SK케미칼 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250121)
제출인: SK케미칼

증권신고서(채무증권)
4.2
에스케이케미칼(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 01월 21일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 01월 15일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 01월 15일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 01월 21일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영에 따른 기재정정으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과 반영
모집 또는 매출총액: 100,000,000,000원

모집 또는 매출총액:
170,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과 반영
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과 반영
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과 반영
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과 반영
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
15-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 29일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 01월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 01월 06일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 01월 10일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
DB금융투자
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 01월 31일
2025년 01월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
236,091,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주1) 본 사채는 2025년 01월 20일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 01월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
15-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 01월 31일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 01월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 01월 06일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 01월 10일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
하나증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
부국증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
키움증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
리딩투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 01월 31일
2025년 01월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
221,181,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주1) 본 사채는 2025년 01월 20일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 01월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
15-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 29일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 01월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 01월 06일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 01월 10일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
3,500,000
35,000,000,000
180,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권
2,500,000
25,000,000,000
60,000,000(정액)
총액인수

인수
DB금융투자
1,000,000
10,000,000,000
30,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 01월 31일
2025년 01월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
372,081,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
15-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 01월 31일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 01월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 01월 06일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 01월 10일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
6,000,000
60,000,000,000
130,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,500,000
15,000,000,000
30,000,000(정액)
총액인수

인수
부국증권
500,000
5,000,000,000
30,000,000(정액)
총액인수

인수
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
30,000,000(정액)
총액인수

인수
삼성증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

인수
리딩투자증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 01월 31일
2025년 01월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
356,271,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

[회차 : 15-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환일 전일까지 계산하고 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 다음의 이자지급기일에 지급한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 04월 30일, 2025년 07월 31일, 2025년 10월 31일, 2026년 01월 31일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 31일, 2026년 10월 31일, 2027년 01월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 01월 10일 / 2025년 01월 06일 / 2025년 01월 10일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 01월 29일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고 상환기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 29일

납 입 기 일
2025년 01월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주1) 본 사채는 2025년 01월 20일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 01월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회차 : 15-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환일 전일까지 계산하고 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 다음의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 04월 30일, 2025년 07월 31일, 2025년 10월 31일, 2026년 01월 31일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 31일, 2026년 10월 31일, 2027년 01월 31일,
2027년 04월 30일, 2027년 07월 31일, 2027년 10월 31일, 2028년 01월 31일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 01월 10일 / 2025년 01월 06일 / 2025년 01월 10일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 01월 31일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고 상환기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 01월 31일

납 입 기 일
2025년 01월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주1) 본 사채는 2025년 01월 20일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 01월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[회차 : 15-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환일 전일까지 계산하고 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 다음의 이자지급기일에 지급한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 04월 30일, 2025년 07월 31일, 2025년 10월 31일, 2026년 01월 31일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 31일, 2026년 10월 31일, 2027년 01월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 01월 10일 / 2025년 01월 06일 / 2025년 01월 10일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 01월 29일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고 상환기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 29일

납 입 기 일
2025년 01월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 15-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환일 전일까지 계산하고 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 다음의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 04월 30일, 2025년 07월 31일, 2025년 10월 31일, 2026년 01월 31일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 31일, 2026년 10월 31일, 2027년 01월 31일,
2027년 04월 30일, 2027년 07월 31일, 2027년 10월 31일, 2028년 01월 31일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 01월 10일 / 2025년 01월 06일 / 2025년 01월 10일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 01월 31일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고 상환기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 01월 31일

납 입 기 일
2025년 01월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제15-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
3
14
1
-
-
-
18

수량
300
2,600
200
-
-
-
3,100

경쟁률
0.60 : 1
5.20 : 1
0.40 : 1
-
-
-
6.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
4
18
-
-
-
-
22

수량
700
3,720
-
-
-
-
4,420

경쟁률
1.40 : 1
7.44 : 1
-
-
-
-
8.84 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제15-1회]

(단위: 건, 억원)

구분(bp)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
100
3.23%
포함

-11
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.45%
300
9.68%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
400
12.90%
포함

-7
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.45%
600
19.35%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
700
22.58%
포함

2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
800
25.81%
포함

7
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
900
29.03%
포함

8
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
1,000
32.26%
포함

12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
1,100
35.48%
포함

15
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.45%
1,300
41.94%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
1,400
45.16%
포함

21
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
1,500
48.39%
포함

28
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
16.13%
2,000
64.52%
포함

30
-
-
3
1,100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,100
35.48%
3,100
100.00%
포함

합계
3
300
14
2,600
1
200
-
-
-
-
-
-
18
3,100
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-2회]

(단위: 건, 억원)

구분(bp)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.26%
100
2.26%
포함

-15
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
6.79%
400
9.05%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.26%
500
11.31%
포함

-5
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.52%
700
15.84%
포함

-4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.52%
900
20.36%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.26%
1,000
22.62%
포함

9
1
300
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
350
7.92%
1,350
30.54%
포함

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.26%
1,450
32.81%
포함

15
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.13%
1,500
33.94%
포함

20
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.13%
1,550
35.07%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.13%
1,600
36.20%
포함

28
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
11.31%
2,100
47.51%
포함

29
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.45%
2,120
47.96%
포함

30
-
-
5
2,300
-
-
-
-
-
-
-
-
5
2,300
52.04%
4,420
100.00%
포함

합계
4
700
18
3,720
-
-
-
-
-
-
-
-
22
4,420
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제15-1회]

(단위: 억원, bp)

회사
-13
-11
-10
-7
-5
2
7
8
12
15
17
21
28
30

기관투자자1
100

기관투자자2

200

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

500

기관투자자16

500

기관투자자17

500

기관투자자18

100

합계
100
200
100
200
100
100
100
100
100
200
100
100
500
1,100

누적
100
300
400
600
700
800
900
1,000
1,100
1,300
1,400
1,500
2,000
3,100

[회 차 : 제15-2회]

(단위: 억원, bp)

회사
-20
-15
-10
-5
-4
-1
9
10
15
20
25
28
29
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

200

기관투자자9

100

기관투자자10

300

기관투자자11

50

기관투자자12

100

기관투자자13

50

기관투자자14

50

기관투자자15

50

기관투자자16

500

기관투자자17

20

기관투자자18

500

기관투자자19

500

기관투자자20

500

기관투자자21

500

기관투자자22

300

합계
100
300
100
200
200
100
350
100
50
50
50
500
20
2,300

누적
100
400
500
700
900
1,000
1,350
1,450
1,500
1,550
1,600
2,100
2,120
4,420

라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 참여한 물량 중 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량

유효수요 판단기준 및판단 근거

2025년 01월 20일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 SK케미칼(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,700억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제15-1회 무보증사채 : 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)- 제15-2회 무보증사채 : 1,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)[수요예측 신청현황]제15-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,100억원- 총 참여신청범위: -0.13%p. ~ 0.30%p.- 총 참여신청건수: 18건제15-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,420억원- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ 0.30%p.- 총 참여신청건수: 22건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 또한 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 제15-1회차는 최초 모집예정금액 500억원에서 700억원으로, 제15-2회차는 500억원에서 1,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리제15-1회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.제15-2회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제15-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
30,000,000,000
0.30%
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.30%
총액인수

DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
10,000,000,000
0.30%
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[제15-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
25,000,000,000
0.30%
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.30%
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
5,000,000,000
0.30%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
5,000,000,000
0.30%
총액인수

삼성증권(주)
00104865
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
5,000,000,000
0.30%
총액인수

리딩투자증권(주)
00323549
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
0.30%
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차: 15-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
4,000,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차: 15-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
4,000,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제15-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
35,000,000,000
180,000,000
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
25,000,000,000
60,000,000
총액인수

DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
10,000,000,000
30,000,000
총액인수

(문구 삭제)

[제15-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
60,000,000,000
130,000,000
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
15,000,000,000
30,000,000
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
5,000,000,000
30,000,000
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
10,000,000,000
30,000,000
총액인수

삼성증권(주)
00104865
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

리딩투자증권(주)
00323549
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

(문구 삭제)

나. 사채의 관리

[회 차: 15-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
4,000,000
-

(문구 삭제)

[회 차: 15-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
4,000,000
-

(문구 삭제)

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용 등에 관한 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
금 액
만 기 일
이자율
옵션관련사항

제15-1회 무보증사채
500
2027년 01월 29일
주2)
-

제15-2회 무보증사채
500
2028년 01월 31일
주3)
-

합 계
1,000
-
-
-

주1) 본 사채는 2025년 01월 20일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액 및 이자율이 결정될 예정입니다.주2) 제15-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 제15-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 금액 및 확정 가산금리는 2025년 01월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 15일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[제15-1회]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
4,000,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제15-2회]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
4,000,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용 등에 관한 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
금 액
만 기 일
이자율
옵션관련사항

제15-1회 무보증사채
700
2027년 01월 29일
주1)
-

제15-2회 무보증사채
1,000
2028년 01월 31일
주2)
-

합 계
1,700
-
-
-

주1) 제15-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 제15-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 15일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[제15-1회]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
4,000,000
-

(문구 삭제)

[제15-2회]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
4,000,000
-

(문구 삭제)

(주6) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제15-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
236,091,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,763,908,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[제15-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
221,181,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,778,818,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제15-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
발행총액 × 0.30%

발행분담금
30,000,000
발행총액 × 0.06%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
49,980,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
상장기간 1년당 100,000원

등록수수료
500,000
발행총액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
236,091,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[제15-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
발행총액 × 0.30%

발행분담금
35,000,000
발행총액 × 0.07%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
29,970,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원

등록수수료
500,000
발행총액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
221,181,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
15-1
(기준일 :
2025년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000
-
-
50,000
-

회차 :
15-2
(기준일 :
2025년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000
-
-
50,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채 발행금액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 계획입니다. 또한, 2025년 01월 20일 수요예측 결과에 따라 최대 2,000억원까지 증액이 결정되는 경우, 증액분 역시 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다.자금의 세부 사용 내역은 아래와 같으며 부족자금은 당사보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 내역]

(단위 : 억원)

구 분
발 행 일
만 기 일
금 액
이자율(%)
비고

SK케미칼(주) 제13-2회 공모사채
2023.02.24
2025.02.24
950
4.605
공모

수협은행 차입금
2024.02.28
2025.02.28
100
5.43
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.자료: 당사 제시

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제15-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
372,081,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
69,627,918,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정
입니다.

[제15-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
356,271,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,643,728,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제15-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
270,000,000
정액 지급

발행분담금
42,000,000
발행총액 × 0.06%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
53,970,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
상장기간 1년당 100,000원

등록수수료
500,000
발행총액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
372,081,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[제15-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
240,000,000
정액 지급

발행분담금
70,000,000
발행총액 × 0.07%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
39,960,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원

등록수수료
500,000
발행총액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
356,271,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
15-1
(기준일 :

2025년 01월
20일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

회차 :
15-2
(기준일 :

2025년 01월
20일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000
-
-
100,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채 발행금액
1,700억원은 채무상환자금으로 사용될 계획입니다.
(문구 삭제)자금의 세부 사용 내역은 아래와 같으며 부족자금은 당사보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 내역]

(단위 : 억원)

구 분
발 행 일
만 기 일
금 액
이자율(%)
비고

SK케미칼(주) 제13-2회 공모사채
2023.02.24
2025.02.24
950
4.605
공모

수협은행 차입금
2024.02.28
2025.02.28
100
5.43
-

신한은행 차입금
2024.03.16
2025.03.17
500
4.77
-

국민은행 차입금
2024.10.02
2025.04.02
200
5.00
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.자료: 당사 제시

【 대표이사 등의 확인 】

sk케미칼15 대표이사확인서_250121.jpg
SK케미칼15 대표이사확인서_250121

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 01월 15일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 01월 21일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영

금융위원회 귀중
2025년 01월 15일

회 사 명 :
에스케이케미칼 주식회사

대 표 이 사 :
안 재 현

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)

(전 화) 02-2008-2008

(홈페이지) http://www.skchemicals.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무실장 (성 명) 정 해 욱

(전 화) 02-2008-2008

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
SK케미칼(주) 제15-1회 무기명식 이권부 무보증사채SK케미칼(주) 제15-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
170,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
SK케미칼㈜ → 경기도 성남시 분당구 판교로 310 SK증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 NH투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 대신증권㈜ → 서울특별시 중구 삼일대로 343 키움증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 하나증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 부국증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17 DB금융투자㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 삼성증권㈜ → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 리딩투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 108

【 대표이사 등의 확인 】

sk케미칼15 대표이사확인서_250115.jpg
SK케미칼15 대표이사확인서_250115

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 석유화학 사업의 높은 경기 민감도
석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 용도가 광범위한 기초 원자재입니다.

이렇듯 석유화학 산업은 모든 산업이 전방산업이라 할 수 있기 때문에 국내외 경기가 하락한다면 실적 악화를 피하기 어렵다는 단점을 지니고 있습니다. 따라서 국내 및 세계 경기변동을 유의깊게 살펴 보실 필요가 있습니다.

IMF,
한
국은행과 같은 주요 기관들에 따르면
글로벌 경기국면은 코로나19 이후 인플레이션을 거쳐 저성장 기조에 접어들고 있습니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 이란과 이스라엘간의 군사적 충돌, 높은 인플레이션, 중국의 경기 부진 장기화 등 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경제의 침체가 심화되고 회복이 둔화될 수 있습니다. 이는 당사가 제공하는 서비스에 대한 수요와 연결회사에 서비스를 제공하는 공급업체의 납품에 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 당사의 높은 경기 민감성과 국제 정세, 경제 하방 리스크 요인 등을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.
나. 국제유가 및 환율변동 등 관련 위험
석유화학제품은 일반적으로 원재료비 비중이 제조원가의 많은 부분을 차지합니다. 기초 원재료인 나프타(Naphtha)는 원유 정제 과정에서 생산되는 제품으로 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 이란과 이스라엘간의 군사적 충돌 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건 등이 발생할 시에 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며 급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니
투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.
석유화학 산업은 대부분의 원재료를 수입에 의존하며 수출 비중이 높은 산업으로 환율이 수익성에 크게 영향을 미칩니다.
환율 상승은 석유화학 업체에 원재료비 부담을 다소 가중시킬 수 있으나, 수출 비중이 높은 국내 석유화학 산업의 특성상 수출 경쟁력이 강화되는 긍정적인 면이 존재합니다. 이와 반대로 환율의 하락은 주요 원재료인 원유도입 시 매입가격이 하락하는 긍정적인 효과가 있으나, 해외 경쟁업체 대비 가격 경쟁력 약화 및 원화 환산 매출액이 감소하는 부정적인 영향이 있습니다.
석유화학 산업은 원자재 수입 및 제품 수출에 직접적인 영향을 미치는 환율에 따라 수익성이 변동되기 때문에 당사는 환헤지 상품을 보유하는 등 환위험을 효과적으로 관리하고 있습니다. 그러나 환율의 급격한 변동은 당사의 실적 악화로 이어질 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 석유화학제품의 중국 수출 감소에 관한 위험
석유화학산업은 전자, 자동차, 섬유, 건설 등 전방산업에 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정됩니다.
또한, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다.석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하였습니다.
이후 사드 등의 영향으로 감소하였고, 2016년 이후 회복세를 보였으나 2018년부터 재차 감소하는 추세로 변하며 대중국 수출비중이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다. 특히,
최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있습니다. 이에 따른 중국의 석유화학제품 수요 감소는 국내 석유화학업체들의 대중국 수출에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 2024년 9월 기준 전체 석유화학제품 수출 중 중국 비중은 34% 수준입니다. 하지만, 그 비중 역시 높은 수준이며 이에 따라 중국의 경제 상황, 규제 및 정책 등에 따라 제품 수급에 영향을 미칠 수 있어 향후에도 지속적인 모니터링이 필요합니다.

라. Copolyester 사업 관련 위험
당사 추정치에 따르면 글로벌 PETG 및 ECOZEN, Tritan수요는 '24년 약 52만톤 수준으로 추정되고 있습니다.
PETG 제품은 양산체제를 확보하고 있는 기업이 많지 않으며, 당사와 미국의 이스트만사가 전체 시장을 약 4:6 정도로 양분하고 있습니다. PETG 시장은 높은 중합 기술력이 요구되며 CHDM 등 필수 원료의 안정적 확보가 요구되는 사업입니다.
중국 업체들이 진입을 위해 노력하고 있으나 저가 시장으로만 일부 판매되고 있는 것으로 파악하고 있습니다.
다만 중국 업체들의 기술력이 높아진다면 시장의 경쟁강도가 높아질 가능성을 배제할 수 없습니다.

마. 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제위험2013년 '화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다.
두가지 법은 모두 유해화학물질을 취급하는 업체의 인허가 관리, 사고 대응 계획 수립, 전담인력 배치 등 여러가지 환경문제와 해결방안들을 통제하고 관리하기 위한 법안이며 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 또한, 당사는
저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따라 관리업체로 지정되었으며 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다.
석유화학 업체들이 정부의 온실가스 감축 로드맵에 부합하지 못할 경우 과징금 또는 배출권시장에서의 배출권 구매를 위해 재무적 부담이 가중될 수 있으며 국내외 시장 환경 및 환경 당국의 온실가스 배출권 거래제도 정책변화로 등으로 인한 배출권 거래가격이 오를 경우, 당사의 비용이 상승할 수 있습니다.
정유 및 석유화학산업의 특성상 정부가 설정해 놓은 환경, 보건, 안전 관련 규제를 준수하지 못하거나 현행 온실가스 에너지 목표관리 등에 의한 운영지침이 향후 새롭게 개정되어 당사에 불리하게 적용되는 경우, 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
바. 원재료 가격 변동 위험
Green Chemicals 부분은 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있으며 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다.
Green Chemicals 부문 중 수지 및 정밀화학 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며,
동 원료들은 중국의 수급과 밀접한 상관관계가 있습니다. 또한, 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다.
PTA, MEG, PX 등과 같은
원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 당사 Green Chemicals 부문의 수익성이 악화될 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

< Life Science 부문>

사. 부작용 및 승인 관련 위험
당사의 Life Science 부문은 제약, 백신사업 등을 영위하고 있으며, 동 부문의 2024년 3분기 연결기준 누적 매출액은 3,619억원으로 전체 매출액 1조 2,212억원의 약 29.6%를 차지하고 있습니다.
주요 제품 매출은 천연물/합성의약품 (관절염 치료제, 혈액순환개선제 등) 등 1,480억원 및 자체 백신, 부스트릭스, 수액제, C(D)MO 등 785억원입니다.
Life Science 부문은 신규 백신 및 약품개발을 위해 다수의 임상연구를 진행하고 있습니다. 제약업의 특성상 부작용 우려가 발생하거나, 현재 임상시험 진행 중인 의약품이 승인획득에 실패할 경우 당사 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한 프리미엄 백신의 연구개발을 위해 지속적인 R&D 비용 지출이 필요하며, 기술수출수익의 성과에 따라 매출 및 수익성이 변동될 수 있으니
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 정부의 정책 및 규제 관련 위험제약산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발-생산-판매 전과정에 걸쳐서 정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다.
정부는 국내 제약산업이 내수시장에 안주하여 글로벌 경쟁력을 잃을 것을 방지하고 의약품비 부담으로 인해 건강보험 재정건전성이 위협받고 있는 상황을 고려하여 2006년 '약제비 적정화방안'을 시작으로 제약산업 선진화를 추진하였습니다.
정부는 제약산업 투명성 제고를 위한 제도 도입으로 장기적인 관점에서 제약회사들의 판매관리비 감소를 통한 수익성 향상과 신약개발을 위한 연구ㆍ투자능력이 향상될 것으로 기대하지만, 단기적으로 제약사들의 시장경쟁구조 변화에 따른 혼란과 매출액 감소로 인한 수익성 저하 및 다국적 제약 기업들의 시장지배력 확대가 예상됩니다. 향후에도 정부정책은 제약산업 전반의 수익성에 직접적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
자. 제약/바이오 기업의 개발비 회계처리 변경 관련 위험
2018년 9월
금융위원회와 금융감독원은 '제약/바이오 기업의 연구개발비 회계처리 관련 감독지침'을 발표하였고, 그 내용에 따르면 신약은 임상3상, 바이오시밀러는 임상1상부터 연구개발비의 자산화가 가능한 것으로 명확한 가이드라인을 제공하였습니다.
이후, 금융감독원은 제약/바이오 회계처리 감독지침안에 대한 추가 고려사항 등을 파악하여
2022년 09월 추가적인 감독지침을발표하였습니다. 주요 지침 사항은 개발비 자산화 회계처리, 기술이전(라이선스 아웃)시 수익인식 방법, 판매권 등 무형자산 매각손익의 손익계산서 표시 등과 관련된 사항입니다.
당사는
대부분의 연구비를 비용으로 처리하는 등 보수적인 회계정책을 유지해왔기 때문에, 2018년 당시 연구개발비 회계처리 변경이 미치는 영향이 크지 않았습니다. 그러나 향후, 연구개발비 회계처리 기준 등 회계처리 기준이 당사에게 불리하게 변경될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
차. 제약업계의 지속적인 R&D 비용지출 및 신약 개발 불확실성 관련 위험
제약업계는 전반적인 설비투자와 더불어 신약 및 개량신약을 개발하기 위한 연구개발비가 확대되고 있으며, 이에 따라 매출액 대비 연구개발비용 지표가 상승하는 추세에 있습니다.
신약개발이 성공적으로 진행될 경우 매출 및 수익성에 긍정적 영향을 미칠 가능성이 존재하지만,
연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다.
따라서 투자자께서는 제약산업의 연구개발과 관련된 불확실성에 유의하시어 의사결정 하시기 바랍니다.
카. 제약산업의 높은 경쟁강도 및 상품매출 비중 관련 위험
제약산업은 시장 상위업체의 시장 점유율이 타 산업대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편
입니다. 강도 높은 시장경쟁과 더불어 약가인하 등의 악화된 사업환경하에서 매출 감소를 상쇄하기 위하여 국내 제약회사들은 다국적 제약사의 품목을 도입하여 판매하는 경우가 증가하고 있습니다. 또한 오리지널 의약품 도입으로 매출을 늘리고

있지만
, 오리지널 신약 도입에 과도하게 의존하게 될 경우, 도입한 오리지널 신약의 판권회수, 계약만료 등에 따라 회사의 실적에 큰 변동이 발생할 위험이 상존
하며, 이는 제약회사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
타. GMP 규정 강화에 따른 생산설비 투자 관련 위험

과거 제약산업 영위를 위한 설비투자 부담이 타 산업에 비해 크지 않아 현재 시장규모 대비 참여기업들의 수가 과도한 상황입니다. 그러나,
2008년 정부는 선진국 수준의 새로운 GMP(Good Manufacturing Practice, 의약품 제조 및 품질관리기준) 규정을 도입
하였으며,

국내 제약회사들은 강화된 GMP 또는 cGMP 규정에서 요구하는 수준에 맞추어 기존 생산설비를 개선하거나 신규 생산설비를 건설하였습니다.

이러한 설비투자 관련 자금 지출은 국내 주요제약사의 자금 부담으로 작용
하였습니다.

향후에도 제약산업의 지속적인 규제강화가 이어진다면, 이는 당사를 비롯한 제약회사들의 지속적인 설비투자 비용(신규설비, 기존설비 개선 등) 발생으로 이어질 가능성이 존재
하오니 투자자들께서는 투자 전 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 사업양도 및 사업 구조 변경 관련 위험
당사는
수익성 제고 및 시너지효과를 위해 사업부문을 분할, 양도 및 지분양수도 계약을 체결하는 등 사업 구조를 지속적으로 변경해오고 있습니다. 그러나, 당사의 이러한 사업 구조 변경이 기대했던 시너지효과를 발휘하지 못하거나, 분사한 회사가 독립경영의 성과를 보여주지 못한다면 연결실체의 실적에 부정적인 영향이 있을 수도 있으니
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 수익성에 관한 사항
2024년 3분기 당사의 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 7.3% 감소한 1조 2,212억원을 기록하였으며, 영업이익 -162억원, 당기순이익 -142억원을 기록하며 적자 전환하였습니다.
사업부문별 2024년 3분기 실적을 살펴보면, Green Chemicals 사업부문의 매출액은 전년 동기 대비 15% 상승한 1조 1,079억원을 기록하였고 영업이익 역시 전년 동기 대비 40.6% 상승한 675억원을 기록하였습니다.
Green Chemicals 사업부문의 경우 주력 제품인 PETG 제품군의 우수한 시장지위를 바탕으로 한 안정적인 이익창출 기조가 계속되는 모습을 보이고 있습니다. 한편, Life Science 사업부문의 경우 2024년 3분기 매출액이 전년 동기 대비 34.1% 감소한 3,619억원을 기록하였으며 영업이익 역시 -744억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는 코로나19 백신 관련 노바벡스와의 정산이 2023년 종료되면서 2024년 백신 사업 실적이 큰 폭으로 축소된 영향으로 분석됩니다.

이처럼, 2023년 이후 백신 사업 매출액 감소와 연구개발비용 증가 등으로 인해 당사의 실적이 크게 저하된 바 있고, CAPEX 투자 또한 확대되고 있습니다. 당사는 SK멀티유틸리티의 열병합발전소 건설, SK바이오사이언스 송도 R&PD 센터 건설, Sanofi와 공동 개발중인차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축 결정, SK바이오사이언스의 독일 IDT Biologika GmbH 지분 인수 등
CAPEX 투자 및 글로벌 제약/바이오 기업 인수가 계획 및 진행되고 있습니다.이에 따라 향후에도 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 보이며,
투자자께서는 수익성 지표 외에도 당사가 영위하는 사업의 경영환경, 정부의 정책, 사업의 안전성 등 또한 종합적으로 검토하시기 바랍니다.
다. 재무안정성에 관한 사항
2024년 3분기말 기준 당사의 부채비율은 연결기준 71.6%, 별도기준 81.3%를 기록하였으며, 총차입금의존도의 경우 연결기준 33.9%, 별도기준 35.3%를 기록하였습니다. 유동비율은 연결기준 268.1%, 별도기준 114.7%로 매우 우수한 재무안정성을 보이고 있습니다.
당사의 재무안전성의 경우 2020년 바이오에너지 사업 매각, 2021년 자회사 SK바이오사이언스의 IPO를 통한 대규모 자본 확충 등에 따라 크게 개선되었으며, 최근 CAPEX 투자 확대로 인한 일부 자금소요가 발생하였음에도 불구하고 지속적으로 연결 기준 순현금 상태를 유지하고 있습니다.
부채비율의 경우 2019년 말 연결기준 196.6%에서 2024년 3분기말 연결기준 71.6%로 크게 개선된 모습을 보이고 있습니다.

다만, 당사는 사업 특성상 경상적인 유지보수 투자 뿐 아니라 포트폴리오 다변화 및 새로운 성장 동력 확보를 위한 지속적인 투자를 실시하고 있습니다. 이에 따른 투자자금 집행은 당사의 유동성 및 차입금 규모에 영향을 줄 것으로 예상됩니다.
지배구조를 변경한 이후 필요한 종속회사에 대한 자금지원 또는 당사 사업의 신규투자 등으로 자금이 집행된다면 안정성이 저하될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
라. 당사의 우발채무 관련 위험

신고서류 작성기준일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 9건(소송가액 약 535.1억원)이며 당사에 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수없으나, 자산, 수익 대비 금액이 크지 않은 점을 고려할 때, 당사의 재무상황을 악화시킬 가능성은 낮은 것으로 판단
됩니다.
상기 기재된 우발채무 이외에도 소송, 담보제공 등의 채무는 당사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무로 발생할 수 있으며, 이 경우 당사의 수익성 및 재무 안전성, 평판에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재함으로
투자시 이점 유의하시기 바랍니다.
마. SK그룹 관련 위험당사가 속해있는 SK그룹은 2024년 5월 공정거래위원회 발표 상호출자제한기업집단 중 2위의 대규모 기업집단
으로 2024년 5월 기준 219개의 계열사로 구성되어 있습니다. 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단은 공정거래법 등 관련 법규에 의해 계열사간 채무보증 및 직접적인 지원이 제한되어 있습니다.
이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금 지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 특수관계자에 대한 거래위험
당사는 종속기업, 관계기업 및 기타 등 특수관계자와 상품 및 용역거래 등의 매출, 매입 및 채권, 채무 거래를 유지하고 있습니다.
당사의 특수관계자에 대한 2024년 3분기 매출액은 약 1,796억원 수준이며 당사 별도매출액 9,940억원의 18.1%를 차지하고 있습니다. 이 중 당사와 거래실적이 가장 큰 특수관계자는 당사의 종속기업인 SK Chemicals GmbH이며, 전체 특수관계자에 대한 매출의 43.6%를 구성하고 있습니다. 향후 특수관계자에 대한 거래비중이 증가할 경우, 관계 및 종속회사의 경영실적이나 투자계획, 경영전략 등에 크게 영향을 받아 당사의 재무안전성 및 수익성에 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 채권상장 여부 및 환금성 제약 가능성
금번 발행되는 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.
나. 공모일정 변경 가능성
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.
다. 기한의 이익 상실 선언 가능성
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
라. 증권신고서의 효력발생에 관한 사항
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
마. 원리금 상환 책임
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 당사가 원리금 상환 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
바. 투자의사 결정에 전자공시 참조
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
사. 경제상황에 의해 영향을 받을 가능성
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 본 신고서류에 사용된 당사의 재무제표는 2024년 3분기말 기준으로 작성되었으며, 신고서류 작성기준일 현재 당사의 재무수치는 2024년 3분기말과 상이할 수 있는 만큼 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.
아. 신용등급에 관한 사항
본 사채의 신용평가 평정 등급은 한국기업평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable), 한국신용평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable), NICE신용평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable)입니다. 본 신용등급은 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 본 신고서 및 투자설명서에 기재된 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
15-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 29일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 01월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 01월 06일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 01월 10일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
3,500,000
35,000,000,000
180,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권
2,500,000
25,000,000,000
60,000,000(정액)
총액인수

인수
DB금융투자
1,000,000
10,000,000,000
30,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 01월 31일
2025년 01월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
372,081,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
15-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 01월 31일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 01월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 01월 06일
한국신용평가
회사채 (A+)

2025년 01월 10일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
6,000,000
60,000,000,000
130,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,500,000
15,000,000,000
30,000,000(정액)
총액인수

인수
부국증권
500,000
5,000,000,000
30,000,000(정액)
총액인수

인수
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
30,000,000(정액)
총액인수

인수
삼성증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

인수
리딩투자증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 01월 31일
2025년 01월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
356,271,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차 : 15-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환일 전일까지 계산하고 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 다음의 이자지급기일에 지급한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 04월 30일, 2025년 07월 31일, 2025년 10월 31일, 2026년 01월 31일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 31일, 2026년 10월 31일, 2027년 01월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 01월 10일 / 2025년 01월 06일 / 2025년 01월 10일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 01월 29일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고 상환기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 29일

납 입 기 일
2025년 01월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 15-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환일 전일까지 계산하고 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 다음의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 04월 30일, 2025년 07월 31일, 2025년 10월 31일, 2026년 01월 31일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 31일, 2026년 10월 31일, 2027년 01월 31일,
2027년 04월 30일, 2027년 07월 31일, 2027년 10월 31일, 2028년 01월 31일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025년 01월 10일 / 2025년 01월 06일 / 2025년 01월 10일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 01월 31일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고 상환기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 01월 31일

납 입 기 일
2025년 01월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 31일 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 01월 31일이며, 상장예정일은 2025년 02월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

-해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요 내용

공모가격 최종결정
발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 최종 공모가격을 결정할 예정입니다.- 발행회사: 대표이사, 재경담당임원, 자금팀장- 공동대표주관회사: 담당임원 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리산정방법
공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 SK증권(주)는 SK케미칼(주)의 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 국고 대비 개별민평 및 등급민평 스프레드 동향, 최근 동일 등급 회사채 발행 사례, 최근 동일 등급 기발행 회사채 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제15-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율[제15-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

수요예측 관련사항

본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.

수요예측기간은 2025년 01월 20일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 :제15-1회: 10억원제15-2회: 10억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 본 사채 발행예정금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)

③ 수량단위:제15-1회: 10억원제15-2회: 10억원④ 가격단위: 1bp

* 수요예측 진행상황에 따라 최대 신청수량은 변동될 수 있습니다.

* 수요예측 당일 K-Bond 시스템 오류 등으로 불가피한 상황이 발생할 경우 공동대표주관회사의 Fax, 전자우편 등의 방법으로 수요예측 참여가 가능합니다.

배정 관련 사항

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"

5. 배정에 관한 사항

가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준"「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」라.에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자"("인수규정" 제2조 제8호의 기관투자자를 의미하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다. 이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요판단기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및공모희망금리범위 밖 신청분의처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래의 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.

(주) 공모희망금리 산정 근거

공동대표주관회사는 다음과 같은 사항을 종합적으로 고려하여 SK케미칼(주)의 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
최근 동일 등급 회사채 발행 사례

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향 및 최종공모희망금리 결정

① 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향

가. 민간채권평가회사 4사(KIS자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 SK케미칼(주) 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[민간채권평가회사 4사 개별민평금리 및 산술평균]

(기준일: 2025년 01월 14일)
(단위: %)

항목
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 수익률
3.240
3.211
3.278
3.228
3.239

SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 수익률
3.414
3.373
3.494
3.410
3.422

자료 : Bondweb주) 소수점 넷째자리 이하 절사

나. 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "A+등급" 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[민간채권평가회사 4사 등급민평금리 및 산술평균]

(기준일: 2025년 01월 14일)
(단위: %)

항목
등급민평

"A+등급" 2년 만기 회사채 수익률
3.383

"A+등급" 3년 만기 회사채 수익률
3.606

자료: Bondweb, 금융투자협회 채권정보센터주) 소수점 넷째자리 이하 절사

다. 위 개별민평금리 및 등급민평금리 산술평균과 "국고채권" 2년 및 3년 만기 민평금리 및 수익률간의 스프레드

(기준일: 2025년 01월 14일)
(단위: %, %p.)

만기
국고채권(%)
SK케미칼(주) 개별민평국고대비 스프레드(%p.)
"A+" 등급민평국고대비 스프레드(%p.)

2년
2.706
0.533
0.677

3년
2.647
0.775
0.959

자료: Bondweb, 금융투자협회 채권정보센터주) 소수점 넷째자리 이하 절사

라. 최근 3개월간(2024.10.15~2025.01.14) 개별민평, 등급민평, 국고 금리 및 스프레드추이

[최근 3개월간 개별민평, 등급민평, 국고 금리 및 스프레드 추이]
(단위 : %, bp.)

일자
(A)국고채권시가평가 수익률
(B) A+등급민평 수익률
(C) SK케미칼개별민평 수익률
(B-A)등급민평 스프레드
(C-A)개별민평 스프레드

2년
3년
2년
3년
2년
3년
2년
3년
2년
3년

2024-10-15
2.925
2.905
3.646
3.823
3.502
3.622
0.721
0.918
0.577
0.717

2024-10-16
2.898
2.875
3.623
3.791
3.480
3.590
0.725
0.916
0.582
0.715

2024-10-17
2.913
2.897
3.640
3.814
3.496
3.613
0.727
0.917
0.583
0.716

2024-10-18
2.927
2.915
3.653
3.832
3.510
3.630
0.726
0.917
0.583
0.715

2024-10-21
2.916
2.905
3.634
3.821
3.491
3.620
0.718
0.916
0.575
0.715

2024-10-22
2.936
2.942
3.653
3.857
3.510
3.656
0.717
0.915
0.574
0.714

2024-10-23
2.930
2.932
3.653
3.845
3.511
3.645
0.723
0.913
0.581
0.713

2024-10-24
2.892
2.890
3.608
3.795
3.466
3.595
0.716
0.905
0.574
0.705

2024-10-25
2.887
2.880
3.602
3.775
3.460
3.579
0.715
0.895
0.573
0.699

2024-10-28
2.930
2.932
3.656
3.829
3.514
3.633
0.726
0.897
0.584
0.701

2024-10-29
2.933
2.932
3.666
3.827
3.524
3.631
0.733
0.895
0.591
0.699

2024-10-30
2.962
2.935
3.669
3.830
3.527
3.634
0.707
0.895
0.565
0.699

2024-10-31
2.971
2.930
3.668
3.823
3.526
3.627
0.697
0.893
0.555
0.697

2024-11-01
2.960
2.942
3.670
3.834
3.528
3.637
0.710
0.892
0.568
0.695

2024-11-04
2.951
2.931
3.675
3.822
3.533
3.626
0.724
0.891
0.582
0.695

2024-11-05
2.936
2.917
3.661
3.809
3.519
3.612
0.725
0.892
0.583
0.695

2024-11-06
2.975
2.956
3.700
3.850
3.558
3.654
0.725
0.894
0.583
0.698

2024-11-07
2.949
2.922
3.674
3.817
3.532
3.621
0.725
0.895
0.583
0.699

2024-11-08
2.915
2.882
3.649
3.780
3.507
3.584
0.734
0.898
0.592
0.702

2024-11-11
2.930
2.900
3.665
3.797
3.523
3.601
0.735
0.897
0.593
0.701

2024-11-12
2.937
2.900
3.668
3.797
3.526
3.601
0.731
0.897
0.589
0.701

2024-11-13
2.980
2.942
3.700
3.839
3.558
3.643
0.720
0.897
0.578
0.701

2024-11-14
2.953
2.927
3.687
3.824
3.545
3.633
0.734
0.897
0.592
0.706

2024-11-15
2.975
2.937
3.699
3.834
3.557
3.645
0.724
0.897
0.582
0.708

2024-11-18
2.962
2.915
3.681
3.811
3.539
3.622
0.719
0.896
0.577
0.707

2024-11-19
2.937
2.887
3.660
3.784
3.518
3.595
0.723
0.897
0.581
0.708

2024-11-20
2.928
2.875
3.647
3.772
3.505
3.583
0.719
0.897
0.577
0.708

2024-11-21
2.892
2.830
3.612
3.730
3.470
3.541
0.720
0.900
0.578
0.711

2024-11-22
2.870
2.817
3.602
3.717
3.460
3.528
0.732
0.900
0.590
0.711

2024-11-25
2.830
2.771
3.564
3.673
3.422
3.484
0.734
0.902
0.592
0.713

2024-11-26
2.824
2.772
3.563
3.673
3.421
3.484
0.739
0.901
0.597
0.712

2024-11-27
2.800
2.740
3.536
3.640
3.394
3.451
0.736
0.900
0.594
0.711

2024-11-28
2.697
2.640
3.451
3.543
3.309
3.354
0.754
0.903
0.612
0.714

2024-11-29
2.669
2.611
3.412
3.514
3.270
3.325
0.743
0.903
0.601
0.714

2024-12-02
2.623
2.565
3.375
3.474
3.233
3.285
0.752
0.909
0.610
0.720

2024-12-03
2.640
2.585
3.392
3.494
3.250
3.305
0.752
0.909
0.610
0.720

2024-12-04
2.679
2.625
3.430
3.534
3.288
3.345
0.751
0.909
0.609
0.720

2024-12-05
2.650
2.600
3.405
3.509
3.260
3.320
0.755
0.909
0.610
0.720

2024-12-06
2.670
2.622
3.424
3.531
3.279
3.342
0.754
0.909
0.609
0.720

2024-12-09
2.629
2.573
3.385
3.485
3.240
3.301
0.756
0.912
0.611
0.728

2024-12-10
2.637
2.516
3.392
3.490
3.247
3.306
0.755
0.974
0.610
0.790

2024-12-11
2.658
2.535
3.404
3.507
3.260
3.324
0.746
0.972
0.602
0.789

2024-12-12
2.665
2.547
3.408
3.519
3.264
3.335
0.743
0.972
0.599
0.788

2024-12-13
2.651
2.536
3.395
3.506
3.251
3.322
0.744
0.970
0.600
0.786

2024-12-16
2.661
2.551
3.404
3.522
3.259
3.338
0.743
0.971
0.598
0.787

2024-12-17
2.714
2.618
3.456
3.588
3.311
3.404
0.742
0.970
0.597
0.786

2024-12-18
2.637
2.541
3.398
3.518
3.253
3.334
0.761
0.977
0.616
0.793

2024-12-19
2.698
2.600
3.448
3.572
3.303
3.388
0.750
0.972
0.605
0.788

2024-12-20
2.730
2.612
3.465
3.585
3.321
3.401
0.735
0.973
0.591
0.789

2024-12-23
2.734
2.609
3.474
3.586
3.329
3.402
0.740
0.977
0.595
0.793

2024-12-24
2.765
2.624
3.504
3.608
3.359
3.424
0.739
0.984
0.594
0.800

2024-12-26
2.796
2.670
3.530
3.653
3.385
3.469
0.734
0.983
0.589
0.799

2024-12-27
2.770
2.625
3.495
3.611
3.351
3.427
0.725
0.986
0.581
0.802

2024-12-30
2.765
2.596
3.487
3.585
3.343
3.401
0.722
0.989
0.578
0.805

2024-12-31
2.765
2.596
3.487
3.585
3.343
3.401
0.722
0.989
0.578
0.805

2025-01-02
2.678
2.501
3.390
3.490
3.245
3.306
0.712
0.989
0.567
0.805

2025-01-03
2.663
2.470
3.360
3.459
3.216
3.276
0.697
0.989
0.553
0.806

2025-01-06
2.694
2.523
3.389
3.512
3.245
3.329
0.695
0.989
0.551
0.806

2025-01-07
2.672
2.511
3.363
3.497
3.218
3.313
0.691
0.986
0.546
0.802

2025-01-08
2.640
2.500
3.342
3.480
3.198
3.296
0.702
0.980
0.558
0.796

2025-01-09
2.619
2.496
3.318
3.472
3.173
3.289
0.699
0.976
0.554
0.793

2025-01-10
2.653
2.570
3.342
3.535
3.197
3.352
0.689
0.965
0.544
0.782

2025-01-13
2.727
2.665
3.412
3.623
3.267
3.439
0.685
0.958
0.540
0.774

2025-01-14
2.706
2.647
3.383
3.606
3.239
3.422
0.677
0.959
0.533
0.775

자료: Bondweb, 금융투자협회 채권정보센터주) 소수점 넷째자리 이하 절사

최근 3개월간 2년 및 3년 만기 당사의 개별민평 금리와 등급민평 금리 추이를 살펴보면, 스프레드 추이가 비교적 일정한 모습을 보이고 있는것으로 보아, 개별민평금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동되는 흐름을 보이고 있음을 알 수 있습니다. 당사의 2년, 3년물 등급민평 금리의 경우 각각 3개월 전보다 약 26.3bp, 21.7bp 낮은 수준이며, 2년물, 3년물 개별민평 금리의 경우 26.3bp, 20.0bp 낮은 수준입니다.
② 최근 3개월간(2024.10.15~2025.01.14) 동일 등급 회사채 발행 사례 검토

[최근 3개월간 동일등급(A+) 및 동일만기(2년, 3년) 무보증 공모회사채 발행내역]

만기
채권명
발행금액(억원)
발행일
수요예측기준
밴드하단(bp)
밴드상단(bp)
결정금리(bp)
발행금리(%)

2년
롯데하이마트 11-1
500
2024-10-23
개별민평
-30
+30
Par
3.784%

한화에너지 24-1
800
2024-10-23
개별민평
-30
+30
-13
3.490%

LS 130-1
500
2024-10-24
개별민평
-30
+30
-4
3.356%

세아제강 7-1
500
2024-10-24
개별민평
-30
+30
-20
3.476%

롯데건설 149-1
1,180
2024-10-25
고정
5.1%
5.4%
-
5.400%

SK실트론 51-1
500
2024-10-25
개별민평
-30
+30
-14
3.395%

SKC 145-1
500
2024-10-29
개별민평
-30
+30
-5
3.984%

3년
롯데하이마트 11-2
800
2024-10-23
개별민평
-30
+30
+4
3.954%

한화에너지 24-2
700
2024-10-23
개별민평
-30
+30
-9
3.732%

LS 130-2
950
2024-10-24
개별민평
-30
+30
-6
3.509%

세아제강 7-2
900
2024-10-24
개별민평
-30
+30
-43
3.551%

롯데건설 149-2
500
2024-10-25
고정
5.4%
5.7%
-
5.700%

SK실트론 51-2
500
2024-10-25
개별민평
-30
+30
-23
3.442%

국도화학 58
300
2024-10-28
등급민평
-10
+10
Par
3.775%

SKC 145-2
500
2024-10-29
개별민평
-30
+30
-1
4.187%

자료: 금융감독원 전자공시시스템주1) 상기 발행금액은 수요예측 결과를 반영한 최종 발행 금액입니다.

상기 동일 등급 기업들의 최근 발행 간 수요예측시 공모희망금리는 개별민평금리, 등급민평금리 또는 고정금리 기준으로 설정되었습니다. 2년 만기 7건 및 3년 만기 8건의 발행 사례가 존재합니다. 2년 및 3년 만기 A+등급 발행 사례의 경우 수요예측시 금리밴드 기준은 3건(고정금리 2건, 등급민평금리 1건)을 제외하고 모두 개별민평금리를 기준으로 하였으며, 금리밴드 상단은 모두 개별민평금리 대비 +0.30%p.로 제시되었습니다. 등급민평을 기준으로 한 발행 1건은 금리밴드 상단을 등급민평금리 대비 +0.10%p.로 제시되었습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 2년 만기의 경우 -20bp에서 +0bp 사이에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되었고 3년 만기의 경우 -43bp에서 +4bp 사이에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되었습니다.
③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평금리 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시하는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장 내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.민간채권평가사에서 당사의 개별민평금리를 산출하고 있기 때문에 개별민평금리를 기준금리로 설정하여 공모희망금리를 설정하였습니다. 따라서, 당사가 제시하는 개별민평금리 기준은 민간채권평가회사 4사(KIS자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 평균 기준입니다.
④ 채권시장 동향 및 최종공모희망금리 결정당사는 이번 제15-1회 및 제15-2회 무보증 사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사 채권의 개별민평금리, A+등급의 등급민평금리, 국고채권대비 개별민평 및 등급민평의 스프레드 추이, 최근 발행한 동일 등급 회사채의 발행금리, 수요예측 금리밴드 상단 설정 및 스프레드 확정 결과 등을 종합적으로 고려하였습니다.

2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 2022년 7월, 9월 미국 FOMC에서는 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 11월 재차 인상하여 3.75~4.00%수준에 도달하였습니다. 이후 12월 FOMC에서 추가적으로 0.5%p 인상하였습니다.미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였습니다.2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정히였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결 결정하였며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 FOMC는 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월, 11월, 12월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각각 50bp, 25bp, 25bp 인하하였습니다. 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다. 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.

국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였습니다. 2022년 01월 14일 한국 금융통화위원회는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되었으며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하였으며, 07월 13일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.50%p 추가 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p의 기준금리 인상을 발표, 2022년 10월 12일 빅스텝 인상을 진행하며 0.50%p을 인상하였습니다. 2022년 11월 금통위는 3.25%로 기존 3.00%에서 0.25%p 인상하였습니다.2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금융통화위원회 역시 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다는 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다.
2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하며, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다.
한편, 대외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 또한, 2024년 12월부터 지속된 국내의 정치적 불확실성이 장기화될 경우 금융시장에도 해당 리스크로 인해 변동성이 확대될 가능성이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 상기 사항들을 종합적으로 고려하여 SK케미칼(주)의 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제15-1회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제15-2회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제15-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
3
14
1
-
-
-
18

수량
300
2,600
200
-
-
-
3,100

경쟁률
0.60 : 1
5.20 : 1
0.40 : 1
-
-
-
6.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
4
18
-
-
-
-
22

수량
700
3,720
-
-
-
-
4,420

경쟁률
1.40 : 1
7.44 : 1
-
-
-
-
8.84 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제15-1회]

(단위: 건, 억원)

구분(bp)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
100
3.23%
포함

-11
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.45%
300
9.68%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
400
12.90%
포함

-7
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.45%
600
19.35%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
700
22.58%
포함

2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
800
25.81%
포함

7
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
900
29.03%
포함

8
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
1,000
32.26%
포함

12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
1,100
35.48%
포함

15
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.45%
1,300
41.94%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
1,400
45.16%
포함

21
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.23%
1,500
48.39%
포함

28
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
16.13%
2,000
64.52%
포함

30
-
-
3
1,100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,100
35.48%
3,100
100.00%
포함

합계
3
300
14
2,600
1
200
-
-
-
-
-
-
18
3,100
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-2회]

(단위: 건, 억원)

구분(bp)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.26%
100
2.26%
포함

-15
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
6.79%
400
9.05%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.26%
500
11.31%
포함

-5
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.52%
700
15.84%
포함

-4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.52%
900
20.36%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.26%
1,000
22.62%
포함

9
1
300
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
350
7.92%
1,350
30.54%
포함

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.26%
1,450
32.81%
포함

15
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.13%
1,500
33.94%
포함

20
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.13%
1,550
35.07%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.13%
1,600
36.20%
포함

28
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
11.31%
2,100
47.51%
포함

29
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.45%
2,120
47.96%
포함

30
-
-
5
2,300
-
-
-
-
-
-
-
-
5
2,300
52.04%
4,420
100.00%
포함

합계
4
700
18
3,720
-
-
-
-
-
-
-
-
22
4,420
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제15-1회]

(단위: 억원, bp)

회사
-13
-11
-10
-7
-5
2
7
8
12
15
17
21
28
30

기관투자자1
100

기관투자자2

200

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

500

기관투자자16

500

기관투자자17

500

기관투자자18

100

합계
100
200
100
200
100
100
100
100
100
200
100
100
500
1,100

누적
100
300
400
600
700
800
900
1,000
1,100
1,300
1,400
1,500
2,000
3,100

[회 차 : 제15-2회]

(단위: 억원, bp)

회사
-20
-15
-10
-5
-4
-1
9
10
15
20
25
28
29
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

200

기관투자자9

100

기관투자자10

300

기관투자자11

50

기관투자자12

100

기관투자자13

50

기관투자자14

50

기관투자자15

50

기관투자자16

500

기관투자자17

20

기관투자자18

500

기관투자자19

500

기관투자자20

500

기관투자자21

500

기관투자자22

300

합계
100
300
100
200
200
100
350
100
50
50
50
500
20
2,300

누적
100
400
500
700
900
1,000
1,350
1,450
1,500
1,550
1,600
2,100
2,120
4,420

라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 참여한 물량 중 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량

유효수요 판단기준 및판단 근거

2025년 01월 20일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 SK케미칼(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,700억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제15-1회 무보증사채 : 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)- 제15-2회 무보증사채 : 1,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)[수요예측 신청현황]제15-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,100억원- 총 참여신청범위: -0.13%p. ~ 0.30%p.- 총 참여신청건수: 18건제15-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,420억원- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ 0.30%p.- 총 참여신청건수: 22건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 또한 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 제15-1회차는 최초 모집예정금액 500억원에서 700억원으로, 제15-2회차는 500억원에서 1,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리제15-1회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.제15-2회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2025년 01월 20일 09시부터 2025년 01월 20일 16시까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다 [제15-1회] ① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 500억원(본 사채의 예정발행금액) ③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 1bp [제15-2회] ① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 500억원(본 사채의 예정발행금액) ③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 1bp4. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 제15-1회 무보증사채는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 제15-2회 무보증사채는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사" 는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사" 는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 별도로 수요예측을 재실시하지 않는다.13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.15. "공동대표주관회사"는 14.에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.18. "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.

나. 청약

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2025년 01월 20일 09시부터 2025년 01월 20일 16시까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다 [제15-1회] ① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 500억원(본 사채의 예정발행금액) ③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 1bp [제15-2회] ① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 500억원(본 사채의 예정발행금액) ③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 1bp4. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 제15-1회 무보증사채는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 제15-2회 무보증사채는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사" 는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사" 는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 별도로 수요예측을 재실시하지 않는다.13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.15. "공동대표주관회사"는 14.에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.18. "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정

1. 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정 받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.2. 상기 1.의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.

(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준 5. 배정에 관한 사항" 에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없다.

라. 일정
(1) 납입기일: 2025년 01월 31일(2) 발행일: 2025년 01월 31일
마. 납입장소
(주)하나은행 SK센터지점
바. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2025년 01월 31일 (2) 상장예정일: 2025년 02월 03일
사. 사채권 교부 예정일 및 사채권 교부장소
“본 사채”에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 본 사채권의 원리금지급은 SK케미칼(주)가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환의무와 이자지급의무을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 합니다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제15-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
35,000,000,000
180,000,000
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
25,000,000,000
60,000,000
총액인수

DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
10,000,000,000
30,000,000
총액인수

[제15-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
60,000,000,000
130,000,000
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
15,000,000,000
30,000,000
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
5,000,000,000
30,000,000
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
10,000,000,000
30,000,000
총액인수

삼성증권(주)
00104865
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

리딩투자증권(주)
00323549
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차: 15-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
4,000,000
-

[회 차: 15-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
4,000,000
-

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용 등에 관한 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
금 액
만 기 일
이자율
옵션관련사항

제15-1회 무보증사채
700
2027년 01월 29일
주1)
-

제15-2회 무보증사채
1,000
2028년 01월 31일
주2)
-

합 계
1,700
-
-
-

주1) 제15-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 제15-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 SK케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 당사가 발행하는 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")"갑"은 발행회사인 SK케미칼㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 발행회사의 의무

구분
원리금지급
조달자금 사용
재무비율유지
담보권설정제한
자산의 처분제한
지배구조변경제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법으로 원리금지급
조달한 자금을계약상 규정하고있는 사용목적에우선적으로 사용
부채비율300% 이하
자기자본의300%
자산총계의70% 미만
상호출자제한기업집단에서 제외

주) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 15일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"갑"은 발행회사인 SK케미칼㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 SK센터지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 71.56%, 부채규모는 1조 9,428억원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 5,640억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 20.77%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매
ㆍ양도
ㆍ임대 기타 처분할 수 없다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 4조 6,579억원이다.

② “갑”은 매매ㆍ양도
ㆍ임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “에스케이”이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」 를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의
「사채관리계약이행상황보고서」 에는 “갑”의 외부감사인이
「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의
「사채관리계약이행상황보고서」 에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 15일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[제15-1회]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
4,000,000
-

[제15-2회]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
4,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리회사의 사채관리실적(2025.01.14 기준)

구분
실적

2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

계약체결 건수
119건
102건
111건
123건
1건

계약체결 위탁금액
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
31조 8810억원
1조원

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")"갑"은 발행회사인 SK케미칼(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류
ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑"은 발행회사인 SK케미칼(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채관리계약서 제4-6조")"갑"은 발행회사인 SK케미칼(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국증권금융(주) 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 SK케미칼㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 Green Chemicals와 Life Science 두 개의 사업부문을 가지고 있습니다. Green Chemicals Biz.는 고기능성 Copolyester 수지, DMT, Copolyester 접착제 , 바이오폴리올, CR-PET 소재 및 CR 원료(r-BHET) 등 고객 니즈에 따른 차별화된 제품을 제공하고 있습니다. Life Science Biz.는 제약 사업(Pharma 사업)과 백신 사업(SK바이오사이언스) 등 2개 분야에서 헬스케어 사업을 전개하고 있습니다. 당사의 2024년 3분기 사업별 매출액 및 매출 비중은 아래와 같습니다.

[당사 사업별 매출액 및 매출 비중]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
제8기 3분기
제7기
제6기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

Green Chemicals Biz.
제품
Copolyester,DMT 등
1,044,798
85.6%
1,240,106
70.9%
1,315,039
71.9%

상품
21,574
1.8%
9,138
0.5%
9,220
0.5%

기타
41,570
3.4%
35,955
2.1%
77,687
4.2%

소계
1,107,942
90.7%
1,285,199
73.5%
1,401,947
76.6%

Life Science Biz.
제품
백신, 정제, 패취 등
226,506
18.5%
314,421
18.0%
407,064
22.3%

상품
124,528
10.2%
186,737
10.7%
116,098
6.3%

기타
10,821
0.9%
244,397
14.0%
247,498
13.5%

소계
361,855
29.6%
745,554
42.6%
770,659
42.1%

기타
제품
기타
(231,734)
-19.0%
(266,112)
-15.2%
(297,761)
-16.3%

상품
(5,405)
-0.4%
(15,161)
-0.9%
(2,416)
-0.1%

기타
(11,452)
-0.9%
(703)
-0.0%
(43,237)
-2.4%

소계
(248,591)
-20.4%
(281,975)
-16.1%
(343,414)
-18.8%

합 계
1,221,207
100.0%
1,748,778
100.0%
1,829,191
100.0%

※ 기타 부문은 내부거래 매출액 등 입니다.

자료 : 당사 분기보고서

이에 따라 사업위험 부문은 동 사업부문들과 연관된 Green Chemicals 부문, Life Science 부문으로 나누어 기재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

가. 석유화학 사업의 높은 경기 민감도
석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 용도가 광범위한 기초 원자재입니다.

이렇듯 석유화학 산업은 모든 산업이 전방산업이라 할 수 있기 때문에 국내외 경기가 하락한다면 실적 악화를 피하기 어렵다는 단점을 지니고 있습니다. 따라서 국내 및 세계 경기변동을 유의깊게 살펴 보실 필요가 있습니다.

IMF,
한
국은행과 같은 주요 기관들에 따르면
글로벌 경기국면은 코로나19 이후 인플레이션을 거쳐 저성장 기조에 접어들고 있습니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 이란과 이스라엘간의 군사적 충돌, 높은 인플레이션, 중국의 경기 부진 장기화 등 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경제의 침체가 심화되고 회복이 둔화될 수 있습니다. 이는 당사가 제공하는 서비스에 대한 수요와 연결회사에 서비스를 제공하는 공급업체의 납품에 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 당사의 높은 경기 민감성과 국제 정세, 경제 하방 리스크 요인 등을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

석유화학산업은 원유 또는 나프타(Naphtha)등을 원료로 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초 제품을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 합성수지, 합성고무, 합섬원료 등을 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 기초소재산업이며, 대규모 설비투자가 소요되는 기술집약적, 자본집약적 장치산업의특징을 지니고 있습니다.

[석유화학산업의 개요]

석유화학산업 개요1.jpg
석유화학산업 개요

출처 : 한국석유화학협회

석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 이렇듯 석유화학 산업은 모든 산업이 전방산업이라 할 수 있기 때문에 국내외 경기가 하락한다면 실적 악화를 피하기 어렵다는 단점을 지니고 있습니다. 따라서 국내 및 세계 경기변동을 유의깊게 살펴 보실 필요가 있습니다.

국제통화기금(IMF)이 2024년 10월 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 2024년 세계 경제 성장률은 아시아 지역의 수출 증가 등 세계 무역 회복 영향으로 세계 경제가 양호한 성장세를 보일 것으로 예상하여 지난 2024년 7월 전망치와 동일한 3.2%를 기록할 것으로 전망하였습니다. 또한 2025년의 경우 2024년 7월 전망치 대비 0.1%p 하향 조정한 3.2%로 전망하였습니다. IMF는 올해 세계 성장률에 대해 지난 7월 전망 대비 세계 경제의 하방조정 위험요인이 보다 확대된 것으로 평가하였는데, 상방 요인으로 주요 선진국에서의 투자 회복과 구조개혁 전환국면(모멘텀) 확산에 의한 잠재성장률 제고 등을 제시하였습니다. 반면, 그간 긴축적 통화정책의 시차 효과에 따른 성장ㆍ고용에의 부정적 영향, 중국 부동산 부문 위축 지속, 전세계적인 보호무역주의 강화 및 지정학적 위기 심화에 따른 원자재 가격 상승 등을 하방조정 위험요인으로 지적하였습니다.또한, 국제통화기금(IMF)은 중앙은행이 물가
ㆍ성장
ㆍ고용 상황을 종합적으로 고려하여 신중하고, 유연하게 통화정책을 시행할 것을 강조하였습니다. 재정 당국에 대해서는 재정여력 확보를 위한 건전재정 기조 강화와 함께 취약계층 보호를 위한 선별 지원을 권고하였습니다. 이에 더해, 통화정책 전환으로 인한 자본이동의 변동성 확대에 대비하여 제한적인 외환시장 개입과 함께 급격한 위기 발생시 자본흐름제한조치 활용을 제안하였으며, 중장기 생산성 제고를 위한 구조개혁 및 기후변화 대응 노력과 함께 자유로운 무역 복원을 위한 다자간 협력 강화 필요성을 언급하였습니다.한편, 국제통화기금(IMF)이 전망한 한국의 2024년 경제성장률은 2024년 7월 2.5%와 동일한 2.5%로 국내외 주요 기관의 전망치와 유사하며 1.4%를 기록한 2023년 경제성장률 대비 큰 폭으로 상향된 수치입니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위: %, %p)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

'24.07월
'24.10월
조정폭
'24.07월
'24.10월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.3
3.2
3.2
0.0
3.3
3.2
(0.1)

선진국
1.7
1.7
1.8
0.1
1.8
1.8
0.0

미국
2.9
2.6
2.8
0.2
1.9
2.2
0.3

유로존
0.4
0.9
0.8
(0.1)
1.5
1.2
(0.3)

일본
1.7
0.7
0.3
(0.4)
1.0
1.1
0.1

영국
0.3
0.7
1.1
0.4
1.5
1.5
0.0

신흥개도국
4.4
4.3
4.2

0.0

*소수점조정

4.3
4.2
(0.1)

중국
5.2
5.0
4.8
(0.2)
4.5
4.5
0.0

인도
8.2
7.0
7.0
0.0
6.5
6.5
0.0

한국
1.4
2.5
2.5
0.0
2.2
2.2
0.0

출처 : IMF World Economic Outlook (2024.10)

한국은행이 2024년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 내수의 회복흐름이 완만한 가운데 그간 견조했던 수출 증가세가 점차 둔화됨에 따라 2024년 2.2%에서 2025년 1.9%로 성장률이 낮아질 것으로 전망됩니다. 한편, 2026년에는 글로벌 성장세 둔화, 미국의 관세 인상 영향 본격화 등으로 수출을 중심으로 성장세가 다소 낮아짐에 따라 1.8% 성장할 것으로 예상됩니다.부문별로 살펴보면, 민간소비는 2024년 3분기 중 의류 등 준내구재가 감소하였으나, 내구재가 신차효과 등으로 반등하고 의료, 운수를 중심으로 서비스소비도 늘어남에 따라 전기 대비 증가 전환하였습니다. 향후 민간소비는 물가 안정세와 명목임금 상승에 따른 실질 소비여력 확충, 금융여건 완화 등에 힘입어 회복흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다.2024년 3분기 건설투자는 주거용, 상업용 건물을 중심으로 공사물량이 줄어듦에 따라 큰 폭으로 감소하였습니다. 향후에도 그간 건축수주 및 착공이 상당 기간 감소세를 지속해온 점을 감안할 때 내년 상반기까지는 부진한 흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다.2024년 3분기 설비투자는 반도체 기업의 AI 및 첨단공정 관련 투자가 확대되면서 상당폭 증가 전환하였습니다. 향후에도 AI 반도체 관련 견조한 투자수요, 글로벌 통화긴축 완화 등에 힘입어 증가 흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다.지식재산생산물투자는 2024년 들어 주요 기업의 연구개발투자가 높은 증가세를 지속하였으나, 소프트웨어 등에 대한 투자가 둔화 흐름을 이어가면서 성장세가 약화되었습니다. 내년에는 기술경쟁력 확보를 위한 기업의 연구개발투자가 지속되는 가운데, 정부의 R&D 예산 확충과 AI 관련 소프트웨어 투자 증가에 힘입어 성장세가 다시 확대될 것으로 전망됩니다.2024년 3분기 재화수출은 일부 자동차업체 파업 및 전기차 수요 부진 등의 영향으로 자동차와 이차전지 등 화학제품을 중심으로 전기대비 감소하였습니다. 향후 재화수출은 AI 선도 기업들이 큰 폭의 인프라 투자를 이어가는 데 힘입어 고성능 반도체를 중심으로 증가할 것으로 전망됩니다. 다만, 중국의 반도체, 화학제품, 철강 공급 확대, 미국의 보호무역 강화 등은 수출 증가를 제약할 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

(단위 : %)

구분
2024년
2025년(E)
2026년(E)

상반
하반(E)
연간(E)
상반
하반
연간
연간

GDP
2.8
1.6
2.2
1.4
2.3
1.9
1.8

민간소비
1.0
1.4
1.2
1.8
2.3
2.0
1.8

건설투자
0.4
-2.9
-1.3
-3.2
0.5
-1.3
2.7

설비투자
-1.8
4.9
1.5
5.7
0.5
3.0
2.1

지식재산생산물투자
1.5
-0.1
0.7
2.7
5.0
3.9
3.2

재화수출
8.4
4.3
6.3
1.4
1.7
1.5
0.7

재화수입
-1.3
3.6
1.1
3.0
0.9
1.9
2.0

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2024.11)

이와 별개로 '12.3 비상계엄 사태'와 이후 촉발된 탄핵 정국으로 인해 국내 정치적 리스크가 고조되었으며, 이는 국내 경기 둔화와 중장기 경제성장 저하로 이어질 수 있다는 우려가 존재합니다. 글로벌 투자은행 골드만삭스는 2024년 12월 9일 '짧은 계엄령 사태의 여파'라는 제목의 보고서를 통해 비상계엄 사태와 탄핵 정국 등 정치적 불안으로 인해 한국 경제 성장률의 하방 리스크가 확대됐다는 분석을 발표했습니다.신고서 제출일 현재 '12.3 비상계엄 사태'가 촉발한 정치적 불확실성이 언제 해소될 지는 쉽게 가늠하기 어려운 상황임에 따라, 향후 탄핵 정국 등 국정 혼란이 장기화될 경우 환율과 증시 등 금융시장, 대외 신인도 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

상기 기재한 바와 같이, 2025년에도 세계경제의 둔화흐름이 이어지겠으나 미국과 대형 신흥시장 및 개발도상국의 예상보다 큰 회복력, 기준금리 인하, 인플레이션율 하락 등으로 인해 둔화흐름은 개선될 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고, 글로벌 공급차질 지속, 러시아-우크라이나 전쟁 및 중동분쟁에 따른 지정학적 리스크 증가 그리고 각 국가의 긴축적인 통화정책 및 재정정책에 따라 경제활동이 장기적으로 둔화될 경우, 소비 위축 및 투자 이연 등에 따른 경기 침체 가능성이 높아질 수 있습니다.또한, 트럼프 2기 정부의 정책 강도에 따라 모든 수입품 대상 10~20% 수준의 보편관세 도입, 중국산 수입품에 60%의 고율 관세 부과 등이 현실화될 경우 중국에 대한 수출의존도가 높은 국내 경제에도 타격이 불가피할 것으로 예상됩니다. 아울러 국내외 경기의 침체가 악화되거나 반등하지 못할 경우 소비 심리 위축으로 이어질 가능성이 있으며, 실물 경제가 부진할 경우 국내외 경기는 물론 궁극적으로 당사가 영위하는 사업 및 당사 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 실생활과 밀접한 관련이 있어 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 세계경제는 글로벌 통화긴축 영향으로 당분간 장기 평균(10~19년 3.7%)에 못미치는 성장흐름을 보이다가 하반기 이후 주요국 디스인플레이션 진전, 금융여건 완화 등으로 점차 개선될 전망입니다. 하지만 중동정세 불안, 중국의 경기 침체와 미국과 중국간 갈등, 미국 대선 영향 등 당장에 해소되기 어려운 지정학적 리스크가 여전히 상존하고 있는 상황입니다. 이에, 상기 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경제의 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우에는 당사가 제공하는 서비스에 대한 수요와 연결회사에 서비스를 제공하는 공급업체의 납품에 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사의 높은 경기 민감성과 국제 정세, 경제 하방 리스크 요인 등을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다

나. 국제유가 및 환율변동 등 관련 위험
석유화학제품은 일반적으로 원재료비 비중이 제조원가의 많은 부분을 차지합니다. 기초 원재료인 나프타(Naphtha)는 원유 정제 과정에서 생산되는 제품으로 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 이란과 이스라엘간의 군사적 충돌 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건 등이 발생할 시에 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며 급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니
투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.
석유화학 산업은 대부분의 원재료를 수입에 의존하며 수출 비중이 높은 산업으로 환율이 수익성에 크게 영향을 미칩니다.
환율 상승은 석유화학 업체에 원재료비 부담을 다소 가중시킬 수 있으나, 수출 비중이 높은 국내 석유화학 산업의 특성상 수출 경쟁력이 강화되는 긍정적인 면이 존재합니다. 이와 반대로 환율의 하락은 주요 원재료인 원유도입 시 매입가격이 하락하는 긍정적인 효과가 있으나, 해외 경쟁업체 대비 가격 경쟁력 약화 및 원화 환산 매출액이 감소하는 부정적인 영향이 있습니다.
석유화학 산업은 원자재 수입 및 제품 수출에 직접적인 영향을 미치는 환율에 따라 수익성이 변동되기 때문에 당사는 환헤지 상품을 보유하는 등 환위험을 효과적으로 관리하고 있습니다. 그러나 환율의 급격한 변동은 당사의 실적 악화로 이어질 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1) 유가 변동 위험

석유화학제품은 일반적으로 원재료비 비중이 제조원가의 많은 부분을 차지합니다. 기초 원재료인 나프타(Naphtha)는 원유 정제 과정에서 생산되는 제품으로 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다.

유가 상승은 제품수급이 타이트한 상황에서 가격전가에 의한 제품가격 상승에 따라 석유화학 업체의 수익성이 확대(원재료 투입과 제품매출 간 보통 1~2개월의 차이가발생하므로 저가재고 투입)되는 양상을 보이나, 전방산업의 침체나 제품수급 완화시 원가부담으로 작용하게 됩니다. 반면 제품 수급이 타이트한 상황에서 유가가 하락하는 경우에는 제품가격의 하락 속도가 낮아, 석유화학 업체의 수익성이 확대 되는 양상을 보이나, 전방산업의 침체나 제품수급 완화시에는 급격한 제품가격 하락으로 인해 수익성 악화(1~2개월 전 높은 원재료 비용이 가격 하락으로 인해 고가 재고 투입)의 양상을 보일 수 있습니다. 2020년 초 확산된 COVID-19가 전 세계로 퍼지며 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 점진적 하락세를 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급인 것으로 시장에 알려지며 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월 9일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며 이후 중국에서 COVID-19 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다.2021년 3월 OPEC+의 감산 강화와 미국 한파 영향으로 WTI 가격은 60달러대를 기록했으며 4월부터 7월 초에는 WTI 가격이 배럴당 70달러대까지 회복했습니다. 2021년 9월까지 델타 변이 바이러스 확산에 따른 수요 둔화 우려, 중국의 제조업 관련 경기 지표 악화, 달러화 강세 등의 약세가 시현되었으나 여전히 수요가 공급을 상회하는 등 변동성이 확대되며 배럴당 60~70달러대 수준에서 등락을 반복했습니다. 이후 COVID-19 확산이 둔화된 10월 말 WTI 가격이 배럴당 80달러대를 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 WTI 가격은 배럴당 70달러대로 하향 조정되었습니다.

하지만 러시아-우크라이나 전쟁이 2022년 2월 발발하며 주요 산유국인 러시아에서의 원유 생산 및 무역 차질이 발생하자, WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하는 등 큰 폭의 상승세를 보였으나, 추후 생산 및 무역에서의 일부 정상화되는 모습 보이며 가격이 하향 안정화되었습니다. 2022년 11월 이후 글로벌 경제 침체 우려 및 주요국 긴축 정책의 여파로 WTI유 가격은 70달러 초반 수준까지 하락하였으나, 영국과 유럽연합(EU) 국가들의 러시아산 원유 가격 상한제 도입에 따른 러시아의 감산 조치 및 중국의 봉쇄 조치 해제 등의 영향으로 가격이 상승하였으며, 2023년 4월 OPEC+ 국가들의 감산 합의에 이어 사우디아라비아의 추가 감산 및 감산 기조의 유지, 러시아의 수출 제한, 중동 지역의 지정학적 리스크 등에 따라 지속적으로 상승하였습니다. 이후에도 이스라엘-하마스 전쟁으로 2023년 10월 단기간에 급등하며 89.43달러까지 상승했다가 2023년 연말까지 하락세를 보였습니다.
2024년 1분기에는 이란과 이스라엘의 중동 지정학적 리스크 발생에 따라 유가가 상승하기 시작하였고 미국 연준의 기준금리 인하 기대감, OPEC+의 감산 정책 유지 등의 영향이 가세하여 2024년 4월 두바이유는 배럴당 평균 90달러까지 상승하였습니다. 다만 미국의 기준금리 인하 시점이 지연되고, 이란과 이스라엘의 갈등이 확전으로 치닫지 않고 장기화되면서 두바이유는 다시 70달러 후반과 80달러 중반 사이를 횡보하는 모습을 보이다가 9월 글로벌 경기침체 우려로 70달러 초반까지 하락하기도하였습니다. 이후 2024년 10월 이란과 이스라엘 갈등이 재점화되며 유가는 70달러 후반까지 상승하였으나, 전쟁 확산 우려가 축소되고 글로벌 경기부진(수요 둔화)이 예측되면서 유가는 소폭 하향되었습니다. 한편, 2025년 미국의 한파로 인한 수요 증가 및 중국의 대규모 경기부양에 대한 기대감으로 국제유가는 점진적으로 상승하여 증권신고서 제출일 전일 기준 두바이유는 배럴당 80.07달러를 기록하고 있습니다.

미국에너지정보청(EIA)은 2024년 12월 발표한 국제유가 전망에서 중동 분쟁 완화 및 OPEC+ 감산 약화 가능성에 따른 유가 하향 가능성 증가 등의 이유로 2025년 말 WTI가격을 67.50달러로 11월 전망치(68.52달러) 대비 -1.5% 하향 조정했습니다.

[미국에너지정보청 국제유가(WTI 현물) 전망]

(단위: $/bbl)

구분
2024.4Q
2025.1Q
2025.2Q
2025.3Q
2025.4Q

2024년 12월 전망치
70.37
69.67
69.83
69.50
67.50

2024년 11월 전망치
72.32
73.67
73.17
71.17
68.52

출처: 미국에너지정보청(EIA) Short-Term Energy Outlook(
Dec. 2024)

[WTI 가격 및 미국에너지정보청 WTI 전망]

eia 유가 전망.jpg
eia 유가 전망

출처: 미국에너지정보청(EIA), KB증권 리서치센터

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유 정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 이란과 이스라엘간의 군사적 충돌 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건 등이 발생할 시에 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며 급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

[원유가격 추이]

(단위 : 달러/배럴)

국제 원유가격 추이.jpg
국제 원유가격 추이

출처 : 한국석유공사 Petronet주) 기간: 2023년 01월 ~ 2025년 01월

(2) 환율 변동 위험석유화학 산업은 대부분의 원재료를 수입에 의존하며 수출 비중이 높은 산업으로 환율이 수익성에 크게 영향을 미칩니다. 환율 상승은 석유화학 업체에 원재료비 부담을다소 가중시킬 수 있으나, 수출 비중이 높은 국내 석유화학 산업의 특성상 수출 경쟁력이 강화되는 긍정적인 면이 존재합니다. 이와 반대로 환율의 하락은 주요 원재료인원유 도입 시 매입가격이 하락하는 긍정적인 효과가 있으나, 해외 경쟁업체 대비 가격 경쟁력 약화 및 원화 환산 매출액이 감소하는 부정적인 영향이 있습니다.

2024년 3분기말 기준 당사 및 당사의 주요 연결대상 종속회사는 외화거래에서 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 관련하여 당사 및 당사의 주요 연결대상 종속회사가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다.

[SK케미칼]

<2024년 3분기말>
(단위 : 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

KEB하나은행 등

Buy
8,272,200
(364,490)

Sell
18,873,289
225,957

합 계
27,145,489
(138,533)

자료 : 당사 분기보고서

<2023년말>
(단위 : 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

KEB하나은행 등
Buy
11,722,486
(31,372)

Sell
15,486,100
165,287

합 계
27,208,586
133,915

자료 : 당사 분기보고서

2024년 3분기말 기준 당사가 위험회피수단으로 지정하지 않은 비유동파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

구 분
종류
공정가치

비유동파생상품자산
SK케미칼대정(주) 보통주에 대한 Put Option (주1)
719,000

HDC폴리올(주) 주식 Put Option (주2)
4,336,776

합 계
5,055,776

(주1) SK케미칼대정(주)의 종속기업투자주식을 대정화금(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.(주2) HDC폴리올(주)의 관계기업투자주식을 HDC현대EP(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

자료 : 당사 분기보고서

[SK바이오사이언스]1) 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 2024년 3분기말 기준 SK바이오사이언스가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위 : USD, AUD, 천원)

구 분
내 용

계약처
하나은행 등

Buy/Sell
Sell
Buy

계약금액
USD 24,566,337AUD 642,938
USD 586,408EUR 314,000

평가손익
(106,742)
(55,745)

자료 : 당사 분기보고서

<2023년말>
(단위 : USD, 천원)

구 분
내 용

계약처
하나은행 등

Buy/Sell
Sell
Buy

계약금액
USD 23,805,393EUR 98,850AUD 289,141
USD 314,746EUR 788,309

평가손익
204,268
(13,788)

자료 : 당사 분기보고서

2020년에는 초기 코로나19 확산에 따른 경제 침체 우려 등으로 인하여 3월 최대 1,280원까지 급등하였습니다. 그러나, 미국의 저금리 정책 장기화 및 경기부양책을 위한 화폐 공급 증가 예상 등으로 인하여 달러 가치가 점차 하락하여 2020년 12월에는 1,085원까지 하락하였습니다. 2021년 들어 미국의 테이퍼링 계획 발표와 금리 인상을 예고함에 따라, 원달러 환율은 점점 상승하는 모습을 보였으며 2021년 12월 30일기준 원달러 환율은 1,188.8원/$를 기록하였습니다. 2022년 들어 미국 연준은 인플레이션 상승을 통제하기 위하여 지속적으로 금리를 인상하였습니다. 미국의 강력한 통화긴축에 따라 한-미 금리가 역전되며 원달러 환율은 2019년 이후 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원 대를 돌파하였습니다. 하지만2022년 10월부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했습니다. 동시에 국내 주식시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 개선되었습니다.

2023년 초 미국의 긴축 종료 기대감이 증가하며 원/달러 환율은 1,300원을 하회하기도 했으나, 2월 이후 인플레이션 둔화 속도가 줄어들고, 고용지표가 안정적으로 유지되며 추가 긴축 가능성이 높아지면서 다시 증가추세를 보였으며, 2023년 5월 평균 원/달러 환율은 1,328.21원을 기록하였습니다. 2023년 6월 미국 연방준비제도의 기준금리 동결 결정으로 미국의 긴축 정책에 대한 경계감이 완화됨에 따라 2023년 6월 평균 원/달러 환율은 1,296.71원으로 하락하였으며, 2023년 7월 평균 원/달러 환율은 1,286.30원으로 소폭 하락하였습니다.다만, 2023년 7월 28일 미국 연방준비제도가 여전히 물가상승 수준이 높다는 견해를 밝히며 기준금리 0.25%p 인상을 단행하였습니다. 또한, 2023년 9월, 11월 및 12월 FOMC에서는 기준금리를 동결하였으며, 기준금리 인하 시점을 논의하기 시작했다고 밝혔습니다. 그럼에도 미국의 소비자물가지수(CPI) 및 생산자물가지수(PPI) 하락에 따른 인플레이션 우려 둔화, Fed 위원들의 통화정책 완화 발언들에 따라 11월, 12월 환율은 1,300원 이하로 하락 추세를 보였으나 2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서는 모습을 보였습니다. 2024년 9월 및 11월 FOMC에서 2차례의 금리인하를 단행하였으나 트럼프 재집권 이후 통화정책 불확실성 및 국내 정치적 불확실성 등에 의해 원-달러 환율은 최근 1,450원을 넘기며 고환율에 대한 우려가 다시 높아지고 있는 상황입니다. 증권신고서 제출 전일 기준 원/달러 환율은 1,471.3원을 기록하고 있습니다.
이러한 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다

[원/달러 환율 추이]

원달러 환율 추이.jpg
원/달러 환율 추이

출처 : 서울외국환중개(2021.01.01~2025.01.14)

석유화학 산업은 원자재 수입 및 제품 수출에 직접적인 영향을 미치는 환율에 따라 수익성이 변동되기 때문에 당사는 환헤지 상품을 보유하는 등 환위험을 효과적으로 관리하고 있습니다. 그러나 환율의 급격한 변동은 당사의 실적 악화로 이어질 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 석유화학제품의 중국 수출 감소에 관한 위험
석유화학산업은 전자, 자동차, 섬유, 건설 등 전방산업에 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정됩니다.
또한, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하였습니다.
이후 사드 등의 영향으로 감소하였고, 2016년 이후 회복세를 보였으나 2018년부터 재차 감소하는 추세로 변하며 대중국 수출비중이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다. 특히,
최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있습니다. 이에 따른 중국의 석유화학제품 수요 감소는 국내 석유화학업체들의 대중국 수출에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 2024년 9월 기준 전체 석유화학제품 수출 중 중국 비중은 34% 수준입니다. 하지만, 그 비중 역시 높은 수준이며 이에 따라 중국의 경제 상황, 규제 및 정책 등에 따라 제품 수급에 영향을 미칠 수 있어 향후에도 지속적인 모니터링이 필요합니다.

석유화학산업은 전자, 자동차, 섬유, 건설 등 전방산업에 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정됩니다. 또한, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 국내 석유화학 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한ㆍ중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보할 수 있었습니다.
석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 그 후 매년 큰 폭의 증가세를 보이면서 2010년부터 45% 수준을 기록하였습니다. 이후 사드 등의 영향 등으로 감소하였고, 2016년 44%로 회복하는 모습을 보였으나 이후 재차 감소하는 추세로 변하며 대중국 수출비중이 둔화되는 추세를 나타내며 2024년 9월 누적 기준 전체 석유화학제품 수출 중 중국 비중은 34.00% 수준입니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있으나 그 비중은 여전히 높은 수준입니다. 석유화학제품의 높은 중국 수출의존도로 중국의 경제 상황, 규제 및 정책 등에 따라 제품 수급에 영향을 미칠 수 있어 향후에도 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[국내 석유화학제품 수출액 추이]

(단위: 백만 달러, %)

구분
2024년 9월
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

총수출액(A)
45,547
64,253
72,832
66,047
43,454
50,104
57,822
50,466
41,226
42,788

중국수출액(B)
15,490
23,254
27,428
25,677
17,650
21,122
24,495
22,369
18,274
18,361

비중(B/A)
34.00%
36.19%
37.66%
38.88%
40.62%
42.16%
42.36%
44.32%
44.33%
42.91%

출처 : 산업통계분석시스템주) 2024년 9월은 누적 기준

IMF는 2024년 10월 전망에서 중국의 2024년 경제성장률을 4.8%, 2025년 경제 성장률을 4.5% 수준으로 전망하였습니다. 하지만, 중국의 부동산 시장 관련 위기, 미중 무역분쟁 장기화 등 경기 하방 리스크가 상존하고 있습니다. 2024년 9월 기준 전체 석유화학제품 수출 중 중국 비중은 34% 수준으로 점진적으로 낮아지고 있으나 여전히 높은 수준이며 이에 따라 중국의 경제 상황, 규제 및 정책 등에 따라 제품 수급에 영향을 미칠 수 있어 향후에도 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[IMF의 중국 경제성장률 전망치]

(단위: %)

구 분
2023
2024(E)
2025(E)

세계 경제성장률
3.1
3.1
3.2

중국 경제성장률
5.2
4.6
4.1

자료 : World Economic Outlook Update (2024.01)

참고로, 원유가 생산되지 않는 대한민국 특성상, 국내 석유화학 산업은 에틸렌의 원료인 나프타를 국내 정유사 또는 해외에서 구매한 뒤 NCC(나프타 분해 설비) 공장을 통해 에틸렌 등 화학제품을 생산, 판매하며 그 차익을 가져가는 구조로 성장해온 바 있습니다. 이러한 사업 구조는 2020년대 들어 중국이 생산설비를 대규모로 증설하면서 위기를 맞이하고 있습니다. 중국과 중동의 에틸렌 설비 확장으로 2020년 이후 연간 수요 증분을 초과하는 에틸렌 증설이 이어진 데다가, 코로나19로 인한 글로벌 수요 위축이 동반되며 석유화학 산업은 부정적인 업황이 이어졌습니다. 특히, 석유화학제품 수요와 밀접하게 연동되어 있는 중국 부동산 및 건설경기는 2024년 신규 부동산 착공 면적이 전년 대비 75% 이하로 감소하는 등 크게 침체되었습니다. 이러한 전방 수요 약세에 따라 2024년 중 한국의 대중국 석유화학 수출 규모 역시 저조한 수준으로 예상되며, 이에 따라 전반적인 업황 회복도 지연될 것으로 예상되는 상황인 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

[글로벌 에틸렌 증설 추이 및 전망]

(단위: 백만톤)

글로벌 에틸렌 생산 추이 및 전망.jpg
글로벌 에틸렌 생산 추이 및 전망

자료 : NICE신용평가(2025.01)

한편, 상기한 바와 같이, 2020년 이후 중국 대규모 생산설비 증설로 중국 내 석유화학 자급률이 크게 상승하였습니다. 중국 에틸렌 생산능력의 경우 2014년 20백만톤 수준에 머물렀으나, 2020년 말 32백만톤으로 세계 2위를 기록하였고 2023년 말 52백만톤으로 세계 1위를 기록하였습니다. 에틸렌을 비롯한 프로필렌, PE, PP 등 주요 품목별 자급률 또한 2025년까지 계획된 대규모 증설이 마무리되면 100%에 근접 또는 상회하는 수준을 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 이처럼, 중국 정부의 자국내 석유화학 산업 보호 정책에 따른 자급률 증가는 국내 석유화학 업체 전반의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[중국의 석유화학 자급률 추이]

(단위: %)

석유화학 제품별 중국 자급률.jpg
석유화학 제품별 중국 자급률

자료 : Mysteel, 한국신용평가 재구성

라. Copolyester 사업 관련 위험 당사 추정치에 따르면 글로벌 PETG 및 ECOZEN, Tritan수요는 '24년 약 52만톤 수준으로추정되고 있습니다.
PETG 제품은 양산체제를 확보하고 있는 기업이 많지 않으며, 당사와 미국의 이스트만사가 전체 시장을 약 4:6 정도로 양분하고 있습니다. PETG 시장은 높은 중합 기술력이 요구되며 CHDM 등 필수 원료의 안정적 확보가 요구되는 사업입니다.
중국 업체들이 진입을 위해 노력하고 있으나 저가 시장으로만 일부 판매되고 있는 것으로 파악하고 있습니다.
다만 중국 업체들의 기술력이 높아진다면 시장의 경쟁강도가 높아질 가능성을 배제할 수 없습니다.

