태영건설 — [기재정정]증권신고서(지분증권) (20250123)
제출인: 태영건설

증권신고서(지분증권)
3.7
(주)태영건설

정 정 신 고 (보고)

2025년 01월 23일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 01월 14일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 01월 14일
증권신고서(지분증권)
최초제출

2025년 01월 23일
[기재정정]증권신고서(지분증권)
자진정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 요약정보는 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.※ 정정사항은

"굵은 파란색 글씨체"
를 사용하여 구분 기재하였습니다.
※ 단순 오탈자/오기재 수정, 띄어쓰기 등 단순 수정의 경우 본문에 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
III. 투자위험요소

1. 사업위험 - [나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]
아니오
자진정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

1. 사업위험 - [바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]
아니오
자진정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

1. 사업위험 - [사. 국내외 수주관련 위험]
아니오
자진정정
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

1. 사업위험 - [카. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]
아니오
자진정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

2. 회사위험 - [가. 워크아웃 관련 사항]
아니오
자진정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 회사위험 - [나. 본 출자전환 유상증자 관련 사항]
아니오
자진정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

2. 회사위험 - [아. 재무안정성에 관한 위험]
아니오
자진정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

2. 회사위험 - [자. 매출채권 및 대손충당금에 관한 위험]
아니오
자진정정
-
(주8) 추가기재

(주1) 정정 전

당사에게 직접 영향을 끼치는 건설투자의 경우, 그간의 수주 및 착공 위축 영향으로 2025년에도 부진할 것으로 예상됩니다. 2025년 하반기 이후에는 대규모 공공사업 진척 등에 힘입어 완만한 회복세를 나타낼 것으로 예상됩니다.

(주1) 정정 후
당사에게 직접 영향을 끼치는 건설투자의 경우, 그간의 수주 및 착공 위축 영향으로 2025년에도 부진할 것으로 예상됩니다. 2025년 하반기 이후에는 대규모 공공사업 진척 등에 힘입어 완만한 회복세를 나타낼 것으로 예상됩니다.
한국은행은 대규모 공공사업 진척 사례로 남양주왕숙 등 3기신도시(총 17만호 수준) 지구 내 약 1만호가 착공 완료된 것을 언급하며, 2025년에는 착공물량이 더욱 확대될 것으로 예상하였습니다. 한편, 2024년 12월 한국토지주택공사(LH)는 2025년 공공주택 6만호를 착공하는 등 주택공급 확대 기조를 이어간다고 발표하였습니다. 공공분양주택인 '뉴:홈' 4.1만호, 건설임대주택 1.9만호 등 총 6만호가 착공에 들어갈 계획입니다. 총 6만호 계획 물량 중 약 63%를 차지하는 3.8만호가 2025년 하반기에 착공될 예정입니다. 한국토지주택공사가 발표한 2025년 건설형 공공주택 착공 계획은 다음과 같습니다.

[2025년 건설형 공공주택 착공 계획]

(단위: 만호)

연간 목표
주택유형

뉴:홈
건설임대

소계
나눔형
선택형
일반형

6.0
4.1
0.5
0.7
2.9
1.9

착공시기

상반기
하반기

1분기
2분기
3분기
4분기

0.1
1.1
1.0
3.8

자료: 한국토지주택공사(LH)

위와 같은 정부의 공공주택 공급 확대기조는 침체된 건설경기 회복에 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다. 다만, 건설경기는 여러 대외변수에 영향을 받기에 투자자께서는 건설경기 흐름을 면밀히 모니터링하시어 투자에 임하시길 바랍니다.

(주2) 정정 전

한편, 당사는 성수동 사업장과 관련 PF 유동성 위기로 한국산업은행 등 주채권단에 워크아웃을 신청하였습니다. 신용공여액 기준 채권단의 75% 이상 찬성을 얻어야 워크아웃 절차를 시작할 수 있기에 당사는 기업개선을 위한 자구안을 제시하였으며 96.1%의 동의율로 2024년 01월 워크아웃이 개시되었습니다. 또한, 2024년 04월 당사의 기업개선계획이 채권단의 승인을 받아 워크아웃이 본격적으로 실행되었습니다. 기업개선계획 가결에 따라 당사와 채권자는 앞서 부의한 기업개선계획과 프로젝트파이낸싱(PF) 사업장 처리방안을 이행하게 되고 주채권은행인 한국산업은행은 기업개선계획이 정상적으로 이뤄질 경우 자본잠식을 해소하고 2025년 이후에는 정상적 수주활동이 가능한 재무건전성을 확보할 수 있을 것으로 보고 있습니다. 당사의 워크아웃 개시 및 건설업 전반의 부실가능성에 따라, 정부는 부동산 PF 사업장에 대한 모니터링을 강화할 전망이며, 실제, 2023년 5월 13일 정책발표를 통하여 사업성 부족사업장의 경,공매, 실질적 재구조화 및 정리 등의 PF 연착륙 방안을 도입할 계획임을 밝혔습니다. 부동산 경기 침체와 공사비 급등이 맞물려 중소형 건설사들을 중심으로 단기 유동성 자금 확보가 중요해진 가운데 당사의 공동관리절차(워크아웃)으로 향후 건설 업계에 자금 조달의 어려움이 증가하고 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.

(주2) 정정 후

한편, 당사는 성수동 사업장과 관련 PF 유동성 위기로 한국산업은행 등 주채권단에 워크아웃을 신청하였습니다. 신용공여액 기준 채권단의 75% 이상 찬성을 얻어야 워크아웃 절차를 시작할 수 있기에 당사는 기업개선을 위한 자구안을 제시하였으며 96.1%의 동의율로 2024년 01월 워크아웃이 개시되었습니다. 또한, 2024년 04월 당사의 기업개선계획이 채권단의 승인을 받아 워크아웃이 본격적으로 실행되었습니다. 기업개선계획 가결에 따라 당사와 채권자는 앞서 부의한 기업개선계획과 프로젝트파이낸싱(PF) 사업장 처리방안을 이행하게 되고 주채권은행인 한국산업은행은 기업개선계획이 정상적으로 이뤄질 경우 자본잠식을 해소하고 2025년 이후에는 정상적 수주활동이 가능한 재무건전성을 확보할 수 있을 것으로 보고 있습니다.
당사는 2023년도 자본잠식으로 인하여 주식이 거래정지 되었고, 신용등급이 급격히 하락(C)하였습니다. 이로 인해 2024년에는 정상적인 수주활동이 어려운 상황이었습니다. 하지만, 2024년도 자본확충을 통하여 자본잠식을 해소 및 거래재개를 달성하였고, 2024년 10월 신용등급 또한 BBB0로 회복됨으로써 정상적인 수주 활동이 가능하게 되었습니다. 상황이 어려웠던 2024년에도 공공발주 위주의 사업으로 1조원이 넘는 수주를 기록하였음을 감안하였을 때, 정상적인 수주활동이 가능한 2025년부터는 더욱 높은 수준의 수주를 기대하고 있습니다.
당사의 워크아웃 개시 및 건설업 전반의 부실가능성에 따라, 정부는 부동산 PF 사업장에 대한 모니터링을 강화할 전망이며, 실제, 2023년 5월 13일 정책발표를 통하여 사업성 부족사업장의 경,공매, 실질적 재구조화 및 정리 등의 PF 연착륙 방안을 도입할 계획임을 밝혔습니다. 부동산 경기 침체와 공사비 급등이 맞물려 중소형 건설사들을 중심으로 단기 유동성 자금 확보가 중요해진 가운데 당사의 공동관리절차(워크아웃)으로 향후 건설 업계에 자금 조달의 어려움이 증가하고 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.

(주3) 정정 전
한편, 정부의 SOC 사업에 대한 계속적인 지원 의지는 있으나 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 큰 폭의 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 물론 최근 SOC 투자에 대한 증가세는 당사회사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 2023년 감소세를 기록한 바 있으며 2024년 재차 상승하였지만 현재로선 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

한편,
(내용삭제)

재정

건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 큰 폭의 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 물론 최근 SOC 투자에 대한 증가세는 당사회사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 2023년 감소세를 기록한 바 있으며 2024년 재차 상승하였지만 현재로선 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

[카. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]2024년
3분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은 약
96.4
%로 대부분의 사업위험이 국내에 편중되어 있어 환율변동관련 위험은 미미한 수준입니다. 그럼에도 불구하고
3.6%
의 매출이 방글라데시에서 발생하기 때문에 해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한
해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여
금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년
3분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은 약
96.4%
로 대부분의 사업위험이 국내에 편중되어 있어 환율변동관련 위험은 미미한 수준입니다. 그럼에도 불구하고
3.6%의 매출이 방글라데시에서 발생하기 때문에 해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익 실적에 직접적인 영향을 미침으로써 회사의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인이 될 수 있습니다.(중략)

(주4) 정정 후

[카. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]2024년
3분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은 약
96.4
%로 대부분의 사업위험이 국내에 편중되어 있어 환율변동관련 위험은 미미한 수준입니다. 그럼에도 불구하고
3.6%
의 매출이 방글라데시에서 발생하기 때문에 해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한
해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여
금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가
존재하는
당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년
3분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은 약
96.4%
로 대부분의 사업위험이 국내에 편중되어 있어 환율변동관련 위험은 미미한 수준입니다. 그럼에도 불구하고
3.6%
의 매출이 방글라데시에서 발생하기 때문에 해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가
존재하는
당사의 매출 및 수익 실적에 직접적인 영향을 미침으로써 회사의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인이 될 수 있습니다.

(중략)
원/달러 환율 상승(원화가치 하락)은 원가 상승으로 이어져 건설업 전반에 부담이 될 수 있습니다. 하지만, 원가 상승은 달러 표시 원자재 가격 인상 및 달러화 가치에 따라 결정되는데, 과거 2022~2023년 급격한 원자재 가격 상승 대비 현재 원자재 가격 자체의 인상폭이 축소되는 추세이고, 건설경기 하락에 따른 시장의 수요 감소로 달러화 가치 상승에 따른 영향이 다소 줄어든 바 있습니다. 또한, 당사는 공공발주 위주의 사업에 집중하고 있으며, 공공발주 사업은 물가 변동분에 대하여 보전해 주는 계약조건이 대부분인 관계로 달러화 가치 변동 등의 효과는 제한적입니다. 다만, 대외요인에 따른 급격한 환율 변동은 당사의 수익성 등에 영향을 줄 수 있기에 투자자께서는 이점 양지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(중략)
(주5) 정정 전

[가. 워크아웃 관련 사항]당사는 부동산 경기 침체, 건설 공사비 인상, 금리 인상으로 인한 이자부담 증가 등으로 PF 우발채무 부담이 현실화되었으며,
2023년 12월 28일 기업구조조정촉진법에 따라 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)를 신청
하였습니다. 당사의 유위험 보증채무액은 2조 5,259억원(브릿지 보증 1조 2,193억원, 본 PF 분양률 75% 미만 1조 3,066억원)으로 해당 금액은 2024년 01월 03일 진행된 워크아웃 사전 채권단 설명회에서 PF Roll-Over 및 신규차입이 어려운 것으로 판단하였습니다.
2024년 01월 03일 개최된 1차 금융채권자의회 에서는 당사의 현황, 워크아웃 일정과 경영 정상화를 위해 보유 부동산/투자주식 담보제공 및 매각(주요 계열사 매각 및 담보제공 등 포함), 구조조정(조직 및 인원 구조조정), 사업 정상화(PF사업 재구조화, 추진사업 조기 안정화) 등이 논의되었습니다. 2024년 02월 23일 제2차 금융채권자협의회가 개최되었고, 논의된 의안에 따라 산업은행으로부터 운영자금 및 유동성 확보를 위한 금전 차입을 내부 이사회를 통해 결정하였습니다.
2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 채권의 상환유예, 기존 채권 출자전환 등을 의결하였고, 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되어 채권행사 유예기간이 2027년 5월 30일까지로 연장되었습니다. 또한
2024년 6월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회 결과 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인되었으며, 8월 제3자배정 유상증자 청약 및 배정을 통해 기발행 회사채(68회) 채권자에 대한 출자전환을 일부 마무리하는 등 당사는 금융채권자협의회와 체결한 경영정상화계획 이행약정서(MOU)에 근거하여 자산매각을 통한 자구계획이행, 주채무 출자전환 등으로 경영정상화 작업을 원활하게 진행하고 있습니다. 워크아웃의 경우 법정관리 대비 현장 정상 운영이 가능하여 사업장 피해를 최소화할 수 있으며, 관리절차 기간이 상대적으로 짧아 채권회수가능성이 더 높습니다. 당사는 워크아웃 절차를 통해 조속한 경영정상화를 꾀하고 있으나 투자자께서는 워크아웃 진행상황을 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다.

(중략)
(주5) 정정 후

[가. 워크아웃 관련 사항]당사는 부동산 경기 침체, 건설 공사비 인상, 금리 인상으로 인한 이자부담 증가 등으로 PF 우발채무 부담이 현실화되었으며,
2023년 12월 28일 기업구조조정촉진법에 따라 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)를 신청
하였습니다. 당사의 유위험 보증채무액은 2조 5,259억원(브릿지 보증 1조 2,193억원, 본 PF 분양률 75% 미만 1조 3,066억원)으로 해당 금액은 2024년 01월 03일 진행된 워크아웃 사전 채권단 설명회에서 PF Roll-Over 및 신규차입이 어려운 것으로 판단하였습니다.
2024년 01월 03일 개최된 1차 금융채권자의회 에서는 당사의 현황, 워크아웃 일정과 경영 정상화를 위해 보유 부동산/투자주식 담보제공 및 매각(주요 계열사 매각 및 담보제공 등 포함), 구조조정(조직 및 인원 구조조정), 사업 정상화(PF사업 재구조화, 추진사업 조기 안정화) 등이 논의되었습니다. 2024년 02월 23일 제2차 금융채권자협의회가 개최되었고, 논의된 의안에 따라 산업은행으로부터 운영자금 및 유동성 확보를 위한 금전 차입을 내부 이사회를 통해 결정하였습니다.
2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 채권의 상환유예, 기존 채권 출자전환 등을 의결하였고, 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되어 채권행사 유예기간이 2027년 5월 30일까지로 연장되었습니다. 또한
2024년 6월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회 결과 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인되었으며, 8월 제3자배정 유상증자 청약 및 배정을 통해 기발행 회사채(68회) 채권자에 대한 출자전환을 일부 마무리하는 등 당사는 금융채권자협의회와 체결한 경영정상화계획 이행약정서(MOU)에 근거하여 자산매각을 통한 자구계획이행, 주채무 출자전환 등으로 경영정상화 작업을 원활하게 진행하고 있습니다. 워크아웃의 경우 법정관리 대비 현장 정상 운영이 가능하여 사업장 피해를 최소화할 수 있으며, 관리절차 기간이 상대적으로 짧아 채권회수가능성이 더 높습니다.
다만, 이러한 채권의 상환유예, 기존채권의 출자전환, 경영정상화계획 이행약정(MOU) 등이 미래 당사의 채무이행을 무조건적으로 보장하는 것은 아니며, 유사시 채무불이행이 현실화 될 경우 당사의 워크아웃 절차 및 일정에 영향을 줄 수 있습니다.
당사는 워크아웃 절차를 통해 조속한 경영정상화를 꾀하고 있으나 투자자께서는 워크아웃 진행상황을 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다.

(중략)
(주6) 정정 전

당사의 2024년 1분기 연결기준 총차입금은 약 3조 821억원으로, 부채비율은 -1,039.0%, 유동비율은 62.1%를 기록하였으며, 2024년 반기 연결기준 총차입금은 약 2조 1,027억원으로, 부채비율은 1,187.3%, 유동비율은 88.2%를 기록하였습니다.

(주6) 정정 후

당사의 2024년 1분기 연결기준 총차입금은 약 3조 821억원으로, 부채비율은
완전자본잠식으로 음(-)의 수치를,
유동비율은 62.1%를 기록하였으며, 2024년 반기 연결기준 총차입금은 약 2조 1,027억원으로, 부채비율은 1,187.3%, 유동비율은 88.2%를 기록하였습니다.

(주7) 정정 전

[재무안정성 추이]

(단위: 백만원, 배)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

유동자산
2,303,322
2,241,269
2,251,456
2,009,715
2,501,227
3,528,391
2,790,792

현금 및 현금성자산
258,118
224,569
329,349
574,685
313,895
505,637
331,209

총자산
4,576,480
4,640,489
4,651,930
3,734,783
3,798,271
5,916,136
4,958,572

유동부채
2,392,673
4,414,397
2,213,048
1,964,052
1,934,747
2,638,232
1,886,521

총부채
4,036,613
5,080,709
3,633,241
3,025,556
3,151,457
4,344,689
3,476,284

자기자본
539,868
(440,220)
1,018,690
709,227
646,813
1,571,446
1,482,288

금융비용
131,289
191,299
75,850
49,646
44,446
28,873
25,142

영업이익
6,786
(404,532)
106,287
174,547
250,925
276,354
365,727

총차입금
1,821,497
2,691,653
1,991,368
1,543,642
1,643,013
2,305,930
1,728,675

부채비율
747.7%
(1,154.1)%
356.7%
426.6%
487.2%
276.5%
234.5%

유동비율
96.3%
50.8%
101.7%
102.3%
129.3%
133.7%
147.9%

차입금의존도
39.8%
58.0%
42.8%
41.3%
43.3%
39.0%
34.9%

이자보상배율(배)
0.05
(2.11)
1.40
3.52
5.65
9.57
14.55

자료 : 당사
3분기
보고서(2024.
11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

(주7) 정정 후

[재무안정성 추이]

(단위: 백만원, 배)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

유동자산
2,303,322
2,241,269
2,251,456
2,009,715
2,501,227
3,528,391
2,790,792

현금 및 현금성자산
258,118
224,569
329,349
574,685
313,895
505,637
331,209

총자산
4,576,480
4,640,489
4,651,930
3,734,783
3,798,271
5,916,136
4,958,572

유동부채
2,392,673
4,414,397
2,213,048
1,964,052
1,934,747
2,638,232
1,886,521

총부채
4,036,613
5,080,709
3,633,241
3,025,556
3,151,457
4,344,689
3,476,284

자기자본
539,868
(440,220)
1,018,690
709,227
646,813
1,571,446
1,482,288

금융비용
131,289
191,299
75,850
49,646
44,446
28,873
25,142

영업이익
6,786
(404,532)
106,287
174,547
250,925
276,354
365,727

총차입금
1,821,497
2,691,653
1,991,368
1,543,642
1,643,013
2,305,930
1,728,675

부채비율
747.7%
완전자본잠식
356.7%
426.6%
487.2%
276.5%
234.5%

유동비율
96.3%
50.8%
101.7%
102.3%
129.3%
133.7%
147.9%

차입금의존도
39.8%
58.0%
42.8%
41.3%
43.3%
39.0%
34.9%

이자보상배율(배)
0.05
(2.11)
1.40
3.52
5.65
9.57
14.55

자료 : 당사
3분기
보고서(2024.
11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

(주8) 추가기재2022년 대비 2023년 대여금 계정에 대한 대손충당금 증가의 경우, 2023년 재감사시 59개 PF사업장 손상 추정에 따른 대여금 손상이 증가한 부분 및 당사가 추진중인 사업 관련 자금보충 발생금액이 증가한 부분입니다. 공사미수금 또한 당사의 자회사 등이 추진하고 있는 사업에 대한 공사미수금이 대부분이며, 이러한 미수금 증가 등의 원인으로 당사가 공동관리절차(워크아웃)을 신청하게 되었습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_0123-1

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 01월 14일
증권신고서(지분증권)
최초제출

2025년 01월 23일
[기재정정]증권신고서(지분증권)
자진정정

금융위원회 귀중
2025년 01월 14일

회 사 명 :
(주)태영건설

대 표 이 사 :
최 금 락

본 점 소 재 지 :
경기도 광명시 신기로 20

(전 화) 02-2090-2200

(홈페이지) http://www.taeyoung.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영본부장 (성 명) 황 선 호

(전 화) 02-2090-2200

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)태영건설 보통주 408,544주

모집 또는 매출총액 :
943,736,640
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 서울시 영등포구 여의공원로 111

【 대표이사 등의 확인 】

태영건설_대표이사확인서명(25.01.14)-1

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]
건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업
입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향
을 받는 산업입니다. 따라서, 건설업은
향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사회사가 속한 사업의 수익성도 변동
될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]
당사회사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업
입니다. 특히,
건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업
입니다. 최근 국내외 경제는 높은 인플레이션 및 금리 상승, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성이 여전히 높게 유지되고 있으며, 최근 발생한 이스라엘-팔레스타인간 전쟁으로 인하여 더욱 고조되고 있는 상황입니다. 2024년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제 성장률은 2.2%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2024년 10월 IMF는 2024년 우리나라 경제 성장률을 7월 전망과 동일한 수준인 2.5%로 발표하였습니다. IMF는 성공적인 구조 개혁을 통한 생산성 증가와 다자 간 협력 강화를 통한 무역 확대 등을 긍정적인 요인으로 언급하였고 지정학적 갈등에 따른 물가 상승과 그에 따른 고금리 상황 지속 및 미국 선거 결과에 따른 정책 급변, 재정적자 및 부채 확대 가능성 등을 부정적인 요인으로 언급하였습니다.
향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사회사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.
[다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]

건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편
입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만,
부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수
중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 9월 29일 '재건축부담금 합리화 방안', 2022년 12월 8일 '재건축 안전진단 합리화 방안', 2023년 1월 5일 부동산 투기지역 대폭 해제, 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안', 2024년 1월 10일 '주택공급 확대 및 건설경기 보완 방안', 2024년 3월 28일 '건설경기 회복 지원방안, 2024년 5월 13일 '부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 향후 정책 방향 발표', 2024년 8월 8일 '국민 주거안정을 위한 주택공급 확대방안' 등
주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책이 발표되었으나, 규제 완화에 상응하는만큼의 회복세는 보이지 않고 있습니다. 최근 기준금리 인하 기조에 따른 부동산 경기 회복 기대감이 존재하나, 아직까지는 거래량 등의 지표를 통해 보았을 때 평년수준에 현저히 미치지 못하는 수준으로 건설 경기 및 부동산 시장에 대한 전망은 여전히 낙관하기 어려운 상황입니다.
정부기관의 부양책에도 불구하고 부동산 경기침체가 장기화 될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의해주시길 바랍니다.
[라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]

미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인
이라 할 수 있습니다.
미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문
입니다. 국내 미분양 주택 추이는
2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가
하였습니다.
2023년 12월 기준으로는 6.2만호, 2024년 11월 기준으로는 6.5만호를 기록하며 여전히 높은 수치를 기록
하고 있습니다. 또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서 지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다.
전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2023년 4분기말 기준으로 86.3%이며, 2024년 3분기말 기준으로는 54.5%입니다. 이처럼 여전히 낮은 분양률을 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 지속적으로 필요
할 것으로 판단됩니다.
향후 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재
합니다. 이와 같이
미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가
할 수 있습니다. 또한,
건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사회사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인
이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]

건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
CBSI지수는 2022년 10월 레고렌드사태로 인하여 지수가 60선 이하인 55.4로 떨어진 이후 12월까지 3개월 연속 50선으로 부진한 모습을 보였습니다. 또한 2023년 3분기 이후 공사대수금 및 자금조달 지수가 악화되어 지수가 크게 하락하였으며, 이에 따라 건설경기 전반의 불안심리를 확인할 수 있었습니다. 2023년 12월 CBSI는 75.5p를 기록하며 3개월 연속 지수가 개선되는 모습을 보였으나, 이후 2024년 01월 전월 대비 8.5p 하락한 67.0p를 기록하였습니다. 이는 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향에 기인한 것으로 추정됩니다.
2024년 11월 종합실사지수는 전월 대비 4.0p 하락한 66.9p를 기록하였으며, 2024년 12월 종합전망지수는 77.4p로 11월보다 높은 수준일 것으로 전망합니다. 현재 건설경기 불확실성은 높은 수준이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI의 등락이 반복
될 수 있습니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]

진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태
입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 9.5만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황
에 놓여 있습니다. 향후
타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려
가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사. 국내외 수주관련 위험]
국내 건설 수주규모는 2022년 229조 7,490억원으로 2021년 대비 8.4% 증가했습니다. 그러나
2023년의 경우 고금리 기조로 인해 부동산 경기가 침체 국면에 진임함에 따라 국내 건설수주액은 189조 8,440억원을 기록하며 전년 대비 약 17.4% 감소
하였습니다. 구체적으로, 공공부문은 64조 3,060억원으로 전년 대비 13.1% 증가하였으며, 민간 부문은 125조 5,381억원으로 전년 대비 27.4% 감소하였습니다.
고금리 기조, 가계의 소득여건 개선지연, 과거 부동산 규제 관련 정책 여파 등에 따른 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액 하락이 지속될 우려
가 있습니다. 이는 향후
당사회사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더불어,
2019년 이후 2022년까지 지속 증가하였던 국토교통부 예산은 2023년 처음으로 감소하였으며, 2024년 SOC 예산은 재차 증가하였으나, 향후에 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에 SOC 투자가 추가적으로 감소할 수 있습니다.
한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
과거 저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생한 바 있으며, 중동 지역에서 발발한 이스라엘-팔레스타인 전쟁으로 중동지역의 불안정한 정세에 따라 해외사업의 불확실성이 고조되고 있습니다. 또한, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재
하고 있습니다. 이러한
해외 수주 관련 어려움은 당사회사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[아. 시행사 지급보증 관련 위험]

국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려
가 있습니다.
향후 급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 당사를 포함한 건설산업 전반의 운전자본 및 자금대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.
[자. 중대재해처벌법 시행 관련 위험]
중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우
안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치
를 받게됩니다. 당사회사가 속한 건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(2022년 1월)와 GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(2023년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 2020년 이후 당사의 중대재해자수는 264명입니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.
[차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]
건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성
이 있습니다. 또한
건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면
할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성
이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[카. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]
2024년 3분기 기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은 약 96.4%로 대부분의 사업위험이 국내에 편중되어 있어 환율변동관련 위험은 미미한 수준입니다. 그럼에도 불구하고 3.6%의 매출이 방글라데시에서 발생하기 때문에 해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한
해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출
되어 있습니다. 이로 인하여
금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가
존재하는
당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[타. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]

건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는 회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재
합니다. 또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한
공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재
합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며,
관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상
됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

회사위험

당사의 감사인인 삼정회계법인은 2023 사업연도 감사보고서에 대해 1) '계속기업가정에 대한 불확실성', 2) '주요 감사절차의 제약'을 근거로 본 감사보고서에 대해 '의견거절'을 공시(2024.03.20)하였으나, 이후 재감사를 통해 '적정'의견을 공시(2024.09.27)하였습니다. 다만, 감사인은 회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와 체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재한다고 기재하였습니다. 또한, 재무제표에 대한 주석 46에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 본 건 유상증자에 참여하시기 바랍니다.
[가. 워크아웃 관련 사항]
당사는 부동산 경기 침체, 건설 공사비 인상, 금리 인상으로 인한 이자부담 증가 등으로 PF 우발채무 부담이 현실화되었으며,
2023년 12월 28일 기업구조조정촉진법에 따라 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)를 신청
하였습니다. 당사의 유위험 보증채무액은 2조 5,259억원(브릿지 보증 1조 2,193억원, 본 PF 분양률 75% 미만 1조 3,066억원)으로 해당 금액은 2024년 01월 03일 진행된 워크아웃 사전 채권단 설명회에서 PF Roll-Over 및 신규차입이 어려운 것으로 판단하였습니다.
2024년 01월 03일 개최된 1차 금융채권자의회 에서는 당사의 현황, 워크아웃 일정과 경영 정상화를 위해 보유 부동산/투자주식 담보제공 및 매각(주요 계열사 매각 및 담보제공 등 포함), 구조조정(조직 및 인원 구조조정), 사업 정상화(PF사업 재구조화, 추진사업 조기 안정화) 등이 논의되었습니다.
2024년 02월 23일 제2차 금융채권자협의회가 개최되었고, 논의된 의안에 따라 산업은행으로부터 운영자금 및 유동성 확보를 위한 금전 차입을 내부 이사회를 통해 결정하였습니다.
2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 채권의 상환유예, 기존 채권 출자전환 등을 의결하였고, 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되어 채권행사 유예기간이 2027년 5월 30일까지로 연장되
었습니다. 또한
2024년 6월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회 결과 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인되었으며, 8월 제3자배정 유상증자 청약 및 배정을 통해 기발행 회사채(68회) 채권자에 대한 출자전환을 일부 마무리하는 등 당사는 금융채권자협의회와 체결한 경영정상화계획 이행약정서(MOU)에 근거하여 자산매각을 통한 자구계획이행, 주채무 출자전환 등으로 경영정상화 작업을 원활하게 진행
하고 있습니다. 워크아웃의 경우 법정관리 대비 현장 정상 운영이 가능하여 사업장 피해를 최소화할 수 있으며, 관리절차 기간이 상대적으로 짧아 채권회수가능성이 더 높습니다.
다만, 이러한 채권의 상환유예, 기존채권의 출자전환, 경영정상화계획 이행약정(MOU) 등이 미래 당사의 채무이행을 무조건적으로 보장하는 것은 아니며, 유사시 채무불이행이 현실화 될 경우 당사의 워크아웃 절차 및 일정에 영향을 줄 수 있습니다.
당사는 워크아웃 절차를 통해 조속한 경영정상화를 꾀하고 있으나 투자자께서는 워크아웃 진행상황을 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다.
[나. 본 출자전환 유상증자 관련 사항]

당사의 2024년 1분기 연결기준 총차입금은 약 3조 821억원으로, 부채비율은
완전자본잠식으로 음(-)의 수치를
, 유동비율은 62.1%를 기록하였으며, 2024년 반기 연결기준 총차입금은 약 2조 1,027억원으로, 부채비율은 1,187.3%, 유동비율은 88.2%를 기록하였습니다.

2024년 3분기 연결기준 총차입금은 약 1조 8,215억원으로, 부채비율은 747.7%, 유동비율은 96.3%를 기록하였습니다. 당사의 재무구조 개선을 위해 2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 채권의 상환유예, 기존 채권 출자전환 등을 의결하였고, 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되어 채권행사 유예기간이 2027년 5월 30일까지로 연장되었습니다.
당사는 경영정상화를 위해 당사가 2021년 7월 19일자로 발행한 제68회 무보증사채 채권재조정 등에 관하여 사채권자의 동의를 얻고자 2024년 06월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회를 소집하였으며, 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인
되었습니다. 이를 통해 각 채권에 대한 기한이익상실 취소, 금리 및 이자지급기일 등 변경, 상환기일의 변경 및 출자전환에 관한 사항이 결의되었습니다. 동 결의를 통해 각 사채권자는 본 사채권자집회 결의일 자신이 보유한 본 사채 권면액의 50/100을 출자하기로 하고, 출자전환 대상사채 원금을 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 당사가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다. 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 단수주에 해당하는 금액은 현금으로 지급하며, 단수주 대금에 대하여는 이자를 지급하지 않습니다.
본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환이 가능한 사채권자는 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환 예정
입니다.
금번에 실시하는 출자전환 유상증자는 제68회 무보증사채 투자자를 대상으로 진행되며, 제68회 무보증사채 투자자의 경우, 2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였습니다. 본 건은 당사의 정관 10조 1항 2호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2025년 01월 14일 개최된 이사회 결의에 따라 진행
됩니다.
당사가 금번 출자전환으로 발행하는 최대 주식은 408,544주
입니다.
[다. 재무제표 적정성 관련 위험]
당사는 2023년 말 연결기준 4,045억원의 영업손실과 1조 4,570억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 또한 유동부채가 유동자산보다 2조 1,731억원 초과하였으며, 자본총계는 (4,402)억원으로 완전자본잠식을 기록하였습니다.
당사는 유가증권시장상장규정에 따라 2024년 03월 20일 상장폐지사유를 통보받았으나 동 규정 제25조에 따라 2024년 04월 11일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출
하였습니다. 이에 한국거래소는 2025년 04월 14일까지 개선기간 등을 부여하기로 결정하였습니다.
2024년 09월 27일 당사는 2023 사업연도 재감사보고서 및 개선계획 이행여부에 대한 심의요청서를 제출
하였으며,
한국거래소는 당사의 개선계획 이행여부를 심의한 결과 당사 주권에 대하여 상장유지를 결정
하였습니다.
2024년 10월 30일, 한국거래소는 당사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위하여 기업심사위원회를 개최하였으며, 당사에 대한 상장유지를 결정
하였습니다.
이에 따라 2024년 10월 31일부터 당사 주권의 매매거래정지가 해제
되었습니다. 또한
당사는 2023년 12월 28일에 금융채권협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)의 개시를 신청하였으며, 이에 따라 2024년 1월 11일 금융채권자협의회는 금융채권자협의회 구성 및 운영, 채권행사 유예대상 채권 범위 및 유예기간 결정, 자산ㆍ부채실사 및 계속기업으로서의 존속능력 평가 등을 포함하는 안건을 결의하였는 바, 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결 후 워크아웃 절차를 진행 중
에 있습니다. 이에 따라 감사인인 삼정회계법인의 2023사업연도 감사보고서상 감사의견은 '의견거절'임이 공시(2024.03.20)되었으나,
이후 재감사를 통해 감사의견은 '적정'임을 공시(2024.09.27)
하였습니다.
다만, 당사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와 체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재
합니다. 재무제표에 대한 주석 46에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.
향후 부동산 경기의 회복 및 공사비, 금리 추이에 따라 당사의 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 존재
합니다. 또한,
경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 계속기업으로서의 당사의 존속능력과 관련한 불확실성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[라. 분할 전후 재무정보의 기간별 비교시 유의사항]
당사는 2020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할되었습니다. 해당 분할을 통해
분할 전 당사가 영위하던 사업들 중 방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위
하고 있습니다. 이와 같은
분할로 인해서 당사 재무정보의 기간별 비교 가능성이 저하되어 투자 판단에 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[마. 태영그룹 지배구조 개편 관련 사항]
당사가 속해 있는 태영그룹은 2020년 09월 01일을 분할기일로 하여 舊(주)태영건설을 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할하였습니다. 또한 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스는 태영그룹의 지주사로 전환하였습니다.
해당 분할은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 미치는 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 태영그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 이후
2021년 01월, (주)티와이홀딩스는 당사 회사의 주주를 대상으로 당사 주식을 받고 (주)티와이홀딩스 신주를 발행해 주는 현물출자 방식의 유상증자를 진행하여 당사를 자회사로 편입
하였습니다. 또한 (주)티와이홀딩스는 2021년 12월 28일을 합병기일로 그룹 내 방송 지주사 역할을 하고 있는 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병하였으며, 2023년 11월 01일을 합병기일로 하여 (주)에스비에스미디어넷의 자회사인 (주)디엠씨미디어와 (주)에스비에스디앤피 주식을 투자사업부문으로 분할하여 (주)티와이홀딩스로 흡수합병하였습니다. 이는 미디어/디지털마케팅 및 커머스 각 사업부문의 역량을 결집하고 사업구조 재편에 따른 선택과 집중을 통한 사업경쟁력 강화를 목적으로 합니다. 태영그룹은 향후 지주회사 체제 강화를 통한 그룹 투명성 제고를 기대하고 있습니다. 투자자께서는 태영그룹 지배구조 재편상황을 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.
[바. 사업포트폴리오 관련 위험]

1973년 11월 태영개발(주)로 설립된 당사는 환경관련시설과 도로공사를 주요 사업으로 영위하고 있는 2024년 시공능력평가순위 24위의 건설업체로서 당사의 사업부문 중 건설사업부문은 민간도급공사가 주를 이루는 건축공사, 도로·지하철·공단부지 조성 등 사회간접자본시설이 주를 이루는 토목환경공사, 자체공사(개발)의 사업구조를 보유하고 있습니다.
분할 이전 70%대를 보이던 건설사업부문 매출액 비중은 분할 이후 97% 수준을 보이며 높은 의존도
를 보이고 있습니다.
2024년

3분기 당사의 연결기준 매출액 1조 9,983억원 중 96.65%에 해당하는 1조 9,314억원이 건설사업부문에서 발생
하고 있습니다. 당사는 상당 기간 투명하고 보수적인 회계처리를 채택하고 도급공사위주의 사업진행, 수익성위주의 선별수주 등 보수적인 경영정책을 견지하였습니다. 하지만 지속적으로 건설부문 높은 의존도는 당사의 재무건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.
[사. 수익성에 관한 위험]

당사는 2013년 이후 공공부문의 수주환경이 저하되면서 사업규모가 감소하였으나, 주택사업 확대를 바탕으로 2016년 이후 증가하고 있습니다.
2024년 3분기 말 공사잔량은 건축 공사부문 약 2조 3,377억원, 토목 공사부문 약 2조 2,604억원
에 달하고 있습니다.
당사의 별도기준 매출액은 2019년 2조 1,757억원 수준에서 2021년 2조 4,377억원으로 증가하였으며 2023년에는 3조를 상회하는 매출액을 기록
하였습니다. 한편, 2024년 3분기 별도기준 매출액은 전년 동기대비 18.23% 감소한 1조 8,898억원

수준을 보였습니다. 향후
예상원가 변경에 따른 급격한 매출원가 상승과 국내 주택경기 악화에 따른 국내주택 사업부분의 실적 악화가 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
[아. 재무안정성에 관한 위험]

당사의 연결기준 부채비율은 2017년 231.1%, 2018년 234.5%를 기록하며 점진적으로 상승하였으며,
2020년 분할 이후 모든 채무가 당사에 존속하게 되면서 487.2%까지 상승
하였습니다. 이후 당사의 연결기준 부채비율은 2021년 426.6%, 2022년 356.7%를 기록하였으나,
2023년 말 연결기준 자본총계는 (4,402)억원으로 완전자본잠식을 기록하였습니다. 2024년 1분기말 기준 자본총계는 (5,807)억원으로 완전자본잠식 상태가 지속
되였으며,
이후 출자전환 등 재무구조개선계획 이행을 통해 2024년 반기말 기준으로는 4,250억원, 2024년 3분기말 기준으로는 5,399억원을 기록
하였습니다.

당사의 총차입금은 주택사업의 확장과 함께 2015년말 7,562억원, 2016년말 1조 273억원, 2017년말 1조 5,438억원, 2018년말 1조 7,287억원, 2019년말 2조 3,059억원을 기록하는 등 최근 지속적으로 증가했습니다.
2020년에는 대규모 개발사업장 준공으로 인해 차입금 규모가 1조 6,430억원으로 감소하였으며, 2024년 3분기말 연결기준으로는 1조 8,215억원으로 2023년말 2조 6,917억원 대비 감소
하였습니다.

한편, 당사는 2023년 12월 28일 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃) 신청으로 채권은행 등의 관리절차가 게시되어 진행되고 있는 바, 금융채권자협의회 및 사채권자집회 결의 등을 통하여 금융기관이 보유한 무담보채권, 무보증 무기명 회사채 제 68회에 대하여 출자전환 및 기한의 이익 상실 취소, 금리 및 이자지급기일 등 변경, 상환기일 변경 등 채무조정을 합의하였습니다. 또한, 동 결의를 통해 각 사채권자는 사채권면 금액의 50%에 해당하는 출자전환 대상사채 원금을 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 당사가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다.
동 결의는 2024년 7월 11일 법원 인가를 받음으로써 효력이 발생하였습니다. 그러나, 이와 같은 당사의 재무구조 개선을 위한 노력에도 불구하고, 건설경기 악화 및 유가, 환율 등 거시경제의 급격한 변동 등 현재 예측하기 어려운 경제여건 전개시 향후 추가적인 재무안정성 지표 악화가 나타날 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.
[자. 매출채권 및 대손충당금에 관한 위험]

당사의 매출채권 및 기타채권(유동자산 및 비유동자산 포함) 총계는
2019년 창원중동유니시티 관련해서 분양미수금이 4,680억원 가량 발생하며 1조 3,687억원을 기록한 이후, 2020년 6,199억원, 2021년 5,749억원, 2022년 1조 137억원, 2023년 1조 600억원을 기록하였습니다. 2024년 3분기말 연결기준으로는 1조 1,835억원을 기록하였습니다.
당사는 2024년 3분기말 연결기준 6,675억원의 유동 매출채권 및 기타채권과 5,160억원의 비유동 매출채권 및 기타채권(단기금융상품, 공사미수금, 분양미수금, 매출채권, 미수금, 대여금, 장기금융상품, 보증금)을 보유하고 있습니다. Infra 및 플랜트 부문의 경우 공공 및 관급공사의 비중이 높기 때문에 채권회수에 큰 어려움이 없는 반면,
건설주택 부문의 경우 향후 주택경기가 침체로 이어진다면 일부 사업장의 경우 공사미수금 회수가 상대적으로 원활하지 못할 가능성이 존재
합니다. 향후
국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 대손충당금 설정이 증가될 가능성이 존재
합니다. 이러할 경우 당사 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[차. 소송 및 기타 우발채무 관련 위험]
당사는
하자보수청구소송 등 53건의 소송사건과 관련하여 154,898백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 20건의 소송을 제기
하였습니다.
당사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 56,482백만원의 충당부채를 설정
하고 있습니다. 현재 최종 재판결과를 예측할 수 없는 소송사건의 영향은 당사의 재무제표에 반영되지 않았으며,
진행중인 소송사건 및 자금보충 등의 결과에 따라 당사의 재무상황에 부정적 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[카. 공정거래위원회 등 유관기관 제재관련 위험]

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가
영업 관련 감독기관 등 유관기관으로부터 받은 제재현황은 3건
이 있습니다. 이러한
제재현황은 당사의 평판 혹은 이미지에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 향후 당사의 영업활동에 부정적인 요소로 작용
할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[타. 수주에 관한 위험]

당사의
도급공사 잔량은 지난 3년간 5조원을 상회하는 수준(2021년 5.1조원, 2022년 6.3조원, 2023년 6.2조원)을 유지
하고 있습니다. 2020년에는 국내 주택시장의 호조 등 우호적인 사업여건으로 인해 전년 대비 6,622억원이 증가하며 4조원을 돌파하였습니다. 한편,
2024년 3분기말 기준으로는 전년말 대비 1.4조원이 감소한 4조 7,578억원 수준
을 보이고 있습니다. 공공공사 대비 채산성이 우수한 민간주택 부문으로의 사업구조 전환은
단기적으로는 당사 영업실적에 긍정적으로 작용하였으나, 결과적으로 부동산경기 변동에 따른 실적가변성을 확대시키는 요인이 되었습니다. 특히, 과중한 PF우발채무 부담에 따라 재무구조가 악화되었으며, 결과적으로 워크아웃을 신청하게 되었습니다.
또한,
수주사업의 특성상 신규 및 추가 계약의 증가가 부진할 경우 도급공사 잔량의 유지가 어려울 것
이며 이에 따른
향후 사업진행에 따른 부담요인이 존재
할 것으로 예상됩니다.
[파. 우발채무(PF대출 시행사 지급보증 등)에 관한 위험]

2017년말 1조 6,233억원이였던 PF대출잔액은 사업의 규모가 확장됨에 따라 점차 증가하였으며, 2020년말 연결기준 3조 8,088억원, 2021년말 연결기준 3조 3,533억원, 2022년말 3조 9,003억원, 2023년말 4조 4,533억원, 2024년

3분기말 4조 537억원
을 기록하고 있습니다.
당사는 제1차('24.01.11) 금융채권자협의회의 결의를 통해 PF사업장 관리 기준 수립방안을 결의
하였으며, 2024년 05월 30일 기업개선계획의 이행을 위한 약정을 체결하였습니다. 아직 사업기간이 남은 PF 현장에 대하여 향후 해당 사업들의 영업상황이 악화되어 시행사의 원리금 상환이 불가하게 될 경우
PF 관련 대출 및 지급보증으로 인해 금융기관과 맺은 보증계약에 의하여 해당 시행사의 채무와 사업장을 인수하게 될 수 있습니다. 이럴 경우에 추가적인 대규모 자금소요가 발생되므로 당사의 안정성이 저하될 우려가 있으며, 또한 향후 개별 현장의 분양성과가 저조할 경우 이에 따른 상기의 우발채무의 실현으로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 가능성
이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[하. 미청구공사에 관한 위험]

2024년 3분기말 연결기준
당사의 미청구공사 규모는 약 5,023억원으로 2023년말(약 5,571억원) 대비 약 548억원 감소
하였습니다.
건설업의 특성상 사업주의 기성인식과 수주업체의 진행기준 인식의 차이로 인하여, 미청구공사는 지속적으로 발생하며, 미래 불확실성으로 인하여 총 예정 원가가 상승할 경우 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실이 발생할 가능성 및 현금유출 가능성
도 배제할 수 없습니다.
투자자께서는 당사의 미청구공사내역 및 매출채권 내역에 대하여 검토하시어, 향후 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성에 대하여 고려
하여 주시기 바랍니다.
[거. 계열회사 매출 감소로 인한 수익성 악화 위험]
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 태영그룹에 포함되어 있습니다. 태영그룹은 2024년 3분기말 기준 82개의 계열회사로 구성되어 있으며 상장 3개사, 비상장 79개사로 구성되어 있습니다. 당사는
매출 및 수익의 일정 부분을 계열회사에 의존
하고 됩니다.
향후 계열사의 경영환경악화 등으로 인하여 계열 발주물량이 감소할 시 당사의 실적, 재무구조 및 영업활동에 부정적 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 최종 발행규모의 변동 가능성에 관한 사항]
본 유상증자를 통해 상장예정인 (주)태영건설 기명식 보통주 408,544주의 상장예정일은 2025년 03월 10일입니다.
본 유상증자의 발행규모는 944백만원이며, 발행주식수는 408,544주입니다. 청약 결과에 따라, 미청약주식이 발생할 경우 미발행처리 되므로 최종 발행규모는 변동될 수 있습니다.
[나. 상장기업에 대한 관리감독기준에 관한 사항]
최근
상장기업에 대한 관리감독기준이 강화
되는 추세에 따라, 향후
당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치
가 취해질 수 있습니다.
[다. 정기공시 및 수시공시와 관련된 사항]본 증권신고서와 함께 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항을 참고하시어 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
[라. 유상증자의 일정 변경에 관한 사항]본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
[마. 증권신고서 상 투자위험요소에 관한 사항]당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 실적의 변동이 있을 경우 본 건 모집을 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으므로, 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.
[바. 환금성 제한에 관련된 위험]금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행되며 추가상장될 주식은 태영건설 제68회 공모회사채 사채권자집회결의 제2호 출자전환의 건 결의에 따라 출자전환일로부터 1년간 의무보유 대상에 해당합니다. 상장회사의 의무보유는 주권의 교부일부터 가능함에 따라 본 건 유상증자의 추가상장일(예정)인 2025년 03월 10일 이후 2026년 03월 09일까지 추가상장된 주권에 대해 의무보유를 설정할 예정입니다. 따라서, 본건 출자전환에 참여하시는 투자자의 투자금액 회수에 상장일로부터 1년간 환금성에 제약이 있을 수 있습니다. 이점 투자자께서는 본 유상증자 참여에 앞서 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
408,544
500
2,310
943,736,640
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 02월 19일
2025년 02월 19일
-
-
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기업구조조정촉진법에 근거한 출자전환
943,736,640

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
1. 금번 유상증자는 당사의 정관 10조 1항 2호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2025년 01월 14일 개최된 이사회 결의에 따라 진행됩니다. 또한, 금번 (주)태영건설 유상증자는 출자전환대상자를 대상으로 청약을 진행하되, 출자전환대상채권과 신주인수대금을 상계하는 방식으로 (주)태영건설이 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다.2. 당사는 제68회 무보증사채의 사채권자집회를 2024년 6월 11일 개최하였습니다. 이를 통해 본 사채에 대한 기한이익상실 취소, 사채의 이율 및 이자지급기일의 변경에 관한 사항 및 잔여채권의 만기연장에 관한 사항이 결의되었습니다. 또한, 동 결의를 통해 각 사채권자는 사채권면 금액의 50%에 해당하는 출자전환 대상사채 원금을 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 당사가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다. 동 결의는 2024년 7월 11일 법원 인가를 받음으로써 효력이 발생하였습니다. 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스템에 공시한[사채권자집회결의] 내용을 참고하시기 바랍니다.3. 금번 제3자배정 유상증자의 신주상장예정일은 2025년 03월 10일입니다. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주상장시점까지 환금성에 제약이 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 4. 본 증권신고서의 심사과정에서 정정명령이 부과될 수 있으며, 정정명령 부과시 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.5. 증권신고서의 효력발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.6. 금번 공모 제3자배정 유상증자는 출자전환에 의한 채무조정 및 재무구조 개선으로 주금납입상계의 방법에 따라 청약증거금은 주금납입일에 해당 채권과 상계 처리되어 주식납입금으로 대체하기 때문에 실제 자금이 유입되는 것은 아닙니다.7. 발행가액 산정 내역은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의 「공모가격 결정방법」을 참고하시기 바랍니다. 8. 본 제3자배정 유상증자의 주된 목적은 ㈜태영건설의 경영정상화계획 추진 일환으로 태영건설 제68회 공모회사채 사채권자집회결의에 근거, 채권 액면금액의 50%를 출자전환하여 회사의 정상화를 달성하는데 있습니다. 다만, 증권신고서 효력발생 이후 본 유상증자의 청약을 실시했음에도 불구하고 출자전환 금액이 상기 모집 총액 및 증권수량에 미달할 수 있으며, 미 출자전환분에 대해 기존 공모사채로 남게 될 수 있습니다. 이처럼, 공모사채권자들이 출자전환에 적극적으로 참여하지 않는 등 당사가 통제할 수 없는 사정이 발생할 수 있습니다. 그러나, 예정된 청약일 및 납입일에 출자전환이 이행됨으로써 투자자들은 그 익일부터 당사 주주로서의 권리의무를 보유하게 됩니다. 다만, 금번 유상증자 청약에 참여하지 않은 채권의 출자전환을 위해 향후 재차 유상증자가 실시되는 경우 그에 따라 지분이 희석화될 가능성이 있습니다.9. 금번 유상증자는 태영건설 제68회 공모회사채 사채권자집회결의에 의거 상장일로부터 1년간 의무보유 대상에 해당하게 됩니다. 이 경우 투자자의 투자금액 회수 시 환금성에 제약이 있을 수 있다는 점 또한 투자자께서는 본 유상증자 참여에 앞서 유의하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

금번 유상증자는 당사의 정관 10조 1항 2호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2025년 01월 14일 개최된 이사회 결의에 따라 진행됩니다. 또한, 금번 (주)태영건설 유상증자는 출자전환대상자를 대상으로 청약을 진행하되, 출자전환대상채권과 신주인수대금을 상계하는 방식입니다.

[이사회 결의일 : 2025년 01월 14일]

(단위 : 원, 주)

주식의 종류
주식의 수(주1)
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
408,544
500
2,310
943,736,640
제3자배정 유상증자(출자전환)

자료: 당사제시

(*) 금번 유상증자는 재무구조 개선을 위한 제3자배정 출자전환 유상증자로서 당사의 무보증사채((주)태영건설 제68회) 사채권자를 대상으로 청약을 진행합니다.

주1) 발행예정주식수 408,544주는 전량 무보증사채 사채권자의 출자전환주식수입니다.
2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였습니다.

주2) 당사는 유가증권 상장법인으로서 본 유상증자 후 발행되는 주식의 상장예정일은 2025년 03월 10일 입니다. 이와 관련하여 투자위험요소의 기타위험을 참조하시기 바랍니다.

주3) 청약일 및 납입일은 2025년 02월 19일입니다.

주4) 청약 후 실권주 발생시 자본시장법 규정(제165조의6 제2항)에 따라 미발행 처리합니다. 또한, 청약된 주식수가 발행예정주식수의 일부인 경우에도 청약된 주식수는 발행됩니다.

가. 공모일정 등에 관한 사항

[주요일정]

일자
증자절차
비고

2025년 01월 14일
이사회결의
상법 제416조, 제418조 제2항

2025년 01월 14일
증권신고서 제출
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조

2025년 02월 19일
청약일
-

2025년 02월 19일
주금납입일
채권과 신주납입 대금 상계

2025년 02월 20일
유상증자 효력 발생
-

2025년 03월 10일
신주권 상장일(예정)
-

2025년 03월 10일
환불일(예정)
단수주 대금 및 채권 일천원단위 미만 금액

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.

주3) 금번 제3자배정 유상증자는 출자전환에 의한 채무조정 및 재무구조 개선으로 주금납입 상계의 방법에 따라 청약증거금은 주금납입일에 해당 무담보채권과 상계 처리되어 주식납입금으로 대체하기 때문에 실제 자금이 유입되는 것은 아닙니다.

나. 3자배정 유상증자(출자전환) 내역

구 분
내 역
비 고

예정발행주식수
408,544주

1주당 발행가격
2,310원
주)

증가하는 자본금
204,272,000원

주) 1주당 발행가격은 ['제1부 모집 또는 매출에 관한 사항' Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법]을 참고 부탁드립니다.

다. 출자전환 대상액 및 지분 구조 변화

[출자전환 내역]

(단위 : 주, 원)

제3자배정대상자
무담보채권금액(A)
전환비율(B)
(A) X (B)

출자전환

금액(원)

배정 주식수

'24.08출자전환 배정주식수
잔여주식 수

제68회 공모 회사채 투자자 (주1)
13,139,859,000
50%
6,569,929,500
6,569,928,750
2,844,125
2,435,581
408,544

계
13,139,859,000
-
6,569,929,500
6,569,928,750
2,844,125
2,435,581
408,544

자료: 당사제시주1) 공모 회사채 사채권자는 2024년 6월 11일 개최한 사채권자집회를 통해 사채 권면액의 50%를 출자전환하기로 결의하였으며, 위 표의 배정주식수는 이를 토대로 산정한 주식수입니다. 2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였으며, 잔여주식 408,544주에 대한 건입니다.주2) 상기 제3자배정대상자 중 무담보채권금액에 전환비율을 적용한 금액이 출자전환금액과 차이가 발생하는 이유는 단수주입니다. 단수주대금은 현금으로 환불될 예정입니다. 3자배정대상자별 청약절차 및 환불 등에 대한 자세한 사항은 [제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항]을 참고해 주시기 바랍니다.

[본 건 출자전환 전후 예상 지분구조]

(단위 : 주)

주주명
2024년 3분기 말
본 건 출자전환 후

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)티와이홀딩스
173,268,230
60.18%
173,268,230
60.10%

윤석민
38,899
0.01%
38,899
0.01%

이상희
11,710
0.00%
11,710
0.00%

윤세영
4,020
0.00%
4,020
0.00%

자사주
6,182
0.00%
6,182
0.00%

서암윤세영재단
(구.서암학술장학재단)

1,373,222
0.48%
1,373,222
0.48%

한국산업은행
34,199,134
11.86%
34,199,134
11.86%

기타주주
79,003,940
27.44%
79,003,940
27.40%

본 건 유상증자
-
-
408,544
0.14%

합계
287,905,337
100.00%
288,313,881
100.00%

자료: 당사제시주) 본 건 유상증자로 발행할 주식수는 출자전환 대상 주식 408,544주가 전부 출자전환 된 것을 가정한 수치로 본 건 유상증자 청약 결과에 따라 추후 변동될 수 있습니다.

[출자전환 후 재무구조 변동현황]

(단위: 주, 억원)

구분
2024년 3분기말
본 건 출자전환 후

발행주식총수
288,555,311
288,963,855

자기자본(주2)
4,096
4,098

자본금(주2)
1,443
1,445

자본잠식률(%)
-
-

자료: 당사제시주1) 위의 재무구조 변동 현황은 실제 청약결과에 따라 달라질 수 있습니다.주2) 자기자본 및 자본금의 경우 2024년 3분기말 기준 수치에 출자전환 비율별로 단순계산하여 산정한 수치임주3) 발행주식총수 = 보통주 + 우선주주4) 본 건 유상증자로 발행할 주식수는 사채권자집회 결의에 따라 제68회 회사채 액면금액의 50%가 전부 출자전환을 가정한 수치로 본 건 유상증자 청약 결과에 따라 추후 변동될 수 있습니다.주5) 자기자본 및 자본금은 별도 재무제표 기준입니다.

2. 공모방법

[모집방법: 제3자배정 유상증자(출자전환)]

가. 제3자배정의 근거규정에 관한 사항
금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.

제3자배정 근거가 되는 정관규정

제 10 조 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약

을 할 기회를 부여하는 방식

2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요 한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의

어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정

다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주

식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약

되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측

등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조 제1호, 제2호,

제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통 지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종 류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

나. 제3자배정 대상자에 관한 사항

모집대상
내 용

제3자배정자
(주)태영건설 무보증사채 제68회 사채권자

제3자배정 목적

(1) 채권단의 "(주)태영건설 제3차 금융채권자협의회 의결(2024.04.30)"에 의거한 출자전환(2)

한국산업은행과 기타 금융기관 합의에 따른 출자전환(3) 2024년 6월 11일 진행한 당사의 제68회 무보증사채 사채권자집회를 통해 결의된 사항을 이행하기 위한 출자전환(4) 출자전환(채무상계)을 통한 채무변제 및 재무구조 건전성 개선

배정주식
(주)태영건설 기명식 보통주식 408,544주

출자전환대상 채권(출자전환금액)
943,736,640원

발행가액

▶기준주가 :
2,310원(2024년 03월 13일 종가)

▶발행가액 : 2,310원

발행가액산정 근거주1)
▶ 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제5-18조 제3항▶ 채권단의 "(주)태영건설 제3차 금융채권자협의회 의결(2024.04.30)"에 의거한 발행가격▶ 한국산업은행과 기타 금융기관의 합의에 따른 신주발행가액▶ 제68회 사채권자집회결의 (2024년 06월 11일)

실권주 발생시처리방법
청약 후 실권주 발생시 자본시장법 규정(제165조의6 제2항)에 따라 미발행 처리합니다. 또한, 청약된 주식수가 발행예정주식수의 일부인 경우에도 청약된 주식수는 발행됩니다.

주1) 발행가액 산정 내역은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의 「공모가격 결정방법」을 참고하시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

신주의 발행가액은
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
」 제5-18조 제1항에 의거하여, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정 후 10% 이내의 할인율을 적용하여 발행가액을 결정하여야 합니다. 그러나 당사는 기업구조조정촉진에 따른 채권은행 등의 공동관리절차(워크아웃) 중인 상태로 금융기관협약에 의한 기업개선작업을 추진 중인 기업이며, 금번 당사가 진행하는 유상증자의 경우
기 발행 공모사채권(68회) 사채권자집회 결의(2024년 06월 11일) 에 따른 출자전환의 이행이므로 당시 결정된 2,310원의 발행가액을 확정 발행가액으로 적용합니다.

[증권의발행및공시등에관한규정 발췌]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) ① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

② 제1항 본문에 불구하고 제3자배정증자방식의 경우 신주 전체에 대하여 제2-2조제2항제1호 전단의 규정에 따른 조치 이행을 조건으로 하는 때에는 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정할 수 있다.③ 제1항 및 제2항에 따라 기준주가를 산정하는 경우 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황 등을 고려하여 이를 산정한다.

기 발행 공모사채권 사채권자집회 결의 시점에서 당사의 보통주는
자본잠식에 의한 관리종목 지정 및 매매거래정지 상태로 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 에 의한 기준주가 산정이 불가한 상태였습니다.
이러한 경우, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제3항에 따라 유사한 다른 주권상장법인의 주가 및 시장상황 등을 고려하여 기준주가를 산정할 수 있습니다.당사는 2024년 6월 11일 이사회결의를 통해 「기업구조조정 촉진법」에 근거한 제3차 금융채권자협의회 결의(2024년 04월 30일) 의거하여 한국산업은행 및 기타 금융채권기관의 무담보채권의 50%에 해당하는 금액을 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 출자전환을 진행하였으며, 당시 신주의 발행가격은 2,310원으로 하였습니다.

또한, 당사는 2024년 6월 11일 기 발행한 공모사채권(68회)에 대해 사채권자집회를 개최한 바 있습니다. 동 집회를 통해 각 사채권자는 보유사채권면의 50%를 출자하여 당사의 신주와 상계하는 방식으로 신주를 인수하며, 이때 신주의 발행가격은 주당 금 2,310원으로 결의하였습니다.

[기타경영사항(자율공시)]

1. 제목
주식회사 태영건설 제68회 무보증사채 사채권자집회 결과

2. 주요내용
1) 제1호의안 : 채권재조정의 건 - 기한의 이익 상실 취소 등 - 금리 및 이자지급기일 등 변경 - 상환기일 변경 - 기타 → 원안대로 승인2) 제2호의안 : 출자전환의 건 → 원안대로 승인

3. 결정(확인)일자
2024-06-11

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '3. 결정(확인)일자'는 주식회사 태영건설 제68회 무보증사채 사채권자집회 일자입니다.- 상기 의안과 관련하여 본점소재지 내 관할법원에 인가신청 예정이며, 최종 효력 발생은 인가결정이 확정된 후 발생될 예정입니다.

※ 관련공시
2024-05-17 기타 경영사항(자율공시)

출처: 금융감독원 전자공시시스템(2024.06.11)

해당 출자전환에서 출자전환 대상자 최초 배정수량 2,844,125주 중 2,435,581주가 최종 배정되었으며, 본 건 유상증자는 나머지 잔여 수량 408,544주에 대한 것입니다.상기와 같이 금번 출자전환 유상증자의 신주발행가격은 1)
「
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
」
제5-18조 제3항, 2) 제3차 금융채권자협의회 결의(2024년 04월 30일)에 따른 신주 발행가격, 3) 제68회 사채권자집회결의(2024년 06월 11일)를 반영하여 주당 2,310원으로 산정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 증권신고서의 유상증자는 신주인수권이 배제된 제3자배정에 대한 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여하실 수 없습니다.
가. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
408,544주

주당 모집가액 또는 매출가액(*)
2,310원

모집총액 또는 매출총액
943,736,640원

청약단위
1주

청약일
2025년 02월 19일

청약증거금
다. 청약방법 참조

납입일
2025년 02월 19일

환불일(예정)
2025년 03월 10일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

(*) 본 건은 출자전환에 따른 유상증자이므로 출자전환가액은 1주당 채권액 2,310원입니다.

나. 모집 또는 매출의 절차
(1) 공고의 일자 및 방법제3자배정 유상증자(출자전환)시 상법 제418조 ④항의 통지 또는 공고 의무는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 근거하여 2025년 01월 14일 주요사항보고서(유상증자결정)가 공시되었으므로 금번 출자전환 시 적용되지 않습니다.

(2) 청약의 개요

구분
제3자배정 유상증자(출자전환)

청약대상
(주)태영건설 제68회 사채권자중 청약 이전에 채권신고접수를 완료한 자

청약일
2025년 02월 19일

청약취급처
서울시 영등포구 여의공원로 111 (주)태영건설, 경영정상화 TFT

청약방법및 절차
청약자는 출자전환을 위한 소정의 청약자의 채무를 주식납입대금으로 하여 진행하는 제3자배정 유상증자(출자전환)에 동의한다는 의사표시가 기재된 상계요청서, 신주식청약서, 채권보유확인서, 주금납입상계확인서 주식인수증 등 출자전환을 증명하는 서류에 기명날인하여 청약취급처[서울특별시 영등포구 여의공원로 111 (주)태영건설, 경영정상화 TFT]에 제출함으로써 청약을 완료함.

1인당 청약한도
이사회결의에 의한 제3자 청약 대상자별 배정주식 범위내에서 청약함.

(3) 투자설명서 교부에 관한 사항- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 (주)태영건설이 모두 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 교부 받으셔야 합니다.- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.- 투자설명서의 교부를 원하지 않으시는 경우, 동법 시행령 제132조에 의거, 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법 등으로 제출할 수 있습니다. 단, 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부받고자 하는 투자자는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 제1항 각호의 요건을 충족하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

제3자배정자
1) (주)태영건설: 서울시 영등포구 여의공원로 111 경영정상화TFT2) 제3자배정자에게 개별 통보
1) (주)태영건설 경영정상화TFT 교부 또는 등기 우편 발송 시: 청약 종료일 까지2) 제3자배정자에게 개별 통보시 : 청약 종료일 까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.② 교부 사실 확인절차(가) (주)태영건설 경영정상화TFT 방문 및 등기우편을 통한 투자설명서 수령 시 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.(나) 제3자배정자에게 개별 통보

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제 <2016.6.28>다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서"대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 청약취급처

(주)태영건설 : 서울시 영등포구 여의공원로 111, 태영건설 경영정상화 TFT(5) 납입처(주)태영건설 : 서울시 영등포구 여의공원로 111, 태영건설 경영정상화 TFT(출자전환대상자의 당사에 대한 채권과 신주납입대금을 상계하는 방식으로 주금납입합니다.)

(6) 청약결과 배정방법

모집주식의 배정은 이사회결의에 의해 결정된 주식만큼 배정 됩니다.제3자배정시 신주 인수자별 배정주식수는 각 채권자가 부담하는 유상증자 납입대금을 발행가액으로 나누어 구성원 별로 주식을 배정하며, 배정시 실권주는 재배정하지 않고 동 주식수 만큼 미발행으로 처리하며, 단수주는 미발행합니다.

(7) 주권유통에 관한 사항

주권유통개시(예정)일: 2025년 03월 10일(2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)(8) 신주인수권증서에 관한 사항금번 유상증자는 제3자배정 유상증자로서 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.
다. 청약방법
금번 제3자배정 유상증자(출자전환)의 경우 출자전환대상 공모사채권자 중 청약 기간까지 채권신고 접수를 완료한 자에 한하여 진행됩니다.출자전환 청약절차- 청약자는 출자전환대상자용 청약신청서, 상계요청서, 채권보유확인서 등 출자전환 청약을 증명하는 서류에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 방문 또는 우편으로 제출하는 방법으로 청약합니다.청약증거금- 청약증거금은 출자전환대상자가 채권자신고시 NH투자증권(주)에 개설된 (주)태영건설 명의로 계좌대체한 사채권면금액으로 갈음합니다.환불- 각 사채권자의 출자전환 대상 채권금액에 출자전환비율을 곱한 금액을 확정발행가액으로 나눈 청약주식수에 단수주가 발생할 경우 단수주는 미발행처리하며, 현금으로 환불될 예정입니다. 또한 잔여채권 중 천원단위 미만 금액이 발생할 경우 천원단위 미만 금액은 현금으로 환불될 예정입니다. 단, 출자전환 대상 채권금액에 출자전환비율을 곱한 금액이 신주의 확정발행가액(2,310원) 미만일 경우 금번 제3자 유상증자(출자전환) 청약은 불가능하므로 대상 채권금액의 50%가 현금으로 환불됩니다. 잔여채권에 대해서는 당사의 사채권자 집회결의안에 따라 변경된 이자율 및 이자지급기일이 적용됩니다.

청약주식 수 = (출자전환 대상 채권금액 * 출자전환비율) / 확정발행가액

라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

가. 발행 주식에 관한 사항 (정관 제2장 5조, 6조, 7조)

제 5 조
(발행할 주식의 총수)

이 회사가 발행할 주식의 총수는 육십억주로 한다.

제 6 조
(일주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 오백원으로 한다.

제 7 조
(주식의 종류)

① 이 회사의 주식은 기명식 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에

관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

나. 신주인수권에 관한 사항 (정관 제2장 10조)

제 10 조
(주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약

을 할 기회를 부여하는 방식

2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요 한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의

어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정

다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주

식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약

되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측

등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조 제1호, 제2호,

제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통 지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종 류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

다. 의결권에 관한 사항 (정관 제4장 제23조, 제24조, 제25조, 제26조)

제 23 조
(의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제 24 조
(상호주에 대한 의결권제한)

이 회사, 모회사와 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초 과 하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제 25 조
(의결권의 불통일행사)

① 2개 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁 을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있을 경우에는 그러하지 아니 한다.

제 26 조
(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 위임장을 제출하여야 한다.

라. 배당에 관한 사항 (정관 제6장 제44조)

제 44 조
(이익배당)

① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이 회사는 사업년도중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

④ 제1항 및 제 3항의 배당은 매결산기말 또는 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기 재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

⑤ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하며 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 따라서, 건설업은
향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사회사가 속한 사업의 수익성도 변동될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류되고 있으며, 시장진입은 용이한 반면 업무영역이 다양하여 각종 건설영역의 시공경험을 보유하는 데는 상당한 시간과 노력이 소요됩니다. 또한, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업으로 건설수요에 따라 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 지니고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도하는 전략적 산업입니다. 건설산업은 크게 토목부문, 건축부문, 주택부문 및 환경/플랜트 부문으로 구분할 수 있고 부문별 특성은 다음과 같습니다.

[건설산업 내 분야별 특성]

구분
내용

토목부문
도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기,물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받습니다.

건축부문
상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다.

주택부문
자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

환경/플랜트 부문
화공플랜트는 정유, 석유화학 플랜트 및 Gas 플랜트 등의 주요 발주처인 산유국의 국영석유회사(NOC) 발주 물량이 향후 유가전망에 크게 영향을 받으며, 산업플랜트는 발전시설 및 생산설비 등의 주요 Product를 공공기관 및 대기업에서 발주하므로 이들의 전력수요, 상품수요 예측에 민감하게 영향을 받습니다. 경기 상승 국면에서는 소득수준 증가에 따라 소비와투자가 함께 증가하므로 이를 뒷받침하기 위한 발전설비와 생산설비의 발주가 증가하지만 경기 하강 국면에서는 발전시설 및 산업플랜트 등 대규모 투자를 집행하기 어려우므로 발주가 감소합니다. 즉, 일반적으로 국민소득이 증가하는 경우에는 화공 및 산업플랜트의 수요가 증가하는 양상을보입니다.

상기 4가지 부문 중 민간 건축부문(주택사업)은 특히 대부분 건설업체들의 중요한 사업중 하나로 부동산 경기와 매우 밀접한 상관관계를 갖고 있습니다. 부동산 경기 상승 시에는 주택을 비롯한 건축물량의 수주가 증가하고 수주 공사의 채산성이 향상되며, 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산(재고자산)의 가치 상승 등이 발생하여 수익에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만 이와 반대로 부동산경기하강 시에는 건설사의 수익에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 따라서 국내외 경기불안으로 인한 부동산 경기 악화는 건설업체들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[부동산 경기 변화가 건설업에 미치는 영향]

구 분
부동산 경기 상승 시
부동산 경기 하락 시

수주
물량 증가
물량 감소

수익성
수주 공사의 채산성 증가
수주 공사의 채산성 하락

자금부담
개발사업 추진시 자금부담 미미
개발사업 추진시 자금부담 확대

자산가치
상승
하락

대한건설협회에 따르면 2022년 기준 건설업 GDP는 약 86.1조원으로 전체 GDP 중 4.4%의 비중을 차지하고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 진입함과 동시에 2000년대 초반 이후 지속된 주택 불경기의 영향으로 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2005년 이후 하향 곡선을 그리고 있었으나 부동산 경기가 호황기로 돌아서면서 건설업의 생산비중은 2013년부터 증가추세를 보였습니다. GDP내 건설업 생산비중은 2013년 4.8%에서 2017년 5.4%까지 소폭 증가하였으나 2018년 이후 주택경기 부진의 영향으로 다시 감소하였으며, 2022년 기준 4.4%를 기록하고 있습니다. GDP내 건설투자 비중은 2017년 16.1%에서 지속적으로 감소하였으며 2022년 기준 13.0%를 기록하였습니다. 2023년 기준 GDP내 건설업 생산비중은 4.5%를 기록하였으며, GDP내 건설투자 비중은 13.1%를 기록하였습니다.

[국내총생산(GDP)내 건설업 생산 비중 추이]

(단위 : 조원)

구 분
GDP내 건설업 생산비중

전체
건설업(비중)

2011
1,479.2
72.5
4.9%

2012
1,514.7
72.2
4.8%

2013
1,500.8
75.3
4.8%

2014
1,562.9
76.4
4.7%

2015
1,658.0
81.2
4.9%

2016
1,706.9
89.1
5.2%

2017
1,760.8
94.4
5.4%

2018
1,812.0
91.7
5.1%

2019
1,852.6
89.4
4.8%

2020
1,839.5
88.2
4.8%

2021
1,918.7
86.5
4.5%

2022
1,968.8
87.1
4.4%

2023
1,995.6
89.5
4.5%

자료: 대한건설협회 2024년 3/4분기 주요건설통계(2024.11.19)

한편, 전체 취업자 중 건설업 취업자 비중은 2024년 3분기 기준 7.1% (205.7만명) 수준입니다. 이처럼 국가 기간 산업으로서 고용 창출의 중요한 축을 맡고 있는 건설업은 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기 조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며 이로 인해 정부정책도 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다. 따라서 건설업은 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되므로 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다. 전체 취업자 중 건설업 취업자 현황은 다음과 같습니다.

[건설업 취업자 현황 추이]

(단위 : 천명, %)

년도
취업자
실업자
실업률

전체
건설업
비중

2012년

24,955

1,797

7.2

826

3.2

2013년

25,299

1,780

7.0

808

3.1

2014년

25,897

1,829

7.1

939

3.5

2015년

26,178

1,854

7.1

976

3.6

2016년

26,409

1,869

7.1

1,009

3.7

2017년

26,725

1,988

7.4

1,023

3.7

2018년

26,822

2,034

7.6

1,073

3.8

2019년

27,123

2,020

7.4

1,063

3.8

2020년

26,904

2,016

7.5

1,108

4.0

2021년

27,273

2,090

7.7

1,037

3.7

2022년
27,808
2,097
7.5
866
3.0

2023년
28,416
2,114
7.4
787
2.7

2024년 3분기
28,842
2,057
7.1
622
2.1

자료: 대한건설협회 2024년 3/4분기 주요건설통계(2024.11.19)

건설산업의 수급여건은 공사규모가 크며, 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다. 더불어 타산업에 비해 수요예측이 어렵고 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이기 때문에 다수의 생산주체가 참여하게 됩니다. 또한, 건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다.국내 경제는 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하였습니다. 건설업의 경기 후행산업의 특성 상 건설업 역시 산업순환주기 중 성숙기에 진입하였습니다. 국내 건설사 역시 기존에 집중되었던 주택/건축 부문 위주의 사업영역에서 벗어나 해외 플랜트 및 해외 SOC 수주 등 해외 진출을 통해 신성장 동력과 발굴이 필요하며, 사업 포트폴리오 역시 다변화가 필요한 시점입니다. 이와 함께 국내 경제의 저성장 국면이 지속될 경우, 경기후행산업의 특성 상 GDP에서 건설업이 차지하는 비중이 지속적으로 감소할 가능성도 존재합니다. 따라서, 투자자분들께서는 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험에 유의하시기 바랍니다.

[나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]당사회사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히,
건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다. 최근 국내외 경제는 높은 인플레이션 및 금리 상승, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성이 여전히 높게 유지되고 있으며, 최근 발생한 이스라엘-팔레스타인간 전쟁으로 인하여 더욱 고조되고 있는 상황입니다. 2024년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제 성장률은 2.2%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2024년 10월 IMF는 2024년 우리나라 경제 성장률을 7월 전망과 동일한 수준인 2.5%로 발표하였습니다.
IMF는 성공적인 구조 개혁을 통한 생산성 증가와 다자 간 협력 강화를 통한 무역 확대 등을 긍정적인 요인으로 언급하였고 지정학적 갈등에 따른 물가 상승과 그에 따른 고금리 상황 지속 및 미국 선거 결과에 따른 정책 급변, 재정적자 및 부채 확대 가능성 등을 부정적인 요인으로 언급하였습니다.
향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사회사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

당사회사가 영위하는 종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업이므로 건설업에 대한 거시경제의 영향에 유의할 필요가 있습니다. 국내 및 글로벌 경기 동향은 아래와 같습니다.① 국내 경기 동향한국은행이 2024년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.2%, 2025년 1.9%로 전망하였습니다.
한국은행은 국내경제는 내수의 회복흐름이 완만한 가운데 그간 견조했던 수출 증가세가 점차 둔화됨에 따라 성장률이 낮아질 것으로 전망했습니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위: %)

구 분

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(전망)
2025년(전망)

경제성장률

2.2
-0.7
4.1
2.6
1.4
2.2
1.9

주) 2024년, 2025년 수치는 한국은행 전망치임

자료: 한국은행 경제전망보고서(2024.11)

부문별로 보면 민간소비는 가계 소비여력 개선이 힘입어 회복흐름을 나타내겠으나 그 속도는 예상보다 완만할 것으로 전망됩니다. 높은 원리금 상환부담, 취약계층의 소비여력 개선 지연, 일부 대기업의 고용 관련 불확실성 증대 등이 제약요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.
당사에게 직접 영향을 끼치는 건설투자의 경우, 그간의 수주 및 착공 위축 영향으로 2025년에도 부진할 것으로 예상됩니다. 2025년 하반기 이후에는 대규모 공공사업 진척 등에 힘입어 완만한 회복세를 나타낼 것으로 예상됩니다.
한국은행은 대규모 공공사업 진척 사례로 남양주왕숙 등 3기신도시(총 17만호 수준) 지구 내 약 1만호가 착공 완료된 것을 언급하며, 2025년에는 착공물량이 더욱 확대될 것으로 예상하였습니다. 한편, 2024년 12월 한국토지주택공사(LH)는 2025년 공공주택 6만호를 착공하는 등 주택공급 확대 기조를 이어간다고 발표하였습니다. 공공분양주택인 '뉴:홈' 4.1만호, 건설임대주택 1.9만호 등 총 6만호가 착공에 들어갈 계획입니다. 총 6만호 계획 물량 중 약 63%를 차지하는 3.8만호가 2025년 하반기에 착공될 예정입니다. 한국토지주택공사가 발표한 2025년 건설형 공공주택 착공 계획은 다음과 같습니다.

[2025년 건설형 공공주택 착공 계획]

(단위: 만호)

연간 목표
주택유형

뉴:홈
건설임대

소계
나눔형
선택형
일반형

6.0
4.1
0.5
0.7
2.9
1.9

착공시기

상반기
하반기

1분기
2분기
3분기
4분기

0.1
1.1
1.0
3.8

자료: 한국토지주택공사(LH)

위와 같은 정부의 공공주택 공급 확대기조는 침체된 건설경기 회복에 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다. 다만, 건설경기는 여러 대외변수에 영향을 받기에 투자자께서는 건설경기 흐름을 면밀히 모니터링하시어 투자에 임하시길 바랍니다.설비투자는 하반기 들어 반등하였으며, 내년에도 증가세를 이어갈 전망입니다. 향후에도 AI 반도체 관련 견조한 투자수요, 글로벌 통화긴축 완화 등에 힘입어 증가 흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 미국 등 주요국 경제정책을 둘러싼 불확실성 증대, 비IT 부문의 회복 지연 등은 회복 속도를 제약할 전망입니다.지식재산생산물투자는 2024년중 증가세가 둔화되었으나 2025년에는 R&D 예산 확충에 힘입어 증가폭이 확대될 전망입니다. 재화수출은 글로벌 AI투자 지속 등의 영향으로 증가하겠으나 중국發 공급 확대, 미국 보호무역 강화 등으로 2025년 증가폭은 2024년보다 둔화될 전망입니다.재화수입은 내수가 점진적으로 회복되면서 자본재와 소비재를 중심으로 2024년과 2025년 각각 1.1%, 1.9% 증가할 전망입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년 동기 대비, %)

구분
2023년
2024년
2025년(E)
2026년(E)

상반
하반(E)
연간(E)
상반
하반
연간
연간

GDP
1.4
2.8
1.6
2.2
1.4
2.3
1.9
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.4
1.2
1.8
2.3
2.0
1.8

건설투자
1.5
0.8
-2.9
-1.3
-3.2
0.5
-1.3
2.7

설비투자
1.1
-1.8
4.9
1.5
5.7
0.5
3.0
2.1

지식재산생산물투자
1.7
1.5
-0.1
0.7
2.7
5.0
3.9
3.2

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
1.4
1.7
1.5
0.7

재화수입
-0.3
-1.3
3.6
1.1
3.0
0.9
1.9
2.0

자료: 한국은행 경제전망보고서(2024.11)

② 글로벌 경기 동향

2024년 10월 국제통화기금(IMF)의 World Economic Outlook에 따르면, 2024년 세계경제성장률 추정치는 직전 전망치(2024년 7월)과 동일한 3.2%로 발표되었습니다. 2025년 세계 경제성장률은 3.2%로 추정하였으며 이는 직전 전망치(2024년 7월) 대비 0.1%p 하향 조정된 수치입니다.

국가별로, 미국의 성장률은 실질임금 상승에 따른 소비개선으로 직전 전망치(2024년 7월) 대비 0.2% 상향한 2.8%로 전망하였으나, 독일의 제조업 부진이 지속되며 유로존 성장률이 직전 전망치(2024년 7월)대비 0.1% 하향 조정됨에 따라 2024년 선진국 경제성장률을 직전 전망치(2024년 7월) 대비 0.1% 상향한 1.8%로 전망하였습니다. 2024년 신흥국 경제성장률은 중국의 부동산 시장 침체 지속 및 소비심리 악화를 이유로 직전 전망치(2024년 7월) 4.3% 대비 0.1%p 하향한 4.2%로 전망하였습니다.IMF는 성공적인 구조 개혁을 통한 생산성 증가와 다자 간 협력 강화를 통한 무역 확대 등을 긍정적인 요인으로 언급하였고 지정학적 갈등에 따른 물가 상승과 그에 따른고금리 상황 지속 및 미국 선거 결과에 따른 정책 급변, 재정적자 및 부채 확대 가능성 등을 부정적인 요인으로 언급하였습니다.

2024년 10월 IMF의 세계 및 주요 경제 성장률 전망은 아래와 같습니다.

['24년 10월 IMF 세계경제성장률 전망]

(단위: %, %p.)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

2024년 7월 전망
2024년 10월 전망
조정폭
2024년 7월 전망
2024년 19월 전망
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.3
3.2
3.2
0.0
3.3
3.2
-0.1

선진국
1.7
1.7
1.8
0.1
1.8
1.8
0.0

미국
2.9
2.6
2.8
0.2
1.9
2.2
0.3

유로존
0.4
0.9
0.8
-0.1
1.5
1.2
-0.3

독일
-0.3
0.2
0.0
-0.2
1.3
0.8
-0.5

일본
1.7
0.7
0.3
-0.4
1.0
1.1
0.1

영국
0.3
0.7
1.1
0.4
1.5
1.5
0.0

캐나다
1.2
1.3
1.3
0.0
2.4
2.4
0.0

신흥국
4.4
4.3
4.2
-0.1
4.3
4.2
-0.1

러시아
3.6
3.2
3.6
0.4
1.5
1.3
-0.2

중국
5.2
5.0
4.8
-0.2
4.5
4.5
0.0

인도
8.2
7.0
7.0
0.0
6.5
6.5
0.0

한국
1.4
2.5
2.5
0.0
2.2
2.2
0.0

자료: IMF World Economic Outlook(2024.10)

이스라엘-팔레스타인 전쟁, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등의 국제 정세와 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 높은 수준의 불확실성이 지속되고 있습니다. 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사회사의 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

[다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만,
부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 9월 29일 '재건축부담금 합리화 방안', 2022년 12월 8일 '재건축 안전진단 합리화 방안', 2023년 1월 5일 부동산 투기지역 대폭 해제, 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안', 2024년 1월 10일 '주택공급 확대 및 건설경기 보완 방안', 2024년 3월 28일 '건설경기 회복 지원방안, 2024년 5월 13일 '부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 향후 정책 방향 발표', 2024년 8월 8일 '국민 주거안정을 위한 주택공급 확대방안' 등
주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책이 발표되었으나, 규제 완화에 상응하는만큼의 회복세는 보이지 않고 있습니다.
최근 기준금리 인하 기조에 따른 부동산 경기 회복 기대감이 존재하나, 아직까지는 거래량 등의 지표를 통해 보았을 때 평년수준에 현저히 미치지 못하는 수준으로 건설 경기 및 부동산 시장에 대한 전망은 여전히 낙관하기 어려운 상황입니다.
정부기관의 부양책에도 불구하고 부동산 경기침체가 장기화 될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의해주시길 바랍니다.

건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다.정부는 투기수요 근절, 실수요자 보호, 생애주기 및 소득수준별 맞춤형 대책의 3대 원칙에 근거하여 주택시장 안정을 위한 조치를 시행하였습니다. 2017년 6월부터 2020년 8월까지 정부가 발표한 주택 정책은 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책, 실수요자 보호 정책, 주택 공급정책으로 구분할 수 있습니다. 주택시장 안정화 정책의 일환으로 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책 중 하나는 급격한 주택가격 상승이 일어나는 지역을 대상으로 투기과열지역 및 조정대상지역 지정을 확대 하고, 이들 지역에 대한 대출 등 금융지원책을 바꾸고, 종합부동산세 및 양도세 등 세금 제도를 바꾸어 투기 수요를 막는 것입니다. 또한, 가격 안정을 위해 분양가 상한제를 도입했습니다. 다음은 2020년 12월 투기 규제지역입니다.

[투기 규제지역 현황]

투기 규제지역 현황(2020.12.18).jpg
투기 규제지역 현황(2020.12.18)

자료: 국토교통부

투기 규제지역 선정과 더불어 정부는 지속적인 가격상승에 대응하기 위해 2017년 6월 첫 부동산 대책부터 조정대상지역 및 고가 주택의 주택담보대출비율(LTV) 및 부채상환율(DTI) 규제 비율을 계속해서 강화했습니다. 또한, 2020년 7월부터는 규제지역 내에서 주택을 거래하는 경우 고가 주택에만 적용하던 자금조달계획서를 거래가액과 무관하게 제출토록 변경했습니다. 주택담보대출 및 보금자리론 등에 대한 전입 및 처분 요건도 강화했습니다. 15억원 이상 초고가 구입 시 주택담보대출이 금지되며, 규제지역 내 주택 구입을 위해 주택담보대출을 받는 경우 주택 가격과 관계없이 6개월 내 기존주택 처분 및 전입 의무가 부과됩니다. 갭투자 방지를 위한 전세자금대출보증 이용 제한도 강화되면서 시가 9억원 초과 주택 보유자에 대한 전세대출보증을 제한하던 것을 투기지역·투기과열지구 내 시가 3억원 초과 아파트를 신규 구입하는 경우도 제한 대상에 추가하고, 전세대출을 받은 후 투기지역·투기과열지구 내 3억원 초과 아파트를 구입하는 경우 전세대출을 즉시 회수하기로 결정했습니다.다주택자에 대한 종부세 중과세율을 인상에 따라 개인의 경우 '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율을 적용했고 법인 역시 최고세율인 6%를 적용하였습니다. 법인 보유 주택에 대해 개인에 대한 세율 중 최고세율을 단일세율(3%, 4%)로 적용하기로 했고, 법인 보유 주택에 대한 종부세 공제(6억원) 폐지하고, 조정대상지역내 법인의 신규 임대주택에 대해서도 종부세를 과세하기로 변경했습니다. 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40 → 70%, 2년 미만 기본세율 → 60%)했고 규제지역 다주택자도 양도세 중과세율 인상했습니다. 취득세의 경우, 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 2주택은 8%, 3주택 이상 및 법인은 12%로 인상했다 법인전환시 취득세 감면도 제한했습니다. 또한, 2017년과 2018년 두 차례에 걸쳐 민간택지 분양가 상한제 적용기준을 투기과열지구로 확대하고, 상한제 지정효력시점을 최초 입주자 모집 승인신청일로 앞당겼습니다. 분양가상한제 주택의 전매제한 기한도 5-10년으로 확대되었습니다.실수요자 보호 정책으로는 먼저, 청약제도를 무주택 실수요자 중심으로 개편하여 생애최초 공급의 적용 대상주택 범위와 공급 비율을 확대하고, 적용대상도 국민주택뿐만 아니라 민영주택에도 도입했습니다. 청년 전월세 자금지원을 위해 버팀목 전세금리를 인하하고 지원 대상 및 대출한를 늘렸고 주거안정월세대출 ·청년보증부월세대출 금리도 인하했습니다. 생애최초 주택에 대해서는 현행 신혼부부에 대해서만 허용하던 취득세 감면혜택을 연령·혼인여부와 관계없이 확대 적용하기로 했고, 서민부담경감을 위해 중저가 주택 재산세율도 인하할 방침입니다. 또한, 임대차시장을 안정화시키고 임차인의 권리 보호를 위해 집주인으로 하여금 임대주택 등록을 활성화하기 위해 2018년 12월 임대주택등록 정책을 마련했습니다. 등록된 임대주택에 대해서 지방세, 양도소득세, 종부세 등의 세제감면 혜택을 주는 대신, 임대차 시장을 공적으로 관리하여 이를 통해 전세금 반환보증 활성화 등 임차인권리보호를 강화하기위한 조치의 일환입니다. 2019년에는 이같은 혜택에 따른 임대료 증액제한과 부기등기제등 임대인의 의무조건을 강화하였고 2020년 6-7월에는 다시 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택 최소 임대의무기간 연장, 등록 임대사업자 임대보증금 보증가입 의무화 등 의무사항과 규제를 더욱 강화했습니다.주택 공급 계획으로는 수요측면의 불안요인 차단을 위한 수요관리 대책과 더불어, 공급부족을 우려하는 실수요자의 불안심리를 해소하고, 수급균형을 통한 시장안정 및 미래 주택수요에도 선제적으로 대응하기 위해 공급 확대 방안을 마련했습니다. 이미 발표된 대책의 신속한 시행과 함께 서울권역 중심으로 주택 추가 공급을 추진하기로 결정했습니다. 정부는 2021년 2월 4일 「공공주도 3080+ 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였는데, 이 방안에 따르면 정부와 지자체, 공기업이 주도하여 2025년까지 서울 32만호 및 전국 83만호 주택 부지를 추가로 공급할 계획입니다. 이에 앞서, 정부는 2020년 8월 4일 「서울권역 등 수도권 주택 공급 확대방안(13.2만호+α)」을 발표했는데 이날 발표물량과 기존 수도권 주택 공급계획을 모두 합하면 총 127만호의 주택을 공급할 계획입니다. 여기에는 수도권 3기 신도시 등 공공택지 77만호, 수도권 신규공급 13.2만호+α , 2020년 5월 6일 발표한 서울 도심 내 공급 물량 7만호, 수도권내에서 추진중인 정비사업 30만호 등이 포함되어 있습니다. 서울권역 중심으로 발표내용을 종합하면 2020년 8월 4일 현재 신규공급 13.2만호+α와 5월 6일 공급 발표 물량 7만호, 당초 계획된 공공분양물량 사전청약을 2021년, 2022년으로 앞당겨 확대한 물량 6만호를 포함하면 서울권역에 총 26.2만호+α가 추가로 공급될 예정입니다. 다음은 정부의 주택 시장 안정화 정책 중 주요 정책이라고 할 수 있는 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 12.16 주택시장 안정화 방안입니다.

[2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안']

대분류
소분류
상세내역

과열지역에투기수요유입 차단
조정대상지역 지정
경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역

투기과열지구 지정
경기, 인천, 대전 17개 지역

토지거래허가구역 지정

거래질서 조사체계 강화
· 실거래 기획조사 시행· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대

주택담보대출 및전세자금대출 규제 강화
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화· 전세자금대출보증 제한 강화

정비사업규제 정비
재건축안전진단 절차 강화
· 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고

정비사업 조합원 분양 요건 강화
투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요

재건축부담금 제도 개선
· 재건축 부담금 본격 징수· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정

법인을 활용한 투기수요 근절
주택매매·임대사업자 대출규제 강화
모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지

법인 등 세제 보완
· 종부세율 인상 및 공제 폐지· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용

부동산 매매업 관리 강화

법인 거래 조사 강화
· 법인 대상 실거래 특별조사· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화

12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
주택시장 안정화 방안(12·16 대책) 후속조치
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정

수도권 주택공급 기반 강화 방안(5·6) 후속조치
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)· 공공재개발시범사업 공모(9월)· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월)

자료: 국토교통부

[2019.12.16 '주택시장 안정화 방안']

대분류
소분류
상세내역
추진일정

투기적 대출수요규제 강화
투기지역·투기과열지구주택담보대출 관리 강화
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화
19.12.23

② 초고가아파트 주담대 금지
19.12.17

③ DSR 관리 강화
19.12.23

④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화
19.12.23

⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화
19.12.23

⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화
19.12.23

⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등
19.하반기

전세대출을 이용한 갭투자방지
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화
20.1월

② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한
20.1월

주택 보유부담 강화및 양도소득세제도 보완
공정과세 원칙에 부합하는주택 보유부담 강화
① 종합부동산세 관련
20.상반기 (20년 납부분 부터 적용)

② 공시가격 현실화 및 형평성 제고
20.상반기

실수요자 중심의 양도소득세제도 보완
① 양도소득세 강화

- 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등
20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용)

- 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가
20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용)

- 분양권도 주택수 포함
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 단기보유 양도세 차등 적용
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제
20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용)

투명하고 공정한거래 질서 확립
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대
(적용시점) 19.12.17

② 시장 거래 질서 조사체계 강화

- 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증
19.하반기

- 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화
20.2월

- 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화
20.상반기

- 자금조달계획서 증빙자료 제출
20.상반기

③ 공정한 청약 질서 확립
20.상반기

④ 임대등록제도 보완

- 임대등록 시 세제혜택 축소
20.상반기

- 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검
20.상반기

- 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화
20.상반기

실수요자를 위한공급 확대
① 서울 도심 내 주택 공급 추진
-

② 수도권 30만호 계획 조속 추진
-

③ 정비사업 추진 지원
-

④ 가로주택정비사업 활성화
20.상반기

⑤ 준공업지역 관련 제도개선
20.상반기

자료: 국토교통부

한편, 2021년 02월 04일 정부는 관계부처 합동으로 정부·지자체·공기업이 주도하여 `25년까지 서울 32만호, 전국 83만호 주택 부지를 추가 공급하는 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였습니다. 정부는 해당 발표를 통해서 '25년까지 전국 대도시에 약 83만호 주택 공급부지를 확보할 계획이며, 이를 위해 신규 가용지를 확보하고, 재개발 및 재건축의 경우 공기업에서 직접 시행하는 방안을 계획 중이라고 밝혔습니다. 그리고 공공택지의 경우 수도권, 지방광역시를 중심으로 전국 15곳 내외로 신규 지정하고 전세대책 보완을 통해 단기 주택을 확충할 예정임을 발표하였습니다.

[2021.02.04 발표 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」]

대분류
소분류
상세내역

압도적 물량 공급으로수급 불안심리 해소
물량
서울에만 분당신도시 3개, 강남3구 APT 수와 유사한 32만호 공급

속도
건설 기간 획기적 단축 (정비사업: 평균 13년→ 5년 이내)

품질
특별건축구역 + 민간의 창의적 설계·시공 + 충분한 생활 SOC

가격
공공분양을 통해 시세보다 저렴한 Affordable Housing 공급

청약
3040 세대 실수요자를 위한 청약제도 개편

과감한 규제혁신과개발이익 공유
도시·건축규제 완화
용도지역 변경 + 용적률 상향 + 기부채납 부담 완화

재초환 미부과
공공 시행을 전제로 재건축 초과이익 부담금 미부과

인허가 신속 지원
중앙정부 또는 지자체 지구지정 + 지자체 인허가 통합심의

개발이익 공유
토지주 추가수익, 생활 SOC 확충, 세입자 보호, 공공자가·임대

파격적 인센티브와 새로운 비즈니스 기회 창출
토지주
10~30%p 추가수익 + 사업기간 단축 + 공공이 리스크 부담

민간
새로운 시장과 비즈니스 기회 창출(민관 공동 시행, 민간 단독 시행 등)

자료: 국토교통부

이후 2022년 국토교통부는 8월 16일 향후 5년 공급 계획과, 민간의 활력 제고, 공공의 지원, 주택품질 제고 등 국민 삶의 질 개선을 위한「국민 주거안정 실현방안」을 발표하였습니다. 도심공급 확대, 주거환경 혁신 및 안전 강화, 공급시차 단축, 주거사다리 복원, 주택품질 제고라는 국민주거 안정 실현을 위한 5대 전략을 수립하였습니다. 세부적으로 향후 5년간 270만호를 공급할 예정이며, 수도권 158만호, 서울 50만호, 지방대도시에도 52만호를 공급할 계획입니다. 이를 통해 도심 내집 마련 기회를 확대할 예정이며, 도심에서 신축주택 공급이 원활히 이루어질 수 있도록 재개발, 재건축 사업 정상화를 추진할 예정입니다.

[2022년 8/16 국민 주거안정 실현 주요 추진전략]

대분류
소분류
상세내용

도심 공급 확대
재개발/재건축 사업 정상화 착수
- 신규 정비구역 지정 확대: 5년간 전국 22만 호 (서울 10만 호 포함)- 재건축부담금 면제금액 상향, 공공기여 사업장 감면제도 도입- 안전진단: 구조안전성 하향, 공공기관 적정성 검토 미적용- 정비사업 전문성/투명성 강화

2) 민간 도심복합사업: 2023년 상반기 지자체 공모 착수
- 민간 도심복학사업 신규 도입- 도심복합개발법 올해 12월 제정, 내년 상반기 중 공모 착수 계획

주거환경 혁신 및 안전 강화
1) 우수입지 공공택지 신규 지정
- 신규택지: 15만 호 신규 발굴하여 10월부터 순차 발표

2) 신도시 정주환경 개선
- GTX: A노선 2024년 6월 이전 조기 개통, B, C 노선 조기 착공

3) 지방 주거환경 개선
- 공공재개발, 공공도심복합사업을 지방 사업 여건에 맞춰 개선

4) 재해취약주택 해소대책 마련
- 재해 대응: 재해 취약주택 거주자 주거지원 종합방안 연내 마련

공급시차 단축
1) 통합심의 전면도입 등 절차 개선
- 통합심의: 민간정비사업 등에도 통합심의 전면 도입

2) 소규모사업 추진 애로요인 해소
- 가용자가 부족한 도심에 신속 주택 공급 목표

3) 주택공급 촉진지역 제도 도입 검토
- 수요 억제 위주로 대응을, 향후 공급속도 제고 방식으로 접근

주거사다리 복원
1) 청년원가/역세권 첫집 공급 추진
- 청년원가/역세권첫집 총 50만 호 공급, 연내 3천호 사전청약

2) 신모델 민간분양 주택 도입(내집마련 리츠)
- 내집마련 리츠 12월 시범사업

주택품질 제고
1) 층간소음에 강한 주택 확대 및 주차 편의 제고
- 층간소음: 바닥두께 강화 시 분양가 가산 등 비용 인정

2) 공공임대주택 혁신
- 공공임대: 신규주택 평형 확대, 노후 임대 정비 본격화

자료: 국토교통부

재건축부담금 제도가 2006년 도입된 이후로 정상적으로 시행되지 못함을 근거로 정부는 '국민 주거안정 실현방안'의 후속조치의 일환으로 재건축부담금 합리화 방안을 발표하였습니다. 그동안 과거 기준을 그대로 적용하여 불합리한 수준의 부담금이 산정되었으며, 이로 인해 재건축, 지연 보류 등의 원인이 되었습니다. 따라서, 부과기준을 현실화하고 재건축을 통해 공공주택 공급 확대를 유도하며, 1주택 장기보유자 감면 등을 위한 제도가 신설되었습니다.

[2022.09.29 '재건축부담금 합리화 방안']

항목
상세내역

국민 주거안정 실현방안의 후속조치 일환으로 발표재건축부담금 제도는 '06년 동비 이후 2차례 유예되는 등 정상적으로 시행되지 못한 채 종전의 기준 유지

1. 부과기준 현실화
- 면제금액 현행 3천만원에서 1억원으로 상향- 이에 따라, 부과율 결정의 기준이 되는 부과구간도 기존 2천만원 단위에서 7천만원 단위로 확대

2. 부과 개시시점 조정
- 부담금 산정의 기준인 '초과이익'의 경우 정비사업을 위한 임시 조직인 추진위원회 구성 승인일부터 산정- 정비 사업의 권리 및 의무를 부여받는 실질적인 사업주체는 '조합'이며, 이에 따라 초과이익 산정 개시시점을 "조합설립 인가일"로 조정하여 부과체계의 합리성 제고

3. 공공기여 감면 인센티브
- 현재 재건축 사업 시 공공임대, 공공분양 등을 공공기관에 저렴하게 공급할 경우 용적률 상향 혜택을 받을 수 있으나, 매각대금이 초과이익에 산입되어 부담금이 늘어나게 됨으로써 이러한 사업유인이 감소되는 문제 존재- 이에, 공공임대 및 공공분양 주택을 매각한 대금은 부담금 산정 시 초과이익에서 제외하는 인센티브를 부여하여, 재건축을 통한 공공주택 공급이 보다 확대되도록 유도할예정

4. 실수요자 배려
- 현재 주택보유 기간, 구입목적 등에 관계없이 일률적으로 부담금을 부과하고 있음

- 1주택 실수요자에 대한 과도한 부담금은 정책 취지와 달리 실수요자의 주거안정을 저해- 1세대 1주택자로서 해당 주택을 준공시점부터 6년 이상 보유한 경우 부담금 10% 감면하고, 10년 이상은 최대 50%까지 감면할 계획- 1시대 1주택 고령자(만 60세이상)는 담보 제공 조건을 전제로 주택 처분 시점까지 납부를 유예할 수 있도록 개선할 예정

'재건축 안전진단 합리화 방안'은 안전진단 평가 시 구조 안정성 항목의 비중을 기존 50%에서 30%로 축소하고, 주거환경, 설비노후도 점수 비중을 기존 15%, 25% 에서 30% 로 높이며 안전진단 기준을 완화하기 위해 만들어진 '국민 주거안정 실현방안(8.16)의 후속 조치입니다. 기존 기준을 적용하였을 때에 비해 올해 상반기에는 전국 재건축 아파트 111개가 안전진단을 통과하게 되어 2018년~2022년 21개 대비 그 수가 크게 증가하였습니다.

[2022.12.08 '재건축 안전진단 합리화 방안']

항목
상세내역

1. 평가항목 배점 비중 개선
- 기존 50%인 구조 안정성 점수를 30%로 낮추고, 15%, 25%였던 주거환경, 설비노후도 점수 비중을 각각 30% 로 높일 계획- 구조 안정성 점수에 크게 좌우되는 재건축 판정 여부 개선, 설비 노후 등에 의한 주민 불편 해소 위함

2. 조건부재건축 범위 축소
- 현재 4개 평가항목별로 '재건축(30점 이하)', '조건부재건축(30점~55점 이하)', '유지보수(55점 초과)로 구분하여 판정 중- '조건부재건축'의 점수 범위를 45~55점으로 조정하여 45점 이하의 경우 바로 재건축 추진이 가능하도록 판정 기준 합리화 할 계획

3. 적정성 검토 개선
- 현재 민간 시행 안전진단 점수가 조건부재건축에 해당 시 의무적으로 공공기관의 2차 안전진단이 필수적임.- 조건부재건축이라도 지자체의 요청 시에만 예외적으로 공공기관 적정성 검토 시행되도록 개선.

4. 안전진단 내실화 병행
- 공공기관의 적정성 검토 없이 민간진단기관의 책임 하에 안전진단이 시행되도록 필요한 교육과 컨설팅 강화, 실태 점검 병행하여 안전진단 내실화 할 예정.

5. 재건축 시기 조정제도 보완
- 추후 안전진단 이후 재건축 시기조정 방안도 보완해 나갈 계획임.

기획재정부는 2023년 1월 2일 '2023년 1월 주택 투기지역(지정지역) 해제(안)'을 심의, 의결하였습니다. 이번 안을 통해 서울시 11개구에 대한 주택 투기지역 지정이 해제되었으며, 공식적으로 2023년 1월 5일 0시를 기점으로 해제가 완료 되었습니다.

[2023.1.2 '2023년 1월 주택 투기지역 해제안']

구분
현재(15곳)
2023년 1월 5일 이후(4곳)

주택 투기지역
('17.8.3 지정)용산, 성동, 노원, 마포, 양천, 강서, 영등포, 서초, 강남, 송파, 강동구('18.8.28 지정)종로, 중구, 동대문, 동작구
('17.8.3 지정)용산, 서초, 강남, 송파구

자료: 기획재정부

한편, 국토교통부는 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안'을 발표하였습니다. 이를 통해 공급 여건을 신속하게 개선하고 2024년 공급 확대로 정상화를 견인함으로써 현 정부 목표를 초과 달성을 추진할 예정입니다.

[2023.09.26 '주택공급 활성화 방안']

구분

내용

① 공공 주택공급 확대

- 공공주택 공급물량 확대 - 패스트트랙을 통한 조기 공급 - 기 추진 사업의 철저한 공정관리

② 민간 주택공급 활성화

- 공공택지 전매제한 완화 -조기 인허가 인센티브 - 분양 → 임대전환 공급 촉진 - 공사비 증액 기준 마련 - 인허가 절차 개선 - 건설인력 확충 - 규제 정상화 입법 완료

③ 금융지원 강화

- PF대출 보증 확대- 부동산 PF 단계별 사업성 제고 및 금융공급 확대 - 중도금 대출 지원

④ 단기공급 가능한 非아파트 사업여건 개선

- 非아파트 자금조달지원 - 非아파트 규제 개선

⑤ 신속한 정비사업 추진을 통한 도심공급기반 확충

- 재개발/재건축 사업절차 개선 - 소규모 정비사업 사업성 개선

자료: 국토교통부

2024년 01월 10일 정부는「국민 주거안정을 위한 주택공급 확대 및 건설경기 보완방안」을 발표하였습니다. 정부는 '국민의 선택권을 제한하는 재건축 규제 전면 개선', '도심 내 다양한 주택 공급 확대', '공공주택을 빠르게 공급하여 주택공급 회복을 견인', '안정적 주택공급을 위해 건설산업 활력을 회복'이라는 대응방안을 통해 주택공급을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 건설경기 위축에 대응하여 공적 PF 대출 보증 확대 등으로 건설사의 자금애로를 해소하고, PF 대출 등에 있어 건설사에 과도한 수수료를 책정하는 불합리한 계약 사항을 시정토록 유도할 것을 발표하였습니다. 이를 통해, 정부는 국민 수요에 맞는 도십공급 촉진과 공공물량 확대를 통해 국민 주거안정을 지원하고 건설산업의 활력도 도모해 나갈 계획입니다.상기와 같이 정부는 2021년 이후 지속적으로 주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책을 발표하면서, 시장에 긍정적인 분위기가 형성될 것으로 전망되었습니다. 하지만, 2022년 광주 화정 아이파크 붕괴 사고, 2023년 4월 인천 검단신도시 아파트 지하주차장 붕괴 사고, 2023년 8월 LH단지 철근누락 등의 이슈가 일어남에 따라 국민 불안이 고조되고 있는 상황입니다. 이에 국토교통부는 무량판 구조 시공중인 현장 105개소, 17년 이후 준공된 아파트 188개소 등 총 293개소의 민간아파트 전수조사에 착수였습니다. 이와 함께 무량판 구조 안전대책, 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가될 가능성이 높아져 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다.이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. 정부 정책 변수에 해당하는 주택시장 규제 강화에 따라 부동산 및 분양시장의 변동 및 미분양 주택 물량이 증가할 수 있고, 이로 인해 당사회사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]
미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다.
미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는
2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다.
2023년 12월 기준으로는 6.2만호, 2024년 11월 기준으로는 6.5만호를 기록하며 여전히 높은 수치를 기록하고 있습니다. 또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서 지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다.
전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2023년 4분기말 기준으로 86.3%이며, 2024년 3분기말 기준으로는 54.5%입니다. 이처럼 여전히 낮은 분양률을 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
향후 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재합니다. 이와 같이
미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한,
건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사회사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 미분양물량의 증가는 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려 노력해왔습니다.미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호, 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 19,005호, 2021년 12월 말 기준 17,710호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년 12월말 기준은 17,710호로, 2021년 3월말 15,270호의 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지하였습니다. 이러한 감소의 이유는 정부의 대출 규제 및 매매가 상한제가 강화되고 주택 공급물량 감소 등이 맞물리면서 수요가 급증한 것이 주요 원인인 것으로 판단됩니다. 다만, 2022년초 이후 글로벌 인플레이션에 따른 급격한 금리인상, 분양가격 상승 등에 따른 매수심리 위축으로 미분양주택이 급격히 증가하여 2022년말 미분양주택은 68,148호를 기록하며 정부가 제시한 미분양 위험선 기준인 62,000호를 상회하였습니다. 이후 정부 규제 완화 및 분양물량 감소 등으로 인해 2023년 들어 지속적으로 미분양 물량은 감소하였습니다. 그럼에도 2023년말 기준 62,489호를 기록하며 재차 증가 추세로 전환되었습니다. 2024년 11월말 기준으로는 65,146호를 기록하였습니다.

[전국 미분양 주택 현황(2024년 11월)]

2024년 11월 전국 미분양 주택 현황.jpg
2024년 11월 전국 미분양 주택 현황

자료: 국토교통부

한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 이후 2020년 2,131호로 크게 감소한 이후 2021년 12월말 기준 1,509호로 역대 가장 낮은 수준을 기록하였습니다. 다만, 2022년초 이후 글로벌 인플레이션에 따른 급격한 금리인상, 분양가격 상승 등에 따른 매수심리 위축으로 미분양주택이 급격히 증가하여 2022년말 11,076호를 기록하였습니다. 2023년말 기준으로는 10,031호를 기록하며 전년동기 대비 1,045호 낮아진 수치를 보였습니다. 그러나, 2024년 들어서 다시 상승세를 보이며 2024년 11월 기준 14,494호를 기록하였습니다.지방 미분양 물량의 경우 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가, 2019년말 41,595호로 전년 대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였습니다. 이후 공급절벽 우려에 따른 새아파트 선호 현상, 주택 가격 상승 등에 따라 2020년말 16,874호, 2021년말 16,201호로 크게 감소한 바 있습니다. 그러나 2022년에는 금리 급등, 주택 가격 하락세 우려 부각 등 동기간 수도권의 미분양 물량 증가와 유사한 사유로 인해 미분양 불량이 급증하기 시작하면서 2022년 12월말 기준 57,072호까지 재차 상승하였습니다. 이후 감소 추세로 전환되며 2023년 12월말 기준 52,458호로 전년 대비 하락하였습니다. 2024년 11월 기준으로는 50,652호를 기록하며 소폭 개선된 모습입니다.

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구 분
'16년 12월
'17년 12월
'18년 12월
'19년 12월
'20년 12월
'21년 12월
'22년 12월
'23년 12월
'24년 11월

미분양주택
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
17,710
68,148
62,489
65,146

준공후 미분양
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
7,449
7,518
10,857
18,644

수도권 미분양
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,509
11,076
10,031
14,494

지방 미분양
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
16,201
57,072
52,458
50,652

자료: 국토교통부

금리 상승으로 인한 주택 수요 감소에 따라 2023년말과 2024년 11월말 기준 미분양주택은 각각 62,489호, 65,146호로 크게 증가하였습니다. 또한, 이후에도 가계대출의 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 지속적으로 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이와 더불어, 정부의 부동산 정책 등으로 인한 영향 역시 미분양 물량을 다시 증가시킬 수 있는 요인 중 하나입니다. 국내 주택 경기가 하락 국면으로 전환될 경우, 미분양 물량이 증가하여 당사회사를 포함한 건설사의 영업 환경과 재무 안정성에 부담이 되는 요인으로 작용할 수 있습니다.미분양에 따른 위험은 건설사로 하여금 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담을 증가시키는 측면이 존재합니다. 따라서, 미분양 물량 증가 시, 건설사의 현금흐름 지표는 저하되는 경향이 있으며, 운전자금에 대한 부담도 증가합니다. 또한, 미분양 물량 증가 시 입주 지연과 잔금 지연 등으로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름도 악화될 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사회사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.또한, 2020년 이후 전국 민간아파트(주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택) 평균 초기분양률(분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하) 추이를 살펴보면, 2020년 이후 2021년까지 전국 민간아파트 초기 분양률은 매분기 90% 이상을 기록하며 양호한 수준을 유지하였습니다. 그러나, 최근 시장 금리 급등에 따라 주택 가격 하락세 우려가 부각되며 주택 매수 심리가 지속 위축되었고, 특히 지방을 중심으로 분양률이 대폭 하락하는 추세를 나타내고 있습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3% 기록하였습니다. 특히, 레고랜드 사태 이후 2022년 4분기말 평균 초기분양률이 58.7% 기록하면서 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락하였으며, 2023년 1분기말 49.5%를 기록하여 하락세를 지속하였습니다. 2023년 2분기말 정부 정책을 기반으로 규제가 완화되어 미분양율을 안정화되기 시작하며, 2023년 3분기말 83.3%를 기록하였습니다. 이후, 2023년 4분기말 86.3%를 기록하며 전분기 대비 2.8%p. 상승, 전년동기 대비 27.6%p. 상승하며 초기분양률 수치가 개선되었습니다. 2024년 3분기말 기준으로는 54.5%를 기록하였으며, 이는 전분기 대비 9.7%p. 하락, 전년동기 대비 29.0%p. 하락한 수준입니다.향후에도 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 지역별 민간아파트 평균 초기분양률 추이 ]

(단위 : %)

구 분

2020년

2021년

2022년

2023년
2024년

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기

전국

92.4
97.0
96.4
96.6
94.8
98.3
97.9
93.8
87.7
87.7
82.3
58.7
49.5
71.6
83.5
86.3
78.0
64.2
54.5

수도권소계

99.2
100.0
99.0
98.1
96.2
99.8
100.0
99.2
100.0
96.9
93.1
75.1
77.3
76.2
88.7
94.7
82.9
72.4
70.0

서울

100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
99.9
100.0
100.0
100.0
100.0
92.7
20.8
98
84.0
100
100
88.6
84.8
71.6

인천

98.7
99.9
97.6
94.3
-
99.9
100.0
91.1
100.0
99.9
100.0
82.2
58.3
57.0
98.4
90.7
72.9
89.2
83.0

경기

99.6
100.0
100.0
98.3
96.2
99.8
100.0
99.9
100.0
95.9
91.8
73.3
77.1
79.9
84.5
95.2
86.2
66.8
67.6

5대광역시 및세종특별자치시 소계

95.8
97.6
99.4
99.1
100.0
99.0
94.4
92.3
76.3
66.8
84.3
30.0
44.1
67.9
81.4
94.4
65.8
43.7
41.9

부산

99.8
92.5
94.5
100.0
-
100.0
97.3
100.0
100.0
100.0
79.0
31.1
69.8
100.0
-99.7
97.9
54.9
3.3
70.5

대구

86.5
100.0
99.9
99.8
100.0
98.6
90.7
82.7
52.1
18.0
-
26.4
1.4
28.5
-
-
-
-
16.0

광주

99.3
99.4
100.0
100.0
100.0
98.3
99.7
99.6
94.8
97.9
-
-
35
94.3
10.6
60.3
91.3
46.9
18.9

대전

100.0
-
100.0
-
100.0
-
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
60.2
67.4
22.2
-
100
43.1
-
36.4

울산

76.1
-
100.0
88.7
-
99.3
100.0
100.0
-
35.4
66.3
3.4
3.8
68.1
-
-
72.3
25.4
92.6

세종

-
-
-
-
100.0
100.0
-
100.0
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타지방소계

78.1
80.5
83.7
92.0
90.8
96.1
97.8
90.7
81.6
85.0
72.5
60.5
29.5
65.5
76.6
69.8
76.5
62.4
48.4

강원

76.0
39.3
93.1
76.4
41.2
90.0
55.0
100.0
96.2
64.6
100.0
62.8
50.6
63.0
62.7
56.8
71.2
75.9
36.2

충북

76.5
-
-
99.1
75.0
99.5
100.0
-
-
91.9
77.1
84.5
22.8
62.6
96.1
90.4
95.8
64.4
-

충남

77.7
100.0
63.3
98.8
100.0
97.7
99.9
99.7
90.5
86.3
100.0
55.7
25.4
-
69.8
100
93.0
65.5
59.1

전북

94.6
-
100.0
82.9
99.9
92.9
99.8
100.0
77.5
100.0
100.0
44.9
17.4
-
57.5
90
51.7
-
55.5

전남

50.0
93.1
99.2
74.8
79.0
97.5
100.0
55.8
76.7
94.9
67.3
94.9
14.6
9.7
-
100
98.9
25.2
-

경북

-
-
-
73.7
98.9
96.8
99.2
86.3
70.8
71.1
38.0
46.7
19.6
25.8
-
-
36.3
68.2
-

경남

98.4
-
69.9
99.8
91.0
-
99.4
98.7
81.5
89.0
85.5
46.3
50.5
100.0
-
58.7
-
8.2
6.3

제주

-
22.2
10.3
1.3
-
-
99.5
-
100.0
99.4
66.3
15.1
89.2
-
-
0.9
-
75.5
-

자료: 주택도시보증공사(2024.10)

주1) 민간아파트 : 주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택주2) 초기분양률 : 분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하 시기 이내의 분양률

[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
CBSI지수는 2022년 10월 레고렌드사태로 인하여 지수가 60선 이하인 55.4로 떨어진 이후 12월까지 3개월 연속 50선으로 부진한 모습을 보였습니다. 또한 2023년 3분기 이후 공사대수금 및 자금조달 지수가 악화되어 지수가 크게 하락하였으며, 이에 따라 건설경기 전반의 불안심리를 확인할 수 있었습니다. 2023년 12월 CBSI는 75.5p를 기록하며 3개월 연속 지수가 개선되는 모습을 보였으나, 이후 2024년 01월 전월 대비 8.5p 하락한 67.0p를 기록하였습니다. 이는 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향에 기인한 것으로 추정됩니다.
2024년 11월 종합실사지수는 전월 대비 4.0p 하락한 66.9p를 기록하였으며, 2024년 12월 종합전망지수는 77.4p로 11월보다 높은 수준일 것으로 전망합니다. 현재 건설경기 불확실성은 높은 수준이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI의 등락이 반복될 수 있습니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있습니다. 이중 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서 60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다.

[건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)]

구분
종합
규모별
지역별

대형
중견
중소
서울
지방

2019년 01월
76.6
100.0
65.1
62.3
88.3
65.1

2019년 02월
72.0
83.3
68.2
62.9
77.2
68.2

2019년 03월
78.4
90.9
80.0
62.1
87.1
80.0

2019년 04월
88.6
109.1
81.0
73.3
98.6
81.0

2019년 05월
63.0
63.6
64.4
60.7
98.6
76.6

2019년 06월
80.5
91.7
74.5
74.1
87.9
71.5

2019년 07월
76.9
83.3
74.5
72.1
82.4
70.7

2019년 08월
65.9
72.7
72.7
50.0
80.4
52.6

2019년 09월
79.3
90.0
75.0
71.7
97.2
56.7

2019년 10월
79.1
72.7
84.1
81.0
85.1
73.0

2019년 11월
81.1
77.8
88.1
77.0
92.9
69.1

2019년 12월
92.6
90.9
92.7
94.3
95.0
90.7

2020년 01월
72.1
72.7
73.8
69.4
81.5
60.3

2020년 02월
68.9
72.7
73.8
58.7
80.1
55.3

2020년 03월
59.5
66.7
51.2
60.7
67.6
50.6

2020년 04월
60.6
58.3
59.6
64.4
60.4
62.1

2020년 05월
64.8
58.3
77.3
58.3
69.8
62.5

2020년 06월
79.4
78.6
81.8
77.8
82.8
78.5

2020년 07월
77.5
71.4
87.0
73.8
81.3
76.1

2020년 08월
73.5
85.7
65.1
68.9
80.3
66.1

2020년 09월
75.3
71.4
85.7
67.9
82.1
74.4

2020년 10월
79.9
83.3
81.4
74.2
82.3
76.9

2020년 11월
85.3
83.3
95.2
76.4
87.3
82.9

2020년 12월
84.6
75.0
97.7
81.0
87.8
81.3

2021년 01월
81.2
100.0
86.0
53.6
103.1
58.2

2021년 02월
80.8
84.6
93.2
62.1
97.3
62.9

2021년 03월
93.2
107.7
95.3
73.7
102.6
83.1

2021년 04월
97.2
109.1
95.0
85.7
106.8
87.1

2021년 05월
106.3
123.1
107.0
86.0
112.6
99.6

2021년 06월
100.8
115.4
92.9
92.9
100.0
101.7

2021년 07월
92.9
100.0
100.0
76.4
101.5
84.1

2021년 08월
89.4
100.0
86.1
80.7
92.0
86.3

2021년 09월
94.9
100.0
94.4
89.5
100.0
89.2

2021년 10월
83.9
91.7
81.6
77.6
96.2
70.9

2021년 11월
88.4
92.3
89.5
82.5
90.2
86.4

2021년 12월
92.5
84.6
100.0
93.1
86.7
98.6

2022년 01월
74.6
75.0
80.0
67.9
83.5
65.3

2022년 02월
86.9
84.6
90.0
86.0
92.3
81.2

2022년 03월
85.6
91.7
80.0
84.7
91.6
79.1

2022년 04월
69.5
58.3
63.4
89.7
60.0
80.6

2022년 05월
83.4
100.0
70.0
79.3
87.3
79.3

2022년 06월
64.7
54.5
71.8
68.4
63.3
66.1

2022년 07월
67.9
72.7
62.5
68.4
75.4
60.0

2022년 08월
66.7
75.0
64.1
60.0
72.1
60.9

2022년 09월
61.1
58.3
67.5
56.9
61.0
62.6

2022년 10월
55.4
66.7
48.6
50.0
59.0
51.7

2022년 11월
52.5
50.0
48.7
59.6
51.8
53.2

2022년 12월
54.3
45.5
52.5
66.7
50.3
58.0

2023년 01월
63.7
72.7
56.4
61.4
72.5
54.8

2023년 02월
78.4
91.7
65.8
77.2
89.9
66.8

2023년 03월
72.2
72.7
71.8
71.9
76.4
67.9

2023년 04월
80.2
90.9
79.5
68.4
91.6
68.6

2023년 05월
66.4
63.6
63.2
73.2
68.7
64.1

2023년 06월
78.4
83.3
81.1
69.6
89.4
66.9

2023년 07월
89.8
110.0
81.6
75.5
97.1
81.5

2023년 08월
70.5
72.7
72.2
66.0
80.0
61.2

2023년 09월
61.1
63.6
66.7
51.9
69.0
52.9

2023년 10월
64.8
72.7
62.2
58.2
77.6
51.7

2023년 11월
73.4
83.3
72.2
63.2
82.7
63.7

2023년 12월
75.5
83.3
74.3
67.9
80.7
70.1

2024년 01월
67.0
81.8
61.8
55.6
79.3
54.4

2024년 02월
72.0
81.8
72.2
60.4
83.5
60.1

2024년 03월
73.5
75.0
72.2
73.1
81.0
65.5

2024년 04월
73.7
91.7
63.4
64.5
84.5
62.8

2024년 05월
67.7
81.8
68.8
52.6
79.1
66.1

2024년 06월
69.6
72.7
71.0
65.1
84.6
68.9

2024년 07월
72.2
90.9
60.7
65.4
91.2
60.3

2024년 08월
69.2
92.3
60.6
54.9
91.8
62.9

2024년 09월
75.6
100.0
64.5
62.5
83.8
77.0

2024년 10월
70.9
84.6
71.9
56.1
83.8
68.0

2024년 11월
66.9
78.6
44.7
55.6
70.7
64.7

2024년 12월
77.4
85.7
75.9
70.7
84.2
77.9

자료: 한국건설산업연구원(2024.12)주) 2024년 5월부터 새롭게 개편된 종합실적지수가 발표됨에 따라 이전 지수와의 직접적인 비교는 어려움. 단, 100보다 현저히 낮고 4월보다 5월에 부정적인 응답수가 많아 5월 건설경기는 4월보다 어려웠던 것으로 파악

최근 5개년 CBSI지수를 살펴보면, 2019년 1월부터 2월까지 부동산시장 침체로 인한 신규 주택사업 위축으로 인해 CBSI지수는 72.0까지 하락하였으나, 3월 이후 체육관, 학교 등 공공건물 발주 및 민간 오피스텔 분양의 활성화로 반등세를 보이며 4월 기준 88.6을 기록하며, 장기 평균치인 80을 상회하였습니다. 반면 5월에는 3월, 4월 2개월 연속 지수가 상승한 것에 대한 통계적 반등 효과와 5월 뚜렷한 대형 공사가 발생하지 않아 신규 공사 물량이 크게 위축되며 25.4p. 하락한 63.0를 기록하였습니다. 이는 2013년 11월 60.9 이후 5년 6개월래 최저치에 해당합니다. CBSI는 지난 6월 정부의 노후 시설 투자 발표 영향으로 전월 대비 17.5p. 상승했지만 7월에는 3.6p. 하락하였으며, 8월에도 11.0p. 하락해 2개월 연속 감소했습니다. 8월은 혹서기 공사 발주가 감소하는 시기로 지수가 일반적으로 5~6p. 하락하는데, 올해는 정부의 '민간택지 분양가 상한제' 발표로 건설기업들의 심리가 크게 위축해 10p. 이상 감소했습니다. 한편 혹서기 이후 계절적요인에 의해 9월 CBSI는 79.3을 기록한 이후 10월 79.1 및 11월 81.1로 안정된 수준을 기록하였으며, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니 다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.그럼에도 불구하고 최근 4년 평균 CBSI가 79.5에 불과한 수준으로 장기간 100 미만을 기록하고 있어 건설업 경기에 대한 부정적인 시각이 우세한 것으로 판단됩니다.2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 지수가 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, COVID-19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다. 한편, 2020 7월 CBSI는 6월 대비 1.9p. 하락한 77.5로 기대에 미치지 못했던 공공공사 발주량과 향후 분양가상한제 유예 기간이 종료되는 등의 공사 위축 우려감으로 지수가 일부 하락하였습니다. 하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있습니다. CBSI 지수는 5월 이후 전반적으로 감소하였으며, 2021년 11월의 경우 10월 대비 4.5p 상승한 88.4를 기록하였습니다. 11월 수도권을 중심으로 COVID-19 확진자가 급증하고, 요소수를 비롯한 글로벌 자재 수급 문제로 어려움을 겪고 있음에도 지수가 소폭 상승하였습니다.2022년 1월 CBSI는 전월 대비 17.9p 하락한 74.6를 기록하였으며, 이는 1년 5개월만에 최저치입니다. 유가 상승으로 비용이 상승하고 COVID-19 확진자가 1만명을 넘어서는 등 불확실성이 확대된 것으로 판단됩니다. 이후 CBSI는 소폭 반등하였으나 다시 2022년 4월 CBSI는 전월 대비 16.1p 하락한 69.5를 기록하였습니다. 이는 러시아-우크라이나 사태로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설자제비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 이후 올 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨에 따라 7월 CBSI는 67.9수준으로 집계되었습니다. 또한 하절기 계절적 요인으로 인한 공사 물량 감소도 반영되었다고 판단됩니다. 2022년 10월 CBSI 지수는 전월 대비 5.7p 하락하며 3개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 지수가 이렇게 악화된 것은 9월말 레고랜드발 부동산 PF(프로젝트파이낸싱) 부실 우려로 건설사들이 체감경기가 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 특히, 기업 규모별로 중견기업 BSI가 18.9p 급락했는데, PF대출 시장의 경색으로 중견기업들의 기업심리가 크게 악화된 것으로 분석됩니다.2023년 1월 CBSI는 전월 대비 9.4p 상승한 63.7 기록하였으며, 통상 연초에는 수주가 전월 대비 감소해 지수가 하락하는 것이 일반적이나, 2023년은 이례적으로 지수가 상승하였습니다. 이는 1월에 대형 업체들을 중심으로 자금조달 상황이 일부 개선된 영향으로 판단되며, 세부 실적지수에서는 자금조달 부문에서 지수값 상승폭이 타 부문에 비해 다소 크게 상승하였습니다.2023년 하반기 들어 신규수주 증가, 공사대수금, 자금조달 지수가 전월대비 모두 상승하여 7월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 89.8p로 2023년 중 가장 높은 수치를 기록하였습니다. 그러나 9월 이후, 신규수주가 부진한 가운데 기업의 자금조달 상황도 악화되어 9월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 61.1p를 기록하였습니다. 또한, 12월은 공사대수금과 자금조달 지수는 최근 9~10년동안 가장 좋지 않은 실적을 기록하였습니다. 연말 발주가 증가하는 계절적 영향으로 지수가 일부 회복되었지만, 공사대수금과 자금조달 상황이 좋지 않아 부진한 건설기업 경기실사지수(CBSI)를 기록하였습니다.2023년 10월부터 12월까지 연속 상승한 지수는 2024년 1월에 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향으로 하락하였으나, 이후 2월~4월에 꾸준히 소폭 상승하는 추세를 보였습니다. 2024년 5월에는 67.7p를 기록하였으며, 신뢰성 제고를 위한 개편에 따른 새로운 건설경기실사지수가 발표되었습니다. 종합지수와 신규수주지수가 하위 지수를 종합(가중평균)하여 산출하는 합성지수로 변경되었습니다. 새롭게 개편된 종합실적지수가 발표됨에 따라 이전 지수와의 직접적인 비교는 어려우나, 지표가 100보다 현저히 낮고, 4월보다 5월에 부정적인 응답 수가 상당히 많아 5월 건설경기는 4월보다 어려웠던 것으로 한국건설산업연구원은 파악하였습니다. 2024년 6월 종합실적지수는 전월 대비 1.9p 상승한 69.6p를 기록하였으며, 2024년 10월 종합실적지수는 70.9p로 전월 대비 4.7p 하락하였습니다. 세부 실적지수 중 종합지수에 미치는 영향력이 가장 큰 신규수주지수(64.7, -7.9p)가 가장 큰 폭으로 하락하였습니다. 2024년 12월 종합전망지수는 77.4p로 10월 종합실적지수보다 10.5p 높은 수준일 것으로 전망합니다. 부문별 전망지수는 모든 세부지수가 11월 실적지수보다는 개선될 것으로 전망되었으나, 여전히 100에 미치지 못하여 건설경기가 악화될 것으로 응답한 비중이 우세합니다.한편, 현재 증가하고 있는 국내 가계부채와 경기침체 우려는 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사회사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다. 아울러, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]
진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 9.5만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다. 향후
타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 국가경제의 기간산업으로 경제부문의 성장과 함께 비약적인 발전을 이룩했습니다. 그러나 기본적인 사회 인프라가 완비되고, 주택 공급이 수요를 초과하는 등 국내 건설 산업은 이미 성숙기에 진입한 상황입니다. 진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은포화된 상태입니다. 2024년 10월 기준으로 국내 종합건설회사가 19,242개사, 전문건설회사가 56,374개사, 설비건설회사가 10,450개사가 시장에 참여하고 있습니다, 중소 건설사들까지 집계한 업체 수는 9.5만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다.

[업종별 건설업체 수 현황]

(단위 : 개사)

구분
건설업체
주택업체

전체
종합
전문
설비
시설물

2010년
60,588
11,956
38,426
6,151
4,055
4,906

2011년
60,299
11,545
38,100
6,330
4,324
5,005

2012년
59,868
11,304
37,605
6,463
4,505
5,214

2013년
59,265
10,921
37,057
6,599
4,688
5,157

2014년
59,770
10,972
37,117
6,788
4,893
5,349

2015년
61,313
11,220
37,872
7,062
5,159
6,501

2016년
63,124
11,579
38,652
7,360
5,533
7,172

2017년
65,655
12,028
40,063
7,602
5,962
7,555

2018년
68,674
12,651
41,787
7,887
6,349
7,607

2019년
72,323
13,050
44,798
8,311
6,764
7,812

2020년
77,182
13,566
47,497
8,797
7,322
8,686

2021년
87,509
14,264
56,724
9,287
7,234
9,904

2022년
88,208
18,887
52,433
9,796
7,092
10,049

2023년
84,140
19,516
54,517
10,107
-
9,390

2024년 10월
95,109
19,242
56,374
10,450
-
9,043

자료: 대한건설협회 2024년 3/4분기 기준 주요건설통계(2024.11)주) 시설물유지관리업 폐지(2024.1.1)로 인한 관련 협회 업무종료로 집계 중단

국내 건설사 수가 지속적으로 증가한 요인은 낮은 진입 장벽입니다. 1999년 국내 건설 시장이 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득이 개방되어 중소업체들의 시장진입이 매우 용이하게 되었습니다. 주택 건설 및 단순 토목 공사 시장은 이미 다수의 업체가 진입하여 수주를 위한 경쟁이 심화되고 있으며, 기술력을 필요로 하는 플랜트, 발전소 설계 등의 시공 분야에서도 중소업체들의 진출이 지속되고 있는 상황입니다. 따라서, 국내 건설 시장에서 단순한 시공만으로는 안정적인 수익성을 확보하기 힘든 상황이며, 친환경 및 IT 기술 등을 접목시킨 시공 기술역량의 확보가 요구되고 있습니다. 더불어, 건설사의 수익 성장을 위해서는 개도국 및 중동 등의 국가 인프라 시설 발주가 증가하고 있는 해외시장 진출을 위한 경쟁력 확보를 필요로 하고 있습니다.건설업은 일반적으로 하도급 형태로 여러 중소 건설사들이 시공에 참여합니다. 국내 건설사 수는 2024년 10월 기준 95,109개사로 경쟁이 심화된 상태이며, 이러한 경쟁 심화는 저가 수주를 유발하는 측면이 있습니다. 따라서, 공사 마진율 향상 역시 일정 수준으로 제한될 것으로 판단됩니다. 2021년 기준 종합건설사 부도 업체 수는 2개로 감소하는 추세를 보였으나, 금리 상승 등 금융 여건 악화 및 자재비 상승으로 인한 마진율 감소 등의 영향으로 재차 상승했으며 2023년 기준 종합건설사 부도업체율은 7개를 기록하였습니다.
2024년 10월말 기준으로 종합건설사 부도 업체는 9개사로, 정책당국의 지원 등에도 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 주택 미분양물량이 지속적으로 증가 추세를 나타낼 수 있으며, 이에 따라 부도업체가 증가하는 등 국내 종합건설업이 향후 악화될 가능성이 존재합니다.

[건설업체 부도 현황]

(단위: 개사)

구 분

2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 10월

종합건설업
13
17
17
10
7
6
2
5
7
9

자료: 대한건설협회 2024년 3/4분기 기준 주요건설통계(2024.11)

국내 건설사 간 경쟁의 심화는 건설환경을 과거의 시공중심의 분리발주형 공사에서 Turn-key, Design-build, EPC Type 등의 일괄발주형태로 전환시키고 있습니다. 이에 따라 양질의 시공뿐만 아니라 수주단계에서부터 선진업체 및 경쟁사와의 전략적 제휴, Financing, Risk 관리능력 등이 건설사에게 종합적으로 요구되고 있는 상황입니다. 또한, 건설사들은 수주 경쟁력을 강화하기 위해서는 탄탄한 시공력을 기반으로 전사적 수주 관리 시스템의 정립, 공정 다각화 및 지역 다변화 등을 통한 지속적인 성장 노력이 요구되고 있습니다. 이와 더불어, 건설업 특성상 다른 산업에 비해 프로세스의 자동화·표준화가 미흡하여 생산요소에서 인력이 차지하는 비중이 크므로 효율적인 인적 관리 역시 요구되며, 해외 건설사업부문의 확대에 따른 해외에서의 자원, 장비 등의 수급 관리도 경쟁력을 유지하기 위한 필수 요소입니다. 따라서, 향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 2008년 금융위기 이후 국내 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및채권 금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구주조정 작업이 진행되었습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다.

[ 건설업체별 워크아웃 진행상황 ]

구분
업체명
진행상황

2009년건설 1차(11)
㈜롯데기공
3.6 워크아웃 졸업

㈜신일건업
5.18 워크아웃 졸업

이수건설㈜
3.31 MOU 체결후 워크아웃

동문건설㈜
4.10 MOU 체결후 워크아웃

월드건설㈜
4.16 MOU 체결후 워크아웃

풍림산업㈜
4.22 MOU 체결후 워크아웃

우림건설㈜
4.22 MOU 체결후 워크아웃

㈜삼호
5.21 MOU 체결후 워크아웃

경남기업㈜
5.25 MOU 체결후 워크아웃

㈜대동종합건설
2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단)

삼능건설㈜
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

2009년건설 2차(13)
㈜대아건설
4.30 워크아웃 졸업

SC한보건설㈜
6.25 워크아웃 졸업- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25)

㈜신도종합건설
5.22 MOU 체결 / 워크아웃

㈜화성개발
6.17 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등

르메이에르건설㈜
6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등

한국건설㈜
6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등

㈜새한종합건설
6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등

대원건설산업㈜
6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장

㈜늘푸른오스카빌
9.28 워크아웃 확정

송촌종합건설㈜
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

영동건설㈜
5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단)

㈜중도건설
5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단)

㈜태왕
6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단)

2009.9.17
㈜현진건설
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행

2010.4.13
금호산업㈜
워크아웃 신청

2010.4.14
대우자동차판매㈜
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행

2010.4.15
성원건설㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.4.20
금광기업㈜
워크아웃결정

2010.4.30
남양건설㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.5.11
풍성주택㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010년건설 3차(16)
성우종합건설㈜
6.25 워크아웃결정

벽산건설㈜
6.25 워크아웃결정

신동아건설㈜
6.25 워크아웃결정

남광토건㈜
6.25 워크아웃결정

한일건설㈜
6.25 워크아웃결정

중앙건설㈜
6.25 워크아웃결정

㈜제일건설
6.25 워크아웃결정

㈜청구
6.25 워크아웃결정

㈜)한라주택
6.25 워크아웃결정

㈜금광건업
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

금광기업㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

남진건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

진성건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

㈜풍성건설
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

대신건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

성지건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

2010.12.31
동일토건㈜
워크아웃 결정

2011.02.08
월드건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.02.25
진흥기업㈜
채권은행 관리절차 개시

2011.03.22
LIG건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.01
㈜남영건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.12
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.15
동양건설산업
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.05.30
경남기업㈜
워크아웃 졸업

2011.06.27
이수건설㈜
워크아웃 졸업

2011.06.30
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2011.08.05
㈜신일건업
워크아웃 신청

2011.10.20
범양건영㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.17
임광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.22
㈜현진건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.12
고려개발㈜
워크아웃 결정

2011.12.30
대우산업개발(구 대우자동차판매)
기업회생절차(법정관리) 졸업

2012.01.19
성지건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.12
영동건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.24
임광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.08
㈜금광기업
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.03.19
남진건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.02
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.01
우림건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.26
벽산건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.07.06
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2012.07.16
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.08.01
남광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.09.26
극동건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.10.22
한라산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.11.01
㈜신일건업
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.01.17
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.02.15
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02 21
㈜동보주택건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02.26
쌍용건설㈜
워크아웃 신청

2013.04.04
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.04.26
STX건설㈜
워크아웃 신청

2013.10.29
경남기업㈜
워크아웃 신청

2014.01.09
쌍용건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2014.10.07
울트라건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2014.12.31
동부건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.03.26
쌍용건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.03.27
경남기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.09.03
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.31
천원종합개발㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.30
금호산업㈜
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2016.01.29
남광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.06.11
성우종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2016.08.03
남양건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.09.19
울트라건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.10.27
동부건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.12.31
㈜삼호(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2017.01.10
우진엔지니어링㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2017.03.14
티이씨건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.15
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2017.03.21
천원종합개발㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.12
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.27
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.01
성우종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.30
경남기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.02.27
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2018.06.27
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.07.31
성우종합건설더블유㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.09.05
대림종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.11.07
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.06.27
세원건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.11.14
고려개발㈜(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2020.07.24
현진건설㈜
회생절차 개시 공고

2020.11.10
㈜중앙건설산업
회생절차 개시 공고

2022.07.07
STX건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2022.12.22
대우조선해양건설㈜
채권금융기관 기업회생절차(법정관리) 신청

2023.03.21
에이치엔아이엔씨㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.04.07
에이치엔아이엔씨㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.04.07
대창기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.04.15
대창기업㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.05.31
㈜신일
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.05.31
㈜신일
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.08.02
대우산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.09.07
대우산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.12.28
㈜태영건설
채권은행 등의 관리절차 개시 신청

2024.01.12
㈜태영건설
채권은행 등의 관리절차 개시 시작

2024.04.30
㈜태영건설
기업개선계획이 채권단의 승인 취득

2024.05.17
㈜태영건설
제68회 무보증사채 사채권자집회 소집

2024.05.30
㈜태영건설
5.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2027.5월말까지 만기연장- 자구계획 : 부동산 및 금융자산 매각, 경비 절감 등

2024.06.11
㈜태영건설
제68회 무보증사채 사채권자집회 결의

2024.07.11
㈜태영건설
제68회 무보증사채 사채권자집회 결의 인가

자료: 금융감독원 전자공시시스템, 대한민국 법원

정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 워크아웃은 당사회사가 속한 건설시장에 악영향으로 작용할 것이고, 이는 당사회사의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 가격 상승과, 향후 금리 인하시기가 늦어지면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃절차를 받는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다.현 디엘건설(주)의 전신인 (주)삼호 및 고려개발(주)도 과거 워크아웃 절차를 진행한 바 있습니다. (주)삼호의 경우 과거 2008년 글로벌 금융위기에 따른 경기침체로 지방 분양사업이 실패하면서 2009년 1월 29일 워크아웃에 들어갔습니다. 이후 사업별 사업성 평가 강화, 부실 사업장 정리 등의 사업 구조조정, 인건비 조정, 공법 효율화를 통한 원가 절감, 출자전환과 같은 채권단 지원 등 기업 재무개선을 위한 다양한 노력을 기울인 결과, 2016년 12월 31일에 채권단 결의를 함으로써 공식적으로 워크아웃을 종결 및 졸업하였습니다. 고려개발(주) 역시 글로벌 금융위기에 따른 경기침체의 여파로 2011년 12월 12일 워크아웃을 신청하였습니다. 고려개발(주)는 (주)삼호의 사례를 본보기로 삼아 매년 70억원 수준의 손실이 발생하는 의정부경전철 사업을 포기하는 등의 부실사업 정리를 통한 정상화 노력을 지속하였습니다. 이러한 노력으로 2009년부터 매년 발생한 당기순손실이 2017년 당기순이익으로 흑자 전환하였으며, 이후 이러한 흑자 기조는 지속되었습니다. 고려개발(주) 채권단이 2019년 11월 14일 워크아웃 절차 종료를 통보함으로써 워크아웃 절차가 공식적으로 종료되었습니다.한편, 2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔습니다.한편, 당사는 성수동 사업장과 관련 PF 유동성 위기로 한국산업은행 등 주채권단에 워크아웃을 신청하였습니다. 신용공여액 기준 채권단의 75% 이상 찬성을 얻어야 워크아웃 절차를 시작할 수 있기에 당사는 기업개선을 위한 자구안을 제시하였으며 96.1%의 동의율로 2024년 01월 워크아웃이 개시되었습니다. 또한, 2024년 04월 당사의 기업개선계획이 채권단의 승인을 받아 워크아웃이 본격적으로 실행되었습니다. 기업개선계획 가결에 따라 당사와 채권자는 앞서 부의한 기업개선계획과 프로젝트파이낸싱(PF) 사업장 처리방안을 이행하게 되고 주채권은행인 한국산업은행은 기업개선계획이 정상적으로 이뤄질 경우 자본잠식을 해소하고 2025년 이후에는 정상적 수주활동이 가능한 재무건전성을 확보할 수 있을 것으로 보고 있습니다.
당사는 2023년도 자본잠식으로 인하여 주식이 거래정지 되었고, 신용등급이 급격히 하락(C)하였습니다. 이로 인해 2024년에는 정상적인 수주활동이 어려운 상황이었습니다. 하지만, 2024년도 자본확충을 통하여 자본잠식을 해소 및 거래재개를 달성하였고, 2024년 10월 신용등급 또한 BBB0로 회복됨으로써 정상적인 수주 활동이 가능하게 되었습니다. 상황이 어려웠던 2024년에도 공공발주 위주의 사업으로 1조원이 넘는 수주를 기록하였음을 감안하였을 때, 정상적인 수주활동이 가능한 2025년부터는 더욱 높은 수준의 수주를 기대하고 있습니다. 당사의 워크아웃 개시 및 건설업 전반의 부실가능성에 따라, 정부는 부동산 PF 사업장에 대한 모니터링을 강화할 전망이며, 실제, 2023년 5월 13일 정책발표를 통하여 사업성 부족사업장의 경,공매, 실질적 재구조화 및 정리 등의 PF 연착륙 방안을 도입할 계획임을 밝혔습니다. 부동산 경기 침체와 공사비 급등이 맞물려 중소형 건설사들을 중심으로 단기 유동성 자금 확보가 중요해진 가운데 당사의 공동관리절차(워크아웃)으로 향후 건설 업계에 자금 조달의 어려움이 증가하고 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다. 또한, 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법을 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결을 하였습니다. 이후 기업구조조정 촉진법 제정안은 국회 본회의에서 의결(9.20일) 후 10.16일 공포(공포 즉시 발효)되었습니다. 이에 따라 향후 건설 업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.당사를 포함한 워크아웃 및 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 당사의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있으나, 건설업체의 기업회생절차 개시 등의 발생은 전반적인 시장이 당사를 비롯한 건설업체에 우호적이지 않다는 방증이며 이는 건설업의 산업침체로 이어질 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 건설산업 전반에 걸친 변동사항에 유의하시기 바랍니다.

[사. 국내외 수주관련 위험]국내 건설 수주규모는 2022년 229조 7,490억원으로 2021년 대비 8.4% 증가했습니다. 그러나

2023년의 경우 고금리 기조로 인해 부동산 경기가 침체 국면에 진임함에 따라 국내 건설수주액은 189조 8,440억원을 기록하며 전년 대비 약 17.4% 감소
하였습니다. 구체적으로, 공공부문은 64조 3,060억원으로 전년 대비 13.1% 증가하였으며, 민간 부문은 125조 5,381억원으로 전년 대비 27.4% 감소하였습니다.
고금리 기조, 가계의 소득여건 개선지연, 과거 부동산 규제 관련 정책 여파 등에 따른 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액 하락이 지속될 우려
가 있습니다. 이는 향후
당사회사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더불어,
2019년 이후 2022년까지 지속 증가하였던 국토교통부 예산은 2023년 처음으로 감소하였으며, 2024년 SOC 예산은 재차 증가하였으나, 향후에 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에 SOC 투자가 추가적으로 감소할 수 있습니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
과거 저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생한 바 있으며, 중동 지역에서 발발한 이스라엘-팔레스타인 전쟁으로 중동지역의 불안정한 정세에 따라 해외사업의 불확실성이 고조되고 있습니다. 또한, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이러한
해외 수주 관련 어려움은 당사회사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

국내 건설수주 규모는 2010년 이후 2013년까지 감소 추세를 지속하다가 2014년 증가 추세로 다시 전환되었습니다. 공공수주의 경우 이전까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 2013년에는 정부 SOC 예산 증가로 공공부문 수주액이 전년대비 6.1% 상승하였으나, 민간수주는 미분양 주택문제, 재건축 및 재개발 공사물량 감소로 인하여 수주액이 2005년도 이후 최저치인 55조 1,367억원을 기록하였습니다.하지만 2014년 국내 건설수주 규모는 전년대비 17.7% 증가한 107조 4,664억원을 기록하며, 6년만에 증가세로 전환되었습니다. 공공부문에서 공기업과 지자체 및 공공단체의 발주증가와 민간부문에서 신규주택 및 재건축 경기 회복으로 수주 규모가 증가했습니다. 또한, 2015년 건설경기의 회복세가 확장되며 전체 국내 건설 수주액은 157조 9,836억원을 기록하며 전년대비 47% 만큼 대폭 상승하였습니다. 특히, 민간부문의 발주금액이 큰 폭으로 증가하여 국내 건설 경기 회복세의 큰 역할을 담당하였습니다. 2016년의 경우 토목 수주 규모가 전년 대비 16%의 감소를 보였으나, 일반 건축 부문에서 12.6% 상승하는 모습을 보이며 2015년 대비 건설수주 규모는 4.4% 증가하였습니다. 그러나, 2017년 건설 수주액은 전년 대비 2.6% 감소하며 감소세로 전환되는 모습을 보였습니다.더 나아가 2018년 국내건설공사 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7% 감소하였으며, 발주처별 수주액은 공공 42조 3,447억원, 민간 112조 1,832억원으로 각각 전년 대비 10.3%, 1.0% 감소하였습니다. 2018년 민간주택수주의 경우 재개발 수주는 양호하였으나, 신규 주택 수주가 부진한 모습을 보였습니다. 2019년 국내 건설 수주금액은 166조 352억원으로 2018년 대비 7.4% 증가했습니다. 공공부문과 민간부문이 13.5%, 5.5%로 크게 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 6.7%, 7.8% 증가하였습니다. 더 나아가, 2020년 국내 건설 수주금액은 194조 750억원으로 전년 대비 16.9% 증가하였으며, 특히 민간 부분의 증가율 20.4%와 건축 부문의 증가율 28.2%가 도드라졌습니다. 아울러, 2021년 국내 건설 수주액의 경우 211조 9,882억원으로 전년 대비 9.2% 증가하였으며, 이는 COVID-19 회복에 대한 경기 개선 기대감으로 공공과 민간, 토목과 건축 전년 동기 대비 증가하였기 때문입니다. 2022년의 국내 건설 수주금액은 229조 7,490억원으로 전년 동기 대비 8.4% 증가하였으며, 2021년과 같이 공공, 민간, 토목, 건축 등 전 부문에서 양호한 회복세를 시현하였습니다.그러나, 2023년의 경우 고금리 기조로 인해 부동산 경기가 침체국면에 진입함에 따라 국내 건설수주액은 189조 8,440억원을 기록하며 전년 대비 약 17.4%의 수주액 감소율을 나타내었습니다. 공공부문은 64조 3,060억원으로 전년대비 13.1% 증가하였으며, 민간 부문은 125조 5,381억원으로 전년 대비 27.4% 감소하였습니다.2024년 1분기의 경우, 국내 건설수주액은 34.2조원을 기록하였으며, 이는 전년 동기 대비 약 28% 감소한 수치입니다. 발주부문별, 공종별로도 모두 전년 동기 대비 감소한 수치를 기록하였습니다. 2024년 10월말의 경우, 국내 건설수주액은 155조원을 기록하였으며, 이는 전년 동기 대비 0.1% 감소한 수치입니다. 가계의 소득여건 개선 지연, 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액이 추가 하락할 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국내 건설 수주액 추이]

(단위 : 억원, %)

연 도
전체
발주부문별
공종별(토목/건축)

합계
증감률
공공
증감률
민간
증감률
토목
증감률
건축
증감률

2010년
1,032,298
-13.0
382,368
-34.6
649,930
7.9
413,807
-23.6
618,492
-4.2

2011년
1,107,010
7.2
366,248
-4.2
740,762
14.0
388,097
-6.2
718,913
16.2

2012년
1,015,061
-8.3
340,776
-7.0
674,284
-9.0
356,831
-8.1
658,230
-8.4

2013년
913,069
-10.1
361,702
6.1
551,367
-18.2
299,039
-16.2
614,030
-6.7

2014년
1,074,664
17.7
407,306
12.6
667,361
21.0
327,297
9.5
747,367
21.7

2015년
1,579,836
47.0
447,329
9.8
1,132,507
69.6
454,904
39.0
1,124,932
50.5

2016년
1,648,757
4.4
474,106
5.9
1,174,651
3.7
381,959
-16.0
1,266,798
12.6

2017년
1,605,282
-2.6
472,037
-0.4
1,133,246
-3.5
421,118
10.3
1,184,165
-6.5

2018년
1,545,277
-3.7
423,447
-10.3
1,121,832
-1.0
463,918
10.2
1,081,360
-8.7

2019년
1,660,352
7.4
480,692
13.5
1,179,661
5.5
494,811
6.7
1,165,542
7.8

2020년
1,940,750
16.9
520,953
8.4
1,419,796
20.4
446,592
-9.7
1,494,158
28.2

2021년
2,119,882
9.2
560,177
7.5
1,559,704
9.9
536,073
20.0
1,583,809
6.0

2022년
2,297,490
8.4
568,563
1.5
1,728,927
10.8
609,680
13.7
1,687,810
6.6

2023년
1,898,440
-17.4
643,060
13.1
1,255,381
-27.4
696,711
14.3
1,201,729
-28.8

2024년 10월
1,552,820
-0.1
444,853
9.9
1,107,967
-3.6
519,906
3.2
1,032,914
9.2

자료: 대한건설협회 '24년 10월 월간건설경제동향(2024.12)주) 24년 10월 증감률의 경우 전년 동월 대비

건설 수주액 증가에 비해 최근 건축허가 면적의 경우 가파른 감소세를 나타내고 있습니다. 건축허가 면적의 감소는 국내 건설 수주 가능 금액을 감소시킬 가능성이 있으므로 향후 건설수주에 있어서 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2019년 연간 기준 건축허가 총면적은 144,291천제곱미터로 전년 동기 대비 10.4% 감소하였으며, 특히, 주거용의 경우 전년동기 대비 19.3% 감소하는 등 큰 폭의 하락을 보였습니다. 한편, 2020년 건축허가 총면적은 147,310천제곱미터로 전년 대비 2.1% 증가하였으나, 주거용은 0.4% 감소하며 보합세를 보였습니다. 다만, 2021년 건축허가 면적은 173,205천제곱미터로 전년 동기 대비 17.6% 증가하고, 주거용 또한 전년 동기 대비 25.0% 증가하였습니다. 2022년 또한 건축허가 면적은 181,620천제곱미터로 전년 동기 대비 4.9%로 증가하였으나, 2023년 135,080천제곱미터로 크게 감소하였습니다. 2024년 3분기 기준으로는 전년 동기 대비 4.8% 증가한 32,067천제곱미터를 기록하였습니다.

[건축허가 면적 추이]

(단위: 천㎡,%)

연도

총면적

증감율

용도별

주거용

증감

상업용

증감

공업용

증감

기타

증감

2014년

141,347

11.2

60,935

21.3

37,420

11.0

15,655

-2.7

27,337

1.2

2015년

189,840

34.3

85,520

40.3

52,449

40.2

16,709

6.7

35,162

28.6

2016년

178,955

-5.7

78,420

-8.3

48,144

-8.2

17,443

4.4

34,948

-0.6

2017년

171,875

-4.0

70,255

-10.4

48,226

-0.2

16,377

-6.1

37,017

5.9

2018년
160,964
-6.3
57,325
-18.4
44,755
-7.2
16,247
-0.8
42,638
15.2

2019년
144,291
-10.4
46,244
-19.3
38,260
-14.5
16,371
0.8
43,419
1.8

2020년
147,310
2.1
46,062
-0.4
41,558
8.6
16,982
3.7
42,708
-1.6

2021년
173,205
17.6
57,575
25.0
49,016
18.0
17,321
2.0
49,289
15.4

2022년
181,620
4.9
64,599
12.2
47,094
-3.9
18,800
8.5
51,103
3.7

2023년
135,080
-25.6
44,747
-30.6
33,520
-28.8
15,469
-17.7
41,341
-19.1

2024년 3분기
32,067
4.8
8,817
-8.8
11,200
36.8
4,421
35.3
7,626
-19.4

자료: 국토교통부, 대한건설협회 2024년 3/4분기 기준 주요건설통계(2024.11)주) 전년동기 대비 증감율 기재

한편 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 국토교통부는 2018년 초 국토교통 예산을 2017년 20.2조원 대비 3.1조원 감소한 17.1조원으로 편성(15.0%)하였으나 수자원 예산 환경부 이체로 6,824억원이 조정되어 최종적인 예산은 16.4조원을 기록하였습니다. 국토교통부 예산은 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가하였습니다. 2020년 역시 전년에 이어 20.5조원으로 2.9조원 증가하며 3개년만에 20조원 상회하는 예산이 편성되었습니다. 2021년, 2022년 모두 각각 21.5조, 22.7조원으로 예산이 편성되어 상승 추세를 이어갔습니다.

예산 가운데 도로ㆍ철도ㆍ항공ㆍ수자원 등 SOC 예산은 2018~2019년 동안 정부의 정책과제(5년간 178조원) 실행에 필요한 재원마련 및 기반시설 축적으로 2017년 대비 감축되었으나, 2021년 SOC 예산은 노후 SOC 유지보수, 대도시권 교통난 해소, 국토 균형발전을 위한 교통, 물류망 확충 등에 비중을 확대함에 따라 편성된 예산이 전년대비 2.8조원 증가하였으며, 2022년 SOC예산은 22.7조원으로 편성된 예산이 더욱 증가하였습니다. 한편, 2023년은 국토교통부 총 예산이 55조 7,514억원으로 2022년 60조 681억원에 비해 감소한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원으로 감소하였습니다. 다만, 2024년 국토교통부 총 예산이 60조 9,439조원으로 재차 증가한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원에서 20.7조원으로 증가하였습니다.

[국토교통부 예산 추이]

(단위: 조원)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

본예산
추경
본예산
추경
본예산
추경
본예산
추경

계
16.4(*)
17.6
18.2
20.5
20.2
23.6
23.7
25.1
24.0
22.4
23.7

SOC
15.2
15.8
16.3
18.7
18.4
21.5
21.6
22.7
21.6
19.7
20.7

주택,주거급여
1.2
1.8
1.8
1.8
1.8
2.1
2.1
2.4
2.4
2.7
2.9

(출처) 국토교통부

주1)
(*)당초 본예산은 17.1조원이었으나, 수자원 예산 환경부 이체(6,824억원)로 최종 16.4조원으로 조정되었습니다.

[ 2024년 국토교통부 부문별 예산]

(단위: 억원)

부문
'23년 예산(A)
'24년 예산

정부안
확정(B)
증감

(B-A)
%

합계
557,514
606,471
609,439
51,925
9.3

예산
224,013
233,068
236,583
12,571
5.6

SOC
196,772
204,418
207,187
10,415
5.3

도로
78,408
78,705
79,779
1,371
1.7

철도
75,896
80,478
80,997
4,964
6.5

항공/공항
3,435
8,425
8,906
5,267
153.3

물류 등 기타
18,682
18,666
19,106
424
2.3

(R&D)
5,571
4,225
4,324
-1,247
-22.4

지역 및 도시
16,989
15,164
15,308
-1,681
-9.9

산업단지
3,361
2,980
3,090
-271
-8.1

사회복지
27,241
28,650
29,397
2,156
7.9

주택
1,519
1,226
1,972
454
29.9

주거급여
25,723
27,424
27,424
1,702
6.6

기금
333,501
373,403
372,856
39,355
11.8

주택도시기금(복지)
332,895
372,813
372,266
39,372
11.8

자동차기금(SOC)
606
589
589
-17
-2.8

자료: 국토교통부

주택경기는 장기간 침체에 따른 실질 가격 하락과 수도권 공급 감소라는 근본적인 요인과 더불어 저금리 지속과 정부의 부동산 활성화 정책에 기인하여 2015년 전후로 호황을 보이기도 하였으나, 2022년 이래 이어진 전 세계적 고금리 기조, 미국의 기준금리 인하에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 큰 폭의 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 물론 최근 SOC 투자에 대한 증가세는 당사회사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 2023년 감소세를 기록한 바 있으며 2024년 재차 상승하였지만 현재로선 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 국내 건설사들은 2008년 금융위기 이후 점진적으로 유가가 회복됨에 따라 중동 플랜트 발주 또한 본격화되면서 국내 건설 업체들의 해외수주도 회복세를 보였습니다. 해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 당시의 중동지역 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액 증가세에 원동력으로 작용한 것으로 판단됩니다. 특히 2010년의 경우 2009년 말 수주한 186억달러 규모의 UAE 원전 실적이 반영되면서 해외수주액은 총 715.8억 달러에 달하는 등 최대의 호황을 기록했습니다. 이처럼 2008년 이후 2014년까지 해외 수주규모는 전년도 일시적 수주급증이 있었던 2011년을 제외하고 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.그러나 2014년부터 시작된 글로벌 저유가 기조가 장기화되며 해외 플랜트를 중심으로 신규투자가 저조한 모습을 보인 바 있습니다. 지속적인 유가하락으로 중동지역 발주처들의 사업환경이 악화되어 공기 지연 및 사업일정의 취소가 발생하고 있으며, 발주규모 역시 축소하면서 해외 수주물량 증가세의 둔화 및 수주물량 절대 규모가 감소하였습니다. 이에 따라 2014년 총 660억달러 규모의 해외수주액은 2016년 282억까지 감소하였으며, 이후 소폭 반등하여 2018년 321억달러를 기록하였으나, 2019년 223억 달러로 전년대비 감소하였습니다. 특히 2014년에는 총 660억달러의 해외 수주금액 중 517억달러가 플랜트로 약 78.4%의 비중을 차지하였으나, 플랜트 수주의 급격한 감소로 2019년 수주금액 223억달러 중 플랜트 수주금액은 108억달러로 비중이 약 48.4%로 축소되었습니다. 플랜트를 중심으로 한 해외 수주 규모 감소는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 상실 등에 기인한다고 판단됩니다.한편, 2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처인 산유국들의 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책 일환의 적극적인 인프라 투자와 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다.2021년 및 2022년의 경우, COVID-19 악화로 수주금액이 감소하였으며 각각 305.8억
달러 및 309.8억달러를 기록하였습니다. 2023년에는 중동 및 북미 위주로 수주가 증가하여 333.1억달러를 기록하였습니다. 2024년의 경우 5월 누적 기준으로 136.4억달러의 해외건설수주 금액을 기록하였으며, 이는 전년 동기 대비 57.2% 증가한 수준입니다.한편, 2023년 10월 7일 팔레스타인 무장 정파인 '하마스'는 이스라엘을 기습 공격하였으며, 이에 네타냐후 이스라엘 총리는 2023년 10월 8일 전쟁을 선포 후 보복에 나섰습니다. 이와 관련하여 주변국을 포함한 중동 지역 정세 불안이 고조되고 있으며, 이로 인한 국제 정세 불안, 국제유가 상승 등에 대한 우려 또한 고조되고 있습니다. 중동 지역의 정세 불안이 지속될 경우 수주 저하 및 공기지연 등으로 인한 수익성 악화 등 당사의 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 국내 건설사들의 해외수주 중 큰비중을 차지하고 있는 중동지역의 정치적 분쟁에 따라 공사가 지연되는 경우 역시 건설사의 수익성을 악화시키는 주 요인 중 하나입니다. 또한, 발주처의 재정부족 등으로 계약자산(미청구공사)으로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재합니다.이처럼 건설업계에는 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있는 바, 지속적인 모니터링을 통해 글로벌 정치적 분쟁과 유가변동이 해외건설경기에 미치는 영향을 확인해야 할 필요성이 있다고 보여집니다. 다음은 국내 건설업체들의 해외건설수주 금액 추이입니다.

