지속적으로 상승하던 원/달러는 2025년 1월부터 미국 트럼프 당선인의 관세정책 완화 기대를 비롯하여 국민연금의 환헤지 경계가 맞물림에 따라 하락세를 보이며 1,430원대까지 하락하였으나, 강달러 기조가 작용함에 따라 소폭 상승하여 증권신고서 제출 전일 현재 원/달러 환율은 1,453.5원을 기록하였습니다.

2025년에 들어 원/달러 환율의 상승세가 잠시 주춤하고 있으나, 미국과 한국의 기준금리 역전 현상이 지속되고 있다는 점, 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크, 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 및 전쟁 장기화 및 국내 정치 불확실성 등을 미루어 볼 때 원/달러 환율의 상승세는 다시 지속될 가능성이 있으며, 이러한 변동성 확대는 SK가스(주)를 비롯한 LPG사업자들의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

[원/달러 환율 추이]
(단위 : \/$)

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

자료 : 서울외국환중개

이처럼 여러 불확실성 요인이 상존하는 가운데 글로벌 경기에 따른 예상을 벗어난 환율상승(원화절하) 발생시 수입 원재료에 대한 가격부담을 비롯하여 외화 부채의 실질적 증가 등은 수익성 및 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다.SK가스㈜는 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스 등을 통하여 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도 변경하였습니다. 2010년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나 2010년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로부터 발생할 수 있는 환리스크를 Hedge하고 있습니다. 또한, SK가스㈜의 자금그룹 소속 외환관리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로 경영층에 보고되고 있습니다.하지만 상기에 기재한 바와 같이 LPG 국제가격의 변동폭은 다소 높은 수준이며, 국내 가격에 적절하게 반영되지 못할 경우 매출 및 수익성에 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 환율 변동성이 지속될 경우 SK가스㈜를 비롯한 LPG사업자들의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나-2. LPG수요 둔화 관련 위험]
LPG 산업의 성숙기 진입에 따라 가정, 상업용 프로판 및 운수용 소비가 위축되며 LPG의 수요기반이 축소되고 있습니다.
특히, 전체 수요의 36.98%(2017년 기준)로 가장 큰 비중을 차지하던 수송용 소비가 2018년부터 2023년까지 연평균 4.9%씩 감소함에 따라 LPG 소비의 절대량에 하방 압력으로 작용
하였습니다. 2023년 기준 수송용 소비의 비중은 22.8%입니다. 다만,
전체 수요의 32.71%(2017년 기준)를 차지하던 공업원료용 소비가 2018년부터 2023년까지 연평균 7.0% 성장함에 따라 LPG 소비 증가를 견인
하고 있습니다. 2023년 기준 공업원료용 소비의 비중은 약 48.3%로 전체 소비량의 절반정도 차지하고 있습니다. 한편, LPG 자동차 등록 대수의 경우 2020년부터 지속적으로 감소하는 모습을 보였으며, 2024년 12월 LPG차량 등록대수는 185만대로, 183만대였던 2023년 대비 소폭 증가였으나, 이는 2020년 대비 약 -6.5% 감소한 수치로, LPG 차량 등록대수는 전반적으로 감소하는 모습을 보이고 있습니다.
향후 LPG차량 등록대수 감소 지속 및 산업용 및 공업원료용 LPG 수요가 감소한다면 당사의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, LNG, 신재생에너지 등 타에너지원의 확대 및 국제유가 하락에 따른 운수용 유류가격의 하락 등은 LPG산업의 시장확대 및 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있음
에 유의하시기 바랍니다.

국내 LPG 수요는 정부의 에너지원 다변화 및 청정 에너지 보급 확대 정책, 그리고 경제 발전에 따른 석유ㆍ가스 에너지 선호에 힘입어 '90년대 중반까지는 연평균 10%를 상회하는 큰 폭의 수요 증가세를 보여 왔으나, '90년대 중반 이후 LNG 도시가스의 보급 확대, 국제 LPG 가격의 상승 등으로 수요 증가율이 둔화되었습니다. 또한 IMF 이후 저렴한 LPG 가격으로 LPG 차량이 급증함에 따라 정부는 제1차 에너지 세제 개편을 단행하여 차량 연료 (휘발유 : 경유 : LPG) 간 상대 가격비가 100 : 75 : 60 수준으로 유지되도록 하면서 부탄 수요 증가폭은 점차 감소되었습니다.그러나 경유 차량의 증가 등으로 수도권 대기 오염이 날로 심각해져 사회적 비용이 계속 증가하고 있는 상황에서 2005년부터 경유 승용차가 시판됨으로써 수도권 대기오염은 더욱 심각해질 것이라는 사회적(환경 시민 단체, 정부, 관련 국회의원 등)인 공감대가 형성되었습니다. 이에 따라 정부는 차량용 연료간 상대 가격 비율을 선진국 수준인 100 : 85 : 50 수준으로 결정하여 관련법률(「개별소비세법」)을 개정 (2005. 7월 공포, 시행)함으로써 제2차 에너지 세제 개편을 시행하였습니다. 이러한 에너지 가격 구조 개편으로 인해 LPG 차량용 부탄 수요는 다시 점차 증가했습니다. 하지만, 2000년대 초 급격하게 증가했던 차량이 폐차되는 시점이 최근 도래함에 따라 2009년 이후 차량용 수요가 소폭 감소하는 추세이며, 이에 대응하기 위해 SK가스㈜는 2003년 9월, ㈜E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.

한국가스안전공사의 가스통계에 따르면 2015년부터 2023년까지 국내 LPG 수요는
연평균 3.9% 증가했습니다. 수송용의 수요는 감소했고, 이외 가정ㆍ상업용, 도시가스용, 산업용, 공업원료용 LPG 수요는 평균적으로 증가하였습니다. 특히, 전체 LPG 수요 중 평균 비중이 가장 큰 공업원료용 소비가 2015년부터 2023년까지 연평균
14.2% 증가하고 있습니다.

가정ㆍ상업용 수요는 2011년부터 2014년까지 감소하였으나 2015년부터 2016년까지는 기존 도시가스 설비 일부의 LPG 시설 전환, 정부의 마을단위 LPG 배관망 지원사업 효과 등으로 증가세 보였고, 다시 2017년에는 전년대비 수요가 소폭 감소하였습니다. 2018년, 2019년에는 전년대비 수요가 증가세를 기록했으나, 2020년 증가세가 소폭 감소한 뒤 2021년 및 2022년 증가하는 모습을
보였으며, 2023년에는 전년 대비 소폭 증가하는 모습을 보였습니다. 가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판 가스의 경우 LNG도시가스의 보급확대에 따라 지속적으로 수요가 감소해 왔습니다. 다만, 도시가스 보급률이 5년(2018년~2023년) 동안 85% 내외를 유지하고 있으므로 큰 폭의 가정ㆍ상업용 LPG 수요의 감소는 어려울 것으로 판단됩니다.

또한 대체에너지의 확산 및 타 에너지원의 가격 하락 등으로 인하여 LPG 소비기반이 절대 소비량 기준으로 하락할 수 있는 가능성이 상존함에 따라, 산업의 역성장 가능성도 배제할 수 없습니다.

반면, 공업원료용의 경우 2016년 SK Advanced 신규 PDH 공장 준공, 기존 효성 등 PDH 공장 증설 및 LPG 가격경쟁력 개선에 따른 납사대체용 수요 증가로 2015년 대비 2023년 약 189% 증가하였습니다. 2021년 코로나19로 인한 경기 침체로 증가율 -0.12%을 기록하며 일시적으로 둔화되었으나, 2022년 유가 상승에 따른 공업원료용 LPG 수요 증가로 다시 9.76%의 증가율을 기록하였습니다. 2023년은 상승했던 유가의 안정으로 인해 2022년 대비 LPG 수요는 4.33% 감소한 모습을 보였습니다.LPG는 석유화학 수요를 기반으로 시장규모가 안정적으로 유지되고 있으며, 타 에너지원 대비 우수한 가격 경쟁력을 바탕으로 중기적 안정적 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 다만, 최근 전방산업인 석유화학 업황의 침체로 LPG 수요에 대한 수요기반은 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[용도별 국내 LPG 수요 추이]
(단위: 천톤)

구분
2024(E)
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

물량
가정ㆍ상업용
1,589
1,613
1,632
1,608
1,570
1,596
1,556
1,546
1,570
1,511

도시가스용
170
294
356
213
77
80
150
82
80
64

수송용
2,457
2,410
2,528
2,565
2,655
3,051
3,098
3,323
3,549
3,715

산업용
1,113
1,134
1,336
1,136
1,076
1,083
938
1,096
884
740

공업원료용
4,998
5,101
5,332
4,858
4,864
4,552
3,639
2,939
3,257
1,764

합계
10,327
10,552
11,184
10,380
10,242
10,362
9,381
8,986
9,340
7,794

증가율(YoY)
가정ㆍ상업용
-1.49%
-1.16%
1.49%
2.42%
-1.63%
2.57%
0.65%
-1.53%
3.90%
5.52%

도시가스용
-42.18%
-17.42%
67.14%
176.62%
-3.75%
-46.67%
82.93%
2.50%
25.00%
-33.33%

수송용
1.95%
-4.67%
-1.44%
-3.39%
-12.98%
-1.52%
-6.77%
-6.37%
-4.47%
-1.14%

산업용
-1.85%
-15.12%
17.61%
5.58%
-0.65%
15.46%
-14.42%
23.98%
19.46%
14.20%

공업원료용
-2.02%
-4.33%
9.76%
-0.12%
6.85%
25.09%
23.82%
-9.76%
84.64%
-7.26%

합계
-2.13%
-5.65%
7.75%
1.35%
-1.16%
10.46%
4.40%
-3.79%
19.84%
-0.54%

(주1) 증감률은 전년 말 대비 증감률임

(주2) 휘발유+전기차는 휘발유 차량에 포함, LPG+전기차는 LPG에 포함

출처: 한국가스안전공사 가스통계(2024.06)

LPG 차량의 경우, 고유가 지속과 세제개편에 따른 가격경쟁력 확보 및 정부의 청정수송연료 보급확대 노력 등으로 2009 년까지 전체 차량 증가율을 상회하는 성장세를기록하였습니다. 그러나, 정책적 제약(장애인, 국가유공자, 택시, 렌터카 등으로 차량용도, 사용 계층을 제한)으로 수요시장이 한정된 가운데, 2000년대 초 급격하게 증가했던 차량이 폐차되는 시점이 최근 도래함에 따라 2009년 이후 차량용 수요가 소폭 감소하는 추세입니다. 이에 대응하기 위해, 정부는 2008년 4월 17일자로 경차 및 하이브리드 차량에 LPG를 사용할 수 있도록 액화석유가스 안전관리 및 사업법 시행 규칙을 개정 공포함에 따라, 자동차 제작사는 LPG를 연료로 사용하는 경차를 2009년 3월부터, 하이브리드 차량은 2009년 7월부터 출시하였습니다. 또한, 정부는 2011년 11월 25일자로 장애인들의 재산권 손실을 막기 위해 장애인들이 5년 초과 사용한 LPG차량의 경우 일반인에게 판매할 수 있도록 허용하였습니다. 그럼에도 불구하고, 최근 LPG 차량등록대수가 감소함에 따라 운수용 LPG 소비량이 2010년 이후 지속적으로 감소 추세에 있습니다. 한편, 정부는 2019년 3월 26일 장애인, 국가유공자 등에만 한정해 허용해왔던 LPG차량에 대한 연료사용제한을 전면 폐지해 일반인들도 LPG 차량을 소유 및 사용할 수 있도록 관련 법령 개정 및 시행을 하여 LPG차량의 공급 및 운수용 LPG 수요의 확대를 기대하고 있습니다.아래의 유종별 자동차 등록현황 추이를 살펴보면, LPG차량 등록대수는 2014년 234만대를 기록한 이후 정책적 제약 및 시장상황 등의 영향으로 연간 약 3~4% 수준으로 꾸준히 감소하여 2018년 12월 204만대를 기록하였습니다. 그러나 2019년 3월 LPG 차량에 대한 연료사용자제한 폐지로 인하여 2019년에는 2018년 대비 -1.51% 감소한 200만대를 기록하여 감소폭이 급감하였으며, 2020년에는 198만대를 기록하며 감소폭이 더욱 줄었습니다.
그러나 2020년 이후 LPG차량 등록대수는 2023년까지 지속적으로 감소하는 모습을 보였습니다. 2024년 12월 기준 LPG차량 등록대수는 185만대를 기록하며 183만대였던 2023년 대비 소폭 증가하였으나. 이는 2020년 대비 약 -6.5% 감소한 수치로, LPG차량 등록대수는 전반적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다.국토교통부에서 발표한 2024년 '유종별 자동차 등록 현황'을 살펴보면, 경유를 제외한 전 유종별 자동차 등록은 2023년 대비 증가하였습니다. 이는 2024년 개정된 대기관리권역법 시행에 따라 경유디젤 트럭 모델 생산이 중단되어, 기존의 경유 차량에 대한 수요가 타 유종 차량으로 이동한 것에 기인합니다. 하지만, 타 유종 대비 LPG 차량의 등록 증가량이 크지 않은 것으로 미루어볼 때, 경유 차량 수요 감소분은 LPG 차량 수요 대비 휘발유 및 하이브리드 등의 차량에 대한 수요가 더 높은 것으로 판단됩니다.이처럼, 환율 및 CP가격 등과 같은 가변적인 요소까지 종합적으로 고려해야 하겠지만, 향후 전체 운수용 LPG 차량 시장의 축소세가 지속 된다면, SK가스(주)의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단됩니다.한편, 정부는 녹색성장과 녹색 소비문화를 선도하기 위한 차세대 자동차산업의 주요 영역으로 부상할 전기자동차 강화 육성을 추진하고 있습니다. 이를 위해 민간에게 보조금을 지급하는 등 대체에너지에 대한 정책적 지원을 지속함에 따라 LPG에 대한 수요기반은 더욱 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 수송용 LPG 산업의 성장성이 제한적인 상황임을 주지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[유종별 자동차 등록 현황]
(단위: 대)

구분
2024
2023
2022
2021
2020
2019
2018
2017

등록대수
휘발유
12,419,660
12,314,186
12,069,043
11,759,565
11,410,484
10,960,779
10,629,296
10,369,752

경유
9,100,840
9,500,164
9,758,173
9,871,951
9,992,124
9,957,543
9,929,537
9,576,395

LPG
1,849,816
1,832,535
1,904,860
1,945,674
1,979,407
2,004,730
2,035,403
2,104,675

기타
2,927,603
2,302,316
1,771,002
1,333,911
983,964
754,314
608,319
477,473

계
26,297,919
25,949,201
25,503,078
24,911,101
24,365,979
23,677,366
23,202,555
22,528,295

증감
휘발유
0.9%
2.0%
2.6%
3.1%
4.1%
3.1%
2.5%
2.8%

경유
-4.2%
-2.6%
-1.2%
-1.2%
0.4%
0.3%
3.7%
4.4%

LPG
0.9%
-3.8%
-2.1%
-1.7%
-1.3%
-1.5%
-3.3%
-2.9%

기타
27.2%
30.0%
32.8%
35.6%
30.4%
24.0%
27.4%
27.9%

계
1.3%
1.7%
2.4%
2.2%
2.9%
2.1%
3.0%
3.3%

구성비
휘발유
47.2%
47.5%
47.3%
47.2%
46.8%
46.3%
45.8%
46.0%

경유
34.6%
36.6%
38.3%
39.6%
41.0%
42.1%
42.8%
42.5%

LPG
7.0%
7.1%
7.5%
7.8%
8.1%
8.5%
8.8%
9.3%

기타
11.1%
8.9%
6.9%
5.4%
4.0%
3.2%
2.6%
2.1%

계
100.00%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

주1) 증감률은 전년 말 대비 증감률임.주2) 휘발유+전기차, LPG+전기차는 기타에 포함.출처 : 국토교통부 통계누리 자료 재구성 '2024년 12월 자동차 등록자료 통계'

이처럼 급격한 시장상황 변동 및 정책적 제약으로 인하여 차량용 LPG수요는 감소할 수 있으며 산업용 및 공업원료용 LPG수요 또한 급감한다면 SK가스(주)의 수익성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나-3. 규제 관련 위험]
LPG 산업은 대중 연료로 안정적 공급이 중요하며, LPG의 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 이러한 특성을 감안했을 때,
LPG 산업은 정부의 직ㆍ간접적인 규제로 인하여 일반 산업에 비해 수익성에 상대적으로 큰 영향을 받을 가능성이 있습니다.

LPG산업은 1970년대 두 차례 오일쇼크 이후 정부의 에너지원 다변화 정책의 일환으로 LNG와 함께 도입되었으며「LPG사업의 산업합리화 계획」에 따라 LPG사업을 영위하는 회사가 설립되었습니다. 정부는 LPG 산업의 높은 수입의존도 및 외부 환경요인에 따른 수급상의 변동위험 관리 및 LPG의 수급 및 가격안정을 도모하고자 「액화석유가스의 안전 및 사업관리법」, 석유사업법」, 고압가스 안전관리법」등 관련 법률에 근거하여 사업자로 하여금 일정규모 이상의 저장시설을 설치하고 민간비축 의무를 부여하는 등 법적규제를 하고 있습니다. 법적 규제와 함께 가스안전기금 및 특별융자자금 등 정책금융을 통해 사업자의 사업안정성 향상을 위한 지원도 병행하고 있습니다.LPG는 국내 민수용 수요의 많은 부분을 수입에 의존하고 있으며, 대중 연료로 수급 안정이 매우 중요합니다. 따라서 수급에 문제가 발생할 경우 국민 경제에 미치는 영향이 크기 때문에 정부는 수급 안정을 위한 제도적 장치로 수출입업 등록시 일정 규모 이상의 저장 시설을 보유토록 하고, 수입업자에게는 민간 비축 의무(석유 및 석유대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수 판매량의 일정분에 해당하는 저장 시설을 보유해야 함)를 부여하고 있습니다.이와 같이 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 한편 정부는 2016년 8월 29일 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령 일부개정령(안)을 입법예고하고 저장시설 구비요건을 크게 완화시킬 방침으로 LPG수출입 시장의 민간 참여를 유도했습니다. 2016년 11월 22일 유일호 경제부총리 겸 기획재정부 장관 주재로 열린 국무회의에서 이같은 내용의 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령' 개정안을 심의·의결하였습니다. 동 법률 개정안은 저장시설의 용량을 원칙적으로 전년도 액화석유가스 내수판매량의 30일분에 해당하는 양에서 15일분에 해당하는 양으로 하여 액화석유가스수출입업자에 대한 시설기준을 완화하려는 것이 주요 골자이며 이에 따라 3개 중소업체(호라이즌홀딩스, 코리드, 삼영가스플랜트)가 조건부 등록을 하였으나 유가 하락 등 사유로 조건부 허가가 취소되면서 향후 단기간내 LPG업계의 과점체제 변동은 크지 않을 것으로 예상됩니다.다양한 운송수단(탱크로리, 용기, 배관 등) 및 유통과정의 다수 참여자 관여 등으로(수입ㆍ생산ㆍ소비과정) 정부는 가스 안전 관리의 중요성을 감안, LPG 충전 및 판매, 집단 공급과 가스용품 제조 등의 각 사업 영역별로 허가제를 실시하고 있으며, 아울러 일정 규모 이상의 사용 시설에 대해서도 사용 전에 반드시 법정 검사를 필하도록 하고 있습니다. 투자자께서는 LPG산업의 법적규제 및 정부규제에 유의 하시어 투자에 임해주시길 바랍니다.

[나-4. 산업 내 경쟁위험]국내에서 LPG의 수입, 저장, 공급업을 영위하는 회사는 SK가스㈜와 E1 2개사이며, 국내 LPG 판매는 상기 수입사 2개사와 정유ㆍ석화사 5개사가 과점체제를 이루고 있어 동일산업 내 경쟁강도가 높은 수준은 아닙니다.
SK가스㈜는 진입장벽이 높은 LPG 산업 특성으로 인해 과점적 시장지위를 확보하고 있으나, LPG 판매량의 축소 및 경쟁 심화에 따라 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다.

국내 LPG 판매 시장은 오랜 업력을 바탕으로 하는 도입능력과 전국적으로 유리한 입지조건의 대규모 유통망을 확보하고 있는 수입사인 SK가스㈜, E1 및 정유사들(SK에너지, GS칼텍스 등)에 의한 과점체제가 유지되는 가운데, SK가스㈜는 산유국 주요 기업들과의 오랜 매입거래관계와 대규모 여유 저장시설 및 459개의 충전소(2024년 12월 말 기준)를 국내 판매기반으로 확보하고 있습니다.

또한, 국내 LPG 산업은 저장기지 건설을 위한 장기간의 시간과 초기 시설투자비용, 계절적 요인과 국제수급을 고려한 안정적인 도입능력, 전국적인 유통망 구축 등이 영업에 중요한 요소로 작용하고 있어 진입장벽이 높은 특징이 있습니다. 국내 LPG 수입시장은 SK가스㈜와 E1이 양분하고 있으며, 수입 판매라는 사업특성과 함께 저장기지 및 전국적인 판매망을 기반으로 영업활동을 하고 있습니다. SK가스㈜ 및 E1의 점유율 합계 추이는
2020년 71.9%, 2021년 72.3%, 2022년 72.5%, 2023년 72.7%를 기록해 온 가운데, 2024년 3분기 말 기준 SK가스(주)와 E1의 국내 LPG시장 점유율은 각각 약 34.2%, 39.5%로 양사합계 73.7%를 기록하였습니다. 상기 점유율 합계는 매년 소폭 상승하는 양상을 보이고 있으며, 과점체제가 형성된 국내 LPG 시장의 경쟁구도에는 큰 변화가 관찰되지 않고 있습니다.

[업체별 국내 판매 및 시장 점유율 추정 실적]
(단위: 천톤, %)

품명
회사명
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S

LPG
SK가스
2,567
34.2%
2,745
39.2%
3,574
38.4%
3,625
39.0%
3,955
43.4%

E1
2,963
39.5%
2,333
33.3%
3,194
34.3%
3,110
33.5%
2,637
28.9%

정유/석유화학사
1,970
26.3%
1,928
27.5%
2,536
27.3%
2,557
27.5%
2,522
27.7%

합 계
7,500
100.0%
7,006
100.0%
9,309
100.0%
9,292
100.0%
9,144
100.0%

주1) 외부 판매량 기준주2) 상기 판매량 및 점유율은 PEDSIS 통계자료 재산정 결과에 따라 일부 수치가 변경될 수 있습니다.출처 : 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계

한편, LPG 산업의 성장성이 제한되어 있고 전체 유류에너지 중 소비비율이 점차 하락하는 등 수요기반이 악화되는 가운데, 시장축소가 발생할 경우 과점체제 내에서 경쟁이 심화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 과점산업의 특성상 급격한 수익성 악화 가능성은낮으나 산업의 규모가 축소될 경우 LPG산업이 지닌 높은 고정비로 인하여 일정수준의 매출이 발생하지 않을 경우 수익성이 하락할 가능성이 높습니다.

한편 국내 LPG 수입업 시장에 총 3개 중소업체(호라이즌홀딩스 2015년 7월 등록, 코리드 2016년 7월 등록, 삼영가스플랜트 2016년 9월 등록, 한양 2016년 11월 등록)가 한국석유관리원의 LPG수출업 조건부 등록(조건부 등록이란 실제로 자본의 투자 없이 서류상으로만 산업부로부터 인가를 받은 것)을 했던 사실이 있으나, 실제로 시장에 진입할 수는 없을 것으로 판단됩니다. 유가 하락에 LPG 가격이 떨어지고 내수 판매량의 30일이던 LPG 저장능력이 15일로 축소되면서 지난 2015년부터 등장했던 LPG 수출입 등록 추진업체들의 조건부 허가가 무효화되었습니다. 디에스티, 삼영가스플랜트, 한양은 각각 2018년 8월, 10월, 12월부로 산업통상자원부로부터 최종 허가 취소 통보를 받았으며, 2015년 3월 LPG 수출입 조건부 허가를 받았던 호라이즌홀딩스는 코스닥 상장사인 액트를 인수한 뒤 이를 공시하면서 등락하는 주가를 조작해 8억여원의 부당이득을 챙긴 혐의로 서울남부지검에 적발되어 조사를 받았습니다. 아직까지는 추가적인 시장 진입 사업자가 등장하지 않아 과점체제의 점유율 변동은 크지 않을 것으로 예상되나, LPG 판매량의 축소 및 신규 LPG수입사 등장에 따라 이전보다는 높은 경쟁강도 및 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

■ 제약사업/백신 및 바이오의약품 제조업/혈액제제사업 부문 - SK케미칼㈜, SK바이오사이언스㈜, SK플라즈마㈜

[다-1. 제약산업의 성장성 둔화 위험]
제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향
을 받습니다. 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되며, 향후에도 노인인구 및 만성질환자 증가에 따른 의약품의 근원 수요는 견고한 확대 추세를 지속할 것으로 전망됩니다.
그러나 제약산업에 대한 부정적인 환경요인 또한 존재
하는 것을 간과할 수 없습니다. 특히,
정
부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속
될 것으로 보입니다.
국내 고령자 비중과 진료비 증가 추세를 감안할 때 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망
되며, 이는 향후 당사의 주요 종속회사인 SK케미칼(주) 등의 성장성과 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 종속회사인 SK케미칼㈜ 등이 영위하고 있는
제약산업은 국민 건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 순환에 따른 민감도가 높지 않은 산업군입니다. 또한 제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향을 받으며, 국내 제약시장의 경우 인구고령화 및 만성질환 증가 등의 영향으로 판매되는 의약품의 종류와 사용량이 꾸준히 증가하는 특성이 있습니다. 식습관의 서구화 및 환경변화로 인한 성인병 및 만성질환 증가에 따른 소비자의 건강에 대한 관심 증대에 따라 국내 제약산업은 2000년 이후로 꾸준히 성장하였습니다. 2017년 22조 632억원이었던 국내 의약품시장은 2023년 31조 4,513억원 규모로 성장하며 연평균 꾸준한 성장세를 보여주고 있습니다.

[국내 의약품 시장규모]

(단위 : 억원, %)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

전년

대비

성장률

CAGR

('19~'23)

생산
223,132
245,662
254,906
289,503
306,303
5.8%
8.2%

수출
60,581
99,648
113,642
104,561
98,851
-5.5%
13.0%

수입
80,549
85,708
112,668
113,653
107,061
-5.8%
7.4%

시장규모
243,100
231,722
253,932
298,595
314,513
5.3%
6.7%

주) 시장규모: 생산 - 수출 + 수입

자료 : 식품의약품안전처, 제약바이오산업 DATABOOK(2024.12)

또
한 제약산업은 인구의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 건강 유지와 질병 치료를 목적으로 하는 제품의 특성상 인구 수 증가 및 의약품 지출이 큰 노령 인구의 증가는 제약 산업의 외형 성장과 맞물려 있는데, 생활수준 향상과 의료기술 발달로 우리나라를 비롯한 세계 여러 나라에서 인구 고령화가 나타나고 있습니다. 우리나라의 65세 이상 인구 비중인 고령화율을 살펴보면 2024년에 19%를 넘어 이미 고령사회로 진입했고, 이 추세는 더욱 심화되어 2030년경에는 25.3%, 2040년도에는 34.3%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다.

[65세 이상 인구 추이]

(단위 : 천명, %)

구분
2024년
2030년(E)
2040년(E)
2050년(E)
2060년(E)

총인구
51,751
51,306
50,059
41,701
42,302

65세 이상
9,938
12,980
17,151
18,908
18,682

구성비
19.2%
25.3%
34.3%
45.3%
44.2%

자료 : 통계청, 고령자 통계(2024.09)

지속적인 인구구조의 변화와 더불어, 의료기술의 발전에 따른 의료이용 증가로 제약산업의 수요기반 역시 안정적인 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 특히 약품비를 포함한 국내 의료비 지출은 노인인구 급증과 만성질환 증가 추세가 견고한 성장기반으로 작용하며 꾸준한 증가세를 나타내고 있으며 향후에도 견고한 확대 추세를 이어갈 것으로 예상되고 있습니다.건강보험공단에 따르면 전체 진료비는 2022년 최초로 100조원을 돌파했으며, 65세이상에 해당하는 노인진료비 규모는 2023년 45.8조원을 기록하며 전체 진료비의 40.6% 비중을 차지하고 있습니다. 전체 진료비는 연평균 6.9%, 노인진료비는 연평균 6.3% 증가하며 꾸준한 증가추세를 나타내고 있습니다. 또한 1인당 연평균 진료비를 살펴보면 2024년을 기준으로 노인진료비는 약 54.3만원으로 전체 인구 1인당 연평균 진료비 대비 약 2.5배 높은 수준으로 뚜렷하게 높은 진료비 지출을 기록하고 있습니다.

[연도별 65세 이상 진료비 현황]

(단위 : 천명, 억원, 천원)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

전체 건강보험 적용인구
51,391
51,345
51,412
51,410
51,453

65세 이상 건강보험 적용인구(비율, %)
7,463(14.5)
7,904(15.4)
8,320(16.2)
8,751(17.0)
9,216(17.9)

전체 진료비
864,775
869,545
935,011
1,024,277
1,127,432

65세 이상 진료비(비율, %)
358,247(41.4)
374,737(43.1)
406,129(43.4)
441,187(43.1)
457,647(40.6)

전체 1인당 연평균 진료비
1,681
1,688
1,857
2,060
2,155

65세 이상 1인당 연평균 진료비
4,910
4,870
5,085
5,347
5,434

자료 : 국민건강보험공단, 2023년도 건강보험 주요통계(2024.11)

주1) 지급기준, 적용인구는 연도말 기준주2) 진료비: 요양기관에서 건강보험환자 진료에 소요된 비용으로 공단부담금과 본인부담금을 합한 금액이며, 요양기관에서 청구한 진료비 중 심사결정된 진료비주3) 1인당 연평균 진료비 = 진료비/평균 적용인구

이처럼 고령화 진행속도가 빠른 점, 65세 이상 인구수와 그 진료비가 매년 증가하는 점 등을 고려했을 때, 향후에도 노인인구 및 만성질환자 증가에 따른 의약품의 근원 수요는 견고한 확대 추세를 지속할 것으로 전망됩니다. 그러나 제약산업에 대한 부정적인 환경요인 또한 존재하는 것을 간과할 수 없습니다. 전통적으로 제약산업은 산업정책과 건강보험정책이 상충되는 영역이며, 가치 판단 기준에 따라 '규제'와 '육성 지원'이 중첩된 영역이기 때문입니다. 우리나라 역시 제약산업은 미래성장을 견인할 신성장산업으로서 육성 필요성이 절실한 산업임과 동시에 국민건강증진과 국가보건의료체계의 지속성 확보 차원에서 보험약가규제를 비롯한 정부의 각종 규제가 불가피한 분야로 인식되고 있습니다.또한 제약산업은 경기 침체시 비중증 환자들의 내원 횟수 감소, 일반의약품 및 드링크류의 매출감소 등 성장성과 수익성에 다소 영향을 받는 특징을 보이나, 완제의약품 생산실적의 약 80%을 차지하는 전문의약품의 경우 질병치료, 생명연장 등 필수재 특성의 재화로 경기 방어적인 특징을 갖고 있으며, 국민 건강 및 질병치료에 필수적인 산업 특성상 전반적인 경기변동에 대한 민감도는 타산업 대비 낮은 수준입니다. 따라서 상기와 같은 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망되며, 이는 향후 제약 업체의 성장성과 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사의 주요 종속회사인 SK플라즈마㈜의 사업영역인 혈액제제 상품은 대부분 전문의약품(ETC: Ethical Drug) 형태로 판매되기 때문에 처방 의약품 시장 규모는 SK플라즈마㈜의의 영업환경에 중요한 요소로 작용합니다. 처방 의약품 시장은 2021년 코로나 바이러스 팬데믹의 발생함에 따라 큰 폭으로 상승하여 1조 650억달러(전년 대비 19.66% 상승) 수준을 기록하였으며, 2023년 엔데믹으로 인한 일시적 감소를 제외하면 2030년까지 6~8% 수준의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 처방 의약품 시장 규모는 2030년에는 1조 7,430억달러 규모까지 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.

[처방의약품 판매 현황]

(단위: 십억달러)

연도
시장 규모
전년대비 성장률

2018
842
5.12%

2019
873
3.68%

2020
890
1.95%

2021
1,065
19.66%

2022
1,083
1.69%

2023
1,053
-2.77%

2024(E)
1,118
6.17%

2025(E)
1,205
7.78%

2026(E)
1,294
7.39%

2027(E)
1,398
8.04%

2028(E)
1,509
7.94%

2029(E)
1,621
7.42%

2030(E)
1,743
7.53%

자료 : 한국제약바이오협회, 2024 제약바이오산업 DATA BOOK

자료원 : World Preview 2024, Evaluate Pharma

현재 국내 제약산업은 노령인구의 지속적인 증가 및 소득수준의 향상에 힘입어 2000년대 이래로 연평균 10% 내외의 꾸준한 성장을 이루어왔으나, 2010년에 시행된 의약품 리베이트 규제, 2012년 약가인하정책 등 정부의 약가인하 정책시행 의지가 견고함에 따라 산업전체의 성장성이 둔화되고 있으며, 향후 현재 수준의 성장률의 지속여부는 장담할 수 없습니다. 국내 제약산업은 높은 수준의 R&D 투자, 생산 및 품질관리경쟁력 확보를 바탕으로 한 이머징마켓 진출, 높은 치료율과 낮은 부작용을 보이는 신규 바이오의약품 개발 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 그러나 이러한 국내 제약산업 전반의 노력에도 불구하고 전체 제약산업이 위축되거나 시장성장률이 둔화되는 경우, 당사의 주요 종속회사인 SK케미칼㈜ 등의 매출 또한 크게 저하될 수 있으며, 이는 당사의 주요 종속회사의 사업, 영업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다-2. 제약산업의 높은 경쟁강도와 상품 비중의 확대]
제약산업은 시장 상위업체의 시장 점유율이 타 산업대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편
입니다. 강도 높은 시장경쟁과 더불어 약가인하 등의 악화된 사업환경하에서 매출 감소를 상쇄하기 위하여 국내 제약회사들은 다국적 제약사의 품목을 도입하여 판매하는 경우가 증가하고 있습니다. 또한 오리지널 의약품 도입으로 매출을 늘리고

있지만
, 오리지널 신약 도입에 과도하게 의존하게 될 경우, 도입한 오리지널 신약의 판권회수, 계약만료 등에 따라 회사의 실적에 큰 변동이 발생할 위험이 상존
하며, 이는 제약회사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. SK케미칼㈜의 Life Science 사업부문 및 SK플라즈마㈜의 2024년 3분기 연결 기준 상품매출은 각각 1,245억원, 97억원이며 전체 매출액에서 차지하는 비중은 각각 34.4%, 6.8%로 주요 제약사 평균 33.1% 대비 SK케미칼은 유사하고 SK플라즈마는 낮은 수치를 보이고 있으나
글로벌제약사가 계약기간 동안 독자 영업망을 확충하여 직접 대형병원 및 의원을 상대로 영업을 개시한다면 국내 제약사의 시장점유율 및 매출이 감소할 수 있습니다.

제약산업은 수주기반의 영업활동이 아닌 병원 및 약국 등에 대한 마케팅을 통해 영업활동이 이루어지고 있습니다. 특히 제약산업은 상위업체의 시장 점유율이 타 산업대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편입니다. 또한 산업의 특성상 글로벌 저성장 기조와 더불어 R&D 생산성의 저하 등 여러 방면에서 새로운 도전에 직면해 있으나, 각국 정부의 약가인하 압력, 블록버스터 의약품의 특허 만료 및 신흥국들의 저마진 제네릭 의약품 판매와 같은 요인들로 인해 매출 감소와 수익 악화가 지속되는 등 저성장 환경에 노출되어 있습니다.

2024년 식품의약품통계연보에 따르면 국내 제약시장에서 생산실적을 보유하고 있는완제의약품 생산업체는 2023년 기준 403개로, 품목수 21,506개, 생산금액은 26조 8,707억원으로 시장규모를 고려시 참여기업들의 수가 많은 것으로 판단됩니다. 이는 과거 제약산업이 해외 제약사로부터 도입한 품목 및 연구개발비 부담이 크지 않은 제네릭의약품 중심의 사업 구성을 가짐에 따라 설비투자 부담이 타 산업에 비해 크지 않았기 때문입니다. 이로 인해 비교적 다수의 기업들이 시장에 참여할 수 있었던 것으로 보입니다.동 통계연보에 따르면, 제약시장 상위 업체들의 생산액 점유율은 상위 12개의 제약회사들이 전체 시장 생산액의 약 33.8%를, 차상위 10개의 제약회사들이 약 13.3%를 점유하고 있으며, 시장집중도는 타 산업 대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편입니다. 다만 최근에는우수한 영업력과 품목 포트폴리오를 확보하고 있는 상위권 제약회사들과 상대적으로 제품력 및 영업력이 미흡한 하위 제약회사간의 시장지위 격차가 벌어지고 있는 양상을 보이고 있습니다. 또한 이러한 양극화 현상은 정부규제 등 시장환경의 변화에의해 제약산업내 설비투자와 연구개발의 중요성이 확대되면서 이에 대한 투자여력 여부에 따라 더욱 심화되고 있는 것으로 판단됩니다.

[완제의약품 생산규모별 기업현황]

(단위 : 개, 백만원, %)

생산액 구분
2023년
2022년
2021년

기업수
생산액
기업수점유율
생산액점유율
기업수
생산액
기업수점유율
생산액점유율
기업수
생산액
기업수점유율
생산액점유율

5,000억원 이상
12
9,078,850
3.0%
33.8%
11
8,678,581
2.8%
33.9%
8
5,840,516
2.0%
26.0%

3,000억원 - 5,000억원
10
3,571,178
2.5%
13.3%
9
3,310,214
2.3%
12.9%
11
4,206,755
2.8%
18.7%

1,000억원 - 3,000억원
51
8,767,464
12.7%
32.6%
45
7,867,548
11.3%
30.8%
40
6,825,692
10.0%
30.4%

500억원 - 1,000억원
38
2,827,468
9.4%
10.5%
47
3,370,119
11.8%
13.2%
44
3,023,279
11.0%
13.5%

100억원 - 500억원
88
2,283,387
21.8%
8.5%
79
1,977,191
19.8%
7.7%
80
2,174,011
20.1%
9.7%

50억원 - 100억원
25
183,289
6.2%
0.7%
26
200,566
6.5%
0.8%
26
193,940
6.5%
0.9%

10억원 - 50억원
53
127,794
13.2%
0.5%
57
137,655
14.3%
0.5%
57
151,909
14.3%
0.7%

10억원 미만
126
31,258
31.3%
0.1%
125
29,301
31.3%
0.1%
133
29,006
33.3%
0.1%

합 계
403
26,870,688
100.0%
100.0%
399
25,571,175
100.0%
100.0%
399
22,445,108
100.0%
100.0%

자료 : 식품의약품안전처 '2024 식품의약품통계연보'(2024.12)

국내 주요 제약기업의 최근 3개년 및 2024년 3분기 매출은 아래와 같습니다.

[국내 주요 제약기업 매출액 추이]

(단위: 백만원)

회사명
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

삼성바이오로직스
3,290,883
3,694,589
3,001,295
1,568,007

셀트리온
2,493,655
2,176,432
2,283,967
1,893,401

유한양행
1,571,691
1,858,984
1,775,847
1,687,810

녹십자
1,239,038
1,626,644
1,711,313
1,537,826

광동제약
1,249,888
1,514,454
1,431,545
1,338,181

한미약품
1,143,894
1,490,887
1,331,547
1,203,186

종근당
1,171,067
1,669,404
1,488,345
1,343,559

대웅제약
1,054,803
1,375,329
1,280,092
1,152,976

자료 : 전자공시시스템에 공시한 자료(연결기준)를 근거로 작성함.

주) 주요 제약기업은 한국제약바이오협회의 기준을 따름, 지주사 제외

한편, 지속된 약가인하 등의 악화된 사업환경 하에서 매출 감소를 상쇄하기 위하여 국내 제약회사들은 다국적 제약사의 품목을 매입하여 판매하고 있습니다. 상품매출의 경우 오리지널 의약품 도입으로 매출을 늘리고 기업의 외형을 유지시킬 수 있지만 수익성이 제품보다 열위하며, 도입되는 상품의 계약기간이 연장이 되지 않는다면 매출이 급감할 가능성이 있습니다. 전체 매출에서 상품매출이 차지하는 비중은 소폭 감소하였지만 주요 제약사들의 매출 추이가 꾸준히 증가세를 보이고 있고, 그 중 상품매출 비중은 중요한 부분을 차지하고 있습니다.

[국내 주요 제약사 매출액 내 상품매출 비중]

(단위: 억원)

회사명
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중

유한양행
15,717
7,789
49.6%
18,589
12,095
65.1%
17,758
11,725
66.0%
16,878
9,859
58.4%

녹십자
12,390
4,210
34.0%
16,266
4,716
29.0%
17,113
4,435
25.9%
15,378
5,301
34.5%

대웅제약
9,381
3,134
33.4%
13,753
4,679
34.0%
12,800
4,653
36.4%
10,552
4,639
44.0%

종근당
11,711
5,003
42.7%
16,694
7,105
42.6%
14,883
6,844
46.0%
13,436
6,178
46.0%

한미약품
11,439
672
5.9%
14,909
951
6.4%
13,315
975
7.3%
12,032
966
8.0%

자료 : 각사 사업보고서주1) 대웅제약은 별도, 그외 기업은 연결재무제표 기준

SK케미칼㈜의 Life Science 사업부문 및 SK플라즈마㈜의 2024년 3분기 연결 기준 상품매출은 각각 1,245억원, 97억원이며 전체 매출액에서 차지하는 비중은 각각 34.4%, 6.8%로 주요 제약사 평균 33.1% 대비 SK케미칼은 유사하고 SK플라즈마는 낮은 수치를 보이고 있으나 글로벌제약사가 계약기간 동안 독자 영업망을 확충하여 직접 대형병원 및 의원을 상대로 영업을 개시한다면 국내 제약사의 시장점유율 및 매출이 감소할 수 있습니다.
하지만, 우수한 제품경쟁력을 보유한 다국적 제약사와 광범위한 영업망을 가진 국내 제약사와의 이해관계가 부합되어 상품 매출이 증가할 가능성도 존재하므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[SK케미칼㈜ 연결기준 제품/상품 매출액 및 비중 추이]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 3분기
2023년
2022년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

Life Science Biz.
제품
백신, 정제, 패취 등
226,506
62.6%
314,421
42.2%
407,064
52.8%

상품
124,528
34.4%
186,737
25.0%
116,098
15.1%

기타
10,821
3.0%
244,397
32.8%
247,498
32.1%

소계
361,855
100.0%
745,554
100.0%
770,659
100.0%

자료 : SK케미칼㈜ 분기보고서

[SK플라즈마㈜ 연결기준 제품/상품 매출액 및 비중 추이]

(단위 : 백만원)

매출유형
구분
품목
2024년 3분기
2023년
2022년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

제품
혈장분획제제
알부민 외
131,248
92.6%
161,720
93.3%
142,165
96.0%

상품
혈장분획제제
베리플라스트 외
9,652
6.8%
10,707
6.2%
4,579
3.1%

용역매출 등
용역매출 등
-
859
0.6%
849
0.5%
1,374
0.9%

합계
141,759
100.0%
173,276
100.0%
148,118
100.0%

자료 : SK플라즈마㈜ 분기보고서

상품 매출 의존도의 증가는 외형 및 이익규모의 확대 측면에서 장점이 있을 수 있으나 대체로 수익성이 열위하고 불공정 계약조건도 많아 국내 제약산업의 체질을 취약하게 만들 수 있습니다. 이에 따라 2012년 12월 공정거래위원회는 제약사 간에 의약품을 공급/판매 하는 경우, 불공정한 조건으로 계약이 이루어지는 관행을 방지하기 위한 가이드라인을 제정ㆍ발표한 바 있습니다.

[공정위 가이드라인의 주요 내용]

불공정우려 계약조항
개선 내용

경쟁제품 취급금지
1. 계약기간 내 연구개발ㆍ생산 제한 금지2. 계약기간 종료 후 경쟁제품 취급제한 금지

최소구매량ㆍ판매목표량 한정
판매 및 구매목표 미달 시 즉시 계약해지 금지

원료구매 강제
제품의 품질 보장 등을 위한 경우에만 배타적 원료구매 규정 가능

자료 : 공정거래위원회

상기 가이드라인은 모범계약서의 형태로써 자율적으로 권장되는 사항이지만, 정부 규제의 영향력이 강한 국내 제약산업의 여건상 상당한 파급 효과를 보였으며, 주로 다국적 제약사로부터 의약품을 도입하여 판매하는 국내 중상위 제약사들에게 일정부분 영업환경 개선 효과를 가져올 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 다국적 제약사로부터 도입한 의약품에 대한 판권 회수가 특정 시기에 집중될 경우 이에 따라 제약회사의 매출과 수익성이 변동할 가능성이 잠재되어 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다-3. 정부의 의약품 규제 관련 위험]
제약산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발-생산-판매 전과정에 걸쳐서 정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다.
정부는 국내 제약산업이 내수시장에 안주하여 글로벌 경쟁력을 잃을 것을 방지하고 의약품비 부담으로 인해 건강보험 재정건전성이 위협받고 있는 상황을 고려하여 2006년 '약제비 적정화방안'을 시작으로 제약산업 선진화를 추진하였습니다.
정부는 제약산업 투명성 제고를 위한 제도 도입으로 장기적인 관점에서 제약회사들의 판매관리비 감소를 통한 수익성 향상과 신약개발을 위한 연구ㆍ투자능력이 향상될 것으로 기대하지만, 단기적으로 제약사들의 시장경쟁구조 변화에 따른 혼란과 매출액 감소로 인한 수익성 저하 및 다국적 제약 기업들의 시장지배력 확대가 예상됩니다. 향후에도 정부정책은 제약산업 전반의 수익성에 직접적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

제약산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발-생산-판매 전과정에 걸쳐서정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다. 정부는 국내 제약산업이 내수시장에 안주하여 글로벌 경쟁력을 잃을 것을 방지하고 의약품비 부담으로 인해 건강보험 재정건전성이 위협받고 있는 상황을 고려하여 2006년 '약제비 적정화방안'을 시작으로 제약산업 선진화를 추진하였습니다. 주된 골자는 국내 제약사들이 리베이트에 의존하는 기존의 제네릭의약품(복제약) 위주의 영업에서 벗어나 신약개발과 해외수출에 주력하도록 유도하는 것입니다. 이러한 기조 하에 정부는 2012년 4월 역대 최고 수준의 '일괄 약가인하'를 시행하였으며, 2010년 이후 유예되어왔던 '시장형 실거래가 상환제도'를 2014년 7월 재실행하였습니다. 이처럼 제약산업은 정부가 약가를 직접적으로 통제하고 있으며, 정부의 약가정책은 개별기업의 매출 및 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

[정부의 주요 제약산업 규제]

시행년도
구분
주요내용
산업에 미친 영향

2000
의약분업
- 의사와 약사의 역할 분리
- 전문의약품의 처방확대. 전문의약품 중심의 시장성장

2002
약가재평가 제도 도입
- 정기적으로 가격변동요인을 파악하여 약가조정- 외국 7개국 약가와 비교하여 약가 조정
- 조정수준이 수익성에 미친 영향은 제한적

2006
약제비적정화 방안
- 특허만료 신약의 가격조정- 제네릭 약가인하 폭 확대- 선별등재 시스템으로 전환- 기등재의약품 목록 정비사업 운영
- 가격통제와 품목대상의 범위 확대- 도입 이후 제약기업의 수익성 하락세- 단계적 가격조정으로 영향은 점진적 양상

- 가격 결정방식이 외국 7개국의 평균값과의 상대비교에서보험공단과의 협상에 의한 방식으로 전환
- 보험공단의 가격 교섭력이 높아짐

2008
제조 및 품질관리기준 개선
- GMP 규정을 선진국 수준으로 개선
- 제약기업들의 관련 설비투자 증가

2009
리베이트 약가연동제
- 리베이트 적발 품목 보험약가 최고 20% 인하
- 영업에 대한 정부규제 강화

2010
시장형 실거래가상환제도(주1)
- 의약품 저가 구매시 의료기관/약국의 이윤인정
- 처방,조제 약품비 절감 장려금 제도로 전환

리베이트 쌍벌제
- 리베이트 받은 사람에 대한 처벌 강화
- 영업에 대한 정부규제 강화

2012
약가제도 개편(일괄약가인하)
- 기존 계단식 약가 구조를 폐지(신규등재의약품) 특허만료 전 오리지널 가격의 53.55%를 부여(기등재의약품) 약가를 일괄 인하
- 가격조정의 폭과 범위가 매우 큼- 2012년 제약기업의 수익성이 큰 폭으로 하락함.

2014
국민건강보험법 개정
- 리베이트와 관련된 약제를 건강보험 대상에서 제외
- 제약업계의 영업방식의 변화

리베이트 투아웃제(주2)
- 리베이트 금액과 횟수에 따라 급여정지기간 결정
- 영업사원 인센티브 제도의 조정 등

사용량 약가 연동 확대
- 보험 의약품이 예상보다 많이 판매돼 건보재정에 부담이 되는 경우 건보공단과 해당 제약사가 협상을 통해 약가를 인하하는 제도
- 최대10% 약가인하

2015
의약품 허가-특허권 연계제도
- 신약 특허권자의 허락 없이 후발주자의 복제약이 판매되지 않도록 하는 제도
- 신약특허권의 강화- 단기적으로 국내 제약산업의 매출액 감소

2016
의약품 공급내역 보고 의무화
- 공급내역 익일보고원칙- 바코드사용에 대한 의무화 제도
- 의약품의 유통현황과 실거래가를 조회 가능

실거래가 약가 인하
- 시장에서 실제로 거래되는 가격으로 의약품 가격을 인하하는 제도
- 전체 평균 1.96% 인하될 예정- 약가인하로 연간 1,368억원의 약제비 절감- 보험제정의 안정화

2019
사용량-약가 '유형 다'연동 협상제 도입
- 유형 '다' 협상 대상인 26개사 34개의 품목의 약가를 인하
- 의약품 특성에 따라 등재 유형별로 평가 방식 차등화

CSO 리베이트 관련법재정 검토
- CSO(영업대행업체)의 독자적 리베이트 제공을 규제하는 제도
- CSO의 불법 리베이트 처벌 근거 구체화 및 지출보고서 작성 의무 부과- 약사법 및 의료기기법 개정으로 CSO의 실태조사 실시

2020
제네릭 의약품약가 제도 개편
- 자체 생물학적 동등성 시험 실시, 등록된 원료의약품 사용 2개 기준 요건 및 건강보험 등재 순서에 따라 7월부터 제네릭 차등 약가 적용
- 무분별한 제네릭 개발 및 생산 방지- 제네릭 의약품에 대한 품질과 대내외 경쟁력 제고

2021
의약품 공동생동 1+3 제한
- 동일한 임상(생동)시험자료를 이용한 품목 수 제한(1+3)
- 산업의 유통문란과 신약 개발 능력 약화 문제 해소

2022
의약품ㆍ의료기기리베이트 근절 관련 제도
- 영업대행사(CSO) 관리 강화- 영업대행사(CSO) 지출보고서 작성 제도 관리 강화
- 영업대행업체(CSO) 불법 리베이트 처벌 근거 구체화

GMP 원스트라이크 아웃제
- 의약품 제조ㆍ품질관리기준(GMP) 위반 시 인증 취소
- 의약품 임의ㆍ불법 제조 사태 방지

2023
의약품ㆍ의료기기리베이트 근절 관련 제도
- 영업대행사(CSO)의 지출보고서 작성 의무 부과- 영업대행사(CSO)의 지출보고서 실태조사 및 결과 공표
- 영업대행업체(CSO) 불법 리베이트 처벌 근거 구체화

주1) 시장형실거래가상환제도는 2014년 9월 폐지주2) 리베이트 투아웃제는 2018년 9월 폐지출처 : 보건복지부

정부는 연간 약제비 지출규모를 14% 이상 절감하는 내용의 신규 약가일괄인하제도를 포함한 '약가제도 개편 및 제약산업 선진화' 방안을 2012년 4월 1일에 시행하였습니다. 새로운 제도는 기존의 계단형 약가제도를 폐지하고 특허만료 오리지널 및 제네릭의 약가를 일괄 인하하는 방안으로 핵심 내용은 특허만료 의약품에 대해 오리지널 및 제네릭의 약가를 각각 기존의 80%(상한가 대비) 및 68%에서 53.55%로 일괄 인하하고, 특허 만료 1년 이내 의약품도 53.55% 수준으로 상한가격을 일괄 인하하는 것입니다.

【약가 제도 주요 개정 사항 요약】

구분
내용

계단형 약가제도 폐지

- 특허만료 후 제네릭 등재 시 오리지널과 최초 제네릭의 약가인 하폭 확대

- 기존: 특허만료시 오리지널은 최초가의 80%, 최초 제네릭은 오 리지널의 68%, 제네릭은 등재 순서 5번째까지 68%, 이후는 최 저가의 90%로 체감

- 개정: 특허만료 후 1년까지 오리지널은 80%에서 70%, 제네릭은 68%에서 59.5%, 1년 후에는 특허만료 전 오리지널의 53.5%로 일괄 인하

기등재약 가격 조정

- 기등재 의약품은 2012년 4월 오리지널의 53.5% 수준으로 상한 가격 일괄 인하

- 최고가 판단시기는 2007년 1월 1일 기준

- 퇴장 방지 의약품과 필수의약품 등은 예외 적용

동일성분 동일가격
- 생동성 시험 통과한 동일성분 의약품은 동일 상한가격 적용

자료 :
보건복지부

[ 약가일괄인하제도 ]

약가 일괄 인하제도.jpg
약가 일괄 인하제도

자료 : 보건복지부

해당 제도로 인해 건강보험에 등재된 의약품 1만 3,814개 품목 중 47.1%인 6,506개 품목의 가격이 평균 21% 낮춰었으며, 이는 전체 약값이 평균 14% 인하된 효과를 유발했습니다. 2013년 7월 한국제약협회가 발표한 '약가인하 이후 제약산업의 변화' 정책보고서에 따르면 국내 68개 상장 제약기업들의 2012년 약품비 청구액이 5조 2,914억원으로 전년에 비해 6.8% 감소한 것으로 나타났으며, 2013년 1분기 약품비 청구실적은 1조 2,677억원으로 2012년 같은 기간과 비교했을 때 12% 줄어든것으로 나타났습니다. 또한 2023년 09월 05일 제네릭 약가 차등제가 시행되면서 제네릭 7,600여개 품목의 가격이 인하되었습니다.현재 국내는 단일보험자(국민건강보험공단)에 의한 전국민 건강보험제도를 운영하고 있는 상황으로, 건강보험의 지속가능성 제고와 적정수준의 국민의료비 유지, 불법 리베이트 차단 등의 목표 하에 약가에 대해 정책적 개입이 이루어지고 있습니다. 국내의 약가 사후관리제도는 대내외 보건의료 환경변화에 의하여 수 차례 변화되어, 현재는 실거래가 조사에 의한 약가 인하, 사용량-약가 연동 협상, 급여범위 확대 시 약가인하, 제네릭의약품 등재 시 오리지널의약품의 약가인하 등의 제도가 운영되고 있습니다. 약가는 산업 정책과 보건의료 정책이 상충하여 변동성이 산재해 있는 상황으로, 현재 제네릭 약가 차등제가 시행되어 있는 상황입니다. 이러한 점진적인 약가 인하 정책은 제약산업에서 간과할 수 없는 중요 요인이며, 당사의 사업환경에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[약가 인하 정책 추이]

시기
인하제도
내용

2000년 ~ 2009년

실거래가약가인하

(표본조사)

표본조사(전국 80개 요양기관)를 통해 의약품 청구

실태 조사 후 약가인하

2002년 ~ 2012년
약가 재평가
최초 상한금액 산정이후 3년마다 7개국 조정 평균가를조사하여 상한금액 재조정 (인상은 없음)

2007년 ~ 2014년
기등재 목록정비
2007년 선별등재제도로 전환하면서 기존약재의 경우 20%약가 인하시 급여등재 유지

2012년
일괄 약가인하
상한금액대비 53.55%수준까지 일괄 약가인하

2016년 ~

실거래가약가인하

(전수조사)

유통정보센터 유통정보를 근거로가중평균가까지 약가 인하

현행
특허만료 시오리지널 약가인하
오리지널 의약품 특허 만료 시오리지널 및 제네릭 모두 상한 금액 조정(오리지널 의약품 가격의 53.55% 수준으로 인하)

현행
사전 약가인하

개별약제 급여기준 확대 이전에 협의를 통하여

약가인하

현행
사용량 약가연동

개별약제 약가와 사용량을 연계하여 등재 후

사용량이 일정 % 증가할 때 약가 인하

현행
사용(급여)범위확대시 사전 인하
연간 3억원 이상 청구금액 증가 예상 품목 대상상한금액 사전 인하(최대 5%)

현행(2023.09~)
약가 차등제(주1)
기준요건 충족 여부 및 동일제제 수에 따른 약가 차등산정

자료: 보건복지부 및 언론보도 종합주1) 기준 요건은 (1) 자체 생물학적동등성 시험 수행, (2) 등록된 원료의약품 사용 충족 여부이며, 같은 성분으로 건강보험 급여 목록에 등재된 제네릭이 20개 이상일 경우 요건 충족 여부와 관계 없이 약가가 인하되어 21번째부터 급여 등재되는 제네릭은 생동성 시험을 직접 수행하고 등록 원료 의약품을 사용했어도 더 낮은 가격(최저가의 85%)을 적용받는 구조임(20개 미만: 38.69~53.55%, 20개 이상: 최저가의 85%)

2019년 도입된 사용량-약가 연동 협상제는 건강보험 재정 부담을 줄이기 위해 도입한 제도로, 약품 매출이 전년대비 크게 증가하여 건강보험 재정에 부담이 될 경우 건강보험공단에서 제약사와의 협상을 통해 약가를 일부 인하하는 제도입니다. 전년도 매출(건강보험 청구액)과 당해의 판매량을 비교하여 판매량이 당초의 예상을 뛰어넘을 시 약가 인하 협상을 진행하게 되며, 이 과정에서 제약사와 건강보험공단은 제품 출시 전 3년치의 건강보험 예상 청구액에 대해 합의합니다. 실제 청구액이 예상 청구액보다 30% 이상 증가할 시 협상 대상이 되며, 당해 청구액이 전년도보다 60% 이상 증가하거나 증가액이 50억원 이상(증가율 10% 이상)일 경우에도 협상 대상에 포함됩니다.

【사용량-약가 연동 협상제 개요】

제도 취지
건강보험 재정 절감

적용 대상
- 3년치 예상 청구액(예상 매출) 있는 경우
- 실 청구액 예상보다 30% 이상 증가

- 예상 청구액 없거나 출시 4년 이상 경우

- 올 청구액 전년보다 60% 이상 증가

- 증가액 50억원 이상 (증가율 10% 이상)

출처:
국민건강보험공단

또한 정부는 제네릭 품목에 적용되었던 일괄 약가제를 개정하여 차등식 약가제를 2020년 7월부터 시행하였으며, 현재 2가지 기준에 따라 다음과 같이 약가가 차등 산정되고 있습니다.

【제네릭의약품 약가 제도 개정안】

건강보험 등재 순서
기준 요건
가격

20개 이하
2개 모두 만족
원조의약품 가격의 53.55%

1개 만족
53.55%의 85% → 45.52%

만족 요건 없음
45.52%의 85% → 38.69%

20개 이상
-
최저가의 85%

조건 1

자체 생물학적 동등성 시험 실시

: 품목 허가권자(제약사)가 직접 주관이 되어 단독 또는 타사와 공동으로 수행한 생물학적 동등성 시험 결과 보고서 보유

조건 2

식약처에 등록된 원료의약품 사용

: 완제 의약품 제조 시, 식약처 고시 「원료 의약품 등록에 관한 규정」에 따라 식약처에 등록된 원료의약품을 주성분으로 사용

출처:
보건복지부

이러한 약가 제한 조치 개편 및 시행 현황을 미루어보았을 때 향후에도 정부의 추가적인 약가인하 정책 기조는 지속될 것으로 판단되며, 추가적인 정책 시행 시 제약업체의 수익성과 영업환경에 추가적인 부담으로 작용할 가능성이 존재합니다.

한편, 2018년 7월 정부는 건강보험료 부과 체계를 개편하여 소득 및 재산이 적은 지역 가입자의 보험료 부담을 줄여주고 고소득자의 보험료를 일부 인상하였습니다. 소득 분포상 저소득층 보험료 인하 총액이 고소득층 보험료 인상 총액보다 크기 때문에 2018년 기준 건강보험료 수입이 약 3,593억원 감소할 것으로 예상되었습니다. 실제 건강보험 재정수지는 해당 개편안 이후 2018년 -0.2조원, 2019년 -2.8조원의 당기적자를 기록하였고, 2020년 -0.4조원, 2021년 +2.8조원을 기록하며 점차 개선되는 모습을 보여왔습니다. 또한 2022년 9월 건강보험료 부담의 형평성을 제고하고, 소득 중심의 공정한 부과를 위한다는 취지로 건강보험료 2단계 부과 체계 개편안을 적용하였습니다.한편, 2024년 1월 보건복지부는 건강보험 지역 가입자의 재산 및 자동차 보험료 개선 방안의 입법을 예고하였습니다. 법안의 주된 골자는 재산 보험료 산정 시 기본 공제액을 1억원으로 확대하고, 자동차 부과 건강보험료를 폐지하는 것으로 해당 법안은 향후 건강보험료 수입 및 건강보험 재정수지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 만약 이로 인해 건강보험 재정수지 적자가 지속될 시 건강보험 재정 상태의 개선 필요성이 제기되어 추가적인 약가 제한 제도의 강화가 뒤따를 수 있으며, 이는 제약산업의 성장을 제한하는 요소로 작용할 수 있습니다.

【건강보험 재정 전망】

(단위: 억원)

구분
2024(E)
2025(E)
2026(E)
2027(E)
2028(E)

총수입
988,955
1,045,611
1,115,354
1,183,196
1,252,201

총지출
962,553
1,040,978
1,118,426
1,191,091
1,268,037

당기수지
26,402
4,633
(3,072)
(7,895)
(15,836)

준비금
306,379
311,012
307,940
300,045
284,209

지급가능월수
3.8개월
3.6개월
3.3개월
3.0개월
2.7개월

출처:
보건복지부, 제2차 국민건강보험 종합계획(2024~2028)

제약시장에는 수요자와 공급자 간의 정보 비대칭이 존재하는 시장입니다. 제약시장에서 수요자는 의약품의 성분 및 효능에 대한 전문지식이 부족한 반면, 공급자는 수요자보다 양질의 정보를 보유하고 있습니다. 따라서 최종 구매자인 일반 소비자가 합리적인 선택을 하는데 제약이 존재합니다. 또한, 전문의약품은 보건당국의 광고 제한 대상으로 규정되어 있어 전문의약품에 대한 일반 소비자의 정보 접근도가 낮습니다. 이와 같은 특징으로 인해 제약시장에서는 수요자와 공급자 간의 정보 비대칭성이 강하게 나타나며, 이로 인해 소비자를 보호할 수 있는 제도적 장치가 필수인 산업입니다.특히 전문의약품을 선택할 수 있는 권한은 소비자가 아닌 처방 의사에게 있습니다. 제약회사는 전문의약품의 마케팅 및 판매를 의사 또는 의료기관을 중심으로 진행하고 있으며, 전문의약품 선택권이 처방 의사에게 있는 만큼 거래 과정에서 리베이트 행위가 발생할 가능성이 높습니다. 판매 과정에서 리베이트가 발생하면 최종 구매자가 체감하는 약가는 권장 가격보다 높은 수준에서 형성되고, 이는 소비자들의 실질적 피해로 연결됩니다. 따라서, 정부는 제약산업 내 리베이트 근절을 위한 제도적 장치를 지속적으로 마련하고 제약시장을 관리ㆍ감독하고 있으며 관련 규제는 다음과 같습니다.

[리베이트 관련 규제]

시행시기
구분
내용

2009
리베이트 / 약가 연동제

- 리베이트 적발 시 보험약가 최대 20% 인하

- 적발 이후 1년 내 동일행위 반복 시 최대 30% 인하

2010
리베이트 쌍벌제
- 리베이트 받은 자에 대해서도 형사처벌 규정 신설

2014
리베이트 투아웃제(주1)

- 리베이트 금액, 지급횟수에 따라 최대 1년 요양급여 정지

- 리베이트 2회 적발 시 해당 품목의 보험목록 삭제

2017
약사법 개정안 시행
- 경제적 이익 등 제공내역에 관한 지출 보고서 작성 및보관 의무화

2022
의약품ㆍ의료기기리베이트 근절 관련 제도
- 영업대행사(CSO) 관리 강화- 영업대행사(CSO) 지출보고서 작성 제도 관리 강화

2023
의약품ㆍ의료기기리베이트 근절 관련 제도
- 영업대행사(CSO)의 지출보고서 작성 의무 부과- 영업대행사(CSO)의 지출보고서 실태조사 및 결과 공표

자료 : 보건복지부

주1) 리베이트 투아웃제는 2018년 9월 폐지

정부는 리베이트 관련 제도를 수 차례 변경 및 개정하여 발전시켜 왔습니다. 2009년에는 '리베이트 약가 연동제'를 도입하여 리베이트를 제공한 의약품의 보험 약가를 최고 20% 인하하는 조치를 시행하였으며, 2010년에는 리베이트를 제공한 자뿐만 아니라, 수수자까지 함께 처벌하는 '리베이트 쌍벌제'를 도입하였습니다. 2014년 8월에는 '리베이트 투아웃제'를 도입하여 리베이트 관련 약제에 대하여 요양급여의 적용을 정지하거나 제외할 수 있도록 하였고, 5년 이내 관련 규정을 2회 이상 위반할 시 해당 요양급여 목록에서 삭제될 수 있는 규정을 마련하였습니다. 상기 제도들이 도입됨에 따라 특정 품목에 대한 매출 의존도가 높은 제약회사에게 상당 기간 이익 창출 능력이 저하될 수 있는 가능성을 높였으며, 제약산업 전반의 영업환경을 바꾸는 결과를 낳았습니다.2016년 11월에는 '약사법 일부개정 법률안'이 통과되면서 리베이트에 대한 처벌 수위가 강화되었습니다. 해당 법률안에 따라 기존 2년 이하의 징역이었던 형벌 수위가 3년으로 상향되었으며, 리베이트 적발 시 보건복지부 및 식품의약품안전처가 행정 처분을 내리는 것뿐만 아니라, 정부 활동 리베이트 전담 수사반이 수사에 참여하여 형사처벌이 가능해졌습니다. 이와 함께 공정거래위원회와 국세청의 세무조사 등도 함께 이루어지고 있습니다.2018년 1월부터는 경제적 이익 제공에 따른 지출보고서 작성 제도가 도입되어 정부는 제약회사 단위로 제공된 경제적 이익을 체계적으로 관리 및 감시하고 있습니다. 2018년 9월에는 기존의 리베이트 투아웃제가 폐지되고, 의약품 리베이트를 제공한 업체에 대해 제재 및 처분이 변경되고 규모 역시 상향 조정하는 방향으로 국민건강보험법 개정이 이루어졌습니다. 1차 및 2차 위반 시 약가인하(1차 위반 시 최대 20%, 2차 위반 시 최대 40%) 조치가 적용되며, 3차 위반부터는 1년 이내 약제 급여 정지 처분 등 강력한 제재 정책이 도입되었습니다.2019년말 보건복지부는 독자적으로 리베이트를 제공하는 CSO(영업대행업체)를 처벌 대상으로 포함하는 법안을 계류하였으며, 이는 2021년 7월 개정된 약사법에 반영되어 CSO가 리베이트 주체로 포함되었습니다. 이로써 의약품 제조자, 수입자, 도매상 등의 공급자뿐만 아니라, 영업만을 영위하는 CSO까지 리베이트 처벌 대상 범위가 확대되었습니다. 이러한 변화로 인해 의약품 관련 법규인 약사법, 의료법, 의료기기법은 의사 등에게 리베이트를 주는 경우뿐만 아니라, CSO에 대한 리베이트까지 엄격히 규제할 것으로 예상됨에 따라 제약회사들은 자사의 의도와 무관한 처벌 가능성을 염두에 두어야 합니다.추가로 2022년 CSO가 의료인 등에게 판매촉진 목적으로 경제상의 이익을 제공할 시 관련 법령에 따라 처벌하고, 지출보고서 작성 제도 관리를 강화한 '의약품ㆍ의료기기 리베이트 근절 관련 제도'가 도입되었습니다. 2023년부터는 CSO에 지출보고서 작성 의무가 부과되고, 해당 보고서에 대한 실태조사 및 결과가 공표되는 등 CSO를 이용한 우회적 불법 리베이트 제공 수단이 원천 차단되었습니다.정부가 상기와 같이 리베이트에 대한 강도 높은 규제를 시행함에 따라 제약산업 전반적으로 영업환경이 크게 변화하였습니다. 이러한 추세로 인하여 2009년부터 국내 상위 제약회사들의 판매관리비 부담이 크게 감소하였으며, 2012년 4월 일괄 약가인하 제도가 도입됨에 따라 리베이트를 통한 불공정 관행을 극복하려는 제약회사들이 새로운 마케팅 및 영업전략을 구상하는 등의 움직임이 나타났습니다. 또한 신약개발과 바이오의약품의 확대를 위한 노력 역시 지속되었으며, 제약산업의 선진화를 위한 당초 정부의 계획이 일부 시현되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나, 품질에 대한 신뢰도 및 가격 등의 측면에서 오리지널 제품 대비 경쟁우위가 낮은 제네릭 제품의 경우, 여전히 마케팅 의존도가 높은 것으로 판단됩니다.

이처럼 정부는 리베이트로 인한 불합리적 영업환경을 선진화하며, 건강보험의 재정을 악화시키는 리베이트 관행을 근절하여 소비자의 의약품 선택권리를 확대하고, 국민의 재정부담을 줄이고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 기존의 제약업체들 또한 공정거래 자율준수 프로그램을 도입하거나 공정거래 전담부서를 신설하는 등 강력한 제재정책과 변화하는 시장환경에 대응하기 위하여 노력하고 있습니다.상기와 같이, 정부는 제약산업 투명성 제고를 위한 제도 도입으로 장기적인 관점에서제약회사들의 판매관리비 감소를 통한 수익성 향상과 신약개발을 위한 연구ㆍ투자능력이 향상될 것으로 기대하지만, 단기적으로 제약사들의 시장경쟁구조 변화에 따른 혼란과 매출액 감소로 인한 수익성 저하 및 다국적 제약 기업들의 시장지배력 확대가예상됩니다. 향후에도 정부정책은 제약산업 전반의 수익성에 직접적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[다-4.
GMP 규정 강화에 따른 생산설비 투자 관련 위험
]
과거 제약산업 영위를 위한 설비투자 부담이 타 산업에 비해 크지 않아 현재 시장규모 대비 참여기업들의 수가 과도한 상황입니다. 그러나,
2008년 정부는 선진국 수준의 새로운 GMP(Good Manufacturing Practice, 의약품 제조 및 품질관리기준) 규정을 도입
하였으며,

국내 제약회사들은 강화된 GMP 또는 cGMP 규정에서 요구하는 수준에 맞추어 기존 생산설비를 개선하거나 신규 생산설비를 건설하였습니다.

이러한 설비투자 관련 자금 지출은 국내 주요제약사의 자금 부담으로 작용
하였습니다.

향후에도 제약산업의 지속적인 규제강화가 이어진다면, 이는 당사를 비롯한 제약회사들의 지속적인 설비투자 비용(신규설비, 기존설비 개선 등) 발생으로 이어질 가능성이 존재
하오니 투자자들께서는 투자 전 유의하시기 바랍니다.

제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련한 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 사업이기 때문에 의약품 허가, 보험 약가 등재 뿐만이 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기까지 타 산업에 비해 그 과정이 매우 엄격하게 관리되고 있습니다.

의약품 제조사의 생산공정에는 GMP(Good Manufacturing Practice, 우수의약품 제조기준)가 적용됩니다. GMP는 품질이 고도화된 우수의약품을 제조하기 위해 원료의 입고에서부터 출고에 이르기까지 제조 및 품질관리 전반에 걸쳐 지켜야 할 규범이며, 우수한 의약품을 일정하고 재현성 있게 생산하기 위하여 제조설비 및 QC장비의 적격성(Qualification), 공정의 유효성 입증(Validation), 작업자의 교육 및 훈련, 작업장의 환경 등에 이르기까지 제조 및 품질관리 관련 모든 연관된 사항을 통제하는 기준입니다.

[정부의 의약품 품질관리 규제]

명 칭
주요 내용

GMP

의무화

- GMP는 현대화ㆍ자동화된 제조 시설과 엄격한 공정 관리로 의약품 제조 공정상 발생할 수 있는 인위적인 착오를 없애고 오염을 최소화함으로써 안정성이 높은 고품질의 의약품을 제조 관리운영체계- 2008년 신약 및 전문의약품, 2009년 일반의약품, 2010년 원료의약품 GMP 의무화

품목별

밸리데이션

의무화

- 밸리데이션은 특정한 공정과 방법ㆍ기계설비ㆍ시스템이 미리 설정돼 있는 판정 기준에 맞는 결과를 일관되게 도출한다는 것을 검증해 문서화하는 제도- 2008년 1월 신약, 2008년 7월 전문의약품, 2009년 7월 일반의약품, 2010년 1월 원료의약품 및 의약외품 의무화

국내의 경우 GMP가 2008년 도입되었으며 기존에는 제형 별로 GMP지정을 받으면 그 제형에 속한 모든 품목의 제조가 가능했으나 앞으로는 개별 품목 허가 시 마다 국내외 의약품 제조 현장을 지도 및 점검하는 것이 반드시 요구되어 이를 위해 국내 제약업체들은 각 분류에 적합한 GMP생산시설 및 품질기준을 보유하여야 하며, 이러한 품질 기준을 충족하지 못한 제품이 판매되는 경우 배상책임 등 기업의 영업활동에 심각한 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 기존에는 의약품을 임의제조한 제조사에 해당 의약품에 대한 제조 및 판매 중단 처분이 내려졌었지만, 2022년 11월 약사법 개정 후에는 제조사에 대한 GMP 적합 판정 인증을 취소하는 'GMP 원스트라이크 아웃제'가 시행되어 의약품의 임의제조 사태를 방지하는 등 관련 규제가 강화되었습니다.

[GMP 종류별 갱신 주기]

구분
설명
승인기관
재검토

KGMP(Korea GoodManufacturing Practice)
우리나라 약사법 및 의약품등의 안전에 관한 규칙에서 정한 의약품 제조업자가 준수하여야 하는 의약품 제조 및 품질관리 기준
식품의약품안전처(한국)
매 3년

cGMP(current GoodManufacturing Practice)
미국 의약품 판매를 위한 품질 및 생산에 관한 기준으로 공장의 구조/ 설비에서부터 원료의 구입, 제조, 품질관리/보증, 포장, 출하 및 유통에 이르는 의약품전반에 관한 관리 기준. 실사를 바탕으로 평가가 이루어지므로 현재 시점에서의 GMP를 평가한다는 의미에서 current를 붙여 cGMP라 칭함
미국식품의약국(Food and DrugAdministration, FDA)
비정기

상기와 같이 2008년 정부의 GMP(Good Manufacturing Practice, 의약품 제조 및 품질관리기준) 규정 강화에 따라 개별 품목 허가 시 마다 국내외 의약품 제조 현장을 지도 및 점검하는 것이 반드시 요구되기 시작함에 따라 국내 제약업체들은 각 분류에 적합한 GMP 생산시설을 필수적으로 구비해야 합니다. 또한, cGMP(concurrent Good Manufacturing Practice)는 미국 FDA가 인정하는 의약품 품질 관리 기준으로, 선진국 규제 기관들은 의약품의 수입 허가 시 cGMP 또는 이에 준하는 규정(EU-GMP 등)에 따른 제조 및 품질 관리를 필수적으로 요구하고 있습니다. 결과적으로 국내 제약회사들의 경우 선진국 시장 수출에 맞춰 제조 능력을 확보하기 위해서는 생산 설비를 cGMP를 충족시킬 수 있는 수준으로 향상시키는 것이 필수적입니다.국내 GMP 규정의 강화가 이루어진 가운데 2000년대 이후 국내 제약회사들의 해외 진출 시도 등으로 인하여 국내 제약회사들은 강화된 GMP 또는 cGMP 규정에서 요구하는 수준에 맞추어 기존 생산설비를 개선하거나 신규 생산설비를 건설하였고, 설비투자 관련 자금 지출은 국내 주요 제약사의 자금 부담으로 작용하였습니다.

GMP 제도와 원료의약품신고제도로 인한 투자 및 비용 증가로 인하여 주요 제약회사의 차입금 부담이 증가하고 있습니다. 특히 유한양행, JW중외제약, 한미약품 등 주요 상위권 제약사들 대부분이 1천억원 이상을 투자하여 신규 GMP 공장 건립을 완료하였으며, 새로운 품질 기준 충족을 위한 제약회사들의 설비투자가 과거에 비해 증가하고 있으며 이는 제약회사들의 재무구조에 부담으로 작용하고 있습니다. 향후에도 생산시설을 규정에 맞게 운영하기 위하여 지속적인 투자가 필요하며 수출품목 및 수출국가의 수가 증가할수록 각 국가의 제도에 적합한 생산시설 및 제품의 등록이 필요하므로 투자비용 또한 증가할 것으로 예상됩니다. 이는 당사 종속회사의 재무건정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한국기업평가의 2025년 제약산업 전망에 따르면, 국내 주요 제약업체의 영업실적 및 순차입급은 2021년부터 2025년까지 꾸준히 상승할 것으로 전망되고 있습니다. 순차입금/EBITDA의 경우 2024년 2.6배 수준이 예상되나 2025년의 경우 안정적인 영업현금흐름 및 보유 현금성자산 감안 시 차입부담 증가는 제한적일 것으로 전망되며 이에 따라 순차입금/EBITDA는 2.4배 수준을 기록할 것으로 전망됩니다. 다만, 개별 업체별로 향후 설비투자 및 M&A 등 신규 투자계획과 자금 활용방안 등에 따라 업체간 재무부담 차별화가 지속될 수 있으므로 재무안정성에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[주요 제약업체 영업실적 전망]

영업실적

자료 : 한국기업평가 Industry Outlook (2024.12)주) 종근당(연결), 녹십자(연결), 대웅제약(연결), 동아에스티(연결), 보령(연결), HK이노엔(별도), 일동제약(연결), JW중외제약(연결) 8사 합산 기준

[주요 제약업체 재무안정성 전망]

재무안정성

자료 : 한국기업평가 Industry Outlook (2024.12)주) 종근당(연결), 녹십자(연결), 대웅제약(연결), 동아에스티(연결), 보령(연결), HK이노엔(별도), 일동제약(연결), JW중외제약(연결) 8사 합산 기준

당사의 종속회사인 SK바이오사이언스(주) 등도 GMP 적용을 받고 있으며, 안동 백신공장인 L House의 경우 2011년 착공, 2013년 준공, 2014년 GMP 승인 획득, 2015년 상업생산을 개시하였으며 GMP 기준 하의 백신공장 확보 및 유지를 위해 비용을 지출하고 있습니다. 또한, SK바이오사이언스(주)는 2021년 국내 백신기업 최초 EU GMP를 획득한 바 있습니다. (안동 L House). SK바이오사이언스㈜는 국내 최초의 세포배양 기반 생산 시설을 기반으로 동물세포 배양, 세균 배양, 유전자 재조합, 단백질 접합 백신 등 높은 기술이 필요한 다양한 플랫폼을 갖추고 있어서 신종 전염병에 대한 신속한 백신 개발 및 대량 생산이 가능합니다.

SK바이오사이언스㈜는 품질시스템을 지속적으로 개선하여 최고의 제품 및 서비스를 제공하고 해외시장 진출을 위한 Quality System에 대한 투자를 지속적으로 집행하고 있습니다. 백신을 비롯한 의약품 제조사의 생산공정은 품질관리가 필수적으로, SK바이오사이언스㈜의 백신공장 L-House는 싱글유즈 시스템을 통해 생산의 유연성을 구현했을 뿐만 아니라 무균 시스템으로 최고의 품질관리를 도모하고 있습니다.

그럼에도 불구하고, 예측하지 못한 사유로 인해 SK바이오사이언스㈜가 규제요건을 충족하지 못하게 되는 경우가 발생한다면 각국 규제기관으로부터 경고장 발송, 제품 리콜, 제품 생산중지, 기승인 된 심사건 반려 등 다양한 처분이 내려질 수 있으며, 이러한 경우 제품 공급의 차질, 기업 이미지 실추, 각종 소송의 발생 등으로 인해 SK바이오사이언스㈜의 신규 수주 및 기존 수주 계약에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이로 인해 SK바이오사이언스㈜의 수익성 및 성장성을 저하시킬 수 있으므로 투자자께서는 이 점 투자의사결정시 유의하시기 바랍니다.
■ 친환경소재사업 부문 - SK케미칼㈜

[라-1. 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험]
2013년 '화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다.
두가지 법은 모두 유해화학물질을 취급하는 업체의 인허가 관리, 사고 대응 계획 수립, 전담인력 배치 등 여러가지 환경문제와 해결방안들을 통제하고 관리하기 위한 법안이며 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 또한, SK케미칼(주)는
저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따라 관리업체로 지정되었으며 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 SK케미칼(주)의 온실가스 배출량과 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다.
석유화학 업체들이 정부의 온실가스 감축 로드맵에 부합하지 못할 경우 과징금 또는 배출권시장에서의 배출권 구매를 위해 재무적 부담이 가중될 수 있으며 국내외 시장 환경 및 환경 당국의 온실가스 배출권 거래제도 정책변화로 등으로 인한 배출권 거래가격이 오를 경우, 당사의 비용이 상승할 수 있습니다.
정유 및 석유화학산업의 특성상 정부가 설정해 놓은 환경, 보건, 안전 관련 규제를 준수하지 못하거나 현행 온실가스 에너지 목표관리 등에 의한 운영지침이 향후 새롭게 개정되어 SK케미칼(주)에 불리하게 적용되는 경우, SK케미칼(주)의 영업실적에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2013년 '화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다. 두가지 법은 모두 유해화학물질을 취급하는 업체의 인허가 관리, 사고 대응 계획 수립, 전담인력 배치 등 여러가지 환경문제와 해결방안들을 통제하고 관리하기 위한 법안이며 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 화평법과 화관법에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[석유화학산업 관련 주요 정부정책]

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및평가 등에 관한 법률(시행일:2015.01.01)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법(시행일:2015.01.01)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률(시행일:2016.01.01)
ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(시행일:2013.03.23)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환사회전환촉진법
ㅇ 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과ㅇ 폐기물처분부담금 추가 신설

환경시설통합관리법
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

자료 : 국가법령정보센터

[화학물질 등록 및 평가에 관한 법률] (시행일:2015.01.01)

(1) 개정이유EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임(2) 주요내용가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함

다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함

라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함

마. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함

아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함

자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

자료 : 법제처

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법') (시행일: 2019. 01. 01)

(1) 개정이유화학물질의 관리를 강화하기 위하여 제품에 함유된 중점관리물질의 명칭, 함량 및 유해성 정보 등을 환경부장관에게 신고하도록 하고, 생활화학제품의 체계적인 안전관리를 위하여 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 「생활화학제품 및 살생물제 안전관리에 관한 법률」로 이관하도록 하는 등 현행 제도의 운영상 나타난 일부 미비점을 개선ㆍ보완하려는 것임.

(2) 주요내용가. 위해우려제품의 관리 이관(현행 제2조제16호, 제33조, 제34조, 제36조 및 제37조 삭제)위해우려제품을 포함한 생활화학제품의 관리가 「생활화학제품 및 살생물제 안전관리에 관한 법률」로 이관됨에 따라 위해우려제품의 위해성평가, 안전기준 및 표시기준, 위해우려제품에 함유된 화학물질의 정보 제공 등에 관한 규정을 삭제함.나. 화학물질의 등록 및 신고(제10조)1) 신규화학물질을 제조 또는 수입하려는 자는 환경부장관에게 등록하도록 하던 것을 앞으로는 연간 100킬로그램 이상 제조 또는 수입하려는 경우에만 등록하도록 하고, 100킬로그램 미만인 경우에는 환경부장관에게 신고하도록 함.2) 등록유예기간 이내에 등록을 하지 아니하고 기존화학물질을 제조 또는 수입하려는 자는 화학물질의 명칭, 연간 제조량 또는 수입량의 톤수 범위 등을 환경부장관에게 신고하도록 함.다. 제품에 함유된 중점관리물질의 신고(제32조).제품 1개당 개별 중점관리물질의 함유량이 0.1중량퍼센트를 초과하고 제품 전체에 함유된 중점관리물질의 물질별 총량이 연간 1톤을 초과하는 경우에는 제품에 함유된 중점관리물질의 명칭, 함량 및 유해성 정보 등을 환경부장관에게 신고하도록 함.

자료 : 법제처

[화학물질관리법'화관법'] (시행일:2015.01.01)

(1) 개정이유최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.(2) 주요내용가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함.나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함

다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함

라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함

마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함

바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함

사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함

아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함

자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함

차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함

카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함

타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

자료 : 법제처

한편, 화학물질관리법은 2015년 1월 1일 시행 이후 다수의 개정이 있었으며, 2018년11월 29일 시행된 화관법의 주요 내용 및 개정 이유는 아래와 같습니다.

[화학물질관리법] (시행일: 2018. 11. 29)

(1) 개정이유유해성이 높은 화학물질을 일정량 이상 취급하는 사업자로 하여금 배출량저감계획서를 작성하여 환경부장관에게 제출하도록 하고, 화학물질 취급정보의 비공개 절차를 마련하며, 장외영향평가서 작성 전문기관이 업무를 수행함에 있어 준수해야 하는 사항을 명시하고, 사고대비물질을 취급하려는 자가 위해관리계획서를 작성하여 제출하는 경우 환경부장관이 취급시설에 대한 현장조사를 하도록 하는 등 현행 제도의 운영상 나타난 일부 미비점을 개선ㆍ보완하려는 것임.

(2) 주요내용가. 화학물질 배출량조사 대상 사업자 중에서 유해성이 높은 화학물질을 일정량 이상 취급하는 사업자로 하여금 배출량저감계획서를 작성하여 환경부장관에게 제출하도록 하고, 환경부장관은 접수된 배출저감계획서를 사업장 소재지의 지방자치단체의 장에게 제공하도록 하며, 지방자치단체의 장은 이를 공개할 수 있도록 함(제11조의2 신설).나. 화학물질을 취급하는 자가 화학물질 취급정보의 비공개를 원하는 경우 공개 여부에 관한 심의를 청구할 수 있도록 절차를 마련함(제12조제3항 신설).다. 장외영향평가서 작성 전문기관이 업무를 수행함에 있어 준수해야 하는 사항을 명시하고, 이를 위반하는 경우 환경부장관이 영업정지 또는 지정취소 처분을 내릴 수 있도록 함(제23조의3 신설, 제23조의4).라. 사고대비물질을 취급하려는 자가 위해관리계획서를 작성하여 제출하는 경우 환경부장관이 취급시설에 대한 현장조사를 거쳐 적합 여부를 검토하도록 하고, 해당 시설이 위해관리계획서를 준수하고 있는지 정기적으로 점검하도록 함(제41조제4항 단서 및 제42조의2 신설).

자료 : 법제처

이후, '화학물질관리법'의 시행령이 2021년 11월, 2022년 2월, 2024년 2월 개정되는등 추후 개정 가능성에 따른 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.당사는 상기 법 및 규제 등에 대응하기 위해 전사 화학물질 관리팀을 두고 있으며, 울산공장 안전환경팀, 청주공장 SHE팀, 연구소 연구기획팀 등을 운영하고 있습니다. 또한, 전사 화학물질 관리 규정 등 관련 규정을 운영하고 있으며, 화학물질 관리 절차등 약 60여개 절차를 운영하고 있습니다.

화평법과 화관법은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 처벌이 기존 유해화학물질관리법보다 강화되었습니다. 화학물질 관련사고 발생시에는 최고 매출액의 5%의 과징금이 부과되고, 사고 발생 사업장 뿐만 아니라 전체 사업장에서도 영업이 정지되기 때문에, 대규모의 산업시설을 운영하는 사업장들은 유의하여야 합니다. 또한, 상기와 같은 내용들의 법률이 시행됨에 따라 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 추후 개정의 가능성이 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한편, 2015년 1월부터 정부는 기업의 온실가스 배출량 감축의 일환으로 온실가스 배출권 거래제를 도입하였습니다. 온실가스 배출권 거래제는 기업들이 정부로부터 온실가스 배출허용량을 부여받고, 그 범위 내에서 생산활동 및 온실가스 감축을 하되, 각 기업의 감축노력으로 감축허용량이 남을 경우는 다른 기업에 남은 허용량을 판매할 수 있고, 반대로 허용량이 부족할 경우 다른 기업으로부터 부족한 양을 구입할 수 있도록 하는 제도입니다. 온실가스 배출권 거래제 시행 대상 기업은 연간 탄소배출량이 12만 5,000KAU(Korean Allowance Unit)이상인 기업과 2만 5,000KAU을 넘는 작업장이며 해당 제도는 2014년 12월 기준 미국, 일본, 중국, EU 카자흐스탄 등 일부 국가가 시행한 바 있습니다. 2016년 6월부터 온실가스 배출량이 할당량을 초과하는 경우에 초과한 배출량에 해당하는 배출권을 정부에 제출하거나 과징금을 납부해야 하며, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제35조에 따라 과징금은 이산화탄소 1톤당 10만원의 범위에서 해당 이행연도의 배출권 평균 시장가격의 3배 이하로 부과될 수 있습니다.

[온실가스 배출권 거래제 개요]

탄소배출권거래제(설명서)

자료 : 환경부

정부는 1차 계획 기간(2015년~2017년) 동안 온실가스 약 19억톤을 발전, 에너지, 철강, 석유화학 등 23개 산업 부문에 할당했으며, 석유화학 업계 할당량은 약 1억 4,367만톤이었습니다. 당시 석유화학 업계는 할당받은 배출량이 당시 배출량 대비 85% 수준으로 평가하였으며, 할당량 부족분의 당시 배출권의 시장가격(약 1만원)으로 구매할 경우 3년간 2,467억원의 추가 부담이 있을 것으로 추정하였습니다. 또한, 2017년 12월 19일 국무회의에서 의결된 2차 계획기간(2018년~2020년) 국가 배출권 할당계획의 2018년 온실가스 배출권 할당량은 5억 3,846만 1,000톤으로 2014년~2016년 온실가스 배출 실적을 토대로 배출권거래제 참여 기업이 제출한 2018년 예상 온실가스 배출량의 약 85.18% 수준이었습니다. 이후, 2020년 12월 환경부는 온실가스배출권거래제 제3차 계획기간인 2021년∼2025년 할당대상업체로 지정된 684개 업체에 온실가스 배출권 26억 800만톤을 할당했습니다. 석유화학 업체들이 정부의 온실가스 감축 로드맵에 부합하지 못할 경우 과징금 또는 배출권시장에서의 배출권 구매를 위해 재무적 부담이 가중될 수 있습니다.2024년 12월 환경부와 기획재정부는 국무회의에서 4차 배출권거래제 기본계획(2026~2035년)을 발표하였습니다. 4차 할당계획 기간(2026~2030년)에는 그간 배출허용총량 외로 편성하던 시장안정화 예비분을 배출허용총량 내로 포함하여 배출허용총량 설정을 강화하고, 5차 할당계획 기간(2031~2035년)부터는 배출권거래제 감축목표를 '국가 온실가스 감축목표(NDC)'보다 강화하는 방안을 검토합니다. 또한, 4차 할당계획 기간부터는 배출권 이월을 더욱 자유롭게 할 수 있도록 하여 제3자의 시장 참여 확대를 통한 배출권 시장의 활력을 제고하는 등의 방안을 검토한다고 발표하였습니다. 환경부는 4차 기본계획을 토대로 배출허용총량, 유상할당 비율 등 구체적인 수치와 기준을 제시하는 4차 할당계획을 마련할 전망인 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.한편, 배출권거래제도 도입 초기인 2015년 온실가스 배출권 KAU15의 거래대금은 38억원에 그쳤으나, 이후 거래량의 증가와 가격이 상승하여 현재 한국거래소에서 거래되는 온실가스 할당배출권(KAU24)은 2024년 말 기준 톤당 9,490원 수준에서 거래되고 있으며, 2024년 연간 총 거래대금은 3,770억원을 기록하였습니다. 국내외 시장 환경 및 환경 당국의 온실가스 배출권 거래제도 정책변화로 등으로 인한 배출권 거래가격이 오를 경우, 당사의 비용이 상승할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[할당배출권(KAU) 지표물 가격 그래프 (2015년 ~ 2023년)]

(단위: 원, 톤)

할당배출권 지표물 가격 그래프

자료 : 한국거래소 2023년 배출권시장 운영리포트*2024년 운영리포트는 게시 전

SK케미칼(주)는 저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따라 관리업체로 지정되었으며 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친
SK케미칼(주)의 온실가스 배출량과 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다.
SK케미칼(주)의 최근 3개년 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 아래와 같습니다.(2024년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
15,793
65,464
81,257
285
179
774
1,238

울산
29,465
107,756
137,220
810
963
839
2,612

청주
1,809
5,769
7,578
35
121
-
156

Eco Lab 1
286
4,912
5,198
5
85
24
113

LS 지방 사무소
-
19
19
-
-
-
-

동탄성형가공랩
-
211
211
-
4
-
4

총계
47,353
184,130
231,483
1,136
1,352
1,637
4,125

주1) 2024년 온실가스배출량은 추정치로, 추후 확정시 변동 가능합니다.주2) 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
318,677
29,137
347,813
3,474
609
48
4,130

주)
2024년 온실가스배출량은 추정치로, 추후 확정시 변동 가능합니다.

(2023년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
19,213
60,714
79,926
349
180
709
1,237

울산
25,035
103,091
128,125
692
898
818
2,407

청주
1,694
5,795
7,489
33
121
-
154

Eco Lab 1
297
4,780
5,077
5
81
25
111

LS 지방 사무소
-
19
18
-
-
-
-

동탄성형가공랩
-
207
206
-
4
-
4

총계
46,239
174,606
220,841
1,079
1,285
1,552
3,913

※ 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
302,459
32,393
334,853
3,302
677
34
4,013

(2022년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
24,588
70,229
94,817
438
239
873
1,549

울산
34,363
121,570
155,932
878
991
1,101
2,969

청주
1,779
5,859
7,637
35
122
-
157

Eco Lab 1
358
4,617
4,975
6
78
23
107

LS 지방 사무소
-
25
24
-
1
-
-

동탄성형가공랩
-
219
219
-
5
-
4

총계
61,088
202,518
263,604
1,356
1,436
1,997
4,786

※ 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
304,712
41,531
346,243
3,355
868
470
4,693

상기에 기재한 바와 같이 정유 및 석유화학산업의 특성상 정부가 설정해 놓은 환경, 보건, 안전 관련 규제를 준수하지 못하거나 현행 온실가스 에너지 목표관리 등에 의한 운영지침이 향후 새롭게 개정되어
SK케미칼(주)에 불리하게 적용되는 경우,
SK케미칼(주)의 영업실적에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라-2. 원재료 가격 변동 위험]
SK케
미칼(주)의 Green Chemicals 부분은 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있으며 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다.
Green Chemicals 부문 중 수지 및 정밀화학 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며,
동 원료들은 중국의 수급과 밀접한 상관관계가 있습니다. 또한, 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다.
PTA, MEG, PX 등과 같은
원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 SK케미칼(주) Green Chemicals 부문의 수익성이 악화될 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

Green Chemicals 부분은 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있으며 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다. Green Chemicals 부문 중 수지 및 정밀화학 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며, 동 원료들은 중국의 수급과 밀접한 상관관계가 있습니다.또한, 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다. 특히, Copolyester 수지의 주요 원재료인 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid)는 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 중동
전쟁 Risk 지속에도 불구하고, 세계 경기침체로 인한 석유/화학 수요 부진 및 OPEC+ 감산 지연에 따른 공급증가 우려 등의 부정적 요인에 따라 국제유가는 US$70/bbl 선까지 하락하였고, 이에 따라 Naphtha도 동반 하락하였습니다.Polyester Chain의 주요 원료인 PX, PTA의 경우, 원료가(유가/나프타) 약세, 최대 생산/수요 국가인 중국의 거시경제 동향 부진 및 Downstream(Polyester 중합) 수요까지 부진하며 과잉공급 우려감으로 9월 10% 이상 급락하였습니다.다만, MEG의 경우 높은 해상운임 및 Margin 감소에 따른 주요 해외 공장의 생산 감소로 중국으로 수입되는 물량이 감소하며, 화동지역 Shore Tank Terminal 저장량이 76만톤에서 58만톤까지 대폭 감소하였으며, 가격도 소폭 상승하였습니다.

PTA, MEG 가격 추이

(단위 : $/ton)

'24년 pta,meg 가격추이.jpg
'24년 pta,meg 가격추이

자료 : ICIS report

PTA, MEG, PX 등과 같
은 원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 SK케미칼(주) Green Chemicals 부문의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라-3. 국제유가 변동 위험]
석유화학제품은 일반적으로 원재료비 비중이 제조원가의 많은 부분을 차지합니다. 기초 원재료인 나프타(Naphtha)는 원유 정제 과정에서 생산되는 제품으로 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 이란과 이스라엘간의 군사적 충돌 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건 등이 발생할 시에 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며 급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니
투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

석유화학제품은 일반적으로 원재료비 비중이 제조원가의 많은 부분을 차지합니다. 기초 원재료인 나프타(Naphtha)는 원유 정제 과정에서 생산되는 제품으로 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다.

유가 상승은 제품수급이 타이트한 상황에서 가격전가에 의한 제품가격 상승에 따라 석유화학 업체의 수익성이 확대(원재료 투입과 제품매출 간 보통 1~2개월의 차이가발생하므로 저가재고 투입)되는 양상을 보이나, 전방산업의 침체나 제품수급 완화시 원가부담으로 작용하게 됩니다. 반면 제품 수급이 타이트한 상황에서 유가가 하락하는 경우에는 제품가격의 하락 속도가 낮아, 석유화학 업체의 수익성이 확대 되는 양상을 보이나, 전방산업의 침체나 제품수급 완화시에는 급격한 제품가격 하락으로 인해 수익성 악화(1~2개월 전 높은 원재료 비용이 가격 하락으로 인해 고가 재고 투입)의 양상을 보일 수 있습니다.2020년 초 확산된 COVID-19가 전 세계로 퍼지며 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 점진적 하락세를 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급인 것으로 시장에 알려지며 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월 9일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며 이후 중국에서 COVID-19 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다.2021년 3월 OPEC+의 감산 강화와 미국 한파 영향으로 WTI 가격은 60달러대를 기록했으며 4월부터 7월 초에는 WTI 가격이 배럴당 70달러대까지 회복했습니다. 2021년 9월까지 델타 변이 바이러스 확산에 따른 수요 둔화 우려, 중국의 제조업 관련 경기 지표 악화, 달러화 강세 등의 약세가 시현되었으나 여전히 수요가 공급을 상회하는 등 변동성이 확대되며 배럴당 60~70달러대 수준에서 등락을 반복했습니다. 이후 COVID-19 확산이 둔화된 10월 말 WTI 가격이 배럴당 80달러대를 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 WTI 가격은 배럴당 70달러대로 하향 조정되었습니다.

하지만 러시아-우크라이나 전쟁이 2022년 2월 발발하며 주요 산유국인 러시아에서의 원유 생산 및 무역 차질이 발생하자, WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하는 등 큰 폭의 상승세를 보였으나, 추후 생산 및 무역에서의 일부 정상화되는 모습 보이며 가격이 하향 안정화되었습니다. 2022년 11월 이후 글로벌 경제 침체 우려 및 주요국 긴축 정책의 여파로 WTI유 가격은 70달러 초반 수준까지 하락하였으나, 영국과 유럽연합(EU) 국가들의 러시아산 원유 가격 상한제 도입에 따른 러시아의 감산 조치 및 중국의 봉쇄 조치 해제 등의 영향으로 가격이 상승하였으며, 2023년 4월 OPEC+ 국가들의 감산 합의에 이어 사우디아라비아의 추가 감산 및 감산 기조의 유지, 러시아의 수출 제한, 중동 지역의 지정학적 리스크 등에 따라 지속적으로 상승하였습니다. 이후에도 이스라엘-하마스 전쟁으로 2023년 10월 단기간에 급등하며 89.43달러까지 상승했다가 2023년 연말까지 하락세를 보였습니다.
2024년 1분기에는 이란과 이스라엘의 중동 지정학적 리스크 발생에 따라 유가가 상승하기 시작하였고 미국 연준의 기준금리 인하 기대감, OPEC+의 감산 정책 유지 등의 영향이 가세하여 2024년 4월 두바이유는 배럴당 평균 90달러까지 상승하였습니다. 다만 미국의 기준금리 인하 시점이 지연되고, 이란과 이스라엘의 갈등이 확전으로 치닫지 않고 장기화되면서 두바이유는 다시 70달러 후반과 80달러 중반 사이를 횡보하는 모습을 보이다가 9월 글로벌 경기침체 우려로 70달러 초반까지 하락하기도하였습니다. 이후 2024년 10월 이란과 이스라엘 갈등이 재점화되며 유가는 70달러 후반까지 상승하였으나, 전쟁 확산 우려가 축소되고 글로벌 경기부진(수요 둔화)이 예측되면서 유가는 소폭 하향되었습니다. 한편, 2025년 미국의 한파로 인한 수요 증가 및 중국의 대규모 경기부양에 대한 기대감으로 국제유가는 점진적으로 상승하여 증권신고서 제출일 전일 기준 두바이유는 배럴당 약 79달러를 기록하고 있습니다.

미국에너지정보청(EIA)은 2024년 12월 발표한 국제유가 전망에서 중동 분쟁 완화 및 OPEC+ 감산 약화 가능성에 따른 유가 하향 가능성 증가 등의 이유로 2025년 말 WTI가격을 67.50달러로 11월 전망치(68.52달러) 대비 -1.5% 하향 조정했습니다.

[미국에너지정보청 국제유가(WTI 현물) 전망]

(단위: $/bbl)

구분
2024.4Q
2025.1Q
2025.2Q
2025.3Q
2025.4Q

2024년 12월 전망치
70.37
69.67
69.83
69.50
67.50

2024년 11월 전망치
72.32
73.67
73.17
71.17
68.52

출처: 미국에너지정보청(EIA) Short-Term Energy Outlook(
Dec. 2024)

[WTI 가격 및 미국에너지정보청 WTI 전망]

eia 유가 전망.jpg
eia 유가 전망

출처: 미국에너지정보청(EIA), KB증권 리서치센터

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유 정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 이란과 이스라엘간의 군사적 충돌 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건 등이 발생할 시에 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며 급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

[원유가격 추이]

(단위 : 달러/배럴)

국제유가 추이.jpg
국제 원유가격 추이

출처 : 한국석유공사 Petronet주) 기간: 2022년 01월 ~ 2025년 02월

■ 부동산개발업 부문 - SK디앤디㈜

[마-1. 토지가격 상승에 따른 수익성 악화 위험]부동산개발업의 경우 사업용 토지의 개별적인 가치의 평가를 통해 가격이 산정되므로 통계치의 가격 변동만을 고려해서 평가하기 어려우나,
최근 공시되는 가격을 보면 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있으며 이러한 지가 상승 위험은 토지매입금의 상승으로 이어져 SK디앤디㈜가 영위하는 부동산개발업의 원가 상승의 요인이 되어 수익성을 직접적으로 악화시킬수 있다는 점을 주의하시기 바랍니다.

SK디앤디㈜가 영위하는 부동산개발업의 경우 사업용 토지의 개별적인 가치의 평가를 통해 가격이 산정되므로 통계치의 가격 변동만을 고려해서 평가하기 어려우나 최근 국토교통부가 공시하는 지가변동률은 아래와 같이 지속적인 상승을 보여왔습니다. 이러한 지가의 변동은 사업위험의 증가 요소이며, 토지매입금의 상승으로 이어질 경우 원가 상승에 영향을 미치게 됩니다.

[지가변동률 추이]

(단위 : %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023
2024

전국
3.92
3.68
4.17
2.73
0.82
2.15

수도권
4.74
4.36
4.78
3.03
1.08
2.77

지방
2.51
2.52
3.17
2.24
0.40
1.10

서울
5.29
4.8
5.31
3.06
1.11
3.10

부산
3.76
3.75
4.04
2.75
0.18
1.49

대구
4.55
3.4
4.38
2.55
0.32
1.09

인천
4.03
3.76
4.1
2.37
0.82
1.84

광주
4.77
3.88
3.47
2.27
0.46
1.57

대전
4.25
4.58
4.67
2.57
0.81
1.17

울산
0.35
1.64
2.32
2.12
0.02
1.01

세종
4.95
10.62
7.06
3.25
1.14
1.69

경기
4.29
3.98
4.31
3.11
1.08
2.55

강원
2.66
2.16
3.03
2.28
0.44
1.32

충북
2.22
2.27
3.26
2.23
0.77
1.53

충남
1.63
2.08
2.81
2.03
0.72
1.29

전북
2.6
2.37
2.57
2.18
0.25
0.49

전남
3.9
3.32
3.67
2.67
0.32
1.08

경북
2.38
1.85
2.29
1.75
0.69
1.14

경남
0.56
0.72
2.03
1.76
0.23
0.85

제주
-1.77
-1.93
1.85
1.89
-0.41
-0.58

자료 : 국토교통부(2025.01)

SK디앤디㈜
부동산 개발의 주요 토지개발이 대상이 되는 도시지역 주거·상업 공간의 지가변동률은 추세적으로 상승하는 등 SK디앤디(주)의 사업환경에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

[용도지역별 지가변동률]

(단위 : %)

구분
2024
2023
2022

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

전국 평균
0.43
0.55
0.59
0.56
-0.05
0.11
0.30
0.46
0.91
0.98
0.78
0.04

도시지역
주거지역
0.45
0.57
0.64
0.61
-0.16
0.04
0.30
0.53
0.97
1.05
0.76
-0.18

상업지역
0.47
0.62
0.68
0.67
-0.02
0.13
0.33
0.45
0.95
1.07
0.93
0.22

공업지역
0.45
0.61
0.61
0.58
0.10
0.20
0.33
0.42
0.86
0.93
0.81
0.31

녹지지역
0.45
0.53
0.52
0.46
0.19
0.30
0.33
0.40
0.80
0.84
0.76
0.43

비도시지역
보전관리지역
0.22
0.28
0.28
0.25
-0.01
0.04
0.11
0.20
0.58
0.61
0.57
0.23

생산관리지역
0.26
0.30
0.29
0.28
0.01
0.09
0.17
0.25
0.63
0.68
0.60
0.24

계획관리지역
0.39
0.46
0.44
0.41
0.08
0.20
0.27
0.35
0.80
0.88
0.77
0.29

관리통합
0.35
0.42
0.40
0.37
-
-
-
-
-
-
-
-

농림지역
0.28
0.32
0.30
0.29
0.04
0.10
0.15
0.23
0.68
0.67
0.58
0.27

자연환경보전
0.13
0.21
0.15
0.14
0.04
0.08
0.06
0.13
0.40
0.47
0.45
0.21

자료 : 국토교통부

이러한 사업환경에 대응하여 SK디앤디㈜는 경매, 공매 등을 통한 사업용 토지 확보, 공공기관과 기업 등의 유휴부지 확보 등의 다양한 경로를 통해 최적 입지를 저가에 확보하기 위해서 다방면의 딜소싱 네트워크를 구축하고 있으며 연간 500여건의 사업을 검토하여 매년 3~5건의 프로젝트를 수행하는 등 경쟁력 있는 사업용 토지 확보를 위한 면밀한 검토를 진행하고 있습니다. 그러나, 이러한 노력에도 불구하고 지가 상승 위험은 SK디앤디㈜의 수익성을 직접적으로 악화시킬 수 있는 중요한 불확실성 요인이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마-2. 사업경쟁력 유지 관련 사항]국내 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있으며, 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율 등 정확한 경쟁상황을 파악하기가 어렵습니다. 다만, 국내 부동산개발업은 관련 법률 및 시장상황, 자금조달력 등에 따라 일정 수준의 진입 장벽이 존재하나, 2015년 9월 8일 부동산개발업 등록 기준 완화 및 국내 부동산 시장이 호황기를 맞으며
2015년 이후 부동산 개발사업 등록 사업자가 5년 만에 2.11배로 늘어났으며, 경쟁상황이 심화될 가능성도 있는 것으로 보입니다. SK디앤디㈜가 현재의
사업경쟁력을 유지하지 못할 경우 언제든지 급변하는 시장환경에서 도태될 수 있는 위험이 존재합니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

디벨로퍼란 개발사업의 실질적인 사업운영 주체로, 타인의 신용을 이용하여 사업을 해오던 기존 시행사와는 달리 자신의 자본력 및 신용으로 개발의 전 영역을 총괄 책임지며, 운영 관리하는 회사를 말합니다.

[부동산 개발업의 관리 및 육성에 관한 법률]

부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률

부동산개발에 관한 기본적인 사항과 부동산개발업의 등록, 부동산개발업자의 의무 등에 관하여 필요한 사항을 규정함으로써 부동산개발업을 관리·육성하고 국민의 재산권 보호에 이바지함을 목적으로 한다.

제4조(부동산개발업의 등록 등) ① 타인에게 공급할 목적으로 건축물의 연면적(「건축법」 제84조에 따른 연면적을 말한다)이 2천제곱미터 또는 연간 5천제곱미터 이상이거나 토지의 면적이 3천제곱미터 또는 연간 1만제곱미터 이상으로서 대통령령으로 정하는 규모 이상의 부동산개발을 업으로 영위하려는 자는 국토교통부장관에게 등록을 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자의 경우에는 그러하지 아니하다.1. 국가·지방자치단체

2. 한국토지주택공사, 그 밖의 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관 중 대통령령으로 정하는 자

3. 「지방공기업법」에 따른 지방공사 및 지방공단(이하 "지방공기업"이라 한다)

4. 「주택법」 제4조에 따라 등록한 주택건설사업자 또는 대지조성사업자(주택건설사업 또는 대지조성사업을 하는 경우에 한한다)

5. 다른 법률에 따라 해당 부동산개발을 시행할 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

자료 : 국가법령정보센터

국내 부동산개발업은 상기 "부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률"에 따라 국토교통부에 등록하여야 하고, 입지확보능력, 자본조달능력 등이 확보될 경우 참여할 수있어 일정 수준의 진입장벽이 형성되어 있다고 볼 수 있으며, 정형화된 법인 및 시장주도기업이 없는 다수의 참여자가 존재하므로 독과점 시장으로 분류하기는 어려우나, 대형 프로젝트를 수주할 수 있는 Mega Developer는 SK디앤디㈜를 포함하여 신영, 엠디엠 등 특정 몇 개의 사업자가 주도하고 있는 상황입니다. SK디앤디㈜의 경우 이러한 경쟁환경 속에서 SK그룹 기반의 안정적인 기업환경과 다수의 프로젝트 업무 수행 노하우, 태영건설/SK에코플랜트 등과의 비즈니스 네트워크 등을 기반으로 차별적인 사업영역을 확보하여 지속적인 수익을 창출하고 있습니다.

[사업부문별 매출액 현황]

(단위 : 백만원)

부문
매출유형
2024년 3분기
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

부동산개발/운영사업
분양수입
91,230
49.3%
57,364
12.0%
277,854
49.3%

용역수입
15,780
8.5%
20,620
4.3%
45,211
8.0%

공사수입
22,662
12.2%
14,251
3.0%
-
-

임대수입
10,250
5.5%
6,989
1.4%
5,160
0.9%

운영수입
922
0.5%
948
0.2%
689
0.1%

상품매출
-
0.0%
2
0.0%
7
0.0%

지분법관련이익
3,928
2.1%
227,992
47.5%
31,166
5.5%

신재생에너지사업(주1)
제품매출(전력판매)
-
-
12,064
2.5%
17,344
3.1%

용역수입
-
-
11,179
2.3%
2,240
0.4%

공사수입
-
-
32,447
6.8%
13,907
2.5%

상품매출
-
-
-
-
97,155
17.2%

ESS사업(주1)
제품매출(전력판매)
-
-
4,403
0.9%
1,664
0.3%

용역수입
-
-
34,501
7.2%
38,714
6.9%

가구사업
상품매출
40,386
21.8%
56,181
11.7%
30,892
5.5%

용역수입
19
0.0%
735
0.2%
1,433
0.3%

합 계
185,177
100.0%
479,676
100.0%
563,436
100.0%

(주1)
동사는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지 제530조11의 규정이 정하는 바에 따라 동사의 신재생에너지 및 ESS 사업부문을 인적분할 방식으로 신설회사인 에스케이이터닉스 주식회사(SK eternix Co., Ltd.)로 분할하였습니다.

(*)
동사는 K-IFRS 1001호 '재무제표 표시'에 근거하여 연결포괄손익계산서 상 영업수익에서 영업비용을 차감하여 영업손익을 표시하며, 지분 취득을 통한 간접투자 방식의 부동산 개발 프로젝트에서 발생하는 손익을 영업손익에 포함하고 있습니다.

(*)
K-IFRS 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라, 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식하며, 이미 수행된 업무에 대해 집행가능한 지급청구권을 보유하지 못하는 경우에는 부동산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 일시에 수익을 인식하고 있습니다.

(*)
K-IFRS 1116호 '리스'를 적용하였습니다.

자료:
SK디앤디(주) 분기보고서

그러나 부동산개발업은 2015년 9월 8일부로 부동산개발업 등록 기준이 완화되며 기존에는 연면적 2,000제곱미터, 토지면적 3,000제곱미터 이상을 개발하는 경우 일정한 자본금, 기술자, 사무실을 갖추어야 등록을 할 수 있었던 기준이 건축물 연면적 3,000제곱미터, 토지면적 5,000 제곱미터 미만은 등록을 하지 않아도 될 수 있도록 시행령이 개정되었습니다. 이에 전국 부동산 개발업 등록 사업자는 2015년 말 29,914개였으나, 2020년말 5년만에 63,066개로 2.11배 증가하며 경쟁이 치열해진 바 있습니다. 대규모 부동산개발 산업에서 SK디앤디㈜가 보유하고 있는 경쟁력은 높은 수준이나, SK디앤디㈜가 현재의 사업경쟁력을 유지하지 못할 경우 언제든지 급변하는 시장환경에서 도태될 수 있는 위험이 존재합니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[마-3. 비주거용 부동산 시장 관련 사항]SK디앤디㈜는 부동산 개발 사업 중 국내 비주거용 부동산 시장에 집중하여 부동산 시장 트렌드 및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔, 지식산업센터, 리테일 상업 시설 등을 개발하고 있습니다.
향후 경쟁의 심화와 시장 성장성 정체, 수요의 변화 등에 따라 SK디앤디㈜가 추진중인 사업에 영향을 받을 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

SK디앤디㈜의 부동산 개발사업은 국내 비주거 시장에 초점을 맞추어, 부동산 시장트렌드 및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔, 지식산업센터, 물류센터, 오피스텔, 상업시설 등을 개발하고 있습니다.

[주요 목표시장]

주요목표시장
개발상품
주요 타겟지역

국내비주거
오피스
서울 업무/상업 중심 권역(CBD(도심), GBD(강남), YBD(여의도))

지식산업센터
금천구, 구로구, 영등포구, 성동구 등 서울內 준공업지역부천, 군포/안양 등 수도권 (준)공업지역

호텔

비즈니스 호텔

(서울 및 수도권, 부산, (울산, 창원, 수원 등)지방산업도시)

리조트형 특급호텔

(제주도 등 관광, 레저 수요 중심지)

오피스텔
서울 및 수도권

상업시설
서울, 수도권 주요 택지개발지구 등

물류센터
용인, 이천, 안성, 여주, 일산, 평택, 김포 등

자료 : SK디앤디㈜ 분기보고서(2024.09)

각 시장별 특징을 살펴보면 다음과 같습니다.

[ 오피스 시장 ]

오피스는 상업용 부동산 시장의 대표적 투자 상품 중 하나로, 서울에는 크게 CBD(도심), GBD(강남), YBD(여의도)로 구분되는 3개의 중심업무지구가 있습니다. 그 밖에 BBD(분당 및 판교), 마곡 등에 신규 업무 지구가 조성되었으며 최근 성수 지역에도 오피스 개발이 집중되며 신규 업무지구가 형성되고 있습니다.

글로벌 투자시장에서는 팬데믹 이후 재택근무가 확대되며 주요 도시의 오피스 공실률이 상승하고 투자 자산으로서의 선호도가 하락하였습니다. 반면 서울 오피스 시장은 제한적 신규공급, 팬데믹 종료 후 높은 오피스 복귀율, 기업들의 인재 유치를 위한오피스 확장 기조 등 요인으로 주요 권역 공실률이 최근 10년내 최저치를 기록하는 등 견조한 모습을 보이고 있습니다.

특히 핵심 권역의 프라임급 오피스빌딩으로 임대차 및 투자 수요 집중이 심화됨에 따라
SK디앤디㈜는 도심지역 주요 업무권역을 주요 타겟으로 사용자의 니즈를 반영한 우량 오피스 공급에 집중하고 있습니다. 2011년 준공한 파로스타워(강남구 논현동)를 시작으로 문래동 영시티(영등포구), 강남역오피스(강남구), 명동N빌딩(중구) 등의 개발사업 및 삼일빌딩(종로구), 명동N빌딩(중구) 등의 리모델링 사업을 완료하였으며, 현재는 남산스퀘어(중구) 리모델링 사업, 충무로오피스(중구) 리모델링 사업, 서울역오피스(중구) 개발사업을 수행하고 있습니다. 또한 문래, 성수 지역에 오피스 개발을 위한사업부지 확보를 완료하였으며, 복정역세권 개발사업 컨소시엄에 참여하여 복합개발사업으로도 사업 영역을 확장하고 있습니다. 이외에도 지속적으로 신규 개발을 위한 사업부지 확보를 추진하고 있습니다.

[ 호텔 시장 ]

럭셔리 호텔로 대표되던 국내 호텔 시장은 2000년대 초반 한류와 중국경제 성장으로 인한 방한 외국 관광객의 증가로 관광수요가 급증했고 해외 중저가 호텔 브랜드들이 국내 시장에 런칭했습니다. 이를 시작으로 비즈니스 호텔급 시장이 활발해졌으며, 2000년대 후반 이후 국내 호텔 운영사의 중저가 시장 진출이 지속되었습니다.

COVID-19 팬데믹을 거치며 호텔자산의 업무시설, 주거시설 전환 등으로 공급이 줄어든 호텔자산의 매력도가 증가할 것으로 예상되며, 호텔 개발/공급의 주요 타겟지역은 관광객과 비즈니스 수요 확보가 용이한 서울 강남북 도심지역, 안정적 기업고객 수요가 존재하는 주요 산업도시, 공공기관 이전 도시 등으로 예상됩니다.
SK디앤디㈜는 국내외 우량 호텔 운영사와의 제휴를 통하여 호텔 시장에 진출하고 있습니다. 신대방복합개발, 수송 비즈니스호텔, 울산 비즈니스호텔, 해운대 비즈니스텔, 창원 버짓호텔, 수원인계동 버짓호텔, 저동 비즈니스호텔 및 판교 비즈니스호텔 등을 성공적으로 개발 완료하였습니다. 또한, 안정적 관광 및 레저 숙박수요 확보가 가능한 지역을 중심으로 리조트형 특급호텔 개발을 추진하여 제주도 소재 켄싱턴 호텔 리모델링 및 잔여부지를 활용한 개발사업을 수행하였습니다.

[ 지식산업센터 시장 ]

지식산업센터란 동일 건축물에 제조업, 지식기반산업 및 정보 통신산업을 영위하는 자와 지원시설이 복합적으로 입주할 수 있는 3층 이상의 집합건축물로써 6실 이상의 공장이 입주할 수 있는 건축물을 말합니다. 즉 공장 및 산업시설과 근린생활시설(상가 등) 등이 아파트와 같이 각 부분으로 구분된 동일한 집합건축물에 복합적으로 입주할 수 있다는 것을 의미합니다. 기존 '아파트형공장'이라는 명칭은 첨단산업시설의입주가 높아지면서 2010년 4월 이후 '지식산업센터'로 변경되었습니다.

지식산업센터의 최초 등장은 1940년대 네덜란드에서 상공회의소가 소기업 집단화 사업을 시작한 것으로 출발하여 일본, 대만, 싱가폴 등 토지 이용이 제한적인 아시아를 중심으로 발전했습니다. 우리나라 또한 과거 대도시의 공업용지가 절대적으로 부족한 상태에서 토지이용의 고도화(고층화) 및 관리비용 절감으로 중소기업의 경쟁력제고, 도심 내 위치하여 기업의 노동력 공급기반 제공 등의 지역경제 활성화, 공장 집단화를 통한 도시환경의 개선 등의 목적으로 아파트형공장 제도를 도입하였고 1990년 중반 '벤처기업 육성에 관한 특별조치법' 등을 발표하고 각종 세제혜택, 건설비 지원 등의 정책이 추진되면서 본격적으로 활성화되었습니다.

최근 민간자본 유입과 함께 시설의 첨단화, 고급화, 대형화가 이루어지면서 오피스 빌딩과 유사한 투자 상품으로 발전했습니다. 주요 타겟 지역은 서울 지역내 대표적인공업 및 준공업지인 구로, 영등포, 성수 등이며 수도권은 지역수요를 타겟으로 하는 성남, 안양, 부천 등입니다.
SK디앤디㈜는 광명테크노파크, 창원테크노파크 등의 마케팅 용역을 맡아 분양 100%를 달성하여 성공적으로 완료하였고, 이를 통해 축적된 노하우를 기반으로 당산 SK V1 Center를 자체사업으로 진행하여 2015년 2월 준공하였습니다. 2015년 2월 서울 도심 내 주요 타겟 지역인 가산동 부지를 확보하여, 2018년 4월 가산 SK V1 Center, 가산 W Center를 성공적으로 개발 완료하였으며, 2016년 12월 문래동 지식산업센터 부지를 확보하여 2019년 8월 문래 SK V1 Center 사업을 개발 완료하였습니다. 2017년 2월에는 성수동 지식산업센터 부지를 확보하여 2020년 4월 성수생각공장 데시앙플렉스, 2020년 6월 성수 SK V1 Center를 개발 완료하였으며, 2018년 8월에는 영등포구 당산동 지식산업센터 부지를 확보하여 2022년 9월 생각공장당산을 개발 완료하였습니다. 2020년도 사용자의 Needs를 중심으로 개발한 "생각공장"이라는 브랜드를 성공적으로 런칭하면서 지식산업센터의 새로운 패러다임을 만들어 가고 있습니다.또한, 2019년 6월 경기도 군포시 內 군포역 인근 신규 부지를 확보하여 '트리아츠'브랜드로 공사 진행 중이며, 2020년 11월 구로구 구로동 부지를 확보하여, '생각공장' 브랜드로 공사 진행 중에 있습니다. 2021년 12월 확보한 영등포구 양평동 부지는 개발 사업을 위한 인허가 진행 중에 있습니다.

[ 물류센터 시장 ]

물류센터의 공급은 국내 물류시장의 성장과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 물류시장은 최근 팬데믹과 엔데믹을 지나며 오프라인 위주 시장에서 온라인으로 시장이 개편되며, 인터넷쇼핑의 지속적 성장, 3자물류 활성화 등으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한 초기 외국계 자산운용사 중심의 물류센터 투자가 국내 연기금 등 기관 투자자의 투자로 이어지며 자본시장內 투자수요 또한 안정적으로 성장하고 있습니다. 임차수요 측면에서 최근 네이버, 쿠팡, 마켓컬리, SSG.COM 등 B2C 전자상거래의 급속한 성장으로 기존 보관 중심의 단순 물류센터에서 입고, 보관 및 재고관리, Picking & Packing, 출고가 한 장소에서 이루어지는 풀필먼트센터로 수요의 전환이 이루어지고 있습니다.

주요 타겟 지역은 거주 인구 및 상거래가 집중되어 있는 서울, 수도권과 접근성이 뛰어난 경기서부권역(부천, 일산, 김포), 경기동남부권역(용인, 이천, 안성, 여주) 등이며, 국내 물류산업의 급속한 성장에 따라 신용도 높은 디벨로퍼와 자산운용사, 기관투자자의 물류센터 개발/공급에 대한 시장의 수요가 증가되고 있어,
SK디앤디㈜의 물류센터개발시장 진출에 보다 긍정적인 환경으로 전환될 것으로 판단하고 있습니다.
SK디앤디㈜는 단순 개발 후 매각을 통한 이익실현보다는 물류산업 전반의 물류플랫폼 구축을 통한 중장기적 성장을 위해 풀필먼트 물류운영사(파스토)에 대한 투자와 당사에서 투자에 참여하고 있는 리츠(디앤디플랫폼리츠)를 통한 안정적인 자산 확보(AUM)를 실현하고 있으며, 현재 용인, 이천 등 수도권역 내 물류센터 개발을 진행하고 있습니다.

이와 같이 SK디앤디㈜는 다양한 국내 비주거용 부동산 시장에 집중하여 부동산 시장 트렌드및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔, 지식산업센터, 리테일 상업 시설 등을 개발하고 있습니다. 이러한 각각의 부동산 개발 상품들은 상기에서 언급한 위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

■ 신재생에너지 개발사업 부문 - SK이터닉스㈜

[바-1.
신재생에너지발전 산업 침체에 따른 수익하락 위험
]
SK이터닉스㈜는 신재생에너지 사업의 주 발전원인 풍력과 태양광을 기반으로 사업개발부터 설계, 조달, 시공 및 운영관리까지 전 단계를 직접 수행하고 있습니다. 신재생에너지 시장은 2015년 파리기후변화협약 체결과 최근 전세계적인 적극적인 기후변화 대응 정책 등으로 각광받고 있으며 탄소중립선언, 기후변화 대응, 대기오염 개선, 에너지 안보 강화 및 에너지 빈곤 해소 등 다양한 목적 달성을 위한 각국의 노력으로 지속적인 성장이 전망됩니다. 또한 세계적으로 영향력있는 기업들이 100% 재생에너지 전기로의 전환을 약속하는 '글로벌 RE100', 한국의 특성에 맞게 일부 수정하여 적용한 '한국형 RE100 (K-RE100)' 등을 통해 기업들도 탄소중립 달성을 위한 노력을 보이고 있습니다.
그럼에도 불구하고 글로벌 경기둔화로 인한 글로벌 투자액 감소, 기술개발 부진, 발전 단가 개선 부진 등의 이유로 신재생에너지 관련 시장의 성장이 지연되거나 성장세가 예상보다 낮을 경우 SK이터닉스㈜ 사업에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자자 분들께서는 신재생에너지 산업의 시장동향에 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

SK이터닉스㈜는 신재생에너지 사업의 주 발전원인 풍력과 태양광을 기반으로 사업개발부터 설계, 조달, 시공 및 운영관리까지 전 단계를 직접 수행하고 있습니다. SK이터닉스㈜의 주력 사업인 풍력 및 태양광 에너지가 포함된 신재생에너지는 관련 정책 및 제도 등으로 인해 높은 성장세를 기록할 것으로 전망됩니다. 국제에너지기구(IEA)의 2024년 10월 전망자료에 따르면 2023년 화석연료가 전체 전력의 60%(석탄 36%, 천연가스 22%, 기타 2%)를 공급해 지난 50년만에 최저치를 기록했으며, 수력 발전량 감소에도 불구하고 재생에너지가 역대 처음으로 30%를 구성하였습니다. 특히, 전체 발전량에서 풍력과 태양광의 비중은 13%로 확대되어 5년 전과 비교할 때 2배 이상 증가하였습니다. 이와 같은 태양광과 풍력 보급 확대에 힘입어 향후에도 전력 시스템에서 재생에너지의 역할이 더욱 확대될 것으로 예상되고 있습니다.

[글로벌 에너지원별 공급 비중 추이]

글로벌 에너지원별 공급 비중 추이.jpg
글로벌 에너지원별 공급 비중 추이

주1) STEPS: 기존 정책 시나리오(Stated Policies Scenario)주2) APS: 공약 달성 시나리오(Announced Pledges Scenario)주3) NZE: 2050 탄소중립 시나리오(Net Zero Emissions by 2050 Scenario)출처: World Energy Outlook 2024, IEA

[글로벌 발전원별 발전량 추이]

글로벌 발전원별 발전량 추이.jpg
글로벌 발전원별 발전량 추이

주1) STEPS: 기존 정책 시나리오(Stated Policies Scenario)주2) APS: 공약 달성 시나리오(Announced Pledges Scenario)주3) NZE: 2050 탄소중립 시나리오(Net Zero Emissions by 2050 Scenario)출처: World Energy Outlook 2024, IEA

한편, 환경부의 「국가온실가스통계」에 따르면 2022년 기준 에너지 부문에서 배출되는 온실가스는 국내 총 온실가스 배출의 76.2% 수준을 차지하고 있습니다. 온실가스는 지구 온난화를 촉진하는 가스로 이산화탄소(CO₂), 메탄(CH₄) 등을 포함하기 때문에 탄소배출과 직접적인 연관이 있습니다. 한국의 GDP 대비 온실가스 배출량은 중국, 인도 등의 개발도상국 보다는 낮은 수준이지만 프랑스, 영국, 독일 등 선진국들에 비해서는 여전히 높은 수준입니다. 따라서 탄소배출량 감축의 일환으로 에너지 공기업 등에서 신재생에너지 중심으로 전력 생산 탈탄소화가 진행 중입니다. 대표적으로 한국수력원자력공사는 '에너지공기업 탄소중립 간담회'에서 2050년 태양광 43.1GW, 풍력 2.2GW를 목표로 재생에너지 사업을 확대하겠다는 계획을 발표하기도 하였습니다.

[국내 온실가스 총배출량]

(단위: 백만 톤 Co2eq.)

구분
2018
2019
2020
2021
2022

총배출량(백만 톤 CO2eq.)
783.9
759.4
713
741
724.3

에너지
612.1
586.4
544.6
566.8
551.9

산업공정
128.9
130.9
126.8
132.8
131.3

농업
23.5
23.3
23.1
23.1
23

폐기물
19.4
18.8
18.5
18.3
18.2

출처: 국가온실가스통계, 환경부(2025.01)

SK이터닉스㈜가 주로 영위하는 풍력발전 산업은 발전효율 증대를 위해 대규모 풍력발전단지 조성이 필요하며 이를 위해 대규모 자금조달이 필요한 특성을 가지고 있습니다. 따라서 경기변동 및 각 국가들의 정책 변동에 따라 풍력발전 단지의 건설이 취소되거나 지연되는 경우가 발생할 수 있습니다. 글로벌 풍력 발전협회(GWEC)에 의하면 2024년부터 2028년까지 세계 풍력발전이 791GW 신규 설치될 것으로 전망됩니다. 2022년까지 전세계에 설치된 풍력발전이 1,023GW 수준인 것을 감안하면 2028년에는 누적 1,814GW 풍력발전이 세계에 보급될 것으로 추산되며, 풍력발전 신규 보급량은 향후 5년간 연평균 9.4% 성장할 것으로 기대되고 있습니다.

[전세계 풍력발전 신규 보급량 전망]

(단위: GW)

세계풍력발전 신규 보급량.jpg
세계풍력발전 신규 보급량

출처: Global Wind Report, 세계풍력에너지협의회(GWEC)(2024.06)

태양광발전 사업의 경우에도 신규설치 수요를 바탕으로 한 발전량 증가세가 유지될 전망입니다. 한국수출입은행의 2024년 하반기 태양광산업 동향 자료에 따르면,
2024년 글로벌 태양광 설치량은 Big 2(중국 및 미국) 시장의 큰 폭의 수요 증가로 전년 대비 34.9% 증가한 599GW입니다. 2024년 글로벌 태양광 수요증가는 제품가격 하락이 이끌고 있으며, 특히 최대 수요지인 중국 및 미국 태양광 수요가 급증했으며, 중국 설치량은 2022년 106GW, 2023년 240GW, 2024년 310GW로 증가할 것으로 추정되며, 미국도 IRA 시행 및 가정용 태양광 수요가 증가하면서 2023년 37GW, 2024년 45GW 예상됩니다. 2025년 글로벌 태양광 시장은 650GW가 설치돼, 사상 처음으로 600GW 시대가 열릴 것 예상됩니다. 중국 330GW, 미국 50GW가 설치될 것으로 예상되며, 독일 16GW 등 주요국 수요는 양호합니다. 2020년부터 2024년까지 글로벌 태양광 수요는 매년 41%씩 큰 폭의 증가세를 기록했으나, 2025년 이후 증가율은 10% 미만으로 낮아질 것으로 예상됩니다.

[글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망]

(단위 : GW)

글로벌 태양광 설치량 전망.jpg
글로벌 태양광 설치량 전망

출처: BNEF, 한국수출입은행 2024년 하반기 태양광산업 동향 보고서 (2024.12)

[주요국 태양광 설치량 현황]

(단위 : GW)

국가
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024

중국
53.0
44.3
33.1
52.1
69.0
105
260
310

미국
10.9
10.2
11.5
18.7
24.0
25
37
45

인도
10.3
11.1
11.6
4.2
12.4
17
14
27

브라질
1.4
1.5
2.8
3.9
6.7
11
16
17

독일
1.7
3.6
3.8
4.9
5.3
7.0
15
15

일본
7.4
6.7
6.7
8.7
6.5
5.5
5.0
4.2

스페인
0.1
0.3
5.0
2.9
4.6
7.0
9.2
7.7

오스트레일리아
1.3
4.0
3.5
3.6
4.7
4.5
5.9
4.0

한국
1.3
2.3
3.7
4.1
4.2
3.2
2.7
2.9

프랑스
0.08
0.2
0.8
0.3
2.6
2.5
3.3
4.4

글로벌
106
118
145
182
244
270
444
599

출처: BNEF, 한국수출입은행 2024년 하반기 태양광산업 동향 보고서 (2024.12)

이러한 배경들에도 불구하고 글로벌 경기둔화로 인한 글로벌 투자액 감소, 기술개발 부진, 발전 단가 개선 부진 등의 이유로 신재생에너지 관련 시장의 성장이 지연되거나 성장세가 예상보다 낮을 경우 SK이터닉스㈜ 사업에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자자 분들께서는 신재생에너지 산업의 시장동향에 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

[바-2. ESS사업 관련 정부정책 변동 위험]
SK이터닉스㈜는 신재생에너지사업과의 시너지를 위하여 ESS(Energy Storage System)사업을 수행하고 있습니다. 글로벌 ESS시장 규모는 신재생에너지 발전 비중 확대에 힘입어 2023년 185GWh에서 2035년 618GWh까지 연평균 10.6%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.
하지만 국내 ESS 시장의 경우 정부의 ESS 관련 보조금 삭감, ESS 화재 발생 및 이에 따른 설치ㆍ운영에 관한 규제 강화에 따라 성장이 둔화된 상태이며, 해외 ESS 시장 역시 당초 예상한 바와 같은 성장이 이루어지지 않을 가능성을 배제할 수 없습니다. 전방산업인 ESS시장의 침체 또는 성장 둔화는 SK이터닉스㈜의 영업실적 및 재무상황에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

SK이터닉스㈜는 태양광, 풍력, 연료전지 등 신재생에너지사업과의 시너지와 전력계통의 안정화를 위하여 ESS사업을 수행하고 있습니다. ESS는 전력을 배터리에 저장 후 필요에 따라 공급함으로써 전력 사용의 효율성을 도모하는 시스템으로, 신재생에너지의 간헐성을 보완하여 분산 전원을 확대하기 위한 필수 설비라고 할 수 있습니다. SK이터닉스㈜는 ESS를 활용하여 전기요금이 낮은 경부하 시간대에 충전하고 요금이 높은 최대부하 시간대에 방전하여, 고객의 전기요금을 절감하고, 전기요금 절감분을 고객과 이익공유 하여 수익을 창출하고 있습니다.

글로벌 ESS용 이차전지 시장 규모 전망은 지속적으로 상향 조정되어 2023년 185GWh에서 2035년 618GWh까지 연평균 10.6%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 국가별로는 중국과 북미가 큰 비중을 차지할 전망입니다. 특히, 북미지역 ESS시장은 2023년 55GWh에서 2035년 181GWh로 현재보다 3배 이상의 규모로 성장할 것으로 추정됩니다. 태양광·풍력 등 신재생에너지 발전 비중이 높아지면서 에너지 이용 효율 향상 및 전력공급 시스템 안정화를 위한 ESS의 수요가 증가하고 있으며 최근 배터리 가격 하락, 에너지 밀도 개선, ESS 시스템 사이즈 확대에 따른 단위당 비용 하락 등으로 ESS 발전 원가가 크게 하락하면서 ESS시장의 수요 증가세는 가속화될 전망입니다.

[글로벌 ESS 시장 전망]

(단위: GWh)

lib ess 시장 규모 전망.jpg
LIB ESS 시장 규모 전망

자료: <2024> Global ESS 시장 전망(~2035), SNE리서치(2024.02)

미국, 유럽 등 주요 선진국은 ESS 보급 의무화, 보조서비스(주파수 조정, 에너지시프트) 시장 운영, 규제개선(승인기간 단축, 허가조건 완화) 등 지원정책을 추진하여 적극적인 ESS 보급화를 위한 인센티브를 제공할 것으로 파악되고 있습니다. 2022년 8월 미국은 IRA 법안을 제정하며 에너지 안보 강화정책의 차원에서 3,690억 달러(약 490조원) 투자 계획을 밝혔습니다. 또한 중국 정부는 14차 5개년 실행계획에 기반하여 2030년까지 가장 큰 규모의 ESS 시장을 형성할것으로 전망됩니다.

[주요 국가별 ESS 정책 현황]

국가
내용

미국

10년 이내 10시간 이상 충방전 가능한 ESS의 균등화저장비용 90% 인하 목표- 캘리포니아, 오레건, 메사추세츠, 뉴욕, 뉴저지등 5 개 주에서 ESS 설치의무화- '22년 8월 IRA 도입 이후 ITC(Investment Tax Credit)를 통해 ESS 설치 투자비에 대한 세액공제 비율 및 지원대상 확대
'26년 중국산 ESS에 적용되는 관세를 기존 7.5%에서 25%로 인상 예정

중국
'25년까지 설비규모 30GWh 이상, ESS 비용 30% 감축목표- 신규 유틸리티 규모의 재생e 발전설비에 ESS 연계의무화- 설비기준을 충족하는 ESS 설비에 대해 지방정부에서 보조금지급

일본

'30년까지 배터리 국내 연간 제조능력 150GWh, 글로벌시장에서 연간 배터리 제조능력을 600GWh로 확대- 상업용 및 주거용 ESS 설치에 대해 지방정부에서 보조금지급
'25년부터 ESS를 도입한 재생에너지 발전사업자를 대상으로 약 2엔/kWh로 확대할 예정('24년 기준 약 1엔/kWh)

유럽
ESS의 수익성 확보 및 보급 확대를 위한 가이드라인발표- 독일: 전기요금을 절감하기 위한 가정용 ESS 위주로 보급되어 있으며, 태양광 연계 ESS 설치에 대해 보조금 지원 및 주파수 시장 운영- 영국: 장주기 기술개발 지원 프로그램 및 보조서비스 시장 활성화

자료: 산업통상자원부, 에너지스토리지(ESS) 산업 발전전략 및 언론취합

하지만 국내의 경우 화재 발생 등 악재로 인해 ESS 시장의 수요가 위축되고 있습니다. 정부가 2020년 ESS 화재 관련 대책을 통해 ESS의 충전율을 옥내 80%, 옥외 90%로 제한하는 조치를 하고, ESS를 설치하는 태양광 사업자에 대한 REC(Renewable Energy Certificate: 신재생에너지를 통해 생산한 전기에 주는 정책 보조금) 가중치를 5.0 → 4.0 ('20년 7월) → 0.0 ('21년 1월)로 하향 조정하여 ESS 관련 보조금을 삭감함에 따라 ESS 사업의 수익성이 감소하였으며 이에 따라 국내 ESS 사업의 성장은 정체된 상황입니다.또한 해외 시장 역시 향후 각국의 ESS와 관련한 정책이 ESS 시장의 성장에 비우호적으로 변화하게 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 특히
2024년 11월 미국 대선에서 트럼프가 당선되고 2025년 1월 20일 대통령으로 공식 취임하면서 IRA 법안의 시행을 취소하고 관련 행정 부서를 해산시킨다는 행정명령에 서명했습니다.
행정명령으로 이미 입법된 법안을 폐지시키는 것은 불가능하지만 관세 부과 강화 등 보호 무역 기조가 더욱 강화될 전망입니다. 미국 정부의 신재생에너지 정책이 SK이터닉스(주)의 영업에 미칠 영향은 정확히 파악하기 어려우나, ESS를 비롯한 신재생에너지 산업에 부정적인 영향을 끼칠 가능성을 배제할 수 없으며 이는 SK이터닉스(주)의 수익성에 직접적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 미국의 신재생에너지 관련해 트럼프 행정부가 펼칠 구체적인 정책이 수립되지 않은 상황에서 본 산업의 변동성이 단기적으로 확대될 것으로 예측되는 바, 이 점 또한 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.한편 ESS 화재 등 제품의 안정성과 관련한 악재 역시 ESS 시장의 성장에 악영향을 미칠 수 있는 요소입니다.
2024년 3월 기준 소방청에서 발표한 자료에 따르면 2022년 8건, 2023년 13건 등 2017년 이후 총 51건의 ESS 화재사고가 발생하였습니다. 이와 같은 다양한 원인에 따라 ESS 시장이 침체되거나 전망치보다 낮은 성장을 달성할 가능성 역시 존재하며, 이는 결과적으로 당사의 ESS 설비에 대한 수요 감소로 연결되어 SK이터닉스㈜의 영업 실적 및 재무상황에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[바-3. 신규업체 시장진입 등 경쟁심화 가능성에 따른 위험]

신재생에너지 발전사업은 산업의 역사가 20년 내외로 길지 않은 만큼 시장에서의 실적과 대규모 발전사업 진출을 위한 자본력, 그리고 사업개발 능력이 매우 중요합니다. SK이터닉스㈜는 부동산개발을 주요 목적으로 2004년 설립된 이후 개발대상 부지 또는 물건의 선점 능력과 성공적인 인허가 추진, 공사기간 준수와 Risk Management 능력을 바탕으로 신재생에너지 개발사업에 진출하여 태양광, 풍력, 연료전지, ESS부문으로 구성되는 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한, 개발에서부터 EPC, O&M 등 재생에너지 사업 전 Value chain에 걸친 다양한 가치를 창출하고 있습니다.
그럼에도 경쟁업체들이 향후 풍력발전 등 신재생에너지시장의 성장 잠재력에 기대를 걸고 대규모 시설투자를 진행하거나, 중국의 신규 업체들이 글로벌 시장에 빠르게 진입할 경우 시장 경쟁은 치열해질 수 있으며, 이에 따라 SK이터닉스㈜ 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이 점 유의하여 투자해 주시기 바랍니다.