당사의 Green Chemicals 부문의 Copolyester 사업부는 PETG를 주로 생산하고 있습니다. PETG는 PET에 플라스틱의 물성과 가공성을 향상시키는 원료 CHDM을 첨가한 수지로 유해물질을 배출하지 않는다는 특성이 있습니다. 당사가 생산하는 PETG제품은 'SKY GREEN'과 'ECOZEN' 등이 있으며, 화장품, 전자부품, 건축자재 등생활용품부터 산업재까지 다양한 용도에 사용되고 있습니다.

또한, 친환경 기업으로의 변신을 위해 '22년부터 Chemical Recycle PETG 제품을 세계 최초로 양산하여 'ECOTRIA' 브랜드로 판매 중입니다. 당사의 Green Chemicals 부문은 과거 PET가 중심이었으나, 중국업체의 시장 진입으로 인해 가격 경쟁력 확보가 어려워 PET는 생산을 줄이기 시작하였습니다. 2014년부터 PETG의 매출액이 PET 매출액을 상회하였으며, 2024년 3분기 기준 PETG의 매출이 Copolyester 사업부 매출의 97%를 차지하고 있습니다. 따라서 PETG 시장이 당사의 Green Chemicals 부문 경영성과에 높은 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 당사가 생산하는 고기능성 Copolyester 수지는 한국, 중국, 일본을 포함한 동아시아 지역에서 시장 점유율 50% 이상을 확보하여 안정적으로 사업을 영위하고 있는 것으로 판단됩니다. 당사 추정치에 따르면 글로벌 PETG 및 ECOZEN, Tritan수요는 '24년 약 52만톤 수준으로 추정되고 있습니다. PETG 제품은 양산체제를 확보하고 있는 기업이 많지 않으며, 당사와 미국의 이스트만사가 전체 시장을 약 4:6 정도로 양분하고 있습니다.

글로벌 Copolyester 수지 시장 점유율 추이

제 품
2023년
2022년
2021년

Copolyester
42%
41%
41%

주) 당사 자체 추정치자료: 당사 분기보고서

국내 화학 업계는 내수 정체로 수출을 통해 성장 기반을 마련해 왔으나, 주 수출 대상국인 중국의 소비 침체와 중동 및 미국의 공급 증가 등 경쟁 심화로 성장 동력이 약화된 상황입니다. 그러나, 고부가가치 스페셜티 제품을 주로 생산 및 판매하는 당사의 경우, 환경 친화적 제품과 경량화 소재에 대한 꾸준한 글로벌 수요 증가로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. PETG 시장은 높은 중합 기술력이 요구되며 CHDM 등 필수 원료의 안정적 확보가 요구되는 사업입니다. 중국 업체들이 진입을 위해 노력하고 있으나 저가 시장으로만 일부 판매되고 있는 것으로 파악하고 있습니다. 다만 향후 중국 업체들의 연구개발 성과가 나타나면서 보유 기술력이 높아진다면 글로벌 시장의 경쟁강도가 높아질 가능성을 배제할 수 없습니다.

마. 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제위험2013년 '화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다.
두가지 법은 모두 유해화학물질을 취급하는 업체의 인허가 관리, 사고 대응 계획 수립, 전담인력 배치 등 여러가지 환경문제와 해결방안들을 통제하고 관리하기 위한 법안이며 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 또한, 당사는
저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따라 관리업체로 지정되었으며 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다.
석유화학 업체들이 정부의 온실가스 감축 로드맵에 부합하지 못할 경우 과징금 또는 배출권시장에서의 배출권 구매를 위해 재무적 부담이 가중될 수 있으며 국내외 시장 환경 및 환경 당국의 온실가스 배출권 거래제도 정책변화로 등으로 인한 배출권 거래가격이 오를 경우, 당사의 비용이 상승할 수 있습니다.
정유 및 석유화학산업의 특성상 정부가 설정해 놓은 환경, 보건, 안전 관련 규제를 준수하지 못하거나 현행 온실가스 에너지 목표관리 등에 의한 운영지침이 향후 새롭게 개정되어 당사에 불리하게 적용되는 경우, 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2013년 '화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다. 두가지 법은 모두 유해화학물질을 취급하는 업체의 인허가 관리, 사고 대응 계획 수립, 전담인력 배치 등 여러가지 환경문제와 해결방안들을 통제하고 관리하기 위한 법안이며 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 화평법과 화관법에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[석유화학산업 관련 주요 정부정책]

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(시행일:2015.01.01)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법(시행일:2015.01.01)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률(시행일:2016.01.01)
ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(시행일:2013.03.23)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환사회전환촉진법
ㅇ 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과ㅇ 폐기물처분부담금 추가 신설

환경시설통합관리법
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

자료 : 국가법령정보센터

[화학물질 등록 및 평가에 관한 법률] (시행일:2015.01.01)

(1) 개정이유EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임(2) 주요내용가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함

다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함

라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함

마. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함

아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함

자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

자료 : 법제처

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법') (시행일: 2019. 01. 01)

(1) 개정이유화학물질의 관리를 강화하기 위하여 제품에 함유된 중점관리물질의 명칭, 함량 및 유해성 정보 등을 환경부장관에게 신고하도록 하고, 생활화학제품의 체계적인 안전관리를 위하여 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 「생활화학제품 및 살생물제 안전관리에 관한 법률」로 이관하도록 하는 등 현행 제도의 운영상 나타난 일부 미비점을 개선ㆍ보완하려는 것임.

(2) 주요내용가. 위해우려제품의 관리 이관(현행 제2조제16호, 제33조, 제34조, 제36조 및 제37조 삭제)위해우려제품을 포함한 생활화학제품의 관리가 「생활화학제품 및 살생물제 안전관리에 관한 법률」로 이관됨에 따라 위해우려제품의 위해성평가, 안전기준 및 표시기준, 위해우려제품에 함유된 화학물질의 정보 제공 등에 관한 규정을 삭제함.나. 화학물질의 등록 및 신고(제10조)1) 신규화학물질을 제조 또는 수입하려는 자는 환경부장관에게 등록하도록 하던 것을 앞으로는 연간 100킬로그램 이상 제조 또는 수입하려는 경우에만 등록하도록 하고, 100킬로그램 미만인 경우에는 환경부장관에게 신고하도록 함.2) 등록유예기간 이내에 등록을 하지 아니하고 기존화학물질을 제조 또는 수입하려는 자는 화학물질의 명칭, 연간 제조량 또는 수입량의 톤수 범위 등을 환경부장관에게 신고하도록 함.다. 제품에 함유된 중점관리물질의 신고(제32조).제품 1개당 개별 중점관리물질의 함유량이 0.1중량퍼센트를 초과하고 제품 전체에 함유된 중점관리물질의 물질별 총량이 연간 1톤을 초과하는 경우에는 제품에 함유된 중점관리물질의 명칭, 함량 및 유해성 정보 등을 환경부장관에게 신고하도록 함.

자료 : 법제처

[화학물질관리법'화관법'] (시행일:2015.01.01)

(1) 개정이유최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.(2) 주요내용가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함.나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함

다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함

라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함

마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함

바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함

사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함

아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함

자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함

차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함

카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함

타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

자료 : 법제처

한편, 화학물질관리법은 2015년 1월 1일 시행 이후 다수의 개정이 있었으며, 2018년11월 29일 시행된 화관법의 주요 내용 및 개정 이유는 아래와 같습니다.

[화학물질관리법] (시행일: 2018. 11. 29)

(1) 개정이유유해성이 높은 화학물질을 일정량 이상 취급하는 사업자로 하여금 배출량저감계획서를 작성하여 환경부장관에게 제출하도록 하고, 화학물질 취급정보의 비공개 절차를 마련하며, 장외영향평가서 작성 전문기관이 업무를 수행함에 있어 준수해야 하는 사항을 명시하고, 사고대비물질을 취급하려는 자가 위해관리계획서를 작성하여 제출하는 경우 환경부장관이 취급시설에 대한 현장조사를 하도록 하는 등 현행 제도의 운영상 나타난 일부 미비점을 개선ㆍ보완하려는 것임.

(2) 주요내용가. 화학물질 배출량조사 대상 사업자 중에서 유해성이 높은 화학물질을 일정량 이상 취급하는 사업자로 하여금 배출량저감계획서를 작성하여 환경부장관에게 제출하도록 하고, 환경부장관은 접수된 배출저감계획서를 사업장 소재지의 지방자치단체의 장에게 제공하도록 하며, 지방자치단체의 장은 이를 공개할 수 있도록 함(제11조의2 신설).나. 화학물질을 취급하는 자가 화학물질 취급정보의 비공개를 원하는 경우 공개 여부에 관한 심의를 청구할 수 있도록 절차를 마련함(제12조제3항 신설).다. 장외영향평가서 작성 전문기관이 업무를 수행함에 있어 준수해야 하는 사항을 명시하고, 이를 위반하는 경우 환경부장관이 영업정지 또는 지정취소 처분을 내릴 수 있도록 함(제23조의3 신설, 제23조의4).라. 사고대비물질을 취급하려는 자가 위해관리계획서를 작성하여 제출하는 경우 환경부장관이 취급시설에 대한 현장조사를 거쳐 적합 여부를 검토하도록 하고, 해당 시설이 위해관리계획서를 준수하고 있는지 정기적으로 점검하도록 함(제41조제4항 단서 및 제42조의2 신설).

자료 : 법제처

이후, '화학물질관리법'의 시행령이 2021년 11월, 2022년 2월, 2024년 2월 개정되는등 추후 개정 가능성에 따른 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.당사는 상기 법 및 규제 등에 대응하기 위해 전사 화학물질 관리팀을 두고 있으며, 울산공장 안전환경팀, 청주공장 SHE팀, 연구소 연구기획팀 등을 운영하고 있습니다. 또한, 전사 화학물질 관리 규정 등 관련 규정을 운영하고 있으며, 화학물질 관리 절차등 약 60여개 절차를 운영하고 있습니다.

화평법과 화관법은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 처벌이 기존 유해화학물질관리법보다 강화되었습니다. 화학물질 관련사고 발생시에는 최고 매출액의 5%의 과징금이 부과되고, 사고 발생 사업장 뿐만 아니라 전체 사업장에서도 영업이 정지되기 때문에, 대규모의 산업시설을 운영하는 사업장들은 유의하여야 합니다. 또한, 상기와 같은 내용들의 법률이 시행됨에 따라 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 추후 개정의 가능성이 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한편, 2015년 1월부터 정부는 기업의 온실가스 배출량 감축의 일환으로 온실가스 배출권 거래제를 도입하였습니다. 온실가스 배출권 거래제는 기업들이 정부로부터 온실가스 배출허용량을 부여받고, 그 범위 내에서 생산활동 및 온실가스 감축을 하되, 각 기업의 감축노력으로 감축허용량이 남을 경우는 다른 기업에 남은 허용량을 판매할 수 있고, 반대로 허용량이 부족할 경우 다른 기업으로부터 부족한 양을 구입할 수 있도록 하는 제도입니다. 온실가스 배출권 거래제 시행 대상 기업은 연간 탄소배출량이 12만 5,000KAU(Korean Allowance Unit)이상인 기업과 2만 5,000KAU을 넘는 작업장이며 해당 제도는 2014년 12월 기준 미국, 일본, 중국, EU 카자흐스탄 등 일부 국가가 시행한 바 있습니다. 2016년 6월부터 온실가스 배출량이 할당량을 초과하는 경우에 초과한 배출량에 해당하는 배출권을 정부에 제출하거나 과징금을 납부해야 하며, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제35조에 따라 과징금은 이산화탄소 1톤당 10만원의 범위에서 해당 이행연도의 배출권 평균 시장가격의 3배 이하로 부과될 수 있습니다.

[온실가스 배출권 거래제 개요]

탄소배출권거래제(설명서)

자료 : 환경부

정부는 1차 계획 기간(2015년~2017년) 동안 온실가스 약 19억톤을 발전, 에너지, 철강, 석유화학 등 23개 산업 부문에 할당했으며, 석유화학 업계 할당량은 약 1억 4,367만톤이었습니다. 당시 석유화학 업계는 할당받은 배출량이 당시 배출량 대비 85% 수준으로 평가하였으며, 할당량 부족분의 당시 배출권의 시장가격(약 1만원)으로 구매할 경우 3년간 2,467억원의 추가 부담이 있을 것으로 추정하였습니다. 또한, 2017년 12월 19일 국무회의에서 의결된 2차 계획기간(2018년~2020년) 국가 배출권 할당계획의 2018년 온실가스 배출권 할당량은 5억 3,846만 1,000톤으로 2014년~2016년 온실가스 배출 실적을 토대로 배출권거래제 참여 기업이 제출한 2018년 예상 온실가스 배출량의 약 85.18% 수준이었습니다. 이후, 2020년 12월 환경부는 온실가스배출권거래제 제3차 계획기간인 2021년∼2025년 할당대상업체로 지정된 684개 업체에 온실가스 배출권 26억 800만톤을 할당했습니다. 석유화학 업체들이 정부의 온실가스 감축 로드맵에 부합하지 못할 경우 과징금 또는 배출권시장에서의 배출권 구매를 위해 재무적 부담이 가중될 수 있습니다.2024년 12월 환경부와 기획재정부는 국무회의에서 4차 배출권거래제 기본계획(2026~2035년)을 발표하였습니다. 4차 할당계획 기간(2026~2030년)에는 그간 배출허용총량 외로 편성하던 시장안정화 예비분을 배출허용총량 내로 포함하여 배출허용총량 설정을 강화하고, 5차 할당계획 기간(2031~2035년)부터는 배출권거래제 감축목표를 '국가 온실가스 감축목표(NDC)'보다 강화하는 방안을 검토합니다. 또한, 4차 할당계획 기간부터는 배출권 이월을 더욱 자유롭게 할 수 있도록 하여 제3자의 시장 참여 확대를 통한 배출권 시장의 활력을 제고하는 등의 방안을 검토한다고 발표하였습니다. 환경부는 4차 기본계획을 토대로 배출허용총량, 유상할당 비율 등 구체적인 수치와 기준을 제시하는 4차 할당계획을 마련할 전망인 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.
한편, 배출권거래제도 도입 초기인 2015년 온실가스 배출권 KAU15의 거래대금은 38억원에 그쳤으나, 이후 거래량의 증가와 가격이 상승하여 현재 한국거래소에서 거래되는 온실가스 할당배출권(KAU24)은 2024년 말 기준 톤당 9,490원 수준에서 거래되고 있으며, 2024년 연간 총 거래대금은 3,770억원을 기록하였습니다. 국내외 시장 환경 및 환경 당국의 온실가스 배출권 거래제도 정책변화로 등으로 인한 배출권 거래가격이 오를 경우, 당사의 비용이 상승할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[할당배출권(KAU) 지표물 가격 그래프 (2015년 ~ 2023년)]

(단위: 원, 톤)

할당배출권 지표물 가격 그래프

자료 : 한국거래소 2023년 배출권시장 운영리포트*2024년 운영리포트는 게시 전

당사는 저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따라 관리업체로 지정되었으며 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 아래와 같습니다.(2024년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
15,793
65,464
81,257
285
179
774
1,238

울산
29,465
107,756
137,220
810
963
839
2,612

청주
1,809
5,769
7,578
35
121
-
156

Eco Lab 1
286
4,912
5,198
5
85
24
113

LS 지방 사무소
-
19
19
-
-
-
-

동탄성형가공랩
-
211
211
-
4
-
4

총계
47,353
184,130
231,483
1,136
1,352
1,637
4,125

주1) 2024년 온실가스배출량은 추정치로, 추후 확정시 변동 가능합니다.주2) 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
318,677
29,137
347,813
3,474
609
48
4,130

주)
2024년 온실가스배출량은 추정치로, 추후 확정시 변동 가능합니다.

(2023년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
19,213
60,714
79,926
349
180
709
1,237

울산
25,035
103,091
128,125
692
898
818
2,407

청주
1,694
5,795
7,489
33
121
-
154

Eco Lab 1
297
4,780
5,077
5
81
25
111

LS 지방 사무소
-
19
18
-
-
-
-

동탄성형가공랩
-
207
206
-
4
-
4

총계
46,239
174,606
220,841
1,079
1,285
1,552
3,913

※ 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
302,459
32,393
334,853
3,302
677
34
4,013

(2022년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
24,588
70,229
94,817
438
239
873
1,549

울산
34,363
121,570
155,932
878
991
1,101
2,969

청주
1,779
5,859
7,637
35
122
-
157

Eco Lab 1
358
4,617
4,975
6
78
23
107

LS 지방 사무소
-
25
24
-
1
-
-

동탄성형가공랩
-
219
219
-
5
-
4

총계
61,088
202,518
263,604
1,356
1,436
1,997
4,786

※ 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
304,712
41,531
346,243
3,355
868
470
4,693

상기에 기재한 바와 같이 정유 및 석유화학산업의 특성상 정부가 설정해 놓은 환경, 보건, 안전 관련 규제를 준수하지 못하거나 현행 온실가스 에너지 목표관리 등에 의한 운영지침이 향후 새롭게 개정되어 당사에 불리하게 적용되는 경우, 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 원재료 가격 변동 위험
Green Chemicals 부분은 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있으며 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다.
Green Chemicals 부문 중 수지 및 정밀화학 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며,
동 원료들은 중국의 수급과 밀접한 상관관계가 있습니다. 또한, 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다.
PTA, MEG, PX 등과 같은
원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 당사 Green Chemicals 부문의 수익성이 악화될 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

Green Chemicals 부분은 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있으며 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다. Green Chemicals 부문 중 수지 및 정밀화학 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며, 동 원료들은 중국의 수급과 밀접한 상관관계가 있습니다. 또한, 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다. 특히, Copolyester 수지의 주요 원재료인 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid)는 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 중동
전쟁
Risk 지속에도 불구하고, 세계 경기침체로 인한 석유/화학 수요 부진 및 OPEC+ 감산 지연에 따른 공급증가 우려 등의 부정적 요인에 따라 국제유가는 US$70/bbl 선까지 하락하였고, 이에 따라 Naphtha도 동반 하락하였습니다. Polyester Chain의 주요 원료인 PX, PTA의 경우, 원료가(유가/나프타) 약세, 최대 생산/수요 국가인 중국의 거시경제 동향 부진 및 Downstream(Polyester 중합) 수요까지 부진하며 과잉공급 우려감으로 9월 10% 이상 급락하였습니다. 다만, MEG의 경우 높은 해상운임 및 Margin 감소에 따른 주요 해외 공장의 생산 감소로 중국으로 수입되는 물량이 감소하며, 화동지역 Shore Tank Terminal 저장량이 76만톤에서 58만톤까지 대폭 감소하였으며, 가격도 소폭 상승하였습니다.

PTA, MEG 가격 추이

(단위 : $/ton)

'24년 pta,meg 가격추이.jpg
'24년 pta,meg 가격추이

자료 : ICIS report

PTA, MEG, PX 등과 같
은 원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 당사 Green Chemicals 부문의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

< Life Science 부문>

사. 부작용 및 승인 관련 위험
당사의 Life Science 부문은 제약, 백신사업 등을 영위하고 있으며, 동 부문의 2024년 3분기 연결기준 누적 매출액은 3,619억원으로 전체 매출액 1조 2,212억원의 약 29.6%를 차지하고 있습니다.
주요 제품 매출은 천연물/합성의약품 (관절염 치료제, 혈액순환개선제 등) 등 1,480억원 및 자체 백신, 부스트릭스, 수액제, C(D)MO 등 785억원입니다.
Life Science 부문은 신규 백신 및 약품개발을 위해 다수의 임상연구를 진행하고 있습니다. 제약업의 특성상 부작용 우려가 발생하거나, 현재 임상시험 진행 중인 의약품이 승인획득에 실패할 경우 당사 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한 프리미엄 백신의 연구개발을 위해 지속적인 R&D 비용 지출이 필요하며, 기술수출수익의 성과에 따라 매출 및 수익성이 변동될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 Life Science 부문은 제약, 백신사업 등을 영위하고 있으며, 동 부문의 2024년 3분기 연결기준 누적 매출액은 3,619억원으로 전체 매출액 1조 2,212억원의 약 29.6%를 차지하고 있습니다. 주요 제품 매출은 천연물/합성의약품 (관절염 치료제, 혈액순환개선제 등) 등 1,480억원 및 자체 백신, 부스트릭스, 수액제, C(D)MO 등 785억원입니다.

[당사 사업부문별 매출액 현황]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 3분기
2023년
2022년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

Green Chemicals Biz.
제품
Copolyester,DMT 등
1,044,798
85.6%
1,240,106
70.9%
1,315,039
71.9%

상품
21,574
1.8%
9,138
0.5%
9,220
0.5%

기타
41,570
3.4%
35,955
2.1%
77,687
4.2%

소계
1,107,942
90.7%
1,285,199
73.5%
1,401,947
76.6%

Life Science Biz.
제품
백신, 정제, 패취 등
226,506
18.5%
314,421
18.0%
407,064
22.3%

상품
124,528
10.2%
186,737
10.7%
116,098
6.3%

기타
10,821
0.9%
244,397
14.0%
247,498
13.5%

소계
361,855
29.6%
745,554
42.6%
770,659
42.1%

기타
제품
기타
(231,734)
-19.0%
(266,112)
-15.2%
(297,761)
-16.3%

상품
(5,405)
-0.4%
(15,161)
-0.9%
(2,416)
-0.1%

기타
(11,452)
-0.9%
(703)
-0.0%
(43,237)
-2.4%

소계
(248,591)
-20.4%
(281,975)
-16.1%
(343,414)
-18.8%

합 계
1,221,207
100.0%
1,748,778
100.0%
1,829,191
100.0%

※ 기타 부문은 내부거래 매출액 등 입니다.

자료: 당사 분기보고서

[Life Science 부문 주요 제품 매출액 현황]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년

Pharma 사업
천연물/합성의약품 (관절염 치료제, 혈액순환개선제 등) 등
147,969
205,963
313,933

SK바이오사이언스
자체 백신, 부스트릭스, 수액제, C(D)MO 등
78,537
108,458
456,726

총 계
226,506
314,421
770,659

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 Life Science 부문은 신규 백신 및 약품개발을 위해 다수의 임상연구를 진행하고 있습니다. 2024년 3분기말 기준 당사에서 진행중인 임상연구의 현황은 다음과 같습니다.

[당사 연구개발 현황]

(기준일 : 2024.09.30)

구분
과제명
적응증
개발단계
비고

Pharma사업
SID710
치매
브라질 발매
유럽 최초 제네릭 발매

SID1806
관절염
허가 완료
오리지널 의약품의용법 및 용량 개선

SID1903
당뇨
국내발매해외 허가 진행중
개량신약

SID2101
편두통
임상 1상
기타

SID2102
저혈소판증
임상 1상
제네릭

SID2301
소염, 진통
제제연구
제네릭

SID2303
당뇨, 고지혈
제제연구
개량신약

SID2304
고혈압, 고지혈
제제연구
개량신약

SID2305
고혈압
제제연구
제네릭

SID2403
편두통
제제연구
기타

SID2404
동통성 근육연축
제제연구
기타

SID2405
관절염
제제연구
개량신약

SID2406
통풍
제제연구
개량신약

NCE202
비알콜성 지방간염
비임상
신약

NCE223
항암
Discovery
신약

NCE242
특발성폐섬유증
Discovery
신약

SKP201
관절염
허가
제네릭

SKP205
편두통
허가 완료
개량신약

SKP221
이상지질혈증
임상 1상
개량신약

SKP222
혈청인조절
허가
제네릭

SKP231
위궤양
임상1상
제네릭

SKP241
고혈압, 고지혈
허가 완료
개량신약

SKP243
위궤양
허가
제네릭

SK바이오사이언스
GBP510
COVID-19
국내 품목허가 획득(주1)
공동개발

NBP618
장티푸스 (TCV)
수출용 품목허가 획득 WHO PQ 인증
공동개발

GBP410
폐렴구균 (PCV)
임상 3상 신청
공동개발

NBP615
자궁경부암 (HPV)
임상 1/2상
-

NBP613
로타바이러스
임상 1/2상
-

NBP1803
면역항암
기초연구
-

백신
급성호흡기감염병 (RSV)
기초연구
-

NBP1801
A형간염
비임상
-

NBP1802
재조합 대상포진
비임상
-

NBP623
비만
기초연구
-

Combo 백신
COVID-19 + 독감
기초연구
-

GBP511
범용 COVID-19
비임상
공동개발

GBP540
Mini-binder (Nasal spray)
비임상
공동개발

GBP550
mRNA COVID-19
비임상
공동개발

GBP560
일본뇌염
비임상 (주2)
공동개발

GBP570
라싸열
기초연구
공동개발

GBP460
자궁경부암 (HPV)
기초연구
공동개발

NBP607B
차별화 Flu
비임상
-

NBP625
판데믹 Flu
비임상
-

NBP624
보툴리눔독소
기초연구
-

GBP480
에볼라 백신
기술이전
공동개발 C(D)MO

※기초연구 및 비임상 단계 품목은 상세표 기재를 생략하였습니다.(주1) 엔데믹 전환 및 WHO에서 변이 백신 균주로 계통 조성을 권고함에 따라, MHRA 품목허가(Marketing Authorisation) 승인 후 자진취하, WHO 긴급사용목록(Emergency Use Listing) 등재 후 자진철회 하였습니다.(주2) 2024년 10월 28일자로 임상 1/2상 IND를 신청하였습니다.자료: 당사 분기보고서

제약업의 특성상 부작용 우려가 발생하거나, 현재 임상시험 진행 중인 의약품이 승인획득에 실패할 경우 당사 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한 프리미엄 백신의 연구개발을 위해 지속적인 R&D 비용 지출이 필요하며, 기술수출수익의 성과에 따라 매출 및 수익성이 변동될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 정부의 정책 및 규제 관련 위험제약산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발-생산-판매 전과정에 걸쳐서 정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다.
정부는 국내 제약산업이 내수시장에 안주하여 글로벌 경쟁력을 잃을 것을 방지하고 의약품비 부담으로 인해 건강보험 재정건전성이 위협받고 있는 상황을 고려하여 2006년 '약제비 적정화방안'을 시작으로 제약산업 선진화를 추진하였습니다.
정부는 제약산업 투명성 제고를 위한 제도 도입으로 장기적인 관점에서 제약회사들의 판매관리비 감소를 통한 수익성 향상과 신약개발을 위한 연구ㆍ투자능력이 향상될 것으로 기대하지만, 단기적으로 제약사들의 시장경쟁구조 변화에 따른 혼란과 매출액 감소로 인한 수익성 저하 및 다국적 제약 기업들의 시장지배력 확대가 예상됩니다. 향후에도 정부정책은 제약산업 전반의 수익성에 직접적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 Life Science 사업부문은 제약과 백신 사업부문으로 구성되어 있어 Life Science부문의 사업위험은 국내 제약회사들이 노출되어 있는 사업위험과 유사한 것으로 판단됩니다.

제약산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발-생산-판매 전과정에 걸쳐서정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다. 정부는 국내 제약산업이 내수시장에 안주하여 글로벌 경쟁력을 잃을 것을 방지하고 의약품비 부담으로 인해 건강보험 재정건전성이 위협받고 있는 상황을 고려하여 2006년 '약제비 적정화방안'을 시작으로 제약산업 선진화를 추진하였습니다. 주된 골자는 국내 제약사들이 리베이트에 의존하는 기존의 제네릭의약품(복제약) 위주의 영업에서 벗어나 신약개발과 해외수출에 주력하도록 유도하는 것입니다. 이러한 기조 하에 정부는 2012년 4월 역대 최고 수준의 '일괄 약가인하'를 시행하였으며, 2010년 이후 유예되어왔던 '시장형 실거래가 상환제도'를 2014년 7월 재실행하였습니다. 이처럼 제약산업은 정부가 약가를 직접적으로 통제하고 있으며, 정부의 약가정책은 개별기업의 매출 및 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

[정부의 주요 제약산업 규제]

시행년도
구분
주요내용
산업에 미친 영향

2000
의약분업
- 의사와 약사의 역할 분리
- 전문의약품의 처방확대. 전문의약품 중심의 시장성장

2002
약가재평가 제도 도입
- 정기적으로 가격변동요인을 파악하여 약가조정- 외국 7개국 약가와 비교하여 약가 조정
- 조정수준이 수익성에 미친 영향은 제한적

2006
약제비적정화 방안
- 특허만료 신약의 가격조정- 제네릭 약가인하 폭 확대- 선별등재 시스템으로 전환- 기등재의약품 목록 정비사업 운영
- 가격통제와 품목대상의 범위 확대- 도입 이후 제약기업의 수익성 하락세- 단계적 가격조정으로 영향은 점진적 양상

- 가격 결정방식이 외국 7개국의 평균값과의 상대비교에서보험공단과의 협상에 의한 방식으로 전환
- 보험공단의 가격 교섭력이 높아짐

2008
제조 및 품질관리기준 개선
- GMP 규정을 선진국 수준으로 개선
- 제약기업들의 관련 설비투자 증가

2009
리베이트 약가연동제
- 리베이트 적발 품목 보험약가 최고 20% 인하
- 영업에 대한 정부규제 강화

2010
시장형 실거래가상환제도(주1)
- 의약품 저가 구매시 의료기관/약국의 이윤인정
- 처방,조제 약품비 절감 장려금 제도로 전환

리베이트 쌍벌제
- 리베이트 받은 사람에 대한 처벌 강화
- 영업에 대한 정부규제 강화

2012
약가제도 개편(일괄약가인하)
- 기존 계단식 약가 구조를 폐지 (신규등재의약품) 특허만료 전 오리지널 가격의 53.55%를 부여 (기등재의약품) 약가를 일괄 인하
- 가격조정의 폭과 범위가 매우 큼- 2012년 제약기업의 수익성이 큰 폭으로 하락함.

2014
국민건강보험법 개정
- 리베이트와 관련된 약제를 건강보험 대상에서 제외
- 제약업계의 영업방식의 변화

리베이트 투아웃제(주2)
- 리베이트 금액과 횟수에 따라 급여정지기간 결정
- 영업사원 인센티브 제도의 조정 등

사용량 약가 연동 확대
- 보험 의약품이 예상보다 많이 판매돼 건보재정에 부담이 되는 경우 건보공단과 해당 제약사가 협상을 통해 약가를 인하하는 제도
- 최대10% 약가인하

2015
의약품 허가-특허권 연계제도
- 신약 특허권자의 허락 없이 후발주자의 복제약이 판매되지 않도록 하는 제도
- 신약특허권의 강화- 단기적으로 국내 제약산업의 매출액 감소

2016
의약품 공급내역 보고 의무화
- 공급내역 익일보고원칙- 바코드사용에 대한 의무화 제도
- 의약품의 유통현황과 실거래가를 조회 가능

실거래가 약가 인하
- 시장에서 실제로 거래되는 가격으로 의약품 가격을 인하하는 제도
- 전체 평균 1.96% 인하될 예정- 약가인하로 연간 1,368억원의 약제비 절감- 보험제정의 안정화

2019
사용량-약가 '유형 다'연동 협상제 도입
- 유형 '다' 협상 대상인 26개사 34개의 품목의 약가를 인하
- 의약품 특성에 따라 등재 유형별로 평가 방식 차등화

CSO 리베이트 관련법재정 검토
- CSO(영업대행업체)의 독자적 리베이트 제공을 규제하는 제도
- CSO의 불법 리베이트 처벌 근거 구체화 및 지출보고서 작성 의무 부과- 약사법 및 의료기기법 개정으로 CSO의 실태조사 실시

2020
제네릭 의약품약가 제도 개편
- 자체 생물학적 동등성 시험 실시, 등록된 원료의약품 사용 2개 기준 요건 및 건강보험 등재 순서에 따라 7월부터 제네릭 차등 약가 적용
- 무분별한 제네릭 개발 및 생산 방지- 제네릭 의약품에 대한 품질과 대내외 경쟁력 제고

2021
의약품 공동생동 1+3 제한
- 동일한 임상(생동)시험자료를 이용한 품목 수 제한(1+3)
- 산업의 유통문란과 신약 개발 능력 약화 문제 해소

2022
의약품ㆍ의료기기리베이트 근절 관련 제도
- 영업대행사(CSO) 관리 강화- 영업대행사(CSO) 지출보고서 작성 제도 관리 강화
- 영업대행업체(CSO) 불법 리베이트 처벌 근거 구체화

GMP 원스트라이크 아웃제
- 의약품 제조ㆍ품질관리기준(GMP) 위반 시 인증 취소
- 의약품 임의ㆍ불법 제조 사태 방지

2023
의약품ㆍ의료기기리베이트 근절 관련 제도
- 영업대행사(CSO)의 지출보고서 작성 의무 부과- 영업대행사(CSO)의 지출보고서 실태조사 및 결과 공표
- 영업대행업체(CSO) 불법 리베이트 처벌 근거 구체화

주1) 시장형실거래가상환제도는 2014년 9월 폐지주2) 리베이트 투아웃제는 2018년 9월 폐지출처 : 보건복지부

정부는 연간 약제비 지출규모를 14% 이상 절감하는 내용의 신규 약가일괄인하제도를 포함한 '약가제도 개편 및 제약산업 선진화' 방안을 2012년 4월 1일에 시행하였습니다. 새로운 제도는 기존의 계단형 약가제도를 폐지하고 특허만료 오리지널 및 제네릭의 약가를 일괄 인하하는 방안으로 핵심 내용은 특허만료 의약품에 대해 오리지널 및 제네릭의 약가를 각각 기존의 80%(상한가 대비) 및 68%에서 53.55%로 일괄 인하하고, 특허 만료 1년 이내 의약품도 53.55% 수준으로 상한가격을 일괄 인하하는 것입니다.

【약가 제도 주요 개정 사항 요약】

구분
내용

계단형 약가제도 폐지

- 특허만료 후 제네릭 등재 시 오리지널과 최초 제네릭의 약가인 하폭 확대

- 기존: 특허만료시 오리지널은 최초가의 80%, 최초 제네릭은 오 리지널의 68%, 제네릭은 등재 순서 5번째까지 68%, 이후는 최 저가의 90%로 체감

- 개정: 특허만료 후 1년까지 오리지널은 80%에서 70%, 제네릭은 68%에서 59.5%, 1년 후에는 특허만료 전 오리지널의 53.5%로 일괄 인하

기등재약 가격 조정

- 기등재 의약품은 2012년 4월 오리지널의 53.5% 수준으로 상한 가격 일괄 인하

- 최고가 판단시기는 2007년 1월 1일 기준

- 퇴장 방지 의약품과 필수의약품 등은 예외 적용

동일성분 동일가격
- 생동성 시험 통과한 동일성분 의약품은 동일 상한가격 적용

자료 :
보건복지부

[ 약가일괄인하제도 ]

약가 일괄 인하제도.jpg
약가 일괄 인하제도

자료 : 보건복지부

해당 제도로 인해 건강보험에 등재된 의약품 1만 3,814개 품목 중 47.1%인 6,506개 품목의 가격이 평균 21% 낮춰었으며, 이는 전체 약값이 평균 14% 인하된 효과를 유발했습니다. 2013년 7월 한국제약협회가 발표한 '약가인하 이후 제약산업의 변화' 정책보고서에 따르면 국내 68개 상장 제약기업들의 2012년 약품비 청구액이 5조 2,914억원으로 전년에 비해 6.8% 감소한 것으로 나타났으며, 2013년 1분기 약품비 청구실적은 1조 2,677억원으로 2012년 같은 기간과 비교했을 때 12% 줄어든것으로 나타났습니다. 또한 2023년 09월 05일 제네릭 약가 차등제가 시행되면서 제네릭 7,600여개 품목의 가격이 인하되었습니다.현재 국내는 단일보험자(국민건강보험공단)에 의한 전국민 건강보험제도를 운영하고 있는 상황으로, 건강보험의 지속가능성 제고와 적정수준의 국민의료비 유지, 불법 리베이트 차단 등의 목표 하에 약가에 대해 정책적 개입이 이루어지고 있습니다. 국내의 약가 사후관리제도는 대내외 보건의료 환경변화에 의하여 수 차례 변화되어, 현재는 실거래가 조사에 의한 약가 인하, 사용량-약가 연동 협상, 급여범위 확대 시 약가인하, 제네릭의약품 등재 시 오리지널의약품의 약가인하 등의 제도가 운영되고 있습니다. 약가는 산업 정책과 보건의료 정책이 상충하여 변동성이 산재해 있는 상황으로, 현재 제네릭 약가 차등제가 시행되어 있는 상황입니다. 이러한 점진적인 약가 인하 정책은 제약산업에서 간과할 수 없는 중요 요인이며, 당사의 사업환경에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[약가 인하 정책 추이]

시기

인하제도

내용

2000년 ~ 2009년

실거래가약가인하

(표본조사)

표본조사(전국 80개 요양기관)를 통해 의약품 청구

실태 조사 후 약가인하

2002년 ~ 2012년

약가 재평가

최초 상한금액 산정이후 3년마다 7개국 조정 평균가를조사하여 상한금액 재조정 (인상은 없음)

2007년 ~ 2014년

기등재 목록정비

2007년 선별등재제도로 전환하면서 기존약재의 경우 20%약가 인하시 급여등재 유지

2012년

일괄 약가인하

상한금액대비 53.55%수준까지 일괄 약가인하

2016년 ~

실거래가약가인하

(전수조사)

유통정보센터 유통정보를 근거로가중평균가까지 약가 인하

현행

특허만료 시오리지널 약가인하

오리지널 의약품 특허 만료 시오리지널 및 제네릭 모두 상한 금액 조정(오리지널 의약품 가격의 53.55% 수준으로 인하)

현행

사전 약가인하

개별약제 급여기준 확대 이전에 협의를 통하여

약가인하

현행

사용량 약가연동

개별약제 약가와 사용량을 연계하여 등재 후

사용량이 일정 % 증가할 때 약가 인하

현행
사용(급여)범위확대시 사전 인하
연간 3억원 이상 청구금액 증가 예상 품목 대상상한금액 사전 인하(최대 5%)

현행(2023.09~)
약가 차등제(주1)
기준요건 충족 여부 및 동일제제 수에 따른 약가 차등산정

자료: 보건복지부 및 언론보도 종합주1) 기준 요건은 (1) 자체 생물학적동등성 시험 수행, (2) 등록된 원료의약품 사용 충족 여부이며, 같은 성분으로 건강보험 급여 목록에 등재된 제네릭이 20개 이상일 경우 요건 충족 여부와 관계 없이 약가가 인하되어 21번째부터 급여 등재되는 제네릭은 생동성 시험을 직접 수행하고 등록 원료 의약품을 사용했어도 더 낮은 가격(최저가의 85%)을 적용받는 구조임(20개 미만: 38.69~53.55%, 20개 이상: 최저가의 85%)

2019년 도입된 사용량-약가 연동 협상제는 건강보험 재정 부담을 줄이기 위해 도입한 제도로, 약품 매출이 전년대비 크게 증가하여 건강보험 재정에 부담이 될 경우 건강보험공단에서 제약사와의 협상을 통해 약가를 일부 인하하는 제도입니다. 전년도 매출(건강보험 청구액)과 당해의 판매량을 비교하여 판매량이 당초의 예상을 뛰어넘을 시 약가 인하 협상을 진행하게 되며, 이 과정에서 제약사와 건강보험공단은 제품 출시 전 3년치의 건강보험 예상 청구액에 대해 합의합니다. 실제 청구액이 예상 청구액보다 30% 이상 증가할 시 협상 대상이 되며, 당해 청구액이 전년도보다 60% 이상 증가하거나 증가액이 50억원 이상(증가율 10% 이상)일 경우에도 협상 대상에 포함됩니다.

【사용량-약가 연동 협상제 개요】

제도 취지
건강보험 재정 절감

적용 대상
- 3년치 예상 청구액(예상 매출) 있는 경우
- 실 청구액 예상보다 30% 이상 증가

- 예상 청구액 없거나 출시 4년 이상 경우

- 올 청구액 전년보다 60% 이상 증가

- 증가액 50억원 이상 (증가율 10% 이상)

출처:
국민건강보험공단

또한 정부는 제네릭 품목에 적용되었던 일괄 약가제를 개정하여 차등식 약가제를 2020년 7월부터 시행하였으며, 현재 2가지 기준에 따라 다음과 같이 약가가 차등 산정되고 있습니다.

【제네릭의약품 약가 제도 개정안】

건강보험 등재 순서
기준 요건
가격

20개 이하
2개 모두 만족
원조의약품 가격의 53.55%

1개 만족
53.55%의 85% → 45.52%

만족 요건 없음
45.52%의 85% → 38.69%

20개 이상
-
최저가의 85%

조건 1

자체 생물학적 동등성 시험 실시

: 품목 허가권자(제약사)가 직접 주관이 되어 단독 또는 타사와 공동으로 수행한 생물학적 동등성 시험 결과 보고서 보유

조건 2

식약처에 등록된 원료의약품 사용

: 완제 의약품 제조 시, 식약처 고시 「원료 의약품 등록에 관한 규정」에 따라 식약처에 등록된 원료의약품을 주성분으로 사용

출처:
보건복지부

이러한 약가 제한 조치 개편 및 시행 현황을 미루어보았을 때 향후에도 정부의 추가적인 약가인하 정책 기조는 지속될 것으로 판단되며, 추가적인 정책 시행 시 당사의 수익성과 영업환경에 추가적인 부담으로 작용할 가능성이 존재합니다.

한편, 2018년 7월 정부는 건강보험료 부과 체계를 개편하여 소득 및 재산이 적은 지역 가입자의 보험료 부담을 줄여주고 고소득자의 보험료를 일부 인상하였습니다. 소득 분포상 저소득층 보험료 인하 총액이 고소득층 보험료 인상 총액보다 크기 때문에 2018년 기준 건강보험료 수입이 약 3,593억원 감소할 것으로 예상되었습니다. 실제 건강보험 재정수지는 해당 개편안 이후 2018년 -0.2조원, 2019년 -2.8조원의 당기적자를 기록하였고, 2020년 -0.4조원, 2021년 +2.8조원을 기록하며 점차 개선되는 모습을 보여왔습니다. 또한 2022년 9월 건강보험료 부담의 형평성을 제고하고, 소득 중심의 공정한 부과를 위한다는 취지로 건강보험료 2단계 부과 체계 개편안을 적용하였습니다.한편, 2024년 1월 보건복지부는 건강보험 지역 가입자의 재산 및 자동차 보험료 개선 방안의 입법을 예고하였습니다. 법안의 주된 골자는 재산 보험료 산정 시 기본 공제액을 1억원으로 확대하고, 자동차 부과 건강보험료를 폐지하는 것으로 해당 법안은 향후 건강보험료 수입 및 건강보험 재정수지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 만약 이로 인해 건강보험 재정수지 적자가 지속될 시 건강보험 재정 상태의 개선 필요성이 제기되어 추가적인 약가 제한 제도의 강화가 뒤따를 수 있으며, 이는 제약산업의 성장을 제한하는 요소로 작용할 수 있습니다.

【건강보험 재정 전망】

(단위: 억원)

구분
2024(E)
2025(E)
2026(E)
2027(E)
2028(E)

총수입
988,955
1,045,611
1,115,354
1,183,196
1,252,201

총지출
962,553
1,040,978
1,118,426
1,191,091
1,268,037

당기수지
26,402
4,633
(3,072)
(7,895)
(15,836)

준비금
306,379
311,012
307,940
300,045
284,209

지급가능월수
3.8개월
3.6개월
3.3개월
3.0개월
2.7개월

출처:
보건복지부, 제2차 국민건강보험 종합계획(2024~2028)

제약시장에는 수요자와 공급자 간의 정보 비대칭이 존재하는 시장입니다. 제약시장에서 수요자는 의약품의 성분 및 효능에 대한 전문지식이 부족한 반면, 공급자는 수요자보다 양질의 정보를 보유하고 있습니다. 따라서 최종 구매자인 일반 소비자가 합리적인 선택을 하는데 제약이 존재합니다. 또한, 전문의약품은 보건당국의 광고 제한 대상으로 규정되어 있어 전문의약품에 대한 일반 소비자의 정보 접근도가 낮습니다. 이와 같은 특징으로 인해 제약시장에서는 수요자와 공급자 간의 정보 비대칭성이 강하게 나타나며, 이로 인해 소비자를 보호할 수 있는 제도적 장치가 필수인 산업입니다.특히 전문의약품을 선택할 수 있는 권한은 소비자가 아닌 처방 의사에게 있습니다. 제약회사는 전문의약품의 마케팅 및 판매를 의사 또는 의료기관을 중심으로 진행하고 있으며, 전문의약품 선택권이 처방 의사에게 있는 만큼 거래 과정에서 리베이트 행위가 발생할 가능성이 높습니다. 판매 과정에서 리베이트가 발생하면 최종 구매자가 체감하는 약가는 권장 가격보다 높은 수준에서 형성되고, 이는 소비자들의 실질적 피해로 연결됩니다. 따라서, 정부는 제약산업 내 리베이트 근절을 위한 제도적 장치를 지속적으로 마련하고 제약시장을 관리ㆍ감독하고 있으며 관련 규제는 다음과 같습니다.

[리베이트 관련 규제]

시행시기
구분
내용

2009
리베이트 / 약가 연동제

- 리베이트 적발 시 보험약가 최대 20% 인하

- 적발 이후 1년 내 동일행위 반복 시 최대 30% 인하

2010
리베이트 쌍벌제
- 리베이트 받은 자에 대해서도 형사처벌 규정 신설

2014
리베이트 투아웃제(주1)

- 리베이트 금액, 지급횟수에 따라 최대 1년 요양급여 정지

- 리베이트 2회 적발 시 해당 품목의 보험목록 삭제

2017
약사법 개정안 시행
- 경제적 이익 등 제공내역에 관한 지출 보고서 작성 및보관 의무화

2022
의약품ㆍ의료기기리베이트 근절 관련 제도
- 영업대행사(CSO) 관리 강화- 영업대행사(CSO) 지출보고서 작성 제도 관리 강화

2023
의약품ㆍ의료기기리베이트 근절 관련 제도
- 영업대행사(CSO)의 지출보고서 작성 의무 부과- 영업대행사(CSO)의 지출보고서 실태조사 및 결과 공표

자료 : 보건복지부

주1) 리베이트 투아웃제는 2018년 9월 폐지

정부는 리베이트 관련 제도를 수 차례 변경 및 개정하여 발전시켜 왔습니다. 2009년에는 '리베이트 약가 연동제'를 도입하여 리베이트를 제공한 의약품의 보험 약가를 최고 20% 인하하는 조치를 시행하였으며, 2010년에는 리베이트를 제공한 자뿐만 아니라, 수수자까지 함께 처벌하는 '리베이트 쌍벌제'를 도입하였습니다. 2014년 8월에는 '리베이트 투아웃제'를 도입하여 리베이트 관련 약제에 대하여 요양급여의 적용을 정지하거나 제외할 수 있도록 하였고, 5년 이내 관련 규정을 2회 이상 위반할 시 해당 요양급여 목록에서 삭제될 수 있는 규정을 마련하였습니다. 상기 제도들이 도입됨에 따라 특정 품목에 대한 매출 의존도가 높은 제약회사에게 상당 기간 이익 창출 능력이 저하될 수 있는 가능성을 높였으며, 제약산업 전반의 영업환경을 바꾸는 결과를 낳았습니다.2016년 11월에는 '약사법 일부개정 법률안'이 통과되면서 리베이트에 대한 처벌 수위가 강화되었습니다. 해당 법률안에 따라 기존 2년 이하의 징역이었던 형벌 수위가 3년으로 상향되었으며, 리베이트 적발 시 보건복지부 및 식품의약품안전처가 행정 처분을 내리는 것뿐만 아니라, 정부 활동 리베이트 전담 수사반이 수사에 참여하여 형사처벌이 가능해졌습니다. 이와 함께 공정거래위원회와 국세청의 세무조사 등도 함께 이루어지고 있습니다.2018년 1월부터는 경제적 이익 제공에 따른 지출보고서 작성 제도가 도입되어 정부는 제약회사 단위로 제공된 경제적 이익을 체계적으로 관리 및 감시하고 있습니다. 2018년 9월에는 기존의 리베이트 투아웃제가 폐지되고, 의약품 리베이트를 제공한 업체에 대해 제재 및 처분이 변경되고 규모 역시 상향 조정하는 방향으로 국민건강보험법 개정이 이루어졌습니다. 1차 및 2차 위반 시 약가인하(1차 위반 시 최대 20%, 2차 위반 시 최대 40%) 조치가 적용되며, 3차 위반부터는 1년 이내 약제 급여 정지 처분 등 강력한 제재 정책이 도입되었습니다.2019년말 보건복지부는 독자적으로 리베이트를 제공하는 CSO(영업대행업체)를 처벌 대상으로 포함하는 법안을 계류하였으며, 이는 2021년 7월 개정된 약사법에 반영되어 CSO가 리베이트 주체로 포함되었습니다. 이로써 의약품 제조자, 수입자, 도매상 등의 공급자뿐만 아니라, 영업만을 영위하는 CSO까지 리베이트 처벌 대상 범위가 확대되었습니다. 이러한 변화로 인해 의약품 관련 법규인 약사법, 의료법, 의료기기법은 의사 등에게 리베이트를 주는 경우뿐만 아니라, CSO에 대한 리베이트까지 엄격히 규제할 것으로 예상됨에 따라 제약회사들은 자사의 의도와 무관한 처벌 가능성을 염두에 두어야 합니다.추가로 2022년 CSO가 의료인 등에게 판매촉진 목적으로 경제상의 이익을 제공할 시 관련 법령에 따라 처벌하고, 지출보고서 작성 제도 관리를 강화한 '의약품ㆍ의료기기 리베이트 근절 관련 제도'가 도입되었습니다. 2023년부터는 CSO에 지출보고서 작성 의무가 부과되고, 해당 보고서에 대한 실태조사 및 결과가 공표되는 등 CSO를 이용한 우회적 불법 리베이트 제공 수단이 원천 차단되었습니다.정부가 상기와 같이 리베이트에 대한 강도 높은 규제를 시행함에 따라 제약산업 전반적으로 영업환경이 크게 변화하였습니다. 이러한 추세로 인하여 2009년부터 국내 상위 제약회사들의 판매관리비 부담이 크게 감소하였으며, 2012년 4월 일괄 약가인하 제도가 도입됨에 따라 리베이트를 통한 불공정 관행을 극복하려는 제약회사들이 새로운 마케팅 및 영업전략을 구상하는 등의 움직임이 나타났습니다. 또한 신약개발과 바이오의약품의 확대를 위한 노력 역시 지속되었으며, 제약산업의 선진화를 위한 당초 정부의 계획이 일부 시현되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나, 품질에 대한 신뢰도 및 가격 등의 측면에서 오리지널 제품 대비 경쟁우위가 낮은 제네릭 제품의 경우, 여전히 마케팅 의존도가 높은 것으로 판단됩니다.

이처럼 정부는 리베이트로 인한 불합리적 영업환경을 선진화하며, 건강보험의 재정을 악화시키는 리베이트 관행을 근절하여 소비자의 의약품 선택권리를 확대하고, 국민의 재정부담을 줄이고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 기존의 제약업체들 또한 공정거래 자율준수 프로그램을 도입하거나 공정거래 전담부서를 신설하는 등 강력한 제재정책과 변화하는 시장환경에 대응하기 위하여 노력하고 있습니다. 상기와 같이, 정부는 제약산업 투명성 제고를 위한 제도 도입으로 장기적인 관점에서제약회사들의 판매관리비 감소를 통한 수익성 향상과 신약개발을 위한 연구ㆍ투자능력이 향상될 것으로 기대하지만, 단기적으로 제약사들의 시장경쟁구조 변화에 따른 혼란과 매출액 감소로 인한 수익성 저하 및 다국적 제약 기업들의 시장지배력 확대가예상됩니다. 향후에도 정부정책은 제약산업 전반의 수익성에 직접적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 제약/바이오 기업의 개발비 회계처리 변경 관련 위험 2018년 9월
금융위원회와 금융감독원은 '제약/바이오 기업의 연구개발비 회계처리 관련 감독지침'을 발표하였고, 그 내용에 따르면 신약은 임상3상, 바이오시밀러는 임상1상부터 연구개발비의 자산화가 가능한 것으로 명확한 가이드라인을 제공하였습니다. 이후, 금융감독원은 제약/바이오 회계처리 감독지침안에 대한 추가 고려사항 등을 파악하여
2022년 09월 추가적인 감독지침을발표하였습니다. 주요 지침 사항은 개발비 자산화 회계처리, 기술이전(라이선스 아웃)시 수익인식 방법, 판매권 등 무형자산 매각손익의 손익계산서 표시 등과 관련된 사항입니다.
당사는
대부분의 연구비를 비용으로 처리하는 등 보수적인 회계정책을 유지해왔기 때문에, 2018년 당시 연구개발비 회계처리 변경이 미치는 영향이 크지 않았습니다. 그러나 향후, 연구개발비 회계처리 기준 등 회계처리 기준이 당사에게 불리하게 변경될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2018년 1월 말 금융감독원은 국내 상장 제약/바이오 기업의 연구개발비 회계처리와 관련하여 감리를 진행하기로 결정하였습니다. 일부 제약/바이오 기업들이 연구개발비 비용을 회계처리하는 과정에서 무형자산으로 계상하여 재무정보를 왜곡하고 있다는 것이 시발점이 되었습니다. 이러한 논란이 커진 근본적인 이유는 기업들이 자의적으로 회계 기준을 적용할 수 있기 때문입니다. 국제회계기준(K-IFRS)에 따르면 연구개발비 계상과 관련하여 기술적 실현 가능성과 미래 경제적 요인을 창출하는 방법 등을 판단하여 무형자산으로 처리할 수 있습니다.2018년 4월 금융감독원은 '2018년 회계감리업무 운영계획'을 발표하였고 제약/바이오 업종 중 개발비의 자산화 비중이 높은 10개사를 추려 조사할 것이라고 언급하였습니다. 이후 제약/바이오 기업의 주가가 급락하는 모습을 보였으며 결국 일부 기업들은 2018년 8월 중순에 발표되는 반기보고서부터 연구개발비의 비용처리 비율을 높였으나 명확한 가이드라인이 없어 기업별로 자의적인 판단 하에 공시하였습니다.2018년 9월 금융위원회와 금융감독원은 '제약/바이오 기업의 연구개발비 회계처리 관련 감독지침'을 발표하였고, 그 내용에 따르면 신약은 임상3상, 바이오시밀러는 임상1상부터 연구개발비의 자산화가 가능한 것으로 명확한 가이드라인을 제공하였습니다.

[약품유형별 연구개발비의 자산화가 가능한 단계]

유 형

자산화 가능 단계

설정근거

신 약

임상 3상 개시 승인

·장기간 다수의 환자를 대상으로 시험약의 안전성, 약효에 대한 검증을 거치지 않은 상태(임상 3상 개시 승인 이전)에는 일반적으로 자산가치의 객관적 입증이 어려울 것으로 판단됨

·美 제약/바이오 업계 통계에 따르면 최근 10년간 임상 3상 개시 승인 이후 정부 최종 승인율이 약 50%

바이오시밀러

임상 1상 개시 승인

·정부가 오리지널약과의 유사성 검증자료를 확인하지 않은 상태 (임상 1상 개시 승인 이전)에서는 일반적으로 자산가치의 객관적 입증이 어려울 것으로 판단됨

·美 연구결과, 임상 1상 개시 승인 이후 최종 승인율 약 60%

제네릭

생동성시험* 계획 승인

(*오리지널 약품과 생체이용률이 통계적으로 동등한지 검증)

·정부가 오리지널약과의 화학적 동등성 검증자료를 확인하지 않은 상태에서는 일반적으로 자산가치의 객관적 입증이 어려울 것으로 판단됨

진단

시약

제품 검증

(허가신청, 외부임상신청 등)

·외부의 객관적인 제품검증이 없는 상태에서는 일반적으로 자산가치의 객관적 입증이 어려울 것으로 판단됨

자료 : 금융감독원 보도자료 (2018.09)

2018년 12월 금융감독원은 '개발비 회계처리 관련 감리지적사례 및 유의사항 안내'를 제공하며 2019년 3월 중 공시될 사업보고서상 재무제표에 관련내용을 적용시킬 것을 권고하였습니다. 2018년 이전 오류사항이 있는 경우 2018년 사업보고서에 비교표시되는 과거 재무제표를 소급하여 재작성하고 오류수정 내용은 주석으로 공시해야합니다. 금융감독원은 이러한 오류를 스스로 수정할 수 있도록 유도하였으며 오류 수정으로 영업손실이 증가하여 관리종목으로 지정되는 기업에 대해서는 기술특례기업 상장요건에 준용할 것이라 밝혔습니다.당사는 감독지침 발표 이전에 이미 연구에 대한 지출을 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 다만 개별 프로젝트와 관련된 개발비의 경우, i) 무형자산을 사용하거나판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성을 제시할 수 있고, ii) 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 의도와 능력이 있으며, iii) 이를 위한 충분한 자원이 확보되어 있고, iv) 무형자산이 어떻게 미래경제적효익을 창출할 수 있는 지를 제시할 수 있으며, v) 개발단계에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 무형자산으로 계상하고 있습니다.이후, 금융감독원은 제약/바이오 회계처리 감독지침안에 대한 추가 고려사항 등을 파악하여 2022년 09월 추가적인 감독지침을 발표하였습니다. 주요 지침 사항은 개발비 자산화 회계처리, 기술이전(라이선스 아웃)시 수익인식 방법, 판매권 등 무형자산 매각손익의 손익계산서 표시 등과 관련된 사항입니다. 금융감독원은 해당 지침을 통해 제약/바이오와 같은 新산업에 속하는 기업들이 계약의 특성에 관계없이 지나치게보수적으로 회계처리하던 관행을 벗어날 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

[제약·바이오 산업 주요 회계처리에 대한 감독지침(2022.09)]

대분류
소분류
안내사항

개발비 자산화 회계처리
임상 승인 신청 前 지출
회사가 기술적 실현가능성을 임상 1상 개시 승인 前에 객관적으로 제시하는 경우에는 임상 1상 개시 승인 前의 지출(예: 임상물질의 구매·생산 원가 등)도 자산화 가능

개발 완료된 의약품의 다른 시장 판매허가를 위한 지출
특정 국가에서 판매중이더라도, 해당 지출이 또 다른 국가의 판매 승인을 위한 개발활동에 투입된 것이라면 개발비로 자산화 가능*

연구활동과 개발활동의 구분 및 개발활동에 재고자산을 사용한 경우
개발과제로 선정된 최종안을 시험하는 활동에서 재고자산을 사용한 경우에는 다음을 고려하여 회계처리

기술이전(라이선스 아웃)시 수익인식 방법

다음의 1. 과 2. 를 모두 충족한다면 그 밖의 부대조건과 별개로 라이선스 매각시점에 매각대가를 먼저 수익으로 인식 가능*

1. 임상용역을 회사(licensor) 뿐 아니라, 제3자도 기술적으로 문제없이 수행할 수 있어서, 기술이전을 받은 기업(licensee)이 임상시험 용역과 별도로 라이선스의 효익을 누릴 수 있는 경우*

* (예) B사(licensee)는 반드시 A사(licensor)가 아니더라도 제3의 임상시험 대행기관을 쉽게 활용할 수 있는 경우

2. 임상용역이 목표 시장 內 판매 허가 획득을 위한 의약품의 효과·안전성 등의 확신을 제공하는 절차일 뿐 성분 자체에 대한 유의적인 변형을 가져오지 않는 경우*

* (예) 다른 국가에서 시판 중인 의약품에 대한 임상시험인 경우

판매권 등 무형자산 매각손익의 손익계산서 표시
주된 영업활동이 무엇인지에 대한 판단이 선행되어야 하며, 주된 영업활동과 관련하여 발생한 손익이라면 영업손익임

자료 : 금융감독원

당사는 대부분의 연구비를 비용으로 처리하는 등 보수적인 회계정책을 유지해왔기 때문에, 2018년 당시 연구개발비 회계처리 변경이 미치는 영향이 크지 않았습니다. 그러나 향후, 연구개발비 회계처리 기준 등 회계처리 기준이 당사에게 불리하게 변경될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 제약업계의 지속적인 R&D 비용지출 및 신약 개발 불확실성 관련 위험
제약업계는 전반적인 설비투자와 더불어 신약 및 개량신약을 개발하기 위한 연구개발비가 확대되고 있으며, 이에 따라 매출액 대비 연구개발비용 지표가 상승하는 추세에 있습니다.
신약개발이 성공적으로 진행될 경우 매출 및 수익성에 긍정적 영향을 미칠 가능성이 존재하지만,
연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다.
따라서 투자자께서는 제약산업의 연구개발과 관련된 불확실성에 유의하시어 의사결정 하시기 바랍니다.

국내 제약업계는 연구개발을 통한 신약 확보보다는 의약품 수요의 꾸준한 증가와 의약분업 시행 이후 전문의약품 시장의 고성장을 배경으로 제네릭 위주의 제품포트폴리오와 영업력을 통해 안정적인 성장세를 시현해 왔습니다. 하지만 제약산업의 성장둔화에 대비하여 대형 제약사를 중심으로 신약개발 및 해외진출을 위한 투자를 확대하고 있으며 다국적 임상과 해외 제약사와의 제휴도 증가하고 있습니다. 또한 최근 리베이트 제한 및 약가 규제 등으로 외형 성장의 한계를 마주하여 자체적인 신약 개발을 통한 성장전략으로 선회하는 추세에 있고, 화학합성 의약품에 비해 시장이 확대되고 있는 바이오시밀러에 대한 연구개발도 활발히 진행되고 있습니다.이러한 신약 개발에 소요되는 막대한 자금은 제약사의 현금흐름을 제약하는 요인으로 작용하고 있으며, 연구개발과제의 상업화에 대한 불확실성 또한 내재되어 있습니다. 따라서 연구개발 확대에 따른 자금소요에 대한 대응력이 필수적이며, 개발신약의 성과가 매출신장 및 수익성의 증대로 연결될 수 있을지는 불확실합니다. 이로 인하여, 연구개발에 투입된 연구개발비용이 매몰될 가능성이 있으며, 이는 당사의 재무건정성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
한국제약바이오협회에서 발간한 '2024 제약바이오산업 DATABOOK'에 따르면 2023년 국내 상장 제약기업의 연구개발비는 4조 7,124억원이고, 매출액 대비 연구개발 비중은 12.5%입니다. 높은 연구개발비율을 기록하는 제약기업의 경우 제조업에 비해 연구개발비용이 상당히 중요한 요소로 작용하고 있음을 확인할 수 있습니다.

[국내 제약사 매출액 대비 연구개발비]

(단위 : 개, 억원, %)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년

의약품제조기업
기업수
-
-
-
-

매출액
335,033
399,241
419,277
422,257

연구개발비
21,900
20,754
23,280
24,054

매출액 대비 비중
6.5
5.9
6.3
6.41

상장기업
기업수
141
151
156
158

매출액
267,018
298,734
346,644
376,917

연구개발비
32,904
35,442
43,894
47,124

매출액 대비 비중
12.3
11.9
12.7
12.5

혁신형제약기업
기업수
48
43
43
42

매출액
159,186
167,459
193,559
168,524

연구개발비
22,545
21,193
25,469
24,793

매출액 대비 비중
14.2
12.7
13.2
14.7

자료: 2024 제약바이오산업 DATABOOK (한국제약바이오협회)주1) 의약품 제조기업: 한국은행 기업경영분석 C21. 의료용 물질 및 의약품(종합)주2) 상장기업: 금융감독원 전자공시시스템 매출액 연결기준으로 의약품 제조업, 자연과학 연구개발업(진단 의료기기, 건식, 화장품, 동물용의약품 제외) 기준으로 지주사는 제외주3) 혁신형 제약기업: 보건복지부 혁신형 제약기업 인증고시 기업으로 매출액, 연구개발비는 상장사에 한함.

[국내 상장 제약기업 매출액 대비 연구개발비]

(단위: 억원, %)

상장기업 매출액 대비 연구개발비.jpg
상장기업 매출액 대비 연구개발비

자료 : 금융감독원 전자공시시스템, 2024 제약바이오산업 DATABOOK (한국제약바이오협회)

또한 "혁신형 제약기업" 선정 등 정부의 연구개발 권장 정책에 따라 국내 제약사들의 연구개발 투자는 지속적으로 증가해왔습니다. 국내 제약산업의 적극적인 연구개발은 기술수출이라는 결과물로 나타나고 있으며, 2000년대 중반 이후 본격화된 제약사들의 기술수출은 2015년 한미약품이 국내 최대 규모 (계약금 4억유로, 마일스톤 최대 35억유로)의 수출계약을 체결한 이래 바이오의약품을 중심으로 다양한 업체들의 기술수출 사례가 이어지고 있습니다. 2024년 연간 기준 국내 제약바이오 기업들은 15건, 약 7조 5,386억원 계약 규모의 기술수출 성과를 이뤄냈습니다.지속적인 기술수출에 따른 계약금 및 마일스톤 수령과 수출지역 다변화, 상품도입으로 국내 제약사들의 외형은 전반적으로 우상향하는 모습을 유지하고 있으며, 연구개발에 기반한 외형 성장 추세는 향후에도 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

[2024년 국내 제약/바이오기업 기술수출 현황]

일시
개발사
계약상대
국가
제품명
계약규모

'24.01
LG화학
리듬파마슈티컬스
미국
LB54640
약 4,000억원

'24.02
알테오젠
MSD
미국
인간 재조합 히알루로니다제 엔자임 ALT-B4
약 5,750억원

'24.03
넥스아이
오노약품공업
일본
NXI-101
비공개

'24.03
아리바이오
비공개
중국
AR1001
약 1조 200억원

'24.04
SK바이오팜
이그니스 테라퓨틱스
중국
SKL22544
약 804억원

'24.06
지놈앤컴퍼니
디바이오팜
스위스
GENA-111
약 5,860억원

'24.06
HK이노엔, 아이엠바이오로직스,와이바이오로직스
내비게이터 메디신
미국
IMB-101
약 1조 3,000억원

'24.06
에이프릴바이오
에보뮨
미국
APB-R3
약 6,550억원

'24.06
이수앱지스
비공개
미국
ISU-104
약 1,200억원

'24.07
오름테라퓨틱
버텍스파마슈티컬스
미국
TPD
약 1조 3,000억원

'24.08
HK이노엔, 아이엠바이오로직스,와이바이오로직스
화동제약
중국
IMB-101
약 110억원

'24.09
지씨셀
비파마
인도네시아
이뮨셀엘씨주
약 160억원

'24.10
리가켐바이오
오노약품공업
일본
ADC LCB97
약 9,435억원

'24.10
큐어버스
안젤리니파마
이탈리아
CV-01
약 5,037억원

'24.11
알테오젠
다이이찌산쿄
일본
플랫폼 기술-피하주사제형ALT-B4
약 280억원

합계
약 7조 5,386억원

자료 : 한국제약바이오협회

2024년 3분기 당사의 별도 기준 연구개발비 투자액은 매출의 3.3%인 326억원으로 2023년 국내 상장 제약/바이오 기업 평균 12.5%보다 낮은 수준이지만, 당사의 연결 기준 종속회사인 SK바이오사이언스의 2024년 3분기 누적 연구개발비(외부지원금 등 차감 전 기준) 투자액은 848억원으로 전체 매출액의 76.7%로 매우 높은 수준을 보이고 있습니다. SK바이오사이언스는 향후에도 송도 R&D센터 건설 등 R&D 및 생산인프라 확장에 적극적으로 나설 것으로 예상되며, 이러한 연구개발 성과가 단기적으로 가시화되지 않을 경우 연결기업의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.당사 및 당사의 연결대상 종속회사의 연구개발비용 지출 추이는 아래와 같습니다.

[SK케미칼]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

과목
2024년 3분기
2023년
2022년

원 재 료 비
921
2,399
2,294

인 건 비
12,636
17,266
17,302

감 가 상 각 비
4,501
6,152
5,258

위 탁 용 역 비
3,700
4,603
5,312

기 타
10,908
13,750
12,101

총 연구개발비용
32,666
44,170
42,267

회계처리
판매비와 관리비
32,652
44,016
41,582

매출원가
14
153
685

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율(%)[연구개발비용총계÷당기매출액×100]
3.3
3.6
3.4

자료: 당사 분기보고서

[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

과 목
2024년 3분기
2023년
2022년

원재료비
15,824
37,681
18,404

인건비
21,291
29,045
31,589

판관경비 등
47,714
50,555
63,002

연구개발비용 총계
84,829
117,281
112,995

정부지원금
(526)
(611)
(627)

외부지원금
(23,815)
(30,927)
(53,244)

지원금 총계
(24,341)
(31,538)
(53,871)

지원금 차감 후 금액
60,488
85,743
59,124

회계처리
판매비와 관리비
57,067
85,743
57,960

개발비(무형자산)
3,421
-
1,164

회계처리금액 계
60,488
85,743
59,124

연구개발비 / 매출액 비율(%)

[연구개발비용 합계÷당기매출액×100]

76.6
31.7
24.7

※ 비율은 외부지원금 등 차감 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.자료: 당사 분기보고서

[SK멀티유틸리티]- 해당사항없음

한편, 2015년 이후 2024년 말까지 국내사가 개발하여 허가된 신약은 총 17개로, 이는 1999년부터 2014년까지 21개의 국산 신약이 개발된 것에 비해 감소한 수치입니다. 또한, 신약이 개발되더라도 매출이 꾸준하지 못하고 대체약제의 가격인하, 제네릭발매 등의 영향을 받으면서 매출이 감소할 수 있는 가능성이 있으며, 따라서 현재까지 국내 제약회사들은 신약 개발에 성공하더라도 신약을 통해 이익이 제고될지 여부는 불투명한 것으로 평가합니다.

[2015년 이후 국내 개발신약 허가 현황(화합물 신약, 바이오신약기준)]

제품명
회사명
주성분
효능ㆍ효과
허가일자

어나프라주
(주)비보존제약
오피란제린
비마약성 진통제
'24.12.13

자큐보정
온코닉테라퓨틱스(주)
자스타프라잔시트르산염
위식도역류질환 치료제
'24.04.24

엔브로정
(주)대웅제약
이나보글리플로진
제 2형 당뇨병 치료제
'22.11.30

스카이코비원멀티주
SK바이오사이언스(주)
사스 코로나바이러스-2 스파이크 단백질RBD 항원 (유전자재조합)
코로나 19 예방 백신
'22.06.29

펙수클루정
(주)대웅제약
펙수프라잔염산염
위식도역류질환 치료제
'21.12.30

롤론티스
한미약품(주)
에플라페그라스팀
호중구감소증치료제
'21.03.18

렉키로나주
(주)셀트리온
레그단비맙
코로나19치료제
'21.02.15

렉라자정
(주)유한양행
레이저티닙메실산염일수화물
폐암 치료제
'21.01.18

케이캡정
CJ헬스케어(주)
테코프라잔
위식도역류질환 치료제
'18.07.05

알자뷰주사액
(주)퓨처켐
플로라프로놀(18F)액
방사성 의약품
'18.02.05

베시보정
일동제약(주)
베시포비르
만성B형 간염치료제
'17.05.15

올리타정
한미약품(주)
올무티닙염산염일수화물
표적 항암치료제
'16.05.13

슈가논정
동아에스티(주)
에보글립틴 타르타르산염
경구용 혈당 강하제
'15.10.02

시벡스트로주
동아에스티(주)
데티졸리드포스페이트
항균제(항생제)
'15.04.17

시벡스트로정
동아에스티(주)
테디졸리드포스페이트
항균제(항생제)
'15.04.17

자보란테정
동화약품(주)
자보플록사신D-아스파르트산염
퀴놀론계 항생제
'15.03.20

아셀렉스캡슐
크리스탈지노믹스(주)
폴마콕시브
골관절염치료제
'15.02.05

자료 : 한국신약개발연구조합

이처럼, 제약업계는 전반적인 설비투자와 더불어 신약 및 개량신약을 개발하기 위한 연구개발비가 확대되고 있으며, 이에 따라 매출액 대비 연구개발비용 지표가 상승하는 추세에 있습니다. 신약개발이 성공적으로 진행될 경우 매출 및 수익성에 긍정적 영향을 미칠 가능성이 존재하지만, 연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 제약산업의 연구개발과 관련된 불확실성에 유의하시어 의사결정 하시기 바랍니다.

카. 제약산업의 높은 경쟁강도 및 상품매출 비중 관련 위험
제약산업은 시장 상위업체의 시장 점유율이 타 산업대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편
입니다. 강도 높은 시장경쟁과 더불어 약가인하 등의 악화된 사업환경하에서 매출 감소를 상쇄하기 위하여 국내 제약회사들은 다국적 제약사의 품목을 도입하여 판매하는 경우가 증가하고 있습니다. 또한 오리지널 의약품 도입으로 매출을 늘리고

있지만
, 오리지널 신약 도입에 과도하게 의존하게 될 경우, 도입한 오리지널 신약의 판권회수, 계약만료 등에 따라 회사의 실적에 큰 변동이 발생할 위험이 상존
하며, 이는 제약회사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

제약산업은 수주기반의 영업활동이 아닌 병원 및 약국 등에 대한 마케팅을 통해 영업활동이 이루어지고 있습니다. 특히 제약산업은 상위업체의 시장 점유율이 타 산업대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편입니다. 또한 산업의 특성상 글로벌 저성장 기조와 더불어 R&D 생산성의 저하 등 여러 방면에서 새로운 도전에 직면해 있으나, 각국 정부의 약가인하 압력, 블록버스터 의약품의 특허 만료 및 신흥국들의 저마진 제네릭 의약품 판매와 같은 요인들로 인해 매출 감소와 수익 악화가 지속되는 등 저성장 환경에 노출되어 있습니다. 국내 주요 제약기업의 최근 3개년 및 2024년 3분기 매출은 아래와 같습니다.

[국내 주요 제약기업 매출액 추이]

(단위: 백만원)

회사명
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

삼성바이오로직스
3,290,883
3,694,589
3,001,295
1,568,007

셀트리온
2,493,655
2,176,432
2,283,967
1,893,401

유한양행
1,571,691
1,858,984
1,775,847
1,687,810

녹십자
1,239,038
1,626,644
1,711,313
1,537,826

광동제약
1,249,888
1,514,454
1,431,545
1,338,181

한미약품
1,143,894
1,490,887
1,331,547
1,203,186

종근당
1,171,067
1,669,404
1,488,345
1,343,559

대웅제약
1,054,803
1,375,329
1,280,092
1,152,976

자료 : 전자공시시스템에 공시한 자료(연결기준)를 근거로 작성함.

주) 주요 제약기업은 한국제약바이오협회의 기준을 따름, 지주사 제외

한편, 지속된 약가인하 등의 악화된 사업환경 하에서 매출 감소를 상쇄하기 위하여 국내 제약회사들은 다국적 제약사의 품목을 매입하여 판매하고 있습니다. 상품매출의 경우 오리지널 의약품 도입으로 매출을 늘리고 기업의 외형을 유지시킬 수 있지만 수익성이 제품보다 열위하며, 도입되는 상품의 계약기간이 연장이 되지 않는다면 매출이 급감할 가능성이 있습니다. 전체 매출에서 상품매출이 차지하는 비중은 소폭 감소하였지만 주요 제약사들의 매출 추이가 꾸준히 증가세를 보이고 있고, 그 중 상품매출 비중은 중요한 부분을 차지하고 있습니다.

[국내 주요 제약사 매출액 내 상품매출 비중]

(단위: 억원)

회사명
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중

유한양행
15,717
7,789
49.6%
18,589
12,095
65.1%
17,758
11,725
66.0%
16,878
9,859
58.4%

녹십자
12,390
4,210
34.0%
16,266
4,716
29.0%
17,113
4,435
25.9%
15,378
5,301
34.5%

대웅제약
9,381
3,134
33.4%
13,753
4,679
34.0%
12,800
4,653
36.4%
10,552
4,639
44.0%

종근당
11,711
5,003
42.7%
16,694
7,105
42.6%
14,883
6,844
46.0%
13,436
6,178
46.0%

한미약품
11,439
672
5.9%
14,909
951
6.4%
13,315
975
7.3%
12,032
966
8.0%

자료 : 각사 사업보고서주1) 대웅제약은 별도, 그외 기업은 연결재무제표 기준

당사 Life Science 사업부문의 2024년 3분기 누적 연결 기준 상품매출은 약 1,245억원이며 해당 사업부문 전체 매출액 약 3,619억원에서 차지하는 비중은 34.4% 수준으로 주요 제약사 평균과 유사한 수치를 보이고 있습니다. 한편, 글로벌제약사가 계약기간 동안 독자 영업망을 확충하여 직접 대형병원 및 의원을 상대로 영업을 개시한다면 국내 제약사의 시장점유율 및 매출이 감소할 수 있습니다. 하지만, 우수한 제품경쟁력을 보유한 다국적 제약사와 광범위한 영업망을 가진 국내 제약사와의 이해관계가 부합되어 상품 매출이 증가할 가능성도 존재하므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

상품 매출 의존도의 증가는 외형 및 이익규모의 확대 측면에서 장점이 있을 수 있으나 대체로 수익성이 열위하고 불공정 계약조건도 많아 국내 제약산업의 체질을 취약하게 만들 수 있습니다. 이에 따라 2012년 12월 공정거래위원회는 제약사 간에 의약품을 공급/판매 하는 경우, 불공정한 조건으로 계약이 이루어지는 관행을 방지하기 위한 가이드라인을 제정ㆍ발표한 바 있습니다.

[공정위 가이드라인의 주요 내용]

불공정우려 계약조항
개선 내용

경쟁제품 취급금지
1. 계약기간 내 연구개발ㆍ생산 제한 금지2. 계약기간 종료 후 경쟁제품 취급제한 금지

최소구매량ㆍ판매목표량 한정
판매 및 구매목표 미달 시 즉시 계약해지 금지

원료구매 강제
제품의 품질 보장 등을 위한 경우에만 배타적 원료구매 규정 가능

자료 : 공정거래위원회

상기 가이드라인은 모범계약서의 형태로써 자율적으로 권장되는 사항이지만, 정부 규제의 영향력이 강한 국내 제약산업의 여건상 상당한 파급 효과를 보였으며, 주로 다국적 제약사로부터 의약품을 도입하여 판매하는 국내 중상위 제약사들에게 일정부분 영업환경 개선 효과를 가져올 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 다국적 제약사로부터 도입한 의약품에 대한 판권 회수가 특정 시기에 집중될 경우 이에 따라 제약회사의 매출과 수익성이 변동할 가능성이 잠재되어 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2024년 식품의약품통계연보에 따르면 국내 제약시장에서 생산실적을 보유하고 있는완제의약품 생산업체는 2023년 기준 403개로, 품목수 21,506개, 생산금액은 26조 8,707억원으로 시장규모를 고려시 참여기업들의 수가 많은 것으로 판단됩니다. 이는 과거 제약산업이 해외 제약사로부터 도입한 품목 및 연구개발비 부담이 크지 않은 제네릭의약품 중심의 사업 구성을 가짐에 따라 설비투자 부담이 타 산업에 비해 크지 않았기 때문입니다. 이로 인해 비교적 다수의 기업들이 시장에 참여할 수 있었던 것으로 보입니다.동 통계연보에 따르면, 제약시장 상위 업체들의 생산액 점유율은 상위 12개의 제약회사들이 전체 시장 생산액의 약 33.8%를, 차상위 10개의 제약회사들이 약 13.3%를 점유하고 있으며, 시장집중도는 타 산업 대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편입니다. 다만 최근에는우수한 영업력과 품목 포트폴리오를 확보하고 있는 상위권 제약회사들과 상대적으로 제품력 및 영업력이 미흡한 하위 제약회사간의 시장지위 격차가 벌어지고 있는 양상을 보이고 있습니다. 또한 이러한 양극화 현상은 정부규제 등 시장환경의 변화에의해 제약산업내 설비투자와 연구개발의 중요성이 확대되면서 이에 대한 투자여력 여부에 따라 더욱 심화되고 있는 것으로 판단됩니다.

[완제의약품 생산규모별 기업현황]

(단위 : 개, 백만원, %)

생산액 구분
2023년
2022년
2021년

기업수
생산액
기업수점유율
생산액 점유율
기업수
생산액
기업수점유율
생산액 점유율
기업수
생산액
기업수점유율
생산액 점유율

5,000억원 이상
12
9,078,850
3.0%
33.8%
11
8,678,581
2.8%
33.9%
8
5,840,516
2.0%
26.0%

3,000억원 - 5,000억원
10
3,571,178
2.5%
13.3%
9
3,310,214
2.3%
12.9%
11
4,206,755
2.8%
18.7%

1,000억원 - 3,000억원
51
8,767,464
12.7%
32.6%
45
7,867,548
11.3%
30.8%
40
6,825,692
10.0%
30.4%

500억원 - 1,000억원
38
2,827,468
9.4%
10.5%
47
3,370,119
11.8%
13.2%
44
3,023,279
11.0%
13.5%

100억원 - 500억원
88
2,283,387
21.8%
8.5%
79
1,977,191
19.8%
7.7%
80
2,174,011
20.1%
9.7%

50억원 - 100억원
25
183,289
6.2%
0.7%
26
200,566
6.5%
0.8%
26
193,940
6.5%
0.9%

10억원 - 50억원
53
127,794
13.2%
0.5%
57
137,655
14.3%
0.5%
57
151,909
14.3%
0.7%

10억원 미만
126
31,258
31.3%
0.1%
125
29,301
31.3%
0.1%
133
29,006
33.3%
0.1%

합 계
403
26,870,688
100.0%
100.0%
399
25,571,175
100.0%
100.0%
399
22,445,108
100.0%
100.0%

자료 : 식품의약품안전처 '2024 식품의약품통계연보'(2024.12)

타. GMP 규정 강화에 따른 생산설비 투자 관련 위험

과거 제약산업 영위를 위한 설비투자 부담이 타 산업에 비해 크지 않아 현재 시장규모 대비 참여기업들의 수가 과도한 상황입니다. 그러나,
2008년 정부는 선진국 수준의 새로운 GMP(Good Manufacturing Practice, 의약품 제조 및 품질관리기준) 규정을 도입
하였으며,

국내 제약회사들은 강화된 GMP 또는 cGMP 규정에서 요구하는 수준에 맞추어 기존 생산설비를 개선하거나 신규 생산설비를 건설하였습니다.

이러한 설비투자 관련 자금 지출은 국내 주요제약사의 자금 부담으로 작용
하였습니다.

향후에도 제약산업의 지속적인 규제강화가 이어진다면, 이는 당사를 비롯한 제약회사들의 지속적인 설비투자 비용(신규설비, 기존설비 개선 등) 발생으로 이어질 가능성이 존재
하오니 투자자들께서는 투자 전 유의하시기 바랍니다.

제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련한 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 사업이기 때문에 의약품 허가, 보험 약가 등재 뿐만이 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기까지 타 산업에 비해 그 과정이 매우 엄격하게 관리되고 있습니다.

의약품 제조사의 생산공정에는 GMP(Good Manufacturing Practice, 우수의약품 제조기준)가 적용됩니다. GMP는 품질이 고도화된 우수의약품을 제조하기 위해 원료의 입고에서부터 출고에 이르기까지 제조 및 품질관리 전반에 걸쳐 지켜야 할 규범이며, 우수한 의약품을 일정하고 재현성 있게 생산하기 위하여 제조설비 및 QC장비의 적격성(Qualification), 공정의 유효성 입증(Validation), 작업자의 교육 및 훈련, 작업장의 환경 등에 이르기까지 제조 및 품질관리 관련 모든 연관된 사항을 통제하는 기준입니다.