[국내 건설업체 해외건설수주 금액]

(단위: 억USD, %)

구 분
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024

합계
476.4
491.5
715.8
591.4
648.8
652.1
660.1
461.4
281.9
290.1
321.2
223.3
351.3
305.8
309.8
333.1
326.9

(증감율,%)
19.7
3.2
45.6
-17.4
9.7
0.5
1.2
-30.1
-38.9
2.9
10.7
-30.5
57.4
-13.0
1.3
7.5
17.9

토목
94.6
60.2
41.2
58.6
87.9
181.2
56.6
84.9
64.4
51.4
71.6
45.4
98.4
62.2
58.5
19.0
13.6

건축
90.0
62.7
77.2
78.5
143.2
54.5
49.3
71.1
53.3
23.6
53.8
49.1
50.3
41.0
86.6
121.5
45.0

산업설비
268.7
354.2
572.9
432.7
395.5
396.5
517.2
264.9
132.5
199.1
183.8
108.7
186.4
160.4
131.0
157.8
227.0

전기/통신
13.5
7.8
12.3
10.2
14.0
10.0
15.9
10.4
14.8
7.1
3.8
7.9
7.7
31.2
14.0
18.2
20.3

용역
9.5
6.6
12.3
11.6
8.2
9.9
21.1
30.1
16.9
8.4
8.2
12.1
8.6
11.1
19.7
16.7
21.0

자료: 해외건설협회 (해외건설 월간 수주통계)주1) 2024년은 11월 누적 기준주2) 증감율은 전년동기대비 증감율

국내 건설사들은 포화 상태인 국내 시장에 국한되지 않고 신성장 동력 발굴과 사업포트폴리오 다변화를 위해 적극적으로 해외진출을 모색하고 있으며, 이미 해외에 진출한 건설사들은 수주 지역의 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 그러나, 글로벌 건설산업 역시 경쟁이 치열해지면서, 저가수주 및 정부지원을 발판으로 한 개발도상국에 대한 수주 경쟁 우위 확보 등 국내 건설사의 해외 진출에 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재하고 있습니다. 더불어, 해외 수주 지역 역시 일부 지역에 편중된 상황입니다. 2017년 기준 해외 수주액의 약 93% 수준인 270억달러 이상이 중동과 아시아 지역에서 발생하였습니다. 2018년 역시 신규 수주액 321억 1,566만 달러 중 254억 1,222만 달러(79.1%)를 중동과 아시아 지역에서 얻어내며 중동과 아시아 지역에 편중되었습니다. 2019년 12월 누적 기준 해외수주의 지역별 현황에서도 중동 및 아시아 지역이 차지하는 비중이 약 81.2% 수준으로 가장 크게 나타나고 있으며, 2020년 해외수주 가운데에서는 이보다 다소 완화되었지만 전체 수주금액 351.3억달러 가운데 70.8%에 해당하는 247.8억달러가 해당 지역에서 발생하였습니다. 지역별 다변화 노력의 일환으로 태평양·북미, 유럽, 아프리카 및 기타 지역으로부터의 공사수주 규모가 과거대비 증가하고 있으나 여전히 합산 수주 규모가 2020년 기준 103.5억 달러로 전체 수주규모 대비 29.5%에 불과하였습니다. 한편, 2021년 및 2022년에는 COVID-19 사태로 인해 미뤄졌던 북미 및 유럽 지역의 수주를 국내 경쟁력 높은 건설업체들이 수주하게 되어, 합산 비중이 각각 전체의 약 25.6%, 27.9%로 크게 확대되었고, 2023년은 12월 기준 북미지역 및 중동지역 중심으로 높은 수주를 보이며 각각 전체의 약 31.0% 및 34.3%를 차지하여 최근 5개년 가운데 가장 덜 편중된 결과를 기록하였습니다. 2023년의 경우 아시아(67.9억달러)의 수주는 하락하며, 중동(114.3억달러) 및 북미(103.1억달러)를 위주로 수주가 증가하였습니다. 특히 한국 건설기업의 경우 지정학적 리스크 속에서도 아미랄 석유화학플랜트(50억 8,000만달러), 자푸라 가스플랜트(23억 7,000만달러), 미국 내 생선공장 건설 등 95개국에서 606건의 사업을 수주하였습니다.

[지역별 해외건설 수주 현황]

(단위: 억USD, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

합계
660.1
100.0
461.4
100.0
281.9
100.0
289.6
100.0
321.1
100.0
223.2
100.0
351.3
100.0
305.8
100.0
309.8
100.0
333.1
100.0
326.9
100.0

중동
313.5
47.5
165.3
35.8
106.9
37.9
145.8
50.3
92.0
28.7
47.6
21.3
133.0
37.9
112.2
36.7
90.2
29.1
114.3
34.3
166.9
51.0

아시아
159.0
24.1
197.1
42.7
126.3
44.8
124.4
42.9
161.4
50.3
125.3
56.1
114.8
32.7
92.5
30.3
122.0
39.4
67.9
20.4
54.5
16.7

유럽
67.7
10.3
9.8
2.1
6.5
2.3
3.3
1.1
37.8
11.8
24.7
11.1
16.9
4.8
46.0
15.0
34.1
11.0
21.1
6.3
50.2
15.4

태평양·북미
30.4
4.6
36.5
7.9
13.8
4.9
5.5
1.9
10.4
3.2
5.7
2.5
5.5
1.6
39.3
12.9
45.4
14.6
103.1
31.0
43.6
13.3

중남미
67.5
10.2
45.3
9.8
16.2
5.7
3.6
1.3
7.3
2.3
2.8
1.3
69.2
19.7
13.8
4.5
6.0
2.0
14.7
4.4
9.7
3.0

아프리카
22.0
3.3
7.5
1.6
12.3
4.3
7.0
2.4
12.2
3.8
17.1
7.7
12.0
3.4
2.0
0.7
12.0
3.9
1.4
3.6
2.0
0.6

자료:
해외건설협회 (해외건설 월간 수주통계)주) 2024년은 11월 누적 기준

산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들은 해외수주 지역의 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나, 저유가 기조로 인한 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 빈번히 발생하고 있으며, 중동 지역에서 발발한 이스라엘-팔레스타인 전쟁으로 중동지역의 불안정한 정세에 따라 해외사업의 불확실성이 고조되고 있습니다. 또한, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사회사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[아. 시행사 지급보증 관련 위험]
국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다.
향후 급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 당사를 포함한 건설산업 전반의 운전자본 및 자금대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년 말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업로 인해 PF 우발채무가 급증하였습니다. 2008년 금융 위기 당시, 중소건설사들은 일시적으로 운전자본이 악화되면서 연쇄적으로 발생한 PF대출 보증 부담을 막지 못했고 이로 인해 시공평가능력 상위 100대 건설사들 중 45곳의 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다.시행사의 경우, 건설 및 주택가격의 상승기에는 높은 자금 조달비용을 분양가에 전가할 수 있어 일정부분 이익을 확보할 수 있습니다. 그러나, 부동산 시장이 침체기로 전환될 경우, 주택 미분양 물량이 증가하고 잔금이 회수되지 않아, 시행사는 PF대출에 대한 이자를 상환할 수 없는 상황에 직면할 수 있습니다. 이 경우, 부도난 시행사의 부채를 건설사가 대신 갚아야하고 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되면서 Refinancing에 어려움을 겪는 사업장은 증가할 수 밖에 없습니다.또한, PF 대출 금리가 상승하면서, 시행사들은 건설사들에게 또 다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복될 수 있습니다.최근 들어, 금리인상 등으로 인한 부동산 경기 침체로 공사대금 납부 지연이 발생하면서, PF지급 보증에 대한 우려가 다소 확대된 상황입니다. 건설사의 경우, 미분양 및 공사대금 납부지연에 따른 매출채권이 증가하게 되고, PF 우발채무 확약인수가 확대되면서 일시적으로 운전자금이 경색될 우려가 존재합니다. 당사는 현재 주채권단에 워크아웃을 신청하고 경영정상화를 실행중에 있습니다. 향후 추가적인 정부의 부동산 대책 및 부동산 경기 변동으로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우 주택사업의 사업성을 약화될 가능성이 존재합니다. 이에 따라, 시행사는 신규 PF 자금조달이 어려울 수 있으며, 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재합니다. 따라서, 건설사의 PF 지급보증에 대한 지속적인 관리 및 자금 완충력 강화 가 요구되고 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 당사를 포함한 건설산업 전반의 운전자본 및 자금대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

[자. 중대재해처벌법 시행 관련 위험]중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우
안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다. 당사회사가 속한 건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(2022년 1월)와 GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(2023년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 2020년 이후 당사의 중대재해자수는 264명입니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

중대재해처벌법은 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 제정 배경에는 태안화력발전소 압사사고(18년 12월), 물류창고 건설현장 화재사고(20년 4월) 등이 있습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 해당하는 처벌을 받게됩니다.이미 2020년부터 시행된 산업안전보건법 개정안과 중대재해처벌법의 차이는 크게 1)처벌대상, 2)처벌수위, 3)적용범위가 있습니다. 산업안전보건법은 현장 관리자의 의무를 규정했다면 중대재해처벌법은 경영진의 안전 확보 의무를 부과해 처벌 대상을 확대하였으며, 처벌 수위가 높아지고 징벌적 손해배상도 도입되는 등 부담이 증가하였습니다. 보호 대상은 종사자 뿐만 아니라 해당 시설이나 제품을 이용하는 이용자까지 확대됩니다. 협력사 관리 범위도 기존에는 도급에 대해서만 인정됐다면 중대재해처벌법에서는 위탁과 용역까지 추가됩니다.

[중대재해처벌법과 산업안전보건법 비교]

구분
중대재해처벌법
산업안전보건법

재해정의
중대산업재해 및 중대시민재해-사망자가 1명 이상-동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상
중대산업재해-사망자가 1명 이상-3개월 이상 요양이 필요한 부상자 동시 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년이내에 3명이상

보호 대상
종사자 및 이용자(일반시민)
근로자

형사처벌대상 범위
사업주 또는 경영책임자 등 법인
현장 소장 등 단위 사업장 수준

협력사 관리 범위
도급, 위탁, 용역
도급

처벌수위
사망
1년 이상 징역 또는 10억원 이하 벌금법인: 50억원이하 벌금
7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인: 1억원 이하 벌금

그외
7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인 : 10억원 이하 벌금
5년 이하 징역 또는 5천만원 이하 벌금법인 : 관련 규정의 벌금

징벌적 손해배상
손해액의 5배 이하

자료: 고용노동부

주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상

사망자가 발생할 경우 처벌수위가 높아짐에 따라, 근로자수 대비 사고율이 높은 건설, 조선, 기계, 운송 등의 산업재 업종과 정유, 철강 등의 소재 업종에서 상대적으로 큰 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 특히 당사가 속한 건설업종은 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있으며, GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(23년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 또한 23년 8월 11일 당사가 시공하는 부산 연제구의 건설현장에서 추락 사망사고가 발생하였으며, 24년 5월 8일에는 당사가 시공하는 울릉공항 공사현장에서 토사 매몰 사망사고가 발생하였습니다.2023년 5월 2일 건설업계에서 발표된 바에 따르면, 2023년 4월 29일 오후 11시 30분쯤 인천시 서구 검단신도시 아파트 건설 현장 지하주차장에서 지하 1·2층 각 지붕 층의 상부 구조물이 무너졌습니다. GS건설이 총 964세대 규모로, 2021년 5월 착공한 이 아파트는 올해 10월 완공을 앞두고 있었으며 현재 공정률은 67%입니다. 국토교통부는 인천 검단 아파트 건설현장 지하주차장 붕괴 사고와 관련해 건설사고조사위원회 특별점검을 실시한 뒤 그 결과를 7월 5일 발표하였으며, 국토부 조사에서 GS건설은 사고 아파트의 모든 기둥 32개에 철근(전단보강근)이 구조설계상 필요하지만 15개 기둥에 적용하지 않아도 되는 것으로 표기했고, 감리 단계에서 설계 도면을 확인·승인시 발견하지 못한 것으로 드러났습니다. GS건설은 자발적인 전면 재시공 결정과 대규모 손실 반영 공시를 진행하였으나 건설업종에 대한 불안감은 확대되고 있습니다. 국토교통부는 GS건설이 시공 중인 83개 현장에 대한 전수 조사를 실시하고 있으며 조사를 통해 건설기술진흥법에 따른 건설공사 안전점검 실시 및 가설구조물의 안정성 확인 여부와 GS건설 자체 사전점검 적정성 여부를 확인한다는 방침입니다. 국토부는 사고조사위원회가 제출한 최종 보고서를 토대로 전국 현장점검 결과 및 관계 법령 검토 등을 종합해 GS건설에 대한 징계 수위 등을 확정하고 8월 중 재발 방지 계획을 발표할 계획이며, 현장점검결과 또한 8월 중 발표 예정입니다. 관련하여 조사 결과 전방위적인 부실 공사 관행이 드러날 경우 건설업계 전반에 대한 집중 조사가 이뤄질 가능성이 있으며 이는 건설 업종 전반에 대해 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 협력사 관리 범위 확대로 향후 사업자 규모가 작아 재해율이 높은 협력사 관리가 더욱 중요해질 것으로 판단됩니다.당사회사는 중대재해 방지를 위해 2021년 7월 안전팀에서 안전보건실로 조직을 확대 개편하였으며, 안전보건조직 독립성 강화를 위해 2022년 1월 이사회 산하기관(대표이사 권한 배제)인 안전보건위원회의 안전 CSO가 안전보건 관련 업무 집행 총괄 권한을 부여 받았습니다. 2020년 이후 당사의 중대재해자수는 264명입니다.

[당사 중대재해 발생 현황]

구분 (년도)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

재해자수
22명
28명
62명
80명
72명

사망자수
1명
4명
0명
1명
1명

자료: 당사 제시

주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상

당사에서는 중대재해처벌법 시행 이전 및 시행 이후 선제적으로 안전 관련 조직 확대 및 시스템 강화를 통해 법 시행에 따른 영향을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사회사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 또한
건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 2024년 3분기

기준 원재료 중 약
47.8%
가 철근 및 레미콘으로 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 당사의 주요 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다.

[당사 원재료 매입현황(2024년 3분기 기준)]
(단위:백만원 / VAT 별도)

구 분
구체적용도
매입액
비율(%)
매입처와의특수관계
비 고

레미콘
구조물
72,215
25.8
없 음
유진, 동양, 쌍용 外

철 근
구조물
61,758
22.0
없 음
한국철강 外 4개社

가전류
가구류
10,622
3.8
없 음
이맥스시스템 外

기 타
주방가구류, 강관류, 형강류 外
135,672
48.4
없 음
-

계
280,267
100.0
-
-

자료: 당사
3분
기보고서

철강, 시멘트 등 기초 자재에 대한 국내 수급 비율은 높은 편이나 목재, 골재, 모래 등은 최근 국내자원 소진에 따라 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대해 수요가 편중되고, 계절적 특성에 따른 수요량의 변화가 크며, 특정지역의 수요 과열로 인한 지역별 편차가 심한 상황입니다. 따라서 주요 원재료들의 국제가격 상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 불확실성을 높일 수 있습니다.
당사의 주요 원자재인 철근은 제강사의 생산량 조절로 인한 재고 감소, 가격 하락 방어를 적극적으로 하였지만, 건설 시장의 수요 감소로 당분간은 납품단가의 보합 및 소폭 하락이 있을 것으로 예측됩니다. 3분기 레미콘 가격은 1분기의 단가 인상이 적용되어 유지 중이며, '24년 4분기에도 보합 유지될 것으로 예상됩니다. 아스콘은 중동사태등 국제 질서의 불안으로 일부 유가 상승의 여력이 있었지만, 건설 시장 수요 감소로 약보합세를 유지하고 있습니다. '24년 4분기 단가 역시 보합세가 나타날 것으로 예상됩니다.

[당사 원재료 등의 가격변동 추이]
(단위 : 천원 / VAT별도)

구 분
규 격
단 위
'24년 3분기
'24년 2분기
'24년 1분기
'23년 4분기
'23년 3분기
'23년 반기
'23년 1분기
비고

철근
HD10mm 기준
TON
907
940
919
940
954
1,028
1,001
전국

레미콘
25-240-15 기준
m³
93.7
93.7
93.7
88.7
88.7
88.7
84.5
수도권

아스콘
#78 표층용
TON
85
85
85
78
78
78
78
수도권

자료: 당사
3분
기보고서

또한, 건설업 업종의 특성상 공사 수주시점부터 공사 완공시점까지는 장기간이 소요되는 경우가 많습니다. 특히, 동 기간중에 주요 원재료인 시멘트, 철근 등과 국제유가의 상승 등에 따른 원자재 가격변동의 심화로 인해 대부분의 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율의 상승위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 원자재 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사회사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.원자재 가격 변동 리스크를 최소화하고자 당사회사를 비롯한 건설사들은 발주처와 도급 계약 체결 시 원자재값 상승 등 일정조건을 충족하는 경우 추가 반영된 원가를 보전해주는 에스컬레이션(ESC) 조항을 삽입하고 있습니다. 특히 조달청을 통해 발주되는 공공사업의 경우 「국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률」제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)에 의거하여 지수조정률의 3%이상 증감 등 각 호에 해당하는 경우 계약금액을 조정할 수 있도록 규정하고 있습니다. 다음은 「국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」제64조입니다.

[국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령]제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)①각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 법 제19조의 규정에 의하여 국고의 부담이 되는 계약을 체결(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약의 체결을 말한다)한 날부터 90일이상 경과하고 동시에 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 때에는 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 계약금액(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약체결시 부기한 총공사 및 총제조등의 금액을 말한다. 이하 이 장에서 같다)을 조정한다. 이 경우 조정기준일(조정사유가 발생한 날을 말한다. 이하 이 조에서 같다)부터 90일이내에는 이를 다시 조정하지 못한다. 1. 입찰일(수의계약의 경우에는 계약체결일을, 2차 이후의 계약금액 조정에 있어서는 직전 조정기준일을 말한다. 이하 이 항 및 제6항에서 같다)을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 품목조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

2. 입찰일을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 지수조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

②각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 제1항의 규정에 의하여 계약금액을 조정함에 있어서 동일한 계약에 대하여는 제1항 각호의 방법중 하나의 방법에 의하여야 하며, 계약을 체결할 때에 계약서에 계약상대자가 제1항제2호의 방법을 원하는 경우 외에는 동항제1호의 방법으로 계약금액을 조정한다는 뜻을 명시하여야 한다. (후략)

그러나, 이러한 계약금액 조정에 관한 국가 법률 시행령에도 불구하고 건설사가 매입하는 원재료의 수급 및 가격 변동으로 인하여 공사원가율이 높아진다면 직접 공사비 하락 뿐만 아니라 공기 지연으로 인해 간접 공사비가 증가하여 건설사의 전반적인 수익성 하락이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사회사가 매입하는 원재료의 원자재 가격 추이 및 수급 변동에 대해 유의하시기 바랍니다.

[카. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]2024년
3분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은 약
96.4
%로 대부분의 사업위험이 국내에 편중되어 있어 환율변동관련 위험은 미미한 수준입니다. 그럼에도 불구하고
3.6%
의 매출이 방글라데시에서 발생하기 때문에 해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한
해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여
금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가
존재하는
당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년
3분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은 약
96.4%
로 대부분의 사업위험이 국내에 편중되어 있어 환율변동관련 위험은 미미한 수준입니다. 그럼에도 불구하고
3.6%의 매출이 방글라데시에서 발생하기 때문에 해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가
존재하는 당사의 매출 및 수익 실적에 직접적인 영향을 미침으로써 회사의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인이 될 수 있습니다.

[지역별 매출 비중]

(단위: 천원)

2024년 3분기
대한민국
외국
지역 합계

오만
방글라데시

수익(매출액)
1,871,304,173
0
70,098,124
1,941,402,297

자료: 당사 2024년
3분
기보고서(연결기준)

원/달러 환율 상승(원화가치 하락)은 원가 상승으로 이어져 건설업 전반에 부담이 될 수 있습니다. 하지만, 원가 상승은 달러 표시 원자재 가격 인상 및 달러화 가치에 따라 결정되는데, 과거 2022~2023년 급격한 원자재 가격 상승 대비 현재 원자재 가격 자체의 인상폭이 축소되는 추세이고, 건설경기 하락에 따른 시장의 수요 감소로 달러화 가치 상승에 따른 영향이 다소 줄어든 바 있습니다. 또한, 당사는 공공발주 위주의 사업에 집중하고 있으며, 공공발주 사업은 물가 변동분에 대하여 보전해 주는 계약조건이 대부분인 관계로 달러화 가치 변동 등의 효과는 제한적입니다. 다만, 대외요인에 따른 급격한 환율 변동은 당사의 수익성 등에 영향을 줄 수 있기에 투자자께서는 이점 양지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.최근 3개년 원/달러 환율추이를 살펴보면, 2020년에는 코로나바이러스감염증-19가 미국 및 유럽까지 확산됨에 따라 미국 및 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국이 국가비상사태 및 이동제한조치를 발표하며 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었습니다. 이에 따라, 2020년 3월 원달러 환율은 1,280원까지 급등하였습니다. 그러나, 한국과 미국 간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 국내 달러 유동성 우려가 일부 해소되었고, 미국 경기 회복 둔화 우려에 따른 약달러 현상, 주요국들의 경기 부양책 및 통화완화 정책에 따른 안전자산 선호심리 약화, 위안화 강세에 따른 원화 동반 강세 등으로 인해 원달러 환율은 지속적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 이에 따라, 2020년 12월 원달러 환율은 1,088원까지 하락한 바 있습니다.2021년에는 미국이 테이퍼링 계획 발표와 금리 인상을 예고함에 따라, 미국 경제 회복에 대한 기대감이 반영되며 원달러 환율이 상승하기 시작하였고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 일정 부분 반등하는 모습을 보였습니다. 이후 영국 등 유럽에서 팬데믹 재확산에 따라 봉쇄 조치가 이루어졌고, 미국과 중국 간 갈등에 대한 우려감으로 원달러 환율은 상승하며 2021년 12월 1,190원대를 기록하였습니다.2022년에는 미국이 인플레이션을 잡기 위해 연준에서 기준금리를 지속 인상하며 달러 가치가 급등하는 현상이 발생하였습니다. 특히, 2022년 9월의 경우, 원달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하며 1,400원대를 상회하기도 하였습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국이 금리인상 속도 조절 가능성을 언급하기 시작하였고, 중국의 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이며 원달러 환율은 안정을 되찾기 시작하였습니다.2023년 상반기 미 연준의 추가 긴축이 우려되고 한국의 대중 수출과 반도체 수출이 크게 감소하며 무역수지 적자가 심화됨에 따라 원화 가치가 하락하였고 이에 따라 원/달러 환율은 반등하기 시작하여 2023년 10월 달러당 1,350원대까지 상승하였습니다. 그러나, 11월 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세가 나타났습니다. 2024년 1월 이후 고용 지표와 PMI 지수가 예상치를 상회함과 동시에 FOMC 성명서에서 조기 금리 인하 기대감을 낮추는 내용이 기재됨에 따라, 원/달러 환율이 다시 1,300원대를 돌파하였습니다. 이후 연준의 금리인하 시기가 지연되고, 미국 경제지표가 견조한 수준을 지속하며 중동 지정학적 리스크 발생에 따른 안전자산 선호현상 등으로 인해 원달러 환율 상승세가 지속되었습니다. 다만, 이후 미국의 물가지표, 고용지표 등 주요 경제 지표가 주춤하기 시작하였고, 글로벌 피봇(통화정책 전환) 등으로 인해 원달러 환율 하방압력이 작용하였습니다. 그러나, 11월 도널드 트럼프가 당선되었으며, 취임 후 관세 인상을 단행할 경우 원달러 환율이 더 상승할 것이라는 우려가 증가되었습니다. 또한, 12월 비상계엄 및 탄핵소추안 표결 등으로 불거진 국내 정치리스크와 12월 FOMC에서 2025년도 기준금리 인하 지연 전망에 따른 달러 강세에 장중 1,470원 선을 웃도는 등 2009년 금융위기 이후 최고 수준에 머무르고 있습니다.

[최근 USD 환율 추이]

(단위: 원)

원달러 환율추이_update2.jpg
원달러 환율추이_update

자료: 서울외국환중개소

당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 2024년 3분기말 및 2023년 말 기준 외화인 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2024년 3분기말
2023년 말

외화자산
외화부채
외화자산
외화부채

USD
64,040
-
63,260
-

자료 : 당사 사업보고서 및 당사 제시

2024년 3분기말 및 2023년 말 기준 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 당사의 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

2024년
3분기말

2023년 말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
6,404
(6,404)
6,326
(6,326)

자료 : 당사 사업보고서 및 당사 제시

당사는 외화거래에 대한 환율 변동위험을 회피하기 위하여 하나은행 등과 통화선도 계약을 체결하였으나, 2022년 9월 30일 통화선도 거래를 끝으로 하나은행과의 통화선도 계약이 종료되었으며 현재는 환율 변동위험의 회피 관련 파생상품 거래를 하고 있지 않습니다. 당사의 외화금융자산과 부채의 규모를 고려시 환율 변동으로 인한 외화금융자산과 부채의 가치변동이 당사의 재무 안정성에 끼치는 영향은 제한적일 것으로 판단되지만, 예상하지 못한 환율의 급격한 변동은 당사 재무상태에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[타. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]
건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는 회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다. 또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한
공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며,
관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가의 합리적 추정이 어려워, 높은 공사비용을 부담할 가능성이 존재하며, 장기간 공사가 이루어지기에 수익을 인식하는 과정에서 추정의 합리성이 결여될 수 있습니다. 이는 수주산업을 중심으로 장부상 이익이 일시에 대규모 손실로 전환되는 회계절벽 현상으로 이어져 회계 신뢰성을 상실할 수 있습니다.일반적으로 건설업은 수주산업의 특성을 가지고 있으며 이로 인해 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 관련한 계약수익과 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식합니다. 계약 진행률의 경우 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 측정합니다.이와 같은 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익 및 계약원가가 왜곡될 위험이 존재합니다. 공사예정원가는 미래의 예상치에 근거하여 추정을 하며, 총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 공사변경 등에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 공사예정원가 및 계약수익은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있기에, 금융위원회에서는 이에 대한 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.go.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다.

["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안]

현행 기준의 문제점

제도적/감독적 개선방안

1) 공사수익의 과대평가2) 회계기준에 대한 자의적 판단3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달4) 불충분한 정보제공과 투자자보호 문제 발생5) 내부감사기구의 역할 제한

1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고2) 공사예정원가의 주기적 재평가3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대7) 핵심감사제 운영8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화9) 외부전문가 활용내용 공시10) 감독적 개선방안- 회계외혹 테마감리 실시- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려- 내부고발 활성화 유도- 감사인지정신청제도 활성화 유도- 비상장법인의 회계감리권 일원화- 회계의혹 전담부서 신설- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화

자료: 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안"

금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사회사는 정기보고서 상에 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액 구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시) 등을 작성 기준에 맞추어 공시하고 있습니다.이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 앞으로 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고될 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사회사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 회사위험

당사의 감사인인 삼정회계법인은 2023 사업연도 감사보고서에 대해 1) '계속기업가정에 대한 불확실성', 2) '주요 감사절차의 제약'을 근거로 본 감사보고서에 대해 '의견거절'을 공시(2024.03.20)하였으나, 이후 재감사를 통해 '적정'의견을 공시(2024.09.27)하였습니다. 다만, 감사인은
회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와 체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재한다고 기재하였습니다. 또한, 재무제표에 대한 주석 46에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 본 건 유상증자에 참여하시기 바랍니다.

[가. 워크아웃 관련 사항]당사는 부동산 경기 침체, 건설 공사비 인상, 금리 인상으로 인한 이자부담 증가 등으로 PF 우발채무 부담이 현실화되었으며,
2023년 12월 28일 기업구조조정촉진법에 따라 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)를 신청
하였습니다. 당사의 유위험 보증채무액은 2조 5,259억원(브릿지 보증 1조 2,193억원, 본 PF 분양률 75% 미만 1조 3,066억원)으로 해당 금액은 2024년 01월 03일 진행된 워크아웃 사전 채권단 설명회에서 PF Roll-Over 및 신규차입이 어려운 것으로 판단하였습니다.
2024년 01월 03일 개최된 1차 금융채권자의회 에서는 당사의 현황, 워크아웃 일정과 경영 정상화를 위해 보유 부동산/투자주식 담보제공 및 매각(주요 계열사 매각 및 담보제공 등 포함), 구조조정(조직 및 인원 구조조정), 사업 정상화(PF사업 재구조화, 추진사업 조기 안정화) 등이 논의되었습니다. 2024년 02월 23일 제2차 금융채권자협의회가 개최되었고, 논의된 의안에 따라 산업은행으로부터 운영자금 및 유동성 확보를 위한 금전 차입을 내부 이사회를 통해 결정하였습니다.
2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 채권의 상환유예, 기존 채권 출자전환 등을 의결하였고, 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되어 채권행사 유예기간이 2027년 5월 30일까지로 연장되었습니다. 또한
2024년 6월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회 결과 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인되었으며, 8월 제3자배정 유상증자 청약 및 배정을 통해 기발행 회사채(68회) 채권자에 대한 출자전환을 일부 마무리하는 등 당사는 금융채권자협의회와 체결한 경영정상화계획 이행약정서(MOU)에 근거하여 자산매각을 통한 자구계획이행, 주채무 출자전환 등으로 경영정상화 작업을 원활하게 진행하고 있습니다. 워크아웃의 경우 법정관리 대비 현장 정상 운영이 가능하여 사업장 피해를 최소화할 수 있으며, 관리절차 기간이 상대적으로 짧아 채권회수가능성이 더 높습니다.
다만, 이러한 채권의 상환유예, 기존채권의 출자전환, 경영정상화계획 이행약정(MOU) 등이 미래 당사의 채무이행을 무조건적으로 보장하는 것은 아니며, 유사시 채무불이행이 현실화 될 경우 당사의 워크아웃 절차 및 일정에 영향을 줄 수 있습니다. 당사는 워크아웃 절차를 통해 조속한 경영정상화를 꾀하고 있으나 투자자께서는 워크아웃 진행상황을 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다.

[워크아웃 진행 개황]당사는 부동산 경기 침체, 건설 공사비 인상, 금리 인상으로 인한 이자부담 증가 등으로 PF 우발채무 부담이 현실화되었으며, 2023년 12월 28일 기업구조조정촉진법에 따라 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였습니다. 이에 따라 공동관리 절차 개시 등을 위한 금융채권자협의회가 개최되었으며, 당사의 주권 매매거래가 정지되고, 상장 채권에 대한 기한의 이익이 상실되었습니다. 워크아웃의 경우 법정관리 대비 현장 정상 운영이 가능하여 사업장 피해를 최소화할 수 있으며, 관리절차 기간이 상대적으로 짧아 채권회수가능성이 더 높습니다. 당사는 워크아웃 절차를 통해 조속한 경영정상화를 꾀하고 있으나 투자자께서는 워크아웃 진행상황을 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다. 당사의 유위험 보증채무액은 2조 5,259억원(브릿지 보증 1조 2,193억원, 본 PF 분양률 75% 미만 1조 3,066억원)으로 해당 금액은 2024년 01월 03일 진행된 워크아웃 사전 채권단 설명회에서 PF Roll-Over 및 신규차입이 어려운 것으로 판단하였습니다. 당사 무위험 보증채무액의 경우 6조 9,785억원으로 본 PF분양률 75% 이상, 수분양자 중도금, SOC사업, 책임준공 보증은 실질적으로 우발채무 가능성이 낮은 것으로 판단하였습니다.

[채권은행 등의 관리절차 개시 신청]

1. 관리절차개시 신청일자
2023-12-28

2. 관리기관
주채권은행 : 한국산업은행

3. 신청사유
신속한 경영 정상화 실현

4. 신청범위 및 내용
금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃) 신청

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 2023년 12월 27일 풍문 또는 보도에 대한 해명 공시에 대한 확정 답변입니다.- 상기 사항은 기업구조조정촉진법에 따른 채권은행 등의 공동관리절차(워크아웃)에 해당됩니다.- 향후 구체적인 진행사항은 확정시 재공시 예정입니다.- 상기 관리절차개시 신청일자는 당사 이사회결의일입니다.

※관련공시
2023-12-27 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

[매매거래정지 및 정지해제(중요내용공시]

1. 종목명
(주)태영건설 주권

2. 매매거래정지 유형
중요내용 공시관련 매매거래 정지

3. 매매거래정지 일시
2023-12-28
10:08

4. 매매거래정지 해제일시
2023-12-28
10:38

5. 매매거래정지 사유
중요내용공시(채권은행 등의 관리절차 개시 신청)

6. 근거
유가증권시장 공시규정 제40조

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
-

[상장채권 기한의 이익 상실]

1. 상장채권명
태영건설 68(KR6009411B71)

2. 상장잔액
100,000,000,000원

3. 기한이익 상실 사유
금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃) 신청

4. 기한이익 상실 근거
사채모집위탁계약서상 제1-2조 제13호 가 (1) (자)13. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익 즉시 상실 (중략)(자) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

5. 기한이익 상실일
2023-12-28

6. 사채관리회사
현대차증권 주식회사

7. 확인일자
2023-12-28

8. 기타 투자판단에 참고할 사항
- ‘5. 기한이익상실일‘은 관리절차의 개시를 신청한 일자입니다.

※관련공시
2023-12-28 채권은행 등의 관리절차 개시 신청

당사의 워크아웃 신청 관련하여 2024년 01월 03일 당사의 현황, 워크아웃 일정과 1차 금융채권자협의회 안건 설명 등이 진행되었습니다. 당사는 경영 정상화를 위해 보유 부동산/투자주식 담보제공 및 매각(주요 계열사 매각 및 담보제공 등 포함), 구조조정(조직 및 인원 구조조정), 사업 정상화(PF사업 재구조화, 추진사업 조기 안정화) 등을 채권단과 논의하였습니다. 이와 관련된 공시는 아래와 같습니다.

[채권단 사전 설명회 개최 및 경영정상화 방안 관련 안내(투자판단 관련 주요경영사항)]

1. 제목
채권단 사전 설명회 개최 및 경영정상화 방안 관련 안내

2. 주요내용
1. 당사의 워크아웃 신청 관련, 금일 오후 3시에 산업은행에서 당사의 채권단을 상대로 사전 설명회가 개최되었습니다.(공동관리 절차 개시 등을 위한 제1차 협의회는 2024년 1월 11일 개최 예정입니다.)2. 설명회는 태영건설의 현황, 워크아웃 일정과 1차협의회 안건 설명 등이 진행되었고, 이중 태영건설의 현황의 주요 내용은 아래와 같습니다.- 당사의 경영실적- 당사의 수주현황 (현재 수주잔고 약 12조원, 향후 연매출 약 3조원 예상)- 유동성 악화원인- 선제적 자구노력 (PF 대위변제 및 시행사 출자 등 약 1.2조원)- 워크아웃 신청 사유- 자구노력을 통한 경영정상화 방안3. 당사는 아래와 같은 경영정상화 방안을 채권단 등과 협의중에 있으며, 구체적인 내용이 확정되는 대로 재공시 할 예정입니다.- 보유 부동산/투자주식 담보제공 및 매각 (주요 계열사 매각 및 담보제공 등 포함)- 강도높은 구조조정(조직 및 인원 구조조정, 비용절감, 재무구조개선)- 사업 정상화(PF사업 재구조화, 추진사업 조기안정화)

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2024-01-03

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 3의 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일은 채권단 사전 설명회 개최일임.

※ 관련공시
2023-12-28 채권은행 등의 관리절차 개시 신청

당사는 워크아웃 신청으로 채권은행 등의 관리절차가 개시되어 진행되고 있는 바, 2024년 02월 23일 제2차 금융채권자협의회가 개최되었습니다. 제2차 금융채권자협의회에서 논의된 제2호 의안에 따라 산업은행으로부터 운영자금 및 유동성 확보를 위한 금전 차입을 내부 이사회를 통해 결정하였습니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

제2차 금융채권자협의회 개최(투자판단 관련 주요경영사항)]

1. 제목
제2차 금융채권자협의회 개최

2. 주요내용
1. 당사의 워크아웃 신청으로 채권은행 등의 관리절차가 개시되어 진행되고 있는 바, 제2차 금융채권자협의회가 개최되었습니다. 2. 제2차 금융채권자협의회의 부의 안건은 아래와 같습니다.- 제1호 의안 : 의결권 재산정의 건- 제2호 의안 : 신규자금 지원의 건- 제3호 의안 : 신규보증 제공의 건- 제4호 의안 : 기타 사항의 건3. 상기 사항은 (주)태영건설 금융채권자협의회 부의 안건으로 모두 원안대로 가결되었습니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2024-02-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 제2차 금융채권자협의회 부의 안건의 주요 내용은 아래와 같습니다. ① 제2호 의안 : 신규자금 지원의 건(2024.02.23 단기차입금 증가 결정 공시 내용) - 지원금액 : 4,000억원 - 여신조건 : 일반운영자금대출(한도대로 운영), 금리 4.6%, 만기 '24.5월말 - 지원방안 : 한국산업은행 전액지원 ② 제3호 의안 : 신규보증 제공의 건 - 보증내용 : 건설공사의 정상 수행을 위해 필요한 제반 보증을 제공 - 발급한도 : 4,000억원 - 지원방안 : 당사가 건설공제조합에 47억원을 출자하고, 건설공제조합이 보증을 제공2. 상기 '3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 주채권은행으로부터 제2차 금융채권자협의회 부의안건 가결을 통보받은 날입니다.

※ 관련공시
2024-01-12 채권은행등의관리절차개시2023-12-28 채권은행 등의 관리절차 개시 신청

[산업은행 금전차입 이사회 결정(단기차입금 증가 결정)]

1. 단기차입내역
차입금액(원)
400,000,000,000

자기자본(원)
740,862,563,726

자기자본대비(%)
53.99

대규모법인여부
해당

2. 단기차입금총액 변경내역 (원)
차입전
차입후

- 기업어음(원)
-
-

- 금융기관 차입(원)
474,289,350,209
874,289,350,209

- 당좌차월한도(원)
-
-

- 금융기관외의 자로부터 차입(원)
154,900,000,000
154,900,000,000

- 사모사채(만기 1년이하)(원)
-
-

- 기타차입(원)
-
-

- 단기차입금 합계(원)
629,189,350,209
1,029,189,350,209

3. 차입목적
운영자금 및 유동성 확보

4. 차입형태
금융기관 차입

5. 이사회결의일(결정일)
2024-02-23

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 2024.02.23에 개최된 제2차 금융채권자협의회에서 논의된 제2호 의안에 따라, 산업은행으로부터 운영자금 및 유동성 확보를 위한 금전 차입을 내부 이사회를 통해 결정한 건임.- 상기 차입의 실행은 제2차 금융채권자협의회의 가결여부에 따라 진행될 예정으로, 금일 공시 시점 현재 투표 결과를 집계 중에 있음.- 상기 차입의 만기일은 2024.05.30까지임.- 상기 '1. 단기차입내역' 중 '자기자본'은 2022년도 연결재무제표 기준임.- 상기 '2. 단기차입금총액 변경내역' 중 '차입전'은 2023년도 3분기 별도재무제표 기준 단기차입금 총액에 2023.12.28, 2024.01.08에 공시된 단기차입금 금액이 포함된 금액임.

※관련공시
-

이후, 당사는 2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 채권의 상환유예, 기존 채권 출자전환 등을 의결하였고, 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되어 채권행사 유예기간이 2027년 5월 30일까지로 연장되었습니다. 또한 2024년 6월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회 결과 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인되었습니다.

[제3차 금융채권자협의회 개최(투자판단 관련 주요경영사항]

1. 제목
제3차 금융채권자협의회 개최

2. 주요내용
1. 당사의 워크아웃 신청으로 채권은행 등의 관리절차가 개시되어 진행되고 있는 바, 제3차 금융채권자협의회가 개최되었습니다. 2. 제3차 금융채권자협의회의 부의 안건은 아래와 같습니다.- 제1호 의안 : 의결권 재산정의 건- 제2호 의안 : 기존 채권의 조정 등의 건- 제3호 의안 : 신규자금 지원의 건- 제4호 의안 : 신규 보증서 지원의 건- 제5호 의안 : 신종자본증권 발행의 건- 제6호 의안 : 기타 사항 처리의 건- 제7호 의안 : 운영위원회 운영의 건3. 상기 사항은 (주)태영건설 금융채권자협의회 부의 안건으로 모두 원안대로 가결되었습니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2024-04-30

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 본 공시는 2024년 4월 16일 풍문 또는 보도에 대한 해명 공시에 대한 확정 답변입니다.2. 제3차 금융채권자협의회 부의 안건의 주요 내용은 아래와 같습니다. (1) 제2호 의안 : 기존 채권의 조정 등의 건 ① 채권의 상환유예 - 기업개선개획 이행을 위한 약정(MOU) 체결일로부터 3년 - MOU 체결시까지는 금융채권의 행사 유예기한이 연장된 것으로 간주 ② 기존 주채권의 출자전환 - 무상감자 : 대주주 등은 100:1, 기타주주는 2:1로 감자 - 출자전환 : 무담보 대출금 50/100에 해당하는 금액 및 티와이홀딩스 4,000억 - 출자전환 시기 : 주채권은행이 별도로 통보 예정 - 출자전환 주식 발행 : 제3자 배정방식, 2,310원/주(거래정지일), 1년 보호예수의무 (2) 제3호 의안 : 신규자금 지원의 건(제2차 채권자 협의회 금액에서 조정) - 지원금액 : 3,000억원 - 여신조건 : 일반운영자금대출(한도대), 금리 4.6%, 만기 MOU체결일로부터 3년 - 본 공시로 2024.02.23에 기 공시한 단기차입금 증가 결정 정정 공시를 갈음함 (3) 제4호 의안 : 신규 보증서 지원의 건 (제2차 채권자 협의회 보증한도에서 조정) - 발급한도 : 5,000억원 - 발급가능 기한 : MOU 체결일로부터 3년까지 - 지원방법 : 주택도시보증공사, 건설공제조합, 서울보증보험이 신규 보증 발급 (4) 제5호 의안 : 신종자본증권 발행의 건(2024.02.23 단기차입금 증가 결정 공시 참조) - 지원방법 : 티와이홀딩스가 당사에 대여한 3,349억원을 신종자본증권 발행과 대체 - 지원금액 : 3,349억원 이상 - 여신조건 : 금리 연 3.0%, 이자 매3개월 11일 후취, 만기 30년(만기시 상환유예가능) (5) 제6호 의안 : 기타 사항 처리의 건 ① 의안 내용 : 기업개선계획 이행을 위한 약정서(MOU) 체결을 의결 ② 기업개선계획 이행을 위한 약정서(MOU)에 관한 아래 내용을 주채권은행에 위임 - 자구계획 이행(구조조정, 재무구조개선, 인건비 조정 등) - 현금흐름에 중대한 영향을 미치는 사항(투자 및 자산의 양수도 등) - 이사회 구성 등 지배구조 개선 사항 - 공동관리절차 중단 및 종료에 관한 사항 - 외부전문기관 선정에 관한 사항 - 그 밖에 기업개선을 위하여 필요하다고 주채권은행이 판단하는 사항 ③ 기업개선계획을 의결한 날로부터 1개월 이내 MOU 체결 예정(기업구조조정 촉진법) 3. 상기 '3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 주채권은행으로부터 제3차 금융채권자협의회 부의안건가결을 통보받은 날입니다.4. 금일 논의된 안건 내용과 관련하여 추가적인 공시 내용이 확정되는 대로 관련 사항을 공시 할 예정입니다.

※ 관련공시
2023-12-28 채권은행 등의 관리절차 개시 신청2024-01-12 채권은행등의관리절차개시2024-02-26 투자판단 관련 주요경영사항

[제68회 무보증사채 사채권자집회 소집]

1. 제목
주식회사 태영건설 제68회 무보증사채 사채권자집회 소집

2. 주요내용
1. 집회일시 : 2024년 6월 11일 화요일 오후 3시2. 집회장소 : 서울특별시 영등포구 여의공원로 111 태영빌딩 지하1층 T아트홀3. 의안 주요내용 1) 제1호의안 : 채권재조정의 건 - 기한의 이익 상실 취소 등 - 금리 및 이자지급기일 등 변경 - 상환기일 변경 - 기타 2) 제2호의안 : 출자전환의 건4. 참석대상자 : 본 사채(주식회사 태영건설 제68회 무보증사채)의 사채권자5. 소집권자 : 주식회사 태영건설6. 사채관리회사 : 현대차증권

3. 결정(확인)일자
2024-05-17

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사는 경영정상화를 위하여 당사가 2021년 7월 19일자로 발행한 본 사채의 채권재조정 등에 관하여 사채권자의 동의를 얻고자, 상법 제491조 제1항, 사채관리계약 제5-3조에서 정하는 바에 따라 본 사채권자집회를 소집하고자 합니다.- 본 사채권자집회의 소집에 관한 보다 자세한 사항은 당사 홈페이지(www.taeyoung.com)를 참조하시기 바랍니다.- 본 사채권자집회의 소집에 관한 보다 자세한 사항은 당사 홈페이지(www.taeyoung.com)를 참조하시기 바랍니다.

※ 관련공시
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당사는 경영정상화를 위해 당사가 2021년 7월 19일자로 발행한 제68회 무보증사채 채권재조정 등에 관하여 사채권자의 동의를 얻고자 2024년 06월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회를 소집하였으며, 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인되었습니다. 이를 통해 각 채권에 대한 기한이익상실 취소, 금리 및 이자지급기일 등 변경, 상환기일의 변경 및 출자전환에 관한 사항이 결의되었습니다. 이미 발생하였거나 발생하는 기한의 이익 상실을 모두 취소하고, 기한의 이익 상실의 취소 통지 권한을 사채관리회사인 현대차증권 주식회사에게 위임하였으며, 2024년 01월 11일자로 개시된 「기업구조조정촉진법」에 따른 금융채권자 공동관리절차(이하 "본건 공동관리절차")는 제68회 무보증사채에 관한 기한의 이익 상실 사유에 해당하지 않는 것으로 하였습니다. 또한, 2024년 1월 11일부터 적용되는 사채인수계약 제3조 제6항 및 사채관리계약 제1-2조 제6항에 의한 사채의 이율은 연 3%로 변경되었습니다. 사채인수계약 제3조 제8항 및 사채관리계약 제1-2조 제8항에도 불구하고, 2024년 1월 11일(당일 불포함)까지 발생한 이자 중 미지급된 이자는 변경 전의 이율로 계산하여 지급하고, 2024년 1월 11일(당일 포함)부터 2024년 5월 11일(당일 포함)까지 발생하였거나 발생하는 이자 중 미지급된 이자는 제3항에 의한 변경 후의 이율로 계산하여 2024년 5월 13일 또는 재변경된 이자지급일(이하에서 정의되며, 이하 같음)에 지급하되, 해당 금액에 대한 실제 지급일까지 연체이자는 면제될 예정입니다. 사채인수계약 제3조 제7항 및 사채관리계약 제1-2조 제7항에 의한 사채의 상환기일은 2027년 5월 30일(이하 "변경된 상환기일", 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니함)로 변경되었습니다.

[제68회 무보증사채 사채권자집회 의안 세부내용]

의안
세부 분류
내용

제1호 채권재조정의 건
기한의 이익 상실 취소 등
1. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일(본 사채권자집회 결의에 관한 법원의 인가에 대하여 즉시항고가 제기되지 않은 경우, 해당 인가를 받은 때로부터 1주일의 즉시항고기간이 종료한 날을 의미하며, 본 사채권자집회 결의에 관한 법원의 인가에 대하여 즉시항고가 제기된 경우에는 해당 항고 사건이 확정된 날을 의미하고, 이하 같다)까지 본 사채에 관하여 주식회사 태영건설 및 대표주관회사인 케이비증권 주식회사 등과 사이에 2021년 7월 7일자로 체결된 본 사채에 관한 인수계약서(이하 "사채인수계약") 및 주식회사 태영건설 및 사채관리회사인 현대차증권 주식회사와 사이에 2021년 7월 7일자로 체결된 본 사채에 관한 사채모집위탁계약서(사채관리계약서, 이하 "사채관리계약")에 따라 이미 발생하였거나 발생하는 기한의 이익 상실을 모두 취소하고, 기한의 이익 상실의 취소 통지 권한을 사채관리회사인 현대차증권 주식회사에게 위임한다. 명확히 하면, 2024년 1월 11일자로 개시된 「기업구조조정촉진법」에 따른 금융채권자 공동관리절차(이하 "본건 공동관리절차")는 본 사채에 관한 기한의 이익 상실 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 2. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일까지 본 사채에 관하여 사채인수계약 및 사채관리계약에 따라 이미 발생하였거나 발생하는 기한의 이익 상실에 대한 원인사유를 모두 불발생으로 간주하고, 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주의 통지 권한을 사채관리회사인 현대차증권 주식회사에게 위임한다.

금리 및 이자지급기일 등 변경
3. 2024년 1월 11일부터 적용되는 사채인수계약 제3조 제6항 및 사채관리계약 제1-2조 제6항에 의한 사채의 이율은 연 3%로 변경한다.4. 사채인수계약 제3조 제8항 및 사채관리계약 제1-2조 제8항에도 불구하고, 2024년 1월 11일(당일 불포함)까지 발생한 이자 중 미지급된 이자는 변경 전의 이율로 계산하여 지급하고, 2024년 1월 11일(당일 포함)부터 2024년 5월 11일(당일 포함)까지 발생하였거나 발생하는 이자 중 미지급된 이자는 제3항에 의한 변경 후의 이율로 계산하여 2024년 5월 13일 또는 재변경된 이자지급일(이하에서 정의되며, 이하 같음)에 지급하되, 해당 금액에 대한 실제 지급일까지 연체이자는 면제한다.5. 2024년 5월 12일 이후(당일 포함) 발생하였거나 발생하는 이자는 변경된 상환기일(이하에서 정의되며, 이하 같음) 전일까지 계산하고, 제3항에 의한 이율로 계산한 이자를 매월 11일에 후급(당일 불포함)으로 지급한다. 위 이자지급일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급한다. 변경된 상환기일 직전 이자지급기일로부터 변경된 상환기일까지의 이자는 일할 계산하여 변경된 상환기일에 지급한다. 단 본 항에 의한 이자지급일 중 일부가 본 사채권자집회 결의의 효력발생일 이전에 도래하는 경우 그 이자지급일 또는 본 사채권자집회 결의의 효력발생일로부터 1개월 이내의 날로서 주식회사 태영건설이 지정하여 공고하는 날(이하 "재변경된 이자지급일")에 지급한다. 재변경된 이자지급일에 지급하는 경우, 제4항에 의하여 산정된 2024년 5월 11일(당일 포함)까지 발생한 이자 중 미지급된 이자 및 2024년 5월 12일(당일 포함)부터 재변경된 이자지급일(당일 불포함)까지의 이자(위 제3항에 의하여 변경된 이율 적용) 전액을 일시에 지급하되, 해당 금액에 대한 실제지급일까지의 연체이자는 면제한다.6. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일까지 사채인수계약 및 사채관리계약에 따라 이미 발생하였거나 발생하는 연체이자(이자지급일의 이자 미지급, 기한의 이익이 상실된 날의 다음날의 원리금 미지급에 따른 연체이자를 포함하며, 이에 국한되지 아니한다) 전액을 면제한다. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일 이후 사채권자가 확인되지 않는 등의 사유로 태영건설이 지급하여야 하는 금원을 지급하지 못하는 경우 해당 금액에 대한 실제지급일까지의 연체이자는 면제한다.7. 사채인수계약 제3조 제9항 및 사채관리계약 제1-2조 제9항에 의한 연체이율은 제3항에 의한 이율에 연 3%를 가산하여 산출된 이율로 하되, 상한 이율은 연 15%로 한다. 8. 본건 공동관리절차가 중단되는 경우 본건 공동관리절차 중단일 익일부터는 본 사채권자집회 결의에 의하여 변경되기 전의 이율을 적용한다. 상환기일 변경 9. 사채인수계약 제3조 제7항 및 사채관리계약 제1-2조 제7항에 의한 사채의 상환기일은 2027년 5월 30일(이하 "변경된 상환기일", 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니함)로 변경한다.

상환기일 변경
9. 사채인수계약 제3조 제7항 및 사채관리계약 제1-2조 제7항에 의한 사채의 상환기일은 2027년 5월 30일(이하 "변경된 상환기일", 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니함)로 변경한다.

기타
10. 본 사채권자집회 결의의 이행과 관련하여 기존 원리금 지급대행자가 원리금 지급대행 관련 사무를 처리하는 것이 곤란한 사정이 발생하는 경우에는 주식회사 태영건설이 공고로써 원리금 지급대행자를 변경하거나 직접 해당 업무를 수행 할 수 있다.11. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일로부터 사채관리계약 제2-3조(재무비율 등의 유지), 2-4조(담보권설정등의제한) 제1항 및 제2항, 제2-5조(자산의 처분제한), 제2-5조의2(지배구조변경 제한)를 삭제한다.

제2호 출자전환의 건
12. 각 사채권자는 본 사채권자집회 결의일 현재 자신이 보유한 본 사채 권면액의 50/100(이하 "출자전환 대상사채")을 출자하기로 하고, 출자전환 대상사채 원금을 신주(이하에서 정의됨) 인수대금과 상계하는 방식으로 주식회사 태영건설이 발행하는 기명식 보통주식(이하 "신주")을 인수하기로 한다. 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 단수주에 해당하는 금액은 현금으로 지급하며, 단수주 대금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.13. 주식회사 태영건설은 본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따른 감자 이후 신주를 발행하기로 하며, 본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환이 가능한 사채권자는 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환 한다.14. 본 호에 따른 출자전환을 위한 신주의 발행가액은 주당 2,310원으로 한다.15. 출자전환 대상사채 대한 이자(연체이자 포함)는 주식회사 태영건설 이사회가 결의한 출자전환 실행일(의미를 명확히 하면 신주의 주금납입일을 의미함)로부터는 발생하지 않는 것으로 한다. 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일까지 사채권자가 확인되지 않는 등의 사유로 출자전환을 실행하지 못한 경우에도 출자전환 대상사채에 대한 이자(연체이자 포함)는 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일로부터는 발생하지 않는 것으로 한다. 출자전환 대상사채에 관하여 기발생한 미지급 이자는 출자전환 실행일로부터 10일이내에 지급한다. 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일까지 사채권자가 확인되지 않는 등의 사유로 출자전환을 하지 못하는 경우, 해당 사유가 해소된 후 태영건설이 지정하는 날 출자전환을 실행할 수 있다.16. 보호예수의무기간은 출자전환일(신주의 주금납입일의 익일을 의미함)로부터 1년으로 하며, 보호예수의무가 종료된 신주를 매각하는 경우에는 별도의 통보 없이 매각할 수 있다.

한편, 당사는 금융채권자협의회와 체결한 경영정상화계획 이행약정서(MOU)에 근거하여 자산매각을 통한 자구계획이행, 주채무 출자전환 등으로 경영정상화 작업을 원활하게 진행하고 있습니다. 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결됨에 따라 체결일로부터 3년간 금융채권의 행사가 유예되므로 금융채권자협의회는 유예기간을 기공시한 2024년 05월 30일에서 2027년 05월 30일로 연장하기로 결의하였습니다.

[경영정상화계획의 이행 약정 체결]

1. 약정체결기관
(주)태영건설 금융채권자협의회(주채권은행 : 한국산업은행)

2. 약정주요내용
(주)태영건설 제3차 금융채권자협의회에서 의결('24.04.30)된 기업개선계획의 이행을 위한 약정 체결제1장 총칙 제1조 목적 제2조 용어의 정의제2장 기업개선계획의 이행 제3조 기업개선계획의 이행 제4조 자구계획의 이행 등 제5조 출자전환, 감자 및 경영권 등에 대한 사항 제6조 금융채권자 사전 승인 및 협의 사항 제7조 약정내용 불이행시 조치 등제3장 경영에 관한 사항 제8조 경영일반 제9조 경영목표 제10조 경영계획의 수립과 승인 제11조 경영평가 등 제12조 약정의 이행점검제4장 경영자문단 및 주채권은행에 관한 사항 제13조 경영관리 등 제14조 주채권은행에의 업무위임제5장 기타 사항 제15조 채권의 정리순서 제16조 약정내용의 변경 제17조 기업개선 작업의 종결 제18조 기업개선 작업의 중단 제19조 해석 제20조 관할법원 제21조 효력발생 및 존속기한 제22조 면책 제23조 기타

3. 약정이행기간
2027년 5월 30일까지(다만, 금융채권자협의회가 필요하다고 인정할 경우 그 기한을 단축 또는 연장할 수 있음)

4. 약정체결일자
2024-05-30

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 경영정상화계획의 이행 과정에서 발생하는 공시 의무사항에 대해서는 사유 발생시 별도 공시 예정입니다.

※ 관련공시

2023-12-28 채권은행 등의 관리절차 개시 신청2024-01-12 채권은행등의관리절차개시2024-02-26 투자판단 관련 주요경영사항2024-03-18 채권은행등의관리절차개시2024-04-30 투자판단 관련 주요경영사항
2024-05-02 채권은행등의관리절차개시

한편, 2024년 06월 11일 임시주주총회에서 부의된 "자본금 감소의 건" 안건이 가결됨에 따라 당사의 대주주 등에 대해 100 대 1, 기타 주주에 대해 2 대 1의 비율로 차등 감자가 이루어졌습니다. 해당 감자 기준일은 2024년 06월 26일, 병합기준일(효력발생일)은 2024년 06월 27일입니다. 해당 감자의 효력 발생에 따라 (주)티와이홀딩스가 보유한 주식수는 기존에 보유한 주식수의 100분 1로 감소하였으며, 이에 따라 최대주주가 변경되었습니다. 제3자배정 유상증자에 따라 (주)티와이홀딩스에 출자전환 신주 173,160,173주가 발행되면서 당사의 최대주주는 (주)티와이홀딩스로 재차 변경되었습니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

[무상감자에 따른 최대주주 변경 공시]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
(주)티와이홀딩스 외 4인

소유주식수(주)
19,015,171

소유비율(%)
48.88

변경후
최대주주등
황순태

소유주식수(주)
1,943,500

소유비율(%)
16.03

2. 변경사유
차등감자(대주주 등은 100:1, 기타주주는 2:1) 효력발생에 따른 최대주주 변경

3. 지분인수목적
-

-인수자금 조달방법
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2024-06-27

5. 변경확인일자
2024-06-27

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '4. 변경일자'와 '5. 변경확인일자'는 무상감자 병합기준일(효력발생일)입니다.- 한편 당사는 2024년 06월 11일에 이사회 결의를 통해 제3자배정 유상증자(출자전환)을 의결한 바, 유상증자에 따라 당사의 지주회사인 (주)티와이홀딩스에 출자전환 신주 173,160,173주가 발행될 경우 당사의 최대주주는 (주)티와이홀딩스로 재차 변경될 예정이며, 변경시 공시 예정입니다.

※관련공시
2024-06-11 유상증자결정2024-05-27 감자결정

[유상증자 또는 주식관련사채 등의 발행결과(자율공시)]

1. 증권의 종류
보통주식

2. 발행방법
제3자배정 유상증자

3. 발행내역
발행예정주식수(주)
273,995,695

발행예정금액(원)
632,930,055,450

발행결정 최초 이사회결의일
2024-06-11

실제발행주식수(주)
273,995,695

실제발행금액(원)
632,930,055,450

납입일
2024-06-28

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 '3. 발행내역'중 '발행주식수 및 발행금액'의 상세내역은 다음과 같습니다. - 출자전환((주)티와이홀딩스 외 14곳) ① 대상채권액 : 632,930,055,450원 ② 발행주식수 : 273,995,695주 (발행가액 2,310원)2. 상기 발행주식은 증권예탁일부터 1년간 의무보호예수를 진행합니다. 3. 향후 진행일정 - 유상증자 효력발생일 : 2024.06.29
- 신주 상장예정일 : 2024.07.22

※ 관련공시
2024-06-11 유상증자결정

[제3자배정 유상증자(출자전환)에 효력발생에 따른 최대주주 변경]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
황순태

소유주식수(주)
1,943,500

소유비율(%)
16.03

변경후
최대주주등
(주)티와이홀딩스 외 4인

소유주식수(주)
174,696,081

소유비율(%)
61.06

2. 변경사유
제3자배정 유상증자(출자전환) 효력발생에 따른 최대주주 변경

3. 지분인수목적
-

-인수자금 조달방법
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2024-06-29

5. 변경확인일자
2024-06-29

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '4. 변경일자'와 '5. 변경확인일자'는 유상증자 효력발생일입니다.- 변경 후 최대주주인 (주)티와이홀딩스의 재무상태는 아래와 같습니다. (2024년도 1분기 연결재무제표 기준) 자산총계: 2,117,752백만원 부채총계: 1,413,819백만원 자본총계: 703,933백만원
자본금 : 25,836백만원

※관련공시
2024-06-28 유상증자 또는 주식관련사채 등의 발행결과(자율공시)2024-06-28 최대주주변경2024-06-27 유상증자결정2024-06-11 특수관계인의유상증자참여

워크아웃 신청 이후 1차 출자전환을 통하여 배정된 채권금융기관 주식 수는 아래와 같습니다. 아래 표는 제68회 무보증 사채에 관한 2024년 8월 및 금번 제3자배정 유상증자(출자전환)은 반영되어있지 않습니다. 금번 출자전환 내역은 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]을 참고하시기 바랍니다.

[제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등]

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)티와이홀딩스
최대주주 본인(주1)
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
173,160,173
1년간 보호예수

한국산업은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
34,199,134
1년간 보호예수

하나은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
10,822,510
1년간 보호예수

국민연금공단
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
10,794,767
1년간 보호예수

우리은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
7,792,207
1년간 보호예수

농협은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신보2023제1차유동화전문(유)(신용보증기금)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신보2023제2차유동화전문(유)(신용보증기금)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신한은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
4,329,004
1년간 보호예수

우정사업본부
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
4,110,024
1년간 보호예수

국민은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

삼성생명보험
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

우리금융저축은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

기업유동성지원기구(유)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
1,731,601
1년간 보호예수

경남은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
1,082,251
1년간 보호예수

한편, 2024년 09월 06일 당사는 자산매각을 통한 자금유동성 확보를 목적으로 그룹 사옥인 여의도 태영빌딩을 2,251억에 매각하는 계약을 체결하였습니다.

[유형자산 처분결정]

1. 처분물건 구분
토지 및 건물

- 처분물건명
여의도 태영빌딩(서울특별시 영등포구 여의공원로 111)

2. 처분내역
처분금액(원)
225,135,000,000

자산총액(원)
4,323,308,266,498

자산총액대비(%)
5.21

대규모법인여부
해당

3. 거래상대
티와이제일호기업구조조정부동산투자회사

4. 처분목적
자산매각을 통한 자금 유동성 확보

5. 처분예정일자
2024-12-27

6. 이사회결의일(결정일)
2024-09-03

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 공시는 2024-08-30 '풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)'에 대한 확정공시임.- 상기 '2. 처분내역' 중 '처분금액(원)'은 제세공과금, 수수료 등의 부대비용과 VAT금액을 제외한 금액임.- 상기 '2. 처분내역' 중 '자산총액(원)'은 2022년말 연결재무제표 기준임.- 상기 '5. 처분예정일자'는 잔금수령 예정일이며, 부동산 매매계약 체결예정일자는 2024년 9월 6일임.- 상기 처분결정 사항은 거래상대방과의 협의에 따라 일부 변경될 수 있음.

※ 관련공시
2024-08-30 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

2024년 09월 27일, 당사는 특정목적 감사보고서를 제출하여 자본금 전액잠식상태를 해소하였음을 공시하였습니다.

[기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
(주)태영건설 자본잠식 해소자료 제출

2. 주요내용
제52기 재무상태표 (2024년 6월 30일 기준)○ 연결기준- 자산총계 : 4,792,744,024,760원- 부채총계 : 4,262,138,942,872원- 자본총계 : 530,605,081,888원- 자 본 금 : 143,059,865,000원- 자본잠식 : 전부 해소- 감사의견 : 적정 ○ 별도기준- 자산총계 : 2,755,572,435,637원- 부채총계 : 2,350,798,153,023원- 자본총계 : 404,774,282,614원- 자 본 금 : 143,059,865,000원- 자본잠식 : 전부 해소- 감사의견 : 적정※ 자본잠식 해소를 위한 진행사항 - 당사는 2024년 1월 11일 채권은행 등의 관리절차 개시이후 제1~3차 금융채권자협의회 결의를 거쳐 2024년 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)을 체결하였습니다. - 2024년 6월 11일 임시주주총회를 통해 재무구조 개선 및 결손금 보전 목적의 차등감자(대주주등 100:1, 기타주주 2:1)를 승인하였습니다. - 2024년 6월 11일 이사회를 통해 제3자배정 유상증자(출자전환)를 결의하였습니다. - 2024년 6월 11일 이사회를 통해 무보증 후순위사채(신종자본증권)발행을 결의하였습니다. 이러한 결과를 바탕으로 외부감사인의 감사보고서를 제출 합니다. 외부감사 결과 2024년 6월 30일 현재 연결기준 자본총계는 530,605백만원(별도 404,774백만원)이며, 연결기준 자본총계/자본금 비율은 370.90%(별도 282.94%)로 자본잠식이 전액 해소되었습니다.

3. 결정(확인)일자
2024-09-27

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 '3. 결정(확인)일자'는 특정목적감사보고서 수령일입니다.

※ 관련공시
2024-03-20 감사보고서 제출2024-03-13 투자유의안내2024-03-13 자본잠식 50% 이상 또는 매출액 50억원 미만 사실 발생

이에 한국거래소는
당사의 개선계획 이행여부 등을 심의한 결과, 유가증권시장 상장규정 제25조 및 동규정 시행세칙 제19조에 따라 당사 주권에 대하여 상장유지를 결정하였음을 공
시하였습니다.

[기타시장안내]

1. 제목
(주)태영건설 개선계획 이행 여부에 대한 심의결과 및 상장유지 결정 안내(2024.09.27)

2. 내용
동사는 감사인 의견 미달에 따른 상장폐지 사유와 관련하여 2025년 4월 14일까지 개선기간을 부여받은 바 있으며, 2023사업연도 재감사보고서 및 개선계획 이행여부에 대한 심의요청서(2024년 9월 27일)를 제출하였습니다.거래소는 동사의 개선계획 이행여부 등을 심의한 결과, 유가증권시장 상장규정 제25조 및 동규정 시행세칙 제19조에 따라 동사 주권에 대하여 상장유지를 결정하였음을 알려드립니다.이와는 별도로 동사는 완전자본잠식 사유 해소 관련 자구이행으로 상장적격성 실질심사 절차가 진행됨에 따라 동사 주권은 유가증권시장 상장규정 제153조에 따라 매매거래정지가 지속됨을 알려드립니다.(한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-03-20 감사보고서 제출2024-09-27 감사보고서 제출2024-09-27 기타 경영사항(자율공시)

2024년 10월 23일, 한국거래소는
유가증권시장 상장규정 제49조제1항에 따라 당사를 기업심사위원회 심의대상으로 결
정하였으며, 2024년 10월 30일 기업심사위원회를 개최하여 당사에 대한 상장유지를 결정하였습니다. 이에 당사의 주권은 2024년 10월 31일부터 매매거래정지가 해제되었습니다.

[기타시장안내]

1. 제목
㈜태영건설의 상장적격성 실질심사 관련 기업심사위원회 심의대상 결정 안내('24.10.23)

2. 내용
㈜태영건설은 감사보고서 제출 및 특정목적감사보고서 제출('24.9.27)을 통해 '23년 사업연도 말 현재 완전자본잠식이었으나 자구이행을 통해 이를 해소한 사실을 공시하였습니다.이에 따라 한국거래소는 유가증권시장 상장규정 제49조제1항에 따라 동사를 기업심사위원회 심의대상으로 결정('24.10.23) 하였습니다. (한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-09-27 감사보고서 제출2024-09-27 기타 경영사항(자율공시)2024-09-27 기타시장안내(상장적격성 실질심사 사유 발생)

[기타시장안내]

1. 제목
㈜태영건설 유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 및 상장유지 결정 안내('24.10.30)

2. 내용
㈜태영건설은 기업심사위원회 심의 대상으로 결정('24.10.23)된 바 있습니다.한국거래소는 동 사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위하여 기업심사위원회를 개최('24.10.30)하였으며, 동 사에 대한 상장유지를 결정하였습니다.이에 따라 '24.10.31일부터 동 사 주권의 매매거래정지가 해제됨을 알려드립니다.(한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-10-23 기타시장안내(기업심사위원회 심의대상 결정)2024-09-27 기타시장안내(상장적격성 실질심사 사유 발생)2024-09-27 감사보고서 제출2024-09-27 기타 경영사항(자율공시)

2024년 10월 30일, 당사는 기업경영개선을 위한 주요 이행내역 및 향후 계획에 대하여 공시하였습니다. 당사는 향후 PF사업장 처리방안의 안정적 이행, Non-PF 위주의 선별적 수주, 원가절감을 통한 수익성 지속 확보 등의 노력을 기울일 계획입니다. 투자자께서는 당사의 기업경영개선 활동을 모니터링하시어 투자에 임하시길 바랍니다.

[
기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
기업경영개선을 위한 주요 이행내역 및 향후 계획

2. 주요내용
주식회사 태영건설은 아래와 같이 기업경영개선을 위해 주요 내역을 이행하였으며, 향후 다음과 같은 계획을 추진하고자 합니다.- 아 래 -1. 목적 - 기업경영개선을 통한 주주 및 채권자 보호2. 주요 이행내역 ○ PF사업장 처리방안 결정 - 각 사업장별 대주단 협의를 통한 사업진행 여부 판단 - 계속 진행이 어려운 사업장의 경우 시공사 교체 및 사업청산 등 다방면으로 검토 ○ 재무구조 개선 (자본확충) - 차등감자 (대주주등 100:1, 기타주주 2:1 감자) - 출자전환 (TY홀딩스 100%, 기타채권 50% 전환) - 신종자본증권 (영구채 발행) - 총발행주식 287,905,337주 (보통주 기준) 중 1차 출자전환주식 (273,995,695주 / 95.17%)은 2025년 7월 21일까지, 2차 출자전환주식 (2,435,581주 / 0.85%)은 2025년 9월 11일까지 의무보호예수가 진행됨. ○ 자산매각 등 자구책 - 부동산매각 : 여의도사옥, 루나엑스 골프장 등 보유부동산 - 유가증권 및 기타자산 매각 : 상장주식 및 비상장 주식, 회원권 등 기타자산3. 향후 계획 - PF사업장 처리방안의 안정적 이행 - NON-PF 위주의 선별적 수주 - 원가 절감을 통한 수익성 지속 확보 - 안정적인 Cash Flow 유지 및 창출 - 기타 잔여 부동산 및 유가증권 매각

3. 결정(확인)일자
2024-10-30

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기'3 결정(확인)일자'는 한국거래소 기업심사위원회 개최일 기준입니다.

※ 관련공시
2024-10-23 기타시장안내(기업심사위원회 심의대상 결정)2024-10-30 기타시장안내(유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 및 상장유지 결정 안내)

[나. 본 출자전환 유상증자 관련 사항]

당사의 2024년 1분기 연결기준 총차입금은 약 3조 821억원으로, 부채비율은
완전자본잠식으로 음(-)의 수치를
, 유동비율은 62.1%를 기록하였으며,
2024년 반기 연결기준 총차입금은 약 2조 1,027억원으로, 부채비율은 1,187.3%, 유동비율은 88.2%를 기록하였습니다.

2024년 3분기 연결기준 총차입금은 약 1조 8,215억원으로, 부채비율은 747.7%, 유동비율은 96.3%를 기록하였습니다. 당사의 재무구조 개선을 위해 2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 채권의 상환유예, 기존 채권 출자전환 등을 의결하였고, 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되어 채권행사 유예기간이 2027년 5월 30일까지로 연장되었습니다.
당사는 경영정상화를 위해 당사가 2021년 7월 19일자로 발행한 제68회 무보증사채 채권재조정 등에 관하여 사채권자의 동의를 얻고자 2024년 06월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회를 소집하였으며, 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인
되었습니다. 이를 통해 각 채권에 대한 기한이익상실 취소, 금리 및 이자지급기일 등 변경, 상환기일의 변경 및 출자전환에 관한 사항이 결의되었습니다. 동 결의를 통해 각 사채권자는 본 사채권자집회 결의일 자신이 보유한 본 사채 권면액의 50/100을 출자하기로 하고, 출자전환 대상사채 원금을 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 당사가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다. 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 단수주에 해당하는 금액은 현금으로 지급하며, 단수주 대금에 대하여는 이자를 지급하지 않습니다.
본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환이 가능한 사채권자는 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환 예정
입니다.
금번에 실시하는 출자전환 유상증자는 제68회 무보증사채 투자자를 대상으로 진행되며,
제68회 무보증사채 투자자의 경우, 2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였습니다.
본 건은 당사의 정관 10조 1항 2호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2025년 01월 14일 개최된 이사회 결의에 따라 진행
됩니다.
당사가 금번 출자전환으로 발행하는 최대 주식은 408,544주
입니다.

당사의 2024년 1분기 연결기준 총차입금은 약 3조 821억원으로, 부채비율은
완전자본잠식으로 음(-)의 수치를
, 유동비율은 62.1%
를 기록하였으며, 2024년 반기 연결기준 총차입금은 약 2조 1,027억원으로, 부채비율은 1,187.3%, 유동비율은 88.2%를 기록하였습니다.
2024년 3분기 연결기준 총차입금은 약
1조 8,215억원으로, 부채비율은 747.7%, 유동비율은 96.3%를
기록하였습니다. 당사의 재무구조 개선을 위해 2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 채권의 상환유예, 기존 채권 출자전환 등을 의결하였고, 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되어 채권행사 유예기간이 2027년 5월 30일까지로 연장되었습니다. 당사는 경영정상화를 위해 당사가 2021년 7월 19일자로 발행한 제68회 무보증사채 채권재조정 등에 관하여 사채권자의 동의를 얻고자 2024년 06월 11일 제68회 무보증사채 사채권자집회를 소집하였으며, 채권재조정 및 출자전환의 건 등이 승인되었습니다. 이를 통해 각 채권에 대한 기한이익상실 취소, 금리 및 이자지급기일 등 변경, 상환기일의 변경 및 출자전환에 관한 사항이 결의되었습니다.

[제68회 무보증사채 사채권자집회 소집]

1. 제목
주식회사 태영건설 제68회 무보증사채 사채권자집회 소집

2. 주요내용
1. 집회일시 : 2024년 6월 11일 화요일 오후 3시2. 집회장소 : 서울특별시 영등포구 여의공원로 111 태영빌딩 지하1층 T아트홀3. 의안 주요내용 1) 제1호의안 : 채권재조정의 건 - 기한의 이익 상실 취소 등 - 금리 및 이자지급기일 등 변경 - 상환기일 변경 - 기타 2) 제2호의안 : 출자전환의 건4. 참석대상자 : 본 사채(주식회사 태영건설 제68회 무보증사채)의 사채권자5. 소집권자 : 주식회사 태영건설6. 사채관리회사 : 현대차증권

3. 결정(확인)일자
2024-05-17

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사는 경영정상화를 위하여 당사가 2021년 7월 19일자로 발행한 본 사채의 채권재조정 등에 관하여 사채권자의 동의를 얻고자, 상법 제491조 제1항, 사채관리계약 제5-3조에서 정하는 바에 따라 본 사채권자집회를 소집하고자 합니다.- 본 사채권자집회의 소집에 관한 보다 자세한 사항은 당사 홈페이지(www.taeyoung.com)를 참조하시기 바랍니다.- 본 사채권자집회의 소집에 관한 보다 자세한 사항은 당사 홈페이지(www.taeyoung.com)를 참조하시기 바랍니다.

※ 관련공시
-

이미 발생하였거나 발생하는 기한의 이익 상실을 모두 취소하고, 기한의 이익 상실의 취소 통지 권한을 사채관리회사인 현대차증권 주식회사에게 위임하였으며, 2024년 01월 11일자로 개시된 「기업구조조정촉진법」에 따른 금융채권자 공동관리절차(이하 "본건 공동관리절차")는 제68회 무보증사채에 관한 기한의 이익 상실 사유에 해당하지 않는 것으로 하였습니다. 또한, 2024년 1월 11일부터 적용되는 사채인수계약 제3조 제6항 및 사채관리계약 제1-2조 제6항에 의한 사채의 이율은 연 3%로 변경되었습니다. 사채인수계약 제3조 제8항 및 사채관리계약 제1-2조 제8항에도 불구하고, 2024년 1월 11일(당일 불포함)까지 발생한 이자 중 미지급된 이자는 변경 전의 이율로 계산하여 지급하고, 2024년 1월 11일(당일 포함)부터 2024년 5월 11일(당일 포함)까지 발생하였거나 발생하는 이자 중 미지급된 이자는 제3항에 의한 변경 후의 이율로 계산하여 2024년 5월 13일 또는 재변경된 이자지급일(이하에서 정의되며, 이하 같음)에 지급하되, 해당 금액에 대한 실제 지급일까지 연체이자는 면제될 예정입니다. 사채인수계약 제3조 제7항 및 사채관리계약 제1-2조 제7항에 의한 사채의 상환기일은 2027년 5월 30일(이하 "변경된 상환기일", 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니함)로 변경되었습니다.

[제68회 무보증사채 사채권자집회 의안 세부내용]

의안
세부 분류
내용

제1호 채권재조정의 건
기한의 이익 상실 취소 등
1. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일(본 사채권자집회 결의에 관한 법원의 인가에 대하여 즉시항고가 제기되지 않은 경우, 해당 인가를 받은 때로부터 1주일의 즉시항고기간이 종료한 날을 의미하며, 본 사채권자집회 결의에 관한 법원의 인가에 대하여 즉시항고가 제기된 경우에는 해당 항고 사건이 확정된 날을 의미하고, 이하 같다)까지 본 사채에 관하여 주식회사 태영건설 및 대표주관회사인 케이비증권 주식회사 등과 사이에 2021년 7월 7일자로 체결된 본 사채에 관한 인수계약서(이하 "사채인수계약") 및 주식회사 태영건설 및 사채관리회사인 현대차증권 주식회사와 사이에 2021년 7월 7일자로 체결된 본 사채에 관한 사채모집위탁계약서(사채관리계약서, 이하 "사채관리계약")에 따라 이미 발생하였거나 발생하는 기한의 이익 상실을 모두 취소하고, 기한의 이익 상실의 취소 통지 권한을 사채관리회사인 현대차증권 주식회사에게 위임한다. 명확히 하면, 2024년 1월 11일자로 개시된 「기업구조조정촉진법」에 따른 금융채권자 공동관리절차(이하 "본건 공동관리절차")는 본 사채에 관한 기한의 이익 상실 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 2. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일까지 본 사채에 관하여 사채인수계약 및 사채관리계약에 따라 이미 발생하였거나 발생하는 기한의 이익 상실에 대한 원인사유를 모두 불발생으로 간주하고, 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주의 통지 권한을 사채관리회사인 현대차증권 주식회사에게 위임한다.

금리 및 이자지급기일 등 변경
3. 2024년 1월 11일부터 적용되는 사채인수계약 제3조 제6항 및 사채관리계약 제1-2조 제6항에 의한 사채의 이율은 연 3%로 변경한다.4. 사채인수계약 제3조 제8항 및 사채관리계약 제1-2조 제8항에도 불구하고, 2024년 1월 11일(당일 불포함)까지 발생한 이자 중 미지급된 이자는 변경 전의 이율로 계산하여 지급하고, 2024년 1월 11일(당일 포함)부터 2024년 5월 11일(당일 포함)까지 발생하였거나 발생하는 이자 중 미지급된 이자는 제3항에 의한 변경 후의 이율로 계산하여 2024년 5월 13일 또는 재변경된 이자지급일(이하에서 정의되며, 이하 같음)에 지급하되, 해당 금액에 대한 실제 지급일까지 연체이자는 면제한다.5. 2024년 5월 12일 이후(당일 포함) 발생하였거나 발생하는 이자는 변경된 상환기일(이하에서 정의되며, 이하 같음) 전일까지 계산하고, 제3항에 의한 이율로 계산한 이자를 매월 11일에 후급(당일 불포함)으로 지급한다. 위 이자지급일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급한다. 변경된 상환기일 직전 이자지급기일로부터 변경된 상환기일까지의 이자는 일할 계산하여 변경된 상환기일에 지급한다. 단 본 항에 의한 이자지급일 중 일부가 본 사채권자집회 결의의 효력발생일 이전에 도래하는 경우 그 이자지급일 또는 본 사채권자집회 결의의 효력발생일로부터 1개월 이내의 날로서 주식회사 태영건설이 지정하여 공고하는 날(이하 "재변경된 이자지급일")에 지급한다. 재변경된 이자지급일에 지급하는 경우, 제4항에 의하여 산정된 2024년 5월 11일(당일 포함)까지 발생한 이자 중 미지급된 이자 및 2024년 5월 12일(당일 포함)부터 재변경된 이자지급일(당일 불포함)까지의 이자(위 제3항에 의하여 변경된 이율 적용) 전액을 일시에 지급하되, 해당 금액에 대한 실제지급일까지의 연체이자는 면제한다.6. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일까지 사채인수계약 및 사채관리계약에 따라 이미 발생하였거나 발생하는 연체이자(이자지급일의 이자 미지급, 기한의 이익이 상실된 날의 다음날의 원리금 미지급에 따른 연체이자를 포함하며, 이에 국한되지 아니한다) 전액을 면제한다. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일 이후 사채권자가 확인되지 않는 등의 사유로 태영건설이 지급하여야 하는 금원을 지급하지 못하는 경우 해당 금액에 대한 실제지급일까지의 연체이자는 면제한다.7. 사채인수계약 제3조 제9항 및 사채관리계약 제1-2조 제9항에 의한 연체이율은 제3항에 의한 이율에 연 3%를 가산하여 산출된 이율로 하되, 상한 이율은 연 15%로 한다. 8. 본건 공동관리절차가 중단되는 경우 본건 공동관리절차 중단일 익일부터는 본 사채권자집회 결의에 의하여 변경되기 전의 이율을 적용한다.

상환기일 변경
9. 사채인수계약 제3조 제7항 및 사채관리계약 제1-2조 제7항에 의한 사채의 상환기일은 2027년 5월 30일(이하 "변경된 상환기일", 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니함)로 변경한다.

기타
10. 본 사채권자집회 결의의 이행과 관련하여 기존 원리금 지급대행자가 원리금 지급대행 관련 사무를 처리하는 것이 곤란한 사정이 발생하는 경우에는 주식회사 태영건설이 공고로써 원리금 지급대행자를 변경하거나 직접 해당 업무를 수행 할 수 있다.11. 본 사채권자집회 결의의 효력발생일로부터 사채관리계약 제2-3조(재무비율 등의 유지), 2-4조(담보권설정등의제한) 제1항 및 제2항, 제2-5조(자산의 처분제한), 제2-5조의2(지배구조변경 제한)를 삭제한다.

제2호 출자전환의 건
12. 각 사채권자는 본 사채권자집회 결의일 현재 자신이 보유한 본 사채 권면액의 50/100(이하 "출자전환 대상사채")을 출자하기로 하고, 출자전환 대상사채 원금을 신주(이하에서 정의됨) 인수대금과 상계하는 방식으로 주식회사 태영건설이 발행하는 기명식 보통주식(이하 "신주")을 인수하기로 한다. 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 단수주에 해당하는 금액은 현금으로 지급하며, 단수주 대금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.13. 주식회사 태영건설은 본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따른 감자 이후 신주를 발행하기로 하며, 본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환이 가능한 사채권자는 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환 한다.14. 본 호에 따른 출자전환을 위한 신주의 발행가액은 주당 2,310원으로 한다.15. 출자전환 대상사채 대한 이자(연체이자 포함)는 주식회사 태영건설 이사회가 결의한 출자전환 실행일(의미를 명확히 하면 신주의 주금납입일을 의미함)로부터는 발생하지 않는 것으로 한다. 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일까지 사채권자가 확인되지 않는 등의 사유로 출자전환을 실행하지 못한 경우에도 출자전환 대상사채에 대한 이자(연체이자 포함)는 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일로부터는 발생하지 않는 것으로 한다. 출자전환 대상사채에 관하여 기발생한 미지급 이자는 출자전환 실행일로부터 10일이내에 지급한다. 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일까지 사채권자가 확인되지 않는 등의 사유로 출자전환을 하지 못하는 경우, 해당 사유가 해소된 후 태영건설이 지정하는 날 출자전환을 실행할 수 있다.16. 보호예수의무기간은 출자전환일(신주의 주금납입일의 익일을 의미함)로부터 1년으로 하며, 보호예수의무가 종료된 신주를 매각하는 경우에는 별도의 통보 없이 매각할 수 있다.

동 결의를 통해 각 사채권자는 본 사채권자집회 결의일 자신이 보유한 본 사채 권면액의 50/100(이하 "출자전환 대상사채")을 출자하기로 하고, 출자전환 대상사채 원금을 신주(이하에서 정의됨) 인수대금과 상계하는 방식으로 당사가 발행하는 기명식 보통주식(이하 "신주")을 인수하기로 하였습니다. 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 단수주에 해당하는 금액은 현금으로 지급하며, 단수주 대금에 대하여는 이자를 지급하지 않습니다. 본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환이 가능한 사채권자는 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환 예정입니다.
금번에 실시하는 출자전환 유상증자는 제68회 무보증사채 투자자를 대상으로 진행되며, 2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였습니다. 본 건은 당사의 정관 10조 1항 2호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2025년 01월 14일 개최된 이사회 결의에 따라 진행됩니다. 당사가 금번 출자전환으로 발행하는 최대 주식은 408,544이
며, 이에 대한 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

주식의 종류
주식의 수(주1)
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
408,544
500
2,310
943,736,640
제3자배정 유상증자(출자전환)

자료: 당사제시

(*) 금번 유상증자는 재무구조 개선을 위한 제3자배정 출자전환 유상증자로서 당사의 무보증사채((주)태영건설 제68회) 사채권자를 대상으로 청약을 진행합니다.

주1) 발행예정주식수 408,544주는 전량 무보증사채 사채권자의 출자전환주식수입니다.
2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였습니다.

주2) 당사는 유가증권 상장법인으로서 본 유상증자 후 발행되는 주식의 상장예정일은 2025년 03월 10일 입니다. 이와 관련하여 투자위험요소의 기타위험을 참조하시기 바랍니다.

주3) 청약일 및 납입일은 2025년 02월 19일입니다.

주4) 청약 후 실권주 발생시 자본시장법 규정(제165조의6 제2항)에 따라 미발행 처리합니다. 또한, 청약된 주식수가 발행예정주식수의 일부인 경우에도 청약된 주식수는 발행됩니다.

[주요일정]

일자
증자절차
비고

2025년 01월 14일
이사회결의
상법 제416조, 제418조 제2항

2025년 01월 14일
증권신고서 제출
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조

2025년 02월 19일
청약일
-

2025년 02월 19일
주금납입일
채권과 신주납입 대금 상계

2025년 02월 20일
유상증자 효력 발생
-

2025년 03월 10일
신주권 상장일(예정)
-

2025년 03월 10일
환불일(예정)
단수주 대금 및 채권 일천원단위 미만 금액

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.

주3) 금번 제3자배정 유상증자는 출자전환에 의한 채무조정 및 재무구조 개선으로 주금납입 상계의 방법에 따라 청약증거금은 주금납입일에 해당 무담보채권과 상계 처리되어 주식납입금으로 대체하기 때문에 실제 자금이 유입되는 것은 아닙니다.

구 분
내 역
비 고

예정발행주식수
408,544주

1주당 발행가격
2,310원
주)

증가하는 자본금
204,272,000원

주) 1주당 발행가격은 ['제1부 모집 또는 매출에 관한 사항' Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법]을 참고 부탁드립니다.

[출자전환 내역]

(단위 : 주, 원)

제3자배정대상자
무담보채권금액(A)
전환비율(B)
(A) X (B)

출자전환

금액(원)

배정 주식수

'24.08출자전환 배정주식수
잔여주식 수

제68회 공모 회사채 투자자 (주1)
13,139,859,000
50%
6,569,929,500
6,569,928,750
2,844,125
2,435,581
408,544

계
13,139,859,000
-
6,569,929,500
6,569,928,750
2,844,125
2,435,581
408,544

자료: 당사제시주1) 공모 회사채 사채권자는 2024년 6월 11일 개최한 사채권자집회를 통해 사채 권면액의 50%를 출자전환하기로 결의하였으며, 위 표의 배정주식수는 이를 토대로 산정한 주식수입니다. 2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였으며, 잔여주식 408,544주에 대한 건입니다.주2) 상기 제3자배정대상자 중 무담보채권금액에 전환비율을 적용한 금액이 출자전환금액과 차이가 발생하는 이유는 단수주입니다. 단수주대금은 현금으로 환불될 예정입니다. 3자배정대상자별 청약절차 및 환불 등에 대한 자세한 사항은 [제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항]을 참고해 주시기 바랍니다.

[본 건 출자전환 전후 예상 지분구조]

(단위 : 주)

주주명
2024년 3분기 말
본 건 출자전환 후

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)티와이홀딩스
173,268,230
60.18%
173,268,230
60.10%

윤석민
38,899
0.01%
38,899
0.01%

이상희
11,710
0.00%
11,710
0.00%

윤세영
4,020
0.00%
4,020
0.00%

자사주
6,182
0.00%
6,182
0.00%

서암윤세영재단
(구.서암학술장학재단)

1,373,222
0.48%
1,373,222
0.48%

한국산업은행
34,199,134
11.86%
34,199,134
11.86%

기타주주
79,003,940
27.44%
79,003,940
27.40%

본 건 유상증자
-
-
408,544
0.14%

합계
287,905,337
100.00%
288,313,881
100.00%

자료: 당사제시주) 본 건 유상증자로 발행할 주식수는 출자전환 대상 주식 408,544주가 전부 출자전환 된 것을 가정한 수치로 본 건 유상증자 청약 결과에 따라 추후 변동될 수 있습니다.

당사는 기업구조조정 촉진법에 따른 공동관리절차를 신청하였으며 보유자산 매각, 고정비 절감 등 자구계획을 통해 재무구조를 정상화시키는 작업을 진행하고 있습니다. 당사는 2024년 시공능력평가순위 24위의 건설업체로서 토목부문의 다양한 시공경험과 경쟁력을 바탕으로 경영정상화 작업을 진행할 예정이나
당사의 유상증자 출자전환이 모두 성공적으로 완료되더라도, 부동산 경기 침체, 건설 공사비 인상, 금리 인상으로 인한 이자부담 증가 등으로 영업환경이 악화되는 경우 당사가 예측한 목표 재무상태 및 손익을 달성하지 못할 가능성이 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[다. 재무제표 적정성 관련 위험]당사는 2023년 말 연결기준 4,045억원의 영업손실과 1조 4,570억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 또한 유동부채가 유동자산보다 2조 1,731억원 초과하였으며, 자본총계는 (4,402)억원으로 완전자본잠식을 기록하였습니다.
당사는 유가증권시장상장규정에 따라 2024년 03월 20일 상장폐지사유를 통보받았으나 동 규정 제25조에 따라 2024년 04월 11일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였습니다. 이에 한국거래소는 2025년 04월 14일까지 개선기간 등을 부여하기로 결정하였습니다.
2024년 09월 27일 당사는
2023 사업연도 재감사보고서 및 개선계획 이행여부에 대한 심의요청서를 제출
하였으
며,
한국거래소는 당사의 개선계획 이행여부를 심의한 결과 당사 주권에 대하여 상장유지를 결정
하였습니다.
2024년 10월 30일, 한국거래소는 당사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위하여 기업심사위원회를 개최하였으며, 당사에 대한 상장유지를 결정
하였습니다.
이에 따라 2024년 10월 31일부터 당사 주권의 매매거래정지가 해제
되었습니다. 또한
당사는 2023년 12월 28일에 금융채권협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)의 개시를 신청하였으며, 이에 따라 2024년 1월 11일 금융채권자협의회는 금융채권자협의회 구성 및 운영, 채권행사 유예대상 채권 범위 및 유예기간 결정, 자산ㆍ부채실사 및 계속기업으로서의 존속능력 평가 등을 포함하는 안건을 결의하였는 바, 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결 후 워크아웃 절차를 진행 중
에 있습니다. 이에 따라 감사인인 삼정회계법인의 2023사업연도 감사보고서상 감사의견은 '의견거절'임이 공시(2024.03.20)되었으나,
이후 재감사를 통해 감사의견은 '적정'임을 공시(2024.09.27)
하였습니다.
다만,
당사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와 체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재
합니다. 재무제표에 대한 주석 46에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.

향후 부동산 경기의 회복 및 공사비, 금리 추이에 따라 당사의 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 존재
합니다. 또한,
경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 계속기업으로서의 당사의 존속능력과 관련한 불확실성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 '자본잠식 50% 이상 또는 매출액 50억원 미만 사실 발생' 공시(2024.03.13)에서 2023년 12월말 자본금 전액 잠식 사실을 공시하였습니다. 또한, 한국거래소 유가증권시장본부는 당사 주권에 대한 상장폐지 우려 안내를 공시한 바 있습니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

[주권 상장폐지 우려 안내(2024.03.13)]

1. 제목
(주)태영건설 주권 상장폐지 우려 안내(2024.03.13)

2. 내용
(주)태영건설은 '자본잠식 50% 이상 또는 매출액 50억원 미만 사실 발생' 공시(2024.03.13)에서 최근 사업연도말(2023년 12월말) 현재 자본금 전액 잠식 사실을 공시하였습니다.자본금 전액 잠식과 관련하여 동 사 주권은 2023사업연도 사업보고서 제출기한일(2024.04.01)까지 동 사유 해소사실을 입증하는 자료를 제출하지 못하는 경우에는 유가증권시장상장규정 제48조에 따라 상장폐지기준에 해당될 수 있음을 알려드립니다.(동 사유 해소를 입증하는 자료를 제출하는 경우에는 유가증권시장 상장규정 제49조에 따라 상장적격성실질심사 대상에 해당되는지 여부를 검토)또한 동 기간동안 동 사 주권에 대하여 매매거래가 정지됨을 알려드립니다.(한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-03-13 자본잠식 50% 이상 또는 매출액 50억원 미만 사실 발생

당사는 2023년 말 연결기준 4,045억원의 영업손실과 1조 4,570억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 또한 유동부채가 유동자산보다 2조 1,731억원 초과하였으며, 자본총계는 (4,402)억원으로 완전자본잠식을 기록하였습니다.
또한 2023년 12월 28일에 금융채권협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)의 개시를 신청하였으며, 2024년 1월 11일 금융채권자협의회는 금융채권자협의회 구성 및 운영, 채권행사 유예대상 채권 범위 및 유예기간 결정, 자산ㆍ부채실사 및 계속기업으로서의 존속능력 평가 등을 포함하는 안건을 결의하였는 바, 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결 후 워크아웃 절차를 진행 중에 있습니다.
이에 따라 감사인인 삼정회계법인의 2023 사업연도 감사보고서상 감사의견은 '의견거절'임이 공시(2024.03.20)되었으나, 이후 재감사를 통해 감사의견은 '적정'임을 공시(2024.09.27)하였습니다. 다만, 당사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와 체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재합니다. 재무제표에 대한 주석 46에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 향후 부동산 경기의 회복 및 공사비, 금리 추이에 따라 당사의 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 존재합니다. 그러나 기업회생절차 개시 여부 등 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없습니다. 계속기업으로서의 동사의 존속능력과 관련한 불확실성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

감사보고서 제출 시점에서는 워크아웃 개시에 따른 기업실사가 진행중이었고, 자본확충을 포함한 기업개선계획이 확정되거나 의결되지 않고, 이에 대한 약정도 체결되지 않았습니다. 이에 따라 감사인인 삼정회계법인은 당사의 존속 여부는 이러한 기업개선계획의 진행여부에 따라 좌우되는 바, 계속기업 가정에 대한 불확실성이 존재한다고 판단한 바 있습니다. 또한, 태영건설의 PF사업장 59곳에 대한 처리방안이 온전히 수립되지 않은 상태였던 것을 근거로 주요 감사절차의 제약이 있다고 판단하여 당사 감사보고서에 대하여 의견을 표명하지 않았습니다.한편, 증권신고서 제출일 현재 당사는 기업개선계획 이행을 위한 약정을 체결하고 약정내용에 부합하는 자구계획의 이행과 함께 기존 채권의 조정 및 신규 자금 지원 등을 포함하는 금융채권자협의회를 통해 워크아웃을 진행하고 있습니다. 상기 계속기업 가정에 대한 불확실성은 본 건 출자전환을 포함하여 당사의 기업개선계획의 이행을 통해 점차 해소될 것으로 예상하고 있습니다.

[2023 사업연도 감사인의 감사보고서상 감사의견 '의견거절']

1. 제목
(주)태영건설 주권 투자유의 안내(2024.03.20)

2. 내용
(주)태영건설 2023사업연도 감사인의 감사보고서상 감사의견이 '의견거절'임을 공시(2024.03.20)하였습니다.동사 주권이 상장폐지기준(유가증권시장 상장규정 제48조)에 해당됨에 따라, 동사 주권에 대하여 상장폐지절차(동 규정 제25조에 따른 이의신청 및 동 규정 제9조에 따른 정리매매등)가 진행됨을 알려드립니다.(이의신청시한 : 2024.04.11)상기 사항과 관련하여 동사 주권은 유가증권시장 상장규정 제153조에 따라 매매거래정지가 지속됨을 알려드립니다.(한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-03-20 감사보고서 제출

의견거절

우리는 주식회사 태영건설과 그 종속기업( 이하 " 연결회사")의 연결재무제표에 대한 감사계약을 체결하였습니다. 해당 연결재무제표는 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책의 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다

우리는 별첨된 연결회사의 연결재무제표에 대하여 의견을 표명하지 않습니다. 우리는 이 감사보고서의 의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 연결재무제표에 대한 감사의견의 근거를 제공하는 중분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다.

우리는 또한 연결회사의 내부회계관리제도에 대한 감사계약을 체결하였으며, 2024년 3월 20 일자 감사보고서에서 우리는 감사의견의 근거를 제공하는데 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 따라서 연결회사의 내부회계관리제도 효과성에 대한 의견을 표명하지 않았습니다.

의견거절근거

(1) 계속기업가정에 대한 불확실성

연결회사의 재무제표는 연결회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로, 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나 연결재무제표에 대한 주석 46 에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결회사는 보고기간종료일 현재 45,111 백만원 영업손실과 1,579,399 백만원 당기순손실이 발생하였습니다. 또한, 연결회사의 유동부채가 유동자산보다 1,628,518 백만원 초과하고 있으며, 자본총계는 (561,744)백만원으로 완전자본잠식 상태입니다.

또한 주식회사 태영건설은 2023년 12월 28일에 금융채권협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃)의 개시를 신청하였습니다. 2024년 1월 11일 주식회사 태영건설 금융채권자협의회는 금융채권자협의회 구성 및 운영, 채권행사 유예대상 채권 범위 및 유예기간 결정, 자산ㆍ부채실사 및 계속기업으로서의 존속능력 평가 등을 포함하는 안건을 결의하였습니다. 주식회사 태영건설은 관리기간 (2024년 1월 11일부터 2024년 5월 11일)까지 금융채권협의회에서의 기업개선계획 의결이 필요하며, 금융채권협의회가 기업개선계획을 의결한 날로부터 1개월 이내에 금융채권협의회와의 기업개선계획 이행을 위한약정 체결이 필요합니다.

이러한 상황은 계속기업으로서의 그 존속능력에 유의적인 의문을 제기할 수 있는 중요한 불확실성의 존재를 나타냅니다.

연결회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 주석 46 에서 설명하고 있는 연결회사의 향후 자금조달계획과 영업성과, 재무 등 경영개선계획의 성패와 금융채권자협의회의 기업개선계획 의결 여부 및 금융채권자협의회와의 기업개선계획 이행을 위한약정 체결 여부에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나 이러한 불확실성의 최종결과로 발생될 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 수정을 위해 이를 합리적으로 추정할 수 있는 감사증거를 확보할 수 없었습니다.

(2) 주요 감사절차의 제약

우리는 총예정원가 추정을 비롯하여 투자주식 및 현장 별 사업성 평가, 우발부채 및 충당부채, 법인세비용 및 이연법인세자산과 부채 그리고 종속기업 및 관계기업투자주식에 대한 적정성 등 연결회사의 연결재무제표에 대하여 전반적으로 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 이와 같은 사항들의 결과, 우리는 연결회사의 연결재무상태표, 그리고 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표의구성요소에 관하여 수정이 필요한 사항이 발견되었을 것인지 여부를 결정할 수 없었습니다.

당사의 2023 사업연도 재감사보고서 제출 및 감사인의 수정된 의견과 관련된 내용은 이하와 같습니다.

[(정정)감사보고서 제출]

정정일자
2024-09-27

1. 정정관련 공시서류
감사보고서 제출

2. 정정관련 공시서류제출일
2024-03-20

3. 정정사유
재감사에 따른 의견 반영

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

- 감사의견(연결)
의견거절
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부(연결)
해당
미해당

- 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부(연결)
미기재
기재

다. 재무내용(원) (연결)- 자산총계- 부채총계- 자본총계- 비지배지분 제외 자본총계※ 자본총계/자본금 비율(%)라. 손익내용(원)- 매출액- 영업이익- 법인세비용차감전계속사업이익- 당기순이익- 지배기업 소유주지분 순이익
5,281,235,960,2595,842,979,816,295-561,743,856,036-564,755,657,113-2,809.643,371,117,789,921-45,110,972,558-1,578,869,215,488-1,579,398,502,150-1,563,337,825,421
4,640,488,559,8625,080,708,761,456-440,220,201,594-411,318,782,736-2,046.303,352,921,775,830-404,531,815,195-1,454,222,452,244-1,456,960,619,972-1,400,561,922,896

4. 연결대상 종속회사 수
18
17

- 감사의견(별도)
의견거절
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부(별도)
해당
미해당

- 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부(별도)
미기재
기재

3. 감사보고서 수령일자
2024-03-20
2024-09-27

다. 재무내용(원) (별도)- 자산총계- 부채총계- 자본총계※ 자본총계/자본금 비율(%)라. 손익내용(원)- 매출액- 영업이익- 법인세비용차감전계속사업이익- 당기순이익
3,299,725,323,2933,935,287,247,519-635,561,924,226-3,161.903,237,970,787,340-39,138,770,444-1,597,764,122,307-1,600,746,534,443
2,728,860,576,9843,290,792,497,271-561,931,920,287-2,795.593,206,421,378,426-434,831,719,924-1,518,255,103,420-1,527,116,530,504

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 감사보고서에 기재된 재무제표는 외부감사인이 회계감사 종료 후 당해법인에 제출한 재무제표임.- 상기 재무제표는 주주총회의 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 주주총회승인과정에서 변동될 수 있음.- 본 감사보고서 제출 공시로 자본잠식 50% 이상 또는 매출액 50억미만 사실 발생 정정 공시를 갈음함.
- 본 감사보고서 상의 재무제표는 재감사에 따라 수정된 재무제표이며, 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아닙니다.- 본 감사보고서 상의 직전사업연도의 금액은 재감사에 의한 금액이 아닌 2024-03-20 공시된 감사보고서 상의 직전사업연도의 금액입니다.

(이하 본문 생략)

적정

우리는 별첨된 주식회사 태영건설(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당재무제표는 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책의 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

우리는 또한 회사의 내부회계관리제도에 대한 감사계약을 체결하였으며, 2024년 3월 20 일자 감사보고서에서 우리는 감사의견의 근거를 제공하는데 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었음에 따라 회사의 내부회계관리제도 효과성에 대한 의견을 표명하지 않았습니다.

감사의견 근거

우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

당사는 유가증권시장상장규정 제48조에 따라 2024년 03월 20일 상장폐지사유를 통보 받았으나 동 규정 제25조에 따라 2024년 04월 11일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였습니다.
2024년 05월 10일 한국거래소는 차기 사업연도에 대한 사업보고서 제출기한으로부터 10일이 되는 날(2025.04.14)까지 개선기간을 부여하기로 결정하였으며 당사는 거래소로부터 부여된 개선기간 중 출자전환 등 기업개선계획에 따라 자본확충을 진행하였습니다. 2024년 09월 27일 당사는 2023 사업연도 재감사보고서 및 개선계획 이행여부에 대한 심의요청서를 제출하였으며, 특정목적 감사보고서(2024.06.30 기준)을 제출하여 자본금 전액잠식상태를 해소하였음을 공시하였습니다. 한국거래소는 당사의 개선계획 이행여부 등을 심의한 결과, 유가증권시장 상장규정 제25조 및 동규정 시행세칙 제19조에 따라 당사 주권에 대하여 상장유지를 결정하였으며, 2024년 10월 30일 기업심사위원회를 개최하여 상장유지를 결정하였습니다. 이에 따라 2024년 10월 31일부터 당사 주권의 매매거래정지가 해제되었습니다.

[제3차 금융채권자협의회 개최(투자판단 관련 주요경영사항]

1. 제목
(주)태영건설 개선기간 부여 안내(2024.05.10)

2. 내용
동사는 2024년 03월 20일 '감사보고서 제출' 공시에서 최근 사업연도 재무제표에 대한 감사인의 감사보고서상 감사의견이 '의견거절'임을 공시하였습니다.동 사유는 유가증권시장상장규정 제48조에 따른 상장폐지 사유에 해당되어 2024년 03월 20일 동사에 상장폐지사유를 통보하였으며, 동사는 동 규정 제25조에 따라 2024년 04월 11일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였습니다.이와 관련하여 한국거래소는 동사에 대해 아래와 같이 개선기간 등을 부여하기로 결정하였습니다.ㅇ개선기간 - 차기 사업연도에 대한 사업보고서 제출기한으로부터 10일이 되는 날(2025.04.14)까지ㅇ매매거래정지 기간 - 다음 결정일까지 매매거래정지 지속(한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-03-20 감사보고서 제출2024-03-20 투자유의안내2024-04-11 기타시장안내(상장폐지 이의신청서 제출)

[기타시장안내]

1. 제목
(주)태영건설 상장적격성 실질심사 사유 발생 안내(2024.09.27)

2. 내용
동사는 '감사보고서 제출' 공시(2024.03.20)에서 최근 사업연도말(2023년 12월말) 현재 자본금 전액잠식 사실을 공시하였으며, 2024년 9월 27일 특정목적 감사보고서(2024.06.30 기준)를 제출하여 자본금 전액잠식상태를 해소하였음을 공시하였습니다.이와 관련하여, 거래소는 유가증권시장 상장규정 제49조에 따라 동사가 기업심사위원회 심의대상에 해당되는지 여부를 결정(2024.10.23限, 추가조사 필요시에는 15일(영업일 기준) 이내에서 그 기간 연장이 가능)하고, 그 결정에 대해서는 다시 안내할 예정입니다.* 동사 주권의 매매거래정지는 상장적격성 실질심사 해당사유 해소시까지 지속됨을 알려드립니다.(한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-03-20 감사보고서 제출2024-09-27 감사보고서 제출2024-09-27 기타 경영사항(자율공시)

[기타시장안내]

1. 제목
(주)태영건설 개선계획 이행 여부에 대한 심의결과 및 상장유지 결정 안내(2024.09.27)

2. 내용
동사는 감사인 의견 미달에 따른 상장폐지 사유와 관련하여 2025년 4월 14일까지 개선기간을 부여받은 바 있으며, 2023사업연도 재감사보고서 및 개선계획 이행여부에 대한 심의요청서(2024년 9월 27일)를 제출하였습니다.거래소는 동사의 개선계획 이행여부 등을 심의한 결과, 유가증권시장 상장규정 제25조 및 동규정 시행세칙 제19조에 따라 동사 주권에 대하여 상장유지를 결정하였음을 알려드립니다.이와는 별도로 동사는 완전자본잠식 사유 해소 관련 자구이행으로 상장적격성 실질심사 절차가 진행됨에 따라 동사 주권은 유가증권시장 상장규정 제153조에 따라 매매거래정지가 지속됨을 알려드립니다.(한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-03-20 감사보고서 제출2024-09-27 감사보고서 제출2024-09-27 기타 경영사항(자율공시)

[기타시장안내]

1. 제목
㈜태영건설 유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 및 상장유지 결정 안내('24.10.30)

2. 내용
㈜태영건설은 기업심사위원회 심의 대상으로 결정('24.10.23)된 바 있습니다.한국거래소는 동 사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위하여 기업심사위원회를 개최('24.10.30)하였으며, 동 사에 대한 상장유지를 결정하였습니다.이에 따라 '24.10.31일부터 동 사 주권의 매매거래정지가 해제됨을 알려드립니다.(한국거래소)

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
2024-10-23 기타시장안내(기업심사위원회 심의대상 결정)2024-09-27 기타시장안내(상장적격성 실질심사 사유 발생)2024-09-27 감사보고서 제출2024-09-27 기타 경영사항(자율공시)

향후 부동산 경기의 회복 및 공사비, 금리 추이에 따라 당사의 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 존재합니다. 또한, 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 계속기업으로서의 당사의 존속능력과 관련한 불확실성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 분할 전후 재무정보의 기간별 비교시 유의사항]
당사는 2020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할되었습니다. 해당 분할을 통해
분할 전 당사가 영위하던 사업들 중 방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위
하고 있습니다.
이와 같은
분할로 인해서 당사 재무정보의 기간별 비교 가능성이 저하되어 투자 판단에 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
되었습니다. 해당 분할을 통해 분할 전 당사가 영위하던 사업들 중
방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위하고 있습니다.
분할의 개요, 주요일정, 분할 전후 그룹 내 지배구조는 아래와 같습니다.

[분할의 개요]

구분

회사명

사업부문

역할

분할존속회사

㈜태영건설

건설사업부문 등

사업회사

분할신설회사

㈜티와이홀딩스

투자사업부문

지주회사

[분할의 주요일정]

구 분

일 자

이사회결의일

2020년 1월 22일

주주확정기준일 공고일

2020년 5월 28일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2020년 6월 15일

주주총회 소집공고 및 통지

2020년 6월 30일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2020년 7월 15일

신주배정기준일

2020년 8월 31일

분할기일

2020년 9월 1일

분할보고총회 및 창립총회일

2020년 9월 1일

분할등기일

2020년 9월 1일

[기타 참고일정] 매매거래 정지기간 (예정)

2020년 8월 28일 ~ 변경상장전일

[기타 참고일정] 변경상장 및 재상장일 (예정)

2020년 9월 22일

주1)
'분할 주주총회를 위한 주주확정일'은 분할계획서 승인에 대하여 회사의 임시주주총회에서 의결권을 행사하거나 또는 이 과정에서 반대의사를 표시하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회입니다.

주2)
상기 일정은 관계법령, 분할회사의 사정 및 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

주3)
상기 내용 중 분할보고 총회 및 창립 총회는 이사회결의 및 공고로 갈음하였습니다

한
편, ㈜티와이홀딩스는 2021년 1월 20일 ㈜태영건설의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중에서 공개매수에 응모한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜티와이홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식을 통해 회사의 최대주주가 되었습니다. 분할 전과 후의 지배구조는 아래와 같습니다.

[분할 전 지배구조]

분할 전 지배구조_증권신고서.jpg
분할 전 지배구조_증권신고서

자료: NICE신용평가

[분할 후 지배구조]

지분도 변경후.jpg
지분도 변경후

자료: NICE신용평가

이와 같은 분할로 인해서 당사 재무정보의 기간별 비교 가능성이 저하되어 투자 판단에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 분할 재무상태표는 아래와 같습니다.

(2020년 9월 1일 분할기일기준)
(단위: 원)

구분

분할전

분할후

존속

신설

자산

유동자산

1,631,931,835,892
1,627,422,065,530
4,509,770,362

현금및현금성자산

106,442,483,056
102,145,349,594
4,297,133,462

매출채권 및 기타유동채권

264,157,581,061
264,119,221,531

38,359,530

미청구공사

286,190,519,643
286,190,519,643

-

유동당기손익-공정가치측정금융자산

195,989,478
195,989,478

-

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

472,767,240
472,767,240

-

재고자산

469,877,802,707
469,877,802,707

-

기타유동자산

504,594,692,707
504,420,415,337

174,277,370

비유동자산

1,386,596,573,009
899,220,743,242
538,429,996,294

비유동매출채권 및 기타채권

99,721,753,910
99,721,753,910

-

비유동당기손익-공정가치측정금융자산

75,710,650,348
75,710,650,348

-

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)

144,254,403,038
144,254,403,038
39,358,555,040

종속.관계기업 투자

704,612,841,427
208,115,762,352
496,497,079,075

유형자산

213,490,656,857
210,934,796,501
2,555,860,356

투자부동산

70,287,997,382
70,287,997,382

-

기타무형자산

14,524,735,656
14,506,233,833

18,501,823

기타비유동자산

2,246,600,000
2,246,600,000

-

이연법인세자산(주3)

61,746,934,391
73,442,545,878

-

자산총계

3,018,528,408,901
2,526,642,808,772
542,939,766,656

부채

유동부채

1,231,902,580,805
1,231,831,057,578
437,427,539

매입채무 및 기타유동채무(주4)

396,017,579,231
395,946,056,004
430,488,749

초과청구공사

99,752,287,390
99,752,287,390

-

유동차입금 및 사채

376,266,201,934
376,266,201,934

-

기타유동금융부채

84,760,998,722
84,760,998,722

-

유동충당부채

50,953,299,528
50,953,299,528

-

기타유동부채(주4)

190,872,321,188
190,872,321,188

6,938,790

당기법인세부채

33,279,892,812
33,279,892,812

-

비유동부채

632,375,895,167
632,240,322,042
10,334,802,604

비유동차입금 및 사채

379,057,014,037
379,057,014,037

-

기타비유동금융부채

173,556,147,965
173,556,147,965

-

순확정급여부채

18,871,368,251
18,735,795,126
135,573,125

비유동충당부채

60,891,364,914
60,891,364,914

-

이연법인세부채(주3)

-

-

10,199,229,479

부채총계

1,864,278,475,972
1,864,071,379,620
10,772,230,143

자본

자본금

39,478,740,000

20,100,620,000

19,378,120,000

기타불입자본(주5)

69,748,568,319

-1,021,734,754,496
512,789,416,513

이익잉여금(결손금)(주6)

1,029,220,368,462
1,648,403,307,500

-

기타자본구성요소

15,802,256,148
15,802,256,148

-

자본총계

1,154,249,932,929
662,571,429,152
532,167,536,513

자본과부채총계

3,018,528,408,901
2,526,642,808,772
542,939,766,656

주1)
상기 금액은 분할기일인 2020년 9월 1일의 결산 자료를 기준으로 한 금액으로 외부감사인으로부터확정받은 별도재무상태표입니다.

주2)
분할존속법인인 ㈜태영건설 주식으로, 인적분할시 분할비율에 따른 분할존속법인의 자기주식을 이전받아 취득하였으며, 분할이후 재상장일 현재 공정가치로 측정되었습니다.

주3)

분할전에는 차감할 일시적 차이에 대해 이연법인세자산으로 순액 인식되었으나, 분할 시 가산할 일시적 차이가 분할신설회사에 배부됨에 따라 분할신설회사에 이연법인세부채가 인식되었으며, 분할존속회사와 분할신설회사의 이연법인세자산ㆍ부채 금액은 분할존속회사와 분할신설회사의 적용되는 법인세율 차이로 인해 차액이 발생합니다.

주4)

분할신설회사의 매입채무 및 기타유동채무에는 분할 관련 단주주식 취득을 위한 금액이 포함되어 있으며, 기타유동부채에는 분할존속회사와의 회계정책 차이로 인해 계정 재분류된 금액이 반영되어있습니다.

주5)

분할존속법인의 기타불입자본에는 분할과 관련하여 주주에게 배분할 미지급배당금(소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 순자산의 공정가치)과 분할신설법인으로 배분되는 기존 자본과의 차액을 감자차손으로 계상하였으며, 분할신설회사의 기타불입자본(자본잉여금)은 인적분할시 승계한 순자산금액과 인적분할로 발행되는 주식의 액면금액과의 차이금액인 주식발행초과금과 분할법인이 보유한 자기주식에 분할비율을 적용하여 분할시 승계한 자기주식으로 구성되어 있습니다.

주6)
분배시점의 분배대상 순자산의 장부금액과 공정가치로 평가된 미지급배당금

한편, 분할비율은 2019년 09월 30일의 재무상태표를 기준으로 "분할신설회사의 순자산 장부가액과 신설회사 자기주식 장부가액을 합산한 금액"을 "분할전 순자산 장부가액과 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액"으로 나누어 산정되었으며, 상세 산정 근거 및 결과는 다음과 같습니다.

[분할비율 산정 근거]

[신설회사 순자산(492,120백만원) + 신설회사 자기주식(31,457백만원)]

----------------------------------------------------------------
= 0.4908495

[분할전 순자산(1,035,219백만원) + 분할전 자기주식(31,457백만원)]

기타 분할과 관련한 자세한 내용은 분할존속회사가 2020년 06월 23일에 공시한 투자설명서 및 2020년 11월 19일 공시한 증권발행실적보고서를 참고하시기 바라며, 투자시 분할로 인하여 재무정보의 기간별 비교가 어렵다는 점을 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.

[마. 태영그룹 지배구조 개편 관련 사항]
당사가 속해 있는 태영그룹은 2020년 09월 01일을 분할기일로 하여 舊(주)태영건설을 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할하였습니다. 또한 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스는 태영그룹의 지주사로 전환하였습니다.
해당 분할은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 미치는 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 태영그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 이후
2021년 01월, (주)티와이홀딩스는 당사 회사의 주주를 대상으로 당사 주식을 받고 (주)티와이홀딩스 신주를 발행해 주는 현물출자 방식의 유상증자를 진행하여 당사를 자회사로 편입
하였습니다. 또한 (주)티와이홀딩스는 2021년 12월 28일을 합병기일로 그룹 내 방송 지주사 역할을 하고 있는 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병하였으며, 2023년 11월 01일을 합병기일로 하여 (주)에스비에스미디어넷의 자회사인 (주)디엠씨미디어와 (주)에스비에스디앤피 주식을 투자사업부문으로 분할하여 (주)티와이홀딩스로 흡수합병하였습니다. 이는 미디어/디지털마케팅 및 커머스 각 사업부문의 역량을 결집하고 사업구조 재편에 따른 선택과 집중을 통한 사업경쟁력 강화를 목적으로 합니다. 태영그룹은 향후 지주회사 체제 강화를 통한 그룹 투명성 제고를 기대하고 있습니다. 투자자께서는 태영그룹 지배구조 재편상황을 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.

당사가 속해 있는 태영그룹은 2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여
舊(주)태영건설을
분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
하였습니다.
또한 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스
는 태영그룹의 지주사로 전환하였습니다. 해당 분할은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 미치는 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 태영그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 이후 2021년 01월, (주)티와이홀딩스는 당사 회사의 주주를 대상으로 당사 주식을 받고 (주)티와이홀딩스 신주를 발행해 주는 현물출자 방식의 유상증자를 진행하여 당사를 자회사로 편입하였습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 당사가 속한 태영그룹의 지배구조개편 진행경과는 아래와 같습니다.

회사명
내용
시기
비고

(주)티와이홀딩스
지주회사 전환 신고서 제출 및 자회사 분할 완료
2020.09
(주)태영건설 인적분할

지주회사 기준요건 충족 통보
2020.11
공정거래위원회 지주회사 전환신고 심사결과 통지서

(주)티와이홀딩스의 현물출자 유상증자 및 (주)태영건설 기명식 보통주 공개매수
2021.01
(주)티와이홀딩스의 (주)태영건설 자회사 편입

(주)티와이홀딩스의 SBS미디어홀딩스(주) 흡수합병
2021.12
(주)티와이홀딩스가 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병- 존속회사 : (주)티와이홀딩스 (유가증권상장법인)- 소멸회사 : SBS미디어홀딩스(주) (유가증권상장법인)

(주)티와이홀딩스의 (주)에스비에스미디어넷(투자사업부문) 흡수합병
2023.11
(주)에스비에스미디어넷의 자회사인 (주)디엠씨미디어와 (주)에스비에스디앤피 주식을 투자사업부문으로 분할하여 (주)티와이홀딩스로 흡수합병

(주)티와이홀딩스의 (주)에코비트 지분 매각
2024.12
재무구조 개선 목적으로 IMM컨소시엄에 지분 매각

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사는 자산요건(자산총액 5천억원 이상) 및 자회사 주식금액 보유 요건(자회사의 주식가액 합계액이 당해 회사 자산총액의50% 이상)을 충족하여야 하며 주권상장법인인 자회사의 주식을 20% 이상, 비상장 자회사의 주식을 40% 이상 확보하여야 합니다. 이에 따라 태영그룹의 지주회사인 (주)티와이홀딩스는 당사를 자회사로 편입하기위해 당사의 보통주식에 대해서 공개매수방식으로 일정기간(공개매수기간 : 2020년 12월 28일 ~ 2021년 01월 18일)동안 당사의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중 공개매수에 응한 주주로부터 해당 주식을 현물출자 받고, 응모주주에게 (주)티와이홀딩스의 기명식 보통주식 신주를 발행하였습니다.공개매수 및 현물출자 신주발행관련 공시내용은 아래와 같습니다.

[(주)태영건설 기명식 보통주식 공개매수 신고서]

공개매수자
ㆍ성명 : 주식회사 티와이홀딩스 ■ 회사 □ 개인 □ 회사가 아닌 법인ㆍ단체 □ 외국인

ㆍ대상회사와의 관계□ 대상회사 본인 □ 대상회사의 최대주주 또는 임원■ 대상회사의 계열사 □ 기타(제3자 등)

공개매수 대상회사명
주식회사 태영건설

공개매수 목적
□ 경영권안정 □ M&A ■ 지주회사요건충족 □ 상장폐지□ 기타 - 내용: 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사의 행위제한 요건 충족

공개매수대상 주식등
주식등의 종류
(주)태영건설 기명식 보통주

매수 예정 수량(비율)
15,600,000주(발행주식총수의 38.80%)

매수 가격
10,245원

공개매수조건
공개매수에 응한 (주)태영건설 기명식 보통주식의 주주에게 현금을 지급하는 '현금매수 방식'이 아닌 응모주주에게 (주)티와이홀딩스 신주를 발행하여 교부하는 '현물출자 신주발행의 방식'임. 응모 주식의 총수가 매수예정주식수에 미달할 경우 전부매수, 초과할 경우 공개매수 신청주식수에 비례하여 안분배정하고 그 초과부분은 매수하지 않음.

공개매수기간
2020.12.28. - 2021.01.18.(결제일: 2021-01-20)

보유주식등
신고서 제출일현재
보유 수량
4,134,302주

보유 비율
10.28%

공개매수후(예정)
보유 수량
19,734,302주

보유 비율
49.09%

사무취급자
한국투자증권(주)

주1)
금번 공개매수의 경우 공개매수자인 (주)티와이홀딩스의 특별관계자가 보유한 (주)태영건설의 기명식 보통주식도 공개매수 대상주식에 포함되며, (주)티와이홀딩스의 특별관계자들의 참여 여부가 확정적인 것은 아니므로 보유주식등의 수량 및 비율은 특별관계자를 제외한 공개매수자인 (주)티와이홀딩스의 보유 수량 및 비율을 기준으로 기재하였습니다.

주2)
신고서 제출일 현재 (주)태영건설은 기명식 보통주식 38,899,098주, 종류주식 1,302,142주를 발행하여 발행주식총수는 40,201,240주이며, 공개매수자는 (주)태영건설의 보통주식 4,134,302주(발행주식총수 기준 10.28%에 해당)를 보유하고 있으며, 공개매수자의 특별관계자들(공개매수자 제외)은 15,052,191주(발행주식총수 기준 37.44%에 해당)를 보유하고 있습니다. 위의 공개매수 후 보유 수량 및 비율은 특별관계자들과 기타 소액주주 등의 공개매수 참여 여부에 따라 변경될 수 있습니다.

주3)
금번 공개매수는 공개매수자인 (주)티와이홀딩스의 지주회사 행위제한요건 충족 및 (주)태영건설의 자회사 편입을 위한 공개매수로써, 공개매수의 대가로 (주)티와이홀딩스의 신주를 교부하게 됩니다.

자료: (주)태영건설의 [기재정정] 공개매수신고서(2020.12.23)

[(주)태영건설 기명식 보통주식 공개매수결과보고서]

(단위 : 주, %)

명칭
주식의종류
신고서 제출일 현재보유주식등의 수 (A)
공개매수주식 등의 수 (B)
공개매수 후보유주식등의 수(A+B)
비고

수량(주)
비율(%)
수량(주)
비율(%)
수량(주)
비율(%)

(주)티와이홀딩스
보통주
4,134,302
10.6
6,671,457
17.2
10,805,759
27.8
공개매수자 본인

윤석민
보통주
10,543,295
27.1
(6,653,386)
(17.1)
3,889,909
10.0
공개매수자의 최대주주

이상희
보통주
1,171,046
3.0
-
-
1,171,046
3.0
공개매수자의 특수관계인

윤세영
보통주
402,012
1.0
-
-
402,012
1.0
공개매수자의 특수관계인

서암윤세영재단
보통주
2,935,838
7.5
-
-
2,935,838
7.5
공개매수자의 특수관계인

합계
보통주
19,186,493
49.3
18,071
0.1
19,204,564
49.4
-

자료:
당사 공개매수결과보고서(2021.01.20)

주1)
공개매수결과보고서 작성 기준일 현재 발행주식총수는 40,201,240주로 보통주 38,899,098주(자기주식: 7,780주), 우선주 1,302,142주(자기주식: 2,238주)입니다. 상기 지분율은 의결권있는 주식수(자기주식을 제외한 보통주) 기준 지분율이며, 공개매수 후 발행주식총수 기준 공개매수자 및 특수관계인의 합산 지분율은 47.8%입니다.

[(주)티와이홀딩스 주요사항보고서(유상증자결정)]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
2,670,713

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
37,500,902

기타주식 (주)
1,255,338

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
63,348,887,096

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
일반공모증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
25,592

기타주식 (원)
-

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0%

8. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
-

9. 청약예정일
우리사주조합
시작일
-

종료일
-

일반공모
시작일
2020년 12월 28일

종료일
2021년 01월 18일

10. 납입일
2021년 01월 20일

11. 신주의 배당기산일
2021년 01월 01일

12. 신주권교부예정일
2021년 02월 05일

13. 신주의 상장예정일
2021년 02월 05일

14. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
한국투자증권 주식회사

15. 이사회결의일(결정일)
2020년 11월 25일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
예

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

자료: (주)티와이홀딩스의 [기재정정] 주요사항보고서(유상증자결정)(2021.01.19)

공개매수 및 현물출자 유상증자 결과 보통주와 우선주를 합한 발행주식총수 기준, (주)티와이홀딩스의 당사에 대한 지분율은 10.6%에서 27.8%로 상승하였습니다. 이에 따라 (주)티와이홀딩스는 당사에 대한 독점규제 및 공정거래에관한법률상 지주회사의 자회사 주식 보유조건 20%를 충족하게 되었습니다. 더불어 당사는 2021년 01월 21일자로 (주)티와이홀딩스의 자회사로 편입되었습니다.

[(주)티와이홀딩스 지주회사의 자회사 편입]

1. 자회사내역
가. 회사명
태영건설

나. 대표자
이재규

다. 주요사업
건설, 토목, 건등, 개발사업 등

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
2,849,669

부채총계
1,828,794

자본총계
1,020,875

자본금
39,479

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
4,134,302

소유비율(%)
10.28

편입 후
소유주식(주)
10,805,759

소유비율(%)
26.88

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
40,888

자산총액비중(%)
7.51

편입 후
지분가액(백만원)
109,237

자산총액비중(%)
20.07

4. 자회사총수
편입 전(사)
4

편입 후(사)
5

5. 편입사유
공정거래법 제2조 및 동법 시행령 제2조에서 규정하는 지주회사의 자회사 요건 충족을 위한 유상증자(현물출자)로 인한 주식 소유비율 증가.

6. 편입일자
2021-01-21

7. 이사회결의일(결정일)
2020-11-25

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본건은 2020년 9월 1일자로 지주회사로 전환한 티와이홀딩스의 공정거래법상 지주회사 행위제한 위반사항을 해소하기 위해 자회사로 편입하는 건입니다.※ 피출자회사가 지주회사의 계열회사에 해당하지만 지주회사의 특수관계인이 지주회사보다 피출자회사 주식을 많이 보유한 경우임.- 상기 '1. 자회사 내역의 라.최근사업연도 요약재무내용(백만원)' 은 2019년말 별도재무제표 기준입니다.- 상기 '2. 자회사에 대한 지분 비율'은 보통주와 우선주를 합한 발행주식총수에 대한 비율입니다.- 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중'은 티와이홀딩스의 2020년 3분기 별도재무제표 기준이며, 편입 전 지분가액은 2020년 3분기 기준 장부가액, 편입 후 지분가액은 2020년 3분기 기준 장부가액과 금번 취득가액을 합산한 금액입니다.- 상기 '4. 자회사총수'는 공정거래법을 기준으로 한 티와이홀딩스의 자회사 입니다- 상기 '6. 편입일자'는 효력발생일 기준입니다.

※ 관련공시
2021-01-19 유상증자결정

자료: (주)티와이홀딩스의 지주회사의 자회사 편입(2021.01.25)

한편, (주)티와이홀딩스는 2021년 12월 28일을 합병기일로 그룹 내 방송 지주사 역할을 하고 있는 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병하였습니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

[(주)티와이홀딩스의 SBS미디어홀딩스(주) 흡수합병]

1. 합병방법
(주)티와이홀딩스가 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병- 존속회사 : (주)티와이홀딩스 (유가증권상장법인)- 소멸회사 : SBS미디어홀딩스(주) (유가증권상장법인)

- 합병형태
해당사항없음

2. 합병목적
- 티와이홀딩스와 SBS미디어홀딩스는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사 행위제한 규정 준수를 위해 합병을 결정하였음- 본 합병을 통해 SBS미디어홀딩스의 역할과 기능을 티와이홀딩스가 온전히 흡수ㆍ 유지함으로써 향후 미디어사업의 미래지향적인 발전전략을 새롭게 모색하는 전기가 마련될 것으로 기대함- 또한, 미디어사업뿐만 아니라 태영그룹의 다른 사업부문(건설, 환경, 레저, 물류)도 한 단계 도약할 수 있는 전환점이 될 것이며, 이를 통해 각 사업부문이 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받아 궁극적으로는 주주가치가 극대화될 것으로 예상함

3. 합병의 중요영향 및 효과
(1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과합병회사 (주)티와이홀딩스와 피합병회사 SBS미디어홀딩스(주)는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 상 태영그룹 기업집단 소속의 계열회사입니다. 본 공시서류 제출일 현재 합병회사인 (주)티와이홀딩스는 피합병회사인 SBS미디어홀딩스(주)의 지분 61.22%를 보유한 최대주주로, 사실상 지배종속회사간 합병에 해당합니다. 본 합병 완료시 합병회사인 (주)티와이홀딩스는 존속회사로 계속 남게 되며, SBS미디어홀딩스(주)는 해산할 예정입니다.(2) 회사의 재무에 미치는 영향 및 효과주요사항보고서 제출일 현재 소멸회사인 SBS미디어홀딩스(주)는 존속회사 (주)티와이홀딩스의 연결대상 종속기업으로, (주)티와이홀딩스 연결재무제표상 SBS미디어홀딩스(주)의 자산, 부채, 수익이 합산되어 표시되고 있습니다.이에 따라, 본 합병으로 (주)티와이홀딩스 연결관점에서 회계적으로 유의미한 효과는 제한적일 것으로 예상되고, 장기적으로 그룹 전체 사업 포트폴리오 재편 기능을 강화하고 미래 성장동력 발굴을 통해 (주)티와이홀딩스 재무에 긍정적인 영향을 가져올 것으로 예상합니다.(3) 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과(주)티와이홀딩스 및 SBS미디어홀딩스(주) 양사는 모두 지주회사로서, 소속 계열회사 주식을 소유ㆍ지배하는 것을 기본 목적 사업으로 하고 있으며, 합병 후 티와이홀딩스(주)는 피합병회사인 SBS미디어홀딩스(주)가 담당하던 방송 지주회사로서의 기능과 역할을 유지할 계획입니다.또한 동일한 지주회사 사업을 수행하는 법인 간 합병으로 직접적인 관리비용 절감, 물적ㆍ인적자산의 공유 및 효율적 배분, 양 사가 보유한 네트워크 등 유무형 자산의 활용, 일원화된 관리에 따른 운영 효율화 달성 등의 시너지 효과를 창출 할 수 있을 것으로 기대합니다.(4) 합병당사회사 주주가치에 미치는 영향본 공시서류 제출일 현재 기준, 피합병회사인 SBS미디어홀딩스(주) 주주명부에 등재되어 있는 보통주 주주들이 보유한 보통주식 1주당 합병회사 (주)티와이홀딩스 보통주식 0.0768974주를 발행할 예정입니다. 또한, 피합병법인인 SBS미디어홀딩스(주)가 취득하여 보유하고 있는 자기주식(SBS미디어홀딩스(주) 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 SBS미디어홀딩스(주)가 자기주식으로 보유하게 되는 소멸회사 주식을 포함)에 대해서 본 합병대가(합병신주)를 배정할 예정입니다.합병 완료 이후 합병회사는 그룹의 최상위 지주회사로서 신속하고 전문적인 의사결정을 통해 사업부분별 경쟁력을 강화하여 지속 성장 가능한 기업으로 한 단계 더 도약하는 계기가 될 것이며, 궁극적으로 주주가치 극대화에 기여할 수 있을 것으로 판단합니다.

4. 합병비율
(주)티와이홀딩스 보통주식 : SBS미디어홀딩스(주) 보통주식 = 1: 0.0768974

5. 합병비율 산출근거

본 합병은 주권상장법인간의 합병으로「자본시장 및 금융투자업에 관한 법률」 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거하여 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였으며, 외부 평가기관의 평가는 받지 않았습니다.(1) 합병법인((주)티와이홀딩스)의 합병가액

주권상장법인인 (주)티와이홀딩스의 기준주가는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2021년 4월 30일)과 합병계약을 체결한 날(2021년 4월 30일) 중 앞서는 날의 전일(2021년 4월 29일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.- 1개월 가중평균 주가 (2021년 3월 30일 ~ 2021년 4월 29일) : 26,734원- 1주일 가중평균 주가(2021년 4월 23일 ~ 2021년 4월 29일) : 27,368원- 최종일 주가(2021년 4월 29일) : 26,850원- 합병가액(산술평균 주가) : 26,984원(2) 피합병법인(SBS미디어홀딩스(주))의 합병가액

주권상장법인인 SBS미디어홀딩스(주)의 기준주가는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제1항 제 1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2021년 4월 30일)과 합병계약을 체결한 날(2021년 4월 30일) 중 앞서는 날의 전일(2021년 4월 29일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.

- 1개월 가중평균 주가 (2021년 3월 30일 ~ 2021년 4월 29일) : 2,073원- 1주일 가중평균 주가(2021년 4월 23일 ~ 2021년 4월 29일) : 2,092원- 최종일 주가(2021년 4월 29일) : 2,060원

- 합병가액(산술평균 주가) : 2,075원

(3) 산출결과상기와 같이 합병법인이 피합병법인을 흡수합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 보통주 주당평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 26,984원(액면가액500원)과 2,075원(액면가액500원)으로 산출되었습니다.이에 따라 합병비율은 보통주 1 : 0.0768974로 결정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
본 합병은 주권상장법인간의 합병으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거하여 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였으므로 외부 평가기관의 평가는 받지 않았습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
10,757,653

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
(주)티와이홀딩스 (TY Holdings Co., Ltd.)

주요사업
지주회사

회사와의 관계
최대주주

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
2,003,567,746,330
자본금
19,378,120,000

부채총계
710,783,396,311
매출액
92,898,822,796

자본총계
1,292,784,350,019
당기순이익
353,981,677,901

- 외부감사 여부
기관명
한영회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2021년 04월 30일

주주확정기준일
2021년 10월 13일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2021년 10월 28일

종료일
2021년 11월 11일

주주총회예정일자
2021년 11월 12일

주식매수청구권행사기간
시작일
2021년 11월 12일

종료일
2021년 12월 02일

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
2021년 12월 27일

종료일
2022년 01월 17일

채권자이의 제출기간
시작일
2021년 11월 12일

종료일
2021년 12월 13일

합병기일
2021년 12월 28일

종료보고 총회일
2021년 12월 28일

합병등기예정일자
2021년 12월 28일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2022년 01월 18일

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
「상법」제522조의3 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5에 의거 주주확정 기준일 현재 주주명부에 등재된 주주 중 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여 그 총회의 결의일로부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부를 매수 청구할 수 있습니다. 주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 동의 없이는 이를 취소할 수 없습니다.다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 (i) 본건 합병에 관한 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식 및 (ii) 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지, iii) 그 밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있는 경우에 해당함을 증명한 주식을 소유한 주주로서 주식매수청구권 행사시점까지 해당 주식을 계속 보유한 경우에만 가능합니다. 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.또한, 사전에 서면으로 합병의 이사회결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 합병 당사회사들은 모두 유가증권시장 상장법인이므로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제2항에 따라 주식매수청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날(2021년12월02일 예정)로부터1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

매수예정가격
2,073

행사절차, 방법, 기간, 장소

가. 반대의사의 표시방법「상법」제522조의3 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주 중 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지(접수기간 : 2021년 10월 28일~2021년 11월 11일, 주주총회 전)하여야 합니다.다만,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 (i) 본건 합병에 관한 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식 및 (ii) 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, 해당 주식의 소비대차계약의 해지, 그 밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있는 경우에 해당함을 증명한 주식을 소유한 주주로서 주식매수청구권 행사시점까지 해당 주식을 계속 보유한 경우에만 가능합니다.이와 더불어, 주식을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전(2021년 11월 09일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 일반주주(기존 '실질주주')의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2021년 11월 10일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통지하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 전에 일반주주(기존 '실질주주')를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다. 단, 증권회사별 온라인/유선/내방 등 접수 마감시간은 각각 상이할 수 있사오니, 증권사별 접수 마감 시간은 해당 증권사에게 문의하여 주시기 바랍니다.나. 매수청구 방법「상법」 제522조의3 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 주주총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 합병 당사회사 각사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 전부 또는 일부의 매수를 청구할 수 있습니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 일반주주(기존 '실질주주')는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전 (2021년 11월 30일)까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다

다. 청구기간

주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의를 반대하는 의사를 통지한 주주는 2021년 12월 02일까지 매수청구를 할 수 있습니다.1) 합병반대의사통지 접수기간 : 2021년 10월 28일 ~ 2021년 11월 11일(주주총회 전)

2) 주주총회 예정일자 : 2021년 11월 12일

3) 주식매수청구권 행사기간 : 2021년 11월 12일 ~ 2021년 12월 02일라. 접수장소- (주)티와이홀딩스 (합병회사) : 서울특별시 영등포구 여의공원로 111, 10층 - SBS미디어홀딩스(주) (피합병회사) : 서울시 양천구 목동서로 161※ 주권을 증권회사에 위탁한 일반주주(기존 '실질주주')는 해당 증권회사에 접수

지급예정시기, 지급방법

가. 지급예정시기 : 주식매수의 청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.나. 지급 방법: 특별주주(기존 '명부주주')의 경우 주주가 신고한 은행 계좌로 이체할 예정입니다. 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다

주식매수청구권 제한 관련 내용
주식매수청구권은 이사회 결의 사실이 「유가증권시장 및 코스닥시장 공시규정」에 의하여 공시되기 이전에 취득하였거나 또는 그 공시일의 다음 영업일(2021년 05월 03일)까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 이사회 결의 공시일의 다음 영업일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 이내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다. 「상법」 제522조의3 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 5에 따라 합병에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당법인에 대하여 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다. 또한, 본 합병 절차가 중단되는 경우에는 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되어 (주)티와이홀딩스 및 SBS미디어홀딩스(주)은 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 않습니다.마지막으로 주식매수청구권 행사에 관한 사항은 필요시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

계약에 미치는 효력
각 사의 주주들이 본 건 합병에 반대하여 주식매수청구권을 행사하게 되는 경우, 그 주식매수청구가액의 합계가 총 오백억(50,000,000,000)원을 초과하는 경우, 본 합병의 일방 당사회사는 이사회 결의를 통하여 본 합병의 진행여부를 결정할 수 있습니다.

14. 이사회결의일(결정일)
2021년 04월 30일

- 사외이사참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병회사인 (주)티와이홀딩스가 합병 증권신고서를 제출할 예정입니다.

자료: (주)티와이홀딩스의 주요사항보고서(회사합병결정)(2021.01.30)

한편, (주)티와이홀딩스는 2023년 11월 01일을 합병기일로 하여 (주)에스비에스미디어넷의 자회사인 (주)디엠씨미디어와 (주)에스비에스디앤피 주식을 투자사업부문으로 분할하여 (주)티와이홀딩스로 흡수합병하였습니다. 이는 미디어/디지털마케팅 및 커머스 각 사업부문의 역량을 결집하고 사업구조 재편에 따른 선택과 집중을 통한 사업경쟁력 강화를 목적으로 합니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

[(주)티와이홀딩스의 (주)에스비에스미디어넷(투자사업부문) 흡수합병]

1. 합병방법
본 분할합병은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사인 주식회사 에스비에스미디어넷의 투자사업부문(이하"분할부문" 또는"분할합병대상부문")을 인적분할하여 주식회사티와이홀딩스 (이하"분할승계회사")에 흡수합병하는 방식의 분할합병입니다.

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
이번 분할합병은 주식회사 에스비에스미디어넷의 자회사인 주식회사 디엠씨미디어와 주식회사 에스비에스디앤피 주식을 투자사업부문으로 분할하여 주식회사 티와이홀딩스로 흡수합병, 미디어 / 디지털마케팅 및 커머스 각 사업부문의 역량을 결집하고 사업구조 재편에 따른 선택과 집중을 통한 사업경쟁력을 강화를 목적으로 합니다.

3. 합병의 중요영향 및 효과

1) 회사의 경영에 미치는 효과

주식회사 티와이홀딩스는 주식회사 에스비에스미디어넷의 지분을 91.7% 보유하고 있으며, 합병비율은 주식회사 티와이홀딩스가 상장법인으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에서 정하는 바에 따라 외부평가기관의 평가를 통해 1:5.1593850으로 분할합병비율은 산정했으나 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로, 합병 이후에도 주식회사 티와이홀딩스의 지분구조 및 경영권 변동은 없습니다.

본 공시서류 제출일 현재, 분할승계회사인 주식회사 티와이홀딩스의 최대주주인 윤석민과 그 특수관계인은 분할승계회사 지분을 총 38.3% 보유하고 있습니다. 본 합병 이후 주식회사 티와이홀딩스는 존속하며, 종합유선방송 프로그램공급사업을 영위하는 주식회사 에스비에스미디어넷 역시 당사의 91.7% 종속회사로 존속할 예정입니다.

2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향

본합병은 연결실체관점에서는 합병회사인 주식회사 티와이홀딩스의경영,재무,영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 주식회사 에스비에스미디어넷의 고유사업인 미디어사업과 미디어사업 관련 주식은 분할존속회사에 유지시키고, 디지털 마케팅 및 커머스 사업관련 주식은 분할하여 전문화시킴으로서 각 사업부문의 경영효율성을 제고하고 회사 전반의 재무구조 및 영업에 긍정적인 영향을 줄 수 있을 것으로 판단됩니다.

4. 합병비율

주식회사 티와이홀딩스: 주식회사 에스비에스미디어넷= 1 : 5.1593850

[ 0.2351030(분할비율) × 21.9452117(합병비율) ]

(단, 신주를 발행하지 아니함)

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거

1) 주식회사 티와이홀딩스의 합병가액 산정주권상장법인의 합병가액은 원칙적으로 기준시가를 적용하되, 기준시가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있도록 되어 있습니다.

티와이홀딩스의 경우 다수의 시장참여자들에 의해 주식시장에서 거래되어 형성된 시가를 기초로 산정된 기준시가가 기업의 실질가치를 적절하게 반영하고 있다고 판단하였습니다. 또한, 티와이홀딩스의 기준시가와 자산가치 간 괴리가 있는 상황에서 합병법인이 보유한 피투자회사의 영업성과를 반영하지 않고 원가법으로 인식하는 자산가치를 적용하여 합병비율을 평가할 경우 각 합병당사회사 및 그 이해관계자들의 이익을 균형적인 시각에서 합리적으로 고려하고 있다고 보기 어렵습니다. 이에 따라 티와이홀딩스의 기준시가가 자산가치보다 낮지만, 본 평가에서는 기준시가를 합병가액으로 산정하였습니다.- 기준시가 : 6,810원- 자산가치 : 21,141원- 합병가액 : 6,810원2) 주식회사의 에스비에스미디어넷 분할부문 합병가액 산정

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 의하여 피합병법인의 합병가액은 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액(이하 "본질가치")으로 산정하였으며, 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 아니하여 가치를 산정하지 아니하였습니다.

분할부문은 비상장형태이므로 기준시가를 산정할 수 없기 때문에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 규정 및 유사 분할합병 사례를 참고하여 기준시가가 아닌 본질가치 평가방식을 적용하여 평가하였습니다.- 본질가치[(Ax1+Bx1.5)÷2.5] : 149,441원 A. 자산가치 : 87,091원 B. 수익가치 : 191,008원- 합병가액 : 149,441원- 상대가치 : 해당사항 없음3) 산출결과본 분할합병은 주식회사 에스비에스미디어넷으로부터 인적분할된 분할부문을 주식회사 티와이홀딩스가 흡수합병하는 방식입니다. 분할의 경우 에스비에스미디어넷 분할부문이 에스비에스미디어넷의 주주구성 및 지분율과 동일하게 주식을 배정받는 인적분할 방식이며, 에스비에스미디어넷의 자사주는 분할신주를 배정받지 않는 방식으로 진행됩니다.티와이홀딩스와 에스비에스미디어넷 분할부문 간 합병비율은 1 : 21.9452117으로 산정되었으며, 합병비율의 기준이 되는 주당 평가액은 각각 6,810원(주당 액면가액 500원)과 149,441원(주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 합병가액에 따른 분할합병비율 5.1593850 [0.2351030 (분할비율) × 21.9452117 (합병비율)]은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 따라 산정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
주식회사 티와이홀딩스는 상장법인으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 외부평가기관의 평가의무가 존재합니다.

외부평가기관의 명칭
대주회계법인

외부평가 기간
2023년 07월 31일 ~ 2023년 08월 27일

외부평가 의견
티와이홀딩스와 에스비에스미디어넷 분할부문 간 합병비율은 1 : 21.9452117으로 산정되었으며, 합병비율의 기준이 되는 주당 평가액은 각각 6,810원(주당 액면가액500원)과 149,441원(주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 합병가액에 따른 분할합병비율 5.1593850 [0.2351030(분할비율) × 21.9452117(합병비율)]은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 따라 적정하게 산정된 것으로 판단됩니다.본 평가인의 검토 결과 이러한 분할합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명

주식회사 에스비에스미디어넷

(SBS Medianet Co., Ltd.)

주요사업
종합유선방송프로그램 공급사업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
278,859,714,978
자본금
7,359,220,000

부채총계
44,582,380,526
매출액
167,499,103,885

자본총계
234,277,334,452
당기순이익
11,550,238,856

- 외부감사 여부
기관명
한영회계법인
감사의견
적정

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2023년 08월 29일

주주확정기준일
2023년 09월 12일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2023년 09월 12일

종료일
2023년 09월 26일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2023년 09월 27일

종료일
2023년 10월 31일

합병기일
2023년 11월 01일

종료보고 총회일
-

합병등기예정일자
2023년 11월 03일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
본 합병은 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, 상법 제527조의3 제5항에의하여 주식매수청구권이 인정되지 아니함

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2023년 08월 28일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본합병의 과정에서는 증권의 모집/매출이 이뤄지지 않아 증권신고서 제출이 면제됨.

자료: (주)티와이홀딩스의 주요사항보고서(회사합병결정)(2023.08.29)

한편 2024년 08월 (주)티와이홀딩스는 (주)에코비트 지분 매각을 발표하였습니다. 양도목적은 재무구조 개선이며, 거래상대방은 IMM컨소시엄입니다. 양도일자는 2024년 12월 12일입니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

[(주)티와이홀딩스의 (주)에코비트 매각]

1. 발행회사
회사명
주식회사 에코비트

국적
대한민국
대표자
최인호

자본금(원)
6,000,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
1,200,000
주요사업
폐기물처리업

2. 양도내역
양도주식수(주)
600,000

양도금액(원)(A)
426,000,000,000

총자산(원)(B)
2,316,936,129,612

총자산대비(%)(A/B)
18.39

자기자본(원)(C)
973,830,564,536

자기자본대비(%)(A/C)
43.74

3. 양도후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0.00

4. 양도목적
재무구조 개선

5. 양도예정일자
2024년 12월 12일

6. 거래상대방
회사명(성명)
코리아에코홀딩스2 주식회사

자본금(원)
-

주요사업
투자사업 외

본점소재지(주소)
서울특별시 강남구 테헤란로 152

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
1) 지급형태 : 현금2) 자급시기 및 금액 : 거래종결일 전액지급3) 거래대금에 대한 기타사항은 하기 '13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항'을 참고바랍니다.

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장금융투자에 관한 법률 시행령 제176조의6 제3항

외부평가기관의 명칭
이정회계법인

외부평가 기간
2024년 08월 12일 ~ 2024년 08월 25일

외부평가 의견
적정

9. 이사회결의일(결정일)
2024년 08월 26일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

자료: (주)티와이홀딩스의 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)(2024.12.12)

이와 같은 지주회사 체제 강화 및 지배구조개편을 통해 향후 태영그룹의 투명성이 제고될 것으로 기대되고 있습니다.한편, 2024년 06월 11일 임시주주총회에서 부의된 "자본금 감소의 건" 안건이 가결됨에 따라 당사의 대주주 등에 대해 100 대 1, 기타 주주에 대해 2 대 1의 비율로 차등 감자가 이루어졌습니다. 해당 감자 기준일은 2024년 06월 26일, 병합기준일(효력발생일)은 2024년 06월 27일입니다. 해당 감자의 효력 발생에 따라 (주)티와이홀딩스가 보유한 주식수는 기존에 보유한 주식수의 100분 1로 감소하였으며, 이에 따라 최대주주가 변경되었습니다. 제3자배정 유상증자에 따라 (주)티와이홀딩스에 출자전환 신주 173,160,173주가 발행되면서 당사의 최대주주는 (주)티와이홀딩스로 재차 변경되었습니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

[무상감자에 따른 최대주주 변경 공시]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
(주)티와이홀딩스 외 4인

소유주식수(주)
19,015,171

소유비율(%)
48.88

변경후
최대주주등
황순태

소유주식수(주)
1,943,500

소유비율(%)
16.03

2. 변경사유
차등감자(대주주 등은 100:1, 기타주주는 2:1) 효력발생에 따른 최대주주 변경

3. 지분인수목적
-

-인수자금 조달방법
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2024-06-27

5. 변경확인일자
2024-06-27

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '4. 변경일자'와 '5. 변경확인일자'는 무상감자 병합기준일(효력발생일)입니다.- 한편 당사는 2024년 06월 11일에 이사회 결의를 통해 제3자배정 유상증자(출자전환)을 의결한 바, 유상증자에 따라 당사의 지주회사인 (주)티와이홀딩스에 출자전환 신주 173,160,173주가 발행될 경우 당사의 최대주주는 (주)티와이홀딩스로 재차 변경될 예정이며, 변경시 공시 예정입니다.

※관련공시
2024-06-11 유상증자결정2024-05-27 감자결정

[유상증자 또는 주식관련사채 등의 발행결과(자율공시)]

1. 증권의 종류
보통주식

2. 발행방법
제3자배정 유상증자

3. 발행내역
발행예정주식수(주)
273,995,695

발행예정금액(원)
632,930,055,450

발행결정 최초 이사회결의일
2024-06-11

실제발행주식수(주)
273,995,695

실제발행금액(원)
632,930,055,450

납입일
2024-06-28

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 '3. 발행내역'중 '발행주식수 및 발행금액'의 상세내역은 다음과 같습니다. - 출자전환((주)티와이홀딩스 외 14곳) ① 대상채권액 : 632,930,055,450원 ② 발행주식수 : 273,995,695주 (발행가액 2,310원)2. 상기 발행주식은 증권예탁일부터 1년간 의무보호예수를 진행합니다. 3. 향후 진행일정 - 유상증자 효력발생일 : 2024.06.29
- 신주 상장예정일 : 2024.07.22

※ 관련공시
2024-06-11 유상증자결정

[제3자배정 유상증자(출자전환)에 효력발생에 따른 최대주주 변경]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
황순태

소유주식수(주)
1,943,500

소유비율(%)
16.03

변경후
최대주주등
(주)티와이홀딩스 외 4인

소유주식수(주)
174,696,081

소유비율(%)
61.06

2. 변경사유
제3자배정 유상증자(출자전환) 효력발생에 따른 최대주주 변경

3. 지분인수목적
-

-인수자금 조달방법
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2024-06-29

5. 변경확인일자
2024-06-29

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '4. 변경일자'와 '5. 변경확인일자'는 유상증자 효력발생일입니다.- 변경 후 최대주주인 (주)티와이홀딩스의 재무상태는 아래와 같습니다. (2024년도 1분기 연결재무제표 기준) 자산총계: 2,117,752백만원 부채총계: 1,413,819백만원 자본총계: 703,933백만원
자본금 : 25,836백만원

※관련공시
2024-06-28 유상증자 또는 주식관련사채 등의 발행결과(자율공시)2024-06-28 최대주주변경2024-06-27 유상증자결정2024-06-11 특수관계인의유상증자참여

워크아웃 신청 이후 1차 출자전환을 실시하여 제3자배정 유상증자를 통해 배정된 채권금융기관 주식 수는 아래와 같습니다. 2024년 06월 28일 주금납입이 완료되었으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 (주)티와이홀딩스 외 4인은 태영건설 60.68%의 보통주 지분을 보유하고 있는 바, 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다. 다만, 투자자께서는 제68회 무보증 사채권자 및 PF사업장 무담보채권자에 관한 금번 제3자배정 유상증자(출자전환) 이후 태영그룹 지배구조 재편상황을 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.

워크아웃 신청 이후 1차 출자전환을 통하여 배정된 채권금융기관 주식 수는 아래와 같습니다. 아래 표는 제68회 무보증 사채에 관한 2024년 8월 및 금번 제3자배정 유상증자(출자전환)은 반영되어있지 않습니다. 금번 출자전환 내역은 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]을 참고하시기 바랍니다.

[제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등]

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)티와이홀딩스
최대주주 본인(주1)
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
173,160,173
1년간 보호예수

한국산업은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
34,199,134
1년간 보호예수

하나은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
10,822,510
1년간 보호예수

국민연금공단
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
10,794,767
1년간 보호예수

우리은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
7,792,207
1년간 보호예수

농협은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신보2023제1차유동화전문(유)(신용보증기금)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신보2023제2차유동화전문(유)(신용보증기금)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신한은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
4,329,004
1년간 보호예수

우정사업본부
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
4,110,024
1년간 보호예수

국민은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

삼성생명보험
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

우리금융저축은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

기업유동성지원기구(유)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
1,731,601
1년간 보호예수

경남은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
1,082,251
1년간 보호예수

[바. 사업포트폴리오 관련 위험]

1973년 11월 태영개발(주)로 설립된 당사는 환경관련시설과 도로공사를 주요 사업으로 영위하고 있는 2024년 시공능력평가순위 24위의 건설업체로서
당사의 사업부문 중 건설사업부문은 민간도급공사가 주를 이루는 건축공사, 도로·지하철·공단부지 조성 등 사회간접자본시설이 주를 이루는 토목환경공사, 자체공사(개발)의 사업구조를 보유하고 있습니다.

분할 이전 70%대를 보이던 건설사업부문 매출액 비중은 분할 이후 97% 수준을 보이며 높은 의존도
를 보이고 있습니다.
2024년

3분
기 당사의 연결기준 매출액
1조 9,983억원
중
96.65%
에 해당하는
1조 9,314억원이
건설사업부문에서 발생
하고 있습니다. 당사는 상당 기간 투명하고 보수적인 회계처리를 채택하고 도급공사위주의 사업진행, 수익성위주의 선별수주 등 보수적인 경영정책을 견지하였습니다. 하지만 지속적으로 건설부문 높은 의존도는 당사의 재무건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

1973년 11월 태영개발(주)로 설립된 당사는 환경관련시설과 도로공사를 주요 사업으로 영위하고 있는 2024년 시공능력평가순위 24위의 건설업체로서,

당사의 사업부문 중 건설사업부문은 민간도급공사가 주를 이루는 건축공사, 도로·지하철·공단부지 조성 등 사회간접자본시설이 주를 이루는 토목환경공사, 자체공사(개발)의 사업구조를 보유하고 있습니다.

당사의 2024년 3분기말 기준 종속회사는 15개입니다. 2024년 3분기말 기준 당사의 연결대상 종속기업 현황 및 변동내용은 다음과 같습니다.

[연결대상 종속회사 현황]

(단위: 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

대구남부에이엠씨(주)
2008년 6월
대구시 수성구 상동 6-2번지 하동빌딩 8층
대구남부순환도로 공사 및 운영
5,927
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

에코시티개발
2015년 5월
전라북도 전주시 덕진구 동부대로 1175 2층
부동산업
841,225
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당 (자산총액 750억원 이상인 종속기업)

㈜태영디앤아이(구.㈜엠시에타개발)
2006년 9월
경기도 광명시 신기로7 706호
부동산업
455,491
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당 (자산총액 750억원 이상인 종속기업)

㈜태영유니시티 (구. ㈜유니시티)
2010년 8월
경상남도 창원시 의창구 소계로 12
부동산업
15,657
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당 (자산총액 750억원 이상인 종속기업)

네오시티(주)
2017년 5월
경기도 부천시 부천로 198번길
부동산업
192,870
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당 (자산총액 750억원 이상인 종속기업)

(주)인제스피디움
2009년 6월
강원도 인제군 기린면 상하답로 130, 3층
스포츠 및 여가관련 서비스업
342,500
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

대동산업단지(주)
2019년 9월
경상남도 김해시 경원로 73번길
자산관리운용, 처분 및 사무수탁 업무대행
1,335
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

진천테크노폴리스개발(주)
2021년 4월
충청북도 진천군 진천읍 문화로 19
부동산업
107,002
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

(주)엠시에타호텔광명
2021년 5월
경기도 광명시 신기로 7
기타 서비스업
895
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

태영동부환경 주식회사
2021년 7월
강원도 강릉시 선수촌로 67
환경시설유지관리 및 운영
1,225
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

김해대동로지스1호 주식회사
2022년 3월
경상남도 김해시 경원로 73번길 15
창고업
35,236
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

김해대동로지스2호 주식회사
2022년 3월
경상남도 김해시 경원로 73번길 15
창고업
32,696
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

천안에코파크
2022년 8월
충청남도 천안시 서북구 불당22대로 86
건설업, 서비스업
545
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

미래그린산업㈜
2021년 10월
경상북도 문경시 신흥로 171
하수 및 폐기물 처리
221
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

파이브애로우㈜
2022년 9월
서울특별시 송파구 오금로 62
금융업
166
지배력 획득(회계기준서1027호13)
해당없음

자료: 당사
3분
기보고서 (2024.
11
)

[연결종속회사 변동내역]

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
부산신항웅동개발㈜
지배력 상실

강릉엘앤디자산관리㈜
법인 청산

자료:
당사 3분기보고서 (2024.11)

2024년 3분기 당사의 연결기준 매출액 1조 9,983억원 중 96.65%에 해당하는 1조 9,314억원이 건설사업부문에서 발생
하고 있습니다. 당사의 연결기준 사업부문별 매출현황 및 전체 매출액 대비 사업부문별 매출액 비중은 다음과 같습니다.

[사업부문별 매출규모]

(단위: 천원, %)

사업부문
제품 및 서비스
2024년 3분기
2023년
2022년

매출액
비율(%)
매출액
비율(%)
매출액
비율(%)

건설사업부문
토목환경, 플랜트, 건축, 주택건설
1,931,377,272
96.65
3,274,415,334
97.66
2,532,778,102
97.22

레저사업부문
자동차 경주장, 호텔, 콘도, 카트 경기장

8,883,044

0.44
12,562,342
0.37
13,085,095
0.50

임대사업부문
부동산 임대업
31,861,609
1.59
29,678,729
0.89
23,912,069
0.92

기타사업부문
자산관리 및 운영 등
26,220,391
1.31
36,265,371
1.08
35,321,467
1.36

계속영업수익 (매출액)
-
1,998,342,316
100.00
3,352,921,776
100.00
2,605,096,732
100.00

자료 : 당사
3분
기보고서(2024.
11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

건설사업부문은 당사의 연결 기준 매출액에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당사는 2024년 시공능력평가순위 24위(2023년 16위, 2022년 17위, 2021년 14위, 2020년 13위, 2019년 14위)를 기록했습니다.