SK이터닉스㈜는 발전소의 설계와 발전 시스템의 부품ㆍ소재 조달, 공사를 원스톱으로 제공하는 형태의 사업인 EPC(Engineering, Procurement, Construction) 부문과 유지보수 사업인 O&M(Operation & Maintenance) 을 포함한 서비스 용역 부문, 그 외 관련 SPC에 지분을 투자하는 등 신재생에너지 종합 발전사업자의 입지 강화를 위해 발전소 건설 외 기타 신재생에너지와 관련한 다양한 사업으로 영역을 넓혀가고 있습니다. 국내 풍력발전사업을 영위하는 사업자의 경우 특정 업체가 독과점 하는 시장이 아닌 발전자회사 및 대명에너지, GS풍력발전 등 다수의 민간발전사업자로 구성되어 있습니다. 신재생발전단지에 대한 개발 및 건설의 경우 사업 수행 시 인허가 관리 능력, 설치 및 운전 경험이 필요한 진입 장벽이 높은 산업 분야입니다. 그러나 국내 태양광 발전사업은 발전단지 개발 및 건설, 운영과 달리 개발 과정이 상대적으로 단순하고 이에 따라 진입장벽이 낮기 때문에 한화에너지, 신성솔라에너지, 에스에너지, 한양 등 대형 민간 발전사업자들을 비롯하여 중소규모의 기업들도 참여하고 있습니다.

신재생에너지 발전사업은 산업의 역사가 20년 내외로 길지 않은 만큼 시장에서의 사업실적(Track Record)이 신규수주로 이어지는 데에 결정적인 역할을 하고 있으며, 대규모 발전사업 진출을 위한 자본력, 그리고 사업개발 능력이 매우 중요합니다. 분할 전 SK이터닉스㈜는 부동산개발을 주요 목적으로 2004년 설립된 이후 개발대상 부지 또는 물건의 선점 능력과 성공적인 인허가 추진, 공사기간 준수와 Risk Management 능력을 바탕으로 신재생에너지 개발사업에 진출하여 태양광, 풍력, 연료전지, ESS부문으로 구성되는 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한, 개발에서부터 EPC, O&M 등 재생에너지 사업 전 Value chain에 걸친 다양한 가치를 창출하고 있습니다.SK이터닉스㈜는 2015년 상업 운전을 시작한 가시리 풍력 발전을 기점으로 신재생에너지 개발 사업을 가속화하였으며 현재 착공 및 개발 중이거나 상업운전 중인 파이프라인 규모는 3GW에 달하고 있습니다. 육상풍력의 경우 국내2개소, 83MW 규모를 운영하고 있으며, '22년 7월 착공한 군위풍백풍력발전, '23년 하반기 착공한 의성 황학산 풍력발전까지 포함하면 257MW로서 국내 최대 규모의 육상풍력사업을 운영하는 민간발전사업자로 발돋움할 예정입니다. 또한, 육상풍력뿐 아니라 대규모 해상풍력으로의 확장을 통해 시장을 선점하고 있는데, 390MW 규모의 신안우이 해상풍력을 한화건설 등과 공동으로 개발하고 있으며, 인천 굴업도(640MW) 해상풍력 발전산업 등 총 1,430MW를 개발 중에 있습니다. 태양광의 경우 2022년부터 신재생에너지 인프라펀드인 글렌몬트사와 협력하여 LCOE가 낮은 중소형 태양광 발전 사이트들을 매입하고 있으며, 차별화된 전력중개 사업모델을 통해 VPP 시장 개화시 선도적인 위치를 차지하기 위한 노력을 기울이고 있습니다.SK이터닉스㈜는 국내 연료전지 발전 시장 내 점유율 50%를 보이는 미국 블룸에너지사의 연료전지 판권 보유중이며 이를 바탕으로 청주에코파크(20MW), '22년 음성에코파크(20MW), '24년 칠곡에코파크(20MW), 약목에코파크(9MW) 상업운전을 본격적으로 시작하였으며, 공사중인 금양에코파크(20MW) 등 포함하여 현재 약 228MW 규모의 연료전지발전소 사업권을 확보하고 있습니다. 향후 수소발전 경쟁입찰제도(HPS)에서도 블룸에너지 총판권을 바탕으로 연료전지 파이프라인이 더욱 확대될 전망입니다. ESS사업부문의 경우 현재 국내 최대 규모의 피크저감용 ESS 설비를 보유, 운영중에 있으며, 이를 통해 미국 FTM ESS 시장으로 진출이 예정되어 있습니다. SK이터닉스㈜가 보유하고 있는 각 사업부문별 파이프라인 현황은 아래와 같습니다.

[SK이터닉스 신재생에너지사업 파이프라인]

sk이터닉스 파이프라인.jpg
sk이터닉스 파이프라인

출처: SK이터닉스㈜ IR자료

신재생에너지 산업 중에서도 풍력과 태양광은 가장 현실적인 에너지원으로 전 세계 많은 기업들이 사업을 영위하고 있습니다. 그러나 위에서 설명한 바와 같이 풍력발전은 개발 단계에서부터 계측 기간이 많이 소요되며, 규모면에서 초기 자본도 크게 소요됩니다. 또한 기술 및 운영면에서도 난이도가 요구되기 때문에 진입장벽이 높은 편입니다. SK이터닉스㈜는 오랜 업력을 바탕으로 부동산 개발 및 운영 노하우를 가지고 있으며, 육상 풍력에서의 EPC 사례를 바탕으로 해상풍력 시장에서 선도적인 위치를 점하고 있습니다. 연료전지 사업에서도 고효율 주기기 총판권을 바탕으로 한 지속적인 파이프라인 확대가 예상되며, ESS 시장에서도 독보적인 입지를 갖추고 있습니다.이러한 SK이터닉스㈜의 경쟁력에도 불구하고, 향후 시장 주도권을 차지하기 위해 신재생에너지 발전업체들간 경쟁 과열로 인한 영업력 및 재무실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 최근 우리나라를 비롯해 미국, 유럽 등 각 국가들은 신재생에너지 관련 투자 및 정책지원을 강화하고 있으며, 특히 중국 업체들은 강력한 정부 지원을 배경으로 급성장하고 있습니다. 이에 더해 기존 업체들 외에 국내외 신규 업체들 또한 신재생에너지 발전사업 시장에 진입을 할 것으로 예상되고 있습니다. 향후 타 민간업체의 시장 진입, 한국전력의 신재생에너지 발전 사업 진출 등 시장 진입 업체가 증가하여 경쟁이 심화될 경우 과도한 경쟁구도가 구축될 가능성이 있으며, 중국의 신규 업체들이 글로벌 시장에 빠르게 진입할 경우 시장 내 경쟁은 더욱 격화될 수 있습니다. 이에 따라 SK이터닉스㈜의 신규 프로젝트 수주가 어려워질 수 있으며 저가 입찰 등으로 인하여 수익성이 저하되는 등 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 투자해 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 매출 및 수익성 하락 위험]당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 SK케미칼㈜로부터 인적분할 방식을 통해 설립된 지주회사입니다.
당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익원은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. 당사 연결기준 매출의 대부분이 가스 사업에 발생하고 있기 때문에 SK가스 계열의 수익성이 당사의 배당금 수익으로 상당 부분 영향을 미치고 있습니다. 따라서 SK가스의 향후 매출 및 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성 역시 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 종속회사는 친환경소재/제약바이오산업 등 다양한 사업영역을 영위하고 있기 때문에 가스 사업 이외에도 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 존재합니다. 따라서
투자자께서는 경기침체, 국제정세 변화, 사업 부진 등으로 당사의 종속회사의 수익성이 악화되어 당사의 배당수익 감소하여 수익성이 악화될 가능성이 상존함을 충분히 인지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 SK케미칼㈜로 부터 인적분할 방식을 통해 설립된 지주회사입니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익원은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. 주요 자회사로는 친환경 소재 생산 및 제약사업(SK케미칼㈜), LPG 등을 판매하는 LPG판매사업(SK가스㈜),혈액제제 사업(SK플라즈마㈜)이 있으며, 그 외 자회사들은 부동산개발사업(SK디앤디㈜), 신재생에너지사업(SK이터닉스㈜), 부동산 데이터 솔루션 사업(㈜한국거래소시스템즈)을 영위하고 있습니다. 기타사업으로는 연결대상 종속회사가 영위하는 백신/바이오 의약품 제조업(SK바이오사이언스㈜), 에너지발전사업(울산지피에스㈜), 집단에너지공급업(SK멀티유틸리티㈜) 등이 있습니다. 당사의 주 영업수익은 배당금이기 때문에 해당 계열사의 경영성과가 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 최근 사업연도 기간 당사의 별도기준 요약 손익계산서는 다음과 같습니다. 당사는 별도기준 2024년 3분기 621억원의 영업수익을 기록하였으며, 이는 전년 동기의 666억원 대비 6.8% 감소한 수준입니다. 이는 당사의 주요 자회사인 SK케미칼(주)로부터의 배당수익이 2023년 106억원에서 2024년 3분기 46억원으로 감소한 영향으로 분석됩니다. 또한, 당사의 2024년 3분기 영업이익, 당기순이익은 각각 512억원, 295억원으로 전년 동기 대비 각각 5.3%, 23.8% 감소하였습니다. 2024년 3분기 매출 및 영업이익 대비 당기순이익의 감소폭이 큰 이유는 당사의 별도 기준 총차입금이 전년 동기 대비 약 651억원 증가함에 따른 이자비용이 증가한 영향으로 분석됩니다.한편 2022년 당사는 당기순이익 1,628억원을 기록하였는데 이는 당사의 평균적인 당기순이익 금액보다 매우 높은 수준입니다. 이는 당사가 체결한 SK에코플랜트㈜ 주식가격스왑(Price Return Swap) 계약물량 중 일부 매각에 따른 정산으로 인해 발생한 파생상품거래이익 약 925억원을 금융수익으로 인식했기 때문입니다. 주식가격스왑에 대한 자세한 사항은 동 증권신고서 III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 다. PRS(주식가격스왑) 관련 위험을 참고하시기 바랍니다.

[SK디스커버리㈜ 별도기준 요약 손익계산서]

(단위 : 백만원)

구분
별도기준

2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업수익(배당금수익)
62,092
66,622
66,624
73,238
35,311

영업이익
51,223
54,115
46,943
53,590
22,067

당기순이익
29,537
38,748
42,029
162,766
38,669

영업이익률
82.5%
81.2%
70.5%
73.2%
62.5%

당기순이익률
47.6%
58.2%
63.1%
222.2%
109.5%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

주1) 2022년 중 당사가 체결한 SK에코플랜트㈜ 주식가격스왑(Price Return Swap) 계약물량 중 일부 매각에 따른 정산으로 인해 발생한 파생상품거래이익 92,585백만원을 금융수익으로 인식하였음.

당사 연결기준 사업부문별 매출 세부내역은 다음과 같습니다. 당사의 별도기준 영업수익은 배당수익으로만 발생하기 때문에 주요 계열사의 매출액 및 순이익 추이가 당사의 연결기준 수익성으로 직결됩니다. 당사의 주요 계열사 중 가장 높은 수익성을 시현하는 SK가스㈜에 대한 의존도가 매우 높은 편입니다. 2024년 3분기 당사의 연결기준 총 매출액 중 가스사업부문(SK가스㈜, SK Gas International Pte. Ltd., SK Gas Trading LLC 등)의 비율은 101.8%(내부거래 제외 전)로 압도적으로 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[SK디스커버리㈜ 주요 자회사 수익성 추이]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 억원)

회사명
구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023
2022
2021

SK디스커버리(별도)
매출
621
666
666
732
353

영업이익
512
541
469
536
221

EBITDA
516
544
473
540
224

SK가스(연결)
매출
51,112
53,641
69,923
80,662
64,945

영업이익
1,646
3,322
3,036
3,905
1,055

EBITDA
2,763
4,131
4,113
4,985
2,135

SK케미칼(연결)
매출
12,212
13,172
17,488
18,292
20,896

영업이익
-162
782
833
2,305
5,552

EBITDA
751
1,611
1,962
3,219
6,481

SK디앤디(연결)
매출
1,852
3,965
4,797
5,634
8,818

영업이익
43
2,003
1,904
643
2,099

EBITDA
163
2,265
2,258
986
2,417

SK플라즈마(개별)
매출
1,418
1,206
1,733
1,481
1,060

영업이익
66
22
71
-81
-123

EBITDA
126
78
147
-8
-57

SK이터닉스(연결)
매출
1,791
-
-
-
-

영업이익
125
-
-
-
-

EBITDA
284
-
-
-
-

주) SK이터닉스는 2024년 3월 1일 분할기준일로 SK디앤디로부터 인적분할하여 설립된 분할신설법인입니다.자료 : 당사 분기보고서

[SK디스커버리㈜ 사업부문별 매출액 상세내역(연결 기준)]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
형 태
2024년 3분기
2023년
2022년

투자부문
배당수익
수출
-
-
-

내수
62,092
66,624
73,238

합계
62,092
66,624
73,238

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지,폴리에스터 접착제 등
수출
812,005
924,903
245,618

내수
295,937
360,296
87,829

합계
1,107,943
1,285,199
333,447

Life Science Biz.
의약품, 백신, 의료기기 등
수출
40,900
292,314
(688)

내수
320,955
453,241
220,911

합계
361,855
745,554
220,224

가스 사업
LPG 등의 화학제품수입, 저장, 판매
수출
2,484,669
3,654,999
3,717,023

내수
4,096,587
5,461,521
7,469,851

합계
6,581,256
9,116,520
11,186,874

혈장분획제제 사업
혈장분획제 관련 제품의제조 및 판매
수출
42,762
55,524
44,927

내수
98,997
117,752
103,191

합계
141,759
173,276
148,118

기타 사업
에너지 발전,부동산 데이터 솔루션 사업,내부거래 등
수출
(394,337)
(636,895)
(832,751)

내수
(1,393,013)
(1,811,061)
(2,412,034)

합계
(1,787,350)
(2,447,956)
(3,244,786)

합 계
수출
2,985,999
4,290,844
3,174,129

내수
3,481,555
4,648,373
5,542,986

합계
6,467,554
8,939,217
8,717,115

자료 : 당사 분기보고서

당사는 연결기준으로 2024년 3분기 매출액 6조 4,676억원을 기록하여 전년 동기 6조 8,190억원 대비 5.2% 감소하였으며, 동 기간 영업이익 1,000억원, 당기순이익 326억원을 시현하여 전년 동기 대비 각각 67.4%, 87.9% 감소한 실적을 기록했습니다.이는 LPG 판가 인상 지연, 석유화학 시황 부진에 따른 물량 축소 등으로 인해 당사의 주요 자회사인 SK가스(주)의 연결기준 영업이익이 전년 동기 대비 50.5% 감소한 1,646억원을 기록하는 등 수익성이 악화된 영향으로 분석됩니다. SK가스(주)의 수익성에 대한 자세한 사항은 동 증권신고서 III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 사-1.수익성 저하 위험을 참고하시기 바랍니다.이처럼 당사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 당사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[SK디스커버리㈜ 연결기준 요약 손익계산서]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
6,467,554
6,818,967
8,939,217
8,717,115
6,614,328

영업이익
100,069
307,424
256,702
362,229
74,366

당기순이익
32,593
268,580
247,822
534,038
272,295

영업이익률
1.5%
4.5%
2.9%
4.2%
1.1%

당기순이익률
0.5%
3.9%
2.8%
6.1%
4.1%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

상기와 같이, 당사 연결기준 매출의 대부분이 가스 사업에 발생하고 있기 때문에 SK가스 계열의 수익성이 당사의 연결 기준 수익성 지표에 상당 부분 영향을 미치고 있습니다. 따라서 SK가스의 향후 매출 및 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성 역시 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 이외에도 당사의 종속회사는 친환경소재/제약바이오산업 등 다양한 사업영역을 영위하고 있기 때문에 가스 사업 이외에도 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는
경기침체, 국제정세 변화, 사업 부진 등으로 당사의 종속회사의 수익성이 악화되어 당사의 배당수익 감소하여 수익성이 악화될 가능성이 상존함을 충분히 인지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 재무건전성 관련 위험]
당사는 2024년 3분기 별도기준 자산총계 1조 7,940억원, 부채총계 7,381억원, 자본총계 1조 559억원을 기록
했습니다. 이는 2023년말 당사의 자산총계 1조 7,525억원, 부채총계 6,737억원, 자본총계 1조 788억원 대비 각 2.4%, 9.6% 증가, 2.1% 감소한 수치입니다.
2024년 3분기 총차입금은 2023년말 별도기준 6,161억원 대비 651억원 증가한 6,812억원을 기록하여 차입금의존도 역시 2023년말 35.2%에서 38.0% 수준으로 증가하였습니다.
당사의 별도 기준 재무건전성 수치 추이를 살펴보면, 부채비율은 2021년 63.3%, 2022년 54.0%, 2023년 62.4%을 기록하고 있으며, 차입금의존도는 2021년 36.4%, 2022년 31.0%, 2023년 35.2% 수준이었습니다. 2024년 3분기에는 부채비율 69.9%, 차입금의존도 38.0%를 기록하였습니다.
당사의 재무안정성 추이는 계열회사 지분취득
(SK가스 2019~2021년 약 1,430억원, SK케미칼 2021~2022년 약 1,435억원, SK디앤디 2021년 2,829억원 등)
으로 인해 자금소요가 발생하여 재무부담이 증가하고 있으며, 자기주식 취득
(2023년 100억원, 2024년 200억원 취득 완료 및 2025년 300억원 추가 매입 계획)
및 각각 약 300억원을 상회하는 이자 및 배당부담 등을 고려하면 차입부담 증가세가 이어질 것으로 예상되고 있습니다.
이와 같은 차입금의 점진적 증가에도 불구하고, 보유 유동성(2024년 3분기말 현금성자산 1,250억원 등), 계열 지분가치 등에 기반한 재무융통성을 바탕으로 양호한 수준의 재무안정성 지표를 유지할 것으로 전망되나,
향후 주력 자회사의 실적이 악화되어 당사로 유입되는 배당금 규모가 감소될 경우 당사의 재무부담이 추가적으로 증가할 수 있는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

당사는 2024년 3분기 별도기준 자산총계 1조 7,940억원, 부채총계 7,381억원, 자본총계 1조 559억원을 기록했습니다. 이는 2023년말 당사의 자산총계 1조 7,525억원, 부채총계 6,737억원, 자본총계 1조 788억원 대비 각 2.4%, 9.6% 증가, 2.1% 감소한 수치입니다. 2024년 3분기 총차입금은 2023년말 별도기준 6,161억원 대비 651억원 증가한 6,812억원을 기록하여 차입금의존도 역시 2023년말 35.2%에서 38.0% 수준으로 증가하였습니다. 당사의 별도 기준 재무건전성 수치 추이를 살펴보면, 부채비율은 2021년 63.3%, 2022년 54.0%, 2023년 62.4%을 기록하고 있으며, 차입금의존도는 2021년 36.4%, 2022년 31.0%, 2023년 35.2% 수준이었습니다. 2024년 3분기에는 부채비율 69.9%, 차입금의존도 38.0%를 기록하였습니다. 당사의 재무안정성 추이는 계열회사 지분취득(SK가스 2019~2021년 약 1,430억원, SK케미칼 2021~2022년 약 1,435억원, SK디앤디 2021년 2,829억원 등)으로 인해 자금소요가 발생하여 재무부담이 증가하고 있으며, 자기주식 취득(2023년 100억원, 2024년 200억원 취득 완료 및 2025년 300억원 추가 매입 계획) 및 각각 약 300억원을 상회하는 이자 및 배당부담 등을 고려하면 차입부담 증가세가 이어질 것으로 예상되고 있습니다. 이와 같은 차입금의 점진적 증가에도 불구하고, 보유 유동성(2024년 3분기말 현금성자산 1,250억원 등), 계열 지분가치 등에 기반한 재무융통성을 바탕으로 양호한 수준의 재무안정성 지표를 유지할 것으로 전망되나, 향후 주력 자회사의 실적이 악화되어 당사로 유입되는 배당금 규모가 감소될 경우 당사의 재무부담이 추가적으로 증가할 수 있는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

[SK디스커버리㈜ 주요 재무안정성 비율 추이 - 별도기준]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
17,940
17,525
16,632
15,616

부채총계
7,381
6,737
5,833
6,053

총차입금
6,812
6,161
5,164
5,685

자본총계
10,559
10,788
10,799
9,563

부채비율
69.9%
62.4%
54.0%
63.3%

차입금의존도
38.0%
35.2%
31.0%
36.4%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

당사의 2024년 3분기 별도기준 총차입금은 6,812억원이며, 그 중 단기성차입금은 4,861억원, 장기성차입금은 1,950억원으로 비교적 단기 차입금 상환부담이 큰 편입니다. 당사의 2024년 3분기말 현금및현금성자산은 1,250억원으로, 단기성차입금 자금소요 대비 부족한 편에 해당합니다. 하지만 금번 제196-1회차 및 제196-2회차 공모사채 발행 목적이 채무상환자금인 점, 유사 시 SK가스, SK케미칼 등 종속, 관계사 지분가치(2024년 9월말 별도기준 약 1.5조원) 및 유가증권시장 상장사로서 자본시장 접근성 등을 고려하였을 때 단기 자금소요에 원활히 대처할 수 있을 것으로 판단합니다.

[SK디스커버리㈜ 차입금 및 현금성자산 현황 - 별도기준]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

총차입금
6,812
6,161
5,164
5,685

단기성차입금
4,861
3,552
3,702
4,483

단기차입금
3,000
3,200
2,900
4,480

유동성장기차입금
-
-
-
-

유동성사채
1,858
349
799
-

유동성리스부채
3
3
3
3

장기성차입금
1,950
2,609
1,462
1,202

장기차입금
200
-
-
-

장기사채
1,746
2,604
1,455
1,196

리스부채
4
5
7
6

현금및현금성자산
1,250
917
424
904

순차입금
5,562
5,244
4,741
4,781

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

주1) 현금및현금성자산: 현금및현금등가물 + 매매목적 파생상품을 제외한 단기투자자산주2) 순차입금: 총차입금 - 현금및현금성자산

2024년 3분기 당사의 별도기준 사채 및 차입금 내역은 다음과 같습니다.

[SK디스커버리㈜ 사채 및 차입금 내역 - 별도기준]

(기준일: 2024년 09월 30일)
(단위: 천원)

구 분
2024년 3분기말
2023년말

단기이자부차입금
300,000,000
320,000,000

유동성이자부차입금:

유동성사채
185,817,858
34,921,479

사채
174,632,734
260,365,080

장기이자부차입금
20,000,000
-

합 계
680,450,592
615,286,559

자료: 당사 분기보고서

[SK디스커버리㈜ 단기이자부차입금 내역 - 별도기준]

(기준일: 2024년 09월 30일)
(단위: 천원)

구분
만기일
연이자율(%)
2024년 3분기말
2023년말

(주)신한은행
2024.06.17.
-
-
40,000,000

(주)신한은행
2025.06.17.
6M 금융채 + 1.60
40,000,000
-

한국증권금융(주)(주1)
2024.08.13.
-
-
40,000,000

2025.08.13.
6M 은행채 + 1.42
40,000,000
-

2024.08.13.
-
-
25,000,000

2025.08.13.
3M CD + 1.44
25,000,000
-

2024.08.13.
-
-
25,000,000

2025.08.13.
3M CD + 1.44
25,000,000
-

2025.08.13.
6M 은행채 + 1.42
10,000,000
-

(주)하나은행
2024.09.24.
-
-
50,000,000

2025.09.24.
3M CD + 1.73
50,000,000
-

(주)국민은행
2024.06.02.
-
-
70,000,000

2025.06.02.
3M CD + 1.48
70,000,000
-

2024.09.23.
-
-
20,000,000

2025.09.23.
6M MOR + 1.66
20,000,000
-

2024.10.31.
3M CD + 1.50
20,000,000
20,000,000

CP
2024.09.05.
5.2
-
30,000,000

합 계
300,000,000
320,000,000

자료: 당사 분기보고서

주1)
당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 1,414,100주를 담보로 제공하고 있습니다.

[SK디스커버리㈜ 장기이자부차입금 내역 - 별도기준]

(기준일: 2024년 09월 30일)
(단위: 천원)

구 분
만기일
연이자율(%)
2024년 3분기말
2023년말

한국증권금융(주)(주1)
2026.04.29.
1Y은행채 + 1.50
20,000,000
-

자료: 당사 분기보고서

주1)
당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 1,414,100주를 담보로 제공하고 있습니다.

[SK디스커버리㈜ 사채 내역 - 별도기준]

(기준일: 2024년 09월 30일)
(단위: 천원)

구 분
만기일
연이자율(%)
2024년 3분기말
2023년말

제192-2회 공모사채
2025.09.10.
2.27
40,000,000
40,000,000

제193회 공모사채
2025.04.25.
4.10
106,000,000
106,000,000

제194-1회 공모사채
2024.08.20.
4.56
-
35,000,000

제194-2회 공모사채
2025.02.20.
4.65
40,000,000
40,000,000

제194-3회 공모사채
2026.02.20.
4.80
75,000,000
75,000,000

제195회 사모사채
2026.07.17.
4.63
100,000,000
-

합 계
361,000,000
296,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(549,408)
(713,441)

(차감: 유동성사채)
(185,817,858)
(34,921,479)

차감계
174,632,734
260,365,080

자료: 당사 분기보고서

한편, 2019년 SK에코플랜트 지분 매각 시 체결한 PRS(주가수익스왑) 계약이 당사의 재무건전성에 영향을 미칠 수 가능성이 내재되어 있습니다. PRS 계약 거래상대방의 SK에코플랜크 처분가액과 계약금액의 차이를 정산하는 계약으로, 총 9,970,989주에 대해 2022년 6월 24일 만기일로 하는 PRS 계약을 체결하였으며, 기존 PRS계약의 만기 2022년 6월에 도래할 시점에 따라 SK디스커버리는 SK에코플랜트㈜ PRS 계약 물량 총 9,970,989주에 대해 기존 PRS 계약을 3년 연장하였습니다. PRS 계약 연장 이후 2022년 7월 21일 PRS 계약을 통해 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은 보유 중인 주식의 일부인 2,702,702주를 타 투자자들에게 매각하였으며, 해당 매각금액이 PRS 계약의 계약금액을 상회함에 따라 당사는 1,176억원의 차익을 얻었습니다.
PRS 계약 물량 중 일부(2,702,702주)는 매각이 되었지만 현재에도 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주이기 때문에 향후 매각가격과 관련한 불확실성이 상존합니다. 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 수준을 예상할 수 없기 때문에 PRS 계약은 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없음을 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 해당 PRS계약과 관련한 내용은 동 증권신고서 'III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 다. PRS(주식가격스왑) 관련 위험'를 참고해주시기 바랍니다.

[SK디스커버리㈜ 주요 재무현황 - 연결기준]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
134,200
122,507
117,801
68,819

부채총계
73,167
61,811
58,268
38,126

총차입금
57,570
47,691
41,324
31,540

자본총계
61,032
60,696
59,533
30,693

부채비율
119.9%
101.8%
97.9%
124.2%

차입금의존도
42.9%
38.9%
35.1%
45.8%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사는 2024년 3분기말 연결기준 자산총계 13조 4,200억원, 부채총계 7조 3,167억원, 자본총계 6조 1,032억원을 기록하였습니다. 당사의 연결기준 부채비율은 2021년 124.2%, 2022년 97.9%, 2023년 101.8%, 차입금의존도는 2021년 45.8%, 2022년 35.1%, 2023년 38.9%을 기록하였습니다. 2024년 3분기에는 부채비율 119.9%, 차입금의존도 42.9%로 2023년말 대비 부채비율 18.1%p., 차입금의존도 4.0%p.가 증가하는 등 재무건전성이 소폭 악화되었습니다. 이는 주요 자회사인 SK가스(주)과 SK케미칼(주)의 총차입금이 2023년말 대비 각각 3,719억원, 4,841억원이 증가하여 당사의 연결기준 총차입금이 2023년말 대비 9,879억원 증가하였기 때문입니다. 한편, 당사의 주요 종속회사인 SK가스㈜는 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설 투자(2,120억원), Lower/Net Zero Carbon 사업 투자(2025년까지 약 2.1조원) 계획을 발표하였고, SK케미칼㈜는 분할신설회사인 SK멀티유틸리티
㈜를 통해 Multi-Utility 사업투자(6,200억원)를 진행하고 있으며, 2022년 3월 그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 이후 SK케미칼
㈜의 자회사이자 당사의 연결 대상 종속회사인 SK바이오사이언스
㈜는
2024년 10월 해외종속회사인 SK Bioscience Germany GmbH를 통해 독일의 백신 CDMO 기업인 IDT Biologika GmbH의 지분 60.6%를 약 3,564억원에 취득하였습니다.이처럼 당사의 주요 종속회사는 투자 자금소요가 지속 발생하고 있으며 해당 투자 결과 예상했던 결과를 얻지 못할 경우 당사의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[SK가스㈜ '신규시설 투자 등'(2024.04.12 정정)]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설

2. 투자내역
투자금액(원)
212,030,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
10.0

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련

4. 투자기간
시작일
2022-09-15

종료일
2024-10-15

5. 이사회결의일(결정일)
2022-09-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 공시는 당사가 울산신항 항만배후단지 2공구에 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진 및 시설투자를 위한 1단계 건설공사 계약체결 결정에 관한 건이며, 향후 단계별로 사업추진 예정입니다.2) 투자에 관한 주요 사항 - 투자대상 : LPG 및 LNG 공급을 위한 연계 설비 및 관련 Utility 설비투자임 - 투자위치 : 울산신항 항만배후단지 2공구 (해당 부지는 울산항만공사로부터 장기임대하여 사업개발 추진 예정) - 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 당사 이사회의 건설공사 계약체결 승인일 기준임3) 상기 투자금액은 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.4) 2024년 4월 12일 본계약 체결에 따른 계약금액 확정으로 인한 정정공시입니다.5) 상기 '2.투자내역의 자기자본(원)'은 '21년말 연결재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK가스㈜ 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)(2022.10.05)]

※ 동 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있음

1. 장래계획 사항
SK가스의 중장기 성장 전략 및 '22년 성과

2. 주요내용 및 추진일정
목적
기존/신규사업의 '22년 성과 및 신규사업 목표달성을 위한 당사의 투자/로드맵 등을 투자자와 공유

세부내용
◎ 2021년 발표했던 SK가스 중장기 성장전략 'Financial Story Update' 1. Financial Story Review - '21년은 'Net Zero Solution Provider'로서의 New Identity 및 중장기 재무목표* 수립 *세전이익 목표 :'25년 5천억원,'30년 7.5천억원 - '22년은 중장기 성장 목표의 실행에 집중 2. '22년 주요 성과 - LPG/LNG/발전/수소 등 주요 사업부의 목표 명확화 - '22년 각 사업부별 주요 성과 - 현재~'25년의 사업별 Milestone 3. 중장기 투자계획 - 투자계획 : 5년간 총 2.1조원('21~'25년, Lower/Zero Carbon 사업에 약 1.8조원 투자 예정, 해당 투자계획에는 '21~'22.8월까지 기 집행된 투자비 약 7천억원이 포함됨) - 비핵심 자산 유동화, 견조한 현금흐름, 파트너십 통해 Resource 확보 4. ESG 경영 - ESG Master Plan 본격 실행으로 MSCI ESG 등급 상향 - 주기적인 주주친화정책 Renewal 통하여 변화된 재무구조 기반의 주주환원 강화 추구

추진일정
시작일
-

종료일
-

예상투자금액
2021년~2025년 5년간 총 2.1조원 (기 집행 투자비, 확정 및 전략투자 Pool 포함)

기대효과
기존 사업의 경쟁력 강화 및 신규사업 추진 통해 수익성/성장성 강화, ESG 경영통한 지속가능성장 추구

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
SK가스(주) 가치혁신실

정보제공대상자
국내외 투자자 등

정보제공(예정)일시
2022-10-05

행사명(장소)
CEO 간담회 / 서울 여의도 등

6. 연락처(관련부서/전화번호)
02-6200-8337

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2의 주요 내용 및 첨부서류는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로서 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 자세한 내용은 본 공시의 첨부서류 또는 당사 홈페이지를 참조하시기 바랍니다.(www.skgas.co.kr▷투자정보▷IR자료실)

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
2021-06-08 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK케미칼㈜ '신규시설 투자 등'(2024.06.28 정정)]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
Multi-Utility 사업투자

2. 투자내역
투자금액(원)
620,000,000,000

자기자본(원)
958,932,793,232

자기자본대비(%)
64.7

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진

4. 투자기간
시작일
2022-05-01

종료일
2025-06-30

5. 이사회결의일(결정일)
2021-09-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- Coal-Boiler 운영 한계 및 탄소 중립 Net zero system 구축 Needs에 따라 연료 전환을 통한 전기 신사업 추진을 위한 시설 투자의 건입니다.- 상기 투자는 2021년 12월 1일자로 분할되어 신설되는 회사인 (가칭) 에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK Multi-Utility Co., Ltd.)에서 진행 예정인 건입니다.- 상기 투자금 및 투자기간은 2022년 12월 7일 당사 대표이사 보고를 통해 결정(변경)된 사항이며,향후 추진과정에서 변경될 수 있습니다.- 상기 투자내역 중 자기자본은 최근사업년도말(2020.12.31) K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
2021-09-13 회사분할 결정

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK케미칼㈜ '장래사업ㆍ경영 계획(2022.03.25)']

※ 동 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있음

1. 장래계획 사항
SK케미칼의 지속가능경영을 위한 중장기 전략

2. 주요내용 및 추진일정
목적
경영환경 변화에 대응한 신규사업 추진 계획과 지속가능경영을 위한 당사의 중장기 성장 전략 공유

세부내용
□ SK케미칼 중장기 재무 목표 및 투자 계획 (2025년 기준, 별도) - 매출 목표 : 4조원 1) 그린소재 등 : 1.8조원 2) 제약/바이오 : 1조원 3) New Portfolio : 1조원 이상 - 투자 계획 : 1.8조원 이상 1) 그린소재 : 1.2조원 이상 2) 제약/바이오 : 0.6조원 이상□ SK케미칼 중장기 성장전략 Financial Story - Green Chemicals Biz.: 그린소재 leading Company 1) Copolyester(코폴리에스터)의 Recycle 전환 목표 : 2025년, Recycled Copolyester 생산 비중 50% (총 생산목표 30만톤 대비) : 2030년, Recycled Copolyester 생산 비중 100% (총 생산목표 45만톤 대비) 2) 미래 유망 바이오 소재 및 그린소재 사업 확대 : PO3G, 고유연 PLA 등 신규 BIO 소재 개발 등 3) 그린에너지 사용을 통한 'Net Zero' 추진 : LNG 연료 전환을 통한 가치 창출 및 향후 수소경제 구축으로 탄소 절감 추진 - Life Science Biz.: 바이오 종합생명 과학 기업 1) 오픈 이노베이션을 통한 신약개발 : 개발 비용/시간 및 불확실성 감소 2) AI를 활용한 신약 탐색 플랫폼 구축 : 실패 비용 최소화 및 신규 파이프라인 확대, 기존 AI업체와 비슷한 수준의 분석 역량 확보 3) 벤처 투자 및 외부 과제 도입 : 유망 벤처 투자 및 파이프라인 확보, 신규 사업영역 탐색, 도입 파이프라인 개발 및 투자수익 창출 4) 신규 바이오영역 진출 : 유전자 편집/ 유전자 치료제, 표적 단백질 분해, 세포치료제 등

추진일정
시작일
-

종료일
-

예상투자금액
총 1.8조원 (2025년까지)

기대효과
중장기 경영목표 하에 수익성 향상, 변동성 감소, 지속가능성장을 위한 전략 설정으로 기업 및 주주가치 제고

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
SK케미칼㈜ IR실

정보제공대상자
국내외 기관투자자, 애널리스트, 일반투자자 및 언론기관 등

정보제공(예정)일시
2022년 3월 28일, 09:00

행사명(장소)
제5기 정기주주총회(SK케미칼 B/D 지하 2층 G.rium Hall), 홈페이지 게시, 보도자료 배포

6. 연락처(관련부서/전화번호)
IR실 / 02-2008-2766

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '2. 주요 내용 및 추진일정' 및 홈페이지 게시 예정인 참고 자료는 당사의 신규 사업 추진 계획 및 중장기 경영전략입니다. 관련 자료는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로써 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 관련 자료는 행사 당일 당사 홈페이지의 IR자료실(https://www.skchemicals.com/ir/public_list.aspx)에 게재할 예정입니다.

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK바이오사이언스㈜ '
타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2024.09.25)']

종속회사인
SK bioscience Germany GmbH
의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
IDT Biologika GmbH

국적
독일
대표자
Dr. Ulrich Valley

자본금(원)
52,200,050,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
5
주요사업
기초 의약 물질 및 생물학적 제제 제조업

2. 취득내역
취득주식수(주)
3

취득금액(원)
334,449,938,114

자산총액(원)
4,158,774,903,691

자산총액대비(%)
8.0

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
3

지분비율(%)
60.6

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
경영권 확보를 통한 기업가치 제고

6. 취득예정일자
2024-10-01

7. 이사회결의일(결정일)
2024-06-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

9. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 당사의 해외종속회사인 'SK bioscience Germany GmbH'는 IDT Biologika GmbH(이하 'IDT')의 구주 및 제3자 배정 유상증자를 통한 신주를 취득할 예정입니다. 또한, 본 거래 인수대상에는 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH(이하 'TEW')의 구주도 포함됩니다. 다만, 발행주식총수 및 취득주식수 기재를 위해 '1. 발행회사', '2.취득내역' 및 '3. 취득 후 소유주식수 및 지분비율'은 인수대상금액의 규모를 기준으로 IDT에 대한 부분만 기재하였습니다. 이에 따라, 상기 '1.발행회사'의 발행주식총수는 신주발행이 반영되지 않은 공시제출일 현재 IDT의 발행주식총수이며, '2. 취득내역'의 취득주식수는 IDT의 구주 및 제3자배정 유상증자를 통해 취득 예정인 신주를 합산한 것이고, 상기 '2. 취득내역'의 취득금액 역시 IDT의 구주 및 제3자배정 유상증자를 통해 취득 예정인 신주 취득금액을 합산한 금액입니다. TEW를 포함한 총 취득 예정금액은 약 3,564억원이며, 취득 대상별 취득 방법에 따른 취득 예정금액, 취득 후 지분율 및 취득 주식수는 다음과 같습니다.1) IDT 인수 후 발행주식총수 : 6주 (구주 5주 + 금번 신주발행 1주) - IDT 구주인수 (주식수) : 약 2,226억원 (2주) - IDT 제3자배정 유상증자에 따른 신주 취득 (주식수) : 약 1,119억원 (1주) - IDT 인수 후 구주 및 신주 합산 취득 지분율 (주식수) : 60.6% (3주)2) TEW 발행주식총수 : 4주 - TEW 구주인수 (주식수) : 약 219억원 (3주) - TEW 인수 후 취득 지분율 (주식수) : 60.0% (3주)2. 인수 대상인 IDT, TEW의 경우, 독일 현지 법에 따른 유한회사로 지분율 계산 시 통상적인 소유주식수/발행주식총수의 개념이 적용되지 않으며, 각각의 주식 1주 당 총 지분율에서 차지하게 되는 'nominal value'('액면가액'에 해당하는 개념)간에 차이가 있습니다. 이에 따라, '1. 발행회사'의 발행주식총수 및 '2.취득내역'의 취득주식수, 취득금액, '3. 취득 후 소유주식수에는 IDT의 단순 발행주식총수와 금번 거래로 인한 취득주식수를 기재하였으나, '3. 취득 후 소유주식수'의 지분비율과 상기 '10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항' 1번의 IDT, TEW 지분율은, 상기 취득 후 소유주식수/발행주식총수와는 상이합니다.3. 상기 '1. 발행회사'의 자본금은 공시 제출일 현재 기준입니다.4. 상기 '1. 발행회사'의 자본금, '2. 취득내역'의 취득금액, '10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항'의 1번 및 하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'과 '[종속회사에 관한 사항]'의 종속회사의 자산총액은, 2024년 6월 25일자 서울외국환중개 매매기준율(1,491.43원/EUR)을 적용하여 원화로 환산한 금액이며, 납입 시점의 환율에 따라 변동될 수 있습니다.5. 상기 '2. 취득내역'의 자산총액과 하기'[종속회사에 관한 사항]'의 종속회사 자산총액 및 지배회사 연결 자산총액은 2023년 말 연결재무제표 기준입니다.6. 상기 '2. 취득내역'의 취득금액과 '6. 취득예정일자'는 발행회사와의 협의, 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다.7. 상기 ‘7. 이사회결의일(결정일)은 종속회사의 주주총회일을 의미하며, '사외이사 참석 여부' 및 '감사 참석여부'의 경우 본 의사결정이 이사회가 아닌 종속회사 주주총회에 의거함에 따라 해당사항 없습니다.8. 하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'의 당해연도는 2023년 연결재무제표 기준이며 전년도는 2022년, 전전년도는 2021년 개별재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해 연도
626,401
326,027
300,374
52,200
404,129
-26,505

전년도
649,518
322,149
327,369
52,200
461,154
2,236

전전년도
610,591
276,959
333,782
52,200
412,401
36,227

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
SK bioscience Germany GmbH
영문
SK bioscience Germany GmbH

- 대표자
최재영

- 주요사업
지주회사

- 주요종속회사 여부
미해당

종속회사의 자산총액(원)
37,285,750

지배회사의 연결 자산총액(원)
4,158,774,903,691

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
0.0

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

현재 당사는 양호한 수준의 부채비율, 차입금의존도 수준을 유지하고 있으며, 다변화된 사업부문(가스, 친환경소재, 제약, 백신 등) 포트폴리오에서 발생하는 안정적인 영업현금흐름창출력, 현금성자산 보유금액 등을 고려하였을 때 우수한 재무안정성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 주요 계열사의 지속적인 투자 자금소요가 존재하며, 해당 투자가 성공적인 각 사업부문의 수익성으로 이어지지 않을 경우 당사 재무안정성이 악화될 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. PRS(주식가격스왑) 관련 위험]당사가 지주회사로 전환하는 시점 당사가 보유한 SK에코플랜트(舊 SK건설) 보유주식수는 997만 989주 및 지분율 28.25%에 해당하였기 때문에 공정거래법의 지주회사 행위제한 규정에 저촉되어, 지주사 전환 이후 행위제한 해소 유예기간 2년 이내에 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분 관련 문제를 해결해야 했습니다.
당사는 지주회사의 행위제한 요건 충족을 위해 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분을 매각 진행 당시 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 상승을 고려하여 PRS 계약 방식으로 지분 매각을 진행하였습니다. 당사는 계약 체결 당시 SK에코플랜트(舊 SK건설) 장외주가 30,500원을 계약가격으로, 총 9,970,989주에 대해 2022년 6월 24일 만기일로 하는 PRS 계약을 체결하였으며, 기존 PRS계약의 만기 2022년 6월에 도래할 시점에 따라 SK디스커버리는 SK에코플랜트㈜ PRS 계약 물량 총 9,970,989주에 대해 기존 PRS 계약을 3년 연장하였습니다. PRS 계약 연장 이후 2022년 7월 21일 PRS 계약을 통해 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은 보유 중인 주식의 일부인 2,702,702주를 타 투자자들에게 매각하였으며, 해당 매각금액이 PRS 계약의 계약금액을 상회함에 따라 당사는 1,176억원의 차익을 얻었습니다.
PRS 계약 물량 중 일부(2,702,702주)는 매각이 되었지만 현재에도 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주이기 때문에 향후 매각가격과 관련한 불확실성이 상존합니다. 따라서 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 수준을 예상할 수 없기 때문에 PRS 계약은 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없음을 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2017년 6월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시주주총회의 승인에 따라 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 Green Chemicals 사업과 Life Science 사업을 영위하는 SK케미칼㈜을 설립하고, 분할 존속회사인 당사의 사명을 SK디스커버리㈜로 변경하여 지주회사로 전환하였습니다. 당사가 지주회사로 전환함에 따라 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법') 내 지주회사 행위제한 요건이 적용되었습니다.당사가 지주회사로 전환할 당시 공정거래법 제8조2(지주회사 등의 행위제한 등)에서는 지주회사는 자회사의 발행주식총수 100분의 40 미만 소유하는 행위를 제한하였으며, 동시에 지주회사가 자회사가 아닌 회사의 발행주식총수 100분의 5 이상 소유하는 행위를 금지하였습니다. 당사가 지주회사로 전환하는 시점 당사가 보유한 SK에코플랜트(舊 SK건설) 보유주식수는 997만 989주 및 지분율 28.25%에 해당하였기 때문에 공정거래법의 지주회사 행위제한 규정에 저촉되어, 지주사 전환 이후 행위제한 해소 유예기간 2년 이내에 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분 관련 문제를 해결해야 했습니다.

[ 당사 지주사 전환 당시 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(2017.10.31) 내 지주회사 행위제한 관련 법규 ]

제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등) ①이 조에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 1. "공동출자법인"이라 함은 경영에 영향을 미칠 수 있는 상당한 지분을 소유하고 있는 2인 이상의 출자자(특수관계인의 관계에 있는 출자자 중 대통령령이 정하는 자 외의 자는 1인으로 본다)가 계약 또는 이에 준하는 방법으로 출자지분의 양도를 현저히 제한하고 있어 출자자간 지분변동이 어려운 법인을 말한다. 2. "벤처지주회사"라 함은 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조(정의)제1항에 따른 벤처기업(이하 "벤처기업"이라 한다)을 자회사로 하는 지주회사로서 대통령령이 정하는 기준에 해당하는 지주회사를 말한다. ②지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 하여서는 아니된다. 1. 자본총액(대차대조표상의 자산총액에서 부채액을 뺀 금액을 말한다. 이하 같다)의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위. 다만, 지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하고 있는 때에는 지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년간은 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유할 수 있다. 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40[자회사가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 주권상장법인(이하 "상장법인"이라 한다)인 경우, 주식 소유의 분산요건 등 상장요건이 같은 법에 따른 증권시장으로서 대통령령으로 정하는 국내 증권시장의 상장요건에 상당하는 것으로 공정거래위원회가 고시하는 국외 증권거래소에 상장된 법인(이하 "국외상장법인"이라 한다)인 경우, 공동출자법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20으로 한다. 이하 이 조에서 "자회사주식보유기준"이라 한다] 미만으로 소유하는 행위. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유로 인하여 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우에는 그러하지 아니하다. 가. 지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 자회사의 주식을 자회사주식보유기준 미만으로 소유하고 있는 경우로서 지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년 이내인 경우 나. 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인이었던 자회사가 그에 해당하지 아니하게 되어 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우 다. 벤처지주회사이었던 회사가 그에 해당하지 아니하게 되어 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우 라. 자회사가 주식을 모집하거나 매출하면서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 배정하거나 당해 자회사가 「상법」 제513조(전환사채의 발행) 또는 제516조의2(신주인수권부사채의 발행)의 규정에 따라 발행한 전환사채 또는 신주인수권부사채의 전환이 청구되거나 신주인수권이 행사되어 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우 마. 자회사가 아닌 회사가 자회사에 해당하게 되고 자회사주식보유기준에는 미달하는 경우로서 당해 회사가 자회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우 바. 자회사를 자회사에 해당하지 아니하게 하는 과정에서 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우(자회사주식보유기준에 미달하게 된 날부터 1년 이내에 자회사에 해당하지 아니하게 된 경우에 한한다) 사. 자회사가 다른 회사와 합병하여 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우 3. 계열회사가 아닌 국내회사(「사회기반시설에 대한 민간투자법」 제4조(민간투자사업의 추진방식)제1호부터 제4호까지의 규정에 정한 방식으로 민간투자사업을 영위하는 회사를 제외한다. 이하 이 호에서 같다)의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위. 다만, 다음 각목의 1에 해당하는 사유로 인하여 주식을 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사나 국내계열회사의 경우에는 그러하지 아니하다. 가. 지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 이 호 본문에서 규정하고 있는 행위에 해당하고 있는 경우로서 지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년 이내인 경우 나. 계열회사가 아닌 회사를 자회사에 해당하게 하는 과정에서 이 호 본문에서 규정하고 있는 행위에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 자회사에 해당하게 된 경우에 한한다) 다. 주식을 소유하고 있지 아니한 국내계열회사를 자회사에 해당하게 하는 과정에서 그 국내계열회사 주식을 소유하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 자회사에 해당하게 된 경우에 한한다) 라. 자회사를 자회사에 해당하지 아니하게 하는 과정에서 당해 자회사가 자회사에 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "金融持株會社"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사(金融業 또는 保險業과 밀접한 관련이 있는 등 大統領令이 정하는 기준에 해당하는 會社를 포함한다)외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 다만, 금융지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사 외의 국내회사 주식을 소유하고 있는 때에는 금융지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년간은 그 국내회사의 주식을 소유할 수 있다. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "一般持株會社"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 다만, 일반지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하고 있는 때에는 일반지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년간은 그 국내회사의 주식을 소유할 수 있다. ③일반지주회사의 자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 하여서는 아니된다. 1. 손자회사의 주식을 그 손자회사 발행주식총수의 100분의 40(그 손자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 20으로 한다. 이하 이 조에서 "손자회사주식보유기준"이라 한다) 미만으로 소유하는 행위. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유로 인하여 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우에는 그러하지 아니하다. 가. 자회사가 될 당시에 손자회사의 주식을 손자회사주식보유기준 미만으로 소유하고 있는 경우로서 자회사에 해당하게 된 날부터 2년 이내인 경우 나. 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인이었던 손자회사가 그에 해당하지 아니하게 되어 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우 다. 손자회사가 주식을 모집 또는 매출하면서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7에 따라 우리사주조합에 우선 배정하거나 당해 손자회사가 「상법」 제513조(전환사채의 발행) 또는 제516조의2(신주인수권부사채의 발행)의 규정에 따라 발행한 전환사채 또는 신주인수권부사채의 전환이 청구되거나 신주인수권이 행사되어 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우 라. 손자회사가 아닌 회사가 손자회사에 해당하게 되고 손자회사주식보유기준에는 미달하는 경우로서 당해 회사가 손자회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우 마. 손자회사를 손자회사에 해당하지 아니하게 하는 과정에서 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간 내에 손자회사에 해당하지 아니하게 된 경우에 한한다) 바. 손자회사가 다른 회사와 합병하여 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우 2. 손자회사가 아닌 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유로 인하여 주식을 소유하고 있는 국내계열회사의 경우에는 그러하지 아니하다. 가. 자회사가 될 당시에 주식을 소유하고 있는 국내계열회사의 경우로서 자회사에 해당하게 된 날부터 2년 이내인 경우 나. 계열회사가 아닌 회사를 손자회사에 해당하게 하는 과정에서 당해 회사가 계열회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 손자회사에 해당하게 된 경우에 한한다) 다. 주식을 소유하고 있지 아니한 국내계열회사를 손자회사에 해당하게 하는 과정에서 당해 계열회사의 주식을 소유하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 손자회사에 해당하게 된 경우에 한한다) 라. 손자회사를 손자회사에 해당하지 아니하게 하는 과정에서 당해 손자회사가 손자회사에 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 계열회사에 해당하지 아니하게 된 경우에 한한다) 마. 손자회사가 다른 자회사와 합병하여 그 다른 자회사의 주식을 소유하게 된 경우로서 주식을 소유한 날부터 1년 이내인 경우 바. 자기주식을 보유하고 있는 자회사가 회사분할로 인하여 다른 국내계열회사의 주식을 소유하게 된 경우로서 주식을 소유한 날부터 1년 이내인 경우 3. 금융업이나 보험업을 영위하는 회사를 손자회사로 지배하는 행위. 다만, 일반지주회사의 자회사가 될 당시에 금융업이나 보험업을 영위하는 회사를 손자회사로 지배하고 있는 경우에는 자회사에 해당하게 된 날부터 2년간 그 손자회사를 지배할 수 있다. ④일반지주회사의 손자회사는 국내계열회사의 주식을 소유하여서는 아니된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 손자회사가 될 당시에 주식을 소유하고 있는 국내계열회사의 경우로서 손자회사에 해당하게 된 날부터 2년 이내인 경우 2. 주식을 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사가 계열회사에 해당하게 된 경우로서 당해 회사가 계열회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우 3. 자기주식을 소유하고 있는 손자회사가 회사분할로 인하여 다른 국내계열회사의 주식을 소유하게 된 경우로서 주식을 소유한 날부터 1년 이내인 경우 4. 손자회사가 국내계열회사(금융업 또는 보험업을 영위하는 회사를 제외한다) 발행주식총수를 소유하고 있는 경우 ⑤제4항제4호에 따라 손자회사가 주식을 소유하고 있는 회사(이하 "증손회사"라 한다)는 국내계열회사의 주식을 소유하여서는 아니 된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 증손회사가 될 당시에 주식을 소유하고 있는 국내계열회사인 경우로서 증손회사에 해당하게 된 날부터 2년 이내인 경우 2. 주식을 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사가 계열회사에 해당하게 된 경우로서 그 회사가 계열회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우 ⑥제2항제1호 단서, 제2항제2호가목, 제2항제3호가목, 제2항제4호 단서, 제2항제5호 단서, 제3항제1호가목, 제3항제2호가목, 제3항제3호 단서, 제4항제1호 및 제5항제1호를 적용함에 있어서 각 해당 규정의 유예기간은 주식가격의 급격한 변동 등 경제여건의 변화, 주식처분금지계약, 사업의 현저한 손실 그 밖의 사유로 인하여 부채액을 감소시키거나 주식의 취득ㆍ처분 등이 곤란한 경우에는 공정거래위원회의 승인을 얻어 2년을 연장할 수 있다. ⑦지주회사는 대통령령이 정하는 바에 의하여 당해 지주회사ㆍ자회사ㆍ손자회사 및 증손회사(이하 "지주회사등"이라 한다)의 주식소유현황ㆍ재무상황 등 사업내용에 관한 보고서를 공정거래위원회에 제출하여야 한다.

자료: 국가법령정보센터

주1) 당사가 지주사 전환 당시 적용된 법안이며(시행일: 2017. 10. 31), 증권신고서 제출일 현재 공정거래법 상 지주회사 등의 행위제한 법령은 개정되었습니다.

당사가 행위제한 해소를 위해 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분을 추가 매입하여 지분을 40% 이상 획득하는 방안도 있었지만, 이미 SK㈜의 SK에코플랜트(舊 SK건설)의 지분율 역시 44.48%에 달해 한 회사에 대하 두 개의 지주회사가 존재하는 문제가 있었기 때문에, 당사는 당사가 보유하고 있던 SK에코플랜트(舊 SK건설)의 지분 전량을 처분하는 동시에 매각주식을 기초자산으로 하는 주가주식스왑(PRS: Price Return Swap) 계약을 체결하였으며 세부내역은 다음과 같습니다.

[ SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분 매각 및 PRS 계약체결 관련 공시 ]

1. 발행회사
회사명
SK건설(주)

국적
대한민국
대표자
안재현, 임영문

자본금(원)
252,853,965,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
35,302,293
주요사업
국내외 건축/주택, 인프라 및 플랜트 사업 등을 영위하고 있는 종합건설회사

2. 처분내역
처분주식수(주)
9,970,989

처분금액(원)
336,396,059,447

자기자본(원)
2,318,569,223,719

자기자본대비(%)
14.51

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0

4. 처분목적
공정거래법상 지주회사 행위제한 해소 및 투자자금 확보

5. 처분예정일자
2019-06-24

6. 이사회결의일(결정일)
2019-06-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
1

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 제1항 발행회사의 '자본금' 및 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 2018년말 개별재무제표 기준 금액이며, 상기 제1항의 '발행주식총수'는 공시일 현재 기준입니다.2) 상기 2항 처분내역의 '처분금액(원)'은 장부가액이며, 실제 처분금액은 3,041억원입니다.3) 상기 2항 처분내역의 '자기자본(원)은 당사 2018년말 연결재무제표 기준입니다.4) 당사는 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 '주가수익스왑(Price Return Swap)*' 계약을 체결하였습니다.※ 주가수익스왑(Price Return Swap)- 기초자산 매각시 매각금액과 기초계약금액과의 차액을 정산하는 계약 (매각가가 계약금액보다 높은경우 투자자가 당사에 차액을 지급하고 매각가가 계약금액보다 낮은경우 당사가 투자자에게 차액을 지급)- 기초계약금액 : 3,041억- 계약기간 : 3년5) 당사는 본건 처분 및 정산 계약과 관련된 세부적인 사항에 대한 의사결정을 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[ PRS 최초 계약체결 관련 내용 ]

구 분
내 용

계약일
2019-06-24

만기일
2022-06-24

계약금액
3,041억원

계약가격
주당 30,500원

기초자산
SK건설(주) 보통주 9,970,989주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은경우 투자자가 지배기업에 차액을 지급하고,처분가액이 계약금액보다 낮은경우 지배기업이 투자자에게 차액을 지급하여 정산

자료: 당사 사업보고서(2019.12)

당사는 지주회사의 행위제한 요건 충족을 위해 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분을 매각 진행 당시 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 상승을 고려하여 PRS 계약 방식으로 지분 매각을 진행하였습니다. 당사는 계약 체결 당시 SK에코플랜트(舊 SK건설) 장외주가 30,500원을 계약가격으로, 총 9,970,989주에 대해 2022년 6월 24일 만기일로 하는 PRS 계약을 체결하였습니다. 이후 SK에코플랜트㈜의 주식 장외가격은 2020년 4분기 이후 크게 상승하여 계약가격을 상회하고 있으며, 2021년 5월 SK에코플랜트가 보유 중이던 자기주식 83.9만주를 주당 42,787원에 우리사주조합을 대상으로 매각하는 등 PRS 계약기간 동안 SK에코플랜트의 주가는 계약가격을 안정적으로 상회하는 모습을 보였습니다. 기존 PRS계약의 만기 2022년 6월에 도래할 시점에 따라 SK디스커버리는 SK에코플랜트㈜ PRS 계약 물량 총 9,970,989주에 대해 기존 PRS 계약을 3년 연장하였습니다. PRS 계약 연장 이후 2022년 7월 21일 PRS 계약을 통해 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은 보유 중인 주식의 일부인 2,702,702주를 타 투자자들에게 매각하였으며, 해당 매각금액이 PRS 계약의 계약금액을 상회함에 따라 당사는 1,176억원의 차익을 얻었습니다. 자세한 PRS 연장 계약체결 및 PRS 계약물량의 일부 정산 내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[ PRS 연장 계약체결 관련 내용 ]

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

연장만기일
2025-06-24

계약금액
3,041억원

계약가격
주당 30,500원

기초자산
SK건설(주) 보통주 9,970,989주

특이사항
PRS 계약 연장 체결 이후, 2022년 07월 21일 보통주 2,702,702주 매각

자료: 당사 분기보고서(2022.09)

[기체결한 PRS 계약의 일부 정산 관련 공시]

1. 제목
기 체결한 PRS 계약의 일부 정산

2. 주요내용
1. 당사는 과거 2019년 6월 기존 보유하고 있던 SK건설(現 SK에코플랜트) 주식 9,970,989주에 대하여 투자자들에게 처분함과 동시에, 해당 매각대상 주식을 기초자산으로 하는 '주가수익스왑(Price Return Swap)*' 계약을 체결한 바 있습니다.* 주가수익스왑(Price Return Swap) - 기초자산 매각시 매각금액과 기초계약금액과의 차액을 정산하는 계약 (매각가가 계약금액보다 높은경우 투자자가 당사에 차액을 지급하고, 매각가가 계약금액보다 낮은경우 당사가 투자자에게 차액을 지급)2. 위 1항과 같이 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은, 보유중인 해당 주식의 일부(2,702,702주)를 타 투자자들에게 매각하는 매매계약을 2022년 7월 중 체결하였으며 해당 계약의 거래종결일은 2022년 7월 21일입니다.3. 위 2항의 계약 상 매각금액이 당사가 기존 체결한 PRS계약의 기초계약금액을 상회함에 따라, 당사는 그 차액을 정산받게 되며 정산대상금액은 약 1,176억원입니다.4. 본 매각 이후 당사의 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주입니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2022-07-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '2. 주요내용 - 3'의 정산대상금액은 2021년도 말 당사 연결자기자본의 3.83%이며정산절차 중 증권거래세 및 수수료 등으로 인해, 정산결과 당사로 실제 입금될 금액과 일부 차이가 발생할 수 있습니다.- 상기 '3 이사회 결의일 또는 사실확인일'은 '2. 주요내용- 2' 상 주식매매계약의 거래종결일입니다.

※ 관련공시
2019-06-21 타법인주식및출자증권처분결정

자료: 금융감독원 전자공시시스템(2022.07.21)

PRS 계약 물량 중 일부(2,702,702주)는 매각이 되었지만 현재에도 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주이기 때문에 향후 매각가격과 관련한 불확실성이 상존합니다. 당사는 SK에코플랜트의 미래 주식가격이 상승하는 경우에는 실제 매각가격과 계약가격의 차액만큼 수익을 얻을 수 있지만, 반면 SK에코플랜트의 주식가치가 계약가격보다 하락할 경우에는 손실이 발생하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 수준을 예상할 수 없기 때문에 PRS 계약은 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없음을 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[ PRS 연장 계약 현황 ]

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

만기일
2025-06-24

계약금액
221,683백만원

기초자산
에스케이에코플랜트㈜(구, SK건설㈜) 보통주 7,268,287주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 당사에차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 당사가 투자자에게 차액을 지급하여 정산

자료: 당사 분기보고서(2024.09)

[라. 자회사 출자 및 자사주 취득 등에 따른 지분 포트폴리오 변동 위험]
당사는 지분 소유를 통해 배당금 수익을 수취하는 순수지주회사이기 때문에, 다양한 목적으로
자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 및 자사주 지분 매입 또는 처분할 수 있습니다. 또한 향후 지속적인 신규지분 인수 또는 매각을 통해 지분 포트폴리오 변동이 발생할 수 있습니다. 이러한 당사의
지분 인수 또는 매각으로 발생할 수 있는 수익은 현시점에서는 예측하기 어려우며, 이러한 당사의 지분 인수 또는 매각에 필요한 재원 마련을 위해 자금을 차입할 경우 부채비율 등 재무건전성이 악화될 수 있는 위험이 존재하는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 지분 소유를 통해 배당금 수익을 수취하는 순수지주회사이기 때문에, 다양한 목적으로 자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 및 자사주 지분 매입 또는 처분할 수 있습니다. 또한 향후 지속적인 신규지분 인수 또는 매각을 통해 지분 포트폴리오 변동이 발생할 수 있습니다. 이러한 당사의 지분 인수 또는 매각으로 발생할 수 있는 수익은 현시점에서는 예측하기 어려우며, 지분 취득 등에 필요한 재원 마련으로 인해 당사의 재무건전성이 악화될 수 있는 위험이 존재합니다.

당사의 종속회사인 SK플라즈마는 최대주주인 당사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하는 안건으로 2022년 07월 12일 이사회 결의를 진행하였으며, 2022년 8월 1일 SK플라즈마의 보통주 786,765주에 대해서 총 발행가액 23,546,302,920원 규모로 제3자배정 유상증자 참여를 완료하였습니다. 자세한 사항은 아래 관련 공시를 바랍니다.

SK플라즈마㈜ '유상증자 결정' 공시(2022.07.12)

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이플라즈마(주)
공시일자
2022년 07월 12일
관련법규
공정거래법

1. 신주의 종류와 수
보통주 (주)
786,765

우선주 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주 (주)
9,176,530

우선주 (주)
3,791,555

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

타법인증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
23,546,302,920

5. 증자방식
제3자배정증자

6. 신주 발행가액
보통주 (원)
29,928

우선주 (원)
-

7. 주당 액면가 대비 할인율 또는 할증율 (%)
5885.6

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
에스케이플라즈마(주)의 정관 제9조 '신주인수권' 3항

9. 납입일
2022년 08월 01일

10. 신주의 배당기산일
2022년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 이사회결의일(결정일)
2022년 07월 12일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

13. 증권신고서 제출대상 여부 및 면제시 그 사유
면제 / (공모에 해당하지 않는 제3자배정 유상증자)

14. 기타 투자판단에 참고할 사항
1) 상기 '3. 증자전 발행주식총수'는 본 공시 제출일 기준입니다.2) 상기 '11.신주권교부예정일'은 전자증권제도에 따라 해당사항이 없으므로 별도 기재하지 않았습니다.3) 상기 기재내용은 유상증자 진행 상황 및 관계법령 등에 의거 변동될 수 있습니다.

【제3자배정 대상자별 배정내역】

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
신주배정주식수(주)
비 고

에스케이디스커버리㈜
계열회사
786,765
최대주주, 보통주 배정

자료: 금융감독원 전자공시시스템)

[SK디스커버리의 SK플라즈마 유상증자 참여 공시]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이디스커버리(주)
공시일자
2022.07.28
관련법규
공정거래법 제26조

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
에스케이플라즈마(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2022.08.01

나. 출자목적물
에스케이플라즈마(주) 보통주 786,765주

다. 출자금액
23,546

라. 출자상대방 총출자액
301,805

3. 출자목적
유상증자 참여

4. 이사회 의결일
2022.07.28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기 '2. 출자내역'의 '가.출자일자'는 당사의 주금납입 예정일임.- 상기 '2. 출자내역'의 '라.출자상대방 총출자액'은 거래상대방인 에스케이플라즈마(주)에 대한 당사의 총 출자 누계액임(금번 출자금 포함).- 상기 내용은 관계기관과의 협의 등 향후 진행상황에 따라 변동 될 수 있음.

※ 관련공시일
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템(2022.07.28)

한편, 당사는 공개매수를 통해 주요 자회사에 대한 지배력 강화, 연결 자회사 편입을 통한 경영성과 개선, 자회사 주가 부양 등을 꾀하고 있습니다. 당사가 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 지주회사로 전환한 후 실시한 주요 공개매수 내역은 다음과 같습니다. 당사는 당사의 주요 배당금 수익원인 SK가스㈜ 보통주 공개매수를 두 차례 진행하였습니다. 2019년 11월 18일 SK가스㈜ 보통주 890,709주(주당 87,900원)에 대해 공고매수를 실시하여 당시 SK가스㈜ 지분의 9.7%를 취득하였으며, 2021년 4월 7일 SK가스㈜ 461,512주(주당 109,000원) 공개매수를 진행하여 당시 SK가스㈜의 5.0%를 추가 취득하였습니다.

[SK디스커버리㈜ '투자판단관련 주요경영사항'(2019.10.24)]

제목
타법인 주식 취득

2. 주요내용
- 취득대상 : SK가스㈜ 보통주 - 취득규모 : 발행주식총수의 10%(914,178주) - 취득방법 : 공개매수 - 취득금액 : 80,356,246,200원 (주당 87,900원, 이사회 결의일 전일종가 76,400원 대비 15% 할증) - 취득목적 : 자회사 지분 추가 확보 - 취득기간 : 2019. 10. 25 ~ 2019. 11. 13(20일간) - 취득예정일 : 2019. 11. 18

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2019-10-24

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2항의 취득금액은 목표취득주식수(발행주식총수의 10%)를 전량 취득하였을 경우의 금액으로, 공개매수 청약 결과에 따라 변동될 수 있으며, 취득예정일은 결제일입니다.- 2019.10.25 신문 공고(매일경제, 서울경제) 및 공개매수 대상회사(SK가스㈜)에 공개매수신고서(공개매수설명서 포함) 제출 예정이오니 참고 바랍니다.- 본 거래와 관련된 세부적인 사항의 결정은 대표이사에게 위임합니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK가스㈜ 공개매수결과보고서(2019.11.18)]

1. 공개매수 대상 회사명
- SK가스 주식회사2. 공개매수 주식등의 종류- SK가스 주식회사 기명식 보통주3. 공개매수 예정수량 및 가격

주식등의 종류

매수가격

매수예정수량

결제수단

SK가스 주식회사기명식 보통주

주당 87,900원

최대 914,178주

현금

4. 응모 및 매수현황

주식 등의 종류
예정주식 수
응모주식 수
매수주식 수

SK가스 주식회사기명식 보통주
914,178주
890,709주
890,709주

주) 공개매수자는 응모주식수가 매수예정수량을 하회하여 전량 매수하였습니다.

5. 공개매수 기간

2019년 10월 25일 - 2019년 11월 13일 (결제/환불일: 2019년 11월 18일)

[SK디스커버리㈜ '투자판단관련 주요경영사항'(2021.03.16)]

1. 제목
타법인 주식 취득

2. 주요내용
- 취득 대상 : SK가스㈜ 보통주 - 취득 규모 : 발행주식총수의 5%(461,512주) - 취득 금액 : 50,304,808,000 (주당 109,000원, 이사회결의 전일 종가 94,800원 대비 15% 할증) - 취득 목적 : 자회사 지분 추가 확보 - 취득 방법 : 공개매수 - 취득 기간 : 2021. 03. 17 ~ 2021. 04. 05(20일간) - 취득 결제일 : 2021. 04. 07

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2021-03-16

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2항의 취득금액은 목표 취득 주식수(발행주식총수의 5%)를 전량 취득하였을 경우의 금액으로 공개매수 청약 결과에 따라 변동 될 수 있습니다. 청약 결과는 공개매수기간 종료 후 대상회사(SK가스㈜)에 제출되는 공개매수결과보고서 를 참고 바랍니다.- 2021년 3월 17일 신문공고(매일경제, 서울경제) 및 공개매수 대상회사(SK가스㈜)에 공개 매수 신고서(공개매수 설명서 포함)를 제출 할 예정이오니 참고 바랍니다.- 본 거래와 관련 된 세부적인 사항의 결정은 대표이사에게 위임합니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK가스㈜ 공개매수결과보고서(2021.04.07)]

I. 공개매수의 결과1. 공개매수 대상 회사명- SK가스 주식회사2. 공개매수 주식등의 종류- SK가스 주식회사 기명식 보통주3. 공개매수 예정수량 및 가격

공개매수 예정수량
매수 가격

461,512주
1주당 109,000원

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제141조에 의거하여 당사는 응모주식수가 매수예정수량을 하회할 경우 전량 매수하며, 매수예정수량을 초과할 경우 안분비례 매수합니다. 공개매수대금은 현금으로 지급합니다.4. 응모 및 매수현황

주식 등의 종류
예정주식 수
응모주식 수
매수주식 수

SK가스 주식회사기명식 보통주
461,512 주
648,524 주
461,512 주

※ 응모주식수가 매수예정수량을 초과하여 안분비례 매수하였습니다. 공개매수대금은 현금으로 지급합니다.5. 공개매수기간2021년 03월 17일 ~ 2021년 04월 05일 (20일간, 결제일: 2021년 04월 07일)

자료: 금융감독원 전자공시시스템

또한, 당사는 SK케미칼㈜의 주주가치 제고 및 연결 자회사 편입 추진을 통한 경영성과 개선을 목적으로 SK케미칼㈜ 보통주식에 대해 공개매수를 진행하였습니다. SK케미칼㈜ 보통주 총수의 5.22%(919,118주)에 대해 주당 108,800원의 공개매수가로 하여 약 1,000억원 규모의 공개매수를 실시하였습니다. 해당 공개매수를 통해 당사는 SK케미칼의 지분 5.22%를 추가 취득하여 2022년 9월 23일 기준 당사의 SK케미칼 지분율은 40.05%로 상승하여, 당사의 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. 투자자께서는 금번 보통주 공개매수로 인해 SK케미칼㈜ 및 SK케미칼㈜의 종속회사가 당사의 연결대상 종속회사로 편입되어, 향후 당사의 배당금 수익 및 연결기준 재무제표에 포함되게 된 점을 인지하시기 바랍니다.

[SK케미칼㈜ '투자판단관련 주요경영사항'(2022.09.01)]

1. 제목
타법인 주식 취득

2. 주요내용
- 취득 대상 : SK케미칼㈜ 보통주 - 취득 규모 : 보통주식 총수의 5.22%(919,118주)- 취득 금액 : 100,000,038,400원 (주당 108,800원, 대상주식의 이사회결의일 당일 종가 94,600원 대비 15.01% 할증)- 취득 목적 : 연결 자회사 편입 추진을 통한 경영성과 개선 및 주주가치 제고- 취득 방법 : 공개매수- 취득 기간 : 2022. 09. 02 ~ 2022. 09. 21(20일간) - 취득 결제일 : 2022. 09. 23

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2022-09-01

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2항의 취득금액은 취득 목표 주식수(보통주식 총수의 5.22%)를 전량 취득하였을 경우의 금액으로, 공개매수 청약 결과에 따라 변동될 수 있습니다. 청약 결과는 공개매수기간 종료 후 대상회사(SK케미칼㈜)에 제출되는 공개매수결과 보고서를 참고하시기 바랍니다.- 2022. 09. 02 신문공고(매일경제, 서울경제) 및 공개매수 대상회사(SK케미칼㈜)에 공개매수 신고서(공개매수 설명서 포함)를 제출할 예정입니다.- 당사 이사회는 본 거래와 관련된 세부사항의 결정을 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK케미칼㈜ 공개매수결과보고서(2022.09.23)]

I. 공개매수의 결과1. 공개매수 대상회사명에스케이케미칼 주식회사2. 공개매수 주식등의 종류에스케이케미칼 주식회사 기명식 보통주식

3. 공개매수 예정수량 및 가격

공개매수 예정수량
매수 가격

919,118주
1주당 108,800원

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제141조에 의거하여 당사는 응모주식수가 매수예정수량을 하회할 경우 전량 매수하며, 매수예정수량을 초과할 경우 안분비례 매수합니다. 공개매수대금은 현금으로 지급합니다.

4. 응모 및 매수현황

주식등의 종류
예정주식수
응모주식수
매수주식수

에스케이케미칼(주)기명식 보통주식
919,118주
1,445,890주
919,118주

※ 응모주식수가 매수예정수량을 초과하여 안분비례 매수하였습니다. 공개매수대금은 현금으로 지급합니다.

5. 공개매수 기간

2022년 09월 02일 - 2022년 09월 21일 (결제일: 2022년 09월 23일)

Ⅱ. 공개매수자의 주식등의 보유현황

1. 종류별 보유현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

주권등의 종류
주식등의 수
공개매수 후주식등의 보유비율

공개매수 전(신고서 제출일)
공개매수
공개매수 후

보통주
6,441,954
919,118
7,361,072
41.77

합계
6,441,954
919,118
7,361,072
41.77

(주1)
보유수량, 보유비율은 기명식 보통주식 발행주식총수 기준입니다.

(주2)
상기 '종류별 보유 현황'은 공개매수자인 에스케이디스커버리 주식회사와 특별관계자의 기명식 보통주식을 포함한 수량입니다.

2. 보유자별 보유현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명(명칭)
주식의종류
공개매수 전보유주식등(A)
공개매수예정주식등(B)
공개매수 후보유주식등(A+B)
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

SK디스커버리(주)
보통주
6,137,781
34.83
919,118
5.22
7,056,899
40.05
공개매수자 본인

최정원
보통주
12,177
0.07
-
-
12,177
0.07
특수관계인

최지원
보통주
37,359
0.21
-
-
37,359
0.21
특수관계인

최예정
보통주
62,389
0.35
-
-
62,389
0.35
특수관계인

이유미
보통주
903
0.01
-
-
903
0.01
특수관계인

LEE CHARLES HWAN
보통주
762
0.00
-
-
762
0.00
특수관계인

한국고등교육재단
보통주
186,808
1.06
-
-
186,808
1.06
특수관계인

김철
보통주
3,000
0.02
-
-
3,000
0.02
계열회사 임원

전광현
보통주
775
0.00
-
-
775
0.00
계열회사 임원

계
보통주
6,441,954
36.56
919,118
5.22
7,361,072
41.77
-

※ 보유수량, 보유비율은 기명식 보통주식 발행주식총수 기준입니다.

자료: 금융감독원 전자공시시스템

한편, 당사가 지분 34.09%(2024년 초 기준)를 보유하였던 자회사 SK디앤디
㈜는 신재생에너지/ESS 사업부문을 분할하여
2024년 3월 1일을 기일로하여 SK이터닉스
㈜를 설립하였습니다. 분할되는 회사가 존속하면서 분할되는 회사의 주주가 분할기일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할하였으며, 분할 후 기존의 분할되는 회사인 SK디앤디
㈜는 2024년 3월 29일 유가증권시장에 변경상장되었으며, 분할신설회사인 SK이터닉스
㈜는 2024년 3월 29일 유가증권시장에 재상장되었습니다. 해당 분할과 관련하여 당사의 자금 지출은 발생하지 않았으며, 분할 후 당사의 SK디앤디
㈜ 지분율은 31.3%, SK이터닉스
㈜ 지분율은 31.1%로, 양사 모두 당사의 공동기업으로 분류되고 있습니다.

[SK디앤디㈜ '주요사항보고서(회사분할결정)'(2024.01.05 정정)]

1. 분할방법

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할대상부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 분할되는 회사의 주주가 분할기일현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할한다. 분할 후 기존의 분할되는 회사는 「유가증권시장상장규정」 제46조에 따라 변경상장 할 예정이며, 신설회사는 「유가증권시장상장규정」 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따라 재상장 심사를 거쳐유가증권시장에 재상장 할 예정이다.- 신설회사:

에스케이이터닉스 주식회사

- 신설회사 사업부문: 신재생에너지/ESS 사업부문(단 제주 위미 태양광 발전사업 및 이천 연료전지 발전사업 제외, 이하 "분할대상부문")- 분할되는회사: 에스케이디앤디 주식회사- 분할되는회사 사업부문: 분할대상부문을 제외한 모든 사업부문(2) 분할기일은 2024년 3월 1일(0시)로 한다. 다만, 분할되는 회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.(3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 신설회사 또는 분할되는 회사는 분할 전의 분할되는 회사의 채무(책임을 포함하며, 이하 본 분할계획서에서 동일함)에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있다.(4) 분할되는 회사에 속한 일체의 적극·소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 하되, 본 분할계획서에서 정하는 바에 따른다. 다만, 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할 이후 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리하며, (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.(5) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할 기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할 기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할 기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법 상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속한다. 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본 건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속되는 것으로 하되, 분할 이후 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하여 처리할 수 있다.

(6) 분할되는 회사와 신설회사가 분할 전의 분할되는 회사 채무에 대해 연대채무를 부담하는 것과 관련하여, (i) 분할되는 회사가 본 분할계획서에 따라 신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 분할되는 회사의 기타 출재로 면책이 된 때에는 분할되는 회사가 신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, (ii) 신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할되는 회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 기타 출재로 면책이 된 때에는 신설회사가 분할되는 회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.(7) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 (5)항과 같이 처리한다.(8) 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 자산, 부채를 신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하되, 향후 신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 결정한다.(9) 분할되는 회사에 대하여는 상법 제41조의 적용이 배제된다.

2. 분할목적
(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 신재생에너지 사업부문(단, 제주 위미 태양광 발전사업, 이천 연료전지 발전사업은 제외)을 분리하여, 이종사업의 혼재로 인한 가치절하를 해소하고 미래 성장 가능성이 높은 사업을 가속화함으로써 투자자가 선호하는 사업구조로 재편한다.(2) 분할대상부문을 영위하는 분할신설회사는 신재생에너지 관련 개발/EPC/운영/전력거래 사업을 아우르는 신재생에너지 발전사업자로 성장하고, 분할되는 회사는 부동산 공간의 개발/운용/운영뿐만 아니라, IT/DT를 활용하여 고객의 더 나은 도시생활에 필요한 각종 생활 서비스를 제공(플랫폼 사업자)하는 선진형 종합 Developer가 되고자 한다.(3) 또한, 각 사업부문별 특성에 맞는 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 경쟁력을 강화하며, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구한다.(4) 이를 통해 궁극적으로는 기업가치와 주주가치를 극대화한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
(1) 각 사업부문별 특성에 적합한 사업전략 추진 및 경영자원의 효율적 배분을 통하여 사업의 경쟁력을 강화함으로써 각 사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 경영위험을 최소화한다.(2) 분할을 통한 경영자원 효율적 배분으로 시장에서 적정한 가치평가를 받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주의 가치를 제고한다.

4. 분할비율

2023년 6월 30일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을 분할전 순자산 장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 아래와 같이 산정한다.[분할비율]- 분할되는회사: 0.7696261

- 신설회사: 0.2303739

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할되는 회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 신설회사에 속할 일체의 적극, 소극재산과공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)를 신설회사에 이전하는 것으로 한다.

(2) 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2023년 6월 30일 현재의 재무상태표와 재산목록을 기초로 작성된 분할재무상태표와 승계대상 재산목록, 승계대상 부동산목록, 승계대상 예·적금목록, 승계대상 지식재산권목록에 각 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상부문의 자산이나 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산이나 부채가 발견되거나 그 밖에 자산이나 부채의 가액이 변동된 경우에는 그 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

(3) 전항에 의한 이전대상 재산의 세부항목별 최종가액은 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정한다.

(4) 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.

(5) 분할기일 이전에 분할대상부문의 운영을 위하여 사용하는 동산, 부동산, 분할대상부문으로 인하여 발생한 계약관계 및 그에 따른 권리ㆍ의무 관계를 담보하기 위하여 설정한 근저당권 등 담보에 관한 권리, 그리고 분할대상부문으로 인하여 발생한 채권 및 계약 관계의 보증에 관한 권리와 보증계약관계는 신설회사에게 귀속하되, 본 분할계획서에서 정하는 바에 따른다.

(6) 분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사자로 하는 소송 중 승계대상 소송 목록에 기재된 소송은신설회사에 승계되는 것으로 한다. 다만 그 내역은 분할기일에 변경될 수 있다.

(7) 분할되는 회사는 신설회사가 설립됨과 동시에 신설회사가 분할 이전에 분할대상부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
에스케이디앤디 주식회사(SK D&D Co., Ltd.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
1,633,208,535,323
부채총계
986,308,841,205

자본총계
646,899,694,118
자본금
18,617,383,000

2023년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
340,277,545,037

주요사업
부동산 개발 및 컨설팅업, 매매, 임대업 등

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
에스케이이터닉스 주식회사(SK eternix Co., Ltd.)

설립시 재무내용(원)
자산총계
588,418,603,639
부채총계
394,775,384,056

자본총계
193,643,219,583
자본금
5,572,781,000

2023년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
161,956,140,014

주요사업
신재생에너지 발전사업, 설비의 설치,운영 등발전시설 운영 및 에너지 공급사업 등

재상장신청 여부
예

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
23.03739

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
2024년 02월 28일

종료일
2024년 03월 28일

신주배정조건

신주배정 기준일 현재의 분할되는 회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여 배정비율 및 분할되는 회사와 신설회사의 1주의 금액비율에 따라 신설회사의 신주를 배정한다.

① 배정대상: 분할되는 회사의 분할기일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주, 분할되는 회사의 보통주식 및 전환우선주식 1주당 각각 아래와 같은 비율로 배정한다.② 배정비율: 분할되는 회사의 1주당 교부할 신설회사 주식수는 분할비율(a) x 1주의 금액비율(b)로 산정한다.

(a) 분할비율: 0.2303739

(b) 1주의 금액비율: 1,000원(분할 전 1주의 금액) / 200원(신설회사 1주의 금액) = 5

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
분할되는 회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여 배정비율에 따라 동종의 신설회사의 주식을 배정하고, 1주 미만의 단주에 대해서는 신설회사 신주의 재상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 신설회사가 자기주식으로 취득한다.

신주배정기준일
2024년 02월 29일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2024년 03월 29일

9. 분할일정
이사회결의일
2023년 09월 15일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

주주확정기준일
2023년 12월 01일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

분할반대의사통지 접수기간
시작일
-

종료일
-

주주총회예정일자
2024년 02월 02일

주식매수청구권 행사기간
시작일
-

종료일
-

채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

분할기일
2024년 03월 01일

종료보고 총회일
2024년 03월 04일

분할등기예정일자
2024년 03월 04일

10.주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

11. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

12. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

이와 같이 당사는 지주사로서 자금조달, 지배력 강화를 통한 지분 포트폴리오 개선 등 다양한 이유로 주요 자회사의 자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 및 자사주 지분 매입 또는 처분할 수 있기 때문에 향후 지속적인 신규지분 인수 또는 매각을 통해 지분 포트폴리오 변동이 발생할 수 있습니다. 이러한 당사의 지분 인수 또는 매각에 필요한 재원 마련을 위해 자금을 차입할 경우 부채비율 등 재무건전성이 악화될 수 있는 위험이 존재하며, 이를 통해 발생할 수 있는 수익은 현시점에서는 예측하기 어렵습니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

[마. 우발채무 부담 및 발생 가능성에 따른 위험]증권신고서 제출 전일 당
사의 별도 기준 계류중인 소송사건은 7건으로 소송가액은 약 5.8억원입니다.
하지만
당사는 지주회사이기 때문에 연결대상 주요 종속회사의 소송(SK케미칼, SK가스, SK바이오사이언스, SK플라즈마, SK멀티유틸리티 등)으로 인한 우발채무로 당사의 수익성 및 재무안정성에 영향을 받을 수 있습니다.
증권신고서 제출 전일 현재로서는 당사 및 당사의 종속회사들의 소송사건의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로,
향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게될 수도 있으므로 지속적인 주의가 필요합니다.
당사는 금융기관 약정 체결현황, 보증, 담보 등 우발채무 발생 요인을 지속적으로 관리하고, 재무제표에 미치는 영향을 적절히 반영하기 위해 노력하고 있습니다.
하지만 상기 당사의 각종 약정 및 우발채무 등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 증권신고서 제출 전일 기준 별도기준 계류중인 소송사건은 7건으로 소송가액은 약 5.8억원입니다. 하지만 당사는 지주회사이기 때문에 연결대상 주요 종속회사의 소송(SK케미칼, SK가스, SK바이오사이언스, SK플라즈마, SK멀티유틸리티 등)으로 인한 우발채무로 당사의 수익성 및 재무안정성에 영향을 받을 수 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재로서는 당사 및 당사의 종속회사들의 소송사건의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로, 향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게될 수도 있으므로 지속적인 주의가 필요합니다. 당사가 현재 피소된 소송 이외에도 견질 또는 담보용 어음, 종속회사에 대한 채무보증 및 담보제공 등의 채무가 존재하며, 당사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무가 현실화되어 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 투자시 이에 유의하시기 바랍니다. 현재 진행 중인 소송에 관한 세부 내역은 아래와 같습니다.

[SK디스커버리㈜ 중요 소송사건 현황]

(기준일 : 2025.02.12)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
소송결과가회사에 미치는 영향

시정명령 등 취소 청구(서울고등법원 2018누 41992,대법원 2019두58407,서울고등법원 2022누39620,대법원 2024두47180)
2018.04.18
원고 : SK디스커버리 外1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의취소를 구함
1.6억원
2024.10.8.상고심 판결선고
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

독점규제및공정거래에 관한법률 위반(서울중앙지방법원 2020고합649,서울고등법원 2023노833,대법원 2024도12571)
2020.08.05
피고인 : SK디스커버리㈜ 外 12인
4가 사람유두종바이러스 백신을 단독응찰로 인한 유찰없이직접 낙찰받기 위해 다른 제3의 업체를 입찰에 참여시킨 행위를하여 입찰의 공정을 해함과 동시에 부당하게 경쟁을 제한하는행위를 하였다는 이유로 공소제기가 됨(적용법조 : 독점규제및공정거래에 관한법률 제70조, 제66조제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, 형사소송법 제334조 제1항)
-
상고심 계속중
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

입찰참가자격제한처분 취소 청구(서울행정법원 2021구합59045)
2021.03.18
원고 : SK디스커버리 外 1인피고 : 조달청장
4가 사람유두종바이러스 백신 입찰 관련하여 경쟁의 공정한집행이나 계약의 적정한 이행을 해쳤다는 이유로 조달청이부과한 6개월간의 입찰참가자격제한 처분의 취소를 구함(적용법조 : 구 국가계약법 제27조 제1항, 동법 시행령 제76조제1항 제7호, 제5항 제1호)
0.5억원
2025.01.16.원고 승소 판결
법원 진행에 따름
항소심 대응(2025.02.05. 피고 항소)

시정명령 등 취소 청구(서울고등법원 2022누67069)
2022.11.15
원고 : SK디스커버리 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 인터넷 광고에 대해 공정거래위원회가부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령에 대하여취소를 구함
1.6억원
기일 추정
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

시정명령 등 취소 청구(서울고등법원 2023누60812)
2023.10.06
원고 : SK디스커버리피고 : 공정거래위원회
4가 사람유두종바이러스 백신 입찰 관련하여 해당 입찰시장에서의경쟁을 부당하게 제한하였다는 이유로 공정거래위원회가 부과한시정명령 및 과징금 납부명령(4억8천2백만원)의 취소를 구함
2.1억원
기일 추정
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

손해배상 청구(서울중앙지방법원 2023가합102415)
2023.12.13
원고 : 대한민국피고 : SK디스커버리 外 26인
대한민국 질병청은 백신에 대하여 국가계약법시행령의부당공동행위금지 조항 위반을 이유로 손해배상을 청구함
1만원
1심 진행 중
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

표시ㆍ광고의공정화에관한법률위반(서울중앙지방법원 2024고단2689)
2024.05.28
피고인 : SK디스커버리 外 1인
가습기살균제 제품에 대하여 거짓 또는 과장의 광고를 게시하는행위를 함(적용법조 : 표시ㆍ광고의공정화에관한법률 제19조, 제17조제1호, 제3조 제1항 제1호, 형법 제30조, 제37조, 제38조)
-
사건 병합
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

자료 : 당사 제시

[SK케미칼]

[SK케미칼㈜ 중요 소송사건 현황]

(기준일 : 2025.02.12)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

구상금 청구(서울중앙지법 2014가합588147)
2014.12.01
원고: 한국환경산업기술원피고: SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
22.4
1심 진행 중
기일추정

손해배상청구(서울중앙지법 2016가합527467)
2016.05.16
원고 : 강찬호 外 297인피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들의 손해배상 청구소송
112
1심 진행 중
기일추정

구상금 청구(서울중앙지법 2016가합574210)
2016.12.01
원고 : 국민건강보험공단피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에 대하여 국민건강보험공단이 지급한 보험급여 중 공단부담금에 대한 구상 청구
69.7
1심 진행 중
기일추정

특허침해금지(대법원 2024다224300)
2016.03.02
원고 : 노파르티스 아게피고 : SK케미칼
치매패치 생산 및 판매에 대해 원고회사에서 특허권 침해금지 및 손해배상을 청구함
275
3심 진행 중
3심 상고

손해배상청구(서울고등 2024나2003129)
2019.04.09
원고 : 애경산업 주식회사피고 : SK케미칼
당사와 애경산업 주식회사 사이의 제조물책임 계약에 관련하여, 가습기 살균제로 인한 손해배상 청구소송
36.5
2심 진행 중
2심 판결선고 예정(2025.01.22)

시정명령 등 취소 청구(대법원 2024두47180)
2019.11.18
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가 부과한시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의 취소를 구함
1.6
3심 종결
심리불속행기각(2024.10.08)

구상금 청구(서울중앙지법 2020가합607964)
2020.12.23
원고 : 환경산업기술원피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비 등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
2.9
1심 진행 중
-

시정명령 등 취소 청구(서울고등 2022누67069)
2022.11.15
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 광고성 인터넷 기사에 대해 공정거래위원회가 부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령에 대하여 취소를 구함
1.6
2심 진행 중
기일추정

구상금 청구(서울중앙지법 2023가합56291)
2023.04.04
원고 : 대한민국피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
13.4
1심 진행중
-

※ 상기 소 제기일은 회사를 상대로 소가 제기된 일자입니다.

※ 상기 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 공동 피고를 상대로 청구한 금액의 합계액을 기재한 것으로, 실제 원고가 당사에 대해 청구한 금액과는 차이가 있으며, 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경 될 수 있습니다.

※ 사건번호 서울중앙지법 2014가합588147 구상금 청구 사건, 서울중앙지법 2016가합574210 구상금 청구 사건과 관련하여 당사의 토지 일부가 가압류 되어있습니다.

※ 상기 소송사건 외 당사는 환경부의 자료제출요구에 사실과 다른 의견을 제출했다는 이유로 가습기살균제피해구제를 위한 특별법 위반으로 기소되어 형사재판이 진행 중에 있습니다.

※ 상기 소송사건 외 당사는 노파르티스 아게와 특허무효 및 특허침해 등과 관련한 다수의 소송을 국내외에서 진행중이며, 이를 포함한 모든 소송사건은 당분기말 현재 결과를 예측할 수 없습니다.

※ 위 소송들은 모두 그 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 이에 당사는 효율적인 소송 대응을 통하여 당사의 손실을 최소화할 예정입니다.

※ 상기 내용은 회사 분할 전 SK케미칼의 소송 사건을 포함한 내용입니다.

[SK가스]SK가스㈜는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송의 주요 내역은 다음과 같으며 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

[SK가스㈜ 중요 소송사건 현황]

(기준일 : 2025년 02월 12일)

구분
2010가합123542
2011가합14386
2011가합3591

소제기일
2010.12.02
2011.02.16
2011.01.12

원고
유인철 외 8명(선정당사자)
정만우 외 3명(선정당사자)
강북운수㈜ 외 1,573개사

피고
E1㈜, SK가스㈜, SK㈜, SK에너지㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜
E1㈜, SK가스㈜, SK이노베이션㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜

소송의 내용
회사제품 LPG에 대한 가격담합으로 일부 구매자들이 손해배상청구를 제기함(공정위 결정 관련ㆍ손해배상)

소송가액(천원)
16,160,000
4,289,000
4,722,000

진행상황
1심 감정 진행
1심 진행

향후 소송일정및 대응방안
1심 소송이 계속될 예정이며, 합리적인 판결이 내려지도록 변호인단과 협의하여 진행

소송결과가회사에 미치는영향
손해액에 대한 감정 절차 진행 중으로서 현재는 소송 결과를 추정하기 어렵고,합리적인 추정이 가능하게 되면 우발손실충당부채로 계상할 예정임

[SK바이오사이언스]

[SK바이오사이언스㈜ 중요 소송사건 현황]

(기준일 : 2025년 02월 12일)

구분
원고
피고
소송의 내용
소송가액
진행상황

특허권침해금지소송
와이어쓰 LLC,한국화이자제약(주)
SK바이오사이언스(주)
13가 폐렴구균 백신 관련특허침해 금지 및 손해배상 청구
1억 원
2심 종결(당사 승소)

손해배상청구소송
대한민국 (질병관리청)
SK바이오사이언스(주)
SK디스커버리, SK케미칼로부터각 분할 전 행위 관련 손해배상 청구
1.0만 원(주1)
1심 진행 중

불공정무역행위판정 등취소청구 소송
SK바이오사이언스(주)
무역위원회
13가 폐렴구균 백신 관련무역위원회 시정명령 등 취소 청구
1.05억 원
1심 진행 중

(주1) 해당 소송의 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 SK디스커버리 및 SK바이오사이언스 등 연대채무자들을상대로 청구한 금액을 기재한 것으로 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.※ 상기 소송사건은 보고서 작성기준일 현재 결과를 예측할 수 없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

※ 위 소송들은 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 효율적인 소송 대응을 통하여 손실을 최소화할 예정입니다.

[SK플라즈마]

(기준일 : 2024.09.30)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액
진행상황
향후 소송일정및 대응 방안

부담금 부과처분취소행정소송(대구지법 2023구합24120)
2023.8.23
원고 : SK플라즈마피고 : 안동시장
23년 3월 안동공장의 폐수 작업 관련부담금 5,000여만원에 대한처분의 취소를 구함.
16.7백만원
변론기일:2024.7.11
변론 종결(2024.09.26) 및판결 선고 예정(선고기일 : 2024.11.28)

[울산지피에스]

- 해당사항 없음

[SK멀티유틸리티]

(기준일 :
2024.09.30
)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

중대재해처벌등에관한법률위반(울산지방법원 2024고단205)
2024.01.23
원고 : 검찰피고 : SK멀티유틸리티 外 2인
SKMU 공장 내, 석탄운송차량의 전복으로 발생한 산업재해에 대한 형사재판
-
1심 진행 중
-

한편, 당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정내역은 아래와 같습니다.

약정 상대방
약정내용

㈜국민은행 등
한도 USD 2,443백만의 외환거래약정

한도 18,000백만원의 원화차입약정

KRW 1,122,700백만의 한도대 등의 약정과 CNY 150백만의 외화차입 약정

USD 120백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

KRW 10,000백만, USD 324.5백만의 파생상품 보증금 면제 한도약정 등

한도 KRW 13,863백만, USD 26백만의 계약이행지급보증

SGD 785,264의 외화지급보증 계약이행

KRW 2,400백만의 기업운전일반자금대출

KRW 24,000백만의 산업시설자금대출(주1)

USD 25,000,000의 역외금융차입(주1)

KRW 19,000백만의 수입자금 실적대출

한도 5,000백만원의 일반자금대출

KRW 2,000백만의 기업운전일반자금 대출약정

㈜하나은행(주2)

한도 30,000백만원의 장래매출채권 유동화

㈜아이비케이캐피탈(주3)

한도 10,000백만원의 장래매출채권 유동화

신한캐피탈
㈜(주3)

한도 5,000백만원의 장래매출채권 유동화

하나캐피탈
㈜(주3)

한도 10,500백만원의 장래매출채권 유동화

㈜애큐온저축은행(주3)

한도 4,500백만원의 장래매출채권 유동화

Trafigura 등
3,991천톤의 LPG 구매계약

㈜E1, GS칼텍스
㈜ 및 SK에너지
㈜

LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드
㈜ 등

LPG 장기공급계약

고성그린파워
㈜(주4)

석탄 장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

SK 에너지
㈜(주5)

총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK 엔무브
㈜(주6)

석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널
㈜(주7)

주식매매계약(85,000백만원) 및 주주간합의서 액화가스터미널 및 부두시설물 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링
㈜(주8)

930,464백만원의 발전시설 도입계약

지에너지
㈜(주9)

석탄공급권 공동 행사계약

QH Oil Investments LLC(주10)
SK Holdco Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약 (USD 119백만)

㈜국민은행 등(주11)

울산지피에스㈜의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

에쓰-오일
㈜(주12)

액화가스터미널 이용계약

SIEMENS Gas and Power GmbH & Co. KG, SIEMENS Energy Ltd.(주13)
가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)

한국전력공사
㈜(주14)

송전용 전기설비 이용계약

울산하이텍워터
㈜(주15)

미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약

㈜국민은행 등 (주16)

케이디에코허브 프로젝트 금융 관련 출자자약정

㈜케이디에코허브(주17)

LNG 배관이용 계약

파주에코그린에너지
㈜

REC 장기매매계약

(주1)
유형자산에 대한 담보 설정(채권설정액 28,800백만원 및 30,000,000USD) 및 안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 질권설정(설정금액 53,380백만원)이 되어 있습니다.

(주2)

미래 매출채권을 유동화하는 방식으로 한도액
30,000백만원의 차입약정을 체결하였으며, 이를 위하여 금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권설정이 되어 있습니다.

(주3)
미래 매출채권을 유동화하는 방식으로 차입약정을 체결하였으며, 이를 위하여 금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권설정이 되어 있습니다.

(주4)
석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지 입니다.

(주5)

상기 약정과 관련하여 장단기
선급비용 26,543백만원을 계상하고 있습니다.

(주6)

계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다. SK루브리컨츠
㈜는 SK엔무브
㈜로 사명을 변경하였습니다.

(주7)
구주매입 금액과 총 사업규모에 연결기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주8)
취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 말이며 향후 계약 진행 방식, 건설 공정 등에 따라 변경될 수 있습니다.해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

(주9)

연결기업은 지에너지
㈜로부터 석탄공급권 공동 행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약체결 이후에도 기존 고성그린파워
㈜와의 석탄장기공급계약에 대한 연결기업의 계약상 지위 및 기타사항은 유지됩니다.

(주10)
유라시아 터널 투자 목적으로 연결기업이 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자주식 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 29 참조).

(주11)

종속기업인 울산지피에스
㈜는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 연결기업은 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스
㈜의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 연결기업의 자금보충의무가 포함되어 있습니다(주석 20-3 참조).

(주12)

연결기업이 코리아에너지터미널
㈜로부터 이용 확약한 액화가스터미널 및 울산신항 항만배후부지 2공구에 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위해 건설 중인 클린에너지 복합단지 내 액화가스터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크)에 대
하여 계약상대방에 액화가스터미널 사용 및 서비스를 제공하는 계약입니다.

(주13)
연결기업은 SIEMENS Gas and Power GmbH & Co. KG(獨), SIEMENS Energy Ltd.(韓)와 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)을 체결하였으며, 본 계약을 통해 발전소에 설치할 가스터빈의 운영 안정성을 확보하였습니다. 계약기간은 EPC 계약시점으로부터 26년입니다. 또한, 프로젝트금융 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보로 제공하였습니다(주석 20-3 참조).

(주14)

연결기업은 한국전력공사
㈜와 송전용전기설비 이용 계약을 체결하였습니다. 이용 개시일은 2023년 8월 17일이며, 이용계약기간은 이용개시일 이후 1년 이나 동일 조건으로 자동연장 됩니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(주15)
연결기업은 울산하이텍워터 주식회사와 미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약을 체결하였습니다. 본 계약을 통해 안정적인 용수원을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 상업운전 이후 10년이며, 2회 연장 가능한 옵션을 보유하고 있습니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(주16)

연결기업의 공동기업인
㈜케이디에코허브와의 배관시설가 LNG 배관망 건설 및 운영사업을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 연결기업 및 공동주주
㈜경동도시가스는 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는
㈜케이디에코허브의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대해 연결기업의 출자비율에 비례한 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

(주17)

연결기업은
㈜케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결하였으며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 2024년부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

당사가 제공한 보증 및 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 USD)

구분
상대방
금액
내역

제공한 보증
Mizuho Bank
USD 53,800,000
계약이행보증

QH Oil Investments LLC
USD 52,281,544
연대보증(주1)

제공받은 보증
전문건설공제조합
98,780
발전소 건설사업 소방UG배관공사 계약 보증

98,241
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG B 계약 보증

614,823
발전소 유틸리티(공업용수/폐수) 소외 지하매설배관 건설공사 하자 보증

전기공사공제조합
79,200
발전소 건설사업 소방전기공사(Fire Alarm 및 전선관/Wire) 계약 보증

6,820
발전소 건설사업 송전선로(전력구) 소방공사 계약 보증

엔지니어링공제조합
102,351,014
발전소 건설 계약 보증

18,700
발전소 건설 사후환경영향조사 용역(공사시) 계약 보증

9,934,803
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(수목이식,가설사무실 설치,인허가,감리 추가근무) 계약 보증

30,140
발전소 전원개발 실시계획(변경) 인허가 기술용역

1,042,404
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(층다짐 공사, 맹암거 공사) 계약 보증

754,230
발전소 건설사업 사업주 지원용역

9,047,387
산단 개발대행 부지정지공사 계약 보증

311,564
산단 개발대행 부대공사 계약 보증

6,797,725
울산GPS 발전소 건설사업 사업주 지원용역 (전문인배상책임공제증권)

595,100
발전소 건설공사 감독권한대행등 건설사업관리용역 계약 보증

소방산업공제조합
550
발전소 건설사업 소방설계 용역(송전선로) 계약 보증

서울보증보험
23,660,853
이행 및 공탁 보증

32,450

코리아에너지터미널
㈜ 및 울산지피에스
㈜ 간 공업용수 및 폐수 지중배관 건설공사 설계용역 하자 보증

294,300
계약보증금(T3000 Operator Training Simulator 구매)

294,300
선금 반환보증(T3000 Operator Training Simulator 구매)

294,300
하자보증금(T3000 Operator Training Simulator 구매)

2,040
사면 안정성 검토 용역 계약 보증

25,944
설계감리등 용역계약에 따른 계약보증금

25,498
발전소 건설사업관리시스템 개발 용역 계약 보증

495
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG A 계약 보증

495
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG B 계약 보증

1,122
발전소 건설사업 소방설비공사 계약 보증

1,100
발전소 건설사업 소방전기공사(Fire Alarm 및 전선관/Wire) 계약 보증

36,300
Electrical Superheater_Bundle

175,775
UGPS-Fuel Gas Preheater 선급보증

58,592
UGPS-Fuel Gas Preheater 계약보증

19,250
울산GPS발전소 건설사업 송전선로(전력구) 소방공사 하자보증보험

39,900,000
매출채권신용보험

518,903
이행지급

640
인허가

159,752
계약보증보험

8,050
지급보증보험

3,677
하자보증보험

기계설비 건설공제조합
374,000
발전소 건설사업 소방설비공사 계약 보증

64,273
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG-A 계약 보증

건설공제조합
34,866,965
발전소 건설 선급금 보증

227,810
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(GPS발전소 EPC대체토석 사토처리 공사)

157,254
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(공사용 가설도로 및 완충녹지 토공사)

WOORI BANK NY
USD 38,757,700
SBLC 지급 보증

Mizuho Bank
USD 68,442,000
SBLC 지급 보증

(주1)

종속기업인 SK가스
㈜와 에스케이에코플랜트
㈜, SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트
㈜와 SK MENA에 연대보증을 제공하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 SK가스
㈜의 선 부담 후 에스케이에코플랜트
㈜와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

금융기관 차입금과 관련되어 담보제공된 주요 자산의 세부 내역은 아래와 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: USD)

담보제공자산명
담보제공처
제공목적
장부금액
담보설정금액
채권최고액

토지, 건물 및 기계(주1)

㈜하나은행

시설자금차입금
75,595
28,800
28,800

㈜하나은행

역외금융차입금
USD 30,000,000
USD 30,000,000

제1종 수익권(주2)

㈜아이비케이캐피탈

장래매출채권유동화
4,286
13,000
13,000

신한캐피탈
㈜

장래매출채권유동화
2,143
6,500
6,500

하나캐피탈
㈜

장래매출채권유동화
4,500
13,650
13,650

㈜에큐온저축은행

장래매출채권유동화
1,929
5,850
5,850

㈜하나은행

장래매출채권유동화
15,000
36,000
36,000

종속기업투자주식(SK가스
㈜ 1,414,100주)

한국증권금융
㈜

단기이자부차입금 담보
-
197,748
197,748

공동기업투자주식(주3)
KDB산업은행 등

코리아에너지터미널
㈜의

프로젝트금융 약정금액 634,000 백만원의 담보

117,395
217,736
760,800

관계기업투자주식(주4)

한화생명보험㈜ 등

고성그린파워
㈜의프로젝트금융 약정금액 4,340,000 백만원의 담보

196,163
172,140
5,208,000

종속기업투자주식, 수익권증서, 현금 등(주5)

㈜국민은행 등

울산지피에스
㈜의프로젝트금융 약정금액 752,000 백만원의 담보

174,648
637,660
902,400

(주1)
안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 53,380백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

(주2)
금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권이 설정되어 있습니다.

(주3)

당분기말 현재 코리아에너지터미널
㈜의 프로젝트금융 실행액은
481,000백만원이며, 담보설정금액은 연결기업이 보유하고 있는 코리아에너지터미널
㈜ 주식
2,626,712주에 대한 취득원가
132,736백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인
85,000백만원이 합산된 금액입니다.

(주4)

당분기말 현재 고성그린파워
㈜의 프로젝트금융 실행액은
3,940,676백만원입니다.

(주5)

당분기말 현재 울산지피에스
㈜의 프로젝트금융 실행액은
653,000백만원이며, 연결기업이 보유한 종속기업인 울산지피에스
㈜의 주식과 연결기업의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서, 예금, 보험계약상의 권리 그리고 주요 사업서류상 권리와 지위를 담보로 제공하는 것입니다.

한편, 증권신고서 제출 전일 현재 당사의 제재현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025.02.12)

대상자
제재 조치일
제재기관
처벌 또는 조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유
근거법령
이행 현황
대책

SK디스커버리㈜
2021.01.07
조달청
입찰참가자격 제한 6개월(효력정지 中)('21.1.15~'21.7.14)
-
-
입찰 담합
국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제27조,국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조 제1항 제7호
효력정지신청 인용됨처분취소를 구하는행정 소송 제기
재발 방지 노력

2022.10.27
공정거래위원회
법인 및 전직 대표이사형사고발,시정명령, 과징금 부과,
과징금3,500만원
-
가습기살균제 제품부당한 광고행위
표시광고의 공정화에 관한 법률 제3조 제1항 제1호
시정명령 등의 처분 취소를 구하는 행정소송 제기
재발 방지 노력

2023.02.01
서울중앙지방법원
벌금 부과
벌금3,000만원
-
입찰 담합
독점규제및공정거래에 관한법률 제70조, 제66조 제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, 형사소송법 제334조 제1항
항소심 진행중
재발 방지 노력

2023.08.30.
공정거래위원회
과징금 및 시정명령
과징금4억8,200만원
-
입찰 담합
공정거래법 제19조 제1항 제8호
시정명령 등의 처분 취소를구하는 행정소송 제기
재발 방지 노력

SK케미칼㈜
2021.03.08
울산남부소방서
과태료 부과
80만원
-
위험물 운반용기 위험표지 미부착 및 2018년 정기점검표 미보관
위험물관리법 제5조제3항제2호 및 제18조1항
과태료 납부
재발 방지 노력

2021.11.19
대전식약청
해당 품목 광고업무정지(15일)
-
-
기넥신에프정에 대한 과장 광고
약사법 제68조 2항 및 의약품 등의안전에 관한규칙 제 78조 제3항 관련 별표 7 ('의약품등을 광고하는 경우에 준수하여야 할 사항' 제 2호 라목)약사법 제 76조 및 의약품 등의 안전에 관한규칙 제95조 관련 별표8 ('행정처분의 기준' Ⅰ일반기준 제12호마목,Ⅱ 개별기준 제43호바목)
업무 정지기간 준수
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
벌금 부과
100만원
-
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항,형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
벌금 부과
200만원
-
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항 , 제112조 제3항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
과태료 부과
144만원
-
안전교육 미이수
화학물질관리법 제33조 제2항
과태료 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
개선명령
-
-
표시기준 위반(노후 옥내보관소에 유해화학물질 취급시설 표시 미흡)
화학물질관리법 재34조의2 제1항제5호
시정조치
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
개선명령
-
-
자체점검 미실시 및점검대장 기록 비치 미이행
화학물질관리법 재34조의2 제1항제6호
시정조치
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
개선명령
-
-
변경허가 미이행(옥내저장소, 실온보관소 변경허가 없이 사용)
화학물질관리법 재34조의2 제1항제8호
시정조치
재발 방지 노력

2022.10.27
공정거래위원회
금지 및 공표명령과징금 처분
3,500만원
-
살균제 제품 관련 광고성 기사에 대해공정거래위원회가 금지 및 공표명령, 과징금 처분
표시광고의 공정화에 관한 법률 제3조
과징금 납부,행정소송
재발 방지 노력

2023.04.06.
청주지방법원
벌금 부과
200만원
-
표시기준 위반, 자체점검 미실시 및점검대장 기록 비치 미이행, 변경허가 미이행
화학물질관리법 재34조의2 제1항 제5호,제6호, 제8호
벌금 납부
재발 방지 노력

2023.07.12.
개인정보보호위원회
과태료 부과 및 시정명령
100만원
-
개인정보보호 법규 위반
개인정보보호법 제26조
시정조치,과태료 조기납부
재발 방지 노력

2023.08.29.
중부지방고용노동청 성남지청
과태료 부과 및 시정명령
50만원
-
특별안전교육 미실시
산업안전보건법 제29조제3항
과태료 조기납부
재발 방지 노력

2024.04.24
대전식약청
해당품목 제조업무정지 1개월
-
-
행정지시 사항 미이행(시판 전 GMP 평가대상 품목 출하 정보 보고 누락)
약사법 제38조제1항, 제69조제1항 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제48조제14호 약사법 제76조 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제95조 관련 [별표8] II.개별기준 제47호
해당품목제조정지
재발 방지 노력

SK가스㈜
2022.09.22
울산지방해양항만청
과태료 부과
100만원
-
해양시설의 신고 및 변경 신고 관련 위반
해양환경관리법 제33조
기한 내 납부 완료
신고 관련업무처리 절차 등 개선

2023.06.15
분당세무서
과태료 부과
4,924만원
-
해외금융계좌 신고의무 불이행 등에 대한 과태료
「구, 국제조세조정에 관한 법률」제90조 제1항
기각으로 종결('24.03)
-

2023.06.26
중부지방국세청
검찰 고발
-
-
해외금융계좌 신고의무 불이행
「조세범처벌법」제16조
무혐의로 종결('23.12)
-

SK바이오사이언스㈜
2023.07.12
개인정보보호위원회
과태료 부과 및 시정명령
100만원
-
개인정보보호 법규 위반
개인정보 보호법 제 26조(업무위탁에 따른개인정보의 처리 제한)
과태료 자진 납부 완료및 시정명령 이행 완료
개인정보 보호 관련교육 및 감독 절차 마련

2024.02.22
무역위원회
시정조치 명령,과징금 납부 명령 및시정명령을 받은 사실의공표 명령
1,500만원
-
불공정 무역행위
불공정무역행위 조사 및산업피해구제에 관한 법률제4조(불공정 무역행위의 금지)
과징금 납부, 시정명령 받은 사실의 공표 명령에 대한 집행 정지 신청 및 시정명령 등의 처분 취소를 구하는 행정소송 제기
관련 프로세스 개선

SK플라즈마㈜
2021.03.03
대구지방고용노동청
과태료부과
56만원
-
공정안전보고서(PSM) 이행상태 점검결과 위반사항의 건(인터록 작동조건 및 가동중지 범위(1건),가스감지경보기 설치계획(1건) , 설비점검(1건),안전작업허가서(2건), 공정안전교육(1건), 자체감사(1건))
산업안전보건법제 46조 1항
과태료납부
시정사항조치 및 보고

SK멀티유틸리티㈜
2022.12.20
부산지방고용노동청울산지청
부분(석탄 반입장 하역 운반 작업 일체) 작업중지 명령
-
-
중대재해 발생
산업안전보건법 제55조 제1항산업안전보건법 시행규칙 제3조
작업중지 후안전 보건조치 완료에 따라작업 중지 해제
재발 방지 노력

자료: 당사 제시

당사는 상기 소송, 금융기관 약정 체결현황, 보증, 담보 등 우발채무 발생 요인을 지속적으로 관리하고, 재무제표에 미치는 영향을 적절히 반영하기 위해 노력하고 있습니다. 하지만 상기 당사의 각종 약정 및 우발채무 등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 공정거래법에 의한 대규모집단 정책에 따른 위험]
당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 기업집단 '에스케이(이하 'SK그룹')'에 소속된 회사로 SK디스커버리 계열의 중간지주회사입니다. SK그룹은 기업활동 초기에 섬유업종을 근간으로 성장하였으나, SK(주)(舊.대한석유공사, 1980년)와 SK텔레콤(舊. 한국이동통신, 1994년) 등의 인수를 통해 지속적으로 규모를 키워 현재는 에너지/화학, 정보통신/전기전자, 건설/물류/서비스 등 다양한 분야에 걸쳐 사업을 영위하는 대규모 기업집단입니다. SK그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 자산총액 기준 국내 2위 대규모기업집단이며, SK그룹 소속회사의 세부 내역은 본 공시서류 제2부 '발행인에 관한 사항' 'VIII. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 기업집단이란 동일인이 사실상 사업내용을 지배하는 회사의 집단이며, 대규모기업집단은 경제력 집중을 억제하기 위하여 상호출자, 채무보증 등의 형태별로 일정한 제한을 가하고, 기업집단현황을 공시하도록 하기 위한 대상으로 지정한 일정 규모 이상의 기업집단을 의미합니다.

[2024년 공시대상 기업집단 지정현황]

(단위: 십억원, 개)

순위
기업집단명
계열회사수
자산총액

2024
2023
2024
2023
2024
2023

1
1
삼성
63
63
566,822
486,401

2
2
에스케이
219
198
334,360
327,254

3
3
현대자동차
70
60
281,369
270,806

4
4
엘지
60
63
177,903
171,244

5
5
포스코
47
42
136,965
132,066

6
6
롯데
96
98
129,829
129,657

7
7
한화
108
96
112,463
83,028

8
9
HD현대
29
32
84,792
80,668

9
8
지에스
99
95
80,824
81,836

10
10
농협
54
54
78,459
71,411

출처 : 공정거래위원회

당사가 속한 SK그룹은
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률
」(이하
「공정거래법」)에 따라 대규모기업집단에 해당하여 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되는 등 기업활동에 일부 제한을 받고 있습니다. 대규모기업집단 정책에 대한 보다 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

상호출자금지
개념
상호출자란 회사간에 주식을 서로 투자하고 상대회사의 주식을 상호 보유하는 것을 말함

적용대상
상호출자제한기업집단 소속 회사상호출자제한기업집단은 특정 기업집단에 속하는 국내회사들의 자산총액의 합계액이 10조원 이상인 기업집단을 말함

주요내용
상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

채무보증제한
개념
채무보증이란 충분한 신용이나 담보가 없는 개인이나 법인이 차입을 할 때에 신용 있는 제3자가 그 채무에 대하여 지급을 보증해 주는 행위를 말함

적용대상
상호출자제한 기업집단 소속회사. 상호출자제한 기업집단은 특정기업집단에 속하는 국내회사들의 자신총액의 합계액이 10조원 이상인 기업집단을 말함

주요내용
상호출자제한기업집단의 소속회사(금융·보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지(다만, 산업합리화, 국제경쟁력강화와 관련된 채무보증은 예외인정)

금융보험사의결권제한
주요내용
- 상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융/보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한- 다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병/영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능

지주회사
개념
- 지주회사(Holding Company)란 주식소유를 통하여 다른 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말함- 공정거래법상 지주회사는 자산총액이 5천억 이상이면서 소유하는 자회사 주식가액 합계액이 자산총액의 50%이상인 회사를 말함

주요내용
지주회사체제에 수반되는 과도한 지배력 확장을 억제하면서 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호/순환출자 금지 등 제도적 장치를 구비

대규모 내부거래에 대한 이사회 의결 및 공시
주요내용
공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품·용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 경우에는 이에 대하여 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시(DART 이용)

비상장회사 등의 중요사항 공시
적용대상
공시대상기업집단에 속하는 상장법인을 제외한 회사(직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사와 금융·보험사는 제외)

주요내용
- 공시대상기업집단 소속 상장법인을 제외한 회사는 자기 회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 사유발생일로부터 7일 이내에 공시(DART 이용)- (소유지배구조) 최대주주 등의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황 등- (재무구조) 비유동자산 및 다른 법인 주식의 취득·처분, 증여·수증, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채·신주인수권부사채 발행 등- (경영활동) 영업의 양도·양수·임대, 회사의 합병·분할, 주식의 교환·이전, 해산, 회생절차 개시·종결·폐지, 관리절차의 개시·중단·종료 등

기업집단현황공시
적용대상
- 자산총액이 5조원 이상인 공시대상기업집단 소속회사(직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외)

주요내용
- 공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원·이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시(DART 이용)- (일반현황) 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등- (임원·이사회 현황) 임원명·직위·선임일·겸직사항 등 임원현황, 이사회·위원회 설치·운영현황 등- (주식소유현황) 소유지분현황, 국내 계열회사간 주식소유현황 등- (특수관계인과의 거래현황) 자금거래 및 자금대여 현황, 유가증권거래 현황, 상품/용역거래현황 및 내역, 자산거래 현황, 채권/채무 전액 현황, 채무보증/담보제공 현황, 지주회사와 자/손자/증손회사 간 경영관리/자문용역거래 및 부동산 임대차거래 현황 등- 분기별 공시(분기종료 후 2개월 이내)를 원칙으로 하되, 기업의 정보생산 비용 등을 고려하여 분기별 공시가 적절치 않은 항목은 연1회 공시

신규순환출자금지
개념
순환출자란 3개 이상의 계열사간 출자가 고리와 같이 상호연결된 환상형 출자구조를 의미

적용대상
상호출자제한 기업집단 소속회사

주요내용
상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

예외인정
기업의 사업구조개편(합병/분할, 영업전부의 양수 등), 정당한 권리행사(담보권 실행, 대물변제 수령 등) 및 기업구조조정(워크아웃/자율협약 절차개시 부실징후기업에 대해 채권단 의결 및 총수일가의 재산출연 또는 기존 주주인 계열회사의 유상증자 참여)에 대해 예외사유에 따라 6개월~3년의 해소유예기간을 부여

자료 : 공정거래위원회

이와 같이 당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 공정거래법 상 대규모기업집단 정책에 따른 위험에 유의하시기 바랍니다.

※ 사. 주요 종속회사의 회사위험 - SK가스㈜

[사-1. SK가스㈜의 수익성 저하 위험]
SK가스㈜의 2023년 연결기준 매출액은 6조 9,923억원으로 전년 동기 대비 13.3% 증가
하였으며
이는 판매량 증가에도 불구하고 LPG 국제가격 하락에 따른 판가 하락이 주된 원인이었던 것으로 파악됩니다. SK가스㈜의 2023년 연결기준 영업이익 역시 3,036억원으로 전년 동기 대비 22.2% 감소하였습니다.
SK가스㈜의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 5조 1,112억원으로 전년 동기 대비 12.3% 감소하였으며 이는 주요 고객사 가동률 부진에 따른 석화 판매 감소가 주된 원인으로 파악
됩니다
.
반면에, SK가스㈜의 2024년 3분기 연결기준 영업이익은 1,646억원으로 전년 동기 대비 50.5% 증가하였으며, 이는 LPG 수입 가격 인상에도 불구하고 국내 물가안정 및 LPG 경쟁력 제고 차원에서 LPG 가격을 동결함에 따라 수익성이 악화된 것으로 분석됩니다. SK가스㈜ 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며
SK가스㈜의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다.
SK가스㈜는
장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화
시키고 있습니다. 2024년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,122억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다. SK가스㈜는
파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 SK가스㈜의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의
하시기 바랍니다.

SK가스㈜의 2023년 연결기준 매출액은 6조 9,923억원으로 전년 동기 대비 13.3% 감소하였으며 이는 판매량 증가에도 불구하고 LPG 국제가격 하락에 따른 판가 하락이 주된 원인이었던 것으로 파악됩니다. SK가스㈜의 2023년 연결기준 영업이익 역시 3,036억원으로 전년 동기 대비 22.2% 감소하며 수익성이 악화되었습니다.또한, SK가스㈜의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 5조 1,112억원으로 전년 동기 대비 4.7% 감소하였으며 이는 주요 고객사 가동률 부진에 따른 석화 판매 감소가 주된 원인으로 파악됩니다. 또한, SK가스㈜의 2024년 3분기 연결기준 영업이익은 전년 동기 대비 50.5% 감소한 1,646억원을 기록하였으며, 이는 LPG 수입 가격 인상에도 불구하고 국내 물가안정 및 LPG 경쟁력 제고 차원에서 LPG 가격을 동결함에 따라 수익성이 악화된 것으로 분석됩니다.

[영업수익성 지표(연결기준)]
(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출액
5,111,159
5,364,063
6,992,257
8,066,169
6,494,513
4,412,319

영업이익
164,580
332,232
303,595
390,471
105,462
190,187

당기순이익
132,041
283,759
316,291
257,078
249,266
265,350

영업이익률
3.22%
6.19%
4.34%
4.84%
1.62%
4.31%

출처: SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

LPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기 부터 2000년까지 전기,수도,가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다(석유 및 석유대체연료사업법 23조). 그러나, 2001년부터는 상기고시제도가 폐지됨에 따라 국제가격의 변동요인이 탄력적으로 국내판매가격에 반영되는 가격자유화가 시행되어, 동 제도하에서는 기존의 정부 고시가제도에서와 달리 LPG도입비 상승 / 하락 요인을 탄력적으로 판매가에 반영할 수 있습니다. 다만, LPG를 도입하는 시점과 판매하는 시점에는 시차가 존재하며, 이를 고려하여 LPG 도입비 변동을 적절하게 판매가격에 전가하지 못할 경우 SK가스㈜의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

SK가스㈜의 매출은 가스사업과 기타(수탁저장수입)부문에서 창출되며 2024년 3분기 기준 가스사업의 수출과 내수가 차지하는 비중은 각각 44.9%, 55.1%입니다. 수출은 직수출 및 중계무역으로 구분되는데, 직수출은 수입한 LPG를 국내 인수기지에 저장한 후 일정마진을 부가하여 중국,일본 등 인접국에 판매하는 형태입니다. 중계무역의 경우, 국제시장에서 LPG를 Term/Spot으로 구매하여 해외에서 직접 판매하는 Trade 방식을 비롯하여 국내 수급조절 및 선적일정 변경으로 인한 체선 방지, 일시적인 재고조정 등을 목적으로 한 교환거래(Swap) 방식으로 이루어지고 있습니다.

[판매형태별 매출]
(단위: 백만원)

사업부문
구 분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

가스사업
수 출
2,268,493
2,434,624
3,209,231
2,941,197
2,651,006

내 수
2,789,004
2,891,845
3,732,717
5,075,634
3,796,176

기타
수 출
-
-
-
-
-

내 수
53,662
37,594
50,309
49,338
47,331

합 계
5,111,159
5,364,063
6,992,257
8,066,169
6,494,513

(주1) 연간 누적 기준 금액입니다.

출처: SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

한편, 국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 LPG량은 국내수요의 약 46.5% 수준이므로 부족분은 전량 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 해외지역으로부터 수입해야 합니다. SK가스㈜ 또한 LPG의 상당량을 수입에 의존하는 만큼 수입거래의 기준이 되는 국제 LPG 가격인 Contract Price(CP)의 변동은 SK가스㈜의 수익성에 주요한 영향을 주고 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ 투자위험요소, 1. 사업위험, 나. CP가격 및 환율 변동 관련 위험" 참고)또한, LPG를 매입하는 시점과 판매하는 시점 사이 기간 동안의 LPG 가격 변동은 SK가스㈜ 수익성에 유의미한 영향을 줄 수 있습니다. LPG 판매가격에 적용되는 가격과 회계상 매출원가로 인식하는 LPG 가격과의 시차가 존재하여 원재료 급등락시에는 이로 인한 손익이 반영될 수 있습니다. 이에 따라 SK가스㈜는 장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화시키고 있습니다.2024년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,122억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ 투자위험요소, 2. 회사위험, 라. 파생상품 관련 위험 참고)

[파생상품 관련 손익]
(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

손익으로 인식한 금액(세전금액)
평가이익
102,922
128,074
130,799
104,488
116,116

평가손실
39,237
39,843
50,004
205,961
30,547

거래이익
161,101
236,984
322,490
354,134
252,025

거래손실
112,608
122,748
139,916
192,911
136,654

기타포괄손익(세후금액)
평가이익
-
-
-
-
-

평가손실
1,255
10,816
166
15,247
22,560

손익으로 인식한 금액(세전) 합계
112,178
202,467
263,369
59,750
200,940

기타포괄손익으로 인식한 금액(세후) 합계
(1,255)
(10,816)
(166)
(15,247)
(22,560)

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

SK가스㈜ 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 SK가스㈜의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. SK가스㈜는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 SK가스㈜의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[사-2. SK가스㈜의 재무안정성 저하 위험]
SK가스㈜의
2024년 9월 말 연결기준 자산총계는 6조 7,340억원, 부채총계는 4조 703억원, 자본총계는 2조 6,636억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 152.8%, 47.7% 수준입니다. 총차입금 3조 2,095억원은 단기이자부차입금 6,864억원, 유동성사채 4,597억원, 유동성리스부채 1.074억원, 사채 9,081억원, 장기이자부차입금 6,488억원 및 리스부채 3,991억원
으로 구성되어 있습니다. 한
편, SK가스㈜는 2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 다만, LPG 단일 제품 공급사업자에서 벗어나 사업 포트폴리오 전환을 위한 신규 투자자금이 투입될 것으로 예상됨에 따라, 향후 높은 재무부담이 지속될 것으로 전망됩니다. SK가스㈜는 안정적인 사업기반 및 견조한 영업현금흐름창출능력으로 재무부담을 통제할 수 있을 것으로 보이나,
대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화될 시에는 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

SK가스㈜의 2024년 9월말 연결기준 자산총계는 6조 7,340억원, 부채총계는 4조 703억원, 자본총계는 2조 6,636억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 152.8%, 47.7% 수준입니다. 총차입금 3조 2,095억원은 단기이자부차입금 6,864억원, 유동성사채 4,597억원, 유동성리스부채 1,074억원, 사채 9,081억원, 장기이자부차입금 6,488억원 및 리스부채 3,991억원으로 구성되어 있습니다.SK가스㈜의 2024년 3분기 연결기준 부채비율은 152.81%로 2023년 말 134.97% 대비 17.84%p. 증가하였으며, 2024년 3분기 차입금의존도는 47.66%로 전년 46.66% 대비 1.0%p. 증가했습니다. 이는 울산GPS 복합화력발전소, 코리아에너지터미널 등 에너지 사업 다각화를 위한 대규모 투자에 따라 증가한 것으로 파악됩니다.

[연결기준 재무현황]
(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
6,733,959
5,845,013
6,081,811
5,831,777
5,121,535

부채총계
4,070,342
3,276,893
3,493,506
3,490,882
3,004,172

자본총계
2,663,617
2,568,120
2,588,306
2,340,895
2,117,363

총차입금
3,209,546
2,501,604
2,837,611
2,725,632
2,462,165

부채비율
152.81%
127.60%
134.97%
149.13%
141.88%

차입금의존도
47.66%
42.80%
46.66%
46.74%
48.07%

주) 총차입금 = 단기이자부차입금 + 유동성사채+ 유동리스부채 + 사채 + 장기이자부차입금 + (비유동)리스부채

출처: SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

[연결기준 부채 세부내역]
(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

유동부채
2,006,823
1,251,633
1,460,924
1,742,517
1,441,958

매입채무및기타채무
589,174
492,769
389,974
342,817
286,940

단기이자부차입금
686,362
422,350
717,270
899,681
796,494

유동성사채
459,668
169,815
169,878
149,921
199,954

파생상품부채
25,941
52,966
55,957
204,041
33,042

미지급법인세
28,384
27,547
41,684
67,796
55,462

유동리스부채
107,421
62,844
57,699
63,467
60,535

기타유동금융부채
32,269
149
149
260
0

기타유동부채
77,604
23,193
28,314
14,535
9,532

비유동부채
2,063,519
2,025,260
2,032,582
1,748,365
1,562,214

매입채무및기타채무
0
49,388
0
31,422
0

사채
908,118
1,266,929
1,267,232
1,216,661
1,066,658

장기이자부차입금
648,833
263,262
333,373
46,548
0

파생상품부채
7,833
0
0
114
0

확정급여부채
738
79
260
0
2,238

이연법인세부채
83,105
88,414
97,189
67,197
119,642

리스부채
399,144
316,404
292,158
349,354
338,524

기타비유동금융부채
4,653
36,322
36,633
35,540
34,377

기타비유동부채
11,095
4,462
5,736
1,530
775

부채총계
4,070,342
3,276,893
3,493,506
3,490,882
3,004,172

출처: SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

SK가스㈜는 2024년 3월 이사회에서 5,000억원의 단기차입금 기업어음 발행을 결의하였습니다. 이는 운영자금 확보 및 기존 Usance 외화 차입금의 일부를 원화로 대체함에 따른 이자비용을 절감하는 데에 그 목적이 있는 것으로 파악되며, 세부 내용은 다음과 같습니다.

[단기차입금 증가결정(2024.03.28)]

1. 단기차입내역
차입금액(원)
500,000,000,000

자기자본(원)
2,588,305,767,501

자기자본대비(%)
19.32

대규모법인여부
해당

2. 단기차입금총액 변경내역 (원)
차입전
차입후

- 기업어음(원)
-
500,000,000,000

- 금융기관 차입(원)
-
-

- 당좌차월한도(원)
-
-

- 금융기관외의 자로부터 차입(원)
-
-

- 사모사채(만기 1년이하)(원)
-
-

- 기타차입(원)
-
-

- 단기차입금 합계(원)
-
500,000,000,000

3. 차입목적
운영자금 조달방안 최적화 (Usance외화 차입금 일부 대체 목적 포함)

4. 차입형태
기업어음 발행

5. 이사회결의일(결정일)
2024-03-28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 공시사항은 기업어음 발행 한도를 내부 승인 받은 내용임- 상기 1. 단기차입내역의 자기자본은 최근 사업연도(2023년)말 연결 기준임- 상기 1. 단기차입내역의 차입금액 및 2.단기차입금총액 변경내역 중 차입후 금액은 실제 차입금액이 아닌 발행한도에 대한 금액임- 상기 3. 차입목적과 관련하여, SK가스㈜는 운영자금 조달방안 최적화를 통한 이자비용 절감을 위해 기존 보유 중인 외화차입금 조달의 일부를 원화 조달로 대체하고자 함.- 상기 5. 이사회결의일(결정일)은 내부 결정(대표이사 결정)일임

※관련공시
-

출처: 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)

2024년 9월말 연결기준 SK가스㈜의 단기이자부차입금은 총 6,864억원으로, 이는 전액 LPG 수입 판매업의 특성상 매출과 직접적으로 연동되어 있는 매입채무 성격의 Usance 차입금 2,614억과 기업어음 4,250억원으로 이루어져 있습니다.2024년 9월말 기준, SK가스㈜의 단기차입금에 대한 자세한 내용은 다음과 같습니다.

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

단기차입금

Usance 차입금
기업어음

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입처

(주)하나은행 등

(주)국민은행 등

이자율
0.0490
0.0585

0.0352
0.0371

단기이자부차입금

261,361,974

425,000,000
686,361,974

단기이자부차입금, 외화(단위 : USD)

USD 198,061,514

출처: SK가스㈜ 분기보고서

전기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

단기차입금

Usance 차입금
기업어음

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입처

(주)신한은행 등

(주)국민은행 등

이자율
0.0592
0.0635

단기이자부차입금

717,270,001

0
717,270,001

단기이자부차입금, 외화(단위 : USD)

USD 556,281,992

출처: SK가스㈜ 분기보고서

증권신고서 제출 전일 기준 SK가스㈜의 만기가 도래하지 않은 사채는 총 1조 3,700억원으로, 세부 내역은 다음과 같습니다.

[사채 발행 내역]
(단위 : 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
전자등록총액
비고

제35-2회 무보증공모사채
2019.09.27
2026.09.27
2.07
80,000,000
-

제36-2회 무보증공모사채
2020.03.06
2025.03.06
1.56
140,000,000
-

제36-3회 무보증공모사채
2020.03.06
2027.03.06
1.82
60,000,000
-

제37-2회 무보증공모사채
2020.06.19
2025.06.19
1.70
60,000,000
-

제37-3회 무보증공모사채
2020.06.19
2027.06.19
1.96
90,000,000
-

제38-2회 무보증공모사채
2021.03.04
2026.03.04
1.73
150,000,000
-

제38-3회 무보증공모사채
2021.03.04
2028.03.04
2.08
100,000,000
-

제39-2회 무보증공모사채
2021.07.20
2028.07.20
2.28
70,000,000
-

제40-1회 무보증공모사채
2023.01.30
2025.01.30
4.02
40,000,000
-

제40-2회 무보증공모사채
2023.01.30
2026.01.30
3.95
140,000,000
-

제40-3회 무보증공모사채
2023.01.30
2028.01.28
4.00
40,000,000
-

제41회 무보증공모사채
2024.02.28
2027.02.26
3.82
100,000,000
-

제1-1회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2025.02.25
3.14
100,000,000
-

제1-2회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2027.02.25
3.32
50,000,000
-

제2-1회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2025.07.11
4.71
120,000,000
-

제2-2회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2027.07.09
4.59
30,000,000

소 계
1,370,000,000
-

출처: SK가스㈜ 제시주1) 종속기업 울산지피에스(주)의 공모사채임

SK가스㈜는 2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 다만,
LPG 단일 제품 공급사업자에서 벗어나 민자발전, 터미널, 수소 연료전지 등 본격적인 사업 포트폴리오 전환을 위한 신규 투자자금이 투입될 것으로 예상됨에 따라, 향후 높은 재무부담이 지속될 것으로 전망됩니다. SK가스㈜는 안정적인 사업기반 및 견조한 영업현금흐름창출능력으로 재무부담을 통제할 수 있을 것으로 보이나, 대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화될 시에는 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사-3. SK가스㈜의 유동성 저하 위험]
SK가스㈜의 유동성 대응능력은 보유현금력 및 최근 3개년 연결기준 연간 2,135~4,985억원의 안정적인 EBITDA 창출 능력 등을 감안할 때 양호한 수준으로 판단
됩니다. 그러나 향후
회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 SK가스㈜의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

SK가스㈜가 영위하는 LPG 수입판매업은 특성상 Usance 거래가 잦으며, 현행 회계기준에서는 매출채권이 증가한 만큼 영업현금흐름이 감소하고 Usance가 증가한 만큼 재무활동으로 인한 현금흐름이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이에 영업현금흐름은 그 실질보다 과소 계상되고 재무활동으로 인한 현금흐름은 과다 계상되는 모습을 보이고 있습니다. SK가스㈜가 영위하는 사업의 특성에 따라 LPG 도입단가와 환율변동에 따른 운전자본의 변동성이 큰 편임에 따라 충분한 외화단기차입한도(Usance 등)를 이용하여 현금흐름 변동에 대처하고 있습니다. 또한, SK가스㈜는 2024년 9월말 기준 5,437억원의 현금및현금성자산과 단기 유동성 대응이 가능한 MMW 등의 단기금융자산 2,307억원을 보유하고 있습니다. 이러한 점을 감안할 때, SK가스㈜의 유동성 대응 능력은 양호한 수준으로 판단됩니다.

[연결기준 요약 현금흐름]
(단위: 억원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업활동으로 인한 현금흐름
1,253
5,664
6,172
1,401
(3,890)

투자활동으로 인한 현금흐름
(1,050)
(2,466)
(5,202)
(567)
(595)

재무활동으로 인한 현금흐름
261
(3,794)
(88)
1,463
4,786

현금및현금성자산의 증가(감소)
464
(596)
882
2,296
301

기초의 현금및현금성자산
4,938
4,048
4,048
1,627
1,221

외화표시 현금및현금성자산등의 환율변동효과
36
95
7
125
105

당기말의 현금및현금성자산
5,437
3,548
4,938
4,048
1,627

단기금융자산
2,307
2,413
2,857
3,171
6,671

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

매출채권의 경우 정유 및 석유화학, 도시가스사 등 대형업체 위주로 판매가 이루어지고 있어 현금회수가 비교적 원활하며, 운송 중인 LPG가 미착상품으로 계상되거나 수요 전망에 따른 수급조절 차원에서 재고자산 규모가 커지기도 하나 영업상 장기 체화는 발생하지 않고 있습니다. 2024년 3분기말 기준 SK가스㈜의 매출채권 및 재고자산 현황은 다음과 같습니다.

[연결기준 매출채권회전율 및 매출채권회전일]
(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
5,111,159
5,364,063
6,992,257
8,066,169
6,494,513

기초매출채권
707,578
904,361
904,272
860,395
631,936

기말매출채권
843,900
843,625
678,661
904,361
860,395

평균매출채권
775,724
873,993
791,467
882,378
746,166

매출채권회전율(회)
8.8
8.2
11.8
9.1
8.7

매출채권회전일(일)
41.5
44.6
31.0
39.9
42.0

(주1) 매출채권회전율 = 매출액 / 평균매출채권

(주2) 매출채권회전일 = 365 / 매출채권회전율

(주3) 2024년 3분기 및 2023년 3분기의 경우 연환산된 매출채권회전율을 기재하였습니다.

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

[연결기준 재고자산회전율 및 재고자산회전일]
(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
5,111,159
5,364,063
6,992,257
8,066,169
6,494,513

기초재고자산
447,664
461,655
461,655
464,153
324,015

기말재고자산
623,993
407,969
447,664
461,655
464,153

평균재고자산
535,829
434,812
454,660
462,904
394,084

재고자산회전율(회)
12.7
16.4
15.4
17.4
16.5

재고자산회전일(일)
28.7
22.2
23.7
20.9
22.2

(주1) 재고자산회전율 = 매출액 / 평균재고자산

(주2) 재고자산회전일 = 365 / 재고자산회전율

(주3) 2024년 3분기 및 2023년 3분기의 경우 연환산된 재고자산회전율을 기재하였습니다.

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

한편, SK가스㈜의 2024년 3분기 누적 EBITDA는 2,766억원으로 전년 동기 4,135억원 대비 약 33.1% 감소하였으며, 이는 환율 강세 및 국제 LPG 가격 등락에 따른 LPG 가격 인상요인이 물가 안정을 위해 동결됨에 따른 영업이익의 감소에 기인합니다. SK가스㈜는 과거 3개년간 연간 2,135~4,985억원 수준의 안정적인 EBITDA 창출력을 나타내고 있습니다.