[정부의 의약품 품질관리 규제]

명 칭

주요 내용

GMP

의무화

- GMP는 현대화ㆍ자동화된 제조 시설과 엄격한 공정 관리로 의약품 제조 공정상 발생할 수 있는 인위적인 착오를 없애고 오염을 최소화함으로써 안정성이 높은 고품질의 의약품을 제조 관리운영체계- 2008년 신약 및 전문의약품, 2009년 일반의약품, 2010년 원료의약품 GMP 의무화

품목별

밸리데이션

의무화

- 밸리데이션은 특정한 공정과 방법ㆍ기계설비ㆍ시스템이 미리 설정돼 있는 판정 기준에 맞는 결과를 일관되게 도출한다는 것을 검증해 문서화하는 제도- 2008년 1월 신약, 2008년 7월 전문의약품, 2009년 7월 일반의약품, 2010년 1월 원료의약품 및 의약외품 의무화

국내의 경우 GMP가 2008년 도입되었으며 기존에는 제형 별로 GMP지정을 받으면 그 제형에 속한 모든 품목의 제조가 가능했으나 앞으로는 개별 품목 허가 시 마다 국내외 의약품 제조 현장을 지도 및 점검하는 것이 반드시 요구되어 이를 위해 국내 제약업체들은 각 분류에 적합한 GMP생산시설 및 품질기준을 보유하여야 하며, 이러한 품질 기준을 충족하지 못한 제품이 판매되는 경우 배상책임 등 기업의 영업활동에 심각한 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 기존에는 의약품을 임의제조한 제조사에 해당 의약품에 대한 제조 및 판매 중단 처분이 내려졌었지만, 2022년 11월 약사법 개정 후에는 제조사에 대한 GMP 적합 판정 인증을 취소하는 'GMP 원스트라이크 아웃제'가 시행되어 의약품의 임의제조 사태를 방지하는 등 관련 규제가 강화되었습니다.

[GMP 종류별 갱신 주기]

구분
설명
승인기관
재검토

KGMP(Korea GoodManufacturing Practice)
우리나라 약사법 및 의약품등의 안전에 관한 규칙에서 정한 의약품 제조업자가 준수하여야 하는 의약품 제조 및 품질관리 기준
식품의약품안전처(한국)
매 3년

cGMP(current GoodManufacturing Practice)
미국 의약품 판매를 위한 품질 및 생산에 관한 기준으로 공장의 구조/ 설비에서부터 원료의 구입, 제조, 품질관리/보증, 포장, 출하 및 유통에 이르는 의약품전반에 관한 관리 기준. 실사를 바탕으로 평가가 이루어지므로 현재 시점에서의 GMP를 평가한다는 의미에서 current를 붙여 cGMP라 칭함
미국식품의약국(Food and DrugAdministration, FDA)
비정기

상기와 같이 2008년 정부의 GMP(Good Manufacturing Practice, 의약품 제조 및 품질관리기준) 규정 강화에 따라 개별 품목 허가 시 마다 국내외 의약품 제조 현장을 지도 및 점검하는 것이 반드시 요구되기 시작함에 따라 국내 제약업체들은 각 분류에 적합한 GMP 생산시설을 필수적으로 구비해야 합니다. 또한, cGMP(concurrent Good Manufacturing Practice)는 미국 FDA가 인정하는 의약품 품질 관리 기준으로, 선진국 규제 기관들은 의약품의 수입 허가 시 cGMP 또는 이에 준하는 규정(EU-GMP 등)에 따른 제조 및 품질 관리를 필수적으로 요구하고 있습니다. 결과적으로 국내 제약회사들의 경우 선진국 시장 수출에 맞춰 제조 능력을 확보하기 위해서는 생산 설비를 cGMP를 충족시킬 수 있는 수준으로 향상시키는 것이 필수적입니다.국내 GMP 규정의 강화가 이루어진 가운데 2000년대 이후 국내 제약회사들의 해외 진출 시도 등으로 인하여 국내 제약회사들은 강화된 GMP 또는 cGMP 규정에서 요구하는 수준에 맞추어 기존 생산설비를 개선하거나 신규 생산설비를 건설하였고, 설비투자 관련 자금 지출은 국내 주요 제약사의 자금 부담으로 작용하였습니다.

한국기업평가의 2025년 제약산업 전망에 따르면, 국내 주요 제약업체의 영업실적 및 순차입급은 2021년부터 2025년까지 꾸준히 상승할 것으로 전망되고 있습니다. 순차입금/EBITDA의 경우 2024년 2.6배 수준이 예상되나 2025년의 경우 안정적인 영업현금흐름 및 보유 현금성자산 감안 시 차입부담 증가는 제한적일 것으로 전망되며 이에 따라 순차입금/EBITDA는 2.4배 수준을 기록할 것으로 전망됩니다. 다만, 개별 업체별로 향후 설비투자 및 M&A 등 신규 투자계획과 자금 활용방안 등에 따라 업체간 재무부담 차별화가 지속될 수 있으므로 재무안정성에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 당사의 경우 SK바이오사이언스 상장으로 인한 현금성자산의 증가로 순차입금은 2021년 이후 지속적으로 음(-)의 수치를 기록하고 있으며, 이에 따라 연결 기준 순차입금/EBITDA 역시 2019년 4.7배에서 2020년 1.4배, 2021년 -2.4배, 2022년 -3.1배, 2023년 -2.5배, 2024년 3분기 -1.4배를 기록하고 있습니다. 최근 Life Science 부문의 외형 성장이 둔화되면서 순차입금/EBITDA 수치는 증가하는 모습을 보이고 있으나, 2024년 3분기말 기준 여전히 약 1,386억원 수준의 순현금 상태를 유지하고 있습니다.다만, 당사의 연결기준 재무지표는 당사의 Green Chemicals 부문과 Life Science 부문을 포함한 수치이며, Life Science 부문 중 SK바이오사이언스는 백신사업만을 영위하고 있기 때문에, 상기 재무지표는 제약부문만의 재무지표를 나타내는 것은 아니며, 이로 인해 주요 제약업체의 재무지표 추이와는 다른 추세 양상을 보이고 있음을 유의하시기 바랍니다.

[주요 제약업체 영업실적 전망]

영업실적

자료 : 한국기업평가 Industry Outlook (2024.12)주) 종근당(연결), 녹십자(연결), 대웅제약(연결), 동아에스티(연결), 보령(연결), HK이노엔(별도), 일동제약(연결), JW중외제약(연결) 8사 합산 기준

[주요 제약업체 재무안정성 전망]

재무안정성

자료 : 한국기업평가 Industry Outlook (2024.12)주) 종근당(연결), 녹십자(연결), 대웅제약(연결), 동아에스티(연결), 보령(연결), HK이노엔(별도), 일동제약(연결), JW중외제약(연결) 8사 합산 기준

당사의 Life Science 사업부문도 GMP 적용을 받고 있으며, 안동 백신공장인 L House의 경우 2011년 착공, 2013년 준공, 2014년 GMP 승인 획득, 2015년 상업생산을 개시하였으며 GMP 기준 하의 백신공장 확보 및 유지를 위해 비용을 지출하고 있습니다. 또한, 당사는 2021년 국내 백신기업 최초 EU GMP를 획득한 바 있습니다. (안동 L House).

GMP 제도와 원료의약품신고제도로 인한 투자 및 비용 증가로 인하여 주요 제약회사의 차입금 부담이 증가하고 있습니다. 특히 유한양행, JW중외제약, 한미약품 등 주요 상위권 제약사들 대부분이 1천억원 이상을 투자하여 신규 GMP 공장 건립을 완료하였으며, 새로운 품질 기준 충족을 위한 제약회사들의 설비투자가 과거에 비해 증가하고 있으며 이는 제약회사들의 재무구조에 부담으로 작용하고 있습니다. 향후에도 생산시설을 규정에 맞게 운영하기 위하여 지속적인 투자가 필요하며 수출품목 및 수출국가의 수가 증가할수록 각 국가의 제도에 적합한 생산시설 및 제품의 등록이 필요하므로 투자비용 또한 증가할 것으로 예상됩니다. 이는 당사의 재무건정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 사업양도 및 사업 구조 변경 관련 위험당사는
수익성 제고 및 시너지효과를 위해 사업부문을 분할, 양도 및 지분양수도 계약을 체결하는 등 사업 구조를 지속적으로 변경해오고 있습니다. 그러나, 당사의 이러한 사업 구조 변경이 기대했던 시너지효과를 발휘하지 못하거나, 분사한 회사가 독립경영의 성과를 보여주지 못한다면 연결실체의 실적에 부정적인 영향이 있을 수도 있으니
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 09월 13일 주요사항보고서를 통해 회사분할결정을 통해 에스케이멀티유틸리티(주)를 분할신설하였습니다. 이는 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부문의 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고, 경영 효율성을 강화하며, 빠르게 성장하는 글로벌 시장에 적극적으로 대응하고자 하기 위한 목적입니다. 자세한 사항은 아래와 같습니다.

[회사분할 결정]

1. 분할방법

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 물적분할의 방식으로 분할한다. 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다.- 분할되는회사 : 에스케이케미칼 주식회사 (SK Chemicals Co., Ltd.)- 분할되는회사 사업부문 : 분할대상부문을 제외한 모든 사업부문- 신설회사 : (가칭) 에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK Multi-Utility Co., Ltd.) (주1)- 신설회사 사업부문 : 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부문(2) 분할기일은 2021년 12월 1일(0시)로 한다. 다만, 분할되는 회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.(3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항에 의거 신설회사는 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할되는 회사의 채무 중에서 분할로 인해 신설회사에 이전되는 채무(책임을 포함하며, 이하 분할계획서에서 동일함)만을 부담하고, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니한다. 분할되는 회사도 신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고, 신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있다. 이와 관련하여, 분할되는 회사는 상법 제530조의9 및 제527조의5의 규정에 따라 채권자보호절차를 진행하기로 한다.(4) 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할되는 회사에 속한 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.(5) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할 기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할 기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할 기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속한다. 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속되는 것으로 하되, 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하여 처리할 수 있다.(6) 신설회사가 승계한 채무를 분할되는 회사가 변제하거나 분할되는 회사의 출재로 신설회사가 면책이 된 경우 분할되는 회사가 신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. 신설회사가 분할되는 회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 출재로 분할되는 회사가 면책이 된 때에도 이와 같다.(7) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 (5)항과 같이 처리한다.(8) 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 자산, 부채를 신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하되, 향후 신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 결정한다.

2. 분할목적

(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부문(이하 “분할대상부문”이라 함)의 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고, 경영 효율성을 강화하며, 빠르게 성장하는 글로벌 시장에 적극적으로 대응하고자 한다.

(2) 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 경쟁력을 강화하며, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구한다.

(3) 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현한다.

(4) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행된다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없다.

4. 분할비율
분할되는 회사가 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않는다.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할되는 회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 신설회사에 속할 일체의 적극, 소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)를 신설회사에 이전하는 것으로 한다.(2) 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2021년 6월 30일 현재의 재무상태표와 재산목록을 기초로 작성된 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, (i) 분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상부문의 자산이나 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산이나 부채가 발견되거나 그 밖에 자산이나 부채의 가액이 변동된 경우에는 그 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 하고, (ii) 분할기일에 이전될 현금 및 현금성 자산은 본건 분할 이후 신설회사의 영업에 필요한 자금 수요를 고려하여 분할회사 대표이사의 결정으로 증감되는 금액이 금 [3,000,000,000]원을 초과하지 아니하는 범위내에서 그 가액을 증감시킬 수 있다.(3) 전항에 의한 이전대상 재산의 세부항목별 최종가액은 필요한 경우 공신력 있는 감정평가법인의 평가 또는 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정할 수 있다.(4) 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.(5) 분할기일 이전에 분할대상부문의 운영을 위하여 사용하는 동산, 부동산, 분할대상부문으로 인하여 발생한 계약관계 및 그에 따른 권리ㆍ의무 관계를 담보하기 위하여 설정한 근저당권 등 담보에 관한 권리, 그리고 분할대상부문으로 인하여 발생한 채권 및 계약 관계의 보증에 관한 권리와 보증계약관계는 신설회사에게 귀속하되, 분할계획서에서 정하는 바에 따른다.(6) 분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사자로 하는 소송 중 분할대상부문에 관련된 것은 신설회사에 승계되는 것으로 한다.(7) 분할되는 회사는 신설회사가 설립됨과 동시에 신설회사가 분할 이전에 분할대상부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
에스케이케미칼 주식회사 (SK Chemicals Co.,Ltd.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
2,034,064,466,737
부채총계
800,048,065,082

자본총계
1,234,016,401,655
자본금
66,050,330,000

2021년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
883,823,850,615

주요사업
합성수지와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 등

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK Multi-Utility Co.,Ltd.)("가칭")

설립시 재무내용(원)
자산총계
171,457,003,471
부채총계
14,254,006,139

자본총계
157,202,997,332
자본금
5,000,000,000

2021년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
37,309,763,841

주요사업
집단에너지의 생산, 수송, 분배 및 이와 관련되는 사업 등

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2021년 10월 25일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2021년 10월 26일

종료일
2021년 11월 26일

11. 분할기일
2021년 12월 01일

12. 분할등기 예정일
2021년 12월 02일

13. 이사회결의일(결정일)
2021년 09월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
단순ㆍ물적분할

자료 : 전자공시시스템주1) 신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음

또한, 당사는 2021년 10월 27일 유형자산 처분결정 공시를 통해 Poly-Phenylene Sulfide(PPS) 사업부문과 관련된 자산, 부채, 조직 등 영업 일체를 양도하였습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 아래와 같습니다.

[유형자산 처분결정(2021.10.27)]

1. 처분물건 구분
기계장치

- 처분물건명
PPS 사업 관련 기계장치 및 울산시 남구 황성동 855번지 일원 소재 토지 일부 등

2. 처분내역
처분금액(원)
121,970,512,023

자산총액(원)
2,119,966,956,886

자산총액대비(%)
5.75

대규모법인여부
해당

3. 거래상대
에이치디씨현대이피(주)

4. 처분목적
수익성 개선의 한계 및 재무적 부담에 따른 사업매각 추진

5. 처분예정일자
2021-12-31

6. 이사회결의일(결정일)
2021-10-27

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- '2. 처분내역 중 처분금액'은 계약서상 기준일인 2021년 3월말 장부가액 기준이며, 해당 유형자산을 포함한 영업부문의 양도가액(2021년 3월 31일 기준으로 외부평가기관의 평가를 받음) 385억원 입니다.- '2. 처분내역 중 자산총액'은 2020년말 연결재무제표 기준입니다.- '5. 처분예정일자'는 매매계약서 상 잔금지급일이며, 상기 일정 및 내용은 거래 진행과정(기업결합심사 포함)에서 관계기관의 협의 및 승인 또는 양수도 당사자간의 별도의 서면 합의가 있는 경우에 변경될 수 있습니다.- 2021년 10월 27일, 당사의 이사회를 통해 승인된 계약은 Poly-Phenylene Sulfide(PPS) 사업부문과 관련된 자산, 부채, 조직 등 영업 일체를 양도하는 계약입니다.- 계약의 당사자 중 양수인은 현재 에이치디씨현대이피(주)이나 향후 양수인이 신설 할 New Co.(가칭)로 본 계약이 이전 예정임에 따라 당사와 New Co.(가칭) 간의 양수도 계약입니다.- 당사는 New Co.(가칭)가 신설된 이후, New Co.(가칭) 발행주식총수의 20% 에서 1주를 제외한 수량 만큼 출자할 예정이며, 당사가 보유 예정인 New Co.(가칭)의 주식을 에이치디씨현대이피(주)에게 매수할 것을 청구할 권리(Put Option)를 가집니다.

관련공시
-

자료 : 전자공시시스템

당사는 2023년 03월 06일 3.5억 RMB의 자본금을 납입하고 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사를 설립하여, 종속기업으로 편입하였습니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다. 중국 그린소재 전문업체 Shuye社와 자산양수도 계약을 통해 순환재활용 원료, 순환재활용 페트, 순환재활용 코폴리에스터로 이어지는 리사이클 플라스틱 밸류체인을 완성해 핵심사업인 코폴리에스터의 지속가능성을 확보하고 새로운 성장의 발판을 마련하기 위해 노력하고 있습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2023.03.06)]

1. 발행회사
회사명
Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사

국적
중국
대표자
박노혁

자본금(원)
-
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
-
주요사업
플라스틱 제조

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
66,094,000,000

자기자본(원)
2,566,737,408,518

자기자본대비(%)
2.58

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
100.00

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
(1) CR Copoly 판매 확대를 위한 r-BHET 조기확보(2) 리사이클 연관 사업으로 확장 기회 확보(3) 전략 시장인 중국 사업기반 구축 및 Operation 역량 확보

6. 취득예정일자
2023-03-07

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,955,632,394,256
취득가액/자산총액(%)
1.67

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2023-03-06

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1.발행회사'의 '자본금(원)'은 금번 투자를 반영하여 산정하였습니다.- 상기 '2.취득내역'의 '취득금액(원)'은 총 출자 금액 3.5억 RMB를 이사회 결의일(3/6) 최초 고시 매매기준율(1RMB=188.84원)을 적용 후 원화로 환산하여 표시하였습니다. 실제 출자 진행일의 환율에 따라 원화 환산 금액은 변경 가능합니다.- 상기 '2.취득내역'의 '자기자본(원)'은 최근 사업연도말 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 자본금 납입 예정일입니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 신설법인투자로 해당사항이 없습니다.

※관련공시
-

자료 : 전자공시시스템

[투자판단 관련 주요사항(2023.03.06)]

1. 제목
Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 관련 지분양수도계약 및 주주간 계약 결정의 건

2. 주요내용
- 아래 1,2 계약은 일정 기간 기술의 가치평가가 완료되면 Shuye와 지분양수도 계약 및 주주간 계약을 '24년 중 진행할 예정입니다.- 아래 1,2 계약에 대한 대상은 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 지분입니다.1.Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 지분양수도계약의 건- 계약당사자가. 양도인 : SK케미칼(주)나. 양수인 : Shuye환보과기주식유한회사(이하 Shuye)- 지분양수도 대상가. Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 지분2. SK케미칼(주)-Shuye환보과기주식유한회사 주주간 계약의 건- 계약당사자가. 대주주 : SK케미칼(주)나. 대상 회사 : Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사다. 투자자 : Shuye환보과기주식유한회사(이하 Shuye)- 주주간 거래 계약의 대상가. Shuye-SK환보재료(산터우) 지분- 상기 1.의 지분양수도계약 완료 후, Shuye는 5년간 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사의 지분을 양도하거나, 담보 제공을 할 수 없습니다.- 상기1,2 계약의 세부적인 사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한 권한은 대표이사 또는 그가 지정하는 자에게 위임합니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2023-03-06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일은 이사회 결의일 입니다.- 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 향후 확정된 내용을 규정에 따라 공시할 예정입니다.

※ 관련공시
2023-03-06 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항

자료 : 전자공시시스템

한편, 당사의 연결대상 종속회사인 SK바이오사이언스는 2024년 10월 01일 해외종속회사인 SK Bioscience Germany GmbH를 통해 독일의 백신 CDMO 기업인 IDT Biologika GmbH의 지분 60.6%를 약 3,564억원에 취득하였습니다. SK바이오사이언스는 해당 지분 취득을 위하여 기존에 IDT Biologika GmbH를 보유한 독일 Klocke Holding GmbH를 대상으로 약 757억원의 제3자배정 유상증자를 실시하였습니다. IDT Biologika GmbH는 1921년 설립되어 독일과 미국에서 위탁생산 사업을 운영하는 대형 바이오 기업으로, SK바이오사이언스는 본 건 인수를 통해 외형 확대와 더불어 미국, 유럽 등 선진국의 품질 기준을 충족하는 생산 역량, 글로벌을 잇는 통합 인프라 구축이라는 성과를 기대하고 있습니다.

[유상증자결정(종속회사의주요경영사항)(2024.09.11)]

종속회사인
에스케이바이오사이언스(주)
의 주요경영사항 신고

1. 신주의 종류와 수
보통주식(주)
1,519,543

종류주식(주)
-

2. 1주당 액면가액(원)
500

3. 증자전 발행주식총수(주)
보통주식(주)
76,827,750

종류주식(주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금(원)
-

영업양수자금(원)
-

운영자금(원)
-

채무상환자금(원)
-

타법인 증권 취득자금(원)
-

기타자금(원)
75,705,151,803

5. 증자방식
제3자배정증자

[제3자배정증자의 경우]

6. 신주 발행가액
보통주식(원)
49,821

종류주식(원)
-

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
에스케이바이오사이언스(주) 정관 제9조 신주인수권

9. 납입일
2024-10-02

10. 신주의 배당기산일
2024-01-01

11. 신주권교부예정일
-

12. 현물출자 관련사항

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인 주식이 있는지 여부
아니오

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

13. 이사회결의일(결정일)
2024-06-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석 여부
참석

14. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

15. 제출을 면제받은 경우 그 사유
면제 (1년간 보호예수)

16. 공정거래위원회 신고대상 여부
아니오

17. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 내용은 당사의 종속회사인 에스케이바이오사이언스(주)의 전략적 제휴 및 사업 경쟁력 확보를 위한 자금조달을 목적으로 한 유상증자 결정에 관한 사항입니다.2. 상기 '6. 신주 발행가액'의 발행가액 산정방법은 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은가격을 기준주가로 하여 산정하였습니다.3. 하기 [종속회사에 관한 사항]은 2023년말 연결재무제표 기준입니다.4. 상기 주요일정을 포함한 본 유상증자 관련 제반사항은 관계기관 또는 제3자 배정 대상자와 협의 등 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

[제3자배정 근거, 목적 등]

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제9조 신주인수권(1) 회사는 이사회의 결의에 의하여 수권주식의 범위 내에서 신주를 발행한다.(2) 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 회사가 발행하는 신주를 인수할 권리를 가진다.(3) 제2항의 규정에 불구하고, 회사는 다음 각 호의 방식으로 신주를 발행할 수 있다. <신설 2020.10.29>1. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 불특정다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식3. 관련 법령의 규정에 의하여 회사의 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하거나 우리사주매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우4. 관련 법령의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우(4) 제3항 제2호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. <신설 2020.10.29>1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식(5) 제3항 각 호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. <신설 2020.10.29>(6) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.(7) 회사가 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우에는 제8조의5에 따라 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록하여야 한다. <신설 2020.10.29>
자금조달을 통한 전략적 제휴 및 사업 경쟁력 확보 등

[제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등]

제3자배정 대상자
회사 또는 최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수(주)
비고

Klocke Holding GmbH
-
회사의 경영상 목적을 달성하기 위해 투자자의 의향, 납입능력 및 시기 등을 고려하여 이사회에서 결정
해당사항 없음
1,519,543
1년간 보호예수

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
에스케이바이오사이언스(주)
영문
SK bioscience Co., Ltd.

- 대표자
안재용

- 주요사업
백신, C(D)MO 등

- 주요종속회사 여부
해당

종속회사의 자산총액(원)
1,852,439,180,084

지배회사의 연결 자산총액(원)
4,158,774,903,691

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
44.54

자료 : 전자공시시스템

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의주요경영사항)(2024.09.25)]

종속회사인
SK bioscience Germany GmbH
의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
IDT Biologika GmbH

국적
독일
대표자
Dr. Ulrich Valley

자본금(원)
52,200,050,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
5
주요사업
기초 의약 물질 및 생물학적 제제 제조업

2. 취득내역
취득주식수(주)
3

취득금액(원)
334,449,938,114

자산총액(원)
4,158,774,903,691

자산총액대비(%)
8.0

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
3

지분비율(%)
60.6

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
경영권 확보를 통한 기업가치 제고

6. 취득예정일자
2024-10-01

7. 이사회결의일(결정일)
2024-06-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

9. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 당사의 해외종속회사인 'SK bioscience Germany GmbH'는 IDT Biologika GmbH(이하 'IDT')의 구주 및 제3자 배정 유상증자를 통한 신주를 취득할 예정입니다. 또한, 본 거래 인수대상에는 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH(이하 'TEW')의 구주도 포함됩니다. 다만, 발행주식총수 및 취득주식수 기재를 위해 '1. 발행회사', '2.취득내역' 및 '3. 취득 후 소유주식수 및 지분비율'은 인수대상금액의 규모를 기준으로 IDT에 대한 부분만 기재하였습니다. 이에 따라, 상기 '1.발행회사'의 발행주식총수는 신주발행이 반영되지 않은 공시제출일 현재 IDT의 발행주식총수이며, '2. 취득내역'의 취득주식수는 IDT의 구주 및 제3자배정 유상증자를 통해 취득 예정인 신주를 합산한 것이고, 상기 '2. 취득내역'의 취득금액 역시 IDT의 구주 및 제3자배정 유상증자를 통해 취득 예정인 신주 취득금액을 합산한 금액입니다. TEW를 포함한 총 취득 예정금액은 약 3,564억원이며, 취득 대상별 취득 방법에 따른 취득 예정금액, 취득 후 지분율 및 취득 주식수는 다음과 같습니다.1) IDT 인수 후 발행주식총수 : 6주 (구주 5주 + 금번 신주발행 1주) - IDT 구주인수 (주식수) : 약 2,226억원 (2주) - IDT 제3자배정 유상증자에 따른 신주 취득 (주식수) : 약 1,119억원 (1주) - IDT 인수 후 구주 및 신주 합산 취득 지분율 (주식수) : 60.6% (3주)2) TEW 발행주식총수 : 4주 - TEW 구주인수 (주식수) : 약 219억원 (3주) - TEW 인수 후 취득 지분율 (주식수) : 60.0% (3주)2. 인수 대상인 IDT, TEW의 경우, 독일 현지 법에 따른 유한회사로 지분율 계산 시 통상적인 소유주식수/발행주식총수의 개념이 적용되지 않으며, 각각의 주식 1주 당 총 지분율에서 차지하게 되는 'nominal value'('액면가액'에 해당하는 개념)간에 차이가 있습니다. 이에 따라, '1. 발행회사'의 발행주식총수 및 '2.취득내역'의 취득주식수, 취득금액, '3. 취득 후 소유주식수에는 IDT의 단순 발행주식총수와 금번 거래로 인한 취득주식수를 기재하였으나, '3. 취득 후 소유주식수'의 지분비율과 상기 '10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항' 1번의 IDT, TEW 지분율은, 상기 취득 후 소유주식수/발행주식총수와는 상이합니다.3. 상기 '1. 발행회사'의 자본금은 공시 제출일 현재 기준입니다.4. 상기 '1. 발행회사'의 자본금, '2. 취득내역'의 취득금액, '10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항'의 1번 및 하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'과 '[종속회사에 관한 사항]'의 종속회사의 자산총액은, 2024년 6월 25일자 서울외국환중개 매매기준율(1,491.43원/EUR)을 적용하여 원화로 환산한 금액이며, 납입 시점의 환율에 따라 변동될 수 있습니다.5. 상기 '2. 취득내역'의 자산총액과 하기'[종속회사에 관한 사항]'의 종속회사 자산총액 및 지배회사 연결 자산총액은 2023년 말 연결재무제표 기준입니다.6. 상기 '2. 취득내역'의 취득금액과 '6. 취득예정일자'는 발행회사와의 협의, 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다.7. 상기 ‘7. 이사회결의일(결정일)은 종속회사의 주주총회일을 의미하며, '사외이사 참석 여부' 및 '감사 참석여부'의 경우 본 의사결정이 이사회가 아닌 종속회사 주주총회에 의거함에 따라 해당사항 없습니다.8. 하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'의 당해연도는 2023년 연결재무제표 기준이며 전년도는 2022년, 전전년도는 2021년 개별재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해 연도
626,401
326,027
300,374
52,200
404,129
-26,505

전년도
649,518
322,149
327,369
52,200
461,154
2,236

전전년도
610,591
276,959
333,782
52,200
412,401
36,227

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
SK bioscience Germany GmbH
영문
SK bioscience Germany GmbH

- 대표자
최재영

- 주요사업
지주회사

- 주요종속회사 여부
미해당

종속회사의 자산총액(원)
37,285,750

지배회사의 연결 자산총액(원)
4,158,774,903,691

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
0.0

자료 : 전자공시시스템

상기와 같이 당사와 당사의 연결 대상 종속회사는 수익성 제고 및 시너지효과를 위해 사업부문을 분할, 양도 및 지분양수도 계약을 체결하는 등 사업 구조를 지속적으로 변경해오고 있습니다. 그러나, 당사의 이러한 사업 구조 변경이 기대했던 시너지효과를 발휘하지 못하거나, 분사한 회사가 독립경영의 성과를 보여주지 못한다면 연결실체의 실적에 부정적인 영향이 있을 수도 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 수익성에 관한 사항
2024년 3분기 당사의 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 7.3% 감소한 1조 2,212억원을 기록하였으며, 영업이익 -162억원, 당기순이익 -142억원을 기록하며 적자 전환하였습니다.
사업부문별 2024년 3분기 실적을 살펴보면, Green Chemicals 사업부문의 매출액은 전년 동기 대비 15% 상승한 1조 1,079억원을 기록하였고 영업이익 역시 전년 동기 대비 40.6% 상승한 675억원을 기록하였습니다.
Green Chemicals 사업부문의 경우 주력 제품인 PETG 제품군의 우수한 시장지위를 바탕으로 한 안정적인 이익창출 기조가 계속되는 모습을 보이고 있습니다. 한편, Life Science 사업부문의 경우 2024년 3분기 매출액이 전년 동기 대비 34.1% 감소한 3,619억원을 기록하였으며 영업이익 역시 -744억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는 코로나19 백신 관련 노바벡스와의 정산이 2023년 종료되면서 2024년 백신 사업 실적이 큰 폭으로 축소된 영향으로 분석됩니다.

이처럼, 2023년 이후 백신 사업 매출액 감소와 연구개발비용 증가 등으로 인해 당사의 실적이 크게 저하된 바 있고, CAPEX 투자 또한 확대되고 있습니다. 당사는 SK멀티유틸리티의 열병합발전소 건설, SK바이오사이언스 송도 R&PD 센터 건설, Sanofi와 공동 개발중인차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축 결정, SK바이오사이언스의 독일 IDT Biologika GmbH 지분 인수 등
CAPEX 투자 및 글로벌 제약/바이오 기업 인수가 계획 및 진행되고 있습니다.이에 따라 향후에도 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 보이며,
투자자께서는 수익성 지표 외에도 당사가 영위하는 사업의 경영환경, 정부의 정책, 사업의 안전성 등 또한 종합적으로 검토하시기 바랍니다.

당사의 최근 연결기준 수익성 지표는 아래와 같습니다.

[수익성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
1,221,207
1,317,229
1,748,778
1,829,191
2,089,632

매출총이익
294,464
372,838
472,932
615,095
881,380

영업이익(손실)
(16,244)
78,160
83,302
230,481
555,186

당기순이익(손실)
(14,223)
58,469
47,838
231,476
268,743

매출총이익률
24.1%
28.3%
27.0%
33.6%
42.2%

영업이익률
-1.3%
5.9%
4.8%
12.6%
26.6%

당기순이익률
-1.2%
4.4%
2.7%
12.7%
12.9%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

2021년 당사는 연결기준 매출 2조 896억원, 영업이익 5,552억원, 당기순이익 2,687억원을 기록해 전년대비 각각 74%, 257%, 5% 상승하며 외형성장과 더불어 수익성이 개선되는 호실적을 실현하였습니다. 사업부문별로는 Green Chemicals Biz의 경우 지속적인 신규용도 개발 및 고객 확대를 통해 견조한 수요를 지속했습니다. 원료가 및 물류비 상승에도 신규 설비(#4) 가동을 통해 판매량이 확대되는 등 경영관리 요소 전반의 개선으로 목표를 초과하는 이익을 창출하였습니다. Life Science Biz의 경우 Pharma 사업은 COVID-19사태로 인한 병원 내원 환자 감소와 대면 영업활동 제한이 지속되는 환경 속에서도 자체 신약 매출 증가와 도입 품목 확대로 꾸준한 매출 성장과 동시에 이익이 개선되었습니다. 백신사업을 관장하는 자회사인 SK바이오사이언스는 IPO 이후 COVID-19 백신 관련 매출과 이익의 증가로 사상 최대 실적을기록하였습니다.2022년 당사는 연결기준 매출 1조 8,292억원, 영업이익 2,305억원, 당기순이익 2,315억원을 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 12.5% 감소하였고, 영업이익은 58.5%, 당기순이익은 13.9% 감소하였습니다. 사업부문별로는

Green Chemicals 사업부문이 6.3%의 영업이익률을 기록하였고, Life Science 사업부문이 19.3%의 영업이익률을 기록하였습니다. Green Chemicals 사업부문의 경우 국제 유가 상승 및 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인한 글로벌 경기 둔화의 영향 등 비우호적인 업황에 따라 영업이익률이 소폭 감소하였으나, 고객기반 및 신규 어플리케이션 수요확대 및 PETG수지 수요 증가로 안정적인 수익성을 보였습니다. 다만, 수익성 자체는 다소 정체되어 있는 모습을 보이고 있습니다. Life Science 부분의 경우 2021년 코로나19 백신 C(D)MO 생산 및 원료 매출 등으로 SK바이오사이언스(백신무문)의 실적이 크게 개선되었으나 2022년 들어 코로나 19 백신 수요 감소 및 아스트라제네카와 코로나19 백신 CMO 계약 종료에 따라 실적이 크게 감소하였습니다. Life Science 부분의 경우 2021년 42.3%의 영업이익률을 기록하였으나 2022년 19.3% 영업이익률을 기록하며 수익성이 크게 저하되었습니다. 당사의 2022년 사업부문 전체 영업이익률은 12.6%로 비교적 양호한 수준을 유지하고 있으나, 백신부문 실적 저하 등에 따라 2021년 영업이익률 26.6% 대비 수익성은 크게 저하되었습니다. 2023년 당사는 연결기준 매출 1조 7,488억원, 영업이익 833억원, 당기순이익 478억원을 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 4.4% 감소하였고, 영업이익은 63.9%, 당기순이익은 79.3% 감소하였습니다. Green Chemicals 사업부문은 4.0%의 영업이익률을 기록하였고, Life Science 사업부문은 2.6%의 영업이익률을 기록하였습니다. Green Chemicals 사업부문의 경우 전반적인 화학 시황 악화에 따라 영업수익성이 둔화하였으나 주력 제품인 수지(PET, PETG 등) 제품군에서 우수한 시장 지위를 바탕으로 비교적 안정적인 수익성을 유지하였습니다. 다만, Life Science 사업부문의 Pharma 사업은 조인스, 기넥신 등 주요 제품이 국내 시장 기준 30~40%의 높은 시장 점유율을 확보하며 양호한 수익성을 유지하였으나, SK바이오사이언스의 경우 코로나 백신 매출액 감소에 따른 외형 축소 및 R&D 비용의 상승으로 영업이익이 크게 감소하였습니다.2024년 3분기 당사의 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 7.3% 감소한 1조 2,212억원을 기록하였으며, 영업이익 -162억원, 당기순이익 -142억원을 기록하며 적자 전환하였습니다. 사업부문별 2024년 3분기 실적을 살펴보면, Green Chemicals 사업부문의 매출액은 전년 동기 대비 15% 상승한 1조 1,079억원을 기록하였고 영업이익 역시 전년 동기 대비 40.6% 상승한 675억원을 기록하였습니다. 이처럼 Green Chemicals 사업부문의 경우 주력 제품인 PETG 제품군의 우수한 시장지위를 바탕으로 한 안정적인 이익창출 기조가 계속되는 모습을 보이고 있습니다. 한편, Life Science 사업부문의 경우 2024년 3분기 매출액이 전년 동기 대비 34.1% 감소한 3,619억원을 기록하였으며 영업이익 역시 -744억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는 코로나19 백신 관련 노바벡스와의 정산이 2023년 종료되면서 2024년 백신 사업 실적이 큰 폭으로 축소된 영향으로 분석됩니다.

[사업부문별 요약재무현황]

(단위 : 천원)

부문

구분

2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

Green Chemicals Biz.

매출액

1,107,942,384
963,075,322
1,285,198,836
1,401,946,579
1,037,059,042

영업이익

67,545,634
48,041,185
52,005,352
88,746,511
76,514,410

영업이익률
6.1%
5.0%
4.0%
6.3%
7.4%

감가상각비(주1)
54,554,717
49,303,060
67,238,189
51,871,909
48,936,429

총자산
2,117,095,463
1,780,705,203
1,839,934,959
1,471,789,456
1,253,284,966

Life Science Biz.

매출액

361,855,488
549,190,211
745,554,322
770,659,186
1,229,179,081

영업이익(손실)

(74,447,013)
19,929,529
19,531,325
148,611,013
520,208,920

영업이익률
-20.6%
3.6%
2.6%
19.3%
42.3%

감가상각비(주1)
32,945,202
30,567,004
41,341,599
34,400,077
26,301,619

총자산
2,321,935,844
2,153,042,644
2,092,798,709
2,335,193,550
2,308,476,688

연결 조정 등

매출액

(248,590,988)
-195,036,060
(281,975,418)
(343,414,442)
(176,606,246)

영업이익(손실)

(9,342,316)
10,189,037
11,765,810
(6,876,851)
(41,537,420)

감가상각비(주1)
3,823,537
3,073,887
4,305,587
5,193,111
4,239,036

총자산
218,828,492
181,840,650
226,041,236
138,699,874
393,870,740

자료 : 당사 정기공시(주1) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.※ PPS 사업 매각에 따라 제5기 매출액 및 영업이익에 해당 사업의 실적이 제외되었습니다.

당사는 Chemicals 사업부문에서 수익성이 낮은 범용 PET 수지 생산을 축소하고, 고기능성 수지 PETG 생산을 지속적으로 확대하고 있습니다. 주력 제품인 PETG 제품군에서 매우 우수한 시장지위를 확보하고 있으며 친환경 소재 및 바이오 원료 기반 소재 등 고부가 제품 개발을 통해 우수한 영업수익성을 나타내고 있습니다. 또한, Life Science 부문의 Pharma 사업에서 조인스, 기넥신 등 주요 제품의 안정적인 매출을 바탕으로 수익성이 추가로 급격히 악화하지는 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 2023년 이후 백신 사업 매출액 감소와 연구개발비용 증가 등으로 인해 당사의 실적이 크게 저하된 바 있고, CAPEX 투자 또한 확대되고 있습니다. 당사는 SK멀티유틸리티의 열병합발전소 건설, SK바이오사이언스 송도 R&PD 센터 건설, Sanofi와 공동 개발중인차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축 결정, SK바이오사이언스의 독일 IDT Biologika GmbH 지분 인수 등 CAPEX 투자 및 글로벌 제약/바이오 기업 인수가 계획 및 진행되고 있습니다.이에 따라 향후에도 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 보이며, 투자자께서는 수익성 지표 외에도 당사가 영위하는 사업의 경영환경, 정부의 정책, 사업의 안전성 등 또한 종합적으로 검토하시기 바랍니다.

다. 재무안정성에 관한 사항
2024년 3분기말 기준 당사의 부채비율은 연결기준 71.6%, 별도기준 81.3%를 기록하였으며, 총차입금의존도의 경우 연결기준 33.9%, 별도기준 35.3%를 기록하였습니다. 유동비율은 연결기준 268.1%, 별도기준 114.7%로 매우 우수한 재무안정성을 보이고 있습니다.
당사의 재무안전성의 경우 2020년 바이오에너지 사업 매각, 2021년 자회사 SK바이오사이언스의 IPO를 통한 대규모 자본 확충 등에 따라 크게 개선되었으며, 최근 CAPEX 투자 확대로 인한 일부 자금소요가 발생하였음에도 불구하고 지속적으로 연결 기준 순현금 상태를 유지하고 있습니다.
부채비율의 경우 2019년 말 연결기준 196.6%에서 2024년 3분기말 연결기준 71.6%로 크게 개선된 모습을 보이고 있습니다.

다만, 당사는 사업 특성상 경상적인 유지보수 투자 뿐 아니라 포트폴리오 다변화 및 새로운 성장 동력 확보를 위한 지속적인 투자를 실시하고 있습니다. 이에 따른 투자자금 집행은 당사의 유동성 및 차입금 규모에 영향을 줄 것으로 예상됩니다.
지배구조를 변경한 이후 필요한 종속회사에 대한 자금지원 또는 당사 사업의 신규투자 등으로 자금이 집행된다면 안정성이 저하될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년 3분기말 기준 당사의 부채비율은 연결기준 71.6%, 별도기준 81.3%를 기록하였으며, 총차입금의존도의 경우 연결기준 33.9%, 별도기준 35.3%를 기록하였습니다. 유동비율은 연결기준 268.1%, 별도기준 114.7%로 매우 우수한 재무안정성을 보이고 있습니다. 당사의 재무안전성의 경우 2020년 바이오에너지 사업 매각, 2021년 자회사 SK바이오사이언스의 IPO를 통한 대규모 자본 확충 등에 따라 크게 개선되었으며, 최근 CAPEX 투자 확대로 인한 일부 자금소요가 발생하였음에도 불구하고 지속적으로 연결 기준 순현금 상태를 유지하고 있습니다. 부채비율의 경우 2019년 말 연결기준 196.6%에서 2024년 3분기말 연결기준 71.6%로 크게 개선된 모습을 보이고 있습니다.

[2024년 3분기말 기준 당사 재무안정성 지표]

(단위 : 백만원, %)

구분
연결기준
별도기준

자산총계
4,657,860
2,105,651

유동자산
2,457,006
812,115

현금및현금성자산
886,331
341,230

단기금융상품
846,226
-

부채총계
1,942,810
944,330

유동부채
916,478
708,248

총차입금
1,580,569
743,284

순차입금
-151,988
402,054

자본총계
2,715,050
1,161,321

[재무안정성지표]

유동비율
268.1%
114.7%

부채비율
71.6%
81.3%

총차입금의존도
33.9%
35.3%

순차입금의존도
-3.3%
19.1%

자료 : 당사 분기보고서주) 순차입금은 총차입금 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품

2021년 연결기준 총자산은 전년 대비 86.6% 증가한 3조 9,556억원입니다. SK바이오사이언스 상장에 따른 구주 매출로 유동자산이 201.54% 증가하였으며 비유동자산은 소폭 감소하였습니다. 부채는 전년대비 19.63% 증가한 1조 3,889억원으로 법인세부채 등의 증가로 유동부채가 68.30% 증가하였고 비유동부채는 사채 및 장기차입금 감소 등으로 41.35% 감소하였습니다. 자본은 SK바이오사이언스 상장으로 인해 전년 대비 167.67% 증가한 2조 5,667억원을 기록하였습니다. 2022년 연결기준 총자산은 전년 말 대비 0.3% 감소한 3조 9,456억원입니다. 부채는 전년말 대비 11.0% 감소한 1조 2,367억원입니다. 자본은 전년말 대비 5.5% 증가한 2조 7,089억원을 기록하였습니다. 2023년 연결기준 총자산은 전년 말 대비 5.4% 증가한 4조 1,587억원입니다. 부채는 전년말 대비 19.9% 증가한 1조 4,830억원입니다. 자본은 전년말 대비 1.2% 감소한 2조 6,757억원을 기록하였습니다.2024년 3분기말 연결기준 총자산은 전년 말 대비 12.0% 증가한 4조 6,579억원입니다. 부채는 전년말 대비 31.0% 증가한 1조 9,428억원이며 자본은 전년말 대비 1.5% 증가한 2조 7,151억원을 기록하였습니다. 당사의 연결 기준 부채 증가는 IDT Biologika GmbH 지분 취득을 위한 인수금융 약 1,082억원 등의 차입금이 전년 대비 약 4,707억원 상승한 영향으로 분석됩니다.

[당사 재무안정성 지표 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
4,657,860
4,158,775
3,945,683
3,955,632

유동자산
2,457,006
2,204,427
2,518,693
2,784,059

현금및현금성자산
886,331
396,012
400,028
255,615

단기금융상품
846,226
1,204,422
1,319,742
1,794,156

부채총계
1,942,810
1,483,001
1,236,777
1,388,895

유동부채
916,478
830,211
1,058,819
1,086,649

총차입금
1,580,569
1,109,889
726,927
486,731

순차입금
-151,988
-490,545
-992,843
-1,563,040

자본총계
2,715,050
2,675,774
2,708,906
2,566,737

유동비율
268.1%
265.5%
237.9%
256.2%

부채비율
71.6%
55.4%
45.7%
54.1%

총차입금의존도
33.9%
26.7%
18.4%
12.3%

순차입금의존도
-3.3%
-11.8%
-25.2%
-39.5%

영업이익
-16,244
83,302
230,481
555,186

이자비용
29,090
32,047
15,461
10,600

이자보상비율(배)
-0.6
2.6
14.9
52.4

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주) 순차입금은 총차입금 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품

당사의 경우 경상적인 유지보수에 대한 투자 뿐 아니라 신규 포트폴리오 확장 및 성장 동력 확보를 위한 투자를 지속적으로 실시하고 있습니다. 2021년 09월 당사는 신규 시설투자를 공시한 바 있습니다. 투자목적은 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진이며, 해당 투자는 2021년 12월 1일자로 분할 신설된 당사의 주요 종속회사인 SK멀티유틸리티에서 진행합니다.

[신규 시설투자 등(2021.09)]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
Multi-Utility 사업투자

2. 투자내역
투자금액(원)
428,100,000,000

자기자본(원)
958,932,793,232

자기자본대비(%)
44.6

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진

4. 투자기간
시작일
2022-05-01

종료일
2024-06-30

5. 이사회결의일(결정일)
2021-09-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- Coal-Boiler 운영 한계 및 탄소 중립 Net zero system 구축 Needs에 따라 연료 전환을 통한 전기 신사업 추진을 위한 시설 투자의 건입니다.- 상기 투자는 2021년 12월 1일자로 분할되어 신설되는 회사인 (가칭) 에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK Multi-Utility Co., Ltd.)에서 진행 예정인 건입니다.- 상기 투자금액 및 투자기간은 향후 추진과정에서 변경될 수 있습니다.- 상기 투자내역 중 자기자본은 최근사업년도말(2020.12.31) K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
2021-09-13 회사분할 결정

자료 : 전자공시시스템

다만, 상기 사항은 원가 급등에 따른 각종 계약 체결 순연으로 투자기간이 2022년 6월에서 2025년 상반기로 일정이 변경 되었으며, 원자재 가격과 물가 상승으로 인한 고정비 증가 등으로 투자금액이 6,200억원 규모로 변경되었습니다.

[공시내용 진행 및 변경사항]

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황
비 고

2021.09.13
신규 시설투자 등
Multi-Utility 사업 투자
- 진행 중1) 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 6,200억원 규모의 투자계획 (투자기간 : '22년 06월 ~ '25년 상반기)2) 해당 투자는 2021년 12월 01일자로 분할 신설된 '에스케이멀티유틸리티주식회사'에서 진행합니다.
- 원가 급등에 따른 각종 계약 체결 순연으로 일정 변경- 원자재 가격과 물가 상승으로 인한 고정비 증가 등으로 투자금액 변경

자료 : 당사 분기보고서

한편, 당사는 2022년 07월 25일 투자판단 관련 주요경영사항 공시를 통해 슈에(Shuye)사와의 합작투자법인 설립 양해각서(MOU)를 체결함을 공시하였으나 2023년 07월 24일 슈에(Shuye)사와의 양해각서(MOU) 계약 기간 만료에 따른 정정신고를 한 바 있습니다.

[투자판단 관련 주요경영사항(2023.07)]

정정일자
2023-07-24

1. 정정관련 공시서류
투자판단관련주요경영사항

2. 정정관련 공시서류제출일
2023-07-24

3. 정정사유
슈에(Shuye)社와의 양해각서(MOU) 계약 기간 만료에 따른 정정

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

4.기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 당사와 슈에(Shuye)社와의 합작투자법인 설립에 대한 양해각서(MOU)체결 사항이며,당사는 합작법인 설립 시 지분 51% 또는 그 이상을 취득할 예정입니다.- 상기 2. 주요내용 중 투자 금액은 양해각서(MOU)상 비밀유지조항에 의거하여 기재하지 않았지만, 본 계약 체결 시 당사의 최근 사업연도 자기자본(금2,566,737,408,518원)의 2.5%이상의 재무비율 요건을 충족할것으로 예상됩니다.- 상기 3. 이사회 결의일(결정일) 또는 사실확인일은 본 건 양해각서 (MOU)체결일입니다.- 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 향후 본 계약 체결시 확정된 내용을 공시할 예정입니다.
- 상기 사항과 관련하여 당사가 합작투자법인 설립을 위해 2022년 7월 25일 슈에(Shuye)社와 양해각서(MOU)를 체결하고, 합작법인 설립 시 지분 51% 또는 그 이상을 취득할 예정이었으나, 2023년 7월 24일 부로 배타적 협상권의 효력이 상실됨에 따라 본 양해각서(MOU) 계약을 종료하고자 합니다.- 이와 관련하여 당사와 슈에(Shuye)社는 실사 및 협상을 진행하는 과정에서 2023년 3월 6일 공시한 바와 같이 당사의 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한공사를 통해 슈에(Shuye)社와 자산양수도 계약을 체결하였고, 슈에(Shuye)社와 지분양수도 계약 및 주주간 계약을 '24년 중 진행할 예정 (일정기간 기술의 가치평가 완료 후) 입니다.- 상기 2. 주요내용 중 투자 금액은 양해각서(MOU)상 비밀유지조항에 의거하여 기재하지 않았지만, 본 계약 체결 시 당사의 최근 사업연도 자기자본(금2,566,737,408,518원)의 2.5%이상의 재무비율 요건을 충족할것으로 예상됩니다.- 상기 3. 이사회 결의일(결정일) 또는 사실확인일은 본 건 양해각서 (MOU)체결일입니다.- 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 향후 본 계약 체결시 확정된 내용을 공시할 예정입니다.

[투자판단 관련 주요경영사항]

1. 제목
슈에(Shuye)社와 합작투자법인 설립 양해각서(MOU) 체결

2. 주요내용
1. 계약 목적- 슈에(Shuye)社와 중국 내 합작법인 설립 및 신규 화학적 재활용 원료/제품 생산 공장 투자2. 계약에 따른 투자 예정 사항- 투자 방법: 슈에(Shuye)社와의 합작법인에 대한 출자를 통한 중국 내 공장 설립 - 투자 금액: 비밀유지조항에 의거 비공개3. 기타- 본 양해각서(MOU)에 따라 당사와 거래상대방은 최종 계약을 위한 협의를 진행하게 됩니다.- 당사와 거래상대방은 본 협약에 따라 계약체결일로부터 12개월동안 배타적 협상권을 가지게 됩니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2022-07-25

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 사항과 관련하여 당사가 합작투자법인 설립을 위해 2022년 7월 25일 슈에(Shuye)社와 양해각서(MOU)를 체결하고, 합작법인 설립 시 지분 51% 또는 그 이상을 취득할 예정이었으나, 2023년 7월 24일 부로 배타적 협상권의 효력이 상실됨에 따라 본 양해각서(MOU) 계약을 종료하고자 합니다.- 이와 관련하여 당사와 슈에(Shuye)社는 실사 및 협상을 진행하는 과정에서 2023년 3월 6일 공시한 바와 같이 당사의 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한공사를 통해 슈에(Shuye)社와 자산양수도 계약을 체결하였고, 슈에(Shuye)社와 지분양수도 계약 및 주주간 계약을 '24년 중 진행할 예정 (일정기간 기술의 가치평가 완료 후) 입니다.- 상기 2. 주요내용 중 투자 금액은 양해각서(MOU)상 비밀유지조항에 의거하여 기재하지 않았지만, 본 계약 체결 시 당사의 최근 사업연도 자기자본(금2,566,737,408,518원)의 2.5%이상의 재무비율 요건을 충족할것으로 예상됩니다.- 상기 3. 이사회 결의일(결정일) 또는 사실확인일은 본 건 양해각서 (MOU)체결일입니다.- 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 향후 본 계약 체결시 확정된 내용을 공시할 예정입니다.

※ 관련공시
2022-07-25 투자판단 관련 주요경영사항2023-03-06 타법인주식및출자증권취득결정2023-03-06 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2023-03-06 투자판단 관련 주요경영사항

자료 : 전자공시시스템

이처럼, 당사는 사업 특성상 경상적인 유지보수 투자 뿐 아니라 포트폴리오 다변화 및 새로운 성장 동력 확보를 위한 지속적인 투자를 실시하고 있습니다. 당사의 주요 연결대상 종속회사인 SK바이오사이언스는 세포/세균배양, 유전자재조합, 단백접합 등 최신 백신 생산 시설을 보유한 L House의 제조설비를 증설하는 한편, mRNA, 차세대 Viral vector 등 신규 플랫폼 시설을 구축하고 있습니다. L House 뿐만 아니라 당사는 2021년 12월 인천경제자유구역청(IFEZ)과 토지매매 계약을 체결, 인천 송도동 인천테크노파크 확대조성 단지인 7공구 Sr14 구역 30,414㎡ (9천여 평) 부지에 글로벌 R&PD(Research & Process Development) 센터를 신축 예정이며 현재 판교와 경북 안동을 중심으로 구성돼 있는 당사의 R&D 및 생산 인프라를 확장할 계획입니다. 신규 조성될 글로벌 R&PD 센터에는 백신ㆍ바이오 분야의 기초연구와 공정개발 및 생산을 위한 연구소, 파일럿 플랜트 등이 들어서며 이를 통해 바이오 CDMO 사업 확장과 신규 플랫폼 확보에 적극적으로 나서고 국제기구, 국내외 바이오 기업 및 연구기관 등과 협력을 강화할 계획입니다. 이외에도 23년 11월, Sanofi와 공동개발중인 차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축을 결정하는 등 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 2024년에도 SK바이오사이언스는 미국 바이오텍 Sunflower Therapeutics PBC(약 28억원), 독일 CDMO 기업 IDT Biologika(약 3,564억원), 미국 바이오기업 Fina Biosolutions(약 41억원) 등의 지분을 취득하며 지속적인 글로벌 투자를 진행하고 있습니다.

이와 같은 투자자금 집행은 당사의 유동성 및 차입금 규모에 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 지배구조를 변경한 이후 필요한 종속회사에 대한 자금지원 또는 당사 사업의신규투자 등으로 자금이 집행된다면 안정성이 저하될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 3월 연결 기준 종속회사인 SK바이오사이언스의 IPO를 통해 약 1.5조원의 자금을 확보한 이후, 2024년 3분기말 현재까지 연결 기준 실질 순현금 상태를 유지하고 있습니다. 당사의 2024년 3분기말 연결기준 총차입금은 1조 5,806억원이며 현금및현금성자산 8,863억원 및 단기금융상품 8,462억원을 차감한 순차입금은 -1,520억원으로 음의 순차입금 수치를 기록하고 있습니다. 향후 당사의 Life Science 사업부문의 현금창출력이 약화되고 있는 가운데, 종속회사의 생산설비 및 연구시설 신축, 성장동력 확보를 위한 기업 인수 등 자금 소요로 인해 차입부담 추세는 당분간 지속될 것으로 전망되나, 풍부한 보유 유동성, 보유 지분가치에 기반한 대체자금조달능력, 견조한 Green Chemicals 사업부문의 현금창출력을 감안하면 현재의 우수한 재무안정성이 급격하게 저하될 가능성은 제한적으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 당사의 Green Chemicals 사업부문의 사업환경이 급격하게 악화되거나 신규 취득한 회사의 사업 경쟁력 저하 등이 발생할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 양지하시기 바랍니다.2024년 3분기말 당사의 연결기준 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

구 분
2024년 3분기말
2023년말

단기차입금
377,121,660
263,707,890

유동성장기부채

유동성사채
169,914,205
189,855,128

유동성장기차입금
21,965,857
2,550,000

소 계
191,880,062
192,405,128

사채
219,314,536
164,557,091

장기차입금
792,252,726
472,518,337

합 계
1,580,568,984
1,093,188,446

자료:
당사 분기보고서

2024년 3분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

차입처
내역
2024년 3분기말연이자율(%)
2024년 3분기말
2023년말

하나은행 등
일반은행차입금
3.60 ~ 5.55
269,732,901
144,718,841

신한은행
기업어음(CP)
4.86
50,000,000
50,000,000

하나은행 등
매출채권할인
4.55 ~ 6.53
57,388,759
68,989,049

합 계
377,121,660
263,707,890

자료:
당사 분기보고서

2024년 3분기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

구 분
만기일
2024년 3분기말연이자율(%)
2024년3분기말
2023년말

제11-2회 공모사채
2024.01.31
-
-
80,000,000

제12-2회 공모사채
2024.10.30
2.77
75,000,000
75,000,000

제13-1회 공모사채
2024.08.23
-
-
35,000,000

제13-2회 공모사채
2025.02.24
4.61
95,000,000
95,000,000

제13-3회 공모사채
2026.02.24
4.60
70,000,000
70,000,000

제14-1회 공모사채
2026.04.24
4.08
50,000,000
-

제14-2회 공모사채
2027.04.26
4.17
100,000,000
-

합 계
390,000,000
355,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(771,259)
(587,781)

(차감: 유동성사채)
(169,914,205)
(189,855,128)

차감 계
219,314,536
164,557,091

자료:
당사 분기보고서

2024년 3분기말 현재 금융기관 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<2024년 3분기말>
(단위: 천원)

차입처
내역
2024년 3분기말연이자율(%)
2024년3분기말
2023년말

하나은행 등
고정자산대출
4.30 ~ 4.90
28,746,020
23,127,085

우리은행
고정자산대출(주1)
5.21
80,000,000
-

한국산업은행 등
인수금융(주2)
5.21
108,214,913
-

중국농업은행 등
일반자금대출
3.60 ~ 3.70
99,257,650
86,371,059

국민은행
프로젝트파이낸싱대출
6.36 ~ 6.79
498,000,000
365,570,193

합 계
814,218,583
475,068,337

(차감: 유동성장기차입금)
(21,965,857)
(2,550,000)

차감 계
792,252,726
472,518,337

(주1)
유형자산 300,000,000천원을 시설자금대출에 대한 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
연결기업이 취득 예정인 IDT Biologika GmbH 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH의 지분증권이 담보로 제공될 예정입니다.

자료:
당사 분기보고서

라. 당사의 우발채무 관련 위험

신고서류 작성기준일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 9건(소송가액 약 535.1억원)이며 당사에 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수없으나, 자산, 수익 대비 금액이 크지 않은 점을 고려할 때, 당사의 재무상황을 악화시킬 가능성은 낮은 것으로 판단
됩니다.
상기 기재된 우발채무 이외에도 소송, 담보제공 등의 채무는 당사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무로 발생할 수 있으며, 이 경우 당사의 수익성 및 재무 안전성, 평판에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재함으로
투자시 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 다수의 소송을 진행중이며 당사와 당사의 종속회사에 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없으나, 자산, 수익 대비 금액이크지 않은 점을 고려할 때, 당사의 재무상황을 악화시킬 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 현재 피소된 소송 이외에도 담보제공 등의 채무는 당사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무로 발생할 수 있으며, 이 경우 당사의 수익성 및 재무 안전성, 평판에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재함으로 투자자께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다.
(1) 중요한 소송사건
증권신고서 작성기준일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 9건(소송가액 약 535.1억원)이며 대부분 가습기살균제 피해로 인한 손해배상 청구 및 구상금 청구 건 입니다. 상기 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 공동 피고를 상대로 청구한 금액의 합계액을 기재한 것으로, 실제 원고가 당사에 대해 청구한 금액과는 차이가 있으며, 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경 될 수 있습니다. 신고서류 작성기준일 현재 상기 소송사건에 대한 최종 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 당사가 계류중인 소송 사건의 결과는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있습니다.
[SK케미칼]

(기준일 :
2025.01.14
)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

구상금 청구(서울중앙지법 2014가합588147)
2014.12.01
원고: 한국환경산업기술원피고: SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
22.4
1심 진행 중
기일추정

손해배상청구(서울중앙지법 2016가합527467)
2016.05.16
원고 : 강찬호 外 297인피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들의 손해배상 청구소송
112
1심 진행 중
기일추정

구상금 청구(서울중앙지법 2016가합574210)
2016.12.01
원고 : 국민건강보험공단피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에 대하여 국민건강보험공단이 지급한 보험급여 중 공단부담금에 대한 구상 청구
69.7
1심 진행 중
기일추정

특허침해금지(대법원 2024다224300)
2016.03.02
원고 : 노파르티스 아게피고 : SK케미칼
치매패치 생산 및 판매에 대해 원고회사에서 특허권 침해금지 및 손해배상을 청구함
275
3심 진행 중
3심 상고

손해배상청구(서울고등 2024나2003129)
2019.04.09
원고 : 애경산업 주식회사피고 : SK케미칼
당사와 애경산업 주식회사 사이의 제조물책임 계약에 관련하여, 가습기 살균제로 인한 손해배상 청구소송
36.5
2심 진행 중
2심 판결선고 예정(2025.01.22)

시정명령 등 취소 청구(대법원 2024두47180)
2019.11.18
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가 부과한시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의 취소를 구함
1.6
3심 종결
심리불속행기각 (2024.10.08)

구상금 청구(서울중앙지법 2020가합607964)
2020.12.23
원고 : 환경산업기술원피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비 등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
2.9
1심 진행 중
-

시정명령 등 취소 청구(서울고등 2022누67069)
2022.11.15
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 광고성 인터넷 기사에 대해 공정거래위원회가 부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령에 대하여 취소를 구함
1.6
2심 진행 중
기일추정

구상금 청구(서울중앙지법 2023가합56291)
2023.04.04
원고 : 대한민국피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
13.4
1심 진행중
-

※ 상기 소 제기일은 회사를 상대로 소가 제기된 일자입니다.

※ 상기 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 공동 피고를 상대로 청구한 금액의 합계액을 기재한 것으로, 실제 원고가 당사에 대해 청구한 금액과는 차이가 있으며, 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경 될 수 있습니다.

※ 사건번호 서울중앙지법 2014가합588147 구상금 청구 사건, 서울중앙지법 2016가합574210 구상금 청구 사건과 관련하여 당사의 토지 일부가 가압류 되어있습니다.

※ 상기 소송사건 외 당사는 환경부의 자료제출요구에 사실과 다른 의견을 제출했다는 이유로 가습기살균제피해구제를 위한 특별법 위반으로 기소되어 형사재판이 진행 중에 있습니다.

※ 상기 소송사건 외 당사는 노파르티스 아게와 특허무효 및 특허침해 등과 관련한 다수의 소송을 국내외에서 진행중이며, 이를 포함한 모든 소송사건은 당분기말 현재 결과를 예측할 수 없습니다.

※ 위 소송들은 모두 그 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 이에 당사는 효율적인 소송 대응을 통하여 당사의 손실을 최소화할 예정입니다.

※ 상기 내용은 회사 분할 전 SK케미칼의 소송 사건을 포함한 내용입니다.

당사의 분할 전 법인인 舊SK케미칼(주)는 가습기살균제 제조사 및 가습기살균제의 원료물질사업자로서 '가습기살균제 피해구제를 위한 특별법'에 따라 212.8억의 분담금을 부과 받았으며, 2017년 9월부터 2019년 6월까지 총8회에 걸쳐 분담금을 분할 납부 완료한 바 있습니다. 한편, 증권신고서 제출일 현재까지 가습기살균제 관련 일부 구상금청구소송과 손해배상청구 소송이 진행되고 있습니다.

한편, 가습기살균제 피해구제를 위한 조정위원회에서는 2022년 3월 관련 기업들의 사회적 책임 이행을 위한 피해자 지원금의 세부적 내용을 정한 조정안을 발표하였고,당사는 이를 수용하였습니다. 다만, 일부 기업의 반대로 조정이 성립되지 않은 상태가 지속되고 있습니다.

또한, 공정거래위원회가 당사를 대상으로, 2022년 10월 가습기살균제를 인체에 무해하다고 거짓·과장된 광고라고 판단한 제재 결정에 대한 시정명령 등 취소 청구 소송을 진행하였고, 증권신고서 작성일 기준 대법원에서 공정위 처분이 확정되었습니다.

2023년 04월에는 가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비 등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구에 관한 소가 제기되어 소송이 진행되고 있습니다.

[SK멀티유틸리티]

(기준일 :
2025.01.14
)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

중대재해처벌등에관한법률위반 (울산지방법원 2024고단205)
2024.01.23
원고 : 검찰피고 : SK멀티유틸리티 外 2인
SKMU 공장 내, 석탄운송차량의 전복으로 발생한 산업재해에 대한 형사재판
-
1심 진행 중
-

한편, 2022년 12월 당사의 연결대상 주요 종속회사인 SK멀티유틸리티 석탄하역장에서 수급인의 근로자 한명이 사망하는 사고가 발생한 바 있습니다. 해당 사업장은 상시 근로자 50인 이상으로 중대재해처벌법 적용 대상입니다. 2022년 1월 27일부터 시행된 중대재해처벌법은 상시 근로자 50명 이상(건설업은 공사금액 50억원 이상) 사업장에서 근로자 사망 등 중대산업재해가 발생하면 사고를 막기 위한 의무를 다하지 않은 사업주 ㆍ경영책임자를 처벌할 수 있는 내용입니다.

증권신고서 제출일 현재 SK멀티유틸리티를 대상으로 상기 사고에 대한 조사가 이루어지고 있으며, 구체적인 법 위반 여부는 현재 결정되지 않은 상황입니다. 또한, 해당작업장 역시 작업이 재개된 상황입니다. 상기 사건에 대한 최종 결과는 예측할 수 없으나, 당사는 이로 인한 당사의 재무상태에 대한 영향이 크지않을 것으로 판단하고 있습니다.

[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2025.01.14)

구분
원고
피고
소송의 내용
소송가액
진행상황

특허권침해금지소송
와이어쓰 LLC, 한국화이자제약(주)
SK바이오사이언스(주)
13가 폐렴구균 백신 관련 특허침해 금지 및 손해배상 청구
1억 원
2심 종결(당사 승소)

손해배상청구소송
대한민국 (질병관리청)
SK바이오사이언스(주)
SK디스커버리, SK케미칼로부터각 분할 전 행위 관련 손해배상 청구
1.0만 원(주1)
1심 진행 중

불공정무역행위판정 등취소청구 소송
SK바이오사이언스(주)
무역위원회
13가 폐렴구균 백신 관련무역위원회 시정명령 등 취소 청구
1.05억 원
1심 진행 중

(주1) 해당 소송의 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 SK디스커버리 및 SK바이오사이언스 등 연대채무자들을상대로 청구한 금액을 기재한 것으로 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.※ 상기 소송사건은 보고서 작성기준일 현재 결과를 예측할 수 없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

※ 위 소송들은 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 효율적인 소송 대응을 통하여 손실을 최소화할 예정입니다.

(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황신고서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 채무보증현황
2024년말 기준 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 아래와 같습니다.

[특수관계자 지급보증 내역]

(기준일 : 2024.12.31)
(단위 : 천 RMB)

특수관계자명
특수관계구분
채권자
채무보증금액
채무보증기간
거래내역(잔액)

통화
금액
기초
증감
기말

SK Chemicals(Yantai)Co,LTD
종속회사
KEB Hana Bank(China)
RMB
76,800
2022.11.29~2025.11.28
96,000
-19,200
76,800

RMB
54,000
2024.04.09~2025.04.08
54,000
-
54,000

RMB
49,200
2024.05.22~2025.08.21
-
49,200
49,200

소계
RMB
180,000
-
150,000
30,000
180,000

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co.,Ltd.
종속회사
KB Limited Guangzhou Branch
RMB
60,000
2024.10.31~2027.11.12
-
60,000
60,000

RMB
70,000
2024.10.31~2026.11.13
-
70,000
70,000

Bank of China Shantou Branch
RMB
40,000
2024.12.13~2029.12.31
-
40,000
40,000

소계
RMB
170,000
-
-
170,000
170,000

자료: 당사 제시※ 당사는 상기 지급보증 이외에 동사의 종속회사인 SK 멀티유틸리티(주) 및 SK Gas International, PTE., Ltd.간 체결된 LNG 공급 계약에서 발생하는 미지급 연료비 및 이와 관련한 채무 일체에 대해 지급을 보증하는 계약을 체결하고 있습니다.※ 당사는 종속회사인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정을 위한 자금보충약정 및 담보제공약정 등을 체결하고 있습니다.

(4) 그 밖의 우발 채무 등
신고서류 작성기준일 현재 당사 및 연결대상 종속회사가 금융기관과 체결한 기타 약정내역은 아래와 같습니다.

1) 약정 내역

[SK케미칼] (별도재무제표 기준)
2024년말 기준 당사가 금융기관과 체결한 기타 약정내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.12.31)

약정 상대방
약정내용

하나은행 등
KRW 277,000백만의 한도대 등의 약정

USD 120백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

USD 165.5백만, KRW 24,000백만의 파생상품 보증금 면제 한도약정 등

서울보증보험 등
한도 KRW 21백만의 계약이행지급보증

[SK바이오사이언스]

(1) 약정 내역

2024년 3분기말 기준 SK바이오사이언스가 금융기관과 체결한 약정내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)

금융기관
구 분
한도액
실행액

하나은행
외상매출금담보대출
4,000 백만원
-

파생상품보증금 면제약정
USD 73,000,000
-

신한은행
외상매출금담보대출
3,000 백만원
-

기업운전일반자금대출
5,000 백만원
-

파생상품(한도거래)
USD 11,000,000
-

우리은행
기업운전일반자금대출
5,000 백만원
-

시설자금대출(주1)
250,000 백만원
80,000 백만원

수협은행
파생상품(한도거래)
15,000 백만원
USD 9,018,367

한국산업은행/농협은행
인수금융(주2)
EUR 74,000,000
EUR 74,000,000

JP Morgan Chase Bank(주3)
파생상품(한도거래)
-
USD 20,379,804AUD 642,938EUR 314,000

(주1) 유형자산 300,000,000천원을 시설자금대출에 대한 담보로 제공하고 있습니다.(주2) 당사가 취득 예정인 IDT Biologika GmbH 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH의 지분증권이 담보로 제공될 예정입니다.(주3) 결제일별 한도액이 USD 100,000,000이며, 실행액은 2024년 9월의 거래금액의 합계입니다.

(2) 담
보제공 및 기타 현황2024년 3분기말 기준 SK바이오사이언스의 담보제공현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분
내용
금액

정기예금
우리사주조합 대출 담보 제공
1,600,000

[SK멀티유틸리티]

(1) 약정 내역

2024년 3분기말 기준 SK멀티유틸리티가 금융기관과 체결한 약정내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 천원)

금융기관
구 분
한도액
실행액

국민은행 外 8개 금융기관
장기대출I약정
264,850,000
249,000,000

교보생명보험 外 7개 금융기관
장기대출II약정
230,000,000
216,000,000

롯데캐피탈 外 2개 금융기관
단기대출약정
35,150,000
33,000,000

국민은행
외상매출금담보대출약정
1,200,000
464,860

신한은행
외화지급보증약정
USD 26,000,000
-

(2) 담보
제공 및 기타 현황

2024년 3분기말 기준 금융기관 차입금 및 계약이행과 관련하여 SK멀티유틸리티의 담보제공현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 천원)

담보권자
담보제공자산
제공내용
금액

국민은행 外 13개 금융기관
예금근질권
차입금 담보
636,000,000

보험근질권

부동산담보신탁계약에 따른 수익권 증서

3) 장래매출채권 유동화 현황- 해당사항 없음

상기 기재된 우발채무 이외에도 소송, 담보제공 등의 채무는 당사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무로 발생할 수 있으며, 이 경우 당사의수익성 및 재무 안전성, 평판에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재함으로 투자시 이점 유의하시기 바랍니다.

마. SK그룹 관련 위험당사가 속해있는 SK그룹은 2024년 5월 공정거래위원회 발표 상호출자제한기업집단 중 2위의 대규모 기업집단으로 2024년 5월 기준 219개의 계열사로 구성되어 있습니다. 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단은 공정거래법 등 관련 법규에 의해 계열사간 채무보증 및 직접적인 지원이 제한되어 있습니다.
이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금 지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제21조 4항에 따라 공정거래위원회는 자산총액 5조원 이상인 88개 기업집단(소속회사 3,318개)을 2024년 5월 14일자로 공시대상기업집단으로 지정하였습니다. 또한, 공정거래위원회는 같은 날 공시대상기업집단 중 자산총액 10.4조원 이상인 48개 집단(소속회사 2,213개)을 상호출자제한기업집단으로 지정하였습니다.당사가 속한 SK그룹은 2024년 자산총액 기준 334.4조원으로 공시대상기업집단 및 상호출자제한기업집단 기준을 상회하고 있어 해당 기업집단으로 선정되었습니다. SK그룹은 2024년에 공정거래위원회가 선정한 88개 공시기업집단 중 자산총액 기준으로 2위에 해당하며 석유 및 석유화학사업과 정보통신사업 등을 기반으로 사업영역을 확대하고 있습니다.

[2024년 공시대상기업집단 지정현황]

(단위 : 개, 십억원)

순위
기업집단명
동일인
계열회사수
공정자산총액

2024
2023
변동
2024년
2023년
2024년
2023년

1
1
0
삼성
이재용
63
63
566,822
486,401

2
2
0
에스케이
최태원
219
198
334,360
327,254

3
3
0
현대자동차
정의선
70
60
281,369
270,806

4
4
0
엘지
구광모
60
63
177,903
171,244

5
5
0
포스코
포스코홀딩스(주)
47
42
136,965
132,066

6
6
0
롯데
신동빈
96
98
129,829
129,657

7
7
0
한화
김승연
108
96
112,463
83,028

8
9
1↑
HD현대
정몽준
29
32
84,792
80,668

9
8
1↓
지에스
허창수
99
95
80,824
81,836

10
10
0
농협
농업협동조합중앙회
54
54
78,459
71,411

11
11
0
신세계
이명희
53
52
62,051
60,487

12
12
0
케이티
(주)케이티
48
50
46,859
45,866

13
13
0
씨제이
이재현
73
76
39,854
40,697

14
14
0
한진
조원태
34
34
39,092
37,826

15
15
0
카카오
김범수
128
147
35,127
34,207

16
16
0
엘에스
구자은
67
59
31,965
29,491

17
17
0
두산
박정원
22
21
26,960
26,523

18
18
0
DL
이해욱
45
41
26,769
26,383

19
32
13↑
셀트리온
서정진
8
9
25,696
15,132

20
19
1↓
에이치엠엠
에이치엠엠(주)
5
5
25,508
25,788

21
20
1↓
중흥건설
정창선
53
52
24,935
23,321

22
24
2↑
미래에셋
박현주
30
36
23,262
20,275

23
23
0
네이버
이해진
54
51
22,802
20,913

24
21
3↓
현대백화점
정지선
27
28
22,184
21,638

25
25
0
에쓰-오일
에쓰-오일(주)
2
2
21,640
19,734

26
22
4↓
부영
이중근
21
22
21,066
21,107

27
45
18↑
쿠팡
쿠팡(주)
13
11
17,626
11,107

28
26
2↓
금호아시아나
박삼구
24
25
17,391
17,924

29
27
2↓
하림
김홍국
45
50
17,336
17,091

30
30
0
SM
우오현
58
61
17,079
16,462

31
29
2↓
에이치디씨
정몽규
35
35
16,960
16,727

32
28
4↓
영풍
장형진
28
28
16,886
16,892

33
31
2↓
효성
조현준
57
54
16,506
15,877

34
33
1↓
호반건설
김상열
39
42
16,093
14,634

35
48
13↑
DB
김준기
25
21
15,714
10,393

36
34
2↓
케이티앤지
(주)케이티앤지
14
13
14,980
13,761

37
35
2↓
케이씨씨
정몽진
14
14
14,201
13,317

38
36
2↓
장금상선
정태순
27
27
14,201
12,487

39
53
14↑
교보생명보험
신창재
14
15
13,207
8,949

40
39
1↓
코오롱
이웅열
48
47
13,052
12,080

41
38
3↓
오씨아이
이우현
24
21
12,722
12,286

42
40
2↓
태영
윤세영
82
80
12,315
11,936

43
43
0
넥슨
유정현
19
18
11,907
11,640

44
42
2↓
세아
이순형
26
28
11,751
11,767

45
44
1↓
엘엑스
구본준
17
15
11,357
11,273

46
41
5↓
넷마블
방준혁
35
33
11,311
11,792

47
62
15↑
에코프로
이동채
23
26
11,219
6,935

48
46
2↓
이랜드
박성수
31
33
10,910
10,662

49
47
2↓
한국앤컴퍼니그룹(舊 한국타이어)
조양래
24
24
10,377
10,422

50
52
2↑
태광
이호진
20
19
9,663
9,070

51
50
1↓
금호석유화학
박찬구
14
13
9,596
9,325

52
51
1↓
다우키움
김익래
48
49
9,539
9,184

53
61
8↑
두나무
두나무(주)
12
13
9,465
7,392

54
49
5↓
삼천리
이만득
47
47
9,428
9,868

55
54
1↓
동원
김남정
26
27
9,383
8,905

56
55
1↓
KG
곽재선
34
31
9,160
8,877

57
56
1↓
HL
정몽원
13
13
8,839
8,504

58
64
6↑
한국지엠
한국지엠(주)
3
3
8,775
6,926

59
57
2↓
아모레퍼시픽
서경배
13
12
8,350
8,354

60
59
1↓
대방건설
구교운
42
42
8,160
7,672

61
58
3↓
한국항공우주산업
한국항공우주산업(주)
4
4
7,238
7,867

62
63
1↑
애경
장영신
31
34
7,125
6,931

63
66
3↑
엠디엠
문주현
15
15
7,013
6,392

64
68
4↑
크래프톤
장병규
8
5
6,996
6,355

65
67
2↑
삼양
김윤
13
13
6,927
6,376

66
70
4↑
보성
이기승
65
69
6,892
6,067

67
65
2↓
동국제강
장세주
12
10
6,765
6,560

68
-
재지정
현대해상화재보험
정몽윤
13
-
6,710
-

69
60
9↓
중앙
홍석현
54
90
6,620
7,597

70
71
1↑
글로벌세아
김웅기
20
19
6,373
6,006

71
75
4↑
아이에스지주
권혁운
36
42
6,325
5,612

72
78
6↑
유진
유경선
60
52
6,286
5,344

73
-
신규
영원
성기학
50
-
6,089
-

74
73
1↓
DN
김상헌
8
8
5,876
5,817

75
69
6↓
고려에이치씨
박정석
24
28
5,857
6,099

76
74
2↓
오케이금융그룹
최윤
16
18
5,844
5,685

77
82
5↑
BGF
홍석조
18
17
5,801
5,075

78
-
신규
대신증권
양홍석
117
-
5,759
-

79
76
3↓
하이트진로
박문덕
11
15
5,530
5,540

80
79
1↓
농심
신동원
23
32
5,429
5,282

81
72
9↓
신영
정춘보
33
33
5,397
5,925

82
77
5↓
한솔
조동길
21
23
5,369
5,456

83
81
2↓
반도홀딩스
권홍사
18
20
5,335
5,119

84
80
4↓
삼표
정도원
33
50
5,281
5,217

85
-
신규
하이브
방시혁
15
-
5,250
-

86
-
신규
소노인터내셔널
박춘희
23
-
5,176
-

87
-
신규
원익
이용한
54
-
5,031
-

88
-
신규
파라다이스
전필립
14
-
5,011
-

-
-
제외
대우조선해양
-
3
-
12,342

계
3,318
3,076
3,074,324
2,832,913

자료 : 공정거래위원회

[SK 그룹 계열사 현황]

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
21
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜
191311-0003485

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK이터닉스㈜
131111-0729441

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜ISC
131111-0057876

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
829
(유)로지소프트
110114-0244050

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK레조낙㈜
175611-0018553

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK리비오㈜ (舊 에코밴스㈜)
135811-0433028

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜
175611-0025475

SK실트론CSS코리아㈜
110111-8298922

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엔무브㈜
110111-4191815

SK엔텀㈜
110111-8834255

SK엔펄스㈜
134711-0014631

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK온테크플러스㈜ (舊 SK모바일에너지㈜)
161511-0076070

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK일렉링크㈜
131111-0687582

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK키파운드리㈜ (舊 ㈜키파운드리)
150111-0285375

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경산맑은물길㈜
120111-0701848

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

글로벌에이아이플랫폼코퍼레이션코리아㈜
131111-0710903

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디디아이에스에프피에프브이㈜
120111-1368895

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티솔루션㈜
110111-8150924

롯데SK에너루트㈜
110111-8436374

리뉴랜드경주㈜ (舊 ㈜와이에스텍)
170111-0397522

리뉴랜드신경주㈜ (舊 ㈜삼원이엔티)
170111-0804791

리뉴랜드청주㈜
150111-0355285

리뉴로지스인더㈜
165011-0093070

리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스)
121111-0414789

리뉴리퀴드서남㈜ (舊 서남환경에너지㈜)
184611-0017968

리뉴리퀴드호남㈜ (舊 호남환경에너지㈜)
160111-0523369

리뉴어스㈜ (舊 환경시설관리㈜)
134111-0486452

리뉴에너지경기㈜ (舊 경기환경에너지㈜)
134211-0058473

리뉴에너지경북㈜ (舊 경북환경에너지㈜)
176011-0055291

리뉴에너지경인㈜ (舊 경인환경에너지㈜)
134811-0279340

리뉴에너지그린㈜
161511-0347158

리뉴에너지대원㈜
161511-0347140

리뉴에너지메트로㈜
284311-0028506

리뉴에너지새한㈜
161511-0347166

리뉴에너지전남㈜
201211-0018780

리뉴에너지충남㈜
161311-0069053

리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코)
150111-0034251

리뉴에너지충청㈜ (舊 충청환경에너지㈜)
165011-0013078

리뉴원㈜ (舊 대원그린에너지㈜)
161511-0134795

리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜)
161511-0197397

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

보령블루하이㈜
164511-0042010

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

블룸SK퓨얼셀(유)
176014-0002163

삼강S&C㈜
191211-0000681

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

서울공항리무진㈜
110111-5304756

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

얼티머스㈜
135811-0470393

에스티에이씨㈜
230111-0379436

에어플러스엔지니어링㈜
230111-0405512

에이피개발㈜
201111-0068498

에프SK엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제이에스원㈜
206211-0086790

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜굿스플로
134511-0318285

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜디와이인더스
134811-0695851

㈜디와이폴리머
175011-0027316

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜솔루티온
135711-0157117

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜아이에스시엠
134611-0105797

㈜아이티엠티시
131111-0623817

㈜애커튼테크놀로지서비스
131111-0718676

㈜애커튼파트너스
110111-8644943

㈜엔코아
110111-1484263

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜울산에너루트1호
230111-0381514

㈜울산에너루트2호
230111-0381522

㈜울산에너루트3호
230111-0395169

㈜원폴
165011-0032888

㈜유관
110111-8856043

㈜유엔에이디지탈
110111-3066861

㈜유엔에이엔지니어링
135111-0077367

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜태화에너루트1호
230111-0395151

㈜태화에너루트2호
230111-0395101

㈜프로웰
120111-0383266

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

진도산월태양광발전㈜
206111-0009926

창원에스지에너지㈜
194211-0370578

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

카라이프서비스㈜ (舊 SK렌터카서비스㈜)
160111-0306525

카티니㈜
110111-7983392

캐스트닷에라 유한책임회사
110115-0014998

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8665840

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8384672

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

티모르홀딩스(유) (舊 SKF&NHIS티모르홀딩스(유))
134414-0002628

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)
110111-2493601

플레이스포㈜
110111-5724467

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

홈앤서비스㈜
110111-6420460

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

ESSENCORE Pte. Ltd.
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal ve Ticari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

Cong Thang Alpha Joint Stock Company
-

EASTERN VISION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Truong Luu Chi Invest Joint Stock Company
-

An Nam Phu Investment Joint Stock Company
-

Zion Son Kim Joint Stock Company
-

SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Lihn Nam Ventures Joint Stock Company
-

Lien Khuong International Joint Stock Company
-

Dong Kinh Capital Joint Stock Company
-

Lac Son Investment Joint Stock Company
-

KBA Investment Joint Stock Company
-

SPX GI Holdings Pte. Ltd.
-

SPX VINA I Pte. Ltd.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK (China) Enterprise Management Co.,Ltd
-

Tianjin SK Car Rental Co., Ltd
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
-

SK Jinzhou International Agro-Sideline Products Park Co., Ltd.
-

SK Property Investment Management Company Limited
-

SKY Enterprise Management Co., Ltd.
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK (Liaoning) Logistics Co., Ltd.
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

Grove Energy Capital, LLC
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc.
-

TERRA INVESTMENT PARTNERS II LLC
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity Investment Limited Partnership
-

SK Japan Inc.
-

Energy Solution Group, Inc.
-

ATOM POWER, INC
-

Skyline Mobility, Inc.
-

Tillandsia, Inc.
-

Chamaedorea, Inc.
-

Areca, Inc.
-

8Rivers Capital LLC
-

OGLE TECHNOLOGY INC.
-

GigaX Europe kft.
-

8Rivers Europe Ltd.
-

8Rivers Services, LLC
-

Broadwing Company C, LLC
-

Broadwing Holdings, LLC
-

Coyote Clean Power, LLC
-

Coyote Company C, LLC
-

Coyote Power Holdings, LLC
-

Crossbill Clean Energy Ltd.
-

Meadowlark Company C, LLC
-

Meadowlark Energy, LLC
-

Meadowlark Energy HoldCo, LLC
-

Meadowlark Holdings, LLC
-

NPEH, LLC
-

ParkIntuit, LLC
-

Whitetail Clean Energy Ltd.
-

Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd.
-

Zero Degrees International, Inc.
-

Zero Degrees Rosella Pty. Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail Dev. Ltd.
-

Zero Degrees, LLC
-

Cormorant Clean Energy, LLC
-

Center for Breakthrough Medicines Holdings, LLC
-

Hua Lei Holdings Pte. Ltd.
-

SK Jinhzhou real estate development Co.,Ltd.
-

MiraiTech Inc.
-

PLANETA PTE. LTD.
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK Americas, Inc.
-

SK Innovation America Inc.
-

SK innovation outpost Corporation
-

Grove Energy Capital IV, LLC
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Enmove India Pvt. Ltd.
-

SK Enmove Americas, Inc.
-

SK Enmove Europe B.V.
-

SK Enmove Japan Co., Ltd.
-

SK Enmove Russia Limited Liability Company
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

SK geo centric High Performance Product (Zhejiang) Co., Ltd
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

SK on Technology Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blueoval SK LLC
-

HSAGP ENERGY LLC
-

Route on Delaware, Inc.
-

Route on Quebec Ltd.
-

Voltcycle On Kft
-

SK earthon Australia Pty Ltd
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

Global AI Platform Corporation
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product Solutions Poland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

SK hynix America Investment Corporation
-

SK Telecom Japan Inc.
-

SK planet Japan Inc.
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

SK Keyfoundry America Inc.
-

SK keyfoundry Shanghai Co., Ltd.
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.
-

One Store International Holding B.V.
-

One Store International B.V.
-

11STREET CHINA CO.,LTD
-

T1 esports US, Inc.
-

wavve Americas, Inc.
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II LLC
-

Grid Solution LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Mobility Solution I Inc.
-

Mobility Solution II Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
-

KCE MI 4, LLC
-

KCE IN 5, LLC
-

KCE IA 1, LLC
-

KCE IL 3, LLC
-

KCE MA 4, LLC
-

KCE ID 1, LLC
-

KCE ID 2, LLC
-

KCE ID 3, LLC
-

KCE NY 30, LLC
-

KCE NY 31, LLC
-

KCE NY 34, LLC
-

KCE NE 1, LLC
-

KCE NE 2, LLC
-

KCE CA 1, LLC
-

KCE CA 2, LLC
-

KCE CA 3, LLC
-

KCE NV 1, LLC
-

KCE NV 2, LLC
-

KCE NY 35, LLC
-

KCE TX 30, LLC
-

KCE NY 36, LLC
-

KCE TX 31, LLC
-

KCE CT 11, LLC
-

KCE CA 4, LLC
-

KCE CA 5, LLC
-

KCE CA 6, LLC
-

KCE CA 7, LLC
-

KCE NV 3, LLC
-

KCE IL 4, LLC
-

KCE NY 37, LLC
-

KCE MN 1, LLC
-

KCE NY 38, LLC
-

KCE MI 5, LLC
-

SOLWIND ENERGY JOINT STOCK COMPANY
-

ArkN, LLC
-

Ark1, LLC
-

KCE IL 5, LLC
-

KCE IL 6, LLC
-

KCE NY 40, LLC
-

KCE MN 3, LLC
-

KCE AR 1, LLC
-

KCE MI 7, LLC
-

KCE OK 5, LLC
-

KCE OK 6, LLC
-

KCE MI 6, LLC
-

KCE TX 33, LLC.
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

ENPULSE America
-

TechDream Co. Limited
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
-

ECOVANCE VIETNAM COMPANY LIMITED
-

ISC International, INC
-

ISC VINA MANUFACTURING COMPANY LIMITED
-

ISC Japan R&D Center INC
-

SMATECH INC
-

Hico Capital, LLC
-

Networks Tejarat Pars
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

HICO GP I, LLC
-

HICO MANAGEMENT LLC
-

HICO VENTURES I, L.P.
-

BOW-HICO SILICON VALLEY FUND, LP
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

MINTIT VINA
-

SK JNC Japan Co., Ltd.
-

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

SK Life Science Labs, Inc.
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

NextGen Orchestration LLC.
-

NextGen Broadcast services Co.LLC.
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

TGC Square PTE. LTD.
-

Nutshell Quantum Safe GmbH
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
-

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
-

SK Materials Japan, Inc.
-

UNAJapan Inc.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co., Ltd.
-

SK bioscience USA, Inc.
-

SK bioscience Germany GmbH
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Gridflex, Inc.
-

GridFlex Storage LLC
-

SA Grid Solutions, LLC
-

Great Kiskadee Storage Pledgor Manager, LLC
-

Great Kiskadee Storage Intermediate Holdco 2, LLC
-

Great Kiskadee Storage Intermediate Holdco 1, LLC
-

Great Kiskadee Storage, LLC
-

PT. SKPLASMA CORE INDONESIA
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

SK TES PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK Ecoplant Americas Corporation
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

TES C PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
-

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
-

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
-

Econovation, LLC
-

BT FC LLC
-

Changzhou SKY New Energy Co., Ltd.
-

강소 Sky New Energy
-

Shanghai TES-AMM Xin New Materials Co., Ltd
-

TES Netherlands B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions Nordics AB
-

SOLTNZ N PTE.LTD.
-

TES SBS (US) Holdings LLC
-

SG(Solar Green) Vina Ltd
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

자료 : SK(주) 2024년 반기보고서주1) '24.07.01자로 ㈜에이치솔루션 계열편입주2) 해외계열회사는 비상장사로 분류함(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카㈜ (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스㈜ (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스㈜ (舊 SK에어가스㈜), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), 디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜), SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜), SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜), SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜), SK오션플랜트㈜ (舊 삼강엠앤티㈜), SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜), ㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스), ㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜), ㈜리뉴원 (舊 대원그린에너지㈜), 리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜), 리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스), 리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코), SK리비오㈜ (舊 에코밴스㈜), SK온테크플러스㈜ (舊 SK모바일에너지㈜), SK키파운드리㈜ (舊 ㈜키파운드리), 리뉴랜드경주㈜ (舊 ㈜와이에스텍), 리뉴랜드신경주㈜ (舊 ㈜삼원이엔티), 리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스), 리뉴리퀴드서남㈜ (舊 서남환경에너지㈜), 리뉴리퀴드호남㈜ (舊 호남환경에너지㈜), 리뉴어스㈜ (舊 환경시설관리㈜), 리뉴에너지경기㈜ (舊 경기환경에너지㈜), 리뉴에너지경북㈜ (舊 경북환경에너지㈜), 리뉴에너지경인㈜ (舊 경인환경에너지㈜), 리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코), 리뉴에너지충청㈜ (舊 충청환경에너지㈜), 리뉴원㈜ (舊 대원그린에너지㈜), 리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜), 카라이프서비스㈜ (舊 SK렌터카서비스㈜), 티모르홀딩스(유) (舊 SKF&NHIS티모르홀딩스(유)), 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)

SK그룹의 지배구조는 최태원 회장이 SK C&C를 통하여 舊 SK(주)를 지배하고, 舊 SK(주)가 지주회사로서 핵심 계열사에 대한 최대주주로서의 역할을 수행하는 구조였으나, 2015년 4월 20일 SK C&C(주)는 SK(주)의 흡수합병을 결정하였으며 이로 인해 SK C&C(주)가 지주회사로서 합병 후 존속회사로, 舊 SK(주)는 합병 후 소멸하였습니다. 본 합병으로 인해 SK C&C(주)의 최대주주 및 특수관계인 지분은 49.35%(보통주 기준)에서 30.89%(보통주 기준, SK C&C(주) 이익소각(2015년 4월 20일 이사회 결의)으로 인한 주식수 감소 고려)로 변동되었습니다. 최대주주 변경은 없으며 최태원 회장을 포함한 특수관계인이 보유하고 있는 의결권이 있는 지분만을 고려할 때 최태원 회장의 경영권은 안정적인 수준으로 판단됩니다. 합병 후 SK(주)(舊 SK C&C(주))는 舊 SK주식회사의 자회사들을 자회사로 보유하게 되었으며, SK그룹의 지주회사로서 역할을 수행하게 되었습니다.SK그룹은 경영 효율화 및 신규사업 강화 등의 목적을 위하여 에너지/화학과 정보통신 부문에 중간 사업지주회사를 두고 있습니다. SK그룹은 에너지, 화학, 통신,반도체부문과 건설, 물류 등 기타부문이 지원하는 사업구조를 형성하고 있는데, SK디스커버리가 당사를 비롯한 SK가스, SK디앤디 등을 보유하고 있으며, SK이노베이션이 정유, 화학, 2차전지, 도시가스 및 발전계열사를 보유하고 있습니다. 정보통신, 반도체부문에서는 SK스퀘어가 SK하이닉스 등의 최대주주 지위에 있습니다. SK(주)의 연결기준 매출액은 SK이노베이션 계열, SK E&S 계열 및 SK텔레콤 계열 해당 3개 사업 계열의 매출액이 대부분을 차지하고 있습니다. SK(주)의 2024년 3분기말 연결기준 매출액 102조 7,884억원(단순합계 기준) 중 53.8%는 SK이노베이션 계열, 13.1%는 SK텔레콤 계열, 8.3%는 SK E&S 계열에서 발생하였으며 해당 3개사업 계열이 SK(주) 연결기준 매출액에 차지하는 비중은 75.2%로 SK(주) 매출의 대부분을 차지하고 있습니다. SK그룹의 사업부문별 매출액, 영업이익 및 비중은 다음과 같습니다.