[ 최근 3개년 시공능력평가 ]

(단위: 억원)

순위
2024년
순위
2023년
순위
2022년

회사명
시공능력
회사명
시공능력
회사명
시공능력

평가액
평가액
평가액

1
삼성물산
318,536
1
삼성물산
207,296
1
삼성물산
219,472

2
현대건설
179,436
2
현대건설
147,972
2
현대건설
126,041

3
대우건설
117,087
3
대우건설
97,684
3
디엘이앤씨
99,588

4
현대엔지니어링
99,809
4
현대엔지니어링
97,360
4
포스코건설
96,123

5
디엘이앤씨
94,921
5
지에스건설
95,901
5
지에스건설
95,642

24
태영건설
20,176
16
태영건설
25,262
17
태영건설
23,447

자료: 국토교통부 건설업체 시공능력평가

건설사업부문의 매출의 경우 공사수입금, 분양수입금, 기타수입금 등으로 구분됩니다. 공사수입은 도급공사 수익과 개발사업 수익이 주를 이루며, 각각 건축(
52.2%
), 토목환경(
24.6%
), 자체 및 기타공사(
23.2%
)의 건설사업부문 매출비율을 나타내고 있습니다.

[건설사업부문 세부매출 내역]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 3분기
2023년
2022년

건축공사
공사매출
국내
1,043,989
1,727,382
1,305,709

해외
-
-
-

계
1,043,989
1,727,382
1,305,709

토목환경공사
공사매출
국내
421,052
638,000
487,372

해외
70,098
101,480
61,959

계
491,150
739,480
549,331

자체공사(개발)
분양매출
국내
396,238
825,750
677,738

해외
-
-
-

계
396,238
825,750
677,738

기타
환경 외
국내
66,965
78,506
72,319

해외
-
-
-

계
66,965
78,506
72,319

계
국내
1,928,244
3,269,637
2,543,138

해외
70,098
101,480
61,959

계
1,998,342
3,371,118
2,605,097

자료 : 당사
3분기보고서(2024.
11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

< 건설부문 매출 상세정보>

1) 건축 공사 ( 단위: 백만원)

구분
공사건수
완성공사및수익인식액
기말 공사계약 잔액
원도급액
평 균도급액

2024년 3분기
2023년

국 내
49
1,043,989
1,727,382
2,337,731
5,926,235
120,944

해 외
-

-
-
-
-

합 계
49
1,043,989
1,727,382
2,337,731
5,926,235
120,944

2) 토목 공사 ( 단위: 백만원)

구분
공사건수
완성공사및수익인식액
기말 공사계약 잔액
원도급액
평 균도급액

2024년 3분기
2023년

국 내
77
421,052
638,000
2,099,303
4,460,910
57,934

해 외
2
70,098
101,480
161,086
503,847
251,923

합 계
79
491,150
739,480
2,260,388
4,964,757
309,857

3) 자체공사매출 ( 단위: 백만원)

구 분
공사건수
완성공사및수익인식액
기말 공사계약 잔액
공사지역
비 고

2024년 3분기
2023년

국 내
18
396,238
825,750
-
동탄,창원 등
-

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
18
396,238
825,750
-
-
-

4) 기타매출 ( 단위: 백만원)

구 분
공사건수
완성공사및수익인식액
기말 공사계약 잔액
공사지역
비 고

2024년 3분기
2023년

국 내
-
66,965
78,506
-
여의도,전주 외
임대외

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
-
66,965
78,506
-
-
-

자료 :
당사 3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

분할 이전 70%대를 보이던 건설사업부문 매출액 비중은 분할 이후 97% 수준을 보이며 높은 의존도를 보이고 있습니다. 당사는 상당 기간 투명하고 보수적인 회계처리를 채택하고 도급공사위주의 사업진행, 수익성위주의 선별수주 등 보수적인 경영정책을 견지하였으며, 2002년 윤세영 회장에서 윤석민 부회장으로 최대주주 변경 이후 민간건축부문의 신규수주 증가와 함께 외형성장을 이루고 있습니다. 이에 따라 부동산 경기 변동에 따른 사업위험이 과거보다 높아졌습니다. 지속적으로 건설부문 높은 의존도는 당사의 재무건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 이점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

[사. 수익성에 관한 위험]

당사는 2013년 이후 공공부문의 수주환경이 저하되면서 사업규모가 감소하였으나, 주택사업 확대를 바탕으로 2016년 이후 증가하고 있습니다.
2024년 3분기 말 공사잔량은 건축 공사부문 약
2조 3,377억원
, 토목 공사부문 약
2조 2,604억원
에 달하고 있습니다.
당사의 별도기준 매출액은 2019년 2조 1,757억원 수준에서 2021년 2조 4,377억원으로 증가하였으며 2023년에는 3조를 상회하는 매출액을 기록
하였습니다. 한편, 2024년
3분기 별
도기준 매출액은 전년 동기대비
18.23% 감소
한
1조 8,898억원

수준을 보였습니다. 향후
예상원가 변경에 따른 급격한 매출원가 상승과 국내 주택경기 악화에 따른 국내주택 사업부분의 실적 악화가 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 2013년 이후 공공부문의 수주환경이 저하되면서 사업규모가 감소하였으나, 주택사업 확대를 바탕으로 2016년 이후 증가하고 있습니다. 2024년
3분
기 말 공사잔량은 건축 공사부문 약
2.34조원
, 토목 공사부문 약
2.26조원
에 달하고 있습니다. 이러한 신규수주액 증가에 힘입어 당사의 별도기준 매출액은 2019년 2조 1,757억원 수준에서 2021년 2조 4,377억원으로 증가하였으며 2023년에는 3조를 상회하는 매출액을 기록하였습니다. 한편, 2024년
3분
기 별도기준 매출액은 전년 동기대비
18.23%
감소한
1조 8,898억원
수준을 보였습니다. 당사의 별도기준 및 연결기준 매출액 및 매출액 증가율 추이는 다음과 같습니다.

[별도 기준 매출액 및 매출액 증가율 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분

2024년
3분기

2023년
3분기

2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,889,826
2,311,128
1,750,053
2,518,358
2,437,679
2,148,138
2,175,685

매출액증가율(%)
-18.23%
32.06%
27.32%
3.31%
13.48%
-1.27%
9.00%

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

주2) 각 증가율은 전년 동기 대비 증가율

[연결 기준 매출액 및 매출액 증가율 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분

2024년
3분기

2023년
3분기

2023년
2022년
2021년

매출액
1,998,342
2,389,083
3,352,922
2,605,096
2,751,710

매출액증가율(%)
-16.36%
32.39%
28.71%
-5.33%
20.61%

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 각 증가율은 전년 동기 대비 증가율

[공사 계약 잔액 현황]

(단위: 백만원)

구 분

2024년
3분기

2023년

공사 건수
기말 공사계약 잔액
공사 건수
기말 공사계약 잔액

건축 공사
국 내
49
2,337,731
55
3,290,134

해 외
-
-
-
-

토목 공사
국 내
77
2,099,303
76
2,296,180

해 외
2
161,086
2
272,663

자체 공사
국 내
18
-
18
-

해 외
-
-
-
-

기타 공사
국 내
-
-
-
-

해 외
-
-

-

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주) K-IFRS 연결기준

한편 당사 수익성의 경우 공공공사 수주경쟁 심화로 인한 매출액 감소, 공공공사 및 해외공사 채산성 저하로 인한 원가율 상승 등에 따라 당사의 매출원가율은 전반적으로 높은 수준으로 2024년
3분기 연결기준 92.9%
를 기록하였습니다.
한편, 2021년 주택시장이 지속적으로 상승추세를 보임과 함께 분양시장 호조로 당사 영업이익률은 6.3%를 기록하였습니다. 이후 주택가격이 안정적인 흐름을 보임에 따라 2022년 또한 영업이익률이 4.1%를 기록하였으나 2022년 하반기부터 급격한 금리인상으로 PF금융시장이 경색되고 고금리 환경에 따른 주택가격 하락 및 청약시장 냉각 등 당사의 영업이익 또한 비우호적인 사업환경에 따라 등락을 반복하고 있습니다.

2024년
3분기 연결기준
영업이익률은

0.3%
수준을 기록하였습니다.

[당사 손익현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
1,998,342
2,389,083
3,352,922
2,605,097
2,751,711

매출액 증가율
-16%
32%
29%
-5%
21%

매출원가
1,857,347
2,154,394
3,088,392
2,334,347
2,386,846

매출총이익
140,996
234,689
264,530
270,749
364,865

판매비와관리비
134,210
124,381
669,062
164,462
190,318

영업이익
6,786
110,308
-404,532
106,287
174,547

기타영업외수익
55,953
28,156
113,660
75,076
31,549

기타영업외비용
19,331
21,032
1,070,742
157,052
58,029

금융수익-유효이자율법에 의한 이자수익
32,304
43,426
87,252
23,592
8,627

금융수익-기타
109,336
4,728
4,730
7,282
2,603

금융비용
131,289
127,802
191,299
75,850
49,646

관계.공동기업투자손익
49,679
75,274
6,707
16,560
-3,020

법인세비용차감전순이익
103,437
113,058
-1,454,222
-4,105
106,632

법인세비용
4,324
24,152
2,738
1,110
41,205

당기순이익
99,112
88,905
-1,456,961
-5,215
65,427

매출원가율
92.7%
90.2%
92.1%
89.6%
86.7%

영업이익률
0.3%
4.6%
-12.1%
4.1%
6.3%

당기순이익률
5.1%
3.7%
-43.5%
-0.2%
2.4%

자료 :
당사 3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 매출원가율 = 매출원가/매출액, 영업이익률=영업이익/매출액, 당기순이익률=당기순이익/매출액

향후 예상원가 변경에 따른 급격한 매출원가 상승과 국내 주택경기 악화에 따른 국내주택 사업부분의 실적 악화가 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[아. 재무안정성에 관한 위험]

당사의 연결기준 부채비율은 2017년 231.1%, 2018년 234.5%를 기록하며 점진적으로 상승하였으며,
2020년 분할 이후 모든 채무가 당사에 존속하게 되면서 487.2%까지 상승
하였습니다. 이후 당사의 연결기준 부채비율은 2021년 426.6%, 2022년 356.7%를 기록하였으나,
2023년 말 연결기준 자본총계는 (4,402)억원으로 완전자본잠식을 기록하였습니다. 2024년 1분기말 기준 자본총계는 (5,807)억원으로 완전자본잠식 상태가 지속
되였
으며,
이후 출자전환 등 재무구조개선계획 이행을 통해 2024년 반기말 기준으로는 4,250억원, 2024년 3분기말 기준으로는 5,399억원을 기록
하였습니다.

당사의 총차입금은 주택사업의 확장과 함께 2015년말 7,562억원, 2016년말 1조 273억원, 2017년말 1조 5,438억원, 2018년말 1조 7,287억원, 2019년말 2조 3,059억원을 기록하는 등 최근 지속적으로 증가했습니다.
2020년에는 대규모 개발사업장 준공으로 인해 차입금 규모가 1조 6,430억원으로 감소하였으며,
2024년 3분기말 연결기준으로는 1조 8,215억원으로 2023년말 2조 6,917억원 대비 감소
하였습니다.

한편, 당사는 2023년 12월 28일 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃) 신청으로 채권은행 등의 관리절차가 게시되어 진행되고 있는 바, 금융채권자협의회 및 사채권자집회 결의 등을 통하여 금융기관이 보유한 무담보채권, 무보증 무기명 회사채 제 68회에 대하여 출자전환 및 기한의 이익 상실 취소, 금리 및 이자지급기일 등 변경, 상환기일 변경 등 채무조정을 합의하였습니다. 또한, 동 결의를 통해 각 사채권자는 사채권면 금액의 50%에 해당하는 출자전환 대상사채 원금을 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 당사가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다.
동 결의는 2024년 7월 11일 법원 인가를 받음으로써 효력이 발생하였습니다. 그러나, 이와 같은 당사의 재무구조 개선을 위한 노력에도 불구하고, 건설경기 악화 및 유가, 환율 등 거시경제의 급격한 변동 등 현재 예측하기 어려운 경제여건 전개시 향후 추가적인 재무안정성 지표 악화가 나타날 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

당사의 연결기준 부채비율은 2017년 231.1%, 2018년 234.5%를 기록하며 점진적으로 상승하였으며, 2020년 분할 이후 모든 채무가 당사에 존속하게 되면서 487.2%까지 상승하였습니다. 이후 당사의 연결기준 부채비율은 2021년 426.6%, 2022년 356.7%를 기록하였으나,
2023년 말 연결기준 자본총계는 (4,402)억원으로 완전자본잠식을 기록하였습니다. 2024년 1분기말 기준 자본총계는 (5,807)억원으로 완전자본잠식 상태가 지속되였으며, 이후 출자전환 등 재무구조개선계획 이행을 통해 2024년 반기말 기준으로는 4,250억원, 2024년 3분기말 기준으로는 5,399억원을 기록하였습니다.

현금 및 현금성자산은 2019년 5,056억원 수준이었으나 2020년에는 3,138억으로 감소하였습니다. 2021년 다시 5,747억원으로 증가하였으나, 2022년과 2023년에 각각 3,293억원, 2,246억원을 기록하였습니다. 2024년 3분기 말 연결기준으로는
2,581억원
을 기록하고 있습니다. 당사의 주요 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

[재무안정성 추이]

(단위: 백만원, 배)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

유동자산
2,303,322
2,241,269
2,251,456
2,009,715
2,501,227
3,528,391
2,790,792

현금 및 현금성자산
258,118
224,569
329,349
574,685
313,895
505,637
331,209

총자산
4,576,480
4,640,489
4,651,930
3,734,783
3,798,271
5,916,136
4,958,572

유동부채
2,392,673
4,414,397
2,213,048
1,964,052
1,934,747
2,638,232
1,886,521

총부채
4,036,613
5,080,709
3,633,241
3,025,556
3,151,457
4,344,689
3,476,284

자기자본
539,868
(440,220)
1,018,690
709,227
646,813
1,571,446
1,482,288

금융비용
131,289
191,299
75,850
49,646
44,446
28,873
25,142

영업이익
6,786
(404,532)
106,287
174,547
250,925
276,354
365,727

총차입금
1,821,497
2,691,653
1,991,368
1,543,642
1,643,013
2,305,930
1,728,675

부채비율
747.7%
완전자본잠식
356.7%
426.6%
487.2%
276.5%
234.5%

유동비율
96.3%
50.8%
101.7%
102.3%
129.3%
133.7%
147.9%

차입금의존도
39.8%
58.0%
42.8%
41.3%
43.3%
39.0%
34.9%

이자보상배율(배)
0.05
(2.11)
1.40
3.52
5.65
9.57
14.55

자료 : 당사
3분기
보고서(2024.
11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

당사는 과거 영업실적에 부진을 겪으며 연결기준 이자보상배율이 2015년 1.3배(분할 전 연결 기준)를 기록하며 금융비용의 부담이 증가한 바 있습니다. 그러나 2016년 이후 주택사업 확대를 바탕으로 영업이익이 증대함에 따라, 당사의 이자보상배율은 2018년 14.55배까지 상승하였습니다. 하지만 2019년 9.57배로 감소하였으며, 2020년부터는 분할로 인해 연결 기준 영업이익 규모는 감소한 반면, 채무가 당사에 존속하면서 금융비용의 규모는 감소하지 않았습니다. 당사의 이자보상배율은 2020년 5.65배, 2021년 3.52배, 2022년 1.40배, 2023년 -2.11배를 기록하였으며, 2024년 3분기 기준
0.05배
를 기록하였습니다.당사의 총차입금은 주택사업의 확장과 함께 2015년말 7,562억원, 2016년말 1조 273억원, 2017년말 1조 5,438억원, 2018년말 1조 7,287억원, 2019년말 2조 3,059억원을 기록하는 등 최근 지속적으로 증가했습니다. 2020년에는 대규모 개발사업장 준공으로 인해 차입금 규모가 1조 6,430억원으로 감소하였으며, 2021년말 1조 5,436억원, 2022년말 1조 9,914억원, 2023년말 2조 6,917억원을 기록하였고, 2024년 3분기 말 기준으로
1조 8,215원
으로 전기말 대비
감소
하였습니다.

[총차입금 현황 및 추이]

(단위: 천원)

구 분

2024년
3분기말

2023년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
207,470,316
-
207,470,316
799,089,444
-
799,089,444

장기차입금
640,166,799
895,341,299
1,535,508,098
1,453,617,249
159,007,030
1,612,624,279

사 채
총액
-
80,000,000
80,000,000
280,000,000
-
280,000,000

사채할인발행차금
-
-
-
(60,450)
-
(60,450)

채무조정차금
-
(1,481,380)
(1,481,380)
-
-
-

순액
-
78,518,620
78,518,620
279,939,550
-
279,939,550

합 계
847,637,115
973,859,919
1,821,497,034
2,532,646,243
159,007,030
2,691,653,273

구 분
2022년말
2021년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
총액
599,097,448
-
599,097,448
464,787,401
-
464,787,401

현재가치할인차금
(1,382,427)
-
(1,382,427)
-
-
-

순액
597,715,020
-
597,715,020
464,787,401
-
464,787,401

장기차입금
총액
244,121,403
902,806,964
1,146,928,367
201,481,137
398,700,501
600,181,638

현재가치할인차금
(1,505,843)
(11,564,878)
(13,070,720)
-
(729,868)
(729,868)

순액
242,615,560
891,242,086
1,133,857,646
201,481,137
397,970,633
599,451,770

사 채
총액
140,000,000
120,000,000
260,000,000
240,000,000
240,000,000
480,000,000

사채할인발행차금
(34,425)
(170,223)
(204,648)
(110,518)
(486,547)
(597,065)

순액
139,965,575
119,829,777
259,795,352
239,889,482
239,513,453
479,402,935

합 계
980,296,155
1,011,071,863
1,991,368,018
906,158,020
637,484,086
1,543,642,106

구 분
2020년말
2019년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
179,360,324
-
179,360,324
791,784,962
-
791,784,962

장기차입금
475,472,423
508,988,797
984,461,220
306,525,504
668,093,813
974,619,317

사 채
총 액
100,000,000
380,000,000
480,000,000
100,000,000
440,700,000
540,700,000

사채할인발행차금
(22,321)
(786,185)
(808,506)
(39,142)
(1,135,599)
(1,174,741)

순 액
99,977,679
379,213,815
479,191,494
99,960,858
439,564,401
539,525,259

계
754,810,426
888,202,612
1,643,013,038
1,198,271,324
1,107,658,214
2,305,929,538

구 분
2019년말
2018년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
791,784,962
-
791,784,962
376,269,969
-
376,269,969

장기차입금
306,525,504
668,093,813
974,619,317
69,530,500
983,317,179
1,052,847,679

사 채
총액
100,000,000
440,700,000
540,700,000
100,000,000
200,000,000
300,000,000

사채할인발행차금
(39,142)
(1,135,599)
(1,174,741)
(8,000)
(435,063)
(443,063)

순액
99,960,858
439,564,401
539,525,259
99,992,000
199,564,937
299,556,937

합 계
1,198,271,324
1,107,658,214
2,305,929,538
545,792,469
1,182,882,116
1,728,674,585

구 분
2017년말
2016년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
497,364,119
-
497,364,119
238,852,551
-
238,852,551

장기차입금
159,183,464
647,712,767
806,896,231
187,248,220
511,283,823
698,532,043

사 채
총 액
40,000,000
200,000,000
240,000,000
50,000,000
40,000,000
90,000,000

사채할인발행차금
(2,921)
(435,921)
(438,842)
(40,296)
(68,220)
(108,516)

순 액
39,997,079
199,564,079
239,561,158
49,959,704
39,931,780
89,891,484

계
696,544,662
847,276,846
1,543,821,508
476,060,475
551,215,603
1,027,276,078

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 총차입금은 유동 및 비유동성 차입금 및 사채를 포함한 금액

주3) 장기차입금의 일부는 현재가치할인 반영

당사의 2024년 3분기말 연결기준 단기차입금 상세내역은 아래와 같습니다.

[단기차입금 상세내역]

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)

2024년
3분
기말

2023년말

Bank Dhofar
6.50
1,229,349
6,157,972

농협은행
6.39~6.52
-
42,000,000

한국산업은행
5.79~8.50
-
68,000,000

우리은행
5.52~6.30
-
82,876,342

경남은행
6.23
-
5,000,000

하나은행
6.15~6.48
-
62,999,221

애큐온저축은행
8.00
-
5,000,000

샤인시티제일차
8.79~13.00
17,000,000
17,000,000

용인중앙새마을금고 등
10.00
35,875,571
35,875,571

성남중앙새마을금고 등
10.00
33,365,396
33,368,396

국민은행
6.56
-
10,000,000

신한은행
5.84~6.30
-
40,711,942

미래에셋증권
6.90
-
2,300,000

현대차증권
6.90
-
2,800,000

대신증권
6.90
-
2,000,000

포레어반시티
12.00
120,000,000
120,000,000

건설공제조합
1.10
-
6,000,000

에이블티와이제이차
8.00
-
15,000,000

에이블티와이제삼차
8.00~10.00
-
30,000,000

하나증권
6.00
-
25,000,000

한양증권
9.80
-
10,000,000

(주)티와이홀딩스
4.60
-
40,000,000

신용협동조합
6.00~10.50
-
82,000,000

코람코자산운용
6.00
-
30,000,000

캡스톤자산운용
6.00~8.00
-
20,000,000

흥국저축은행
6.00
-
5,000,000

합 계
207,470,316
799,089,444

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

주1) K-IFRS 연결기준

당사의 2024년
3분기말 연결기준 장기차입금 상세내역은 아래와 같습니다.

[장기차입금 상세내역]

(단위: 천원)

종류
차입처
연이자율(%)

2024년
3분기말

2023년 말

운영자금대출 등 주1)
김해대동첨단산업단지
-
717,000
717,000

강릉엘앤디
4.60
-
463,000

티와이홀딩스
4.60
3,600,000
400,000,000

경남은행
3.00~5.93
12,200,000
10,000,000

후순위 등
-
-
127,030

한국산업은행
3.00~4.60
109,000,000
-

하나은행
3.00
25,000,000
-

농협은행
3.00
27,000,000
-

신한은행
3.00
10,000,000
-

국민은행
3.00
5,000,000
-

우리은행
3.00
54,000,000
-

우리금융저축은행
3.00
5,000,000
-

건설공제조합
1.10
6,000,000
-

사옥담보대출 주1)
에이블티와이제이차
9.00
15,000,000
-

에이블티와이제삼차
9.00~10.00
30,000,000
-

하나증권
7.00
25,000,000
-

애큐온저축은행
9.00
5,000,000
-

에이블티와이제일차
7.00
60,000,000
-

코람코자산운용
7.00
30,000,000
-

캡스톤자산운용
7.00
20,000,000
-

흥국저축은행
7.00
5,000,000
-

시설자금대출
KIS인제제일차
4.60~13.50
38,000,000
38,000,000

인제스피디움제이차유동화
4.60
12,500,000
12,500,000

농협손해보험
5.40
30,720,000
33,280,000

한화손해보험
5.40
23,040,000
24,960,000

푸본현대생명보험
5.40
23,040,000
24,960,000

PF대출 주1)
하나은행
6.57
2,172,060
15,772,060

중소기업은행
5.10~5.24
70,441,600
79,591,600

농협생명보험
3.40
13,600,000
14,800,000

신협중앙회
6.69~10.5
81,532,507
59,532,506

아이비케이연금보험
3.40
24,800,000
26,800,000

한화생명보험
3.65
84,500,000
84,500,000

흥국생명보험
3.40
24,800,000
26,800,000

한국산업은행
5.24
100,000,000
109,150,000

에이블동탄제일차
6.68
8,785,920
8,785,920

에이블동탄제이차
6.57
6,515,850
6,515,850

에이블동탄제삼차
6.57
8,753,910
8,753,910

이스트스트림제일차
6.57
32,710,260
32,710,260

경남은행
5.43
20,000,000
20,000,000

신한은행 외
4.85
43,438,400
43,438,400

KB증권
6.33
-
38,200,000

플라워스트림제일차
6.73
-
20,000,000

티와이디제일차
7.33
61,000,000
61,000,000

티와이디제이차
7.33
25,100,000
21,300,000

티와이디제삼차
7.33
2,000,000
2,000,000

뉴어반시티
13.50
100,000,000
100,000,000

포레어반시티
13.50
80,000,000
80,000,000

국민은행
4.70
150,000,000
165,000,000

청운신협 외
4.70~7.20
37,000,000
44,000,000

소계
1,551,967,507
1,613,657,536

(차감) 유동성장기차입금
(640,717,000)
(1,454,650,506)

(차감) 현재가치할인차금
(1,297,023)
0

(차감) 재무조정차금
(14,612,185)
0

합계
895,341,299
159,007,030

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11)

주1)
전기말 워크아웃 추진 결과에 따라 장기차입금 중 기한이익 상실 요건을 충족한 차입금을 전액 유동성대체하였습니다. 해당 건들에 대해 당반기 중 기업개선계획 이행을 위한 약정이 체결되어 약정(MOU) 체결일로부터 3년간 차입금 상환이 유예되었습니다.

주2) K-IFRS 연결기준

당사의 2024년
3분
기말 별도기준 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

[사채 발행내역]

(2024년
3분기 기준)

(단위: 천원)

종 류
발행일
만기일
연이자율(%)
사채액면금액

제68회 공모무보증사채
2021-07-19
2027-05-30
3.00
50,000,000

제71회 사모무보증사채
2023-02-27
2027-05-30
3.00
15,000,000

제72회 사모무보증사채
2023-03-27
2027-05-30
3.00
15,000,000

소 계

80,000,000

(차감) 유동성사채

-

(차감) 사채할인발행차금
-

(차감) 채무조정차금
(1,481,380)

합 계
78,518,620

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11)

주1) K-IFRS 별도기준

한편, 당사는 2023년 12월 28일 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃) 신청으로 채권은행 등의 관리절차가 게시되어 진행되고 있는 바, 금융채권자협의회 및 사채권자집회 결의 등을 통하여 금융기관이 보유한 무담보채권, 무보증 무기명 회사채 제 68회에 대하여 출자전환 및 기한의 이익 상실 취소, 금리 및 이자지급기일 등 변경, 상환기일 변경 등 채무조정을 합의하였습니다. 또한, 동 결의를 통해 각 사채권자는 사채권면 금액의 50%에 해당하는 출자전환 대상사채 원금을 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 당사가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다. 동 결의는 2024년 7월 11일 법원 인가를 받음으로써 효력이 발생하였습니다.

워크아웃 신청 이후 1차 출자전환을 통하여 배정된 채권금융기관 주식 수는 아래와 같습니다. 아래 표는 제68회 무보증 사채에 관한 2024년 8월 및 금번 제3자배정 유상증자(출자전환)은 반영되어있지 않습니다. 금번 출자전환 내역은 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]을 참고하시기 바랍니다.

[제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등]

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)티와이홀딩스
최대주주 본인(주1)
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
173,160,173
1년간 보호예수

한국산업은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
34,199,134
1년간 보호예수

하나은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
10,822,510
1년간 보호예수

국민연금공단
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
10,794,767
1년간 보호예수

우리은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
7,792,207
1년간 보호예수

농협은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신보2023제1차유동화전문(유)(신용보증기금)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신보2023제2차유동화전문(유)(신용보증기금)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
6,493,506
1년간 보호예수

신한은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
4,329,004
1년간 보호예수

우정사업본부
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
4,110,024
1년간 보호예수

국민은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

삼성생명보험
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

우리금융저축은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
2,164,502
1년간 보호예수

기업유동성지원기구(유)
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
1,731,601
1년간 보호예수

경남은행
금융채권기관
'24년 5월 30일 체결된 기업개선계획의 이행을 위한 약정(MOU) 제2장 제5조에 따른 출자전환 대상 금융채권자
없음
1,082,251
1년간 보호예수

금번에 실시하는 출자전환 유상증자는 제68회 무보증사채 투자자를 대상으로 진행되며, 당사의 정관 10조 1항 2호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2025년 01월 14일 개최된 이사회 결의에 따라 진행됩니다. 당사가 금번 출자전환으로 발행하는 최대 주식은 408,544주이며, 이에 대한 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

주식의 종류
주식의 수(주1)
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
408,544
500
2,310
943,736,640
제3자배정 유상증자(출자전환)

자료: 당사제시

(*) 금번 유상증자는 재무구조 개선을 위한 제3자배정 출자전환 유상증자로서 당사의 무보증사채((주)태영건설 제68회) 사채권자를 대상으로 청약을 진행합니다.

주1) 발행예정주식수 408,544주는 전량 무보증사채 사채권자의 출자전환주식수입니다.
2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였습니다.

주2) 당사는 유가증권 상장법인으로서 본 유상증자 후 발행되는 주식의 상장예정일은 2025년 03월 10일 입니다. 이와 관련하여 투자위험요소의 기타위험을 참조하시기 바랍니다.

주3) 청약일 및 납입일은 2025년 02월 19일입니다.

주4) 청약 후 실권주 발생시 자본시장법 규정(제165조의6 제2항)에 따라 미발행 처리합니다. 또한, 청약된 주식수가 발행예정주식수의 일부인 경우에도 청약된 주식수는 발행됩니다.

[출자전환 내역]

(단위 : 주, 원)

제3자배정대상자
무담보채권금액(A)
전환비율(B)
(A) X (B)

출자전환

금액(원)

배정 주식수

'24.08출자전환 배정주식수
잔여주식 수

제68회 공모 회사채 투자자 (주1)
13,139,859,000
50%
6,569,929,500
6,569,928,750
2,844,125
2,435,581
408,544

계
13,139,859,000
-
6,569,929,500
6,569,928,750
2,844,125
2,435,581
408,544

자료: 당사제시주1) 공모 회사채 사채권자는 2024년 6월 11일 개최한 사채권자집회를 통해 사채 권면액의 50%를 출자전환하기로 결의하였으며, 위 표의 배정주식수는 이를 토대로 산정한 주식수입니다. 2024년 8월 29일 청약 및 납입을 통해 총 배정주식수 2,844,125주 중 2,435,581주에 대한 배정 및 출자전환을 완료하였으며, 잔여주식 408,544주에 대한 건입니다.주2) 상기 제3자배정대상자 중 무담보채권금액에 전환비율을 적용한 금액이 출자전환금액과 차이가 발생하는 이유는 단수주입니다. 단수주대금은 현금으로 환불될 예정입니다. 3자배정대상자별 청약절차 및 환불 등에 대한 자세한 사항은 [제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항]을 참고해 주시기 바랍니다.

그러나, 이와 같은 당사의 재무구조 개선을 위한 노력에도 불구하고, 건설경기 악화 및 유가, 환율 등 거시경제의 급격한 변동 등 현재 예측하기 어려운 경제여건 전개시 향후 추가적인 재무안정성 지표 악화가 나타날 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

[자. 매출채권 및 대손충당금에 관한 위험]

당사의 매출채권 및 기타채권(유동자산 및 비유동자산 포함) 총계는
2019년 창원중동유니시티 관련해서 분양미수금이 4,680억원 가량 발생하며 1조 3,687억원을 기록한 이후, 2020년 6,199억원, 2021년 5,749억원, 2022년 1조 137억원, 2023년 1조 600억원을 기록하였습니다. 2024년 3분기말 연결기준으로는
1조 1,835억원
을 기록하였습니다.
당사는 2024년 3분기말 연결기준 6,675억원의 유동 매출채권 및 기타채권과
5,160억원
의 비유동 매출채권 및 기타채권(단기금융상품, 공사미수금, 분양미수금, 매출채권, 미수금, 대여금, 장기금융상품, 보증금)을 보유하고 있습니다. Infra 및 플랜트 부문의 경우 공공 및 관급공사의 비중이 높기 때문에 채권회수에 큰 어려움이 없는 반면,
건설주택 부문의 경우 향후 주택경기가 침체로 이어진다면 일부 사업장의 경우 공사미수금 회수가 상대적으로 원활하지 못할 가능성이 존재
합니다. 향후
국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 대손충당금 설정이 증가될 가능성이 존재
합니다. 이러할 경우 당사 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출채권 및 기타채권(유동자산 및 비유동자산 포함) 총계는 2019년 창원중동유니시티 관련해서 분양미수금이 4,680억원 가량 발생하며 1조 3,687억원을 기록한 이후, 2020년 6,199억원, 2021년 5,749억원, 2022년 1조 137억원, 2023년 1조 600억원을 기록하였습니다. 2024년 3분기말 연결기준으로는 1조 1,835억원을 기록하였습니다.
한편, 매출채권 회전율은 2019년 2.63회에서 2020년 2.29회로 하락하였으며, 2021년 4.61회, 2022년 3.28회, 2023년 3.23회, 2024년 3분기 연환산 기준으로는 2.38회를 보였습니다. 향후 매출채권 및 기타채권의 지속적인 증가와 더불어 미회수 금액이 급증할 경우 당사의 실적에 악영향을 줄 수 있으므로 투자고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다. 당사의 2024년 3분기말 연결기준 매출채권 관련 재무비율은 다음과 같습니다.

[매출채권 관련 재무비율]
(단위: 백만원, 회)

구분

2024년
3분기

2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,998,342
3,352,922
2,605,097
2,751,711
2,281,512
2,967,116

매출액증가율
-16.36%
28.71%
-5.33%
20.61%
-23.11%
2.73%

총 매출채권 및 기타채권
1,183,487
1,060,029
1,013,697
574,894
619,921
1,368,706

매출채권 증가율
-11.0%
4.6%
76.3%
-7.3%
-54.7%
54.5%

매출채권 회전율
2.38
3.23
3.28
4.61
2.29
2.63

자산대비 매출채권
25.9%
22.8%
21.8%
15.4%
16.3%
23.1%

자료: 당사
3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}

주3) 2024년 3분기 매출채권 회전율 산출 시 매출액의 경우 연환산 적용

주4) 각 증가율은 전년 동기 대비 증가율

당사는 2024년 3분기말 연결기준
6,675억원
의 유동 매출채권 및 기타채권과
5,160억원
의 비유동 매출채권 및 기타채권(단기금융상품, 공사미수금, 분양미수금, 매출채권, 미수금, 대여금, 장기금융상품, 보증금)을 보유하고 있습니다.

Infra 및 플랜트 부문의 경우 공공 및 관급공사의 비중이 높기 때문에 채권회수에 큰 어려움이 없는 반면, 건설주택 부문의 경우 향후 주택경기가 침체로 이어진다면 일부 사업장의 경우 공사미수금 회수가 상대적으로 원활하지 못할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 투자고려시 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 2024년
3분기말
연결기준 당사의 매출채권 및 기타채권의 상세내역은 다음과 같습니다.

당사의 공사미수금 총 장부금액을 살펴보면 2024년 3분기 기준 주택사업비중이 높은 건축부문의 공사미수금 총장부금액은은 2,644억원이고 이중 17.8%에 해당하는 470억원이 손상차손누계액으로 계상되었습니다. 반면, 공공 및 관급공사의 비중이 높은 토목부문의 경우 2024년 3분기 기준 총장부금액의 69.6% 수준인 1,698억원이 손상차손누계액으로 계상되었습니다.

[매출채권 및 기타채권 상세내역]

(단위: 천원)

구분
2024년 3분기말
2023년말

유동
비유동
유동
비유동

공사미수금
총장부금액
건축
264,391,487
4,292,800
208,075,704
4,292,800

토목
243,877,804
200,016,111
207,579,421
191,046,893

손상차손누계액
건축
-47,026,200
0
-46,300,000
0

토목
-169,825,724
0
-149,302,335
0

공통
-1,435,555
0
-1,190,547
0

현재가치할인차금
-
0
0
0
0

장부금액합계
-
289,981,812
204,308,911
218,862,243
195,339,693

분양미수금
(자체공사)

총장부금액
-
37,438,388
0
19,194,865
0

손상차손누계액
-
0
0
0
0

현재가치할인차금
-
0
0
0
0

장부금액합계
-
37,438,388
0
19,194,865
0

매출채권
총장부금액
-
2,535,828
1,246,619
3,050,735
1,519,404

손상차손누계액
-
-3,895
-6,233
-3,213
-7,749

현재가치할인차금
-
0
0
0
0

장부금액합계
-
2,531,933
1,240,386
3,047,522
1,511,655

미수금
총장부금액
-
170,654,051
35,814,612
201,686,798
24,285,697

손상차손누계액
-
-30,782,440
0
-25,599,798
0

현재가치할인차금
-
0
0
0
0

장부금액합계
-
139,871,611
35,814,612
176,087,000
24,285,697

대여금(주1)
총장부금액
-
325,831,509
266,721,120
361,588,095
212,668,899

손상차손누계액
-
-212,332,742
-73,226,944
-212,813,173
-73,138,245

현재가치할인차금
-
0
-4,763,793
0
-5,116,367

장부금액합계
-
113,498,767
188,730,383
148,774,922
134,414,287

보증금(주2)
총장부금액
-
20,966,322
23,607,867
30,347,642
37,607,718

손상차손누계액
-
0
0
0
0

현재가치할인차금
-
-177,239
-990,619
-220,665
-1,463,288

장부금액합계
-
20,789,083
22,617,248
30,126,977
36,144,430

미수수익
총장부금액
-
19,951,422
60,282,028
19,815,086
39,415,416

손상차손누계액
-
-17,981,632
0
-17,981,632
0

현재가치할인차금
-
0
0
0
0

장부금액합계
-
1,969,790
60,282,028
1,833,454
39,415,416

상각후원가측정기타금융자산
총장부금액
-
61,452,064
2,960,203
30,024,878
966,213

손상차손누계액
-
0
0
0
0

현재가치할인차금
-
0
0
0
0

장부금액합계
-
61,452,064
2,960,203
30,024,878
966,213

금융자산, 분류 합계
667,533,448
515,953,771
627,951,86
432,077,391

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11) 및 당사제공주1) 공사미수금 및 미수수익 중 일부는 지급청구권의 권리가 있으나 조건의 완료라는 조건이 있기 때문에 계정과목 명칭 여하에도 불구하고 수취채권이 아닌 계약자산으로 분류하고 있습니다.
주2) 연결실체는 재건축, 재개발 조합 등에 대여한 금액을 대여금으로 계상하고 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.
주3) 연결실체는 각 현장 사무실 및 임직원 숙소에 대한 임차보증금 등을 영업보증금으로 계상하고 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.

당사는 도급공사와 관련한 매출채권 중 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손실 발생의 객관적인 증거가 발생되지 않은 채권에 대하여 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 매출채권의 경우 전체기간의 기대신용손실을 인식합니다.

[과목별 대손충당금 설정 내역]

(2024년
3분
기말 기준)

(단위: 천원, %)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정률

2024년3분기
공사미수금
712,578,203
218,287,480
30.6

분양미수금
37,438,388
-
0.0

매출채권
3,782,447
10,128
0.3

미수금
206,468,663
30,782,440
14.9

대여금
592,552,629
285,559,686
48.2

선급금
251,655,465
-
0.0

미수수익
80,233,450
17,981,632
22.4

합계
1,884,709,245
552,621,366
29.3

2023년
공사미수금
610,994,818
196,792,882
32.2

분양미수금
19,194,865
-
0.0

매출채권
4,570,139
10,962
0.2

미수금
225,972,495
25,599,798
11.3

대여금
574,256,994
285,951,418
49.8

선급금
284,286,504
-
0.0

미수수익
59,230,502
17,981,632
30.4

합계
1,778,506,317
526,336,692
29.6

2022년
공사미수금
370,972,476
6,984,859
1.9

분양미수금
2,385,036
-
0.0

매출채권
3,011,698
667
0.0

미수금
138,589,890
9,620,213
6.9

대여금
399,749,788
29,619,530
7.4

선급금
142,030,280
-
0.0

합계
1,056,739,168
46,225,269
4.4

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

2022년 대비 2023년 대여금 계정에 대한 대손충당금 증가의 경우, 2023년 재감사시 59개 PF사업장 손상 추정에 따른 대여금 손상이 증가한 부분 및 당사가 추진중인 사업 관련 자금보충 발생금액이 증가한 부분입니다. 공사미수금 또한 당사의 자회사 등이 추진하고 있는 사업에 대한 공사미수금이 대부분이며, 이러한 미수금 증가 등의 원인으로 당사가 공동관리절차(워크아웃)을 신청하게 되었습니다.
한편 당사의 대손충당금 추이 및 대손충당금 변동내역의 상세한 사항은 다음과 같습니다.

[대손충당금 추이]

(2024.

09. 30) (단위: 천원)

구 분
제52기 3분기
제51기
제50기

기초대손충당금
526,336,692
46,225,269
41,247,676

손실충당금재측정
26,304,469
480,963,243
5,273,719

제각
-19,795
-829,002
-296,126

기타(1)
-
-22,818
-

기말대손충당금
552,621,366
526,336,692
46,225,269

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1)
기타 금액은 연결범위변동 등으로 인한 변동입니다.

주2)
K-IFRS 연결기준

주3)
상기 손실충당금은 매출채권 및 기타채권 외 선급금에 대한 손실충당금도 포함되어 있습니다.

경과 기간별 매출채권 잔액은 다음과 같습니다.

[경과 기간별 매출채권 잔액]

(2024.

09. 30) (단위: 천원)

구 분
~6개월
6개월~12개월
12개월초과
계

공사미수금
130,144,617
211,391,590
371,041,996
712,578,203

분양미수금
35,303,318
1,046,839
1,088,231
37,438,388

매출채권
2,502,827
33,000
1,246,619
3,782,446

미수금
93,774,431
43,551,123
33,328,497
170,654,051

장기미수금
1,308,686
10,220,230
24,285,697
35,814,612

단기대여금
63,257,502
33,738,106
228,835,901
325,831,509

장기대여금
68,487,738
30,594,936
167,638,446
266,721,120

미수수익
58,494
12,101,814
7,837,074
19,997,382

계
394,779,119
330,575,823
827,465,386
1,552,820,329

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

2024년 3분기말

(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
2,918,378
523,418,314
526,336,692

손실충당금의 재측정(주1)
133,355
31,255,999
31,389,354

제각, 금융자산의 대손충당금
0
(5,104,680)
(5,104,680)

연결범위변동, 금융자산의 대손충당금
0
0
0

금융자산의 기말 대손충당금
3,051,733
549,569,633
552,621,366

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11)

주1) 2024년 3분기 손실인식액 중 매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액은 9,875,794천원입니다

주2) K-IFRS 연결기준

당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 그러나, 향후 국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 대손충당금 설정이 증가될 가능성이 존재합니다. 이러할 경우 당사 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 소송 및 기타 우발채무 관련 위험]
당사는
하자보수청구소송 등 53건의 소송사건과 관련하여 154,898백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 20건의 소송을 제기
하였습니다.
당사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 56,482백만원의 충당부채를 설정
하고 있습니다. 현재 최종 재판결과를 예측할 수 없는 소송사건의 영향은 당사의 재무제표에 반영되지 않았으며,
진행중인 소송사건 및 자금보충 등의 결과에 따라 당사의 재무상황에 부정적 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2024년
3분기말 현재 연결실체는 하자보수청구소송 등 53건의 소송사건과 관련하여 154,898백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 20건의 소송을 제기하였습니다.
증
권신고서 제출일 전일 기준 연결실체는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 56,482백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다..

1) 건설사업부문 주요 피소 현황

(단위 : 백만원)

NO
원 고
피 고
소송내용
소송가액(당사분)
소송가액(전체분)
진행사항
영업 및 재무에미치는 영향

1
연천군
한국환경공단
손해배상 청구소송
2,996
13,026
2심 진행중
패소시 판결금 지급

2
에스케이건설
태영건설 외 2
손해배상 청구소송
96
1,914
2심 진행중
패소시 판결금 지급

3
양영식 외 48
태영건설 외 2
분양대금 감액청구
447
895
1심 진행중
패소시 판결금 지급

4
창원중동유니시티2단지 입대회의
유니시티 외 1
하자보수금 청구소송
687
1,176
2심 진행중
패소시 판결금 지급

5
이편한세상 세계육상선수촌2단지 입주자대표회의
LH공사
하자보수금 청구소송
510
1,700
1심 진행중
패소시 판결금 지급

6
김향미 외 2122
태영건설
손해배상(기) 청구소송
2,406
2,406
1심 진행중
패소시 판결금 지급

7
연제롯데개슬앤데시앙 입대회의
태영건설 외 2
손해배상 청구소송
2,000
5,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

8
이이순 외 1,435
태영건설
손해배상(기) 청구소송
1,301
1,301
1심 진행중
패소시 판결금 지급

9
이옥규 외 583
태영건설
손해배상(기) 청구소송
317
317
1심 진행중
패소시 판결금 지급

10
김점태 외 699
태영건설
손해배상(기) 청구소송
332
332
1심 진행중
패소시 판결금 지급

11
박현
아시아신탁 외 2
주위토지통행권 확인소송
92
92
2심 진행중
패소시 판결금 지급

12
SH공사
태영건설 외 1
하자보수금 청구소송
634
1,811
3심 진행중
패소시 판결금 지급

13
평촌역 하이필드 지식산업센터 관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,386
1,386
1심 진행중
패소시 판결금 지급

14
창원중동 유니시티1단지아파트 입주자대표회의
태영유니시티건설공제조합
하자보수금 청구소송
3,156
5,399
1심 진행중
패소시 판결금 지급

15
에코시티12블럭 입주자대표회의
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
2,147
2,683
1심 진행중
패소시 판결금 지급

16
안산메트로타운푸르지오힐스테이트입주자대표회의
태영건설 외 8
하자보수금 청구소송
12
200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

17
중동 유니시티 3단지 입주자대표회의
태영유니시티건설공제조합
하자보수금 청구소송
2,578
4,409
1심 진행중
패소시 판결금 지급

18
주식회사 와이에이취로지스틱스 외 1
태영건설SK D&D
하자보수금 청구소송
605
1,211
1심 진행중
패소시 판결금 지급

19
동대문 더 퍼스트 데시앙 입대의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,724
1,724
1심 진행중
패소시 판결금 지급

20
중동 유니시티 4단지 입주자대표회의
태영유니시티건설공제조합
하자보수금 청구소송
3,409
5,831
1심 진행중
패소시 판결금 지급

21
부평 제이타워3차 지식산업센터 관리단
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
2,705
2,705
1심 진행중
패소시 판결금 지급

22
메트로시티석전아파트입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
2,913
5,296
1심 진행중
패소시 판결금 지급

23
서울북부고속도로
태영건설 외 4
손해배상 청구소송
913
6,090
2심 진행중
패소시 판결금 지급

24
데시앙스튜디오&유-스트리트몰관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
554
554
1심 진행중
패소시 판결금 지급

25
고덕신도시자연앤자이아파트입주자대표회의
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
788
2,464
1심 진행중
패소시 판결금 지급

26
신내데시앙플렉스관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
501
501
1심 진행중
패소시 판결금 지급

27
안산메트로타운푸르지오힐스테이트입주자대표회의
태영건설 외 8
하자보수금 청구소송
30
501
1심 진행중
패소시 판결금 지급

28
사송더샵데시앙1단지 입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
910
1,785
1심 진행중
패소시 판결금 지급

29
임남숙 외 1
태영건설 외 2
원상회복 청구소송
566
566
1심 진행중
패소시 판결금 지급

30
변동배 외 3
태영건설
임금 등 청구소송
389
389
1심 진행중
패소시 판결금 지급

31
송제환
태영건설 외 2
부당이득금 반환 청구소송
35
87
1심 진행중
패소시 판결금 지급

32
세신유나이티드
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
200
200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

33
티타워어반브릭스 B,C관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,000
1,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

34
더샵 인후 센트럴 아파트입주자대표회의
태영건설 외 4
하자보수금 청구소송
223
1,200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

35
광명역데시앙 아파트 입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
4,458
4,458
1심 진행중
패소시 판결금 지급

36
울산광역시도시공사
태영건설
구상금 청구소송
1,789
1,789
1심 진행중
패소시 판결금 지급

37
설진욱 외 234
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
516
516
1심 진행중
패소시 판결금 지급

38
에스지건설
태영건설
구상금 청구소송
9,200
9,200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

39
서면데시앙스튜디오 관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,000
1,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

40
이동임 외 7
태영건설 외 6
분양대금반환 청구소송
514
514
1심 진행중
패소시 판결금 지급

41
박민정 외 9
태영건설 외 6
분양대금반환 청구소송
780
780
1심 진행중
패소시 판결금 지급

42
정광열 외 1194
태영디앤아이
손해배상 청구소송
755
755
3심 진행중
패소시 판결금 지급

43
유니시티 어반브릭스 오피스관리단
태영유니시티
하자보수금 청구소송
468
600
1심 진행중
패소시 판결금 지급

44
이병돈 외 1
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이
분양대금반환 청구소송
475
475
1심 진행중
패소시 판결금 지급

45
신내데시앙포레 공동주택 대표회의
SH공사 외 1
하자보수금 청구소송
501
501
1심 진행중
패소시 판결금 지급

46
김철욱 외 5
태영건설 외 3
분양대금반환 청구소송
517
517
1심 진행중
패소시 판결금 지급

47
조혜영
태영건설 외 3
분양대금반환 청구소송
104
104
1심 진행중
패소시 판결금 지급

48
박문선
태영건설
임금 등 청구소송
44
44
1심 진행중
패소시 판결금 지급

49
김만균
태영건설
임금 등 청구소송
31
31
1심 진행중
패소시 판결금 지급

50
학산건설산업
태영건설
임대료 청구소송
357
357
1심 진행중
패소시 판결금 지급

51
서울북부고속도로
태영건설 외 4
손해배상 청구소송
75
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

52
국중도
태영건설 외 1
손해배상 청구소송
200
200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

53
서은희 외 213
신한자산신탁 외 1
분양대금반환 청구소송
4,200
4,200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

54
창원중동 유니시티1단지 아파트 입주자대표회의
태영유니시티 외 1
하자보수금 청구소송
292
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

55
창원중동 유니시티2단지 아파트 입주자대표회의
태영유니시티 외 1
하자보수금 청구소송
292
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

56
유니시티1단지 입주자대표회의
태영유니시티
하자보수금 청구소송
585
1,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

57
유니시티2단지 입주자대표회의
태영유니시티
하자보수금 청구소송
351
600
1심 진행중
패소시 판결금 지급

58
유니시티3단지 입주자대표회의
태영유니시티
하자보수금 청구소송
468
800
1심 진행중
패소시 판결금 지급

59
유니시티4단지 입주자대표회의
태영유니시티
하자보수금 청구소송
585
1,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

60
이민하 외 54
신한자산신탁 외 1
분양대금반환 청구소송
1,140
1,140
1심 진행중
패소시 판결금 지급

61
서재자이아파트 입주자대표회의
평택도시공사
하자보수금 청구소송
85
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

2) 신규소송

(단위 : 백만원)

NO
원 고
피 고
소송내용
소송가액(당사분)
소송가액(전체분)
진행사항
영업 및 재무에미치는 영향

1
손호탁 외 2
태영건설
임금 등 청구소송
428
428
1심 진행중
패소시 판결금 지급

2
사송더샵데시앙3단지 입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
765
1,500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

3
박은남 외 1
태영건설 외 2
분양대금반환 청구소송
153
153
1심 진행중
패소시 판결금 지급

4
박은진
태영건설 외 2
분양대금반환 청구소송
28,994
290
1심 진행중
패소시 판결금 지급

5
신영주
태영건설
하자보수금 청구소송
9
9
1심 진행중
패소시 판결금 지급

6
에이치엔케이디벨럽먼트
태영건설
주식매매대금 청구소송
1,250
1,250
1심 진행중
패소시 판결금 지급

7
세움호남
태영건설
추심금 청구소송
5
5
1심 진행중
패소시 판결금 지급

8
사송더샵데시앙4단지입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,044
2,048
1심 진행중
패소시 판결금 지급

9
안재민
태영건설 외 2
손해배상 청구소송
600
600
1심 진행중
패소시 판결금 지급

10
전윤희
태영건설
임금 등 청구소송
104
104
1심 진행중
패소시 판결금 지급

11
신재훈 외 1
신한자산신탁 외 2
분양대금반환 청구소송
2,356
2,356
1심 진행중
패소시 판결금 지급

12
대한민국
태영건설 외 6
수용재결처분 취소소송
1
1
1심 진행중
패소시 판결금 지급

13
LH공사
태영건설 외 4
구상금 청구소송
372
1,240
1심 진행중
패소시 판결금 지급

14
고덕신도시자연앤자이아파트입주자대표회의
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
160
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

15
LH공사
태영건설 외 1
하자보수금 청구소송
248
506
1심 진행중
패소시 판결금 지급

16
이종호
태영건설 외 3
소유권이전등기 청구소송
5
46
1심 진행중
패소시 판결금 지급

3) 태영건설의 중요한 소송사건 현황

- 손해배상청구 [서울고등법원 2022나2050718]

구 분
내 용

소제기일
2018. 3. 30.

소송 당사자
원고 : 연천군피고 : 한국환경공단피고 보조참가1 : 코오롱글로벌 주식회사 피고 보조참가2 : 주식회사 태영건설피고 보조참가3 : 주식회사 한화

소송의 내용
"연천군 청산대전일반산업단지 폐수종말 처리시설"과 관련하여, 연천군이 한국환경공단에 폐수발생량을 정확히 예측하여 설계에 반영할 선관주의의무 불이행을 이유로 손해배상 청구소송을 제기하였고, 한국환경공단은 시공사들에 소송 고지함.

소송가액
130억원 (당사분 30억원)

진행상황
소송대리인으로 법무법인 태평양 선임하였으며, 1심 선고결과 일부패소하여 2심 진행중.

향후소송일정 및 대응방안
2024. 11. 28. 변론기일

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

1심 선고에 따라 패소 판결금을 2022. 12. 2. 원고에게 가지급하였음

2024년 3분기말 기준 연결실체의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여
백지수표 27매, 백지어음
12
매가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2024.
09. 30)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

법 인
27
-
백지수표

12
-
백지어음

한편 2024년
3분기말 기준 당사가 부동산 및 SOC사업의 특수관계자 및 특수목적법인(SPC)의 차입금과 관련한 자금보충 약정 등을 체결한 보증유형과 총 PF 대출잔액은 다음과 같습니다.

- 별도기준

(기준일 : 2024년
09월 30일) (단위 : 억원)

총 PF 대출 잔액
유 형
금 액
채무보증 건수

40,537
ABCP 외
392
96건

기타 Loan
40,145

상기 내역 이외에 2024년 3분기말 기준 당사의 우발채무는 아래와 같습니다.

(1) 2024년 3분기말 현재 연결실체는 신분당선사업, 김제시 하수관거정비 임대형 민자사업,국립해양박물관 민자사업, 서울북부고속도로건설, 부전~마산간 복선전철과 관련하여 일정요건에 해당되는 경우, 재무투자자의 출자주식 중 회사 지분율 상당금액을 재매입하는 약정이 체결되어 있습니다.
(2) 경산시자원회수시설민간투자사업과 관련하여, 운영개시 후 실제 매출액이 사업성검토기관인 한국기업평가가 추정한 연도별 기본 매출액의 90%에 미달할 경우, 동 미달하는 금액에 대하여 출자자들이 연대하여 현금으로 출자하거나 후순위 대출을 해야 한다는 매출액보장의무약정이 체결되어 있습니다.
(3) 연결실체가 수원당수 C-3블럭, D-3블럭 및 창원자족형복합행정타운 공동주택 사업을 위해 납부한 토지매매 계약금 관련하여, 잔여 매매대금 지급 지연 및 기타 연결실체의 책임질 사유로 매매계약 이행이 불가능한 경우 계약금에 대해서 반환받지 못하는 약정이 체결되어 있습니다.

(4)
주요 금융기관 약정사항
2024년 3분기말
현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: OMR, 천원)

구 분
금융기관
한도금액
약정실행액

당좌대출
Bank Dhofar
OMR 1,530,000
OMR 1,229,349

하나은행
5,000,000
5,000,000

일반대출
하나은행
20,000,000
20,000,000

경남은행
12,500,000
12,200,000

신한은행
10,000,000
10,000,000

우리은행
64,000,000
64,000,000

농협은행
27,000,000
27,000,000

한국산업은행
379,000,000
109,000,000

국민은행
5,000,000
5,000,000

하나증권
25,000,000
25,000,000

애큐온저축은행
5,000,000
5,000,000

에이블티와이제일차
60,000,000
60,000,000

에이블티와이제이차
15,000,000
15,000,000

에이블티와이제삼차
30,000,000
30,000,000

건설공제조합
6,000,000
6,000,000

코람코자산운용
30,000,000
30,000,000

캡스톤자산운용
10,000,000
10,000,000

흥국저축은행
5,000,000
5,000,000

우리금융저축은행
5,000,000
5,000,000

PF대출약정
하나은행
3,300,000
2,172,060

농협생명보험
32,000,000
13,600,000

아이비케이연금보험
58,000,000
24,800,000

한화생명보험
155,000,000
84,500,000

흥국생명보험
28,600,000
24,800,000

중소기업은행
82,000,000
70,441,600

한국산업은행
100,000,000
100,000,000

국민은행
150,000,000
150,000,000

샤인시티제일차
30,000,000
17,000,000

티와이디제일차
61,000,000
61,000,000

티와이디제이차
31,500,000
25,100,000

티와이디제삼차
2,000,000
2,000,000

경남은행
20,000,000
20,000,000

신한은행외
68,000,000
43,438,400

용인중앙새마을금고 등
35,875,571
35,875,571

성남수정새마을금고 등
33,365,396
33,365,396

신협중앙회
81,532,506
81,532,506

뉴어반시티
100,000,000
100,000,000

포레어반시티
200,000,000
200,000,000

에이블동탄제일차
13,200,000
8,785,920

에이블동탄제이차
9,900,000
6,515,850

에이블동탄제삼차
13,200,000
8,753,910

이스트스트림제일차
49,500,000
32,710,260

청운신협 외
59,000,000
37,000,000

시설자금대출
KIS인제제일차
38,000,000
38,000,000

농협손해보험
33,280,000
30,720,000

인제스피디움제이차유동화
12,500,000
12,500,000

푸본현대생명보험
24,960,000
23,040,000

한화손해보험
24,960,000
23,040,000

외상매출채권담보대출
하나은행
13,000,000
-

신한은행
21,700,000
848,451

우리은행
11,000,000
925,524

자료: 당사 3분기보고서(2024.11)
및 당사제시

본 증권신고서 제출일 현재 당사는 자금보충 약정 및 각종 소송 등으로 인한 우발채무가 존재하며, 이러한 소송 사건의 결과는 합리적 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실합니다. 그러나, 상기 기술되어있는 당사의 우발채무가 현실화될 경우, 이는 당사의 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[카. 공정거래위원회 등 유관기관 제재관련 위험]

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가
영업 관련 감독기관 등 유관기관으로부터 받은 제재현황은 3건
이 있습니다. 이러한
제재현황은 당사의 평판 혹은 이미지에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 향후 당사의 영업활동에 부정적인 요소로 작용
할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 영업 관련 감독기관 등 유관기관으로부터 받은 제재현황은 3건이 있습니다. 대기업건설사간 담합의 증가는 건설사의 도덕적 해이와 시장경쟁을 왜곡할 수 있다는 점에서 담합 제재 수위를 높여야 한다는 지적이 나오고 있습니다. 현재 당사가 공정거래위원회 등 유관기관으로부터 받은 당사의 제재현황은 아래와 같습니다.

[유관기관으로부터 받은 당사의 제재현황]

(증권신고서 제출일 전일 기준)

경기도 과징금 처분(1) 처분일자 : 2024년 5월 31일

(2) 처벌 또는 조치기관 : 경기도

(3) 처벌 또는 조치대상자 : (주)태영건설

(4) 처벌 또는 조치내용 : 과징금 부과 (4,000만원)

(5) 사유 및 근거법령

- 사유 : 토목공사 현장의 일부 구조물을 설계상의 기준에 미달하게 시공

- 근거법령 : 건설산업기본법 제82조 제2항 제5호

(6) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

- 과징금 납부 완료

경기도 영업정지 2개월 처분(1) 처분일자 : 2024년 5월 22일

(2) 처벌 또는 조치기관 : 경기도

(3) 처벌 또는 조치대상자 : (주)태영건설

(4) 처벌 또는 조치내용 : 토목건축사업에 대한 영업정지 2개월 (2024. 6. 18. ~ 2024. 8. 17.)

(5) 사유 및 근거법령

- 사유 : 건설산업기본법 제29조 제6항 위반에 따른 행정처분 발생

- 근거법령 : 건설산업기본법 시행령 [별표 6] 1. 라.

(6) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황- 영업정지 처분 이후 집행정지 신청 인용(2024. 6. 11.) 후,
영업정지 행정처분에 대한 행정심판청구 기각결정(2025. 1. 08)-
중앙행정심판위원회의 상기 재결결과에 불복하여 수원행정법원에 행정처분 취소소송을 제기하여 행정심판의 재결결과의 부당성을 다툴 예정

공정거래위원회 과태료 처분

(1) 처분일자 : 2023년 6월 22일

(2) 처벌 또는 조치기관 : 공정거래위원회

(3) 처벌 또는 조치대상자 : (주)태영건설

(4) 처벌 또는 조치내용 : 과태료 부과 (1,000만원)

(5) 사유 및 근거법령

- 사유 : 당사 임직원의 타사 임원 겸임에 대한 기업결합신고 지연

- 근거법령 : 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항

(6) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
- 과태료 처분 사전통지(2023.06.22.) 후, 의견제출 기한(2023.07.07.) 이내 자진 납부에 따른 과태료 20% 감경으로 800만원 납부완료

자료 : 당사 제시

이러한 제재현황은 당사의 평판 혹은 이미지에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 향후 당사의 영업활동에 부정적인 요소로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[타. 수주에 관한 위험]

당사의
도급공사 잔량은 지난 3년간 5조원을 상회하는 수준(2021년 5.1조원, 2022년 6.3조원, 2023년 6.2조원)을 유지
하고 있습니다. 2020년에는 국내 주택시장의 호조 등 우호적인 사업여건으로 인해 전년 대비 6,622억원이 증가하며 4조원을 돌파하였습니다. 한편,
2024년
3분
기말 기준으로는 전년말 대비
1.4조원
이 감소한
4조 7,578억원
수준
을 보이고 있습니다. 공공공사 대비 채산성이 우수한 민간주택 부문으로의 사업구조 전환은

단기적으로는 당사 영업실적에 긍정적으로 작용하였으나, 결과적으로 부동산경기 변동에 따른 실적가변성을 확대시키는 요인이 되었습니다. 특히, 과중한 PF우발채무 부담에 따라 재무구조가 악화되었으며, 결과적으로 워크아웃을 신청하게 되었습니다.
또한,

수주사업의 특성상
신규 및 추가 계약의 증가가 부진할 경우 도급공사 잔량의 유지가 어려울 것
이며 이에 따른
향후 사업진행에 따른 부담요인이 존재
할 것으로 예상됩니다.

당사의 도급공사 잔량은 지난 3년간 5조원을 상회하는 수준(2021년 5.1조원, 2022년 6.3조원, 2023년 6.2조원)을 유지하고 있습니다. 2020년에는 국내 주택시장의 호조 등 우호적인 사업여건으로 인해 전년 대비 6,622억원이 증가하며 4조원을 돌파하였습니다.
한편, 2024년 3분기말 기준으로는 전년말 대비 1.4조원이 감소한 4조 7,578억원 수준을 보이고 있습니다.
당사의 연결기준 도급공사 잔량 현황은 다음과 같습니다.

[도급공사 잔량 현황]
(단위 : 천원)

기준일
구분
기초계약잔액
신규계약액
추가계약및계약변경액
공사수익계상액
연결범위변동
기말계약잔액

2024년 3분기말
국내도급공사
5,325,074,189
217,563,135
186,989,380
-1,408,100,699

4,321,526,005

해외도급공사
184,632,053
0
-5,245,431
-70,098,124

109,288,498

분양공사
648,498,920
0
-17,110,478
-304,422,984

326,965,458

계
6,158,205,162
217,563,135
164,633,471
-1,782,621,807

4,757,779,961

2023년말
국내도급공사
4,997,592,514
1,863,981,188
813,090,619
-2,349,590,132
-
5,325,074,189

해외도급공사
284,683,879
0
1,428,595
-101,480,421
-
184,632,053

분양공사
987,447,451
246,596,538
-12,367,999
-573,177,070
-
648,498,920

계
6,269,723,844
2,110,577,726
802,151,215
-3,024,247,623
-
6,158,205,162

2022년말
국내도급공사
4,337,651,434
2,123,424,297
329,598,298
-1,793,081,515
-
4,997,592,514

해외도급공사
49,777,588
297,608,221
-742,950
-61,958,980
-
284,683,879

분양공사
673,352,456
895,389,013
-6,444,799
-574,849,219
-
987,447,451

계
5,060,781,478
3,316,421,531
322,410,549
-2,429,889,714
-
6,269,723,844

2021년말
국내도급공사 등
2,992,977,340
2,479,066,607
148,127,775
-1,282,520,288
-
4,337,651,434

해외도급공사 등
91,197,253
-
7,821,866
-49,241,531
-
49,777,588

분양공사
1,033,460,037
277,826,246
-9,909,960
-628,023,867
-
673,352,456

계
4,117,634,630
2,756,892,853
146,039,681
-1,959,785,686
-
5,060,781,478

자료 : 당사
3분
기보고서(2024.
11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

당사는 금융위기 이후 공공공사 중심의 사업구조를 보였으나, 공공부문 내 수주경쟁 심화로 채산성이 저하됨에 따라 자체공사 및 민간 주택공사 수주에 주력하고 있습니다. 자체공사의 경우 매출액 비중은 2022년 26.0%, 2023년 24.5%, 2024년 3분기 기준 19.8%를 기록하였습니다. 건축공사 매출 비중의 경우 2022년 50.1%, 2023년 51.2%, 2024년 3분기 기준 52.2%를 기록하며 꾸준히 높은 비중을 차지하고 있습니다. 공공공사 대비 채산성이 우수한 자체사업 및 민간주택 부문으로의 사업구조 전환은 단기적으로는 당사 영업실적에 긍정적으로 작용하였으나, 결과적으로 부동산경기 변동에 따른 실적가변성을 확대시키는 요인이 되었습니다. 특히, 과중한 PF우발채무 부담에 따라 재무구조가 악화되었으며, 결과적으로 워크아웃을 신청하게 되었습니다.

[건설사업부문 공정별 매출 추이 및 구성 비율]

(단위: 백만원, %)

사업부문

2024년
3분기

2023년
2022년

매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중

건축공사
1,043,989
52.2%
1,727,382
51.2%
1,305,709
50.1%

토목환경공사
491,150
24.6%
739,480
21.9%
549,331
21.1%

자체공사
396,238
19.8%
825,750
24.5%
677,738
26.0%

기타
66,965
3.4%
78,506
2.3%
72,319
2.8%

합계
1,998,342
100.0%
3,371,118
100.0%
2,605,097
100.0%

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

당사의 2024년 3분기말 기준 주요 분양공사 내역은 다음과 같습니다.

[주요 분양공사 내역]

(2024년 3분기말 기준)
(단위: 천원)

공 사 명
총분양금액
누적분양수입
미청구공사
분양미수금
분양선수금

양산사송지구 공동주택 건설사업
327,349,710
316,663,516
0
105
475,022

과천지식정보타운공동주택 건설사업
430,248,874
430,206,731
0
285,196
0

위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
35,436,218
34,793,382
0
6,427,688
822

인천용마루홍성오관 주거환경개선사업
127,318,451
127,011,345
0
8,745,379
3,023

행정중심복합도시6-3생활권
175,497,892
174,556,900
7,853,587
4,805,883
8,916,936

대전천동3구역공동주택
128,190,289
52,646,181
9,740,278
3,666,379
54,093,582

창원북면감계2지구공동주택
248,771,521
202,370,320
35,894,976
1,054,337
2,366,401

동탄2신도시 공동주택사업
254,531,280
140,838,296
17,514,549
577
1,984,590

경기광주민간공원공동주택사업
27,463,336
0
0
201,815
6,043,980

부산용호3구역재개발확장및옵션공사
6,583,440
6,583,440
0
0
0

효창6재개발옵션공사
1,255,136
1,255,136
0
0
0

익산부송4지구옵션공사
3,275,203
0
0
0
361,744

신경주역세권 개발사업2BL
314,681,566
282,122,614
0
10,380,411
3,801,491

생각공장 구로 신축공사
336,355,260
119,655,601
0
890,016
58,073,920

진천 테크노폴리스 산업단지 조성공사
206,933,655
0
0
0
167,323,438

광주남구덕립확장및옵션공사
1,552,491
0
0
0
489,022

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

LTVㆍDTI 규제비율 강화, 중도금대출 보증한도 하향조정 및 주택금융공사의 보증비율 축소 등 강화된 금융규제의 시행으로 서울, 수도권 일부 지역을 제외하면 2018년부터 주택시장은 본격적인 하강국면에 진입하였으며, 이에 따라 당사가 사업을 영위하고 있는 건설업의 2020년 이후 사업환경은 비우호적인 것으로 판단됩니다. 또한 사업지 분포상 지방의 비중도 낮지 않은 편이며, 수요기반이 약한 지방의 특성을 고려할 경우 해당 지역의 부동산 경기 변동에 대한 민감도가 클 수 밖에 없습니다. 추가적으로, 초기사업의 분양률 개선 수준 및 예정 주택사업의 분양성과와 함께 분양률이 우수한 기존 주택사업의 경우에도 정상적인 입주 여부에 따른 추가 손실의 발생 가능성에 유의하시기 바랍니다.국내 수주경쟁력 및 그룹 내 공사물량 등을 기반으로 당사는 2024년
3분
기말 연결기준 약
4조 7,578억원
의 공사잔량을 보유하고 있습니다. 2023년 신규수주액은 2조 1,106억원으로 전년(3조 3,164억원)대비 감소하였으며, 2024년
3분
기 연결기준 신규수주액은 약
2,176억원
을 기록하였습니다. 그러나 국내 건설경기 침체가 발생할 경우 당사의 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[파. 우발채무(PF대출 시행사 지급보증 등)에 관한 위험]

2017년말 1조 6,233억원이였던 PF대출잔액은 사업의 규모가 확장됨에 따라 점차 증가하였으며, 2020년말 연결기준 3조 8,088억원, 2021년말 연결기준 3조 3,533억원, 2022년말 3조 9,003억원, 2023년말 4조 4,533억원, 2024년

3분기말 4조 537억원
을 기록하고 있습니다.

당사는 제1차('24.01.11) 금융채권자협의회의 결의를 통해 PF사업장 관리 기준 수립방안을 결의하였으며, 2024년 05월 30일 기업개선계획의 이행을 위한 약정을 체결하였습니다. 아직 사업기간이 남은 PF 현장에 대하여 향후 해당 사업들의 영업상황이 악화되어 시행사의 원리금 상환이 불가하게 될 경우
PF 관련 대출 및 지급보증으로 인해 금융기관과 맺은 보증계약에 의하여 해당 시행사의 채무와 사업장을 인수하게 될 수 있습니다. 이럴 경우에 추가적인 대규모 자금소요가 발생되므로 당사의 안정성이 저하될 우려가 있으며, 또한 향후 개별 현장의 분양성과가 저조할 경우 이에 따른 상기의 우발채무의 실현으로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

프로젝트파이낸스(Project Finance)란 특정 프로젝트사업의 완료 또는 진행중 창출될 기대수입 등 현금흐름을 바탕으로 자금을 대여해 주는 방식으로서, 일반적인 기업의 운전자금 대출과 달리 금융기관이 특정 프로젝트의 사업성, 미래현금흐름과 프로젝트 자체의 자산가치 등을 기초로 하여 대출채권을 상환받기로 약정하고 프로젝트사업 시행에 소요되는 자금을 제공해주는 금융기법입니다. 즉, 프로젝트파이낸스의 상환재원은 미래현금흐름과 프로젝트사업 자체 자산이며, 시행사 및 이해관계자간의 계약관계 등을 융자의 담보로 하고 사업 시행사와 금융기관이 제한된 범위내에서 대출금의 상환책임과 의무를 부담하고 있습니다. 주로 대규모 주택건설사업, 상업지구조성사업, 사회간접자본(SOC)건설사업 등 상대적으로 투자의 규모가 크고 투자자본의 회수기간이 긴 대형프로젝트사업에 적합하고, 해당 프로젝트의 사업성과 미래현금흐름만 정확히 예측할 수 있다면 미래현금흐름을 담보로 프로젝트의 재원조달이 가능하여 자금 조달능력이 부족한 기업도 사업에 참여할 수 있기 때문에 더욱 효율적인 자금조달수단이라고 할 수 있습니다.

국내 PF 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 건설업 및 부동산 경기가 정부의 부양 정책에 따라 최근 호조세를 나타냈으나 장기적인 회복세에 대한 전망은 불확실하며, 건설 및 부동산 경기가 급변할 경우 PF 대출 부실이 급증하여 시행사, 시공사 그리고 주관 금융기관 등 PF 연관 3자가 모두 자금 경색에 직면할 수 있습니다.
2024년 3분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

[진행률 적용 주요 수주계약]

(단위: 천원)

구 분
계약일
계약상완성기한
진행률(%)
미청구공사
공사미수금
분양미수금

총액
손실충당금
총액
손실충당금
총액
손실충당금

세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2024-12-18
94.36%
0
0
0
0
0
0

의왕 오전나구역 재개발사업
2022-03-28
2026-10-31
36.64%
37,198,751
184,754
0
0
0
0

00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사[부천]
2020-06-16
2025-12-31
51.15%
0
0
200,016,111
0
0
0

신경주역세권개발사업2BL
2021-10-11
2024-07-31
99.28%
0
0
0
0
10,380,411
0

용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-10-31
99.87%
0
0
16,852,674
83,702
0
0

김해 외동주공 재건축
2023-12-15
2026-08-31
5.30%
12,210,598
60,646
0
0
0
0

김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2024-07-31
100.00%
0
0
170,877,863
848,693
0
0

성동구 용답동 청년주택 개발사업
2022-02-03
2025-12-02
32.86%
22,495,982
111,730
0
0
0
0

경기광주민간공원공동주택
2022-09-26
2026-01-30
47.84%
0
0
6,141,854
30,505
0
0

마곡지구 CP4 개발사업
2021-06-29
2024-11-13
99.99%
0
0
20,459,979
101,618
0
0

강릉시 관광숙박시설 개발사업
2022-04-01
2025-03-28
57.00%
14,262,778
70,838
28,339,722
140,754
0
0

신진주역세권 공동주택 개발사업
2021-10-05
2024-08-31
100.00%
0
0
21,417,894
106,376
0
0

고양 향동 지식산업센터
2021-06-29
2024-06-30
100.00%
0
0
25,080,000
124,564
0
0

고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사
2022-12-15
2025-12-14
38.46%
0
0
0
0
0
0

생각공장 구로 신축공사
2022-06-07
2025-10-19
39.82%
0
0
0
0
890,016
0

구미 꽃동산 민간공원 공동주택
2023-10-10
2027-02-28
3.53%
0
0
4,841,100
24,044
0
0

부산 메디컬카운티 지역주택조합사업
2022-12-31
2027-06-20
15.98%
2,230,865
11,080
3,099,917
15,396
0
0

남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
2023-12-27
2028-06-02
2.72%
0
0
0
0
0
0

공공부대이전및부지개발사업[전주]
2008-03-27
2024-06-30
100.00%
0
0
3,323,558
16,507
0
0

방글라데시 반달주리
2019-08-21
2024-10-31
95.73%
1,818,490
9,032
10,836,086
53,819
0
0

방글라데시 차토그람
2022-01-11
2026-01-10
60.81%
15,986,517
79,400
17,327,261
86,059
0
0

과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업-아파트
2020-07-01
2023-04-30
100.00%
0
0
0
0
0
0

행정중심복합도시 6-3 생활권-아파트
2021-08-01
2024-07-31
99.52%
7,853,587
0
0
0
0
0

창원북면감계2지구공동주택-아파트
2022-02-01
2025-01-31
85.10%
35,894,976
0
0
0
1,049,106
0

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

2017년말 1조 6,233억원이였던 PF대출잔액은 사업의 규모가 확장됨에 따라 점차 증가하였으며, 2020년말 연결기준 3조 8,088억원, 2021말 연결기준 3조 3,533억원, 2022년말 3조 9,003억원, 2023년말 4조 4,533억원, 2024년 3분기말
4조 537억원
을 기록하고 있습니다. 주요 PF사업장의 사업 진행 지연 또는 각 사업장의 분양실적과 입주율에 따라 당사의 연대보증책임이 실현되어 대위변제할 경우 예측하지 못한 자금소요로 인해 재무상태가 악화될 가능성이 있으니 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[연도별 PF 대출잔액 추이]

(단위: 억원)

구분
우발채무 총액

2024년
3분기말

40,537

2023년말
44,533

2022년말
39,003

2021년말
33,533

2020년말
38,088

2019년말
27,271

2018년말
19,231

2017년말
16,233

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

2024년
3분
기말 민자사업을 제외한 회사가 보증한 부동산 개발등과 관련된 PF 대출잔액은 다음과 같습니다.

[부동산 개발 관련 PF 대출잔액]

(기준일 : 2024년
09월 30일) (단위 : 백만원)

구 분
유 형
채무자
전기 대출잔액
증감
당기 대출잔액
비 고

부동산 개발 등관련
ABCP/사모사채
에코시티
4,914
-4,914
-
자금보충

ABSTB/ABCP
태영디앤아이
4,000
-
4,000
자금보충

ABSTB
오산 세교 공동주택
60,000
-60,000
-
자금보충

ABSTB
천호동 공동주택
30,000
-
30,000
자금보충

ABSTB
김해삼계지구
4,200
-
4,200
자금보충

ABSTB/사모사채
성북맨션 재건축 사업
1,000
-
1,000
PF자금보충

소 계
104,114
(64,914)
39,200
-

기타 PF Loan
에코시티
48,229
-
48,229
자금보충

창원자족형
146,676
-
146,676
자금보충

김해대동첨단산업단지
180,000
137,500
317,500
자금보충

태영디앤아이
183,000
-
183,000
자금보충

에코시티개발
132,000
-132,000
-
자금보충

신경주 공동주택
13,600
-13,600
-
자금보충

용답동 청년주택
170,600
-
170,600
자금보충

묵동 청년주택
35,900
690
36,590
자금보충

상봉동 청년주택
20,000
-
20,000
자금보충

개봉동 청년주택
12,500
-
12,500
자금보충

부천 네오시티
207,000
-
207,000
자금보충

대구 신천동 공동주택
97,000
-
97,000
자금보충

군포 복합시설
77,184
-77,184
-
자금보충

구미꽃동산 공동주택
90,000
-
90,000
자금보충

구미꽃동산 공동주택
80,000
-
80,000
자금보충

오산 세교 공동주택
0
60,000
60,000
자금보충

천호동 공동주택
11,000
-
11,000
자금보충

대전유천 1구역 지주택
160,000
-
160,000
자금보충

김해삼계지구
78,300
-
78,300
자금보충

동대전 홈플러스
119,470
-
119,470
자금보충

의왕오전나구역
14,000
-14,000
-
자금보충

진천 테크노폴리스
18,300
-18,300
-
자금보충

송정역 지역주택조합
175,000
-
175,000
자금보충

천안 제6일반산업단지
5,625
-
5,625
자금보충

성수동 오피스 1차
59,700
-
59,700
자금보충

의정부역 오피스텔
54,000
-
54,000
자금보충

김포풍무역세권
144,900
-144,900
-
PF자금보충

삼보아파트 가로주택정비사업
15,000
-
15,000
부지매입확약

대전 유천동 주상복합 1BL
50,000
-
50,000
PF자금보충

대전 유천동 주상복합 3BL
60,000
-
60,000
PF자금보충

세운 5-1구역
36,000
-36,000
-
PF자금보충

세운 5-3구역
24,000
-24,000
-
PF자금보충

부산 감전동 지식산업센터
16,900
-16,900
-
PF자금보충

구로 지식산업센터
146,580
5,400
151,980
PF자금보충

김해대동 복합물류센터 C7-1BL
35,880
-
35,880
PF자금보충

김해대동 복합물류센터 C7-2BL
33,370
-
33,370
PF자금보충

성수동 오피스2 개발사업 (브릿지)
43,180
-14,630
28,550
PF자금보충

성수동 오피스3 개발사업 (브릿지)
35,000
-35,000
-
PF자금보충

강릉 남부권 관광단지 개발사업
16,000
-
16,000
PF자금보충

성북맨션 재건축 사업
11,000
-
11,000
PF자금보충

반포동 오피스텔 및 도시형생활주택
13,000
-
13,000
PF자금보충

독산동 노보텔 개발사업
65,000
-
65,000
PF자금보충

김포 걸포4지구 도시개발사업 (브릿지)
6,040
-6,040
-
PF자금보충

이천 현방리 물류센터 개발사업 A동
41,500
-
41,500
PF자금보충

이천 현방리 물류센터 개발사업 B동
43,500
-
43,500
PF자금보충

자산구역 재개발정비사업조합
5,800
-
5,800
PF자금보충

사창제2공구B블럭 주택재건축정비사업조합
4,500
-
4,500
PF자금보충

부산 메디컬카운티 지주택사업
46,479
10,321
56,800
PF자금보충

포항 장성동 주택재개발(HUG)
7,800
-
7,800
PF자금보충

소 계
3,090,513
-318,643
2,771,870
-

합 계
3,194,627
-383,558
2,811,070
-

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

주1) 당사의 총 유동화증권발행액중 (주)인제스피디움 505억은 제외되었습니다.

(1) 부동산 PF 종합요약표(책임준공, 중도금대출, SOC 미포함)당사는 2024년 3분기 말에 PF와 관련한 총 3,012,493백만원(전기말 3,634,137백만원)의신용보강을 제공하고 있으며, 이중 연결실체 단독 사업에 대한 금액은 2,235,600백만원(전기말 2,354,500백만원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 금액은 776,893백만원(전기말 1,279,637백만원)입니다.
이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총 2,138,396백만원(전기말 2,729,140백만원)이며, 대부분 기타사업과 관련됩니다.
2024년 3분기 및 2023년 말에 우발부채로 계상한 금액 중 충당부채로 재무제표에 별도로 계상한 금액은 각각 538,190백만원 및 538,190백만원입니다.
정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업
컨소시엄
컨소시엄(연결회사)

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과

보증한도

39,400

502,500
541,900

811,310

1,382,140
2,193,450
2,735,350

0

7,797
7,797

584,300

888,000
1,472,300
1,480,097

0

0
7,797
7,797

0
364,445

0
590,520
954,965
962,762

보증금액

32,800

419,500
452,300

642,600

1,140,700
1,783,300
2,235,600

0

7,797
7,797

451,000

730,000
1,181,000
1,188,797

0

7,797
7,797

281,496

487,600
769,096
776,893

대출잔액
15,000
12,000
0
0
5,800
0
32,800
0
0
0
175,000
61,300
160,000
396,300
429,100
475,151
110,000
0
41,000
0
0
626,151
359,200
0
85,000
346,690
80,000
0
870,890
1,497,041
1,926,141
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,631
0
0
0
5,631
5,631
7,500
20,000
0
165,000
84,400
0
276,900
0
0
0
147,292
287,600
0
434,892
711,792
717,423
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,797
0
0
0
7,797
7,797
5,625
16,000
0
82,500
48,226
0
152,351
0
0
0
250,000
146,676
0
396,676
549,027
556,824

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

(2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역(중도금대출, SOC 관련 사항은 미포함)
1)
보고기간 말 현재
9건의
정비사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(정비사업_단독사업)

(기준일 : 2024년
09월 30일)

(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5

사업지역
광역시
서울
광역도
광역시
수도권
서울
광역도
광역시

사업장 구분
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택

신용보강 종류
자금보충
자금보충
연대보증
자금보충
자금보충
자금보충
연대보증
자금보충

보증한도
18,000
15,600
5,800
192,000
0
210,000
4,500
96,000

보증 부담률
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000

보증금액
15,000
12,000
5,800
160,000
0
175,000
4,500
80,000

채무자
삼보아파트가로주택정바사업조합
성북맨션 재건축위원회
자산구역주택재개발정비사업조합
유천1구역지역주택조합
의왕오전나구역주택재개발정비조합
송정역지역주택조합
사창제2공구비블럭주택재건축정비사업조합
메디컬카운티지역주택조합

특수관계 여부
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A

채권기관 종류
대주단
대주단
보험
은행
증권
은행
보험
은행

대출잔액
15,000
12,000
5,800
160,000
0
175,000
4,500
56,800

대출기간
23.03~24.03
23.08~25.02
23.02~27.07
23.09~28.06
0
23.05~26.05
23.03~26.12
23.08~27.07

유동화증권 만기일
2024-10-01
2025-02-28
2027-07-31
2028-06-30

2026-05-31
2026-12-31
2027-07-31

대출 유형
Loan
Loan/사모사채
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan

책임준공약정금액
0
0
123,000
160,000
0
175,000
60,000
80,000

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(정비사업_컨소시엄)

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

본PF

본PF1

사업지역
광역도

사업장 구분
공동주택

신용보강 종류
연대보증

보증한도
7,797

보증 부담률
1.0000

보증금액
7,797

채무자
장성동주택재개발정비사업조합

특수관계 여부
N/A

채권기관 종류
대주단

대출잔액
7,797

대출기간
21.06~25.06

유동화증권 만기일
2025-06-30

대출 유형
Loan

책임준공약정금액
214,000

2) 보고기간 말 현재 48건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(기타사업_단독사업)

(기준일 : 2024년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
브릿지론6
브릿지론7
브릿지론8
브릿지론9
브릿지론10
브릿지론11
브릿지론12
브릿지론13
브릿지론14
브릿지론15
브릿지론16
브릿지론17
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6
본PF7
본PF8
본PF9
본PF10
본PF11

사업지역
광역도
광역도
서울
광역시
서울
서울
서울
수도권
광역시
광역시
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
광역시
광역도
광역도
서울
수도권
수도권

사업장 구분
공동주택
공동주택
공동주택
주상복합
업무시설
업무시설
업무시설
오피스텔
주상복합
주상복합
업무시설
업무시설
오피스
오피스
오피스
오피스
공동주택
청년주택
청년주택
청년주택
청년주택
복합업무시설
공동주택
공동주택
공동주택
주거복합시설
물류창고
물류창고

신용보강 종류
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충

보증한도
117,000
78,000
49,200
119,470
30,000
5,640
78,000
54,000
65,000
72,000
0
0
52,000
0
6,500
0
84,500
351,600
57,600
24,000
15,000
431,040
126,100
228,000
0
46,800
49,800
52,200

보증 부담률
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
0.0000
1.0000
0.0000
1.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000

보증금액
90,000
60,000
41,000
91,900
25,000
4,700
65,000
45,000
50,000
60,000
0
0
40,000
0
5,000
0
65,000
293,000
48,000
20,000
12,500
359,200
97,000
190,000
0
36,000
41,500
43,500

채무자
지엠파크㈜
네오벨류㈜
㈜천호역세권피에프브이
주식회사알앤티원
성수티에스피에프브이㈜
성수티에스피에프브이㈜
성수티에스피에프브이㈜
㈜제이디
㈜진현홀딩스
㈜윤한개발
세운5구역피에프브이㈜
세운5구역피에프브이㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
주식회사 빅트라이앵글피에프브이
독산아이알디피에프브이㈜
㈜이지스엠에프용답위탁
묵동아이알디피에프브이㈜
상봉아이알디피에프브이
개봉아이알디피에프브이㈜
마곡씨피포피에프브이㈜
㈜대동개발
지엠파크㈜
㈜코원디앤디
반포센트럴피에프브이
㈜우리은행(코람코이천백사물류전문투자형사모부동산투자신탁의 신탁업자로서)
중소기업은행(코람코전문투자형사모부동산투자신탁제120호의 신탁업자로서)

특수관계 여부
관계기업
N/A
N/A
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
N/A
N/A
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
N/A
관계기업
N/A
N/A
N/A
N/A

채권기관 종류
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
당사
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
대주단
은행
증권
대주단
대주단
대주단

대출잔액
90,000
60,000
41,000
91,900
25,000
4,700
65,000
45,000
50,000
60,000
0
0
25,394
0
3,157
0
65,000
170,600
36,590
20,000
12,500
359,200
97,000
80,000
0
10,000
41,500
43,500

대출기간
23.11~24.02
24.06~24.12
24.08~25.09
23.10~24.10
23.09~24.03
23.09~24.03
23.09~24.03
23.03~24.03
23.06~25.01
23.07~24.07
0
0
22.06~23.12
0
22.10~23.12
0
22.09~24.09
22.05~26.03
22.06~26.06
22.01~25.09
22.01~25.11
21.08~24.11
22.01~25.12
23.08~27.01
0
22.08~26.04
23.08~25.08
23.08~25.08

유동화증권 만기일
2024-10-01
2024-12-31
2025-09-30
2024-10-31
2024-10-01
2024-10-01
2024-10-01
2024-10-01
2025-01-31
2024-10-01

2024-10-01

2024-10-01

2024-09-30
2026-03-31
2026-06-30
2025-09-30
2025-11-30
2024-11-30
2025-12-31
2027-01-31

2026-04-30
2025-08-31
2025-08-31

대출 유형
전단채
Loan/전단채
Loan/전단채
Loan/전단채
Loan
Loan
Loan
사모사채/전단채
Loan
Loan/사모사채
0
0
Loan
0
Loan
0
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
0
Loan
Loan
Loan

책임준공약정금액
0
0
0
0
0
0
0
0
120,000
0
0
0
0
0
0
0
0
320,000
220,280
135,203
104,650
1,500,000
310,000
190,000
0
238,000
0
0

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(기타사업_컨소시엄)

(기준일 : 2024년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6

사업지역
광역도
광역도
광역도
광역도
수도권
광역도
광역도
광역도
수도권
수도권
수도권

사업장 구분
부지조성
부지조성
산업단지조성
관광단지
부지조성
산업단지조성
산업단지조성
부지조성
공동주택
지식산업센터
도시개발

신용보강 종류
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
매입확약

보증한도
163,800
214,500
24,000
182,000
0
204,000
96,000
432,000
156,000
0
0

보증 부담률
0.5714
0.5000
0.7500
0.8000
0.0000
1.0000
1.0000
0.5100
0.4500
0.0000
0.0000

보증금액
71,996
82,500
15,000
112,000
0
170,000
80,000
183,600
54,000
0
0

채무자
주식회사 에코시티(주2)
삼계개발㈜
천안제6산단주식회사
강릉엘앤디㈜
㈜걸포4도시개발
김해대동첨단일반산업단지㈜(주1)
김해대동첨단일반산업단지㈜(주1)
창원자족형복합행정타운㈜(주3)
㈜지파크개발
㈜군포복합개발PFV
주식회사 풍무역세권개발

특수관계 여부
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업

채권기관 종류
대주단
대주단
증권
대주단
증권
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단

대출잔액
48,226
82,500
5,625
16,000
0
170,000
80,000
146,676
0
0
0

대출기간
23.08~26.09
23.05~26.05
22.10~24.03
22.07~25.01
0
20.08~25.09
21.11~25.09
21.05~27.05
22.09~26.09
0
0

유동화증권 만기일
2026-09-30
2026-05-31
2024-10-01
2025-01-31

2025-09-30
2025-09-30
2027-05-31
2026-09-30

대출 유형
사모사채
Loan/사모사채
사모사채
Loan
0
Loan
Loan
Loan
Loan
0
0

책임준공약정금액
0
0
0
0
0
600,000
0
360,000
330,000
0
0

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)
(주1) 김해대동첨단산업단지 조성 PF 사업과 관련하여 준공예정일로부터 6개월 이내 공동주택 주거용지 미분양시 연결실체가 매입 및 미이행시 채무를 인수하는 약정이 체결되어 있으며, Tr.A 400,000백만원에 대하여 이자ㆍ연체이자 자금보충 및 미이행시 채무인수 약정이 체결되어 있습니다.
(주2) 전주00부대이전 부지개발사업과 관련하여 토지 미분양으로 인하여 대출상환금이부족할 경우, 연결실체의 지분율 상당액에 따른 토지미분양분을 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.
(주3) 창원자족형복합행정타운 조성사업 관련하여 매입확약부지에 대해 매수의무를 부담하는 약정이 체결되어 있습니다.

(3) 부동산 PF 책임준공 약정, 부동산 PF의 SOC 보증, 본 PF의 중도금대출당사는 보고기간말 현재 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다.당사의 SOC법인과 시행사의 차입금 등과 관련하여 전체 1,666,778백만원(전기 1,317,832백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.연결실체는 보고기간 말에 지배기업이 수분양자의 중도금대출에 2,161,081백만원(전기말 2,290,192백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF 약정에 대한 공시

(기준일 : 2024년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공
SOC 보증
중도금대출 보증

전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계

전체분
연결회사분
전체분
연결회사분
전체분
연결회사분

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

공사 및 사업 건수
3
6
9
3
6
9

49
4
14
18
3
7
10

도급금액
569,666
1,203,167
1,772,833
569,666
996,838
1,566,504

351,360
2,618,002
2,969,362
295,095
2,317,114
2,612,209

약정금액
220,500
1,705,000
1,925,500
220,500
1,524,100
1,744,600

298,300
2,181,380
2,479,680
247,150
1,913,931
2,161,081

대출잔액
180,700
960,000
1,140,700
180,700
840,338
1,021,038

68,438
915,317
983,755
68,383
823,711
892,094

보증한도

12,607,032

1,666,778

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

2024년 3분기말 연결기준 시행사 및 SOC 사업의 자금보충 등을 제외한 수분양자에 대한 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

[수분양자에 대한 채무보증내역(시행사 및 SOC사업 자금보충 제외)]

(기준일 : 2024년
09월 30일) (단위 : 억원)

일 자
채 권 자
금 액
내 용
보증기간

2021.10.07
부산은행
4
세종 6-3 공동주택 개발사업 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2021.10.14
중소기업은행, (주)우리은행, (주)SBI저축은행
528
고양 향동 지식산업센터 개발사업 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.02.22
하나은행, 수협은행
19
신경주역세권 공동주택(2BL) 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.04.07
경남은행
228
창원 북면 감계2지구 공동주택 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.07.28
신협, 농협, SBI저축은행, 광주은행
2757
강릉시 관광숙박시설 개발사업 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.08.18
신용협동조합, 새마을금고
1743
남양주 다산진건지구 오피스텔 개발사업 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.08.18
하나은행
66
대전천동3구역 5블럭 공동주택 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.12.01
농협, 새마을금고
697
부산 서면메디컬카운티 지역주택조합 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.02.23
농협
123
광주 남구덕림지역주택조합 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.05.01
국민,농협
228
경기광주민간공원공동주택 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.04.13
농협
184
고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.04.01
농협
176
동탄2 A106,A107블럭 공동주택 개발사업 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.07.20
기업,국민,농협,우리,하나
2854
구로 지식산업센터 개발사업 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.08.30
국민,하나,농협
1245
군포 복합개발사업 A-1BL 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

10,853

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11)

또한, 2024년 3분기말 연결기준 당사의 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황은 다음과 같습니다.

[부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황]

(기준일 : 2024년
09월 30일) (단위:억원)

발행회사(SPC)
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형
시공사 신용등급 관련 조기상환조건

샤인시티제일차㈜
ABCP
2023-04-10
10
10
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-04-09 만기

샤인시티제일차㈜
ABSTB
2023-10-27
30
30
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-01-26 만기

로테이션제삼차㈜
ABCP
2023-03-27
300
300
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-03-25 만기

빅게이트제일차㈜
ABSTB
2023-12-01
84
84
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-02-15 만기

인라이트제일차㈜
ABSTB
2023-11-30
10
10
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-02-29 만기

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11)

2024년 3분기 말 연결기준 특수관계자 등에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자 등에게 제공한 지급보증 내역]

(2024년 3분기말 기준)
(단위: 천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
300,000,000
메리츠증권㈜ 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
93,595,320
뉴에코알파㈜ 외

㈜지파크개발(주2)
PF차입금 자금보충약정
70,200,000
파크타우너스㈜

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
431,040,000
하나은행

상봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
24,000,000
신한캐피탈㈜

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
PF차입금 자금보충약정
351,600,000
한국산업은행 외

지엠파크㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
345,000,000
광주은행 외

개봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
15,000,000
NH농협캐피탈㈜

창원자족형복합행정타운㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
220,320,000
경남은행 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
28,898,100
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
38,734,500
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
76,524,332
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
49,448,000
KB손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
24,003,000
농협은행

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
16,150,000
하나은행 외

㈜알앤티원
PF차입금 자금보충약정
119,470,000
하이라이트풀제팔차(주) 외

대구남부순환도로㈜
SOC 자금보충약정
5,113,360
대구은행 외

묵동아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
57,600,000
신한캐피탈㈜ 외

성수티에스피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
113,640,000
㈜IBK캐피탈 외

성수티에스2차피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
58,500,000
㈜키움저축은행 외

㈜윤한개발
PF차입금 자금보충약정
72,000,000
모니모유천제삼차㈜

천안제6산단㈜
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
스카이식스㈜

강릉엘앤디㈜
PF차입금 자금보충약정
145,600,000
오션라운더스(유) 외

독산아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
84,500,000
키움캐피탈㈜ 외

경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
49,815,000
한국산업은행 외

문경에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
30,513,000
교보생명보험 외

해양문화㈜
SOC 자금보충약정
32,379,258
교보생명보험 외

제이경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
34,947,000
삼성생명보험 외

김제에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,955,520
한화생명보험 외

영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,780,840
삼성화재보험 외

단결㈜
SOC 자금보충약정
39,605,300
한화생명보험 외

제이영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
3,200,000
교보생명보험 외

충의병영㈜
SOC 자금보충약정
18,900,000
중소기업은행

강군병영㈜
SOC 자금보충약정
2,470,000
농협은행 외

선봉병영㈜
SOC 자금보충약정
34,036,800
새마을금고 외

이레일㈜
SOC 자금보충약정
104,694,000
한화생명보험 외

서울북부고속도로㈜
SOC 자금보충약정
206,250,000
교보생명보험 외

팔용터널㈜
SOC 자금보충약정
27,654,000
하나은행 외

삼계개발㈜
PF차입금 자금보충약정
107,250,000
㈜BNK투자증권 외

신분당선㈜
SOC 자금보충약정
1,713,600
산업은행 외

합 계
3,502,100,930

자료 : 당사
3분
기보고서(2024.
09)

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 대출약정 한도액 중 연결실체의 자금보충의무 분의 금액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

2024년 3분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

[금융기관 등에 담보로 제공한 자산]

(2024년
3분
기말 기준)

(단위: 천원)

거래처
담보제공자산
채권최고액
담보목적에 대한 기술

우리은행
토지, 건물
800,330
전세보증금 담보

하나증권 등
토지, 건물
228,000,000
차입약정금 담보

한국증권금융㈜
토지, 건물, 기계공구
104,000,000
유동화펀드 담보

프로젝트티와이제이차㈜
토지, 건물, 기계공구
156,000,000
유동화펀드 담보

신한은행 외
용지
120,000,000
차입금담보

한국산업은행
토지, 건물
51,600,000
차입금담보

한국산업은행 등
토지, 건물
204,000,000
차입금담보

농협손해보험 등
건물 및 구축물
184,600,000
차입금담보

용인중앙새마을금고 등
부동산담보신탁자산 수익권
43,050,685
차입금담보

성남수정새마을금고 등
부동산담보신탁자산 수익권
40,042,075
차입금담보

경남은행
투자부동산
12,328,000
차입금담보

청운신협 외
부동산담보신탁자산 수익권
28,600,000
차입금담보

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11)

주1) K-IFRS 연결기준

주2)
2024년 3분기말 현재 상기 담보제공 자산 외에 연결실체는 SOC사업 및 지급보증과 관련하여관계기업투자주식 등(주석6 공시 금융자산 제외)을 질권으로 제공하고 있으며, 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 2,859백만원입니다. 또한, 연결실체는 PF대출과 관련하여 종속ㆍ관계기업투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 53,337백만원입니다.

한편, 당사는 2023년 12월 28일 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차(워크아웃) 신청으로 채권은행 등의 관리절차가 게시되어 진행되고 있는 바, 금융채권자협의회 및 사채권자집회 결의 등을 통하여 금융기관이 보유한 무담보채권, 무보증 무기명 회사채 제 68회에 대하여 출자전환 및 기한의 이익 상실 취소, 금리 및 이자지급기일 등 변경, 상환기일 변경 등 채무조정을 합의하였습니다. 또한, 동 결의를 통해 각 사채권자는 사채권면 금액의 50%에 해당하는 출자전환 대상사채 원금을 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 당사가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다. 동 결의는 2024년 7월 11일 법원 인가를 받음으로써 효력이 발생하였습니다.

당사는 제1차('24.01.11) 금융채권자협의회의 결의를 통해 PF사업장 관리 기준 수립방안을 결의하였으며, 2024년 05월 30일 기업개선계획의 이행을 위한 약정을 체결하였습니다.
[제1차 금융채권자협의회 부의안건 - PF사업장 관리기준 수립의 건]

1. 기업구조조정 촉진법에 따른 공동관리절차를 개시하고 기업개선계획을 수립하기 위하여 PF사업장별 처리방안 및 향후 소요자금 내역 확정, 주채권자((주)태영건설에 주채권을 보유하고 있는 채권자)와 PF대주단간 자금지원 원칙, 주채권자와 PF대주단간 이견조정 장치 마련 등은 「워크아웃 건설사 MOU 개선 가이드라인(2014. 4월 개정)」,「PF대주단협의회 운영협약(2023. 4월 개정)」을 따르기로 한다.

2. PF사업장별 PF대리은행(PF사업장의 주된 채권금융기관)은 구조조정의신속한 진행 및 원활한 이견 조정 등을 위해 본 결의일로부터 5일이내에 PF대주단협의회를 구성하고, 그 대표자를 주채권은행에 통보하며, 주채권자와 PF대주단은 본 결의일로부터 7일 이내에 주채권자대표와 PF대주단 대표 동수로 구성된 운영위원회를 구성한다.

3. ㈜태영건설의 기업개선계획 수립을 위하여 PF사업장별 PF대리은행은 PF사업장의 처리방안(PF사업장 정상화방안, PF대주단의 자금지원 및 채무재조정 등을 포함한다)을 ㈜태영건설 및 시행사와의 협의를 거쳐공동관리절차 개시시점으로부터 30일 이내에 제출하기로 하고, 필요시1회(연장기간 15일 이내)에 한하여 주채권은행 앞 요청을 통해 연장하기로 한다.

4. PF사업장별 PF대주단협의회는 공동관리절차 개시 시점부터 해당 PF사업장에서 진행되는 공사와 관련하여 발생하는 부족자금에 대하여 차질없이 지원하도록 하며, ㈜태영건설이 정상적으로 공사를 수행할 경우 이에 대한 공사비를 기존 계약대로 지급하기로 한다. 단, 공동관리절차개시시점까지의 ㈜태영건설과 시행사 사이 미정산 금액(공사미수금 및대여금 등)은 자금수지, PF대주단의 대출 회수 여부 등을 감안하여 제2호의 운영위원회의 결정에 따라 유예자금의 일부 또는 전액을 지급할수 있는 것으로 한다.

5. 주채권자 및 PF대주단은 PF 사업장별 사업이 원활하게 진행되도록 하기위하여, [붙임1-1] 및 [붙임1-2] 양식으로 PF대주단 전원, 시행사, 차주, 기타 이해관계자가 주채권은행 앞으로 확약서를 제출하도록 하여야 한다.하도록 하여야 한다.

당사는 상기 PF사업장 관리기준에 따라 각 사업장을 관리하고 있습니다. 당사의 유위험 보증채무액은 약 2조 4,597억원(브릿지 보증, 본 PF 분양률 75% 미만)으로 해당 금액은 우발채무 현실화 가능성이 있는 것으로 판단한 바, 유위험 보증채무액으로 분류하였습니다. 이외에 당사는 본 PF분양률 75% 이상, 수분양자 중도금, SOC사업, 책임준공 보증 사업장에 대해서는 실질적으로 우발채무 가능성이 낮은 것으로 판단하였으며, PF상환완료, 자금보충의무 면탈에 따른 사업 EXIT 또한 유위험 보증채무액으로 분류하지 않았습니다. 당사는 특별약정서 체결 및 대주단 협의를 통해 사업장의 정상적 운영을 위해 노력하고 있으며 투자자께서는 사업정상화 현황을 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다.

[당사 PF 사업장 유위험채무액 현황]

(2024년 12월 31일 기준)

(단위: 억원)

No
사업명
우발채무총액
유위험 보증채무액
주요내용
비고

1
다산진건 오피스텔
2,750
0
ㆍ특별약정서 체결 (24년 3월)ㆍ공사 준공 (24년 4월)
- 사용승인시까지 대출원리금 지급 유예- PF상환 적립금 공사비 전용

2
김해대동산단
3,406
3,077

ㆍ특별약정서 체결 (24년 4월)ㆍ정상화 대출금 상환 완료 (24년 7월)
ㆍ특별약정 추가약정서 체결 (24년 9월)

- 정상화 대출금 통해 필수사업비 집행 후 사업 준공- 정상화 대출금 상환 완료- 잔금 완납 수분양자 대상 소유권 이전 등기 진행 중- PF 만기 연장 완료

3
광명역세권2단계
1,870
0
ㆍ특별약정서 체결 (24년 4월)
- 기발생 연체이자 면제- PF주간사 요청시 담보자산 매각 권한을 PF주간사에 위임 가능- 25년 내 매각 추진 계획(오피스 공실해소에 따른 담보가치 회복)

4
김해삼계지구 도시개발
825
825
ㆍ특별약정서 체결 (24년 4월)
- 이자율 조정 및 만기연장 (~26.06)- 법인 자금부족시 이자지급 유예- 운영경비 절감안 제출 및 정기 감사 실시 등- 채석장비 등 동산자산 담보 제공

5
창원자족형복합행정타운
1,467
1,467
ㆍ특별약정서 체결 (24년 4월)
- 1BL 토지잔금 납부 유예- 잔여 공동주택 용지 매각추진, 준공시 이자 일시납 추진 등

6
강릉관광숙박시설
2,884
0
ㆍ특별약정서 체결 (24년 5월)
- 부족사업비 추가대출(최선순위로 변경)- 분양수입금 공사비 우선 사용, 준공후에는 PF상환

7
전주00부대 이전사업
482
482
ㆍ공사 준공 (24년 5월)ㆍ특별약정서 체결 (24년 5월)
- 이자율 조정 및 만기연장(~26.09)- 체비지 매각을 통한 PF상환 및 사업정산 예정

8
마곡CP4 개발사업
3,592
0
ㆍ특별약정서 체결 (24년 5월)
- 부족사업비 추가대출(최선순위로 변경)- 당사 워크아웃으로 인한 추가 발생 비용(금융비, 용역비) 부담에 대해 주주사간 손실부담약정 체결- 사용승인완료(24.09)

9
고성아야진 공동주택
1,900
0
ㆍ특별약정서 체결 (24년 5월)
- PF상환 적립금 공사비 전용- 기성지급조건변경(매 1개월 단위, 현장직불)- 시공이익 및 하자보수충당금 유보(대출원리금 상환 후 지급)

10
대구신천동 공동주택
970
970
ㆍ특별약정서 체결 (24년 5월)
- 부족사업비 추가대출 및 만기연장(25.07→25.12)- 목표분양률 미달시 할인분양 실시, 24.11까지 분양개시

11
동탄A106,107BL 공동주택
2,700
0
ㆍ특별약정서 체결 (24년 6월)
- 준공 전 분양수입금 전액 사업비 사용(60%→100%)- 공사비 부족시 태영건설 제외 3개사 자금보충 의무 부담

12
구로지식산업센터
1,466
0
ㆍ특별약정서 체결 (24년 6월)
- PF상환 적립금 사업비 사용 확대 (65% →100%)- 신규자금 25년 조달 합의

13
개봉동 청년주택
125
125
ㆍ특별약정서 체결 (24년 6월)
- SH공사 선매각 실시 : 매각대금으로 준공 전 부족사업비 충당- 유보공사비 및 시공이윤은 PF상환 후 지급- 일부변경 추진 중) 시행사 자금보충 의무 면제

14
상봉동 청년주택
200
200
ㆍ특별약정서 체결 (24년 6월)

15
묵동 청년주택
366
366
ㆍ특별약정서 체결 (24년 6월)

16
광주남구덕림 지주택
650
0
ㆍ특별약정서 체결 (24년 7월)
- 기존대출만기연장 25.07월→25.12월(+5개월)- 추가 PF 대출

17
이천물류센터 A동
415
415
ㆍ공사 준공 (23년 5월)ㆍ담보대출계약 체결 (23년 8월)
금융약정 변경없이 준공 완료- 담보대출 전환- 담보대출 만기(25. 08)전 매각 추진 예정

18
이천물류센터 B동
435
435
ㆍ공사 준공 (23년 5월)ㆍ담보대출계약 체결 (23년 8월)
금융약정 변경없이 준공 완료- 담보대출 전환- 담보대출 만기(25. 08)전 매각 추진 예정

19
경기광주 중앙 민간공원조성 특례사업
0
0
ㆍ특별약정서 체결 예정
- 시행/시공주관 변경(당사 →동원개발)- 후순위 1,200억 대출 실행 예정- 시공사 자금보충 범위 관련 특별약정서 내용 협의 중

20
백암빌딩 개발사업
4,150
0
ㆍ특별약정서 및 도급변경계약 체결 (24년 7월)
- 만기연장(24.08→25.06), 공사비 증액(671억→862억, +191억)- 책임준공 연장(~25.04), 금리변동 없음

21
용답동 청년주택
1,706
1,706
ㆍ사업 정상화 방안 추진
- 대주단 PF 인출시 책임준공의무 이행 요청, 채권행사 유예 (~10/31)- 사업방식 조정 등 사업성 개선방안 서울시 협의 중

22
반포동 도시형생활주택
130
130
ㆍ사업 처리방안 협의 中
- 채권 양수도 협상 진행 중

23
포항장성동 재개발
78
78
ㆍ추가사업비 대출 약정 예정
- 現 이주율 56%, 수용재결 심의 완료, 명도소송 진행예정 - 25년 9월 철거 예정- 대출만기 연장 및 한도증액 협의예정- 당사 계속 추진에 관한 추가 논의 필요

24
창원자산구역 재개발
58
58
ㆍ공사 착공 예정
- 착공을 위한 철거공사 진행 중(24년 10월 완료 예정)- 공사비 및 잔여 대출 실행 등 협의 중- 25년 3월 착공 예정

25
청주사창B구역 재건축
45
45
ㆍ추가사업비 대출 약정 예정
- 신규 조합 집행부 변경완료- 공사비 및 잔여 대출 실행 등 협의 중

26
부천00부대 이전사업
2,070
2,070
ㆍ특별약정서 체결 예정
- 금리인하 및 만기연장, 연체이자 소급 면제 협의 중- 일부 대주단 선순위 변경 관련 특별약정서 내용 협의 중

27
부산메디컬카운티지주택
480
480
ㆍ공사비/사업비 확보 조합총회 예정
- 조합원 추가분담금 추진 중 (일부 HUG보증 요청)- 추가 HF 보증부 PF 협의 예정

28
김해외동주공 재건축
605
0
ㆍ조합 정상화 추진
- 조합 비대위 결성으로 5/26 조합 임원 해임총회 가결- 직무대행 및 조합 정상화 준비 (약 6 ~ 12개월 소요 예상)- 조합 정상화 후 공사비 및 잔여대출 실행 협의 예정

29
대전유천1구역 지주택
1,600
1,600
ㆍ공사비/사업비 확보 조합총회 완료 (24년 7월)
- 조합원 추가분담금 확보(1.5억/인당, 7/14 완료)- 추가 HF 보증부 PF, 공사비 등 협의 예정 (조합, HF)- 타 시공사로 변경시 당사 신용공여 면탈

30
서울송정역 지역주택
1,750
0
ㆍ공사비/사업비 확보 조합총회 예정
- 조합원 추가분담금 관련 총회 예정(24.08)- 조합원 추가 모집 필요- PF상환 스케줄, 이자율 조정 등 협의 추진

31
독산동 노보텔 개발사업
650
650
ㆍ대출만기연장 계약 체결 (24년 5월)
- 1차 특별약정 체결(4/9, 대주간 합의, 당사배제)- 2차 특별약정 체결(5/28, 대주간 합의, 당사배제)

32
의정부 오피스텔 개발사업
540
540
ㆍ사업 처리방안 협의 中
- 대체시공사 선정 예정

33
오산 세교 공동주택 개발사업
600
600
ㆍ인허가 변경 추진 및 시공사 변경 추진
- 브릿지 연장 完(~9/26, 3개월 연장), 당사 배제- 인허가 변경 및 시공사 교체를 통한 당사 우발채무 면탈 목표

34
대전 유천 1블럭 주상복합
1,600
1,600
ㆍ대출만기연장 계약 체결 (24년 6월)
- 대출 변경 계약 체결 (6/28)- 대출만기 : 7개월 연장 ('24.6월 → '25.1월)- 금리인하 : 연5.3%(고정) → 연4.6%(고정)

35
성북맨션 재건축
120
120
ㆍ조합 시공사 교체 진행 中
- 시공사 교체 (미정) 검토 중

36
천안 제6산업단지
56
56
ㆍ대체사업자 선정 진행 中
- 대체사업자 모집 추진 중

37
구미 꽃동산 민간공원 특례사업 공동주택 1BL
800
800
ㆍ특별약정서 체결 예정
- 사업순연(일정기간 중단) 후 재추진, 2,3BL HUG신탁 이전- 이자율 조정 및 기계약자 계약금 환급이행- 추가인출 후 최소비용 법인운영

38
구미 꽃동산 민간공원 특례사업 공동주택 2,3BL
800
800
ㆍPF사업 처리방안 합의서 체결 예정
1BL 특별약정 체결 후 대주단 합의서 체결 예정

39
강릉 남부권 개발사업
160
160
ㆍ사업 처리방안 협의 中
- 대출금 상환 요청에 의한 상환 절차 진행 중(통장 가압류 해제 및 토지 처분)

40
김해대동 물류용지 개발사업
800
800
ㆍ토지공급계약 해제 합의서 체결 (24년 5월)ㆍ대출원리금상환관련 합의서 체결 (24년 7월)
- 토지매매계약 합의해제완료 (5/10) 1) 계약해제에 따라 중도금 대주에 중도금상환 우선수익권 제공 2) 대체분양하여 중도금 반환 3) 대체분양완료까지 이자포함 반환금 유예 - 대출원리금 상환 합의서 체결 (7/2)

41
서울 천호동 주거복합 개발사업
410
410
ㆍ대출만기 연장 추진
- 브릿지 연장 完(~9/1, 2개월 연장), 당사 배제- 대출구조 변경(브릿지 → REF) 협의 중 : 불가시 공매 예정(9월)

42
대전 유천 2,3블럭 주상복합 개발사업
1,600
1,600
ㆍ토지 공매절차 진행ㆍ사업 처리방안 협의 中
- 공매기간 종료(4/30, 유찰), → 추가 처리계획 논의 중

43
동대전 홈플러스 개발사업
1,195
1,195
ㆍ사업 처리방안 협의 中
- 대체시공사 선정 예정

44
성수1차 오피스 개발사업
597
597
ㆍ사업 재구조화 추진
- 사업부지 공매 최종 유찰됨- 공매를 통한 사업 재구조화 추진 중

합계
49,103
24,457
-

자료 : 당사 제시

아직 사업기간이 남은 PF 현장에 대하여 향후 해당 사업들의 영업상황이 악화되어 시행사의 원리금 상환이 불가하게 될 경우 PF 관련 대출 및 지급보증으로 인해 금융기관과 맺은 보증계약에 의하여 해당 시행사의 채무와 사업장을 인수하게 될 수 있습니다. 이럴 경우에 추가적인 대규모 자금소요가 발생되므로 당사의 안정성이 저하될 우려가 있으며, 또한 향후 개별 현장의 분양성과가 저조할 경우 이에 따른 상기의 우발채무의 실현으로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[하. 미청구공사에 관한 위험]

2024년 3분기말 연결기준
당사의 미청구공사 규모는
약 5,023억원
으로
2023년말
(약 5,571억원) 대비
약 548억원 감
소
하였습니다.
건설업의 특성상 사업주의 기성인식과 수주업체의 진행기준 인식의 차이로 인하여, 미청구공사는 지속적으로 발생하며, 미래 불확실성으로 인하여 총 예정 원가가 상승할 경우 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실이 발생할 가능성 및 현금유출 가능성
도 배제할 수 없습니다.
투자자께서는 당사의 미청구공사내역 및 매출채권 내역에 대하여 검토하시어, 향후 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성에 대하여 고려
하여 주시기 바랍니다.

미청구공사는 총 예정 원가가 증가하지 않을 경우 향후 대금을 받을 권리가 있는 자산으로서 당사의 수익에 긍정적 요인으로 작용하나, 총 예정 원가가 증가하여 도급금액을 초과할 경우 잠재적 손실요인으로 작용하여 당사의 수익성에 부정적 영향을 미치며 아울러 유동성 부담의 요인이 됩니다. 공공부문의 부정적 수주환경 지속, 해외부문 원가율 상승 등으로 토목부문의 채산성이 저하됨에 따라, 당사 매출원가율은 2013년 이후 전반적으로 높은 수준을 기록해왔습니다.이익기여도가 높은 주택부문의 우수한 원가율이 지속됨에 따라 2015년 이후 전부문에서 원가율 하락이 이루어졌습니다. 2015년 93.3%, 2016년 88.3%이던 매출원가율은 2017년 이후 80% 초반으로 하락하였으며, 2020년에는 소폭 상승하여 84.7%를 기록하였습니다. 채산성을 고려한 수주전략 영향으로 채산성이 양호한 주택/건축 부문의 잔고비중이 확대된 데에 기인한 것으로 분석됩니다. 이후 매출원가율은 상승하여 2021년에는 87.0%, 2022년에는 90.4%, 2023년에는 92.3%를 기록하였으며, 2024년 3분기말 기준
94.9%
를 기록하였습니다.

[별도기준 매출액 및 매출원가 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

매출액
1,889,826
3,206,421
2,518,359
2,437,680
2,148,138
2,175,686
1,996,049
1,490,902
984,554
1,002,428

매출원가
1,794,285
2,989,552
2,276,952
2,120,813
1,820,300
1,781,514
1,625,659
1,198,242
869,779
935,648

매출원가율
94.9%
93.2%
90.4%
87.0%
84.7%
81.9%
81.4%
80.4%
88.3%
93.3%

자료: 당사 3분기보고서(2024.11) 및 각 사업연도별 사업보고서

또한, 미청구공사대금은 단순히 양측의 사업 약정에 따라 발생하기도 하지만 발주처의 도산 등 이유로 불거지는 경우도 있기 때문에 미청구공사대금은 단순 매출채권과 달리 받지 못할 위험성이 높은 자산으로 분류됩니다. 이에 따라, 기존의 미청구공사에 대해서는 미래 불확실성으로 인하여 예정원가가 상승할 경우 추가적인 손실이 발생하여 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있습니다.2024년 3분기말 연결기준 당사의 미청구공사 규모는 약 5,023억원으로 2023년말(약 5,571억원) 대비 약 548억원 감소하였습니다.

도급공사의 미청구공사와 초과청구공사의 내역

(2024.
09.30
)

(단위 : 천원)

도급공사
분양공사
기타공사
전체 계약 합계

누적발생원가
4,610,773,865
982,445,091
19,248,386
5,612,467,342

누적이익
280,572,913
96,034,909
917,210
377,525,032

누적손실
43,414,865
11,953,772
0
55,368,637

누적발생원가+누적이익-누적손실
4,847,931,913
1,066,526,228
20,165,596
5,934,623,737

진행청구액
4,522,848,052
998,662,737
9,779,712
5,531,290,501

누적발생원가+누적이익-누적손실-진행청구액
325,083,861
67,863,491
10,385,884
403,333,236

미청구공사(주1)
409,536,299
82,423,002
10,385,884
502,345,185

초과청구공사(주2)
84,452,438
14,559,511
0
99,011,949

미청구공사-초과청구공사
325,083,861
67,863,491
10,385,884
403,333,236

(주1) 상기의 미청구공사 금액은 기대신용손실 반영 전 기준 금액입니다.(주2) 상기의 분양공사 초과청구공사 금액은 인도기준 금액이 제외된 금액입니다.

도급공사의 미청구공사와 초과청구공사의 내역

(2023.12.31)

(단위 : 천원)

도급공사
분양공사
기타공사
전체 계약 합계

누적발생원가
4,219,768,096
1,111,307,515
15,065,555
5,346,141,166

누적이익
334,877,402
106,596,699
571,400
442,045,501

누적손실
31,445,250
11,490,420
0
42,935,670

누적발생원가+누적이익-누적손실
4,523,200,248
1,206,413,794
15,636,955
5,745,250,997

진행청구액
4,244,616,518
1,119,028,450
5,429,771
5,369,074,739

누적발생원가+누적이익-누적손실-진행청구액
278,583,730
87,385,344
10,207,184
376,176,258

미청구공사(주1)
410,228,555
136,713,821
10,207,184
557,149,560

초과청구공사(주2)
131,644,825
49,328,477
0
180,973,302

미청구공사-초과청구공사
278,583,730
87,385,344
10,207,184
376,176,258

(주1) 상기의 미청구공사 금액은 기대신용손실 반영 전 기준 금액입니다.(주2) 상기의 분양공사 초과청구공사 금액은 인도기준 금액이 제외된 금액입니다.

2023년 말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 2024년 3분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문

토목본부
건축본부

총계약수익 및 총계약원가의 추정의 변동
30,793,607
(121,733,054)
(90,939,447)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향
6,322,421
(46,365,057)
(40,042,636)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향
24,471,186
(75,367,997)
(50,896,811)

미청구공사(초과청구공사)의 변동
6,322,421
(46,365,057)
(40,042,636)

유동공사손실충당부채
9,841,193
4,910,835
14,752,028

자료: 당사 3분기보고서(2024.11)

2024년
3분
기말 기준 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

(단위 : 천원)

전체 계약

주요계약

주요계약1
주요계약2
주요계약3
주요계약4
주요계약5
주요계약6
주요계약7
주요계약8
주요계약9
주요계약10
주요계약11
주요계약12
주요계약13
주요계약14
주요계약15
주요계약16
주요계약17
주요계약18
주요계약19
주요계약20
주요계약21
주요계약22
주요계약23
주요계약24

계약명
세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
의왕 오전나구역 재개발사업
00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사[부천]
신경주역세권개발사업2BL
용인8구역 주택재개발정비사업
김해 외동주공 재건축
김해대동첨단일반산업단지조성공사
성동구 용답동 청년주택 개발사업
경기광주민간공원공동주택
마곡지구 CP4 개발사업
강릉시 관광숙박시설 개발사업
신진주역세권 공동주택 개발사업
고양 향동 지식산업센터
고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사
생각공장 구로 신축공사
구미 꽃동산 민간공원 공동주택
부산 메디컬카운티 지역주택조합사업
남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
공공부대이전및부지개발사업[전주]
방글라데시 반달주리
방글라데시 차토그람
과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업-아파트
행정중심복합도시 6-3 생활권-아파트
창원북면감계2지구공동주택-아파트

계약일, 수주산업
2016-12-13
2022-03-28
2020-06-16
2021-10-11
2021-02-23
2023-12-15
2019-10-17
2022-02-03
2022-09-26
2021-06-29
2022-04-01
2021-10-05
2021-06-29
2022-12-15
2022-06-07
2023-10-10
2022-12-31
2023-12-27
2008-03-27
2019-08-21
2022-01-11
2020-07-01
2021-08-01
2022-02-01

계약상 완성기한, 수주산업
2024-12-18
2026-10-31
2025-12-31
2024-07-31
2024-10-31
2026-08-31
2024-07-31
2025-12-02
2026-01-30
2024-11-13
2025-03-28
2024-08-31
2024-06-30
2025-12-14
2025-10-19
2027-02-28
2027-06-20
2028-06-02
2024-06-30
2024-10-31
2026-01-10
2023-04-30
2024-07-31
2025-01-31

진행률, 수주산업
0.9436
0.3664
0.5115
0.9928
0.9987
0.0530
1.0000
0.3286
0.4784
0.9999
0.5700
1.0000
1.0000
0.3846
0.3982
0.0353
0.1598
0.0272
1.0000
0.9573
0.6081
1.0000
0.9952
0.8510

계약자산, 수주산업

계약자산, 수주산업
계약자산
0
37,198,751
0
0
0
12,210,598
0
22,495,982
0
0
14,262,778
0
0
0
0
0
2,230,865
0
0
1,818,490
15,986,517
0
7,853,587
35,894,976

손실충당금, 계약자산
0
184,754
0
0
0
60,646
0
111,730
0
0
70,838
0
0
0
0
0
11,080
0
0
9,032
79,400
0
0
0

수취채권, 수주산업

수취채권, 수주산업
공사미수금, 총액
0
0
200,016,111
0
16,852,674
0
170,877,863
0
6,141,854
20,459,979
28,339,722
21,417,894
25,080,000
0
0
4,841,100
3,099,917
0
3,323,558
10,836,086
17,327,261
0
0
0

대손충당금, 공사미수금
0
0
0
0
83,702
0
848,693
0
30,505
101,618
140,754
106,376
124,564
0
0
24,044
15,396
0
16,507
53,819
86,059
0
0
0

분양미수금, 총액
0
0
0
10,380,411
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
890,016
0
0
0
0
0
0
0
0
1,049,106

대손충당금, 분양미수금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자료: 당사
3분기보고서(2024.11)

미청구공사가 급증할 경우 대규모 손실 발생의 징후가 될 수 있으며, 예정원가율 상승에 따라 손실로 이어지는 사례로 이어질 수 있습니다. 특히, 발주처와 건설사간 진행률에 대한 이견을 통해 발생한다는 점에서 본질적으로 불확실성이 내재되어 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[거. 계열회사 매출 감소로 인한 수익성 악화 위험]당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 태영그룹에 포함되어 있습니다. 태영그룹은 2024년
3분기
말 기준
82개의 계열회사로 구성되어 있으며 상장 3개사, 비상장 79개사로 구성되어 있습니다. 당사는
매출 및 수익의 일정 부분을 계열회사에 의존
하고 됩니다.
향후 계열사의 경영환경악화 등으로 인하여 계열 발주물량이 감소할 시 당사의 실적, 재무구조 및 영업활동에 부정적 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 태영그룹에 포함되어 있습니다. 태영그룹은 2024년 3분기말 기준
82
개의 계열회사로 구성되어 있으며 상장 3개사, 비상장
79
개사로 구성되어 있습니다. 당사는 매출 및 수익의 일정 부분을 계열회사에 의존하고 됩니다. 향후 계열사의 경영환경악화 등으로 인하여 계열 발주물량이 감소할 시 당사의 실적, 재무구조 및 영업활동에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

각 계열회사 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :

2024년

09월 30일

)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
(주)티와이홀딩스
110111-7608502

(주)태영건설
110111-0155451

(주)에스비에스
110111-0731483

비상장
79
(주)군포복합개발피에프브이
134111-0535944

(주)디엠씨미디어
110111-2556631

(주)리앤에스스포츠
110111-4282226

(주)부산바이오에너지
180111-0861129

(주)블루원
171211-0081362

(주)블루원레저
134511-0480092

(주)에코비트그린충주
151111-0055842

(주)에스비에스네오파트너스
110111-6480620

(주)스튜디오일육일 (구.(주)에스비에스디지털뉴스랩)
110111-6595817

(주)에스비에스미디어넷
110111-2001040

(주)에스비에스아이
110111-6480646

(주)에스비에스에이앤티
110111-1601156

(주)에스비에스엠앤씨
110111-4717108

스튜디오에스(주) (구. (주)에스비에스콘텐츠허브)
110111-1757694

(주)스튜디오프리즘 (구.(주)에스비에스플러스)
110111-7130919

(주)에코시티
210111-0051385

(주)에코시티개발
210111-0106586

(주)에코비트엔솔
135811-0096800

(주)태영디앤아이
134911-0033942

(주)엠시에타호텔광명
134911-0105147

(주)여수엑스포환경
120111-0451162

(주)태영유니시티
194211-0177180

(주)이너시티개발
210111-0122475

(주)인제스피디움
144311-0006311

(주)에코비트에너지전주
214911-0036717

(주)에코비트앤워터테크
131111-0354107

(주)에코비트엠엔에스
131111-0524619

(주)에코비트워터
131111-0532282

(주)에코비트에너지울산
230111-0205160

(주)에코비트
281111-0087640

(주)에코비트프리텍
154311-0016269

(주)에코비트그린청주
150111-0205191

(주)에코비트에너지경산
174711-0006044

(주)에코비트에너지경주
174611-0027844

(주)에코비트에너지광주
200111-0314587

(주)에코비트에너지명성
200111-0644067

(주)에코비트에너지세종
164711-0024600

(주)에코비트에너지정세
170111-0566177

(주)에코비트에너지청원
150111-0067260

(주)평택싸이로
131311-0186837

(주)포맷티스트
110111-6959451

걸포도시개발자산관리(주)
124411-0267444

경산에코에너지(주)
110111-4640325

김포테크노자산관리㈜
124411-0305765

네오시티(주)
121111-0327099

대구남부에이엠씨(주)
170111-0356619

대동산업단지(주)
195511-0235923

삼계개발(주)
195511-0242663

스마트미디어렙(주)
110111-5438258

(주)빈지웍스
110111-6665222

신경주역세권공영개발(주)
171211-0053444

신경주지역개발(주)
171211-0053436

(주)에코비트그린
194211-0046476

지엠파크(주)
176011-0143707

진천테크노폴리스개발(주)
154311-0054954

창원복합행정타운개발(주)
194211-0311960

태영동부환경(주)
141111-0071212

영천에코(주)
174711-0048012

강릉엘앤디(주)
141111-0074183

김해대동로지스1호(주)
195511-0271117

김해대동로지스2호(주)
195511-0271076

(주)동명테크
206211-0080106

(주)스튜디오엠앤씨
110111-8377320

천안에코파크㈜
161511-0324578

천안제6산단(주)
161511-0325245

(주)에코비트로직스
110111-8432835

(주)미래그린산업
175411-0022053

(주)에코비트에너지진천
154311-0060753

(주)에스비에스디앤피
110111-8601290

(주)시엘에스
110111-8652946

(주)에코비트로직스중부
164211-0044442

(주)스마트상라
171211-0137975

(주)그린바이로
171711-0186261

(주)에코이앤이
176011-0169810

대구남부순환도로(주)
170111-0340125

(주)티와이제일호기업구조조정부동산투자회사*
110111-9004708

(주)원온**
121111-0472977

[해외] (주)SBS International
275-104939

[해외] STT Media Group, LLC
275-4-00104

자료: 당사
3분기보고서 (2024.11)

당사의 타법인 출자현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :

2024년

09월 30일

)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜태영디앤아이 (구.㈜엠시에타개발)
비상장
2008.09.30
경영참여
11,424
15,000
100
41,011
-
-
-
15,000
100
41,011
455,491
-59,073

네오시티 주식회사
비상장
2017.05.12
경영참여
300
2,760
69
-
-
-
-
2,760
69
-
342,500
-7,915

주식회사 인제스피디움
비상장
2009.06.10
경영참여
2,272
35,240
100
-
-
-
-
35,240
100
-
15,657
-15,253

대동산업단지 주식회사
비상장
2019.09.06
경영참여
100
20
100
-
-
-
-
20
100
-
1,335
561

부산신항웅동개발 주식회사
비상장
2021.02.25
경영참여
4,216
3,332
100
16,659
-3,332
-16,659
-
-
-
-
42,008
270

대구남부에이엠씨(주)
비상장
2008.06.02
경영참여
200
40
100
200
-
-
-
40
100
200
5,927
1,172

㈜태영유니시티 (구. ㈜유니시티)
비상장
2010.08.05
경영참여
2,000
6,232
100
3,592
-
-
-
6,232
100
3,592
192,870
212

주식회사 에코시티개발
비상장
2015.05.20
경영참여
8,000
5,440
80
27,200
-
-
-
5,440
80
27,200
841,225
918

태영동부환경 주식회사
비상장
2021.07.19
경영참여
10,000
2,000
100
-
-
-
-
2,000
100
-
1,225
-9,536

진천테크노폴리스개발
비상장
2021.04.15
경영참여
500
160
80
800
-
-
-
160
80
800
107,002
-643

강릉엘앤디자산관리㈜
비상장
2022.02.16
경영참여
100
20
100
-
-20
-
-
-
-
-
954
198

천안에코파크㈜
비상장
2022.07.07
경영참여
1,530
306
100
-
-
-
-
306
100
-
545
-12,935

㈜미래그린산업
비상장
2022.11.11
경영참여
400
80
80
-
-
-
-
80
80
-
221
-2,322

파이브애로우(주)
비상장
2023.09.15
경영참여
22,800
-
100
-
-
-
-
-
100
-
166
-49,983

삼계개발주식회사
비상장
2020.09.16
경영참여
2,550
500
50
-
-
-
-
500
50
-
112,001
-86,931

우리병영(주)
비상장
2009.11.25
경영참여
28
237
27
-
-
-
-
237
27
-
46,058
-165

상봉아이알디피에프브이 주식회사
비상장
2020.05.20
경영참여
2,000
400
42
2,000
-
-
-
400
42
2,000
112,993
16,826

경산에코에너지(주)
비상장
2011.07.04
경영참여
50
1,101
50
-
-
-
-
1,101
50
-
22,245
-1,711

평화비티엘(주)
비상장
2012.09.10
경영참여
68
293
21
-
-
-
-
293
21
-
37,472
3,464

마곡씨피포피에프브이 주식회사
비상장
2020.03.11
경영참여
1,495
299
30
1,495
-
-0
-
299
30
1,495
1,441,510
-84,247

김해대동첨단산업단지 주식회사
비상장
2019.10.16
경영참여
1,305
261
26
-
-
-
-
261
26
-
1,014,549
-39,634

전주리싸이클링에너지(주)
비상장
2014.02.25
경영참여
683
572
26
2,859
-
-
-
572
26
2,859
56,666
-1,354

(주)에코시티
비상장
2006.04.18
경영참여
8,400
3,360
40
-
-
-
-
3,360
40
-
123,011
-14,448

신경주지역개발주식회사
비상장
2008.11.26
경영참여
47
26
43
83
-
-
-
26
43
83
362
-15

신경주역세권공영개발(주)
비상장
2008.11.26
경영참여
780
400
40
1,243
-
-
-
400
40
1,243
92,581
31,369

충무 주식회사
비상장
2009.12.28
경영참여
6
1,095
28
-
-
-
-
1,095
28
-
92,017
-592

(주)이너시티개발
비상장
2017.03.13
경영참여
100
160
40
-
-
-
-
160
40
-
1,139
-202

주식회사 이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
비상장
2019.10.28
경영참여
6,000
392
35
-
-
-
-
392
35
-
212,522
11,960

창원자족형복합행정타운 주식회사
비상장
2020.01.22
경영참여
1,120
224
24
1,120
-
-
-
224
24
1,120
374,128
-510

(주)부산이앤이
비상장
2010.06.29
경영참여
2,151
2,584
30
12,921
-
-
-
2,584
30
12,921
64,846
6,553

제이충무(주)
비상장
2010.11.16
경영참여
1,286
268
27
-
-
-
-
268
27
-
60,974
-116

(주)지파크개발
비상장
2019.07.18
경영참여
1,995
349
35
1,745
-
-
-
349
35
1,745
280,822
23,910

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
비상장
2019.09.23
경영참여
1,000
200
20
-
-
-
-
200
20
-
235,891
41,500

개봉아이알디피에프브이 주식회사
비상장
2021.01.27
경영참여
1,900
380
40
-
-
-
-
380
40
-
440
8,490

묵동아이알디피에프브이 주식회사
비상장
2020.11.25
경영참여
1,900
509
40
2,546
-
-
-
509
40
2,546
108,240
1,153

군포복합개발피에프브이
비상장
2019.10.18
경영참여
1,770
1,770
35
1,770
-
-
-
1,770
35
1,770
244,421
-20,375

(주)알앤티원
비상장
2021.10.15
경영참여
2
2
20
-
-
-
-
2
20
-
180,766
-16,424

대구남부순환도로(주)
비상장
2008.09.30
경영참여
1,215
1,040
10
-
4,452
2
-2
5,493
52
-
28,242
-16,874

김포테크노밸리㈜
비상장
2021.12.24
경영참여
269
54
27
-
-54
-
-
-
-
-
132,834
-440

성수티에스피에프브이㈜
비상장
2022.01.12
경영참여
1,740
348
35
-
-
-
-
348
35
-
250,948
-1,293

강릉엘앤디㈜
비상장
2022.02.16
경영참여
2,500
891
50
-
-
-
-
891
50
-
171,342
-487

㈜제이케이주택개발
비상장
2022.05.30
경영참여
75
15
25
-
-
-
-
15
25
-
83,344
-171

㈜윤한개발
비상장
2022.05.30
경영참여
3
1
25
-
-
-
-
1
25
-
8,096
-7,843

성수티에스2차피에프브이㈜
비상장
2022.06.02
경영참여
1,660
332
33
-
-
-
-
332
33
-
5,477
-1,167

독산아이알디피에프브이㈜
비상장
2022.06.23
경영참여
1,900
380
40
-
-
-
-
380
40
-
50,666
-1,087

천안제6산단㈜
비상장
2022.08.10
경영참여
500
100
50
-
-
-
-
100
50
-
-
-2,614

주식회사 빅트라이앵글피에프브이
비상장
2022.11.04
경영참여
1,750
350
35
-
-
-
-
350
35
-
4,916
-14,728

디오션259PFV
비상장
2020.12.31
경영참여
3,000
330
20
1,650
-
-
-
330
20
1,650
165,340
50,869

서울북부고속도로(주)
비상장
2012.03.27
경영참여
4,290
2,926
6
-
-
-
-
2,926
6
-
58,401
-65,538

용인클린워터(주)
비상장
2008.09.30
경영참여
5
1,008
10
5,041
-
-
-
1,008
10
5,041
64,274
3,384

해양문화(주)
비상장
2009.09.23
경영참여
881
569
15
-
-
-
-
569
15
-
1,325,050
-1,648

이레일주식회사
비상장
2010.12.10
경영참여
54
183
1
-
-
-
-
183
0
-
69,976
-20,438

단결주식회사
비상장
2011.03.18
경영참여
789
180
16
-
-
-
-
180
16
-
30,347
-74

제이경주에스엠씨(주)
비상장
2010.03.09
경영참여
724
454
20
-
-
-
-
454
20
-
58,118
-314

경주에스엠씨(주)
비상장
2008.09.30
경영참여
25
136
6
-
-
-
-
136
6
-
46,426
173

영주에스엠씨(주)
비상장
2010.11.23
경영참여
650
130
16
-
-
-
-
130
16
-
29,362
-81

문경SMC(주)
비상장
2022.12.31
경영참여
568
114
5
-
-
-
-
114
5
-
45,227
-479

김제에스엠씨(주)
비상장
2010.09.08
경영참여
555
115
16
-
-
-
-
115
16
-
463
150

제이영주에스엠씨 주식회사
비상장
2012.03.21
경영참여
175
35
8
-
-
-
-
35
8
-
47,142
-64

팔용터널주식회사
비상장
2009.12.17
경영참여
2
460
8
-
-
-
-
460
8
-
51,588
-14,945

충의병영 주식회사
비상장
2016.01.06
경영참여
9
2
0
-
-
-
-
2
0
-
44,986
-21

강군병영주식회사
비상장
2016.12.22
경영참여
10
2
0
-
-
-
-
2
0
-
109,416
-154

풍무역세권개발자산관리(주)
비상장
2017.05.24
경영참여
18
4
18
18
-4
-18
-
-
-
-
70,746
92

선봉병영 주식회사
비상장
2018.01.31
경영참여
17
3
0
-
-
-
-
3
0
-
55,601
-168

미래혁신병영
비상장
2020.01.22
경영참여
14
3
1
-
-
-
-
3
1
-
16,921
-232

(주)걸포4도시개발
비상장
2020.05.27
경영참여
350
70
7
350
-70
-350
-
-
-
-
-
-3,150

세운5구역피에프브이㈜
비상장
2022.04.14
경영참여
7,200
81
18
7,200
-81
-7,200
-
-
-
-
2,029
12,614

창원복합행정타운개발 주식회사
비상장
2020.01.22
경영참여
255
51
51
255
-
-
-
51
51
255
901
451

걸포도시개발자산관리 주식회사
비상장
2020.05.27
경영참여
58
12
58
58
-
-
-
12
58
58
267
356

김포테크노자산관리 주식회사
비상장
2021.08.20
경영참여
2,000
400
100
-
-
-
-
400
100
-
103,582
-1,552

전주바이오그린에너지 주식회사
비상장
2023.05.15
경영참여
1,750
350
35
1,750
-
-
-
350
35
1,750
100,919
-84

네오트랜스
비상장
2008.09.30
경영참여
7
1
7
7
-
-
-
1
7
7
-
8,649

지엠파크 주식회사
비상장
2020.12.08
경영참여
20
10
50
-
-
-
-
10
50
-
90,570
-19,266

부산신항웅동개발 주식회사
비상장
2021.02.25
경영참여
4,216
-
-
-
1,510
7,552
-
1,510
-
7,552
42,008
270

SK에코플랜트
비상장
2006.09.22
단순투자
7,412
330
-
23,739
-
-
-2,967
330
-
20,772
14,916,026
-33,646

(주)삼양사
상장
2016.01.21
단순투자
8,010
124
-
5,521
-124
-5,521
-
-
-
-
3,205,001
121,997

(주)삼양홀딩스
상장
2013.03.22
단순투자
2,897
27
-
1,864
-27
-1,864
-
-
-
-
5,136,660
227,014

한일홀딩스(주)
상장
2009.07.15
단순투자
15
321
-
3,589
-321
-3,589
-
-
-
-
3,559,790
180,328

한일시멘트(주)
상장
2009.08.25
단순투자
7,852
732
-
9,363
-732
-9,363
-
-
-
-
2,867,925
177,712

이지스자산운용(주)
비상장
2020.01.29
단순투자
25,000
875
-
38,959
-
-
-
875
-
38,959
935,105
50,082

(주)강원민방
비상장
2003.04.28
단순투자
894
224
-
1,288
-
-
-
224
-
1,288
44,579
-79

(주)강원도민프로축구단
비상장
2008.10.22
단순투자
100
20
-
100
-
-
-
20
-
100
9,717
716

(주)경남도민프로축구단
비상장
2008.09.30
단순투자
200
40
-
-
-
-
-
40
-
-
1,236
288

(주)타르틴코리아
비상장
2020.04.17
단순투자
1,000
17
-
1,000
-
-
-
17
-
1,000
3,603
-1,414

경남기업㈜
비상장
2017.06.30
단순투자
1
0
-
1
-
-
-
0
-
1
530,191
13,177

남광건설㈜
비상장
2008.09.30
단순투자
0
0
-
0
-
-
-
0
-
0
54,170
128

성우건설㈜
비상장
2020.07.14
단순투자
158
16
-
158
-
-
-
16
-
158
18,661
1,600

보국건설㈜
비상장
2011.12.31
단순투자
22
7
-
22
-
-
-
7
-
22
-
-

건설공제조합
비상장
2008.09.30
일반투자
36,164
14
-
21,453
3
4,700
14
17
-
26,168
7,645,928
114,993

정보통신공제조합
비상장
2008.09.30
일반투자
-
0
-
51
-
-
-
0
-
51
795,431
12,241

전기공사공제조합
비상장
2008.09.30
일반투자
-
0
-
50
-
-
-
0
-
50
2,348,316
30,593

소방산업공제조합
비상장
2010.12.14
일반투자
-
0
-
20
-
-
-
0
-
20
238,432
468

엔지니어링공제조합
비상장
2008.09.30
일반투자
-
0
-
16
-
-
-
0
-
16
1,908,700
66,800

글로벌이머징마일스톤펀드
비상장
2008.06.19
일반투자
135
-
-
1
-
-
0
-
-
1
61,266,920
388,028

강남메트로(주)
비상장
2020.11.20
일반투자
4
1
8
4
-
-
-
1
8
4
39
-5

미래세움제사차 주식회사
비상장
2013.12.06
일반투자
10
40
1
-
-
-
-
40
1
-
151,892
-1,208

울주청천주식회사
비상장
2010.04.16
일반투자
6
100
9
-
-
-
-
100
9
-
65,621
-40

울산청천주식회사
비상장
2008.09.30
일반투자
10
69
3
-
-
-
-
69
3
-
52,062
-410

동부권푸른물주식회사
비상장
2017.06.15
일반투자
131
26
3
131
-
-
-
26
3
131
30,347
-1,398

희망세움(주)
비상장
2010.12.27
일반투자
50
70
1
-
-
-
-
70
1
-
276,531
-1,824

영천바이오에너지(주)
비상장
2014.10.13
일반투자
90
56
14
279
-
-
-
56
14
279
13,869
98

주식회사 풍무역세권개발
비상장
2017.05.19
일반투자
300
60
6
300
-60
-300
-
-
-
-
642,663
-44,299

청정김포 주식회사
비상장
2010.02.24
일반투자
108
92
9
-
-
-
-
92
9
-
58,517
-88

신분당선(주)
비상장
2008.09.30
일반투자
1,500
2,061
5
-
-
-
-
2,061
5
-
585,552
-10,572

제이양산에코라인(주)
비상장
2010.01.20
일반투자
8
50
23
-
-
-
-
50
23
-
19,947
8

서서울고속도로(주)
비상장
2008.09.30
일반투자
240
600
2
2,998
-
-
-
600
2
2,998
351,773
-1,420

포천파워㈜ 우선주
비상장
2016.11.15
일반투자
6,773
889
-
4,446
-302
-1,510
-
587
-
2,936
1,040,195
48,405

인터베스트 신성장투자조합
비상장
2009.04.23
일반투자
2,000
0
-
530
-
-
-
0
-
530
-
-

푸른울산(주)
비상장
2009.07.07
일반투자
234
213
22
-
-
-
-
213
22
-
47,216
-8,060

푸른용산(주)
비상장
2010.04.16
일반투자
5
182
17
-
-
-
-
182
17
-
61,438
256

㈜제이로드
비상장
2021.06.03
일반투자
100
20
20
100
-
-
-
20
20
100
162,426
43,959

천안엔바이로(주)
비상장
2021.09.08
일반투자
100
95
2
474
-
-
-
95
2
474
61,049
-310

교보증권㈜
상장
2020.08.03
일반투자
10,969
-
-
4,299
-
-
-
-
-
4,299
15,593,363
67,558

한화증권㈜
상장
2020.08.10
일반투자
9,500
-
-
12,954
-
-
-
-
-
12,954
13,250,184
9,298

리딩투자증권㈜
비상장
2020.09.17
일반투자
268
-
-
335
-
-
-0
-
-
334
1,244,257
10,588

리딩투자증권(이지스)
비상장
2022.04.14
일반투자
7,575
77
-
7,575
-77
-7,575
-
-
-
-
1,244,257
10,588

경기철도 펀드
비상장
2016.07.29
일반투자
5,159
1,032
-
-
-
-
-
1,032
-
-
542,402
-4,606

KB투자증권
비상장
2010.02.17
일반투자
6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
61,266,920
388,028

대동개발㈜
비상장
2022.01.20
일반투자
100
20
20
-
-
-
-
20
20
-
155,519
-24,390

문산파주병영관리㈜
비상장
2022.02.10
일반투자
8
2
0
-
-
-
-
2
0
-
-
-

대전엔바이로㈜
비상장
2022.02.25
일반투자
75
641
2
3,203
-
-
-
641
2
3,203
-
-

영천수호㈜
비상장
2022.03.16
일반투자
11
2
4
-
-
-
-
2
4
-
-
-

㈜김포G밸리개발
비상장
2022.04.28
일반투자
2
0
20
2
-0
-2
-
-
-
-
-
-

강릉엘앤디㈜ 우선주
비상장
2022.02.16
일반투자
545
109
-
-
-
-
-
109
-
-
171,342
-487

대구남부순환도로（주）우선주
비상장
2008.09.30
일반투자
3,953
316
-
-
1,488
1
-1
1,804
-
-
28,242
-16,874

디오션259피에프브이주식회사 우선주
비상장
2020.12.31
일반투자
1,350
270
-
1,350
-
-
-
270
-
1,350
165,340
50,869

드림허브프로젝트금융투자(주)
비상장
2008.09.30
일반투자
6,000
1,200
1
-
-
-
-
1,200
1
-
6,333,535
-1,233

경기철도 주식회사
비상장
2009.11.18
일반투자
3
315
1
-
-
-
-
315
1
-
542,402
-4,606

스마트레일㈜
비상장
2010.12.17
일반투자
1
273
1
-
-
-
-
273
1
-
1,672,744
-1,042

청정원주(주)
비상장
2008.10.16
일반투자
10
53
10
-
-
-
-
53
10
-
67,393
-171

인천보람교육(주)
비상장
2011.04.21
일반투자
10
26
4
-
-
-
-
26
4
-
36,284
-36

대한주식회사
비상장
2010.04.27
일반투자
3
22
3
-
-
-
-
22
3
-
44,976
-74

서부역광역철도㈜
비상장
2016.03.10
일반투자
535
107
0
-
-
-
-
107
0
-
1,445,721
-8,596

맑은김포주식회사
비상장
2016.10.21
일반투자
8
2
0
-
-
-
-
2
0
-
62,039
-100

북한강관사사병영㈜
비상장
2016.11.22
일반투자
17
8
0
-
-
-
-
8
0
-
260,216
-366

고성한가족병영㈜
비상장
2019.01.03
일반투자
7
1
0
-
-
-
-
1
0
-
64,356
-177

간성선진병영㈜
비상장
2019.02.19
일반투자
9
2
0
-
-
-
-
2
0
-
62,339
-242

케이아이에스인제제일차(주)
비상장
2022.11.18
일반투자
13,000
-
-
600
-
-
-
-
-
600
38,565
-12

㈜군포복합개발PFV 우선주
비상장
2023.01.19
일반투자
6,766
230
-
12,644
-
-
-
230
-
12,644
244,421
-20,375

신보2023제1차유동화전문 유한회사
비상장
2023.02.28
일반투자
450
-
-
-
-
-
-
-
-
-
286,587
367

신보2023제2차유동화전문 유한회사
비상장
2023.03.28
일반투자
450
-
-
-
-
-
-
-
-
-
381,936
355

한국포스증권 주식회사
비상장
2023.02.17
일반투자
30,000
-
-
30,000
-
-30,000
-
-
-
-
232,976
-5,915

인라이트제일차 주식회사
비상장
2023.08.31
일반투자
8,500
-
-
2,500
-
-
-
-
-
2,500
-
-

뉴에코알파주식회사
비상장
2023.08.14
일반투자
9,700
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지디아이씨제이차
비상장
2023.09.15
일반투자
7,300
-
-
14,900
-
-
-
-
-
14,900
-
-

포레어반시티(주)
비상장
2023.09.22
일반투자
30,000
-
-
22,514
-
-
-
-
-
22,514
-
-

하이라이트풀제팔차㈜
비상장
2023.10.13
일반투자
20,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈제삼차 주식회사
비상장
2023.11.23
일반투자
30,000
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000
-
-

빅게이트제일차(주)
비상장
2023.12.01
일반투자
41,600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

뉴그린알파 주식회사
비상장
2023.09.01
일반투자
7,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

뉴어반시티㈜
비상장
2023.09.15
일반투자
100,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

인제스피디움제이차유동화㈜
비상장
2023.10.17
일반투자
3,500
-
-
3,500
-
-
-
-
-
3,500
12,800
-11

모니모유천제삼차 주식회사
비상장
2022.11.29
일반투자
40,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

성남마이스에이엠씨 주식회사
비상장
2023.12.20
일반투자
15
3
5
15
-
-
-
3
5
15
-
-

성남마이스피에프브이 주식회사
비상장
2023.12.20
일반투자
250
50
5
250
-
-
-
50
5
250
-
-

만수바이오텍㈜
비상장
2021.06.25
일반투자
322
64
3
322
-
-
-
64
3
322
213
-260

(주)걸포4도시개발
비상장
2020.05.27
일반투자
350
-
-
-
70
350
-
70
-
350
-
-3,150

합 계
109,345
3,124
396,994
2,320
-71,346
-2,956
111,665
2,869
322,692
224,847,156
1,445,321

자료: 당사 3분기보고서 (2024.11)

한편, 당사의 2024년 3분기말 연결기준 특수관계자 등과의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

[특수관계자 등과의 중요한 거래내용(자금거래 및 지분거래 제외)]

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
계정과목
2024년 3분기
2023년 3분기

유의적 영향력행사 기업
㈜티와이홀딩스(주1)
임대수입금
-
26,926

지급수수료
-
39,733,538

관계기업
경산에코에너지㈜
기타수입
1,450,944
1,743,968

양산석계산업단지㈜
잡이익
-
2,136

㈜에코시티
공사수입금
1,856,483
5,332,585

전주리싸이클링에너지㈜
기타수입
4,673,225
3,164,458

신경주역세권공영개발㈜
공사수입금
2,216,373
6,248,235

용지매입
(22,608,627)
2,081

김해대동첨단산업단지㈜
공사수입금
4,780,543
73,181,820

기타수입
400,000
3,655,189

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
공사수입금
-
47,963,362

㈜군포복합개발피에프브이
공사수입금
21,293,679
6,702,080

기타수입
280,720
-

㈜지파크개발
공사수입금
57,512,331
33,233,567

창원자족형복합행정타운㈜
공사수입금
7,349,591
2,107,214

마곡씨피포피에프브이㈜
공사수입금
292,042,575
245,700,000

수입배당금
2,341,201
12,026,974

경비
828,830
-

상봉아이알디피에프브이㈜
공사수입금
15,511,368
20,478,080

개봉아이알디피에프브이㈜
공사수입금
15,000,348
14,411,180

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
공사수입금
5,850,798
30,919,914

강릉엘앤디㈜
기타수입
-
1,878,910

묵동아이알디피에프브이㈜
공사수입금
18,596,711
18,241,710

지엠파크㈜
공사수입금
4,124,848
2,473,459

디오션259피에프브이㈜
공사수입금
134,075,563
68,431,829

㈜알앤티원
기타수입
-
5,671

포천파워㈜
수입배당금
-
1,455,229

용인클린워터㈜
수입배당금
252,266
130,325

㈜빅트라이앵글피에프브이
잡이익
15,060
-

㈜부산이앤이
수입배당금
1,059,497
2,196,519

천안제6산단㈜
기타수입
-
225,948

지급수수료
-
18,839

만수바이오텍㈜
공사수입금
-
5,334,797

삼계개발㈜
공사수입금
330,858
1,283

재료비
5,514,985
1,893,360

지급수수료
-
9,120

세운5구역피에프브이㈜
잡이익
9,500,000
-

대규모기업집단 계열회사
㈜에스비에스엠앤씨
경비
-
2,363

㈜태영인더스트리
임대수입금
-
84,275

지급수수료
-
25,000

㈜블루원
임대수입금
5,419,425
4,522,045

접대비
-
9,466

지급수수료
-
27,992

경비
27,459
82

소모품비외
-
1,477

㈜에코비트워터
공사수입금
1,118,725
768,768

외주비
3,286,051
3,210,059

㈜에코비트
공사수입금
12,923,625
8,112,122

기타수입
-
45,211

잡이익
-
460

외주비
18,939,259
-

㈜에코비트엠엔에스
공사수입금
1,118,725
768,768

㈜에스비에스에이앤티
임대수입금
655,199
655,199

지급수수료
(108,691)
(29,398)

㈜에스비에스네오파트너스
임대수입금
7,812
6,545

㈜에코비트그린충주
잡이익
-
15,387

㈜에코비트엔지니어링
공사수입금
-
768,768

㈜에코비트프리텍
공사수입금
1,118,725
768,768

㈜문고리닷컴
경비
-
12,298

소모품비외
-
8,107

㈜티와이홀딩스(주1)
임대수입금
209,497
-

기타수입
130,000
-

지급수수료
11,002,006
-

자료 :
당사 3분기보고서(2024.11)

주1)

2024년 3분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 기업에서 대규모기업집단계열회사로 대체되었습니다.

한편, 연결실체는 2024년 3분기 중에 관계기업인 걸포도시개발자산관리㈜ 및 대규모기업집단 계열회사인인 ㈜티와이홀딩스에 퇴직금을 각각 122,121천원 및 233,091천원을 전출하였습니다.

2024년 3분기말 연결기준 특수관계자 등과의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무(차입금 및 대여금 제외)의 내용은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무]

(단위: 천원)

구 분
회사명
계정과목
당 분 기 말
전 기 말

유의적 영향력 행사 기업
㈜티와이홀딩스(주2)
미수금
-
3,205

수입임대보증금
-
29,140

관계기업
㈜에코시티
공사미수금
3,323,558
4,964,157

미청구공사
-
4,338,997

전주리싸이클링에너지㈜
미수금
625,449
1,967,336

신경주역세권공영개발㈜
공사미수금
10,947,866
10,947,866

미청구공사
116,297
-

선급금
22,608,627
-

장기미수금
1,308,686
-

초과청구공사
-
9,167

미지급금
-
11,032,795

㈜지파크개발
공사미수금
7,554,900
3,804,829

미청구공사
5,027,603
2,023,777

미수금
20,075
27,977

초과청구공사
2,810,206
13,760,307

김해대동첨단산업단지㈜
공사미수금
170,877,863
138,064,014

미청구공사
3,841
20,923,767

초과청구공사
12,317,960
-

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
공사미수금
34,559,908
51,059,908

경산에코에너지㈜
미수금
152,935
177,664

㈜군포복합개발피에프브이
초과청구공사
1,011,623
1,748,132

마곡씨피포피에프브이㈜
공사미수금
20,459,979
1,661,000

미청구공사
-
12,719,600

초과청구공사
13,827,825
-

지엠파크㈜
공사미수금
10,140,796
4,292,800

미청구공사
543,084
1,495,704

초과청구공사
419,891
-

상봉아이알디피에프브이㈜
공사미수금
11,886,940
3,793,995

미청구공사
4,416,277
11,651,209

개봉아이알디피에프브이㈜
공사미수금
5,770,758
548,168

미청구공사
1,730,660
7,385,312

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
미청구공사
22,495,982
16,645,184

묵동아이알디피에프브이㈜
공사미수금
8,989,590
864,260

미청구공사
6,577,731
9,872,020

창원자족형복합행정타운㈜
공사미수금
1,005,111
390,150

미청구공사
2,439,050
823,134

미수금
139,999
114,589

디오션259피에프브이㈜
공사미수금
28,339,722
-

미청구공사
14,262,778
-

선급금
327,420
327,420

초과청구공사
-
3,518,397

걸포도시개발자산관리㈜
미수금
-
19,657

삼계개발㈜
미수금
-
4,528

초과청구공사
-
90,530

미지급금
1,171,624
264,061

팔용터널㈜
공사미수금
137,919
137,919

천안제6산단㈜
미지급금
-
10,362

부산신항웅동개발㈜
미청구공사
22,408,981
-

신분당선㈜
공사미수금
4,499,805
-

대규모기업집단 계열회사
㈜에스비에스에이앤티
매출채권
1,494,195
1,229,509

미수금
24,614
-

수입임대보증금
988,640
988,640

㈜에코비트
공사미수금
835,056
-

초과청구공사
962,398
76,331

미지급금
8,085
8,067

㈜블루원(주1)
미수금
551,155
553,037

미지급금
-
1,650

수입임대보증금
85,330
17,106

㈜에코비트워터
공사미수금
72,286
-

미수금
5,791
5,791

초과청구공사
83,309
6,608

예수금
688,362
1,075,817

미지급금
1,280,899
3,993,533

㈜태영인더스트리
미수금
-
10,300

수입임대보증금
-
93,639

㈜에코비트엠엔에스
공사미수금
72,286
-

초과청구공사
83,309
6,608

미지급금
187
-

㈜에스비에스네오파트너스
미수금
1,032
800

수입임대보증금
9,384
7,273

㈜에코비트프리텍
공사미수금
83,365
-

초과청구공사
83,309
6,608

㈜티와이홀딩스(주2)
미수금
36,805
-

미지급금
6,574,001
-

수입임대보증금
334,592
-

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11)

주1) 상기 채권 이외에 ㈜블루원에 대한 회원권(당반기 및 전기말 현재 각각 6,313,499천원)을 무형자산으로 계상하고 있습니다.주2)
2024년 3분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 기업에서 대규모기업집단계열회사로 대체되었습니다.