[연결기준 EBITDA]
(단위: 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업이익
164,580
332,232
303,595
390,471
105,462

EBITDA
276,574
413,466
411,736
498,514
213,458

(주1) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

상기와 같이, 보유 현금 및 단기금융상품, 연결기준 현금흐름 추이, EBITDA 창출능력을 종합하여 평가한 SK가스㈜의 유동성 대응능력은 양호한 수준으로 판단됩니다. 그러나 향후 회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 SK가스㈜의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사-4. SK가스㈜의 사업다각화 및 신규투자 관련 위험]
SK가스㈜는
LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진
하고 있습니다. 관계기업인
에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보
하였으며,
글로벌 진출을 위하여 사우디의 APC와 합작법인(JV)을 설립하여 사우디 PDH-PP사업을 추진 중
에 있습니다.
또한,
LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진
하고 있으며,
추가적으로 SK가스㈜는 2019년 11월 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널 운영사업을 추진중인 코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET)에 대한 투자를 결정
하였고 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다. 위와 같은 목적으로

SK가스㈜가 투자한 코리아에너지터미널은 2024년 10월 상업운전을 개시하였으며, 울산GPS는 2024년 12월 상업가동을 실시
하였습니다. SK가스㈜는 본 투자들을 통해

LNG터미널을 확보할 뿐만 아니라 LNG/LPG 가스복합발전산업을 영위함으로써 LPG 단일 제품 공급사업자에서 벗어나 본격적인 사업 포트폴리오 전환을 추진해 나갈 것
으로 예상됩니다.
또한, SK가스㈜는 2021년 06월 08일 SK가스㈜의 수소사업 계획 및 중장기 성장 전략을 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통해 발표
하였습니다.
SK가스㈜는 중장기적으로 LPG/LNG 인프라 경쟁력을 바탕으로 소싱ㆍ생산, 저장,ㆍ운송, 수요 판매 등 수소 사업 Value Chain을 단계별로 구축
하고자 하며, 이를 위해 2022년 10월 합작법인 롯데에스케이에너루트(주)를 설립,
2023년 9월 합작법인 지분 약 148억원을 추가로 취득
하였으며,
2024년 9월에는 롯데에스케이에너루트(주)가 일반수소발전 입찰에서 울산하이드로젠파워3호 등 3개의 발전사업에 낙찰됨에 따라 연료전지발전 사업 이행에 필요한 자금 확보를 위해 지분 약 297억원을 추가로 취득
하였습니다.
또한, SK가스㈜는 미국 ESS 사업 진출을 위해 2023년 12월 GridFlex Inc. 지분 80%을약 697억원에 취득
하였습니다. 이와 같은

신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재
되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

SK가스㈜는 LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진하고 있습니다. 관계기업인 에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보하였으며, 발전 사업 진출을 통한 회사의 사업다각화 및 안정성 강화를 위해 고성그린파워(주)에 대한 지분 취득을 결정하였습니다. 또한, LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진하고 있으며, 추가적으로 SK가스㈜는 2019년 11월 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널 운영사업을 추진중인 코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET)에 대한 투자를 결정하였습니다. SK가스㈜는 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다.위와 같은 목적으로 SK가스㈜가 투자한 코리아에너지터미널은 2024년 10월 상업운전을 개시하였으며, 울산GPS는 2024년 12월 상업가동을 실시하였습니다. SK가스㈜는 본 투자들을 통해 LNG터미널을 확보할 뿐만 아니라 LNG/LPG 가스복합발전산업을 영위함으로써 LPG 단일 제품 공급사업자에서 벗어나
본격적인 사업 포트폴리오 전환을 추진해 나갈 것으로 예상됩니다.
아울러, SK가스㈜는 중장기적으로 LPG/LNG 인프라 경쟁력을 바탕으로 소싱ㆍ생산, 저장,ㆍ운송, 수요 판매 등 수소 사업 Value Chain을 단계별로 구축하고자 하며, 이를 위해 2022년 10월 합작법인 롯데에스케이에너루트(주)를 설립하였습니다. SK가스㈜는 2023년 9월 합작법인 지분 약 148억원을 추가로 취득하였으며, 2024년 9월에는 롯데에스케이에너루트(주)가 일반수소발전 입찰에서 울산하이드로젠파워3호 등 3개의 발전사업에 낙찰됨에 따라 연료전지발전 사업 이행에 필요한 자금 확보를 위해 지분 약 297억원을 추가로 취득하였습니다. 한편, SK가스㈜는 상기 사업 뿐만 아니라 미국 ESS 사업 진출을 위해 2023년 12월 미국 전기판매업 업체 GridFlex Inc.의 지분 80%를 약 697억원에 취득하였습니다.SK가스㈜의 출자 및 신사업 진출 내역에 대한 자세한 사항은 아래와 같습니다.

sk가스 지배 구조도.jpg
sk가스 지배 구조도

출처 : SK가스㈜ 제공

1) 에스케이어드밴스드(주) : PDH 사업관련

SK가스㈜는 2013년 1월 29일 이사회결의를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업에 진출하여, 석유화학 분야로의 사업 다각화를 통한 성장성 확보는 물론 LPG 사업과의 시너지 창출을 통한 기존 사업의 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. PDH란 프로판(LPG)에서 수소를 제거하여 프로필렌을 만드는 공정이며 에틸렌과 더불어 석유화학산업의 주 원료인 프로필렌은 자동차 부품, 수지, 전자 제품류, 섬유 등의 기초 원료로 최근 관련산업의 성장으로 인해 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다.

[PDH 생산공정 요약도]

SK가스㈜의 PDH 사업은 공장 운영 Know-how를 가진 해외 전략적 Partner사인 APC(Advanced Petrochemical Company)와 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)와 합작법인(JV)인 에스케이어드밴스드(주)를 통해 진행됩니다(SK가스(주) 45%, APC 30%, PIC 25%). PDH 공장은 2015년 10월말로 기계적 준공이 완료되었고, 2016년 4월 1일 상업생산을 시작했습니다.또한 SK가스㈜는 2020년 03월 27일 이사회 결의를 통하여 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH/PP 사업을 추진한다고 밝혔습니다. 해당 공시내역은 하기와 같습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
SK Gas International Pte. Ltd.

국적
싱가포르
대표자
이상곤

자본금(원)
4,696,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
5,000,000
주요사업
LPG수출입업

2. 취득내역
취득주식수(주)
123,102,000

취득금액(원)
153,897,300,000

자기자본(원)
1,642,782,208,343

자기자본대비(%)
9.37

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
128,102,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
사우디 내 가스화학사업(PDH/PP/IPA) 추진을 위한 투자재원 제공

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,755,607,241,785
취득가액/자산총액(%)
4.10

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-03-27

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 본 공시는 당사의 해외계열회사인 SK Gas International Pte. Ltd(이하 'SKGI')가 사우디 내 신규사업 추진 관련 필요한 투자재원 확보를 위해 당사가 출자를 결정한 내용입니다.2) SKGI는 종속회사 SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(이하 'SKGP')를 통해 사우디 회사인 Advanced Global Investment Company(이하 'AGIC*')와 사우디 내 신규법인 APOC(Advanced Polyolefins Industry Co.)를 설립하여 PDH/PP 및 IPA 사업을 추진 중에 있습니다. 해당사업의 추진 개요는 하기와 같습니다.- 총사업규모 : 2,736백만US$- 지분율 : SKGP 15% + AGIC 85%- 당사 투자 규모** : 123.1백만US$ (1,539억원***)- 출자시기 : 2020년 ~ 2024년- 생산규모 : PDH(프로필렌) 84만톤, PP(폴리프로필렌) 80만톤(연간기준), IPA(이소프로필알콜) 7만톤(연간기준)- 진행현황 : SKGP는 공시일 현재 APOC에 17.6백만US$를 출자하였으며, 사업 진행현황에 따라 잔여 금액을 순차적으로 출자 예정입니다.*AGIC : 사우디의 PDH/PP 사업자인 'Advanced Petrochemical Company(APC)'의 자회사**주주간 약정에 의거하여, 총사업규모 증가 시 총투자비 5%까지의 추가 납입 의무를 고려한 금액임***원화환산 환율 : 사업추진 경과에 따른 각각의 출자 결정 시점의 추정 환율 적용 ① '20.3월 US$81백만 @1,300원/US$ ② '20.9월 US$3.6백만 @1,200원/US$ ③ '21.9월 US$38.5백만 @1,150원/US$3) 상기 2. 취득내역 중 취득금액은 SKGI가 신규사업 진행을 위해 필요할 것으로 예상되는 금액으로서 금번 이사회를 통해 출자한도 승인 후 향후 자본금 집행 스케줄에 따라 Capital call 방식으로 진행될 예정입니다.4) 상기 2. 취득내역 중 취득금액 및 상기 6. 취득예정일자 등은 구체적으로 확정되는 시점에 재공시하겠습니다.5) 상기 2. 취득내역 중 자기자본, 상기 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부의 최근사업연도말 자산총액(원)은 SK가스(주)의 2018년도 연결재무제표 기준입니다.6) 이사회에서는 본건 관련 지급건별 금액, 시기 등을 포함한 세부사항의 결정 및 실행에 관한 권한은 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자에게 권한을 위임하였습니다.7) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 사업구조 등이 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 관련 변경공시 등을 통해 재공시하겠습니다.

※관련공시
2021-09-17 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타인에대한채무보증결정

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

[에스케이어드밴스드(주) 지분매각 공시 주요내용]

1. 발행회사
회사명
에스케이어드밴스드(주)

국적
대한민국
대표자
김철진

자본금(원)
23,490,130,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
2,349,013
주요사업
프로필렌과 그 관련제품의 수입, 제조, 저장, 수송, 판매, 수출업 등

2. 처분내역
처분주식수(주)
850,165

처분금액(원)
116,346,780,580

자기자본(원)
1,406,049,197,515

자기자본대비(%)
8.27

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,360,264

지분비율(%)
40.00

4. 처분목적
전략적 사업 파트너 확보 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화

5. 처분예정일자
2016-03-31

6. 이사회결의일(결정일)
2016-01-19

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 처분주식의 거래상대방은 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)입니다.2) 상기 '1. 발행회사'의 자본금, 발행주식총수 및 '2. 처분내역'의 자기자본은 최근사업연도말(2014년 12월 말) 기준입니다.3) 상기 '3. 처분후 지분비율'은 최근 공시된 발행회사의 발행주식총수를 적용하여 계산한 지분비율입니다. 4) 상기 '5. 처분예정일자'는 대금입금 및 거래종결일이며 공시 시점 현재의 예상 일정으로써 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다.5) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해 연도는 2015년 3분기 기준으로 감사를 받지 아니한 재무상황 이며 전년도는 2014년 12월 말 기준입니다. 전전년도 재무상황은 에스케이어드밴스드가 2014년 9월에 설립되었기 때문에 기재하지 않았습니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

이와 관련하여 당사는 사업의 진행과정에 대한 투자판단과 관련 중요사항에 대해 장래사업 및 경영계획에 관한 공정공시를 하고 있으며 세부내역은 다음과 같습니다.

[PDH사업관련 공시 주요내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2012-12-14
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 석유화학 사업 진출 추진(PDH)- LPG 사업과의 시너지 창출 및 기존 사업 경쟁력 강화 목표

2013-01-29
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 울산지역에 연산 60만톤 규모의 프로필렌 생산공장을 설립- 투자기간 : 2013년 ~ 2016년, 가동예상시점 2016년- 총투자금액 : USD 8.9억

2013-12-12
신규 시설투자 등
- 울산 PDH사업 EPC계약 체결- 투자금액 : 5,729억원

2014-02-28
특수관계인으로 부터부동산 매수
- SK케미칼(주)로 부터 토지매입 (PDH 공장 건설 목적 (울산시 남구 황성동))- 거래금액 447억원 / 2014년 3월 중 계약

2014-03-13
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 해외 전략적 Partner인 사우디아라비아 APC (Advanced Petrochemical Company)社와 합작법인(JV) 설립 위한 양해각서(MOU) 체결

2014-07-23
주요사항보고서(분할(분할합병)결정)
- 에스케이어드밴스드(주) 분할신설- 분할기일 : 2014년 9월 12일

2014-09-03
기타 주요경영사항(자율공시)
- APC社와 JV 설립 위한 JV Agreement 체결 승인 (2014년 9월 11일 체결 예정)- 지분비율 : SK가스(주)(65% + 1주) : APC(35% - 1주)

2014-09-12
지배회사의 주요종속회사 편입
- 물적분할에 따른 주요종속회사 편입

2014-10-16
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- PDH 사업 진행을 위한 에스케이어드밴스드(주)의 유상증자 참여

2015-02-16

2015-06-18
특수관계인에 대한 출자

2015-11-18

2015-12-15

2016-01-19
타법인 주식 및 출자증권처분결정
- 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)에 지분 매각- 매각금액: 1,163억- 목적 : 전략적 사업 파트너 확보 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화

2020-03-27
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- SK가스의 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진- 출자금액 : 81백만 US$ (1,053억)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년- 목적 : 사우디 가스화학사업(PDH/PP) 추진을 위한 투자 재원 제공

2021-09-23
(정정공시) 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정
- 정정사유 : 상기 SKGI 출자(2020-03-27) 내용에 대한 구체적 정보 제공- 총사업규모 : 2,736백만US$- 지분율 : SKGP 15% + AGIC 85%- 당사 투자 규모 : 123.1백만US$ (1,539억원)- 출자 시기 : 2020 ~ 2024년- 생산규모 : PDH 84만톤, PP 80만톤, IPA 7만톤 (연간 기준)- 진행 현황 : SKGP는 공시일 현재 APOC에 17.6백만US$를 출자하였으며, 사업 진행현황에 따라 잔여 금액을 순차적으로 출자 예정입니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

2) 석탄화력 발전사업 : 고성그린파워(주)SK가스㈜는 고성그린파워(주)에 대한 지분투자를 통해 석탄화력 발전사업에 진출하였습니다. 고성그린파워(주)는 경남 고성군에 건설된 2.08GW 규모의 석탄화력발전소로 최신형 기술(USC타입)을 적용해 기존의 표준화력발전(SC타입)에 비해 효율이 높은 장점을 지니고 있으며 SK가스㈜의 사업다각화 및 안정성 강화 뿐만 아니라 향후 불안정한 전력 예비율 확보에 기여하고 들어서는 지역사회의 신규 고용창출과 지역 경제 활성화에도 기여할 것으로 예상하고 있습니다.총 투자비는 약 5조 2,000억원으로 SK가스㈜ 및 SK에코플랜트(주)이 각 19%, 10%(SK그룹 총 투자 29%)를 출자하고, 한국남동발전(주)이 29%를 출자하며 나머지는 재무적 투자자(FI)들이 참여하였습니다. 2017년 2월 말 착공하여 3월 본공사를 시작했으며, 2021년 5월에 1호기 상업운전을 개시하였고, 2021년 10월에 2호기 상업운전을 개시했습니다. 고성그린파워(주) 지분 투자에 관한 공시는 다음과 같습니다.

[고성그린파워(주) 관련 주요 공시 내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2014-04-17
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 고성그린파워(주) 지분 취득(총 취득금액 1,716억원, 지분비율 19%)- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원 (2014년), 1,697억원 (2019년)- 건설예정기간 : 2015년 ~ 2019년

2016-11-30
(정정공시)타법인 주식 및출자증권 취득결정
- 정정사유 : PF약정관련 투자규모 및 일정 등 변경 (총 취득금액 1,721억원, 지분비율 19%)- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원 (2014년), 1,702억원 (2021년)- 건설예정기간 : 2017년 3월~2020년 10월(1호기)/~2021년 4월(2호기)

2021-04-29
(정정공시)타법인 주식 및출자증권 취득결정
- 정정사유 : 자본금 납입 일정 변경 등- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원(2014년, 납입완료), 1,702억원(2021년 08월 31일)- 건설예정기간 : 2017년3월 ~ 2021년4월(1호기), 2021년10월(2호기)

2021-08-26
(정정공시)타법인 주식 및출자증권 취득결정
- 정정사유 : 자본금 납입 일정 변경- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원(2014년, 납입완료), 1,702억원(2021년 09월 30일)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

3) 가스복합화력 발전소 건설 및 운영 :
울산GPS(주)
(舊당진에코파워(주))

2019년 8월 분할 전 당진에코파워(주)는 舊 동부발전당진(주)으로서 석탄화력발전소를 건설하여 운용할 목적으로 2011년 7월 설립되었으며, 본사는 충청남도 당진시에 소재하고 있습니다. SK가스㈜는 한국산업은행과 함께 동부건설(주)로부터 동부발전당진(주)의 지분 60%를 공동인수하는 것을 2014년 11월 4일 결정하였고(SK가스㈜ 45% : 한국산업은행 15%), 동부발전당진(주)은 사명을 당진에코파워(주)로 변경하였으며, 2014년 12월 12일 SK가스(주)의 종속회사로 편입되었습니다. SK가스㈜는 2015년 12월 21일 한국동서발전(주)으로부터 당진에코파워(주)의 지분을 추가 6% 취득하여 51% 지분을 소유하였습니다. 울산GPS(주)의 전신인 당진에코파워(주)는 2019년 8월 19일을 분할기일로 인적분할을 통해 존속법인인 울산GPS(주)와 신설법인인 음성천연가스발전(주) 및 당진에코태양광발전(주)으로 분할되었으며, SK가스㈜는 2019년 10월 21일 음성천연가스발전(주)에 대한 주식 51%를 한국동서발전(주)에 1,447억원에 매각하였으며 존속법인인 울산GPS(주)에 대하여는 한국동서발전(주) 지분 34%를 291억원에 매입하였습니다. 이후 2019년 12월 유상증자에 참여하며 300억원을 출자하였고, 2020년 12월 유상증자를 통하여 추가로 650억원을 출자하였습니다. 또한, 2021년 03월 600억원, 2021년 12월 600억원, 2022년 4월 1,050억원을 추가 출자하였으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 SK가스㈜는 울산GPS(주) 지분 99.5%를 보유하고 있으며, 울산GPS(주)가 발행한 공모사채 3,000억에 대하여 사채원리금의 최종 상환시까지의 원리금 지급을 보증하고 있습니다.舊당진에코파워(주)는 석탄화력발전소를 추진하던 중 정부의 미세먼지 관리 종합대책에 따라 가스복합화력발전으로 전환 추진되었습니다. SK가스㈜는 2018년 1월 17일 이사회결의를 통해 석탄에서 LNG/LPG로의 연료 전환을 위한 '발전사업허가 변경 추진'을 승인하였습니다.(☞ 2018.01.17 SK가스(주)의 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참조)舊당진에코파워(주)는 2019년 1월 30일 산업자원부 산하 전기위원회 심의 결과 음성에 LNG 1GW, 울산에 LNG/LPG 1GW 발전사업변경허가를 획득하였습니다.

[울산GPS(주)(舊당진에코파워(주)) 관련 주요 공시 내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2014-11-04
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 동부발전당진(주) 지분 인수: 당사(45%)와 한국산업은행(15%)이 60% 공동 인수- 당사 총 취득금액 1,507억원, 지분비율 45%

2014-12-12
지배회사의주요종속회사편입
- 지분취득에 따른 주요종속회사 편입- 당진에코파워(주)(구,동부발전당진(주))로 사명 변경

2014-12-15
타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시)
- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2015-12-24
최대주주 등의 주식보유 변동[※ 당진에코파워(주) 공시]
- SK가스(주) 지분 45%에서 51%로 변동- 변동일 : 2015년 12월 21일

2016-02-24
특수관계인에 대한 출자
- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2017-11-22
특수관계인에 대한 출자
- 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여

2018-01-17
투자판단 관련 주요경영사항
- 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 추진 승인ㆍ당진 : 석탄 1.16GW급 → 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급으로 전환 추진- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진ㆍ발전사업허가변경 및 관련 정부 승인 완료 조건으로, 법인 분할 (음성법인, 울산법인, 당진법인)ㆍ분할 절차 및 인가 취득후, 주식매매거래 예정 (SK가스는 동서발전에 음성법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% 주식 매도)

2018-04-13
기타 경영사항(자율공시)
- 당진에코파워(주) 기존 석탄화력발전 부지 내 신재생에너지발전 추진 승인ㆍ발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh 설치ㆍ발전시설 투자비 : 338억원 (부지매입비 제외)ㆍ예상 주요 일정 :'18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발실시계획 승인, '19년 12월 준공

2018-07-03
회사분할결정
-당진에코파워(주) 인적분할 결정ㆍ신설회사(1) : 음성천연가스발전(주)(음성지역 LNG발전사업 부문)ㆍ신설회사(2) : 당진에코태양광발전(주)(당진지역 태양광 발전사업 부문)ㆍ존속회사 : 분할 후 "당진에코파워주식회사"에서 "울산GPS주식회사"로 변경예정ㆍ분할기일 : 2019년 08월 19일

2019-10-21
타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)
-한국동서발전(주) 보유 울산GPS(주) 지분 34% 취득ㆍ취득일자 : 2019년 10월 21일ㆍ취득금액 : 291억ㆍ취득후 지분비율 : 85.0%

2019-12-17
특수관계인에 대한 자금대여
-울산GPS(주) 대여 결정ㆍ거래일자 : 2019년 12월 19일 ~ 2020년 12월 31일ㆍ거래금액 : 50억ㆍ이자율 : 4.60%

2019-12-17
특수관계인에 대한 출자
-울산GPS(주) 출자 결정ㆍ출자일자 : 2019년 12월 19일 ~ 2020년 12월 31일ㆍ출자금액 : 950억(예정)ㆍ일정(예정) : 19년 12월 19일 - 300억 / 20년 1Q - 150억 / 20년 2Q - 100억 / 20년 3Q - 100억 / 20년 4Q 250억

2019-12-18
유상증자결정(자율공시)
-울산GPS(주) 300억 유상증자 결정ㆍ신주배정기준일 : 2019-12-17

2020-02-07
감자 결정
-울산GPS(주) 감자비율 90%로 감자 결정

2021-03-04
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2021년 03월 18일ㆍ취득금액 : 600억ㆍ취득후 지분비율 : 98.7%

2021-12-17
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2021년 12월 22일ㆍ취득금액 : 600억ㆍ취득후 지분비율 : 99.3%

2022-04-15
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2022년 05월 12일ㆍ취득금액 : 1,050억ㆍ취득후 지분비율 : 99.5%

출처 : SK가스㈜ 제시

4) 액화천연가스(LNG) 터미널 코리아에너지터미널(주)(이하 KET)은 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 회사이며, 지난 2024년 10월 본격적으로 상업운전을 개시하였습니다. SK가스㈜는 LNG발전사업과의 시너지 효과를 위해 KET에 대한 투자를 2019년 11월 13일 이사회 결의를 통해 의결하였습니다.
또한 위 투자와는 별도로 SK가스㈜는 2020년 08월 27일 이사회결의를 통하여 코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여를 위해 코리아에너지터미널(주) 지분을 추가로 취득하였습니다. 사업규모 2,621억중 SK가스㈜의 출자약정금액은 790억원이며, SK가스㈜ 출자 약정금액은 LNG저장탱크 1기 확장 사업 추진을 위한 EBL(Equity Bridge Loan) 출자 확약금액입니다. 또한, 코리아에너지터미널은 2024년 05월 1,015억원 주주배정 유상증자를 진행하였으며, 이로 인해 2024년 3분기말 기준 SK가스㈜의 코리아에너지터미널 보유주식 수는 965,890주가 증가한 2,626,712주이며, SK가스㈜의 초기출자금액을 포함한 출자완료금액은 1,327억원으로 총 지분율은 47.6% 입니다.또한, SK가스㈜는 2022년 9월 15일 이사회결의를 통하여 코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여를 결정하였으며, 향후 주식매매계약에 의한 의한 출자예정금액은 850억원입니다. 이 중 SK가스㈜의 지분을 고려한 출자 확정 금액은 404억원에 해당됩니다. 단, SK가스㈜의 출자 금액은 추후 정부의 출자 승인 여부 및 한국석유공사의 투자여부에 따라서 변경될 수 있습니다.

[코리아에너지터미널(주) 유상증자 공시(2024.04.30)]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
2,029,890

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
3,490,342

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
23,794,500,000

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
77,700,000,000

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
주주배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
확정발행가
보통주식 (원)
50,000

기타주식 (원)
-

예정발행가
보통주식 (원)
-
확정예정일
-

기타주식 (원)
-
확정예정일
-

7. 발행가 산정방법
이사회 결의에 의함

8. 신주배정기준일
2024년 05월 14일

9. 1주당 신주배정주식수 (주)
0.5815734

10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
-

11. 청약예정일
우리사주조합
시작일
-

종료일
-

구주주
시작일
2024년 05월 28일

종료일
2024년 05월 28일

12. 납입일
2024년 05월 28일

13. 실권주 처리계획
-

14. 신주의 배당기산일
2024년 05월 28일

15. 신주권교부예정일
-

16. 신주의 상장예정일
-

17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
-

18. 신주인수권양도여부
아니오

- 신주인수권증서의 상장여부
아니오

- 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 담당할 금융투자업자
-

19. 이사회결의일(결정일)
2024년 04월 30일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
4

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

20. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

21. 제출을 면제받은 경우 그 사유
모집 및 매출에 해당하지 않아증권신고서를 제출하지 않음(비상장법인 50인 이하 주주에게 교부)

22. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

23. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

24. 기타 투자판단에 참고할 사항
채무상환 자금 777억원은 시설건설자금으로 차입한 EBL 대출Ⅰ(차입처 : 한국수출입은행) 상환자금으로 사용할 예정임

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

코리아에너지터미널은 석유와 가스 저장시설이 공존하는 국내 최초의 복합 에너지터미널로, 2024년 10월 상업운전을 개시하였습니다. 2025년부터 사업설비 가동을 통해 본격적인 수익이 인식될 전망으로, SK가스㈜는 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다. 또한, SK가스㈜는 코리아에너지터미널을 시작으로
LPG 단일 제품 공급사업자에서 벗어나 'Net Zero Solution Provider'로의 본격적인 사업 포트폴리오 전환을 추진해 나갈 것으로 예상됩니다.

[코리아에너지터미널(주) 지분 추가 취득결정 관련 공시]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
문병찬

자본금(원)
7,441,800,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
1,488,360
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
79,000,000,000

자기자본(원)
1,660,821,771,919

자기자본대비(%)
4.8

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 취득방법
현금취득 (Equity Bridge Loan 先 활용 후 현금 취득 예정)

5. 취득목적
발행회사의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 승인

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
4,082,417,323,183
취득가액/자산총액(%)
1.9

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-08-27

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET(주)')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유제품 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중 입니다. 상기 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 '20년 반기말 기준이며, 현재 지분율은 아래와 같습니다. - 한국석유공사 51.31%, SK가스 47.17%, MOLCT 1.52%2) KET(주)는 LNG 저장탱크 추가 건설에 따른 투자비 증가로 '20년 8월 27일 유상증자를 결정하였으며, 당사는 이에 참여를 결정하였습니다.3) 다만, KET(주)의 최대주주인 한국석유공사는 정부의 예비타당성 조사 결과후 참여 여부를 결정할 수 있으므로 원활한 사업 추진을 위해 Equity Bridge Loan을 先 활용하여 건설에 필요한 Equity 해당금액을 충당하기로 하였습니다. 이에 당사는 필요한 Equity 금액 전량에 대한 출자약정을 진행하였으며 해당 내용은 아래와 같습니다. - 금번 투자 대상 : LNG 탱크 1기 (21.5만 Kl) - 건설 기간 : '20년 9월~'24년 6월(상업가동예상) - 총 투자비 : 2,621억원 - 당사 출자약정 금액 :790억원 *Equity는 총 투자비의 30% 수준 적용4) 상기 '2. 취득내역' 중 취득금액은 본 사업 추진을 위한 출자약정에 필요한 Equity 전량에 해당하는 금액이며, 당사의 지분율 고려한 출자 확정 금액은 이 중 371억원에 해당됩니다. 당사의 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라서 당사의 출자 금액은 변경될 수 있습니다. 5) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수 및 취득금액, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율', 상기 6. 취득예정일자는 추후 확정시 재공시 하겠습니다.6) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2019년도 연결재무제표 기준입니다.7) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.8) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근 사업연도인 2019년 기준입니다.

※관련공시
2020-01-10 타법인주식및출자증권취득결정

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[코리아에너지터미널(주) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
문병찬

자본금(원)
532,900,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
106,580
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
48,493

취득금액(원)
87,924,650,000

자기자본(원)
1,642,782,208,343

자기자본대비(%)
5.4

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
48,493

지분비율(%)
45.5

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
석유/LNG 복합터미널 사업 참여

6. 취득예정일자
2019-11-13

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,755,607,241,785
취득가액/자산총액(%)
2.3

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-11-13

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
- 당사는 본 터미널 사업의 부지 및 인허가 확보 실패시, 당사의 보유 주식에 대해 한국석유공사(KNOC) 상대로 Put option 행사 가능- 주주간합의서 해지사유 발생시, 해당 사유를 유발한 당사자가 보유한 주식에 대해서 당사지분율에 비례하는 수만큼 Call option 행사 가능

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중인 회사입니다.　 　2) 당사는 금일 이사회 결의를 통해 상기 발행회사의 지분 인수 관련 주식매매 계약서(SK가스-한국석유공사)와 주주간합의서(SK가스-한국석유공사-MOLCT)를 체결하였습니다. *MOLCT(MOL Chemical Tankers): 일본계 선박회사 　3) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율'은 금번 집행예정인 구주매입에 따른 결과이며, 구주매입 대금은 약 38억원 입니다. 소유 주식수 및 지분율은 향후 증자 및 신규 지분참여자 발생 등에 따라 변동될 예정입니다.　4) 상기 2. 취득내역 중 취득금액은 구주매입 금액과 총 사업규모에 당사의 초기지분율인 45.5%를 적용한 예상 투자금액이며, 향후 지분 참여자 모집 현황에 따라 당사 투자규모는 변동될 수 있습니다. 투자금액은 향후 3년(2019~2021년)에 걸쳐 분할 납입 예정입니다. - 총 사업규모 : 6,160억원 - 당사 예상 지분율 : 25%~45.5% - 당사 예상 투자금액 : 500억원~879억원 - 건설 예정기간 : 2020년~2024년5) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2018년도 연결재무제표 기준입니다.　 　6) 상기 6. 취득예정일자는 주식매매계약서의 계약 체결일입니다. 구주매입에 대한 초기 자본금 납입 정산일자는 '20년 1월 10일입니다. 　　7) 본건 관련 주식매매계약의 체결 및 상세절차 수행, 추가 투자자 모집시 매수주식 중 일부 양도, 추가 투자자 모집에 따른 주주간합의서 변경 등에 대해서는 대표이사에게 권한을 위임하였습니다. 8) 상기 내역은 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있으며, 추후 당사 지분율 및 취득금액의 변경시, 재공시하겠습니다.　9) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근사업연도인 2018년 기준입니다.

※관련공시
2019-10-18 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

[코리아에너지터미널(주) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
서경식

자본금(원)
17,451,710,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
3,490,342
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
85,000,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
4.0

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 취득방법
현금취득 (Equity Bridge Loan 先 활용 후 현금 취득 예정)

5. 취득목적
발행회사의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 승인

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
5,121,535,471,833
취득가액/자산총액(%)
1.7

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2022-09-15

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET(주)')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유제품 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중 입니다. 상기 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 '22년 반기말 기준이며, 현재 지분율은 아래와 같습니다. - 한국석유공사 52.42%, SK가스 47.58%2) KET(주)는 LNG 저장탱크 추가 건설에 따른 투자비 증가로 '22년 9월 유상증자 결정 예정이며, 당사는 이에 참여를 결정하였습니다.3) 다만, KET(주)의 최대주주인 한국석유공사는 정부의 출자승인 이후 참여 여부를 결정할 수 있으므로 원활한 사업 추진을 위해 Equity Bridge Loan을 先 활용하여 건설에 필요한 Equity 해당금액을 충당하기로 하였습니다. 이에 당사는 필요한 Equity 금액 전량에 대한 출자약정을 진행하였으며 해당 내용은 아래와 같습니다. - 금번 투자 대상 : LNG 탱크 1기 (21.5만 Kl) - 건설 기간 : '22년 7월~'26년 6월(상업가동예상) - 총 투자비 : 2,850억원 - 당사 출자약정 금액 : 850억원 *Equity는 총 투자비의 30% 수준 적용하였으며, 한국석유공사의 출자가 이뤄진 금액만큼 감액될 수 있음4) 상기 '2. 취득내역' 중 취득금액은 본 사업 추진을 위한 출자약정에 필요한 Equity 전량에 해당하는 금액이며, 당사의 지분율 고려한 출자 확정 금액은 이 중 404억원에 해당됩니다. 당사의 출자 금액은 추후 정부의 출자 승인 여부 및 한국석유공사의 투자여부에 따라서 변경될 수 있습니다. 5) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수 및 취득금액, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율', 상기 6. 취득예정일자는 추후 확정시 재공시 하겠습니다.6) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2021년도 연결재무제표 기준입니다.7) 상기 출자 외 당사는 KET(주)의 PF대출 관련 기한이익상실 사유 발생할 경우, 대리은행의 요청시 후순위 대여 또는 추가 출자할 의무(자금보충의무)를 부담하며, 자금보충 한도 금액은 404억원입니다.8) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.9) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근 사업연도인 2021년 기준입니다.

※관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

SK가스㈜는 2022년 9월 15일 이사회 결의를 통해 인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련을 목적으로 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설에 최종적으로 2,120억원을 투자하기로 계획하였으며, 2024년 10월 15일부로 종료되었습니다. 본 투자와 관련한 자세한 내용은 다음과 같습니다.

[신규 시설투자 관련 공시(2024.04.12)]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설

2. 투자내역
투자금액(원)
212,030,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
10.0

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련

4. 투자기간
시작일
2022-09-15

종료일
2024-10-15

5. 이사회결의일(결정일)
2022-09-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 공시는 당사가 울산신항 항만배후단지 2공구에 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진 및 시설투자를 위한 1단계 건설공사 계약체결 결정에 관한 건이며, 향후 단계별로 사업추진 예정입니다.
2) 투자에 관한 주요 사항
- 투자대상 : LPG 및 LNG 공급을 위한 연계 설비 및 관련 Utility 설비투자임
- 투자위치 : 울산신항 항만배후단지 2공구 (해당 부지는 울산항만공사로부터 장기임대하여 사업개발 추진 예정)
- 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 당사 이사회의 건설공사 계약체결 승인일 기준임
3) 상기 투자금액은 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.
4) 2024년 4월 12일 본계약 체결에 따른 계약금액 확정으로 인한 정정공시입니다.
5) 상기 '2.투자내역의 자기자본(원)'은 '21년말 연결재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

추가적으로 2022년 12월 15일 이사회를 통해 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 LNG 탱크 및 관련 설비 건설에 투자하기로 결정하였습니다. 투자기간은 2022년 12월 15일 부터 2026년 12월 31일까지 예정되어 있으며 투자금액은 2,428억원입니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[신규 시설투자 관련 공시]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
LNG 저장탱크 및 처리설비

2. 투자내역
투자금액(원)
242,800,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
11.5

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 LNG 탱크 및 관련 설비 건설

4. 투자기간
시작일
2022-12-15

종료일
2026-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2022-12-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 공시는 당사가 울산신항 항만배후단지 2공구에 추진 중인 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex)사업을 위한 2단계 건설공사 계약체결 결정에 관한 건이며, 향후 단계별로 추가 사업을 추진 예정입니다.2) 투자에 관한 주요 사항 - 투자대상 : LNG 탱크 1기(21.5만 kl) 및 처리설비 등 - 투자금액 : 2,428억원 (건설공사 계약상 최대 한도금액인 2,857억원의 85% 수준으로 상세설계 등에 따라 향후 변경될 수 있음) - 투자위치 : 울산신항 항만배후단지 2공구(해당 부지는 울산항만공사로부터 장기임대하여 사업개발 추진 예정) - 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 당사 이사회의 건설공사 계약체결 승인일 기준임3) 상기 투자금액, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
2022-10-05 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)2022-09-15 신규시설투자등

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

한편, SK가스㈜는 SK가스㈜가 지분 47.58%를 보유 중인 코리아에너지터미널㈜의 LNG 탱크 2기를 임차하여 SK에너지, 고려아연 등 제3자에게 전대하는 전대리스사업을 '24. 10월 부로 개시하였으며, 이에 따라 해당 사업과 연관된 리스부채 약 6,800억원이 '24년 4분기 중 계상될 예정입니다. SK가스㈜는 이외에도 대규모 투자를 통해 사업 포트폴리오를 다각화하며 새로운 성장 동력을 확보하려 하고 있으며, 이를 통한 중장기적인 성장 기반을 다지고 있으나, 신
사업 추진을 위한 신규 투자자금 지출로 인해 향후 높은 재무부담이 지속될 수 있다는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

5) 수소 사업
SK가스㈜는 2021년 06월 08일 SK가스㈜의 수소사업 계획 및 중장기 성장 전략을 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통해 발표하였습니다. SK가스㈜는 중장기적으로 LPG/LNG 인프라 경쟁력을 바탕으로 소싱ㆍ생산, 저장,ㆍ운송, 수요 판매 등 수소 사업 Value Chain을 단계별로 구축하고자 하며, 이를 위해 5년간 총 2.1조원의 투자를 계획하고 있습니다. 관련 공시내용은 아래와 같습니다.

[장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)]

※ 동 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있음

1. 장래계획 사항
SK가스의 중장기 성장 전략 및 '22년 성과

2. 주요내용 및 추진일정
목적
기존/신규사업의 '22년 성과 및 신규사업 목표달성을 위한 당사의 투자/로드맵 등을 투자자와 공유

세부내용
◎ 2021년 발표했던 SK가스 중장기 성장전략 'Financial Story Update' 1. Financial Story Review - '21년은 'Net Zero Solution Provider'로서의 New Identity 및 중장기 재무목표* 수립 *세전이익 목표 :'25년 5천억원,'30년 7.5천억원 - '22년은 중장기 성장 목표의 실행에 집중 2. '22년 주요 성과 - LPG/LNG/발전/수소 등 주요 사업부의 목표 명확화 - '22년 각 사업부별 주요 성과 - 현재~'25년의 사업별 Milestone 3. 중장기 투자계획 - 투자계획 : 5년간 총 2.1조원('21~'25년, Lower/Zero Carbon 사업에 약 1.8조원 투자 예정, 해당 투자계획에는 '21~'22.8월까지 기 집행된 투자비 약 7천억원이 포함됨) - 비핵심 자산 유동화, 견조한 현금흐름, 파트너십 통해 Resource 확보 4. ESG 경영 - ESG Master Plan 본격 실행으로 MSCI ESG 등급 상향 - 주기적인 주주친화정책 Renewal 통하여 변화된 재무구조 기반의 주주환원 강화 추구

추진일정
시작일
-

종료일
-

예상투자금액
2021년~2025년 5년간 총 2.1조원 (기 집행 투자비, 확정 및 전략투자 Pool 포함)

기대효과
기존 사업의 경쟁력 강화 및 신규사업 추진 통해 수익성/성장성 강화, ESG 경영통한 지속가능성장 추구

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
SK가스(주) 가치혁신실

정보제공대상자
국내외 투자자 등

정보제공(예정)일시
2022-10-05

행사명(장소)
CEO 간담회 / 서울 여의도 등

6. 연락처(관련부서/전화번호)
02-6200-8337

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2의 주요 내용 및 첨부서류는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로서 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 자세한 내용은 본 공시의 첨부서류 또는 당사 홈페이지를 참조하시기 바랍니다.(www.skgas.co.kr▷투자정보▷IR자료실)

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
2021-06-08 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)

SK가스㈜는 2022년 9월 14일 공시를 통해 울산광역시, 롯데케미칼(주)과 '수소연료전지 발전소 건립 신규사업 추진' 위한 투자양해각서(MOU) 체결하였다고 밝혔습니다. SK가스㈜는 2022년 6월 2일 수소사업 추진을 위해 롯데케미칼(주), 에어리퀴드코리아와 JVA(Joint Venture Agreement)를 체결하였으며, 이에 따라 2022년 10월 기업명을 '롯데에스케이에너루트 주식회사'로 확정하고 수소연료전지 신규사업을 추진하는 합작법인 설립을 완료하였습니다.

[기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
울산광역시, 롯데케미칼(주)과 '수소연료전지 발전소 건립 신규사업 추진' 위한 투자양해각서(MOU) 체결

2. 주요내용
- 당사는 수소사업 추진을 위해 롯데케미칼(주), 에어리퀴드코리아와 JVA(Joint Venture Agreement)를 체결('22.6.2)한 바 있으며, 이에 따라 합작법인은 올해 10월내 설립될 예정입니다. 본 합작법인은 수소연료전지 신규사업을 추진할 예정입니다. *지분구조(예정) : SK가스(주) 45%, 롯데케미칼(주) 45%, 에어리퀴드코리아 10%- 이와 관련하여 금일 울산시와 당사, 롯데케미칼(주)은 수소연료전지발전소 신설 추진을 위한 투자양해각서(MOU)를 체결하였습니다. *MOU 주요 내용 1) SK가스 및 롯데케미칼은 수소연료전지 발전소 신설을 위해 적극 투자 추진 2) 운영에 필요한 인력 채용 시 울산시민 우선고용 노력 등 지역 일자리 창출 추진 3) 울산시는 시설구축에 대한 인허가 등 행정적 지원을 위한 적극 노력- 합작법인이 건설할 수소연료전지발전소는 연간 약 50만MWh의 생산능력 확보를 목표로 하고 있습니다.- 동 건과 관련한 당사 투자금액 및 구체적 내용은 아직 검토 중이며, 추후 투자금액 확정 및 최종 의사결정 시, 해당내용을 공시하겠습니다.

3. 결정(확인)일자
2022-09-14

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '3. 결정(확인)일자'는 투자양해각서(MOU) 체결일입니다.- 상기 사항은 관계기관의 협의나 계약 당사자 간의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

이후 SK가스㈜는 2023년 9월 13일 공시를 통해 롯데에스케이에너루트(주)가 2023년 상반기 CHPS 입찰에서 낙찰자로 선정됨(20MW급)에 따른 연료전지발전 사업 이행에 필요한 투자 및 운영자금 확보를 위해 롯데에스케이에너루트(주) 지분 약 148억원을 추가로 취득하였다고 밝혔습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)(2023.09.13)]

1. 발행회사
회사명
롯데에스케이에너루트(주) (LOTTE SK ENEROOT CORPORATION)

국적
대한민국 (Republic of Korea)
대표자
김용학, 심영선

자본금(원)
9,000,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
1,800,000
주요사업
수소발전사업, 수소유통 및 판매사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
2,974,500

취득금액(원)
14,872,500,000

자기자본(원)
2,340,895,146,247

자기자본대비(%)
0.6

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
3,784,500

지분비율(%)
45.0

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
수소 연료전지발전 사업 투자 및 운영자금 확보

6. 취득예정일자
2023-10-27

7. 이사회결의일(결정일)
2023-09-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 금번 공시는 당사가 45% 지분을 투자한 합작법인인 롯데에스케이에너루트가 '23년 상반기 CHPS 입찰에서 낙찰자로 선정됨(20MW급)에 따라 연료전지발전 사업 이행에 필요한 투자 및 운영자금 확보를 위해 당사가 출자를 결정한 내용입니다.2) 상기 '1. 발행회사' 중 자본금 및 발행주식총수는 이사회 결의일 전일 기준이며, 무의결권종류주식 포함 기준입니다. (본 공시 내용 반영 전)3) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본'은 SK가스(주)의 2022년말 연결재무제표 기준입니다.4) 상기 6. 취득예정일자는 주금납입예정일입니다.5) 금번 이사회에서 상기 출자와 관련하여 세부 사항의 결정 및 구체적 실행에 관한 권한은 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자에게 권한을 위임하였습니다.6) 상기 내역은 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.7) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근사업연도인 2022년말 기준이고, 발행회사가 '22년말 설립된 신생법인이기 때문에 전년도, 전전년도 재무상황은 기재 생략하였습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

또한, SK가스㈜는 2024년 9월 20일 공시를 통해 롯데에스케이에너루트(주)가 2024년 일반수소발전 입찰에서 울산하이드로젠파워3호 등 3개의 발전사업에 낙찰되어, 연료전지발전 사업 이행에 필요한 추가 투자 및 운영자금 확보를 위해 롯데에스케이에너루트(주) 지분 약 297억원을 추가로 취득하였음을 밝혔습니다.

[특수관계인에 대한 출자(2024.09.20)]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
롯데에스케이에너루트(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2024년 11월 28일 (예정)

나. 출자목적물
보통주 5,940,000주

다. 출자금액
29,700

라. 출자상대방 총출자액
48,623

3. 출자목적
수소 연료전지발전 사업 투자 및 운영자금

4. 이사회 의결일
2024년 9월 20일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기 '2. 출자내역'의 '가. 출자일자'는 주금납입 예정일입니다.- 상기 '2. 출자내역'의 '라. 출자상대방 총출자액'은 금번 출자금을포함한 출자 누계액입니다.

※ 관련공시일
-

SK가스㈜가 출자한 롯데에스케이에너루트(주)는 2023년 낙찰받은 울산하이드로젠파워2호 및 금번 입찰선정된 울산하이드로젠파워3호, 태화하이드로젠파워1호, 태화하이드로젠파워2호 총 4개 발전사업을 통해 20MW급 1기와 9MW급 2기의 친환경 수소연료전지 발전소를 2026년부터 20년 동안 운영할 예정입니다. 해당 발전소에서 생산되는 전력 등은 울산 산업단지 및 울산시에 친환경 전력 공급이 가능하여, 이를 통해 장기간 안정적 수익을 기대할 수 있을 것으로 예상됩니다.
6) ESS 사업한편, SK가스㈜는 미국 ESS(Energy Storage System, 에너지저장장치) 사업 진출을 위해 2023년 12월 6일 미국 전기판매업 업체 GridFlex Inc.의 주식 18,200주(지분율 80%)를 약 697억원에 취득하였습니다. 이후 SK가스㈜의 관계회사인 SK디앤디(주)도 2023년 12월 7일 공시를 통해 GridFlex Inc. 주식 4,522주(지분율 20%)를 약 174억원에 취득했다고 발표했습니다. ESS는 생산된 전력을 저장해 두었다가 전력이 필요한 시기에 꺼내어 사용할 수 있도록 하는 장치로, 에너지 이용 효율과 신재생 에너지 품질을 향상시킬 수 있어 미래 신재생 에너지 시대의 핵심 기술 중 하나로 평가받고 있습니다.SK가스㈜의 GridFlex Inc. 주식 취득과 관련한 공시는 다음과 같습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2023.12.06)]

1. 발행회사
회사명
GridFlex Inc.

국적
미국
대표자
김유진

자본금(원)
-
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
-
주요사업
전기판매업

2. 취득내역
취득주식수(주)
18,200

취득금액(원)
69,732,110,000

자기자본(원)
2,340,895,146,247

자기자본대비(%)
2.98

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
18,200

지분비율(%)
80.00

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
미국 ESS 사업 진출

6. 취득예정일자
2025-04-30

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
해당없음

-최근 사업연도말 자산총액(원)
5,831,776,891,571
취득가액/자산총액(%)
1.20

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2023-12-06

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
주요 사업구조 변경 시 Call Option 행사 가능

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 'GridFlex Inc.'는 미국 ESS 사업 추진을 위하여 설립되는 미국 현지 법인입니다.2) 상기 1. 발행회사 중 자본금 및 발행주식총수는 이사회 결의일 기준입니다.3) 상기 2. 취득내역 중 취득금액은 'GridFlex Inc.'가 ESS 사업추진 시 필요할 것으로 예상되는 투자금액(US$ 54,600,000)으로, 금번 이사회를 통해 투자금액 승인 후, 향후 집행은 발행회사의 capital call에 따라 투자금액 범위 내에서 출자 진행 예정('23~'25년 예상)입니다. *적용환율 : '23년 1,350원/US$, '24년 1,270원/US$, '25년 1,200원/US$4) 상기 '6. 취득예정일자'는 출자 납입이 모두 완료되는 최종 출자 예상 시점이며, 사업추진 일정 등에 따라 변경될 수 있습니다.5) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수, 상기 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율은 투자금액이 모두 집행 되었을 때 예상 되는 취득주식수 및 지분비율이며, 향후 사업진행 상황에 따라 소유주식수 및 지분비율은 변동될 수 있습니다.6) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2022년도 연결재무제표 기준입니다.7) 금번 이사회에서 상기 출자와 관련하여 세부 사항의 결정 및 구체적 실행에 관한 권한은 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자에게 권한을 위임하였습니다.8) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.9) 발행회사가 '23년 설립된 신생법인이기 때문에 당해년도, 전년도, 전전년도 재무상황은 기재 생략하였습니다.

※관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

이처럼, SK가스㈜는 LPG에서의 트레이딩 경험과 역량을 LNG와 태양광, 풍력, 수소, ESS 사업 등으로 확장시켜 전력 트레이딩으로 영역을 넓혀 넷제로 솔루션 프로바이더 비전을 점진적으로 구체화시키겠다는 계획을 보유하고 있습니다.그러나, 이와 같은 신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재되어 있으며, 지속적인 투자금의 투입으로 SK가스㈜의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

※ 아. 주요 종속회사의 회사위험 - SK케미칼㈜ / SK바이오사이언스㈜

[아-1. SK케미칼㈜의 수익성 저하 위험]
2024년 3분기 SK케미칼㈜의 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 7.3% 감소한 1조 2,212억원을 기록하였으며, 영업이익 -162억원, 당기순이익 -142억원을 기록하며 적자 전환하였습니다.
사업부문별 2024년 3분기 실적을 살펴보면, Green Chemicals 사업부문의 매출액은 전년 동기 대비 15% 상승한 1조 1,079억원을 기록하였고 영업이익 역시 전년 동기 대비 40.6% 상승한 675억원을 기록하였습니다.
Green Chemicals 사업부문의 경우 주력 제품인 PETG 제품군의 우수한 시장지위를 바탕으로 한 안정적인 이익창출 기조가 계속되는 모습을 보이고 있습니다. 한편, Life Science 사업부문의 경우 2024년 3분기 매출액이 전년 동기 대비 34.1% 감소한 3,619억원을 기록하였으며 영업이익 역시 -744억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는 코로나19 백신 관련 노바벡스와의 정산이 2023년 종료되면서 2024년 백신 사업 실적이 큰 폭으로 축소된 영향으로 분석됩니다.

이처럼, 2023년 이후 백신 사업 매출액 감소와 연구개발비용 증가 등으로 인해 SK케미칼㈜의 실적이 크게 저하된 바 있고, CAPEX 투자 또한 확대되고 있습니다. SK케미칼㈜는 SK멀티유틸리티의 열병합발전소 건설, SK바이오사이언스 송도 R&PD 센터 건설, Sanofi와 공동 개발중인차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축 결정, SK바이오사이언스의 독일 IDT Biologika GmbH 지분 인수 등
CAPEX 투자 및 글로벌 제약/바이오 기업 인수가 계획 및 진행되고 있습니다.이에 따라 향후에도 SK케미칼㈜의 수익성에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 보이며,
투자자께서는 수익성 지표 외에도 SK케미칼㈜가 영위하는 사업의 경영환경, 정부의 정책, 사업의 안전성 등 또한 종합적으로 검토하시기 바랍니다.

SK케미칼㈜의 최근 연결기준 수익성 지표는 아래와 같습니다.

[수익성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
1,221,207
1,317,229
1,748,778
1,829,191
2,089,632

매출총이익
294,464
372,838
472,932
615,095
881,380

영업이익(손실)
(16,244)
78,160
83,302
230,481
555,186

당기순이익(손실)
(14,223)
58,469
47,838
231,476
268,743

매출총이익률
24.1%
28.3%
27.0%
33.6%
42.2%

영업이익률
-1.3%
5.9%
4.8%
12.6%
26.6%

당기순이익률
-1.2%
4.4%
2.7%
12.7%
12.9%

자료 : SK케미칼㈜ 분기보고서 및 사업보고서

2021년 SK케미칼㈜는 연결기준 매출 2조 896억원, 영업이익 5,552억원, 당기순이익 2,687억원을 기록해 전년대비 각각 74%, 257%, 5% 상승하며 외형성장과 더불어 수익성이 개선되는 호실적을 실현하였습니다. 사업부문별로는 Green Chemicals Biz의 경우 지속적인 신규용도 개발 및 고객 확대를 통해 견조한 수요를 지속했습니다. 원료가 및 물류비 상승에도 신규 설비(#4) 가동을 통해 판매량이 확대되는 등 경영관리 요소 전반의 개선으로 목표를 초과하는 이익을 창출하였습니다. Life Science Biz의 경우 Pharma 사업은 COVID-19사태로 인한 병원 내원 환자 감소와 대면 영업활동 제한이 지속되는 환경 속에서도 자체 신약 매출 증가와 도입 품목 확대로 꾸준한 매출 성장과 동시에 이익이 개선되었습니다. 백신사업을 관장하는 자회사인 SK바이오사이언스는 IPO 이후 COVID-19 백신 관련 매출과 이익의 증가로 사상 최대 실적을기록하였습니다.2022년 SK케미칼㈜는 연결기준 매출 1조 8,292억원, 영업이익 2,305억원, 당기순이익 2,315억원을 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 12.5% 감소하였고, 영업이익은 58.5%, 당기순이익은 13.9% 감소하였습니다. 사업부문별로는
Green Chemicals 사업부문이 6.3%의 영업이익률을 기록하였고, Life Science 사업부문이 19.3%의 영업이익률을 기록하였습니다. Green Chemicals 사업부문의 경우 국제 유가 상승 및 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인한 글로벌 경기 둔화의 영향 등 비우호적인 업황에 따라 영업이익률이 소폭 감소하였으나, 고객기반 및 신규 어플리케이션 수요확대 및 PETG수지 수요 증가로 안정적인 수익성을 보였습니다. 다만, 수익성 자체는 다소 정체되어 있는 모습을 보이고 있습니다. Life Science 부분의 경우 2021년 코로나19 백신 C(D)MO 생산 및 원료 매출 등으로 SK바이오사이언스(백신무문)의 실적이 크게 개선되었으나 2022년 들어 코로나 19 백신 수요 감소 및 아스트라제네카와 코로나19 백신 CMO 계약 종료에 따라 실적이 크게 감소하였습니다. Life Science 부분의 경우 2021년 42.3%의 영업이익률을 기록하였으나 2022년 19.3% 영업이익률을 기록하며 수익성이 크게 저하되었습니다. SK케미칼㈜의 2022년 사업부문 전체 영업이익률은 12.6%로 비교적 양호한 수준을 유지하고 있으나, 백신부문 실적 저하 등에 따라 2021년 영업이익률 26.6% 대비 수익성은 크게 저하되었습니다.2023년 SK케미칼㈜는 연결기준 매출 1조 7,488억원, 영업이익 833억원, 당기순이익 478억원을 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 4.4% 감소하였고, 영업이익은 63.9%, 당기순이익은 79.3% 감소하였습니다. Green Chemicals 사업부문은 4.0%의 영업이익률을 기록하였고, Life Science 사업부문은 2.6%의 영업이익률을 기록하였습니다. Green Chemicals 사업부문의 경우 전반적인 화학 시황 악화에 따라 영업수익성이 둔화하였으나 주력 제품인 수지(PET, PETG 등) 제품군에서 우수한 시장 지위를 바탕으로 비교적 안정적인 수익성을 유지하였습니다. 다만, Life Science 사업부문의 Pharma 사업은 조인스, 기넥신 등 주요 제품이 국내 시장 기준 30~40%의 높은 시장 점유율을 확보하며 양호한 수익성을 유지하였으나, SK바이오사이언스의 경우 코로나 백신 매출액 감소에 따른 외형 축소 및 R&D 비용의 상승으로 영업이익이 크게 감소하였습니다.2024년 3분기 SK케미칼㈜의 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 7.3% 감소한 1조 2,212억원을 기록하였으며, 영업이익 -162억원, 당기순이익 -142억원을 기록하며 적자 전환하였습니다. 사업부문별 2024년 3분기 실적을 살펴보면, Green Chemicals 사업부문의 매출액은 전년 동기 대비 15% 상승한 1조 1,079억원을 기록하였고 영업이익 역시 전년 동기 대비 40.6% 상승한 675억원을 기록하였습니다. 이처럼 Green Chemicals 사업부문의 경우 주력 제품인 PETG 제품군의 우수한 시장지위를 바탕으로 한 안정적인 이익창출 기조가 계속되는 모습을 보이고 있습니다. 한편, Life Science 사업부문의 경우 2024년 3분기 매출액이 전년 동기 대비 34.1% 감소한 3,619억원을 기록하였으며 영업이익 역시 -744억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는 코로나19 백신 관련 노바벡스와의 정산이 2023년 종료되면서 2024년 백신 사업 실적이 큰 폭으로 축소된 영향으로 분석됩니다.

[사업부문별 요약재무현황]

(단위 : 천원)

부문
구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

Green Chemicals Biz.
매출액
1,107,942,384
963,075,322
1,285,198,836
1,401,946,579
1,037,059,042

영업이익
67,545,634
48,041,185
52,005,352
88,746,511
76,514,410

영업이익률
6.1%
5.0%
4.0%
6.3%
7.4%

감가상각비(주1)
54,554,717
49,303,060
67,238,189
51,871,909
48,936,429

총자산
2,117,095,463
1,780,705,203
1,839,934,959
1,471,789,456
1,253,284,966

Life Science Biz.
매출액
361,855,488
549,190,211
745,554,322
770,659,186
1,229,179,081

영업이익(손실)
(74,447,013)
19,929,529
19,531,325
148,611,013
520,208,920

영업이익률
-20.6%
3.6%
2.6%
19.3%
42.3%

감가상각비(주1)
32,945,202
30,567,004
41,341,599
34,400,077
26,301,619

총자산
2,321,935,844
2,153,042,644
2,092,798,709
2,335,193,550
2,308,476,688

연결 조정 등
매출액
(248,590,988)
-195,036,060
(281,975,418)
(343,414,442)
(176,606,246)

영업이익(손실)
(9,342,316)
10,189,037
11,765,810
(6,876,851)
(41,537,420)

감가상각비(주1)
3,823,537
3,073,887
4,305,587
5,193,111
4,239,036

총자산
218,828,492
181,840,650
226,041,236
138,699,874
393,870,740

자료 : SK케미칼㈜ 정기공시(주1) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.※ PPS 사업 매각에 따라 제5기 매출액 및 영업이익에 해당 사업의 실적이 제외되었습니다.

SK케미칼㈜는 Chemicals 사업부문에서 수익성이 낮은 범용 PET 수지 생산을 축소하고, 고기능성 수지 PETG 생산을 지속적으로 확대하고 있습니다. 주력 제품인 PETG 제품군에서 매우 우수한 시장지위를 확보하고 있으며 친환경 소재 및 바이오 원료 기반 소재 등 고부가 제품 개발을 통해 우수한 영업수익성을 나타내고 있습니다. 또한, Life Science 부문의 Pharma 사업에서 조인스, 기넥신 등 주요 제품의 안정적인 매출을 바탕으로 수익성이 추가로 급격히 악화하지는 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 2023년 이후 백신 사업 매출액 감소와 연구개발비용 증가 등으로 인해 SK케미칼㈜의 실적이 크게 저하된 바 있고, CAPEX 투자 또한 확대되고 있습니다. SK케미칼㈜는 SK멀티유틸리티의 열병합발전소 건설, SK바이오사이언스 송도 R&PD 센터 건설, Sanofi와 공동 개발중인차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축 결정, SK바이오사이언스의 독일 IDT Biologika GmbH 지분 인수 등 CAPEX 투자 및 글로벌 제약/바이오 기업 인수가 계획 및 진행되고 있습니다.이에 따라 향후에도 SK케미칼㈜의 수익성에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 보이며, 투자자께서는 수익성 지표 외에도 SK케미칼㈜가 영위하는 사업의 경영환경, 정부의 정책, 사업의 안전성 등 또한 종합적으로 검토하시기 바랍니다.

[아-2. SK케미칼㈜의 재무건전성 악화 위험]
2024년 3분기말 기준 SK케미칼㈜의 부채비율은 연결기준 71.6%, 별도기준 81.3%를 기록하였으며, 총차입금의존도의 경우 연결기준 33.9%, 별도기준 35.3%를 기록하였습니다. 유동비율은 연결기준 268.1%, 별도기준 114.7%로 매우 우수한 재무안정성을 보이고 있습니다.
SK케미칼㈜의 재무안전성의 경우 2020년 바이오에너지 사업 매각, 2021년 자회사 SK바이오사이언스의 IPO를 통한 대규모 자본 확충 등에 따라 크게 개선되었으며, 최근 CAPEX 투자 확대로 인한 일부 자금소요가 발생하였음에도 불구하고 지속적으로 연결 기준 순현금 상태를 유지하고 있습니다.
부채비율의 경우 2019년 말 연결기준 196.6%에서 2024년 3분기말 연결기준 71.6%로 크게 개선된 모습을 보이고 있습니다.

다만, SK케미칼㈜는 사업 특성상 경상적인 유지보수 투자 뿐 아니라 포트폴리오 다변화 및 새로운 성장 동력 확보를 위한 지속적인 투자를 실시하고 있습니다. 이에 따른 투자자금 집행은 SK케미칼㈜의 유동성 및 차입금 규모에 영향을 줄 것으로 예상됩니다.
지배구조를 변경한 이후 필요한 종속회사에 대한 자금지원 또는 SK케미칼㈜ 사업의 신규투자 등으로 자금이 집행된다면 안정성이 저하될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년 3분기말 기준 SK케미칼㈜의 부채비율은 연결기준 71.6%, 별도기준 81.3%를 기록하였으며, 총차입금의존도의 경우 연결기준 33.9%, 별도기준 35.3%를 기록하였습니다. 유동비율은 연결기준 268.1%, 별도기준 114.7%로 매우 우수한 재무안정성을 보이고 있습니다. SK케미칼㈜의 재무안전성의 경우 2020년 바이오에너지 사업 매각, 2021년 자회사 SK바이오사이언스의 IPO를 통한 대규모 자본 확충 등에 따라 크게 개선되었으며, 최근 CAPEX 투자 확대로 인한 일부 자금소요가 발생하였음에도 불구하고 지속적으로 연결 기준 순현금 상태를 유지하고 있습니다. 부채비율의 경우 2019년 말 연결기준 196.6%에서 2024년 3분기말 연결기준 71.6%로 크게 개선된 모습을 보이고 있습니다.

[2024년 3분기말 기준 SK케미칼㈜ 재무안정성 지표]

(단위 : 백만원, %)

구분
연결기준
별도기준

자산총계
4,657,860
2,105,651

유동자산
2,457,006
812,115

현금및현금성자산
886,331
341,230

단기금융상품
846,226
-

부채총계
1,942,810
944,330

유동부채
916,478
708,248

총차입금
1,580,569
743,284

순차입금
-151,988
402,054

자본총계
2,715,050
1,161,321

[재무안정성지표]

유동비율
268.1%
114.7%

부채비율
71.6%
81.3%

총차입금의존도
33.9%
35.3%

순차입금의존도
-3.3%
19.1%

자료 : SK케미칼㈜ 분기보고서주) 순차입금은 총차입금 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품

2021년 연결기준 총자산은 전년 대비 86.6% 증가한 3조 9,556억원입니다. SK바이오사이언스 상장에 따른 구주 매출로 유동자산이 201.54% 증가하였으며 비유동자산은 소폭 감소하였습니다. 부채는 전년대비 19.63% 증가한 1조 3,889억원으로 법인세부채 등의 증가로 유동부채가 68.30% 증가하였고 비유동부채는 사채 및 장기차입금 감소 등으로 41.35% 감소하였습니다. 자본은 SK바이오사이언스 상장으로 인해 전년 대비 167.67% 증가한 2조 5,667억원을 기록하였습니다.2022년 연결기준 총자산은 전년 말 대비 0.3% 감소한 3조 9,456억원입니다. 부채는 전년말 대비 11.0% 감소한 1조 2,367억원입니다. 자본은 전년말 대비 5.5% 증가한 2조 7,089억원을 기록하였습니다. 2023년 연결기준 총자산은 전년 말 대비 5.4% 증가한 4조 1,587억원입니다. 부채는 전년말 대비 19.9% 증가한 1조 4,830억원입니다. 자본은 전년말 대비 1.2% 감소한 2조 6,757억원을 기록하였습니다.2024년 3분기말 연결기준 총자산은 전년 말 대비 12.0% 증가한 4조 6,579억원입니다. 부채는 전년말 대비 31.0% 증가한 1조 9,428억원이며 자본은 전년말 대비 1.5% 증가한 2조 7,151억원을 기록하였습니다. SK케미칼㈜의 연결 기준 부채 증가는 IDT Biologika GmbH 지분 취득을 위한 인수금융 약 1,082억원 등의 차입금이 전년 대비 약 4,707억원 상승한 영향으로 분석됩니다.

[SK케미칼㈜ 재무안정성 지표 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
4,657,860
4,158,775
3,945,683
3,955,632

유동자산
2,457,006
2,204,427
2,518,693
2,784,059

현금및현금성자산
886,331
396,012
400,028
255,615

단기금융상품
846,226
1,204,422
1,319,742
1,794,156

부채총계
1,942,810
1,483,001
1,236,777
1,388,895

유동부채
916,478
830,211
1,058,819
1,086,649

총차입금
1,580,569
1,109,889
726,927
486,731

순차입금
-151,988
-490,545
-992,843
-1,563,040

자본총계
2,715,050
2,675,774
2,708,906
2,566,737

유동비율
268.1%
265.5%
237.9%
256.2%

부채비율
71.6%
55.4%
45.7%
54.1%

총차입금의존도
33.9%
26.7%
18.4%
12.3%

순차입금의존도
-3.3%
-11.8%
-25.2%
-39.5%

영업이익
-16,244
83,302
230,481
555,186

이자비용
29,090
32,047
15,461
10,600

이자보상비율(배)
-0.6
2.6
14.9
52.4

자료 : SK케미칼㈜ 분기보고서 및 사업보고서주) 순차입금은 총차입금 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품

SK케미칼㈜의 경우 경상적인 유지보수에 대한 투자 뿐 아니라 신규 포트폴리오 확장 및 성장 동력 확보를 위한 투자를 지속적으로 실시하고 있습니다. 2021년 09월 SK케미칼㈜는 신규 시설투자를 공시한 바 있습니다. 투자목적은 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진이며, 해당 투자는 2021년 12월 1일자로 분할 신설된 SK케미칼㈜의 주요 종속회사인 SK멀티유틸리티에서 진행합니다.

[신규 시설투자 등(2021.09)]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
Multi-Utility 사업투자

2. 투자내역
투자금액(원)
428,100,000,000

자기자본(원)
958,932,793,232

자기자본대비(%)
44.6

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진

4. 투자기간
시작일
2022-05-01

종료일
2024-06-30

5. 이사회결의일(결정일)
2021-09-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- Coal-Boiler 운영 한계 및 탄소 중립 Net zero system 구축 Needs에 따라 연료 전환을 통한 전기 신사업 추진을 위한 시설 투자의 건입니다.- 상기 투자는 2021년 12월 1일자로 분할되어 신설되는 회사인 (가칭) 에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK Multi-Utility Co., Ltd.)에서 진행 예정인 건입니다.- 상기 투자금액 및 투자기간은 향후 추진과정에서 변경될 수 있습니다.- 상기 투자내역 중 자기자본은 최근사업년도말(2020.12.31) K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
2021-09-13 회사분할 결정

자료 : 전자공시시스템

다만, 상기 사항은 원가 급등에 따른 각종 계약 체결 순연으로 투자기간이 2022년 6월에서 2025년 상반기로 일정이 변경 되었으며, 원자재 가격과 물가 상승으로 인한 고정비 증가 등으로 투자금액이 6,200억원 규모로 변경되었습니다.

[공시내용 진행 및 변경사항]

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황
비 고

2021.09.13
신규 시설투자 등
Multi-Utility 사업 투자
- 진행 중1) 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 6,200억원 규모의 투자계획 (투자기간 : '22년 06월 ~ '25년 상반기)2) 해당 투자는 2021년 12월 01일자로 분할 신설된 '에스케이멀티유틸리티주식회사'에서 진행합니다.
- 원가 급등에 따른 각종 계약 체결 순연으로 일정 변경- 원자재 가격과 물가 상승으로 인한 고정비 증가 등으로 투자금액 변경

자료 : SK케미칼㈜ 분기보고서

한편, SK케미칼㈜는 2022년 07월 25일 투자판단 관련 주요경영사항 공시를 통해 슈에(Shuye)사와의 합작투자법인 설립 양해각서(MOU)를 체결함을 공시하였으나 2023년 07월 24일 슈에(Shuye)사와의 양해각서(MOU) 계약 기간 만료에 따른 정정신고를 한 바 있습니다.

[투자판단 관련 주요경영사항(2023.07)]

정정일자
2023-07-24

1. 정정관련 공시서류
투자판단관련주요경영사항

2. 정정관련 공시서류제출일
2023-07-24

3. 정정사유
슈에(Shuye)社와의 양해각서(MOU) 계약 기간 만료에 따른 정정

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

4.기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 당사와 슈에(Shuye)社와의 합작투자법인 설립에 대한 양해각서(MOU)체결 사항이며,당사는 합작법인 설립 시 지분 51% 또는 그 이상을 취득할 예정입니다.- 상기 2. 주요내용 중 투자 금액은 양해각서(MOU)상 비밀유지조항에 의거하여 기재하지 않았지만, 본 계약 체결 시 당사의 최근 사업연도 자기자본(금2,566,737,408,518원)의 2.5%이상의 재무비율 요건을 충족할것으로 예상됩니다.- 상기 3. 이사회 결의일(결정일) 또는 사실확인일은 본 건 양해각서 (MOU)체결일입니다.- 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 향후 본 계약 체결시 확정된 내용을 공시할 예정입니다.
- 상기 사항과 관련하여 당사가 합작투자법인 설립을 위해 2022년 7월 25일 슈에(Shuye)社와 양해각서(MOU)를 체결하고, 합작법인 설립 시 지분 51% 또는 그 이상을 취득할 예정이었으나, 2023년 7월 24일 부로 배타적 협상권의 효력이 상실됨에 따라 본 양해각서(MOU) 계약을 종료하고자 합니다.- 이와 관련하여 당사와 슈에(Shuye)社는 실사 및 협상을 진행하는 과정에서 2023년 3월 6일 공시한 바와 같이 당사의 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한공사를 통해 슈에(Shuye)社와 자산양수도 계약을 체결하였고, 슈에(Shuye)社와 지분양수도 계약 및 주주간 계약을 '24년 중 진행할 예정 (일정기간 기술의 가치평가 완료 후) 입니다.- 상기 2. 주요내용 중 투자 금액은 양해각서(MOU)상 비밀유지조항에 의거하여 기재하지 않았지만, 본 계약 체결 시 당사의 최근 사업연도 자기자본(금2,566,737,408,518원)의 2.5%이상의 재무비율 요건을 충족할것으로 예상됩니다.- 상기 3. 이사회 결의일(결정일) 또는 사실확인일은 본 건 양해각서 (MOU)체결일입니다.- 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 향후 본 계약 체결시 확정된 내용을 공시할 예정입니다.

[투자판단 관련 주요경영사항]

1. 제목
슈에(Shuye)社와 합작투자법인 설립 양해각서(MOU) 체결

2. 주요내용
1. 계약 목적- 슈에(Shuye)社와 중국 내 합작법인 설립 및 신규 화학적 재활용 원료/제품 생산 공장 투자2. 계약에 따른 투자 예정 사항- 투자 방법: 슈에(Shuye)社와의 합작법인에 대한 출자를 통한 중국 내 공장 설립 - 투자 금액: 비밀유지조항에 의거 비공개3. 기타- 본 양해각서(MOU)에 따라 당사와 거래상대방은 최종 계약을 위한 협의를 진행하게 됩니다.- 당사와 거래상대방은 본 협약에 따라 계약체결일로부터 12개월동안 배타적 협상권을 가지게 됩니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2022-07-25

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 사항과 관련하여 당사가 합작투자법인 설립을 위해 2022년 7월 25일 슈에(Shuye)社와 양해각서(MOU)를 체결하고, 합작법인 설립 시 지분 51% 또는 그 이상을 취득할 예정이었으나, 2023년 7월 24일 부로 배타적 협상권의 효력이 상실됨에 따라 본 양해각서(MOU) 계약을 종료하고자 합니다.- 이와 관련하여 당사와 슈에(Shuye)社는 실사 및 협상을 진행하는 과정에서 2023년 3월 6일 공시한 바와 같이 당사의 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한공사를 통해 슈에(Shuye)社와 자산양수도 계약을 체결하였고, 슈에(Shuye)社와 지분양수도 계약 및 주주간 계약을 '24년 중 진행할 예정 (일정기간 기술의 가치평가 완료 후) 입니다.- 상기 2. 주요내용 중 투자 금액은 양해각서(MOU)상 비밀유지조항에 의거하여 기재하지 않았지만, 본 계약 체결 시 당사의 최근 사업연도 자기자본(금2,566,737,408,518원)의 2.5%이상의 재무비율 요건을 충족할것으로 예상됩니다.- 상기 3. 이사회 결의일(결정일) 또는 사실확인일은 본 건 양해각서 (MOU)체결일입니다.- 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 향후 본 계약 체결시 확정된 내용을 공시할 예정입니다.

※ 관련공시
2022-07-25 투자판단 관련 주요경영사항2023-03-06 타법인주식및출자증권취득결정2023-03-06 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2023-03-06 투자판단 관련 주요경영사항

자료 : 전자공시시스템

이처럼, SK케미칼㈜는 사업 특성상 경상적인 유지보수 투자 뿐 아니라 포트폴리오 다변화 및 새로운 성장 동력 확보를 위한 지속적인 투자를 실시하고 있습니다. SK케미칼㈜의 주요 연결대상 종속회사인 SK바이오사이언스는 세포/세균배양, 유전자재조합, 단백접합 등 최신 백신 생산 시설을 보유한 L House의 제조설비를 증설하는 한편, mRNA, 차세대 Viral vector 등 신규 플랫폼 시설을 구축하고 있습니다. L House 뿐만 아니라 SK케미칼㈜는 2021년 12월 인천경제자유구역청(IFEZ)과 토지매매 계약을 체결, 인천 송도동 인천테크노파크 확대조성 단지인 7공구 Sr14 구역 30,414㎡ (9천여 평) 부지에 글로벌 R&PD(Research & Process Development) 센터를 신축 예정이며 현재 판교와 경북 안동을 중심으로 구성돼 있는 SK케미칼㈜의 R&D 및 생산 인프라를 확장할 계획입니다. 신규 조성될 글로벌 R&PD 센터에는 백신ㆍ바이오 분야의 기초연구와 공정개발 및 생산을 위한 연구소, 파일럿 플랜트 등이 들어서며 이를 통해 바이오 CDMO 사업 확장과 신규 플랫폼 확보에 적극적으로 나서고 국제기구, 국내외 바이오 기업 및 연구기관 등과 협력을 강화할 계획입니다. 이외에도 23년 11월, Sanofi와 공동개발중인 차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축을 결정하는 등 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 2024년에도 SK바이오사이언스는 미국 바이오텍 Sunflower Therapeutics PBC(약 28억원), 독일 CDMO 기업 IDT Biologika(약 3,564억원), 미국 바이오기업 Fina Biosolutions(약 41억원) 등의 지분을 취득하며 지속적인 글로벌 투자를 진행하고 있습니다.

이와 같은 투자자금 집행은 SK케미칼㈜의 유동성 및 차입금 규모에 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 지배구조를 변경한 이후 필요한 종속회사에 대한 자금지원 또는 SK케미칼㈜ 사업의신규투자 등으로 자금이 집행된다면 안정성이 저하될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

SK케미칼㈜는 2021년 3월 연결 기준 종속회사인 SK바이오사이언스의 IPO를 통해 약 1.5조원의 자금을 확보한 이후, 2024년 3분기말 현재까지 연결 기준 실질 순현금 상태를 유지하고 있습니다. SK케미칼㈜의 2024년 3분기말 연결기준 총차입금은 1조 5,806억원이며 현금및현금성자산 8,863억원 및 단기금융상품 8,462억원을 차감한 순차입금은 -1,520억원으로 음의 순차입금 수치를 기록하고 있습니다. 향후 SK케미칼㈜의 Life Science 사업부문의 현금창출력이 약화되고 있는 가운데, 종속회사의 생산설비 및 연구시설 신축, 성장동력 확보를 위한 기업 인수 등 자금 소요로 인해 차입부담 추세는 당분간 지속될 것으로 전망되나, 풍부한 보유 유동성, 보유 지분가치에 기반한 대체자금조달능력, 견조한 Green Chemicals 사업부문의 현금창출력을 감안하면 현재의 우수한 재무안정성이 급격하게 저하될 가능성은 제한적으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, SK케미칼㈜의 Green Chemicals 사업부문의 사업환경이 급격하게 악화되거나 신규 취득한 회사의 사업 경쟁력 저하 등이 발생할 경우 SK케미칼㈜의 재무안정성이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 양지하시기 바랍니다.2024년 3분기말 SK케미칼㈜의 연결기준 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

구 분
2024년 3분기말
2023년말

단기차입금
377,121,660
263,707,890

유동성장기부채

유동성사채
169,914,205
189,855,128

유동성장기차입금
21,965,857
2,550,000

소 계
191,880,062
192,405,128

사채
219,314,536
164,557,091

장기차입금
792,252,726
472,518,337

합 계
1,580,568,984
1,093,188,446

자료:
SK케미칼㈜ 분기보고서

2024년 3분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

차입처
내역
2024년 3분기말연이자율(%)
2024년 3분기말
2023년말

하나은행 등
일반은행차입금
3.60 ~ 5.55
269,732,901
144,718,841

신한은행
기업어음(CP)
4.86
50,000,000
50,000,000

하나은행 등
매출채권할인
4.55 ~ 6.53
57,388,759
68,989,049

합 계
377,121,660
263,707,890

자료:
SK케미칼㈜ 분기보고서

2024년 3분기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

구 분
만기일
2024년 3분기말연이자율(%)
2024년3분기말
2023년말

제11-2회 공모사채
2024.01.31
-
-
80,000,000

제12-2회 공모사채
2024.10.30
2.77
75,000,000
75,000,000

제13-1회 공모사채
2024.08.23
-
-
35,000,000

제13-2회 공모사채
2025.02.24
4.61
95,000,000
95,000,000

제13-3회 공모사채
2026.02.24
4.60
70,000,000
70,000,000

제14-1회 공모사채
2026.04.24
4.08
50,000,000
-

제14-2회 공모사채
2027.04.26
4.17
100,000,000
-

합 계
390,000,000
355,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(771,259)
(587,781)

(차감: 유동성사채)
(169,914,205)
(189,855,128)

차감 계
219,314,536
164,557,091

자료:
SK케미칼㈜ 분기보고서

2024년 3분기말 현재 금융기관 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

차입처
내역
2024년 3분기말연이자율(%)
2024년3분기말
2023년말

하나은행 등
고정자산대출
4.30 ~ 4.90
28,746,020
23,127,085

우리은행
고정자산대출(주1)
5.21
80,000,000
-

한국산업은행 등
인수금융(주2)
5.21
108,214,913
-

중국농업은행 등
일반자금대출
3.60 ~ 3.70
99,257,650
86,371,059

국민은행
프로젝트파이낸싱대출
6.36 ~ 6.79
498,000,000
365,570,193

합 계
814,218,583
475,068,337

(차감: 유동성장기차입금)
(21,965,857)
(2,550,000)

차감 계
792,252,726
472,518,337

(주1)
유형자산 300,000,000천원을 시설자금대출에 대한 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
연결기업이 취득 예정인 IDT Biologika GmbH 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH의 지분증권이 담보로 제공될 예정입니다.

자료:
SK케미칼㈜ 분기보고서

[아-3. SK케미칼㈜ 사업양도 및 사업 구조 변경 관련 위험]
SK케미칼㈜는
수익성 제고 및 시너지효과를 위해 사업부문을 분할, 양도 및 지분양수도 계약을 체결하는 등 사업 구조를 지속적으로 변경해오고 있습니다. 그러나, SK케미칼㈜의 이러한 사업 구조 변경이 기대했던 시너지효과를 발휘하지 못하거나, 분사한 회사가 독립경영의 성과를 보여주지 못한다면 연결실체의 실적에 부정적인 영향이 있을 수도 있으니
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

SK케미칼㈜는 2021년 09월 13일 주요사항보고서를 통해 회사분할결정을 통해 에스케이멀티유틸리티(주)를 분할신설하였습니다. 이는 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부문의 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고, 경영 효율성을 강화하며, 빠르게 성장하는 글로벌 시장에 적극적으로 대응하고자 하기 위한 목적입니다. 자세한 사항은 아래와 같습니다.

[회사분할 결정]

1. 분할방법
(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 물적분할의 방식으로 분할한다. 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다.- 분할되는회사 : 에스케이케미칼 주식회사 (SK Chemicals Co., Ltd.)- 분할되는회사 사업부문 : 분할대상부문을 제외한 모든 사업부문- 신설회사 : (가칭) 에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK Multi-Utility Co., Ltd.) (주1)- 신설회사 사업부문 : 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부문(2) 분할기일은 2021년 12월 1일(0시)로 한다. 다만, 분할되는 회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.(3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항에 의거 신설회사는 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할되는 회사의 채무 중에서 분할로 인해 신설회사에 이전되는 채무(책임을 포함하며, 이하 분할계획서에서 동일함)만을 부담하고, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니한다. 분할되는 회사도 신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고, 신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있다. 이와 관련하여, 분할되는 회사는 상법 제530조의9 및 제527조의5의 규정에 따라 채권자보호절차를 진행하기로 한다.(4) 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할되는 회사에 속한 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.(5) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할 기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할 기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할 기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속한다. 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속되는 것으로 하되, 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하여 처리할 수 있다.(6) 신설회사가 승계한 채무를 분할되는 회사가 변제하거나 분할되는 회사의 출재로 신설회사가 면책이 된 경우 분할되는 회사가 신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. 신설회사가 분할되는 회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 출재로 분할되는 회사가 면책이 된 때에도 이와 같다.(7) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 (5)항과 같이 처리한다.(8) 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 자산, 부채를 신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하되, 향후 신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 결정한다.

2. 분할목적

(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부문(이하 "분할대상부문"이라 함)의 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고, 경영 효율성을 강화하며, 빠르게 성장하는 글로벌 시장에 적극적으로 대응하고자 한다.

(2) 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 경쟁력을 강화하며, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구한다.

(3) 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현한다.

(4) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행된다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없다.

4. 분할비율
분할되는 회사가 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않는다.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용
(1) 분할되는 회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 신설회사에 속할 일체의 적극, 소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)를 신설회사에 이전하는 것으로 한다.(2) 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2021년 6월 30일 현재의 재무상태표와 재산목록을 기초로 작성된 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, (i) 분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상부문의 자산이나 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산이나 부채가 발견되거나 그 밖에 자산이나 부채의 가액이 변동된 경우에는 그 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 하고, (ii) 분할기일에 이전될 현금 및 현금성 자산은 본건 분할 이후 신설회사의 영업에 필요한 자금 수요를 고려하여 분할회사 대표이사의 결정으로 증감되는 금액이 금 [3,000,000,000]원을 초과하지 아니하는 범위내에서 그 가액을 증감시킬 수 있다.(3) 전항에 의한 이전대상 재산의 세부항목별 최종가액은 필요한 경우 공신력 있는 감정평가법인의 평가 또는 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정할 수 있다.(4) 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.(5) 분할기일 이전에 분할대상부문의 운영을 위하여 사용하는 동산, 부동산, 분할대상부문으로 인하여 발생한 계약관계 및 그에 따른 권리ㆍ의무 관계를 담보하기 위하여 설정한 근저당권 등 담보에 관한 권리, 그리고 분할대상부문으로 인하여 발생한 채권 및 계약 관계의 보증에 관한 권리와 보증계약관계는 신설회사에게 귀속하되, 분할계획서에서 정하는 바에 따른다.(6) 분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사자로 하는 소송 중 분할대상부문에 관련된 것은 신설회사에 승계되는 것으로 한다.(7) 분할되는 회사는 신설회사가 설립됨과 동시에 신설회사가 분할 이전에 분할대상부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
에스케이케미칼 주식회사 (SK Chemicals Co.,Ltd.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
2,034,064,466,737
부채총계
800,048,065,082

자본총계
1,234,016,401,655
자본금
66,050,330,000

2021년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
883,823,850,615

주요사업
합성수지와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 등

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK Multi-Utility Co.,Ltd.)("가칭")

설립시 재무내용(원)
자산총계
171,457,003,471
부채총계
14,254,006,139

자본총계
157,202,997,332
자본금
5,000,000,000

2021년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
37,309,763,841

주요사업
집단에너지의 생산, 수송, 분배 및 이와 관련되는 사업 등

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2021년 10월 25일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2021년 10월 26일

종료일
2021년 11월 26일

11. 분할기일
2021년 12월 01일

12. 분할등기 예정일
2021년 12월 02일

13. 이사회결의일(결정일)
2021년 09월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
단순ㆍ물적분할

자료 : 전자공시시스템주1) 신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음

또한, SK케미칼㈜는 2021년 10월 27일 유형자산 처분결정 공시를 통해 Poly-Phenylene Sulfide(PPS) 사업부문과 관련된 자산, 부채, 조직 등 영업 일체를 양도하였습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 아래와 같습니다.

[유형자산 처분결정(2021.10.27)]

1. 처분물건 구분
기계장치

- 처분물건명
PPS 사업 관련 기계장치 및 울산시 남구 황성동 855번지 일원 소재 토지 일부 등

2. 처분내역
처분금액(원)
121,970,512,023

자산총액(원)
2,119,966,956,886

자산총액대비(%)
5.75

대규모법인여부
해당

3. 거래상대
에이치디씨현대이피(주)

4. 처분목적
수익성 개선의 한계 및 재무적 부담에 따른 사업매각 추진

5. 처분예정일자
2021-12-31

6. 이사회결의일(결정일)
2021-10-27

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- '2. 처분내역 중 처분금액'은 계약서상 기준일인 2021년 3월말 장부가액 기준이며, 해당 유형자산을 포함한 영업부문의 양도가액(2021년 3월 31일 기준으로 외부평가기관의 평가를 받음) 385억원 입니다.- '2. 처분내역 중 자산총액'은 2020년말 연결재무제표 기준입니다.- '5. 처분예정일자'는 매매계약서 상 잔금지급일이며, 상기 일정 및 내용은 거래 진행과정(기업결합심사 포함)에서 관계기관의 협의 및 승인 또는 양수도 당사자간의 별도의 서면 합의가 있는 경우에 변경될 수 있습니다.- 2021년 10월 27일, 당사의 이사회를 통해 승인된 계약은 Poly-Phenylene Sulfide(PPS) 사업부문과 관련된 자산, 부채, 조직 등 영업 일체를 양도하는 계약입니다.- 계약의 당사자 중 양수인은 현재 에이치디씨현대이피(주)이나 향후 양수인이 신설 할 New Co.(가칭)로 본 계약이 이전 예정임에 따라 당사와 New Co.(가칭) 간의 양수도 계약입니다.- 당사는 New Co.(가칭)가 신설된 이후, New Co.(가칭) 발행주식총수의 20% 에서 1주를 제외한 수량 만큼 출자할 예정이며, 당사가 보유 예정인 New Co.(가칭)의 주식을 에이치디씨현대이피(주)에게 매수할 것을 청구할 권리(Put Option)를 가집니다.

관련공시
-

자료 : 전자공시시스템

SK케미칼㈜는 2023년 03월 06일 3.5억 RMB의 자본금을 납입하고 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사를 설립하여, 종속기업으로 편입하였습니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다. 중국 그린소재 전문업체 Shuye社와 자산양수도 계약을 통해 순환재활용 원료, 순환재활용 페트, 순환재활용 코폴리에스터로 이어지는 리사이클 플라스틱 밸류체인을 완성해 핵심사업인 코폴리에스터의 지속가능성을 확보하고 새로운 성장의 발판을 마련하기 위해 노력하고 있습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2023.03.06)]

1. 발행회사
회사명
Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사

국적
중국
대표자
박노혁

자본금(원)
-
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
-
주요사업
플라스틱 제조

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
66,094,000,000

자기자본(원)
2,566,737,408,518

자기자본대비(%)
2.58

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
100.00

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
(1) CR Copoly 판매 확대를 위한 r-BHET 조기확보(2) 리사이클 연관 사업으로 확장 기회 확보(3) 전략 시장인 중국 사업기반 구축 및 Operation 역량 확보

6. 취득예정일자
2023-03-07

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,955,632,394,256
취득가액/자산총액(%)
1.67

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2023-03-06

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1.발행회사'의 '자본금(원)'은 금번 투자를 반영하여 산정하였습니다.- 상기 '2.취득내역'의 '취득금액(원)'은 총 출자 금액 3.5억 RMB를 이사회 결의일(3/6) 최초 고시 매매기준율(1RMB=188.84원)을 적용 후 원화로 환산하여 표시하였습니다. 실제 출자 진행일의 환율에 따라 원화 환산 금액은 변경 가능합니다.- 상기 '2.취득내역'의 '자기자본(원)'은 최근 사업연도말 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 자본금 납입 예정일입니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 신설법인투자로 해당사항이 없습니다.

※관련공시
-

자료 : 전자공시시스템

[투자판단 관련 주요사항(2023.03.06)]

1. 제목
Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 관련 지분양수도계약 및 주주간 계약 결정의 건

2. 주요내용
- 아래 1,2 계약은 일정 기간 기술의 가치평가가 완료되면 Shuye와 지분양수도 계약 및 주주간 계약을 '24년 중 진행할 예정입니다.- 아래 1,2 계약에 대한 대상은 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 지분입니다.1.Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 지분양수도계약의 건- 계약당사자가. 양도인 : SK케미칼(주)나. 양수인 : Shuye환보과기주식유한회사(이하 Shuye)- 지분양수도 대상가. Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 지분2. SK케미칼(주)-Shuye환보과기주식유한회사 주주간 계약의 건- 계약당사자가. 대주주 : SK케미칼(주)나. 대상 회사 : Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사다. 투자자 : Shuye환보과기주식유한회사(이하 Shuye)- 주주간 거래 계약의 대상가. Shuye-SK환보재료(산터우) 지분- 상기 1.의 지분양수도계약 완료 후, Shuye는 5년간 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사의 지분을 양도하거나, 담보 제공을 할 수 없습니다.- 상기1,2 계약의 세부적인 사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한 권한은 대표이사 또는 그가 지정하는 자에게 위임합니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2023-03-06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일은 이사회 결의일 입니다.- 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 향후 확정된 내용을 규정에 따라 공시할 예정입니다.

※ 관련공시
2023-03-06 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항

자료 : 전자공시시스템

한편, 당사의 연결대상 종속회사인 SK바이오사이언스는 2024년 10월 01일 해외종속회사인 SK Bioscience Germany GmbH를 통해 독일의 백신 CDMO 기업인 IDT Biologika GmbH의 지분 60.6%를 약 3,564억원에 취득하였습니다. SK바이오사이언스는 해당 지분 취득을 위하여 기존에 IDT Biologika GmbH를 보유한 독일 Klocke Holding GmbH를 대상으로 약 757억원의 제3자배정 유상증자를 실시하였습니다. IDT Biologika GmbH는 1921년 설립되어 독일과 미국에서 위탁생산 사업을 운영하는 대형 바이오 기업으로, SK바이오사이언스는 본 건 인수를 통해 외형 확대와 더불어 미국, 유럽 등 선진국의 품질 기준을 충족하는 생산 역량, 글로벌을 잇는 통합 인프라 구축이라는 성과를 기대하고 있습니다.

[유상증자결정(종속회사의주요경영사항)(2024.09.11)]

종속회사인
에스케이바이오사이언스(주)
의 주요경영사항 신고

1. 신주의 종류와 수
보통주식(주)
1,519,543

종류주식(주)
-

2. 1주당 액면가액(원)
500

3. 증자전 발행주식총수(주)
보통주식(주)
76,827,750

종류주식(주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금(원)
-

영업양수자금(원)
-

운영자금(원)
-

채무상환자금(원)
-

타법인 증권 취득자금(원)
-

기타자금(원)
75,705,151,803

5. 증자방식
제3자배정증자

[제3자배정증자의 경우]

6. 신주 발행가액
보통주식(원)
49,821

종류주식(원)
-

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
에스케이바이오사이언스(주) 정관 제9조 신주인수권

9. 납입일
2024-10-02

10. 신주의 배당기산일
2024-01-01

11. 신주권교부예정일
-

12. 현물출자 관련사항

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인 주식이 있는지 여부
아니오

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

13. 이사회결의일(결정일)
2024-06-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석 여부
참석

14. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

15. 제출을 면제받은 경우 그 사유
면제 (1년간 보호예수)

16. 공정거래위원회 신고대상 여부
아니오

17. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 내용은 당사의 종속회사인 에스케이바이오사이언스(주)의 전략적 제휴 및 사업 경쟁력 확보를 위한 자금조달을 목적으로 한 유상증자 결정에 관한 사항입니다.2. 상기 '6. 신주 발행가액'의 발행가액 산정방법은 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은가격을 기준주가로 하여 산정하였습니다.3. 하기 [종속회사에 관한 사항]은 2023년말 연결재무제표 기준입니다.4. 상기 주요일정을 포함한 본 유상증자 관련 제반사항은 관계기관 또는 제3자 배정 대상자와 협의 등 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

[제3자배정 근거, 목적 등]

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제9조 신주인수권(1) 회사는 이사회의 결의에 의하여 수권주식의 범위 내에서 신주를 발행한다.(2) 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 회사가 발행하는 신주를 인수할 권리를 가진다.(3) 제2항의 규정에 불구하고, 회사는 다음 각 호의 방식으로 신주를 발행할 수 있다. <신설 2020.10.29>1. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 불특정다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식3. 관련 법령의 규정에 의하여 회사의 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하거나 우리사주매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우4. 관련 법령의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우(4) 제3항 제2호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. <신설 2020.10.29>1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식(5) 제3항 각 호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. <신설 2020.10.29>(6) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.(7) 회사가 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우에는 제8조의5에 따라 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록하여야 한다. <신설 2020.10.29>
자금조달을 통한 전략적 제휴 및 사업 경쟁력 확보 등

[제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등]

제3자배정 대상자
회사 또는 최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수(주)
비고

Klocke Holding GmbH
-
회사의 경영상 목적을 달성하기 위해 투자자의 의향, 납입능력 및 시기 등을 고려하여 이사회에서 결정
해당사항 없음
1,519,543
1년간 보호예수

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
에스케이바이오사이언스(주)
영문
SK bioscience Co., Ltd.

- 대표자
안재용

- 주요사업
백신, C(D)MO 등

- 주요종속회사 여부
해당

종속회사의 자산총액(원)
1,852,439,180,084

지배회사의 연결 자산총액(원)
4,158,774,903,691

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
44.54

자료 : 전자공시시스템

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의주요경영사항)(2024.09.25)]

종속회사인
SK bioscience Germany GmbH
의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
IDT Biologika GmbH

국적
독일
대표자
Dr. Ulrich Valley

자본금(원)
52,200,050,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
5
주요사업
기초 의약 물질 및 생물학적 제제 제조업

2. 취득내역
취득주식수(주)
3

취득금액(원)
334,449,938,114

자산총액(원)
4,158,774,903,691

자산총액대비(%)
8.0

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
3

지분비율(%)
60.6

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
경영권 확보를 통한 기업가치 제고

6. 취득예정일자
2024-10-01

7. 이사회결의일(결정일)
2024-06-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

9. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 당사의 해외종속회사인 'SK bioscience Germany GmbH'는 IDT Biologika GmbH(이하 'IDT')의 구주 및 제3자 배정 유상증자를 통한 신주를 취득할 예정입니다. 또한, 본 거래 인수대상에는 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH(이하 'TEW')의 구주도 포함됩니다. 다만, 발행주식총수 및 취득주식수 기재를 위해 '1. 발행회사', '2.취득내역' 및 '3. 취득 후 소유주식수 및 지분비율'은 인수대상금액의 규모를 기준으로 IDT에 대한 부분만 기재하였습니다. 이에 따라, 상기 '1.발행회사'의 발행주식총수는 신주발행이 반영되지 않은 공시제출일 현재 IDT의 발행주식총수이며, '2. 취득내역'의 취득주식수는 IDT의 구주 및 제3자배정 유상증자를 통해 취득 예정인 신주를 합산한 것이고, 상기 '2. 취득내역'의 취득금액 역시 IDT의 구주 및 제3자배정 유상증자를 통해 취득 예정인 신주 취득금액을 합산한 금액입니다. TEW를 포함한 총 취득 예정금액은 약 3,564억원이며, 취득 대상별 취득 방법에 따른 취득 예정금액, 취득 후 지분율 및 취득 주식수는 다음과 같습니다.1) IDT 인수 후 발행주식총수 : 6주 (구주 5주 + 금번 신주발행 1주) - IDT 구주인수 (주식수) : 약 2,226억원 (2주) - IDT 제3자배정 유상증자에 따른 신주 취득 (주식수) : 약 1,119억원 (1주) - IDT 인수 후 구주 및 신주 합산 취득 지분율 (주식수) : 60.6% (3주)2) TEW 발행주식총수 : 4주 - TEW 구주인수 (주식수) : 약 219억원 (3주) - TEW 인수 후 취득 지분율 (주식수) : 60.0% (3주)2. 인수 대상인 IDT, TEW의 경우, 독일 현지 법에 따른 유한회사로 지분율 계산 시 통상적인 소유주식수/발행주식총수의 개념이 적용되지 않으며, 각각의 주식 1주 당 총 지분율에서 차지하게 되는 'nominal value'('액면가액'에 해당하는 개념)간에 차이가 있습니다. 이에 따라, '1. 발행회사'의 발행주식총수 및 '2.취득내역'의 취득주식수, 취득금액, '3. 취득 후 소유주식수에는 IDT의 단순 발행주식총수와 금번 거래로 인한 취득주식수를 기재하였으나, '3. 취득 후 소유주식수'의 지분비율과 상기 '10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항' 1번의 IDT, TEW 지분율은, 상기 취득 후 소유주식수/발행주식총수와는 상이합니다.3. 상기 '1. 발행회사'의 자본금은 공시 제출일 현재 기준입니다.4. 상기 '1. 발행회사'의 자본금, '2. 취득내역'의 취득금액, '10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항'의 1번 및 하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'과 '[종속회사에 관한 사항]'의 종속회사의 자산총액은, 2024년 6월 25일자 서울외국환중개 매매기준율(1,491.43원/EUR)을 적용하여 원화로 환산한 금액이며, 납입 시점의 환율에 따라 변동될 수 있습니다.5. 상기 '2. 취득내역'의 자산총액과 하기'[종속회사에 관한 사항]'의 종속회사 자산총액 및 지배회사 연결 자산총액은 2023년 말 연결재무제표 기준입니다.6. 상기 '2. 취득내역'의 취득금액과 '6. 취득예정일자'는 발행회사와의 협의, 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다.7. 상기 ‘7. 이사회결의일(결정일)은 종속회사의 주주총회일을 의미하며, '사외이사 참석 여부' 및 '감사 참석여부'의 경우 본 의사결정이 이사회가 아닌 종속회사 주주총회에 의거함에 따라 해당사항 없습니다.8. 하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'의 당해연도는 2023년 연결재무제표 기준이며 전년도는 2022년, 전전년도는 2021년 개별재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해 연도
626,401
326,027
300,374
52,200
404,129
-26,505

전년도
649,518
322,149
327,369
52,200
461,154
2,236

전전년도
610,591
276,959
333,782
52,200
412,401
36,227

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
SK bioscience Germany GmbH
영문
SK bioscience Germany GmbH

- 대표자
최재영

- 주요사업
지주회사

- 주요종속회사 여부
미해당

종속회사의 자산총액(원)
37,285,750

지배회사의 연결 자산총액(원)
4,158,774,903,691

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
0.0

자료 : 전자공시시스템

상기와 같이 SK케미칼㈜와 SK케미칼㈜의 연결 대상 종속회사는 수익성 제고 및 시너지효과를 위해 사업부문을 분할, 양도 및 지분양수도 계약을 체결하는 등 사업 구조를 지속적으로 변경해오고 있습니다. 그러나, SK케미칼㈜의 이러한 사업 구조 변경이 기대했던 시너지효과를 발휘하지 못하거나, 분사한 회사가 독립경영의 성과를 보여주지 못한다면 연결실체의 실적에 부정적인 영향이 있을 수도 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

※ 자. 주요 종속회사의 회사위험 - SK플라즈마㈜

[자-1. SK플라즈마㈜의 수익성 저하 위험]
SK플라즈마㈜의 매출은 주요 사업영역인 혈액제제에서 발생하며, 동 품목군은 퇴장방지의약품으로 지정되어 수익성은 높지 않으나 비교적 안정적인 사업기반을 보유하고 있습니다. 혈액제제 산업을 위해서는 혈장 수급관리체계 및 높은 제조관리 수준이 요구되는 등 신규진입 장벽이 존재하기 때문에 독과점적 시장 형태를 보입니다. 실제로 녹십자가 국내에서 높은 점유율을 확보하고 있으며,
SK플라즈마㈜는 이에 비해 매출 및 시장점유율이 다소 열위한 편에 해당합니다. 향후 안정적인 고성장세가 지속될 수 있는 혈액제제 사업부분에서 SK플라즈마㈜는 지속적인 투자를 통해 해외에서의 사업을 확대하고 있으며, 희귀 난치성 질환 관련 신약 개발을 위한 임상추진 등을 통해 회사의 혁신성을 도모하고 있습니다. 그 과정에서
연구개발비의 증가, 신규시설투자 및 가동에 따른 고정비용 증가 등 판매관리비 증가로 SK플라즈마㈜의 수익성이 악화될 가능성도 함께 내포되어 있으며, 또한 향후 매출원가율이 상대적으로 높은 상품 매출 비중이 증가할수록 매출원가율 상승으로 인해 전체적인 수익성이 저하될 가능성이 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

SK플라즈마㈜의 매출은 주요 사업영역인 혈액제제에서 발생하며, 동 품목군은 퇴장방지의약품으로 지정되어 수익성은 높지 않으나 비교적 안정적인 사업기반을 보유하고 있습니다. 아직 시장 내 대체재가 없어서 단기간 내 신규 대체재가 만들어질 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 혈액제제 산업을 위해서는 혈장 수급관리체계 및 높은 제조관리 수준이 요구되는 등 신규진입 장벽이 존재하기 때문에 독과점적 시장 형태를 보입니다. 실제로 녹십자가 국내에서 높은 점유율을 확보하고 있으며, SK플라즈마㈜는 이에 비해 매출 및 시장점유율이 다소 열위한 편에 해당합니다.

SK플라즈마㈜의 제품군 세부내역은 다음과 같습니다.

[SK플라즈마㈜ 제품군 세부내역]

매출유형
품 목 명
구체적용도

제 품
에스케이알부민20%주
사람혈청알부민저알부민혈증 및 출혈성 쇼크 등의 치료

에스케이알부민5%주
사람혈청알부민저알부민혈증 및 출혈성 쇼크 등의 치료

리브감마에스앤주
저, 무감마글로불린혈증중증감염증에 항생물질 병용특발혈소판감소자색반병급성특발다발신경염관상동맥합병증 예방

테다불린에스앤주
항파상풍사람면역글로불린 제제파상풍 예방 및 발생 후 증상 경감

테다불린에스앤주 프리필드시린지
항파상풍사람면역글로불린 제제파상풍 예방 및 발생 후 증상 경감

정주용 헤파불린에스앤주
정맥주사용 B형간염사람면역글로불린 제제간이식 환자에서 B형 간염의 재발 방지

에스케이항트롬빈III주500단위
건조농축사람항트롬빈III 제제항트롬빈III 결핍 예방 및 치료

에트비주250단위
건조농축 사람혈액응고 제VIII인자 제제혈액응고 제VIII인자 결핍 환자에서 출혈 억제

상 품
베리플라스트
피브린실런트 제제모든 수술분야의 조직접착, 봉합, 국소지혈에 사용

앱스틸라(주)
Lonoctocog alfa (Recombinant Single-Chain Factor VIII)A형 혈우병 (혈액응고 제 8인자의 선천성 결핍)출혈 억제 및 예방

기 타
공사,용역 등

자료 : SK플라즈마㈜ 제시

SK플라즈마㈜의 수익성을 세부적으로 살펴보면, 연결기준 매출 규모는 2021년 1,060억원에서 2022년 1,481억원, 2023년 1,733억원으로 점진적으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 2024년 3분기 역시 전년 동기 대비 17.5% 증가한 1,418억원을 기록했습니다. 영업이익의 경우, 2021년 -123억원, 2022년 -81억원의 영업손실을 기록하였으나, 2023년 70억원의 영업이익을 시현하며 흑자전환했습니다. 2024년 3분기 역시 전년 동기 대비 188.7% 증가한 63억원의 영업이익을 기록하며 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 다만, 당기순이익의 경우 2021년 -122억원, 2022년 -107억원, 2023년 -43억원, 2024년 3분기 -56억원을 기록하며 공시대상기간 내내 음(-)의 수치를 보이고 있습니다. 이는 주요 사업영역인 혈액제제 분야에서 주요 상위기업(녹십자)의 독과점으로 SK플라즈마㈜의 비교적 낮은 시장점유율로 인한 작은 외형 때문에 수익성은 높지 않고, 코로나19가 확산된 2020~2021년 혈액제제의 주요 원재료인 혈장의 공급부족 등으로 인해 원재료 가격 부담이 증가한 영향으로 분석됩니다. 그러나, 동사가 생산하는 혈액제제 품목은 퇴장방지의약품 중 생산원가보전형으로 구성되어 있어 생산원가 증가 등을 감안해 2022년 1분기 중 식약처 고시를 통해 약가 인상 승인이 이루어짐에 따라 최근 수익성이 점진적으로 회복되고 있는 것으로 분석됩니다. 그러나 연구개발을 통하여 꾸준한 매출을 창출하여야 하는 산업 자체의 특성상 향후 연구개발비용의 증가, 신규시설투자에 따른 고정비용 증가 등으로 SK플라즈마㈜의 수익성에 부정적 영향이 발생할 수 있으며, 꾸준한 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

[SK플라즈마㈜ 수익성 분석]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
141,759
120,637
173,276
148,118
106,039

제품매출액
131,248
112,138
161,720
142,165
102,494

상품매출액
9,652
7,906
10,707
4,579
3,120

용역및기타매출액
859
593
849
1,374
425

매출원가
109,013
100,635
141,794
133,081
98,788

매출총이익
32,746
20,002
31,482
15,037
7,251

판매비와관리비
26,411
17,808
24,436
23,090
19,589

영업이익
6,335
2,194
7,046
-8,053
-12,337

당기순이익
-5,581
-6,819
-4,300
-10,728
-12,247

매출액영업이익률
4.47%
1.82%
4.07%
-5.44%
-11.60%

매출액순이익률
-3.94%
-5.65%
-2.48%
-7.24%
-11.50%

자료 : SK플라즈마㈜ 분기보고서

한편, SK플라즈마㈜의 경우는 국내 주요 제약회사에 비해 매출액 규모는 낮은 수준이나 제품 매출액 비중이 전체 매출에서 차지하는 비중이 매우 높은 수준입니다. 2023년 제품 매출액 비중은 93.3%, 2024년 3분기 제품 매출액 비중은 92.6%를 각각 기록하였습니다. 현재는 SK플라즈마㈜가 상품 매출 의존도가 매우 낮은 편이기 때문에 주요 제약사에 비해 상품매출 비중이 증가할 때 발생하는 문제점에서 다소 자유로울 수 있습니다. 하지만 현재 SK플라즈마㈜ 역시 CSL사의 FVIII(앱스틸라) 국내 판권 계약을 체결하였으며, FIX(아이델비온)에 대한 국내 판권을 협의 중에 있는 것과 같이 추후 외형적인 성장 및 영업망의 확대에 따라 상품 매출 의존도가 높아질 수 있는 가능성은 배제할 수 없습니다. 향후 매출원가율이 상대적으로 높은 상품 매출 비중이 증가할수록 매출원가율 상승으로 인해 전체적인 수익성이 저하될 가능성이 있으므로, 상품매출과 제품매출의 비중에 관해 지속적인 모니터링이 필요합니다.향후 안정적인 고성장세가 지속될 수 있는 혈액제제 사업부분에서 SK플라즈마㈜는 지속적인 투자를 통해 해외에서의 사업을 확대하고 있으며, 희귀 난치성 질환 관련 신약 개발을 위한 임상추진 등을 통해 회사의 혁신성을 도모하고 있습니다. 특히, 2023년 인도네시아 현지법인 PT. SKPLASMA CORE INDONESIA를 설립하여 2024년 인도네시아 국부펀드로부터 투자유치를 완료하였으며, 2026년 4분기 가동을 목표로 인도네시아 현지 혈액제제 공장 건설을 추진하고 있습니다. 이 과정에서 연구개발비의 증가, 신규시설투자 및 가동에 따른 고정비용 증가 등 판매관리비 증가로 SK플라즈마㈜의 수익성이 악화될 가능성도 함께 내포되어 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[자-2. SK플라즈마㈜의 재무안정성 저하 위험]
SK플라즈마㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면,
부채비율은 2021년 47.0%, 2022년 98.9%, 2023년 125.2%을 기록하며 점진적으로 재무부담이 확대되고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2021년 28.3%, 2022년 44.3%, 2023년 49.4%로 증가하고 있습니다. 2024년 3분기에는 부채비율 167.2%, 차입금의존도 56.2%를 기록하였습니다.
2021년 대비 2022년 부채비율 및 차입금의존도가 큰 폭으로 증가한 이유는 2022년 8월 1일 자본으로 인정되던 RCPS 1,076억원 상환을 진행하였고, 해당 상환재원 조달을 위해 2022년 7월 27일 채무증권 600억원을 발행했기 때문입니다.
한편, SK플라즈마㈜는 2023년 중 270억원의 사모사채 발행, 482억원의 매출채권 유동화를 시행하며 총차입금이 전년말 대비 382억원 증가하였습니다. 2024년 3분기 역시 총 810억원의 사모사채를 발행하며 총차입금이 전년말 대비 638억원 증가하였습니다.
이에 동사는 2024년 11월 1,530억원의 전환우선주 유상증자를 통해 자본을 확충하여 재무부담을 일부 완화하였습니다.
향후 SK플라즈마㈜는 인도네시아 등 해외시장 진출 성과가 가시화되며 영업실적이 개선될 것으로 기대하고 있으나, 예상치 못한 거시경제 변수 등으로 인하여 수익성이 악화될 경우 재무부담이 증가할 수 있는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

SK플라즈마㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면, 부채비율은 2021년 47.0%, 2022년 98.9%, 2023년 125.2%을 기록하며 점진적으로 재무부담이 확대되고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2021년 28.3%, 2022년 44.3%, 2023년 49.4%로 증가하고 있습니다. 2024년 3분기에는 부채비율 167.2%, 차입금의존도 56.2%를 기록하였습니다. 2021년 대비 2022년 부채비율 및 차입금의존도가 큰 폭으로 증가한 이유는 2022년 8월 1일 자본으로 인정되던 RCPS 1,076억원 상환을 진행하였고, 해당 상환재원 조달을 위해 2022년 7월 27일 채무증권 600억원을 발행했기 때문입니다.한편, SK플라즈마㈜는 2023년 중 270억원의 사모사채 발행, 482억원의 매출채권 유동화를 시행하며 총차입금이 전년말 대비 382억원 증가하였습니다. 2024년 3분기 역시 총 810억원의 사모사채를 발행하며 총차입금이 전년말 대비 638억원 증가하였습니다. 이에 동사는 2024년 11월 1,530억원의 전환우선주 유상증자를 통해 자본을 확충하여 재무부담을 일부 완화하였습니다. 향후 SK플라즈마㈜는 인도네시아 등 해외시장 진출 성과가 가시화되며 영업실적이 개선될 것으로 기대하고 있으나, 예상치 못한 거시경제 변수 등으로 인하여 수익성이 악화될 경우 재무부담이 증가할 수 있는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

[ SK플라즈마㈜ 주요 안정성 비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
487,478
425,174
388,172
428,027

부채총계
305,023
236,349
193,046
136,912

총차입금
274,034
210,219
171,966
121,081

자본총계
182,395
188,825
195,126
291,115

부채비율
167.2%
125.2%
98.9%
47.0%

차입금의존도
56.2%
49.4%
44.3%
28.3%

자료: SK플라즈마㈜ 분기보고서 및 사업보고서

[SK플라즈마
㈜ 주요사항보고서(유상증자결정)(2024.11.18)]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
4,250,001

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
9,963,295

기타주식 (주)
1,000,000

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
36,000,036,000

채무상환자금 (원)
117,000,000,000

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
제8조 (주식 및 주권의 종류)① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 및 잔여재산 분배에 관한 우선주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.제8조의2 (이익배당 및 잔여재산 분배에 관한 종류주식)① 회사는 이익배당, 잔여재산분배에 관하여 우선권이 있는 의결권부 종류주식 (이하 "우선주식")을 발행할 수 있다.② 우선주식에 대하여는 일정한 가액을 기준으로 년 1% 이상 20% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.③ 우선주식에 대하여 어느 회계연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 회계연도의 배당시에 우선하여 배당한다.④ 우선주식은 보통주식의 배당에 참가하지 아니한다. 다만, 어느 회계연도에 우선주 식에 대한 누적된 금액을 포함하여 우선 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에야, 법적으로 배당 가능한 자금 범위 내에서 보통주식 또는 다른 종류주식에 대한 배당이 지급될 수 있다.⑤ 회사가 주식배당으로 우선주식의 주주에게 신주를 발행하는 경우에는 그와 같은 종류의 우선주식으로 한다.⑥ 우선주식에 대하여는 회사가 청산될 경우 잔여재산 분배에 있어 발행시에 이사회에서 정한 금액을 한도로 보통주를 보유한 주주에 우선하여 잔여재산을 분배한다.제8조의3 (전환주식)① 회사는 제8조의2에 의한 우선주식을 발행함에 있어 이사회의 결의를 통하여 이를 주주가 보통주식(이하 "전환주식")으로 전환을 청구할 수 있는 전환주식으로 정할 수 있다.② 주주는 다음 각 호에 의거 회사에 대하여 전환주식의 전환을 청구할 수 있다.1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다. 단, 전환주식 발행시에 이사회가 정한 조건에 따라 전환가격이 조정되는 경우, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전 전환주식의 수에 전환주식의 1주당 발행가격을 곱하고 이를 전환가격으로 나누어 계산한 수로 하되, 1주 미만의 단주가 발생하는 경우 단주에 해당하는 주식은 발행하지 아니한다.2. 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 40년이 되는 날까지의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 다만 전환청구 기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환청구기간 만료일에 전환된 것으로 본다.3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다.③ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제9조 제8항의 규정을 준용한다.

주식의 내용
기명식 전환우선주

기타
-

전환에관한 사항
전환비율(%)
100

전환가액(원/주)
36,000

전환가액결정방법
'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고

전환에 따라발행할 주식
종류
에스케이플라즈마㈜ 기명식 보통주

주식수
4,250,001

주식총수대비 비율(%)
27.94

전환청구기간
시작일
-

종료일
-

전환가액 조정에 관한 사항
'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액(원)
-

최저 조정가액 근거
-

발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원)
-

존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

의결권에 관한 사항
본건 신주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

옵션에 관한 사항
'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고

이익배당에 관한 사항
본건 신주는 이익배당에 관하여 우선권이 있는 누적적, 단순참가적 우선주식으로서, 우선배당률은 2.5%로 한다.

기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
-

기타주식 (원)
36,000

7. 기준주가
보통주식 (원)
-

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
시가가 형성되지 않은 종목의 평가액

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
-

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
제9조(신주인수권) 제3항

9. 납입일
2024.12.26

10. 신주의 배당기산일
2024.01.01

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일
-

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2024.11.15

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
공모에 해당하지 않는 제3자배정 유상증자

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

자료: 전자공시시스템

2024년 3분기말 SK플라즈마㈜의 총차입금 중 단기성차입금이 차지하는 비중은 98.2%로 총차입금의 대부분이 1년 이내 상환이 필요한 상황입니다. 동사는 2024년 11월 1,530억원의 유상증자 중 1,170억원을 채무상환자금으로 사용할 예정이나, 그럼에도 불구하고 단기 상환 부담이 존재하고 있는 상황입니다. 이처럼 SK플라즈마㈜ 전반적인 재무 안정성 지표를 고려하면, 최근 차입 규모의 증가에 따라 부채비율 및 차입금의존도가 상승하였고 2022년 RCPS 상환 과정에서 보유재원을 사용함에 따라 SK플라즈마㈜의 재무적 융통성이 다소 악화된 점을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

[ SK플라즈마㈜ 차입금 및 현금성자산 현황 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

총차입금
274,034
210,218
171,966
121,081

단기성차입금
269,034
132,338
48,993
59,613

단기차입금
51,386
19,000
19,000
-

유동성사채
137,801
29,960
19,993
19,976

유동성장기차입금
79,847
83,378
10,000
39,638

장기성차입금
5,000
77,880
122,973
61,468

장기사채
-
56,809
59,790
19,968

장기차입금
5,000
21,071
63,183
41,500

현금및장단기금융상품
21,959
29,005
26,061
81,976

순차입금
252,075
181,213
145,905
39,105

자료: SK플라즈마㈜ 정기공시

[ SK플라즈마㈜ 영업현금흐름 등의 추이 ]

(단위 : 백만원)

과 목
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업활동으로 인한 현금흐름
-33,627
-25,635
-26,251
-18,943

투자활동으로 인한 현금흐름
-33,788
-7,202
75,723
-51,956

재무활동으로 인한 현금흐름
61,428
36,479
-32,992
69,509

현금및현금성자산의 증가(감소)
-5,986
3,642
16,480
-1,389

기초의 현금및현금성자산
27,796
24,161
7,681
9,071

기말의 현금및현금성자산
21,959
27,796
24,161
7,681

자료: SK플라즈마㈜ 정기공시

SK플라즈마㈜의 2024년 3분기말 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2024년 3분기말
2023년 말

유동부채 :

단기차입금
51,386,174
19,000,000

유동성사채
137,801,022
29,959,994

유동성장기차입금
79,847,143
83,377,857

비유동부채 :

사채
-
56,809,342

장기차입금
5,000,000
21,071,429

합 계
274,034,339
210,218,622

자료: SK플라즈마㈜ 정기공시

SK플라즈마㈜의 2024년 3분기말 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
만기
이자율(%)
2024년 3분기말
2023년 말

한국수출입은행
수입실적자금
-
-
-
11,500,000

한국수출입은행
수입실적자금
-
-
-
7,500,000

한국수출입은행
수입실적자금
2025-01-17
7.5
15,400,000
-

한국수출입은행
수입실적자금
2025-01-19
7.5
3,600,000
-

수협은행
일반자금대출
2025-09-12
6.5
5,000,000
-

㈜하나은행 SK센터
수출채권nego
2024-10-25
7.2
304,530
-

㈜하나은행 SK센터
수출채권nego
2024-11-21
7.3
4,903,800
-

㈜하나은행 SK센터
수출채권nego
2024-12-24
6.9
889,504
-

㈜하나은행 SK센터
수출채권nego
2024-12-02
6.9
1,232,340
-

PT BANK KB BUKOPIN TBK
운영 및 시설자금
2024-12-02
9.08
9,592,000
-

PT BANK KB BUKOPIN TBK
운영 및 시설자금
2024-12-02
9.08
4,360,000
-

PT BANK KB BUKOPIN TBK
운영 및 시설자금
2024-12-02
9.08
6,104,000
-

합계
51,386,174
19,000,000

자료: SK플라즈마㈜ 정기공시

SK플라즈마㈜의 2024년 3분기말 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
만기
이자율(%)
2024년 3분기말
2023년 말

하나은행
산업시설자금대출(주1)
2024-10-16
3M CD금리 + 1.59% (주1)
24,000,000
24,000,000

역외금융차입(주2)
2024-10-13
SOFR 3M + 2.48% (주2)
32,990,000
32,235,000

장래매출채권 유동화(주3)
2026-03-13
CD금리 3M + 3.5% (주3)
15,000,000
22,500,000

IBK캐피탈
장래매출채권 유동화(주4)
2025-06-23
6.8% (주4)
4,285,714
8,571,429

신한캐피탈
장래매출채권 유동화(주4)
2025-06-23
6.8% (주4)
2,142,857
4,285,714

하나캐피탈
장래매출채권 유동화(주4)
2025-06-23
6.8% (주4)
4,500,000
9,000,000

에큐온저축은행
장래매출채권 유동화(주4)
2025-06-23
6.8% (주4)
1,928,572
3,857,143

소 계
84,847,143
104,449,286

차감 : 유동성 대체
(79,847,143)
(83,377,857)

합 계
5,000,000
21,071,429

자료: SK플라즈마㈜ 정기공시

(주1) 이자율스왑을 통해 연 2.95%의 고정이자율을 적용하고 있습니다.

(주2) 통화이자율스왑을 통해 연 6.48%의 이자율을 적용하고 있습니다.

(주3) 변동금리로 당분기말 현재 7.01%의 이자율을 적용하고 있습니다.

(주4) 고정금리로 당분기말 현재 6.80%의 이자율을 적용하고 있습니다.

SK플라즈마㈜의 2024년 3분기말 미상환 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
만기일
이자율(%)
2024년 3분기말
2023년 말

제5-1차 무보증 공모사채 (주1)
2024.07.26
4.82
-
20,000,000

제5-2차 무보증 공모사채 (주1)
2025.07.25
5.00
40,000,000
40,000,000

제6회 무보증 사모사채 (주2)
2024.07.26
8.50
-
5,000,000

제7회 무보증 사모사채 (주2)
-
-
-
5,000,000

제8회 무보증 사모사채 (주2)
2025.04.11
8.50
17,000,000
17,000,000

제9-1회 무보증 사모사채 (주2)
2024.07.23
7.60
-
-

제9-2회 무보증 사모사채 (주2)
2024.12.23
8.00
10,000,000
-

제10회 무보증 사모사채 (주2)
2024.07.30
8.30
-
-

제 11회 무보증 사모사채 (주2)
2024.10.14
7.30
20,000,000
-

제12회 무보증 사모사채 (주2)
2025.07.15
7.20
20,000,000
-

제13-1회 무보증 사모사채 (주2)
2025.01.24
7.00
6,000,000
-

제13-2회 무보증 사모사채 (주2)
2025.07.24
7.30
10,000,000
-

제14회 무보증 사모사채 (주2)
2025.07.25
7.30
5,000,000
-

제15회 무보증 사모사채 (주2)
2025.07.25
7.30
5,000,000
-

제16회 무보증 사모사채 (주2)
2025.07.30
7.30
5,000,000
-

소 계
138,000,000
87,000,000

차감 : 사채할인발행차금
(198,977)
(230,664)

차감 : 유동성사채
(137,801,023)
(29,959,994)

합 계
-
56,809,342

자료: SK플라즈마㈜ 정기공시

주1) 전전기중 발행한 무보증공모사채로, 연결실체의 지배기업인 SK디스커버리(주)가 본 사채의 원리금 지급을 보증하고 있습니다.

주2) 연결실체의 지배기업인 SK디스커버리(주)가 연결실체의 최대주주 지위를 상실하는 계약을 체결 시, 사채 인수회사가 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다.

추가적으로 SK플라즈마㈜는 혈액제제, 희귀 난치성 질환 치료제의 사업 진출을 위한 대규모 연구개발, 해외시장 진출을 위한 각국의 GMP 기준 준수를 위해 자금 소요가 발생할 수 있습니다. 향후에도 신규 유형자산투자로 인한 추가 자금소요가 발생한다면 SK플라즈마㈜의 재무안정성이 악화될 가능성도 배제할 수 없습니다.한편, 영업권 손상검토 과정에서 추정한 미래예측기간의 추정 손익을 기초로 하여 이연법인세자산의 자산성에 대해서 평가하고 있으며, 그 평가의 결과에 따라 자산성이 인정되는 범위 내에서 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산의 자산성은 미래 예측기간 동안의 추정손익을 근거로 하므로 SK플라즈마㈜의 과거 실적, 중기 사업계획 및 기타 공시된 자료 등을 바탕으로 일정한 가정 하에서 산출된 것이므로 미래의 경제적 상황 및 SK플라즈마㈜의 사업전략 기타 경영상황의 변화에 따라 향후 실제 경영성과와 차이가 날 수 있으며, 그 결과 향후 이연법인세자산의 자산성이 감소될 가능성이 존재하여 SK플라즈마㈜의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

향후 글로벌 경기 침체와 같은 예기치 못한 대외충격으로 자금조달 시장의 경색이나 금리 스프레드의 상승 등이 발생할 시 SK플라즈마㈜ 재무상태에 악영향을 미치거나 금융비용의 상승을 초래할 수 있으며, 대규모 투자계획에 따른 자금수요, 글로벌 경기둔화에 따른 수익성 둔화 등에 따라 차입금 규모의 증가 및 원금상환에 따른 부담은 SK플라즈마㈜의 재무구조에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 있습니다.SK플라즈마㈜는 현재 단기 유동성 부담에 직면해 있으나, SK디스커버리 계열사 전체 신인도를 감안하였을 경우 차입금의 만기 상환 또는 연장에 특별한 이슈가 발생하지 않을 것으로 판단되나, 향후 급격한 시장의 변동 또는 신용도의 급격한 악화 등 부정적인 이벤트가 발생하였을 경우 SK플라즈마㈜의 재무안정성이 훼손될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

[자-3. SK플라즈마㈜의 신약개발 불확실성 관련 위험]SK플라즈마㈜는 기존 주요사업인 혈액제제 분야에서 주요 기업의 독과점에 가까운 시장점유율로 인해 큰 외형적 성장에 다소 어려움을 겪고 있으며, 파이프라인의 수평적 확장을 위해 희귀난치성 질환 분야 신약 개발 분야를 새로운 사업모델로 선정하였습니다.
SK플라즈마㈜는 희귀 난치성 질환 치료에 대한 사업 확장을 위하여 NRDO(No Research, Development Only) 모델을 통해 CAR-T 치료제 파이프라인(CRC01, 자가혈액유래 CD19 표적 CAR-T 세포)을 보유한 큐로셀에 지분 투자를 진행하였습니다. 희귀 난치성 질환 관련 신약은 미래 시장성장 전망, 간소화된 허가절차 등의 우호적인 요소가 존재합니다. 하지만,
희귀 난치성 질환 신약개발을 위한 임상시험의 불확실성이 존재하며, 임상시험 완료 후 출시가 되더라도 다른 주요 경쟁사들 또한 희귀 난치성 질환 신약 개발에 적극적으로 임하고 있기 때문에 경쟁이 치열할 것으로 예상되며 현재의 예상보다 신약 개발에서 발생하는 수익이 제한될 수 있습니다.

SK플라즈마㈜는 기존 주요사업인 혈액제제 분야에서 주요 기업의 독과점에 가까운 시장점유율로 인해 큰 외형적 성장에 다소 어려움을 겪고 있으며, 파이프라인의 수평적 확장을 위해 희귀난치성 질환 분야 신약 개발 분야를 새로운 사업모델로 선정하였습니다.

SK플라즈마㈜는 기존 혈액제 사업의 양적 성장을 바탕으로, 희귀난치성 질환 분야 신약 파이프라인 확보를 위해 NRDO(No Research Development Only) 조직을 신설하였습니다. SK플라즈마㈜는 NRDO 조직 운영을 위해 총 1,100억원을 조달하였습니다. SK플라즈마㈜는 2021년 8월 6일 SK디스커버리㈜를 대상으로 보통주 1,666,667주에 대해 제3자 배정 유상증자를 실시하여 500억원을 조달하였으며, 동일한 방법으로 보통주 1,000,000주에 대해 티움바이오㈜ 300억원을 조달하였습니다. 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사에 전환우선주 1,000,000주에 대해 제3자 배정 유상증자를 실시하여 300억원을 조달하였습니다. 이후에도 SK플라즈마㈜는 우리사주조합과 최대주주인 SK디스커버리㈜로부터 각각 134억원과 235억원을 조달하였으며, 2024년 12월에는 한앤코20호 유한회사와 한국투자아이비케이씨혁신성장 사모투자 합자회사를 대상으로 1,530억원의 전환우선주를 발행하였습니다. 다만, 해당 유상증자의 경우 1,170억원이 채무상환 목적이며 360억원만이 운영자금 목적으로 조달되었음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[SK플라즈마㈜ 자금조달 내역]
(단위 : 주, 원)

주식발행(감소)일자
발행(감소) 형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
발행총액(억원)
비고

2021.08.07
유상증자
보통주
2,666,667
500
30,000
800
SK디스커버리㈜(보통주 1,666,667주)와 티움바이오㈜(보통주 1,000,000주)에 제3자 배정방식 유상증자를 실시

2021.08.21
유상증자
우선주
1,000,000
500
30,000
300
케이아이피유니콘유한회사(전환우선주 1,000,000주)에 제3자 배정방식 유상증자를 실시

2021.10.08
유상증자
보통주
495,496
500
27,000
134
우리사주조합 대상으로 제3자 배정방식 유상증자를 실시

2022.08.02
유상증자
보통주
786,765
500
29,928
235
SK디스커버리㈜ 대상으로 제3자 배정방식 유상증자를 실시

2024.12.27
유상증자
우선주
4,250,001
500
36,000
1,530
한앤코20호 유한회사(전환우선주 3,833,334주)와 한국투자아이비케이씨혁신성장 사모투자 합자회사(전환우선주 416,667주)에 제3자 배정방식 유상증자를 실시

자료: SK플라즈마㈜ 제시

[ NRDO 조직 구조 ]

nrdo 조직 구조도.jpg
nrdo 조직 구조도

자료: SK플라즈마㈜ 제시

NRDO 첫번째 프로젝트를 큐로셀이 진행하고 있는 CAR-T(키메릭 항원 수용체 T세포) 치료제로 선정하고, 큐로셀이 진행한 기업공개 사전 투자유치(Pre-IPO)에서 전략적 투자자(SI)로 참여했습니다. SK플라즈마㈜가 큐로셀에 기업공개 사전 투자유치(Pre-IPO)에 투자자 형태로 참여한 것으로, 해당 프로젝트는 SK플라즈마㈜가 아닌 큐로셀이 CAR-T(키메릭 항원 수용체 T세포) 치료제 개발 진행 중임을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. SK플라즈마㈜와 큐로셀이 체결한 Pre-IPO 세부조건은 다음과 같습니다.

[큐로셀 Pre-IPO 계약 상세내용]

투자기업
큐로셀
취득주식
보통주

1주당 취득가액
금 37,250원(액면가 500원)
납입일
2021년 12월 29일

투자금액
금 2,999,966,000원
확보주식수
80,536주(지분0.69%)

계약기간
계약일로부터 IPO 또는 조합이 보유 주식을 모두 처분할 때까지

기업공개
투자기업은 최선의 노력을 해야함

기술이전 금지
SK의 사전 서면동의 없이 투자기업의 지적재산권을 제3자에게 제공하거나 라이센스 사용권을 부여할 수 없음.(회사에 손해를 끼칠 가능성이 없는 정상적인 영업활동 계약은 제외)

주식매각 조건
① 투자기업이 기업공개 된 경우② 중도 매각하는 경우- 이해관계인에게 매각의사 통지, 이해관계인은 중개의사 통지: 30일 이내 매각대상자 지정, 10일 이내 매매 계약 체결, 30일 이내 대금 지급- 이해관계인/이해관계인 지정인 매수거절 시 제3자에게 매각 가능: 이해관계인이 제시했던 가격보다 낮은 가격으로 제3자에게 매각 불가

보고 및 자료제출
재무제표 및 합계잔액시산표, 인력현황(4대 보험 가입자 명부) - 분기별중요 사업계획 변경, 재산 변동, 중대한 소송, 재산 압류명령, 영업 정지 등 - 발생시영업보고서, 재무제표, 사업/프로젝트 진행현황 및 기타 사항 - 요청가능

공동매도권
이해관계인이 주식 처분하는 경우, 동일 조건으로 처분에 참여가능(연 복리 8% 이상 보장해야함)

우선매수권
이해관계인이 제3자에게 주식 처분 시 우선매수 가능(SK계열회사 등 특수관계인 통해서도 매수 가능)

계약의 위반
계약의 위반, 허위 진술 보장, 투자금 사용 용도 위반, 제3자에게 자금 대여, 제3자 주식 매입 등- 주식의 전부 또는 일부 매수 청구할 수 있음- 발행가액 + 연리 15% 이율 지급해야 함 (고의가 아닌 경우 연리 12%)

관할법원
서울중앙지방법원

자료: SK플라즈마㈜ 제시

이후, SK플라즈마㈜가 지분 투자를 진행한 큐로셀은 2023년 11월 공모청약 경쟁률 170대 1을 기록하면서 코스닥시장에 성공적으로 상장하였습니다. 큐로셀이 보유한 CAR-T(키메릭 항원 수용체 T세포) 치료제 등의 임상 진행 상황 및 파이프라인은 다음과 같습니다.

[큐로셀 파이프라인 현황]

큐로셀 파이프라인 현황.jpg
큐로셀 파이프라인 현황

자료: 큐로셀 IR자료

희귀 질환은 매우 적은 환자에게 발생하는 질환이지만, 전 세계적으로 약 3억 5천만명의 환자가 발생하는 것으로 추정됩니다. 이러한 희귀 질환은 약 7,000여개로 추정되며 대부분 유전적인 요인 또는 후생유전학적인 요인으로 발생하는 것으로 추정됩니다. 국내의 경우, 한국식품의약품안전처의 희귀질환 기준에 따라 "80%이상이 유전적이거나, 선천성 질환으로 어린 나이에 발병하며, 전문가가 부족하여 진단을 받는데 조차도 어려움이 있고, 대부분 치료제가 고가이거나 개발되어 있지 않기 때문에 치명적이거나 장애를 초래하며, 비급여 약제가 많아 경제적 부담이 큰 질환"으로 희귀질환을 지정하며, 신고서 제출 전일을 기준으로 1,314개의 질환이 희귀 질환으로 지정되어 있습니다.희귀 의약품은 대부분 대체 치료제가 없어 높은 시장 독점력과 약가를 보장 받기 쉽기 때문에 지속적으로 성장을 거듭하여 2028년 2,710억 달러 규모의 시장으로 발전할 것으로 예측되며 세계 규제당국으로부터 희귀의약품 개발 지원을 통해 희귀의약품 개발을 독려하고 있습니다. 특히 미국 식품의약국은 희귀의약품 지정(ODD·Orphan Drug Designation)을 통해 7년의 시장 독점권 부여 및 신속심사 적용, 임상시험 세금 면제, 소규모 임상시험 인정 등과 같은 지원책으로 매년 허가 신약의 약 20%에 해당하는 희귀의약품을 허가한 바 있습니다.

[ 세계 희귀의약품 시장규모 ]

세계 희귀의약품 시장규모.jpg
세계 희귀의약품 시장규모

자료 : EvaluatePharma, Orphan Drug Report 2024

[ 주요국 희귀질환 치료제 개발 정책지원 현황 ]

주요국 희귀질환 치료제 개발 정책지원 현황.jpg
주요국 희귀질환 치료제 개발 정책지원 현황

자료 : 질병관리청, 희귀질환 R&D 중장기 계획 및 추진방안 마련

특히 SK플라즈마㈜의 주요 사업 국가인 한국의 규제당국이 2021년 4월 5일자로 공시한 '생물학적제제 등의 품목허가,심사 규정'에 따라 본사에서 주로 개발하는 희귀 난치성 질환에 대하여 신속심사 또는 임상시험 2상을 통한 3상 갈음(대체 의약품이 없거나 유병환자가 적은 경우에 한함.) 등을 통하여 희귀 난치성 질환 품목 허가 가능성이 높아졌습니다. 이러한 정부 정책의 변화는 SK플라즈마㈜의 희귀 난치성 질환 치료제의 개발, 임상, 출시에 우호적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.동사의 주요 경쟁사에서도 희귀 난치성 질환 신약 개발을 위한 임상시험 중에 있기 때문에 SK플라즈마㈜와 잠재적인 경쟁상품이 될 수 있습니다. 한편, 임상시험 디자인 또는 시험대상자 모집에 따라 임상시험 진행 단계가 지연될 수 있으며 본사의 임상시험의 데이터에 따라 제품 허가가 결정될 수 있으며, 규제당국의 요청에 따라 보완사항이 발생할 수도 있습니다.

요약하면, SK플라즈마㈜는 파이프라인의 수평 확장을 위해 기존의 주 사업분야(혈액제제)를 벗어나 희귀 난치성 질환 관련 신약 개발을 미래 성장분야로 선정하였습니다. 희귀 난치성 질환 관련 신약은 미래 시장성장 전망, 간소화된 허가절차 등의 우호적인 요소가 존재합니다. 하지만, 희귀 난치성 질환 신약개발을 위한 임상시험의 불확실성이 존재하며, 임상시험 완료 후 출시가 되더라도 다른 주요 경쟁사들 또한 희귀 난치성질환 신약 개발에 적극적으로 임하고 있기 때문에 경쟁이 치열할 것으로 예상되며 현재의 예상수준보다 신약 개발에서 발생하는 수익이 제한될 수 있습니다.

3. 기타위험

[가. 채권상장 여부 및 환금성 제약 가능성]금번 발행되는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장예정일은 2025년 02월 26일로, 상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에 따라 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[나. 공모일정 변경 가능성]본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.

[다. 기한의 이익 상실 선언 가능성]당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[라. 증권신고서의 효력발생에 관한 사항]「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[마. 원리금 상환 책임]본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 당사가 원리금 상환 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[바. 투자의사 결정에 전자공시 참조]금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

[사. 경제상황에 의해 영향을 받을 가능성]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 본 신고서류에 사용된 당사의 재무제표는 2024년 3분기말 기준으로 작성되었으며, 신고서류 작성기준일 현재 당사의 재무수치는 2024년 3분기말과 상이할 수 있는 만큼 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 본 신고서류에 사용된 당사의 재무제표는 2024년 3분기말 기준으로 작성되었으며, 신고서류 작성기준일 현재 당사의 재무수치는 2024년 3분기말과 상이할 수 있는 만큼 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[아. 신용등급에 관한 사항]본 사채의 신용평가 평정 등급은 한국기업평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable), 한국신용평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable), NICE신용평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable)입니다. 본 신용등급은 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 본 신고서 및 투자설명서에 기재된 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정"에 의거하여, 금번 발행하는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채에 관하여 한국기업평가(주)는 A+ 안정적(Stable), 한국신용평가(주)는 A+ 안정적(Stable)을, NICE신용평가(주)도 A+ 안정적(Stable)을 부여하였습니다.

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가
A+
원리금 지급확실성은 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
Stable(안정적)

한국신용평가
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
Stable(안정적)

NICE신용평가
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
Stable(안정적)

자료 : 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가

위와 같이 본 사채는 원리금 지급확실성이 높을 것으로 판단되지만, 신용등급 평정이 본 사채의 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다.

한편, 당사의 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 3개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

한국기업평가(주)
- 사업자회사들이 다양한 사업 영위하고 있어 Building Block Approach 적용- 주요 사업자회사의 우수한 사업안정성 및 현금창출력- 계열 지분투자 등으로 차입금 증가- 높은 자체 재무부담 등 감안하여 통합신용도 대비 낮은 신용등급 부여

한국신용평가(주)
- 주력 계열사(SK가스, SK케미칼)의 우수한 사업안정성과 신용도- 계열 전반 및 자체 재무부담

NICE신용평가(주)
- SK디스커버리 소계열 지주회사로서 소계열 전반에 안정적인 지배력 보유- 주요 사업자회사의 우수한 사업안정성 및 안정적인 재무구조- 지분 투자 및 매각 등에 따른 현금흐름 변동성- 보유 지분 및 계열의 대외신인도에 기반한 우수한 재무적 융통성

향후 업황의 침체, 대외변수 등에 따라 재무건전성은 악화될 수 있는 가능성이 존재하며, 이에 따라 당사의 신용등급이 추가적으로 하락할 위험을 배제할 수 없습니다. 신용등급의 하락은 당사의 재무융통성을 악화시키고 대외 신인도를 낮추는 요인이므로 투자자 여러분께서는 본 신고서 및 투자설명서의 제1부 및 제2부에 기재된 회사 전반에 걸친 현황 및 산업 및 당사의 상황을 참고하시어 의사결정을 하시기 바랍니다.

[자. 사채권의 전자등록 발행에 관한 사항
]본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 SK디스커버리(주) 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SK디스커버리(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권㈜
00120182

공동대표주관회사
SK증권㈜
00131850

2. 분석의 개요 "공동대표주관회사"는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. "공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 A+등급으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

가. 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2025.01.24 ~ 2025.02.12

방문실사
2025.02.05

실사보고서 작성 완료
2025.02.12

증권신고서 제출
2025.02.13

나. 실사참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

SK디스커버리(주)
재무실
최용진
팀장
실사총괄

SK디스커버리(주)
재무실
신기조
매니저
실사 자료 작성 및 제공

SK디스커버리(주)
재무실
양재성
매니저
실사 자료 작성 및 제공

SK디스커버리(주)
재무실
이규민
매니저
실사 자료 작성 및 제공

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
Strategy Industry부
이상환
이사
기업실사 총괄
2025년 01월 24일 ~ 2025년 02월 12일
기업금융업무 등 19년

NH투자증권(주)
Strategy Industry부
장도성
팀장
기업실사 책임
2025년 01월 24일 ~ 2025년 02월 12일
기업금융업무 등 10년

NH투자증권(주)
Strategy Industry부
이정환
대리
기업실사 실무
2025년 01월 24일 ~ 2025년 02월 12일
기업금융업무 5년

SK증권(주)
기업금융2부
임국현
이사
기업실사 총괄
2025년 01월 24일 ~ 2025년 02월 12일
기업금융업무 등 21년

SK증권(주)
기업금융2부
이정우
차장
기업실사 책임
2025년 01월 24일 ~ 2025년 02월 12일
기업금융업무 등 16년

SK증권(주)
기업금융2부
박상호
대리
기업실사 실무
2025년 01월 24일 ~ 2025년 02월 12일
기업금융업무 등 5년

SK증권(주)
기업금융2부
윤찬우
주임
기업실사 실무
2025년 01월 24일 ~ 2025년 02월 12일
기업금융업무 2년

다. 실사내용

주요내용
점검사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. 라. 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2025. 01. 24
* 기업실사 사전 준비 - 발행사의 무보증 회사채 발행 의사 확인 - 자금조달 금액 등 발행사 의견 청취 - 발행회사 및 소속산업 사전 조사 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 공시서류 및 뉴스 등을 통한 발행회사의 최근 이슈 조사 - 실사 사전요청자료 송부

2025. 02. 05
* 발행회사 방문 * Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 - 유사업종 자료 검토 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 - 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토 - 소송관련 내역 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 - 향후 사업추진계획 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 - 동사 공시서류 검토 - 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등) - 내부통제시스템 확인 * 분기보고서 제출 후 변동내역 확인

2025. 02. 06 ~ 2025. 02. 11
* 실사 추가 내역 문의 및 확인 * 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 * 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

2025. 02. 12
* 증권신고서 최종 내용 검증 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크

* 보다 자세한 기업실사 내역은 첨부된 기업실사를 참고 하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견 가. 동사는 2017년 6월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시 주주총회의 승인을 받아 2017년 12월 1일을 분할기일로하여 투자 부문과 사업부문을 인적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할 존속회사인 동사는 사명을 SK디스커버리 주식회사로 변경하고 지분 소유를 통해 자회사 사업을 지배하는 투자사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 나. 동사는 순수 지주회사로서 20개의 종속회사를 두고있으며, 증권신고서 제출일 현재 동사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 SK에 속해 있습니다. 동사의 별도기준 주 영업수익은 배당금이며, 동사의 실적은 종속회사의 영업실적과 연동되므로 종속회사의 실적 악화는 동사의 수익감소로 이어질 수 있습니다.

동사는
2024년 3분기말 연결기준 자산총계 13조 4,200억원, 부채총계 7조 3,167억원, 자본총계 6조 1,032억원을 기록하였습니다. 동사의 연결기준 부채비율은 2021년 124.2%, 2022년 97.9%, 2023년 101.8%, 차입금의존도는 2021년 45.8%, 2022년 35.1%, 2023년 38.9%을 기록하였습니다. 2024년 3분기에는 부채비율 119.9%, 차입금의존도 42.9%로 2023년말 대비 부채비율 18.1%p., 차입금의존도 4.0%p.가 증가하는 등 재무건전성이 소폭 악화되었습니다. 이는 주요 자회사인 SK가스(주)과 SK케미칼(주)의 총차입금이 2023년말 대비 각각 3,719억원, 4,841억원이 증가하여 동사의 연결기준 총차입금이 2023년말 대비 9,879억원 증가하였기 때문입니다.