[SK그룹 사업부문별 매출액 및 비중 추이]

(단위 : 백만원)

대상 회사
사업부문
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

SK주식회사
투자사업 및 IT서비스 사업
2,769,704
2.69%
3,197,574
3.13%
4,137,030
3.02%
3,369,784
2.45%

SK이노베이션 계열
지주사업 및 석유/ 화학/ 배터리 관련 사업
55,311,297
53.81%
57,759,185
56.60%
77,288,486
56.35%
78,056,939
56.80%

SK텔레콤 계열
정보통신 사업
13,429,088
13.06%
13,081,220
12.82%
17,608,511
12.84%
17,304,973
12.59%

SK스퀘어 계열
지주사업
1,424,346
1.39%
1,646,783
1.61%
2,276,508
1.66%
2,370,553
1.72%

SK네트웍스 계열
상사 및 정보통신 유통,렌터카 및 가전렌탈 사업
5,808,398
5.65%
5,426,353
5.32%
7,453,479
5.43%
7,810,940
5.68%

SKC 계열
지주사업 및 2차전지 소재사업, 화학사업,반도체 소재 사업
1,350,203
1.31%
1,310,930
1.28%
1,570,752
1.15%
2,386,650
1.74%

SK에코플랜트 계열
환경사업, 에너지사업, 솔루션사업
6,371,695
6.20%
6,513,855
6.38%
8,925,073
6.51%
7,550,863
5.49%

SK E&S 계열
가스사 소유 및 복합화력 발전
8,562,097
8.33%
8,331,836
8.16%
11,167,183
8.14%
11,540,872
8.40%

기타
생명과학 연구, 조림사업, 정보보호서비스 등
7,761,616
7.55%
4,776,497
4.70%
6,738,880
4.91%
7,037,326
5.12%

단순합계
102,788,444
100.00%
102,044,233
100.00%
137,165,902
100.00%
137,428,900
100.00%

연결조정 효과
△8,328,532
-
△5,463,024
-
△7,608,412
-
△6,964,766
-

총 합계
94,459,912
-
96,581,209
-
129,557,490
-
130,464,134
-

자료 : SK(주) 2024년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서＊△는 부(-)의 값임

[SK(주) 사업 부문별 영업이익 및 비중]

(단위 : 백만원)

대상 회사
사업부문
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년

영업이익
비중
영업이익
비중
영업이익
비중
영업이익
비중

SK 주식회사
투자사업 및 IT서비스 사업
860,977
13.94%
1,422,258
32.36%
1,550,461
33.43%
1,108,689
11.34%

SK이노베이션 계열
지주사업 및 석유/ 화학/ 배터리 관련 사업
155,556
2.52%
1,831,267
41.66%
1,903,886
41.05%
3,917,341
40.07%

SK텔레콤 계열
정보통신 사업
1,569,260
25.41%
1,456,149
33.13%
1,753,204
37.80%
1,612,070
16.49%

SK스퀘어 계열
지주사업
2,260,581
36.61%
△1,934,286
△44.00%
△2,339,699
△50.44%
16,052
0.16%

SK네트웍스 계열
상사 및 정보통신 유통,렌터카 및 가전렌탈 사업
77,255
1.25%
57,706
1.31%
80,541
1.74%
37,699
0.39%

SKC 계열
지주사업 및 2차전지 소재사업, 화학사업,반도체 소재 사업
△200,830
△3.25%
△131,199
△2.98%
△216,301
△4.66%
186,194
1.90%

SK에코플랜트 계열
환경사업, 에너지사업, 솔루션사업
115,343
1.87%
298,200
6.78%
174,504
3.76%
156,951
1.61%

SK E&S 계열
가스사 소유 및 복합화력 발전
1,001,435
16.22%
1,098,566
24.99%
1,331,714
28.71%
1,711,062
17.50%

기타
생명과학 연구, 조림사업, 정보보호서비스 등
335,530
5.43%
296,955
6.75%
399,918
8.62%
1,029,988
10.54%

단순합계
6,175,107
100.00%
4,395,916
100.00%
4,638,228
100.00%
9,776,046
100.00%

연결조정 효과
△3,411,496
-
91,456
-
261,408
-
△1,754,633
-

총 합계
2,763,611
-
4,487,372
-
4,899,636
-
8,021,413
-

자료 : SK(주) 2024년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서＊△는 부(-)의 값임

당사는 SK그룹 기업집단에 소속된 회사로 최대주주인 SK디스커버리(주)의 자회사입니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 타 계열사에 대한 보증 및 지급 이행약정 등 내역은 없습니다. 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 아래와 같습니다

[특수관계자 지급보증의 내역]

(기준일 : 2024.12.31)
(단위 : 천 RMB)

특수관계자명
특수관계구분
채권자
채무보증금액
채무보증기간
거래내역(잔액)

통화
금액
기초
증감
기말

SK Chemicals(Yantai)Co,LTD
종속회사
KEB Hana Bank(China)
RMB
76,800
2022.11.29~2025.11.28
96,000
-19,200
76,800

RMB
54,000
2024.04.09~2025.04.08
54,000
-
54,000

RMB
49,200
2024.05.22~2025.08.21
-
49,200
49,200

소계
RMB
180,000
-
150,000
30,000
180,000

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co.,Ltd.
종속회사
KB Limited Guangzhou Branch
RMB
60,000
2024.10.31~2027.11.12
-
60,000
60,000

RMB
70,000
2024.10.31~2026.11.13
-
70,000
70,000

Bank of China Shantou Branch
RMB
40,000
2024.12.13~2029.12.31
-
40,000
40,000

소계
RMB
170,000
-
-
170,000
170,000

※ 당사는 상기 지급보증 이외에 당사의 종속회사인 SK 멀티유틸리티(주) 및 SK Gas International, PTE., Ltd.간 체결된 LNG 공급 계약에서 발생하는 미지급 연료비 및 이와 관련한 채무 일체에 대해 지급을 보증하는 계약을 체결하고 있습니다.※ 당사는 종속회사인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정을 위한 자금보충약정 및 담보제공약정 등을 체결하고 있습니다.

다만, SK그룹 내 계열사에 대한 재무구조 개선의 필요성이 제기될 경우 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 허용한 범위 이내에서의 채무보증, 자금보충약정 등을 제공하는 경우가 발생할 수 있습니다. 예상치 못하게 상기와 같이 계열사에 채무보증 및 자금보충약정 등을 제공하게 되면 당사의 재무 안정성에 부정적 영향을 끼칠수도 있으니 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항- 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시* 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

자료 : 공정거래위원회

SK그룹의 계열회사인 당사는 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 등기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한 정부의 정책변경 또는 글로벌 경기 침체 등의 예상치 못한 경영환경의 변화로 인하여 각 계열사가 진행하고 있는 신규사업에 차질이 생기거나, 혹은 계열사간 추진하고 있는 사업 다각화 등이 역효과를 발생시키는 경우 그룹 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 특수관계자에 대한 거래위험
당사는 종속기업, 관계기업 및 기타 등 특수관계자와 상품 및 용역거래 등의 매출, 매입 및 채권, 채무 거래를 유지하고 있습니다.
당사의 특수관계자에 대한 2024년 3분기 매출액은 약 1,796억원 수준이며 당사 별도매출액 9,940억원의 18.1%를 차지하고 있습니다. 이 중 당사와 거래실적이 가장 큰 특수관계자는 당사의 종속기업인 SK Chemicals GmbH이며, 전체 특수관계자에 대한 매출의 43.6%를 구성하고 있습니다. 향후 특수관계자에 대한 거래비중이 증가할 경우, 관계 및 종속회사의 경영실적이나 투자계획, 경영전략 등에 크게 영향을 받아 당사의 재무안전성 및 수익성에 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 종속기업, 관계기업 및 기타 등 특수관계자와 상품 및 용역거래 등의 매출, 매입 및 채권, 채무 거래를 유지하고 있습니다. 2024년 3분기말 기준 당사의 별도 기준 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자 내역]

(기준일 : 2024년 09월 30일)

구 분
회사명

지배기업
SK 디스커버리(주)

종속기업
SK 바이오사이언스(주)와 그 종속기업, SK 멀티유틸리티(주), SK 케미칼대정(주),SK 환보재료(연태)유한공사, SK 화공(상해)유한공사,SK Chemicals America, SK Chemicals GmbH,SK Chemicals Malaysia,Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사

관계기업 및 공동기업
(주)제이에스아이, 엔티스(주), HDC폴리올(주)

기타
SK 디스커버리(주)의 종속 및 관계기업, SK 기업집단 계열회사 등(주1),(주)티움바이오(주2)

(주1)
공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

(주2)
전기 중 (주)티움바이오 주식을 취득하였으며, 당사가 이사 선임권을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 기타특수관계자로 포함하였습니다.

자료:
당사 분기보고서

당사의 특수관계자에 대한 2024년 3분기말 별도 기준 매출액은 약 1,796억원 수준이며 당사 별도기준 전체 매출액 약 9,940억원의 18.1%를 차지하고 있습니다. 이 중 당사와 거래실적이 가장 큰특수관계자는 당사의 종속기업인 SK Chemicals GmbH이며, 전체 특수관계자에 대한 매출의 43.6%를 구성하고 있습니다.

[특수관계자에 대한 매출/매입 내역]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
매출
기타수익 및자산매각 등
매입
기타비용 및자본적지출 등(주1)

지배기업
SK 디스커버리(주)
175,609
327,393
-
26,031

종속기업
SK 바이오사이언스(주)
3,595,656
99,467
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
857,410
588,189
-
50,631,351

SK 케미칼대정(주)
313,146
676,193
-
-

SK 화공(상해)유한공사
16,704,803
-
-
1,730,644

SK 환보재료(연태)유한공사
3,732,655
133,902
18,226,983
4,633

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
419,709
233,169
18,440,305
125,364

SK Chemicals America
65,830,274
-
-
5,085

SK Chemicals GmbH
78,257,145
13,770
-
382,038

SK Chemicals Malaysia
-
-
-
525,729

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
1,372,279
4,153,995
-
2,328

(주)제이에스아이
150,920
98,615
60,420
55,411

HDC폴리올(주)
290,491
15,508
-
-

기타
SK 가스(주)
320,601
-
4,473,957
381,030

SK 플라즈마(주)
1,641,318
367,820
-
1,554

SK 어드밴스드(주)
388,025
-
2,593,410
-

(주)휴비스
233,280
-
6,646,333
-

SK 에코플랜트(주)
-
-
-
143,217

SK 에코엔지니어링(주)
180,827
354,140
-
-

SK 네트웍스(주)
3,775,876
-
9,570,394
109,695

SK NETWORKS HONGKONG
-
-
15,701,445
-

SK 지오센트릭(주)
-
-
39,150
-

SK(주)
-
-
-
7,313,252

행복나래(주)
-
-
524,339
4,921,520

기타
1,389,411
3,041
-
4,140,654

합 계
179,629,435
7,065,202
76,276,736
70,499,536

(주1)
당분기 중 SK(주) 등으로부터 2,975,424천원의 유형자산을 취득하였습니다.

자료:
당사 분기보고서

한편 2024년 3분기말 별도기준 당사의 특수관계자에 대한 보유채권은 969억원으로 별도 기준 자산총계 약 2조 1,057억원의 4.6% 수준입니다.

[특수관계자에 대한 채권/채무 내역]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK 디스커버리(주)
-
-
-
81,572

종속기업
SK 바이오사이언스(주)
294,394
186
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
308,183
260
-
7,114,334

SK 케미칼대정(주)
106,627
9,011
-
-

SK 화공(상해)유한공사
3,641,207
-
-
-

SK 환보재료(연태)유한공사
1,603,330
117,592
2,137,788
4,457

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
233,169
1,118,575
-
-

SK Chemicals America
40,981,611
-
-
-

SK Chemicals GmbH
43,471,267
-
-
13,660

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
138,392
984,338
-
-

(주)제이에스아이(주1)
-
2,593,240
-
6,908

HDC폴리올(주)
93,854
-
-
-

기타
SK 가스(주)
34,037
-
608,991
-

SK 플라즈마(주)
84,762
173,007
-
231,910

SK 어드밴스드(주)
59,516
-
260,868
-

(주)휴비스
93,984
-
-
-

SK 에코플랜트(주)
-
131,541
-
-

SK 에코엔지니어링(주)
15,716
45,239
-
-

SK 네트웍스(주)
102,189
-
887,042
-

SK NETWORKS HONGKONG
-
301,558
1,848,306
-

SK 지오센트릭(주)
-
-
13,613
-

SK(주)
-
-
-
1,134,909

행복나래(주)
-
-
4,763
556,646

기타
177,100
-
-
1,161,434

합 계
91,439,338
5,474,547
5,761,371
10,305,830

(주1)
당사는 (주)제이에스아이에 대한 대여금 2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

자료:
당사 분기보고서

상기에 기재한 바와 같이 당사는 특수관계자와의 거래내역이 존재하고 있으며, 당사의 전체 매출 수준, 자산규모 대비 우려할 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 특수관계자에 대한 거래비중이 증가할 경우, 관계 및 종속회사의 경영실적이나 투자계획, 경영전략 등에 크게 영향을 받아 당사의 재무안전성 및 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 채권상장 여부 및 환금성 제약 가능성금번 발행되는 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장예정일은 2025년 02월 03일로, 상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에 따라 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 공모일정 변경 가능성본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.

다. 기한의 이익 상실 선언 가능성당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

라. 증권신고서의 효력발생에 관한 사항「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

마. 원리금 상환 책임본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 당사가 원리금 상환 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

바. 투자의사 결정에 전자공시 참조금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

사. 경제상황에 의해 영향을 받을 가능성
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 본 신고서류에 사용된 당사의 재무제표는 2024년 3분기말 기준으로 작성되었으며, 신고서류 작성기준일 현재 당사의 재무수치는 2024년 3분기말과 상이할 수 있는 만큼 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 본 신고서류에 사용된 당사의 재무제표는 2024년 3분기말 기준으로 작성되었으며, 신고서류 작성기준일 현재 당사의 재무수치는 2024년 3분기말과 상이할 수 있는 만큼 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

아. 신용등급에 관한 사항 본 사채의 신용평가 평정 등급은 한국기업평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable), 한국신용평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable), NICE신용평가(주)로부터 A+ 안정적(Stable)입니다. 본 신용등급은 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 본 신고서 및 투자설명서에 기재된 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정"에 의거하여, 금번 발행하는 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채에 관하여 한국기업평가(주)는 A+ 안정적(Stable), 한국신용평가(주)는 A+ 안정적(Stable)을, NICE신용평가(주)도 A+ 안정적(Stable)을 부여하였습니다.

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가
A+
원리금 지급확실성은 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
Stable(안정적)

한국신용평가
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
Stable(안정적)

NICE신용평가
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
Stable(안정적)

자료 : 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가

위와 같이 본 사채는 원리금 지급확실성이 높을 것으로 판단되지만, 신용등급 평정이 본 사채의 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다.

한편, 당사의 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 3개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

한국기업평가(주)
- 이원화된 사업 구조, 견고한 시장지위 등 사업안정성 우수- 코로나19 백신 CDMO 계약 종료 등의 영향으로 백신부문 영업실적 저하- 차입부담 확대되고 있으나, 매우 우수한 재무안정성 유지- CDMO 업체 인수로 백신부문 외형기반 확대되나, 수익성 개선 수준 모니터링 필요

한국신용평가(주)
- 화학 및 생명과학 부문으로 다각화된 사업구조- 화학부문의 안정적인 수익성 vs. 생명과학 부문의 실적 부진- 우수한 재무안정성

NICE신용평가(주)
- 그린케미칼 부문의 우수한 시장지위 및 안정적 사업기반- 고기능성 수지 등 주력 사업 부문의 우수한 영업수익성- 코로나19 백신계약 종료로 라이프사이언스 부문의 실적 둔화- CAPEX 및 지분 투자 등으로 인한 자금소요- 사업부 매각 및 자회사 상장 등을 바탕으로 한 안정적인 재무구조

향후 업황의 침체, 대외변수 등에 따라 재무건전성은 악화될 수 있는 가능성이 존재하며, 이에 따라 당사의 신용등급이 추가적으로 하락할 위험을 배제할 수 없습니다. 신용등급의 하락은 당사의 재무융통성을 악화시키고 대외 신인도를 낮추는 요인이므로 투자자 여러분께서는 본 신고서 및 투자설명서의 제1부 및 제2부에 기재된 회사 전반에 걸친 현황 및 산업 및 당사의 상황을 참고하시어 의사결정을 하시기 바랍니다.

자. 사채권의 전자등록 발행에 관한 사항
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사의 기업실사 과정을 통해 발행회사인 SK케미칼(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 동사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850

2. 평가개요

공동대표주관회사인 NH투자증권(주)와 SK증권(주)는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사인 NH투자증권(주)와 SK증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 의거하여 인수 또는 모집.매출의 주선업무를 함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 각 주관회사가 제정한 내부 지침에 따라 기업실사를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 공동대표주관회사인 NH투자증권(주)와 SK증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SK케미칼(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.
3. 기업실사 이행사항

(1) 기업실사 참여자

<발행회사 참여자>

소속기관
직책
성명
부서
담당업무

SK케미칼(주)
팀장
김진성
금융팀
자금조달

SK케미칼(주)
매니저
곽재영
금융팀
자금조달

SK케미칼(주)
매니저
이세연
금융팀
자금조달

SK케미칼(주)
매니저
신채원
금융팀
자금조달

<공동대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
Strategy Industry부
이상환
이사
기업실사 총괄
2024년 12월 31일 ~ 2025년 01월 14일
기업금융업무 등 19년

NH투자증권(주)
Strategy Industry부
장도성
팀장
기업실사 책임
2024년 12월 31일 ~ 2025년 01월 14일
기업금융업무 등 10년

NH투자증권(주)
Strategy Industry부
이정환
대리
기업실사 실무
2024년 12월 31일 ~ 2025년 01월 14일
기업금융업무 5년

SK증권(주)

기업금융2부

임국현

이사

기업실사 총괄

2024년 12월 31일 ~ 2025년 01월 14일

기업금융업무 등 21년

SK증권(주)

기업금융2부

김현철

차장

기업실사 책임

2024년 12월 31일 ~ 2025년 01월 14일

기업금융업무 등 16년

SK증권(주)

기업금융2부

박상호

대리

기업실사 실무

2024년 12월 31일 ~ 2025년 01월 14일

기업금융업무 등 5년

SK증권(주)

기업금융2부

윤찬우

주임

기업실사 실무

2024년 12월 31일 ~ 2025년 01월 14일

기업금융업무 2년

(2) 기업 실사 이행내역

일 자
장 소
기업실사내용 및 확인자료

2024년 12월 31일
SK케미칼(주)본사
* 발행 절차 관련사항 확인- 이사회 등 절차 및 정관 등 검토- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 제공- 실사 방식 및 일정 안내

2024년 12월 31일 ~2025년 01월 07일
주관회사 본사
* 발행회사 및 소속산업 조사- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인- 외부 전문기관 자료(기업리포트) 확인

2025년 01월 08일
SK케미칼(주) 본사 및 주관회사 본사
* 발행회사 방문* 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토* Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사* 회사의 사업내용 이해- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사* 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰* 사업계획 검토 및 인터뷰

2025년 01월 09일 ~2025년 01월 14일
주관회사 본사
* 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증- 모집매출 증권 관련 적정성 검토- 투자위험요소 세부사항 체크* 기업실사보고서 작성 및 내용검증

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.
4. 종합의견
가. 동사는 Green Chemicals Biz.와 Life Science Biz.의 양 분야로 사업구조를 집중하여, 기존 사업의 수익성 향상과 신규사업의 성공적 시장 진입에 사업역량을 집중하고 있습니다. 동사의 사업은 타산업에 비해 기초설비 비용이 많이 드는 산업인 만큼 진입장벽이 존재한다고 판단됩니다.나. 동사의 친환경 대체 에너지 및 친환경 제조공정을 바탕으로 한 '녹색제품(Green Product)'소재사업은 고기능성 Copolyester 수지, DMT, Copolyester 접착제 등의 사업으로 이루어져 있습니다. 상기 사업들은 화장품 용기, 전자부품, 건축자재 등 생활용품부터 산업재까지 다양한 용도로 사용되고 있으며, 전방산업(일반적으로 건설업, 자동차, 조선, 전자)의 경기변동에 따라 영향을 받을 수 있으며, 이는 동사의 실적에 영향을 줄 수 있습니다. 또한 동사가 영위 중인 제약업은 내수 의약품 수요와 다수의 정부정책 및 규제에 영향을 받고 있으며, 정부의 약가정책은 제약업체의 매출 및 수익성에 직접적인 영향을미치고 있습니다. 리베이트 등 관련 각종 규제가 강화되면서 상위권 제약사들을 중심으로 영업환경의 불확실성이 높아짐에 따라 성장세가 둔화된 상황이지만 동사는 화학, 제약 등 다각화된 사업을 통해 낮은 실적변동성을 나타내고 있으며, 각 사업이 시장내에서 양호한 시장지위를 보유하고 있기에 안정적인 사업구조를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.다. 동사는 합성수지와 그 관련 제품의 제조 및 판매, 제약과 백신의 개발, 생산 및 판매를 목적으로 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 에스케이디스커버리 주식회사(구, 에스케이케미칼 주식회사)에서 인적분할의 방식으로 설립되었습니다. 지배기업은 2018년 1월 5일에 한국거래소 유가증권시장에 주권을 재상장하였으며 경기도 성남시를 본사로 하여 울산공장, 청주공장을 보유하고 있습니다. 지배기업은 2018년 5월 1일자로 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업인 에스케이유화 주식회사를 흡수합병하였으며, 2018년 7월 1일을 분할기일로 하여 물적분할의 방법으로 백신의 개발과 생산 및 판매를 목적으로 하는 에스케이바이오사이언스 주식회사를 신설하였습니다. 또한, 지배기업은 2021년 12월 1일을 분할기일로 하여 물적분할의 방법으로 유틸리티 공급을 목적으로 하는 에스케이멀티유틸리티 주식회사를 신설하였습니다. 라. 동사는 2020년 05월 29일 바이오에너지 사업을 에스케이에코프라임(주)에 영업양도하였습니다. 또한, 2021년 12월 1일 에스케이멀티유틸리티(주)를 분할신설하였습니다. 이후, 수익성 개선의 한계 및 재무적 부담으로 2021년 12월 31일 Poly-Phenylene Sulfide(PPS) 사업부문과 관련된 자산, 부채, 조직 등 영업 일체를 양도하였습니다. 2023년 03월 06일에는 3.5억 RMB의 자본금을 납입하고 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사를 설립하여, 종속기업으로 편입하였습니다.중국 그린소재 전문업체 Shuye社와 자산양수도 계약을 통해 순환재활용 원료, 순환재활용 페트, 순환재활용 코폴리에스터로 이어지는 리사이클 플라스틱 밸류체인을 완성해 핵심사업인 코폴리에스터의 지속가능성을 확보하고 새로운 성장의 발판을 마련하기 위해 노력하고 있습니다.마. 동사의 최근 연결기준 수익성 지표는 아래와 같습니다.

[수익성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

매출액
1,221,207
1,317,229
1,748,778
1,829,191
2,089,632

매출총이익
294,464
372,838
472,932
615,095
881,380

영업이익(손실)
(16,244)
78,160
83,302
230,481
555,186

당기순이익(손실)
(14,223)
58,469
47,838
231,476
268,743

매출총이익률
24.1%
28.3%
27.0%
33.6%
42.2%

영업이익률
-1.3%
5.9%
4.8%
12.6%
26.6%

당기순이익률
-1.2%
4.4%
2.7%
12.7%
12.9%

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서

2024년 3분기 동사의 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 7.3% 감소한 1조 2,212억원을 기록하였으며, 영업이익 -162억원, 당기순이익 -142억원을 기록하며 적자 전환하였습니다. 사업부문별 2024년 3분기 실적을 살펴보면, Green Chemicals 사업부문의 매출액은 전년 동기 대비 15% 상승한 1조 1,079억원을 기록하였고 영업이익 역시 전년 동기 대비 40.6% 상승한 675억원을 기록하였습니다. 이처럼 Green Chemicals 사업부문의 경우 주력 제품인 PETG 제품군의 우수한 시장지위를 바탕으로 한 안정적인 이익창출 기조가 계속되는 모습을 보이고 있습니다. 한편, Life Science 사업부문의 경우 2024년 3분기 매출액이 전년 동기 대비 34.1% 감소한 3,619억원을 기록하였으며 영업이익 역시 -744억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는 코로나19 백신 관련 노바벡스와의 정산이 2023년 종료되면서 2024년 백신 사업 실적이 큰 폭으로 축소된 영향으로 분석됩니다.

[사업부문별 요약재무현황]

(단위 : 천원)

부문
구분
2024년 3분기
2023년 3분기
2023년
2022년
2021년

Green Chemicals Biz.
매출액
1,107,942,384
963,075,322
1,285,198,836
1,401,946,579
1,037,059,042

영업이익
67,545,634
48,041,185
52,005,352
88,746,511
76,514,410

영업이익률
6.1%
5.0%
4.0%
6.3%
7.4%

감가상각비(주1)
54,554,717
49,303,060
67,238,189
51,871,909
48,936,429

총자산
2,117,095,463
1,780,705,203
1,839,934,959
1,471,789,456
1,253,284,966

Life Science Biz.
매출액
361,855,488
549,190,211
745,554,322
770,659,186
1,229,179,081

영업이익(손실)
(74,447,013)
19,929,529
19,531,325
148,611,013
520,208,920

영업이익률
-20.6%
3.6%
2.6%
19.3%
42.3%

감가상각비(주1)
32,945,202
30,567,004
41,341,599
34,400,077
26,301,619

총자산
2,321,935,844
2,153,042,644
2,092,798,709
2,335,193,550
2,308,476,688

연결 조정 등
매출액
(248,590,988)
-195,036,060
(281,975,418)
(343,414,442)
(176,606,246)

영업이익(손실)
(9,342,316)
10,189,037
11,765,810
(6,876,851)
(41,537,420)

감가상각비(주1)
3,823,537
3,073,887
4,305,587
5,193,111
4,239,036

총자산
218,828,492
181,840,650
226,041,236
138,699,874
393,870,740

자료 : 동사 정기공시(주1) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.※ PPS 사업 매각에 따라 제5기 매출액 및 영업이익에 해당 사업의 실적이 제외되었습니다.

동사는 Chemicals 사업부문에서 수익성이 낮은 범용 PET 수지 생산을 축소하고, 고기능성 수지 PETG 생산을 지속적으로 확대하고 있습니다. 주력 제품인 PETG 제품군에서 매우 우수한 시장지위를 확보하고 있으며 친환경 소재 및 바이오 원료 기반 소재 등 고부가 제품 개발을 통해 우수한 영업수익성을 나타내고 있습니다. 또한, Life Science 부문의 Pharma 사업에서 조인스, 기넥신 등 주요 제품의 안정적인 매출을바탕으로 수익성이 추가로 급격히 악화하지는 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 2023년 이후 백신 사업 매출액 감소와 연구개발비용 증가 등으로 인해 동사의 실적이 크게 저하된 바 있고, CAPEX 투자 또한 확대되고 있습니다. 동사는 SK멀티유틸리티의 열병합발전소 건설, SK바이오사이언스 송도 R&PD 센터 건설, Sanofi와 공동 개발중인차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축 결정, SK바이오사이언스의 독일 IDT Biologika GmbH 지분 인수 등 CAPEX 투자 및 글로벌 제약/바이오 기업 인수가 계획 및 진행되고 있습니다.이에 따라 향후에도 동사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 보이며, 투자자께서는 수익성 지표 외에도 동사가 영위하는 사업의 경영환경, 정부의 정책, 사업의 안전성 등 또한 종합적으로 검토하시기 바랍니다.

바. 2024년 3분기말 기준 동사의 부채비율은 연결기준 71.6%, 별도기준 81.3%를 기록하였으며, 총차입금의존도의 경우 연결기준 33.9%, 별도기준 35.3%를 기록하였습니다. 유동비율은 연결기준 268.1%, 별도기준 114.7%로 매우 우수한 재무안정성을 보이고 있습니다. 동사의 재무안전성의 경우 2020년 바이오에너지 사업 매각, 2021년 자회사 SK바이오사이언스의 IPO를 통한 대규모 자본 확충 등에 따라 크게 개선되었으며, 최근 CAPEX 투자 확대로 인한 일부 자금소요가 발생하였음에도 불구하고 지속적으로 연결 기준 순현금 상태를 유지하고 있습니다. 부채비율의 경우 2019년 말 연결기준 196.6%에서 2024년 3분기말 연결기준 71.6%로 크게 개선된 모습을 보이고 있습니다.

[2024년 3분기말 기준 동사 재무안정성 지표]

(단위 : 백만원, %)

구분
연결기준
별도기준

자산총계
4,657,860
2,105,651

유동자산
2,457,006
812,115

현금및현금성자산
886,331
341,230

단기금융상품
846,226
-

부채총계
1,942,810
944,330

유동부채
916,478
708,248

총차입금
1,580,569
743,284

순차입금
-151,988
402,054

자본총계
2,715,050
1,161,321

[재무안정성지표]

유동비율
268.1%
114.7%

부채비율
71.6%
81.3%

총차입금의존도
33.9%
35.3%

순차입금의존도
-3.3%
19.1%

자료 : 동사 분기보고서주) 순차입금은 총차입금 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품

2021년 연결기준 총자산은 전년 대비 86.6% 증가한 3조 9,556억원입니다. SK바이오사이언스 상장에 따른 구주 매출로 유동자산이 201.54% 증가하였으며 비유동자산은 소폭 감소하였습니다. 부채는 전년대비 19.63% 증가한 1조 3,889억원으로 법인세부채 등의 증가로 유동부채가 68.30% 증가하였고 비유동부채는 사채 및 장기차입금 감소 등으로 41.35% 감소하였습니다. 자본은 SK바이오사이언스 상장으로 인해 전년 대비 167.67% 증가한 2조 5,667억원을 기록하였습니다.2022년 연결기준 총자산은 전년 말 대비 0.3% 감소한 3조 9,456억원입니다. 부채는 전년말 대비 11.0% 감소한 1조 2,367억원입니다. 자본은 전년말 대비 5.5% 증가한 2조 7,089억원을 기록하였습니다. 2023년 연결기준 총자산은 전년 말 대비 5.4% 증가한 4조 1,587억원입니다. 부채는 전년말 대비 19.9% 증가한 1조 4,830억원입니다. 자본은 전년말 대비 1.2% 감소한 2조 6,757억원을 기록하였습니다.2024년 3분기말 연결기준 총자산은 전년 말 대비 12.0% 증가한 4조 6,579억원입니다. 부채는 전년말 대비 31.0% 증가한 1조 9,428억원이며 자본은 전년말 대비 1.5% 증가한 2조 7,151억원을 기록하였습니다. 동사의 연결 기준 부채 증가는 IDT Biologika GmbH 지분 취득을 위한 인수금융 약 1,082억원 등의 차입금이 전년 대비 약 4,707억원 상승한 영향으로 분석됩니다.

[동사 재무안정성 지표 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
4,657,860
4,158,775
3,945,683
3,955,632

유동자산
2,457,006
2,204,427
2,518,693
2,784,059

현금및현금성자산
886,331
396,012
400,028
255,615

단기금융상품
846,226
1,204,422
1,319,742
1,794,156

부채총계
1,942,810
1,483,001
1,236,777
1,388,895

유동부채
916,478
830,211
1,058,819
1,086,649

총차입금
1,580,569
1,109,889
726,927
486,731

순차입금
-151,988
-490,545
-992,843
-1,563,040

자본총계
2,715,050
2,675,774
2,708,906
2,566,737

유동비율
268.1%
265.5%
237.9%
256.2%

부채비율
71.6%
55.4%
45.7%
54.1%

총차입금의존도
33.9%
26.7%
18.4%
12.3%

순차입금의존도
-3.3%
-11.8%
-25.2%
-39.5%

영업이익
-16,244
83,302
230,481
555,186

이자비용
29,090
32,047
15,461
10,600

이자보상비율(배)
-0.6
2.6
14.9
52.4

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서주) 순차입금은 총차입금 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품

사. 동사는 사업 특성상 경상적인 유지보수 투자 뿐 아니라 포트폴리오 다변화 및 새로운 성장 동력 확보를 위한 지속적인 투자를 실시하고 있습니다. 동사의 주요 연결대상 종속회사인 SK바이오사이언스는 세포/세균배양, 유전자재조합, 단백접합 등 최신 백신 생산 시설을 보유한 L House의 제조설비를 증설하는 한편, mRNA, 차세대 Viral vector 등 신규 플랫폼 시설을 구축하고 있습니다. L House 뿐만 아니라 동사는 2021년 12월 인천경제자유구역청(IFEZ)과 토지매매 계약을 체결, 인천 송도동 인천테크노파크 확대조성 단지인 7공구 Sr14 구역 30,414㎡ (9천여 평) 부지에 글로벌 R&PD(Research & Process Development) 센터를 신축 예정이며 현재 판교와 경북 안동을 중심으로 구성돼 있는 당사의 R&D 및 생산 인프라를 확장할 계획입니다. 신규 조성될 글로벌 R&PD 센터에는 백신ㆍ바이오 분야의 기초연구와 공정개발 및 생산을 위한 연구소, 파일럿 플랜트 등이 들어서며 이를 통해 바이오 CDMO 사업 확장과 신규 플랫폼 확보에 적극적으로 나서고 국제기구, 국내외 바이오 기업 및 연구기관 등과 협력을 강화할 계획입니다. 이외에도 23년 11월, Sanofi와 공동개발중인 차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축을 결정하는 등 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 2024년에도 SK바이오사이언스는 미국 바이오텍 Sunflower Therapeutics PBC(약 28억원), 독일 CDMO 기업 IDT Biologika(약 3,564억원), 미국 바이오기업 Fina Biosolutions(약 41억원) 등의 지분을 취득하며 지속적인 글로벌 투자를 진행하고 있습니다.

이와 같은 투자자금 집행은 동사의 유동성 및 차입금 규모에 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 지배구조를 변경한 이후 필요한 종속회사에 대한 자금지원 또는 동사 사업의신규투자 등으로 자금이 집행된다면 안정성이 저하될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 동사의 가습기살균제 사건과 관련하여 각종 손해배상소송으로 인한 법률비용증가로 인한 재무적 부담, 평판하락으로 인한 수익성 악화 등 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없으므로 가습기살균제 사건 관련 내용을 지속적으로 모니터링이 필요합니다.자. 투자자께서는 투자시에 상기의 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업, 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사인 NH투자증권(주)와 SK증권(주)는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지않으니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

2025년 01월 15일

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사 전 우 종

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제15-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
372,081,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
69,627,918,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정
입니다.

[제15-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
356,271,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,643,728,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제15-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
270,000,000
정액 지급

발행분담금
42,000,000
발행총액 × 0.06%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
53,970,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
상장기간 1년당 100,000원

등록수수료
500,000
발행총액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
372,081,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[제15-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
240,000,000
정액 지급

발행분담금
70,000,000
발행총액 × 0.07%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
39,960,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원

등록수수료
500,000
발행총액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
356,271,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
15-1
(기준일 :
2025년 01월 20일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

회차 :
15-2
(기준일 :
2025년 01월 20일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000
-
-
100,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제15-1회 및 제15-2회 무보증사채 발행금액
1,700억원은 채무상환자금으로 사용될 계획입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래와 같으며 부족자금은 당사보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 내역]

(단위 : 억원)

구 분
발 행 일
만 기 일
금 액
이자율(%)
비고

SK케미칼(주) 제13-2회 공모사채
2023.02.24
2025.02.24
950
4.605
공모

수협은행 차입금
2024.02.28
2025.02.28
100
5.43
-

신한은행 차입금
2024.03.16
2025.03.17
500
4.77
-

국민은행 차입금
2024.10.02
2025.04.02
200
5.00
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다.자료: 당사 제시

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등
해당사항 없습니다. 2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항목
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년

영업이익(A)
-16,244
83,302
230,481
555,186

이자비용(B)
29,090
32,047
15,461
10,600

이자보상비율(A/B)
-0.6
2.6
14.9
52.4

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로서 이자보상비율이 1 이상이면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생한다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 하지만 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.당사의 연결 기준 이자보상비율은 2021년 52.4배, 2022년 14.9배, 2023년 2.6배를 기록하였으며, 2024년 3분기는 영업손실이 발생하여 음(-)의 이자보상비율을 기록했습니다. Green Chemicals 사업부문의 경우 전반적인 화학 시황 악화에 따라 영업수익성이 둔화되었고 Life Science 사업부문의 경우 SK바이오사이언스의 코로나 백신 매출액 감소에 따른 외형 축소 및 R&D 비용의 상승으로 인해 수익성이 저하되며 이자보상비율이 크게 감소하였습니다. 하지만, SK바이오사이언스 IPO를 통해 확보한 대규모 보유 유동성, 보유 지분가치에 기반한 대체 자금조달능력, 주력 사업 부문의 우수한 시장 지위 등을 감안할 때, 본 건 원리금 지급에는 큰 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 다만, 거시경제의 불확실성등 예상치 못한 시장 환경에 따라 당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성이 존재하므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 채무증권 현황

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK케미칼
회사채
공모
2023.02.24
95,000
4.61%
A+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.24
미상환
SK증권㈜/ 한국투자증권

SK케미칼
회사채
공모
2023.02.24
70,000
4.60%
A+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.02.24
미상환
SK증권㈜/ 한국투자증권

SK케미칼
회사채
공모
2024.04.26
50,000
4.08%
A+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.04.24
미상환
SK증권㈜/ KB증권㈜

SK케미칼
회사채
공모
2024.04.26
100,000
4.17%
A+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.04.26
미상환
SK증권㈜/ KB증권㈜

SK케미칼
기업어음증권
사모
2024.11.29
50,000
4.55%
A2+ (한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.30
미상환
신한은행

합 계
-
-
-
365,000
-
-
-
-
-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

합계
-
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
95,000
120,000
100,000
-
-
-
-
315,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
95,000
120,000
100,000
-
-
-
-
315,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2025년 01월 10일
제15-1회, 제15-2회
A+(안정적)

한국신용평가(주)
00299631
2025년 01월 06일
제15-1회, 제15-2회
A+(안정적)

NICE신용평가(주)
00648466
2025년 01월 10일
제15-1회, 제15-2회
A+(안정적)

나. 평가의 개요

한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)는 독자적인 평가방법으로 채권의 상환능력과 안정성을 분석하여 신용평가를 하고 있습니다. 그러나 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채는 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 지속적으로 평가될 것이며, 이에 따라 기 평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가
A+
원리금 지급확실성은 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
Stable(안정적)

한국신용평가
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
Stable(안정적)

NICE신용평가
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
Stable(안정적)

자료 : 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

SK케미칼(주)는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.한국신용평가(주) : www.kisrating.co.kr

한국기업평가㈜ : www.korearatings.com NICE신용평가(주) : www.nicerating.com
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 SK케미칼(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로써 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
1
-
-
1
1

비상장
10
1
1
10
2

합계
11
1
1
11
3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
SK bioscience Germany GmbH
신규출자

-
-

연결제외
SK 화공(소주)유한공사
지분 매각

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 'SK케미칼 주식회사'라 칭하고, 한글로는 '에스케이케미칼 주식회사'로 표기하며, 영문으로는 'SK CHEMICALS CO.,LTD'라 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간당사는 2017년 12월 01일 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 에스케이디스커버리 주식회사가 영위하는 사업 중 Green Chemicals 및 LifeScience 사업부문을 인적 분할하여 설립된 분할신설법인입니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분
내용

본사주소
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)

전화번호
02-2008-2008

홈페이지
http://www.skchemicals.com/

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용

당사는 에스케이디스커버리 주식회사가 영위하는 사업 중 Green Chemicals 및 Life Science 사업부문을 인적 분할하여 설립되었으며, 환경 친화적 소재사업 중심의 Green Chemicals Biz.와 의약품과 백신을 생산ㆍ판매하는 Life Science Biz.로 사업을 영위하고 있습니다. 2024년 3분기 말 연결기준 매출액은 1조 2,212억원이며, 고기능성 Copolyester 수지 등 소재 제품 100.5%, 천연물/합성의약품 14.2%, 백신제품 7.6%, 기타 -22.3%로 구성되어 있습니다.☞ 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

[회사채]

회차
발행액(억원)
발행일
만기일
구분
평가일
등급
평가기관

15-2
500
2025.01.31
2028.01.31
본
2025.01.06
A+
한국신용평가(AAA~D)

15-2
500
2025.01.31
2028.01.31
본
2025.01.10
A+
NICE신용평가(AAA~D)

15-2
500
2025.01.31
2028.01.31
본
2025.01.10
A+
한국기업평가(AAA~D)

15-1
500
2025.01.31
2027.01.29
본
2025.01.06
A+
한국신용평가(AAA~D)

15-1
500
2025.01.31
2027.01.29
본
2025.01.10
A+
NICE신용평가(AAA~D)

15-1
500
2025.01.31
2027.01.29
본
2025.01.10
A+
한국기업평가(AAA~D)

14-2
1,000
2024.04.26
2027.04.26
본
2024.04.12
A+
한국신용평가(AAA~D)

14-2
1,000
2024.04.26
2027.04.26
본
2024.04.12
A+
NICE신용평가(AAA~D)

14-2
1,000
2024.04.26
2027.04.26
본
2024.04.12
A+
한국기업평가(AAA~D)

14-1
500
2024.04.26
2026.04.24
본
2024.04.12
A+
한국신용평가(AAA~D)

14-1
500
2024.04.26
2026.04.24
본
2024.04.12
A+
한국기업평가(AAA~D)

14-1
500
2024.04.26
2026.04.24
본
2024.04.12
A+
NICE신용평가(AAA~D)

13-3
700
2023.02.24
2026.02.24
정기
2023.05.25
A+
한국신용평가(AAA~D)

13-3
700
2023.02.24
2026.02.24
정기
2024.04.12
A+
한국기업평가(AAA~D)

13-2
950
2023.02.24
2025.02.24
정기
2023.05.25
A+
한국신용평가(AAA~D)

13-2
950
2023.02.24
2025.02.24
정기
2024.04.12
A+
한국기업평가(AAA~D)

13-1
350
2023.02.24
2024.08.23
정기
2023.05.25
A+
한국신용평가(AAA~D)

13-1
350
2023.02.24
2024.08.23
정기
2024.04.12
A+
한국기업평가(AAA~D)

12-2
750
2019.10.30
2024.10.30
정기
2023.05.25
A+
한국신용평가(AAA~D)

12-2
750
2019.10.30
2024.10.30
정기
2024.04.12
A+
한국기업평가(AAA~D)

11-2
800
2019.01.31
2024.01.31
정기
2023.05.25
A+
한국신용평가(AAA~D)

13-3
700
2023.02.24
2026.02.24
본
2023.02.07
A+
한국신용평가(AAA~D)

13-2
950
2023.02.24
2025.02.24
본
2023.02.07
A+
한국신용평가(AAA~D)

13-1
350
2023.02.24
2024.08.23
본
2023.02.07
A+
한국신용평가(AAA~D)

13-3
700
2023.02.24
2026.02.24
정기
2023.06.09
A+
한국기업평가(AAA~D)

13-2
950
2023.02.24
2025.02.24
정기
2023.06.09
A+
한국기업평가(AAA~D)

13-1
350
2023.02.24
2024.08.23
정기
2023.06.09
A+
한국기업평가(AAA~D)

12-2
750
2019.10.30
2024.10.30
정기
2023.06.09
A+
한국기업평가(AAA~D)

11-2
800
2019.01.31
2024.01.31
정기
2023.06.09
A+
한국기업평가(AAA~D)

13-3
700
2023.02.24
2026.02.24
정기
2023.05.04
A+
NICE신용평가(AAA~D)

13-3
700
2023.02.24
2026.02.24
본
2023.02.06
A+
NICE신용평가(AAA~D)

13-2
950
2023.02.24
2025.02.24
본
2023.01.27
A+
NICE신용평가(AAA~D)

9-2
660
2018.04.30
2023.04.30
정기
2022.04.14
A+
한국기업평가(AAA~D)

12-1
700
2019.10.30
2022.10.30
정기
2022.04.14
A+
한국기업평가(AAA~D)

12-2
750
2019.10.30
2024.10.30
정기
2022.04.14
A+
NICE신용평가(AAA~D)

12-2
750
2019.10.30
2024.10.30
정기
2022.04.19
A+
한국신용평가(AAA~D)

12-1
700
2019.10.30
2022.10.30
정기
2022.04.19
A+
한국신용평가(AAA~D)

11-2
800
2019.01.31
2024.01.31
정기
2022.04.19
A+
한국신용평가(AAA~D)

9-2(SK바이오사이언스 연대보증)
660
2018.04.30
2023.04.30
정기
2022.04.19
A+
한국신용평가(AAA~D)

[기업어음]

평가일
평가종류
평가등급
유효일
평가기관

2024.12.18
정기
A2+
2025.06.30
한국신용평가(A1~D

2024.12.11
정기
A2+
2025.06.30
NICE신용평가(A1~D)

2024.04.12
본
A2+
2025.06.30
NICE신용평가(A1~D)

2024.04.12
본
A2+
2025.06.30
한국신용평가(A1~D)

2023.12.20
정기
A2+
2024.06.30
한국신용평가(A1~D)

2023.05.25
본
A2+
2024.06.30
한국신용평가(A1~D)

2023.12.12
정기
A2+
2024.06.30
NICE신용평가(A1~D)

2023.05.04
본
A2+
2024.06.30
NICE신용평가(A1~D)

2022.12.13
정기
A2+
2023.06.30
한국신용평가(A1~D)

2022.12.20
정기
A2+
2023.06.30
NICE신용평가(A1~D)

2022.04.14
본
A2+
2023.06.30
NICE신용평가(A1~D)

2022.04.19
본
A2+
2023.06.30
한국신용평가(A1~D)

2021.06.03
수시
A2+
2021.06.30
한국신용평가(A1~D)

2021.03.09
수시
A2↑
2021.06.30
한국신용평가(A1~D)

[전자단기사채]

평가일
평가종류
등급
발행한도(억원)
평가기관

2021.06.03
수시
A2+
500
한국신용평가(A1~D)

2021.03.09
수시
A2↑
500
한국신용평가(A1~D)

※ 회사채 등급

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환불능 상태임.

※ 기업어음 및 전자단기사채 등급

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2018.01.05
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

1969
창립 (선경합섬)

1987
삼신제약 인수

1989
생명과학연구소 설립

1998
사명 변경 (SK케미칼)

1999
선플라® 제 3세대 백금착체항암제 세계 최초 개발 (국내 신약 1호)

2002
조인스® 관절염 치료제 출시 (천연물 치료제 1호)

2005
SK유화 설립 (DMT 사업)

SK제약 합병

2006
동신제약 합병 (백신, 혈액제 사업 개시)

바이오디젤 생산기술 개발

2008
헬스케어 기업 ㈜유비케어 인수

2009
에코젠® 바이오매스 함유 Polyester 수지 출시

혈우병 치료제 NBP601 국내 바이오신약 최초 License Out (CSL Limited.)

2012
NBP601 대한민국 10대 신기술 선정

안동 백신공장(L House) 준공

2013
이니츠㈜ 설립 (PPS 사업 개시, Teijin Limited.와 합작)

2014
사노피 파스퇴르(Sanofi Pasteur SA)와 차세대 폐렴구균백신 공동개발 추진

안동 백신공장(L House) KGMP (Korea Good Manufacturing Practice) 적격 승인

2015
스카이셀플루® 3가 출시 (국내 최초 세포배양 독감백신)

2016
스카이셀플루® 4가 출시 (세계 최초 4가 세포배양 독감백신)

Afstyla (NBP601) 혈우병 치료제 출시 (CSL Limited.)

2017
스카이조스터® 출시 (세계 두번째, 국내 최초 대상포진 백신)

지주회사 출범 (존속법인 : SK디스커버리 / 신설법인 : SK케미칼)

2018
사노피 파스퇴르와 고효율 인플루엔자 백신 생산 기술이전 계약 체결

스카이바리셀라® 출시 (수두백신)

SK바이오사이언스 설립 (백신사업 분할)

2019
이니츠㈜ 합병

2020
바이오에너지 사업 매각

2021
SK바이오사이언스, 유가증권시장 상장

SK멀티유틸리티 설립 (유틸리티 공급 사업 분할)

PPS 사업 매각

에코트리아(ECOTRIA) CR 상용화

2022
바이오폴리올(PO3G) 상용화

스카이펫(SKYPET) CR 상용화 (국내 최초 화학적 재활용 PET)

CR 코폴리에스터 UL'저탄소'인증 획득

2023
Shuye-SK환보재료(산터우) 유한회사 설립

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
다. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.25
정기주총
사외이사 문성환사외이사 조홍희
대표이사 김 철
사외이사 최정환

2020.12.01
-
-
-
사외이사 안양호

2021.03.31
정기주총
-
사외이사 안양호
-

2022.03.28
정기주총
기타비상무이사 안재현
대표이사 전광현사외이사 박정수
-

2023.03.28
정기주총
대표이사 안재현기타비상무이사 전광현
대표이사 김 철사외이사 문성환사외이사 조홍희
-

2024.03.26
정기주총
사외이사 최선미
-
사외이사 안양호

라. 최대주주의 변동
2017년 12월 01일 분할신설시 당사의 최대주주는 최창원 부회장이었으나, 2018년 04월 19일 에스케이디스커버리 주식회사의 당사의 기명식 보통주식 공개매수의 결과로 에스케이디스커버리 주식회사가 당시 기준 당사의 총발행주식의 24.15% (3,148,571주)를 보유하며 최대주주가 되었습니다.☞ 최대주주와 관련한 자세한 사항은 'Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

마. 상호의 변경

당사는 2017년 12월 01일 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 에스케이디스커버리 주식회사가 영위하는 사업 중 Green Chemicals 및 LifeScience 사업부문을 분할하여 '에스케이케미칼 주식회사'를 설립하였습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

하기 내용은 최근 5 사업연도 이내에 발생한 사항입니다.1) 유틸리티 공급 사업부문 분할- 분할기일 : 2021년 12월 01일상세 내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 합병등의 사후정보 - 3) 유틸리티 공급 사업부문 분할"을 참조하시기 바랍니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용하기 내용은 최근 5 사업연도 이내에 발생한 사항입니다.

[SK케미칼]1) 바이오에너지 사업 양도 결정당사는 2020년 02월 05일 이사회 결의를 통해 바이오에너지 사업을 '한앤코 16호 유한회사'에 양도하기로 결정하였습니다. 한앤코 16호 유한회사는 2020년 02월 19일 계약상 당사자로서의 지위와 동 계약상 권리의무 일체를 동사의 100% 자회사인 케이그린시스템 주식회사에 양도하였습니다. 케이그린시스템 주식회사는 보고서 제출일 현재 SK에코프라임으로 사명을 변경하였습니다. 당사는 2020년 03월 17일 임시주주총회를 개최해 해당 건에 대한 주주의 승인을 득한 바 있습니다.동 계약의 개요는 아래와 같습니다.- 매각 상대회사 : SK에코프라임- 양도대상 영업 : 바이오에너지 사업- 양도가액 : 3,852억원- 계약 체결일 : 2020년 02월 05일- 임시주주총회일 : 2020년 03월 17일- 거래종결일 : 2020년 05월 29일

※ 본 양도 건에 대한 자세한 내용은 당사가 2020년 02월 05일 전자공시시스템에 제출한(2020년 07월 14일 정정공시) 주요사항보고서 및 2020년 05월 29일 전자공시시스템에 제출한 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다.

2) SK바이오사이언스 구주 공모매출자회사 SK바이오사이언스의 유가증권시장 상장에 따라 당사는 2021년 02월 05일 해당 자회사의 구주를 공모매출하기로 결의하였습니다. 이에 대한 자세한 사항은 SK바이오사이언스가 2021년 02월 05일 최초 제출한 증권신고서를 참조하시기 바랍니다.3) 무상증자 결정당사는 2021년 10월 07일 이사회 결의를 통해 신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주(자기주식 제외)에 대하여 소유주식 1주당 0.5주의 비율로 신주를 배정하는 무상증자를 실시하기로 결정하였습니다.무상증자 실시에 따른 배정내역은 아래와 같습니다.- 무상증자 배정내역

(단위 : 주)

구분
무상증자 전
무상증자배정내역
무상증자 후

보통주(자기주식 제외)
11,738,768
5,869,384
17,608,152

우선주(자기주식 제외)
1,313,519
656,759
1,970,278

자기주식
157,779
-
157,779

계
13,210,066
6,526,143
19,736,209

무상증자 실시 이후 당사는 2021년 11월 09일 단주 처리를 위하여 자기주식(보통주 18,229주, 우선주 2,982주)을 취득하였습니다.4) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 결정당사는 2023년 03월 06일 3.5억 RMB의 자본금을 납입하고 100% 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사를 설립하여, 종속기업으로 편입하였습니다.- 대상 회사 : Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사- 취득 금액 : 66,094,000,000 원- 취득 일자 : 2023년 03월 07일- 취득 방법 : 현금 취득

[SK바이오사이언스]
자회사인 SK바이오사이언스는 2018년 07월 01일 에스케이케미칼 주식회사 VAX사업부문을 물적분할하여 설립되었으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.

연 도
연 혁

2001
동신제약 인수

2005
백신 R&D 센터 설립

2009
국내 바이오신약 1호 NBP601(혈우병 치료제) License out (CSL)

2012
백신 생산 공장 준공 (안동 L House)

2013
장티푸스백신 공동개발 및 글로벌 공급계약 (IVI, BMGF)

2014
차세대 폐렴구균백신 공동개발 계약 체결 (Sanofi)

2015
국내 최초 3가 세포배양독감백신 발매

2016
세계 최초 4가 세포배양독감백신 발매

2017

개발도상국용 소아장염백신 공동개발 및 생산 계약 (PATH, BMGF)

세계 두 번째 대상포진백신 발매

2018

세포배양독감백신 생산기술 수출 계약 체결 (Sanofi)

수두백신 발매

SK바이오사이언스㈜ 설립 (2018.07.01 SK케미칼㈜의 VAX사업부문 물적분할)

2019
독감백신 3가, 4가 및 수두백신 WHO PQ 인증

2020

Sanofi 공동 개발 차세대 폐렴구균백신 글로벌 임상 2상 진입

COVID-19 백신 개발 착수

COVID-19 백신 개발 BMGF Grant

COVID-19 백신 Capacity Reservation 계약 체결 (CEPI)

COVID-19 백신 CMO 계약 체결 (AstraZeneca)COVID-19 백신 CDMO 계약 체결 (Novavax)

2021
Novavax COVID-19 백신 기술 도입 계약 체결유가증권시장 상장 (2021.03.18)국내 백신기업 최초 EU GMP 획득 (안동 L House)COVID-19 백신 후보물질 'GBP510' 3상 임상시험계획(IND) 승인

2022
Novavax COVID-19 백신 국내 품목허가 획득COVID-19 백신 'GBP510' 정부 선구매 계약COVID-19 백신 'GBP510' 부스터샷 3상 임상시험계획(IND) 승인장티푸스 백신(스카이타이포이드멀티주) 수출용 품목허가 획득COVID-19 백신 'SKYCovione(GBP510)' 식약처 국내 품목허가 획득

2023

2세대 에볼라 백신 CMO 계약 체결 (MSD)COVID-19 백신 'SKYCovion(GBP510)' 영국 MHRA 품목허가(Marketing Authorisation) 획득(주1)인플루엔자 백신 대한민국 조달청 공급 계약 체결COVID-19 백신 'SKYCovione(GBP510)' 세계보건기구(WHO) 긴급사용목록(Emergency Use Listing) 등재(주1)Sanofi 공동 개발 차세대 폐렴구균백신 글로벌 임상 2상 결과발표
태국정부 산하 국영 제약사 GPO와 Glocalization MOU 및 독감백신 원액 공급계약 체결美 Novavax 社 지분 인수패치형 백신 개발 업무 협약 (Vaxxas)2세대 에볼라 백신 공동개발 업무협약 (Hilleman 연구소)Sanofi 공동 개발 차세대 폐렴구균백신 美 3상 임상시험계획(IND) 신청 절차 착수

2024

장티푸스 접합백신 스카이타이포이드 WHO PQ 인증 획득Sanofi 소아 DTaP 백신 등 5종에 대한 국내 유통 계약 체결Sanofi 공동 개발 차세대 폐렴구균백신 호주 3상 임상시험계획(IND) 승인

독일 IDT Biologika

인수 계약 체결

(주1) 엔데믹 전환 및 WHO에서 변이 백신 균주로 계통 조성을 권고함에 따라 '24년 자진취하 및 철회 하였습니다.
[SK멀티유틸리티]
자회사인 SK멀티유틸리티는 2021년 12월 01일 에스케이케미칼 주식회사의 전력, 스팀 등 유틸리티 공급부문을 물적분할하여 설립되었으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.

연 도
연 혁

1989
석탄보일러 준공

2009
친환경 Eco Green Boiler 준공

2021
SK멀티유틸리티㈜ 설립 (2021.12.01 SK케미칼㈜의 전력, 스팀 등 유틸리티공급사업부문 물적분할)

2022
LNG 열병합발전소 EPC 계약 체결

2023
LNG 열병합발전소 자금조달을 위한 Project Financing 약정 체결

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이당사는 2019년도 중 보통주 161,544주, 2021년도 중 보통주 5,879,384주, 우선주 656,759주, 2022년도 중 22,492주를 발행하여 총 32,793,175,000원의 자본금이 증가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제8기(2024년말)
제7기(2023년말)
제6기(2022년말)
5기(2021년말)
4기(2020년말)

보통주
발행주식총수
17,253,783
17,253,783
17,253,783
17,620,780
11,741,396

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
88,216,360,000
88,216,360,000
88,216,360,000
88,103,900,000
58,706,980,000

우선주
발행주식총수
2,115,429
2,115,429
2,115,429
2,115,429
1,458,670

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
10,577,145,000
10,577,145,000
10,577,145,000
10,577,145,000
7,293,350,000

합계
자본금
98,793,505,000
98,793,505,000
98,793,505,000
98,681,045,000
66,000,330,000

※ 2022년 09월 28일 이사회 결의로 보유중이던 자기주식 389,489주에 대하여 자기주식 소각을 결정하였으며,이익소각으로 인해 자본금 감소는 발생하지 않았습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
10,000,000
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
17,643,272
2,115,429
19,758,701
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
389,489
-
389,489
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
389,489
-
389,489
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
17,253,783
2,115,429
19,369,212
-

Ⅴ. 자기주식수
30,857
148,133
178,990
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
17,222,926
1,967,296
19,190,222
-

Ⅶ. 자기주식보유비율
0.18%
7.00%
0.92%
-

※ 2022년 11월 11일 주식매수선택권 행사로 보통주 22,492주가 증가하였습니다.※ 2022년 09월 28일 이사회 결의로 보유중이던 자기주식 389,489주에 대하여 자기주식 소각을 결정하였으며, 2022년 10월 05일 소각을 완료하였습니다.※ 2021년 10월 22일 무상증자 실시로 보통주 5,869,384주, 우선주 656,759주가 증가하였습니다.※ 2021년 04월 02일 주식매수선택권 행사로 보통주 10,000주가 증가하였습니다.※ 2020년 05월 04일 바이오에너지사업 양도에 대한 주주의 주식매수청구권 행사로 자기주식(보통주 948주, 우선주 143,767주)을 취득하였습니다.※ 2019년 05월 24일 제3자 배정 유상증자 실시로 보통주 161,544주가 증가하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황
당사는 주주환원의 목적으로 2022년도 중 자기주식 매입 및 소각을 진행하였으며, 공시대상기간 중 자기주식의 취득 및 처분거래는 없습니다.

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
30,857
-
-
-
30,857
-

우선주
148,133
-
-
-
148,133
-

총 계(a+b+c)
보통주
30,857
-
-
-
30,857
-

우선주
148,133
-
-
-
148,133
-

※ 2022년 09월 28일 이사회 결의로 현물로 보유중이던 자기주식 389,489주에 대하여 자기주식 소각을 결정하였습니다.※ 2022년 03월 22일 자기주식 취득 신탁계약 체결 결정을 통하여 자기주식 보통주 389,489주를 취득하였습니다. 신탁계약 해지에 따라 취득 물량은 현물로 입고 되었습니다.※ 2021년 11월 09일 무상증자로 인한 단주 처리를 위하여 자기주식(보통주 18,229주, 우선주 2,982주)을 취득하였습니다.※ 2020년 05월 04일 바이오에너지사업 양도에 대한 주주의 주식매수청구권 행사로 자기주식(보통주 948주, 우선주 143,767주)을 취득하였습니다.

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2017년 12월 01일

주당 발행가액(액면가액)
39,791
5,000

발행총액(발행주식수)
84,174,339,850
2,115,429

현재 잔액(현재 주식수)
84,174,339,850
2,115,429

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
- 의결권없는 우선주식에 대하여는 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 년 1%를 금전으로 더 배당한다.- 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 않는 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
- 당 회사가 발행할 기명식 우선주식은비참가적, 비누적적, 무기한부, 의결권 없는 주식으로 한다.- 우선주식에 대하여 해당 사업 년도 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니하는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
- 상기 발행일자는 회사 분할기일임- 상기 발행총액 및 현재 잔액은 회사 인적분할에 따라 분할신설 시점의 자본금과 주식발행초과금의 합계를 발행주식 총수로 나눈 금액에 우선주식수를 곱한 수치임- 상기 주당 발행가액은 발행총액을 발행주식 총수로 나눈 금액임

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력공시대상기간 중 당사의 정관 변경 이력은 아래와 같습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021.03.31
제4기정기주주총회
1. 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식으로 기명식 종류주식 추가
1. 주식매수선택권 대상 주식 범위의 확대

2022.03.28
제5기정기주주총회
1. 전자증권제도 도입에 따른 주권 종류 삭제2. 이사 임기 종료일을 정기주주총회 종결시로 일치3. 중간배당제도 도입에 따른 근거조항 신설
1. 전자증권제도 도입에 따라 주권 종류 구분 불필요2. 이사의 임기 공백 등 임기 종료일과 정기주주총회일간의 불일치로 발행하는 위험 해소3. 주주환원 정책의 일환으로 추진될 중간배당 계획에 따라 중간 배당 제도 근거 조항 신설

2024.03.26
제7기정기주주총회
1. 이사회 소집 통지일 연장2. 배당절차 개선에 따른 일부 조항 변경
1. 이사회 소집 통지일 기간 연장을 통해 이사회 안건에 대해 충분한 검토 시간 확보2. 의결권 기준일과 배당기준일을 이원화하고, 先배당액 확정 後 배당 기준일 설정하여 주주들이 배당액을 먼저 알고 투자할 수 있도록 배당 절차 개선

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
합성수지와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입
영위

2
탄소섬유, 복합재료와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 (주1)
미영위

3
무기재료(無機材料)와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 (주1)
미영위

4
농약 및 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 (주2)
영위

5
각종 계면활성제, 합성세제 등 생활용품 및 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 (주2)
영위

6
정보전자소재와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 (주2)
영위

7
정밀화학제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입
영위

8
식품, 식품첨가물, 인삼제품 및 그 관련제품들의 제조, 가공, 판매 및 수출입 (주2)
영위

9
의약품, 의약부외품, 수의약품(獸醫藥品), 화장품, 의료용품, 의료용구, 위생용품의 제조, 가공, 수리, 판매 및 수출입, 소분매매업 및 건강(health care)관련사업
영위

10
포리에스텔섬유, 재생섬유(아세테이트섬유 등)의 원료와 그 관련화학제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입
영위

11
포리에스텔섬유와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입
영위

12
재생섬유(아세테이트섬유 등)와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 (주1)
미영위

13
직편물 및 의류와 그 관련제품의 제조, 가공, 염색, 판매 및 수출입 (주1)
미영위

14
건축용 자재와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 (주1)
미영위

15
벤처기업에 대한 창업투자 또는 사업지원
영위

16
전자상거래 사업, 인터넷을 통한 서비스사업
영위

17
부동산 매매업 및 임대업
영위

18
전문건설업, 건축 및 토목공사업 (주2)
영위

19
환경측정 대행업 및 환경관리 용역업 (주2)
영위

20
환경오염방지시설업 (주2)
영위

21
고순도 유기용매의 제조, 가공, 판매 및 수출입 및 에탄올 소매업
영위

22
바이오디젤 기타 석유대체연료, 그 원료, 혼합물, 부산물 및 생산플랜트 설비의 제조, 재배, 저장, 가공, 판매 및 수출입 (주1)
미영위

23
상기 각호의 제품의 제조과정에서 생성되는 부산물(독극물, 메탄올 등)의 정제, 가공, 판매, 수출입과 유틸리티(질소, 압공(壓空), 스팀 등)의 판매
영위

24
상기 각호의 사업에 관계되는 기계시설, 기기의 제작, 판매 및 수출입
영위

25
상기 각호의 사업에 관계되는 기술용역사업
영위

26
화섬공업, 화학공업에 대한 투자 및 상기 각호의 사업의 경영상 필요하다고 인정하는 투자
영위

27
전산시스템의 분석, 설계, 개발, 통합, 교육, 운용 등을 포함한 전산시스템 용역의 제공 및 판매
영위

28
건강보조식품의 제조 및 가공판매업 (주2)
영위

29
의료기관 운영 및 투자에 관한 사업 (주2)
영위

30
자동차부품 및 그 관련 제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 관련사업 (주1)
미영위

31
상기 각 호와 관련된 상표권, 특허권 등의 지적재산권의 임대업
영위

32
상기 각호 사업 추진, 제품 제조 및 연구에 필요한 시설의 공사 및 운영
영위

33
상기 각호와 관련되거나 필요하거나 부수되는 일체의 사업 및 투자
영위

(주1) 상기 각호 사업목적과 관련하여 당사는 과거 사업을 영위하였으나, 공시작성기준일 현재 해당 사업을 매각하여 영위하고 있지 않습니다.(주2) 상기 각호 사업목적과 관련하여 당사는 과거 사업을 영위하였으나, 공시작성기준일 현재 해당 사업을 중단하였습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 판교 본사를 거점으로 울산, 청주, 안동 등 국내 3개 생산 공장과 중국 연태, 산터우의 2개 생산 공장 그리고 중국, 미국, 독일, 일본, 말레이시아 등에서 현지 법인 및 지점을 운영하고 있습니다.사업별로는 환경 친화적 소재 사업을 관장하는 Green Chemicals Biz.에 크게 Copolyester 사업, Recycle 사업, 그리고 접착 및 코팅제 등의 제조와 판매 사업을 전개하는 기능소재 사업 그리고 바이오폴리올(PO3G) 사업이 있습니다.특히 당사는 그린소재 중심의 순환경제 Biz. portfolio 구축을 위하여 현재, 바이오폴리올(PO3G)의 상업화 및 중국 Shuye社와의 자산양수도 계약을 통해 순환재활용(이하 CR) PET 소재 및 원료(r-BHET) 상업 생산 인프라를 구축하는 등 신규 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다.제약ㆍ바이오 사업을 관장하는 Life Science Biz.에서 천연물 관절염 치료제, 혈액순환 개선제 등 자체 개발한 신약과, 자회사 SK바이오사이언스의 세계 최초 세포배양 4가 독감 백신, 대상포진 백신 등 프리미엄 백신의 제조와 판매 사업을 전개하고 있습니다.

특히 자회사 SK바이오사이언스는 '[SKBS 3.0: 백신명가로서 도약]'을 바탕으로 현재, COVID-19 엔데믹용 백신 및 프리미엄 백신시장을 목표로 한 백신 포트폴리오 확장을 추진 중에 있습니다. 대표적으로 코로나바이러스 계열 질병 유행에 대비한 범용코로나백신 개발 프로젝트와 Sanofi社와의 차세대 폐렴구균 백신개발 프로젝트가 있습니다. 이러한 1) '제품 포트폴리오 확장' 노력과 함께 2) '제조/R&D 인프라 강화'와 3) Glocalization 전략의 일환으로 SK바이오사이언스의 생산역량을 사업모델화하여 글로벌 주요 권역에 대한 백신 공급망을 구축하는 'SKYShield 실행', 4) 넥스트 팬데믹 대비, 그리고 5) '신규 바이오 영역 확장' 등의 사업을 추진하고 있습니다.
당사가 영위하는 사업별 주요 제품은 아래와 같습니다.- Green Chemicals Biz. : 고기능성 Copolyester 수지, DMT, Copolyester 접착제 ,바이오폴리올(PO3G), 순환재활용(이하 CR) PET 소재 및 원료(r-BHET) 등- Life Science Biz.(Pharma사업) : 조인스, 기넥신, 리바스티그민 패치 등 천연물/합성의약품 등- Life Science Biz.(SK바이오사이언스) : 자체 백신, 부스트릭스, 수액제, C(D)MO 등

당사의 2024년 3분기 연결기준 매출액은 12,212억원이며, 사업별로는 Green Chemicals Biz. 100.5%, Life Science Biz. Pharma사업 14.2%, SK바이오사이언스 7.6%, 기타 -22.3%로 구성되어 있습니다. 또한, 지역별로는 수출 56.3%, 내수 43.7%로 구성되어 있습니다.상기 "1. 사업의 개요"의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2.주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 내용을 참조해 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 매출
당사의 Green Chemicals Biz.는 고기능성 Copolyester 수지, DMT, Copolyester 접착제 , 바이오폴리올(PO3G), 순환재활용(이하 CR) PET 소재 및 원료(r-BHET) 등 고객 니즈에 따른 차별화된 제품을 제공하고 있습니다. Life Science Biz.는 제약 사업(Pharma 사업)과 백신 사업(SK바이오사이언스) 등 2개 분야에서 헬스케어 사업을 전개하고 있습니다. 당분기 사업별 매출액 및 매출 비중은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09. 30)
(단위 : 백만원, %)

부문
주요제품
매출액
비중

Green Chemicals Biz.
고기능성 Copolyester 수지, DMT, Copolyester 접착제, 바이오폴리올(PO3G),순환재활용(이하 CR) PET 소재 및 원료(r-BHET) 등
1,044,798
100.5%

Life Science Biz.
Pharma 사업
천연물/합성의약품 (관절염 치료제, 혈액순환개선제 등) 등
147,969
14.2%

SK바이오사이언스
자체 백신, 부스트릭스, 수액제, C(D)MO등
78,537
7.6%

기타
(231,734)
-22.3%

총계
1,039,571
100.0%

※ 매출 상세내역은 "II. 사업의 내용" 중 "4. 매출 및 수주상황"의 "가. 매출실적"을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 제품

1) Green Chemicals Biz.[SKYGREEN] Copolyester 수지Copolyester (PETG, PCTG) SKYGREEN은 우수한 투명성과 내화학성, 가공성, 성형성을 바탕으로 화장품 용기, 전자부품, 건축자재 등 생활용품부터 산업재까지 다양한 용도에 사용되고 있습니다. 주원료인 CHDM부터 Copolyester까지 수직 계열화를 통해 안정적인 생산 체계를 구축하였습니다.

[ECOZEN] Bio Based Copolyester 수지2009년 출시된 ECOZEN은 바이오 매스(식물) 유래 성분을 도입하여 (탄소 중량 기준 바이오매스 함량 1~15%) 기존의 Copolyester SKYGREEN 제품보다 내열도가 개선된 제품입니다. 또한, Bisphenol 유도체(BPA 등)와 EU RoHS 규정에서 규제하는 Phthalate계 가소제 성분이 포함되지 않으며 한국, 미국, 유럽, 중국, 일본의 식품접촉물질의 요구사항을 충족합니다. ECOZEN은 그 우수한 특성을 바탕으로 전자제품, 식품용기, 유아용품 등의 넓은 영역에서 사용되고 있습니다.
[ECOTRIA] 자원순환 Copolyester 수지ECOTRIA는 후소비자 재활용 물질(Post-Consumer Recycled Materials)을 원료로 사용하거나, ASTM D7611-20에서 기술되어 있는 PET의 정의에 부합하는 Copolyester 제품입니다. 물리적 Recycled 원료를 혼합한 R 시리즈와 화학적 Recycled 원료를 사용하는 CR 시리즈, RIC #1인 PET로 구분되나 성형성이 더 우수한 CLARO 시리즈로 구성되어 있습니다. ECOTRIA는 기존 Copolyester 제품에 근접하는 투명성과 물리적 성능, 성형성을 제공함으로써 화장품 용기, 포장재, 생활용품을 포함한 다양한 용도에서 사용이 가능합니다.

[SKYDMT] DMTDMT는 에스테르 교환반응에 의해 PET, PBT 등 Polyester의 합성에 주로 사용되며 Film, Fiber, Engineering Plastic, 접착제 등의 고품질이 요구되는 제품에 사용되고 있습니다. 또한 당사의 DMT는 Copolyester 생산을 위한 CHDM의 원료로 사용되고 있습니다.
[SKYBON] 코팅, 접착용 Polyester 수지고분자량 Polyester 수지인 SKYBON은 유연성과 탁월한 접착력으로 가전제품용 강판 및 식품 캔 코팅을 포함한 다양한 분야에서 접착, 코팅용 수지로 각광받고 있으며, 유기용매를 사용하지 않는 무용제 타입의 Hotmelt 제품은 내세탁성이 뛰어나 의류용 열전사 필름의 접착용 수지로 적용이 확대되고 있습니다. 또한 친환경 Trend에 대응하기 위해 수성 Polyester 수지의 Portfolio를 확대하고, 빠르게 발전하는 전기전자 부품 소재에 적용될 수 있는 고기능 특수 수지를 개발하고 있습니다.

[SKYPURA] PCTPCT소재인 SKYPURA는 CHDM을 기반으로 만들어진 Super Engineering Plastic의 일종입니다. 이 소재는 열안정성 및 반사율, 내광성 등이 우수해 TV나 조명용 LED 반사판에 사용되고 있으며 고내열 소재로 우수한 전기적 특성을 갖추고 있어 SMT 커넥터 등 전기ㆍ전자 부품 소재로 사용이 확대되고 있습니다. 최근 내열, 내구성, 내절연의 Needs로 자동차용 필름과 고내열 섬유 등으로의 용도 확대해 판매하고 있습니다.
[SKYPEL] TPEESKYPEL은 고분자 Polyester 기반의 열가소성 엘라스토머입니다. 플라스틱과 고무의 중간 특성을 지닌 탄성소재로 자동차, E&E, Fiber, Film 등 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 최근 심미/촉감특성 강조로 가성비가 우수한 TPEE의 수요가 신발, 합성피혁 소재로 확대되는 등 연평균 6% 수준의 시장이 확대되는 매력적인 소재입니다. 경도가 낮지만 물성이 우수한 차별화된 소재와 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 제품 개발로 시장확대 노력을 지속하고 있습니다.[SKYTRA] Compound ProductSK케미칼의 컴파운딩 브랜드인 SKYTRA는 SK케미칼이 생산하는 고기능성 수지를 기반으로 한 제품으로 다양한 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 솔루션을 제공하고 있습니다. SK케미칼에서 생산하는 수지를 기반으로 자동차, 전기ㆍ전자, 생활환경 등의 다양한 용도에 대한 사업 전개를 통해 지속적인 성장을 이루어나가고 있습니다.
[PO3G] 100% 바이오 기반 폴리올(Polyol)PO3G는 기존 석유 기반 원료를 사용하는 폴리올을 대체하는 100% 바이오 신소재입니다. 폴리올은 합성피혁, 의류, 코팅 및 접착 소재, 스판덱스 섬유 등의 용도로 널리 쓰이는 폴리우레탄 소재의 핵심 원료 중 하나입니다. 생물자원을 원료로 한 PO3G는 석유와 같이 한정적 자원이 아닌 재생이 가능 자원이며, 온실가스(이산화탄소) 배출이 낮아 세계적으로 문제가 되고 있는 환경, 기후 문제의 해결에 도움이 됩니다. 물성 면에서도 우수한 저온특성, 탄성회복력, 신율, 우수한 표면 특성을 구현할 수 있게 해줌으로써, 차별적 제품 개발을 통해 다양한 고객의 니즈를 충족시킬 수 있습니다. PO3G 상업설비는 2022년 03월 시운전을 마치고 현재 연산 5,000톤 양산체제를 갖추었으며, 새로운 성장 동력으로서 본격적인 친환경 시장 개척에 나설 예정입니다.
[SKYPET CR] 화학적 재활용 PET 수지SKYPET CR은 세계 최초로 상업화 된 화학적 재활용 PET 수지입니다. 기존 PET와동일한 수준의 물성으로 다양한 범위에서 응용이 가능합니다.당사의 SKYPET CR은 품질 우수성과 안전성을 인정받아 소스 용기, 타이어코드 등 소재 적용 범위를 확대 중에 있으며 향후에도 다양한 Global Brand Owner의 친환경 소재 사용 Needs에 대응하며 그 영역을 확대하고자 합니다.