당사는 진행기준에 따라 공사수익을 인식하고 있으므로 상기 채권ㆍ채무는 특수관계자 등이 인식하고 있는 금액과 상이할 수 있습니다.
한편, 상기 채권금액은 손실충당금이 반영되기 전 총액기준 금액입니다. 연결실체는 상기 특수관계자 채권(공사미수금, 미청구공사, 미수금)에 대하여 2024년 3분기 및 2023년말 현재 채권금액에 대하여 각각 188,333,210천원 및 183,857,376천원 상당액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

2024년 3분기 및 2023년 연결기준 특수관계자 등과의 대여거래내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자 등과의 대여거래내역]

<2024년 3분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
3,600,000
-
-
3,600,000

손실충당금
(3,600,000)
-
-
(3,600,000)

대구남부순환도로㈜
장기대여금
18,709,424
-
-
18,709,424

손실충당금
(18,709,424)
-
-
(18,709,424)

팔용터널㈜
장기대여금
5,776,457
-
-
5,776,457

손실충당금
(5,776,457)
-
-
(5,776,457)

㈜빅트라이앵글피에프브이
단기대여금
4,140,000
-
-
4,140,000

손실충당금
(4,140,000)
-
-
(4,140,000)

삼계개발㈜
장기대여금
29,000,000
-
-
29,000,000

손실충당금
(29,000,000)
-
-
(29,000,000)

창원자족형복합행정타운㈜
장기대여금
2,900,000
-
-
2,900,000

지엠파크㈜
장기대여금
10,000,000
-
-
10,000,000

손실충당금
(10,000,000)
-
-
(10,000,000)

성수티에스피에프브이㈜
단기대여금
45,800,000
-
-
45,800,000

손실충당금
(45,800,000)
-
-
(45,800,000)

김해대동첨단산업단지㈜
단기대여금
3,691,000
-
-
3,691,000

손실충당금
(3,691,000)
-
-
(3,691,000)

㈜알앤티원
단기대여금
824,888
-
-
824,888

손실충당금
(824,888)
-
-
(824,888)

성수티에스2차피에프브이㈜
단기대여금
3,000,000
-
-
3,000,000

손실충당금
(3,000,000)
-
-
(3,000,000)

㈜윤한개발
단기대여금
3,155,917
-
-
3,155,917

손실충당금
(3,155,917)
-
-
(3,155,917)

합 계
11,046,700
-
-
11,046,700

자료 : 당사
3분기보고서(2024.11)

주1)
연결실체는 상기 특수관계자 대여금에 대하여 개별 손상된 채권 이외에 12개월 기대신용손실로 당분기말 현재 채권금액의 54,865천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

[특수관계자 등과의 대여거래내역]

<2023년>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
2,650,000
950,000
-
3,600,000

손실충당금
(2,650,000)
(950,000)
-
(3,600,000)

대구남부순환도로㈜
장기대여금
13,436,479
5,272,945
-
18,709,424

손실충당금
(13,436,479)
(5,272,945)
-
(18,709,424)

팔용터널㈜
장기대여금
4,500,000
1,276,457
-
5,776,457

손실충당금
(4,500,000)
(1,276,457)
-
(5,776,457)

천안제6산단㈜
단기대여금
4,000,000
1,500,000
(5,500,000)
-

㈜빅트라이앵글피에프브이
단기대여금
-
4,140,000
-
4,140,000

손실충당금
-
(4,140,000)
-
(4,140,000)

삼계개발㈜
장기대여금
-
29,000,000
-
29,000,000

손실충당금
-
(29,000,000)
-
(29,000,000)

창원자족형복합행정타운㈜
장기대여금
-
2,900,000
-
2,900,000

지엠파크㈜
장기대여금
-
10,000,000
-
10,000,000

손실충당금
-
(10,000,000)
-
(10,000,000)

성수티에스피에프브이㈜
단기대여금
-
45,800,000
-
45,800,000

손실충당금
-
(45,800,000)
-
(45,800,000)

김해대동첨단산업단지㈜
단기대여금
-
3,691,000
-
3,691,000

손실충당금
-
(3,691,000)
-
(3,691,000)

㈜알앤티원
단기대여금
-
824,888
-
824,888

손실충당금
-
(824,888)
-
(824,888)

장기대여금
500,000
-
(500,000)
-

성수티에스2차피에프브이㈜
단기대여금
-
3,000,000
-
3,000,000

손실충당금
-
(3,000,000)
-
(3,000,000)

㈜윤한개발
단기대여금
40,000,000
3,155,917
(40,000,000)
3,155,917

손실충당금
-
(3,155,917)
-
(3,155,917)

기타
종속기업 대표이사
장기대여금
5,026,000
4,000,000
(9,026,000)
-

합 계
57,672,700
8,400,000
(55,026,000)
11,046,700

자료 : 당사 3분기보고서(2024.
11)

주1) 연결실체는
상기 특수관계자 대여금에 대하여 개별 손상된 채권 이외에 12개월 기대신용손실로 전기말 현재 채권금액의 56,338천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

한편, 2024년
3분기 및 2023년 특수관계자 등과의 차입거래내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 차입거래 내역]

<2024년
3분기>

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

대규모기업집단계열회사
㈜티와이홀딩스
유동성장기차입금
400,000,000
3,600,000
(400,000,000)
3,600,000

단기차입금
40,000,000
629,800,000
(669,800,000)
-

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜
장기차입금
-
717,000
-
717,000

단기차입금
717,000
-
(717,000)
-

강릉엘앤디㈜
장기차입금
463,000
-
(384,610)
78,390

유의적 영향력을행사하는 기업
한국산업은행
장기차입금
158,000,000
30,000,000
(79,000,000)
109,000,000

합 계
599,180,000
664,117,000
(1,149,901,610)
113,395,390

자료 : 당사 3분기보고서(2024.11)

[특수관계자와의 차입거래 내역]

<2023년>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

유의적 영향력

행사기업

㈜티와이홀딩스
유동성장기차입금
-
400,000,000
-
400,000,000

현재가치할인차금
-
(4,000,000)
4,000,000
-

단기차입금
-
40,000,000
-
40,000,000

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜
장기차입금
717,000
-
(717,000)
-

단기차입금
-
717,000
-
717,000

강릉엘앤디㈜
장기차입금
463,000
-
-
463,000

합 계
1,180,000
436,717,000
3,283,000
441,180,000

자료 :
당사 3분기보고서(2024.11)

2024년 3분기 및 2023년 연결기준 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자 등과의 지분거래내역]

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
거래내역
당 분 기
전 기

관계기업
천안풍세산업단지개발㈜
균등유상감자
-
(750,000)

양산석계산업단지㈜
균등유상감자
-
(1,000,000)

전주바이오그린에너지㈜
설립취득
-
1,750,000

김포테크노밸리㈜
균등유상감자
(269,000)
-

자료 :
당사 3분기보고서(2024.11)

한편 2024년 08월 (주)티와이홀딩스는 (주)에코비트 지분 매각을 발표하였습니다. 양도목적은 재무구조 개선이며, 거래상대방은 IMM컨소시엄입니다. 양도예정일자는 2024년 12월 31일입니다. 관련 공시는 아래와 같습니다.

[(주)티와이홀딩스의 (주)에코비트 매각]

1. 발행회사
회사명
주식회사 에코비트

국적
대한민국
대표자
최인호

자본금(원)
6,000,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
1,200,000
주요사업
폐기물처리업

2. 양도내역
양도주식수(주)
600,000

양도금액(원)(A)
1,035,000,000,000

총자산(원)(B)
2,282,963,063,406

총자산대비(%)(A/B)
45.34

자기자본(원)(C)
1,546,364,261,837

자기자본대비(%)(A/C)
66.93

3. 양도후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0.00

4. 양도목적
재무구조 개선

5. 양도예정일자
2024년 12월 31일

6. 거래상대방
회사명(성명)
IMM컨소시엄(IMM 프리이빗에쿼티, IMM인베스트먼트)

자본금(원)
18,650,000,000

주요사업
투자사업 외

본점소재지(주소)
서울특별시 강남구 테헤란로 152

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
1) 지급형태: 현금2) 지급시기 및 금액: 거래종결일 전액지급3) 거래대금에 대한 기타사항은 하기 '13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항'을 참고바랍니다.

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자에 관한 법률 시행령 제176조의6 제3항

외부평가기관의 명칭
이정회계법인

외부평가 기간
2024년 08월 12일 ~ 2024년 08월 25일

외부평가 의견
적정

9. 이사회결의일(결정일)
2024년 08월 26일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

자료: (주)티와이홀딩스의 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)(2024.08.26)

급변하는 경제상황으로 그룹 전반의 영업환경은 악화될 수 있으며, 이로 인해 계열회사의 매출이 감소할 시 당사의 영업활동 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 기타 채권/채무거래, 대여금 거래의 채권 회수에도 영향을 미칠 수 있습니다. 관계사와의 거래에 따른 대금회수 일정 및 방법 등 주요경영사항에 대한 의사결정 과정에 있어 부적절한 요소에 의해 영향을 받을 경우 당사 수익성 및 현금흐름의 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 최종 발행규모의 변동 가능성에 관한 사항]본 유상증자를 통해 상장예정인 (주)태영건설 기명식 보통주 408,544주의 상장예정일은 2025년 03월 10일입니다.
본 유상증자의 발행규모는 944백만원이며, 발행주식수는 408,544주입니다. 청약 결과에 따라, 미청약주식이 발생할 경우 미발행처리 되므로 최종 발행규모는 변동될 수 있습니다.

본 유상증자를 통해 상장예정인 (주)태영건설 기명식 보통주 408,544주의 상장예정일은 2025년 03월 10일입니다. 본 유상증자의 발행규모는 944백만원이며, 발행주식수는 408,544주입니다. 청약 결과에 따라, 미청약주식이 발생할 경우 미발행처리 되므로 최종 발행규모는 변동될 수 있습니다.

[나. 상장기업에 대한 관리감독기준에 관한 사항]최근
상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세에 따라, 향후
당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치
가 취해질 수 있습니다.

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세에 따라, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우
주권매매정지, 관리종목지정,

상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

[상장폐지와 관련된 규정_출처: 한국거래소]

유가증권시장 상장규정_한국거래소

제48조(상장폐지)

①거래소는 보통주권 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 보통주권을 상장폐지한다.< 개정 2014.6.18, 2015.11.4, 2017.12.20, 2019.6.26> 1.정기보고서 미제출: 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서와 관련하여 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가.사업보고서 미제출로 제47조제1항제1호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 해당 사업보고서를 그 법정 제출기한부터 10일 이내에 제출하지 않은 경우나.분기보고서나 반기보고서의 미제출로 제47조제1항제1호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 추가로 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정 제출기한까지 제출하지 않은 경우2.감사인 의견 미달: 감사인의 감사의견이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가.최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 부적정이거나 의견거절인 경우나.감사범위 제한에 따른 한정으로 제47조제1항제2호가목에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도에도 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 감사범위 제한에 따른 한정인 경우3.자본잠식: 자본금의 상태가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우. 이 경우 종속회사가 있는 법인은 연결재무제표상의 자본금과 자본총계(비지배지분을 제외한다)를 기준으로 해당 요건을 적용한다.가.최근 사업연도 말 현재 자본금 전액이 잠식된 경우나.자본잠식으로 제47조제1항제3호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재에도 자본금의 100분의 50 이상이 잠식된 경우4.주식분산 미달: 보통주식의 분포 상황이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가.일반주주 수 미달로 제47조제1항제4호가목에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재에도 일반주주의 수가 200명 미만인 경우나.일반주주 지분율 미달로 제47조제1항제4호나목에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재에도 일반주주가 소유한 주식의 총수가 유동주식수의 100분의 5 미만인 경우. 이 경우 제47조제1항제4호나목 단서의 예외 규정을 준용한다.5.거래량 미달: 거래량 미달로 제47조제1항제5호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 다음 반기에도 보통주권의 월평균거래량이 해당 반기 말 현재 유동주식수의 100분의 1 미만인 경우. 다만, 제47조제1항제5호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이 호를 적용하지 않는다.6.지배구조 미달: 사외이사 선임 의무 또는 감사위원회 설치 의무 위반으로 제47조제1항제6호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도에도 해당 사유를 해소하지 못한 경우. 다만, 지배구조 미달 사유가 주주총회의 정족수 미달로 발생한 경우에는 해당상장폐지 사유를 적용하지 아니한다.7.매출액 미달: 제47조제1항제7호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재에도 매출액(재화의 판매와 용역의 제공금액을 합산한 금액을 말한다)이 50억원 미만인 경우. 이 경우 지주회사는 연결재무제표상 매출액을 기준으로 한다.8.주가 미달: 주가 미달로 제47조제1항제8호에 따라 관리종목으로 지정된 후 90일(해당 주권의 매매거래일을 기준으로 한다. 이하 이 항에서 같다) 동안 해당 보통주권의 종가가 다음 각 목의 어느 하나라도 충족하지 못하는 경우가.액면가액의 100분의 20 이상인 상태가 10일 이상 계속될 것나.액면가액의 100분의 20 이상인 일수가 30일 이상일 것9.시가총액 미달: 시가총액 미달로 제47조제1항제9호에 따라 관리종목으로 지정된 후 90일 동안 보통주권의 상장시가총액이 다음 각 목의 어느 하나라도 충족하지 못하는 경우가.50억원 이상인 상태가 10일 이상 계속될 것나.50억원 이상인 일수가 30일 이상일 것10.해산: 법률에 따른 해산 사유가 발생한 경우11.최종부도 또는 은행거래 정지: 발행한 어음이나 수표가 최종부도로 처리되거나 은행과의 거래가 정지된 경우. 다만, 기업구조조정 촉진 등과 관련하여 세칙으로 정하는 경우에는 이 호를 적용하지 않는다.12.지주회사 편입등: 보통주권 상장법인이 지주회사의 완전자회사(지주회사가 발행주식총수를 소유하는 자회사를 말한다)로 되는 등 최대주주등이 발행주식을 전부 소유하는 경우13.주식양도 제한: 주식의 양도가 제한되는 경우. 다만, 법령·정관 등에 따라 양도가 제한되는 경우로서 그 제한이 유가증권시장의 매매거래를 해치지 않는다고 거래소가 인정하는 경우에는 이 호를 적용하지 않는다.14.우회상장기준 위반: 우회상장과 관련하여 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가.우회상장예비심사를 통과하지 못한 주권비상장법인을 대상으로 우회상장을 완료한 경우

나.우회상장예비심사신청서를 제출하기 전에 우회상장을 완료한 경우. 다만, 중요한 영업양수 또는 자산양수에 관한 주요사항보고서를 제출한 후 6개월 이내에 공시규정에 따라 최대주주 변경을 신고하고, 해당 신고일부터 1개월 이내에 우회상장예비심사신청서를 제출하여 심사를 받은 경우에는 이 목을 적용하지 않는다.

- 중 략 -②거래소는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 보통주권 상장법인에 대하여 제49조에 따라 상장적격성 실질심사를 실시한 결과 기업의 계속성, 경영의 투명성, 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호 등을 종합적으로 고려하여 필요하다고 인정하는 경우에는 해당 보통주권을 상장폐지한다.<개정 2014.6.18, 2015.11.4>1.회생절차개시신청으로 제47조제1항제11호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 법원의 회생절차개시신청 기각, 회생절차개시결정 취소, 회생계획 불인가, 회생절차폐지의결정 등이 있는 경우. 다만, 간이회생절차개시신청의 경우 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」 제293조의5제2항제2호가목의 회생절차개시결정이 있거나 같은 조 제4항에 따라 회생절차가 속행되는 경우를 제외한다.2.공시의무 위반으로 제47조제1항제12호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 법인가.불성실 공시에 따른 누계벌점이 최근 1년간 15점 이상 추가된 경우나.기업 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 고의나 중과실로 공시의무를 위반하여 불성실공시법인으로 지정된 경우3.상장 또는 상장폐지 심사 과정에서 제출한 서류에 투자자 보호와 관련하여 중요한 사항이 거짓으로 적혀있거나 빠져있는 사실이 발견된 경우4.보통주권 상장법인이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우. 이 경우 구체적인 판단기준은 세칙으로 정한다.가.유상증자, 분할 등이 상장폐지를 회피하기 위한 것으로 인정되는 경우나.해당 법인에 상당한 규모의 횡령·배임 등과 관련된 공시가 있거나 사실 등이 확인된 경우다.국내회계기준을 중대하게 위반하여 재무제표를 작성한 사실이 확인되는 경우라.주된 영업이 정지된 경우마.자본잠식으로 제1항제3호의 상장폐지 사유에 해당된 보통주권 상장법인이 사업보고서의 법정 제출기한까지 세칙으로 정하는 감사보고서를 제출하여 그 사유를 해소한 사실이 확인되는 경우바.그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 상장폐지가 필요하다고 인정되는 경우 - 중 략 -

④ 제1항 및 제2항의 상장폐지 사유에 대한 적용 방법과 그 밖에 필요한 사항은 세칙으로 정한다.

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제48조(상장폐지 사유의 적용방법)

①규정 제48조제1항제1호의 정기보고서 미제출 사유에 관하여는 제40조의2의 정기보고서 미제출 사유의 적용방법을 준용하여 상장폐지를 유예할 수 있다.< 신설 2017.3.31> ②규정 제48조제1항제2호의 감사인 의견 미달 사유에 해당하여 규정 제25조에 따라 상장폐지 이의신청을 한 경우로서 제19조제1항제1호가목에 따라 차기 사업연도 감사보고서상 감사의견 적정을 위한 개선계획서를 제출한 법인의 경우에는 차기 사업연도 감사보고서를 근거로 상장공시위원회의 심의를 거쳐 해당 상장폐지 사유의 해소를 인정할 수 있다.< 신설 2019.3.20> 규정 제48조제1항제3호의 자본잠식 사유의 경우 보통주권 상장법인이 사업보고서의 제출일까지 해당 상장폐지 사유의 해소를 입증하는 재무상태표와 제41조 각 호에 해당하는 자의 감사보고서(감사의견이 적정인 경우로 한정한다)를 제출하는 때에는 그 입증자료를 기준으로 상장폐지 사유의 해당 여부를 심사(심사 시기는 해당 입증자료의 제출기일로 한다)할 수 있다. 다만, 사업보고서를 법정 제출기한이 경과한 후에 제출하는 때에는 사업보고서의 법정 제출기한까지 이루어진 자본잠식 해소를 기준으로 심사한다.< 개정 2014.6.25, 2015.3.27, 2017.3.31, 2020.3.11> ④규정 제48조제1항제4호의 주식분산 미달 사유에 관하여는 제42조제3항 및 제4항을 준용한다.⑤제4항에도 불구하고 보통주권 상장법인이 사업보고서의 제출기한까지 해당 상장폐지 사유의 해소를 입증하는 주식분포상황표나 주주명부를 제출하는 경우에는 그 입증자료를 기준으로 상장폐지 사유의 해당 여부를 심사할 수 있다. 이 경우 심사 시기는 해당 입증자료의 제출기일로 한다.< 개정 2017.3.31> ⑥규정 제48조제1항제5호의 “반기 월평균거래량”의 산출에는 제43조제1항 및 제2항을 준용한다.⑦규정 제48조제1항제6호의 지배구조 미달 사유는 규정 제47조제1항제6호에 따라 관리종목으로 지정된 후에 최초로 제출하는 사업보고서를 기준으로 심사한다. 다만, 규정 제47제1항제6호나목 및 라목에 따른 관리종목지정이 정기주주총회에서 미달된 사외이사 또는 감사위원을 선임하지 않아 지정된 경우에는 다음 사업연도의 사업보고서를 기준으로 심사한다.⑧규정 제48조제1항제7호의 매출액 미달 사유는 사업보고서를 기준으로 심사한.

⑨ 규정 제48조제1항제8호의 경우 무액면주식은 해당하는 날의 1주당 자본금을 기준으로 한다<개정 2014.6.25, 2015.3.27, 2017.3.31>

[관리종목지정과 관련된 규정_출처: 한국거래소]

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제47조(관리종목지정)

①거래소는 보통주권 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 보통주권을 관리종목으로 지정한다.< 개정 2014.6.18, 2015.11.4, 2017.12.20> 1.정기보고서 미제출: 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정 제출기한까지 제출하지 않은 경우2.감사인 의견 미달: 감사인의 감사의견 또는 검토의견이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가.최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 감사범위 제한에 따른 한정인 경우나.최근 반기의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 검토의견이 부적정이거나 의견거절인 경우3.자본잠식: 최근 사업연도 말 현재 자본금의 100분의 50 이상이 잠식된 경우. 다만, 종속회사가 있는 법인은 연결재무제표상의 자본금과 자본총계(비지배지분을 제외한다)를 기준으로 해당 요건을 적용한다.4.주식분산 미달: 최근 사업연도 말 현재 보통주식의 분포 상황이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우. 다만, 정부등이 최대주주인 법인이나 공공적 법인에는 이 호를 적용하지 않는다.가.일반주주의 수가 200명 미만인 경우나.일반주주가 소유한 주식의 총수가 유동주식수의 100분의
5
미만인 경우. 다만, 다음의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이 목을 적용하지 않는다.(1)일반주주가 소유한 주식의 총수가 200만주 이상으로서 세칙으로 정하는 수량 이상인 경우(2)신규상장 당시에 제29조제1항제3호가목(4)의 국내외 동시공모 요건을 적용받은 경우로서 일반주주가 소유한 주식의 총수가 70만주 이상인 경우5.거래량 미달: 보통주권을 기준으로 반기의 월평균거래량이 해당 반기 말 현재 유동주식수의 100분의 1 미만인 경우. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이 호를 적용하지 않는다.가.월평균거래량이 2만주 이상인 경우나.일반주주가 소유한 주식의 총수가 유동주식수의 100분의 20 이상이고, 해당 일반주주의 수가 300명

이상인 경우다.신규상장법인의 경우. 다만, 신규상장일이 속하는 반기에 한정한다.라.반기 중 매매거래정지일 수가 해당 반기의 매매거래일 수의 100분의 50 이상인 경우마.해당 반기 말 현재 업무규정 제20조의3제1항에 따른 유동성공급계약(계약기간이 6개월 이상인 것만 해당한다)이 체결되어 있는 경우6.지배구조 미달: 제77조의 사외이사 선임 의무나 제78조의 감사위원회 설치 의무를 위반한 경우로서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는

경우. 다만, 지배구조 미달 사유가 주주총회의 정족수 미달로 발생한 경우로서 보통주권 상장법인이 주주총회 성립을 위해 전자투표제도 도입 등 세칙으로 정하는 노력을 한 사실을 종합적으로 고려하여 거래소가 인정하는 경우에는 해당 보통주권을 관리종목으로 지정하지 아니한다

- 중 략 -④거래소는 관리종목지정 사유의 적용 방법, 관리종목 지정 및 해제 시기, 그 밖에 필요한 사항을 세칙으로 정한다.

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제41조(자본잠식 사유의 적용방법)규정 제47조제1항제3호의 자본잠식 사유의 경우 보통주권 상장법인이 공시규정 제7조에따른 감사보고서 제출일까지 해당 관리종목지정 사유의 해소를 입증하는 재무상태표와 다음 각 호에 해당하는 자의 감사보고서(감사의견이 적정인 경우로 한정한다)를 제출하는 때에는 그 입증자료를 기준으로 관리종목지정 여부를 심사할 수 있다. 이 경우 심사 시기는 해당 입증자료의 제출기일로 한다.<개정 2014.6.25, 2015.3.27, 2015.7.31>1.최근 사업연도 정기 재무제표에 대한 감사인과 동일한 감사인(이하 “동일감사인”이라 한다)2.외부감사법 제11조에 따라 증권선물위원회가 지정한 감사인(동일감사인이 같은 동법 제29조제3항제4호에 따라 해당 상장법인에 대한 감사 업무의 제한조치를 받은 경우에 한한다)

3. 제11조제1항 각 호의 요건을 충족하는 회계법인(동일감사인이 「공인회계사법」 제39조제1항에 따라 등록취소, 업무의 전부 또는 일부의 정지명령을 받은 경우에 한한다). 이 경우 제11조제1항제5호의 “제2항제2호나목(1)·(2)”는 “제2항제1호나목(1)·(2)”로 하여 충족 여부를 판단한다.

[매매거래정지 및 해제와 관련된 규정_출처: 한국거래소]

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제153조(매매거래정지 및 해제)

① 거래소는 상장법인 또는 상장증권이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 증권의 매매거래를 정지할 수 있다.

1. 이 규정에 따라 관리종목으로 지정되는 경우. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우를 제외한다.

가. 업무규정이나 공시규정에 따라 매매거래를 정지한 후 정규시장의 매매거래종료시점까지 매매거래의 재개가 이루어지지 않은 경우로서 매매거래를 정지할 필요가 없는 경우

나. 상장지수펀드증권, 외국상장지수펀드증권 또는 상장지수증권이 관리종목으로 지정되는 경우

2. 이 규정에 따른 상장폐지 사유에 해당(상장적격성 실질심사의 대상인 경우에는 그에 해당하는 사실이 확인된 경우로 한다)되는 경우. 다만, 제51조(제59조 및 제73조에서 준용하는 경우를 포함한다)에 따라 상장폐지를 유예하는 경우에는 해당 유예기간이 종료된 때에 매매거래를 정지할 수 있다

- 중 략 -

16. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호와 시장 관리를 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우

투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

[다. 정기공시 및 수시공시와 관련된 사항]본 증권신고서와 함께 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항을 참고하시어 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[라. 유상증자의 일정 변경에 관한 사항]본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

[마. 증권신고서 상 투자위험요소에 관한 사항]당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 실적의 변동이 있을 경우 본 건 모집을 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으므로, 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 실적의 변동이 있을 경우 금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.본건 주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 모집 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

본건 모집을 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.

[바. 환금성 제한에 관련된 위험]금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행되며 추가상장될 주식은 태영건설 제68회 공모회사채 사채권자집회결의 제2호 출자전환의 건 결의에 따라 출자전환일로부터 1년간 의무보유 대상에 해당합니다. 상장회사의 의무보유는 주권의 교부일부터 가능함에 따라 본 건 유상증자의 추가상장일(예정)인 2025년 03월 10일 이후 2026년 03월 09일까지 추가상장된 주권에 대해 의무보유를 설정할 예정입니다. 따라서, 본건 출자전환에 참여하시는 투자자의 투자금액 회수에 상장일로부터 1년간 환금성에 제약이 있을 수 있습니다. 이점 투자자께서는 본 유상증자 참여에 앞서 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행되며 태영건설 제68회 공모회사채 사채권자집회결의 제2호 출자전환의 건 결의에 따라 출자전환일로부터 1년간 의무보유 대상에 해당합니다. 상장회사의 의무보유는 주권의 교부일부터 가능함에 따라 본 건 유상증자의 추가상장일(예정)인 2025년 03월 10일 이후 2026년 03월 09일까지 추가상장된 주권에 대해 의무보유를 설정할 예정입니다. 따라서, 본건 출자전환에 참여하시는 투자자의 투자금액 회수에 상장일로부터 1년간 환금성에 제약이 있을 수 있습니다. 이점 투자자께서는 본 유상증자 참여에 앞서 유의하시기 바랍니다.[사채권자집회 결의안]

제2호 출자전환의 건

12. 각 사채권자는 본 사채권자집회 결의일 현재 자신이 보유한 본 사채 권면액의 50/100(이하 "출자전환 대상사채")을 출자하기로 하고, 출자전환 대상사채 원금을 신주(이하에서 정의됨) 인수대금과 상계하는 방식으로 주식회사 태영건설이 발행하는 기명식 보통주식(이하 "신주")을 인수하기로 한다. 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 단수주에 해당하는 금액은 현금으로 지급하며, 단수주 대금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.13. 주식회사 태영건설은 본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따른 감자 이후 신주를 발행하기로 하며, 본건 공동관리절차의 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환이 가능한 사채권자는 금융채권자협의회 의결에 따라 출자전환 한다.14. 본 호에 따른 출자전환을 위한 신주의 발행가액은 주당 2,310원으로 한다.15. 출자전환 대상사채 대한 이자(연체이자 포함)는 주식회사 태영건설 이사회가 결의한 출자전환 실행일(의미를 명확히 하면 신주의 주금납입일을 의미함)로부터는 발생하지 않는 것으로 한다. 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일까지 사채권자가 확인되지 않는 등의 사유로 출자전환을 실행하지 못한 경우에도 출자전환 대상사채에 대한 이자(연체이자 포함)는 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일로부터는 발생하지 않는 것으로 한다. 출자전환 대상사채에 관하여 기발생한 미지급 이자는 출자전환 실행일로부터 10일이내에 지급한다. 본 항에 따른 최초의 출자전환 실행일까지 사채권자가 확인되지 않는 등의 사유로 출자전환을 하지 못하는 경우, 해당 사유가 해소된 후 태영건설이 지정하는 날 출자전환을 실행할 수 있다.
16. 보호예수의무기간은 출자전환일(신주의 주금납입일의 익일을 의미함)로부터 1년으로 하며, 보호예수의무가 종료된 신주를 매각하는 경우에는 별도의 통보 없이 매각할 수 있다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

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본 유상증자는 출자전환대상채권과 당사의 보통주를 신주로 발행하여 상계처리하는 방식으로 진행되기 때문에, 별도의 현금유입은 없습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
당사의 2025년 01월 13일 현재 연결 종속회사는 15개입니다.(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
17
-
2
15
5

합계
17
-
2
15
5

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
부산신항웅동개발㈜
지배력 상실

강릉엘앤디자산관리
㈜

법인 청산

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 태영건설이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 TAEYOUNG Engineering & Construction Co.,Ltd. 라고 표기하며, 약식으로는 (주)태영건설 또는 TAEYOUNG E&C 라고 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 토목건축공사업을 주된 목적으로 1973년 11월 20일에 태영개발(주) 라는 상호로 설립되었습니다. 또한 유가증권시장에 상장을 승인받아 1989년 11월 13일 유가증권시장에 상장되어 주식매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소 , 전화번호 및 홈페이지
본사주소 : 경기도 광명시 신기로 20서울사무소 주소 : 서울시 영등포구 여의공원로 111전화번호 : 02-2090-2200홈페이지 : http://www.taeyoung.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요사업의 내용

당사는 2024년 토건시공 능력 평가 순위 24위의 종합건설 업체로서 도로/철도/항만 등 국가 기간 사업을 건설하는 토목사업, 리조트/오피스 빌딩/각종 주거시설(아파트 포함)을 개발하는 개발 사업, 상하수도/신재생 폐기물 등을 시공하고 운영하는 환경플랜트 사업, 방송시설/의료시설/주거 시설 등을 건설하는 건축사업, 물 사업을 중심으로 하여 아시아를 주요 전략지역으로 수주활동을 전개하고 있는 해외 사업 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 상세 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

당사는 회사채 및 기업어음 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 이러한 내용을 포함한 최근 수년간 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상
신용등급
평가회사
평가구분

2018.06.29
기업어음
A2-
NICE신용평가(주)
본

2018.12.27
A2-
정기

2019.04.19
A2-
본

2019.11.20
A2
정기

2020.06.26
A2
본

2020.09.04
A2
정기

2021.06.30
A2
본

2021.12.29
A2
정기

2022.06.29
A2
본

2022.12.21
A2
정기

2023.06.20
A2-
본

2023.12.27
A2-(하향검토)
정기

2023.12.28
C(하향검토)
수시

2024.05.31
C
수시

2018.06.29
회사채
A-(안정적)
정기

2019.04.19
A-(긍정적)
정기

2019.11.20
A(안정적)
수시

2020.02.28
A(안정적)
본

2020.06.26
A(안정적)
정기

2020.09.04
A(안정적)
수시

2021.06.30
A(안정적)
정기

2021.07.06
A(안정적)
본

2021.12.29
A(안정적)
정기

2022.06.29
A(안정적)
본

2022.12.21
A(부정적)
정기

2023.06.20
A-(안정적)
본

2023.12.27
A-(하향검토)
정기

2023.12.28
CCC(하향검토)
수시

2024.05.31
CCC(안정적)
수시

2018.06.21
기업어음
A2-
한국기업평가
본

2018.12.10
A2-
정기

2019.06.14
A2
본

2019.12.24
A2
정기

2020.06.30
A2
본

2020.09.01
A2
수시

2021.06.30
A2
본

2021.12.23
A2
정기

2022.06.28
A2
본

2022.12.20
A2
정기

2023.06.16
A2-
본

2023.12.21
A2-
정기

2023.12.28
C
수시

2018.06.21
회사채
A-(긍정적)
정기

2019.06.14
A(안정적)
본

2019.07.10
A(안정적)
본

2020.03.02
A(안정적)
본

2020.06.30
A(안정적)
정기

2020.09.01
A(안정적)
수시

2021.06.30
A(안정적)
정기

2021.07.06
A(안정적)
본

2021.12.23
A(안정적)
정기

2022.06.28
A(안정적)
본

2022.12.20
A(부정적)
정기

2023.06.16
A-(안정적)
본

2023.12.21
A-(부정적)
정기

2023.12.28
CCC(부정적검토)
수시

2024.06.14
C
정기

2018.06.28
회사채
A-(긍정적)
한국신용평가
정기

2019.02.20
A-(긍정적)
본

2019.06.27
A(안정적)
정기

2019.07.11
A(안정적)
본

2020.03.02
A(안정적)
본

2020.06.30
A(안정적)
정기

2020.09.01
A(안정적)
수시

2021.06.29
A(안정적)
정기

2021.07.06
A(안정적)
본

2021.12.23
A(안정적)
정기

2022.06.28
A(안정적)
본

2022.12.20
A(부정적)
정기

2023.06.16
A-(안정적)
본

2023.12.20
A-(하향검토)
정기

2023.12.28
CCC(하향검토)
수시

2024.06.12
CC
정기

2018.06.28
기업어음
A2-
본

2018.12.20
A2-
정기

2019.06.27
A2
본

2019.12.27
A2
정기

2020.06.30
A2
본

2020.09.01
A2
수시

2020.11.17
A2
수시

2021.06.29
A2
본

2021.12.23
A2
정기

2022.06.28
A2
본

2022.12.20
A2
정기

2023.06.16
A2-
본

2023.12.20
A2-(하향검토)
정기

2023.12.28
C(하향검토)
수시

2024.06.12
C
수시

2024.09.13
회사채
BBB-
SCI평가정보
수시

2024.09.26
회사채
BBB
이크레더블
수시

< 기업어음 신용등급체계 및 등급별 의미 >

구 분
등 급
등 급 정 의

투자 등급
A 1
적기 상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A 2
적기 상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1 에 비해 다소 열위임.

A 3
적기 상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2 에 비해 열위임.

투기 등급
B
적기 상환능력은 적정시 되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기 상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환 불능 상태임.

주) 상기 등급중 A2 부터 B 까지는 당해 등급내에서의 상대적 우월정도에 따라 +, - 기호를 부기할수 있음. < 회사채 신용등급체계 및 등급별 의미 >

구 분
등 급
등 급 정 의

투자등급
AAA
전반적인 채무상환 능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
전반적인 채무상환 능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
전반적인 채무상환 능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
전반적인 채무상환 능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환 능력이 저하될 가능성이 있음.

투기등급
BB
전반적인 채무상환 능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
전반적인 채무상환 능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
채무 지급 불능 상태에 있음.

주) 상기 등급중 AA 부터 BB 까지는 당해 등급내에서의 상대적 우월정도에 따라 +, - 기호를 부기할수 있음.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1989년 11월 13일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 지배회사의 연혁

(1) 회사의 본점 소재지 및 그 변경 * 경기도 광명시 신기로 20 (주) 2022년 3월 18일 정기주주총회에서 회사의 본점 소재지 이전을 결의하였습니다.

(2) 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.22
정기주총
사외이사 이재구사외이사 이명재
-
사내이사 윤세영 사임사외이사 신동우 임기만료

2020.03.20
정기주총
-
사내이사 윤석민
-

2021.03.19
정기주총
사외이사 김용균
사내이사 이재규사외이사 허준행
사외이사 김명섭 임기만료

2022.03.18
정기주총
사외이사 양세정
사외이사 이명재
사외이사 이재구 임기만료

2023.03.24
정기주총
-
사내이사 윤석민
-

2024.03.28
정기주총

사내이사 최금락

사내이사 최진국

사외이사 박중민

-

사내이사 윤석민 사임

사내이사 이재규 임기만료

사외이사 허준행 임기만료

사외이사 김용균 임기만료

(3) 최대주주의 변동 (보통주 기준)

변동일
최대주주명
소유주식수(주)
지분율(%)
변동원인

2020.9.1
윤석민
10,543,295
27.1%
태영건설, 티와이홀딩스 분할

2021.1.20.

(주1)

㈜티와이홀딩스
10,805,759
27.8%
㈜티와이홀딩스의 ㈜태영건설 기명식 보통주식 공개매수

2024.06.27.

(주2)

황순태
1,943,500
16.03%
차등감자(대주주 등은 100:1, 기타주주는 2:1) 효력발생에 따른 최대주주 변경

2024.06.29.

(주3) (주4)

㈜티와이홀딩스
173,268,230
60.7%
제3자배정 유상증자(출자전환) 효력발생에 따른 최대주주 변경

(주1) 2021.1.20 최대주주변경 공시 참고

(주2) 2024.6.28. 최대주주변경 공시 참고

(주3) 2024.7.1. 최대주주변경 공시 참고

(주4) 2024년 8월 29일 출자전환으로 인해 지분율이 60.7%에서 60.18%로 변경됨.

(4) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

일 자
내 용

2019.06
(주)에스비에스플러스는 물적분할하여 (주)에스비에스플러스미디어를 설립

2019.10
울산이앤피는 물적분할하여 (주)여천이피에스를 설립

2019.12
(주)티에스케이그린에너지가 고형연료 생산ㆍ공급부문을 인적분할 후, (주) 울산이앤피로 흡수합병

2020.09
(주)태영건설이 인적분할하여 (주)티와이홀딩스를 설립

2021.11
(주)유니시티가 티와이신경주주택개발(주)을 흡수합병

* ㈜에스비에스플러스는 에스비에스미디어넷으로 에스비에스플러스미디어는 에스비에 스플러스로 회사명을 변경 하였습니다.* ㈜유니시티가 티와이신경주주택개발㈜을 흡수합병하고 상호를 ㈜태영유니시티로 변경하였습니다.

(5) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사의 주된 사업은 건설업이며, 2020년 9월 ㈜TY홀딩스와 분할함에 따라 방송ㆍ레저ㆍ수처리 사업부문 등을 이관하였습니다.

(6) 경영활동과 관련한 중요한 변동상황

일 자
내 용

2019. 03.
윤석민 회장 이사회 의장 취임

2019. 03.
윤석민 회장 대표이사 사임

2019. 07.
국내 토목, 건축공사 시공능력 14위

2020. 07.
국내 토목, 건축공사 시공능력 13위

2021. 07.
국내 토목, 건축공사 시공능력 14위

2022. 07.
국내 토목, 건축공사 시공능력 17위

2023. 07.
국내 토목, 건축공사 시공능력 16위

2023. 12.
㈜태영건설 채권금융기관 워크아웃 신청 (신청기관 : KDB산업은행)

2024. 03.
이재규 부회장 대표이사 사임, 최금락 부회장/최진국 사장 각자 대표이사 취임

2024. 05.
경영정상화 계획의 이행 약정체결 (주채권은행 : KDB산업은행)

2024. 06.
최대주주의 변경(㈜티와이홀딩스 → 황순태)

2024. 06.
최대주주의 변경(황순태 → ㈜티와이홀딩스)

2024. 07.
국내 토목, 건축공사 시공능력 24위

나. 주요 연결종속회사의 연혁

회사의 법적,업적 명칭
주요 사업의 내용
회사의 연혁

(주)에코시티개발
주택개발 및 분양사업

2018. 1 전주 에코시티데시앙 4, 5블럭 준공 및 입주

2018. 7 전주 에코시티데시앙 네스트 3블럭 임대 주택건설사업 승인

2019. 1 전주 에코시티데시앙 7, 12블럭 준공 및 입주

2019. 2 전주 에코시티데시앙 14블럭 공동주택개발사업 승인

2020. 3 전주 에코시티데시앙 네스트 8블럭 준공

2020. 4 전주 에코시티데시앙 네스트 8블럭 입주 및 임대관리 개시

2020.12 전주 에코시티데시앙 네스트 3블럭 준공

2021. 1 전주 에코시티데시앙 네스트 3블럭 입주 및 임대관리 개시
2021. 6 전주 에코시티데시앙 15블럭 주택건설사업 승인

2021. 8 전주 에코시티데시앙 15블럭 임대 주택건설사업 변경 승인
2021.10 전주 에코시티데시앙 14블럭 준공 및 입주

2022. 3 사내이사 우철식, 기타비상무이사 정신욱 사임

2022. 3 기타비상무이사 김영수, 기타비상무이사 태현준 취임
2022. 7 사업장 본점 주소지 이전 및 등기
2023. 2 자본금 100억원 증자 (총 자본금 340억원)

2024. 4 전주 에코시티데시앙 15블럭 준공 및 입주, 임대관리 개시

2024. 4 기타비상무이사 이용규 사망

2024. 6 기타비상무이사 김영수, 기타비상무이사 태현준 사임

2024. 6 기타비상무이사 이민완, 기타비상무이사 조영준, 기타비상무이사 이기태 취임

㈜태영디앤아이
(구.㈜엠시에타개발)

부동산 개발

2018. 5 비주거부 판매시설 D (AK플라자) 계약

2019.12 주거부 준공승인(아파트, 오피스텔, 상가)

2020. 1 주거부 입주시작 (입주지정기간 1.17 ~ 4.21)

2021. 8 비주거부 준공(예정)

2021. 9 비주거부 입주시작(입주지정기간 9.1 ~ 10.31)

2021.10 AK플라자, 멀티플렉스 매각

2022. 2 대표이사 우철식 사임 및 대표이사 김도훈 선임

2022. 2 김영수 비상근이사 선임 및 정신욱 사내이사 선임

2022. 2 ㈜태영디앤아이로 사명 변경

2022. 3 ㈜엠시에타와 자산관리위탁계약해지

2022. 3 감사변경(권순식→김진현)

2022. 3 부동산개발업 일반법인 변경(PFV→일반)

2022. 3 임직원 채용(비상근에서 상근법인으로 변경)
2023. 3 황성환 사내이사 선임

2023.11 감사변경(김진현→손상국)

2024. 1 구로PF대주단 자율협의회 구성 및 공동관리절차개시

2024. 2 광명PF대주단 자율협의회 구성 및 공동관리절차개시2024. 4 광명PF대주단 사업정상화를 위한 특별약정 체결

2024. 6 구로PF대주단 사업정상화를 위한 특별약정 체결

2024. 7 대표이사 김도훈 사임 및 대표이사 황선호 선임

2024. 9 본부장 황성환 사임 및 본부장 정환수 선임

㈜태영유니시티
(구. ㈜유니시티)

부동산개발업 및
주택건설사업

2019. 3 부지개발사업 준공
2019. 6 공동주택 1,2BL 준공 및 입주
2019.12 공동주택 3,4BL 및 어반브릭스 준공 및 입주
2021. 9 감자결정 주주총회 개최

2021.10 유상감자 (태영건설 100%)

박두홍 이사(대저건설), 김현수 이사(반도건설) 사임

2021.11 합병계약체결 (피합병법인: 티와이신경주주택개발(주), 합병비율 1:0),

사명 및 본점소재지 변경 주주총회 개최
사명 및 본점소재지 등기완료
- 사명 : (주)유니시티→(주)태영유니시티

- 본점소재지 : 창원시 소계로 12, 창원테크노밸리 그린동 502호

2021.12 합병등기완료

2022. 3 김해대동로지스 1호(주) 출자(50억), 김해대동로지스 2호(주) 출자(50억)
2022. 5 양해각서 체결 (주식회사 코람코자산운용)
2023. 5 김해대동로시스 1호(주) 유상증자 (14억)

2023. 9 김해대동로시스 1호(주) 유상증자 (16억)

김해대동로시스 2호(주) 유상증자 (16억)

2023.11 감사변경 (김진현→ 손상국)

2024. 6 신경주역세권 공동주택 2BL 사용승인2024. 9 대표이사 이후관 사임

2024. 9

대표이사 송진천 취임

네오시티(주)

부대현대화 및 도시
재생 사업

2018. 3 대표이사 우철식 사임

2018. 3 대표이사 전재달 취임

2019. 3 합의각서 체결 (국방시설본부-부천시)

2020. 9 00부대현대화사업 본공사착공

2021. 1 B지역 설계심의완료(국방시설본부)

2021. 6 오정 군부대 일원 도시개발사업 구역지정 및 개발계획(안) 등 공고

2021. 7 B지역 행위허가 및 건축허가 진행중(부평구)

2021. 9 B지역 주민의견청취 공고(9/15~10/15)

재해영향성검토, 경관심의 완료

2021.12 B지역 행위허가 및 건축허가 승인
토양오염정밀조사(기초·개황조사) 착수

2022. 1 인천 부평구 지역 본공사 착공

2022. 6 도시개발구역 지정, 개발계획 수립 및 지형도면 부천시 고시
2022. 9 민자유치시행협약서 (변경1차) 체결 (부천시-네오시티)
2022.12 부대 현대화사업 A지역(강서구, 남양주 준공)

2023. 5 토양정화 정밀조사 완료

2023. 7 도시개발사업 실시계획 승인

2023.11 B지역 준공검사

2023.11 감사 변경 (김진현 → 손상국)

2024. 2 B지역 사용승인

2024. 5 기타비상무이사 김영수, 태현준 사임

2024. 5 기타비상무이사 이민완, 조영준 취임

2024. 6 합의각서 체결(변경 4차)(부천시-국방시설본부)(대체시설 완료시점 변경)2024. 7 지배회사(태영건설)로부터 단기차입금(630억원) 약정 체결

2024. 9 군인아파트(관사) 매입 및 이전 등기 완료

진천테크노폴리스개발(주)
부동산 개발

2021. 4 법인 설립 (자본금 5억원)

대표이사 및 사내이사 최성욱, 사내이사 윤영만, 감사 김진현 취임

2021. 9 자본금 3억원 증자 (총 자본금 8억원)

2021.11 산업단지계획 승인고시

대표이사 최성욱 사임

대표이사 윤영만 취임

2022. 3 PF 대출 약정 체결

2022. 4 공사 착공

2022. 5 진천군 2억원 출자 (총 자본금 10억원)

기타비상무이사 박근환 취임

2022.12 대표이사 및 사내이사 윤영만 사임

대표이사 최성욱 , 사내이사 이승호 취임

2023. 1 산업단지변경 승인(추가부지편입)

2023. 5 수용 개시

2023. 8 기타비상무이사 박근환 사임

기타비상무이사 김승래 취임

2023.11 산업단지계획 변경 승인 고시

2023.11 감사 김진현 사임

감사 손상국 취임

2024. 1 기타비상무이사 김승래 사임

기타비상무이사 김경완 취임

2024. 5 PF 대출 상환 완료2024. 9 산업단지계획 변경 승인 고시

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제52기 3분기(당분기말)
제51기(전기말)
제50기(전전기말)

보통주
발행주식총수
287,905,337
38,899,098
38,899,098

액면금액
500
500
500

자본금
143,952,668,500
19,449,549,000
19,449,549,000

우선주
발행주식총수
649,974
1,302,142
1,302,142

액면금액
500
500
500

자본금
324,987,000
651,071,000
651,071,000

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
144,277,655,500
20,100,620,000
20,100,620,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2025년 01월 13일 본 보고서 작성기준일 현재까지 당사가 발행한 보통주 및 우선주의 총수는 각각 이억구천삼백팔십오만오천육백이십일주(293,855,621주)와 육십사만구천구백칠십사주(649,974주)입니다. 당사는 2020년 09월 01일 인적분할로 인하여 보통주와 우선주를 각각 삼천칠백오십만구백이주(37,500,902주)와 일백이십오만오천삼백삼십팔주(1,255,338주) 감소시켰습니다. 이후 2024년 6월 27일 감자결정에 따라 보통주와 우선주를 각각 이천칠백사십이만오천삼십칠주(27,425,037주), 육십오만이천일백육십팔주(652,168주)를 감소시켰습니다. 이후 2024년 6월 29일 경영정상화계획 이행을 위한 출자전환으로 보통주를 이억칠천삼백구십구만오천육백구십오주(273,995,695주)를 증가시켰으며 2024년 8월 30일 제68회 사채권자를 대상으로 한 출자전환으로 보통주 이백사십삼만오천오백팔십일주(2,435,581주)를 증가시켰습니다. 2024년 12월 20일 금융채권기관을 대상으로 한 출자전환으로 보통주를 오백구십오만이백팔십사주(5,950,284주)를 증가시켰습니다. 이로 인해 현재 당사의 발행주식 총수는 보통주 이억구천삼백팔십오만오천육백이십일주(293,855,621주), 우선주 육십사만구천구백칠십사주(649,974주) 입니다.

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
5,871,200,000
128,800,000
6,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
352,831,276
2,557,480
355,388,756
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
64,925,939
1,907,506
66,833,445
-

1. 감자
27,425,037
652,168
28,077,205
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
37,500,902
1,255,338
38,756,240
인적분할

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
293,855,621
649,974
294,505,595
-

Ⅴ. 자기주식수
5,350
832
6,182
단주매입

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
293,850,271
649,142
294,499,413
-

VII. 자기주식 보유비율

-

* 2024년 3월 28일 정기주주총회를 통해 정관상 발행할 주식의 총수를 60억주로 변경함

* 2024년 6월 27일 차등감자 효력발생 (대주주 등은 100:1, 기타주주는 2:1)

* 2024년 6월 29일 제3자배정 유상증자(출자전환) 효력발생

* 2024년 8월 30일 제3자배정 유상증자(출자전환) 효력발생
* 2024년 12월 20일 제3자배정 유상증자(출자전환) 효력발생

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
7,780
-
-
2,430
5,350
-

우선주
2,238
-
-
1,460
832
-

총 계(a+b+c)
보통주
7,780
-
-
2,430
5,350
-

우선주
2,238
-
-
1,460
832
-

다. 종류주식(명칭) 발행현황

당사는 1994년 10월부터 1996년 4월까지 11회에 걸쳐 우선주를 발행하였으며 보통주식으로의 전환의무는 없습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 보통주 외에 1종의 우선주를 발행하고 있으며 상세 내역은 다음과 같습니다.

구 분
우선주

발행주식수
649,974주

주식의 내용
이익배당에 관한 사항
우선배당(보통주 + 1%)

잔여재산배분에 관한 사항
-

상환에 관한 사항
-

전환에 관한 사항
-

의결권에 관한 사항
우선주 미배당에 따른 의결권 부활

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회
제9조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
전자증권법 시행에 따른 주권종류 삭제,관련근거 신설

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회
제11조 (명의개서대리인)③ 이 회사의 주주명부 또는 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다.
전자증권법 시행에 따른 주식사무처리변경내용 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회
- 주주의 주소 및 인감신고 관련 규정 삭제
전자증권법 시행에 따라 명의개서 대리인에게 주주 등의 제반정보 신고 불필요

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제15조의 2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

전자증권법 시행에 따른 관련근거 신설

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제16조 (사채발행에 관한 준용기준)

제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제12조 규정 삭제에 따른 문구 정비

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제29조 (이사의 수)

이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고 사외이사는 이사총수의 과반수로 한다.

자산 2조 이상에 따른 상법 제542조의 8 ①항 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제33조 (대표이사 등 선임)

이 회사는 이사회의 결의로 대표이사, 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무 및 상무 약간명을 선임할 수 있다.

기업실무 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제40조의 2 (감사위원회의 구성)

⑦ 사외이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

상법 제542조의 11 ④항 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제40조의 3 (감사위원회의 직무)

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

개정 외부감사법 제10조에 따른 외부감사인 선정 권한 변경 내용 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제42조의 2 (외부감사인의 선임)

회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의해 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

개정 외부감사법 제10조에 따른외부 감사인 선정 권한 변경 내용 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제47조 (시행일)

이 정관은 정기 주주총회에서 승인한 2019년 3월22일부터 시행한다. 단, 제9조, 제11조, 제12조, 제15조의 2 및 제16조 개정 내용은 '주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령' 이 시행되는 2019년 9월 16일부터 시행한다.

전자증권법 시행시기 2019년 9월 16일에 따른 경과규정 적용

2020년 03월 20일
제47기 정기주주총회

제38조의 2 (위원회)

① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.

1. 사외이사후보추천위원회

2. 감사위원회

3. 재무위원회4. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회

이사회 내 위원회 설치근거조항 신설

2020년 03월 20일
제47기 정기주주총회
제47조(시행일)이 정관은 정기 주주총회에서 승인한 2020년 3월 20일부터 시행한다.
시행일 규정 변경

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제10조의3 (동등배당)

회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

개정 상법에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정 정비

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제11조 (명의개서대리인)

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.

전자등록제도 도입에 따른 문구 정비

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제12조 (주주명부 작성ㆍ비치)

① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성ㆍ비치하여야 한다.

② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

전자증권법 제37조 제6항 내용 반영전자증권법 시행령 제31조 제4항 제3호 가목에 의거 회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능하도록 근거 규정 마련

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제13조 (기준일)

① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

전자증권법 시행에 따라 주주명부 폐쇄절차 불필요하여 관련규정 정비

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제14조의2 (전환사채의 발행 및 배정)

⑥ 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.

개정 상법에 따라 전환사채의 이자지급에 관한 기준을 명확히 하기 위하여 관련 규정 정비

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제40조의2 (감사위원회의 구성)

④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

⑤ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.⑥ 감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑧ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

⑨ 사외이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

개정 상법 제542조의12 제2항 반영개정 상법 제542조의12 제8항 반영개정 상법 제542조의12 제3항 반영개정 상법 제542조의12 제4항 반영

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제47조 (시행일)

이 정관은 정기 주주총회에서 승인한 2021년 3월 19일부터 시행한다.

시행일 규정 변경

2022년 03월 18일
제49기 정기주주총회

제3조 (본점 및 지점의 소재지)

① 이 회사의 본점은 경기도 광명시에 둔다.

본점소재지 변경

2022년 03월 18일
제49기 정기주주총회

제20조 (소집지)

주주총회는 본점소재지 또는 이의 인접지 이외에 서울특별시에서도 개최할 수 있다.

서울시 內 개최 가능 명확화

2022년 03월 18일
제49기 정기주주총회

제47조 (시행일)

이 정관은 정기 주주총회에서 승인한 2022년 3월 18일부터 시행한다.

-

2024년 03월 28일
제51기 정기주주총회

제5조 (발행할 주식의 총수)

이 회사가 발행할 주식의 총수는 육십억주로 한다.

수권자본금 상향 근거

2024년 03월 28일
제51기 정기주주총회

제7조 (주식의 종류)

① 이 회사의 주식은 기명식 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

종류주식 발행 근거

2024년 03월 28일
제51기 정기주주총회

제8조의2 (전환주식)

① 이 회사는 종류주식의 발행 시 발행주식총수의 2분의 1 범위 내에서 이사회의 결의 로 그 주식을 주주 또는 회사가 다른 종류의 주식으로 전환할 수 있는 주식(이하 "전환주식")으로 정할 수 있다.

② 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 발행가액은 전환 전의 주식의 발행가액으로 한다.

③ 회사가 전환을 할 수 있는 사유, 전환조건, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수와 내용은 주식발행 시 이사회의 결의로 정한다.

④ 전환주식의 주주 또는 회사가 전환을 청구할 수 있는 기간은 10년 이내의 범위에서 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 규정을 준용한다.

제8조의2 (상환주식)

① 이 회사는 종류주식의 발행 시 발행주식총수의 2분의 1 범위 내에서 이사회의 결의로 그 주식을 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식(이하 "상환주식")으로 정할 수 있다.

② 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당, 이자율, 시장 상황 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시에 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용. 조정사유, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다.③ 상환주식을 회사의 선택으로 소각하는 경우에는 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 단, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분 비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

④ 이 회사는 상환주식을 상환하고자 할 때에는 상환할 뜻, 상환대상주식과 1개월 이상의 기간을 정하여 주권을 회사에 제출할 것을 공고하고 주주명부에 기재된 주주와 질권자에게는 따로 통지를 하며 위 기간이 만료된 때에 강제 상환한다.

⑤ 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 상환대상주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다. 이때 해당 주주는 상환할 뜻 및 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다. 단, 회사는 상환청구 당시의 배당가능이익으로 상환주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할 상환할 수 있고, 그 경우에는 회사가 추점 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 안분비례 시 발생하는 단주는 상환하지 아니한다.

⑥ 제8조의 2에 의한 전환주식을 회사의 선택에 의하여 상환할 수 있는 상환주식으로 발행한 경우 주주의 전환권 행사와 회사의 선택에 의한 상환 간에 상호 우선순위를 정할 수 있다.

⑦ 상환주식의 상환기간은 발행일로부터 10년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다

전환주식 상세 조항상환주식 상세 조항

2024년 06월 11일
제52기 임시주주총회

제10조 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 신주를 배정하는 방식

제15조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 사채권 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채등을제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다.

주식발행 조건 유연화전자등록의무 유연화

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
토목건축공사업
영위

2
포장공사업
영위

3
전기공사업 및 정보통신공사업
영위

3-1
전기공사업 1종
영위

3-2
정보통신공사업 일반 1등급
영위

4
주택 및 건물건설업 및 매매, 임대, 관리업, 주택임대관리업
영위

5
군납업 및 주한외국군 군납업
영위

6
전문소방시설공사업
영위

7
오수, 분뇨 및 축산폐수처리시설 등의 설계 및 시공업(분뇨처리, 오수정화, 정화조, 축산폐수정화시설)
영위

7-1
공동, 간이 축산폐수 정화시설 및 분뇨관련영업(수집운반, 처리, 청소업)
영위

7-2
광역, 일반 특정폐기물 처리시설의 설치 및 운영업(재활용 포함)
영위

8
공공하수도 관리대행업 및 폐수처리시설 등의 유지관리업
영위

9
환경오염방지시설 설계 및 시공업(대기ㆍ폐수 및 수질, 소음진동방지 시설업)
영위

10
택지조성업 및 산업단지조성업
영위

11
부동산매매 및 임대업
영위

12
조림 및 원예업(화훼, 수목의 재배 및 판매업)
영위

13
관광숙박업, 관광객이용시설 및 휴양콘도미니엄의 설치ㆍ분양, 회원모집 및 관리ㆍ임대업
영위

14
체육시설업(골프장업)의 설치이용, 회원모집 및 관리운영업
영위

15
온천관광개발사업, 위생접객업(목욕장, 수영장, 헬스클럽, 사우나, 특수목욕장)의 설치및 운영관리업
영위

16
자연휴양림, 관광농원 및 각종 부대시설의 설치 및 관리운영업
영위

17
도시가스시공업
영위

18
일반, 특정폐기물 처리시설의 설계, 시공업 및 일반특정폐기물 처리업 (수집운반, 중간처리, 최종처리업)
영위

19
철강재설치공사업
영위

20
임산, 과수, 축산업 및 조경공사업
영위

21
석산개발, 골재생산 및 판매업
영위

22
기계제조 및 판매업
영위

23
도ㆍ소매업
영위

24
건설자재 및 콘크리트제품, 시멘트, 레미콘, 아스콘 등 토건재료제조 및 판매업
영위

25
주차장관리운영업
영위

26
종합중기대여업
영위

27
플랜트설계, 제작, 시공 및 감리업
영위

28
토목, 건축, 전기, 난방, 위생, 기계 및 도로포장, 기타 제 건설공사의 설계 및 감리업
영위

29
전문기술용역업
영위

30
종합건설기술용역업
영위

31
준설업
영위

32
실내장식업 및 조명장치업
영위

33
화물취급업, 운수ㆍ창고업 및 자동차운송간여사업, 자동차대여사업
영위

34
공유수면매립사업
영위

35
일반측지측량업
영위

36
오염물질측정대행업
영위

37
환경영향평가대행업
영위

38
유료도로사업
영위

39
성인 및 노인복지사업건설 및 운영업
영위

40
정보처리, 교육 등 각종 용역업
영위

41
해외시장개척 및 해외자원개발사업
영위

42
해외종합건설 및 특수공사업
영위

43
산업ㆍ환경설비공사업
영위

44
산업설비용역업(종합환경, 산업공장, 원자력산업)
영위

45
특정열사용공사업 및 가스시설공사업
영위

46
발전사업, 도시지역난방, 공업단지 집단에너지사업, 신재생에너지 사업(풍력, 태양광, 조력, 소수력 발전 등)
영위

47
상가운영 및 임대사업
영위

48
철도, 고속전철 및 경전철의 건설운영과 역세권 개발사업
영위

49
건축물의 유지보수 관리업
영위

50
시설물의 유지 관리업
영위

51
토양오염정화업
영위

52
수도시설 운영ㆍ관리업
영위

53
국내ㆍ외 부동산 투자ㆍ개발ㆍ운영업
영위

54

다음 각 업종에 해당되는 전문건설업 일체

실내건축공사업, 토공사업, 미장ㆍ방수ㆍ조적공사업, 석공사업, 도장공사업, 비계ㆍ구조물해체공사업, 금속구조물ㆍ창호공사업, 지붕판금ㆍ건축물조립공사업, 철근ㆍ콘크리트공사업, 기계설비공사업, 상ㆍ하수도설비공사업, 보링ㆍ그라우팅공사업, 철도ㆍ궤도공사업, 수중공사업, 조경식재공사업, 조경시설물 설치공사업

영위

55
관광단지 조성업
영위

56
유독물, 대기, 수질 환경관리 대행업
영위

57
위 각호에 관련되는 부대사업 일체
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배기업인 당사와 당사의 계열회사는 건설사업부문, 레저사업부문, 임대사업부문, 기타사업부문에서 영업활동을 수행하고 있으며, 상호, 설립일, 주요사업, 자산총액 등의 정보는 보고서 하단의 상세표에서 확인할 수 있습니다.당사는 2020년 9월 1일(분할기일) 분할존속회사인 ㈜태영건설과 분할신설회사인 ㈜TY홀딩스로 분할되었으며, 제48기 기준 ㈜SBS미디어홀딩스 외 24개 종속기업은 지배기업의 인적분할로 인하여 종속기업에서 제외되었습니다.당사의 사업부문은 건설, 레저, 임대, 기타로 구분할 수 있으며, 건설사업부문에서는 토목,환경, 플랜트, 건축, 주택건설 등, 레저사업부문에서는 자동차 경주장과 호텔 등, 임대사업부문에서는 주택 및 상가 임대 등, 기타사업부문은 자산관리 및 운영의 서비스를 제공하고 있습니다.각 사업부문별 주요 제품 및 서비스와 매출액 비율은 다음과 같습니다.

사업부문
제품 및 서비스
2024년 3분기말
2023년 기말

매출액 비율(%)
매출액 비율(%)

건설사업부문
토목환경, 플랜트, 건축, 주택건설
96.65
97.67

레저사업부문
자동차 경주장, 호텔, 콘도, 카트 경기장
0.44
0.37

임대사업부문
부동산 임대업
1.59
0.88

기타사업부문
자산관리 및 운영 등
1.31
1.08

(1) 건축사업부문건설산업은 도로, 항만, 산업시설, 주택 건설 등 광범위한 고정 자본의 형성 및 실물 부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다. 완성된 제품을 소비자가 선택하는 일반 제조업과는 달리 발주자로부터 최하부 생산조직까지 도급이라는 생산구조를 갖추고 있으며 기계화, 자동화 등 공업화에 의한 생산보다는 인력의존도가 높은 노동집약적 산업입니다. 다른 산업에 비해 생산과 고용 그리고 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대하기 때문에 국가 경제의 전략산업이기도 합니다.또 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 지니며, 일정한 위치의 공장에서 생산 체계를 갖춘 것이 아니라, 발주자가 원하는 위치에서 생산활동을 해야 하므로 그 지역적, 지형적 특성에 따라서 생산방식이 달라집니다. 건설산업에서의 생산활동은 기본적으로 옥외에서 이루어지므로 계절적 영향(우기,동절기 등)을 많이 받는 산업입니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다.(2) 토목사업부문전 산업 분야에서 온실가스 증가로 인한 기후변화에 대응하고, 친환경 인식이 확산되는 가운데 건설 산업은 주택 및 빌딩 건설에서부터 도로, 항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업 생산 기반 시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간 사업입니다.여타 산업에 비해 생산과 고용 그리고 부가가치의 창출 측면에서 경제유발효과가 지대하기 때문에 국가 경제의 전략산업입니다. 또한, 인간의 생활을 향상시키고 편리하게 하기 위한 것으로 많은 사람이 공동으로 사용하고 혜택을 누리는 공공적인 성격을 가지고 있고, 도로, 항만, 교량 등 산업시설 및 사회간접자본시설과 국토개발 등 실물 자본의 형성 과정을 담당하는 서비스산업으로 최근 민간 수주 증가로 많은 투자가 수반되어 금리, 환율 등 금융시장에 따라 명암이 엇갈리는 특성을 가지고 있습니다.(3) 환경사업부문자원회수시설은 폐기물을 고온에서 연소하여 처리하는 소각시설의 발전된 방식으로 소각 과정에서 발생하는 열에너지를 회수하여 활용하는 시설입니다. 폐기물 매립과 비교하여 부피는 95% 이상, 무게는 80% 이상을 줄일 수 있는 친환경 시설로 폐기물의 연소 과정에서 발생하는 열은 증기터빈 발전기와 연계한 전력 생산 또는 지역 난방시설과 연계한 열 공급을 통해 지역사회에 기여하고 있습니다.폐기물 연료화(MT, Mechanical Treatment) 시설은 폐기물을 파쇄 및 선별 후, 고형연료(SRF, Solid Refuse Fuel)를 생산하는 시설입니다. 시설로 반입되어 파쇄된 폐기물은 입도, 자력, 광학, 진동 및 복합풍력 등 다양한 선별 공정 및 건조 공정을 통해 염소 등 유해 물질을 저감하고, 발열량을 증가시켜 열병합발전소 등에서 활용할 수 있는 고형연료로 생산됩니다. 기존의 단순 소각이나 매립과 같은 처리 방법에 비해 자원순환 극대화, 2차 오염감소, 매립지 수명 연장 등의 효과를 기대할 수 있습니다.바이오가스 플랜트(BGP, Bio Gas Plant) 시설은 음식물류 폐기물, 가축분뇨 등의 유기성폐기물을 혐기성 소화 공정을 통하여 처리하고, 혐기성 소화 공정 중에 미생물에 의한 유기성폐기물 분해 과정을 통하여 바이오가스를 생산하는 시설입니다. 생산된 바이오가스는 메탄을 주성분으로 하는 고발열량 가스로 화석연료를 대체하여 도시가스 공급, 자동차 연료 등으로 활용할 수 있으며, 보일러 및 발전설비 가동을 통한 열원, 전력의 생산이 가능한 친환경 에너지입니다.

물환경사업은 수자원, 생활·공업·농업용수의 생산 및 공급, 하·폐수처리 및 재이용 등 물순환 전 과정을 포괄하는 사업과 이와 관련된 각종 서비스를 말합니다. 전 세계적인 기후 변화 문제와 맞물려 중요도가 커지고 있습니다. 21세기에 등장한 “Blue Gold“ 라는 용어는 물환경사업의 중요성을 단적으로 보여주고 있으며, 최근 글로벌 물 시장은 4차 산업혁명 시대가 도래함에 따라 정보통신기술(ICT), 인공지능(AI), 빅데이터와 같은 디지털 융·복합 하이테크 기반의 혁신형 산업으로 성장하는 등 유망 시장으로 자리매김하고 있습니다. 따라서, 물환경사업이란 상하수도 서비스와 이와 연관된 제조, 건설, 엔지니어링 산업을 의미하며 최근 기후변화 등의 영향으로 물환경사업은 유역종합개발, 물 공급 안정성 확보를 위한 대체 수자원 확보 등 물순환 전 과정을 포괄하는 범위까지 확대되고 있습니다. 물환경사업은 국민생활의 편의를 증진시키는 사회간접자본시설로 다른 업종에 비해 많은 투자가 수반되고 전후방 연관사업이 광범위해 고용 유발과 경제적 파급효과가 큰 특성이 있습니다. 대부분 공공사업으로 선계약 후생산의 형태의 '수주산업' 이라는 특성을 갖고 있으며, 운영, 건설, 제조의 각 부문이 상호 긴밀히 연계되는 Value Chain을 형성하고 있어 대부분 대형 및 장기사업의 특성이 있습니다. 따라서, 물환경사업은 전세계적으로 공공부문이 사업을 주도하고 민간부문이 제조 및 건설 등 연관산업을 담당하는 이원적 산업구조를 형성하며 성장하고 발전하였습니다.

(4) 주택사업부문주택산업은 고객이 편안하고 안락하게 거주할 수 있는 주택을 제공하는데 그 목적이 있으며, 발주 형태 및 관련 법령에 따라 자체사업, 지주공동사업, 재건축/재개발사업, 도시환경정비사업, 리모델링 사업, 공공수주사업 등 다양한 사업유형으로 구분됩니다.

계획단계에서부터 위치, 방향, 접근성, 주변환경 등 주거문화에 모든 부분을 고려하여 시공되고, 트렌드 변화에 민감하며 고객 니즈 만족을 위해 최신 기술이 빠르게 반영되는 특성을 가지고 있습니다. IT, 친환경기술 접목 등 첨단기술이 빠르게 적용되고 있으며, 과거 선택의 기준이던 브랜드, 디자인, 조경과 편의시설 등에 국한되지 않고 주택의 기능 역시 단순 주거기능을 벗어나 업무, 생활의 복합 공간으로 영역은 확대되고 있습니다.

(5) 레저사업부문 사회기반시설에 대한 민간투자법 및 동법 시행령, 민간투자사업기본계획에 따라 인제군에 자동차 스포츠를 테마로 하는 관광단지를 조성하는 사업으로서 본 사업의 주요시설로는 국제 자동차 경주장, 호텔, 콘도, 카트 경기장 등으로 구성되어 있습니다.당사의 매출은 건설부문, 레저부문, 임대부문, 기타부문별로 구분할 수 있고 건설사업부문의 매출은 공사수입금, 분양수입금, 기타수입금으로 구분되며 공사수입은 도급공사 수익과 개발사업 수익이 주를 이루고 있습니다.

당기 연결실체의 계속영업수익(매출액)은 1,941,402,297천원 이며 이 중 건설부문 매출은 1,874,437,254원, 레저부문 매출은 8,883,044천원, 임대부문 매출은 31,861,609천원 기타부문 매출은 26,220,391천원이고, 사업부문별 세부매출, 상세정보, 판매방법, 조건, 수주전략, 수주상황 등의 자세한 정보는 보고서 본문의 4. 매출 및 수주상황을 참고하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 매출현황

(단위 : 천원)

사업부문
제품 및 서비스
제 52 기 3분기
제 51 기
제 50 기

매출액
비율(%)
매출액
비율(%)
매출액
비율(%)

건설사업부문
토목환경, 플랜트, 건축, 주택건설
1,931,377,272
96.65
3,292,611,348
97.67
2,532,778,102
97.22

레저사업부문
자동차 경주장, 호텔, 콘도, 카트 경기장
8,883,044
0.44
12,562,342
0.37
13,085,095
0.50

임대사업부문
부동산 임대업
31,861,609
1.59
29,678,729
0.88
23,912,069
0.92

기타사업부문
자산관리 및 운영 등
26,220,391
1.31
36,265,371
1.08
35,321,467
1.36

계속영업수익 (매출액)
-
1,998,342,316
100.00
3,371,117,790
100.00
2,605,096,732
100.00

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(1) 건설사업부문

'24년 3분기 주요자재 구입비율은 공통자재인 레미콘, 철근이 47.8%, 가전류 3.8%, 기타 48.4%이며, 구매금액은 '23년 동(同)분기 대비 23.0% 감소한 280,267백만원 (VAT 별도) 입니다.

1) 주요 자재 구매현황

(단위:백만원 / VAT 별도)

구 분
구체적용도
매입액
비율(%)
매입처와의특수관계
비 고

레미콘
구조물
72,215
25.8
없 음
유진, 동양, 쌍용 外

철 근
구조물
61,758
22.0
없 음
한국철강 外 4개社

가전류
가구류
10,622
3.8
없 음
이맥스시스템 外

기 타
주방가구류, 강관류, 형강류 外
135,672
48.4
없 음
-

계
280,267
100.0
-
-

2) 주요자재 가격 변동 추이

철근은 제강사의 생산량 조절로 인한 재고 감소, 가격 하락 방어를 적극적으로 하였지만, 건설 시장의 수요 감소로 당분간은 납품단가의 보합 및 소폭 하락이 있을 것으로 예측됩니다. 3분기 레미콘 가격은 1분기의 단가 인상이 적용되어 유지 중입니다. '24년 4분기에는 보합 유지될 것으로 예상됩니다. 아스콘은 중동사태등 국제 질서의 불안으로 일부 유가 상승의 여력이 있었지만, 건설 시장 수요 감소로 약보합세를 유지하고 있습니다. '24년 4분기 단가 역시 보합세가 나타날 것으로 예상됩니다.

(단위 : 천원 / VAT별도)

구 분
규 격
단 위
'24년 3분기
'24년 2분기
'24년 1분기
'23년 4분기
'23년 3분기
비고

철근
HD10mm 기준
TON
907
940
919
940
954
전국

레미콘
25-240-15 기준
m³
93.7
93.7
93.7
88.7
88.7
수도권

아스콘
#78 표층용
TON
85
85
85
78
78
수도권

나. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 건설사업부문

1) 생산능력 및 산출근거당사는 2024년 발표된 토건시공능력평가 순위 24위의 생산능력을 보유하고 있으며, 이 순위는 국토교통부에서 매년 7월 말에 발표하고 있습니다.2) 생산설비의 현황당사는 특성상 발주자의 주문에 의해, 다양하고 형태가 일정치 않은 주문품을 생산하고 있기 때문에 일정한 생산 관련시설이나 설비의 현황을 나타내기 어렵습니다.

3) 주요설비의 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
당기대체/기타
기말장부가액
공시지가

증가
감소

지 점
자가보유
서울
태영빌딩(여의도)
15,066
-
15,066
-
-
-
-
21,460

문 경
경북문경
창고부지
1,008
-
1,008
-
-
-
-
1,182

경 주
경북경주
수목원개발부지 외
25
-
-
-
-
-
25
423

평 창
강원평창
알펜시아 골프빌리지
991
-
991
-
-
-
-
300

서 울
서울
마곡통합연구소 부지
524
-
-
-
-
-
524
741

인 제
강원인제
민원토지구입
1,461
-
-
-
-
-
1,461
181

강 릉
강원강릉
폐기물처리시설부지
-
-
-
-
-
-
-
527

천 안
충남천안
폐기물처리시설부지
136
7
-
-
-
-
143
53

문 경
경북문경
폐기물처리시설부지
-
-
-
-
-
-
-
290

합 계
-
19,211
7
17,065
-
-
-
2,154
25,157

* 상기 내용중 공시지가는 2023년 국토교통부 공시지가 자료를 참조하였습니다.

[자산항목 : 건물]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
기말장부가액
지방세과세표준

증가
감소

본 사
자가보유
서울
태영빌딩(여의도)
12,471
-
12,208
263
-
-
8,893

경북문경
자재창고외
253
-
237
16
-
-
665

경북경주
블루원콘도
691
-
-
12
-
679
450

강원평창
알펜시아골프빌리지
907
-
898
9
-
-
328

인 제
자가보유(등기)
강원인제
호텔, 콘도,경주장
374
-
-
56
-
318
33,422

합 계
-
14,695
-
13,343
356
-
998
43,758

[자산항목 : 기계공구]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
기말장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가보유
각 현장
건설관련공구류
2,428
-
-
1,041
-
1,387

천 안
자가보유
충남천안
사무실인테리어
68
-
-
16
-
52

합 계
-
2,496
-
-
1,057
-
1,439

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
기말장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가보유
본사,각현장
승용차,건설차량
397
-
224
65
-
108

인 제
자가보유
강원인제
경주장 차량
394
40
-
97
-
337

진 천
자가보유
충북진천
승용차
8
-
-
2
-
6

합 계
-
800
40
224
164
-
452

[자산항목 : 비품]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
당기대체/기타
기말장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가보유
서울
컴퓨터 외
52
-
-
41
-
-
11
-

대 구
자가보유
대구
사무가구 외
4
5
-
1
-
-
8
-

전 주
자가보유
전북전주
사무가구 외
258
-
-
86
-
-
172
-

광 명
자가보유
경기광명
사무가구 외
2,595
-
-
644
-
-
1,951
-

광 명
자가보유
경기광명
가구 외
228
28
-
42
-
-
214
-

인 제
자가보유
강원인제
숙박동 및 경주장 비품
-
90
-
90
-
-
-
-

창 원
자가보유
경남창원
컴퓨터 외
100
-
-
40
-
-
60
-

부 천
자가보유
경기부천
사무가구 외
14
4
-
3
-
-
15
-

김 해
자가보유
경남김해
사무가구 외
-
-
-
-
-
-
-
-

강 릉
자가보유
강원강릉
사무가구 외
-
-
-
-
-
-
-
-

강 릉
자가보유
강원강릉
사무가구 외
17
-
-
5
-
-
12
-

진 천
자가보유
충북진천
컴퓨터 외
37
-
33
4
-
-
-
-

문 경
자가보유
경북문경
사무가구 외
4
-
-
1
-
-
3
-

구 미
자가보유
경북구미
사무가구 외
16
-
12
4
-
-
-
-

합 계
-
3,325
127
45
961
-
-
2,446
-

[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
당기대체/기타
기말장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가보유
서 울
마곡동 통합부지
1,335
1,239
-
-
-
-
2,574
-

강 릉
자가보유
강원강릉
폐기물처리시설부지
-
-
-
-
-
-
-
-

인 제
자가보유
강원인제
단지 조경 조성 사업
-
-
-
-
-
-
-
-

김 해
자가보유
경남김해
복합물류센터 신축공사
34,144
-
-
-
-
-
34,144
-

김 해
자가보유
경남김해
복합물류센터 신축공사
31,941
-
-
-
-
-
31,941
-

천 안
자가보유
충남천안
폐기물처리시설부지
-
648
-
-
-588
258
318
-

합 계
-
67,420
1,887
-
-
-588
258
68,977
-

[자산항목 : 투자부동산-토지]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
공정가치평가차액
당기대체/기타
기말장부가액
공시지가

증가
감소

본 사
자가보유(등기)
서울
태영빌딩(여의도)
99,703
1,401
36,758
-
-64,346

-
51,197

문 경
경북문경
잔여지
6,108
-
1,978
-
-4,111

19
3,553

경 주
경북경주
천북골프장 외
220,267
-
-
-
-

220,267
-

오 산
경기오산
창고부지
15,587
-
-
-
-

15,587
7,991

전 주
전북전주
임대아파트토지
160,618
76
-
-
-
71,712
232,406
97,893

창 원
경남창원
잔여지
4,314
-
-
-
-
-
4,314
1,401

광 명
경기광명
오피스 부지 외
69,749
-
432
-
-
-
69,317
53,267

합 계
-
576,345
1,477
39,168
-
-68,457
71,712
541,910
215,302

[자산항목 : 투자부동산-건물]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
공정가치평가차액
당기대체/기타
기말장부가액
지방세과세표준

증가
감소

본 사
자가보유(등기)
서울
태영빌딩(여의도)
75,821
1,195
30,462
-
-46,554

-
21,339

문 경
경북문경
공장
65
-
-
-
-65

-
-

사무실
-
-
-
-
-

-
-

경 주
경북경주
천북골프장클럽하우스
26,309
-
-
-
-

26,309
6,974

오 산
경기오산
철골공장
245
-
-
-
-

245
95

전 주
전북전주
임대아파트및 상가
374,774
32,236
689
-
-
161,277
567,598
205,832

광 명
경기광명
오피스 건물 외
174,839
-
1,295
-
-
-
173,544
76,494

창 원
경남창원
임대호실
12,943
-
-
-
-
-
12,943
3,182

합 계
-
664,996
33,431
32,446
-
-46,619
161,277
780,639
313,916

[자산항목 : 투자부동산-건설중인자산]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
공정가치평가차액
당기손상차손
당기대체/기타
기말장부가액
비고

증가
감소

전 주
자가보유
전북전주
임대 아파트토지
232,989
-
-
-
-
-232,989
-
-

합 계
-
232,989
-
-
-
-
-232,989
-
-

[자산항목 : 투자부동산-구축물]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
기말장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가보유
경북경주
천북지구기반시설
15,107
-
-
-
-
15,107
-

합 계
-
15,107
-
-
-
-
15,107
-

[자산항목 : 구축물]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
기말장부가액
비고

증가
감소

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-

[자산항목 : 기타의 유형자산]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
기말장부가액
비고

증가
감소

인 제
자가보유
강원인제
중계설비 등
-
-
-
-
-
-
-

광 명
자가보유
경기광명
미디어시설
3,183
-
-
809
-
2,374
-

강 릉
자가보유
강원강릉
사무실인테리어
68
-
64
4
-
-
-

문 경
자가보유
경북문경
사무실인테리어
33
-
27
6
-
-
-

광 명
자가보유
경기광명
호텔인테리어
14
-
-
3
-
11
-

합계
-
3,298
-
91
822
-
2,386
-

[자산항목 : 중기]
(단위 :백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기 증감
당기 상각
당기손상차손
기말장부가액
비고

증가
감소

지 점
자가보유
각현장
건설관련중기
66
-
-
38
-
28
-

합 계
-
66
-
-
38
-
28
-

-. 주요설비 현황에서 리스자산은 제외하였습니다.-. 상기 주요설비 자산은 실제 보유회사의 장부기준으로 작성되었습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항

(1) 사업부문별 매출당기 및 전기 연결실체의 계속영업수익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 52 기 3분기
제 51 기
제 50 기

건설
1,931,377,272
3,292,611,348
2,532,778,102

레저
8,883,044
12,562,342
13,085,095

임대
31,861,609
29,678,729
23,912,069

기타
26,220,391
36,265,371
35,321,467

계속영업수익(매출액)
1,998,342,316
3,371,117,790
2,605,096,732

(2) 사업부문별 세부매출 내역

1) 건설사업부문 당사의 매출은 공사수입금, 분양수입금, 기타수입금 등으로 구분됩니다. 공사수입은 도급공사 수익과 개발사업 수익이 주를 이루며, 각각 건축(52.55%), 토목환경(24.42%), 자체 및 기타공사(23.03%)의 건설사업부문 매출비율을 나타내고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제52기 3분기
제51기
제50기

건축공사
공사매출
국내
1,043,989
1,727,382
1,305,709

해외

-
-

계
1,043,989
1,727,382
1,305,709

토목환경공사
공사매출
국내
421,052
638,000
487,372

해외
70,098
101,480
61,959

계
491,150
739,480
549,331

자체공사(개발)
분양매출
국내
396,238
825,750
677,738

해외

-
-

계
396,238
825,750
677,738

기타
환경 외
국내
66,965
78,506
72,319

해외

-
-

계
66,965
78,506
72,319

계
국내
1,928,244
3,269,637
2,543,138

해외
70,098
101,480
61,959

계
1,998,342
3,371,118
2,605,097

< 건설부문 매출 상세정보>

1) 건축 공사 ( 단위: 백만원)

구분
공사건수
완성공사및수익인식액
기말 공사계약 잔액
원도급액
평 균도급액

제52기 3분기
제51기

국 내
49
1,043,989
1,727,382
2,337,731
5,926,235
120,944

해 외
-

-
-
-
-

합 계
49
1,043,989
1,727,382
2,337,731
5,926,235
120,944

2) 토목 공사 ( 단위: 백만원)

구분
공사건수
완성공사및수익인식액
기말 공사계약 잔액
원도급액
평 균도급액

제52기
3분기

제51기

국 내
77
421,052
638,000
2,099,303
4,460,910
57,934

해 외
2
70,098
101,480
161,086
503,847
251,923

합 계
79
491,150
739,480
2,260,388
4,964,757
309,857

3) 자체공사매출 ( 단위: 백만원)

구 분
공사건수
완성공사및수익인식액
기말 공사계약 잔액
공사지역
비 고

제52기
3분기

제51기

국 내
18
396,238
825,750
-
동탄,창원 등
-

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
18
396,238
825,750
-
-
-

4) 기타매출 ( 단위: 백만원)

구 분
공사건수
완성공사및수익인식액
기말 공사계약 잔액
공사지역
비 고

제52기
3분기

제51기

국 내
-
66,965
78,506
-
여의도,전주 외
임대외

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
-
66,965
78,506
-
-
-

(3) 판매방법 및 조건

구 분
판 매 방 법
비 고

건설사업부문
건설업은 수주산업으로서 선 판매, 후 생산의 특성이 있으며 구매자의 다양한 주문에 의해 생산됩니다. 따라서 판매방법이나 조건은 일반 판매와 다르며, 수주활동이 곧 판매의 역할을 하고 있습니다. 수주활동은 주로 정부의 다양한 공사 발주와 일반 입찰로 이루어지며 입찰의 성패가 사업의 성패에 중요한 요인으로 작용하고 있습니다.

(4) 판매수주전략

사업부문
판매 전략
비 고

건설업 부문
1) 일반 공공공사 입찰참가 자격심사(PQ)의 경쟁력 확보를 위한 시공기술 향상 노력, 재무건전성 확보, 실적 미보유 공사에 대한 전략적인 공동도급 추진과 더불어 우수 시공 업체로의 지정, 현장 안전 관리활동, 협력업체 관리 등을 통한 신인도 점수관리로 수익성 위주의 공사를 전략적으로 수 주 하기 위해 노력하고 있습니다. 2) 턴키(Turn-Key)공사 토목, 플랜트, 건축부문의 사업별 전문가 중심 구성으로 설계 및 기술경쟁력 강화, 친환경설계 , 우수용역사 선정 및 관리, 기업이미지 향상 노력 외에도 타사와의 컨소시엄 구성을 통한 턴 키형 수주능력을 강화하고 있습니다. 3) SOC 민간투자사업 ( BTO, BOT, BTL ) 하수관련시설 및 도로사업을 중심으로 당사의 축적된 노하우와 시공실적, 사업기획 및 파이 낸싱 역량 강화, 운영 관리능력의 강화를 통한 다양한 SOC사업의 수주를 확대하고 있습니다 4) PF (Project Financing)사업 기부 대 양여 사업 및 제3섹터 (공공기관, 민간) 방식 등의 다양한 PF사업개발로 수주 경쟁력 을 확보하고 있습니다. 5) 민간 도급공사 사업관리능력의 강화를 통해 수익성을 확보하고 기획 제안형 사업을 발굴 추진하는 등 수익성, 안전성에 비중을 둔 선별적인 수주전략을 지향하고 있습니다. 6) 해외도급공사 하수 및 폐수처리 등 수질환경 개선의 축적된 고도화 기술을 바탕으로 해외 진출지역의 우수 현지업체 (시공장비, 인력 및 자재수급)와의 협력을 통해 EPC 추진 및 완공 후의 시스템 운영 및 유지 (O&M)까지의 고객서비스형 고부가가치 프로젝트 수주를 추진하고 있으며, 또한 외국 정부정책, 해외 경기동향 및 시장환경 변화에 대한 분석 및 대응방안을 마련하고 대외적 기업 이미지 제고를 통한 신뢰도 및 브랜드 가치를 높여 구매자의 니즈(Needs)를 만족시키고, 특히 기술 및 실적 우위에 있는 상하수도 관련 및 수처리 부문에 적극 진출하여 영업활동을 꾸준히 해 나갈 계획입니다.

나. 수주상황
(1) 건설부문

(단위 : 천원)

구분
발주처
수 주 내 용
착공일
완공예정일
도급금액
완성공사액
계약잔액

1
오전나구역주택재개발정비사업조합
의왕 오전나구역 재개발사업
2022-03-28
2026-10-31
206,429,727
75,635,852
130,793,875

2
(주)태영유니시티
신경주역세권개발사업2BL
2021-10-01
2024-10-31
126,519,848
124,913,046
1,606,802

3
용인8구역주택재개발정비사업조합
용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-10-31
252,129,869
251,802,100
327,769

4
주식회사 에코시티개발
전주 에코시티데시앙 15BL
2021-10-12
2024-07-31
132,898,793
132,898,793
-

5
모트렉스㈜ 외
판교 제2테크노밸리 G1-1BL 신축공사
2021-12-03
2024-08-31
121,506,000
121,506,000
-

6
외동주공아파트 재건축정비사업조합
(R) 김해 외동주공 재건축
2023-12-15
2026-08-31
243,239,000
12,210,598
231,028,402

7
군포복합개발피에프브이
(R) 군포역세권 복합개발사업 A1BL 지식산업센터 신축공사
2022-12-19
2026-04-30
136,585,500
36,386,377
100,199,123

8
서울주택도시공사
고덕강일 공공주택지구 2BL 제로에너지아파트 건설공사
2022-02-25
2025-03-20
46,545,754
31,679,040
14,866,714

9
주식회사 이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
(R) 성동구 용답동 청년주택 개발사업 (WO)
2022-02-03
2025-12-02
203,152,715
66,755,982
136,396,733

10
묵동아이알디피에프브이 주식회사
(R) 중랑구 묵동 청년주택 신축공사
2022-06-30
2026-04-30
154,768,000
51,212,731
103,555,269

11
한국토지주택공사 경기지역본부
과천지식정보타운 S-3BL 아파트 건설공사 2공구 및 S-7BL 아파트 건설공사 3공구
2020-10-31
2024-07-31
76,044,909
76,044,909
-

12
부산도시공사
부산국제아트센터 건립공사
2021-01-15
2024-10-31
33,653,605
32,815,630
837,975

13
주식회사 지파크개발
경기광주민간공원공동주택
2022-09-26
2026-01-30
187,500,825
89,700,395
97,800,430

14
개봉아이알디피에프브이 주식회사
(R) 구로구 개봉동 청년주택 개발사업
2021-10-29
2025-02-28
72,100,000
48,638,660
23,461,340

15
마곡씨피포피에프브이 주식회사
(R) 마곡지구 CP4 개발사업
2021-08-24
2024-11-13
778,250,000
778,172,175
77,825

16
상봉아이알디피에프브이 주식회사
(R) 상봉동 청년주택 개발사업
2021-10-01
2025-03-31
106,635,000
62,935,977
43,699,023

17
남구덕림지역주택조합
(R) 광주 남구덕림 지역주택조합사업
2022-12-10
2025-09-29
139,865,000
74,659,937
65,205,063

18
경기주택도시공사
경기주택도시공사 융복합센터(신사옥, 복합시설관) 건립공사
2021-01-15
2024-10-31
76,094,869
74,801,256
1,293,613

19
이지스전문투자형사모부동산투자신탁제353호
(R) 서초동 업무시설(백암빌딩) 개발사업
2021-09-02
2025-04-30
86,200,000
44,746,420
41,453,580

20
디오션259피에프브이 주식회사
(R) 강릉시 관광숙박시설 개발사업 (WO)
2022-04-29
2025-03-28
428,356,431
244,163,166
184,193,265

21
한국토지주택공사 인천지역본부
시흥장현 A-3BL 아파트 건설공사 12공구
2020-12-31
2024-08-31
74,165,418
74,165,418
-

22
(주)대동개발
(R) 대구 신천동 공동주택 개발사업 (WO)
2022-01-19
2024-11-18
124,367,100
73,836,747
50,530,353

23
주식회사 제이로드
(R) 남양주 다산 진건지구 오피스텔 개발사업
2021-08-31
2024-10-31
163,774,000
161,890,599
1,883,401

24
주식회사 코원디앤디
신진주역세권 공동주택 개발사업
2021-10-25
2024-08-31
177,037,442
177,037,442
-

25
문산파주병영관리
육군 문산파주 병영시설
2022-11-30
2024-10-31
12,345,250
12,344,015
1,235

26
영천수호 주식회사
육군 3사관학교
2022-09-19
2024-10-31
18,866,750
18,864,863
1,887

27
경기신용보증재단
경기신용보증재단 사옥 건립사업
2021-09-27
2024-11-30
36,079,087
27,091,786
8,987,300

28
(주)티알씨투
고양 향동 지식산업센터
2021-07-26
2024-06-30
192,660,000
192,660,000
-

29
부산도시공사
일광지구 4BL 민간참여 공공주택건설사업
2022-12-01
2025-10-31
45,340,923
14,191,709
31,149,214

30
산림청
국립새만금수목원조성사업
2022-06-02
2027-02-01
26,562,313
5,203,557
21,358,756

31
주식회사 지앤디
(R) 고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사
2022-12-15
2025-12-14
172,883,000
66,490,802
106,392,198

32
한국토지주택공사
위례A2-7BL 아파트 정보통신공사 9공구 및 서울공릉 아파트 정보통신공사 1공구
2022-07-31
2025-07-23
4,994,526
256,219
4,738,306

33
DB손해보험주식회사
DB손해보험 부산사옥 신축공사
2022-04-25
2026-05-31
120,760,000
37,846,184
82,913,816

34
평택도시공사
고덕국제화계획지구 A-5BL 민간참여 공공주택사업
2022-10-30
2025-09-30
34,741,750
25,298,942
9,442,808

35
에코비트 컨소시움 (태영, 에코비트, 에코비트워터, 에코비트엔지니어링, 에코비트M&S, TSK프리택)
마곡 일반산업단지 D40-2 연구시설 신축공사
2022-10-31
2024-10-31
36,848,802
35,636,476
1,212,326

36
전북개발공사
익산 부송4지구 B블럭 민간참여 공동주택 건설사업 민간사업자 공모
2022-10-31
2025-09-19
82,087,197
42,808,473
39,278,724

37
반포센트럴피에프브이 주식회사
(R) 반포동 도시형생활주택 신축공사
2022-11-01
2025-11-29
63,000,000
11,890,714
51,109,286

38
생각공장 구로
(R) 생각공장 구로 신축공사
2022-07-20
2025-10-19
236,114,367
97,987,462
138,126,905

39
지엠파크 주식회사
(R) 구미 꽃동산 민간공원 공동주택
2023-10-10
2027-02-28
325,103,103
11,476,140
313,626,964

40
삼계개발주식회사
154kV 삼계-어방T/L 지장송전선로 이설공사(전기공사)
2022-07-01
2024-05-31
4,230,570
4,230,570
-

41
메디컬카운티지역주택조합
부산 메디컬카운티 지역주택조합사업
2023-03-20
2027-06-20
255,293,100
40,795,837
214,497,263

42
한국토지주택공사
고양장항 S-1BL아파트 전기공사
2023-01-30
2026-01-20
43,262
23,681
19,580

43
주식회사 에코시티개발
전주 에코시티 15블록 공동주택 유상옵션공사
2021-10-12
2024-05-31
4,956,284
4,956,284
-

44
(주)태영유니시티
신경주역세권2BL 발코니확장 및 유상옵션 공사
2021-10-01
2024-09-30
10,912,000
10,912,000
-

45
행정중심복합도시건설청
국립도시건축박물관 건립사업
2024-01-22
2026-04-22
28,711,773
3,207,105
25,504,668

46
주식회사 지파크개발
경기 광주민간공원 환승주차장 및 소공원 조성공사
2023-10-17
2025-10-19
5,718,600
215,591
5,503,009

47
주식회사 지앤디
(R) 고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사 발코니확장 및 옵션계약 [옵션만]
2022-12-15
2025-12-14
6,460,572
-
6,460,572

48
경기주택도시공사
연천BIX 공공주택사업
2023-12-31
2025-06-30
6,036,517
1,847,778
4,188,739

49
한국토지주택공사
동탄2신도시 C-14블럭 공공주택사업
2024-09-30
2028-05-31
47,664,992
648,244
47,016,748

50
자체사업
창원 북면 감계 2지구 공동주택
2022-02-01
2024-12-31
249,798,344
202,370,320
47,428,024

51
자체사업
과천지식정보타운공동주택(S-4BL)건설사업
2017-07-31
2021-12-31
236,862,997
236,862,997
-

52
자체사업
과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업
2020-07-01
2023-03-31
203,543,630
203,543,630
-

53
자체사업
과천지식정보타운공동주택(S-6BL)건설사업
2019-04-05
2022-10-28
91,312,024
91,225,854
86,170

54
자체사업
양산사송지구 공동주택(B-5BL) 건설사업
2019-11-29
2022-12-31
89,460,213
88,533,955
926,257

55
자체사업
양산사송지구 공동주택(B-6BL) 건설사업
2019-11-29
2023-01-31
118,925,310
118,925,310
-

56
자체사업
양산사송지구 공동주택(B-7L) 건설사업
2020-06-01
2023-04-30
192,505,006
189,166,863
3,338,143

57
자체사업
양산사송지구 공동주택(B-9BL) 건설사업
2021-07-01
2023-11-30
108,827,280
107,262,988
1,564,291

58
자체사업
인천용마루 주거환경개선사업
2021-01-13
2023-11-12
127,923,273
127,011,345
911,928

59
자체사업
행정중심복합도시 6-3 생활권
2021-06-01
2024-06-30
175,464,419
174,556,900
907,519

60
자체사업
위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
2021-01-01
2023-03-31
35,532,887
34,793,382
739,505

61
자체사업
광주 남구덕림 지역주택조합사업
2022-12-10
2025-07-10
5,930,360
-
5,930,360

62
자체사업
동탄2신도시 A106블럭 공동주택사업
2022-10-01
2025-07-31
127,842,691
74,048,026
53,794,665

63
자체사업
동탄2신도시 A107블럭 공동주택사업
2022-10-01
2025-07-31
129,536,353
66,790,270
62,746,083

64
자체사업
대전천동3구역 4블럭 공동주택
2021-12-06
2024-07-31
55,245,398
52,646,181
2,599,218

65
자체사업
대전천동3구역 5블럭 공동주택
2021-06-30
2024-12-31
73,176,566
-
73,176,566

66
자체사업
경기 광주 민간공원특례사업 공동주택 발코니확장 및 유상옵션 공사
2022-09-02
2026-03-31
29,803,532
-
29,803,532

67
자체사업
익산 부송4지구 B블럭 (유상옵션)
2022-10-31
2025-08-19
3,328,168
-
3,328,168

건축사업본부 - 국내
7,981,252,992
5,353,231,707
2,628,021,285

1
스마트레일(주)
부전-마산 복선전철 민간투자시설사업(BTL)
2014-06-01
2024-12-31
61,900,000
58,916,420
2,983,580

2
한국수자원공사
낙동강 강변여과수사업 취수시설공사 제1공구
2013-11-14
2026-04-12
30,177,526
8,823,909
21,353,617

3
경기도청 북부청사
별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사
2015-10-27
2024-10-31
89,790,986
89,782,006
8,979

4
한국철도시설공단
삼성-동탄 광역급행철도 제2공구 건설공사
2016-10-06
2025-03-31
21,164,855
21,162,739
2,116

5
한국도로공사 용인구리건설사업단
세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2024-12-18
178,062,459
168,019,736
10,042,723

6
한국도로공사 용인구리건설사업단
서울~세종고속도로 안성-구리건설공사[14공구]
2016-12-13
2024-12-18
70,566,176
70,559,120
7,057

7
주식회사 풍무역세권개발
김포풍무역세권개발사업 (* 지분 탈퇴 24-07)
2023-03-17
2024-07-31
941,042
941,042
-

8
한국도로공사창녕밀양건설사업단
고속국도 제14호선창녕~밀양간 건설공사(제4공구)
2016-10-14
2024-12-31
56,137,927
46,386,769
9,751,158

9
네오시티 주식회사
(R) 00부대 현대화 및 도시개발사업 건설공사[부천]
2020-06-16
2025-12-31
140,174,936
94,206,011
45,968,925

10
한국도로공사 김포양주건설사업단
고속국도 제400호선 파주~양주포천간 건설공사(제4공구)
2017-09-12
2024-12-31
56,832,935
53,962,872
2,870,063

11
대전엔바이로 주식회사
대전 하수처리장 시설현대화 민간투자사업
2023-10-14
2028-09-16
55,551,440
9,238,204
46,313,236

12
한국전력공사
신안 새천년대교 대비관로설치공사2공구
2017-08-03
2024-10-31
105,790
78,920
26,871

13
한국도로공사합천창녕건설사업단
고속국도 제14호선 함양~창녕간 건설공사(제9공구)
2018-11-07
2025-04-06
88,636,364
68,746,364
19,890,000

14
진천테크노폴리스개발㈜
진천 테크노폴리스 산업단지 조성공사
2022-04-01
2025-03-31
78,490,800
40,917,254
37,573,546

15
천안엔바이로㈜
천안하수처리장 시설현대화 민간투자사업
2021-09-23
2026-10-22
19,635,700
10,434,411
9,201,289

16
한국수자원공사
부산 에코델타시티 2단계 제5공구 조성공사
2019-04-15
2024-12-31
16,738,727
14,140,877
2,597,850

17
주식회사 지파크개발
경기 광주시 민간공원 특례사업
2022-04-29
2025-10-19
53,181,818
19,985,727
33,196,091

18
부산교통공사
도시철도 양산선(노포~북정) 4공구 건설공사
2019-03-29
2024-10-31
51,317,361
48,910,577
2,406,784

19
부산지방국토관리청
포항-안동2(2공구) 국도건설공사
2019-02-11
2026-01-04
56,271,615
44,617,764
11,653,852

20
한국도로공사 김포양주건설사업단
고속국도 제400호선 김포~파주간 건설공사(제2공구)(제5차)
2020-04-13
2025-02-21
104,457,715
47,465,586
56,992,129

21
만수바이오텍 주식회사
인천 만수공공하수처리장 현대화 민자사업(BTO-a)
2023-04-18
2025-10-31
38,490,600
20,068,999
18,421,601

22
한국수자원공사
부산에코델타시티 3단계 제1공구 조성공사(5차년도)
2019-11-12
2025-11-08
42,813,000
30,358,698
12,454,302

23
익산지방국토관리청
전주시관내 국도대체우회도로(용진-우아2) 건설공사(6차)
2019-07-01
2026-12-31
101,935,718
36,747,826
65,187,892

24
국가철도공단
월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사
2021-10-06
2026-10-05
57,900,400
16,264,222
41,636,178

25
한국도로공사수도권건설사업단
고속국도 제400호선 양평-이천간 건설공사(제4공구)
2020-06-16
2026-09-15
72,362,562
44,083,273
28,279,289

26
창원자족형복합행정타운㈜(SPC)
창원 자족형 복합행정타운 조성사업
2022-09-30
2025-09-29
40,641,025
12,001,295
28,639,731

27
광주광역시도시철도건설본부
광주도시철도 2호선 1단계 3공구 건설공사(5차)
2019-09-11
2024-12-31
76,126,020
73,240,844
2,885,176

28
김해대동첨단산업단지 주식회사
(R) 김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2024-07-31
245,610,000
233,292,040
12,317,960

29
한국전력공사
양산사송 공공주택지구 배전간선 설치공사(관로)
2019-10-08
2026-10-30
3,379,405
2,813,355
566,050

30
경북도청
신평천(신평지구) 하천재해예방사업
2019-12-24
2024-11-26
11,268,218
8,284,394
2,983,824

31
부산광역시건설본부
분뇨처리시설 현대화사업
2020-11-30
2024-12-31
28,385,259
21,882,196
6,503,063

32
제주특별자치도
제주특별자치도 광역음식물류폐기물처리시설 조성사업
2021-05-17
2024-10-31
65,735,394
65,340,981
394,412

33
한국전력공사 남부건설처
대구도남 공공택지지구 간선설치공사(대비관로)
2020-04-14
2024-12-30
1,733,875
1,393,168
340,706

34
한국환경공단
하남시 하남공공하수처리시설 증설사업
2022-03-30
2025-02-18
34,741,393
25,131,924
9,609,469

35
국가철도공단 호남본부
호남고속철도 2단계(고막원~목포) 제5공구 건설사업
2021-06-28
2025-12-31
100,164,800
46,796,995
53,367,805

36
부산신항웅동개발 주식회사
부산항 신항 웅동지구(2단계) 1종 항만배후단지 개발사업
2023-02-28
2027-03-28
151,799,422
62,829,781
88,969,641

37
서울특별시 도시기반시설본부
영동대로 지하공간 복합개발 2공구 건설공사(토목)
2021-05-17
2028-10-31
34,282,244
9,304,201
24,978,043

38
서울특별시 도시기반시설본부
영동대로 지하공간 복합개발 3공구 건설공사(토목)
2021-02-08
2028-10-31
42,029,790
10,818,468
31,211,322

39
한국토지주택공사 경기지역본부
의왕월암 공공주택지구 조성공사
2021-09-30
2025-09-29
25,369,547
8,219,733
17,149,814

40
서울특별시 도시기반시설본부
서울도시철도 9호선 4단계 연장사업 2공구 건설공사
2021-08-31
2028-03-26
106,783,244
17,939,585
88,843,659

41
경기도청 북부청사
도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사
2020-12-21
2026-10-24
130,350,400
55,594,446
74,755,954

42
양평군 수도사업소
양평신원정수장 신설공사
2020-12-23
2025-03-21
31,527,000
24,767,611
6,759,389

43
한국토지주택공사세종특별본부
행정중심복합도시 수질복원센터(D) 건설공사
2021-09-09
2025-07-08
28,883,391
14,392,594
14,490,797

44
한국전력공사
부산 강서지역 전기공급시설 전력구공사(세산분기)
2021-05-27
2024-11-11
23,127,016
19,336,498
3,790,518

45
인천시상수도사업본부
영종도 해저송수관로 건설공사
2021-10-29
2025-07-02
25,440,068
13,010,051
12,430,017

46
한국전력공사
양산-김해지역 전기공급시설 전력구공사(대동분기 2차)
2021-03-22
2024-10-31
6,267,175
4,956,082
1,311,093

47
한국전력공사
부산 에코델타시티(2단계) 간선설치공사(관로, 5공구)
2021-06-22
2024-12-31
389,651
166,303
223,348

48
해양경찰청
해양경찰 서부정비창 신설사업
2021-12-24
2025-07-14
39,744,818
22,932,760
16,812,058

49
한국수자원공사
충남서부권 광역상수도사업(제1공구-홍성계통) (3차년도)
2021-11-22
2024-12-18
35,456,940
19,412,675
16,044,265

50
한국토지주택공사 인천지역본부
인천계양 테크노밸리 공공주택지구 조성공사 1공구
2021-12-03
2027-04-26
59,959,090
11,518,141
48,440,949

51
국가철도공단
평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K) (제2차)
2023-06-05
2028-06-04
143,925,513
14,334,981
129,590,531

52
구리시청
별내선 BN4정거장 에스컬레이터 설치공사(토목, 기계)
2021-09-29
2024-10-31
1,000,183
778,943
221,240

53
지엠파크 주식회사
구미 꽃동산 민간공원 특례사업
2022-12-01
2025-05-31
24,987,302
629,680
24,357,622

54
경상남도
악양~묵계간 도로확포장공사
2022-03-02
2027-02-28
15,769,073
3,300,467
12,468,606

55
한국전력공사
전주 에코시티 3공구 배전관로 설치공사
2022-01-17
2024-10-31
760,357
457,735
302,622

56
해양수산부
광양항 광역 준설토투기장 조성공사
2022-10-20
2027-10-08
41,963,908
9,785,983
32,177,924

57
한국전력공사
김해 대동첨단일반산업단지 배전간선 설치공사(단지내 관로)
2022-02-23
2025-01-31
3,706,000
2,314,026
1,391,974

58
한국가스공사
당진기지~부곡 천연가스 공급시설 건설공사
2022-11-18
2025-10-31
66,743,891
15,878,372
50,865,520

59
부산지방국토관리청
남해 서면-여수 신덕 국도건설공사
2023-07-10
2031-10-25
160,520,804
5,505,864
155,014,941

60
한국수자원공사
송산그린시티 서측지구 1단계 3공구 조성공사
2024-04-09
2030-04-07
78,801,136
3,940,057
74,861,080

61
한국토지주택공사
안산장상 공공주택지구 조성공사 (1공구)
2023-01-04
2029-02-02
57,065,218
918,750
56,146,468

62
한국전력공사
김해지역 전기공급시설 전력구공사(대동SS 배전인출)
2022-12-15
2024-10-18
10,189,800
7,656,616
2,533,184

63
지엠파크 주식회사
구미 꽃동산공원 비공원 토목공사
2023-02-01
2026-09-30
16,713,091
3,745,404
12,967,687

64
한국토지주택공사
남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
2023-12-27
2028-06-02
190,936,000
5,193,459
185,742,541

65
한국가스공사중부안전건설단
현대이앤에프 열병합발전소 천연가스 공급시설 건설공사
2023-03-29
2025-10-31
23,317,880
4,171,569
19,146,311

66
해양수산부
새만금 신항 진입도로 등 개설공사
2024-03-08
2026-09-04
42,185,000
2,189,402
39,995,599

67
신경주역세권공영개발㈜
신경주역세권 지역개발사업 도로보수 및 공원 유지관리
2023-03-02
2025-02-28
2,999,964
2,493,570
506,394

68
서울지방국토관리청
천안 성환-평택 소사 도로건설공사
2023-12-15
2028-06-20
37,871,247
1,003,588
36,867,659

69
한국수자원공사
영천댐도수로 이설공사
2023-09-17
2025-09-15
10,549,548
1,479,047
9,070,502

70
한국도로공사 시흥지사
고속국도 제30호 서산~영덕선 대산~당진간 건설공사(제3공구)
2024-04-20
2024-12-16
2,863,636
2,272,295
591,341

71
주식회사 지파크개발
광주시 중앙공원 민간공원조성 특례사업 진입도로 조성공사
2024-01-08
2026-03-31
7,821,726
955,033
6,866,693

72
네오시티 주식회사
부천 00부대 현대화사업 추가공사
2024-04-16
2024-08-31
368,009
368,009
-

73
네오시티 주식회사
부천 00부대 현대화사업 추가공사 (2차)
2024-06-28
2024-09-27
171,436
171,436
-

74
한국전력공사
부산 에코델타시티 3단계 간선설치공사(1공구,관로)
2024-09-10
2025-09-18
1,278,000
128
1,277,872

75
김해대동첨단산업단지 주식회사
김해대동첨단일반산업단지 관리용역
2024-09-06
2026-02-28
1,660,909
77,731
1,583,179

76
(주)에코시티
공공부대이전및부지개발사업[전주]
2008-03-27
2024-06-30
185,564,978
185,564,978
-

77
서서울고속도로(주)
수도권서부고속도로광명－서울간민간투자사업
2009-10-02
2027-12-31
76,895,304
22,991,696
53,903,608

토목환경사업본부-국내
4,099,463,552
2,148,374,263
1,951,089,289

1
방글라데시 상하수도청
방글라데시 치타공 반달주리 상수도 (EDCF)
2019-09-01
2024-11-30
168,637,750
163,729,688
4,908,062

2
방글라데시 상하수도청
방글라데시 차토그람 하수도 1단계
2022-01-11
2027-01-10
335,209,139
179,031,649
156,177,490

토목환경사업본부-해외
503,846,889
342,761,337
161,085,552

토목환경사업본부-전체
4,603,310,441
2,491,135,600
2,112,174,841

합계 - 전체
12,584,563,433
7,844,367,307
4,740,196,126

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리 목적과 위험관리 정책의 변화는 없습니다.2) 신용위험신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 회사채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.

신규 고객의 승인 전에 신용한도 결정을 전담하는 부서는 잠재적인 고객의 신용도를 평가하기 위해 외부신용평점시스템을 이용하며 고객별 신용한도를 정의합니다.

또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 연결실체의 이사회는 연결실체의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니 다.

연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 고객층이 넓고 서로관련되어 있지 않기 때문에 신용위험은 제한적입니다.유동성 펀드와 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다.

당분기 및 전기말 현재 아래의 보증계약을 제외하고, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

장 부 금 액
최대노출금액
장 부 금 액
최대노출금액

보증계약(주1)
152,745,735
7,994,807,450
714,745,720
9,815,340,770

(주1)
보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 연결실체가 보증하고 있는 최대 약정금액입니다. 당분기말 현재 최대노출금액은 PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등 36,981억원(전기말: 51,375억원), 수분양자에 대한 대출보증약정 26,299억원(전기말: 27,816억원), SOC사업 등과 관련된 자금보충약정 16,668억원(전기말: 18,963억원)으로 구성되어 있습니다. 한편, 상기 보증계약은 연결실체로부터 보증을 제공받는 자가 의무를 이행하지 못할 경우 당분기말 현재로부터 1년 이내에 지급의무가 발생할 수 있습니다.

3) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(3) 금융상품의 공정가치1) 당분기 및 전기말 현재 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

3) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.< 당 분 기 말 >

(단위 : 천원)

범 주
공정가치

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

시장성없는 지분증권
-
36,785,415
124,994,307
161,779,722

채무증권
-
39,026
48,314,000
48,353,026

합 계
-
36,824,441
173,308,307
210,132,748

금융부채

기타파생상품부채
-
-
5,877,630
5,877,630

합 계
-
-
5,877,630
5,877,630

< 전 기 말 >

(단위 : 천원)

범 주
공정가치

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

시장성있는 지분증권
20,337,326
-
-
20,337,326

시장성없는 지분증권
-
77,328,393
121,741,919
199,070,312

채무증권
-
37,074
46,314,000
46,351,074

합 계
20,337,326
77,365,467
168,055,919
265,758,712

금융부채

기타파생상품부채
-
-
5,877,630
5,877,630

합 계
-
-
5,877,630
5,877,630

한편, 당분기 및 전기 중 수준 간의 대체는 없습니다.

나. 파생상품 거래 현황
(1) 기타 옵션계약 관련사항

1) 서울북부고속도로

구분
내용
비고

계약(상품)의 명칭
주주협약(풋옵션)
-

거래상대방
중소기업은행(KIAMCO 도로투자사모특별자산투자신탁 제2호의 신탁업자)
-

계약일
2013. 11. 21
-

만기일
사업종료일
-

계약체결목적
구리~포천 고속도로 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정
-

옵션의 내용
재무출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가로 매입하여야할 의무가 있음
-

조건

①후순위대출대주를 위한 건설출자자의 자금보충한도의 85% 이상이 소진되는 경우 또는 ②운영개시일로부터 2년이 되는 날 이후 2회 이상 실제 통행료수입이 사업성검토보고서상 추정통행료수입(불변수입 기준)의 80% 미만인 경우

③행사가액은 액면가, 관련 제세공과금 및 거래비용은 매수인이 부담

-

해지조건
①장기대출금으로 인출된 전체 금액의 50% 이상 상환완료 및 ②상기 조건이 충족되는 연도의 직전 2개 연도의 실제 운영수입이 사업성검토보고서상 추정운영수입의 95%이상 달성
-

옵션계약부담금액

총 부담액 1,219억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 182.85억

[건설출자자 지분 40% 중 당사지분 6.00%(15%)]

-

2) 신분당선

구분
내용
비고

계약(상품)의 명칭
주주협약(풋옵션)
-

거래상대방
한국인프라이호투융자회사, 한국산업은행, 농협은행
-

계약일
2008. 11. 27
-

만기일
사업종료일
-

계약체결목적
신분당선(강남-정자) 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정
-

옵션의 내용
재무출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가액에 연 7.9%의 복리로 계산한 가액을 합한 금액으로 매입하여야할 의무가 있음
-

조건
관리운영자의 귀책사유로 ①관리운영계약상 해지사유가 발생하는 경우 또는 ②실시협약상의 해지사유가 발생하는 경우
-

옵션계약부담금액

총 부담액 682.36억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 48.8억(이자 제외)

[건설출자자 지분 67.86% 중 당사지분 4.85%(7.15%)]

-

3) 김제시 하수관거정비

구분
내용
비고

계약(상품)의 명칭
주주협약(풋옵션)
-

거래상대방
농협협동조합중앙회(칸서스 김제하수관거사모특별자산투자신탁1호의 신탁업자)
-

계약일
2010. 9. 17
-

만기일
사업종료일
-

계약체결목적
김제하수관거정비 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정
-

옵션의 내용

재무적출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가액에 연 5%의

복리로 계산한 가액을 합한 금액으로 매입하여야할 의무가 있음

-

조건

①여하한 사유로 회사의 사업시행자 지정이 취소되거나 실시협약이 해지되는 경우

②건설출자자들의 귀책으로 인하여 대출약정의 전부 또는 일부가 실효되는 경우

③대출약정서에서 정한 바에 따라 기한의이익 상실이 선언되는 경우

-

옵션계약부담금액

총 부담액 17.9억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 2.9억(이자 제외)

[건설출자자 지분 50.08% 중 당사지분 16.02%(31.99%)]

-

4) 국립해양박물관

구분
내용
비고

계약(상품)의 명칭
주주협약(풋옵션)
-

거래상대방

부산은행(미래에셋맵스지역발전 BTL사모특별자산투자신탁1호

한국비티엘일호투융자회사

-

계약일
2010. 2. 18
-

만기일
사업종료일
-

계약체결목적
국립해양박물관 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정
-

옵션의 내용

재무적출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가액에 연 5%의

복리로 계산한 가액을 합한 금액으로 매입하여야할 의무가 있음

-

조건

①건설 및 운영출자자들의 귀책으로 인하여 대출약정의 전부 또는 일부가 실효 또는 취소되는 경우

②건설 및 운영출자자의 귀책사유로 인하여 주무관청으로부터 사업시행자

지정이 취소되거나 실시협약이 해지되는 경우

-

옵션계약부담금액

총 부담액 122.9억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 18.5억(이자 제외)

[건설 및 운영출자자 지분 35.07% 중 당사지분 15.02%(42.83%)]

-

(2) 통화선도 계약연결기업은 외화거래에 대한 환율 변동위험을 회피하기 위하여 하나은행 등과 통화선도 계약을 체결하였으며, 2022년 9월 30일 통화선도 거래를 끝으로 하나은행과의 통화선도 계약이 종료되었습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 건설사업부문

(1) 연구개발 조직 및 비용1) 연구개발조직 : 기술연구팀 운영

구분
임원
수석
책임
선임
대리
사원
계

인원
-
1
3
9
2
1
16

2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제52기 3분기
제51기
제50기

원 재 료 비
-
-
-

인 건 비
1,109
1,406
1,604

감가상각비
136
180
180

위탁용역비
-
-
-

기 타
26,616
68,547
51,673

연구개발비용 계
27,861
70,133
53,457

회계처리
판매비와관리비
19,543
38,035
23,897

제조경비
8,319
32,098
29,560

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비/매출액비율(연구개발비용계/당기매출액*100)
1.47%
2.17%
2.12%

(2) 연구개발실적1) 2024년 신규 또는 진행중인 연구개발과제2024년 3분기말 현재 자체 과제 4건 및 정부 과제 8건 등 총 12개 연구개발과제가 신규 또는 진행 중에 있습니다.

과제명
연구내용
연구기간
비고

1
3Save 미래 하수처리기술 개발
호기성 그래뉼 슬러지를 이용하여 처리수질 향상, 설치 부지 최소화, 에너지/유지관리비를 절감할 수 있는 차세대 하수처리기술 개발
14.11~24.12
자체

2
BGP 기술 최적화 연구
BGP 전처리 기술 성능 기준 및 Pilot plant 운영을 통해 가용화조/혐기성소화조의 설계인자 도출
14.11~24.12
자체

3
태영스마트건설기술(TSC)
무인 항공기를 활용한 현장 영상촬영 간소화 및 영상 데이터를 3D 모델링으로 작성 가능한 플랫폼을 보급하여 측량 및 공정관리 활용
20.01~25.12
자체

4
지능형 건설장비 관제 기술개발
토공/포장공 Cloud e-BIM 및 관제 플랫폼 연계 기술 개발
20.04~25.12
국토교통부

5
건설현장 정보수집 및 분석기술개발
AI 기반 드론 계측시스템 및 지상 무빙플랫폼을 통해 취득한 현장 지형정보를 통합하여, 토공사/포장공사에 필요한 초정밀 Digital Map 생성 및 시시각각 변화하는 지형을 자동으로 업데이트하는 기술 개발
20.04~25.12
국토교통부

6
방호성능 및 최적 대피경로 Routing 기능을 갖춘 SIP 최적화 솔루션 개발
방호성능/대피 라우팅 및 에너지 자립형, 무전력 식수 생산을 갖춘 SIP 개발
20.06~29.05
한국연구재단

7
하수재이용 기술개발
하수재이용 공정 설계/운영 최적화
20.10~25.12
자체

8
한국형 고효율 통합 소화 시스템 및 운영 기술 개발
하수처리시설 에너지 자립화를 위한 저에너지 소비형 한국형 고효율 통합소화 시스템 및 운영 기술 개발
21.04~24.12
환경부

9
반도체 폐수를 이용한 고순도 공업용 원수확보 기술개발
고순도 공업용수 원수수질 급의 수질 확보를 위한 반도체 폐수 재이용 공정 파일럿 개발 및 구축
21.04~24.12
환경부

10
바이오가스 이용 고순도(99.9%이상) 수소 생산을 위한 삼중개질, 분리막 회수 및 50N㎥/hr 급 실증시설 설계-구축-운영기술 개발
바이오가스 전처리/삼중개질/회수 기술을 통한 50N㎥/hr 급 실증시설 설계/구축/운영기술 개발
21.05~24.07
산업통상자원부

11
생물학적 공정 기반 미량 및 신종오염물질 하이브리드 하수처리 기술개발
PAC-AGS를 이용한 미량 및 신종오염물질 하이브리드 하수처리/운영 기술 개발
22.04~25.12
환경부

12
유기성 폐자원 유래 바이오가스로부터 바이오 납사/윤활기유 생산 통합 실증기술 개발
복합유기성 폐기물을 이용한 고속/고순도 바이오가스 생산 시스템 실증 및 운전인자 최적화
24.01~27.01
한국연구재단

2) 2021년에 완료된 연구개발과제2021년에 완료된 연구개발과제는 정부 과제를 포함하여 총 2건입니다.

과제명
연구내용
연구기간
비고

1
호기성 그래뉼 슬러지를 이용한 고효율 질소저감 하수처리기술 개발
호기성 그래뉼 슬러지(Aerobic granular sludge, AGS)를 이용한 고효율 질소 제거 하수고도처리공정 개발
16.09~21.04
환경부

2
하수슬러지의 호기성 발효에 의한 최적감량 기술개발
유기성 하수슬러지의 효율적인 처리를 위해 미생물 발효 및 기계식 교반 기술을 활용한 하수슬러지 감량설비의 최적감량기술 개발
19.04~21.04
환경부

3) 2020년까지 완료된 연구개발과제2020년까지 완료된 연구개발과제는 정부 과제를 포함하여 총 18건입니다.

과제명
연구내용
연구기간
비고

1
에코철강슬래그 제조를 위한 그린 프로세스 개발
철강 슬래그 건설 재료화 및 성능 평가 기반 구축
10.04~15.03
산업통상자원부

2
토탈솔루션 형태의 지능형 상수도시스템 통합관리 시스템
지능형 통합 상수도 운영관리 시스템 구축 및 토탈 솔루션 기술 상용화
11.07~16.04
환경부

3
다목적 정수처리 패키지 개발
지역특성별 맞춤형 정수처리 패키지 시스템 개발
11.07~16.04
환경부

4
MFC기반의 에너지자립형 수처리 기술 개발
폐자원으로부터 직접 전기에너지를 생산하는 미생물연료전지 기반 차세대 에너지 자립형 수처리 기술 개발
11.09~15.08
자체

5
비소성결합재 활용한 CO2저감형 콘크리트 개발
건설재료 CO2 저감 핵심 기술 개발
11.12~16.12
국토교통부

6
해상 대수심 경제적 복합기초공법개발
대수심 대형 복합기초 설계절차 확립 및 시공기술 개발
12.04~15.12
국토교통부

7
고기능성/내화학성 특수 콘크리트 기술개발
경제성/시공성이 우수한 폭렬방지를 위한 고내화콘크리트 및 고성능 내화보드 개발
12.05~14.04
자체

8
해수담수화 기술 개발
마그네틱 나노입자를 이용한 정삼투 기술 및 역전기투석 요소 기술 개발
12.06~13.12
자체

9
효율적 비점오염원 관리기술개발
융합형 비점저감기술 개발 및 현장운전을 통한 성능검증/경제성 평가
12.06~14.05
환경부

10
총인슬러지를 활용한 알포계 제올라이트 분말형 및 입상형 흡착제 개발
총인슬러지를 활용한 알포계 제올라이트인 bead형과 pellet형의 입상형 흡착제 개발 및 알칼리성 악취 제거 가능성 평가
12.09~14.08
한국환경공단

11
건전한 도시물순환 인프라의 저영향개발 및 구축,운영 기술
지속가능한 물순환 도시조성을 위한 LID&GI 요소기술 및 검증평가기술, 통합적용기술 개발
12.11~17.06
국토교통부

12
산업단지 유기성슬러지 바이오에너지 생산 및 공급네트워크 구축
유기성 폐자원을 이용한 친환경에너지 생산 및 공급 시스템 확보
12.11~13.10
산업통상자원부

13
Sliding Step을 이용한 핀지지 조립식 시스템 철골계단 개발
철근콘크리트보다 강성이 작은 철골 사용 시 문제가 되는 진동을 효과적으로 제어하기 위하여 계단의 진동성능과 처짐 등 사용성을 만족하는 조립식 시스템 철골 계단 개발
13.03~13.12
자체

14
MD/PRO 복합탈염 대용량 실증플랜트 구축 및 현장평가
막증발법/압력지연삼투 기술을 이용한 해수담수화 공정기술 개발 및 실증화
13.06~18.06
국토교통부

15
저영향개발(LID)기법 적용을 통한 가축분뇨 선진관리기술 개발
가축분뇨공공처리시설의 방류수를 30% 이상 처리할 수 있는 자연형 후속공정 기술 및 고도처리기술 개발로 한국형 LID&GI 요소 기술 확보
13.07~15.06
환경부

16
토목섬유 Strip 보강재를 이용한 패널식 보강토옹벽 및 급속시공 마이크로파일 공법 개발
토목섬유 Strip 보강재를 이용하여 시공성이 증진되고 패널식 전면벽을 사용하여 안정성이 증대되는 패널식 전면벽과 Strip 보강재의 체결방법 개발
16.05~20.09
자체

17
하폐수 처리장 콘크리트 보수 및 방수공법
무기폴리머 및 유기폴리머를 결합하여 내산성/경제성/내구성이 우수한 하폐수 처리장 콘크리트 보수공법 및 방수공법 개발
16.05~20.09
자체

18
고효율 에너지 절감형 슬러지 감량화 기술
차동기어박스 적용으로 경제성/처리성을 확보한 원심탈수기 및 슬러지 감량 시스템 개발
16.05~20.09
자체

7. 기타 참고사항

가. 건설사업부문

(1) 시장점유율당사의 국내 건설시장 점유율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천억)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
비 고

국내건설공사계약액
1,898
2,297
2,120
1,941
1,160
-

당사점유율
1.69%
1.09%
1.14%
1.11%
1.88%
별도 매출액기준

- 위 자료는 대한건설협회의 2019~2023년 국내건설공사수주액을 참고 하였습니다.

(2) 주요사업부문별 현황1) 토목환경 사업부문

구 분
내 용

산업의 특성

전 산업 분야에서 온실가스 증가로 인한 기후변화에 대응하고, 친환경 인식이 확산하는 가운데 건설 산업은 주택 및 빌딩 건설에서부터 도로, 항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업 생산 기반 시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물 부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간 사업입니다.

여타 산업에 비해 생산과 고용 그리고 부가가치의 창출 측면에서 경제 유발효과가 지대하므로 국가 경제의 전략산업입니다. 또한, 인간의 생활을 향상하고 편리하게 하기 위한 것으로 많은 사람이 공동으로 사용하고 혜택을 누리는 공공적인 성격이고, 도로, 항만, 교량 등 산업시설 및 사회간접자본시설과 국토개발 등 실물 자본의 형성 과정을 담당하는 서비스산업으로 최근 민간 수주 증가로 많은 투자가 수반되어 금리, 환율 등 금융시장에 따라 명암이 엇갈리는 특성이 있습니다.

산업의 성장성
정부의 경기 부양 정책으로 공공 토목사업(철도 및 도로 등)을 수행함으로써, 국토 이용의 효율성을 재고하는 사업이 진행되고 있습니다. 아울러, 환경을 보존하면서 경제 성장을 이루기 위한 녹색기술의 중요성이 대두되고, 친환경 녹색성장의 기반 마련을 위한 공법과 소재의 개발에 따른 경쟁과 단순 시공 외에 운영, 보수, 유지관리까지 사업영역을 확대해 나가고 있습니다.따라서 앞으로는 시장경쟁을 통한 건설 업체의 차별화가 심화할 것이고, 건설 시공 위주의 단순 서비스산업에서 개발기획, 자금조달, 시공관리, 시설 운영 등을 포괄하는 복합산업 구조로의 변화가 예상됩니다.

경기변동의 특성
건설업은 수주산업이고 경기에 후행하는 산업으로 전반적인 산업구조, 산업 활동의 변동 및 경제 성장의 추세에 영향을 많이 받고, 정부의 사회기반시설에 대한 투자 규모, 다른 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자 등에 따라 생산활동이 파생되는 경기에 민감한 사업으로 그 변동 폭도 다른 산업에 비해 크고, 신규 진입은 용이하나 도태율 또한 높습니다.그리고, 건설업은 자재 투입이 필연적인 사업으로서 글로벌 경제여건에 따른 원자재 가격 상승에 영향을 많이 받는 특징을 가지고 있습니다.

국내시장여건
전 세계적으로 발생하는 지정학적 불안, 주요국의 긴축적 통화정책과 재정 지원 축소 등으로 세계경제의 회복이 지연되고 있으며, 국내 경제 또한 고금리 기조 속 높은 수준의 인플레이션이 이어지고 상황입니다. 저성장 경제 및 부동산 경기 침체가 당분간 이어질 것으로 보이며, 원자재 가격 상승, 정부의 재정운용 기조 변화 등의 대내외 여건 악화로 건설사의 부담이 지속적으로 커지고 있습니다. 이에 따라 원가경쟁력 강화뿐 아니라 핵심기술을 통한 전문성 확보, 공사 실적, 재무능력, 안전 관리 능력 등 다양한 부문에서 경쟁력을 확보하는 업체를 중심으로 건설 업체의 우열이 성립될 전망입니다.

회사의 경쟁우위요소
당사는 기업가치 극대화를 위해 시공 능력 개선, 안전 문화 확립, 사업 포트폴리오 다양화, 재무안정성 제고, 우수인력 채용 및 리더 등 사업 수행 전략을 강화하고, 실질적 성장으로 규모의 경제에 의한 원가절감 효과를 도모하고 있습니다.그간의 공공 발주 공사의 풍부한 환경사업 및 SOC 분야 시공 경험을 바탕으로 안정적인 원가 및 공사 관리력을 보유하고 있으며 태영 스마트 건설 기술을 구축하는 등 과감한 투자와 기술 혁신으로 건설 사업의 위상을 높이고 친환경 기술과 스마트 건설 기술을 지속적으로 개발하여 적용하고 있습니다. 또한, 고속도로/교량/터널 등 기술적 난이도가 요구되는 공사들에 대한 경험과 지속해서 철도/지하철/도로/단지 분야의 대형 프로젝트를 수주함으로써 토목 분야 기술형 입찰 시장에서 높은 경쟁력을 보이고 있습니다. 이렇게 SOC 분야 경험과 실적을 토대로 수주 참여 기회를 확대하고, 면밀한 사업기획으로 수주할 기회의 우위성을 보유하고 있습니다.

2) 건축사업부문

구 분
내 용

산업의 특성
건설산업은 도로, 항만, 산업시설, 주택 건설 등 광범위한 고정 자본의 형성 및 실물 부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다. 완성된 제품을 소비자가 선택하는 일반 제조업과는 달리 발주자로부터 최하부 생산조직까지 도급이라는 생산구조를 갖추고 있으며 기계화, 자동화 등 공업화에 의한 생산보다는 인력의존도가 높은 노동집약적 산업입니다. 다른 산업에 비해 생산과 고용 그리고 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대하기 때문에 국가 경제의 전략산업이기도 합니다.또 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 지니며, 일정한 위치의 공장에서 생산 체계를 갖춘 것이 아니라, 발주자가 원하는 위치에서 생산활동을 해야 하므로 그 지역적, 지형적 특성에 따라서 생산방식이 달라집니다. 건설산업에서의 생산활동은 기본적으로 옥외에서 이루어지므로 계절적 영향(우기,동절기 등)을 많이 받는 산업입니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다.

산업의 성장성
건설산업은 고용 창출과 연관 산업 생산유발효과를 통해 우리나라의 경제성장을 선도해 왔으며 다양한 기반 시설의 공급을 통해 국민들의 삶과 국가 경쟁력을 높이는 데 기여해 왔습니다.하지만 2014년 이후 주택 경기의 지속적 호황에 따라 산업 생산 및 투자가 크게 증가했음에도 불구하고 국민총생산에서 건설업이 차지하는 비중은 지속적으로 감소하고 있습니다. 건설산업 글로벌 경쟁력 평가 결과 제도 등 건설인프라 경쟁력은 하락했으나 건설기업 역량에서 상승하며 전체 건설산업의 경쟁력은 세계 6위를 기록한 바 있습니다. 또한 기업체 인식 조사 분석 결과 건설업체들은 생산성 향상, 사업 영역 확대, 협력 강화 등의 전략보다는 산업 전제적인 수요 확대에 의존하는 경향이 크며, 정책이나 제도의 영향은 인정하면서도 개선에 대한 기대감은 부족한 게 현 실정입니다.최근 건설산업은 생산 체계(법제의 글로벌화, 발주 방식의 다양화), 시장수요(질적 평가 중시, 글로벌 경쟁 가속), 건설 상품(녹색 건축, 도시 변화, 주거 다양화), 생산요소(기술 혁신) 측면에서 변화가 예상됩니다. 건축 부문의 미래는 과학기술, 사회, 에너지 등의 이슈에 따라 변화를 겪을 것으로 예상되며, 건축 신기술을 확보하고 신규 가치 창출을 위한 산업 신생태계의 개발(기술 관리, 인력 양성, 산학연 협력)이 필요하다고 볼 수 있습니다. 미래 변화에 따라 건설산업의 일자리 창출과 재정지출 요구 확대, 새로운 주거 형태 등장, 도시 경쟁력 및 인프라 수요 증가, 안전과 친환경에 대한 관심 고조, 첨단기술 융·복합을 통한 스마트 건설 가속 등의 변화가 전망되고 있습니다.

경기변동의 특성
건설산업은 시민의 복지 증진과 산업생산 활동에 중요한 비중을 차지하고 있으며, 경기대책 수단으로서 중요한 역할을 담당하고 있어, 주요 국가의 산업 활성화를 위해 정부의 경기조절 수단으로 사용됩니다.경기 침체 시 정부가 경기부양의 정책적 수단으로 공공 발주 물량 증가와 SOC 건설투자를 늘리거나 관련 제도를 개정하여 민간 건설투자를 유도하여 경기상승을 유도합니다. 반대로 과도한 경기 과열 시 각종 부동산 관련 세제 조정, 정부 건설투자 사업계획 조절을 통해 경기를 진정시키기도 합니다.이런 정책적인 밸런스를 어떻게 하는가에 따라서 건설업 경기가 좌우되었습니다. 공공기관 및 민간 부문의 특징을 정확히 파악하고, 이 두 고객의 특성에 대한 충분한 이해가 필요합니다.

국내시장여건
24년 08월 국내 건설수주는 10.2조 원(전월 대비 -34.7%, 전년 동월 대비 +3.3%)으로, 08월 기준 실적으로는 예년 수준(동월 대비 3년 평균)보다 4.9조 원 낮은 실적을 기록하였습니다. 공공수주는 예년대비 1.1조 원 부진한 2.4조 원(전월 대비 -41.2%, 전년 동월 대비 -26.7%)을 기록하며 토목, 주택, 비주택 모든 공종에서 감소한 모습을 보였습니다(각각 전년 동월 대비 -2.7%, -68.0%, -31.9%). 민간수주는 7.9조 원(전월 대비 -32.5%, 전년 동월 대비 17.9%)으로 전년 동월 대비 높은 증감률을 기록했지만 예년보다는 3.8조 원 감소하였습니다. 세부공종에서 토목수주는 1.3조 원으로 전년 동월 대비 34.4% 증가하며 양호한 수준을 기록하으나 주택수주는 3.1조 원으로 전년 동월 대비 10.8% 감소하였습니다. 반면 비주택 수주는 3.4조 원으로 전년 동월 대비 56.2% 상승하였으나 예년대비로는 주택, 비주택수주 모두 감소한 모습을 보였습니다. 08월 국내 건설시장은 휴가 및 공사감소의 영향으로 일시적으로 수주가 감소하였으나, 전년동월 대비로는 지난 6월부터 3개월 연속 증가세를 보이며 양호한 흐름을 이어가고 있습니다.

회사의 경쟁우위요소
국내시장 여건 및 건설시장의 회복세를 바탕으로, 당사는 종합심사제 입찰, 기술 제안 입찰이 확대되는 공공시장 변화에 지속해서 대응하고 있으며, 경영 목표 달성을 위해 국책사업 추진, 우량 민간 프로젝트 발굴 및 수주 역량 강화에 노력하고 있습니다. 또한 당사의 지속적인 경쟁우위 확보를 위하여 사업다각화를 통한 안정적 포트폴리오 구축과 시스템 경영 구축을 통하여 핵심역량을 강화 하며 아래와 같은 사항을 중점적으로 추진하고 있습니다.- 기술/원가 경쟁력 강화를 통한 기술 제안 및 공공입찰 수행 역량 제고- 민간 참여 공공사업(LH, 지역개발공사 등) 발주에 따른 수행 역량 강화- 우량 종합심사제 프로젝트 발굴 및 수주 역량 강화- 정보수집의 다각화로 민간 수주 기반 확대 및 기획 제안형 프로젝트 발굴- 신기술 개발 및 현업 밀착형 기술 지원 강화로 품질향상 및 원가 경쟁력 강화- 지식경영 기반 구축으로 기술지원 업무 수행능력제고

3) 환경사업 부문 현황<산업의 특성>

구 분
내 용

폐기물 에너지화사업

자원회수시설은 폐기물을 고온에서 연소하여 처리하는 소각시설의 발전된 방식으로 소각과정에서 발생하는 열에너지를 회수하여 활용하는 시설입니다. 폐기물 매립과 비교하여 부피는 95% 이상, 무게는 80% 이상을 줄일 수 있는 친환경 시설로, 폐기물의 연소과정에서 발생하는 열은 증기터빈 발전기와 연계한 전력 생산 또는 지역난방시설과 연계한 열 공급을 통해 지역사회에 기여하고 있습니다.폐기물 연료화(MT, Mechanical Treatment) 시설은 폐기물을 파쇄 및 선별 후 고형연료(SRF, Solid Refuse Fuel)를 생산하는 시설입니다. 시설로 반입되어 파쇄된 폐기물은 입도, 자력, 광학, 진동 및 복합 풍력 등 다양한 선별 공정 및 건조 공정을 통해 염소 등 유해물질을 저감하고, 발열량을 증가시켜 열병합발전소 등에서 활용 가능한 고형연료로 생산됩니다. 기존의 단순 소각이나 매립과 같은 처리 방법에 비해 자원순환 극대화, 2차 오염감소, 매립지 수명 연장 등의 효과를 기대할 수 있습니다.

바이오가스 플랜트(BGP, Bio Gas Plant) 시설은 음식 물류 폐기물, 가축 분뇨 등의 유기성 폐기물을 혐기성 소화 공정을 통하여 처리하고, 혐기성 소화 공정 중에 미생물에 의한 유기성 폐기물 분해과정을 통하여 바이오가스를 생산하는 시설입니다. 생산된 바이오가스는 메탄을 주성분으로 하는 고발열량 가스로 화석연료를 대체하여 도시가스 공급, 자동차 연료 등으로 활용 가능하며, 보일러 및 발전설비 가동을 통한 열원, 전력의 생산이 가능한 친환경 에너지입니다.

물환경사업
물환경사업은 수자원, 생활·공업·농업용수의 생산 및 공급, 하·폐수처리 및 재이용 등 물순환 전 과정을 포괄하는 사업과 이와 관련된 각종 서비스를 말합니다. 전 세계적인 기후 변화 문제와 맞물려 중요도가 커지고 있습니다. 21세기에 등장한 “Blue Gold“ 라는 용어는 물환경사업의 중요성을 단적으로 보여주고 있으며, 최근 글로벌 물 시장은 4차 산업혁명 시대가 도래함에 따라 정보통신기술(ICT), 인공지능(AI), 빅데이터와 같은 디지털 융·복합 하이테크 기반의 혁신형 산업으로 성장하는 등 유망 시장으로 자리매김하고 있습니다. 따라서, 물환경사업이란 상하수도 서비스와 이와 연관된 제조, 건설, 엔지니어링 산업을 의미하며 최근 기후변화 등의 영향으로 물환경사업은 유역종합개발, 물 공급 안정성 확보를 위한 대체 수자원 확보 등 물순환 전 과정을 포괄하는 범위까지 확대되고 있습니다. 물환경사업은 국민생활의 편의를 증진시키는 사회간접자본시설로 다른 업종에 비해 많은 투자가 수반되고 전후방 연관사업이 광범위해 고용 유발과 경제적 파급효과가 큰 특성이 있습니다. 대부분 공공사업으로 선계약 후생산의 형태의 '수주산업' 이라는 특성을 갖고 있으며, 운영, 건설, 제조의 각 부문이 상호 긴밀히 연계되는 Value Chain을 형성하고 있어 대부분 대형 및 장기사업의 특성이 있습니다. 따라서, 물환경사업은 전세계적으로 공공부문이 사업을 주도하고 민간부문이 제조 및 건설 등 연관산업을 담당하는 이원적 산업구조를 형성하며 성장하고 발전하였습니다.

<산업의 성장성>

구 분
내 용

폐기물 에너지화사업
자원회수시설은 1990년대 중반부터 본격적으로 국내에 도입되어 사업이 활성화되었으며 시설 내구연한이 15-20년으로 교체 주기가 도래하는 최근에 시설의 보수 및 증설, 대체시설 설치 등 관련 사업의 지속적인 발주가 예상됩니다.폐기물 연료화 사업은 폐기물 감량을 통해 매립장 수명을 연장시킬 수 있으며 신재생에너지인 고형연료(SRF) 생산을 통한 에너지원 공급 시설로 소각시설의 대체효과를 기대할 수 있습니다. 고형연료는 부족한 화석연료의 대체 연료로 가치가 있습니다.바이오가스 플랜트 사업은 2005년부터 시행된 음식 물류 폐기물 직접 매립 금지와 폐기물의 해양배출을 엄격히 제한하는 「런던협약」 및 「'96의 정서」로 인해 중요성이 더욱 커졌습니다. 우리나라 역시 이러한 국제적 추세에 발맞추어 귀중한 해양자원을 보호하고 국제적 환경 기준에 부합하고자 2013년부터 하수슬러지, 가축 분뇨, 음폐수 등 유기성 폐기물의 해양배출 전면 금지를 시행하였습니다. 따라서 유기성 폐기물을 처리하는 바이오가스 플랜트 사업은 어느 때보다도 중요해지고 있으며, 온실가스 저감 및 신재생에너지 사업의 일환으로 필요성 및 중요성이 매우 커지고 있습니다. 환경 규제의 확대와 신재생에너지 공급의무화(RPS, Renewable Energy Portfolio Standard) 제도에 의한 수요 증대로 관련 시장의 성장이 예상됩니다.

물환경사업
도시화 및 산업화에 따른 물수요 증가와 공급 부족 등으로 글로벌 물시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히 인구의 도시 집중화와 빠른 상하수도 노후화, 기후 위기로 인한 수재해 대비 시설 개선 사업, 안전진단 등으로 세계 물 시장의 성장세가 가파른 것으로 분석되고 있습니다.세계 주요 국가들의 물 산업은 광역화, 전문화, 스마트화 등 3가지 흐름을 보이고 있으며, 영국의 물 산업 전문조사 기관인 GWI(Global Water Intelligence)에 의하면 2020년 기준 약 919조 원 규모로 추정되고 2024년까지 연평균 3.4%의 성장을 기록할 것으로 전망됩니다. 이는 2020년 기준 약 500조 원 규모로 추정되는 세계 반도체 시장 대비 약 두 배에 달하는 규모로 이 같은 블루 골드 시장을 선점하기 위해 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 전 세계적으로 글로벌 물시장 선점을 위해 국가적 역량을 집중하고 있으며 싱가포르(Public Utility board, NEWater project)ㆍ이스라엘(Mekorot, Seawater Desalination)은 국가 주도의 강력한 의지로 상하수도 공사 중심의 대형 국가 프로젝트 및 국제 네트워크 구축을 추진하고 있습니다. 미국은 대규모 인프라 투자와 세계 최대 물 산업 전시회(WEFTEC) 개최 등 국제 홍보를 통하여 내수 및 수출을 견인하고 있습니다. 독일은 세계 최고 수준의 기자재 기술력을 기반으로 민관 워터 파트너십을 활성화하여 자국 기업의 해외 진출을 지원하고 있습니다. 프랑스는 상하수도 분야에서 대형물 기업인 Veolia 및 Suez를 배출하여 세계시장을 주도하고 있습니다.반면 국내 물시장은 약 14조 6000억 원(2018년 기준)로 세계 12위 수준이지만 국내 물기업은 세계 물시장 선점 경쟁에서 뒤처진 상태입니다. 또한 상하수도 요금 현실화율이 낮아, 지자체의 재투자 여력이 저하된 상황이고 부품ㆍ장치 제조기업은 대부분 영세하여 기술혁신과 해외 진출을 위한 역량 확보가 미흡하여 내수시장에 집중하고 있습니다. 따라서 정부에서는 정보통신기술 융합 인프라 설계, 고부가가치 첨단 부품ㆍ장치ㆍ소재 분야 등 핵심기술 경쟁력 확보에 주력하고 있으며 내수활성화를 통해 기술혁신 촉진 및 수출 전략산업 육성 등 국가 주도의 강력한 육성정책을 위해 물 산업진흥법을 2018년 12월 13일부터 시행하고 있습니다. 물 산업진흥법의 시행으로 물기업의 우수 제품 사업화, 성능 확인, 해외 진출 등에 대한 법적 지원 근거가 마련되어 물 산업 경쟁력이 강화되고 해외 진출 확대에 탄력을 받을 것으로 기대하고 있습니다.

<경기변동의 특성>

구 분
내 용

폐기물 에너지화 사업
폐기물 에너지화 시설은 폐기물 처리를 1차 목적으로 하는 필수 기반 시설로서 안정적인 시장을 형성하고 있으며, 신재생에너지 공급의무화(RPS) 제도 등에 힘입어 바이오가스를 이용한 발전사업 등 에너지 공급 시설로 시장 확대가 예상됩니다.다만 국가 투자 정책상 예산 반영 등이 지연될 경우 관련 사업의 발주 규모가 예상보다 축소될 수는 있으나, 향후 법적 규제 강화와 경제 활성화에 힘입어 성장 가능성이 큰 분야입니다.

물환경사업

물환경사업은 국가 경제의 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따른 SOC 및 대형 국책사업 발주 증가에 따라 호황에 접어드는 특성이 있었으며 다른 인프라와 달리 경기의 위축과 상승에 관계없이 상대적으로 일정하고 꾸준한 수요가 존재하는 사업 분야였습니다. 그러나 국내 상하수도 인프라 구축이 거의 완결됨에 따라 내수시장이 신설보다는 노후시설 개량으로 방향이 전환되면서 전반적인 경기침체 여파와 시장 수요 감소로 관련기업들의 경영 여건이 악화되고 있습니다.

그러나 전세계적으로 기후변화가 심화되는 가운데 우리나라는 4계절 온대기후에서 2계절 아열대기후로 바뀌고 있는 추세이며 연간 강우량의 편차가 심화되어 건기와 우기가 뚜렷해지고 있으며 우리나라뿐만 아니라 세계 곳곳에서 수질악화 및 생태계 변화, 극한 자연재해가 빈번하게 발생되고 있습니다. 따라서 최근 기후변화에 따른 잦은 가뭄에 대응하기위한 지속가능한 물이용체계 구축의 필요성이 전세계적으로 커지고 있습니다. 우리나라도 심각한 물 부족에 대응하기 위해 물산업진흥법을 2018년 말부터 시행하여 물산업 활성화에 대한 법적 근거를 만들었으며, 2018년 6월 물관리기본법 제정으로 물관리가 환경부로 일원화되고 수량중심의 개발에서 수질ㆍ환경 중심의 물관리로 패러다임이 전환되고 있습니다. 지속가능한 물환경사업은 기후변화로 인해 경기변동에 영향을 받기 보다는 우리가 생활하기 위해 반드시 필요한 필수불가결한 산업으로 변화하고 있습니다.

<국내시장의 여건>

구 분
내 용

폐기물 에너지화 사업
환경부에서는 기후변화협약 대응, 신재생에너지 보급 등을 위해 적극적으로 자원순환정책을 추진하고 있어 자원회수시설 및 폐기물 연료화 시설의 보급 확대가 이뤄지고 있으며, 신재생에너지 분야인 바이오가스 플랜트 사업은 시장규모가 지속적으로 확대되고 있습니다.폐기물 해양배출 금지, 환경오염과 온난화 문제 및 에너지 고갈 문제를 해결하기 위해 관련 규제를 강화하고 폐기물 에너지화 및 신재생에너지의 보급을 확산하려는 정부의 정책들로 인하여 관련 사업의 지속적인 상승이 예상됩니다. 또한 바이오가스 플랜트는 환경부의 친환경 에너지타운 사업을 통하여 전국적으로 보급 및 확산을 계획하고 있습니다.

물환경사업

물 산업 시장은 과거 가격경쟁 위주의 저수익 구조로 인해 품질 저하가 우려되며 인프라 포화단계로 신규 시장이 정체되어 최저가 낙찰제 발주로 신기술 채택을 기피하고 있습니다. 따라서 기업은 기술집약 및 자본축적보다는 단가 중심의 내수 시장에 안주하고 있으며 영세한 규모로 국제경쟁력은 취약하나 파이프, 밸브, 펌프 등 일부 잠재력을 보유하고 있는 것으로 분석되고 있습니다. 기술 측면에서 글로벌 기업 대비 기술경쟁력은 저조하며, 물기업 연구개발비 비중이 제조업 평균에 미달하며 핵심장비는 수입하고 있는 실정입니다.

이에 따라 정부는 물산업 전반의 진흥과 체계적인 지원을 위해 물산업진흥법을 시행하였으며, 환경부 내 물관리조직을 개편(2019년)하고 물관리기본법 하위법령을 제정(2019년 6월 시행)하는 등 수량과 수질의 통합 물관리 시대에 맞는 정책기반을 마련해왔습니다.

정부에서는 이러한 상황을 고려하여 국가 주도의 강력한 육성 정책의 필요성에 기인하여 2018년 말 물산업진흥법을 시행하여 글로벌 기술경쟁력 확보 및 전략적 해외진출을 지원하고 있습니다. 또한 2022년 환경부는 통합물관리 비전 선포식에서 인공지능ㆍ디지털 기술을 이수ㆍ치수ㆍ환경의 전 분야에 접목, 물관리 정책의 사전예측, 실시간, 통합ㆍ집중 관리 실현하고 있습니다. 물 분야의 탄소중립 이행을 확대하고자 물 관련 재생에너지 생산을 대폭 확대하고 하천 부지를 활용한 탄소흡수원 조성을 적극 추진하고 있습니다. 그리고 초순수 등 물 산업 원천기술의 국산화로 해외 선진국에 진입하는 국내 물 산업 생태계의 질적 변화를 추진하고 있습니다.

<해외시장의 여건>

구 분
내 용

폐기물 에너지화 사업

유럽에서는 이미 많은 나라가 도입하였고 국내 기업들은 중국 및 동남아 진출을 통해 소각 및 폐기물 연료화 기술의 해외 보급을 추진 중에 있습니다. 해외의 경우 고전적인 폐기물 처리 방식인 매립, 소각에서 에너지 회수를 극대화한 자원회수시설과 폐기물 연료화 시설의 적용을 확대하고 있습니다.

바이오가스 플랜트 사업의 경우 EU에서는 1999년에 「매립 지침(Landfill Directive)」을 발표하여 생분해성 폐기물의 직매립을 엄격하게 제한, 바이오가스화를 유도하고 있습니다. 특히 독일은 유기성 폐기물의 바이오가스 생산을 최대화하는데 초점을 맞추고 1,900여 개에 달하는 개별 농가형 바이오가스화 시설을 운영하고 있습니다. 또한 최근에는 집중형 시설을 설치하여 발전시스템과 연계 중입니다. 일본의 경우 역점사업으로 「바이오매스 에너지 도입 가속화 전략」을 설정하고 유기성 폐기물을 통합 관리하는「바이오매스 타운」 건설을 추진 중입니다. 당사는 해외 시장의 진출에 있어 동남아 시장의 성장 가능성을 높이 보고 있는 실정입니다.

물환경사업

물은 유일하게 대체재가 없는 자원이며, 전 세계적으로 인구증가와 도시화가 진행되면서 물 수요는 계속 증가하고 있습니다. 이미 물 산업은 반도체, 조선시장보다도 2배 이상 큰 시장을 형성하고 있으나 초기 투자비용이 많이 들고 자금 회수는 장기간에 걸쳐 이뤄지는 특성과 함께 공공재적 성격이 강해 물 산업의 육성과 해외 진출의 활성화를 위해서는 국가 차원의 지속적이고 정책적인 지원이 필요합니다. 정부는 미래산업이자 성장산업인 물 산업 육성을 위해 녹색성장 5개년 계획에서 해외 진출 활성화를 위한 35개국 정부와의 MOU와 물산업 금융지원을 위한 글로벌 인프라펀드 조성을 완료하였습니다.

글로벌 물시장은 연간 3,000달러 미만 40억명의 빈곤층의 급속한 성장을 기반으로 연간 3.6%의 이상의 높은 성장이 가능할 것으로 전망되는데 특히 남아시아, 중동, 북아프리카와 중국, 인도에서는 연간 10% 이상의 고성장이 예상됩니다.

글로벌 물시장에는 최근 광역화, 전문화, 기술혁신 등 세 가지 큰 흐름이 있습니다. 프랑스, 영국, 이탈리아, 네덜란드 등 영세한 사업구조, 비효율적 운영을 해소하기 위해 상하수도사업의 광역화를 추진하여 왔으며 소비자 기술 요구수준의 상승으로 전문화에 대한 요구가 증가하여 프랑스 비올리아, 수에즈, 브라질의 사베습(SABESP), 이탈리아 아체아(ACEA) 등 전문 물기업에 의한 위탁운영이 증가하고 있습니다. 기술혁신의 흐름은 막기반의 수처리 기술혁신과 IT 활용 물공급의 스마트시스템 도입을 들 수 있습니다.

최근 기후변화로 인해 수자원 개발, 상하수도, 산업용수 분야가 성장할 것으로 예측되며 가뭄과 같은 물 부족시에 대한 항구적인 대안으로 담수화 및 재이용 분야가 빠르게 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

<회사의 경쟁우위요소>

구 분
내 용

폐기물 에너지화 사업
당사는 부산시 생활폐기물 연료화 및 발전 시설(500톤/일), 안양시 자원회수시설(200톤/일) 경산시 자원회수시설(100톤/일), 송도 생활폐기물 전처리 및 자원순환시설(223톤/일), 시흥 그린센터(200톤/일), 강릉시 폐기물처리 시설(190톤/일) 외 다수의 자원회수시설을 준공 및 운영 중으로 자원회수시설에 대한 다양한 경험 및 노하우를 축적하였습니다.폐기물 연료화 시설의 경우 국내 최초 시범사업인 수도권 매립지 가연성 폐기물 자원화 시설(200톤/일)을 2010년 3월 준공하였으며, 국내 최초 민간투자 사업인 부산광역시 연료화(900톤/일) 및 발전 시설(500톤/일)의 대용량 시설을 준공하고, 운영 중에 있습니다. 이외에도 행정중심복합도시 연료화 시설(130톤/일) 및 부천시 생활폐기물 전처리시설(90톤/일) 등의 연료화 시설을 준공하여 시장을 선도하고 있습니다.바이오가스 플랜트 사업은 현재 포천시 바이오가스 제1플랜트 사업(400톤/일), 고양시 바이오매스 에너지화 시설(260톤/일)을 준공하였으며, 전주시 종합리싸이클링타운 조성 사업(300톤/일), 영천시·경산시 유기성 폐기물 광역 에너지화 시설 민간투자사업(260톤/일) 등의 시설을 준공 후 운영 중으로 관련 분야의 경험 및 실적을 쌓고 있습니다. 또한 제주특별자치도 광역 음식 물류 폐기물 처리 시설 조성사업(340톤/일)을 수주하여 공사 중에 있습니다. 국내 도입 초기에서부터 사업에 참여하여 영업력, 기술력 및 사업·공사관리 등 높은 시장경쟁력을 보유하고 있습니다.

물환경사업
국내 최다의 상하수처리 시설 시공실적과 다수의 분야별 환경 신기술 및 특허 실적을 보유하고 있는 국내 물 산업의 선두주자로서 환경시설의 설계, 시공, 운영 등 종합적인 Total Solution Service를 구축하여 국내·외 물 산업 진입 기반을 확보하였습니다. 당사는 상수처리 부문에서 최근 20년간 54개소 이상의 정수장을 시공했으며 이 중 강북정수장은 서울시 상수도사업본부가 깨끗하고 안전한 수돗물을 공급하기 위해 추진한 환경사업으로 1일 100만 톤 정수 능력의 동양 최대 시설입니다. 하수처리 부문에서는 국내 최초 하수도 민간투자사업인 가은하수처리장, 동양 최대의 폐수처리사업인 울산 용암폐수처리장 등 최근 20년간 70개소 이상의 하·폐수처리장 시공실적을 보유하고 있습니다. 또한, 하남시 하남공공하수처리시설 증설사업(2.3만톤/일)과 행정중심복합도시 수질복원센터D 건설공사(3.1만톤/일), 인천 만수공공하수처리장 현대화 민자사업(3.5만톤/일)을 수주하여 시공중에 있습니다. 해외의 경우, 방글라데시 반달주리 상수도 개발공사(정수장 60,000톤/일, 송수/배수관로 132km, 1,686억원)를 수주하여 현재 시공 중이며, 차토그람 하수도 1단계(하수처리장 100,000톤/일, 분뇨처리장 300m3/일, 하수관로 90.2km, 3,292억원) 공사를 2021년 수주하여 현재 시공중으로, 국내 상하수도 분야의 선두 주자의 입지를 공고히 하였습니다.2020년 이후 4년 연속 해외 매출 500억 원을 달성하였으며 상하수도 등 물 사업을 중심으로 빠르게 늘고 있습니다. 국내 최다 상하수처리 시설 시공 실적을 보유한 태영건설의 경쟁력이 해외에서도 인정받음에 따라 상하수도 사업을 중심으로 해외 수주를 확대해 나갈 계획입니다.

4) 주택사업 부문

구 분
내 용

산업의 특성

주택산업은 고객이 편안하고 안락하게 거주할 수 있는 주택을 제공하는데 그 목적이 있으며, 발주 형태 및 관련 법령에 따라 자체사업, 지주공동사업, 재건축/재개발사업, 도시환경정비사업, 리모델링 사업, 공공수주사업 등 다양한 사업유형으로 구분됩니다.

계획단계에서부터 위치, 방향, 접근성, 주변환경 등 주거문화에 모든 부분을 고려하여 시공되고, 트렌드 변화에 민감하며 고객 니즈 만족을 위해 최신 기술이 빠르게 반영되는 특성을 가지고 있습니다. IT, 친환경기술 접목 등 첨단기술이 빠르게 적용되고 있으며, 과거 선택의 기준이던 브랜드, 디자인, 조경과 편의시설 등에 국한되지 않고 주택의 기능 역시 단순 주거기능을 벗어나 업무, 생활의 복합 공간으로 영역은 확대되고 있습니다.

산업의 성장성

주택산업은 자원을 조달받는 수급자이자 고객에게 주택을 제공하는 공급자의 역할을 동시에 수행하기 때문에 경기변동에 민감한 산업입니다. 국민 주택구매력이 뒷받침되어야만 활성화될 수 있는 산업이므로 거시경제 흐름과 유사한 패턴으로 진행되며, 타 산업에 비해 생산, 고용, 부가가치 유발효과가 큰 특징을 가지고 있습니다.

주택법, 도시 및 주거환경정비법 등 사업유형에 따라 다양한 법률이 적용되고 있습니다. 다양한 산업과 연관된 주택사업 특성상 국민경제에 큰 영향을 미치기 때문에 정부는 주택가격 및 경기 상황에 따라 정책 규제/완화를 반복하여 시행하였습니다.

향후 수도권 및 지방 구도심의 노후화로 인해 정비사업 물량은 꾸준히 증가할 것으로 예상되며, 이와 함께 수도권은 3기 신도시를 비롯한 대규모 공공택지 공급이 예정되어 있고, GTX A~C노선 등 광역교통개선으로 인해 관련 지역의 개발이 가속화될 것으로 전망하고 있습니다.

또한 정부는 주택시장의 근본적인 안정과 국민의 안정된 주거생활을 위하여, 주택 실수요자를 위한 지원 강화를 지속하고 있고, 서민·중산층 주거비 완화, 도심 내 주거환경 및 공급 촉진을 위한 노력, 가계부채 종합 관리 방안, 대출 규제의 단계적인 정상화 등 노력을 기울이고 있습니다. 정부의 충분한 주택공급을 통한 수급 균형 개선 기조에 따라 지속적인 사업기회가 발생할 것으로 예상하고 있습니다.

현재 정부 정책 방향은 주택 실수요자를 위한 지원 강화를 지속하고 있고, 서민·중산층 주거비 완화, 도심 내 주거환경 및 공급 촉진을 위한 노력, 가계부채 종합 관리 방안, 대출 규제의 단계적인 정상화 등을 통해 주택시장을 안정화 시키기 위한 기조를 이어갈 것으로 전망됩니다.

경기변동의 특성

주택산업은 다른 사업과는 달리 구매자가 개인이라는 특성이 있습니다. 따라서 국민의 주택 구매력이 뒷받침되어야 사업의 활성화가 이루어지므로, 대ㆍ내외 경기 상황과 정부의 부동산 정책에 상당한 영향을 받습니다.

현재 금리, 인플레이션 등 시장의 외부 변수 등으로 부동산 시장이 침체국면에서 쉽게 벗어나지 못하고 있습니다. 하지만 최근 연착륙을 관리하기 위한 정부의 정책들이 시장에 우호적인 분위기로 선회함에 따라 점진적으로 업황이 개선될 것으로 기대합니다.

국내시장여건

1) 경제 여건

전 세계적으로 발생하는 지정학적 불안, 주요국의 긴축적 통화정책 전개와 재정지원 축소 등이 겹치며 세계경제의 회복이 지연되고 있습니다. 이와 중에 국내경제 또한 고금리 기조 속 높은 수준의 인플레이션이 이어지고 있습니다. 특히 건설업은 주택시장의 불안으로 수주, 허가, 착공이 지연되고 있으며, 더하여 급격히 확대되고 있는 PF 리스크에 영향을 받고 있습니다.

2) 민간주택

작년 전국 아파트 매매가격지수 증감율이 마이너스를 기록하기 시작한 것을 기점으로 부동산 시장이 급속히 얼어붙어 지속적으로 입주 물량 감소하였습니다. 이에 2023년 상반기, 정부는 서울 50만호, 정비사업 52만호, 공공택지 88만호 등 전국 270만호를 2027년까지 공급한다는 부동산 정책을 발표하였습니다. 또한 부동산 경제를 활성화 시키기 위한 방안으로 그 동안의 부동산 규제들을 대거 완화 및 해제하였습니다. 전매 제한 완화, 실거주 요건 폐지, 분양가와 상관없는 중도금 대출 등이 이에 대한 예시입니다.