[SK디스커버리㈜ 주요 재무현황 - 연결기준]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
134,200
122,507
117,801
68,819

부채총계
73,167
61,811
58,268
38,126

총차입금
57,570
47,691
41,324
31,540

자본총계
61,032
60,696
59,533
30,693

부채비율
119.9%
101.8%
97.9%
124.2%

차입금의존도
42.9%
38.9%
35.1%
45.8%

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서

한편,
동사의 주요 종속회사인 SK가스㈜는 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설 투자(2,120억원), Lower/Net Zero Carbon 사업 투자(2025년까지 약 2.1조원) 계획을 발표하였고, SK케미칼㈜는 분할신설회사인 SK멀티유틸리티㈜를 통해 Multi-Utility 사업투자(6,200억원)를 진행하고 있으며, 2022년 3월 그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 이후 SK케미칼㈜의 자회사이자 동사의 연결 대상 종속회사인 SK바이오사이언스㈜는 2024년 10월 해외종속회사인 SK Bioscience Germany GmbH를 통해 독일의 백신 CDMO 기업인 IDT Biologika GmbH의 지분 60.6%를 약 3,564억원에 취득하였습니다. 이처럼 동사의 주요 종속회사는 투자 자금소요가 지속 발생하고 있으며 해당 투자 결과 예상했던 결과를 얻지 못할 경우 동사의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

다.
동사는 연결기준으로 2024년 3분기 매출액 6조 4,676억원을 기록하여 전년 동기 6조 8,190억원 대비 5.2% 감소하였으며, 동 기간 영업이익 1,000억원, 당기순이익 326억원을 시현하여 전년 동기 대비 각각 67.4%, 87.9% 감소한 실적을 기록했습니다.이는 LPG 판가 인상 지연, 석유화학 시황 부진에 따른 물량 축소 등으로 인해 동사의 주요 자회사인 SK가스(주)의 연결기준 영업이익이 전년 동기 대비 50.5% 감소한 1,646억원을 기록하는 등 수익성이 악화된 영향으로 분석됩니다.
동사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 동사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 동사는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 동사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 동사의 최근 연결 기준 수익성 지표는 아래와 같습니다.

[SK디스커버리㈜ 연결기준 요약 손익계산서]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
6,467,554
6,818,967
8,939,217
8,717,115
6,614,328

영업이익
100,069
307,424
256,702
362,229
74,366

당기순이익
32,593
268,580
247,822
534,038
272,295

영업이익률
1.5%
4.5%
2.9%
4.2%
1.1%

당기순이익률
0.5%
3.9%
2.8%
6.1%
4.1%

자료 : 동사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

라. 금번 발행되는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가㈜, NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 A+ 입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 SK디스커버리㈜가 전적으로 책임을 집니다. 마. 동사는 순수지주회사로서 우량한 사업자회사로부터 기대되는 배당수익, SK그룹 전체의 높은 대외적 신인도 등과 같은 동사의 경영여건을 고려해 볼 때, 금번 발행되는 동사의 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채의 원리금 상환은 문제가 없을 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자 시 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황자료, 동사 영위산업 및 영업 위험요소, 재무현황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 검토해 주시기 바랍니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 인수회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

2025. 02. 13.

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사 전 우 종

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회차 : 196-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
370,220,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
69,629,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 196-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
358,210,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
99,641,790,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 196-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
285,000,000
정액 지급

발행분담금
42,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

신용평가수수료
38,700,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,400,000
정액 지급

합 계
370,220,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 196-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
225,000,000
정액 지급

발행분담금
70,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

신용평가수수료
55,290,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
5,600,000
정액 지급

합 계
358,210,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
196-1
(기준일 :
2025년 02월 18일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

회차 :
196-2
(기준일 :
2025년 02월 18일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000
-
-
100,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제196-1회 및 제196-2회 무보증사채 발행금액
1,700억원
은 채무상환자금으로 사용될 계획입니다.자금의 세부 사용 내역은 아래와 같으며 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위 : 억원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

제193회 무보증 공모사채
2022.04.27
2025.04.25
4.098%
1,060

제192-2회 무보증 공모사채
2020.09.10
2025.09.10
2.269%
400

신한은행 차입금(일반대)
2024.06.17
2025.06.17
4.88%
400

합계
1,860

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.자료: 당사 제시

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항-
해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율
가. 연결기준 이자보상비율

(단위: 백만원, 배)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업이익
100,068
256,702
362,229
74,366

이자비용
118,583
154,974
90,506
52,311

이자보상비율
0.84
1.66
4.00
1.42

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

(주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

나. 별도기준 이자보상비율

(단위: 백만원,
배)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업이익
51,223
46,943
53,590
22,067

이자비용
25,747
29,583
18,170
6,153

이자보상비율
1.99
1.59
2.95
3.59

자료 :
당사 분기보고서 및 사업보고서

(주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 하지만
이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.당사는 2021년~2023년 별도 및 연결 기준 이자보상비율을 1배 이상으로 유지하였으나, 2024년 3분기 연결 대상 종속회사인 SK바이오사이언스의 코로나 백신 매출액 감소에 따른 외형 축소 및 R&D 비용의 상승으로 수익성이 저하되며 연결 기준 당사의 이자보상비율이 1배 미만을 기록하였습니다. 그러나, SK바이오사이언스 IPO를 통해 확보한 대규모 보유 유동성, 보유 지분가치에 기반한 대체 자금조달능력, SK케미칼 Green Chemicals 사업부문 등 종속회사의 우수한 시장 지위 등을 감안할 때, 본 건 원리금 지급에는 큰 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 다만, 거시경제의 불확실성 등 예상치 못한 시장 환경에 따라 당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성이 존재하므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

(기준일 : 2025년 02월 12일)
(단위: %, 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK디스커버리㈜
회사채
공모
2020.09.10
40,000
2.27
A0(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.09.10.
미상환
SK증권㈜, 삼성증권㈜

SK디스커버리㈜
회사채
공모
2022.04.27
106,000
4.10
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.04.25.
미상환
NH투자증권㈜, SK증권㈜

SK디스커버리㈜
회사채
공모
2023.02.20
40,000
4.65
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.20.
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK디스커버리㈜
회사채
공모
2023.02.20
75,000
4.80
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.02.20.
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK디스커버리㈜
회사채
사모
2024.01.19
100,000
4.63
A+(한국기업평가)
2026.07.17
미상환
신영증권㈜

울산GPS㈜
회사채
공모
2022.02.25
100,000
3.14
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.25.
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

울산GPS㈜
회사채
공모
2022.02.25
50,000
3.32
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.02.25.
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

울산GPS㈜
회사채
공모
2022.07.11
120,000
4.71
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.07.11.
미상환
한국투자증권㈜, SK증권㈜

울산GPS㈜
회사채
공모
2022.07.11
30,000
4.59
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.07.09.
미상환
한국투자증권㈜, SK증권㈜

SK케미칼㈜
회사채
공모
2023.02.24
95,000
4.61
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.24.
미상환
한국투자증권㈜, SK증권㈜

SK케미칼㈜
회사채
공모
2023.02.24
70,000
4.60
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.02.24.
미상환
한국투자증권㈜, SK증권㈜

SK케미칼㈜
회사채
공모
2024.04.26
50,000
4.08
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.04.24
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK케미칼㈜
회사채
공모
2024.04.26
100,000
4.17
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.04.26
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK케미칼㈜
회사채
공모
2025.01.31
70,000
3.14
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.01.29
미상환
NH투자증권㈜, SK증권㈜

SK케미칼㈜
회사채
공모
2025.01.31
100,000
3.31
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2028.01.31
미상환
NH투자증권㈜, SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2019.09.27
80,000
2.07
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.09.27.
미상환
SK증권, 미래에셋대우㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2020.03.06
140,000
1.56
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.03.06.
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2020.03.06
60,000
1.82
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.03.06.
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2020.06.19
60,000
1.70
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.06.19.
미상환
NH투자증권㈜, SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2020.06.19
90,000
1.96
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.06.19.
미상환
NH투자증권㈜, SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2021.03.04
150,000
1.73
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.03.04.
미상환
한국투자증권㈜, SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2021.03.04
100,000
2.08
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2028.03.04.
미상환
한국투자증권㈜, SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2021.07.20
70,000
2.28
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2028.07.20.
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2023.01.30
140,000
3.95
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.01.30.
미상환
한국투자증권㈜, SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2023.01.30
40,000
4.00
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2028.01.28.
미상환
한국투자증권㈜, SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2024.02.28
100,000
3.82
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.02.26
미상환
NH투자증권㈜,SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2025.01.23
170,000
2.96
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2028.01.21
미상환
신한투자증권㈜, SK증권㈜

SK가스㈜
회사채
공모
2025.01.23
70,000
3.07
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2030.01.23
미상환
신한투자증권㈜, SK증권㈜

SK플라즈마㈜
회사채
공모
2022.07.27
40,000
5.00
A+(한국기업평가/NICE신용평가)
2025.07.25.
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2023.10.12
17,000
8.50
-
2025.04.11.
미상환
SK증권㈜

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.15
20,000
7.20
-
2025.07.15
미상환
SK증권㈜

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.24
10,000
7.30
-
2025.07.24
미상환
NH투자증권㈜

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.25
5,000
7.30
-
2025.07.25
미상환
유안타증권㈜

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.26
5,000
7.30
-
2025.07.25
미상환
SK증권㈜

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.30
5,000
7.30
-
2025.07.30
미상환
유안타증권㈜

합 계
-
-
-
2,518,000
-
-
-
-
-

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2025년 02월 12일)
(단위: %, 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.11.29
50,000
4.55
A2+(한국신용평가/NICE신용평가)
2025.05.30
미상환
신한은행

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.11.22
10,000
3.64
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.20
미상환
NH투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.11.26
40,000
3.62
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.24
미상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.11.26
30,000
3.64
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.24
미상환
SK증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.12.12
30,000
3.56
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.03.12
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
160,000
-
-
-
-
-

다. 전자단기사채 등
- 해당사항 없음

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

NICE신용평가㈜
00648466
2025년 02월 11일
제196회
A+
안정적

한국신용평가㈜
00299631
2025년 02월 12일
제196회
A+
안정적

한국기업평가㈜
00156956
2025년 02월 12일
제196회
A+
안정적

나. 평가의 개요

(1) 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 동사는 2025년 02월 25일 발행 예정인 제196-1회 및 제196-2회 무보증 원화표시 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.(2) 평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜ 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가전문회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(3) 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가㈜
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적(Stable)

한국신용평가㈜
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적(Stable)

한국기업평가㈜
A+
원리금 지급확실성은 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기

SK디스커버리㈜는 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

구분
홈페이지

NICE신용평가(주)
www.nicerating.com

한국기업평가(주)
www.korearatings.com

한국신용평가(주)
www.kisrating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK디스커버리㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
3
-
-
3
3

비상장
23
2
2
23
6

합계
26
2
2
26
9

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
PT. SKPLASMA CORE INDONESIA
신규 출자

SK bioscience Germany GmbH
신규 출자

연결제외
㈜더비즈
합병

SK 화공(소주)유한공사
지분 매각

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 SK디스커버리주식회사라 칭하고, 한글로는 에스케이디스커버리주식회사로 표기하며, 영문으로는 SK discovery Co., Ltd.라 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 1969년 7월 1일 선경합섬주식회사를 설립하였으며, 1976년 6월 29일 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.※ 1976년 선경합섬㈜에서 선경화섬㈜를 흡수합병 하였기에 선경합섬㈜의 설립일을 기준으로 함한편 당사는 2017년 12월 1일을 분할 기일로 'SK디스커버리주식회사'로 상호를 변경하고 투자부문인 SK디스커버리주식회사와 사업부문인 SK케미칼주식회사로 인적분할하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 (삼평동)- 전화번호 : 02-2008-7399- 홈페이지 : https://www.skdiscovery.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업

2. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업

3. 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 사업

4. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동 활용 등을 위한 사무지원 사업

5. 자회사 등의 전산시스템 개발ㆍ설비제공 및 이와 관련된 컨설팅업

6. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이선스업

7. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

8. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업

9. 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 등의 광고사업

10. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

11. 부동산 매매 및 임대업

12. 의료기관 운영 및 투자에 관한 사업 (2006.11.01 신설)

13. 상기 각호에 부대하는 일체의 사업

사. 주요 사업의 내용당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. 당사의 주요 자회사 및 종속회사가 영위하는 사업으로는 친환경 소재 생산 및 제약사업(SK케미칼㈜ 및 SK바이오사이언스㈜), LPG 등을 판매하는 가스사업(SK가스㈜), 혈장분획제제 사업(SK플라즈마㈜), 부동산 개발 사업(SK디앤디㈜), 신재생 에너지사업(SK이터닉스㈜) 등이 있으며 그 외 기타사업으로는 에너지발전사업(울산지피에스㈜), 집단에너지공급업(SK멀티유틸리티㈜), 부동산 솔루션사업(프롭티어㈜) 등이 있습니다.2024년 반기 연결 기준 매출액은 4조 2,780억원이며, 각 사업별 매출비중은 가스사업 100.6%, Green Chemicals Biz. 17.3%, Life Science Biz. 5.1%, 혈액제제사업 2.1%, 투자부문 1.0%, 기타 내부거래(배당금 등) 등 -26.1%로 구성되어 있습니다.

상세한 내용은 동 보고서의 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항
※ 최근 3년간 신용등급

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2025.02.11
회사채
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2025.02.12
회사채
A+
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2025.02.12
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평정

2024.12.18
기업어음
A2+
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2024.12.04
기업어음
A2+
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2024.12.11
기업어음
A2+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2024.06.14
기업어음
A2+
한국신용평가(A1~D)
본평정

2024.06.11
기업어음
A2+
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2024.06.05
기업어음
A2+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2024.06.14
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2024.06.11
회사채
A+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2024.06.05
회사채
A+
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2024.01.15
회사채
A2+
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2023.12.20
기업어음
A2+
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2023.12.12
기업어음
A2+
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2023.12.06
기업어음
A2+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2023.05.25
기업어음
A2+
한국신용평가(A1~D)
본평정

2023.05.12
기업어음
A2+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2023.05.04
기업어음
A2+
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2023.05.25
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2023.05.12
회사채
A+
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2023.05.04
회사채
A+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2023.02.07
회사채
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2023.02.07
회사채
A+
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2023.02.07
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평정

2022.12.20
기업어음
A2+
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2022.12.13
기업어음
A2+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2022.12.13
기업어음
A2+
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2022.05.03
기업어음
A2+
한국신용평가(A1~D)
본평정

2022.05.02
기업어음
A2+
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2022.04.14
기업어음
A2+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2022.04.14
회사채
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2022.04.14
회사채
A+
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2022.04.14
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평정

※ 회사채 등급

AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

※ 기업어음 등급

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능 상태임

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1976.06.29
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 주소 변경일 : 2017년 12월 1일- 변경 전 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 310 ECO Lab- 변경 후 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 ECO Hub

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.27
정기주총
-
사외이사 오영호사외이사 홍원준
-

2021.03.31
정기주총
-
사내이사 최창원사내이사 김 철사내이사 박찬중사외이사 송재용
-

2021.12.31
-
-
-
사외이사 홍원준(사임)*

2022.03.06
-
-
-
사외이사 오영호(사임)*

2022.03.29
정기주총
사내이사 안재현사내이사 최재영사외이사 김용준사외이사 김현진
-
사내이사 김 철(사임)*사내이사 박찬중(사임)*사외이사 박상규(임기만료)

2022.10.31
-
-
-
사내이사 최재영(사임)*

2023.03.29
정기주총
사내이사 전광현사내이사 남기중사외이사 김진일
-
사내이사 안재현(사임)*

2024.03.28
정기주총
사외이사 구재상
사내이사 최창원
사외이사 송재용(임기만료)

*
이사의 임기 만료 전 사임에 따른 변동입니다.

다. 최대주주의 변동
2007년 7월 26일 기존 최대주주 최태원 회장의 지분 전량 매각으로 최창원 부회장으로 변경되었습니다.
라. 상호의 변경
- 1988년 5월 1일 선경합섬주식회사에서 주식회사선경인더스트리로 상호변경- 1998년 3월 27일 주식회사선경인더스트리에서 SK케미칼주식회사로 상호변경 ※ 기업집단 명칭 변경 (선경 → SK)- 2017년 12월 1일 SK케미칼주식회사에서 SK디스커버리주식회사로 상호변경
마. 회사의 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
- 해당사항 없음
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리]- 해당사항 없음

[SK케미칼](1) 유틸리티 공급 사업부문 분할SK케미칼㈜는 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부분의 사업 전문성을 제고하여 핵심사업에의 집중투자를 목적으로 2021년 9월 13일 이사회 결의를 통해 유틸리티 공급 사업 부문을 분할하였습니다. 이에 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되었습니다.- 분할기일: 2021년 12월 1일☞ 상세한 내용은 SK케미칼㈜에서 2021년 9월 13일(정정: 2021년 12월 1일) 공시한 "주요사항보고서(회사분할결정)", 2021년 12월 2일 공시한 "합병등종료보고서(분할)"를 참조하시기 바랍니다.
[SK가스]- 해당사항 없음
[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음
[SK디앤디](1) 디앤디리빙솔루션㈜ 물적분할 설립SK디앤디㈜는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 가구사업(부엌 및 인테리어 가구 유통 및 시공을 포함한 가구 관련 사업)을 분할하여 디앤디리빙솔루션㈜를 설립하였으며, 분할기일은 2022년 1월 1일입니다.☞ 상세한 내용은 SK디앤디㈜에서 2021년 9월 27일(정정: 2021년 12월 14일) 공시한 "주요사항보고서(회사분할결정)", 2022년 1월 3일 공시한 "합병등종료보고서(분할)"를 참조하시기 바랍니다(2) 디앤디리빙솔루션㈜와 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ 간 합병SK디앤디㈜의 종속회사인 디앤디리빙솔루션㈜는 SK디앤디㈜의 종속회사인 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜를 흡수합병할 것을 2022년 6월 27일 의결하였습니다. 본 합병은 양사가 보유한 사업 역량을 상호 활용하여 시장환경 변화에 대응할 수 있는 사업경쟁력을 강화하고 합병을 통한 경영효율성을 증대함으로써 기업가치 제고를 도모하기 위하여 상법 제527조의3에 의거하여 소규모합병방식으로 진행되었습니다. 합병기일은 2022년 9월 1일이며, 주주총회 결의를 갈음하는 합병승인 이사회 결의일은 2022년 7월 13일입니다. 또한, 존속법인인 디앤디리빙솔루션㈜는 본 합병과 동시에 사명을 디앤디프라퍼티솔루션㈜로 변경하였습니다.☞ 상세한 내용은 디앤디프라퍼티솔루션㈜(舊 디앤디리빙솔루션㈜)에서 2022년 6월 27일 공시한 "회사합병결정"을 참조하시기 바랍니다.(3) SK이터닉스㈜ 인적분할 설립SK디앤디㈜는 상법 제530조의2 내지 520조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상부문[신재생에너지/ESS 사업부문(단, 제주 위미 태양광 발전사업 및 이천 연료전지 발전사업 제외)]을 분할하여 2024년 3월 1일을 기일로 하여 SK이터닉스㈜를 설립하였습니다. 분할되는 회사가 존속하면서 분할되는 회사의 주주가 분할기일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할하였으며, 분할 후 기존의 분할되는 회사(SK디앤디㈜)는「유가증권시장상장규정」제46조에 따라 2024년 3월 29일 변경상장되었으며, 신설회사(SK이터닉스㈜)는「유가증권시장상장규정」제38조제1항제2호, 제39조 및 제41조에 따라 재상장 심사를 거쳐 2024년 3월 29일 유가증권시장에 재상장되었습니다.☞ 상세한 내용은 SK디앤디㈜에서 2023년 9월 15일(정정: 2024년 1월 5일) 공시한 "주요사항보고서(회사분할결정)", 2024년 3월 4일 공시한 "증권발행실적보고서(합병등)"를 참조하시기 바랍니다.
[SK이터닉스]

(1) 인적분할SK이터닉스㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여 SK디앤디㈜에서 인적 분할되어 설립되었습니다.1) 인적분할 개요SK이터닉스㈜는 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 SK디앤디㈜에서 인적 분할되어 설립되었습니다.인적분할로 인하여 분할신설회사가 소유하게 된 주식은 다음과 같습니다.

구 분
주식의 종류

보통주
우선주

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000 주

Ⅱ. 1주의 금액
200원
200원

Ⅲ. 현재까지 발행한 주식의 총수
27,997,571주
2,303,735주

※
상기 표는 보고서 작성기준일의 현황으로, 2024년 3월 4일 회사설립 이후 2024년 4월 23일 주식매수선택권 행사로 인해 보통주 133,666주 신주발행(4월26일 주금납입) 되었으며, 2024년 4월 30일 전환우선주의 보통주 전환신청에 따라 2,303,735주가 보통주로 전환되었습니다.

2) 인적분할의 목적분할되는 회사가 영위하는 사업 중 신재생에너지 사업부문(단, 제주 위미 태양광 발전사업, 이천 연료전지 발전사업은 제외)을 분리하여, 이종사업의 혼재로 인한 가치절하를 해소하고 미래 성장 가능성이 높은 사업을 가속화함으로써 투자자가 선호하는 사업구조로 재편하고자 합니다.또한, 각 사업부문별 특성에 맞는 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 경쟁력을 강화하며, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구하고자 합니다.이를 통해 궁극적으로는 기업가치와 주주가치를 극대화 하겠습니다.[SK이터닉스㈜ 목적사업]

회 사
일 자
내 용

SK이터닉스㈜
2024.03.01
1. 신재생에너지 (태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지 등)발전사업

2. 신재생에너지 설비의 설치, 운영 및 판매사업

2-2. 신재생에너지 전기공급사업

3. 발전시설 운영 및 에너지 공급사업

4. 에너지절약사업(시공 및 자재 포함)

5. 부동산 개발 및 컨설팅업

6. 부동산 매매, 임대업

7. 토목, 건축, 조경, 실내건축, 금속구조물, 창호, 기계설비, 난방, 기타 제 건설공사업

8. 전기공사업

9. 소방시설공사업

10. 정보통신공사업

11. 대지조성사업

12. 해외종합건설업(건축, 토목, 전기, 정보통신 및 특수공사업 등)

13. 건축설계 및 관련서비스업

14. 도시계획 및 조경설계 서비스업

15. 건물 및 토목, 기타 엔지니어링 서비스업

16. 건물, 시장등 부동산에 대한 종합관리업

17. 토건 자재 및 철물 도소매업

18. 건설 군납업 및 물품군납업

19. 전문디자인업 (인테리어 디자인)

20. 시장조사 및 여론조사업

21. 경영컨설팅업

22. 전시 및 행사대행업

23. 광고대행업

24. 옥외 및 전시광고업

25. 광고물 작성업

26. 기타 광고업

27. 상품중개업

28. 신재생에너지 기자재 관련 수출입업(무역업)

29. 원유, 석탄, 천연가스, 액화 가스, 석유제품, 화학제품과 그 부산물 및 저장용기등의 기술 개발,제조, 저장, 수송, 판매, 수출입 및 관련 부대사업

30. 물품의 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류 관련사업

31. 청정에너지, 신ㆍ재생에너지를 활용한 전력 등 에너지의 제조, 공급, 저장, 충전, 수송, 판매, 수출입 및 친환경에너지저장장치 및 효율개선 제품과 서비스등의 기술개발 등 관련 부대사업

32. 발전업, 전기업, 송전ㆍ배전업, 발전소 및 발전시설의 국내외 건설 및 운영 등 사업의 수행 및 관련 부대사업

32-2. 전력중개업 및 전기판매업

33. 전력시설물 설계업

34. 건설기술 용역업

35. 개발형 신재생에너지 발전사업권 양수도업

36. 지능형전력망 사업

37. 고도정보통신서비스업

38. 소프트웨어 및 멀티미디어 프로그램 개발, 판매, 임대업

39. 위 각호의 목적을 수행함에 있어 직접ㆍ간접으로 필요한 부대사업 일체

[SK플라즈마]
- 해당사항 없음[울산지피에스]
- 해당사항 없음[SK멀티유틸리티]
- 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]- 해당사항 없음
[SK가스]- 해당사항 없음
[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음
[SK디앤디]SK디앤디㈜는 가구사업(부엌 및 인테리어 가구 유통 및 시공을 포함한 가구 관련 사업)을 분할하여 디앤디프라퍼티솔루션㈜(舊디앤디리빙솔루션㈜)를 설립하였으며, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정에 따라 이루어진 단순ㆍ물적분할이므로 연결실체에 미치는 변동 및 영향은 없습니다.또한, SK디앤디㈜는 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상부문[신재생에너지/ESS 사업부문(단, 제주 위미 태양광 발전사업 및 이천 연료전지 발전사업 제외)]을 인적분할하여 2024년 3월 1일을 기일로 에스케이이터닉스㈜를 설립하였습니다.
[SK이터닉스]- 해당사항 없음
[SK플라즈마]- 해당사항 없음
[울산지피에스]- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리]
(1) 타법인 주식 및 출자 증권 취득당사는 2020년 7월 14일 개최된 이사회에서 자회사인 SK가스㈜ 주식 추가 취득을 결의하고, 2020년 7월 16일 취득을 완료하였습니다.- 대상 주식 : SK가스㈜ 보통주- 취득 주식수: 169,318주- 취득 가격 : 약 141억원- 취득 방법 : 시간외 대량매매- 취득일자 : 2020년 7월 16일☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2020.07.16 공시한 "최대주주등소유주식변동신고서"를 참조하시기 바랍니다.(2) 타법인 주식 및 출자 증권 처분당사는 2020년 10월 16일 개최된 이사회에서 당사가 기 보유중인 ㈜TSK코퍼레이션 주식 전량을 매각하기로 결정하고 2020년 12월 17일 처분을 완료하였습니다.- 대상 주식 : ㈜TSK코퍼레이션- 처분 주식수: 40,001주- 처분 가격 : 약 492억원- 처분일자 : 2020년 12월 17일☞ 상세한 내용은 당사가 2020년 10월 16일(정정: 2020년 12월 17일) 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)"을 참조하시기 바랍니다.(3) 타법인 주식 및 출자 증권 취득당사는 2021년 3월 16일 개최된 이사회에서 자회사인 SK가스㈜ 보통주식의 취득을 결정하고, 2021년 3월 17일부터 2021년 4월 5일까지의 공개매수를 통하여 취득하였습니다.- 대상 주식 : SK가스㈜- 취득 주식수: 461,512주- 취득 가격 : 약 503억원- 취득 방법 : 공개매수- 취득 기간 : 2021년 3월 17일 ~ 2021년 4월 5일☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2021년 3월 17일 공시한 "공개매수신고서", 2021년 4월 7일 공시한 "공개매수결과보고서"를 참조하시기 바랍니다.(4) 타법인 주식 취득 및 자회사 편입당사는 2021년 5월 17일 개최된 이사회에서 ㈜한국거래소시스템즈 보통주식 취득을 결정하고, 기존 주주와의 주식매매계약을 통해 2021년 6월 2일 지분 100% 취득하여 자회사로 편입하였습니다.- 대상 주식 : ㈜한국거래소시스템즈 보통주식- 취득 주식수: 10,000주- 취득 가격 : 100억원- 취득일자 : 2021년 6월 2일☞ 상세한 내용은 당사가 2021년 6월 2일 공시한 "지주회사의 자회사 편입"을 참조하시기 바랍니다.(5) 자회사 유상증자 참여당사는 2021년 6월 10일 개최된 이사회에서 자회사인 ㈜한국거래소시스템즈의 제3자배정 유상증자에 참여를 결정하고, 이후 출자를 완료 하였습니다.- 출자일 : 2021년 6월 15일- 취득 주식수 : 15,000주- 취득 후 지분율 : 84.3% (취득 전 지분율 : 100.0%)- 취득금액 : 150억원☞ 상세한 내용은 당사가 2021년 6월 10일 공시한 "특수관계인에 대한 출자" 및 ㈜한국거래소시스템즈에서 2021년 6월 10일 공시한 "유상증자 결정"을 참조하시기 바랍니다.(6) 자회사 유상증자 참여당사는 2021년 7월 28일 개최된 이사회에서 자회사인 SK플라즈마㈜ 의 제3자배정 유상증자에 참여를 결정하고, 이후 출자를 완료하였습니다.- 출자일 : 2021년 8월 6일- 취득 주식수 : 1,666,667주- 취득금액 : 약 500억원☞ 상세한 내용은 당사가 2021년 7월 28일 공시한 "특수관계인에 대한 출자" 및 SK플라즈마㈜에서 2021년 7월 28일 공시한 "특수관계인의 유상증자 참여"를 참조하시기 바랍니다.(7) 타법인 주식 및 출자 증권 취득당사는 2021년 9월 1일 개최된 이사회에서 자회사인 SK케미칼㈜ 주식 추가 취득을 결의하고, 2021년 9월 3일 취득을 완료하였습니다.- 대상 주식 : SK케미칼㈜ 보통주- 취득 주식수: 161,544주- 취득 가격 : 약 435억원- 취득 방법 : 시간외 대량매매- 취득일자 : 2021년 9월 3일☞ 상세한 내용은 당사가 2021년 9월 1일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)"을 참조하시기 바랍니다.(8) 신탁계약 체결을 통한 자기주식 취득당사는 2021년 10월 12일 개최된 이사회에서 자기주식 취득을 위한 신탁 계약 체결을 결정하고, 6개월간 자기주식 취득을 진행하였으며, 2022년 4월 11일 계약 만료에 따라 취득을 완료하였습니다.- 취득 목적 : 주가안정을 통한 주주가치 제고- 취득 방법 : 신탁계약- 취득 규모 : 300억원- 취득 주식수 : SK디스커버리㈜ 보통주식 626,000주- 계약 기간 : 2021년 10월 12일~ 2022년 4월 11일(6개월)☞ 상세한 내용은 당사가 2021년 10월 12일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)", 2022년 4월 11일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정)" 및 "신탁계약해지결과보고서"를 참조하시기 바랍니다.(9) 타법인 주식 취득 및 자회사 편입당사는 2021년 12월 21일 개최된 이사회에서 자회사인 SK가스㈜와의 주식매매거래를 통한 SK디앤디㈜ 주식의 취득을 결의하고, 2021년 12월 21일 취득을 완료하였습니다. 본 취득으로 당사는 SK디앤디㈜ 주식 31.27%를 보유하게 되었으며, 이에 따라 SK디앤디㈜를 자회사로 편입하였습니다.- 대상 주식 : SK디앤디㈜ 보통주- 취득 주식수: 7,564,389주- 취득 가격 : 약 2,828억원- 취득 방법 : 시간외 대량매매- 취득일자 : 2021년 12월 21일☞ 상세한 내용은 당사가 2021년 12월 21일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정" 및 "지주회사의 자회사 편입"을 참조하시기 바랍니다(10) 자회사 유상증자 참여당사는 2022년 7월 28일 이사회 결의를 통하여 자회사인 SK플라즈마㈜의 제3자배정 유상증자 참여를 결정하고, 이후 출자를 완료하였습니다.- 출자일 : 2022년 8월 1일- 취득 주식수 : 786,765주- 취득 가격 : 약 236억원☞ 상세한 내용은 당사가 2022년 7월 28일 공시한 "특수관계인에 대한 출자", SK플라즈마㈜에서 2022년 7월 28일 공시한 "특수관계인의 유상증자 참여"를 참조하시기 바랍니다.(11) 타법인 주식 추가 취득 및 연결대상 종속회사 편입당사는 2022년 9월 1일 개최된 이사회에서 SK케미칼㈜ 보통주식에 대한 공개매수 방식의 취득을 결의하고, 2022년 9월 23일 취득을 완료 하였습니다. 본 취득으로 당사는 SK케미칼㈜ 보통주식 40.05%를 보유하게 되었으며, SK케미칼㈜을 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.- 대상 주식 : SK케미칼㈜ 보통주- 취득 주식수: 919,118주- 취득 금액 : 약 1,000억원- 취득 방법 : 공개매수- 공개매수 기간 : 2022년 9월 2일 ~ 2022년 9월 21일(20일)☞ 상세한 내용은 당사가 2022년 9월 1일 공시한 "투자판단 관련 주요경영사항" 및 SK케미칼㈜에서 2022년 9월 23일 공시한 "공개매수 결과보고서"를 참조하시기 바랍니다.(12) 신탁계약 체결을 통한 자기주식 취득당사는 2023년 7월 21일 개최된 이사회에서 자기주식 취득을 위한 신탁 계약 체결을 결정하고, 6개월간 자기주식 취득을 진행하였으며, 2024년 1월 22일 계약 만료에 따라 취득을 완료하였습니다.- 취득 목적 : 주가안정을 통한 주주가치 제고, 취득 후 자기주식 소각- 취득 방법 : 신탁계약- 취득 규모 : 100억원- 취득 주식수 : SK디스커버리㈜ 보통주식 252,000주- 계약 기간 : 2023년 7월 21일~ 2024년 1월 22일(6개월)☞ 상세한 내용은 당사가 2023년 7월 21일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)", 2024년 1월 22일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득계약해지결정)" 및 "신탁계약해지결과보고서"를 참조하시기 바랍니다.(13) 인적분할로 인한 자회사 편입당사의 자회사인 SK디앤디㈜가 2023년 9월 15일 개최된 인적분할 결정에 따라 분할신설법인인 SK이터닉스㈜가 2024년 3월 4일 당사의 자회사로 편입되었습니다.☞ 상세한 내용은 당사가 2024년 3월 4일 공시한 "지주회사의 자회사 편입" 및 SK디앤디㈜에서 2024년 1월 5일 공시한 "주요사항보고서(회사분할결정)"를 참조하시기 바랍니다.(14) 주식 소각 결정당사는 2023년 7월 21일 개최된 이사회에서 자기주식 취득을 위한 신탁 계약 체결 및 소각 계획을 결정하고, 2024년 3월 5일 개최된 이사회에서 기취득한 자사주 소각을 결정했습니다.- 소각 목적 : 주주환원 확대를 통한 주주가치 제고- 소각 방법 : 이익소각- 소각 규모 : 약 115억원- 소각 주식수 : SK디스커버리㈜ 보통주식 252,000주☞ 상세한 내용은 당사가 2023년 7월 21일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)" 및 2024년 3월 5일 공시한 "주식소각결정"을 참조하시기 바랍니다.(15) 신탁계약 체결을 통한 자기주식 취득당사는 2024년 3월 5일 개최된 이사회에서 자기주식 취득을 위한 신탁 계약 체결을 결정하였습니다.- 취득 목적 : 주가안정을 통한 주주가치 제고, 취득 후 자기주식 소각- 취득 방법 : 신탁계약- 취득 예정 규모 : 200억원- 계약 기간 : 2024년 3월 5일~ 2024년 9월 5일(6개월)☞ 상세한 내용은 당사가 2024년 3월 5일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)"를 참조하시기 바랍니다.

[SK케미칼]

(1) 바이오에너지 사업 양도 결정SK케미칼㈜은 2020년 02월 05일 이사회 결의를 통해 바이오에너지 사업을 '한앤코 16호 유한회사'에 양도하기로 결정하였습니다. 한앤코 16호 유한회사는 2020년 02월 19일 계약상 당사자로서의 지위와 동 계약상 권리의무 일체를 동사의 100% 자회사인 케이그린시스템 주식회사에 양도하였습니다. 케이그린시스템 주식회사는 보고서 제출일 현재 SK에코프라임으로 사명을 변경하였습니다. SK케미칼㈜은 2020년 03월 17일 임시주주총회를 개최해 해당 건에 대한 주주의 승인을 득한 바 있습니다.동 계약의 개요는 아래와 같습니다.- 매각 상대회사 : SK에코프라임- 양도대상 영업 : 바이오에너지 사업- 양도가액 : 3,852억원- 계약 체결일 : 2020년 02월 05일- 임시주주총회일 : 2020년 03월 17일- 거래종결일 : 2020년 05월 29일☞ 상세한 내용은 SK케미칼㈜에서 2020년 2월 5일(정정: 2020년 2월 25일, 2020년 7월 14일) 공시한 "주요사항보고서(영업양도 결정)", 2020년 5월 29일 공시한 "합병등종료보고서"를 참조하시기 바랍니다.

(2) SK바이오사이언스 구주 공모매출SK케미칼㈜의 자회사 SK바이오사이언스㈜의 유가증권시장 상장에 따라 SK케미칼㈜은 2021년 02월 05일 SK바이오사이언스㈜의 구주를 공모매출하기로 결의하였습니다.☞ 상세한 내용은 SK바이오사이언스㈜에서 2021년 2월 5일 최초 공시한 "증권신고서(지분증권)"를 참조하시기 바랍니다.(3) 무상증자 결정SK케미칼㈜은 2021년 10월 07일 이사회 결의를 통해 신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주(자기주식 제외)에 대하여 소유주식 1주당 0.5주의 비율로 신주를 배정하는 무상증자를 실시하기로 결정하였습니다.<무상증자 배정내역>

(단위 : 주)

구분
무상증자 전
무상증자배정내역
무상증자 후

보통주(자기주식 제외)
11,738,768
5,869,384
17,608,152

우선주(자기주식 제외)
1,313,519
656,759
1,970,278

자기주식
157,779
-
157,779

계
13,210,066
6,526,143
19,736,209

무상증자 실시 이후 SK케미칼㈜은 2021년 11월 09일 단주 처리를 위하여 자기주식(보통주 18,229주, 우선주 2,982주)을 취득하였습니다.(4) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 결정SK케미칼㈜은 2023년 03월 06일 3.5억 RMB의 자본금을 납입하고 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사를 설립하여, 종속기업으로 편입하였습니다.- 대상 회사 : Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사- 취득 금액 : 66,094,000,000원- 취득 일자 : 2023년 03월 07일- 취득 방법 : 현금 취득
[SK가스](1) SK가스의 SKGI (SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진1) 이사회 결의 일자 : 2020년 3월 27일2) 취득의 내용- 취득목적 : 사우디 가스화학사업(PDH/PP) 추진을 위한 투자 재원 제공- 취득 주식수 : 81,000,000주(예상 취득주식수)- 출자지분율 : 15%- 출자금액 : 81백만 US$ (1,053억)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2020년 3월 27일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"을 참조하시기 바랍니다.(2) SK디앤디㈜의 유상증자 참여 결정1) 이사회 결의 일자 : 2020년 4월 24일2) 취득의 내용- 증자방식 : 제3자 배정증자(대주주 및 기타투자자)- 증자 일자 : 2020년 5월 22일 (주금납입일)- 발행 주식의 종류/ 총수량 : 기명식 무의결권부 전환우선주 520만주- 총증자금액 : 1,329억원- 취득 주식수 : 기명식 무의결권부 전환우선주 200만주- 출자 금액 : 511억원- 취득 후 지분율* : (29.30% → 31.27%)(*) 기존 발행된 보통주와 금번 발행된 전환우선 전체에 대한 지분율이며, 보통주 기준 지분율은 29.3%로 기존과 같음- 취득목적 : SK디앤디㈜의 운영/시설자금 재원확보를 위한 유상증자 참여☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2020년 4월 24일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정" 및 SK디앤디㈜에서 2020년 4월 14일(정정: 2020년 5월 21일) 공시한 "주요사항보고서(유상증자 결정)"를 참조하시기 바랍니다.(3) 코리아에너지터미널㈜ 지분 추가 취득1) 이사회 결의 일자 : 2020년 8월 27일2) 지분취득 및 사업 내용- 취득 목적 : 코리아에너지터미널㈜의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여- 출자약정 금액 : 79,000,000,000원※ 상기 출자 약정금액은 본 사업 추진을 위한 EBL(Equity Bridge Loan) 출자 확약금액입니다. EBL을 통해 Equity 해당금액을 미리 집행하며, 한국석유공사의 예비타당성 결과 이후 상환 예정입니다.지분취득 결정 당시 지분율(47.2%)을 감안한 예상투자금액은 371억원에 해당하며,최종 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라 변경될 수 있습니다.☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2020년 8월 27일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"을 참조하시기 바랍니다.(4) SK가스의 울산지피에스㈜ 유상증자 참여1) 이사회 결의 일자 : 2021년 3월 4일2) 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보- 취득 주식수 : 12,000,000주- 출자금액 : 600억원- 출자일 : 2021년 3월 18일- 출자 후 지분율 : 98.7%☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2021년 3월 4일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"을 참조하시기 바랍니다.(5) 고성그린파워㈜ 자본금 납입일정 등 변경1) 취득금액: 1,721억원2) 자본금 납입일정 변경 : 2021년 4월 30일 → 2021년 8월 31일3) 건설예정기간 변경 : 2017년3월 ~ 2020년10월(1호기), 2021년 4월(2호기) → 2017년3월 ~ 2021년 4월(1호기), 2021년10월(2호기)☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2021년 4월 29일 (정정)공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"을 참조하시기 바랍니다.(6) SK가스의 울산지피에스㈜ 유상증자 참여1) 이사회 결의 일자 : 2021년 7월 16일2) 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 투자 재원 확보- 취득 주식수 : 8,000,000주- 출자금액 : 400억원- 출자일 : 2021년 7월 28일- 출자 후 지분율 : 99.01%☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2021년 7월 16일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)"을 참조하시기 바랍니다.(7) 고성그린파워㈜ 자본금 납입일정 등 변경1) 자본금 납입일정 변경 : 2021년 8월 31일 → 2021년 9월 30일☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2021년 8월 26일 (정정)공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"을 참조하시기 바랍니다.(8) SK가스의 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진 금액 및 일정 변경1) 취득의 내용- 취득 주식수 : 81,000,000주 → 123,102,000주 (예상 취득주식수)- 출자지분율 : 15%- 출자금액 : 81백만 US$ (1,053억) → 123.1백만US$(1,539억원)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년 → 2020년 ~ 2024년☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2021년 9월 23일 (정정)공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"을 참조하시기 바랍니다.(9) SK디앤디㈜의 지분 전량 매각1) 이사회 결의 일자 : 2021년 12월 21일2) 지분매각의 내용- SK가스㈜가 보유한 SK디앤디㈜ 주식 전량을 SK디스커버리㈜에 매각- 처분 주식수 : 7,564,389주- 처분 금액 : 282,756,860,820원- 처분일 : 2021년 12월 21일- 처분 목적 : Net Zero Solution Provider로서 중장기 포트폴리오 구축(LNG/수소사업 등) 실행력 강화를 위한 유동성 확보☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2021년 12월 21일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 처분결정"을 참조하시기 바랍니다.(10) SK가스의 울산지피에스㈜ 유상증자 참여1) 이사회 결의 일자 : 2022년 4월 21일2) 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보- 취득 주식수 : 21,000,000주- 출자금액 : 1,050억원- 출자일 : 2022년 5월 12일- 출자 후 지분율 : 99.5%☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2022년 4월 21일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)"을 참조하시기 바랍니다.(11) 유라시아터널 SK Holdco. 주식 지분 전량 매각1) 이사회 결의 일자 : 2022년 6월 16일2) 지분매각의 내용- 유라시아 터널 투자 목적으로 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분 전량(36.49%) 매각- 처분 주식수 : 52,000,000주- 처분 금액 : 143,057,527,200원 (환율 1,200원/US$ 기준)- 처분 목적 : 중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2022년 6월 16일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 처분결정"을 참조하시기 바랍니다.(12) 코리아에너지터미널㈜ 지분 추가 취득1) 이사회 결의 일자 : 2022년 9월 15일2) 지분취득 및 사업 내용- 취득 목적 : 코리아에너지터미널㈜의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여- 출자약정 금액 : 85,000,000,000원※ 상기 SK가스㈜ 출자 약정금액은 본 사업 추진을 위한 EBL(Equity Bridge Loan) 출자 확약금액입니다. EBL을 통해 Equity 해당금액을 미리 집행하며, 추후 정부의 출자 승인 여부 이후 상환 예정입니다.지분취득 결정 당시 SK가스㈜의 지분율(47.6%)을 감안한 SK가스㈜의 예상투자금액은 404억원에 해당하며, SK가스㈜의 최종 출자 금액은 추후 정부의 출자 승인 여부 및 한국석유공사의 투자여부에 따라 변경될 수 있습니다.☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2022년 9월 15일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"을 참조하시기 바랍니다.

(13) 롯데에스케이에너루트㈜ 지분 추가 취득1) 이사회 결의 일자 : 2023년 9월 13일2) 취득의 내용- 취득목적 : 수소연료전지발전 사업 투자 및 운영자금 확보- 취득 주식수 : 2,974,500주- 출자금액 : 148.7억원- 출자일 : 2023년 10월 27일- 출자 후 지분율 : 45%☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2023년 9월 13일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)"을 참조하시기 바랍니다.(14) GridFlex Inc. 출자 결정1) 이사회 결의 일자 : 2023년 12월 6일2) 취득의 내용- 취득목적 : 미국 ESS사업 진출- 취득 주식수 : 18,200주- 출자금액 : 697억원- 취득예정일: 2025-04-30- 출자 후 지분율 : 80%☞ 상세한 내용은 SK가스㈜에서 2023년 12월 6일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"을 참조하시기 바랍니다.
[SK바이오사이언스]SK바이오사이언스㈜는 2018년 7월 1일 SK케미칼㈜의 VAX사업부문을 물적분할하여 설립되었으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.

연 도
연 혁

2001
동신제약 인수

2005
백신 R&D 센터 설립

2009
국내 바이오신약 1호 NBP601(혈우병 치료제) License out (CSL)

2012
백신 생산 공장 준공 (안동 L House)

2013
장티푸스백신 공동개발 및 글로벌 공급계약 (IVI, BMGF)

2014
차세대 폐렴구균백신 공동개발 계약 체결 (Sanofi)

2015
국내 최초 3가 세포배양독감백신 발매

2016
세계 최초 4가 세포배양독감백신 발매

2017

개발도상국용 소아장염백신 공동개발 및 생산 계약 (PATH, BMGF)

세계 두 번째 대상포진백신 발매

2018

세포배양독감백신 생산기술 수출 계약 체결 (Sanofi)

수두백신 발매

SK바이오사이언스㈜ 설립 (2018.07.01 SK케미칼㈜의 VAX사업부문 물적분할)

2019
독감백신 3가, 4가 및 수두백신 WHO PQ 인증

2020

Sanofi 공동 개발 차세대 폐렴구균백신 글로벌 임상 2상 진입

COVID-19 백신 개발 착수

COVID-19 백신 개발 BMGF Grant

COVID-19 Capacity Reservation 계약 체결 (CEPI)

COVID-19 CMO 계약 체결 (AstraZeneca)COVID-19 CDMO 계약 체결 (Novavax)

2021
Novavax COVID-19 백신 기술 도입 계약 체결유가증권시장 상장 (2021.03.18)국내 백신기업 최초 EU GMP 획득 (안동 L House)COVID-19 백신 후보물질 'GBP510' 3상 임상시험계획(IND) 승인

2022
Novavax COVID-19 백신 국내 품목허가 획득COVID-19 백신 'GBP510' 정부 선구매 계약COVID-19 백신 'GBP510' 부스터샷 3상 임상시험계획(IND) 승인장티푸스 백신(스카이타이포이드멀티주) 수출용 품목허가 획득COVID-19 백신 'SKYCovione(GBP510)' 식약처 국내 품목허가 획득

2023

2세대 에볼라 백신 CMO 계약 체결 (MSD)COVID-19 백신 'SKYCovion(GBP510)' 영국 MHRA 품목허가(Marketing Authorisation) 획득인플루엔자 백신 대한민국 조달청 공급 계약 체결COVID-19 백신 'SKYCovione(GBP510)' 세계보건기구(WHO) 긴급사용목록(Emergency Use Listing) 등재Sanofi 공동 개발 차세대 폐렴구균백신 글로벌 임상 2상 결과발표
태국정부 산하 국영 제약사 GPO와 Glocalization MOU 및 독감백신 원액 공급계약 체결美 Novavax 社 지분 인수패치형 백신 개발 업무 협약 (Vaxxas)2세대 에볼라 백신 공동개발 업무협약 (Hilleman 연구소)Sanofi 공동 개발 차세대 폐렴구균백신 美 3상 임상시험계획(IND) 신청 절차 착수

2024

장티푸스 접합백신 스카이타이포이드 WHO PQ 인증 획득Sanofi 소아 DTaP 백신 등 5종에 대한 국내 유통 계약 체결Sanofi 공동 개발 차세대 폐렴구균백신 호주 3상 임상시험계획(IND) 승인

독일 IDT Biologika 인수 계약 체결

[SK디앤디](1) 유상증자 결정1) 이사회 결의 일자 : 2020년 04월 14일2) 발행의 내용- 증자방식 : 제3자배정(사모)- 신주의 종류와 수 : 전환우선주 5,200,000주- 전환가액 : 25,550원(발행가액과 동일, 전환비율 1:1)- 전환청구기간 : 2021년 05월 24일 ~ 2025년 05월 23일- 신주의 배당기산일 : 2020년 01월 01일- 신주권교부예정일 : 2020년 06월 05일☞ 상세한 내용은 SK디앤디㈜에서 2020년 4월 14일(정정: 2020년 5월 21일) 공시한 "주요사항보고서(유상증자 결정)"를 참조하시기 바랍니다.(2) 물적분할 결정1) 이사회 결의 일자 : 2021년 09월 27일2) 분할의 내용- 분할 내용 : 단순ㆍ물적분할- 분할 기일 : 2022년 01월 01일- 분할 목적 : 사업부문별 경쟁력 강화, 경영효율화 및 경영위험의 분산- 주주총회일 : 2021년 11월 12일☞ 상세한 내용은 SK디앤디㈜에서 2021년 9월 27일 공시한 "주요사항보고서(회사분할결정)", 2022년 1월 3일 공시한 "합병등 종료보고서(분할)"를 참조하시기 바랍니다.(3) 지배주주의 변동2021년 12월 21일 체결된 SK가스㈜와 당사의 주식매매거래에 따라 SK가스㈜가 소유하고 있던 SK디앤디㈜의 주식 전량(보통주 7,564,389주)을 당사가 취득하였으며, 이에 따라 SK디앤디㈜의 최대주주는 SK가스㈜에서 당사로 변경되었습니다. SK가스㈜의 주주간 계약 등이 당사에 동일하게 승계되었으므로 기존 경영체제와 SK그룹의 계열회사 지위는 동일하게 유지되며, 지주회사인 당사의 손자회사에서 자회사로 그 지위가 변경되었습니다.☞ 상세한 내용은 SK디앤디㈜에서 2021년 12월 21일 공시한 "투자판단 관련 주요경영사항" 및 "최대주주변경"을 참조하시기 바랍니다.(4) 인적분할 결정1) 이사회 결의 일자 : 2023년 09월 15일2) 분할의 내용- 분할 내용 : 인적분할- 분할 기일 : 2024년 03월 01일- 분할 목적 : 사업구조 재편, 사업부문별 경쟁력 강화 및 경영위험의 분산- 주주총회일 : 2024년 02월 02일☞ 상세한 내용은 SK디앤디㈜에서 2023년 9월 15일(정정: 2024년 1월 5일) 공시한 "주요사항보고서(회사분할결정)", 2024년 3월 4일 공시한 "증권발행실적보고서(합병등)"를 참조하시기 바랍니다.
[SK이터닉스]

일 자
내 역

2024.03.01
- SK디앤디㈜와 SK이터닉스㈜로 인적분할(분할기일)

2024.03.04
- 창립총회갈음 공고 승인 이사회 결의- SK이터닉스㈜ 설립등기

2024.03.29
- 한국거래소 유가증권시장 재상장

(1) 주식매수선택권 행사에 따라 보통주로 신주발행1) 행사일: 2024년 4월 23일2) 행사의 내용- 행사가액(7,690원, 총 30,000주)- 행사가액(5,700원, 총 103,666주)3) 주금납입일: 2024년 4월 26일(2) 전환우선주의 전환권 행사에 따라 보통주로 전환1) 행사일: 2024년 4월 30일2) 행사의 내용- 전환우선주 2,303,735주 전환권 행사에 따라 1:1 비율로 보통주 전환- 전환가액: 5,110원

(3) 주식매수선택권 행사에 따라 보통주로 신주발행

1) 행사일: 2024년 7월 1일

2) 행사의 내용

- 행사가액(7,690원, 총 80,630주)

3) 주금납입일: 2024년 7월 5일(4) 무상증자 결정

1) 이사회 승인일: 2024년 8월 5일

2) 1주당 신주배정 주식수: 0.2주

3) 신주의 종류와 수: 보통주 5,613,694주

4) 신주의 배정기준일: 2024년 8월 20일

5) 신주의 상장예정일: 2024년 9월 20일

[SK플라즈마]SK플라즈마㈜는 2015년 5월 2일에 舊 SK케미칼(現 SK디스커버리) 주식회사의 혈액제 사업부를 현물출자 받았으며, 경영활동관련 주요 사항은 아래와 같습니다.

연 도
연 혁

2006.11
동신제약 인수합병 (舊 SK케미칼(現 SK디스커버리))

2010.04
항트롬빈 III주 허가

2011.04
리브감마에스앤주 허가

2015.04
정주용헤파불린에스앤주 허가

2015.05
SK플라즈마 출범 및 신규분획공장 착공

2018.08
안동공장 국내 식약처 GMP 인증

2018.10
안동공장 상업생산 개시, 테타불린에스앤주 PFS 허가

2020.11
NATO(북대서양조약기구)에 알부민 제품 공급

2021.07
신약개발회사 티움바이오 등을 대상으로 전략적 투자 유치

2022.01
중동 및 남미 기업과 알부민, 리브감마 등 제품 수출 계약 체결

2022.01
싱가폴 정부 혈장분획제제 입찰 수주로 위탁 생산 및 독점 공급 계약 체결

2023.03
인도네시아 보건부 혈장분획제제 사업자 선정

[울산지피에스](1) 유상증자울산지피에스㈜는 2020년 10월 27일에 개최된 이사회에서 400억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다.1) 이사회 결의 일자 : 2020년 10월 27일2) 증자의 내용- 증자목적 : 시설자금 및 운영자금 조달- 증자 주식수 : 8,000,000주- 출자금액 : 400억원- 출자일 : 2020년 10월 29일☞ 상세한 내용은 울산지피에스㈜에서 2020년 10월 27일 공시한 "유상증자 결정"을 참조하시기 바랍니다.(2) 유상증자울산지피에스㈜는 2020년 12월 16일에 개최된 이사회에서 250억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다.1) 이사회 결의 일자 : 2020년 12월 16일2) 증자의 내용- 증자목적 : 시설자금 및 운영자금 조달- 증자 주식수 : 5,000,000주- 출자금액 : 250억원- 출자일 : 2020년 12월 22일☞ 상세한 내용은 울산지피에스㈜에서 2020년 12월 17일 공시한 "유상증자 결정"을 참조하시기 바랍니다.(3) 유상증자울산지피에스㈜는 2021년 3월 2일에 개최된 이사회에서 600억 규모의 주주배정유상증자를 결의하였습니다.- 유상증자 목적 : 시설자금 조달☞ 상세한 내용은 울산지피에스㈜에서 2021년 3월 4일 공시한 "유상증자 결정"을 참조하시기 바랍니다.(4) 유상증자울산지피에스㈜는 2021년 7월 16일에 개최된 이사회에서 400억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다.1) 이사회 결의 일자 : 2021년 7월 16일2) 증자의 내용- 증자목적 : 사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보- 증자 주식수 : 8,000,000주- 출자금액 : 400억원- 출자일 : 2021년 7월 28일- 출자 후 지분율 : 99.01%☞ 상세한 내용은 울산지피에스㈜에서 2021년 7월 16일 공시한 "유상증자 결정"을 참조하시기 바랍니다.(5) 비유동자산 취득 결정울산지피에스㈜는 2021년 9월 17일 개최된 이사회에서 발전소 부지 매입을 결의하고 매입을 완료하였습니다.- 취득 목적물 : 울산광역시 남구 선암동 발전소 부지- 취득 목적물 규모 : 부지면적 138,698㎡- 취득가액 : 725억원- 취득일 : 2021년 9월 24일☞ 상세한 내용은 울산지피에스㈜에서 2021년 9월 17일 공시한 "유상증자 결정"을 참조하시기 바랍니다.(6) 유상증자울산지피에스㈜는 2021년 12월 16일에 개최된 이사회에서 600억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다.1) 이사회 결의 일자 : 2021년 12월 16일2) 증자의 내용- 증자목적 : 시설자금 및 운영자금 확보- 증자 주식수 : 12,000,000주- 출자금액 : 600억원- 출자일 : 2021년 12월 22일☞ 상세한 내용은 울산지피에스㈜에서 2021년 12월 17일 공시한 "유상증자 결정"을 참조하시기 바랍니다.

(7) 비유동자산 취득 결정울산지피에스㈜는 2022년 1월 12일 개최된 이사회에서 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 건설을 결의하였습니다- 취득 목적물 : 울산 LNG/LPG 복합화력발전소(건설)- 취득 목적물 규모 : 발전설비용량 1,227MW- 취득가액 : 9,304억원- 취득(예정)일 : 2024년 8월 15일☞ 상세한 내용은 울산지피에스㈜에서 2022년 1월 13일 공시한 "비유동자산 취득 결정"을 참조하시기 바랍니다.(8) 유상증자울산지피에스㈜는 2022년 4월 14일에 개최된 이사회에서 1,050억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다.1) 이사회 결의 일자 : 2022년 4월 14일2) 증자의 내용- 증자목적 : 시설자금 및 운영자금 확보- 증자 주식수 : 21,000,000주- 출자금액 : 1,050억원- 출자일 : 2022년 5월 12일☞ 상세한 내용은 울산지피에스㈜에서 2022년 4월 14일 공시한 "유상증자 결정"을 참조하시기 바랍니다.
[SK멀티유틸리티]SK멀티유틸리티㈜는 2021년 12월 01일 SK케미칼㈜ 주식회사의 전력, 스팀 등 유틸리티 공급부문을 물적분할하여 설립되었으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.

연 도
연 혁

1989
석탄보일러 준공

2009
친환경 Eco Green Boiler 준공

2021
SK멀티유틸리티㈜ 설립 (2021.12.01 SK케미칼㈜의 전력, 스팀 등 유틸리티공급사업부문 물적분할)

2022
LNG 열병합발전소 EPC 계약 체결

2023
LNG 열병합발전소 자금조달을 위한 Project Financing 약정 체결

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제57기(2025.02.12)
제56기(2024년 말)
제55기(2023년 말)
제54기(2022년 말)
제53기(2021년 말)

보통주
발행주식총수
18,785,855
18,785,855
19,037,855
19,037,855
19,037,855

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
104,884,875,000
104,884,875,000
104,884,875,000
104,884,875,000
104,884,875,000

우선주
발행주식총수
1,358,455
1,358,455
1,358,455
1,358,455
1,358,455

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
6,792,275,000
6,792,275,000
6,792,275,000
6,792,275,000
6,792,275,000

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
111,677,150,000
111,677,150,000
111,677,150,000
111,677,150,000
111,677,150,000

※
당사는 보통주 자기주식을 이익소각하여, 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 주식(보통주)
의결권 없는 주식(우선주)
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
10,000,000
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
32,556,827
2,817,125
35,373,952
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
13,770,972
1,458,670
15,229,642
-

1. 감자
11,579,852
1,458,670
13,038,522
인적분할

2. 이익소각
2,191,120
-
2,191,120
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
18,785,855
1,358,455
20,144,310
-

Ⅴ. 자기주식수
1,076,137
47,467
1,123,604
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
17,709,718
1,310,988
19,020,706
-

Ⅶ. 자기주식보유비율
5.73%
3.49%
5.58%
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
252,000
438,000
690,000
-
-
(주1,3)

우선주
-
46,000
46,000
-
-
(주1,3)

현물보유물량
보통주
626,000
690,000
-
252,000
1,064,000
(주1,2)

우선주
-
46,000
-
-
46,000
-

소계(b)
보통주
878,000
1,128,000
690,000
252,000
1,064,000
-

우선주
-
92,000
46,000
-
46,000
-

기타 취득(c)
보통주
12,137
-
-
-
12,137
-

우선주
1,467
-
-
-
1,467
-

총 계(a+b+c)
보통주
890,137
1,128,000
690,000
252,000
1,076,137
-

우선주
1,467
92,000
46,000
-
47,467
-

(주1)(주2)(주3)
상기 "신탁계약에 의한 취득" 항목의 "수탁자 보유물량" 중 "처분(-)" 수량 및 "신탁계약에 의한 취득" 항목의 "현물보유물량" 중 "취득(+)" 수량은 전량 2024년 1월 22일 및 2024년 09월 05일 자기주식취득 신탁계약 해지에 따라 수탁자가 회사에 반환한 물량임2024년 3월 12일 신탁계약에 의해 취득한 자기주식 수량 252,000주를 이익소각 하였음상기 "신탁계약에 의한 취득" 항목의 "수탁자 보유물량" 중 "취득(+)" 수량은 전량 2024년 3월 5일 자기주식취득 신탁계약 체결결정에 따라 취득한 자사주 물량임

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 해지
2023.07.21
2024.01.22
10,000
9,963
99.63
0
-
2024.01.22

신탁 체결
2024.03.05
2024.09.05
20,000
19,968
99.84
0
-
2024.09.05

※
상기 취득금액은 수수료 등 제비용을 제외한 금액입니다.

마. 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1989년 10월 28일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
14,085,625,000
2,817,125

현재 잔액(현재 주식수)
6,792,275,000
1,358,455

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
1) 의결권 없는 우선주식에 대하여는 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 년 1%를 금전으로 더 배당한다.2) 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 않는 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
1) 당 회사가 발행할 기명식 우선주식은 비참가적, 비누적적, 무기한부, 의결권 없는 주식으로 한다.2) 우선주식에 대하여 해당 사업연도 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니하는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
상기 우선주식수는 1989년 10월 28일 최초 1,035,830주 발행 이후 증자, 합병, 전환권청구, 분할 등에 따라 그 수가 변동하여 보고기간 종료일 현재 1,358,455주 입니다.

바. 종류주식(우선주) 발행 이후 전환권 행사 여부

- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022.03.29
제53기정기주주총회
- 중간배당 근거 신설
- 정관 상 중간배당 근거조항 마련

2024.03.28
제55기정기주주총회
- 총회의 소집지 일부 변경- 이사의 임기 규정 일부 변경- 배당 절차 전반 개정
- 정기ㆍ임시 주주총회 소집 장소 범위의 유연성 확보- 이사의 임기만료일을 정기주주총회일 기준으로 일치- 주주들이 배당액을 먼저 알고 투자할 수 있도록 배당 절차 변경

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업
영위

2
자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업
영위

3
자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 사업
영위

4
자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업
영위

5
자회사 등의 전산시스템 개발ㆍ설비제공 및 이와 관련된 컨설팅업
영위

6
브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이선스업
영위

7
시장조사, 경영자문 및 컨설팅업
영위

8
연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업
영위

9
국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 등의 광고사업
미영위

10
회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업
영위

11
부동산 매매 및 임대업
영위

12
의료기관 운영 및 투자에 관한 사업
미영위

13
상기 각호에 부대하는 일체의 사업
영위

※
상기 12. 의료기관 운영 및 투자에 관한 사업은 자회사인 SK가스㈜에서 영위 중입니다.

다. 정관상 사업목적 변경 내용

- 해당사항 없음
라. 정관상 사업목적 추가 현황표

- 해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)당사는 2017년 12월 1일 투자부문을 존속법인으로 하고 사업부문을 신설법인으로 하는 인적분할을 통하여 지주회사로 전환하였습니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로, 당사의 주요 자회사가 영위하는 사업으로는 Copolyester 수지 및 기넥신에프 등을 생산하는 환경 친화적 소재 및 제약사업(SK케미칼㈜), LPG 등을 판매하는 가스사업(SK가스㈜), 혈장분획제제의 제조 및 판매사업(SK플라즈마㈜)이 있습니다.주요 자회사가 아닌
그 밖의 자회사가 영위하는 사업으로는 부동산 개발 및 운영사업(SK디앤디㈜), 신재생에너지사업(SK이터닉스㈜), 부동산 데이터 솔루션 사업(프롭티어㈜)이 있으며, 당사의 연결대상 종속회사가 영위하는 사업으로 백신 및 바이오의약품 제조업(SK바이오사이언스㈜), 에너지 발전사업(울산지피에스㈜), 집단에너지공급업(SK멀티유틸리티㈜)이 있습니다.당사와 그 자회사 등의 주요 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문
회사명
재화(또는 용역)
비고

투자사업
SK디스커버리㈜
자회사 관리 및 신규사업 투자 등
지주회사

친환경소재 및 제약사업
SK케미칼㈜
친환경소재 및 합성의약품 등 생산, 판매
주요 자회사

가스사업
SK가스㈜
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

혈장분획제제사업
SK플라즈마㈜
혈장분획제제 관련 제품의 제조 및 판매

부동산 개발 및 운영사업
SK디앤디㈜
부동산 개발 및 주택임대 등
그 밖의 자회사

신재생에너지사업
SK이터닉스㈜
풍력/태양광/연료전지발전소 설치 및 운영 등

기타사업
프롭티어㈜
부동산 데이터 솔루션 사업

백신 및 바이오의약품 제조업
SK바이오사이언스㈜
독감/대상포진/수두/COVID-19 백신생산, 판매 및 C(D)MO 사업 등
종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

기타사업
울산지피에스㈜
에너지 발전 사업
종속회사(SK가스㈜의 자회사)

SK멀티유틸리티㈜
집단에너지공급업(스팀/전기)
종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

※
2024년 3월 1일부로 SK디앤디㈜가 SK이터닉스㈜를 인적분할하였습니다.

가. 주요 제품, 서비스 및 매출- 친환경소재 및 제약사업의 주요 제품으로는 각종 Copolyester 수지와 기넥신에프 등의 의약품이 있습니다. 해당 사업부문에서 생산 및 판매하는 Copolyester 수지는 식물유래성분 도입, 공정상 오염물질 제거 절차등을 통하여 생산되며, 미국, 유럽 등 다수 국가의 식품접촉물질 요구사항을 충족하는 친환경소재입니다. 기넥신에프는 국내 혈액순환개선제 시장 점유율 1위인 의약제품으로, 은행잎에서 추출한 유효성분으로 제조하여 혈액점도를 낮추고, 혈관을 확장시키는 효과가 있습니다.- 가스사업은 택시 등에 사용되는 수송용 LPG부터, 석유화학제품 생산용 LPG, 난방, 취사 시 사용되는 가정/상업용 LPG에 이르기까지 다양한 용도의 LPG를 판매하고 있습니다. 또한, LPG Trading을 통해 냉동 LPG를 미국/중동에서 직구입하거나, 시장으로부터 구입하여 해외 Buyer에게 장기계약 또는 시장가로 판매합니다. Trading은 단순판매를 통한 이익 목적 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 이익추구 등 다양한 목적이 있습니다.
- 백신 및 바이오의약품 제조업의 주요 제품은 독감/대상포진/수두/COVID-19 백신 등이며, 백신 C(D)MO 사업도 영위하고 있습니다.
- 부동산 개발 및 운영사업은 오피스/상업시설/오피스텔 등의 부동산 개발 및 운영을 주 매출원으로 하고 있습니다.- 신재생에너지사업은 풍력/태양광/연료전지발전소 등 신재생에너지 관련 EPC 설치 및 운영 사업을 영위하고 있습니다.- 혈장분획제제사업의 주요제품인 에스케이알부민주는 건강인의 혈장을 원료로 하여, 알부민 상실 및 출혈성 쇼크 치료에 사용되는 약품입니다.- 부동산 데이터 솔루션 사업은 네이버 등 인터넷 포털에 매물정보를 비롯한 부동산 데이터 제공을 주 서비스로 하고 있습니다.- 에너지 발전 사업은 발전소에서 생산되는 전력을 주요제품으로 하며, 해당 사업은 당사의 종속회사 울산지피에스㈜가 영위하고 있습니다. 울산지피에스㈜는 보고서 작성기준일 현재 상업운전 개시 전이며, 상업운전 개시 이후 생산되는 전력은 한국전력거래소에 판매될 예정입니다.- 집단에너지공급업의 주요 제품은 스팀과 전기이며, 구역 전기사업자로서 공급구역(SK케미칼㈜ 울산공장 및 인근 사업체) 내 수요처에 스팀과 전기를 판매하고 있습니다.

<사업부문별 매출 실적 요약_연결재무제표 기준>

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
재화(또는 용역)
매출액
비율

투자부문
자회사 관리 및 신규사업 투자 등
62,092
1.0%

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지, 폴리에스터 접착제 등
1,107,942
17.1%

Life Science Biz.
의약품, 의료기기 등
361,855
5.6%

가스사업
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매
6,581,256
101.8%

혈장분획제제사업
혈장분획제 관련 제품의 제조 및 판매
141,759
2.2%

기타사업(내부거래) 등
에너지 발전 및 부동산 데이터 솔루션 사업, 연결 조정 등
(1,787,350)
(27.7%)

합계
6,467,554
100.0%

나. 주요 원재료 및 생산설비

- 친환경소재 및 제약사업부문에서는 울산공장과 청주 S HOUSE에서 각각 Copolyester 수지 생산 및 의약품 생산을 진행하고 있습니다. Copolyester 수지의 생산 원료인 PTA는 석유 정제 과정에서 얻어지는 원료로 한화임팩트, 태광산업 등에서 매입하고 있으며, 그 가격이 유가 및 환율에 직접적인 영향을 받습니다. 제약사업부문은 원재료 및 자재를 투입하여 완제 의약품을 생산하며, 원재료는 인도 등에서 안정적으로 수급하고 있습니다.- 가스사업은 미국, 중동에서 수입한 LPG 가스를 울산, 평택의 저장기지를 거쳐 탱크로리 및 배관을 통해 충전소, 산업체 등에 판매합니다.- 백신 및 바이오의약품 제조업부문에서 생산되는 백신은 Cytiva, Thermofisher 등 Global Top-tier 수준의 기술력을 갖춘 업체로부터 매입한 원재료 활용하여, 판교 본사 및 안동에 위치한 제조시설에서 R&D 수행 및 생산에 주력하고 있습니다.
- 신재생에너지사업부문에서는 가시리 풍력발전소, 순천 태양광발전소 등을 신재생에너지사업부문 관련 생산설비로 보유하고 있습니다.- 혈장분획제제의 경우 그 원료가 건강인의 혈장으로, 대한적십자사 혈장분획센터 및 해외공급처에서 매입하고 있으며, 안동에 위치한 혈장분획제제 생산공장에서 생산하고 있습니다.- 에너지 발전 사업은 울산산업단지 소재의 LPG/LNG를 활용한 친환경 가스복합발전소 설비를 통하여 금년 중 상업가동 개시 및 전력을 생산할 예정입니다.- 집단에너지공급업 부문에서 생산하는 전력 및 스팀은 한일인터네셔널 등에서 매입한 유연탄, 우드칩 등을 원재료로 하여 생산됩니다.
다. 그 외 기타 사항당사와 자회사는 환리스크 및 이자율 위험 등의 시장위험과 거래상대방의 의무불이행 등 신용위험 등을 지속적으로 관리 및 회피하고 있으며 금융기관 등과의 파생거래계약에 대해서도 공시 등을 통하여 정보를 투명하게 공개 및 관리하고 있습니다. 또한 당사의 각 사업부문은 연구개발조직을 통하여 각 사업과 관련된 연구개발활동을 진행하고 있으며, 폐기물관리법, 저탄소 녹색성장 기본법 등 관련 법령 및 정부의 환경관련 규제사항을 준수하기 위해 사업장 내 오염물질 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목을 참고하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
가. 주요 제품 및 서비스 현황

[SK디스커버리]- 해당사항 없음

[SK케미칼]

(1) Green Chemicals Biz.[SKYGREEN] Copolyester 수지Copolyester (PETG, PCTG) SKYGREEN은 우수한 투명성과 내화학성, 가공성, 성형성을 바탕으로 화장품 용기, 전자부품, 건축자재 등 생활용품부터 산업재까지 다양한 용도에 사용되고 있습니다. 주원료인 CHDM부터 Copolyester까지 수직 계열화를 통해 안정적인 생산 체계를 구축하였습니다.

[ECOZEN] Bio Based Copolyester 수지2009년 출시된 ECOZEN은 바이오 매스(식물) 유래 성분을 도입하여 (탄소 중량 기준 바이오매스 함량 1~15%) 기존의 Copolyester SKYGREEN 제품보다 내열도가 개선된 제품입니다. 또한, Bisphenol 유도체(BPA 등)와 EU RoHS 규정에서 규제하는 Phthalate계 가소제 성분이 포함되지 않으며 한국, 미국, 유럽, 중국, 일본의 식품접촉물질의 요구사항을 충족합니다. ECOZEN은 그 우수한 특성을 바탕으로 전자제품, 식품용기, 유아용품 등의 넓은 영역에서 사용되고 있습니다.[ECOTRIA] 자원순환 Copolyester 수지ECOTRIA는 후소비자 재활용 물질(Post-Consumer Recycled Materials)을 원료로 사용하거나, ASTM D7611-20에서 기술되어 있는 PET의 정의에 부합하는 Copolyester 제품입니다. 물리적 Recycled 원료를 혼합한 R 시리즈와 화학적 Recycled 원료를 사용하는 CR 시리즈, RIC #1인 PET로 구분되나 성형성이 더 우수한 CLARO 시리즈로 구성되어 있습니다. ECOTRIA는 기존 Copolyester 제품에 근접하는 투명성과 물리적 성능, 성형성을 제공함으로써 화장품 용기, 포장재, 생활용품을 포함한 다양한 용도에서 사용이 가능합니다.

[SKYDMT] DMTDMT는 에스테르 교환반응에 의해 PET, PBT 등 Polyester의 합성에 주로 사용되며 Film, Fiber, Engineering Plastic, 접착제 등의 고품질이 요구되는 제품에 사용되고 있습니다. 또한 SK케미칼㈜의 DMT는 Copolyester 생산을 위한 CHDM의 원료로 사용되고 있습니다.[SKYBON] 코팅, 접착용 Polyester 수지고분자량 Polyester 수지인 SKYBON은 유연성과 탁월한 접착력으로 가전제품용 강판 및 식품 캔 코팅을 포함한 다양한 분야에서 접착, 코팅용 수지로 각광받고 있으며, 유기용매를 사용하지 않는 무용제 타입의 Hotmelt 제품은 내세탁성이 뛰어나 의류용 열전사 필름의 접착용 수지로 적용이 확대되고 있습니다. 또한 친환경 Trend에 대응하기 위해 수성 Polyester 수지의 Portfolio를 확대하고, 빠르게 발전하는 전기전자 부품 소재에 적용될 수 있는 고기능 특수 수지를 개발하고 있습니다.

[SKYPURA] PCTPCT소재인 SKYPURA는 CHDM을 기반으로 만들어진 Super Engineering Plastic의 일종입니다. 이 소재는 열안정성 및 반사율, 내광성 등이 우수해 TV나 조명용 LED 반사판에 사용되고 있으며 고내열 소재로 우수한 전기적 특성을 갖추고 있어 SMT 커넥터 등 전기ㆍ전자 부품 소재로 사용이 확대되고 있습니다. 최근 내열, 내구성, 내절연의 Needs로 자동차용 필름과 고내열 섬유 등으로의 용도 확대해 판매하고 있습니다.[SKYPEL] TPEESKYPEL은 고분자 Polyester 기반의 열가소성 엘라스토머입니다. 플라스틱과 고무의 중간 특성을 지닌 탄성소재로 자동차, E&E, Fiber, Film 등 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 최근 심미/촉감특성 강조로 가성비가 우수한 TPEE의 수요가 신발, 합성피혁 소재로 확대되는 등 연평균 6% 수준의 시장이 확대되는 매력적인 소재입니다. 경도가 낮지만 물성이 우수한 차별화된 소재와 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 제품 개발로 시장확대 노력을 지속하고 있습니다.[SKYTRA] Compound Product
SK케미칼㈜의 컴파운딩 브랜드인 SKYTRA는
SK케미칼㈜이 생산하는 고기능성 수지를 기반으로 한 제품으로 다양한 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 솔루션을 제공하고 있습니다.
SK케미칼㈜에서 생산하는 수지를 기반으로 자동차, 전기ㆍ전자, 생활환경 등의 다양한 용도에 대한 사업 전개를 통해 지속적인 성장을 이루어나가고 있습니다.[PO3G] 100% 바이오 기반 폴리올(Polyol)PO3G는 기존 석유 기반 원료를 사용하는 폴리올을 대체하는 100% 바이오 신소재입니다. 폴리올은 합성피혁, 의류, 코팅 및 접착 소재, 스판덱스 섬유 등의 용도로 널리 쓰이는 폴리우레탄 소재의 핵심 원료 중 하나입니다. 생물자원을 원료로 한 PO3G는 석유와 같이 한정적 자원이 아닌 재생이 가능 자원이며, 온실가스(이산화탄소) 배출이 낮아 세계적으로 문제가 되고 있는 환경, 기후 문제의 해결에 도움이 됩니다. 물성 면에서도 우수한 저온특성, 탄성회복력, 신율, 우수한 표면 특성을 구현할 수 있게 해줌으로써, 차별적 제품 개발을 통해 다양한 고객의 니즈를 충족시킬 수 있습니다. PO3G 상업설비는 2022년 03월 시운전을 마치고 현재 연산 5,000톤 양산체제를 갖추었으며, 새로운 성장 동력으로서 본격적인 친환경 시장 개척에 나설 예정입니다.[SKYPET CR] 화학적 재활용 PET 수지SKYPET CR은 세계 최초로 상업화 된 화학적 재활용 PET 수지입니다. 기존 PET와동일한 수준의 물성으로 다양한 범위에서 응용이 가능합니다.
SK케미칼㈜의 SKYPET CR은 품질 우수성과 안전성을 인정받아 소스 용기, 타이어코드 등 소재 적용 범위를 확대 중에 있으며 향후에도 다양한 Global Brand Owner의 친환경 소재 사용 Needs에 대응하며 그 영역을 확대하고자 합니다.
(2) Life Science Biz.[조인스] 천연물 관절염 치료제조인스는 국내 첫 생약 성분 관절염 치료제로 서울대병원 등 5개 종합병원에서 시행한 임상 시험에서 기존 소염진통제와 동등한 소염, 진통 효과와 낮은 부작용을 입증한 약물입니다. 소염, 진통 효과에 더해 연골조직에 대한 보호 효과를 나타내 관절염의 근본적인 치료제로 평가 받고 있습니다. 2002년 출시 이후 2024년 3분기 누적 매출액 6,229억 원을 돌파한 SK케미칼㈜의 대표적인 제품입니다. 2023년에는 고용량 제품인 조인스에프정 300mg 품목허가를 받으면서 복용 편의성을 높이고 제품 라인업을 확대하여 골관절염 시장에서의 입지를 더욱 확고히 구축 할 수 있을 것으로 기대됩니다.[기넥신에프] 은행잎성분의 혈액순환개선 및 인지기능개선제혈액순환개선 및 인지기능개선제 기넥신에프는 은행잎 시장 점유율 1위를 지속 유지하며, 발매 후 2024년 3분기 누적 매출액 5,548억 원을 달성하였습니다. 자체 개발한 특허 기술로 은행잎에서 징코라이드 등 유효성분을 추출해 제조한 이 제품은 혈액의 점도를 낮추고 혈관을 확장시키는 효과가 있습니다. 2021년에는 고용량 제품인 기넥신에프정240mg 출시를 통해 1일 1회 투약으로 환자의 복용 편의성을 증대하였으며 1992년 출시 이후 지속적으로 소비자들의 불편을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 기넥신에프에 항혈소판제 성분인 실로스타졸을 복합한 "리넥신"을 2010년에 출시해 효능을 개선시켜 좋은 반응을 얻었고, 2020년 7월에는 기존 리넥신 대비 복약 순응도와 편의성을 개선한 "리넥신서방정"을 출시하여 제품 라인업 확대를 추진함으로써 국내 혈액순환장애 시장에서 입지를 굳히고 있습니다.[리바스티그민 패취] 붙이는 패취형 치매 치료제2010년 SK케미칼㈜이 국내 최초로 개발한 패취형 치매 치료제 리바스티그민 패취(국내 제품명 : 원드론)는 2013년 유럽 내 1st 제네릭으로 판매 승인을 획득하여 유럽에서도 뛰어난 기술력을 입증 받아, 유럽 내 동일 성분 복제약 시장 점유율 1위를 꾸준히 지키고 있습니다. 2016년 호주, 콜롬비아, 2017년 멕시코, 요르단, 2018년 캐나다, 2019년 미국 FDA 승인, 2021년에는 브라질 허가 승인까지 획득하는 등 해외 진출을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.[엠빅스에스] 국제 발기력 지수 1위 발기부전 치료제SK케미칼㈜은 2011년 세계 최초 필름형 발기부전 치료제인 엠빅스에스에 이어 2012년 고함량 필름형 제제까지 선보이며 다양한 제형의 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 엠빅스에스는 기존 정제를 필름제형으로 혁신적으로 변경해 지갑 속에 들어갈 만큼 얇고 가볍게 만들어 휴대와 복용의 편의성을 극대화한 제품으로 시장에서 호평을 받고 있습니다. 2014년에는 엠빅스에스의 제형 개선을 통해 녹는 속도와 크기를 획기적으로 줄여 복약 편의성을 더욱 증대시켰습니다.[트라스트] 강력한 효과의 패취형 관절염 치료제트라스트는 1996년 발매 이후 꾸준히 사랑 받는 패취형 관절염 치료제로 국내 대표 브랜드로 성장하였습니다. 통증이 있는 관절 부위에 직접 부착하여 기존 먹는 약의 부작용을 최소화하고, 1회 부착으로 48시간 동안 약효가 오래 지속되는 강점이 있습니다. 경피약물 전달체계(Trans-dermal Drug Delivery System, TDDS)기술을 통해 소염ㆍ진통 약물인 피록시캄을 동일한 농도로 전달함으로써 관절염 치료 효과의 지속성을 극대화하였습니다.
[SK가스](1) 수송용 LPGAutogas란 차량연료로 사용되는 LPG를 가리키는 것으로 미세먼지 저감 등 대도시 환경오염문제 해결에 적합한 연료입니다. 정부에서는 1972년 택시에 Autogas 사용을 허가한 이래 장애인 승용차, 관공서 차량, 여객운수사업용승용차, 승합차, 화물차, 경차로 사용범위를 확대하였으며, 2019년 3월부터는 사용제한 규제를 전면 폐지하였습니다. 또한 LPG차를 저공해 자동차로 분류하고 미세먼지 저감 등을 위해 노후 경유차 폐차 후 LPG 1톤 트럭, 어린이 통학차 구매 시 보조금을 지원정책 등을 시행해 왔습니다. 이와 같이 Autogas는 친환경성 및 경제성 등을 토대로 경쟁력을 확보하여 친환경차로의 전환 과정에서 Bridge 연료로서 수요 기반을 확장하고 있습니다.SK가스㈜는 Autogas 경쟁력 확보와 수요 창출 활동을 LPG업계가 집중화하여 효율적으로 추진하기 위해 2003년 9월,
㈜E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.(2) 석유화학용 LPG석유화학용 LPG는 석유화학업체에서 석유화학제품을 제조하는 원료로 LPG를 사용하는 것을 말하며, 연결기업은 1991년 ㈜효성 및 1997년 태광산업
㈜에 공급을 시작한 이래 지속적으로 판매가 이루어지고 있습니다. ㈜효성 및 태광산업㈜는 프로판가스를 프로필렌 제조용 원료로 사용하고 있습니다. ㈜효성의 경우에는 프로필렌 제조 설비가 2015년도 하반기에 증설되어 SK가스㈜의 프로판 가스 공급량 역시 한차례 증가하였습니다.(☞ 2015.10.26 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참고)또한, 에스케이어드밴스드
㈜의 프로필렌 제조설비도 2016년 4월부터 상업가동을 시작하면서 국내 석유화학용 LPG 판매는 급격히 확대되었습니다.(☞ 2016.04.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시
참고)

이와 더불어 코리아피티지㈜ 및 용산화학㈜는 무수말레인산 제조용으로 SK가스
㈜로부터 부탄가스를 공급받아 사용하고 있습니다. 또한 현대케미칼
㈜ 등은 납사 대비 가격 경쟁력이 있을 때 납사 대체용 원료로 프로판 및 부탄을 석유화학용으로 사용하고 있습니다.(3) 산업용 LPG
SK가스㈜는 LPG 국제가격 안정화에 따른 가격경쟁력을 바탕으로 산업용 LPG 수요 증대에 힘쓰고 있습니다. 한편 정부의 우호적 환경정책(미세먼지 경감 정책)으로 인한 사용연료 규제 또한 국내 산업용 프로판 사용을 증가 시키는데 일조하고 있습니다(4) 가정상업용 LPG가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판 가스의 경우 LNG 도시가스의 보급확대에 따라 수요가 감소해 왔습니다. 한편, 정부에서는 마을단위/군단위 LPG배관망사업에 이어 읍/면단위 LPG배관망사업을 확대 추진 중으로, 향후 도시가스 미공급지역에 대한 LPG 보급은 일부 확대될 것으로 예상됩니다.(5) LPG 해외 판매 (LPG Trading)
SK가스㈜는 오랜 LPG 국내 수입 및 해외 판매 경험을 바탕으로 지난 20여년간 아시아 지역의 주요한 LPG trader로 성장해왔습니다. LPG 해외 판매는 냉동 LPG를 미국/중동에서 직구입하거나, 시장으로부터 구입하여 해외 Buyer에게 장기계약 또는 시장가로 판매합니다. 해외수출은 단순판매를 통한 이익 목적 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 Trading 이익추구 등 다양한 목적이 있습니다.
SK가스㈜는 중국, 동남아시아 등 지역 및 고객 유형의 확장에 힘쓰고 있으나, 유가, LPG가격 상승으로 인한 매수세 하락 및 해외 시장 약세 등으로 인해, '24년 3분기
SK가스㈜의 해외수출 물량은 전년 동기 대비 (-5%)의 감소를 보이고 있습니다.

[LPG 해외 판매 실적]
(단위: 천톤)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년

LPG
2,886
3,040
3,993
3,420

[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

매출유형
구분
품목
매출액
비율

제품
백신제제
자체 백신 외
78,537
70.9%

상품
백신제제 등
부스트릭스, 수액제 외
25,676
23.2%

기타
용역 매출 등
C(D)MO 외
6,483
5.9%

합계
110,696
100.0%

[SK디앤디]

SK디앤디㈜
는 개발사업자로서 핵심역량인 개발대상 부지 또는 물건의 확보능력, 상품 기획 능력, 성공적인 인허가 추진, 일정 및 예산관리 능력, 자금조달 능력, 마케팅, Risk Management 등 전방위적인 사업관리 능력을 바탕으로 부동산개발 및 운영사업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.
※ 보고부문별 주요 제품 및 용역

구 분
주요 제품 및 용역

부동산개발/운영사업
오피스/지식산업센터/상업시설/오피스텔/임대주택 등 개발 및 운영

가구사업
수입/국산가구 등의 판매 및 설치

※
SK디앤디㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지 제530조11의 규정이 정하는 바에 따라 SK디앤디㈜의 신재생에너지 및 ESS 사업부문을 인적분할 방식으로 신설회사인 SK이터닉스 주식회사(SK eternix Co., Ltd.)로 분할하였습니다.

[SK이터닉스]
SK이터닉스㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 기존 SK디앤디㈜가 영위하던 신재생에너지 사업부문을 인적분할하여 설립되었습니다. 이후, 2024년 3월 29일부 유가증권시장에 분할 재상장하였으며, 신재생에너지 관련 개발/EPC/운영/전력거래 사업을 주 영업목적으로 하고 있습니다.SK이터닉스㈜는 기후위기에 대응하기 위한 저탄소 경제, 사회로의 이행을 위한 국제적 에너지전환 정책 추진에 발맞춰 신재생에너지 개발 및 운영사업자로서 국내 시장에서 선도 기업으로서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 나아가 지속 가능한 경영을 추구하여 미래 성장동력을 확보하고자 사업 영역을 확장해 나가고 있습니다.

※
보고부문별 주요 제품 및 서비스

구 분
주요 제품 및 서비스

신재생에너지사업
태양광/풍력/연료전지 사업개발, EPC, 설비 설치, 운영 및 전력거래

ESS사업
ESS 설비 설치, 운영, 전력절감서비스 제공

[SK플라즈마]
SK플라즈마㈜는 2015년 3월 5일에 혈장분획제제의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 이후 2015년 5월 2일 舊 SK케미칼(現 SK디스커버리) 주식회사의 혈장분획제제 사업부를 현물출자 받았으며, 1970년부터 고품질의 혈장분획제제 제품을 국내외 시장에 공급하며 국가 보건 안전망 구축과 사회적 가치 창출에 기여하고 있습니다.혈장분획제제는 사람의 혈장을 수집해 분획, 정제, 바이러스 불활화와 제거 공정을 거쳐 생산된 의약품으로 다양한 질환의 치료 및 예방 목적으로 사용되고 있습니다. 또한, 혈장분획제제는 제조 및 품질 관리에 있어 고도의 전문성과 엄격한 규제가 요구됩니다. SK플라즈마㈜는 지난 50여년간 국내외 시장에 철저한 품질관리 및 보증을 통해 고품질의 제품을 안정적으로 공급해오고 있습니다. SK플라즈마㈜는 에스케이알부민주(사람혈청알부민), 리브감마에스앤주 5%(고순도IgG함유 사람면역글로불린), 테타불린에스앤주(항파상풍사람면역글로불린), 정주용 헤파불린에스앤주(B형간염사람면역글로불린) 등의 혈장분획제제를 국내외시장에 판매하고 있으며, 마케팅 역량을 집중하여 수익성을 강화해 나갈 것입니다.[에스케이알부민주] 사람혈청알부민화상, 신증후군 등으로 인한 알부민 상실이나 간경변증 등 알부민 합성저하에 의한 저알부민혈증, 출혈성 쇼크의 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다. 건강인의 혈장을 원료로 하여 고순도로 정제한 알부민을 사용하여 제조하였으며, 고온열처리를 통하여 바이러스의 전이를 방지하였습니다.[리브감마에스앤주] 고순도IgG함유 사람면역글로불린저(무)감마글로불린혈증, 특발혈소판감소자색반병, 길랑바레 증후군 및 가와사키병의 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다. S/D treatment와 Nanofiltration으로 고위험성 바이러스를 효과적으로 불활화 및 제거하였습니다.[테타불린에스앤주] 항파상풍사람면역글로불린파상풍의 잠복기 초기에 사용하여 파상풍 발생을 예방하거나 파상풍 발생 후 증상을 경감시키기 위해 근육에 주사하는 의약품입니다. S/D treatment와 Nanofiltration으로 고위험성 바이러스를 효과적으로 불활화 및 제거하였습니다.[에스케이항트롬빈III주 500단위] 건조농축사람항트롬빈III 제제에스케이항트롬빈III주 500단위는 선천성 항트롬빈III 결핍에 기인하는 혈전색전합병증 및 중독, 간염, 대상부전간경변증 등에 의한 급성 간부전증/패혈증, 다발성외상, 양수색전증 등의 후천성 항트롬빈III 결핍의 예방 및 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다.[정주용 헤파불린에스앤주] B형간염사람면역글로불린정주용 헤파불린에스앤주는 B형 간염 바이러스에 대한 항체로 이루어진 B형 간염 사람면역글로불린입니다. 간이식 환자의 B형 간염 재발을 방지하기 위해 투여되며, 근육에 투여되는 SK플라즈마㈜의 '헤파불린주'를 정맥에 직접 투여할 수 있도록 안전성을 높인 것이 특징입니다. 또한 국내 다기관 3상 임상시험을 통해 유효성과 안전성을 입증하고 식약처의 시판허가를 받았으며, 2006년 이후 단일 제품만 존재하던 국내에 출시됨에 따라 의료진과 환자의 약품 선택권을 넓혔다는 평가를 받고 있습니다.

[울산지피에스]

주요 제품은 발전소에서 생산되는 전력입니다. 생산되는 전력은 한국전력거래소에 판매합니다.
2024년 09월말 기준 시운전으로 인하여 380GWh의 전력을 생산하여 시운전 전력매출 537억원이 발생하였습니다.

(단위 : 백만원)

사업부분
품목
구체적 용도
매출액

2024년 3분기
2023년
2022년

발전
전력
산업용 등
53,662
-
-

※
기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정에 따라 시운전 매출을 당분기 손익으로 인식하였습니다.

[SK멀티유틸리티]
당사의 자회사인 SK케미칼㈜은 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업에 핵심역량을 집중하여 전문성 제고와 경영 효율성을 강화하고자 물적분할을 통해 2021년 SK멀티유틸리티㈜라는 자회사를 신규 설립해 사업을 본격화하였습니다. SK멀티유틸리티㈜ 사업의 주요 제품은 열(스팀)과 전기이며, 집단에너지사업자이자 의제 구역 전기사업자로서 공급구역 내 수요처에 스팀과 전기를 판매하고 있습니다.SK멀티유틸리티㈜는 현재 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 LNG열병합발전설비에 투자를 진행 중이며 2025년 상반기 완공을 목표로 하고 있습니다.

나.
주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인
[SK디스커버리]
- 해당사항 없음
[SK케미칼]
- 해당사항 없음

[SK가스]
- 해당사항 없음

[SK바이오사이언스]

SK바이오사이언스㈜ 제품의 판매가격은 시장상황, 정부정책, 원재료 및 경쟁제품의 가격변동추이 등 다양한 변수를 고려하여 제품 및 계약별로 상이하며, 이에 따라 가격 변동 추이를 별도로 기재하지 않습니다.1) 백신 제품

일반적으로 백신 제품은 감염병의 유행에 대응한 시장 또는 정부의 수요와 백신 업체의 공급 상황에 따라 가격이 결정됩니다.

2) CDMO/CMO 사업

CDMO/CMO 사업의 경우 시장상황 및 주요 계약조건 등을 고려하여 고객사와의 상호 협의에 따라 가격이 결정됩니다.
[SK디앤디]
- 해당사항 없음
[SK이터닉스]
- 해당사항 없음
[SK플라즈마]
- 해당사항 없음
[울산지피에스]

(단위 : 원/kWh)

품목
2024년 3분기
2023년
2022년

전력(주1)
울산발전소
141
-
-

(주1)
전력량요금 ÷ 순 발전량

[SK멀티유틸리티]
- 해당사항 없음

3. 원재료 및 생산설비

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

가. 주요 원재료
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]

(1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 202
4.09.30)

(단위 : 백만원)

부문
매입유형
품목
용도
매입액
주요매입처

Green Chemicals Biz.
원재료
PTA, MEG
Copolyester 수지 생산 주원료
158,554
PTA - 한화임팩트, 태광산업MEG - 롯데케미칼, SK네트웍스, 대한유화

원재료
QTA, MeOH
DMT 생산 주원료
106,353
QTA - 삼남석유화학MeOH - SK네트웍스

Life Science Biz.
원재료
Polaprezinc, Febuxostat,Rivastigmine
프로맥정/페브릭정/치매패취 주원료
6,837
엔지켐생명과학, 데이진, Shodhana

원재료
Cellufine Sulfate, FBS,media
SKY Cellflu/SKY Zoster원부원료
9,694
Lonza, JNC Corporation, Serena

(2) 주요 원재료 가격 변동 추이
1) Green Chemicals Biz.Green Chemicals Biz.는 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있습니다. 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다. 특히, Copolyester 수지의 주요 원재료인 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid)는 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다.중동 전쟁 Risk 지속에도 불구하고, 세계 경기침체로 인한 석유/화학 수요 부진 및 OPEC+ 감산 지연에 따른 공급증가 우려 등의 부정적 요인에 따라 국제유가는 US$70/bbl 선까지 하락하였고, 이에 따라 Naphtha도 동반 하락하였습니다.Polyester Chain의 주요 원료인 PX, PTA의 경우, 원료가(유가/나프타) 약세, 최대 생산/수요 국가인 중국의 거시경제 동향 부진 및 Downstream(Polyester 중합) 수요까지 부진하며 과잉공급 우려감으로 9월 10% 이상 급락하였습니다.다만, MEG의 경우 높은 해상운임 및 Margin 감소에 따른 주요 해외 공장의 생산 감소로 중국으로 수입되는 물량이 감소하며, 화동지역 Shore Tank Terminal 저장량이 76만톤에서 58만톤까지 대폭 감소하였으며, 가격도 소폭 상승하였습니다.

PTA, MEG 가격 추이

(단위 : $/ton)

'24년 pta,meg 가격추이.jpg
'24년 pta,meg 가격추이

자료 : ICIS report

2) Life Science Biz.
Life Science Biz.는 원부원료 및 자재를 제조공정에 투입하여, 인체에 투여할 수 있는 일정한 제형의 완제 의약품을 GMP를 준수하면서 생산하고 있습니다. 2024년 3분기 환율이 다소 안정적인 추세를 보이면서 의약품 원자재 수입 시장의 공급가에 특별한 변동없이 안정적으로 유지되었습니다. 또한 수입관련 항공 및 해상 운임비는 상반기에 비해서 더욱 안정적으로 유지되면서 SCM 관련 이슈사항 발생없이 원부원료를 적기에 수입하였습니다.
[SK가스](1) 주요 원재료 및 가격변동 추이

LPG는 SK가스㈜가 주요 판매하는 제품으로서 수입 후 고객에게 판매합니다. LPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 Contract Price(CP가격)을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. 국제 CP가격은 2010년-2014년 사이 프로판과 부탄 각각 평균 톤 당 820달러와 840달러로 높게 형성되어 있었습니다. 2012년 3월에는 이란발 중동위기로 국제유가가 상승하여 프로판과 부탄이 각각 톤 당 1,230달러와 1,180달러로 사상 최고치를 기록하기도 하였습니다. 이후 2013년 및 2014년에는 CP가격이 톤 당 800달러 수준으로 유지되었으나, 2014년 연말부터 본격화된 저유가와 미국의 LPG 공급 확대로 인해 CP 가격은 하향 안정화 추세를 보였습니다. 그러나 2021년 연말부터 LPG 가격은 코로나 19 및 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 유가 절대가격 수준이 급등하면서 다시 800달러 이상을 기록하였고, 하절기 진입으로 하향 안정화 추세를 보였습니다. '23년 말 이후 LPG 가격은 동절기 계절적 요인과 중동 지정학적 리스크 대두에도 불구하고, 시황 정체되며 600달러 초반대에서 6개월 연속 보합권 형
성하였습니다. 2024년 하절기 진입에 따른 수요감소에도 불구하고 LPG가격의 하락폭은 미미하였으며, 유사수준에서 장기 횡보 후, 중동 정세 불안에 기인한 유가의 변동성 확대와 더불어 동절기 진입에 따라 LPG 가격은 점진적으로 상승하고 있습니다.<최근연도 CP가격 추이>

(단위 : 달러/톤)

'23년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
590
790
720
555
555
450
400
470
550
600
610
610

부탄(C4)
605
790
740
545
555
440
375
460
560
615
620
620

'24년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월

프로판(C3)
620
630
630
615
580
580
580
590
605

부탄(C4)
630
640
640
620
585
565
565
570
595

아울러,
SK가스㈜는 주 판매상품인 LPG를 미국/중동으로부터 구입하거나 국내외 시장으로부터 구입하고 있습니다.<주요 매입처 현황>

(단위 : 억원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년

매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처

가스사업
상품
LPG
판매용
9,713(68%)
TRAFIGURA PTE LTDPETROGAS INCPHILLIPS 66 INT 등
5,854(49%)
PETROGAS INCTRAFIGURA PTE LTDWANHUA CHEMICAL
9,215(44%)
TRAFIGURA PTE LTD,WANHUA CHEMICAL,PETROGAS INC 등
19,084(52%)
CHEVRON (INTERNATIONAL) TRADING PTE,TRAFIGURA PTE LTD,WANHUA CHEMICAL

※
매입액은 부문 간 내부거래를 포함하고 있지 않습니다.

※
비중은 SK가스㈜의 총 매입채무액 대비 주요 구매처 매입채무액 합계 비중입니다.

※
상기 매입처와 SK가스㈜는 특수관계(계열, 합작, 주주, 제휴 등)에 해당하지 않습니다.

[SK바이오사이언스]
(1) 주요 매입처
SK바이오사이언스㈜는 마케팅, 연구소로 이어지는 R&D와 생산/판매 네트워크의 시너지를 통해 '스카이코비원', '스카이셀플루', '스카이조스터' 등의 제품군을 보유하고 있습니다. 주요 원재료 매입처는 GSK, Lonza, Merck, Cytiva, Thermo Fisher Scientific 등이 있으며 해당 업체들 모두 Global 수준의 기술력을 갖춘 업체입니다.(2) 원재료의 가격변동 원인 등
바이오의약품 원재료는 가격 변동에 따른 수요 탄력성이 낮고 경기 흐름의 영향을 덜 받는 품목입니다. 주요 원부자재 도입 가격은 통상 1년 단위의 연간 계약 형태로 협상하여 결정하며, SK바이오사이언스㈜에서 기존 연간 사용 실적 및 사업 계획에 따른 예상 수요 물량을 제시하고 공급 업체에서는 기준 판매 단가(List Price)를 기준으로 품목별 할인율을 결정하여 최종 연간 단가를 확정합니다. 통상 원재료 및 부자재 단가는 연간 물가 상승률, 인건비 등에 따른 가격 변동이 있으며 수입 품목의 경우 환율, 운송 단가, 관세 협정 등의 Factor가 추가 고려 사항입니다.일부 원료(전쟁/분쟁지역 - 우크라이나, 이스라엘 생산 site)를 제외하고, 전반적인 원부자재 수급상황은 안정세를 유지 중입니다. 안정적인 수급상황과는 달리 공급 단가는 지속적인 상승 중입니다. 인플레이션과 소비자/생산자 물가지수, 환율 등의 주요 Index 상승은 단기적인 영향으로 끝나지 않았고, 긴 생산 process를 거치는 바이오 프로덕트 제품 가격 전반의 상승을 가져왔습니다. 최근 원부자재 인상의 주요 원인은 원-달러 환율의 급등세에서 기인하고 있습니다. 이에 각 공급업체들은 물가상승율을 상회하는 단가인상을 지속 요청 중이나 주요 구매 품목의 다변화를 통해 구매 단가를 방어하는 데 주력하고 있습니다.
[SK디앤디]

(1) 영업용 부동산의 현황1) 건설용지

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

소재지
면적(㎡)
취득가액
장부가액
비고

서울시 구로구 구로동
9,616.20
133,410
91,550
-

서울시 영등포구 양평동
6,813.80
193,040
193,040
-

서울시 동대문구 용두동
3,109.77
64,654
64,654
-

경기도 남양주시 진접읍
28,043.00
86,867
86,867
-

서울 영등포구 문래동
2,151.74
74,568
74,568
-

서울시 성동구 성수동
2,275.00
106,881
106,881
(주1)

합 계
659,420
617,560
-

※
K-IFRS 1115호에 따라 작성하였습니다.

(주1)
SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 디디아이에스에프피에프브이㈜가 보유한 부동산입니다.

2) 토지 및 건물

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

호텔
창원시 성산구 상남동
1,001
2,925
3,926
창원비즈니스호텔(장부가액)

업무시설
서울 중구 명동
82,174
53,094
135,268
명동SK네트웍스빌딩(장부가액)

업무시설
서울 중구 충무로(주1)
89,267
73,662
162,929
충무로오피스(장부가액)

업무시설
서울시 영등포구 당산동
6,480
4,215
10,695
당산생각공장(장부가액)

상업시설
고양시 일산구 대화동
2,731
1,975
4,706
킨텍스몰(장부가액)

상업시설
서울 강남구 신사동
48,785
2,691
51,476
가로수길CANVAS(장부가액)

임대주택
서울 성동구 성수동
22,969
8,343
31,312
성수2 Episode(장부가액)

임대주택
서울 강남구 삼성동
7,216
1,349
8,565
삼성동 임대주택(장부가액)

임대주택
서울 강남구 역삼동(주2)
1,470
801
2,271
강남비엘106(장부가액)

임대주택
서울 구로구 오류동(주3)
35,161
6,847
42,008
온수청년주택(장부가액)

물류센터
용인시 기흥구 신갈동(주4)
40,915
-
40,915
신갈물류센터(장부가액)

토지
서울 서초구 서초동
15,092
-
15,092
서초L(장부가액)

합 계
353,261
155,902
509,163
-

(주1)
SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 이지스전문투자형사모부동산투자신탁412호가 보유한 부동산입니다.

(주2)
SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 디앤디프라퍼티솔루션㈜가 보유한 부동산입니다.

(주3)
SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 ㈜디디아이오에스108위탁관리부동산투자회사가 보유한 부동산입니다.

(주4)
SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 코람코전문투자형사모부동산투자신탁117호가 보유한 부동산입니다.

[SK이터닉스]

(1) 영업용 부동산의 현황

1) 토지 및 건물

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

토지
경북 울진군
78
-
78
(장부가액)

합 계
78
-
78
-

[SK플라즈마](1) 주요 매입처
SK플라즈마㈜는 혈장을 원료로 분획, 정제, 바이러스 불활화 및 제거공정을 통해 생산된 혈장분획제제를 국내외 시장에 판매하고 있으며, 대표 제품으로 에스케이알부민주, 리브감마에스앤주 등이 있습니다. 제조에 사용되는 원재료는 관련 규정에 따른 규제기관의 승인이 완료된 국내외 공급처인 대한적십자사혈장분획센터와 GRIFOLS WORLDWIDE OPERATIONS LTD., BLOOD CENTERS OF AMERICA 등을 통하여 구매하고 있으며 원료매입의 독과점, 주요매입처와 회사와의 특수관계 등은 없습니다.당분기 SK플라즈마㈜의 주요 원재료 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품목
매입액
비율
주요매입처

혈장분획제제사업
원재료
혈장, 혈장 반제품
81,784
91%
대한적십자사혈장분획센터GRIFOLS WORLDWIDE OPERATIONBLOOD CENTERS OF AMERICA

부재료
나노필터, 에탄올 등
7,938
9%

합계
89,722
100%

(2) 주요 원재료 등의 가격변동원인 등혈장분획제제 원재료는 구매 전 관련 규정에 따른 규제기관의 승인이 필수적인 관계로 주로 중장기 계약으로 이루어지며 가격은 통상 1-2년 단위로 협상하여 확정됩니다. 원재료 단가는 주로 물가상승률, 시장 현황 등에 따라 변동됩니다. 또한, 해외공급처로부터 구입하는 원재료들은 환율의 영향을 직접적으로 받고 있는 관계로 구매물량 및 가격협상 등을 통해 안정적이면서 저렴하게 원료를 구매하는 데 중점을 두고 있습니다. 다만, 근래 COVID-19 팬데믹의 영향으로 전세계적으로 헌혈량이 감소한 반면 혈장분획제제에 대한 수요는 증가하는 추세로 수요 대비 공급 부족 현상이 발생하여 과거 동일 기간 대비 가격 변동폭이 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 이는 수급 현황 외에도 관련 물가 및 인건비 등의 전반적인 제반비용 상승의 영향도 함께 작용한 것으로 파악됩니다.
SK플라즈마㈜는 안정적인 원료 수급을 위하여 시장 현황을 모니터링 하고 있으며, 신규 공급처 확보 및 기존 공급업체와의 파트너쉽 강화 노력을 지속적으로 진행하고 있습니다.

[울산지피에스]전력을 생산하기 위한 원재료에 대한 주요 사항은 아래와 같습니다.

품목
매입처
매입처와의특수한 관계 여부
공급시장의독과점 정도
공급의안정성

LNG
SK Gas International. Pte., Ltd.
있음
경쟁
안정

LPG
SK가스㈜
있음
과점
안정

[SK멀티유틸리티]

(1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

부문
매입유형
품목
용도
매입액
주요매입처

전력, 스팀 등유틸리티 공급
원재료
유연탄
스팀 및 전기 생산 연료
25,742
한일인터내셔널

원재료
우드칩
스팀 생산 연료
2,209
성진산업, 디앤지산업 등

(2) 주요 원재료 가격 변동 추이전력, 스팀 등 유틸리티 공급은 유연탄, 우드칩 등을 원재료로 사용하여 스팀 및 전기를 생산하고 있습니다. 해당 원재료들은 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 특히, 주요 원재료인 유연탄은 산지/열량에 따라 종류가 다양하며 주요 생산국의 공급 현황에 따라 시황 변동이 발생합니다. '22년 상반기 인도네시아 수출 금지로 인해 단가가 폭등하였으며, 이후 코로나 장기화와 생산국 공급차질, 우크라이나 이슈로 인한 수출 제한, 달러 강세 등으로 높은 단가 수준을 유지하다, '23년 초부터 시장 상황이 안정화 되면서 가격이 하락하고 있습니다.

나. 생산 및 설비
[SK디스커버리]- 해당사항 없음

[SK케미칼]

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업부문
품 목
2024년 3분기
2023년
2022년

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지, DMT, r-BHET 등
389 천톤
471 천톤 (주1)
445 천톤

BON
9 천톤
12 천톤
15 천톤

Life Science Biz.
정제 (주2)
559,603 천T
758,369 천T
758,369 천T

패취
48,422 천P
65,621 천P
65,621 천P

(주1)
신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다. 신규 생산설비 제외시 2023년 '생산능력'은 430 천톤 입니다.

(주2)
생산 정제의 종류와 관계없이 생산기기 자체의 생산능력을 말합니다.

2) 생산능력의 산출근거① 산출 기준

사업부문
제품
일일생산능력
당분기 가동가능일수

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지, DMT, r-BHET 등
1,420 톤
274 일

BON
35 톤
270 일

Life Science Biz.
정제 (주1)
3,057,938 T
183 일

패취
264,600 P
183 일

(주1)
생산 정제의 종류와 관계없이 생산기기 자체의 생산능력을 말합니다.

② 평균가동시간

사업부문
제품
1일평균 가동시간
월평균 가동일수
당분기실제가동일수

Green Chemicals Biz.
Copolyester, DMT, r-BHET 등 (주1)
24 시간
24 일
215 일

BON
24 시간
25 일
229 일

Life Science Biz.
정제
8 시간
20 일
178 일

패취
8 시간
20 일
178 일

(주1)
신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동을 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.

3) 생산실적 및 가동률① 생산 실적

사업부문
품 목
2024년 3분기
2023년
2022년

Green Chemicals Biz.
Copolyester, DMT, r-BHET 등
303 천톤
331 천톤 (주1)
377 천톤

BON
8 천톤
11 천톤
11 천톤

Life Science Biz.
정제 (주2)
463,551 천T
652,702 천T
730,204 천T

패취
29,389 천P
39,374 천P
41,112 천P

(주1)
신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.

(주2)
정제의 경우 종류가 매우 다양하고, 종류별로 생산 과정 및 생산시간이 달라져 기기자체의 생산능력에 비해 생산량이 적을 수 밖에 없습니다. 정제 품목 가동률의 경우, 생산능력 대비 생산량이 아닌 당분기의 가동율이 정확한 숫자임을 알려드립니다.

② 가동률

사업부문
품 목
당분기가동가능일수
당분기실제가동일수
평균가동률

Green Chemicals Biz.
Copolyester, DMT, r-BHET 등
274 일
215 일
78.5%

BON
270 일
229 일
84.8%

Life Science Biz.
정제
183 일
178 일
97.3%

패취
183 일
178 일
97.3%

4)
생산 및 설비의 현황SK케미칼㈜의 주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장
주요사업 내용
소재지

판교본사
전사관리 및 마케팅, R&D
경기도 성남시 분당구 판교로 310

울산공장
Copolyester 수지 생산 등
경상남도 울산광역시 남구 처용로 718

청주 S HOUSE
의약품 생산
충청북도 청주시 흥덕구 산단로 149

SK케미칼㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액 상세내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타(주1)
분기말

토지
153,043
-
(6)
-
-
153,038

건물
182,321
6,119
(432)
(5,161)
21,756
204,604

구축물
88,236
394
(2)
(2,024)
826
87,431

기계장치
165,936
5,747
(0)
(24,475)
6,219
153,427

차량운반구
205
-
-
(77)
-
127

기타의유형자산
19,437
1,511
(1)
(4,647)
609
16,909

건설중인자산
77,241
41,434
-
-
(27,656)
91,019

미착기계
6,889
159
-
-
(5,403)
1,645

합 계
693,309
55,363
(440)
(36,384)
(3,649)
708,200

(주1)
건설중인자산의 본계정대체 및 투자부동산과 무형자산으로 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 진행중인 투자 및 향후 투자계획 등SK케미칼㈜의 Green Chemicals Biz.는 플라스틱 화학적 재활용 원료 및 화학적 재활용 페트 생산체제 구축을 위해 2023년 03월 중국 그린소재 전문업체 Shuye社와 자산양수도 계약을 체결하였습니다. SK케미칼㈜은 해당 투자를 통해 순환재활용 원료, 순환재활용 PET, 순환재활용 Copolyester로 이어지는 리사이클 플라스틱 Value-Chain을 완성해 핵심사업인 Copolyester의 지속가능성을 확보하고 새로운 성장의 발판을 마련하였습니다. 현재 확보된 생산 및 설비 운영을 통해 자체 보유 기술을 빠르게 검증하여 국내 해중합 설비 투자를 가속화하고 지속적으로 사업파트너를 발굴해 글로벌 생산 인프라를 구축해 나갈 계획입니다.Life Science Biz.는 안정적인 Operation을 기반으로 주력 영역에서의 사업 경쟁력을 보다 강화하고 Open innovation의 가시적 성과 확보와 R&D 성장 기반 재구축을 진행하는 한편, C(D)MO 확대 등 새로운 사업 기회 창출을 위해 다각도로 중장기 Value 확대 방안을 추진할 계획입니다.
[SK가스]
(1) 생산설비 현황 등(LPG 저장시설)

구분
제품
저장규모
비고

울산시
프로판
146,000 톤
-

부탄
130,000 톤

평택시
프로판
140,000 톤

부탄
60,000 톤

계
476,000 톤
-

(윤활유 저장시설)

구분
제품
저장규모
비고

울산시
윤활유
3,100,000 배럴
-

(2) 영업용 설비 현황

(단위 :백만원,㎡)

소재지
토 지
건 물
합 계
비고

LPG저장기지
울산
82,348
3,798
86,146
소유 (장부가액)

평택
31,625
1,758
33,383
소유 (장부가액)

윤활유저장기지
울산
34,002
6,801
40,803
소유 (장부가액)

LPG/LNG이송시설
울산
-
51,375
51,375
소유 (장부가액)

지사
부산
-
344
344
임차

광주
-
251
251
임차

제주
-
168
168
임차

본사
판교
25,036
78,159
103,195
소유 (장부가액)

기 타
184,006
21,267
205,273
소유 (장부가액)

합 계
357,017
163,158
520,175
장부가액 합계

※
소유 : 장부가기준

※
임차 : 면적기준(㎡)

※
건물, 토지의 합계는 소유분의 장부가액 합계

(3) 기타 영업용 설비

소재지
구 분
장부가액(백만원)
비 고

울산
구축물
16,488
LPG저장시설 등

탱 크
7,362

기계장치
51,152

구축물
17,302
윤활유 저장시설 등

탱 크
91,881

기계장치
5,539

구축물
12,586
LPG/LNG 이송시설 등

탱크
5,650

기계장치
221,300

평택
구축물
38,030
LPG저장시설 등

탱 크
407

기계장치
14,433

기타
구축물
5,129
LPG저장시설 등

탱 크
23,324

기계장치
63,349

(4) 생산과 영업에 중요한 재산의 중요한 변동 및 사유

2018년 12월 21일 연결 주요종속회사였던 지허브㈜ 소규모합병으로 지허브㈜가 보유하고 있던 윤활유 제품의 저장 시설 등이 영업설비 현황에 추가되었습니다.

(5)
작성기준일 현재 투자계획이 확정된 설비

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 억원)

투자 목적
투자 내용
투자기간
총 소요자금
기 지출금액
향후 기대 효과

인프라시설 구축
LPG 및 LNG 공급을 위한 연계 설비및 관련 Utility 설비 신/증설
2022년 9월 ~ 2024년 10월
2,120
2,103
인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등)사업 추진기반 마련

LNG탱크건설
LNG 탱크 1기(21.5만 kl) 및관련 설비건설
2022년 12월 ~ 2026년 12월
2,428
975
울산 클린에너지 복합사업단지 LNG 터미널건설/운용을 통한 수익 창출

LNG정압소 건설
가스공급관리시설 건설
2023년 3월 ~ 2024년 4월
360
381
수요처에 안정적인 LNG 공급을 위한기반시설 구축

(주1)
상기 총 소요자금, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경 가능

(6) 주요 연결대상 종속회사 생산설비 현황

1) 영업용 설비현황

(기준일 : 2024.09.30 )
(단위 :sqft)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

울산지피에스㈜
울산
1,492,982
178
1,493,160
임차(건물)

서울 송파구
-
4,133
4,133
임차(건물)

SK Gas International Pte. Ltd.
싱가포르
-
5,521
5,521
임차

SK Gas USA Inc.SK Gas Trading LLC
미국
-
3,485
3,485
임차

(주1)
임차 : 면적기준(sqft)

(주2)
SK Gas International Pte. Ltd. 임차 현황은 그룹사 공유오피스 중 SK가스㈜가 할당받은 사용률(15%) 기준입니다.

[SK바이오사이언스]

(1) 생산능력, 생산실적, 가동률

원액 기준(Drug Substance)이며, 생산능력은 생산가능일수와 각 Suite별 대표품목의 공정기간(Cycle)을 고려하여 산정하고 생산실적을 반영하여 가동률을 산출하였습니다.

구분
2024년 3분기
2023년
2022년

생산능력
409 배치
481 배치
494 배치

생산실적
172 배치
269 배치
110 배치

가동률
42.1%
55.9%
22.3%

※
2024년 1분기에는 예방정비기간이 포함되어 있으며 Suite별로 기간은 상이합니다.2024년 3분기는 이를 포함한 수치입니다.

(2) 생산 및 설비의 현황 등1) 생산 및 설비의 현황

작성기준일 현재 SK바이오사이언스㈜의 주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장
주요사업 내용
소재지

판교 본사
R&D, 전사관리, 마케팅 및 사업개발
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)

안동 L House
의약품 생산, 도소매
경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 150

평택
백신 원액 보관
경기도 평택시 오성면 오성산단1로 131

화성
원자재 및 완제품 보관
경기도 화성시 양감면 정문송산로 184번길

SK바이오사이언스㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등으로 구성되어 있습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업소
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구기구비품
합계

본사
39,534
17,341
-
18,273
-
2,875
78,023

안동
5,746
103,281
1,019
35,518
60
1,414
147,038

총합계
45,280
120,622
1,019
53,791
60
4,289
225,061

※
건설중인자산, 미착기계기구, 회원권은 제외하였습니다.

※
주요 유형자산에 대한 객관적인 시가평가가 어려워 기재를 생략하였습니다.

(3) 진행중인 투자 및 향후 투자계획 등

SK바이오사이언스㈜는 Top-tier 수준의 생산시설을 보유한 글로벌 백신 생산 허브로 도약하기 위해 2021년 6월 경상북도-안동시와 공장 증설 및 부지 확장투자를 위한 양해각서(MOU)를 체결하였습니다. 2023년 11월에는 Sanofi와 공동개발중인 차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축을 결정하는 등 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 또한, L House 부지 인근에 조성되고 있는 경북바이오 2차 일반산업단지 내에 약 99,130㎡(3만여 평)의 부지를 추가로 매입해 향후 다양한 사업에 활용할 계획입니다.

안동 L House 뿐만 아니라
SK바이오사이언스㈜는 2021년 12월 인천경제자유구역청(IFEZ)과 토지매매 계약을 체결, 인천 송도동 인천테크노파크 확대조성 단지인 7공구 Sr14 구역 30,414㎡ (9천여 평) 부지에 글로벌 R&PD(Research & Process Development) 센터를 신축 예정이며 현재 판교와 경북 안동을 중심으로 구성돼 있는 SK바이오사이언스㈜의 R&D 및 생산 인프라를 확장할 계획입니다. 신규 조성될 글로벌 R&PD 센터에는 백신ㆍ바이오 분야의 기초연구와 공정개발 및 생산을 위한 연구소, 파일럿 플랜트 등이 들어서며 이를 통해 바이오 CDMO 사업 확장과 신규 플랫폼 확보에 적극적으로 나서고 국제기구, 국내외 바이오 기업 및 연구기관 등과 협력을 강화할 계획입니다.

또한,
SK바이오사이언스㈜는 2024년 6월 27일, 독일의 글로벌 제약 & 바이오 기업 클로케(Klocke) 그룹과 CMO(위탁생산) 및 CDMO(위탁개발생산) 전문회사 IDT 바이오로지카(Biologika) 경영권 지분 인수 계약을 체결하였습니다. IDT 바이오로지카는 1921년 설립돼, 100년 이상 축적된 전문성과 역량을 바탕으로 미국, 유럽을 포함한 10개 이상의 핵심 의약품 규제기관으로부터 인정받은 Track record를 보유하고 있습니다.

이번 지분 인수를 통해 SK바이오사이언스㈜는 cGMP와 BSL-3수준의 제조 인프라를 확보하며, 이를 기반으로 미국, 유럽 등 선진국을 겨냥해 포트폴리오를 확장하고 신규 바이오 영역으로의 진출 기반을 확보하게 되었습니다.

[SK디앤디](1) 생산설비의 현황- 해당사항 없음(2) 생산과 영업에 중요한 재산의 중요한 변동 및 사유SK디앤디㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지 제530조11의 규정이 정하는 바에 따라
SK디앤디㈜의 신재생에너지 및 ESS 사업부문을 인적분할 방식으로 신설회사인 에스케이이터닉스
㈜(SK eternix Co., Ltd.)로 분할하였으며, 이에 따라 분할기일 이전까지 보유중이던 풍력발전소, 태양광발전소 및 ESS설비를 분할신설회사인 에스케이이터닉스㈜로 이전하였습니다.

[SK이터닉스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
기계장치
합 계
비고

가시리풍력발전소
서귀포시 표선면가시리
-
1,813
38,015
39,828
(장부가액)

순천 교량 1호태양광발전소
순천시 교량동
-
-
756
756
(장부가액)

부여 북고 1호태양광발전소
부여군 장암면 북고리
223
-
1,577
1,800
(장부가액)

부여 수고 1호태양광발전소
부여군 세도면 수고리
161
-
853
1,014
(장부가액)

세종 응암 1호태양광발전소
세종시 연동면 응암리
-
-
3,168
3,168
(장부가액)

세종 응암 2호태양광발전소
세종시 연동면 응암리
-
-
1,440
1,440
(장부가액)

ESS 설비(주1)
충북 청주 외
-
9,939
174,912
184,851
(장부가액)

합 계
384
11,752
220,721
232,857

(주1)
SK이터닉스㈜의 종속회사인 ㈜이에스에스에스코가 보유한 건물 및 기계장치 등이 포함되어 있습니다.

[SK플라즈마]

(1) 생산능력

사업부문
품 목
2024년 3분기
2023년
2022년

혈장분획제제 사업
혈장분획제제
2,418,000 vial
1,778,400 vial
1,755,600 vial

※
2024년부터 신규 생산설비가 추가 도입되어 일일생산능력이 증가하였습니다.

※
생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 의미합니다.

(2) 생산능력의 산출근거

1) 산출기준산출기준 생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업부문
품 목
일일생산능력
가동가능일수
비 고

혈장분획제제 사업
혈장분획제제
일산 15,600 vial
155일
-

※
2024년부터 신규 생산설비가 추가 도입되어 일일생산능력이 증가하였습니다.

※
생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 의미합니다.

※
가동가능일수는 평일기준 충전라인의 충전가능 일수를 의미합니다.

2) 평균가동시간

사업부문
품 목
1일평균 가동시간
월평균 가동일수
누적 가동일수

혈장분획제제 사업
혈장분획제제
8 시간
16일
145일

※
가동일수는 평일기준 충전라인의 충전일수를 의미합니다.

(3) 생산실적 및 가동률1) 생산실적

사업부문
품 목
2024년 3분기
2023년
2022년

혈장분획제제 사업
혈장분획제제
1,150,500 vial
1,536,600 vial
1,454,700 vial

※
2023년부터 생산실적 산출기준을 생산능력 산출기준과 일치 되도록 변경하였으며, 해당 기준을 2022년 생산실적에도 적용하였습니다.

※
생산 입고량 기준입니다.

2) 당해 사업연도의 가동률

사업부문
품 목
2024년 3분기 (누적)가동가능일수

2024년 3분기 (누적)실제 가동일수

평균가동률

혈장분획제제 사업
혈장분획제제
155일
145일
94%

※
가동가능일수와 가동일수는 평일기준 충전라인의 충전일수를 의미합니다.

※
가동일수는 허가 및 연구를 위한 충전라인 가동일수는 포함하지 않습니다.

(4) 생산 및 설비의 현황주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장
주요사업 내용
소재지

판교본사
전사관리 및 마케팅, R&D
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)

안동공장
혈장분획제제 생산
경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 157

SK플라즈마㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당분기말 장부가액의 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

구분
기초 장부가액
취득/자본적지출
감가상각
처분/폐기/손상
본계정대체
기타
기말 장부가액

토지
2,831
-
-
-
-
-
2,831

건물
53,363
-
(1,158)
-
430
-
52,635

구축물
3,425
-
(97)
-
611
-
3,939

기계장치
29,055
-
(3,843)
(1)
904
-
26,115

차량운반구
5
-
(4)
-
-
-
1

공구기구비품
998
-
(285)
(0)
370
-
1,083

합계
89,677
-
(5,387)
(1)
2,315
-
86,604

※
본사(임대), 건설중인자산, 미착기계기구, 회원권, 사용권자산(운용리스)은 제외하였습니다.

[울산지피에스]

(1) 영업용 설비현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : sqft)

소재지
토 지
건 물
합 계
비고

울산광역시
1,492,982
178
1,493,160
임차(건물)

서울특별시
-
4,133
4,133
임차(건물)

※

임차 : 면적기준(sqf
t)

전력을 생산하기 위한 발전설비에 대한 주요사항은 아래와 같습니다.

구 분
주요 사항

전기생산설비

설비용량
(가스터빈 2기, 배열회수보일러 2기, 증기터빈 1기)- LNG 발전단 기준 : 1,212MW-
LPG 발전단 기준 : 1,171MW

※
생산능력 산출근거는 설비의 발전용량을 근거로 하였습니다.

(2)
작성기준일 현재 투자계획이 확정된 설비

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 억원)

구 분
투자기간
투자대상 자산
총투자액
기투자액(당분기분)
향후투자액
비 고

토지
2021.09 ~ 2024.12
복합화력발전소 발전시설 부지
725
674(82)
51
-

신규설비
2020.02 ~ 2024.12
복합화력발전소 전기생산설비
9,304
8,716(819)
588
-

합 계
10,029
9,390
639
-

[SK멀티유틸리티]

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력

생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업부문
품 목
2024년 3분기
2023년
2022년

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
1,644 천톤
2,190 천톤
2,190 천톤

전기
178 천MWh
237 천MWh
237 천MWh

2) 생산능력의 산출근거① 산출 기준

사업부문
제품
일일생산능력
당분기 가동가능일수

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
6,000 톤
274 일

전기
648 MWh
274 일

② 평균가동시간

사업부문
제품
1일평균 가동시간
월평균 가동일수
당분기 실제가동일수

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
24 시간
30 일
274 일

전기
24 시간
20 일
180 일

3) 생산실적 및 가동률① 생산실적

사업부문
제품
2024년 3분기
2023년
2022년

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
1,081 천톤
1,458 천톤
1,484 천톤

전기(주1)
18 천MWh
12 천MWh
- (주1)

(주1)
주요 원재료 가격 상승으로 자체 설비를 통한 전기 생산을 하지 않았습니다.

② 가동률

사업부문
제품
당분기 가동가능일수
당분기 실제가동일수
평균가동률

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
274 일
274 일
100.0%

전기
274 일
180 일
65.7%

4) 생산 및 설비의 현황

SK멀티유틸리티㈜의 주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장
주요사업 내용
소재지

울산 본사
스팀 및 전기 생산
경상남도 울산광역시 남구 처용로 718

SK멀티유틸리티
㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등으로 구성되어 있습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업소
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
기타의유형자산
합계

울산 본사
26,582
3,622
30,757
17,080
-
528,206
606,247

(2) 진행중인 투자 및 향후 투자계획 등

SK멀티유틸리티
㈜
는 현재 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 울산공장에서 아래와 같이 투자를 진행 중이며 2025년 상반기 완공 예정입니다.

(단위: 억원)

구분
투자기간
투자명
총투자액
기투자액
향후투자액

Multi-Utility 사업
2022년 ~ 2025년
LNG열병합 발전 설비
6,200
5,261
939

※
원가 급등 및 물가 상승으로 투자 일정 및 금액이 변경되었습니다.

4. 매출 및 수주상황

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

가. 매출 실적 (연결재무제표 기준)

(1) 매출유형별 실적

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목(유형)
매출액
비율

투자부문
제품
배당수익
-
-

상품
-
-

기타
62,092
1.0%

소계
62,092
1.0%

Green Chemicals Biz.
제품
Copolyester 수지,폴리에스터 접착제 등
1,044,799
16.2%

상품
21,574
0.3%

기타
41,570
0.6%

소계
1,107,943
17.1%

Life Science Biz.
제품
의약품, 백신, 의료기기 등
226,506
3.5%

상품
124,528
1.9%

기타
10,821
0.2%

소계
361,855
5.6%

가스사업
제품
LPG 등의 화학제품수입, 저장, 판매
6,281,244
97.1%

상품
-
-

기타
300,012
4.7%

소계
6,581,256
101.8%

혈장분획제제사업
제품
혈장분획제 관련 제품의제조 및 판매
131,248
2.0%

상품
9,652
0.1%

기타
859
0.0%

소계
141,759
2.1%

기타사업
제품
에너지 발전,부동산 데이터 솔루션 사업,내부거래 등
(231,734)
(3.5%)

상품
(1,549,273)
(24.0%)

기타
(6,343)
(0.1%)

소계
(1,787,350)
(27.6%)

합 계
6,467,554
100.0%

(2) 매출형태별 실적

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
형 태
2024년 3분기
2023년
2022년

투자부문
배당수익
수출
-
-
-

내수
62,092
66,624
73,238

합계
62,092
66,624
73,238

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지,폴리에스터 접착제 등
수출
812,005
924,903
245,618

내수
295,937
360,296
87,829

합계
1,107,943
1,285,199
333,447

Life Science Biz.
의약품, 백신, 의료기기 등
수출
40,900
292,314
(688)

내수
320,955
453,241
220,911

합계
361,855
745,554
220,224

가스 사업
LPG 등의 화학제품수입, 저장, 판매
수출
2,484,669
3,654,999
3,717,023

내수
4,096,587
5,461,521
7,469,851

합계
6,581,256
9,116,520
11,186,874

혈장분획제제 사업
혈장분획제 관련 제품의제조 및 판매
수출
42,762
55,524
44,927

내수
98,997
117,752
103,191

합계
141,759
173,276
148,118

기타 사업
에너지 발전,부동산 데이터 솔루션 사업,내부거래 등
수출
(394,337)
(636,895)
(832,751)

내수
(1,393,013)
(1,811,061)
(2,412,034)

합계
(1,787,350)
(2,447,956)
(3,244,786)

합 계
수출
2,985,999
4,290,844
3,174,129

내수
3,481,555
4,648,373
5,542,986

합계
6,467,554
8,939,217
8,717,115

나. 판매경로 및 판매방법 등
[SK디스커버리]
- 해당사항 없음
[SK케미칼]

(1) 판매조직

사업부문
판매조직

Green Chemicals Biz.
그린소재사업실, 기능소재사업실, 리사이클사업실, SK Shantou, SK CA, SK Chemicals GmbH, SK 환보재료(상해), SK환보재료(연태), 일본지점, SK Chemicals Malaysia

Life Science Biz.

(Pharma 사업) 마케팅 1~4본부,

(SK바이오사이언스) 마케팅실, BD2실, BD3실

(2) 판매경로- 내수, Local, 직수출(3) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금, 어음결제 등

Local, 직수출
신용장결제 등

(4) 판매전략

사업부문
판매조직
판매전략

GreenChemicalsBiz.
그린소재사업실
- 투명성 및 성형성이 높은 내열용 고기능성 Copolyester의 개발, 판매기회 확대- 환경친화적 고기능성 Copolyester 시장 선점을 위한 고객 다양화 추진- 안정적이고 경쟁력 있는 원료확보 및 공급을 통한 시장규모 확대

기능소재사업실
- 지속적인 신규 아이템 발굴을 통한 차별화 제품 확대- 신규 용도 개발 및 Cost 경쟁력 극대화를 통한 고객 확대

리사이클사업실
- 용도 확대 및 해외마케팅 강화- 원가 경쟁력 극대화를 통한 신규 판로개척 및 시장확대- 기존제품의 용도개발 및 연관 제품 개발

LifeScienceBiz.
Pharma 사업(마케팅 1~4본부),
- 병의원 중심의 마케팅 활동 전개- 해외 시장 진출을 통한 새로운 판로 모색- 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행- 병원 조직 전문화 / 세분화를 통한 조직 강화- 의약품 유통품질 확보를 통한 신규 Biz. 창출

SK바이오사이언스(마케팅실, BD2실, BD3실)

- 병/의원 중심의 마케팅 활동 전개

- 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행

- 병원 조직 전문화/ 세분화를 통한 조직 강화- 국내 정부 입찰 참여- WHO PQ 인증을 기반으로 한 공공입찰시장 입찰 확대- 글로벌 이니셔티브와의 협업을 통한 LMIC 진출- Partnership 강화를 통한 기존 고객 Lock-in- 기술개발 현황, Capa. 확장 진행상황 등 논의를 통한 신규고객 유치

[SK가스](1) 판매조직

판매조직도 .jpg
판매조직도

(2) 판매경로1) 내수

판매경로

2) 수출o 냉동수출 : 산유국 ▶ SK가스 중계 ▶ 해외거래처(3) 판매방법 및 조건1) LPG 대리점 판매LPG 충전소에 현금 또는 외상판매2) LPG 법인판매직매, 정유사, 석유화학업체, 기타 LPG를 연료로 사용하는 산업체에 현금 또는 외상조건으로 판매

3) 판매전략신규거래 충전소 확보 및 충전소의 대 고객 마케팅 강화와 더불어 석유화학업체, 정유사 및 산업체에 대한 LPG 공급을 통한 판매 확대가 SK가스㈜의 영업 기본전략입니다.또한 해외 신규 고객 유형 확보 및 국가/지역적 확장을 통해 해외 수출 물량 증대를 통한 판매 확대를 위해 노력 중에 있습니다.(4) 주요 매출처SK가스㈜의
주요 매출처는 TRAFIGURA PTE LTD, WANHUA CHEMICAL(SINGAPORE)., 에스케이어드밴스드㈜, 효성화학㈜, 태광산업㈜ 등이며, 이들에 대한 SK가스㈜의 매출 비중은 전체 매출액(연결) 대비 약 40.78% 수준입니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원, %)

주요 매출처
매출액('24년 3분기)

비중(
SK가스㈜
전체 매출대비)

TRAFIGURA PTE LTD, WANHUA CHEMICAL(SINGAPORE)., 에스케이어드밴스드㈜, 효성화학㈜, 태광산업㈜ 등
2,084,266
40.78%

[SK바이오사이언스]

(1) 판매경로

SK바이오사이언스㈜ 제품의 판매 경로는 크게 네 가지가 있습니다.

1) 회사 → 병ㆍ의원

SK바이오사이언스㈜/파트너사의 영업사원을 통해 제품을 직접 구매, 결제하는 방식입니다. 해당 병ㆍ의원의 사용량을 고려하여 주문을 진행하며 주문 완료 후 1~2일 내
SK바이오사이언스㈜/파트너사와 계약된 배송업체를 통해 병ㆍ의원으로 배송 됩니다.2) 회사 → 도매 → 병ㆍ의원

병ㆍ의원이 도매(온라인ㆍ오프라인) 업체를 통해 제품을 구매, 결제하는 방식입니다. 해당 도매는
SK바이오사이언스㈜ 통해 제품을 구매하여 병ㆍ의원으로 납품하는 형태입니다.3) 회사 → 수출

SK바이오사이언스㈜가 해외로 수출하는 방식이며, 해외 파트너사 혹은 각국 정부와의 협의를 통해 제품을 판매하고 있습니다.4) 회사 → 정부 입찰 참여

국가무료 접종사업에 포함되는 제품의 경우 두 가지 방식을 통해 공급이 진행됩니다.

사전현물공급방식은 경쟁 입찰을 통해 정부가 사업 물량을 일괄 구매 확보하여 위탁의료기관에 현물 백신을 배분하는 방식이고, 민간개별구매방식은 위탁의료기관이 백신 물량을 개별 확보하고, 정부사업에 사용된 물량에 대해 정부에서 정한 가격으로 의료기관에 백신 비용을 배분하는 방식입니다.

(2) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금, 어음결제 등

Local, 직수출
현금, 신용장결제 등

(3) 판매조직 및 전략

구분
전략

마케팅실

- 병ㆍ의원 중심의 마케팅 활동 전개

- 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행

- 병원 조직 전문화/세분화를 통한 조직 강화- 국내 정부 입찰 참여

BusinessDevelopment 본부BD2실, BD3실

- WHO PQ 인증을 기반으로 한 공공입찰시장 입찰 확대- 글로벌 이니셔티브와의 협업을 통한 LMIC 진출- Partnership 강화를 통한 기존 고객 Lock-in-
SK바이오사이언스㈜ 기술개발 현황, Capa. 확장 진행상황 등 논의를 통한 신규고객 유치

[SK디앤디]

(1) 판매조직

SK디앤디㈜는 아래와 같이 영업조직을 갖추고 있으며, 각 조직은 딜소싱부터 판매까지 사업전 과정을 담당하고 있습니다.프런티어본부의 경우 부동산의 개발기획, 타당성검토, 수주, 공사관리, 임대주택의 개발기획, 수주 및 관리에서 금융기획 및 펀딩까지 수행하고 있습니다. 성장전략본부는 기업형 임대주거 상품의 운영기획과 플랫폼 및 주거솔루션 사업 확장을 위한 기획 등의 기능을 수행하고 있습니다.
[영업조직 현황(2024년 9월말 기준)]

구 분
내 용

프런티어본부
투자개발1실, 투자개발2실, 전략투자실, 운영사업실

성장전략본부
Meta-Space실

(2) 판매경로

부동산개발사업은 일괄매각사업과 분양사업이 있으며, 일괄매각사업은 REIT's/펀드 등을 통해 투자기관에 판매하고, 분양사업은 분양대행사를 통해 개인 등에게 판매됩니다.

(3) 판매방법 및 조건부동산개발에 있어 일괄매각사업은 REIT's/펀드 등을 통해 투자기관에 판매 후 통상 계약금, 중도금, 잔금의 일정으로 회수합니다. 반면 분양사업은 분양대행사를 통해 개인 등에게 판매합니다.

[SK이터닉스]

(1) 판매조직SK이터닉스㈜는 아래와 같이 영업조직을 갖추고 있으며, 각 조직은 사업개발부터 판매까지 사업 전 과정을 담당하고 있습니다.각 영업조직은 태양광, 풍력, 연료전지, ESS 사업개발, 설치, 운영 및 발전사업관리 기능을 수행하고 있습니다.[영업조직 현황 (2024년 9월말 기준)]

구 분
내 용

글로벌사업실
미국 ESS 사업개발, 설비 설치, 운영 및 전력절감서비스 제공

전기솔루션사업실
태양광/연료전지 사업개발, EPC 및 설비 설치, 운영 및 전력거래국내 ESS 설비 설치, 운영 및 전력절감서비스 제공

풍력사업실
풍력 사업개발, EPC, 설비 설치 및 운영

(2) 판매방법 및 조건신재생에너지 발전사업에 있어서 판매방법은 SMP 판매 및 REC 판매로 크게 구분됩니다. SMP는 전력거래소에서 정산하여 구매하기 때문에 별도의 판매 조직 및 전략이 불필요합니다.REC는 현물시장거래와 장기계약시장으로 구분되며, 현물시장에서는 양방향 입찰 방식을 통해 거래가 진행되며, 기존에 발행된 인증서에 한하여 거래가 가능하고, REC 장기계약은 REC 의무공급사와의 직접 계약으로 20년을 기본으로 계약합니다. 장기 계약 시 거래가격은 계약 당시 단일 값으로 확정하는 것이 일반적이며, 최근 경우에 따라 기간 조정 및 가격 변동을 통한 계약도 진행되고 있습니다.

[SK플라즈마]

(1) 판매조직

에스케이플라즈마(주) 판매조직.jpg
에스케이플라즈마㈜ 판매조직

(2) 판매경로SK플라즈마㈜ 제품의 판매 경로에는 크게 세 가지가 있습니다.1) 회사 → 병의원SK플라즈마㈜/파트너사의 영업사원을 통해 제품을 직접 구매 후 결제하는 방식입니다. 해당 병/의원의 사용량을 고려하여 주문을 받고 주문 완료 후 SK플라즈마㈜/파트너사와 계약된 배송업체를 통해 배송됩니다.2) 회사 → 도매 → 병의원병/의원이 도매 업체를 통해 제품을 구매 결제하는 방식입니다.도매 업체가 구매한 제품은 도매 업체가 병/의원으로 납품하는 형태입니다.3) 회사 → 수출SK플라즈마㈜가 해외로 수출하는 방식이며, 해외 파트너사 혹은 각국 정부와의 협의를 통해 제품을 판매하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금, 어음결제 등

Local, 직수출
신용장결제 등

(4) 판매전략

구분
판매전략

마케팅 1/2실(마케팅팀)
- 마케팅 조직의 전문화/세분화- 시장 세분화를 통한 정확한 target 마케팅 실행

해외사업팀
- 해외 수출로 Global 영역 확대

Global사업추진팀
- 임가공 및 기술이전을 통한 Global 영역 확대

(5) 주요 매출처SK플라즈마㈜의 매출에서 차지하는 비중이 10%이상인 주요 매출처는 Centurion Pharma ilac San. ve Tic. A.S. 1개 매출처이며, 이에 대한 매출 비중은 SK플라즈마㈜의 전체 매출액 대비 약 20% 수준입니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

주요 매출처
매출액
비중(%)

Centurion Pharma ilac San. ve Tic. A.S.
28,372
20%

[울산지피에스]
(1) 판매경로울산지피에스㈜가 생산한 전력은 한국전력거래소를 통해 전력시장에 판매하고 있습니다.(2) 판매방법전력시장운영규칙에 따라 거래 전일에 거래당일의 시간대별 공급가능용량을 한국전력거래소에 입찰하고, 거래당일 한국전력거래소가 입찰한 발전기의 변동비에 따라 가동 우선순위를 결정하여 급전지시를 내리면 이에 따라 전력을 생산하며 전력은 생산과 동시에 판매됩니다.(3) 판매전략원료비 절감 및 설비성능 유지관리를 통해 변동비를 최소화하여 급전순위 및 수익성 경쟁력을 확보하고 아울러 적정재고 관리를 통하여 공급 예비력 확보에 기여하고 있습니다.
[SK멀티유틸리티]
(1) 판매조직

사업부문
판매조직

전력, 스팀 등 유틸리티 공급
SK멀티유틸리티 동력운영팀

(2) 판매경로- 내수(3) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금결제 등

(4) 판매전략

사업부문
판매조직
판매전략

전력, 스팀 등 유틸리티 공급
SK멀티유틸리티 동력운영팀
집단에너지사업자로서 구역 내에 안정적이고 경쟁력 있는 열(스팀) 등을 공급

다. 수주상황
[SK디스커버리]

- 해당사항 없음
[SK케미칼]- 해당사항 없음
[SK가스]- 해당사항 없음
[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

금액
금액
금액

백신 원액 및 완제 생산
2022년~(계약별 상이)
~2033년(계약별 상이)
294,691
187,089
107,602

합 계
294,691
187,089
107,602

※
향후 시장상황 및 고객사 수요 변동 시 변경될 수 있습니다.