2) Life Science Biz.(1) 제약 사업 (Pharma 사업)[조인스] 천연물 관절염 치료제조인스는 국내 첫 생약 성분 관절염 치료제로 서울대병원 등 5개 종합병원에서 시행한 임상 시험에서 기존 소염진통제와 동등한 소염, 진통 효과와 낮은 부작용을 입증한 약물입니다. 소염, 진통 효과에 더해 연골조직에 대한 보호 효과를 나타내 관절염의 근본적인 치료제로 평가 받고 있습니다. 2002년 출시 이후 2024년 3분기 누적 매출액 6,229억 원을 돌파한 SK케미칼의 대표적인 제품입니다. 2023년에는 고용량 제품인 조인스에프정 300mg 품목허가를 받으면서 복용 편의성을 높이고 제품 라인업을 확대하여 골관절염 시장에서의 입지를 더욱 확고히 구축 할 수 있을 것으로 기대됩니다.[기넥신에프] 은행잎성분의 혈액순환개선 및 인지기능개선제혈액순환개선 및 인지기능개선제 기넥신에프는 은행잎 시장 점유율 1위를 지속 유지하며, 발매 후 2024년 3분기 누적 매출액 5,548억 원을 달성하였습니다. 자체 개발한특허 기술로 은행잎에서 징코라이드 등 유효성분을 추출해 제조한 이 제품은 혈액의 점도를 낮추고 혈관을 확장시키는 효과가 있습니다. 2021년에는 고용량 제품인 기넥신에프정240mg 출시를 통해 1일 1회 투약으로 환자의 복용 편의성을 증대하였으며 1992년 출시 이후 지속적으로 소비자들의 불편을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 기넥신에프에 항혈소판제 성분인 실로스타졸을 복합한 "리넥신"을 2010년에 출시해 효능을 개선시켜 좋은 반응을 얻었고, 2020년 7월에는 기존 리넥신 대비 복약 순응도와 편의성을 개선한 "리넥신서방정"을 출시하여 제품 라인업 확대를 추진함으로써 국내 혈액순환장애 시장에서 입지를 굳히고 있습니다.

[리바스티그민 패취] 붙이는 패취형 치매 치료제2010년 SK케미칼이 국내 최초로 개발한 패취형 치매 치료제 리바스티그민 패취(국내 제품명 : 원드론)는 2013년 유럽 내 1st 제네릭으로 판매 승인을 획득하여 유럽에서도 뛰어난 기술력을 입증 받아, 유럽 내 동일 성분 복제약 시장 점유율 1위를 꾸준히 지키고 있습니다. 2016년 호주, 콜롬비아, 2017년 멕시코, 요르단, 2018년 캐나다, 2019년 미국 FDA 승인, 2021년에는 브라질 허가 승인까지 획득하는 등 해외 진출을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.[엠빅스에스] 세계 최초 필름형 발기부전 치료제SK케미칼은 2011년 세계 최초 필름형 발기부전 치료제인 엠빅스에스에 이어 2012년 고함량 필름형 제제까지 선보이며 다양한 제형의 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 엠빅스에스는 기존 정제를 필름제형으로 혁신적으로 변경해 지갑 속에 들어갈 만큼 얇고 가볍게 만들어 휴대와 복용의 편의성을 극대화한 제품으로 시장에서 호평을 받고 있습니다. 2014년에는 엠빅스에스의 제형 개선을 통해 녹는 속도와 크기를 획기적으로 줄여 복약 편의성을 더욱 증대시켰습니다.[트라스트] 강력한 효과의 패취형 관절염 치료제트라스트는 1996년 발매 이후 꾸준히 사랑 받는 패취형 관절염 치료제로 국내 대표 브랜드로 성장하였습니다. 통증이 있는 관절 부위에 직접 부착하여 기존 먹는 약의 부작용을 최소화하고, 1회 부착으로 48시간 동안 약효가 오래 지속되는 강점이 있습니다. 경피약물 전달체계(Trans-dermal Drug Delivery System, TDDS)기술을 통해 소염ㆍ진통 약물인 피록시캄을 동일한 농도로 전달함으로써 관절염 치료 효과의 지속성을 극대화하였습니다.
[SK바이오사이언스]가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

매출유형
구분
품목
매출액
비율

제품
백신제제
자체 백신 외
78,537
70.9%

상품
백신제제 등
부스트릭스, 수액제 외
25,676
23.2%

기타
용역 매출 등
C(D)MO 외
6,483
5.9%

합계
110,696
100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인

당사 제품의 판매가격은 시장상황, 정부정책, 원재료 및 경쟁제품의 가격변동추이 등다양한 변수를 고려하여 제품 및 계약별로 상이하며, 이에 따라 가격 변동 추이를 별도로 기재하지 않습니다.

1) 백신 제품

일반적으로 백신 제품은 감염병의 유행에 대응한 시장 또는 정부의 수요와 백신 업체의 공급 상황에 따라 가격이 결정됩니다.

2) CDMO/CMO 사업

CDMO/CMO 사업의 경우 시장상황 및 주요 계약조건 등을 고려하여 고객사와의 상호 협의에 따라 가격이 결정됩니다.

[SK멀티유틸리티]

SK케미칼은 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업에 핵심역량을 집중하여 전문성 제고와 경영 효율성을 강화하고자 물적분할을 통해 2021년 SK멀티유틸리티라는 자회사를 신규 설립해 사업을 본격화하였습니다. SK멀티유틸리티 사업의 주요 제품은 열(스팀)과 전기이며, 집단에너지사업자이자 의제 구역 전기사업자로서 공급구역 내 수요처에 스팀과 전기를 판매하고 있습니다.SK멀티유틸리티는 현재 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 LNG열병합발전설비에 투자를 진행 중이며 2025년 상반기 완공을 목표로 하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항
1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 202
4.09.30)

(단위 : 백만원)

부문
매입유형
품목
용도
매입액
주요매입처

Green Chemicals Biz.
원재료
PTA, MEG
Copolyester 수지 생산 주원료
158,554
PTA - 한화임팩트, 태광산업MEG - 롯데케미칼, SK네트웍스, 대한유화

원재료
QTA, MeOH
DMT 생산 주원료
106,353
QTA - 삼남석유화학MeOH - SK네트웍스

Life Science Biz.
원재료
Polaprezinc, Febuxostat,Rivastigmine
프로맥정/페브릭정/치매패취 주원료
6,837
엔지켐생명과학, 데이진, Shodhana

원재료
Cellufine Sulfate, FBS, media
SKY Cellflu/SKY Zoster 원부원료
9,694
Lonza, JNC Corporation, Serena

2) 주요 원재료 가격 변동 추이

(1) Green Chemicals Biz.

Green Chemicals Biz.는 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있습니다. 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다. 특히, Copolyester 수지의 주요 원재료인 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid)는 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다.중동
전쟁
Risk 지속에도 불구하고, 세계 경기침체로 인한 석유/화학 수요 부진 및 OPEC+ 감산 지연에 따른 공급증가 우려 등의 부정적 요인에 따라 국제유가는 US$70/bbl 선까지 하락하였고, 이에 따라 Naphtha도 동반 하락하였습니다. Polyester Chain의 주요 원료인 PX, PTA의 경우, 원료가(유가/나프타) 약세, 최대 생산/수요 국가인 중국의 거시경제 동향 부진 및 Downstream(Polyester 중합) 수요까지 부진하며 과잉공급 우려감으로 9월 10% 이상 급락하였습니다. 다만, MEG의 경우 높은 해상운임 및 Margin 감소에 따른 주요 해외 공장의 생산 감소로 중국으로 수입되는 물량이 감소하며, 화동지역 Shore Tank Terminal 저장량이 76만톤에서 58만톤까지 대폭 감소하였으며, 가격도 소폭 상승하였습니다.

PTA, MEG 가격 추이

(단위 : $/ton)

'24년 pta,meg 가격추이.jpg
'24년 pta,meg 가격추이

자료 : ICIS report

(2) Life Science Biz.- 제약 사업 (Pharma 사업)제약 사업(Pharma 사업)은 원부원료 및 자재를 제조공정에 투입하여, 인체에 투여할수 있는 일정한 제형의 완제 의약품을 GMP를 준수하면서 생산하고 있습니다.2024년 3분기 환율이 다소 안정적인 추세를 보이면서 의약품 원자재 수입 시장의 공급가에 특별한 변동없이 안정적으로 유지되었습니다. 또한 수입관련 항공 및 해상 운임비는 상반기에 비해서 더욱 안정적으로 유지되면서 SCM 관련 이슈사항 발생없이 원부원료를 적기에 수입하였습니다.

- 백신사업(SK바이오사이언스)SK바이오사이언스의
바이오의약품 원재료는 가격 변동에 따른 수요 탄력성이 낮고 경기 흐름의 영향을 덜 받는 품목입니다. 주요 원부자재 도입 가격은 통상 1년 단위의 연간 계약 형태로 협상하여 결정하며, 당사에서 기존 연간 사용 실적 및 사업 계획에 따른 예상 수요 물량을 제시하고 공급 업체에서는 기준 판매 단가(List Price)를 기준으로 품목별 할인율을 결정하여 최종 연간 단가를 확정합니다. 통상 원재료 및 부자재 단가는 연간 물가 상승률, 인건비 등에 따른 가격 변동이 있으며 수입 품목의 경우 환율, 운송 단가, 관세 협정 등의 Factor가 추가 고려 사항입니다.

일부 원료(전쟁/분쟁지역 - 우크라이나, 이스라엘 생산 site)를 제외하고, 전반적인 원부자재 수급상황은 안정세를 유지 중입니다. 안정적인 수급상황과는 달리 공급 단가는 지속적인 상승 중입니다. 인플레이션과 소비자/생산자 물가지수, 환율 등의 주요 Index 상승은 단기적인 영향으로 끝나지 않았고, 긴 생산 process를 거치는 바이오 프로덕트 제품 가격 전반의 상승을 가져왔습니다. 최근 원부자재 인상의 주요 원인은 원-달러 환율의 급등세에서 기인하고 있습니다. 이에 각 공급업체들은 물가상승율을 상회하는 단가인상을 지속 요청 중이나 주요 구매 품목의 다변화를 통해 구매 단가를 방어하는 데 주력하고 있습니다.
SK바이오사이언스는 주요 원부자재의 인상요인 및 물량 수급을 실시간으로 모니터링 중에 있으며, 공급업체와의 교섭력 및 파트너쉽을 강화하고 이를 통해 생산에 차질이 없도록 원부자재의 원활한 공급을 최우선 과제로 진행하고 있습니다.

[SK멀티유틸리티]1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

부문
매입유형
품목
용도
매입액
주요매입처

전력, 스팀 등유틸리티 공급
원재료
유연탄
스팀 및 전기 생산 연료
25,742
한일인터내셔널

원재료
우드칩
스팀 생산 연료
2,209
성진산업, 디앤지산업 등

2) 주요 원재료 가격 변동 추이전력, 스팀 등 유틸리티 공급은 유연탄, 우드칩 등을 원재료로 사용하여 스팀 및 전기를 생산하고 있습니다. 해당 원재료들은 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 특히, 주요 원재료인 유연탄은 산지/열량에 따라 종류가 다양하며 주요 생산국의 공급 현황에 따라 시황 변동이 발생합니다. '22년 상반기 인도네시아 수출 금지로 인해 단가가 폭등하였으며, 이후 코로나 장기화와 생산국 공급차질, 우크라이나 이슈로 인한 수출 제한, 달러 강세 등으로 높은 단가 수준을 유지하다, '23년 초부터 시장 상황이 안정화 되면서 가격이 하락하고 있습니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
[SK케미칼]

(
1) 생산능력생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업부문
품 목
제8기 3분기
제7기
제6기

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지, DMT, r-BHET 등
389 천톤
471 천톤 (주1)
445 천톤

BON
9 천톤
12 천톤
15 천톤

Life Science Biz.
정제 (주2)
559,603 천T
758,369 천T
758,369 천T

패취
48,422 천P
65,621 천P
65,621 천P

(주1) 신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.
신규 생산설비 제외시 제7기 '생산능력'은 430 천톤 입니다.(주2) 생산 정제의 종류와 관계없이 생산기기 자체의 생산능력을 말합니다.

(2) 생산능력의 산출근거① 산출 기준

사업부문
제품
일일생산능력
당분기 가동가능일수

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지, DMT, r-BHET 등
1,420 톤
274 일

BON
35 톤
270 일

Life Science Biz.
정제 (주1)
3,057,938 T
183 일

패취
264,600 P
183 일

(주1) 생산 정제의 종류와 관계없이 생산기기 자체의 생산능력을 말합니다.

② 평균가동시간

사업부문
제품
1일평균 가동시간
월평균 가동일수
당분기 실제가동일수

Green Chemicals Biz.
Copolyester, DMT, r-BHET 등 (주1)
24 시간
24 일
215 일

BON
24 시간
25 일
229 일

Life Science Biz.
정제
8 시간
20 일
178 일

패취
8 시간
20 일
178 일

(주1) 신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동을 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.

(3) 생산실적 및 가동률① 생산 실적

사업부문
품 목
제8기 3분기
제7기
제6기

Green Chemicals Biz.
Copolyester, DMT, r-BHET 등
303 천톤

331 천톤 (주1)

377 천톤

BON
8 천톤

11 천톤

11 천톤

Life Science Biz.
정제 (주2)
463,551 천T

652,702 천T

730,204 천T

패취
29,389 천P

39,374 천P

41,112 천P

(주1) 신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.(주2) 정제의 경우 종류가 매우 다양하고, 종류별로 생산 과정 및 생산시간이 달라져 기기자체의 생산능력에 비해 생산량이 적을 수 밖에 없습니다. 정제 품목 가동률의 경우, 생산능력 대비 생산량이 아닌 당기의 가동율이 정확한 숫자임을 알려드립니다.

② 가동률

사업부문
품 목
당분기 가동가능일수
당분기 실제가동일수
평균가동률

Green Chemicals Biz
Copolyester, DMT, r-BHET 등
274 일
215 일
78.5%

BON
270 일
229 일
84.8%

Life Science Biz.
정제
183 일
178 일
97.3%

패취
183 일
178 일
97.3%

[SK바이오사이언스]

(
1) 생산능력, 생산실적, 가동률 원액 기준(Drug Substance)이며, 생산능력은 생산가능일수와 각 Suite별 대표품목의공정기간(Cycle)을 고려하여 산정하고 생산실적을 반영하여 가동률을 산출하였습니다.

구분
제7기 3분기
제6기
제5기

생산능력
409 배치
481 배치
494 배치

생산실적
172 배치
269 배치
110 배치

가동률
42.1%
55.9%
22.3%

※
제7기 1분기에는 예방정비기간이 포함되어 있으며 Suite별로 기간은 상이합니다. 제7기 3분기는 이를 포함한 수치입니다.

[SK멀티유틸리티](1) 생산능력
생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업부문
품 목
제4기 3분기
제3기
제2기

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
1,644 천톤
2,190 천톤
2,190 천톤

전기
178 천MWh
237 천MWh
237 천MWh

(2) 생산능력의 산출근거① 산출 기준

사업부문
제품
일일생산능력
당분기 가동가능일수

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
6,000 톤
274 일

전기
648 MWh
274 일

② 평균가동시간

사업부문
제품
1일평균 가동시간
월평균 가동일수
당분기 실제가동일수

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
24 시간
30 일
274 일

전기
24 시간
20 일
180 일

(3) 생산실적 및 가동률① 생산실적

사업부문
제품
제4기 3분기
제3기
제2기

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
1,081 천톤
1,458 천톤
1,484 천톤

전기(주1)
18 천MWh
12 천MWh
- (주1)

(주1) 주요 원재료 가격 상승으로 자체 설비를 통한 전기 생산을 하지 않았습니다.

② 가동률

사업부문
제품
당분기 가동가능일수
당분기 실제가동일수
평균가동률

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
274 일
274 일
100.0%

전기
274 일
180 일
65.7%

2) 생산 및 설비의 현황 등

[SK케미칼]
당사의 주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장

주요사업 내용

소재지

판교본사

전사관리 및 마케팅, R&D

경기도 성남시 분당구 판교로 310

울산공장

Copolyester 수지 생산 등

경상남도 울산광역시 남구 처용로 718

청주 S HOUSE

의약품 생산

충청북도 청주시 흥덕구 산단로 149

당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액 상세내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타(주1)
당분기말

토지
153,043
-
(6)
-
-
153,038

건물
182,321
6,119
(432)
(5,161)
21,756
204,604

구축물
88,236
394
(2)
(2,024)
826
87,431

기계장치
165,936
5,747
(0)
(24,475)
6,219
153,427

차량운반구
205
-
-
(77)
-
127

기타의유형자산
19,437
1,511
(1)
(4,647)
609
16,909

건설중인자산
77,241
41,434
-
-
(27,656)
91,019

미착기계
6,889
159
-
-
(5,403)
1,645

합 계
693,309
55,363
(440)
(36,384)
(3,649)
708,200

(주1) 건설중인자산의 본계정대체 및 투자부동산과 무형자산으로 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다.※ 유형자산 상세내역은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석"의 "10. 유형자산"을 참조하시기 바랍니다.

[SK바이오사이언스]
SK바이오사이언스의 주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장
주요사업 내용
소재지

판교 본사
전사관리 및 마케팅, R&D
경기도 성남시 분당구 판교로 310

안동 L House
의약품 생산, 도소매
경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 150

평택
백신 원액 보관
경기도 평택시 오성면 오성산단1로 131

화성
원자재 및 완제품 보관
경기도 화성시 양감면 정문송산로 184번길

SK바이오사이언스의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등으로 구성되어 있습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업소

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구기구비품

합계

본사

39,534
17,341
-
18,273
-
2,875
78,023

안동

5,746
103,281
1,019
35,518
60
1,414
147,038

총합계

45,280
120,622
1,019
53,791
60
4,289
225,061

※ 건설중인자산, 미착기계기구, 회원권은 제외하였습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가평가가 어려워 기재를 생략하였습니다.

[SK멀티유틸리티] SK멀티유틸리티의 주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장
주요사업 내용
소재지

울산 본사
스팀 및 전기 생산
경상남도 울산광역시 남구 처용로 718

SK멀티유틸리티의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등으로 구성되어 있습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업소

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

합계

울산 본사

26,582
3,622
30,757
17,080
-
528,206
606,247

(2) 진행중인 투자 및 향후 투자계획 등
[SK케미칼]
당사의 Green Chemicals Biz.는 플라스틱 화학적 재활용 원료 및 화학적 재활용 페트 생산체제 구축을 위해 2023년 03월 중국 그린소재 전문업체 Shuye社와 자산양수도 계약을 체결하였습니다. 당사는 해당 투자를 통해 순환재활용 원료, 순환재활용 PET, 순환재활용 Copolyester로 이어지는 리사이클 플라스틱 Value-Chain을 완성해핵심사업인 Copolyester의 지속가능성을 확보하고 새로운 성장의 발판을 마련하였습니다. 현재 확보된 생산 및 설비 운영을 통해 자체 보유 기술을 빠르게 검증하여 국내 해중합 설비 투자를 가속화하고 지속적으로 사업파트너를 발굴해 글로벌 생산 인프라를 구축해 나갈 계획입니다.Life Science Biz.는 안정적인 Operation을 기반으로 주력 영역에서의 사업 경쟁력을보다 강화하고 Open innovation의 가시적 성과 확보와 R&D 성장 기반 재구축을 진행하는 한편, C(D)MO 확대 등 새로운 사업 기회 창출을 위해 다각도로 중장기 Value 확대 방안을 추진할 계획입니다.

[SK바이오사이언스]
자회사인 SK바이오사이언스는
Top-tier 수준의 생산시설을 보유한 글로벌 백신 생산 허브로 도약하기 위해 2021년 6월 경상북도-안동시와 공장 증설 및 부지 확장투자를 위한 양해각서(MOU)를 체결하였습니다. 2023년 11월에는 Sanofi와 공동개발중인 차세대 폐렴구균백신 상업생산을 위한 L House 생산시설 증축을 결정하는 등 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 또한, L House 부지 인근에 조성되고 있는 경북바이오 2차 일반산업단지 내에 약 99,130㎡(3만여 평)의 부지를 추가로 매입해 향후 다양한 사업에 활용할 계획입니다.

안동 L House 뿐만 아니라 당사는 2021년 12월 인천경제자유구역청(IFEZ)과 토지매매 계약을 체결, 인천 송도동 인천테크노파크 확대조성 단지인 7공구 Sr14 구역 30,414㎡ (9천여 평) 부지에 글로벌 R&PD(Research & Process Development) 센터를 신축 예정이며 현재 판교와 경북 안동을 중심으로 구성돼 있는 당사의 R&D 및 생산 인프라를 확장할 계획입니다. 신규 조성될 글로벌 R&PD 센터에는 백신ㆍ바이오 분야의 기초연구와 공정개발 및 생산을 위한 연구소, 파일럿 플랜트 등이 들어서며 이를 통해 바이오 CDMO 사업 확장과 신규 플랫폼 확보에 적극적으로 나서고 국제기구, 국내외 바이오 기업 및 연구기관 등과 협력을 강화할 계획입니다.

또한, 당사는 2024년 6월 27일, 독일의 글로벌 제약 & 바이오 기업 클로케(Klocke) 그룹과 CMO(위탁생산) 및 CDMO(위탁개발생산) 전문회사 IDT 바이오로지카(Biologika) 경영권 지분 인수 계약을 체결하였습니다. IDT 바이오로지카는1921년 설립돼, 100년 이상 축적된 전문성과 역량을 바탕으로 미국, 유럽을 포함한 10개 이상의 핵심 의약품 규제기관으로부터 인정받은 Track record를 보유하고 있습니다. 이번 지분 인수를 통해 당사는 cGMP와 BSL-3수준의 제조 인프라를 확보하며, 이를 기반으로 미국, 유럽 등 선진국을 겨냥해 포트폴리오를 확장하고 신규 바이오 영역으로의 진출 기반을 확보하게 되었습니다.

[SK멀티유틸리티]
SK멀티유틸리티는 현재 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 울산공장에서 아래와 같이 투자를 진행 중이며 2025년 상반기 완공 예정입니다.

(단위: 년, 억원)

구분
투자기간
투자명
총투자액
기투자액
향후투자액

Multi-Utility 사업
2022 ~ 2025
LNG열병합 발전 설비
6,200
5,261
939

※ 원가 급등 및 물가 상승으로 투자 일정 및 금액이 변경되었습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적 (연결재무제표 기준)
1) 매출유형별 실적

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제8기 3분기
제7기
제6기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

Green Chemicals Biz.
제품
Copolyester, DMT 등
1,044,798
85.6%
1,240,106
70.9%
1,315,039
71.9%

상품
21,574
1.8%
9,138
0.5%
9,220
0.5%

기타
41,570
3.4%
35,955
2.1%
77,687
4.2%

소계
1,107,942
90.7%
1,285,199
73.5%
1,401,947
76.6%

Life Science Biz.
제품
백신, 정제, 패취 등
226,506
18.5%
314,421
18.0%
407,064
22.3%

상품
124,528
10.2%
186,737
10.7%
116,098
6.3%

기타
10,821
0.9%
244,397
14.0%
247,498
13.5%

소계
361,855
29.6%
745,554
42.6%
770,659
42.1%

기타
제품
기타
(231,734)
-19.0%
(266,112)
-15.2%
(297,761)
-16.3%

상품
(5,405)
-0.4%
(15,161)
-0.9%
(2,416)
-0.1%

기타
(11,452)
-0.9%
(703)
-0.0%
(43,237)
-2.4%

소계
(248,591)
-20.4%
(281,975)
-16.1%
(343,414)
-18.8%

합 계
1,221,207
100.0%
1,748,778
100.0%
1,829,191
100.0%

※ 기타 부문은 내부거래 매출액 등 입니다.

2) 매출지역별 실적

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
형 태
분류
제8기 3분기
제7기
제6기

Green Chemicals Biz.
Copolyester,DMT 등

수출

812,006
925,217
1,056,129

내수

295,937
359,982
345,818

합계
1,107,942
1,285,199
1,401,947

Life Science Biz.
백신, 정제, 패취 등

수출

40,900
292,314
268,419

내수

320,956
453,241
502,241

합계
361,855
745,554
770,660

기타
-
수출
(165,222)
(191,128)
(275,694)

내수
(83,369)
(90,848)
(67,720)

합계
(248,591)
(281,975)
(343,414)

합 계
수출
687,684
1,026,403
1,048,853

내수
533,523
722,375
780,338

합계
1,221,207
1,748,778
1,829,191

※ 기타 부문은 내부거래 매출액 등 입니다

나. 판매경로 및 판매방법 등 (주요 연결대상 종속회사 포함)1) 판매조직

사업부문
판매조직

Green Chemicals Biz.
그린소재사업실, 기능소재사업실, 리사이클사업실, SK Shantou, SK CA, SK Chemicals GmbH, SK 환보재료(상해), SK환보재료(연태), 일본지점, SK Chemicals Malaysia

Life Science Biz.

(Pharma 사업) 마케팅 1~4본부,

(SK바이오사이언스) 마케팅실, BD2실, BD3실

2) 판매경로- 내수, Local, 직수출3) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금, 어음결제 등

Local, 직수출
신용장결제 등

4) 판매전략

사업부문
판매조직
판매전략

Green ChemicalsBiz.
그린소재사업실
- 투명성 및 성형성이 높은 내열용 고기능성 Copolyester의 개발, 판매기회 확대- 환경친화적 고기능성 Copolyester 시장 선점을 위한 고객 다양화 추진- 안정적이고 경쟁력있는 원료확보 및 공급을 통한 시장규모 확대

기능소재사업실
- 지속적인 신규 아이템 발굴을 통한 차별화 제품 확대- 신규 용도 개발 및 Cost 경쟁력 극대화를 통한 고객 확대

리사이클사업실
- 용도 확대 및 해외마케팅 강화- 원가 경쟁력 극대화를 통한 신규 판로개척 및 시장확대- 기존제품의 용도개발 및 연관 제품 개발

LifeScienceBiz.

Pharma 사업(마케팅 1~4본부),

- 병의원 중심의 마케팅 활동 전개- 해외 시장 진출을 통한 새로운 판로 모색- 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행- 병원 조직 전문화 / 세분화를 통한 조직 강화- 의약품 유통품질 확보를 통한 신규 Biz. 창출

SK바이오사이언스(마케팅실, BD2실, BD3실)

- 병/의원 중심의 마케팅 활동 전개

- 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행

- 병원 조직 전문화/ 세분화를 통한 조직 강화- 국내 정부 입찰 참여- WHO PQ 인증을 기반으로 한 공공입찰시장 입찰 확대- 글로벌 이니셔티브와의 협업을 통한 LMIC 진출 - Partnership 강화를 통한 기존 고객 Lock-in- 기술개발 현황, Capa. 확장 진행상황 등 논의를 통한 신규고객 유치

[SK멀티유틸리티]

1) 판매조직

사업부문
판매조직

전력, 스팀 등 유틸리티 공급
SK멀티유틸리티 동력운영팀

2) 판매경로- 내수3) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금결제 등

4) 판매전략

사업부문
판매조직
판매전략

전력, 스팀 등 유틸리티 공급
SK멀티유틸리티 동력운영팀
- 집단에너지사업자로서 구역 내에 안정적이고 경쟁력 있는 열(스팀) 등을 공급

다. 수주상황

[SK케미칼]
- 해당사항 없음
[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

금액
금액
금액

백신 원액 및 완제 생산
2022년~(계약별 상이)
~2033년(계약별 상이)
294,691
187,089
107,602

합 계
294,691
187,089
107,602

※ 향후 시장상황 및 고객사 수요 변동 시 변경될 수 있습니다.

[SK멀티유틸리티]
- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리
연결기업은 진행중인 사업 운영과 관련하여 특정 위험에 노출되어 있습니다. 파생상품을 사용하여 관리하는 주요 위험은 외환 위험, 상품가격 위험 및 이자율 위험입니다. 연결기업의 위험관리 전략 및 방법은 아래와 같습니다.(1) 외환위험에 대한 공정가치위험회피

당분기말 현재 연결기업은 외화사채에 대한 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화스왑계약을 보유하고 있습니다.

상기의 통화스왑계약의 조건은 외화사채의 상환 스케쥴과 일치하도록 체결되었습니다. 계약의 당사자들은 현금을 담보로 통화스왑계약을 체결하고 있어 이는 계약과 관련된 신용위험(거래상대방 및 연결기업의 신용위험)을 효율적으로 감소시킵니다. 결과적으로 위험회피는 매우 효과적으로 평가되었습니다.

(2) 이자율위험에 대한 현금흐름위험회피연결기업은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 연결기업이 이자율의 변동으로 인한 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.(3) 기타위험관리활동연결기업은 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해 연결기업은 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 연결기업은 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다.영업목적상 연결기업은 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 모든 선도계약의 공정가치 변동은 당분기손익으로 인식됩니다.

4) 시장위험 관리정책당분기말 현재 연결기업은 원재료 및 상품가격, 환율 등의 변수로 인한 리스크를 최소화하여 안정적인 경영활동을 수행하기 위해, 자금관리 규정을 보유하고 이를 시행하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.① 리스크관리 목적 및 기본 원칙

② 담당조직 및 담당업무

③ 거래절차 및 보고절차위와 같은 연결기업의 시장위험 관리 및 시장위험관리 정책에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 헷지할 수는 없으며, 위험헷지에 한계가 있습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (주요 연결대상 종속회사 포함)

[SK케미칼]

당분기말 현재 당사가 보유한 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 천원)

구 분

내용

당분기말

전기말

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 :

유동파생금융상품자산

통화선도계약

225,957
215,849

유동파생금융상품부채

통화선도계약

364,490
81,934

비유동파생금융상품자산
Put Option
5,055,776
5,055,776

당분기말 현재 당사는 외화거래에서 발생하는 환율변동위험을 회피하기위한 목적으로 하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 관련하여 당사가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 천원)

계약처

Buy/Sell

계약금액

공정가치

KEB하나은행 등

Buy

8,272,200
(364,490)

Sell

18,873,289
225,957

합 계

27,145,489
(138,533)

<전기말>

(단위 : 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

KEB하나은행 등
Buy
11,722,486
(31,372)

Sell
15,486,100
165,287

합 계
27,208,586
133,915

보고기간종료일 현재 당사가 위험회피수단으로 지정하지 않은 비유동파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
종류
공정가치

비유동파생상품자산

SK케미칼대정(주) 보통주에 대한 Put Option (주1)

719,000

HDC폴리올(주) 주식 Put Option (주2)
4,336,776

합 계
5,055,776

(주1) SK케미칼대정(주)의 종속기업투자주식을 대정화금(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.(주2) HDC폴리올(주)의 관계기업투자주식을 HDC현대EP(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

[SK바이오사이언스]

1) 파생상품 보유 내역 보고서 작성기준일 현재 SK바이오사이언스가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품:

통화선도계약
35,482
187,500
219,403
28,922

2) 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래
보고서 작성 기준일 현재 SK바이오사이언스가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : USD, AUD, 천원)

구 분

내 용

계약처

하나은행 등

Buy/Sell

Sell
Buy

계약금액

USD 24,566,337 AUD 642,938
USD 586,408 EUR 314,000

평가손익

(106,742)
(55,745)

<전기말>

(단위 : USD, 천원)

구 분

내 용

계약처

하나은행 등

Buy/Sell

Sell
Buy

계약금액

USD 23,805,393 EUR 98,850 AUD 289,141
USD 314,746 EUR 788,309

평가손익

204,268
(13,788)

[SK멀티유틸리티]

- 해당사항 없음

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 (요약)

[SK케미칼]

작성기준일 현재 당사가 체결중인 경영상의 주요계약은 라이센스인 계약, 기타 계약 등으로 구성되어 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.1) Green Chemicals Biz.

구분
계약상대방
계약의 목적 및 내용
계약체결시기 및 계약기간
계약금액 및 대금수수방법(기준)

라이센스인 계약
Covation Biomaterials LLC
PO3G 제조 라이센스 및 공정/용도 기술 특허 계약
2021.06 ~ 2032 (특허만료시)
선급기술료, 경상기술료(Net Sales 일정률)

라이센스아웃 계약
Capchem
2차전지 전해액 첨가제 특허 통상실시 및 기술 양도
2021.08 ~ 2036.06
선급기술료, 경상기술료(계약제품판매액 일정률)

라이센스아웃 계약
비공개
바이오 PESC 물질의 특허기술 비독점 라이센싱을 위한 기술평가 계약
2021.09 ~ 2024.03
선급기술료, 특허유지 실비

2) Life Science Biz.(Pharma사업)

구분
품목
계약상대방
대상지역
계약체결일
총 계약금액
수취/지급금액
진행경과 등

라이센스인 계약
SKP204
ITALFARMACO, ITF RESEARCH (이탈리아)
한국
2021.01.28
(주1)
(주1)
허가 완료 후 발매

SKP205
Miravo Healthcare (아일랜드)
한국
2021.07.28
(주1)
(주1)
허가 완료 후 발매

SKP221
한국유나이티드제약(한국)
한국
2022.06.28
(주1)
(주1)
공동연구 진행 중

SKP222
Synthon B.V(네덜란드)
한국
2022.05.31
(주1)
(주1)
허가 진행 중

SKP231
삼천당제약(한국)
한국
2023.01.17
(주1)
(주1)
허가 진행 중

SKP241
유한양행, 애드파마주식회사
한국
2024.02.20
(주1)
(주1)
허가 완료 후 발매

SKP243
동화약품
한국
2024.09.12
(주1)
(주1)
공동 연구 진행 중

기타 계약
공동연구
주식회사 스탠다임
전세계
2019.07.19
(주1)
(주1)
공동연구 진행 중

공동연구
주식회사 디어젠
전세계
2020.10.20
(주1)
(주1)
계약종료

펀드투자
한국투자파트너스 주식회사
N/A
2020.11.18
(주1)
(주1)
펀드 운용중

공동연구
닥터노아바이오텍 주식회사
전세계
2020.11.24
(주1)
(주1)
계약종료

지분투자
주식회사 스탠다임
N/A
2021.05.14
(주1)
(주1)
Pre-IPO 단계

지분투자
제이투에이치바이오텍 주식회사
N/A
2021.07.29
(주1)
(주1)
Pre-IPO 단계

펀드투자
Sante Ventures
N/A
2021.09.14
(주1)
(주1)
펀드 출자 중

공동연구
제이투에이치바이오텍 주식회사
N/A
2021.11.01
(주1)
(주1)
공동연구 진행 중

지분투자
주식회사 온코빅스
N/A
2021.11.18
(주1)
(주1)
Series B 단계

공동연구
주식회사 온코빅스
N/A
2022.04.05
(주1)
(주1)
공동연구 진행 중

공동연구
인세리브로 주식회사
N/A
2022.04.07
(주1)
(주1)
계약종료

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

[SK바이오사이언스]

작성기준일 현재 SK바이오사이언스가 체결중인 경영상의 주요 계약은 라이센스아웃/인 계약, 공동개발 계약 등으로 구성되어 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분
품목
계약상대방
대상지역
계약체결일
총 계약금액
수취/지급금액
진행경과 등

라이센스아웃 계약
유전자재조합 Factor VIII (혈우병 치료제)
CSL
대한민국 제외전 지역
2009.05
(주1)
(주1)
미국, 유럽/아시아(국가별) 등 상업화

세포배양 독감백신 원액
GPO (GovernmentPharmaceutical Organization),BGT (Biogenetech Co., Ltd.)
태국
2023.08
US$ 51M
(주1)

현지 기술이전
완료
, 허가 진행 중

라이센스인 계약
Novavax COVID-19 백신 기술 도입
Novavax
대한민국, 태국, 베트남
2021.02
(주1)
(주1)
상업생산

공동개발 계약
차세대 폐렴구균백신
Sanofi
전 세계
2014.03
US$ 45.0M
US$ 45.0M

미국 임상 2상 완료글로벌 임상 3상 IND 신청/승인 진행 중 (호주, 온두라스 - IND 승인 / 미국 - IND 신청)
(주2)

장티푸스접합백신
IVI (국제백신연구소)
전 세계
2013.04
(주1)
(주1)
수출용 품목허가 획득WHO PQ 인증

COVID-19 백신(GBP510) 프로젝트 연구/개발 계약
CEPI (전염병예방혁신연합)
-
2020.12
US$ 10.0M
(주1)
국내 품목허가 획득추가 임상 연구 진행 중

COVID-19 백신(GBP510) 프로젝트 연구/개발 추가 지원 계약
CEPI (전염병예방혁신연합)
-
2021.05
US$ 200.1M
(주1)

광범위 변이 바이러스 대응 백신 (GBP511) 프로젝트 연구/개발 계약
CEPI (전염병예방혁신연합)
-
2021.12
US$ 57.6M
(주1)
비임상 시험 진행 중

COVID-19 mRNA 백신(GBP550) 개발
BMGF (빌앤멜린다게이츠재단)
-
2021.11

US$
1.6
M

(주1)
비임상 완료 및 BMGF 과제 종료

Nasal Spray
IAVI (국제에이즈백신추진본부)
-
2021.11
US$ 3.6M
(주1)
임상 시료 생산 완료, 비임상 시험 진행 중

일본뇌염 바이러스/라싸열 mRNA 백신(GBP560, GBP570) 개발
CEPI (전염병예방혁신연합)
-
2022.10
US$ 140.0M
(주1)

일본뇌염 바이러스 mRNA 백신: 비임상 시험
(주3)
라싸열 mRNA 백신: 후보물질 스크리닝

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.(주2)
2024년 10월 28일자로 국내 식품의약품안전처에 임상 3상 IND를 신청하였으며, 2025년 01월 14일자로 국내 제3상 임상시험계획(IND)이 승인되었습니다.(주3) 2024년 10월 28일자로 임상 1/2상 IND를 신청하였습니다.

[SK멀티유틸리티]
작성기준일 현재 SK멀티유틸리티가 체결중인 경영상의 비경상적인 주요계약 내용은 아래와 같습니다.

계약상대방
계약의 목적 및 내용
계약체결시기 및 계약기간
계약금액

SK에코엔지니어링㈜
EPC 건설공사 계약
2022.06.30 ~ 2025.06.30
5,100억원

㈜ 국민은행
울산 열병합발전소 발전소 건설
2023.06.02 ~ 2040.12.16
약정금액 5,300억원

※상세 현황은 '상세표-4. 경영상의 주요계약(상세)' 참조

나. 연구개발활동 (주요 연결대상 종속회사 포함)
1) 연구개발활동의 개요당사의 연구개발조직은 화학 제품 개발을 담당하는 Green Chemicals Biz.의 화학연구소와 제약 개발을 담당하는 Life Science Biz. Pharma 사업부문 연구개발센터로 구성되어 있습니다. 자회사인 SK바이오사이언스 또한 개별 연구소가 있으며, 당사는 본사와 자회사의 연구 조직을 통해 화학, 제약, 백신 분야에서 지속적인 개발 성과를 내고 있습니다.2) 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 담당조직도

2024년 2분기 연구개발 조직도.jpg
2024년 3분기 연구개발 조직도

(2) 연구개발 담당조직의 인원현황
[SK케미칼]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 명)

구 분
박사
석사
학사
기능원
계

연구개발센터
4
38
27
5
74

화학연구소
15
64
10
30
119

계
19
102
37
35
193

※ 상기 인원은 연구개발 전체 인력을 포함한 내역입니다.

(제약/바이오 관련 핵심 연구인력)

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

임원
유헌승
Pharma 연구소장
서울대/약학, 서울대/생약학(석), 서울대/생약학(박)
요청으로 인한 미기재

임원
문정현
개발실장
서울대/제약학, 서울대/약학(석)
요청으로 인한 미기재

[SK바이오사이언스]

Bio 연구, 개발, 허가, 임상을 담당하는 박사급 45명, 석사급 198명 등 총 310명의 연구인력을 보유하고 있습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 명)

구 분
박사
석사
기타
계

인원수
45
198
67
310

(제약/바이오 관련 핵심 연구인력)

직책
성명
주요경력
주요연구실적

Global Business대표
김훈
고려대 농화학(學)고려대 생화학(碩)아주대 분자과학(博)
[논문] - Immune persistence and response to booster dose of Vi-DT vaccine at 27.5 months post-first dose (2022년, NPJ Vaccines. 7:12) - Influenza vaccines: Past, present, and future (Review) (2022년, Rev Med Virol. 32(1):e2243) - Effective inactivated influenza vaccine for the elderly using a single-stranded RNA-based adjuvant (2021년, Sci Rep. 11(1):11981) - Immunization with RBD-P2 and N protects against SARS-CoV-2 in nonhuman primates (2021년, Science Advances. 7 : eabg7156) - Immunogenicity, safety and reactogenicity of a Phase II trial of Vi-DT typhoid conjugate vaccine in healthy Filipino infants and toddlers: A preliminary report (2020년, Vaccine. 4476-4483) - Safety and immunogenicity of Vi-DT conjugate vaccine among 6-23-month-old children: Phase II, randomized, dose-scheduling, observer-blind Study (2020년, EClinicalMedicine. 100540) - Inactivated influenza vaccine formulated with single-stranded RNA-based adjuvant confers mucosal immunity and cross-protection against influenza virus infection(Vaccine 38 (2020) 6141-6152) - Evaluation of glycoprotein E subunit and live attenuated varicella-zoster virus vaccines formulated with a single-strand RNA-based adjuvant (2020년, Volume8) - Immunogenicity and safety of a 12-valent pneumococcal conjugate vaccine in infants aged 6-10 weeks: a randomized double-blind active-controlled trial(2020년, Volume 63(7)) - Assignment of opsonic values to pneumococcal reference serum 007sp and a second pneumococcal OPA calibration serum panel (Ewha QC sera panel B) for 11 serotypes (2020년, Vaccine 38(8145-8153) - Comparison of antigenic mutation during egg and cell passage cultivation of H3N2 influenza virus (2020년, Clin Exp Vaccine Res) - Immunogenicity and safety of a new live attenuated herpes zoster vaccine (NBP608) compared to Zostavax® in healthy adults aged 50 years and older (2019년, Vaccine. 3605-3610) - A Randomized, Double-blind, Active-controlled Phase III Trial of a Cell Culture-derived Quadrivalent Inactivated Influenza Vaccine in Healthy South Korean Children and Adolescents 6 Months to 18 Years of Age (2019년, Pediatr Infec Dis J. e209-e215) - Cricket paralysis virus internal ribosome entry site-derived RNA promotes conventional vaccine efficacy by enhancing a balanced Th1/Th2 response (2019년Vaccine 37(5191-5202)) - Heterologous prime-boost vaccination with adenoviral vector and protein nanoparticles induces both Th1 and Th2 responses against Middle East respiratory syndrome coronavirus (2018년, Vaccine. 3468-3476) - Vaccines, inspiring innovation in health (2018년, Vaccine. 7430-7437) - Effect of apoptosis-associated speck-like protein containing a caspase recruitment domain on vaccine efficacy: Overcoming the effects of its deficiency with aluminum hydroxide adjuvant (2018년, Microbiol Immunol 1348-0421) - Development of a diagnostic system for detection of specific antibodies and antigens against Middle East respiratory syndrome coronavirus (2018년, Microbiol Immunol. 574-584) - A Randomized, Double-blind, Active-controlled Clinical Trial of a Cell Culture-derived Inactivated Trivalent Influenza Vaccine (NBP607) in Healthy Children 6 Months Through 18 Years of Age (2018년, Pediatr Infect Dis J. 605-611) - Sahastrabuddhe S2. Safety and immunogenicity of a Vi-DT typhoid conjugate vaccine: Phase I trial in Healthy Filipino adults and children., 10.1016 J (2018년, Vaccine.05.038) - Creation, characterization, and assignment of opsonic values for a new pneumococcal OPA calibration serum panel (Ewha QC sera panel A) for 13 serotypes(2018년, Medicine (Baltimore)) - Comparative evaluation of a newly developed 13-valent pneumococcal conjugate vaccine in a mouse model (2017년, Hum Vaccin Immunother. 1169-1176) - Immunogenicity and safety of a cell culture-derived inactivated quadrivalent influenza vaccine (NBP607-QIV) HUMAN VACCINES & IMMUNOTHERAPEUTICS. (2017년, VOL. 13, NO. 7, 1653-1660) - Immunogenicity and safety of a cell Culture-derived inactivated trivalent influenza vaccine(NBP607). (Vaccine 33. 5437-5444, 2015) - The effect of lipopolysaccharide-induced obesity and its chronic inflammation on influenza virus-related pathology. (2015년, Environmental Toxicology and Pharmacology. 40, 924-930) 外 다수 - Prophylactic and therapeutic vaccines for obesity. [국책과제] 주관연구 책임자 - 유전자 재조합기술 기발 코로나19 백신 대량생산 공정구축 및 시료생산, (한국산업기술평가관리원, 2020~2021) - 인유두종 바이러스 4가 백신의 제품화 및 인유두종 바이러스 10가 백신 개발 (미래창조과학부-바이오의료기술개발, 2015~2020) - 장티푸스 다당-단백질 접합 백신 생산 기술 개발 (보건복지부-감염병위기대응기술개발, 2013~2018) - 세포배양기술을 활용한 인플루엔자백신 제품화 (신종인플루엔자 범 부처 사업단(한국보건산업진흥원), 2010~2016) - 세포배양기술을 이용한 바이러스 백신개발 연구(로타바이러스백신) (지식경제부, 2009~2013) - 동물세포 배양기술을 활용한 신종인플루엔자 백신의 조기 생산 기술 개발 (보건복지부-인수공통전염병 인체감염대응연구, 2009~2010) - 두창 백신 개발 과제(2007~2009) - 탄저 백신 개발 과제(2006~2008) 外 다수 [대표특허] - 무혈청 배지에서 부유배양 되는 Vero 세포주 및 상기 세포를 사용하여 백신용 바이러스를 제조하는 방법 (등록일: 2018-02-14) - 무혈청 배양 및 부유 배양에 적응된 MDCK 세포주 및 상기 세포를 사용하여 백신용 바이러스를 제조하는 방법 (등록일: 2015-12-09) - 폐렴구균 혈청형을 갖는 협막 다당류의 제조 방법 (등록일: 2019-01-28) - 다가 폐렴구균 다당류-단백질 접합체 조성물(등록일: 2019-12-12)

Bio연구본부장
박용욱
한양대 생화학/분자생물학(學)광주과학기술원 생명과학(碩)
[논문] - Park, Y.W.; Kim, Y.H.; Jung, H.U.; Jeong, O.S.; Hong, E.J.; Kim, H.; Lee, J. Comparison of antigenic mutation during egg and cell passage cultivation of H3N2 influenza virus. Clin. Exp. Vaccine Res. 2020, 9, 56-63. [특허] - MDCK-derived cell lines adapted to serum-free culture and suspension culture and method for preparing vaccine virus using the cells. (KR10-1577745, 2015-12-09)

Bio2실장
신진환
고려대 유전공학(學)KAIST 분자유전학(碩)성균관대 분자약제학(博)
[논문] Immunogenicity and safety of a 12-valent pneumococcal conjugate vaccine in infants aged 6-10 weeks: a randomized double-blind active-controlled trial. Clinical and experimental pediatrics. 2020; 63 (7), 265 Comparative evaluation of a newly developed 13-valent pneumococcal conjugate vaccine in a mouse model. Human vaccines & immunotherapeutics. 2017; 13 (5), 1169-1176 [특허] - 국내출원 19건, 해외출원 177건, 국내등록 3건, 해외등록 72건 - 대표 특허: US 9,981,029, US 9,636,392, US 10,058,607, US 10,034,949

Bio3실장
이수진
청주대 유전공학(學)청주대 유전공학(碩)가톨릭대 생명공학(博)
[논문] - Evaluation of glycoprotein E subunit and live attenuated varicella-zoster virus vaccines formulated with a single-strand RNA-based adjuvant. Immun Inflamm Dis. 2020 Jun;8(2):216-227. doi: 10.1002/iid3.297. [특허] - 국내출원 8건, 해외출원 17건, 국내등록 2건(10-1577745, 10-1831284), 해외등록 7건(2614140, 6067560, 323937, 2011299761, IDP000053063, 104862267 B, 9447383) [과제수행] 과제책임자 - RIGHT FUND, Development of a cost-effective Hepatitis A vaccine on a low-footprint, low-cost platform, (2020)

개발본부장
Sally Choe(샐리 최)
Univ. of Michigan, College of Pharmacy (Ph. D. in Pharmaceutics) Univ. of Michigan, College of Pharmacy (MS in Pharmaceutics) Virginia Polytechnic Institute and State Univ., College of Engineering (BS in Electrical Engineering)
[발표] - Keynote Speaker, FDA Generic Drugs Forum by CDER Small Business and Industry Assistance (SBIA), 2019-2022. - Keynote Speaker, Generics + Biosimilar Conference by Association for Accessible Medicines, 2019-2021. - Invited Speaker, "Complex Generics & the Prescription Drug Landscape", Hill Events, February, 2021. - Invited Speaker, "OSIS Perspective on the Impact of Inspectional Observations on Regulators Determinations on the Reliability of Your Data" -DIA 2018, Boston, June 2018. - Invited Speaker, "The Journey of APAC Company Globalization" -2015 International Bioeconomy Conference (BioEconomy), Tenjin, China, July 2015. - S Choe, "Strategic Considerations for Developing an Initial Pediatric Study Plan for a Proposed Biosimilar" Oral Presentation at 2015 DIA, Washington D.C., June 2015. - Invited Speaker, "Accelerating Time to Market through Regulatory Strategies -Developed and Emerging Markets" -2015 PAREXEL China Road Show, Taipei, Taiwan, Beijing and Shanghai, China, May 2015. - A Grignolo and S Choe, Meetings with the FDA, In: FDA Regulatory Affairs, 3rd Edition, Mantus D and Pisano DJ (Ed), CRC Press, Taylor & Francis Group, Boca Raton, FL. [관련이력] - Director of Office of Generics at US FDA (2019-2022) - Deputy Director of Office of Study Integrity and Surveillance at US FDA (2016-2019) - Senior Director at Parexel International Regulatory Consulting (2011-2016)

Medical Affairs실장
김혜영
서울대 의학(學)서울대 의학(碩)서울대 의학(博)
-

임상개발실장
류지화
덕성여대 제약학(學)덕성여대 약학(碩)성균관대 약학대학 임상사회약학(博)
[논문] - Safety and immunogenicity of Vi-DT conjugate vaccine among 6-23-month-old children: Phase II, randomized, dose-scheduling, observer-blind Study. EClinicalMedicine. 2020 - Immunogenicity and safety of a 12-valent pneumococcal conjugate vaccine in infants aged 6-10 weeks: a randomized double-blind active-controlled trial. Clin Exp Pediatr. 2020 - Immunogenicity, safety and reactogenicity of a Phase II trial of Vi-DT typhoid conjugate vaccine in healthy Filipino infants and toddlers: A preliminary report. Vaccine. 2020 - Safety and immunogenicity of a Vi-DT typhoid conjugate vaccine: Phase I trial in Healthy Filipino adults and children. Vaccine. 2018 - Activation of phosphatidylinositol 3-kinase by oxidative stress leads to the induction of microsomal epoxide hydrolase in H4IIE cells. Toxicol Lett. 2001 - The essential role of phosphatidylinositol 3-kinase and of p38 mitogen-activated protein kinase activation in the antioxidant response element-mediated rGSTA2 induction by decreased glutathione in H4IIE hepatoma cells. Mol Pharmacol. 2000 - Role of glucose utilization in the restoration of hypophysectomy-induced hepatic cytochrome P450 2E1 by growth hormone in rats. Chem Biol Interact. 2000 [관련 이력] - Phase 1 20 여개, Phase 2 10 여개, Phase 3 20 여개 임상시험 수행 - 2016 식품의약품안전처 백신임상평가지침 개발 TFT member - 2016-2017 한국임상개발연구회 연구분과장 역임

[SK멀티유틸리티]
- 해당사항없음(3) 연구개발비용
[SK케미칼]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

과목
제8기 3분기
제7기
제6기

원 재 료 비
921
2,399
2,294

인 건 비
12,636
17,266
17,302

감 가 상 각 비
4,501
6,152
5,258

위 탁 용 역 비
3,700
4,603
5,312

기 타
10,908
13,750
12,101

총 연구개발비용
32,666
44,170
42,267

회계처리
판매비와 관리비
32,652
44,016
41,582

매출원가
14
153
685

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율(%) [연구개발비용총계÷당기매출액×100]
3.3
3.6
3.4

[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

과 목

제7기 3분기

제6기

제5기

원재료비
15,824
37,681

18,404

인건비
21,291
29,045

31,589

판관경비 등
47,714
50,555

63,002

연구개발비용 총계
84,829
117,281

112,995

정부지원금
(526)
(611)

(627)

외부지원금
(23,815)
(30,927)

(53,244)

지원금 총계
(24,341)
(31,538)

(53,871)

지원금 차감 후 금액
60,488
85,743

59,124

회계처리

판매비와 관리비

57,067
85,743

57,960

개발비(무형자산)

3,421
-

1,164

회계처리금액 계
60,488
85,743

59,124

연구개발비 / 매출액 비율(%)

[연구개발비용 합계÷당기매출액×100]

76.6
31.7

24.7

※ 비율은 외부지원금 등 차감 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.

[SK멀티유틸리티]
- 해당사항없음3) 연구개발 및 특허출원 실적(1) 연구개발 실적

연도
연구과제
연구결과 및 기대효과

2022
PO3G 전용설비 구축양산체제 돌입
100% 바이오기반 폴리올인 PO3G 전용설비를 구축하여 성공적인 시운전 을 거쳐 2022년 05월 이후 양산체제 돌입, 전과정 평가(LCA)에서 기존 석유화학 기반 폴리올 생산공정 대비 온실가스 발생을 40%감축할 수 있는 것으로 평가되는 PO3G는 폴리우레탄 소재에 환경 친화적 솔루션을 제공할 수 있어, 자동차용 내장재, 패션, 스포츠용 소재에 채택되어 본격적인 공급을 시작

SKYPEL 투습방수 필름용 TPEE소재 상업화
Covid 19 영향 아웃도어 시장 확대로 투습필름 수요도 확대되고 있으며, SKYPEL TX 제품은 경쟁 소재 대비 투습도가 높고, 내수압 및 세탁견뢰도도 우수하여 군용 및 일반 기능성 의류 소재로 판매 시작

2021
PO3G 주요 용도 상업화
스판덱스, 방수투습성 의류, 합성 피혁, 3D-printing 및 신발용 쿠션 소재 등 다양한 분야에 적용이 되고있으며 글로벌 패션 스포츠 브랜드 기업 및 국내 자동차 메이커 등의 제품에 채택되어 출시 예정

ECOTRIA Claro-CR50 &PN-CR50 grade 개발 완료
Recycle에 대한 요구가 높은 화장품용 Packaging 분야에 판매 중인 Grade(Claro-CR50 & PN-CR50)에대하여 Chemically Recycled 원료를 50% 포함하는 제품을 개발 완료, 품질 관리 기준이 까다로운 화장품용Grade에 적용이 가능한 수준의 기술을 확보함. 2021년 하반기 연속 공정 상업설비에서 생산/판매 예정

ECOTRIA Claro-CR50 회분식 반응 상업 생산 성공및 상업 판매 개시
Chemically Recycled 원료를 50% 포함하는 화장품용 Grade(Claro-CR50)에 대해, 회분식 상업 설비에서생산 성공, Recycle 제품에 대한 고객의 시급한 요청에 따라 즉각 판매로 이어짐.2021년 하반기 연속 공정 설비에서 생산될 제품의 추가 평가없이 상업 Order 가능해짐

ECOTRIA 제품의 Recycle 인증2종 획득
Recycle 인증인 GRS 및 ISCC Plus를 모두 획득함으로써, 고객의 요구에 맞춰 선별적으로 대응 가능GRS인증의 경우, 제품에 포함된 Recycle 함량에 대한 명확한 보증이 가능하며, ISCC인증의 경우에는제조에 사용한 Recycle 함량을 여러 제품에 Allocation 가능하여 유연한 활용이 되는 장점이 있음

SK 고유연 PLA 2개 Grade에 대한 생분해 인증 확보
2020년 개발된 생분해성 바이오폴리머 (유연 PLA) 2개 Grade에 대해 생분해 인증을 확보금번 개발된 유연PLA는 SK케미칼의 특허 기술로 개발된 신소재로서 bio-mass 함량, 투명성, 유연성, 물성측면 차별적 우수성 확인고급 쇼핑백 포장재 등 생분해성 필름 포장재 용도로 상업화 개발 진행 계획

난연 PET의 Recycle Grade 개발 및UL 소재 인증 확보
환경 친화적 난연 PET 컴파운드 제품 개발로 PET 컴파운드 제품의 친환경성을 제고- PCR (Post-Consumer Recycled) 적용한 난연 PET 컴파운드 제품을 개발, UL 소재 인증을 확보하고 고객 평가 단계에 진입

ECOZEN Plus 상업화 성공
SK케미칼의 내열 Copolyester 수지 ECOZEN과 PCT resin의 alloy 기술을 통해 Ecozen plus 신제품을 개발금번 개발된 Ecozen Plus는 성형품 내 잔류응력을 크게 감소시키고, 재료의 물성(toughness)을 개선기존 소재로 진입하지 못했던 밀폐용기, 개인용 물병 등 식기세척 가능한 투명용기 시장으로 판매를 시작

자동차 부품용 PPS Compound개발 및 상업 판매 개시
용매를 사용하지 않는 새로운 중합공법으로 제조된 SK PPS(Ecotran)를 사용하여, 자동차 부품용 PPS컴파운드 제품을 개발국내외 자동차 부품 시장에서 품질 평가를 통과하고 판매 시작 (Thermostat Housing, Electric Water Pump, Impeller, 조명 부품 용도)

구분
과제명
적응증
개발단계
비고

Pharma사업
SID710
치매
브라질 발매
유럽 최초 제네릭 발매

SID1806
관절염
허가 완료
오리지널 의약품의용법 및 용량 개선

SID1903
당뇨
국내발매 해외 허가 진행중
개량신약

SID2101
편두통
임상 1상
기타

SID2102
저혈소판증
임상 1상
제네릭

SID2301
소염, 진통
제제연구
제네릭

SID2303
당뇨, 고지혈
제제연구
개량신약

SID2304
고혈압, 고지혈
제제연구
개량신약

SID2305
고혈압
제제연구
제네릭

SID2403
편두통
제제연구
기타

SID2404
동통성 근육연축
제제연구
기타

SID2405
관절염
제제연구
개량신약

SID2406
통풍
제제연구
개량신약

NCE202
비알콜성 지방간염
비임상
신약

NCE223
항암
Discovery
신약

NCE242
특발성폐섬유증
Discovery
신약

SKP201
관절염
허가
제네릭

SKP205
편두통
허가 완료
개량신약

SKP221
이상지질혈증
임상 1상
개량신약

SKP222
혈청인조절
허가
제네릭

SKP231
위궤양
임상1상
제네릭

SKP241
고혈압, 고지혈
허가 완료
개량신약

SKP243
위궤양
허가
제네릭

SK바이오사이언스

GBP510

COVID-19

국내 품목허가 획득 (주1)

공동개발

NBP618

장티푸스 (TCV)

수출용 품목허가 획득 WHO PQ 인증

공동개발

GBP410

폐렴구균 (PCV)

임상 3상 신청

공동개발

NBP615

자궁경부암 (HPV)

임상 1/2상

-

NBP613

로타바이러스

임상 1/2상

-

NBP1803

면역항암

기초연구

-

백신

급성호흡기감염병 (RSV)

기초연구

-

NBP1801

A형간염

비임상

-

NBP1802

재조합 대상포진

비임상

-

NBP623

비만

기초연구

-

Combo 백신

COVID-19 + 독감

기초연구

-

GBP511

범용 COVID-19

비임상

공동개발

GBP540

Mini-binder (Nasal spray)

비임상

공동개발

GBP550

mRNA COVID-19

비임상

공동개발

GBP560

일본뇌염

비임상 (주2)

공동개발

GBP570

라싸열

기초연구

공동개발

GBP460

자궁경부암 (HPV)

기초연구

공동개발

NBP607B

차별화 Flu

비임상

-

NBP625
판데믹 Flu
비임상
-

NBP624
보툴리눔독소
기초연구
-

GBP480
에볼라 백신
기술이전
공동개발 C(D)MO

※기초연구 및 비임상 단계 품목은 상세표 기재를 생략하였습니다.(주1) 엔데믹 전환 및 WHO에서 변이 백신 균주로 계통 조성을 권고함에 따라, MHRA 품목허가(Marketing Authorisation) 승인 후 자진취하, WHO 긴급사용목록(Emergency Use Listing) 등재 후 자진철회 하였습니다.
(주2) 2024년 10월 28일자로 임상 1/2상 IND를 신청하였습니다.

※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발실적(상세)-' 참조

[SK멀티유틸리티]
- 해당사항없음(연구개발 완료 실적)최근 5개년 개발이 완료된 신약의 현황은 아래와 같습니다.
[Life Science Biz.(Pharma사업)]

(기준일 : 2024.09.30)

구분
제품명
적응증
발매
현황
비고

개량신약
수벡스정
편두통
2024
국내 판매 중
발매 (2024.09.01)

개량신약
토스젯에이정
고혈압, 고지혈
2024
국내 판매 중
발매 (2024.07.01)

개량신약
테글루틱현탁액
루게릭병
2023
국내 판매 중
발매 (2023.01.01)

제네릭
코스카정 25mg
고혈압 치료제
2021
국내 판매 중
발매 (2021.07.01)

제네릭
토스젯정
고지혈증 치료제
2021
국내 판매 중
발매 (2021.04.01)

천연물
기넥신에프정 240mg
혈액순환개선
2021
국내 판매 중
고함량 정제, 복용 편의성 개선

제네릭
라톤서방정
불면증
2020
국내 판매 중
-

신약
온젠티스
파킨슨병
2020
국내 판매 중
-

개량신약
리넥신서방정
만성동맥폐색증, 뇌경색 재발 억제
2020
국내 판매 중
서방성 개량신약

제네릭
로멜라인장용정
외상 또는 수술 후 부종
2020
국내 판매 중
-

[SK바이오사이언스]

(기준일: 2024.09.30)

품 목
적응증
개발완료연도
현재 현황
비 고

스카이셀플루프리필드시린지주

독감 예방

2014년

국내 판매해외 인허가중/판매중

-

스카이셀플루4가프리필드시린지주

독감 예방

2015년

국내 판매해외 인허가중/판매중
-

스카이셀플루주
독감 예방
2019년
국내 품목허가 획득해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이셀플루 멀티주
독감 예방
2019년
국내 품목허가 획득해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이셀플루4가주
독감 예방
2019년
국내 품목허가 획득해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이셀플루4가 멀티주
독감 예방
2019년
국내 품목허가 획득해외 인허가중/판매중
WHO PQ 인증

스카이뉴모프리필드시린지주

폐렴구균 예방

2019년(소아)2016년(성인)

국내 품목허가 획득국내 수출용 허가 획득/해외 인허가중

특허 문제로 시판 불가

스카이조스터주

대상포진 예방

2017년

국내 판매해외 인허가중/판매중

-

스카이바리셀라주

수두 예방

2018년

국내 판매해외 인허가중/판매중

WHO PQ 인증

스카이타이포이드멀티주

장티푸스 예방(TCV)

2022년

국내 수출용 허가 획득해외 인허가중
WHO PQ 인증

스카이코비원멀티주(수출명: 스카이코비온)

COVID-19 예방

2022년

국내 품목허가 획득 (주1)

-

(주1)
엔데믹 전환 및 WHO에서 변이 백신 균주로 계통 조성을 권고함에 따라, MHRA 품목허가(Marketing Authorisation) 승인 후 자진취하, WHO 긴급사용목록(Emergency Use Listing) 등재 후 자진철회 하였습니다.

[SK멀티유틸리티]
- 해당사항없음(2) 특허출원 실적

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 건)

연도
국내
국외

출원
등록
출원
등록

2024년
41
18
186
62

2023년
51
43
127
93

2022년
48
33
99
80

※ 상기 실적은 연결 자회사의 실적을 포함한 내용입니다.

(3) 기타 연구개발 실적

당사 자회사인 SK바이오사이언스는
그간 다양한 백신 제품의 개발 및 상용화에 성공한 경험을 바탕으로, 향후 백신 산업을 선도할 수 있는 잠재력 높은 백신 제제의 개발에 몰두하고 있습니다. 차세대 폐렴구균백신, 자궁경부암 백신 등으로 구성된 파이프라인을 확보하여 백신 제품 포트폴리오를 확장하고자 하며, 당사의 R&D 역량을 통한 글로벌 다국적기업, 국제기구, 바이오텍과의 공동개발 및 협업을 통한 글로벌 백신 네트워크를 활발히 구축, 백신 산업에서의 글로벌 입지를 강화하고 있습니다. 또한 당사는 COVID-19 팬데믹 상황 극복을 위해 그동안 쌓아 올린 백신 개발 경험과 기술을 활용하여 COVID-19 백신 개발을 진행하였고, 현재 엔데믹으로 전환에 대응하여 범용 COVID-19 백신 등 개발에 착수하였습니다. 특히 BMGF/CEPI의 펀딩을 받은 자체 COVID-19 백신 '스카이코비원'은 2021년 8월 식약처로부터 3상 임상시험계획(IND)을 승인 받아 국내 뿐만 아니라 유럽, 동남아 등 다양한 지역에서 글로벌 3상 임상시험을 진행하였으며, 뛰어난 임상시험 결과를 확보하여 2022년 6월 국내 식약처 품목허가를 획득하였습니다. 또한 동 품목은 2023년 5월 영국 MHRA 품목허가 승인, 2023년 6월 WHO EUL에 등재된 바 있습니다.

SK바이오사이언스에서 진행해 온 주요 연구개발 과제들의 실적은 아래와 같습니다.
백신 사업의 토대이자 핵심 제품인 세포배양 독감백신의 경우, 3가 백신은 국내 최초로, 4가 백신은 세계 최초로 개발에 성공하였습니다. 또한 당사는 독점 시장이었던 대상포진백신 시장에 프리미엄 백신 '스카이조스터'를 출시한 데 이어, 수두백신인 '스카이바리셀라' 발매까지 연이어 성공하였습니다.

진행 중인 연구개발 과제의 경우, 글로벌 백신 전문기업 Sanofi와 추진 중인 차세대 폐렴구균백신 개발 프로젝트가 가장 대표적입니다. 2014년에 개시된 본 프로젝트는 현재 글로벌 임상 3상을 신청하였으며 상용화 시 2023년 기준 약 10조원* 규모를 기록하고 있는 글로벌 폐렴백신 시장 진출이 기대됩니다. 이외에도 당사는 글로벌 시장 진출을 염두에 두고 국외 기관과 공동 연구를 진행하고 있습니다. 국제백신연구소와 공동 개발한 장티푸스 백신의 경우, 2022년 5월 국내 식약처로부터 수출용 품목허가를 획득하였으며, 2024년 2월 WHO PQ 인증을 확보하여 전 세계에 공급할 예정입니다.
향후에도 우수한 기술력을 토대로 연구개발 과제들을 지속 추진하며, 외부 기관, 정부 등을 포괄하는 네트워크를 적극 활용하여 R&D 성과를 극대화하고자 합니다.

*출처: Evaluate Pharma, 2023

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 관련
1) 특허권

당사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 공시서류작성기준일 현재 누적으로 국내 1,261건, 해외 1,830건의 특허 등록을 완료하였습니다.Green Chemicals Biz. 분야에서 소재 관련 특허권을 다수 취득하였으며, Life Science Biz. 분야에서는 조인스, 프로맥 등 주요 의약품 관련 특허를 취득한 바 있으며, 자회사인 SK바이오사이언스는 인플루엔자백신, 폐렴구균백신 등과 관련한 특허를 취득하였습니다.단, 지적재산권 보유 건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다.(특허권 취득 현황(누적))

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 건)

분류
국내
해외

Green Chemicals Biz.
1,010
1,173

Life Science Biz.
251
657

(최근 3개년도 특허권 취득 현황)

(단위 : 건)

분류
2024년
2023년
2022년

국내
18
43
33

해외
62
93
80

2) 상표권당사는 영위하는 사업과 관련하여 공시서류작성기준일 현재 누적으로 국내 201건, 해외 235건의 등록 상표를 보유하고 있습니다.

나. 관련 법령 또는 정부의 규제
1) Green Chemicals Biz.당사의 사업과 관련하여, 각종 제품 환경규제 및 사업장 환경규제와 같은 법적인 사항을 철저하게 준수하여 환경 보호에 노력하고 있습니다. 특히 정부의 탄소중립 녹색성장 정책에 부응하여 관련 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 신고하고 지속가능경영보고서 등을 통하여 이해관계자들에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다. 또한, SHE(Safety, Health, Environment) 시스템을 구축 및 시행하면서 환경관리를 체계적으로 수행할 수 있도록 했으며, 향후 환경에 미치는 유해/위해 요소를 감소하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

(1) 대기, 수질
대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS)을 설치하여 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. 또한 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경 보호를 최우선 과제로 삼고 관리 중입니다. 사업장 내 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질 오염방지시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다.

(2) 유해화학물질
유해화학물질 관련 법규에 대응하고 사업장 안전성을 제고하기 위하여 화학사고로 인한 사업장 외부의 사람이나 환경에 미치는 영향 정도를 분석하는 ‘화학사고 예방관리계획서’를 작성 하였습니다. 또한 사고예방, 장외영향평가 및 비상대응 프로그램을 작성·이행하고 관련된 정보를 주민에게 고지하였습니다. 이를 바탕으로 자체 방제 계획 구축, 사업장 주변 주민 고지 등의 조치를 세움으로써 화학사고 발생 시 피해를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

(3) 제품환경 규제 준수
세계적으로 유해화학물질에 대한 규제가 강화되고 있는 상황에서 SK케미칼은 인체에 유해할 수 있는 Bisphenol 유도체(BPA 등)와 EURoHS 규정에서 규제하는 Phthalate계 가소제 성분이 포함되지 않으며, 한국, 미국, 유럽, 중국, 일본의 식품접촉물질의 요구사항을 충족하는 Copolyester 소재인 SKYGREEN과 바이오매스 유래성분을 도입하여 내열도를 개선한 ECOZEN(바이오매스 유래 탄소 원소 기준 1~15%)을 생산 및 판매하고 있습니다.

(4) 온실가스 감축 및 에너지 절감
당사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량을 정부 당국에 신고하고 이해관계자들에게 공개하고 있으며 온실가스 및 에너지 감축을 위한 활동을 다방면으로 진행하고 있습니다.2) Life Science Biz.

정부는 제약ㆍ바이오 산업을 향후 국가 성장 동력을 창출할 핵심 전략 산업으로 인지하고 체계적으로 육성ㆍ지원하고 관련 특별법에 따라 제약산업 육성ㆍ지원 5개년 종합계획을 수립, 2013년에서 2017년까지 시행 완료하였습니다. 또한 우수한 기업을 선정, 혁신형 제약기업으로 등록하여 R&D 투자 확대, 세제지원, 정책자금 지원, 조세 감면, 규제 완화 등 다양한 인센티브를 제공하며 연구, 개발 우량화를 위한 투자를 지속하고 제약산업의 발전을 촉진하고 나아가 제약·바이오 산업을 보건 안보 확립 및 국부창출을 위한 미래 먹거리로 육성한다는 공약에 따라 제약산업의 숙원 사업인 제약·바이오 R&D 컨트롤타워인 국무총리 직속 ‘제약바이오혁신위원회’ 설치 및 2조 8,000억원에 달하는 정부 R&D 지원 비용을 5조 6,000억원 규모로 2배 상향을 약속하는 등 제약산업의 건강한 성장을 위한 전폭적인 투자를 진행중입니다.인간 생명과 보건, 국민 건강과 직결된 산업이라는 특성으로 인해 정부는 국민의 건강을 위협하고 제약산업의 발전을 저해하는 행위를 예방하기 위하여 공정경쟁 및 의약품 판매질서 유지를 위하여 의약품 거래 및 약가제도 투명화를 위하여 리베이트 수령자 및 제공자 모두를 처벌하는 내용의 리베이트쌍벌제를 도입하였으며 리베이트 제공 행위가 적발된 의약품의 보험약가를 인하할 수 있도록 하는 등 리베이트 제공 및 수수에 대한 처벌 기준을 강화한 바 있습니다. 또한 최근까지도 약사법 및 관련 법규 개정을 통해 경제적 이익 지출보고 제도, 판매대행업자에 대한 규제 등을 연속적으로 입법함으로써 시장의 공정경쟁 질서유지를 위하여 최선의 노력을 다 하고 있습니다. 또한 임상시험 계획에 대한 승인 심사는 물론 허가, 발매 후 재심사, 허가 범위 외 사용에 대한 제재, 판매 질서 유지 등 약사법 등 관련 법령에 의하여 규제를 받고 있습니다. 식품의약품안전처는 의약품의 안전성 및 유효성, 시험방법, 의약품의 주성분에 대한 제조 관련 정보, 위해성 관리계획 등을 모두 엄격히 검토하고 철저히 검증된 의약품만이 시장에 출시될 수 있도록 조치함으로써 의약품의 적정한 품질 유지 및 국민건강의 보호를 위한 제도를 갖추었습니다.건강보험 재정건전화를 위한 다양한 약가 인하 정책 또한 제약산업 안정화를 위한 정부의 노력입니다. 제약산업은 타 사업과는 달리 정부가 약가를 직접 통제하므로 정부의 약가정책은 개별기업의 매출 및 수익성에도 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 약가정책의 강도는 해당 시점의 건강보험재정의 건전성 정도에 따라 적정한 수준으로 관리되며, 해당 정책으로 인해 의약품의 가격과 사용량을 기반으로 약가를 조정, 인하함으로써 보험재정 지출의 주요 부문인 약제비 지출을 최소화하고, 건강보험 재정이 필요 이상으로 소모되는 것을 방지합니다.
[SK멀티유틸리티]

1) 지적재산권 관련- 해당사항 없음
2) 관련 법령 또는 정부의 규제(1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수사항

SK멀티유틸리티는 환경보호를 위한 법적인 사항을 충족하기 위해 대기 및 수질 등 배출시설에 대한 관리를 철저히 하고 있습니다. 지속적으로 강화되고 관련 법규를 준수하기 위해 사업장에 대한 환경 자체 감사를 실시하여, 선제적으로 위험요소를 발굴및 개선을 하고 있습니다.

① 대기 오염물질관리

대기오염물질 배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 모니터 및 검지기 등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하여 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리를 하고 있습니다.

또한, SK멀티유틸리의 경우 2015년 부터 온실가스 에너지 목표관리제 지정사업장으로 선정됨에 따라 제반 법규에서 요구하는 온실가스 감축목표 및 에너지 절약목표를 설정하여 준수하고 있으며, 2050년 탄소 중립을 달성하기 위한 로드맵을 수립하고 설비의 에너지효율 개선 등 기후변화에 적극적으로 대응해 나가고 있습니다.

② 수질 오염물질관리

SK멀티유틸리티는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있으며 폐수는 SK케미칼 폐수처리장으로 공동처리 하여 관리 중입니다. 우수로 인하여 사업장에서 외부로 배출되는 비점오염물질을 관리하기 위하여 비점오염저감시설을 설치하여 수질오염물질에 의한 오염도 사전에 예방하고 있습니다.

③ 폐기물 관리

사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리하고 있으며 적절하게 분리 배출된 폐기물은 보관장에서 일시 보관하다 반출하고 있으며 정부의 올바로 시스템과 연계, 적법하게 운반, 처리, 관리하고 있습니다. 또한 사업장에서 발생하는 폐기물에 대해 재활용률을 제고하여 폐기물 선순환 체계를 구축하고 있습니다.

라. 사업부문별 현황 1) Green Chemicals Biz.
(1) 산업의 특성 등화학산업은 글로벌 경기와 환율 변동, 중동 지정학적 리스크에 따른 유가 변동성 등 다양한 외부 환경에 노출되어 있습니다. 특히 국내 화학 업계는 내수 정체로 수출을 통해 성장 기반을 마련해 왔으나, 주 수출 대상국인 중국의 소비 침체와 중동 및 미국의 공급 증가 등 경쟁 심화로 성장 동력이 약화된 상황입니다.그러나 고부가가치 스페셜티(Specialty) 제품을 주로 생산ㆍ판매하는 당사의 경우, 환경 친화적 제품과 경량화 소재에 대한 꾸준한 글로벌 수요 증가로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건 등 [고기능성 Copolyester 수지]한국, 중국, 일본을 포함한 동아시아 지역에서 Market Share 50% 이상을 확보하여 안정적으로 사업을 영위하고 있습니다. 북미와 유럽에서는 현지 마케팅 법인에서 Customer Service를 제공하여 Market Share를 확대하는 한편, 동남아 및 중남미 등의 신규 시장 개발을 통해 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다. 또한, Cosmetic Brand Owner와의 협력을 강화하여 향후 Recycle Copolyester의 안정적인 수요를 마련하고 있으며, 수익률 향상을 위해 고내열/환경 친화적 Grade인 Ecozen과 Cosmetic을 중심으로 한 가전, 생활용품 용도의 판매 비율을 높여 가고 있습니다.

글로벌 Copolyester 수지 시장 점유율 추이

제 품

2023년
2022년
2021년

Copolyester
42%
41%
41%

※ 출처 : 자체 추정

[DMT]한국 및 일본에서는 주요 고객과의 장기 계약을 통해 안정적인 판매 기반을 확보, Market Share 90% 이상을 유지하고 있습니다. 또한 동아시아 유일의 제조사로서 중국,대만, 인도를 포함한 아시아 전역에서 높은 Market Share를 유지하고 있습니다. 독일의 최대 경쟁사가 Cost 상승으로 인해 2023년부터 생산 및 가동을 중단하여, 시장 내 DMT 공급부족이 심화되었고, 이로 인해 DMT 시장 점유율은 더욱 높아졌습니다.

Main 시장인 중국 DMT 시장 점유율 추이

제 품

2023년
2022년
2021년

SKYDMT
90%
90%
90%

※ 출처 : 자체 추정

[Copolyester 접착제]접착, 코팅용 Copolyester Binder는 식품 캔 코팅, 가전제품용 강판 코팅, 의류 및 포장 접착제 등에 사용되며 해당 산업은 연평균 3% 수준의 안정적인 성장을 지속하고 있습니다. 특히, 식품 캔 코팅의 경우 환경호르몬인 BPA Issue에 따라 미국, 유럽 등선진국을 중심으로 기존에 널리 사용되던 Epoxy를 Copolyester Binder로 대체하고 있어 매년 10% 이상 고성장하고 있으며, 미국 및 유럽 시장에서 가격 경쟁력 및 우수한 품질로 M/S를 확대하고 있습니다. 또한 가전제품용 강판 코팅의 경우 국내 시장의 80% 이상을 점유하고 있으며, 중국 등 아시아 지역으로 판매를 확대하고 있습니다.

글로벌 Polyester 접착제 시장 점유율 추이

제 품

2023년
2022년
2021년

SKYBON (Solid 판매 기준)
10%
10%
9%

※ 출처 : 자체 추정

[열가소성 엘라스토머]열가소성 엘라스토머 TPEE는 플라스틱과 고무의 특성을 모두 지닌 탄성소재로 산업재(자동차, 케이블 등)에서 소비재(필름, 섬유, 화장품 등) 분야까지 폭넓게 사용되고 있습니다. 특히, 우수한 내열성 및 기계적 강도를 가진 소재로써 다양한 포트폴리오로 고객의 니즈에 맞는 다양한 Solution을 제공할 수 있으며 연평균 6% 수준으로 시장이 성장하고 있습니다. [바이오폴리올(PO3G), 바이오 탄성소재 원료]
재활용 소재와 더불어 지속 가능한 바이오매스 기반 소재는 가까운 미래의 화석자원 고갈문제와 현실로 다가온 환경 문제를 해결하는 방안으로써 점점 더 각광받는 미래 산업으로 자리매김하고 있습니다. 특히, 환경에 대한 세계적인 관심 증대와 규제 강화, ESG 경영 선언 등으로 글로벌 스포츠, 패션업계를 포함한 산업전반에서 친환경 소재에 대한 요구가 급격히 증가하고 있습니다. 당사는 옥수수를 원료로 한 바이오폴리올인 PO3G 사업을 본격화하여 이같은 요구에 부응하고 있습니다.[순환재활용(이하 CR) PET 소재 및 원료(r-BHET)]플라스틱 리사이클은 버려지는 플라스틱 폐기물을 최소화하고, 신규 플라스틱의 생산을 감축하는 효과를 통해, 플라스틱이 지구환경에 미치는 영향을 경감하는 Solution입니다. PET는 연간 약 1억 톤 이상 소비되고 있으며, 이 중 10%인 약 1천만 톤 가량이 재활용되고 있습니다. 재활용 비율 향상을 통한 폐기물 감축 가속화 방안으로써화학적 재활용(Chemical Recycle)이 각광을 받고 있습니다.