이로 인해 얼어붙어있던 시장 분위기가 변화하면서 분양을 미뤘던 여러 건설사들이 최근 물량을 내놓고 있으며, 24년 1분기부터 그 간 하락하였던 집값 또한 소폭 상승하였고, 전국적인 부동산 거래량 또한 전기 대비 소폭 증가하는 모습을 보이고 있습니다.

다만 PF 리스크로 인해 향후 신규 물량이 줄어들 예정이므로 앞으로 입주 물량은 줄어들 것으로 판단됩니다.

회사의경쟁우위요소

아파트 사업부문에 있어 기부대양여사업, 민관합동사업 등 새로운 사업을 남보다 한발 앞서 추진하여 전주, 대구, 창원 등 전국에서 대단지 규모의 데시앙 아파트 분양을 성공적으로 수행하였으며, 고부가가치의 신규유형 개발사업을 선제적으로 추진하여 당사의 사업역량을 한 단계 높이는 계기가 되었습니다.

대규모로 이루어진 마곡 복합개발사업이 마무리 단계에 있으며, 향후 백현마이스 복합개발사업 등 다양한 개발사업을 추진하여 미래의 사업 물량을 확보하고 지속가능한 성장을 위한 초석을 마련하고 있으며, 건설시장의 신트랜드를 반영한 신규사업모델을 수주하며 다양한 프로젝트 경험, 높은 수준의 기술력 등의 다양한 경쟁 요소를 추구하고 있습니다.

어려운 경영 여건 속에서도 안정적인 Non-PF 사업 수주 등 지속 가능한 성장을 이루어나가기 위해 노력하고 있습니다. 혁신적인 설계, 완벽한 품질시공, 차별화된 마케팅, 철저한 사후서비스, 다양한 고객의 니즈를 반영한 고객맞춤 상품을 개발하고 있으며, 친환경, 에너지 절감형 기술 개발에 주력하고 있습니다.

(3) 회사의 상표, 고객 관리 정책

고객의 새로운 라이프스타일을 디자인하는 태영건설은 대표 브랜드 「DESIAN (데시앙)」을 2002년 도입하였습니다.

「DESIAN (데시앙)」은 Design(디자인)에 사람을 의미하는 불어의 인명접미어 AN을 붙여 디자인하는 사람, 즉 Designer(디자이너)라는 뜻을 담고 있습니다.

브랜드 핵심가치는 '감각적인 디자인', '견고한 기술력', '실용적인 공간', '변함없는 정성'이며 고객의 니즈를 적극 반영한 평면 및 기술개발로 브랜드 가치를 높이고 있습니다.

「DESIAN (데시앙)」의 디자인은 유용성, 편의성, 심미성을 목표로 가성비와 가심비 높은 실용적이고 품격있는 새로운 공간 창조로 고객 만족을 실현하고 있습니다.

브랜드를 제품별로 차별화하여,

「DESIAN HAUS - 단독주택」, 「DESIAN STUDIO - 오피스텔」

「DESIAN NEST - 임대주택」, 「DESIAN PLEX - 지식산업센터」

「DESIAN CLUB - 커뮤니티센터」등 브랜드를 적용하고 있습니다.

1973년 창립한 태영건설은 창원 유니시티, 전주 에코시티, 광명 유플래닛, 과천 지식정보 타운 등 각 지역에 차별화된 랜드마크 아파트를 공급해 왔습니다. 또한, 건축, 토목, 플랜트, 주택사업 등을 영위하는 종합건설회사로서, 국내 주요 건축물과 도시기반시설 등을 조성하며 국가경제발전에 기여해왔습니다.

앞으로도 태영건설은 경영원칙인 '성장과 안정의 균형', '정직과 원칙의 실천'을 이루며 '고객 미래가치를 창조하는 최우량 기업'으로 차별화된 상품과 서비스를 제공해 나가겠습니다. 또한 변화하는 라이프스타일을 반영하고 고객에게 보다 나은 미래와 새로운 삶의 방식을 창조하는 Life Value Creator 로서 지속가능성장을 실현하겠습니다.

(4) 회사가 보유중인 지적 재산권 현황

< 특허보유 현황>

NO
특허명
출원인
발명자(고안자)
출원번호
등록번호
출원일자
등록일자
상태
유효기간(존속만료일)

1
공기부상형 바이오필터를 이용한 하수와 오수 및 폐수의 유기물 및 질소 처리장치와 그 방법
㈜태영건설유한종
유한종
10-2004-0113961
10-0712643-0000
2004.12.28
2007.04.23
등록
2024.12.28

2
막분리를 이용한 고도정수처리장치의 막오염 지수 연속 모니터링에 의한 응집 전처리 공정 제어장치 및 그 방법
㈜태영건설한국건설기술연구원서울특별시㈜그레넥스
차수룡오현제이상호 외 8명
10-2005-0089513
10-0720139-0000
2005.09.26
2007.05.14
등록
2025.09.26

3
막분리 정수처리장치의 수질등급 코드를 이용한 운전모드 선택장치 및 그 운영방법
㈜태영건설한국건설기술연구원서울특별시㈜그레넥스
차수룡오현제이상호 외 9명
10-2005-0090971
10-0720140-0000
2005.09.29
2007.05.14
등록
2025.09.29

4
굴착비트가 설치된 지하여과수 영구취수관
㈜태영건설㈜동아지질
김민철
10-2007-0015759
10-0720797-0000
2007.02.15
2007.05.15
등록
2026.04.27

5
굴착비트가 설치된 지하여과수 영구취수관
㈜태영건설㈜동아지질
김민철
10-2006-0037897
10-0720798-0000
2006.04.27
2007.05.15
등록
2026.04.27

6
이중스트레이너를 이용한 지하여과수 영구취수관 설치방법
㈜태영건설㈜동아지질
김민철
10-2005-0136250
10-0747153-0000
2005.12.31
2007.08.01
등록
2025.12.31

7
충진형 PC판넬 터널라이닝 시스템에 있어서일체형 배수구조 및 이를 이용한 터널라이닝 시공방법
㈜태영건설한국건설기술연구원㈜에스코컨설턴트㈜태명실업
마상준
10-2006-0038208
10-0764046-0000
2006.04.27
2007.09.28
등록
2026.04.27

8
복합 강관을 이용한 그라우팅 방식의 지반보강장치 및 이를통한 지반보강공법
㈜태영건설평화지오텍(주)삼부토건(주)동부엔지니어링(주)대림건설㈜
박종호, 박승권
10-2007-000909
10-0772684-0000
2007.01.29
2007.10.26
등록
2027.01.29

9
쓰레기처리시스템의 보수용 탱크 및 그 시공방법
㈜태영건설㈜세진에스엠씨
강승찬최경식
10-2007-0032896
10-0817113-0000
2007.04.03
2008.03.20
등록
2027.04.03

10
고도정수처리방법
㈜태영건설㈜한화
김인홍허형우한정헌 외 4명
10-2007-0014454
10-0827221-0000
2007.02.12
2008.04.28
등록
2027.02.12

11
2단 침지형 막여과조를 이용한 고도정수처리장치
㈜태영건설한국건설기술연구원㈜한화서울특별시
연경호박승국한정헌 외 6명
10-2007-0047722
10-0843656-0000
2007.05.16
2008.06.27
등록
2027.05.16

12
쓰레기 자동집하 처리시설의 옥외 저상형 투입구
㈜태영건설엔백㈜
강승찬하천용
10-2007-0045956
10-0857005-0000
2007.05.11
2008.08.29
등록
2027.05.11

13
침지식 분리막과 막여과조의 세정방법
㈜태영건설㈜한화
김인홍허형우한정헌 외 6명
10-2008-0046564
10-0862214-0000
2008.5.20
2008.10.01
등록
2028.05.20

14
쓰레기 자동집하 처리시설의 옥외 저상형 투입구
㈜태영건설엔백㈜
강승찬하천용
10-2008-0034878
10-0862653-0000
2008.04.15
2008.10.02
등록
2027.05.11

15
산업부산물의 경제적 재활용과 시공품질 향상을 위한 분말형 레디믹스트 숏크리트 및 이를 이용한 터널 숏크리트 지보재의 시공방법
㈜태영건설한국건설기술연구원한일시멘트㈜㈜삼보기술단㈜동성엔지니어링한국건설생활환경시험연구원
마상준김동민장필성 외 3명
10-2007-0094070
10-0919745-0000
2007.09.17
2009.09.23
등록
2027.09.17

16
수위자동제어수문을 이용한 침지식 막여과 정수처리장치
㈜태영건설㈜한화
김인홍허형우
10-2009-0042694
10-0925680-0000
2009.05.15
2009.11.02
등록
2029.05.15

17
고탄성 MMA 수지 및 이를 이용한 배수성 아스팔트 포장체의 보강공법
㈜태영건설세종대학교산학협력단
이현종
10-2009-0025070
10-0927665-0000
2009.03.24
2009.11.12
등록
2029.03.24

18
간헐폭기식 공기세정방식을 이용한 막분리 공정의 최적운전제어시스템 및 방법
㈜태영건설㈜한화
김인홍허형우강대신
10-2007-0129803
10-0979096-0000
2007.12.13
2010.08.25
등록
2027.12.13

19
철 미분말(Steel powder)을 이용하여 내구성 내부식 특성을 향상시킨 콘크리트 혼화재용 조성물 및 이를 이용한 터널용 프리캐스트 패널
㈜태영건설한국건설기술연구원한국건설생활환경시험연구원 해양기계㈜㈜태명실업
김상명최재석
10-2008-0126279
10-1084506-0000
2007.12.13
2010.08.25
등록
2027.12.13

20
고농도 포화수 제조기를 구비한 마이크로버블 부상장치
㈜태영건설㈜에코비트
이억재이순화이세한
10-2009-0115511
10-0989779-0000
2009.11.27
2010.10.18
등록
2029.11.27

21
초기막오염제어를 이용한 고플럭스 막여과 하폐수 처리장치 및 처리방법
㈜태영건설㈜에코비트
이억재이의종김형수 외 2명
10-2008-0082110
10-1005422-0000
2008.8.21
2010.12.24
등록
2028.08.21

22
PCL 판넬라이닝을 이용한 라이닝 배면공간을 충전한 경량기포 포르타르층과 부직포 경계면 배수시스템 및 이를 시공하는 방법
㈜태영건설한국건설기술연구원㈜태명실업㈜한국건설관리공사한일시멘트㈜
마상준김동민최희섭 외 3명
10-2009-0072704
10-1065555-0000
2009.08.07
2011.09.08
등록
2029.08.07

23
지열교환 파이프, 지열교환 시스템 및 그 시공방법
㈜태영건설서울대학교산학협력단
전성권허은녕
10-2009-0004710
10-1088440-0000
2009.01.20
2011.11.24
등록
2029.01.20

24
핀 연결구조를 이용한 시스템 계단과 그 시공 방법
㈜태영건설㈜선우이앤지㈜삼우종합건축사㈜삼보기술단㈜동성엔지니어링한국건설생활환경시험연구원
정운옥
10-2010-0088188
10-1017768-0000
2010.09.09
2011.2.18
등록
2030.09.09

25
레디믹스트 숏크리트 현장 공급장치
㈜태영건설한국건설생활환경시험연구원㈜동성엔지니어링㈜삼보기술단한일시멘트㈜
남관우마상준김동민 외 2명
10-2009-0108020
10-1132490-0000
2009.11.10
2012.03.26
등록
2029.11.10

26
교면 포장용 폴리머 개질 콘크리트 조성물 및 이를 이용한 교면 포장 공법
㈜제이엔티아이엔씨노재호최상릉
노재호안교덕박명주
10-2011-0087699
10-1138669-0000
2011.08.31
2012.04.16
등록
2031.08.31

27
인장하중이 분산되는 앙카
㈜태영건설한준수박근우최종림
한준수박근우
10-2010-0041969
10-1146252-0000
2010.05.04
2012.05.08
등록
2030.05.04

28
에너지 절감형 레미콘 회수수 농축 및 탈수장치
㈜태영건설㈜에이치엠
지형만
10-2010-0085667
10-1186793-0000
2010.09.01
2012.09.21
등록
2030.09.01

29
압입장치를 이용한 집수정 설치방법
㈜태영건설한준수박근우최종림
한준수박근우
10-2010-0038795
10-1188383-0000
2010.04.27
2012.09.27
등록
2030.04.27

30
모노레일용 곡선 궤도빔의 몰드실 제조 장치
㈜태영건설유니슨이테크㈜㈜화성개발 대구광역시(도시철도건설본부장) 대림산업 ㈜지에스건설 ㈜에스케이건설 ㈜㈜삼성산업 ㈜포스코건설 현대건설 ㈜화성산업 ㈜㈜영진인프라 ㈜대우건설 삼표건설 ㈜
이윤희김재욱김문화
10-2011-0038408
10-1212729-0000
2011.04.25
2012.12.10
등록
2031.04.25

31
여과, 역세, 세정 기능의 올인원펌프를 이용한 침지식 막여과 고도정수처리설비
㈜태영건설
이윤규김우구강호정 외 1명
10-2012-0117050
10-1235003-0000
2012.10.22
2013.02.13
등록
2032.10.22

32
생물막 및 호기성 그래뉼 슬러지를 이용한 하·폐수처리 장치 및 방법
㈜태영건설㈜블루뱅크롯데건설㈜
안대희류재훈김초희
10-2010-0114579
10-1272016-0000
2010.11.17
2013.05.31
등록
2030.11.17

33
약품 투입 자동 제어가 가능한 가압식 막 여과 장치 및 방법
㈜태영건설㈜대우건설
연경호이의신
10-2013-0007831
10-1299165-0000
2013.01.24
2013.08.16
등록
2033.01.24

34
알루미늄계 슬러지 자원화 시스템
㈜태영건설한국수자원공사신평산업㈜태성건설㈜한국환경공단
연경호한승철이기형 외 8명
10-2012-0157103
10-1303965-0000
2012.12.28
2013.08.29
등록
2032.12.28

35
수분산성 자성 나노입자를 이용한 폐수처리 방법
㈜태영건설
이윤규김우구연경호 외 2명
10-2013-0066342
10-1306555-0000
2013.06.11
2013.09.03
등록
2033.06.11

36
총인 처리시설에서 발생되는 총인슬러지를 이용한 흡착제 제조 방법 및 이 방법에 의해 제조된 흡착제
㈜태영건설한국수자원공사신평산업㈜태성건설㈜한국환경공단
연경호한승철이기형 외 8명
10-2012-0140531
10-1317574-0000
2012.12.05
2013.10.04
등록
2032.12.05

37
전기투석용 이온 교환막과 전극을 이용한 용수재활용을 위한 폐수처리 및 염도차 발전 방법
㈜태영건설
이윤규김우구연경호 외 3명
10-2013-0068139
10-1328279-0000
2013.06.14
2013.11.05
등록
2033.06.14

38
입상슬러지를 이용한 하-폐수 처리장치 및 방법
㈜태영건설㈜블루뱅크롯데건설㈜
안대희류재훈김초희 외 1명
10-2011-0099644
10-1336988-0000
2011.09.30
2013.11.28
등록
2031.09.30

39
다중 격막형 미생물연료전지
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화부산대학교 산학협력단
최한나김지연유재철 외 5명
10-2012-0124713
10-1370476-0000
2012.11.06
2014.02.27
등록
2032.11.06

40
락토바실러스 유산균의 배양방법 및 이를 이용한 휘발성 지방산의 생산방법
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화
최한나신정훈연경호 외 5명
10-2012-0120458
10-1437391-0000
2012.10.29
2014.08.28
등록
2032.10.29

41
하폐수 고도처리 방법
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화
최한나신정훈장훈
10-2012-0134372
10-1489134-0000
2012.11.26
2015.01.19
등록
2032.11.26

42
가압식 막의 차압 모니터링에 의한 역세척 시간 및 수량과 유지 세정 자동전환 장치 및 방법
㈜태영건설㈜대우건설
최한나신정훈장훈
10-2014-0007832
10-1523676-0000
2014.01.22
2015.05.21
등록
2034.01.22

43
다단유로 축전식 탈염공정을 이용한 수처리 장치
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화㈜시온텍
최한나김병군차재환 외 9명
10-2013-0150453
10-1563188-0000
2013.12.05
2015.10.20
등록
2033.12.05

44
교대 운전 혐기조와 이단 응집 기반 엠비알 기술을 이용한 하폐수 고도처리시스템
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화
신정훈김병군차재환 외 7명
10-2015-0116183
10-1564297-0000
2015.08.18
2015.10.23
등록
2035.08.18

45
호기성 그래뉼 슬러지 선별장치
㈜태영건설㈜블루뱅크롯데건설㈜
최한나안대희문정수 외 6명
10-2015-0108110
10-1613711-0000
2015.07.30
2016.04.12
등록
2035.07.30

46
약품 혼합식 디켄터와 호기성 그래뉼 슬러지 선별장치가 결합된 하수처리장치
㈜태영건설㈜블루뱅크롯데건설㈜
최한나안대희문정수 외 6명
10-2016-0002892
10-1632325-0000
2016.01.08
2016.06.15
등록
2036.01.08

47
무기폴리머와 유기폴리머가 조합된 하이브리드 폴리머 바인더 조성물, 콘크리트 조성물 및 이를 이용한 구조물
㈜태영건설㈜제이엔티아이엔씨㈜신행건설㈜신행
조인성노재호이병재
10-2015-0153000
10-1641536-0000
2015.11.02
2016.07.15
등록
2035.11.02

48
빗물받이 함침형 침투도랑
㈜태영건설㈜에코스타
최한나김한용강문식 외 2명
10-2016-0033622
10-1671768-0000
2016.03.21
2016.10.27
등록
2036.03.21

49
분리막에 수직으로 설치된 공기환원전극을 구비한 미생물연료전지
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화한국해양대학교 산학협력단
최한나김지연차재환 외 10명
10-2014-0171839
10-1692064-0000
2014.12.03
2016.12.27
등록
2034.12.03

50
하수처리장 자산관리 시스템
㈜태영건설
최한나김한용조은하 외 3명
10-2016-0060973
10-1699381-0000
2016.05.18
2017.01.18
등록
2036.05.18

51
유기성 폐슬러지의 감량화 및 유기산 전환을 위한 다단계 격벽형 혐기성 산발효 장치 및 이를 이용한 유기산 생성방법
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화세종대학교 산학협력단
최한나김지연차재환 외 10명
10-2014-0048580
10-1710051-0000
2014.04.23
2017.02.20
등록
2034.04.23

52
강우시 발생되는 비점오염물질 및 고농도 축산오염수의 자연친화적 처리시스템
㈜태영건설㈜네이코스엔지니어링
최한나조은하강호근 외 2명
10-2016-0066797
10-1712322-0000
2016.05.30
2017.02.24
등록
2036.05.30

53
축전식 탈염 공정을 질산염 농축공정으로 이용하는 하수고도처리시스템 및 그 방법
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화
최한나김지연차재환 외 7명
10-2014-0089459
10-1734112-0000
2014.07.16
2017.05.02
등록
2034.07.16

54
전응집 기반 이단응집 자동제어기술을 이용한 하폐수 고도처리장치 및 이의 운전방법
㈜태영건설㈜한화
신정훈정우정차재환 3명
10-2017-0043027
10-1769508-0000
2017.04.03
2017.08.11
등록
2037.04.03

55
미생물연료전지를 이용하여 하폐수의 유기물 및 질소를 동시에 제거하는 하폐수처리 방법
㈜태영건설한국수자원공사㈜한화
최한나김지연차재환 외 9명
10-2014-0015332
10-1920428-0000
2014.02.11
2018.11.14
등록
2034.02.11

56
고효율 혼화ㆍ응집 침전이 가능한 굴착 폐수의 처리 방법
㈜태영건설㈜라미나알앤디
최한나이형기이종환 외 2명
10-2018-0103274
10-1966432-0000
2018.08.31
2019.04.16
등록
2038.08.31

57
탁도센서를 이용한 현탁물질의 농도측정 및 호기성 그래뉼 슬러지의 분율 확인장치
㈜태영건설㈜블루뱅크
최한나안대희문정수
10-2018-0170699
10-2000885-0000
2018.12.27
2019.07.02
등록
2038.12.27

58
폐수 처리 시스템
㈜태영건설㈜블루뱅크롯데건설㈜
최한나안대희문정수 외 3명
10-2018-0129997
10-2129684-0000
2018.10.29
2020.06.26
등록
2038.10.29

59
수처리용 교반장치
㈜태영건설㈜렉소엔지니어링
최한나신정훈곽정필 외 3명
10-2020-005154
10-2160967-0000
2020.04.28
2020.09.23
등록
2040.04.28

60
미세기포를 이용한 고액분리장치
㈜태영건설
최한나안우정우광재
10-2019-0150752
10-2234444-0000
2019.11.21
2021.03.25
등록
2039.11.21

61
가스믹서와 분쇄펌프가 결합된 일체식 순환시스템이 장착된 혐기성 소화 장치 및 이의 제어방법
㈜태영건설㈜올그린
최한나신정훈주진평 외 3명
10-2021-0043738
10-2298527-0000
2021.04.05
2021.08.31
등록
2041.04.05

62
광산배수슬러지와 정수슬러지를 포함하는 흡착제 제조방법 및 이를 통해 제조된 흡착제
㈜태영건설㈜태성공영
최한나이증용김민길 외 3명
10-2022-0004797
10-2453854-0000
2022.01.12
2022.10.06
등록
2042.01.12

63
바이오가스로부터 황을 회수하는 방법
㈜태영건설㈜태성공영
최한나이동희김민길 외 2명
10-2022-0147761
10-2512235-0000
2023.03.16
2023.03.16
등록
2043.03.16

64
하·폐수 슬러지로부터 바이오디젤, 바이오가스 및 고형 연료를 제조하는 방법 및 제조장치
㈜태영건설
이재우최오경
10-2014-0123401
10-1565709-0000
2014.09.17
2015.10.28
등록
2034.09.17

65
변단면 각관을 이용한 환형 가물막이 및 터파기 공사 가시설 구조물 그리고 시공 방법
㈜태영건설강병관㈜더브릿지㈜유신
강병관
10-2018-0127445
10-1959691-0000
2018.10.24
2019.03.12
등록
2038.10.24

66
호기성 입상슬러지 과립화 촉진을 위한 배양조 및 이의 제어방법
㈜태영건설
최한나박기영민경진 외 1명
10-2023-0063316
10-2580886-0000
2023.05.16
2023.09.15
등록
2043.05.16

67
외인성 아실 호모세린 락톤(AHL)을 함유하는 호기성 입상슬러지 과립화 촉진제를 이용한 배양조
㈜태영건설
최한나박기영민경진 외 1명
10-2023-0063315
10-2620291-0000
2023.05.16
2023.12.27
등록
2043.05.16

68
공연장용 3D 모듈형 음향 반사체와 이의 제조 및 설치 방법
㈜태영건설(주)담디자인건축
김범김영환류종우 외 3명
10-2023-0188943
10-2654137-0000
2023.12.21
2024.03.29
등록
2043.12.21

(5) 신기술 및 녹색기술 보유현황

NO.
기술명
분야
업체명
인증번호
인증일자
담당자
정
유효기간
상태

부

1
알루미늄계 슬러지의 수열합성을 적용한 악취제거용 흡착제 제조기술
폐기물
㈜태영건설신평산업㈜태성건설㈜한국수자원공사한국환경공단
환경신기술443호
2014.07.25
최한나
2025.07.24
유효

신정훈

2
전응집 기반 응집제어시스템을 이용한 MBR 하수고도처리기술
수질
㈜태영건설㈜한화한국수자원공사
환경신기술510호
2016.10.17
최한나
2029.10.16
유효

신정훈

3
벨트형 필터로 호기성 그래뉼 슬러지 농도를 유지하는 연속 회분식 하수고도처리기술
수질
㈜태영건설롯데건설㈜㈜블루뱅크
환경신기술537호
2018.01.12
최한나
2026.01.11
유효

모우종

4
반원형의 받침판과 분할형 덮개판으로 구성된 볼트조임식 클램프를 이용한 강관 트러스 구조물의 제작 및 시공 기술 (PG클램프 공법)
건축
㈜태영건설SK에코플랜트㈜㈜해성기공
건설신기술961호
2023.04.11
조성상
2031.04.10
유효

백재욱

(6) 상표권 보유현황

NO.
특허명
출원인
발명자(고안자)
출원번호
출원일자
상태
유효기간(존속만료일)

등록번호
등록일자

1
Integral PROMBR
㈜태영건설, 한국수자원공사, ㈜한화
신정훈박영식
40-2016-0073375
2016.09.20
등록
2027.01.31

40-1230106-0000
2017.01.31

(7) 저작권 보유현황

NO.
특허명
출원인
등록번호
창작연월일
상태

등록연월일

1
AGSBR Asset Management : AGS 공정이 적용된 하수처리장 자산관리 시스템
㈜태영건설
C-2016-023918
2016.05.18
등록

2017.01.18

2
능동형 하수처리 통합운영관리 시스템
㈜태영건설
C-2018-034939
2018.10.19
등록

2018.11.27

3
시설물 통합운영관리 프로그램
㈜태영건설
C-2019-035603
2019.11.20
등록

2019.11.25

4
시설물 통합운영관리프로그램 운영매뉴얼
㈜태영건설
C-2019-035829
2019.11.20
등록

2019.11.26

5
시설물 통합운영관리프로그램 매뉴얼 V2.0
㈜태영건설
C-2020-044480
2020.11.18
등록

2020.11.24

6
거대기포 교반장치가 결합된 연속 회분식 반응조 성능평가
㈜태영건설
C-2021-058995
2021.11.03
등록

2021.12.28

7
2단 AGS-SBR을 이용한 바이오가스 플랜트 소화탈리액 처리
㈜태영건설
C-2021-058996
2021.11.03
등록

2021.12.28

8
스마트 모니터링 시스템
㈜태영건설
C-2023-050421
2023.11.03
등록

2023.11.09

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 52 기 3분기 말
제 51 기
제 50 기

2024년
2023년
2022년

[ 유동자산 ]
2,303,322,465
2,241,268,820
2,251,456,331

ㆍ현금및현금성자산
258,117,552
224,569,254
329,349,268

ㆍ 매출채권및기타채권
667,533,448
627,951,861
654,192,206

ㆍ 미청구공사
477,552,586
519,372,563
358,088,880

ㆍ유동당기손익-공정가치측정금융자산
44,014,000
46,314,000
27,400,000

ㆍ유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산
39,026
37,074
35,123

ㆍ 재고자산
363,557,458
489,866,170
644,965,792

ㆍ 기타유동자산
282,693,579
330,703,573
230,021,097

ㆍ 당기법인세자산
1,780,792
560,325
7,403,965

ㆍ 매각예정비유동자산
208,034,024
1,894,000
-

[ 비유동자산 ]
2,273,158,005
2,399,219,740
2,400,474,134

ㆍ 비유동매출채권및기타채권
515,953,771
432,077,391
359,505,008

ㆍ 비유동당기손익-공정가치측정금융자산
103,779,528
133,802,692
61,187,905

ㆍ 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산
62,300,194
85,604,946
106,372,974

ㆍ 관계ㆍ공동지배기업투자
103,898,120
61,018,311
131,410,758

ㆍ 유형자산
152,620,448
191,049,331
299,328,008

ㆍ 투자부동산
1,261,202,126
1,412,968,753
1,321,473,192

ㆍ 무형자산
8,917,160
11,510,803
28,774,444

ㆍ 기타비유동자산
6,429,001
7,664,096
2,932,054

ㆍ 이연법인세자산
57,410,423
57,309,121
78,374,891

ㆍ 순확정급여자산
647,233
6,214,296
11,114,901

자 산 총 계
4,576,480,470
4,640,488,560
4,651,930,465

[ 유동부채 ]
2,392,673,288
4,414,397,329
2,213,048,292

[ 비유동부채 ]
1,643,939,536
666,311,432
1,420,192,407

부 채 총 계
4,036,612,825
5,080,708,761
3,633,240,699

[ 지배기업 소유주지분 ]
573,291,523
-411,318,783
1,020,718,814

ㆍ 자본금
144,277,656
20,100,620
20,100,620

ㆍ 기타불입자본
-195,030,258
-958,098,327
-957,170,627

ㆍ 이익잉여금
609,352,915
504,469,820
1,934,128,330

ㆍ 기타자본구성요소
14,691,210
22,209,104
23,660,491

[ 비지배지분 ]
-33,423,878
-28,901,419
-2,029,048

자 본 총 계
539,867,645
-440,220,202
1,018,689,766

기 간
2024.01.01 ~ 2024.09.30
2023.01.01 ~ 2023.12.31
2022.01.01 ~ 2022.12.31

매출액
1,998,342,316
3,352,921,776
2,605,096,732

영업이익
6,785,510
-404,531,815
106,287,200

연결분기순이익
99,112,335
-1,456,960,620
-5,214,989

- 지배기업 소유주지분
103,634,702
-1,400,561,923
20,900,001

- 비지배지분
-4,522,366
-56,398,697
-29,957,524

기본주당순이익(손실,원)
955
-36,012
630

희석주당순이익(손실,원)
955
-36,012
630

연결에 포함된 회사수
15
17
22

나. 요약 별도재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 52 기 3분기 말
제 51 기
제 50 기

2024년
2023년
2022년

[ 유동자산 ]
1,831,418,368
1,703,279,020
1,755,879,429

ㆍ 현금및현금성자산
106,936,192
75,976,794
214,152,740

ㆍ 매출채권및 기타채권
624,415,287
630,467,340
546,851,741

ㆍ 미청구공사
471,030,884
474,225,143
338,754,307

ㆍ 유동당기손익-공정가치측정금융자산
44,014,000
44,014,000
27,400,000

ㆍ 유동기타포괄손익- 공정가치측정금융자산
39,026
37,074
35,123

ㆍ 재고자산
126,321,730
210,849,645
426,136,784

ㆍ 기타유동자산
249,059,693
265,815,023
195,388,176

ㆍ 당기법인세자산
1,567,533
-
7,160,558

ㆍ 매각예정비유동자산
208,034,024
1,894,000
-

[ 비유동자산 ]
733,994,393
1,025,581,557
1,295,452,075

ㆍ 비유동매출채권및기타채권
103,199,330
95,977,937
109,704,076

ㆍ비유동당기손익-공정가치측정금융자산
99,479,528
133,802,692
61,187,905

ㆍ비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산
62,300,194
85,604,946
106,322,139

ㆍ 종속ㆍ관계 기업 투자
116,898,018
133,572,777
445,777,219

ㆍ 유형자산
10,440,383
45,084,135
44,529,453

ㆍ 투자부동산
277,533,135
459,211,373
455,069,972

ㆍ 무형자산
8,308,424
10,892,199
12,226,323

ㆍ 기타비유동자산
2,120,600
2,246,600
2,246,600

ㆍ 이연법인세자산
53,090,626
53,158,371
47,444,037

ㆍ 순확정급여자산
624,156
6,030,528
10,944,351

자 산 총 계
2,565,412,761
2,728,860,577
3,051,331,504

[ 유동부채 ]
1,507,681,463
3,155,513,398
1,652,477,367

[ 비유동부채 ]
648,180,585
135,279,099
421,270,088

부 채 총 계
2,155,862,048
3,290,792,497
2,073,747,455

ㆍ 자본금
144,277,656
20,100,620
20,100,620

ㆍ 기타불입자본
-258,805,918
-1,021,834,328
-1,021,834,328

ㆍ 이익잉여금
509,391,814
417,596,331
1,956,661,315

ㆍ 기타자본 구성요소
14,687,161
22,205,457
22,656,442

자 본 총 계
409,550,713
-561,931,920
977,584,049

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

기 간
2024.01.01 ~ 2024.09.30
2023.01.01 ~ 2023.12.31
2022.01.01 ~ 2022.12.31

매출액
1,889,826,278
3,206,421,378
2,518,358,924

영업이익
-66,720,924
-434,831,720
128,575,546

분기순이익
91,956,496
-1,527,116,531
82,442,894

기본주당순이익(손실,원)
844
-39,266
2,219

희석주당순이익(손실,원)
844
-39,266
2,219

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 51 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 52 기 3분기말
제 51 기말

자산

유동자산
2,303,322,464,523
2,241,268,819,819

현금및현금성자산
258,117,552,054
224,569,253,923

매출채권및기타채권
667,533,447,906
627,951,861,207

미청구공사
477,552,585,795
519,372,562,916

유동당기손익-공정가치측정금융자산
44,014,000,000
46,314,000,000

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산
39,025,645
37,074,245

재고자산
363,557,457,884
489,866,169,559

기타유동자산
282,693,578,912
330,703,572,795

당기법인세자산
1,780,792,336
560,325,174

매각예정비유동자산
208,034,023,991
1,894,000,000

비유동자산
2,273,158,005,272
2,399,219,740,043

비유동매출채권및기타채권
515,953,770,647
432,077,391,143

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
103,779,528,324
133,802,691,636

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산
62,300,194,458
85,604,946,258

관계,공동기업투자
103,898,120,403
61,018,311,451

유형자산
152,620,448,459
191,049,330,874

투자부동산
1,261,202,125,854
1,412,968,752,592

무형자산
8,917,160,432
11,510,803,303

기타비유동자산
6,429,000,660
7,664,095,666

이연법인세자산
57,410,422,734
57,309,120,929

순확정급여자산
647,233,301
6,214,296,191

자산총계
4,576,480,469,795
4,640,488,559,862

부채

유동부채
2,392,673,288,388
4,414,397,329,194

매입채무및기타채무
437,313,188,133
641,947,558,783

초과청구공사
84,452,438,421
131,644,824,999

유동차입금및사채
847,637,114,573
2,532,646,243,112

기타유동금융부채
126,514,128,290
178,136,008,544

유동충당부채
780,947,783,696
793,307,417,712

기타유동부채
115,720,276,777
129,016,856,236

당기법인세부채
88,358,498
7,698,419,808

비유동부채
1,643,939,536,279
666,311,432,262

비유동매입채무및기타채무
2,124,683,494
3,322,135,813

비유동차입금및사채
973,859,918,638
159,007,029,710

기타비유동금융부채
326,176,515,213
255,422,505,457

순확정급여부채
552,180,314
219,986,065

비유동충당부채
123,226,051,601
124,708,600,654

기타비유동부채
196,213,153,854
104,158,528,777

이연법인세부채
21,787,033,165
19,472,645,786

부채총계
4,036,612,824,667
5,080,708,761,456

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
573,291,522,880
(411,318,782,736)

자본금
144,277,655,500
20,100,620,000

기타불입자본
(195,030,258,104)
(958,098,327,317)

이익잉여금
609,352,915,447
504,469,820,435

기타자본구성요소
14,691,210,037
22,209,104,146

비지배지분
(33,423,877,752)
(28,901,418,858)

자본총계
539,867,645,128
(440,220,201,594)

자본과부채총계
4,576,480,469,795
4,640,488,559,862

2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서

제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 52 기 3분기
제 51 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액
633,046,056,977
1,998,342,315,702
746,058,864,226
2,389,083,232,500

매출원가
571,983,645,600
1,857,346,575,875
680,491,155,262
2,154,393,995,386

매출총이익
61,062,411,377
140,995,739,827
65,567,708,964
234,689,237,114

판매비와관리비
52,510,072,554
134,210,229,406
40,731,766,332
124,381,338,438

일반판매비와관리비
50,726,923,983
115,299,145,623
37,353,141,565
114,841,607,424

대손상각비(대손충당금환입)
1,783,148,571
18,911,083,783
3,378,624,767
9,539,731,014

영업이익(손실)
8,552,338,823
6,785,510,421
24,835,942,632
110,307,898,676

기타영업외수익
37,438,987,007
55,953,047,252
13,195,560,171
28,156,397,933

기타영업외비용
1,182,886,448
19,331,179,915
9,072,304,469
21,032,371,231

금융수익-유효이자율법에 의한 이자수익
10,317,674,728
32,303,928,380
5,094,057,406
43,425,839,740

금융수익-기타
4,248,935
109,335,530,519
737,027,417
4,727,532,896

금융비용
51,652,056,759
131,288,954,299
41,636,418,233
127,801,988,357

관계,공동기업투자손익
20,799,362,922
49,678,807,177
19,919,339,101
75,274,233,456

법인세비용차감전순이익(손실)
24,277,669,208
103,436,689,535
13,073,204,025
113,057,543,113

법인세비용(수익)
12,143,558,864
4,324,354,075
5,899,807,544
24,152,183,635

당기순이익(손실)
12,134,110,344
99,112,335,460
7,173,396,481
88,905,359,478

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
13,614,402,364
103,634,701,644
9,268,021,606
97,527,829,966

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
(1,480,292,020)
(4,522,366,184)
(2,094,625,125)
(8,622,470,488)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
39
955
805
8,494

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
39
955
805
8,494

2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 52 기 3분기
제 51 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기순이익
12,134,110,344
99,112,335,460
7,173,396,481
88,905,359,478

기타포괄손익
(3,055,512,155)
(7,640,840,647)
1,041,006,291
4,786,060,244

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(2,836,671,368)
(3,433,314,585)
(1,968,454,875)
(1,277,853,732)

외화환산적립금
(2,836,671,368)
(3,433,314,585)
(1,968,454,875)
(1,277,853,732)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)
(190,481,619)
(5,379,163,140)
3,913,397,240
7,882,723,880

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
726,523,900
(3,741,498,577)
2,778,956,523
11,126,998,593

순확정급여부채의 재측정요소
(917,005,520)
(1,637,664,563)
1,134,440,717
(3,219,298,280)

지분법이익잉여금변동
1
0
0
(24,976,433)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세
(28,359,168)
1,171,637,078
(903,936,074)
(1,818,809,904)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)
(218,840,787)
(4,207,526,062)
3,009,461,166
6,063,913,976

총포괄손익
9,078,598,189
91,471,494,813
8,214,402,772
93,691,419,722

총포괄손익의 귀속

총포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
10,559,069,612
95,993,953,707
10,309,027,897
102,349,546,130

총포괄손익, 비지배지분
(1,480,471,423)
(4,522,458,894)
(2,094,625,125)
(8,658,126,408)

2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
기타불입자본
이익잉여금
기타자본구성요소
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금
자기주식
자기주식처분이익(손실)
감자차익(차손)
기타자본잉여금
신종자본증권
기타불입자본 합계
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
지분법자본변동
환산 관련 외환차이 적립금
기타자본구성요소 합계

2023.01.01 (기초자본)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
64,668,392,160
0
(957,170,627,253)
1,671,880,965,192
22,708,182,153
1,004,049,223
(51,739,916)
23,660,491,460
758,471,449,399
(17,608,885,673)
740,862,563,726

회계정책변경효과
0
0
0
0
0
0
0
0
244,528,901,486
0
0
0
0
244,528,901,486
15,579,837,636
260,108,739,122

기초자본(회계정책변경에 따른 조정 후 금액)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
64,668,392,160
0
(957,170,627,253)
1,916,409,866,678
22,708,182,153
1,004,049,223
(51,739,916)
23,660,491,460
1,003,000,350,885
(2,029,048,037)
1,000,971,302,848

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
0
0
0
0
0
0
(9,049,524,470)
0
0
0
0
(9,049,524,470)
0
(9,049,524,470)

당기순이익(손실)
0
0
0
0
0
0
0
0
97,527,829,966
0
0
0
0
97,527,829,966
(8,622,470,488)
88,905,359,478

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,586,229,863
0
0
8,586,229,863
8,586,229,863
0
8,586,229,863

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
1,739,481,101
(1,739,481,101)
0
0
(1,739,481,101)
0
0
0

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
0
0
0
0
0
(2,465,722,223)
0
0
0
0
(2,465,722,223)
(35,655,920)
(2,501,378,143)

외화환산적립금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(1,277,853,732)
(1,277,853,732)
(1,277,853,732)
0
(1,277,853,732)

지분법자본변동
0
0
0
0
0
0
0
0
1,000,000,000
0
(1,000,000,000)
0
(1,000,000,000)
0
0
0

지분법 이익잉여금 변동
0
0
0
0
0
0
0
0
(20,937,744)
0
0
0
0
(20,937,744)
0
(20,937,744)

종속기업 유상증자
0
0
0
0
0
(106,371,200)
0
(106,371,200)
0
0
0
0
0
(106,371,200)
2,735,653,200
2,629,282,000

종속기업 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30,545,303,605
30,545,303,605

무상감자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

출자전환
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

채무면제이익 대체
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권전환
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본
0
0
0
0
0
0
0
0
853,974,251
0
0
0
0
853,974,251
(7,400)
853,966,851

2023.09.30 (기말자본)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
64,562,020,960
0
(957,276,998,453)
2,005,994,967,559
29,554,930,915
4,049,223
(1,329,593,648)
28,229,386,490
1,097,047,975,596
22,593,774,960
1,119,641,750,556

2024.01.01 (기초자본)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
63,740,692,096
0
(958,098,327,317)
504,469,820,435
24,699,746,049
3,647,172
(2,494,289,075)
22,209,104,146
(411,318,782,736)
(28,901,418,858)
(440,220,201,594)

회계정책변경효과
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기초자본(회계정책변경에 따른 조정 후 금액)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
63,740,692,096
0
(958,098,327,317)
504,469,820,435
24,699,746,049
3,647,172
(2,494,289,075)
22,209,104,146
(411,318,782,736)
(28,901,418,858)
(440,220,201,594)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

당기순이익(손실)
0
0
0
0
0
0
0
0
103,634,701,644
0
0
0
0
103,634,701,644
(4,522,366,184)
99,112,335,460

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(2,877,212,405)
0
0
(2,877,212,405)
(2,877,212,405)
0
(2,877,212,405)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
1,207,769,170
(1,207,769,170)
0
0
(1,207,769,170)
0
0
0

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
0
0
0
0
0
(1,330,622,998)
0
0
0
0
(1,330,622,998)
(92,710)
(1,330,715,708)

외화환산적립금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(3,433,314,585)
(3,433,314,585)
(3,433,314,585)
0
(3,433,314,585)

지분법자본변동
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
402,051
0
402,051
402,051
0
402,051

지분법 이익잉여금 변동
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

종속기업 유상증자
0
0
0
0
0
39,659,200
0
39,659,200
(39,659,200)
0
0
0
0
0
0
0

종속기업 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
1,410,906,396
0
0
0
0
1,410,906,396
0
1,410,906,396

무상감자
(14,038,602,500)
0
98,577,571
0
13,940,024,929
0
0
14,038,602,500
0
0
0
0
0
0
0
0

출자전환
138,215,638,000
500,340,609,560
0
0
0
943,752,440
0
501,284,362,000
0
0
0
0
0
639,500,000,000
0
639,500,000,000

채무면제이익 대체
0
(84,802,673,632)
0
0
0
(2,391,880,855)
0
(87,194,554,487)
0
0
0
0
0
(87,194,554,487)
0
(87,194,554,487)

신종자본증권전환
0
0
0
0
0
0
334,900,000,000
334,900,000,000
0
0
0
0
0
334,900,000,000
0
334,900,000,000

기타변동에 따른 증가(감소), 자본
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2024.09.30 (기말자본)
144,277,655,500
455,189,417,765
(995,733)
(8,133,846,751)
(1,039,317,056,266)
62,332,222,881
334,900,000,000
(195,030,258,104)
609,352,915,447
20,614,764,474
4,049,223
(5,927,603,660)
14,691,210,037
573,291,522,880
(33,423,877,752)
539,867,645,128

2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 52 기 3분기
제 51 기 3분기

영업활동현금흐름
(8,286,861,340)
(40,586,519,806)

당기순이익(손실)
99,112,335,460
88,905,359,478

당기순이익조정을 위한 가감
(56,661,924,745)
56,148,139,056

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(40,549,451,851)
(179,990,947,892)

법인세환급(납부)
(10,187,820,204)
(5,649,070,448)

투자활동현금흐름
3,322,062,665
(244,040,291,242)

이자수익의 수취
5,846,450,778
14,541,890,515

배당수익의 수취
2,600,705,496
6,732,146,757

유동매출채권및기타채권의 감소
11,155,508,542
233,819,738,029

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
0
117,400,000,000

매각예정비유동자산의 처분
1,894,000,000
0

비유동매출채권및기타채권의 감소
41,496,412,294
95,369,626,020

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
38,862,905,250
1,171,505,000

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
19,561,301,823
25,528,605,393

관계기업투자주식의 처분
7,968,274,000
2,006,137,584

유형자산의 처분
7,578,355,600
30,910,091

투자부동산의 처분
5,660,696,401
1,326,602,720

무형자산의 처분
2,842,641,137
0

기타비유동자산의 처분
280,000,000
0

연결범위변동에 의한 현금유입
9,106,600,000
60,000,000,000

유동매출채권및기타채권의 증가
(40,379,193,900)
(378,219,455,549)

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
0
(158,600,000,000)

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(179,160,177)
(1,454,547,459)

비유동매출채권및기타채권의 증가
(57,800,284,874)
(89,847,927,205)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(4,700,969,840)
(59,116,370,000)

관계기업투자주식의 취득
(2,122,200)
(4,910,000,000)

유형자산의 취득
(2,003,354,773)
(8,785,385,973)

무형자산의 취득
0
(10,000,000)

투자부동산의 취득
(44,942,499,848)
(94,923,690,528)

연결범위변동에 의한 현금유출
(1,524,203,044)
(6,100,076,637)

재무활동현금흐름
38,513,049,956
456,431,282,585

유동차입금및사채의 차입
366,700,000,000
852,638,451,473

기타유동금융부채의 증가
272,012,800
0

비유동차입금및사채의 차입
312,417,372,460
706,338,795,400

기타비유동금융부채의 증가
4,174,638,000
1,660,764,800

종속기업의 유상증자
0
2,735,653,200

이자비용의 지급
(79,507,818,965)
(102,929,502,960)

배당금의 지급
0
(9,049,251,295)

유동차입금및사채의 상환
(517,119,128,346)
(963,245,298,435)

기타유동금융부채의 감소
(1,944,777,800)
(3,000,000,000)

비유동차입금및사채의 상환
(40,907,402,170)
(23,400,000,000)

리스부채의 감소
(5,272,167,023)
(5,071,458,398)

기타비유동금융부채의 감소
(299,679,000)
(140,500,000)

유상증자 발행비용의 지급
0
(106,371,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
46,850
0

현금및현금성자산의순증가(감소)
33,548,298,131
171,804,471,537

기초현금및현금성자산
224,569,253,923
329,349,268,044

기말현금및현금성자산
258,117,552,054
501,153,739,581

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (연결)

(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 태영건설(이하 "지배기업")은 1973년 11월 20일 태영개발 주식회사로 설립되어 1985년 6월 26일주식회사 태영으로, 2007년 3월 28일 주식회사 태영건설로 각각 상호를 변경하였으며, 토목, 건축공사(종합건설), 부동산매매업 및 임대업 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 또한, 지배기업은 2020년 9월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 관리하는 ㈜태영건설(분할존속회사)과 자회사의 지분관리 및 투자사업부문을 영위할 ㈜ 티와이홀딩스(분할신설회사)로 인적분할되었습니다.지배기업의 본사는 경기도 광명시 일직동에 위치하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의공원로에 사무소를 두고 있습니다.지배기업은 1989년 11월 13일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 설립 후 수차례의 증자를 및 인적분할로 인해 당분기말 현재 납입자본금은 144,277,656천원(우선주 자본금 324,987천원 포함)입니다.

한편, 당분기말 현재 지배기업의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜티와이홀딩스
173,268,230
60.18

윤석민 외
54,629
0.02

서암윤세영재단
1,373,222
0.48

자기주식
5,350
-

기타
113,203,906
39.32

합 계
287,905,337
100.00

지배기업은 기업구조조정촉진을 위한 금융기관협약에 의한 기업개선작업을 추진중인 기업으로서 당분기 중 금융채권자가 채무조정의 일환으로 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하였으며, 이에 따라 상기 기타에 포함된 금융채권자의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
소유주식수(주)
지분율(%)

한국산업은행
34,199,134
11.88

하나은행
10,822,510
3.76

국민연금공단
10,794,767
3.75

우리은행
7,792,207
2.71

농협은행
6,493,506
2.26

신보2023제1차유동화전문(유)(신용보증기금)
6,493,506
2.26

신보2023제2차유동화전문(유)(신용보증기금)
6,493,506
2.26

신한은행
4,329,004
1.50

우정사업본부
4,110,024
1.43

국민은행
2,164,502
0.75

삼성생명보험
2,164,502
0.75

우리금융저축은행
2,164,502
0.75

기업유동성지원기구(유)
1,731,601
0.60

경남은행
1,082,251
0.38

합 계
100,835,522
35.04

(2) 연결대상 종속기업1) 당분기 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업"에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명
주요사업
결산일
법인설립 및영업소재지
소유지분율(%)

당분기말
전기말

종속기업
대구남부에이엠씨㈜
자산관리,운영
12월 31일
대한민국
100.0
100.0

㈜에코시티개발
부동산개발
"
대한민국
80.0
80.0

㈜태영디앤아이
부동산개발
"
대한민국
100.0
100.0

㈜태영유니시티
부동산개발
"
대한민국
100.0
100.0

네오시티㈜
부동산개발
"
대한민국
69.0
69.0

㈜인제스피디움
자동차경주장운영 등
"
대한민국
100.0
100.0

대동산업단지㈜
자산관리,운영
"
대한민국
100.0
100.0

부산신항웅동개발㈜(주3)
부동산개발
"
대한민국
20.0
100.0

진천테크노폴리스개발㈜
부동산개발
"
대한민국
80.0
80.0

㈜엠시에타호텔광명(주2)
호텔 운영 등
"
대한민국
100.0
100.0

태영동부환경㈜
폐기물처리
"
대한민국
100.0
100.0

강릉엘앤디자산관리㈜(주4)
자산관리,운영
"
대한민국
-
100.0

김해대동로지스1호㈜(주2)
부동산개발
"
대한민국
100.0
100.0

김해대동로지스2호㈜(주2)
부동산개발
"
대한민국
100.0
100.0

천안에코파크㈜
환경시설운영 등
"
대한민국
100.0
100.0

㈜미래그린산업
폐기물처리
"
대한민국
80.0
80.0

파이브애로우㈜(주1)
금융업
"
대한민국
-
-

(주1)
자산유동화 및 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 지배기업의 소유지분이 없으나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주2)
지분율 중 ㈜엠시에타호텔광명은 ㈜태영디앤아이의 지분율이며, 김해대동로지스1호㈜ 및 김해대동로지스2호㈜는 ㈜태영유니시티의 지분율입니다.

(주3)
당분기 중 종속기업에서 관계ㆍ공동기업투자로 대체하였습니다.

(주4)
당분기 중 청산되었습니다.

2) 당분기 및 전기 중 연결대상 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

구 분
변동사유
종속기업명
소재지
소유지분율(%)

종속기업 제외
지배력 상실
부산신항웅동개발㈜
대한민국
20.0

종속기업 제외
지배력 상실
강릉엘앤디자산관리㈜
대한민국
-

< 전 기 >

구 분
변동사유
종속기업명
소재지
소유지분율(%)

종속기업 포함
지배력 획득
뉴어반시티㈜
대한민국
-

종속기업 포함
지배력 획득
파이브애로우㈜
대한민국
-

종속기업 제외
지배력 상실
삼계개발㈜
대한민국
50.0

종속기업 제외
지배력 상실
스카이식스㈜
대한민국
-

종속기업 제외
지배력 상실
하이삼전제일차㈜
대한민국
-

종속기업 제외
지배력 상실
하이공항제이차㈜
대한민국
-

종속기업 제외
지배력 상실
티와이유천제일차㈜
대한민국
-

종속기업 제외
지배력 상실
모니모유천제삼차㈜
대한민국
-

종속기업 제외
지배력 상실
뉴어반시티㈜
대한민국
-

3) 당분기 및 전기말 현재 각 종속기업의 재무현황과 경영성과는 다음과 같습니다.< 당 분 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
자산총액
부채총액
순자산가액
매출액
당기순손익

대구남부에이엠씨㈜
6,012,592
616,662
5,395,930
4,149,701
791,329

㈜에코시티개발
891,885,799
796,964,826
94,920,973
25,046,443
(5,561,626)

㈜태영디앤아이
432,642,926
367,615,367
65,027,559
49,252,344
(6,131,295)

㈜태영유니시티
81,125,839
53,043,529
28,082,310
48,743,393
(5,811,148)

네오시티㈜
413,032,070
414,441,544
(1,409,474)
12,725,160
(6,935,439)

㈜인제스피디움
9,765,111
139,570,955
(129,805,844)
8,883,044
(5,022,593)

대동산업단지㈜
1,258,733
742,694
516,039
1,156,642
153,726

부산신항웅동개발㈜(주1)
-
-
-
298,817
(128,751)

진천테크노폴리스개발㈜
165,362,829
167,438,717
(2,075,888)
-
(589,786)

㈜엠시에타호텔광명
821,044
2,773,678
(1,952,634)
9,244,957
(688,360)

태영동부환경㈜
1,316,139
3,478,500
(2,162,361)
-
(733,137)

강릉엘앤디자산관리㈜(주1)
-
-
-
-
(60,674)

김해대동로지스1호㈜
34,274,096
40,261,479
(5,987,383)
-
(2,212,716)

김해대동로지스2호㈜
32,025,583
36,207,913
(4,182,330)
-
(1,929,437)

천안에코파크㈜
721,967
13,740,515
(13,018,548)
-
(1,275,065)

㈜미래그린산업
135,615
2,522,564
(2,386,949)
-
(412,570)

파이브애로우㈜
3,827
51,076,762
(51,072,935)
-
(1,059,584)

(주1)
경영성과는 당분기 중 연결실체에서 제외전까지 발생된 실적입니다.

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
자산총액
부채총액
순자산가액
매출액
당기순손익

대구남부에이엠씨㈜
5,926,997
1,332,760
4,594,237
6,665,625
1,172,032

㈜에코시티개발
841,224,630
740,742,030
100,482,600
15,114,267
918,386

㈜태영디앤아이
455,490,567
384,331,714
71,158,853
48,309,969
(59,073,303)

㈜태영유니시티
192,870,378
158,976,919
33,893,459
142,981,433
212,267

네오시티㈜
342,499,964
336,973,998
5,525,966
38,513,194
(7,914,915)

㈜인제스피디움
15,657,090
140,440,341
(124,783,251)
12,562,342
(15,252,583)

대동산업단지㈜
1,335,094
972,781
362,313
3,099,470
560,671

삼계개발㈜(주1)
-
-
-
128,640
(6,509,953)

부산신항웅동개발㈜
42,007,643
27,951,034
14,056,609
14,321,831
270,071

진천테크노폴리스개발㈜
107,002,088
108,487,726
(1,485,638)
-
(643,253)

㈜엠시에타호텔광명
895,028
2,159,301
(1,264,273)
10,511,739
(1,347,584)

태영동부환경㈜
1,225,402
2,654,626
(1,429,224)
-
(9,535,938)

강릉엘앤디자산관리㈜
954,265
734,157
220,108
2,478,910
198,263

김해대동로지스1호㈜
35,236,282
39,010,950
(3,774,668)
-
(11,677,088)

김해대동로지스2호㈜
32,695,604
34,948,497
(2,252,893)
-
(8,826,355)

천안에코파크㈜
545,449
12,288,932
(11,743,483)
-
(12,934,796)

㈜미래그린산업
220,824
2,223,369
(2,002,545)
-
(2,321,533)

하이삼전제일차㈜(주1)
-
-
-
-
(135,793)

하이공항제이차㈜(주1)
-
-
-
-
-

스카이식스㈜(주1)
-
-
-
-
-

티와이유천제일차㈜(주1)
-
-
-
-
(162,069)

모니모유천제삼차㈜(주1)
-
-
-
1,000
-

뉴어반시티㈜(주2)(주1)
-
-
-
-
-

파이브애로우㈜(주2)
165,601
50,178,953
(50,013,352)
-
(49,982,637)

(주1)
경영성과는 전기 중 연결실체에서 제외 전까지 발생된 실적입니다.

(주2)
경영성과는 전기 중 연결실체 편입 후의 실적입니다.

상기 재무현황 및 경영성과는 연결대상 종속기업의 별도재무제표를 기준으로, 관계기업 평가가 포함되기 전 입니다.

4) 비지배지분이 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
비지배지분 지분율(%)
누적비지배지분
비지배지분 당기손익
비지배지분 포괄손익
비지배지분 배당금

네오시티㈜
31.0
(436,937)
(2,149,986)
(2,149,986)
-

㈜에코시티개발
20.0
18,984,195
(1,112,325)
(1,112,325)
-

진천테크노폴리스개발㈜
20.0
(415,178)
(117,957)
(117,865)
-

㈜미래그린산업
20.0
(483,023)
(82,514)
(82,514)
-

파이브애로우㈜
100.0
(51,072,935)
(1,059,584)
(1,059,584)
-

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
비지배지분 지분율(%)
누적비지배지분
비지배지분 당기손익
비지배지분 포괄손익
비지배지분 배당금

네오시티㈜
31.0
1,713,049
(2,463,007)
(2,477,264)
-

㈜에코시티개발
20.0
20,096,520
183,677
184,131
-

삼계개발㈜
49.0
-
(3,189,877)
(3,225,533)
-

부산신항웅동개발㈜
-
-
(55,351)
(55,351)
-

진천테크노폴리스개발㈜
20.0
(297,128)
(128,651)
(135,906)
-

㈜미래그린산업
20.0
(400,509)
(464,989)
(474,669)
-

하이삼전제일차㈜
100.0
-
(135,793)
(135,793)
-

티와이유천제일차㈜
100.0
-
(162,069)
(162,069)
-

모니모유천제삼차㈜
100.0
-
-
-
-

뉴어반시티㈜
100.0
-
-
-
-

파이브애로우㈜
100.0
(50,013,351)
(49,982,637)
(49,982,637)
-

비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

(1) 분기재무제표 작성기준지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다
.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성교환가능성의 정의, 교환가능성의 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 회계정책의 변경

연결실체는 투자부동산의 최초 인식 후 측정에 대한 회계처리를 재검토하였습니다. 연결실체는 과거에 모든 투자부동산을 기업회계기준서 제1040호 문단 56에 규정된 원가모형을 적용하여 측정하였으며 이에 따라 투자부동산으로 분류된 자산은 최초 인식 후 상각후원가로 계상하였습니다. 연결실체는 전기에 투자부동산의 후속측정을공정가치측정방법으로 변경하기로 선택하였습니다. 연결실체는 공정가치모형이 투자부동산의 재무상태를 보다 효과적으로 나타낸다고 판단하고 있으며 해당 자산이 소재한 지역의 부동산 시장에서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있다고 보고 있습니다.투자부동산의 후속측정과 관련하여 투자부동산의 장부금액을 공정가치로 측정하였으며 비교표시된 재무제표 역시 소급하여 재작성하였습니다.

회계정책 변경에 따라 전기초 연결재무상태표와 전분기 연결포괄손익계산서에 미치는 재무적영향은 다음과 같습니다.

1) 2023년 1월 1일 현재 연결재무상태표 조정내역

(단위: 천원)

구 분
소급적용 전
조정
소급적용 후

1. 각항목별 조정내역

관계ㆍ공동기업투자
116,897,843
8,452,591
125,350,434

투자부동산
980,865,045
320,462,850
1,301,327,895

이연법인세자산
104,873,755
(26,498,864)
78,374,891

이연법인세부채
4,469,928
42,307,838
46,777,766

이익잉여금
1,671,880,966
244,528,901
1,916,409,867

비지배지분
(17,608,886)
15,579,838
(2,029,048)

2. 총자산의 영향
4,323,308,267
302,416,577
4,625,724,844

3. 총부채의 영향
3,582,445,703
42,307,838
3,624,753,541

4. 총자본의 영향
740,862,564
260,108,739
1,000,971,303

2) 2023년 1월 1일에서 2023년 9월 30일까지 연결포괄손익계산서 조정내역

(단위: 천원)

구 분
소급적용 전
조정
소급적용 후

1. 각항목별 조정내역

매출원가
2,163,881,647
(9,487,652)
2,154,393,995

판매비와관리비
127,481,025
(3,099,687)
124,381,338

2. 법인세비용차감전순이익
100,470,204
12,587,339
113,057,543

3. 당기순이익
76,318,020
12,587,339
88,905,359

4. 총포괄손익
77,091,383
12,587,339
89,678,722

5. 기본주당순이익
2,178원/주
6,316원/주
8,494원/주

회계정책 변경이 현금흐름표에 미치는 영향은 유의적이지 아니합니다. 현금흐름표 상 영업활동으로 인한 현금흐름 내의 분기순이익, 감가상각비 등이 변경되었으며 이를 반영하였습니다.

3. 중요한 판단과 추정 (연결)

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보 (연결)

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결실체의 영업부문은 건설 및 기타부문으로 구성됩니다.

(2) 영업부문에 대한 공시당분기 및 전분기 연결실체의 계속영업수익, 매출총이익, 감가상각비와 상각비 및 주요 비유동자산의 취득금액에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문

건설
기타부문

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
605,453,284
1,931,377,273
27,592,773
66,965,043
633,046,057
1,998,342,316

매출총이익
45,982,948
107,829,956
15,079,463
33,165,784
61,062,411
140,995,740

감가상각비와 상각비

9,196,379

1,889,536

11,085,915

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산의 증가액

4,127,120

32,920,551

37,047,671

전분기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문

건설
기타부문

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
715,195,526
2,330,138,591
30,863,338
58,944,642
746,058,864
2,389,083,233

매출총이익
54,902,030
211,011,400
10,665,679
23,677,837
65,567,709
234,689,237

감가상각비와 상각비

11,206,074

2,773,761

13,979,835

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산의 증가액

13,609,826

65,662,882

79,272,708

부문손익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

(3) 부문자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 보고부문별 자산 및 총자산, 부채 및 총부채의 내용은 다음과 같습니다.

영업부문의 자산 및 부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문
중요한 조정사항

건설
기타부문
부문간 제거한 금액

자산
3,431,628,833
1,204,168,098
(59,316,461)
4,576,480,470

부채
3,215,585,393
1,030,772,361
(209,744,929)
4,036,612,825

전기말
(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문
중요한 조정사항

건설
기타부문
부문간 제거한 금액

자산
3,452,038,318
1,352,775,162
(164,324,920)
4,640,488,560

부채
4,360,620,142
974,580,442
(254,491,823)
5,080,708,761

(4) 지역에 대한 정보연결실체는 3개의 주요 지역[대한민국(본사 소재지 국가), 오만, 방글라데시]에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

지역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

지역
지역 합계

대한민국
외국

오만
방글라데시

매출액
1,928,244,192
0
70,098,124
1,998,342,316

전분기
(단위 : 천원)

지역
지역 합계

대한민국
외국

오만
방글라데시

매출액
2,312,145,659
7,012,681
69,924,893
2,389,083,233

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

지역
지역 합계

대한민국
외국

오만
방글라데시

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산
2,272,024,632
481
1,132,892
2,273,158,005

전기말
(단위 : 천원)

지역
지역 합계

대한민국
외국

오만
방글라데시

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산
2,398,510,715
468
708,557
2,399,219,740

(5) 당분기말 현재 연결실체의 매출 10%이상을 차지하는 고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산 (연결)

연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

현금및현금성자산 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산
현금및현금성자산 합계
258,117,552

현금및현금성자산 합계
예금잔액
256,677,845

기타현금및현금성자산
1,439,707

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산
현금및현금성자산 합계
224,569,254

현금및현금성자산 합계
예금잔액
224,372,191

기타현금및현금성자산
197,063

6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 (연결)

당분기 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

사용이 제한된 금융자산

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

현금및현금성자산
매출채권및기타채권
당기손익, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

KB부동산신탁 외
KB부동산신탁 외
우리은행 외
건설공제조합
미래에셋증권 외
한국산업은행 외

사용이 제한된 금융자산
158,659,854
61,452,064
2,957,203
26,167,729
61,393,368
24,437,000

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산, 유동
158,659,854
61,452,064

사용이 제한된 금융자산, 비유동

2,957,203
26,167,729
61,393,368
24,437,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
신탁계좌 외
차입금 담보 외
당좌개설보증금 외
차입금 담보 외
차입금 담보
SOC사업 및 지급보증

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

현금및현금성자산
매출채권및기타채권
당기손익, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

KB부동산신탁 외
KB부동산신탁 외
우리은행 외
건설공제조합
미래에셋증권 외
한국산업은행 외

사용이 제한된 금융자산
163,621,517
28,024,878
963,213
21,453,000
74,265,412
22,793,710

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산, 유동
163,621,517
28,024,878

사용이 제한된 금융자산, 비유동

963,213
21,453,000
74,265,412
22,793,710

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
신탁계좌 외
차입금 담보 외
당좌개설보증금 외
차입금 담보 외
차입금 담보
SOC사업 및 지급보증

7. 매출채권및기타채권 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권
1,147,098,876
(479,388,189)
(177,239)
667,533,448

매출채권 및 기타유동채권
단기금융상품
61,452,064

61,452,064

유동공사미수금
508,269,292
(218,287,480)

289,981,812

유동분양미수금
37,438,388
0

37,438,388

유동매출채권
2,535,828
(3,895)

2,531,933

유동미수금
170,654,051
(30,782,440)

139,871,611

유동대여금
325,831,509
(212,332,742)
0
113,498,767

유동보증금
20,966,322

(177,239)
20,789,083

유동미수수익
19,951,422
(17,981,632)

1,969,790

매출채권 및 기타비유동채권
594,941,360
(73,233,177)
(5,754,412)
515,953,771

매출채권 및 기타비유동채권
장기금융상품
2,960,203

2,960,203

비유동공사미수금
204,308,911
0

204,308,911

비유동분양미수금
0
0

0

비유동매출채권
1,246,619
(6,233)

1,240,386

비유동미수금
35,814,612
0

35,814,612

비유동대여금
266,721,120
(73,226,944)
(4,763,793)
188,730,383

비유동보증금
23,607,867

(990,619)
22,617,248

비유동미수수익
60,282,028
0

60,282,028

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권
1,081,363,224
(453,190,698)
(220,665)
627,951,861

매출채권 및 기타유동채권
단기금융상품
30,024,878

30,024,878

유동공사미수금
415,655,125
(196,792,882)

218,862,243

유동분양미수금
19,194,865
0

19,194,865

유동매출채권
3,050,735
(3,213)

3,047,522

유동미수금
201,686,798
(25,599,798)

176,087,000

유동대여금
361,588,095
(212,813,173)
0
148,774,922

유동보증금
30,347,642

(220,665)
30,126,977

유동미수수익
19,815,086
(17,981,632)

1,833,454

매출채권 및 기타비유동채권
511,803,040
(73,145,994)
(6,579,655)
432,077,391

매출채권 및 기타비유동채권
장기금융상품
966,213

966,213

비유동공사미수금
195,339,693
0

195,339,693

비유동분양미수금
0
0

0

비유동매출채권
1,519,404
(7,749)

1,511,655

비유동미수금
24,285,697
0

24,285,697

비유동대여금
212,668,899
(73,138,245)
(5,116,367)
134,414,287

비유동보증금
37,607,718

(1,463,288)
36,144,430

비유동미수수익
39,415,416
0

39,415,416

(주1) 공사미수금 및 미수수익 중 일부는 지급청구권의 권리가 있으나 조건의 완료라는 조건이 있기 때문에 계정과목 명칭 여하에도 불구하고 수취채권이 아닌 계약자산으로 분류하고 있습니다.(주2) 연결실체는 재건축, 재개발 조합 등에 대여한 금액을 대여금으로 계상하고 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.(주3) 연결실체는 각 현장 사무실 및 임직원 숙소에 대한 임차보증금 등을 영업보증금으로 계상하고 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류됩니다.매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.연결실체는 매출채권 중 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손실 발생의 객관적인 증거가 발생되지 않은 채권에 대하여 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 신용평가기관에서 공시하는 '투자등급'의 신용등급에 해당하는 평균누적부도율을 적용하여 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하거나 또는 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
2,918,378
523,418,314
526,336,692

손실충당금의 재측정(주1)
133,355
31,255,999
31,389,354

제각, 금융자산의 대손충당금
0
(5,104,680)
(5,104,680)

연결범위변동, 금융자산의 대손충당금
0
0
0

금융자산의 기말 대손충당금
3,051,733
549,569,633
552,621,366

전기말
(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
2,874,513
43,350,756
46,225,269

손실충당금의 재측정(주1)
43,865
480,919,378
480,963,243

제각, 금융자산의 대손충당금
0
(829,002)
(829,002)

연결범위변동, 금융자산의 대손충당금
0
(22,818)
(22,818)

금융자산의 기말 대손충당금
2,918,378
523,418,314
526,336,692

(주1) 당분기 손실인식액 중 매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액은 9,875,794천원입니다.(주1) 전분기 손실인식액 중 매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액은 242,367,334천원입니다.

매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액
9,875,794

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액
242,367,334

연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 당분기말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

비상장주식 등

당기손익인식금융자산
147,793,528

당기손익인식금융자산
유동 당기손익인식금융자산
44,014,000

비유동 당기손익인식금융자산
103,779,528

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

비상장주식 등

당기손익인식금융자산
180,116,692

당기손익인식금융자산
유동 당기손익인식금융자산
46,314,000

비유동 당기손익인식금융자산
133,802,692

(2) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산의 장부금액의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

비상장주식 등

장부금액
장부금액 합계

취득원가
평가손익누계액

당기손익인식금융자산
371,680,864
(223,887,336)
147,793,528

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

비상장주식 등

장부금액
장부금액 합계

취득원가
평가손익누계액

당기손익인식금융자산
404,017,370
(223,900,678)
180,116,692

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
국공채

기타포괄손익인식금융자산
0
62,300,194
39,026
62,339,220

기타포괄손익인식금융자산
유동 기타포괄손익인식금융자산
0
0
39,026
39,026

비유동 기타포괄손익인식금융자산
0
62,300,194
0
62,300,194

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
국공채

기타포괄손익인식금융자산
20,337,326
65,267,620
37,074
85,642,020

기타포괄손익인식금융자산
유동 기타포괄손익인식금융자산
0
0
37,074
37,074

비유동 기타포괄손익인식금융자산
20,337,326
65,267,620
0
85,604,946

(2) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득원가와 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득원가와 장부가액의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
국공채

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

취득원가
평가손익누계액
취득원가
평가손익누계액
취득원가
평가손익누계액

기타포괄손익인식금융자산
0
0
0
35,487,634
26,812,560
62,300,194
44,350
(5,324)
39,026
62,339,220

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
국공채

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

취득원가
평가손익누계액
취득원가
평가손익누계액
취득원가
평가손익누계액

기타포괄손익인식금융자산
17,990,731
2,346,595
20,337,326
35,487,634
29,779,986
65,267,620
44,350
(7,276)
37,074
85,642,020

10. 재고자산 (연결)

당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

재고자산 세부내역

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
재고자산 평가충당금
장부금액 합계

재고자산
363,605,782
(48,324)
363,557,458

재고자산
분양주택
4,983,799
0
4,983,799

미완성주택
151,243,859
0
151,243,859

용지
201,611,861
(48,324)
201,563,537

상품
107,833
0
107,833

저장품
5,591,446
0
5,591,446

가설재
66,984
0
66,984

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
재고자산 평가충당금
장부금액 합계

재고자산
490,532,134
(665,964)
489,866,170

재고자산
분양주택
49,839,394
0
49,839,394

미완성주택
126,034,651
0
126,034,651

용지
304,527,162
(665,964)
303,861,198

상품
83,412
0
83,412

저장품
9,955,188
0
9,955,188

가설재
92,327
0
92,327

11. 기타자산 및 계약원가 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

기타유동자산

기타유동자산
기타유동자산
311,153,336
(28,459,757)
282,693,579

기타유동자산
유동선급금
248,063,852
(28,459,757)
219,604,095

유동선급비용
15,033,790
0
15,033,790

유동선급공사비
48,055,694
0
48,055,694

그밖의 기타유동자산
0
0
0

기타비유동자산

기타비유동자산
기타비유동자산
6,429,001
0
6,429,001

기타비유동자산
비유동선급금
3,591,613
0
3,591,613

그밖의 기타비유동자산
2,837,388
0
2,837,388

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

기타유동자산

기타유동자산
기타유동자산
352,798,092
(22,094,519)
330,703,573

기타유동자산
유동선급금
272,314,787
(22,094,519)
250,220,268

유동선급비용
38,322,910
0
38,322,910

유동선급공사비
41,436,027
0
41,436,027

그밖의 기타유동자산
724,368
0
724,368

기타비유동자산

기타비유동자산
기타비유동자산
7,664,096
0
7,664,096

기타비유동자산
비유동선급금
11,971,717
(7,250,104)
4,721,613

그밖의 기타비유동자산
2,942,483
0
2,942,483

(2) 당분기 및 전기말 현재 선급공사비에 포함된 계약원가는 다음과 같습니다.

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산(선급공사비)의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

고객과의 계약체결원가
계약체결증분원가
고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 범주 합계

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
35,264,507
801,411
36,065,918

전기말
(단위 : 천원)

고객과의 계약체결원가
계약체결증분원가
고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 범주 합계

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
26,886,130
2,369,293
29,255,423

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
41,371

손상차손, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
0

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
43,080

손상차손, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
0

12. 관계ㆍ공동기업투자 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재의 관계ㆍ공동기업투자 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
주요영업활동
법인설립 및영업소재지
결산일
당 분 기 말
전 기 말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

관계기업 및공동기업
우리병영㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 서울특별시
12월 31일
26.7
-
26.7
-

㈜에코시티
부동산개발
대한민국 전주시
"
40.0
-
40.0
-

㈜부산이앤이
폐기물연료화및발전시설
대한민국 부산광역시
"
30.0
16,449,779
30.0
16,767,457

제이충무㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 창원시
"
27.0
-
27.0
-

경산에코에너지㈜
자원회수시설관리
대한민국 서울특별시
"
50.0
-
50.0
-

평화비티엘㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 화천군
"
20.5
-
20.5
-

충무㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 포항시
"
27.5
-
27.5
-

전주리싸이클링에너지㈜
자원화시설관리운영
대한민국 전주시
"
26.3
813,301
26.3
650,863

신경주지역개발㈜
자산관리,운영
대한민국 경주시
"
43.0
141,263
43.0
131,704

신경주역세권공영개발㈜
부동산개발
대한민국 경주시
"
40.0
6,856,781
40.0
11,695,316

㈜이너시티개발
부동산개발
대한민국 전주시
"
40.0
-
40.0
-

㈜지파크개발
부동산개발
대한민국 경기광주시
"
34.9
5,381,855
34.9
6,263,516

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
20.0
-
20.0
-

김해대동첨단산업단지㈜
부동산개발
대한민국 김해시
"
26.1
-
26.1
-

㈜군포복합개발피에프브이(주3)
부동산개발
대한민국 군포시
"
47.2(35.4)
-
47.2(35.4)
-

마곡씨피포피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
29.9
42,889,576
29.9
-

창원자족형복합행정타운㈜
부동산개발
대한민국 창원시
"
23.6
3,175,238
23.6
-

상봉아이알디피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
42.1
8,346,294
42.1
6,876,990

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
35.0
-
35.0
-

묵동아이알디피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
40.0
-
40.0
-

지엠파크㈜
부동산개발
대한민국 구미시
"
49.9
-
49.9
-

개봉아이알디피에프브이㈜(주3)
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
38.0(40.0)
-
38.0(40.0)
-

㈜알앤티원
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
20.0
-
20.0
-

김포테크노밸리㈜(주8)
부동산개발
대한민국 김포시
"
-
-
26.9
-

대구남부순환도로㈜(주1)(주4)
도로 운영
대한민국 대구광역시
"
51.8
-
9.8
-

강릉엘앤디㈜
부동산개발
대한민국 강릉시
"
50.0
-
50.0
-

성수티에스피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
34.8
-
34.8
-

독산아이알디피에프브이㈜(주3)
부동산개발
대한민국 김포시
"
38.0(40.0)
-
38.0(40.0)
-

성수티에스2차피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
33.2
-
33.2
-

㈜제이케이주택개발
부동산개발
대한민국 고양시
"
25.0
-
25.0
-

㈜윤한개발
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
25.0
-
25.0
-

천안제6산단㈜
부동산개발
대한민국 천안시
"
50.0
-
50.0
-

㈜빅트라이앵글피에프브이
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
35.0
-
35.0
-

세운5구역피에프브이㈜(주7)
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
-
-
18.0
9,000,447

팔용터널㈜(주2)
도로 운영
대한민국 창원시
"
8.0
-
8.0
-

서울북부고속도로㈜(주2)
고속도로 운영
대한민국 남양주시
"
6.0
-
6.0
-

이레일㈜(주2)(주9)
민간투자시설사업 운영
대한민국 시흥시
"
0.5
-
0.6
-

단결㈜(주2)
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 인천광역시
"
15.8
-
15.8
-

용인클린워터㈜(주2)
폐기물처리
대한민국 용인시
"
10.0
5,935,572
10.0
5,782,722

㈜걸포4도시개발(주3)(주6)
부동산개발
대한민국 김포시
"
7.0(7.4)
-
7.0(7.4)
-

김제에스엠씨㈜(주2)
폐기물처리
대한민국 김제시
"
16.0
-
16.0
-

경주에스엠씨㈜(주2)
폐기물처리
대한민국 경주시
"
6.2
-
6.2
-

제이경주에스엠씨㈜
폐기물처리
대한민국 경주시
"
20.3
-
20.3
-

문경에스엠씨㈜(주2)
폐기물처리
대한민국 문경시
"
5.2
-
5.2
-

영주에스엠씨㈜(주2)
폐기물처리
대한민국 영주시
"
15.7
-
15.7
-

제이영주에스엠씨㈜(주2)
폐기물처리
대한민국 영주시
"
7.6
-
7.6
-

해양문화㈜(주2)
박물관운영관리
대한민국 부산광역시
"
15.0
-
15.0
-

충의병영㈜(주2)
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 안양시
"
0.5
-
0.5
-

선봉병영㈜(주2)
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 인제군
"
0.4
-
0.4
-

풍무역세권개발자산관리㈜(주7)
부동산개발
대한민국 김포시
"
-
-
18.0
76,155

강군병영㈜(주2)
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 양주시
"
0.4
-
0.4
-

디오션259피에프브이㈜(주2)(주3)
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
22.5(19.9)
1,839,291
22.5(19.9)
168,134

창원복합행정타운개발㈜(주1)
자산관리,운영
대한민국 창원시
"
51.0
837,008
51.0
865,239

걸포도시개발자산관리㈜(주1)
자산관리,운영
대한민국 김포시
"
58.0
545,774
58.0
453,060

김포테크노자산관리㈜(주1)
자산관리,운영
대한민국 김포시
"
100.0
-
100.0
-

삼계개발㈜
토석채취 등
대한민국 김해시
"
50.0
-
50.0
-

전주바이오그린에너지㈜
신재생에너지발전사업
대한민국 전주시
"
35.0
1,729,230
35.0
1,720,563

네오트랜스㈜(주2)
도시철도 운송
대한민국 성남시
"
7.1
532,668
7.1
566,145

신분당선㈜(주2)
신분당선 건설 및 운영관리
대한민국 성남시
"
4.9
-
4.9
-

부산신항웅동개발㈜(주5)
부동산개발
대한민국 창원시
"
20.0
8,424,490
-
-

합 계

103,898,120

61,018,311

(주1)
연결실체의 소유지분이 50%를 초과하나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배력을 보유하지 못하는 것으로 판단하였습니다.

(주2)
피투자자의 이사회에 참여하고 있으므로 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하였습니다.

(주3)
괄호 안의 지분율은 의결권 있는 주식수를 고려한 실질 지분율에 해당합니다.

(주4)

당분기 중 추가 지분양수로 지분율이 증가하였습니다.

(주5)
당분기 중 종속기업에서 관계기업으로 대체하였습니다.

(주6)
당분기 중 관계기업에서 FVPL로 대체하였습니다.

(주7)
당분기 중 전량 감소되었습니다.

(주8)
당분기 중 청산되었습니다.

(주9)
당분기 중 피투자회사의 유상증자에 참여하지 않아 지분율이 감소하였습니다.

(2) 당분기 및 전기의 관계ㆍ공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
지분율(%)
기초
취득
처분
지분법손익
배당금
기타
기말

관계기업및공동기업
우리병영㈜(주1)
26.7
-
-
-
-
-
-
-

㈜에코시티(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산이앤이
30.0
16,767,457
-
-
741,819
(1,059,497)
-
16,449,779

제이충무㈜(주1)
27.0
-
-
-
-
-
-
-

경산에코에너지㈜(주1)
50.0
-
-
-
-
-
-
-

평화비티엘㈜(주1)
20.5
-
-
-
-
-
-
-

충무㈜(주1)
27.5
-
-
-
-
-
-
-

전주리싸이클링에너지㈜
26.3
650,863
-
-
162,438
-
-
813,301

신경주지역개발㈜
43.0
131,704
-
-
9,559
-
-
141,263

신경주역세권공영개발㈜
40.0
11,695,316
-
-
(4,838,535)
-
-
6,856,781

㈜이너시티개발(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜지파크개발
34.9
6,263,516
-
-
(881,661)
-
-
5,381,855

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜(주1)
20.0
-
-
-
-
-
-
-

김해대동첨단산업단지㈜(주1)
26.1
-
-
-
-
-
-
-

㈜군포복합개발피에프브이(주1)
35.4
-
-
-
-
-
-
-

마곡씨피포피에프브이㈜
29.9
-
-
(150)
45,233,367
(2,341,201)
(2,440)
42,889,576

창원자족형복합행정타운㈜
23.6
-
-
-
3,175,238
-
-
3,175,238

상봉아이알디피에프브이㈜
42.1
6,876,990
-
-
1,469,304
-
-
8,346,294

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주1)
35.0
-
-
-
-
-
-
-

묵동아이알디피에프브이㈜(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

지엠파크㈜(주1)
49.9
-
-
-
-
-
-
-

개봉아이알디피에프브이㈜(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜알앤티원(주1)
20.0
-
-
-
-
-
-
-

김포테크노밸리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

대구남부순환도로㈜(주1)
51.8
-
2,122
-
-
-
(2,122)
-

강릉엘앤디㈜(주1)
50.0
-
-
-
-
-
-
-

성수티에스피에프브이㈜(주1)
34.8
-
-
-
-
-
-
-

독산아이알디피에프브이㈜(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

성수티에스2차피에프브이㈜(주1)
33.2
-
-
-
-
-
-
-

㈜제이케이주택개발(주1)
25.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜윤한개발(주1)
25.0
-
-
-
-
-
-
-

천안제6산단㈜(주1)
50.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜빅트라이앵글피에프브이(주1)
35.0
-
-
-
-
-
-
-

세운5구역피에프브이㈜
-
9,000,447
-
(7,200,009)
(3,783,082)
-
1,982,644
-

팔용터널㈜(주1)
8.0
-
-
-
-
-
-
-

서울북부고속도로㈜(주1)
6.0
-
-
-
-
-
-
-

이레일㈜(주1)
0.5
-
-
-
-
-
-
-

단결㈜(주1)
15.8
-
-
-
-
-
-
-

용인클린워터㈜
10.0
5,782,722
-
-
405,116
(252,266)
-
5,935,572

㈜걸포4도시개발(주1)
7.4
-
-
-
-
-
-
-

김제에스엠씨㈜(주1)
16.0
-
-
-
-
-
-
-

경주에스엠씨㈜(주1)
6.2
-
-
-
-
-
-
-

제이경주에스엠씨㈜(주1)
20.3
-
-
-
-
-
-
-

문경에스엠씨㈜(주1)
5.2
-
-
-
-
-
-
-

영주에스엠씨㈜(주1)
15.7
-
-
-
-
-
-
-

제이영주에스엠씨㈜(주1)
7.6
-
-
-
-
-
-
-

해양문화㈜(주1)
15.0
-
-
-
-
-
-
-

충의병영㈜(주1)
0.5
-
-
-
-
-
-
-

선봉병영㈜(주1)
0.4
-
-
-
-
-
-
-

풍무역세권개발자산관리㈜
-
76,155
-
(18,000)
55,074
-
(113,229)
-

강군병영㈜(주1)
0.4
-
-
-
-
-
-
-

디오션259피에프브이㈜
19.9
168,134
-
-
1,671,157
-
-
1,839,291

창원복합행정타운개발㈜
51.0
865,239
-
-
(28,231)
-
-
837,008

걸포도시개발자산관리㈜
58.0
453,060
-
-
92,714
-
-
545,774

김포테크노자산관리㈜(주1)
100.0
-
-
-
-
-
-
-

삼계개발㈜(주1)
50.0
-
-
-
-
-
-
-

전주바이오그린에너지㈜
35.0
1,720,563
-
-
8,667
-
-
1,729,230

네오트랜스㈜
7.1
566,145
-
-
(33,477)
-
-
532,668

신분당선㈜(주1)
4.9
-
-
-
-
-
-
-

부산신항웅동개발㈜
20.0
-
-
-
200,966
-
8,223,524
8,424,490

합 계

61,018,311
2,122
(7,218,159)
43,660,433
(3,652,964)
10,088,377
103,898,120

(주1)
당분기말 현재 순자산장부금액이 "0"이하이며, 지분법평가에 의한 회계처리를 중단하고 있습니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
지분율(%)
기초
취득
처분
지분법손익
배당금
기타
기말

관계기업및공동기업
우리병영㈜(주1)
26.7
-
-
-
-
-
-
-

㈜에코시티(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산이앤이
30.0
17,040,919
-
-
1,966,001
(2,196,519)
(42,944)
16,767,457

제이충무㈜(주1)
27.0
-
-
-
-
-
-
-

양산석계산업단지㈜
-
-
-
(1,000,000)
-
-
1,000,000
-

경산에코에너지㈜(주1)
50.0
-
-
-
-
-
-
-

평화비티엘㈜(주1)
20.5
-
-
-
-
-
-
-

충무㈜(주1)
27.5
-
-
-
-
-
-
-

전주리싸이클링에너지㈜
26.3
1,018,734
-
-
(367,871)
-
-
650,863

신경주지역개발㈜
43.0
138,253
-
-
(6,549)
-
-
131,704

신경주역세권공영개발㈜
40.0
-
-
-
11,695,316
-
-
11,695,316

㈜이너시티개발(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜지파크개발
34.9
-
-
(250,000)
5,965,348
-
548,168
6,263,516

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜(주1)
20.0
-
-
-
-
-
-
-

김해대동첨단산업단지㈜(주1)
26.1
-
-
-
-
-
-
-

천안풍세산업단지개발㈜
-
-
-
(750,000)
-
-
750,000
-

㈜군포복합개발피에프브이(주1)
35.4
-
-
-
-
-
-
-

마곡씨피포피에프브이㈜(주1)
29.9
18,309,559
-
-
(6,282,585)
(12,026,974)
-
-

창원자족형복합행정타운㈜(주1)
23.6
-
-
-
-
-
-
-

상봉아이알디피에프브이㈜
42.1
4,879,111
-
-
1,997,879
-
-
6,876,990

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주1)(주2)
35.0
8,068,645
-
-
(583,480)
-
(7,485,165)
-

묵동아이알디피에프브이㈜(주1)
40.0
160,344
-
-
(160,344)
-
-
-

지엠파크㈜(주1)
49.9
-
3,160,000
-
(3,160,000)
-
-
-

개봉아이알디피에프브이㈜(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜알앤티원(주1)
20.0
-
-
-
-
-
-
-

김포테크노밸리㈜(주1)
26.9
-
-
-
-
-
-
-

대구남부순환도로㈜(주1)
9.8
-
-
-
-
-
-
-

강릉엘앤디㈜(주1)(주2)
50.0
3,654,642
-
-
(257,303)
-
(3,397,339)
-

성수티에스피에프브이㈜(주1)(주2)
34.8
1,531,731
-
-
(460,068)
-
(1,071,663)
-

독산아이알디피에프브이㈜(주1)(주2)
40.0
1,678,391
-
-
(346,394)
-
(1,331,997)
-

성수티에스2차피에프브이㈜(주1)(주2)
33.2
1,049,701
-
-
(387,325)
-
(662,376)
-

㈜제이케이주택개발(주1)(주2)
25.0
75,000
-
-
(50,462)
-
(24,538)
-

㈜윤한개발(주1)
25.0
2,500
-
-
(2,500)
-
-
-

천안제6산단㈜(주1)
50.0
213,863
-
-
(213,863)
-
-
-

㈜빅트라이앵글피에프브이(주1)
35.0
1,750,000
-
-
(1,750,000)
-
-
-

세운5구역피에프브이㈜
18.0
6,729,892
-
-
2,270,555
-
-
9,000,447

팔용터널㈜(주1)
8.0
-
-
-
-
-
-
-

서울북부고속도로㈜(주1)
6.0
-
-
-
-
-
-
-

이레일㈜(주1)
0.6
-
-
-
-
-
-
-

단결㈜(주1)
15.8
-
-
-
-
-
-
-

용인클린워터㈜
10.0
5,574,695
-
-
338,352
(130,325)
-
5,782,722

㈜걸포4도시개발(주1)
7.4
192,736
-
-
(192,736)
-
-
-

김제에스엠씨㈜(주1)
16.0
-
-
-
-
-
-
-

만수바이오텍㈜
-
200,092
-
-
(69,917)
-
(130,175)
-

경주에스엠씨㈜(주1)
6.2
-
-
-
-
-
-
-

제이경주에스엠씨㈜(주1)
20.3
-
-
-
-
-
-
-

문경에스엠씨㈜(주1)
5.2
-
-
-
-
-
-
-

영주에스엠씨㈜(주1)
15.7
-
-
-
-
-
-
-

제이영주에스엠씨㈜(주1)
7.6
-
-
-
-
-
-
-

해양문화㈜(주1)
15.0
-
-
-
-
-
-
-

충의병영㈜(주1)
0.5
-
-
-
-
-
-
-

선봉병영㈜(주1)
0.4
-
-
-
-
-
-
-

풍무역세권개발자산관리㈜
18.0
59,535
-
-
16,632
-
(12)
76,155

미래혁신병영㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

강군병영㈜(주1)
0.4
-
-
-
-
-
-
-

디오션259피에프브이㈜
19.9
-
-
-
168,134
-
-
168,134

포천파워㈜
-
50,299,456
-
(42,000,000)
7,526,922
(1,250,565)
(14,575,813)
-

창원복합행정타운개발㈜
51.0
672,754
-
-
230,009
-
(37,524)
865,239

걸포도시개발자산관리㈜
58.0
246,473
-
-
206,587
-
-
453,060

김포테크노자산관리㈜(주1)(주2)
100.0
1,803,408
-
-
(1,551,531)
-
(251,877)
-

삼계개발㈜(주1)
50.0
-
-
-
(2,500,000)
-
2,500,000
-

전주바이오그린에너지㈜
35.0
-
1,750,000
-
(29,437)
-
-
1,720,563

네오트랜스㈜
7.1
-
-
-
559,005
-
7,140
566,145

신분당선㈜(주1)
4.9
-
-
-
-
-
-
-

합 계

125,350,434
4,910,000
(44,000,000)
14,568,375
(15,604,383)
(24,206,115)
61,018,311

(주1)
전기말 현재 순자산장부금액이 "0"이하이며, 지분법평가에 의한 회계처리를 중단하고 있습니다.

(주2)
관계기업 7개사의 기타변동액은 손상차손 14,225백만원 인식에 의한 것입니다.

(3) 당분기 및 전기의 관계ㆍ공동기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
유동자산
비유동자산
자산계
유동부채
비유동부채
부채계
자본계

관계기업및공동기업
우리병영㈜
1,684,848
38,778,977
40,463,825
1,285,060
38,383,144
39,668,204
795,621

㈜에코시티
41,588,492
59,109,942
100,698,434
149,744,957
75,506
149,820,463
(49,122,029)

㈜부산이앤이
22,971,122
41,642,239
64,613,361
7,420,106
2,360,659
9,780,765
54,832,596

제이충무㈜
2,481,474
53,132,113
55,613,587
51,098,279
1,641,389
52,739,668
2,873,919

경산에코에너지㈜
7,377,127
14,198,206
21,575,333
21,384,707
-
21,384,707
190,626

평화비티엘㈜
5,951,457
27,179,414
33,130,871
2,514
33,067,916
33,070,430
60,441

충무㈜
2,599,398
79,957,908
82,557,306
4,265,592
72,127,714
76,393,306
6,164,000

전주리싸이클링에너지㈜
11,740,909
41,823,219
53,564,128
50,465,837
-
50,465,837
3,098,291

신경주지역개발㈜
252,638
132,494
385,132
56,613
-
56,613
328,519

신경주역세권공영개발㈜
96,466,579
-
96,466,579
74,432,166
4,539,062
78,971,228
17,495,351

㈜이너시티개발
1,131,328
-
1,131,328
312,197
-
312,197
819,131

㈜지파크개발
202,877,836
13,675,372
216,553,208
196,011,746
5,120,674
201,132,420
15,420,788

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
61,222,449
58,089,282
119,311,731
73,003,430
1,000,000
74,003,430
45,308,301

김해대동첨단산업단지㈜
1,033,936,592
5,135,609
1,039,072,201
1,084,681,666
4,749,777
1,089,431,443
(50,359,242)

㈜군포복합개발피에프브이
341,262,028
5,555,025
346,817,053
129,756,028
245,831,511
375,587,539
(28,770,486)

마곡씨피포피에프브이㈜
1,978,119,661
-
1,978,119,661
1,832,848,963
1,812,905
1,834,661,868
143,457,793

창원자족형복합행정타운㈜
382,352,411
5,000
382,357,411
78,916,978
290,500,000
369,416,978
12,940,433

상봉아이알디피에프브이㈜
5,093,966
142,303,100
147,397,066
18,514,030
107,631,266
126,145,296
21,251,770

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
7,798,785
213,364,110
221,162,895
191,810,186
-
191,810,186
29,352,709

묵동아이알디피에프브이㈜
6,251,904
130,505,025
136,756,929
150,574,361
-
150,574,361
(13,817,432)

지엠파크㈜
157,535,326
545,662
158,080,988
201,248,840
10,082,930
211,331,770
(53,250,782)

개봉아이알디피에프브이㈜
4,479,197
110,752,196
115,231,393
105,540,974
-
105,540,974
9,690,419

㈜알앤티원
3,589,485
20,548,742
24,138,227
185,346,390
-
185,346,390
(161,208,163)

대구남부순환도로㈜
2,172,824
173,647,784
175,820,608
23,357,287
250,219,252
273,576,539
(97,755,931)

강릉엘앤디㈜
14,839,636
8,681,521
23,521,157
20,042,768
-
20,042,768
3,478,389

성수티에스피에프브이㈜
94,771,429
-
94,771,429
178,821,543
-
178,821,543
(84,050,114)

독산아이알디피에프브이㈜
168,714,494
-
168,714,494
166,263,243
-
166,263,243
2,451,251

성수티에스2차피에프브이㈜
17,240,341
-
17,240,341
34,984,624
-
34,984,624
(17,744,283)

㈜제이케이주택개발
8,095,520
-
8,095,520
7,997,367
-
7,997,367
98,153

㈜윤한개발
100,918,755
-
100,918,755
116,725,950
42,401,536
159,127,486
(58,208,731)

천안제6산단㈜
2,772,385
1,627,692
4,400,077
7,862,557
-
7,862,557
(3,462,480)

㈜빅트라이앵글피에프브이
3,366,303
142,214,851
145,581,154
67,302,433
75,629,296
142,931,729
2,649,425

팔용터널㈜
567,692
105,145,403
105,713,095
14,778,168
141,223,130
156,001,298
(50,288,203)

서울북부고속도로㈜
36,486,694
1,154,620,930
1,191,107,624
200,558,786
1,253,133,000
1,453,691,786
(262,584,162)

이레일㈜
101,224,525
1,229,727,921
1,330,952,446
145,562,389
1,165,506,529
1,311,068,918
19,883,528

단결㈜
8,836,090
57,860,166
66,696,256
6,536,310
56,002,976
62,539,286
4,156,970

용인클린워터㈜
42,666,015
15,578,310
58,244,325
190,425
-
190,425
58,053,900

김제에스엠씨㈜
6,721,682
37,405,687
44,127,369
2,730,303
37,999,176
40,729,479
3,397,890

경주에스엠씨㈜
10,642,401
31,856,641
42,499,042
2,119,050
28,901,453
31,020,503
11,478,539

제이경주에스엠씨㈜
4,009,851
37,954,399
41,964,250
979,935
34,038,327
35,018,262
6,945,988

문경에스엠씨㈜
5,966,125
48,244,816
54,210,941
1,412,866
49,238,290
50,651,156
3,559,785

영주에스엠씨㈜
6,144,238
42,601,627
48,745,865
1,369,755
44,095,892
45,465,647
3,280,218

제이영주에스엠씨㈜
2,701,045
24,176,611
26,877,656
593,308
24,937,418
25,530,726
1,346,930

해양문화㈜
5,490,597
55,572,738
61,063,335
5,963,823
48,718,140
54,681,963
6,381,372

충의병영㈜
1,032,975
27,661,711
28,694,686
1,762,486
25,722,241
27,484,727
1,209,959

선봉병영㈜
1,059,596
65,775,806
66,835,402
1,502,456
62,174,389
63,676,845
3,158,557

강군병영㈜
1,677,193
40,760,807
42,438,000
324,721
40,509,962
40,834,683
1,603,317

디오션259피에프브이㈜
214,907,963
112,244,095
327,152,058
147,870,016
170,030,000
317,900,016
9,252,042

창원복합행정타운개발㈜
1,513,344
243,372
1,756,716
115,524
-
115,524
1,641,192

걸포도시개발자산관리㈜
1,005,253
14,152
1,019,405
63,877
14,539
78,416
940,989

김포테크노자산관리㈜
298,872
-
298,872
-
-
-
298,872

삼계개발㈜
5,032,554
52,953,734
57,986,288
5,840,341
219,057,918
224,898,259
(166,911,971)

전주바이오그린에너지㈜
4,125,194
816,501
4,941,695
1,038
-
1,038
4,940,657

네오트랜스㈜
47,582,993
36,239,714
83,822,707
9,112,646
1,582,311
10,694,957
73,127,750

신분당선㈜
31,762,138
538,915,140
570,677,278
241,745,334
758,161,313
999,906,647
(429,229,369)

부산신항웅동개발㈜
70,745,784
402,728
71,148,512
35,197,438
18,390
35,215,828
35,932,684

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
유동자산
비유동자산
자산계
유동부채
비유동부채
부채계
자본계

관계기업및공동기업
우리병영㈜
7,113,164
38,953,018
46,066,182
6,624,503
38,540,082
45,164,585
901,597

㈜에코시티
36,233,548
85,547,882
121,781,430
173,839,643
121,070
173,960,713
(52,179,283)

㈜부산이앤이
19,243,288
45,602,952
64,846,240
8,944,499
10,217
8,954,716
55,891,524

제이충무㈜
7,935,253
53,145,828
61,081,081
56,639,280
1,467,675
58,106,955
2,974,126

경산에코에너지㈜
6,194,838
16,050,145
22,244,983
21,103,730
-
21,103,730
1,141,253

평화비티엘㈜
6,795,464
30,676,393
37,471,857
1,250,110
35,376,973
36,627,083
844,774

충무㈜
12,516,501
79,518,058
92,034,559
13,457,418
71,692,100
85,149,518
6,885,041

전주리싸이클링에너지㈜
12,084,734
44,432,314
56,517,048
54,037,571
-
54,037,571
2,479,477

신경주지역개발㈜
240,736
124,970
365,706
59,420
-
59,420
306,286

신경주역세권공영개발㈜
92,581,333
-
92,581,333
57,948,019
4,089,758
62,037,777
30,543,556

㈜이너시티개발
1,139,037
-
1,139,037
312,197
-
312,197
826,840

㈜지파크개발
273,913,289
6,909,096
280,822,385
257,754,675
5,120,674
262,875,349
17,947,036

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
200,351,998
35,539,042
235,891,040
229,283,806
2,065,381
231,349,187
4,541,853

김해대동첨단산업단지㈜
1,009,419,090
5,129,602
1,014,548,692
1,069,243,862
2,919,810
1,072,163,672
(57,614,980)

㈜군포복합개발피에프브이
236,857,459
7,563,361
244,420,820
59,879,316
221,091,888
280,971,204
(36,550,384)

마곡씨피포피에프브이㈜
1,355,152,639
2,857
1,355,155,496
1,404,608,569
-
1,404,608,569
(49,453,073)

창원자족형복합행정타운㈜
374,127,777
-
374,127,777
374,085,782
9,417,313
383,503,095
(9,375,318)

상봉아이알디피에프브이㈜
4,501,736
108,491,259
112,992,995
91,360,500
-
91,360,500
21,632,495

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
8,179,784
204,342,052
212,521,836
182,129,200
-
182,129,200
30,392,636

묵동아이알디피에프브이㈜
6,320,057
101,920,441
108,240,498
121,425,381
-
121,425,381
(13,184,883)

지엠파크㈜
155,093,563
809,002
155,902,565
182,388,993
10,107,807
192,496,800
(36,594,235)

개봉아이알디피에프브이㈜
3,103,258
87,466,961
90,570,219
77,826,648
-
77,826,648
12,743,571

㈜알앤티원
9,780,476
21,583,370
31,363,846
185,677,199
500,000
186,177,199
(154,813,353)

김포테크노밸리㈜
439,867
-
439,867
1,059,404
-
1,059,404
(619,537)

대구남부순환도로㈜
1,164,375
179,601,689
180,766,064
43,067,679
234,865,136
277,932,815
(97,166,751)

강릉엘앤디㈜
23,849,122
471,344
24,320,466
20,358,077
-
20,358,077
3,962,389

성수티에스피에프브이㈜
92,037,178
-
92,037,178
168,262,429
-
168,262,429
(76,225,251)

독산아이알디피에프브이㈜
165,339,704
-
165,339,704
162,009,712
-
162,009,712
3,329,992

성수티에스2차피에프브이㈜
50,665,920
-
50,665,920
47,647,863
1,052,022
48,699,885
1,966,035

㈜제이케이주택개발
8,095,520
-
8,095,520
7,997,367
-
7,997,367
98,153

㈜윤한개발
58,517,219
-
58,517,219
116,725,950
-
116,725,950
(58,208,731)

천안제6산단㈜
2,968,239
2,508,709
5,476,948
7,663,092
-
7,663,092
(2,186,144)

㈜빅트라이앵글피에프브이
2,280,806
109,720,372
112,001,178
108,758,935
-
108,758,935
3,242,243

세운5구역피에프브이㈜
267,182,936
589,613
267,772,549
292,765,691
-
292,765,691
(24,993,142)

팔용터널㈜
753,021
108,549,451
109,302,472
14,693,125
136,264,130
150,957,255
(41,654,783)

서울북부고속도로㈜
32,617,166
1,213,407,801
1,246,024,967
151,275,709
1,287,818,053
1,439,093,762
(193,068,795)

이레일㈜
94,164,839
1,229,724,687
1,323,889,526
104,464,823
1,199,325,777
1,303,790,600
20,098,926

단결㈜
8,262,071
61,713,638
69,975,709
6,165,381
59,573,394
65,738,775
4,236,934

용인클린워터㈜
42,822,204
15,578,310
58,400,514
1,322,778
-
1,322,778
57,077,736

㈜걸포4도시개발
16,870,629
50,000
16,920,629
464,568
20,000,000
20,464,568
(3,543,939)

김제에스엠씨㈜
5,441,334
39,785,943
45,227,277
4,196,089
37,999,176
42,195,265
3,032,012

경주에스엠씨㈜
10,474,319
36,717,278
47,191,597
7,117,690
28,901,453
36,019,143
11,172,454

제이경주에스엠씨㈜
5,666,457
40,787,462
46,453,919
5,238,310
34,038,327
39,276,637
7,177,282

문경에스엠씨㈜
5,699,682
52,418,120
58,117,802
4,966,978
49,238,290
54,205,268
3,912,534

영주에스엠씨㈜
6,184,569
45,403,166
51,587,735
4,822,560
43,937,507
48,760,067
2,827,668

제이영주에스엠씨㈜
3,533,791
25,827,956
29,361,747
3,030,707
24,937,418
27,968,125
1,393,622

해양문화㈜
10,701,740
53,572,738
64,274,478
8,725,416
48,718,140
57,443,556
6,830,922

충의병영㈜
2,737,975
27,608,557
30,346,532
2,927,340
25,722,241
28,649,581
1,696,951

선봉병영㈜
5,094,892
65,651,500
70,746,392
5,289,027
62,182,508
67,471,535
3,274,857

풍무역세권개발자산관리㈜
371,666
90,951
462,617
129,465
-
129,465
333,152

강군병영㈜
4,223,715
40,760,807
44,984,522
2,732,770
40,405,947
43,138,717
1,845,805

디오션259피에프브이㈜
178,309,042
77,813,797
256,122,839
255,247,219
30,000
255,277,219
845,620

창원복합행정타운개발㈜
1,793,065
235,594
2,028,659
265,594
66,519
332,113
1,696,546

걸포도시개발자산관리㈜
877,114
23,821
900,935
119,797
-
119,797
781,138

김포테크노자산관리㈜
201,745
65,000
266,745
14,868
-
14,868
251,877

삼계개발㈜
18,962,760
39,305,821
58,268,581
170,964,641
35,905,530
206,870,171
(148,601,590)

전주바이오그린에너지㈜
4,394,942
521,236
4,916,178
284
-
284
4,915,894

네오트랜스㈜
45,812,069
37,531,863
83,343,932
9,747,313
-
9,747,313
73,596,619

신분당선㈜
29,409,357
556,142,619
585,551,976
224,780,421
773,862,215
998,642,636
(413,090,660)

상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기 및 전기 중 각 관계ㆍ공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
매출
당기순이익(손실)
기타포괄손익
총포괄손익

관계기업및공동기업
우리병영㈜
1,734,343
(105,975)
-
(105,975)

㈜에코시티
40,580,279
3,127,633
-
3,127,633

㈜부산이앤이
25,344,212
2,472,731
-
2,472,731

제이충무㈜
2,754,392
(100,207)
-
(100,207)

경산에코에너지㈜
5,160,842
(950,629)
-
(950,629)

평화비티엘㈜
4,221,117
2,712,645
-
2,712,645

충무㈜
4,403,822
(721,042)
-
(721,042)

전주리싸이클링에너지㈜
14,419,316
618,813
-
618,813

신경주지역개발㈜
1,008,917
22,232
-
22,232

신경주역세권공영개발㈜
1,905,834
(13,048,205)
-
(13,048,205)

㈜이너시티개발
-
(7,709)
-
(7,709)

㈜지파크개발
153,907,975
(2,526,248)
-
(2,526,248)

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
142,292,029
40,766,447
-
40,766,447

김해대동첨단산업단지㈜
65,074,729
7,255,739
-
7,255,739

㈜군포복합개발피에프브이
75,129,537
7,779,897
-
7,779,897

마곡씨피포피에프브이㈜
866,479,658
200,740,971
-
200,740,971

창원자족형복합행정타운㈜
57,486,156
22,315,751
-
22,315,751

상봉아이알디피에프브이㈜
-
(380,724)
-
(380,724)

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
-
(1,039,927)
-
(1,039,927)

묵동아이알디피에프브이㈜
-
(632,549)
-
(632,549)

지엠파크㈜
-
(16,656,546)
-
(16,656,546)

개봉아이알디피에프브이㈜
-
(3,053,151)
-
(3,053,151)

㈜알앤티원
-
(6,394,809)
-
(6,394,809)

김포테크노밸리㈜(주2)
-
627,674
-
627,674

대구남부순환도로㈜
16,447,410
(589,180)
-
(589,180)

강릉엘앤디㈜
-
(484,000)
-
(484,000)

성수티에스피에프브이㈜
-
(7,824,862)
-
(7,824,862)

독산아이알디피에프브이㈜
-
(878,742)
-
(878,742)

성수티에스2차피에프브이㈜
-
(19,710,319)
-
(19,710,319)

㈜제이케이주택개발
-
-
-
-

㈜윤한개발
-
-
-
-

천안제6산단㈜
-
(1,276,336)
-
(1,276,336)

㈜빅트라이앵글피에프브이
-
(592,818)
-
(592,818)

세운5구역피에프브이㈜(주2)
73,656
(21,017,120)
-
(21,017,120)

팔용터널㈜
2,948,554
(8,633,420)
-
(8,633,420)

서울북부고속도로㈜
81,738,200
(45,851,902)
-
(45,851,902)

이레일㈜
22,686,960
(33,798,882)
-
(33,798,882)

단결㈜
3,492,138
(79,964)
-
(79,964)

용인클린워터㈜
23,528,620
4,051,157
-
4,051,157

㈜걸포4도시개발(주2)
-
(672,696)
-
(672,696)

김제에스엠씨㈜
2,012,792
365,878
-
365,878

경주에스엠씨㈜
1,779,755
306,085
-
306,085

제이경주에스엠씨㈜
2,382,021
(231,295)
-
(231,295)

문경에스엠씨㈜
3,160,741
(352,749)
-
(352,749)

영주에스엠씨㈜
2,186,141
452,550
-
452,550

제이영주에스엠씨㈜
995,907
(46,692)
-
(46,692)

해양문화㈜
2,998,209
(449,550)
-
(449,550)

충의병영㈜
1,189,995
(486,992)
-
(486,992)

선봉병영㈜
1,261,819
(116,299)
-
(116,299)

풍무역세권개발자산관리㈜(주2)
1,751,500
295,096
-
295,096

강군병영㈜
1,483,947
(242,489)
-
(242,489)

디오션259피에프브이㈜
112,474,987
8,406,422
-
8,406,422

창원복합행정타운개발㈜
1,146,000
(55,354)
-
(55,354)

걸포도시개발자산관리㈜
960,000
159,851
-
159,851

김포테크노자산관리㈜
(890,112)
46,995
-
46,995

삼계개발㈜
6,019,269
(18,310,381)
-
(18,310,381)

전주바이오그린에너지㈜
-
24,763
-
24,763

네오트랜스㈜
64,482,936
(468,870)
-
(468,870)

신분당선㈜
84,631,391
(16,138,708)
-
(16,138,708)

부산신항웅동개발㈜(주1)
12,910,815
876,073
-
876,073

(주1)
경영성과는 당분기 중 관계기업 취득 후의 실적입니다.

(주2)
경영성과는 당분기 중 관계기업에서 제외전까지 발생된 실적입니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
매출
당기순이익(손실)
기타포괄손익
총포괄손익

관계기업및공동기업
우리병영㈜
3,136,301
(132,398)
-
(132,398)

㈜에코시티
24,377,092
(15,677,957)
-
(15,677,957)

㈜부산이앤이
35,785,154
6,553,336
-
6,553,336

제이충무㈜
3,996,270
(9,022)
-
(9,022)

양산석계산업단지㈜(주1)
-
(279,769)
-
(279,769)

경산에코에너지㈜
7,016,587
(1,709,063)
-
(1,709,063)

평화비티엘㈜
5,611,566
3,463,551
-
3,463,551

충무㈜
6,114,008
(555,032)
-
(555,032)

전주리싸이클링에너지㈜
15,733,683
(1,354,029)
-
(1,354,029)

신경주지역개발㈜
1,265,956
(15,231)
-
(15,231)

신경주역세권공영개발㈜
77,273,680
31,368,917
-
31,368,917

㈜이너시티개발
-
(201,829)
-
(201,829)

㈜지파크개발
224,356,803
23,910,386
-
23,910,386

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
124,109,218
41,499,619
-
41,499,619

김해대동첨단산업단지㈜
364,100,882
(39,633,658)
-
(39,633,658)

천안풍세산업단지개발㈜(주1)
-
(4,019)
-
(4,019)

㈜군포복합개발피에프브이
54,798,034
(20,374,781)
-
(20,374,781)

마곡씨피포피에프브이㈜
715,423,672
(84,247,277)
-
(84,247,277)

창원자족형복합행정타운㈜
28,117,941
(509,702)
-
(509,702)

상봉아이알디피에프브이㈜
-
16,826,322
-
16,826,322

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
-
11,960,024
-
11,960,024

묵동아이알디피에프브이㈜
-
1,153,235
-
1,153,235

지엠파크㈜
-
(19,265,615)
-
(19,265,615)

개봉아이알디피에프브이㈜
-
8,490,018
-
8,490,018

㈜알앤티원
-
(118,506,737)
-
(118,506,737)

김포테크노밸리㈜
-
(439,988)
-
(439,988)

대구남부순환도로㈜
20,792,809
(16,873,731)
-
(16,873,731)

강릉엘앤디㈜
-
(4,408,334)
-
(4,408,334)

성수티에스피에프브이㈜
-
(80,597,620)
-
(80,597,620)

독산아이알디피에프브이㈜
-
(1,086,825)
-
(1,086,825)

성수티에스2차피에프브이㈜
-
(1,166,643)
-
(1,166,643)

㈜제이케이주택개발
-
(171,407)
-
(171,407)

㈜윤한개발
-
(50,245,026)
-
(50,245,026)

천안제6산단㈜
-
(2,613,870)
-
(2,613,870)

㈜빅트라이앵글피에프브이
-
(1,633,449)
-
(1,633,449)

세운5구역피에프브이㈜
888,903
12,614,193
-
12,614,193

팔용터널㈜
3,781,801
(14,945,265)
-
(14,945,265)

서울북부고속도로㈜
55,247,857
(29,782,246)
-
(29,782,246)

이레일㈜
53,837,632
(21,622,370)
-
(21,622,370)

단결㈜
4,184,784
(74,353)
-
(74,353)

용인클린워터㈜
33,404,837
3,383,518
-
3,383,518

㈜걸포4도시개발
-
(3,149,695)
-
(3,149,695)

김제에스엠씨㈜
2,645,333
149,630
-
149,630

만수바이오텍㈜(주1)
-
(203,218)
-
(203,218)

경주에스엠씨㈜
2,481,310
215,810
-
215,810

제이경주에스엠씨㈜
2,630,260
(273,173)
-
(273,173)

문경에스엠씨㈜
4,398,528
(479,136)
-
(479,136)

영주에스엠씨㈜
2,508,285
(81,200)
-
(81,200)

제이영주에스엠씨㈜
1,357,820
(63,502)
-
(63,502)

해양문화㈜
6,085,100
(1,648,078)
-
(1,648,078)

충의병영㈜
1,637,136
(21,092)
-
(21,092)

선봉병영㈜
1,741,903
(176,114)
-
(176,114)

풍무역세권개발자산관리㈜
2,186,500
92,401
-
92,401

강군병영㈜
1,683,609
(126,571)
-
(126,571)

디오션259피에프브이㈜
109,971,455
50,868,646
-
50,868,646

포천파워㈜(주1)
1,118,428,414
48,387,359
-
48,387,359

창원복합행정타운개발㈜
2,292,000
450,999
-
450,999

걸포도시개발자산관리㈜
1,680,000
356,184
-
356,184

김포테크노자산관리㈜
279,000
(1,551,531)
-
(1,551,531)

삼계개발㈜(주2)
5,786,225
(86,930,676)
-
(86,930,676)

전주바이오그린에너지㈜(주2)
-
(84,106)
-
(84,106)

네오트랜스㈜(주2)
87,707,584
7,829,213
-
7,829,213

신분당선㈜(주2)
123,746,358
(10,572,250)
-
(10,572,250)

(주1)
경영성과는 전기 중 관계기업에서 제외전까지 발생된 실적입니다.

(주2)
경영성과는 전기 중 관계기업 취득 후의 실적입니다.

(5) 당분기 및 전기말 현재 관계ㆍ공동기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.< 당 분 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
기말순자산(A)
연결실체지분율(%)(B)
순자산 지분액(AXB)
(+) 영업권
(-) 내부거래효과 제거
기타 (주1)
기말장부금액

관계기업및공동기업
우리병영㈜
795,621
26.7
212,431
-
-
(212,431)
-

㈜에코시티
(49,122,029)
40.0
(19,648,812)
-
-
19,648,812
-

㈜부산이앤이
54,832,597
30.0
16,449,779
-
-
-
16,449,779

제이충무㈜
2,873,919
27.0
775,958
-
-
(775,958)
-

경산에코에너지㈜
190,625
50.0
95,313
-
-
(95,313)
-

평화비티엘㈜
60,440
20.5
12,390
-
-
(12,390)
-

충무㈜
6,163,999
27.5
1,695,100
-
-
(1,695,100)
-

전주리싸이클링에너지㈜
3,098,290
26.3
814,850
-
-
(1,549)
813,301

신경주지역개발㈜
328,520
43.0
141,263
-
-
-
141,263

신경주역세권공영개발㈜
17,495,351
40.0
6,998,141
313,081
-
(454,441)
6,856,781

㈜이너시티개발
819,131
40.0
327,652
-
-
(327,652)
-

㈜지파크개발
15,420,788
34.9
5,381,855
-
-
-
5,381,855

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
45,308,301
20.0
9,061,660
-
-
(9,061,660)
-

김해대동첨단산업단지㈜
(50,359,242)
26.1
(13,143,762)
-
247,058
12,896,704
-

㈜군포복합개발피에프브이
(28,770,486)
35.4
(10,184,752)
-
-
10,184,752
-

마곡씨피포피에프브이㈜
143,457,792
29.9
42,893,880
-
-
(4,304)
42,889,576

창원자족형복합행정타운㈜
12,940,434
23.6
3,053,943
-
-
121,295
3,175,238

상봉아이알디피에프브이㈜
21,251,771
42.1
8,946,995
-
1,629,405
(2,230,106)
8,346,294

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
29,352,709
35.0
10,273,448
-
(356)
(10,273,092)
-

묵동아이알디피에프브이㈜
(13,817,432)
40.0
(5,526,973)
-
789,293
4,737,680
-

지엠파크㈜
(53,250,782)
49.9
(21,300,313)
-
-
21,300,313
-

개봉아이알디피에프브이㈜
9,690,420
40.0
3,876,168
-
1,058,674
(4,934,842)
-

㈜알앤티원
(161,208,162)
20.0
(32,241,632)
-
-
32,241,632
-

대구남부순환도로㈜
(97,755,930)
51.8
(50,637,572)
-
-
50,637,572
-

강릉엘앤디㈜
3,478,390
50.0
1,739,195
-
-
(1,739,195)
-

성수티에스피에프브이㈜
(84,050,114)
34.8
(29,249,440)
-
-
29,249,440
-

독산아이알디피에프브이㈜
2,451,250
40.0
980,500
-
-
(980,500)
-

성수티에스2차피에프브이㈜
(17,744,283)
33.2
(5,891,102)
-
-
5,891,102
-

㈜제이케이주택개발
98,154
25.0
24,538
-
-
(24,538)
-

㈜윤한개발
(58,208,731)
25.0
(14,552,183)
-
-
14,552,183
-

천안제6산단㈜
(3,462,481)
50.0
(1,731,240)
-
-
1,731,240
-

㈜빅트라이앵글피에프브이
2,649,426
35.0
927,299
-
-
(927,299)
-

팔용터널㈜
(50,288,203)
8.0
(4,023,056)
-
-
4,023,056
-

서울북부고속도로㈜
(262,584,162)
6.0
(15,755,050)
-
-
15,755,050
-

이레일㈜
19,883,528
0.5
99,418
-
-
(99,418)
-

단결㈜
4,156,970
15.8
656,801
-
-
(656,801)
-

용인클린워터㈜
58,053,900
10.0
5,805,390
-
-
130,182
5,935,572

김제에스엠씨㈜
3,397,890
16.0
543,662
-
-
(543,662)
-

경주에스엠씨㈜
11,478,539
6.2
711,669
-
-
(711,669)
-

제이경주에스엠씨㈜
6,945,987
20.3
1,410,035
-
-
(1,410,035)
-

문경에스엠씨㈜
3,559,786
5.2
185,109
-
-
(185,109)
-

영주에스엠씨㈜
3,280,217
15.7
514,994
-
-
(514,994)
-

제이영주에스엠씨㈜
1,346,930
7.6
102,367
-
-
(102,367)
-

해양문화㈜
6,381,372
15.0
957,206
-
-
(957,206)
-

충의병영㈜
1,209,959
0.5
6,050
-
-
(6,050)
-

선봉병영㈜
3,158,558
0.4
12,634
-
-
(12,634)
-

강군병영㈜
1,603,317
0.4
6,413
-
-
(6,413)
-

디오션259피에프브이㈜
9,252,042
19.9
1,841,157
-
-
(1,866)
1,839,291

창원복합행정타운개발㈜
1,641,192
51.0
837,008
-
-
-
837,008

걸포도시개발자산관리㈜
940,990
58.0
545,774
-
-
-
545,774

김포테크노자산관리㈜
298,872
100.0
298,872
-
-
(298,872)
-

삼계개발㈜
(166,911,971)
50.0
(83,455,985)
-
-
83,455,985
-

전주바이오그린에너지㈜
4,940,657
35.0
1,729,230
-
-
-
1,729,230

네오트랜스㈜
73,127,750
7.1
5,192,070
-
-
(4,659,402)
532,668

신분당선㈜
(429,229,368)
4.9
(21,032,239)
-
-
21,032,239
-

부산신항웅동개발㈜
35,932,684
20.0
7,186,537
-
-
1,237,953
8,424,490

합 계
(903,414,308)

(185,049,357)
313,081
3,724,074
284,910,322
103,898,120

(주1)
누적 미반영 지분법손실 및 손상차손 금액 등으로 구성되어 있습니다.

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
기말순자산(A)
연결실체지분율(%)(B)
순자산 지분액(AXB)
(+) 영업권
(-) 내부거래효과 제거
기타 (주1)
기말장부금액

관계기업및공동기업
우리병영㈜
901,596
26.7
240,726
-
-
(240,726)
-

㈜에코시티
(52,179,282)
40.0
(20,871,713)
-
-
20,871,713
-

㈜부산이앤이
55,891,524
30.0
16,767,457
-
-
-
16,767,457

제이충무㈜
2,974,125
27.0
803,014
-
-
(803,014)
-

경산에코에너지㈜
1,141,254
50.0
570,627
-
-
(570,627)
-

평화비티엘㈜
844,774
20.5
173,179
-
-
(173,179)
-

충무㈜
6,885,041
27.5
1,893,386
-
-
(1,893,386)
-

전주리싸이클링에너지㈜
2,479,477
26.3
652,103
-
-
(1,240)
650,863

신경주지역개발㈜
306,287
43.0
131,704
-
-
-
131,704

신경주역세권공영개발㈜
30,543,556
40.0
12,217,423
313,081
(717,009)
(118,179)
11,695,316

㈜이너시티개발
826,840
40.0
330,736
-
-
(330,736)
-

㈜지파크개발
17,947,036
34.9
6,263,516
-
-
-
6,263,516

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
4,541,854
20.0
908,371
-
69,993
(978,364)
-

김해대동첨단산업단지㈜
(57,614,981)
26.1
(15,037,510)
-
(4,470,921)
19,508,431
-

㈜군포복합개발피에프브이
(36,550,383)
35.4
(12,938,836)
-
-
12,938,836
-

마곡씨피포피에프브이㈜
(49,453,074)
29.9
(14,786,469)
-
-
14,786,469
-

창원자족형복합행정타운㈜
(9,375,317)
23.6
(2,212,575)
-
-
2,212,575
-

상봉아이알디피에프브이㈜
21,632,495
42.1
9,107,280
-
(1,533,324)
(696,966)
6,876,990

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
30,392,636
35.0
10,637,423
-
(2,211,040)
(8,426,383)
-

묵동아이알디피에프브이㈜
(13,184,883)
40.0
(5,273,953)
-
(1,321,551)
6,595,504
-

지엠파크㈜
(36,594,236)
49.9
(18,260,524)
-
-
18,260,524
-

개봉아이알디피에프브이㈜
12,743,571
40.0
5,097,429
-
(1,108,966)
(3,988,463)
-

㈜알앤티원
(154,813,353)
20.0
(30,962,671)
-
-
30,962,671
-

김포테크노밸리㈜
(619,537)
26.9
(166,655)
-
-
166,655
-

대구남부순환도로㈜
(97,166,750)
9.8
(9,522,342)
-
-
9,522,342
-

강릉엘앤디㈜
3,962,389
50.0
1,981,195
-
-
(1,981,195)
-

성수티에스피에프브이㈜
(76,225,251)
34.8
(26,526,388)
-
-
26,526,388
-

독산아이알디피에프브이㈜
3,329,992
40.0
1,331,997
-
-
(1,331,997)
-

성수티에스2차피에프브이㈜
1,966,036
33.2
652,724
-
-
(652,724)
-

㈜제이케이주택개발
98,154
25.0
24,538
-
-
(24,538)
-

㈜윤한개발
(58,208,731)
25.0
(14,552,183)
-
-
14,552,183
-

천안제6산단㈜
(2,186,145)
50.0
(1,093,072)
-
-
1,093,072
-

㈜빅트라이앵글피에프브이
3,242,243
35.0
1,134,785
-
-
(1,134,785)
-

세운5구역피에프브이㈜
(24,993,142)
18.0
(4,498,766)
13,601,832
-
(102,619)
9,000,447

팔용터널㈜
(41,654,783)
8.0
(3,332,383)
-
-
3,332,383
-

서울북부고속도로㈜
(193,068,795)
6.0
(11,584,128)
-
-
11,584,128
-

이레일㈜
20,098,925
0.6
120,594
-
-
(120,594)
-

단결㈜
4,236,934
15.8
669,436
-
-
(669,436)
-

용인클린워터㈜
57,077,736
10.0
5,707,773
-
-
74,949
5,782,722

㈜걸포4도시개발
(3,543,940)
7.4
(262,252)
-
-
262,252
-

김제에스엠씨㈜
3,032,012
16.0
485,122
-
-
(485,122)
-

경주에스엠씨㈜
11,172,453
6.2
692,692
-
-
(692,692)
-

제이경주에스엠씨㈜
7,177,282
20.3
1,456,988
-
-
(1,456,988)
-

문경에스엠씨㈜
3,912,535
5.2
203,452
-
-
(203,452)
-

영주에스엠씨㈜
2,827,667
15.7
443,944
-
-
(443,944)
-

제이영주에스엠씨㈜
1,393,622
7.6
105,915
-
-
(105,915)
-

해양문화㈜
6,830,922
15.0
1,024,638
-
-
(1,024,638)
-

충의병영㈜
1,696,951
0.5
8,485
-
-
(8,485)
-

선봉병영㈜
3,274,857
0.4
13,099
-
-
(13,099)
-

풍무역세권개발자산관리㈜
333,152
18.0
59,967
-
-
16,188
76,155

강군병영㈜
1,845,805
0.4
7,383
-
-
(7,383)
-

디오션259피에프브이㈜
845,620
19.9
168,278
-
-
(144)
168,134

창원복합행정타운개발㈜
1,696,546
51.0
865,239
-
-
-
865,239

걸포도시개발자산관리㈜
781,138
58.0
453,060
-
-
-
453,060

김포테크노자산관리㈜
251,877
100.0
251,877
-
-
(251,877)
-

삼계개발㈜
(148,601,590)
50.0
(74,300,795)
-
-
74,300,795
-

전주바이오그린에너지㈜
4,915,894
35.0
1,720,563
-
-
-
1,720,563

네오트랜스㈜
73,596,619
7.1
5,225,359
-
-
(4,659,214)
566,145

신분당선㈜
(413,090,661)
4.9
(20,241,442)
-
-
20,241,442
-

합 계
(1,059,475,407)

(195,821,180)
13,914,913
(11,292,818)
254,217,396
61,018,311

(주1)
누적 미반영 지분법손실 및 손상차손 금액 등으로 구성되어 있습니다.

13. 유형자산 (연결)

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

토지
건물
구축물
기계공구(주2)
중기(주2)
차량운반구(주2)
비품
기타유형자산
건설중인자산
사용권자산
유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정
기초 유형자산
31,580,519
71,259,651
135,512
2,495,910
65,942
799,905
3,400,683
3,404,289
67,419,625
10,487,295
191,049,331

취득, 유형자산
6,600
0
0
0
0
40,063
126,780
0
1,557,992
3,005,010
4,736,445

처분, 유형자산
(1,999,015)
(1,135,181)
0
(9)
0
(223,546)
(49,485)
(94,631)
0
(1,660,348)
(5,162,215)

감가상각비, 유형자산
0
(1,473,992)
(10,342)
(1,056,817)
(38,018)
(164,063)
(963,907)
(837,894)
0
(5,626,124)
(10,171,157)

손상차손, 유형자산
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

대체 및 기타, 유형자산(주1)
(15,066,328)
(12,223,873)
(125,170)
0
0
0
(69,103)
0
0
(347,482)
(27,831,956)

기말 유형자산
14,521,776
56,426,605
0
1,439,084
27,924
452,359
2,444,968
2,471,764
68,977,617
5,858,351
152,620,448

전기말
(단위 : 천원)

토지
건물
구축물
기계공구(주2)
중기(주2)
차량운반구(주2)
비품
기타유형자산
건설중인자산
사용권자산
유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정
기초 유형자산
92,900,077
88,042,926
176,879
4,466,664
119,546
3,013,971
7,172,393
8,470,663
85,714,138
9,250,751
299,328,008

취득, 유형자산
190,315
0
0
104,100
0
253,360
1,158,398
208,447
4,838,747
9,880,689
16,634,056

처분, 유형자산
0
0
0
0
0
(70,335)
(1)
0
0
(520,162)
(590,498)

감가상각비, 유형자산
0
(4,719,991)
(41,367)
(1,439,450)
(53,604)
(488,641)
(1,236,758)
(1,477,348)
0
(8,097,329)
(17,554,488)

손상차손, 유형자산
(5,010,314)
(14,965,718)
0
0
0
0
(3,636,549)
(107,131)
(28,173,817)
0
(51,893,529)

대체 및 기타, 유형자산(주1)
(56,499,559)
2,902,434
0
(635,404)
0
(1,908,450)
(56,800)
(3,690,342)
5,040,557
(26,654)
(54,874,218)

기말 유형자산
31,580,519
71,259,651
135,512
2,495,910
65,942
799,905
3,400,683
3,404,289
67,419,625
10,487,295
191,049,331

(주1) 당분기 투자부동산으로의 대체, 매각예정비유동자산으로의 대체, 연결범위변동 등으로 구성되어 있습니다.(주1) 전분기 차입원가 자본화 및 연결범위변동 등으로 구성되어 있습니다.

(주2) 상기 계정 중 운용리스로 제공된 내역은 다음과 같습니다.

운용리스로 제공한 유형자산 장부금액의 변동에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

운용리스상태별 유형자산

운용리스 대상인 유형자산

유형자산
유형자산 합계

기계공구
중기
차량운반구

기초 유형자산
2,132,891
65,941
156,767
2,355,599

취득, 유형자산
0
0
0
0

감가상각비, 유형자산
(911,130)
(38,018)
(50,510)
(999,658)

기타, 유형자산
0
0
0
0

기말 유형자산
1,221,761
27,923
106,257
1,355,941

전기말
(단위 : 천원)

운용리스상태별 유형자산

운용리스 대상인 유형자산

유형자산
유형자산 합계

기계공구
중기
차량운반구

기초 유형자산
3,237,120
116,632
224,113
3,577,865

취득, 유형자산
104,100
0
0
104,100

감가상각비, 유형자산
(1,208,329)
(50,691)
(67,346)
(1,326,366)

기타, 유형자산
0
0
0
0

기말 유형자산
2,132,891
65,941
156,767
2,355,599

(2) 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 당분기 중에는 없으며, 전분기에는 102,017천원입니다.

차입원가

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

자본화된 차입원가
0

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율
0.0000

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

자본화된 차입원가
102,017

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율
0.0460

(3) 사용권자산연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 2.39년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

1) 당분기 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

유형자산

토지
건물
중기
차량운반구
비품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산
1,005,344
(834,197)
171,147
10,274,430
(7,874,629)
2,399,801
20,381,197
(18,108,598)
2,272,599
2,674,960
(1,660,156)
1,014,804
0
0
0
5,858,351

전기말
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

유형자산

토지
건물
중기
차량운반구
비품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산
1,006,089
(742,660)
263,429
11,985,276
(7,905,767)
4,079,509
19,859,180
(15,257,401)
4,601,779
3,431,944
(1,905,597)
1,526,347
37,456
(21,225)
16,231
10,487,295

2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액 및 단기리스의 약정금액, 리스로 인한 총 현금유출금액은 다음과 같습니다.

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산
5,626,124

리스부채에 대한 이자비용
300,658

단기리스에 관련되는 비용
3,825,753

소액자산 리스에 관련되는 비용
46,664

단기리스에 대한 리스 약정
406,598

리스 현금유출
9,144,585

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산
5,885,135

리스부채에 대한 이자비용
283,447

단기리스에 관련되는 비용
4,489,787

소액자산 리스에 관련되는 비용
45,956

단기리스에 대한 리스 약정
792,402

리스 현금유출
9,604,808

14. 투자부동산 (연결)

(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치모형

공정가치

투자부동산
투자부동산 합계

취득 완료 투자부동산
건설 혹은 개발 중인 투자부동산

토지(주3)
건물
구축물

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
기초 투자부동산
556,364,325
608,508,289
15,106,750
232,989,389
1,412,968,753

투자부동산의 변동

투자부동산의 변동
취득, 투자부동산
75,616
32,235,611
0
0
32,311,227

처분, 투자부동산
(6,521,187)
(2,048,858)
0
0
(8,570,045)

대체, 투자부동산(주2)
(30,961,830)
83,207,396
0
(232,989,389)
(180,743,823)

공정가치평가, 투자부동산(주1)
2,971,004
2,265,010
0
0
5,236,014

기말 투자 부동산
521,927,928
724,167,448
15,106,750
0
1,261,202,126

전기말
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치모형

공정가치

투자부동산
투자부동산 합계

취득 완료 투자부동산
건설 혹은 개발 중인 투자부동산

토지(주3)
건물
구축물

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
기초 투자부동산
588,883,098
560,431,301
15,940,000
136,073,496
1,301,327,895

투자부동산의 변동

투자부동산의 변동
취득, 투자부동산
0
0
0
108,278,514
108,278,514

처분, 투자부동산
(48,979)
(499,556)
0
0
(548,535)

대체, 투자부동산(주2)
(40,473,502)
40,481,455
0
5,385,329
5,393,282

공정가치평가, 투자부동산(주1)
8,003,708
8,095,089
(833,250)
(16,747,950)
(1,482,403)

기말 투자 부동산
556,364,325
608,508,289
15,106,750
232,989,389
1,412,968,753

(주1) 해당 투자부동산의 공정가치 평가손익은 손익계산서 상 기타영업외수익(비용)에 포함되었습니다.(주2) 유형자산에서의 대체, 매각예정비유동자산으로의 대체, 건설중인자산의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다.

(주3) 전기 중 경영진은 토지 중 조경식재부지를 매각하기로 결정했으며, 이로 인해 관련 토지를 매각예정비유동자산으로 표시하였습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산은 공정가치에서 처분부대원가를 뺀 금액과 장부금액 중작은 금액으로 측정되었으며 1,894,000천원으로 계상되었습니다. 기존 장부금액과의 차액인 1,800,826천원은 투자부동산손상차손으로 계상되었습니다.

매각예정으로 분류된 투자부동산에 대한 공시

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치모형

공정가치

투자부동산

취득 완료 투자부동산

토지

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 투자부동산
(1,894,000)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산
(1,800,826)

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
23,919,629

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
투자부동산에서 발생한 임대수익
31,861,609

투자부동산과 직접 관련된 운영비용

투자부동산과 직접 관련된 운영비용
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
(7,430,347)

임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
(511,633)

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
14,014,718

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
투자부동산에서 발생한 임대수익
19,140,536

투자부동산과 직접 관련된 운영비용

투자부동산과 직접 관련된 운영비용
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
(4,576,805)

임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
(549,013)

(3) 투자부동산의 공정가치 평가는 공인된 전문자격을 갖추고 있으며 평가대상 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 외부평가기관에 의해 수행되었습니다.

(4) 보고기간말 현재 투자부동산 공정가치측정의 공정가치 서열체계 수준은 모두 수준3으로 분류되었으며, 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

투자부동산의 공정가치측정에 대한 공시

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치측정치

투자부동산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

평가기법

시장접근법

공시지가기준법
거래사례비교법

관측할 수 없는 투입변수

시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인
그 밖의 요인
시점수정(사례 물건의 가격변동률)
가치형성요인
시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인
그 밖의 요인
시점수정(사례 물건의 가격변동률)
가치형성요인

공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계가 있는 경우에는 그러한 상호관계에 대해서도 설명하고 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과를 그러한 상호관계가 어떻게 확대 혹은 축소시키는지에 대한 기술, 자산
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

시점수정치가 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
가치형성요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
추가적으로 거래사례비교법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함
추가적으로 거래사례비교법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함
추가적으로 거래사례비교법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함
추가적으로 거래사례비교법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함

추가적으로 수익환원법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함
추가적으로 수익환원법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함

15. 무형자산 (연결)

당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

무형자산 및 영업권
무형자산 및 영업권 합계

영업권
영업권 이외의 무형자산

기타무형자산
회원권

기초 무형자산 및 영업권
597,650
1,809,810
9,103,343
11,510,803

취득, 영업권 이외의 무형자산
0
0
0
0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
0
(914,757)
0
(914,757)

처분, 무형자산 및 영업권
0
(6,282)
(1,672,604)
(1,678,886)

손상차손, 무형자산 및 영업권
0
0
0
0

기타, 무형자산 및 영업권(주1)
0
0
0
0

기말 무형자산 및 영업권
597,650
888,771
7,430,739
8,917,160

전기말
(단위 : 천원)

무형자산 및 영업권
무형자산 및 영업권 합계

영업권
영업권 이외의 무형자산

기타무형자산
회원권

기초 무형자산 및 영업권
656,682
19,012,119
9,105,643
28,774,444

취득, 영업권 이외의 무형자산
0
26,000
0
26,000

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
0
(2,057,493)
0
(2,057,493)

처분, 무형자산 및 영업권
0
0
0
0

손상차손, 무형자산 및 영업권
(59,032)
(172,800)
0
(231,832)

기타, 무형자산 및 영업권(주1)
0
(14,998,016)
(2,300)
(15,000,316)

기말 무형자산 및 영업권
597,650
1,809,810
9,103,343
11,510,803

(주1) 연결범위변동 등으로 구성되어 있습니다.

16. 매입채무및기타채무 (연결)

당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무
매입채무 및 기타유동채무 합계
437,313,188

매입채무 및 기타유동채무 합계
유동매입채무
0

유동미지급금
343,084,555

유동미지급비용
58,084,147

유동미지급배당금
2,015

유동예수금
36,142,471

매입채무 및 기타비유동채무

매입채무 및 기타비유동채무
매입채무 및 기타비유동채무 합계
2,124,683

매입채무 및 기타비유동채무 합계
비유동매입채무
0

비유동미지급금
2,124,683

비유동미지급비용
0

비유동미지급배당금
0

비유동예수금
0

매입채무 및 기타 채무

매입채무 및 기타 채무
매입채무 및 기타 채무 합계
439,437,871

매입채무 및 기타 채무 합계
매입채무
0

미지급금
345,209,238

미지급비용
58,084,147

미지급배당금
2,015

예수금
36,142,471

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무
매입채무 및 기타유동채무 합계
641,947,559

매입채무 및 기타유동채무 합계
유동매입채무
18,111

유동미지급금
578,322,853

유동미지급비용
31,744,889

유동미지급배당금
2,015

유동예수금
31,859,691

매입채무 및 기타비유동채무

매입채무 및 기타비유동채무
매입채무 및 기타비유동채무 합계
3,322,136

매입채무 및 기타비유동채무 합계
비유동매입채무
0

비유동미지급금
3,322,136

비유동미지급비용
0

비유동미지급배당금
0

비유동예수금
0

매입채무 및 기타 채무

매입채무 및 기타 채무
매입채무 및 기타 채무 합계
645,269,695

매입채무 및 기타 채무 합계
매입채무
18,111

미지급금
581,644,989

미지급비용
31,744,889

미지급배당금
2,015

예수금
31,859,691

17. 차입금 및 사채 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다.

차입금 및 사채의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

단기차입금
장기 차입금
사채

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금
총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금
총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금

차입금(사채 포함)
207,470,316
0
0
207,470,316
1,551,967,507
(1,297,023)
(15,162,386)
1,535,508,098
80,000,000
0
(1,481,380)
78,518,620
1,821,497,034

차입금(사채 포함)
유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
207,470,316
0
0
207,470,316
640,717,000
0
(550,201)
640,166,799
0
0

0
847,637,115

총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
0
0
0
0
911,250,507
(1,297,023)
(14,612,185)
895,341,299
80,000,000
0
(1,481,380)
78,518,620
973,859,919

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

단기차입금
장기 차입금
사채

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금
총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금
총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금

차입금(사채 포함)
799,089,444
0
0
799,089,444
1,613,657,536
(1,033,257)
0
1,612,624,279
280,000,000
(60,450)
0
279,939,550
2,691,653,273

차입금(사채 포함)
유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
799,089,444
0
0
799,089,444
1,454,650,506
(1,033,257)
0
1,453,617,249
280,000,000
(60,450)
0
279,939,550
2,532,646,243

총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
0
0
0
0
159,007,030
0
0
159,007,030
0
0
0
0
159,007,030

(2) 당분기 및 전기말 현재 단기차입금 내용은 다음과 같습니다.

단기차입금 내용

당분기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

단기차입금1
단기차입금2
단기차입금3
단기차입금4
단기차입금5
단기차입금6
단기차입금7
단기차입금8
단기차입금9
단기차입금10
단기차입금11
단기차입금12
단기차입금13
단기차입금14
단기차입금15
단기차입금16
단기차입금17
단기차입금18
단기차입금19
단기차입금20
단기차입금21
단기차입금22
단기차입금23
단기차입금24
단기차입금25
단기차입금26

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입처

Bank Dhofar

샤인시티제일차

용인중앙새마을금고 등

성남중앙새마을금고 등

포레어반시티

단기차입금, 이자율

0.0650

0.0879
0.1300

0.1000

0.1000

0.1200

명목금액, 단기차입금

1,229,349

17,000,000

35,875,571

33,365,396

0

120,000,000

207,470,316

현재가치할인차금, 단기차입금

0

단기차입금

207,470,316

전기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

단기차입금1
단기차입금2
단기차입금3
단기차입금4
단기차입금5
단기차입금6
단기차입금7
단기차입금8
단기차입금9
단기차입금10
단기차입금11
단기차입금12
단기차입금13
단기차입금14
단기차입금15
단기차입금16
단기차입금17
단기차입금18
단기차입금19
단기차입금20
단기차입금21
단기차입금22
단기차입금23
단기차입금24
단기차입금25
단기차입금26

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입처

Bank Dhofar

농협은행

한국산업은행

우리은행

경남은행

하나은행

애큐온저축은행

샤인시티제일차

용인중앙새마을금고 등

성남중앙새마을금고 등

국민은행

신한은행

미래에셋증권

현대차증권

대신증권

포레어반시티

건설공제조합

에이블티와이제이차

에이블티와이제삼차

하나증권

한양증권

㈜티와이홀딩스

신용협동조합

코람코자산운용

캡스톤자산운용

흥국저축은행

단기차입금, 이자율

0.0650
0.0639
0.0652

0.0579
0.0850

0.0552
0.0630

0.0623
0.0615
0.0648

0.0800
0.0879
0.1300

0.0747

0.0642

0.0656
0.0584
0.0630

0.0690

0.0690

0.0690

0.1200

0.0110

0.0800
0.0800
0.1000

0.0600

0.0980

0.0460
0.0600
0.1050

0.0600
0.0600
0.0800

0.0600

명목금액, 단기차입금

6,157,972

42,000,000

68,000,000

82,876,342

5,000,000

62,999,221

5,000,000

17,000,000

35,875,571

33,368,396

10,000,000

40,711,942

2,300,000

2,800,000

2,000,000

120,000,000

6,000,000

15,000,000

30,000,000

25,000,000

10,000,000

40,000,000

82,000,000

30,000,000

20,000,000

5,000,000
799,089,444

현재가치할인차금, 단기차입금

0

단기차입금

799,089,444

(주1) 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결결과 약정(MOU) 체결일로부터 3년간 차입금 상환이 유예되었습니다.

(3) 당분기 및 전기말 현재 장기차입금 내용은 다음과 같습니다.

장기차입금 내용

당분기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

장기차입금1
장기차입금2
장기차입금3
장기차입금4
장기차입금5
장기차입금6
장기차입금7
장기차입금8
장기차입금9
장기차입금10
장기차입금11
장기차입금12
장기차입금13
장기차입금14
장기차입금15
장기차입금16
장기차입금17
장기차입금18
장기차입금19
장기차입금20
장기차입금21
장기차입금22
장기차입금23
장기차입금24
장기차입금25
장기차입금26
장기차입금27
장기차입금28
장기차입금29
장기차입금30
장기차입금31
장기차입금32
장기차입금33
장기차입금34
장기차입금35
장기차입금36
장기차입금37
장기차입금38
장기차입금39
장기차입금40
장기차입금41
장기차입금42
장기차입금43
장기차입금44
장기차입금45
장기차입금46
장기차입금47
장기차입금48
장기차입금49

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금종류

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

사옥담보대출(주1)(주2)

사옥담보대출(주1)(주2)

사옥담보대출(주1)(주2)

사옥담보대출(주1)(주2)

사옥담보대출(주1)(주2)

사옥담보대출(주1)(주2)

사옥담보대출(주1)(주2)

사옥담보대출(주1)(주2)

시설자금대출

시설자금대출

시설자금대출

시설자금대출

시설자금대출

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

차입처

김해대동첨단산업단지

티와이홀딩스

경남은행

한국산업은행

하나은행

농협은행

신한은행

국민은행

우리은행

우리금융저축은행

건설공제조합

에이블티와이제이차

에이블티와이제삼차

하나증권

애큐온저축은행

에이블티와이제일차

코람코자산운용

캡스톤자산운용

흥국저축은행

KIS인제제일차

인제스피디움제이차유동화

농협손해보험

한화손해보험

푸본현대생명보험

하나은행

중소기업은행

농협생명보험

신협중앙회

아이비케이연금보험

한화생명보험

흥국생명보험

한국산업은행

에이블동탄제일차

에이블동탄제이차

에이블동탄제삼차

이스트스트림제일차

경남은행

신한은행 외

티와이디제일차

티와이디제이차

티와이디제삼차

뉴어반시티

포레어반시티

국민은행

청운신협 외

장기차입금, 이자율

0.0000

0.0460
0.0300
0.0593

0.0300
0.0460

0.0300

0.0300

0.0300

0.0300

0.0300

0.0300

0.0110

0.0900
0.0900
0.1000

0.0700

0.0900

0.0700

0.0700

0.0700

0.0700
0.0460
0.1350

0.0460

0.0540

0.0540

0.0540

0.0657
0.0510
0.0524

0.0340
0.0669
0.1050

0.0340

0.0365

0.0340

0.0524

0.0668

0.0657

0.0657

0.0657

0.0543

0.0485

0.0733

0.0733

0.0733

0.1350

0.1350

0.0470
0.0470
0.0720

명목금액, 장기차입금

717,000

3,600,000

12,200,000

109,000,000

25,000,000

27,000,000

10,000,000

5,000,000

54,000,000

5,000,000

6,000,000

15,000,000

30,000,000

25,000,000

5,000,000

60,000,000

30,000,000

20,000,000

5,000,000

38,000,000

12,500,000

30,720,000

23,040,000

23,040,000

2,172,060

70,441,600

13,600,000

81,532,507

24,800,000

84,500,000

24,800,000

100,000,000

8,785,920

6,515,850

8,753,910

32,710,260

20,000,000

43,438,400

61,000,000

25,100,000

2,000,000

100,000,000

80,000,000

150,000,000

37,000,000
1,551,967,507

유동성장기차입금

(640,717,000)

현재가치할인차금, 장기차입금

(1,297,023)

채무조정차금, 장기차입금

(14,612,185)

장기차입금

895,341,299

전기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

장기차입금1
장기차입금2
장기차입금3
장기차입금4
장기차입금5
장기차입금6
장기차입금7
장기차입금8
장기차입금9
장기차입금10
장기차입금11
장기차입금12
장기차입금13
장기차입금14
장기차입금15
장기차입금16
장기차입금17
장기차입금18
장기차입금19
장기차입금20
장기차입금21
장기차입금22
장기차입금23
장기차입금24
장기차입금25
장기차입금26
장기차입금27
장기차입금28
장기차입금29
장기차입금30
장기차입금31
장기차입금32
장기차입금33
장기차입금34
장기차입금35
장기차입금36
장기차입금37
장기차입금38
장기차입금39
장기차입금40
장기차입금41
장기차입금42
장기차입금43
장기차입금44
장기차입금45
장기차입금46
장기차입금47
장기차입금48
장기차입금49

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금종류

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

운영자금대출 등(주1)

시설자금대출

시설자금대출

시설자금대출

시설자금대출

시설자금대출

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

PF대출(주1)

차입처

김해대동첨단산업단지

강릉엘앤디

티와이홀딩스

경남은행

후순위 등

KIS인제제일차

인제스피디움제이차유동화

농협손해보험

한화손해보험

푸본현대생명보험

하나은행

중소기업은행

농협생명보험

신협중앙회

아이비케이연금보험

한화생명보험

흥국생명보험

한국산업은행

에이블동탄제일차

에이블동탄제이차

에이블동탄제삼차

이스트스트림제일차

경남은행

신한은행 외

KB증권

플라워스트림제일차

티와이디제일차

티와이디제이차

티와이디제삼차

뉴어반시티

포레어반시티

국민은행

청운신협 외

장기차입금, 이자율

0.0460

0.1300

0.0623

0.0800
0.1280

0.0800
0.1280

0.0305

0.0305

0.0305
0.0633
0.0692

0.0541
0.0673

0.0340
0.0613
0.0669

0.0340

0.0365

0.0340
0.0549
0.0673

0.0718

0.0692

0.0692

0.0692

0.0581

0.0485

0.0633

0.0673

0.0764

0.0764

0.0764

0.1350

0.1350

0.0678

0.0720

명목금액, 장기차입금

717,000

463,000

400,000,000

10,000,000

127,030

38,000,000

12,500,000

33,280,000

24,960,000

24,960,000

15,772,060

79,591,600

14,800,000

59,532,506

26,800,000

84,500,000

26,800,000

109,150,000

8,785,920

6,515,850

8,753,910

32,710,260

20,000,000

43,438,400

38,200,000

20,000,000

61,000,000

21,300,000

2,000,000

100,000,000

80,000,000

165,000,000

44,000,000
1,613,657,536

유동성장기차입금

(1,454,650,506)

현재가치할인차금, 장기차입금

0

채무조정차금, 장기차입금

0

장기차입금

159,007,030

(주1) 전기말 워크아웃 추진 결과에 따라 장기차입금 중 기한이익 상실 요건을 충족한 차입금을 전액 유동성대체하였습니다. 해당 건들에 대해 당반기 중 기업개선계획 이행을 위한 약정이 체결되어 약정(MOU) 체결일로부터 3년간 차입금 상환이 유예되었습니다.(주2) 담보차입금의 경우 약정체결에 따라 상환유예를 하되, 담보채권자와 협의하여조속한 시일 내 담보채권을 상환하기 위한 제반 조치(담보물건 매각 등)를 수립 및 실행하기로 하였습니다.

(4) 당분기 및 전기말 현재 사채는 일반사채이며, 그 내용은 다음과 같습니다.

사채 내용

당분기말
(단위 : 천원)

사채1
사채2
사채3
사채4
사채5
차입금명칭 합계

사채의 명칭
제68회 공모무보증사채

제71회 사모무보증사채
제72회 사모무보증사채

사채, 발행일
2021-07-19

2023-02-27
2023-03-27

차입금, 만기
2027-05-30

2027-05-30
2027-05-30

차입금, 이자율
0.0300

0.0300
0.0300

원금상환방법
만기일시상환

만기일시상환
만기일시상환

명목금액, 비유동 사채
50,000,000

15,000,000
15,000,000
80,000,000

비유동 사채의 유동성 대체 부분

0

사채할인발행차금

0

채무조정차금, 사채

(1,481,380)

비유동 사채의 비유동성 부분

78,518,620

전기말
(단위 : 천원)

사채1
사채2
사채3
사채4
사채5
차입금명칭 합계

사채의 명칭
제68회 공모무보증사채
제69회 사모무보증사채
제70회 사모무보증사채
제71회 사모무보증사채
제72회 사모무보증사채

사채, 발행일
2021-07-19
2022-09-06
2023-02-20
2023-02-27
2023-03-27

차입금, 만기
2024-07-19
2025-09-06
2025-02-20
2026-02-27
2026-03-27

차입금, 이자율
0.0259
0.0544
0.0780
0.0552
0.0521

원금상환방법
만기일시상환
만기일시상환
만기일시상환
만기일시상환
만기일시상환

명목금액, 비유동 사채
100,000,000
20,000,000
100,000,000
30,000,000
30,000,000
280,000,000

비유동 사채의 유동성 대체 부분

(279,939,550)

사채할인발행차금

(60,450)

채무조정차금, 사채

0

비유동 사채의 비유동성 부분

0

18. 기타금융부채 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타금융부채의 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
당기손익인식금융부채

기타금융부채
파생상품 금융부채

금융보증계약
예수보증금
수입임대보증금
리스 부채(주1)

기타금융부채, 명목금액
275,495
17,157,526
468,721,881
6,439,362
5,877,630
498,471,894

기타금융부채, 명목금액
기타유동금융부채, 명목금액
275,495
4,036,829
144,110,704
4,722,692
0
153,145,720

기타비유동금융부채, 명목금액
0
13,120,697
324,611,177
1,716,670
5,877,630
345,326,174

현재가치할인차금, 기타금융부채(주2)

(45,781,251)

현재가치할인차금, 기타금융부채(주2)
현재가치할인차금, 기타유동금융부채(주2)

(26,631,592)

현재가치할인차금, 기타비유동금융부채(주2)

(19,149,659)

기타금융부채

452,690,643

기타금융부채
기타유동금융부채

126,514,128

기타비유동금융부채

326,176,515

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
당기손익인식금융부채

기타금융부채
파생상품 금융부채

금융보증계약
예수보증금
수입임대보증금
리스 부채(주1)

기타금융부채, 명목금액
13,294,966
109,201,281
303,177,147
11,839,077
5,877,630
443,390,101

기타금융부채, 명목금액
기타유동금융부채, 명목금액
13,294,966
4,241,077
155,493,317
7,905,270
0
180,934,630

기타비유동금융부채, 명목금액
0
104,960,204
147,683,830
3,933,807
5,877,630
262,455,471

현재가치할인차금, 기타금융부채(주2)

(9,831,587)

현재가치할인차금, 기타금융부채(주2)
현재가치할인차금, 기타유동금융부채(주2)

(2,798,621)

현재가치할인차금, 기타비유동금융부채(주2)

(7,032,966)

기타금융부채

433,558,514

기타금융부채
기타유동금융부채

178,136,009

기타비유동금융부채

255,422,505

(주1) 사용권자산(주석13 참조)에 대한 리스부채입니다.(주2) 장기예수보증금 및 수입임대보증금은 투자자산 임대 및 콘도 회원 보증금으로 구성되어 있으며, 연결실체가중평균차입이자율을 적용하여 현재가치평가를 수행하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

리스부채의 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

총 리스부채
4,822,314
1,837,507
6,659,821

리스부채
4,722,692
1,716,670
6,439,362

전기말
(단위 : 천원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

총 리스부채
8,042,281
4,117,568
12,159,849

리스부채
7,905,270
3,933,807
11,839,077

19. 퇴직급여제도 (연결)

(1) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직 직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기 및 전기의 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)
83,886,596
(89,880,906)
(5,994,310)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동
당기근무원가, 순확정급여부채(자산)
7,938,621
0
7,938,621

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)
2,335,435
(2,513,144)
(177,709)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)
0
195,972
195,972

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
1,524,803
(83,110)
1,441,693

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)
0
(459,864)
(459,864)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)
(17,389,976)
14,347,734
(3,042,242)

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)
(12,893)
15,679
2,786

기말 순확정급여부채(자산)
78,282,586
(78,377,639)
(95,053)

전기말
(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)
79,607,443
(90,722,344)
(11,114,901)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동
당기근무원가, 순확정급여부채(자산)
11,377,330
0
11,377,330

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)
3,790,191
(4,186,092)
(395,901)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)
0
409,730
409,730

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
6,034,443
21,575
6,056,018

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)
0
(8,951,260)
(8,951,260)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)
(16,368,337)
12,940,947
(3,427,390)

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)
(554,474)
606,538
52,064

기말 순확정급여부채(자산)
83,886,596
(89,880,906)
(5,994,310)

(3) 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액
사외적립자산, 공정가치
78,377,639

사외적립자산, 공정가치
현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
3,611,332

채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
70,183,714

투자펀드, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
3,217,248

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,365,345

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액
사외적립자산, 공정가치
89,880,906

사외적립자산, 공정가치
현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
0

채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
80,118,856

투자펀드, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
7,803,212

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,958,838

사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

(4) 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

하위범위
상위범위

할인률
0.0225
0.0552

기대임금상승률
0.0200
0.0404

기대임금상승률에 대한 조정
+승급률

전기말

하위범위
상위범위

할인률
0.0391
0.0443

기대임금상승률
0.0200
0.0413

기대임금상승률에 대한 조정
+승급률

(5) 연결실체는 확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 각각 203,583천원과 56,164천원입니다.

확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도
203,583

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도
56,164

20. 충당부채 (연결)

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역과 유동성분류는 다음과 같습니다.

기타충당부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공사손실충당부채(주1)
소송충당부채(주2)
하자보수충당부채(주3)
수선충당부채(주4)
복구충당부채
그 밖의 기타충당부채(주5)
원가충당부채(주6)
PF충당부채(주8)
기타충당부채 합계

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정
기초 기타충당부채
21,784,025
44,733,757
82,766,724
4,816,104
0
163,260,753
62,464,656
538,190,000
918,016,019

기타충당부채의 증가(감소)(주7)
(7,031,998)
7,455,890
2,832,507
(925,987)
0
(10,790,513)
(5,382,082)
0
(13,842,183)

기말 기타충당부채
14,752,027
52,189,647
85,599,231
3,890,117
0
152,470,240
57,082,574
538,190,000
904,173,836

기타충당부채

기타충당부채
기타유동충당부채
14,752,027
52,189,647
7,095,195
0
0
116,102,240
52,618,675
538,190,000
780,947,784

기타비유동충당부채
0
0
78,504,036
3,890,117
0
36,368,000
4,463,899
0
123,226,052

전기말
(단위 : 천원)

공사손실충당부채(주1)
소송충당부채(주2)
하자보수충당부채(주3)
수선충당부채(주4)
복구충당부채
그 밖의 기타충당부채(주5)
원가충당부채(주6)
PF충당부채(주8)
기타충당부채 합계

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정
기초 기타충당부채
4,391,729
36,093,486
72,381,943
3,433,442
6,575,911
56,890,606
66,083,287
0
245,850,404

기타충당부채의 증가(감소)(주7)
17,392,296
8,640,271
10,384,781
1,382,662
(6,575,911)
106,370,147
(3,618,631)
538,190,000
672,165,615

기말 기타충당부채
21,784,025
44,733,757
82,766,724
4,816,104
0
163,260,753
62,464,656
538,190,000
918,016,019

기타충당부채

기타충당부채
기타유동충당부채
21,784,025
44,733,757
6,187,237
0
0
126,892,753
55,519,646
538,190,000
793,307,418

기타비유동충당부채
0
0
76,579,487
4,816,104
0
36,368,000
6,945,010
0
124,708,601

(주1) 연결실체는 계약금액을 초과하여 발생될 것으로 예상되는 원가에 대한 손실충당부채를 충당부채계정으로 인식하고 있습니다.(주2) 연결실체는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대해서 소송충당부채를 설정하고 있습니다(주석 40 참조).(주3) 연결실체는 주요 도급 및 분양 공사에 대한 보완작업을 위해 소비될 것으로 예상되는 지출을 충당부채로 인식하고 있으며, 충당부채 인식시 현재가치평가의 효과가 중요하지 않으므로 현재가치로 할인하지 않았습니다.(주4) 연결실체는 기타매출액에 최초 사업협약에 따른 일정률을 곱하여 수선충당부채를 설정하고 있습니다.(주5) 연결실체는 자금보충 등으로부터 발생할 수 있는 손실추정액에 대하여 충당부채를 인식하였습니다.(주6) 연결실체는 용지 취득 목적으로 수행하는 택지조성공사 등에서 발생하는 예상사업손실을 충당부채로 인식하고 있습니다.(주7) 변동액은 충당금전입액 및 충당금환입액, 충당금사용액이 포함된 금액입니다.(주8) 연결실체는 공동관리절차(워크아웃) 진행과 관련하여 PF사업장 관련 지급보증에서 발생할 수 있는 손실추정액에 대하여 충당부채를 인식하였습니다.

21. 기타부채 (연결)

당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채

기타 유동부채
기타 유동부채
115,720,277

기타 유동부채
유동분양선수금
84,515,115

유동선수수익
29,919,627

유동선수금
966,900

그밖의 기타 유동부채
318,635

기타 비유동부채

기타 비유동부채
기타 비유동 부채
196,213,154

기타 비유동 부채
비유동분양선수금
173,729,162

비유동선수수익
22,483,992

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채

기타 유동부채
기타 유동부채
129,016,856

기타 유동부채
유동분양선수금
118,577,314

유동선수수익
9,458,209

유동선수금
910,308

그밖의 기타 유동부채
71,025

기타 비유동부채

기타 비유동부채
기타 비유동 부채
104,158,529

기타 비유동 부채
비유동분양선수금
103,064,852

비유동선수수익
1,093,677

22. 자본금 (연결)

(1) 지배기업은 당분기부터 정관의 변경으로 발행할 주식의 종류가 기존 보통주식 및 우선주식에서 보통주식 및 종류주식(우선주식, 상환주식, 전환주식, 혼합주식)으로 확대되었습니다. 지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 60억주(전기말: 257,600,000주)이며, 발행할 주식의 총수 중 우선주식의 수는 128,800,000주(전기말: 128,800,000주)이며, 우선주식 이외의 기타 종류주식의 수는 발행주식총수의 50% 범위내에서 이사회에서 결정합니다. 한편, 1주의 액면금액은 500원입니다.