[SK디앤디]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

회사명
발주처
수주내용
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

SK디앤디㈜
당산 생각공장(분양사업)
지식산업센터 분양사업
2020.05.14
2022.07
478,171
460,830
17,341

구로 생각공장(분양사업)
지식산업센터 분양사업
2022.07.27
2025.08
522,358
163,898
358,460

㈜군포복합개발피에프브이
군포역 복합개발사업 신축공사
2020.12.28
2025.09
185,691
36,904
148,787

디앤디프라퍼티솔루션㈜
포스코이앤씨
송도 B3블럭 주상복합 신축공사
2020.11.12
2025.01
5,300
3,069
2,231

롯데건설㈜
마곡 MICE 복합단지
2023.11.02
2024.10
11,937
6,422
5,515

㈜대우건설
행당7구역
2023.11.06
2025.03
10,356
-
10,356

포스코이앤씨
포스코 일산 풍동 엘로이
2024.01.11
2025.06
17,970
-
17,970

롯데건설㈜
오산 세마역 오피스텔
2024.03.15
2025.01
3,417
2,089
1,328

GS건설㈜
광주 상무 센트럴자이
2024.03.28
2025.03
13,212
2,818
10,394

롯데건설㈜
서초 르니드
2024.04.08
2024.12
3,020
912
2,108

롯데건설㈜
부산 북항
2024.07.23
2025.08
10,451
-
10,451

롯데건설㈜
금남 엘시그니처
2024.07.25
2025.09
3,324
-
3,324

합 계
1,265,207
676,942
588,265

※
사업을 추진할 수 있는 건설용지 등 사업권은 확보하였으나, 분양금액 등 수주금액이 확정되지 않은 사업은 표시하지 아니하였습니다.

※
상기의 수주금액은 계약서상 금액이 확정되어 있는 수주만을 표기하였으며, 계약은 체결되었으나 실적에 따라 수익을 창출하는 용역계약 등은 표시하지 아니하였습니다.

※
K-IFRS 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라, 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식하며, 이미 수행된 업무에 대해 집행가능한 지급청구권을 보유하지 못하는 경우에는 부동산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 일시에 수익을 인식하고 있습니다.

※
선수금 금융요소 매출인식분 및 중도금무이자지원금은 제외하여 기재하였습니다.

※
보고기간종료일 현재 준공 및 납품이 완료되었으나, 정산이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.

※
자체분양사업은 분양공고금액 기준으로 표기하였습니다.

※
공급가액 기준으로 기재하였으며, 수주금액 30억원 이상 해당 계약건만 기재하였습니다.

[SK이터닉스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

회사명
발주처
수주내용
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

SK이터닉스㈜
풍백풍력발전㈜
풍백풍력발전단지 EPC공사
2022.06
2025.06
180,000
51,217
128,783

칠곡에코파크
㈜

칠곡에코파크 연료전지 EPC공사
2023.08
2024.10
104,148
104,148
-

약목에코파크
㈜

약목에코파크 연료전지 EPC공사
2023.12
2024.12
48,005
48,005
-

의성황학산풍력발전
㈜

의성황학산풍력발전단지 EPC공사
2023.12
2026.11
121,063
1,836
119,227

금양에코파크
㈜

금양에코파크 연료전지 EPC공사
2024.02
2025.04
101,616
-
101,616

충주에코파크
㈜

충주에코파크 연료전지 EPC공사
2024.09
2026.04
189,143
-
189,143

대소원에코파크
㈜

대소원에코파크 연료전지 EPC공사
2024.09
2026.07
189,143
-
189,143

합 계
933,118
205,206
727,912

※
상기의 수주금액은 계약서상 금액이 확정되어 있는 수주만을 표기하였으며, 계약은 체결되었으나 실적에 따라 수익을 창출하는 용역계약 등은 표시하지 아니하였습니다.

※
K-IFRS 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라, 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식하고 있습니다.

※
선수금 금융요소 매출인식분은 제외하여 기재하였습니다.

[SK플라즈마]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

국가
품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

금액
금액
금액

중동 3개국
리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등
2022.01.05
~2026.12.31
39,370
24,528
14,842

남미 8개국
리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등
2022.01.26
~2029.01.25
38,427
-
38,427

에콰도르
리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등
2022.02.22
~2025.02.21
8,960
-
8,960

싱가포르
임가공
2022.01.18
~2025.01.17
13,595
6,991
6,604

카자흐스탄,키르기스스탄
리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등
2023.08.02
~2028.06.29
26,110
-
26,110

합 계
126,462
31,519
94,943

※
향후 고객사 수요 변동 시 협의 후 변경될 수 있습니다.

[울산지피에스]- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

가. 시장위험과 위험관리

[SK디스커버리](1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 포인트 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이자부차입금
320,000
290,000

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동시 법인세차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전기

1% 포인트 상승
1% 포인트 하락
1% 포인트 상승
1% 포인트 하락

이자부차입금
(3,200)
3,200
(2,900)
2,900

2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없습니다.

3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사가 보유한 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
5% 상승시
5% 하락시

법인세효과 차감전 기타포괄손익
37
(37)

법인세효과
(8)
8

법인세효과 차감후 기타포괄손익
29
(29)

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
5% 상승시
5% 하락시

법인세효과 차감전 기타포괄손익
49
(49)

법인세효과
(11)
11

법인세효과 차감후 기타포괄손익
38
(38)

(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다.

1) 미수금당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 당사 검토보고서 주석에 기술된 금융자산 장부금액입니다.

2) 기타의 자산현금성자산, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.

한편, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.3) 금융보증계약당사는 SK플라즈마㈜가 발행한 무보증공모사채에 대하여 최종상환시까지의 원리금지급을 보증하였습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 주석에 기술된 무보증공모사채의 보증금액입니다.

(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.다음은 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~4년
4년 이후
합 계

기타지급채무
3,894,890
-
-
3,894,890

단기이자부차입금
300,000,000
-
-
300,000,000

유동성이자부차입금
231,082,844
-
-
231,082,844

유동성리스부채
345,581
-
-
345,581

기타유동금융부채
25,528
-
-
25,528

사채
8,225,250
181,399,925
-
189,625,175

장기차입금
-
20,000,000
-
20,000,000

리스부채
-
457,648
-
457,648

파생상품부채(주1)
-
11,633,495
-
11,633,495

합 계
543,574,093
213,491,068
-
757,065,161

(주1)
상기 현금흐름은 파생상품의 계약조건에 따른 당분기말 현재의 평가금액으로써, 지급기일의 평가금액에 따라 당사가 지급하여야 할 금액은 달라질 수 있습니다.

한편, 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 당사가 제공한 보증의 최대금액 40,000백만원은 상기 계약상 만기분석 대상에서 제외하였으나, 피보증회사의 채무불이행 시 즉시 지급을 요구받을 수 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~4년
4년 이후
합 계

기타지급채무
7,707,179
-
-
7,707,179

단기이자부차입금
320,000,000
-
-
320,000,000

유동성이자부차입금
36,196,475
-
-
36,196,475

유동성리스부채
291,216
-
-
291,216

기타유동금융부채(주1)
24,039
-
-
24,039

사채
10,709,530
268,804,336
-
279,513,866

리스부채
-
535,197
-
535,197

파생상품부채
-
8,652,634
-
8,652,634

합 계
374,928,439
277,992,167
-
652,920,606

(주1)
금융보증부채는 제외된 금액입니다.

[SK케미칼]

(1) 시장위험과 위험관리

SK케미칼㈜은 진행중인 사업 운영과 관련하여 특정 위험에 노출되어 있습니다. 파생상품을 사용하여 관리하는 주요 위험은 외환 위험, 상품가격 위험 및 이자율 위험입니다.
SK케미칼㈜의 위험관리 전략 및 방법은 아래와 같습니다.1) 외환위험에 대한 공정가치위험회피

당분기말 현재
SK케미칼㈜은 외화사채에 대한 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화스왑계약을 보유하고 있습니다.

상기의 통화스왑계약의 조건은 외화사채의 상환 스케쥴과 일치하도록 체결되었습니다. 계약의 당사자들은 현금을 담보로 통화스왑계약을 체결하고 있어 이는 계약과 관련된 신용위험(거래상대방 및
SK케미칼㈜의 신용위험)을 효율적으로 감소시킵니다. 결과적으로 위험회피는 매우 효과적으로 평가되었습니다.

2) 이자율위험에 대한 현금흐름위험회피
SK케미칼㈜은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.
SK케미칼㈜은 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.
SK케미칼㈜은 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은
SK케미칼㈜이 이자율의 변동으로 인한 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.3) 기타위험관리활동
SK케미칼㈜은 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해
SK케미칼㈜은 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고
SK케미칼㈜은 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다.영업목적상
SK케미칼㈜은 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 모든 선도계약의 공정가치 변동은 당분기손익으로 인식됩니다.

4) 시장위험 관리정책당분기말 현재
SK케미칼㈜은 원재료 및 상품가격, 환율 등의 변수로 인한 리스크를 최소화하여 안정적인 경영활동을 수행하기 위해, 자금관리 규정을 보유하고 이를 시행하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.① 리스크관리 목적 및 기본 원칙

② 담당조직 및 담당업무

③ 거래절차 및 보고절차위와 같은
SK케미칼㈜의 시장위험 관리 및 시장위험관리 정책에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 헷지할 수는 없으며, 위험헷지에 한계가 있습니다.

[SK가스](1) 시장위험1) 환리스크
SK가스㈜는 LPG를 수입하는 회사로서, 환율 상승시 외상매입금 인식시점과 결제시점의 차이로 환차손이 발생하며, 환율 하락시에는 반대로 환차익이 발생 가능합니다.2) 가격리스크
- CP(Contract Price) 등 LPG 국제거래기준가 변동에 의해 가격리스크 발생 가능
- LPG를 도입하는 국제가격과 국내판매가격에 반영되는 국제가격(현재 전월 국제
가격에 연동됨)의 불일치로 인한 판매가격 미반영 발생 가능성이 있습니다. 예를 들어, 익월 판매물량을 예측하여 당월에 LPG를 도입하였으나 예측판매 물량보다 적거나 많이 판매될 경우 도입하는 국제가격과 판매에 반영되는 국제 가격의 불일치로 회사의 손익(매출총이익)에 영향을 미치게 됩니다.3) 진입장벽의 완화
LPG 수출입업 등록기준이 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 했으나, 현재는 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 15일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 하는 것으로 저장시설의 보유요건이 완화되었습니다.(2) 시장위험의 관리방식

1) 환리스크 관리- 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스 등을 통하여 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도 변경하였습니다.- '10년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나 '10년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로 부터 발생할 수 있는 환리스크를 Hedge하고 있습니다.- 자금그룹 소속 외환관리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로 경영층에 보고되고 있습니다.2) 가격리스크의 관리- 가격위험으로부터의 노출을 최소화할 수 있도록 RM Policy를 수립하여 그 준수 여부를 항시 Monitoring 합니다.- 가격 위험에 대한 노출을 최소화하고자 Paper 등을 이용한 Risk Hedge 실시 중입니다.- 재무RM 그룹 및 자금그룹 등에 의해 Risk Cross-check 수행 중입니다.(3) 진입장벽의 완화 위험 관리- SK가스㈜의 역량 :
SK가스㈜는 30여년간의 LPG 도입업무 수행을 통하여 글로벌 네트워크 (싱가폴법인: SK Gas International Pte.Ltd.)와 세계적인 규모의 저장기지 운영 노하우, 오랫동안 축적해온 시장 경험, Risk관리 능력 등으로 국내를 넘어 명실상부한 글로벌 트레이더로도 성장하는 등 LPG 시장에서의 역량이 뛰어납니다.- 전국 유통망을 통한 안정적인 LPG공급 운영 능력 : 본사를 중심으로 중부지사, 동부지사, 서부지사, 제주지사 총 4개의 국내영업지사를 통해 전국적인 유통망을 구축하고 국내 유수의 정유사와 석유화학사 등의 대형고객을 비롯하여 주요 산업체에 연료용, 원료용 LPG를 안정적으로 공급하고 있습니다.(4) 위험관리의 한계위와 같은
SK가스㈜의 리스크 Hedge 관리방안에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 Hedge 할 수는 없으며, 위험 Hedge에 한계가 있습니다.

[SK바이오사이언스](1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 외환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성됩니다. 시장위험에 영향을 받는 금융상품에는 차입금과 사채, 예금, 채무 및 지분 투자 및 파생금융상품이 포함됩니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말의 재무상태표와 관련이 있습니다.

민감도 분석은 당분기말 현재 순부채 금액, 부채와 파생 상품의 고정이자율, 변동이자율 및 외화 금융상품 비율이 모두 일정하고 헷지 금리 지정에 기초하여 작성되었습니다. 이 분석은 시장 변수의 움직임이 퇴직연금 및 기타 퇴직 후 채무, 충당금의 장부가치에 미치는 영향을 제외합니다.

민감도 분석을 계산할 때는 다음과 같은 가정이 필요합니다.

-
관련 손익 계산서의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변화의 효과입니다. 이는 위험회피 회계의 효과를 포함하여 당분기말 및 전기말에 보유한 금융자산 및 금융부채를 기초로 합니다.

1) 이자율위험이자율위험은 시장금리의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장금리변동 위험에 대한 의 변동은 주로 변동 이자율이 적용되는
SK바이오사이언스㈜의 장기부채와 관련이 있습니다.
SK바이오사이언스㈜의 경영진은 통화스왑 및 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며, 이외의 시장이자율 변동이
SK바이오사이언스㈜에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.2) 외환위험외환위험은 외환변동으로 인해 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다.
SK바이오사이언스㈜가 환율변동위험에 노출되는 것은 주로
SK바이오사이언스㈜의 영업활동(매출 또는 비용이 외화로 표시되는 경우) 및 외화 자금조달과 관련되어 있습니다.
SK바이오사이언스㈜는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화사채 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

SK바이오사이언스㈜는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며 통화선물 거래를 통해 환위험을 효과적으로 관리하고 있어 손익에 미치는 영향은 제한적입니다.

3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 한편,
SK바이오사이언스㈜가 보유한 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다.

(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아
SK바이오사이언스㈜
에 재무손실이 발생할 위험입니다.

1) 매출채권, 기타채권 및 계약자산
SK바이오사이언스㈜는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한
SK바이오사이언스㈜의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권, 기타채권 및 계약자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
SK바이오사이언스㈜는 보고서 작성 기준일 현재 주요 고객채권 및 계약자산에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다.

2) 기타의 자산현금성자산, 단기예금, 채무증권 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는
SK바이오사이언스㈜의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우
SK바이오사이언스㈜의 신용위험 노출정도는 파생금융상품을 제외하고는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편,
SK바이오사이언스㈜는 우리은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

SK바이오사이언스㈜는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

[SK디앤디]

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. SK디앤디㈜는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

SK디앤디㈜
는 변동금리부 장기차입금 중 일부에 대하여 이자율위험을 관리하기 위한 이자율스왑 등 파생상품계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 보고기간종료일 현재 파생상품계약으로 인하여 금리가 고정된 차입금을 제외한 변동이자율이 적용되는 장기차입금은 54,562백만원(전기말 78,857백만원)입니다.

2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

EUR
13
975
94
158

GBP
-
-
-
99

※
연결재무제표 기준입니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. SK디앤디㈜는 내부적으로 원화환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 통화선물거래를 통해 환위험을 효과적으로 관리하고 있어 손익에 미치는 영향은 제한적입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

EUR
(48)
48
(3)
3

GBP
-
-
(5)
5

※
연결재무제표 기준입니다.

SK디앤디㈜
는 은행과 통화파생상품거래를 함에 있어서 별도 증거담보 제공없이 상품거래를 하기 위한 파생거래 손실한도 약정을 체결하고 있습니다.

3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며,
SK디앤디㈜의 장기투자자산 중 상장지분상품은 없습니다. 공동기업및관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같으며,
SK디앤디㈜는 해당 지분투자에 대하여 지분법을 적용하고 있으므로 주가 변동이
SK디앤디㈜의 손익에 미치는 영향은 제한적입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

관계기업투자
㈜디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사
20,850
19,170

(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아
SK디앤디㈜
에 재무손실이 발생할 위험입니다.

1) 매출채권및기타채권
SK디앤디㈜
는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한
SK디앤디㈜
의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
SK디앤디㈜
는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다.

2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는
SK디앤디㈜
의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우
SK디앤디㈜
의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편,
SK디앤디㈜
는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

보고기간종료일 현재 신용위험에 노출된 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정금융자산
215,724
461,261

당기손익-공정가치측정 금융자산
128,891
77,937

위험회피지정파생상품
-
6,895

위험회피비지정파생상품
7,209
7,209

합 계
351,824
553,302

(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
SK디앤디㈜
는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

[SK이터닉스]
(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.

시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. SK이터닉스㈜는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품계약으로 인하여 금리가 고정된 차입금을 제외한 변동이자율이 적용되는 장기차입금은
52,917
백만원입니다.2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 없으며, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 없습니다. SK이터닉스㈜는 내부적으로 원화환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 통화선물거래를 통해 환위험을 효과적으로 관리하고 있어 손익에 미치는 영향은 제한적입니다.

SK이터닉스㈜는 은행과 통화파생상품거래를 함에 있어서 별도 증거담보 제공없이 상품거래를 하기 위한 파생거래 손실한도 약정을 체결하고 있습니다. 상기 언급된 이자율위험 및 환위험 관리를 위하여 당사가 실행하는 Hedge 관련 파생상품에 관련된 사항은 아래 파생상품거래현황을 참고하시기 바랍니다.
3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며,
SK이터닉스㈜
의 장기투자자산 중 상장지분상품은 없습니다.

(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아
SK이터닉스㈜
에 재무손실이 발생할 위험입니다.

1) 매출채권 및 기타채권
SK이터닉스㈜
는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한
SK이터닉스㈜
의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
SK이터닉스㈜
는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다.

2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는
SK이터닉스㈜
의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우
SK이터닉스㈜
의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편,
SK이터닉스㈜
는 우리은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

보고기간종료일 현재 신용위험에 노출된 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말

상각후원가측정금융자산
147,849

당기손익-공정가치측정 금융자산
16,357

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-

위험회피지정파생상품
482

합 계
164,688

상기 금융자산 외에 금융보증계약으로 인해 피보증인의 청구에 의해서
SK이터닉스㈜
및
SK이터닉스㈜의 연결대상 종속회사가 지급하여야 할 지급보증한도액이 신용위험에 노출된 최대 금액입니다.(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

SK이터닉스㈜
는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

[SK플라즈마]

(1) 외환위험에 대한 공정가치위험회피

현재 SK플라즈마㈜는 외화차입금에 대한 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화스왑계약을 보유하고 있습니다. 외화차입금 최종 만기는 2024년 10월에 도래할 것으로 예측됩니다. 상기의 통화스왑계약의 조건은 외화차입금의 상환스케쥴과 일치하도록 체결되었습니다. 계약의 당사자들은 현금을 담보로 통화스왑계약을 체결하고 있어 이는 계약과 관련된 신용위험(거래상대방 및 당사의 신용위험)을 효율적으로 감소시킵니다. 결과적으로 위험회피는 매우 효과적으로 평가되었습니다.
SK플라즈마㈜는 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해
SK플라즈마㈜는 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고
SK플라즈마㈜는 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다. 영업목적상
SK플라즈마㈜는 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 모든 선도계약의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.(2) 이자율위험에 대한 현금흐름위험회피
SK플라즈마㈜는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.
SK플라즈마㈜는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.
SK플라즈마㈜는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은
SK플라즈마㈜가 이자율의 변동으로 인한 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
[울산지피에스]

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 울산지피에스㈜는 내부적으로 이자율 1% Point 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.당분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 318,600,000천원이며, 다른 모든 변수가 동일하고 이자율이 변동하는 경우 변동이자부 차입금의 이자비용이 당분기 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

1%p 상승 시
1%p 하락 시
1%p 상승 시
1%p 하락 시

세전이익
(3,186,000)
3,186,000
(1,644,000)
1,644,000

2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된
울산지피에스㈜의 화폐성자산 및 부채는 없습니다.3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며,
울산지피에스㈜가 보유한 금융자산 및 금융부채 중 가격변동위험에 노출되어 있는 항목은 없습니다.(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아
울산지피에스㈜에 재무손실이 발생할 위험입니다.보통예금, 정기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는
울산지피에스㈜
의 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우
울산지피에스㈜의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.한편,
울산지피에스㈜는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 정기예금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 아래에 기술된 금융자산 장부금액입니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산

유동자산:

현금및현금성자산
104,270,567

매출채권
30,692,507

기타유동금융자산
5,754,590

소 계
140,717,664

비유동자산:

기타비유동금융자산
440,000

합 계
141,157,664

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산

유동자산:

현금및현금성자산
994,814

기타유동금융자산
1,652,584

소 계
2,647,398

비유동자산:

기타비유동금융자산
150,000

합 계
2,797,398

(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
울산지피에스㈜는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과
합 계

기타유동금융부채
41,625,665
-
-
-
41,625,665

유동성리스부채
51,759,878
-
-
-
51,759,878

리스부채
175,427
81,292
34,273
-
290,992

유동성장기부채
22,217,690
-
-
-
22,217,690

사채
220,000,000
-
80,000,000
-
300,000,000

장기차입금
-
-
80,728,514
572,271,486
653,000,000

합 계
335,778,660
81,292
160,762,787
572,271,486
1,068,894,225

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과
합 계

기타유동금융부채
47,585,833
-
-
-
47,585,833

유동성리스부채
222,517
-
-
-
222,517

리스부채
-
29,493,815
7,265
-
29,501,080

사채
12,730,700
229,177,915
85,024,556
-
326,933,171

장기차입금
16,765,052
16,811,110
76,483,163
447,802,429
557,861,754

합 계
77,304,102
275,482,840
161,514,984
447,802,429
962,104,355

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

[SK디스커버리](1) 주요 파생계약의 상세 내역당사는 2019년 6월 에스케이에코플랜트㈜(구, SK건설㈜) 보유주식을 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑 (Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 주요 계약내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

만기일
2025-06-24

계약금액
221,683백만원

기초자산
에스케이에코플랜트㈜(구, SK건설㈜) 보통주 7,268,287주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 당사에차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 당사가 투자자에게 차액을 지급하여 정산

당사는 당분기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가이익
8,824,521천원(전분기: 11,192,706천원)
을 금융수익으로 계상하였으며 당분기말 현재 파생상품자산
189,018,350천원(전기말: 180,193,830천원)
을 인식하였습니다.

(2) 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항
당사의 종속기업인 SK플라즈마㈜는 2021년 8월 6일 당사 및 주식회사 티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 당사와 보통주 및 전환우선주 투자자 간에 체결된 주주간계약에는 다음의 주요 약정사항이 포함되어 있습니다.- 보통주 및 전환우선주 투자자의 공동매도권(Tag-along right)- 보통주 투자자 및 당사의 우선매수청구권- 일정 조건하에서 당사의 주식처분의 제한 등상기의 거래와 관련하여 당사는 보통주 및 전환우선주 투자자가 인수한 SK플라즈마㈜의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우, 당사 또는 당사가 지정하는 제3자는 이를 인수(최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주 투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액 적용)할 의무가 있습니다. 당사는 당분기 중 상기 풋옵션을 평가하여 파생상품평가손실 2,980,861천원(전분기: 파생상품평가이익 1,148,682천원)을 금융원가(수익)로 계상하였으며, 당분기말 현재 파생상품부채 11,633,496천원(전기말: 8,652,634천원)을 인식하였습니다.

[SK케미칼]

당분기말 현재 SK케미칼㈜이 보유한 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
내용
당분기말
전기말

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 :

유동파생금융상품자산
통화선도계약
225,957
215,849

유동파생금융상품부채
통화선도계약
364,490
81,934

비유동파생금융상품자산
Put Option
5,055,776
5,055,776

당분기말 현재 SK케미칼㈜은 외화거래에서 발생하는 환율변동위험을 회피하기위한 목적으로 하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 관련하여
SK케미칼㈜이 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

KEB하나은행 등

Buy
8,272,200
(364,490)

Sell
18,873,289
225,957

합 계
27,145,489
(138,533)

<전기말>
(단위 : 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

KEB하나은행 등
Buy
11,722,486
(31,372)

Sell
15,486,100
165,287

합 계
27,208,586
133,915

보고기간종료일 현재 SK케미칼㈜이 위험회피수단으로 지정하지 않은 비유동파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
종류
공정가치

비유동파생상품자산

SK케미칼대정
㈜ 보통주에 대한 Put Option (주1)

719,000

HDC폴리올㈜ 주식 Put Option (주2)
4,336,776

합 계
5,055,776

(주1)
SK케미칼대정㈜의 종속기업투자주식을 대정화금㈜에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

(주2)

HDC폴리올㈜의 관계기업투자주식을 HDC현대EP
㈜에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

[SK가스]

(1) LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래SK가스㈜는 LPG국제가격 변동에 따른 가격변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래로 국제 LPG시장에서 통용되고 있는 Paper Swap 계약을 체결하고 있습니다.당분기말 현재
SK가스㈜는 LPG의 국제가격 변동에 따른 위험을 헷지하기 위한 목적으로 ICE 등과 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.1) 거래손익

Buy (톤)
Sell (톤)
거래이익(백만원)
거래손실(백만원)

10,565,510
10,159,339
47,559
75,086

※
연간 누적 금액 기준

2) 평가손익 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 배럴, 톤, mmbtu, mhw, USD, 천원)

거래처
Buy/Sell
물량단위
계약물량
계약금액(USD)
공정가치(천원)
자산(천원)
부채(천원)

ICE
Buy
배럴
10,874,000
316,290,830
(15,105,951)
128,407,017
25,048,832

톤
2,848,848
875,955,390
151,425,547

Sell
배럴
15,865,000
445,030,029
37,107,838

톤
1,962,742
584,530,280
(76,820,305)

Nymex
Buy
배럴
11,815,000
265,732,446
6,844,605

톤
1,347,000
400,405,612
62,752,181

Sell
배럴
12,055,000
267,621,638
4,764,687

톤
1,072,000
338,603,450
(55,697,706)

CME
Buy
톤
132,000
69,075,300
663,282

Sell
톤
263,306
140,738,609
(9,472,763)

KB
Buy
mmbtu
1,355,000
6,794,689
10,123

mwh
58,612
2,290,982
33,869

배럴
266,000
21,096,992
(2,127,844)

Sell
mmbtu
3,800,000
51,169,600
(1,172,201)

mwh
43,959
1,835,435
152,823

소 계
-
-
-
-
103,358,185

조정 : 전기인식손익
-
-
-
-
(44,213,276)
-
-

합계
-
-
-
-
59,144,909
-
-

※
연간 누적 금액 기준

(2) 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래당분기말 현재 SK가스㈜는 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 헷지하기 위한 목적으로 HSBC, SG은행 등과 선물환 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

1) 통화선도 매입/매도 거래손익

통화선도 매입금액($)
통화선도 매도금액($)
거래이익(백만원)
거래손실(백만원)

3,477,401,876
2,004,345,649
61,124
37,522

※
연간 누적 선물환 매입/매도 금액

2) 파생상품 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 천USD, 백만원)

거래구분
계약금액(천 USD)
약정환율(Min~Max)
계약일
만기일
공정가치
자산
부채

HSBC 은행 등
330,065
1,300.7 ~ 1,384.1
2024-06-20
2025-01-14
(7,335)
1,089
(8,424)

SG은행 등
303,268
1,300.4 ~ 1,384.1
2024-06-26
2025-01-03
11,875
12,176
(301)

합계
633,333
-
-
-
4,540
13,265
(8,725)

3) 옵션

당분기말 현재 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계약물량(배럴)
파생상품자산
파생상품부채

Call option 매입 및 Put option 매도(ZCC옵션)(주1)
504,000
7,360,214
-

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도
-
8,837,459
-

합 계
16,197,673
-

(주1)
계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다.

4) 신용파생상품 계약 명세

SK가스㈜는 SK네트웍스㈜로부터 49개의 LPG충전소(계약만기일 기준: 47개소)를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 계약일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다. 동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 수익증권 투자자인 불두제일차㈜, 불두제이차㈜, 불두제삼차㈜와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 당분기 중 TRS 계약이 만료됨에 따라 인식한 거래손익은 52,418,379 천원입니다.
SK가스㈜는 당분기 중 파인스트리트충전소일반사모신탁과 2024년 4월 1일로부터 5년간 LPG충전소 43개소에 대한 임대차계약을 체결하였습니다. 동시에 파인스트리트충전소일반사모신탁 수익증권 투자자인 불두제일차㈜, 불두제이차㈜, 불두제삼차㈜와 Price Return Swap 계약을 체결하였습니다. Price Return Swap 은 계약만기일에 계약당사자간 LPG충전소의 가치 변동에 따른 매각손익을 일정 비율에 따라 공유하는 약정으로 이루어져 있습니다.

구분
내용

신용파생상품의 명칭
주가수익교환약정 (PRS : Price Return Swap)

보장매수자(Protection buyer)
불두제일차 주식회사, 불두제이차 주식회사, 불두제삼차 주식회사

보장매도자(Protection seller)
SK가스 주식회사

계약일
2024년 04월 01일

만기일
2029년 04월 02일

계약금액
1,848억

기초자산(준거자산)
파인스트리스충전소 일반사모투자신탁 소유 LPG충전소 (43개소)

계약체결목적
충전소 임차계약을 위한 재원 조달

계약내용
LPG 충전소 가치 변동에 대한 매각손익 공유, 분기별 임차료 지급

수수료
-

정산(결제)방법
조기정산 : 채무불이행사유 발생, 도산사유 발생, 유효신용등급이 A-이하로 하락, 기한의 이익 상실 등만기시점 : 펀드 매각 또는 청산시 해당금액과 계약금액의 차액을 정산

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계여부
해당사항 없음

담보 제공여부
해당사항 없음

중개금융회사
해당사항 없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
해당사항 없음

(3) 파생상품별 손익당분기 및 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 백만원)

구분
당기손익으로 인식한 금액 (세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계적용 파생상품
-
-
-
-
-
1,255

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품
102,922
39,237
161,101
112,608
-
-

합계
102,922
39,237
161,101
112,608
-
1,255

※
상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은 파생상품입니다.

(전분기)
(단위: 백만원)

구분
당기손익으로 인식한 금액 (세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계적용 파생상품
-
-
-
-
-
10,816

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품
128,074
39,843
236,984
122,748
-
-

합계
128,074
39,843
236,984
122,748
-
10,816

※
상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은 파생상품입니다.

(4) 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항

1) 울산지피에스㈜ 및 당진에코파워
㈜SK가스
㈜는 당분기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스
㈜ 지분 0.52% 및 당진에코파워
㈜ 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put Option은 울산지피에스
㈜의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다.
SK가스㈜는 Put Option 행사시 부담하게 될
행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 32,119,781천원을 기타유동금융부채로 계상하고 있습니다.

2) 지에너지㈜
SK가스㈜는 고성그린파워
㈜와 체결한 석탄 장기공급계약과 관련하여,
SK가스㈜와 GS글로벌
㈜와 합작 설립한 지에너지
㈜를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌
㈜와 체결하였습니다. 한편, SK가스
㈜의 GS글로벌
㈜와의 지에너지
㈜를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 지배기업과 GS글로벌
㈜는 상호보유한 지에너지
㈜ 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다.3) APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)

SK가스
㈜는 사우디 내 PDH 사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Invest-ment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 SK가스
㈜는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC에 대하여
SK가스㈜가 출자한 APOC 주식을 매각 할 수 있는 Put option을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 SK가스
㈜가 보유하고 있는 APOC주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유 하고 있습니다. 당분기말 현재 SK가스
㈜는 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은
8,748,948천원입니다.4) 롯데에스케이에너루트
㈜SK가스
㈜와 롯데케미칼
㈜이 합작 설립한 롯데에스케이에너루트
㈜ 합작투자 계약에 따르면 SK가스
㈜와 롯데케미칼
㈜는 경영상 합리적인 필요가 있는 경우 자신이 취득한 합작법인 발행주식의 일부를 상대방 당사자가 매수하여 줄 것을 상대방 당사자에게 청구할 수 있는 Put Option을 보유합니다.5)
㈜케이디에코허브SK가스
㈜와
㈜경동도시가스가 합작 설립한
㈜케이디에코허브 합작투자 계약에 따르면
㈜경동도시가스는 합작법인의 경영상황에 따라 보유하고 있는 주식 전부를 연결실체에 매각할 수 있는 Put Option을 보유하며, SK가스
㈜는 합작법인 운영상 정당한 사유가 있는 경우
㈜경동도시가스가 보유한 주식 전부를 매수할 수 있는 Call Option을 보유합니다.6) Gridflex Inc.
당분기 중 SK디앤디㈜와 SK이터닉스㈜(SK디앤디㈜의 인적분할회사) 간 Gridflex Inc. 주식 양수도 계약이 체결되었습니다. 이에 따라 SK가스㈜와 SK디앤디㈜가 체결한 Gridflex Inc. 주주간 약정서 상 SK디앤디㈜의 지위는 SK이터닉스㈜가 양수하였습니다. 해당 주주간 약정서에 의거하여 SK가스㈜는 경영상의 주요 사항 변경에 따라 SK이터닉스㈜가 보유한 주식의 전부에 대하여 주식의 공정가치로 매수할 수 있는 Call Option을 보유합니다.7) SA Grid Solutions, LLCSK가스
㈜는 미국내 전력판매사업 진출을 위하여 SA Grid Solutions, LLC에 USD
21,651천 이내 출자금에 대한 조건부 약정을 체결한 바, 추가 출자가 이루어질 수 있습니다. 해당 약정은 연결재무제표에는 반영되어 있지 않습니다.

[SK바이오사이언스]
(1) 파생상품의 보유 내역보고서 작성기준일 현재 SK바이오사이언스㈜가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품:

통화선도계약
35,482
187,500
219,403
28,922

(2) 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래보고서 작성 기준일 현재
SK바이오사이언스㈜
가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : USD, AUD, 천원)

구 분
내 용

계약처
하나은행 등

Buy/Sell
Sell
Buy

계약금액
USD 24,566,337AUD 642,938
USD 586,408EUR 314,000

평가손익
(106,742)
(55,745)

<전기말>
(단위 : USD, EUR, AUD, 천원)

구 분
내 용

계약처
하나은행 등

Buy/Sell
Sell
Buy

계약금액
USD 23,805,393EUR 98,850AUD 289,141
USD 314,746EUR 788,309

평가손익
204,268
(13,788)

[SK디앤디]

(1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용

구분
내용

통화선도(공정가치위험회피)
원자재 및 기자재 수입 대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정

통화스왑(현금흐름위험회피)
변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동 및 환율변동위험을 고정

이자율스왑(현금흐름위험회피)
변동금리부 차입금의 이자지급시 노출되는 이자율변동위험을 고정

장외파생상품(위험회피비지정)
1) 성수상업시설 우선주(투자신탁)의 수익증권을 기초자산으로 한 장외파생상품2) 세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 보통주 콜옵션 및 풋옵션3) ㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사 수익증권 콜옵션 및 풋옵션4) ㈜군포복합개발피에프브이 제1종 종류주식

(2) 파생상품현황SK디앤디㈜는 파생상품의 공정가치에 대하여 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 수령하여 파생상품평가에 반영하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식 시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 보고기간종료일 현재 보유중인 파생상품의 공정가치 및 보고기간 중 파생상품에서 발생된 손익은 다음과 같습니다.

[ 당분기 및 당분기말 ]
(단위 : 백만원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

유동
비유동
비유동

통화선도
-
-
-
-
65
-

통화스왑
-
-
-
234
63
(714)

이자율스왑
-
-
445
-
(215)
(229)

장외파생상품
6,344
865
5,907
-
-
-

합 계
6,344
865
6,352
234
(87)
(943)

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

※
연결재무제표 기준입니다.

[ 전기 및 전기말 ]
(단위 : 백만원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
107
-
51
-
56
512
-

통화스왑
6,788
-
-
423
223
(2)
(1,488)

이자율스왑
-
-
-
-
-
7
(77)

장외파생상품
6,344
865
-
5,907
(3,988)
3,703
-

합 계
13,239
865
51
6,330
(3,709)
4,220
(1,565)

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

※
연결재무제표 기준입니다.

1) 통화선도파생상품자산(부채)SK디앤디㈜는 원자재 및 가구 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위하여 통화선도를 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 통화선도와 관련된 파생상품내역 및 당분기와 전기 중 인식한 파생상품관련 손익은 다음과 같습니다.

[ 당분기 및 당분기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산(유동)
파생상품부채(유동)
파생상품평가손익
파생상품거래손익

통화
금액
통화
금액

EUR
3,900,000
KRW
5,453
-
-
-
21

USD
4,910,668
KRW
6,383
-
-
-
44

※
당분기 중 종료된 계약이며, 보고기간종료일 현재 보유중인 통화선도파생상품은 없습니다.

[ 전기 및 전기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산(유동)
파생상품부채(유동)
파생상품평가손익
파생상품거래손익

통화
금액
통화
금액

EUR
3,900,000
KRW
5,453
107
-
107
-

USD
4,910,668
KRW
6,383
-
51
(51)
512

2) 통화스왑파생상품자산(부채)
SK디앤디㈜
는 변동금리부 외화사채 및 변동금리부 외화차입금의 이자율 변동위험과 환율 변동위험을 고정하기 위하여 통화스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 통화스왑과 관련된
파생상품내역 및 당분기와 전기 중 인식한 파생상품관련 손익은 다음과 같습니다.

[ 당분기 및 당분기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산(유동)
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

통화
금액
통화
금액

USD
(주2) 20,000,000
KRW
22,382
-
49
(38)
(195)

USD

(주2) 20,000,000

KRW
23,000
-
8
101
(519)

USD
(주3) 30,000,000
KRW
39,045
-
177
-
-

합 계
-
234
63
(714)

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

(주2)
당분기 중 만기가 도래하였습니다.

(주3)
SK디앤디㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지 제530조11의 규정이 정하는 바에 따라 SK디앤디㈜의 신재생에너지 및 ESS 사업부문을 인적분할 방식으로 신설회사인 에스케이이터닉스㈜(SK eternix Co., Ltd.)로 분할하였으며, 에스케이이터닉스㈜가 해당 파생상품을 승계하였습니다.

[ 전기 및 전기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

통화
금액
통화
금액
(유동)
(비유동)

USD
(주2) 1,800,000
KRW
2,139
-
-
7
(8)
(46)

USD
(주2) 3,900,000
KRW
4,314
-
-
9
6
(113)

USD
20,000,000
KRW
22,382
3,590
-
192
-
(684)

USD
20,000,000
KRW
23,000
3,198
-
15
-
(645)

USD
30,000,000
KRW
39,045
-
423
-
-
-

합 계
6,788
423
223
(2)
(1,488)

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

(주2)
전기 중 종료된 계약입니다.

3) 이자율스왑자산(부채)SK디앤디㈜는 변동금리부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며,
보고기간종료일 현재 통화스왑과 관련된 파생상품내역 및 당분기와 전기 중 인식한 파생상품관련 손익은 다음과 같습니다.

[당분기 및 당분기말]
(단위 : 백만원)

계약처
계약기간
계약이자율
파생상품부채(비유동)
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

지급
수취

우리은행
2024.07.23 ~ 2027.04.23
6.69%
KRW CD 3M+3.19%
445
(215)
(229)

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

[전기 및 전기말]
(단위 : 백만원)

계약처
계약기간
계약이자율

지급
수취
파생상품평가손익
기타포괄손익(주1)

KEB하나은행
2020.02.07 ~ 2023.02.07
3.50%
KRW CD 3M+2.01%
7
(77)

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

(주2)
전기 중 종료된 계약입니다.

4) 장외파생상품금융계약
SK디앤디㈜
는 보고기간종료일 현재 4건의 장외파생상품계약을 보유하고 있으며, 기초자산에 대하여 공정가치평가를 수행하고, 평가된 기초자산을 바탕으로 한 옵션가격결정모형(이항모형)을 적용하여 장외파생상품의 공정가치를 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 장외파생상품내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당분기 및 당분기말
전기 및 전기말

파생상품자산(유동)
파생상품자산(비유동)
파생상품부채(비유동)
파생상품자산(유동)
파생상품자산(비유동)
파생상품부채(비유동)
파생상품평가손익
파생상품거래손익

현대사모 수익증권(주1)
-
-
-
-
-
-
-
3,703

성수상업시설 우선주(투자신탁)의 수익증권
6,344
-
-
6,344
-
-
1,915
-

㈜세미콜론문래위탁관리부동산투자회사보통주 콜옵션 및 풋옵션(주2)
-
865
-
-
865
-
4
-

㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사 수익증권 콜옵션 및 풋옵션(주3)
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜군포복합개발피에프브이 제1종 종류주식
-
-
5,907
-
-
5,907
(5,907)
-

의성황학산풍력발전㈜ 보통주 풋옵션(주4)
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
6,344
865
5,907
6,344
865
5,907
(3,988)
3,703

(주1)
전기 중 만기되었습니다.

(주2)
종속회사인 디앤디인베스트먼트㈜가 보유한 콜옵션 및 디앤디인베스트먼트㈜의 거래상대방이 보유한 풋옵션입니다.

(주3)

SK디앤디㈜가 보유한 콜옵션 및 ㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사가 보유한 풋옵션입니다.

(주4)

SK디앤디㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지 제530조11의 규정이 정하는 바에 따라
SK디앤디㈜의 신재생에너지 및 ESS 사업부문을 인적분할 방식으로 신설회사인 에스케이이터닉스㈜(SK eternix Co., Ltd.)로 분할하였으며, 에스케이이터닉스㈜가 해당 장외파생상품을 승계하였습니다.

※
연결재무제표 기준입니다.

[SK이터닉스](1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용

구분
내용

통화선도(공정가치위험회피)
원자재 및 기자재 수입 대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정

통화스왑(현금흐름위험회피)
변동금리부 외화차입금의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동 및 환율변동위험을 고정

(2) 파생상품현황SK이터닉스㈜는 파생상품의 공정가치에 대하여 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 수령하여 파생상품평가에 반영하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식 시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 보고기간종료일 현재 보유중인 파생상품의 공정가치 및 보고기간 중 파생상품에서 발생된 손익은 다음과 같습니다.

[ 당분기 및 당분기말 ]
(단위 : 백만원)

구 분
파생상품자산
파생상품평가손익
기타포괄손익(주1)

유동
비유동

통화스왑
482
-
63
-

합 계
482
-
63
-

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

(3) 통화스왑파생상품자산(부채)
SK이터닉스㈜
는 변동금리부 외화차입금의 이자율 변동위험과 환율 변동위험을 고정하기 위하여 통화스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 통화스왑과 관련된 파생상품내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 및 당분기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산
파생상품평가손익
기타포괄손익(주1)

통화
금액
통화
금액
유동
비유동

USD
30,000,000
KRW
39,045
482
-
63
-

합 계
482
-
63
-

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

[SK플라즈마]

(1) 주요 파생계약의 상세 내역

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 천원)

구 분
내 용

계약처
KEB하나은행
KEB하나은행
수협은행

위험회피 대상항목
변동금리 원화차입금
변동금리 외화차입금(액면금액 USD 25,000,000)
변동금리 원화차입금

계약기간
2019.10.16 ~ 2024.10.16
2022.10.13 ~ 2024.10.14
2024.09.12 ~ 2025.09.12

Buy/Sell
Buy
Buy
Buy

거래목적
이자율변동위험회피
환율 및 이자율변동위험회피
이자율변동위험회피

계약이자율
지급
2.95% (원화)
6.48% (원화)
6.50% (원화)

(통화)
수취
3M CD + 1.59% (원화)
SOFR 3M + 2.48% (USD)
3M CD + 3.09% (원화)

계약금액
24,000,000
35,700,000
5,000,000

공정가치
131,308
(2,658,387)
(14,011)

누적 평가손익 :

공정가치 위험회피회계
-
(2,710,000)
-

현금흐름 위험회피회계 (주1)
131,308
51,613
(14,011)

(주1)
법인세효과 차감전 금액입니다.

(2) 환율변동 Risk Hedge 용 파생상품 거래

(기준일 : 2024.09.30)
(외화단위 : USD, SGD, 원화단위 : 천원)

계약처
Buy/Sell
계약환율(단위 : 원)
계약통화
계약금액(외화)
공정가치(원화)

하나은행
Sell
1,329.2
USD
1,499,950
18,108

Sell
1,023.4
SGD
2,733,009
(18,889)

합 계
4,232,959
(781)

[울산지피에스](1) 파생상품 거래현황당분기말 울산지피에스㈜는 외화지급과 관련한 매매목적으로 국민은행과 선물환 약정을 체결하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
거래대상
계약명
계약상대방
계약일
만기일
체결목적

매매목적
외환스왑
장외파생상품거래
국민은행
2023.11.16
2024.11.15
외화지급을 위한 외환스왑

(2) 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실현황

(단위: 백만원)

구분
기간
계정과목
금액

외환스왑
2024.01.01 ~ 2024.06.30
파생상품거래이익및손실
(128,063)

(3) 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익선물환 약정은 매매목적의 파생상품이므로 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익은 없습니다.
[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

6. 주요계약 및 연구개발활동

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

가. 경영상의 주요계약 등

[SK디스커버리]당사는 2019년 6월 에스케이에코플랜트㈜(구, SK건설㈜) 보유주식을 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑 (Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 주요 계약내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

만기일
2025-06-24

계약금액
221,683백만원

기초자산
에스케이에코플랜트㈜(구, SK건설㈜) 보통주 7,268,287주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 당사에차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 당사가 투자자에게 차액을 지급하여 정산

당사는 당분기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가이익
8,824,521천원(전분기: 11,192,706천원)
을 금융수익으로 계상하였으며 당분기말 현재 파생상품자산
189,018,350천원(전기말: 180,193,830천원)
을 인식하였습니다.

당사의 종속기업인 SK플라즈마㈜는 2021년 8월 6일 당사 및 주식회사 티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 당사와 보통주 및 전환우선주 투자자 간에 체결된 주주간계약에는 다음의 주요 약정사항이 포함되어 있습니다.- 보통주 및 전환우선주 투자자의 공동매도권(Tag-along right)- 보통주 투자자 및 당사의 우선매수청구권- 일정 조건하에서 당사의 주식처분의 제한 등상기의 거래와 관련하여 당사는 보통주 및 전환우선주 투자자가 인수한 SK플라즈마㈜의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우, 당사 또는 당사가 지정하는 제3자는 이를 인수(최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주 투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액 적용)할 의무가 있습니다. 당사는 당분기 중 상기 풋옵션을 평가하여
파생상품평가손실 2,980,861천원(전분기: 파생상품평가이익 1,148,682천원)을 금융원가(수익)로 계상하였으며, 당분기말 현재 파생상품부채 11,633,496천원(전기말: 8,652,634천원)을 인식하였습니다.
[SK케미칼]작성기준일 현재 SK케미칼㈜이 체결중인 경영상의 주요계약은 라이센스인 계약, 기타 계약 등으로 구성되어 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.(1) Green Chemicals Biz.

구분
계약상대방
계약의 목적 및 내용
계약체결시기 및 계약기간
계약금액 및 대금수수방법(기준)

라이센스인 계약
Covation Biomaterials LLC
PO3G 제조 라이센스 및 공정/용도 기술 특허 계약
2021.06 ~ 2032 (특허만료시)
선급기술료, 경상기술료(Net Sales 일정률)

라이센스아웃 계약
Capchem
2차전지 전해액 첨가제 특허 통상실시 및 기술 양도
2021.08 ~ 2036.06
선급기술료, 경상기술료(계약제품판매액 일정률)

라이센스아웃 계약
비공개
바이오 PESC 물질의 특허기술 비독점 라이센싱을 위한 기술평가 계약
2021.09 ~ 2024.03
선급기술료, 특허유지 실비

(2) Life Science Biz.

구분
품목
계약상대방
대상지역
계약체결일
총 계약금액
수취/지급금액
진행경과 등

라이센스인 계약
SKP204
ITALFARMACO, ITF RESEARCH (이탈리아)
한국
2021.01.28
(주1)
(주1)
허가 완료 후 발매

SKP205
Miravo Healthcare (아일랜드)
한국
2021.07.28
(주1)
(주1)
허가 완료 후 발매

SKP221
한국유나이티드제약(한국)
한국
2022.06.28
(주1)
(주1)
공동연구 진행 중

SKP222
Synthon B.V(네덜란드)
한국
2022.05.31
(주1)
(주1)
허가 진행 중

SKP231
삼천당제약(한국)
한국
2023.01.17
(주1)
(주1)
허가 진행 중

SKP241
유한양행, 애드파마주식회사
한국
2024.02.20
(주1)
(주1)
허가 완료 후 발매

SKP243
동화약품
한국
2024.09.12
(주1)
(주1)
공동 연구 진행 중

기타 계약
공동연구
주식회사 스탠다임
전세계
2019.07.19
(주1)
(주1)
공동연구 진행 중

공동연구
주식회사 디어젠
전세계
2020.10.20
(주1)
(주1)
계약종료

펀드투자
한국투자파트너스 주식회사
N/A
2020.11.18
(주1)
(주1)
펀드 운용중

공동연구
닥터노아바이오텍 주식회사
전세계
2020.11.24
(주1)
(주1)
계약종료

지분투자
주식회사 스탠다임
N/A
2021.05.14
(주1)
(주1)
Pre-IPO 단계

지분투자
제이투에이치바이오텍 주식회사
N/A
2021.07.29
(주1)
(주1)
Pre-IPO 단계

펀드투자
Sante Ventures
N/A
2021.09.14
(주1)
(주1)
펀드 출자 중

공동연구
제이투에이치바이오텍 주식회사
N/A
2021.11.01
(주1)
(주1)
공동연구 진행 중

지분투자
주식회사 온코빅스
N/A
2021.11.18
(주1)
(주1)
Series B 단계

공동연구
주식회사 온코빅스
N/A
2022.04.05
(주1)
(주1)
공동연구 진행 중

공동연구
인세리브로 주식회사
N/A
2022.04.07
(주1)
(주1)
계약종료

(주1)
세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

[SK가스]

계약상대방
항 목
내 용

S-OIL㈜
계약체결시기
2023.05.09

계약 기간
2026.07.01 ~ 2041.06.30

목 적
울산오일허브 액화가스터미널 이용계약 체결(TUA)을 통한 LNG 사업 확장

기타 주요 내용

- 계약금액 : 5,316억원 (계약기간 전체에 대한 터미널 이용 요금)- SK가스
㈜가 코리아에너지터미널
㈜로부터 이용 확약한 액화가스터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크 등)에 대하여 계약상대방인 S-OIL
㈜에 대해 액화가스터미널의 사용 및 서비스를 제공함에 따른 계약 체결 건

한국동서발전주식회사
계약체결시기
2022.12.16

계약 기간
2022.12.16 ~ 2045.06.30

목 적
울산신항 항만배후부지 2공구에 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진

기타 주요 내용

- 계약금액 : 1조 693억원- SK가스
㈜가 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진을 위해 건설 예정인 액화가스 터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크 등)에 대하여 계약상대방에 액화가스터미널 사용 및 서비스를 제공함에 따른 계약 체결 건

QH OilInvestments LLC
계약체결시기
2022.06.16

계약 기간
-

목 적
중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보

기타 주요 내용
- 유라시아 터널 투자 목적으로 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각- 처분 금액 : 1,431억원 (USD 119,214,606, 환율 1,200US$ 적용)- 처분 예정일 : 주식매매계약 체결일 이후 거래종결 선행조건이 모두 충족된 날 이후 또는 당사자들이 합의한 날로서 매매대금 지급절차가 완료되는 거래종결일을 의미함

[SK바이오사이언스]
작성기준일 현재 SK바이오사이언스㈜가 체결중인 경영상의 주요 계약은 라이센스아웃/인 계약, 공동개발 계약 등으로 구성되어 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분
품목
계약상대방
대상지역
계약체결일
총 계약금액
수취/지급금액
진행경과 등

라이센스아웃 계약
유전자재조합 Factor VIII(혈우병 치료제)
CSL
대한민국 제외전 지역
2009.05
(주1)
(주1)
미국, 유럽/아시아(국가별) 등 상업화

세포배양 독감백신 원액
GPO (GovernmentPharmaceutical Organization),BGT (Biogenetech Co., Ltd.)
태국
2023.08
US$ 51M
(주1)

현지 기술이전
완료
, 허가 진행 중

라이센스인 계약
Novavax COVID-19 백신기술 도입
Novavax
대한민국, 태국, 베트남
2021.02
(주1)
(주1)
상업생산

공동개발 계약
차세대 폐렴구균백신
Sanofi
전 세계
2014.03
US$ 45.0M
US$ 45.0M
미국 임상 2상 완료글로벌 임상 3상 IND 신청/승인 진행 중 (호주, 온두라스 - IND 승인 / 미국 - IND 신청)(주2)

장티푸스접합백신
IVI(국제백신연구소)
전 세계
2013.04
(주1)
(주1)
수출용 품목허가 획득WHO PQ 인증

COVID-19 백신(GBP510)프로젝트 연구/개발 계약
CEPI(전염병예방혁신연합)
-
2020.12
US$ 10.0M
(주1)
국내 품목허가 획득추가 임상 연구 진행 중

COVID-19 백신(GBP510)프로젝트 연구/개발 추가 지원 계약
CEPI(전염병예방혁신연합)
-
2021.05
US$ 200.1M
(주1)

광범위 변이 바이러스 대응 백신(GBP511) 프로젝트 연구/개발 계약
CEPI(전염병예방혁신연합)
-
2021.12
US$ 57.6M
(주1)
비임상 시험 진행 중

COVID-19 mRNA 백신(GBP550) 개발
BMGF(빌앤멜린다게이츠재단)
-
2021.11

US$
1.6M

(주1)

비임상 완료
및 BMGF 과제 종료

Nasal Spray
IAVI(국제에이즈백신추진본부)
-
2021.11
US$ 3.6M
(주1)

임상 시료 생산 완료,
비임상 시험 진행 중

일본뇌염 바이러스/라싸열 mRNA 백신(GBP560, GBP570) 개발
CEPI(전염병예방혁신연합)
-
2022.10
US$ 140.0M
(주1)
일본뇌염 바이러스 mRNA 백신: 비임상 시험(주3)라싸열 mRNA 백신: 후보물질 스크리닝

(주1)
세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

(주2)
2024년 10월 28일자로 국내 식품의약품안전처에 임상 3상 IND를 신청하였습니다.

(주3)
2024년 10월 28일자로 임상 1/2상 IND를 신청하였습니다.

[SK디앤디]

(1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약
- 해당사항 없음(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황

(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

구 분
내 역
약정한도

하나은행 등
전자외상매출채권 담보대출
3,000

통화파생상품(주1)
(주1) USD 22,800,820

(주2)
22,000

일반자금대출
15,805

당좌대출
4,000

법인카드
1,400

기업어음할인약정
943

(주1)
가구 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위한 통화선도계약 약정한도를 포함하고 있습니다.

(주2)
변동이자율 위험을 고정하기 위하여 체결한 이자율스왑 약정한도입니다.

[SK이터닉스]

(1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적 중요계약- 해당사항 없음(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황

(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

구 분
내 역
약정한도

하나은행 등
통화파생상품(주1)
USD 30,000,000

일반자금대출(주2)
101,683

법인카드
600

(주1)
외화차입금의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동 및 환율변동위험을 고정하기 위한 통화스왑계약 약정한도입니다.

(주2)
SK이터닉스㈜의 종속회사인 ㈜이에스에스에스코의 대출 약정금액 997억원이 포함되어 있습니다.

[SK플라즈마]

(1) 라이센스아웃(License-out) 계약- 해당사항 없음(2) 라이센스인(License-in) 계약작성기준일 현재
SK플라즈마㈜
가 체결중인 라이센스인(License-in) 계약은 다음과 같습니다.

품목
계약상대방
대상지역
계약체결일
계약종료일
총 계약금액
수취금액
진행단계

외과용 주사제(주1)
(주1)
대한민국
2023.02.07
(주1)
(주1)
해당사항 없음
계약 유효

(주1)
상세 정보는 영업기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(3) 공동연구계약작성기준일 현재
SK플라즈마㈜가 체결중인 공동연구계약은 다음과 같습니다.

품목
계약상대방
계약목적ㆍ조건 등 상세내용
계약체결일
계약종료일
계약금액
수수(지급)방법
진행경과 등 비고

SID2102 (주1)
에스케이케미칼㈜
제네릭 의약품 공동연구개발 계약
2022.03.29
(주1)
(주1)
(주1)
연구진행

(주1)
상세 정보는 영업기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

■ 품목: SID2102

계약상대방
에스케이케미칼㈜

계약내용
SID2102의 제조판매허가를 위한 제제개발, 비임상, 임상 연구 등에 대한 공동연구 계약

대상지역
대한민국

계약기간
2022.03.29 ~

총계약금액
(주1)

수취금액
(주1)

계약조건
독점 공급 계약 체결을 전제로 양사 공동연구 수행

회계처리방법
연구비 선급금 처리 (연구결과에 따라 일시 비용상각 또는 무형자산화)

대상기술
(주1)

개발진행경과
(주1)

기타사항
-

(주1) 상세 정보는 영업기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(4) 기술제휴계약- 해당사항 없음(5) 판매계약작성기준일 현재
SK플라즈마㈜가 체결중인 판매계약은 다음과 같습니다.

품목
계약상대방
계약목적ㆍ조건 등 상세내용
계약체결일
계약종료일
계약금액
수수(지급)방법
진행경과 등 비고

베리플라스트
CSL Behring Asia Pacific Ltd.
국내 독점판매 및 유통 계약
2017.11.01
(주1)
(주1)
(주1)
계약 유효

앱스틸라주
CSL Behring Korea Ltd.
국내 독점판매 및 유통 계약
2021.06.01
(주1)
(주1)
(주1)
계약 유효

리브감마에스앤주
LG화학
공동판매계약
2021.06.01
2024.06.30
(주1)
(주1)
계약 종료

다코젠 주
㈜한국얀센
국내 독점판매 및 유통 계약
2023.03.02
(주1)
(주1)
(주1)
계약 유효

부설칸 주

파마사이언스코리아
㈜

국내 독점판매 및 유통 계약
2023.09.01
(주1)
(주1)
(주1)
계약 유효

(주1)
상세 정보는 영업기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(6) 기타계약- 기명식 보통주식에 대한 주주간 계약
SK플라즈마㈜가 2021년 8월 7일에 발행한 보통주식 2,666,667주 중 티움바이오㈜가 인수한 1,000,000주에 관련한 건입니다.

구 분
내 역

발행자
에스케이플라즈마㈜

투자자
티움바이오㈜

계약체결일
2021년 07월 28일

계약종료일
~ 처분시

신주의 종류
기명식 보통주식

신주의 발행주식수
1,000,000주

1주당 액면금액
500원

신주의 주당발행금액
30,000원

총주식발행금액
30,000백만원

기타

(1) SK디스커버리
㈜와 투자자 간에 체결된 주주간 주요계약- 투자자의 공동매도권(Tag-along right)- 우선매수청구권(Right of First refusal)- 기업공개에 관한 투자자의 매수청구권- 2022년 9월 30일 이후 전환상환우선주 잔존 시, 연 7%의 배당지급- 연구개발위원회 설치를 통한 신사업 의사결정 및 집행권한 부여- 등기이사의 지명권- 일정 조건하에서 주식처분의 제한 등(2)
SK플라즈마㈜와 투자자 간에 체결된 주요 계약- 인수대금의 용도 준수: 인수대금의 60% 이상을 신사업에 사용

- 기명식 전환우선주식에 대한 주주간 계약
SK플라즈마㈜가 2021년 8월 21일에 발행한 전환우선주에 관련한 건입니다.

구 분
내 역

발행자
에스케이플라즈마㈜

투자자
케이아이피유니콘유한회사

계약체결일
2021년 07월 28일

계약종료일
~ 전환 또는 처분시

신주의 종류
기명식 전환우선주식

신주의 발행주식수
1,000,000주

1주당 액면금액
500원

신주의 주당발행금액
30,000원

총주식발행금액
30,000백만원

우선배당률
2.5%

전환권자
케이아이피유니콘유한회사

전환청구기간
본건 신주의 발행일부터 1년이 경과한 날로부터 의무전환일까지- 의무전환일 : 발행일로부터 10년이 경과한 날- 의무전환일 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환

전환비율
전환우선주식 1주당 발행가격/전환가격(전환가격은 주당발행금액인 30,000원)전환가격 조정: 주식분할 또는 주식병합, 기타 유가증권 등의 분배에 따른 가격조정

기타

(1) 대주주인
SK디스커버리㈜와 투자자 간에 체결된 주주간 주요계약- 투자자의 공동매도권(Tag-along right)- 기업공개에 관한 투자자의 매수청구권- 2022년 9월 30일 이후 전환상환우선주 잔존 시, 연 7%의 배당지급- 등기이사 지명권- 일정 조건하에서 주식처분의 제한 등(2)
SK플라즈마㈜와 투자자 간에 체결된 주요 계약- 인수대금의 용도 준수: 인수대금의 60% 이상을 신사업에 사용- 잔여재산 우선분배권

[울산지피에스]

(1) LNG 배관이용 계약 체결

울산지피에스㈜는
㈜케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결 하였으며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 배관이송서비스 이용 개시일로부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(2) 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA) 체결
울산지피에스㈜는 SIEMENS Gas and Power GmbH & Co. KG(獨), SIEMENS Energy Ltd. (韓)와 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)을 체결하였으며, 본 계약을 통해 발전소에 설치할 가스터빈의 운영 안정성을 확보하였습니다. 계약기간은 EPC 계약시점으로부터 26년입니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(3) 송전용 전기설비 이용 계약 체결
울산지피에스㈜는 한국전력공사
㈜와 송전용전기설비 이용 계약을 체결하였습니다. 이용 개시일은 2023년 08월 17일이며, 이용계약기간은 이용개시일 이후 1년 이나 동일 조건으로 자동연장 됩니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(4) 공업용수 공급 계약 체결울산지피에스
㈜는 울산하이텍워터 주식회사와 미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약을 체결하였습니다. 본 계약을 통해 안정적인 용수원을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 상업운전 이후 10년이며, 2회 연장 가능한 옵션을 보유하고 있습니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(5)
울산지피에스㈜는 발전소 건설을 위하여
㈜국민은행의 주선으로 프로젝트금융(이하"PF") 약정을 체결하였습니다. PF관련 대주단은
㈜국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 대출약정금 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

대출약정
대주
대출약정금
실행금액

장기대출Ⅰ약정 (고정금리)
교보생명보험 주식회사 (일반계정)
100,000,000
86,910,000

주식회사 케이비손해보험
50,000,000
43,559,000

현대해상화재보험 주식회사
40,000,000
34,838,000

농협생명보험 주식회사
30,000,000
26,026,000

미래에셋생명보험 주식회사
30,000,000
26,026,000

에이비엘생명보험 주식회사
30,000,000
26,026,000

새마을금고중앙회
25,000,000
21,715,000

디비생명보험 주식회사
20,000,000
17,325,000

디비손해보험 주식회사
20,000,000
17,325,000

메리츠화재해상보험 주식회사
20,000,000
17,325,000

한화손해보험 주식회사
20,000,000
17,325,000

소계
385,000,000
334,400,000

장기대출Ⅱ약정 (변동금리)
주식회사 우리은행
80,000,000
69,558,000

교보생명보험 주식회사 (특별계정)
50,000,000
43,431,000

농협은행 주식회사
40,000,000
34,620,000

주식회사 국민은행
21,000,000
18,177,000

새마을금고중앙회
20,000,000
17,314,000

소계
211,000,000
183,100,000

단기대출 약정 (변동금리)
주식회사 국민은행
56,000,000
48,616,000

주식회사 중국공상은행 (영업소)
50,000,000
43,442,000

교보생명보험 주식회사 (특별계정)
50,000,000
43,442,000

소계
156,000,000
135,500,000

합계
752,000,000
653,000,000

보고기간말
울산지피에스㈜가 선순위대출대주들에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보권자
담보제공 자산
제공내용
실행한도
실행액
설정액
장부금액

㈜국민은행 외 15개 금융기관

예금
예금근질권
752,000,000
653,000,000
902,400,000
103,941,145

또한 울산지피에스
㈜는 2021년 09월 SK가스㈜ 및 울산광역시도시공사로부터 취득한 사업부지에 대하여 부동산 담보신탁의 형태로 선순위대출대주들에게 담보를 제공하였습니다.단, 울산광역시도시공사로부터 2023년 03월에 취득한 사업부지의 경우 부동산 담보신탁의 형태로 추가 담보를 제공할 예정입니다.

울
산지피에스㈜는 PF 약정과 관련하여 주요 사업서류상 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.울
산지피에스㈜는 PF 약정 일체의 채무를 담보하기 위하여 보험계약상의 권리를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(6) 선물환 약정 체결울산지피에스
㈜는 외화지급과 관련한 매매목적으로 선물환 약정을 체결하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.

구분
거래대상
계약명
계약상대방
계약일
만기일
체결목적

매매목적
외환스왑
장외파생상품거래
국민은행
2023.11.16
2024.11.15
외화지급을 위한 외환스왑

(7) 터미널 이용계약울산지피에스
㈜는 발전 연료인 LNG의 하역, 저장, 기화, 송출을 위한 터미널 확보를 위해 터미널이용계약(TUA)를 코리아에너지터미널
㈜, SK가스
㈜와 체결하였습니다. 이용계약기간은 상업운전일로부터 20년간이며, 계약종료일 3년 전까지 1회에 한하여 추가 연장 요구가 가능합니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(8) 복합화력발전소용 부지 지분취득울산지피에스는
㈜ SK가스
㈜ 및 울산광역시도시공사로부터 복합화력발전소용 부지의 지분을 취득하였으며, 취득가액은 72,904백만원 입니다. 해당 부지는 현재 산업단지 조성공사가 진행중이며 실제 소유권 이전은 산업단지조성공사 완료일입니다. 또한, 2021년 09월 취득한 사업부지는 부동산 담보신탁의 형태로 선순위대출대주들에게 담보를 기제공하였으며, 2023년 03월 취득한 사업부지 역시 부동산 담보신탁의 형태로 선순위대출대주들에게 담보를 제공할 예정입니다. 사업부지 및 부속시설 등은 울
산지피에스㈜ 명의의 소유권이전등기가 완료된 이후 본 건 시설을 포함한 공장재단 위에 근저당권을 설정하고 그 등기를 완료할 예정입니다.

(9) 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 EPC 계약 체결울산지피에스
㈜는 2022년 01월 12일 이사회 결의를 통해 에스케이에코엔지니어링
㈜(구,에스케이에코플랜트
㈜)와 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 EPC 계약을 체결하였습니다. 동 계약을 통해 울산지피에스㈜는 울산 LNG/LPG 복합화력발전소를 건설하고자 하며, 취득가액은 930,464백만원이고 2024년 말 취득 예정입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(10) 시운전용 LPG 구매계약 체결울산지피에스
㈜는 2024년말까지 예정된 시운전에 필요한 LPG 구매계약을 SK가스
㈜와 체결하였습니다. 거래금액은 90,000백만원이며, 시황에 따라 변동될 수 있습니다.(11) 정압시설 이용계약 체결

울산지피에스
㈜는 SK가스
㈜와의 정압시설 이용계약을 2022년 11월 체결 하였으며, 본 계약을 통해 연료의 온도 및 압력을 보정하여 발전소로 안정적으로 공급받기 위한 정압시설 인프라를 확보하였습니다. 이용 계약기간은 서비스 개시일로부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(12) 울산지피에스
㈜는 LNG 현물구매를 위해 SK GAS INTERNATIONAL PTE.LTD와 LNG 현물구매 기본계약을 2024년 01월 16일에 체결하였습니다. 본 계약을 통해 상업운전에 소요되는 LNG 현물을 확보할 수 있게 되었으며, 계약기간은 양 당사자 간 계약 종료 합의전까지 유지됩니다. PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.
(13) LNG 장기구매계약 체결

울산지피에스㈜는 LNG의 안정적인 조달을 위해 SK GAS INTERNATIONAL PTE.LTD와 LNG 장기구매계약을 2024년 07월 01일에 체결하였습니다. 본 계약을 통해 상업운전에 소요되는 상당량의 안정적인 LNG 조달이 기대되며, 계약기간은 계약 체결일로부터 최대 15년까지 유지됩니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공할 예정입니다.
(14) REC 매매계약 체결 및 장기구매확약서 발급
울산지피에스㈜
는 RPS제도에 대한 안정적인 대응을 위하여 ㈜에코원에너지 측과 REC 장기매매계약을 체결하였습니다.
또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.
그리고 파주에코그린에너지㈜측에 REC 구매확약서를 발급하였습니다. 본 매매계약 체결은 향후 추가로 진행될 예정입니다.

[SK멀티유틸리티]

작성기준일 현재 SK멀티유틸리티㈜가 체결중인 경영상의 비경상적인 주요계약 내용은 아래와 같습니다.

계약상대방
계약의 목적 및 내용
계약체결시기 및 계약기간
계약금액

SK에코엔지니어링㈜
EPC 건설공사 계약
2022.06.30 ~ 2025.06.30
5,100억원

㈜국민은행
울산 열병합발전소 발전소 건설
2023.06.02 ~ 2040.12.16
약정금액 5,300억원

나. 연구개발활동
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼](
1) 연구개발활동의 개요SK케미칼㈜의 연구개발조직은 화학 제품 개발을 담당하는 Green Chemicals Biz.의 화학연구소와 제약 개발을 담당하는 Life Science Biz.의 연구개발센터로 구성되어 있습니다. SK케미칼㈜의 자회사인 SK바이오사이언스㈜ 또한 개별 연구소가 있으며, SK케미칼㈜은 본사와 자회사인 SK바이오사이언스㈜의 연구 조직을 통해 화학, 제약, 백신 분야에서 지속적인 개발 성과를 내고 있습니다.

(2) 연구개발 담당조직1) 연구개발 담당조직도

2024년 2분기 연구개발 조직도.jpg
2024년 3분기 연구개발 조직도

2) 연구개발 담당조직의 인원현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 명)

구 분
박사
석사
학사
기능원
계

연구개발센터
4
38
27
5
74

화학연구소
15
64
10
30
119

계
19
102
37
35
193

※
상기 인원은 연구개발 전체 인력을 포함한 내역입니다.

(제약ㆍ바이오 관련 핵심 연구인력)

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

임원
유헌승
Pharma 연구소장
서울대/약학, 서울대/생약학(석),서울대/생약학(박)
요청으로 인한 미기재

임원
문정현
개발실장
서울대/제약학, 서울대/약학(석)
요청으로 인한 미기재

(3) 연구개발비용

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

과목
2024년 3분기
2023년
2022년

원 재 료 비
921
2,399
2,294

인 건 비
12,636
17,266
17,302

감 가 상 각 비
4,501
6,152
5,258

위 탁 용 역 비
3,700
4,603
5,312

기 타
10,908
13,750
12,101

총 연구개발비용
32,666
44,170
42,267

회계처리
판매비와 관리비
32,652
44,016
41,582

매출원가
14
153
685

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용총계÷당기매출액×100]
3.3%
3.6%
3.4%

(4) 연구개발 및 특허출원 실적1) 연구개발 실적

연도
연구과제
연구결과 및 기대효과

2022
PO3G 전용설비 구축양산체제 돌입
100% 바이오기반 폴리올인 PO3G 전용설비를 구축하여 성공적인 시운전 을 거쳐 2022년 05월 이후 양산체제 돌입, 전과정 평가(LCA)에서 기존 석유화학 기반 폴리올 생산공정 대비 온실가스 발생을 40%감축할 수 있는 것으로 평가되는 PO3G는 폴리우레탄 소재에 환경 친화적 솔루션을 제공할 수 있어, 자동차용 내장재, 패션, 스포츠용 소재에 채택되어 본격적인 공급을 시작

SKYPEL 투습방수 필름용 TPEE소재 상업화
Covid 19 영향 아웃도어 시장 확대로 투습필름 수요도 확대되고 있으며, SKYPEL TX 제품은 경쟁 소재 대비 투습도가 높고, 내수압 및 세탁견뢰도도 우수하여 군용 및 일반 기능성 의류 소재로 판매 시작

2021
PO3G 주요 용도 상업화
스판덱스, 방수투습성 의류, 합성 피혁, 3D-printing 및 신발용 쿠션 소재 등 다양한 분야에 적용이 되고있으며 글로벌 패션 스포츠 브랜드 기업 및 국내 자동차 메이커 등의 제품에 채택되어 출시 예정

ECOTRIA Claro-CR50 &PN-CR50 grade 개발 완료
Recycle에 대한 요구가 높은 화장품용 Packaging 분야에 판매 중인 Grade(Claro-CR50 & PN-CR50)에대하여 Chemically Recycled 원료를 50% 포함하는 제품을 개발 완료, 품질 관리 기준이 까다로운 화장품용Grade에 적용이 가능한 수준의 기술을 확보함. 2021년 하반기 연속 공정 상업설비에서 생산/판매 예정

ECOTRIA Claro-CR50 회분식 반응 상업 생산 성공 및 상업 판매 개시
Chemically Recycled 원료를 50% 포함하는 화장품용 Grade(Claro-CR50)에 대해, 회분식 상업 설비에서생산 성공, Recycle 제품에 대한 고객의 시급한 요청에 따라 즉각 판매로 이어짐.2021년 하반기 연속 공정 설비에서 생산될 제품의 추가 평가없이 상업 Order 가능해짐

ECOTRIA 제품의 Recycle 인증2종 획득
Recycle 인증인 GRS 및 ISCC Plus를 모두 획득함으로써, 고객의 요구에 맞춰 선별적으로 대응 가능GRS인증의 경우, 제품에 포함된 Recycle 함량에 대한 명확한 보증이 가능하며, ISCC인증의 경우에는제조에 사용한 Recycle 함량을 여러 제품에 Allocation 가능하여 유연한 활용이 되는 장점이 있음

SK 고유연 PLA 2개 Grade에 대한 생분해 인증 확보
2020년 개발된 생분해성 바이오폴리머 (유연 PLA) 2개 Grade에 대해 생분해 인증을 확보금번 개발된 유연PLA는 SK케미칼의 특허 기술로 개발된 신소재로서 bio-mass 함량, 투명성, 유연성, 물성측면 차별적 우수성 확인고급 쇼핑백 포장재 등 생분해성 필름 포장재 용도로 상업화 개발 진행 계획

난연 PET의 Recycle Grade 개발 및UL 소재 인증 확보
환경 친화적 난연 PET 컴파운드 제품 개발로 PET 컴파운드 제품의 친환경성을 제고- PCR (Post-Consumer Recycled) 적용한 난연 PET 컴파운드 제품을 개발, UL 소재 인증을 확보하고 고객 평가 단계에 진입

ECOZEN Plus 상업화 성공
SK케미칼㈜의 내열 Copolyester 수지 ECOZEN과 PCT resin의 alloy 기술을 통해 Ecozen plus 신제품을 개발금번 개발된 Ecozen Plus는 성형품 내 잔류응력을 크게 감소시키고, 재료의 물성(toughness)을 개선기존 소재로 진입하지 못했던 밀폐용기, 개인용 물병 등 식기세척 가능한 투명용기 시장으로 판매를 시작

자동차 부품용 PPS Compound개발 및 상업 판매 개시
용매를 사용하지 않는 새로운 중합공법으로 제조된 SK PPS(Ecotran)를 사용하여, 자동차 부품용 PPS컴파운드 제품을 개발국내외 자동차 부품 시장에서 품질 평가를 통과하고 판매 시작 (Thermostat Housing, Electric Water Pump, Impeller, 조명 부품 용도)

구분
과제명
적응증
개발단계
비고

Pharma사업
SID710
치매
브라질발매
유럽 최초 제네릭 발매

SID1806
관절염
허가 완료
오리지널 의약품의용법 및 용량 개선

SID1903
당뇨
국내발매해외 허가 진행중
개량신약

SID2101
편두통
임상 1상
기타

SID2102
저혈소판증
임상 1상
제네릭

SID2301
소염, 진통
제제연구
제네릭

SID2303
당뇨, 고지혈
제제연구
개량신약

SID2304
고혈압, 고지혈
제제연구
개량신약

SID2305
고혈압
제제연구
제네릭

SID2403
편두통
제제연구
기타

SID2404
동통성 근육연축
제제연구
기타

SID2405
관절염
제제연구
개량신약

SID2406
통풍
제제연구
개량신약

NCE202
비알콜성 지방간염
비임상
신약

NCE223
항암
Discovery
신약

NCE242
특발성폐섬유증
Discovery
신약

SKP201
관절염
허가
제네릭

SKP205
편두통
허가 완료
개량신약

SKP221
이상지질혈증
임상 1상
개량신약

SKP222
혈청인조절
허가
제네릭

SKP231
위궤양
임상1상
제네릭

SKP241
고혈압, 고지혈
허가 완료
개량신약

SKP243
위궤양
허가
제네릭

※
기초연구 및 비임상 단계 품목은 상세표 기재를 생략하였습니다.

(5) 특허출원 실적

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 건)

연도
국내
국외

출원
등록
출원
등록

2024년
41
18
186
62

2023년
51
43
127
93

2022년
48
33
99
80

※
상기 실적은 SK케미칼㈜의 연결 자회사의 실적을 포함한 내용입니다.

[SK가스]

(1) 연구개발활동의 개요

- 한국기계연구원, 자동차제작사, 관련기관 등 외부용역(SK가스㈜ 출자법인인 대한 LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행)(2) 연구개발 조직- 해당사항 없음(3) 연구개발비용

- 해당사항 없음

(4) 연구개발 실적※ SK가스㈜의 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행

1)
국책 연구개발- 승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2016년 4월)- 건설기계용 정치형 경유-LPG 혼소엔진 기술개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2013년 5월 ~ 2015년 10월)- 중대형 디젤-LPG 혼소차량 개조기술 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2013년 4월)- 수소-LPG 혼소엔진 기술 연구 실시, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2014년 4월)2) 자체 연구개발- 도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 (2007년 7월 ~ 2011년 7월)- 연료별 연비, 배출가스 및 CO2 배출량 실증연구 수행 (2009년 8월 ~ 2010년 2월)- LPG하이브리드 택시 시범사업 시행 (2009년 10월 ~ 2011년 9월)- 환경친화형 LPG 직접분사 차량개발을 위한 선행연구 (2010년 7월 ~ 2011년 12월)- 중장기 Auto-Gas Roadmap 구축 연구 (2010년 10월 ~ 2011년 5월)- H-LPG 연소 및 수소발생 연료 기술 개발 (2011년 1월 ~ 2013년 4월)- 승용차용 LPDi(직접분사)엔진 및 핵심부품 개발 (2011년 12월 ~ 현재)- 발전기 대상 경유-LPG 혼소엔진 타당성 연구 (2013년 1월 ~ 2013년 4월)- LPG용 GHP 엔진 개발 (2013년 1월 ~ 2013년 7월)- 승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발연구 (2013년 6월 ~ 2014년 8월)- 시설원예용 LPG 냉난방기 개발 연구 (2015년 7월 ~ 2016년 12월)- LPDi 초희박 엔진 개발 선행 연구 (2015년 3월 ~ 2016년 12월)

[LPG 차량 배기가스 및 성능 개선을 위한 주요 연구개발 활동]

기간
내역
결과

2001년 ~ 2003년
LPLi(Liquid Phase LPG Injection - 전자제어식 액상 LPG 분사방식) 자동차 기반기술 연구 과제 참여 (환경부 국책과제)
'06년 4월 LPLi엔진 탑재 기아 뉴카렌스 LPG차량 출시- 기존의 카렌스Ⅱ 믹서차량에 비해 연비성능(8.1㎞/ℓ)은 약15.5% 출력성능(136마력)은 약 10.6% 향상- 겨울철 냉시동성 문제 완전 해소

2004년 ~ 2005년
"ULEV 대응 LPLi 시스템 기술개발" 위탁연구용역 수행- ULEV 배출가스기준(2007년 6월 시행) 충족 LPLi 기술 확보

2005년 ~ 2011년
초저공해 LPG차량의 상용화 및 보급 촉진을 위한 프로젝트 수행 - 환경부 Eco-STAR Project - 현대자동차 "(S)ULEV수준LPLi승용/승합 제작차 개발" 과제 - GM대우 "(S)ULEV수준 기체분사LPG 승용차 개발" 과제

2009년 ~ 2011년
환경부 Eco-STAR Project 일환 "SULEV 만족 LPG 자동차 핵심부품기술 개발" 참여

2011년 ~ 현재
승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발 ('19.4 개발 완료)(환경부 친환경자동차기술개발사업)

2016년 ~ 2020년
3리터급 중대형 LPG 엔진 개발 (에너지기술평가원 과제)

2021년 ~ 2024년
환경부 환경산업기술원 R&D과제로 2리터급 LPG하이브리드승용차 엔진/모터/배터리 성능 기술개발 진행 중- 대한LPG협회, 블루젠트, 한국자동차연구원 등 참여

[LPG 수송용 용도 확대를 위한 주요 연구개발 활동]

기간
내역
결과

2006년 ~ 2008년
중소형 LPG 화물차 상용화: ULEV수준 소형 LPLi화물차 개발 수행- 현대/기아자동차 참여,
'08년 10월, 기아 봉고Ⅲ LPLi 트럭 출시'08년 11월 LPLi 그랜드 스타렉스(1톤) 출시

2007년 ~ 2011년
도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 수행
'14년 SM5 LPLi DONUT 차량 출시

2013년 ~ 2014년
승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발 수행

※
SK가스㈜의 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행

[유종별 자동차 등록 현황]

(단위 : 대)

구 분
2024년 3분기
2023년

휘발유
12,350,602
12,314,186

경유
9,421,036
9,500,164

LPG
1,838,731
1,832,535

LPG하이브리드
12,738
13,055

CNG승용
비사업
2,798
2,992

사업
3
3

※
출처 : 국토교통부

※
휘발유, 경유, CNG승용 대수는 동 연료 하이브리드 대수 제외

[SK바이오사이언스](1) 연구개발 조직 연구개발 조직은 Bio연구본부, 개발본부, Business Development본부 BD1실로 구성되어 있으며,
백신제품 연구, 임상, 허가, Medical 업무, Global 포트폴리오 확장 및 사업기회 강화 활동을 담당하고 있습니다.

[수행 업무]

백신제품 연구(Bio연구본부)

- 바이오 백신 제품 개발을 위해 제품화 가능한 공정 개발 및 플랫폼 확보- 백신 제품화를 위한 배양 및 정제공정 개발, scale-up 및 기술이전, 임상시료 제조 지원, 허가 문서 작성, 상업생산 지원- 고부가가치 백신 개발과 플랫폼기술 구축- R&D 전체 과제에서 필요한 공통업무(QC, QA, Serology) 수행 및 GCLP 유지/관리- 신규과제에 대한 concept 기획 및 기초연구를 수행/과제 제안

임상, 허가, Medical(개발본부)

- 의약품 개발 및 제품 수명주기 관리 측면에서 의학적 전략을 수립, 실행- Global 수준의 임상개발을 통한 R&D value 창출- 자체 개발과제 및 파트너사 협력과제에 대한 허가 전략 수립 등 허가 업무 전반을 담당, 관리- 인허가 업무 및 허가 획득 후 품목허가 유지, 갱신, 변경 업무를 수행

Global 포트폴리오 확장 및 사업기회 강화(Business Development본부 BD1실)
- Vaccine portfolio, Platform technology 및 사업모델 구축 및 실행- Global Fund initiative 와의 협업/지원을 통한 Fund 기회 도출을 위한 사업 기반 마련

(2) 연구개발 인력 현황

Bio 연구, 개발, 허가, 임상을 담당하는 박사급 45명, 석사급 198명 등 총 310명의 연구인력을 보유하고 있습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 명)

구 분
박사
석사
기타
계

인원수
45
198
67
310

(3) 연구개발비용

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

과 목
2024년 3분기
2023년
2022년

비용의성격별 분류
원재료비
15,824
37,681
18,404

인건비
21,291
29,045
31,589

판관경비 등
47,714
50,555
63,002

연구개발비용 총계
84,829
117,281
112,995

정부지원금
(526)
(611)
(627)

외부지원금
(23,815)
(30,927)
(53,244)

지원금 총계
(24,341)
(31,538)
(53,871)

지원금 차감 후 금액
60,488
85,743
59,124

회계처리내역
판매비와 관리비
57,067
85,743
57,960

개발비(무형자산)
3,421
-
1,164

회계처리금액 계
60,488
85,743
59,124

연구개발비 / 매출액 비율

[연구개발비용 합계÷당기매출액×100]

76.6
%

31.7
%

24.7
%

※
비율은 외부지원금 등 차감 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.

(4) 연구개발 실적1) 연구개발 현황(요약)

(기준일 : 2024.09.30)

품목
적응증
연구 시작일
현재진행단계
비고

GBP510
COVID-19
2020년
국내 품목허가 획득(주1)
공동개발

NBP618
장티푸스 (TCV)
2013년
수출용 품목허가 획득 WHO PQ 인증
공동개발

GBP410
폐렴구균 (PCV)
2013년
임상 3상 신청
공동개발

NBP615
자궁경부암 (HPV)
2010년
임상 1/2상
-

NBP613
로타바이러스
2010년
임상 1/2상
-

NBP1803
면역항암
2018년
기초연구
-

백신
급성호흡기감염병 (RSV)
2018년
기초연구
-

NBP1801
A형간염
2018년
비임상
-

NBP1802
재조합 대상포진
2018년
비임상
-

NBP623
비만
2019년
기초연구
-

Combo 백신
COVID-19 + 독감
2021년
기초연구
-

GBP511
범용 COVID-19
2021년
비임상
공동개발

GBP540
Mini-binder (Nasal spray)
2021년
비임상
공동개발

GBP550
mRNA COVID-19
2021년
비임상
공동개발

GBP560
일본뇌염
2022년
비임상(주2)
공동개발

GBP570
라싸열
2022년
기초연구
공동개발

GBP460
자궁경부암 (HPV)
2022년
기초연구
공동개발

NBP607B
차별화 Flu
2023년
비임상
-

NBP625
판데믹 Flu
2023년
비임상
-

NBP624
보툴리눔독소
2023년
기초연구
-

GBP480
에볼라 백신
2023년
기술이전
공동개발 C(D)MO

※
기초연구 및 비임상, 기술이전 단계 품목은 상세표 기재를 생략하였습니다.

(주1)
엔데믹 전환 및 WHO에서 변이 백신 균주로 계통 조성을 권고함에 따라, MHRA 품목허가(Marketing Authorisation) 승인 후 자진취하,WHO 긴급사용목록(Emergency Use Listing) 등재 후 자진철회 하였습니다.

(주2)
2024년 10월 28일자로 임상 1/2상 IND를 신청하였습니다.

2) 연구개발 완료 실적

(기준일 : 2024.09.30)

품 목
적응증
개발완료연도
현재 현황
비 고

스카이셀플루프리필드시린지주
독감 예방
2014년
국내 판매해외 인허가중/판매중
-

스카이셀플루4가프리필드시린지주
독감 예방
2015년
국내 판매해외 인허가중/판매중
-

스카이셀플루주
독감 예방
2019년
국내 품목허가 획득해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이셀플루 멀티주
독감 예방
2019년
국내 품목허가 획득해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이셀플루4가주
독감 예방
2019년
국내 품목허가 획득해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이셀플루4가 멀티주
독감 예방
2019년
국내 품목허가 획득해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이뉴모프리필드시린지주
폐렴구균 예방
2019년(소아)2016년(성인)
국내 품목허가 획득국내 수출용 허가 획득/해외 인허가중
특허 문제로 시판 불가

스카이조스터주
대상포진 예방
2017년
국내 판매해외 인허가중/판매중
-

스카이바리셀라주
수두 예방
2018년
국내 판매해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이타이포이드멀티주
장티푸스 예방(TCV)
2022년
국내 수출용 허가 획득해외 인허가중
WHO PQ 인증

스카이코비원멀티주(수출명: 스카이코비온)
COVID-19 예방
2022년
국내 품목허가 획득 (주1)
-

(주1)
엔데믹 전환 및 WHO에서 변이 백신 균주로 계통 조성을 권고함에 따라, MHRA 품목허가(Marketing Authorisation) 승인 후 자진취하,WHO 긴급사용목록(Emergency Use Listing) 등재 후 자진철회 하였습니다.

3) 특허출원 실적

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 건)

연도
국내
국외 (주1)

출원
등록
출원
등록

2024년 3분기
3
3
52
14

2023년
17
12
44
37

2022년
17
7
54
29

(주1)
특허 조회 시스템상에서 조회 가능한 출원 및 등록 건수 기준이며, 실제출원 및 등록 건수와는 상이할 수 있습니다.

[SK디앤디]

SK디앤디㈜는 2014년 11월 신재생에너지 사업본부 내 신재생에너지연구소를 설립하여 1명의 전문인력을 배치하였고, 2015년 이후 SK디앤디㈜ 보유 태양광 및 풍력 발전 사업 관련하여 연구활동을 진행하였으며, 2018년 5월 이후 에너지솔루션 본부 산하 Smart Grid Lab에서 ESS관련 연구활동을 진행하였습니다.SK디앤디㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지 제530조11의 규정이 정하는 바에 따라 SK디앤디㈜의 신재생에너지 및 ESS 사업부문을 인적분할 방식으로 신설회사인 에스케이이터닉스㈜(SK eternix Co., Ltd.)로 분할하였으며, 기존
SK디앤디㈜가 운영하던 Smart Grid Lab은 에스케이이터닉스㈜로 이동하였습니다.보고기간종료일 현재 SK디앤디㈜는 성장전략본부 내에 솔루션 기획/개발 업무관련 연구개발 전담부서를 구성 중이며, 코이타(한국산업기술진흥협회)에 전담부서 신고를 예정하고 있습니다.

[SK이터닉스]

SK이터닉스㈜는 2024년 5월 전기솔루션사업실 조직 내 신재생에너지연구소를 설립하여 1명의 전문인력을 배치하였고,
SK이터닉스㈜
보유 ESS, 태양광, 풍력 발전 사업 관련 연구활동을 진행하고 있습니다.- 연구개발 담당조직명 : Smart Grid Lab- 소속 : 전기솔루션사업실- 인원구성 : 1명 (유철희 연구원)

[SK플라즈마](1) 연구개발 조직 개요
SK플라즈마㈜
의 연구개발 조직은 SK플라즈마 R&D혁신실 산하 4개의 팀으로 운영되며 그 현황은 다음과 같습니다.

팀
주요 업무

연구개발팀
연구기획 총괄 및 연구과제 수행

임상개발팀
SK플라즈마㈜ 제품에 대한 비임상 및 임상시험 관리

Value Creation팀
신규 제품 도입 (Business Development & Licensing)

Open Innovation팀
오픈 이노베이션을 통한 신규 사업 발굴

연구개발 조직도.jpg
연구개발 조직도

(2) 연구개발 인력 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 명)

구분
박사
석사
기타
계

연구개발팀
-
7
-
7

임상개발팀
-
2
4
6

Value Creation팀
-
2
2
4

Open Innovation팀
1
2
1
4

합계
1
13
7
21

(3) 핵심 연구인력
SK플라즈마㈜의 핵심 연구인력은 아래와 같습니다.

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

연구개발팀장
강용
연구개발
'98~'00 부산대 / 미생물학 / 석사SK플라즈마 연구개발팀장前) SK플라즈마 개발2팀장前) 녹십자/RA팀
* Fibrin sealant 비임상시험* High yield Liv-Gamma 개발 자료확보 및 허가* Liv-Gamma SN 개발* Hemostatic patch 개발

(4) 연구개발비용

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년

비용의 성격별 분류
원재료비
113
259
158

인건비
1,284
646
607

감가상각비
179
235
254

위탁용역비
2,107
2,339
815

기타
628
359
582

연구개발비용 합계
4,311
3,838
2,416

(정부보조금)
-
-
-

보조금 차감 후 금액
4,311
3,838
2,416

회계처리 내역
판매비와 관리비
3,156
3,838
2,208

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
1,155
-
208

회계처리금액 계
4,311
3,838
2,416

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용합계÷당기매출액×100]

3.0%
2.2%
1.6%

※
정부보조금을 연구개발비용 지출총액 합계에서 차감하는 방식으로 작성하였으며, 비율은 외부지원금 등 차감 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.

(5) 연구개발 실적1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획

공시서류 작성기준일 현재 SK플라즈마
㈜가 연구개발 진행 중인 프로젝트 현황은 다음과 같습니다.

구 분
품 목
적응증
현재 진행단계
비 고

단계(국가)
승인일

혈장분획제제
SKP-0141
혈우병
비임상 완료
-
자체개발

제네릭
SID-2102
저혈소판증
임상 1상
-
공동개발

혈장분획제제
SKP-0162
(주1)
기초연구
-
자체개발

혈장분획제제
응고장애관련 치료제
혈액응고장애
기초연구
-
자체개발

(주1)
상세 정보는 기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

■ 품목: SKP-0141

구 분
혈장분획제제

적응증
혈우병

작용기전
(주1)

제품의특성
혈장분획제제

진행경과
비임상 완료

향후계획
임상

경쟁제품
(주1)

관련논문등
SK플라즈마㈜의 해당 의약품에 대한 논문 및 학회 발표 이력 없음

시장규모
(주1)

기타사항
-

■ 품목: SID-2102

구 분
제네릭

적응증
저혈소판증

작용기전
TPO-RA(TPO 수용체 작용제)

제품의특성
제네릭

진행경과
임상 1상

향후계획
허가

경쟁제품
(주1)

관련논문등
(주1)

시장규모
글로벌시장 2022년 약 2조원 규모 추정

기타사항
-

(주1)
상세 정보는 기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

※
기초연구단계의 연구개발 프로젝트는 상세 표 기재를 생략하였습니다.

2) 연구개발 완료 실적공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 신약(개량신약, 복제약(시밀러) 등 포함)의 현황은 다음과 같습니다. 설립일(2015년 3월 5일) 이전의 연구개발완료실적은 舊 SK케미칼㈜(現 SK디스커버리
㈜)의 사업부 당시의 실적을 포함 작성하였습니다.

품 목
적응증
개발완료연도
현재 현황
비 고

에스케이항트롬빈III주500단위
1. 선천성 항트롬빈 III 결핍에 기인하는 혈전색전합병증의 예방 및 치료2. 후천성 항트롬빈 III 결핍의 예방 및 치료 - 중독, 간염, 대상부전 간경변증 등에 의한 급성 간부전증 - 패혈증, 다발성외상, 양수색전증 등에 있어서의 소모성 응혈이상증
2010년
한국 판매 해외 인허가중
-

리브감마에스앤주5%
1. 저 및 무감마글로불린혈증2. 중증감염증에 항생물질 병용3. 특발혈소판감소자색반병(타제가 무효로서 현저한 출혈경향이 있고, 외과적 처치 또는 출산 등 일시적 지혈관리를 필요로 하는 경우)4. 길랑바레 증후군(급성특발다발신경염)5. 가와사키병(관상동맥합병증 예방목적)
2011년
한국 판매 해외 인허가중
-

정주용 헤파불린에스앤주
간이식환자에서 B형 간염의 재발 방지
2015년
한국 판매해외 인허가중
-

테타불린에스앤주프리필드시린지
파상풍의 발생 예방 및 발생 후의 증상 경감
2018년
한국 판매 해외 인허가중
-

리브감마에스앤주10%
1. 저 및 무감마글로불린혈증2. 중증감염증에 항생물질 병용3. 특발혈소판감소자색반병(타제가 무효로서 현저한 출혈경향이 있고, 외과적 처치 또는 출산 등 일시적 지혈관리를 필요로 하는 경우)4. 길랑바레 증후군(급성특발다발신경염)5. 가와사키병(관상동맥합병증 예방목적)
2022년
한국 판매
-

3) 연구개발활동 및 판매 중단 현황

구 분
품 목
적응증
중단 사유

바이오신약(혈장분획제제)
SKP-0160
기존 치료법으로 조절할 수 없는 경우 또는 기존 치료법으로 불충한 경우에서의 보조 : 국소지혈, 봉합, 조직접합
연구개발자원의 효율적 활용 및 시장성 악화로 인한 위험 헤지를 위하여 본 연구개발활동을 일시 중단하였으며, 연구 과정 중 축적된 기술을 타 품목 개발 시 활용 예정

[울산지피에스]- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 내용 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리](1) 산업의 특성지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사입니다. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억 원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분 합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고, 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사(Pure Holding Company)와 사업지주회사(Operating Holding Company)로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업 활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF 금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다.지주회사의 장점은 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업 가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영을 정착시킬 수 있다는 점입니다. 또한, 사업부분별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산등을 추구할 수 있습니다.(2) 회사의 현황당사는 2017년 6월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시 주주총회의 승인을 받아 2017년 12월 1일을 분할기일로하여 투자 부문과 사업부문을 인적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할 존속회사인 당사는 사명을 SK디스커버리 주식회사로 변경하고 지분 소유를 통해 자회사 사업을 지배하는 투자사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.또한 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조(지주회사의 설립전환의 신고) 및 법 시행령 제15조(지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 등)에 의거하여 지주회사의 요건을 충족시켰으며, 2018년 4월 9일 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조1의2 및 동법 시행령 제2조에 따른 지주회사의 기준을 충족하였다는 심사결과 통지서를 접수하였습니다.당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요수익은 자회사 및 투자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다.

당사와 그 자회사 등의 주요 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문
회사명
재화(또는 용역)
비고

투자사업
SK디스커버리㈜
자회사 관리 및 신규사업 투자 등
지주회사

친환경소재 및 제약사업
SK케미칼㈜
친환경소재 및 합성의약품 등 생산, 판매
주요 자회사

가스사업
SK가스㈜
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

혈장분획제제사업
SK플라즈마㈜
혈장분획제제 관련 제품의 제조 및 판매

부동산 개발 및 운영사업
SK디앤디㈜
부동산 개발 및 주택임대 등
그 외 자회사

신재생에너지사업
SK이터닉스㈜
풍력/태양광/연료전지발전소 설치 및 운영 등

기타사업
프롭티어㈜
부동산 데이터 솔루션 사업

백신 및 바이오의약품 제조업
SK바이오사이언스㈜
독감/대상포진/수두/COVID-19 백신생산, 판매 및 C(D)MO 사업 등
종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

기타사업
울산지피에스㈜
에너지 발전 사업
종속회사(SK가스㈜의 자회사)

SK멀티유틸리티㈜
집단에너지공급업(스팀/전기)
종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

※
2024년 3월 1일부로 SK디앤디㈜가 SK이터닉스㈜를 인적분할하였습니다.

[SK케미칼]
SK케미칼㈜은 판교 본사를 거점으로 울산, 청주, 안동 등 국내 3개 생산 공장과 중국 연태, 산터우의 2개 생산 공장 그리고 중국, 미국, 독일, 일본, 말레이시아 등에서 현지 법인 및 지점을 운영하고 있습니다.사업별로는 환경 친화적 소재 사업을 관장하는 Green Chemicals Biz.에 크게 Copolyester 사업, Recycle 사업, 그리고 접착 및 코팅제 등의 제조와 판매 사업을 전개하는 기능소재 사업 그리고 바이오폴리올(PO3G) 사업이 있습니다.특히 SK케미칼㈜은 그린소재 중심의 순환경제 Biz. portfolio 구축을 위하여 현재, 바이오폴리올(PO3G)의 상업화 및 중국 Shuye社와의 자산양수도 계약을 통해 순환재활용(이하 CR) PET 소재 및 원료(r-BHET) 상업 생산 인프라를 구축하는 등 신규 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다.제약ㆍ바이오 사업을 관장하는 Life Science Biz.에서 천연물 관절염 치료제, 혈액순환 개선제 등 자체 개발한 신약과, 자회사 SK바이오사이언스의 세계 최초 세포배양 4가 독감 백신, 대상포진 백신 등 프리미엄 백신의 제조와 판매 사업을 전개하고 있습니다.화학산업은 글로벌 경기와 환율 변동, 중동 지정학적 리스크에 따른 유가 변동성 등 다양한 외부 환경에 노출되어 있습니다. 특히 국내 화학 업계는 내수 정체로 수출을 통해 성장 기반을 마련해 왔으나, 주 수출 대상국인 중국의 소비 침체와 중동 및 미국의 공급 증가 등 경쟁 심화로 성장 동력이 약화된 상황입니다.그러나 고부가가치 스페셜티(Specialty) 제품을 주로 생산ㆍ판매하는 SK케미칼㈜의 경우, 환경 친화적 제품과 경량화 소재에 대한 꾸준한 글로벌 수요 증가로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.제약ㆍ바이오 의약품 산업은 기술 및 연구 집약도가 높은 고부가가치 산업으로, 미래 주력 산업으로 주목 받고 있습니다. 특히 바이오 의약품은 전통적인 합성 의약품 대비 고부가가치 사업으로 전체 의약품 시장에서 지속적으로 비중이 확대되고 있습니다. 국가-사회 안전망 차원에서 안정적 백신 공급의 중요성이 전세계적으로 더욱 부각되고 있으며, 최근 각국의 의약품규제기관은 제약사들에게 의약품 공급 안정성 강화를 권고하고 있습니다.바이오의약품 시장 규모는 2022년 기준 4,310억 달러 규모에서 향후 5년간 2,350억 달러가 증가해 2027년에는 6,660억 달러에 달할 것으로 전망되며, 이는 전체 의약품시장의 35% 비중일 것으로 전망됩니다. 또한 정부의 백신 자급화 및 국가예방접종 지원 사업 확대 계획에 따라 국내 백신 시장의 성장뿐만 아니라 개발도상국을 중심으로 국제 백신 시장도 빠르게 성장할 것으로 예상됩니다.

<주요 제품의 시장 점유율>

(1) Green Chemicals Biz.

제 품
2023년
2022년
2021년
비고

Copolyester
42%
41%
41%
출처 : 글로벌 시장점유율 자체 추정

SKYDMT
90%
90%
90%
출처 : 중국시장 점유율 관련 자체 추정

SKYBON
10%
10%
9%
출처 : 글로벌 시장점유율 자체 추정(Solid 판매 기준)

(2)
Life Science Biz.

사업 부문
주요 제품
시장점유율
비고

2023년
2022년
2021년

제약 사업
조인스
26%
28%
28%
출처 : KNDA/UBIST

기넥신
42%
39%
38%
출처 : KNDA/UBIST

[SK가스]

SK가스㈜는 LPG 수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립되어 현재까지 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장, 판매하는 LPG 가스사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2024년 3분기 회사 총 매출액인 5.1조원 LPG 가스사업 등에서 창출하였습니다. 이중 국내 매출은 2.8조원으로 약 55%, 해외수출은 2.3조원으로 약 45%를 차지하고 있습니다.LPG (Liquefied Petroleum Gas: 액화석유가스)는 편리성과 청정성 그리고 높은 효율성을 가지고 있는 에너지로, 국내에서는 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되기도 하나, 부족분은 전량 해외로부터 수입해야 합니다. 이에,
SK가스㈜는 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 중동지역 및 미국과 LPG Trading 시장을 통해 국내에 LPG를 수입하고 있습니다.국내에 수입된 LPG는
SK가스㈜가 보유한 LPG 저장기지 설비를 거쳐 국내 수요처에 공급됩니다.
SK가스㈜의 LPG저장기지는 총 48만톤 규모로, 석유화학 및 산업용으로 공급하기 용이한 울산과 가정상업 및 수송용 대수요권인 수도권에 인접한 경기도 평택에 위치하고 있습니다. 30여년간 축적해온 세계적인 규모의 저장기지 운영 노하우와, 국내 LPG 시장 경험 및 각종 Risk 관리 능력을 기반으로
SK가스㈜는 전국적인 유통망을 통하여 LPG 충전소, 석유화학업체, 산업체 등 다양한 국내 수요처에 안정적으로 LPG 제품을 공급하고 있습니다.또한
SK가스㈜는 오랜 LPG 국내 수입 및 해외 판매 경험을 바탕으로 지난 20여년간 아시아 지역의 주요한 LPG trader로 성장하였습니다. 해외 LPG 도입처에서 해외 Buyer와의 거래 또는 LPG Trading 시장에서의 판매 등의 형태로 LPG 해외수출을 하고 있으며,
SK가스㈜는 해외 LPG Trading을 통해 단순 판매를 통한 이익 추구 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 Trading 이익 추구 등 다양한 목적으로 수행 중입니다.

정부는 국내 LPG 부족현상을 해소하기 위하여 LPG수입 합리화 계획을 1984년 11월 산업정책심의회의 의결로 확정하고, LPG전문수입회사 설립을 인가하였습니다. 이에 따라, 현재 SK가스㈜와
㈜E1 양사가 수입하고 있습니다.

신규업체가 진출하기 위해서는 사업초기에 견고한 지층구조를 가진 지하 암반 내에 대용량의 저장시설(Cavern) 또는 대용량의 지상저장시설을 건설하는 등 초기투자비가 많이 소요되므로 진입장벽이 비교적 높은 편입니다.

'24년 3분기 LPG 내수 총 판매량은 전년동기 대비 +7.0%(+493천톤) 증가하였으며, SK가스
㈜의 LPG 판매량은 전년 동기대비 6.5%(△178천톤) 감소하여
SK가스㈜의 M/S는 34.2%를 기록하였습니다.

(단위: 천톤, %)

품명
회사명
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년

판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S

LPG
SK가스㈜
2,567
34.2%
2,745
39.2%
3,574
38.4%
3,625
39.0%

내수판매 총계
7,500
100.0%
7,007
100.0%
9,305
100.0%
9,280
100.0%

※
출처: 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계

※
민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되어 있습니다.

※
상기 통계에는 PEDSIS 기준에 의거하여 정유사 등 일부 업체 대상 판매 물량이 제외되어 있으며, 이를 포함한 SK가스㈜의 '24년 3분기 누적 국내 판매량은 2,687천톤 입니다.

※
상기 판매량 및 점유율은 PEDSIS 통계자료 재산정 결과에 따라 일부 수치가 변경될 수 있습니다.

[SK바이오사이언스]
SK바이오사이언스㈜는 SK케미칼 내 백신사업부문으로서 축적해온 역량을 바탕으로 2018년 7월 1일 물적분할을 통해 설립되었으며, 인류의 건강을 예방부터 치료까지 증진시킨다는 미션 아래 자체적인 백신 포트폴리오를 구축하고 글로벌 프로젝트를 지속적으로 추진해 오며 성과 창출을 가속화하고 있습니다. 특히 글로벌 백신 C(D)MO와 자체 백신 개발의 2-Track 전략을 통해 COVID-19 팬데믹에 성공적으로 대응하면서 백신분야에서 높은 수준의 역량과 네트워크를 구축할 수 있었습니다. SK바이오사이언스㈜는 이와 같은 성과와 경험을 기반으로 Global Top 10 Vaccine Company로 재도약하기 위한 성장을 추진하고 있습니다.[SKBS 1.0: 축적의 시간]SK바이오사이언스㈜ 백신사업은 SK케미칼㈜이 2001년 동신제약을 인수하며 백신업계에 진출함으로써 시작되었습니다. 이후 2005년 자체적인 백신 R&D센터를 구축하고, 2012년에는 경상북도 안동시에 L House를 완공하여 자체적인 생산역량을 갖추었으며 마케팅 및 사업개발 조직의 성장과 함께 Value Chain 전반에 걸쳐 기본 역량을 확보했습니다.이러한 지속적인 투자를 바탕으로 빠르게 자체 백신 포트폴리오를 구축했습니다. 먼저 2015년 성인용으로는 국내 최초, 소아용으로는 세계 최초로 세포배양 3가 독감 백신 '스카이셀플루'를 출시하였고, 2016년 세계 최초 세포배양4가 독감 백신인 '스카이셀플루4가'를 출시하였습니다. 2017년에는 프리미엄 백신인 대상포진 백신 '스카이조스터'를 국내에서 상용화하였으며, 이듬해 2018년에 수두백신 '스카이바리셀라'를 국내에 출시했습니다. 자체개발 및 생산된 이 제품들은 빠르게 국내시장에서 자리를 잡고, 스카이셀플루, 스카이셀플루4가, 스카이바리셀라, 스카이타이포이드에 대하여 WHO PQ(사전인증)를 획득하며 글로벌 시장으로 사업을 확장하였습니다.SK바이오사이언스㈜의 역량은 글로벌 이해관계자들의 관심과 파트너십으로 이어졌습니다. 대표적으로 2014년 Sanofi와 차세대 폐렴구균백신 공동 개발 및 수출 계약을 체결하여 2023년 미국 임상 2상 시험에서 우수한 면역원성과 안전성을 확인했으며, 2024년 임상3상 개시를 위한 준비를 진행하고 있습니다. 앞서 2013년에는 BMGF (빌앤멜린다게이츠재단), IVI (국제백신연구소)가 참여한 장티푸스 접합백신 공동개발 계약을 체결하여 2022년 개발을 완료했습니다. 2018년에는 Sanofi와 세포배양 인플루엔자 백신 생산 플랫폼 기술 수출 계약을 체결하는 등 글로벌 협력을 이어 나갔습니다.[SKBS 2.0: Quantum Jump]한편 2020년부터 시작된 유례없는 COVID-19 팬데믹으로 인해 백신 산업의 중요성은 더 크게 부각되었습니다. '인류의 건강을 증진시킨다'는 미션 아래 백신사업을 진행해왔던 SK바이오사이언스㈜는 팬데믹에 대한 적극적인 대응을 최우선시하여 글로벌 제약사의 COVID-19 백신 C(D)MO 사업과 글로벌 협력을 통한 자체백신 개발을 동시에 추진하는 결정을 내렸습니다.글로벌 최고 수준의 백신 생산시설인 안동 L House와 연구개발 역량을 통해 팬데믹 초기인 2020년 CEPI와 COVID-19 백신 개발 및 시설사용 계약을 체결하였고, 곧이어 AstraZeneca의 바이러스 전달체 백신 'Vaxzevria(AZD1222)'의 원액 및 완제 위탁생산 계약(CMO) 및 Novavax의 재조합단백질 백신 'Nuvaxovid(NVX-CoV2373)'의 위탁개발생산(CDMO) 및 기술도입(License-In) 계약을 체결했습니다. 자체 포트폴리오 생산을 위해 이미 다양한 생산플랫폼을 갖춘 덕분에 플랫폼이 상이한 두 COVID-19 백신 및 SK바이오사이언스㈜ 제품을 안정적으로 생산하며 국내 뿐만 아니라 글로벌 COVID-19 백신 공급에 큰 기여를 했습니다.SK바이오사이언스㈜는 글로벌 백신 공급망 안정화에 기여하는 한편, 자체개발 COVID-19 백신을 완성하기 위해 BMGF와 CEPI의 지원을 포함한 폭넓은 글로벌 협력을 기반으로 연구개발에 집중했습니다. BMGF/CEPI와 협력하여 개발한 COVID-19 백신 스카이코비원(GBP510)은 2022년 6월 국내 식품의약품안전처의 품목허가 승인을 받았습니다. 또한 2023년 5월 영국 MHRA 품목허가 승인, 2023년 6월 WHO EUL에 등재된 바 있습니다.[SKBS 3.0: 백신 명가로서 도약]SK바이오사이언스㈜는 개발 완료된 자체백신 제품에 대한 WHO PQ 및 해외 국가별 허가를 통해 글로벌 시장에서 점유율을 높여가는 한편, 신규 백신 개발에도 힘쓰고 있습니다. 대표적으로 코로나바이러스 계열 질병 유행에 대비한 범용코로나백신 개발 프로젝트와 Sanofi와의 차세대 폐렴구균 백신개발 프로젝트가 있습니다. 이러한 1) '제품 포트폴리오 확장' 노력과 함께 2) '제조/R&D 인프라 강화'와 3) Glocalization 전략의 일환으로 SK바이오사이언스㈜의 생산역량을 사업모델화 하여 글로벌 주요 권역에 대한 백신 공급망을 구축하는 'SKYShield 실행', 4) '넥스트 팬데믹 대비', 그리고 5) '신규 바이오 영역 확장' 등의 사업을 추진하고 있습니다.상기 핵심 전략목표를 달성하기 위해 SK바이오사이언스㈜는 기 보유한 연구개발 및 생산 인프라를 고도화하고 기술플랫폼을 확장하는 등 역량 발전에 투자를 지속하고 있습니다. COVID-19 팬데믹을 통해 급부상한 mRNA 백신 플랫폼 기술 확보를 위해 CEPI와 협약을 맺고 프로젝트를 개시하였습니다. 송도 글로벌 R&PD센터는 SK바이오사이언스㈜의 핵심역량인 공정연구 및 생산역량의 연계성, 즉 중개적 역량(translational capability)을 극대화하고 글로벌 협력의 중심지가 되는 등 바이오 생태계의 허브로서 역할을 할 예정입니다. 또한, 2024년 6월, SK바이오사이언스㈜는 독일의 C(D)MO 전문회사 IDT 바이오로지카(Biologika) 경영권 지분 인수 계약을 체결함으로써 우수 의약품 제조 및 품질관리기준(cGMP)과 생물안전 3등급(BSL-3) 수준의 제조 인프라를 확보하였습니다. 그 외에도 지속적으로 ESG와 디지털혁신 등 경영 인프라를 고도화하고 있습니다.

제 품

(품목명)

2023년
2022년

회사명
시장점유율
회사명
시장점유율

독감(스카이셀플루)
SK바이오사이언스㈜
30%
SK바이오사이언스㈜
-

기타
70%
기타
100%

대상포진(스카이조스터)
SK바이오사이언스㈜
44%
SK바이오사이언스㈜
55%

기타
56%
기타
45%

수두(스카이바리셀라)
SK바이오사이언스㈜
43%
SK바이오사이언스㈜
47%

기타
57%
기타
53%

※
출처: 독감 - 자체추정(식약처, 국가출하승인자료 및 CDC 접종률 참고) 대상포진/수두 - IMS 데이터 기준

※
독감백신 생산은 '21-'22년 COVID-19 백신 생산을 위해 한시적 중단 후 '23년 재개하였습니다.

[SK디앤디]
SK디앤디㈜는 개발사업자로서 핵심역량인 개발대상 부지 또는 물건의 확보능력, 상품 기획 능력, 성공적인 인허가 추진, 일정 및 예산관리 능력, 자금조달 능력, 마케팅, Risk Management 등 전방위적인 사업관리 능력을 바탕으로 부동산개발 및 운영사업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.SK디앤디㈜는 오피스, 주거, 지식산업센터, 호텔, 상업시설, 물류센터와 같이 다양한 섹터에서 경쟁력 있는 상품을 개발, 운영하는 사업을 하고 있습니다. CBD, GBD 등 주요 업무권역에서 다수의 중대형 프라임 오피스 개발 및 리모델링 프로젝트를 성공적으로 수행하였으며, 지식산업센터 브랜드 '생각공장'과 임대주거 브랜드 '에피소드'는 사용자 중심의 공간 기획으로 새로운 가치를 전달하고 있다는 점에서 업계의 선도적인 모델로 평가받고 있습니다. 이 밖에도 새로운 시장 수요에 대응하기 위해 시니어 주거상품, 라이프사이언스오피스, IDC 등 지속적으로 새로운 상품을 준비하고 있습니다. 더 나아가 SK디앤디㈜는 지속 가능한 도시를 위한 '공간 개발 파트너'이자, 더 나은 도시 생활을 위한 '리빙솔루션 파트너' 로 진화하고 있습니다. IT와 데이터를 기반으로 온/오프라인에서 공간 사용자의 경험을 최적화하고 삶의 질을 향상시킬 수 있는 다양한 서비스 및 콘텐츠를 제공하는 SaaS(Space-as-a-Service)를 추구하고 있으며 관련 프롭테크 스타트업 발굴과 투자도 지속적으로 추진하고 있습니다.

SK디앤디㈜의 주요 사업인 부동산 개발사업의 시장점유율과 관련하여, 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있고 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율을 산정하기가 매우 어려운 바, 기재를 생략하였습니다.
[SK이터닉스]
SK이터닉스㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 기존 SK디앤디㈜가 영위하던 신재생에너지 사업부문을 인적분할하여 설립되었습니다. 이후, 2024년 3월 29일부 유가증권시장에 분할 재상장하였으며, 신재생에너지 관련 개발/EPC/운영/전력거래 사업을 주 영업목적으로 하고 있습니다.
SK이터닉스㈜는 기후위기에 대응하기 위한 저탄소 경제, 사회로의 이행을 위한 국제적 에너지전환 정책 추진에 발맞춰 신재생에너지 개발 및 운영사업자로서 국내 시장에서 선도 기업으로서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 나아가 지속 가능한 경영을 추구하여 미래 성장동력을 확보하고자 사업 영역을 확장해 나가고 있습니다.
SK이터닉스㈜의 포트폴리오는 태양광, 풍력, 연료전지 등 신재생에너지사업과 ESS 부문으로 구성되어 있습니다. 태양광 및 풍력 사업은 개발, EPC, O&M 등 재생에너지 사업의 전 Value chain에 걸친 다양한 가치를 창출하고 있으며, 연료전지사업은 분산 전원 및 수소경제 활성화 방향에 맞춰 향후 미래 신재생에너지 사업의 한 축으로 성장할 전망입니다. 특히, 국내 민간기업 최대 규모 해상풍력 사업인 신안우이 프로젝트의 착공을 앞두고 있으며 풍력 개발 경험과 운영 전문역량, EPC솔루션 기반으로 파이프라인을 확대하고 있습니다.ESS사업은 C&I(Commercial & Industrial) 고객의 전력 수요 관리와 재생에너지 연계 사업의 경쟁력을 강화하여, 안전성을 최우선으로 에너지 관리효율을 높이는 Value-up 역량을 지속적으로 확보해 나가고 있습니다. 또한, 국내에서 검증된 ESS 운영 역량을 바탕으로 미국 계통연계형 ESS 진출하여 글로벌 전력시장의 수급 안정화와 재생에너지 확대를 지원하고 있습니다.
SK이터닉스㈜는 신재생에너지 입지 분석, Data analytics, Risk Management, 자본조달, 글로벌파트너십 등 우수한 역량을 보유하고 있습니다. 이러한 역량을 바탕으로 종합 '그린 에너지 솔루션 기업'으로서 지속가능한 경영을 추구하고 미래 성장동력 확보를 위해 개발과 운영을 넘어 플랫폼을 통한 전력중개 시장으로 사업 영역을 확장하고 글로벌 시장으로 진출하여 향후 VPP 플랫폼 사업자로 거듭나기 위한 기반을 마련하고 있습니다.
[SK플라즈마]
SK플라즈마㈜는 2015년 3월 5일에 혈장분획제제의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 이후 2015년 5월 2일 舊 SK케미칼(現 SK디스커버리) 주식회사의 혈장분획제제 사업부를 현물출자 받았으며, 1970년부터 고품질의 혈장분획제제 제품을 국내외 시장에 공급하며 국가 보건 안전망 구축과 사회적 가치 창출에 기여하고 있습니다. 혈장분획제제는 선천적 면역결핍질환, 대량 출혈, 혈우병 등 인간의 생명과 직결될 수 있는 질환을 치료하는 필수의약품입니다. SK플라즈마㈜는 혈장분획제제 사업에 핵심 역량을 집중하여 경쟁력을 제고하고 글로벌 진출의 가속화를 이루기 위하여, 경상북도 안동시에 최첨단 신규 분획공장을 완공하여 운영 중에 있습니다.혈장분획제제는 사람의 혈장을 수집해 분획, 정제, 바이러스 불활화와 제거 공정을 거쳐 생산된 의약품으로 다양한 질환의 치료 및 예방 목적으로 사용되고 있습니다. 또한, 혈장분획제제는 제조 및 품질 관리에 있어 고도의 전문성과 엄격한 규제가 요구됩니다. SK플라즈마㈜는 지난 50여년간 국내외 시장에 철저한 품질관리 및 보증을 통해 고품질의 제품을 안정적으로 공급해오고 있습니다.SK플라즈마㈜는 안동에 60만 리터 규모의 혈장분획제제 공장을 신축하여, 2016년 사용승인을 득하였으며, 2018년 식약처로부터 GMP 허가를 획득하여 10월부터 상업생산 가동을 성공적으로 개시하였습니다. 안동공장은 혈장 분획규모가 기존 오산공장 대비 5배 확대되어 급증하는 국내외 수요에 적극적으로 대응 가능하며, 국내 수요를 충족시킬 수 있는 Capacity와 최첨단의 생산시설을 보유하고 있습니다. 나아가, SK플라즈마㈜는 필수의약품을 안정적으로 공급하는 국가 안전망의 역할 역시 담당하고 있습니다.SK플라즈마㈜는 지난 몇 년간 신제품 출시, 해외 수출 증대, 생산 역량 향상에 힘입어 괄목할 만한 성장을 거두었습니다. 2022년 중동 및 남미 시장에 혈장분획제제 제품 수주 계약을 체결하였으며, 싱가포르 국가 입찰에 성공하여 위탁생산을 통해 혈장분획제제를 현지에 독점 공급하기 시작했습니다. 2023년 인도네시아 보건부로부터 사업자 승인을 받았으며, 이를 통하여 인도네시아 혈장분획제제 자급화에 기여함과 동시에 주변국으로의 시장 확대를 도모하고 있습니다. 글로벌 진출에 필요한 내부 역량을 활용하여 전 세계 20개국 이상에 제품을 공급하고 있으며 국내 마케팅 역량 강화와 함께 지속적인 연구개발을 통해 시장 영역을 넓혀가고 있습니다.나아가, SK플라즈마㈜는 신규 사업의 일환으로 오픈 이노베이션(Open Innovation) 모델을 도입하여 전담조직을 구성하고 희귀난치성 질환 분야의 신약 후보 물질 공동 연구 및 도입에 대한 검토를 진행 중에 있습니다. 전담 조직을 중심으로 신약 후보물질을 빠르고 면밀히 검토하여 유효한 후보물질을 발굴하고, 파트너 업체와의 긴밀한 협력을 통하여 희귀난치성 질환 치료제의 파이프라인을 점진적으로 늘려갈 예정입니다.

<국내 혈장분획제제 사업 회사 매출액 비교>

(단위 : 백만원)

업체명
매출액

2023년
2022년
2021년

SK플라즈마㈜
173,276
148,118
106,039

㈜녹십자
424,557
420,415
374,203

※
자료: 금융감독원 전자공시시스템 상 회사별 공시사항

※
상기 ㈜녹십자 매출액은 혈장분획제제 관련 매출부분입니다.

[프롭티어] 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)는 2002년 4월 설립되어, 부동산 DB 및 솔루션(중개업무지원 등)을 제공하는 국내 대표 프롭테크 기업입니다.제공하는 주요 서비스는 국내 유일 AI 디지털 기반 중개사포털 "이실장", 부동산 커뮤니티 "이실장넷", 부동산 매물정보 플랫폼 "이실장 플러스"와 보증금 없는 안심월세 서비스 "뉴렌트", 부동산 빅데이터 구축 및 상권분석서비스, 금융권 분양 DATA 공급 등 입니다.전통적인 부동산 거래는 매수자가 직접 탐색하거나, 해당 지역의 중개인을 통하여 매물을 찾아 매도인과 매매거래를 진행하는 오프라인 형태를 띄고 있었습니다.SK디스커버리㈜는 기존 오프라인 중심의 전통적 부동산 사업에서 온라인/디지털 프롭테크 사업으로의 이전 추세를 감지, 관련 사업으로의 진출을 위하여 2021년 5월 17일 이사회에서 부동산 매물정보 등 관련 big data 및 중개지원 솔루션을 보유한
프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)의 인수를 결정하였고, 2021년 6월 2일을 주식매매거래 종결일로 하여, 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)의 지분 100%를 취득하였고, 자회사 편입 완료 하였습니다.☞ 상세한 내용은 당사가 2021년 6월 2일 공시한 "지주회사의 자회사 편입"을 참고하시기 바랍니다.자회사 편입 이후 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)는 타법인 주식 취득 대금 조달 등을 목적으로 하는 제3자배정 유상증자를 결정하였고, SK디스커버리㈜는 해당 유상증자에 참여를 결정하여 2021년 6월 15일 출자대금을 납입하였습니다.이에 SK디스커버리㈜는 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)의 지분 84.3%를 보유하게 되었습니다. 이후 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)는 신규투자 재원 확충을 위하여 2021년 12월 8일, 2022년 11월 22일 각각 추가 유상증자를 결정하였습니다.2021년 12월 8일 이후 결정한 유상증자에 대해서는 타법인이 참여결정 및 출자대금 납입을 완료하여, 보고서 작성기준일 현재 SK디스커버리㈜는 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)의 지분을 66.03% 보유하고 있습니다.☞ 상세한 내용은 프롭티어㈜에서 2021년 6월 10일 공시한 "유상증자 결정" 및 "특수관계인의 유상증자 참여", 2021년 12월 14일 공시한 "유상증자 결정", 2022년 11월 24일 공시한 "유상증자 결정"을 참고하시기 바랍니다.국내 프롭테크 산업은 제도의 정비, Data의 축적 등으로 빠르게 성장하고 있으며, 디지털 기술의 발전과 COVID-19로 인한 언택트 문화의 확산으로 향후에도 고성장할 것으로 전망됩니다. 이러한 배경에서 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)는 적극적인 사업확장을 위하여, 네이버 등 포털에 매물정보 제공을 주 서비스로 하는 ㈜더비즈를 자회사로 취득하였습니다. ㈜더비즈는 전국 2만여 공인중개사(사업자 기준)를 주회원사로 하며, 이를 대상으로 디지털/인공지능 기술이 결합된 중개업무 솔루션 제공을 주된 사업으로 하였습니다.☞ 상세한 내용은 프롭티어㈜에서 2021년 6월 10일 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정", 2023년 4월 7일 공시한 "특수관계인에 대한 출자"를 참고하시기 바랍니다.프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)는 부동산 DB 사업 역량 집중을 위하여, 회사가 기존 제공하던 서비스 중 임대관리솔루션(eRoom)을 SK디앤디㈜와 ㈜커넥트파이클라우드(SK디앤디-야놀자클라우드 합작법인)에 영업양도 결정(2023년 4월)하였으며, 2023년 8월 양도 완료하였습니다.☞ 상세한 내용은 프롭티어㈜에서 2023년 4월 7일 공시한 "영업양도결정"을 참고하시기 바랍니다.이후 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)는 단일 조직운용 및 자원 활용을 극대화 하고자 2024년 1월 1일부로 자회사 ㈜더비즈를 흡수합병 하고, 2024년 1월 2일부로 사명을 프롭티어㈜로 변경할 것을 결정하였습니다.☞ 상세한 내용은 프롭티어㈜에서 2023년 10월 26일 공시한 "회사합병 결정"을 참고하시기 바랍니다.프롭티어㈜는 향후 프롭핀테크(Prop-Fintech) 비즈니스로 사업을 확장하여, 공인중개사와 부동산 거래 고객 모두에게 최고의 가치를 제공한다는 계획을 구체화하고 있습니다. 부동산 데이터, 공인중개사 네트워크, 혁신적인 금융서비스가 결합된 보증금 없는 안심월세 서비스 "뉴렌트"를 포함한 다양한 신규 서비스를 출시하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 소유권용 권리보험 제공을 통해 공인중개사를 지원하고 보호하는 서비스 안심케어를 출시하여 공인중개사와 상생하는 플랫폼으로 입지를 다질 예정입니다.[프롭티어㈜ 서비스별 매출비중]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

서비스 명칭
매출액
매출비중

중개/거래 디지털 서비스
30,009
93.6%

부동산 DB제공
1,271
4.0%

중개업무지원솔루션(eNote)
106
0.3%

기타서비스(e분양, AI임대관리 비서 등)
662
2.1%

합계
32,048
100.0%

[울산지피에스]

울산지피에스 주식회사는 2011년 07월 01일에 발전업을 목적으로 설립되었으며, 당초 충청남도 당진시 석문면 교로리 일원에 1,000MW급 석탄화력발전소를 건설하여 운영하려 하였으나 미세먼지 이슈 확대 등으로 변경된 정부의 에너지정책에 따라 지난 2018년 03월 29일 발전사업변경 허가를 받아 가스복합발전으로 발전연료 및 사업내용을 변경하였고, 이어서 2019년 01월 30일에는 사업장 소재지를 충청남도 당진시에서 울산광역시 및 충청북도 음성군 등으로 변경하였습니다.2019년 08월 19일에는 회사를 존속법인인 울산지피에스㈜를 포함, 3개사로 인적 분할 하였고 이후 울산광역시로 본점을 이전하여 현재까지 울산광역시 남구 부곡동 산 5번지 일원에 친환경 가스복합발전소 건설을 추진 중에 있습니다. 당분기말 기준(2024년 09월 30일) 현재 회사의 자본금은 344,910,000천원이며, SK가스
㈜가 회사의 지분 99.48%를, 한국산업은행이 회사의 지분 0.52%를 소유하고 있습니다.

구분
내용

사업명
울산지피에스 천연가스복합발전사업(LNG, LPG)

사업부지
울산광역시 남구 울산미포국가산업단지 내 부곡·용연지구(약 42천평)

발전설비
설비용량 : 1,212MW(발전단 기준) 가스터빈×2기, 배열회수보일러×2기, 증기터빈×1기

제품판매방식
생산된 전기를 한국전력거래소를 통해 판매

건설기간
2022년 03월 ~ 2024년 12월

운영기간
30년 이상

재원조달액
1조 4,120억원

연료도입

LNG
직도입 : SK Gas International Pte., Ltd.

LPG 도입 : SK가스㈜

터미널이용계약
코리아에너지터미널

EPC

SK에코엔지니어링
㈜(舊 SK건설
㈜)

LTSA
SIEMENS Energy Limited, SIEMENS Gas and Power GmbH & Co.KG

[SK멀티유틸리티]
SK멀티유틸리티㈜는 울산 본사를 거점으로 전력 및 스팀 공급사업을 영위하고 있으며,유연탄 등을 원재료로 스팀 및 전기를 생산하여 공급구역 내 수요처에 안정적으로 판매를 진행하고 있습니다. 또한, 전력 및 스팀 유틸리티 공급사업 전문화를 추진하기 위해 울산 지역에 LNG 열병합 발전 설비 투자를 진행하며 사업을 본격화 할 계획입니다.

나. 사업부문별 요약재무현황 (연결재무제표 기준)당사는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

구 분
재화(또는 용역)

투자부문
자회사 관리 및 신규사업 투자 등

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지, 폴리에스터 접착제 등

Life Science Biz.
의약품, 의료기기 등

가스사업
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

혈장분획제제사업
혈장분획제 관련 제품의 제조 및 판매

기타
에너지 발전 및 부동산 데이터 솔루션 사업 등

당분기 및 전분기의 사업부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
투자부문
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
가스사업
혈장분획제제사업
기타
연결조정(내부거래 등)
합 계

매출액
62,092
1,107,942
361,856
6,581,255
141,759
95,201
(1,882,551)
6,467,554

영업이익(손실)
54,848
67,546
(74,447)
174,370
6,335
(10,205)
(118,378)
100,069

상각비(주1)
348
54,555
32,945
111,516
6,029
7,815
41,297
254,505

(주1)
유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
투자부문
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
가스사업
혈장분획제제사업
기타
연결조정(내부거래 등)
합 계

매출액
66,622
963,075
549,190
7,058,278
120,637
34,134
(1,972,970)
6,818,966

영업이익(손실)
54,059
48,041
19,930
340,779
2,193
(15,118)
(142,460)
307,424

상각비(주1)
289
49,303
30,567
80,913
5,599
7,109
83,647
257,427

(주1)
유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

다. 사업부문별 자산 및 부채 현황 (연결재무제표 기준)

보고서 작성기준일 현재 사업부문별 자산은 다음과 같으며, 부채의 대부분은 사업부문별로 관리되지 않아 사업부문별 부채는 공시하지 아니합니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
투자부문
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
가스사업
혈장분획제제사업
기타
매각예정자산
연결조정
합 계

총자산
1,794,943
2,656,143
2,761,621
5,756,810
395,660
2,331,151
143,783
(2,419,947)
13,420,164

고정자산(주1)
2,630
1,862,041
979,275
1,859,724
140,677
1,344,942
0
(43,160)
6,146,129

(주1)
유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산이며, 매각예정으로 분류된 자산은 포함되지 않았습니다.

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
투자부문
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
가스사업
혈장분획제제사업
기타
매각예정자산
연결조정
합 계

총자산
1,751,465
2,386,883
2,554,632
5,335,078
332,204
1,897,808
173,468
(2,180,828)
12,250,710

고정자산(주1)
4,429
1,724,646
887,659
1,541,731
98,864
1,204,567
-
(33,780)
5,428,116

(주1)
유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산이며, 매각예정으로 분류된 자산은 포함되지 않았습니다.

※ 상기 각 사업부문별 총자산과 고정자산은 사업결합 시 발생한 영업권과 공정가치 조정을 반영한 후의 금액입니다.
라. 법률 규정 등에 의한 규제사항 당사와 당사의 자회사는 2024년 3분기 말 현재 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되고 대규모내부거래, 기업집단현황 등의 공시의무가 부여되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다.
마. 그 외 투자의사결정에 필요한 참고사항
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]

(1) 지적재산권 관련1) 특허권
SK케미칼㈜은 영위하고 있는 사업과 관련하여 공시서류작성기준일 현재 누적으로 국내 1,261건, 해외 1,830건의 특허 등록을 완료하였습니다.Green Chemicals Biz. 분야에서 소재 관련 특허권을 다수 취득하였으며, Life Science Biz. 분야에서는 조인스, 프로맥 등 주요 의약품 관련 특허를 취득한 바 있으며, 자회사인 SK바이오사이언스㈜는 인플루엔자백신, 폐렴구균백신 등과 관련한 특허를 취득하였습니다.단, 지적재산권 보유 건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다.(특허권 취득 현황(누적))

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 건)

분류
국내
해외

Green Chemicals Biz.
1,010
1,173

Life Science Biz.
251
657

(최근 3개년도 특허권 취득 현황)

(단위 : 건)

분류
2024년
2023년
2022년

국내
18
43
33

해외
62
93
80

2) 상표권SK케미칼㈜은 영위하는 사업과 관련하여 공시서류작성기준일 현재 누적으로 국내 201건, 해외 235건의 등록 상표를 보유하고 있습니다.

(2) 관련 법령 또는 정부의 규제1) Green Chemicals Biz.SK케미칼㈜의 사업과 관련하여, 각종 제품 환경규제 및 사업장 환경규제와 같은 법적인 사항을 철저하게 준수하여 환경 보호에 노력하고 있습니다. 특히 정부의 탄소중립 녹색성장 정책에 부응하여 관련 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 신고하고 지속가능경영보고서 등을 통하여 이해관계자들에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다. 또한, SHE(Safety, Health, Environment) 시스템을 구축 및 시행하면서 환경관리를 체계적으로 수행할 수 있도록 했으며, 향후 환경에 미치는 유해/위해 요소를 감소하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

① 대기, 수질
대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS)을 설치하여 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. 또한 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경 보호를 최우선 과제로 삼고 관리 중입니다. 사업장 내 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질 오염방지시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다.

② 유해화학물질
유해화학물질 관련 법규에 대응하고 사업장 안전성을 제고하기 위하여 화학사고로 인한 사업장 외부의 사람이나 환경에 미치는 영향 정도를 분석하는 '화학사고 예방관리계획서'를 작성 하였습니다. 또한 사고예방, 장외영향평가 및 비상대응 프로그램을 작성ㆍ이행하고 관련된 정보를 주민에게 고지하였습니다. 이를 바탕으로 자체 방제 계획 구축, 사업장 주변 주민 고지 등의 조치를 세움으로써 화학사고 발생 시 피해를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

③ 제품환경 규제 준수
세계적으로 유해화학물질에 대한 규제가 강화되고 있는 상황에서 SK케미칼
㈜은 인체에 유해할 수 있는 Bisphenol 유도체(BPA 등)와 EURoHS 규정에서 규제하는 Phthalate계 가소제 성분이 포함되지 않으며, 한국, 미국, 유럽, 중국, 일본의 식품접촉물질의 요구사항을 충족하는 Copolyester 소재인 SKYGREEN과 바이오매스 유래성분을 도입하여 내열도를 개선한 ECOZEN(바이오매스 유래 탄소 원소 기준 1~15%)을 생산 및 판매하고 있습니다.

④ 온실가스 감축 및 에너지 절감

SK케미칼
㈜은
2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 SK케미칼
㈜의 온실가스 배출량과 에너지사용량을 정부 당국에 신고하고 이해관계자들에게 공개하고 있으며 온실가스 및 에너지 감축을 위한 활동을 다방면으로 진행하고 있습니다.2) Life Science Biz.

정부는 제약ㆍ바이오 산업을 향후 국가 성장 동력을 창출할 핵심 전략 산업으로 인지하고 체계적으로 육성ㆍ지원하고 관련 특별법에 따라 제약산업 육성ㆍ지원 5개년 종합계획을 수립, 2013년에서 2017년까지 시행 완료하였습니다. 또한 우수한 기업을 선정, 혁신형 제약기업으로 등록하여 R&D 투자 확대, 세제지원, 정책자금 지원, 조세 감면, 규제 완화 등 다양한 인센티브를 제공하며 연구, 개발 우량화를 위한 투자를 지속하고 제약산업의 발전을 촉진하고 나아가 제약ㆍ바이오 산업을 보건 안보 확립 및 국부창출을 위한 미래 먹거리로 육성한다는 공약에 따라 제약산업의 숙원 사업인
제약ㆍ바이오 R&D 컨트롤타워인 국무총리 직속 '제약바이오혁신위원회' 설치 및 2조 8,000억원에 달하는 정부 R&D 지원 비용을 5조 6,000억원 규모로 2배 상향을 약속하는 등 제약산업의 건강한 성장을 위한 전폭적인 투자를 진행중입니다.인간 생명과 보건, 국민 건강과 직결된 산업이라는 특성으로 인해 정부는 국민의 건강을 위협하고 제약산업의 발전을 저해하는 행위를 예방하기 위하여 공정경쟁 및 의약품 판매질서 유지를 위하여 의약품 거래 및 약가제도 투명화를 위하여 리베이트 수령자 및 제공자 모두를 처벌하는 내용의 리베이트쌍벌제를 도입하였으며 리베이트 제공 행위가 적발된 의약품의 보험약가를 인하할 수 있도록 하는 등 리베이트 제공 및 수수에 대한 처벌 기준을 강화한 바 있습니다. 또한 최근까지도 약사법 및 관련 법규 개정을 통해 경제적 이익 지출보고 제도, 판매대행업자에 대한 규제 등을 연속적으로 입법함으로써 시장의 공정경쟁 질서유지를 위하여 최선의 노력을 다 하고 있습니다.또한 임상시험 계획에 대한 승인 심사는 물론 허가, 발매 후 재심사, 허가 범위 외 사용에 대한 제재, 판매 질서 유지 등 약사법 등 관련 법령에 의하여 규제를 받고 있습니다. 식품의약품안전처는 의약품의 안전성 및 유효성, 시험방법, 의약품의 주성분에 대한 제조 관련 정보, 위해성 관리계획 등을 모두 엄격히 검토하고 철저히 검증된 의약품만이 시장에 출시될 수 있도록 조치함으로써 의약품의 적정한 품질 유지 및 국민건강의 보호를 위한 제도를 갖추었습니다.건강보험 재정건전화를 위한 다양한 약가 인하 정책 또한 제약산업 안정화를 위한 정부의 노력입니다. 제약산업은 타 사업과는 달리 정부가 약가를 직접 통제하므로 정부의 약가정책은 개별기업의 매출 및 수익성에도 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 약가정책의 강도는 해당 시점의 건강보험재정의 건전성 정도에 따라 적정한 수준으로 관리되며, 해당 정책으로 인해 의약품의 가격과 사용량을 기반으로 약가를 조정, 인하함으로써 보험재정 지출의 주요 부문인 약제비 지출을 최소화하고, 건강보험 재정이 필요 이상으로 소모되는 것을 방지합니다.
[SK가스]

(1) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제 사항

회사 영위에 근거가 되는 주요 법률은 액화석유가스의 안전관리 및 사업법, 고압가스안전관리법, 석유 및 석유대체연료 사업법 입니다.

LPG는 민수/산업용 연료 및 석화용 원료로서 국내 안정적인 공급 기반을 확보하는 것이 중요합니다. 기존에는 이를 위해 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 LPG 수입업자로서 등록이 가능했지만 현재는 액화 석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 15일분에 해당하는 저장시설 보유로서도 등록이 가능합니다.또한, 고압가스 안전관리법 뿐만 아니라 산업안전보건법 등의 강화되고 지속 변화되는 법규 및 정책에 대응하기 위해 매월 전사 리스크 관리기구인 '통합리스크 관리 위원회'를 운영하여 대응하고 있으며, 석유 및 석유대체연료 사업법에 근거하여 판매가격 작성 및 발표 등을 통해 경영활동을 하고 있습니다.

이외 2019년 3월 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법' 제28조 '액화석유가스의 연료사용제한' 조항 삭제로 LPG 연료 사용제한 규제가 전면 폐지됨으로서 이제 누구나 LPG를 연료로 하는 차량을 구매할 수 있게 되어, 견고한 수요 증대의 기반이 마련되었습니다.