(3) 영업의 개황 등[고기능성 Copolyester 수지]Copolyester는 환경호르몬 물질인 비스페놀A (BPA)를 사용하지 않는 안전성과 우수한 물리적 성능, 내화학성과 투명성을 바탕으로 각종 포장재부터 가전제품, 건설자재에 이르는 광범위한 용도에 사용되고 있습니다. 당사는 안정적인 생산 기술을 바탕으로 고내열부터 고강도까지 고객 Needs에 맞는 다양한 제품을 개발하여 시장을 확대해 나가고 있습니다. 화장품 시장에서는 Recycle이 가능하고 Recycled 소재도 포함할 수 있는 Claro 제품의 판매가 빠른 속도로 성장하고 있으며, 고내열 제품의 경우 물리적 성능을 강화한 Ecozen Pro를 신규로 출시하여 판매량을 확대해 나가고 있습니다. 또한, Recycled 소재가 포함된 Ecotria 시리즈의 수요도 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 향후에도 지속적으로 Recycle 문제 해결을 위하여 신규 투자 및 제품개발을 통해 시장 점유율을 확대해 나갈 계획입니다.[DMT]DMT는 우수한 품질에도 불구하고, 상대적으로 높은 가격 및 제한된 공급으로 인하여 최근 몇년간 PET, PBT 등 Polyester, Hot Melt 등의 분야에서 대체제인 PTA로의 전환이 진행되어 왔고, 이러한 수요 감소로 인해 독일의 DMT 제조사가 2023년 부터 DMT 생산 및 판매를 중단하였습니다. 당사는 Copolyester 생산을 위한 CHDM의 원료로 DMT를 사용함으로써 생산 안정성을 확보하고, 세계 최고 수준의 고품질 제품을 제공함으로써 높은 Market Share를 유지하면서 DMT 판매를 지속하고 있습니다.[Copolyester 접착제]접착, 코팅 시장은 용도 및 적용 기재가 매우 다양하여 고객의 요구에 맞는 다양한 제품을 적기에 개발하고 용도별로 제품 Portfolio를 구축하는 것이 핵심 경쟁력이며, 이러한 특성상 신규업체의 경우 진입장벽이 존재합니다. 유럽 Evonik, 미국 Bostik, 일본 Toyobo 등 각 지역별로 전통적인 강자가 독점으로 사업을 영위해 왔으나, 최근 주요 고객사인 도료업체를 중심으로 저가구매, 원료 공급 안정성 확보를 위한 공급 이원화를 추진하고 있어 지역적 확장 기회가 존재합니다. 당사의 경우, 30년 이상 본 사업을 지속해오며 축적된 기술력과 DMT, CHDM 등 자체 생산 Monomer 보유를 통한 가격 경쟁력 등의 경쟁우위 요소를 보유하고 있어 해외 시장에서 지속적으로 시장 점유율을 확대하고 있습니다. 접착, 코팅 시장은 안정적인 성장을 지속해온 성숙산업이나 규제, 기술 등 외부적인 환경 변화에 따라 기존 기술의 대체가 필요하거나 높은 성장 가능성이 있는 용도가 존재하기도 합니다.특히, 당사 제품은 환경호르몬인 BPA를 포함하고 있지 않아 캔코팅 용도로 각광받고 있으며, 유기용매를 사용하지 않는 무용제 타입의 Hotmelt 제품은 내세탁성이 뛰어나 의류용 열전사 필름의 접착제로 사용되고 있습니다.[열가소성 엘라스토머]열가소성 엘라스토머 시장은 산업재(자동차, 케이블 등)에서 소비재(필름, 섬유, 화장품 등) 분야까지 폭넓게 사용되는 소재로써 다양한 포트폴리오로 고객의 니즈에 맞는 Solution을 제공하는 것이 핵심 경쟁력입니다. 또한, 친환경에 대한 니즈가 확대되고 있는 상황에서 Recycle 요구 증가로 인해 산업 전반에 걸쳐 Polyester Elastomer 소재로 대체가 이루어지고 있습니다. 이러한 상황에서 당사의 제품인 SKYPEL은 고품질 제품을 제공함으로써 시장의 니즈를 충족하며 사업 영역을 확대하고 있습니다.[바이오폴리올(PO3G), 탄성소재 원료]당사의 PO3G는 USDA(미국 농무성) 및 유럽 TUV에서 바이오 유래 인증을 획득하였으며, 생애주기 분석을 통해 화석원료 대비 환경 친화성도 입증되었습니다. 따라서,폴리우레탄, 스판덱스를 포함한 탄성소재 산업계는 PO3G를 적용함으로써 제품의 온실가스발생률을 낮추는 동시에 우수한 성능을 구현할 수 있습니다. 당사는 2022년부터는 연산 5,000톤 설비를 갖추었으며, 어려운 환경 속에서도 다양한 산업군의 파트너들이 PO3G를 적용한 제품을 출시하는 성과를 이루어 오고 있습니다. 앞으로 파트너사들과의 협력을 더욱 강화, 확대하여 시장의 요구에 대응하고, 환경 문제 해결을 이끌어 나갈 것입니다.[순환재활용(이하 CR) PET 소재 및 원료(r-BHET)]당사는 자체 개발한 화학적 재활용(Chemical recycle) 기술을 기반으로 '순환재활용 (Circular Recycle)' 사업을 추진하고 있으며, 2023년 03월 순환재활용(이하 CR) PET 소재 및 원료(r-BHET) 상업 생산 인프라를 인수하여, 시장 확대에 박차를 가하고 있습니다.Waste PET를 모노머 r-BHET로 환원한 뒤 다시 PET로 재생하는 순환재활용(이하 CR) PET 소재는 신재생PET과 동등한 물성 및 안전성을 구현함으로써, 전통적인 PET 용도인 Bottle 및 섬유시장 뿐만 아니라, 기능성 필름, 광학용 필름, 산업용 고강력사 등 고부가가치 용도에도 적용이 가능하기 때문에, 다양한 Global Brand Owner의 친환경 소재 사용 Needs에 대응하며 그 영역을 확대하고 있습니다. 순환재활용 PET 사업을 통해 시장에 Recycle 소재 Solution을 제공하며 고객의 환경 보호 활동을 지원하는 한편, Bottle Waste 외에 필름, 섬유, 유색 폐기물 등 폭 넓은 폐기물의 재활용을 실현함으로써 버려지는 PET 폐기물 감축하는 Mission을 지속적으로 달성해 나가고자 합니다.(4) 신규사업 등전세계 각국 정부의 친환경 정책 강화와 환경오염에 대한 소비자 인식 증가에 따라 기존 석유 기반 플라스틱 소재는 향후 Recycle 및 친환경, Bio 기반 소재로 전환될 것입니다. 당사는 20년 이상 환경 친화적, Bio 소재 분야에서 꾸준한 투자와 연구를 통해 Copolyester 중심으로 순수 국내 기술력을 확보하였으며 글로벌 시장에서 지속적인 성장세를 보이며 독보적 사업 경쟁력을 갖추었습니다. 이러한 축적된 역량을 활용하여 Copolyester 소재의 원료를 재활용 플라스틱으로 교체하는 등 환경 친화적인 제품 생산을 위해 적극적으로 노력하며 친환경 소재 비즈니스 모델로 전환하는 한편,순환재활용 Solution 사업으로의 BM 전환을 적극적으로 추진하고 있습니다. 또한, 친환경 연료 사용, 재생에너지 도입 등을 적극 확대하여 궁극적으로 2050년 Net Zero를 달성하고자 합니다.① 그린소재 중심의 순환경제 Biz. portfolio 구축당사는 2021년 화학적 재활용(Chemical Recycle) 방식을 활용하여 생산한 Copolyester를 세계 최초로 상업화 하였습니다. 또한, 2022년 옥수수 기반의 PO3G 상업생산을 기반으로 하여 사업의 Value-Chain과 미래 유망 바이오 소재에 대한 투자를 확대해 나갈 계획이며, 관련된 기술의 지속적인 용도개발과 기술 개발을 통하여 2025년 Copolyester 사업의 글로벌 리더 목표로 성장하는 한편, 2030년 Recycle Copolyester 생산 비중을 100%로 확대해 나갈 계획입니다.② 순환재활용(Circular Recycle) Solution 사업으로의 BM 전환 추진당사는 Copolyester 사업을 통해 쌓은 Recycle 역량을 바탕으로 순환재활용 (Circular Recycle) Solution 사업으로의 BM 전환을 추진하고자 합니다. 이를 위해 PET 순환경제 구축에 앞장서서 생태계 발전이 사업 성공과도 연결되는 선순환을 일으키고자 합니다. 국내에서 발생되는 PET병 폐기물을 자원화하여 사회문제 해결에 기여하고 Recycle 원료의 원활한 수급을 통해 사업 운영의 안정적 기반을 구축할 것입니다. 이를 위하여 해외 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사를 설립하여 전략시장인 중국 사업기반 구축 및 Operation 역량을 확보하였으며, r-BHET 조기확보 및 Recycle 연관 사업 확장을 위한 기반을 마련하였습니다. 또한, Recycle 사업의 개화 시장 선점을 위해 HTR(Hard to Recycle) 기술 확보 및 Waste PET 확보, PET 소재 생산까지 이어지는 Value-Chain 수직계열화를 통해 가격 경쟁력 강화를 추진하고 있으며, 동시에 안정적 수익 창출 기반 확보 및 사업 영역 확대를 위한 Global Brand Owner와의 'Closed Loop' 형태 Recycle 사업 기반을 구축하기 위해 노력하고 있습니다.③ Net Zero 달성당사는 현재 2040년 Net Zero 목표 달성을 위해 공정전환, 친환경 연료전환, 이동연소 전환, 재생에너지 도입에 대한 연도별 감축 계획을 수립하고, 잔여분에 대한 상쇄 감축 계획을 수립하였습니다. 이를 통해 2040년까지 온실가스 배출량 37 만톤를 감축하여 온실가스(Scope 1,2) Net Zero를 달성할 것입니다.당사는 궁극적으로 제품의 전 생애주기에서 발생하는 온실가스, 즉 Scope3 배출량을2050년까지 Net Zero를 달성할 것입니다. 이를 위해서는 '순환경제 생태계' 구축이 필수적이며, 순환경제 생태계 구축을 위해 협력사, 소비자, 지방자치단체 등 다양한 이해관계자들과 소통을 진행하고 있으며 이외 인프라 확대 등 적극적인 활동을 전개하고 있습니다. 또한, 목표 수립에 그치지 않고 지속적인 감축을 위한 이행점검을 실행할 것이며 매년 변화하는 사업환경을 고려하여 목표를 관리할 것입니다.또한, Recycle Cluster 확장으로 안정적인 재생가능 원재료 확보 및 사용량을 확대하겠습니다.

2) Life Science Biz.
(1) 산업의 특성 등인간의 생명과 관련된 의약품을 생산ㆍ판매하는 제약/바이오 의약품 산업은 국가와 국민의 건강과 직결된 산업 영역으로 제품의 개발, 임상, 허가, 제조, 판매, 유통 등 사업의 전 과정에서 국가의 엄격한 관리와 통제가 행해지는 규제 산업의 특징을 지니고 있으며, 기업의 책임과 윤리가 무엇보다 중요시 됩니다. 특히 백신 산업은 질병 예방을 통해 국민보건에 앞장설 뿐만 아니라 해외 수출을 통한 전 인류의 건강 증진에 이바지하며 공공이익 증진에 기여하고 있습니다.제약/바이오 의약품 산업은 기술 및 연구 집약도가 높은 고부가가치 산업으로, 미래 주력 산업으로 주목 받고 있습니다. 특히 바이오 의약품은 전통적인 합성 의약품 대비 고부가가치 사업으로 전체 의약품 시장에서 지속적으로 비중이 확대되고 있습니다. 국가-사회 안전망 차원에서 안정적 백신 공급의 중요성이 전세계적으로 더욱 부각되고 있으며, 최근 각국의 의약품규제기관은 제약사들에게 의약품 공급 안정성 강화를 권고하고 있습니다.바이오의약품 시장규모는 2023년 4,800억 달러 규모에서 2028년까지 7,521억 달러로 증가하여 9.4% 성장할 것으로 전망되며, 정부의 백신 자급화 및 국가예방접종 지원 사업 확대 계획에 따라 국내 백신 시장의 성장뿐만 아니라 개발도상국을 중심으로 국제 백신 시장도 빠르게 성장할 것으로 예상됩니다.

국내 의약품 등 총생산

(단위 : 억원)

년도
의약품등총생산금액
GDP
GDP 대비 비중

전산업
제조업
전산업
제조업

2018

223,787
18,981,926
5,056,502
1.2%
4.4%

2019

237,985
19,244,981
4,854,012
1.2%
4.9%

2020

280,284
19,407,262
4,809,174
1.4%
5.8%

2021

276,181
20,716,580
5,274,841
1.3%
5.2%

2022

308,442
21,505,758
5,511,538
1.4%
5.6%

출처 : 한국제약바이오협회, <2023 제약바이오산업 Databook>

글로벌 백신 시장 현황 및 전망 (2022~2028년)

(단위: 백만달러)

글로벌 백신시장.jpg
글로벌 백신시장

출처 : Evaluate Pharma (2
024.02)

(2) 국내외 시장여건 등[제약사업(Pharma 사업)]

고령화 인구가 늘어나면서 질환의 예방 및 치료에 대한 사회적 관심이 확대 되고 있으며 이에 따라 제약 시장은 지속적으로 성장을 이어가고 있으나 국내 제약 시장의 경우, 정부의 약가 관리 및 각종 규제ㆍ윤리ㆍ준법 활동 강화로 시장 내 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 제약사들은 이를 보완하고자 제휴를 통한 제품 포트폴리오 확대, 해외시장 진출 등 다양한 사업 전략을 추진하고 있습니다. 특히 신약 개발의 복잡성과 높은 투자비용을 고려하였을 때 R&D 효율성을 제고하기 위한 활동이 사업의 핵심 경쟁력이 될 것으로 예상됩니다. 최근 연구개발의 효율화 및 성과 향상을 위해 신약 후보 물질을 외부에서 확보하는 '오픈 이노베이션 전략' 움직임이 증가하고 있으며, 이를 통해 연구 개발 비용을 절감하고 개발 기간을 단축할 수 있으며, 높은 성공 확률로 고부가가치 제품의 창출이 가능합니다. 또한 약가 인하 및 경쟁 심화로 인하여 사업 수익성을 개선하고자 내부 운영 효율화의 움직임도 증가하고 있으며, 이와 동시에 사업 다각화를 위한 M&A 및 지분투자 움직임도 활발해질 것으로 예상됩니다.[백신사업(SK바이오사이언스)]

① C(D)MO 시장 성장

C(D)MO는 Contract Development & Manufacturing Organization의 약자로 의약품위탁 개발 및 생산을 의미하며, 제약 및 바이오 기업들과 계약을 통해 CMO영역을 넘어 후보물질 개발, 생산 공정, 임상 상용화 등의 신약개발 과정을 위탁 개발 및 생산하는 사업 영역입니다. Evaluate Pharma에 따르면 세계 바이오의약품 시장 규모는 2022년 기준 4,510억 달러에서 2027년까지 연평균 9% 성장해 6,440억 달러 규모로 확대될 것으로 전망됩니다. 이에 따라 바이오 CMO 시장 규모 또한 2022년 140억 달러에서 향후 5년간 연평균 10% 성장률을 보일 것으로 전망됩니다.

② M&A 활성화제약ㆍ바이오 산업의 기업들은 수익성이 높은 신약에 주목하고 신약 시장을 선점하기 위해 인수합병을 추진하고 있습니다. 최근 제약 및 바이오 분야의 벤처투자 회수 전략으로 M&A가 더욱 활기를 띌 것으로 예상됩니다. 바이오벤처의 경우 기술과 아이디어는 있지만 자본력이 부족한 반면 빅파마는 자본력과 기술력을 동시에 가졌고, 바이오벤처를 인수하게 된다면 자사가 보유한 파이프라인에 적용해 새로운 제품을 개발할 수 있기 때문입니다.

[Life Science Biz. 주요 제품 국내 시장 점유율 추이]

사업 부문

주요 제품

시장점유율

비고

2023년
2022년
2021년

제약 사업

(Pharma 사업)

조인스

26%
28%
28%

출처 : KNDA/UBIST

기넥신

42%
39%
38%

출처 : KNDA/UBIST

백신 사업

(SK바이오사이언스)

독감백신(스카이셀플루)

30%
-(주1)
-(주1)

출처 : 자체추정 (식약처, 국가출하승인자료 및 CDC 접종률 참고)

대상포진백신(스카이조스터)

44%
55%
49%

출처 : IMS data (주2)

수두백신(스카이바리셀라
43%
47%
75%
출처 : IMS data (주2)

(주1) '21 - '22년 COVID-19 백신 생산을 위해 한시적으로 독감백신 생산을 중단하였으며, '23년부터 재개하였습니다.(주2) '22 - '23년의 대상포진/수두백신의 시장점유율은 IMS data/dose 기준으로 산출하였습니다.

(3) 영업의 개황[제약사업(Pharma 사업)]

당사 제약 사업(Pharma사업)은 천연물 및 합성 의약품 제조와 판매를 주 목적으로 하며, R&D 성과 창출 및 글로벌 제약사와 전략적 Partnership을 구축함으로써 지속 성장하고 있습니다.국내 첫 천연물 관절염 치료제 '조인스'와 은행잎 시장 점유율 1위인 '기넥신'을 개발 및 출시하며 천연물 제품을 중심으로 시장 리더로서의 입지를 공고히하고, 제품 라인업을 통해 경쟁력을 보다 강화해나가고 있습니다. 뿐만 아니라 세계 최초 필름형 발기부전치료제인 '엠빅스에스'와, 경피약물 전달체계 기술을 통해 치료효과 및 지속시간을 극대화한 패취형 관절염 치료제 '트라스트'를 출시하는 등 우수한 제제기술을기반으로 연구개발 성과를 달성하였습니다.축적된 신약 개발 역량을 한층 강화시키기 위해 2019년 오픈 이노베이션 조직을 신설하였고, 보다 다양한 후보물질을 효과적으로 발굴하기 위해 국내 유수 빅데이터 연구진 및 인공지능(AI) 전문업체, 신약개발 전문 벤처기업 등과 공동연구를 추진하고 있습니다. 현재 항암 및 비알콜성지방간염 질환 등의 신약에 대하여 스탠다임, 온코빅스 등 글로벌 수준의 기업들과 인공지능기술을 기반으로 공동 연구를 진행하고 있습니다. 앞으로도 다양한 분야의 기업 및 연구센터 등과 오픈 이노베이션을 통해 난치성 질환에 대한 신약개발을 지속 추진하고, 국내외 추가적인 파트너십을 구축함으로써 R&D 역량을 지속 강화할 것입니다.이와 더불어 글로벌 제약사와 긴밀한 상호협력을 토대로 위탁개발생산 (C(D)MO)사업 기반을 구축하여 아스트라제네카와 '시다프비아' 공급체결을 통한 포트폴리오를 추가 확보했으며 지속 C(D)MO 사업 영역 확대를 계획 중에 있습니다.당사는 연구개발 역량과 최고 수준의 생산 인프라를 통한 고품질의 의약품을 제공하고 지속적인 제품 라인업 확대를 통해 사업 경쟁력을 강화해 나갈 예정입니다. 이를 위해 우수한 전문 인력과 기술 등을 확보하는 데 주력하여, 향후 파트너사와 다양한 형태의 전략적 Partnership을 구축함으로써 지속 가능한 성장동력을 확보해 나가고자 합니다.[백신사업(SK바이오사이언스)]

당사는
2001년 3월 백신 전문기업인 동신제약의 지분을 인수하면서 생명과학 전문회사로 성장할 수 있는 기반을 다졌습니다. 이후 2006년 11월 1일, 에스케이케미칼 주식회사는 동신제약을 공식 합병했습니다. 동신제약과의 합병은 R&D 및 마케팅의 유기적 결합을 통해 세계 일류 생명과학기업으로 도약하기 위한 출발점이라는 점에서 의미가 크며 국내 독보적인 경쟁력을 보유한 동신제약의 백신 사업 합병을 통한 시너지로 더욱 발전시켜 바이오의약산업의 선두주자로 부상하겠다는 포부의 발현이었습니다. 에스케이케미칼은 2006년 세계 생명과학의 패러다임이 '치료'에서 '예방'으로 바뀌고 있다는 점에 주목하여 당시 국내에서 백신사업은 미지의 분야였음에도 2008년부터 인프라 구축과 R&D에 약 5,000억 원의 대규모 투자를 감행했습니다. 2012년에는 백신공장 안동 L House 준공으로 국내에서 개발되는 대부분의 백신을 생산할 수 있는 전초기지를 마련했습니다. 안동 L House는 싱글유즈 시스템을 통해 생산의 유연성을 구현했을 뿐 아니라 완벽한 무균 시스템으로 최고의 품질관리를 도모하고 있습니다. 각 공정실은 검증된 헤파필터를 통해 청정작업환경을 유지하면서 에어락(Air-lock) 시스템과 지역별로 독립된 공조 시스템을 구축해 교차오염을 차단하고 있으며, 또한 원액지역에서 생산한 원액은 완제지역 냉장실에 보관한 후 밀폐된 일회용 무균백에서 최종원액을 조제함으로써 대량생산 체제에서도 안정적으로 품질을 보증할 수 있습니다. 오염을 원천적으로 차단해야 하는 충전공간은 RABS(Restricted Access Barrier System)를 갖춰 특별 관리하고 있습니다. 장래 수출이나 대유행을 대비한 미래 확장성(Future Extension Plan)도 가지고 있습니다. 안동 L House를 기반으로 당사는 2014년 국내 최초 3가 세포배양 독감백신 허가, 2015년 세계 최초 4가 세포배양 독감백신 허가, 2017년 대상포진백신 세계 2번째 허가, 2018년 수두백신 국내 2번째 허가 등의 성과를 거두며 백신주권 확립에 한 걸음 더 다가섰습니다. 나아가 세계적 수준의 R&D 역량을 인정받으면서 2014년 글로벌 백신기업 Sanofi와 협력해 차세대 폐렴구균백신 개발에 나섰습니다. 또한, CSL에 기술이전을 통해 라이센스 아웃한 A형 혈우병 치료제 '앱스틸라'는 2016년 미국 FDA와 캐나다, 2017년 유럽의약국(EMA), 호주에서 시판허가를 받으며 국내 기술 기반의 바이오 신약 중 최초로 미국과 EU에 진출했고, 허가 지역을 확대해 나가고 있습니다.

2014년에 개시된 차세대 폐렴구균백신개발(Sanofi 협력) 프로젝트는 2018년 12월 미국 FDA 승인 하에 안동 L House에서 생산된 임상의약품을 사용하여 글로벌 임상 2상이 성공적으로 마무리되었으며 글로벌 임상 3상을 준비하고 있습니다. 해당 백신의 상용화 성공 시, 글로벌 약 10조원의 규모를 기록하는 폐렴백신 시장 진출이 기대됩니다. 이외에도 당사는 글로벌 시장 진출을 염두에 두고 국외 기관과 다방면으로 공동 연구를 진행하고 있습니다. IVI와 공동 개발한 장티푸스 백신의 경우 수출용 품목허가 및 WHO PQ 인증을 획득하였으며, BMGF/CEPI의 펀딩을 받아 개발한 COVID-19 백신 '스카이코비원'도 국내(식약처) 및 해외(영국 MHRA 등)에서 품목허가 승인을 받은 바 있습니다.

이와 함께 SK바이오사이언스는
송도 국제도시에 글로벌 R&PD 센터를 신축해 세계를 무대로 한 바이오 CDMO 사업 확장 및 신규 플랫폼 확보에 적극적으로 나서고 국제기구, 국내외 바이오기업 및 연구기관 등과 협력을 강화할 계획입니다.
(4) 신규사업 등[제약사업(Pharma 사업)]

제약ㆍ바이오 사업은 전세계 인구 증가 및 고령 인구 증가에 따라 비약적인 성장이 기대되는 분야입니다. 이에 당사는 현재의 Operation Excellence를 유지하며 보유 제제 기술 기반으로 포트폴리오를 확대하고, 외부 파트너와의 파이프라인 발굴 및 사업협력 추진을 통해 사업영역을 확대해 나가고자 합니다. 현재 다수의 바이오벤처와 공동연구 협력을 통한 오픈 이노베이션을 추진하고 있고 AI를 활용한 신약 탐색 역량을 확보해 나가고 있습니다 또한, 국내외 추가적인 파트너십을 물색하며 R&D역량을 강화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 이와 더불어 위탁개발생산 (C(D)MO)사업 확대 등 새로운 사업 기회를 창출하기 위해 다각도로 중장기 Value 확대 방안을 추직할 계획이며, 미래 사업 아이템 발굴을 위해 기존 사업과 연계성이 높은 영역에 대한 모든 가능성을 모색할 예정입니다.[백신사업(SK바이오사이언스)]

① 예방용 백신 파이프라인 확대
파이프라인은 기업에서 연구개발(R&D) 중인 신약개발 프로젝트를 의미합니다. 당사는 기존 국내 프리미엄 백신 중심의 포트폴리오에서 신규 예방용 백신 파이프라인 개발을 위해 R&D 투자 진행, 인력 투입 등 지속적인 노력을 기울일 예정입니다. 특히 COVID-19 팬데믹을 통해 예방용 백신의 가치가 주목받았으며, 글로벌 백신시장 또한 높은 성장이 예상됩니다. 이미 차세대 폐렴구균백신, COVID-19 백신, 장티푸스 백신 프로젝트 등을 통해 글로벌 공동개발 프로젝트 경험이 축적되어 있으며, 현재는 글로벌 블록버스터 후보를 비롯한 다수의 프리미엄 백신 포트폴리오의 확보를 추진중에 있습니다. 특히, Sanofi사와 공동개발 중인 차세대 폐렴구균 백신의 경우, 호주 승인을 시작으로 본격적인 글로벌 임상3상에 돌입하였으며, 향후 당사 예방용 백신 파이프라인 확대의 중추적인 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다
.

② 신규바이오/플랫폼 확대

백신 및 바이오업계에서 플랫폼의 의미는 동일한 기술을 기반으로 여러 파이프라인에 적용할 수 있다는 것으로, COVID-19 팬데믹 당시 급부상한 mRNA 플랫폼이 대표적인 사례입니다. 당사의 연구개발 및 생산 역량의 핵심적인 특성은 다수의 플랫폼을 동시에 보유하며 유연하게 필요에 따라 빠른 전환이 가능하다는 점입니다. 당사는 이미 합성항원 (스카이코비원 및 Novavax COVID-19 백신), 세포배양 (스카이셀플루), 바이러스전달체 (AstraZeneca COVID-19 백신) 등을 포함한 다양한 플랫폼에서 역량을 입증한 바 있습니다. 현재는 글로벌 이니셔티브와의 협업을 통해 mRNA 기술 및 생산 플랫폼을 확보하는 프로젝트를 진행하고 있으며, 그 외에도 바이오 생태계 내에서 지속적인 네트워킹 및 협력을 통해 새로운 혁신 플랫폼 확보 노력도 경주할 것입니다.

또한, 플랫폼 기술은 백신 이외에도 바이오 치료제 분야에서 시너지 확보가 가능합니다. 일례로 당사가 보유한 바이러스 전달체 생산 역량 등을 활용하여 CGT를 포함한 바이오 영역으로의 확장이 가능하며, 기존에 확보한 역량과 시너지를 극대화 할 수 있는 M&A 및 파트너십 등을 추진하는 등 신규사업을 추진중에 있습니다.

③ C(D)MO/CMO 사업 추진

당사의 CDMO 사업은 백신 원천 기술을 가진 업체로부터 항원 제조기술을 이전 받아, 제품의 상업물량을 공급하거나, 공정개발 단계부터 개발 서비스를 제공하여 백신의 상업화에 주요한 기여를 하고 있습니다.

COVID-19 팬데믹 이후,
많은 기업들이 백신의 개발과 제조를 추진하고 있으나, 축적된 노하우가 필요한 백신의 상업화 역량을 보유한 기업의 수는 제한적입니다. 최근 글로벌 제약ㆍ바이오 기업 상당수가 생산공정 개발 및 대량 생산을 위탁하고, 제조 파트너쉽을 기반으로 제품을 공급하는 사례가 늘고 있으며, 자체 개발 및 생산 역량이 부족한 바이오벤처를 중심으로 CDMO 기업과의 파트너쉽이 활발히 일어나고 있습니다.

당사는 자체 제품 포트폴리오의 성공적인 출시/공급과, 글로벌 파트너와의 COVID-19 백신 파트너쉽을 통해 EU-GMP 확보 등 높은 수준의 공정개발과 생산 역량을 증명하였습니다.
또한 당사는 2024년 6월, 독일 소재의 IDT 바이오로지카 인수 계약을 체결했습니다.
IDT 바이오로지카는 1921년 설립돼 100년 이상의 축적된 전문성과 역량을 바탕으로 독일과 미국에서 사업을 운영하는 대형 바이오 기업입니다. 미국, 유럽뿐 아니라 10개 이상의 핵심 의약품 규제기관으로부터 인정받은 트랙 레코드를 보유하고 있으며 공정/분석법 개발과 함께 임상부터 상업 단계까지 백신/바이오 전 영역의 원액 및 완제를 생산하고 있습니다. 또한 글로벌 제약, 바이오 기업의 핵심 제조 파트너로서 탄탄한 사업기반을 다져왔습니다. 독일 정부와도 높은 신뢰를 기반으로 넥스트 팬데믹을 함께 대비하며 향후 5년간 연간 8,000만 도즈 규모의 비축 물량 계약도 확보하고 있습니다.

④ SKYShield 사업 추진

COVID-19 팬데믹을 겪으며 여러 정부가 생산 등 백신관련 역량의 자국화를 추진하게 되었습니다. 이에 당사는 해외 정부, 현지 기업과의 파트너십을 통해 세계 각 국가의 백신 개발/생산 인프라 자국화를 위해 노력하고 있습니다. 당사가 보유한 백신 관련 제품, 기술, 설비의 노하우와 해외 정부차원의 제도적 지원, 현지 기업의 기술 이전 및 운영 시너지를 통해 세계 각 국의 백신 역량 자국화를 지원하고자 합니다. 대표적인 사례로, 당사는 2023년 8월 태국 국영제약사 GPO와 세포배양 독감백신의 완제기술을 이전하는 계약을 체결하였습니다. 이와 같이 세계 지역별 거점 국가들을 중심으로 지역 특성에 특화된 사업모델을 구상하여 추진하고 있습니다.

[SK멀티유틸리티]
SK멀티유틸리티는 울산 본사를 거점으로 전력 및 스팀 공급사업을 영위하고 있으며,유연탄 등을 원재료로 스팀 및 전기를 생산하여 공급구역 내 수요처에 안정적으로 판매를 진행하고 있습니다. 또한, 전력 및 스팀 유틸리티 공급사업 전문화를 추진하기 위해 울산 지역에 LNG 열병합 발전 설비 투자를 진행하며 사업을 본격화해 나갈 계획입니다.
마. 사업부문별 요약재무현황 (연결재무제표 기준)
공시대상기간 중 사업부문별 재무정보는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

부문

구분

제8기 3분기
제7기
제6기

금액

비중

금액

비중

금액

비중

Green ChemicalsBiz.

매출액

1,107,942,384
90.7%
1,285,198,836
73.5%
1,401,946,579
77.0%

영업이익(주1)

67,545,634
-
52,005,352
62.4%
88,746,511
39.0%

감가상각비(주2)
54,554,717
59.7%
67,238,189
59.6%
51,871,909
57.0%

총자산
2,117,095,463
45.5%
1,839,934,959
44.2%
1,471,789,456
37.0%

Life ScienceBiz.

매출액

361,855,488
29.6%
745,554,322
42.6%
770,659,186
42.0%

영업이익(주1)

(74,447,013)
-
19,531,325
23.4%
148,611,013
64.0%

감가상각비(주2)
32,945,202
36.1%
41,341,599
36.6%
34,400,077
38.0%

총자산
2,321,935,844
49.8%
2,092,798,709
50.3%
2,335,193,550
59.0%

연결 조정 등

매출액

(248,590,988)
-20.3%
(281,975,418)
-16.1%
(343,414,442)
-19.0%

영업이익(주1)

(9,342,316)
-
11,765,810
14.1%
(6,876,851)
-3.0%

감가상각비(주2)
3,823,537
4.7%
4,305,587
3.8%
5,193,111
6.0%

총자산
218,828,492
4.7%
226,041,236
5.4%
138,699,874
4.0%

(주1) 영업 손실에 따라 영업이익의 비중은 기재하지 않았습니다.(주2) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.※ 재무정보에 대한 상세내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3.연결재무제표 주석"의 "21. 영업부문"을 참조하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

과 목

제8기 3분기

제7기

제6기

[유동자산]

2,457,006
2,204,427
2,518,694

- 당좌자산

2,039,464
1,827,509
2,035,941

- 재고자산

417,542
376,918
482,753

[비유동자산]

2,200,854
1,954,348
1,426,989

- 관계기업 및 공동기업 투자

9,691
10,418
13,309

- 유형자산

1,866,999
1,601,634
1,193,131

- 무형자산

60,463
54,204
51,777

- 기타비유동자산

263,701
288,093
168,772

자산총계

4,657,860
4,158,775
3,945,683

[유동부채]

916,478
830,211
1,058,819

[비유동부채]

1,026,332
652,790
177,958

부채총계

1,942,810
1,483,001
1,236,777

[지배기업소유주지분]

2,153,108
2,118,704
2,146,699

- 자본금

98,794
98,794
98,794

- 연결자본잉여금

1,212,422
1,212,422
1,199,035

- 연결기타자본항목

(21,645)
(21,645)
(21,645)

- 연결기타포괄손익누계액

8,973
(37,378)
1,918

- 연결이익잉여금

854,564
866,511
868,597

[비지배지분]

561,942
557,070
562,207

자본총계

2,715,050
2,675,774
2,708,906

부채와자본총계

4,657,860
4,158,775
3,945,683

연결에 포함된 회사수 (단위: 개)

11
11
10

2024년 01월 01일~ 09월 30일
2023년 01월 01일~ 12월 31일
2022년 01월 01일~ 12월 31일

매출액

1,221,207
1,748,778
1,829,191

영업이익(손실)

(16,244)
83,302
230,481

법인세비용차감전순이익(손실)

(18,929)
52,419
236,701

연결분기순이익(손실)

(14,223)
47,838
231,476

연결분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

625
39,864
191,266

비지배지분

(14,848)
7,974
40,210

지배기업의 소유주지분에 대한 주당순이익

보통주기본주당순이익 (단위: 원)
11
2,072
9,910

보통주희석주당순이익 (단위: 원)
11
2,071
9,960

우선주기본주당순이익 (단위: 원)
223
2,122
9,870

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 연결재무제표에 대한 주석은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.

나. 요약 재무정보

(단위: 백만원)

과 목

제8기 3분기
제7기
제6기

[유동자산]

812,115
673,098
645,373

- 당좌자산

559,348
441,010
401,088

- 재고자산

252,767
232,088
244,285

[비유동자산]

1,293,536
1,282,620
1,165,105

-
종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자

444,402
444,402
383,920

- 유형자산

708,200
693,309
661,774

- 무형자산

30,639
30,267
32,020

- 기타비유동자산

110,295
114,642
87,391

자산총계

2,105,651
1,955,718
1,810,477

[유동부채]

708,248
652,685
535,148

[비유동부채]

236,083
179,147
155,731

부채총계

944,330
831,831
690,879

[자본금]

98,794
98,794
98,794

[자본잉여금]

157,915
157,915
157,915

[기타자본]

(12,644)
(12,644)
(12,644)

[이익잉여금]

917,256
879,822
875,533

자본총계

1,161,321
1,123,887
1,119,598

부채와 자본총계

2,105,651
1,955,718
1,810,477

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

2024년 01월 01일~ 09월 30일
2023년 01월 01일~ 12월 31일
2022년 01월 01일~ 12월 31일

매출액

993,956
1,232,926
1,256,030

영업이익

79,373
85,435
107,527

법인세비용차감전순이익

64,645
56,020
88,401

분기순이익

50,006
41,754
69,270

주당순이익

보통주기본주당순이익 (단위: 원)
2,584
2,171
3,586

보통주희석주당순이익 (단위: 원)
2,583
2,169
3,575

우선주기본주당순이익 (단위: 원)
2,797
2,221
3,636

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표에 대한 주석은 "III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 7 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 8 기 3분기말

제 7 기말

자산

유동자산

2,457,006,158,870

2,204,426,649,041

현금및현금성자산

886,330,939,764

396,012,209,626

단기금융상품

846,226,000,800

1,204,421,873,960

매출채권 및 기타유동채권

228,055,859,995

179,998,131,845

유동파생상품자산

261,439,346

435,251,380

유동재고자산

417,542,433,527

376,917,955,373

기타유동자산

78,589,485,438

32,458,494,701

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

0

14,182,732,156

비유동자산

2,200,853,640,052

1,954,348,254,650

장기금융상품

27,500,000

27,500,000

매출채권 및 기타비유동채권

827,689,400

788,675,850

비유동파생상품자산

5,055,776,136

5,055,776,136

장기투자자산

84,486,175,576

102,766,368,200

지분법적용 투자지분

9,690,836,875

10,417,815,909

유형자산

1,866,998,533,754

1,601,633,779,540

사용권자산

32,641,388,760

35,317,622,145

무형자산 및 영업권

60,463,373,179

54,204,144,488

투자부동산

17,265,810,642

17,297,334,222

기타비유동자산

16,726,758,752

14,374,474,986

비유동 순확정급여자산

32,980,948,759

43,708,904,343

이연법인세자산

73,688,848,219

68,755,858,831

자산총계

4,657,859,798,922

4,158,774,903,691

부채

유동부채

916,478,031,681

830,211,385,119

매입채무 및 기타유동채무

233,811,050,914

246,663,913,007

유동 차입금(사채 포함)

377,121,659,602

263,707,890,270

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

191,880,062,027

192,405,128,296

유동파생상품부채

551,989,695

110,856,220

유동 리스부채

5,488,846,729

7,677,174,616

유동계약부채

54,232,047,875

57,125,281,869

유동충당부채

2,650,090,894

12,476,761,297

당기법인세부채

8,810,157,452

9,535,108,378

기타 유동부채

41,932,126,493

40,492,185,159

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채

0

17,086,007

비유동부채

1,026,332,095,804

652,789,462,725

비유동 사채의 비유동성 부분

219,314,536,046

164,557,090,565

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

792,252,726,126

472,518,336,723

비유동 리스부채

7,937,222,208

9,022,893,722

비유동충당부채

5,957,148,495

5,957,148,495

기타 비유동 부채

870,462,929

733,993,220

부채총계

1,942,810,127,485

1,483,000,847,844

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

2,153,107,557,089

2,118,704,262,794

자본금

98,793,505,000

98,793,505,000

자본잉여금

1,212,422,483,801

1,212,422,483,801

기타자본구성요소

(21,644,726,463)

(21,644,726,463)

기타포괄손익누계액

8,972,550,311

(37,377,777,727)

이익잉여금(결손금)

854,563,744,440

866,510,778,183

비지배지분

561,942,114,348

557,069,793,053

자본총계

2,715,049,671,437

2,675,774,055,847

자본과부채총계

4,657,859,798,922

4,158,774,903,691

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 8 기 3분기

제 7 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

426,348,302,593

1,221,206,884,405

581,438,774,246

1,317,229,473,485

매출원가

331,763,810,842

926,743,337,229

396,235,964,381

944,391,282,467

매출총이익

94,584,491,751

294,463,547,176

185,202,809,865

372,838,191,018

판매비와관리비

107,037,021,183

310,707,242,153

101,843,540,889

294,678,440,356

영업이익(손실)

(12,452,529,432)

(16,243,694,977)

83,359,268,976

78,159,750,662

영업외손익

(3,183,121,151)

(2,685,126,609)

(5,981,730,320)

(15,187,426,289)

기타이익

528,421,910

11,514,967,330

2,533,978,031

9,754,480,125

기타손실

3,867,666,628

18,963,229,549

821,325,165

20,939,797,783

금융수익

21,719,205,234

62,903,141,724

22,297,207,655

108,395,200,878

금융원가

21,190,944,195

57,413,027,082

29,629,987,116

111,072,840,481

지분법손실

(372,137,472)

(726,979,032)

(361,603,725)

(1,324,469,028)

법인세비용차감전순이익(손실)

(15,635,650,583)

(18,928,821,586)

77,377,538,656

62,972,324,373

법인세비용(수익)

(4,684,981,297)

(4,706,070,720)

14,886,987,856

4,503,102,947

당기순이익(손실)

(10,950,669,286)

(14,222,750,866)

62,490,550,800

58,469,221,426

기타포괄손익

2,503,633,878

66,670,375,556

(34,872,233,471)

(36,859,862,910)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(4,482,399,539)

902,392,985

2,124,404,209

407,927,554

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

(265,467,926)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익

6,986,033,417

65,767,982,571

(36,996,637,678)

(36,996,637,678)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

0

(2)

(5,684,860)

총포괄손익

(8,447,035,408)

52,447,624,690

27,618,317,329

21,609,358,516

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(3,939,624,829)

624,975,357

46,866,224,323

51,922,686,340

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(7,011,044,457)

(14,847,726,223)

15,624,326,477

6,546,535,086

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익

(2,715,480,589)

46,975,303,395

23,731,108,782

26,819,658,616

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

(5,731,554,819)

5,472,321,295

3,887,208,547

(5,210,300,100)

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(178)

11

2,441

2,702

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(178)

11

2,439

2,700

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

(441)

223

2,453

2,739

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

98,793,505,000

1,199,035,135,551

(21,644,726,463)

1,917,975,389

868,597,006,114

2,146,698,895,591

562,206,933,565

2,708,905,829,156

당기순이익(손실)

0

0

0

0

51,922,686,340

51,922,686,340

6,546,535,086

58,469,221,426

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

0

0

0

307,299,506

0

307,299,506

100,628,048

407,927,554

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

(180,991,321)

0

(180,991,321)

(84,476,605)

(265,467,926)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

0

0

(25,223,651,049)

0

(25,223,651,049)

(11,772,986,629)

(36,996,637,678)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익

0

0

0

0

(5,684,860)

(5,684,860)

0

(5,684,860)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

0

0

0

(28,883,697,800)

(28,883,697,800)

(1,000,000,000)

(29,883,697,800)

2023.09.30 (기말자본)

98,793,505,000

1,199,035,135,551

(21,644,726,463)

(23,179,367,475)

891,630,309,794

2,144,634,856,407

555,996,633,465

2,700,631,489,872

2024.01.01 (기초자본)

98,793,505,000

1,212,422,483,801

(21,644,726,463)

(37,377,777,727)

866,510,778,183

2,118,704,262,794

557,069,793,053

2,675,774,055,847

당기순이익(손실)

0

0

0

624,975,357

624,975,357

(14,847,726,223)

(14,222,750,866)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

0

0

1,784,881,040

0

1,784,881,040

(882,488,055)

902,392,985

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

0

0

0

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

0

44,565,446,998

0

44,565,446,998

21,202,535,573

65,767,982,571

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익

0

0

0

0

0

0

0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

0

0

(12,572,009,100)

(12,572,009,100)

(600,000,000)

(13,172,009,100)

2024.09.30 (기말자본)

98,793,505,000

1,212,422,483,801

(21,644,726,463)

8,972,550,311

854,563,744,440

2,153,107,557,089

561,942,114,348

2,715,049,671,437

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 8 기 3분기

제 7 기 3분기

영업활동현금흐름

(116,744,013,805)

15,477,343,544

당기순이익(손실)

(14,222,750,866)

58,469,221,426

당기순이익조정을 위한 가감

31,212,671,572

156,863,570,880

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(101,955,411,064)

(145,904,845,265)

이자수취(영업)

12,565,243,690

12,078,098,334

이자지급(영업)

(26,614,289,045)

(21,103,251,868)

배당금수취(영업)

1,190,000,000

1,190,000,000

법인세 납부, 영업활동

(18,919,478,092)

(46,115,449,963)

투자활동현금흐름

140,616,055,827

(206,392,206,059)

단기금융상품의 처분

376,235,829,667

294,035,510,814

임차보증금의 감소

460,939,000

162,213,816

대여금의 감소

610,019,045

378,533,925

장기투자자산의 감소

105,856,946,838

410,558,210

유형자산의 처분으로 인한 현금유입

97,996,611

23,310,100

무형자산의 처분

1,060,000,000

920,000

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

20,774,468,068

0

임차보증금의 증가

(125,763,000)

(2,699,809,033)

대여금의 증가

(161,491,000)

(54,193,692)

장기투자자산의 취득

(4,913,428,997)

(112,718,268,369)

유형자산의 취득

(309,517,521,787)

(368,952,669,176)

차입원가자본화로 인한 유형자산 취득

(24,139,942,313)

(8,356,458,591)

무형자산의 취득

(10,665,920,431)

(8,602,286,145)

사용권자산의 추가

0

(19,567,918)

연결범위변동으로 인한 현금 감소

14,956,075,874

0

재무활동현금흐름

461,754,858,980

272,580,244,936

단기차입금의 증가

123,934,666,460

132,377,515,663

장기차입금의 증가

341,887,775,033

391,908,612,346

사채의 증가

149,347,606,800

199,140,850,000

파생상품 거래정산

0

5,484,000,000

단기차입금의 상환

(10,038,538,630)

(296,673,424,027)

사채의 상환

(115,000,000,000)

(105,129,000,000)

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급

(8,871,003,383)

(24,646,497,516)

장기차입금의 상환

(6,334,460,000)

0

배당금지급

(13,171,187,300)

(29,881,811,530)

현금및현금성자산의순증가(감소)

485,626,901,002

81,665,382,421

기초 매각예정으로 분류된 현금및현금성자산

8,242,207,700

7,089,709,249

기초 재무상태표상 현금및현금성자산

396,012,209,626

400,028,232,546

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(3,550,378,564)

7,816,995,962

매각예정의 일부로 분류된 현금및현금성자산

0

(8,289,494,966)

기말현금및현금성자산

886,330,939,764

488,310,825,212

3. 연결재무제표 주석

제8(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제7(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

에스케이케미칼 주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항

1-1 지배기업의 개요에스케이케미칼 주식회사(이하 "지배기업")는 합성수지와 그 관련 제품의 제조 및 판매, 제약과 백신의 개발과 생산 및 판매를 목적으로 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 에스케이디스커버리 주식회사(구, 에스케이케미칼 주식회사)에서 인적분할의 방식으로 설립되었습니다. 지배기업은 2018년 1월 5일에 한국거래소 유가증권시장에 주권을 재상장하였으며 경기도 성남시를 본사로 하여 울산공장, 청주공장을 보유하고 있습니다.지배기업은 2018년 5월 1일자로 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업인 에스케이유화 주식회사를 흡수합병하였으며, 2018년 7월 1일을 분할기일로 하여 물적분할의 방법으로 백신의 개발과 생산 및 판매를 목적으로 하는 에스케이바이오사이언스 주식회사를 신설하였습니다. 또한, 지배기업은 2021년 12월 1일을 분할기일로 하여 물적분할의 방법으로 유틸리티 공급을 목적으로 하는 에스케이멀티유틸리티 주식회사를 신설하였습니다.지배기업의 당분기말 현재 주요 주주 현황(우선주 포함)은 다음과 같습니다.

주주명
보통주
우선주

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

SK 디스커버리(주)
7,056,899
40.90
-
-

SK 케미칼(주)(자사주)
30,857
0.18
148,133
7.00

기타
10,166,027
58.92
1,967,296
93.00

합 계
17,253,783
100.00
2,115,429
100.00

1-2 종속기업의 현황

(1) 당분기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
소재지
결산월
지분율(%)
주요 영업활동

SK 환보재료(연태)유한공사
중국
12월
100.00
수지 제조업

SK 화공(상해)유한공사
중국
12월
100.00
경영컨설팅업

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사(주1)
중국
12월
100.00
플라스틱 제조업

SK 바이오사이언스(주)
대한민국
12월
67.76
의약품 제조업

SK bioscience USA, Inc.
미국
12월
100.00
바이오 기술 개발

SK bioscience Germany GmbH(주2)
독일
12월
100.00
지주회사

SK 멀티유틸리티(주)
대한민국
12월
100.00
제조업

SK 케미칼대정(주)(주3)
대한민국
12월
50.00
유기용매 제조업

SK Chemicals America
미국
12월
100.00
도매업

SK Chemicals GmbH
독일
12월
100.00
도매업

SK Chemicals Malaysia
말레이시아
12월
100.00
경영컨설팅업

(주1)
전기 중 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사는 지배기업에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

(주2)
당분기 중 신규출자로 인하여 종속기업으로 편입되었습니다.

(주3)
지배기업은 전기 이전에 종속기업 SK케미칼대정(주)의 주식 50%를 대정화금(주)에 매각하였습니다. 지배기업은 지분매각 이후에도 지배기업측 대표가 대표이사직을 수행하며 교착상황에서 대표이사가 의사결정권을 보유하는 점에 근거하여 SK케미칼대정(주)에 대해 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주4)

당분기 중
SK 화공(소주)유한공사는 지분 매각으로 인하여 종속기업에서 제외되었습니다.

(2) 종속기업의 요약 재무정보보고기간종료일과 당분기 및 전분기의 연결대상 종속기업 중 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기 및 당분기말>
(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
분기순손익

SK 환보재료(연태)유한공사
72,028,911
34,833,471
37,195,440
38,225,832
1,453,004

SK 화공(상해)유한공사
5,276,129
3,805,302
1,470,827
18,864,513
389,303

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
174,835,153
133,160,612
41,674,541
41,720,501
(9,646,257)

SK 바이오사이언스(주)
2,047,645,762
328,203,922
1,719,441,840
110,695,824
(47,444,076)

SK bioscience USA, Inc.
2,990,232
399,630
2,590,602
-
(1,581,006)

SK bioscience Germany GmbH
354,153,233
14,517
354,138,716
-
(14,683)

SK 멀티유틸리티(주)
681,465,928
515,390,717
166,075,211
91,056,495
(1,106,435)

SK 케미칼대정(주)
18,277,430
3,522,064
14,755,366
13,680,836
894,956

SK Chemicals America
56,993,602
44,381,438
12,612,164
75,370,566
2,551,386

SK Chemicals GmbH
60,845,229
47,060,693
13,784,536
95,141,660
2,378,475

SK Chemicals Malaysia
547,730
111,137
436,593
576,388
29,710

합 계
3,475,059,339
1,110,883,503
2,364,175,836
485,332,615
(52,095,623)

<전분기 및 전분기말>
(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
분기순손익

SK 화공(소주)유한공사
17,452,930
155,424
17,297,506
836,458
(2,221,714)

SK 환보재료(연태)유한공사
68,823,234
34,623,281
34,199,953
21,776,187
(570,959)

SK 화공(상해)유한공사
7,952,722
6,887,099
1,065,623
14,889,477
555,640

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
162,064,907
103,246,393
58,818,514
7,801,903
(5,693,852)

SK 바이오사이언스(주)
1,920,136,633
197,232,410
1,722,904,223
278,901,339
18,148,109

SK bioscience USA, Inc.
5,556,183
719,852
4,836,331
-
(1,477,098)

SK 멀티유틸리티(주)
479,509,935
309,029,515
170,480,420
104,982,364
6,617,953

SK 케미칼대정(주)
19,478,463
4,592,147
14,886,316
16,096,671
1,542,970

SK Chemicals America
42,177,313
34,538,805
7,638,508
73,647,269
(283,467)

SK Chemicals GmbH
47,789,387
37,922,029
9,867,358
91,938,499
1,058,580

SK Chemicals Malaysia
460,078
90,928
369,150
538,674
22,441

합 계
2,771,401,785
729,037,883
2,042,363,902
611,408,841
17,698,603

1-3 관계기업및공동기업투자의 현황당분기말 현재 관계기업및공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
결산월
지분율(%)
주요 영업활동

엔티스(주)
대한민국
12월
50.00
제조업

(주)제이에스아이
대한민국
12월
40.00
수지 제조업

HDC폴리올(주)
대한민국
12월
20.00
제조업

1-4 종속기업변동내역당분기와 전기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외되거나 추가된 주요 종속기업은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분
종속회사명
사유

추가
SK bioscience Germany GmbH
신규 출자

제외
SK 화공(소주)유한공사
지분 매각

<전기>

구 분
종속회사명
사유

추가
Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
신규출자

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2-1 재무제표 작성기준

연결기업의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
요약분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 연결기업의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.
ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미
ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재
ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 연결기업의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결기업의 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결기업의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결기업의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3 전기 재무제표 계정과목의 재분류연결기업은 당분기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 연결재무제표의 일부 계정과목을 당분기 연결재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다.2-4 중요한 판단과 추정요약분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 경과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 금융상품3-1 금융자산

보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

유동자산:

단기금융자산(주1)
705,425,389
-
140,800,612
846,226,001

매출채권및기타채권
-
-
228,055,860
228,055,860

파생금융상품자산
261,439
-
-
261,439

기타유동자산(주2)
-
-
4,655,245
4,655,245

소 계
705,686,828
-
373,511,717
1,079,198,545

비유동자산:

장기금융자산
-
-
27,500
27,500

매출채권및기타채권
-
-
827,689
827,689

파생금융상품자산
5,055,776
-
-
5,055,776

장기투자자산
63,819,514
20,666,662
-
84,486,176

기타비유동자산(주2)
-
-
2,195,070
2,195,070

소 계
68,875,290
20,666,662
3,050,259
92,592,211

합 계
774,562,118
20,666,662
376,561,976
1,171,790,756

(주1)
금융기관에 예치한 수시입출금 금융상품 등이 포함되어 있습니다.

(주2)
장단기보증금입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

유동자산:

단기금융자산(주1)
871,919,247
-
332,502,627
1,204,421,874

매출채권및기타채권
-
-
179,998,132
179,998,132

파생금융상품자산
435,251
-
-
435,251

기타유동자산(주2)
-
-
145,669
145,669

소 계
872,354,498
-
512,646,428
1,385,000,926

비유동자산:

장기금융자산
-
-
27,500
27,500

매출채권및기타채권
-
-
788,676
788,676

파생금융상품자산
5,055,776
-
-
5,055,776

장기투자자산
58,536,974
44,229,394
-
102,766,368

기타비유동자산(주2)
-
-
7,069,256
7,069,256

소 계
63,592,750
44,229,394
7,885,432
115,707,576

합 계
935,947,248
44,229,394
520,531,860
1,500,708,502

(주1)
금융기관에 예치한 수시입출금 금융상품 등이 포함되어 있습니다.

(주2)
장단기보증금입니다.

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
233,811,051
233,811,051

단기차입금
-
377,121,660
377,121,660

유동성장기부채
-
191,880,062
191,880,062

파생금융상품부채
551,990
-
551,990

유동성리스부채(주1)
-
5,488,847
5,488,847

기타유동부채(주2)
-
3,540,919
3,540,919

소 계
551,990
811,842,539
812,394,529

비유동부채:

사채
-
219,314,536
219,314,536

장기차입금
-
792,252,726
792,252,726

리스부채(주1)
-
7,937,222
7,937,222

소 계
-
1,019,504,484
1,019,504,484

합 계
551,990
1,831,347,023
1,831,899,013

(주1)
리스부채는 기업회계기준서 제1116호에 따라서 인식한 부채에 해당합니다.

(주2)
예수보증금과 미지급배당금이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
246,663,913
246,663,913

단기차입금
-
263,707,890
263,707,890

유동성장기부채
-
192,405,128
192,405,128

파생금융상품부채
110,856
-
110,856

유동성리스부채(주1)
-
7,677,175
7,677,175

기타유동부채(주2)
-
5,315,700
5,315,700

소 계
110,856
715,769,806
715,880,662

비유동부채:

사채
-
164,557,091
164,557,091

장기차입금
-
472,518,337
472,518,337

리스부채(주1)
-
9,022,894
9,022,894

소 계
-
646,098,322
646,098,322

합 계
110,856
1,361,868,128
1,361,978,984

(주1)
리스부채는 기업회계기준서 제1116호에 따라서 인식한 부채에 해당합니다.

(주2)
예수보증금과 미지급배당금이 포함되어 있습니다.

3-3 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
제한내용

단기금융자산
1,600,000
5,300,000
우리사주조합 대출담보제공

단기금융자산
8,870,712
55,022,832
근질권 설정

장기금융자산
27,500
27,500
당좌개설보증금

합 계
10,498,212
60,350,332

3-4 위험회피활동 및 파생금융상품연결기업은 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해 연결기업은 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 연결기업은 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다.

영업목적상 연결기업은 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 모든 선도계약의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다. (1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유한 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내용
당분기말
전기말

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융상품:

유동파생금융상품자산
통화선도계약
261,439
435,251

유동파생금융상품부채
통화선도계약
551,990
110,856

비유동파생금융상품자산
Put Option
5,055,776
5,055,776

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

하나은행 등
Buy
9,514,721
(420,235)

Sell
52,057,205
119,215

합 계
61,571,926
(301,020)

<전기말>
(단위: 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

하나은행 등
Buy
42,276,270
172,896

Sell
17,052,646
151,499

합 계
59,328,916
324,395

(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 위험회피수단으로 지정하지 않은 비유동파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
종 류
공정가치

비유동파생금융상품자산
HDC폴리올(주) 보통주에 대한 Put Option (주1)
4,336,776

SK케미칼대정(주) 보통주에 대한 Put Option (주2)
719,000

합 계
5,055,776

(주1)
HDC폴리올(주)의 관계기업투자주식을 HDC현대EP(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

(주2)
SK케미칼대정(주)의 종속기업투자주식을 대성화금(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
종 류
공정가치

비유동파생금융상품자산
HDC폴리올(주) 보통주에 대한 Put Option (주1)
4,336,776

SK케미칼대정(주) 보통주에 대한 Put Option (주2)
719,000

합 계
5,055,776

(주1)
HDC폴리올(주)의 관계기업투자주식을 HDC현대EP(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

(주2)
SK케미칼대정(주)의 종속기업투자주식을 대성화금(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

3-5 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
7,136
150,197

보통예금 등
886,323,804
395,862,013

합 계
886,330,940
396,012,210

4. 매출채권및기타채권

4-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성:

매출채권
204,545,170
157,843,734

매출채권 대손충당금
(431,606)
(4,116,420)

미수금
16,499,886
19,936,059

미수금 대손충당금
(29,016)
(119,964)

단기대여금
2,590,000
3,040,000

단기대여금 대손충당금
(2,590,000)
(3,040,000)

미수수익
7,471,426
6,454,723

소 계
228,055,860
179,998,132

비유동성:

장기대여금
827,689
788,676

합 계
228,883,549
180,786,808

4-2 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
7,276,384
8,259,276

환입
(1,350,549)
(46,450)

제각 및 환율변동 등
(2,875,213)
(168,913)

분기말(주1)
3,050,622
8,043,913

(주1)
당분기말 일부 매출채권에 대해 담보를 설정하고, 매출채권신용보험에 가입하고 있습니다.

4-3 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 그 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

사 유

매출채권(주1)
57,388,759
68,989,049
소구의무부담

(주1)
연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권의 명목금액만큼 단기차입금을 인식하고 있습니다(주석 15-2 참조).

5. 재고자산5-1 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
48,796,275
(265,906)
48,530,369

제품
144,128,536
(5,055,418)
139,073,118

가공제품
32,865,712
(571,511)
32,294,201

반제품
44,609,758
(11,660,715)
32,949,043

재공품
17,409,299
(1,248,467)
16,160,832

원재료
83,813,028
(3,774,410)
80,038,618

저장품
54,257,464
(17,427,830)
36,829,634

미착품
30,606,013
-
30,606,013

기타재고자산
1,060,606
-
1,060,606

합 계(주1)
457,546,691
(40,004,257)
417,542,434

(주1)
CMO 및 CDMO 관련 계약자산 성격의 금액 3,673,740천원이 포함되어 있습니다(주석 22-2 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
29,573,909
(557,015)
29,016,894

제품
144,430,750
(6,449,883)
137,980,867

가공제품
42,155,957
(1,561,534)
40,594,423

반제품
40,416,968
(20,513,018)
19,903,950

재공품
24,218,535
(8,048,160)
16,170,375

원재료
116,560,009
(48,628,325)
67,931,684

저장품
57,245,236
(22,052,900)
35,192,336

미착품
29,442,806
-
29,442,806

기타재고자산
684,620
-
684,620

합 계(주1)
484,728,790
(107,810,835)
376,917,955

(주1)
CMO 및 CDMO 관련 계약자산 성격의 금액 1,274,485천원이 포함되어 있습니다(주석 22-2 참조).

5-2 당분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실환입 67,806,578천원(전분기 : 재고자산평가손실 54,823,208천원)은 매출원가에서 가감하였습니다.

6. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산:

보증금
4,655,245
145,669

선급금
43,706,955
6,645,891

선급비용
9,024,443
7,927,212

선급법인세
5,024,700
1,859,014

선급부가가치세
390,939
133,995

탄소배출권자산
430,508
430,508

기타자산
15,356,695
15,316,206

합 계
78,589,485
32,458,495

기타비유동자산:

장기보증금
2,195,070
7,069,256

장기선급금
4,848,261
1,255,384

장기선급비용
8,422,622
4,861,602

기타자산
1,260,806
1,188,233

합 계
16,726,759
14,374,475

7. 장ㆍ단기금융자산보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
705,425,389
871,919,247

정기예금(주2)
111,929,900
177,479,795

단기매매목적금융자산(주3)
8,870,712
55,022,832

발행어음
20,000,000
100,000,000

소 계
846,226,001
1,204,421,874

장기금융자산:

당좌개설보증금
27,500
27,500

합 계
846,253,501
1,204,449,374

(주1)
금융기관에 예치한 수시입출금 금융상품 및 해외사채 등이 포함되어 있습니다.

(주2)
일부 금융자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 3-3참조).

(주3)
근질권 설정되어 있습니다(주석 3-3참조).

8. 장기투자자산

8-1 보고기간종료일 현재 장기투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
지분율(%)
당분기말
전기말

취득원가
공정가치/순자산금액
공정가치/순자산금액

당기손익-공정가치측정 금융자산:

이스트만화이버코리아(EFKL)
20.00
24,053,347
26,165,029
25,566,223

한국투자바이오글로벌펀드
1.43
4,239,000
1,404,614
1,953,615

(주)스탠다임
1.40
3,000,007
3,000,007
3,000,007

사단법인용연4공구공업용수관리조합
31.70
419,199
419,199
419,199

Sante Health Ventures IV, LP
5.30
6,477,972
8,660,469
6,597,934

(주)티움바이오
8.27
19,999,995
19,999,995
19,999,995

(주)에스엠엘바이오팜
3.42
1,000,001
1,000,001
1,000,001

Sunflower Therapeutics PBC
-
2,755,800
2,639,200
-

K-바이오백신펀드
-
531,000
531,000
-

소 계

62,476,321
63,819,514
58,536,974

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

주식회사 씨티셀즈
3.27
1,000,076
1,000,076
1,000,076

제이투에이치바이오텍(주)
0.88
1,500,052
1,500,052
1,500,052

(주)온코빅스
2.21
999,980
999,980
999,980

클립스비엔씨 주식회사
0.50
500,006
500,006
500,006

Novavax Inc.
6.45
17,137,900
16,666,548
40,229,280

소 계

21,138,014
20,666,662
44,229,394

합 계

83,614,335
84,486,176
102,766,368

8-2 당분기 및 전분기 중 장기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득(주2,3)
처분(주4)
평가
분기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

시장성없는지분증권(주1)
29,985,431
2,755,800
-
482,206
33,223,437

채무증권
28,551,543
2,157,629
(549,000)
435,905
30,596,077

소 계
58,536,974
4,913,429
(549,000)
918,111
63,819,514

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

시장성없는지분증권
4,000,114
-
-
-
4,000,114

시장성있는지분증권
40,229,280
-
(105,307,947)
81,745,215
16,666,548

소 계
44,229,394
-
(105,307,947)
81,745,215
20,666,662

합 계
102,766,368
4,913,429
(105,856,947)
82,663,326
84,486,176

(주1)
연결기업은 이스트만화이버코리아(주)의 우선주 지분에 대하여 풋옵션을 보유하고, 최대주주인 Eastman Chemical Korea B.V에게 동일금액의 콜옵션을 부여하였으며, 옵션관계를 고려하여 투자자산에 대한 평가를 공정가치로 반영하였습니다.

(주2)
연결기업은 당분기 중 Sante Health Ventures IV, LP에 추가투자하였습니다.

(주3)
연결기업은 당분기 중 Sunflower Therapeutics PBC에 대하여 조건부지분인수계약(SAFE) 방식 계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 연결기업은 Sunflower Therapeutics PBC가 후속 투자를 받는 경우 결정되는 수량에 따라 Sunflower Therapeutics PBC로부터 우선주를 발행받을 권리를 보유하고 있습니다.

(주4)
연결기업은 당분기 중 한국투자바이오글로벌펀드 채무증권, Novavax Inc. 중 일부를 처분하였습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득(주2, 3)
처분(주4)
평가
분기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

시장성없는지분증권(주1)
28,547,230
-
-
1,536,669
30,083,899

채무증권
6,080,928
1,321,919
(373,000)
-
7,029,847

소 계
34,628,158
1,321,919
(373,000)
1,536,669
37,113,746

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

시장성없는지분증권
4,000,114
-
-
-
4,000,114

시장성있는지분증권
-
111,396,350
-
(48,110,062)
63,286,288

소 계
4,000,114
111,396,350
-
(48,110,062)
67,286,402

합 계
38,628,272
112,718,269
(373,000)
(46,573,393)
104,400,148

(주1)
연결기업은 이스트만화이버코리아(주)의 우선주 지분에 대하여 풋옵션을 보유하고, 최대주주인 Eastman Chemical Korea B.V에게 동일금액의 콜옵션을 부여하였으며, 옵션관계를 고려하여 투자자산에 대한 평가를 공정가치로 반영하였습니다.

(주2)
연결기업은 전분기 중 Sante Health Ventures IV, LP에 추가투자하였습니다.

(주3)
연결기업은 전분기 중 Novavax Inc.에 신규 투자하였습니다.

(주4)
연결기업은 전분기 중 한국투자바이오글로벌펀드 채무증권 중 일부를 처분하였습니다.

9. 관계기업및공동기업투자

당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
지분법손익
분기말

관계기업및공동기업투자
10,417,816
(726,979)
9,690,837

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
지분법손익
분기말

관계기업및공동기업투자
13,309,153
(1,324,469)
11,984,684

10. 유형자산

10-1 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각

기타(주1)

분기말

토지
227,771,927
-
(5,764)
-
-
227,766,163

건물
363,809,574
6,519,701
(432,003)
(10,789,461)
24,063,967
383,171,778

구축물
128,402,953
393,958
(1,597)
(6,357,766)
1,023,109
123,460,657

기계장치
322,379,018
14,090,392
(312,000)
(47,673,074)
19,711,732
308,196,068

차량운반구
407,979
2,167
(11,428)
(107,349)
44,306
335,675

기타의유형자산
25,927,618
2,007,648
(1,844)
(6,200,191)
352,894
22,086,125

건설중인자산
524,923,764
313,151,827
(50,030)
-
(43,863,653)
794,161,908

미착기계
8,010,947
5,212,612
-
-
(5,403,399)
7,820,160

합 계
1,601,633,780
341,378,305
(814,666)
(71,127,841)
(4,071,044)
1,866,998,534

(주1)
건설중인자산의 본계정대체, 무형자산으로의 대체와 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
손상
기타(주1)
분기말

토지
226,247,548
950,936
-
-
-
573,443
227,771,927

건물
323,152,004
44,759,586
-
(9,535,539)
(287,856)
9,726,969
367,815,164

구축물
125,065,241
4,643,363
(163,883)
(5,533,630)
(811,323)
7,092,393
130,292,161

기계장치
271,694,558
75,043,438
(37,243)
(43,605,248)
(5,836,375)
33,886,636
331,145,766

차량운반구
253,955
227,726
(8)
(93,670)
-
4,981
392,984

기타의유형자산
18,934,090
6,957,241
(21,388)
(5,633,355)
(1,073)
3,532,295
23,767,810

건설중인자산
225,755,603
239,551,377
(13,390)
-
-
(56,854,875)
408,438,715

미착기계
2,028,060
4,514,916
-
-
-
(765,967)
5,777,009

합 계
1,193,131,059
376,648,583
(235,912)
(64,401,442)
(6,936,627)
(2,804,125)
1,495,401,536

(주1)
건설중인자산의 본계정대체, 무형자산으로의 대체와 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

10-2 당분기 중 자본화된 차입원가는 25,299,140천원(전분기: 8,356,459천원)입니다. 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 4.74% ~ 6.79 %(전분기: 3.52%~6.70%)입니다.

10-3 보험가입자산당분기말 현재 연결기업은 유형자산 등에 대하여 부보금액 2,746,735,109천원, CNY 384,146,022(전기말: 2,722,576,293천원, CNY 373,550,602)의 재산종합보험에 가입하고 있습니다.10-4 신규시설투자연결기업은 2023년 2월 8일 이사회에서 백신 사업의 확장 및 신규 사업 추진을 위해 인프라 구축에 대한 투자를 결의하였습니다. 총 투자 금액은 283,800,000천원이며, 예상 투자 종료일은 2025년 12월 31일입니다.10-5 담보제공자산
연결기업은 울산광역시 남구 황성동 137-3 등 토지 5,300억원의 120%가량을 국민은행 등 대주단으로 하는 프로젝트파이낸싱대출을 위해 담보로 제공하고 있습니다. 또한 연결기업은 인천 송도 Global R&PD Center 관련 토지 및 건물 300,000,000천원을 시설자금대출에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석18참조).

11. 리스

11-1 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타(주1)
분기말

토지
18,820,099
-
-
(348,765)
828,792
19,300,126

건물
9,094,621
3,980,997
(36,787)
(7,022,389)
5,897
6,022,339

구축물
2,996,355
-
-
(87,841)
-
2,908,514

기계장치
1,768,351
74,282
-
(376,378)
-
1,466,255

차량운반구
2,638,196
1,867,807
(262,496)
(1,322,102)
22,750
2,944,155

합 계
35,317,622
5,923,086
(299,283)
(9,157,475)
857,439
32,641,389

(주1)
환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타(주1)
분기말

토지
3,850,072
15,710,676
-
(281,115)
11,638
19,291,271

건물
16,509,397
1,914,219
-
(6,862,103)
(16,188)
11,545,325

구축물
3,113,476
-
-
(87,841)
-
3,025,635

기계장치
2,438,382
-
-
(530,275)
-
1,908,107

차량운반구
2,697,857
1,989,757
(254,671)
(1,430,132)
11,696
3,014,507

합 계
28,609,184
19,614,652
(254,671)
(9,191,466)
7,146
38,784,845

(주1)
환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

11-2 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
현재가치
최소리스료
현재가치

1년 이하
5,607,797
5,488,847
7,901,030
7,677,175

2년 이하
3,104,597
2,948,109
3,126,809
2,933,661

5년 이하
3,781,587
3,296,107
4,688,348
4,137,374

5년 초과
3,134,367
1,693,006
3,533,831
1,951,859

합 계
15,628,348
13,426,069
19,250,018
16,700,069

11-3 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
16,700,069
24,870,340

증가
5,923,086
19,595,084

처분
(310,174)
(253,437)

이자비용
295,662
786,018

지급
(9,166,665)
(25,432,516)

기타(주1)
(15,909)
23,288

분기말
13,426,069
19,588,777

(주1)
환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

12. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
기타(주1)
분기말

영업권
86,234
-
-
-
-
86,234

산업재산권
10,125,726
3,204,344
(1,123)
(2,017,617)
1,023,723
12,335,053

회원권
9,373,215
-
(1,083,320)
-
-
8,289,895

개발비
8,280,894
3,421,404
-
(1,735,123)
-
9,967,175

소프트웨어
26,237,940
4,040,172
(1)
(7,246,022)
6,656,321
29,688,410

기타의무형자산
100,135
-
-
(7,855)
4,326
96,606

합 계
54,204,144
10,665,920
(1,084,444)
(11,006,617)
7,684,370
60,463,373

(주1)
건설중인자산 등의 본계정대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
기타(주1)
분기말

영업권
86,234
-
-
-
-
86,234

산업재산권
5,099,426
5,461,118
-
(1,164,977)
595,850
9,991,417

회원권
9,373,215
-
-
-
-
9,373,215

개발비
11,882,434
-
-
(1,835,926)
-
10,046,508

소프트웨어
25,335,930
3,141,168
(1,969)
(6,318,616)
4,373,618
26,530,131

합 계
51,777,239
8,602,286
(1,969)
(9,319,519)
4,969,468
56,027,505

(주1)
건설중인자산 등의 본계정대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

13. 투자부동산

13-1 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
감가상각
분기말

토지
16,797,406
-
16,797,406

건물
499,928
(31,523)
468,405

합 계
17,297,334
(31,523)
17,265,811

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
감가상각
분기말

토지
16,797,406
-
16,797,406

건물
541,960
(31,524)
510,436

합 계
17,339,366
(31,524)
17,307,842

13-2 당분기 중 투자부동산으로부터 발생한 임대수익은 1,939,479천원(전분기: 1,608,207천원)입니다.

14. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
107,608,196
112,561,365

미지급금
70,716,447
75,372,068

미지급비용
55,486,408
58,730,480

합 계
233,811,051
246,663,913

15. 사채 및 차입금15-1 보고기간종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
377,121,660
263,707,890

유동성장기부채

유동성사채
169,914,205
189,855,128

유동성장기차입금
21,965,857
2,550,000

소 계
191,880,062
192,405,128

사채
219,314,536
164,557,091

장기차입금
792,252,726
472,518,337

합 계
1,580,568,984
1,093,188,446

15-2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
당분기말 연이자율(%)
당분기말
전기말

하나은행 등
일반은행차입금
3.60 ~ 5.55
269,732,901
144,718,841

신한은행
기업어음(CP)
4.86
50,000,000
50,000,000

하나은행 등
매출채권할인
4.55 ~ 6.53
57,388,759
68,989,049

합 계
377,121,660
263,707,890

15-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
만기일
당분기말연이자율(%)
당분기말
전기말

제11-2회 공모사채
2024.01.31
-
-
80,000,000

제12-2회 공모사채
2024.10.30
2.77
75,000,000
75,000,000

제13-1회 공모사채
2024.08.23
-
-
35,000,000

제13-2회 공모사채
2025.02.24
4.61
95,000,000
95,000,000

제13-3회 공모사채
2026.02.24
4.60
70,000,000
70,000,000

제14-1회 공모사채
2026.04.24
4.08
50,000,000
-

제14-2회 공모사채
2027.04.26
4.17
100,000,000
-

합 계
390,000,000
355,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(771,259)
(587,781)

(차감: 유동성사채)
(169,914,205)
(189,855,128)

차감 계
219,314,536
164,557,091

15-4 보고기간종료일 현재 금융기관 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
당분기말 연이자율(%)
당분기말
전기말

하나은행 등
고정자산대출
4.30 ~ 4.90
28,746,020
23,127,085

우리은행
고정자산대출(주1)
5.21
80,000,000
-

한국산업은행 등
인수금융(주2)
5.21
108,214,913
-

중국농업은행 등
일반자금대출
3.60 ~ 3.70
99,257,650
86,371,059

국민은행
프로젝트파이낸싱대출
6.36 ~ 6.79
498,000,000
365,570,193

합 계
814,218,583
475,068,337

(차감: 유동성장기차입금)
(21,965,857)
(2,550,000)

차감 계
792,252,726
472,518,337

(주1)

유형자산 300,000,000천원을 시설자금대출에 대한 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
연결기업이 취득 예정인 IDT Biologika GmbH 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH의 지분증권이 담보로 제공될 예정입니다.

16. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동부채:

선수금
33,124,012
29,051,177

선수수익
115,059
362,854

예수금
4,367,996
5,213,733

예수보증금
3,530,294
5,305,897

탄소배출부채
75,353
75,353

미지급배당금
10,625
9,803

기타
708,787
473,368

합 계
41,932,126
40,492,185

기타비유동부채:

장기종업원급여부채
870,463
733,993

17. 충당부채

보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성충당부채:

소송충당부채(주1)
-
11,013,136

기타충당부채
2,650,091
1,463,625

소 계
2,650,091
12,476,761

비유동성충당부채:

소송충당부채(주2)
5,957,148
5,957,148

합 계
8,607,239
18,433,909

(주1)
노파르티스 아게社와 특허침해금지 및 손해배상청구 소송2심에서 부분 패소함에 따라 패소 금액을 충당부채로 계상하였습니다(주석18-1 참고).

(주2)
현재 계류 중인 가습기살균제 소송 관련하여 최선의 추정치에 의거하여 충당부채를 설정하였습니다.

18. 우발상황 및 약정사항18-1 당분기말 현재 연결기업과 관련된 중요한 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소송 내용
원고
피고
소송가액
비고

구상금 청구(주1, 2)
환경산업기술원
지배기업 외 12인
2,240,000
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
환경산업기술원
지배기업 외 12인
294,414
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
국민건강보험공단
지배기업 외 12인
6,970,000
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
대한민국
지배기업 외 19인
4,910,025
1심 진행 중

손해배상청구(주2)
강찬호 외 297인
지배기업 외 19인
11,200,000
1심 진행 중

손해배상청구(주2)
애경산업
지배기업
3,649,743
2심 진행 중

특허침해금지 및 손해배상청구
노파르티스 아게
지배기업
12,146,921
3심 진행 중

특허침해금지 및 손해배상청구
지배기업
노파르티스 아게
17,853,079
3심 진행 중

시정명령 등 취소청구
지배기업 외 1인
공정거래위원회
163,000
2심 패소후 상고

시정명령 등 취소청구
지배기업 외 1인
공정거래위원회
161,667
2심 진행 중

특허권침해금지
와이어쓰 LLC, 한국화이자제약
SK바이오사이언스
100,000
2심 진행 중

손해배상청구소송(주3)
대한민국
지배기업 외 26인
10
1심 진행 중

불공정무역행위판정 등 취소 청구소송
SK바이오사이언스
무역위원회
105,001
1심 진행 중

(주1)

당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 지배기업의 소유 토지 일부분이 가압류 되어 있습니다.

(주2)
지배기업 등을 피고로 하는 가습기 살균제 피해 관련 민사소송이며, 상기 소송 외 다수의 민사소송이 진행중입니다.

(주3)
지배기업 등을 피고로 하는 소송으로 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.

상기 소송 이외에 지배기업은 환경부의 자료제출요구에 사실과 다른 의견을 제출했다는 이유로 가습기살균제피해구제를 위한 특별법 위반으로 기소되어 형사재판이 진행중에 있습니다.

당분기말 현재 계류중인 소송의 결과는 현재까지 예측할 수 없으며, 소송의 승소와 패소
가능성을 고려한 최선의 추정치로 충당부채를 설정하고 있습니다(주석 17참조).

18-2 차입금 담보18-2-1 담보제공자산연결기업이 보유 중인 울산광역시 남구 황성동 137-3 등 토지에 대하여 공동1순위 수익자를 대주단으로 하고 설정액을 5,300억원의 120%로 하는 부동산담보신탁 계약을 체결하였습니다.

18-2-2 1순위 보험 근질권 설정 계약연결기업의 보험금 청구권 등에 대하여 채권최고액을 5,300억원의 120%에 해당하는 금액으로 하는 1순위 근질권이 설정되어 있습니다. 18-2-3 1순위 예금 근질권 설정 계약
연결기업의 예금계정에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 담보한도를 5,300억원의 120%에 해당하는 금액으로 하는 1순위 근질권을 설정하였습니다. 당분기말 현재 근질권이 설정된 예금은 8,871백만원으로 단기금융자산으로 분류되어 있습니다(주석3-3 참조).18-2-4 채권 양도 담보 계약연결기업이 이미 취득하였거나 장차 취득할 아래 양도 대상계약 관련 모든 채권을 피담보채무의 범위 내에서 대주단에 양도하였습니다.* 동 공사도급계약은 기타 연결기업이 동 건 사업과 관련하여 제3자와 체결할 계약으로서 동 계약상 일정한 경우 연결기업이 금원을 지급 받거나 재산권을 취득할 것이예정되어
있는
계약중
대주단이
양도대상계약에
포함시킬 것을 요구하는 계약입니다.

18-2-5 동산 양도 담보 계약연결기업은 대주단에 사업부지 지상에 기설치되었거나 건설 또는 설치될 각종 시설물(기존설비, 기존사업 관련 시설물 일체 및 사업부지 지상에 건축 중인 건물의 기성부분을 포함하나 이에 한정되지 않음), 공작물, 기자재, 기계, 기구 기타 설비 일체에 대한 양도 담보를 제공하고 있습니다.18-2-6 지배기업은 종속기업인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정을 위하여 지배기업이 현재 보유하거나, 장래에 보유하게 될 SK멀티유틸리티(주)의 주식 및 자본금대용주주대여금 전부에 대하여 대출약정금액(5,300억)의 120%를 한도로 하는 근질권을 설정하고 있습니다.

18-3 기타 약정사항당분기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 기타 약정내역은 아래와 같습니다.

약정 상대방
약정내용

하나은행 등
KRW 1,122,700백만의 한도대 등의 약정과 CNY 150백만의 외화차입 약정

USD 120백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

KRW 10,000백만, USD 324.5백만의 파생금융상품 보증금 면제 한도약정 등

서울보증보험 등
한도 KRW 13,863백만, USD 26백만의 계약이행지급보증

18-4 지배기업은 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할기일인 2017년 12월 1일 이전에 발생하였던 지배기업과 분할존속법인인 에스케이디스커버리 주식회사의기존 채무에 대하여 연대하여 상환의무를 부담하고 있습니다.18-5 공정거래위원회 시정조치공정거래위원회는 지배기업이 분할되기 이전에 있었던 가습기살균제의 표시행위가 표시광고법을 위반하였다고 판단하고 시정조치, 과징금 부과 및 검찰 고발 조치를 하였습니다. 지배기업은 이러한 공정거래위원회의 시정조치와 과징금 납부 명령을 분할존속법인인 에스케이디스커버리 주식회사와 연대하여 이행하여야 합니다.

18-6 기술이전계약 및 공동개발
연결기업은 2014년 3월 19일에 미국 사노피 파스퇴르(Sanofi Pasteur Inc.)사와 차세대 폐렴구균 접합백신의 공동개발 및 판매에 관한 계약을 체결하였으며, 동 계약의규모는 초기 기술료와 개발 단계별 마일스톤을 포함해 총 USD 45,000,000입니다. 연결기업은 진행되는 각 단계에 따라 대가를 받을 권리 요건을 충족하는 시점에 수익으로 인식하였으며, 현재 임상 3상 준비 중입니다.18-7
CMO(Contract Manufacturing Organization) 및 CDMO(Contract Development & Manufacturing Organization) 계약
연결기업은 2020년 8월 11일 노바백스(Novavax Inc.)와 COVID-19 백신 CDMO 계약을 체결하였으며, 동 계약과 관련된 금액은 동 계약관련 의무가 종료되는 기간까지분할하여 수익으로 인식합니다. 연결기업은 전기 중 노바백스와의 기존 CMO 및 CDMO 계약을 종료하는 변경계약을 체결하였습니다.
한편, 연결기업은 2021년 2월 12일 노바백스와 노바백스가 개발한 COVID-19백신을 대한민국에서 독점적으로 개발, 생산, 판매할 수 있는 권한을 허여하는 계약을 체결하였습니다. 전기 중 기존 계약에 대하여 대한민국 내에서 노바백스가 개발한 COVID-19 백신(변종 항원 포함)에 대한 개발, 생산 및 판매할 수 있는 독점적인 권한을2029년 2월 12일까지, 태국 및 베트남에 대해서는 비독점적인 권한을 2028년 6월 30일까지 허여하는 것으로 변경계약을 체결하였습니다.

18-8
연결기업은 2021년 12월 27일 연구시설 신축 목적으로 인천광역시경제자유구역청과 인천광역시 연수구 송도동 소재 토지에 대한 매매계약을 체결하였습니다. 연결기업은 매매계약체결일로부터 일정 기한 내에 시설 건립계획 및 사용 허가 등 제반절차를 이행하여야 하며, 이행하지 않을 경우 매매계약이 해제될 수 있습니다.
한편, 연결기업은 2023년 2월 17일 SK에코플랜트(주)와 인천 송도 Global R&PD Center 공사계약을 체결하였습니다.

18-9
연결기업은 HDC폴리올(주) 및 도레이첨단소재(주)가 연결기업으로부터 양수한사업장을 이전하거나 사업을 폐지할 경우 토지를 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

18-10
지배기업은 지배기업이 보유한 SK 케미칼대정(주) 지분에 대한 풋옵션을 행사하거나 SK 케미칼대정(주)가 사업을 폐지할 경우 SK 케미칼대정(주)의 토지를 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.18-11
지배기업은 지배기업의 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사의 등록자본금 납입의무를 Shuye환보과기주식유한회사에 양도하는 약정을 체결하였습니다. 양도대상 등록자본금 납입의무는 Shuye환보과기주식유한회사가 보유하고 있는 관련 특허 및 실용신안권의 1/2지분으로 이행될 예정이며, 납입 후 Shuye환보과기주식유한회사는 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사의 지분 중 최대 44.9%의 지분을 확보하게 되나, 지분율은 약정조건에 따라 변동 가능합니다.

18-12 연결기업은 Klocke Holding GmbH, Stefan Klocke로부터 IDT Biologika GmbH의 지분 60.6% 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft GmbH의 지분 60.0%를 356,420백만원에 인수하는 주식매매계약을 체결하였습니다.

19. 특수관계자

19-1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말

지배기업
SK 디스커버리(주)

관계기업 및 공동기업
(주)제이에스아이, 엔티스(주), HDC폴리올(주)

기타
SK 디스커버리(주)의 종속 및 관계기업, SK 기업집단 계열회사 등(주1), (주)티움바이오(주2)

(주1)
공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

(주2)
지배기업은 전기 중 (주)티움바이오 주식을 취득하였으며, 지배기업이 이사선임권을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 기타특수관계자로 포함하였습니다.

19-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출
기타수익 및자산매각 등
매입
기타비용 및자본적지출 등(주1)

지배기업
SK 디스커버리(주)
175,609
332,523
-
1,164,319

관계기업및 공동기업
엔티스(주)
1,661,301
4,153,995
-
2,328

(주)제이에스아이
150,920
98,615
60,420
55,411

HDC폴리올(주)
6,712,085
15,508
-
-

기타
SK 가스(주)
320,601
-
37,401,971
1,512,369

SK 플라즈마(주)
1,901,010
368,786
-
1,818

SK 어드밴스드(주)
3,183,858
720,844
5,179,925
37,423

(주)휴비스
233,280
-
6,646,333
-

SK 에코플랜트(주)
-
-
-
80,316,611

SK 에코엔지니어링
(주)

180,827
354,140
-
123,679,632

SK 네트웍스(주)
3,775,876
-
9,730,094
141,195

SK NETWORKS HONGKONG
-
-
15,701,445
-

SK 에너지(주)
13,543,758
-
-
513,421

SK 지오센트릭(주)
-
-
2,187,046
-

SK
(주)

-
-
-
16,383,376

SK 하이닉스(주)
-
-
-
27,800

행복나래
(주)

-
-
901,269
6,427,948

기타
3,087,308
3,040
339,727
6,759,122

합 계
34,926,433
6,047,451
78,148,230
237,022,773

(주1)
연결기업은 당분기 중 SK 에코엔지니어링(주) 등으로부터 213,626,464천원의 유형자산을 취득하였습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출
기타수익 및 자산매각 등
매입
기타비용 및 자본적지출 등(주1)

지배기업
SK 디스커버리(주)
31,818
380,854
-
2,040,893

관계기업및 공동기업
엔티스(주)
1,208,223
3,544,294
-
429

(주)제이에스아이
145,040
90,228
66,360
66,043

HDC폴리올(주)
7,644,355
-
-
-

기타
SK 가스(주)
263,970
-
5,700,169
1,640,004

SK 플라즈마(주)
2,161,656
675,736
-
14,920

SK 어드밴스드(주)
2,956,408
746,425
6,527,275
359,801

(주)휴비스
458,124
-
9,442,432
-

SK 에코플랜트(주)
-
-
-
8,831,280

SK 에코엔지니어링(주)
98,725
96,728
-
153,090,000

SK 네트웍스(주)
9,527,149
-
7,923,341
136,882

SK NETWORKS HONGKONG
-
-
14,363,671
-

SK 에너지(주)
21,817,977
-
-
1,364,698

SK 지오센트릭(주)
-
-
3,730,328
-

SK(주)
-
-
-
7,168,412

SK 하이닉스(주)
830,007
-
-
-

행복나래(주)
-
-
1,546,360
6,257,717

기타
2,467,401
163
339,241
9,260,122

합 계
49,610,853
5,534,428
49,639,177
190,231,201

(주1)
연결기업은 전분기 중 SK 에코엔지니어링(주) 등으로부터 162,606,930천원의 유형자산을 취득하였습니다.