주식의 분류에 대한 공시

당분기말
(단위 : 원)

보통주 및 우선주 이외의 종류주식
우선주
주식 합계

발행할 주식의 총수 (단위 : 주)
5,871,200,000
128,800,000
6,000,000,000

발행할 주식의 총수에 대한 설명

지배기업은 당분기부터 정관의 변경으로 발행할 주식의 종류가 기존 보통주식 및 우선주식에서 보통주식 및 종류주식(우선주식, 상환주식, 전환주식, 혼합주식)으로 확대되었습니다.우선주식 이외의 기타 종류주식의 수는 발행주식총수의 50% 범위내에서 이사회에서 결정합니다.

1주당 액면금액 (단위 : 원)

500

전기말
(단위 : 원)

보통주 및 우선주 이외의 종류주식
우선주
주식 합계

발행할 주식의 총수 (단위 : 주)
128,800,000
128,800,000
257,600,000

발행할 주식의 총수에 대한 설명

1주당 액면금액 (단위 : 원)

500

(2) 당분기 및 전기의 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다.

발행주식수 변동에 대한 공시

당분기말

보통주
우선주

기초 발행주식수 (단위 : 주)
38,899,098
1,302,142

무상감자, 총 발행주식수 (단위 : 주)
(27,425,037)
(652,168)

출자전환, 총 발행주식수 (단위 : 주)
276,431,276
0

기말 발행주식수 (단위 : 주)
287,905,337
649,974

전기말

보통주
우선주

기초 발행주식수 (단위 : 주)
38,899,098
1,302,142

무상감자, 총 발행주식수 (단위 : 주)
0
0

출자전환, 총 발행주식수 (단위 : 주)
0
0

기말 발행주식수 (단위 : 주)
38,899,098
1,302,142

자기주식수 변동에 대한 공시

당분기말

보통주
우선주

기초 자기주식수 (단위 : 주)
7,780
2,238

무상감자, 자기주식 (단위 : 주)
(2,430)
(1,406)

기말 자기주식수 (단위 : 주)
5,350
832

전기말

보통주
우선주

기초 자기주식수 (단위 : 주)
7,780
2,238

무상감자, 자기주식 (단위 : 주)
0
0

기말 자기주식수 (단위 : 주)
7,780
2,238

자본금 변동에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

보통주
우선주

기초 자본금
19,449,549
651,071

무상감자
(13,712,518)
(326,084)

출자전환
138,215,638
0

기말 자본금
143,952,669
324,987

전기말
(단위 : 천원)

보통주
우선주

기초 자본금
19,449,549
651,071

무상감자
0
0

출자전환
0
0

기말 자본금
19,449,549
651,071

23. 기타불입자본 (연결)

당분기 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타불입자본

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타불입자본
(195,030,258)

기타불입자본
주식발행초과금(주3)
455,189,418

자기주식(주1)
(996)

자기주식처분손실
(8,133,847)

감자차손(주2)
(1,053,257,081)

기타자본잉여금
63,780,351

감자차익(주3)
13,940,025

신종자본증권(주3)
334,900,000

기타자본조정(주3)
(1,448,128)

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타불입자본
(958,098,327)

기타불입자본
주식발행초과금(주3)
39,651,482

자기주식(주1)
(99,573)

자기주식처분손실
(8,133,847)

감자차손(주2)
(1,053,257,081)

기타자본잉여금
63,740,692

감자차익(주3)
0

신종자본증권(주3)
0

기타자본조정(주3)
0

(주1) 보고기간 말 자기주식의 수는 보통주 5,350주(전기말: 7,780주) 및 우선주 832주(전기말: 2,238주)입니다.(주2) 2020년 중 인적분할과 관련하여 주주에게 배분할 미지급배당금(소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 순자산의 공정가치) 1,110,861백만원과 분할신설법인으로 배분되는 기존 자본의 합계인 57,605백만원의 차액인 1,053,257백만원을 감자차손으로 계상하였습니다.(주3) 기업구조조정 촉진법에 따른 채권은행 등의 공동관리절차에 의한 제3차 금융채권자협의회 결의(2024년 4월 30일)에 따라 채무 조정 등의 실시 효과로 계상하였습니다.

24. 이익잉여금 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금의 구성내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금
609,352,915

이익잉여금
법정적립금
20,557,966

법정적립금
이익준비금(주1)
20,557,966

임의적립금
323,408,360

미처분이익잉여금(미처리결손금)(주2)
265,386,589

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술
재평가잉여금
40,328,158

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금
504,469,820

이익잉여금
법정적립금
20,557,966

법정적립금
이익준비금(주1)
20,557,966

임의적립금
1,801,720,664

미처분이익잉여금(미처리결손금)(주2)
(1,317,808,810)

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술
재평가잉여금
40,328,158

(주1) 상법 규정 한도내의 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(주2) 이익잉여금 중 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하였으며, 이에 따른 재평가차익 40,328,158천원을 보고기간 종료일 현재 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가적립금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 이익잉여금(결손금)
504,469,820

연차배당(지배기업)
0

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
103,634,702

순확정급여부채의 재측정요소
(1,330,623)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 재분류(주1)
1,207,769

지분법이익잉여금변동(세후기타포괄손익)
0

지분법자본변동의 재분류
0

종속기업 유상증자
(39,659)

종속기업 처분
1,410,906

기타, 이익잉여금 변동
0

기말 이익잉여금(결손금)
609,352,915

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 이익잉여금(결손금)
1,916,409,867

연차배당(지배기업)
(9,049,524)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(1,400,561,923)

순확정급여부채의 재측정요소
(4,988,930)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 재분류(주1)
1,739,481

지분법이익잉여금변동(세후기타포괄손익)
(78,484)

지분법자본변동의 재분류
1,000,000

종속기업 유상증자
0

종속기업 처분
0

기타, 이익잉여금 변동
(667)

기말 이익잉여금(결손금)
504,469,820

(주1) 당분기 및 전기 중 일부 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 시 기존에 기타자본구성요소로 인식되어 있던 누적평가이익이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

확정급여제도의 재측정요소의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 확정급여제도의 재측정 적립금
(6,189,800)

순확정급여부채의 재측정요소(세전)
(1,637,665)

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 효과)
307,042

기말 확정급여제도의 재측정 적립금
(7,520,423)

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 확정급여제도의 재측정 적립금
(1,200,870)

순확정급여부채의 재측정요소(세전)
(6,465,748)

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 효과)
1,476,818

기말 확정급여제도의 재측정 적립금
(6,189,800)

25. 기타자본구성요소 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타자본구성요소의 구성내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소
14,691,210

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
20,614,765

환산 관련 외환차이 적립금
(5,927,604)

지분법자본변동
4,049

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소
22,209,104

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
24,699,746

환산 관련 외환차이 적립금
(2,494,289)

지분법자본변동
3,647

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 중 지분상품과 관련된 평가손익은 처분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익이며, 채무상품과 관련된 평가손익은 누적평가손익에서 손실충당금 및 처분에 따라 당기손익으로 재분류된금액을 가감한 후의 금액입니다.기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품은 손상을 인식하지 아니하며,동 지분상품의 평가로 인한 누적손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
24,699,746

기타포괄손익-공정가치측정항목의 순평가차액
(3,741,498)

기타포괄손익-공정가치측정항목 관련 법인세효과
864,286

기타포괄손익-공정가치측정항목의 처분(주1)
(1,207,769)

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
20,614,765

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
22,708,182

기타포괄손익-공정가치측정항목의 순평가차액
4,813,364

기타포괄손익-공정가치측정항목 관련 법인세효과
(1,082,319)

기타포괄손익-공정가치측정항목의 처분(주1)
(1,739,481)

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
24,699,746

(주1) 당분기 및 전기 중 일부 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 시 기존에 기타자본구성요소로 인식되어 있던 누적평가이익이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다.

(3) 당분기와 전기 중 외화환산적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

외화환산적립금의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 외화환산적립금
(2,494,289)

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
(3,433,315)

기말 외화환산적립금
(5,927,604)

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 외화환산적립금
(51,740)

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
(2,442,549)

기말 외화환산적립금
(2,494,289)

해외사업장의 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 연결실체의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장순투자의 위험회피로 지정된 위험회피수단에서 발생된 이익 및 손실은 외화환산적립금에 포함됩니다. 이전에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하거나 일부 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다.

(4) 당분기와 전기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.

지분법 자본변동의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 지분법자본변동
3,647

지분법자본변동
402

기말 지분법자본변동
4,049

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 지분법자본변동
1,004,049

지분법자본변동
(1,000,402)

기말 지분법자본변동
3,647

26. 수익 (연결)

당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기
재화나 용역의 이전 시기 합계

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
한 시점에 이전하는 재화나 서비스

부문

건설
기타부문
건설
기타부문

국내
해외
국내
해외

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
560,044,849
1,769,463,702
20,844,936
70,098,124
23,891,158
58,082,000
24,563,499
91,815,446
0
0
3,701,615
8,883,044
633,046,057
1,998,342,316

매출액
공사수익
480,169,033
1,465,040,718
20,844,936
70,098,124
0
0
0
0
0
0
0
0
501,013,969
1,535,138,842

분양수익
79,875,816
304,422,984
0
0
0
0
24,563,499
91,815,446
0
0
0
0
104,439,315
396,238,430

투자부동산에서 발생한 임대수익(주1)
0
0
0
0
14,056,997
31,861,609
0
0
0
0
0
0
14,056,997
31,861,609

기타수입
0
0
0
0
9,834,161
26,220,391
0
0
0
0
3,701,615
8,883,044
13,535,776
35,103,435

전분기
(단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기
재화나 용역의 이전 시기 합계

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
한 시점에 이전하는 재화나 서비스

부문

건설
기타부문
건설
기타부문

국내
해외
국내
해외

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
678,190,333
2,064,381,596
21,869,044
76,937,574
26,242,505
48,094,105
15,136,149
188,819,421
0
0
4,620,833
10,850,537
746,058,864
2,389,083,233

매출액
공사수익
549,480,806
1,621,419,557
21,869,044
76,937,574
0
0
0
0
0
0
0
0
571,349,850
1,698,357,131

분양수익
128,709,527
442,962,039
0
0
0
0
15,136,149
188,819,421
0
0
0
0
143,845,676
631,781,460

투자부동산에서 발생한 임대수익(주1)
0
0
0
0
7,579,162
21,884,307
0
0
0
0
0
0
7,579,162
21,884,307

기타수입
0
0
0
0
18,663,343
26,209,798
0
0
0
0
4,620,833
10,850,537
23,284,176
37,060,335

(주1) 해당 수익원천은 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스계약에서 발생한 것입니다.

27. 비용의 성격별 분류 (연결)

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

비용의 성격별 분류 공시

당분기
(단위 : 천원)

기능별 항목
기능별 항목 합계

판매비와 일반관리비
매출원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

성격별 비용 합계
52,510,073
134,210,229
571,983,646
1,857,346,576
624,493,719
1,991,556,805

성격별 비용 합계
재고자산의 변동
0
0
(1,789,799)
(1,056,331)
(1,789,799)
(1,056,331)

사용된 원재료비
0
0
104,812,214
367,172,262
104,812,214
367,172,262

임직원보상
10,903,939
35,104,427
25,462,956
81,417,269
36,366,895
116,521,696

외주비
740,971
2,195,346
384,078,655
1,224,775,004
384,819,626
1,226,970,350

중기비
0
0
956,797
3,112,214
956,797
3,112,214

수도광열비
242,240
603,805
3,818,877
11,498,321
4,061,117
12,102,126

세금과공과
3,055,451
5,732,362
10,599,935
34,261,329
13,655,386
39,993,691

지급임차료
188,482
504,448
1,637,383
4,936,736
1,825,865
5,441,184

감가상각비
535,582
3,201,744
2,188,992
6,969,413
2,724,574
10,171,157

기술개발비
10,136,484
18,407,187
3,132,740
8,318,682
13,269,224
26,725,869

지급수수료
22,565,847
40,918,863
13,285,971
42,492,799
35,851,818
83,411,662

무형자산상각비
130,317
395,826
166,587
518,931
296,904
914,757

안전관리비
0
0
3,225,131
9,798,332
3,225,131
9,798,332

하자보수비
174,833
764,977
2,926,068
8,913,353
3,100,901
9,678,330

대손상각비
1,783,149
18,911,084
0
0
1,783,149
18,911,084

주택관리비
460,441
1,197,332
593,397
1,110,866
1,053,838
2,308,198

기타 비용
1,592,337
6,272,828
16,887,742
53,107,396
18,480,079
59,380,224

전분기
(단위 : 천원)

기능별 항목
기능별 항목 합계

판매비와 일반관리비
매출원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

성격별 비용 합계
40,731,766
124,381,338
680,491,155
2,154,393,995
721,222,921
2,278,775,333

성격별 비용 합계
재고자산의 변동
0
0
(36,111,320)
43,270,758
(36,111,320)
43,270,758

사용된 원재료비
0
0
162,694,774
503,263,127
162,694,774
503,263,127

임직원보상
14,515,963
43,547,687
31,610,509
92,284,269
46,126,472
135,831,956

외주비
665,633
1,897,378
447,765,104
1,320,160,806
448,430,737
1,322,058,184

중기비
0
0
1,466,274
5,551,177
1,466,274
5,551,177

수도광열비
191,049
563,568
4,004,393
12,004,964
4,195,442
12,568,532

세금과공과
1,570,585
4,098,356
10,260,436
36,658,201
11,831,021
40,756,557

지급임차료
84,443
243,162
1,216,551
4,191,821
1,300,994
4,434,983

감가상각비
1,029,303
3,268,142
3,016,536
8,939,863
4,045,839
12,208,005

기술개발비
8,686,244
24,034,063
2,138,735
17,005,682
10,824,979
41,039,745

지급수수료
5,754,156
18,793,841
21,248,774
51,218,410
27,002,930
70,012,251

무형자산상각비
165,150
1,205,166
182,962
566,662
348,112
1,771,828

안전관리비
0
0
4,040,593
12,506,468
4,040,593
12,506,468

하자보수비
613,753
2,230,228
3,662,479
12,270,041
4,276,232
14,500,269

대손상각비
3,378,625
9,539,731
0
0
3,378,625
9,539,731

주택관리비
529,964
3,935,096
255,233
667,492
785,197
4,602,588

기타 비용
3,546,898
11,024,920
23,039,122
33,834,254
26,586,020
44,859,174

28. 기타영업외수익 및 비용 (연결)

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용

당분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

기타영업외수익
37,438,987
55,953,047

기타영업외수익
유형자산처분이익
10,857
4,200,368

투자부동산처분이익
0
104,192

투자부동산평가이익
(3,294)
5,236,014

무형자산처분이익
0
1,167,711

재고자산처분이익
0
4,206

기타자산처분이익
(264,610)
0

투자자산처분이익
0
154,000

금융지급보증수익
12,315,480
13,019,471

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
14,413
14,483

소송충당부채환입
4,223,224
4,227,486

기타충당부채환입
8,100,386
10,829,224

기타의대손충당금환입액
0
476,004

잡이익
13,042,531
16,519,888

기타영업외비용
(1,182,886)
(19,331,180)

기타영업외비용
유형자산처분손실
102,038
(135,282)

투자부동산처분손실
(61,724)
(3,013,541)

무형자산처분손실
0
(3,956)

기타의대손상각비
2,276,239
276,239

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
(524,570)
(524,570)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
14,689
(444)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
(11,865)
(179,160)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
0
(697)

기부금
0
(107,000)

소송충당손실
(2,983,814)
(14,684,029)

기타충당부채전입액
0
0

사채상환손실
0
0

잡손실
6,121
(958,740)

전분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

기타영업외수익
13,195,560
28,156,398

기타영업외수익
유형자산처분이익
0
298

투자부동산처분이익
844,172
844,172

투자부동산평가이익
0
0

무형자산처분이익
0
0

재고자산처분이익
0
0

기타자산처분이익
0
0

투자자산처분이익
0
0

금융지급보증수익
0
0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
1,692,613
2,443,431

소송충당부채환입
125,155
8,659,900

기타충당부채환입
7,361,838
11,641,235

기타의대손충당금환입액
0
0

잡이익
3,171,782
4,567,362

기타영업외비용
(9,072,304)
(21,032,371)

기타영업외비용
유형자산처분손실
0
(12,592)

투자부동산처분손실
(37,443)
(37,443)

무형자산처분손실
0
0

기타의대손상각비
0
0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
0
0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(2,152,987)
(3,258,748)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
(675,006)
(1,454,547)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
0
0

기부금
(30,560)
(386,948)

소송충당손실
(1,766,700)
(5,905,400)

기타충당부채전입액
(1,398,458)
(4,298,458)

사채상환손실
0
(1,315,579)

잡손실
(3,011,150)
(4,362,656)

29. 금융수익 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

금융수익에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

금융수익
10,321,924
141,639,459

금융수익
유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익
10,317,675
32,303,928

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익
상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익
10,317,354
32,301,406

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
321
2,522

기타금융수익
4,249
109,335,531

기타금융수익
배당금수익(금융수익)
0
2,076,455

외환차익(금융수익)
0
0

외화환산이익(금융수익)
47
47

채무면제이익(금융수익)
4,202
107,259,029

전분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

금융수익
5,831,084
48,153,373

금융수익
유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익
5,094,057
43,425,840

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익
상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익
5,092,766
43,421,259

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
1,291
4,581

기타금융수익
737,027
4,727,533

기타금융수익
배당금수익(금융수익)
369,732
3,154,738

외환차익(금융수익)
495,295
1,572,795

외화환산이익(금융수익)
(128,000)
0

채무면제이익(금융수익)
0
0

(2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융수익
10,219,643
139,458,522
(823)
1,942,785
103,104
238,152
10,321,924
141,639,459

전분기
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융수익
5,460,060
44,994,054
371,024
2,782,536
0
376,783
5,831,084
48,153,373

30. 금융비용 (연결)

당분기 및 전분기 중 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

금융비용에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월
누적

금융원가
51,652,057
131,288,954

금융원가
이자비용
51,663,050
131,288,954

이자비용
차입원가

차입원가
발생한 차입원가 합계
40,593,891
121,937,958

발생한 차입원가 합계
차입금 이자비용
39,048,441
116,451,212

사채 이자비용
1,545,450
5,486,746

자본화된 차입원가
1,826,640
(7,431,053)

비용으로 인식된 차입원가
42,420,531
114,506,905

현재가치할인차금 상각
9,242,519
16,782,049

외환차손(금융원가)
0
0

외화환산손실(금융원가)
(10,993)
0

전분기
(단위 : 천원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월
누적

금융원가
41,636,418
127,801,988

금융원가
이자비용
41,544,483
127,073,251

이자비용
차입원가

차입원가
발생한 차입원가 합계
28,984,187
95,204,465

발생한 차입원가 합계
차입금 이자비용
25,181,549
82,213,111

사채 이자비용
3,802,638
12,991,354

자본화된 차입원가
(5,201,697)
(14,974,761)

비용으로 인식된 차입원가
23,782,490
80,229,704

현재가치할인차금 상각
17,761,993
46,843,547

외환차손(금융원가)
728,737
728,737

외화환산손실(금융원가)
(636,802)
0

31. 관계ㆍ공동기업투자손익 (연결)

당분기 및 전분기 중 관계ㆍ공동기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

관계종속기업투자손익의 내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

관계ㆍ공동기업투자손익
20,799,363
49,678,807

관계ㆍ공동기업투자손익
관계ㆍ공동기업투자이익

관계ㆍ공동기업투자이익
관계ㆍ공동기업투자이익
20,104,665
56,849,925

관계ㆍ공동기업투자이익
관계기업투자주식평가이익
17,833,995
50,826,989

관계기업투자주식처분이익
2,270,670
6,022,936

관계ㆍ공동기업투자손실

관계ㆍ공동기업투자손실
관계ㆍ공동기업투자손실
694,698
(7,171,118)

관계ㆍ공동기업투자손실
관계기업투자주식평가손실
697,138
(7,166,556)

관계기업투자주식처분손실
(2,440)
(2,440)

관계기업투자주식손상차손
0
(2,122)

전분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

관계ㆍ공동기업투자손익
19,919,339
75,274,233

관계ㆍ공동기업투자손익
관계ㆍ공동기업투자이익

관계ㆍ공동기업투자이익
관계ㆍ공동기업투자이익
20,630,367
84,728,735

관계ㆍ공동기업투자이익
관계기업투자주식평가이익
20,332,199
48,269,832

관계기업투자주식처분이익
298,168
36,458,903

관계ㆍ공동기업투자손실

관계ㆍ공동기업투자손실
관계ㆍ공동기업투자손실
(711,028)
(9,454,502)

관계ㆍ공동기업투자손실
관계기업투자주식평가손실
(711,028)
(9,454,502)

관계기업투자주식처분손실
0
0

관계기업투자주식손상차손
0
0

32. 계속영업과 관련된 법인세 (연결)

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정치에 중간재무보고기간의 세전손익을 곱하여 산정된 금액으로 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.

33. 주당이익 (연결)

(1) 당분기 및 전분기의 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당이익의 산정내역은 다음과같습니다.

주당이익

당분기
(단위 : 천원)

보통주

공시금액

3개월
누적

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
13,614,402
103,634,702

우선주 배당금의 이익(손실) 조정
0
0

신종자본증권 이자상당액
(2,525,475)
(2,662,730)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
11,088,927
100,971,972

가중평균유통보통주식수(주1)
286,311,565
105,751,682

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
39
955

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
39
955

전분기
(단위 : 천원)

보통주

공시금액

3개월
누적

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
9,268,022
97,527,830

우선주 배당금의 이익(손실) 조정
(37,326)
(111,977)

신종자본증권 이자상당액
0
0

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
9,230,696
97,415,853

가중평균유통보통주식수(주1)
11,468,711
11,468,711

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
805
8,494

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
805
8,494

(주1) 가중평균유통보통주식수 계산내역

가중평균유통보통주식수의 계산내역에 대한 공시

당분기

유통주식
유통주식 합계

발행주식
자기주식

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유통주식수의 조정

유통주식수의 조정
유통주식수의 수량
285,469,756
38,899,098
(5,350)
(7,780)
285,464,406
38,891,318

무상감자, 유통보통주식수
0
(27,425,037)
0
2,430
0
(27,422,607)

출자전환 1, 유통보통주식수
0
273,995,695
0
0
0
273,995,695

출자전환 2, 유통보통주식수
2,435,581
2,435,581
0
0
2,435,581
2,435,581

유통주식수의 합계
287,905,337
287,905,337
(5,350)
(5,350)
287,899,987
287,899,987

출자전환을 제외한 가중치(일)

92
274

출자전환 1의 가중치(일)

0
94

출자전환 2의 가중치(일)

32
32

가중평균유통보통주식수의 조정

가중평균유통보통주식수의 조정
가중평균유통보통주식수(적수)
26,263,217,552
10,658,352,852
(492,200)
(2,131,720)
26,262,725,352
10,656,221,132

무상감자, 유통보통주식수(적수)
0
(7,514,460,138)
0
665,820
0
(7,513,794,318)

출자전환 1, 유통보통주식수(적수)
0
25,755,595,330
0
0
0
25,755,595,330

출자전환 2, 유통보통주식수(적수)
77,938,592
77,938,592
0
0
77,938,592
77,938,592

가중평균유통보통주식수(적수) 합계
26,341,156,144
28,977,426,636
(492,200)
(1,465,900)
26,340,663,944
28,975,960,736

일수

92
274

가중평균유통보통주식수

286,311,565
105,751,682

전분기

유통주식
유통주식 합계

발행주식
자기주식

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유통주식수의 조정

유통주식수의 조정
유통주식수의 수량
38,899,098
38,899,098
(7,780)
(7,780)
38,891,318
38,891,318

무상감자, 유통보통주식수
(27,425,037)
(27,425,037)
2,430
2,430
(27,422,607)
(27,422,607)

출자전환 1, 유통보통주식수
0
0
0
0
0
0

출자전환 2, 유통보통주식수
0
0
0
0
0
0

유통주식수의 합계
11,474,061
11,474,061
(5,350)
(5,350)
11,468,711
11,468,711

출자전환을 제외한 가중치(일)

92
273

출자전환 1의 가중치(일)

출자전환 2의 가중치(일)

가중평균유통보통주식수의 조정

가중평균유통보통주식수의 조정
가중평균유통보통주식수(적수)
3,578,717,016
10,619,453,754
(715,760)
(2,123,940)
3,578,001,256
10,617,329,814

무상감자, 유통보통주식수(적수)
(2,523,103,404)
(7,487,035,101)
223,560
663,390
(2,522,879,844)
(7,486,371,711)

출자전환 1, 유통보통주식수(적수)
0
0
0
0
0
0

출자전환 2, 유통보통주식수(적수)
0
0
0
0
0
0

가중평균유통보통주식수(적수) 합계
1,055,613,612
3,132,418,653
(492,200)
(1,460,550)
1,055,121,412
3,130,958,103

일수

92
273

가중평균유통보통주식수

11,468,711
11,468,711

(2) 연결실체는 희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

34. 계약자산과 계약부채 (연결)

(1) 당분기 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

도급공사의 미청구공사와 초과청구공사의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

도급공사
분양공사
기타공사
전체 계약 합계

누적발생원가
4,610,773,865
982,445,091
19,248,386
5,612,467,342

누적이익
280,572,913
96,034,909
917,210
377,525,032

누적손실
43,414,865
11,953,772
0
55,368,637

누적발생원가+누적이익-누적손실
4,847,931,913
1,066,526,228
20,165,596
5,934,623,737

진행청구액
4,522,848,052
998,662,737
9,779,712
5,531,290,501

누적발생원가+누적이익-누적손실-진행청구액
325,083,861
67,863,491
10,385,884
403,333,236

미청구공사(주1)
409,536,299
82,423,002
10,385,884
502,345,185

초과청구공사(주2)
84,452,438
14,559,511
0
99,011,949

미청구공사-초과청구공사
325,083,861
67,863,491
10,385,884
403,333,236

전기말
(단위 : 천원)

도급공사
분양공사
기타공사
전체 계약 합계

누적발생원가
4,219,768,096
1,111,307,515
15,065,555
5,346,141,166

누적이익
334,877,402
106,596,699
571,400
442,045,501

누적손실
31,445,250
11,490,420
0
42,935,670

누적발생원가+누적이익-누적손실
4,523,200,248
1,206,413,794
15,636,955
5,745,250,997

진행청구액
4,244,616,518
1,119,028,450
5,429,771
5,369,074,739

누적발생원가+누적이익-누적손실-진행청구액
278,583,730
87,385,344
10,207,184
376,176,258

미청구공사(주1)
410,228,555
136,713,821
10,207,184
557,149,560

초과청구공사(주2)
131,644,825
49,328,477
0
180,973,302

미청구공사-초과청구공사
278,583,730
87,385,344
10,207,184
376,176,258

(주1) 상기의 미청구공사 금액은 기대신용손실 반영 전 기준 금액입니다.(주2) 상기의 분양공사 초과청구공사 금액은 인도기준 금액이 제외된 금액입니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 연결실체의 도급공사의 계약내용은 다음과 같습니다.

진행중인 도급공사의 계약내용

당분기말
(단위 : 천원)

전체 계약
전체 계약 합계

도급공사

국내
해외

총계약금액
8,581,086,581
452,048,382
9,033,134,963

총공사예정원가
8,146,636,913
401,607,765
8,548,244,678

총공사손실예상액
41,837,061
0
41,837,061

전기말
(단위 : 천원)

전체 계약
전체 계약 합계

도급공사

국내
해외

총계약금액
9,358,007,709
457,293,814
9,815,301,523

총공사예정원가
8,714,548,199
413,340,445
9,127,888,644

총공사손실예상액
30,487,990
0
30,487,990

(3) 당분기 및 전기말 현재 건설계약에서 부분적으로 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.

나머지 수행의무에 배분된 거래가격에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 계약
전체 계약 합계

도급공사
분양공사

국내
해외

기초 계약잔액
5,325,074,189
184,632,053
648,498,920
6,158,205,162

신규 계약액
217,563,135
0
0
217,563,135

추가 계약 및 계약 변경액
243,929,399
(5,245,432)
(17,110,478)
221,573,489

공사수익 계상액
(1,465,040,717)
(70,098,124)
(304,422,984)
(1,839,561,825)

기말 계약잔액
4,321,526,006
109,288,497
326,965,458
4,757,779,961

전기말
(단위 : 천원)

전체 계약
전체 계약 합계

도급공사
분양공사

국내
해외

기초 계약잔액
4,997,592,514
284,683,879
987,447,451
6,269,723,844

신규 계약액
1,863,981,188
0
246,596,538
2,110,577,726

추가 계약 및 계약 변경액
813,090,619
1,428,595
(12,367,999)
802,151,215

공사수익 계상액
(2,349,590,132)
(101,480,421)
(573,177,070)
(3,024,247,623)

기말 계약잔액
5,325,074,189
184,632,053
648,498,920
6,158,205,162

(4) 당분기 및 전기말 현재 계약자산인 미청구공사의 잔액은 다음과 같습니다.

계약자산인 미청구공사의 잔액

당분기말
(단위 : 천원)

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액

도급공사
분양공사
기타공사

미청구공사
409,536,299
82,423,002
10,385,884
(24,792,600)
477,552,585

전기말
(단위 : 천원)

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액

도급공사
분양공사
기타공사

미청구공사
410,228,555
136,713,821
10,207,184
(37,776,997)
519,372,563

연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 계약자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있으며, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 계약자산의 경우 전체기간의 기대신용손실을 인식합니다.

(5) 당분기 및 전기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 다음과 같습니다.

계약자산의 기대신용손실의 변동

당분기말
(단위 : 천원)

금융상품

계약자산

기대신용손실 측정의 유형

전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
1,304,551
36,472,446
37,776,997

손익으로 인식된 추가적인 충당금
(239,777)
(12,690,617)
(12,930,394)

제각, 금융자산의 대손충당금
0
(54,003)
(54,003)

금융자산의 기말 대손충당금
1,064,774
23,727,826
24,792,600

전기말
(단위 : 천원)

금융상품

계약자산

기대신용손실 측정의 유형

전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
923,817
1,431,915
2,355,732

손익으로 인식된 추가적인 충당금
380,734
35,040,531
35,421,265

제각, 금융자산의 대손충당금
0
0
0

금융자산의 기말 대손충당금
1,304,551
36,472,446
37,776,997

(6) 당분기 및 전기말 현재 계약부채인 초과청구공사와 분양선수금의 내역은 다음과 같습니다.

계약부채인 초과청구공사와 분양선수금의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

도급공사(주1)
분양공사(주2)
전체 계약 합계

계약부채
84,452,438
258,244,277
342,696,715

계약부채
초과청구공사
84,452,438
0
84,452,438

분양선수금
0
258,244,277
258,244,277

전기말
(단위 : 천원)

도급공사(주1)
분양공사(주2)
전체 계약 합계

계약부채
131,644,825
221,642,165
353,286,990

계약부채
초과청구공사
131,644,825
0
131,644,825

분양선수금
0
221,642,165
221,642,165

(주1) 재무제표 상 초과청구공사로 구성되어 있습니다.(주2) 재무제표 상 기타부채 중 분양선수금 계정으로 구성되어 있습니다.

건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약 등에 따라 고객에게 청구/회수한 잔액이며,계약상 대금 청구, 회수 일정에 따라 청구, 수취한 금액이 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다.

(7) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 주요 분양공사의 내역은 다음과 같습니다.

진행중인 주요 분양공사의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

전체 계약

분양공사

분양공사1
분양공사2
분양공사3
분양공사4
분양공사5
분양공사6
분양공사7
분양공사8
분양공사9
분양공사10
분양공사11
분양공사12
분양공사13
분양공사14
분양공사15
분양공사16
분양공사17

공사명
양산사송지구 공동주택 건설사업
과천지식정보타운공동주택 건설사업
위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
인천용마루홍성오관 주거환경개선사업
행정중심복합도시6-3생활권
대전천동3구역공동주택
창원북면감계2지구공동주택
동탄2신도시 공동주택사업
경기광주민간공원공동주택사업
부산용호3구역재개발확장및옵션공사
효창6재개발옵션공사
익산부송4지구옵션공사
신경주역세권 개발사업2BL
생각공장 구로 신축공사
진천 테크노폴리스 산업단지 조성공사

광주남구덕립확장및옵션공사

총분양금액
327,349,710
430,248,874
35,436,218
127,318,451
175,497,892
128,190,289
248,771,521
254,531,280
27,463,336
6,583,440
1,255,136
3,275,203
314,681,566
336,355,260
206,933,655

1,552,491

누적분양수입
316,663,516
430,206,731
34,793,382
127,011,345
174,556,900
52,646,181
202,370,320
140,838,296
0
6,583,440
1,255,136
0
282,122,614
119,655,601
0

0

미청구공사
0
0
0
0
7,853,587
9,740,278
35,894,976
17,514,549
0
0
0
0
0
0
0

0

분양미수금
105
285,196
6,427,688
8,745,379
4,805,883
3,666,379
1,054,337
577
201,815
0
0
0
10,380,411
890,016
0

0

분양선수금
475,022
0
822
3,023
8,916,936
54,093,582
2,366,401
1,984,590
6,043,980
0
0
361,744
3,801,491
58,073,920
167,323,438

489,022

전기말
(단위 : 천원)

전체 계약

분양공사

분양공사1
분양공사2
분양공사3
분양공사4
분양공사5
분양공사6
분양공사7
분양공사8
분양공사9
분양공사10
분양공사11
분양공사12
분양공사13
분양공사14
분양공사15
분양공사16
분양공사17

공사명
양산사송지구 공동주택 건설사업
과천지식정보타운공동주택 건설사업
위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
인천용마루홍성오관 주거환경개선사업
행정중심복합도시6-3생활권
대전천동3구역공동주택
창원북면감계2지구공동주택
동탄2신도시 공동주택사업
경기광주민간공원공동주택사업
부산용호3구역재개발확장및옵션공사
효창6재개발옵션공사
익산부송4지구옵션공사
신경주역세권 개발사업2BL
생각공장 구로 신축공사
진천 테크노폴리스 산업단지 조성공사
부산항 신항 웅동지구 배후단지개발사업

총분양금액
440,121,419
430,243,303
35,436,218
126,461,366
173,930,981
124,077,633
248,989,921
255,325,002
29,803,532
6,583,440
1,255,136
2,627,131
314,681,566
336,355,260
161,364,000
285,837,937

누적분양수입
414,382,713
429,721,942
34,791,760
69,439,013
134,339,255
35,179,743
136,096,610
58,414,033
0
6,583,440
1,255,136
0
225,278,622
72,128,585
0
0

미청구공사
26,425,205
0
0
0
15,285,250
8,805,262
17,183,426
0
0
0
0
0
55,334,685
0
0
0

분양미수금
0
47,607
6,426,065
10,125,000
0
0
617,059
539
25,758
0
0
0
335,410
577,922
0
0

분양선수금
506,851
24,268
821
18,810,851
1,991,010
33,301,852
2,354,983
17,377,630
6,028,502
0
0
307,525
1,662,278
0
0
12,138,712

(8) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문

토목본부
건축본부

총계약수익 및 총계약원가의 추정의 변동
30,793,607
(121,733,054)
(90,939,447)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향
6,322,421
(46,365,057)
(40,042,636)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향
24,471,186
(75,367,997)
(50,896,811)

미청구공사(초과청구공사)의 변동
6,322,421
(46,365,057)
(40,042,636)

유동공사손실충당부채
9,841,193
4,910,835
14,752,028

(9) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

(단위 : 천원)

전체 계약

주요계약

주요계약1
주요계약2
주요계약3
주요계약4
주요계약5
주요계약6
주요계약7
주요계약8
주요계약9
주요계약10
주요계약11
주요계약12
주요계약13
주요계약14
주요계약15
주요계약16
주요계약17
주요계약18
주요계약19
주요계약20
주요계약21
주요계약22
주요계약23
주요계약24

계약명
세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
의왕 오전나구역 재개발사업
00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사[부천]
신경주역세권개발사업2BL
용인8구역 주택재개발정비사업
김해 외동주공 재건축
김해대동첨단일반산업단지조성공사
성동구 용답동 청년주택 개발사업
경기광주민간공원공동주택
마곡지구 CP4 개발사업
강릉시 관광숙박시설 개발사업
신진주역세권 공동주택 개발사업
고양 향동 지식산업센터
고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사
생각공장 구로 신축공사
구미 꽃동산 민간공원 공동주택
부산 메디컬카운티 지역주택조합사업
남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
공공부대이전및부지개발사업[전주]
방글라데시 반달주리
방글라데시 차토그람
과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업-아파트
행정중심복합도시 6-3 생활권-아파트
창원북면감계2지구공동주택-아파트

계약일, 수주산업
2016-12-13
2022-03-28
2020-06-16
2021-10-11
2021-02-23
2023-12-15
2019-10-17
2022-02-03
2022-09-26
2021-06-29
2022-04-01
2021-10-05
2021-06-29
2022-12-15
2022-06-07
2023-10-10
2022-12-31
2023-12-27
2008-03-27
2019-08-21
2022-01-11
2020-07-01
2021-08-01
2022-02-01

계약상 완성기한, 수주산업
2024-12-18
2026-10-31
2025-12-31
2024-07-31
2024-10-31
2026-08-31
2024-07-31
2025-12-02
2026-01-30
2024-11-13
2025-03-28
2024-08-31
2024-06-30
2025-12-14
2025-10-19
2027-02-28
2027-06-20
2028-06-02
2024-06-30
2024-10-31
2026-01-10
2023-04-30
2024-07-31
2025-01-31

진행률, 수주산업
0.9436
0.3664
0.5115
0.9928
0.9987
0.0530
1.0000
0.3286
0.4784
0.9999
0.5700
1.0000
1.0000
0.3846
0.3982
0.0353
0.1598
0.0272
1.0000
0.9573
0.6081
1.0000
0.9952
0.8510

계약자산, 수주산업

계약자산, 수주산업
계약자산
0
37,198,751
0
0
0
12,210,598
0
22,495,982
0
0
14,262,778
0
0
0
0
0
2,230,865
0
0
1,818,490
15,986,517
0
7,853,587
35,894,976

손실충당금, 계약자산
0
184,754
0
0
0
60,646
0
111,730
0
0
70,838
0
0
0
0
0
11,080
0
0
9,032
79,400
0
0
0

수취채권, 수주산업

수취채권, 수주산업
공사미수금, 총액
0
0
200,016,111
0
16,852,674
0
170,877,863
0
6,141,854
20,459,979
28,339,722
21,417,894
25,080,000
0
0
4,841,100
3,099,917
0
3,323,558
10,836,086
17,327,261
0
0
0

대손충당금, 공사미수금
0
0
0
0
83,702
0
848,693
0
30,505
101,618
140,754
106,376
124,564
0
0
24,044
15,396
0
16,507
53,819
86,059
0
0
0

분양미수금, 총액
0
0
0
10,380,411
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
890,016
0
0
0
0
0
0
0
0
1,049,106

대손충당금, 분양미수금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

35. 합작공사 (연결)

당분기말 현재 연결실체의 주요 합작공사의 내역은 다음과 같습니다.

주요 합작공사의 내역

(단위 : 천원)

전체 계약

합작공사

합작공사1
합작공사2
합작공사3
합작공사4
합작공사5
합작공사6
합작공사7
합작공사8
합작공사9
합작공사10
합작공사11
합작공사12
합작공사13
합작공사14
합작공사15
합작공사16
합작공사17

합작공사명
별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사
세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
고속국도 제14호선 함양~창녕간 건설공사(제9공구)
고속국도 제400호선 김포~파주간 건설공사(제2공구)
전주시관내 국도대체우회도로(용진-우아2) 건설공사(5차)
군포역세권 복합개발사업 A1BL 지식산업센터 신축공사
경기광주민간공원공동주택
호남고속철도 2단계(고막원~목포) 제5공구 건설사업
부산항 신항 웅동지구(2단계) 1종 항만배후단지 개발사업
서울도시철도 9호선 4단계 연장사업 2공구 건설공사
도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사
평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)
익산 부송4지구 B블럭 민간참여 공동주택 건설사업 민간사업자 공모
남해 서면-여수 신덕 국도건설공사
송산그린시티 서측지구 1단계 3공구 조성공사
남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
수도권서부고속도로광명－서울간민간투자사업

총공사금액
209,792,022
432,295,361
222,816,400
580,320,638
130,352,581
426,829,688
416,668,500
250,412,000
168,666,025
253,702,172
165,798,016
315,626,124
160,955,288
642,083,217
175,113,636
954,680,000
1,325,781,095

지분금액
89,790,986
178,062,459
88,636,364
104,457,715
101,935,718
136,585,500
187,500,825
100,164,800
151,799,422
106,783,244
130,350,400
143,925,513
82,087,197
160,520,804
78,801,136
190,936,000
76,895,304

공사지분율
0.4280
0.4119
0.3978
0.1800
0.7820
0.3200
0.4500
0.4000
0.9000
0.4209
0.7862
0.4560
0.5100
0.2500
0.4500
0.2000
0.0580

36. 특수관계자와의 거래 (연결)

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자 현황에 대한 공시

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주1)(주2)
관계기업
대규모기업집단(주3)

회사명
한국산업은행
우리병영㈜, ㈜에코시티, ㈜부산이앤이, 제이충무㈜, 경산에코에너지㈜, 평화비티엘㈜, 충무㈜, 전주리싸이클링에너지㈜, 신경주지역개발㈜, 신경주역세권공영개발㈜, ㈜이너시티개발, ㈜지파크개발, 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜, 김해대동첨단산업단지㈜, ㈜군포복합개발피에프브이, 마곡씨피포피에프브이㈜, 창원자족형복합행정타운㈜, 상봉아이알디피에프브이㈜, ㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사, 묵동아이알디피에프브이㈜, 지엠파크㈜, 개봉아이알디피에프브이㈜, ㈜알앤티원, 대구남부순환도로㈜, 강릉엘앤디㈜, 성수티에스피에프브이㈜, 독산아이알디피에프브이㈜, 성수티에스2차피에프브이㈜, ㈜제이케이주택개발, ㈜윤한개발, 천안제6산단㈜, ㈜빅트라이앵글피에프브이, 팔용터널㈜, 서울북부고속도로㈜, 이레일㈜, 단결㈜, 용인클린워터㈜, 김제에스엠씨㈜, 경주에스엠씨㈜, 제이경주에스엠씨㈜, 문경에스엠씨㈜, 영주에스엠씨㈜, 제이영주에스엠씨㈜, 해양문화㈜, 충의병영㈜, 선봉병영㈜, 강군병영㈜, 디오션259피에프브이㈜, 창원복합행정타운개발㈜, 걸포도시개발자산관리㈜, 김포테크노자산관리㈜, 삼계개발㈜, 전주바이오그린에너지㈜, 네오트랜스㈜, 신분당선㈜, 부산신항웅동개발㈜
㈜블루원, ㈜블루원레저, ㈜평택싸이로, ㈜에스비에스, ㈜에스비에스엠앤씨, ㈜스튜디오엠앤씨, ㈜에스비에스디앤피, ㈜빈지웍스, ㈜시엘에스, SBS International, INC, ㈜에스비에스네오파트너스, ㈜에스비에스미디어넷, ㈜리앤에스스포츠, STT Media Group,LLC, 스마트미디어렙㈜, ㈜에스비에스에이앤티, ㈜디엠씨미디어, ㈜스튜디오일육일(구.㈜에스비에스디지털뉴스랩), ㈜포맷티스트, ㈜스튜디오프리즘(구.㈜에스비에스플러스), ㈜에스비에스아이(구.㈜에스비에스아이앤엠), 스톤브릿지라이프스타일1호투자조합, ㈜에코비트, ㈜에코비트엔솔, ㈜에코비트그린청주, ㈜에코비트에너지경산, ㈜에코비트에너지경주, ㈜에코비트에너지광주, ㈜에코비트에너지명성, ㈜에코비트에너지세종, ㈜에코비트에너지정세, ㈜에코비트에너지청원, 영천에코㈜, ㈜동명테크, ㈜에코비트로직스, ㈜에코비트에너지진천, ㈜에코비트로직스중부, ㈜스마트상라, ㈜그린바이로, ㈜에코이앤이, ㈜에코비트워터, ㈜에코비트앤워터테크, ㈜부산바이오에너지, ㈜에코비트그린, ㈜에코비트에너지전주, ㈜여수엑스포환경, ㈜에코비트그린충주, ㈜에코비트엠엔에스, ㈜에코비트프리텍, ㈜에코비트에너지울산, ㈜티와이홀딩스, ㈜티와이제일호기업구조조정부동산투자회사, ㈜원온 등.

(주1) 연결실체의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다.(주2) 한국채택국제회계기준 제1024호 '특수관계자 공시'의 정부특수관계기업 관련 공시 면제 규정에 따라, 정부특수관계기업과의 모든 거래 및 약정, 채권, 채무잔액이 연결실체의 공시에 포함되어 있는 것은 아닙니다.(주3) 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제 1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.연결실체 내의 거래는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자 거래 및 관련 채권,채무잔액 등에서 제외되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스(주1)
경산에코에너지(주)
양산석계산업단지(주)
(주)에코시티
전주리싸이클링에너지(주)
신경주역세권공영개발(주)
김해대동첨단산업단지(주)
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
(주)군포복합개발피에프브이
(주)지파크개발
창원자족형복합행정타운(주)
마곡씨피포피에프브이(주)
상봉아이알디피에프브이(주)
개봉아이알디피에프브이(주)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
강릉엘앤디(주)
묵동아이알디피에프브이(주)
지엠파크(주)
디오션259피에프브이(주)
(주)알앤티원
포천파워(주)
용인클린워터(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
(주)부산이앤이
천안제6산단(주)
만수바이오텍(주)
삼계개발(주)
세운5구역피에프브이(주)
(주)에스비에스엠앤씨
(주)태영인더스트리
(주)블루원
(주)에코비트워터
(주)에코비트
(주)에코비트엠엔에스
(주)에스비에스에이앤티
(주)에스비에스네오파트너스
(주)에코비트그린충주
(주)에코비트엔지니어링
(주)에코비트프리텍
(주)문고리닷컴
(주)티와이홀딩스(주1)

특수관계자거래

특수관계자거래
임대수입금, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,419,425
0
0
0
655,199
7,812
0
0
0
0
209,497

공사수입금, 특수관계자거래
0
0
0
1,856,483
0
2,216,373
4,780,543
0
21,293,679
57,512,331
7,349,591
292,042,575
15,511,368
15,000,348
5,850,798
0
18,596,711
4,124,848
134,075,563
0
0
0
0
0
0
0
330,858
0
0
0
0
1,118,725
12,923,625
1,118,725
0
0
0
0
1,118,725
0
0

수입배당금, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,341,201
0
0
0
0
0
0
0
0
0
252,266
0
1,059,497
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타수입, 특수관계자거래
0
1,450,944
0
0
4,673,225
0
400,000
0
280,720
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
130,000

잡이익, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,060
0
0
0
0
9,500,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

재료비, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,514,985
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

지급수수료, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(108,691)
0
0
0
0
0
11,002,006

경비, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
828,830
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27,459
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

외주비, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,286,051
18,939,259
0
0
0
0
0
0
0
0

소모품비외, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

용지매입, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
(22,608,627)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

접대비, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

전분기
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스(주1)
경산에코에너지(주)
양산석계산업단지(주)
(주)에코시티
전주리싸이클링에너지(주)
신경주역세권공영개발(주)
김해대동첨단산업단지(주)
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
(주)군포복합개발피에프브이
(주)지파크개발
창원자족형복합행정타운(주)
마곡씨피포피에프브이(주)
상봉아이알디피에프브이(주)
개봉아이알디피에프브이(주)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
강릉엘앤디(주)
묵동아이알디피에프브이(주)
지엠파크(주)
디오션259피에프브이(주)
(주)알앤티원
포천파워(주)
용인클린워터(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
(주)부산이앤이
천안제6산단(주)
만수바이오텍(주)
삼계개발(주)
세운5구역피에프브이(주)
(주)에스비에스엠앤씨
(주)태영인더스트리
(주)블루원
(주)에코비트워터
(주)에코비트
(주)에코비트엠엔에스
(주)에스비에스에이앤티
(주)에스비에스네오파트너스
(주)에코비트그린충주
(주)에코비트엔지니어링
(주)에코비트프리텍
(주)문고리닷컴
(주)티와이홀딩스(주1)

특수관계자거래

특수관계자거래
임대수입금, 특수관계자거래
26,926
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
84,275
4,522,045
0
0
0
655,199
6,545
0
0
0
0
0

공사수입금, 특수관계자거래
0
0
0
5,332,585
0
6,248,235
73,181,820
47,963,362
6,702,080
33,233,567
2,107,214
245,700,000
20,478,080
14,411,180
30,919,914
0
18,241,710
2,473,459
68,431,829
0
0
0
0
0
0
5,334,797
1,283
0
0
0
0
768,768
8,112,122
768,768
0
0
0
768,768
768,768
0
0

수입배당금, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,026,974
0
0
0
0
0
0
0
0
1,455,229
130,325
0
2,196,519
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타수입, 특수관계자거래
0
1,743,968
0
0
3,164,458
0
3,655,189
0
0
0
0
0
0
0
0
1,878,910
0
0
0
5,671
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0
0
0
225,948
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0
0
0
0
0
0
45,211
0
0
0
0
0
0
0
0

잡이익, 특수관계자거래
0
0
2,136
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0
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0
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0
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0
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0

재료비, 특수관계자거래
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0
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0
0
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지급수수료, 특수관계자거래
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0
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0
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0
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0
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25,000
27,992
0
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0
(29,398)
0
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0
0
0

경비, 특수관계자거래
0
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2,363
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82
0
0
0
0
0
0
0
0
12,298
0

외주비, 특수관계자거래
0
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0
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0
0
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0
0
0
0

소모품비외, 특수관계자거래
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0
0
0
0
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0
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0
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0
0
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0
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0
0
0
0
1,477
0
0
0
0
0
0
0
0
8,107
0

용지매입, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
2,081
0
0
0
0
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0
0
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0
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0
0
0
0

접대비, 특수관계자거래
0
0
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0
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0
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0
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0
0
0
0
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0
0
0
0
9,466
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(주1) 당분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 기업에서 대규모기업집단계열회사로 대체되었습니다.한편, 연결실체는 당분기 중에 관계기업인 걸포도시개발자산관리㈜ 및 대규모기업집단 계열회사인인 ㈜티와이홀딩스에 퇴직금을 각각 122,121천원 및 233,091천원을 전출하였습니다.

(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무(차입금 및 대여금 제외)의 내용은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스(주2)
(주)에코시티
전주리싸이클링에너지(주)
신경주역세권공영개발(주)
(주)지파크개발
김해대동첨단산업단지(주)
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
경산에코에너지(주)
(주)군포복합개발피에프브이
마곡씨피포피에프브이(주)
지엠파크(주)
상봉아이알디피에프브이(주)
개봉아이알디피에프브이(주)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
묵동아이알디피에프브이(주)
창원자족형복합행정타운(주)
디오션259피에프브이(주)
걸포도시개발자산관리(주)
삼계개발(주)
팔용터널(주)
천안제6산단(주)
부산신항웅동개발(주)
신분당선(주)
(주)에스비에스에이앤티
(주)에코비트
(주)블루원(주1)
(주)에코비트워터
(주)태영인더스트리
(주)에코비트엠엔에스
(주)에스비에스네오파트너스
(주)에코비트프리텍
(주)티와이홀딩스(주2)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
매출채권, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,494,195
0
0
0
0
0
0
0
0

공사미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
3,323,558
0
10,947,866
7,554,900
170,877,863
34,559,908
0
0
20,459,979
10,140,796
11,886,940
5,770,758
0
8,989,590
1,005,111
28,339,722
0
0
137,919
0
0
4,499,805
0
835,056
0
72,286
0
72,286
0
83,365
0

미청구공사, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
116,297
5,027,603
3,841
0
0
0
0
543,084
4,416,277
1,730,660
22,495,982
6,577,731
2,439,050
14,262,778
0
0
0
0
22,408,981
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
0
625,449
0
20,075
0
0
152,935
0
0
0
0
0
0
0
139,999
0
0
0
0
0
0
0
24,614
0
551,155
5,791
0
0
1,032
0
36,805

장기미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
1,308,686
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

선급금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
22,608,627
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
327,420
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

수입임대보증금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
988,640
0
85,330
0
0
0
9,384
0
334,592

초과청구공사, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
2,810,206
12,317,960
0
0
1,011,623
13,827,825
419,891
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
962,398
0
83,309
0
83,309
0
83,309
0

미지급금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,171,624
0
0
0
0
0
8,085
0
1,280,899
0
187
0
0
6,574,001

예수금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
688,362
0
0
0
0
0

무형자산, 특수관계자

6,313,499

전기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스(주2)
(주)에코시티
전주리싸이클링에너지(주)
신경주역세권공영개발(주)
(주)지파크개발
김해대동첨단산업단지(주)
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
경산에코에너지(주)
(주)군포복합개발피에프브이
마곡씨피포피에프브이(주)
지엠파크(주)
상봉아이알디피에프브이(주)
개봉아이알디피에프브이(주)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
묵동아이알디피에프브이(주)
창원자족형복합행정타운(주)
디오션259피에프브이(주)
걸포도시개발자산관리(주)
삼계개발(주)
팔용터널(주)
천안제6산단(주)
부산신항웅동개발(주)
신분당선(주)
(주)에스비에스에이앤티
(주)에코비트
(주)블루원(주1)
(주)에코비트워터
(주)태영인더스트리
(주)에코비트엠엔에스
(주)에스비에스네오파트너스
(주)에코비트프리텍
(주)티와이홀딩스(주2)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
매출채권, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,229,509
0
0
0
0
0
0
0
0

공사미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
4,964,157
0
10,947,866
3,804,829
138,064,014
51,059,908
0
0
1,661,000
4,292,800
3,793,995
548,168
0
864,260
390,150
0
0
0
137,919
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

미청구공사, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
4,338,997
0
0
2,023,777
20,923,767
0
0
0
12,719,600
1,495,704
11,651,209
7,385,312
16,645,184
9,872,020
823,134
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
3,205
0
1,967,336
0
27,977
0
0
177,664
0
0
0
0
0
0
0
114,589
0
19,657
4,528
0
0
0
0
0
0
553,037
5,791
10,300
0
800
0
0

장기미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

선급금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
327,420
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

수입임대보증금, 특수관계자 채권·채무
29,140
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
988,640
0
17,106
0
93,639
0
7,273
0
0

초과청구공사, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
9,167
13,760,307
0
0
0
1,748,132
0
0
0
0
0
0
0
3,518,397
0
90,530
0
0
0
0
0
76,331
0
6,608
0
6,608
0
6,608
0

미지급금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
11,032,795
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
264,061
0
10,362
0
0
0
8,067
1,650
3,993,533
0
0
0
0
0

예수금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,075,817
0
0
0
0
0

무형자산, 특수관계자

6,313,499

(주1) 상기 채권 이외에 ㈜블루원에 대한 회원권(당분기 및 전기말 현재 각각 6,313,499천원)을 무형자산으로 계상하고 있습니다.(주2) 당분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 기업에서 대규모기업집단계열회사로 대체되었습니다.연결실체는 진행기준에 따라 공사수익을 인식하고 있으므로 상기 채권ㆍ채무는 특수관계자가 인식하고 있는 금액과 상이할 수 있습니다. 한편, 상기 채권금액은 손실충당금이 반영되기 전 총액기준 금액입니다. 연결실체는 상기 특수관계자 채권(공사미수금, 미청구공사, 미수금)에 대하여 당분기 및 전기말 현재 채권금액에 대하여 각각 188,333,210천원 및 183,857,376천원 상당액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

특수관계자거래의 채권(대여금 제외) 잔액에 대하여 설정된 대손충당금에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

특수관계자거래의 채권(대여금 제외) 잔액에 대하여 설정된 대손충당금
188,333,210

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

특수관계자거래의 채권(대여금 제외) 잔액에 대하여 설정된 대손충당금
183,857,376

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 대여거래 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업
그 밖의 특수관계자

(주)군포복합개발피에프브이
경산에코에너지(주)
대구남부순환도로(주)
팔용터널(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
삼계개발(주)
창원자족형복합행정타운(주)
지엠파크(주)
성수티에스피에프브이(주)
김해대동첨단산업단지(주)
(주)알앤티원
성수티에스2차피에프브이(주)
(주)윤한개발
천안제6산단(주)
종속기업 대표이사

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

단기대여금의 대여거래 내역

단기대여금의 대여거래 내역
기초 단기대여금, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,140,000
(4,140,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
45,800,000
(45,800,000)
0
3,691,000
(3,691,000)
0
824,888
(824,888)
0
3,000,000
(3,000,000)
0
3,155,917
(3,155,917)
0
0
0
0
0
0
0
0

단기대여금의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0

단기대여금의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기말 단기대여금, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,140,000
(4,140,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
45,800,000
(45,800,000)
0
3,691,000
(3,691,000)
0
824,888
(824,888)
0
3,000,000
(3,000,000)
0
3,155,917
(3,155,917)
0
0
0
0
0
0
0
0

장기대여금의 대여거래 내역

장기대여금의 대여거래 내역
기초 장기대여금, 특수관계자 거래
8,146,700
0
8,146,700
3,600,000
(3,600,000)
0
18,709,424
(18,709,424)
0
5,776,457
(5,776,457)
0
0
0
0
29,000,000
(29,000,000)
0
2,900,000
0
2,900,000
10,000,000
(10,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,046,700

장기대여금의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

장기대여금의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기말 장기대여금, 특수관계자 거래
8,146,700
0
8,146,700
3,600,000
(3,600,000)
0
18,709,424
(18,709,424)
0
5,776,457
(5,776,457)
0
0
0
0
29,000,000
(29,000,000)
0
2,900,000
0
2,900,000
10,000,000
(10,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,046,700

전기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업
그 밖의 특수관계자

(주)군포복합개발피에프브이
경산에코에너지(주)
대구남부순환도로(주)
팔용터널(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
삼계개발(주)
창원자족형복합행정타운(주)
지엠파크(주)
성수티에스피에프브이(주)
김해대동첨단산업단지(주)
(주)알앤티원
성수티에스2차피에프브이(주)
(주)윤한개발
천안제6산단(주)
종속기업 대표이사

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

단기대여금의 대여거래 내역

단기대여금의 대여거래 내역
기초 단기대여금, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40,000,000
0
40,000,000
4,000,000
0
4,000,000
0
0
0
44,000,000

단기대여금의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,140,000
(4,140,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
45,800,000
(45,800,000)
0
3,691,000
(3,691,000)
0
824,888
(824,888)
0
3,000,000
(3,000,000)
0
3,155,917
(3,155,917)
0
1,500,000
0
1,500,000
0
0
0
1,500,000

단기대여금의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(40,000,000)
0
(40,000,000)
(5,500,000)
0
(5,500,000)
0
0
0
(45,500,000)

기말 단기대여금, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,140,000
(4,140,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
45,800,000
(45,800,000)
0
3,691,000
(3,691,000)
0
824,888
(824,888)
0
3,000,000
(3,000,000)
0
3,155,917
(3,155,917)
0
0
0
0
0
0
0
0

장기대여금의 대여거래 내역

장기대여금의 대여거래 내역
기초 장기대여금, 특수관계자 거래
8,146,700
0
8,146,700
2,650,000
(2,650,000)
0
13,436,479
(13,436,479)
0
4,500,000
(4,500,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500,000
0
500,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,026,000
0
5,026,000
13,672,700

장기대여금의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
950,000
(950,000)
0
5,272,945
(5,272,945)
0
1,276,457
(1,276,457)
0
0
0
0
29,000,000
(29,000,000)
0
2,900,000
0
2,900,000
10,000,000
(10,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,000,000
0
4,000,000
6,900,000

장기대여금의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(500,000)
0
(500,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(9,026,000)
0
(9,026,000)
(9,526,000)

기말 장기대여금, 특수관계자 거래
8,146,700
0
8,146,700
3,600,000
(3,600,000)
0
18,709,424
(18,709,424)
0
5,776,457
(5,776,457)
0
0
0
0
29,000,000
(29,000,000)
0
2,900,000
0
2,900,000
10,000,000
(10,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,046,700

연결실체는 상기 특수관계자 대여금에 대하여 개별 손상된 채권 이외에 12개월 기대신용손실로 당분기말 현재 채권금액의 54,865천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.연결실체는 상기 특수관계자 대여금에 대하여 개별 손상된 채권 이외에 12개월 기대신용손실로 전기말 현재 채권금액의 56,338천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

특수관계자 대여금에 대한 손실충당금에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

대여금에 대한 손실충당금, 특수관계자거래
54,865

전기말
(단위 : 천원)

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

대여금에 대한 손실충당금, 특수관계자거래
56,338

(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 차입거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 차입거래 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스
한국산업은행
김해대동첨단산업단지(주)
강릉엘앤디(주)
(주)티와이홀딩스

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금

단기차입금의 차입거래 내역

단기차입금의 차입거래 내역
기초 단기차입금, 특수관계자 거래
40,000,000
0
40,000,000
0
0
0
717,000
0
717,000
0
0
0
0
0
0

특수관계자 분류변경에 따른 증가(감소), 단기차입금, 특수관계자 거래
(40,000,000)
0
(40,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40,000,000
0
40,000,000

단기차입금의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
629,800,000
0
629,800,000

단기차입금의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
(717,000)
0
(717,000)
0
0
0
(669,800,000)
0
(669,800,000)

기말 단기차입금, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

장기차입금 등의 차입거래 내역

장기차입금 등의 차입거래 내역
기초 장기차입금 등, 특수관계자 거래
400,000,000
0
400,000,000
0
0
0
0
0
0
463,000
0
463,000
0
0
0

특수관계자 분류변경에 따른 증가(감소), 장기차입금 등, 특수관계자 거래
(400,000,000)
0
(400,000,000)
158,000,000
0
158,000,000
0
0
0
0
0
0
400,000,000
0
400,000,000

장기차입금 등의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
30,000,000
0
30,000,000
717,000
0
717,000
0
0
0
3,600,000
0
3,600,000

장기차입금 등의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
(79,000,000)
0
(79,000,000)
0
0
0
(384,610)
0
(384,610)
(400,000,000)
0
(400,000,000)

기말 장기차입금 등, 특수관계자 거래
0
0
0
109,000,000
0
109,000,000
717,000
0
717,000
78,390
0
78,390
3,600,000
0
3,600,000

전기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스
한국산업은행
김해대동첨단산업단지(주)
강릉엘앤디(주)
(주)티와이홀딩스

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금

단기차입금의 차입거래 내역

단기차입금의 차입거래 내역
기초 단기차입금, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특수관계자 분류변경에 따른 증가(감소), 단기차입금, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

단기차입금의 증가, 특수관계자 거래
40,000,000
0
40,000,000
0
0
0
717,000
0
717,000
0
0
0
0
0
0

단기차입금의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기말 단기차입금, 특수관계자 거래
40,000,000
0
40,000,000
0
0
0
717,000
0
717,000
0
0
0
0
0
0

장기차입금 등의 차입거래 내역

장기차입금 등의 차입거래 내역
기초 장기차입금 등, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
717,000
0
717,000
463,000
0
463,000
0
0
0

특수관계자 분류변경에 따른 증가(감소), 장기차입금 등, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

장기차입금 등의 증가, 특수관계자 거래
400,000,000
(4,000,000)
396,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

장기차입금 등의 감소, 특수관계자 거래
0
4,000,000
4,000,000
0
0
0
(717,000)
0
(717,000)
0
0
0
0
0
0

기말 장기차입금 등, 특수관계자 거래
400,000,000
0
400,000,000
0
0
0
0
0
0
463,000
0
463,000
0
0
0

(6) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 지분거래내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

천안풍세산업단지개발(주)
양산석계산업단지(주)
전주바이오그린에너지(주)
김포테크노밸리(주)

설립취득, 특수관계자 거래
0
0
0
0

균등유상감자, 특수관계자 거래
0
0
0
(269,000)

전기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

천안풍세산업단지개발(주)
양산석계산업단지(주)
전주바이오그린에너지(주)
김포테크노밸리(주)

설립취득, 특수관계자 거래
0
0
1,750,000
0

균등유상감자, 특수관계자 거래
(750,000)
(1,000,000)
0
0

(7) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업
대규모기업집단

김해대동첨단산업단지(주)(주2)
(주)에코시티
(주)지파크개발(주2)
마곡씨피포피에프브이(주)(주2)
상봉아이알디피에프브이(주)(주2)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
지엠파크(주)(주2)
개봉아이알디피에프브이(주)(주2)
창원자족형복합행정타운(주)(주2)
평화비티엘(주)
전주리싸이클링에너지(주)
충무(주)
제이충무(주)
우리병영(주)
경산에코에너지(주)
(주)알앤티원
대구남부순환도로(주)
묵동아이알디피에프브이(주)(주2)
성수티에스피에프브이(주)
성수티에스2차피에프브이(주)
(주)윤한개발
천안제6산단(주)
강릉엘앤디(주)
독산아이알디피에프브이(주)
(주)군포복합개발피에프브이(주2)
세운5구역피에프브이(주)
(주)걸포4도시개발
경주에스엠씨(주)
문경에스엠씨(주)
해양문화(주)
제이경주에스엠씨(주)
김제에스엠씨(주)
영주에스엠씨(주)
단결(주)
제이영주에스엠씨(주)
충의병영(주)
강군병영(주)
선봉병영(주)
이레일(주)
서울북부고속도로(주)
팔용터널(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
삼계개발(주)
신분당선(주)
(주)블루원

보증종류
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정

SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정

PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래(주1)
300,000,000
93,595,320
70,200,000
431,040,000
24,000,000
351,600,000
345,000,000
15,000,000
220,320,000
28,898,100
38,734,500
76,524,332
49,448,000
24,003,000
16,150,000
119,470,000
5,113,360
57,600,000
113,640,000
58,500,000
72,000,000
18,000,000
145,600,000
84,500,000

49,815,000
30,513,000
32,379,258
34,947,000
24,955,520
24,780,840
39,605,300
3,200,000
18,900,000
2,470,000
34,036,800
104,694,000
206,250,000
27,654,000

107,250,000
1,713,600

3,502,100,930

보증처
메리츠증권㈜ 외
뉴에코알파㈜ 외
파크타우너스㈜
하나은행
신한캐피탈㈜
한국산업은행 외
광주은행 외
NH농협캐피탈㈜
경남은행 외
산업은행 외
우리은행 외
농협중앙회 외
KB손해보험 외
농협은행
하나은행 외
하이라이트풀제팔차(주) 외
대구은행 외
신한캐피탈㈜ 외
㈜IBK캐피탈 외
㈜키움저축은행 외
모니모유천제삼차㈜
스카이식스㈜
오션라운더스(유) 외
키움캐피탈㈜ 외

한국산업은행 외
교보생명보험 외
교보생명보험 외
삼성생명보험 외
한화생명보험 외
삼성화재보험 외
한화생명보험 외
교보생명보험 외
중소기업은행
농협은행 외
새마을금고 외
한화생명보험 외
교보생명보험 외
하나은행 외

㈜BNK투자증권 외
산업은행 외

전기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업
대규모기업집단

김해대동첨단산업단지(주)(주2)
(주)에코시티
(주)지파크개발(주2)
마곡씨피포피에프브이(주)(주2)
상봉아이알디피에프브이(주)(주2)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
지엠파크(주)(주2)
개봉아이알디피에프브이(주)(주2)
창원자족형복합행정타운(주)(주2)
평화비티엘(주)
전주리싸이클링에너지(주)
충무(주)
제이충무(주)
우리병영(주)
경산에코에너지(주)
(주)알앤티원
대구남부순환도로(주)
묵동아이알디피에프브이(주)(주2)
성수티에스피에프브이(주)
성수티에스2차피에프브이(주)
(주)윤한개발
천안제6산단(주)
강릉엘앤디(주)
독산아이알디피에프브이(주)
(주)군포복합개발피에프브이(주2)
세운5구역피에프브이(주)
(주)걸포4도시개발
경주에스엠씨(주)
문경에스엠씨(주)
해양문화(주)
제이경주에스엠씨(주)
김제에스엠씨(주)
영주에스엠씨(주)
단결(주)
제이영주에스엠씨(주)
충의병영(주)
강군병영(주)
선봉병영(주)
이레일(주)
서울북부고속도로(주)
팔용터널(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
삼계개발(주)
신분당선(주)
(주)블루원

보증종류
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
외화지급보증

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래(주1)
284,000,000
71,996,400
54,000,000
359,200,000
20,000,000
293,000,000
280,000,000
12,500,000
183,600,000
28,898,100
38,734,500
76,524,332
49,448,000
24,003,000
16,150,000
119,470,000
5,113,360
48,000,000
59,700,000
48,000,000
60,000,000
15,000,000
112,000,000
65,000,000
96,000,000
60,000,000
6,040,000
49,815,000
30,513,000
32,379,258
34,947,000
24,955,520
24,780,840
39,605,300
3,200,000
18,900,000
2,470,000
34,036,800
104,694,000
206,250,000
27,654,000
45,500,000
82,500,000
1,713,600
29,398,320
3,279,690,330

보증처
메리츠증권(주) 외
뉴에코알파(주) 외
파크타우너스(주)
하나은행
신한캐피탈(주)
한국산업은행 외
광주은행 외
NH농협캐피탈(주)
경남은행 외
산업은행 외
우리은행 외
농협중앙회 외
KB손해보험 외
농협은행
하나은행 외
하이라이트풀제팔차(주) 외
대구은행 외
신한캐피탈(주) 외
(주)IBK캐피탈 외
(주)키움저축은행 외
모니모유천제삼차(주)
스카이식스(주)
오션라운더스(유) 외
키움캐피탈(주) 외
중소기업은행 외
골든타이거제일차(주) 외
엠에이걸포제일차(주)
한국산업은행 외
교보생명보험 외
교보생명보험 외
삼성생명보험 외
한화생명보험 외
삼성화재보험 외
한화생명보험 외
교보생명보험 외
중소기업은행
농협은행 외
새마을금고 외
한화생명보험 외
교보생명보험 외
하나은행 외
세레스제일차(주)
㈜BNK투자증권 외
산업은행 외
신한은행

(주1) 상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 대출약정 한도액 중 연결실체의 자금보충의무 분의 금액을 의미합니다.(주2) 당분기말 상기 특수관계자들 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.(주2) 전기말 상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜ 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

(8) 2020년 인적분할로 인한 분할존속회사(연결기업) 및 분할신설회사(㈜티와이홀딩스)는 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(9) 상기 외에 당분기 및 전기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.

연결기업이 특수관계자로부터 제공받은 담보ㆍ보증의 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
관계기업

(주)티와이홀딩스
신경주역세권공영개발(주)

지급보증내역

신경주3BL 부지중도금대출

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
0
22,000,000
22,000,000

지급보증처

청운신협 외

전기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
관계기업

(주)티와이홀딩스
신경주역세권공영개발(주)

지급보증내역
PF차입금 자금보충약정
신경주3BL 부지중도금대출

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
50,000,000
44,000,000
94,000,000

지급보증처
와이즈제삼차
청운신협 외

(10) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

주요 경영진 전체에 대한 보상금액에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상
2,744,281

주요 경영진에 대한 보상
단기종업원급여(주1)
2,158,486

퇴직후급여(주2)
585,795

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상
4,210,057

주요 경영진에 대한 보상
단기종업원급여(주1)
4,034,330

퇴직후급여(주2)
175,727

(주1) 급여, 상여금, 국민연금 연결실체 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함되어 있습니다.(주2) 확정급여채무 전입액을 의미합니다.

37. 공사이행보증현황 등 (연결)

당분기말 현재 연결실체가 제공하거나 제공받은 공사이행보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

공사이행보증 등에 대한 공시

(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증
제공받은 지급보증

제공한 지급보증1
제공한 지급보증2
제공한 지급보증3
제공한 지급보증4
제공한 지급보증5
제공한 지급보증6
제공한 지급보증7
제공한 지급보증8
제공한 지급보증9
제공한 지급보증10
제공한 지급보증11
제공한 지급보증12
제공한 지급보증13
제공한 지급보증14
제공한 지급보증15
제공한 지급보증16
제공한 지급보증17
제공한 지급보증18
제공한 지급보증19
제공한 지급보증20
제공한 지급보증21
제공한 지급보증22
제공한 지급보증23
제공한 지급보증24
제공한 지급보증25
제공한 지급보증26
제공한 지급보증27
제공한 지급보증28
제공한 지급보증29
제공한 지급보증30
제공한 지급보증31
제공한 지급보증32
제공한 지급보증33
제공한 지급보증34
제공한 지급보증35
제공한 지급보증36
제공한 지급보증37
제공한 지급보증38
제공한 지급보증39
제공한 지급보증40
제공한 지급보증41
제공한 지급보증42
제공한 지급보증43
제공한 지급보증44
제공한 지급보증45
제공한 지급보증46
제공받은 지급보증1
제공받은 지급보증2
제공받은 지급보증3
제공받은 지급보증4
제공받은 지급보증5
제공받은 지급보증6
제공받은 지급보증7
제공받은 지급보증8
제공받은 지급보증9
제공받은 지급보증10
제공받은 지급보증11
제공받은 지급보증12
제공받은 지급보증13
제공받은 지급보증14
제공받은 지급보증15
제공받은 지급보증16
제공받은 지급보증17
제공받은 지급보증18
제공받은 지급보증19
제공받은 지급보증20
제공받은 지급보증21
제공받은 지급보증22
제공받은 지급보증23
제공받은 지급보증24
제공받은 지급보증25
제공받은 지급보증26
제공받은 지급보증27
제공받은 지급보증28
제공받은 지급보증29
제공받은 지급보증30

피보증처명
디엘건설주식회사
계룡건설산업(주)
디엘이앤씨(주)
금호건설(주)
에스케이에코플랜트(주)
(주)동원개발
(주)케이알산업
에스케이에코플랜트(주)
(주)한화
금호건설(주)
금호건설(주)
에이치엘디앤아이한라(주)
(주)동원개발
신화건설(주)
(주)부강건설
디엘이앤씨(주)
금호건설(주)
두산건설(주)
대웅건설(주)
경화건설(주)
신화건설(주)
광득건설(주)
우림종합건설(주)
(주)부강건설
우람종합건설(주)
(주)한화
스마트레일(주)
대전엔바이로주식회사
강릉엘앤디(주)
부산신항웅동개발(주)
만수바이오텍(주)
천안엔바이로(주)
(주)에이피에스(APS)
춘천바이오텍(주)
케이비부동산신탁㈜
케이비부동산신탁㈜
우리자산신탁
우리자산신탁
신한자산신탁
신한자산신탁
무궁화신탁
무궁화신탁
무궁화신탁
무궁화신탁
신경주 2BL 수분양자
신경주 2BL 수분양자
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜에코시티개발
㈜에코시티개발
㈜태영디앤아이
네오시티㈜
㈜태영유니시티

보증종류
하자보수보증
공사이행보증
하도급대금지급보증
하도급대금지급보증
하도급대금지급보증
하도급대금지급보증
하도급대금지급보증
건기대(대여계약별보증)
하도대(현장별보증(구))
하도대(현장별보증(구))
건기대(현장별보증)
건기대(현장별보증)
건기대(현장별보증)
건기대(현장별보증)
건기대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
사업이행보증
사업이행보증
협약이행보증
계약보증보험
계약보증보험
계약보증보험
계약보증보험
계약보증보험
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
중도금 대출 연대보증
중도금 대출 연대보증
계약보증
하자보수보증
선급금보증
공사이행보증
인허가보증
임시전력수용예납보증
하도급대금지급보증
협약이행보증
성능보증
채무이행지급보증
하도대(현장별보증(구))
건기대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
해외하도급대금지급보증
하자보증보험
계약보증보험
인허가보증보험
지급보증보험
공탁보증보험
물품대금보증보험
공사이행보증보험
선금보증보험
조합주택시공보증
주택분양보증
하자보수보증
인허가보증 등
모기지보증, 임대보증금보증 등
하자보증보험, 계약보증보험
이행보증
지급보증보험

기업의(으로의) 보증한도
83,960
2,558,357
44,324
3,160,960
2,240,715
4,980,464
2,566,438
6,659
7,617,670
2,934,892
552,664
3,376,899
417,928
205,724
281,972
16,921,750
17,283,320
32,934,975
2,163,120
2,690,000
3,096,445
2,865,275
7,021,025
14,559,493
3,412,605
638,894,524
5,446,100
6,328,872
4,600,100
12,586,500
7,053,800
1,485,810
5,000,000
28,222,000
277,577,510
271,468,190
240,060,100
3,397,004
263,814,670
1,074,630
208,392,800
734,808,550
199,495,730
905,200
18,144,000
21,600,000
(52,729,030)
(208,097,987)
(135,589,476)
(1,125,306,176)
(952,604)
(252,550)
(44,304,607)
(101,222,236)
(561,000)
(26,868)
(545,998,129)
(21,359,957)
(214,093,999)
(106,751)
(11,107,853)
(323,242,630)
(18,923,321)
(36,838,766)
(8,725,800)
(41,000)
(57,078,428)
(8,570,014)
(250,252,735)
(940,047,360)
(10,539,648)
(84,518)
(781,080,430)
(14,020)
(9,702,000)
(90,000)

기업의(으로의) 보증금액
83,960
2,558,357
44,324
3,160,960
2,240,715
4,980,464
2,566,438
6,659
7,617,670
2,934,892
552,664
3,376,899
417,928
205,724
281,972
16,921,750
17,283,320
32,934,975
2,163,120
2,690,000
3,096,445
2,865,275
7,021,025
14,559,493
3,412,605
638,894,524
5,446,100
6,328,872
4,600,100
12,586,500
7,053,800
1,485,810
5,000,000
28,222,000
277,577,510
271,468,190
240,060,100
3,397,004
263,814,670
1,074,630
208,392,800
734,808,550
199,495,730
905,200
1,571,633
1,882,224
(52,729,030)
(208,097,987)
(135,589,476)
(1,125,306,176)
(952,604)
(252,550)
(44,304,607)
(101,222,236)
(561,000)
(26,868)
(545,998,129)
(21,359,957)
(214,093,999)
(106,751)
(11,107,853)
(323,242,630)
(18,923,321)
(36,838,766)
(8,725,800)
(41,000)
(57,078,428)
(8,570,014)
(250,252,735)
(940,047,360)
(10,539,648)
(84,518)
(781,080,430)
(14,020)
(9,702,000)
(90,000)

보증처
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
수협
하나은행
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
서울보증보험
주택도시보증공사
서울보증보험
㈜에코비트 외
서울보증보험

특수관계 여부
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
O
O
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
O
X

지급보증에 대한 비고(설명)
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
연대보증채무
연대보증채무
연대보증채무
부산항 신항 웅동지구(2단계)1종 항반배후단지 개발사업 실시협약
인천광역시 만수공공하수처리시설 증설 민간투자사업(BTO-a) 실시협약
천안 하수처리장 시설현대화 민간투자사업(BTO-a) 실시협약
인천 서창2초 외 3교 임대형 민자사업(BTL) 관리운영위탁 계약
춘천공공하수처리시설 이전·현대화 민간투자사업 관리운영위탁 계약
동탄 A107 숨마데시앙
동탄 A106 어울림 파밀리에
용인 드마크 데시앙(용인8구역 주택재개발정비사업)
용인 드마크 데시앙(용인8구역 주택재개발정비사업)
신진주 역세권 B2BL 공동주택 신축공사
신진주 역세권 B2BL 공동주택 신축공사
신경주역세권 2BL 공동주택 신축공사(신경주 더 퍼스트 데시앙)
경기 광주 더파크 로얄듀크 데시앙(광주 역동 중앙공원 공동주택)
고성 아야진 라메르 데시앙
신경주역세권 2BL 공동주택 신축공사(신경주 더 퍼스트 데시앙)
연대보증
연대보증

공사이행보증 등에 대한 공시(외화)

(단위 : 원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

제공받은 지급보증31
제공받은 지급보증32

피보증처명
㈜태영건설
㈜태영건설

보증종류
이행보증 및 선수금보증
이행보증 및 선수금보증

기업의(으로의) 보증한도, USD
(37,749,620)

기업의(으로의) 보증금액, USD
(37,749,620)

기업의(으로의) 보증한도, BDT

(2,397,721,596)

기업의(으로의) 보증금액, BDT

(2,397,721,596)

보증처
수출입은행
수출입은행

특수관계 여부
X
X

지급보증에 대한 비고(설명)

38. 담보제공자산 (연결)

당분기말 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결실체의 자산(주석 6의 금융자산 제외)은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

담보제공처1
담보제공처2
담보제공처3
담보제공처4
담보제공처5
담보제공처6
담보제공처7
담보제공처8
담보제공처9
담보제공처10
담보제공처11
담보제공처12

담보제공처
우리은행
하나증권 등
한국증권금융㈜
프로젝트티와이제이차㈜
신한은행 외
한국산업은행
한국산업은행 등
농협손해보험 등
용인중앙새마을금고 등
성남수정새마을금고 등
경남은행
청운신협 외

담보제공자산에 대한 기술
토지, 건물
토지, 건물
토지, 건물, 기계공구
토지, 건물, 기계공구
용지
토지, 건물
토지, 건물
건물 및 구축물
부동산담보신탁자산 수익권
부동산담보신탁자산 수익권
투자부동산
부동산담보신탁자산 수익권

채권최고액
800,330
228,000,000
104,000,000
156,000,000
120,000,000
51,600,000
204,000,000
184,600,000
43,050,685
40,042,075
12,328,000
28,600,000

담보목적에 대한 기술
전세보증금 담보
차입약정금 담보
유동화펀드 담보
유동화펀드 담보
차입금담보
차입금담보
차입금담보
차입금담보
차입금담보
차입금담보
차입금담보
차입금담보

당분기말 현재 상기 담보제공 자산 외에 연결실체는 SOC사업 및 지급보증과 관련하여관계기업투자주식 등(주석6 공시 금융자산 제외)을 질권으로 제공하고 있으며, 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 2,859백만원입니다. 또한, 연결실체는 PF대출과 관련하여 종속ㆍ관계기업투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 53,337백만원입니다.

담보로 제공된 유가증권에 대한 공시

(단위 : 백만원)

자산

유가증권

관계기업투자주식 등
종속ㆍ관계기업투자주식 등

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
2,859
53,337

또한, 당분기말 현재 연결실체는 상기 담보제공자산외 이스트스트림제일차㈜, ㈜에이블동탄제일차, ㈜에이블동탄제이차, ㈜에이블동탄제삼차, ㈜하나은행에 대한 PF차입금(직접대출)과 관련하여 관리형토지신탁계약상 우선수익권증서(약정금의 130%) 등을 담보로 제공하고 있으며, 수원당수 D-3BL, C-3BL 공공주택지구, 창원자족행정타운 C1 블록 사업현장과 관련하여 토지매매대금반환청구권에 대한 금전채권신탁계약을 체결하여 신용협동조합 대주단에게 공동 제1종 수익권(약정금의 130%)을 부여하였습니다.

39. PF 우발부채 (연결)

(1) 부동산 PF 종합요약표(책임준공, 중도금대출, SOC 미포함)연결실체는 보고기간 말에 PF와 관련한 총 3,012,493백만원(전기말 3,634,137백만원)의신용보강을 제공하고 있으며, 이중 연결실체 단독 사업에 대한 금액은 2,235,600백만원(전기말 2,354,500백만원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 금액은 776,893백만원(전기말 1,279,637백만원)입니다.이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총 2,138,396백만원(전기말 2,729,140백만원)이며, 대부분 기타사업과 관련됩니다.당분기 및 전기말에 우발부채로 계상한 금액 중 충당부채로 재무제표에 별도로 계상한 금액은 각각 538,190백만원 및 538,190백만원입니다.정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업
컨소시엄
컨소시엄(연결회사)

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과

보증한도

39,400

502,500
541,900

811,310

1,382,140
2,193,450
2,735,350

0

7,797
7,797

584,300

888,000
1,472,300
1,480,097

0

0
7,797
7,797

0
364,445

0
590,520
954,965
962,762

보증금액

32,800

419,500
452,300

642,600

1,140,700
1,783,300
2,235,600

0

7,797
7,797

451,000

730,000
1,181,000
1,188,797

0

7,797
7,797

281,496

487,600
769,096
776,893

대출잔액
15,000
12,000
0
0
5,800
0
32,800
0
0
0
175,000
61,300
160,000
396,300
429,100
475,151
110,000
0
41,000
0
0
626,151
359,200
0
85,000
346,690
80,000
0
870,890
1,497,041
1,926,141
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,631
0
0
0
5,631
5,631
7,500
20,000
0
165,000
84,400
0
276,900
0
0
0
147,292
287,600
0
434,892
711,792
717,423
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,797
0
0
0
7,797
7,797
5,625
16,000
0
82,500
48,226
0
152,351
0
0
0
250,000
146,676
0
396,676
549,027
556,824

전기말
(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업
컨소시엄
컨소시엄(연결회사)

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과

보증한도

보증금액

2,354,500

1,279,637

대출잔액

32,800

403,500
436,300

728,660

887,100
1,615,760
2,052,060

0

52,000
52,000

305,500

738,600
1,044,100
1,096,100

0

7,797
7,797

305,500

883,500
1,189,000
1,196,797

(2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역(중도금대출, SOC 관련 사항은 미포함)1) 보고기간 말 현재 9건의 정비사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(정비사업_단독사업)

당분기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5

사업지역
광역시
서울
광역도
광역시
수도권
서울
광역도
광역시

사업장 구분
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택

신용보강 종류
자금보충
자금보충
연대보증
자금보충
자금보충
자금보충
연대보증
자금보충

보증한도
18,000
15,600
5,800
192,000
0
210,000
4,500
96,000

보증 부담률
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000

보증금액
15,000
12,000
5,800
160,000
0
175,000
4,500
80,000

채무자
삼보아파트가로주택정바사업조합
성북맨션 재건축위원회
자산구역주택재개발정비사업조합
유천1구역지역주택조합
의왕오전나구역주택재개발정비조합
송정역지역주택조합
사창제2공구비블럭주택재건축정비사업조합
메디컬카운티지역주택조합

특수관계 여부
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A

채권기관 종류
대주단
대주단
보험
은행
증권
은행
보험
은행

대출잔액
15,000
12,000
5,800
160,000
0
175,000
4,500
56,800

대출기간
23.03~24.03
23.08~25.02
23.02~27.07
23.09~28.06
0
23.05~26.05
23.03~26.12
23.08~27.07

유동화증권 만기일
2024-10-01
2025-02-28
2027-07-31
2028-06-30

2026-05-31
2026-12-31
2027-07-31

대출 유형
Loan
Loan/사모사채
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan

책임준공약정금액
0
0
123,000
160,000
0
175,000
60,000
80,000

전기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5

사업지역

사업장 구분

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액
15,000
12,000
5,800
160,000
14,000
175,000
4,500
50,000

대출기간

유동화증권 만기일

대출 유형

책임준공약정금액

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(정비사업_컨소시엄)

당분기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

본PF

본PF1

사업지역
광역도

사업장 구분
공동주택

신용보강 종류
연대보증

보증한도
7,797

보증 부담률
1.0000

보증금액
7,797

채무자
장성동주택재개발정비사업조합

특수관계 여부
N/A

채권기관 종류
대주단

대출잔액
7,797

대출기간
21.06~25.06

유동화증권 만기일
2025-06-30

대출 유형
Loan

책임준공약정금액
214,000

전기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

본PF

본PF1

사업지역

사업장 구분

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액
7,797

대출기간

유동화증권 만기일

대출 유형

책임준공약정금액

2) 보고기간 말 현재 48건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(기타사업_단독사업)

당분기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
브릿지론6
브릿지론7
브릿지론8
브릿지론9
브릿지론10
브릿지론11
브릿지론12
브릿지론13
브릿지론14
브릿지론15
브릿지론16
브릿지론17
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6
본PF7
본PF8
본PF9
본PF10
본PF11

사업지역
광역도
광역도
서울
광역시
서울
서울
서울
수도권
광역시
광역시
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
서울
광역시
광역도
광역도
서울
수도권
수도권

사업장 구분
공동주택
공동주택
공동주택
주상복합
업무시설
업무시설
업무시설
오피스텔
주상복합
주상복합
업무시설
업무시설
오피스
오피스
오피스
오피스
공동주택
청년주택
청년주택
청년주택
청년주택
복합업무시설
공동주택
공동주택
공동주택
주거복합시설
물류창고
물류창고

신용보강 종류
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충

보증한도
117,000
78,000
49,200
119,470
30,000
5,640
78,000
54,000
65,000
72,000
0
0
52,000
0
6,500
0
84,500
351,600
57,600
24,000
15,000
431,040
126,100
228,000
0
46,800
49,800
52,200

보증 부담률
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
0.0000
1.0000
0.0000
1.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000

보증금액
90,000
60,000
41,000
91,900
25,000
4,700
65,000
45,000
50,000
60,000
0
0
40,000
0
5,000
0
65,000
293,000
48,000
20,000
12,500
359,200
97,000
190,000
0
36,000
41,500
43,500

채무자
지엠파크㈜
네오벨류㈜
㈜천호역세권피에프브이
주식회사알앤티원
성수티에스피에프브이㈜
성수티에스피에프브이㈜
성수티에스피에프브이㈜
㈜제이디
㈜진현홀딩스
㈜윤한개발
세운5구역피에프브이㈜
세운5구역피에프브이㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
주식회사 빅트라이앵글피에프브이
독산아이알디피에프브이㈜
㈜이지스엠에프용답위탁
묵동아이알디피에프브이㈜
상봉아이알디피에프브이
개봉아이알디피에프브이㈜
마곡씨피포피에프브이㈜
㈜대동개발
지엠파크㈜
㈜코원디앤디
반포센트럴피에프브이
㈜우리은행(코람코이천백사물류전문투자형사모부동산투자신탁의 신탁업자로서)
중소기업은행(코람코전문투자형사모부동산투자신탁제120호의 신탁업자로서)

특수관계 여부
관계기업
N/A
N/A
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
N/A
N/A
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
N/A
관계기업
N/A
N/A
N/A
N/A

채권기관 종류
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
당사
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
대주단
은행
증권
대주단
대주단
대주단

대출잔액
90,000
60,000
41,000
91,900
25,000
4,700
65,000
45,000
50,000
60,000
0
0
25,394
0
3,157
0
65,000
170,600
36,590
20,000
12,500
359,200
97,000
80,000
0
10,000
41,500
43,500

대출기간
23.11~24.02
24.06~24.12
24.08~25.09
23.10~24.10
23.09~24.03
23.09~24.03
23.09~24.03
23.03~24.03
23.06~25.01
23.07~24.07
0
0
22.06~23.12
0
22.10~23.12
0
22.09~24.09
22.05~26.03
22.06~26.06
22.01~25.09
22.01~25.11
21.08~24.11
22.01~25.12
23.08~27.01
0
22.08~26.04
23.08~25.08
23.08~25.08

유동화증권 만기일
2024-10-01
2024-12-31
2025-09-30
2024-10-31
2024-10-01
2024-10-01
2024-10-01
2024-10-01
2025-01-31
2024-10-01

2024-10-01

2024-10-01

2024-09-30
2026-03-31
2026-06-30
2025-09-30
2025-11-30
2024-11-30
2025-12-31
2027-01-31

2026-04-30
2025-08-31
2025-08-31

대출 유형
전단채
Loan/전단채
Loan/전단채
Loan/전단채
Loan
Loan
Loan
사모사채/전단채
Loan
Loan/사모사채
0
0
Loan
0
Loan
0
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
0
Loan
Loan
Loan

책임준공약정금액
0
0
0
0
0
0
0
0
120,000
0
0
0
0
0
0
0
0
320,000
220,280
135,203
104,650
1,500,000
310,000
190,000
0
238,000
0
0

전기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
브릿지론6
브릿지론7
브릿지론8
브릿지론9
브릿지론10
브릿지론11
브릿지론12
브릿지론13
브릿지론14
브릿지론15
브릿지론16
브릿지론17
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6
본PF7
본PF8
본PF9
본PF10
본PF11

사업지역

사업장 구분

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액
90,000
60,000
41,000
91,900
25,000
4,700
65,000
45,000
50,000
60,000
30,000
20,000
38,074
3,000
4,986
35,000
65,000
170,600
35,900
20,000
12,500
359,200
97,000
80,000
16,900
10,000
41,500
43,500

대출기간

유동화증권 만기일

대출 유형

책임준공약정금액

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(기타사업_컨소시엄)

당분기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6

사업지역
광역도
광역도
광역도
광역도
수도권
광역도
광역도
광역도
수도권
수도권
수도권

사업장 구분
부지조성
부지조성
산업단지조성
관광단지
부지조성
산업단지조성
산업단지조성
부지조성
공동주택
지식산업센터
도시개발

신용보강 종류
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
매입확약

보증한도
163,800
214,500
24,000
182,000
0
204,000
96,000
432,000
156,000
0
0

보증 부담률
0.5714
0.5000
0.7500
0.8000
0.0000
1.0000
1.0000
0.5100
0.4500
0.0000
0.0000

보증금액
71,996
82,500
15,000
112,000
0
170,000
80,000
183,600
54,000
0
0

채무자
주식회사 에코시티(주2)
삼계개발㈜
천안제6산단주식회사
강릉엘앤디㈜
㈜걸포4도시개발
김해대동첨단일반산업단지㈜(주1)
김해대동첨단일반산업단지㈜(주1)
창원자족형복합행정타운㈜(주3)
㈜지파크개발
㈜군포복합개발PFV
주식회사 풍무역세권개발

특수관계 여부
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업

채권기관 종류
대주단
대주단
증권
대주단
증권
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단

대출잔액
48,226
82,500
5,625
16,000
0
170,000
80,000
146,676
0
0
0

대출기간
23.08~26.09
23.05~26.05
22.10~24.03
22.07~25.01
0
20.08~25.09
21.11~25.09
21.05~27.05
22.09~26.09
0
0

유동화증권 만기일
2026-09-30
2026-05-31
2024-10-01
2025-01-31

2025-09-30
2025-09-30
2027-05-31
2026-09-30

대출 유형
사모사채
Loan/사모사채
사모사채
Loan
0
Loan
Loan
Loan
Loan
0
0

책임준공약정금액
0
0
0
0
0
600,000
0
360,000
330,000
0
0

전기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6

사업지역

사업장 구분

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액
93,000
165,000
7,500
20,000
20,000
170,000
80,000
287,600
0
201,000
144,900

대출기간

유동화증권 만기일

대출 유형

책임준공약정금액

(주1) 김해대동첨단산업단지 조성 PF 사업과 관련하여 준공예정일로부터 6개월 이내 공동주택 주거용지 미분양시 연결실체가 매입 및 미이행시 채무를 인수하는 약정이 체결되어 있으며, Tr.A 400,000백만원에 대하여 이자ㆍ연체이자 자금보충 및 미이행시 채무인수 약정이 체결되어 있습니다.(주2) 전주00부대이전 부지개발사업과 관련하여 토지 미분양으로 인하여 대출상환금이부족할 경우, 연결실체의 지분율 상당액에 따른 토지미분양분을 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.(주3) 창원자족형복합행정타운 조성사업 관련하여 매입확약부지에 대해 매수의무를 부담하는 약정이 체결되어 있습니다.

(3) 부동산 PF 책임준공 약정, 부동산 PF의 SOC 보증, 본 PF의 중도금대출연결실체는 보고기간말 현재 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다.연결실체의 SOC법인과 시행사의 차입금 등과 관련하여 전체 1,666,778백만원(전기1,317,832백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.연결실체는 보고기간 말에 수분양자의 중도금대출에 2,161,081백만원(전기말 2,290,192백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF 약정에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공
SOC 보증
중도금대출 보증

전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계

전체분
연결회사분
전체분
연결회사분
전체분
연결회사분

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

공사 및 사업 건수
3
6
9
3
6
9

49
4
14
18
3
7
10

도급금액
569,666
1,203,167
1,772,833
569,666
996,838
1,566,504

351,360
2,618,002
2,969,362
295,095
2,317,114
2,612,209

약정금액
220,500
1,705,000
1,925,500
220,500
1,524,100
1,744,600

298,300
2,181,380
2,479,680
247,150
1,913,931
2,161,081

대출잔액
180,700
960,000
1,140,700
180,700
840,338
1,021,038

68,438
915,317
983,755
68,383
823,711
892,094

보증한도

12,607,032

1,666,778

전기말
(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공
SOC 보증
중도금대출 보증

전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계

전체분
연결회사분
전체분
연결회사분
전체분
연결회사분

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

공사 및 사업 건수
3
7
10
3
7
10

49
4
17
21
3
9
12

도급금액
615,366
1,387,951
2,003,317
615,366
1,181,622
1,796,988

351,360
2,783,312
3,134,672
295,095
2,468,754
2,763,849

약정금액
140,300
1,850,000
1,990,300
140,300
1,669,100
1,809,400

298,300
2,322,918
2,621,218
247,150
2,043,042
2,290,192

대출잔액
173,500
931,296
1,104,796
173,500
903,494
1,076,994

110,798
1,098,451
1,209,249
97,442
976,480
1,073,922

보증한도

9,648,316
0

1,317,832

0

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증

제공한 기타 지급보증

보증종류
수분양자의 중도금대출

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
17,712

지급보증에 대한 비고(설명)
한편, 종속기업을 통하여 수분양자의 중도금대출에 17,712백만원(전기말 17,712백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

전기말
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증

제공한 기타 지급보증

보증종류
수분양자의 중도금대출

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
17,712

지급보증에 대한 비고(설명)
한편, 종속기업을 통하여 수분양자의 중도금대출에 17,712백만원(전기말 17,712백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

40. 약정사항 등 (연결)

(1) 견질어음

우발부채에 대한 공시

우발부채

견질어음
기타우발부채

기타우발부채1
기타우발부채2
기타우발부채3

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 27매, 백지어음 13매가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다.
당분기말 현재 연결실체는 신분당선사업, 김제시 하수관거정비 임대형 민자사업,국립해양박물관 민자사업, 서울북부고속도로건설, 부전~마산간 복선전철과 관련하여 일정요건에 해당되는 경우, 재무투자자의 출자주식 중 회사 지분율 상당금액을 재매입하는 약정이 체결되어 있습니다.
경산시자원회수시설민간투자사업과 관련하여, 운영개시 후 실제 매출액이 사업성검토기관인 한국기업평가가 추정한 연도별 기본 매출액의 90%에 미달할 경우, 동 미달하는 금액에 대하여 출자자들이 연대하여 현금으로 출자하거나 후순위 대출을 해야 한다는 매출액보장의무약정이 체결되어 있습니다.
연결실체가 수원당수 C-3블럭, D-3블럭 및 창원자족형복합행정타운 공동주택 사업을 위해 납부한 토지매매 계약금 관련하여, 잔여 매매대금 지급 지연 및 기타 연결실체의 책임질 사유로 매매계약 이행이 불가능한 경우 계약금에 대해서 반환받지 못하는 약정이 체결되어 있습니다.

발행매수, 백지수표
27

발행매수, 백지어음
13

(2) 계류중인 소송사건

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류
법적소송우발부채의 분류 합계

피소(피고)
제소(원고)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 연결실체는 하자보수청구소송 등 79건의 소송사건과 관련하여 126,403백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 14건의 소송을 제기하였습니다. 당분기말 현재 연결실체는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 52,190백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다.

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명

당분기말 현재 연결실체는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 52,190백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다.

소송 건수
79.00
14.00

소송 금액
126,403

우발부채의 추정재무영향

52,190

(3) 주요 금융기관 약정사항당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

약정에 대한 공시(원화)

(단위 : 천원)

약정의 유형

대출약정

당좌대출약정
일반대출약정
PF대출약정
시설자금대출약정
외상매출채권담보대출약정

당좌대출약정1
일반대출약정1
일반대출약정2
일반대출약정3
일반대출약정4
일반대출약정5
일반대출약정6
일반대출약정7
일반대출약정8
일반대출약정9
일반대출약정10
일반대출약정11
일반대출약정12
일반대출약정13
일반대출약정14
일반대출약정15
일반대출약정16
일반대출약정17
PF대출약정1
PF대출약정2
PF대출약정3
PF대출약정4
PF대출약정5
PF대출약정6
PF대출약정7
PF대출약정8
PF대출약정9
PF대출약정10
PF대출약정11
PF대출약정12
PF대출약정13
PF대출약정14
PF대출약정15
PF대출약정16
PF대출약정17
PF대출약정18
PF대출약정19
PF대출약정20
PF대출약정21
PF대출약정22
PF대출약정23
PF대출약정24
시설자금대출약정1
시설자금대출약정2
시설자금대출약정3
시설자금대출약정4
시설자금대출약정5
외상매출채권담보대출약정1
외상매출채권담보대출약정2
외상매출채권담보대출약정3

약정처
하나은행
하나은행
경남은행
신한은행
우리은행
농협은행
한국산업은행
국민은행
하나증권
애큐온저축은행
에이블티와이제일차
에이블티와이제이차
에이블티와이제삼차
건설공제조합
코람코자산운용
캡스톤자산운용
흥국저축은행
우리금융저축은행
하나은행
농협생명보험
아이비케이연금보험
한화생명보험
흥국생명보험
중소기업은행
한국산업은행
국민은행
샤인시티제일차
티와이디제일차
티와이디제이차
티와이디제삼차
경남은행
신한은행외
용인중앙새마을금고 등
성남수정새마을금고 등
신협중앙회
뉴어반시티
포레어반시티
에이블동탄제일차
에이블동탄제이차
에이블동탄제삼차
이스트스트림제일차
청운신협 외
KIS인제제일차
농협손해보험
인제스피디움제이차유동화
푸본현대생명보험
한화손해보험
하나은행
신한은행
우리은행

약정 금액
5,000,000
20,000,000
12,500,000
10,000,000
64,000,000
27,000,000
379,000,000
5,000,000
25,000,000
5,000,000
60,000,000
15,000,000
30,000,000
6,000,000
30,000,000
10,000,000
5,000,000
5,000,000
3,300,000
32,000,000
58,000,000
155,000,000
28,600,000
82,000,000
100,000,000
150,000,000
30,000,000
61,000,000
31,500,000
2,000,000
20,000,000
68,000,000
35,875,571
33,365,396
81,532,506
100,000,000
200,000,000
13,200,000
9,900,000
13,200,000
49,500,000
59,000,000
38,000,000
33,280,000
12,500,000
24,960,000
24,960,000
13,000,000
21,700,000
11,000,000

약정에 대한 공시(외화)

(단위 : 원)

약정의 유형

대출약정

당좌대출약정

당좌대출약정2

약정처
Bank Dhofar

약정 금액, 외화금액(OMR)
1,530,000

41. 위험관리 (연결)

(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.(2) 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리 목적과 위험관리 정책의 변화는 없습니다.2) 신용위험신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 회사채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.신규 고객의 승인 전에 신용한도 결정을 전담하는 부서는 잠재적인 고객의 신용도를 평가하기 위해 외부신용평점시스템을 이용하며 고객별 신용한도를 정의합니다.또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 연결실체의 이사회는 연결실체의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니 다.연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 고객층이 넓고 서로관련되어 있지 않기 때문에 신용위험은 제한적입니다.유동성 펀드와 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다.당분기 및 전기말 현재 아래의 보증계약을 제외하고, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융상품
금융상품 합계

금융보증계약

PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등
수분양자에 대한 대출보증약정
SOC사업 등과 관련된 자금보충약정

금융자산, 보증계약(주1)

152,745,735

신용위험에 대한 최대 노출정도
3,698,112,444
2,629,920,960
1,666,774,046
7,994,807,450

전기말
(단위 : 천원)

금융상품
금융상품 합계

금융보증계약

PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등
수분양자에 대한 대출보증약정
SOC사업 등과 관련된 자금보충약정

금융자산, 보증계약(주1)

714,745,720

신용위험에 대한 최대 노출정도
5,137,478,804
2,781,587,920
1,896,274,046
9,815,340,770

(주1) 보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 연결실체가 보증하고 있는 최대 약정금액입니다. 당분기말 현재 최대노출금액은 PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등 36,981억원(전기말: 51,375억원), 수분양자에 대한 대출보증약정 26,299억원(전기말: 27,816억원), SOC사업 등과 관련된 자금보충약정 16,668억원(전기말: 18,963억원)으로 구성되어 있습니다. 한편, 상기 보증계약은 연결실체로부터 보증을 제공받는 자가 의무를 이행하지 못할 경우 당분기말 현재로부터 1년 이내에 지급의무가 발생할 수 있습니다.

3) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.(3) 금융상품의 공정가치1) 당분기 및 전기말 현재 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.2) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

공정가치 서열체계 투입변수의 유의성에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

투입변수의 유의성
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

3) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

지분증권
채무증권

상장주식
비상장 주식

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
0
0
0
0
0
36,785,415
124,994,307
161,779,722
0
39,026
48,314,000
48,353,026
210,132,748

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

지분증권
채무증권

상장주식
비상장 주식

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
20,337,326
0
0
20,337,326
0
77,328,393
121,741,919
199,070,312
0
37,074
46,314,000
46,351,074
265,758,712

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치
0
0
5,877,630
5,877,630

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치
0
0
5,877,630
5,877,630

한편, 당분기 및 전기 중 수준 간의 대체는 없습니다.

42. 현금흐름표 (연결)

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감
(56,661,925)

당기순이익조정을 위한 가감
현금유출 없는 비용 등의 가산
212,769,541

현금유출 없는 비용 등의 가산
퇴직급여 조정
7,760,912

감가상각비에 대한 조정
10,171,157

무형자산상각비에 대한 조정
914,757

대손상각비 조정
18,911,084

기타의 대손상각비 조정
(276,239)

당기손익인식금융자산평가손실 조정
444

당기손익인식금융자산처분손실 조정
524,570

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
179,160

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
697

유형자산처분손실 조정
135,282

투자부동산처분손실 조정
3,013,541

무형자산처분손실 조정
3,956

하자보수충당부채전입액
9,143,921

공사손실충당부채전입액
4,870,887

복구충당부채전입액
0

기타충당부채전입액
0

소송충당손실
14,684,029

이자비용에 대한 조정
131,288,954

관계ㆍ공동지배기업평가손실
7,166,556

관계ㆍ공동지배기업처분손실
2,440

관계기업투자손상차손
2,122

법인세비용 조정
4,324,354

리스해지손익
(53,957)

기타 현금의 유출 없는 비용등
914

현금유입 없는 수익 등의 차감
(269,431,466)

현금유입 없는 수익 등의 차감
기타의 대손충당금환입
(476,004)

당기손익인식금융자산평가이익 조정
(14,483)

재고자산처분이익
(4,206)

유형자산처분이익 조정
(4,200,368)

투자부동산처분이익 조정
(104,192)

투자부동산평가이익 조정
(5,236,014)

무형자산처분이익 조정
(1,167,711)

기타비유동자산처분이익 조정
(154,000)

외화환산이익 조정
(47)

채무면제이익 조정
(107,259,029)

하자보수충당부채환입
(574,336)

공사손실충당부채환입
(16,544,405)

소송충당부채환입
(4,227,486)

기타충당부채의 환입 조정
(10,829,224)

금융보증(계약)수익 조정
(13,019,471)

이자수익에 대한 조정
(32,303,928)

배당수익에 대한 조정
(2,076,455)

관계ㆍ공동지배기업처분이익
(6,022,936)

관계ㆍ공동지배기업평가이익
(50,826,989)

기타 현금의 유입 없는 수익등
(14,390,182)

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감
56,148,139

당기순이익조정을 위한 가감
현금유출 없는 비용 등의 가산
221,980,083

현금유출 없는 비용 등의 가산
퇴직급여 조정
8,200,501

감가상각비에 대한 조정
12,208,006

무형자산상각비에 대한 조정
1,771,828

대손상각비 조정
9,539,731

기타의 대손상각비 조정
0

당기손익인식금융자산평가손실 조정
3,258,748

당기손익인식금융자산처분손실 조정
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
1,454,547

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
0

유형자산처분손실 조정
12,592

투자부동산처분손실 조정
37,443

무형자산처분손실 조정
0

하자보수충당부채전입액
12,500,609

공사손실충당부채전입액
819,708

복구충당부채전입액
88,137

기타충당부채전입액
4,298,458

소송충당손실
5,905,400

이자비용에 대한 조정
127,073,251

관계ㆍ공동지배기업평가손실
9,454,501

관계ㆍ공동지배기업처분손실
0

관계기업투자손상차손
0

법인세비용 조정
24,152,184

리스해지손익
0

기타 현금의 유출 없는 비용등
1,204,439

현금유입 없는 수익 등의 차감
(165,831,944)

현금유입 없는 수익 등의 차감
기타의 대손충당금환입
0

당기손익인식금융자산평가이익 조정
(2,443,431)

재고자산처분이익
0

유형자산처분이익 조정
(298)

투자부동산처분이익 조정
(844,172)

투자부동산평가이익 조정
0

무형자산처분이익 조정
0

기타비유동자산처분이익 조정
0

외화환산이익 조정
0

채무면제이익 조정
0

하자보수충당부채환입
(347,870)

공사손실충당부채환입
(2,818,257)

소송충당부채환입
(8,659,900)

기타충당부채의 환입 조정
(11,641,235)

금융보증(계약)수익 조정
0

이자수익에 대한 조정
(43,425,840)

배당수익에 대한 조정
(3,154,738)

관계ㆍ공동지배기업처분이익
(36,458,903)

관계ㆍ공동지배기업평가이익
(48,269,832)

기타 현금의 유입 없는 수익등
(7,767,468)

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

운전자본의 증가(감소)
(40,549,452)

운전자본의 증가(감소)
매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정
16,896,233

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정
매출채권의 감소(증가)
577,898

공사미수금의 감소(증가)
(6,729,605)

분양미수금의 감소(증가)
(40,784,411)

단기대여금의 감소(증가)
36,072,501

미수금의 감소(증가)
28,198,205

보증금의 감소(증가)
(438,355)

미청구공사의 감소(증가)
118,410,575

재고자산의 감소(증가)
81,511,321

기타유동자산의 감소(증가) 조정
44,154,013

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)
(22,694,733)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
(326,041,823)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
매입채무의 증가(감소)
(18,111)

미지급금의 증가(감소)
(320,171,824)

미지급비용의 증가(감소)
(6,071,108)

예수금ㆍ예수보증금의 증가(감소)
219,220

초과청구공사의 증가(감소)
(63,637,913)

기타단기충당부채의 증가(감소)
(2,105,103)

기타유동부채의 증가(감소)
58,842,099

기타비유동금융부채의 증가(감소)
71,187,990

장기분양선수금의 증가(감소)
(3,641,574)

퇴직급여채무의 증가(감소)
(3,502,106)

기타장기충당부채의 증가(감소)
(6,574,494)

기타자본구성요소의 증가(감소)
(3,353,937)

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

운전자본의 증가(감소)
(179,990,948)

운전자본의 증가(감소)
매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정
(48,696,849)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정
매출채권의 감소(증가)
(526,941)

공사미수금의 감소(증가)
(30,257,977)

분양미수금의 감소(증가)
9,684,199

단기대여금의 감소(증가)
(1,887,815)

미수금의 감소(증가)
(24,743,626)

보증금의 감소(증가)
(964,689)

미청구공사의 감소(증가)
(102,665,011)

재고자산의 감소(증가)
104,371,453

기타유동자산의 감소(증가) 조정
(21,695,094)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)
(11,662,084)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
(173,424,376)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
매입채무의 증가(감소)
(3,102)

미지급금의 증가(감소)
(162,388,067)

미지급비용의 증가(감소)
(11,918,488)

예수금ㆍ예수보증금의 증가(감소)
885,281

초과청구공사의 증가(감소)
5,098,022

기타단기충당부채의 증가(감소)
(4,380,540)

기타유동부채의 증가(감소)
13,379,510

기타비유동금융부채의 증가(감소)
44,141,383

장기분양선수금의 증가(감소)
22,334,679

퇴직급여채무의 증가(감소)
(1,817,450)

기타장기충당부채의 증가(감소)
(5,281,916)

기타자본구성요소의 증가(감소)
307,325

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 아래와 같습니다.

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기
(단위 : 천원)

단기차입금
장기 차입금
수입임대보증금
리스 부채
재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채
2,532,646,243
159,007,030
293,345,559
11,839,077
2,996,837,909

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(150,419,128)
271,509,970
3,874,959
(5,272,167)
119,693,634

재무활동에서 발생하는 비현금흐름의 변동

재무활동에서 발생하는 비현금흐름의 변동
유동성 대체로 인한 부채의 증가(감소)
141,417,000
(141,417,000)
0
0
0

종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
0
0
0
0
0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(1,676,007,000)
684,759,919
125,720,112
(127,548)
(865,654,517)

재무활동에서 생기는 기말 부채
847,637,115
973,859,919
422,940,630
6,439,362
2,250,877,026

전분기
(단위 : 천원)

단기차입금
장기 차입금
수입임대보증금
리스 부채
재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채
980,296,156
1,011,071,863
291,370,011
8,082,060
2,290,820,090

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(110,606,847)
682,938,795
1,520,265
(5,071,458)
568,780,755

재무활동에서 발생하는 비현금흐름의 변동

재무활동에서 발생하는 비현금흐름의 변동
유동성 대체로 인한 부채의 증가(감소)
373,134,910
(373,134,910)
0
0
0

종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(145,693,104)
0
0
(55,081)
(145,748,185)

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(129,931,893)
141,620,101
(2,552,128)
8,214,200
17,350,280

재무활동에서 생기는 기말 부채
967,199,222
1,462,495,849
290,338,148
11,169,721
2,731,202,940

(4) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익
(3,741,499)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체
1,207,769

비유동성차입금및사채의 유동성 대체
141,417,000

유형자산 미지급금 거래
(271,920)

투자부동산 미지급금 거래
(12,631,273)

유형자산의 투자부동산 대체
2,596,469

매출채권및기타채권의 제각
5,138,888

사용권자산 변동에 따른 리스부채 증가
3,005,010

장기분양선수금의 유동성대체
0

수입임대보증금의 유동성대체
(2,205,908)

재고자산의 투자부동산 대체
1,371,520

장기예수보증금의 유동성대체
4,036,829

기타충당부채의 유동성대체
0

장기대여금의 유동성대체
6,585,253

영업보증금의 유동성대체
(10,269,670)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산/비유동기타파생상품부채간 대체
0

현할차-임차보증금/리스자산간 대체
114,429

리스부채의 유동성대체
(2,268,478)

선급금 증가에 따른 원가충당부채의 증가
0

비유동당기손익-공정가치측정금융자산/관계기업투자간 대체
350,000

종속기업투자의 관계기업투자 대체
7,552,000

차입금및사채의 출자전환
639,500,000

차입금의 신종자본증권전환
334,900,000

유동차입금및사채의 비유동 대체
1,093,470,506

감자차익의 발생
14,038,603

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
183,356,393

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
24,677,631

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익
11,126,999

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체
1,739,481

비유동성차입금및사채의 유동성 대체
373,134,910

유형자산 미지급금 거래
0

투자부동산 미지급금 거래
(22,654,458)

유형자산의 투자부동산 대체
0

매출채권및기타채권의 제각
0

사용권자산 변동에 따른 리스부채 증가
7,678,582

장기분양선수금의 유동성대체
1,320,879

수입임대보증금의 유동성대체
0

재고자산의 투자부동산 대체
1,371,520

장기예수보증금의 유동성대체
4,796,158

기타충당부채의 유동성대체
7,164,386

장기대여금의 유동성대체
14,500,000

영업보증금의 유동성대체
5,736,540

비유동당기손익-공정가치측정금융자산/비유동기타파생상품부채간 대체
2,324,000

현할차-임차보증금/리스자산간 대체
466,116

리스부채의 유동성대체
1,667,121

선급금 증가에 따른 원가충당부채의 증가
26,199,006

비유동당기손익-공정가치측정금융자산/관계기업투자간 대체
0

종속기업투자의 관계기업투자 대체
0

차입금및사채의 출자전환
0

차입금의 신종자본증권전환
0

유동차입금및사채의 비유동 대체
0

감자차익의 발생
0

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
0

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
0

43. 보고기간 후 사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

보고기간 후 사건 1
보고기간 후 사건 2
보고기간 후 사건 3

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
지배기업은 2024년 10월 18일 이사회를 개최하여 자산매각을 통한 자금 유동성 확보 목적으로 토지 및 건물을 처분하기로 결의하였습니다. 처분물건은 루나엑스 골프장(경상북도 경주시 천북면 소재)이며, 처분예정일은 2024년 10월 25일입니다.
지배기업은 2024년 10월 25일 이사회를 개최하여 지배기업의 관계기업인 ㈜군포복합개발피에프브이의 기존 사업추진자금 대여 8,147백만원(이자율: 4.6%)의 만기일을 연장하기로 결의하였습니다.
한국거래소는 지배기업의 상장적격성 유지 여부 심의를 위하여 기업심사위원회를 2024년 10월 30일 개최하였으며, 지배기업에 대한 상장유지를 결정하였습니다.

44. 기업개선계획 이행을 위한 약정사항 (연결)

기업개선계획 이행을 위한 약정의 세부내용은 다음과 같습니다.(1) 태영그룹 지원 및 당사의 자구계획

기업개선계획 이행을 위한 약정 체결에 대한 공시

공시금액

태영그룹 지원에 대한 기술
1) 태영그룹 지원태영그룹 지원방안은 보유주식의 매각 및 담보제공을 통한 자금조달로 이루어져 있으며, 태영인더스트리 매각, 블루원 유동화 및 매각, SBS미디어넷(95.3%), DMC미디어(54.1%)를 담보로 한 자금조달(리파이낸싱)을 통하여 총 3,349억원의 대여가 완료되었으며, 에코비트 지분 매각계약 체결 및 평택싸이로 지분(62.5%)담보 제공을 위하여 담보제공 확약서가 제출 완료되었으며, 향후 지원방안에 대하여 논의중입니다. 또한 (주)태영건설의 유동성 부족 발생시, 계열주 보유 TY홀딩스 지분(25.9%)과 TY홀딩스 보유 SBS 지분(30.0%)을 신규자금 담보로 제공하기 위하여 근저당권, 근질권 설정이 완료되었습니다.

지배기업의 자구안에 대한 기술
2) 지배기업의 자구안지배기업의 자구안은 지배기업 보유 부동산 및 주식 매각, 연도별 고정비 발생액 절감을 통한 자금유동성 확보로 이루어져 있습니다. 보유 부동산 중 문경부지는 매각이완료되었으며, 여의도 사옥은 매매계약이 체결되었습니다. 그 외 광명역세권부지, 루나엑스CC, 오산부지, 경주 온천지구, 경주 수목원 부지는 매각 추진중입니다. 또한 보유 주식 중 이지스 자산운용 지분을 제외한 삼양사, 삼양홀딩스, 한일시멘트, 한일홀딩스, SK에코플랜트 주식은 매각이 완료되었습니다.

(2) 지배기업의 기업개선계획 이행을 위한 약정 상세 내용

채무 조정 등에 대한 공시(출자전환에 따른 발행주식에 대한 내용)

(단위 : 원)

공시금액

발행일
2024-06-28

발행할 주식의 종류
의결권부 보통주식

발행가액
2,310

보호예수의무
출자전환일로부터 1년

출자전환에 따른 발행주식에 대한 내용
무담보 금융채권을 대상으로 하는 출자전환(납입일 2024년 6월 28일)을 실시하였으며, 출자전환에 따라 발행한 주식의 내용은 다음과 같으며, 출자전환에 따른 효과는 부채 감소 및 자본의 증가(6,395억원)입니다.

경영정상화를 위한 자구계획과 관련한 내용에 대한 공시

기존주식의 무상감자
신종자본증권으로의 전환
채권의 상환 유예 및 이자율 조정
보증채무 현실화 금액의 조정 및 출자전환
신규자금 지원 및 신규 보증서 지원 약정
경영정상화를 위한 자구계획 합계

경영정상화를 위한 자구계획에 대한 기술
기존 주주들에 대한 무상감자 (차등감자로 대주주 등은 100:1, 기타주주는 2:1, 감자기준일은 2024년 6월 26일)를 실시하였습니다. 기존주식의 무상감자에 따른 효과는 발행주식수 감소(28,073,369주), 자본금의 감소 및 감자차익의 증가(139억원)입니 다.
㈜티와이홀딩스의 금융채권을 대상으로 진행하는 신종자본증권 전환을 실시하여 국내 무기명식 이권부 무보증 무담보사채(사모 채권형 신종자본증권) 3,349억원(한도: 5,000억원)을 2024년 6월 26일에 발행하였습니다. 신종자본증권 전환에 따른 효과는 부채 감소 및 자본의 증가(3,349억원)입니다.
무담보 금융채권 중 출자전환 대상에서 제외된 차입금은 만기가 2027년 5월 30일로 일률적으로 연장되었으며, 이자율이 3%를 초과하는 차입금은 일률적으로 3%로 조정되었습니다.
주채무자, 피보증사 등으로부터의 회수액이 확정되어 보증채무이행청구를 할 수 있는 금액(이하 '보증채무 현실화금액')에 대하여 보증채무 현실화금액을 주 채권으로 전환하여 출자전환 및 상환유예 및 이자율 조정을 수행하기로 하였습니다. 출자전환 비율은 보증채무 현실화금액의 50/100에 해당하는 금액으로, 그 중 ㈜티와이홀딩스의 보증채무 현실화금액은 100/100에 해당하는 금액으로 하며, 확정된 보증채무 현실화 금액의 충당부채 인식 후 출자전환 및 채무조정 수행 예정입니다.
2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 산업은행으로부터의 긴급운영자금 3,000억원(이자율 4.6%, 만기 3년) 한도 및 주택도시보증공사 및 건설공제조합, 서울보증보험으로부터의 신규 보증 5,000억원(기업개선계획 약정 체결일로부터 3년 이내 발급가능) 한도의 신규자금 지원 및 신규 보증 지원을 약정하였습니다. 또한 지배기업은 신규 보증서 발급한도 설정을 위해 건설공제조합에 47억원을 출자하기로 약정하였습니다.
자구계획 이행을 포함한 약정사항 불이행 시 신규여신 지원 및 금융조건 완화의 중단, 기 취급여신의 기한이익 상실 및 회수, 금융채권자 공동관리절차의 중단 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

45. 계속기업가정에 대한 불확실성 (연결)

연결실체의 연결재무제표는 연결실체가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 자산과 부채가 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다.그러나, 연결실체가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 주석 44에 기술된 연결실체의 향후 자금조달계획을 포함한 경영개선계획의 성패와 자구계획의 이행 및 건설용역제공 등에 따라 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 51 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 52 기 3분기말
제 51 기말

자산

유동자산
1,831,418,367,543
1,703,279,019,690

현금및현금성자산
106,936,191,603
75,976,793,770

매출채권및기타채권
624,415,287,461
630,467,340,193

미청구공사
471,030,883,554
474,225,143,246

유동당기손익-공정가치측정금융자산
44,014,000,000
44,014,000,000

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산
39,025,645
37,074,245

재고자산
126,321,729,508
210,849,645,361

기타유동자산
249,059,693,276
265,815,022,875

당기법인세자산
1,567,532,505
0

매각예정비유동자산
208,034,023,991
1,894,000,000

비유동자산
733,994,393,438
1,025,581,557,294

비유동매출채권및기타채권
103,199,329,562
95,977,936,626

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
99,479,528,324
133,802,691,636

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산
62,300,194,458
85,604,946,258

종속,관계기업투자
116,898,017,870
133,572,776,870

유형자산
10,440,382,971
45,084,134,850

투자부동산
277,533,134,709
459,211,372,839

무형자산
8,308,423,561
10,892,198,775

기타비유동자산
2,120,600,000
2,246,600,000

이연법인세자산
53,090,626,027
53,158,371,080

순확정급여자산
624,155,956
6,030,528,360

자산총계
2,565,412,760,981
2,728,860,576,984

부채

유동부채
1,507,681,462,698
3,155,513,398,028

매입채무및기타채무
381,040,575,882
609,173,643,483

초과청구공사
78,942,872,654
138,824,844,489

유동차입금및사채
190,679,147,719
1,391,255,533,083

기타유동금융부채
66,113,897,465
156,385,540,348

유동충당부채
721,123,096,511
782,141,761,869

기타유동부채
69,781,872,467
70,915,046,077

당기법인세부채
0
6,817,028,679

비유동부채
648,180,585,379
135,279,099,243

비유동차입금및사채
447,876,941,353
0

기타비유동금융부채
85,280,476,816
13,985,113,122

비유동충당부채
108,617,443,321
110,674,800,567

기타비유동부채
6,405,723,889
10,619,185,554

부채총계
2,155,862,048,077
3,290,792,497,271

자본

자본금
144,277,655,500
20,100,620,000

기타불입자본
(258,805,917,787)
(1,021,834,327,800)

이익잉여금
509,391,814,377
417,596,330,539

기타자본구성요소
14,687,160,814
22,205,456,974

자본총계
409,550,712,904
(561,931,920,287)

자본과부채총계
2,565,412,760,981
2,728,860,576,984

4-2. 손익계산서

손익계산서

제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 52 기 3분기
제 51 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액
584,823,790,147
1,889,826,277,611
700,800,548,674
2,311,128,026,328

매출원가
549,027,951,777
1,794,285,422,354
657,235,683,175
2,115,760,344,157

매출총이익
35,795,838,370
95,540,855,257
43,564,865,499
195,367,682,171

판매비와관리비
93,560,985,225
162,261,779,014
30,337,075,200
95,666,012,987

일반판매비와관리비
41,837,629,664
90,853,546,390
26,980,985,193
86,148,432,349

대손상각비(대손충당금환입)
51,723,355,561
71,408,232,624
3,356,090,007
9,517,580,638

영업이익(손실)
(57,765,146,855)
(66,720,923,757)
13,227,790,299
99,701,669,184

기타영업외수익
84,186,199,836
101,497,162,956
12,066,112,043
26,750,189,360

기타영업외비용
3,034,157,877
16,996,156,379
7,185,618,257
17,638,621,797

금융수익-유효이자율법에 의한 이자수익
2,350,363,298
10,325,207,458
13,851,080,603
38,677,226,695

금융수익-기타
46,850
112,984,292,890
737,027,417
22,831,915,816

금융비용
17,212,139,826
46,804,877,609
26,974,193,286
70,844,568,407

종속,관계기업투자손익
750,115,000
747,992,800
(1,000,000,000)
(8,993,862,416)

법인세비용차감전순이익(손실)
9,275,280,426
95,032,698,359
4,722,198,819
90,483,948,435

법인세비용(수익)
1,426,620,901
3,076,202,545
4,617,107,196
23,262,878,558

당기순이익(손실)
7,848,659,525
91,956,495,814
105,091,623
67,221,069,877

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
19
844
6
5,851

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
19
844
6
5,851

4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 52 기 3분기
제 51 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기순이익(손실)
7,848,659,525
91,956,495,814
105,091,623
67,221,069,877

기타포괄손익
(3,072,229,235)
(7,679,308,136)
1,036,844,655
4,843,302,539

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(2,836,671,368)
(3,433,314,585)
(1,968,454,875)
(1,277,853,732)

외화환산적립금
(2,836,671,368)
(3,433,314,585)
(1,968,454,875)
(1,277,853,732)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)
(306,317,122)
(5,521,448,052)
3,908,061,809
7,908,531,892

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
726,523,900
(3,741,498,577)
2,778,956,523
11,126,998,593

순확정급여부채의 재측정요소
(1,032,841,022)
(1,779,949,475)
1,129,105,286
(3,218,466,701)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세
70,759,255
1,275,454,501
(902,762,279)
(1,787,375,621)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)
(235,557,867)
(4,245,993,551)
3,005,299,530
6,121,156,271

총포괄손익
4,776,430,290
84,277,187,678
1,141,936,278
72,064,372,416

4-4. 자본변동표

자본변동표

제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
기타불입자본
이익잉여금
기타자본구성요소
자본 합계

주식발행초과금
자기주식
자기주식처분이익(손실)
감자차익(차손)
기타자본잉여금
신종자본증권
기타불입자본 합계
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
환산 관련 외환차이 적립금
기타자본구성요소 합계

2023.01.01 (기초자본)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
4,691,613
0
(1,021,834,327,800)
1,871,656,312,970
22,708,182,153
(51,739,916)
22,656,442,237
892,579,047,407

회계정책변경효과
0
0
0
0
0
0
0
0
85,005,001,558
0
0
0
85,005,001,558

기초자본(회계정책변경에 따른 조정 후 금액)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
4,691,613
0
(1,021,834,327,800)
1,956,661,314,528
22,708,182,153
(51,739,916)
22,656,442,237
977,584,048,965

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
0
0
0
0
0
0
(9,049,524,470)
0
0
0
(9,049,524,470)

당기순이익(손실)
0
0
0
0
0
0
0
0
67,221,069,877
0
0
0
67,221,069,877

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,586,229,863
0
8,586,229,863
8,586,229,863

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
1,739,481,101
(1,739,481,101)
0
(1,739,481,101)
0

외화환산적립금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(1,277,853,732)
(1,277,853,732)
(1,277,853,732)

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
0
0
0
0
0
(2,465,073,592)
0
0
0
(2,465,073,592)

무상감자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

출자전환
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

채무면제이익 대체
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권전환
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2023.09.30 (기말자본)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
4,691,613
0
(1,021,834,327,800)
2,014,107,267,444
29,554,930,915
(1,329,593,648)
28,225,337,267
1,040,598,896,911

2024.01.01 (기초자본)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
4,691,613
0
(1,021,834,327,800)
417,596,330,539
24,699,746,049
(2,494,289,075)
22,205,456,974
(561,931,920,287)

회계정책변경효과
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기초자본(회계정책변경에 따른 조정 후 금액)
20,100,620,000
39,651,481,837
(99,573,304)
(8,133,846,751)
(1,053,257,081,195)
4,691,613
0
(1,021,834,327,800)
417,596,330,539
24,699,746,049
(2,494,289,075)
22,205,456,974
(561,931,920,287)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

당기순이익(손실)
0
0
0
0
0
0
0
0
91,956,495,814
0
0
0
91,956,495,814

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(2,877,212,405)
0
(2,877,212,405)
(2,877,212,405)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
1,207,769,170
(1,207,769,170)
0
(1,207,769,170)
0

외화환산적립금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(3,433,314,585)
(3,433,314,585)
(3,433,314,585)

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
0
0
0
0
0
(1,368,781,146)
0
0
0
(1,368,781,146)

무상감자
(14,038,602,500)
0
98,577,571
0
13,940,024,929
0
0
14,038,602,500
0
0
0
0
0

출자전환
138,215,638,000
500,340,609,560
0
0
0
943,752,440
0
501,284,362,000
0
0
0
0
639,500,000,000

채무면제이익 대체
0
(84,802,673,632)
0
0
0
(2,391,880,855)
0
(87,194,554,487)
0
0
0
0
(87,194,554,487)

신종자본증권전환
0
0
0
0
0
0
334,900,000,000
334,900,000,000
0
0
0
0
334,900,000,000

2024.09.30 (기말자본)
144,277,655,500
455,189,417,765
(995,733)
(8,133,846,751)
(1,039,317,056,266)
(1,443,436,802)
334,900,000,000
(258,805,917,787)
509,391,814,377
20,614,764,474
(5,927,603,660)
14,687,160,814
409,550,712,904

4-5. 현금흐름표

현금흐름표

제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 52 기 3분기
제 51 기 3분기

영업활동현금흐름
(215,693,399,238)
(33,055,340,164)

당기순이익(손실)
91,956,495,814
67,221,069,877

당기순이익조정을 위한 가감
(61,690,131,546)
67,572,816,382

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(235,842,199,331)
(163,081,099,601)

법인세환급(납부)
(10,117,564,175)
(4,768,126,822)

투자활동현금흐름
58,042,698,219
(227,828,100,704)

이자수익의 수취
5,167,852,605
25,381,910,861

배당수익의 수취
2,600,705,496
9,232,146,757

유동매출채권및기타채권의 감소
6,107,042,984
107,879,000,000

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
0
117,400,000,000

매각예정비유동자산의 처분
1,894,000,000
0

비유동매출채권및기타채권의 감소
40,372,298,594
18,154,729,664

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
38,862,905,250
1,171,505,000

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
19,561,301,823
25,528,605,393

종속기업투자주식의 처분
9,106,600,000
157,550,000,000

관계기업투자주식의 처분
7,968,274,000
2,006,137,584

유형자산의 처분
7,461,983,182
0

투자부동산의 처분
4,133,600,000
0

무형자산의 처분
2,836,363,637
0

기타비유동자산의 처분
280,000,000
0

유동매출채권및기타채권의 증가
(61,900,727,675)
(275,735,211,296)

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
0
(158,600,000,000)

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(179,160,177)
(1,454,547,459)

비유동매출채권및기타채권의 증가
(20,287,729,538)
(50,502,921,465)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(4,700,969,840)
(59,116,370,000)

종속기업투자주식의 취득
0
(140,750,000,000)

관계기업투자주식의 취득
(2,122,200)
(4,910,000,000)

유형자산의 취득
(1,239,519,922)
(951,290,853)

투자부동산의 취득
0
(111,794,890)

재무활동현금흐름
188,610,052,002
383,016,144,793

유동차입금및사채의 차입
366,700,000,000
723,100,000,000

기타유동금융부채의 증가
272,012,800
0

비유동차입금및사채의 차입
140,000,000,000
575,322,960,000

기타비유동금융부채의 증가
1,851,988,000
681,444,800

이자비용의 지급
(44,783,122,569)
(67,407,312,741)

배당금의 지급
0
(9,049,251,295)

유동차입금및사채의 상환
(228,416,128,346)
(832,152,000,000)

기타유동금융부채의 감소
(1,944,777,800)
(3,000,000,000)

비유동차입금및사채의 상환
(40,000,000,000)
0

리스부채의 감소
(4,841,741,083)
(4,479,695,971)

기타비유동금융부채의 감소
(228,179,000)
0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
46,850
0

현금및현금성자산의순증가(감소)
30,959,397,833
122,132,703,925

기초현금및현금성자산
75,976,793,770
214,152,740,199

기말현금및현금성자산
106,936,191,603
336,285,444,124

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

주식회사 태영건설(이하 "당사")는 1973년 11월 20일 태영개발 주식회사로 설립되어1985년 6월 26일 주식회사 태영으로, 2007년 3월 28일 주식회사 태영건설로 각각 상호를 변경하였으며, 토목, 건축공사(종합건설), 부동산매매업 및 임대업 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 2020년 9월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 관리하는 ㈜태영건설(분할존속회사)과 자회사의 지분관리 및 투자사업부문을영위할 ㈜티와이홀딩스(분할신설회사)로 인적분할되었습니다.당사의 본사는 경기도 광명시 일직동에 위치하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의공원로에 사무소를 두고 있습니다.당사는 1989년 11월 13일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 설립 후 수차례의 증자 및 인적분할로 인해 당분기말 현재 납입자본금은 144,277,656천원(우선주 자본금 324,987천원 포함)입니다.

한편, 당분기말 현재 당사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜티와이홀딩스
173,268,230
60.18

윤석민 외
54,629
0.02

서암윤세영재단
1,373,222
0.48

자기주식
5,350
-

기타
113,203,906
39.32

합 계
287,905,337
100.00

당사는 기업구조조정촉진을 위한 금융기관협약에 의한 기업개선작업을 추진중인 기업으로서 당분기 중 금융채권자가 채무조정의 일환으로 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하였으며, 이에 따라 상기 기타에 포함된 금융채권자의 보통주주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
소유주식수(주)
지분율(%)

한국산업은행
34,199,134
11.88

하나은행
10,822,510
3.76

국민연금공단
10,794,767
3.75

우리은행
7,792,207
2.71

농협은행
6,493,506
2.26

신보2023제1차유동화전문(유)(신용보증기금)
6,493,506
2.26

신보2023제2차유동화전문(유)(신용보증기금)
6,493,506
2.26

신한은행
4,329,004
1.50

우정사업본부
4,110,024
1.43

국민은행
2,164,502
0.75

삼성생명보험
2,164,502
0.75

우리금융저축은행
2,164,502
0.75

기업유동성지원기구(유)
1,731,601
0.60

경남은행
1,082,251
0.38

합 계
100,835,522
35.04

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다
.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성교환가능성의 정의, 교환가능성의 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 회계정책의 변경

당사는 투자부동산의 최초 인식 후 측정에 대한 회계처리를 재검토하였습니다. 당사는 과거에 모든 투자부동산을 기업회계기준서 제1040호 문단 56에 규정된 원가모형을 적용하여 측정하였으며 이에 따라 투자부동산으로 분류된 자산은 최초 인식 후 상각후원가로 계상하였습니다. 당사는 전기에 투자부동산의 후속측정을 공정가치측정방법으로 변경하기로 선택하였습니다. 당사는 공정가치모형이 투자부동산의 재무상태를 보다 효과적으로 나타낸다고 판단하고 있으며 해당 자산이 소재한 지역의 부동산 시장에서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있다고 보고 있습니다.투자부동산의 후속측정과 관련하여 투자부동산의 장부금액을 공정가치로 측정하였으며 비교표시된 재무제표 역시 소급하여 재작성하였습니다.

회계정책 변경에 따라 전기초 재무상태표와 전분기 포괄손익계산서에 미치는 재무적영향은 다음과 같습니다.

1) 2023년 1월 1일 현재 재무상태표 조정내역

(단위: 천원)

구 분
소급적용 전
조정
소급적용 후

1. 각항목별 조정내역

투자부동산
344,530,308
110,539,664
455,069,972

이연법인세자산
72,978,699
(25,534,662)
47,444,037

이익잉여금
1,871,656,313
85,005,002
1,956,661,315

2. 총자산의 영향
2,966,326,502
85,005,002
3,051,331,504

3. 총부채의 영향
2,073,747,455
-
2,073,747,455

4. 총자본의 영향
892,579,047
85,005,002
977,584,049

2) 2023년 1월 1일에서 2023년 9월 30일까지 포괄손익계산서 조정내역

(단위: 천원)

구 분
소급적용 전
조정
소급적용 후

1. 각항목별 조정내역

매출원가
2,117,558,206
(1,797,862)
2,115,760,344

판매비와관리비
95,672,109
(6,096)
95,666,013

2. 법인세비용차감전순이익
88,679,990
1,803,958
90,483,948

3. 당기순이익
65,417,112
1,803,958
67,221,070

4. 총포괄손익
70,260,414
1,803,958
72,064,372

5. 기본주당순이익
5,694원/주
157원/주
5,851원/주

회계정책 변경이 현금흐름표에 미치는 영향은 유의적이지 아니합니다. 현금흐름표 상 영업활동으로 인한 현금흐름 내의 분기순이익, 감가상각비 등이 변경되었으며 이를 반영하였습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사의 영업부문은 건설 및 기타부문으로 구성됩니다.

(2) 영업부문에 대한 공시당분기 및 전분기 연결실체의 계속영업수익, 매출총이익, 감가상각비와 무형자산상각비 및 비유동자산의 취득금액의 내용은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문

건설
기타부문

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
576,721,791
1,868,415,228
8,101,999
21,411,050
584,823,790
1,889,826,278

매출총이익
33,393,786
90,828,996
2,402,052
4,711,859
35,795,838
95,540,855

감가상각비와 상각비

6,286,702

1,263,363

7,550,065

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산의 증가액

4,100,567

0

4,100,567

전분기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문

건설
기타부문

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
695,310,741
2,292,090,030
5,489,808
19,037,996
700,800,549
2,311,128,026

매출총이익
42,496,224
192,986,636
1,068,641
2,381,046
43,564,865
195,367,682

감가상각비와 상각비

6,584,319

1,270,921

7,855,240

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산의 증가액

8,231,525

111,795

8,343,320

부문손익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

(3) 지역에 대한 정보당사는 3개의 주요 지역[대한민국(본사 소재지 국가), 오만, 방글라데시]에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 당사의 외부고객으로부터의 계속영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

지역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

지역
지역 합계

대한민국
외국

오만
방글라데시

매출액
1,819,728,154
0
70,098,124
1,889,826,278

전분기
(단위 : 천원)

지역
지역 합계

대한민국
외국

오만
방글라데시

매출액
2,234,190,452
7,012,681
69,924,893
2,311,128,026

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

지역
지역 합계

대한민국
외국

오만
방글라데시

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산
732,861,021
480
1,132,892
733,994,393

전기말
(단위 : 천원)

지역
지역 합계

대한민국
외국

오만
방글라데시

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산
1,024,872,532
468
708,557
1,025,581,557

(4) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산

당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

현금및현금성자산 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산
현금및현금성자산 합계
106,936,192

현금및현금성자산 합계
예금잔액
106,760,700

기타현금및현금성자산
175,492

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산
현금및현금성자산 합계
75,976,794

현금및현금성자산 합계
예금잔액
75,872,293

기타현금및현금성자산
104,501

6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

당분기 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역과 담보금액은 다음과 같습니다.

사용이 제한된 금융자산

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

현금및현금성자산
매출채권및기타채권
당기손익, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

KB부동산신탁 외
KB부동산신탁 외
우리은행 외
건설공제조합
미래에셋증권 외
한국산업은행 외

사용이 제한된 금융자산
27,849,103
24,572,398
17,000
26,167,729
61,393,368
24,437,000

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산, 유동
27,849,103
24,572,398

사용이 제한된 금융자산, 비유동

17,000
26,167,729
61,393,368
24,437,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
신탁계좌 외
차입금 담보 외
당좌개설보증금 외
차입금 담보 외
차입금 담보
SOC사업 및 지급보증

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

현금및현금성자산
매출채권및기타채권
당기손익, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

KB부동산신탁 외
KB부동산신탁 외
우리은행 외
건설공제조합
미래에셋증권 외
한국산업은행 외

사용이 제한된 금융자산
29,019,668
18,778,713
17,000
21,453,000
74,265,412
22,793,710

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산, 유동
29,019,668
18,778,713

사용이 제한된 금융자산, 비유동

17,000
21,453,000
74,265,412
22,793,710

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
신탁계좌 외
차입금 담보 외
당좌개설보증금 외
차입금 담보 외
차입금 담보
SOC사업 및 지급보증

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권
1,112,224,500
(487,631,974)
(177,239)
624,415,287

매출채권 및 기타유동채권
단기금융상품
24,572,398

24,572,398

유동공사미수금
521,759,091
(224,689,548)

297,069,543

유동분양미수금
26,167,962
0

26,167,962

유동미수금
167,920,898
(30,552,716)

137,368,182

유동대여금(주1)
329,955,663
(212,333,850)
0
117,621,813

유동보증금(주2)
19,842,972

(177,239)
19,665,733

유동미수수익
22,005,516
(20,055,860)

1,949,656

매출채권 및 기타비유동채권
212,341,920
(103,449,762)
(5,692,828)
103,199,330

매출채권 및 기타비유동채권
장기금융상품
17,000

17,000

비유동공사미수금
4,292,800
0

4,292,800

비유동분양미수금
0
0

0

비유동미수금
14,368,175
0

14,368,175

비유동대여금(주1)
172,257,121
(103,449,762)
(4,763,793)
64,043,566

비유동보증금(주2)
21,406,824

(929,035)
20,477,789

비유동미수수익
0

0

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권
1,041,644,393
(410,956,388)
(220,665)
630,467,340

매출채권 및 기타유동채권
단기금융상품
18,778,713

18,778,713

유동공사미수금
445,054,644
(203,194,950)

241,859,694

유동분양미수금
18,281,533
0

18,281,533

유동미수금
198,010,841
(25,370,145)

172,640,696

유동대여금(주1)
309,442,911
(162,335,433)
0
147,107,478

유동보증금(주2)
30,112,642

(220,665)
29,891,977

유동미수수익
21,963,109
(20,055,860)

1,907,249

매출채권 및 기타비유동채권
203,284,421
(100,847,725)
(6,458,759)
95,977,937

매출채권 및 기타비유동채권
장기금융상품
17,000

17,000

비유동공사미수금
4,292,800
0

4,292,800

비유동분양미수금
0
0

0

비유동미수금
12,026,974
0

12,026,974

비유동대여금(주1)
153,633,842
(100,847,725)
(5,116,368)
47,669,749

비유동보증금(주2)
33,313,805

(1,342,391)
31,971,414

비유동미수수익
0

0

(주1) 당사는 재건축, 재개발 조합 등에 대여한 금액을 대여금으로 계상하고 있으며, 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.(주2) 당사는 각 현장 사무실 및 임직원 숙소에 대한 임차보증금 등을 영업보증금으로 계상하고 있으며, 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 손실충당금상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류됩니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.당사는 도급공사와 관련한 매출채권 중 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손실 발생의 객관적인 증거가 발생되지 않은 채권에 대하여 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 신용평가기관에서 공시하는 '투자등급'의 신용등급에 해당하는 평균누적부도율을 적용하여 손실충당금을 측정합니다.당사는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하거나 또는 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
2,918,378
508,885,734
511,804,112

손실충당금의 재측정(주1)
133,355
84,229,152
84,362,507

제각, 금융자산의 대손충당금
0
(5,084,885)
(5,084,885)

금융자산의 기말 대손충당금
3,051,733
588,030,001
591,081,734

전기말
(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
2,874,513
46,224,480
49,098,993

손실충당금의 재측정(주1)
43,865
462,661,254
462,705,119

제각, 금융자산의 대손충당금
0
0
0

금융자산의 기말 대손충당금
2,918,378
508,885,734
511,804,112

(주1) 당분기 손실인식액 중 매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액은 62,867,909천원입니다.(주1) 전분기 손실인식액 중 매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액은 266,495,028천원입니다.

매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액
62,867,909

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액
266,495,028

당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

비상장주식 등

당기손익인식금융자산
143,493,528

당기손익인식금융자산
유동 당기손익인식금융자산
44,014,000

비유동 당기손익인식금융자산
99,479,528

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

비상장주식 등

당기손익인식금융자산
177,816,692

당기손익인식금융자산
유동 당기손익인식금융자산
44,014,000

비유동 당기손익인식금융자산
133,802,692

(2) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산의 장부금액의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

비상장주식 등

장부금액
장부금액 합계

취득원가
평가손익누계액

당기손익인식금융자산
367,380,864
(223,887,336)
143,493,528

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

비상장주식 등

장부금액
장부금액 합계

취득원가
평가손익누계액

당기손익인식금융자산
412,162,717
(234,346,025)
177,816,692

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 장부금액의 구성 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
국공채

기타포괄손익인식금융자산
0
62,300,194
39,026
62,339,220

기타포괄손익인식금융자산
유동 기타포괄손익인식금융자산
0
0
39,026
39,026

비유동 기타포괄손익인식금융자산
0
62,300,194
0
62,300,194

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
국공채

기타포괄손익인식금융자산
20,337,326
65,267,620
37,074
85,642,020

기타포괄손익인식금융자산
유동 기타포괄손익인식금융자산
0
0
37,074
37,074

비유동 기타포괄손익인식금융자산
20,337,326
65,267,620
0
85,604,946

(2) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득원가와 장부가액의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
국공채

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

취득원가
평가손익누계액
취득원가
평가손익누계액
취득원가
평가손익누계액

기타포괄손익인식금융자산
0
0
0
35,487,634
26,812,560
62,300,194
44,350
(5,324)
39,026
62,339,220

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
국공채

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

취득원가
평가손익누계액
취득원가
평가손익누계액
취득원가
평가손익누계액

기타포괄손익인식금융자산
17,990,731
2,346,595
20,337,326
35,487,634
29,779,986
65,267,620
44,350
(7,276)
37,074
85,642,020

10. 재고자산

당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

재고자산 세부내역

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
재고자산 평가충당금
장부금액 합계

재고자산
126,370,054
(48,324)
126,321,730

재고자산
분양주택
3,254,442
0
3,254,442

미완성주택
70,128,856
0
70,128,856

용지
47,414,484
(48,324)
47,366,160

저장품
5,505,288
0
5,505,288

가설재
66,984
0
66,984

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
재고자산 평가충당금
장부금액 합계

재고자산
211,515,609
(665,964)
210,849,645

재고자산
분양주택
48,954,430
0
48,954,430

미완성주택
51,122,416
0
51,122,416

용지
101,430,409
(665,964)
100,764,445

저장품
9,916,027
0
9,916,027

가설재
92,327
0
92,327

11. 기타자산 및 계약원가

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

기타유동자산

기타유동자산
기타유동자산
269,936,957
(20,877,264)
249,059,693

기타유동자산
유동선급금
213,153,638
(20,877,264)
192,276,374

유동선급비용
11,880,400
0
11,880,400

유동선급공사비
44,902,919

44,902,919

기타비유동자산

기타비유동자산
기타비유동자산
2,120,600
0
2,120,600

기타비유동자산
그밖의 기타비유동자산
2,120,600
0
2,120,600

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

기타유동자산

기타유동자산
기타유동자산
286,692,287
(20,877,264)
265,815,023

기타유동자산
유동선급금
220,978,002
(20,877,264)
200,100,738

유동선급비용
33,505,943
0
33,505,943

유동선급공사비
32,208,342
0
32,208,342

기타비유동자산

기타비유동자산
기타비유동자산
2,246,600
0
2,246,600

기타비유동자산
그밖의 기타비유동자산
2,246,600
0
2,246,600

(2) 당분기 및 전기말 현재 선급공사비에 포함된 계약원가는 다음과 같습니다.

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산(선급공사비)의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

고객과의 계약체결원가
계약체결증분원가
고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 범주 합계

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
31,930,867
801,411
32,732,278

전기말
(단위 : 천원)

고객과의 계약체결원가
계약체결증분원가
고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 범주 합계

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
19,286,237
1,748,866
21,035,103

당분기 및 전분기 중 각각 10,657백만원 및 20,411백만원의 상각비가 매출원가로 인식되었습니다.

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
10,657

손상차손, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
0

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
20,411

손상차손, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산
0

12. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 직접 투자한 종속기업 등의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
주요영업활동
법인설립 및영업소재지
당 분 기 말
전 기 말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

종속기업
대구남부에이엠씨㈜
자산관리,운영
대한민국 대구광역시
100.0
200,000
100.0
200,000

㈜인제스피디움
자동차경주장운영 등
대한민국 인제군
100.0
-
100.0
-

㈜태영유니시티
부동산개발
대한민국 창원시
100.0
3,592,480
100.0
3,592,480

네오시티㈜
부동산개발
대한민국 부천시
69.0
-
69.0
-

㈜태영디앤아이
부동산개발
대한민국 광명시
100.0
41,011,299
100.0
41,011,299

㈜에코시티개발
부동산개발
대한민국 전주시
80.0
27,200,000
80.0
27,200,000

대동산업단지㈜
자산관리,운영
대한민국 김해시
100.0
-
100.0
-

부산신항웅동개발㈜(주6)
부동산개발
대한민국 창원시
20.0
-
100.0
16,658,600

진천테크노폴리스개발㈜
부동산개발
대한민국 진천군
80.0
800,000
80.0
800,000

태영동부환경㈜
폐기물처리
대한민국 강릉시
100.0
-
100.0
-

강릉엘앤디자산관리㈜(주9)
자산관리,운영
대한민국 강릉시
-
-
100.0
-

천안에코파크㈜
환경시설운영 등
대한민국 천안시
100.0
-
100.0
-

㈜미래그린산업
폐기물처리
대한민국 문경시
80.0
-
80.0
-

파이브애로우㈜(주2)
금융업
대한민국 서울특별시
-
-
-
-

소 계

72,803,779

89,462,379

관계기업
우리병영㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 서울특별시
26.7
-
26.7
-

㈜에코시티
부동산개발
대한민국 전주시
40.0
-
40.0
-

㈜부산이앤이
폐기물연료화및발전시설
대한민국 부산광역시
30.0
12,920,700
30.0
12,920,700

제이충무㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 창원시
27.0
-
27.0
-

경산에코에너지㈜
자원회수시설관리
대한민국 서울특별시
50.0
-
50.0
-

평화비티엘㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 화천군
20.5
-
20.5
-

충무㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 포항시
27.5
-
27.5
-

전주리싸이클링에너지㈜
자원화시설관리운영
대한민국 전주시
26.3
2,859,150
26.3
2,859,150

신경주지역개발㈜
자산관리,운영
대한민국 경주시
43.0
82,764
43.0
82,764

신경주역세권공영개발㈜
부동산개발
대한민국 경주시
40.0
1,242,535
40.0
1,242,535

㈜이너시티개발
부동산개발
대한민국 전주시
40.0
-
40.0
-

㈜지파크개발
부동산개발
대한민국 경기광주시
34.9
1,745,000
34.9
1,745,000

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
20.0
-
20.0
-

김해대동첨단산업단지㈜
부동산개발
대한민국 김해시
26.1
-
26.1
-

㈜군포복합개발피에프브이(주4)
부동산개발
대한민국 군포시
47.2(35.4)
1,770,000
47.2(35.4)
1,770,000

마곡씨피포피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
29.9
1,494,850
29.9
1,495,000

창원자족형복합행정타운㈜
부동산개발
대한민국 창원시
23.6
1,120,000
23.6
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
42.1
2,000,000
42.1
2,000,000

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
부동산개발
대한민국 서울특별시
35.0
-
35.0
-

묵동아이알디피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
40.0
2,546,000
40.0
2,546,000

지엠파크㈜
부동산개발
대한민국 구미시
49.9
-
49.9
-

개봉아이알디피에프브이㈜(주4)
부동산개발
대한민국 서울특별시
38.0(40.0)
-
38.0(40.0)
-

㈜알앤티원
부동산개발
대한민국 서울특별시
20.0
-
20.0
-

김포테크노밸리㈜(주9)
부동산개발
대한민국 김포시
-
-
26.9
-

대구남부순환도로㈜(주1)(주5)
도로 운영
대한민국 대구광역시
51.8
-
9.8
-

강릉엘앤디㈜
부동산개발
대한민국 강릉시
50.0
-
50.0
-

성수티에스피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
34.8
-
34.8
-

독산아이알디피에프브이㈜(주4)
부동산개발
대한민국 김포시
38.0(40.0)
-
38.0(40.0)
-

성수티에스2차피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
33.2
-
33.2
-

㈜제이케이주택개발
부동산개발
대한민국 고양시
25.0
-
25.0
-

㈜윤한개발
부동산개발
대한민국 서울특별시
25.0
-
25.0
-

천안제6산단㈜
부동산개발
대한민국 천안시
50.0
-
50.0
-

㈜빅트라이앵글피에프브이
부동산개발
대한민국 서울특별시
35.0
-
35.0
-

세운5구역피에프브이㈜(주8)
부동산개발
대한민국 서울특별시
-
-
18.0
7,200,009

팔용터널㈜(주3)
도로 운영
대한민국 창원시
8.0
-
8.0
-

서울북부고속도로㈜(주3)
고속도로 운영
대한민국 남양주시
6.0
-
6.0
-

이레일㈜(주3)(주10)
민간투자시설사업 운영
대한민국 시흥시
0.5
-
0.6
-

단결㈜(주3)
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 인천광역시
15.8
-
15.8
-

용인클린워터㈜(주3)
폐기물처리
대한민국 용인시
10.0
5,041,100
10.0
5,041,100

㈜걸포4도시개발(주4)(주7)
부동산개발
대한민국 김포시
7.0(7.4)
-
7.0(7.4)
350,000

김제에스엠씨㈜(주3)
폐기물처리
대한민국 김제시
16.0
-
16.0
-

경주에스엠씨㈜(주3)
폐기물처리
대한민국 경주시
6.2
-
6.2
-

제이경주에스엠씨㈜
폐기물처리
대한민국 경주시
20.3
-
20.3
-

문경에스엠씨㈜(주3)
폐기물처리
대한민국 문경시
5.2
-
5.2
-

영주에스엠씨㈜(주3)
폐기물처리
대한민국 영주시
15.7
-
15.7
-

제이영주에스엠씨㈜(주3)
폐기물처리
대한민국 영주시
7.6
-
7.6
-

해양문화㈜(주3)
박물관운영관리
대한민국 부산광역시
15.0
-
15.0
-

충의병영㈜(주3)
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 안양시
0.5
-
0.5
-

선봉병영㈜(주3)
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 인제군
0.4
-
0.4
-

풍무역세권개발자산관리㈜(주8)
부동산개발
대한민국 김포시
-
-
18.0
18,000

강군병영㈜(주3)
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 양주시
0.4
-
0.4
-

디오션259피에프브이㈜(주3)(주4)
부동산개발
대한민국 서울특별시
22.5(19.9)
1,650,000
22.5(19.9)
1,650,000

창원복합행정타운개발㈜(주1)
자산관리,운영
대한민국 창원시
51.0
255,000
51.0
255,000

걸포도시개발자산관리㈜(주1)
자산관리,운영
대한민국 김포시
58.0
58,000
58.0
58,000

김포테크노자산관리㈜(주1)
자산관리,운영
대한민국 김포시
100.0
-
100.0
-

삼계개발㈜
토석채취 등
대한민국 김해시
50.0
-
50.0
-

전주바이오그린에너지㈜
신재생에너지발전사업
대한민국 전주시
35.0
1,750,000
35.0
1,750,000

네오트랜스㈜(주3)
도시철도 운송
대한민국 성남시
7.1
7,140
7.1
7,140

신분당선㈜(주3)
철도 운송업
대한민국 성남시
4.9
-
4.9
-

부산신항웅동개발㈜(주6)
부동산개발
대한민국 창원시
20.0
7,552,000
-
-

소 계

44,094,239

44,110,398

합 계

116,898,018

133,572,777

(주1)
당사의 소유지분이 50%를 초과하나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배력을 보유하지 못하는 것으로 판단하였습니다.

(주2)
자산유동화 및 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 당사의 소유지분이 없으나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주3)
피투자자의 이사회에 참여하고 있으므로 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하였습니다.

(주4)
괄호 안의 지분율은 의결권 있는 주식수를 고려한 실질 지분율에 해당합니다.

(주5)
당분기 중 추가 지분양수로 지분율이 증가하였습니다.

(주6)
당분기 중 종속기업에서 관계기업으로 대체하였습니다.

(주7)
당분기 중 관계기업에서 FVPL로 대체하였습니다.

(주8)
당분기 중 전량 감소되었습니다.

(주9)
당분기 중 청산되었습니다.

(주10)
당분기 중 피투자회사의 유상증자에 참여하지 않아 지분율이 감소하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 당사의 종속기업 등의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
지분율(%)
기 초
취 득
처 분
기타변동
기 말

종속기업
대구남부에이엠씨㈜
100.0
200,000
-
-
-
200,000

㈜인제스피디움
100.0
-
-
-
-
-

㈜태영유니시티
100.0
3,592,480
-
-
-
3,592,480

네오시티㈜
69.0
-
-
-
-
-

㈜태영디앤아이
100.0
41,011,299
-
-
-
41,011,299

㈜에코시티개발
80.0
27,200,000
-
-
-
27,200,000

대동산업단지㈜
100.0
-
-
-
-
-

부산신항웅동개발㈜(주2)
20.0
16,658,600
-
(9,106,600)
(7,552,000)
-

진천테크노폴리스개발㈜
80.0
800,000
-
-
-
800,000

태영동부환경㈜
100.0
-
-
-
-
-

강릉엘앤디자산관리㈜
-
-
-
-
-
-

천안에코파크㈜
100.0
-
-
-
-
-

㈜미래그린산업
80.0
-
-
-
-
-

파이브애로우㈜
-
-
-
-
-
-

소 계

89,462,379
-
(9,106,600)
(7,552,000)
72,803,779

관계기업
우리병영㈜
26.7
-
-
-
-
-

㈜에코시티
40.0
-
-
-
-
-

㈜부산이앤이
30.0
12,920,700
-
-
-
12,920,700

제이충무㈜
27.0
-
-
-
-
-

경산에코에너지㈜
50.0
-
-
-
-
-

평화비티엘㈜
20.5
-
-
-
-
-

충무㈜
27.5
-
-
-
-
-

전주리싸이클링에너지㈜
26.3
2,859,150
-
-
-
2,859,150

신경주지역개발㈜
43.0
82,764
-
-
-
82,764

신경주역세권공영개발㈜
40.0
1,242,535
-
-
-
1,242,535

㈜이너시티개발
40.0
-
-
-
-
-

㈜지파크개발
34.9
1,745,000
-
-
-
1,745,000

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
20.0
-
-
-
-
-

김해대동첨단산업단지㈜
26.1
-
-
-
-
-

㈜군포복합개발피에프브이
35.4
1,770,000
-
-
-
1,770,000

마곡씨피포피에프브이㈜
29.9
1,495,000
-
(150)
-
1,494,850

창원자족형복합행정타운㈜
23.6
1,120,000
-
-
-
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
42.1
2,000,000
-
-
-
2,000,000

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
35.0
-
-
-
-
-

묵동아이알디피에프브이㈜
40.0
2,546,000
-
-
-
2,546,000

지엠파크㈜
49.9
-
-
-
-
-

개봉아이알디피에프브이㈜
40.0
-
-
-
-
-

㈜알앤티원
20.0
-
-
-
-
-

김포테크노밸리㈜
-
-
-
-
-
-

대구남부순환도로㈜(주1)
51.8
-
2,122
-
(2,122)
-

강릉엘앤디㈜
50.0
-
-
-
-
-

성수티에스피에프브이㈜
34.8
-
-
-
-
-

독산아이알디피에프브이㈜
40.0
-
-
-
-
-

성수티에스2차피에프브이㈜
33.2
-
-
-
-
-

㈜제이케이주택개발
25.0
-
-
-
-
-

㈜윤한개발
25.0
-
-
-
-
-

천안제6산단㈜
50.0
-
-
-
-
-

㈜빅트라이앵글피에프브이
35.0
-
-
-
-
-

세운5구역피에프브이㈜
-
7,200,009
-
(7,200,009)
-
-

팔용터널㈜
8.0
-
-
-
-
-

서울북부고속도로㈜
6.0
-
-
-
-
-

이레일㈜
0.5
-
-
-
-
-

단결㈜
15.8
-
-
-
-
-

용인클린워터㈜
10.0
5,041,100
-
-
-
5,041,100

㈜걸포4도시개발
7.4
350,000
-
-
(350,000)
-

김제에스엠씨㈜
16.0
-
-
-
-
-

경주에스엠씨㈜
6.2
-
-
-
-
-

제이경주에스엠씨㈜
20.3
-
-
-
-
-

문경에스엠씨㈜
5.2
-
-
-
-
-

영주에스엠씨㈜
15.7
-
-
-
-
-

제이영주에스엠씨㈜
7.6
-
-
-
-
-

해양문화㈜
15.0
-
-
-
-
-

충의병영㈜
0.5
-
-
-
-
-

선봉병영㈜
0.4
-
-
-
-
-

풍무역세권개발자산관리㈜
-
18,000
-
(18,000)
-
-

강군병영㈜
0.4
-
-
-
-
-

디오션259피에프브이㈜
19.9
1,650,000
-
-
-
1,650,000

창원복합행정타운개발㈜
51.0
255,000
-
-
-
255,000

걸포도시개발자산관리㈜
58.0
58,000
-
-
-
58,000

김포테크노자산관리㈜
100.0
-
-
-
-
-

삼계개발㈜
50.0
-
-
-
-
-

전주바이오그린에너지㈜
35.0
1,750,000
-
-
-
1,750,000

네오트랜스㈜
7.1
7,140
-
-
-
7,140

신분당선㈜
4.9
-
-
-
-
-

부산신항웅동개발㈜(주2)
20.0
-
-
-
7,552,000
7,552,000

소 계

44,110,398
2,122
(7,218,159)
7,199,878
44,094,239

합 계

133,572,777
2,122
(16,324,759)
(352,122)
116,898,018

(주1)
대구남부순환도로㈜의 기타변동액은 손상차손 인식에 의한 것입니다.