또한 SK가스㈜와 투자회사 울산지피에스㈜/에스케이어드밴스드
㈜ 등은 2024년 3분기말 현재 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어 있어서, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용 받고 있습니다.(2) 사업과 관련된 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수사항우리 산업 현장의 안전보건 및 지구 환경 보전은 구성원 및 이해관계자의 행복 실현을 위한 최우선 가치이자 사업의 지속가능성과 직결되기에, SK가스㈜는 지속적으로 유해위험 요소를 발굴 및 개선 조치, 환경유해물질을 감소시킴으로써 더욱 안전하고 쾌적한 작업환경, 친환경 사업장을 만들어가고 있습니다.정부가 규제하고 있는 환경, 안전관련 법규 이상의 수준으로 관리하기 위하여 SK가스
㈜는 SHE 경영에 대한 적극적인 실천 의지를 표명하고, 전 구성원의 자율적인 SHE 참여 분위기를 형성하여 선진 환경안전 문화를 고착시키기 위하여 SHE Vision을 선포하였습니다. 특히, 전사 SHE위원회(위원장 CEO)와 전사 SHE 전담조직을 구성하여 SHE 거버넌스를 강화하였습니다. 일하는 모든 사람의 생명ㆍ건강 보호, 지구환경 보전은 경영자의 기본 의무라고 인식하여 SK가스
㈜가 운영하는 사업장과 벨류 체인을 구성하는 협력사를 모두 관리의 범위에 두고 경영활동 전 과정에서 환경영향 및 위험성을 검토, 사전 Risk를 제거하고 지속적 혁신을 추구하기 위한 SHE Master Plan을 수립하였습니다. 또한, 환경안전문화와 안전보건, 환경관리 수준을 정기 평가하여 환경안전보건관리체계 이행 수준을 측정하고 미흡점을 도출하여 개선하고 있으며, 경영층은 개선 이행에 있어 인력, 시설, 장비 등 필요 자원에 적극 투자하고 있습니다.SK가스
㈜는 빠르게 변화되는 환경안전정책과 이슈에 대응하고, 점점 강화되는 법과 규정에 따른 기업의 환경안전 관리 리스크를 최소화하기 위해 월 1회 제/개정된 법규 변화 사항을 모니터링하여 사업장에 적용하고 있습니다. 또한, 환경안전실무분야 정기 교육 및 코칭을 통해 사업장 환경안전담당자의 실무 능력이 향상될 수 있도록 지원하고 있습니다. SK가스
㈜는 환경경영시스템(ISO 14001)체계를 구축하여 정부 규제 대응 뿐만 아니라 환경 측면의 종합적인 리스크를 식별, 평가, 관리 및 개선함으로써 에너지 절감, 온실가스 배출 감축 및 오염물질 배출 저감 활동을 추진하고 있습니다.1) 대기 오염물질관리대기오염물질 배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 친환경 연료(LPG)를 사용하고 있고, 모니터 및 검지기 등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하고 있습니다. 대기배출시설에 표준 측정공을 설치하여 전문업체를 통해 주기적인 자가측정을 실시하고 있으며, 원격감시체계(TMS: Tele Monitoring System)를 도입하여 실시간으로 질소산화물(NOx) 농도를 모니터링 함으로써 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리를 하고 있습니다. 2) 수질 오염물질관리SK가스
㈜는 수질오염물질을 배출하는 시설은 없지만 생활 용수 및 윤활유 등 설비에서 발생할 수 있는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있으며 우수로 인하여 사업장에서 외부로 배출되는 비점오염물질을 관리하기 위하여 비점오염저감시설을 설치하여 수질오염물질에 의한 오염도 사전에 예방하고 있습니다. 또한, 사업장에서 사용하고 버려지는 용수를 재활용하여 재사용하는 중수도 시스템도 구축 중에 있습니다.부두 지역에서 일어나는 선박 기름 유출 등의 환경사고를 방지하기 위하여 각 사업장의 해상 입출하 작업, 누유 포인트의 관리기준을 수립하였으며 해상 누유에 대한 비상사태 훈련을 주기적으로 실시하여 비상사태시 인적, 물적, 환경 피해를 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다.3) 폐기물 관리사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리하고 있으며 적절하게 분리 배출된 폐기물은 적치장에서 일시 보관하다 반출하고 있으며 정부의 올바로시스템과 연계하여 적법하게 운반, 처리, 관리하고 있습니다. 각종 보수 작업시에는 구성원과 협력사 직원들을 대상으로 폐기물처리 절차에 대해 교육을 실시하고 있습니다.발생한 폐기물은 처리 능력이 검증된 전문 처리업체를 통해 위탁처리하고 있으며, 정기적인 업체 평가를 실시하여 SK가스
㈜에서 발생한 폐기물이 적정하게 처리될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한, 발생한 폐기물의 순환이용을 위해 재활용 업체를 적극 발굴하여 폐기물 재활용율을 극대화 시켰으며, 폐기물 매립 제로화(ZWTL)인증을 추진하여 울산기지와 평택기지는 Platinum 인증(재활용률 100%), 지허브는 Gold 등급(재활용률 99%)을 획득하였고, 본사인 ECO Hub도 인증을 완료하였습니다.4) 화학물질 관리사업장에서 취급하는 각종 화학물질을 보다 안전하게 관리하기 위해 관련 구성원을 대상으로 반기 1회 화학물질 도입/취급/폐기 관련 교육을 실시하고 있으며 화학물질을 취급하는 작업자에게는 적절한 개인보호구를 지급/착용 후 취급시설을 관리하도록 하고 있으며 화학물질 유출로 인한 안전사고 발생 시 신속한 조치와 대응이 이루어지도록 사고관리절차서를 제정하여 적용중이며 설비를 운영/관리하는 부서에서는 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다.또한, 추가 예산을 투입하여 LPG 동결방지제로 사용되던 유해액체물질인 메탄올을 비유해액체물질인 에탄올로 전환하여 사업장 유해화학물질 사용을 최소화하는데 노력하고 있습니다.5) 지표를 통한 규율 및 환경안전 관리시스템 성과 측정SK가스
㈜는 SHE경영관리 성과를 측정하기 위해 후행지표와 선행지표를 선정하여 전사 및 사업장의 연간 SHE 목표에 반영하고 구성원의 포상 프로그램과 연계하여 운영하고 있습니다. 매년 근로손실재해율(LTIR)과 외부기관의 SHE 수준진단 평가 결과, 환경관리 성과 지표를 SHE 정량적 성과 지표로 활용하고 있으며 주요 임원과 사업장 책임자의 KPI와 연동되어 SHE 성과가 인사 평가에 반영되고 있습니다. 또한, 교육훈련 참여율, 위험요소 발굴 건 수, 안전 수칙 위반 건 수와 SHE 자격증 취득 등 사고예방과 직접 연관 있는 선행지표들은 구성원의 SHE 활동 실적으로 측정되어 매월, 매년 우수 참여 구성원에게는 해외연수 등 다양한 포상을 제공함으로써 구성원들이 사고 예방 및 환경개선 활동에 적극 참여할 수 있도록 동기부여 하고 있습니다.(3) 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 여부대기환경보전법 및 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법에 따라 대기오염물질(질소산화물) 원격감시체계(TMS-Tele Monitoring System)를 울산기지에 도입하였고, 이를 통해 상시 환경오염물질 배출 현황을 감시할 예정이며, 대기오염물질 배출 저감을 위한 질소산화물 저감시설 도입을 검토하고 있습니다.또한, 수입 LPG(-40℃)를 지하공동에 저장하기 전 LPG 승온을 위해서 사용하던 Fire Heater의 연료 사용 절감을 위하여 신규 사업장인 CEC(Clean Energy Complex)부지에 해수열교환기를 설치하여 '24년 7월부터 정상운전 중에 있습니다. 해수열교환기 운전을 통해서 다량의 온실가스를 포함한 대기오염물질 배출 저감이 가능할 것으로 예상됩니다.

[SK바이오사이언스](1) 관련법령 또는 정부의 규제 등
국민의 생명을 다루는 산업 특성으로 인해 정부는 제약ㆍ바이오 기업들에 엄격한 규제를 가하고 있습니다. 해당 규제는 임상시험 계획에 대한 승인 심사는 물론 허가, 발매 후 재심사, 허가 범위 외 사용에 대한 제재 등에 이르기까지 다방면에 걸쳐 이루어지고 있습니다. 특히 의약품 허가 과정에서는 식품의약품안전처를 통해 의약품의 안전성 및 유효성은 물론, 시험방법, 의약품의 주성분에 대한 제조 관련 정보, 위해성관리계획 등을 모두 검토하여 철저히 검증된 제품만이 시장에 출시될 수 있도록 관리하고 있습니다. 이러한 정부 규제로 인해 규정에 부합하는 제품 개발, 생산이 가능한 소수의 기술력 있는 기업들만이 시장에 진입 가능하다는 점이 산업의 특징입니다.(2) 신규사업 등의 내용 및 전망
1) 예방용 백신 파이프라인 확대

파이프라인은 기업에서 연구개발(R&D) 중인 신약개발 프로젝트를 의미합니다.
SK바이오사이언스㈜
는 기존 국내 프리미엄 백신 중심의 포트폴리오에서 신규 예방용 백신 파이프라인 개발을 위해 R&D 투자 진행, 인력 투입 등 지속적인 노력을 기울일 예정입니다. 특히 COVID-19 팬데믹을 통해 예방용 백신의 가치가 주목받았으며, 글로벌 백신시장 또한 높은 성장이 예상됩니다. 이미 차세대 폐렴구균백신, COVID-19 백신, 장티푸스 백신 프로젝트 등을 통해 글로벌 공동개발 프로젝트 경험이 축적되어 있으며, 현재는 글로벌 블록버스터 후보를 비롯한 다수의 프리미엄 백신 포트폴리오의 확보를 추진중에 있습니다. 특히, Sanofi사와 공동개발 중인 차세대 폐렴구균 백신의 경우, 당분기 중 호주 승인을 시작으로 본격적인 글로벌 임상3상에 돌입하였으며, 향후
SK바이오사이언스
예방용 백신 파이프라인 확대의 중추적인 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다
.2) 신규 바이오/플랫폼 확대

백신 및 바이오업계에서 플랫폼의 의미는 동일한 기술을 기반으로 여러 파이프라인에 적용할 수 있다는 것으로, COVID-19 팬데믹 당시 급부상한 mRNA 플랫폼이 대표적인 사례입니다.
SK바이오사이언스㈜의 연구개발 및 생산 역량의 핵심적인 특성은 다수의 플랫폼을 동시에 보유하며 유연하게 필요에 따라 빠른 전환이 가능하다는 점입니다.
SK바이오사이언스㈜는 이미 합성항원 (스카이코비원 및 Novavax COVID-19 백신), 세포배양 (스카이셀플루), 바이러스전달체 (AstraZeneca COVID-19 백신) 등을 포함한 다양한 플랫폼에서 역량을 입증한 바 있습니다. 현재는 글로벌 이니셔티브와의 협업을 통해 mRNA 기술 및 생산 플랫폼을 확보하는 프로젝트를 진행하고 있으며, 그 외에도 바이오 생태계 내에서 지속적인 네트워킹 및 협력을 통해 새로운 혁신 플랫폼 확보 노력도 경주할 것입니다.

또한, 플랫폼 기술은 백신 이외에도 바이오 치료제 분야에서 시너지 확보가 가능합니다. 일례로 SK바이오사이언스㈜가 보유한 바이러스 전달체 생산 역량 등을 활용하여 CGT를 포함한 바이오 영역으로의 확장이 가능하며, 기존에 확보한 역량과 시너지를 극대화 할 수 있는 M&A 및 파트너십 등을 추진하는 등 신규사업을 추진중에 있습니다.

3) CDMO/CMO 사업 수행

SK바이오사이언스㈜의 CDMO 사업은 백신 원천 기술을 가진 업체로부터 항원 제조기술을 이전 받아, 제품의 상업물량을 공급하거나, 공정개발 단계부터 개발 서비스를 제공하여 백신의 상업화에 주요한 기여를 하고 있습니다.

COVID-19 팬데믹 이후,
많은 기업들이 백신의 개발과 제조를 추진하고 있으나, 축적된 노하우가 필요한 백신의 상업화 역량을 보유한 기업의 수는 제한적입니다. 최근 글로벌 제약ㆍ바이오 기업 상당수가 생산공정 개발 및 대량 생산을 위탁하고, 제조 파트너쉽을 기반으로 제품을 공급하는 사례가 늘고 있으며, 자체 개발 및 생산 역량이 부족한 바이오벤처를 중심으로 CDMO 기업과의 파트너쉽이 활발히 일어나고 있습니다.

SK바이오사이언스㈜는 자체 제품 포트폴리오의 성공적인 출시/공급과, 글로벌 파트너와의 COVID-19 백신 파트너쉽을 통해 EU-GMP 확보 등 높은 수준의 공정개발과 생산 역량을 증명하였습니다.
또한 SK바이오사이언스㈜는 2024년 6월, 독일 소재의 IDT 바이오로지카 인수 계약을 체결했습니다. IDT 바이오로지카는 1921년 설립돼 100년 이상의 축적된 전문성과 역량을 바탕으로 독일과 미국에서 사업을 운영하는 대형 바이오 기업입니다. 미국, 유럽뿐 아니라 10개 이상의 핵심 의약품 규제기관으로부터 인정받은 트랙 레코드를 보유하고 있으며 공정/분석법 개발과 함께 임상부터 상업 단계까지 백신/바이오 전 영역의 원액 및 완제를 생산하고 있습니다. 또한 글로벌 제약, 바이오 기업의 핵심 제조 파트너로서 탄탄한 사업기반을 다져왔습니다. 독일 정부와도 높은 신뢰를 기반으로 넥스트 팬데믹을 함께 대비하며 향후 5년간 연간 8,000만 도즈 규모의 비축 물량 계약도 확보하고 있습니다.

4) SKYShield 사업 진행

COVID-19 팬데믹을 겪으며 여러 정부가 생산 등 백신관련 역량의 자국화를 추진하게 되었습니다. 이에
SK바이오사이언스㈜
는 해외 정부, 현지 기업과의 파트너십을 통해 세계 각 국가의 백신 개발/생산 인프라 자국화를 위해 노력하고 있습니다.
SK바이오사이언스㈜
가 보유한 백신 관련 제품, 기술, 설비의
노하우
와 해외 정부차원의 제도적 지원, 현지 기업의 기술 이전 및 운영 시너지를 통해 세계 각 국의 백신 역량 자국화를 지원하고자 합니다. 대표적인 사례로, SK바이오사이언스㈜는 2023년 8월 태국 국영제약사 GPO와 세포배양 독감백신의 완제기술을 이전하는 계약을 체결하였습니다. 이와 같이 세계 지역별 거점 국가들을 중심으로 지역 특성에 특화된 사업모델을 구상하여 추진하고 있습니다.

[SK디앤디]

(1) 부동산개발/운영사업부문1) 부동산개발사업① 주요 목표시장SK디앤디㈜는 국내 비주거 부동산 시장에 초점을 맞추어, 부동산 시장 트렌드 및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔(비지니스, 리조트형 특급호텔), 지식산업센터, 물류센터, 오피스텔, 상업시설 등을 개발하고 있습니다.

[주요 목표시장]

주요목표시장
개발상품
주요 타겟지역

국내비주거
오피스
서울 업무/상업 중심 권역(CBD(도심), GBD(강남), YBD(여의도))

지식산업센터
금천구, 구로구, 영등포구, 성동구 등 서울內 준공업지역부천, 군포/안양 등 수도권 (준)공업지역

호텔

비즈니스 호텔

(서울 및 수도권, 부산, (울산, 창원, 수원 등)지방산업도시)

리조트형 특급호텔

(제주도 등 관광, 레저 수요 중심지)

오피스텔
서울 및 수도권

상업시설
서울, 수도권 주요 택지개발지구 등

물류센터
용인, 이천, 안성, 여주, 일산, 평택, 김포 등

2) 부동산임대사업

① 주요 목표시장

임대사업은 주로 상업시설 운영에 집중하고 있는 관계로, 서울 및 주요 대도시 역세권 또는 주요 상권 내에 위치한 물건을 목표로 하고 있습니다. 현재는 임대사업의 초기단계로서 서울지역에 집중하여 물건을 검토하고 있으며, 주요 타겟지역으로는 명동, 강남역, 가로수길, 홍대/합정, 대학로 등 도심 내 광역상권이 형성된 지역이 있습니다.

이 외에도 상권이 형성되고 있는 지역을 조기 선점하여, 용도의 변경, 증축 등을 통해부동산 가치를 높이고자, 신흥 지역의 매물을 살펴보고 있습니다. 이를 위해 인문사회 환경의 변화, 정책적 변화를 토대로 부동산 트랜드를 분석하여 서울 지역 내에서 가장 가능성이 높은 지역을 우선적으로 선정하여 검토하고 있습니다.
[SK이터닉스]

(1) 태양광 사업부문친환경 에너지원으로의 전환 및 온실가스 배출의 감소 등 전세계적인 추세에 따라 신재생에너지를 활용한 전력구조 개편이 급속도로 이루어지고 있으며, 그 중 태양광 발전은 청정에너지의 핵심 역할을 하고 있습니다.

이에 SK이터닉스㈜는 2008년 남원태양광발전소를 시작으로 개발, EPC, O&M 등 태양광 발전사업의 전체 Value Chain에서 사업포트폴리오를 구축하고 있습니다.

영암F1경기장 태양광, 당진에코파워 태양광 등 대규모 태양광 사업 경험을 토대로 발전사업과 EPC사업을 전개하고 있으며, 염해농지를 활용한 대규모 태양광 사업 등 전국 단위의 중대형 개발사업 역시 적극적으로 추진 중입니다.또한 국내 최초의 영농형 태양광 개발 경험을 토대로 현재 여러 지방자치단체와 영농형 플랫폼 사업을 추진하는 등 신규 사업 모델의 발굴도 지속적으로 병행하고 있습니다. 특히 RE100 참여 기업 확대, RPS의무공급량 확대 등 재생에너지발전원에 대한 수요가 큰 폭으로 확대될 것으로 전망하고 있으며, 가장 저렴한 LCOE(Levelized Cost of Energy)를 갖는 태양광 발전사업의 경쟁력이 한층 높아질 것으로 예상하고 있습니다.이에
SK이터닉스㈜
는 개발사업 뿐만 아니라, 태양광 발전자원을 매입 및 투자하여 발전량 예측을 포함한 전력중개사업과 향후 VPP사업으로 확대해 나갈 계획입니다.이의 일환으로 '22년 하반기에는 영국계 청정에너지 인프라 전문 투자사인 글렌몬트 파트너스와 합작법인을 설립하여 80MW 규모의 발전자원을 확보 중에 있습니다. 전력중개 사업은 태양광/풍력 등 다양한 신재생에너지원과 전기자동차 등의 저장된 전기를 활용하여 전력 거래를 중개하는 서비스 사업으로
SK이터닉스
㈜가 보유한 태양광, 풍력, 연료전지, ESS자원의 개발/운영 노하우에 IT를 접목하여 전력 및 REC거래 대행은 물론 발전량 예측을 기반으로 전력중개사업을 추진할 계획입니다.향후 정부의 정책 방향에 따라 RE100등 태양광 발전을 활용한 다양한 전력 Application 시장에도 진출할 계획입니다

(2) 풍력 사업부문
SK이터닉스㈜
의 풍력사업은 육상풍력사업과 해상풍력사업으로 구성되어 있습니다.육상풍력은 국내2개소, 83MW 규모를 운영하고 있으며, '22년 7월 착공한 군위풍백풍력발전, '23년 하반기 착공한 의성 황학산 풍력발전까지 포함하면 257MW로서 국내 최대 규모의 육상풍력사업을 운영하는 민간발전사업자로 발돋움할 예정입니다.
SK이터닉스㈜
의 육상풍력 사업모델은 크게 발전사업과 EPC사업으로 구분할 수 있습니다. 발전사업은 개발단계부터 건설 및 유지보수를 자체적으로 수행하고 운영단계에서 생산된 전력을 기반으로 전력판매와 신재생에너지공급인증서(REC) 판매를 통하여 수익을 발생시키고, EPC사업은 발전사업을 위한 사업부지 확보와 인허가를 통하여 풍력발전사업을 수행할 수 있는 권리를 확보하는 개발단계를 거친 후, 투자자에게 발전사업에 대한 권리를 매각하고 발전소의 건설과 O&M에 대한 도급을 통하여 부가가치를 창출합니다.

SK이터닉스㈜
는 발전사업으로 제주 가시리 풍력발전소, O&M사업으로 울진풍력발전소를 운영하고 있으며, 그 외 다수의 지역에서 발전사업과 EPC사업을 적극적으로 개발하고 있습니다. 또한 외부 발전소를 매입 및 투자하여 운영하는 형태의 사업도 지속 추진하고 있으며, 국내 RE100 시장의 개화에 따른 일반 기업들과 PPA(Power Purchase Agreement), REC판매 등의 신규 사업모델도 적극적으로 추진하고 있습니다.한편
SK이터닉스㈜
는 미래 주요 신재생에너지 자원인 해상풍력 발전사업에도 적극 참여하고 있습니다. 신안우이 해상풍력 발전사업(390MW)을 한화건설 등과 공동으로 개발하고 있으며, 인천 굴업도(640MW) 해상풍력 발전사업 등 총 1,430MW를 개발 중에 있습니다. 또한 고정식 사업뿐만 아니라 부유식 해상풍력사업을 위해 다수의 해상풍력 Site들을 개발하고 있으며, 장기간의 개발기간과 대규모 자본이 필요한 해상풍력사업의 성공적인 확대를 위해 국내 및 해외의 선도업체들과 전략적 협력을 추진하고 있습니다.(3) 연료전지 사업부문연료전지는 연소과정을 통한 기존 화력발전과 달리 전기화학 반응에 의해 화학에너지를 직접 전기에너지로 변환하는 발전설비로, 친환경적이면서 효율적인 발전방식으로 주목받고 있습니다. 또한 수소를 연료로 하는 연료전지는 정부가 추진 중인 수소경제 활성화 로드맵의 한 축이기도 합니다.
SK이터닉스㈜
는 미국 블룸에너지社의 발전용 연료전지에 대한 국내 주기기 판권을 보유하고 있습니다. 해당 모델은 기존 모델 대비 발전효율이 높으며 소음 및 필요 부지가 작아 밀집도가 높은 도심 및 산업단지에 분산형 전원으로써 활용 가치가 높습니다. 또한 공기 흡입 및 정화 후 셀(Cell)에 공급하는 단계에서 대기 중 미세먼지를 제거하는 부수적인 효과를 통해 친환경에너지 공급원으로 인정받고 있습니다.
SK이터닉스㈜
는 '21년 청주에코파크(20MW) 상업운전을 본격적으로 시작하였으며, '22년 하반기 상업운전을 시작한 음성에코파크(20MW) 및 공사중인 칠곡에코파크(20MW), 약목에코파크(9MW), 금양에코파크(20MW) 등 현재 약 260MW 규모의 연료전지발전소 사업권을 확보하고 있습니다. 또한 바이오가스 혼합, 지역 상생형 소규모 연료전지 등 다양한 사업모델을 구축하여 사업 경쟁력을 강화해 나갈 계획이며, 향후 수소경제 활성화 관련 정부정책인 수소발전의무화제도(HPS)에도 참여하여 그 영역을 확대할 계획입니다.

특히, 분산전원의 장점을 바탕으로 지역별 에너지 불균형 해소 및 송변전 과정에서 발생하는 전력 손실을 감소시켜 국내 전력시스템 효율화에 기여할 계획입니다.

(4) ESS (Energy Storage System) 사업부문
SK이터닉스㈜
는 태양광, 풍력, 연료전지 등 신재생에너지사업과의 시너지와 전력계통의 안정화를 위하여 ESS사업을 수행하고 있습니다. ESS는 전력을 배터리에 저장 후 필요에 따라 공급함으로써 전력 사용의 효율성을 도모하는 시스템으로 신재생에너지의 간헐성을 보완하여 분산 전원을 확대하기 위한 필수 설비라고 할 수 있습니다
SK이터닉스㈜
는 2017년부터 ESS를 활용하여 전기요금이 낮은 경부하 시간대에 충전하고, 요금이 높은 최대부하 시간대에 방전하여 산업용 고객의 전력수요를 관리하는 Developer형 서비스사업에 진출하여 현재 약 30개 고객사에 800MWh 규모의 ESS설비를 운영 중이며, 이는 국내 피크절감용 ESS시장의 약 20%에 해당하는 수준입니다.특히 단순 설비 시공 및 납품이 아닌 재원조달, 설치 및 운영/유지보수 전 영역의 서비스를 제공하고 전기요금 절감분을 고객과 이익 공유하는 사업구조를 통해 고객의 입장에서는 최소한의 비용만으로 사업기간 내 안정적인 수익을 얻을 수 있습니다.
SK이터닉스㈜
의 ESS설비는 차별화된 전기 설계와 고성능 설비, 소방 시스템을 통해 ESS설비의 안전성을 크게 높였을 뿐만 아니라, 24시간 상황실 운영을 통해 이상 상황의 즉각적인 발견 및 조치가 가능합니다. 또한 실시간 전력사용패턴 분석을 통한 독보적인 운영 기술 확보로 피크저감 및 수요관리 등
SK이터닉스㈜
만의 Value-up Solution을 개발하여 운영함으로써 고객사의 이익 극대화에 이바지하고 있습니다.또한, 국내에서 검증된 ESS 운영 역량을 바탕으로 미국 Texas 지역내 계통연계형 ESS에 SK가스㈜ 및 현지 재생에너지 기업인 APEX사와의 파트너십을 통해 진출하여 현재 100MW의 상업운전을 앞두고 있습니다. 그 외 추가 100MW 및 추가적인 Pipeline 개발을 통해 글로벌 전력시장의 수급 안정화와 재생에너지 확대에 지원할 계획입니다.

ESS는 분산형 전원 및 에너지 효율화의 중요한 요소 중 하나로, 이를 기반으로 고객의 에너지 소비 데이터 분석 Solution 제공 역량을 확대 및 국가 전력망의 Pain point를 해결하고자 하며, 향후 VPP(Virtual Power Plant) 사업에도 핵심적인 역할을 수행할 것으로 전망하고 있습니다.

[SK플라즈마]
(1) 국내외 시장여건

1) 시장의 안정성

혈장분획제제는 혈액 내 혈장 성분을 원료로 사용하여 일련의 물리화학적 방법 등의 제조공정을 거쳐 고순도로 정제된 의약품입니다. 혈장분획제제로는 약 25종류의 의약품이 개발되었으며, 그 중 알부민, 면역글로불린, 응고인자가 제조 및 판매의 대부분을 차지하고 있습니다. 글로벌 혈장분획제제 시장은 미국, 유럽, 아시아/태평양 순으로 시장 규모를 이루고 있습니다. 알부민과 면역글로불린은 유럽 및 미주 지역에서 대부분 소비되고 있습니다. 국내의 경우 알부민의 소비가 많은 편이며 면역글로불린의 사용량도 점차 증가하는 추세입니다. 최근 전세계적으로 혈장분획제제의 사용량은 증가추세에 있으며, 단백질 정제 및 유전자재조합 기술의 발전은 관련 의약품 개발에 큰 영향을 주고 있습니다.

2) 경쟁 상황

혈장분획제제를 제조하는 회사는 북미와 유럽에 집중되어 분포하고 있습니다. 대표적인 회사는 CSL, Grifols 등으로 북미와 유럽 내의 혈액원을 인수 및 설립하여 원료 공급의 안정성을 높이고 있습니다. 혈장분획제제 시장은 혈장 수급 관리체계와 함께 높은 수준의 제조 관리 역량을 갖춰야 하기에 신규 진입이 쉽지 않습니다.

(2) 신규사업 등의 내용 및 전망희귀난치성 질환은 약 5,000여 종 이상인 것으로 알려져 있지만, 정확한 치료법 혹은 공식적으로 허가된 치료제는 일부에 불과합니다. 국내에도 약 80만 명 이상의 환자가 희귀난치성 질환을 앓고 있지만 근원적 치료보다는 증상을 완화하거나 억제하는 형태의 치료를 받아야 하는 상황입니다. 희귀난치성 질환의 신약 개발은 경제적 가치를 떠나 치료제가 부재하여 평생 고통을 감내해야 하는 수많은 환자들의 고통을 덜어드릴 수 있는 의미가 있는 분야입니다.

SK플라즈마㈜는 신사업의 추진 및 이와 관련된 전담조직의 관리를 위하여 연구개발위원회를 설치하였습니다.
SK플라즈마㈜는 신규 사업의 일환으로 오픈 이노베이션(Open Innovation) 모델을 도입하여 전담조직을 구성하고 국내외 바이오 벤처 등이 진행하고 있는 희귀난치성 질환 분야의 신약 후보 물질 공동 연구 및 도입에 대한 검토를 진행 중에 있습니다. 전담조직 및 연구개발위원회를 중심으로 유망한 후보물질을 발굴하고, 파트너 업체와의 긴밀한 협력을 통하여 희귀난치성 질환 치료제의 파이프라인을 점진적으로 늘려갈 예정입니다.

[울산지피에스]

환경관련 정부 규제사항에 대한 준수내용 등은 아래와 같습니다.

정부의
규제사항

규제사항에
대한 준수내용

향후
환경개선설비 투자계획

비고

대기오염물질배출(NOx 등
14개 오염물질) (주1)

규제내용
: NOx 10(15)ppm준수내용: NOx 4(15)ppm

-

관리대상인
NOx외 물질은 규제치 이내로 배출할 것으로 예상됨Flare stack에서 Emergency 상황에 매연이 배출되며, 규제 기준에 맞춰 관리할 예정임

수질오염물질배출(TOC,SS,T-N,T-P등 24개 오염물질) (
주2)

규제내용
: TOC 22mg/L, SS 30mg/L, T-N 60mg/L, T-P 2mg/L준수내용: TOC 22mg/L, SS 30mg/L, T-N 60mg/L, T-P 2mg/L

-

자체
1차처리 후 용연하수처리장에 연계하여 2차처리

(주1)
NOx SOx, Dust, 카드뮴화합물, 크롬화합물, 비소화합물, 니켈 및 그 화합물, 수은화합물, 납화합물, 벤젠, 포름알데히드, 황화수소, 암모니아, 매연

(주2)
TOC, SS, T-N, T-P, 수소이온농도, 생물화학적산소요구량, 노말헥산추출물질 함유량, 구리,아연,바륨,용해성 철, 비소, 용해성 망간, 폼알데하이드, 납, 시안, 카드뮴, 셀레늄, 벤젠, 사염화탄소, 디클로로메탄, 클로로포름, 1,4-다이옥산, 온도

[SK멀티유틸리티]
(1) 관련 법령 또는 정부의 규제1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수사항

SK멀티유틸리티㈜는 환경보호를 위한 법적인 사항을 충족하기 위해 대기 및 수질 등 배출시설에 대한 관리를 철저히 하고 있습니다. 지속적으로 강화되고 관련 법규를 준수하기 위해 사업장에 대한 환경 자체 감사를 실시하여, 선제적으로 위험요소를 발굴 및 개선을 하고 있습니다.

① 대기 오염물질관리

대기오염물질 배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 모니터 및 검지기 등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하여 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리를 하고 있습니다.

또한, SK멀티유틸리티㈜의 경우 2015년 부터 온실가스 에너지 목표관리제 지정사업장으로 선정됨에 따라 제반 법규에서 요구하는 온실가스 감축목표 및 에너지 절약목표를 설정하여 준수하고 있으며, 2050년 탄소 중립을 달성하기 위한 로드맵을 수립하고 설비의 에너지효율 개선 등 기후변화에 적극적으로 대응해 나가고 있습니다.

② 수질 오염물질관리

SK멀티유틸리티
㈜는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있으며 폐수는 SK케미칼
㈜ 폐수처리장으로 공동처리 하여 관리 중입니다. 우수로 인하여 사업장에서 외부로 배출되는 비점오염물질을 관리하기 위하여 비점오염저감시설을 설치하여 수질오염물질에 의한 오염도 사전에 예방하고 있습니다.

③ 폐기물 관리

사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리하고 있으며 적절하게 분리 배출된 폐기물은 보관장에서 일시 보관하다 반출하고 있으며 정부의 올바로 시스템과 연계, 적법하게 운반, 처리, 관리하고 있습니다. 또한 사업장에서 발생하는 폐기물에 대해 재활용률을 제고하여 폐기물 선순환 체계를 구축하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표

(단위 : 백만원)

과 목
제56기 3분기
제55기
제54기

[유동자산]
5,712,215
5,012,297
5,326,431

- 당좌자산
4,540,803
4,101,415
4,305,717

- 재고자산
1,171,412
910,882
1,020,714

[비유동자산]
7,707,755
7,238,413
6,453,667

- 관계기업및공동기업투자
1,091,300
1,106,077
1,104,044

- 유형자산
4,795,810
4,207,137
3,335,416

- 무형자산
732,680
769,462
873,009

- 기타비유동자산
1,087,965
1,155,737
1,141,198

자산총계
13,419,970
12,250,710
11,780,098

[유동부채]
3,707,367
2,829,893
3,283,276

[비유동부채]
3,609,360
3,351,245
2,543,500

부채총계
7,316,727
6,181,138
5,826,776

[지배기업소유주지분]
2,953,919
2,941,516
2,819,005

- 자본금
111,677
111,677
111,677

- 연결자본잉여금
965,050
965,050
969,026

- 연결자본조정
(1,157,343)
(1,149,051)
(1,139,737)

- 연결기타포괄손익누계액
16,938
(9,672)
13,388

- 연결이익잉여금
3,017,597
3,023,512
2,864,651

[비지배지분]
3,149,324
3,128,056
3,134,317

자본총계
6,103,243
6,069,572
5,953,322

부채와자본총계
13,419,970
12,250,710
11,780,098

연결에 포함된 회사수
26개
26개
21개

2024년 1월~9월
2023년 1월~12월
2022년 1월~12월

매출액
6,467,554
8,939,217
8,717,115

영업이익
100,069
256,702
362,229

법인세비용차감전계속영업이익
65,765
351,040
539,052

연결당기순이익
32,593
247,822
534,038

연결당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분
39,484
191,035
427,432

비지배지분
(6,891)
56,787
106,605

지배기업의 소유주지분에 대한 주당순이익

보통주주당순이익(단위:원)
2,048
9,699
21,631

우선주주당순이익(단위:원)
2,073
9,761
21,681

보통주희석주당순이익(단위:원)
2,047
9,699
21,631

우선주희석주당순이익(단위:원)
2,073
9,761
21,681

※
상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

※
재무제표에 대한 주석은 "Ⅲ.재무에 관한 사항" 중 "3.연결재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.

나. 요약 재무제표

(단위 : 백만원)

과 목
제56기 3분기
제55기
제54기

[유동자산]
318,611
98,536
47,161

- 당좌자산
318,611
98,536
47,161

- 재고자산
-
-
-

[비유동자산]
1,475,388
1,653,952
1,616,056

- 관계기업및공동기업투자
329,959
329,959
329,959

- 종속기업투자
1,130,497
1,130,497
1,134,351

- 유형자산
83
440
149

- 무형자산
1,738
3,197
3,200

- 기타비유동자산
13,111
189,859
148,397

자산총계
1,793,999
1,752,488
1,663,217

[유동부채]
490,600
363,617
393,719

[비유동부채]
247,488
310,057
189,628

부채총계
738,088
673,674
583,347

[자본금]
111,677
111,677
111,677

[자본잉여금]
515,858
515,859
515,859

[기타자본항목]
(1,144,231)
(1,135,940)
(1,126,627)

[기타포괄손익누계액]
(558)
(894)
(839)

[이익잉여금]
1,573,165
1,588,112
1,579,800

자본총계
1,055,911
1,078,814
1,079,870

부채와 자본총계
1,793,999
1,752,488
1,663,217

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2024년 1월~9월
2023년 1월~12월
2022년 1월~12월

매출액(영업수익)
62,092
66,624
73,238

영업이익
51,223
46,943
53,590

법인세비용차감전순이익
29,703
50,555
187,463

당기순이익
29,537
42,029
162,766

기본및희석주당이익

보통주기본주당순이익(단위:원)
1,531
2,130
8,235

우선주기본주당순이익(단위:원)
1,557
2,192
8,285

보통주희석주당순이익(단위:원)
1,531
2,130
8,235

우선주희석주당순이익(단위:원)
1,556
2,192
8,285

※
상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

※
재무제표에 대한 주석은 "Ⅲ.재무에 관한 사항" 중 "5.재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 56 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 55 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 56 기 3분기말
제 55 기말

자산

Ⅰ.유동자산
5,712,214,939,835
5,012,296,888,979

1.현금및현금성자산
1,578,780,510,647
1,015,984,405,638

2.단기금융자산
1,078,846,625,362
1,492,358,138,039

3.매출채권및기타채권
1,182,692,702,866
995,076,357,883

4.파생상품자산
333,863,065,595
214,731,601,597

5.재고자산
1,171,411,654,557
910,881,723,745

6.기타유동금융자산
60,744,781,559
71,223,361,153

7.기타유동자산
162,092,460,468
138,059,967,790

8.매각예정비유동자산
143,783,138,781
173,981,333,134

Ⅱ.비유동자산
7,707,754,802,334
7,238,413,405,999

1.장기금융자산
241,190,934,418
265,596,939,257

2.매출채권및기타채권
820,806,931
960,192,861

3.파생상품자산
18,454,468,965
207,809,432,870

4.관계기업및공동기업투자
1,091,300,339,194
1,106,077,084,877

5.유형자산
4,795,810,266,358
4,207,137,158,165

6.무형자산
732,679,845,270
769,462,450,601

7.투자부동산
30,983,971,161
30,985,524,509

8.사용권자산
586,655,262,884
420,531,143,215

9.기타금융자산
30,195,921,080
39,914,710,108

10.기타자산
90,830,050,312
106,424,678,812

11.이연법인세자산
88,832,935,761
83,514,090,724

자산총계
13,419,969,742,169
12,250,710,294,978

부채

Ⅰ.유동부채
3,707,366,858,764
2,829,893,307,852

1.매입채무및기타채무
848,593,695,090
664,364,378,839

2.단기이자부차입금
1,414,869,806,846
1,319,977,891,358

3.유동성이자부차입금
1,054,870,424,743
509,350,801,995

4.파생상품부채
29,235,529,098
59,826,159,205

5.유동성리스부채
114,203,443,378
66,547,436,540

6.당기법인세부채
37,194,232,190
51,221,362,476

7.기타유동금융부채
35,851,828,020
5,495,338,396

8.기타유동부채
167,370,954,584
131,718,699,061

9.충당부채
5,176,944,815
21,374,153,975

10.매각예정비유동부채

17,086,007

Ⅱ.비유동부채
3,609,359,820,760
3,351,244,739,431

1.매입채무및기타채무
403,382,631

2.사채
1,302,064,855,278
1,748,963,799,314

3.장기이자부차입금
1,466,085,841,008
826,963,096,800

4.파생상품부채
7,832,977,408

5.리스부채
404,894,679,778
297,270,618,219

6.확정급여부채
1,537,979,860
262,226,597

7.기타금융부채
60,073,799,004
90,675,375,886

8.기타부채
5,725,723,397
2,511,023,827

9.이연법인세부채
347,944,789,829
374,370,514,467

10.충당부채
12,795,792,567
10,228,084,321

부채총계
7,316,726,679,524
6,181,138,047,283

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분
2,953,919,519,800
2,941,515,820,429

1.자본금
111,677,150,000
111,677,150,000

2.자본잉여금
965,049,814,349
965,049,814,349

3.기타자본항목
(1,157,342,681,822)
(1,149,050,978,323)

4.기타포괄손익누계액
16,938,495,564
(9,671,652,511)

5.이익잉여금
3,017,596,741,709
3,023,511,486,914

Ⅱ.비지배지분
3,149,323,542,845
3,128,056,427,266

자본총계
6,103,243,062,645
6,069,572,247,695

자본과부채총계
13,419,969,742,169
12,250,710,294,978

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 56 기 3분기
제 55 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액
2,189,579,342,598
6,467,553,525,484
2,359,793,448,603
6,818,966,579,179

매출원가
1,953,335,576,436
5,737,185,737,898
2,045,874,181,407
5,896,105,188,855

매출총이익
236,243,766,162
730,367,787,586
313,919,267,196
922,861,390,324

판매비와관리비
215,199,643,154
630,298,947,502
204,010,598,552
615,436,913,605

영업이익(손실)
21,044,123,008
100,068,840,084
109,908,668,644
307,424,476,719

기타수익
6,219,946,005
43,606,839,564
14,336,329,767
31,778,935,434

기타비용
9,153,097,388
27,222,144,244
2,901,915,197
54,195,209,120

금융수익
131,002,541,488
426,081,651,815
226,898,802,176
610,447,319,983

금융원가
97,230,721,780
398,136,267,940
116,924,990,263
544,258,598,242

관계기업과 공동기업에 대한 지분법손익
(8,888,390,311)
(78,633,986,709)
(28,129,550,982)
349,180,603

법인세비용차감전순손익
42,994,401,022
65,764,932,570
203,187,344,145
351,546,105,377

법인세비용(수익)
4,771,066,580
33,171,978,951
52,692,111,825
82,965,639,716

당기순손익
38,223,334,442
32,592,953,619
150,495,232,320
268,580,465,661

기타포괄손익
(7,074,695,562)
78,458,027,883
(32,754,787,178)
(28,211,094,855)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목

지분법자본변동
(8,650,124,847)
3,834,852,260
3,733,070,599
8,574,796,258

해외사업환산손익
(10,317,496,123)
4,815,225,927
5,089,422,552
10,239,564,725

위험회피회계-이자율스왑 평가손익
(111,838,121)
(86,395,057)
128,706,528
(139,546,770)

위험회피회계-리스부채 평가손익
13,575,650,655
(1,255,138,881)
(4,563,455,306)
(10,816,075,067)

위험회피회계-파생상품 평가손익

7,255,403,510
(1,710,749,238)
260,454,096

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
6,167,367,690
63,171,373,268
(38,557,375,088)
(39,263,435,895)

확정급여제도의 재측정요소
(9,274,328)
(72,597,645)

(39,513,201)

지분법이익잉여금
(820,187,720)
(866,624,914)
270,923,000
(833,288,132)

해외사업환산손익
(6,908,792,768)
1,661,929,415
2,854,669,775
3,805,949,131

당기총포괄손익
31,148,638,880
111,050,981,502
117,740,445,142
240,369,370,806

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분
36,945,380,028
39,484,102,015
86,855,416,169
202,123,093,523

비지배지분
1,277,954,414
(6,891,148,396)
63,639,816,151
66,457,372,138

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분
30,465,832,349
65,179,871,624
80,116,753,398
199,066,204,502

비지배지분
682,806,531
45,871,109,878
37,623,691,744
41,303,166,304

주당이익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)
1,920
2,048
4,826
10,658

우선주기본주당순이익 (단위 : 원)
1,906
2,073
4,838
10,696

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)
1,919
2,047
4,826
10,658

우선주희석주당순이익 (단위 : 원)
1,906
2,073
4,838
10,696

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)
111,677,150,000
969,026,338,776
(1,139,737,843,923)
13,388,219,265
2,864,651,299,593
2,819,005,163,711
3,134,316,704,323
5,953,321,868,034

당기순손익

202,123,093,523
202,123,093,523
66,457,372,138
268,580,465,661

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

(11,027,343,651)

(11,027,343,651)
(28,236,092,244)
(39,263,435,895)

지분법자본변동

6,394,024,350

6,394,024,350
2,180,771,908
8,574,796,258

해외사업환산손익

10,239,564,725

10,239,564,725
3,805,949,131
14,045,513,856

위험회피회계-이자율스왑 평가손익

40,463,642

40,463,642
(180,010,412)
(139,546,770)

위험회피회계-리스부채 평가손익

(8,031,453,153)

(8,031,453,153)
(2,784,621,914)
(10,816,075,067)

위험회피회계-파생상품 평가손익

193,399,626

193,399,626
67,054,470
260,454,096

확정급여부채의 재측정요소

(30,841,206)
(30,841,206)
(8,671,995)
(39,513,201)

지분법이익잉여금

(834,703,354)
(834,703,354)
1,415,222
(833,288,132)

주식선택권

497,610,000

497,610,000
1,104,753,621
1,602,363,621

자기주식의 취득

(5,569,036,658)

(5,569,036,658)

(5,569,036,658)

현금배당

(33,586,400,200)
(33,586,400,200)
(37,342,014,709)
(70,928,414,909)

연결범위변동

비지배지분의 변동

3,848,982,963

3,848,982,963
5,248,496,297
9,097,479,260

2023.09.30 (기말자본)
111,677,150,000
972,875,321,739
(1,144,809,270,581)
11,196,874,804
3,032,322,448,356
2,983,262,524,318
3,144,631,105,836
6,127,893,630,154

2024.01.01 (기초자본)
111,677,150,000
965,049,814,349
(1,149,050,978,323)
(9,671,652,511)
3,023,511,486,914
2,941,515,820,429
3,128,056,427,266
6,069,572,247,695

당기순손익

39,484,102,015
39,484,102,015
(6,891,148,396)
32,592,953,619

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

14,491,461,280

14,491,461,280
48,679,911,988
63,171,373,268

지분법자본변동

2,921,404,454

2,921,404,454
913,447,806
3,834,852,260

해외사업환산손익

4,815,225,927

4,815,225,927
1,661,929,415
6,477,155,342

위험회피회계-이자율스왑 평가손익

(73,427,112)

(73,427,112)
(12,967,945)
(86,395,057)

위험회피회계-리스부채 평가손익

(932,000,662)

(932,000,662)
(323,138,219)
(1,255,138,881)

위험회피회계-파생상품 평가손익

5,387,484,188

5,387,484,188
1,867,919,322
7,255,403,510

확정급여부채의 재측정요소

(56,486,277)
(56,486,277)
(16,111,368)
(72,597,645)

지분법이익잉여금

(857,892,189)
(857,892,189)
(8,732,725)
(866,624,914)

주식선택권

207,337,500

207,337,500
1,045,209,360
1,252,546,860

자기주식의 취득

(8,499,040,999)

(11,500,619,154)
(19,999,660,153)

(19,999,660,153)

현금배당

(32,983,849,600)
(32,983,849,600)
(27,784,012,659)
(60,767,862,259)

연결범위변동

2,134,809,000
2,134,809,000

비지배지분의 변동

2024.09.30 (기말자본)
111,677,150,000
965,049,814,349
(1,157,342,681,822)
16,938,495,564
3,017,596,741,709
2,953,919,519,800
3,149,323,542,845
6,103,243,062,645

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 56 기 3분기
제 55 기 3분기

영업활동현금흐름
(52,104,526,516)
448,128,627,490

당기순손익
32,592,953,619
268,580,465,661

조정
242,718,239,818
308,367,682,917

영업활동으로 인한 자산·부채의 변동
(217,796,920,740)
131,022,643,411

이자의 수취
36,966,528,914
23,228,914,072

이자의 지급
(113,847,809,897)
(114,050,826,678)

배당금의 수취
63,523,341,350
7,424,517,520

법인세의 납부
(96,260,859,580)
(176,444,769,413)

투자활동현금흐름
(7,151,077,763)
(453,030,053,269)

단기금융자산의 순증감
439,168,181,732
405,301,108,048

단기대여금의 증가

(4,193,692)

단기대여금의 감소
13,343,696,666
4,571,093,381

장기금융자산의 증가
(21,284,568,779)
(145,381,798,598)

장기금융자산의 감소
113,567,993,286
6,999,168,461

리스채권의 회수
1,485,288,549
1,171,772,724

관계기업및공동기업투자주식의 취득
(58,957,033,496)
(4,431,829,410)

관계기업및공동기업투자주식의 처분
563,366,771

투자선급비용의 지급
(1,621,762,921)
(1,300,000,000)

유형자산의 처분
510,749,239
1,886,292,397

유형자산의 취득
(630,165,785,655)
(765,574,927,522)

무형자산의 처분
6,667,207,273
423,335,100

무형자산의 취득
(16,088,871,856)
(15,060,092,132)

이자의 지급
(60,448,207,898)
(26,892,427,795)

파생상품의 거래정산
190,531,586,045
87,000,527,530

금융수수료의 지급
(7,159,690,989)
(7,238,081,761)

매각예정자산의 처분
22,736,774,270

사업양도

5,500,000,000

재무활동현금흐름
613,658,507,787
91,632,784,016

단기이자부차입금의 순증감
(458,892,140,413)
(496,538,407,976)

단기이자부차입금의 차입
1,189,883,840,187
234,900,150,356

단기이자부차입금의 상환
(629,000,000,000)
(384,424,994,272)

유동성이자부차입금의 상환
(391,691,602,816)
(372,629,000,000)

장기이자부차입금의 차입
677,887,775,033
668,608,612,346

사채의 발행
444,607,785,201
577,474,791,399

리스부채의 상환
(82,261,176,552)
(73,809,665,209)

배당금의 지급
(118,703,915,300)
(70,961,145,230)

자기주식의 취득
(19,999,660,153)
(5,569,036,658)

파생상품의 거래정산

5,484,000,000

비지배지분의 증가
2,134,809,000
9,097,479,260

주식선택권 행사
(307,206,400)

현금및현금성자산의순증가(감소)
554,402,903,508
86,731,358,237

기초의 현금및현금성자산
1,024,226,613,338
844,920,383,235

기초 매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산
8,242,207,700
7,089,709,249

기초 연결재무상태표상 현금및현금성자산
1,015,984,405,638
837,830,673,986

외화표시현금 등의 환율변동효과
150,993,801
17,383,637,211

매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산

(8,289,494,966)

기말의 현금및현금성자산
1,578,780,510,647
940,745,883,717

3. 연결재무제표 주석

제56(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제55(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

에스케이디스커버리 주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항

1-1 지배기업의 개요에스케이디스커버리 주식회사(이하 "지배기업")는 1969년 7월 1일에 합성수지와 그 관련 제품의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 경기도 성남시에 본사가 소재하고 있습니다.

지배기업은 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 Green Chemicals 사업 및 Life Science 사업을 영위하는 에스케이케미칼 주식회사를 신설하고, 자회사 관리 및 신규사업 투자를 영위하는 분할존속회사의 명칭을 에스케이디스커버리주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 2019년 9월 1일자로 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업인 에스케이신텍(주)를 흡수합병하였습니다.

지배기업은 설립 이후 수 차례의 유상증자 등을 수행하였고, 그 결과 당분기말 현재 자본금은 111,677백만원(우선주자본금 6,792백만원 포함)이며, 지배기업의 주요 주주 현황(우선주포함)은 다음과 같습니다.

주주명
보통주
우선주

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

최창원 등 13인
9,233,655
49.15
48,388
3.56

국민연금
698,877
3.72
-
-

자기주식
1,076,137
5.73
47,467
3.49

기타
7,777,186
41.40
1,262,600
92.95

합 계
18,785,855
100.00
1,358,455
100.00

1-2 종속기업의 현황

(1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
소재지
결산월
지분율(%)
주요 영업활동

SK가스(주)
대한민국
12월
72.20
액화석유가스 판매업

에스케이케미칼(주)
대한민국
12월
40.90
친환경소재 및 의약품 등 생산, 판매

인터베스트바이오펀드
대한민국
12월
71.43
중소기업창업자에 대한 투자 및 융자업

에스케이플라즈마(주)
대한민국
12월
77.24
의약품제조업

프롭티어(주)(주1)
대한민국
12월
66.03
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업

SK Gas International Pte. Ltd.(주2)
싱가포르
12월
100.00
LPG수출입업

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(주3)
싱가포르
12월
100.00
투자업

울산지피에스(주)(주2,4)
대한민국
12월
100.00
전기업

SK Gas USA Inc.(주2)
미국
12월
100.00
가스 도소매업

SK Gas Trading LLC(주5)
미국
12월
100.00
가스 도소매업

SK 환보재료(연태)유한공사(주6)
중국
12월
100.00
수지 제조업

SK 화공(상해)유한공사(주6)
중국
12월
100.00
경영컨설팅업

SK 바이오사이언스(주)(주6)
대한민국
12월
68.18
의약품 제조업

SK bioscience USA, Inc.(주7)
미국
12월
100.00
바이오 기술 개발

SK bioscience Germany GmbH(주14)
독일
12월
100.00
바이오 기술 개발

SK 멀티유틸리티(주)(주6)
대한민국
12월
100.00
제조업

SK 케미칼대정(주)(주6,13)
대한민국
12월
50.00
유기용매 제조업

SK Chemicals America(주6)
미국
12월
100.00
도매업

SK Chemicals GmbH(주6)
독일
12월
100.00
도매업

SK Chemicals Malaysia(주6)
말레이시아
12월
100.00
경영컨설팅업

SHUYE-SK환보재료(산터우)유한회사(주6,8)
중국
12월
100.00
플라스틱 제조업

GridFlex, Inc(주9)

미국
12월
80.00
전기판매업

GridFlex Storage, LLC(주10)

미국
12월
100.00
전기판매업

오펙스제사차 유한회사(주11)
대한민국
12월
-
기타금융업

플라즈마제일차 유한회사(주11)
대한민국
12월
-
기타금융업

PT. SKPLASMA CORE INDONESIA(주12)
인도네시아
12월
100.00
의약품 제조업

(주1)
당분기 중 (주)한국거래소시스템즈가 (주)더비즈와 합병하고 프롭티어(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주2)
SK 가스(주)의 종속기업입니다.

(주3)
SK Gas International Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

(주4)
상기 소유지분율은 KDB산업은행이 보유한 지분율 0.52%를 포함한 것입니다(주석 20-6 참조).

(주5)
SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다.

(주6)
에스케이케미칼(주)의 종속기업입니다.

(주7)
SK 바이오사이언스(주)의 종속기업입니다.

(주8)
전기 중 SHUYE-SK환보재료(산터우)유한회사는 에스케이케미칼(주)에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

(주9)
전기 중 Gridflex Inc.는 SK가스(주)에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

(주10)

전기 중 취득으로 인하여 종속기업에 포함되었으며,
GridFlex, Inc의 종속기업입니다.

(주11)
에스케이플라즈마(주)의 종속기업으로, 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 회사가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.

(주12)
당분기 중 PT. SKPLASMA CORE INDONESIA는 에스케이플라즈마(주)에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

(주13)
에스케이케미칼(주)는 전기 이전에 종속기업 SK케미칼대정(주)의 주식 50%를 대정화금(주)에 매각하였습니다. 에스케이케미칼(주)는 지분매각 이후에도 에스케이케미칼(주)측 대표가 대표이사직을 수행하며 교착상황에서 대표이사가 의사결정권을 보유하는 점에 근거하여 SK케미칼대정(주)에 대해 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주14)
당분기 중 SK bioscience Germany GmbH는 SK바이오사이언스(주)에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>
(단위: 백만원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출
분기순손익

SK가스
(주)

5,147,647
2,675,399
2,472,248
3,348,900
182,594

인터베스트바이오펀드
944
398
546
-
859

에스케이플라즈마(주)
395,660
303,342
92,318
141,759
(5,581)

프롭티어(주)
30,503
10,749
19,754
32,048
(5,585)

SK Gas International Pte. Ltd.
505,890
314,415
191,475
2,208,614
16,055

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
141,263
530
140,733
-
(63)

울산지피에스
(주)

1,453,811
1,082,349
371,462
53,662
(4,826)

SK Gas USA Inc.
33,454
881
32,573
-
710

SK Gas Trading LLC
72,340
42,145
30,195
1,023,741
4,055

에스케이케미칼
(주)

2,808,833
1,116,555
1,692,278
993,956
50,006

SK환보재료(연태)유한공사
72,029
34,833
37,196
38,226
1,453

SK화공(상해)유한공사
5,276
3,805
1,471
18,865
389

SK바이오사이언스
(주)

2,313,037
398,267
1,914,770
110,696
(47,444)

SK bioscience USA, Inc.
2,990
400
2,590
-
(1,581)

SK bioscience Germany GmbH
354,153
14
354,139
-
(15)

SK멀티유틸리티
(주)

681,466
515,391
166,075
91,056
(1,106)

SK케미칼대정
(주)

18,277
3,522
14,755
13,681
895

SK Chemicals America
56,994
44,381
12,613
75,371
2,551

SK Chemicals GmbH
60,845
47,061
13,784
95,142
2,378

SK Chemicals Malaysia
548
111
437
576
30

SHUYE-SK환보재료(산터우)유한회사
174,835
133,161
41,674
41,721
(9,646)

GridFlex, Inc
(주1)

45,469
237
45,232
-
(1,901)

오펙스제사차 유한회사
15,974
15,974
-
1,096
-

플라즈마제일차 유한회사
12,876
12,876
-
998
-

PT. SKPLASMA CORE INDONESIA
43,489
20,834
22,655
-
(119)

(주1)
종속기업이 포함된 연결재무정보입니다.

상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다.

<전기말 및 전분기>
(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출
분기순손익

SK가스(주)
5,034,185
2,671,303
2,362,882
4,156,908
302,652

인터베스트바이오펀드
1
314
(313)
-
733

에스케이플라즈마(주)
332,122
233,374
98,748
120,637
(6,819)

(주)한국거래소시스템즈
36,130
681
35,449
2,994
2,298

(주)더비즈
18,417
6,505
11,912
22,785
(3,259)

SK Gas International Pte. Ltd.
246,434
82,110
164,324
1,841,684
20,277

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
138,156
583
137,573
-
(14)

울산지피에스(주)
1,077,237
700,949
376,288
-
(8,878)

SK Gas USA Inc.
33,354
846
32,508
-
(1,854)

SK Gas Trading LLC
42,235
16,595
25,640
708,034
2,312

에스케이케미칼(주)
2,692,195
1,010,941
1,681,254
910,025
34,974

SK화공(소주)유한공사
16,070
17
16,053
836
(2,222)

SK환보재료(연태)유한공사
68,325
34,087
34,238
21,776
(571)

SK화공(상해)유한공사
3,226
2,192
1,034
14,889
556

SK바이오사이언스(주)
2,128,766
221,583
1,907,183
278,901
18,148

SK bioscience USA, Inc.
4,586
548
4,038
-
(1,477)

SK멀티유틸리티(주)
551,334
384,152
167,182
104,982
6,618

SK케미칼대정(주)
19,273
4,213
15,060
16,097
1,543

SK Chemicals America
40,544
30,767
9,777
73,647
(283)

SK Chemicals GmbH
51,567
40,617
10,950
91,938
1,059

SK Chemicals Malaysia
456
102
354
539
22

SHUYE-SK환보재료(산터우)유한회사
159,832
110,112
49,720
7,802
(5,694)

GridFlex, Inc
(주1)

36,152
-
36,152
-
-

오펙스제사차 유한회사
23,557
23,557
-
-
-

플라즈마제일차 유한회사
25,745
25,745
-
-
-

(주1)
종속기업이 포함된 연결재무정보입니다.

상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다.

1-3 종속기업의 변동내역당분기 및 전기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외되거나 추가된 주요 종속기업은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분
회사명
사 유

추가
PT. SKPLASMA CORE INDONESIA
신규 출자

추가
SK bioscience Germany GmbH
신규 출자

제외
(주)더비즈
합병

제외
SK 화공(소주)유한공사
지분 매각

<전기>

구 분
회사명
사 유

추가
SHUYE-SK환보재료(산터우)유한회사
신규 출자

추가
GridFlex, Inc
신규 출자

추가
GridFlex Storage, LLC
신규 출자

추가
오펙스제사차 유한회사
실질적 지배

추가
플라즈마제일차 유한회사
실질적 지배

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

2-1 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용지배기업과 그 종속기업들(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 28에 포함되어 있습니다.

2-2 중요한 회계정책분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
당분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 26에 기재하였습니다.연결기업은 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 기업회계기준서 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정사항에 따라 연결기업은 자신의 지분상품으로 결제되는 금융부채(예: 전환사채)의 분류에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 이전에 연결기업은 거래상대방의 전환권을 부채의 유동성 분류에 고려하지 않았습니다. 변경된 회계정책에 따라 연결기업의 자기지분상품으로 결제될 수 있는 거래상대방의 전환권이 부채에 해당하는 경우, 연결기업은 주계약 부채의 유동성 분류 판단 시 해당 전환권을 고려합니다. 개정 기준이 연결기업의 다른 부채에 미치는 영향은 없습니다.회계정책의 변경에도 불구하고, 2023년 12월 31일 기준 연결기업이 발행한 전환사채가 없으므로 비교표시 연결재무상태표를 소급하여 수정하지 않았습니다.2-3 미적용 제ㆍ개정 기준서2024년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결기업은 분기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

3. 금융상품3-1 금융자산

보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
위험회피회계적용금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
1,578,780,511
-
1,578,780,511

단기금융자산
895,762,536
-
183,084,089
-
1,078,846,625

매출채권및기타채권
74,988,303
-
1,107,704,400
-
1,182,692,703

파생상품자산
333,680,145
-
-
182,921
333,863,066

기타유동금융자산
-
-
60,744,782
-
60,744,782

소 계
1,304,430,984
-
2,930,313,782
182,921
4,234,927,687

비유동자산:

장기금융자산
81,753,573
69,163,633
90,273,728
-
241,190,934

매출채권및기타채권
-
-
820,807
-
820,807

파생상품자산
18,454,469
-
-
-
18,454,469

기타금융자산
-
-
30,195,921
-
30,195,921

소 계
100,208,042
69,163,633
121,290,456
-
290,662,131

합 계
1,404,639,026
69,163,633
3,051,604,238
182,921
4,525,589,818

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
위험회피회계적용금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
1,015,984,406
-
1,015,984,406

단기금융자산
1,126,680,769
-
365,677,369
-
1,492,358,138

매출채권및기타채권
20,860,002
-
974,216,356
-
995,076,358

파생상품자산
214,190,043
-
-
541,559
214,731,602

기타유동금융자산
-
-
71,223,361
-
71,223,361

소 계
1,361,730,814
-
2,427,101,492
541,559
3,789,373,865

비유동자산:

장기금융자산
71,716,585
95,416,410
98,463,944
-
265,596,939

매출채권및기타채권
-
-
960,193
-
960,193

파생상품자산
207,809,433
-
-
-
207,809,433

기타금융자산
-
-
39,914,710
-
39,914,710

소 계
279,526,018
95,416,410
139,338,847
-
514,281,275

합 계
1,641,256,832
95,416,410
2,566,440,339
541,559
4,303,655,140

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
위험회피회계적용금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
292,613,173
555,980,522
-
-
848,593,695

단기이자부차입금
-
1,414,869,807
-
-
1,414,869,807

유동성이자부차입금
-
1,054,870,425
-
-
1,054,870,425

파생상품부채(주1)
26,511,518
-
2,724,011
-
29,235,529

유동성리스부채(주2)
-
-
66,179,019
48,024,424
114,203,443

기타유동금융부채
(주3)

149,360
35,702,468
-
-
35,851,828

소 계
319,274,051
3,061,423,222
68,903,030
48,024,424
3,497,624,727

비유동부채:

매입채무및기타채무
-
403,383
-
-
403,383

사채
-
1,302,064,855
-
-
1,302,064,855

장기이자부차입금
-
1,466,085,841
-
-
1,466,085,841

파생상품부채
7,832,977
-
-
-
7,832,977

리스부채
(주2)

-
-
222,101,638
182,793,042
404,894,680

기타금융부채
(주3)

-
60,073,799
-
-
60,073,799

소 계
7,832,977
2,828,627,878
222,101,638
182,793,042
3,241,355,535

합 계
327,107,028
5,890,051,100
291,004,668
230,817,466
6,738,980,262

(주1)

당분기 중 관련 거래가 실현됨에 따라 기타포괄손실
7,255,404천원(법인세효과 포함)
이 당기손실로 재분류조정되었습니다.

(주2)
위험회피에 효과적인 금액 (-)1,255,139천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주3)

지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배주주가 인수한 지분을 지배기업 등에 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입할 의무가 포함된 계약으로, 상환금액의 현재가치에 해당하는
56,299,050천원
을 기타금융부채로 인식하였습니다. 또한, 연결기업이 종속기업 울산지피에스(주) 지분
및 공동기업 당진에코파워(주) 지분
에 대해 KDB 산업은행에 부여한 Put Option과 관련하여, Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치
32,119,781천원
을 기타
유동
금융부채로 계상하였습니다(주석 20-6 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
위험회피회계적용 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
164,500,433
499,863,946
-
-
664,364,379

단기이자부차입금
-
1,319,977,891
-
-
1,319,977,891

유동성이자부차입금
-
509,350,802
-
-
509,350,802

파생상품부채(주1)
48,908,484
-
10,917,675
-
59,826,159

유동성리스부채(주2)
-
-
44,983,143
21,564,294
66,547,437

기타유동금융부채
149,360
5,345,978
-
-
5,495,338

소 계
213,558,277
2,334,538,617
55,900,818
21,564,294
2,625,562,006

비유동부채:

사채
-
1,748,963,799
-
-
1,748,963,799

장기이자부차입금
-
826,963,097
-
-
826,963,097

리스부채(주2)
-
-
245,072,938
52,197,680
297,270,618

기타금융부채(주3)
149,360
90,526,016
-
-
90,675,376

소 계
149,360
2,666,452,912
245,072,938
52,197,680
2,963,872,890

합 계
213,707,637
5,000,991,529
300,973,756
73,761,974
5,589,434,896

(주1)
위험회피에 효과적인 금액 (-)7,255,404천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주2)
위험회피에 효과적인 금액 166,470천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주3)

지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배주주가 인수한 지분을 지배기업 등에매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입 할 의무가 포함된 계약으로, 상환금액의 현재가치에 해당하는 54,877,100천원을 기타금융부채로 인식하였습니다. 또한, 연결기업이 종속기업 울산지피에스(주) 지분
및 공동기업 당진에코파워(주) 지분에 대해 KDB 산업은행에 부여한 Put Option과 관련하여, Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 31,700,427천원을 기타금융부채로 계상하였습니다(주석 20-6 참조).

3-3 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
제한내용

현금및현금성자산
-
68,181
특정금전신탁(주1)

103,941,145
968,115
PF 관련 질권 설정(주2)

단기금융자산
1,000,000
1,000,000
공익신탁기금(주3)

1,600,000
5,300,000
우리사주조합 대출 담보 제공

8,870,712
55,022,832
근질권설정

-
1,209,240
질권설정(주4)

장기금융자산
45,500
175,844
당좌개설보증금 등

합 계
115,457,357
63,744,212

(주1)
특정금전신탁 내에 사용되지 않은 잔액으로 자사주매입을 위한 목적으로만 사용가능합니다.

(주2)
PF대출 관련하여 질권이 설정되어 있으며, 협약에 따른 건설 및 운영자금 목적으로만 사용가능합니다.

(주3)

SK그룹 동반성장 공익신탁이며 상기 기금에서 발생하는 수익금 전액이 SK그룹협력 중소기업대상 자금지원 목적으로만 사용하도록 약정하였습니다. 해당 기금은 만기
(2025년 7월 5일)까지 해지 불가능합니다.

(주4)
지급보증 한도 설정을 위해 정기예금을 담보로 제공한 질권설정계약이 당분기 중 해지되었습니다.

3-4 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
10,507
154,143

보통예금 등
1,578,770,004
1,015,830,262

합 계
1,578,780,511
1,015,984,405

4. 매출채권및기타채권

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성:

매출채권
1,108,152,651
924,372,472

매출채권 대손충당금
(4,079,543)
(6,653,651)

미수금
68,953,500
73,041,032

미수금 대손충당금
(29,016)
(4,359,954)

미수수익
8,313,314
7,492,262

유동성금융리스채권
1,381,797
1,184,197

소 계
1,182,692,703
995,076,358

비유동성:

금융리스채권
820,807
960,193

합 계
1,183,513,510
996,036,551

5. 재고자산5-1 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
215,516,976
(267,579)
215,249,397

제품
159,017,935
(5,279,565)
153,738,370

가공제품
32,865,712
(571,511)
32,294,201

반제품
72,585,937
(12,279,126)
60,306,811

재공품
59,320,901
(2,206,818)
57,114,083

원재료
171,771,864
(3,789,715)
167,982,149

저장품
63,259,794
(17,428,099)
45,831,695

미착품
437,834,341
-
437,834,341

기타재고자산
1,060,608
-
1,060,608

합 계(주1)
1,213,234,068
(41,822,413)
1,171,411,655

(주1)
CMO 및 CDMO 관련 계약자산 성격의 금액 3,673,740천원이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
174,917,750
(571,260)
174,346,490

제품
158,204,148
(6,641,894)
151,562,254

가공제품
42,155,957
(1,561,534)
40,594,423

반제품
53,650,612
(21,131,428)
32,519,184

재공품
66,889,537
(9,008,894)
57,880,643

원재료
122,727,732
(48,631,254)
74,096,478

저장품
65,048,670
(22,077,802)
42,970,868

미착품
336,226,764
-
336,226,764

기타재고자산
684,620
-
684,620

합 계(주1)
1,020,505,790
(109,624,066)
910,881,724

(주1)
CMO 및 CDMO 관련 계약자산 성격의 금액 1,274,485천원이 포함되어 있습니다.

5-2 당분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환입은67,801,654천원(전분기: 재고자산평가손실
54,926,451천원)입니다.

6. 기타금융자산

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융자산:

단기보증금
60,744,782
71,223,361

기타비유동금융자산:

장기보증금
30,195,921
39,914,710

합 계
90,940,703
111,138,071

한편, 연결기업은 금융자산과 금융부채에 대하여 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있고, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 연결재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시하고 있습니다. 단기보증금은 미지급금과 상계하여 순액으로 표시하고 있으며, 당분기말 현재 미지급금과 상계처리한 단기보증금은 없습니다(전기말: 10,112,756천원).

7. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산:

선급금
66,592,823
59,337,335

선급비용
23,612,077
19,567,272

선급법인세
7,132,555
2,691,663

선급부가가치세
31,491,974
22,093,191

온실가스배출권
17,845,825
17,845,825

기타자산
15,417,206
16,524,682

소 계
162,092,460
138,059,968

기타비유동자산:

장기선급금
9,136,935
6,925,105

장기선급비용
41,681,394
45,231,683

순확정급여자산(주1)
38,750,915
53,079,658

기타자산
1,260,806
1,188,233

소 계
90,830,050
106,424,679

합 계
252,922,510
244,484,647

(주1)
확정급여제도가 채무를 초과하여 적립되어 발생한 순확정급여자산입니다. 당분기말 현재 자산인식상한으로 인한 제한효과는 없습니다.

8. 장ㆍ단기금융자산8-1 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융자산:

상각후원가로 측정하는 금융자산
183,084,089
365,677,369

당기손익-공정가치 측정 금융자산
895,762,536
1,126,680,769

소 계
1,078,846,625
1,492,358,138

장기금융자산:

상각후원가로 측정하는 금융자산
90,273,728
98,463,944

당기손익-공정가치 측정 금융자산
81,753,573
71,716,585

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
69,163,633
95,416,410

소 계
241,190,934
265,596,939

합 계
1,320,037,559
1,757,955,077

8-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
1,198,397,354
1,714,936,417

증감
(229,395,182)
(590,167,075)

평가
8,513,937
(8,745,910)

기타(주1)
-
(10,193,887)

기말
977,516,109
1,105,829,545

(주1)
환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

8-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
95,416,410
61,331,695

취득
-
113,260,107

평가
78,361,518
(50,776,522)

처분
(105,307,947)
-

기타(주1)
693,652
1,780,068

기말
69,163,633
125,595,348

(주1)
환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

9. 관계기업및공동기업투자

9-1 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
소재지
결산월
주요 업종
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

공동기업투자(주1):

(주)휴비스
대한민국
12.31
합성섬유 제조
25.50
59,164,459
25.50
72,545,956

SK디앤디(주)
대한민국
12.31
부동산 개발업 등
31.27
107,685,927
34.09
281,290,227

SK이터닉스(주)(주2)
대한민국
12.31
신재생에너지/ESS
31.03
171,315,122
-
-

당진에코파워(주)(주3)
대한민국
12.31
전기업
66
51,625,365
66
51,321,524

코리아에너지터미널(주)
대한민국
12.31
탱크터미널의 건설및운영
47.58
117,394,519
47.58
75,357,055

지에너지(주)
대한민국
12.31
석탄공급
50
525,609
50
525,609

(주)케이디에코허브
대한민국
12.31
배관망 임대 및 관리
40
2,953,896
40
2,953,896

롯데에스케이에너루트(주)
대한민국
12.31
수소 유통/판매
45
18,472,385
45
18,472,385

SA Grid Solutions LLC
미국
12.31
전기판매업
60
42,692,389
60
32,631,265

엔티스(주)
대한민국
12.31
제조업
50
8,063,506
50
7,221,645

소 계

579,893,177

542,319,562

관계기업투자:

인터베스트신성장펀드
대한민국
12.31
투자
30
501,875
30
-

Global Opportunities Fund
케이만군도
12.31
금융
20.63
119,180
20.63
590,829

(주)원일에너지
대한민국
12.31
LPG충전소
29
2,399,159
29
2,399,159

에스케이어드밴스드(주)
대한민국
12.31
PDH 제조업
45
127,316,521
45
180,139,420

빛고을에코에너지(주)
대한민국
12.31
연료전지발전소건설및운영
29
7,848,522
29
7,356,894

(주)그리드위즈
(주4)

대한민국
12.31
전력수요관리및서비스
20.83
31,435,003
25.39
24,494,968

고성그린파워(주)(주5)
대한민국
12.31
석탄화력발전소건설및운영
19
196,162,796
19
206,151,660

VOPAK GAS TERMINAL LLP
싱가포르
12.31
LPG탱크터미널
20
10,606,067
20
9,348,737

Advanced Polyolefins Industry Company
(주5)

사우디아라비아
12.31
PDH/PP 제조업
15
131,673,961
15
128,699,604

코하이젠(주)
(주5,9)

대한민국
12.31
수소연료공급인프라 운영
5.25
1,716,747
9.05
1,380,081

SKIIS(주5,6)
싱가포르
12.31
투자
8.33
-
8.33
-

(주)제이에스아이
대한민국
12.31
수지 제조업
40
825,128
40
635,199

에이치디씨폴리올(주)
(주7,8)

대한민국
12.31
제조업
20
802,203
20
2,560,972

소 계

511,407,162

563,757,523

합 계

1,091,300,339

1,106,077,085

(주1)
연결기업은 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정이 별도의 기구를 통하여 구조화되었으며, 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)
SK이터닉스(주)는 2024년 3월 1일 분할기준일로 SK디앤디(주)로부터 인적분할하여 설립된 분할신설법인 입니다.

(주3)
KDB산업은행이 보유한 풋옵션 행사시 취득하여야 할 지분 11.13%를 포함한 지분율입니다(주석 20-6 참조).

(주4)

전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 보유중이던 (주)그리드위즈의 상환전환우선주는 전환권을 행사하여 보통주 10,194백만원으로 전환되었으며 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.
당분기 중 불균등 유상증자 결과 발생한 희석효과에 따른 처분이익 6,940백만원을 포함하고 있습니다.

(주5)
소유지분율은 20% 미만이나, 이사회 등 주요 의사결정기구에 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사한다고 판단되므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주6)
SK International Investment Singapore Pte. Ltd.의 약자이며, 전기 이전에 전액 손상되었습니다.

(주7)
연결기업은 에이치디씨폴리올(주) 지분 20%-1주를 보유하고 있습니다. 연결기업은 연결기업이 총 이사 5명 중 1명을 지명할 수 있다는 점에 근거하여에이치디씨폴리올(주)에 대하여 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주8)
연결기업이 보유한 에이치디씨폴리올(주) 지분 전부에 대하여 풋옵션을 보유하고 있습니다.

(주9)
당분기 중 불균등 유상증자 결과 발생한 희석효과에 따른 처분이익 337백만원을 포함하고 있습니다.

9-2 당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기 초
취득
지분법이익
지분법자본변동
배당금
기타(주1)
당분기말

1,106,077,085
58,957,033
(78,633,987)
3,416,019
(5,044,562)
6,528,751
1,091,300,339

(주1)
지분법이익잉여금 변동 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

기 초
취득(주1)
지분법이익
지분법자본변동
배당금
기타(주1)
전분기말

1,104,043,661
14,625,717
349,181
8,671,935
(6,051,511)
(838,786)
1,120,800,197

(주1)
지분법이익잉여금 변동 등이 포함되어 있습니다.

9-3 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당분기말
전기말

(주)휴비스
26,524,463
36,245,700

SK디앤디(주)
50,882,104
223,149,476

SK이터닉스(주)
187,054,709
-

(주)그리드위즈
38,553,205
-

10. 유형자산

10-1 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위변동
기타(주1)
당분기말

토지
976,549,067
10,753,101
(35,792)
-
-
-
987,266,376

건물
544,027,764
26,438,953
(853,123)
(17,803,557)
-
57,640,458
609,450,495

구축물
197,380,399
5,112,163
(16,301)
(11,784,373)
-
11,662,061
202,353,949

탱크
132,794,621
3,966,574
(614,014)
(11,210,028)
-
3,686,844
128,623,997

기계장치
509,154,152
101,319,628
(1,468,075)
(70,954,215)
-
174,373,283
712,424,773

차량운반구
989,038
66,021
(11,428)
(278,671)
-
56,564
821,524

기타의유형자산
39,281,399
4,432,082
(55,878)
(10,311,925)
-
1,418,251
34,763,929

건설중인자산
1,798,949,769
565,637,589
(50,031)
-
645,285
(252,897,549)
2,112,285,063

미착기계기구
8,010,948
5,212,612
-
-
-
(5,403,400)
7,820,160

합 계
4,207,137,157
722,938,723
(3,104,642)
(122,342,769)
645,285
(9,463,488)
4,795,810,266

(주1)
건설중인자산의 본계정 대체, 무형자산으로의 대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
손상
기타(주1)
전분기말

토지
975,167,119
950,936
(142,431)
-
-
573,443
976,549,067

건물
508,380,995
45,866,903
-
(16,021,837)
(121,166)
10,679,447
548,784,342

구축물
198,078,237
5,218,692
(2,631)
(10,582,839)
(730,832)
8,394,487
200,375,114

탱크
144,520,506
3,104,515
(171,325)
(11,196,627)
-
-
136,257,069

기계장치
471,316,786
84,862,739
(265,941)
(70,417,775)
(5,923,537)
35,892,611
515,464,883

차량운반구
645,476
529,543
(8)
(248,928)
-
19,874
945,957

기타의유형자산
32,147,112
11,512,530
(117,487)
(11,571,132)
(1,057)
6,319,807
38,289,773

건설중인자산
1,003,131,705
613,947,654
(1,068,338)
-
-
(64,676,611)
1,551,334,410

미착기계기구
2,028,061
4,514,916
-
-
-
(765,968)
5,777,009

합 계
3,335,415,997
770,508,428
(1,768,161)
(120,039,138)
(6,776,592)
(3,562,910)
3,973,777,624

(주1)
건설중인자산의 본계정 대체, 무형자산으로의 대체와 환율변동효과 및 매각예정으로 분류된 SK화공(소주)유한공사의 유형자산 변동액 등으로 구성되어 있습니다.

10-2 차입원가의 자본화
당분기 중 자본화된 차입원가는 61,607,206천원(전분기 :27,570,317천원)입니다.

11. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
기타(주1)
당분기말

영업권
19,273,690
-
-
-
-
19,273,690

산업재산권
82,079,646
3,204,344
(1,123)
(1,729,094)
1,055,425
84,609,198

회원권
29,497,299
-
(3,972,963)
-
28,695
25,553,031

개발비
2,848,467
4,576,090
-
(23,738)
-
7,400,819

기타의무형자산
635,763,349
6,600,099
(3)
(58,572,107)
12,051,769
595,843,107

합 계
769,462,451
14,380,533
(3,974,089)
(60,324,939)
13,135,889
732,679,845

(주1)
건설중인자산의 본계정 대체 및 환율변동효과로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
기타(주1)
전분기말

영업권
21,300,889
-
-
-
-
21,300,889

산업재산권
76,583,946
5,461,118
-
(829,444)
595,849
81,811,469

회원권
28,924,559
349,248
-
-
73,638
29,347,445

개발비
2,848,467
-
-
-
-
2,848,467

기타의무형자산
743,351,363
6,613,736
(424,384)
(92,019,458)
5,140,739
662,661,996

합 계
873,009,224
12,424,102
(424,384)
(92,848,902)
5,810,226
797,970,266

(주1)
건설중인자산의 본계정 대체 및 환율변동효과로 구성되어 있습니다.

12. 투자부동산

당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
감가상각
당분기말

토지
30,940,601
-
30,940,601

건물
44,924
(1,554)
43,370

합 계
30,985,525
(1,554)
30,983,971

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
감가상각
전분기말

토지
30,940,601
-
30,940,601

건물
46,995
(1,554)
45,441

합 계
30,987,596
(1,554)
30,986,042

13. 사용권자산 및 리스부채13-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

선박
591,254,891
(168,843,996)
422,410,895
457,739,155
(126,800,444)
330,938,711

충전소
124,625,972
(36,343,400)
88,282,572
93,974,458
(81,226,237)
12,748,221

차량
11,823,883
(6,206,963)
5,616,920
12,219,864
(6,910,841)
5,309,023

부지
61,245,992
(3,235,328)
58,010,664
59,521,743
(2,216,513)
57,305,230

건물
21,646,310
(18,483,548)
3,162,762
19,036,832
(13,462,150)
5,574,682

기타
22,507,499
(13,336,049)
9,171,450
20,446,861
(11,791,585)
8,655,276

합 계
833,104,547
(246,449,284)
586,655,263
662,938,913
(242,407,770)
420,531,143

13-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
감가상각비
기타(주1)
당분기말

선박
330,938,711
135,901,102
-
(42,297,168)
(2,131,750)
422,410,895

충전소
12,748,221
95,504,848
(2,493,457)
(17,477,040)
-
88,282,572

차량
5,309,023
3,298,932
(362,934)
(2,742,492)
114,391
5,616,920

부지
57,305,230
886,350
-
(1,009,709)
828,793
58,010,664

건물
5,574,682
3,348,817
(201,600)
(6,611,544)
1,052,407
3,162,762

기타
8,655,276
2,480,703
-
(1,965,780)
1,251
9,171,450

합 계
420,531,143
241,420,752
(3,057,991)
(72,103,733)
(134,908)
586,655,263

(주1)
환율변동효과로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
감가상각비
기타(주1)
전분기말

선박
356,099,589
207,759
-
(19,025,587)
-
337,281,761

충전소
27,128,938
4,772,364
(294,810)
(14,037,620)
-
17,568,872

차량
5,526,530
3,327,692
(284,701)
(2,754,209)
11,698
5,827,010

부지
47,372,741
16,982,494
(5,398,501)
(973,744)
11,639
57,994,629

건물
11,920,076
1,914,219
-
(6,006,735)
(16,190)
7,811,370

기타
10,737,351
668,073
-
(2,069,981)
14,846
9,350,289

합 계
458,785,225
27,872,601
(5,978,012)
(44,867,876)
21,993
435,833,931

(주1)
환율변동효과로 구성되어 있습니다.

13-3 당분기말 현재 연결기업의 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년~5년
5년 이후
합 계

선박
91,079,944
224,456,673
96,287,476
411,824,093

충전소
27,570,601
70,605,503
88,000
98,264,104

차량
3,275,127
2,463,262
40,962
5,779,351

부지
2,438,703
9,465,868
100,405,399
112,309,970

건물
2,900,072
2,023,957
-
4,924,029

기타
1,887,421
4,050,406
3,254,702
9,192,529

합 계
129,151,868
313,065,669
200,076,539
642,294,076

13-4 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기초
증가
감소
이자비용
지급리스료
기타(주1)
당분기말

363,818,055
237,918,450
(508,738)
12,052,020
(94,313,197)
131,533
519,098,123

(주1)
외화리스부채에 대한 환산평가금액 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

기초
증가
감소
이자비용
지급리스료
기타(주1)
전분기말

434,410,696
27,506,875
(5,969,727)
8,993,820
(82,803,485)
14,019,635
396,157,814

(주1)
외화리스부채에 대한 환산평가금액 등으로 구성되어 있습니다.

13-5 비금융항목위험회피연결기업은 안정적인 LPG수급을 위해 해운선사 등과 LPG수송선 장기사용 계약을 체결하고 있으며, LPG수송선 장기사용 계약에 따라 연결기업이 부담해야 하는 외화금액을 리스부채로 인식하고 있습니다. 동 리스부채의 상환액과 동일자로 발생하는 석유화학용 LPG 판매수입의 외화 매출은 동일한 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 석유화학사 LPG 판매수입의 외화금액 환율변동 위험을 회피하기 위하여 리스부채 상환일과 동일자에 환율변동위험에 노출된 석유화학용 LPG 판매수입의 외화매출을 식별하여 위험회피대상으로 지정하였으며, 리스부채 상환액을 비금융항목의 위험회피수단으로 지정하는 위험회피회계를 적용하였습니다.

당분기 중 연결기업은 동 위험회피수단의 평가손실
1,255,139천원
(법인세효과 포함)(전분기:
평가손실 10,816,075천원)을 현금흐름위험회피에 효과적인 부분이라 판단하여 기타포괄손익으로 인식하였으며, 해당금액은 리스부채에 포함되어 있습니다. 비효과적인 부분으로 판단하여 당분기 손익으로 인식한 내역은 없습니다.

14. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채:

매입채무
513,045,575
303,995,959

미지급금
227,959,002
223,446,481

미지급비용
107,589,118
136,921,939

소 계
848,593,695
664,364,379

비유동부채:

장기미지급금
403,383
-

합 계
848,997,078
664,364,379

15. 사채 및 차입금

15-1 보고기간종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기이자부차입금
1,414,869,807
1,319,977,891

유동성이자부차입금:

유동성사채
953,057,425
423,422,945

유동성금융기관차입금
101,813,000
85,927,857

유동성이자부차입금 소계
1,054,870,425
509,350,802

사채
1,302,064,855
1,748,963,799

장기이자부차입금
1,466,085,841
826,963,097

합 계
5,237,890,928
4,405,255,589

15-2 보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
연 이자율(%)
당분기말
전기말

한국증권금융(주) 등(주1)
운영자금대출

3M CD +
1.42 ~ 1.956M 금융채 + 1.42 ~1.60

594,788,900
434,718,841

(주)하나은행 등
매출채권할인

4.55 ~ 7.26

64,718,933
68,989,049

한국수출입은행
수입자금대출
7.52
19,000,000
19,000,000

(주)하나은행 등
Usance
4.90 ~ 5.85
261,361,974
717,270,001

SK증권(주) 등
CP
3.52 ~ 4.86
475,000,000
80,000,000

합 계
1,414,869,807
1,319,977,891

(주1)
종속기업인 SK가스(주) 주식 1,414,100주가 담보제공되어 있습니다(주석 20-3 참조).

15-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제192-2회 무보증 공모사채
2025.09.10.
2.27
40,000,000
40,000,000

제193회 무보증 공모사채
2025.04.25.
4.10
106,000,000
106,000,000

제194-1회 무보증 공모사채
2024.08.20.
4.56
-
35,000,000

제194-2회 무보증 공모사채
2025.02.20.
4.65
40,000,000
40,000,000

제194-3회 무보증 공모사채
2026.02.20.
4.80
75,000,000
75,000,000

제195회 사모사채(주1)
2026.07.17.
4.63
100,000,000
-

제35-1회 무보증 공모사채
2024.09.27.
1.79
-
40,000,000

제35-2회 무보증 공모사채
2026.09.27.
2.07
80,000,000
80,000,000

제36-2회 무보증 공모사채
2025.03.06.
1.56
140,000,000
140,000,000

제36-3회 무보증 공모사채
2027.03.06.
1.82
60,000,000
60,000,000

제37-2회 무보증 공모사채
2025.06.19.
1.70
60,000,000
60,000,000

제37-3회 무보증 공모사채
2027.06.19.
1.96
90,000,000
90,000,000

제38-1회 무보증 공모사채
2024.03.04.
1.31
-
50,000,000

제38-2회 무보증 공모사채
2026.03.04.
1.73
150,000,000
150,000,000

제38-3회 무보증 공모사채
2028.03.04.
2.08
100,000,000
100,000,000

제39-1회 무보증 공모사채
2024.07.20.
1.77
-
80,000,000

제39-2회 무보증 공모사채
2028.07.20.
2.28
70,000,000
70,000,000

제40-1회 무보증 공모사채
2025.01.30.
4.02
40,000,000
40,000,000

제40-2회 무보증 공모사채
2026.01.30.
3.95
140,000,000
140,000,000

제40-3회 무보증 공모사채
2028.01.28.
4.00
40,000,000
40,000,000

제41회 무보증 공모사채(주2)
2027.02.26.
3.82
100,000,000
-

제1-1회 무보증 공모사채
2025.02.25.
3.14
100,000,000
100,000,000

제1-2회 무보증 공모사채
2027.02.25.
3.32
50,000,000
50,000,000

제2-1회 무보증 공모사채
2025.07.11.
4.71
120,000,000
120,000,000

제2-2회 무보증 공모사채
2027.07.09.
4.59
30,000,000
30,000,000

제11-2회 공모사채
2024.01.31.
2.91
-
80,000,000

제12-2회 공모사채
2024.10.30.
2.77
75,000,000
75,000,000

제13-1회 공모사채
2024.08.23.
4.47
-
35,000,000

제13-2회 공모사채
2025.02.24.
4.61
95,000,000
95,000,000

제13-3회 공모사채
2026.02.24.
4.60
70,000,000
70,000,000

제14-1회 공모사채(주3)
2026.04.24.
4.08
50,000,000
-

제14-2회 공모사채
(주3)

2027.04.26.
4.17
100,000,000
-

제5-1차 무보증 공모사채
2024.07.26.
4.82
-
20,000,000

제5-2차 무보증 공모사채
2025.07.25.
5.00
40,000,000
40,000,000

제6회 무보증 사모사채(주4)
2024.07.26.
8.50
-
5,000,000

제7회 무보증 사모사채(주4)
2024.01.30.
8.85
-
5,000,000

제8회 무보증 사모사채(주4)
2025.04.11.
8.50
17,000,000
17,000,000

제9-2회 무보증 사모사채(주4)
2024.12.23.
8.00
10,000,000
-

제11회 무보증 사모사채(주4)
2024.10.14.
7.30
20,000,000
-

제12회 무보증 사모사채
(주4)

2025.07.15.
7.20
20,000,000
-

제13-1회 무보증 사모사채
(주4)

2025.01.24.
7.00
6,000,000
-

제13-2회 무보증 사모사채
(주4)

2025.07.24.
7.30
10,000,000
-

제14회 무보증 사모사채
(주4)

2025.07.25.
7.30
5,000,000
-

제15회 무보증 사모사채
(주4)

2025.07.25.
7.30
5,000,000
-

제16회 무보증 사모사채
(주4)

2025.07.30.
7.30
5,000,000
-

소 계
2,259,000,000
2,178,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(3,734,554)
(4,421,633)

(차감: 유동성사채)
(953,057,425)
(423,422,945)

(차감: 사업결합 공정가치 평가)
(143,166)
(1,191,623)

합 계
1,302,064,855
1,748,963,799

(주1)
당분기 중 지배기업은 100,000,000천원의 사모사채를 발행하였습니다.

(주2)
당분기 중 종속기업 SK가스(주)가 100,000,000천원의 무보증공모사채를 발행하였습니다.

(주3)
당분기 중 종속기업 에스케이케미칼(주)가 150,000,000천원의 공모사채를 발행하였습니다.

(주4)
종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 사채이며, 지배기업이 최대주주 지위를 상실하는 계약체결 시, 사채 인수회사가 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다(주석 20-6 참조).

15-4 보고기간종료일 현재 장기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
만기일
연 이자율(%)
당분기말
전기말

(주)하나은행
산업시설자금대출
2024.10.16.
3M CD + 1.59 (주1)
24,000,000
24,000,000

역외금융차입
2024.10.13.
SOFR 3M + 2.48 (주2)
32,990,000
32,235,000

(주)우리은행
고정자산대출
2031.03.28.
3M CD + 1.68
80,000,000
-

농협은행(주)
고정자산대출
2027.01.27.
6.00 ~ 6.13
16,666,660
10,200,000

하나은행(중국)연태
고정자산대출
2025.11.28.

1
YLPR + 65BP

12,079,360
12,927,084

(주)하나은행
장래매출채권유동화
2026.03.13.
CD금리 3M + 3.5
15,000,000
22,500,000

(주)아이비케이캐피탈 등
장래매출채권유동화
2025.06.23.
6.80
12,857,143
25,714,286

교보생명보험(주) 등
PF
2040.12.16.

6.46 ~
6.79

465,000,000
339,000,000

PF
2033.06.16.
6.36 ~ 6.69
33,000,000
24,000,000

PF
2028.05.24.
6.36 ~ 6.69
8,779,565
-

PF
2032.09.16.(주3)
CD금리(91물) + 2.10
135,500,000
69,900,000

PF
2045.09.16.(주4)
4.00 ~ CD금리(91물) + 2.25
517,500,000
267,100,000

중국농업은행
일반자금대출
2028.03.19.
6.46 ~ 6.79
73,608,600
72,336,000

중국농업은행
일반자금대출
2027.07.22.
6.46
16,869,485
16,605,253

한국증권금융(주)
일반담보대출
2025.06.17.
1Y은행채+1.50
20,000,000
-

산업은행 등
인수금융
2029.09.27.
EUR LIBOR(3개월)+1.86
108,214,913
-

소 계
1,572,065,726
916,517,623

(차감: 현재가치할인차금)
(4,166,885)
(3,626,669)

(차감: 유동성대체)
(101,813,000)
(85,927,857)

합 계
1,466,085,841
826,963,097

(주1)
이자율위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다(주석 18-4 참조).

(주2)
이자율위험과 외화위험을 회피하기 위하여 통화이자율스왑 계약을 체결하였습니다(주석 18-7 참조).

(주3)
최초인출일('22.12.16)로부터 4년 거치 후 6년간 원금불균등 분할상환 예정이며, 이자는 매 3개월 후급 조건입니다.

(주4)
최초인출일('22.12.16)로부터 4년 거치 후 19년간 원금불균등 분할상환 예정이며, 이자는 매 3개월 후급 조건입니다.

16. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융부채:

예수보증금
3,546,534
5,312,136

미지급배당금
36,153
33,842

주가차액보상권(주석 22-4-2)
149,360
149,360

단기금융부채
32,119,781
-

소 계
35,851,828
5,495,338

기타비유동금융부채:

장기예수보증금
3,774,749
3,948,489

장기금융부채
56,299,050
86,577,527

주가차액보상권(주석 22-4-2)
-
149,360

소 계
60,073,799
90,675,376

합 계
95,925,627
96,170,714

17. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동부채:

선수금
35,228,040
29,342,078

계약부채
104,423,997
74,713,191

선수수익
115,059
362,854

예수금
13,945,434
13,877,571

온실가스배출부채
12,949,637
12,949,637

기타유동부채
708,788
473,369

소 계
167,370,955
131,718,700

기타비유동부채:

계약부채
2,605,314
-

장기선수수익
331,377
76,658

기타장기종업원급여
2,789,032
2,434,366

소 계
5,725,723
2,511,024

합 계
173,096,678
134,229,724

18. 파생상품
18-1
보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
13,544,310
-
9,295,663
-

상품선도
122,368,537
6,038,479
17,215,855
7,832,977

이자율스왑
131,308
-
14,011
-

옵션
8,748,948
12,415,990
-
-

PRS
189,018,350
-
-
-

통화이자율스왑
51,613
-
2,710,000
-

합 계
333,863,066
18,454,469
29,235,529
7,832,977

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
11,919,027
-
28,190,006
-

상품선도
91,084,015
8,415,558
27,884,899
-

이자율스왑
541,560
-
-
-

옵션
-
19,200,045
-
-

TRS
111,187,000
-
-
-

PRS
-
180,193,830
-
-

통화이자율스왑
-
-
3,751,254
-

합 계
214,731,602
207,809,433
59,826,159
-

한편, 연결기업은 파생상품에 대하여 최초 인식시와 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고, 만기가 1년 이상의 장기선도파생계약의 경우 시간가치를 고려한 금액을 조정손익에 반영하고 있습니다.

18-2 통화선도
보고기간종료일 현재 미결제된 통화선도계약은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원,
외화단위: USD, EUR, AUD, SGD, JPY)

계약처
포지션
통화
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

(주)하나은행 등
Buy
USD
341,292,191
230,511
9,080,812

EUR
314,000

Sell
AUD
642,938
13,313,799
214,851

SGD
2,733,009

EUR
3,330,000

JPY
206,000,000

USD
342,975,194

합 계
13,544,310
9,295,663

<전기말>
(단위: 천원, 외화단위: USD, EUR, JPY, CNY, AUD, SGD)

계약처
포지션
통화
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

(주)하나은행 등
Buy
USD
710,758,029
59,596
28,075,198

EUR
788,309

Sell
USD
323,378,606
11,859,431
114,808

JPY
185,000,000

EUR
1,108,850

CNY
18,100,000

AUD
289,141

SGD
2,131,905

합 계
11,919,027
28,190,006

18-3 상품선도
보고기간종료일 현재 미결제된 상품선도계약은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원, 외화단위 : USD)

거래처
포지션
단위
계약물량
계약금액(USD)
공정가치(주1)

ICE
Buy
배럴
10,874,000
316,290,830
(15,105,951)

톤
2,848,848
875,955,390
151,425,547

ICE
Sell
배럴
15,865,000
445,030,029
37,107,838

톤
1,962,742
584,530,280
(76,820,305)

Nymex
Buy
배럴
11,815,000
265,732,446
6,844,604

톤
1,347,000
400,405,612
62,752,181

Nymex
Sell
배럴
12,055,000
267,621,638
4,764,687

톤
1,072,000
338,603,450
(55,697,706)

CME
Buy
톤
132,000
69,075,300
663,282

Sell
톤
263,306
140,738,609
(9,472,763)

KB
Buy
mmbtu
1,355,000
6,794,689
10,123

mwh
58,612
2,290,982
33,869

배럴
266,000
21,096,992
(2,127,844)

KB
Sell
mmbtu
3,800,000
51,169,600
(1,172,201)

mwh
43,959
1,835,435
152,823

합 계
103,358,184

(주1)
연결기업은 동일 거래소의 동일 만기 파생상품자산 및 부채를 상계하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원, 외화단위: USD)

거래처
포지션
단위
계약물량
계약금액(USD)
공정가치(주1)

ICE
Buy
배럴
2,817,000
110,395,070
4,376,843

톤
1,386,500
779,279,770
84,964,385

ICE
Sell
배럴
4,647,000
307,689,250
(50,820)

톤
752,000
442,242,600
(28,526,049)

Nymex
Buy
배럴
8,167,000
267,252,353
6,501,323

톤
1,061,000
622,640,198
37,638,656

Nymex
Sell
배럴
8,927,000
301,612,368
10,126,609

톤
785,000
445,230,000
(30,044,637)

CME
Buy
톤
9,000
5,334,000
44,055

KB
Buy
mmbtu
800,000
12,267,500
(4,568,989)

SCBK
Buy
mmbtu
470,000
6,873,000
(2,253,420)

Morgan Stanley
Buy
mmbtu
1,450,000
20,925,700
(6,593,282)

합 계
71,614,674

(주1)
연결기업은 동일 거래소의 동일 만기 파생상품자산 및 부채를 상계하고 있습니다.

18-4 이자율스왑
연결기업은 변동이자부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약처
계약기간
계약이자율
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산

지 급
수 취
유동
유동
유동

(주)하나은행
2019.10.16 ~ 2024.10.16
2.95%
3M CD + 1.59%
131,308
-
541,560

수협은행
2024.09.12 ~ 2025.09.12
6.50%
KRW 91CD+3.09%
-
14,011
-

합 계
131,308
14,011
541,560

18-5 옵션
보고기간종료일 현재 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
계약물량(배럴)
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품자산
파생상품자산

유동
비유동
비유동

콜옵션 매입 및 풋옵션 매도(ZCC옵션)(주1)
504,000
-
7,360,214
5,595,547

Advanced Polyolefins Industry Company 주식 풋옵션매입 및 콜옵션 매도(주석 20-6 참조)
-
8,748,948
-
8,548,722

SK케미칼대정(주)에 대한 Put Option(주2)
-
-
719,000
719,000

에이치디씨폴리올(주)에 대한 Put Option(주3)
-
-
4,336,776
4,336,776

합 계
8,748,948
12,415,990
19,200,045

(주1)
계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다.

(주2)
SK케미칼대정(주)의 종속기업투자주식을 대정화금(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

(주3)
에이치디씨폴리올(주)의 관계기업투자주식을 HDC현대EP(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

18-6 PRS(주가수익스왑)
전기 이전에 지배기업은 에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보유주식을 처분과동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

만기일
2025-06-24

계약금액
221,683백만원

기초자산
에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보통주 7,268,287주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 지배기업에 차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 지배기업이 투자자에게 차액을 지급하여 정산

지배기업은 당분기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가이익 8,824,521천원(전분기: 11,192,706천원)을 금융수익으로 계상하였으며 당분기말 현재 파생상품자산 189,018,350천원(전기말: 180,193,830천원)을 인식하였습니다.
한편, 지배기업은 전기 이전 상기 계약의 일부 매각에 따른 정산으로 인하여 파생상품거래이익 92,584,819천원을 금융수익으로 인식하였습니다.

18-7 통화이자율스왑

연결기업은 변동금리 외화차입금에 대한 이자율위험과 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화이자율스왑계약을 보유하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 외화단위: USD)

계약처
계약기간
계약금액(USD)
계약이자율
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품부채

지급
수취
유동
유동
유동

(주)하나은행
2022.10.13 ~ 2024.10.14
25,000,000
6.48%(원화)

SOFR 3M +
2.48% (USD)

51,613
2,710,000
3,751,254

18-8 총수익교환약정(TRS)연결기업은 SK네트웍스(주)로부터 47개의 LPG충전소를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 2017년 3월 31일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다.동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 당분기 중 TRS 계약이 만료됨에 따라 인식한 거래이익은 52,418,379천원 입니다.

18-9 Price Return Swap
연결기업은 당분기 중 파인스트리트충전소일반사모신탁과 2024년 4월 1일로부터 5년간 LPG충전소 43개소에 대한 임대차계약을 체결하였습니다. 동시에 파인스트리트충전소일반사모신탁 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 Price Return Swap 계약을 체결하였습니다. Price Return Swap 은 계약만기일에 계약당사자간 LPG충전소의 가치 변동에 따른 매각손익을 일정 비율에 따라 공유하는 약정으로 이루어져 있습니다.

18-10 일괄상계약정의 내역
보고기간종료일 현재 연결기업의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
일괄상계약정 적용 대상

자산(부채)총액
상계된 금액
상계 후 금액

파생상품자산
445,585,916
(309,818,685)
135,767,231

파생상품부채
(334,867,517)
309,818,685
(25,048,832)

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
일괄상계약정 적용 대상

자산(부채)총액
상계된 금액
상계 후 금액

파생상품자산
211,382,831
(106,287,711)
105,095,120

파생상품부채
(134,172,610)
106,287,711
(27,884,899)

19. 충당부채보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동충당부채:

소송충당금(주1)
2,358,208
15,967,087

환불부채(주2)
2,496,854
3,943,442

기타충당부채
321,883
1,463,625

소 계
5,176,945
21,374,154

비유동충당부채:

소송충당금(주3)
5,957,148
5,957,148

복구충당부채
6,706,835
4,153,234

환불부채(주2)
131,810
117,701

소 계
12,795,793
10,228,083

합 계
17,972,738
31,602,237

(주1)

연결기업은 전기 이전, 백신 입찰 담합을 이유로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반으로 기소된 형사재판의 1심 패소 판결에 따른 벌금 30,000천원을 충당부채로 계상하였습니다. 이후 진행된 항소심 판결에서 승소 하였으나, 보고기간 이후 검찰측의상고로
상고심이 진행 중입니다. 또한, 노파르티스 아게社와 특허침해금지 및 손해배상청구 소송 2심에서 부분 패소함에 따라 원리금
11,013,136천원을 당분기 중 가지급하였습니다.

(주2)
연결기업은 판매된 제품에 대한 과거 반품경험율에 기초하여 예상되는 반품 청구에 대해 반품충당부채를 계상하고 있습니다. 상기의 충당부채 산정에 적용된 제반 가정은 보고기간말 현재의 제품 판매수준과 반품가능조건으로 판매된 제품에 대하여 반품가능기간 동안 발생할 것으로 예상되는 반품에 대한 보고기간말 현재 이용가능한 정보에 기초하여 산정되었습니다.

(주3)
연결기업은 2024년 1월 11일에 연결기업이 제조한 가습기 살균제의 원료물질 유해성과 관련한 형사소송에서 유해성이 인정되었으며, 형사소송 결과가 현재 계류 중인 소송에 미칠 영향을 고려하여 최선의 추정치에 의거하여 5,957,148천원의 충당부채를 설정하였습니다.

20. 우발사항 및 약정사항20-1 주요 약정사항당분기말 현재 연결기업이 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

약정 상대방
약정내용

(주)국민은행 등
한도 USD 2,443백만의 외환거래약정

한도 18,000백만원의 원화차입약정

KRW
1,122,700백만의 한도대 등의 약정과
CNY 150백만의 외화차입 약정

USD 120백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

KRW 10,000백만, USD 324.5백만의 파생상품 보증금 면제 한도약정 등

한도 KRW 13,863백만, USD 26백만의 계약이행지급보증

SGD 785,264의 외화지급보증 계약이행

KRW 2,400백만의 기업운전일반자금대출

KRW 24,000백만의 산업시설자금대출(주1)

USD 25,000,000의 역외금융차입(주1)

KRW 19,000백만의 수입자금 실적대출

한도 5,000백만원의 일반자금대출

KRW 2,000백만의 기업운전일반자금 대출약정

(주)하나은행(주2)
한도 30,000백만원의 장래매출채권 유동화

(주)아이비케이캐피탈(주3)
한도 10,000백만원의 장래매출채권 유동화

신한캐피탈(주)(주3)
한도 5,000백만원의 장래매출채권 유동화

하나캐피탈(주)(주3)
한도 10,500백만원의 장래매출채권 유동화

(주)애큐온저축은행(주3)
한도 4,500백만원의 장래매출채권 유동화

Trafigura 등
3,991천톤의 LPG 구매계약

(주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주)
LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드(주) 등
LPG 장기공급계약

고성그린파워(주)(주4)
석탄 장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

SK 에너지(주)(주5)
총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK 엔무브(주)(주6)
석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널(주)(주7)

주식매매계약(85,000백만원) 및 주주간합의서 액화가스터미널
및 부두시설물 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링(주)(주8)
930,464백만원의 발전시설 도입계약

지에너지(주)(주9)
석탄공급권 공동 행사계약

QH Oil Investments LLC(주10)
SK Holdco Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약 (USD 119백만)

(주)국민은행 등(주11)
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

에쓰-오일(주) (주12)
액화가스터미널 이용계약

SIEMENS Gas and Power GmbH & Co. KG, SIEMENS Energy Ltd.(주13)
가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)

한국전력공사(주)(주14)
송전용 전기설비 이용계약

울산하이텍워터(주)(주15)
미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약

(주)국민은행 등 (주16)

(주)케이디에코허브 프로젝트 금융 관련 출자자약정

(주)케이디에코허브(주17)
LNG 배관이용 계약

파주에코그린에너지(주)
REC 장기매매계약

(주1)

유형자산에 대한 담보 설정(채권설정액 28,800백만원 및
USD 30,000,000) 및 안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 질권설정(설정금액 53,380백만원)이 되어 있습니다.

(주2)

미래 매출채권을 유동화하는 방식으로 한도액
30,000백만원의 차입약정을 체결하였으며, 이를 위하여 금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권설정이 되어 있습니다.

(주3)
미래 매출채권을 유동화하는 방식으로 차입약정을 체결하였으며, 이를 위하여 금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권설정이 되어 있습니다.

(주4)
석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지 입니다.

(주5)

상기 약정과 관련하여 장단기
선급비용 26,543백만원을 계상하고 있습니다.

(주6)
계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다. SK루브리컨츠(주)는 SK엔무브(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주7)
구주매입 금액과 총 사업규모에 연결기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주8)
취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 말이며 향후 계약 진행 방식, 건설 공정 등에 따라 변경될 수 있습니다.해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

(주9)
연결기업은 지에너지(주)로부터 석탄공급권 공동 행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약체결 이후에도 기존 고성그린파워(주)와의 석탄장기공급계약에 대한 연결기업의 계약상 지위 및 기타사항은 유지됩니다.

(주10)
유라시아 터널 투자 목적으로 연결기업이 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자주식 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 29 참조).

(주11)
종속기업인 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 연결기업은 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 연결기업의 자금보충의무가 포함되어 있습니다(주석 20-3 참조).

(주12)

연결기업이 코리아에너지터미널(주)로부터 이용 확약한 액화가스터미널 및 울산신항 항만배후부지 2공구에 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위해 건설 중인 클린에너지 복합단지 내 액화가스터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크)에 대
하여 계약상대방에 액화가스터미널 사용 및 서비스를 제공하는 계약입니다.

(주13)
연결기업은 SIEMENS Gas and Power GmbH & Co. KG(獨), SIEMENS Energy Ltd.(韓)와 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)을 체결하였으며, 본 계약을 통해 발전소에 설치할 가스터빈의 운영 안정성을 확보하였습니다. 계약기간은 EPC 계약시점으로부터 26년입니다. 또한, 프로젝트금융 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보로 제공하였습니다(주석 20-3 참조).

(주14)
연결기업은 한국전력공사(주)와 송전용전기설비 이용 계약을 체결하였습니다. 이용 개시일은 2023년 8월 17일이며, 이용계약기간은 이용개시일 이후 1년 이나 동일 조건으로 자동연장 됩니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(주15)
연결기업은 울산하이텍워터 주식회사와 미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약을 체결하였습니다. 본 계약을 통해 안정적인 용수원을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 상업운전 이후 10년이며, 2회 연장 가능한 옵션을 보유하고 있습니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(주16)
연결기업의 공동기업인 (주)케이디에코허브가 LNG 배관망 건설 및 운영사업을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 연결기업 및 공동주주 (주)경동도시가스는 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 (주)케이디에코허브의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대해 연결기업의 출자비율에 비례한 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

(주17)

연결기업은
(주)케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결하였으며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 2024년부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

20-2 당분기말 현재 연결기업의 보증내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구분
상대방
금액
내역

제공한 보증
Mizuho Bank
USD 53,800,000
계약이행보증

QH Oil Investments LLC
USD 52,281,544
연대보증(주1)

제공받은 보증
전문건설공제조합
98,780
발전소 건설사업 소방UG배관공사 계약 보증

98,241
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG B 계약 보증

614,823
발전소 유틸리티(공업용수/폐수) 소외 지하매설배관 건설공사 하자 보증

전기공사공제조합
79,200
발전소 건설사업 소방전기공사(Fire Alarm 및 전선관/Wire) 계약 보증

6,820
발전소 건설사업 송전선로(전력구) 소방공사 계약 보증

엔지니어링공제조합
102,351,014
발전소 건설 계약 보증

18,700
발전소 건설 사후환경영향조사 용역(공사시) 계약 보증

9,934,803
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(수목이식,가설사무실 설치,인허가,감리 추가근무) 계약 보증

30,140
발전소 전원개발 실시계획(변경) 인허가 기술용역

1,042,404
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(층다짐 공사, 맹암거 공사) 계약 보증

754,230
발전소 건설사업 사업주 지원용역

9,047,387
산단 개발대행 부지정지공사 계약 보증

311,564
산단 개발대행 부대공사 계약 보증

6,797,725
울산GPS 발전소 건설사업 사업주 지원용역 (전문인배상책임공제증권)

595,100
발전소 건설공사 감독권한대행등 건설사업관리용역 계약 보증

소방산업공제조합
550
발전소 건설사업 소방설계 용역(송전선로) 계약 보증

서울보증보험
23,660,853
이행 및 공탁 보증

32,450
코리아에너지터미널(주) 및 울산지피에스(주) 간 공업용수 및 폐수 지중배관 건설공사 설계용역 하자 보증

294,300
계약보증금(T3000 Operator Training Simulator 구매)

294,300
선금 반환보증(T3000 Operator Training Simulator 구매)

294,300
하자보증금(T3000 Operator Training Simulator 구매)

2,040
사면 안정성 검토 용역 계약 보증

25,944
설계감리등 용역계약에 따른 계약보증금

25,498
발전소 건설사업관리시스템 개발 용역 계약 보증

495
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG A 계약 보증

495
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG B 계약 보증

1,122
발전소 건설사업 소방설비공사 계약 보증

1,100
발전소 건설사업 소방전기공사(Fire Alarm 및 전선관/Wire) 계약 보증

36,300
Electrical Superheater_Bundle

175,775
UGPS-Fuel Gas Preheater 선급보증

58,592
UGPS-Fuel Gas Preheater 계약보증

19,250
울산GPS발전소 건설사업 송전선로(전력구) 소방공사 하자보증보험

39,900,000
매출채권신용보험

518,903
이행지급

640
인허가

159,752
계약보증보험

8,050
지급보증보험

3,677
하자보증보험

기계설비 건설공제조합
374,000
발전소 건설사업 소방설비공사 계약 보증

64,273
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG-A 계약 보증

건설공제조합
34,866,965
발전소 건설 선급금 보증

227,810
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(GPS발전소 EPC대체토석 사토처리 공사)

157,254
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(공사용 가설도로 및 완충녹지 토공사)

WOORI BANK NY
USD 38,757,700
SBLC 지급 보증

Mizuho Bank
USD 68,442,000
SBLC 지급 보증

(주1)
종속기업인 SK가스(주)와 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 연대보증을 제공하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 SK가스(주)의 선 부담 후 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

20-3 당분기말 현재 금융기관 차입금 및 계약이행과 관련하여 담보제공된 주요 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원,
외화단위: USD)

담보제공자산명
담보제공처
제공목적
장부금액
담보설정금액
채권최고액

토지, 건물 및 기계(주1)
(주)하나은행
시설자금차입금
75,595
28,800
28,800

(주)하나은행
역외금융차입금
USD 30,000,000
USD 30,000,000

제1종 수익권(주2)
(주)아이비케이캐피탈
장래매출채권유동화
4,286
13,000
13,000

신한캐피탈(주)
장래매출채권유동화
2,143
6,500
6,500

하나캐피탈(주)
장래매출채권유동화
4,500
13,650
13,650

(주)에큐온저축은행
장래매출채권유동화
1,929
5,850
5,850

(주)하나은행
장래매출채권유동화
15,000
36,000
36,000

종속기업투자주식(SK가스(주) 1,414,100주)
한국증권금융(주)
단기이자부차입금 담보
-
197,748
197,748

공동기업투자주식(주3)
KDB산업은행 등

코리아에너지터미널(주)의

프로젝트금융 약정금액 634,000 백만원의 담보

117,395
217,736
760,800

관계기업투자주식(주4)

한화생명보험(주) 등

고성그린파워(주)의프로젝트금융 약정금액 4,340,000 백만원의 담보
196,163
172,140
5,208,000

종속기업투자주식, 수익권증서, 현금 등(주5)
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의프로젝트금융 약정금액 752,000 백만원의 담보
174,648
637,660
902,400

(주1)
안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 53,380백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

(주2)
금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권이 설정되어 있습니다.

(주3)

당분기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은
481,000백만원이며, 담보설정금액은 연결기업이 보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식
2,626,712주에 대한 취득원가
132,736백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인
85,000백만원이 합산된 금액입니다.

(주4)

당분기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은
3,940,676백만원입니다.

(주5)

당분기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은
653,000백만원이며, 연결기업이 보유한 종속기업인 울산지피에스(주)의 주식과 연결기업의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서, 예금, 보험계약상의 권리 그리고 주요 사업서류상 권리와 지위를 담보로 제공하는 것입니다.

20-4 차입금 담보(1) 담보제공자산연결기업이 보유 중인 울산광역시 남구 황성동 137-3 등 토지에 대하여 공동1순위 수익자를 대주단으로 하고 설정액을 5,300억원의 120%로 하는 부동산담보신탁 계약을 체결하였습니다.(2) 1순위 보험 근질권 설정 계약연결기업의 보험금 청구권 등에 대하여 채권최고액을 5,300억원의 120%에 해당하는 금액으로 하는 1순위 근질권이 설정되어 있습니다.(3) 1순위 예금 근질권 설정 계약
연결기업의 예금계정에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 담보한도를 5,300억원의 120%에 해당하는 금액으로 하는 1순위 근질권을 설정하였습니다. 당분기말 현재 근질권이 설정된 예금은 8,871백만원으로 단기금융자산으로 분류되어 있습니다(주석3-3 참조).(4) 채권 양도 담보 계약연결기업이 이미 취득하였거나 장차 취득할 아래 양도 대상계약 관련 모든 채권을 피담보채무의 범위 내에서 대주단에 양도하였습니다.동 공사도급계약은 기타 연결기업이 동 건 사업과 관련하여 제3자와 체결할 계약으로서 동 계약상 일정한 경우 연결기업이 금원을 지급 받거나 재산권을
취득할 것이 예정되어 있는 계약중 대주단이 양도대상계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약입니다.

(5) 동산 양도 담보 계약사업부지 지상에 기설치되었거나 건설 또는 설치될 각종 시설물(기존설비, 기존사업 관련 시설물 일체 및 사업부지 지상에 건축 중인 건물의 기성부분을 포함하나 이에 한정되지 않음), 공작물, 기자재, 기계, 기구 기타 설비 일체에 대한 양도 담보 계약입니다.

(6) 연결기업은 종속기업인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정을 위하여 연결기업이 현재 보유하거나, 장래에 보유하게 될 SK멀티유틸리티(주)의 주식 및 자본금대용주주대여금 전부에 대하여 대출약정금액(
5,300억원)의 120%를 한도로 하는 근질권을 설정하고 있습니다.

20-5 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결기업과 관련된 주요 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

(단위: 천원)

소송 내용
원고
피고
소송가액
비고

구상금 청구(주1, 2)
환경산업기술원
SK케미칼(주) 외 12인
2,240,000
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
환경산업기술원
SK케미칼(주) 외 12인
294,414
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
국민건강보험공단
SK케미칼(주) 외 12인
6,970,000
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
대한민국
SK케미칼(주) 외 19인
4,910,025
1심 진행 중

손해배상청구(주2)

강찬호 외
297인

SK케미칼(주) 외 19인
11,200,000
1심 진행 중

손해배상청구(주2)
애경산업
SK케미칼(주)
3,649,743
2심 진행 중

특허침해금지 및 손해배상청구
노파르티스 아게
SK케미칼(주)
12,146,921
3심 진행 중

특허침해금지 및 손해배상청구
SK케미칼(주)
노파르티스 아게
17,853,079
3심 진행 중

시정명령 등 취소청구
SK케미칼(주) 외 1인
공정거래위원회
163,000
2심 패소후 상고

시정명령 등 취소청구
SK케미칼(주) 외 1인
공정거래위원회
161,667
2심 진행 중

특허권침해금지
와이어쓰 LLC, 한국화이자제약(주)
SK바이오사이언스(주)
100,000
2심 진행 중

손해배상청구소송(주3)
대한민국
SK바이오사이언스(주) 외 26인
10
1심 진행 중

불공정무역행위판정 등 취소청구 소송
SK바이오사이언스(주)
무역위원회
105,001
1심 진행 중

부담금 부과처분취소 행정소송
에스케이플라즈마(주)
안동시장
16,735
변론 종결(2024.09.26) 및판결 선고 예정(선고기일 : 2024.11.28)

공정위 결정 관련 손해배상

유인철 외 8
인

SK가스(주) 외 6
인

16,160,000
기일추정(1심, 감정진행)

강북운수(주) 외 1,573
인

SK가스(주) 외 5
인

4,722,000
기일추정(1심)

정만우 외 3
인

SK가스(주) 외 6
인

4,289,000
기일추정(1심, 감정진행)

(주1)
당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 연결기업의 소유 토지 일부분이 가압류 되어 있습니다.

(주2)
연결기업 등을 피고로 하는 가습기 살균제 피해 관련 민사소송이며, 상기 소송 외 다수의 민사소송이 진행중입니다.

(주3)
연결기업 등을 피고로 하는 소송으로 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.

상기 소송 이외에 연결기업이 환경부의 자료제출요구에 사실과 다른 의견을 제출했다는 이유로 가습기살균제피해구제를 위한 특별법 위반으로 기소되어 형사재판이 진행 중에 있습니다.

당분기말 현재 계류중인 소송의 결과는 현재까지 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 연결기업의 연결재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.

20-6 기타 약정사항당분기말 현재 연결기업의 기타 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.(1) 울산지피에스(주) 및 당진에코파워(주)연결기업은 당분기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스(주) 지분 0.52% 및당진에코파워(주) 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put Option은 울산지피에스(주)의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다. 연결기업은 Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치
32,119,781천원을
기타유동금융부채로 계상하고 있습니다.

(2) 지에너지(주)연결기업은 고성그린파워(주)와 체결한 석탄 장기공급계약과 관련하여, 연결기업과 GS글로벌(주)와 합작 설립한 지에너지(주)를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌(주)와 체결하였습니다. 한편, 연결기업의 GS글로벌(주)와의지에너지(주)를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 연결기업과 GS글로벌(주)는 상호보유한 지에너지(주) 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다.

(3) 연결기업은 당분기말 현재 운항중인 수송선 중에 총 6척에 대한 LOU(Letter of Undertaking)를 금융단에 제공하고 있으며, 이를 통해 수송선사가 관련 계약을 이행하지 못할 경우 연결기업이 계약이행과 관련한 제반 의무를 부담하게 됩니다.

(4) APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)연결기업은 사우디 내 PDH사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Invest-ment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 연결기업은 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC에 대하여 연결기업이 출자한 APOC 주식을 매각 할 수 있는 Put option을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 연결기업이 보유하고 있는 APOC주식을 매수할 수있는 Call option을 보유 하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업은 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은 8,748,948천원입니다(주석 18-5 참조).

(5) 롯데에스케이에너루트(주)연결기업과 롯데케미칼이 합작 설립한
롯데에스케이에너루트(주) 합작투자 계약에 따르면 연결기업과 롯데케미칼은 경영상 합리적인 필요가 있는 경우 자신이 취득한 합작법인 발행주식의 일부를 상대방 당사자가 매수하여 줄 것을 상대방 당사자에게 청구할 수 있는 Put Option을 보유합니다.(6) (주)울산에너루트2호연결기업은 롯데케미칼(주) 및 롯데에스케이에너루트(주)와 롯데에스케이에너루트(주)가 설립한 (주)울산에너루트2호에 대해 사업시설 종합준공에 필요한 자금 부족 시출자비율에 안분하여 부족자금을 출자하며, 일정 조건을 충족하는 경우에만 롯데에스케이에너루트(주) 지분을 처분할 수 있는 주주간 약정을 체결하였습니다.(7) (주)케이디에코허브연결기업과
(주)경동도시가스가 합작 설립한 (주)케이디에코허브 합작투자 계약에 따르면
(주)경동도시가스는 합작법인의 경영상황에 따라 보유하고 있는 주식 전부를 연결기업에 매각할 수 있는 Put Option을 보유하며, 연결기업은 합작법인 운영상 정당한 사유가 있는 경우
(주)경동도시가스가 보유한 주식 전부를 매수할 수 있는 Call Option을 보유합니다.

(8) 당분기 중 SK디앤디(주)와 SK이터닉스(주)(
SK디앤디(주)의 인적분할회사) 간
GridFlex, Inc
주식 양수도 계약이 체결되었습니다. 이에 따라 연결기업과
SK디앤디(주)가 체결한
GridFlex, Inc 주주간 약정서 상 SK디앤디(주)의 지위는 SK이터닉스(주)가 양수하였습니다. 해당 주주간 약정서에 의거하여 연결기업은 경영상의 주요 사항 변경에 따라 SK이터닉스(주)가 보유한 주식의 전부에 대하여 주식의 공정가치로 매수할 수 있는 Call Option을 보유합니다.(9) 연결기업은 미국내 전력판매사업 진출을 위하여 SA Grid Solutions, LLC에
USD21,651천 이내 출자금에 대한 조건부 약정을 체결한 바, 추가 출자가 이루어질 수 있습니다. 해당 약정은 연결재무제표에는 반영되어 있지 않습니다.(10) 에스케이플라즈마(주)종속기업인 에스케이플라즈마(주)는 2021년 8월 6일 지배기업 및 주식회사 티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 신주인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였으며, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 신주인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 지배기업과 보통주 및 전환우선주 투자자 간에 체결된 주주간계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.- 보통주 및 전환우선주 투자자의 공동매도권(Tag-along right)- 보통주 투자자 및 지배기업의 우선매수청구권- 일정 조건하에서 지배기업의 주식처분의 제한 등또한 에스케이플라즈마(주)는 신사업의 추진, 이와 관련된 인력 및 조직의 관리를 위해 연구개발위원회를 설치하였습니다. 연구개발위원회는 에스케이플라즈마(주)와 보통주 투자자가 동수로 지명한 위원으로 구성되며, 의사결정은 위원회 참석자 전원의 동의로 이루어집니다.

한편, 상기 거래와 관련하여 지배기업은 보통주 및 전환우선주 투자자가 인수한 에스케이플라즈마(주)의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 지배기업 또는 지배기업이 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우 지배기업 또는 지배기업이 지정하는 제3자는 최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액으로 인수할 의무가 있습니다.상기 풋옵션 계약은 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입할 의무가 포함된 계약으로, 당분기말 연결기업은 풋옵션 행사시 부담하게 될 행사가액(60,000,000천원)의 현재가치
56,299,050천원(전기말: 54,877,100천원)을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다.

(11) 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 무보증사모사채(당분기말: 98,000백만원)와 관련하여 지배기업이 종속기업인 에스케이플라즈마(주)의 최대주주 지위를 상실하는 계약을 체결 시, 사채 인수회사는 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다.(12) SK디앤디(주)지배기업은 2021년 12월 21일 종속기업인 SK가스(주)가 보유중인 SK디앤디(주)의 보통주 투자주식 전량을 매입하였습니다. 이와 관련하여 지배기업은 기존 SK가스(주)와 투자자 간에 체결된 주주간계약을 승계하였으며, 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.

- 지배기업 및 투자자의 일정지분율 유지

- 투자자의 동반매도참여권(Tag-along Right)

- 지배기업 및 투자자의 우선매수청구권

- 일정 조건하에서 지배기업의 주식처분의 제한 등

한편, SK디앤디(주)는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방식으로 SK이터닉스(주)를 신설하였으며, 위 주주간계약은 분할신설법인인 SK이터닉스(주)에 대해서도 적용됩니다.

(13) 프롭티어(주)종속기업인 프롭티어(주) (구, (주)한국거래소시스템즈)는 2021년 6월 15일 지배기업및 주식회사 야놀자(이하 "투자자")를 인수자로 하는 보통주 유상증자(투자자의 투자금액 4,655백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 12월 30일 투자자를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자자의 투자금액 1,209백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 지배기업과 투자자 간에 체결된 주주간계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.- 투자자의 공동매도권(Tag-along right)- 지배기업의 우선매수청구권- 일정 조건하에서 지배기업의 주식처분의 제한 등

유상증자 이후 2022년 6월 17일 주식회사 야놀자가 소유한 프롭티어(주) (구,(주)한국거래소시스템즈) 발행 보통주 전량을 Yanolja Cloud PTE. LTD.가 매수하는 계약이 체결되었으며, 기존 주주간계약상 주식회사 야놀자의 당사자 지위 및 권리의무 일체가 Yanolja Cloud PTE. LTD.에 승계되었습니다.(14) 기술이전계약 및 공동개발연결기업은 2014년 3월 19일에 미국 사노피 파스퇴르(Sanofi Pasteur Inc.)사와 차세대 폐렴구균 접합백신의 공동개발 및 판매에 관한 계약을 체결하였으며, 동 계약의규모는 초기 기술료와 개발 단계별 마일스톤을 포함해 총 USD 45,000,000입니다. 연결기업은 진행되는 각 단계에 따라 대가를 받을 권리 요건을 충족하는 시점에 수익으로 인식하였으며, 현재 임상 3상을 준비 중입니다.

(15) CMO(Contract Manufacturing Organization) 및 CDMO(Contract Development & Manufacturing Organization) 계약연결기업은 2020년 8월 11일 노바백스(Novavax Inc.)와 COVID-19 백신 CDMO 계약을 체결하였으며, 동 계약과 관련된 금액은 동 계약관련 의무가 종료되는 기간까지분할하여 수익으로 인식합니다. 연결기업은 전기 중 노바백스와의 기존 CMO 및 CDMO 계약을 종료하는 변경계약을 체결하였습니다.한편, 연결기업은 2021년 2월 12일 노바백스와 노바백스가 개발한 COVID-19백신을 대한민국에서 독점적으로 개발, 생산, 판매할 수 있는 권한을 허여하는 계약을 체결하였습니다. 전기 중 기존 계약에 대하여 대한민국 내에서 노바백스가 개발한 COVID-19 백신(변종 항원 포함)에 대한 개발, 생산 및 판매할 수 있는 독점적인 권한을2029년 2월 12일까지, 태국 및 베트남에 대해서는 비독점적인 권한을 2028년 6월 30일까지 허여하는 것으로 변경계약을 체결하였습니다.

(16) 연결기업은 2021년 12월 27일 연구시설 신축 목적으로 인천광역시경제자유구역청과 인천광역시 연수구 송도동 소재 토지에 대한 매매계약을 체결하였습니다. 연결기업은 매매계약체결일로부터 일정 기한 내에 시설 건립계획 및 사용 허가 등 제반절차를 이행하여야 하며, 이행하지 않을 경우 매매계약이 해제될 수 있습니다. 한편, 연결기업은 2023년 2월 17일 SK에코플랜트(주)와 인천 송도 Global R&PD Center 공사계약을 체결하였습니다.

(17) 연결기업의 종속기업인 에스케이케미칼(주)는 에이치디씨폴리올(주) 및 도레이첨단소재(주)가 연결기업으로부터 양수한 사업장을 이전하거나 사업을 폐지할 경우 토지를 매수 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.(18) 연결기업의 종속기업인 에스케이케미칼(주)는 에스케이케미칼(주)가 보유한 SK케미칼대정(주) 지분에 대한 풋옵션을 행사하거나 SK케미칼대정(주)가 사업을 폐지할 경우 SK케미칼대정(주)의 토지를 매수 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.(19) 연결기업의 종속기업인 에스케이케미칼(주)는 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사의 등록자본금 납입의무를 Shuye환보과기주식유한회사에 양도하는약정을 체결하였습니다. 양도대상 등록자본금 납입의무는 Shuye환보과기주식유한회사가 보유하고 있는 관련 특허 및 실용신안권의 1/2지분으로 이행될 예정이며, 납입 후 Shuye환보과기주식유한회사는 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사의 지분 중최대 44.9%의 지분을 확보하게 되나, 지분율은 약정조건에 따라 변동 가능합니다.
(20) 연결기업은 Klocke Holding GmbH, Stefan Klocke로부터 IDT Biologika GmbH의 지분 60.6% 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft GmbH의 지분 60.0%를 356,420백만원에 인수하는 주식매매계약을 체결하였습니다.

20-7 공정거래위원회 시정조치공정거래위원회는 지배기업이 분할 전 영위하였던 사업부문과 관련하여 분할기일 이전에 있었던 가습기살균제의 표시행위가 광고법을 위반하였다고 판단하고 시정조치,과징금 부과 및 검찰 고발 조치를 하였습니다. 지배기업은 이러한 공정거래위원회의 시정조치와 과징금 납부 명령을 분할신설법인인 에스케이케미칼(주)와 연대하여 이행하여야 합니다.20-8 지배기업은 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할기일인 2017년 12월 1일 이전에 발생하였던 지배기업의 분할신설법인인 에스케이케미칼(주) 및 에스케이바이오사이언스(주)의 기존 채무를 연대하여 상환할 의무를 부담하고 있습니다.

20-9 당분기말 현재 Capital Call 방식의 출자 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
약정금액
잔여출자 약정금액

뮤렉스웨이브2호액티브 시니어투자조합
1,000,000
-

뮤렉스웨이브3호벤처투자조합
10,000,000
5,500,000

이지스-현대차증권 프롭테크 신기술투자조합
1,000,000
-

Alpaca VC Fund Ⅲ LP
USD 4,914,198
USD 2,500,000

TISHMAN SPEYER PROPTECH VENTURE FUND, L.P.
USD 2,983,769
USD 2,043,361

한국투자바이오글로벌펀드
5,000,000
-

Sante Health Ventures IV, LP
USD 10,000,000
USD 4,624,427

K-바이오백신펀드
5,000,000
4,469,000

21. 특수관계자

21-1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같으며, 연결기업에 지배력을 행사하거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 없습니다.

구 분
기업명

관계기업 및공동기업
인터베스트신성장펀드, SK디앤디(주)와 그 종속기업, SK이터닉스(주)와 그 종속기업(주1), (주)휴비스와 그 종속기업, SK가스(주)와 그 종속기업의 관계기업 및 공동기업, 에스케이케미칼(주)와 그 종속기업의 관계기업 및 공동기업

기타
SK(주)기업집단 계열회사 등(주2), (주)티움바이오(주3)

(주1)
당분기 중 SK이터닉스(주)는 SK디앤디(주)로부터 인적분할 되어 연결기업의 공동기업으로 편입되었습니다.

(주2)
연결기업은 공정거래위원회가 지정한 "SK(주)기업집단 계열회사 등"을 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

(주3)
연결기업은 전기 중 (주)티움바이오 주식을 취득하였으며, 연결기업이 이사 선임권을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 기타특수관계자로 포함하였습니다.

21-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등(주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)

421,657,98
9

1,077,728
5,179,925

265,55
0

(주)휴비스
233,280
-
6,646,333
-

SK디앤디(주)
-
5,278,056
-
205,228

SK이터닉스(주)
-
537,195
-
69,845

(주)원일에너지
5,236,912
-
-
353

지에너지(주)
-
1,840,753
-
-

빛고을에코에너지(주)
3,330,874
854,456
-
2,888,657

(주)그리드위즈
-
-
-
18,970

코리아에너지터미널(주)
1,693,097
79,030
-
511,843

(주)제이에스아이
150,920
98,615
60,420
55,411

(주)케이디에코허브
(주3)

-
20,605,000
-
612,903

SK Holdco Pte. Ltd.
(주4)

-
6,257
-
-

에이치디씨폴리올(주)
6,712,085
15,508
-
-

엔티스(주)
1,661,301
4,153,995
-
2,328

롯데에스케이에너루트(주)
-
148,738
-
-

기타특수관계자
에스케이에코플랜트(주)
-
-
-
80,496,656

SK네트웍스(주)
3,775,876
-
9,730,094
433,410

SK Networks Hong Kong Ltd.
-
-
15,701,445
-

SK이노베이션(주)
-
-
-
3,297,460

SK텔레콤(주)
4,800
3,040
-

2,42
6,120

SK플래닛(주)
-
-
-
1,418,719

SK에너지(주)

40,491,36
6

3,985,726
212,026,281
2,547,729

SK엔무브(주)
48,242,488
-
-
-

에스케이지오센트릭(주)
665,056
81,874
2,187,046
-

SK인천석유화학(주)
10,890,489
-
-
-

SK(주)
-
-
-

34,7
88,942

행복나래(주)
-
-
901,269
7,589,300

에스케이피아이씨글로벌(주)
47,181,020
6,054
-
1,870

울산아로마틱스(주)
37,937,267
38,977
-
-

에스케이핀크스(주)
-
-
-
250,856

에스케이에코엔지니어링(주)
180,827
354,140
-
364,950,721

에스케이엔텀(주)
(주5)

-
7,384
-
3,474,279

애커튼파트너스(주)
-
-
-
849,718

기타
1,389,426

5,52
2

3
39,727

5,
248,478

합 계
631,435,073

39,
178,048

252,
772,540

512,
405,346

(주1)
SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2)
기타수익에 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 현금배당이 포함되어 있습니다.

(주3)
(주)케이디에코허브로부터 수령한 자산 매각 대금 20,605,000천원 입니다.

(주4)
상기 관계기업은 전기 이전 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다(주석 29 참조).

(주5)
에스케이엔텀(주)는 당분기 중 SK에너지(주)로부터 인적분할하여 설립되었습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등(주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
378,615,012
1,135,041
6,527,275
543,164

(주)휴비스
458,124
-
9,442,432
-

SK디앤디(주)
155,688
8,024,796
-
151,749

디앤디프라퍼티솔루션(주)
13,645
-
-
-

(주)원일에너지
5,062,538
-
-
506

코리아에너지터미널(주)
-
119,761
-
560,000

지에너지(주)
-
2,067,752
-
-

빛고을에코에너지(주)
7,847,723
-
-
-

(주)제이에스아이
145,040
90,228
66,360
66,043

에이치디씨폴리올(주)
7,644,355
-
-
-

엔티스(주)
1,208,223
3,544,294
-
429

롯데에스케이에너루트(주)
-
10,294
-
-

기타특수관계자
에스케이에코플랜트(주)
-
-
-
9,007,879

SK네트웍스(주)
9,527,149
-
7,923,341
441,120

SK Networks Hong Kong Ltd.
-
-
14,363,671
-

SK이노베이션(주)
-
-
-
4,441,066

SK텔레콤(주)
3,040
-
-
2,289,663

SK플래닛(주)
-
-
-
1,509,568

SK에너지(주)
173,646,263
3,368,658
114,797,690
7,687,324

SK엔무브(주)
41,758,151
-
-
-

에스케이지오센트릭(주)
-
89,300
3,730,328
-

SK인천석유화학(주)
23,538,743
-
-
-

SK(주)
-
-
-
23,531,026

행복나래(주)
-
-
1,550,000
7,277,358

에스케이피아이씨글로벌(주)
43,418,697
6,469
-
-

울산아로마틱스(주)
42,526,131
38,814
-
-

에스케이핀크스(주)
-
-
-
470,924

에스케이쉴더스(주)
-
-
-
3,179,235

에스케이에코엔지니어링(주)
98,725
96,728
-
504,342,026

기타
4,005,625
14,400
339,241
5,717,582

합 계
739,672,872
18,606,535
158,740,338
571,216,662

(주1)
SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2)
기타수익에 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 현금배당이 포함되어 있습니다.

21-3 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

관계기업 및공동기업
에이치디씨폴리올(주)
914,490
-
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.(주1)
-
147,618
-
-

SK디앤디(주)
-
202,123
-
643,083

SK이터닉스(주)
-

149,07
3

-
460,100

에스케이어드밴스드(주)

174,505,29
7

54,055
566,919
2,943,061

빛고을에코에너지(주)
-
-
-
1,666,145

엔티스(주)
171,349
984,338
-
-

(주)원일에너지
974,748
-
-
9,586

(주)제이에스아이(주2)
-
2,593,240
-
6,908

지에너지(주)
-
139,123
-
-

코리아에너지터미널(주)(주3)
203,762
7,037,812
-
307,295

(주)휴비스
93,984
-
-
-

롯데에스케이에너루트(주)
-
71,687
-
-

기타특수관계자
에스케이에코플랜트(주)
-
328,853
-
12,518,000

SK네트웍스(주)
102,189
-

8
96,190

27,500

SK Networks Hong Kong Ltd.
-
301,558
1,848,306
-

SK이노베이션(주)
-
31,284
-
380,321

SK텔레콤(주)
-
-
-
136,849

SK플래닛(주)
-
-
-
802,674

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,191,624
-
-
-

SK에너지(주)
(주4)

1,668,092
926,205
-
19,732,666

SK엔무브(주)(주
5)

4,057,377
-
-
12,382,554

에스케이지오센트릭(주)
-
30,021
138,080
-

SK(주)
-
160,834
-
2,583,367

행복나래(주)
-
-
35,412
730,956

울산아로마틱스(주)
4,327,963
-
-
-

에스케이에코엔지니어링(주)
15,716
1,564,337
-
70,865,199

에스케이엔텀(주)(주
6)

-
26,543,750
-
141,632

애커튼파트너스(주)
-
-
-
-

기타

177,
100

8,584
-
1,475,096

합 계
192,403,691
41,274,495

3,4
84,907

1
27,812,992

(주1)
상기 관계기업은 전기 이전 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다(주석 29 참조).

(주2)

연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금
2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(주3)
상기 기타채권에는 울산 소재의 액화가스 하역시설 사용 관련 선급비용 6,500백만원이 포함되어 있습니다.

(주4)
상기 기타채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 19,628백만원이 포함되어 있습니다.

(주
5)

상기 기타채무에는 석유제품 저장위탁 계약 관련 선수수익 12,382백만원이 포함되어 있습니다.

(주
6)

에스케이엔텀(주)는 당분기 중 SK에너지(주)로부터 인적분할하여 설립되었습니다.
상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 26,543백만원이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

관계기업 및공동기업
에이치디씨폴리올(주)
1,161,838
-
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.(주1)
-
141,360
-
-

SK디앤디(주)
-
353,261
-
1,008,952

에스케이어드밴스드(주)
97,511,701
153,941
-
3,067,894

빛고을에코에너지(주)
1,163,949
-
-
-

엔티스(주)
264,945
1,000,174
-
-

(주)원일에너지
1,133,548
-
-
13,790

(주)제이에스아이(주2)
-
3,040,000
12,144
6,699

지에너지(주)
-
289,916
-
-

코리아에너지터미널(주)(주3)
114,334
7,843,951
-
-

(주)휴비스
91,520
-
5,325,863
-

롯데에스케이에너루트(주)
-
142,163
-
-

기타특수관계자
에스케이에코플랜트(주)
-
328,853
-
8,855,000

SK네트웍스(주)
785,678
-
1,148,477
2,675

SK Networks Hong Kong Ltd.
-
208,843
1,570,700
-

SK이노베이션(주)
-
-
243,553
604,217

SK텔레콤(주)
-
-
-
412,820

SK플래닛(주)
-
220
-
1,069,739

에스케이피아이씨글로벌(주)
4,214,662
-
-
-

SK에너지(주)(주4)
6,272,460
29,364,403
1,105,590
25,589,805

SK엔무브(주)(주5)
4,250,589
-
-
6,568,982

에스케이지오센트릭(주)
-
110,070
117,658
-

SK인천석유화학(주)
5,237,654
-
-
-

SK(주)
-
188,349
-
4,362,364

행복나래(주)
-
-
36,401
1,108,172

울산아로마틱스(주)
5,671,627
42,696
-
-

에스케이에코엔지니어링(주)
12,252
21,981
-
38,984,265

기타
640,170
26,850
87,516
1,803,085

합 계
128,526,927
43,257,031
9,647,902
93,458,459

(주1)
상기 관계기업은 전기 이전 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다(주석 29 참조).

(주2)
연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,040백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(주3)
상기 기타채권에는 울산 소재의 액화가스 하역시설 사용 관련 선급비용 6,500백만원이 포함되어 있습니다.

(주4)
상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 28,288백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 24,114백만원이 포함되어 있습니다.

(주5)
상기 기타채무에는 석유제품 저장위탁 계약 관련 선수수익 6,569백만원이 포함되어 있습니다.

21-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 출자 및 회수

(단위 : 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

출자
회수
출자

관계기업 및 공동기업
코리아에너지터미널(주)
48,294,500
-
-

Global Opportunities Fund
-
563,367
-

(주)케이디에코허브
-
-
1,680,000

롯데에스케이에너루트(주)
-
-
2,700,000

합 계
48,294,500
563,367
4,380,000

② 대여

<당분기>
(단위: 천원)

대상기업
기초
회수
당분기말(주1)

(주)제이에스아이
3,040,000
(450,000)
2,590,000

(주1)
연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

대상기업
기초
회수
전분기말(주1)

(주)제이에스아이
3,400,000
(260,000)
3,140,000

(주1)
연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,140백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

21-5 자본적지출 약정금액보고기간종료일 현재 발생하지 않은 특수관계자와의 자본적지출 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
당분기말
전기말

기타특수관계자
에스케이에코엔지니어링(주)(주1)
51,000,000
167,718,600

기타특수관계자
에스케이에코플랜트(주)(주1)
130,922,000
226,633,000

(주1)
유형자산 건설공사 계약에 따른 약정금액입니다.