19-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK 디스커버리(주)
-
-
-
163,080

관계기업및 공동기업
엔티스(주)
171,349
984,338
-
-

(주)제이에스아이(주1)
-
2,593,240
-
6,908

HDC폴리올(주)
914,490
-
-
-

기타
SK 가스(주)
34,037
803,515
608,991
3,411,924

SK 플라즈마(주)
105,189
173,007
-
231,910

SK 어드밴스드(주)
387,212
-
566,919
2,702,158

(주)휴비스
93,984
-
-
-

SK 에코플랜트(주)
-
164,426
-
12,518,000

SK 에코엔지니어링(주)
15,716
45,239
-
2,329,878

SK 네트웍스(주)
102,189
-
896,190
-

SK NETWORKS HONGKONG
-
301,558
1,848,306
-

SK 에너지(주)
1,130,307
-
-
1,161

SK 지오센트릭(주)
-
-
138,080
-

SK(주)
-
-
-
1,488,393

행복나래(주)
-
-
35,412
636,883

기타
380,862
-
-
1,521,174

합 계
3,335,335
5,065,323
4,093,898
25,011,469

(주1)

연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK 디스커버리(주)
35,000
53,388
-
270,921

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
264,945
1,000,174
-
-

(주)제이에스아이(주1)
-
3,040,000
12,144
6,699

HDC폴리올(주)
1,161,838
-
-
-

기타
SK 가스(주)
32,263
765,252
423,297
4,054,341

SK 플라즈마(주)
87,315
183,098
-
400,325

SK 어드밴스드(주)
475,938
-
-
2,848,072

(주)휴비스
91,520
-
5,325,863
-

SK 에코플랜트(주)
-
164,426
-
8,855,000

SK 에코엔지니어링(주)
12,252
21,981
-
184,150

SK 네트웍스(주)
785,678
-
1,148,477
-

SK NETWORKS HONGKONG
-
208,843
1,570,700
-

SK 에너지(주)
1,841,836
-
-
803,010

SK 지오센트릭(주)
-
-
117,658
-

SK(주)
-
-
-
2,402,285

SK 하이닉스(주)
-
-
-
1,430

행복나래(주)
-
-
30,638
955,231

기타
677,186
-
331,069
1,948,822

합 계
5,465,771
5,437,162
8,959,846
22,730,286

(주1)

연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,040백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

19-4 자본적지출 약정금액보고기간종료일 현재 발생하지 않은 특수관계자와의 자본적지출 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
당분기말
전기말

기타특수관계자
SK 에코엔지니어링(주)(주1)
51,000,000
167,718,600

기타특수관계자
SK 에코플랜트(주)(주1)
130,922,000
226,633,000

(주1)
유형자산 건설공사 계약에 따른 약정금액입니다.

19-5 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

① 자금대여

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
대상기업
기초
회수
분기말(주1)

SK케미칼(주)
(주)제이에스아이
3,040,000
(450,000)
2,590,000

(주1)
연결기업은 당분기말 현재 (주)제이에스아이에 대한 대여금 2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
대상기업
기초
회수
분기말(주1)

SK케미칼(주)
(주)제이에스아이
3,400,000
(260,000)
3,140,000

(주1)
연결기업은 전분기말 현재 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,140백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

② 배당의 지급

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

지배기업
SK디스커버리(주)
4,586,985
10,585,349

19-6 지배기업은 지배기업의 종속기업인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정을 위한 자본금대용주주대여금 및 담보제공약정 등을 체결하고 있습니다(주석 18 참조).

19-7 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
3,845,332
10,910,536

퇴직급여
960,903
2,772,924

합 계
4,806,235
13,683,460

연결기업의 주요 경영진은 등기 임원인 이사 및 감사위원회 위원으로 구성되어 있습니다.

20. 자본

20-1 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
단위
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행할 주식의 총수
주
40,000,000
10,000,000
40,000,000
10,000,000

1주의 금액
원
5,000
5,000
5,000
5,000

발행주식의 수
주
17,253,783
2,115,429
17,253,783
2,115,429

자본금(주1)
천원
88,216,360
10,577,145
88,216,360
10,577,145

(주1)

지배기업은 과거 자기주식 389,489주를 이익소각함에 따라 당분기말 현재 지배기업의자본금과 발행주식의 액면총액이 일치하지 않습니다.

20-2 연결자본잉여금보고기간종료일 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
237,858,538
237,858,538

기타자본잉여금(주1, 2)
974,563,946
974,563,946

합 계
1,212,422,484
1,212,422,484

(주1)
종속기업인 SK바이오사이언스(주)는 전기 중 주식선택권이 행사되어 지분율이 변동하였으며, 이와 관련된 자본거래손익을 기타자본잉여금으로 인식한 금액이 포함되어 있습니다.

(주2)
지배기업은 전기 중 종속기업인 SK 바이오사이언스(주)의 지분 일부를 (주)티움바이오에 현물출자하였으며, 이와 관련된 자본거래손익을 기타자본잉여금으로 인식한 금액이 포함되어 있습니다.

20-3 연결기타자본보고기간종료일 현재 연결기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식(주1)
(8,921,443)
(8,921,443)

주식선택권
1,532,450
1,532,450

기타자본조정
(14,255,733)
(14,255,733)

합 계
(21,644,726)
(21,644,726)

(주1)

지배기업은 단주 취득 및 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 지배기업 주식을 시가로 취득하였습니다. 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식은 보통주 30,857주 및 우선주 148,133주입니다.

20-4 연결기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 연결기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생금융상품평가손익
228,244
228,244

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
7,253,224
(37,312,223)

지분법자본변동
332,289
332,289

해외사업환산손익
1,158,793
(626,088)

합 계
8,972,550
(37,377,778)

20-5 연결이익잉여금

보고기간종료일 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
14,258,666
12,868,504

미처분이익잉여금
840,305,078
853,642,274

합 계
854,563,744
866,510,778

(주1)

지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

20-6 배당금(1) 지배기업은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 배당금 4,895,920천원을 2024년 4월 중에 지급하였습니다.(2) 지배기업은 2024년 7월 24일 이사회에서 2024년 8월 9일을 기준으로 하여 7,676,089천원의 중간배당금을 지급하기로 결의하였으며, 2024년 8월 중에 지급하였습니다.

21. 영업부문연결기업은 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

21-1 연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분
재화(또는 용역)

Green Chemicals Biz.
PET 수지, DMT, 고기능성 PETG수지, 폴리에스터 접착제, 유틸리티 등

Life Science Biz.
의약품, 의료기기 등

21-2 당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
내부거래 등
합 계

매출액
1,107,942,384
361,855,488
(248,590,988)
1,221,206,884

영업이익
67,545,634
(74,447,013)
(9,342,316)
(16,243,695)

감가상각비(주1)
54,554,717
32,945,202
3,823,537
91,323,456

(주1)
유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
내부거래 등
합 계

매출액
963,075,322
549,190,211
(195,036,060)
1,317,229,473

영업이익
48,041,185
19,929,529
10,189,037
78,159,751

감가상각비(주1)
49,303,060
30,567,004
3,073,887
82,943,951

(주1)
유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

21-3 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같으며, 부채의 대부분은 보고부문별로 관리되지 않아 보고부문별 부채는 공시하지 아니합니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
기타
합 계

총자산
2,117,095,463
2,321,935,844
218,828,492
4,657,859,799

고정자산(주1)
1,340,213,277
539,786,190
97,369,639
1,977,369,106

(주1)
유형자산, 무형자산, 사용권자산 및 투자부동산입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz
Life Science Biz.
기타
합 계

총자산
1,839,934,959
2,092,798,709
226,041,236
4,158,774,904

고정자산(주1)
1,180,733,192
426,023,062
101,696,626
1,708,452,880

(주1)
유형자산, 무형자산, 사용권자산 및 투자부동산입니다.

21-4 당분기 및 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국내
533,522,951
533,333,656

중국
201,354,167
181,574,006

일본
92,675,647
68,281,206

아시아(중국, 일본제외)
105,145,886
72,994,136

아메리카
100,907,960
267,237,060

유럽
164,660,460
154,849,862

기타
22,939,813
38,959,547

합 계
1,221,206,884
1,317,229,473

한편, 당분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 1개사이며, 매출액은 180,453,943천원입니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익22-1 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구별됩니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
내부거래 등
합 계

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
1,044,798,448
226,506,233
(231,734,179)
1,039,570,502

상품매출
21,573,816
124,527,878
(5,404,844)
140,696,850

용역매출
39,123,129
3,258,867
(13,391,444)
28,990,552

기타매출
2,446,991
7,562,510
1,939,479
11,948,980

합 계
1,107,942,384
361,855,488
(248,590,988)
1,221,206,884

지리적 시장:

국내
295,936,613
320,955,600
(83,369,262)
533,522,951

중국
216,218,510
5,573,115
(20,437,458)
201,354,167

일본
92,675,647
-
-
92,675,647

아시아(중국, 일본 제외)
101,781,313
3,364,573
-
105,145,886

아메리카
154,908,166
12,102,147
(66,102,353)
100,907,960

유럽
223,643,019
19,425,213
(78,407,772)
164,660,460

기타
22,779,116
434,840
(274,143)
22,939,813

합 계
1,107,942,384
361,855,488
(248,590,988)
1,221,206,884

수익인식시기:

한 시점에 인식
1,069,475,686
356,744,071
(235,199,543)
1,191,020,214

기간에 걸쳐 인식
38,466,698
5,111,417
(13,391,445)
30,186,670

합 계
1,107,942,384
361,855,488
(248,590,988)
1,221,206,884

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
내부거래 등
합 계

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
929,257,836
235,940,317
(190,417,765)
974,780,388

상품매출
5,932,324
120,617,487
(2,138,702)
124,411,109

용역매출
21,193,656
127,907,289
(4,087,800)
145,013,145

기타매출
6,691,506
64,725,118
1,608,207
73,024,831

합 계
963,075,322
549,190,211
(195,036,060)
1,317,229,473

지리적 시장:

국내
270,350,013
318,616,241
(55,632,598)
533,333,656

중국
202,019,209
-
(20,445,203)
181,574,006

일본
68,281,206
-
-
68,281,206

아시아(중국, 일본 제외)
69,308,846
3,685,290
-
72,994,136

아메리카
130,307,395
186,385,554
(49,455,889)
267,237,060

유럽
190,769,053
33,558,029
(69,477,220)
154,849,862

기타
32,039,600
6,945,097
(25,150)
38,959,547

합 계
963,075,322
549,190,211
(195,036,060)
1,317,229,473

수익인식시기:

한 시점에 인식
941,361,990
421,191,684
(191,399,859)
1,171,153,815

기간에 걸쳐 인식
21,713,332
127,998,527
(3,636,201)
146,075,658

합 계
963,075,322
549,190,211
(195,036,060)
1,317,229,473

22-2 보고기간종료일 현재 계약잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

재고자산(주1)
3,673,740
1,274,485

계약부채(주2)
54,232,048
57,125,282

(주1)
연결기업의 계약자산인 계약이행원가는 재고자산에 계상되어 있습니다. 재고자산에 포함된 계약이행원가는 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 수행하는 기술이전 및 제품 생산활동의 원가로 구성되어 있습니다. 해당 활동은 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 필수적으로 선행되어야 하는 활동이나 고객에게 재화나 용역을 이전하는 활동이 아니기 때문에 수행의무에 포함되지 않고 계약자산으로 인식합니다.

(주2)
제품 생산활동 등과 관련하여 고객으로부터 선수취한 금액 및 환불부채가 포함되어 있습니다.

23. 영업비용23-1 당분기 및 전분기의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
12,258,675
(5,827,576)
48,865,656
37,430,464

원재료의 사용
168,263,876
524,294,172
160,473,308
455,167,885

상품매출원가
34,396,152
94,615,947
34,547,899
106,475,017

감가상각비(주1)
25,863,264
91,323,456
29,563,450
82,943,951

인건비
84,458,549
238,292,233
72,472,025
208,429,446

물류원가
23,674,400
63,749,016
10,885,057
47,590,545

수수료비용
27,025,626
63,779,389
19,377,312
57,552,309

마케팅비용
4,219,209
15,746,631
4,807,630
16,142,871

기타비용
58,641,081
151,477,311
117,087,168
227,337,235

합 계
438,800,832
1,237,450,579
498,079,505
1,239,069,723

(주1)
유형자산감가상각비와 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

23-2 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여 및 상여
26,021,553
79,967,535
25,591,003
70,277,642

퇴직급여
2,288,332
6,870,825
1,706,509
5,498,047

복리후생비
4,912,172
15,442,336
4,360,167
13,701,569

여비교통비
2,587,585
7,662,593
2,225,318
6,946,733

통신비
215,041
630,541
223,555
613,312

수도광열비
257,465
762,415
223,589
650,075

세금과공과
138,651
1,874,069
446,801
2,000,000

임차료
415,155
1,121,723
140,180
703,681

감가상각비
1,801,675
5,397,845
1,929,495
4,747,282

수선비
150,172
373,743
192,801
638,073

보험료
408,033
1,415,414
655,997
1,838,813

접대비
495,537
1,435,447
461,854
1,479,644

운반보관비
8,546,711
22,701,591
3,059,994
12,054,652

사무소모품비
171,729
861,935
137,077
493,060

차량유지비
337,050
981,384
272,427
891,387

교육훈련비
1,532,737
4,153,646
1,526,331
4,622,891

도서비
29,197
99,429
25,498
108,153

지급수수료
16,520,692
37,783,022
11,729,941
35,497,646

연구개발비
30,337,903
90,193,547
36,056,043
99,629,053

광고선전비
3,843,789
13,947,226
4,502,830
15,255,192

판매수수료
2,180,445
5,950,777
1,974,460
4,615,677

판촉비
177,914
1,089,954
62,729
213,225

견본비
184,430
681,124
234,740
650,684

포장비
1,134,534
3,479,387
955,417
3,134,270

대손상각비(대손충당금환입)
(7,770)
(905,167)
701,844
244,325

회의비
218,726
651,581
218,054
553,266

무형자산상각비
1,963,861
5,421,505
1,608,204
4,230,833

잡비 및 기타
173,702
661,815
620,683
3,389,255

합 계
107,037,021
310,707,242
101,843,541
294,678,440

24. 영업외손익

24-1 당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

유형자산처분이익
-
17,753
1,499
15,650

사용권자산처분이익
2,997
10,891
954
6,781

기타의대손충당금환입
162,928
445,382
102,438
290,775

잡이익 및 기타
428,084
5,727,511
2,429,087
9,441,274

매각예정자산처분이익
(65,587)
5,313,430
-
-

합 계
528,422
11,514,967
2,533,978
9,754,480

기타비용:

매출채권처분손실
179,012
377,755
6,021
6,021

유형자산처분손실
437,779
734,422
5,453
228,252

사용권자산처분손실
-
-
(37)
8,015

무형자산처분손실
1,104
24,444
341
1,049

유형자산손상차손
-
-
-
6,936,627

기부금
290,399
2,680,095
490,846
3,134,791

잡손실 및 기타
2,959,373
15,146,514
318,701
10,625,043

합 계
3,867,667
18,963,230
821,325
20,939,798

24-2 당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
5,467,262
12,498,248
5,105,827
14,529,301

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
6,118,890
12,909,528
611,422
13,914,539

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
1,651,976
9,401,947
665,822
2,648,842

배당금수익
-
1,190,000
-
1,190,000

외환차익
5,420,242
15,836,623
15,487,614
32,976,998

외화환산이익
(179,685)
6,652,501
(5,773,709)
11,174,564

파생금융상품평가이익
195,759
235,189
(954,618)
44,276

파생금융상품거래이익
3,044,761
4,179,106
7,154,850
31,916,681

합 계
21,719,205
62,903,142
22,297,208
108,395,201

금융원가:

이자비용
10,742,722
29,089,911
8,343,629
23,984,576

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실
2,085,160
2,085,160
4,438,785
6,055,061

외환차손
3,669,445
9,921,446
5,219,855
21,574,477

외화환산손실
3,991,093
8,628,723
(844,610)
4,137,327

파생금융상품평가손실
(76,122)
536,209
(848,023)
1,390,793

파생금융상품거래손실
778,646
7,151,578
13,320,351
53,930,606

합 계
21,190,944
57,413,027
29,629,987
111,072,840

25. 법인세비용(수익)

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용(수익)의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
16,786,678
11,648,477

과거기간 당기법인세에 대한 추납액
(386,739)
5,171,329

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(4,932,989)
(23,447,811)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(16,173,021)
11,131,108

법인세비용(수익)
(4,706,071)
4,503,103

(2) 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙연결기업은 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.글로벌 최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야 합니다. 당분기 연결재무제표를 기초로 각 종속기업 소재 국가의 국세조세조정에관한법률 제80조에 의한 전환기 적용면제 요건 충족여부를 검토한 결과 모든 국가가 해당 요건을 충족한 것으로 판단됩니다. 전환기 적용면제 요건을 충족한 국가의 경우 해당 국가의 당기 글로벌 최저한세 추가세액은 없는 것으로 볼 수 있으므로 연결기업의 당분기 법인세비용에는 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용이 포함되어 있지 않습니다. 추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제 혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항 등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 후속 중간보고기간말 및 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다.

26. 연결현금흐름표26-1 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용(수익)
(4,706,071)
4,503,103

이자수익
(12,498,248)
(14,529,301)

이자비용
29,089,911
23,984,576

재고자산평가손실(환입)
(67,806,578)
54,823,208

퇴직급여
16,162,929
12,432,012

대손상각비(대손충당금환입)
(905,167)
244,325

기타의대손충당금환입
(445,382)
(290,775)

감가상각비(주1)
80,316,839
73,624,432

무형자산상각비
11,006,617
9,319,519

유형자산처분이익
(17,753)
(15,650)

유형자산처분손실
734,422
228,252

유형자산손상차손
-
6,936,627

사용권자산처분이익
(10,891)
(6,781)

사용권자산처분손실
-
8,015

무형자산처분손실
24,444
1,049

외화환산이익
(6,652,501)
(11,174,564)

외화환산손실
8,628,723
4,137,327

외환차익
-
(1,125,002)

외환차손
-
1,110,000

파생금융상품평가이익
(235,189)
(44,276)

파생금융상품평가손실
536,209
1,390,793

배당금수익
(1,190,000)
(1,190,000)

지분법손실
726,979
1,324,469

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
(12,909,528)
(13,914,539)

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실
2,085,160
6,055,061

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(9,401,947)
(2,648,842)

매각예정자산처분이익
(5,313,430)
-

기타
3,993,124
1,680,533

합 계
31,212,672
156,863,571

(주1)
유형자산, 사용권자산 및 투자부동산의 감가상각비입니다.

26-2 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
(45,209,326)
(31,788,458)

기타채권
(4,741,392)
40,496,100

재고자산
28,383,363
(13,273,132)

기타유동자산
(36,398,826)
(13,989,255)

기타비유동자산
(10,207,247)
(908,255)

매입채무
(6,271,406)
1,717,099

기타채무
(8,397,366)
(43,301,345)

기타유동부채
3,788,285
(33,040,445)

유동계약부채
(4,362,150)
(34,168,901)

충당부채
(10,691,254)
(5,089,538)

퇴직금의 지급
(162,018)
(99,146)

사외적립자산
(8,000,000)
(17,000,000)

관계사전출입
-
(10,462)

파생금융상품의 거래정산
313,926
4,550,893

합 계
(101,955,411)
(145,904,845)

26-3 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권 및 기타채권 제각
3,901,017
(457,440)

건설중인자산 및 미착기계의 타계정대체
49,507,712
58,156,980

건설중인자산의 미지급금 등 취득
7,720,841
(660,545)

사용권자산, 리스부채 증가
5,923,086
19,595,084

장기부채의 유동성대체
120,543,269
116,441,660

리스부채의 유동성대체
5,542,493
4,964,740

퇴직금 미지급금
2,842,345
(1,415,579)

매각예정자산의 유형자산 대체
-
2,024,512

보증금의 유동성대체
4,500,065
-

26-4 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동 현금흐름
유동성대체
기타(주1)
분기말

단기차입금
263,707,890
113,896,128
-
(482,358)
377,121,660

유동성장기차입금
2,550,000
(6,334,460)
25,769,037
(18,720)
21,965,857

장기차입금
472,518,337
341,887,775
(25,769,037)
3,615,651
792,252,726

유동성사채
189,855,128
(115,000,000)
94,774,232
284,845
169,914,205

사채
164,557,091
149,347,607
(94,774,232)
184,070
219,314,536

유동성리스부채
7,677,175
(8,871,003)
5,542,493
1,140,182
5,488,847

리스부채
9,022,894
-
(5,542,493)
4,456,821
7,937,222

합 계
1,109,888,515
474,926,047
-
9,180,491
1,593,995,053

(주1)
이자부차입금의 미지급이자 발생, 외환평가 및 해외사업장환산효과가 포함되어 있습니다. 연결기업은 이자의 지급을 영업활동 현금흐름으로 분류하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동 현금흐름
유동성대체
기타(주1)
분기말

단기차입금
436,109,819
(164,295,908)
-
(538,776)
271,275,135

유동성장기차입금
-
-
1,700,000
-
1,700,000

장기차입금
7,172,699
391,908,612
(1,700,000)
(175,876)
397,205,435

유동성사채
103,986,944
(105,129,000)
114,741,660
1,267,485
114,867,089

사채
154,787,349
199,140,850
(114,741,660)
220,941
239,407,480

유동성리스부채
11,685,098
(24,646,498)
4,964,740
17,677,967
9,681,307

리스부채
13,185,242
-
(4,964,740)
1,686,968
9,907,470

합 계
726,927,151
296,978,056
-
20,138,709
1,044,043,916

(주1)
이자부차입금의 미지급이자 발생, 외환평가 및 해외사업장환산효과가 포함되어 있습니다. 연결기업은 이자의 지급을 영업활동 현금흐름으로 분류하고 있습니다.

27. 공정가치27-1 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

27-2 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

파생금융상품자산
-
261,439
5,055,776
5,317,215

단기금융자산
-
705,425,389
-
705,425,389

장기투자자산
16,666,548
-
67,819,628
84,486,176

합 계
16,666,548
705,686,828
72,875,404
795,228,780

금융부채:

파생금융상품부채
-
551,990
-
551,990

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어있습니다(주석 27-3 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

파생금융상품자산
-
435,251
5,055,776
5,491,027

단기금융자산
-
871,919,247
-
871,919,247

장기투자자산
40,229,280
-
62,537,088
102,766,368

합 계
40,229,280
872,354,498
67,592,864
980,176,642

금융부채:

파생금융상품부채
-
110,856
-
110,856

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어있습니다(주석 27-3 참조).

연결기업은 반복적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

당분기 중 연결기업의 가치평가과정, 가치평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수의 종류에는 변동이 없습니다

27-3 가치평가기법수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

금융상품 범주
종 류
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

파생금융상품자산
SK케미칼대정(주)에 대한 Put Option
719,000
수준3
현금흐름할인법
청산현금흐름, 가중평균자본비용

파생금융상품자산
HDC폴리올(주)에 대한 Put Option
4,336,776
수준3
현금흐름할인법
청산현금흐름, 가중평균자본비용

장기투자자산
이스트만화이버코리아(주) 우선주
26,165,029
수준3
콜옵션과 풋옵션의 가치를 고려한 예상가격
환율

장기투자자산
Sante Health Ventures IV, LP
8,660,468
수준3
순자산가치법 등
순자산의 공정가치 등

장기투자자산
한국투자바이오글로벌펀드
1,404,614
수준3
순자산가치법 등
순자산의 공정가치 등

<전기말>
(단위: 천원)

금융상품 범주
종 류
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

파생금융상품자산
SK케미칼대정(주)에 대한 Put Option
719,000
수준3
현금흐름할인법
청산현금흐름, 가중평균자본비용

파생금융상품자산
HDC폴리올(주)에 대한 Put Option
4,336,776
수준3
현금흐름할인법
청산현금흐름, 가중평균자본비용

장기투자자산
이스트만화이버코리아(주) 우선주
25,566,223
수준3
콜옵션과 풋옵션의 가치를 고려한 예상가격
환율

장기투자자산
Sante Health Ventures IV, LP
6,597,934
수준3
순자산가치법 등
순자산의 공정가치 등

장기투자자산
한국투자바이오글로벌펀드
1,953,614
수준3
순자산가치법 등
순자산의 공정가치 등

연결기업은 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 공정가치와 차이가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재, 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범 주
당분기말
전기말

장기투자자산:

(주)스탠다임
3,000,007
3,000,007

제이투에이치바이오텍(주)
1,500,052
1,500,052

(주)온코빅스
999,980
999,980

사단법인용연4공구공업용수관리조합
419,199
419,199

(주)티움바이오
19,999,995
19,999,995

주식회사 씨티셀즈
1,000,076
1,000,076

클립스비엔씨 주식회사
500,006
500,006

(주)에스엠엘바이오팜
1,000,001
1,000,001

Sunflower Therapeutics PBC
2,639,200
-

K-바이오백신펀드
531,000
-

합 계
31,589,516
28,419,316

27-4 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역당분기 중 수준 1, 수준 2, 수준 3 간의 대체는 없으며 수준 3 공정가치 측정으로 분류된 항목의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
취득(처분)
평가
당분기말

장기투자자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산)
34,117,772
1,077,629
1,034,710
36,230,111

파생금융상품자산
5,055,776
-
-
5,055,776

28. 매각예정자산집단지배기업은 전기 이전 종속회사인 SK 화공(소주)유한공사의 보유지분 전체의 양도를결정하였습니다. 매각 대상 자산, 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였으며, 당분기 중 매각을 완료하였습니다. 전기말 현재 매각예정으로 분류된 자산, 부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기말

매각예정자산

현금및현금성자산
8,242,208

매출채권및기타채권
4,059,213

유형자산
1,660,561

사용권자산
220,750

합 계
14,182,732

매각예정부채

매입채무및기타채무
14,889

기타유동부채
2,197

합 계
17,086

29. 보고기간 후 사건29-1 2024년 10월 1일, 연결기업은 경영권 확보를 통한 기업가치 제고 목적으로 IDT Biologika GmbH의 구주와 제3자 배정 유상증자를 통한 신주 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH의 구주를 취득하였으며, 총 취득 예정금액은 약 3,564억원입니다.29-2 2024년 10월 11일, 지배기업의 종속기업인 SK bioscience Germany GmbH가 2024년 6월 26일 매도인인 Klocke Holding GmbH, Stefan Klocke와 체결한 주식매매계약에 따라, 지배기업은 인수대상 회사인 IDT Biologika GmbH의 기존 대출금 대환에 대한 채무보증을 승인하였습니다. 채무보증금액은 EUR 150,000,000이며, 채무보증기간은 대출 실행일로부터 5년으로 채무자의 대출금액 전액 상환 완료 시까지입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 7 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 8 기 3분기말

제 7 기말

자산

유동자산

812,115,227,260

673,098,061,775

현금및현금성자산

341,229,727,460

245,211,541,679

매출채권 및 기타유동채권

204,743,303,046

178,457,587,999

유동파생상품자산

225,957,170

215,848,836

유동재고자산

252,767,521,432

232,088,238,896

기타유동자산

13,148,718,152

5,705,093,360

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

0

11,419,751,005

비유동자산

1,293,535,885,434

1,282,620,098,546

장기금융상품

27,500,000

27,500,000

비유동파생상품자산

5,055,776,136

5,055,776,136

장기투자자산

62,149,344,980

60,037,005,604

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

444,401,884,323

444,401,884,323

유형자산

708,199,912,108

693,308,754,458

사용권자산

1,590,874,134

1,790,310,080

영업권 이외의 무형자산

30,639,159,019

30,267,026,107

투자부동산

17,265,810,642

17,297,334,222

기타비유동자산

2,182,097,589

1,991,164,589

비유동 순확정급여자산

19,432,755,404

23,877,527,090

이연법인세자산

2,590,771,099

4,565,815,937

자산총계

2,105,651,112,694

1,955,718,160,321

부채

유동부채

708,247,610,178

652,684,624,167

매입채무 및 기타유동채무

169,503,161,476

188,916,425,124

유동 차입금(사채 포함)

337,388,758,802

238,989,048,940

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

176,580,885,391

192,405,128,296

유동파생상품부채

364,489,976

81,934,323

유동 리스부채

824,446,052

844,576,287

유동계약부채

9,709,517,196

4,812,601,259

유동충당부채

321,882,893

12,476,761,297

당기법인세부채

7,605,144,630

7,249,206,994

기타 유동부채

5,949,323,762

6,908,941,647

비유동부채

236,082,678,043

179,146,772,609

비유동 사채의 비유동성 부분

219,314,536,046

164,557,090,565

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

9,999,980,000

7,650,000,000

비유동 리스부채

811,013,502

982,533,549

비유동충당부채

5,957,148,495

5,957,148,495

부채총계

944,330,288,221

831,831,396,776

자본

자본금

98,793,505,000

98,793,505,000

자본잉여금

157,915,326,106

157,915,326,106

기타자본구성요소

(12,644,103,915)

(12,644,103,915)

이익잉여금(결손금)

917,256,097,282

879,822,036,354

자본총계

1,161,320,824,473

1,123,886,763,545

자본과부채총계

2,105,651,112,694

1,955,718,160,321

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 8 기 3분기

제 7 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

331,908,104,021

993,956,309,269

298,254,201,859

910,025,044,432

매출원가

250,813,207,931

753,499,913,391

226,336,703,178

692,803,304,488

매출총이익

81,094,896,090

240,456,395,878

71,917,498,681

217,221,739,944

판매비와관리비

51,604,132,425

161,082,951,481

48,053,766,617

148,187,312,495

영업이익(손실)

29,490,763,665

79,373,444,397

23,863,732,064

69,034,427,449

영업외손익

(10,740,289,199)

(14,728,376,887)

(5,905,536,176)

(19,681,834,248)

기타이익

249,103,113

12,520,106,115

2,209,567,247

7,146,714,059

기타손실

2,837,282,415

13,735,542,224

3,649,014,652

16,966,437,358

금융수익

6,836,054,550

29,225,030,371

6,475,140,611

29,236,703,416

금융원가

14,988,164,447

42,737,971,149

10,941,229,382

39,098,814,365

법인세비용차감전순이익(손실)

18,750,474,466

64,645,067,510

17,958,195,888

49,352,593,201

법인세비용(수익)

3,795,215,290

14,638,997,482

3,926,616,246

14,378,365,890

당기순이익(손실)

14,955,259,176

50,006,070,028

14,031,579,642

34,974,227,311

기타포괄손익

0

0

0

0

총포괄손익

14,955,259,176

50,006,070,028

14,031,579,642

34,974,227,311

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

829

2,584

730

1,819

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

829

2,583

729

1,817

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

342

2,797

742

1,856

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

98,793,505,000

157,915,326,106

(12,644,103,915)

875,533,319,208

1,119,598,046,399

당기순이익(손실)

0

0

0

34,974,227,311

34,974,227,311

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

0

0

(28,883,697,800)

(28,883,697,800)

2023.09.30 (기말자본)

98,793,505,000

157,915,326,106

(12,644,103,915)

881,623,848,719

1,125,688,575,910

2024.01.01 (기초자본)

98,793,505,000

157,915,326,106

(12,644,103,915)

879,822,036,354

1,123,886,763,545

당기순이익(손실)

0

0

0

50,006,070,028

50,006,070,028

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

0

0

(12,572,009,100)

(12,572,009,100)

2024.09.30 (기말자본)

98,793,505,000

157,915,326,106

(12,644,103,915)

917,256,097,282

1,161,320,824,473

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 8 기 3분기

제 7 기 3분기

영업활동현금흐름

6,610,554,450

78,915,507,366

당기순이익(손실)

50,006,070,028

34,974,227,311

당기순이익조정을 위한 가감

73,218,524,110

81,191,114,896

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(91,632,581,946)

(2,511,447,619)

이자수취(영업)

8,153,429,802

3,442,334,372

이자지급(영업)

(22,616,872,536)

(18,622,462,544)

배당금수취(영업)

1,790,000,000

2,190,000,000

법인세 납부, 영업활동

(12,308,015,008)

(21,748,259,050)

투자활동현금흐름

(34,563,669,829)

(65,897,343,606)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

20,774,468,068

0

단기금융상품의 처분

0

60,869,019,070

대여금의 감소

450,000,000

260,000,000

임차보증금의 감소

9,440,000

55,165,666

장기투자자산의 감소

549,000,000

410,558,210

유형자산의 처분으로 인한 현금유입

22,517,310

22,775,100

무형자산의 처분

1,060,000,000

520,000

임차보증금의 증가

(12,500,000)

(110,000,000)

장기투자자산의 취득

(1,626,628,997)

(1,321,918,369)

유형자산의 취득

(49,760,300,954)

(56,926,909,457)

차입원가자본화로 인한 유형자산 취득

(2,126,672,327)

(832,932,030)

무형자산의 취득

(3,902,992,929)

(2,229,621,796)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

0

(66,094,000,000)

재무활동현금흐름

127,529,753,576

82,542,216,987

단기차입금의 증가

110,000,000,000

70,000,000,000

장기차입금의 증가

9,800,000,000

10,200,000,000

사채의 증가

149,347,606,800

199,140,850,000

단기차입금의 상환

(10,038,538,630)

(101,248,429,755)

장기차입금의 상환

(3,333,340,000)

0

사채의 상환

(115,000,000,000)

(66,000,000,000)

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급

(674,787,294)

(668,391,728)

배당금지급

(12,571,187,300)

(28,881,811,530)

현금및현금성자산의순증가(감소)

99,576,638,197

95,560,380,747

기초현금및현금성자산

245,211,541,679

119,021,281,023

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(3,558,452,416)

151,129,559

기말현금및현금성자산

341,229,727,460

214,732,791,329

5. 재무제표 주석

제8(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제7(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

에스케이케미칼 주식회사

1. 회사의 개요

에스케이케미칼 주식회사(이하 "당사")는 합성수지와 그 관련 제품의 제조 및 판매, 제약과 백신의 개발과 생산 및 판매를 목적으로 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여에스케이디스커버리 주식회사(구, 에스케이케미칼 주식회사)에서 인적분할의 방식으로 설립되었습니다. 당사는 2018년 1월 5일에 한국거래소 유가증권시장에 주권을 재상장하였으며 경기도 성남시를 본사로 하여 울산공장, 청주공장을 보유하고 있습니다.당사는 2018년 5월 1일자로 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업인 에스케이유화 주식회사를 흡수합병하였으며, 2018년 7월 1일을 분할기일로 하여 물적분할의 방법으로 백신의 개발과 생산 및 판매를 목적으로 하는 에스케이바이오사이언스 주식회사를 신설하였습니다. 또한, 당사는 2021년 12월 1일을 분할기일로 하여 물적분할의방법으로 유틸리티 공급을 목적으로 하는 에스케이멀티유틸리티 주식회사를 신설하였습니다.당사의 당분기말 현재 주요 주주 현황(우선주 포함)은 다음과 같습니다.

주주명
보통주
우선주

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

SK 디스커버리(주)
7,056,899
40.90
-
-

SK 케미칼(주)(자사주)
30,857
0.18
148,133
7.00

기타
10,166,027
58.92
1,967,296
93.00

합 계
17,253,783
100.00
2,115,429
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2-1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 당사의 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 당사의요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3 전기 재무제표 계정과목의 재분류당사는 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당분기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다.2-4 중요한 판단과 추정요약분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수 익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 경과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 요약분기재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 금융상품3-1 금융자산

보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

유동자산:

매출채권및기타채권
-
-
204,743,303
204,743,303

파생금융상품자산
225,957
-
-
225,957

기타유동자산(주1)
-
-
37,362
37,362

소 계
225,957
-
204,780,665
205,006,622

비유동자산:

장기금융자산
-
-
27,500
27,500

파생금융상품자산
5,055,776
-
-
5,055,776

장기투자자산
59,649,313
2,500,032
-
62,149,345

기타비유동자산(주1)
-
-
1,006,972
1,006,972

소 계
64,705,089
2,500,032
1,034,472
68,239,593

합 계
64,931,046
2,500,032
205,815,137
273,246,215

(주1)
장단기보증금입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

유동자산:

매출채권및기타채권
-
-
178,457,588
178,457,588

파생금융상품자산
215,849
-
-
215,849

기타유동자산(주1)
-
-
37,362
37,362

소 계
215,849
-
178,494,950
178,710,799

비유동자산:

장기금융자산
-
-
27,500
27,500

파생금융상품자산
5,055,776
-
-
5,055,776

장기투자자산
57,536,974
2,500,032
-
60,037,006

기타비유동자산(주1)
-
-
1,003,912
1,003,912

소 계
62,592,750
2,500,032
1,031,412
66,124,194

합 계
62,808,599
2,500,032
179,526,362
244,834,993

(주1)
장단기보증금입니다.

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
169,503,161
169,503,161

단기차입금
-
337,388,759
337,388,759

유동성장기부채
-
176,580,885
176,580,885

파생금융상품부채
364,490
-
364,490

유동성리스부채(주1)
-
824,446
824,446

기타유동부채(주2)
-
822,549
822,549

소 계
364,490
685,119,800
685,484,290

비유동부채:

사채
-
219,314,536
219,314,536

장기차입금
-
9,999,980
9,999,980

리스부채(주1)
-
811,014
811,014

소 계
-
230,125,530
230,125,530

합 계
364,490
915,245,330
915,609,820

(주1)
리스부채는 기업회계기준서 제1116호에 따라서 인식한 부채에 해당합니다.

(주2)
예수보증금과 미지급배당금입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
188,916,425
188,916,425

단기차입금
-
238,989,049
238,989,049

유동성장기부채
-
192,405,128
192,405,128

파생금융상품부채
81,934
-
81,934

유동성리스부채(주1)
-
844,576
844,576

기타유동부채(주2)
-
2,947,754
2,947,754

소 계
81,934
624,102,932
624,184,866

비유동부채:

사채
-
164,557,091
164,557,091

장기차입금
-
7,650,000
7,650,000

리스부채(주1)
-
982,534
982,534

소 계
-
173,189,625
173,189,625

합 계
81,934
797,292,557
797,374,491

(주1)
리스부채는 기업회계기준서 제1116호에 따라서 인식한 부채에 해당합니다.

(주2)
예수보증금과 미지급배당금 입니다.

3-3 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
제한내용

장기금융자산
27,500
27,500
당좌개설보증금

3-4 위험회피활동 및 파생금융상품당사는 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다.이러한 위험을 감소시키기 위해 당사는 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 당사는 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다.
영업목적상 당사는 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서모든 선도계약의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.
(1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내용
당분기말
전기말

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융상품:

유동파생금융상품자산
통화선도계약
225,957
215,849

유동파생금융상품부채
통화선도계약
364,490
81,934

비유동파생금융상품자산
Put Option
5,055,776
5,055,776

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

하나은행 등
Buy
8,272,200
(364,490)

Sell
18,873,289
225,957

합 계
27,145,489
(138,533)

<전기말>
(단위: 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

하나은행 등
Buy
11,722,485
(31,372)

Sell
15,486,100
165,287

합 계
27,208,585
133,915

(3) 보고기간종료일 현재 당사가 위험회피수단으로 지정하지 않은 비유동파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
종 류
공정가치

비유동파생금융상품자산
HDC폴리올(주) 보통주에 대한 Put Option (주1)
4,336,776

SK케미칼대정(주) 보통주에 대한 Put Option (주2)
719,000

합 계
5,055,776

(주1)
HDC폴리올(주)의 관계기업투자주식을 HDC현대EP(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

(주2)
SK케미칼대정(주)의 종속기업투자주식을 대성화금(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
종 류
공정가치

비유동파생금융상품자산
HDC폴리올(주) 보통주에 대한 Put Option (주1)
4,336,776

SK케미칼대정(주) 보통주에 대한 Put Option (주2)
719,000

합 계
5,055,776

(주1)
HDC폴리올(주)의 관계기업투자주식을 HDC현대EP(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

(주2)
SK케미칼대정(주)의 종속기업투자주식을 대성화금(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

3-5 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
7,136
6,770

보통예금 등
341,222,591
245,204,772

합 계
341,229,727
245,211,542

4. 매출채권및기타채권4-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
197,026,359
172,140,591

매출채권 대손충당금
(97,754)
(3,813,874)

미수금
7,292,222
9,265,955

미수금 대손충당금
(262,582)
(138,090)

단기대여금
2,590,000
3,040,000

단기대여금 대손충당금
(2,590,000)
(3,040,000)

미수수익
785,058
1,003,006

합 계
204,743,303
178,457,588

4-2 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
6,991,964
7,501,299

환입
(140,611)
(346,736)

제각
(3,901,017)
-

분기말(주1)
2,950,336
7,154,563

(주1)
당분기말 일부 매출채권에 대해 담보를 설정하고, 매출채권신용보험에 가입하고 있습니다.

4-3 당사는 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 보고기간종료일 현재의 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
사유

매출채권(주1)
57,388,759
68,989,049
소구의무 부담

(주1)
당사는 양도 또는 할인한 매출채권의 명목금액만큼 단기차입금을 인식하고 있습니다(주석 15-2 참조).

5. 재고자산5-1 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
46,273,394
(242,729)
46,030,665

제품
102,146,806
(4,700,100)
97,446,706

가공제품
32,861,461
(571,511)
32,289,950

반제품
12,347,314
(3,850)
12,343,464

재공품
6,111,696
-
6,111,696

원재료
47,846,787
(14,906)
47,831,881

저장품
1,832,695
(1,157)
1,831,538

미착품
7,821,014
-
7,821,014

기타재고자산
1,060,607
-
1,060,607

합 계(주1)
258,301,774
(5,534,253)
252,767,521

(주1)
CMO 및 CDMO 관련 계약자산 성격의 금액 812,367천원이 포함되어 있습니다(주석22-2 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
28,523,639
(394,219)
28,129,420

제품
109,443,589
(5,642,673)
103,800,916

가공제품
33,975,240
(483,765)
33,491,475

반제품
10,203,529
(2,796)
10,200,733

재공품
4,177,243
-
4,177,243

원재료
44,262,214
(17,888)
44,244,326

저장품
2,239,648
(4,417)
2,235,231

미착품
5,242,545
-
5,242,545

기타재고자산
566,350
-
566,350

합 계(주1)
238,633,997
(6,545,758)
232,088,239

(주1)
CMO 및 CDMO 관련 계약자산 성격의 금액 1,274,485천원이 포함되어 있습니다(주석22-2 참조).

5-2 당분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실환입 1,011,505천원 (전분기:재고자산평가손실 751,108천원)은 매출원가에서 가감하였습니다.

6. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산:

선급금
7,973,412
1,525,517

선급비용
4,577,747
3,618,127

선급법인세
332,998
296,889

보증금
37,362
37,362

기타자산
227,199
227,198

합 계
13,148,718
5,705,093

기타비유동자산:

장기보증금
1,006,972
1,003,912

기타자산
1,175,126
987,253

합 계
2,182,098
1,991,165

7. 장기금융자산보고기간종료일 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당좌개설보증금
27,500
27,500

8. 장기투자자산

8-1 보고기간종료일 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
지분율(%)
당분기말
전기말

취득원가
공정가치/순자산금액
공정가치/순자산금액

당기손익-공정가치측정 금융자산:

이스트만화이버코리아
20.00
24,053,347
26,165,029
25,566,223

(주)스탠다임
1.40
3,000,007
3,000,007
3,000,007

사단법인용연4공구공업용수관리조합
31.70
419,199
419,199
419,199

한국투자바이오글로벌펀드
1.43
4,053,000
1,404,614
1,953,615

Sante Health Ventures IV, LP
5.30
7,075,495
8,660,469
6,597,935

(주)티움바이오
8.27
19,999,995
19,999,995
19,999,995

소 계

58,601,043
59,649,313
57,536,974

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

제이투에이치바이오텍(주)
0.88
1,500,052
1,500,052
1,500,052

(주)온코빅스
2.21
999,980
999,980
999,980

소 계

2,500,032
2,500,032
2,500,032

합 계

61,101,075
62,149,345
60,037,006

8-2 당분기 및 전분기 중 장기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득(주2)
처분(주3)
평가
분기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

시장성없는 지분증권(주1)
28,985,429
-
-
598,806
29,584,235

채무증권
28,551,545
1,626,629
(549,000)
435,904
30,065,078

소 계
57,536,974
1,626,629
(549,000)
1,034,710
59,649,313

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

시장성없는 지분증권
2,500,032
-
-
-
2,500,032

합 계
60,037,006
1,626,629
(549,000)
1,034,710
62,149,345

(주1)
당사는 이스트만화이버코리아(주)의 우선주 지분에 대하여 풋옵션을 보유하고, 최대주주인 Eastman Chemical Korea B.V에게 동일금액의 콜옵션을 부여하였으며, 옵션관계를 고려하여 투자자산에 대한 평가를 공정가치로 반영하였습니다.

(주2)
당사는 당분기 중 Sante Health Ventures IV, LP에 추가투자하였습니다.

(주3)
당사는 당분기 중 한국투자바이오글로벌펀드 채무증권 중 일부를 처분하였습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득(주2)
처분(주3)
평가
분기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

시장성없는 지분증권(주1)
28,547,230
-
-
1,536,670
30,083,900

채무증권
6,080,928
1,321,919
(373,000)
-
7,029,847

소 계
34,628,158
1,321,919
(373,000)
1,536,670
37,113,747

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

시장성없는 지분증권
2,500,032
-
-
-
2,500,032

합 계
37,128,190
1,321,919
(373,000)
1,536,670
39,613,779

(주1)
당사는 이스트만화이버코리아(주)의 우선주 지분에 대하여 풋옵션을 보유하고, 최대주주인 Eastman Chemical Korea B.V에게 동일금액의 콜옵션을 부여하였으며, 옵션관계를 고려하여 투자자산에 대한 평가를 공정가치로 반영하였습니다.

(주2)
당사는 전분기 중 Sante Health Ventures IV, LP에 추가투자하였습니다.

(주3)
당사는 전분기 중 한국투자바이오글로벌펀드 채무증권 중 일부를 처분하였습니다.

9. 종속기업, 관계기업및공동기업투자9-1 당분기 중 종속기업투자의 변동내역은 없으며, 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
분기말

종속기업투자(주1)
371,327,872
66,094,000
437,421,872

(주1)
전분기 중 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사에 66,094백만원을 설립출자하였습니다.

9-2 당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 없습니다.

10. 유형자산

10-1 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타(주1)
분기말

토지
153,043,349
-
(5,765)
-
-
153,037,584

건물
182,321,041
6,119,083
(432,003)
(5,160,754)
21,756,146
204,603,513

구축물
88,236,124
393,958
(1,596)
(2,023,537)
825,857
87,430,806

기계장치
165,936,182
5,746,596
(4)
(24,474,580)
6,219,293
153,427,487

차량운반구
204,758
-
-
(77,341)
-
127,417

기타의유형자산
19,436,820
1,511,202
(613)
(4,647,387)
609,243
16,909,265

건설중인자산
77,241,249
41,433,790
-
-
(27,655,796)
91,019,243

미착기계
6,889,231
158,765
-
-
(5,403,399)
1,644,597

합 계
693,308,754
55,363,394
(439,981)
(36,383,599)
(3,648,656)
708,199,912

(주1)
건설중인자산의 본계정대체 및 무형자산으로 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
손상
기타(주1)
분기말

토지
151,955,782
524,060
-
-
-
563,507
153,043,349

건물
188,265,535
449,111
-
(4,720,704)
(287,856)
188,675
183,894,761

구축물
84,161,380
4,358,064
(163,883)
(1,958,408)
(811,323)
3,039,825
88,625,655

기계장치
190,134,128
6,094,101
(29,879)
(24,613,761)
(5,836,375)
6,434,286
172,182,500

차량운반구
248,304
41,459
(8)
(75,437)
-
-
214,318

기타의유형자산
13,732,264
5,062,278
(21,383)
(4,251,267)
(1,073)
2,496,849
17,017,668

건설중인자산
31,877,386
37,873,652
-
-
-
(13,946,899)
55,804,139

미착기계
1,399,688
4,514,916
-
-
-
(137,596)
5,777,008

합 계
661,774,467
58,917,641
(215,153)
(35,619,577)
(6,936,627)
(1,361,353)
676,559,398

(주1)
건설중인자산의 본계정대체 및 무형자산으로 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다.

10-2 당분기 중 자본화된 차입원가는 2,126,672천원(전분기: 832,932천원)입니다. 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화이자율은 4.74%(전분기: 4.57% ~ 6.13%)입니다.

10-3 보험가입자산

당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보금액 1,661,880,310천원(전기말: 1,575,455,553천원)의 재산종합보험에 가입하고 있습니다.

11. 리스11-1 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
분기말

건물
515,614
-
(10,354)
(127,430)
377,830

차량운반구
1,274,696
548,183
(52,550)
(557,285)
1,213,044

합 계
1,790,310
548,183
(62,904)
(684,715)
1,590,874

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
분기말

건물
645,812
47,956
-
(149,351)
544,417

차량운반구
1,113,848
997,549
(147,105)
(531,301)
1,432,991

합 계
1,759,660
1,045,505
(147,105)
(680,652)
1,977,408

11-2 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
현재가치
최소리스료
현재가치

1년 이하
842,149
824,446
862,603
844,576

2년 이하
608,694
573,625
620,625
582,475

5년 이하
260,976
237,389
443,564
400,059

합 계
1,711,819
1,635,460
1,926,792
1,827,110

11-3 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
1,827,110
1,782,154

증가
548,183
1,045,505

처분
(65,046)
(149,312)

이자비용
56,651
51,543

지급
(731,438)
(719,935)

분기말
1,635,460
2,009,955

12. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
기타(주1)
분기말

산업재산권
4,422,658
3,162,346
(20)
(1,101,017)
834,540
7,318,507

소프트웨어
17,838,589
740,647
(1)
(4,995,158)
2,814,116
16,398,193

회원권
8,005,779
-
(1,083,320)
-
-
6,922,459

합 계
30,267,026
3,902,993
(1,083,341)
(6,096,175)
3,648,656
30,639,159

(주1)
건설중인자산으로부터의 본계정대체입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
기타(주1)
분기말

산업재산권
4,411,193
17,690
-
(876,428)
501,220
4,053,675

소프트웨어
19,602,713
2,211,932
(924)
(4,473,348)
860,133
18,200,506

회원권
8,005,779
-
-
-
-
8,005,779

합 계
32,019,685
2,229,622
(924)
(5,349,776)
1,361,353
30,259,960

(주1)
건설중인자산으로부터의 본계정대체입니다.

13. 투자부동산

13-1 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
감가상각
분기말

토지
16,797,406
-
16,797,406

건물
499,928
(31,523)
468,405

합 계
17,297,334
(31,523)
17,265,811

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
감가상각
분기말

토지
16,797,406
-
16,797,406

건물
541,960
(31,524)
510,436

합 계
17,339,366
(31,524)
17,307,842

13-2 당분기 중 투자부동산으로부터 발생한 임대수익은 4,257,453천원 (전분기: 3,861,838천원)입니다.

14. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
90,880,190
104,962,434

미지급금
41,239,772
53,182,554

미지급비용
37,383,199
30,771,437

합 계
169,503,161
188,916,425

15. 사채 및 차입금

15-1 보고기간종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
337,388,759
238,989,049

유동성장기부채

유동성사채
169,914,205
189,855,128

유동성장기차입금
6,666,680
2,550,000

소 계
176,580,885
192,405,128

사채
219,314,536
164,557,091

장기차입금
9,999,980
7,650,000

합 계
743,284,160
603,601,268

15-2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
당분기말연이자율(%)
당분기말
전기말

하나은행 등
일반은행차입금
4.77 ~ 5.55
230,000,000
120,000,000

신한은행
기업어음(CP)
4.86
50,000,000
50,000,000

하나은행 등
매출채권 할인
4.55 ~ 6.53
57,388,759
68,989,049

합 계
337,388,759
238,989,049

15-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
만기일
당분기말연이자율(%)
당분기말
전기말

제11-2회 공모사채
2024.01.31
-
-
80,000,000

제12-2회 공모사채
2024.10.30
2.77
75,000,000
75,000,000

제13-1회 공모사채
2024.08.23
-
-
35,000,000

제13-2회 공모사채
2025.02.24
4.61
95,000,000
95,000,000

제13-3회 공모사채
2026.02.24
4.60
70,000,000
70,000,000

제14-1회 공모사채
2026.04.24
4.08
50,000,000
-

제14-2회 공모사채
2027.04.26
4.17
100,000,000
-

합 계
390,000,000
355,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(771,259)
(587,781)

(차감: 유동성사채)
(169,914,205)
(189,855,128)

차감 계
219,314,536
164,557,091

15-4 보고기간종료일 현재 금융기관 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
당분기말연이자율(%)
당분기말
전기말

농협은행
고정자산대출
4.90
16,666,660
10,200,000

(차감: 유동성장기차입금)
(6,666,680)
(2,550,000)

차감 계
9,999,980
7,650,000

16. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동부채:

선수금
2,702,406
1,254,234

선수수익
115,059
362,854

예수금
2,309,310
2,344,100

예수보증금
811,924
2,937,951

미지급배당금
10,625
9,803

합 계
5,949,324
6,908,942

17. 충당부채

보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성충당부채:

소송충당부채(주1)
-
11,013,136

기타충당부채
321,883
1,463,625

소 계
321,883
12,476,761

비유동성충당부채:

소송충당부채(주2)
5,957,148
5,957,148

합 계
6,279,031
18,433,909

(주1)
노파르티스 아게社와 특허침해금지 및 손해배상청구 소송 2심에서 부분 패소함에 따라패소 금액을 충당부채로 계상하였습니다(주석 18-1 참조).

(주2)
현재 계류 중인 가습기살균제 소송 관련하여 최선의 추정치에 의거하여 충당부채를 설정하였습니다.

18. 우발상황 및 약정사항

18-1 당분기말 현재 당사와 관련된 중요한 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

소송 내용
원고
피고
소송가액
비고

구상금 청구(주1, 2)
환경산업기술원
당사 외 12인
2,240,000
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
환경산업기술원
당사 외 12인
294,414
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
국민건강보험공단
당사 외 12인
6,970,000
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
대한민국
당사 외 19인
4,910,025
1심 진행 중

손해배상청구(주2)
강찬호 외 297인
당사 외 19인
11,200,000
1심 진행 중

손해배상청구(주2)
애경산업
당사
3,649,743
2심 진행 중

특허침해금지 및 손해배상청구
노파르티스 아게
당사
12,146,921
3심 진행 중

특허침해금지 및 손해배상청구
당사
노파르티스 아게
17,853,079
3심 진행 중

시정명령 등 취소청구
당사 외 1인
공정거래위원회
163,000
2심 패소후 상고

시정명령 등 취소청구
당사 외 1인
공정거래위원회
161,667
2심 진행 중

손해배상청구소송(주3)
대한민국
당사 외 26인
10
1심 진행 중

(주1)

당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 당사 소유 토지 일부분이 가압류되어 있습니다.

(주2)
당사 등을 피고로 하는 가습기살균제 피해 관련 민사소송이며, 상기 소송 외 다수의 민사소송이 진행중입니다.

(주3)
당사 등을 피고로하는 소송으로 소송가액은 소송 진행과정에서 변경될 수 있습니다.

상기 소송 이외에 당사는 환경부의 자료제출요구에 사실과 다른 의견을 제출했다는 이유로 가습기살균제피해구제를 위한 특별법 위반으로 기소되어 형사재판이 진행중에 있습니다. 당분기말 현재 계류중인 소송의 결과는 현재까지 예측할 수 없으나, 소송의 승소와 패소 가능성을 고려한 최선의 추정치로 충당부채를 설정하였습니다(주석17 참조). 18-2 당사는 종속기업인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정(KB국민은행 등 Project Financing 대주단에 대한 차입금으로 총 5,300억원)에 따라 2025년 6월 30일까지 1,191억원의 추가 출자 또는 후순위 대여방식으로 자본금대용주주대여금을 납입하기로 하는 약정을 체결하고 있으며, 준공예정일까지 출자자의 책임과 비용으로 사업시설 전부를 준공할 것과 사전에 확정된 연간운영예산을 한도로 사업시설을 책임운영하며 SK멀티유틸리티(주)의 자금부족이 발생한 경우, 당사는 차주에게 부족한 자금 전액을 납입할 것을 확약하고 있습니다. 18-3 당사는 종속기업인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정을 위하여 당사가 현재 보유하거나, 장래에 보유하게 될 SK멀티유틸리티(주)의 주식 및 자본금대용주주대여금 전부에 대하여 대출약정금액(5,300억)의 120%를 한도로 하는 근질권을 설정하고 있습니다.18-4 기타 약정사항당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 기타 약정내역은 아래와 같습니다.

약정 상대방
약정내용

하나은행 등
KRW 312,000백만의 한도대 등의 약정

USD 120백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

USD 140.5백만, KRW 10,000백만의 파생금융상품 보증금 면제 한도약정 등

서울보증보험 등
한도 KRW 2,510백만의 계약이행지급보증

18-5 당사는 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할기일인 2017년 12월 1일 이전에 발생하였던 당사와 분할존속법인인 에스케이디스커버리 주식회사의 기존채무에 대하여 연대하여 상환의무를 부담하고 있습니다.

18-6 당사는 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의하여 분할기일인 2018년 7월 1일 이전에 발생하였던 당사와 분할신설법인인 에스케이바이오사이언스 주식회사의 기존 채무에 대하여 연대하여 상환의무를 부담하고 있습니다.

18-7 공정거래위원회 시정조치공정거래위원회는 당사가 분할되기 이전에 있었던 가습기살균제의 표시행위가 표시광고법을 위반하였다고 판단하고 시정조치, 과징금 부과 및 검찰 고발 조치를 하였습니다. 당사는 이러한 공정거래위원회의 시정조치와 과징금 납부 명령을 분할존속법인인 에스케이디스커버리 주식회사와 연대하여 이행하여야 합니다.18-8 당사는 HDC폴리올(주) 및 도레이첨단소재(주)가 당사로부터 양수한 사업장을 이전하거나 사업을 폐지할 경우 약정과 관련된 토지를 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

18-9 당사는 당사가 보유한 SK 케미칼대정(주) 지분에 대한 풋옵션을 행사하거나 SK 케미칼대정(주)가 사업을 폐지할 경우 SK 케미칼대정(주)의 토지를 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

18-10 당사는 당사의 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사의 등록자본금 납입의무를 Shuye환보과기주식유한회사에 양도하는 약정을 체결하였습니다. 양도대상 등록자본금 납입의무는 Shuye환보과기주식유한회사가 보유하고 있는 관련 특허 및 실용신안권의 1/2지분으로 이행될 예정이며, 납입 후 Shuye환보과기주식유한회사는 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사의 지분 중 최대 44.9%의 지분을 확보하게 되나, 지분율은 약정조건에 따라 변동 가능합니다.

19. 특수관계자

19-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업
SK 디스커버리(주)

종속기업
SK 바이오사이언스(주)와 그 종속기업, SK 멀티유틸리티(주), SK 케미칼대정(주),SK 환보재료(연태)유한공사, SK 화공(상해)유한공사,SK Chemicals America, SK Chemicals GmbH, SK Chemicals Malaysia,Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사

관계기업 및 공동기업
(주)제이에스아이, 엔티스(주), HDC폴리올(주)

기타
SK 디스커버리(주)의 종속 및 관계기업, SK 기업집단 계열회사 등(주1), (주)티움바이오(주2)

(주1)

공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

(주2)
전기 중 (주)티움바이오 주식을 취득하였으며, 당사가 이사 선임권을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 기타특수관계자로 포함하였습니다.

19-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출
기타수익 및자산매각 등
매입
기타비용 및자본적지출 등(주1)

지배기업
SK 디스커버리(주)
175,609
327,393
-
26,031

종속기업
SK 바이오사이언스(주)
3,595,656
99,467
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
857,410
588,189
-
50,631,351

SK 케미칼대정(주)
313,146
676,193
-
-

SK 화공(상해)유한공사
16,704,803
-
-
1,730,644

SK 환보재료(연태)유한공사
3,732,655
133,902
18,226,983
4,633

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
419,709
233,169
18,440,305
125,364

SK Chemicals America
65,830,274
-
-
5,085

SK Chemicals GmbH
78,257,145
13,770
-
382,038

SK Chemicals Malaysia
-
-
-
525,729

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
1,372,279
4,153,995
-
2,328

(주)제이에스아이
150,920
98,615
60,420
55,411

HDC폴리올(주)
290,491
15,508
-
-

기타
SK 가스(주)
320,601
-
4,473,957
381,030

SK 플라즈마(주)
1,641,318
367,820
-
1,554

SK 어드밴스드(주)
388,025
-
2,593,410
-

(주)휴비스
233,280
-
6,646,333
-

SK 에코플랜트(주)
-
-
-
143,217

SK 에코엔지니어링(주)
180,827
354,140
-
-

SK 네트웍스(주)
3,775,876
-
9,570,394
109,695

SK NETWORKS HONGKONG
-
-
15,701,445
-

SK 지오센트릭(주)
-
-
39,150
-

SK(주)
-
-
-
7,313,252

행복나래(주)
-
-
524,339
4,921,520

기타
1,389,411
3,041
-
4,140,654

합 계
179,629,435
7,065,202
76,276,736
70,499,536

(주1)
당분기 중 SK(주) 등으로부터 2,975,424천원의 유형자산을 취득하였습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출
기타수익 및자산매각 등
매입
기타비용 및자본적지출 등(주1)

지배기업
SK 디스커버리(주)
31,818
368,643
-
943,981

종속기업
SK 바이오사이언스(주)
3,745,809
110,020
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
841,768
539,411
-
53,676,257

SK 케미칼대정(주)
333,984
1,069,464
-
-

SK 화공(상해)유한공사
14,188,320
41,062
-
2,319,621

SK 환보재료(연태)유한공사
5,431,622
73,560
4,093,701
-

SK 화공(소주)유한공사
-
2,042
-
-

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
-
-
1,941,783
-

SK Chemicals America
49,303,411
4,115
-
55,685

SK Chemicals GmbH
69,477,220
5,608
-
344,539

SK Chemicals Malaysia
-
-
-
480,426

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
924,719
3,544,294
-
429

(주)제이에스아이
145,040
90,228
66,360
66,043

HDC폴리올(주)
549,695
-
-
-

기타
SK 가스(주)
263,970
-
5,700,169
583,645

SK 플라즈마(주)
1,880,658
675,736
-
12,408

SK 어드밴스드(주)
463,001
10,426
2,683,792
-

(주)휴비스
458,124
-
9,442,432
-

SK 에코플랜트(주)
-
-
-
140,477

SK 에코엔지니어링(주)
98,725
96,728
-
-

SK 네트웍스(주)
9,527,149
-
7,800,711
106,882

SK NETWORKS HONGKONG
-
-
14,363,671
-

SK 지오센트릭(주)
-
-
1,930,864
-

SK(주)
-
-
-
4,882,781

행복나래(주)
-
-
772,469
4,772,170

기타
2,457,166
163
246,340
4,899,877

합 계
160,122,199
6,631,500
49,042,292
73,285,221

(주1)
전분기 중 SK(주) 등으로부터 529,416천원의 고정자산을 취득하였습니다.

19-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK 디스커버리(주)
-
-
-
81,572

종속기업
SK 바이오사이언스(주)
294,394
186
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
308,183
260
-
7,114,334

SK 케미칼대정(주)
106,627
9,011
-
-

SK 화공(상해)유한공사
3,641,207
-
-
-

SK 환보재료(연태)유한공사
1,603,330
117,592
2,137,788
4,457

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
233,169
1,118,575
-
-

SK Chemicals America
40,981,611
-
-
-

SK Chemicals GmbH
43,471,267
-
-
13,660

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
138,392
984,338
-
-

(주)제이에스아이(주1)
-
2,593,240
-
6,908

HDC폴리올(주)
93,854
-
-
-

기타
SK 가스(주)
34,037
-
608,991
-

SK 플라즈마(주)
84,762
173,007
-
231,910

SK 어드밴스드(주)
59,516
-
260,868
-

(주)휴비스
93,984
-
-
-

SK 에코플랜트(주)
-
131,541
-
-

SK 에코엔지니어링(주)
15,716
45,239
-
-

SK 네트웍스(주)
102,189
-
887,042
-

SK NETWORKS HONGKONG
-
301,558
1,848,306
-

SK 지오센트릭(주)
-
-
13,613
-

SK(주)
-
-
-
1,134,909

행복나래(주)
-
-
4,763
556,646

기타
177,100
-
-
1,161,434

합 계
91,439,338
5,474,547
5,761,371
10,305,830

(주1)

당사는 (주)제이에스아이에 대한 대여금 2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK 디스커버리(주)
35,000
42,480
-
143,882

종속기업
SK 바이오사이언스(주)
288,996
8,309
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
281,238
1,590
-
7,116,476

SK 케미칼대정(주)
112,176
8,465
-
9,228

SK 화공(소주)유한공사
-
20,851
-
-

SK 화공(상해)유한공사
2,919,108
-
-
314,192

SK 환보재료(연태)유한공사
2,386,812
2,757,433
2,381,814
104,807

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
668,938
-
14,777
-

SK Chemicals America
28,630,183
-
-
-

SK Chemicals GmbH
39,007,032
-
-
14,567

SK Chemicals Malaysia
-
-
-
60,538

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
224,199
1,000,174
-
-

(주)제이에스아이(주1)
-
3,040,000
12,144
6,699

HDC폴리올(주)
192,391
-
-
-

기타
SK 가스(주)
32,263
-
423,297
-

SK 플라즈마(주)
56,317
183,098
-
400,325

SK 어드밴스드(주)
39,684
-
-
-

(주)휴비스
91,520
-
5,325,863
-

SK 에코플랜트(주)
-
131,541
-
-

SK 에코엔지니어링(주)
12,252
21,981
-
133,330

SK 네트웍스(주)
785,678
-
1,148,477
-

SK NETWORKS HONGKONG
-
208,843
1,570,700
-

SK(주)
-
-
-
1,618,648

행복나래(주)
-
-
9,084
762,517

기타
561,724
-
337,504
2,013,959

합 계
76,325,511
7,424,765
11,223,660
12,699,168

(주1)

당사는 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,040백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

19-4 당분기
및
전분기
중
특수관계자와의
자금거래
및
배당내역은
다음과
같습니다.① 출자

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
출자

종속기업
Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
66,094,000

② 자금대여

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
대상기업
기초
회수
기말(주1)

SK케미칼(주)
(주)제이에스아이
3,040,000
(450,000)
2,590,000

(주1)
당사는 당분기말 현재 (주)제이에스아이에 대한 대여금 2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
대상기업
기초
회수
기말(주1)

SK케미칼(주)
(주)제이에스아이
3,400,000
(260,000)
3,140,000

(주1)
당사는 전분기말 현재 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,140백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

③ 배당의 수령

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

종속기업
SK 케미칼대정(주)
600,000
1,000,000

④ 배당의 지급

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

지배기업
SK디스커버리(주)
4,586,985
10,585,349

19-5 보고기간종료일 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: CNY)

제공받은 회사
지급보증액
지급보증내역
지급보증처

통화
금액

SK 환보재료(연태)유한공사
CNY
180,000,000
시설자금
Hana Bank Yantai Branch

<전기말>
(단위: CNY)

제공받은 회사
지급보증액
지급보증내역
지급보증처

통화
금액

SK 환보재료(연태)유한공사
CNY
150,000,000
시설자금
Hana Bank Yantai Branch

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사
CNY
60,000,000
시설자금
Hana Bank Guangzhou Branch

당사는 상기 지급보증 이외에 당사의 종속회사인 SK멀티유틸리티(주) 및 SK Gas International, PTE., Ltd.간 체결된 LNG 공급 계약에서 발생하는 미지급 연료비 및 이와 관련한 채무 일체에 대해 지급을 보증하는 계약을 체결하고 있습니다.19-6 당사는 종속기업인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정을 위한 자본금대용주주대여금 및 담보제공약정 등을 체결하고 있습니다(주석 18 참조).

19-7 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,058,980
2,828,030

퇴직급여
560,046
450,724

합 계
2,619,026
3,278,754

당사의 주요 경영진은 등기 임원인 이사 및 감사위원회 위원으로 구성되어 있습니다.

20. 자본

20-1 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
단위
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행할 주식의 총수
주
40,000,000
10,000,000
40,000,000
10,000,000

1주의 금액
원
5,000
5,000
5,000
5,000

발행주식의 수
주
17,253,783
2,115,429
17,253,783
2,115,429

자본금(주1)
천원
88,216,360
10,577,145
88,216,360
10,577,145

(주1)
당사는 과거 자기주식 389,489주를 이익소각함에 따라 당분기말 현재 당사의 자본금과 발행주식의 액면총액이 일치하지 않습니다.

20-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
237,858,538
237,858,538

합병차익
32,942,217
32,942,217

합병차손
(112,885,429)
(112,885,429)

합 계
157,915,326
157,915,326

20-3 기타자본보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식(주1)
(8,921,442)
(8,921,442)

주식선택권
1,532,449
1,532,449

기타자본조정
(5,255,111)
(5,255,111)

합 계
(12,644,104)
(12,644,104)

(주1)
당사는 단주 취득 및 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 당사의 주식을 시가로 취득하였습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 30,857주 및 우선주 148,133주입니다.

20-4 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
13,765,704
12,508,504

미처분이익잉여금
903,490,393
867,313,532

합 계
917,256,097
879,822,036

(주1)

당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

20-5 배당금(1) 당사는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 배당금 4,895,920천원을 의결하고 2024년 4월중에 지급하였습니다.(2) 당사는 2024년 7월 24일 이사회에서 2024년 8월 9일을 기준으로 하여 7,676,089천원의 중간배당금을 지급하기로 결의하였으며, 2024년 8월 중에 지급하였습니다.

21. 영업부문

당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다.

21-1 당사의 계속영업과 관련된 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분
재화(또는 용역)

Green Chemicals Biz.
PET 수지, DMT, 고기능성 PETG수지, 폴리에스터 접착제 등

Life Science Biz.
의약품, 의료기기 등

21-2 당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
기타
합 계

매출액
733,305,593
251,159,665
9,491,051
993,956,309

영업이익
64,001,858
13,208,302
2,163,284
79,373,444

감가상각비(주1)
32,087,498
5,335,668
5,772,846
43,196,012

(주1)

유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
기타
합 계

매출액
630,567,820
270,288,872
9,168,352
910,025,044

영업이익
44,319,574
23,489,981
1,224,872
69,034,427

감가상각비(주1)
31,809,062
4,898,686
4,973,781
41,681,529

(주1)

유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

21-3 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같으며, 부채의 대부분은 보고부문별로 관리되지 않아 보고부문별 부채는 공시하지 아니합니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
기타
합 계

총자산
1,029,993,344
274,290,082
801,367,687
2,105,651,113

고정자산(주1)
549,607,835
95,396,860
112,691,061
757,695,756

(주1)

유형자산, 사용권자산, 무형자산 및 투자부동산 입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
기타
합 계

총자산
929,308,555
240,359,529
786,050,076
1,955,718,160

고정자산(주1)
536,988,285
87,641,238
118,033,901
742,663,424

(주1)

유형자산, 사용권자산, 무형자산 및 투자부동산 입니다

21-4 당분기 및 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국내
394,084,900
402,730,724

중국
166,004,849
162,890,481

일본
92,673,628
68,281,206

아시아(중국, 일본제외)
95,703,615
68,216,978

아메리카
82,270,700
57,853,970

유럽
143,430,329
112,975,984

기타
19,788,288
37,075,701

합 계
993,956,309
910,025,044

한편, 당분기 및 전분기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익22-1 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구별됩니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
기타
합 계

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
677,528,005
147,969,379
-
825,497,384

상품매출
19,607,431
98,851,788
-
118,459,219

용역매출
36,148,616
1,338,281
5,233,598
42,720,495

기타매출
21,541
3,000,217
4,257,453
7,279,211

합 계
733,305,593
251,159,665
9,491,051
993,956,309

지리적 시장:

국내
155,981,107
229,265,620
8,838,173
394,084,900

중국
159,778,856
5,573,115
652,878
166,004,849

일본
92,673,628
-
-
92,673,628

아시아(중국, 일본제외)
95,703,615
-
-
95,703,615

아메리카
80,738,793
1,531,907
-
82,270,700

유럽
128,696,715
14,733,614
-
143,430,329

기타
19,732,879
55,409
-
19,788,288

합 계
733,305,593
251,159,665
9,491,051
993,956,309

수익인식시기:

한 시점에 인식
697,156,977
247,968,833
4,257,453
949,383,263

기간에 걸쳐 인식
36,148,616
3,190,832
5,233,598
44,573,046

합 계
733,305,593
251,159,665
9,491,051
993,956,309

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
Green ChemicalsBiz.
Life ScienceBiz.
기타
합 계

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
609,198,176
150,814,629
-
760,012,805

상품매출
3,091,390
113,375,595
-
116,466,985

용역매출
18,278,254
2,615,746
5,306,514
26,200,514

기타매출
-
3,482,902
3,861,838
7,344,740

합 계
630,567,820
270,288,872
9,168,352
910,025,044

지리적 시장:

국내
146,385,373
247,176,999
9,168,352
402,730,724

중국
162,890,481
-
-
162,890,481

일본
68,281,206
-
-
68,281,206

아시아(중국, 일본제외)
67,832,618
384,360
-
68,216,978

아메리카
56,486,358
1,367,612
-
57,853,970

유럽
98,561,180
14,414,804
-
112,975,984

기타
30,130,604
6,945,097
-
37,075,701

합 계
630,567,820
270,288,872
9,168,352
910,025,044

수익인식시기:

한 시점에 인식
611,040,082
267,581,888
3,861,838
882,483,808

기간에 걸쳐 인식
19,527,738
2,706,984
5,306,514
27,541,235

합 계
630,567,820
270,288,872
9,168,352
910,025,044

22-2 계약잔액

보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 발생한 계약의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산-계약이행원가(주1)
812,367
1,274,485

계약부채
9,709,517
4,812,601

(주1)
당사의 계약자산인 계약이행원가는 재고자산에 계상되어 있습니다. 재고자산에 포함된 계약이행원가는고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 수행하는 제품 생산활동의 원가로 구성되어 있습니다. 해당 활동은 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 필수적으로 선행되어야 하는 활동이나 고객에게 재화나 용역을이전하는 활동이 아니기 때문에 수행의무에 포함되지 않고 계약자산으로 인식합니다.

23. 영업이익

23-1 당분기 및 전분기의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(4,031,624)
3,478,551
(5,455,846)
12,619,323

원재료의 사용
122,727,046
383,129,424
116,608,382
333,947,360

상품매출원가
35,913,500
103,329,783
35,985,687
104,623,919

감가상각비(주1)
14,575,391
43,196,012
13,869,121
41,681,529

인건비
50,299,580
144,332,168
36,881,973
113,891,424

물류원가
21,637,104
53,422,103
10,857,565
37,513,991

수수료비용
12,148,336
33,865,687
11,037,636
33,916,974

마케팅비용
3,367,116
13,682,454
4,184,818
14,743,127

기타비용
45,780,891
136,146,683
50,421,134
148,052,970

합 계
302,417,340
914,582,865
274,390,470
840,990,617

(주1)
유형자산감가상각비와 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

23-2 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여 및 상여
16,858,553
52,794,482
13,983,105
42,269,686

퇴직급여
1,396,566
4,218,231
1,185,023
3,889,357

복리후생비
3,442,647
10,309,365
2,765,152
8,883,499

여비교통비
1,575,723
5,106,456
1,619,572
4,970,050

통신비
144,153
428,119
140,354
413,120

수도광열비
245,665
714,047
213,000
590,570

세금과공과
(96,798)
636,072
(147,119)
681,546

임차료
198,152
567,814
221,542
505,006

감가상각비
984,242
2,958,899
825,368
2,440,490

수선비
107,924
287,951
184,192
524,288

보험료
239,050
833,648
307,180
904,931

접대비
312,531
892,339
316,996
916,997

사무소모품비
53,148
586,232
61,952
269,378

차량유지비
170,752
484,564
149,176
435,191

교육훈련비
927,734
2,349,828
852,158
2,418,012

도서비
23,896
79,463
20,153
86,776

지급수수료
6,054,351
19,433,016
6,301,424
20,659,318

연구개발비
11,522,573
32,665,708
11,029,673
32,118,413

광고선전비
3,118,389
12,162,281
3,916,928
13,900,855

판매수수료
1,909,190
5,097,689
1,824,178
4,305,418

판촉비
66,525
846,316
30,486
176,333

견본비
169,126
652,476
230,073
642,168

포장비
1,128,103
3,466,911
955,161
3,132,179

대손상각비(대손충당금환입)
(184,666)
88,774
5,447
(39,771)

회의비
104,104
340,030
113,947
344,929

무형자산상각비
1,132,332
3,081,390
947,450
2,747,054

잡비
167
850
1,196
1,519

합 계
51,604,132
161,082,951
48,053,767
148,187,312

24. 영업외손익

24-1 당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

유형자산처분이익
-
16,753
1,499
15,114

사용권자산처분이익
945
2,142
-
2,207

매각예정자산처분이익
(65,587)
9,354,717
-
-

기타의대손충당금환입
(23,355)
229,385
102,103
306,965

잡이익
337,100
2,917,109
2,105,965
6,822,428

합 계
249,103
12,520,106
2,209,567
7,146,714

기타비용:

유형자산처분손실
433,602
434,217
10
207,492

무형자산처분손실
1
23,341
-
404

유형자산손상차손
-
-
-
6,936,627

매출채권처분손실
179,012
377,755
6,021
6,021

기부금
20,389
748,090
120,071
1,260,746

잡손실
2,204,278
12,152,139
3,522,913
8,555,147

합 계
2,837,282
13,735,542
3,649,015
16,966,437

24-2 당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
3,396,930
7,935,483
1,692,020
4,940,255

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(1,380,029)
1,034,710
634,496
1,536,670

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
-
-
37,558
606,721

배당금수익
-
1,790,000
-
2,190,000

외환차익
4,446,719
13,417,573
4,418,437
14,102,740

외화환산이익
(1,009,647)
2,653,835
(927,235)
2,875,116

파생금융상품평가이익
209,036
225,957
(272,352)
44,276

파생금융상품거래이익
1,173,046
2,167,472
892,217
2,940,925

합 계
6,836,055
29,225,030
6,475,141
29,236,703

금융원가:

이자비용
9,111,959
24,372,351
7,003,245
20,686,350

외환차손
2,999,397
8,346,867
3,900,247
11,011,536

외화환산손실
2,202,156
6,752,402
(1,128,402)
2,145,783

파생금융상품평가손실
245,812
364,490
176,082
336,785

파생금융상품거래손실
428,840
2,901,861
990,057
4,918,360

합 계
14,988,164
42,737,971
10,941,229
39,098,814

25. 법인세비용

당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
12,397,987
4,001,516

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
265,965
6,327,603

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
1,975,045
4,049,247

법인세비용
14,638,997
14,378,366

(2) 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙당사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.글로벌 최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야 합니다. 당분기 재무제표를 기초로 각 종속기업 소재 국가의 국세조세조정에관한법률 제80조에 의한 전환기 적용면제 요건 충족여부를 검토한 결과 모든 국가가 해당 요건을 충족한 것으로 판단됩니다. 전환기 적용면제 요건을 충족한 국가의 경우 해당 국가의 당기 글로벌 최저한세 추가세액은 없는 것으로 볼 수 있으므로 당사의 당분기 법인세비용에는 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용이 포함되어 있지 않습니다. 추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제 혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항 등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 후속 중간보고기간말 및 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다.

26. 현금흐름표

26-1 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비(주1)
37,099,837
36,331,753

무형자산상각비
6,096,175
5,349,776

퇴직급여
7,602,427
6,623,766

재고자산평가손실(환입)
(1,011,505)
751,108

사용권자산처분이익
(2,142)
(2,207)

대손상각비(대손충당금환입)
88,774
(39,771)

기타의대손충당금환입
(229,385)
(306,965)

이자수익
(7,935,483)
(4,940,255)

이자비용
24,372,351
20,686,350

배당금수익
(1,790,000)
(2,190,000)

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
-
(606,721)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(1,034,710)
(1,536,670)

외화환산이익
(2,653,835)
(2,875,116)

외화환산손실
6,752,402
2,145,783

파생금융상품평가이익
(225,957)
(44,276)

파생금융상품평가손실
364,490
336,785

유형자산처분이익
(16,753)
(15,114)

유형자산처분손실
434,217
207,492

유형자산손상차손
-
6,936,627

무형자산처분손실
23,341
404

매각예정자산처분이익
(9,354,717)
-

법인세비용
14,638,997
14,378,366

합 계
73,218,524
81,191,115

(주1)
유형자산과 사용권자산, 투자부동산의 감가상각비입니다.

26-2 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
(31,299,758)
1,742,994

기타채권
(196,260)
4,201,506

재고자산
(19,667,776)
4,064,030

기타유동자산
(7,899,204)
2,345,232

기타비유동자산
(187,873)
(225,729)

매입채무
(13,613,230)
12,778,284

기타채무
(6,794,020)
(25,284,348)

기타유동부채
1,149,587
1,407,205

퇴직금의 지급
-
(83,697)

사외적립자산 적립
(6,000,000)
(5,000,000)

관계사전출입
-
(14,820)

파생금융상품의 거래정산
133,915
823,372

충당부채
(10,691,254)
-

계약부채
3,433,291
734,523

합 계
(91,632,582)
(2,511,448)

26-3 당분기 및 전분기의 현금의 유출입이 없는 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권 및 기타채권의 제각
3,901,017
-

건설중인자산 및 미착기계의 타계정대체
33,059,195
14,084,495

건설중인자산의 미지급금 취득
3,476,421
1,157,800

장기부채의 유동성대체
102,224,252
116,441,660

사용권자산, 리스부채 증가
548,183
1,045,505

리스부채의 유동성대체
654,657
733,113

퇴직금 미지급금
2,842,345
(1,415,579)

충당부채의 미지급금/기타비유동부채 대체
-
19,326,700

종속기업 채권채무 상계
2,110,026
-

26-4 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동 현금흐름
유동성대체
기타(주1)
분기말

단기차입금
238,989,049
99,961,461
-
(1,561,751)
337,388,759

유동성장기차입금
2,550,000
(3,333,340)
7,450,020
-
6,666,680

장기차입금
7,650,000
9,800,000
(7,450,020)
-
9,999,980

유동성사채 (순액)
189,855,128
(115,000,000)
94,774,232
284,845
169,914,205

사채 (순액)
164,557,091
149,347,607
(94,774,232)
184,070
219,314,536

유동성리스부채
844,576
(674,787)
654,657
-
824,446

리스부채
982,534
-
(654,657)
483,137
811,014

합 계
605,428,378
140,100,941
-
(609,699)
744,919,620

(주1)
이자부차입금의 미지급이자 발생 및 환평가가 포함되어 있습니다. 당사는 이자의 지급을 영업활동 현금흐름으로 분류하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동 현금흐름
유동성대체
기타(주1)
분기말

단기차입금
273,359,823
(31,248,430)
-
477,491
242,588,884

유동성장기차입금
-
-
1,700,000
-
1,700,000

장기차입금
-
10,200,000
(1,700,000)
-
8,500,000

유동성사채 (순액)
65,978,484
(66,000,000)
114,741,660
146,945
114,867,089

사채 (순액)
154,787,349
199,140,850
(114,741,660)
220,941
239,407,480

유동성리스부채
838,788
(668,392)
733,113
-
903,509

리스부채
943,366
-
(733,113)
896,193
1,106,446

합 계
495,907,810
111,424,028
-
1,741,570
609,073,408

(주1)
이자부차입금의 미지급이자 발생 및 환평가가 포함되어 있습니다. 당사는 이자의 지급을 영업활동 현금흐름으로 분류하고 있습니다.