(주2)
부산신항웅동개발㈜의 기타변동액은 관계기업으로의 대체에 의한 것입니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
지분율(%)
기 초
취 득
처 분
기타변동
기 말

종속기업
대구남부에이엠씨㈜
100.0
200,000
-
-
-
200,000

㈜인제스피디움(주1)
100.0
-
17,400,000
-
(17,400,000)
-

㈜태영유니시티(주1)
100.0
36,441,568
-
-
(32,849,088)
3,592,480

네오시티㈜(주1)
69.0
13,800,000
-
-
(13,800,000)
-

㈜태영디앤아이(주1)
100.0
90,466,963
-
-
(49,455,664)
41,011,299

㈜에코시티개발
80.0
19,200,000
8,000,000
-
-
27,200,000

대동산업단지㈜(주1)
100.0
100,000
-
-
(100,000)
-

삼계개발㈜(주2)
-
2,550,000
-
(50,000)
(2,500,000)
-

부산신항웅동개발㈜
100.0
10,243,950
6,414,650
-
-
16,658,600

진천테크노폴리스개발㈜
80.0
800,000
-
-
-
800,000

태영동부환경㈜(주1)
100.0
10,000,000
-
-
(10,000,000)
-

강릉엘앤디자산관리㈜(주1)
100.0
100,000
-
-
(100,000)
-

천안에코파크㈜(주1)
100.0
1,530,000
-
-
(1,530,000)
-

㈜미래그린산업(주1)
80.0
400,000
-
-
(400,000)
-

하이삼전제일차㈜
-
4,000,000
-
(4,000,000)
-
-

하이공항제이차㈜
-
60,000,000
-
(60,000,000)
-
-

스카이식스㈜
-
4,000,000
1,500,000
(5,500,000)
-
-

티와이유천제일차㈜
-
28,000,000
-
(28,000,000)
-
-

모니모유천제삼차㈜
-
40,000,000
60,000,000
(57,100,000)
(42,900,000)
-

뉴어반시티㈜(주3)
-
-
100,000,000
(60,000,000)
(40,000,000)
-

파이브애로우㈜(주1)
-
-
50,000,000
-
(50,000,000)
-

소 계

321,832,481
243,314,650
(254,650,000)
(221,034,752)
89,462,379

관계기업
우리병영㈜
26.7
-
-
-
-
-

㈜에코시티(주1)
40.0
12,270,720
-
-
(12,270,720)
-

㈜부산이앤이
30.0
12,920,700
-
-
-
12,920,700

제이충무㈜
27.0
-
-
-
-
-

양산석계산업단지㈜
-
1,000,000
-
(1,000,000)
-
-

경산에코에너지㈜
50.0
-
-
-
-
-

평화비티엘㈜
20.5
-
-
-
-
-

충무㈜
27.5
-
-
-
-
-

전주리싸이클링에너지㈜
26.3
2,859,150
-
-
-
2,859,150

신경주지역개발㈜
43.0
82,764
-
-
-
82,764

신경주역세권공영개발㈜
40.0
1,242,535
-
-
-
1,242,535

㈜이너시티개발
40.0
-
-
-
-
-

㈜지파크개발
34.9
1,995,000
-
(250,000)
-
1,745,000

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜(주1)
20.0
1,000,000
-
-
(1,000,000)
-

김해대동첨단산업단지㈜(주1)
26.1
1,305,000
-
-
(1,305,000)
-

천안풍세산업단지개발㈜
-
750,000
-
(750,000)
-
-

㈜군포복합개발피에프브이
35.4
1,770,000
-
-
-
1,770,000

마곡씨피포피에프브이㈜
29.9
1,495,000
-
-
-
1,495,000

창원자족형복합행정타운㈜
23.6
1,120,000
-
-
-
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
42.1
2,000,000
-
-
-
2,000,000

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주1)
35.0
6,420,010
-
-
(6,420,010)
-

묵동아이알디피에프브이㈜
40.0
2,546,000
-
-
-
2,546,000

지엠파크㈜(주1)
49.9
20,000
3,160,000
-
(3,180,000)
-

개봉아이알디피에프브이㈜(주1)
40.0
1,900,000
-
-
(1,900,000)
-

㈜알앤티원(주1)
20.0
2,000
-
-
(2,000)
-

김포테크노밸리㈜(주1)
26.9
269,000
-
-
(269,000)
-

대구남부순환도로㈜
9.8
-
-
-
-
-

강릉엘앤디㈜(주1)
50.0
4,455,230
-
-
(4,455,230)
-

성수티에스피에프브이㈜(주1)
34.8
1,740,000
-
-
(1,740,000)
-

독산아이알디피에프브이㈜(주1)
40.0
1,900,000
-
-
(1,900,000)
-

성수티에스2차피에프브이㈜(주1)
33.2
1,660,000
-
-
(1,660,000)
-

㈜제이케이주택개발(주1)
25.0
75,000
-
-
(75,000)
-

㈜윤한개발(주1)
25.0
2,500
-
-
(2,500)
-

천안제6산단㈜(주1)
50.0
500,000
-
-
(500,000)
-

㈜빅트라이앵글피에프브이(주1)
35.0
1,750,000
-
-
(1,750,000)
-

세운5구역피에프브이㈜
18.0
7,200,009
-
-
-
7,200,009

팔용터널㈜
8.0
-
-
-
-
-

서울북부고속도로㈜
6.0
-
-
-
-
-

이레일㈜
0.6
-
-
-
-
-

단결㈜
15.8
-
-
-
-
-

용인클린워터㈜
10.0
5,041,100
-
-
-
5,041,100

㈜걸포4도시개발
7.4
350,000
-
-
-
350,000

김제에스엠씨㈜
16.0
-
-
-
-
-

만수바이오텍㈜(주4)
-
322,020
-
-
(322,020)
-

경주에스엠씨㈜
6.2
-
-
-
-
-

제이경주에스엠씨㈜
20.3
-
-
-
-
-

문경에스엠씨㈜
5.2
-
-
-
-
-

영주에스엠씨㈜
15.7
-
-
-
-
-

제이영주에스엠씨㈜
7.6
-
-
-
-
-

해양문화㈜
15.0
-
-
-
-
-

충의병영㈜
0.5
-
-
-
-
-

선봉병영㈜
0.4
-
-
-
-
-

풍무역세권개발자산관리㈜
18.0
18,000
-
-
-
18,000

미래혁신병영㈜
-
-
-
-
-
-

강군병영㈜
0.4
-
-
-
-
-

디오션259피에프브이㈜
19.9
1,650,000
-
-
-
1,650,000

포천파워㈜
-
42,000,000
-
(42,000,000)
-
-

창원복합행정타운개발㈜
51.0
255,000
-
-
-
255,000

걸포도시개발자산관리㈜
58.0
58,000
-
-
-
58,000

김포테크노자산관리㈜(주1)
100.0
2,000,000
-
-
(2,000,000)
-

삼계개발㈜(주1)(주2)
50.0
-
2,500,000
-
(2,500,000)
-

전주바이오그린에너지㈜
35.0
-
1,750,000
-
-
1,750,000

네오트랜스㈜(주5)
7.1
-
-
-
7,140
7,140

신분당선㈜(주2)
4.9
-
10,459,547
-
(10,459,547)
-

소 계

123,944,738
17,869,547
(44,000,000)
(53,703,887)
44,110,398

합 계

445,777,219
261,184,197
(298,650,000)
(274,738,639)
133,572,777

(주1)
종속기업 10개사 및 관계기업 18개사의 기타변동액은 손상차손 인식(218,564백만원)에 의한 것입니다.

(주2)

삼계개발㈜
, 신분당선(주)의 취득변동액은 관계기업으로의 대체에 의한 것입니다.

(주3)
뉴어반시티㈜의 기타변동액은 FVPL으로의 대체에 의한 것입니다.

(주4)
만수바이오텍㈜의 기타변동액은 FVPL으로의 대체에 의한 것입니다.

(주5)
네오트랜스㈜의 기타변동액은 FVPL에서의 대체에 의한 것입니다.

13. 유형자산

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

토지
건물
기계공구(주1)
중기(주1)
차량운반구(주1)
비품
건설중인자산
사용권자산
유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정
기초 유형자산
17,614,285
14,322,280
2,427,695
65,942
397,409
51,750
1,335,207
8,869,567
45,084,135

취득, 유형자산
0
0
0
0
0
0
1,239,520
2,861,047
4,100,567

처분, 유형자산
(1,999,014)
(1,135,181)
(9)
0
(223,545)
0
0
(1,473,576)
(4,831,325)

감가상각비, 유형자산
0
(300,388)
(1,041,067)
(38,018)
(65,278)
(41,406)
0
(5,152,737)
(6,638,894)

기타, 유형자산(주2)
(15,065,968)
(12,208,132)
0
0
0
0
0
0
(27,274,100)

기말 유형자산
549,303
678,579
1,386,619
27,924
108,586
10,344
2,574,727
5,104,301
10,440,383

전기말
(단위 : 천원)

토지
건물
기계공구(주1)
중기(주1)
차량운반구(주1)
비품
건설중인자산
사용권자산
유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정
기초 유형자산
17,614,285
14,787,825
3,710,432
119,546
393,807
134,675
324,239
7,444,644
44,529,453

취득, 유형자산
0
0
104,100
0
129,359
0
1,010,968
9,130,642
10,375,069

처분, 유형자산
0
0
0
0
0
(1)
0
(507,143)
(507,144)

감가상각비, 유형자산
0
(465,545)
(1,386,837)
(53,604)
(125,757)
(82,924)
0
(7,198,576)
(9,313,243)

기타, 유형자산(주2)
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기말 유형자산
17,614,285
14,322,280
2,427,695
65,942
397,409
51,750
1,335,207
8,869,567
45,084,135

(주1) 상기 계정 중 운용리스로 제공한 내역은 다음과 같습니다.

운용리스로 제공한 유형자산 장부금액의 변동에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

운용리스상태별 유형자산

운용리스 대상인 유형자산

유형자산
유형자산 합계

기계공구
중기
차량운반구

기초 유형자산
2,132,891
65,941
156,767
2,355,599

취득, 유형자산
0
0
0
0

처분, 유형자산
0
0
0
0

감가상각비, 유형자산
(911,130)
(38,018)
(50,510)
(999,658)

기타, 유형자산
0
0
0
0

기말 유형자산
1,221,761
27,923
106,257
1,355,941

전기말
(단위 : 천원)

운용리스상태별 유형자산

운용리스 대상인 유형자산

유형자산
유형자산 합계

기계공구
중기
차량운반구

기초 유형자산
3,237,120
116,632
224,113
3,577,865

취득, 유형자산
104,100
0
0
104,100

처분, 유형자산
0
0
0
0

감가상각비, 유형자산
(1,208,329)
(50,691)
(67,346)
(1,326,366)

기타, 유형자산
0
0
0
0

기말 유형자산
2,132,891
65,941
156,767
2,355,599

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다.

(3) 사용권자산당사는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 2.24년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.1) 당분기 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

유형자산

토지
건물
중기
차량운반구

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산
1,005,344
(834,197)
171,147
9,210,726
(7,307,824)
1,902,902
20,381,197
(18,108,598)
2,272,599
2,061,345
(1,303,692)
757,653
5,104,301

전기말
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

유형자산

토지
건물
중기
차량운반구

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산
1,006,089
(742,660)
263,429
10,223,275
(7,055,148)
3,168,127
19,859,180
(15,257,401)
4,601,779
2,141,220
(1,304,988)
836,232
8,869,567

2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액 및 단기리스의 약정금액, 리스로 인한 총 현금유출금액은 다음과 같습니다.

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산
5,152,737

리스부채에 대한 이자비용
251,976

단기리스에 관련되는 비용
3,771,115

소액자산 리스에 관련되는 비용
0

단기리스에 대한 리스 약정
389,463

리스 현금유출
8,612,856

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산
5,259,265

리스부채에 대한 이자비용
214,177

단기리스에 관련되는 비용
4,297,879

소액자산 리스에 관련되는 비용
9,656

단기리스에 대한 리스 약정
738,308

리스 현금유출
8,787,230

14. 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치모형

공정가치

투자부동산
투자부동산 합계

취득 완료 투자부동산
건설 혹은 개발 중인 투자부동산

토지(주3)
건물
구축물

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
기초 투자부동산
341,665,552
102,439,071
15,106,750
0
459,211,373

투자부동산의 변동

투자부동산의 변동
취득, 투자부동산
0
0
0
0
0

처분, 투자부동산
(6,089,437)
(64,801)
0
0
(6,154,238)

대체, 투자부동산(주2)
(102,674,286)
(78,085,638)
0
0
(180,759,924)

공정가치평가, 투자부동산(주1)
2,971,005
2,264,919
0
0
5,235,924

기말 투자 부동산
235,872,834
26,553,551
15,106,750
0
277,533,135

전기말
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치모형

공정가치

투자부동산
투자부동산 합계

취득 완료 투자부동산
건설 혹은 개발 중인 투자부동산

토지(주3)
건물
구축물

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
기초 투자부동산
338,344,974
100,784,998
15,940,000
0
455,069,972

투자부동산의 변동

투자부동산의 변동
취득, 투자부동산
0
0
0
116,927
116,927

처분, 투자부동산
0
0
0
0
0

대체, 투자부동산(주2)
(3,694,826)
0
0
0
(3,694,826)

공정가치평가, 투자부동산(주1)
7,015,404
1,654,073
(833,250)
(116,927)
7,719,300

기말 투자 부동산
341,665,552
102,439,071
15,106,750
0
459,211,373

(주1) 해당 투자부동산의 공정가치 평가손익은 손익계산서 상 기타영업외수익(비용)에 포함되었습니다.

(주2) 투자부동산 토지 및 건물의 대체변동액 증가 2,596백만원은 유형자산에서의 대체에 의한 것이며, 공정가치평가를 수행하여 대체하였습니다. 한편 대체변동액 감소 183,356백만원은 매각예정비유동자산으로의 대체에 의한 것입니다.(주3) 전기 중 경영진은 토지 중 조경식재부지를 매각하기로 결정했으며, 이로 인해 관련 토지를 매각예정비유동자산으로 표시하였습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산은 공정가치에서 처분부대원가를 뺀 금액과 장부금액 중작은 금액으로 측정되었으며 1,894,000천원으로 계상되었습니다. 기존 장부금액과의 차액인 1,800,826천원은 투자부동산손상차손으로 계상되었습니다.

매각예정으로 분류된 투자부동산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치모형

공정가치

투자부동산

취득 완료 투자부동산

토지

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체
2,596,469

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 투자부동산
(183,356,393)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산
0

전기말
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치모형

공정가치

투자부동산

취득 완료 투자부동산

토지

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체
0

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 투자부동산
(1,894,000)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산
(1,800,826)

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
5,016,187

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
투자부동산에서 발생한 임대수익
9,741,959

투자부동산과 직접 관련된 운영비용

투자부동산과 직접 관련된 운영비용
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
(4,214,139)

임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
(511,633)

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
3,855,010

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
투자부동산에서 발생한 임대수익
8,206,273

투자부동산과 직접 관련된 운영비용

투자부동산과 직접 관련된 운영비용
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
(3,800,218)

임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
(551,045)

(3) 투자부동산의 공정가치 평가는 공인된 전문자격을 갖추고 있으며 평가대상 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 외부평가기관에 의해 수행되었습니다.

(4) 보고기간말 현재 투자부동산 공정가치측정의 공정가치 서열체계 수준은 모두 수준3으로 분류되었으며, 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

투자부동산의 공정가치측정에 대한 공시

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치측정치

투자부동산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

평가기법

시장접근법

공시지가기준법
거래사례비교법

관측할 수 없는 투입변수

시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인
그 밖의 요인
시점수정(사례 물건의 가격변동률)
가치형성요인
시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인
그 밖의 요인
시점수정(사례 물건의 가격변동률)
가치형성요인

공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계가 있는 경우에는 그러한 상호관계에 대해서도 설명하고 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과를 그러한 상호관계가 어떻게 확대 혹은 축소시키는지에 대한 기술, 자산
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

시점수정치가 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
가치형성요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
추가적으로 거래사례비교법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함
추가적으로 거래사례비교법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함
추가적으로 거래사례비교법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함
추가적으로 거래사례비교법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함

추가적으로 수익환원법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함
추가적으로 수익환원법으로 산출한 가액과 비교하여 합리성을 검토함

15. 무형자산

당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

무형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

기타무형자산
회원권
영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산
1,788,856
9,103,343
10,892,199

취득, 영업권 이외의 무형자산
0
0
0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
(911,171)
0
(911,171)

처분, 영업권 이외의 무형자산
0
(1,672,604)
(1,672,604)

기타, 영업권 이외의 무형자산
0
0
0

기말 영업권 이외의 무형자산
877,685
7,430,739
8,308,424

전분기
(단위 : 천원)

기타무형자산
회원권
영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산
3,122,980
9,103,343
12,226,323

취득, 영업권 이외의 무형자산
0
0
0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
(1,334,124)
0
(1,334,124)

처분, 영업권 이외의 무형자산
0
0
0

기타, 영업권 이외의 무형자산
0
0
0

기말 영업권 이외의 무형자산
1,788,856
9,103,343
10,892,199

16. 매입채무및기타채무

당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무
매입채무 및 기타유동채무 합계
381,040,576

매입채무 및 기타유동채무 합계
유동미지급금
335,275,173

유동미지급비용
10,021,319

유동미지급배당금
2,015

유동예수금
35,742,069

매입채무 및 기타비유동채무

매입채무 및 기타비유동채무
매입채무 및 기타비유동채무 합계
0

매입채무 및 기타비유동채무 합계
비유동미지급금
0

비유동미지급비용
0

비유동미지급배당금
0

비유동예수금
0

매입채무 및 기타 채무

매입채무 및 기타 채무
매입채무 및 기타 채무 합계
381,040,576

매입채무 및 기타 채무 합계
미지급금
335,275,173

미지급비용
10,021,319

미지급배당금
2,015

예수금
35,742,069

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무
매입채무 및 기타유동채무 합계
609,173,643

매입채무 및 기타유동채무 합계
유동미지급금
558,327,595

유동미지급비용
20,520,423

유동미지급배당금
2,015

유동예수금
30,323,610

매입채무 및 기타비유동채무

매입채무 및 기타비유동채무
매입채무 및 기타비유동채무 합계
0

매입채무 및 기타비유동채무 합계
비유동미지급금
0

비유동미지급비용
0

비유동미지급배당금
0

비유동예수금
0

매입채무 및 기타 채무

매입채무 및 기타 채무
매입채무 및 기타 채무 합계
609,173,643

매입채무 및 기타 채무 합계
미지급금
558,327,595

미지급비용
20,520,423

미지급배당금
2,015

예수금
30,323,610

17. 차입금및사채

(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

차입금 및 사채의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

단기차입금
장기 차입금
사채

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금
총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금
총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금

차입금(사채 포함)
1,229,349
0
0
1,229,349
573,970,506
0
(15,162,386)
558,808,120
80,000,000
0
(1,481,380)
78,518,620
638,556,089

차입금(사채 포함)
유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
1,229,349
0
0
1,229,349
190,000,000
0
(550,201)
189,449,799
0
0

0
190,679,148

총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
0
0
0
0
383,970,506
0
(14,612,185)
369,358,321
80,000,000
0
(1,481,380)
78,518,620
447,876,941

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

단기차입금
장기 차입금
사채

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금
총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금
총장부금액
현재가치할인차금 및 사채할인차금
채무조정차금

차입금(사채 포함)
592,845,477
0

592,845,477
518,470,506

518,470,506
280,000,000
(60,450)

279,939,550
1,391,255,533

차입금(사채 포함)
유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
592,845,477
0

592,845,477
518,470,506

518,470,506
280,000,000
(60,450)

279,939,550
1,391,255,533

총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분
0
0

0
0

0
0
0

0
0

(2) 당분기 및 전기말 현재 당사의 단기차입금 내용은 다음과 같습니다.

단기차입금 내용

당분기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

단기차입금1
단기차입금2
단기차입금3
단기차입금4
단기차입금5
단기차입금6
단기차입금7
단기차입금8
단기차입금9
단기차입금10
단기차입금11
단기차입금12
단기차입금13
단기차입금14
단기차입금15
단기차입금16
단기차입금17
단기차입금18
단기차입금19
단기차입금20
단기차입금21
단기차입금22

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금종류

운영자금대출 등

차입처

Bank Dhofar

단기차입금, 이자율

0.0650

단기차입금(주1)

1,229,349

1,229,349

전기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

단기차입금1
단기차입금2
단기차입금3
단기차입금4
단기차입금5
단기차입금6
단기차입금7
단기차입금8
단기차입금9
단기차입금10
단기차입금11
단기차입금12
단기차입금13
단기차입금14
단기차입금15
단기차입금16
단기차입금17
단기차입금18
단기차입금19
단기차입금20
단기차입금21
단기차입금22

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금종류

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

차입처

Bank Dhofar

한국산업은행

우리은행

경남은행

농협은행

하나은행

국민은행

신한은행

미래에셋증권

현대차증권

대신증권

건설공제조합

에이블티와이제이차

에이블티와이제삼차

하나증권

애큐온저축은행

한양증권

신용협동조합 등

흥국저축은행

㈜티와이홀딩스

코람코자산운용

캡스톤자산운용

단기차입금, 이자율

0.0650
0.0579
0.0850

0.0552
0.0630

0.0623
0.0639
0.0652

0.0615
0.0648

0.0656
0.0584
0.0630

0.0690

0.0690

0.0690

0.0110

0.0800
0.0800
0.1000

0.0600

0.0800

0.0980
0.0600
0.1050

0.0600

0.0460

0.0600
0.0600
0.0800
0.0000

단기차입금(주1)

6,157,972

68,000,000

82,876,342

5,000,000

42,000,000

62,999,221

10,000,000

40,711,942

2,300,000

2,800,000

2,000,000

6,000,000

15,000,000

30,000,000

25,000,000

5,000,000

10,000,000

82,000,000

5,000,000

40,000,000

30,000,000

20,000,000
592,845,477

(주1) 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결결과 약정(MOU) 체결일로부터 3년간 차입금 상환이 유예되었습니다.

(3) 당분기 및 전기말 현재 당사의 장기차입금 내용은 다음과 같습니다.

장기차입금 내용

당분기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

장기차입금1
장기차입금2
장기차입금3
장기차입금4
장기차입금5
장기차입금6
장기차입금7
장기차입금8
장기차입금9
장기차입금10
장기차입금11
장기차입금12
장기차입금13
장기차입금14
장기차입금15
장기차입금16
장기차입금17
장기차입금18
장기차입금19
장기차입금20
장기차입금21
장기차입금22
장기차입금23
장기차입금24

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금종류

PF대출(주2)

PF대출(주2)

PF대출(주2)

PF대출(주2)

PF대출(주2)

PF대출(주2)

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

운영자금대출 등

사옥담보대출(주2)

사옥담보대출(주2)

사옥담보대출(주2)

사옥담보대출(주2)

사옥담보대출(주2)

사옥담보대출(주2)

사옥담보대출(주2)

사옥담보대출(주2)

차입처

에이블동탄제일차

에이블동탄제이차

에이블동탄제삼차

이스트스트림제일차

하나은행

신협중앙회

㈜티와이홀딩스

한국산업은행

우리은행

경남은행

농협은행

하나은행

국민은행

신한은행

우리금융저축은행

건설공제조합

에이블티와이제이차

에이블티와이제삼차

하나증권

애큐온저축은행

에이블티와이제일차

코람코자산운용

캡스톤자산운용

흥국저축은행

상환유예일(주1)

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

2027-05-30

원금상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

0

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

장기차입금, 이자율

0.0668

0.0657

0.0657

0.0657

0.0657
0.0669
0.1050

0.0300
0.0460

0.0300

0.0300

0.0300

0.0300

0.0300

0.0300

0.0300

0.0110

0.0900
0.0900
0.1000

0.0700

0.0900

0.0700

0.0700
0.0700
0.0900

0.0700

명목금액, 장기차입금

8,785,920

6,515,850

8,753,910

32,710,260

2,172,060

81,532,506

0

109,000,000

54,000,000

2,500,000

27,000,000

25,000,000

5,000,000

10,000,000

5,000,000

6,000,000

15,000,000

30,000,000

25,000,000

5,000,000

60,000,000

30,000,000

20,000,000

5,000,000
573,970,506

유동성장기차입금

(190,000,000)

채무조정차금, 장기차입금

(14,612,185)

장기차입금

369,358,321

전기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

장기차입금1
장기차입금2
장기차입금3
장기차입금4
장기차입금5
장기차입금6
장기차입금7
장기차입금8
장기차입금9
장기차입금10
장기차입금11
장기차입금12
장기차입금13
장기차입금14
장기차입금15
장기차입금16
장기차입금17
장기차입금18
장기차입금19
장기차입금20
장기차입금21
장기차입금22
장기차입금23
장기차입금24

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금종류

PF대출(주2)

PF대출(주2)

PF대출(주2)

PF대출(주2)

PF대출(주2)

PF대출(주2)

운영자금대출 등

차입처

에이블동탄제일차

에이블동탄제이차

에이블동탄제삼차

이스트스트림제일차

하나은행

신협중앙회

㈜티와이홀딩스

상환유예일(주1)

2025-10-30

2025-10-30

2025-10-30

2025-10-30

2025-10-30

2024-12-09

2027-01-26

원금상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

0

장기차입금, 이자율

0.0718

0.0692

0.0692

0.0692

0.0692
0.0613
0.0669

0.1300

명목금액, 장기차입금

8,785,920

6,515,850

8,753,910

32,710,260

2,172,060

59,532,506

400,000,000

518,470,506

유동성장기차입금

(518,470,506)

채무조정차금, 장기차입금

0

장기차입금

0

(주1) 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결결과 약정(MOU) 체결일로부터 3년간 차입금 상환이 유예되었습니다.(주2) 담보차입금의 경우 약정체결에 따라 상환유예를 하되, 담보채권자와 협의하여 조속한 시일 내 담보채권을 상환하기 위한 제반 조치(담보물건 매각 등)를 수립 및 실행하기로 하였습니다.

(4) 당분기 및 전기말 현재 당사의 사채는 일반사채이며, 그 내용은 다음과 같습니다.

사채 내용

당분기말
(단위 : 천원)

사채1
사채2
사채3
사채4
사채5
차입금명칭 합계

사채의 명칭
제68회 공모무보증사채

제71회 사모무보증사채
제72회 사모무보증사채

사채, 발행일
2021-07-19

2023-02-27
2023-03-27

상환유예일(주1)
2027-05-30

2027-05-30
2027-05-30

사채, 이자율
0.0300
0.0000
0.0000
0.0300
0.0300

원금상환방법
만기일시상환

만기일시상환
만기일시상환

명목금액, 비유동 사채
50,000,000
0
0
15,000,000
15,000,000
80,000,000

비유동 사채의 유동성 대체 부분

0

사채할인발행차금

0

채무조정차금, 사채

(1,481,380)

비유동 사채의 비유동성 부분

78,518,620

전기말
(단위 : 천원)

사채1
사채2
사채3
사채4
사채5
차입금명칭 합계

사채의 명칭
제68회 공모무보증사채
제69회 사모무보증사채
제70회 사모무보증사채
제71회 사모무보증사채
제72회 사모무보증사채

사채, 발행일
2021-07-19
2022-09-06
2023-02-20
2023-02-27
2023-03-27

상환유예일(주1)
2024-07-19
2025-09-06
2025-02-20
2026-02-27
2026-03-27

사채, 이자율
0.0259
0.0544
0.0780
0.0552
0.0521

원금상환방법
만기일시상환
만기일시상환
만기일시상환
만기일시상환
만기일시상환

명목금액, 비유동 사채
100,000,000
20,000,000
100,000,000
30,000,000
30,000,000
280,000,000

비유동 사채의 유동성 대체 부분

(279,939,550)

사채할인발행차금

(60,450)

채무조정차금, 사채

비유동 사채의 비유동성 부분

0

(주1) 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결결과 약정(MOU) 체결일로부터 3년간 차입금 상환이 유예되었습니다.

18. 기타금융부채

(1) 당분기 및 전기말 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타금융부채의 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
당기손익인식금융부채

기타금융부채
파생상품 금융부채

금융보증계약
예수보증금
수입임대보증금
리스 부채(주1)

기타금융부채, 명목금액
127,575,495
7,455,526
5,475,725
5,747,697
5,877,630
152,132,073

기타금융부채, 명목금액
기타유동금융부채, 명목금액
57,175,495
4,036,829
522,064
4,398,070
0
66,132,458

기타비유동금융부채, 명목금액
70,400,000
3,418,697
4,953,661
1,349,627
5,877,630
85,999,615

현재가치할인차금, 기타금융부채(주2)

(737,699)

현재가치할인차금, 기타금융부채(주2)
현재가치할인차금, 기타유동금융부채(주2)

(18,561)

현재가치할인차금, 기타비유동금융부채(주2)

(719,138)

기타금융부채

151,394,374

기타금융부채
기타유동금융부채

66,113,897

기타비유동금융부채

85,280,477

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
당기손익인식금융부채

기타금융부채
파생상품 금융부채

금융보증계약
예수보증금
수입임대보증금
리스 부채(주1)

기타금융부채, 명목금액
140,594,966
8,218,324
5,524,681
10,323,809
5,877,630
170,539,410

기타금융부채, 명목금액
기타유동금융부채, 명목금액
140,594,966
4,241,077
4,400,737
7,195,331
0
156,432,111

기타비유동금융부채, 명목금액
0
3,977,247
1,123,944
3,128,478
5,877,630
14,107,299

현재가치할인차금, 기타금융부채(주2)

(168,757)

현재가치할인차금, 기타금융부채(주2)
현재가치할인차금, 기타유동금융부채(주2)

(46,571)

현재가치할인차금, 기타비유동금융부채(주2)

(122,186)

기타금융부채

170,370,653

기타금융부채
기타유동금융부채

156,385,540

기타비유동금융부채

13,985,113

(주1) 사용권자산(주석 13 참조)에 대한 리스부채입니다.(주2) 수입임대보증금은 투자부동산 임대보증금 등으로 구성되어 있으며, 현재가치평가를 수행하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

리스부채의 만기분석 공시

당분기말
(단위 : 천원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

총 리스부채
4,475,327
1,433,845
5,909,172

리스부채
4,398,070
1,349,627
5,747,697

전기말
(단위 : 천원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

총 리스부채
7,287,527
3,223,586
10,511,113

리스부채
7,195,331
3,128,478
10,323,809

19. 퇴직급여제도

(1) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직 직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기 및 전기의 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)
77,837,582
(83,868,110)
(6,030,528)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동
당기근무원가, 순확정급여부채(자산)
7,091,083
0
7,091,083

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)
2,252,305
(2,424,665)
(172,360)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)
0
186,802
186,802

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)
(282,160)
0
(282,160)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
0
0
0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
1,875,307
0
1,875,307

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)
0
(302,445)
(302,445)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)
(15,851,587)
12,861,732
(2,989,855)

기말 순확정급여부채(자산)
72,922,530
(73,546,686)
(624,156)

전기말
(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)
74,082,660
(85,027,011)
(10,944,351)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동
당기근무원가, 순확정급여부채(자산)
10,258,916
0
10,258,916

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)
3,676,383
(3,987,031)
(310,648)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)
0
354,675
354,675

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)
2,348,454
0
2,348,454

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
(1,157)
0
(1,157)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
3,342,680
0
3,342,680

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)
0
(8,000,000)
(8,000,000)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)
(15,870,354)
12,791,257
(3,079,097)

기말 순확정급여부채(자산)
77,837,582
(83,868,110)
(6,030,528)

(3) 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액
사외적립자산, 공정가치
73,546,686

사외적립자산, 공정가치
채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
70,183,714

정기예금, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
3,217,247

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
145,725

사외적립자산, 실제수익
2,237,863

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액
사외적립자산, 공정가치
83,868,110

사외적립자산, 공정가치
채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
79,927,145

정기예금, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
3,800,457

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
140,508

사외적립자산, 실제수익
3,632,356

사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.한편, 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 실제수익은 각각 2,237,863천원 및 3,632,356천원입니다.

(4) 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

공시금액

할인율
0.0372

기대임금상승률
0.0200

기대임금상승률에 대한 조정
+승급률

전기말

공시금액

할인율
0.0423

기대임금상승률
0.0200

기대임금상승률에 대한 조정
+승급률

(5) 확정기여형 퇴직급여제도당사는 확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 각각 62,295천원 및 38,707천원입니다.

확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도
62,295

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도
38,707

20. 충당부채

당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역과 유동성분류는 다음과 같습니다.

기타충당부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공사손실충당부채(주1)
소송충당부채(주2)
하자보수충당부채(주3)
그 밖의 기타충당부채(주4)
수선충당부채(주5)
원가충당부채(주6)
PF충당부채(주8)
기타충당부채 합계

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정
기초 기타충당부채
21,784,025
39,512,082
69,488,895
149,460,753
4,060,133
58,210,675
550,300,000
892,816,563

기타충당부채의 증가(감소)(주7)
(7,031,998)
8,796,858
2,475,858
(60,790,513)
(1,144,147)
(5,382,081)
0
(63,076,023)

기말 기타충당부채
14,752,027
48,308,940
71,964,753
88,670,240
2,915,986
52,828,594
550,300,000
829,740,540

기타충당부채

기타충당부채
기타유동충당부채
14,752,027
48,308,940
7,095,195
52,302,240
0
48,364,695
550,300,000
721,123,097

기타비유동충당부채
0
0
64,869,558
36,368,000
2,915,986
4,463,899
0
108,617,443

전기말
(단위 : 천원)

공사손실충당부채(주1)
소송충당부채(주2)
하자보수충당부채(주3)
그 밖의 기타충당부채(주4)
수선충당부채(주5)
원가충당부채(주6)
PF충당부채(주8)
기타충당부채 합계

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정
기초 기타충당부채
4,391,729
35,314,103
59,804,048
56,890,606
2,984,896
66,083,288
0
225,468,670

기타충당부채의 증가(감소)(주7)
17,392,296
4,197,979
9,684,847
92,570,147
1,075,237
(7,872,613)
550,300,000
667,347,893

기말 기타충당부채
21,784,025
39,512,082
69,488,895
149,460,753
4,060,133
58,210,675
550,300,000
892,816,563

기타충당부채

기타충당부채
기타유동충당부채
21,784,025
39,512,082
6,187,237
113,092,753
0
51,265,665
550,300,000
782,141,762

기타비유동충당부채
0
0
63,301,658
36,368,000
4,060,133
6,945,010
0
110,674,801

(주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용에 따라 계약금액을 초과하여 발생될 것으로 예상되는 원가에 대한 손실충당부채를 충당부채계정으로 인식하고 있습니다.(주1) 당사는 계약금액을 초과하여 발생될 것으로 예상되는 원가에 대한 손실충당부채를 충당부채계정으로 인식하고 있습니다.(주2) 당사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대해서 충당부채를 설정하고 있습니다(주석 40 참조).(주3) 당사는 주요 도급 및 분양 공사에 대한 보완작업을 위해 소비될 것으로 예상되는 지출을 충당부채로 인식하고 있으며, 충당부채 인식시 현재가치평가의 효과가 중요하지 않으므로 현재가치로 할인하지 않았습니다.(주4) 당사는 자금보충 등으로 부터 발생할 수 있는 손실추정액에 대하여 충당부채를 인식하였습니다.(주5) 당사는 기타매출액에 최초 사업협약에 따른 일정률을 곱하여 수선충당부채를 설정하고 있습니다.(주6) 당사는 용지 취득 목적으로 수행하는 택지조성공사 등에서 발생하는 예상사업손실을 충당부채로 인식하고 있습니다.(주7) 변동액은 충당금전입액 및 충당금환입액, 충당금사용액 등이 포함된 금액입니다.(주8) 당사는 공동관리절차(워크아웃) 진행과 관련하여 PF사업장 관련 지급보증에서 발생할 수 있는 손실추정액에 대하여 충당부채를 인식하였습니다.

21. 기타부채

당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채

기타 유동부채
기타 유동부채
69,781,872

기타 유동부채
유동분양선수금
68,490,143

유동선수수익
1,291,729

기타 비유동부채

기타 비유동부채
기타 비유동 부채
6,405,724

기타 비유동 부채
비유동분양선수금
6,405,724

비유동선수수익
0

기타부채

기타부채
기타부채
76,187,596

기타부채
분양선수금
74,895,867

선수수익
1,291,729

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채

기타 유동부채
기타 유동부채
70,915,046

기타 유동부채
유동분양선수금
70,245,853

유동선수수익
669,193

기타 비유동부채

기타 비유동부채
기타 비유동 부채
10,619,186

기타 비유동 부채
비유동분양선수금
10,619,186

비유동선수수익
0

기타부채

기타부채
기타부채
81,534,232

기타부채
분양선수금
80,865,039

선수수익
669,193

22. 자본금

(1) 당사는 당분기부터 정관의 변경으로 발행할 주식의 종류가 기존 보통주식 및 우선주식에서 보통주식 및 종류주식(우선주식, 상환주식, 전환주식, 혼합주식)으로 확대되었습니다. 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 60억주(전기말: 257,600,000주)이며, 발행할 주식의 총수 중 우선주식의 수는 128,800,000주(전기말: 128,800,000주)이며, 우선주식 이외의 기타 종류주식의 수는 발행주식총수의 50% 범위내에서 이사회에서 결정합니다. 한편, 1주의 액면금액은 500원입니다.

주식의 분류에 대한 공시

당분기말
(단위 : 원)

보통주 및 우선주 이외의 종류주식
우선주
주식 합계

발행할 주식의 총수 (단위 : 주)
5,871,200,000
128,800,000
6,000,000,000

발행할 주식의 총수에 대한 설명

당사는 당반기부터 정관의 변경으로 발행할 주식의 종류가 기존 보통주식 및 우선주식에서 보통주식 및 종류주식(우선주식, 상환주식, 전환주식, 혼합주식)으로 확대되었습니다.우선주식 이외의 기타 종류주식의 수는 발행주식총수의 50% 범위내에서 이사회에서 결정합니다.

1주당 액면금액 (단위 : 원)

500

전기말
(단위 : 원)

보통주 및 우선주 이외의 종류주식
우선주
주식 합계

발행할 주식의 총수 (단위 : 주)
128,800,000
128,800,000
257,600,000

발행할 주식의 총수에 대한 설명

1주당 액면금액 (단위 : 원)

500

(2) 당분기 및 전기의 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다.

발행주식수 변동에 대한 공시

당분기말

보통주
우선주

기초 발행주식수 (단위 : 주)
38,899,098
1,302,142

무상감자, 총 발행주식수 (단위 : 주)
(27,425,037)
(652,168)

출자전환, 총 발행주식수 (단위 : 주)
276,431,276
0

기말 발행주식수 (단위 : 주)
287,905,337
649,974

전기말

보통주
우선주

기초 발행주식수 (단위 : 주)
38,899,098
1,302,142

무상감자, 총 발행주식수 (단위 : 주)
0
0

출자전환, 총 발행주식수 (단위 : 주)
0
0

기말 발행주식수 (단위 : 주)
38,899,098
1,302,142

자기주식수 변동에 대한 공시

당분기말

보통주
우선주

기초 자기주식수 (단위 : 주)
7,780
2,238

무상감자, 자기주식 (단위 : 주)
(2,430)
(1,406)

기말 자기주식수 (단위 : 주)
5,350
832

전기말

보통주
우선주

기초 자기주식수 (단위 : 주)
7,780
2,238

무상감자, 자기주식 (단위 : 주)
0
0

기말 자기주식수 (단위 : 주)
7,780
2,238

자본금 변동에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

보통주
우선주

기초 자본금
19,449,549
651,071

무상감자
(13,712,518)
(326,084)

출자전환
138,215,638
0

기말 자본금
143,952,669
324,987

전기말
(단위 : 천원)

보통주
우선주

기초 자본금
19,449,549
651,071

무상감자
0
0

출자전환
0
0

기말 자본금
19,449,549
651,071

23. 기타불입자본

당분기 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타불입자본

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타불입자본
(258,805,918)

기타불입자본
주식발행초과금(주3)
455,189,418

자기주식(주1)
(996)

자기주식처분손실
(8,133,847)

감자차손(주2)
(1,053,257,081)

기타자본잉여금
4,691

감자차익(주3)
13,940,025

신종자본증권(주3)
334,900,000

기타자본조정(주3)
(1,448,128)

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타불입자본
(1,021,834,328)

기타불입자본
주식발행초과금(주3)
39,651,482

자기주식(주1)
(99,573)

자기주식처분손실
(8,133,847)

감자차손(주2)
(1,053,257,081)

기타자본잉여금
4,691

감자차익(주3)
0

신종자본증권(주3)
0

기타자본조정(주3)
0

(주1) 보고기간 말 자기주식의 수는 보통주 5,350주(전기말: 7,780주) 및 우선주 832주(전기말: 2,238주)입니다.(주2) 2020년 중 인적분할과 관련하여 주주에게 배분할 미지급배당금(소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 순자산의 공정가치) 1,110,861백만원과 분할신설법인으로 배분되는 기존 자본의 합계인 57,605백만원의 차액인 1,053,257백만원을 감자차손으로 계상하였습니다.(주3) 기업구조조정 촉진법에 따른 채권은행 등의 공동관리절차에 의한 제3차 금융채권자협의회 결의(2024년 4월 30일)에 따라 채무 조정 등의 실시 효과로 계상하였습니다.

24. 이익잉여금

(1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금의 구성내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금
509,391,814

이익잉여금
법정적립금
20,557,966

법정적립금
이익준비금(주1)
20,557,966

임의적립금
323,408,360

임의적립금
재무구조개선적립금
7,337,000

기업합리화적립금
3,395,747

기타임의적립금
312,675,613

미처분이익잉여금(미처리결손금)(주2)
165,425,488

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술
재평가잉여금
40,328,158

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금
417,596,331

이익잉여금
법정적립금
20,557,966

법정적립금
이익준비금(주1)
20,557,966

임의적립금
1,801,720,664

임의적립금
재무구조개선적립금
7,337,000

기업합리화적립금
3,395,747

기타임의적립금
1,790,987,917

미처분이익잉여금(미처리결손금)(주2)
(1,404,682,299)

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술
재평가잉여금
40,328,158

(주1) 상법 규정 한도내의 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(주2) 당사는 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하였으며, 이에 따른 재평가차익 40,328,158천원을 보고기간 종료일 현재 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가적립금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 이익잉여금(결손금)
417,596,331

배당금의 지급 결의
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 재분류(주1)
1,207,769

당기순이익(손실)
91,956,496

순확정급여부채의 재측정요소
(1,368,782)

기말 이익잉여금(결손금)
509,391,814

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 이익잉여금(결손금)
1,956,661,315

배당금의 지급 결의
(9,049,524)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 재분류(주1)
1,739,481

당기순이익(손실)
(1,527,116,531)

순확정급여부채의 재측정요소
(4,638,410)

기말 이익잉여금(결손금)
417,596,331

(주1) 당분기 및 전기 중 일부 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 시 기존에 기타자본구성요소로 인식되어 있던 누적평가이익이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

확정급여제도의 재측정요소의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 확정급여제도의 재측정 적립금
(2,064,179)

순확정급여부채의 재측정요소(세전)
(1,779,950)

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 효과)
411,168

기말 확정급여제도의 재측정 적립금
(3,432,961)

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 확정급여제도의 재측정 적립금
2,574,231

순확정급여부채의 재측정요소(세전)
(6,044,652)

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 효과)
1,406,242

기말 확정급여제도의 재측정 적립금
(2,064,179)

25. 기타자본구성요소

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타자본구성요소의 구성내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소
14,687,161

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
20,614,764

환산 관련 외환차이 적립금
(5,927,603)

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소
22,205,457

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
24,699,746

환산 관련 외환차이 적립금
(2,494,289)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 중 지분상품과 관련된 평가손익은 처분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익이며, 채무상품과 관련된 평가손익은 누적평가손익에서 손실충당금 및 처분에 따라 당기손익으로 재분류된금액을 가감한 후의 금액입니다.기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품은 손상을 인식하지 아니하며,동 지분상품의 평가로 인한 누적손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 이러한 지분상품과 관련하여 이익잉여금으로 대체된 누적이익은 당분기 및 전기 중 각각 1,207,769천원 및 1,739,481천원입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정항목의 평가로 인한 변동내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
24,699,746

기타포괄손익-공정가치측정항목의 순평가차액
(3,741,499)

기타포괄손익-공정가치측정항목 관련 법인세효과
864,286

기타포괄손익-공정가치측정항목의 처분(주1)
(1,207,769)

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
20,614,764

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
22,708,182

기타포괄손익-공정가치측정항목의 순평가차액
4,813,364

기타포괄손익-공정가치측정항목 관련 법인세효과
(1,082,319)

기타포괄손익-공정가치측정항목의 처분(주1)
(1,739,481)

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
24,699,746

(주1) 당분기 및 전기 중 일부 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 시 기존에 기타자본구성요소로 인식되어 있던 누적평가이익이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다.

(3) 당분기와 전기 중 외화환산적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

외화환산적립금의 변동내역

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 외화환산적립금
(2,494,289)

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
(3,433,314)

기말 외화환산적립금
(5,927,603)

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기초 외화환산적립금
(51,740)

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
(2,442,549)

기말 외화환산적립금
(2,494,289)

해외사업장의 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 당사의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장순투자의 위험회피로 지정된 위험회피수단에서 발생된 이익 및 손실은 외화환산적립금에 포함됩니다. 이전에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하거나 일부 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다.

26. 수익

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 금융수익을 제외한 회사의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기
재화나 용역의 이전 시기 합계

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
한 시점에 이전하는 재화나 서비스

부문

건설
기타부문
건설
기타부문

국내
해외
국내
해외

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
544,277,706
1,725,375,829
20,844,936
70,098,124
8,101,999
21,411,050
11,599,149
72,941,275
0
0
0
0
584,823,790
1,889,826,278

매출액
공사수익
481,583,693
1,523,514,003
20,844,936
70,098,124
0
0
0
0
0
0
0
0
502,428,629
1,593,612,127

분양수익
62,694,013
201,861,826
0
0
0
0
11,599,149
72,941,275
0
0
0
0
74,293,162
274,803,101

투자부동산에서 발생한 임대수익(주1)
0
0
0
0
3,085,095
9,741,959
0
0
0
0
0
0
3,085,095
9,741,959

기타수입
0
0
0
0
5,016,904
11,669,091
0
0
0
0
0
0
5,016,904
11,669,091

전분기
(단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기
재화나 용역의 이전 시기 합계

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스
한 시점에 이전하는 재화나 서비스

부문

건설
기타부문
건설
기타부문

국내
해외
국내
해외

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
661,627,340
2,030,494,400
21,869,044
76,937,574
5,489,808
19,037,996
11,814,357
184,658,056
0
0
0
0
700,800,549
2,311,128,026

매출액
공사수익
575,761,742
1,722,618,029
21,869,044
76,937,574
0
0
0
0
0
0
0
0
597,630,786
1,799,555,603

분양수익
85,865,598
307,876,371
0
0
0
0
11,814,357
184,658,056
0
0
0
0
97,679,955
492,534,427

투자부동산에서 발생한 임대수익(주1)
0
0
0
0
2,743,771
8,206,273
0
0
0
0
0
0
2,743,771
8,206,273

기타수입
0
0
0
0
2,746,037
10,831,723
0
0
0
0
0
0
2,746,037
10,831,723

(주1) 해당 수익원천은 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스계약에서 발생한 것입니다.

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

비용의 성격별 분류 공시

당분기
(단위 : 천원)

기능별 항목
기능별 항목 합계

판매비와 일반관리비
매출원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

성격별 비용 합계
52,510,073
134,210,229
515,043,627
1,800,406,557
567,553,700
1,934,616,786

성격별 비용 합계
재고자산의 변동
0
0
(1,789,799)
(1,056,331)
(1,789,799)
(1,056,331)

사용된 원재료비
0
0
104,812,214
367,172,262
104,812,214
367,172,262

임직원보상
10,903,939
35,104,427
25,462,956
81,417,269
36,366,895
116,521,696

외주비
740,971
2,195,346
331,261,310
1,171,957,660
332,002,281
1,174,153,006

중기비
0
0
956,797
3,112,214
956,797
3,112,214

수도광열비
242,240
603,805
3,818,877
11,498,321
4,061,117
12,102,126

세금과공과
3,055,451
5,732,362
10,599,935
34,261,329
13,655,386
39,993,691

지급임차료
188,482
504,448
1,637,383
4,936,736
1,825,865
5,441,184

감가상각비
535,582
3,201,744
2,188,992
6,969,413
2,724,574
10,171,157

기술개발비
10,136,484
18,407,187
3,132,740
8,318,682
13,269,224
26,725,869

지급수수료
22,565,847
40,918,863
11,453,506
40,660,335
34,019,353
81,579,198

무형자산상각비
130,317
395,826
166,587
518,931
296,904
914,757

안전관리비
0
0
3,225,131
9,798,332
3,225,131
9,798,332

하자보수비
174,833
764,977
2,926,068
8,913,353
3,100,901
9,678,330

대손상각비
1,783,149
18,911,084
0
0
1,783,149
18,911,084

주택관리비
460,441
1,197,332
593,397
1,110,866
1,053,838
2,308,198

기타 비용
1,592,337
6,272,828
14,597,533
50,817,185
16,189,870
57,090,013

전분기
(단위 : 천원)

기능별 항목
기능별 항목 합계

판매비와 일반관리비
매출원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

성격별 비용 합계
30,337,075
95,666,013
657,235,683
2,115,760,344
687,572,758
2,211,426,357

성격별 비용 합계
재고자산의 변동
0
0
(13,799,880)
56,120,475
(13,799,880)
56,120,475

사용된 원재료비
0
0
150,078,633
471,614,400
150,078,633
471,614,400

임직원보상
11,181,026
33,543,947
30,315,394
88,241,635
41,496,420
121,785,582

외주비
0
0
440,184,436
1,322,821,200
440,184,436
1,322,821,200

중기비
0
0
1,466,274
5,551,177
1,466,274
5,551,177

수도광열비
325
556
3,212,800
9,753,497
3,213,125
9,754,053

세금과공과
409,704
2,665,651
9,531,155
35,124,729
9,940,859
37,790,380

지급임차료
12,771
49,728
525,005
2,110,360
537,776
2,160,088

감가상각비
652,815
1,842,154
1,799,028
5,003,716
2,451,843
6,845,870

기술개발비
8,686,244
24,034,063
2,138,735
17,005,682
10,824,979
41,039,745

지급수수료
2,760,268
11,202,335
10,966,927
34,792,595
13,727,195
45,994,930

무형자산상각비
150,117
444,208
182,462
565,162
332,579
1,009,370

안전관리비
0
0
4,040,593
12,506,468
4,040,593
12,506,468

하자보수비
613,753
2,230,228
3,662,479
12,270,041
4,276,232
14,500,269

대손상각비
3,356,090
9,517,581
0
0
3,356,090
9,517,581

주택관리비
239,589
2,985,270
0
0
239,589
2,985,270

기타 비용
2,274,373
7,150,292
12,931,642
42,279,207
15,206,015
49,429,499

28. 기타영업외수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용

당분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

기타영업외수익
84,186,200
101,497,163

기타영업외수익
유형자산처분이익
10,991
4,196,869

투자부동산처분이익
0
104,192

무형자산처분이익
0
1,167,711

투자자산처분이익
0
154,000

재고자산처분이익
0
4,206

투자부동산평가이익
0
5,235,924

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
14,413
14,483

금융지급보증수익
12,315,480
13,019,471

소송충당부채환입
1,493,949
1,498,210

기타충당부채환입
58,100,386
60,829,224

잡이익
12,250,981
15,272,873

기타영업외비용
(3,034,158)
(16,996,156)

기타영업외비용
유형자산처분손실
0
(92,634)

투자부동산처분손실
0
(2,124,830)

무형자산처분손실
0
(3,952)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
(524,570)
(524,570)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
14,689
(444)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
(11,865)
(179,160)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
0
(697)

기부금
0
(4,000)

기타충당부채전입액
0
0

소송충당손실
(2,439,933)
(13,295,722)

잡손실
(72,479)
(770,147)

전분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

기타영업외수익
12,066,112
26,750,189

기타영업외수익
유형자산처분이익
0
0

투자부동산처분이익
0
0

무형자산처분이익
0
0

투자자산처분이익
0
0

재고자산처분이익
0
0

투자부동산평가이익
0
0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
1,692,613
2,443,253

금융지급보증수익
0
0

소송충당부채환입
125,155
8,659,900

기타충당부채환입
7,361,838
11,641,235

잡이익
2,886,506
4,005,801

기타영업외비용
(7,185,618)
(17,638,622)

기타영업외비용
유형자산처분손실
0
0

투자부동산처분손실
0
0

무형자산처분손실
0
0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
0
0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(2,152,987)
(3,258,748)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
(675,006)
(1,454,547)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
0
0

기부금
(17,560)
(329,948)

기타충당부채전입액
(1,398,458)
(4,298,458)

소송충당손실
0
(4,138,700)

잡손실
(2,941,607)
(4,158,221)

29. 금융수익

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

금융수익에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

금융수익
2,350,410
123,309,500

금융수익
유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익
2,350,363
10,325,207

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익
상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익
2,350,042
10,323,829

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
321
1,378

기타금융수익
47
112,984,293

기타금융수익
배당금수익(금융수익)
0
5,729,419

외환차익(금융수익)
0
0

외화환산이익(금융수익)
47
47

채무면제이익(금융수익)
0
107,254,827

전분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

금융수익
14,588,108
61,509,143

금융수익
유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익
13,851,081
38,677,226

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익
상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익
13,849,789
38,672,646

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
1,292
4,580

기타금융수익
737,027
22,831,917

기타금융수익
배당금수익(금융수익)
369,732
21,259,121

외환차익(금융수익)
495,295
1,572,796

외화환산이익(금융수익)
(128,000)
0

채무면제이익(금융수익)
0
0

(2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
종속기업 및 관계기업투자

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융수익
2,350,089
117,578,703
0
135,048
321
1,942,785
0
3,652,964
2,350,410
123,309,500

전분기
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
종속기업 및 관계기업투자

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융수익
14,217,084
40,245,442
0
376,783
371,024
2,782,535
0
18,104,383
14,588,108
61,509,143

30. 금융비용

당분기 및 전분기 중 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

금융비용에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월
누적

금융원가
17,212,140
46,804,878

금융원가
이자비용
17,223,133
46,804,878

이자비용
차입원가

차입원가
발생한 차입원가 합계
12,743,348
44,403,917

발생한 차입원가 합계
차입금 이자비용
12,257,482
39,976,754

사채 이자비용
485,866
4,427,163

자본화된 차입원가(주1)
2,687,205
(2,099,664)

비용으로 인식된 차입원가
15,430,553
42,304,253

현재가치할인차금 및 채무조정차금 상각 등
1,792,580
4,500,625

외환차손(금융원가)
0
0

외화환산손실(금융원가)
(10,993)
0

전분기
(단위 : 천원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월
누적

금융원가
26,974,193
70,844,568

금융원가
이자비용
26,882,258
70,115,831

이자비용
차입원가

차입원가
발생한 차입원가 합계
14,586,625
36,633,014

발생한 차입원가 합계
차입금 이자비용
10,794,857
26,460,830

사채 이자비용
3,791,768
10,172,184

자본화된 차입원가(주1)
(1,666,544)
(3,244,584)

비용으로 인식된 차입원가
12,920,081
33,388,430

현재가치할인차금 및 채무조정차금 상각 등
13,962,177
36,727,401

외환차손(금융원가)
728,737
728,737

외화환산손실(금융원가)
(636,802)
0

(주1) 당분기 및 전분기 중에 선급금 계정으로 자본화 반영되었습니다.

31. 종속ㆍ관계기업투자손익

당분기 및 전분기 중 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

관계종속기업투자손익의 내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

종속기업 및 관계기업투자손익
750,115
747,993

종속기업 및 관계기업투자손익
종속ㆍ관계기업투자이익

종속ㆍ관계기업투자이익
종속ㆍ관계기업투자이익
750,115
750,115

종속ㆍ관계기업투자이익
관계기업투자주식처분이익
750,115
750,115

종속ㆍ관계기업투자손실

종속ㆍ관계기업투자손실
종속ㆍ관계기업투자손실
0
(2,122)

종속ㆍ관계기업투자손실
관계기업투자손상차손
0
(2,122)

전분기
(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월
누적

종속기업 및 관계기업투자손익
(1,000,000)
(8,993,862)

종속기업 및 관계기업투자손익
종속ㆍ관계기업투자이익

종속ㆍ관계기업투자이익
종속ㆍ관계기업투자이익
0
6,138

종속ㆍ관계기업투자이익
관계기업투자주식처분이익
0
6,138

종속ㆍ관계기업투자손실

종속ㆍ관계기업투자손실
종속ㆍ관계기업투자손실
(1,000,000)
(9,000,000)

종속ㆍ관계기업투자손실
관계기업투자손상차손
(1,000,000)
(9,000,000)

32. 계속영업과 관련된 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정치에 중간재무보고기간의 세전손익을 곱하여 산정된 금액으로 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.

33. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다.

주당이익

당분기
(단위 : 천원)

보통주

공시금액

3개월
누적

당기순이익(손실)
7,848,660
91,956,496

우선주 배당금의 이익(손실) 조정
0
0

신종자본증권 이자상당액
(2,525,475)
(2,662,730)

보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
5,323,184
89,293,766

가중평균유통보통주식수(주1)
286,311,565
105,751,682

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
19
844

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
19
844

전분기
(단위 : 천원)

보통주

공시금액

3개월
누적

당기순이익(손실)
105,092
67,221,070

우선주 배당금의 이익(손실) 조정
(37,326)
(111,977)

신종자본증권 이자상당액
0
0

보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
67,766
67,109,093

가중평균유통보통주식수(주1)
11,468,711
11,468,711

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
6
5,851

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
6
5,851

(주1) 가중평균유통보통주식수 계산내역

가중평균유통보통주식수의 계산내역에 대한 공시

당분기

유통주식
유통주식 합계

발행주식
자기주식

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유통주식수의 조정

유통주식수의 조정
유통주식수의 수량
285,469,756
38,899,098
(5,350)
(7,780)
285,464,406
38,891,318

무상감자, 유통보통주식수
0
(27,425,037)
0
2,430
0
(27,422,607)

출자전환 1, 유통보통주식수
0
273,995,695
0
0
0
273,995,695

출자전환 2, 유통보통주식수
2,435,581
2,435,581
0
0
2,435,581
2,435,581

유통주식수의 합계
287,905,337
287,905,337
(5,350)
(5,350)
287,899,987
287,899,987

출자전환을 제외한 가중치(일)

92
274

출자전환 1의 가중치(일)

0
94

출자전환 2의 가중치(일)

32
32

가중평균유통보통주식수의 조정

가중평균유통보통주식수의 조정
가중평균유통보통주식수(적수)
26,263,217,552
10,658,352,852
(492,200)
(2,131,720)
26,262,725,352
10,656,221,132

무상감자, 유통보통주식수(적수)
0
(7,514,460,138)
0
665,820
0
(7,513,794,318)

출자전환 1, 유통보통주식수(적수)
0
25,755,595,330
0
0
0
25,755,595,330

출자전환 2, 유통보통주식수(적수)
77,938,592
77,938,592
0
0
77,938,592
77,938,592

가중평균유통보통주식수(적수) 합계
26,341,156,144
28,977,426,636
(492,200)
(1,465,900)
26,340,663,944
28,975,960,736

일수

92
274

가중평균유통보통주식수

286,311,565
105,751,682

전분기

유통주식
유통주식 합계

발행주식
자기주식

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유통주식수의 조정

유통주식수의 조정
유통주식수의 수량
38,899,098
38,899,098
(7,780)
(7,780)
38,891,318
38,891,318

무상감자, 유통보통주식수
(27,425,037)
(27,425,037)
2,430
2,430
(27,422,607)
(27,422,607)

출자전환 1, 유통보통주식수
0
0
0
0
0
0

출자전환 2, 유통보통주식수
0
0
0
0
0
0

유통주식수의 합계
11,474,061
11,474,061
(5,350)
(5,350)
11,468,711
11,468,711

출자전환을 제외한 가중치(일)

92
273

출자전환 1의 가중치(일)

출자전환 2의 가중치(일)

가중평균유통보통주식수의 조정

가중평균유통보통주식수의 조정
가중평균유통보통주식수(적수)
3,578,717,016
10,619,453,754
(715,760)
(2,123,940)
3,578,001,256
10,617,329,814

무상감자, 유통보통주식수(적수)
(2,523,103,404)
(7,487,035,101)
223,560
663,390
(2,522,879,844)
(7,486,371,711)

출자전환 1, 유통보통주식수(적수)
0
0
0
0
0
0

출자전환 2, 유통보통주식수(적수)
0
0
0
0
0
0

가중평균유통보통주식수(적수) 합계
1,055,613,612
3,132,418,653
(492,200)
(1,460,550)
1,055,121,412
3,130,958,103

일수

92
273

가중평균유통보통주식수

11,468,711
11,468,711

(2) 당사는 희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

34. 계약자산과 계약부채

(1) 당분기 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

도급공사의 미청구공사와 초과청구공사의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

도급공사
분양공사
기타공사
전체 계약 합계

누적발생원가
4,826,849,425
619,231,006
19,248,386
5,465,328,817

누적이익
311,737,842
61,179,470
917,210
373,834,522

누적손실
43,414,865
11,953,772
0
55,368,637

누적발생원가+누적이익-누적손실
5,095,172,402
668,456,704
20,165,596
5,783,794,702

진행청구액
4,759,681,066
597,889,342
9,779,712
5,367,350,120

누적발생원가+누적이익-누적손실-진행청구액
335,491,336
70,567,362
10,385,884
416,444,582

미청구공사(주1)
414,434,209
71,003,390
10,385,884
495,823,483

초과청구공사(주2)
78,942,873
436,028
0
79,378,901

미청구공사-초과청구공사
335,491,336
70,567,362
10,385,884
416,444,582

전기말
(단위 : 천원)

도급공사
분양공사
기타공사
전체 계약 합계

누적발생원가
4,368,882,719
818,843,147
15,065,554
5,202,791,420

누적이익
363,578,019
103,552,701
571,400
467,702,120

누적손실
31,445,250
11,490,420
0
42,935,670

누적발생원가+누적이익-누적손실
4,701,015,488
910,905,428
15,636,954
5,627,557,870

진행청구액
4,405,744,517
858,655,741
5,429,770
5,269,830,028

누적발생원가+누적이익-누적손실-진행청구액
295,270,971
52,249,687
10,207,184
357,727,842

미청구공사(주1)
434,095,815
67,699,142
10,207,184
512,002,141

초과청구공사(주2)
138,824,844
15,449,455
0
154,274,299

미청구공사-초과청구공사
295,270,971
52,249,687
10,207,184
357,727,842

(주1) 상기의 미청구공사 금액은 기대신용손실 반영 전 기준 금액입니다.(주2) 상기의 분양공사 초과청구공사 금액은 인도기준 금액이 제외된 금액입니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 당사의 진행중인 도급공사 계약내용은 다음과 같습니다.

진행중인 도급공사의 계약내용

당분기말
(단위 : 천원)

전체 계약
전체 계약 합계

도급공사

국내
해외

총계약금액
8,792,170,639
452,048,382
9,244,219,021

총공사예정원가
8,328,385,648
401,607,765
8,729,993,413

총공사손실예상액
41,837,061
0
41,837,061

전기말
(단위 : 천원)

전체 계약
전체 계약 합계

도급공사

국내
해외

총계약금액
9,607,119,355
457,293,814
10,064,413,169

총공사예정원가
8,925,351,053
413,340,445
9,338,691,498

총공사손실예상액
30,487,990
0
30,487,990

(3) 당분기 및 전기말 현재 건설계약에서 부분적으로 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.

나머지 수행의무에 배분된 거래가격에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 계약
전체 계약 합계

도급공사
분양공사

국내
외국

기초 계약잔액
5,396,370,596
184,632,054
346,462,366
5,927,465,016

신규 계약액
217,563,135
0
0
217,563,135

추가 계약 및 계약 변경액
194,949,846
(5,245,432)
(638,816)
189,065,598

공사수익 계상액
(1,523,514,003)
(70,098,124)
(201,861,826)
(1,795,473,953)

기말 계약잔액
4,285,369,574
109,288,498
143,961,724
4,538,619,796

전기말
(단위 : 천원)

전체 계약
전체 계약 합계

도급공사
분양공사

국내
외국

기초 계약잔액
5,157,201,036
284,683,880
510,705,344
5,952,590,260

신규 계약액
1,896,961,756
0
246,596,536
2,143,558,292

추가 계약 및 계약 변경액
765,295,247
1,428,595
(3,829,024)
762,894,818

공사수익 계상액
(2,423,087,443)
(101,480,421)
(407,010,490)
(2,931,578,354)

기말 계약잔액
5,396,370,596
184,632,054
346,462,366
5,927,465,016

(4) 당분기 및 전기말 현재 계약자산인 미청구공사의 잔액은 다음과 같습니다.

계약자산인 미청구공사의 잔액

당분기말
(단위 : 천원)

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액

도급공사
분양공사
기타공사

미청구공사
414,434,209
71,003,390
10,385,884
(24,792,600)
471,030,883

전기말
(단위 : 천원)

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액

도급공사
분양공사
기타공사

미청구공사
434,095,815
67,699,142
10,207,184
(37,776,997)
474,225,144

당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라 계약자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있으며, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 계약자산의 경우 전체기간의 기대신용손실을 인식합니다.

(5) 당분기 및 전기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 다음과 같습니다.

계약자산의 기대신용손실의 변동

당분기말
(단위 : 천원)

금융상품

계약자산

기대신용손실 측정의 유형

전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
1,304,551
36,472,446
37,776,997

손익으로 인식된 추가적인 충당금
(239,777)
(12,690,617)
(12,930,394)

제각, 금융자산의 대손충당금
0
(54,003)
(54,003)

금융자산의 기말 대손충당금
1,064,774
23,727,826
24,792,600

전기말
(단위 : 천원)

금융상품

계약자산

기대신용손실 측정의 유형

전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산의 기초 대손충당금
923,817
1,431,915
2,355,732

손익으로 인식된 추가적인 충당금
380,734
35,040,531
35,421,265

제각, 금융자산의 대손충당금
0
0
0

금융자산의 기말 대손충당금
1,304,551
36,472,446
37,776,997

(6) 당분기 및 전기말 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

계약부채인 초과청구공사와 분양선수금의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

도급공사(주1)
분양공사(주2)
전체 계약 합계

계약부채
78,942,873
74,895,867
153,838,740

계약부채
초과청구공사
78,942,873
0
78,942,873

분양선수금
0
74,895,867
74,895,867

전기말
(단위 : 천원)

도급공사(주1)
분양공사(주2)
전체 계약 합계

계약부채
138,824,844
80,865,039
219,689,883

계약부채
초과청구공사
138,824,844
0
138,824,844

분양선수금
0
80,865,039
80,865,039

(주1) 재무제표 상 초과청구공사로 구성되어 있습니다.(주2) 재무제표 상 기타부채 중 분양선수금 계정으로 구성되어 있습니다.

건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약에 따라 고객에게 청구/회수한 잔액이며, 계약상 대금 청구, 회수 일정에 따라 청구, 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다.

이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 각각 150,078백만원및 325,588백만원이며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 각각 395백만원 및 11,128백만원입니다.

계약부채에 대한 공시

당분기
(단위 : 백만원)

공시금액

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익
150,078

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익
395

전분기
(단위 : 백만원)

공시금액

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익
325,588

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익
11,128

(7) 당분기 및 전기말 현재 진행 중인 주요 분양공사의 내역은 다음과 같습니다.

진행중인 주요 분양공사의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

전체 계약

분양공사

분양공사1
분양공사2
분양공사3
분양공사4
분양공사5
분양공사6
분양공사7
분양공사8
분양공사9
분양공사10
분양공사11
분양공사12
분양공사13

공사명
양산사송지구 공동주택 건설사업
과천지식정보타운공동주택 건설사업
위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
인천용마루홍성오관 주거환경개선사업
행정중심복합도시6-3생활권
대전천동3구역공동주택
창원북면감계2지구공동주택
동탄2신도시 공동주택사업
경기광주민간공원공동주택사업
부산용호3구역재개발확장및옵션공사
효창6재개발옵션공사
익산부송4지구옵션공사
광주남구덕립확장및옵션공사

총분양금액
327,349,710
430,248,874
35,436,218
127,318,451
175,497,892
128,190,289
248,771,521
254,531,280
27,463,336
6,583,440
1,255,136
3,275,203
1,552,491

누적분양수입
316,663,516
430,206,731
34,793,382
127,011,345
174,556,900
52,646,181
202,370,320
140,838,296
0
6,583,440
1,255,136
0
0

미청구공사
0
0
0
0
7,853,587
9,740,278
35,894,976
17,514,549
0
0
0
0
0

분양미수금
105
285,196
6,427,688
8,745,379
4,805,883
3,666,379
1,054,337
577
201,815
0
0
0
0

분양선수금
475,022
0
822
3,023
8,916,936
54,093,582
2,366,401
1,984,590
6,043,980
0
0
361,744
489,022

전기말
(단위 : 천원)

전체 계약

분양공사

분양공사1
분양공사2
분양공사3
분양공사4
분양공사5
분양공사6
분양공사7
분양공사8
분양공사9
분양공사10
분양공사11
분양공사12
분양공사13

공사명
양산사송지구 공동주택 건설사업
과천지식정보타운공동주택 건설사업
위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
인천용마루홍성오관 주거환경개선사업
행정중심복합도시6-3생활권
대전천동3구역공동주택
창원북면감계2지구공동주택
동탄2신도시 공동주택사업
경기광주민간공원공동주택사업
부산용호3구역재개발확장및옵션공사
효창6재개발옵션공사
익산부송4지구옵션공사

총분양금액
440,121,419
430,243,303
35,436,218
126,461,366
173,930,981
124,077,633
248,989,921
255,325,002
29,803,532
6,583,440
1,255,136
2,627,131

누적분양수입
414,382,713
429,721,942
34,791,760
69,439,013
134,339,255
35,179,743
136,096,610
58,414,033
0
6,583,440
1,255,136
0

미청구공사
26,425,205
0
0
0
15,285,250
8,805,262
17,183,426
0
0
0
0
0

분양미수금
0
47,607
6,426,065
10,125,000
0
0
617,059
539
25,758
0
0
0

분양선수금
506,851
24,268
821
18,810,851
1,991,010
33,301,852
2,354,983
17,377,630
6,028,502
0
0
307,525

(8) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 건설부문의 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

(단위 : 천원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문

토목본부
건축본부

총계약수익 및 총계약원가의 추정의 변동
19,620,286
(102,324,119)
(82,703,833)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향
1,314,474
(36,195,241)
(34,880,767)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향
18,305,812
(66,128,878)
(47,823,066)

미청구공사(초과청구공사)의 변동
1,314,474
(36,195,241)
(34,880,767)

유동공사손실충당부채
9,841,193
4,910,835
14,752,028

(9) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

(단위 : 천원)

전체 계약

주요계약

주요계약1
주요계약2
주요계약3
주요계약4
주요계약5
주요계약6
주요계약7
주요계약8
주요계약9
주요계약10
주요계약11
주요계약12
주요계약13
주요계약14
주요계약15
주요계약16
주요계약17
주요계약18
주요계약19
주요계약20
주요계약21
주요계약22
주요계약23
주요계약24

계약명
세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
의왕 오전나구역 재개발사업
용인8구역 주택재개발정비사업
김해 외동주공 재건축
김해대동첨단일반산업단지조성공사
성동구 용답동 청년주택 개발사업
경기광주민간공원공동주택
마곡지구 CP4 개발사업
강릉시 관광숙박시설 개발사업
남양주 다산 진건지구 오피스텔 개발사업
신진주역세권 공동주택 개발사업
고양 향동 지식산업센터
고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사
생각공장 구로 신축공사
구미 꽃동산 민간공원 공동주택
남해 서면-여수 신덕 국도건설공사
부산 메디컬카운티 지역주택조합사업
남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
공공부대이전및부지개발사업[전주]
방글라데시 반달주리
방글라데시 차토그람
과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업-아파트
행정중심복합도시 6-3 생활권-아파트
창원북면감계2지구공동주택-아파트

계약일, 수주산업
2016-12-13
2022-03-28
2021-02-23
2023-12-15
2019-10-17
2022-02-03
2022-09-26
2021-06-29
2022-04-01
2021-08-30
2021-10-05
2021-06-29
2022-12-15
2022-06-07
2023-10-10
2023-07-10
2022-12-31
2023-12-27
2008-03-27
2019-08-21
2022-01-11
2020-07-01
2021-08-01
2022-02-01

계약상 완성기한, 수주산업
2024-12-18
2026-10-31
2024-10-31
2026-08-31
2024-07-31
2025-12-02
2026-01-30
2024-11-13
2025-03-28
2024-10-31
2024-08-31
2024-06-30
2025-12-14
2025-10-19
2027-02-28
2031-10-25
2027-06-20
2028-06-02
2024-06-30
2024-10-31
2026-01-10
2023-04-30
2024-07-31
2025-01-31

진행률, 수주산업
0.9436
0.3664
0.9987
0.0530
1.0000
0.3286
0.4784
0.9999
0.5700
0.9885
1.0000
1.0000
0.3846
0.4150
0.0353
0.0343
0.1598
0.0272
1.0000
0.9573
0.6081
1.0000
0.9952
0.8510

계약자산, 수주산업

계약자산, 수주산업
계약자산
0
37,198,751
0
12,210,598
0
22,495,982
0
0
14,262,778
0
0
0
0
12,244,775
0
2,349,954
2,230,865
0
0
1,818,490
15,986,517
0
7,853,587
35,894,976

손실충당금, 계약자산
0
184,754
0
60,646
0
111,730
0
0
70,838
0
0
0
0
60,816
0
0
11,080
0
0
9,032
79,400
0
0
0

수취채권, 수주산업

수취채권, 수주산업
공사미수금, 총액
0
0
16,852,674
0
170,877,863
0
6,141,854
20,459,979
28,339,722
35,924,832
21,417,894
25,080,000
0
0
4,841,100
0
3,099,917
0
3,323,558
10,836,086
17,327,261
0
0
0

대손충당금, 공사미수금
0
0
83,702
0
848,693
0
30,505
101,618
140,754
178,427
106,376
124,564
0
0
24,044
0
15,396
0
16,507
53,819
86,059
0
0
0

분양미수금, 총액
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,049,106

대손충당금, 분양미수금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

35. 합작공사

당분기말 현재 당사의 주요 합작공사의 내역은 다음과 같습니다.

주요 합작공사의 내역

(단위 : 천원)

전체 계약

합작공사

합작공사1
합작공사2
합작공사3
합작공사4
합작공사5
합작공사6
합작공사7
합작공사8
합작공사9
합작공사10
합작공사11
합작공사12
합작공사13
합작공사14
합작공사15
합작공사16
합작공사17
합작공사18
합작공사19
합작공사20

합작공사명
별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사
세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사[부천]
신경주역세권개발사업2BL
고속국도 제14호선 함양~창녕간 건설공사(제9공구)
진천 테크노폴리스 산업단지 조성공사
고속국도 제400호선 김포~파주간 건설공사(제2공구)
전주시관내 국도대체우회도로(용진-우아2) 건설공사(5차)
군포역세권 복합개발사업 A1BL 지식산업센터 신축공사
경기광주민간공원공동주택
호남고속철도 2단계(고막원~목포) 제5공구 건설사업
부산항 신항 웅동지구(2단계) 1종 항만배후단지 개발사업
서울도시철도 9호선 4단계 연장사업 2공구 건설공사
도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사
평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)
익산 부송4지구 B블럭 민간참여 공동주택 건설사업 민간사업자 공모
남해 서면-여수 신덕 국도건설공사
송산그린시티 서측지구 1단계 3공구 조성공사
남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
수도권서부고속도로광명－서울간민간투자사업

총공사금액
209,792,022
432,295,361
200,249,909
186,058,600
222,816,400
87,212,000
580,320,638
130,352,581
426,829,688
416,668,500
250,412,000
168,666,025
253,702,172
165,798,016
315,626,124
160,955,288
642,083,217
175,113,636
954,680,000
1,325,781,095

지분금액
89,790,986
178,062,459
140,174,936
126,519,848
88,636,364
78,490,800
104,457,715
101,935,718
136,585,500
187,500,825
100,164,800
151,799,422
106,783,244
130,350,400
143,925,513
82,087,197
160,520,804
78,801,136
190,936,000
76,895,304

지분율
0.4280
0.4119
0.7000
0.6800
0.3978
0.9000
0.1800
0.7820
0.3200
0.4500
0.4000
0.9000
0.4209
0.7862
0.4560
0.5100
0.2500
0.4500
0.2000
0.0580

36. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 현황에 대한 공시

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주1)(주2)
종속기업
관계기업
대규모기업집단(주3)

회사명
한국산업은행
대구남부에이엠씨㈜, ㈜인제스피디움, ㈜태영유니시티, 네오시티㈜, ㈜태영디앤아이, ㈜에코시티개발, 대동산업단지㈜, 진천테크노폴리스개발㈜, 태영동부환경㈜, 천안에코파크㈜, ㈜미래그린산업, 파이브애로우㈜, ㈜엠시에타호텔광명, 김해대동로지스1호㈜, 김해대동로지스2호㈜
우리병영㈜, ㈜에코시티, ㈜부산이앤이, 제이충무㈜, 경산에코에너지㈜, 평화비티엘㈜, 충무㈜, 전주리싸이클링에너지㈜, 신경주지역개발㈜, 신경주역세권공영개발㈜, ㈜이너시티개발, ㈜지파크개발, 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜, 김해대동첨단산업단지㈜, ㈜군포복합개발피에프브이, 마곡씨피포피에프브이㈜, 창원자족형복합행정타운㈜, 상봉아이알디피에프브이㈜, ㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사, 묵동아이알디피에프브이㈜, 지엠파크㈜, 개봉아이알디피에프브이㈜, ㈜알앤티원, 대구남부순환도로㈜, 강릉엘앤디㈜, 성수티에스피에프브이㈜, 독산아이알디피에프브이㈜, 성수티에스2차피에프브이㈜, ㈜제이케이주택개발, ㈜윤한개발, 천안제6산단㈜, ㈜빅트라이앵글피에프브이, 팔용터널㈜, 서울북부고속도로㈜, 이레일㈜, 단결㈜, 용인클린워터㈜, 김제에스엠씨㈜, 경주에스엠씨㈜, 제이경주에스엠씨㈜, 문경에스엠씨㈜, 영주에스엠씨㈜, 제이영주에스엠씨㈜, 해양문화㈜, 충의병영㈜, 선봉병영㈜, 강군병영㈜, 디오션259피에프브이㈜, 창원복합행정타운개발㈜, 걸포도시개발자산관리㈜, 김포테크노자산관리㈜, 삼계개발㈜, 전주바이오그린에너지㈜, 네오트랜스㈜, 신분당선㈜, 부산신항웅동개발㈜
㈜블루원, ㈜블루원레저, ㈜평택싸이로, ㈜에스비에스, ㈜에스비에스엠앤씨, ㈜스튜디오엠앤씨, ㈜에스비에스디앤피, ㈜빈지웍스, ㈜시엘에스, SBS International, INC, ㈜에스비에스네오파트너스, ㈜에스비에스미디어넷, ㈜리앤에스스포츠, STT Media Group,LLC, 스마트미디어렙㈜, ㈜에스비에스에이앤티, ㈜디엠씨미디어, ㈜스튜디오일육일(구.㈜에스비에스디지털뉴스랩), ㈜포맷티스트, ㈜스튜디오프리즘(구.㈜에스비에스플러스), ㈜에스비에스아이(구.㈜에스비에스아이앤엠), 스톤브릿지라이프스타일1호투자조합, ㈜에코비트, ㈜에코비트엔솔, ㈜에코비트그린청주, ㈜에코비트에너지경산, ㈜에코비트에너지경주, ㈜에코비트에너지광주, ㈜에코비트에너지명성, ㈜에코비트에너지세종, ㈜에코비트에너지정세, ㈜에코비트에너지청원, 영천에코㈜, ㈜동명테크, ㈜에코비트로직스, ㈜에코비트에너지진천, ㈜에코비트로직스중부, ㈜스마트상라, ㈜그린바이로, ㈜에코이앤이, ㈜에코비트워터, ㈜에코비트앤워터테크, ㈜부산바이오에너지, ㈜에코비트그린, ㈜에코비트에너지전주, ㈜여수엑스포환경, ㈜에코비트그린충주, ㈜에코비트엠엔에스, ㈜에코비트프리텍, ㈜에코비트에너지울산, ㈜티와이홀딩스, ㈜티와이제일호기업구조조정부동산투자회사, ㈜원온 등.

(주1) 당사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다.(주2) 한국채택국제회계기준 제1024호 '특수관계자 공시'의 정부특수관계기업 관련 공시 면제 규정에 따라, 정부특수관계기업과의 모든 거래 및 약정, 채권, 채무잔액이 당사의 공시에 포함되어 있는 것은 아닙니다.(주3) 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용(자금거래 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
종속기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스(주4)
(주)에코시티개발
(주)태영디앤아이
(주)인제스피디움
네오시티(주)
(주)태영유니시티
삼계개발(주)(주2)
진천테크노폴리스개발(주)
(주)엠시에타호텔광명
(주)미래그린산업
부산신항웅동개발(주)(주1)
천안에코파크(주)
스카이식스(주)(주2)
하이삼전제일차(주)(주2)
하이공항제이차(주)(주2)
티와이유천제일차(주)(주2)
모니모유천제삼차(주)(주2)
대구남부에이엠씨(주)
경산에코에너지(주)
(주)에코시티
전주리싸이클링에너지(주)
신경주역세권공영개발(주)
김해대동첨단산업단지(주)
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
(주)군포복합개발피에프브이
(주)지파크개발
마곡씨피포피에프브이(주)
상봉아이알디피에프브이(주)
개봉아이알디피에프브이(주)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
묵동아이알디피에프브이(주)
창원자족형복합행정타운(주)
지엠파크(주)
디오션259피에프브이(주)
(주)알앤티원
포천파워(주)
용인클린워터(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
(주)부산이앤이
만수바이오텍(주)
삼계개발(주)
세운5구역피에프브이(주)(주3)
(주)에스비에스엠앤씨
(주)태영인더스트리
(주)블루원
(주)에코비트
(주)에코비트워터
(주)에코비트엠엔에스
(주)에스비에스네오파트너스
(주)에코비트그린충주
(주)에코비트엔지니어링
(주)에코비트프리텍
(주)문고리닷컴
(주)티와이홀딩스(주4)

특수관계자거래

특수관계자거래
임대수입금, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,384,479
0
0
0
7,812
0
0
0
0
209,497

공사수입금, 특수관계자거래
0
17,855,853
22,095,841
0
903,425
36,551,867
0
22,581,803
0
0
40,075,047
0
0
0
0
0
0
0
0
1,856,483
0
2,216,373
4,780,543
0
21,293,679
57,512,331
292,042,575
15,511,368
15,000,348
5,850,798
18,596,711
7,349,591
4,124,848
134,075,563
0
0
0
0
0
0
330,858
0
0
0
0
12,923,625
1,118,725
1,118,725
0
0
0
1,118,725
0
0

수입배당금, 특수관계자거래
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0
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0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
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0
0
0
0
0

기타수입, 특수관계자거래
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0
0
42,052
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,450,944
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0
0
0
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9,500,000
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0
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0
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0
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복리후생비, 특수관계자거래
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지급수수료, 특수관계자거래
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0
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0
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0
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0
0
0
0
0
0
11,002,006

경비, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
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0
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0
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0
0
0
0
0
27,459
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0
0
0
0
0
0
0
0

외주비, 특수관계자거래
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0
0
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0
0
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0
18,939,259
3,286,051
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0
0
0
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0
0

소모품비외, 특수관계자거래
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0
0
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0
15,600
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0
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0
5,514,985
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

광고선전비, 특수관계자거래
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접대비, 특수관계자거래
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0
0
0
0
0
0
0
0
0

전분기
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
종속기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스(주4)
(주)에코시티개발
(주)태영디앤아이
(주)인제스피디움
네오시티(주)
(주)태영유니시티
삼계개발(주)(주2)
진천테크노폴리스개발(주)
(주)엠시에타호텔광명
(주)미래그린산업
부산신항웅동개발(주)(주1)
천안에코파크(주)
스카이식스(주)(주2)
하이삼전제일차(주)(주2)
하이공항제이차(주)(주2)
티와이유천제일차(주)(주2)
모니모유천제삼차(주)(주2)
대구남부에이엠씨(주)
경산에코에너지(주)
(주)에코시티
전주리싸이클링에너지(주)
신경주역세권공영개발(주)
김해대동첨단산업단지(주)
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
(주)군포복합개발피에프브이
(주)지파크개발
마곡씨피포피에프브이(주)
상봉아이알디피에프브이(주)
개봉아이알디피에프브이(주)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
묵동아이알디피에프브이(주)
창원자족형복합행정타운(주)
지엠파크(주)
디오션259피에프브이(주)
(주)알앤티원
포천파워(주)
용인클린워터(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
(주)부산이앤이
만수바이오텍(주)
삼계개발(주)
세운5구역피에프브이(주)(주3)
(주)에스비에스엠앤씨
(주)태영인더스트리
(주)블루원
(주)에코비트
(주)에코비트워터
(주)에코비트엠엔에스
(주)에스비에스네오파트너스
(주)에코비트그린충주
(주)에코비트엔지니어링
(주)에코비트프리텍
(주)문고리닷컴
(주)티와이홀딩스(주4)

특수관계자거래

특수관계자거래
임대수입금, 특수관계자거래
18,184
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
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0
0
56,183
3,013,763
0
0
0
4,364
0
0
0
0
0

공사수입금, 특수관계자거래
0
36,186,931
6,451,296
0
8,858,809
29,729,023
1,833,121
3,326,400
0
0
5,859,458
0
0
0
0
0
0
0
0
3,469,833
0
5,973,616
54,753,797
39,845,186
3,872,000
21,371,321
133,840,000
12,481,805
9,350,328
18,312,877
13,014,978
1,553,081
2,992,034
45,007,795
0
0
0
0
0
4,518,796
0
0
0
0
0
5,636,633
534,172
534,172
0
0
534,172
534,172
0
0

수입배당금, 특수관계자거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,500,000
0
0
0
0
0
0
0
0
12,026,974
0
0
0
0
0
0
0
0
1,455,229
130,325
0
2,196,519
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타수입, 특수관계자거래
0
128,539
0
0
499,931
0
0
0
0
8,720
0
99,565
133,356
120,066
6,233,425
1,756,712
1,078,356
0
863,613
0
2,211,877
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1,091,792
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183,781
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0
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0
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0

복리후생비, 특수관계자거래
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0
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359,100
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27,992
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8,917
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외주비, 특수관계자거래
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0
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소모품비외, 특수관계자거래
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0
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재료비, 특수관계자거래
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광고선전비, 특수관계자거래
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접대비, 특수관계자거래
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0
0
0
0
0
1,650
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(주1) 당분기말 현재 종속기업에서 관계기업으로 대체되었으며, 상기 특수관계거래는 대체 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.(주2) 전기말 현재 종속기업에서 제외되었습니다.(주3) 당분기말 현재 관계기업에서 제외되었습니다.(주4) 당분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 기업에서 대규모기업집단계열회사로 대체되었습니다.한편, 당사는 당분기 중에 관계기업인 걸포도시개발자산관리㈜ 및 대규모기업집단 계열회사인인 ㈜티와이홀딩스에 퇴직금을 각각 122,121천원 및 233,091천원을 전출하였으며, 종속기업 2개사(㈜태영디앤아이, 강릉엘엔디자산관리㈜)로부터 퇴직금을 302,445천원을 전입하였습니다.

(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무(차입금 및 대여금 제외)의 내용은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
종속기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스(주4)
(주)에코시티개발
(주)태영디앤아이(주2)
네오시티(주)
(주)인제스피디움
대동산업단지(주)
(주)태영유니시티
진천테크노폴리스개발(주)
(주)엠시에타호텔광명
부산신항웅동개발(주)(주3)
(주)에코시티
전주리싸이클링에너지(주)
신경주역세권공영개발(주)
(주)지파크개발
김해대동첨단산업단지(주)
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
경산에코에너지(주)
마곡씨피포피에프브이(주)
지엠파크(주)
상봉아이알디피에프브이(주)
개봉아이알디피에프브이(주)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
묵동아이알디피에프브이(주)
창원자족형복합행정타운(주)
(주)군포복합개발피에프브이
디오션259피에프브이(주)
걸포도시개발자산관리(주)
삼계개발(주)
팔용터널(주)
부산신항웅동개발(주)(주3)
신분당선(주)
(주)에코비트
(주)블루원(주1)
(주)에코비트워터
(주)태영인더스트리
(주)에스비에스네오파트너스
(주)에코비트엠엔에스
(주)에코비트프리텍
(주)티와이홀딩스(주4)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
공사미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
6,190,270
0
0
7,299,529
0
0
0
3,323,558
0
10,947,866
7,554,900
170,877,863
34,559,908
0
20,459,979
10,140,796
11,886,940
5,770,758
0
8,989,590
1,005,111
0
28,339,722
0
0
137,919
0
4,499,805
835,056
0
72,286
0
0
72,286
83,365
0

미청구공사, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
0
4,897,910
0
0
0
0
0
0
0
0
0
116,297
5,027,603
3,841
0
0
0
543,084
4,416,277
1,730,660
22,495,982
6,577,731
2,439,050
0
14,262,778
0
0
0
22,408,981
0
0
0
0
0
0
0
0
0

미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
0
128,196
712,769
0
9,802
0
0
0
0
0
625,449
0
20,075
0
0
152,935
0
0
0
0
0
0
139,999
0
0
0
0
0
0
0
0
551,155
5,791
0
1,032
0
0
36,805

선급금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
327,420
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

영업보증금, 특수관계자 채권·채무
0
0
81,393
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

수입임대보증금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
9,384
0
0
334,592

초과청구공사, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
6,920,380
0
0
1,606,802
1,089,764
0
0
0
0
0
2,810,206
12,317,960
0
0
13,827,825
419,891
0
0
0
0
0
1,011,623
0
0
0
0
0
0
962,398
0
83,309
0
0
83,309
83,309
0

미지급금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
10
1
363,136
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,171,624
0
0
0
8,085
0
1,280,899
0
0
187
0
6,574,001

예수금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
688,362
0
0
0
0
0

무형자산, 특수관계자

6,313,499

전기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
종속기업
관계기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스(주4)
(주)에코시티개발
(주)태영디앤아이(주2)
네오시티(주)
(주)인제스피디움
대동산업단지(주)
(주)태영유니시티
진천테크노폴리스개발(주)
(주)엠시에타호텔광명
부산신항웅동개발(주)(주3)
(주)에코시티
전주리싸이클링에너지(주)
신경주역세권공영개발(주)
(주)지파크개발
김해대동첨단산업단지(주)
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
경산에코에너지(주)
마곡씨피포피에프브이(주)
지엠파크(주)
상봉아이알디피에프브이(주)
개봉아이알디피에프브이(주)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
묵동아이알디피에프브이(주)
창원자족형복합행정타운(주)
(주)군포복합개발피에프브이
디오션259피에프브이(주)
걸포도시개발자산관리(주)
삼계개발(주)
팔용터널(주)
부산신항웅동개발(주)(주3)
신분당선(주)
(주)에코비트
(주)블루원(주1)
(주)에코비트워터
(주)태영인더스트리
(주)에스비에스네오파트너스
(주)에코비트엠엔에스
(주)에코비트프리텍
(주)티와이홀딩스(주4)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
공사미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
12,194,400
0
6,402,068
0
0
10,803,051
0
0
0
4,964,157
0
10,947,866
3,804,829
138,064,014
51,059,908
0
1,661,000
4,292,800
3,793,995
548,168
0
864,260
390,150
0
0
0
0
137,919
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

미청구공사, 총액, 특수관계자 채권·채무
0
2,940,275
3,894,344
0
0
0
2,415,440
0
0
19,972,915
4,338,997
0
0
2,023,777
20,923,767
0
0
12,719,600
1,495,704
11,651,209
7,385,312
16,645,184
9,872,020
823,134
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

미수금, 총액, 특수관계자 채권·채무
3,205
143,000
79,030
17,439
0
9,802
0
0
0
27,928
0
1,967,336
0
27,977
0
0
177,664
0
0
0
0
0
0
114,589
0
0
19,657
0
0
0
0
0
553,037
5,791
10,300
800
0
0
0

선급금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
327,420
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

영업보증금, 특수관계자 채권·채무
0
0
81,393
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

수입임대보증금, 특수관계자 채권·채무
29,140
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,106
0
93,639
7,273
0
0
0

초과청구공사, 특수관계자 채권·채무
0
3,780,069
0
7,612,539
0
0
18,308,153
2,831,449
0
0
0
0
9,167
13,760,307
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,748,132
3,518,397
0
90,530
0
0
0
76,331
0
6,608
0
0
6,608
6,608
0

미지급금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
363,136
0
14,708
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
264,061
0
0
0
8,067
1,650
3,993,533
0
0
0
0
0

예수금, 특수관계자 채권·채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,075,817
0
0
0
0
0

무형자산, 특수관계자

6,313,499

(주1) 상기 채권 이 외에 ㈜블루원에 대한 회원권(당분기 및 전기말 현재 각각 6,313,499천원)을 무형자산으로 계상하고 있습니다.(주2) ㈜태영디앤아이로부터 본사 건물(경기도 광명시 소재)에 대하여 리스계약을 체결하고 있습니다.(주3) 당분기말 현재 종속기업에서 관계기업으로 대체되었습니다.(주4) 당분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 기업에서 대규모기업집단계열회사로 대체되었습니다.당사는 진행기준에 따라 공사수익을 인식하고 있으므로 상기 채권ㆍ채무는 특수관계자가 인식하고 있는 금액과 상이할 수 있습니다. 한편, 상기 채권금액은 손실충당금이 반영되기 전 총액기준 금액입니다. 당사는 상기 특수관계자 채권(공사미수금, 미청구공사, 미수금)에 대하여 당분기 및 전기말 현재 채권금액에 대하여 각각 194,386,600천원 및 190,520,888천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

특수관계자거래의 채권(대여금 제외) 잔액에 대하여 설정된 대손충당금에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

특수관계자거래의 채권(대여금 제외) 잔액에 대하여 설정된 대손충당금
194,386,600

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

특수관계자거래의 채권(대여금 제외) 잔액에 대하여 설정된 대손충당금
190,520,888

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 대여거래 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업
관계기업

(주)인제스피디움
천안에코파크(주)
네오시티(주)
(주)미래그린산업
하이삼전제일차(주)(주1)
하이공항제이차(주)(주1)
스카이식스(주)(주1)
티와이유천제일차(주)(주1)
모니모유천제삼차(주)(주1)
김해대동로지스1호(주)
김해대동로지스2호(주)
뉴어반시티(주)(주1)
파이브애로우(주)(주1)
태영동부환경(주)
(주)태영유니시티
(주)군포복합개발피에프브이
경산에코에너지(주)
대구남부순환도로(주)
팔용터널(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
삼계개발(주)
창원자족형복합행정타운(주)
지엠파크(주)
성수티에스피에프브이(주)
김해대동첨단산업단지(주)
(주)알앤티원
성수티에스2차피에프브이(주)
(주)윤한개발
신분당선(주)

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
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장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
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장부금액 합계
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장부금액 합계
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장부금액 합계
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장부금액 합계
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장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

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단기대여금의 대여거래 내역

단기대여금의 대여거래 내역
기초 단기대여금, 특수관계자 거래
0
0
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3,000,000
(3,000,000)
0
1,500,000
(1,500,000)
0
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0
0
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0
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4,140,000
(4,140,000)
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45,800,000
(45,800,000)
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3,691,000
(3,691,000)
0
824,888
(824,888)
0
3,000,000
(3,000,000)
0
3,155,917
(3,155,917)
0
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0
0
0

단기대여금의 증가, 특수관계자 거래
0
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50,000,000
(50,000,000)
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단기대여금의 감소, 특수관계자 거래
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기말 단기대여금, 특수관계자 거래
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50,000,000
(50,000,000)
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0
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0
0
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0
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3,000,000
(3,000,000)
0
1,500,000
(1,500,000)
0
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4,140,000
(4,140,000)
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45,800,000
(45,800,000)
0
3,691,000
(3,691,000)
0
824,888
(824,888)
0
3,000,000
(3,000,000)
0
3,155,917
(3,155,917)
0
0
0
0
0

장기대여금의 대여거래 내역

장기대여금의 대여거래 내역
기초 장기대여금, 특수관계자 거래
3,100,000
(3,100,000)
0
11,204,900
(11,204,900)
0
0
0
0
1,995,000
(1,995,000)
0
0
0
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0
0
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0
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0
1,715,000
(1,715,000)
0
5,200,000
(5,200,000)
0
8,146,700
0
8,146,700
3,600,000
(3,600,000)
0
18,709,424
(18,709,424)
0
5,776,457
(5,776,457)
0
0
0
0
29,000,000
(29,000,000)
0
2,900,000
0
2,900,000
10,000,000
(10,000,000)
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
11,046,700

장기대여금의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
1,305,799
(1,305,799)
0
0
0
0
413,000
(413,000)
0
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795,000
(795,000)
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5,426,400
(5,426,400)
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장기대여금의 감소, 특수관계자 거래
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기말 장기대여금, 특수관계자 거래
3,100,000
(3,100,000)
0
12,510,699
(12,510,699)
0
0
0
0
2,408,000
(2,408,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,510,000
(2,510,000)
0
5,200,000
(5,200,000)
0
8,146,700
0
8,146,700
3,600,000
(3,600,000)
0
18,709,424
(18,709,424)
0
5,776,457
(5,776,457)
0
0
0
0
29,000,000
(29,000,000)
0
2,900,000
0
2,900,000
10,000,000
(10,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,426,400
(5,426,400)
0
11,046,700

종속기업투자거래 내역

종속기업투자거래 내역
기초 종속기업투자, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
50,000,000
0
50,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
50,000,000

종속기업투자의 증가, 특수관계자 거래
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0
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0
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0
0
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0
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0

종속기업투자의 감소, 특수관계자 거래
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0
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0
0
0
0
0

기말 종속기업투자, 특수관계자 거래
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0
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0
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0
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50,000,000
0
50,000,000
0
0
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0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50,000,000

전기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업
관계기업

(주)인제스피디움
천안에코파크(주)
네오시티(주)
(주)미래그린산업
하이삼전제일차(주)(주1)
하이공항제이차(주)(주1)
스카이식스(주)(주1)
티와이유천제일차(주)(주1)
모니모유천제삼차(주)(주1)
김해대동로지스1호(주)
김해대동로지스2호(주)
뉴어반시티(주)(주1)
파이브애로우(주)(주1)
태영동부환경(주)
(주)태영유니시티
(주)군포복합개발피에프브이
경산에코에너지(주)
대구남부순환도로(주)
팔용터널(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
삼계개발(주)
창원자족형복합행정타운(주)
지엠파크(주)
성수티에스피에프브이(주)
김해대동첨단산업단지(주)
(주)알앤티원
성수티에스2차피에프브이(주)
(주)윤한개발
신분당선(주)

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
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총장부금액
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총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

단기대여금의 대여거래 내역

단기대여금의 대여거래 내역
기초 단기대여금, 특수관계자 거래
0
0
0
5,860,000
0
5,860,000
6,210,000
0
6,210,000
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0
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0
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0
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0
0
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0
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0
0
0
0
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0
0
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0
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0
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0
0
12,070,000

단기대여금의 증가, 특수관계자 거래
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0
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16,560,000
0
16,560,000
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0
0
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0
0
3,000,000
(3,000,000)
0
1,500,000
(1,500,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
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0
0
4,140,000
(4,140,000)
0
0
0
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0
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0
0
0
45,800,000
(45,800,000)
0
3,691,000
(3,691,000)
0
824,888
(824,888)
0
3,000,000
(3,000,000)
0
3,155,917
(3,155,917)
0
0
0
0
16,560,000

단기대여금의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
(5,860,000)
0
(5,860,000)
(22,770,000)
0
(22,770,000)
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0
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0
0
0
0
0
0
(28,630,000)

기말 단기대여금, 특수관계자 거래
0
0
0
0
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0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
0
3,000,000
(3,000,000)
0
1,500,000
(1,500,000)
0
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0
0
0
0
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(4,140,000)
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0
0
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45,800,000
(45,800,000)
0
3,691,000
(3,691,000)
0
824,888
(824,888)
0
3,000,000
(3,000,000)
0
3,155,917
(3,155,917)
0
0
0
0
0

장기대여금의 대여거래 내역

장기대여금의 대여거래 내역
기초 장기대여금, 특수관계자 거래
3,100,000
(3,100,000)
0
0
0
0
0
0
0
420,000
0
420,000
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0
8,146,700
0
8,146,700
2,650,000
(2,650,000)
0
13,436,479
(13,436,479)
0
4,500,000
(4,500,000)
0
0
0
0
0
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0
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0
0
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500,000
0
500,000
0
0
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0
0
0
0
0
0
9,066,700

장기대여금의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
11,204,900
(11,204,900)
0
0
0
0
1,575,000
(1,995,000)
(420,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
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0
0
0
0
0
0
1,715,000
(1,715,000)
0
5,200,000
(5,200,000)
0
0
0
0
950,000
(950,000)
0
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(5,272,945)
0
1,276,457
(1,276,457)
0
0
0
0
29,000,000
(29,000,000)
0
2,900,000
0
2,900,000
10,000,000
(10,000,000)
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
2,480,000

장기대여금의 감소, 특수관계자 거래
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0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
(500,000)
0
(500,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(500,000)

기말 장기대여금, 특수관계자 거래
3,100,000
(3,100,000)
0
11,204,900
(11,204,900)
0
0
0
0
1,995,000
(1,995,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,715,000
(1,715,000)
0
5,200,000
(5,200,000)
0
8,146,700
0
8,146,700
3,600,000
(3,600,000)
0
18,709,424
(18,709,424)
0
5,776,457
(5,776,457)
0
0
0
0
29,000,000
(29,000,000)
0
2,900,000
0
2,900,000
10,000,000
(10,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,046,700

종속기업투자거래 내역

종속기업투자거래 내역
기초 종속기업투자, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,000,000
0
4,000,000
60,000,000
0
60,000,000
4,000,000
0
4,000,000
28,000,000
0
28,000,000
40,000,000
0
40,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
136,000,000

종속기업투자의 증가, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,500,000
0
1,500,000
0
0
0
60,000,000
0
60,000,000
0
0
0
0
0
0
100,000,000
0
100,000,000
50,000,000
0
50,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
211,500,000

종속기업투자의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(4,000,000)
0
(4,000,000)
(60,000,000)
0
(60,000,000)
(5,500,000)
0
(5,500,000)
(28,000,000)
0
(28,000,000)
(100,000,000)
0
(100,000,000)
0
0
0
0
0
0
(100,000,000)
0
(100,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(297,500,000)

기말 종속기업투자, 특수관계자 거래
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50,000,000
0
50,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50,000,000

(주1) 자산유동화 및 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업의 사모사채를 매입하여 당사의 소유지분이 없으나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다.

당사는 상기 특수관계자 대여금에 대하여 개별 손상된 채권 이외에 12개월 기대신용손실로 당분기말 현재 채권금액의 54,865천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.당사는 상기 특수관계자 대여금에 대하여 개별 손상된 채권 이외에 12개월 기대신용손실로 전기말 현재 채권금액의 56,338천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

특수관계자 대여금에 대한 손실충당금에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

대여금에 대한 손실충당금, 특수관계자거래
54,865

전기말
(단위 : 천원)

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

대여금에 대한 손실충당금, 특수관계자거래
56,338

(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 차입거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 차입거래 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스
한국산업은행
(주)티와이홀딩스

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금

단기차입금의 차입거래 내역

단기차입금의 차입거래 내역
기초 단기차입금, 특수관계자 거래
40,000,000
0
40,000,000

0
0

특수관계자 분류변경에 따른 증가(감소), 단기차입금, 특수관계자 거래
(40,000,000)

(40,000,000)

40,000,000

40,000,000

단기차입금의 증가, 특수관계자 거래

629,800,000
0
629,800,000

단기차입금의 감소, 특수관계자 거래

(669,800,000)
0
(669,800,000)

기말 단기차입금, 특수관계자 거래

0
0
0

장기차입금 등의 차입거래 내역

장기차입금 등의 차입거래 내역
기초 장기차입금 등, 특수관계자 거래
400,000,000
0
400,000,000
0

0

0
0

특수관계자 분류변경에 따른 증가(감소), 장기차입금 등, 특수관계자 거래
(400,000,000)

(400,000,000)
158,000,000

158,000,000
400,000,000

400,000,000

장기차입금 등의 증가, 특수관계자 거래

30,000,000

30,000,000
0
0
0

장기차입금 등의 감소, 특수관계자 거래

(79,000,000)

(79,000,000)
(400,000,000)
0
(400,000,000)

기말 장기차입금 등, 특수관계자 거래

109,000,000

109,000,000
0
0
0

전기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적 영향력 행사 기업
대규모기업집단

(주)티와이홀딩스
한국산업은행
(주)티와이홀딩스

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금
총장부금액
현재가치할인차금

단기차입금의 차입거래 내역

단기차입금의 차입거래 내역
기초 단기차입금, 특수관계자 거래
0
0
0

특수관계자 분류변경에 따른 증가(감소), 단기차입금, 특수관계자 거래

단기차입금의 증가, 특수관계자 거래
40,000,000
0
40,000,000

단기차입금의 감소, 특수관계자 거래
0
0
0

기말 단기차입금, 특수관계자 거래
40,000,000
0
40,000,000

0
0

장기차입금 등의 차입거래 내역

장기차입금 등의 차입거래 내역
기초 장기차입금 등, 특수관계자 거래
0
0
0

특수관계자 분류변경에 따른 증가(감소), 장기차입금 등, 특수관계자 거래

장기차입금 등의 증가, 특수관계자 거래
400,000,000
(4,000,000)
396,000,000

장기차입금 등의 감소, 특수관계자 거래
0
4,000,000
4,000,000

기말 장기차입금 등, 특수관계자 거래
400,000,000
0
400,000,000

(6) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 지분거래내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업
관계기업

(주)인제스피디움
부산신항웅동개발(주)
(주)에코시티개발
강릉엘앤디자산관리(주)
천안풍세산업단지개발(주)
양산석계산업단지(주)
전주바이오그린에너지(주)
김포테크노밸리(주)

설립취득, 특수관계자 거래
0
0
0

0
0
0

유상증자, 특수관계자 거래
0
0
0

0
0
0

균등유상감자, 특수관계자 거래
0
0
0
(100,000)
0
0
0
(269,000)

특수관계자거래에 대한 기술

감자

감자

전기말
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업
관계기업

(주)인제스피디움
부산신항웅동개발(주)
(주)에코시티개발
강릉엘앤디자산관리(주)
천안풍세산업단지개발(주)
양산석계산업단지(주)
전주바이오그린에너지(주)
김포테크노밸리(주)

설립취득, 특수관계자 거래

1,750,000

유상증자, 특수관계자 거래
17,400,000
6,414,650
8,000,000

균등유상감자, 특수관계자 거래

(750,000)
(1,000,000)

특수관계자거래에 대한 기술
증자
증자
증자

감자
감자
증자

(7) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업
관계기업
대규모기업집단

(주)태영디앤아이(주2)
(주)에코시티개발(주2)(주3)
(주)태영유니시티(주2)
(주)인제스피디움
네오시티(주)
진천테크노폴리스개발(주)(주2)
김해대동로지스1호(주)
김해대동로지스2호(주)
김해대동첨단산업단지(주)(주2)
(주)에코시티
(주)지파크개발(주2)
마곡씨피포피에프브이(주)(주2)
상봉아이알디피에프브이(주)(주2)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
지엠파크(주)(주2)
개봉아이알디피에프브이(주)(주2)
창원자족형복합행정타운(주)(주2)
평화비티엘(주)
전주리싸이클링에너지(주)
충무(주)
제이충무(주)
우리병영(주)
경산에코에너지(주)
(주)알앤티원
대구남부순환도로(주)
묵동아이알디피에프브이(주)(주2)
성수티에스피에프브이(주)
성수티에스2차피에프브이(주)
(주)윤한개발
천안제6산단(주)
강릉엘앤디(주)
독산아이알디피에프브이(주)
(주)군포복합개발피에프브이(주2)
세운5구역피에프브이(주)
(주)걸포4도시개발
경주에스엠씨(주)
문경에스엠씨(주)
해양문화(주)
제이경주에스엠씨(주)
김제에스엠씨(주)
영주에스엠씨(주)
단결(주)
제이영주에스엠씨(주)
충의병영(주)
강군병영(주)
선봉병영(주)
이레일(주)
서울북부고속도로(주)
팔용터널(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
삼계개발(주)
신분당선(주)
(주)블루원

보증종류
PF차입금 자금보충약정
임대보증금보증

SOC 채무인수약정 외
PF차입금 자금보충약정

PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정

SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정

PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래(주1)
467,400,000
94,651,393

229,500,000
248,400,000

38,875,571
34,868,396
300,000,000
93,595,320
70,200,000
431,040,000
24,000,000
351,600,000
345,000,000
15,000,000
220,320,000
28,898,100
38,734,500
76,524,332
49,448,000
24,003,000
16,150,000
119,470,000
5,113,360
57,600,000
113,640,000
58,500,000
72,000,000
18,000,000
145,600,000
84,500,000

49,815,000
30,513,000
32,379,258
34,947,000
24,955,520
24,780,840
39,605,300
3,200,000
18,900,000
2,470,000
34,036,800
104,694,000
206,250,000
27,654,000

107,250,000
1,713,600

4,615,796,290

보증처
산업은행 외
국민은행

한국투자증권
IBK기업은행 외

새마을금고 외
새마을금고 외
메리츠증권㈜ 외
뉴에코알파㈜ 외
파크타우너스㈜
하나은행
신한캐피탈㈜
한국산업은행 외
광주은행 외
NH농협캐피탈㈜
경남은행 외
산업은행 외
우리은행 외
농협중앙회 외
KB손해보험 외
농협은행
하나은행 외
하이라이트풀제팔차(주) 외
대구은행 외
신한캐피탈㈜ 외
㈜IBK캐피탈 외
㈜키움저축은행 외
모니모유천제삼차㈜
스카이식스㈜
오션라운더스(유) 외
키움캐피탈㈜ 외

한국산업은행 외
교보생명보험 외
교보생명보험 외
삼성생명보험 외
한화생명보험 외
삼성화재보험 외
한화생명보험 외
교보생명보험 외
중소기업은행
농협은행 외
새마을금고 외
한화생명보험 외
교보생명보험 외
하나은행 외

㈜BNK투자증권 외
산업은행 외

전기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업
관계기업
대규모기업집단

(주)태영디앤아이(주2)
(주)에코시티개발(주2)(주3)
(주)태영유니시티(주2)
(주)인제스피디움
네오시티(주)
진천테크노폴리스개발(주)(주2)
김해대동로지스1호(주)
김해대동로지스2호(주)
김해대동첨단산업단지(주)(주2)
(주)에코시티
(주)지파크개발(주2)
마곡씨피포피에프브이(주)(주2)
상봉아이알디피에프브이(주)(주2)
(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
지엠파크(주)(주2)
개봉아이알디피에프브이(주)(주2)
창원자족형복합행정타운(주)(주2)
평화비티엘(주)
전주리싸이클링에너지(주)
충무(주)
제이충무(주)
우리병영(주)
경산에코에너지(주)
(주)알앤티원
대구남부순환도로(주)
묵동아이알디피에프브이(주)(주2)
성수티에스피에프브이(주)
성수티에스2차피에프브이(주)
(주)윤한개발
천안제6산단(주)
강릉엘앤디(주)
독산아이알디피에프브이(주)
(주)군포복합개발피에프브이(주2)
세운5구역피에프브이(주)
(주)걸포4도시개발
경주에스엠씨(주)
문경에스엠씨(주)
해양문화(주)
제이경주에스엠씨(주)
김제에스엠씨(주)
영주에스엠씨(주)
단결(주)
제이영주에스엠씨(주)
충의병영(주)
강군병영(주)
선봉병영(주)
이레일(주)
서울북부고속도로(주)
팔용터널(주)
(주)빅트라이앵글피에프브이
삼계개발(주)
신분당선(주)
(주)블루원

보증종류
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정 외
PF차입금 자금보충약정
SOC 채무인수약정 외
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
SOC 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
PF차입금 자금보충약정
SOC 자금보충약정
외화지급보증

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래(주1)
394,500,000
242,651,393
27,200,000
229,500,000
207,000,000
90,000,000
35,875,571
33,368,396
284,000,000
71,996,400
54,000,000
359,200,000
20,000,000
293,000,000
280,000,000
12,500,000
183,600,000
28,898,100
38,734,500
76,524,332
49,448,000
24,003,000
16,150,000
119,470,000
5,113,360
48,000,000
59,700,000
48,000,000
60,000,000
15,000,000
112,000,000
65,000,000
96,000,000
60,000,000
6,040,000
49,815,000
30,513,000
32,379,258
34,947,000
24,955,520
24,780,840
39,605,300
3,200,000
18,900,000
2,470,000
34,036,800
104,694,000
206,250,000
27,654,000
45,500,000
82,500,000
1,713,600
29,398,320
4,539,785,690

보증처
산업은행 외
국민은행
플라워스트림㈜
한국투자증권
IBK기업은행 외
산업은행 외
새마을금고 외
새마을금고 외
메리츠증권(주) 외
뉴에코알파(주) 외
파크타우너스(주)
하나은행
신한캐피탈(주)
한국산업은행 외
광주은행 외
NH농협캐피탈(주)
경남은행 외
산업은행 외
우리은행 외
농협중앙회 외
KB손해보험 외
농협은행
하나은행 외
하이라이트풀제팔차(주) 외
대구은행 외
신한캐피탈(주) 외
(주)IBK캐피탈 외
(주)키움저축은행 외
모니모유천제삼차(주)
스카이식스(주)
오션라운더스(유) 외
키움캐피탈(주) 외
중소기업은행 외
골든타이거제일차(주) 외
엠에이걸포제일차(주)
한국산업은행 외
교보생명보험 외
교보생명보험 외
삼성생명보험 외
한화생명보험 외
삼성화재보험 외
한화생명보험 외
교보생명보험 외
중소기업은행
농협은행 외
새마을금고 외
한화생명보험 외
교보생명보험 외
하나은행 외
세레스제일차 주식회사
㈜BNK투자증권 외
산업은행 외
신한은행

(주1) 상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 당사가 참여하여 체결한 약정서상 대출약정 한도액 중 당사 자금보충의무 분의 약정한도 금액을 의미합니다.(주2) 당분기말 상기 특수관계자들 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.(주2) 전기말 상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜ 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.(주3) 주택도시보증공사로부터 제공받고 있는 임대보증금보증에 연대보증을 제공하고 있습니다.

(8) 2020년 인적분할로 인한 분할존속회사(회사) 및 분할신설회사(㈜티와이홀딩스)는 분할 전 당사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(9) 상기 외에 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보ㆍ보증은 없습니다.

(10) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 주요 경영진 전체에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

주요 경영진 전체에 대한 보상금액에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상
916,309

주요 경영진에 대한 보상
단기종업원급여(주1)
557,996

퇴직후급여(주2)
358,313

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상
1,176,860

주요 경영진에 대한 보상
단기종업원급여(주1)
1,170,000

퇴직후급여(주2)
6,860

(주1) 급여, 상여금, 국민연금 당사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액이 포함되어 있습니다.(주2) 확정급여채무 전입액을 의미합니다.

37. 공사이행보증현황 등

당분기말 현재 당가 제공하거나 제공받은 공사이행보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

공사이행보증 등에 대한 공시

(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증
제공받은 지급보증

제공한 지급보증1
제공한 지급보증2
제공한 지급보증3
제공한 지급보증4
제공한 지급보증5
제공한 지급보증6
제공한 지급보증7
제공한 지급보증8
제공한 지급보증9
제공한 지급보증10
제공한 지급보증11
제공한 지급보증12
제공한 지급보증13
제공한 지급보증14
제공한 지급보증15
제공한 지급보증16
제공한 지급보증17
제공한 지급보증18
제공한 지급보증19
제공한 지급보증20
제공한 지급보증21
제공한 지급보증22
제공한 지급보증23
제공한 지급보증24
제공한 지급보증25
제공한 지급보증26
제공한 지급보증27
제공한 지급보증28
제공한 지급보증29
제공한 지급보증30
제공한 지급보증31
제공한 지급보증32
제공한 지급보증33
제공한 지급보증34
제공한 지급보증35
제공한 지급보증36
제공한 지급보증37
제공한 지급보증38
제공한 지급보증39
제공한 지급보증40
제공한 지급보증41
제공한 지급보증42
제공한 지급보증43
제공한 지급보증44
제공한 지급보증45
제공한 지급보증46
제공한 지급보증47
제공받은 지급보증1
제공받은 지급보증2
제공받은 지급보증3
제공받은 지급보증4
제공받은 지급보증5
제공받은 지급보증6
제공받은 지급보증7
제공받은 지급보증8
제공받은 지급보증9
제공받은 지급보증10
제공받은 지급보증11
제공받은 지급보증12
제공받은 지급보증13
제공받은 지급보증14
제공받은 지급보증15
제공받은 지급보증16
제공받은 지급보증17
제공받은 지급보증18
제공받은 지급보증19
제공받은 지급보증20
제공받은 지급보증21
제공받은 지급보증22
제공받은 지급보증23
제공받은 지급보증24
제공받은 지급보증25

피보증처명
디엘건설주식회사
계룡건설산업(주)
디엘이앤씨(주)
금호건설(주)
에스케이에코플랜트(주)
(주)동원개발
(주)케이알산업
에스케이에코플랜트(주)
(주)한화
금호건설(주)
금호건설(주)
에이치엘디앤아이한라(주)
(주)동원개발
신화건설(주)
(주)부강건설
디엘이앤씨(주)
금호건설(주)
두산건설(주)
대웅건설(주)
경화건설(주)
신화건설(주)
광득건설(주)
우림종합건설(주)
(주)부강건설
우람종합건설(주)
(주)한화
스마트레일(주)
대전엔바이로주식회사
네오시티(주)
강릉엘앤디(주)
진천테크노폴리스개발(주)
부산신항웅동개발(주)
진천테크노폴리스개발(주)
만수바이오텍(주)
천안엔바이로(주)
(주)에이피에스(APS)
춘천바이오텍(주)
케이비부동산신탁㈜
케이비부동산신탁㈜
우리자산신탁
우리자산신탁
신한자산신탁
신한자산신탁
무궁화신탁
무궁화신탁
무궁화신탁
무궁화신탁
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설
㈜태영건설

보증종류
하자보수보증
공사이행보증
하도급대금지급보증
하도급대금지급보증
하도급대금지급보증
하도급대금지급보증
하도급대금지급보증
건기대(대여계약별보증)
하도대(현장별보증(구))
하도대(현장별보증(구))
건기대(현장별보증)
건기대(현장별보증)
건기대(현장별보증)
건기대(현장별보증)
건기대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
사업이행보증
사업이행보증
협약이행보증
협약이행보증
인허가보증보험
계약보증보험
지급보증보험
계약보증보험
계약보증보험
계약보증보험
계약보증보험
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
주택분양보증
계약보증
하자보수보증
선급금보증
공사이행보증
인허가보증
임시전력수용예납보증
하도급대금지급보증
협약이행보증
성능보증
채무이행지급보증
하도대(현장별보증(구))
건기대(현장별보증)
하도대(현장별보증)
해외하도급대금지급보증
하자보증보험
계약보증보험
인허가보증보험
지급보증보험
공탁보증보험
물품대금보증보험
공사이행보증보험
선금보증보험
조합주택시공보증
주택분양보증
하자보수보증

기업의(으로의) 보증한도
83,960
2,558,357
44,324
3,160,960
2,240,715
4,980,464
2,566,438
6,659
7,617,670
2,934,892
552,664
3,376,899
417,928
205,724
281,972
16,921,750
17,283,320
32,934,975
2,163,120
2,690,000
3,096,445
2,865,275
7,021,025
14,559,493
3,412,605
638,894,524
5,446,100
6,328,872
64,275,200
4,600,100
7,368,731
12,586,500
396,000
7,053,800
1,485,810
5,000,000
28,222,000
277,577,510
271,468,190
240,060,100
3,397,004
263,814,670
1,074,630
208,392,800
734,808,550
199,495,730
905,200
(52,729,030)
(208,097,987)
(135,589,476)
(1,125,306,176)
(952,604)
(252,550)
(44,304,607)
(101,222,236)
(561,000)
(26,868)
(545,998,129)
(21,359,957)
(214,093,999)
(106,751)
(11,107,853)
(323,242,630)
(18,923,321)
(36,838,766)
(8,725,800)
(41,000)
(57,078,428)
(8,570,014)
(250,252,735)
(940,047,360)
(10,539,648)

기업의(으로의) 보증금액
83,960
2,558,357
44,324
3,160,960
2,240,715
4,980,464
2,566,438
6,659
7,617,670
2,934,892
552,664
3,376,899
417,928
205,724
281,972
16,921,750
17,283,320
32,934,975
2,163,120
2,690,000
3,096,445
2,865,275
7,021,025
14,559,493
3,412,605
638,894,524
5,446,100
6,328,872
64,275,200
4,600,100
7,368,731
12,586,500
396,000
7,053,800
1,485,810
5,000,000
28,222,000
277,577,510
271,468,190
240,060,100
3,397,004
263,814,670
1,074,630
208,392,800
734,808,550
199,495,730
905,200
(52,729,030)
(208,097,987)
(135,589,476)
(1,125,306,176)
(952,604)
(252,550)
(44,304,607)
(101,222,236)
(561,000)
(26,868)
(545,998,129)
(21,359,957)
(214,093,999)
(106,751)
(11,107,853)
(323,242,630)
(18,923,321)
(36,838,766)
(8,725,800)
(41,000)
(57,078,428)
(8,570,014)
(250,252,735)
(940,047,360)
(10,539,648)

보증처
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
건설공제조합
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
서울보증보험
주택도시보증공사
주택도시보증공사
주택도시보증공사

특수관계 여부
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
O
O
O
O
O
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X

지급보증에 대한 비고(설명)
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
공동도급연대채무
연대보증채무
연대보증채무
연대보증채무
연대보증채무
산지전용 또는 산지일시사용에 따른 원상복구비 예치금 보증
부산항 신항 웅동지구(2단계)1종 항반배후단지 개발사업 실시협약
농지법 제38조(충청북도 진천군 이월면 내촌리 8번지 외 209필지)
인천광역시 만수공공하수처리시설 증설 민간투자사업(BTO-a) 실시협약
천안 하수처리장 시설현대화 민간투자사업(BTO-a) 실시협약
인천 서창2초 외 3교 임대형 민자사업(BTL) 관리운영위탁 계약
춘천공공하수처리시설 이전·현대화 민간투자사업 관리운영위탁 계약
동탄 A107 숨마데시앙
동탄 A106 어울림 파밀리에
용인 드마크 데시앙(용인8구역 주택재개발정비사업)
용인 드마크 데시앙(용인8구역 주택재개발정비사업)
신진주 역세권 B2BL 공동주택 신축공사
신진주 역세권 B2BL 공동주택 신축공사
신경주역세권 2BL 공동주택 신축공사(신경주 더 퍼스트 데시앙)
경기 광주 더파크 로얄듀크 데시앙(광주 역동 중앙공원 공동주택)
고성 아야진 라메르 데시앙
신경주역세권 2BL 공동주택 신축공사(신경주 더 퍼스트 데시앙)

공사이행보증 등에 대한 공시(외화)

(단위 : 원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

제공받은 지급보증26
제공받은 지급보증27

피보증처명
㈜태영건설
㈜태영건설

보증종류
이행보증 및 선수금보증
이행보증 및 선수금보증

기업의(으로의) 보증한도, USD
(37,749,620)

기업의(으로의) 보증금액, USD
(37,749,620)

기업의(으로의) 보증한도, BDT

(2,397,721,596)

기업의(으로의) 보증금액, BDT

(2,397,721,596)

보증처
수출입은행
수출입은행

특수관계 여부
X
X

지급보증에 대한 비고(설명)

38. 담보제공자산

당분기말 현재 당사의 장기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사의 자산(주석 6의 금융자산 제외)은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

담보제공처1
담보제공처2
담보제공처3
담보제공처4
담보제공처5
담보제공처 합계

담보제공처
우리은행
하나증권 등
한국증권금융㈜
프로젝트티와이제이차㈜
한국산업은행

담보제공자산에 대한 기술
토지, 건물
토지, 건물
토지, 건물, 기계공구 등
토지, 건물, 기계공구 등
토지, 건물

채권최고액
800,330
228,000,000
104,000,000
156,000,000
51,600,000
540,400,330

담보목적에 대한 기술
전세보증금 담보
차입약정금 담보
유동화펀드 담보
유동화펀드 담보
차입약정금 담보

당분기말 현재 상기 담보제공 자산 외에 당사는 SOC사업 및 지급보증과 관련하여 관계기업투자주식 등을 질권으로 제공하고 있으며, 제공한 자산의 장부가액은 2,859백만원입니다. 또한, 당사는 PF대출과 관련하여 종속ㆍ관계기업투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며 제공한 자산의 장부가액은 53,337백만원입니다.

담보로 제공된 유가증권에 대한 공시

(단위 : 백만원)

자산

유가증권

관계기업투자주식 등
종속ㆍ관계기업투자주식 등

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
2,859
53,337

또한, 당분기말 현재 당사는 상기 담보제공자산외 이스트스트림제일차㈜, ㈜에이블동탄제일차, ㈜에이블동탄제이차, ㈜에이블동탄제삼차, ㈜하나은행에 대한 PF차입금(직접대출)과 관련하여 관리형토지신탁계약상 우선수익권증서(약정금의 130%) 등을 담보로 제공하고 있으며, 수원당수 D-3BL, C-3BL 공공주택지구, 창원자족행정타운 C1 블록 사업현장과 관련하여 토지매매대금반환청구권에 대한 금전채권신탁계약을 체결하여 신용협동조합 대주단에게 공동 제1종 수익권(약정금의 130%)을 부여하였습니다.

39. PF 우발부채

(1) 부동산 PF 종합요약표(책임준공, 중도금대출, SOC 미포함)당사는 보고기간 말에 PF와 관련한 총 3,687,737백만원(전기말 4,368,581백만원)의신용보강을 제공하고 있으며, 이중 당사 단독 사업에 대한 금액은 2,703,844백만원(전기말 2,956,744백만원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 금액은 983,893백만원(전기말 1,411,837백만원)입니다.이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총 2,813,640백만원(전기말 3,713,584백만원)이며, 대부분 기타사업과 관련됩니다.당분기 및 전기말에 우발부채로 계상한 금액 중 충당부채로 재무제표에 별도로 계상한 금액은 각각 550,300백만원 및 550,300백만원입니다.정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업
컨소시엄
컨소시엄(연결회사)

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과

보증한도

39,400

502,500
541,900

885,054

1,849,540
2,734,594
3,276,494

0

7,797
7,797

944,300

888,000
1,832,300
1,840,097

0

7,797
7,797

612,845

590,520
1,203,365
1,211,162

보증금액

32,800

419,500
452,300

716,344

1,535,200
2,251,544
2,703,844

0

7,797
7,797

751,000

730,000
1,481,000
1,488,797

0

7,797
7,797

488,496

487,600
976,096
983,893

대출잔액
15,000
12,000
0
0
5,800
0
32,800
0
0
0
175,000
61,300
160,000
396,300
429,100
475,151
110,000
0
114,744
0
0
699,895
359,200
0
272,000
498,670
80,000
0
1,209,870
1,909,765
2,338,865
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,631
0
0
0
5,631
5,631
307,500
20,000
0
165,000
84,400
0
576,900
0
0
0
147,292
287,600
0
434,892
1,011,792
1,017,423
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,797
0
0
0
7,797
7,797
212,625
16,000
0
82,500
48,226
0
359,351
0
0
0
250,000
146,676
0
396,676
756,027
763,824

전기말
(단위 : 백만원)

부동산 사업의 형태

단독 사업
컨소시엄
컨소시엄(연결회사)

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF
브릿지론
본PF

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년초과

보증한도

보증금액

2,956,744

1,411,837

대출잔액

32,800

403,500
436,300

846,404

1,240,580
2,086,984
2,523,284

0

52,000
52,000

305,500

1,058,600
1,364,100
1,416,100

0

26,000
26,000

163,308

681,596
844,904
870,904

(2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역(중도금대출, SOC 관련 사항은 미포함)1) 보고기간 말 현재 9건의 정비사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(정비사업_단독사업)

당분기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5

사업지역
광역시
서울
광역도
광역시
수도권
서울
광역도
광역시

사업장 구분
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택
공동주택

신용보강 종류
자금보충
자금보충
연대보증
자금보충
자금보충
자금보충
연대보증
자금보충

보증한도
18,000
15,600
5,800
192,000
0
210,000
4,500
96,000

보증 부담률
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000

보증금액
15,000
12,000
5,800
160,000
0
175,000
4,500
80,000

채무자
삼보아파트가로주택정바사업조합
성북맨션 재건축위원회
자산구역주택재개발정비사업조합
유천1구역지역주택조합
의왕오전나구역주택재개발정비조합
송정역지역주택조합
사창제2공구비블럭주택재건축정비사업조합
메디컬카운티지역주택조합

특수관계 여부
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A

채권기관 종류
대주단
대주단
보험
은행
증권
은행
보험
은행

대출잔액
15,000
12,000
5,800
160,000
0
175,000
4,500
56,800

대출기간
23.03~24.03
23.08~25.02
23.02~27.07
23.09~28.06
0
23.05~26.05
23.03~26.12
23.08~27.07

유동화증권 만기일
2024-10-01
2025-02-28
2027-07-31
2028-06-30

2026-05-31
2026-12-31
2027-07-31

대출 유형
Loan
Loan/사모사채
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan

책임준공약정금액
0
0
123,000
160,000
0
175,000
60,000
80,000

전기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5

사업지역

사업장 구분

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액
15,000
12,000
5,800
160,000
14,000
175,000
4,500
50,000

대출기간

유동화증권 만기일

대출 유형

책임준공약정금액

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(정비사업_컨소시엄)

당분기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

본PF

본PF1

사업지역
광역도

사업장 구분
공동주택

신용보강 종류
연대보증

보증한도
7,797

보증 부담률
1.0000

보증금액
7,797

채무자
장성동주택재개발정비사업조합

특수관계 여부
N/A

채권기관 종류
대주단

대출잔액
7,797

대출기간
21.06~25.06

유동화증권 만기일
2025-06-30

대출 유형
Loan

책임준공약정금액
214,000

전기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

정비사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

본PF

본PF1

사업지역

사업장 구분

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액
7,797

대출기간

유동화증권 만기일

대출 유형

책임준공약정금액

2) 보고기간 말 현재 48건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(기타사업_단독사업)

당분기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
브릿지론6
브릿지론7
브릿지론8
브릿지론9
브릿지론10
브릿지론11
브릿지론12
브릿지론13
브릿지론14
브릿지론15
브릿지론16
브릿지론17
브릿지론18
브릿지론19
브릿지론20
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6
본PF7
본PF8
본PF9
본PF10
본PF11
본PF12
본PF13
본PF14

사업지역
광역도
광역도
서울
광역시
서울
서울
서울
수도권
광역시
광역시
서울
서울
광역도
광역도
서울
서울
서울
서울
서울
광역도
수도권
서울
서울
서울
서울
서울
광역시
광역도
광역도
광역도
서울
서울
수도권
수도권

사업장 구분
공동주택
공동주택
공동주택
주상복합
업무시설
업무시설
업무시설
오피스텔
주상복합
주상복합
업무시설
업무시설
복합물류센터
복합물류센터
오피스
오피스
오피스
오피스
공동주택
공동주택
업무시설
청년주택
청년주택
청년주택
청년주택
복합업무시설
공동주택
공동주택
산업단지조성
공동주택
지식산업센터
주거복합시설
물류창고
물류창고

신용보강 종류
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충

보증한도
117,000
78,000
49,200
119,470
30,000
5,640
78,000
54,000
65,000
72,000
0
0
38,876
34,868
52,000
0
6,500
0
84,500
0
234,000
351,600
57,600
24,000
15,000
431,040
126,100
228,000
0
0
233,400
46,800
49,800
52,200

보증 부담률
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
1.0000
0.0000
1.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
0.0000
0.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000

보증금액
90,000
60,000
41,000
91,900
25,000
4,700
65,000
45,000
50,000
60,000
0
0
38,876
34,868
40,000
0
5,000
0
65,000
0
200,000
293,000
48,000
20,000
12,500
359,200
97,000
190,000
0
0
194,500
36,000
41,500
43,500

채무자
지엠파크㈜
네오벨류㈜
㈜천호역세권피에프브이
주식회사알앤티원
성수티에스피에프브이㈜
성수티에스피에프브이㈜
성수티에스피에프브이㈜
㈜제이디
㈜진현홀딩스
㈜윤한개발
세운5구역피에프브이㈜
세운5구역피에프브이㈜
김해대동로지스1호㈜
김해대동로지스2호㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
성수티에스2차피에프브이㈜
주식회사 빅트라이앵글피에프브이
독산아이알디피에프브이㈜
㈜태영유니시티
태영디앤아이
㈜이지스엠에프용답위탁
묵동아이알디피에프브이㈜
상봉아이알디피에프브이
개봉아이알디피에프브이㈜
마곡씨피포피에프브이㈜
㈜대동개발
지엠파크㈜
진천테크노폴리스개발㈜
㈜코원디앤디
태영디앤아이
반포센트럴피에프브이
㈜우리은행(코람코이천백사물류전문투자형사모부동산투자신탁의 신탁업자로서)
중소기업은행(코람코전문투자형사모부동산투자신탁제120호의 신탁업자로서)

특수관계 여부
관계기업
N/A
N/A
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
N/A
N/A
관계기업
관계기업
관계기업
종속기업
종속기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
종속기업
종속기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
N/A
관계기업
종속기업
N/A
종속기업
N/A
N/A
N/A

채권기관 종류
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
당사
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
대주단
은행
대주단
은행
대주단
증권
대주단
대주단
대주단
대주단

대출잔액
90,000
60,000
41,000
91,900
25,000
4,700
65,000
45,000
50,000
60,000
0
0
38,876
34,868
25,394
0
3,157
0
65,000
0
187,000
170,600
36,590
20,000
12,500
359,200
97,000
80,000
0
0
151,980
10,000
41,500
43,500

대출기간
23.11~24.02
24.06~24.12
24.08~25.09
23.10~24.10
23.09~24.03
23.09~24.03
23.09~24.03
23.03~24.03
23.06~25.01
23.07~24.07
0
0
23.06~25.09
23.06~25.09
22.06~23.12
0
22.10~23.12
0
22.09~24.09
0
22.04~25.04
22.05~26.03
22.06~26.06
22.01~25.09
22.01~25.11
21.08~24.11
22.01~25.12
23.08~27.01
0
0
22.06~26.03
22.08~26.04
23.08~25.08
23.08~25.08

유동화증권 만기일
2024-10-01
2024-12-31
2025-09-30
2024-10-31
2024-10-01
2024-10-01
2024-10-01
2024-10-01
2025-01-31
2024-10-01

2025-09-30
2025-09-30
2024-10-01

2024-10-01

2024-09-30

2025-04-30
2026-03-31
2026-06-30
2025-09-30
2025-11-30
2024-11-30
2025-12-31
2027-01-31

2026-03-31
2026-04-30
2025-08-31
2025-08-31

대출 유형
전단채
Loan/전단채
Loan/전단채
Loan/전단채
Loan
Loan
Loan
사모사채/전단채
Loan
Loan/사모사채
0
0
Loan
Loan
Loan
0
Loan
0
Loan
0
Loan/사모사채
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
Loan
0
0
Loan
Loan
Loan
Loan

책임준공약정금액
0
0
0
0
0
0
0
0
120,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
320,000
220,280
135,203
104,650
1,500,000
310,000
190,000
0
0
100,000
238,000
0
0

전기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

단독 사업

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
브릿지론6
브릿지론7
브릿지론8
브릿지론9
브릿지론10
브릿지론11
브릿지론12
브릿지론13
브릿지론14
브릿지론15
브릿지론16
브릿지론17
브릿지론18
브릿지론19
브릿지론20
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6
본PF7
본PF8
본PF9
본PF10
본PF11
본PF12
본PF13
본PF14

사업지역

사업장 구분

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액
90,000
60,000
41,000
91,900
25,000
4,700
65,000
45,000
50,000
60,000
30,000
20,000
38,876
34,868
38,074
3,000
4,986
35,000
65,000
44,000
187,000
170,600
35,900
20,000
12,500
359,200
97,000
80,000
18,300
16,900
148,180
10,000
41,500
43,500

대출기간

유동화증권 만기일

대출 유형

책임준공약정금액

보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역에 대한 공시(기타사업_컨소시엄)

당분기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
브릿지론6
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6
본PF7
본PF8

사업지역
광역도
수도권
광역도
광역도
광역도
수도권
광역도
광역도
광역도
광역도
광역도
수도권
수도권
수도권

사업장 구분
부지조성
부지조성
부지조성
산업단지조성
관광단지
부지조성
산업단지조성
산업단지조성
부지조성
공동주택
공동주택
공동주택
지식산업센터
도시개발

신용보강 종류
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
자금보충
연대보즏
자금보충
자금보충
자금보충
매입확약

보증한도
163,800
360,000
214,500
24,000
182,000
0
204,000
96,000
432,000
0
0
156,000
0
0

보증 부담률
0.5714
0.6900
0.5000
0.7500
0.8000
0.0000
1.0000
1.0000
0.5100
0.0000
0.0000
0.4500
0.0000
0.0000

보증금액
71,996
207,000
82,500
15,000
112,000
0
170,000
80,000
183,600
0
0
54,000
0
0

채무자
주식회사 에코시티(주2)
네오시티㈜
삼계개발㈜
천안제6산단주식회사
강릉엘앤디㈜
㈜걸포4도시개발
김해대동첨단일반산업단지㈜(주1)
김해대동첨단일반산업단지㈜(주1)
창원자족형복합행정타운㈜(주3)
주식회사 에코시티개발
㈜태영유니시티
㈜지파크개발
㈜군포복합개발PFV
주식회사 풍무역세권개발

특수관계 여부
관계기업
종속기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
관계기업
종속기업
종속기업
관계기업
관계기업
관계기업

채권기관 종류
대주단
대주단
대주단
증권
대주단
증권
대주단
대주단
대주단
은행
대주단
대주단
대주단
대주단

대출잔액
48,226
207,000
82,500
5,625
16,000
0
170,000
80,000
146,676
0
0
0
0
0

대출기간
23.08~26.09
22.09~24.09
23.05~26.05
22.10~24.03
22.07~25.01
0
20.08~25.09
21.11~25.09
21.05~27.05
0
0
22.09~26.09
0
0

유동화증권 만기일
2026-09-30
2024-09-30
2026-05-31
2024-10-01
2025-01-31

2025-09-30
2025-09-30
2027-05-31

2026-09-30

대출 유형
사모사채
사모사채
Loan/사모사채
사모사채
Loan
0
Loan
Loan
Loan
0
0
Loan
0
0

책임준공약정금액
0
0
0
0
0
0
600,000
0
360,000
0
0
330,000
0
0

전기말
(단위 : 백만원)

사업의 구분

기타사업

부동산 사업의 형태

컨소시엄(연결회사)

차입금명칭

브릿지론
본PF

브릿지론1
브릿지론2
브릿지론3
브릿지론4
브릿지론5
브릿지론6
본PF1
본PF2
본PF3
본PF4
본PF5
본PF6
본PF7
본PF8

사업지역

사업장 구분

신용보강 종류

보증한도

보증 부담률

보증금액

채무자

특수관계 여부

채권기관 종류

대출잔액
93,000
300,000
165,000
7,500
20,000
20,000
170,000
80,000
287,600
132,000
20,000
0
201,000
144,900

대출기간

유동화증권 만기일

대출 유형

책임준공약정금액

(주1) 김해대동첨단산업단지 조성 PF 사업과 관련하여 준공예정일로부터 6개월 이내 공동주택 주거용지 미분양시 당사가 매입 및 미이행시 채무를 인수하는 약정이 체결되어 있으며, Tr.A 400,000백만원에 대하여 이자ㆍ연체이자 자금보충 및 미이행시 채무인수 약정이 체결되어 있습니다.(주2) 전주00부대이전 부지개발사업과 관련하여 토지 미분양으로 인하여 대출상환금이부족할 경우, 당사의 지분율 상당액에 따른 토지미분양분을 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.(주3) 창원자족형복합행정타운 조성사업 관련하여 매입확약부지에 대해 매수의무를 부담하는 약정이 체결되어 있습니다.

(3) 부동산 PF 책임준공 약정, 부동산 PF의 SOC 보증, 본 PF의 중도금대출당사는 보고기간말 현재 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다.당사의 SOC법인과 시행사의 차입금 등과 관련하여 전체 1,896,278백만원(전기 1,896,274백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.당사는 보고기간 말에 수분양자의 중도금대출에 2,161,081백만원(전기말 2,290,192백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF 약정에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공
SOC 보증
중도금대출 보증

전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계

전체분
연결회사분
전체분
연결회사분
전체분
연결회사분

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

공사 및 사업 건수
3
6
9
3
6
9

50
4
14
18
3
7
10

도급금액
569,666
1,203,167
1,772,833
569,666
996,838
1,566,504

351,360
2,618,002
2,969,362
295,095
2,317,114
2,612,209

약정금액
220,500
1,705,000
1,925,500
220,500
1,524,100
1,744,600

298,300
2,181,380
2,479,680
247,150
1,913,931
2,161,081

대출잔액
180,700
960,000
1,140,700
180,700
840,338
1,021,038

68,438
915,317
983,755
68,383
823,711
892,094

보증한도

12,836,532
0

1,896,278

0

전기말
(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공
SOC 보증
중도금대출 보증

전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계
전체 및 연결회사
전체 및 연결회사 합계

전체분
연결회사분
전체분
연결회사분
전체분
연결회사분

사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계
사업의 구분
사업의 구분 합계

정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업
정비사업
기타사업

공사 및 사업 건수
3
7
10
3
7
10

50
4
17
21
3
9
12

도급금액
615,366
1,387,951
2,003,317
615,366
1,181,622
1,796,988

351,360
2,783,312
3,134,672
295,095
2,468,754
2,763,849

약정금액
140,300
1,850,000
1,990,300
140,300
1,669,100
1,809,400

298,300
2,322,918
2,621,218
247,150
2,043,042
2,290,192

대출잔액
173,500
931,296
1,104,796
173,500
903,494
1,076,994

110,798
1,098,451
1,209,249
97,442
976,480
1,073,922

보증한도

12,836,534
0

1,896,274

0

(6) 기타사항

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증

제공한 기타 지급보증

보증종류
임대보증금 지급 보증약정

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
94,651

지급보증에 대한 비고(설명)
당사는 보고기간 말에 임대보증금 지급에 94,651백만원(전기말 94,651백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

전기말
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증

제공한 기타 지급보증

보증종류
임대보증금 지급 보증약정

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
94,651

지급보증에 대한 비고(설명)
당사는 보고기간 말에 임대보증금 지급에 94,651백만원(전기말 94,651백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

40. 약정사항 등

(1) 견질어음

우발부채에 대한 공시

우발부채

견질어음
기타우발부채

기타우발부채1
기타우발부채2

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
당분기말 현재 당사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 26매, 백지어음 12매가 금융기관 등에 견질로 제공되어있습니다.
당분기말 현재 당사는 신분당선사업, 김제시 하수관거정비 임대형 민자사업, 국립해양박물관 민자사업, 서울북부고속도로건설, 부전~마산간 복선전철과 관련하여 일정요건에 해당되는 경우, 재무투자자의 출자주식 중 당사 지분율 상당금액을 재매입하는 약정이 체결되어 있습니다.
경산시자원회수시설민간투자사업과 관련하여, 운영개시 후 실제 매출액이 사업성검토기관인 한국기업평가가 추정한 연도별 기본 매출액의 90%에 미달할 경우, 동 미달하는 금액에 대하여 출자자들이 연대하여 현금으로 출자하거나 후순위 대출을 해야 한다는 매출액보장의무약정이 체결되어 있습니다.

발행매수, 백지수표
26

발행매수, 백지어음
12

(2) 계류중인 소송사건

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류
법적소송우발부채의 분류 합계

피소(피고)
제소(원고)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 당사는 하자보수청구소송 등 74건의 소송사건과 관련하여 124,245백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 14건의 소송을 제기하였습니다. 당분기말 현재 당사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 48,309백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다.

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명

당분기말 현재 당사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 48,309백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다.

소송 건수
74.00
14.00

소송 금액
124,245

우발부채의 추정재무영향

48,309

(3) 주요 금융기관 약정사항당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

약정에 대한 공시(원화)

(단위 : 천원)

약정의 유형

대출약정

당좌대출약정
한도대출약정
일반대출약정
사옥담보대출약정
PF대출약정
외상매출채권담보대출약정

당좌대출약정1
한도대출약정1
한도대출약정2
한도대출약정3
한도대출약정4
한도대출약정5
일반대출약정1
일반대출약정2
일반대출약정3
일반대출약정4
일반대출약정5
일반대출약정6
사옥담보대출약정1
사옥담보대출약정2
사옥담보대출약정3
사옥담보대출약정4
사옥담보대출약정5
사옥담보대출약정6
사옥담보대출약정7
사옥담보대출약정8
사옥담보대출약정9
PF대출약정1
PF대출약정2
PF대출약정3
PF대출약정4
PF대출약정5
PF대출약정6
외상매출채권담보대출약정1
외상매출채권담보대출약정2
외상매출채권담보대출약정3

약정처
하나은행
하나은행
농협은행
우리은행
국민은행
신한은행
우리은행
경남은행
농협은행
건설공제조합
한국산업은행
우리금융저축은행
코람코자산운용
캡스톤자산운용
하나증권
흥국저축은행
에이블티와이제이차
애큐온저축은행
에이블티와이제삼차
에이블티와이제일차
우리은행
에이블동탄제일차
하나은행
에이블동탄제이차
에이블동탄제삼차
이스트스트림제일차
신협중앙회
신한은행
하나은행
우리은행

약정 금액
5,000,000
20,000,000
15,000,000
9,000,000
5,000,000
10,000,000
45,000,000
2,500,000
12,000,000
6,000,000
379,000,000
5,000,000
30,000,000
10,000,000
25,000,000
5,000,000
15,000,000
5,000,000
30,000,000
60,000,000
10,000,000
13,200,000
3,300,000
9,900,000
13,200,000
49,500,000
81,532,506
21,700,000
13,000,000
11,000,000

약정에 대한 공시(외화)

(단위 : 원)

약정의 유형

대출약정

당좌대출약정

당좌대출약정2

약정처
Bank Dhofar

약정 금액, 외화금액(OMR)
1,530,000

41. 위험관리

(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.(2) 금융위험관리1) 금융위험요소당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리 목적과 위험관리 정책의 변화는 없습니다.2) 신용위험신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 회사채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.신규 고객의 승인 전에 신용한도 결정을 전담하는 부서는 잠재적인 고객의 신용도를 평가하기 위해 외부신용평점시스템을 이용하며 고객별 신용한도를 정의합니다.또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 당사의 이사회는 당사의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 고객층이 넓고 서로 관련되어 있지 않기 때문에 신용위험은 제한적입니다.유동성 펀드와 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다.당분기 및 전기말 현재 아래의 보증계약을 제외하고, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융상품
금융상품 합계

금융보증계약

PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등
수분양자에 대한 대출보증약정
SOC사업 등과 관련된 자금보충약정
기타금융보증계약

금융자산, 보증계약(주1)

766,545,735

신용위험에 대한 최대 노출정도
4,582,307,804
2,612,208,960
1,896,274,046
0
9,090,790,810

전기말
(단위 : 천원)

금융상품
금융상품 합계

금융보증계약

PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등
수분양자에 대한 대출보증약정
SOC사업 등과 관련된 자금보충약정
기타금융보증계약

금융자산, 보증계약(주1)

840,355,720

신용위험에 대한 최대 노출정도
5,197,029,587
2,763,875,920
1,896,274,046
124,049,217
9,981,228,770

(주1) 보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 당사가 보증하고 있는 최대 약정금액입니다. 당분기말 현재 최대노출금액에는 PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등 45,823억원(전기말: 51,970억원), 수분양자에 대출보증약정 26,122억원(전기말: 27,639억원), SOC사업 등과 관련된 자금보충약정 18,963억원(전기말: 18,963억원)으로 구성되어 있습니다. 한편, 상기 보증계약은 당사로부터 보증을 제공받는 자가 의무를 이행하지 못할 경우 당분기말 현재로부터 1년 이내에 지급의무가 발생할 수 있습니다.

3) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.(3) 금융상품의 공정가치1) 당분기 및 전기말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

공정가치 서열체계 투입변수의 유의성에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

투입변수의 유의성
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

3) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

지분증권
채무증권

상장주식
비상장 주식

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
0
0
0
0
0
36,785,415
124,994,308
161,779,723
0
39,026
44,014,000
44,053,026
205,832,749

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

지분증권
채무증권

상장주식
비상장 주식

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
20,337,326
0
0
20,337,326
0
77,328,393
121,741,919
199,070,312
0
37,074
44,014,000
44,051,074
263,458,712

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치
0
0
5,877,630
5,877,630

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치
0
0
5,877,630
5,877,630

한편, 당분기 및 전기 중 수준 간의 대체는 없습니다.

42. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감
(61,690,132)

당기순이익조정을 위한 가감
현금유출 없는 비용 등의 가산
165,712,515

현금유출 없는 비용 등의 가산
퇴직급여 조정
6,918,723

감가상각비에 대한 조정
6,638,894

무형자산상각비에 대한 조정
911,171

하자보수충당부채전입액
8,913,353

대손상각비 조정
71,408,233

당기손익인식금융자산처분손실 조정
524,570

당기손익인식금융자산평가손실 조정
444

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
179,160

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
697

소송충당손실
13,295,722

유형자산처분손실 조정
92,634

투자부동산처분손실 조정
2,124,830

무형자산처분손실 조정
3,952

이자비용에 대한 조정
46,804,878

공사손실충당부채전입액
4,870,887

기타충당부채전입액
0

관계기업투자자산손상차손
2,122

법인세비용 조정
3,076,203

리스해지손익
(53,958)

현금유입 없는 수익 등의 차감
(227,402,647)

현금유입 없는 수익 등의 차감
공사손실충당부채환입
(16,544,406)

하자보수충당부채환입
(574,336)

재고자산처분이익
(4,206)

유형자산처분이익 조정
(4,196,869)

투자부동산처분이익 조정
(104,192)

투자자산처분이익 조정
(154,000)

투자부동산평가이익 조정
(5,235,924)

무형자산처분이익 조정
(1,167,711)

금융보증(계약)수익 조정
(13,019,471)

당기손익인식금융자산평가이익 조정
(14,483)

외화환산이익 조정
(47)

채무면제이익 조정
(107,254,827)

소송충당부채환입
(1,498,210)

기타충당부채의 환입 조정
(60,829,224)

이자수익에 대한 조정
(10,325,207)

배당수익에 대한 조정
(5,729,419)

관계기업처분이익
(750,115)

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감
67,572,816

당기순이익조정을 위한 가감
현금유출 없는 비용 등의 가산
153,425,816

현금유출 없는 비용 등의 가산
퇴직급여 조정
7,422,702

감가상각비에 대한 조정
6,845,869

무형자산상각비에 대한 조정
1,009,370

하자보수충당부채전입액
12,270,041

대손상각비 조정
9,517,581

당기손익인식금융자산처분손실 조정
0

당기손익인식금융자산평가손실 조정
3,258,748

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
1,454,547

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
0

소송충당손실
4,138,700

유형자산처분손실 조정
0

투자부동산처분손실 조정
0

무형자산처분손실 조정
0

이자비용에 대한 조정
70,115,831

공사손실충당부채전입액
819,708

기타충당부채전입액
4,298,458

관계기업투자자산손상차손
9,000,000

법인세비용 조정
23,262,879

리스해지손익
11,382

현금유입 없는 수익 등의 차감
(85,853,000)

현금유입 없는 수익 등의 차감
공사손실충당부채환입
(2,818,257)

하자보수충당부채환입
(347,870)

재고자산처분이익
0

유형자산처분이익 조정
0

투자부동산처분이익 조정
0

투자자산처분이익 조정
0

투자부동산평가이익 조정
0

무형자산처분이익 조정
0

금융보증(계약)수익 조정
0

당기손익인식금융자산평가이익 조정
(2,443,253)

외화환산이익 조정
0

채무면제이익 조정
0

소송충당부채환입
(8,659,900)

기타충당부채의 환입 조정
(11,641,235)

이자수익에 대한 조정
(38,677,227)

배당수익에 대한 조정
(21,259,121)

관계기업처분이익
(6,137)

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

운전자본의 증가(감소)
(235,842,199)

운전자본의 증가(감소)
매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정
(46,519,708)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정
공사미수금의 감소(증가)
(98,854,415)

분양미수금의 감소(증가)
(7,886,428)

단기대여금의 감소(증가)
36,072,500

미수금의 감소(증가)
24,587,140

보증금의 감소(증가)
(438,505)

미청구공사의 감소(증가)
38,274,621

재고자산의 감소(증가)
82,213,013

기타유동자산의 감소(증가) 조정
20,946,493

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)
(22,694,733)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
(226,161,293)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
미지급금의 증가(감소)
(223,052,423)

미지급비용의 증가(감소)
(8,527,329)

예수금의 증가(감소)
5,418,459

초과청구공사의 증가(감소)
(59,881,972)

기타유동금융부채의 증가(감소)
(4,241,077)

기타단기충당부채의 증가(감소)
(2,092,695)

기타유동부채의 증가(감소)
(2,095,877)

기타비유동금융부채의 증가(감소)
3,478,279

퇴직급여채무의 증가(감소)
(3,292,301)

기타장기충당부채의 증가(감소)
(6,574,494)

기타비유동부채의 증가(감소)
(3,846,518)

외화환산적립금의 증가(감소)
(3,353,937)

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

운전자본의 증가(감소)
(163,081,100)

운전자본의 증가(감소)
매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정
(129,096,472)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정
공사미수금의 감소(증가)
(107,087,138)

분양미수금의 감소(증가)
(4,519,099)

단기대여금의 감소(증가)
(387,815)

미수금의 감소(증가)
(17,021,081)

보증금의 감소(증가)
(81,339)

미청구공사의 감소(증가)
(30,077,773)

재고자산의 감소(증가)
125,900,309

기타유동자산의 감소(증가) 조정
(27,800,506)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)
(11,662,084)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
(22,978,622)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
미지급금의 증가(감소)
(16,276,856)

미지급비용의 증가(감소)
(11,152,773)

예수금의 증가(감소)
4,451,007

초과청구공사의 증가(감소)
4,696,851

기타유동금융부채의 증가(감소)
(6,242,815)

기타단기충당부채의 증가(감소)
(4,380,540)

기타유동부채의 증가(감소)
(83,211,284)

기타비유동금융부채의 증가(감소)
6,556,193

퇴직급여채무의 증가(감소)
(1,691,758)

기타장기충당부채의 증가(감소)
(5,281,916)

기타비유동부채의 증가(감소)
21,881,991

외화환산적립금의 증가(감소)
307,326

(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익
3,741,499

비유동성차입금및사채의 유동성 대체
190,000,000

수입임대보증금의 유동성대체
2,205,908

장기분양선수금의 유동성대체
0

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체
1,207,769

유형자산의 투자부동산 대체
2,596,469

매출채권및기타채권의 제각
5,138,888

장기예수보증금의 유동성대체
4,036,829

사용권자산 변동에 따른 리스부채 증가
2,746,619

충당부채의 유동성대체
0

비유동당기손익-공정가치측정금융자산/관계기업투자간 대체
350,000

종속기업투자의 관계기업투자 대체
7,552,000

장기대여금의 유동성대체
6,585,253

현할차-임차보증금/리스자산간 대체
114,429

리스해지시 리스자산/리스부채간 대체
1,473,576

영업보증금의 유동성대체
10,269,670

리스부채의 유동성대체
2,268,478

비유동당기손익-공정가치측정금융자산/비유동기타파생상품부채간 대체
0

선급금 증가에 따른 원가충당부채의 증가
0

차입금및사채의 출자전환
639,500,000

차입금의 신종자본증권전환
334,900,000

유동차입금및사채의 비유동 대체
1,093,470,506

감자차익의 발생
14,038,603

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
183,356,393

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
24,677,631

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익
11,126,999

비유동성차입금및사채의 유동성 대체
132,272,212

수입임대보증금의 유동성대체
3,860,106

장기분양선수금의 유동성대체
1,320,879

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체
1,739,481

유형자산의 투자부동산 대체
0

매출채권및기타채권의 제각
0

장기예수보증금의 유동성대체
4,796,158

사용권자산 변동에 따른 리스부채 증가
6,814,118

충당부채의 유동성대체
7,164,386

비유동당기손익-공정가치측정금융자산/관계기업투자간 대체
0

종속기업투자의 관계기업투자 대체
2,500,000

장기대여금의 유동성대체
14,500,000

현할차-임차보증금/리스자산간 대체
466,116

리스해지시 리스자산/리스부채간 대체
0

영업보증금의 유동성대체
5,736,540

리스부채의 유동성대체
1,667,121

비유동당기손익-공정가치측정금융자산/비유동기타파생상품부채간 대체
2,324,000

선급금 증가에 따른 원가충당부채의 증가
26,199,006

차입금및사채의 출자전환
0

차입금의 신종자본증권전환
0

유동차입금및사채의 비유동 대체
0

감자차익의 발생
0

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
0

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
0

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 아래와 같습니다.

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기
(단위 : 천원)

단기차입금
장기 차입금
수입임대보증금
리스 부채
재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채
1,391,255,533
0
5,355,924
10,323,809
1,406,935,266

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
138,283,872
100,000,000
(48,956)
(4,841,741)
233,393,175

재무활동에서 발생하는 비현금흐름의 변동

재무활동에서 발생하는 비현금흐름의 변동
유동성 대체로 인한 부채의 증가(감소)
190,000,000
(190,000,000)
0
0
0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(1,528,860,257)
537,876,941
(568,942)
265,629
(991,286,629)

재무활동에서 생기는 기말 부채
190,679,148
447,876,941
4,738,026
5,747,697
649,041,812

전분기
(단위 : 천원)

단기차입금
장기 차입금
수입임대보증금
리스 부채
재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채
570,116,848
209,548,937
7,640,987
6,372,581
793,679,353

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(109,052,000)
575,322,960
(2,318,555)
(4,479,696)
459,472,709

재무활동에서 발생하는 비현금흐름의 변동

재무활동에서 발생하는 비현금흐름의 변동
유동성 대체로 인한 부채의 증가(감소)
132,272,212
(132,272,212)
0
0
0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
1,247,461
804,539
(38,936)
7,814,978
9,828,042

재무활동에서 생기는 기말 부채
594,584,521
653,404,224
5,283,496
9,707,863
1,262,980,104

43. 보고기간 후 사건

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

보고기간 후 사건 1
보고기간 후 사건 2
보고기간 후 사건 3

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
당사는 2024년 10월 18일 이사회를 개최하여 자산매각을 통한 자금 유동성 확보 목적으로 토지 및 건물을 처분하기로 결의하였습니다. 처분물건은 루나엑스 골프장(경상북도 경주시 천북면 소재)이며, 처분예정일은 2024년 10월 25일입니다.
당사는 2024년 10월 25일 이사회를 개최하여 당사의 관계기업인 ㈜군포복합개발피에프브이의 기존 사업추진자금 대여 8,147백만원(이자율: 4.6%)의 만기일을 연장하기로 결의하였습니다.
한국거래소는 당사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위하여 기업심사위원회를 2024년 10월 30일 개최하였으며, 당사에 대한 상장유지를 결정하였습니다.