21-6 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여

11,579,55
4

18,652,869

퇴직급여
1,916,593
3,632,646

주식보상비용
1,352,415
1,602,364

합 계
14,848,562
23,887,879

연결기업의 주요 경영진은 등기 임원인 이사 및 감사위원회 위원(또는 감사)으로 구성되어 있습니다.21-7 연결기업이 특수관계자를 위해 제공한 자금보충약정, 지급보증 등의 약정사항은 주석 20에 기재되어 있습니다.

22. 자본

22-1 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
단위
당분기말
전기말

보 통 주
우 선 주
보 통 주
우 선 주

발행할 주식의 총수
주
40,000,000
10,000,000
40,000,000
10,000,000

1주의 금액
원
5,000
5,000
5,000
5,000

발행주식의 수(주1)
주
18,785,855
1,358,455
19,037,855
1,358,455

자본금(주1)
천원
104,884,875
6,792,275
104,884,875
6,792,275

(주1)

지배기업은 자기주식
2,191,120주를 소각하여 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.

22-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
432,892,209
432,892,209

자기주식처분이익
66,361,951
66,361,951

기타자본잉여금
465,795,654
465,795,654

합 계
965,049,814
965,049,814

22-3 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자본조정
(1,159,945,471)
(1,159,945,471)

자기주식
823,258
9,322,299

주식선택권
1,779,531
1,572,194

합 계
(1,157,342,682)
(1,149,050,978)

22-4 주식선택권22-4-1 지배기업의 주식선택권(1) 지배기업은 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여시점
발행할 주식수
행사기간
행사가격
부여일의 공정가치

2018.3.8
30,000
2020.3.9 ~ 2025.3.8
46,290
11,860

2022.3.29
135,000
2025.3.30 ~ 2029.3.29
39,670
11,058

(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
부여일

2018.3.8
2022.3.29

부여일의 주식가격
42,100
39,950

행사가격
46,290
39,670

기대변동성
31.60%
26.72%

무위험이자율
2.66%
3.06%

(3) 당분기 및 전분기 중 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 주, 천원)

발행할 주식수
평가금액

기초
기말
기초
증가
기말

165,000
165,000
1,572,194
207,338
1,779,532

<전분기>
(단위: 주, 천원)

발행할 주식수
평가금액

기초
기말
기초
증가
기말

165,000
165,000
908,714
497,610
1,406,324

22-4-2 SK가스(주)(1) 연결기업의 종속기업인 SK가스(주)는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
부여시점
발행할 주식수
행사기간
조정행사가격

1-1차
(주1)

2018.3.26.
15,000
2020.3.27. ~ 2025.3.26.
95,290

1-2차
2018.3.26.
15,000
2021.3.27. ~ 2025.3.26.
102,910

1-3차
2019.3.5.
20,000
2021.3.6. ~ 2026.3.5.
81,270

1-4차
2019.3.5.
20,000
2022.3.6. ~ 2026.3.5.
87,770

1-5차
2019.3.27.
10,000
2021.3.28. ~ 2026.3.27.
90,490

1-6차
2020.3.3.
24,000
2022.3.4. ~ 2027.3.3.
78,510

1-7차
2022.3.24.
43,500
2025.3.25. ~ 2029.3.24.
118,670

1-8차
2024.3.21.
100,000
2026.3.22. ~ 2031.3.21.
153,210

(주1)
당분기 중 전량 행사되었습니다.

한편, 연결기업의 종속기업인 SK가스(주)는 임원에게 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였으며, 부여된 주가차액보상권의 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

권리부여일
2020년 3월 1일

가득조건
부여일로부터 3년 이상 근무 (비자발적 퇴사(관계사 전출 등)시는 자격 유지)

보상금액
3년 후 주가 상승률과 연도별 최소요구수익률을 기준으로 지급률 및 지급금액 산정

지급방법
부여일 3년 후부터 3년간 분할 지급

한편, 전기 중 상기 주가차액보상권의 권리가 행사되었으며 당분기말 현재 미지급 보상금액을 연결재무상태표에 기타유동금융부채 149,360천원으로 인식하고 있습니 다.

(2) 주식선택권 및 현금결제형 주가차액보상권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정되었으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
주식선택권
주가차액보상권

1-1차
1-2차
1-3차
1-4차
1-5차
1-6차
1-7차
1-8차

부여일의 주식가격
92,500
92,500
82,700
82,700
91,900
77,500
111,500
149,300
78,490

행사가격(주1)
95,290
102,910
81,270
87,770
90,490
78,510
118,670
153,210
78,490

기대변동성
15.90%
15.90%
16.25%
16.25%
17.10%
22.72%
46.18%
27.33%
10.45%

무위험이자율
2.58%
2.58%
2.02%
2.02%
1.89%
1.32%
2.76%
3.53%
3.68%

할인율
3.52%
3.52%
3.01%
3.01%
2.88%
3.87%
4.57%
5.36%
4.21%

주당 공정가치
11,759
9,347
10,713
8,432
13,084
13,925
45,985
35,233
42,458

(주1)
주가차액보상권의 행사가격은 보상권 부여일의 기준가격이며, 연결기업은 주가차액보상권에 대하여 매 보고기간 종료일과 최종 결제일까지의 부채의 공정가치를 재측정합니다.

(3) 상기 주식선택권 및 주가차액보상권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 총 보상원가는
1,148,362천원(전분기:
740,568천원)이며, 잔여보상원가는
2,803,313천원입니다.

22-4-3 에스케이플라즈마(주)

(1) 연결기업의 종속기업인 에스케이플라즈마(주)는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여일
발행할 주식수
행사기간(주1)
행사가격
부여일의 공정가치

2021.9.6.
133,333
2024.9.6 ~ 2029.9.5
30,000
5,359

(주1)
연간 최대 행사 가능한 주식수는 부여수량의 50%입니다.

(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내 용

부여일의 주식가격
16,236

행사가격
30,000

기대변동성
45.00%

무위험이자율(주1)
1.87%~1.90%

(주1)
주식선택권 계약의 각 기대만기(7~8년)에 적용된 이자율입니다.

(3) 상기 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 총 보상원가는 없으며(전분기: 238,155천원), 잔여보상원가는 없습니다.

22-4-4 에스케이케미칼(주)(1) 연결기업의 종속기업인 에스케이케미칼(주)는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여일
발행할주식수
행사기간
행사가격
부여일의공정가치

2018.3.6
29,988
2020.3.7 ~ 2025.3.6
71,785
15,864

2018.3.26(1차)
22,491
2021.3.27 ~ 2025.3.26
72,009
16,226

2018.3.26(2차)
22,492
2022.3.27 ~ 2025.3.26
77,724
13,717

2019.3.25(1차)
22,491
2021.3.26 ~ 2026.3.25
47,749
9,184

2019.3.25(2차)
22,492
2022.3.26 ~ 2026.3.25
51,517
7,856

(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
2018.3.6부여분
2018.3.26부여분 (1차)
2018.3.26부여분 (2차)
2019.3.25부여분 (1차)
2019.3.25부여분 (2차)

부여일의 주식가격
69,667
70,000
70,000
45,267
45,267

행사가격
71,785
72,009
77,724
47,749
51,517

기대변동성
15.07%
15.75%
15.75%
18.37%
18.37%

무위험이자율
2.66%
2.57%
2.57%
1.92%
1.92%

(3) 상기 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 보상원가는 없습니다.

22-4-5 SK바이오사이언스(주)(1) 연결기업의 종속기업인 SK 바이오사이언스(주)는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여일
발행할 주식수(주1)
행사기간
행사가격(주2)
부여일의 공정가치(주2)

2018.12.11
218,520
2021.12.12~2028.12.11
9,154
1,649

(주1)
전기 이전 무상증자 및 액면분할로 인하여, 발행할 주식수를 18,209주에서 546,270주로 조정하였고, 행사가격을 274,621원/주에서 9,154원/주로 조정하였으며, 부여일의 공정가치를 49,465원/주에서 1,649원/주로 조정하였습니다.

(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
2018.12.11 부여분

부여일의 주식가격
9,154

행사가격
9,154

기대변동성
11.90%

무위험이자율
1.94%

(3) 상기 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 보상원가는 없습니다.

22-4-6
프롭티어(주)(1) 연결기업의 종속기업인
프롭티어(주)는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여일
발행할 주식수
행사기간
행사가격
부여일의 공정가치

2022.06.23
1,500
2025.06.23~2029.06.22
1,300,000
543,645

(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내용

부여일의 주식가격
1,297,527

행사가격
1,300,000

기대변동성
32.25%

무위험이자율
3.72%

(3) 상기 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 총 보상원가는 204,053천원(전분기: 203,309천원)이며, 잔여보상원가는 197,351천원입니다.

22-5 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(739,261)
(15,230,722)

지분법자본변동
15,973,728
13,052,324

해외사업환산손익
19,197,476
14,382,249

위험회피회계-이자율스왑 평가손익
(97,306)
(23,879)

위험회피회계-리스부채 평가손익
(17,396,142)
(16,464,141)

위험회피회계-파생상품 평가손익
-
(5,387,484)

합 계
16,938,495
(9,671,653)

22-6 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
비고

이익준비금
28,228,054
23,502,707
법정(주1)

재무구조개선적립금
900,000
900,000
임의(주2)

미처분이익잉여금
2,988,468,687
2,999,108,780

합 계
3,017,596,741
3,023,511,487

(주1)
지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2)
지배기업은 유가증권의발행및공시등에관한규정에 따라 자기자본비율이 100분의 30에 달할때까지동 규정에서 정하는 방법에 의한 금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으나, 2007년 12월 중 동 규정이 개정되어 적립의무가 폐지됨에 따라 재무구조개선적립금의 추가 적립의무는 없습니다.

22-7 배당금
2024년 3월 28일 및 2023년 3월 29일에 개최된 지배기업의 주주총회에서 승인된 배당금은 각각 23,473,497천원(현금배당: 보통주 주당 1,200원, 우선주 주당 1,250원),23,708,048천원(현금배당: 보통주 주당 1,200원, 우선주 주당 1,200원)이며 2024년 4월에(전기: 2023년 4월) 지급되었습니다.

2024년 7월 26일 개최된 이사회에서 승인된 지배기업의 중간 배당금은 9,510,353천원(현금배당 : 보통주 주당 500원, 우선주 주당 500원)이며, 2024년 8월 지급되었습니다.

23. 영업부문연결기업은 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

23-1 연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분
재화(또는 용역)

투자부문
자회사 관리 및 신규사업 투자 등

혈액제사업
혈액제 관련 제품의 제조 및 판매

가스사업
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

Green Chemicals Biz.
PET 수지, DMT, 고기능성 PETG수지, 폴리에스터 접착제, 유틸리티 등

Life Science Biz.
의약품, 의료기기 등

기타
에너지 발전 및 부동산 데이터 솔루션 사업 등

23-2 당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제사업
가스사업
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
기타
연결조정
합 계

매출액
62,092,298
141,758,914
6,581,254,801

1,107,942,38
4

361,855,48
8

95,201,274
(1,882,551,634)
6,467,553,525

영업이익(손실)
54,847,612
6,334,887
174,370,544
67,545,634
(74,447,013)
(10,204,547)
(118,378,277)
100,068,840

상각비(주1)
347,896
6,028,381
111,516,257
54,554,717
32,945,202
7,815,340
41,297,286
254,505,079

(주1)
유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제사업
가스사업
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
기타
연결조정
합 계

매출액
66,622,068
120,636,832
7,058,278,184
963,075,322
549,190,211
34,133,958
(1,972,969,996)
6,818,966,579

영업이익(손실)
54,059,357
2,193,169
340,779,383
48,041,185
19,929,529
(15,118,285)
(142,459,861)
307,424,477

상각비(주1)
288,500
5,598,777
80,912,786
49,303,060
30,567,004
7,109,136
83,647,643
257,426,906

(주1)
유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

23-3 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같으며, 부채의 대부분은 보고부문별로 관리되지 않아 보고부문별 부채는 공시하지 아니합니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제사업
가스사업
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
기타
매각예정자산
연결조정
합 계

총자산
1,794,943,274
395,660,211
5,756,810,309
2,656,142,498
2,761,621,052
2,331,150,761
143,783,139
(2,420,141,502)
13,419,969,742

고정자산(주1)
2,629,632
140,676,889
1,859,723,725
1,862,041,542
979,274,849
1,344,942,448
-
(43,159,739)
6,146,129,346

(주1)
유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산이며, 매각예정으로 분류된 자산은 포함되지 않았습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제사업
가스사업
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
기타
매각예정자산
연결조정
합 계

총자산
1,751,464,974
332,204,430
5,335,077,602
2,386,883,447
2,554,631,766
1,897,808,571
173,467,938
(2,180,828,433)
12,250,710,295

고정자산(주1)
4,428,980
98,863,715
1,541,731,239
1,724,645,643
887,659,572
1,204,567,325
-
(33,780,198)
5,428,116,276

(주1)
유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산이며, 매각예정으로 분류된 자산은 포함되지 않았습니다.

상기 각 보고부문별 총자산과 고정자산은 사업결합 시 발생한 영업권과 공정가치 조정을 반영한 후의 금액입니다.

23-4 당분기 및 전분기 중 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익:

제품매출
1,170,818,418
1,086,917,978

상품매출
4,887,722,685
5,086,908,852

운송용역

220,312,98
3

353,276,104

기타매출
142,128,414
257,587,125

소 계
6,420,982,500
6,784,690,059

기타 원천으로부터의 수익:

임대수익
25,203,781
12,653,889

수탁저장수익

21,367,24
4

21,622,631

소 계
46,571,025
34,276,520

합 계
6,467,553,525
6,818,966,579

23-5 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제사업
가스사업
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
기타
연결조정
합 계

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
-

131,247,91
5

-
1,044,798,448

226,506,23
3

-

(231,734,1
78)

1,170,818,418

상품매출
-
9,651,894
6,281,242,396
21,573,816

124,527,87
8

-

(1,549,273,
299)

4,887,722,685

운송용역
-
859,105
235,811,416
-
-
-

(16,357,53
8)

220,312,98
3

기타매출
-
-
17,629,963
41,570,120
10,821,377
95,201,274
(23,094,320)
142,128,414

배당수입
62,092,298
-
-
-
-
-
(62,092,298)
-

합 계
62,092,298

141,758,91
4

6,534,683,775
1,107,942,384

361,855,4
88

95,201,274

(1,882,551,63
3)

6,420,982,500

지리적 시장:

국내
62,092,298
98,997,415
4,050,014,294
295,936,613
320,955,600
94,548,396

(1,487,561,32
4)

3,434,983,29
2

중국
-
411,900
81,705,674
216,218,510
5,573,115
652,878
(21,090,336)
283,471,741

일본
-
-
128,369,654
92,675,647
-
-
-
221,045,301

아시아(중국, 일본제외)
-
13,627,719
2,074,403,977
101,781,313

3,364,57
3

-

(229,115,70
8)

1,964,061,874

아메리카
-
-
9,596
154,908,166
12,102,147
-

(66,102,35
4)

100,917,55
5

유럽
-
28,372,281
100,576,081
223,643,019
19,425,213
-
(78,407,772)
293,608,822

기타
-

349,
599

99,604,499
22,779,116

434,84
0

-

(274,1
39)

122,893,91
5

합 계
62,092,298

141,758,91
4

6,534,683,775
1,107,942,384

361,855,4
88

95,201,274

(1,882,551,63
3)

6,420,982,500

수익인식시기:

한 시점에 인식
62,092,298

140,899,8
09

6,295,568,454

1,069,475,68
6

356,744,071

4,257,45
3

(1,845,417,750)
6,083,620,021

기간에 걸쳐 인식
-
859,105
239,115,321

38,466,69
8

5,111,41
7

90,943,82
1

(37,133,883)
337,362,479

합 계
62,092,298

141,758,91
4

6,534,683,775
1,107,942,384

361,855,4
88

95,201,274

(1,882,551,63
3)

6,420,982,500

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제사업
가스사업
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
기타
연결조정
합 계

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
-
112,137,590
-
929,257,836
235,940,317
-
(190,417,765)
1,086,917,978

상품매출
-
7,906,065
6,636,766,276
5,932,324
120,617,487
-
(1,684,313,300)
5,086,908,852

운송용역
-
593,177
370,327,193
-
-
-
(17,644,266)
353,276,104

기타매출
2,201
-
16,908,195
27,885,162
192,632,407
34,133,957
(13,974,797)
257,587,125

배당수입
66,619,867
-
-
-
-
-
(66,619,867)
-

합 계
66,622,068
120,636,832
7,024,001,664
963,075,322
549,190,211
34,133,957
(1,972,969,995)
6,784,690,059

지리적 시장:

국내
66,622,068
87,412,612
4,238,374,212
270,350,013
318,616,241
34,133,957
(1,482,563,140)
3,532,945,963

중국
-
1,433,148
244,324,565
202,019,209
-
-
(20,445,204)
427,331,718

일본
-
-
225,962,721
68,281,206
-
-
(38,459,548)
255,784,379

아시아(중국, 일본제외)
-
9,589,236
1,838,492,936
69,308,846
3,685,290
-
(288,425,413)
1,632,650,895

아메리카
-
458,135
310,191,504
130,307,395
186,385,554
-
(49,455,889)
577,886,699

유럽
-
15,087,782
29,123,230
190,769,053
33,558,029
-
(69,477,220)
199,060,874

기타
-
6,655,919
137,532,496
32,039,600
6,945,097
-
(24,143,581)
159,029,531

합 계
66,622,068
120,636,832
7,024,001,664
963,075,322
549,190,211
34,133,957
(1,972,969,995)
6,784,690,059

수익인식시기:

한 시점에 인식
66,619,867
120,043,655
6,652,169,416
941,361,989
421,191,684
3,861,838
(1,943,604,563)
6,261,643,886

기간에 걸쳐 인식
2,201
593,177
371,832,248
21,713,333
127,998,527
30,272,119
(29,365,432)
523,046,173

합 계
66,622,068
120,636,832
7,024,001,664
963,075,322
549,190,211
34,133,957
(1,972,969,995)
6,784,690,059

23-6
당분기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없으며(전분기: 1개사), 전분기 중 주요 고객으로부터 발생한 매출액은 746,904,519천원입니다.

23-7 계약잔액보고기간종료일 현재 계약잔액의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권

1,104,073,10
8

917,718,821

재고자산(주1)
3,673,740
1,274,485

계약부채(주2)
109,657,975
78,774,334

(주1)
연결기업의 계약자산인 계약이행원가는 재고자산에 계상되어 있습니다. 재고자산에 포함된 계약이행원가는 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 수행하는 기술이전 및 제품 생산활동의 원가로 구성되어 있습니다. 해당 활동은 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 필수적으로 선행되어야 하는 활동이나 고객에게 재화나 용역을 이전하는 활동이 아니기 때문에 수행의무에 포함되지 않고 계약자산으로 인식합니다.

(주2)

매출과 관련하여 고객으로부터 수령한 선수금과 환불부채로, 기타부채 및 충당부채에 포함되어 있으며(주석 17 및 주석 19 참조), 연결기업은 계약에 따른 수행의무를 이행할 때 계약부채를 수익으로 인식합니다. 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은
30,166,145천원입니다.

24.
비용의 성격별 분류24-1 당분기 및 전분기의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
4,102,332
(21,272,949)
53,536,575
23,715,772

원재료의 사용
237,515,729
648,202,273
184,291,528
530,721,615

상품매출원가
1,561,359,721
4,708,269,944
1,631,477,301
4,926,369,419

상각비(주1)
84,145,255
254,505,079
87,297,085
257,426,906

인건비
123,848,899
358,486,332
103,013,441
311,440,236

연구비
31,896,089
93,635,656
36,539,028
102,607,175

운반보관비
25,028,852
68,985,802
12,576,188
53,322,629

수수료비용
44,359,120
119,805,947
31,422,248
93,905,602

마케팅비용
6,715,225
22,347,433
6,968,174
22,069,221

기타비용
49,563,998
114,519,168
102,763,212
189,963,527

합 계
2,168,535,220
6,367,484,685
2,249,884,780
6,511,542,102

(주1)
유형자산감가상각비와 사용권자산상각비 및 무형자산상각비로 구성되어 있습니다.

24-2 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
55,242,658
173,421,167
48,881,645
151,727,435

퇴직급여
4,360,420
13,069,309
3,319,649
10,299,780

복리후생비
9,792,158
30,217,511
9,464,969
29,291,517

여비교통비
3,639,630
10,785,426
3,581,153
10,678,517

통신비
405,604
1,138,088
389,896
1,062,950

수도광열비
1,931,180
6,451,282
1,925,428
7,258,739

세금과공과
4,800,034
13,099,004
5,652,355
14,707,441

임차료
1,631,617
4,971,341
1,242,897
5,135,188

주식보상비용
2,454,121
3,453,772
517,450
1,679,642

감가상각비
13,354,266
32,473,185
9,474,156
26,269,064

수선비
3,465,714
7,273,325
2,181,661
6,457,152

보험료
971,179
3,028,396
1,033,642
3,095,038

접대비
1,426,427
4,146,975
1,495,564
4,332,764

운반보관비
9,847,555
27,804,830
4,719,712
17,671,141

사무소모품비
394,324
1,579,221
338,931
1,220,472

차량유지비
607,442
1,777,783
546,995
1,714,208

교육훈련비
2,969,480
8,587,681
2,720,181
8,618,826

도서비
35,987
116,458
46,073
147,034

지급수수료
31,329,376
86,580,225
20,938,159
65,624,551

연구비
31,966,470
93,814,822
36,597,912
102,788,173

광고선전비
6,507,104
21,616,484
6,707,582
21,355,224

판매수수료
3,477,352
9,769,396
3,496,760
7,630,384

대손상각비(대손충당금환입)
(2,500,757)
(3,507,808)
1,666,414
2,436,769

회의비
237,515
713,122
244,531
629,458

무형자산상각비
18,641,967
54,517,482
28,694,133
87,550,628

사옥관리비
1,354,291
3,950,710
1,280,032
3,841,292

기술사용료
5,200,283
14,080,406
4,773,641
14,079,928

잡비
1,656,246
5,369,355
2,079,078
8,133,599

합 계
215,199,643
630,298,948
204,010,599
615,436,914

25. 영업외손익25-1 당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

수입임대료
1,197,381
4,034,221
672,586
3,957,584

관계기업투자주식처분이익
336,666
7,292,314
-
-

유형자산처분이익
18,000
1,471,960
209,190
238,169

무형자산처분이익
-
2,768,842
-
-

사용권자산처분이익
(1,215)
37,448
954
6,780

기타의대손충당금 환입
162,928
445,382
102,438
290,775

사업부매각이익
(65,586)
5,313,431
5,500,000
5,500,000

자산수증이익
-
2,370
-
-

잡이익
4,571,772
22,240,872
7,851,162
21,785,627

합 계
6,219,946
43,606,840
14,336,330
31,778,935

기타비용:

재고자산처분손실
8,868
10,467
-
-

기타의대손상각비
-
235,000
-
-

유형자산처분손실
693,151
1,387,220
18,645
1,273,615

유형자산손상차손
-
-
-
6,776,592

무형자산처분손실
23,104
75,724
341
1,049

사용권자산처분손실

(37)
8,015

매출채권처분손실
179,012
377,755
6,021
6,021

기부금
1,861,861
5,995,252
1,880,545
11,790,032

충당부채전입액
-
-
-
482,000

잡손실
6,387,101
19,140,726
996,400
33,857,885

합 계
9,153,097
27,222,144
2,901,915
54,195,209

25-2 당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
14,013,678
40,558,616
10,937,899
28,857,191

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익
6,544,491
15,635,364
3,561,861
34,123,067

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익
2,976,684
13,252,425
672,688
2,655,708

배당금수익
-
1,431,043
-
1,373,006

외환차익
18,636,658
59,051,410
45,508,252
115,755,730

외화환산이익(손실)
5,982,311
17,935,907
(7,207,305)
16,203,582

파생상품평가이익
50,373,680
112,754,736
98,663,492
141,354,445

파생상품거래이익
32,475,039
165,462,151
74,761,915
270,124,591

합 계
131,002,541
426,081,652
226,898,802
610,447,320

금융원가:

이자비용
39,987,236
118,582,500
35,724,976
120,299,676

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손실
2,085,160
2,085,160
4,438,785
6,055,061

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실
3,827,283
4,738,489
2,903,897
11,401,618

외환차손
15,294,368
86,159,684
37,055,276
162,293,682

외화환산손실
6,468,499
18,169,484
2,842,496
16,447,882

파생상품평가손실(이익)
(826,010)
39,792,128
(22,824,951)
42,181,317

파생상품거래손실
27,711,072
120,616,099
54,099,981
177,617,525

금융수수료
2,683,115
7,992,725
2,684,530
7,961,837

합 계
97,230,723
398,136,269
116,924,990
544,258,598

26. 법인세비용당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액(법인세추납액 등 포함)
80,431,141
85,808,963

과거기간 당기법인세
(386,738)
4,432,632

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(31,758,539)
(21,844,546)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(15,113,885)
14,568,591

법인세비용
33,171,979
82,965,640

법인세비용 유효세율
50.44%
23.60%

27. 현금흐름표27-1 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비

122,344,32
3

120,040,692

사용권자산상각비
71,835,816
44,537,311

무형자산상각비
60,324,939
92,848,902

주식보상비용
1,559,753
1,679,642

퇴직급여
22,958,848
17,734,090

대손상각비(환입)
(3,507,808)
2,436,769

기타의대손
상각비(환입)

(210,382)
(290,775)

유형자산처분이익
(1,471,960)
(238,169)

유형자산처분손실
1,387,220
1,273,615

유형자산손상차손
-
6,776,592

사용권자산처분이익
(37,448)
(6,780)

사용권자산처분손실
-
8,015

무형자산처분이익
(2,768,842)
-

무형자산처분손실
75,724
1,049

재고자산평가손실(환입)
(67,801,654)
54,926,451

재고자산폐기손실
316,618
206,522

관계기업투자처분이익
(7,292,314)
-

이자수익
(40,558,616)
(28,857,191)

배당금수익
(1,431,043)
(1,373,006)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익
(13,252,425)
(2,655,708)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실
4,738,489
11,401,618

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익
(15,635,364)
(34,123,067)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손실
2,085,160
6,055,061

파생상품평가이익
(112,754,736)
(141,354,445)

파생상품평가손실
39,792,128
42,181,317

파생상품거래이익
(165,462,151)
(238,207,912)

파생상품거래손실
120,616,099
123,686,919

외화환산이익
(17,935,907)
(16,203,582)

외화환산손실
18,169,484
16,447,882

외환차익
-
(1,125,002)

외환차손
-
1,110,000

이자비용
118,582,500

120,
299,676

지분법
손실(이익)

78,6
33,987

(349,181)

법인세비용
33,171,979
82,965,640

금융수수료

7,992,72
5

7,961,837

충당부채전입액
2,328,208
482,000

사업부매각이익
(5,313,431)
(5,500,000)

기타
(8,761,679)

23,590,90
1

합 계

242,71
8,240

308,
367,683

27-2 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
(195,687,573)
30,457,182

기타채권
48,672,011
45,792,834

재고자산
(166,844,781)
31,203,399

기타유동자산
(16,687,713)
(34,737,458)

기타비유동자산
(1,964,049)
(4,124,663)

기타유동금융자산
(7,383,658)
(2,555,270)

기타비유동금융자산
4,382,383
125,350

매입채무
211,527,567
124,391,054

기타채무
(90,960,106)
21,910,928

계약부채
(4,584,104)
(34,168,901)

기타유동부채
21,345,035
(24,083,448)

기타비유동부채
(2,035,568)
(43,541)

기타유동금융부채
(139,360)
(298,720)

기타비유동금융부채
3,857,564
75,000

퇴직금의 지급
(576,969)
(13,092)

사외적립자산의 적립
(10,600,000)
(21,600,000)

관계사전출입 및 타계정대체
259,728
(769,366)

충당부채
(10,691,254)
(5,089,537)

파생상품거래정산
313,926
4,550,892

합 계
(217,796,921)
131,022,643

27-3 당분기 및 전분기의 현금의 유출입이 없는 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

장기대여금의 유동성대체
12,663,697
4,307,813

건설중인자산의 타계정대체
257,285,571
65,978,717

유
무형자산 취득 미지급금
등 변동

25,169,431
246,340

장기선급비용의 유동성대체
533,980
828,276

파생상품자산의 유동성대체
186,975,130
78,712,000

장기이자부차입금
의 유동성대체

41,840,466
151,084,517

사채의 유동성대체
796,556,371
234,719,879

리스부채의 유동성대체
115,173,204
53,878,318

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가
63,171,373
1,575,529

매출채권및기타채권 제각
3,901,018
(457,440)

금융보증부채의 유동성대체
209,030
377,330

기타금융부채의 유동성대체
32,269,141
-

전환상환우선주 보유분의 보통주 전환
-
10,193,887

매각예정자산의 유형자산 대체
-
2,024,512

퇴직금 미지급금
(2,842,345)
(1,415,579)

자기주식의 소각
11,500,619
-

27-4 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
유동성대체
공정가치 변동
환율변동
기타(주1)
당분기말

단기이자부차입금
1,319,977,891
101,991,700
-
-
31,407,495
(38,507,279)
1,414,869,807

유동성이자부차입금
509,350,802
(391,691,603)
838,396,837
-
-
98,814,389
1,054,870,425

유동성리스부채
66,547,437
(82,261,177)
115,173,204
-
(363,817)
15,107,796
114,203,443

미지급배당금
33,842
(118,703,915)
-
-
-

118,706,22
6

36,15
3

사채
1,748,963,799
444,607,785
(796,556,371)
-
-
(94,950,358)
1,302,064,855

장기이자부차입금
826,963,097
677,887,775
(41,840,466)
-
-
3,075,435
1,466,085,841

리스부채
297,270,618
-
(115,173,204)
1,632,170
(1,381,234)
222,546,330

404,894,6
80

합 계
4,769,107,486
631,830,565
-
1,632,170
29,662,444
324,792,539
5,757,025,204

(주1)
부채의 시간경과에 따른 상각, 미지급배당금의 발생 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
유동성대체
공정가치 변동
환율변동
기타(주1)

전분기말

단기이자부차입금
1,644,791,217
(646,063,252)
-
-
33,004,874
(19,108,172)
1,012,624,667

유동성이자부차입금
363,810,098
(372,629,000)
385,804,396
-
-
1,189,092
378,174,586

유동성리스부채
76,427,814
(73,809,665)
53,878,318
-
10,430
17,363,871
73,870,768

미지급배당금
30,400
(70,961,145)

-
-
70,964,587
33,842

사채
1,572,498,108
577,474,791
(234,719,879)
-
-
(110,397,903)
1,804,855,117

장기이자부차입금
116,902,834
668,608,612
(151,084,517)
-
-
111,517,992
745,944,921

리스부채
357,982,882
-
(53,878,318)
14,065,117
(373,320)
4,490,685
322,287,046

합 계
4,132,443,353
82,620,341
-
14,065,117
32,641,984
76,020,152
4,337,790,947

(주1)
부채의 시간경과에 따른 상각, 미지급배당금의 발생 등이 포함되어 있습니다.

28. 공정가치

28-1 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

28-2 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3(주1)
합 계

금융자산:

매출채권및기타채권
-
74,988,303
-
74,988,303

단기금융자산
943,657
893,818,879
1,000,000
895,762,536

장기금융자산
27,888,351
-
123,028,855
150,917,206

파생상품자산
-
136,095,768
197,767,298
333,863,066

파생상품자산(비유동)
-
13,398,693
5,055,776
18,454,469

합 계
28,832,008
1,118,301,643
326,851,929
1,473,985,580

금융부채:

매입채무및기타채무
-
292,613,173
-
292,613,173

기타유동금융부채
-
-
149,360
149,360

파생상품부채
-
29,235,529
-
29,235,529

파생상품부채(비유동)
-
7,832,977
-
7,832,977

합 계
-
329,681,679
149,360
329,831,039

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 28-3 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3(주1)
합 계

금융자산:

매출채권및기타채권
-
20,860,002
-
20,860,002

단기금융자산
-
1,125,680,769
1,000,000
1,126,680,769

장기금융자산
54,989,248
-
112,143,747
167,132,995

파생상품자산
-
103,544,601
111,187,000
214,731,601

파생상품자산(비유동)
-
14,011,105
193,798,328
207,809,433

합 계
54,989,248
1,264,096,477
418,129,075
1,737,214,800

금융부채:

매입채무및기타채무
-
164,500,433
-
164,500,433

기타유동금융부채
-
-
149,360
149,360

기타비유동금융부채
-
-
149,360
149,360

파생상품부채
-
59,826,158
-
59,826,158

합 계
-
224,326,591
298,720
224,625,311

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 28-3 참조).

한편, 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권, 기타금융자산, 장ㆍ단기금융자산, 매입채무, 기타채무, 장ㆍ단기이자부차입금, 기타금융부채 등에 해당하는 금융상품 중 할인에 따른 효과가 유의적이지 않아 장부금액과 공정가치가 유사한 항목은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

28-3 가치평가기법 및 투입변수당분기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

매출채권및기타채권:

매출채권
74,988,303
시장접근법
기초자산의 공정가치

단기금융자산:

MMW 등
188,393,490
시장접근법
기초자산의 공정가치

수시입출금 금융상품 등
705,425,389

소 계
893,818,879

파생상품자산(유동, 비유동):

통화선도
13,544,310
시장접근법
기초자산의 공정가치

상품선도
128,407,015

ZCC옵션
7,360,214

이자율스왑
182,922

소 계
149,494,461

금융자산 합계
1,118,301,643

매입채무및기타채무:

매입채무
292,613,173
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품부채(유동, 비유동):

통화선도
9,295,663
시장접근법
기초자산의 공정가치

상품선도
25,048,832

이자율스왑
2,724,011

소 계
37,068,506

금융부채 합계
329,681,679

한편, 당분기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수(주3)

장기금융자산:

뮤렉스웨이브2호 액티브시니어투자조합
714,805
유사기업비교법
주가순자산비율

뮤렉스웨이브3호 벤처투자조합
4,037,375
유사기업비교법
주가순자산비율

이지스-현대차증권 프롭테크 신기술조합
646,536
유사기업비교법
주가순자산비율

ALPACA VC FUND III LP
3,194,552
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

TISHMAN SPEYER PROPTE CH VENTURE FUND, L.P.
1,167,402
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

SK TIC
4,710,691
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

(주)한국비즈니스금융대부
3,804,000
유사기업비교법
주가순자산비율

CARBON LIGHTHOUSE, INC
-
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

(주)진모빌리티-전환사채
6,803,334
현금흐름할인법,이항모형
기대현금흐름 및 할인율,기초자산의 변동성,

CZERO INC
27,116,543
현금흐름할인법
기대현금흐름 및 할인율

이스트만화이버코리아(주) 우선주
26,165,029
콜옵션과 풋옵션의 가치를 고려한 예상가격
환율

한국투자바이오글로벌펀드
1,404,614
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

Sante Health Ventures IV, LP
8,660,468
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

소 계
88,425,349

파생상품자산(유동, 비유동):

에스케이에코플랜트(주) (구, SK건설(주)) 주가수익스왑계약
189,018,350
기초자산:유사기업비교법(주2)
시가총액/수주잔고 배수

주가순자산비율

EV/EBITDA 배수

주가수익스왑계약: 위험중립가정을 통한 평가
기초자산에 대한 배당률

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도
8,748,948
현금흐름할인법,이항모형
기대현금흐름 및 할인율, 기초자산의 변동성

SK케미칼대정(주)에 대한 P ut Option
719,000
현금흐름할인법
청산현금흐름, 할인율

에이치디씨폴리올(주)에 대한 Put Option

4,336,776
현금흐름할인법
청산현금흐름, 할인율

소 계
202,823,074

금융자산 합계
291,248,423

기타금융부채(유동):

주가차액보상권
149,360
이항모형
기초자산의 변동성

(주1)
당분기 중 보유 자산 구성내역의 장부금액이 공정가치에 근접하다고 판단됨에 따라 해당 기업 순자산에 연결기업의 보유 지분율을 고려하여 공정가치를 산정하였습니다.

(주2)
대상 기업의 사업구조 개편으로 인하여 현금흐름할인법으로 평가하기 위한 충분한 미래 사업계획에 대한 검토가어렵다고 판단하여, 대체적 평가인 유사기업비교법으로 평가하였습니다.

(주3)
유사기업비교법에서 유사기업의 주가순자산비율이 높아지면 평가대상의 공정가치가 증가합니다. 또한, 현금흐름할인법에서 기대현금흐름(또는 청산현금흐름)이 증가하거나 할인율이 낮아지면 평가대상의 공정가치는 증가합니다.

연결기업은 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 공정가치와 차이가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재, 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범 주
당분기말
전기말

단기금융자산:

SK그룹 동반성장 공익신탁
1,000,000
1,000,000

장기금융자산:

(주)코나투스-전환우선주
1,000,053
1,000,053

(주)잎성
299,992
299,992

(사)대한엘피지협회
70,000
70,000

(주)스쿨버스-상환전환우선주
300,001
300,001

(주)하이리움산업-상환전환우선주
1,000,054
1,000,054

사단법인용연4공구공업용수관리조합
419,199
419,199

(주)스탠다임
3,000,007
3,000,007

(주)티움바이오 전환우선주
19,999,995
19,999,995

(주)에스엠엘바이오팜
1,000,001
1,000,001

제이투에이치바이오텍(주)
1,500,052
1,500,052

(주)온코빅스
999,980
999,980

(주)씨티셀즈
1,000,076
1,000,076

클럽스비엔씨(주)
500,006
500,006

(주)크레이지알파카
-
330,002

Sunflower Therapeutics PBC
2,639,200
-

K-바이오백신펀드
531,000
-

기타
343,888
13,886

소 계
34,603,504
31,433,304

합 계
35,603,504
32,433,304

28-4 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역 수준3 공정가치 측정으로 분류된 항목의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분(주1)
평가
기타(주2)
기말

장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산)
45,927,330
6,381,077
(549,000)
1,034,710
-
52,794,117

장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)
34,783,115
-
-
848,119
-
35,631,234

파생상품자산(유동)
111,187,000
-
(111,187,000)
8,824,520
188,942,778
197,767,298

파생상품자산(비유동)
193,798,328
-
-
200,226
(188,942,778)
5,055,776

기타금융부채(유동)
298,721
-
-
-
(149,361)
149,360

(주1)
당분기 중 총수익교환약정(TRS)계약의 만기정산으로 파생상품자산이 처분되었습니다.

(주2)
환율변동효과 및 유동성대체 등을 포함하고 있습니다.

29. 매각예정비유동자산29-1 SK가스(주)보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

관계기업투자
143,783,139
143,783,139

건설중인자산
-
15,502,067

합 계
143,783,139
159,285,206

연결기업은 전기 이전에 관계기업투자인 SK Holdco Pte. Ltd.의 주식에 대해 매매계약을 체결함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 한편, (주)케이디에코허브와의 합작투자 계약서에 따라 매각하기로 합의한 대상 자산은 당분기 중 매각이 완료되었으며 매각대가와 장부금액의 차이인 1,416,315천원을 유형자산처분이익으로 인식하였습니다.매각예정비유동자산의 매각대가는 순자산 장부금액을 초과할 것으로 예상되며, 이에따른 매각예정비유동자산의 손상차손은 인식하지 아니하였습니다.

29-2 에스케이케미칼(주)

연결기업은 전기 이전 종속회사인 SK 화공(소주)유한공사의 보유지분 전체의 양도를결정하였습니다. 매각 대상 자산, 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였으며, 당분기 중 매각 완료 하였습니다. 보고기간종료일 현재 매각예정으로 분류된 자산, 부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기말

매각예정자산:

현금및현금성자산
8,242,208

매출채권및기타채권
4,059,213

유형자산
1,660,561

사용권자산
220,750

합 계
14,182,732

매각예정부채:

매입채무및기타채무
14,889

기타유동부채
2,197

합 계
17,086

30. 보고기간 후 사건

30-1 에스케이플라즈마(주)

(1) 무보증사모사채 발행

(단위: 천원)

구 분
발행목적
금액
이사회 승인일
이사회 증액 승인일
발행일자

무보증사모사채(제17회)
차입상환/갱신
17,500,000
2024년 1월
2024년 6월
2024년 10월 15일

(2) 시설대 차입 약정 연장

(단위: 천원)

구 분
차입목적
금액
이사회 승인일
차입일자

시설대 차입
차입상환/갱신
24,000,000
2024년 10월
2024년 10월 16일

(3) 역외금융 대출 약정 연장

(단위: USD)

구 분
차입목적
금액
이사회 승인일
차입일자

역외금융 대출
차입상환/갱신
25,000,000
2024년 10월
2024년 10월 14일

30-2 에스케이케미칼(주)(1) 2024년 10월 1일, 연결기업은 경영권 확보를 통한 기업가치 제고 목적으로 IDT Biologika GmbH의 구주와 제3자 배정 유상증자를 통한 신주 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH의 구주를 취득하였으며, 총 취득 예정금액은 약 3,564억원입니다.(2) 2024년 10월 11일, 에스케이케미칼(주)의 종속기업인 SK bioscience Germany GmbH가 2024년 6월 26일 매도인인 Klocke Holding GmbH, Stefan Klocke와 체결한 주식매매계약에 따라, 연결기업은 인수대상 회사인 IDT Biologika GmbH의 기존 대출금 대환에 대한 채무보증을 승인하였습니다. 채무보증금액은 EUR 150,000,000이며, 채무보증기간은 대출 실행일로부터 5년으로 채무자의 대출금액 전액 상환 완료 시까지입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 56 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 55 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 56 기 3분기말
제 55 기말

자산

Ⅰ.유동자산
318,610,525,599
98,536,262,958

1.현금및현금성자산
123,954,778,779
90,658,591,615

2.단기금융자산
1,000,000,000
1,000,000,000

3.기타유동수취채권
751,846,761
1,618,986,654

4.기타유동자산
3,885,549,608
5,258,684,689

5.파생상품자산
189,018,350,451

Ⅱ.비유동자산
1,475,388,496,032
1,653,951,968,759

1.장기금융자산
12,157,012,451
7,175,270,877

2.보증금
144,909,000
138,456,000

3.파생상품자산

180,193,829,512

4.관계기업및공동기업투자
329,959,489,737
329,959,489,737

5.종속기업투자
1,130,497,453,101
1,130,497,453,101

6.유형자산
82,578,488
439,708,070

7.무형자산
1,738,122,634
3,196,835,999

8.사용권자산
808,930,621
792,436,125

9.기타자산

1,558,489,338

자산총계
1,793,999,021,631
1,752,488,231,717

부채

Ⅰ.유동부채
490,599,585,045
363,616,772,373

1.기타지급채무
3,894,890,147
7,707,179,049

2.단기이자부차입금
300,000,000,000
320,000,000,000

3.유동성이자부차입금
185,817,858,122
34,921,478,752

4.유동성리스부채
331,416,252
280,594,965

5.기타유동금융부채
325,571,814
493,381,924

6.기타유동부채
199,848,710
184,137,683

7.충당부채
30,000,000
30,000,000

Ⅱ.비유동부채
247,488,236,145
310,057,257,792

1.사채
174,632,734,105
260,365,080,189

2.장기이자부차입금
20,000,000,000

3.리스부채
419,811,307
486,044,972

4.파생상품부채
11,633,495,557
8,652,634,135

5.확정급여부채
399,393,584

6.이연법인세부채
40,402,801,592
40,344,468,321

7.기타금융부채

209,030,175

부채총계
738,087,821,190
673,674,030,165

자본

Ⅰ.자본금
111,677,150,000
111,677,150,000

Ⅱ.자본잉여금
515,858,504,758
515,858,504,758

Ⅲ.기타자본항목
(1,144,231,382,098)
(1,135,939,678,599)

Ⅳ.기타포괄손익누계액
(557,682,283)
(894,310,585)

Ⅴ.이익잉여금
1,573,164,610,064
1,588,112,535,978

자본총계
1,055,911,200,441
1,078,814,201,552

자본과부채총계
1,793,999,021,631
1,752,488,231,717

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 56 기 3분기
제 55 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

영업수익
17,315,911,800
62,092,298,150
19,179,518,144
66,622,068,144

영업비용
3,691,433,831
10,869,294,291
3,794,874,496
12,507,004,426

영업손익
13,624,477,969
51,223,003,859
15,384,643,648
54,115,063,718

기타수익
21,139
1,503,948,175
5,179,785
10,724,600

기타비용
31
279,280,031

692,000,000

금융수익
3,670,397,852
14,018,158,741
6,516,866,125
17,286,588,665

금융원가
12,700,065,666
36,763,266,126
10,021,753,888
30,200,119,485

법인세비용차감전순손익
4,594,831,263
29,702,564,618
11,884,935,670
40,520,257,498

법인세비용(수익)
(1,459,860,050)
166,021,778
1,015,436,450
1,771,810,717

당기순손익
6,054,691,313
29,536,542,840
10,869,499,220
38,748,446,781

기타포괄손익
6,577,962
336,628,302
57,402,594
132,587,878

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
6,577,962
336,628,302
57,402,594
132,587,878

당기총포괄손익
6,061,269,275
29,873,171,142
10,926,901,814
38,881,034,659

주당이익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)
323
1,531
551
1,960

우선주기본주당순이익 (단위 : 원)
309
1,557
572
2,006

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)
323
1,531
551
1,960

우선주희석주당순이익 (단위 : 원)
309
1,556
572
2,006

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 합계

2023.01.01 (기초자본)
111,677,150,000
515,858,504,758
(1,126,626,544,198)
(839,147,738)
1,579,800,147,868
1,079,870,110,690

당기순손익

38,748,446,781
38,748,446,781

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

132,587,878

132,587,878

자기주식의 취득

(5,569,036,658)

(5,569,036,658)

자기주식의 소각

주식선택권

497,610,000

497,610,000

현금배당

(33,586,400,200)
(33,586,400,200)

2023.09.30 (기말자본)
111,677,150,000
515,858,504,758
(1,131,697,970,856)
(706,559,860)
1,584,962,194,449
1,080,093,318,491

2024.01.01 (기초자본)
111,677,150,000
515,858,504,758
(1,135,939,678,599)
(894,310,585)
1,588,112,535,978
1,078,814,201,552

당기순손익

29,536,542,840
29,536,542,840

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

336,628,302

336,628,302

자기주식의 취득

(19,999,660,153)

(19,999,660,153)

자기주식의 소각

11,500,619,154

(11,500,619,154)

주식선택권

207,337,500

207,337,500

현금배당

(32,983,849,600)
(32,983,849,600)

2024.09.30 (기말자본)
111,677,150,000
515,858,504,758
(1,144,231,382,098)
(557,682,283)
1,573,164,610,064
1,055,911,200,441

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 56 기 3분기
제 55 기 3분기

영업활동현금흐름
30,566,231,823
17,701,451,353

당기순손익
29,536,542,840
38,748,446,781

조정
(39,343,225,367)
(49,978,828,963)

영업활동으로 인한 자산·부채의 변동
(3,021,760,261)
(2,728,775,105)

이자의 수취
4,865,004,730
3,360,395,876

이자의 지급
(23,520,536,369)
(22,489,598,778)

배당금의 수취
62,092,298,150
66,619,867,200

법인세의 납부
(42,091,900)
(15,830,055,658)

투자활동현금흐름
(8,771,211,932)
26,058,686,274

단기금융자산의 순증감
6,982,836
35,695,893,864

장기금융자산의 증가
(4,802,757,559)
(1,863,757,769)

장기금융자산의 감소
48,308,900

보증금의 납입
(6,453,000)

유형자산의 취득
(22,692,120)
(186,120,000)

무형자산의 취득
(240,790,000)
(349,248,060)

무형자산의 처분
3,405,880,000

금융수수료의 지급
(7,159,690,989)
(7,238,081,761)

재무활동현금흐름
11,501,167,273
39,930,465,785

단기이자부차입금의 차입
10,000,000,000
80,000,000,000

단기이자부차입금의 상환
(30,000,000,000)
(70,000,000,000)

유동성이자부차입금의 상환
(35,000,000,000)
(80,000,000,000)

장기이자부차입금의 차입
20,000,000,000

사채의 발행
99,717,480,000
149,319,573,000

자기주식의 취득
(19,999,660,153)
(5,569,036,658)

배당금의 지급
(32,982,360,000)
(33,584,844,700)

리스부채의 상환
(234,292,574)
(235,225,857)

현금및현금성자산의순증가(감소)
33,296,187,164
83,690,603,412

기초의 현금및현금성자산
90,658,591,615
6,757,746,743

기말의 현금및현금성자산
123,954,778,779
90,448,350,155

5. 재무제표 주석

제56(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제55(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

에스케이디스커버리 주식회사

1. 회사의 개요

에스케이디스커버리 주식회사(이하 "당사")는 1969년 7월 1일에 합성수지와 그 관련 제품의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 경기도 성남시에 본사가 소재하고 있습니다.

당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 Green Chemicals 사업 및 Life Science 사업을 영위하는 에스케이케미칼 주식회사를 신설하고, 자회사관리 및 신규사업 투자를 영위하는 분할존속회사의 명칭을 에스케이디스커버리 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2019년 9월 1일자로 당사가 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업인 에스케이신텍(주)를 흡수합병하였습니다.

당사는 설립 이후 수 차례의 유상증자 등을 수행하였고 그 결과 당분기말 현재 자본금은 111,677백만원(우선주자본금 6,792백만원 포함)이며, 당사의 주요 주주 현황 (우선주 포함)은 다음과 같습니다.

주주명
보통주
우선주

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

최창원 등 13인
9,233,655
49.15
48,388
3.56

국민연금
698,877
3.72
-
-

자기주식
1,076,137
5.73
47,467
3.49

기타
7,777,186
41.40
1,262,600
92.95

합 계
18,785,855
100.00
1,358,455
100.00

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준2-1 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가에 관한 사항을 감사위원회에 보고하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 24에 포함되어 있습니다.

2-2 중요한 회계정책재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.당분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 22에 기재하였습니다.당사는 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 기업회계기준서 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정사항에 따라 당사는 자신의 지분상품으로 결제되는 금융부채(예: 전환사채)의 분류에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 이전에 당사는 거래상대방의 전환권을 부채의 유동성 분류에 고려하지 않았습니다. 변경된 회계정책에 따라 당사의 자기지분상품으로 결제될 수 있는 거래상대방의 전환권이 부채에 해당하는 경우, 당사는 주계약부채의 유동성 분류 판단 시 해당 전환권을 고려합니다. 개정 기준이 당사의 다른 부채에 미치는 영향은 없습니다.회계정책의 변경에도 불구하고, 2023년 12월 31일 기준 당사가 발행한 전환사채가 없으므로 비교표시 재무상태표를 소급하여 수정하지 않았습니다.

2-3 미적용 제ㆍ개정 기준서2024년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 당사는 요약분기재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

3. 금융상품3-1 금융자산보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
123,954,779
123,954,779

단기금융자산
1,000,000
-
-
1,000,000

기타수취채권
-
-
751,847
751,847

파생상품자산
189,018,350
-
-
189,018,350

소 계
190,018,350
-
124,706,626
314,724,976

비유동자산:

장기금융자산
9,760,671
2,392,341
4,000
12,157,012

보증금
-
-
144,909
144,909

소 계
9,760,671
2,392,341
148,909
12,301,921

합 계
199,779,021
2,392,341
124,855,535
327,026,897

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
90,658,592
90,658,592

단기금융자산
1,000,000
-
-
1,000,000

기타수취채권
-
-
1,618,987
1,618,987

소 계
1,000,000
-
92,277,579
93,277,579

비유동자산:

장기금융자산
5,006,223
2,165,048
4,000
7,175,271

보증금
-
-
138,456
138,456

파생상품자산
180,193,830
-
-
180,193,830

소 계
185,200,053
2,165,048
142,456
187,507,557

합 계
186,200,053
2,165,048
92,420,035
280,785,136

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

기타지급채무
-
3,894,890
-
3,894,890

단기이자부차입금
-
300,000,000
-
300,000,000

유동성이자부차입금
-
185,817,858
-
185,817,858

유동성리스부채
-
-
331,416
331,416

기타유동금융부채
-
25,529
300,043
325,572

소 계
-
489,738,277
631,459
490,369,736

비유동부채:

사채
-
174,632,734
-
174,632,734

장기이자부차입금
-
20,000,000
-
20,000,000

리스부채
-
-
419,811
419,811

파생상품부채
11,633,496
-
-
11,633,496

소 계
11,633,496
194,632,734
419,811
206,686,041

합 계
11,633,496
684,371,011
1,051,270
697,055,777

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

기타지급채무
-
7,707,179
-
7,707,179

단기이자부차입금
-
320,000,000
-
320,000,000

유동성이자부차입금
-
34,921,479
-
34,921,479

유동성리스부채
-
-
280,595
280,595

기타유동금융부채
-
24,039
469,343
493,382

소 계
-
362,652,697
749,938
363,402,635

비유동부채:

사채
-
260,365,080
-
260,365,080

리스부채
-
-
486,045
486,045

파생상품부채
8,652,634
-
-
8,652,634

기타비유동금융부채
-
-
209,030
209,030

소 계
8,652,634
260,365,080
695,075
269,712,789

합 계
8,652,634
623,017,777
1,445,013
633,115,424

3-3 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
제한내용

현금및현금성자산
-
68,181
특정금전신탁(주1)

단기금융자산
1,000,000
1,000,000
공익신탁기금(주2)

장기금융자산
4,000
4,000
당좌개설보증금

합 계
1,004,000
1,072,181

(주1)
특정금전신탁 내에 사용되지 않은 잔액으로 자사주매입을 위한 목적으로만 사용가능합니다.

(주2)
SK그룹 동반성장 공익신탁이며 상기 기금에서 발생하는 수익금 전액이 SK그룹협력 중소기업대상 자금지원 목적으로만 사용하도록 약정하였습니다. 해당 기금은 만기(2025년 7월 5일)까지 해지 불가능합니다.

3-4 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
2,000
2,000

보통예금 등
70,052,779
70,134,869

기타현금성자산
53,900,000
20,521,723

합 계
123,954,779
90,658,592

4. 기타수취채권보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동수취채권:

미수금
487,492
1,264,766

미수수익
264,354
354,221

합 계
751,846
1,618,987

5. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산:

선급비용
3,145,469
4,562,342

선급법인세
740,081
696,343

소 계
3,885,550
5,258,685

기타비유동자산:

장기선급비용
-
533,980

순확정급여자산(주1)
-
1,024,509

소 계
-
1,558,489

합 계
3,885,550
6,817,174

(주1)
확정급여제도가 채무를 초과하여 적립되어 발생한 순확정급여자산입니다. 전기말 현재 자산인식상한으로 인한 제한효과는 없습니다.

6. 장ㆍ단기금융자산6-1 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000,000
1,000,000

소 계
1,000,000
1,000,000

장기금융자산:

상각후원가 측정 금융자산
4,000
4,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,760,671
5,006,223

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
2,392,341
2,165,048

소 계
12,157,012
7,175,271

합 계
13,157,012
8,175,271

6-2 보고기간종료일 현재 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장기금융자산:

당좌개설보증금
4,000
4,000

6-3 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융자산:

투자증권
1,000,000
1,000,000

장기금융자산:

투자증권
9,760,671
5,006,223

합 계
10,760,671
6,006,223

6-4 보고기간종료일 현재 장기금융자산의 투자증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
지분율(%)
당분기말
전기말

취득원가
공정가치/순자산금액(주6)
공정가치/순자산금액(주6)

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

뮤렉스웨이브2호 액티브시니어투자조합(주1)
1.81
1,000,000
714,805
685,805

뮤렉스웨이브3호 벤처투자조합(주1)
7.6
4,500,000
4,037,375
1,537,375

이지스-현대차증권 프롭테크 신기술조합(주1)
11.63
951,691
646,536
694,845

ALPACA VC FUND III LP(주2)
5.3
3,369,073
3,194,552
1,491,567

TISHMAN SPEYER PROPTECH VENTURE FUND, L.P.(주2)
3.1
1,298,750
1,167,403
596,631

소 계

11,119,514
9,760,671
5,006,223

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3):

(주)웅진(주4)
-
5,859
744
987

SK TIC(주5)
1.5
2,599,199
2,378,110
2,150,573

기타
-
505,576
13,487
13,488

소 계

3,110,634
2,392,341
2,165,048

합 계

14,230,148
12,153,012
7,171,271

(주1)
당분기말 현재 유사상장기업의 PBR(주가순자산비율)에 따라 평가하였습니다.

(주2)
당분기말 현재 보유지분에 대한 순자산가치로 평가하였습니다.

(주3)
당분기말 현재 당사의 전략적인 목적에 따라 장기로 보유할 지분증권은 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였습니다.

(주4)
활성거래시장이 존재하거나 공정가치를 신뢰성 있게 평가할 수 있는 금융상품을 평가하였습니다.

(주5)
당분기말 현재 보유지분에 대한 순자산가치로 평가 하였습니다. 이와 관련하여 장부금액과의 차액 227,537천원에서 법인세효과 50,058천원을 제외한 177,479천원을 기타포괄이익으로 계상하였습니다.

(주6)
당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장주식은 취득원가로 계상하고 있습니다.

6-5 당분기 및 전분기 중 장ㆍ단기금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
평가
당분기말

단기금융자산:

상각후원가 측정 금융자산
-
70,000,000
(70,000,000)
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000,000
-
-
-
1,000,000

소 계
1,000,000
70,000,000
(70,000,000)
-
1,000,000

장기금융자산:

상각후원가 측정 금융자산
4,000
-
-
-
4,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,006,223
4,802,758
(48,310)
-
9,760,671

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
2,165,048
-
-
227,293
2,392,341

소 계
7,175,271
4,802,758
(48,310)
227,293
12,157,012

합 계
8,175,271
74,802,758
(70,048,310)
227,293
13,157,012

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
평가
전분기말

단기금융자산:

상각후원가 측정 금융자산
-
90,000,000
(90,000,000)
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
35,609,289
-
(34,609,289)
-
1,000,000

소 계
35,609,289
90,000,000
(124,609,289)
-
1,000,000

장기금융자산:

상각후원가 측정 금융자산
4,000
-
-
-
4,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,659,717
1,863,758
-
-
4,523,475

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
2,236,098
-
-
170,772
2,406,870

소 계
4,899,815
1,863,758
-
170,772
6,934,345

합 계
40,509,104
91,863,758
(124,609,289)
170,772
7,934,345

7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자7-1 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

종속기업투자:

SK가스(주)
대한민국
72.20
386,243,783
72.20
386,243,783

에스케이케미칼(주)
대한민국
40.90
539,451,679
40.90
539,451,679

인터베스트바이오펀드(주1)
대한민국
71.43
-
71.43
-

에스케이플라즈마(주)
대한민국
77.24
183,471,102
77.24
183,471,102

프롭티어(주)(주2)
대한민국
66.03
21,330,890
66.03
21,330,890

종속기업투자 합계

1,130,497,454

1,130,497,454

관계기업 및 공동기업투자:

SK디앤디(주)
대한민국
31.27

109,867,5
09

34.09
282,928,000

SK이터닉스(주)(주3)
대한민국
31.03
173,060,491
-
-

인터베스트신성장펀드(주1)
대한민국
30.00
-
30.00
-

(주)휴비스
대한민국
25.50
47,031,489
25.50
47,031,489

관계기업 및 공동기업투자 합계

329,959,4
89

329,959,489

(주1)
전기 이전에 전액 손상되었습니다.

(주2)
2024년 1월 10일부로 (주)한국거래소시스템즈가 프롭티어(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주3)
SK이터닉스(주)는 2024년 3월 1일 분할기준일로 SK디앤디(주)로부터 인적분할하여 설립된 분할신설법인입니다.

7-2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 없습니다.

7-3 당분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같으며, 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 없습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
대체
당분기말

SK디앤디(주)
282,928,000
(173,060,491)
109,867,509

SK이터닉스(주)
-
173,060,491
173,060,491

인터베스트신성장펀드
-
-
-

(주)휴비스
47,031,489
-
47,031,489

합 계
329,959,489
-
329,959,489

7-4 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

종속기업투자
SK가스(주)
1,133,614,610
986,331,348

에스케이케미칼(주)
359,901,849
474,929,303

관계기업 및 공동기업투자
SK디앤디(주)
50,882,104
223,149,476

SK이터닉스(주)
187,054,709
-

(주)휴비스
26,524,463
36,245,700

8. 유형자산

8-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

공기구비품
492,130
(432,244)
59,886
492,130
(396,942)
95,188

건설중인자산
22,692
-
22,692
344,520
-
344,520

합 계
514,822
(432,244)
82,578
836,650
(396,942)
439,708

8-2 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
대체(주1)
당분기말

공기구비품
95,188
-
(35,302)
-
59,886

건설중인자산
344,520
22,692
-
(344,520)
22,692

합 계
439,708
22,692
(35,302)
(344,520)
82,578

(주1)
무형자산으로의 대체입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
전분기말

공기구비품
148,716
-
(40,146)
108,570

건설중인자산
-
186,120
-
186,120

합 계
148,716
186,120
(40,146)
294,690

9. 무형자산

9-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
944,768
(335,597)
-
609,171
359,458
(227,290)
-
132,168

산업재산권
12,675
(7,972)
-
4,703
12,675
(6,070)
-
6,605

회원권
1,432,569
-
(308,320)
1,124,249
3,366,383
-
(308,320)
3,058,063

합 계
2,390,012
(343,569)
(308,320)
1,738,123
3,738,516
(233,360)
(308,320)
3,196,836

9-2 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
대체(주1)
당분기말

소프트웨어
132,168
240,790
-
(108,307)
344,520
609,171

상표권
6,605
-
-
(1,902)
-
4,703

회원권
3,058,063
-
(1,933,814)
-
-
1,124,249

합 계
3,196,836
240,790
(1,933,814)
(110,209)
344,520
1,738,123

(주1)
건설중인자산으로부터의 본계정 대체입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
전분기말

소프트웨어
174,003
-
(31,377)
142,626

상표권
9,140
-
(1,901)
7,239

회원권
3,017,136
349,248
-
3,366,384

합 계
3,200,279
349,248
(33,278)
3,516,249

10. 사용권자산 및 리스부채10-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

건물
1,053,734
(523,379)
530,355
1,030,409
(454,243)
576,166

차량운반구
577,376
(298,800)
278,576
381,820
(165,550)
216,270

합 계
1,631,110
(822,179)
808,931
1,412,229
(619,793)
792,436

10-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
신규리스
상각비
기타(주1)
당분기말

건물
576,166
-
(69,136)
23,325
530,355

차량운반구
216,270
195,556
(133,250)
-
278,576

합 계
792,436
195,556
(202,386)
23,325
808,931

(주1)
리스료 인상으로 인해 증가한 금액입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
신규리스
상각비
기타(주1)
전분기말

건물
668,263
-
(68,883)
-
599,380

차량운반구
331,489
151,287
(146,193)
(15,219)
321,364

합 계
999,752
151,287
(215,076)
(15,219)
920,744

(주1)
중도해지로 인해 감소한 금액입니다.

10-3 당분기말 현재 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년~5년
합 계

건물
162,616
338,783
501,399

차량운반구
182,965
118,865
301,830

합 계
345,581
457,648
803,229

10-4 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기 초
신규리스
이자비용
지급리스료
기타(주1)
당분기말

766,640
195,556
27,916
(262,209)
23,325
751,228

(주1)
리스료 인상으로 인해 증가한 금액입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

기 초
신규리스
이자비용
지급리스료
기타(주1)
전분기말

1,007,439
151,287
31,447
(266,673)
(19,620)
903,880

(주1)
중도해지로 인해 감소한 금액입니다.

11. 기타지급채무

보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
297,659
2,044,775

미지급비용
3,597,231
5,662,404

합 계
3,894,890
7,707,179

12. 사채 및 차입금

12-1 보고기간종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기이자부차입금
300,000,000
320,000,000

유동성이자부차입금:

유동성사채
185,817,858
34,921,479

사채
174,632,734
260,365,080

장기이자부차입금
20,000,000
-

합 계
680,450,592
615,286,559

12-2 보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말

(주)신한은행
2024.06.17.
-
-
40,000,000

(주)신한은행
2025.06.17.
6M 금융채 + 1.60
40,000,000
-

한국증권금융(주)(주1)
2024.08.13.
-
-
40,000,000

2025.08.13.
6M 은행채 + 1.42
40,000,000
-

2024.08.13.
-
-
25,000,000

2025.08.13.
3M CD + 1.44
25,000,000
-

2024.08.13.
-
-
25,000,000

2025.08.13.
3M CD + 1.44
25,000,000
-

2025.08.13.
6M 은행채 + 1.42
10,000,000
-

(주)하나은행
2024.09.24.
-
-
50,000,000

2025.09.24.
3M CD + 1.73
50,000,000
-

(주)국민은행
2024.06.02.
-
-
70,000,000

2025.06.02.
3M CD + 1.48
70,000,000
-

2024.09.23.
-
-
20,000,000

2025.09.23.
6M MOR + 1.66
20,000,000
-

2024.10.31.
3M CD + 1.50
20,000,000
20,000,000

CP
2024.09.05.
5.2
-
30,000,000

합 계
300,000,000
320,000,000

(주1)
당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 1,414,100주를 담보로 제공하고 있습니다(주석16-3 참조).

12-3 보고기간종료일 현재 장기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말

한국증권금융(주)(주1)
2026.04.29.
1Y은행채 + 1.50
20,000,000
-

(주1)
당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 1,414,100주를 담보로 제공하고 있습니다(주석16-3 참조).

12-4 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말

제192-2회 공모사채
2025.09.10.
2.27
40,000,000
40,000,000

제193회 공모사채
2025.04.25.
4.10
106,000,000
106,000,000

제194-1회 공모사채
2024.08.20.
4.56
-
35,000,000

제194-2회 공모사채
2025.02.20.
4.65
40,000,000
40,000,000

제194-3회 공모사채
2026.02.20.
4.80
75,000,000
75,000,000

제195회 사모사채
2026.07.17.
4.63
100,000,000
-

합 계
361,000,000
296,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(549,408)
(713,441)

(차감: 유동성사채)
(185,817,858)
(34,921,479)

차감계
174,632,734
260,365,080

13. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융부채:

금융보증부채
300,043
469,343

미지급배당금
25,529
24,039

소 계
325,572
493,382

기타비유동금융부채:

금융보증부채
-
209,030

합 계
325,572
702,412

14. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
199,849
184,138

15. 충당부채15-1 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

소송충당부채(주1)
30,000
30,000

(주1)

당사는 전기 이전, 백신 입찰 담합을 이유로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률위반으로 기소된 형사재판의 1심 패소 판결에 따른 벌금 3천만원을 충당부채로 계상하였습니다. 이후 진행된 항소심 판결에서 승소 하였으나, 보고기간 이후 검찰측의 상고로 상고심이
진행 중입니다.

15-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
30,000
30,000

전입액
-
482,000

지급액
-
(482,000)

분기말
30,000
30,000

16. 우발사항 및 약정사항

16-1 공정거래위원회 시정조치공정거래위원회는 당사가 분할 전 영위하였던 사업부문과 관련하여 분할기일 이전 있었던 가습기살균제의 표시행위가 광고법을 위반하였다고 판단하고 시정조치, 과징금 부과 및 검찰 고발 조치를 하였습니다. 당사는 이러한 공정거래위원회의 시정조치와 과징금 납부 명령을 분할신설법인인 에스케이케미칼(주)와 연대하여 이행하여야 합니다.

16-2 당사는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할기일인 2017년 12월 1일 이전에 발생하였던 당사와 분할신설법인인 에스케이케미칼(주) 및 에스케이바이오사이언스(주)의 기존채무에 대하여 연대하여 상환의무를 부담하고 있습니다.16-3 당사는 당분기말 현재 한국증권금융(주)로부터 차입한 차입금에 대하여 종속기업인 SK가스(주) 주식 1,414,100주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 12-2, 12-3 참조).

16-4 전기 이전 당사는 에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보유주식을 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑 (Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 주요 계약내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

만기일
2025-06-24

계약금액
221,683백만원

기초자산
에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보통주 7,268,287주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 당사에차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 당사가 투자자에게 차액을 지급하여 정산

당사는 당분기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가이익 8,824,521천원(전분기: 11,192,706천원)을 금융수익으로 계상하였으며 당분기말 현재 파생상품자산 189,018,350천원(전기말: 180,193,830천원)을 인식하였습니다.

16-5 당사의 종속기업인 에스케이플라즈마(주)는 2021년 8월 6일 당사 및 주식회사티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 당사와 보통주 및 전환우선주 투자자 간에 체결된 주주간계약에는 다음의 주요 약정사항이 포함되어 있습니다. - 보통주 및 전환우선주 투자자의 공동매도권(Tag-along right) - 보통주 투자자 및 당사의 우선매수청구권 - 일정 조건하에서 당사의 주식처분의 제한 등상기의 거래와 관련하여 당사는 보통주 투자자 및 전환우선주 투자자가 인수한 에스케이플라즈마(주)의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우, 당사 또는 당사가 지정하는 제3자는 이를 인수(최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주 투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액 적용)할 의무가 있습니다. 당사는 당분기 중 상기 풋옵션을 평가하여 파생상품평가손실 2,980,861천원(전분기: 파생상품평가이익 1,148,682천원)을 금융원가(수익)로 계상하였으며, 당분기말 현재 파생상품부채 11,633,496천원(전기말: 8,652,634천원)을 인식하였습니다.

16-6 당사는 2021년 12월 21일 종속기업인 SK가스(주)가 보유중인 SK디앤디(주)의보통주 투자주식 전량을 매입하였습니다. 이와 관련하여 당사는 기존 SK가스(주)와 투자자 간에 체결된 주주간계약을 승계하였으며, 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.

- 당사 및 투자자의 일정지분율 유지

- 투자자의 동반매도참여권(Tag-along right)

- 당사 및 투자자의 우선매수청구권

- 일정 조건 하에서 당사의 주식처분의 제한 등한편, SK디앤디(주)는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방식으로 SK이터닉스(주)를 신설하였으며, 위 주주간계약은 분할신설법인인 SK이터닉스(주)에 대해서도 적용됩니다.

16-7 당사의 종속기업인 프롭티어(주)(구, (주)한국거래소시스템즈)는 2021년 6월 15일 당사 및 주식회사 야놀자(이하 "투자자")를 인수자로 하는 보통주 유상증자(투자자의 투자금액 4,655백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 12월 30일 투자자를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자자의 투자금액 1,209백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 당사와 투자자 간에 체결된 주주간계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. - 투자자의 공동매도권(Tag-along right) - 당사의 우선매수청구권 - 일정 조건 하에서 당사의 주식처분의 제한 등유상증자 이후 2022년 6월 17일 주식회사 야놀자가 소유한 프롭티어(주) 발행 보통주 전량을 Yanolja Cloud PTE. LTD.가 매수하는 계약이 체결되었으며, 기존 주주간계약상 주식회사 야놀자의 당사자 지위 및 권리의무 일체가 Yanolja Cloud PTE. LTD.에 승계되었습니다.16-8 당사의 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 무보증사모사채(당분기말 98,000백만원)와 관련하여 당사가 종속기업인 에스케이플라즈마(주)의 최대주주 지위를 상실하는 계약 체결 시, 사채 인수회사는 에스케이플라즈마(주)에 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다.16-9 당사가 당분기말 현재 타인에게 제공한 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받은 회사
보증기간
총보증금액(주1)

종속기업
에스케이플라즈마(주)
2022.07.27 ~ 2025.07.25
40,000,000

(주1)
당사는 에스케이플라즈마(주)가 발행한 무보증공모사채에 대하여 최종상환시까지의 원리금지급을 보증하였으며, 기재된 금액은 이자를 제외한 에스케이플라즈마(주)가 발행한 사채의 액면금액입니다

16-10 기타 약정사항당분기말 현재 Capital Call 방식의 출자 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분
총약정금액
잔여출자약정금액

뮤렉스웨이브2호 액티브시니어투자조합
1,000,000
-

뮤렉스웨이브3호 벤처투자조합
10,000,000
5,500,000

이지스-현대차증권 프롭테크 신기술조합
1,000,000
-

ALPACA VC FUND III LP
USD 4,914,198
USD 2,500,000

TISHMAN SPEYER PROPTECH VENTURE FUND, L.P.
USD 2,983,769
USD 2,043,361

17. 특수관계자

17-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같으며, 당사에 지배력을 행사하거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 없습니다.

구 분
회사명

종속기업
SK가스(주)와 그 종속기업, 에스케이케미칼(주)와 그 종속기업, 인터베스트바이오펀드,에스케이플라즈마(주)와 그 종속기업, 프롭티어(주)(주1)

관계기업 및공동기업
인터베스트신성장펀드, SK디앤디(주)와 그 종속기업, SK이터닉스(주)와 그 종속기업(주2), (주)휴비스와 그 종속기업, SK가스(주)와 그 종속기업의 관계기업 및 공동기업, 에스케이케미칼(주)와 그 종속기업의 관계기업 및 공동기업

기타
SK(주)기업집단 계열회사 등(주3)

(주1)
구, (주)한국거래소시스템즈는 2024년 1월 1일을 합병기일로 하여 종속회사 (주)더비즈를 흡수합병 하였으며, 당분기 중 프롭티어(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주2)
당분기 중 SK이터닉스(주)는 SK디앤디(주)로부터 인적분할 되어 당사의 공동기업으로 편입되었습니다(주석 7, 16-6 참조).

(주3)

당사는 공정거래위원회가 지정한 "SK(주)기업집단 계열회사 등"을 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서
규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

17-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
영업수익
영업외수익
고정자산취득
영업비용(주1)

종속기업
SK가스(주)(주1)
53,315,208
-
-
715,932

에스케이플라즈마(주)
-
378,330
-
-

에스케이케미칼(주)
4,586,984
-
-
553,302

에스케이바이오사이언스(주)
-
-
-
118,501

관계기업 및 공동기업
SK디앤디(주)
4,190,106
-
-
96,203

기타
에스케이에코플랜트(주)
-
-
-
11,253

SK(주)
-
-
29,056
577,398

SK아카데미
-
-
-
76,811

SK이노베이션(주)
-
-
-
62,548

SK텔레콤(주)
-
-
-
39,811

SK네트웍스(주)
-
-
-
5,000

에스케이핀크스(주)
-
-
-
33,000

애커튼파트너스(주)(주2)

-
-
11,346
410,000

기타
-
-
-
19,059

합 계
62,092,298
378,330
40,402
2,718,818

(주1)

상기 영업비용에는 SK가스(주)와 체결한 건물 임차계약과 관련하여
당분기 중 지급한 리스료 119,381천원이 포함되어 있습니다.

(주2)
당분기 중 애커튼파트너스(주)는 영업의 전부 및 관련 자산, 부채, 인력, 영업권 일체를 SK(주)에 양도하였습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
영업수익
영업외수익
영업비용(주1)

종속기업
SK가스(주)(주1)
49,983,008
-
510,768

에스케이플라즈마(주)
-
409,266
-

에스케이케미칼(주)
10,585,349
-
431,415

에스케이바이오사이언스(주)
-
-
42,482

(주)한국거래소시스템즈
2,201
-
-

관계기업 및 공동기업
SK디앤디(주)
6,051,511
-
-

기타
에스케이에코플랜트(주)
-
-
11,037

SK(주)
-
-
407,284

SK이노베이션(주)
-
-
56,435

SK텔레콤(주)
-
-
35,350

SK아카데미
-
-
72,964

에스케이핀크스(주)
-
-
107,508

기타
-
-
35,427

합 계
66,622,069
409,266
1,710,670

(주1)
상기 영업비용에는 SK가스(주)와 체결한 건물 임차계약과 관련하여 전분기 중 지급한 리스료 116,154천원이 포함되어 있습니다.

17-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

기타수취채권
보증금
기타지급채무(주1)

종속기업
SK가스(주)(주1)
226,554
135,513
508,374

에스케이케미칼(주)
81,572
-
-

에스케이바이오사이언스(주)
81,508
-
225

관계기업 및 공동기업
SK디앤디(주)
71,939
-
319

SK이터닉스(주)
25,918
-
-

기타
에스케이에코플랜트(주)
-
9,396
-

SK(주)
-
-
11,346

SK아카데미
-
-
12,780

SK이노베이션(주)
-
-
21,367

SK텔레콤(주)
-
-
49

합 계
487,491
144,909
554,460

(주1)

상기 기타지급채무에는 SK가스(주)와 체결한 건물 임차계약과 관련하여
당분기말 인식한 리스부채
466,450천원이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

기타수취채권
보증금
기타지급채무(주1)

종속기업
SK가스(주)(주1)
410,049
129,060
703,621

에스케이케미칼(주)
143,882
-
77,480

에스케이플라즈마(주)
365,386
-
-

에스케이바이오사이언스(주)
127,039
-
10,908

(주)한국거래소시스템즈
56,855
-
-

관계기업 및 공동기업
SK디앤디(주)
160,743
-
10,205

기타
에스케이에코플랜트(주)
-
9,396
-

SK(주)
-
-
65,217

SK아카데미
-
-
51,137

SK이노베이션(주)
-
-
72,513

SK텔레콤(주)
-
-
3,545

기타
-
-
11,422

합 계
1,263,954
138,456
1,006,048

(주1)

상기 기타지급채무에는 SK가스(주)와 체결한 건물 임차계약과 관련하여 전기말 인식한 리스부채
545,044천원이 포함되어 있습니다.

17-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 없습니다.한편, 당사는 2024년 9월 27일 이사회 결의를 통하여 에스케이플라즈마(주)에 대한 자금대여를 결의하였으며, 계약일인 2024년 10월 11일 지급하였습니다(주석 25 참조).

17-5 당사는 종속기업을 위하여 타인에게 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16-9참조). 이와 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 300,043천원(전기말: 678,373천원)을 인식하고 있습니다.

17-6 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,295,650
1,969,002

퇴직급여
567,438
420,462

주식보상비용
-
165,870

합 계
2,863,088
2,555,334

당사의 주요 경영진은 등기 임원인 이사로 구성되어 있습니다.

18. 자본

18-1 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
단위
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행할 주식의 총수
주
40,000,000
10,000,000
40,000,000
10,000,000

1주의 금액
원
5,000
5,000
5,000
5,000

발행주식의 수(주1)
주
18,785,855
1,358,455
19,037,855
1,358,455

자본금(주1)
천원
104,884,875
6,792,275
104,884,875
6,792,275

(주1)
당사는 자기주식 2,191,120주를 소각하여 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.

18-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
445,640,700
445,640,700

자기주식처분이익
66,361,951
66,361,951

기타자본잉여금
3,855,854
3,855,854

합 계
515,858,505
515,858,505

18-3 기타자본항목

(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자본조정
(1,096,851,570)
(1,096,851,570)

자기주식
(49,159,344)
(40,660,303)

주식선택권
1,779,532
1,572,194

합 계
(1,144,231,382)
(1,135,939,679)

(2) 당분기말 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

부여일
발행할 주식수
행사기간
행사가격
부여일의 공정가치

2018.3.8
30,000 주
2020.3.9 ~ 2025.3.8
46,290
11,860

2022.3.29
135,000 주
2025.3.30 ~ 2029.3.29
39,670
11,058

(3) 당분기말 현재 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
부여일

2018.3.8
2022.3.29

부여일의 주식가격
42,100
39,950

행사가격
46,290
39,670

기대변동성
31.60%
26.72%

무위험이자율
2.66%
3.06%

(4) 당분기 및 전분기 중 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

발행할 주식수
평가금액

기초
당분기말
기초
증가
당분기말

165,000 주
165,000 주
1,572,194
207,338
1,779,532

<전분기>
(단위: 천원)

발행할 주식수
평가금액

기초
전분기말
기초
증가
전분기말

165,000 주
165,000 주
908,714
497,610
1,406,324

18-4 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
(557,682)
(894,311)

18-5 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
비고

이익준비금
24,517,131
21,181,946
법정(주1)

재무구조개선적립금
900,000
900,000
임의(주2)

미처분이익잉여금
1,547,747,479
1,566,030,590

합 계
1,573,164,610
1,588,112,536

(주1)
당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2)
당사는 유가증권의발행및공시등에관한규정에 따라 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 동 규정에서 정하는 방법에 의한 금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으나, 2007년 12월 중에 동 규정이 개정되어 적립의무가 폐지됨에 따라 재무구조개선적립금의 추가 적립의무는 없습니다.

18-6 배당금2024년 3월 28일 및 2023년 3월 29일에 개최된 당사의 주주총회에서 승인된 배당금은 각각 23,473,497천원(현금배당 : 보통주 주당 1,200원, 우선주 주당 1,250원), 23,708,048천원(현금배당 : 보통주 주당 1,200원, 우선주 주당 1,200원)이며 2024년 4월에(전기: 2023년 4월) 지급되었습니다.2024년 7월 26일 개최된 이사회에서 승인된 당사의 중간 배당금은 9,510,353천원(현금배당 : 보통주 주당 500원, 우선주 주당 500원)이며, 2024년 8월 지급되었습니다.

19. 영업부문19-1 당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 Green Chemicals Biz 및 Life Science Biz를 인적분할 하였으며, 당분기말 현재 자회사 관리 및 신규사업 투자의 단일 보고부문을 운영하고 있습니다. 당사는 단일보고 부문을 운영하고 있으므로, 보고부문별 정보는 공시하지 아니합니다.

19-2 당분기 및 전분기의 영업수익은 모두 국내에서 발생한 수익입니다.

19-3 당분기 및 전분기 중 영업수익의 10%이상을 차지하는 주요 거래처는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기
전분기

SK가스(주)
53,315,208
49,983,008

에스케이케미칼(주)
(주1)

-
10,585,349

합 계
53,315,208
60,568,357

(주1)
당분기 에스케이케미칼(주)로부터의 영업수익은 4,586,984천원이며 10%미만으로 제외하였습니다.

20. 영업이익20-1 당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

배당금수익
17,315,912
62,092,298
19,177,317
66,619,867

IT서비스
-
-
2,201
2,201

합 계
17,315,912
62,092,298
19,179,518
66,622,068

20-2 당분기 및 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,698,611
4,299,768
1,716,814
4,530,087

주식보상비
41,468
207,338
165,870
497,610

퇴직급여
268,121
763,817
235,893
710,446

복리후생비
250,946
790,124
276,919
858,028

여비교통비
27,381
89,287
13,414
78,074

세금과공과
20,031
94,218
20,052
91,536

임차료
34,019
98,562
31,392
94,087

상각비(주1)
121,501
347,896
102,592
288,500

보험료
11,100
34,016
11,458
34,774

접대비
88,242
325,809
156,389
444,383

사무소모품비
10,328
35,178
10,727
38,632

차량유지비
29,480
111,788
29,049
86,679

교육훈련비
60,838
146,764
38,493
145,989

지급수수료
1,016,122
3,487,331
968,718
4,557,094

기타
13,246
37,398
17,093
51,085

합 계
3,691,434
10,869,294
3,794,873
12,507,004

(주1)
감가상각비, 사용권자산상각비 및 무형자산상각비로 구성되어 있습니다.

21. 영업외손익21-1 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

무형자산처분이익
-
1,501,345
-
-

잡이익
21
2,603
5,180
10,725

합 계
21
1,503,948
5,180
10,725

기타비용:

무형자산처분손실
-
29,280
-
-

기부금
-
250,000
-
210,000

충당금전입액
-
-
-
482,000

합 계
-
279,280
-
692,000

21-2 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
1,483,746
4,775,138
1,245,961
3,449,323

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
6,983
6,983
3,488
1,086,605

외환차익
30,963
33,187
-
7

파생상품평가이익
2,043,220
8,824,520
5,129,496
12,341,388

금융보증수익
105,486
378,331
137,921
409,266

합 계
3,670,398
14,018,159
6,516,866
17,286,589

금융원가:

이자비용
8,624,229
25,747,472
7,337,224
22,219,818

외환차손
28,169
42,209
-
18,464

파생상품평가손실
1,364,558
2,980,862
-
-

금융수수료
2,683,110
7,992,723
2,684,530
7,961,837

합 계
12,700,066
36,763,266
10,021,754
30,200,119

22. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된
법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

당분기 및 전분기의
법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액(법인세추납액 등 포함)
(1,647)
(738,698)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동
58,334
2,548,694

자본에 직접 반영된 법인세
109,335
(38,185)

법인세비용
166,022
1,771,811

유효세율
0.56%
4.37%

23. 현금흐름표23-1 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
35,302
40,146

사용권자산상각비
202,386
215,076

무형자산상각비
110,209
33,278

주식보상비용
207,338
497,610

퇴직급여
763,817
710,446

무형자산처분이익
(1,501,345)
-

무형자산처분손실
29,280
-

이자수익
(4,775,138)
(3,449,323)

배당금수익
(62,092,298)
(66,619,867)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
(6,983)
(1,086,605)

이자비용
25,747,472
22,219,818

금융수수료
7,992,723
7,961,837

금융보증수익
(378,331)
(409,266)

파생상품평가이익
(8,824,520)
(12,341,388)

파생상품평가손실
2,980,862
-

법인세비용
166,022
1,771,811

충당부채전입액
-
482,000

기타
(21)
(4,402)

합 계

(39,343,2
25)

(49,978,829)

23-2 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기타유동수취채권
884,643
788,582

기타유동자산
53,602
8,307

기타지급채무
(4,083,964)
(3,739,583)

기타유동부채
15,731
50,246

관계사전출입
108,228
163,673

합 계
(3,021,760)
(2,728,775)

23-3 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 타계정대체
344,520
-

장기선급비용의 유동성대체
533,980
828,276

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가
336,628
132,588

리스부채의 유동성대체
285,114
241,230

금융보증부채의 유동성대체
209,030
377,330

사채의 유동성대체
185,449,826
35,000,000

파생상품자산의 유동성대체
186,975,130
-

자기주식의 소각
11,500,619
-

23-4 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
당분기말

단기이자부차입금
320,000,000
(20,000,000)
-
300,000,000

유동성이자부차입금
34,921,479
(35,000,000)
185,896,379
185,817,858

유동성리스부채
280,595
(234,293)
285,114
331,416

미지급배당금
24,039
(32,982,360)
32,983,850
25,529

사채
260,365,080
99,717,480
(185,449,826)
174,632,734

장기이자부차입금
-
20,000,000
-
20,000,000

리스부채
486,045
-
(66,234)
419,811

합 계
616,077,238
31,500,827
33,649,283
681,227,348

(주1)

사채 및 리스부채 등 채무의 시간경과에 따른 유동성대체 및 상각, 당분기말 현재 발생하였으나 지급되지 않은 배당, 신규 리스 또는
리스료 인상으로 인한 리스부채의 증감이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
전분기말

단기이자부차입금
290,000,000
10,000,000
-
300,000,000

유동성이자부차입금
79,909,277
(80,000,000)
34,981,974
34,891,251

유동성리스부채
328,167
(235,226)
221,611
314,552

미지급배당금
22,483
(33,584,845)
33,586,401
24,039

사채
145,505,007
149,319,573
(34,557,159)
260,267,421

리스부채
679,272
-
(89,944)
589,328

합 계
516,444,206
45,499,502
34,142,883
596,086,591

(주1)

사채 및 리스부채 등 채무의 시간경과에 따른 유동성대체 및 상각,
전분기말 현재 발생하였으나 지급되지 않은 배당, 신규 리스 또는 중도 해지로 인한 리스부채의 증감이 포함되어 있습니다.

24. 공정가치

24-1 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수ㆍ수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

24-2 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

단기금융자산
-
-
1,000,000
1,000,000

장기금융자산
744
-
12,152,268
12,153,012

파생상품자산
-
-
189,018,350
189,018,350

합 계
744
-
202,170,618
202,171,362

금융부채:

파생상품부채
-
-
11,633,496
11,633,496

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 24-3 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2

수준3
(주1)

합 계

금융자산:

단기금융자산
-
-
1,000,000
1,000,000

장기금융자산
987
-
7,170,284
7,171,271

파생상품자산
-
-
180,193,830
180,193,830

합 계
987
-
188,364,114
188,365,101

금융부채:

파생상품부채
-
-
8,652,634
8,652,634

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 24-3 참조).

24-3 가치평가기법 및 투입변수

보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수(주3)

장기금융자산:

뮤렉스웨이브2호 액티브시니어투자조합
714,805
유사기업비교법
주가순자산비율

뮤렉스웨이브3호 벤처투자조합
4,037,375
유사기업비교법
주가순자산비율

이지스-현대차증권 프롭테크 신기술조합
646,536
유사기업비교법
주가순자산비율

ALPACA VC FUND III LP
3,194,552
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

TISHMAN SPEYER PROPTE CH VENTURE FUND, L.P.
1,167,403
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

SK TIC
2,378,110
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

합 계
12,138,781

파생상품자산:

에스케이에코플랜트(주) (구, SK건설(주)) 주가수익스왑계약
189,018,350
기초자산: 유사기업비교법(주2)
시가총액/수주잔고 배수

주가순자산비율

EV/EBITDA 배수

주가수익스왑계약: 위험중립가정을 통한 평가
기초자산에 대한 배당률

파생상품부채:

에스케이플라즈마(주) 풋옵션
11,633,496
기초자산: 현금흐름할인법
기대현금흐름 및할인율

전환우선주: CRR 이항모형풋옵션계약: 옵션가격결정모형(T-F Hull)
기초자산의 변동성

(주1)
당분기말 현재 보유 자산 구성내역의 장부금액이 공정가치에 근접하다고 판단됨에 따라 해당 기업 순자산에 당사보유 지분율을 고려하여 공정가치를 산정하였습니다.

(주2)
대상 기업의 사업구조 개편으로 인하여 현금흐름할인법으로 평가하기 위한 충분한 미래 사업계획에 대한 검토가어렵다고 판단하여, 대체적 평가인 유사기업비교법으로 평가하였습니다.

(주3)
유사기업비교법에서 유사기업의 주가순자산비율이 높아지면 평가대상의 공정가치가 증가합니다. 또한, 현금흐름할인법에서 기대현금흐름이 증가하거나 할인율이 낮아지면 평가대상의 공정가치는 증가합니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수(주3)

장기금융자산:

뮤렉스웨이브2호 액티브시니어투자조합
685,805
유사기업비교법
주가순자산비율

뮤렉스웨이브3호 벤처투자조합
1,537,375
유사기업비교법
주가순자산비율

이지스-현대차증권 프롭테크 신기술조합
694,845
유사기업비교법
주가순자산비율

ALPACA VC FUND III LP
1,491,567
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

TISHMAN SPEYER PROPTE CH VENTURE FUND, L.P.
596,631
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

SK TIC
2,150,573
순자산가치법(주1)
순자산의 공정가치

합 계
7,156,796

파생상품자산:

에스케이에코플랜트(주) (구, SK건설(주)) 주가수익스왑계약
180,193,830
기초자산: 유사기업비교법(주2)
시가총액/수주잔고 배수

주가순자산비율

EV/EBITDA 배수

주가수익스왑계약: 위험중립가정을 통한 평가
기초자산에 대한 배당률

파생상품부채:

에스케이플라즈마(주) 풋옵션
8,652,634
기초자산: 현금흐름할인법
기대현금흐름 및할인율

전환우선주: CRR 이항모형풋옵션계약: 옵션가격결정모형(T-F Hull)
기초자산의 변동성

(주1)
전기말 현재 보유 자산 구성내역의 장부금액이 공정가치에 근접하다고 판단됨에 따라 해당 기업 순자산에 당사 보유 지분율을 고려하여 공정가치를 산정하였습니다.

(주2)
대상 기업의 사업구조 개편으로 인하여 현금흐름할인법으로 평가하기 위한 충분한 미래 사업계획에 대한 검토가어렵다고 판단하여, 대체적 평가인 유사기업비교법으로 평가하였습니다.

(주3)
유사기업비교법에서 유사기업의 주가순자산비율이 높아지면 평가대상의 공정가치가 증가합니다. 또한, 현금흐름할인법에서 기대현금흐름이 증가하거나 할인율이 낮아지면 평가대상의 공정가치는 증가합니다.

당사는 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 공정가치와 차이가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재, 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범 주
당분기말
전기말

단기금융자산:

SK그룹 동반성장 공익신탁
1,000,000
1,000,000

장기금융자산:

기타
13,488
13,488

합 계
1,013,488
1,013,488

24-4 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역당분기 중 수준 1, 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없으며 수준 3 공정가치 측정으로 분류된 항목의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
취득(처분)
평가
당분기말

장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산)
5,006,223
4,754,448
-
9,760,671

장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)
2,150,573
-
227,537
2,378,110

파생상품자산
180,193,830
-
8,824,520
189,018,350

파생상품부채
8,652,634
-
2,980,862
11,633,496

25. 보고기간 후 사건25-1 당사는 2024년 9월 27일 이사회 결의를 통하여 자금대여를 결의하였으며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

상대방
에스케이플라즈마(주)

계약일자
2024.10.11

대여기간
2024.10.11 ~ 2025.10.10

대여금액
40,000 백만원

이자율
7.49%

목적
운영자금 및 차입금 상환 자금 대여

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며, 주주가치 제고를 기본 원칙으로 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지, 경영환경 등의 다양한 요소 등을 고려하여 매년 배당규모를 결정하고 있습니다.
(배당정책)당사는 기업의 지속적인 성장에 기반한 주주환원정책 실행을 기본으로, 장기적으로 점진적인 우상향을 지향하는 배당을 추구하며 기업가치 증대를 위해 노력하고 있으며, 당사는 2021년 10월 아래와 같이 중장기 배당정책을 수립하여 안내하였습니다.(1) 점진적 우상향을 지향하는 배당 시행- 직전년도 주당배당금(DPS) 대비 점진적 우상향을 기본 방향으로, 유가증권시장 평균 시가배당률을 고려하여 결정(2) 중간배당 시행 고려- 중간배당 실행으로 주주환원 강화 고려(3) 배당정책 정기적 검토 예정- 투자자의 예측가능성 제고를 위해 정책 지속기간을 3년으로 설정하였으며, 경영환경 등의 변화사항을 반영하기 위해 동기간 이후 본 정책 재검토 예정이를 위해 당사는 2022년 3월 개최된 제53기 정기주주총회에서 특별결의 승인을 통하여, 정관 상 중간배당 근거규정을 신설하였고, 당사는 2022년, 2023년, 2024년도에 중간배당을 지급하였습니다.또한 '코리아 디스카운트' 해소를 위한 자본시장 선진화 기조의 일환으로 정부에서 추진하고 있는 배당절차 개선 조치에 발맞추어, 당사는 2024년 3월 개최된 제55기 정기주주총회에서 배당기준일을 주주총회 의결권 기준일과 분리하기 위한 정관 일부 변경 건을 의결하였습니다. 본 안건이 의결로 정관이 변경됨에 따라, 당사는 배당액 확정 이후로 배당기준일을 설정할 수 있으며, 이를 통해 투자자는 배당규모를 확인한 후 투자여부를 결정 할 수 있습니다.위 말씀드린 사항에 더하여, 당사는 앞으로도 주주가치 제고를 위해 다양한 방안을 탐색하고 끊임없이 노력하겠습니다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
결산배당 : 주주총회중간배당 : 이사회

정관상 배당기준일을 배당액결정 이후로 정할 수 있는지 여부
당사는 2024년 3월 28일 개최한 정기주주총회에서 정관을 변경함으로써 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 배당절차를 개선하였습니다.

배당절차 개선방안 이행 관련향후 계획
당사는 2024년 7월 26일 중간배당부터 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정함으로써 배당절차 개선방안을 이행하였으며, 향후에도 개선된 배당절차를 통해 배당 예측가능성을 제공하기 위해 노력하겠습니다.

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공 여부
비고

제56기('24년) 중간배당
2024년 12월
O
2024-07-26
2024-08-12
O
-

제55기('23년) 결산배당
2023년 12월
O
2024-02-13
2023-12-31
X
-

제55기('23년) 중간배당
2023년 12월
O
2023-07-21
2023-06-30
X
-

제54기('22년) 결산배당
2022년 12월
O
2023-02-09
2022-12-31
X
-

제54기('22년) 중간배당
2022년 12월
O
2022-07-28
2022-06-30
X
-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사의 정관은 배당에 관한 사항을 다음과 같이 정하고 있습니다.

제8조의 3 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행할 경우, 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제40조 (배당금의 지급)

① 당 회사는 이사회 결의로 이익의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

② 이익배당은 금전과 주식 및 기타재산으로 할 수 있다. 다만, 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

③ 이익배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종(數種)의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

④ 배당금지급청구권은 배당금지급개시일로부터 5년간 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 이 경우 시효 완성된 배당금은 당회사의 소득으로 한다. 단, 미지급배당금에는 이자를 가산하지 아니한다.

제40조의 2 (중간배당)

① 당 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 당 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 한 금액

5. 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

라. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
2024년 3분기(제56기 3분기)
2023년(제55기)
2022년(제54기)

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
32,593
191,035
427,432

(별도)당기순이익(백만원)
29,537
42,029
162,766

(연결)주당순이익(원)
2,044
9,699
21,631

현금배당금총액(백만원)
9,510
33,352
33,654

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
29.2
17.5
7.9

현금배당수익률(%)
보통주식
1.4
4.3
5.3

우선주식
1.6
5.6
6.0

주식배당수익률(%)
보통주식
-
-
-

우선주식
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주식
500
1,700
1,700

우선주식
500
1,750
1,750

주당 주식배당(주)
보통주식
-
-
-

우선주식
-
-
-

※
상기 '(연결)당기순이익'은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 기준입니다.

※
상기 '현금배당수익률'은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 기준일 초일의 제2 매매거래일 전부터 과거1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다.

마. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

3
20
4.3
3.4

※

연속 배당횟수의 분기(중간)배당에는 제56기(2024년) 중 실시한 중간배당이 포함되어 있으며, 결산배당 및 평균 배당수익률은 제55기(2023년)까지의 과거 배당 이력을 기준으로 작성하였습니다
.

※
제54기(2022년)부터 중간배당을 실시하였습니다.

※
평균 배당수익률은 보통주 기준입니다.

※
최근 5년간 배당수익률(보통주 기준)은 '23년 4.3% '22년 5.3%, '21년 3.2%,'20년 1.5%, '19년 2.8%입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

- 해당사항 없음

나. 미상환 전환사채 발행 현황

- 해당사항 없음
다. 미상환 신주인주권부사채 등 발행 현황

- 해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행 현황

- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK디스커버리㈜
회사채
사모
2024.01.19
100,000
4.63
A+(한국기업평가)
2026.07.17
미상환
신영증권

SK케미칼㈜
회사채
공모
2024.04.26
50,000
4.08
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.04.24
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK케미칼㈜
회사채
공모
2024.04.26
100,000
4.17
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.04.26
미상환
SK증권㈜, KB증권㈜

SK케미칼㈜
회사채
공모
2025.01.31
70,000
3.14
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.01.29
미상환
NH투자증권, SK증권

SK케미칼㈜
회사채
공모
2025.01.31
100,000
3.31
A+(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2028.01.31
미상환
NH투자증권, SK증권

SK케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
50,000
5.10
A2+(한국신용평가/NICE신용평가)
2024.05.30
상환
신한은행

SK케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.05.30
50,000
4.86
A2+(한국신용평가/NICE신용평가)
2024.11.29
상환
신한은행

SK케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.11.29
50,000
4.55
A2+(한국신용평가/NICE신용평가)
2025.05.30
미상환
신한은행

SK가스㈜
회사채
공모
2024.02.28
100,000
3.82
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.02.26
미상환
NH투자증권,SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2025.01.23
170,000
2.96
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2028.01.21
미상환
신한투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2025.01.23
70,000
3.07
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2030.01.23
미상환
신한투자증권, SK증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.04.05
40,000
3.67
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.07.04
상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.04.11
20,000
3.69
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.07.10
상환
신한투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.04.12
10,000
3.75
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.07.11
상환
리딩투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.04.18
30,000
3.70
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.07.17
상환
신한투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.04.24
30,000
3.71
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.07.23
상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.04.25
35,000
3.73
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.07.24
상환
하이투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.04.26
55,000
3.74
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.07.25
상환
SK증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.05.02
20,000
3.75
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.07.31
상환
하이투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.05.08
50,000
3.73
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.08.06
상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.05.16
45,000
3.72
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.08.14
상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.05.30
75,000
3.74
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.08.28
상환
SK증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.06.04
70,000
3.71
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.09.02
상환
NH투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.06.11
20,000
3.72
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.09.09
상환
하이투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.07.05
35,000
3.66
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.10.02
상환
현대차증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.07.16
10,000
3.63
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.10.14
상환
리딩투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.07.18
20,000
3.55
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.10.16
상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.07.23
30,000
3.54
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.10.21
상환
신한투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.07.29
30,000
3.54
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.10.25
상환
신한투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.08.01
30,000
3.54
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.10.30
상환
하이투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.08.07
55,000
3.52
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.11.05
상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.08.22
35,000
3.56
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.11.20
상환
iM증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.08.29
30,000
3.60
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.11.27
상환
리딩투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.09.06
40,000
3.61
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.12.05
상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.09.11
50,000
3.71
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.12.10
상환
iM증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.09.11
30,000
3.71
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.12.10
상환
SK증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.09.13
30,000
3.66
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2024.12.12
상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.11.22
10,000
3.64
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.20
미상환
NH투자증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.11.26
40,000
3.62
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.24
미상환
KB증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.11.26
30,000
3.64
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.24
미상환
SK증권

SK가스㈜
기업어음증권
사모
2024.12.12
30,000
3.56
A1(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.03.12
미상환
KB증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.01.23
10,000
7.60
-
2024.07.23
상환
SK증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.01.23
10,000
8.00
-
2024.12.23
상환
SK증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.01.30
5,000
8.30
-
2024.07.30
상환
유안타증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.04.15
10,000
7.30
-
2024.10.15
상환
SK증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.04.15
10,000
7.30
-
2024.10.15
상환
신한투자증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.15
20,000
7.20
-
2025.07.15
미상환
SK증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.24
6,000
7.00
-
2025.01.24
상환
케이프투자증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.24
10,000
7.30
-
2025.07.24
미상환
NH투자증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.25
5,000
7.30
-
2025.07.25
미상환
유안타증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.26
5,000
7.30
-
2025.07.25
미상환
SK증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2024.07.30
5,000
7.30
-
2025.07.30
미상환
유안타증권

합 계
-
-
-
2,041,000
-
-
-
-
-

바. 채무증권별 미상환 잔액 현황(1) 기업어음증권 미상환 잔액<연결기준>

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
110,000
50,000
-
-
-
-
160,000

합계
-
-
110,000
50,000
-
-
-
-
160,000

<별도기준>

[SK디스커버리]

- 해당사항 없음
[SK케미칼]

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

합계
-
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

[SK가스]

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
110,000
-
-
-
-
-
110,000

합계
-
-
110,000
-
-
-
-
-
110,000

[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음
[SK플라즈마]- 해당사항 없음
[울산지피에스]- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음
(2) 전자단기사채 미상환 잔액
- 해당사항 없음

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 회사채 미상환 잔액<연결기준>

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
741,000
665,000
430,000
210,000
-
-
-
2,046,000

사모
45,000
-
-
-
-
-
-
45,000

합계
786,000
665,000
430,000
210,000
-
-
-
2,091,000

<별도기준>
[SK디스커버리]

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
186,000
175,000
-
-
-
-
-
361,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
186,000
175,000
-
-
-
-
-
361,000

[SK케미칼]

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
95,000
120,000
100,000
-
-
-
-
315,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
95,000
120,000
100,000
-
-
-
-
315,000

[SK가스]

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
240,000
370,000
250,000
210,000
-
-
-
1,070,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
240,000
370,000
250,000
210,000
-
-
-
1,070,000

[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음
[SK플라즈마]

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
45,000
-
-
-
-
-
-
45,000

합계
45,000
-
-
-
-
-
-
45,000

[울산지피에스]

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
220,000
-
80,000
-
-
-
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
220,000
-
80,000
-
-
-
-
300,000

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

(4) 신종자본증권 미상환 잔액
- 해당사항 없음

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(5) 조건부자본증권 미상환 잔액
- 해당사항 없음

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
[SK디스커버리]

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제192-2회
2020.09.10
2025.09.10
40,000
2020.08.31
현대차증권

(이행현황기준일 :
2024.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하(연결기준)

이행현황
이행(119.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용

지급보증 및 담보제공자산의 합계
자기자본 400% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(94.50%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분금액 2조원 이하(연결기준)

이행현황

이행
(2024.01.01~2024.09.30 자산처분금액 70.79억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제31조에 따른 상호출자제한 기업집단 제외시 변경 사유 발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2024.09.03 제출)

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※

이행현황은 2024년
3분기말 연결재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 연결재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제193회
2022.04.27
2025.04.25
106,000
2022.04.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하 (연결기준)

이행현황
이행(119.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용

지급보증 및 담보제공자산의 합계
자기자본 300% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(94.50%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액 50% 이하(연결기준)

이행현황
이행(0.05%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제31조에 따른 상호출자제한 기업집단 제외시 변경 사유 발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2024.09.03 제출)

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 연결재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 연결재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제194-2회
2023.02.20
2025.02.20
40,000
2023.02.08
한국증권금융

제194-3회
2023.02.20
2026.02.20
75,000
2023.02.08
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하 (연결기준)

이행현황
이행(119.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용

지급보증 및 담보제공자산의 합계
자기자본 300% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(94.50%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액 50% 이하(연결기준)

이행현황
이행(0.05%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제31조에 따른 상호출자제한 기업집단 제외시 변경 사유 발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2024.09.03 제출)

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 연결재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 연결재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다

[SK케미칼]

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제12-2회 공모사채
2019.10.30
2024.10.30
75,000
2019.10.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 및 담보제공자산의 합계 자기자본 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분금액 2조원 이하 (연결 기준),자산처분 금액 자산총액의 70% 이하(연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 유지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2024년 08월)

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제13-1회 공모사채
2023.02.24
2024.08.23
35,000
2023.02.14
한국증권금융

제13-2회 공모사채
2023.02.24
2025.02.24
95,000
2023.02.14
한국증권금융

제13-3회 공모사채
2023.02.24
2026.02.24
70,000
2023.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 및 담보제공자산의 합계 자기자본 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분금액 2조원 이하 (연결 기준),자산처분 금액 자산총액의 70% 이하(연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 유지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2024년 08월)

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제14-1회 공모사채
2024.04.26
2026.04.24
50,000
2024.04.16
한국증권금융

제14-2회 공모사채
2024.04.26
2027.04.26
100,000
2024.04.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 및 담보제공자산의 합계 자기자본 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분금액 2조원 이하 (연결 기준),자산처분 금액 자산총액의 70% 이하(연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 유지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2024년 08월)

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일입니다.

[SK가스]

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제35-2회
2019.09.27
2026.09.27
80,000
2019.09.17
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (108%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (144%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2024.09.13

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제36-2회
2020.03.06
2025.03.06
140,000
2020.02.25
한국예탁결제원

제36-3회
2020.03.06
2027.03.06
60,000
2020.02.25
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (108%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (144%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2024.09.13

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제37-2회
2020.06.19
2025.06.19
60,000
2020.06.09
한국예탁결제원

제37-3회
2020.06.19
2027.06.19
90,000
2020.06.09
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (108%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (144%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2024.09.13

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제38-2회
2021.03.04
2026.03.04
150,000
2021.02.19
한국예탁결제원

제38-3회
2021.03.04
2028.03.04
100,000
2021.02.19
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (108%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (144%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2024.09.13

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제39-2회
2021.07.20
2028.07.20
70,000
2021.07.08
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (108%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (144%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2024.09.13

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제40-1회
2023.01.30
2025.01.30
40,000
2023.01.16
한국예탁결제원

제40-2회
2023.01.30
2026.01.30
140,000
2023.01.16
한국예탁결제원

제40-3회
2023.01.30
2028.01.28
40,000
2023.01.16
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (108%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (144%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2024.09.13

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제41회
2024.02.28
2027.02.26
100,000
2024.02.16
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (108%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (144%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2024.09.13

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

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이행상황보고서는 2024년 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음
[SK플라즈마]

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

에스케이플라즈마㈜ 5-1회 무보증사채
2022.07.27
2024.07.26
20,000
2022.07.15
유진투자증권

에스케이플라즈마㈜ 5-2회 무보증사채
2022.07.27
2025.07.25
40,000
2022.07.15
유진투자증권

(이행현황기준일 :
2024.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(144%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이"최근 보고서"상 연결 기준 "자기자본"의 400% 미만

이행현황
이행(51%)

자산처분 제한현황
계약내용
회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 연결 자산총계의 50%이상 처분제한

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 유지

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2024.08.20)

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은 공시서류 작성기준일입니다.

※
이행현황은 2024년 반기말 별도재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 2024년 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 2024년 8월 20일에 제출되었습니다.

[울산지피에스]

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-1회
2022.02.25
2025.02.25
100,000
2022.02.15
한국예탁결제원

제1-2회
2022.02.25
2027.02.25
50,000
2022.02.15
한국예탁결제원

제2-1회
2022.07.11
2025.07.11
120,000
2022.06.29
한국예탁결제원

제2-2회
2022.07.11
2027.07.09
30,000
2022.06.29
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%(별도) 이하

이행현황
이행(305.70%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본 400%(별도) 이하

이행현황
이행(59.54%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50%(별도) 이하

이행현황
이행 (0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2024.09.02

※
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※
이행현황은 제14기 반기말 별도재무제표 기준입니다.

※
이행상황보고서는 제14기 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

[SK멀티유틸리티]
- 해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증사채
제193회
2022.04.27
채무상환자금
106,000
채무상환자금
106,000
-

무보증사채
제194-1회
2023.02.20
채무상환자금
35,000
채무상환자금
35,000
-

무보증사채
제194-2회
2023.02.20
채무상환자금
40,000
채무상환자금
40,000
-

무보증사채
제194-3회
2023.02.20
운영자금 및 채무상환자금
75,000
운영자금 및 채무상환자금
75,000
-

나. 사모자금의 사용내역

- 해당사항 없음
다. 미사용자금의 운용내역

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없음

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중20. 우발사항 및 약정사항" 을 참고하시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항1) 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제56기 3분기
해당사항 없음
-

제55기
해당사항 없음

- 혈장분획제제 사업부문에 대한 현금창출단위 손상검사
- 가스사업부문의 대리점 및 해외 LPG 매출의 기간귀속에 대한 검토- 울산지피에스㈜의 아직 사용할 수 없는 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가- Green Chemicals Biz.와 Life Science Biz. 사업부문 수출매출의 기간귀속에 대한 검토- Life Science Biz. 사업부문의 재고자산평가에 대한 검토

제54기
해당사항 없음
- 혈장분획제제 사업부문에 대한 현금창출단위 손상검사- 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토- 울산지피에스㈜의 아직 사용할 수 없는 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가

※ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항에 관한 상세 내용은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석", "5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)(1) 최근 3 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역공시작성기준일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2024년3분기
매출채권
1,108,153
4,080
0.4%

미수금
68,953
29
0.0%

미수수익
8,313
-
-

단기대여금
4,294
2,590
60.3%

장기대여금
98,757
4,482
4.5%

리스채권
2,203
-
-

합 계
1,290,673
11,181
0.9%

2023년
매출채권
924,372
6,654
0.7%

미수금
73,041
4,360
6.0%

미수수익
7,492
-
-

단기대여금
4,974
3,040
61.1%

장기대여금
106,780
4,423
4.1%

리스채권
2,144
-
-

합 계
1,118,803
18,477
1.7%

2022년
매출채권
1,143,298
5,369
0.5%

미수금
136,985
4,385
3.2%

미수수익
1,809
-
-

단기대여금
5,301
3,400
64.1%

장기대여금
100,471
4,379
4.4%

리스채권
3,614
-
-

합 계
1,391,478
17,533
1.3%

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년

1. 기초 대손충당금 잔액합계
18,477
17,533
9,735

2. 순대손처리액(①－②±③)
(2,042)
(1,108)
9,082

① 대손처리액(상각채권액)
(2,623)
(452)
626

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
581
(656)
8,456

3. 대손상각비 계상(환입)액
(5,254)
2,052
(1,284)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
11,181
18,477
17,533

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 대손충당금 설정방침- 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정
2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거- 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정

- 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정[대손추산액 설정기준]

상황
설정률

분쟁
25%

수금의뢰
50%

소송
75%

부도
100%

3) 대손처리기준 (매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리) - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금 을 수령한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

구분
6개월 이하
6개월 초과 ~1년 이하
1년 초과 ~3년 이하
3년 초과
계

금액
1,102,081
2,762
(482)
3,162
1,107,523

구성비율
99.5%
0.2%
0.0%
0.3%
100.0%

※
연결재무제표 기준입니다.

다. 재고자산 현황 등 (연결재무제표 기준)
(1) 최근 사업연도의 재고자산의 보유현황

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
184,499
(268)
184,231

제품
159,018
(5,280)
153,738

가공제품
32,866
(572)
32,294

반제품
72,586
(12,279)
60,307

재공품
59,321
(2,207)
57,114

원재료
187,942
(3,790)
184,152

저장품
63,260
(17,428)
45,832

미착품
437,834
-
437,834

기타재고자산
1,061
-
1,061

합 계
1,198,387
(41,824)
1,156,563

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
174,917
(571)
174,346

제품
158,204
(6,642)
151,562

가공제품
42,156
(1,562)
40,594

반제품
53,650
(21,131)
32,519

재공품
66,890
(9,009)
57,881

원재료
122,728
(48,631)
74,097

저장품
65,049
(22,078)
42,971

미착품
336,227
-
336,227

기타재고자산
685
-
685

합 계
1,020,506
(109,624)
910,882

(2) 최근 3사업연도의 사업부문별 재고 자산현황 (연결기준)

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
2024년 3분기
2023년
2022년

Green Chemicals Biz.
상품
10,009
7,985
3,817

제품
104,885
114,029
150,413

가공제품
26,722
36,643
28,655

반제품
4,414
3,729
4,803

재공품
2,860
4,302
4,561

원재료
33,853
24,483
25,065

저장품
2,084
975
-

미착품
27,998
29,443
22,109

기타
1,061
685
1,107

소 계
213,886
222,274
240,529

Life Science Biz.
상품
38,521
21,032
17,838

제품
34,189
23,952
16,541

가공제품
5,572
3,951
1,621

반제품
28,535
16,175
60,623

재공품
13,301
11,869
12,884

원재료
46,186
43,449
70,828

저장품
34,745
34,217
-

미착품
2,608
-
1,177

기타
-
-
60,710

소 계
203,657
154,644
242,224

가스사업
상품
129,983
139,716
122,455

원재료
91,669
-
-

저장품
6,645
6,069
5,611

미착품
395,696
301,879
333,589

소 계
623,993
447,664
461,655

혈장분획제제사업
상품
5,717
5,614
2,475

제품
14,665
13,581
11,114

반제품
27,358
12,615
10,195

재공품
40,953
41,710
28,857

원재료
12,444
6,165
6,500

저장품
2,357
1,709
1,889

미착품
11,533
4,905
15,276

소 계
115,027
86,300
76,306

합계
상품
184,231
174,346
146,585

제품
153,738
151,562
178,068

가공제품
32,294
40,594
30,276

반제품
60,307
32,519
75,621

재공품
57,114
57,881
46,302

원재료
184,152
74,096
102,393

저장품
45,832
42,971
7,500

미착품
437,834
336,227
372,151

기타
1,061
685
61,817

합 계
1,156,563
910,882
1,020,714

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
8.6%
7.4%
8.7%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
11.0회
16.2회
10.2회

(3) 장기체화재고 등 현황 (연결기준)당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있으며, 2024년 3분기 말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
취득원가
보유금액
당분기 평가손실
기말잔액
비고

Green Chemicals Biz.
상품
10,060
10,060
(51)
10,009
-

제품
109,107
109,107
(4,223)
104,885
-

가공제품
27,148
27,149
(426)
26,722
-

반제품
4,417
4,417
(3)
4,414
-

재공품
2,860
2,860
-
2,860
-

원재료
33,873
33,873
(19)
33,853
-

저장품
2,084
2,084
-
2,084
-

미착품
27,998
27,998
-
27,998
-

기타
1,061
1,061
-
1,061
-

소 계
218,608
218,608
(4,722)
213,886
-

Life Science Biz.
상품
38,737
38,736
(215)
38,521
-

제품
35,021
35,021
(833)
34,189
-

가공제품
5,717
5,717
(145)
5,572
-

반제품
40,193
40,193
(11,658)
28,535
-

재공품
14,549
14,549
(1,248)
13,301
-

원재료
49,941
49,940
(3,755)
46,186
-

저장품
52,173
52,173
(17,428)
34,745
-

미착품
2,608
2,608
-
2,608
-

기타
-
-
-
-
-

소 계
238,939
238,939
(35,282)
203,657
-

가스사업
상품
129,983
129,983
-
129,983
-

저장품
6,645
6,645
-
6,645
-

원재료
91,669
91,669
-
91,669
-

미착품
395,696
395,696
-
395,696
-

소 계
623,993
623,993
-
623,993
-

혈장분획제제사업
상품
5,719
5,719
(2)
5,717
-

제품
14,889
14,889
(224)
14,665
-

반제품
27,976
27,976
(619)
27,358
-

재공품
41,912
41,912
(958)
40,953
-

원재료
12,460
12,460
(15)
12,444
-

저장품
2,357
2,357
-
2,357
-

미착품
11,533
11,533
-
11,533
-

소 계
116,846
1,136,535
(1,818)
115,027
-

합계
상품
184,499
184,499
(268)
184,231
-

제품
159,018
159,018
(5,279)
153,738
-

가공제품
32,866
32,866
(571)
32,294
-

반제품
72,586
72,586
(12,279)
60,307
-

재공품
59,321
59,321
(2,207)
57,114
-

원재료
187,941
187,942
(3,790)
184,152
-

저장품
63,260
63,260
(17,428)
45,832
-

미착품
437,834
437,834
-
437,834
-

기타
1,061
1,061
-
1,061
-

합 계
1,198,386
1,198,386
(41,822)
1,156,563
-

(4) 재고자산의 실사내역 등 (주요 연결대상 종속회사 내용을 포함)
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황공시서류작성기준일 현재 재고자산의 사업부문별 세부현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 천원)

사업부문
계정과목별
2024년 3분기
2023년
2022년

Green Chemicals Biz.
상품
10,009,290
7,985,309
3,817,060

제품
104,884,544
114,029,357
150,412,801

가공제품
26,722,064
36,643,196
28,655,096

반제품
4,414,020
3,728,799
4,802,695

재공품
2,860,085
4,301,519
4,561,160

원재료
33,853,087
24,482,874
25,064,612

저장품
2,084,263
975,092
-

미착품
27,997,829
29,442,806
22,109,018

기타
1,060,607
684,620
1,106,953

소계
213,885,789
222,273,572
240,529,396

Life Science Biz.
상품
38,521,079
21,031,585
17,838,138

제품
34,188,573
23,951,511
16,541,491

가공제품
5,572,137
3,951,227
1,620,557

반제품
28,535,023
16,175,151
60,623,376

재공품
13,300,747
11,868,856
12,884,060

원재료
46,185,531
43,448,810
70,828,412

저장품
34,745,371
34,217,244
-

미착품
2,608,183
-
1,177,497

기타
-
-
60,710,154

소계
203,656,645
154,644,384
242,223,685

합계
417,542,434
376,917,956
482,753,081

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
9.0%
9.7%
12.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.1회
3.0회
2.9회

(2) 재고자산 실사 목적- 재무상태표일기준 재고자산의 실재성 확인- 공장별 담당자의 12월말 기준 재고자산 실사시 외부감사법인(한영회계법인)의 회계사가 실사 입회(3) 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시
입회인
실사인
비고

울산공장: 2024.01.08
3인
1인
재고자산 실사

청주공장 : 2024.01.03
1인
2인
재고자산 실사

천안외주창고 : 2023.12.29
1인
2인
재고자산 실사

(4) 실사방법- 사업부별 제품별 표본조사 실시하였으며 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증을 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함(5) 장기체화재고 등 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법 등을 사용하여 재고자산의재무상태표가액을 결정하고 있으며, 공시서류작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

계정과목
계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
당기말잔액

Green Chemicals Biz
제품/상품
146,316
146,316
(4,700)
141,616

반제품/재공품
7,277
7,277
(3)
7,274

원재료
33,873
33,873
(20)
33,853

미착품
27,998
27,998
-
27,998

기타
3,145
3,145
-
3,145

소계
218,608
218,608
(4,722)
213,886

Life Science Biz.
제품/상품
79,475
79,475
(1,193)
78,282

반제품/재공품
54,742
54,742
(12,906)
41,836

원재료
49,940
49,940
(3,755)
46,186

미착품
2,608
2,608
-
2,608

기타
52,173
52,173
(17,428)
34,745

소계
238,939
238,939
(35,282)
203,657

합계
457,547
457,547
(40,004)
417,542

[SK가스]

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
2024년 3분기
2023년
2022년

가스사업부
제품/상품
129,983
139,716
122,549

반제품/재공품
-
-
-

원재료
-
-
-

미착품
395,696
301,879
333,495

기타
5,999
6,069
5,611

소계
531,678
447,664
461,655

기타
제품/상품
-
-
-

반제품/
재공품

-
-
-

원재료
91,669
-
-

미착품
-
-
-

기타
646
-
-

소계
92,315
-
-

총계
제품/상품
129,983
139,716
122,549

반제품/
재공품

-
-
-

원재료
91,669
-
-

미착품
395,696
301,879
333,495

기타
6,645
6,069
5,611

소계
623,993
447,664
461,655

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
9.3%
7.4%
7.9%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
11.7회
14.0회
16.0회

※
연간 누적 기준 금액입니다.

※
보고기간말 현재 담보로 제공한 재고자산은 없습니다.

2) 재고자산의 실사내역 등SK가스
㈜는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 가액으로 산정하고 있습니다. 한편, 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타원가를 포함하고 있습니다.재고자산의 판매시 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다.한편, 당분기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가금액은 없습니다. (전분기 : 평가손실 2,542,441천원)① 2023년 말 재고실사일자 : 2024년 01월 04일

- 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 : 2024년 1월 1일 ~

2024년 1월 3일의 입출하내역을 반영하여 2024년 1월 4일 현재의 재고에서 역산 하여 계산

② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부- 삼정회계법인 회계사 2명 참여 및 입회③ 실사 내역- 실사 장소 : 울산기지, 평택기지- 실사 대상 : LPG 재고자산 및 저장품 등
④ 장기체화재고 등 현황- SK가스㈜는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
취득원가
보유금액
당기 평가손실
기말잔액
비고

가스사업부
제품/상품
129,983
129,983
-
129,983
-

반제품/
재공품

-
-
-
-
-

원재료
-
-
-
-
-

미착품
395,696
395,696
-
395,696
-

기타
5,999
5,999
-
5,999
-

합계
531,678
531,678
-
531,678
-

기타
제품/상품
-
-
-
-
-

반제품/
재공품

-
-
-
-
-

원재료
91,669
91,669
-
91,669
-

미착품
-
-
-
-
-

기타
646
646
-
646
-

합계
92,315
92,315
-
92,315
-

※
연결 재무제표기준으로 작성되었습니다.

[SK바이오사이언스]

1) 최근 사업연도의 재고자산 보유현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
2024년 3분기
2023년
2022년

백신
상품
2,116
468
2,217

제품
16,050
8,061
1,915

반제품
20,605
9,703
54,548

재공품
9,005
11,869
12,884

원재료
25,329
18,533
56,863

저장품
33,016
32,015
58,979

미착품
486
-
-

합 계
106,607
80,649
187,406

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

5.2%
4.4%
8.7%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.2회
1.7회
1.3회

2) 재고자산의 실사 내역 등① 재고자산 실사 목적- 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인함- 공장별 담당자의 12월말 기준 재고자산 실사 시 외부감사법인(한영회계법인)의 회계사가 실사 입회함

② 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시
입회인
실사인
비고

안동공장 : 2024.01.05 (금)
2인
2인
재고자산 실사

화성물류창고: 2024.01.05 (금)
2인
2인
재고자산 실사

③ 실사방법- 사업부별 제품별 표본조사 실시- 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함④ 장기체화재고 등 현황SK바이오사이언스㈜는 장기체화재고(1년이상)를 일부 보유하고 있으며 이에 대해 적정하게 평가 충당금을 설정하고 있음

보고서 작성기준일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
2,122
(6)
2,116

제품
16,404
(354)
16,050

반제품

32,263

(11,658)
20,605

재공품
10,253
(1,248)
9,005

원재료
29,084
(3,755)
25,329

저장품
50,443
(17,427)
33,016

미착품
486
-
486

합 계
141,055
(34,448)
106,607

※
계약이행원가 성격의 금액 2,861,374천원이 포함되어 있습니다.

[SK플라즈마]

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
2024년 3분기
2023년
2022년

혈장분획제제
상품
5,717
5,614
2,475

제품
14,665
13,581
11,114

반제품
27,358
12,616
10,195

재공품
40,953
41,710
28,857

원재료
12,444
6,165
6,500

저장품
2,357
1,709
1,889

미착품
11,533
4,905
15,276

합 계
115,027
86,300
76,306

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

23.6%
20.3%
19.7%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.4회
1.7회
1.8회

2) 재고자산의 실사 내역 등① 재고자산 실사 목적- 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인함② 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시
입회인
실사인

안동공장(SK플라즈마㈜) : 2024.01.05(금)
3인
1인

화성물류창고(쥴릭파마코리아㈜) : 2024.01.05(금)
1인
3인

③ 실사방법- 제품별 표본조사 실시. 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인- 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함④ 장기체화재고 등 현황SK플라즈마㈜는 장기체화재고(1년이상)를 일부 보유하고 있으며 이에 대해 적정하게 평가 충당금을 설정하고 있음보고서 작성기준일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
장부가액

상품
5,719
5,719
(2)
5,717

제품
14,889
14,889
(224)
14,665

반제품
27,976
27,976
(618)
27,358

재공품
41,912
41,912
(959)
40,953

원재료
12,460
12,460
(15)
12,445

저장품
2,357
2,357
-
2,357

미착품
11,532
11,532
-
11,532

합 계
116,845
116,845
(1,818)
115,027

[울산지피에스]

(1) 재고자산 사업부문별 보유현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
2024년 3분기
2023년
2022년

발전
원재료
93,593
-
-

저장품
646
-
-

계
94,239
-
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
6.9%
-
-

재고자산회전율(회수)[연 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
1.0회
-
-

(2) 재고자산의 실사내역울산지피에스㈜의 재고자산 중 원재료인 천연가스는 자산의 성격상 실사가 불가능하며, 배관공급설비 등에 남아있는 가스량은 체적 및 압력등을 이용한 가스체적계산식에 의해 매월 산정하고 있습니다.저장품의 경우, 전기말 대비 재무상태표일 사이 발생하는 재고자산의 차이는 전기말 이후 발생되는 자산의 입ㆍ출고전표로 확인하였습니다.(3) 재고실사기관 등 연말에 외부감사인의 입회 하에 사규에 따라 담당부서가 재고실사를 수행할 계획입니다.(4)
장기체화재고 등 현황- 해당사항 없음

[SK멀티유틸리티]

(1) 최근 사업연도의 재고자산 보유현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
2024년 3분기
2023년
2022년

전력, 스팀 등유틸리티 공급
원재료
1,246
1,096
1,452

합 계
1,246
1,096
1,452

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

18.3%

19.9
%

48.3
%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

105.2회
102.4회
83.7회

(2) 재고자산 실사 목적- 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인함.

- 공장별 담당자의 12월말 기준 재고자산 실사시 외부감사법인(한영회계법인)의 회계사가 실사 입회

(3) 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시
입회인
실사인
비고

울산공장 : 2024.01.03
1인
1인
-

(4) 실사방법- 원재료 재고별 표본조사 실시- 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함(5) 장기체화재고 등 현황SK멀티유틸리티는 장기체화재고(1년이상)를 보유하지 않음

보고서 작성기준일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
-
-
-

제품
-
-
-

반제품
-
-
-

재공품
-
-
-

원재료
1,246
-
1,246

저장품
-
-
-

미착품
-
-
-

합 계
1,246
-
1,246

라. 진행률 적용 수주계약 현황 (연결재무제표 기준)

- 해당사항 없음

마. 공정가치 평가 내역

(1) 금융자산1) 최초 인식과 측정금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.

최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하지 않은 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래원가로 측정합니다.금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결기업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.

2) 후속 측정

후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.ㆍ 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)ㆍ 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

ㆍ 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)ㆍ 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)이 범주는 연결기업과 가장 관련이 높습니다. 연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다.ㆍ 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자 산을 보유하고,ㆍ 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 측정합니다.ㆍ 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,ㆍ 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐 름이 발생합니다.기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다. 연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 배당을 받을 권리가 확정되었을 때 연결포괄손익계산서에 기타수익으로 인식되나,금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.연결기업은 비상장 지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.당기손익-공정가치 측정 금융자산은 연결재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 연결포괄손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지 않은 상장 지분 상품을 포함합니다. 상장 지분 상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.

복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가 발생합니다.주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.3) 제거

금융자산 (또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다.ㆍ 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나ㆍ 연결기업이 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-throu gh) 계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체 없이 제3자에게 지급할 의무가 있다. 이 경우에 연결기업은 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대 부분을 이전하거나 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전한다.연결기업이 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는지를 평가합니다. 연결기업이 금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식합니다. 이 경우에, 연결기업은 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 연결기업이 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다.보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대 금액 중 적은 금액으로 측정됩니다.

4) 금융자산의 손상

금융자산의 손상과 관련된 자세한 공시 사항은 아래 주석에 제공됩니다.ㆍ 유의적인 가정에 대한 공시ㆍ 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상ㆍ 계약 자산을 포함한 매출채권매출채권및기타채권과 계약자산에 대하여, 연결기업은 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 연결기업은 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 연결기업은 특정 채무자에 대한 미래전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다.기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 연결기업은 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 연결기업은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고 고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 연결기업은 채무상품의 내부 신용 등급을 재평가합니다. 또한, 연결기업은 계약상의 지급이 30일을 초과하였을 때 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 고려합니다.

연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. 연결기업의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 연결기업은 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.

연결기업은 계약상 지급이 90일을 초과하여 연체되는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서, 연결기업은 내부 또는 외부 정보가 연결기업에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 연결기업이 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.(2) 금융부채1) 최초 인식과 측정

금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.

모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.
연결기업의 금융부채는 매입채무와 미지급금, 당좌차월을 포함한 대여 및 차입과 파생상품부채를 포함합니다.2) 후속 측정

금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.

금융부채가 단기간 내에 재매입 할 목적으로 발생하는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다. 연결기업은 어떤 금융부채도 당기손익-공정가치 항목으로 지정하지 않았습니다.- 대여금 및 차입금이 범주는 연결기업과 관련이 높습니다. 최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다.

이 범주는 일반적으로 이자부 대여나 차입에 적용합니다.3) 제거금융부채는 지급 의무의 이행, 취소 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.(3) 금융상품의 상계금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다.(4) 공정가치 측정연결기업은 파생상품과 같은 금융상품과 투자부동산과 같은 비금융자산을 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.ㆍ자산이나 부채의 주된 시장ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에만 가장 유리한 시장연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다.자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. 연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

연결재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격ㆍ수준 2 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또 는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치ㆍ수준 3 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치연결재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간종료일에 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치는 당사 검토보고서 주석에 설명되어 있습니다.(5) 파생 및 비파생 금융상품과 위험회피회계

1) 최초 인식 및 후속 측정

연결기업은 외화위험, 이자율위험, 상품 가격 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약,이자율스왑, 상품선도계약과 같은 파생금융상품과 비파생금융상품을 수단으로 이용합니다. 이러한 파생금융상품 및 비파생금융상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 인식되고, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품은 공정가치가 영("0")보다 클 때 금융자산으로 인식되며, 공정가치가 영("0")보다 작을 때는 금융부채로 인식됩니다.위험회피회계의 목적에 따라 위험회피는 다음과 같이 분류됩니다.ㆍ 인식한 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험 을 회피하는 공정가치위험회피ㆍ 인식된 자산이나 부채에 대한 특정위험에 기인하는 현금흐름의 변동, 발생가능 성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동 또는 미인식된 확정계약의 외화위험 에 대한 위험을 회피하는 현금흐름위험회피ㆍ 해외사업장순투자의 위험회피위험회피관계의 개시시점에 연결기업은 위험회피회계를 적용하고자 하는 위험회피관계와 위험관리목적 및 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화합니다.문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 특성 및 위험회피관계가위험회피효과에 대한 규정을 충족하는지를 평가하는 방법(위험회피에 비효과적인 부분의 원인 분석과 위험회피비율을 결정하는 방법을 포함)을 포함합니다. 위험회피관계는 다음의 위험회피효과에 대한 규정을 모두 충족합니다.ㆍ 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이에 '경제적 관계'가 있다.

ㆍ 신용위험의 효과가 위험회피대상항목과 위험회피수단의 경제적 관계에서 생긴 '가치 변동의 대부분'을 차지하지 않는다.ㆍ 위험회피관계의 위험회피비율은 기업이 실제로 위험을 회피하는 위험회피대상 항목의 수량과 위험회피대상항목의 수량의 위험을 회피하기 위해 연결기업이 실제 사용하는 위험회피수단의 수량의 비율과 같다.연결기업은 특정위험으로 인한 예상거래의 미래 현금흐름변동위험을 감소시키기 위해서는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 위험회피회계의 기준을 모두 충족하는 위험회피는 다음과 같이 회계처리됩니다.공정가치위험회피위험회피수단의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 회피대상위험에 기인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목의 장부금액에 포함되며 당기손익으로 인식합니다.상각후원가로 측정하는 항목에 대한 공정가치위험회피에서 장부금액 조정액은 위험회피가 존속하는 기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 상각됩니다. 유효이자율 상각은 조정액이 생긴 직후에 시작할 수 있으며, 늦어도 위험회피 손익에 대한 위험회피대상항목의 조정을 중단하기 전에는 시작해야 합니다.위험회피대상항목이 제거된 경우에 상각되지 않은 공정가치는 즉시 제거하고 당기손익으로 인식합니다.미인식된 확정계약이 위험회피대상항목으로 지정되었다면, 회피대상 위험에 기인한 확정계약의 공정가치 누적 변동분을 자산이나 부채로 인식하고, 이에 상응하는 손익은 당기손익으로 인식합니다.2) 현금흐름위험회피

위험회피수단에서 발생한 손익의 효과적인 부분은 현금흐름위험회피적립금 범위 내에서 기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.현금흐름위험회피적립금은 위험회피수단의 손익누계액과 위험회피대상항목의 공정가치 변동누계액 중 적은 금액으로 조정됩니다.

연결기업은 미래의 예상거래나 확정계약의 외화위험 익스포저에 대한 통화선도계약과 상품 가격의 변동성에 대한 상품선도계약을 통해 위험회피할 수 있습니다. 통화선도계약과 관련된 비효과적인 부분은 금융손익으로 인식되며, 상품선도계약과 관련된비효과적인 부분은 금융수익 또는 금융비용으로 인식됩니다.연결기업은 리스부채 상환액을 비금융항목의 위험회피수단으로 지정하는 위험회피회계와 변동이자부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 위험회피회계를 적용하였습니다. 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되며 현금흐름위험회피적립금으로서 별도 자본 항목으로 인식됩니다.기타포괄손익에 누적된 금액(현금흐름위험회피적립금)은 위험회피거래의 특성에 따라 회계처리됩니다. 위험회피대상 거래가 후속적으로 비금융항목을 인식하게 된다면,현금흐름위험회피적립금은 제거되고 관련된 자산이나 부채의 최초 인식 금액에 포함합니다. 이것은 재분류조정이 아니며, 기타포괄손익에 영향을 미치지 않습니다. 이것은 비금융자산 또는 비금융부채에 대한 위험회피대상 거래가 후속적으로 공정가치위험회피 회계를 적용하는 확정계약이 되는 경우에도 적용됩니다.

현금흐름위험회피에서 현금흐름위험회피적립금은 위험회피대상 현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 당기손익으로 재분류조정됩니다.만약 현금흐름위험회피회계가 중단된 경우에, 위험회피대상 예상현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상된다면 현금흐름위험회피적립금은 기타포괄손익에 남겨 둡니다. 그렇지 않다면, 현금흐름위험회피적립금은 재분류조정으로 즉시 당기손익으로 처리됩니다. 중단 이후에 위험회피대상 예상현금흐름이 발생한다면 현금흐름위험회피적립금은 위에서 설명된 것과 같이 기초 거래의 특성에 따라 회계처리되어야 합니다.(6) 범주별 금융상품

보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.<금융자산>

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
위험회피회계적용금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
1,578,780,511
-
1,578,780,511

단기금융자산
875,762,536
-
203,084,089
-
1,078,846,625

매출채권및기타채권
74,988,303
-
1,107,704,400
-
1,182,692,703

파생상품자산
333,680,145
-
-
182,921
333,863,066

기타유동금융자산
-
-
60,744,782
-
60,744,782

소 계
1,284,430,984
-
2,950,313,782
182,921
4,234,927,687

비유동자산:

장기금융자산
81,753,573
69,163,633
90,273,728
-
241,190,934

매출채권및기타채권
-
-
820,807
-
820,807

파생상품자산
18,454,469
-
-
-
18,454,469

기타금융자산
-
-
30,195,921
-
30,195,921

소 계
100,208,042
69,163,633
121,290,456
-
290,662,131

합 계
1,384,639,026
69,163,633
3,071,604,238
182,921
4,525,589,818

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
위험회피회계적용금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
1,015,984,406
-
1,015,984,406

단기금융자산
1,126,680,769
-
365,677,369
-
1,492,358,138

매출채권및기타채권
20,860,002
-
974,216,356
-
995,076,358

파생상품자산
214,190,043
-
-
541,559
214,731,602

기타유동금융자산
-
-
71,223,361
-
71,223,361

소 계
1,361,730,814
-
2,427,101,492
541,559
3,789,373,865

비유동자산:

장기금융자산
71,716,585
95,416,410
98,463,944
-
265,596,939

매출채권및기타채권
-
-
960,193
-
960,193

파생상품자산
207,809,433
-
-
-
207,809,433

기타금융자산
-
-
39,914,710
-
39,914,710

소 계
279,526,018
95,416,410
139,338,847
-
514,281,275

합 계
1,641,256,832
95,416,410
2,566,440,339
541,559
4,303,655,140

<금융부채>보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
위험회피회계적용금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
292,613,173
555,980,522
-
-
848,593,695

단기이자부차입금
-
1,414,869,807
-
-
1,414,869,807

유동성이자부차입금
-
1,054,870,425
-
-
1,054,870,425

파생상품부채
26,511,518
-
2,724,011
-
29,235,529

유동성리스부채(주1)
-
-
66,179,019
48,024,424
114,203,443

기타유동금융부채(주2)
149,360
35,702,468
-
-
35,851,828

소 계
319,274,051
3,061,423,222
68,903,030
48,024,424
3,497,624,727

비유동부채:

매입채무및기타채무
-
403,383
-
-
403,383

사채
-
1,302,064,855
-
-
1,302,064,855

장기이자부차입금
-
1,466,085,841
-
-
1,466,085,841

파생상품부채
7,832,977
-
-
-
7,832,977

리스부채
-
-
222,101,638
182,793,042
404,894,680

기타금융부채(주2)
-
60,073,799
-
-
60,073,799

소 계
7,832,977
2,828,627,878
222,101,638
182,793,042
3,241,355,535

합 계
327,107,028
5,890,051,100
291,004,668
230,817,466
6,738,980,262

(주1)
위험회피에 효과적인 금액 (-)1,255,139천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주2)
지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마㈜가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배주주가 인수한 지분을 지배기업 등에 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입할 의무가 포함된 계약으로, 상환금액의 현재가치에 해당하는 56,299,050천원을 기타금융부채로 인식하였습니다. 또한, 연결기업이 종속기업 울산지피에스㈜ 지분 및 공동기업 당진에코파워㈜ 지분에 대해 KDB 산업은행에 부여한 Put Option과 관련하여, Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 32,119,781천원을 기타유동금융부채로 계상하였습니다(주석 20-6 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
위험회피회계적용금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
164,500,433
499,863,946
-
-
664,364,379

단기이자부차입금
-
1,319,977,891
-
-
1,319,977,891

유동성이자부차입금
-
509,350,802
-
-
509,350,802

파생상품부채(주1)
48,908,484
-
10,917,675
-
59,826,159

유동성리스부채(주2)
-
-
44,983,143
21,564,294
66,547,437

기타유동금융부채
149,360
5,345,978
-
-
5,495,338

소 계
213,558,277
2,334,538,617
55,900,818
21,564,294
2,625,562,006

비유동부채:

사채
-
1,748,963,799
-
-
1,748,963,799

장기이자부차입금
-
826,963,097
-
-
826,963,097

리스부채(주2)
-
-
245,072,938
52,197,680
297,270,618

기타금융부채(주3)
149,360
90,526,016
-
-
90,675,376

소 계
149,360
2,666,452,912
245,072,938
52,197,680
2,963,872,890

합 계
213,707,637
5,000,991,529
300,973,756
73,761,974
5,589,434,896

(주1)
위험회피에 효과적인 금액 (-)7,255,404천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익로 인식하였습니다.

(주2)
위험회피에 효과적인 금액 166,470천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주3)
지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마㈜가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배주주가 인수한 지분을 지배기업 등에 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입할 의무가 포함된 계약으로, 상환금액의 현재가치에 해당하는 54,877,100천원을 기타금융부채로 인식하였습니다. 또한, 연결기업이 종속기업 울산지피에스㈜ 지분에 대해 KDB 산업은행에 부여한 Put Option과 관련하여, Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 31,700,427천원을 기타금융부채로 계상하였습니다.