44. 기업개선계획 이행을 위한 약정사항

(1) 금융채권자협의회 의결 및 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결

금융채권자협의회 의결 및 기업개선계획 이행을 위한 약정 체결과 관련한 내용에 대한 공시

제1차 금융채권자협의회 의결
(주)티와이홀딩스로부터의 차입
제2차 금융채권자협의회 의결
제3차 금융채권자협의회 의결
기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)의 체결
금융채권자협의회 의결 및 기업개선계획 이행을 위한 약정 합계

금융채권자협의회 의결 및 기업개선계획 이행을 위한 약정에 대한 기술
당사는 2023년 12월 28일 이사회 결의롤 통하여 기업구조조정촉진법에 따른 채권은행 등의 공동관리절차(워크아웃) 개시 신청을 하였으며, 2024년 1월 11일자 제1차 금융채권자협의회에서 가결되었습니다.
당사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 ㈜티와이홀딩스로부터 2024년 1월 3일 이후 5차례에 걸쳐 2,949억원을 차입하였으며, 기존 차입금 400억원을 포함하여 총 3,349억원의 단기차입금을 차입하였습니다.
당사는 2024년 2월 26일 주채권은행인 산업은행으로부터 제2차 금융채권자협의회 부의안건 가결을 통보받았으며, 산업은행으로부터의 4,000억원 차입과 제3호 의안인 당사의 건설공제조합 47억원 출자 및 건설공제조합의 보증 제공(발급한도 4,000억원)건이 가결되었습니다. 또한 ㈜티와이홀딩스가 보유중인 ㈜SBS 주식 등을 당사의 산업은행으로부터의 차입금에 대한 담보로 제공하였습니다.
당사는 2024년 4월 30일 주채권은행인 산업은행으로부터 제3차 금융채권자협의회 부의안건 가결을 통보 받았으며, 기업개선계획 이행을 위한 약정서(MOU)의 체결을 포함하여 채권의 상환유예와 무상감자, 기존채권의 출자전환, ㈜티와이홀딩스가 당사에 대여한 3,349억원의 신종자본증권으로의 대체 및 2차 의결 사항인 산업은행으로부터의 차입금액 변경(3,000억원)및 건설공제조합의 보증제공금액 변경(5,000억원)이 가결되었습니다.
공동관리절차와 관련하여 금융채권자협의회(제1차 : 2024년 1월 11일, 제2차 : 2024년 2월 23일, 제3차 : 2024년 4월 30일)에서 공동관리절차 개시 및 채권행사 유예, 자산부채 실사 및 PF사업장 처리방안 제출(*), 신규차입금 지원, 기업개선계획 등이 의결 되었으며, 2024년 5월 30일 기업개선계획 이행을 위한 약정(MOU)이 체결되었습니다. 동 약정은 2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회 의결사항인 기업개선계획 및 자구계획의 이행을 비롯한 경영정상화를 위한 경영목표 등을 포함하고 있습니다.
(*) 각 PF 대주단은 외부자문기관의 분석자료를 토대로 합의된 처리방안에 따라 각 사업장의 처리방안(준공/사업진행, 시공사교체, 매각/사업해지)을 구분하였으며, 당사자들간 PF대주단 협약에 따라 사업 정상화 계획의 이행을 위한 특별약정을 체결 진행중입니다.

(2) 기업개선계획 이행을 위한 약정의 세부내용1) 태영그룹 지원 및 당사의 자구계획

기업개선계획 이행을 위한 약정 체결에 대한 공시

공시금액

태영그룹 지원에 대한 기술
① 태영그룹 지원태영그룹 지원방안은 보유주식의 매각 및 담보제공을 통한 자금조달로 이루어져 있으며, 태영인더스트리 매각, 블루원 유동화 및 매각, SBS미디어넷(95.3%), DMC미디어(54.1%)를 담보로 한 자금조달(리파이낸싱)을 통하여 총 3,349억원의 대여가 완료되었으며, 에코비트 지분 매각계약 체결 및 평택싸이로 지분(62.5%)담보 제공을 위하여 담보제공 확약서가 제출 완료되었으며, 향후 지원방안에 대하여 논의중입니다. 또한 태영건설의 유동성 부족 발생시, 계열주 보유 TY홀딩스 지분(25.9%)과 TY홀딩스 보유 SBS 지분(30.0%)을 신규자금 담보로 제공하기 위하여 근저당권, 근질권 설정이 완료되었습니다.

당사의 자구안에 대한 기술
② 당사의 자구안당사의 자구안은 당사 보유 부동산 및 주식 매각, 연도별 고정비 발생액 절감을 통한 자금유동성 확보로 이루어져 있습니다. 보유 부동산 중 문경부지는 매각이 완료되었으며, 여의도 사옥은 매매계약이 체결되었습니다. 그 외 광명역세권부지, 루나엑스CC, 오산부지, 경주 온천지구, 경주 수목원 부지는 매각 추진중입니다. 또한 보유 주식중 이지스 자산운용 지분을 제외한 삼양사, 삼양홀딩스, 한일시멘트, 한일홀딩스, SK에코플랜트 주식은 매각이 완료되었습니다.

2) 기업개선계획 이행을 위한 약정 상세 내용

채무 조정 등에 대한 공시(출자전환에 따른 발행주식에 대한 내용)

(단위 : 원)

공시금액

발행일
2024-06-28

발행할 주식의 종류
의결권부 보통주식

발행가액
2,310

보호예수의무
출자전환일로부터 1년

출자전환에 따른 발행주식에 대한 내용
무담보 금융채권을 대상으로 하는 출자전환(납입일 2024년 6월 28일)을 실시하였으며, 출자전환에 따라 발행한 주식의 내용은 다음과 같으며, 출자전환에 따른 효과는 부채 감소 및 자본의 증가(6,395억원)입니다.

경영정상화를 위한 자구계획과 관련한 내용에 대한 공시

기존주식의 무상감자
신종자본증권으로의 전환
채권의 상환 유예 및 이자율 조정
보증채무 현실화 금액의 조정 및 출자전환
신규자금 지원 및 신규 보증서 지원 약정
경영정상화를 위한 자구계획 합계

경영정상화를 위한 자구계획에 대한 기술
기존 주주들에 대한 무상감자 (차등감자로 대주주 등은 100:1, 기타주주는 2:1, 감자기준일은 2024년 6월 26일)를 실시하였습니다. 기존주식의 무상감자에 따른 효과는 발행주식수 감소(28,073,369주), 자본금의 감소 및 감자차익의 증가(139억원)입니다.
㈜티와이홀딩스의 금융채권을 대상으로 진행하는 신종자본증권 전환을 실시하여 국내 무기명식 이권부 무보증 무담보사채(사모 채권형 신종자본증권) 3,349억원(한도: 5,000억원)을 2024년 6월 26일에 발행하였습니다. 신종자본증권 전환에 따른 효과는 부채 감소 및 자본의 증가(3,349억원)입니다.
무담보 금융채권 중 출자전환 대상에서 제외된 차입금은 만기가 2027년 5월 30일로 일률적으로 연장되었으며, 이자율이 3%를 초과하는 차입금은 일률적으로 3%로 조정되었습니다.
주채무자, 피보증사 등으로부터의 회수액이 확정되어 보증채무이행청구를 할 수 있는 금액(이하 '보증채무 현실화금액')에 대하여 보증채무 현실화금액을 주 채권으로 전환하여 출자전환 및 상환유예 및 이자율 조정을 수행하기로 하였습니다. 출자전환 비율은 보증채무 현실화금액의 50/100에 해당하는 금액으로, 그 중 ㈜티와이홀딩스의 보증채무 현실화금액은 100/100에 해당하는 금액으로 하며, 확정된 보증채무 현실화 금액의 충당부채 인식 후 출자전환 및 채무조정 수행 예정입니다.
2024년 4월 30일 제3차 금융채권자협의회에서 산업은행으로부터의 긴급 운영자금 3,000억원(이자율 4.6%, 만기 3년) 한도 및 주택도시보증공사 및 건설공제조합, 서울보증보험으로부터의 신규 보증 5,000억원(기업개선계획 약정 체결일로부터 3년 이내 발급가능) 한도의 신규자금 지원 및 신규 보증 지원을 약정하였습니다. 또한 당사는 신규 보증서 발급한도 설정을 위해 건설공제조합에 47억원을 출자하기로 약정하였습니다.
자구계획 이행을 포함한 약정사항 불이행 시 신규여신 지원 및 금융조건 완화의 중단,기 취급여신의 기한이익 상실 및 회수, 금융채권자 공동관리절차의 중단 등의 조치가취해질 수 있습니다.

45. 계속기업가정에 대한 불확실성

당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 자산과 부채가 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다.그러나, 당사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 주석 44에 기술된 연결실체의 향후 자금조달계획을 포함한 경영개선계획의 성패와 자구계획의 이행 및 건설용역제공 등에 따라 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항(1) 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위內에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다.

향후에도 경영현황과 미래 투자 재원 등을 고려한 배당 수준 결정으로 주주 가치를 극대화할 예정입니다. 현재 자사주 매입이나 소각에 대한 계획은 없습니다.
정관 제44조(이익배당)(1) 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.(2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.(3) 이 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.(4) 제1항 및 제3항의 배당은 매 결산기말 또는 중간배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.(5) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하며 시효완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
(2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
결산배당: 주주총회중간배당: 이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
증권신고서 제출일 현재 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 없습니다.

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
당사는 향후 주주의 배당예측가능성 제고를 위해 배당기준일을 배당결정일 이후의 날로 정할 수 있도록 하는 내용의 정관 개정을 검토 중에 있습니다.

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당예측가능성 제공 여부
비고

결산배당
12월
X
-
-
해당사항 없음
-

중간배당
6월
X
-
-
해당사항 없음
-

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제52기 3분기
제51기
제50기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
99,112
-1,456,961
-7,155

(별도)당기순이익(백만원)
91,956
-1,527,117
82,443

(연결)주당순이익(원)
955
-36,012
580

현금배당금총액(백만원)
-
-
9,050

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

* 주당이익 산출 근거는 연결 감사보고서 주석 " 33 .주당이익 " 을 참고하시기 바랍니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
2.86
2.55

* 최근 3년간 평균 배당수익률은 2021~2023년 보통주 배당수익률의 단순평균법으로 계산하였습니다.* 최근 5년간 평균 배당수익률은 2019~2023년 보통주 배당수익률의 단순평균법으로 계산하였습니다.* 전기인 제51기(2023년) 배당은 없습니다.

* 상기 기간동안 분기(중간)배당은 실시한 이력이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020.09.01
주식분할
보통주
37,500,902
500
500
인적분할

2020.09.01
주식분할
우선주
1,255,338
500
500
인적분할

2024.06.26
무상감자
보통주
27,425,037
500
500
차등감자

2024.06.26
무상감자
우선주
652,168
500
500
차등감자

2024.06.28
유상증자(제3자배정)
보통주
273,995,695
500
500
-

2024.08.29
유상증자(제3자배정)
보통주
2,435,581
500
500
-

2024.12.20
유상증자(제3자배정)
보통주
5,950,284
500
500
-

* 인적분할(분할기일: 2020년 09월 01일)에 의해 주식수 및 자본금이 감소하였습니다.* 지배기업은 기업구조조정 촉진법에 따른 채권은행 등의 공동관리절차가 진행되고 있는 바, 제3차 금융채권자협의회 결의(2024년 4월 30일)에 따라 감자(차등감자로 대주주등은 100:1, 기타주주는 2:1, 감자기준일은 2024년 6월 26일)를 실시하였습니다.* 연결실체는 제3차 금융채권자협의회 결의에 따라 무담보 금융채권을 대상으로 진행하는 출자전환(납입일은 2024년 6월 28일, 8월 29일, 12월 19일)을 실시하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

㈜태영건설
회사채
공모
2021.07.19
50,000
3.00
한국기업평가,나이스신용평가, 한국신용평가
2027.05.30
X
KB증권

㈜태영건설
회사채
사모
2022.09.06
20,000
5.30
한국신용평가
2025.09.06
O
산업은행

㈜태영건설
회사채
사모
2023.02.20
100,000
7.80
-
2025.02.20
O
산업은행,SK증권

㈜태영건설
회사채
사모
2023.02.27
15,000
3.00
한국신용평가
2027.05.30
X
우리종합금융

㈜태영건설
회사채
사모
2023.03.27
15,000
3.00
한국신용평가
2027.05.30
X
우리종합금융

㈜태영건설
신종자본증권
사모
2024.06.26
334,900
3.00
-
2054.06.26
X
-

합 계
-
-
-
534,900
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

사모
-
-
30,000
-
-
-
-
30,000

합계
-
-
80,000
-
-
-
-
80,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
334,900
334,900

합계
-
-
-
-
-
-
334,900
334,900

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부

(작성기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

㈜태영건설 제68회 무기명식 이권부 무보증사채
2021.07.19
2027.05.30
50,000,000,000
2021.07.07
현대차증권

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(개별재무제표 기준) 990% 이하 유지

이행현황
이행(526.4% / 부채총계 : 2,155,862백만원, 자본총계 : 409,551백만원)

담보권설정 제한현황
계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무

합계액이 직전 회계년도 자기자본의 700% 미만 등

이행현황
미이행(자기자본의 △483.11%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 1회 또는 수회에 자산총액의 100%이상 자산처분 제한

이행현황
이행(자산감소 1,634억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경 사유 발생하지 않음

이행현황

이행

24년 중 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
사업보고제출후 30일 이내

(작성기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

㈜태영건설 제71회 무기명식 이권부 무보증사채
2023.02.27
2027.05.30
15,000,000,000
-
-

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(개별재무제표 기준) 990% 이하 유지

이행현황
이행(526.4% / 부채총계 : 2,155,862백만원, 자본총계 : 409,551백만원)

담보권설정 제한현황
계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무

합계액이 직전 회계년도 자기자본의 700% 미만 등

이행현황
미이행(자기자본의 △483.11%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 1회 또는 수회에 자산총액의 100%이상 자산처분 제한

이행현황
이행(자산감소 1,634억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경 사유 발생하지 않음

이행현황

이행

24년 중 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
사업보고제출후 30일 이내

(작성기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

㈜태영건설 제72회 무기명식 이권부 무보증사채
2023.03.27
2027.05.30
15,000,000,000
-
-

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(개별재무제표 기준) 990% 이하 유지

이행현황
이행(526.4% / 부채총계 : 2,155,862백만원, 자본총계 : 409,551백만원)

담보권설정 제한현황
계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무

합계액이 직전 회계년도 자기자본의 700% 미만 등

이행현황
미이행(자기자본의 △483.11%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 1회 또는 수회에 자산총액의 100%이상 자산처분 제한

이행현황
이행(자산감소 1,634억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경 사유 발생하지 않음

이행현황

이행

24년 중 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
사업보고제출후 30일 이내

(작성기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

㈜태영건설 제73회 무기명식 이권부 무보증사채
2024.06.26
2054.06.26
334,900,000,000
-
-

(이행현황기준일 :
2024년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(개별재무제표 기준) 990% 이하 유지

이행현황
이행(526.4% / 부채총계 : 2,155,862백만원, 자본총계 : 409,551백만원)

담보권설정 제한현황
계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무

합계액이 직전 회계년도 자기자본의 700% 미만 등

이행현황
미이행(자기자본의 △483.11%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 1회 또는 수회에 자산총액의 100%이상 자산처분 제한

이행현황
이행(자산감소 1,634억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경 사유 발생하지 않음

이행현황

이행

24년 중 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
사업보고제출후 30일 이내

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무기명식 이권부 무보증사채
제68회
2021.07.19
채무상환 및 운영자금
100,000
외주비 800억자재비 200억
100,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무기명식 이권부 무보증사채
69회
2022.09.06
운영자금
20,000
현장 투입원가
20,000
-

무기명식 이권부 무보증사채
70회
2023.02.20
운영자금
100,000
현장 투입원가
100,000
-

무기명식 이권부 무보증사채
71회
2023.02.27
운영자금
30,000
현장 투입원가
30,000
-

무기명식 이권부 무보증사채
72회
2023.03.27
운영자금
30,000
현장 투입원가
30,000
-

무기명식 이권부 무보증사채
73회
2024.06.26
기타
334,900
TY홀딩스 차입금 상계
334,900
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

구분
시기(결정일)
대상회사
주요내용 및 재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류 제출일자

분할
2018.11.192019.09.17(정정)
존속 : (주) 울산이피에스설립 : (주) 여천이피에스
- 방법 : (주)울산이앤피(이하"분할되는 회사")는 상법 제5 30조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할의 방법으로 분할하여 새로운 회사 (이하"분할신설회사")를 설립하기로 합니다.-목적 : 분할되는 회사의 발전사업부문을 분할하여 분할 신설회사를 설립함으로써 각 사업의 전문성을 강 화하고 경영 효율성을 제고하자고 합니다. 회사의 분할로 기업의 이미지를 투자자에게 명확 히 전달하여 투자자본의 원할한 조달과 사업부문 에서 창출되는 수익을 해당사업에 재투자할 수 있 게 하여 사업의 집중력 제고와 성장잠재력을 확보 하고자 합니다.- 비율 : 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식 총수 를 취득하는 단순물적분할이므로 분할비율은 산 정하지 않습니다.
2018.11.232019.09.23(정정)

분할
2019.06.01
존속 : (주)에스비에스 미디 어넷 (구, SBS플러스)설립 : (주)에스비에스플러스 (구, SBS플러스미디어)
-목적 : 전문화를 통한 경영의 효율성 증대, 시장 경쟁력 강화를 위하여, 상법 제 530조의 2이하에서 규정 하는 기업분할 절차에 따라 SBS Plus, SBS funE 채널 부문을 분할하여 새로운 회사를 설립하고 본 회사는 존속하도록 한다- 방식 : 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식의 100%를 취득하는 단순ㆍ물적분할방식
2019.03.28

분할
2020.09.01
존속 : (주)태영건설설립 : (주)TY홀딩스
-목적 : 분할존속회사는 본래의 사업인 건설사업부문 등 에, 분할신설회사는 자회사 관리 및 신규사업투자 등에 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전 문적인 의사결절이 가능한 지배구조를 확립하고, 경영효율성 및 투명성을 제고하고자 합니다.-방식 : 상법 제 530조의 2내지 제 530조의 11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설 회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로 분할합니다.-비율 : 분할되는 회사의 분할 신주배정 기준일 현재 주주 명부에 등재되어 있는 주주에게 분할되는 회사 소 유주식 1주당 아래의 비율로 분할신설회사 주식. 을 배정함. 보통주 : 0.4908495주 우선주 : 0.4908495주
2020.06.23

합병
2021.11.08
- 존속: (주)유니시티- 소멸: 티와이신경주주택개발(주)※ 존속회사 상호변경: 주식회사 태영유니시티
- 목적: 경영효율성 제고 및 시너지 창출-방법 : (주)유니시티가 티와이신경주주택개발(주)를 흡수 합병 존속회사: (주)유니시티 소멸회사: 티와이신경주주택개발㈜-비율 : (주)유니시티 : 티와이신경주주택개발㈜ = 1:0 (1) (주)유니시티와 티와이신경주주택개발(주)은 모두 주권비상장법인으로서 비상장법인간 합병비율 산정을 위한 평가방법에 대해서는 이를 별도로 정하고 있는 법률이나 규정이 없음. (2) 합병회사인 (주)유니시티와 피합병회사인 티와이신경주주택개발(주)은 (주)태영건설이 발행주식의 100%를 보유하고 있는 자회사들로, 합병비율에 따른 이해관계가 발생할 우려가 없어 합병비율을 1:0로 산정함
2021.11.10

영업양수도
2022.04.08
- 대상회사 : 포천바이오에너지(주)- 양수법인 : (주)포천에코플랜트
-양도영업 : 사업권 및 인허가권-주요내용 : 당사가 영위하고 있는 사업권 및 인허가권(일체)- 양도가액 : 0원- 양도목적 : 보유사업 매각을 통한 경영효율 제고- 주주총회 일자 : 2022년 04월 08일- 양도일자 : 2022년 05월 08일- 양도영향 : 양도사업 관련 자산, 부채, 매출 변동 및 경영효율 제고- 주식매수청구권 사항 : 해당사항 없음- 양도대상 영업부문 재무내용 (백만원) 자산 : 4,856 매출 : 2,387 부채 : 576
2022.02.032022.04.12(정정)

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 계정 과목별 대손충당금 설정 내역

(2024. 09. 30) (단위 : 천원,%)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정률

제52기3분기
공사미수금
712,578,203
218,287,480
30.6

분양미수금
37,438,388
-
0.0

매출채권
3,782,447
10,128
0.3

미수금
206,468,663
30,782,440
14.9

대여금
592,552,629
285,559,686
48.2

선급금
251,655,465
-
0.0

미수수익
80,233,450
17,981,632
22.4

합계
1,884,709,245
552,621,366
29.3

제51기
공사미수금
610,994,818
196,792,882
32.2

분양미수금
19,194,865
-
0.0

매출채권
4,570,139
10,962
0.2

미수금
225,972,495
25,599,798
11.3

대여금
574,256,994
285,951,418
49.8

선급금
284,286,504
-
0.0

미수수익
59,230,502
17,981,632
30.4

합계
1,778,506,317
526,336,692
29.6

제50기
공사미수금
370,972,476
6,984,859
1.9

분양미수금
2,385,036
-
0.0

매출채권
3,011,698
667
0.0

미수금
138,589,890
9,620,213
6.9

대여금
399,749,788
29,619,530
7.4

선급금
142,030,280
-
0.0

합계
1,056,739,168
46,225,269
4.4

(2) 대손충당금 설정 방침

연결실체는 매출채권 중 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손실 발생의 객관적인 증거가 발생되지 않은 채권에 대하여 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하거나 또는 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

(3) 대손충당금 변동내역

(2024. 09. 30) (단위: 천원)

구 분
제52기 3분기
제51기
제50기

기초대손충당금
526,336,692
46,225,269
41,247,676

손실충당금재측정
26,304,469
480,963,243
5,273,719

제각
-19,795
-829,002
-296,126

기타(1)
-
-22,818
-

기말대손충당금
552,621,366
526,336,692
46,225,269

(1) 기타 금액은 연결범위변동 등으로 인한 변동입니다.* 상기 손실충당금은 매출채권 및 기타채권 외 선급금에 대한 손실충당금도 포함되어 있습니다.

(4) 경과 기간별 매출 채권 잔액

(2024. 09. 30) (단위 : 천원)

구 분
~6개월
6개월~12개월
12개월초과
계

공사미수금
130,144,617
211,391,590
371,041,996
712,578,203

분양미수금
35,303,318
1,046,839
1,088,231
37,438,388

매출채권
2,502,827
33,000
1,246,619
3,782,446

미수금
93,774,431
43,551,123
33,328,497
170,654,051

장기미수금
1,308,686
10,220,230
24,285,697
35,814,612

단기대여금
63,257,502
33,738,106
228,835,901
325,831,509

장기대여금
68,487,738
30,594,936
167,638,446
266,721,120

미수수익
58,494
12,101,814
7,837,074
19,997,382

계
394,779,119
330,575,823
827,465,386
1,552,820,329

다. 주요 재고자산 현황
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(2024. 09. 30) (단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제52기 3분기
제51기
제50기

토 목
가 설 재
17
18
35

저 장 품
1,357
1,974
1,609

소 계
1,374
1,992
1,644

건 축
가 설 재
50
74
132

저 장 품
4,234
7,942
6,036

분양주택
4,984
49,839
15,286

미성공사비
3,621
2,092
-

용 지 외
201,563
303,861
406,900

미완성주택
147,622
123,942
213,444

소 계
362,074
487,750
641,798

기 타
상 품
71
44
40

제 품
-
-
1,375

원재료
37
40
37

저 장 품
-
39
70

소 계
108
123
1,523

합 계
상 품
71
44
40

제 품
-
-
1,375

미완성주택
147,622
123,942
213,444

미성공사비
3,621
2,092
-

분양주택
4,984
49,839
15,286

용 지 외
201,563
303,861
406,900

원재료
37
40
37

저 장 품
5,591
9,955
7,715

가 설 재
67
92
167

합 계
363,556
489,865
644,965

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
7.94%
10.56%
14.92%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

5.8회
5.44회
3.85회

※ 위 재고자산의 보유현황은 종속기업을 포함한 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내역1) 최근 재고자산 실사일자 : 2024년 05월 23일- 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인합니다.2) 장기체화 재고 등의 현황- 해당없음

라. 진행률 적용 주요 수주계약
-연결기준

(단위: 천원)

구 분
계약일
계약상완성기한
진행률(%)
미청구공사
공사미수금
분양미수금

총액
손실충당금
총액
손실충당금
총액
손실충당금

세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2024-12-18
94.36
-
-
-
-
-
-

의왕 오전나구역 재개발사업
2022-03-28
2026-10-31
36.64
37,198,751
184,754
-
-
-
-

00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사[부천]
2020-06-16
2025-12-31
51.15
-
-
200,016,111
-
-
-

신경주역세권개발사업2BL
2021-10-11
2024-07-31
99.28
-
-
-
-
10,380,411
-

용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-10-31
99.87
-
-
16,852,674
83,702
-
-

김해 외동주공 재건축
2023-12-15
2026-08-31
5.30
12,210,598
60,646
-
-
-
-

김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2024-07-31
100.00
-
-
170,877,863
848,693
-
-

성동구 용답동 청년주택 개발사업
2022-02-03
2025-12-02
32.86
22,495,982
111,730
-
-
-
-

경기광주민간공원공동주택
2022-09-26
2026-01-30
47.84
-
-
6,141,854
30,505
-
-

마곡지구 CP4 개발사업
2021-06-29
2024-11-13
99.99
-
-
20,459,979
101,618
-
-

강릉시 관광숙박시설 개발사업
2022-04-01
2025-03-28
57.00
14,262,778
70,838
28,339,722
140,754
-
-

신진주역세권 공동주택 개발사업
2021-10-05
2024-08-31
100.00
-
-
21,417,894
106,376
-
-

고양 향동 지식산업센터
2021-06-29
2024-06-30
100.00
-
-
25,080,000
124,564
-
-

고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사
2022-12-15
2025-12-14
38.46
-
-
-
-
-
-

생각공장 구로 신축공사
2022-06-07
2025-10-19
39.82
-
-
-
-
890,016
-

구미 꽃동산 민간공원 공동주택
2023-10-10
2027-02-28
3.53
-
-
4,841,100
24,044
-
-

부산 메디컬카운티 지역주택조합사업
2022-12-31
2027-06-20
15.98
2,230,865
11,080
3,099,917
15,396
-
-

남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
2023-12-27
2028-06-02
2.72
-
-
-
-
-
-

공공부대이전및부지개발사업[전주]
2008-03-27
2024-06-30
100.00
-
-
3,323,558
16,507
-
-

방글라데시 반달주리
2019-08-21
2024-11-30
95.73
1,818,490
9,032
10,836,086
53,819
-
-

방글라데시 차토그람
2022-01-11
2026-01-10
60.81
15,986,517
79,400
17,327,261
86,059
-
-

과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업-아파트
2020-07-01
2023-04-30
100.00
-
-
-
-
-
-

행정중심복합도시 6-3 생활권-아파트
2021-08-01
2024-07-31
99.52
7,853,587
-
-
-
-
-

창원북면감계2지구공동주택-아파트
2022-02-01
2025-01-31
85.10
35,894,976
-
-
-
1,049,106
-

-별도기준

(단위: 천원)

구 분
계약일
계약상완성기한
진행률(%)
미청구공사
공사미수금
분양미수금

총액
손실충당금
총액
손실충당금
총액
손실충당금

세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2024-12-18
94.36
-
-
-
-
-
-

의왕 오전나구역 재개발사업
2022-03-28
2026-10-31
36.64
37,198,751
184,754
-
-
-
-

용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-10-31
99.87
-
-
16,852,674
83,702
-
-

김해 외동주공 재건축
2023-12-15
2026-08-31
5.30
12,210,598
60,646
-
-
-
-

김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2024-07-31
100.00
-
-
170,877,863
848,693
-
-

성동구 용답동 청년주택 개발사업
2022-02-03
2025-12-02
32.86
22,495,982
111,730
-
-
-
-

경기광주민간공원공동주택
2022-09-26
2026-01-30
47.84
-
-
6,141,854
30,505
-
-

마곡지구 CP4 개발사업
2021-06-29
2024-11-13
99.99
-
-
20,459,979
101,618
-
-

강릉시 관광숙박시설 개발사업
2022-04-01
2025-03-28
57.00
14,262,778
70,838
28,339,722
140,754
-
-

남양주 다산 진건지구 오피스텔 개발사업
2021-08-30
2024-10-31
98.85
-
-
35,924,832
178,427
-
-

신진주역세권 공동주택 개발사업
2021-10-05
2024-08-31
100.00
-
-
21,417,894
106,376
-
-

고양 향동 지식산업센터
2021-06-29
2024-06-30
100.00
-
-
25,080,000
124,564
-
-

고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사
2022-12-15
2025-12-14
38.46
-
-
-
-
-
-

생각공장 구로 신축공사
2022-06-07
2025-10-19
41.50
12,244,775
60,816
-
-
-
-

구미 꽃동산 민간공원 공동주택
2023-10-10
2027-02-28
3.53
-
-
4,841,100
24,044
-
-

남해 서면-여수 신덕 국도건설공사
2023-07-10
2031-10-25
3.43
2,349,954
-
-
-
-
-

부산 메디컬카운티 지역주택조합사업
2022-12-31
2027-06-20
15.98
2,230,865
11,080
3,099,917
15,396
-
-

남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사
2023-12-27
2028-06-02
2.72
-
-
-
-
-
-

공공부대이전및부지개발사업[전주]
2008-03-27
2024-06-30
100.00
-
-
3,323,558
16,507
-
-

방글라데시 반달주리
2019-08-21
2024-11-30
95.73
1,818,490
9,032
10,836,086
53,819
-
-

방글라데시 차토그람
2022-01-11
2026-01-10
60.81
15,986,517
79,400
17,327,261
86,059
-
-

과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업-아파트
2020-07-01
2023-04-30
100.00
-
-
-
-
-
-

행정중심복합도시 6-3 생활권-아파트
2021-08-01
2024-07-31
99.52
7,853,587
-
-
-
-
-

창원북면감계2지구공동주택-아파트
2022-02-01
2025-01-31
85.10
35,894,976
-
-
-
1,049,106
-

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사 의견

당사 감사인의 제50기, 제51기 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사의견은 모두 "적정"이었으며, 제52기 별도 및 연결 재무제표에 대해서도 "재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다." 라는 감사결과를 표명했습니다.

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련 중요한 불확실성
강조사항 등
핵심감사사항

제52기(당분기)
검토보고서
삼정회계법인
해당사항없음
해당사항 없음

회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재합니다. 요약반기재무제표에 대한 주석 44에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.

(1) 계속기업 관련 중요한 불확실성
해당사항 없음

연결검토보고서
삼정회계법인
해당사항없음
해당사항 없음
연결회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와 체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재합니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석 45 에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.
(1) 계속기업 관련 중요한 불확실성
해당사항 없음

제51기(전기)
감사보고서
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재합니다. 재무제표에 대한 주석 46에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.

(1) 상장폐지사유발생
(2) 금융채권자협의회의 공동관리절차 개시
(3) 재무제표 재작성
(4) 회계정책의 변경

(1) 투입법에 따른 수익인식
(2) PF 사업장의 건설계약과 관련한 수취채권 회수가능성 및 보증채무의 현실화 가능성 평가

연결감사보고서
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
연결회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 2024년 5월 30일에 금융채권자협의회와 체결한 약정에 따른 경영개선계획의 성패, 자구계획 등 약정사항 이행에 따라 좌우되는 불확실성이 존재합니다. 연결재무제표에 대한 주석 47에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.
(1) 상장폐지사유발생(2) 금융채권자협의회의 공동관리절차 개시(3) 연결재무제표 재작성(4) 회계정책의 변경
(1) 투입법에 따른 수익인식(2) PF 사업장의 건설계약과 관련한 수취채권 회수가능성 및 보증채무의 현실화 가능성 평가

제50기(전전기)
감사보고서
안진회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
(1) 총예정원가 추정

연결감사보고서
안진회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
(1) 총예정원가 추정

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제52기(당분기)
삼정회계법인
분기 및 반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표 검토,내부회계관리감사
1,540
12,320
1,540
5,531

제51기(전기)
삼정회계법인
분기 및 반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표 검토,내부회계관리감사
1,420
11,360
1,420
12,753

제50기(전전기)
안진회계법인
분기 및 반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표 검토,내부회계관리감사
900
8,470
900
9,221

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제52기(당분기)
-
-
-
-
-

제51기(전기)
-
-
-
-
-

제50기(전전기)
2021.08.01
법인세 신고 세무조정 및 자문 용역
2021.04.01~2022.03.31
50
안진회계법인

라. 내부 감사기구와 회계감사인간 주요 논의 사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.28.

ㆍ 감사위원회 : 위원 3명

ㆍ 회사 : 경영본부장 외 1명

ㆍ 감사인 : 업무수행이사 2명

대면회의
감사수행 단계에 대한 커뮤니케이션

2
2024.03.20.

ㆍ 감사위원회 : 위원 3명

ㆍ 감사인 : 업무수행이사 1명

서면회의
감사종결 단계에 대한 커뮤니케이션

3
2024.05.16.

ㆍ 감사위원회 : 위원 3명

ㆍ 감사인 : 업무수행이사 1명

서면회의
2024년 1분기 연결재무제표 보고

4
2024.07.09.

ㆍ 감사위원회 : 위원 3명

ㆍ 감사인 : 업무수행이사 1명

대면회의

2023년 '재감사계획 단계'에 대한

커뮤니케이션

5
2024.08.13.

ㆍ 감사위원회 : 위원 3명

ㆍ 감사인 : 업무수행이사 1명

서면회의

2024년 2분기 연결재무제표

검토 결과

6
2024.09.27.

ㆍ 감사위원회 : 위원 3명

ㆍ 감사인 : 업무수행이사 1명

서면회의

2023년 '재감사종결 단계'에 대한

커뮤니케이션

2024년 6월말 '재무상태표 특정목적

감사종결 단계'에 대한 커뮤니케이션

마. 회계감사인의 변경
회사는 제49기 사업연도에 안진회계법인과의 회계 감사 계약이 만료됨에 따라 제50기 사업연도와 연속하는 2개 사업연도(제51기, 제52기) 회계감사인으로 안진회계법인을 재선임하였으나, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제 11조 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제15조에 의거 주기적 지정제도에 따라 증권선물위원회가 지정한 감사인을 통지받아, 제51기~제53기의 3개 사업연도에 대한 회계감사인을 삼정회계법인으로 변경 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태보고서보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획 등

제51기

(전기)

내부회계관리제도
2024.02.22
'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
해당사항 없음
해당사항 없음

제50기

(전전기)

내부회계관리제도
2023.02.22
'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사(위원회)의
내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획 등

제51기

(전기)

내부회계관리제도
2024.02.28
'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
해당사항 없음
해당사항 없음

제50기

(전전기)

내부회계관리제도
2023.02.24
'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
해당사항 없음
해당사항 없음

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는 검토결론
지적사항
회사의 대응조치

제51기

(전기)

내부회계관리제도
삼정회계법인
-

의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 우리는 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 따라서 우리는 주식회사 태영건설(이하 "회사")의 내부회계관리제도 효과성에 대한 의견을 표명하지 않습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
삼정회계법인
-
의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 우리는 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 따라서 우리는 주식회사 태영건설과 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결내부회계관리제도 효과성에 대한 의견을 표명하지 않습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

제50기

(전전기)

내부회계관리제도
안진회계법인
감사
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
안진회계법인
감사
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

라
. 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유 현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당 인력의 공인회계사 자격증 보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수*

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A×100)

감사(위원회)
3
3
-
-
36

이사회
5
5
-
-
47

회계처리부서
16
16
1
6.25%
89

내부회계관리부서
3
3
-
-
90

전산운영부서
8
8
-
-
86

자금운영부서
17
13
-
-
153

기타관련부서
20
20
-
-
108

*
내부회계담당인력의평균경력월수
＝
A의 단순합산 내부회계관리업무경력월수(입사전 포함)─────────────────────────내부회계담당인력수(A)

마. 회계담당자의 경력 및 교육 실적

직책(직위)
성명
전화번호
회계담당자등록여부
경력
교육실적

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
황선호
02-2090-2200
-
7개월
29년
-
-

회계담당부서장(회계팀장)
손상국
02-2090-2200
-
5년 8개월
21년 3개월
-
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성
(1) 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 3인의 사외이사로 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내 위원회로서 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 재무위원회, ESG 위원회가 있으며, 이사회 규정에 의거하여 구성, 운영하고 있습니다.

(2) 의장의 대표이사 겸직여부, 의장 선임사유

이사회 의장은 현재 대표이사가 겸직 중입니다. 본 보고서 작성기준일 현재 의장인 최금락 부회장은 회사 전반에 대한 사항 및 업종에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
1
2
-

* 2024년 02월 28일 사외이사후보 추천위원회에서 박중민 사외이사를 추천하기로 결의하였습니다.* 2024년 03월 18일 부로 김용균 사외이사, 허준행 사외이사 임기만료 되었습니다.

* 2024년 03월 28일 박중민 사외이사가 신규 선임되었습니다.

나. 이사회 중요 의결사항

날짜
내 용
가결여부
사내이사
사외이사

윤석민(참석:100%)
이재규(참석:30%)
최금락(참석:100%)
최진국(참석:100%)
허준행(참석:100%)
이명재(참석:100%)
김용균(참석:100%)
양세정(참석:100%)
박중민(참석:76.2%)

찬반여부

2024.01.08.
금전소비대차계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

2024.02.23.
신규 자금지원 약정 및 건설공제조합 보증한도 증액의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

금전소비대차계약(운영자금) 체결의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

2024.02.28.
제51기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
불참
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

정관 일부 변경의 건
가결
찬성
불참
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

이사 후보자 추천의 건
가결
찬성
불참
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

감사위원회 위원 후보자 추천의 건
가결
찬성
불참
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

이사 보수한도 결정의 건
가결
찬성
불참
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

2024.03.13.
제51기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
불참
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제51기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건
가결
찬성
불참
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

2024.03.28.
이사회 의장 선임의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

대표이사 선임의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

이사의 개별보수액 책정 위임의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

사외이사 후보 추천위원회 위원 선임의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

ESG위원회 위원 선임의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

재무위원회 위원 선임의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성

찬성

2024.04.25.
이사회 운영 규정 변경의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

사업정상화를 위한특별약정 추인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

인제오토테마파크 민간투자사업 관련 사모사채인수계약 변경의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.05.03.
임시주주총회 소집의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

권리주주 확정 기준일 설정의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

정관 일부 변경의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

자본금 감소의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
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찬성
찬성

임원 퇴직금 지급 규정 일부 개정의 건
가결
-
-
찬성
찬성
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찬성
-
찬성
찬성

2024.05.17.

2024년 사업계획(안) 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

제68회 무보증사채의조건변경 및 사채권자집회소집의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.05.29.
기업개선계획 이행을 위한약정서 체결의 건
가결
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-
찬성
찬성
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찬성
-
찬성
불참

신규 자금지원 변경 약정체결의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
불참

2024.06.05.
주주총회 안건 정정의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
불참

2024.06.11.
신주발행 (제3자 배정출자전환) 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
불참

제 73회 무보증 후순위 사채(신종자본증권) 발행 및후순위사채 인수계약서체결의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
불참

2024.07.03
네오시티(주) 자금대여의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.07.19
신주발행 (제3자 배정 출자전환) 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.08.26
2024년 상반기 경영실적 및 연간 추정
가결
-
-
찬성
찬성
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찬성
-
찬성
찬성

이사회 및 재무위원회 운영현황
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.09.03
자산 매각의 건 (여의도 사옥)
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.09.27
2024년 3분기 대규모내부거래 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

제 51기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.10.18
자산매각의 건 (루나엑스 골프장)
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.10.25
군포복합개발 PFV 주주대여금 변경 약정서 체결의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.12.11
신주발행 (제3자 배정 출자전환) 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2024.12.17
2025년 사업계획(안) 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

2025년 안전보건에 관한 계획 보고 및 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

리스크 관리 전략 및 활동 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부패방지 계획 및 실행 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 이사회 및 재무위원회 운영현황
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2024.12.31
2024년 4분기 대규모내부거래 승인의 건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

다. 이사회 내 위원회

(1) 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회명

구 성

소속 이사명(위원장)

설치목적 및 권한사항

비 고

재무위원회

사내이사 2명

최진국 (위원장)

최금락

회사의 재무에 관한 사항 중 이사회가 재무위원회 규정에 의하여 위임한 사항 및 기타 재무위원회가 부의하기로 결정한 사항에 대한 심의

-

ESG위원회

사외이사 3명

사내이사 1명

양세정 (위원장)

이명재

박중민

최진국

회사의 ESG 경영을 위한 ESG 전략 수립, 주요 ESG 활동 보고, 사회공헌, 안전경영 등에 대한 검토 및 심의

-

* 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회는 제외하였습니다.

* 당사는 2023년 03월 24일 ESG위원회에서 양세정 이사를 ESG위원장으로 선임하였습니다.

* 당사는 2024년 03월 28일 재무위원회에서 최진국 사내이사를 재무위원회 위원장으로, 최금락 사내이사를 위원으로 선임하였습니다.

* 당사는 2024년 03월 28일 ESG위원회에서 최진국 사내이사, 박중민 사외이사를 ESG위원으로 선임하였습니다

(2) 위원회 주요 활동내역 1) 재무위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

최진국

(출석률 100%)

최금락

(출석률 100%)

찬반여부

재무위원회
2024.03.28.

재무위원회 위원장 선임의 건

가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.03.29.

부산신항웅동개발(주) 출자지분 매각의 건

가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.04.04.
김해 대동첨단산업단지 조성사업정상화 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.04.15.
광명역세권 복합시설2단계 담보대출 사업정상화 계획을 위한 특별약정서 체결의 건
가결
찬성
찬성

신진주 역세권 공동주택 개발사업 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.04.17.
김해 삼계지구 토석채취사업 운영자금 대출 사업정상화 계획을 위한 특별약정서 및 사채인수 계약서 변경계약 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.04.23.
창원자족형복합행정타운 조성사업 사업정상화 계획 이행을 위한 특별약정서 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.04.25.
포천파워(주) 우선주 유상감자의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회 규정 변경의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.05.03.
투자자산(상장주식) 매각 추진의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.05.09.
투자자산(상장주식) 매각 추진의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.05.10.
강릉 관광숙박시설 사업약정 및대리사무 변경계약서 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.05.13.
전주00부대 이전사업 사업정상화 계획 이행을 위한 특별약정서 체결의 건
가결
찬성
찬성

산업은행 대출 약정(대환 및 변경)의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.05.21.
고성 아야진 공동주택 신축사업 특별약정 및 제반계약 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.05.22.
마곡CP4 개발사업 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.05.29.
대구 신천동 공동주택 개발사업 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

KB국민은행 대출 약정(변경)의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.05.31.
화성 동탄2지구 A106, A107BL 공동주택 개발사업 관련 사업정상화 계획 이행을 위한 특별약정서 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.06.05.
성수동오피스3차 개발사업 금전소비대차 변경 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.06.14.
구로 지식산업센터 개발사업 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.06.21.
개봉동 역세권 청년주택 개발사업 사업정상화 계획의 이행을 위한 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

상봉동 역세권 청년주택 개발사업 사업정상화 계획의 이행을 위한 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

묵동 역세권 청년주택 개발사업 사업정상화 계획의 이행을 위한 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.06.25.
군포역 복합개발사업 합의서 체결, 시공권 양도 및 유치권 포기각서 제출의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.06.26.
우리금융저축은행 대출 약정의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.06.27.
대전유천 1블럭 주상복합 신축사업 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

울산 반구동 공동주택 신축사업 관련 기존 신탁계약 해지합의 및 차입형토지신탁 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.07.01
세운5구역 개발사업 주식 및 수익증권 매매계약 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.07.11
광주 남구덕림 지역주택조합사업 사업정상화 계획의 이행을 위한 특별약정 및 추가대출 협약 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.07.29
백암밸딩 개발사업 관련 대출변경약정(특별약정) 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.08.02
군포역 복합개발사업 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.08.13
개봉동 역세권 청년주택 개발사업 사업정상화 계획의 이행을 위한 특별약정(변경) 체결의 건
가결
찬성
찬성

상봉동 역세권 청년주택 개발사업 사업정상화 계획의 이행을 위한 특별약정(변경) 체결의 건
가결
찬성
찬성

풍무역세권개발사업 주식매매계약 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.08.20
구미 꽃동산 민간공원사업 공동주택 1BL 관련 특별약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.08.23
묵동 역세권 청년주택 개발사업 사업정상화 계획의 이행을 위한 특별약정(변경) 체결의 건
가결
찬성
찬성

수원 갤러리아 복합시설 개발사업 신탁변경계약 및 대리사무 변경계약 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.08.28
투자주식(비상장주식) 주식 매수 청구권 행사의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.09.03
김해 대동첨단산업단지 조성사업 만기연장을 위한 정상화 특별약정 추가약정서 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.09.26
경산에코에너지(주) 매출액 보장 의무관련 후순위 대출약정 체결 승인의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.09.27
김해대동물류센터개발사업(C7-1,2BL)토지중도금대출 및 대여금 만기연장 체결 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.10.23
의정부역 주상복합 개발사업 토지담보대출 선순위 및 관리형토지신탁 변경계약 체결
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.11.12
경기 광주 민간공원 조성사업 특례사업 지분인수 및 합의서 체결의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.12.04
대구 신천동 공동주택 주택도시보증공사 분양보증 신청의 건
가결
찬성
찬성

재무위원회
2024.12.23
광명역세권 복합시설2단계 담보대출 사업정상화 계획을 위한 특별약정서 (2차) 체결의 건
가결
찬성
찬성

2) ESG위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

양세정(참석률:100%)

이명재(참석률:100%)
박중민(참석률:100%)
최진국(참석률:100%)

ESG위원회
2024.03.28

보고사항 : 2024년 주요 ESG 업무 및 계획

보고
-
-
-
-

ESG위원회
2024.11.14
보고사항 : 2024년 ESG 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-

라. 이사의 독립성
(1) 이사의 독립성 여부이사는 이사회 및 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되고 있습니다. 이사 선출에 있어 관련 법령에서 요구하는 자격 요건의 충족여부를 확인하고 있습니다. 당사의 이사 5명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.

구분

성 명

추천인

선임배경

활동분야

회사와의거래

최대

주주

등과의 관계

임기

연임

여부

연임

횟수

사내

최금락
이사회
경영전반 업무수행
이사회의장
-
임원

2년

(24.3.28.~26.3.27.)

신임
-

최진국
이사회
기술/영업 업무수행
경영총괄
-
없음

2년

(24.3.28.~26.3.27.)

신임

-

사외

이명재

사외이사

후보추천위

법률·소송관련 및

경영전반 자문

사외이사

-

없음

3년

(22.3.18.~25.3.17.)

연임

1회

양세정

사외이사후보추천위

경제·금융관련 및 경영전반 자문

사외이사

-

없음

3년

(22.3.18.~25.3.17.)

신임

-

박중민
사외이사후보추천위

경제·금융관련 및 경영전반 자문

사외이사

-

없음
2년(24.3.28.~26.3.27.)

신임

-

(2) 사외이사 후보 추천위원회 당사는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보자를 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하기 위하여 사외이사후보 추천 위원회를 설치하여 운영 중 입니다. 보고서 제출일 현재 위원회는 사내이사 1인과 사외이사 2인으로 구성되어 있습니다.(총 위원회의 과반수가 사외이사로 상법 542조의8 제4항의 규정 충족)

성 명
이사구분
주요약력

이명재
사외이사 (위원장)
現. 법무법인 베이시스 대표변호사

양세정
사외이사
現. 상명대학교 경제금융학부 교수

최진국
사내이사

現. ㈜태영건설 대표이사

(3) 의결사항

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 성명

최진국

(참석률:100%)

허준행

(참석률:100%)

이명재

(참석률:100%)

양세정

사외이사후보추천위원회

2024.02.28.

안건 : 사외이사 후보 추천의 건

가결

찬성
찬성
찬성
-

* 2024년 2월 28일 사외이사후보 추천위원회에서 박중민 사외이사를 추천하기로 결의하였습니다.

* 2024년 3월 28일 사외이사후보 추천위위회 위원으로 최진국 사내이사, 양세정 사외이사를 선임하였습니다.

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직

조직명
주요업무
담당직원 현황

기획팀
이사회 개최 일정관리 및 통보 / 안건정리 및 자료송부
3명 (평균 근속연수 6년)

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 03월 21일

태영건설

(기획팀)

박중민 이사
신규 사외이사 대상
회사개요 / 이사회 운영/ 사외이사의 역할 등

2024년 06월 30일
한국상장회사협의회

박중민 이사

이명재 이사

양세정 이사

-

내부회계관리제도

온라인 교육

※ 신규 선임 이사에 대한 별도 교육 외에는 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전 공유해 질의에 응답하는 방법을 취하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 정기 주주총회의 결의로 선임된 감사위원회 위원은 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있습니다.

(2) 감사위원회 위원

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

박중민

(위원장)

예
現. 법무법인 율촌 고문
예

4호 유형(금융기관·정부ㆍ증권유관기관 등 경력자)

한국금융투자협회정책지원본부장

이명재
예
現. 법무법인 베이시스대표 변호사
-

-

-

양세정
예
現. 상명대학교경제금융학부 교수
-

-

-

* 2024년 03월 28일 정기 주주총회에서 김용균, 허준행 이사가 임기만료되고, 박종민 이사가 감사위원장, 양세정 이사가 감사위원으로 신규 선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 및 전문성
당사는 관련 법령의 규정에 의하여 감사위원회 위원을 선임하고 있으며, 감사위원회의 주요 운영현황은 다음과 같습니다.(1) 감사위원회의 구성- 위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 정기 주주총회에서 선임한다.- 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.- 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.- 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.- 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

(2) 감사위원회의 직무 등- 감사위원회는 언제든지 회계에 대한 장부 기록과 서류를 열람 또는 복사할 수 있으며 이에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.- 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

(3) 감사위원회의 활동

개최일자
의안내용
가결여부
감사위원 등의 성명

김용균 (출석률:100%)

허준행 (출석률:100%)

이명재 (출석률:100%)

박중민 (출석률:100%)

양세정(출석률: 100%)

찬반여부

2024.02.28.

- 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건

- 외부감사인과의 커뮤니케이션

(2023년도 ‘감사수행 단계’에 대한 커뮤니케이션)

가결
찬성
찬성
찬성
해당없음
해당없음

2024.03.13.
- 2023년 사업연도 회계 및 업무 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
해당없음
해당없음

2024.03.20.

- 외부감사인과의 커뮤니케이션

(2023년도 ‘감사종결 단계’에 대한 커뮤니케이션)

-

(서면보고)

-
-
-
해당없음
해당없음

2024.03.28.
- 감사위원회 위원장 선임의 건
가결
해당없음
해당없음
찬성
찬성
찬성

2024.05.16.

- 외부감사인과의 커뮤니케이션

(2024년도 1분기 연결재무제표 보고)

-

(서면보고)

해당없음
해당없음
-
-
-

2024.07.09

외부감사인과의 커뮤니케이션
(2023년 ‘재감사계획 단계’에 대한 커뮤니케이션)

-

(대면보고)

해당없음
해당없음
-
-
-

2024.07.26
제보(특별)감사 결과 보고서 승인의 건(감사결과 지적사항 및 조치사항 승인)
가결
해당없음
해당없음
찬성
찬성
찬성

2024.08.13
외부감사인과의 커뮤니케이션(2024년 2분기 연결재무제표 검토 결과)

-

(서면보고)

해당없음
해당없음
-
-
-

2024.09.09.
2024년도 하반기 감사실시계획 보고서 승인의 건
가결
해당없음
해당없음
찬성
찬성
찬성

2024.09.27
외부감사인과의 커뮤니케이션(2023년 ‘재감사종결 단계’에 대한 커뮤니케이션, 2024년 6월말 ‘재무상태표 특정목적 감사종결 단계’에 대한 커뮤니케이션)

-

(서면보고)

해당없음
해당없음
-
-
-

2024.11.29
특별감사 결과 보고서 승인의 건(감사결과 지적사항 및 조치사항 승인)
가결
해당없음
해당없음
찬성
찬성
찬성

2024.12.17
외부감사인과의 커뮤니케이션(2024년도 ‘감사계획 및 중간감사 단계’에 대한 커뮤니케이션)

-

(대면보고)

해당없음
해당없음
-
-
-

(4) 감사위원회의 선임배경 등

성명
선임배경
추천인
회사와의 관계
최대주주와의 관계

박중민
회계ㆍ세무 전문가
이사회
-
-

이명재
내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가
이사회
-
-

양세정
내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가
이사회
-
-

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 06월 28일
한국상장회사협의회
박중민, 이명재, 양세정
-

내부회계관리제도 온라인 교육

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

내부회계관리팀

3

선임 및 사원(평균 7.5년)

감사위원회 안건검토 및 상정 / 기타 감사위원회 관련 업무지원

다. 준법지원인

(1) 준법지원인 인적사항 및 주요 경력

성명

생년월일

주요경력

재직기간

정경섭

1970년 09월

- '97年 서강大 법학과 졸업

- '02年 제44회 사법시험 합격

- '05年 사법연수원 제34기 수료

- '09年 광운대 건설법무대학원 졸업

- '11年 대한상사 중재원 중재인

- '11年 태영건설 법무팀장

- '24年 태영건설 법무실장

2005년 5월 ~ 현재

(2) 주요활동내역 및 그 처리결과

점검 일시
주요 점검 내용
점검 결과

2024.01. ~ 2024.06.

(수시)

- 중대재해처벌법, 하도급법, 공정거래법 등 개정사항 전파

- 컴플라이언스 위반 Risk 점검

- 사이버 신문고 및 비윤리 행위 신고센터 운영

- 신입/경력 윤리경영 교육

현장 시정조치 및 피드백 완료

2024.06.

- 물가변동 배제특약 관련 전파

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무실
2

상무 1명(19년)

선임 2명(평균 20년)

컴플라이언스 시스템 구축 및 운영

법무실
2
선임 2명(평균 7년)
공정거래 자율준수 운영 업무

법무실
3

선임 1명(4년)

사원 2명(평균 2년)

컴플라이언스 & 자율준수 관련 업무보조

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

당사는 정관 제30조 제3항에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다.

(기준일 :
2025년 01월 13일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

나. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
293,855,621
-

우선주
649,974
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
5,350
자기주식

우선주
649,974
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
649,142
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
293,850,271
-

우선주
649,142
-

다. 소수주주권
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
라. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
<별첨1>

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산기 종료 후3월 이내

주주명부폐쇄시기
<별첨2>

주권의 종류
-

명의개서대리인
국민은행 증권대행부

주주의 특전
없음

공고방법
회사의 공고는 홈페이지(http://www.taeyoung.com)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 서울경제신문에 한다.

<별첨 1> 정관에 규정된 신주인수권의 내용

제 10 조 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약

을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구

조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로

불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의

어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약

되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측

등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조 제1호, 제2호,

제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

<별첨 2> 정관에 규정된 주주명부 폐쇄 및 기준일의 내용제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간전 에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간을 정하여 주주명부를 폐쇄하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부를 폐쇄하거나 기준일을 함께 정할 수 있다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

임시주주총회

(2024.06.11.)

제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제2호 의안 : 자본금 감소의 건

제3호 의안 : 임원퇴직금 지급 규정 일부 개정의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-

제51기

정기주주총회

(2024.03.28.).

1) 제1호 의안 : 제51기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건

-제3-1호 : 사내이사 최금락 선임의 건

-제3-2호 : 사내이사 최진국 선임의 건

4) 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

5) 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건

6) 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-

제50기정기주주총회(2023.03.24.)

제1호 의안 : 제50기(2022.1.1.~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 (안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건

* 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 225원, 우선주 230원)

제2호 의안 : 이사 선임의 건

- 사내이사 윤석민 선임의 건

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-

제49기정기주주총회(2022.03.18.)
제1호 의안 : 제49기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표[이익잉여금처분계산서 (안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건 * 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 350원, 우선주 355원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 : 사외이사 이명재 선임의 건 - 제3-2호 : 사외이사 양세정 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인

-

제48기정기주주총회(2021.03.19)
제1호 의안 : 제48기 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승 인의 건 * 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 325원, 우선주 330원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인
-

임시주주총회(2020.07.15.)
제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건
-원안대로 승인
-

제47기주주총회(2020.03.20.)
제1호 의안 : 제47기 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승 인의 건 * 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 150원, 우선주 155원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인
-

제46기주주총회(2019.3.22.)
제1호 의안 : 제46기 재무제표[이익잉여금 처분계산서(안) 포함]및 연결재무제표 승인의 건 * 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 125원, 우선주 130원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

티와이홀딩스
최대주주
보통주
10,805,759
27.8
173,268,230
58.96
-

윤석민
특수관계인
보통주
3,889,909
10.0
38,899
0.01
-

이상희
특수관계인
보통주
1,171,046
3.0
11,710
0.00
-

윤세영
특수관계인
보통주
402,102
1.0
4,020
0.00
-

서암윤세영재단(구.서암학술장학재단)
장학재단
보통주
2,746,445
7.1
1,373,222
0.47
-

계
보통주
19,015,171
48.9
174,696,081
59.44
-

우선주
-
-
0
0
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)티와이홀딩스
26,159
유종연
0.1
-
-
윤석민
25.4

-
-
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 ㈜티와이홀딩스의 2023년 말 기준 주주명부상 출자자 수 기준입니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
㈜티와이홀딩스

자산총계
1,229,292

부채총계
733,281

자본총계
496,011

매출액
69,696

영업이익
-290,663

당기순이익
-373,964

※ 상기 재무현황은 ㈜티와이홀딩스의 2023년 말 별도재무제표 기준입니다

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

[사업현황]

당사의 58.96% 지분을 보유한 최대주주인 티와이홀딩스는 서울시 영등포구 여의공원로 111(여의도동)에 본사를 두고 있으며, 2020년 9월 1일 자로 태영건설에서 인적분할을 하여 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업 부문을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2023년 3월 31일 정기주주총회 및 2024년 3월 29일 정기주주총회를 통해 선임된 티와이홀딩스의 등기임원은 총 8명 (사외이사 4명 포함)이며, 약력 등 세부현황은 다음과 같습니다.

[이사선임 세부내역]

구분
성명
주요경력
선임일
임기

사내이사
유종연
前 SBS네오파트너스 대표이사
2023.03.31
3년

사내이사
윤세영
現 태영그룹 창업회장
2024.03.29
3년

사내이사
최금락
現 티와이홀딩스 부회장
2024.03.29
3년

사내이사
김형민
現 티와이홀딩스 기획실장
2024.03.29
3년

사외이사
조학국

前 공정거래위원회 부위원장

前 대통령비서실 재정경제비서관

2023.03.31
3년

김태영

前 춘천지검 차장검사

現 법무법인 강남 변호사

2023.03.31
3년

이덕주

前 경희대 산업경영공학과 교수

現 서울대 산업공학과 교수

2024.03.29
3년

이금로

前 법무부 차관(장관직무 대행)

現 법무법인 김앤장 변호사

2023.03.31
3년

라. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020년 09월 01일
윤석민
10,543,295
27.1%
주권 재상장
-

2021년 01월 20일
㈜티와이홀딩스
10,805,759
27.8%
㈜티와이홀딩스의 ㈜태영건설기명식 보통주식 공개매수
-

2024년 06월 27일
황순태
1,943,500
16.03%
차등감자(대주주 등은 100:1, 기타주주는 2:1) 효력발생에 따른 최대주주 변경
-

2024년 06월 29일
㈜티와이홀딩스
174,696,081
61.20%
제3자배정 유상증자(출자전환) 효력발생에 따른 최대주주 변경
-

마. 주식 소유현황

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
㈜티와이홀딩스
173,268,230
58.96
-

한국산업은행
34,199,134
11.6
-

우리사주조합
-
-
-

바. 소액주주현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
29,945
29,951
99.98
15,996,927
38,891,318
44.97
보통주

- 최근 주주명부폐쇄일인 2024년 5월 20일 기준이며, 보고일 현재 기준과 다를 수 있습니다.

사. 주가 및 주식거래량 실적

(단위 : 원, 천주)

종 류
'24년 12월
'24년 11월
'24년 10월
'24년 9월
'24년 8월
'24년 7월

보통주
최 고
2,735
3,700
4,620
4,620
4,620
4,620

최 저
2,215
2,645
4,435
4,620
4,620
2,310

월간거래량
2,119
5,685
6,930
-
-
-

우선주
최 고
5,200
7,340
8,660
7,130
7,130
7,130

최 저
4,295
5,090
7,130
7,130
7,130
3,565

월간거래량
90
271
235
-
-
-

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권
있는 주식

의결권
없는 주식

최금락
남
1958.05
부회장
사내이사
상근
경영진

- 서울대학원
- 전. 청와대 홍보수석비서관

-
-
-
9개월
2026.03.27

최진국
남
1957.12
사장
사내이사
상근
경영진

- 연세대학원
- 전. 삼량건설산업

-
-
-
42년 4개월
2026.03.27

이명재
남
1960.04
사외이사
사외이사
비상근
경영진

- 고려대 법학과 졸업
- 현. 법률사무소베이시스 대표변호사

-
-
-
5년 9개월
2025.03.17

양세정
여
1961.09
사외이사
사외이사
비상근
경영진

- 일리노이대 소비자경제학 박사
- 전. 공정거래위원회 비상임위원

-
-
-
2년 9개월
2025.03.17

박중민
남
1963.08
사외이사
사외이사
비상근
경영진

- 고려대학원
- 현. 법무법인 율촌 고문

-
-
-
9개월
2026.03.27

황선호
남
1968.01
부사장
미등기
상근
경영본부장
- 서울대
-
-
-
8개월
2025.12.31

김도훈
남
1962.06
전무
미등기
상근
투자사업본부장

- 성균관대
- 전. 삼성물산건설부문

13,962
-
-
11년 9개월
2025.12.31

김형민
남
1991.12
전무
미등기
상근
기업혁신담당

- Harvard University
- 전. KKR

-
-
-
1년
2025.12.31

정경섭
남
1970.09
상무
미등기
상근
법무실장

- 서강대
- 전. 사법연수원

-
-
-
19년 7개월
2025.12.31

임태종
남
1965.05
상무
미등기
상근
기술영업본부장
- 영남대
5,000
-
-
35년 4개월
2025.12.31

박상준
남
1966.08
상무
미등기
상근
현장관리본부장 겸)환경영업팀장
- 명지대
-
-
-
29년 2개월
2025.12.31

정진형
남
1966.1
상무보
미등기
상근
건축영업팀장
- 경희대
-
-
-
32년 11개월
2025.12.31

박형하
남
1965.11
상무보
미등기
상근
인사총무팀장
- 대전대
-
-
-
18년 8개월
2025.12.31

최성욱
남
1969.09
상무보
미등기
상근
민자사업팀장

- 서울시립대학원
- 전. 대우엔지니어링

-
-
-
19년
2025.12.31

송진천
남
1968.12
상무보
미등기
상근
RM팀장

- 대전산업대
- 전. 한진건설

-
-
-
28년
2025.12.31

김인섭
남
1967.07
상무보
미등기
상근
기술영업본부임원

- 한양대학원
- 한양대학교

52
-
-
12년 11개월
2025.12.31

정광섭
남
1969.03
상무보
미등기
상근
토목영업팀장

- 서울대학원
- 서울대학교

200
-
-
3년 2개월
2025.12.31

임기형
남
1968.02
상무보
미등기
상근
현장관리본부임원

- 서울산업대학원
- 계명대학교

-
-
-
29년 3개월
2025.12.31

백두성
남
1966.09
상무보
미등기
상근
현장관리본부임원
- 경희대학교
-
-
-
32년 11개월
2025.12.31

조현민
남
1970.05
상무보
미등기
상근
도시정비팀장

- 동아대학교
- 전. 두산건설

-
-
-
17년
2025.12.31

손상국
남
1974.07
상무보
미등기
상근
회계팀장

- 연세대학교
- 전. 삼일회계법인

-
-
-
5년 9개월
2025.12.31

이용수
남
1970.01
상무보
미등기
상근
토목환경관리팀장
- 충북대학교
-
-
-
30년 1개월
2025.12.31

박상연
남
1967.06
상무보
미등기
상근
건축관리팀장
- 인천대학교
2,557
-
-
29년 8개월
2025.12.31

정신욱
남
1973.12
상무보
미등기
상근
자금팀장

- 서울대학교
- 전. 동부건설

1,012
-
-
17년 9개월
2025.12.31

심현황
남
1973.03
상무보
미등기
상근
안전보건실장

- 명지대학원
- 경희대학원- 충주대학교

-
-
-
19년 5개월
2025.12.31

홍원식
남
1962.01
고문
미등기
상근
상근고문

- 한양대학원
- 전. 해양수산부

-
-
-
1년 2개월
2025.10.31

이승모
남
1965.01
고문
미등기
비상근
비상근고문
- 동국대
-
-
-
34년 11개월
2025.12.31

이강석
남
1961.11
고문
미등기
비상근
비상근고문

- 한양대학원
- 전. 동부엔지니어링

17,500
-
-
28년 7개월
2025.12.31

안치열
남
1962.08
고문
미등기
비상근
비상근고문
- 단국대
13,500
-
-
36년 8개월
2025.12.31

이봉재
남
1969.02
고문
미등기
비상근
비상근고문

- 명지대학교
- 전. 경남기업

20,962
-
-
16년 4개월
2025.12.31

※ 등기임원의 보유주식수는 2025년 01월 13일 기준이며, 이후 변동사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권 등 소유상황보고서'를 참조하시기 바랍니다.※ 소유주식수는 2025년 01월 13일 기준으로 작성하였습니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 : 해당없음.

다. 등기임원의 겸직현황
(기준일 : 2025년 01월 13일)

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
기업명
직 위
재임 기간

최금락
부회장
㈜티와이홀딩스
부회장
2024년 3월 29일 ~ 현재

라. 직원 등 현황
1) 직원 등 현황

(기준일 :
2025년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

경영본부
남
157
-
10
-
167
17.3
14,460
87
1
12
13
-

경영본부
여
10
-
4
-
14
10.6
799
57
-

기술영업본부
남
51
-
0
-
51
11.3
4,899
96
-

기술영업본부
여
4
-
0
-
4
17.1
336
84
-

운영본부
남
58
-
3
-
61
13.6
5,482
90
-

운영본부
여
8
-
2
-
10
7.8
653
65
-

투자사업본부
남
485
-
234
-
719
11.3
59,942
83
-

투자사업본부
여
9
-
58
-
67
4.5
2,549
38
-

현장관리본부
남
16
-
0
-
16
12.9
1,402
88
-

현장관리본부
여
3
-
1
-
4
7.9
230
58
-

법무실
남
8
-
0
-
8
8.1
679
85
-

법무실
여
0
-
0
-
0
0.0
-
-
-

안전보건실
남
75
-
67
-
142
6.2
9,579
67
-

안전보건실
여
3
-
30
-
33
3.2
1,535
47
-

홍보팀
남
2
-
0
-
2
10.4
220
110
-

홍보팀
여
1
-
0
-
1
6.7
86
86
-

감사팀
남
7
-
0
-
7
12.6
627
90
-

감사팀
여
0
-
0
-
0
0.0
-
-
-

내부회계관리팀
남
1
-
0
-
1
19.7
97
97
-

내부회계관리팀
여
2
-
0
-
2
2.1
116
58
-

합 계
900
-
409
-
1,309
11.0
103,695
79
-

2) 육아지원제도 사용 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 명, %)

구분
당기(제52기)
전기(제51기)
전전기(제50기)

육아휴직 사용자수(남)
8
4
5

육아휴직 사용자수(여)
5
4
4

육아휴직 사용자수(전체)
13
8
9

육아휴직 사용률(남)
12.5%
5.7%
1.4%

육아휴직 사용률(여)
-
0.0%
100.0%

육아휴직 사용률(전체)
12.0%
5.6%
2.7%

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)
0
0
2

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)
1
1
0

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)
1
1
2

육아기 단축근무제 사용자 수
1
1
1

배우자 출산휴가 사용자 수
33
36
45

합계
34
37
46

주) 육아휴직 사용률 = 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자자료: 당사 제시

3) 유연근무제도 사용 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 명)

구분
당기(제52기)
전기(제51기)
전전기(제50기)

유연근무제 활용 여부
-
-
-

시차출퇴근제 사용자 수
-
-
-

선택근무제 사용자 수
-
-
-

원격근무제(재택근무 포함)사용자 수
-
-
-

주1) 유연근무제 활용 여부는 시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함) 중 1개 이상 제도의 도입·활용 여부를 말함주2) 선택근무제란 1개월(신상품·신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작·종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도를 말함자료: 당사 제시

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
24
4,422
184
* 고문(퇴직임원예우) 8명 인원수 제외, 인건비 포함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사 포함)
5명
2,500
사외이사 3인 감사위원회 위원 겸직

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
584
117
-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
499
250
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
85
28
-

감사
-
-
-
-

(3) 보수지급기준

구분
세부내역
보수지급기준

등기이사(사외이사, 감사 제외)
급여
주주총회 승인금액을 받은 금액 내에서 직위별 임원연봉 Table에 따른 지급

상여
회사의 경영성과 달성 여부 및 본인의 목표 달성 척도를 평가하여 지급

기타 근로소득
사내 규정에 따른 포상 등 복리후생 지원

퇴직소득
임원 퇴직금 지급 규정에 따른 평균급여, 근속년수, 임원퇴직금지급률을 적용하여 산정

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액 : 해당 없음

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액 : 해당 없음

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

태영
3
79
82

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
74
74
133,573
-16,673
-2
116,898

일반투자
2
67
69
177,817
-34,337
13
143,494

단순투자
4
10
14
85,605
-20,337
-2,967
62,300

계
6
151
157
396,994
-71,346
-2,956
322,692

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역

< 당 분 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
300,000,000
메리츠증권㈜ 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
93,595,320
뉴에코알파㈜ 외

㈜지파크개발(주2)
PF차입금 자금보충약정
70,200,000
파크타우너스㈜

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
431,040,000
하나은행

상봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
24,000,000
신한캐피탈㈜

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
PF차입금 자금보충약정
351,600,000
한국산업은행 외

지엠파크㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
345,000,000
광주은행 외

개봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
15,000,000
NH농협캐피탈㈜

창원자족형복합행정타운㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
220,320,000
경남은행 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
28,898,100
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
38,734,500
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
76,524,332
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
49,448,000
KB손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
24,003,000
농협은행

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
16,150,000
하나은행 외

㈜알앤티원
PF차입금 자금보충약정
119,470,000
하이라이트풀제팔차(주) 외

대구남부순환도로㈜
SOC 자금보충약정
5,113,360
대구은행 외

묵동아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
57,600,000
신한캐피탈㈜ 외

성수티에스피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
113,640,000
㈜IBK캐피탈 외

성수티에스2차피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
58,500,000
㈜키움저축은행 외

㈜윤한개발
PF차입금 자금보충약정
72,000,000
모니모유천제삼차㈜

천안제6산단㈜
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
스카이식스㈜

강릉엘앤디㈜
PF차입금 자금보충약정
145,600,000
오션라운더스(유) 외

독산아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
84,500,000
키움캐피탈㈜ 외

경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
49,815,000
한국산업은행 외

문경에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
30,513,000
교보생명보험 외

해양문화㈜
SOC 자금보충약정
32,379,258
교보생명보험 외

제이경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
34,947,000
삼성생명보험 외

김제에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,955,520
한화생명보험 외

영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,780,840
삼성화재보험 외

단결㈜
SOC 자금보충약정
39,605,300
한화생명보험 외

제이영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
3,200,000
교보생명보험 외

충의병영㈜
SOC 자금보충약정
18,900,000
중소기업은행

강군병영㈜
SOC 자금보충약정
2,470,000
농협은행 외

선봉병영㈜
SOC 자금보충약정
34,036,800
새마을금고 외

이레일㈜
SOC 자금보충약정
104,694,000
한화생명보험 외

서울북부고속도로㈜
SOC 자금보충약정
206,250,000
교보생명보험 외

팔용터널㈜
SOC 자금보충약정
27,654,000
하나은행 외

삼계개발㈜
PF차입금 자금보충약정
107,250,000
㈜BNK투자증권 외

신분당선㈜
SOC 자금보충약정
1,713,600
산업은행 외

합 계
3,502,100,930

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 대출약정 한도액 중 연결실체의 자금보충의무 분의 금액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

< 전 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
284,000,000
메리츠증권(주) 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
71,996,400
뉴에코알파(주) 외

㈜지파크개발(주2)
PF차입금 자금보충약정
54,000,000
파크타우너스(주)

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
359,200,000
하나은행

상봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
20,000,000
신한캐피탈(주)

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
PF차입금 자금보충약정
293,000,000
한국산업은행 외

지엠파크㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
280,000,000
광주은행 외

개봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
12,500,000
NH농협캐피탈(주)

창원자족형복합행정타운㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
183,600,000
경남은행 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
28,898,100
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
38,734,500
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
76,524,332
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
49,448,000
KB손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
24,003,000
농협은행

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
16,150,000
하나은행 외

㈜알앤티원
PF차입금 자금보충약정
119,470,000
하이라이트풀제팔차(주) 외

대구남부순환도로㈜
SOC 자금보충약정
5,113,360
대구은행 외

묵동아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
48,000,000
신한캐피탈(주) 외

성수티에스피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
59,700,000
(주)IBK캐피탈 외

성수티에스2차피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
48,000,000
(주)키움저축은행 외

㈜윤한개발
PF차입금 자금보충약정
60,000,000
모니모유천제삼차(주)

천안제6산단㈜
PF차입금 자금보충약정
15,000,000
스카이식스(주)

강릉엘앤디㈜
PF차입금 자금보충약정
112,000,000
오션라운더스(유) 외

독산아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
65,000,000
키움캐피탈(주) 외

㈜군포복합개발피에프브이(주2)
PF차입금 자금보충약정
96,000,000
중소기업은행 외

세운5구역피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
60,000,000
골든타이거제일차(주) 외

㈜걸포4도시개발
PF차입금 자금보충약정
6,040,000
엠에이걸포제일차(주)

경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
49,815,000
한국산업은행 외

문경에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
30,513,000
교보생명보험 외

해양문화㈜
SOC 자금보충약정
32,379,258
교보생명보험 외

제이경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
34,947,000
삼성생명보험 외

김제에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,955,520
한화생명보험 외

영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,780,840
삼성화재보험 외

단결㈜
SOC 자금보충약정
39,605,300
한화생명보험 외

제이영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
3,200,000
교보생명보험 외

충의병영㈜
SOC 자금보충약정
18,900,000
중소기업은행

강군병영㈜
SOC 자금보충약정
2,470,000
농협은행 외

선봉병영㈜
SOC 자금보충약정
34,036,800
새마을금고 외

이레일㈜
SOC 자금보충약정
104,694,000
한화생명보험 외

서울북부고속도로㈜
SOC 자금보충약정
206,250,000
교보생명보험 외

팔용터널㈜
SOC 자금보충약정
27,654,000
하나은행 외

㈜빅트라이앵글피에프브이
PF차입금 자금보충약정
45,500,000
세레스제일차(주)

삼계개발㈜
PF차입금 자금보충약정
82,500,000
㈜BNK투자증권 외

신분당선㈜
SOC 자금보충약정
1,713,600
산업은행 외

대규모기업집단계열회사
㈜블루원
외화지급보증
29,398,320
신한은행

합 계
3,279,690,330

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 대출약정 한도액 중 연결실체의 자금보충의무 분의 금액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜ 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

(1) 2020년 인적분할로 인한 분할존속회사(연결기업) 및 분할신설회사(㈜티와이홀딩스)는 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(2) 상기 외에 당분기 및 전기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.< 당 분 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
지급보증내역
보증한도
지급보증처

관계기업
신경주역세권공영개발㈜
신경주3BL 부지중도금대출
22,000,000
청운신협 외

< 전 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
지급보증내역
보증한도
지급보증처

유의적 영향력 행사 기업
㈜티와이홀딩스
PF차입금 자금보충약정
50,000,000
와이즈제삼차

관계기업
신경주역세권공영개발㈜
신경주3BL 부지중도금대출
44,000,000
청운신협 외

합 계
94,000,000

(3) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
단기종업원급여(주1)
퇴직후급여(주2)
합 계

당 분 기
2,158,486
585,795
2,744,281

전 분 기
4,034,330
175,727
4,210,057

(주1)
급여, 상여금, 국민연금 연결실체 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함되어 있습니다.

(주2)
확정급여채무 전입액을 의미합니다.

2. 대주주와의 자산 양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

가. 최근 사업연도 별도 매출액의 5% 이상 거래내역
- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용(자금거래 및 지분거래 제외)

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
계정과목
당 분 기
전 분 기

유의적 영향력행사 기업
㈜티와이홀딩스(주1)
임대수입금
-
26,926

지급수수료
-
39,733,538

관계기업
경산에코에너지㈜
기타수입
1,450,944
1,743,968

양산석계산업단지㈜
잡이익
-
2,136

㈜에코시티
공사수입금
1,856,483
5,332,585

전주리싸이클링에너지㈜
기타수입
4,673,225
3,164,458

신경주역세권공영개발㈜
공사수입금
2,216,373
6,248,235

용지매입
(22,608,627)
2,081

김해대동첨단산업단지㈜
공사수입금
4,780,543
73,181,820

기타수입
400,000
3,655,189

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
공사수입금
-
47,963,362

㈜군포복합개발피에프브이
공사수입금
21,293,679
6,702,080

기타수입
280,720
-

㈜지파크개발
공사수입금
57,512,331
33,233,567

창원자족형복합행정타운㈜
공사수입금
7,349,591
2,107,214

마곡씨피포피에프브이㈜
공사수입금
292,042,575
245,700,000

수입배당금
2,341,201
12,026,974

경비
828,830
-

상봉아이알디피에프브이㈜
공사수입금
15,511,368
20,478,080

개봉아이알디피에프브이㈜
공사수입금
15,000,348
14,411,180

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
공사수입금
5,850,798
30,919,914

강릉엘앤디㈜
기타수입
-
1,878,910

묵동아이알디피에프브이㈜
공사수입금
18,596,711
18,241,710

지엠파크㈜
공사수입금
4,124,848
2,473,459

디오션259피에프브이㈜
공사수입금
134,075,563
68,431,829

㈜알앤티원
기타수입
-
5,671

포천파워㈜
수입배당금
-
1,455,229

용인클린워터㈜
수입배당금
252,266
130,325

㈜빅트라이앵글피에프브이
잡이익
15,060
-

㈜부산이앤이
수입배당금
1,059,497
2,196,519

천안제6산단㈜
기타수입
-
225,948

지급수수료
-
18,839

만수바이오텍㈜
공사수입금
-
5,334,797

삼계개발㈜
공사수입금
330,858
1,283

재료비
5,514,985
1,893,360

지급수수료
-
9,120

세운5구역피에프브이㈜
잡이익
9,500,000
-

대규모기업집단 계열회사
㈜에스비에스엠앤씨
경비
-
2,363

㈜태영인더스트리
임대수입금
-
84,275

지급수수료
-
25,000

㈜블루원
임대수입금
5,419,425
4,522,045

접대비
-
9,466

지급수수료
-
27,992

경비
27,459
82

소모품비외
-
1,477

㈜에코비트워터
공사수입금
1,118,725
768,768

외주비
3,286,051
3,210,059

㈜에코비트
공사수입금
12,923,625
8,112,122

기타수입
-
45,211

잡이익
-
460

외주비
18,939,259
-

㈜에코비트엠엔에스
공사수입금
1,118,725
768,768

㈜에스비에스에이앤티
임대수입금
655,199
655,199

지급수수료
(108,691)
(29,398)

㈜에스비에스네오파트너스
임대수입금
7,812
6,545

㈜에코비트그린충주
잡이익
-
15,387

㈜에코비트엔지니어링
공사수입금
-
768,768

㈜에코비트프리텍
공사수입금
1,118,725
768,768

㈜문고리닷컴
경비
-
12,298

소모품비외
-
8,107

㈜티와이홀딩스(주1)
임대수입금
209,497
-

기타수입
130,000
-

지급수수료
11,002,006
-

(주1)
당분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 기업에서 대규모기업집단계열회사로 대체되었습니다.

한편, 연결실체는 당분기 중에 관계기업인 걸포도시개발자산관리㈜ 및 대규모기업집단 계열회사인인 ㈜티와이홀딩스에 퇴직금을 각각 122,121천원 및 233,091천원을 전출하였습니다.

나. 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무(차입금 및 대여금 제외)

(단위: 천원)

구 분
회사명
계정과목
당 분 기 말
전 기 말

유의적 영향력 행사 기업
㈜티와이홀딩스(주2)
미수금
-
3,205

수입임대보증금
-
29,140

관계기업
㈜에코시티
공사미수금
3,323,558
4,964,157

미청구공사
-
4,338,997

전주리싸이클링에너지㈜
미수금
625,449
1,967,336

신경주역세권공영개발㈜
공사미수금
10,947,866
10,947,866

미청구공사
116,297
-

선급금
22,608,627
-

장기미수금
1,308,686
-

초과청구공사
-
9,167

미지급금
-
11,032,795

㈜지파크개발
공사미수금
7,554,900
3,804,829

미청구공사
5,027,603
2,023,777

미수금
20,075
27,977

초과청구공사
2,810,206
13,760,307

김해대동첨단산업단지㈜
공사미수금
170,877,863
138,064,014

미청구공사
3,841
20,923,767

초과청구공사
12,317,960
-

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
공사미수금
34,559,908
51,059,908

경산에코에너지㈜
미수금
152,935
177,664

㈜군포복합개발피에프브이
초과청구공사
1,011,623
1,748,132

마곡씨피포피에프브이㈜
공사미수금
20,459,979
1,661,000

미청구공사
-
12,719,600

초과청구공사
13,827,825
-

지엠파크㈜
공사미수금
10,140,796
4,292,800

미청구공사
543,084
1,495,704

초과청구공사
419,891
-

상봉아이알디피에프브이㈜
공사미수금
11,886,940
3,793,995

미청구공사
4,416,277
11,651,209

개봉아이알디피에프브이㈜
공사미수금
5,770,758
548,168

미청구공사
1,730,660
7,385,312

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
미청구공사
22,495,982
16,645,184

묵동아이알디피에프브이㈜
공사미수금
8,989,590
864,260

미청구공사
6,577,731
9,872,020

창원자족형복합행정타운㈜
공사미수금
1,005,111
390,150

미청구공사
2,439,050
823,134

미수금
139,999
114,589

디오션259피에프브이㈜
공사미수금
28,339,722
-

미청구공사
14,262,778
-

선급금
327,420
327,420

초과청구공사
-
3,518,397

걸포도시개발자산관리㈜
미수금
-
19,657

삼계개발㈜
미수금
-
4,528

초과청구공사
-
90,530

미지급금
1,171,624
264,061

팔용터널㈜
공사미수금
137,919
137,919

천안제6산단㈜
미지급금
-
10,362

부산신항웅동개발㈜
미청구공사
22,408,981
-

신분당선㈜
공사미수금
4,499,805
-

대규모기업집단 계열회사
㈜에스비에스에이앤티
매출채권
1,494,195
1,229,509

미수금
24,614
-

수입임대보증금
988,640
988,640

㈜에코비트
공사미수금
835,056
-

초과청구공사
962,398
76,331

미지급금
8,085
8,067

㈜블루원(주1)
미수금
551,155
553,037

미지급금
-
1,650

수입임대보증금
85,330
17,106

㈜에코비트워터
공사미수금
72,286
-

미수금
5,791
5,791

초과청구공사
83,309
6,608

예수금
688,362
1,075,817

미지급금
1,280,899
3,993,533

㈜태영인더스트리
미수금
-
10,300

수입임대보증금
-
93,639

㈜에코비트엠엔에스
공사미수금
72,286
-

초과청구공사
83,309
6,608

미지급금
187
-

㈜에스비에스네오파트너스
미수금
1,032
800

수입임대보증금
9,384
7,273

㈜에코비트프리텍
공사미수금
83,365
-

초과청구공사
83,309
6,608

㈜티와이홀딩스(주2)
미수금
36,805
-

미지급금
6,574,001
-

수입임대보증금
334,592
-

(주1)
상기 채권 이외에 ㈜블루원에 대한 회원권(당분기 및 전기말 현재 각각 6,313,499천원)을 무형자산으로 계상하고 있습니다.

(주2)
당분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 기업에서 대규모기업집단계열회사로 대체되었습니다.

연결실체는 진행기준에 따라 공사수익을 인식하고 있으므로 상기 채권ㆍ채무는 특수관계자가 인식하고 있는 금액과 상이할 수 있습니다. 한편, 상기 채권금액은 손실충당금이 반영되기 전 총액기준 금액입니다. 연결실체는 상기 특수관계자 채권(공사미수금, 미청구공사, 미수금)에 대하여 당분기 및 전기말 현재 채권금액에 대하여 각각 188,333,210천원 및 183,857,376천원 상당액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

다. 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
3,600,000
-
-
3,600,000

손실충당금
(3,600,000)
-
-
(3,600,000)

대구남부순환도로㈜
장기대여금
18,709,424
-
-
18,709,424

손실충당금
(18,709,424)
-
-
(18,709,424)

팔용터널㈜
장기대여금
5,776,457
-
-
5,776,457

손실충당금
(5,776,457)
-
-
(5,776,457)

㈜빅트라이앵글피에프브이
단기대여금
4,140,000
-
-
4,140,000

손실충당금
(4,140,000)
-
-
(4,140,000)

삼계개발㈜
장기대여금
29,000,000
-
-
29,000,000

손실충당금
(29,000,000)
-
-
(29,000,000)

창원자족형복합행정타운㈜
장기대여금
2,900,000
-
-
2,900,000

지엠파크㈜
장기대여금
10,000,000
-
-
10,000,000

손실충당금
(10,000,000)
-
-
(10,000,000)

성수티에스피에프브이㈜
단기대여금
45,800,000
-
-
45,800,000

손실충당금
(45,800,000)
-
-
(45,800,000)

김해대동첨단산업단지㈜
단기대여금
3,691,000
-
-
3,691,000

손실충당금
(3,691,000)
-
-
(3,691,000)

㈜알앤티원
단기대여금
824,888
-
-
824,888

손실충당금
(824,888)
-
-
(824,888)

성수티에스2차피에프브이㈜
단기대여금
3,000,000
-
-
3,000,000

손실충당금
(3,000,000)
-
-
(3,000,000)

㈜윤한개발
단기대여금
3,155,917
-
-
3,155,917

손실충당금
(3,155,917)
-
-
(3,155,917)

합 계
11,046,700
-
-
11,046,700

연결실체는 상기 특수관계자 대여금에 대하여 개별 손상된 채권 이외에 12개월 기대신용손실로 당분기말 현재 채권금액의 54,865천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
2,650,000
950,000
-
3,600,000

손실충당금
(2,650,000)
(950,000)
-
(3,600,000)

대구남부순환도로㈜
장기대여금
13,436,479
5,272,945
-
18,709,424

손실충당금
(13,436,479)
(5,272,945)
-
(18,709,424)

팔용터널㈜
장기대여금
4,500,000
1,276,457
-
5,776,457

손실충당금
(4,500,000)
(1,276,457)
-
(5,776,457)

천안제6산단㈜
단기대여금
4,000,000
1,500,000
(5,500,000)
-

㈜빅트라이앵글피에프브이
단기대여금
-
4,140,000
-
4,140,000

손실충당금
-
(4,140,000)
-
(4,140,000)

삼계개발㈜
장기대여금
-
29,000,000
-
29,000,000

손실충당금
-
(29,000,000)
-
(29,000,000)

창원자족형복합행정타운㈜
장기대여금
-
2,900,000
-
2,900,000

지엠파크㈜
장기대여금
-
10,000,000
-
10,000,000

손실충당금
-
(10,000,000)
-
(10,000,000)

성수티에스피에프브이㈜
단기대여금
-
45,800,000
-
45,800,000

손실충당금
-
(45,800,000)
-
(45,800,000)

김해대동첨단산업단지㈜
단기대여금
-
3,691,000
-
3,691,000

손실충당금
-
(3,691,000)
-
(3,691,000)

㈜알앤티원
단기대여금
-
824,888
-
824,888

손실충당금
-
(824,888)
-
(824,888)

장기대여금
500,000
-
(500,000)
-

성수티에스2차피에프브이㈜
단기대여금
-
3,000,000
-
3,000,000

손실충당금
-
(3,000,000)
-
(3,000,000)

㈜윤한개발
단기대여금
40,000,000
3,155,917
(40,000,000)
3,155,917

손실충당금
-
(3,155,917)
-
(3,155,917)

기타
종속기업 대표이사
장기대여금
5,026,000
4,000,000
(9,026,000)
-

합 계
57,672,700
8,400,000
(55,026,000)
11,046,700

연결실체는 상기 특수관계자 대여금에 대하여 개별 손상된 채권 이외에 12개월 기대신용손실로 전기말 현재 채권금액의 56,338천원을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

라. 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 차입거래 내역

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

대규모기업집단계열회사
㈜티와이홀딩스
유동성장기차입금
400,000,000
3,600,000
(400,000,000)
3,600,000

단기차입금
40,000,000
629,800,000
(669,800,000)
-

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜
장기차입금
-
717,000
-
717,000

단기차입금
717,000
-
(717,000)
-

강릉엘앤디㈜
장기차입금
463,000
-
(384,610)
78,390

유의적 영향력을행사하는 기업
한국산업은행
장기차입금
158,000,000
30,000,000
(79,000,000)
109,000,000

합 계
599,180,000
664,117,000
(1,149,901,610)
113,395,390

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

유의적 영향력

행사기업

㈜티와이홀딩스
유동성장기차입금
-
400,000,000
-
400,000,000

현재가치할인차금
-
(4,000,000)
4,000,000
-

단기차입금
-
40,000,000
-
40,000,000

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜
장기차입금
717,000
-
(717,000)
-

단기차입금
-
717,000
-
717,000

강릉엘앤디㈜
장기차입금
463,000
-
-
463,000

합 계
1,180,000
436,717,000
3,283,000
441,180,000

마. 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
거래내역
당 분 기
전 기

관계기업
천안풍세산업단지개발㈜
균등유상감자
-
(750,000)

양산석계산업단지㈜
균등유상감자
-
(1,000,000)

전주바이오그린에너지㈜
설립취득
-
1,750,000

김포테크노밸리㈜
균등유상감자
(269,000)
-

5. 기업인수목적 회사의 추가기재사항
-
해당사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 기 신고한 공시사항의 진행상황

(2025. 01. 13 현재)

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2016.12.14.
단일판매공급계약체결

- 공사명 : 서울-세종고속도로안성-구리건설공사 제13공구* 발주처 : 한국도로공사

* 계약금액 : 161,786,800,000원

* 계약기간: '16.12.13 ~ '21.11.16

* 착공일 : '16.12.13 .* 준공예정일 : '24.12.18.* 공정율 : 98.90%* 수주변경금액 : 195,868,705천원

2016.12.14.
단일판매공급계약체결

- 공사명 : 서울-세종고속도로안성-구리건설공사 제14공구* 발주처 : 한국도로공사

* 계약금액 : 64,388,400,000원* 계약기간: '16.12.13 ~ '21.11.16

* 착공일 : '16.12.13 .* 준공예정일 : '24.12.18.* 공정율 : 96.80%* 수주변경금액 : 77,622,794천원

2017.01.18.
단일판매공급계약체결

- 공사명 : 오전나구역 주택재개발 정비사업* 발주처 : 오전나구역 주택재개발 정비사업조합

* 계약금액 : 121,286,018,362원* 계약기간 : 철거공사 완료 후 실착공일로부터 34개월

* 착공일 : '22.03.28.* 준공예정일 : '26.10.31.* 공정율 : 27.00%* 수주변경금액 : 179,129,727천원

2017.09.12.
단일판매공급계약체결

- 공사명 : 고속국도 제400호선 파주-양주포천 간 건설공사 제4공구* 발주처 : 한국도로공사

* 계약금액 : 54,001,332,000원* 계약기간: '17.09.12 ~ '23.02.07

* 착공일 : '17.09.12.* 준공예정일 : '24.12.20.* 공정율 : 89.80%* 수주변경금액: 62,516,229천원

2018.10.31.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 광명~서울 고속도로 민간투자사업* 발주처 : 서서울고속도로(주)* 계약금액 : 101,130,334,249원* 계약기간: 실착공일로부터 60개월
* 착공일 : '19.09.20.* 준공예정일 : '27.12.31.* 공정율 : 49.20%* 수주변경금액 : 84,584,834천원

2019.07.15.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 방글라데시 반달주리 상수도 개발* 발주처 : 치타공 상하수청* 계약금액 : 168,637,749,326원* 계약기간: 실착공일로부터 36개월
* 착공일 : '20.10.21.* 준공예정일 : '25.06.30.* 공정율 : 97.6%

2020.09.11.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 부천00부대 현대화 및 도시재생사업 건설 공사* 발주처 : 네오시티㈜* 계약금액 : 131,223,890,000 원* 계약기간 : '20.06.16~'25.12.31
* 착공일 : '20.06.16.* 준공예정일 : '25.12.31.* 공정율 : 72.60%* 수주변경금액 : 154,192,430천원

2020.11.19.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 녹색비지니스ㆍ해양휴양지구 JJ 강릉호텔 & 리조트 조성사업* 발주처 : 주식회사 제이제이강릉리조트* 계약금액 : 210,200,000,000 원* 계약기간 : '20.12.01~'24.11.30
* 착공일 : '22.04.29.* 준공예정일 : '25.03.28.* 공정율 : 68.00%* 수주변경금액 : 369,782,000천원

2020.12.15.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사* 발주처 : 경기도청 북부청사* 계약금액 : 103,664,859,417 원* 계약기간 : '20.12.21~'25.11.24
* 착공일 : '20.12.21.* 준공예정일 : '26.10.24.* 공정률 : 32.30%* 수주변경금액 : 130,350,400천원

2020.12.23.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 중랑구 묵동 청년주택 신축공사* 발주처 : 이지스리뉴어블스 주식회사* 계약금액 : 105,360,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 33개월

* 착공일 : '22.06.30.* 준공예정일 : '26.04.30.* 공정률 : 33.00%

* 수주변경금액 : 157,002,400천원

2020.12.28.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 군포역 복합개발사업 신축공사* 발주처 : 주식회사 군포복합개발피에프브이* 계약금액 : 140,800,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 35개월
* 착공일 : '22.10.19.* 준공예정일 : '26.04.30.* 공정률 : 30.00%* 수주변경금액 : 136,585,500천원

2020.12.31.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 성동구 용답동 청년주택 신축공사* 발주처 : ㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산 투자회사* 계약금액 : 151,025,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 43개월

* 착공일 : '22.02.03.* 준공예정일 : '25.12.02.* 공정률 : 36.00%

* 수주변경금액 : 159,381,000천원

2021.01.15.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 대구 신천동 공동주택 신축공사* 발주처 : 주식회사 대동개발* 계약금액 : 121,000,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 34개월

* 착공일 : '22.01.19.* 준공예정일 : '25.08.31.* 공정률 : 54.00%

* 수주변경금액 : 140,330,000천원

2021.06.28.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 호남고속철도2단계(고막원~목포) 제5공구 건설공사* 발주처 : 국가철도공단* 계약금액 : 94,070,863,665 원* 계약기간 : '21.06.29~'25.12.31
* 착공일 : '21.06.29.* 준공예정일 : '25.12.31.* 공정률 : 38.00%* 수주변경금액 : 110,181,280천원

2021.08.27.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 서초동 1303-34번지 개발사업(백암빌딩)* 발주처 : 우리은행(이지스전문투자형사모부동산투자신탁제353호의 신탁업자)* 계약금액 : 67,061,000,000 원* 계약기간 : '21.09.02~'24.06.01

* 착공일 : '21.09.02.* 준공예정일 : '25.04.30.* 공정율 : 49.00%

* 수주변경금액 : 86,200,000천원

2021.08.30.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 서울도시철도 9호선 4단계 연장사업 2공구 건설공사* 발주처 : 서울특별시 도시기반시설본부* 계약금액 : 94,712,449,620 원* 계약기간 : '21.08.31~'28.03.26
* 착공일 : '21.08.31.* 준공예정일 : '28.03.26.* 공정률 : 15.50%* 수주변경금액 : 106,783,244천원

2021.10.25.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 울산 중구 반구동 공동주택 신축공사* 발주처 : 주식회사 정선프라임* 계약금액 : 147,480,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 32개월
* 착공일 : 미착공

2021.11.18.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : DB손해보험 부산사옥 신축공사* 발주처 : DB손해보험(주)* 계약금액 : 87,990,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 36개월

* 착공일 : '22.07.15.* 준공예정일 : '26.05.31.* 공정률 : 27.00%

* 수주변경금액 : 120,760,000천원

2021.11.18.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 고성 아야진 공동주택 신축공사* 발주처 : 주식회사 지앤디* 계약금액 : 156,000,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 36개월
* 착공일 : '22.12.15.* 준공예정일 : '25.12.14.* 공정률 : 41.00%* 수주변경금액 : 172,883,000천원

2022.01.12.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 방글라데시 차토그람 하수도 사업* 발주처 : 차토그람 상하수청* 계약금액 : 369,236,940,518 원* 계약기간 : 실착공일로부터 48개월
* 착공일 : '22.01.11.* 준공예정일 : '27.01.10.* 공정률 : 51.02%

2022.03.11.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 진천 테크노폴리스 산업단지 조성공사* 발주처 : 진천테크노폴리스개발(주)* 계약금액 : 69,300,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 48개월
* 착공일 : '22.04.01.* 준공예정일 : '25.03.31.* 공정률 : 57.70%* 수주변경금액 : 86,339,880천원

2022.04.15.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 자산구역 재개발정비사업* 발주처 : 자산구역 재개발정비사업조합* 계약금액 : 220,413,526,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 35개월
* 착공일 : 미착공

2022.04.22.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 생각공장 구로 신축공사* 발주처 : 에스케이디앤디㈜, ㈜태영디앤아이* 계약금액 : 200,600,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 37개월
* 착공일 : '22.07.20.* 준공예정일 : '25.10.19.* 공정률 : 44.00%

2022.04.22.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 외동주공아파트 재건축정비사업* 발주처 : 외동주공아파트 재건축정비사업조합* 계약금액 : 243,200,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 33개월
* 착공일 : '23.12.15.* 준공예정일 : '26.08.31.* 공정률 : 0.00%

2022.07.11.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 광주 남구덕림 지역주택조합사업 신축공사* 발주처 : 남구덕림 지역주택조합* 계약금액 : 119,996,783,100원* 계약기간 : 실착공일로부터 30개월

* 착공일 : '22.12.10.* 준공예정일 : '25.09.29.* 공정률 : 55.00%

* 수주변경금액 : 139,865,000천원

2022.10.21.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 부산 부암동 서면메디컬 지역주택조합사업* 발주처 : 메디컬카운티 지역주택조합* 계약금액 : 255,293,100,000원* 계약기간 : 실착공일로부터 52개월
* 착공일 : '23.03.20.* 준공예정일 : '27.07.19.* 공정률 : 25.00%

2022.11.02.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 부산 명보아파트 가로주택정비사업* 발주처 : 명보아파트 가로주택정비사업 조합* 계약금액 : 74,391,819,000원* 계약기간 : 실착공일로부터 39개월
* 착공일 : 미착공

2022.11.02.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 거제2 지역주택조합사업* 발주처 : 거제2 지역주택조합* 계약금액 : 149,701,760,000원* 계약기간 : 실착공일로부터 37개월
* 착공일 : 미착공

2022.12.07.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 대전 유천 주상복합 1BL 신축공사* 발주처 : 진현홀딩스, 제이아이디앤씨* 계약금액 : 249,707,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 49개월
* 착공일 : 미착공

2022.12.07.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 대전 유천 주상복합 2BL 신축공사* 발주처 : 제이케이주택개발, 윤한개발* 계약금액 : 345,222,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 51개월
* 착공일 : 미착공

2022.12.22.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 부산항 신항 웅동지구(2단계) 1종 항만배후단지 개발사업* 발주처 : 부산신항웅동개발㈜* 계약금액 : 166,979,364,300 원* 계약기간 : 실착공일로부터 48개월
* 착공일 : '23.02.28.* 준공예정일 : '27.03.28.* 공정률 : 32.80%

2022.12.29.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 구미 꽃동산공원 민간공원조성사업 공동주택 신축공사* 발주처 : 지엠파크 주식회사* 계약금액 : 711,541,037,430 원* 계약기간 : 실착공일로부터 38개월
* 착공일 : '23.10.10.(1BL), (2,3BL미정)* 준공예정일 : '27.02.28.(1BL) (2,3BL미정)* 공정률 : 4.00%

2023.06.02.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 서울 하월곡2구역 가로주택정비사업* 발주처 : 하월곡2구역 가로주택정비사업조합* 계약금액 : 70,742,265,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 27개월
* 착공일 : 미착공

2023.06.08.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 * 발주처 : 국가철도공단 * 계약금액 : 158,318,063,774 원 * 계약기간 : '23.06.05~'28.06.04
* 착공일 : '23.06.05.* 준공예정일 : '28.06.04.* 공정률 : 8.80%

2023.07.10.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 남해 서면~여수 신덕 국도건설공사* 발주처 : 국토교통부 부산지방국토관리청* 계약금액 : 167,935,000,000 원* 계약기간 : '23.07.10~'31.10.25
* 착공일 : '23.07.10.* 준공예정일 : '31.10.25.* 공정률 : 2.30%* 수주변경금액 : 176,572,885천원

2023.08.04
단일판매공급계약체결

- 공사명 : 전주바이오그린에너지㈜ 연료전지발전소 건설공사

* 발주처 : 전주바이오그린에너지㈜* 계약금액 : 97,210,000,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 15개월

* 착공일 : 미착공

2023.09.18.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자시설사업 건설공사* 발주처 : 지티엑스씨㈜* 계약금액 : 383,225,300,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 60개월

* 착공일 : '23.12.29.* 준공예정일 : '28.12.28.* 공정률 : 0.00%

* 수주변경금액 : 191,612,650천원

2023.09.26.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 대전 유천1구역 지역주택조합사업 건설공사* 발주처 : 유천1구역 지역주택조합* 계약금액 : 372,879,918,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 53개월
* 착공일 : 미착공

2023.12.08.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 부산광역시 연제구 삼보아파트 가로주택정비사업* 발주처 : 삼보아파트 가로주택 정비사업조합* 계약금액 : 100,653,650,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 37개월
* 착공일 : 미착공

2023.12.08.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사* 발주처 : 한국토지주택공사* 계약금액 : 210,029,600,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 54개월
* 착공일 : '23.12.27.* 준공예정일 : '28.06.02.* 공정률 : 4.20%

2024.01.05.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 김량장동 342-5번지 일원 가로주택정비사업* 발주처 : 김량장동 342-5번지 일원 가로주택정비사업조합* 계약금액 : 101,131,140,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 41개월
* 착공일 : 미착공

2024.01.05.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 송정역지역주택조합사업* 발주처 : 송정역지역주택조합* 계약금액 : 114,988,010,000 원* 계약기간 : 실착공일로부터 34개월
* 착공일 : 미착공

2024.03.18.
단일판매공급계약체결
- 공사명 : 송산그린시티 서측지구 1단계 제3공구 조성공사* 발주처 : 한국수자원공사* 계약금액 : 114,988,010,000 원* 계약기간 : '24.04.09~'30.04.07
* 착공일 : '24.04.09.* 준공예정일 : '30.04.07.* 공정률 : 1.90%* 수주변경금액 : 86,681,250천원

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 우발채무 등

(1) 계류 중인 소송사건

증권신고서 제출일 전일 연결실체는 하자보수청구소송 등 53건의 소송사건과 관련하여 154,898백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 20건의 소송을 제기하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 연결실체는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 56,482백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다.

1) 건설사업부문 주요 피소 현황

(단위 : 백만원)

NO
원 고
피 고
소송내용
소송가액(당사분)
소송가액(전체분)
진행사항
영업 및 재무에미치는 영향

1
연천군
한국환경공단
손해배상 청구소송
1,978
9,893
2심 진행중
패소시 판결금 지급

2
에스케이건설
태영건설 외 2
손해배상 청구소송
96
1,914
2심 진행중
패소시 판결금 지급

3
양*식 외 47
태영건설 외 2
분양대금 감액청구
447
895
1심 진행중
패소시 판결금 지급

4
창원중동유니시티2단지 입대회의
유니시티 외 1
하자보수금 청구소송
94
161
2심 진행중
패소시 판결금 지급

5
이편한세상 세계육상선수촌2단지 입주자대표회의
LH공사
하자보수금 청구소송
510
1,700
1심 진행중
패소시 판결금 지급

6
연제롯데캐슬앤데시앙 입대회의
태영건설 외 2
손해배상 청구소송
360
900
2심 진행중
패소시 판결금 지급

7

창원중동 유니시티1단지
아파트 입주자대표회의

태영유니시티
건설공제조합

하자보수금 청구소송
633
1,267
2심 진행중
패소시 판결금 지급

8
에코시티12블럭 입주자대표회의
에코시티개발 외 1
하자보수금 청구소송
289
362
2심 진행중
패소시 판결금 지급

9

안산메트로타운푸르지오힐스테이트
입주자대표회의

태영건설 외 8
하자보수금 청구소송
12
200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

10
중동 유니시티 3단지 입주자대표회의

태영유니시티
건설공제조합

하자보수금 청구소송
225
386
2심 진행중
패소시 판결금 지급

11
주식회사 와이에이취로지스틱스 외 1

태영건설
SK D&D

하자보수금 청구소송
605
1,211
1심 진행중
패소시 판결금 지급

12
동대문 더 퍼스트 데시앙 입대의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,724
1,724
1심 진행중
패소시 판결금 지급

13
중동 유니시티 4단지 입주자대표회의

태영유니시티
건설공제조합

하자보수금 청구소송
2,923
5,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

14
부평 제이타워3차 지식산업센터 관리단
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
590
590
1심 진행중
패소시 판결금 지급

15
메트로시티석전아파트입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
2,913
5,296
1심 진행중
패소시 판결금 지급

16
서울북부고속도로
태영건설 외 4
손해배상 청구소송
913
6,090
2심 진행중
패소시 판결금 지급

17
데시앙스튜디오&유-스트리트몰관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
554
554
1심 진행중
패소시 판결금 지급

18
고덕신도시자연앤자이아파트입주자대표회의
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
788
2,464
1심 진행중
패소시 판결금 지급

19
신내데시앙플렉스관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
501
501
1심 진행중
패소시 판결금 지급

20
안산메트로타운푸르지오힐스테이트입주자대표회의
태영건설 외 8
하자보수금 청구소송
30
501
1심 진행중
패소시 판결금 지급

21
사송더샵데시앙1단지 입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
900
1,765
1심 진행중
패소시 판결금 지급

22
임*숙 외 1
태영건설 외 2
원상회복 청구소송
566
566
1심 진행중
패소시 판결금 지급

23
변*배 외 3
태영건설
임금 등 청구소송
389
389
1심 진행중
패소시 판결금 지급

24
세신유나이티드
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
200
200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

25
티타워어반브릭스 B,C관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,000
1,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

26
더샵 인후 센트럴 아파트입주자대표회의
태영건설 외 4
하자보수금 청구소송
223
1,200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

27
광명역데시앙 아파트 입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
4,458
4,458
1심 진행중
패소시 판결금 지급

28
설*욱 외 234
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
516
516
1심 진행중
패소시 판결금 지급

29
에스지건설
태영건설
구상금 청구소송
9,200
9,200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

30
서면데시앙스튜디오 관리단
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,000
1,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

31
박*정 외 9
태영건설 외 6
분양대금반환 청구소송
514
514
1심 진행중
패소시 판결금 지급

32
정*열 외 1194
태영디앤아이
손해배상 청구소송
1510
1510
3심 진행중
패소시 판결금 지급

33
유니시티 어반브릭스 오피스관리단
태영유니시티
하자보수금 청구소송
468
600
1심 진행중
패소시 판결금 지급

34
이*돈 외 1
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이
분양대금반환 청구소송
475
475
1심 진행중
패소시 판결금 지급

35
신내데시앙포레 공동주택 대표회의
SH공사 외 1
하자보수금 청구소송
501
501
1심 진행중
패소시 판결금 지급

36
김*욱 외 5
태영건설 외 3
분양대금반환 청구소송
517
517
1심 진행중
패소시 판결금 지급

37
조*영
태영건설 외 3
분양대금반환 청구소송
104
104
1심 진행중
패소시 판결금 지급

38
박*선
태영건설
임금 등 청구소송
44
44
1심 진행중
패소시 판결금 지급

39
김*균
태영건설
임금 등 청구소송
31
31
1심 진행중
패소시 판결금 지급

40
학산건설산업
태영건설
임대료 청구소송
357
357
1심 진행중
패소시 판결금 지급

41
서울북부고속도로
태영건설 외 4
손해배상 청구소송
75
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

42
국*도
태영건설 외 1
손해배상 청구소송
200
200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

43
서*희 외 213
신한자산신탁 외 1
분양대금반환 청구소송
4,200
4,200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

44
창원중동 유니시티1단지 아파트 입주자대표회의
태영유니시티 외 1
하자보수금 청구소송
292
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

45
창원중동 유니시티2단지 아파트 입주자대표회의
태영유니시티 외 1
하자보수금 청구소송
292
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

46
유니시티1단지 입주자대표회의
태영유니시티
하자보수금 청구소송
585
1,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

47
유니시티2단지 입주자대표회의
태영유니시티
하자보수금 청구소송
351
600
1심 진행중
패소시 판결금 지급

48
유니시티3단지 입주자대표회의
태영유니시티
하자보수금 청구소송
468
800
1심 진행중
패소시 판결금 지급

49
유니시티4단지 입주자대표회의
태영유니시티
하자보수금 청구소송
585
1,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

50
이*하 외 53
신한자산신탁 외 1
분양대금반환 청구소송
1,140
1,140
1심 진행중
패소시 판결금 지급

51
서재자이아파트 입주자대표회의
평택도시공사
하자보수금 청구소송
85
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

2) 신규소송

(단위 : 백만원)

NO
원 고
피 고
소송내용
소송가액(당사분)
소송가액(전체분)
진행사항
영업 및 재무에미치는 영향

1
손호탁 외 2
태영건설
임금 등 청구소송
428
428
1심 진행중
패소시 판결금 지급

2
사송더샵데시앙3단지 입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
765
1,500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

3
박은남 외 1
태영건설 외 2
분양대금반환 청구소송
153
153
1심 진행중
패소시 판결금 지급

4
박은진
태영건설 외 2
분양대금반환 청구소송
28,994
290
1심 진행중
패소시 판결금 지급

5
신영주
태영건설
하자보수금 청구소송
9
9
1심 진행중
패소시 판결금 지급

6
에이치엔케이디벨럽먼트
태영건설
주식매매대금 청구소송
1,250
1,250
1심 진행중
패소시 판결금 지급

7
세움호남
태영건설
추심금 청구소송
5
5
1심 진행중
패소시 판결금 지급

8
사송더샵데시앙4단지입주자대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
1,044
2,048
1심 진행중
패소시 판결금 지급

9
안재민
태영건설 외 2
손해배상 청구소송
600
600
1심 진행중
패소시 판결금 지급

10
전윤희
태영건설
임금 등 청구소송
104
104
1심 진행중
패소시 판결금 지급

11
신재훈 외 1
신한자산신탁 외 2
분양대금반환 청구소송
2,356
2,356
1심 진행중
패소시 판결금 지급

12
대한민국
태영건설 외 6
수용재결처분 취소소송
1
1
1심 진행중
패소시 판결금 지급

13
LH공사
태영건설 외 4
구상금 청구소송
372
1,240
1심 진행중
패소시 판결금 지급

14
고덕신도시자연앤자이아파트입주자대표회의
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
160
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

15
LH공사
태영건설 외 1
하자보수금 청구소송
248
506
1심 진행중
패소시 판결금 지급

16
이종호
태영건설 외 3
소유권이전등기 청구소송
5
46
1심 진행중
패소시 판결금 지급

3) 태영건설의 중요한 소송사건 현황

- 손해배상청구 [서울고등법원 2022나2050718]

구 분
내 용

소제기일
2018. 3. 30.

소송 당사자
원고 : 연천군피고 : 한국환경공단피고 보조참가1 : 코오롱글로벌 주식회사 피고 보조참가2 : 주식회사 태영건설피고 보조참가3 : 주식회사 한화

소송의 내용
"연천군 청산대전일반산업단지 폐수종말 처리시설"과 관련하여, 연천군이 한국환경공단에 폐수발생량을 정확히 예측하여 설계에 반영할 선관주의의무 불이행을 이유로 손해배상 청구소송을 제기하였고, 한국환경공단은 시공사들에 소송 고지함.

소송가액
130억원 (당사분 30억원)

진행상황
소송대리인으로 법무법인 태평양 선임하였으며, 1심 선고결과 일부패소하여 2심 진행중.

향후소송일정 및 대응방안
2024. 11. 28. 변론기일

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

1심 선고에 따라 패소 판결금을 2022. 12. 2. 원고에게 가지급하였음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

증권신고서 제출일 전일 연결실체의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 27매, 백지어음 12매가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2025년 01월 13일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

법 인
27
-
백지수표

12
-
백지어음

다. 채무보증 등
(1) 부동산 및 SOC사업의 특수관계자 및 특수목적법인(SPC)의 차입금과 관련한 자금보충 약정 등을 체결한 보증유형과 총 PF 대출잔액은 다음과 같습니다.- 별도기준

(기준일 : 2025년 01월 13일) (단위 : 억원)

총 PF 대출 잔액
유 형
금 액
채무보증 건수

40,537
ABCP 외
392
96건

기타 Loan
40,145

(2) 증권신고서 제출일 전일 및 2023년말 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

< 2025년 01월 13일 기준 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
300,000,000
메리츠증권㈜ 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
93,595,320
뉴에코알파㈜ 외

㈜지파크개발(주2)
PF차입금 자금보충약정
70,200,000
파크타우너스㈜

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
431,040,000
하나은행

상봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
24,000,000
신한캐피탈㈜

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
PF차입금 자금보충약정
351,600,000
한국산업은행 외

지엠파크㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
345,000,000
광주은행 외

개봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
15,000,000
NH농협캐피탈㈜

창원자족형복합행정타운㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
220,320,000
경남은행 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
28,898,100
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
38,734,500
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
76,524,332
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
49,448,000
KB손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
24,003,000
농협은행

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
16,150,000
하나은행 외

㈜알앤티원
PF차입금 자금보충약정
119,470,000
하이라이트풀제팔차(주) 외

대구남부순환도로㈜
SOC 자금보충약정
5,113,360
대구은행 외

묵동아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
57,600,000
신한캐피탈㈜ 외

성수티에스피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
113,640,000
㈜IBK캐피탈 외

성수티에스2차피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
58,500,000
㈜키움저축은행 외

㈜윤한개발
PF차입금 자금보충약정
72,000,000
모니모유천제삼차㈜

천안제6산단㈜
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
스카이식스㈜

강릉엘앤디㈜
PF차입금 자금보충약정
145,600,000
오션라운더스(유) 외

독산아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
84,500,000
키움캐피탈㈜ 외

경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
49,815,000
한국산업은행 외

문경에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
30,513,000
교보생명보험 외

해양문화㈜
SOC 자금보충약정
32,379,258
교보생명보험 외

제이경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
34,947,000
삼성생명보험 외

김제에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,955,520
한화생명보험 외

영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,780,840
삼성화재보험 외

단결㈜
SOC 자금보충약정
39,605,300
한화생명보험 외

제이영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
3,200,000
교보생명보험 외

충의병영㈜
SOC 자금보충약정
18,900,000
중소기업은행

강군병영㈜
SOC 자금보충약정
2,470,000
농협은행 외

선봉병영㈜
SOC 자금보충약정
34,036,800
새마을금고 외

이레일㈜
SOC 자금보충약정
104,694,000
한화생명보험 외

서울북부고속도로㈜
SOC 자금보충약정
206,250,000
교보생명보험 외

팔용터널㈜
SOC 자금보충약정
27,654,000
하나은행 외

삼계개발㈜
PF차입금 자금보충약정
107,250,000
㈜BNK투자증권 외

신분당선㈜
SOC 자금보충약정
1,713,600
산업은행 외

합 계
3,502,100,930

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 대출약정 한도액 중 연결실체의 자금보충의무 분의 금액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

< 2023년말 기준 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
284,000,000
메리츠증권(주) 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
71,996,400
뉴에코알파(주) 외

㈜지파크개발(주2)
PF차입금 자금보충약정
54,000,000
파크타우너스(주)

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
359,200,000
하나은행

상봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
20,000,000
신한캐피탈(주)

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사(주2)
PF차입금 자금보충약정
293,000,000
한국산업은행 외

지엠파크㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
280,000,000
광주은행 외

개봉아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
12,500,000
NH농협캐피탈(주)

창원자족형복합행정타운㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
183,600,000
경남은행 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
28,898,100
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
38,734,500
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
76,524,332
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
49,448,000
KB손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
24,003,000
농협은행

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
16,150,000
하나은행 외

㈜알앤티원
PF차입금 자금보충약정
119,470,000
하이라이트풀제팔차(주) 외

대구남부순환도로㈜
SOC 자금보충약정
5,113,360
대구은행 외

묵동아이알디피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
48,000,000
신한캐피탈(주) 외

성수티에스피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
59,700,000
(주)IBK캐피탈 외

성수티에스2차피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
48,000,000
(주)키움저축은행 외

㈜윤한개발
PF차입금 자금보충약정
60,000,000
모니모유천제삼차(주)

천안제6산단㈜
PF차입금 자금보충약정
15,000,000
스카이식스(주)

강릉엘앤디㈜
PF차입금 자금보충약정
112,000,000
오션라운더스(유) 외

독산아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
65,000,000
키움캐피탈(주) 외

㈜군포복합개발피에프브이(주2)
PF차입금 자금보충약정
96,000,000
중소기업은행 외

세운5구역피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
60,000,000
골든타이거제일차(주) 외

㈜걸포4도시개발
PF차입금 자금보충약정
6,040,000
엠에이걸포제일차(주)

경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
49,815,000
한국산업은행 외

문경에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
30,513,000
교보생명보험 외

해양문화㈜
SOC 자금보충약정
32,379,258
교보생명보험 외

제이경주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
34,947,000
삼성생명보험 외

김제에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,955,520
한화생명보험 외

영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
24,780,840
삼성화재보험 외

단결㈜
SOC 자금보충약정
39,605,300
한화생명보험 외

제이영주에스엠씨㈜
SOC 자금보충약정
3,200,000
교보생명보험 외

충의병영㈜
SOC 자금보충약정
18,900,000
중소기업은행

강군병영㈜
SOC 자금보충약정
2,470,000
농협은행 외

선봉병영㈜
SOC 자금보충약정
34,036,800
새마을금고 외

이레일㈜
SOC 자금보충약정
104,694,000
한화생명보험 외

서울북부고속도로㈜
SOC 자금보충약정
206,250,000
교보생명보험 외

팔용터널㈜
SOC 자금보충약정
27,654,000
하나은행 외

㈜빅트라이앵글피에프브이
PF차입금 자금보충약정
45,500,000
세레스제일차(주)

삼계개발㈜
PF차입금 자금보충약정
82,500,000
㈜BNK투자증권 외

신분당선㈜
SOC 자금보충약정
1,713,600
산업은행 외

대규모기업집단계열회사
㈜블루원
외화지급보증
29,398,320
신한은행

합 계
3,279,690,330

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 대출약정 한도액 중 연결실체의 자금보충의무 분의 금액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜ 및 디오션259피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

(3) 2020년 인적분할로 인한 분할존속회사(연결기업) 및 분할신설회사(㈜티와이홀딩스)는 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(4) 상기 외에 증권신고서 제출일 전일 및 2023년말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.< 2025년 01월 13일 기준 >

(단위:천원)

제공한 기업
지급보증내역
보증한도
지급보증처

관계기업
신경주역세권공영개발㈜
신경주3BL 부지중도금대출
22,000,000
청운신협 외

< 2023년말 기준 >

(단위:천원)

제공한 기업
지급보증내역
보증한도
지급보증처

유의적 영향력 행사 기업
㈜티와이홀딩스
PF차입금 자금보충약정
50,000,000
와이즈제삼차

관계기업
신경주역세권공영개발㈜
신경주3BL 부지중도금대출
44,000,000
청운신협 외

합 계
94,000,000

(5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 증권신고서 제출일 전일 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
단기종업원급여(주1)
퇴직후급여(주2)
합 계

증권신고서 제출일 전일
2,158,486
585,795
2,744,281

전 분 기
4,034,330
175,727
4,210,057

(주1)
급여, 상여금, 국민연금 연결실체 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함되어 있습니다.

(주2)
확정급여채무 전입액을 의미합니다.

(6) 증권신고서 제출일 전일 민자 사업을 제외한 회사가 보증한 부동산 개발 등과 관련된 당사지분 PF 대출잔액은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 01월 13일) (단위 : 백만원)

구 분
유 형
채무자
전기 대출잔액
증감
당기 대출잔액
비 고

부동산 개발 등관련
ABCP/사모사채
에코시티
4,914
-4,914
-
자금보충

ABSTB/ABCP
태영디앤아이
4,000
-
4,000
자금보충

ABSTB
오산 세교 공동주택
60,000
-60,000
-
자금보충

ABSTB
천호동 공동주택
30,000
-
30,000
자금보충

ABSTB
김해삼계지구
4,200
-
4,200
자금보충

ABSTB/사모사채
성북맨션 재건축 사업
1,000
-
1,000
PF자금보충

소 계
104,114
(64,914)
39,200
-

기타 PF Loan
에코시티
48,229
-
48,229
자금보충

창원자족형
146,676
-
146,676
자금보충

김해대동첨단산업단지
180,000
137,500
317,500
자금보충

태영디앤아이
183,000
-
183,000
자금보충

에코시티개발
132,000
-132,000
-
자금보충

신경주 공동주택
13,600
-13,600
-
자금보충

용답동 청년주택
170,600
-
170,600
자금보충

묵동 청년주택
35,900
690
36,590
자금보충

상봉동 청년주택
20,000
-
20,000
자금보충

개봉동 청년주택
12,500
-
12,500
자금보충

부천 네오시티
207,000
-
207,000
자금보충

대구 신천동 공동주택
97,000
-
97,000
자금보충

군포 복합시설
77,184
-77,184
-
자금보충

구미꽃동산 공동주택
90,000
-
90,000
자금보충

구미꽃동산 공동주택
80,000
-
80,000
자금보충

오산 세교 공동주택
0
60,000
60,000
자금보충

천호동 공동주택
11,000
-
11,000
자금보충

대전유천 1구역 지주택
160,000
-
160,000
자금보충

김해삼계지구
78,300
-
78,300
자금보충

동대전 홈플러스
119,470
-
119,470
자금보충

의왕오전나구역
14,000
-14,000
-
자금보충

진천 테크노폴리스
18,300
-18,300
-
자금보충

송정역 지역주택조합
175,000
-
175,000
자금보충

천안 제6일반산업단지
5,625
-
5,625
자금보충

성수동 오피스 1차
59,700
-
59,700
자금보충

의정부역 오피스텔
54,000
-
54,000
자금보충

김포풍무역세권
144,900
-144,900
-
PF자금보충

삼보아파트 가로주택정비사업
15,000
-
15,000
부지매입확약

대전 유천동 주상복합 1BL
50,000
-
50,000
PF자금보충

대전 유천동 주상복합 3BL
60,000
-
60,000
PF자금보충

세운 5-1구역
36,000
-36,000
-
PF자금보충

세운 5-3구역
24,000
-24,000
-
PF자금보충

부산 감전동 지식산업센터
16,900
-16,900
-
PF자금보충

구로 지식산업센터
146,580
5,400
151,980
PF자금보충

김해대동 복합물류센터 C7-1BL
35,880
-
35,880
PF자금보충

김해대동 복합물류센터 C7-2BL
33,370
-
33,370
PF자금보충

성수동 오피스2 개발사업 (브릿지)
43,180
-14,630
28,550
PF자금보충

성수동 오피스3 개발사업 (브릿지)
35,000
-35,000
-
PF자금보충

강릉 남부권 관광단지 개발사업
16,000
-
16,000
PF자금보충

성북맨션 재건축 사업
11,000
-
11,000
PF자금보충

반포동 오피스텔 및 도시형생활주택
13,000
-
13,000
PF자금보충

독산동 노보텔 개발사업
65,000
-
65,000
PF자금보충

김포 걸포4지구 도시개발사업 (브릿지)
6,040
-6,040
-
PF자금보충

이천 현방리 물류센터 개발사업 A동
41,500
-
41,500
PF자금보충

이천 현방리 물류센터 개발사업 B동
43,500
-
43,500
PF자금보충

자산구역 재개발정비사업조합
5,800
-
5,800
PF자금보충

사창제2공구B블럭 주택재건축정비사업조합
4,500
-
4,500
PF자금보충

부산 메디컬카운티 지주택사업
46,479
10,321
56,800
PF자금보충

포항 장성동 주택재개발(HUG)
7,800
-
7,800
PF자금보충

소 계
3,090,513
-318,643
2,771,870
-

합 계
3,194,627
-383,558
2,811,070
-

* 당사의 총 유동화증권발행액 중 (주)인제스피디움 505억은 제외되어있습니다.

(7) 증권신고서 제출일 전일 시행사 및 SOC 사업의 자금보충 등을 제외한 수분양자 대한 채무보증 에 대한 당사분 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 01월 13일) (단위 : 억원)

일 자
채 권 자
금 액
내 용
보증기간

2021.10.07
부산은행
4
세종 6-3 공동주택 개발사업 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2021.10.14
중소기업은행, (주)우리은행, (주)SBI저축은행
528
고양 향동 지식산업센터 개발사업 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.02.22
하나은행, 수협은행
19
신경주역세권 공동주택(2BL) 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.04.07
경남은행
228
창원 북면 감계2지구 공동주택 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.07.28
신협, 농협, SBI저축은행, 광주은행
2757
강릉시 관광숙박시설 개발사업 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.08.18
신용협동조합, 새마을금고
1743
남양주 다산진건지구 오피스텔 개발사업 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.08.18
하나은행
66
대전천동3구역 5블럭 공동주택 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2022.12.01
농협, 새마을금고
697
부산 서면메디컬카운티 지역주택조합 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.02.23
농협
123
광주 남구덕림지역주택조합 수분양자 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.05.01
국민,농협
228
경기광주민간공원공동주택 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.04.13
농협
184
고성 토성면 아야진리 공동주택 신축공사 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.04.01
농협
176
동탄2 A106,A107블럭 공동주택 개발사업 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.07.20
기업,국민,농협,우리,하나
2854
구로 지식산업센터 개발사업 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2023.08.30
국민,하나,농협
1245
군포 복합개발사업 A-1BL 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

10,853

라. 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황

(기준일 : 2025년 01월 13일) (단위:억원)

발행회사(SPC)
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형
시공사 신용등급 관련 조기상환조건

샤인시티제일차㈜
ABCP
2023-04-10
10
10
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-04-09 만기

샤인시티제일차㈜
ABSTB
2023-10-27
30
30
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-01-26 만기

로테이션제삼차㈜
ABCP
2023-03-27
300
300
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-03-25 만기

빅게이트제일차㈜
ABSTB
2023-12-01
84
84
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-02-15 만기

인라이트제일차㈜
ABSTB
2023-11-30
10
10
자금보충(미이행시 채무인수)
2025-02-29 만기

마. 그 밖의 우발채무 및 약정사항

(1) 증권신고서 제출일 전일 연결실체는 신분당선사업, 김제시 하수관거정비 임대형 민자사업, 국립해양박물관 민자사업, 서울북부고속도로건설, 부전~마산간 복선전철과 관련하여 일정요건에 해당되는 경우, 재무투자자의 출자주식 중 회사 지분율 상당금액을 재매입하는 약정이 체결되어 있습니다.(2) 경산시자원회수시설민간투자사업과 관련하여, 운영개시 후 실제 매출액이 사업성검토기관인 한국기업평가가 추정한 연도별 기본 매출액의 90%에 미달할 경우, 동 미달하는 금액에 대하여 출자자들이 연대하여 현금으로 출자하거나 후순위 대출을 해야 한다는 매출액보장의무약정이 체결되어 있습니다.(3) 연결실체가 수원당수 C-3블럭, D-3블럭 및 창원자족형복합행정타운 공동주택 사업을 위해 납부한 토지매매 계약금 관련하여, 잔여 매매대금 지급 지연 및 기타 연결실체의 책임질 사유로 매매계약 이행이 불가능한 경우 계약금에 대해서 반환받지 못하는 약정이 체결되어 있습니다.

(4) 주요 금융기관 약정사항증건신고서 제출일 전일 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: OMR, 천원)

구 분
금융기관
한도금액

당좌대출
Bank Dhofar
OMR 1,530,000

하나은행
5,000,000

일반대출
하나은행
20,000,000

경남은행
12,500,000

신한은행
10,000,000

우리은행
64,000,000

농협은행
27,000,000

한국산업은행
379,000,000

국민은행
5,000,000

하나증권
25,000,000

애큐온저축은행
5,000,000

에이블티와이제일차
60,000,000

에이블티와이제이차
15,000,000

에이블티와이제삼차
30,000,000

건설공제조합
6,000,000

코람코자산운용
30,000,000

캡스톤자산운용
10,000,000

흥국저축은행
5,000,000

우리금융저축은행
5,000,000

KB증권
6,018,036

NH캐피탈
6,018,036

키움저축은행
1,709,088

PF대출약정
하나은행
3,300,000

농협생명보험
32,000,000

아이비케이연금보험
58,000,000

한화생명보험
155,000,000

흥국생명보험
28,600,000

중소기업은행
82,000,000

한국산업은행
100,000,000

국민은행
150,000,000

샤인시티제일차
30,000,000

티와이디제일차
61,000,000

티와이디제이차
31,500,000

티와이디제삼차
2,000,000

경남은행
20,000,000

신한은행외
68,000,000

용인중앙새마을금고 등
35,875,571

성남수정새마을금고 등
33,365,396

신협중앙회
81,532,506

뉴어반시티
100,000,000

포레어반시티
200,000,000

에이블동탄제일차
13,200,000

에이블동탄제이차
9,900,000

에이블동탄제삼차
13,200,000

이스트스트림제일차
49,500,000

청운신협 외
59,000,000

시설자금대출
KIS인제제일차
38,000,000

농협손해보험
33,280,000

인제스피디움제이차유동화
12,500,000

푸본현대생명보험
24,960,000

한화손해보험
24,960,000

외상매출채권담보대출
하나은행
13,000,000

신한은행
21,700,000

우리은행
11,000,000

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 경기도 과징금 처분

(1) 처분일자 : 2024년 5월 31일

(2) 처벌 또는 조치기관 : 경기도

(3) 처벌 또는 조치대상자 : (주)태영건설

(4) 처벌 또는 조치내용 : 과징금 부과 (4,000만원)

(5) 사유 및 근거법령

- 사유 : 토목공사 현장의 일부 구조물을 설계상의 기준에 미달하게 시공

- 근거법령 : 건설산업기본법 제82조 제2항 제5호

(6) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

- 과징금 납부 완료

나. 재발방지를 위한 회사의 대책

당사 임직원에 대하여 건설산업기본법 등 유관 법령을 철저히 준수할 수 있도록 교육 및 조치하고 있습니다.

가. 경기도 영업정지 2개월 처분

(1) 처분일자 : 2024년 5월 22일

(2) 처벌 또는 조치기관 : 경기도

(3) 처벌 또는 조치대상자 : (주)태영건설

(4) 처벌 또는 조치내용 : 토목건축사업에 대한 영업정지 2개월 (2024. 6. 18. ~ 2024. 8. 17.)

(5) 사유 및 근거법령

- 사유 : 건설산업기본법 제29조 제6항 위반에 따른 행정처분 발생

- 근거법령 : 건설산업기본법 시행령 [별표 6] 1. 라.

(6) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황- 영업정지 처분 이후 집행정지 신청이 인용되었으며(2024. 6. 11.) 행정심판이 진행 중임

나. 재발방지를 위한 회사의 대책

당사 임직원에 대하여 건설산업기본법 등 유관 법령을 철저히 준수할 수 있도록 교육 및 조치하고 있습니다.
가. 공정거래위원회 과태료 처분

(1) 처분일자 : 2023년 6월 22일

(2) 처벌 또는 조치기관 : 공정거래위원회

(3) 처벌 또는 조치대상자 : (주)태영건설

(4) 처벌 또는 조치내용 : 과태료 부과 (1,000만원)

(5) 사유 및 근거법령

- 사유 : 당사 임직원의 타사 임원 겸임에 대한 기업결합신고 지연

- 근거법령 : 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항

(6) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

- 과태료 처분 사전통지(2023.06.22.) 후, 의견제출 기한(2023.07.07.) 이내 자진 납부에 따른 과태료 20% 감경으로 800만원 납부완료

나. 재발방지를 위한 회사의 대책

임직원 겸임 관리 체계 수립 및 입사 시 본인확인서 제출 후 인사팀 확인을 거쳐 매월 주기적인 점검을 통하여 타사 임원 겸직에 대한 즉각적인 사실인지 및 기업결합 신고 이행이 이루어질 수 있도록 조치하고 있습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 지배기업은 2024년 10월 18일 이사회를 개최하여 자산매각을 통한 자금 유동성 확보 목적으로 토지 및 건물을 처분하기로 결의하였습니다. 처분물건은 루나엑스 골프장(경상북도 경주시 천북면 소재)이며, 처분일은 2024년 10월 25일입니다.
(2) 지배기업은 2024년 10월 25일 이사회를 개최하여 지배기업의 관계기업인 ㈜군포복합개발피에프브이의 기존 사업추진자금 대여 8,147백만원(이자율: 4.6%)의 만기일을 연장하기로 결의하였습니다.
(3) 한국거래소는 지배기업의 상장적격성 유지 여부 심의를 위하여 기업심사위원회를 2024년 10월 30일 개최하였으며, 지배기업에 대한 상장유지를 결정하였습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

대구남부에이엠씨(주)
2008년 6월
대구시 수성구 상동 6-2번지 하동빌딩 8층
대구남부순환도로 공사 및 운영
5,927
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

에코시티개발
2015년 5월
전라북도 전주시 덕진구 동부대로 1175 2층
부동산업
841,225
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당 (자산총액 750억원 이상인 종속기업)

㈜태영디앤아이(구.㈜엠시에타개발)
2006년 9월
경기도 광명시 신기로7 706호
부동산업
455,491
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당 (자산총액 750억원 이상인 종속기업)

㈜태영유니시티 (구. ㈜유니시티)
2010년 8월
경상남도 창원시 의창구 소계로 12
부동산업
15,657
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당 (자산총액 750억원 이상인 종속기업)

네오시티(주)
2017년 5월
경기도 부천시 부천로 198번길
부동산업
192,870
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당 (자산총액 750억원 이상인 종속기업)

(주)인제스피디움
2009년 6월
강원도 인제군 기린면 상하답로 130, 3층
스포츠 및 여가관련 서비스업
342,500
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

대동산업단지(주)
2019년 9월
경상남도 김해시 경원로 73번길
자산관리운용, 처분 및 사무수탁 업무대행
1,335
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

진천테크노폴리스개발(주)
2021년 4월
충청북도 진천군 진천읍 문화로 19
부동산업
107,002
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

(주)엠시에타호텔광명
2021년 5월
경기도 광명시 신기로 7
기타 서비스업
895
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

태영동부환경 주식회사
2021년 7월
강원도 강릉시 선수촌로 67
환경시설유지관리 및 운영
1,225
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

김해대동로지스1호 주식회사
2022년 3월
경상남도 김해시 경원로 73번길 15
창고업
35,236
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

김해대동로지스2호 주식회사
2022년 3월
경상남도 김해시 경원로 73번길 15
창고업
32,696
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

천안에코파크
2022년 8월
충청남도 천안시 서북구 불당22대로 86
건설업, 서비스업
545
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

미래그린산업㈜
2021년 10월
경상북도 문경시 신흥로 171
하수 및 폐기물 처리
221
과반수의결권(회계기준서1027호13)
해당없음

파이브애로우㈜
2022년 9월
서울특별시 송파구 오금로 62
금융업
166
지배력 획득(회계기준서1027호13)
해당없음

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
(주)티와이홀딩스
110111-7608502

(주)태영건설
110111-0155451

(주)에스비에스
110111-0731483

비상장
79
(주)군포복합개발피에프브이
134111-0535944

(주)디엠씨미디어
110111-2556631

(주)리앤에스스포츠
110111-4282226

(주)부산바이오에너지
180111-0861129

(주)블루원
171211-0081362

(주)블루원레저
134511-0480092

(주)에코비트그린충주
151111-0055842

(주)에스비에스네오파트너스
110111-6480620

(주)스튜디오일육일 (구.(주)에스비에스디지털뉴스랩)
110111-6595817

(주)에스비에스미디어넷
110111-2001040

(주)에스비에스아이
110111-6480646

(주)에스비에스에이앤티
110111-1601156

(주)에스비에스엠앤씨
110111-4717108

스튜디오에스(주) (구. (주)에스비에스콘텐츠허브)
110111-1757694

(주)스튜디오프리즘 (구.(주)에스비에스플러스)
110111-7130919

(주)에코시티
210111-0051385

(주)에코시티개발
210111-0106586

(주)에코비트엔솔
135811-0096800

(주)태영디앤아이
134911-0033942

(주)엠시에타호텔광명
134911-0105147

(주)여수엑스포환경
120111-0451162

(주)태영유니시티
194211-0177180

(주)이너시티개발
210111-0122475

(주)인제스피디움
144311-0006311

(주)에코비트에너지전주
214911-0036717

(주)에코비트앤워터테크
131111-0354107

(주)에코비트엠엔에스
131111-0524619

(주)에코비트워터
131111-0532282

(주)에코비트에너지울산
230111-0205160

(주)에코비트
281111-0087640

(주)에코비트프리텍
154311-0016269

(주)에코비트그린청주
150111-0205191

(주)에코비트에너지경산
174711-0006044

(주)에코비트에너지경주
174611-0027844

(주)에코비트에너지광주
200111-0314587

(주)에코비트에너지명성
200111-0644067

(주)에코비트에너지세종
164711-0024600

(주)에코비트에너지정세
170111-0566177

(주)에코비트에너지청원
150111-0067260

(주)평택싸이로
131311-0186837

(주)포맷티스트
110111-6959451

걸포도시개발자산관리(주)
124411-0267444

경산에코에너지(주)
110111-4640325

김포테크노자산관리㈜
124411-0305765

네오시티(주)
121111-0327099

대구남부에이엠씨(주)
170111-0356619

대동산업단지(주)
195511-0235923

삼계개발(주)
195511-0242663

스마트미디어렙(주)
110111-5438258

(주)빈지웍스
110111-6665222

신경주역세권공영개발(주)
171211-0053444

신경주지역개발(주)
171211-0053436

(주)에코비트그린
194211-0046476

지엠파크(주)
176011-0143707

진천테크노폴리스개발(주)
154311-0054954

창원복합행정타운개발(주)
194211-0311960

태영동부환경(주)
141111-0071212

영천에코(주)
174711-0048012

강릉엘앤디(주)
141111-0074183

김해대동로지스1호(주)
195511-0271117

김해대동로지스2호(주)
195511-0271076

(주)동명테크
206211-0080106

(주)스튜디오엠앤씨
110111-8377320

천안에코파크㈜
161511-0324578

천안제6산단(주)
161511-0325245

(주)에코비트로직스
110111-8432835

(주)미래그린산업
175411-0022053

(주)에코비트에너지진천
154311-0060753

(주)에스비에스디앤피
110111-8601290

(주)시엘에스
110111-8652946

(주)에코비트로직스중부
164211-0044442

(주)스마트상라
171211-0137975

(주)그린바이로
171711-0186261

(주)에코이앤이
176011-0169810

대구남부순환도로(주)
170111-0340125

(주)티와이제일호기업구조조정부동산투자회사*
110111-9004708

(주)원온**
121111-0472977

[해외] (주)SBS International
275-104939

[해외] STT Media Group, LLC
275-4-00104

* (주)티와이제일호기업구조조정부동산투자회사는 (주)티와이홀딩스의 출자(80%)를 통해 계열편입 사유가 발생했으며, 2024년 11월 1일 기준 계열회사로 편입되었습니다.

** (주)원온은 특수관계인의 출자(100%)를 통해 계열편입 사유가 발생했으며, 2024년 11월 1일 기준 계열회사로 편입되었습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜태영디앤아이 (구.㈜엠시에타개발)
비상장
2008.09.30
경영참여
11,424
15,000
100
41,011
-
-
-
15,000
100
41,011
455,491
-59,073

네오시티 주식회사
비상장
2017.05.12
경영참여
300
2,760
69
-
-
-
-
2,760
69
-
342,500
-7,915

주식회사 인제스피디움
비상장
2009.06.10
경영참여
2,272
35,240
100
-
-
-
-
35,240
100
-
15,657
-15,253

대동산업단지 주식회사
비상장
2019.09.06
경영참여
100
20
100
-
-
-
-
20
100
-
1,335
561

부산신항웅동개발 주식회사
비상장
2021.02.25
경영참여
4,216
3,332
100
16,659
-3,332
-16,659
-
-
-
-
42,008
270

대구남부에이엠씨(주)
비상장
2008.06.02
경영참여
200
40
100
200
-
-
-
40
100
200
5,927
1,172

㈜태영유니시티 (구. ㈜유니시티)
비상장
2010.08.05
경영참여
2,000
6,232
100
3,592
-
-
-
6,232
100
3,592
192,870
212

주식회사 에코시티개발
비상장
2015.05.20
경영참여
8,000
5,440
80
27,200
-
-
-
5,440
80
27,200
841,225
918

태영동부환경 주식회사
비상장
2021.07.19
경영참여
10,000
2,000
100
-
-
-
-
2,000
100
-
1,225
-9,536

진천테크노폴리스개발
비상장
2021.04.15
경영참여
500
160
80
800
-
-
-
160
80
800
107,002
-643

강릉엘앤디자산관리㈜
비상장
2022.02.16
경영참여
100
20
100
-
-20
-
-
-
-
-
954
198

천안에코파크㈜
비상장
2022.07.07
경영참여
1,530
306
100
-
-
-
-
306
100
-
545
-12,935

㈜미래그린산업
비상장
2022.11.11
경영참여
400
80
80
-
-
-
-
80
80
-
221
-2,322

파이브애로우(주)
비상장
2023.09.15
경영참여
22,800
-
100
-
-
-
-
-
100
-
166
-49,983

삼계개발주식회사
비상장
2020.09.16
경영참여
2,550
500
50
-
-
-
-
500
50
-
112,001
-86,931

우리병영(주)
비상장
2009.11.25
경영참여
28
237
27
-
-
-
-
237
27
-
46,058
-165

상봉아이알디피에프브이 주식회사
비상장
2020.05.20
경영참여
2,000
400
42
2,000
-
-
-
400
42
2,000
112,993
16,826

경산에코에너지(주)
비상장
2011.07.04
경영참여
50
1,101
50
-
-
-
-
1,101
50
-
22,245
-1,711

평화비티엘(주)
비상장
2012.09.10
경영참여
68
293
21
-
-
-
-
293
21
-
37,472
3,464

마곡씨피포피에프브이 주식회사
비상장
2020.03.11
경영참여
1,495
299
30
1,495
-
-0
-
299
30
1,495
1,441,510
-84,247

김해대동첨단산업단지 주식회사
비상장
2019.10.16
경영참여
1,305
261
26
-
-
-
-
261
26
-
1,014,549
-39,634

전주리싸이클링에너지(주)
비상장
2014.02.25
경영참여
683
572
26
2,859
-
-
-
572
26
2,859
56,666
-1,354

(주)에코시티
비상장
2006.04.18
경영참여
8,400
3,360
40
-
-
-
-
3,360
40
-
123,011
-14,448

신경주지역개발주식회사
비상장
2008.11.26
경영참여
47
26
43
83
-
-
-
26
43
83
362
-15

신경주역세권공영개발(주)
비상장
2008.11.26
경영참여
780
400
40
1,243
-
-
-
400
40
1,243
92,581
31,369

충무 주식회사
비상장
2009.12.28
경영참여
6
1,095
28
-
-
-
-
1,095
28
-
92,017
-592

(주)이너시티개발
비상장
2017.03.13
경영참여
100
160
40
-
-
-
-
160
40
-
1,139
-202

주식회사 이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
비상장
2019.10.28
경영참여
6,000
392
35
-
-
-
-
392
35
-
212,522
11,960

창원자족형복합행정타운 주식회사
비상장
2020.01.22
경영참여
1,120
224
24
1,120
-
-
-
224
24
1,120
374,128
-510

(주)부산이앤이
비상장
2010.06.29
경영참여
2,151
2,584
30
12,921
-
-
-
2,584
30
12,921
64,846
6,553

제이충무(주)
비상장
2010.11.16
경영참여
1,286
268
27
-
-
-
-
268
27
-
60,974
-116

(주)지파크개발
비상장
2019.07.18
경영참여
1,995
349
35
1,745
-
-
-
349
35
1,745
280,822
23,910

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
비상장
2019.09.23
경영참여
1,000
200
20
-
-
-
-
200
20
-
235,891
41,500

개봉아이알디피에프브이 주식회사
비상장
2021.01.27
경영참여
1,900
380
40
-
-
-
-
380
40
-
440
8,490

묵동아이알디피에프브이 주식회사
비상장
2020.11.25
경영참여
1,900
509
40
2,546
-
-
-
509
40
2,546
108,240
1,153

군포복합개발피에프브이
비상장
2019.10.18
경영참여
1,770
1,770
35
1,770
-
-
-
1,770
35
1,770
244,421
-20,375

(주)알앤티원
비상장
2021.10.15
경영참여
2
2
20
-
-
-
-
2
20
-
180,766
-16,424

대구남부순환도로(주)
비상장
2008.09.30
경영참여
1,215
1,040
10
-
4,452
2
-2
5,493
52
-
28,242
-16,874

김포테크노밸리㈜
비상장
2021.12.24
경영참여
269
54
27
-
-54
-
-
-
-
-
132,834
-440

성수티에스피에프브이㈜
비상장
2022.01.12
경영참여
1,740
348
35
-
-
-
-
348
35
-
250,948
-1,293

강릉엘앤디㈜
비상장
2022.02.16
경영참여
2,500
891
50
-
-
-
-
891
50
-
171,342
-487

㈜제이케이주택개발
비상장
2022.05.30
경영참여
75
15
25
-
-
-
-
15
25
-
83,344
-171

㈜윤한개발
비상장
2022.05.30
경영참여
3
1
25
-
-
-
-
1
25
-
8,096
-7,843

성수티에스2차피에프브이㈜
비상장
2022.06.02
경영참여
1,660
332
33
-
-
-
-
332
33
-
5,477
-1,167

독산아이알디피에프브이㈜
비상장
2022.06.23
경영참여
1,900
380
40
-
-
-
-
380
40
-
50,666
-1,087

천안제6산단㈜
비상장
2022.08.10
경영참여
500
100
50
-
-
-
-
100
50
-
-
-2,614

주식회사 빅트라이앵글피에프브이
비상장
2022.11.04
경영참여
1,750
350
35
-
-
-
-
350
35
-
4,916
-14,728

디오션259PFV
비상장
2020.12.31
경영참여
3,000
330
20
1,650
-
-
-
330
20
1,650
165,340
50,869

서울북부고속도로(주)
비상장
2012.03.27
경영참여
4,290
2,926
6
-
-
-
-
2,926
6
-
58,401
-65,538

용인클린워터(주)
비상장
2008.09.30
경영참여
5
1,008
10
5,041
-
-
-
1,008
10
5,041
64,274
3,384

해양문화(주)
비상장
2009.09.23
경영참여
881
569
15
-
-
-
-
569
15
-
1,325,050
-1,648

이레일주식회사
비상장
2010.12.10
경영참여
54
183
1
-
-
-
-
183
0
-
69,976
-20,438

단결주식회사
비상장
2011.03.18
경영참여
789
180
16
-
-
-
-
180
16
-
30,347
-74

제이경주에스엠씨(주)
비상장
2010.03.09
경영참여
724
454
20
-
-
-
-
454
20
-
58,118
-314

경주에스엠씨(주)
비상장
2008.09.30
경영참여
25
136
6
-
-
-
-
136
6
-
46,426
173

영주에스엠씨(주)
비상장
2010.11.23
경영참여
650
130
16
-
-
-
-
130
16
-
29,362
-81

문경SMC(주)
비상장
2022.12.31
경영참여
568
114
5
-
-
-
-
114
5
-
45,227
-479

김제에스엠씨(주)
비상장
2010.09.08
경영참여
555
115
16
-
-
-
-
115
16
-
463
150

제이영주에스엠씨 주식회사
비상장
2012.03.21
경영참여
175
35
8
-
-
-
-
35
8
-
47,142
-64

팔용터널주식회사
비상장
2009.12.17
경영참여
2
460
8
-
-
-
-
460
8
-
51,588
-14,945

충의병영 주식회사
비상장
2016.01.06
경영참여
9
2
0
-
-
-
-
2
0
-
44,986
-21

강군병영주식회사
비상장
2016.12.22
경영참여
10
2
0
-
-
-
-
2
0
-
109,416
-154

풍무역세권개발자산관리(주)
비상장
2017.05.24
경영참여
18
4
18
18
-4
-18
-
-
-
-
70,746
92

선봉병영 주식회사
비상장
2018.01.31
경영참여
17
3
0
-
-
-
-
3
0
-
55,601
-168

미래혁신병영
비상장
2020.01.22
경영참여
14
3
1
-
-
-
-
3
1
-
16,921
-232

(주)걸포4도시개발
비상장
2020.05.27
경영참여
350
70
7
350
-70
-350
-
-
-
-
-
-3,150

세운5구역피에프브이㈜
비상장
2022.04.14
경영참여
7,200
81
18
7,200
-81
-7,200
-
-
-
-
2,029
12,614

창원복합행정타운개발 주식회사
비상장
2020.01.22
경영참여
255
51
51
255
-
-
-
51
51
255
901
451

걸포도시개발자산관리 주식회사
비상장
2020.05.27
경영참여
58
12
58
58
-
-
-
12
58
58
267
356

김포테크노자산관리 주식회사
비상장
2021.08.20
경영참여
2,000
400
100
-
-
-
-
400
100
-
103,582
-1,552

전주바이오그린에너지 주식회사
비상장
2023.05.15
경영참여
1,750
350
35
1,750
-
-
-
350
35
1,750
100,919
-84

네오트랜스
비상장
2008.09.30
경영참여
7
1
7
7
-
-
-
1
7
7
-
8,649

지엠파크 주식회사
비상장
2020.12.08
경영참여
20
10
50
-
-
-
-
10
50
-
90,570
-19,266

부산신항웅동개발 주식회사
비상장
2021.02.25
경영참여
4,216
-
-
-
1,510
7,552
-
1,510
-
7,552
42,008
270

SK에코플랜트
비상장
2006.09.22
단순투자
7,412
330
-
23,739
-
-
-2,967
330
-
20,772
14,916,026
-33,646

(주)삼양사
상장
2016.01.21
단순투자
8,010
124
-
5,521
-124
-5,521
-
-
-
-
3,205,001
121,997

(주)삼양홀딩스
상장
2013.03.22
단순투자
2,897
27
-
1,864
-27
-1,864
-
-
-
-
5,136,660
227,014

한일홀딩스(주)
상장
2009.07.15
단순투자
15
321
-
3,589
-321
-3,589
-
-
-
-
3,559,790
180,328

한일시멘트(주)
상장
2009.08.25
단순투자
7,852
732
-
9,363
-732
-9,363
-
-
-
-
2,867,925
177,712

이지스자산운용(주)
비상장
2020.01.29
단순투자
25,000
875
-
38,959
-
-
-
875
-
38,959
935,105
50,082

(주)강원민방
비상장
2003.04.28
단순투자
894
224
-
1,288
-
-
-
224
-
1,288
44,579
-79

(주)강원도민프로축구단
비상장
2008.10.22
단순투자
100
20
-
100
-
-
-
20
-
100
9,717
716

(주)경남도민프로축구단
비상장
2008.09.30
단순투자
200
40
-
-
-
-
-
40
-
-
1,236
288

(주)타르틴코리아
비상장
2020.04.17
단순투자
1,000
17
-
1,000
-
-
-
17
-
1,000
3,603
-1,414

경남기업㈜
비상장
2017.06.30
단순투자
1
0
-
1
-
-
-
0
-
1
530,191
13,177

남광건설㈜
비상장
2008.09.30
단순투자
0
0
-
0
-
-
-
0
-
0
54,170
128

성우건설㈜
비상장
2020.07.14
단순투자
158
16
-
158
-
-
-
16
-
158
18,661
1,600

보국건설㈜
비상장
2011.12.31
단순투자
22
7
-
22
-
-
-
7
-
22
-
-

건설공제조합
비상장
2008.09.30
일반투자
36,164
14
-
21,453
3
4,700
14
17
-
26,168
7,645,928
114,993

정보통신공제조합
비상장
2008.09.30
일반투자
-
0
-
51
-
-
-
0
-
51
795,431
12,241

전기공사공제조합
비상장
2008.09.30
일반투자
-
0
-
50
-
-
-
0
-
50
2,348,316
30,593

소방산업공제조합
비상장
2010.12.14
일반투자
-
0
-
20
-
-
-
0
-
20
238,432
468

엔지니어링공제조합
비상장
2008.09.30
일반투자
-
0
-
16
-
-
-
0
-
16
1,908,700
66,800

글로벌이머징마일스톤펀드
비상장
2008.06.19
일반투자
135
-
-
1
-
-
0
-
-
1
61,266,920
388,028

강남메트로(주)
비상장
2020.11.20
일반투자
4
1
8
4
-
-
-
1
8
4
39
-5

미래세움제사차 주식회사
비상장
2013.12.06
일반투자
10
40
1
-
-
-
-
40
1
-
151,892
-1,208

울주청천주식회사
비상장
2010.04.16
일반투자
6
100
9
-
-
-
-
100
9
-
65,621
-40

울산청천주식회사
비상장
2008.09.30
일반투자
10
69
3
-
-
-
-
69
3
-
52,062
-410

동부권푸른물주식회사
비상장
2017.06.15
일반투자
131
26
3
131
-
-
-
26
3
131
30,347
-1,398

희망세움(주)
비상장
2010.12.27
일반투자
50
70
1
-
-
-
-
70
1
-
276,531
-1,824

영천바이오에너지(주)
비상장
2014.10.13
일반투자
90
56
14
279
-
-
-
56
14
279
13,869
98

주식회사 풍무역세권개발
비상장
2017.05.19
일반투자
300
60
6
300
-60
-300
-
-
-
-
642,663
-44,299

청정김포 주식회사
비상장
2010.02.24
일반투자
108
92
9
-
-
-
-
92
9
-
58,517
-88

신분당선(주)
비상장
2008.09.30
일반투자
1,500
2,061
5
-
-
-
-
2,061
5
-
585,552
-10,572

제이양산에코라인(주)
비상장
2010.01.20
일반투자
8
50
23
-
-
-
-
50
23
-
19,947
8

서서울고속도로(주)
비상장
2008.09.30
일반투자
240
600
2
2,998
-
-
-
600
2
2,998
351,773
-1,420

포천파워㈜ 우선주
비상장
2016.11.15
일반투자
6,773
889
-
4,446
-302
-1,510
-
587
-
2,936
1,040,195
48,405

인터베스트 신성장투자조합
비상장
2009.04.23
일반투자
2,000
0
-
530
-
-
-
0
-
530
-
-

푸른울산(주)
비상장
2009.07.07
일반투자
234
213
22
-
-
-
-
213
22
-
47,216
-8,060

푸른용산(주)
비상장
2010.04.16
일반투자
5
182
17
-
-
-
-
182
17
-
61,438
256

㈜제이로드
비상장
2021.06.03
일반투자
100
20
20
100
-
-
-
20
20
100
162,426
43,959

천안엔바이로(주)
비상장
2021.09.08
일반투자
100
95
2
474
-
-
-
95
2
474
61,049
-310

교보증권㈜
상장
2020.08.03
일반투자
10,969
-
-
4,299
-
-
-
-
-
4,299
15,593,363
67,558

한화증권㈜
상장
2020.08.10
일반투자
9,500
-
-
12,954
-
-
-
-
-
12,954
13,250,184
9,298

리딩투자증권㈜
비상장
2020.09.17
일반투자
268
-
-
335
-
-
-0
-
-
334
1,244,257
10,588

리딩투자증권(이지스)
비상장
2022.04.14
일반투자
7,575
77
-
7,575
-77
-7,575
-
-
-
-
1,244,257
10,588

경기철도 펀드
비상장
2016.07.29
일반투자
5,159
1,032
-
-
-
-
-
1,032
-
-
542,402
-4,606

KB투자증권
비상장
2010.02.17
일반투자
6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
61,266,920
388,028

대동개발㈜
비상장
2022.01.20
일반투자
100
20
20
-
-
-
-
20
20
-
155,519
-24,390

문산파주병영관리㈜
비상장
2022.02.10
일반투자
8
2
0
-
-
-
-
2
0
-
-
-

대전엔바이로㈜
비상장
2022.02.25
일반투자
75
641
2
3,203
-
-
-
641
2
3,203
-
-

영천수호㈜
비상장
2022.03.16
일반투자
11
2
4
-
-
-
-
2
4
-
-
-

㈜김포G밸리개발
비상장
2022.04.28
일반투자
2
0
20
2
-0
-2
-
-
-
-
-
-

강릉엘앤디㈜ 우선주
비상장
2022.02.16
일반투자
545
109
-
-
-
-
-
109
-
-
171,342
-487

대구남부순환도로（주）우선주
비상장
2008.09.30
일반투자
3,953
316
-
-
1,488
1
-1
1,804
-
-
28,242
-16,874

디오션259피에프브이주식회사 우선주
비상장
2020.12.31
일반투자
1,350
270
-
1,350
-
-
-
270
-
1,350
165,340
50,869

드림허브프로젝트금융투자(주)
비상장
2008.09.30
일반투자
6,000
1,200
1
-
-
-
-
1,200
1
-
6,333,535
-1,233

경기철도 주식회사
비상장
2009.11.18
일반투자
3
315
1
-
-
-
-
315
1
-
542,402
-4,606

스마트레일㈜
비상장
2010.12.17
일반투자
1
273
1
-
-
-
-
273
1
-
1,672,744
-1,042

청정원주(주)
비상장
2008.10.16
일반투자
10
53
10
-
-
-
-
53
10
-
67,393
-171

인천보람교육(주)
비상장
2011.04.21
일반투자
10
26
4
-
-
-
-
26
4
-
36,284
-36

대한주식회사
비상장
2010.04.27
일반투자
3
22
3
-
-
-
-
22
3
-
44,976
-74

서부역광역철도㈜
비상장
2016.03.10
일반투자
535
107
0
-
-
-
-
107
0
-
1,445,721
-8,596

맑은김포주식회사
비상장
2016.10.21
일반투자
8
2
0
-
-
-
-
2
0
-
62,039
-100

북한강관사사병영㈜
비상장
2016.11.22
일반투자
17
8
0
-
-
-
-
8
0
-
260,216
-366

고성한가족병영㈜
비상장
2019.01.03
일반투자
7
1
0
-
-
-
-
1
0
-
64,356
-177

간성선진병영㈜
비상장
2019.02.19
일반투자
9
2
0
-
-
-
-
2
0
-
62,339
-242

케이아이에스인제제일차(주)
비상장
2022.11.18
일반투자
13,000
-
-
600
-
-
-
-
-
600
38,565
-12

㈜군포복합개발PFV 우선주
비상장
2023.01.19
일반투자
6,766
230
-
12,644
-
-
-
230
-
12,644
244,421
-20,375

신보2023제1차유동화전문 유한회사
비상장
2023.02.28
일반투자
450
-
-
-
-
-
-
-
-
-
286,587
367

신보2023제2차유동화전문 유한회사
비상장
2023.03.28
일반투자
450
-
-
-
-
-
-
-
-
-
381,936
355

한국포스증권 주식회사
비상장
2023.02.17
일반투자
30,000
-
-
30,000
-
-30,000
-
-
-
-
232,976
-5,915

인라이트제일차 주식회사
비상장
2023.08.31
일반투자
8,500
-
-
2,500
-
-
-
-
-
2,500
-
-

뉴에코알파주식회사
비상장
2023.08.14
일반투자
9,700
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지디아이씨제이차
비상장
2023.09.15
일반투자
7,300
-
-
14,900
-
-
-
-
-
14,900
-
-

포레어반시티(주)
비상장
2023.09.22
일반투자
30,000
-
-
22,514
-
-
-
-
-
22,514
-
-

하이라이트풀제팔차㈜
비상장
2023.10.13
일반투자
20,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈제삼차 주식회사
비상장
2023.11.23
일반투자
30,000
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000
-
-

빅게이트제일차(주)
비상장
2023.12.01
일반투자
41,600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

뉴그린알파 주식회사
비상장
2023.09.01
일반투자
7,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

뉴어반시티㈜
비상장
2023.09.15
일반투자
100,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

인제스피디움제이차유동화㈜
비상장
2023.10.17
일반투자
3,500
-
-
3,500
-
-
-
-
-
3,500
12,800
-11

모니모유천제삼차 주식회사
비상장
2022.11.29
일반투자
40,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

성남마이스에이엠씨 주식회사
비상장
2023.12.20
일반투자
15
3
5
15
-
-
-
3
5
15
-
-

성남마이스피에프브이 주식회사
비상장
2023.12.20
일반투자
250
50
5
250
-
-
-
50
5
250
-
-

만수바이오텍㈜
비상장
2021.06.25
일반투자
322
64
3
322
-
-
-
64
3
322
213
-260

(주)걸포4도시개발
비상장
2020.05.27
일반투자
350
-
-
-
70
350
-
70
-
350
-
-3,150

합 계
109,345
3,124
396,994
2,320
-71,346
-2,956
111,665
2,869
322,692
224,847,156
1,445,321

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.