(7) 공정가치 측정

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산

현금및현금성자산
-
-
-
-

단기금융자산
875,762,536
875,762,536
1,126,680,769
1,126,680,769

매출채권및기타채권
74,988,303
74,988,303
20,860,002
20,860,002

파생상품자산
352,134,614
352,134,614
421,999,476
421,999,476

기타유동금융자산
-
-
-
-

장기금융자산
81,753,573
81,753,573
71,716,585
71,716,585

기타비유동금융자산
-
-
-
-

소 계
1,384,639,026
1,384,639,026
1,641,256,832
1,641,256,832

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

현금및현금성자산
-
-
-
-

단기금융자산
-
-
-
-

매출채권및기타채권
-
-
-
-

파생상품자산
-
-
-
-

기타유동금융자산
-
-
-
-

장기금융자산
69,163,633
69,163,633
95,416,410
95,416,410

기타비유동금융자산
-
-
-
-

소 계
69,163,633
69,163,633
95,416,410
95,416,410

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산
1,578,780,511
1,578,780,511
1,015,984,406
1,015,984,406

단기금융자산
203,084,089
203,084,089
365,677,369
365,677,369

매출채권및기타채권
1,108,525,207
1,108,525,207
975,176,549
975,176,549

파생상품자산
-
-
-
-

기타유동금융자산
60,744,782
60,744,782
71,223,361
71,223,361

장기금융자산
90,273,728
90,273,728
98,463,944
98,463,944

기타비유동금융자산
30,195,921
30,195,921
39,914,710
39,914,710

소 계
3,071,604,238
3,071,604,238
2,566,440,339
2,566,440,339

위험회피회계적용 금융자산

파생상품자산
182,921
182,921
541,559
541,559

소 계
182,921
182,921
541,559
541,559

금융자산 합계
4,525,589,818
4,525,589,818
4,303,655,140
4,303,655,140

당기손익-공정가치 측정 금융부채

매입채무및기타채무
292,613,173
292,613,173
164,500,433
164,500,433

단기이자부차입금
-
-
-
-

유동성이자부차입금
-
-
-
-

파생상품부채
34,344,495
34,344,495
52,659,738
52,659,738

유동성리스부채
-
-
-
-

기타유동금융부채
149,360
149,360
149,360
149,360

사채
-
-
-
-

장기이자부차입금
-
-
-
-

리스부채
-
-
-
-

기타비유동금융부채
-
-
149,360
149,360

소 계
327,107,028
327,107,028
217,458,891
217,458,891

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무및기타채무
556,383,905
556,383,905
499,863,946
499,863,946

단기이자부차입금
1,414,869,807
1,414,869,807
1,319,977,891
1,319,977,891

유동성이자부차입금
1,054,870,425
1,054,870,425
509,350,802
509,350,802

파생상품부채
-
-
-
-

유동성리스부채
-
-
-
-

기타유동금융부채
35,702,468
35,702,468
5,345,978
5,345,978

사채
1,302,064,855
1,302,064,855
1,748,963,799
1,748,963,799

장기이자부차입금
1,466,085,841
1,466,085,841
826,963,097
826,963,097

리스부채
-
-
-
-

기타비유동금융부채
60,073,799
60,073,799
90,316,986
90,316,986

소 계
5,890,051,100
5,890,051,100
5,000,782,499
5,000,782,499

위험회피회계적용 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
-

단기이자부차입금
-
-
-
-

유동성이자부차입금
-
-
-
-

파생상품부채
2,724,011
2,724,011
7,166,421
7,166,421

유동성리스부채
66,179,019
66,179,019
44,983,143
44,983,143

기타유동금융부채
-
-
-
-

사채
-
-
-
-

장기이자부차입금
-
-
-
-

리스부채
222,101,638
222,101,638
245,072,938
245,072,938

기타비유동금융부채
-
-
-
-

소 계
291,004,668
291,004,668
297,222,502
297,222,502

기타금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
-

단기이자부차입금
-
-
-
-

유동성이자부차입금
-
-
-
-

파생상품부채
-
-
-
-

유동성리스부채
48,024,424
48,024,424
21,564,294
21,564,294

기타유동금융부채
-
-
-
-

사채
-
-
-
-

장기이자부차입금
-
-
-
-

리스부채
182,793,042
182,793,042
52,197,680
52,197,680

기타비유동금융부채
-
-
209,030
209,030

소 계
230,817,466
230,817,466
73,971,004
73,971,004

금융부채 합계
6,738,980,262
6,738,980,262
5,589,434,896
5,589,434,896

(8) 공정가치 서열 체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.ㆍ수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수ㆍ수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

(9) 수준별 공정가치 측정

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

매출채권및기타채권
-
74,988,303
-
74,988,303

단기금융자산
943,657
873,818,879
1,000,000
875,762,536

장기금융자산
27,888,350
-
123,028,855
150,917,205

파생상품자산
-
136,095,768
197,767,298
333,863,066

파생상품자산(비유동)
-
13,398,693
5,055,776
18,454,469

금융자산 합계
28,832,007
1,098,301,643
326,851,929
1,453,985,579

금융부채:

매입채무및기타채무
-
292,613,173
-
292,613,173

기타유동금융부채
-
-
149,360
149,360

기타비유동금융부채
-
29,235,529
-
29,235,529

파생상품부채
-
7,832,977
-
7,832,977

금융부채 합계
-
329,681,679
149,360
329,831,039

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(연결 재무제표 주석 28-3 참고).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

매출채권및기타채권
-
20,860,002
-
20,860,002

단기금융자산
-
1,125,680,769
1,000,000
1,126,680,769

장기금융자산
54,989,248
-
112,143,747
167,132,995

파생상품자산
-
103,544,601
111,187,000
214,731,601

파생상품자산(비유동)
-
14,011,105
193,798,328
207,809,433

금융자산 합계
54,989,248
1,264,096,477
418,129,075
1,737,214,800

금융부채:

매입채무및기타채무
-
164,500,433
-
164,500,433

기타유동금융부채
-
-
149,360
149,360

기타비유동금융부채
-
-
149,360
149,360

파생상품부채
-
59,826,158
-
59,826,158

금융부채 합계
-
224,326,591
298,720
224,625,311

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(연결 재무제표 주석 28-3 참고).

한편, 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권, 기타금융자산, 장ㆍ단기금융자산, 매입채무, 기타채무, 장ㆍ단기이자부차입금, 기타금융부채 등의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련 중요한 불확실성
강조사항 등
핵심감사사항

제56기 3분기
검토보고서
삼정회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
-

연결검토보고서
삼정회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제55기
감사보고서
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
- 혈장분획제제 사업부문에 대한 현금창출단위 손상검사- 가스사업부문의 대리점 및 해외 LPG 매출의 기간귀속에 대한 검토- 울산지피에스㈜의 아직 사용할 수 없는 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가- Green Chemicals Biz.와 Life Science Biz.사업부문 수출매출의 기간귀속에 대한 검토- Life Science Biz. 사업부문의 재고자산평가에 대한 검토

연결감사보고서
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제54기
감사보고서
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
- 혈장분획제제 사업부문에 대한 현금창출단위 손상검사- 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토- 울산지피에스㈜의 아직 사용할 수 없는 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가

연결감사보고서
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제56기 3분기
삼정회계법인
- 1분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토- 반기 별도, 연결 재무제표에 대한 검토- 3분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토
625
5,300
313
2,490

제55기
삼정회계법인
- 1분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토- 반기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토- 3분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토- 제55기 별도, 연결 재무제표등에 대한 감사- 내부회계 관리제도 감사
610
5,300
610
5,615

제54기
삼정회계법인
- 1분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토- 반기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토- 3분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토- 제54기 별도, 연결 재무제표등에 대한 감사- 내부회계 관리제도 감사
552
4,800
552
5,880

※
보수는 연 계약금액 기준입니다.

<제56기 검토 및 감사 기간>

구 분
일 정

제56기 3분기
별도 검토
2024.10.21 ~ 2024.10.23

연결 검토
2024.10.28 ~ 2024.11.01

제56기 반기
별도 검토
2024.07.17 ~ 2024.07.19

연결 검토
2024.07.29 ~ 2024.08.02

제56기 1분기
별도 검토
2024.04.24 ~ 2024.05.01

연결 검토
2024.05.02 ~ 2024.05.09

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
- 해당사항 없음

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제56기 3분기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제55기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제54기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

라. 감사인의 변경당사는 제54기(전전기) 회계감사인을 한영회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 기간이 만료되지 않았으나, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다.

마. 종속회사의 회계감사인의 감사의견공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.
바. 종속회사의 회계감사인 변경- 당사의 종속회사인 SK가스㈜는 외부감사에 관한 법률에 따라 지배회사와의 감사인 일치를 위해 감사인 직권 지정 신청을 하였으며, 전전기(2022년)부터 삼정회계법인으로 지정되었습니다.

- 당사의 종속회사인 SK플라즈마㈜ 및 울산지피에스㈜ 또한 전전기(2022년) 중 회계감사인을 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 지배회사의 회계감사인 변경에 따른 종속회사 회계감사인 일치를 위한 것입니다.

사. 내부감사기구와 회계감사인 간 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.27
감사인측: 업무수행이사 포함 2인회사측: 감사위원회 전원(4인)
화상회의서면전달
2023년 기말 회계감사 및 내부회계감사 수행 결과 중간 보고(내부회계관리제도 감사 결과, 기말감사 결과 중간보고)

2
2024.03.05
감사인측: 업무수행이사 포함 2인회사측: 감사위원회 전원(4인)
화상회의서면전달
2023년 회계연도 감사결과 최종 보고(핵심감사사항 포함 기말감사업무결과 최종보고, 외부감사인의 독립성 안내)

3
2024.04.26
감사인측: 업무수행이사 포함 2인회사측: 감사위원회 전원(4인)
대면회의
2023년 감사 수행 결과 및 감사 실적 보고

4
2024.07.26
감사인측: 업무수행이사 포함 2인회사측: 감사위원회 전원(4인)
대면회의
2024년 감사계획 보고

5
2024.11.26
감사인측: 업무수행이사 포함 2인회사측: 감사위원회 전원(4인)
화상회의
2024년 감사계획 보고

아. 조정협의회 관련 사항
(1) 조정협의회 주요 협의내용

- 해당사항 없음(2) 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보
- 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태보고서보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획

제56기 (2024년 3분기말)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제55기 (2023년)
내부회계관리제도
2024.02.13
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제54기 (2022년)
내부회계관리제도
2023.02.09
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태보고서보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획

제56기 (2024년 3분기말)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제55기 (2023년)
내부회계관리제도
2024.03.05
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제54기 (2022년)
내부회계관리제도
2023.03.07
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

회계감사인은 2023년 12월 31일 기준으로 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

[회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견 및 검토의견]

사업연도
구분
감사인
유형
김사의견
지적사항
회사의 대응조치

제56기 (2024년 3분기말)
내부회계관리제도
-
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-

제55기 (2023년)
내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
해당사항없음
해당사항없음

제54기 (2022년)
내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
해당사항없음
해당사항없음

※
분기 및 반기에는 내부회계관리제도에 대한 감사를 수행하지 않았습니다.

라. 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유 현황

소속부서
총원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증 보유비율
내부회계담당 인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사위원회
4
4
-
-
31

이사회
7
7
-
-
106

내부회계관리담당
1
1
-
-
252

내부회계관리TF
3
3
-
-
124

회계/자금처리부서
8
8
1
12.5%
136

이사회사무국
5
2
-
-
122

자료: 당사 제시주1) 2023년 12월 말 기준입니다.주2) 내부회계담당인력의 평균경력월수는 단순합산 내부회계관리업무경력월수(입사전 포함)를 내부회계 담당인력수로 나누어 산정하였습니다.

마. 회계담당자의 경력 및 교육 실적

직책(직위)
성명
전화번호
회계담당자 등록여부
경력(년)
교육실적(시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자 (회계담당임원)
남기중
02-2008-7399
-
6년
21년
2시간
12시간

회계담당직원
심수민
-
1년 3개월
11년
1시간
30시간

회계담당직원
이성욱
등록
1년 3개월
5년
1시간
50시간

회계담당직원
이상화
-
4개월
9년
1시간
1시간

자료: 당사 제시주1) 2023년 12월 말 기준입니다.주2) 누적 교육실적은 '18년~'23년에 수료한 교육시간입니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

2024년 말 기준 당사의 이사회는 사내이사 3인(최창원, 전광현, 남기중)과 사외이사 4인(구재상, 김용준, 김현진, 김진일) 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 내에는 4개의 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 인사위원회)가 구성되어 있으며, 추후 필요시 경영위원회, 재무위원회 등 기타 위원회 구성이 가능합니다. 또한 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(1) 이사회 구성 인원

인원
사내이사
사외이사
기타비상무이사

총 7 명
최창원, 전광현, 남기중
구재상, 김용준, 김현진, 김진일
-

(2) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장
대표이사 겸직여부
이사회 의장 선임사유

구재상
겸직 아님
정관 제28조 및 이사회 규정 제6조 제1항에 따라, 이사들의 호선에 의하여 선임됨

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
-
-

※
사외이사 1인 (구재상 이사)은 2024년 3월 28일 개최된 제55기 정기주주총회 승인을 통하여 선임되었습니다.

(4) 이사회의 권한 내용

- 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주총으로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의함- 이사의 직무의 집행을 감독함

구 분
주 요 내 용

이사회권한사항
1. 법령(상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 공정거래법 등) 및 정관에서 이사회 권한으로 정한 사항2. 회사의 주요의사결정 사항 (이사회규정) - 주주총회에 관한 사항 - 경영에 관한 사항 - 재무에 관한 사항 - 인력 및 조직관리에 관한 사항 - 기타 주요 경영사항 등

나. 주요 의결사항

(기준일 :
2025.02.12
)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사 등의 성명
사외이사 등의 성명

최창원(출석률:100%)

전광현(출석률:100%)

남기중(출석률:100%)

송재용(출석률:100%)

구재상
(출석률:100%)

김용준(출석률:100%)

김현진(출석률:100%)

김진일
(출석률:100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

1
2024.01.30
[보고사항]1. '24년 대표이사 KPI 보고2. 사내이사 개인별 보수 보고
--
--
--
--
--
(주1)
--
--
--

2
2024.02.13
[부의안건]1. 정관 변경 승인의 건2. 이사회규정 변경 승인의 건3. '23년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건[보고사항]1. '23년 내부회계관리제도 운영실태 점검 보고2. '23년 경영실적 및 '24년 경영계획 보고
가결가결가결--
찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성--

3
2024.03.05
[부의안건]1. 정기주주총회 결의사항 채택 및 소집의 건2. 자사주 소각 및 추가매입 승인의 건3. 준법통제기준 개정 승인의 건[보고사항]1. 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고
가결가결가결-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-

4
2024.03.28
[부의안건]1. 대표이사 선임의 건2. 이사회 의장 선임의 건3-1. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건3-2. 인사위원회 위원 선임의 건
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
(주2)
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

5
2024.04.26
[부의안건]1. 위원회 및 DX Lab 참여사 및 분담기준 변경의 건[보고사항]1. 자사주 매입/소각 계획 업데이트 보고2. '23년 준법지원인 활동 내역 보고3. 1분기 경영실적 및 2분기 경영계획 보고
가결(주3)---
----
----
----
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---

6
2024.06.25
[부의안건]1. ESG위원회 규정 개정의 건2. 임원배상책임보험 갱신의 건[보고사항]1. BSM 공개(안) 보고
가결가결-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-

7
2024.07.26
[부의안건]1. 준법지원인 재선임의 건2. '24 년 중간배당 및 배당기준일 결의의 건[보고사항]1. DY 밸류업 방안 보고2. ‘24년 전사 KPI 중간점검 보고3. 상반기 경영실적 및 하반기 경영계획 등 보고
가결가결　---
찬성찬성　---
찬성찬성　---
찬성찬성　---
찬성찬성　---
찬성찬성　---
찬성찬성　---
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8
2024.09.27
[보고사항]1. 자사주 소각 시점 및 밸류업 공시 관련 검토 보고2. 주요 경영 현안 보고[부의안건]1. 자회사에 대한 자금대여의 건
--　가결
--　찬성
--　찬성
--　찬성
--　찬성
--　찬성
--　찬성
--　찬성

9
2024.10.22
[부의안건]1. 자기거래 승인의 건 (사회공헌활동 기부금 집행)[보고사항]1. 3분기 경영실적 및 4분기 경영계획 보고2. 주요 경영 현안 보고
가결　--
(주4)　--
찬성　--
찬성　--
찬성　--
찬성　--
찬성　--
찬성　--

10
2024.11.15
[부의안건]1. 자회사 투자 유치의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11
2024.11.26
[보고사항]1. 자회사 증자 참여 보고2. 조직개편 및 임원인사 보고3. 인사위원회 결과 보고
---
---
---
---
---
---
---
---

12
2024.12.13
[부의안건]1. '25년 사채 발행한도 승인의 건[보고사항]1. '25년 대표이사 KPI 보고2. 전사 리스크 관리 현황 및 계획 보고3. 사내이사 개인별 보수 보고
가결　---
찬성　---
찬성　---
찬성　---
찬성　---
찬성　---
찬성　---
찬성　---

1
2025.02.11
[부의안건]1. '24년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 배당 기준일 결정의 건3. 준법지원인 선임의 건4. 사외이사 처우규정 제정의 건[보고사항]1. '24년 내부회계관리제도 운영실태 점검 보고2. 내부회계관리규정 개정 보고3. '24년 경영실적 및 '25년 경영계획 보고
가결가결가결가결　---
찬성찬성찬성찬성　---
찬성찬성찬성찬성　---
찬성찬성찬성찬성　---
찬성찬성찬성찬성　---
찬성찬성찬성찬성　---
찬성찬성찬성찬성　---
찬성찬성찬성찬성　---

(주1)(주2)(주3)(주4)
구재상 이사는 2024년 3월 28일자로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 전 개최 이사회는 제외하였습니다.송재용 이사는 2024년 3월 28일 주주총회 종결 시로 임기 만료되어, 출석률 계산시 임기만료 이후 개최 이사회는 제외하였습니다.최창원 이사, 전광현 이사, 남기중 이사는 당사의 2024년 5회차 이사회에 참석하였으며, 해당 안건과 관련하여 특별이해관계인으로서 의결권이 제한되었습니다.최창원 이사는 당사의 2024년 9회차 이사회에 참석하였으며, 해당 안건과 관련하여 특별이해관계인으로서 의결권이 제한되었습니다.

※ 참고사항<2023년 이사회활동 평가 결과(자기 평가)>2024년 2월 사외이사를 대상으로 온라인 평가 진행하였으며, 평가결과 나타난 개선 필요사항은 적극 반영 예정임

○ 종합평점: 4.84점 (5점 만점)

이사회의 구성
이사회의 역할
이사회의 책임
이사회의 운영
위원회의 구성
위원회의 역할/운영

4.92
4.80
4.88
4.75
5.00
4.92

<2022년 이사회활동 평가 결과(자기 평가)>

○ 종합평점: 4.6점 (5점 만점)

이사회의 구성
이사회의 역할
이사회의 책임
이사회의 운영
위원회의 구성
위원회의 역할/운영

4.6
4.4
4.8
4.6
4.5
4.6

다. 이사회 내 위원회당사는 정관상 경영위원회 및 각종 전문위원회를 둘 수 있다는 규정이 있으며, 현재 이사회 내의 위원회로 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, ESG위원회, 인사위원회를 두고 있습니다.

(1) 사외이사후보추천위원회1) 위원회 구성- 사외이사 3인 (구재상 이사, 김용준 이사, 김진일 이사)

(기준일 :
2025.02.12
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한 사항
비고

사외이사후보추천위원회
사외이사 3인
구재상(위원장)김용준김진일
- 설치 목적 : 주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천하며 이사회가 위임한 사항을 처리- 권한 사항 : ㆍ사외이사후보의 추천 ㆍ기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항 및 이사회에서 위임한 사항
-

2) 활동내역- 사외이사후보추천위원회 활동내역에 관한 자세한 사항은 아래 기재한 '라. 이사의 독립성'의 기재내용을 참조하시기 바랍니다.(2) 감사위원회1) 위원회 구성- 사외이사 4인 (구재상 이사, 김용준 이사, 김현진 이사, 김진일 이사)

(기준일 :
2025.02.12
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한 사항
비고

감사위원회
사외이사 4인
김용준(위원장)구재상김현진김진일
- 설치 목적 : 법령 및 정관 또는 이사회규정에 따라 회사의 회계와 업무를 감사 하고, 이사회가 위임한 사항을 처리하는 기능을 수행- 권한 사항 : ㆍ이사회 소집청구, 임시주주총회의 소집청구 ㆍ이사의 위법행위에 대한 유지청구, 이사에 대한 영업보고 요구 ㆍ이사와 회사간의 소에 관한 대표 ㆍ회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실에 관한 이사의 보고 수령 ㆍ업무/재산 상태 조사 ㆍ직무수행을 위한 자회사에 대한 영업보고 요구 ㆍ외부감사인의 선정 또는 해임요청 ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고 수령 및 평가 ㆍ연간 내부 감사계획 및 감사결과 검토 ㆍ『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 및 『상법』에서 이사회 승인 사항 으로 정한 특수관계인간 거래의 사전 심의 ㆍ기타 법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 및 이사회에서 위임받은 사항
-

2) 활동내역- 감사위원회의 활동내역에 관한 자세한 사항은 아래 기재한 '2. 감사제도에 관한 사항'의 기재내용을 참조하시기 바랍니다.

(3) ESG위원회1) 위원회 구성- 사외이사 3인 (김현진 이사, 김용준 이사, 김진일 이사), 사내이사 1인(전광현 이사)

(기준일 :
2025.02.12
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한 사항
비고

ESG위원회
사외이사 3인사내이사 1인
김현진(위원장)김용준김진일전광현
- 설치 목적 : ESG 운영과 관련한 다양한 주제 쟁점을 발굴, 파악하여 회사의 지속 가능한 성장을 위한 경영전략 및 ESG 방향성에 대한 이사회의 자문 및 검토를 수행하고 사업분야 리스크 관리 프레임워크를 실행, 개선하며 재무적, 비재무적 리스크 및 기회에 대한 대응전략 검토를 수행- 권한 사항 : ㆍ연간 사업계획 및 수정 검토 ㆍ중장기 계획 및 수정 검토 ㆍ중요한 전략적 의사결정 검토 ㆍ회사 ESG 전략 방향 검토 ㆍ전년도 ESG 추진 과제 이행사항 결과 및 당해년도 추진 계획 검토 ㆍ환경 사회 관련 주요 비재무 리스크 요인 및 이슈 사항 및 대응방안 검토 ㆍ국내외 주요 ESG 평가 결과 등 이해관계자 커뮤니케이션 관련 사항 검토 ㆍESG 역량 개발 및 내재화를 위한 지원 필요 사항 검토 ㆍ환경 사회 관련 사항으로 위원장이 부의하는 사항 검토 ㆍ기타 ESG 또는 전략 관련 주요 현안으로 위원회의 검토가 필요하다고 판단되는 사항 및 사회가 위임한 사항 검토
-

2) 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
전광현(출석률:100%)
김현진(출석률:100%)
김용준(출석률:100%)
김진일(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.05.23.
[보고사항]1. 이사회 통합 리스크 관리 체계 구축 방안2. '24년 이중 중요성 평가 결과
--
--
--
--
--

2
2024.11.14
[검토사항]1. 자회사(프롭티어) 증자 참여 검토2. 자회사(SK플라즈마) 투자 유치 검토
--
--
--
--
--

3
2024.12.13
[보고사항]1. SV활동 실적 및 계획 보고2. 중대성 이슈 기회/위험 보고 및 이행성과3. 넷제로이행 현황 및 계획4. '24년 인권영향평가 대응조치 결과5. '24년 ESG 이행 실적 및 '25년 계획
-----
-----
-----
-----
-----

(4) 인사위원회1) 위원회 구성- 사외이사 2인(구재상 이사, 김현진 이사), 사내이사 1인(최창원 이사)

(기준일 :
2025.02.12
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한 사항
비고

인사위원회
사외이사 2인사내이사 1인
구재상(위원장)김현진최창원
- 설치 목적 : 임원의 주요 인사사항에 대한 사전 검토 수행- 권한 사항 : ㆍ대표이사의 평가 및 유임 여부 검토 ㆍ대표이사 해임 또는 선임 제안 ㆍ대표이사 후보 추천 ㆍ개별 사내이사의 보수액에 대한 적정성 검토 ㆍ주요 임원의 평가 및 개별 보수액 책정 결과에 대한 보고 수령 ㆍ기타 임원의 인사에 관한 사항으로서, 회사가 위원회에 보고할 필요가 있다고 판단한 사항에 대한 보고 수령
-

2) 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
최창원(출석률:100%)
송재용(출석률:100%)
김현진(출석률:100%)
구재상(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2024.01.29
[검토사항]1. 2024년 대표이사 KPI2. 사내이사 개인별 보수
--
--
--
--
(주1)

2
2024.07.24
[부의안건]1. 인사위원회 위원장 선임의 건[검토사항]2024년 전사 KPI 중간점검
가결　-
찬성　-
(주2)
찬성　-
찬성　-

3
2024.11.25
[보고사항]1. 2024년 주요임원 평가[검토사항]1. 2024년 대표이사 평가2. 대표이사 유임 여부
-　--
-　--
-　--
-　--

4
2024.12.12
[검토사항]1. 2025 대표이사 KPI 2. 사내이사 개인별 보수
--
--
--
--

(주1) 구재상 위원은 2024년 3월 28일자로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 전 개최 이사회는 제외하였습니다.

(주2) 송재용 위원은 2024년 3월 28일 주주총회 종결 시로 임기 만료되어, 출석률 계산시 임기만료 이후 개최 이사회는 제외하였습니다.

라. 이사의 독립성(1) 이사선출에 대한 독립성 기준 등주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.사외이사후보추천위원회(사외이사 3명으로 구성)에서 균형 있는 의사결정 및 경영감독이 가능하도록 후보자들의 경력 및 전문분야를 고려한 후, 상법 및 상법 시행령 등 관련규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 최종적으로 주주총회에 추천하도록 되어있습니다.

(2) 이사의 선임배경, 추천인 등 기재

(기준일 :
2025.02.12
)

직 명
성 명
추천인
선임 배경
활동분야(담당업무)
회사와의거래
최대주주 또는주요주주와의이해관계
연임여부(연임횟수)
임기

사내이사
최창원
이사회
17년 SK디스커버리 출범 이후 성공적인 지주회사 체계를 구축하였고 산하 자회사들의 안정적 성과 창출 구조와 SK바이오사이언스의 백신사업 성공에 기여하였으며, 향후 지주회사 CEO로서 그룹의 미래 사업 포트폴리오와 ESG 경영에 매진하여 전체 주주가치 향상과 사회적 책임을 다할 것으로 판단되어 추천
대표이사부회장
해당없음
최대주주 본인
연임(9회)
2024.03.28~2027.03.27

전광현
이사회
SK케미칼 대표이사 재임 시절 에코트랜지션을 주도하는 등 다양한 사업경험과 재무 전문성을 두루 갖췄으며, 이러한 폭넓은 경험과 역량을 바탕으로 향후 당사의 미래 성장 포트폴리오인 그린소재, 바이오, 그린에너지, 리빙솔루션 4개 영역 사업 추진을 가속화하여 주주가치 및 사회적가치 향상에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 추천
대표이사사장
발행회사 임원
-
2023.03.29~2026.03.28

남기중
이사회
SK에코플랜트(舊 SK건설) 금융팀장, SK디스커버리 경영지원실장ㆍ재무실장을 역임한 재무/기획 전문가로서 SK디스커버리 설립시부터 회사의 신성장 사업 발굴과 Risk 대응 체계 구축 등 여러 중요한 의사결정에 다방면으로 기여하였음. 향후에도 M&A, 재무구조개선 등 다양한 과제 수행을 통해 당사의 기업가치를 제고하고 멤버사의 성장을 지원할 수 있을 것으로 판단되어 추천
사내이사재무실장
발행회사 임원
-
2023.03.29~2026.03.28

사외이사
구재상
사외이사후보추천위원회
대형 자산운용기관에서 대표이사를 역임하며 한국 펀드시장의 활성화에 기여하고, 투자운용회사를 설립하여 안정적으로 성장시킨 경제 및 투자 전문가로서, 국내외 경제분석에 대한 통찰력 및 폭넓은 투자 경험을 통해 쌓은 깊은 식견을 경영진에 제공하여 사업포트폴리오 개선 및 향후 회사의 지속 성장에 기여할 것으로 판단되어 추천
사외이사(이사회 의장,사외이사후보추천위원회 위원장, 인사위원회 위원장, 감사위원회 위원)
-
-
2024.03.28~2027.03.27

김용준
사외이사후보추천위원회
서울지방국세청 징세법무국국장, 중부지방국세청 청장 등을 역임한 회계 및 재무분야 전문가로서 폭넓은 식견을 바탕으로 경영 전반에 대한 조언은 물론 재무회계 전문성을 발휘하여 사외이사로서 회사의 경영 투명성 제고와 Risk 관리에 기여할 것으로 판단되어 추천
사외이사(감사위원회 위원장,사외이사후보추천위원회,ESG위원회)
-
-
2022.03.29~2025.03.28

김현진
사외이사후보추천위원회
국가에너지위원회, 녹색성장위원회, 기획재정부 재정정책자문회 위원을 역임한 저탄소 경제와 친환경에너지 분야의 전문가로서, 전세계적 탄소중립 기조 하에 당사의 미래 포트폴리오인 그린에너지 사업추진 및 ESG 경영에 대해 합리적인 방향성을 제시하여 기업가치 제고에 기여할 수 있는 적임자라고 판단하여 추천
사외이사(ESG위원회 위원장,감사위원회, 인사위원회)
-
-
2022.03.29~2025.03.28

김진일
사외이사후보추천위원회
김진일 후보자는 서울대 경제학과를 졸업 후 동 대학에서 경제학 석사학위를 취득한 데에 이어 美 예일대 대학원에서 박사학위를 취득한 경제 전문가로, 2007년부터 2011년까지 美 FED 선임경제학자로 활동하며 국제적인 경험과 시각을 쌓았으며 카카오뱅크, 현대커머셜, 아시아나항공 등 국내 여러 기업에서 사외이사로서의 책무를 성공적으로 수행하였음. 경제 전문가로서의 폭넓은 식견과 경험을 바탕으로 회사의 최적 의사결정 및 Risk관리에 기여할 것으로 판단되어 추천
사외이사(감사위원회,사외이사후보추천위원회,ESG위원회)
-
-
2023.03.29~2026.03.28

※
상기 감사위원 임기는 선임일로부터 3년으로 표기하였으며, 실제 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.

(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

성 명
사외이사 여부
비 고

구재상
O
- 사외이사가 동위원회 총원의 100%임- 사외이사 1/2 이상 요건을 충족함 (상법 제542조의8)

김용준
O

김진일
O

(4) 사외이사후보추천위원회 주요 활동내역

(기준일 :
2025.02.12
)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
송재용(출석률:100%)
구재상(출석률:100%)
김용준(출석률:100%)
김진일(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.03.05
[부의안건]1. 사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
(주1)
찬성
찬성

2
2024.04.26
[부의안건]1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
(주2)
찬성
찬성
찬성

(주1)(주2)
구재상 위원은 2024년 3월 28일자로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 전 개최 위원회는 제외하였습니다.송재용 위원은 2024년 3월 28일 주주총회 종결 시로 임기 만료되어, 출석률 계산시 임기만료 이후 개최 위원회는 제외하였습니다.

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사의 직무 수행 지원 조직

조직명
직원수
직위 / 근속연수
지원업무 담당기간
지원관련 주요 업무수행내역

경영지원실
5
실장/ 3개월PL / 5개월매니저 / 2년 2개월매니저 / 1년 2개월매니저 / 2개월
3개월5개월2년 2개월1년 2개월2개월
- 지원 총괄, 이사회 간사- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024.04.11
당사
구재상
-
신임 사외이사 대상 교육- 주요경영 Agenda 및 Governance story 소개

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등(1) 감사위원회 설치관계법령과 정관에 의한 자격요건을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성 (단, 사외이사의 수가 총위원의 3분의 2이상이 되도록 함)

설치여부
구성방법
비고

설치됨
4인(전원 사외이사)
회사의 업무감사 및 회계감사 수행

감사위원회설치목적
상법 제415조의2 규정을 준수하여 감사위원회를 설치하고 있으며,상법 제415조의2 제2항 규정에 따라 사외이사 4명으로 구성

권한/책임
- 이사의 직무집행을 감사- 이사에 대한 영업에 관한 보고 요구- 회사의 업무상태와 재산상태 조사

운영방안
정기적으로 장부, 재무제표, 동 부속명세서 등 관련서류 검토 및 대조, 실사 등 적절한 절차를 적용하여 회계감사 및 업무감사를 실시하고 있으며 지적사항에 대해서는 적기에 보고 및 시정조치를 취하도록 하고 있음

(2) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

구재상
예
- 미래에셋자산운용 대표이사 부회장- 케이클라비스자산운용 대표이사- 現) 케이클라비스 대표이사 회장- 現) 동국대학교 석좌교수
-
-
-

김용준
예
- 국세청 부이사관- 서울지방국세청 징세법무국 국장- 중부지방국세청 성실납세지원국 국장- 국세청 국제조세관리관- 중부지방국세청장- 現) 김앤장법률사무소 고문- 現) 오비맥주 감사
예
금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자(4호 유형)
-'12~'13 국세청 부이사관 (2년)-'14~'14 서울지방국세청 징세법무국 국장 (1년)- '16~'16 중부지방국세청 성실납세지원국 국장 (1년)- '17~'17 국세청 국제조세관리관 (1년)- '18~'18 중부지방국세청장(1년)- '22~現) 김앤장법률사무소 고문

김현진
예
- 삼성경제연구소 수석연구원- 대통령직속 녹색성장위원회 위원- 現) 기획재정부 재정정책자문회의 위원- 現) 서울과학종합대학원 교수
-
-
-

김진일
예
- 美 연방준비제도 이사회 선임경제학자- 대통령직속 국민경제자문회의 거시경제분과장- 現) 고려대학교 경제학과 교수- 現) 현대커머셜 사외이사
-
-
-

※
전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및 「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.(4호 유형)

(3) 감사위원회 위원의 독립성1) 감사위원회 위원 선출 기준

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족 (4인)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 (주1)
충족 (김용준 이사)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (김용준 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

(주1)

회계 또는 재무 전문가의 유형「상법 시행령」제37조 제2항

① 회계사(1호 유형)

② 회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)

③ 상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자(3호 유형)

④ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)- 김용준 감사위원은 세무서, 국세청 등에서 25년 이상 재무 및 회계관련 업무에 종사하였는 바, 상법 제542조의11 제2항 제1호 및 동법 시행령 제37조 제2항 제4호에 따른 회계 및 재무전문가 자격요건을 충족함.

2) 감사위원 선임

성 명
선임배경
추천인
임기
연임여부(연임횟수)
회사와의 관계
최대주주등과의이해관계

김용준(위원장)
본 후보자는 국세청에 다년간 재직하면서 회계자료 또는 재무제표에 대한 충분한 이해와 분석을 기초로 하는 내국세 또는 국제거래 관련 세금조사 업무나 이에 대한 감독업무를 수행하였으며, 이러한 재무분야의 다양한 경험이 감사위원회의 회계 및 재무 전문성을 강화할 수 있을 것으로 판단하여 추천
이사회
2022.03.29 ~2025.03.28
-
이해관계 없음
이해관계 없음

구재상
케이클라비스 대표이사 및 동국대학교 경영전문대학원 석좌교수로서 활동하고 있는 경제 및 투자 분야의 전문가로, 금융시장 분석 및 투자 전반에 대한 충분한 경험과 균형 잡힌 시각을 바탕으로 회사의 안정적 경영에 기여하고 감사위원회의 감사 기능을 제고할 수 있는 적임자로 판단하여 추천
이사회
2024.03.28 ~2027.03.27
-
이해관계 없음
이해관계 없음

김현진
국가에너지위원회, 녹색성장위원회, 기획재정부 재정정책자문회 위원 등 전문분야에서 다양한 연구와 활동을 통해 쌓은 깊은 식견과 균형잡힌 시각을 통해 이사회 뿐만 아니라 감사위원회의 투명하고 독립적인 운영을 강화하는 역할을 수행 할 수 있을 것으로 판단되어 추천
이사회
2022.03.29 ~2025.03.28
-
이해관계 없음
이해관계 없음

김진일
김진일 후보자는 당사 외 다양한 기업의 감사위원회 위원을 역임하면서 독립적이고 공정하게 업무를 수행하는 등 높은 윤리의식과 투철한 책임감을 보유하고 있으며 다년간의 경험을 통해 회계자료, 재무제표에 대한 충분한 이해 뿐만 아니라 업무감사의 영역에 대해서도 객관적이고 독립적인 관점의 자문을 효과적으로 수행할 수 있을 것으로 판단되어 추천
이사회
2023.03.29 ~2026.03.28
-
이해관계 없음
이해관계 없음

※※
상기 감사위원 임기는 선임일로부터 3년으로 표기하였으며, 실제 임기는 실제 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.구재상 사외이사(감사위원)는 제55기 정기주주총회의 승인을 통하여, 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 분리 선출되었습니다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 이사회에 참석- 관계법령과 정관에 의거 당사의 회계와 업무를 감사할 수 있음- 필요에 따라서 자료를 요구할 수 있으며, 열람할 수 있음- 필요에 따라서 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

(기준일 :
2025.02.12
)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
김용준(출석률: 100%)
송재용(출석률:100%)
구재상(출석률:100%)
김현진(출석률: 100%)
김진일(출석률: 100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2024.02.13
[보고사항]1. '23년 내부회계관리제도 운영실태 점검 보고2. '23년 내부감사 결과 및 ‘24년 계획 보고3. '24년 자경단 경영진단 계획 보고4. '23년 이사회 활동 평가 계획 보고
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(주1)
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2024.02.27
[부의안건]1. 감사인이 제공하는 비감사업무 사전 승인의 건[보고사항]1. '23년 기말 회계감사 및 내부회계감사 수행 결과 중간 보고2. '23년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
가결--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--

2024.03.05
[부의안건]1. 감사보고서 확정의 건2. '23년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고서 확정의 건3. 제55기 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견 확정의 건[보고사항]1. 2023 회계연도 감사결과 보고
가결가결가결-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-

2024.04.26
[부의안건]1. 감사인이 제공하는 비감사업무 사전 승인의 건[보고사항]1. '23년 감사 수행 결과 및 감사 실적 보고
가결-
찬성-
(주2)
찬성-
찬성-
찬성-

2024.06.25
[보고사항]1. '24년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고[기타사항]1. 내부회계관리제도 교육
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2024.10.22
[보고사항]1. 외부감사인 선임계획 보고
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-
-
-

2024.11.26
[부의안건]1. 외부감사인 선임의 건[보고사항]1. 자경단 감사 결과 보고2. '24년 감사계획 보고[기타사항]1. 내부회계관리제도 교육
가결　--　-
찬성　--　-
찬성　--　-
찬성　--　-
찬성　--　-

2025.02.11
[보고사항]1. '24년 내부회계관리제도 운영실태 점검 보고2. 내부회계관리규정 개정 보고3. '24년 이사회 활동 평가 계획 보고
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(주1)(주2)
구재상 위원은 2024년 3월 28일자로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 전 개최 위원회는 제외하였습니다.송재용 위원은 2024년 3월 28일 주주총회 종결 시로 임기 만료되어, 출석률 계산시 임기만료 이후 개최 위원회는 제외하였습니다.

라. 감사위원회 교육 실시 계획- 내부회계관리규정, 회계 및 감사 관련법 개정 동향 등 주요사항에 대해 연 2회 내/외부 교육 실시 예정- 개별 감사위원의 교육 요청 시 내ㆍ외부 resource를 활용하여 교육 진행 예정

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024.06.25
삼일회계법인
김용준, 구재상, 김현진, 김진일
-
내부회계 관련 법규 개정 및 최근동향

2024.11.26
삼일회계법인
김용준, 구재상, 김현진, 김진일
-
내부회계 관련 변경사항

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원실
5
실장/ 3개월PL / 5개월매니저 / 2년 2개월매니저 / 1년 2개월매니저 / 2개월
- 지원 총괄, 이사회 간사- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무

사. 준법지원인 등 지원조직 현황(1) 준법지원인

성명
출생년월
직위/직책
경력사항

장철웅
1977.03
법무총괄
- 2001 서울대 경제학과 졸- 2020~2022 울산지방법원 부장판사- 2023~2024 수원지방법원 부장판사(국회 법사위 자문위원 파견)- 兼) SK가스㈜, SK케미칼㈜ 법무총괄

(2) 준법지원인 주요 활동 내역 및 그 처리 결과- 사내 법적 쟁점에 대한 수시 점검 및 이에 대한 검토 의견 제공

항목
일시/빈도
주요내용
결과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검
상시
신규 및 기존 투자 사업 관련 준법여부 결정
특이사항 없음

Compliance 준수사항 점검
상시
공정거래법 위반사항 존재 여부 점검
특이사항 없음

규정 및 제도 정비
상시
회사의 주요 규정 및 제도 정비 및 update
-

준법 교육 시행
주요내용 참고
윤리경영 관련 임직원 교육(1회)
-

장애인 인식개선 교육(1회)

직장 내 괴롭힘 방지 교육(1회)

내부회계 현업담당자 업무 교육(1회)

사내정보 이용 및 유출 관련 사례 교육(1회)

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무총괄
1
매니저 / 1년 8개월
준법점검, 계약검토, 법적자문 등

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025.02.12
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
해당없음
해당없음
제55기(2024년)정기주주총회

※※☞
당사는 2020년 3월 27일 개최된 제51기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하여 실시하고 있습니다.당사는 2024년 3월 28일 개최된 제55기 정기주주총회의 원활한 진행 및 의사정족수 확보를 위하여 2024.03.08 ~ 2024.03.28 간 2023년 12월 31일 기준 당사의 의결권 있는 주식을 소유한 주주 전체를 대상으로 의결권 대리행사 권유를 실시하였으며, 당사 홈페이지에 게재 및 공시를 통하여 위임장 용지를 교부하였습니다.상세한 내용은 당사가 2024.03.05 공시한 "의결권 대리행사 권유 참고서류"를 참조하시기 바랍니다.

나. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없음
다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
18,785,855
-

우선주
1,358,455
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,076,137
자기주식

우선주
1,358,455
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
115,982
공익법인 보유주식

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
17,593,736
-

우선주
-
-

VI. 주주에 관한 사항

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

최창원
본인
보통주
7,650,128
40.18
7,650,128
40.72
자기주식 소각(2024.03.12)에 따른 지분율 변동

최창원
본인
우선주
5,782
0.43
5,782
0.43
-

최태원
친인척
보통주
21,816
0.11
21,816
0.12
자기주식 소각(2024.03.12)에 따른 지분율 변동

최태원
친인척
우선주
42,200
3.11
42,200
3.11
-

최영근
친인척
보통주
801,608
4.21
926,000
4.93
자기주식 소각(2024.03.12)에 따른 지분율 변동 및 장내매수

최민근
친인척
보통주
484,000
2.54
484,000
2.58
자기주식 소각(2024.03.12)에 따른 지분율 변동

최정원
친인척
보통주
21,529
0.11
21,529
0.11
-

최정원
친인척
우선주
3
0.00
3
0.00
-

최지원
친인척
보통주
51,134
0.27
51,134
0.27
-

최지원
친인척
우선주
403
0.03
403
0.03
-

최예정
친인척
보통주
66,675
0.35
66,675
0.35
-

이유미
친인척
보통주
560
0.00
560
0.00
-

Lee Charles Hwan
친인척
보통주
474
0.00
474
0.00
-

한국고등교육재단
계열사
보통주
115,982
0.61
115,982
0.62
자기주식 소각(2024.03.12)에 따른 지분율 변동

김철
임원
보통주
5,000
0.03
5,000
0.03
-

안재현
임원
보통주
14,423
0.08
14,423
0.08
-

최재영
임원
보통주
326
0.00
326
0.00
-

계
보통주
9,233,655
48.50
9,358,047
49.81
자기주식 소각(2024.03.12)에 따른 지분율 변동

우선주
48,388
3.56
48,388
3.56
-

※
기초는 2024년 01월 01일, 기말은 2025년 02월 12일 기준입니다.

※
당사는 2024.03.12부 보유중인 보통주 252,000주를 소각하였으며, 작성기준일 현재 당사의 보통주 발행주식 총수는 18,785,855주입니다.

※
보통주 지분율은 보통주식총수, 우선주 지분율은 우선주식총수 기준으로 계산하여 기재하였습니다.

※
당사가 발행한 우선주는 비참가적, 비누적적, 무기한부, 의결권 없는 주식입니다.

2. 최대주주 관련 사항

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주명 : 최창원 (특수관계인의 수 : 13명)(2) 주요경력- 서울대학교 심리학과 졸업 (1989)- SK케미칼㈜ 전략기획실장 (1996.1 ~ 1997.12)

- SK케미칼㈜ 경영지원본부장 (1998.1 ~ 1998.12)

- SK케미칼㈜ 경영지원부문장 (1999.1 ~ 2006.12)

- SK디스커버리㈜(舊 SK케미칼) 대표이사 부회장 (2006.12 ~ )- SK가스㈜ 사내이사 부회장 (2011.03 ~ )- SUPEX추구협의회 의장 (2023.12 ~ )

(3) 겸임 또는 겸직현황- SK가스 사내이사 부회장 겸임 (2011.03 ~ )-
SUPEX추구협의회 의장 (2023.12 ~ )(4) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래- 계약내용 : 주식담보대출- 계약 종류 및 수량 : 의결권 있는 주식 5,190,814주 (27.63%)※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래라 함은 매매의 예약, 주식의 담보제공 등 공시서류작성기준일 현재 최대주주의 변동을 초래하지 않았으나 기한의 도래 또는 일정조건의 성취 등으로 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 거래를 말합니다.※ 대출금 미 상환 시 채권자가 담보권을 실행할 수 있으나, 그 가능성은 매우 낮습니다.

나. 최대주주의 변동 내역

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2022.03.29
최창원외 12명
9,102,043
44.63

박찬중: 임원 퇴임에 따른 제외
안재현, 최재영: 임원 선임에 따른 추가

-

2023.09.27
최창원외 12명
9,282,043
45.51
최민근 보통주 180,000주 장내매수
-

2024.12.12
최창원외 12명
9,369,013
46.51
최영근 보통주 86,970주 장내매수
-

2024.12.26
최창원외 12명
9,406,435
46.70
최영근 보통주 37,422주 장내매수
-

※
소유주식수 및 지분율은 발행주식총수 기준입니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
최창원
7,650,128
40.72
최대주주

-
-
-
-

우리사주조합
9,614
0.05
-

※
상기 기재내용은 2025.02.12 기준이며, 보통주 기준으로 작성하였습니다.

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
25,289
25,296
99.97
7,970,441
18,785,855
42.43
-

※

상기 기재내용은
2024.12.31
기준이며, 보통주 기준으로 작성하였습니다.

4. 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

종 류
2024년 9월
2024년 10월
2024년 11월
2024년 12월
2025년 1월
2025년 2월

보통주
주가(원)
최고
35,350
33,950
38,100
41,550
38,750
35,800

최저
33,650
32,650
34,000
37,150
35,000
34,800

평균
34,636
33,360
35,874
39,033
36,439
35,394

거래량(주)
최고
41,178
70,687
69,804
100,188
51,379
15,108

최저
5,903
8,610
10,336
10,053
3,480
6,655

월간
297,570
357,154
689,928
762,584
271,789
88,842

우선주
주가(원)
최고
32,950
31,600
33,150
32,700
32,250
31,900

최저
31,750
30,950
30,600
31,700
31,450
31,400

평균
32,086
31,265
31,555
32,160
31,839
31,569

거래량(주)
최고
3,608
8,651
13,197
8,549
8,528
6,136

최저
430
500
142
99
625
661

월간
30,368
59,293
95,395
65,252
69,650
28,628

※
자료: 당사 제공 및 한국거래소

※
상기 최고, 최저, 평균 주가는 종가 기준입니다.

※
2025년 2월은 2월 12일까지의 거래실적입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당 업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최창원
남
1964.08
부회장
사내이사
상근
대표이사인사위원회
서울대 심리학前) SK가스 대표이사 부회장兼) SUPEX추구협의회 의장, SK가스 사내이사 부회장
7,650,128
5,782
최대주주본인
30년 11개월
2027.03.27

전광현
남
1964.12
사장
사내이사
상근
대표이사ESG위원회
고려대 경영학前) SK케미칼 대표이사 사장兼) SK케미칼/SK가스 기타비상무이사
-
-
발행회사등기임원
2년 3개월
2026.03.28

남기중
남
1973.01
실장
사내이사
상근
재무실장
KAIST 금융 MBA前) SK디스커버리 경영지원실장兼) SK이터닉스 기타비상무이사
-
-
발행회사등기임원
4년 2개월
2026.03.28

구재상
남
1964.07
이사
사외이사
비상근
이사회 의장감사위원회인사위원회 위원장사외이사후보추천위원회 위원장
연세대 경영학前) 미래에셋자산운용 대표이사, 케이클라비스자산운용 대표이사現) 케이클라비스 대표이사 회장, 동국대학교 석좌교수
-
-
발행회사등기임원
11개월
2027.03.27

김용준
남
1964.07
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장ESG위원회사외이사후보추천위원회
美 시라큐스대 경제학 석사前) 중부지방국세청장, 국세청 국제조세관리관現) 오비맥주 감사, 김앤장법률사무소 고문
-
-
발행회사등기임원
2년 11개월
2025.03.28

김진일
남
1967.02
이사
사외이사
비상근
감사위원회ESG위원회사외이사후보추천위원회
美 예일대 경제학 박사前) 美 연방준비제도 이사회 선임경제학자現) 고려대학교 경제학과 교수, 현대커머셜 사외이사
-
-
발행회사등기임원
1년 11개월
2026.03.28

김현진
여
1968.08
이사
사외이사
비상근
ESG위원회 위원장감사위원회인사위원회
日 도쿄대 국제관계학 박사前) 한국가스공사 사외이사現) 서울과학종합대학원 교수, 기획재정부 재정정책자문회의 위원
-
-
발행회사등기임원
2년 11개월
2025.03.28

손현호
남
1969.09
사장
미등기
상근
총괄사장
美 텍사스대 경영학 석사前) SUPEX추구협의회 전략지원팀장
-
-
해당사항 없음
3개월
-

이형원
남
1960.02
총괄
미등기
상근
SHE총괄
서울대 암반역학 박사前) SK케미칼/SK가스 인프라지원총괄, SK에코플랜트 에코에너지부문장兼) SK가스 기술인프라본부장, SK바이오사이언스 인프라지원총괄
-
-
해당사항 없음
3개월
-

이용석
남
1961.11
총괄
미등기
상근
ESG총괄
美 시카고대 MBA前) SK이노베이션 행복 College 兼 전략기획 임원兼) SK텔레콤 경영경제연구소 연구위원
-
-
해당사항 없음
4년 3개월
-

장철웅
남
1977.03
총괄
미등기
상근
법무총괄
부산대 법학 석사前) 김ㆍ장법률사무소 변호사, 수원지방법원 부장판사兼) SK케미칼 법무총괄, SK가스 법무총괄

해당사항 없음
2개월
-

박철
남
1966.12
임원
미등기
상근
임원
서울대 법학 석사前) SK디스커버리 윤리경영 총괄兼) SK가스 본사부 임원
482
-
해당사항 없음
13년 1개월
-

서동록
남
1969.01
임원
미등기
상근
임원
美 예일대 경영학 석사前) SK디앤디 가치성장본부장兼) 프롭티어 대표이사
-
-
계열회사등기임원
5년 2개월
-

김한조
남
1977.01
실장
미등기
상근
기업문화실장
서울대 경제학前) SK디스커버리 경영지원실장 兼 ESG담당兼) SK가스 기업문화실장, 휴비스 기타비상무이사
-
-
해당사항 없음
2년 2개월
-

황재선
남
1977.12
실장
미등기
상근
DX Lab실장兼 DX위원회 담당
핀란드 알토대 MBA前) LG전자 Digital Transformation Technology 센터 클라우드솔루션 실장兼) SK바이오사이언스 디지털혁신실장
-
-
해당사항 없음
4년 8개월
-

진효남
남
1981.03
실장
미등기
상근
경영지원실장 兼 ESG담당 兼 SV위원회 담당
연세대 경영학前) SK가스 전략기획실장 兼 BSC장
-
-
해당사항 없음
2개월
-

김남규
남
1971.03
담당
미등기
상근
커뮤니케이션담당
英 리즈대 환경경영학 박사前) 산업통상자원부 기계로봇과장兼) SK가스 신사업지원단장, SK멀티유틸리티 대표이사
-
-
계열회사등기임원
6년 10개월
-

김현동
남
1971.03
담당
미등기
상근
커뮤니케이션담당
중앙대 경영학前) SK디스커버리 C&GA총괄 PL, SK케미칼 커뮤니케이션팀장兼) SK케미칼 커뮤니케이션실장
-
-
해당사항 없음
1년 2개월
-

김바른
남
1978.02
담당
미등기
상근
커뮤니케이션담당
英 옥스퍼드대 국제개발학 석사前) Bristol Myers Squibb Korea Gov't Affairs & Policy Lead兼) SK바이오사이언스 대외협력홍보실장
-
-
해당사항 없음
2년 3개월
-

홍종범
남
1977.05
담당
미등기
상근
Net Zero위원회 담당
美 컬럼비아대 MBA前) SK가스 Trading Value Connect실장 兼 연료도입실장, LNG Solution담당兼) SK가스 전략기획실장
-
-
해당사항 없음
3개월
-

※
상기 재직기간은 임원선임 후 재직기간 입니다.

※
상기 임기 만료일은 선임일로부터 3년으로 표기하였으며, 실제 임기는 해당연도에 개최될 정기주주총회일까지 입니다.

나. 등기임원의 겸직 현황

(기준일 :
2025.02.12
)

구 분
겸직현황

성명
직책
회사명
직책
선임시기
상근여부

최창원
대표이사 / 부회장
SK가스㈜
사내이사 / 부회장
2023.03.23
상근

전광현
대표이사 / 사장
SK가스㈜
기타비상무이사
2023.03.23
비상근

SK케미칼㈜
기타비상무이사
2023.03.28
비상근

남기중
사내이사 / 재무실장
SK이터닉스㈜
기타비상무이사
2024.03.04
비상근

구재상
사외이사
㈜케이클라비스
대표이사
2024.07.20
상근

김용준
사외이사
오비맥주㈜
감사
2023.03.31
비상근

김진일
사외이사
현대커머셜㈜
사외이사
2023.03.29
비상근

※
선임시기는 보고서 작성기준일 현재 기준 최근의 선임일입니다.

다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

- 해당사항 없음

라. 직원 등 현황
(1) 직원 등 현황

(기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직
남
35
-
14
-
49
2년 6개월
4,468
96
-
-
-
-

사무직
여
16
-
3
-
19
1년 9개월
1,518
74
-

합 계
51
-
17
-
68
2년 3개월
5,986
88
-

※
연간급여 총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제 20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.

(2) 육아지원제도 사용 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 명, %)

구분
2024년
2023년
2022년

육아휴직 사용자수(남)
-
-
0

육아휴직 사용자수(여)
2
-
1

육아휴직 사용자수(전체)
2
-
1

육아휴직 사용률(남)
-
-
0%

육아휴직 사용률(여)
50%
-
100%

육아휴직 사용률(전체)
50%
-
50%

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)
-
-
-

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)
0
-
1

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)
0
-
1

육아기 단축근무제 사용자 수
0
-
0

배우자 출산휴가 사용자 수
-
-
1

※
해당 기간 중 각 구분에 해당하는 인원이 없는 경우 '-' 로 기재하였습니다.

※
상기 '육아휴직 사용자수'는 「남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률」에 의거하여 근로자가 만 8세 이하 또는 초등학교 2학년 이하의 자녀를 양육하기 위한 휴직 사용자수를 산정하였습니다.

(3) 임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 명, %)

구분
2024년
2023년
2022년

임신기 단축근무제(A)
0
-
0

육아기 단축근무제(B)
0
-
0

계(A+B)
0
-
0

임신기 단축근무 사용률
0%
-
0%

육아기 단축근무 사용률
0%
-
0%

임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률
0%
-
0%

※
해당 기간 중 각 구분에 해당하는 인원이 없는 경우 '-' 로 기재하였습니다.

(4) 배우자출산휴가 사용률

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 명, %)

구분
2024년
2023년
2022년

배우자출산휴가 사용자수
-
-
1

배우자출산휴가 사용률
-
-
1

※
해당 기간 중 각 구분에 해당하는 인원이 없는 경우 '-' 로 기재하였습니다.

(5) 유연근무제도 사용 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 명, %)

구분
2024년
2023년
2022년

유연근무제 활용 여부
활용
활용
활용

시차출퇴근제 사용자 수
0
0
0

선택근무제 사용자 수
72
64
67

원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수
0
0
0

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
13
1,306
100
-

※
연간급여 총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제 20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.

※
'연간급여 총액'은 등기임원 신규 선임/퇴임일 기준으로 미등기 기간에 대하여 일할반영하였습니다.

※
'인원수'는 공시서류작성일 기준 현재 재임중인 인원을 기준으로 작성하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
4
-
-

계
7
5,000
-

※※※
상기 표 상 주주총회 승인금액은 상법 제388조에 따른 이사 보수 한도액으로, 2024년 3월 28일 개최한 당사의 제 55기 정기주주총회에서 승인 받은 사항이며, 당해 또는 과거년도에 퇴임한 이사의 직무수행의 대가를 포함하고 있습니다.등기이사에는 사내이사만 포함되어 있으며, 공시서류작성기준일 현재 3명입니다.보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원회 위원은 총 4명이며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
2,460
351
-

※※※
상기 급여는 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다.'인원수'는 보고서 작성기준일 현재 기준이며, 보수총액은 당반기 중 당사의 등기임원(퇴직 인원 포함)에게 지급한 총 보수금액입니다.1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
2,223
741
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
237
59
-

감사
-
-
-
-

※※
'인원수'는 보고서 작성기준일 현재 기준이며, 보수총액은 당반기 중 당사의 등기임원(퇴직 인원 포함)에게 지급한 총 보수금액입니다.1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

다. 이사ㆍ감사의 보수 지급 기준

구분
보수지급기준

등기이사

(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

2023년 이사보수한도 범위 내에서 직책(역할), 리더십, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음.또한, 회사의 매출액, 영업이익, 세전이익과 같은 정량 평가 결과와 전략적 목표 달성도, 리더십과 같은 정성 평가 결과를 종합적으로 고려하여 성과급을 지급할 수 있음.

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

당사의 사외이사는 전원 감사위원회 위원으로, 해당사항 없음

감사위원회 위원
2023년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음.

라. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최창원
부회장
950
-

전광현
사장
956
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최창원
근로소득
급여
750
이사보수 지급기준에 따라 2024년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 부회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 기본급을 총 1,500백만원으로 결정하고, 1/12인 125백만원을 매월 지급하였음.

상여
200
2023년 성과에 대한 경영성과급으로 2024년 1월에 지급하였음성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 당기순이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음.계량지표 측면에서는 고금리/고물가 지속, 지정학적 긴장 등 불확실한 경영환경이 지속되었음도 불구하고 매출액 8조 9,392억원, 영업이익 2,567억원, 당기순이익 2,478억원(이상 연결 기준) 등 성과를 달성하였음.비계량지표 측면에서는 지주회사 관리체계 강화 및 차세대 리더 육성, 신규사업 지속 추진, ESG, HR, DX 등 Management Infra 개선 등을 통해 중장기적 기업가치 제고를 위한 성과를 창출하였음이러한 성과를 종합 고려하여 경영성과급 200백만원을 지급하였음

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

전광현
근로소득
급여
450
이사보수 지급기준에 따라 2024년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 기본급을 총 900백만원으로 결정하고, 1/12인 75백만원을 매월 지급하였음.

상여
500
2023년 성과에 대한 경영성과급으로 2024년 1월에 지급하였음.성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 당기순이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음.계량지표 측면에서는 고금리/고물가 지속, 지정학적 긴장 등 불확실한 경영환경이 지속되었음도 불구하고 매출액 8조 9,392억원, 영업이익 2,567억원, 당기순이익 2,478억원(이상 연결 기준) 등 성과를 달성하였음.비계량지표 측면에서는 지주회사 관리체계 강화 및 차세대 리더 육성, 신규사업 지속 추진, ESG, HR, DX 등 Management Infra 개선 등을 통해 중장기적 기업가치 제고를 위한 성과를 창출하였음.이러한 성과를 종합 고려하여 경영성과급 500백만원을 지급하였음.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
6
임원 복리후생 명목으로 6백만원을 지급하였음.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최창원
부회장
950
-

전광현
사장
956
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최창원
근로소득
급여
750
이사보수 지급기준에 따라 2024년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 부회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 기본급을 총 1,500백만원으로 결정하고, 1/12인 125백만원을 매월 지급하였음.

상여
200
2023년 성과에 대한 경영성과급으로 2024년 1월에 지급하였음성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 당기순이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음.계량지표 측면에서는 고금리/고물가 지속, 지정학적 긴장 등 불확실한 경영환경이 지속되었음도 불구하고 매출액 8조 9,392억원, 영업이익 2,567억원, 당기순이익 2,478억원(이상 연결 기준) 등 성과를 달성하였음.비계량지표 측면에서는 지주회사 관리체계 강화 및 차세대 리더 육성, 신규사업 지속 추진, ESG, HR, DX 등 Management Infra 개선 등을 통해 중장기적 기업가치 제고를 위한 성과를 창출하였음이러한 성과를 종합 고려하여 경영성과급 200백만원을 지급하였음

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

전광현
근로소득
급여
450
이사보수 지급기준에 따라 2024년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 기본급을 총 900백만원으로 결정하고, 1/12인 75백만원을 매월 지급하였음.

상여
500
2023년 성과에 대한 경영성과급으로 2024년 1월에 지급하였음.성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 당기순이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음.계량지표 측면에서는 고금리/고물가 지속, 지정학적 긴장 등 불확실한 경영환경이 지속되었음도 불구하고 매출액 8조 9,392억원, 영업이익 2,567억원, 당기순이익 2,478억원(이상 연결 기준) 등 성과를 달성하였음.비계량지표 측면에서는 지주회사 관리체계 강화 및 차세대 리더 육성, 신규사업 지속 추진, ESG, HR, DX 등 Management Infra 개선 등을 통해 중장기적 기업가치 제고를 위한 성과를 창출하였음.이러한 성과를 종합 고려하여 경영성과급 500백만원을 지급하였음.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
6
임원 복리후생 명목으로 6백만원을 지급하였음.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,738
퇴임 사내이사 2인

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
-
-
-

계
2
1,738
-

- 주식매수선택권 부여 내역

(기준일 :
2025.02.12)

(단위: 원)

부여일
발행할 주식수
행사기간
행사가격
부여일의 공정가치

2018.03.08
30,000 주
2020.03.09 ~ 2025.03.08
46,290
11,860

2022.03.29
135,000 주
2025.03.30 ~ 2029.03.29
39,670
11,058

(2) 공정가치 산출방법 등당반기말 현재 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 원)

구 분
부여일

2018.03.08
2022.03.29

부여일의 주식가격
42,100
39,950

행사가격
46,290
39,670

기대변동성
31.60%
26.72%

무위험이자율
2.66%
3.06%

- 당반기 중 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

발행할 주식수
평가금액

기초
기말
기초
증가
기말

165,000주
165,000주
1,572,194
165,870
1,738,064

(3) 주식매수선택권 현황

(기준일 :
2025.02.12
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

박찬중 (주1)
기타
2018.03.08
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중이사회에서 결정
보통주
30,000
-
-
-
-
30,000
2020.03.09~2025.03.08
46,290
X
-

안재현
계열회사 임원
2022.03.29
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중이사회에서 결정
보통주
135,000
-
-
-
-
135,000
2025.03.30~2029.03.29
39,670
X
-

※(주1)
보고서 작성기준일(2025.02.12) 현재 주식매수선택권의 대상주식인 당사 보통주 종가는 35,500원/주 입니다.해당 인원은 2022.03.29 부 당사 등기임원(대표이사 및 사내이사)에서 퇴임하였으며, 이후 당사 경영자문 위원(고문)에 위촉되었습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황(1) 기업집단의 개요 - 기업집단명 : 에스케이(독점규제 및 공정거래에 관한 법률) - 대표회사명 : 에스케이㈜ (법인등록번호 : 110111-0769583)(2) 관련법령상의 규제내용 등

- "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한 및 채무보증제한기업집단 ○ 지정시기 : 1987년 ○ 규제내용 요약 - 상호출자의 금지 및 계열사 채무보증 금지 등 - 대규모내부거래 이사회 결의 및 공시 - 기업집단 현황 등에 관한 공시

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2025.02.12
)

구분
겸직현황

성명
직책
회사명
직책
선임시기
상근여부

최창원
대표이사 / 부회장
SK가스㈜
사내이사 부회장
2023.03.23
상근

전광현
대표이사 / 사장
SK가스㈜
기타비상무이사
2023.03.23
비상근

SK케미칼㈜
기타비상무이사
2023.03.28
비상근

남기중
사내이사 / 재무실장
SK이터닉스㈜
기타비상무이사
2024.03.04
비상근

※
작성기준일 현재 당사 등기임원 기준으로, 국내 계열회사의 등기임원 겸직 현황입니다.

(4) 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

에스케이
21
829
850

※
해외계열회사 포함 기준이며, 해외계열회사는 비상장으로 분류하였습니다.

(5) 계열회사간 출자현황

2024년 06월 30일 기준
(보통주 기준)

피투자회사＼투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
행복키움
SK에너지
내트럭
제주유나이티드FC
행복디딤
굿스플로
SK지오센트릭
울산아로마틱스

SK(주)
36.2%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK지오센트릭

50.0%

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
36.2%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%

피투자회사＼투자회사
행복모음
원폴
에스티에이씨
SK엔무브
유베이스매뉴팩처링아시아
SK온
SK온테크플러스
행복믿음
SK어스온
SK인천석유화학

SK(주)

SK이노베이션

60.0%

100.0%

100.0%
100.0%

SK에너지

SK지오센트릭
100.0%
100.0%
50.0%

SK엔무브

70.0%

SK온

100.0%
100.0%

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
50.0%
60.0%
70.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK트레이딩인터내셔널
SK아이이테크놀로지
SK엔텀
SK텔레콤
SK커뮤니케이션즈
F&U신용정보
PS&마케팅
SK엠앤서비스
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑

SK(주)

30.6%

SK이노베이션
100.0%
61.2%
100.0%

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

100.0%
50.0%
100.0%

100.0%
100.0%
100.0%

SK브로드밴드

PS&마케팅

100.0%

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
61.2%
100.0%
30.6%
100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK텔링크
행복한울
SK스토아
SK브로드밴드
홈앤서비스
미디어에스
SK스퀘어
드림어스컴퍼니
스튜디오돌핀
FSK L&S

SK(주)

31.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤
100.0%
100.0%
100.0%
74.4%

SK브로드밴드

100.0%
100.0%

PS&마케팅

SK스퀘어

38.7%

60.0%

드림어스컴퍼니

100.0%

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
74.4%
100.0%
100.0%
31.5%
38.7%
100.0%
60.0%

피투자회사＼투자회사
11번가
SK플래닛
원스토어
인프라커뮤니케이션즈
인크로스
마인드노크
솔루티온
SK텔레콤CST1
콘텐츠웨이브
스튜디오웨이브

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어
98.1%
86.3%
45.8%

36.1%

55.4%
36.7%

드림어스컴퍼니

원스토어

100.0%

인크로스

100.0%
100.0%

콘텐츠웨이브

100.0%

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
98.1%
86.3%
45.8%
100.0%
36.1%
100.0%
100.0%
55.4%
36.7%
100.0%

피투자회사＼투자회사
로크미디어
티맵모빌리티
와이엘피
굿서비스
서울공항리무진
로지소프트
SK하이닉스
SK하이스텍
SK하이이엔지
행복모아

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

62.4%

20.1%

드림어스컴퍼니

원스토어
100.0%

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK하이닉스

100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
62.4%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
20.1%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK하이닉스시스템IC
행복나래
SK키파운드리
SK E&S
코원에너지서비스
부산도시가스
충청에너지서비스
영남에너지서비스
전남도시가스
강원도시가스

SK(주)

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스
100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
90.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
전북에너지서비스
파주에너지서비스
나래에너지서비스
여주에너지서비스
보령LNG터미널
전남해상풍력
신안증도태양광
해쌀태양광
쏠리스
아리울행복솔라

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
80.2%
100.0%
67.3%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
80.2%
100.0%
67.3%
100.0%

피투자회사＼투자회사
부산정관에너지
아이지이
전남2해상풍력
전남3해상풍력
당진행복솔라
해솔라에너지
파킹클라우드
SK플러그하이버스
부사호행복나눔솔라
보령블루하이
SKC

SK(주)

40.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
44.5%
51.0%
70.0%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
44.5%
51.0%
70.0%
100.0%
40.6%

피투자회사＼투자회사
SK엔펄스
SKCFT홀딩스
SK넥실리스
SK피아이씨글로벌
SK티비엠지오스톤
올뉴원
SK리비오
ISC
아이에스시엠
아이티엠티씨

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC
96.5%
100.0%

51.0%
69.0%
100.0%
77.8%
45.0%

ISC

100.0%
100.0%

SKCFT홀딩스

100.0%

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
96.5%
100.0%
100.0%
51.0%
69.0%
100.0%
77.8%
45.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
프로웰
SK네트웍스
SK네트웍스서비스
SK렌터카
카라이프서비스
민팃
카티니
SK매직
SK매직서비스
SK일렉링크

SK(주)

43.9%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC
99.3%

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

100.0%
100.0%

100.0%
100.0%
100.0%

52.8%

SK렌터카

100.0%

SK매직

100.0%

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
99.3%
43.9%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
52.8%

피투자회사＼투자회사
엔코아
SK에코플랜트
성주테크
SK에코엔지니어링
강동그린컴플렉스
동남해안해상풍력
에이피개발
디와이폴리머
디와이인더스
SK오션플랜트

SK(주)

44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스
93.4%

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%
55.6%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
37.6%

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
93.4%
44.5%
100.0%
55.6%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
37.6%

피투자회사＼투자회사
삼강S&C
창원에스지에너지
리뉴에너지충북
리뉴어스
블룸SK퓨얼셀
리뉴에너지경기
리뉴에너지경인
리뉴에너지충청
리뉴랜드경주
리뉴에너지경북

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

65.1%
96.3%
100.0%
60.0%

리뉴어스

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

리뉴원

SK오션플랜트
96.6%

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
96.6%
65.1%
96.3%
100.0%
60.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
리뉴리퀴드서남
리뉴리퀴드호남
리뉴랜드신경주
그린순창
그린화순
곡성환경
달성맑은물길
경산맑은물길
리뉴로지스인더
리뉴원

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%

리뉴어스
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
리뉴로지스
리뉴콘대원
리뉴랜드청주
리뉴에너지그린
리뉴에너지대원
리뉴에너지메트로
리뉴에너지새한
리뉴에너지전남
리뉴에너지충남
SK플라즈마

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK오션플랜트

SK디스커버리

85.0%

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
85.0%

피투자회사＼투자회사
SK가스
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워
지에너지
롯데SK에너루트
울산에너루트1호
울산에너루트2호
울산에너루트3호
태화에너루트1호

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리
72.2%

SK가스

45.0%
99.5%
54.9%
50.0%
50.0%

롯데SK에너루트

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
72.2%
45.0%
99.5%
54.9%
50.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
태화에너루트2호
SK디앤디
디앤디인베스트먼트
DDIYS832
DDIOS108
디앤디프라퍼티솔루션
DDISFPFV
SK이터닉스
진도산월태양광발전
SK케미칼

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

31.3%

31.1%

40.9%

SK가스

롯데SK에너루트
100.0%

SK디앤디

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK이터닉스

100.0%

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
31.3%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
31.1%
100.0%
40.9%

피투자회사＼투자회사
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK케미칼대정
SK멀티유틸리티
프롭티어
SK바이오팜
SK임업
휘찬
SK핀크스
SK리츠운용

SK(주)

64.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

66.0%

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼
67.8%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%

SK임업

휘찬

100.0%

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
67.8%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%
66.0%
64.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK머티리얼즈에어플러스
에어플러스엔지니어링
SK트리켐
SK레조낙
SK머티리얼즈퍼포먼스
제이에스원
SK머티리얼즈제이엔씨
SK머티리얼즈그룹포틴
SK위탁관리부동산투자회사
클린에너지위탁관리부동산투자회사

SK(주)
100.0%

65.0%
51.0%
100.0%

51.0%
75.0%
32.4%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

50.0%

SK위탁관리부동산투자회사

100.0%

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

100.0%

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
50.0%
51.0%
75.0%
32.4%
100.0%

피투자회사＼투자회사
토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사
클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사
SK스페셜티
행복동행
SK실트론
행복채움
에스엠코어
애커튼파트너스
애커튼테크놀로지서비스
유엔에이엔지니어링
티모르홀딩스

SK(주)

100.0%

51.0%

26.6%
100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

90.9%

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사
100.0%
100.0%

SK스페셜티

100.0%

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

100.0%

애커튼파트너스

50.0%

유엔에이디지탈

98.0%

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
26.6%
100.0%
50.0%
98.0%
90.9%

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
5
2
7
1,460,457
-
-
1,460,457

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
11
11
7,158
2,563
219
9,940

계
5
13
18
1,467,615
2,563
219
1,470,397

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등

가. 대주주에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음
나. 대주주 이외에 대한 신용공여 등(1) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 당사는 분할기일인 2017년 12월 1일 이전에 발생하였던 당사의 분할신설법인인 SK케미칼㈜ 및 SK바이오사이언스㈜의 기존채무를 연대하여 상환할 의무를 부담하고 있습니다.(2) 작성기준일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제공받은회사
보증기간
총보증금액(주1)

종속기업
에스케이플라즈마㈜
2022.07.27 ~ 2025.07.25
40,000

(주1)
당사는 에스케이플라즈마㈜가 발행한 무보증공모사채에 대하여 사채원리금의 최종상환시까지의 원리금지급을 보증하였으며, 기재된 금액은 이자를 제외한 에스케이플라즈마㈜가 발행한 사채의 액면금액입니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 특수관계자와의 주요 거래 내역
당분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
영업수익
영업외수익
고정자산취득
영업비용(주1)

종속기업
SK가스㈜(주1)
53,315,208
-
-
715,932

에스케이플라즈마
㈜

-
378,330
-
-

에스케이케미칼
㈜

4,586,984
-
-
553,302

에스케이바이오사이언스㈜
-
-
-
118,501

관계기업 및 공동기업

SK디앤디
㈜

4,190,106
-
-
96,203

기타

에스케이에코플랜트
㈜

-
-
-
11,253

SK
㈜

-
-
29,056
577,398

SK아카데미
-
-
-
76,811

SK이노베이션
㈜

-
-
-
62,548

SK텔레콤
㈜

-
-
-
39,811

SK네트웍스
㈜

-
-
-
5,000

에스케이핀크스
㈜

-
-
-
33,000

애커튼파트너스㈜(주2)

-
-
11,346
410,000

기타
-
-
-
19,059

합 계
62,092,298
378,330
40,402
2,718,818

(주1)

상기 영업비용에는 SK가스
㈜와 체결한 건물 임차계약과 관련하여
당분기 중 지급한 리스료 119,381천원이 포함되어 있습니다.

(주2)

당분기 중 애커튼파트너스
㈜는 영업의 전부 및 관련 자산, 부채, 인력, 영업권 일체를 SK
㈜에 양도하였습니다.

나. 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무
공시작성기준일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

기타수취채권
보증금
기타지급채무(주1)

종속기업
SK가스㈜(주1)
226,554
135,513
508,374

에스케이케미칼
㈜

81,572
-
-

에스케이바이오사이언스
㈜

81,508
-
225

관계기업 및 공동기업

SK디앤디
㈜

71,939
-
319

SK이터닉스
㈜

25,918
-
-

기타

에스케이에코플랜트
㈜

-
9,396
-

SK
㈜

-
-
11,346

SK아카데미
-
-
12,780

SK이노베이션
㈜

-
-
21,367

SK텔레콤
㈜

-
-
49

합 계
487,491
144,909
554,460

(주1)

상기 기타지급채무에는 SK가스
㈜와 체결한 건물 임차계약과 관련하여
당분기말 인식한 리스부채
466,450천원이 포함되어 있습니다.

다. 특수관계자와의 주요 자금거래당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 없습니다.한편, 당사는 2024년 9월 27일 이사회 결의를 통하여 에스케이플라즈마㈜에 대한 자금대여를 결의하였으며, 계약일인 2024년 10월 11일 지급하였습니다.※ 자세한 내용은 "III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 25. 보고기간후 사건"을 참고하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건

[SK디스커버리]

(기준일 : 2025.02.12)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
소송결과가회사에 미치는 영향

시정명령 등 취소 청구(서울고등법원 2018누 41992,대법원 2019두58407,서울고등법원 2022누39620,대법원 2024두47180)
2018.04.18
원고 : SK디스커버리 外1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의취소를 구함
1.6억원
2024.10.8. 상고심 판결선고
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

독점규제및공정거래에 관한법률 위반(서울중앙지방법원 2020고합649,서울고등법원 2023노833,대법원 2024도12571)
2020.08.05
피고인 : SK디스커버리㈜ 外 12인
4가 사람유두종바이러스 백신을 단독응찰로 인한 유찰없이직접 낙찰받기 위해 다른 제3의 업체를 입찰에 참여시킨 행위를하여 입찰의 공정을 해함과 동시에 부당하게 경쟁을 제한하는행위를 하였다는 이유로 공소제기가 됨(적용법조 : 독점규제및공정거래에 관한법률 제70조, 제66조제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, 형사소송법 제334조 제1항)
-
상고심 계속중
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

입찰참가자격제한처분 취소 청구(서울행정법원 2021구합59045)
2021.03.18
원고 : SK디스커버리 外 1인피고 : 조달청장
4가 사람유두종바이러스 백신 입찰 관련하여 경쟁의 공정한집행이나 계약의 적정한 이행을 해쳤다는 이유로 조달청이부과한 6개월간의 입찰참가자격제한 처분의 취소를 구함(적용법조 : 구 국가계약법 제27조 제1항, 동법 시행령 제76조제1항 제7호, 제5항 제1호)
0.5억원
2025.01.16. 원고 승소 판결
법원 진행에 따름
항소심 대응(2025.02.05. 피고 항소)

시정명령 등 취소 청구(서울고등법원 2022누67069)
2022.11.15
원고 : SK디스커버리 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 인터넷 광고에 대해 공정거래위원회가부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령에 대하여취소를 구함
1.6억원
기일 추정
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

시정명령 등 취소 청구(서울고등법원 2023누60812)
2023.10.06
원고 : SK디스커버리피고 : 공정거래위원회
4가 사람유두종바이러스 백신 입찰 관련하여 해당 입찰시장에서의경쟁을 부당하게 제한하였다는 이유로 공정거래위원회가 부과한시정명령 및 과징금 납부명령(4억8천2백만원)의 취소를 구함
2.1억원
기일 추정
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

손해배상 청구(서울중앙지방법원 2023가합102415)
2023.12.13
원고 : 대한민국피고 : SK디스커버리 外 26인
대한민국 질병청은 백신에 대하여 국가계약법시행령의부당공동행위금지 조항 위반을 이유로 손해배상을 청구함
1만원
1심 진행 중
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

표시ㆍ광고의공정화에관한법률위반(서울중앙지방법원 2024고단2689)
2024.05.28
피고인 : SK디스커버리 外 1인
가습기살균제 제품에 대하여 거짓 또는 과장의 광고를 게시하는행위를 함(적용법조 : 표시ㆍ광고의공정화에관한법률 제19조, 제17조제1호, 제3조 제1항 제1호, 형법 제30조, 제37조, 제38조)
-
사건 병합
법원 진행에 따름
법원 결정 이후판단 가능

[SK케미칼]

(기준일 :
2024.09.30
)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

구상금 청구(서울중앙지법 2014가합588147)
2014.12.01
원고: 한국환경산업기술원피고: SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
22.4
1심 진행 중
기일추정

손해배상청구(서울중앙지법 2016가합527467)
2016.05.16
원고 : 강찬호 外 297인피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들의 손해배상 청구소송
112.0
1심 진행 중
기일추정

구상금 청구(서울중앙지법 2016가합574210)
2016.12.01
원고 : 국민건강보험공단피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에 대하여 국민건강보험공단이 지급한 보험급여 중 공단부담금에 대한 구상 청구
69.7
1심 진행 중
기일추정

특허침해금지(2024다224300)
2016.03.02
원고 : 노파르티스 아게피고 : SK케미칼
치매패치 생산 및 판매에 대해 원고회사에서 특허권 침해금지 및 손해배상을 청구함
121.5
3심 진행 중
판결선고(2024.01.18)

특허침해금지(2024다224300)
2016.03.02
원고: SK케미칼피고 : 노파르티스 아게
치매패치 생산 및 판매에 대해 원고회사에서 특허권 침해금지 및 손해배상을 청구함
178.5
3심 진행 중
판결선고(2024.01.18)

손해배상청구(서울고등 2024나2003129)
2019.04.09
원고 : 애경산업 주식회사피고 : SK케미칼
SK케미칼과 애경산업 주식회사 사이의 제조물책임 계약에 관련하여, 가습기 살균제로 인한 손해배상 청구소송
36.5
2심 진행 중
기일추정

시정명령 등 취소 청구(대법원 2024두47180)
2019.11.18
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가 부과한시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의 취소를 구함
1.6
2심 패소후 상고
판결선고(2024.05.30)

구상금 청구(서울중앙지법 2020가합607964)
2020.12.23
원고 : 환경산업기술원피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비 등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
2.9
1심 진행 중
-

시정명령 등 취소 청구(서울고등 2022누67069)
2022.11.15
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 광고성 인터넷 기사에 대해 공정거래위원회가 부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령에 대하여 취소를 구함
1.6
2심 진행 중
-

구상금 청구(서울중앙지법 2023가합56291)
2023.04.04
원고 : 대한민국피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
49.1
1심 진행중
-

손해배상 청구(서울중앙지법 2023가합102415)
2023.12.13
원고 : 대한민국피고 : SK케미칼 外 26인
대한민국 질병청은 SK케미칼 백신에 대해 국가계약법시행령의 부당공동행위 금지 조항 위반을 이유로 손해배상을 청구
1.0 만원
1심 진행 중
-

※
상기 소 제기일은 회사를 상대로 소가 제기된 일자입니다.

※
상기 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 공동 피고를 상대로 청구한 금액의 합계액을 기재한 것으로, 실제 원고가 SK케미칼㈜에 대해 청구한 금액과는 차이가 있으며, 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경 될 수 있습니다.

※

사건번호 서울중앙지법 2014가합588147 구상금 청구 사건, 서울중앙지법 2016가합574210 구상금 청구 사건과 관련하여
SK케미칼㈜의 토지 일부가 가압류 되어있습니다.

※

상기 소송사건 외
SK케미칼㈜은 환경부의 자료제출요구에 사실과 다른 의견을 제출했다는 이유로 가습기살균제 피해구제를 위한 특별법 위반으로 기소되어 형사재판이 진행 중에 있습니다.

※

상기 소송사건 외
SK케미칼㈜은 노파르티스 아게와 특허무효 및 특허침해 등과 관련한 다수의 소송을 국내외에서 진행중이며, 이를 포함한 모든 소송사건은 당분기말 현재 결과를 예측할 수 없습니다.

※

위 소송들은 모두 그 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 이에
SK케미칼㈜은 효율적인 소송 대응을 통하여 당사의 손실을 최소화할 예정입니다.

※
상기 내용은 회사 분할 전 SK케미칼㈜의 소송 사건을 포함한 내용입니다.

[SK가스]

SK가스㈜는 당분기말 현재 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송의 주요 내역은 다음과 같으며 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

구분
2010가합123542
2011가합14386
2011가합3591

소제기일
2010.12.02
2011.02.16
2011.01.12

원고
유인철 외 8명(선정당사자)
정만우 외 3명(선정당사자)
강북운수㈜ 외 1,573개사

피고
E1㈜, SK가스㈜, SK㈜, SK에너지㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜
E1㈜, SK가스㈜, SK이노베이션㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜

소송의 내용
회사제품 LPG에 대한 가격담합으로 일부 구매자들이 손해배상청구를 제기함(공정위 결정 관련ㆍ손해배상)

소송가액(천원)
16,160,000
4,289,000
4,722,000

진행상황
1심 감정 진행
1심 진행

향후 소송일정및 대응방안
1심 소송이 계속될 예정이며, 합리적인 판결이 내려지도록 변호인단과 협의하여 진행

소송결과가회사에 미치는영향
손해액에 대한 감정 절차 진행 중으로서 현재는 소송 결과를 추정하기 어렵고,합리적인 추정이 가능하게 되면 우발손실충당부채로 계상할 예정임

[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2024.09.30)

구 분
원고
피고
소송의 내용
소송가액
진행상황

특허권침해금지소송
와이어쓰 LLC,한국화이자제약㈜

SK바이오사이언스
㈜

13가 폐렴구균 백신 관련특허침해 금지 및 손해배상 청구
1억원
2심 진행중

손해배상청구소송
대한민국(질병관리청)

SK바이오사이언스
㈜

SK디스커버리, SK케미칼로부터각 분할 전 행위 관련 손해배상 청구
1만원(주1)
1심 진행중

불공정무역행위판정 등취소청구 소송

SK바이오사이언스
㈜

무역위원회
13가 폐렴구균 백신 관련무역위원회 시정명령 등 취소 청구
105 백만원
1심 진행중

(주1)

해당 소송의 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 SK디스커버리㈜ 및 SK바이오사이언스
㈜ 등 연대채무자들을 상대로 청구한 금액을 기재한 것으로 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.

※
상기 소송사건은 보고서 작성기준일 현재 결과를 예측할 수 없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

※

위 소송들은 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며,
SK바이오사이언스㈜는 효율적인 소송 대응을 통하여 손실을 최소화할 예정입니다.

[SK플라즈마]

(기준일 : 2024.09.30)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액
진행상황
향후 소송일정및 대응 방안

부담금 부과처분취소행정소송(대구지법 2023구합24120)
2023.8.23
원고 : SK플라즈마피고 : 안동시장
23년 3월 안동공장의 폐수 작업 관련부담금 5,000여만원에 대한처분의 취소를 구함.
16.7백만원
변론기일:2024.7.11
변론 종결(2024.09.26) 및판결 선고 예정(선고기일 : 2024.11.28)

[울산지피에스]

- 해당사항 없음

[SK멀티유틸리티]

(기준일 :
2024.09.30
)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

중대재해처벌등에관한법률위반(울산지방법원 2024고단205)
2024.01.23
원고 : 검찰피고 : SK멀티유틸리티 外 2인
SKMU 공장 내, 석탄운송차량의 전복으로 발생한 산업재해에 대한 형사재판
-
1심 진행 중
-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음

다. 채무보증 및 채무인수약정현황

[SK디스커버리]

(기준일 : 2025.02.12)
(단위: 백만원)

채무자(회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
채무보증조건

에스케이플라즈마㈜(자회사)

에스케이플라즈마㈜
무보증 공모사채사채권자

40,000
40,000
2022.07.27~2025.07.25
(주1)

(주1)
상기 채무보증은 에스케이플라즈마㈜의 무보증 공모사채(400억원) 발행과 관련된 사항으로, 상기 표 상의 '채무보증금액'은 공모사채 원금의 발행 확정 금액이며, 채무원금 외에 채무원금에 대한 이자도 채무보증 대상이나 상기 표 상의 채무금액에는 포함하지 않았습니다.

[SK케미칼]
- 해당사항 없음[SK가스]

(1)
당분기말 SK가스㈜는 국민은행 등과 지급보증을 포함하여 US$2,443백만의 외환거래약정 및 18,000백만원의 원화차입한도약정을 체결하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 SK가스㈜는 SK Gas International Pte.(이하 "SKGI")의 파생상품 거래 체결에 필요한 신용 보강을 위해 케이비증권㈜에 US$700백만 및 Morgan Stanley Capital Group (Singapore) Pte.에 US$100백만의 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한 SKGI의 연료공급 계약 체결 및 연료 공급 관련하여 발생 가능한 금전채무 등에 대해 에스케이멀티유틸리티 주식회사에 5,550억원의 한도로 모회사 지급보증을 제공 중입니다.SK Gas Petrochemical LTD.("SKGP")의 원활한 신규사업 추진을 위해 JV파트너인 Advanced Global Investment Company("AGIC") 및 APOC, Banque Saudi Fransi에 US$132백만의 주주 제반 의무에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.(3) 공시서류 제출일 현재 종속회사인 울산지피에스㈜의 공모사채 발행 액면금액 3,000억원에 대하여 사채원리금의 최종상환 시까지의 원리금 지급을 보증하고 있습니다.
[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

채무자(회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
채무보증조건

SK bioscience Germany GmbH(종속회사)
Klocke Holding GmbH,Stefan Klocke
356,420
356,420
2024.06.26~2024.10.01
-

IDT Biologika GmbH(종속회사)(주1)
한국산업은행, KDB아일랜드,농협은행
185,186
222,224
2024.10.11~2029.10.11
채무자의 대출금액전액상환 완료시까지

(주1)
IDT Biologika GmbH는 2024년 10월 1일자로 SK바이오사이언스의 종속회사로 신규 편입되었습니다.

[SK플라즈마]

(1) 타인을 위한 채무보증

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

채무자(회사와의 관계)
채권자
채무금액(주1)
채무보증금액(주2)
채무보증기간
채무보증조건

PT.SKPLASMACORE INDONESIA(해외 계열회사)
PT BANK KBBUKOPIN TBK
42,200
46,420
2024.07.04 ~ 2025.04.04
SK플라즈마㈜의 지급보증 제공

(주1)
상기 채무금액은 IDR 500,000,000,000을 이사회 결의일 (6/24) 기준 KEB 하나은행 최초고시 매매기준율 (100IDR = 8.44원)을 적용하여 원화로 환산하여 표시하였습니다.

(주2)
상기 채무보증금액은 채무(차입)금액의 110%이며, IDR 550,000,000,000을 이사회 결의일 (6/24) 기준 KEB 하나은행 최초고시 매매기준율 (100IDR = 8.44원)을 적용하여 원화로 환산하여 표시하였습니다.

(2) 타인을 위한 담보제공

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

채무자(회사와의 관계)
채권자
채무금액(주1)
담보설정금액(주2)
담보제공기간
담보제공재산

PT.SKPLASMACORE INDONESIA(해외 계열회사)
PT BANK KBBUKOPIN TBK
42,200
50,640
2024.07.04 ~ 2025.04.04
SK플라즈마가 보유한PT.SKPLASMA CORE INDONESIA발행 보통주식 261,205주

(주1)
상기 채무금액은 IDR 500,000,000,000을 이사회 결의일 (6/24) 기준 KEB 하나은행 최초고시 매매기준율 (100IDR = 8.44원)을 적용하여 원화로 환산하여 표시함.

(주2)
상기 담보설정금액은 채무(차입)금액의 120%이며, IDR 600,000,000,000을 이사회 결의일 (6/24) 기준 KEB 하나은행 최초고시 매매기준율 (100IDR = 8.44원)을 적용하여 원화로 환산하여 표시하였습니다.

[울산지피에스]

- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]

- 해당사항 없음
라. 신용보강 제공 현황

- 해당사항 없음
마. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중
[SK디스커버리]
- 해당사항 없음
[SK케미칼]
- 해당사항 없음
[SK가스]
- 해당사항 없음
[SK바이오사이언스]
- 해당사항 없음
[SK플라즈마]

(1) 장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

오펙스제사차유한회사
SK플라즈마 국내 매출채권
ABL
2023.03.13
30,000
15,000

플라즈마제일차유한회사
SK플라즈마 해외 매출채권
ABL
2023.06.23
30,000
12,857

(2) 장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)

당분기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
27,857
-
48,214
-
(20,357)

총차입금
274,034
10.17
210,219
22.94
63,815

매출액
141,759
19.65
173,276
27.83
(31,517)

매출채권
58,042
48.00
58,603
82.27
(561)

[울산지피에스]
- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]
- 해당사항 없음

바. 그 밖의 우발 채무 등(주요 연결대상 종속회사 내용 포함)
(1) 약정 내역 (연결기준)

약정 상대방
약정내용

㈜국민은행 등
한도 USD 2,443백만의 외환거래약정

한도 18,000백만원의 원화차입약정

KRW 1,122,700백만의 한도대 등의 약정과 CNY 150백만의 외화차입 약정

USD 120백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

KRW 10,000백만, USD 324.5백만의 파생상품 보증금 면제 한도약정 등

한도 KRW 13,863백만, USD 26백만의 계약이행지급보증

SGD 785,264의 외화지급보증 계약이행

KRW 2,400백만의 기업운전일반자금대출

KRW 24,000백만의 산업시설자금대출(주1)

USD 25,000,000의 역외금융차입(주1)

KRW 19,000백만의 수입자금 실적대출

한도 5,000백만원의 일반자금대출

KRW 2,000백만의 기업운전일반자금 대출약정

㈜하나은행(주2)

한도 30,000백만원의 장래매출채권 유동화

㈜아이비케이캐피탈(주3)

한도 10,000백만원의 장래매출채권 유동화

신한캐피탈
㈜(주3)

한도 5,000백만원의 장래매출채권 유동화

하나캐피탈
㈜(주3)

한도 10,500백만원의 장래매출채권 유동화

㈜애큐온저축은행(주3)

한도 4,500백만원의 장래매출채권 유동화

Trafigura 등
3,991천톤의 LPG 구매계약

㈜E1, GS칼텍스
㈜ 및 SK에너지
㈜

LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드
㈜ 등

LPG 장기공급계약

고성그린파워
㈜(주4)

석탄 장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

SK 에너지
㈜(주5)

총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK 엔무브
㈜(주6)

석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널
㈜(주7)

주식매매계약(85,000백만원) 및 주주간합의서 액화가스터미널 및 부두시설물 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링
㈜(주8)

930,464백만원의 발전시설 도입계약

지에너지
㈜(주9)

석탄공급권 공동 행사계약

QH Oil Investments LLC(주10)
SK Holdco Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약 (USD 119백만)

㈜국민은행 등(주11)

울산지피에스㈜의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

에쓰-오일
㈜(주12)

액화가스터미널 이용계약

SIEMENS Gas and Power GmbH & Co. KG, SIEMENS Energy Ltd.(주13)
가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)

한국전력공사
㈜(주14)

송전용 전기설비 이용계약

울산하이텍워터
㈜(주15)

미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약

㈜국민은행 등 (주16)

케이디에코허브 프로젝트 금융 관련 출자자약정

㈜케이디에코허브(주17)

LNG 배관이용 계약

파주에코그린에너지
㈜

REC 장기매매계약

(주1)
유형자산에 대한 담보 설정(채권설정액 28,800백만원 및 30,000,000USD) 및 안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 질권설정(설정금액 53,380백만원)이 되어 있습니다.

(주2)

미래 매출채권을 유동화하는 방식으로 한도액
30,000백만원의 차입약정을 체결하였으며, 이를 위하여 금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권설정이 되어 있습니다.

(주3)
미래 매출채권을 유동화하는 방식으로 차입약정을 체결하였으며, 이를 위하여 금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권설정이 되어 있습니다.

(주4)
석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지 입니다.

(주5)

상기 약정과 관련하여 장단기
선급비용 26,543백만원을 계상하고 있습니다.

(주6)

계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다. SK루브리컨츠
㈜는 SK엔무브
㈜로 사명을 변경하였습니다.

(주7)
구주매입 금액과 총 사업규모에 연결기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주8)
취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 말이며 향후 계약 진행 방식, 건설 공정 등에 따라 변경될 수 있습니다.해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

(주9)

연결기업은 지에너지
㈜로부터 석탄공급권 공동 행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약체결 이후에도 기존 고성그린파워
㈜와의 석탄장기공급계약에 대한 연결기업의 계약상 지위 및 기타사항은 유지됩니다.

(주10)
유라시아 터널 투자 목적으로 연결기업이 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자주식 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 29 참조).

(주11)

종속기업인 울산지피에스
㈜는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 연결기업은 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스
㈜의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 연결기업의 자금보충의무가 포함되어 있습니다(주석 20-3 참조).

(주12)

연결기업이 코리아에너지터미널
㈜로부터 이용 확약한 액화가스터미널 및 울산신항 항만배후부지 2공구에 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위해 건설 중인 클린에너지 복합단지 내 액화가스터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크)에 대
하여 계약상대방에 액화가스터미널 사용 및 서비스를 제공하는 계약입니다.

(주13)
연결기업은 SIEMENS Gas and Power GmbH & Co. KG(獨), SIEMENS Energy Ltd.(韓)와 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)을 체결하였으며, 본 계약을 통해 발전소에 설치할 가스터빈의 운영 안정성을 확보하였습니다. 계약기간은 EPC 계약시점으로부터 26년입니다. 또한, 프로젝트금융 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보로 제공하였습니다(주석 20-3 참조).

(주14)

연결기업은 한국전력공사
㈜와 송전용전기설비 이용 계약을 체결하였습니다. 이용 개시일은 2023년 8월 17일이며, 이용계약기간은 이용개시일 이후 1년 이나 동일 조건으로 자동연장 됩니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(주15)
연결기업은 울산하이텍워터 주식회사와 미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약을 체결하였습니다. 본 계약을 통해 안정적인 용수원을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 상업운전 이후 10년이며, 2회 연장 가능한 옵션을 보유하고 있습니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(주16)

연결기업의 공동기업인
㈜케이디에코허브와의 배관시설가 LNG 배관망 건설 및 운영사업을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 연결기업 및 공동주주
㈜경동도시가스는 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는
㈜케이디에코허브의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대해 연결기업의 출자비율에 비례한 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

(주17)

연결기업은
㈜케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결하였으며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 2024년부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.

(2) 보증 내역(연결기준)

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구분
상대방
금액
내역

제공한 보증
Mizuho Bank
USD 53,800,000
계약이행보증

QH Oil Investments LLC
USD 52,281,544
연대보증(주1)

제공받은 보증
전문건설공제조합
98,780
발전소 건설사업 소방UG배관공사 계약 보증

98,241
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG B 계약 보증

614,823
발전소 유틸리티(공업용수/폐수) 소외 지하매설배관 건설공사 하자 보증

전기공사공제조합
79,200
발전소 건설사업 소방전기공사(Fire Alarm 및 전선관/Wire) 계약 보증

6,820
발전소 건설사업 송전선로(전력구) 소방공사 계약 보증

엔지니어링공제조합
102,351,014
발전소 건설 계약 보증

18,700
발전소 건설 사후환경영향조사 용역(공사시) 계약 보증

9,934,803
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(수목이식,가설사무실 설치,인허가,감리 추가근무) 계약 보증

30,140
발전소 전원개발 실시계획(변경) 인허가 기술용역

1,042,404
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(층다짐 공사, 맹암거 공사) 계약 보증

754,230
발전소 건설사업 사업주 지원용역

9,047,387
산단 개발대행 부지정지공사 계약 보증

311,564
산단 개발대행 부대공사 계약 보증

6,797,725
울산GPS 발전소 건설사업 사업주 지원용역 (전문인배상책임공제증권)

595,100
발전소 건설공사 감독권한대행등 건설사업관리용역 계약 보증

소방산업공제조합
550
발전소 건설사업 소방설계 용역(송전선로) 계약 보증

서울보증보험
23,660,853
이행 및 공탁 보증

32,450

코리아에너지터미널
㈜ 및 울산지피에스
㈜ 간 공업용수 및 폐수 지중배관 건설공사 설계용역 하자 보증

294,300
계약보증금(T3000 Operator Training Simulator 구매)

294,300
선금 반환보증(T3000 Operator Training Simulator 구매)

294,300
하자보증금(T3000 Operator Training Simulator 구매)

2,040
사면 안정성 검토 용역 계약 보증

25,944
설계감리등 용역계약에 따른 계약보증금

25,498
발전소 건설사업관리시스템 개발 용역 계약 보증

495
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG A 계약 보증

495
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG B 계약 보증

1,122
발전소 건설사업 소방설비공사 계약 보증

1,100
발전소 건설사업 소방전기공사(Fire Alarm 및 전선관/Wire) 계약 보증

36,300
Electrical Superheater_Bundle

175,775
UGPS-Fuel Gas Preheater 선급보증

58,592
UGPS-Fuel Gas Preheater 계약보증

19,250
울산GPS발전소 건설사업 송전선로(전력구) 소방공사 하자보증보험

39,900,000
매출채권신용보험

518,903
이행지급

640
인허가

159,752
계약보증보험

8,050
지급보증보험

3,677
하자보증보험

기계설비 건설공제조합
374,000
발전소 건설사업 소방설비공사 계약 보증

64,273
발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG-A 계약 보증

건설공제조합
34,866,965
발전소 건설 선급금 보증

227,810
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(GPS발전소 EPC대체토석 사토처리 공사)

157,254
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(공사용 가설도로 및 완충녹지 토공사)

WOORI BANK NY
USD 38,757,700
SBLC 지급 보증

Mizuho Bank
USD 68,442,000
SBLC 지급 보증

(주1)

종속기업인 SK가스
㈜와 에스케이에코플랜트
㈜, SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트
㈜와 SK MENA에 연대보증을 제공하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 SK가스
㈜의 선 부담 후 에스케이에코플랜트
㈜와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

(3) 담보제공 및 기타 현황 (연결기준)

(원화단위: 백만원,
외화단위: USD)

담보제공자산명
담보제공처
제공목적
장부금액
담보설정금액
채권최고액

토지, 건물 및 기계(주1)

㈜하나은행

시설자금차입금
75,595
28,800
28,800

㈜하나은행

역외금융차입금
USD 30,000,000
USD 30,000,000

제1종 수익권(주2)

㈜아이비케이캐피탈

장래매출채권유동화
4,286
13,000
13,000

신한캐피탈
㈜

장래매출채권유동화
2,143
6,500
6,500

하나캐피탈
㈜

장래매출채권유동화
4,500
13,650
13,650

㈜에큐온저축은행

장래매출채권유동화
1,929
5,850
5,850

㈜하나은행

장래매출채권유동화
15,000
36,000
36,000

종속기업투자주식(SK가스
㈜ 1,414,100주)

한국증권금융
㈜

단기이자부차입금 담보
-
197,748
197,748

공동기업투자주식(주3)
KDB산업은행 등

코리아에너지터미널
㈜의

프로젝트금융 약정금액 634,000 백만원의 담보

117,395
217,736
760,800

관계기업투자주식(주4)

한화생명보험㈜ 등

고성그린파워
㈜의프로젝트금융 약정금액 4,340,000 백만원의 담보

196,163
172,140
5,208,000

종속기업투자주식, 수익권증서, 현금 등(주5)

㈜국민은행 등

울산지피에스
㈜의프로젝트금융 약정금액 752,000 백만원의 담보

174,648
637,660
902,400

(주1)
안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 53,380백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

(주2)
금전채권신탁계약상 수익권에 대하여 질권이 설정되어 있습니다.

(주3)

당분기말 현재 코리아에너지터미널
㈜의 프로젝트금융 실행액은
481,000백만원이며, 담보설정금액은 연결기업이 보유하고 있는 코리아에너지터미널
㈜ 주식
2,626,712주에 대한 취득원가
132,736백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인
85,000백만원이 합산된 금액입니다.

(주4)

당분기말 현재 고성그린파워
㈜의 프로젝트금융 실행액은
3,940,676백만원입니다.

(주5)

당분기말 현재 울산지피에스
㈜의 프로젝트금융 실행액은
653,000백만원이며, 연결기업이 보유한 종속기업인 울산지피에스
㈜의 주식과 연결기업의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서, 예금, 보험계약상의 권리 그리고 주요 사업서류상 권리와 지위를 담보로 제공하는 것입니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

(기준일 : 2025.02.12)

대상자
제재 조치일
제재기관
처벌 또는 조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유
근거법령
이행 현황
대책

SK디스커버리㈜
2021.01.07
조달청
입찰참가자격 제한 6개월(효력정지 中)('21.1.15~'21.7.14)
-
-
입찰 담합
국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제27조,국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조 제1항 제7호
효력정지신청 인용됨처분취소를 구하는행정 소송 제기
재발 방지 노력

2022.10.27
공정거래위원회
법인 및 전직 대표이사형사고발,시정명령, 과징금 부과,
과징금3,500만원
-
가습기살균제 제품부당한 광고행위
표시광고의 공정화에 관한 법률 제3조 제1항 제1호
시정명령 등의 처분 취소를 구하는 행정소송 제기
재발 방지 노력

2023.02.01
서울중앙지방법원
벌금 부과
벌금3,000만원
-
입찰 담합
독점규제및공정거래에 관한법률 제70조, 제66조 제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, 형사소송법 제334조 제1항
항소심 진행중
재발 방지 노력

2023.08.30.
공정거래위원회
과징금 및 시정명령
과징금4억8,200만원
-
입찰 담합
공정거래법 제19조 제1항 제8호
시정명령 등의 처분 취소를구하는 행정소송 제기
재발 방지 노력

SK케미칼㈜
2021.03.08
울산남부소방서
과태료 부과
80만원
-
위험물 운반용기 위험표지 미부착 및 2018년 정기점검표 미보관
위험물관리법 제5조제3항제2호 및 제18조1항
과태료 납부
재발 방지 노력

2021.11.19
대전식약청
해당 품목 광고업무정지(15일)
-
-
기넥신에프정에 대한 과장 광고
약사법 제68조 2항 및 의약품 등의안전에 관한규칙 제 78조 제3항 관련 별표 7 ('의약품등을 광고하는 경우에 준수하여야 할 사항' 제 2호 라목)약사법 제 76조 및 의약품 등의 안전에 관한규칙 제95조 관련 별표8 ('행정처분의 기준' Ⅰ일반기준 제12호마목,Ⅱ 개별기준 제43호바목)
업무 정지기간 준수
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
벌금 부과
100만원
-
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항,형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
벌금 부과
200만원
-
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항 , 제112조 제3항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
과태료 부과
144만원
-
안전교육 미이수
화학물질관리법 제33조 제2항
과태료 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
개선명령
-
-
표시기준 위반(노후 옥내보관소에 유해화학물질 취급시설 표시 미흡)
화학물질관리법 재34조의2 제1항제5호
시정조치
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
개선명령
-
-
자체점검 미실시 및점검대장 기록 비치 미이행
화학물질관리법 재34조의2 제1항제6호
시정조치
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
개선명령
-
-
변경허가 미이행(옥내저장소, 실온보관소 변경허가 없이 사용)
화학물질관리법 재34조의2 제1항제8호
시정조치
재발 방지 노력

2022.10.27
공정거래위원회
금지 및 공표명령과징금 처분
3,500만원
-
살균제 제품 관련 광고성 기사에 대해공정거래위원회가 금지 및 공표명령, 과징금 처분
표시광고의 공정화에 관한 법률 제3조
과징금 납부,행정소송
재발 방지 노력

2023.04.06.
청주지방법원
벌금 부과
200만원
-
표시기준 위반, 자체점검 미실시 및점검대장 기록 비치 미이행, 변경허가 미이행
화학물질관리법 재34조의2 제1항 제5호,제6호, 제8호
벌금 납부
재발 방지 노력

2023.07.12.
개인정보보호위원회
과태료 부과 및 시정명령
100만원
-
개인정보보호 법규 위반
개인정보보호법 제26조
시정조치,과태료 조기납부
재발 방지 노력

2023.08.29.
중부지방고용노동청 성남지청
과태료 부과 및 시정명령
50만원
-
특별안전교육 미실시
산업안전보건법 제29조제3항
과태료 조기납부
재발 방지 노력

2024.04.24
대전식약청
해당품목 제조업무정지 1개월
-
-
행정지시 사항 미이행(시판 전 GMP 평가대상 품목 출하 정보 보고 누락)
약사법 제38조제1항, 제69조제1항 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제48조제14호 약사법 제76조 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제95조 관련 [별표8] II.개별기준 제47호
해당품목제조정지
재발 방지 노력

SK가스㈜
2022.09.22
울산지방해양항만청
과태료 부과
100만원
-
해양시설의 신고 및 변경 신고 관련 위반
해양환경관리법 제33조
기한 내 납부 완료
신고 관련업무처리 절차 등 개선

2023.06.15
분당세무서
과태료 부과
4,924만원
-
해외금융계좌 신고의무 불이행 등에 대한 과태료
「구, 국제조세조정에 관한 법률」제90조 제1항
기각으로 종결('24.03)
-

2023.06.26
중부지방국세청
검찰 고발
-
-
해외금융계좌 신고의무 불이행
「조세범처벌법」제16조
무혐의로 종결('23.12)
-

SK바이오사이언스㈜
2023.07.12
개인정보보호위원회
과태료 부과 및 시정명령
100만원
-
개인정보보호 법규 위반
개인정보 보호법 제 26조(업무위탁에 따른개인정보의 처리 제한)
과태료 자진 납부 완료및 시정명령 이행 완료
개인정보 보호 관련교육 및 감독 절차 마련

2024.02.22
무역위원회
시정조치 명령,과징금 납부 명령 및시정명령을 받은 사실의공표 명령
1,500만원
-
불공정 무역행위
불공정무역행위 조사 및산업피해구제에 관한 법률제4조(불공정 무역행위의 금지)
과징금 납부, 시정명령 받은 사실의 공표 명령에 대한 집행 정지 신청 및 시정명령 등의 처분 취소를 구하는 행정소송 제기
관련 프로세스 개선

SK플라즈마㈜
2021.03.03
대구지방고용노동청
과태료부과
56만원
-
공정안전보고서(PSM) 이행상태 점검결과 위반사항의 건(인터록 작동조건 및 가동중지 범위(1건),가스감지경보기 설치계획(1건) , 설비점검(1건),안전작업허가서(2건), 공정안전교육(1건), 자체감사(1건))
산업안전보건법제 46조 1항
과태료납부
시정사항조치 및 보고

SK멀티유틸리티㈜
2022.12.20
부산지방고용노동청울산지청
부분(석탄 반입장 하역 운반 작업 일체) 작업중지 명령
-
-
중대재해 발생
산업안전보건법 제55조 제1항산업안전보건법 시행규칙 제3조
작업중지 후안전 보건조치 완료에 따라작업 중지 해제
재발 방지 노력

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

(기준일 : 2025.02.12)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유
근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행 현황
재발방지를 위한회사의대책

2023.07.11
한국거래소
SK바이오사이언스㈜
공시위반제재금
800만원
단일판매ㆍ공급계약체결의지연공시
유가증권시장 공시규정제35조 및 제38조의2
공시위반제재금 납부
재발방지를 위해내부교육 시행

다. 단기매매차익 발생 및 반환 현황

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리]
(1) 현금ㆍ현물배당 결정당사는 2024년 7월 26일 이사회 결의를 통하여 중간배당을 결정하였으며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

중간배당액
1주당 현금배당액 500원(배당금 총액 9,510,353,000원)

시가배당률
보통주 1.3%, 우선주 1.5%

배당기준일
2024년 8월 12일

배당금지급일
상법 제464조의2 에 의거하여 이사회 결의일로부터 1개월 이내에 지급 예정

[SK케미칼]
(1) 현금ㆍ현물배당 결정SK케미칼㈜은 2024년 7월 24일 이사회 결의를 통하여 중간배당을 결정하였으며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

중간배당액
1주당 현금배당액 400원(배당금 총액 7,676,088,800원)

시가배당률
보통주 0.8%, 우선주 1.6%

배당기준일
2024년 8월 9일

배당금지급일
상법 제464조의2 에 의거하여 이사회 결의일로부터 1개월 이내에 지급 예정

[SK가스]
(1) 현금ㆍ현물배당 결정
SK가스㈜는 2024년 7월 19일 이사회 결의를 통하여 중간배당을 결정하였으며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

중간배당액
1주당 현금배당액 2,000원(배당금 총액 17,950,092,000원)

시가배당률
보통주 1.1%

배당기준일
2024년 8월 5일

배당금지급일
상법 제464조의2 에 의거하여 이사회 결의일로부터 1개월 이내에 지급 예정

[SK디앤디]
(1) 현금ㆍ현물배당 결정SK디앤디㈜는 2024년 07월 25일 이사회에서 중간배당을 결정하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

중간배당액
1주당 현금배당액 200원(배당금 총액 3,721,218,200원)

시가배당률
보통주 2.1%

배당기준일
2024년 8월 12일

배당금지급일
상법 제464조의2 에 의거하여 이사회 결의일로부터 1개월 이내에 지급 예정

(2) 타인에 대한 채무보증 약정 체결SK디앤디㈜는 2024년 7월 8일 ㈜군포복합개발피에프브이의 대출약정에 대해 조건부채무인수 및 자금보충을 확약하는 약정을 체결하였습니다.

(단위: 백만원)

약정금액
부담율(%)
보증금액

110,000
120%
132,000

[SK이터닉스]
(1) 주식 및 수익증권 인수SK이터닉스㈜는 에너지사업에 대한 전문성 강화 및 소유와 경영의 일원화를 통한 경영효율성을 제고하기 위해, 2024년 4월 16일 이사회 결의에 따라 분할존속회사(SK디앤디㈜)가 보유한 진도산월태양광발전 주식회사 외 15개사 지분 및 수익증권을 98,298백만원에 매수하는 매매계약을 체결하였습니다. 거래종결은 이후 정정을 거쳐 2024년 10월까지 완료 예정이며, 계약금액 및 일정 등은 진행과정에서 계약 당사자들의 합의에 따라 일부 변경될 수 있습니다.
(2) 주식매수선택권 행사SK이터닉스㈜가 부여했던 주식매수선택권 중에 일부가 행사되어 80,630주는 신주발행 되었고, 69,111주는 차액보상으로 지급되었습니다.(3) 무상증자 결정2024년 8월 5일 이사회 승인을 통해 2024년 8월 20일 주주명부에 등재된 주주(자기주식 9,730주 제외)에 대하여 소유주식 1주당 0.2주의 비율로 신주를 배정할 예정입니다.

[SK플라즈마]

(1) 무보증사모사채 발행

SK플라즈마㈜는 채무상환을 위해 보고기간 말 이후 200억원 규모의 무보증사모사채(제12회) 발행을 실시하였습니다. 동 무보증사모사채 발행 계획은 2024년 1월 중 이사회에서 승인 및 2024년 6월 중 이사회에서 증액 승인되었으며, 2024년 7월 15일 납입완료되었습니다.SK플라즈마㈜는 채무상환을 위해 보고기간 말 이후 60억원 규모의 무보증사모사채(제13-1회)발행을 실시하였습니다. 동 무보증사모사채 발행 계획은 2024년 1월 중 이사회에서 승인 및 2024년 6월 중 이사회에서 증액 승인되었으며, 2024년 7월 24일 납입완료되었습니다.SK플라즈마㈜는 채무상환을 위해 보고기간 말 이후 100억원 규모의 무보증사모사채(제13-2회) 발행을 실시하였습니다. 동 무보증사모사채 발행 계획은 2024년 1월 중 이사회에서 승인 및 2024년 6월 중 이사회에서 증액 승인되었으며, 2024년 7월 24일 납입완료되었습니다.SK플라즈마㈜는 운영자금 확보를 위해 보고기간 말 이후 50억원 규모의 무보증사모사채(제14회) 발행을 실시하였습니다. 동 무보증사모사채 발행 계획은 2024년 1월 중 이사회에서 승인 및 2024년 6월 중 이사회에서 증액 승인되었으며, 2024년 7월 25일 납입완료되었습니다.SK플라즈마㈜는 채무상환을 위해 보고기간 말 이후 50억원 규모의 무보증사모사채(제15회) 발행을 실시하였습니다. 동 무보증사모사채 발행 계획은 2024년 1월 중 이사회에서 승인 및 2024년 6월 중 이사회에서 증액 승인되었으며, 2024년 7월 26일 납입완료되었습니다.SK플라즈마㈜는 채무상환을 위해 보고기간 말 이후 50억원 규모의 무보증사모사채(제16회) 발행을 실시하였습니다. 동 무보증사모사채 발행 계획은 2024년 1월 중 이사회에서 승인 및 2024년 6월 중 이사회에서 증액 승인되었으며, 2024년 7월 30일 납입완료되었습니다.
[울산지피에스]
울산지피에스㈜는 LNG의 안정적인 조달을 위해 SK GAS INTERNATIONAL PTE.LTD와 LNG 장기구매계약을 2024년 07월 01일에 체결하였습니다. 본 계약을 통해 상업운전에 소요되는 상당량의 안정적인 LNG 조달이 기대되며, 계약기간은 계약 개시일인 2024년 7월 3일로부터 최대 15년까지 유지됩니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공할 예정입니다.

나. 합병 등의 사후정보(주요 연결대상 종속회사 포함)- 해당사항 없음

다. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 합병 관련 사항- 해당사항 없음

라. 보호예수 현황(주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK가스]

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
41,140
2020.10.22
2025.10.22
5년
우리사주 예탁
9,230,244

마. 특례상장기업 재무사항 비교표 및 관리종목 지정 유예 현황 등- 해당사항 없음

바. 녹색경영(주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리]
- 해

당사항 없음
[SK케미칼]
분할 전 SK케미칼㈜은 저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따라 관리업체로 지정되었으며 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 SK케미칼㈜의 온실가스 배출량과 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다.SK케미칼㈜의 최근 3개년 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 아래와 같습니다.(2023년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
19,213
64,029
83,242
349
180
823
1,352

울산
24,100
107,917
132,017
694
898
964
2,557

청주
1,668
5,795
7,464
33
121
-
154

Eco Lab 1
305
4,807
5,112
5
81
25
111

LS 지방 사무소
-
19
19
-
-
-
-

동탄성형가공랩
-
207
207
-
4
-
4

총계
45,286
182,774
228,060
1,082
1,285
1,812
4,178

※
이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼㈜로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

(2022년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
24,588
70,229
94,817
438
239
873
1,549

울산
34,363
121,570
155,932
878
991
1,101
2,969

청주
1,779
5,859
7,637
35
122
-
157

Eco Lab 1
358
4,617
4,975
6
78
23
107

LS 지방 사무소
-
25
24
-
1
-
-

동탄성형가공랩
-
219
219
-
5
-
4

총계
61,088
202,518
263,604
1,356
1,436
1,997
4,786

※
이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼㈜로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

(2021년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
26,554
76,216
102,770
468
360
916
1,744

울산
33,778
114,401
148,179
1,151
938
1,079
3,168

청주
1,648
5,251
6,899
32
110
0
142

Eco Lab 1
440
4,386
4,826
8
76
21
105

LS 지방 사무소
-
38
38
-
1
-
1

이니츠
10,866
22,347
33,213
203
165
224
592

동탄성형가공랩
-
239
239
-
5
-
5

총계
73,286
222,878
296,164
1,862
1,655
2,240
5,757

※
이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼㈜로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK가스]

(1) 정부에 보고하여야 하는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항파리기후변화협정 채택 이후, 전 세계적으로 기후변화에 대한 관심이 지속적으로 높아지고 있으며, 이제 기후변화 이슈는 기업 경영활동에 가장 큰 잠재적 리스크 중 하나로 인식되고 있습니다.현재 SK가스㈜의 사업장 중 울산기지는 온실가스 목표관리제 대상 사업장이며, 기후변화 이슈에 선제적으로 대응/관리하기 위해 매년 예상 배출량을 예측하고 온실가스 배출을 허용범위 內 관리하고 있습니다.올해 온실가스를 감축하기 위해 사업장 내 태양광 발전 설비 구축, 냉난방기 중앙제어시스템 도입, REC 구매, PPA 계약 협의를 추진하고 있습니다.SK가스㈜는 2030년 Net Zero 계획을 수립하였습니다. 직접배출인 Scope 1은 해수열교환기, 전기히터 설치 등 공정혁신을 통해 감축하고, 간접배출인 Scope 2는 PPA 등 재생에너지 조달을 통해서 감축하여 사업장 Net Zero를 달성할 계획입니다. 밸류체인 상 배출인 Scope 3는 중장기적으로 수소, 암모니아 등 탈탄소 사업으로의 Biz Portfolio Transformation을 추진하여 2050년 넷제로를 달성할 계획입니다.

1) 울산기지 (LPG기지)

구분
2024년 반기
2023년
2022년

온실가스 배출량(t CO2)
8,929
21,051
21,130

에너지 사용량(TJ)
146
347
367

※
온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음

2) 울산 윤활유 저장시설

구분
2024년 반기
2023년
2022년

온실가스 배출량(t CO2)
851
1,908
1,948

에너지 사용량(TJ)
17
40
41

※
온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음

3) 평택기지 (LPG 기지)

구분
2024년 반기
2023년
2022년

온실가스 배출량(t CO2)
4,107
9,401
9,595

에너지 사용량(TJ)
75
172
175

※
온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음

4) 본사

구분
2024년 반기
2023년
2022년

온실가스 배출량(t CO2)
1,108
2,413
2,245

에너지 사용량(TJ)
23
50
47

※
온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음

(2) 녹색기술ㆍ녹색사업ㆍ녹색제품 적합성 및 녹색전문기업 확인, 지정 현황- 해당사항 없음

[SK멀티유틸리티]
(2023년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
304,712
41,531
346,243
3,355
868
470
4,693

※
물적 분할 이후 배출량을 추정하기 위하여 내부적으로 산정한 내역입니다.

(2022년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
304,712
41,531
346,243
3,355
868
470
4,693

※
물적 분할 이후 배출량을 추정하기 위하여 내부적으로 산정한 내역입니다.

(2021년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
327,703
30,354
358,057
3,589
634
47
4,270

※
물적 분할 이후 배출량을 추정하기 위하여 내부적으로 산정한 내역입니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

SK가스㈜
1985.12.20
경기도 성남시 분당구 판교로 332 (삼평동)
액화석유가스 판매업
5,034,185
의결권의 과반수 이상 소유
○

SK케미칼㈜
2017.12.01
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
친환경소재 및 의약품 등 생산, 판매업
2,692,195
실질 지배력 보유
○

인터베스트바이오펀드
2005.10.21
서울시 강남구 봉은사로 524
중소기업창업자에 대한 투자/융자
1
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK플라즈마㈜
2015.03.05
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
의약품 제조업
332,122
의결권의 과반수 이상 소유
○

프롭티어㈜(주1)
2002.04.09
서울시 서초구 방배로 107(방배동, 디엠타워 3관)
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
36,130
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK Gas International Pte. Ltd.(주2)
2008.01.09
9 Straits View, #12-07/12 Marina One West Tower, Singapore 018937
LPG수출입업
246,434
의결권의 과반수 이상 소유
○

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(주3)
2019.12.27
9 Straits View, #12-07/12 Marina One West Tower, Singapore 018937
투자업
138,156
의결권의 과반수 이상 소유
○

울산지피에스㈜ (舊 당진에코파워)(주2,4)
2011.07.01
울산광역시 남구 문수로 482
복합화력(LNG/LPG) 발전사업
1,077,237
의결권의 과반수 이상 소유
○

SK Gas USA Inc.(주2)
2015.01.21
1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056
가스 도ㆍ소매업
33,354
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK Gas Trading LLC(주5)
2015.01.21
1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056
가스 도ㆍ소매업
42,235
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK환보재료(연태)유한공사(주6)
2020.06.15
산동성 연태시 경제기술개발구 화공산업원 C-35
수지 제조업
68,325
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK화공(상해)유한공사(주6)
2018.11.02
Shanghai Mart 2407-2408, Yanan West Rd. 2299, Shanghai, China
경영컨설팅업
3,226
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK바이오사이언스㈜(주6)
2018.07.01
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
의약품 제조업
2,128,766
의결권의 과반수 이상 소유
○

SK bioscience USA, Inc(주7)
2022.10.01
43 Thorndike St, STE 2-1, Cambridge, MA 02141
바이오 기술 개발
4,586
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK bioscience Germany GmbH(주14)
2024.06.19
c/o Comoran GmbH, Am Zirkus 2, 10117 Berlin
경영컨설팅업
0
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK멀티유틸리티㈜(주6)
2021.12.01
울산광역시 남구 처용로 718 (황성동)
제조업
551,334
의결권의 과반수 이상 소유
○

SK케미칼대정㈜(주6,13)
2020.04.01
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
유기용매 제조업
19,273
실질 지배력 보유
X

SK Chemicals America(주6)
2002.07.19
3 Park Plaza Suite 430, Irvine CA 92614
도매업
40,544
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK Chemicals GmbH(주6)
2008.06.20
TOPAS 2. MERGENTHALERALLEE 79~81,65760 ESCHBORN, GERMANY
도매업
51,567
의결권의 과반수 이상 소유
X

SK Chemicals Malaysia(주6)
2020.08.25
C23A, TTDI PLAZA, JALAN WAN KADIR 3 TAMAN TUN DRISMAIL 60000 KUALA LUMPUR W.P. KUALA LUMPUR MALAYSIA
경영컨설팅업
456
의결권의 과반수 이상 소유
X

SHUYE-SK환보재료(산터우)유한회사(주6,8)
2023.03.06
10ht Floor of Finance Building, YiMingRoad of Cheng hai District,Shantou,Guangdong province, P.R.China
플라스틱 제조업
159,832
의결권의 과반수 이상 소유
○

Gridflex Inc.(주9)
2023.11.13
1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056
전기판매업
36,152
의결권의 과반수 이상 소유
X

Gridflex Storage LLC(주10)
2023.11.17
1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056
전기판매업
32,696
의결권의 과반수 이상 소유
X

오펙스제사차 유한회사(주11)
2023.03.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
기타금융업
23,557
실질 지배력 보유
X

플라즈마제일차 유한회사(주11)
2023.05.26
경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 157
기타금융업
25,745
실질 지배력 보유
X

PT. SKPLASMA CORE INDONESIA(주12)
2023.11.17
Gedung Office 8, Level 18-A, jalan Senopati No. 8B, Kawasan SCBD,Desa/Kelurahan Senayan, Kec, Kebayoran Baru, Kota Adm.Jakarta Selatan, Provinsi DKI Jakarta.
의약품 제조업
0
지배력 보유
X

※※※(주1)(주2)(주3)(주4)(주5)(주6)(주7)(주8)(주9)(주10)(주11)(주12)(주13)(주14)
소유지분율은 지배기업 유효지분율 기준으로 작성되었습니다주요종속회사 여부- 직전년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사- 직전년도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사상기 '최근사업연도말 자산총액'은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다.당반기 중 ㈜한국거래소시스템즈가 ㈜더비즈와 합병하고 프롭티어㈜로 사명을 변경하였습니다.SK가스㈜의 종속기업입니다.SK Gas International Pte. Ltd.의 종속기업입니다.상기 소유지분율은 KDB산업은행이 보유한 지분율 0.52%를 포함한 것입니다.SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다.SK케미칼㈜의 종속기업입니다.SK바이오사이언스㈜의 종속기업입니다.전기 중 SHUYE-SK환보재료(산터우)유한회사는 SK케미칼㈜에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.전기 중 Gridflex Inc.는 SK가스㈜에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.전기 중 취득으로 인하여 종속기업에 포함되었으며, Gridflex Inc.의 종속기업입니다.SK플라즈마㈜의 종속기업으로, 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 회사가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.당반기 중 PT. SKPLASMA CORE INDONESIA는 SK플라즈마㈜에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.SK케미칼㈜는 전기 이전에 종속기업 SK케미칼대정㈜의 주식 50%를 대정화금㈜에 매각하였습니다. SK케미칼㈜는 지분매각 이후에도 SK케미칼㈜측 대표가 대표이사직을 수행하며 교착상황에서 대표이사가 의사결정권을 보유하는 점에 근거하여 SK케미칼대정㈜에 대해 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.당반기 중 SK bioscience Germany GmbH는 SK바이오사이언스㈜에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
21
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜
191311-0003485

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK이터닉스㈜
131111-0729441

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜ISC
131111-0057876

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
829
(유)로지소프트
110114-0244050

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK레조낙㈜
175611-0018553

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK리비오㈜ (舊 에코밴스㈜)
135811-0433028

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜
175611-0025475

SK실트론CSS코리아㈜
110111-8298922

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엔무브㈜
110111-4191815

SK엔텀㈜
110111-8834255

SK엔펄스㈜
134711-0014631

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK온테크플러스㈜ (舊 SK모바일에너지㈜)
161511-0076070

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK일렉링크㈜
131111-0687582

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK키파운드리㈜ (舊 ㈜키파운드리)
150111-0285375

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경산맑은물길㈜
120111-0701848

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

글로벌에이아이플랫폼코퍼레이션코리아㈜
131111-0710903

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디디아이에스에프피에프브이㈜
120111-1368895

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티솔루션㈜
110111-8150924

롯데SK에너루트㈜
110111-8436374

리뉴랜드경주㈜ (舊 ㈜와이에스텍)
170111-0397522

리뉴랜드신경주㈜ (舊 ㈜삼원이엔티)
170111-0804791

리뉴랜드청주㈜
150111-0355285

리뉴로지스인더㈜
165011-0093070

리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스)
121111-0414789

리뉴리퀴드서남㈜ (舊 서남환경에너지㈜)
184611-0017968

리뉴리퀴드호남㈜ (舊 호남환경에너지㈜)
160111-0523369

리뉴어스㈜ (舊 환경시설관리㈜)
134111-0486452

리뉴에너지경기㈜ (舊 경기환경에너지㈜)
134211-0058473

리뉴에너지경북㈜ (舊 경북환경에너지㈜)
176011-0055291

리뉴에너지경인㈜ (舊 경인환경에너지㈜)
134811-0279340

리뉴에너지그린㈜
161511-0347158

리뉴에너지대원㈜
161511-0347140

리뉴에너지메트로㈜
284311-0028506

리뉴에너지새한㈜
161511-0347166

리뉴에너지전남㈜
201211-0018780

리뉴에너지충남㈜
161311-0069053

리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코)
150111-0034251

리뉴에너지충청㈜ (舊 충청환경에너지㈜)
165011-0013078

리뉴원㈜ (舊 대원그린에너지㈜)
161511-0134795

리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜)
161511-0197397

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

보령블루하이㈜
164511-0042010

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

블룸SK퓨얼셀(유)
176014-0002163

삼강S&C㈜
191211-0000681

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

서울공항리무진㈜
110111-5304756

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

얼티머스㈜
135811-0470393

에스티에이씨㈜
230111-0379436

에어플러스엔지니어링㈜
230111-0405512

에이피개발㈜
201111-0068498

에프SK엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제이에스원㈜
206211-0086790

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜굿스플로
134511-0318285

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜디와이인더스
134811-0695851

㈜디와이폴리머
175011-0027316

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜솔루티온
135711-0157117

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜아이에스시엠
134611-0105797

㈜아이티엠티시
131111-0623817

㈜애커튼테크놀로지서비스
131111-0718676

㈜애커튼파트너스
110111-8644943

㈜엔코아
110111-1484263

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜울산에너루트1호
230111-0381514

㈜울산에너루트2호
230111-0381522

㈜울산에너루트3호
230111-0395169

㈜원폴
165011-0032888

㈜유관
110111-8856043

㈜유엔에이디지탈
110111-3066861

㈜유엔에이엔지니어링
135111-0077367

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜태화에너루트1호
230111-0395151

㈜태화에너루트2호
230111-0395101

㈜프로웰
120111-0383266

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

진도산월태양광발전㈜
206111-0009926

창원에스지에너지㈜
194211-0370578

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

카라이프서비스㈜ (舊 SK렌터카서비스㈜)
160111-0306525

카티니㈜
110111-7983392

캐스트닷에라 유한책임회사
110115-0014998

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8665840

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8384672

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

티모르홀딩스(유) (舊 SKF&NHIS티모르홀딩스(유))
134414-0002628

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)
110111-2493601

플레이스포㈜
110111-5724467

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

홈앤서비스㈜
110111-6420460

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

ESSENCORE Pte. Ltd.
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal ve Ticari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

Cong Thang Alpha Joint Stock Company
-

EASTERN VISION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Truong Luu Chi Invest Joint Stock Company
-

An Nam Phu Investment Joint Stock Company
-

Zion Son Kim Joint Stock Company
-

SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Lihn Nam Ventures Joint Stock Company
-

Lien Khuong International Joint Stock Company
-

Dong Kinh Capital Joint Stock Company
-

Lac Son Investment Joint Stock Company
-

KBA Investment Joint Stock Company
-

SPX GI Holdings Pte. Ltd.
-

SPX VINA I Pte. Ltd.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK (China) Enterprise Management Co.,Ltd
-

Tianjin SK Car Rental Co., Ltd
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
-

SK Jinzhou International Agro-Sideline Products Park Co., Ltd.
-

SK Property Investment Management Company Limited
-

SKY Enterprise Management Co., Ltd.
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK (Liaoning) Logistics Co., Ltd.
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

Grove Energy Capital, LLC
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc.
-

TERRA INVESTMENT PARTNERS II LLC
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity Investment Limited Partnership
-

SK Japan Inc.
-

Energy Solution Group, Inc.
-

ATOM POWER, INC
-

Skyline Mobility, Inc.
-

Tillandsia, Inc.
-

Chamaedorea, Inc.
-

Areca, Inc.
-

8Rivers Capital LLC
-

OGLE TECHNOLOGY INC.
-

GigaX Europe kft.
-

8Rivers Europe Ltd.
-

8Rivers Services, LLC
-

Broadwing Company C, LLC
-

Broadwing Holdings, LLC
-

Coyote Clean Power, LLC
-

Coyote Company C, LLC
-

Coyote Power Holdings, LLC
-

Crossbill Clean Energy Ltd.
-

Meadowlark Company C, LLC
-

Meadowlark Energy, LLC
-

Meadowlark Energy HoldCo, LLC
-

Meadowlark Holdings, LLC
-

NPEH, LLC
-

ParkIntuit, LLC
-

Whitetail Clean Energy Ltd.
-

Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd.
-

Zero Degrees International, Inc.
-

Zero Degrees Rosella Pty. Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail Dev. Ltd.
-

Zero Degrees, LLC
-

Cormorant Clean Energy, LLC
-

Center for Breakthrough Medicines Holdings, LLC
-

Hua Lei Holdings Pte. Ltd.
-

SK Jinhzhou real estate development Co.,Ltd.
-

MiraiTech Inc.
-

PLANETA PTE. LTD.
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK Americas, Inc.
-

SK Innovation America Inc.
-

SK innovation outpost Corporation
-

Grove Energy Capital IV, LLC
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Enmove India Pvt. Ltd.
-

SK Enmove Americas, Inc.
-

SK Enmove Europe B.V.
-

SK Enmove Japan Co., Ltd.
-

SK Enmove Russia Limited Liability Company
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

SK geo centric High Performance Product (Zhejiang) Co., Ltd
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

SK on Technology Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blueoval SK LLC
-

HSAGP ENERGY LLC
-

Route on Delaware, Inc.
-

Route on Quebec Ltd.
-

Voltcycle On Kft
-

SK earthon Australia Pty Ltd
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

Global AI Platform Corporation
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product Solutions Poland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

SK hynix America Investment Corporation
-

SK Telecom Japan Inc.
-

SK planet Japan Inc.
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

SK Keyfoundry America Inc.
-

SK keyfoundry Shanghai Co., Ltd.
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.
-

One Store International Holding B.V.
-

One Store International B.V.
-

11STREET CHINA CO.,LTD
-

T1 esports US, Inc.
-

wavve Americas, Inc.
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II LLC
-

Grid Solution LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Mobility Solution I Inc.
-

Mobility Solution II Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
-

KCE MI 4, LLC
-

KCE IN 5, LLC
-

KCE IA 1, LLC
-

KCE IL 3, LLC
-

KCE MA 4, LLC
-

KCE ID 1, LLC
-

KCE ID 2, LLC
-

KCE ID 3, LLC
-

KCE NY 30, LLC
-

KCE NY 31, LLC
-

KCE NY 34, LLC
-

KCE NE 1, LLC
-

KCE NE 2, LLC
-

KCE CA 1, LLC
-

KCE CA 2, LLC
-

KCE CA 3, LLC
-

KCE NV 1, LLC
-

KCE NV 2, LLC
-

KCE NY 35, LLC
-

KCE TX 30, LLC
-

KCE NY 36, LLC
-

KCE TX 31, LLC
-

KCE CT 11, LLC
-

KCE CA 4, LLC
-

KCE CA 5, LLC
-

KCE CA 6, LLC
-

KCE CA 7, LLC
-

KCE NV 3, LLC
-

KCE IL 4, LLC
-

KCE NY 37, LLC
-

KCE MN 1, LLC
-

KCE NY 38, LLC
-

KCE MI 5, LLC
-

SOLWIND ENERGY JOINT STOCK COMPANY
-

ArkN, LLC
-

Ark1, LLC
-

KCE IL 5, LLC
-

KCE IL 6, LLC
-

KCE NY 40, LLC
-

KCE MN 3, LLC
-

KCE AR 1, LLC
-

KCE MI 7, LLC
-

KCE OK 5, LLC
-

KCE OK 6, LLC
-

KCE MI 6, LLC
-

KCE TX 33, LLC.
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

ENPULSE America
-

TechDream Co. Limited
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
-

ECOVANCE VIETNAM COMPANY LIMITED
-

ISC International, INC
-

ISC VINA MANUFACTURING COMPANY LIMITED
-

ISC Japan R&D Center INC
-

SMATECH INC
-

Hico Capital, LLC
-

Networks Tejarat Pars
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

HICO GP I, LLC
-

HICO MANAGEMENT LLC
-

HICO VENTURES I, L.P.
-

BOW-HICO SILICON VALLEY FUND, LP
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

MINTIT VINA
-

SK JNC Japan Co., Ltd.
-

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

SK Life Science Labs, Inc.
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

NextGen Orchestration LLC.
-

NextGen Broadcast services Co.LLC.
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

TGC Square PTE. LTD.
-

Nutshell Quantum Safe GmbH
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
-

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
-

SK Materials Japan, Inc.
-

UNAJapan Inc.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co., Ltd.
-

SK bioscience USA, Inc.
-

SK bioscience Germany GmbH
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Gridflex, Inc.
-

GridFlex Storage LLC
-

SA Grid Solutions, LLC
-

Great Kiskadee Storage Pledgor Manager, LLC
-

Great Kiskadee Storage Intermediate Holdco 2, LLC
-

Great Kiskadee Storage Intermediate Holdco 1, LLC
-

Great Kiskadee Storage, LLC
-

PT. SKPLASMA CORE INDONESIA
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

SK TES PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK Ecoplant Americas Corporation
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

TES C PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
-

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
-

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
-

Econovation, LLC
-

BT FC LLC
-

Changzhou SKY New Energy Co., Ltd.
-

강소 Sky New Energy
-

Shanghai TES-AMM Xin New Materials Co., Ltd
-

TES Netherlands B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions Nordics AB
-

SOLTNZ N PTE.LTD.
-

TES SBS (US) Holdings LLC
-

SG(Solar Green) Vina Ltd
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

(주1)(주2)※
'24.07.01자로 ㈜에이치솔루션 계열편입해외계열회사는 비상장사로 분류함사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카㈜ (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스㈜ (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스㈜ (舊 SK에어가스㈜), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), 디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜), SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜), SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜), SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜), SK오션플랜트㈜ (舊 삼강엠앤티㈜), SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜), ㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스), ㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜), ㈜리뉴원 (舊 대원그린에너지㈜), 리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜), 리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스), 리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코), SK리비오㈜ (舊 에코밴스㈜), SK온테크플러스㈜ (舊 SK모바일에너지㈜), SK키파운드리㈜ (舊 ㈜키파운드리), 리뉴랜드경주㈜ (舊 ㈜와이에스텍), 리뉴랜드신경주㈜ (舊 ㈜삼원이엔티), 리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스), 리뉴리퀴드서남㈜ (舊 서남환경에너지㈜), 리뉴리퀴드호남㈜ (舊 호남환경에너지㈜), 리뉴어스㈜ (舊 환경시설관리㈜), 리뉴에너지경기㈜ (舊 경기환경에너지㈜), 리뉴에너지경북㈜ (舊 경북환경에너지㈜), 리뉴에너지경인㈜ (舊 경인환경에너지㈜), 리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코), 리뉴에너지충청㈜ (舊 충청환경에너지㈜), 리뉴원㈜ (舊 대원그린에너지㈜), 리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜), 카라이프서비스㈜ (舊 SK렌터카서비스㈜), 티모르홀딩스(유) (舊 SKF&NHIS티모르홀딩스(유)), 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

에스케이케미칼㈜
상장
2018.04.18
경영참여
325,932
7,056,899
40.90
539,452
-
-
-
7,056,899
40.90
539,452
1,955,718
41,754

SK가스㈜
상장
2010.12.29
경영참여
184,052
6,664,401
72.20
386,244
-
-
-
6,664,401
72.20
386,244
5,034,185
370,019

SK디앤디㈜(주1)
상장
2021.12.21
경영참여
282,928
7,564,389
34.09
282,928
-1,742,638
-173,060
-
5,821,751
31.27
109,868
2,144,579
106,741

SK이터닉스㈜(주1)
상장
2024.03.01
경영참여
173,060
-
-
-
8,713,188
173,060
-
8,713,188
31.12
173,060
-
-

에스케이플라즈마㈜
비상장
2015.03.05
경영참여
3
8,467,799
77.24
183,471
-
-
-
8,467,799
77.24
183,471
425,092
-4,300

프롭티어㈜(주2)
비상장
2021.06.02
경영참여
10,173
25,000
66.03
21,331
-
-
-
25,000
66.03
21,331
36,130
1,295

㈜휴비스
상장
2019.09.01
경영참여
47,031
8,797,500
25.50
47,031
-
-
-
8,797,500
25.50
47,031
695,030
-99,184

인터베스트바이오펀드
비상장
2005.10.10
단순투자
20,000
7
71.43
-
-
-
-
7
71.43
-
1
-719

인터베스트신성장펀드
비상장
2009.04.28
단순투자
25,569
820
30.00
-
-
-
-
820
30.00
-
392
-120

SK Technology Innovation Company(주3)
비상장
2010.09.30
단순투자
742
449
1.50
2,151
-
-
219
449
1.50
2,370
143,691
-155

㈜케이알씨씨
비상장
2001.01.02
단순투자
30
5,900
18.44
-
-
-
-
5,900
18.44
-
-
-

㈜제로팩
비상장
2000.12.07
단순투자
490
196,000
9.80
-
-
-
-
196,000
9.80
-
-
-

㈜엠에프에스코리아
비상장
2016.09.22
단순투자
103
20,537
17.04
-
-
-
-
20,537
17.04
-
-
-

뮤렉스웨이브2호액티브 시니어투자조합
비상장
2020.12.29
단순투자
100
971
1.81
686
29
29
-
1,000
1.81
715
47,244
-4,799

뮤렉스웨이브3호벤처 투자조합
비상장
2022.12.26
단순투자
1,000
2,000
7.60
1,537
1,500
1,500
-
3,500
7.60
3,037
24,498
-1,759

이지스-현대차증권 프롭테크 신기술투자조합
비상장
2021.04.16
단순투자
500
100
11.63
695
-
-48
-
100
11.63
647
7,486
-733

Alpaca VC Fund Ⅲ LP
비상장
2023.04.27
단순투자
648
-
6.30
1,492
-
807
-
-
5.41
2,299
36,200
-3,761

TISHMAN SPEYER PROPTECH VENTURE FUND, L.P.
비상장
2023.04.27
단순투자
446
-
2.83
597
-
275
-
-
4.36
872
12,504
276

합 계
-
-
1,467,614
-
2,563
219
-
-
1,470,397
-
-

(주1)(주2)(주3)※※
SK이터닉스㈜는 2024년 3월 1일 분할기준일로 SK디앤디㈜로부터 인적분할하여 설립된 분할신설법인입니다.2024년 1월 2일부로 ㈜한국거래소시스템즈가 프롭티어㈜로 사명을 변경했습니다.당반기 중 SK Technology Innovation Company 투자주식에 대하여 순자산공정가치로 평가한 결과 장부금액과의 차액 219백만원에서 법인세효과 49백만원을 제외한 170백만원을 기타포괄이익으로 계상하였습니다.상기 표의 최근사업연도 재무현황은 '23년 말 기준입니다.상기 법인 중 재무현황이 기재되지 않은 법인은 '23년 말 재무제표 입수가 어려워 기재를 생략하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음