27. 공정가치

27-1 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

27-2 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

파생금융상품자산
-
225,957
5,055,776
5,281,733

장기투자자산
-
-
62,149,345
62,149,345

합 계
-
225,957
67,205,121
67,431,078

금융부채:

파생금융상품부채
-
364,490
-
364,490

(주1)

별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 27-3 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

파생금융상품자산
-
215,849
5,055,776
5,271,625

장기투자자산
-
-
60,037,006
60,037,006

합 계
-
215,849
65,092,782
65,308,631

금융부채:

파생금융상품부채
-
81,934
-
81,934

(주1)

별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 27-3 참조).

27-3 가치평가기법수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

금융상품 범주
종 류
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

파생금융상품자산
SK케미칼대정(주)에 대한Put Option
719,000
수준3
현금흐름할인법
청산현금흐름, 가중평균자본비용

파생금융상품자산
HDC폴리올(주)에 대한 Put Option
4,336,776
수준3
현금흐름할인법
기대미래현금흐름,가중평균자본비용

장기투자자산
이스트만화이버코리아(주)우선주
26,165,029
수준3
콜옵션과 풋옵션의 가치를 고려한 예상가격
환율

장기투자자산
Sante Health Ventures IV, LP
8,660,469
수준3
순자산가치법 등
순자산의 공정가치 등

장기투자자산
한국투자바이오글로벌펀드
1,404,614
수준3
순자산가치법 등
순자산의 공정가치 등

<전기말>
(단위: 천원)

금융상품 범주
종 류
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

파생금융상품자산
SK케미칼대정(주)에 대한Put Option
719,000
수준3
현금흐름할인법
청산현금흐름, 가중평균자본비용

파생금융상품자산
HDC폴리올(주)에 대한 Put Option
4,336,776
수준3
현금흐름할인법
기대미래현금흐름,가중평균자본비용

장기투자자산
이스트만화이버코리아(주)우선주
25,566,223
수준3
콜옵션과 풋옵션의 가치를 고려한 예상가격
환율

장기투자자산
Sante Health Ventures IV, LP
6,597,935
수준3
순자산가치법 등
순자산의 공정가치 등

장기투자자산
한국투자바이오글로벌펀드
1,953,615
수준3
순자산가치법 등
순자산의 공정가치 등

당사는 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 공정가치와 차이가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재, 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범 주
당분기말
전기말

장기투자자산:

(주)스탠다임
3,000,007
3,000,007

제이투에이치바이오텍(주)
1,500,052
1,500,052

(주)온코빅스
999,980
999,980

사단법인용연4공구공업용수관리조합
419,199
419,199

(주)티움바이오
19,999,995
19,999,995

합 계
25,919,233

2
5,919,233

27-4 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역당분기 중 수준 1, 수준 2, 수준 3 간의 대체는 없으며 수준 3 공정가치 측정으로 분류된 항목의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
취득(처분)
평가
당분기말

장기투자자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산)
34,117,772
1,077,629
1,034,710
36,230,111

파생금융상품자산
5,055,776
-
-
5,055,776

28. 매각예정자산당사는 당분기 중 매각예정자산으로 분류하고 있던 SK화공(소주)유한공사 주식에 대한 권리를 계약상대방에게 이전을 완료하였습니다. 이에 따라 당분기 중 당사는 매각예정자산처분이익 9,354,717천원을 인식하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 회사이익의 일정 부분을주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 경영실적, 주주가치 제고 등의 요소들을 전반적으로 고려하여 배당을 결정해 왔습니다.2021년 10월에는 주주환원을 구체화하여 투자자의 주주환원 규모에 대한 예측 가능성 제고를 위해 정책 지속기간을 3년으로 설정하여 배당정책을 공시하였습니다.환경 변화를 반영하기 위해 동기간 이후 본 정책을 재검토 할 예정입니다.

(배당정책)□ 배당성향 30% 수준에서 배당 총액 결정 (별도 당기순이익 기준)□ 2022년부터 중간배당 시행상기 배당정책은 경영환경 및 제반여건 등에 따라 변경될 수 있으며 배당총액 결정시의 기준이 되는 별도 당기순이익은 비경상적인 이익 및 손실을 제외한 조정금액입니다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
당사의 정관상 배당액 결정 기관은 정기배당의 경우 주주총회, 중간배당의 경우 이사회입니다.

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
당사는 2024년 03월 26일 개최한 정기주주총회에서 정관을 변경함으로써 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 배당절차를 개선하였습니다.

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
당사는 2024년 07월 24일 중간배당부터 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정함으로써 배당절차 개선방안을 이행하였으며, 향후에도 개선된 배당절차를 통해 배당 예측가능성을 제공하기 위해 노력할 예정입니다.

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액
배당
배당 예측가능성
비고

확정일
기준일
제공 여부

당기(제8기) 중간배당
2024년 12월
O
2024년 07월 24일
2024년 08월 09일
O
-

전기(제7기) 결산배당
2023년 12월
O
2024년 03월 26일
2023년 12월 31일
X
-

전기(제7기) 중간배당
2023년 12월
O
2023년 07월 26일
2023년 06월 30일
X
-

전전기(제6기) 결산배당
2022년 12월
O
2023년 03월 28일
2022년 12월 31일
X
-

전전기(제6기) 중간배당
2022년 12월
O
2022년 07월 27일
2022년 06월 30일
X
-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사 정관의 배당 관련 내용은 아래와 같습니다.

제13조 (동등배당)회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제50조 (배당금의 지급)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 다만, 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

② 회사는 이사회의 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 이익배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.제50조의 1 (중간배당)① 회사는 이사회의 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 회사는 이사회의 결의로 제1항의 중간배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제51조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

③ 미지급배당금에는 이자를 가산하지 아니한다.

라. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
2024년
2023년
2022년

제8기 3분기
제7기
제6기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
625
39,864
191,266

(별도)당기순이익(백만원)
50,006
41,754
69,270

(연결)주당순이익(원)
11
2,072
9,910

현금배당금총액(백만원)
7,676
12,572
28,874

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
1,228.2
31.5
15.1

현금배당수익률(%)
보통주
0.8
1.0
1.9

우선주
1.6
2.3
3.9

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
400
650
1,500

우선주
400
700
1,550

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 상기 '(연결)당기순이익'은 지배기업 소유주지분 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 '(연결)주당순이익'은 보통주 주당순이익입니다.
※ 현금배당금총액의 자세한 내용은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '연결이익잉여금' 항목을 참고하시기 바랍
니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

3
6
1.6
1.2

※ 연속 배당횟수의 분기(중간)배당에는 당기 중 실시한 중간배당이 포함되어 있으며, 결산배당 및 평균 배당수익률은 2023년(제7기)까지의 과거 배당 이력을 기준으로 작성하였습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 우선주에 대한 최근 3년간 평균 배당수익률은 3.2%, 최근 5년간 평균 배당수익률은 2.5% 입니다. ※ 당사는 신규 설립(2017.12.01) 이후 결산일까지 실질 사업 기간이 1개월에 불과하여 배당 가능한 재원인 이익잉여금이 없는 관계로 제1기 배당을 실시하지 못하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황[SK케미칼]

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2022.11.11
주식매수선택권행사
보통주
22,492
5,000
5,000
-

[SK바이오사이언스]

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2022.03.11
주식매수선택권행사
보통주
100,000
500
9,154
-

2022.04.05
주식매수선택권행사
보통주
65,556
500
9,154
-

2022.04.11
주식매수선택권행사
보통주
118,490
500
9,154
-

2023.12.18
주식매수선택권행사
보통주
43,704
500
9,154
-

2024.10.03
제3자배정 유상증자
보통주
1,519,543
500
49,821
-

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음
나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK케미칼
기업어음증권
사모
2024.02.29
50,000
5.10%
A2+ (한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.30
상환
신한은행

SK케미칼
회사채
공모
2024.04.26
50,000
4.08%
A+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2026.04.24
미상환
SK증권㈜/ KB증권㈜

SK케미칼
회사채
공모
2024.04.26
100,000
4.17%
A+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2027.04.26
미상환
SK증권㈜/ KB증권㈜

SK케미칼
기업어음증권
사모
2024.05.30
50,000
4.86%
A2+ (한국신용평가,NICE신용평가)
2024.11.29
상환
신한은행

SK케미칼
기업어음증권
사모
2024.11.29
50,000
4.55%
A2+ (한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.30
미상환
신한은행

합 계
-
-
-
250,000
-
-
-
-
-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

합계
-
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
95,000
120,000
100,000
-
-
-
-
315,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
95,000
120,000
100,000
-
-
-
-
315,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등[SK케미칼]

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제12-2회 공모사채
2019.10.30
2024.10.30
75,000
2019.10.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 및 담보제공자산의 합계 자기자본 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분 금액 자산총액의 70% 이하(연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 유지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2024년 08월)

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제13-1회 공모사채
2023.02.24
2024.08.23
35,000
2023.02.14
한국증권금융

제13-2회 공모사채
2023.02.24
2025.02.24
95,000
2023.02.14
한국증권금융

제13-3회 공모사채
2023.02.24
2026.02.24
70,000
2023.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 및 담보제공자산의 합계 자기자본 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분 금액 자산총액의 70% 이하(연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 유지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2024년 08월)

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

(작성기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제14-1회 공모사채
2024.04.26
2026.04.24
50,000
2024.04.16
한국증권금융

제14-2회 공모사채
2024.04.26
2027.04.26
100,000
2024.04.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 및 담보제공자산의 합계 자기자본 300% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분 금액 자산총액의 70% 이하(연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 유지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2024년 08월)

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

[SK바이오사이언스]

- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]

- 해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

[SK케미칼]

(기준일 :
2025.01.14
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

공모사채
제13-1회
2023.02.24
채무상환자금
35,000
채무상환자금
35,000
-

공모사채
제13-2회
2023.02.24
채무상환자금
95,000
채무상환자금
95,000
-

공모사채
제13-3회
2023.02.24
운영자금
19,000
운영자금
19,000
-

공모사채
제13-3회
2023.02.24
채무상환자금
51,000
채무상환자금
51,000
-

공모사채
제14-1회
2024.04.26
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

공모사채
제14-2회
2024.04.26
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

※ 상기 공모자금의 사용내역은 2017년 12월 01일 분할 이후 발행한 사채에 대한 내역입니다.※ 채무상환자금에는 회사채 상환금액, 운영자금에는 원재료 매입대금 등이 포함되어 있습니다.

[SK바이오사이언스]

- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]

- 해당사항 없음
나. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) 재무제표 재작성당사는 바이오에너지 사업과 PPS 사업을 각각 2020년 05월 29일, 2021년 12월 31일자로 매각 완료하였으며 이에 따라 비교기간의 연결 및 별도 재무제표를 재작성하였습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 내용은 하기와 같습니다.

(1) 종속기업 설립 및 유형자산 취득당사는 2023년 03월 06일 이사회 결의를 통해 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사를 설립하였으며, 2023년 03월 06일 종속회사인 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사는 Shuye환보과기주식유한회사로부터 유형자산 취득을 결정하였습니다.

[관련공시]타법인주식및출자증권취득결정, 2023.03.06유상증자결정(종속회사의주요경영사항), 2023.03.06유형자산취득결정(종속회사의주요경영사항), 2023.03.06

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중 18. 우발상황 및 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항기타 연결재무제표 이용에 유의하여야 할 사항에 관한 상세 내용은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항에 관한 상세 내용은 "III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 공시대상기간 매출채권 및 기타채권의 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제8기 3분기
매출채권
204,545,170
431,606
0.2%

미수금
16,499,886
29,016
0.2%

단기대여금
2,590,000
2,590,000
100.0%

미수수익
7,471,426
-
-

파생상품금융자산
261,439
-
-

장기대여금
827,689
-
-

합 계
232,195,610
3,050,622
1.3%

제7기
매출채권
157,843,734
4,116,420
2.6%

미수금
19,936,059
119,964
0.6%

단기대여금
3,040,000
3,040,000
100.0%

미수수익
6,454,723
-
-

파생상품금융자산
435,251
-
-

장기대여금
788,676
-
-

합 계
188,498,443
7,276,384
3.9%

제6기
매출채권
188,942,419
4,714,759
2.5%

미수금
64,068,419
144,517
0.2%

단기대여금
3,400,877
3,400,000
99.9%

미수수익
1,787,938
-
-

파생상품금융자산
10,460,927
-
-

장기대여금
863,517
-
-

합 계
269,524,097
8,259,276
3.1%

2) 대손충당금 변동현황 공시대상기간 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

제8기 3분기

제7기

제6기

기초
7,276,384
8,259,276
8,750,082

설정(환입)
(1,350,549)
153,809
570,555

제각 및 환율변동 등
(2,875,213)
(1,136,701)
(679,634)

매각예정분류
-
-
(381,727)

기말
3,050,622
7,276,384
8,259,276

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결기업은 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다.

연결기업은 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.

기타 채무상품(예. 보증금, 대여금)에 대하여, 기대신용손실은 12개월 기대신용손실에 근거합니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생 가능한금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는, 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

(충당금설정률)

정상채권

구 분

경험율

법정관리/화의채권

담보범위내 채권

0%

담보범위 초과액

100%

기타사고채권

담보범위내 채권

0%

담보범위 초과액

100%

4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 천원)

구분

제8기 3분기

제7기

제6기

만기미도래
190,718,260
166,698,508
194,813,921

90일 이내
39,556,413
14,822,315
46,160,540

180일 이내
1,760,079
4,641,830
21,843,756

180일 초과
160,858
2,335,790
6,705,880

소 계
232,195,610
188,498,443
269,524,097

(차감: 대손충당금)
(3,050,621)
(7,276,384)
(8,259,276)

차감계
229,144,989
181,222,059
261,264,821

다. 재고자산 현황 등 (연결재무제표 기준)
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
[SK케미칼]

공시서류작성기준일 현재 재고자산의 사업부문별 세부현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 천원)

사업부문
계정과목별
제8기 3분기
제7기
제6기

Green Chemicals Biz.
상품
10,009,290
7,985,309
3,817,060

제품
104,884,544
114,029,357
150,412,801

가공제품
26,722,064
36,643,196
28,655,096

반제품
4,414,020
3,728,799
4,802,695

재공품
2,860,085
4,301,519
4,561,160

원재료
33,853,087
24,482,874
25,064,612

저장품
2,084,263
975,092
-

미착품
27,997,829
29,442,806
22,109,018

기타
1,060,607
684,620
1,106,953

소계
213,885,789
222,273,572
240,529,396

Life Science Biz.
상품
38,521,079
21,031,585
17,838,138

제품
34,188,573
23,951,511
16,541,491

가공제품
5,572,137
3,951,227
1,620,557

반제품
28,535,023
16,175,151
60,623,376

재공품
13,300,747
11,868,856
12,884,060

원재료
46,185,531
43,448,810
70,828,412

저장품
34,745,371
34,217,244
-

미착품
2,608,183
-
1,177,497

기타
-
-
60,710,154

소계
203,656,645
154,644,384
242,223,685

합계
417,542,434
376,917,956
482,753,081

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
9.0
9.7
12.2

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.1
3.0
2.9

공시서류작성기준일 현재 재고자산의 내역은 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
48,796,275
(265,906)
48,530,369

제품
144,128,536
(5,055,418)
139,073,118

가공제품
32,865,712
(571,511)
32,294,201

반제품
44,609,758
(11,660,715)
32,949,043

재공품
17,409,299
(1,248,467)
16,160,832

원재료
83,813,028
(3,774,410)
80,038,618

저장품
54,257,464
(17,427,830)
36,829,634

미착품
30,606,013
-
30,606,013

기타재고자산
1,060,606
-
1,060,606

합 계(주1)
457,546,691
(40,004,257)
417,542,434

(주1)
CMO 및 CDMO 관련 계약자산 성격의 금액 3,673,740천원이 포함되어 있습니다(주석 22-2 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
29,573,909
(557,015)
29,016,894

제품
144,430,750
(6,449,883)
137,980,867

가공제품
42,155,957
(1,561,534)
40,594,423

반제품
40,416,968
(20,513,018)
19,903,950

재공품
24,218,535
(8,048,160)
16,170,375

원재료
116,560,009
(48,628,325)
67,931,684

저장품
57,245,236
(22,052,900)
35,192,336

미착품
29,442,806
-
29,442,806

기타재고자산
684,620
-
684,620

합 계(주1)
484,728,790
(107,810,835)
376,917,955

(주1)
CMO 및 CDMO 관련 계약자산 성격의 금액 1,274,485천원이 포함되어 있습니다(주석 22-2 참조).

[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문

계정과목

제7기 3분기

제6기

제5기

백신

상품

2,116
468

2,217

제품

16,050
8,061

1,915

반제품
20,605
9,703

54,548

재공품
9,005
11,869

12,884

원재료
25,329
18,533

56,863

저장품
33,016
32,015

58,979

미착품
486
-
-

합 계
106,607
80,649

187,406

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

5.2

4.4

8.7

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.2

1.7

1.3

[SK멀티유틸리티]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문

계정과목

제4기 3분기

제3기

제2기

전력, 스팀 등유틸리티 공급

원재료
1,246
1,096
1,452

합 계
1,246
1,096
1,452

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

18.3
19.9
48.3

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

105.2
102.4
83.7

2) 재고자산의 실사내용 (연결 주요 종속회사 포함)
[SK케미칼]

(1) 재고자산 실사 목적- 재무상태표일기준 재고자산의 실재성 확인- 공장별 담당자의 12월말 기준 재고자산 실사시 외부감사법인(한영회계법인)의 회계사가 실사 입회(2) 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시

입회인

실사인

비고

울산공장: 2024.01.08
3인
1인
재고자산 실사

청주공장 : 2024.01.03
1인
2인
재고자산 실사

천안외주창고 : 2023.12.29
1인
2인
재고자산 실사

(3) 실사방법- 사업부별 제품별 표본조사 실시하였으며 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증을 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함(4) 장기체화재고 등 현황 (연결재무제표 기준)

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법 등을 사용하여 재고자산의재무상태표가액을 결정하고 있으며, 공시서류작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

계정과목
계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
당기말잔액

Green Chemicals Biz
1. 제품/상품
146,316
146,316
(4,700)
141,616

2. 반제품/재공품
7,277
7,277
(3)
7,274

3. 원재료
33,873
33,873
(20)
33,853

4. 미착품
27,998
27,998
0
27,998

5. 기타
3,145
3,145
0
3,145

소계
218,608
218,608
(4,722)
213,886

Life Science Biz.
1. 제품/상품
79,475
79,475
(1,193)
78,282

2. 반제품/재공품
54,742
54,742
(12,906)
41,836

3. 원재료
49,940
49,940
(3,755)
46,186

4. 미착품
2,608
2,608
0
2,608

5. 기타
52,173
52,173
(17,428)
34,745

소계
238,939
238,939
(35,282)
203,657

합계
457,547
457,547
(40,004)
417,542

[SK바이오사이언스]

(1) 재고자산 실사 목적 - 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인함 - 공장별 담당자의 12월말 기준 재고자산 실사 시 외부감사법인(한영회계법인)의 회계사가 실사 입회함

(2) 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시

입회인

실사인

비고

안동공장 : 2024.01.05 (금)

2인

2인

재고자산 실사

화성물류창고: 2024.01.05 (금)

2인

2인

재고자산 실사

(3) 실사방법 - 사업부별 제품별 표본조사 실시 - 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함 - 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함(4) 장기체화재고 등 현황 당사는 장기체화재고(1년이상)를 일부 보유하고 있으며 이에 대해 적정하게 평가 충당금을 설정하고 있음

보고서 작
성기준일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분

취득원가

평가충당금

장부가액

상품

2,122
(6)
2,116

제품

16,404
(354)
16,050

반제품

32,263

(11,658)
20,605

재공품

10,253
(1,248)
9,005

원재료

29,084
(3,755)
25,329

저장품

50,443
(17,427)
33,016

미착품
486
-
486

합 계
141,055
(34,448)
106,607

[SK멀티유틸리티]
(1) 재고자산 실사 목적 - 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인함.

- 공장별 담당자의 12월말 기준 재고자산 실사시 외부감사법인(한영회계법인)의 회계사가 실사 입회

(2) 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시

입회인

실사인

비고

울산공장 : 2024.01.03
1인
1인
-

(3) 실사방법 - 원재료 재고별 표본조사 실시- 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함(4) 장기체화재고 등 현황 SK멀티유틸리티는 장기체화재고(1년이상)를 보유하지 않음

보고서 작성기준일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
-
-
-

제품
-
-
-

반제품
-
-
-

재공품
-
-
-

원재료
1,246
-
1,246

저장품
-
-
-

미착품
-
-
-

합 계
1,246
-
1,246

라. 공정가치 평가내역 (연결재무제표 기준)

연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

파생금융상품자산
-
261,439
5,055,776
5,317,215

단기금융자산
-
705,425,389
-
705,425,389

장기투자자산
16,666,548
-
67,819,628
84,486,176

합 계
16,666,548
705,686,828
72,875,404
795,228,780

금융부채:

파생금융상품부채
-
551,990
-
551,990

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

파생금융상품자산
-
435,251
5,055,776
5,491,027

단기금융자산
-
871,919,247
-
871,919,247

장기투자자산
40,229,280
-
62,537,088
102,766,368

합 계
40,229,280
872,354,498
67,592,864
980,176,642

금융부채:

파생금융상품부채
-
110,856
-
110,856

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어있습니다.

연결기업은 반복적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

당분기 중 연결기업의 가치평가과정, 가치평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수의 종류에는 변동이 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련 중요한 불확실성
강조사항 등
핵심감사사항

제8기 3분기 (2024년 3분기)
검토보고서
한영회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

연결검토보고서
한영회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제7기 (2023년)
감사보고서
한영회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
수출매출의 기간귀속 재고자산 평가

연결감사보고서
한영회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제6기 (2022년)
감사보고서
한영회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
수출매출의 기간귀속 C(D)MO계약 수익인식의 적정성 검토

해당사항 없음

연결감사보고서
한영회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제8기 3분기 (당분기)
한영회계법인
재무제표 검토 및 감사
490
4,810
490
2,754

제7기 (전기)
한영회계법인
재무제표 검토 및 감사
510
5,100
510
4,950

제6기 (전전기)
한영회계법인
재무제표 검토 및 감사
480
4,800
480
4,884

(제8기 감사기간)

구 분
일정

제8기 3분기
별도 검토
2024.10.14 ~ 2024.10.18

연결 검토
2024.10.21 ~ 2024.10.25

제8기 반기
별도 검토
2024.07.15 ~ 2024.07.19

연결 검토
2024.07.22 ~ 2024.07.26

제8기 1분기
별도 검토
2024.04.22 ~ 2024.04.26

연결 검토
2024.04.29 ~ 2024.05.03

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제8기 3분기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제7기 (전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
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제6기 (전전기)
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라. 내부감사기구와 회계감사인의 논의 내용

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.05.25
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2022년 회계감사 수행계획

2
2022.08.24
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2022년 회계연도 2분기 검토 결과 및 내부회계관리제도 감사 진행현황

3
2022.11.29
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2022년 회계연도 3분기 검토결과 및 주요 법규, 회계환경의 변화

4
2023.01.22
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2022년 회계연도 재무제표감사 및 내부회계감사 수행결과

5
2023.05.24
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2023년 회계감사 수행 계획

6
2023.08.23
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2023년 회계연도 2분기 검토 결과 및 내부회계관리제도 감사 진행현황

7
2023.11.22
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2023년 회계연도 3분기 검토 결과 및 내부회계관리제도 감사 진행현황

8
2024.02.21
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2023년 회계연도 감사 결과 및 내부회계관리제도 감사 진행현황

9
2024.05.22
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2024년 회계감사 수행계획

10
2024.08.28
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2024년 회계연도 2분기 검토 결과 및 내부회계관리제도 감사 진행현황

11
2024.11.27
감사위원회/회계팀 및 외부감사팀
비대면회의
- 2024년 회계연도 3분기 검토 결과 및 내부회계관리제도 감사 진행현황

마. 회계감사인의 변경
- 해당사항 없음

바. 종속회사 회계감사인의 감사의견
- 해당사항 없음

사. 종속회사의 회계감사인의 변경
공시대상기간 중 종속회사의 회계감사인 변경 사항은 아래와 같습니다.

종속회사

변경회계년도

변경 전

변경 후

변경이유

SK바이오사이언스
2021년
삼일회계법인
한영회계법인
신규 선임

(주1) SK바이오사이언스는 유가증권 시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2020년 09월 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 감사인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 주권상장을 위한 지정감사인은 상장 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없기에 제4기부터 외부감사인으로 한영회계법인을 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태보고서보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획

제8기(2024년 3분기말)
내부회계관리제도
-
-
-
-

제7기 (2023년)
내부회계관리제도
2024.01.23
'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단
해당사항없음
해당사항없음

제6기 (2022년)
내부회계관리제도
2023.01.19
'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단
해당사항없음
해당사항없음

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태보고서보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획

제8기(2024년 3분기말)
내부회계관리제도
-
-
-
-

제7기 (2023년)
내부회계관리제도
2024.02.21
'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단
해당사항없음
해당사항없음

제6기 (2022년)
내부회계관리제도
2023.02.22
'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단
해당사항없음
해당사항없음

다. 감사인의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
감사인
유형
검토결론
지적사항
회사의 대응조치

제8기(2024년 3분기말)
내부회계관리제도
한영회계법인
-
-
-
-

제7기 (2023년)
내부회계관리제도
한영회계법인
검토
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항없음
해당사항없음

제6기 (2022년)
내부회계관리제도
한영회계법인
검토
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항없음
해당사항없음

라. 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유 현황

소속부서
총원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증 보유비율
내부회계담당 인력의평균경력월수

내부회계 담당인력수(A)
공인회계사자격증 소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사위원회
4
4
0
0%
61

재무실장
1
1
0
0%
270

회계처리부서
7
7
0
0%
37

전산운영부서
23
23
0
0%
58

자금운영부서
6
6
0
0%
44

자료: 당사 제시주) 내부회계담당인력의 평균경력월수는 단순합산 내부회계관리업무경력월수(입사전 포함)를 내부회계 담당인력수로 나누어 산정하였습니다.

마. 회계담당자의 경력 및 교육 실적

직책(직위)
성명
전화번호
회계담당자 등록여부
경력(년)
교육실적(시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
정해욱
02-2008-2008
등록
23
22
1
5

회계담당임원
정해욱
02-2008-2008
등록
23
22
1
5

회계담당직원
김동휘
02-2008-2008
등록
7
13
1
5

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사와 4인의 사외이사 및 1인의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 인사위원회가 구성되어 있으며, 추후 필요시 재무위원회 등기타위원회 구성이 가능합니다. 또한, 감사위원회 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다.

(기준일 : 2025.01.14)

인원
사내이사
사외이사
기타비상무이사

총 7 명
김철(주1), 안재현(주2)
박정수, 문성환(주3), 조홍희(주4), 최선미(주5)
전광현(주6)

(주1) 김철 사내이사는 2023년 03월 28일 개최된 제6기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.(주2) 안재현 사내이사는 2023년 03월 28일 개최된 제6기 정기주주총회에서 신규 선임 되었습니다.(주3) 문성환 사외이사는 2023년 03월 28일 개최된 제6기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.(주4) 조홍희 사외이사는 2023년 03월 28일 개최된 제6기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.(주5) 최선미 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회에서 신규 선임 되었습니다.(주6) 전광현 기타비상무이사는 2023년 03월 28일 개최된 제6기 정기주주총회에서 신규 선임 되었습니다.

(사외이사 및 그 변동현황)

공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지의 변동 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
1
-

1) 이사회의 권한 내용- 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주총으로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의함.- 이사의 직무 집행을 감독함.

구 분
주 요 내 용

이사회권한사항
1. 법령(상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 공정거래법 등) 및 정관에서 이사회 권한으로 정한 사항2. 회사의 주요의사결정 사항 (이사회 규정)- 주주총회에 관한 사항- 경영에 관한 사항- 재무에 관한 사항- 인력 및 조직관리에 관한 사항- 기타 주요 경영사항 등

나. 중요의결사항 등

(2024년)

회차
개최일자
의안내용
사내이사
사외이사

김철

(출석률:100%)

안재현

(출석률:100%)

안양호(주1)(출석률:100%)
박정수(출석률:100%)
문성환(출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)
최선미(주2)(출석률:100%)
전광현(출석률:100%)

찬반여부

1차
2024.01.24
1. 이사회규정 개정의 건※ 보고사항 ① 대표이사 개인별 보수(안) 보고
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
해당 없음
찬성-

2차
2024.02.07
1. 제7기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건※ 보고사항 ① '23년 경영실적 및 '24년 경영계획 보고
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

3차
2024.02.28
1. '24년 안전보건계획※ 보고사항 ① '23년 내부회계관리제도 운영실태 보고 ② '24년 대표이사 KPI 보고 ③ 위원회 활동결과 보고
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---

4차
2024.03.06
1. 정기주주총회 소집 및 의안 확정의 건※ 보고사항 ① '23년 회계연도 내부회계관리 운영실태 보고 ② SK Shantou 인수 이후 Progress 보고
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--

5차
2024.03.26
1. 이사회내 위원회 위원 선임의 건※ 보고사항 ① '23년도 이사회 운영 평가결과 보고 ② '23년 준법지원활동 보고 ③ 위원회 활동결과 등 보고
찬성---
찬성---
해당 없음
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---

6차
2024.04.24
※ 보고사항 ① SK케미칼 중국사업 Dynamics 보고 ② 1분기 경영실적 및 2분기 계획 보고
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7차
2024.05.22
1. 건물 임대계약(변경)체결의 건(주3)2. 위원회 및 DX Lab 운영협약 등 변경의 건(주3)※ 보고사항 ① '23년 리스크관리 실적 및 '24년 운영계획 보고 ② SKBS 주요 전략과제 추진현황 보고
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성표걸 미참--

8차
2024.06.26
1. 감사위원회 규정 개정의 건2. SK가스와 거래의 건(주3)※ 보고사항 ① 중국 화공소주 법인매각 경과 ② CP-2 ECOZEN 전용설비 설치 투자 보고
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--

9차
2024.07.24
1. 중간배당의 건(배당액, 기준일)2. 임원배상책임보험 가입의 건3. 지관서가 기부채납의 건※ 보고사항 ① SK Chemicals’Operation Improvement ② 상반기 경영실적 및 하반기 계획 ③ 대표이사 상반기 KPI Review
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10차
2024.08.28
1. SK플라즈마와 개발용역계약 변경의 건(주3)※ 보고사항 ① 자회사(MU) 사업추진현황 ② 리사이클사업 Progress ③ 울산공장 방문 계획
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---

11차
2024.09.26
※ 보고사항 ① 프로젝트 현황 및 O/I 과제 ② 2024년 SHE upgrade 추진현황 ③ 울산공장 DT 추진현황
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12차
2024.10.30
1. 감사위원회규정 개정의 건2. 준법통제기준 개정의 건3. 해외 자회사(SK Shantou) 지급보증 제공의 건※ 보고사항 ① 바이오폴리올(PO3G) 사업 보고 ② 2024년 3분기 경영실적 및 4분기 계획 보고
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13차
2024.11.26
※ 보고사항 ① 중기 핵심과제 및 Projection ② 2024년 Culture Survey 결과 ③ 기후변화 리스크 및 기회
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14차
2024.12.10
1. SK플라즈마와 제조위수탁계약의 건(주3)2. 내부회계관리규정 개정의 건3. 회사채 발행 한도 승인의 건※ 보고사항 ① 2025년 대표이사 KPI ② 인사위원회 결과 ③ 2025년 대표이사 개인별 보수
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(주1) 안양호 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회 종결시에 임기가 만료되었습니다.(주2) 최선미 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회에서 선임 되었습니다.(주3) 본 건은 자기거래의 승인에 관련된 건으로 자세한 내용은 아래를 참조하시기 바랍니다.

대상회사

주요주주

결의일자

승인 사항

SK플라즈마
SK디스커버리㈜
2024.05.22
1. 건물 임대계약 (변경) 체결 - 임차인 SK플라즈마와 기 체결한 임대계약의 변경 - Eco Lab 사무실 임대위치 및 면적 변경(증가) : 3층, 총면적 약 1,685㎡ (증가 약545㎡) - 선투입 시설공사비의 임대료 반영(6.15억원, 금융이자 포함), 5년간 상환

SK디스커버리
최창원
2024.05.22
1. SK디스커버리와의 위원회 및 DX Lab 운영협약 등 변경 - 위원회 및 DX Lab 협약의 참여사 변경에 따른 협약 및 합의 당사자 변경을 승인(SK디앤디 인적분할로 신설된 SK이터닉스 추가) - 변경시기 : 2024년 6월 1일 - 당사 분담금액(예상) : 위원회 3.3억, DX Lab 12.7억

SK가스㈜
SK디스커버리㈜
2024.06.26
1. SK가스와 거래 건 (컨설팅 용역계약) - 목적/범위 : SK케미칼 SKYBON/SKYPEL사업의 국내/글로벌 시장 분석 및 OE과제, 전략적 방향성 도출을 위한 컨설팅 용역계약 - 계약기간 : 2024년 7월 1일 ~ 2023년 9월 6일 (약 10주) - 용역비 : 약2.66억

SK플라즈마
SK디스커버리㈜
2024.08.28
1. SK플라즈마와 개발용역계약 변경의 건 - SK케미칼과 SK플라즈마의 '22년 3월에 체결한 제네릭 제품 개발용역계약의 일부 범위 변경

SK플라즈마
SK디스커버리㈜
2024.12.10
1. SK플라즈마와 제조위수탁계약의 건 - 목적/범위 : SK케미칼과 SK플라즈마와의 제네릭 의약품을 제조·위수탁하는 계약 - 계약기간 : 체결일로부터 10년

※ 공시서류작성일이 속하는 사업연도의 개시일부터 기준일까지 개최된 이사회의 안건에 대한 내용입니다.

※ 참고사항 <2022년 이사회활동 평가결과(자기평가)>2024년 01월 사외이사를 대상으로 이사회활동 평가를 진행하였으며, 평가결과 나타난 개선 필요사항은 적극 반영 예정입니다.- 평가 주기 : 매년 연초 시행 (직전 사업연도말까지의 이사회 운영 전반을 대상으로 함)- 평가 방식 및 실시 주체 : 6개 항목 25개 문항으로 구성된 설문지를 활용하여 사외이사 전원(4명)의 개별적 평가 결과를 취합 (5점척도)- 종합 평가 결과 : 4.7점 (5점 만점)

※ 평가항목

구분
평가 항목(총 25개)
평가결과 (점)

이사회 구성
- 규모의 적정성
4.7

- 전문성/경험

- 독립성

이사회 역할
- 회사 비전 및 전략수립
4.6

- 권한 범위 적정성

- 경영진에 대한 자문

- 기업가치 제고

- Risk management

이사회 책임
- 경영성과에 대한 감독
4.8

- 비밀 준수 의무

- 기업지배구조

- 기업의 사회적 책임

이사회 운영
- 개최 횟수/안건의 적정성
4.7

- 경영자료의 효용성

- 이사 참여도

- 토의 적절성

- 교육제공

- 정보수집

위원회 구성
- 구성의 적정성
4.6

- 위원 구성

위원회 역할/운영
- 역할 적정성
4.8

- 개최 횟수의 적정성

- 정보 제공 및 토의 적절성

종합 평가 결과
4.7

다. 이사회 내 위원회1) 감사위원회감사위원회는 "VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 2. 감사제도에 관한 사항"을참조하시기 바랍니다.2) 사외이사후보추천위원회사외이사후보추천위원회는 "VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성" 을 참조하시기 바랍니다.3) ESG위원회- 위원장 : 박정수 사외이사- 위원회 구성 : 사내이사 1명(안재현 이사), 사외이사 2명(박정수 이사, 최선미 이사)- 설치목적 및 권한사항 : 경영 전반의 주요 ESG 사항을 사전 심의함- 활동내역

(2024년)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
박정수(출석률:100%)
안양호(주1)(출석률:100%)
안재현(출석률:100%)
최선미(주2)(출석률:100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
2024.01.31
※ 보고사항'23년 경영실적 및 '24년 경영계획 보고
보고
-
-
-
해당 없음

2024.02.16
※ 보고사항 ① 지관서가 구축의 건 보고
보고
-
-
-

2024.04.09
※ 보고사항 ① '23년 중대성 평가 결과 보고 ② ESG 평가결과 분석 및 개선과제 도출의 건 ③ '23년 TCFD 보고서 발간의 건 보고
보고
-
해당 없음
-
-

2024.06.26
※ 보고사항 ① 지속가능경영보고서 발간
보고
-
-
-

2024.12.18
※ 보고사항* 2024년 ESG 성과 및 2025년 계획* 2024년 인권영향평가 및 보고서 발간
보고
-
-
-

(주1) 안양호 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회 종결시에 임기가 만료되었습니다.(주2) 최선미 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회에서 선임 되었습니다.

4) 인사위원회- 위원장 : 문성환 사외이사- 위원회 구성 : 사외이사 2명(문성환 이사, 조홍희 이사), 기타비상무이사 1명(전광현 이사)- 설치목적 및 권한사항 : 대표이사 평가 및 유임 여부, 사내이사의 보수액 적정성 등 검토와 주요 임원의 평가 및 보수액 책정 결과 검토- 활동내역

(2024년)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
문성환(출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)
전광현(출석룰: 100 %)

찬 반 여 부

인사위원회
2024.01.23
1. 대표이사 개인별 보수 검토의 건※ 보고사항 ① 주요 임원 개인별 보수
가결보고
찬성-
찬성-
찬성-

2024.02.21
1. '24년 대표이사 KPI 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024.07.23
1. '24년 대표이사 상반기 KPI Review 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024.12.04
1. '24년 대표이사 평가 검토의 건2. '25년 대표이사 KPI 검토의 건3. 대표이사 유임 여부 검토의 건※ 보고사항 ① '24년 주요 임원 평가 ② 조직개편 및 임원 인사
가결가결가결　보고보고
찬성찬성찬성　　-　-
찬성찬성찬성　　-　-
찬성찬성찬성　　-　-

2024.12.10
1. 대표이사 개인별 보수 검토의 건※ 보고사항 ① 주요 임원 개인별 보수
가결　보고
찬성　　-
찬성　　-
찬성　　-

라. 이사의 독립성1) 이사선출에 대한 독립성 기준 등주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.사외이사후보추천위원회(사외이사 3명)에서 균형있는 의사결정 및 경영감독이 가능하도록 후보자들의 경력 및 전문분야를 고려한 후, 상법 및 상법시행령 등 관련 규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 최종적으로 주주총회에 추천하도록 되어있습니다.

2) 이사의 선임배경, 추천인 등

직 명
성 명
추천인
활동분야 (담당업무)
회사와의거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
임기
연임여부(연임횟수)

사내이사
김철
이사회
대표이사
해당없음
계열회사 임원
2026.03
Y (2)

안재현
이사회
대표이사
계열회사 임원
2026.03
N

사외이사
박정수
사외이사후보추천위원회
사외이사 (감사위원)
-
2025.03
Y (1)

문성환
사외이사후보추천위원회
사외이사 (감사위원)
-
2026.03
Y (1)

조홍희
사외이사후보추천위원회
사외이사 (감사위원)
-
2026.03
Y (1)

최선미(주1)
사외이사후보추천위원회
사외이사 (감사위원)
-
2027.03
N

기타비상무이사
전광현
이사회
기타비상무이사
최대주주 임원
2026.03
N

성명
선임 배경

김철
SK(주)로 입사해 SK이노베이션 석유개발부문장 및 SK케미칼 수지사업 본부장을 거쳐 SK케미칼 대표이사에 재임 중으로 그 동안 각 회사의 사업 성장 관련 지대한 역할을 하였으며 이런 폭넓은 경험과 능력을 바탕으로 당사의 신규사업 실행에 많은 도움이 될 것으로 판단하여 추천함

안재현
후보자는 SK D&D 대표이사, SK가스 경영지원부문장 및 신성장에너지위원장, SK에코플랜트 대표이사, SK디스커버리 대표이사를 역임하며다양한 투자 및 M&A를 주도하였고, 특히 SK에코플랜트의 친환경, 신에너지 사업구조 전환을 성공적으로 수행한 바 있음.이러한 경험을 토대로 당사의 그린소재, 바이오 중심의 포트폴리오 구축 및 ESG 경영의 가속화에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 추천함

박정수
현재 서강대학교 경제학부 교수이며 정부기관 등의 정책자문 및 평가위원으로도 폭넓게 활동하는 등 다양한 경험과 전문적인 식견을 바탕으로SK케미칼의 의사결정에 중요한 역할을 할 것으로 기대하여 선임

문성환
상장회사의 CEO로 10여년을 재임해온 기업경영의 전문가로서 지식과 풍부한 경험을 바탕으로 주요 의사결정시에 다양성을 제고하고 새로운 시각을 제시할 것으로 판단되며, 전문적 식견과 역량 발휘를 통해 회사의 성장과 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천함

조홍희
국세청 등에서 30여 년간 세무업무를 수행해온 세무분야 전문가로서의 지식과 풍부한 경험에 더하여 상장회사의 사외이사 및 감사위원의 역할을 다년간 수행한 바, 이사회 및 감사위원회의 전문성과 다양성을 제고할 것으로 판단되며, 전문적 식견과 역량 발휘를 통해 회사의 성장과 발전에기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천함

최선미
연세대 경영학과 교수로 재직하고 있으며, 국내외에서의 다양한 활동을 통한 풍부한 식견과 경험을 바탕으로 회사의 성장에 기여할 것으로 기대되며, 또한 이사회의 다양성 강화와 감사위원회의 투명성/독립성 확보에도 큰 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단하여 추천함

전광현
SK케미칼로 입사해 Life Science Biz. 사장을 거쳐 SK케미칼 대표이사를 역임하며 각 사업분야의 실적 개선 및 성장과 관련하여 큰 공헌을하였으며, 그동안의 실무 경험과 탁월한 능력을 바탕으로 사업적 insight를 제공하여 향후 성과에 기여할 것으로 판단하여추천함

(주1) 최선미 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회에서 선임 되었습니다.

3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성현황

(기준일 : 2024.12.31)

성 명
사외이사 여부
비 고

조홍희
O
- 사외이사가 동위원회 총원의 100%임- 사외이사 1/2 이상 요건을 충족함(상법 제542조의8)

박정수
O

최선미
O

4) 사외이사후보추천위원회 주요 활동내역

(2024년)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
안양호(출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)
박정수(출석률:100%)
최선미(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회
2024.02.07
1. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

사외이사후보추천위원회
2024.03.26
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건

찬성
찬성
찬성

(주1) 안양호 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회 종결시에 임기가 만료되었습니다.(주2) 최선미 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회에서 선임 되었습니다.

마. 사외이사의 전문성1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내용

이사회 사무국
2
임원(4), 팀장(13)
사외이사 직무수행 보조

회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024.04.11
SK SUPEX 협의회
최선미
그룹 신임 사외이사 워크샵 (SK그룹 및 경영 Agenda 소개, 이사회 모범사례)*2024년도 그룹 멤버사에 신규선임된 사외이사를 대상으로 함
특정 사외이사 대상 교육

2024.04.09,4.11~4.12
SK케미칼
최선미
신임 사외이사 Orientation(회사개황, 전사 및 주요 사업단위 설명회) *전사전략, 그린소재사업, Pharma사업, 기능소재사업, 사업개발, 이사회 운영 등
특정 사외이사 대상 교육

2024.04.23
SK케미칼
문성환, 조홍희, 박정수, 최선미
중국 Chinaplas 전시박람회 견학- Global 기업 및 동종사 Booth 방문, 리사이클 사업 동향 파악 등
-

2024.04.24.
SK케미칼
문성환, 조홍희, 박정수, 최선미
중국 전문가(정법대 교수)를 초빙하여, 중국의 정치/경제 상황 및 산업정책에 대해 자세히 설명 듣고, 당사의 중국 사업추진 관점에서 논의함
-

2024.05.09
SK디스커버리
문성환, 조홍희, 박정수, 최선미
SK디스커버리 및 자회사의 사업전략과 중장기 계획
-

2024.06.03~07
상장회사협의회
박정수
상장회사 사외이사를 위한 직무연수 (온라인 VOD) - 사외이사 직무 수행 시 주요 역할과 법적 책임 및 관련 이슈
특정 사외이사 대상 교육

2024.08.19
SK SUPEX 협의회
최선미
특정 사외이사 대상 교육
이천포럼 현장 참석 : AI 시대 SK의 변화방향 모색

2024.09.26
SK케미칼
문성환, 조홍희, 박정수, 최선미
-
울산공장 방문 - 주요사업 생산시설 시찰 - 공장 Project 점검 - 자회사(MU) 열병합발전소 건설현장 점검

2024.10.18~19
SK SUPEX 협의회
문성환
-
이사회 의장 Workshop - 주요 그룹 경영 과제 공유 - 이사회 2.0 방향과 경로 발제 및 토의 - 협의회와 이사회의 역할 토의

2024.11.07
SK SUPEX 협의회
문성환, 조홍희, 최선미
특정 사외이사 대상 교육
SK Directors' Summit 2024 - 그룹 주요 경영과제 및 CEO세미나 결과 공유 - 그룹의 현재와 미래(미래성장, O/I사례) - 이사회의 전략 Oversight와 리스크 Oversight 토의 - 업무감독 중심의 이사회 역할 진화

2024.11.26
SK케미칼
문성환, 조홍희, 박정수, 최선미
-
기후변화 리스크 및 기회(전문가 초빙 : 김앤장 법률사무소 김성우 소장)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등1) 감사위원회 설치관계 법령과 정관에 의한 자격요건을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성(단, 사외이사의 수가 총위원의 3분의 2이상이 되도록 함)

(기준일 : 2024.12.31)

설치여부
구성방법
비고

설치됨
4인 (전원 사외이사)
회사의 업무감사 및 회계감사 수행

감사위원회설치목적
상법 제415조의2 규정을 준수하여 감사위원회를 설치하고 있으며,상법 제415조의2 제2항 규정에 따라 사외이사 3명 이상으로 구성

권한/책임
- 이사의 직무집행을 감사- 이사에 대한 영업에 관한 보고 요구- 회사의 업무상태와 재산상태 조사

운영방안
정기적으로 장부, 재무제표, 동 부속명세서 등 관련서류 검토 및 대조,실사 등 적절한 절차를 적용하여 회계감사 및 업무감사를 실시하고 있으며 지적사항에 대해서는 적기에 보고 및 시정조치를 취하도록 하고 있음

2) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

박정수
예
서울대/경제학, 서울대/경제학(석)Stanford University/경제학(박)現) 서강대학교 경제학부 교수現) 서강대학교 경제대학 학장
-
-
-

문성환
예
서울대/경영학,핀란드 헬싱키경영경제대(MBA)前) 휴비스 대표이사 사장前) 삼양사 대표이사 사장
-
-
-

조홍희
예
성균관대/무역학영국 University of Bath/조세학(석)前) 서울지방국세청 청장前) 대교, 셀트리온 사외이사現) 법무법인 태평양 고문現) 메리츠금융지주 사외이사
예
금융기관·정부·증권유관기관 등경력자(4호 유형)
- 1996~1997 국세청 법인세과(주무)서기관- 2022~2004 서울지방국세청 조사2국 조사 4과장 (법인세 및 국제조사 담당)- 2009~2009 국세청 법인납세국장(법인세 소송 및 유권해석 담당)- 2010~2010 서울 지방 구세청 청장▶ 근무기간 합산하여 5년 이상에 해당함

최선미
예
연세대/영문학미국 코넬대 대학원 석/박사前) 연세대 국제처 부처장前) 베트남 빈대학 경영대 초대학장現) 연세대 경영학과 교수
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성1) 선출기준

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족 (4인)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가
충족 (조홍희 이사)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (조홍희 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

2) 선임 배경

(기준일 : 2024.12.31)

성명
선임 배경
추천인
임기
연임여부(연임횟수)
최대주주 또는주요주주와의 관계

박정수
현재 서강대학교 경제학부 교수이며 정부기관 등의 정책자문 및 평가위원으로도 폭넓게 활동하는 등 다양한 경험과 전문적인 식견을 바탕으로 적극적으로 감사위원회 활동을 할 것으로 판단하여 선임
사외이사후보추천위원회
2022.03.28 ~ 2025.03.28
1회
무관

문성환
상장회사의 CEO로 10여년을 재임해온 기업경영의 전문가로서 지식과 풍부한 경험을 바탕으로 주요 의사결정시에 다양성을 제고하고 새로운 시각을 제시할 것으로 판단되며, 전문적 식견과 역량 발휘를 통해 회사의 성장과 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천함
사외이사후보추천위원회
2023.03.28 ~ 2026.03.28
1회
무관

조홍희
국세청 등에서 30여 년간 세무업무를 수행해온 세무분야 전문가로서의 지식과 풍부한 경험에 더하여 상장회사의 사외이사 및 감사위원의 역할을 다년간 수행한 바, 이사회 및 감사위원회의 전문성과 다양성을 제고할 것으로 판단되며, 전문적 식견과 역량 발휘를 통해 회사의 성장과 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천함
사외이사후보추천위원회
2023.03.28 ~ 2026.03.28
1회
무관

최선미 (주1)
연세대 경영학과 교수로 재직하고 있으며, 국내외에서의 다양한 활동을 통한 풍부한 식견과 경험을 바탕으로 회사의 성장에 기여할 것으로 기대되며, 또한 이사회의 다양성 강화와 감사위원회의 투명성/독립성 확보에도 큰 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단하여 추천함
사외이사후보추천위원회
2024.03.26 ~ 2027.03.26
-
무관

(주1) 최선미 사외이사는 2024년 3월 26일 개최된 제7기 정기주주총회에서 재선임되었습니다.

다. 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 이사회에 참석- 관계 법령과 정관에 의거 당사의 회계와 업무를 감사할 수 있음- 필요에 따라서 자료를 요구할 수 있으며, 열람할 수 있음- 필요에 따라서 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음
라. 감사위원회의 주요활동내역

(2024년)

개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

안양호(주1)

(출석률:100%)

박정수

(출석률:100%)

문성환

(출석률:100%)

조홍희

(출석률:100%)

최선미(주2)(출석률100%)

찬 반 여 부

2024.01.24
1. 외부감사인 선정 준수사항, 절차 및 평가기준 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당 없음

2024.02.07
1.'24년~'26년 사업연도 외부감사인 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.02.21
1. 내부감사 계획※ 보고사항 ① '23년 내부회계관리제도 운영실태 보고 ② '23년 회계연도 기말 감사결과 보고(외부감사인)
가결보고보고
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--

2024.02.28
1. '23년 내부회계관리제도 운영 평가결과 보고서 확정의 건2. 감사보고서 확정의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2024.03.06
1. 정기주주총회 의안 및 서류조사결과 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.03.21
※ 보고사항 ① SK케미칼 경영진단 결과 보고
보고
-
-
-
-

2024.04.24
1. 건물임대계약 (변경)체결의 건※ 보고사항 ① '22년 외부감사인 선임기준 준수여부 보고
가결보고
해당 없음
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

2024.05.22
1. 위원회 및 DX Lab운영 협약 등 변경의 건※ 보고사항 ① 감사위원회규정 개정 보고 ② 1분기 외부감사인 감사결과 보고
가결--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--

2024.06.26
1. SK가스와 거래의 건※ 보고사항 ① 경영진단 후속조치 보고
가결-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

2024.07.24
1. 2024년 내부회계 설계/운영 평가 계획 보고
-
-
-
-
-

2024.08.28
※ 보고사항 ① 동향 보고 ② 상반기 윤리경영 및 내부감사 활동 보고 ③ 2024년 상반기 외부감사인 검토결과 보고
---
---
---
---
---

2024.11.27
1. 내부회계관리규정 개정의 건※ 보고사항 ① 외부감사인 지정경과 보고 ② 윤리경영 및 내부감사 하반기 활동 보고 ③ 분기 외부감사인 검토결과 보고
가결---
찬성---
찬성---
찬성---
찬성---

(주1) 안양호 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회 종결시에 임기가 만료되었습니다.(주2) 최선미 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회에서 선임 되었습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.07.27
삼일회계법인
조홍희문성환박정수안양호
-
연결내부회계관리제도 구축 경과 및 내부회계 동향 보고

2023.08.23
삼일회계법인
조홍희문성환박정수안양호
-
연결내부회계관리제도 구축 경과 및 내부회계동향

2024.08.28
삼일회계법인
조홍희문성환박정수최선미
-
내부회계 동향 (삼일 회계법인)내부회계 관련 법규 개정 및 연결내부회계 준비 상황

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

이사회 사무국
2
임원(4), 팀장(13)
감사위원회 운영

Compliance팀
3
매니저(10~20)
정기감사(업무), 제보 조사

사. 준법지원인에 관한 사항

성명
출생년월
직위/직책
경력사항

양희진
1975.07
법무실장
- 1997 연세대 생화학 학사- 2004 제46회 사법시험 합격(연수원 36기)- 2007 ~ 2009 서울중앙지방법원 판사- 2009 ~ 2010 서울서부지방법원 판사- 2010 ~ 2022 법무법인 광장 파트너 변호사- 2012 ~ 2013 FINNEGAN, HENDERSON, FARABOW, GARRETT & DUNNER, LLP (Reston, VA)- 2014 American Univ. Washington College of Law, LLM.- 現) SK케미칼 법무실장

아. 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
점검내용
점검 결과

상시
※ 회사 경영활동 전반에 대한 준법통제활동 수행 - 위법행위 발생가능성 진단/개선 - 법적위험관련 업무 대상 각종 법률 자문 제공
사내 제도 정비, 법규준수 Process 구축,경영활동 전반에 대한 법률자문 제공 등

상시
※ 윤리경영 문화 확산 Program 시행 - 윤리경영수준 개선 활동 (1~9월) 및 평가 (10월) - 윤리경영 정책 안내(1월) : 사업파트너向, 구성원向 - GC 윤리경영 실천서약서 징구(03월) - 중국 자회사 윤리경영 체계 구축(3월) - 전사 윤리경영 온라인교육 실시(05월) - GC 윤리경영 실천 Workshop 실시(06월) - 윤리경영 Survey(08월)
특이사항 없음

상시
※ 윤리경영 상담/신고제도 운영 - 제보 채널/절차 및 제보자 보호 안내(02월, 05월, 08월, 10월) - 제보 접수/관리
특이사항 없음

상시
※ 내부 감사 - '24년 SK케미칼대정 정기감사(12월) - '23년 자경단 경영진단에 대한 이행감사(12월)
특이사항 없음

상시
※ 자정시스템 점검(09월) - 비용관리 등 6개영역 94개 항목 점검 완료
전반적으로 양호하며 일부 개선사항 이행 완료

상시
※ CP 자율준수 체계 확립 - Pharma 대표이사 자율준수의지천명 (김윤호 대표)(01월) - Pharma 자율준수책임자 선임 (구민회 실장)(02월) - Pharma 전 직군 대상 윤리경영 실천 서약서 징구(02월)
특이사항 없음

상시
※ CP 운영 프로세스 관리 - Pharma 사업 마케팅활동 실시간 모니터링 (상반기 약 41,427건) - 마케팅 표준계약서 공정경쟁 항목 추가 개정 (전시, 광고 등) (02월) - 한국제약바이오협회 / 한국의료기기협회 사전신고 / 사후보고 관리 - CP KPI Penalty 기준 Update (ver.2023) - 공정경쟁 관련 업계 동향 파악을 위한 공정거래 실무연구회 활동 (월 1회) - Human error 방지 목적으로 사규 / 시스템 (SFE) 지속 개선
특이사항 없음

상시
※ 보건의료전문가 경제적 이익 지출보고 요청 대응
특이사항 없음

상시

※ 상품도입 및 계약유지 관련 CP 요구사항 대응 - 파트너사 정기 Report 및 의무사항 대응 (얀센, 릴리, 다케다, COVIS 등) - 다케다 Compliance 모니터링 및 Finding 개선조치 진행 (04월) - 릴리 재계약 관련 Due-diligence 수행 (03월) - 마더스제약 Sample 제공 개인정보수집및동의절차 구축 (04월) - 얀센 Global Compliance Audit 수행 (05월) - Partner社 CP 가이드라인 개정 Ver 2.5 (04월) - 릴리 Compliance Audit 수행 (6월) - 얀센 Compliance Audit 개선조치 수행보고 (3rd party 관리체계) (11월)

특이사항 없음

2023.01
- 자회사의 공정거래법상 의무 준수를 위한 점검
특이사항 없음

2023.01 ~ 03
- 울산공장의 SHE 관점에서 계약 전반에 대한 검토 및 반영
현황 진단 및 개선조치 진행중

2023.02 ~ 06
- Pharma 마케팅 48개 팀 대상 방문 CP교육 (06월 완료)
부패방지 관련 법령 및 CP KPI 관련 교육

2023.02
- '22년 감사 실적, '23년 감사계획 감사위원회 보고
특이사항 없음

2023.03
- 윤리경영측정체계 개선 계획 감사위원회 보고
특이사항 없음

2023.03
- 준법지원활동 보고(이사회)
특이사항 없음

2023.05
- 공시사항에 관한 검토
특이사항 없음

2023.05 ~ 06
- 모자회사 사이의 거래에 관한 공정거래법상 점검
특이사항 없음

2023.06
- 경제적 이익 지출보고 실태조사 건강보험심사평가원 제출(6월)
22.01 ~ 22.12 활동내역

2023.06
- 부패방지경영시스템(ISO 37001)인증 획득
특이사항 없음

2023.06
- 하도급법상 공시제도에 관한 교육
하도급법상 공시에 관한 담당자 미팅 및 교육

2023.07
- 하도급법 및 공시제도에 관한 교육
특이사항 없음

2023.07
- 자경단 자정시스템 점검 수행
특이사항 없음

2023.08
- 환경관련표시광고에관한심사지침에 따른 홈페이지 환경성 표시에 관한 점검
현황 진단 및 개선조치 진행

2023.08
- 윤리경영/내부감사 상반기 활동 감사위원회 보고
특이사항 없음

2023.09
- 납품대금 연동제 관련 내용 교육
특이사항 없음

2023.10
- 제품별 환경성 표시에 관한 권고안 배포
특이사항 없음

2023.10
- 자회사 약관에 대한 관련 법령 의무 준수를 위한 점검
현황 진단 및 개선조치 진행중

2023.11
- 영업비밀 관련 교육
특이사항 없음

2023.11
- 윤리경영/내부감사 하반기 활동 감사위원회 보고
특이사항 없음

2023.11
- 제보자 보호 목적 2차 가해방지 서약 개시
특이사항 없음

2023.12
- '23 Pharma 하반기 정기 CP 교육 진행
특이사항 없음

2024.02
- '24년 감사계획 감사위원회 보고
특이사항 없음

2024.05
- 감사위원회 규정 개정 감사위원회 보고
특이사항 없음

2024.06
- 제3자 거래처 (도매상) CP 관리 프로세스 시행 (6월)
특이사항 없음

2024.06
- 의약품 유통거래 관리운영기준 신설
특이사항 없음

2024.08
- '24년 상반기 윤리경영/내부감사 활동 감사위원회 보고
특이사항 없음

2024.09
- 이전가격 관련 임직원 대상 교육
특이사항 없음

2024.10
- 그린워싱 관련 임직원 대상 교육
특이사항 없음

2024.10
- Pharma 사업 Co-Promotion 관련 의약품 판촉영업자 (CSO) 신고
특이사항 없음

2024.11
- '24년 하반기 윤리경영/내부감사 활동 감사위원회 보고
특이사항 없음

2024.11
- Pharma 사업 전 부서 (MPRS) 대상 CP · 제보채널 안내 대면교육 진행
특이사항 없음

2024.06 / 12
- Pharma 마케팅부 대상 상 / 하반기 정기 제약산업 CP 교육 진행
특이사항 없음

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무실(법무)
6
팀장(1), 매니저(1~9)
준법교육, 준법점검, 계약검토, 법적자문

Compliance팀
3
매니저(10~20)
내부제보 접수처리, 업무 감사

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024.12.31
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제7기(2023년도) 정기주주총회제6기(2022년도) 정기주주총회제5기(2021년도) 정기주주총회

※ 당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입 및 실시하고 있으며, 위임방법으로는 '직접교부', '우편 또는 모사전송', '전자우편으로 위임장 용지 송부'가 있습니다.

나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
17,253,783
-

우선주
2,115,429
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
30,857
자기주식

우선주
2,115,429
자기주식 포함

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
186,808
공익법인 의결권 제한

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
17,036,118
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의내용

제10조 (주식의 발행 및 배정)① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100 분의 25 를 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제 1 호 외의 방법으로 주주 외의 자에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100 분의 25 를 초과하지 않는 범위 내에서 제 1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를배정하는 방식② 제 1 항 제 3 호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주 인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제 1 항 제 2 호 및 제 3 호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416 조 제 1 호, 제 2 호, 제 2 호의 2, 제 3 호 및 제 4 호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2 주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 9 에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제 1 항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 회사는 제 1 항 제 1 호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
결산일로부터 3개월 이내

기준일
매 결산기의 최종일

명의개서대리인
하나은행 증권대행부 (서울시 영등포구 국제금융로 72, 02-368-5800)

주주의 특전
없음
공고게재 방법

당사 홈페이지 : https://www.skchemicals.com/다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시 내에서 발행하는 일간「매일경제신문」에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

(기준일 : 2024.12.31)

주총일자
안 건
결의내용
주요 논의내용

제7기정기주주총회(2024.03.26)
제1호 의안 : 제7기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 감사위원인 사외이사 선임의 건 (후보 : 최선미)제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제6기정기주주총회(2023.03.28)
제1호 의안 : 제6기 (2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보 : 김철) - 제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보 : 안재현) - 제2-3호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건 (후보 : 전광현) - 제2-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보 : 문성환) - 제2-5호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보 : 조홍희)제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (후보 : 문성환) - 제3-2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (후보 : 조홍희)제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제5기정기주주총회(2022.03.28)
제1호 의안 : 제5기 (2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보: 전광현) - 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건 (후보: 안재현) - 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보: 박정수)제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (후보: 박정수)제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

SK디스커버리
최대주주
보통주
7,056,899
40.90
7,056,899
40.90
-

최창원
특수관계인
우선주
9,312
0.44
9,312
0.44
-

최태원
특수관계인
우선주
67,971
3.21
67,971
3.21
-

최정원
특수관계인
보통주
12,177
0.07
12,177
0.07
-

최정원
특수관계인
우선주
4
0.00
4
0.00
-

최지원
특수관계인
보통주
37,359
0.22
37,359
0.22
-

최지원
특수관계인
우선주
649
0.03
649
0.03
-

최예정
특수관계인
보통주
62,389
0.36
62,389
0.36
-

이유미
특수관계인
보통주
903
0.01
903
0.01
-

LEE CHARLES HWAN
특수관계인
보통주
762
0.00
762
0.00
-

한국고등교육재단
특수관계인
보통주
186,808
1.08
186,808
1.08
-

안재현
임원
보통주
0
0.00
0
0.00
-

김철
임원
보통주
3,000
0.02
3,000
0.02
-

전광현
최대주주임원
보통주
775
0.00
775
0.00
-

계
보통주
7,361,072
42.66
7,361,072
42.66
-

우선주
77,936
3.68
77,936
3.68
-

※ 기초는 2024년 01월 01일, 기말은 2024년 12월 31일 기준입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

SK디스커버리(주)
26,768
최창원
40.72
-
-
최창원
40.72

-
-
-
-
-
-

※ 상기 지분율은 보통주 기준으로 계산하여 기재하였습니다.※ 상기 출자자수는
2024년 09월 30일 기준으로 작성하였습니다.

(법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역)

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022.03.29
안재현
0.08
-
-
최창원
40.18

2023.03.29
전광현
-
-
-
최창원
40.18

2024.03.12
전광현
-
-
-
최창원
40.72

※ 상기 변동내역은 보통주 기준으로 작성하였으며 날짜, 주식수, 변동원인 등 상세 내역은 전자공시시스템에 공시한 SK디스커버리의 '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 및 '최대주주등소유주식변동신고서' 등을 참조하시기 바랍니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

SK디스커버리(주)

자산총계
13,419,970

부채총계
7,316,727

자본총계
6,103,243

매출액
6,467,554

영업이익
100,069

당기순이익
32,593

※ 상기 SK디스커버리(주)의 재무현황은 외부감사인의 검토 완료 전 연결재무제표를 기준으로 작성되었습니다. 외부감사인의 검토의견을 포함한 자세한 내용은 SK디스커버리(주)의 정기보고서 및 공시된 재무제표를 참고하시기 바랍니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

라. 최대주주(SK디스커버리(주))의 대표자

(기준일 :
2024.09.30
)

성명

직 위(상근여부)

출생연도

주요경력

최창원
대표이사 부회장(상근)
1964.08
서울대 심리학前) SK가스 대표이사 부회장兼) SK가스 사내이사 부회장兼) SUPEX추구협의회 의장

전광현
대표이사 사장(상근)
1964.12
고려대 경영학前) SK케미칼 대표이사 사장兼) SK가스/SK케미칼 기타비상무이사

마. 최대주주(SK디스커버리(주))의 개요

1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭SK디스커버리주식회사라 칭하고, 한글로는 에스케이디스커버리주식회사로 표기하며, 영문으로는 SK Discovery Co., Ltd.라 표기합니다.2) 설립일자SK디스커버리는 1969년 07월 01일 선경합섬주식회사를 설립하였으며, 1976년 06월 29일 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.※ 1976년 선경합섬㈜에서 선경화섬㈜를 흡수합병하였기에 선경합섬 주식회사의 설립일을 기준으로 함.한편 SK디스커버리는 2017년 12월 01일을 분할 기일로 'SK디스커버리주식회사'로 상호를 변경하고 투자부문인 SK디스커버리주식회사와 사업부문인 SK케미칼주식회사로 인적분할하였습니다.3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소- 주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 (삼평동)- 전화번호 : 02-2008-7399- 홈페이지 : www.skdiscovery.com4) 중소기업 해당 여부SK디스커버리(주)는 중소기업기본법 제 2 조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.5) 주요 사업의 내용SK디스커버리㈜는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. SK디스커버리㈜는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. 주요 자회사가 영위하는 사업부문으로는 Copolyester 수지 및 기넥신에프 등을 생산하는 소재 및 제약사업(SK케미칼㈜), LPG 등을 판매하는 가스사업(SK가스㈜), 오피스/지식산업센터/상업시설 등 부동산 개발사업(SK디앤디㈜)이 있습니다. 주요 자회사가 아닌 그 외 자회사의 영위 사업으로는 알부민 등의 혈장분획제제를 생산 및 판매하는 혈장분획제제사업(SK플라즈마㈜)과 풍력/태양광/연료전지발전소 EPC 및 설비 설치, 운영과 관련된 신재생에너지사업(SK이터닉스㈜), 프롭티어㈜가 영위하는 부동산 데이터 솔루션 사업이 있습니다. 또한, 연결대상 종속회사가 영위하는 사업은 SK바이오사이언스㈜의 백신/바이오의약품 제조업, 울산지피에스㈜의 에너지 발전사업, SK멀티유틸리티㈜의 영위하는 집단에너지공급업 등이 있습니다.

6) 등기 임원 현황

(기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최창원
남
1964.08
부회장
사내이사
상근
대표이사인사위원회
서울대 심리학前) SK가스 대표이사 부회장兼) SK가스 사내이사 부회장兼) SUPEX추구협의회 의장
7,650,128
5,782
최대주주본인
30년 6개월
2027.03.27

전광현
남
1964.12
사장
사내이사
상근
대표이사ESG위원회
고려대 경영학前) SK케미칼 대표이사 사장兼) SK케미칼/SK가스 기타비상무이사
-
-
발행회사등기임원
1년 10개월
2026.03.28

남기중
남
1973.01
실장
사내이사
상근
재무실장
KAIST 금융 MBA前) SK디스커버리 경영지원실장兼) SK이터닉스 기타비상무이사
-
-
발행회사등기임원
3년 9개월
2026.03.28

구재상
남
1964.07
이사
사외이사
비상근
이사회 의장감사위원회인사위원회사외이사후보추천위원회 위원장

연세대 경영학

前) 미래에셋자산운용/케이클라비스자산운용 대표이사兼) 케이클라비스 대표이사 회장

-
-
발행회사등기임원
7개월
2027.03.27

김용준
남
1964.07
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장ESG위원회사외이사후보추천위원회
美 시라큐스대 경제학 석사 前) 국세청 국제조세관리관, 중부지방국세청장現) 김앤장법률사무소 고문兼) 오비맥주 감사
-
-
발행회사등기임원
2년 7개월
2025.03.28

김현진
여
1968.08
이사
사외이사
비상근
감사위원회ESG위원회 위원장인사위원회
日 도쿄대 국제관계학 박사現) 서울과학종합대학원 교수現) 기획재정부 재정정책자문회의 위원
-
-
발행회사등기임원
2년 7개월
2025.03.28

김진일
남
1967.02
이사
사외이사
비상근
감사위원회ESG위원회사외이사후보추천위원회
美 예일대학원 경제학 박사 前) 美 연방준비제도 이사회 선임경제학자現) 고려대학교 경제학과 교수兼) 현대커머셜 사외이사
-
-
발행회사등기임원
1년 7개월
2026.03.28

3. 최대주주 변동 내역

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020.12.09
SK디스커버리(주)외 11명
4,188,827
31.71
특수관계인 2인 시간외 매도(75,000주)
-

2020.12.23
SK디스커버리(주)외 11명
4,185,827
31.69
김철 대표이사 장내 매도(3,000주)
-

2021.09.03
SK디스커버리(주)외 11명
4,347,371
32.91
SK디스커버리(주) 장내 매수(161,544주)
-

2021.11.10
SK디스커버리(주)외 11명
6,521,054
33.04
무상증자로 인한 주식수 변동(2,173,683주)
-

2022.07.08
SK디스커버리(주)외 10명
6,519,890
33.04
박찬중 대표이사 퇴임(SK디스커버리)
-

2022.09.23
SK디스커버리(주)외 10명
7,439,008
37.69
SK디스커버리(주) 공개 매수(919,118주)
-

※ 상기 '소유주식수' 및 '지분율'은 발행주식총수 기준입니다.※ 당사는 2018년 01월 05일 유가증권시장에 주권을 재상장하였습니다.※ 최대주주와의 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당 업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김철
남
1961.05
대표이사 사장
사내이사
상근
대표이사
서울대/경제학 London School of Economics/경제학(석) 前) SK이노베이션 자원개발본부장
3,000
-
계열회사 임원
7년 1개월
2026.03.28

안재현
남
1966.02
대표이사 사장
사내이사
상근
대표이사 (ESG위원회 위원)
연세대/응용통계학 前) SK에코플랜트 대표이사 사장 兼) SK플라즈마 사장 兼) SK바이오사이언스 기타비상무이사
-
-
계열회사 임원
2년 9개월
2026.03.28

전광현
남
1964.12
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사 (인사위원회 위원)
고려대/경영학前) SK케미칼 대표이사 사장 現) SK디스커버리 대표이사 兼) SK가스 기타비상무이사
775
-
최대주주 임원
7년 1개월
2026.03.28

박정수
남
1966.02
이사
사외이사
비상근
사외이사 (ESG위원회 위원장,사외이사후보추천위원회 위원,감사위원회 위원)
서울대/경제학, 서울대/경제학(석) Stanford University/경제학(박) 現) 서강대학교 경제학부 교수 現) 서강대학교 경제대학 학장
-
-
계열회사 임원
5년 9개월
2025.03.28

문성환
남
1954.01
이사
사외이사
비상근
사외이사 (이사회 의장,감사위원회 위원, 인사위원회 위원장)
서울대/경영학, 핀란드 헬싱키경영경제대(MBA) 前) 휴비스 대표이사 사장 前) 삼양사 대표이사 사장
-
-
계열회사 임원
4년 9개월
2026.03.28

조홍희
남
1959.07
이사
사외이사
비상근
사외이사 (감사위원회 위원장,사외이사후보추천위원회 위원,인사위원회 위원)
성균관대/무역학 영국 University of Bath/조세학(석) 前) 서울지방국세청 청장 前) 대교, 셀트리온 사외이사 現) 법무법인 태평양 고문 現) 메리츠금융지주 사외이사
-
-
계열회사 임원
4년 9개월
2026.03.28

최선미
여
1969.02
이사
사외이사
비상근
사외이사 (사외이사후보추천위원회 위원장, 감사위원회 위원, ESG위원회 위원)
연세대/영문학 미국 코넬대 대학원 석/박사 前) 연세대 국제처 부처장 前) 베트남 빈대학 경영대 초대학장 現) 연세대 경영학과 교수
-
-
계열회사 임원
10개월
2027.03.26

황춘현
남
1957.08
임원
미등기
상근
사장 보좌
부산대/경영학
1,164
-
-
7년 1개월
-

양정일
남
1970.05
임원
미등기
상근
사장 보좌
서울대/법학 前) SK가스 법무실장, SK에코플랜트 윤리경영부문장
-
-
-
7년 1개월
-

이광석
남
1962.07
임원
미등기
상근
사장 보좌
부산대/경영학 前) SK에코플랜트 홍보실장 兼) SK가스 본사부 임원
-
-
-
7년 1개월
-

김현석
남
1966.06
임원
미등기
상근
리사이클사업본부장
연세대/생화학 Univ. of North Carolina at Chapel Hill(MBA)
1,024
-
-
7년 1개월
-

유호섭
남
1966.01
임원
미등기
상근
생산인프라본부장
서울대/화학공학 兼) 그린소재생산실장
-
-
-
7년 1개월
-

김윤호
남
1967.09
임원
미등기
상근
Pharma사업대표 보좌
건국대/사학과, 연세대 MBA 前) SK플라즈마 대표
-
-
-
2년 1개월
-

김한석
남
1968.02
임원
미등기
상근
화학연구소장
서강대/화학공학, 서강대/화학공학(석) 서강대/화학공학(박)兼) 그린소재연구실장
477
-
-
7년 1개월
-

조수동
남
1971.08
임원
미등기
상근
Pharma사업 마케팅1본부장
수원대/유전공학, 한양대(MBA)
90
-
-
7년 1개월
-

유형준
남
1970.01
임원
미등기
상근
Pharma사업대표 보좌
건국대/미생물공학
17
-
-
7년 1개월
-

김광진
남
1970.03
임원
미등기
상근
Pharma사업대표 보좌
한남대/지역개발학과
-
-
-
7년 1개월
-

김태환
남
1976.03
임원
미등기
상근
Pharma사업 경영지원실 ER담당
성균관대/경영학과 兼) SK플라즈마 경영지원실 ER담당
-
-
-
3년 6개월
-

김응수
남
1969.08
임원
미등기
상근
그린소재사업본부장
성균관대/섬유공학 兼) 그린소재사업실장
-
-
-
7년 1개월
-

김기동
남
1971.02
임원
미등기
상근
사장 보좌
고려대/경제학, Indiana University/MBA 前) SK디스커버리 재무실장
317
-
-
3년
-

김학성
남
1970.06
임원
미등기
상근
사장 보좌
서울대/공업화학, 서울대/고분자복합재료(석)
327
-
-
7년 1개월
-

정재준
남
1976.1
임원
미등기
상근
SK Shantou 동사장
한양대/화학공학 兼) 중국RHQ장
-
-
-
7년 1개월
-

김동률
남
1969.1
임원
미등기
상근
경영지원실장
인하대/화학공학 兼) SHE실장
-
-
-
5년 1개월
-

송기석
남
1970.05
임원
미등기
상근
가치혁신실장
연세대/경제학, Columbia Univ./MBA 성균관대/경영학(박) 前) BoA Merrill Lynch 리서치센터장 兼) SK바이오사이언스 가치혁신실장, SK디스커버리 가치혁신실장, SK가스 가치혁신실장
-
-
-
2년 5개월
-

안영일
남
1972.11
임원
미등기
상근
Pharma사업 마케팅2본부장
대전대/환경공학, 충남대(MBA)
-
-
-
7년 1개월
-

유헌승
남
1975.12
임원
미등기
상근
Pharma사업 Pharma연구소장
서울대/약학, 서울대/생약학(석),서울대 생약학(박)
-
-
-
7년 1개월
-

박현선
남
1971.02
임원
미등기
상근
Pharma사업대표
성균관대/제약학, 성균관대/약학(석), 고려대/MBA 前) 연성정밀화학 연구소장/영업부장 前) SK케미칼 Pharma사업 마케팅기획실장
-
-
-
2년 1개월
-

구민회
남
1968.12
임원
미등기
상근
Pharma사업 경영지원실장
성균관대/회계학과
-
-
-
7년 1개월
-

양희진
여
1975.07
임원
미등기
상근
법무실장
연세대/생화학 American Univ. Washington College of Law/LLM 前) 법무법인 광장 파트너
-
-
-
2년 1개월
-

강석호
남
1972.02
임원
미등기
상근
Strategy Center장
서울대/전자공학, 서울대/전자공학(석) Univ. of Chicago/MBA 前) LS엠트론 트랙터사업본부장兼) 경영지원본부장, 리사이클 M&BD/운영실장
-
-
-
2년
-

조현준
남
1971.07
임원
미등기
상근
리사이클공정연구실장
한양대/화학공학, 한양대/화학공학(석) 한양대/화학공학(박)
-
-
-
7년 1개월
-

손동열
남
1968.07
임원
미등기
상근
엔지니어링실장
울산대/전자공학兼) SK멀티유틸리티 동력운영실장
-
-
-
7년 1개월
-

김성기
남
1969.03
임원
미등기
상근
기능소재연구실장
서강대/화학공학, 서강대/화학공학(석) Toledo Univ./Engineering(박)兼) 기능소재사업실장
-
-
-
7년 1개월
-

김현동
남
1971.03
임원
미등기
상근
커뮤니케이션실장
중앙대/경제학兼) SK디스커버리 커뮤니케이션담당
-
-
-
7년 1개월
-

남성현
남
1976.04
임원
미등기
상근
SK Shantou 생산담당
한양대/화학공학, 울산대/산업경영공학(석)
-
-
-
7년 1개월
-

문정현
여
1975.11
임원
미등기
상근
Pharma사업 개발실장
서울대/제약학, 서울대/약학(석)
-
-
-
7년 1개월
-

※ 최선미 사외이사는 2024년 03월 26일 개최된 제7기 정기주주총회에서 신규 선임 되었습니다.

※ 최대주주와의 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.

※ 상기 '소유주식수'는 우리사주 보유분을 제외한 숫자입니다.

나. 등기임원의 겸직현황

(기준일 : 2024.12.31)

구 분
겸직현황

성명
직책
회사명
직책
선임시기
상근여부

전광현
기타비상무이사
SK가스
기타비상무이사
2023.03.23
비상근

SK디스커버리
대표이사 사장
2023.03.29
상근

안재현
대표이사 사장
SK바이오사이언스
기타비상무이사
2023.03.27
비상근

조홍희
사외이사
메리츠금융지주
사외이사
2022.03.24
비상근

※ 당사의 등기임원 기준으로, 국내 회사의 등기임원 겸직현황입니다.※ 상기 선임일은 최근 선임일입니다.

다. 직원 등 현황(1) 직원 등 현황

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

경영지원부문
남
65
-
7
-
72
6.85
4,111
57
233
84
317
-

경영지원부문
여
34
-
10
1
44
6.99
1,436
33
-

Green Chemicals Biz.
남
483
-
17
-
500
10.62
28,897
58
-

Green Chemicals Biz.
여
110
-
12
-
122
9.63
5,153
42
-

Life Science Biz.
남
498
-
20
-
518
10.12
22,819
44
-

Life Science Biz.
여
155
-
13
-
168
8.26
5,575
33
-

성별 합계
남
1,046
-
44
-
1,090
10.13
55,828
51
-

성별 합계
여
299
-
35
1
334
8.59
12,164
36
-

합 계
1,345
-
79
1
1,424
9.77
67,992
48
-

※ 상기 '평균 근속연수'는 2017년 12월 01일 SK디스커버리(주)로부터의 분할 이전 근속연수를 포함한 기간입니다.※ 상기 내용은 미등기임원을 포함하여 작성되었으며, 등기임원은 제외하였습니다.※ 상기 직원의 급여는 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성되었습니다※ 상기 '1인 평균 급여액'은 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값입니다.

(2) 육아지원제도 사용 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 명, %)

구분
2024년
2023년
2022년

육아휴직 사용자수(남)
4
4
4

육아휴직 사용자수(여)
13
10
14

육아휴직 사용자수(전체)
17
14
18

육아휴직 사용률(남)
10.3%
8.9%
7.3%

육아휴직 사용률(여)
81.3%
90.9%
100.0%

육아휴직 사용률(전체)
30.9%
25.0%
26.1%

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)
4
4
4

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)
13
8
14

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)
17
12
18

육아기 단축근무제 사용자 수
1
2
3

배우자 출산휴가 사용자 수
40
44
41

자료: 당사 제시

- 임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 명, %)

구분
2024년
2023년
2022년

임신기 단축근무제(A)
10
3
6

육아기 단축근무제(B)
1
2
3

계(A+B)
11
5
9

임신기 단축근무 사용률
62.5%
27.3%
42.9%

육아기 단축근무 사용률
1.8%
3.6%
4.3%

임신기ㆍ육아기 단축근무 사용률
64.3%
30.8%
47.2%

자료: 당사 제시

(3) 유연근무제도 사용 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 명, %)

구분
당기(2024년)
전기(2023년)
전전기(2022년)

유연근무제 활용 여부
O
O
O

시차출퇴근제 사용자 수
510
502
496

선택근무제 사용자 수
518
499
487

원격근무제(재택근무 포함)사용자 수
698
675
652

자료: 당사 제시

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
30
7,094
236
-

※ 상기 '인원수'는 공시서류 작성일 기준 현재 재임 중인 임원을 기준으로 작성되었으며 '연간급여 총액' 및 '1인평균 급여액'은 퇴직임원을 포함하여 작성되었습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
7
5,000
사내/외이사 합계

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,456
208
-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,240
413
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
216
54
-

감사
-
-
-
-

(3) 보수지급기준

구분
지급근거

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
'24년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또, 회사의 매출액, 영업이익과 같은 정량 평가 결과와 전략적 목표 달성도, 리더십과 같은 정성 평가 결과를 종합적으로 고려하여 성과급을 지급 할 수 있음.

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-

감사위원회 위원
'24년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음.

감사
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

안재현
사장
765
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

안재현
근로소득
급여
465
임원처우기준에 따라 직책(대표이사), 직위(사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여기준연봉을 총 930백만원으로 결정하고, 1/12인 77백만원을 매월 지급하였음

상여
300
매출액, 영업이익, 세전이익, 당기순이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 기타 회사 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 기준연봉의 0~200% 내에서 지급함.2023년 매출액 1.74조 및 영업이익 833억(연결기준) 등 계량지표 측면을 고려하였고, 비계량지표와 관련하여 어려운 경영환경하에서도 안정적인 재무성과의 확보, rBHET 투자 의사결정 및 자산양수도 계약을 통한 리사이클 사업 Infra 확보 등 성장에 기여한 점을 종합 고려하여 상여로 300백만원 산출/지급하였음

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

안재현
사장
765
-

배혁
임원
515
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

안재현
근로소득
급여
465
임원처우기준에 따라 직책(대표이사), 직위(사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여기준연봉을 총 930백만원으로 결정하고, 1/12인 77백만원을 매월 지급하였음

상여
300
매출액, 영업이익, 세전이익, 당기순이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 기타 회사 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 기준연봉의 0~200% 내에서 지급함.2023년 매출액 1.74조 및 영업이익 833억(연결기준) 등 계량지표 측면을 고려하였고, 비계량지표와 관련하여 어려운 경영환경하에서도 안정적인 재무성과의 확보, rBHET 투자 의사결정 및 자산양수도 계약을 통한 리사이클 사업 Infra 확보 등 성장에 기여한 점을 종합 고려하여 상여로 300백만원 산출/지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

배혁
근로소득
급여
115
임원처우기준에 따라 직책, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기준연봉을 총 230백만원으로 결정하고,1/12인 19백만원을 매월 지급하였음

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
400
임원퇴직금 지급 규정에 따라 퇴임 당시 월 급여액 19백만원에 근무기간 8년 및 평균 지급율을 곱하여 400백만원을 산출/지급하였음

기타소득
-
-

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권

(단위 : 천원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
-
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
2
-
-

계
4
-
-

※ 주식매수선택권과 관련하여 당기 포괄손익계산서 상 비용으로 계상된 부분은 없습니다.

2) 공정가치 산출방법 등주식매수선택권의 공정가치 산출 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.12.31)
(단위 : 주, 원)

부여일
발행할 주식수(주1)
행사기간
행사가격(주1)
부여일의 공정가치(주1)

2018.03.06
29,988
2020.03.07 ~ 2025.03.06
71,785
15,864

2018.03.26(1차)
22,491
2021.03.27 ~ 2025.30.26
72,009
16,226

2018.03.26(2차)
44,984
2022.03.27 ~ 2025.03.26
77,724
13,717

2019.03.25(1차)
22,491
20210.3.26 ~ 2026.03.25
47,749
9,184

2019.03.25(2차)
22,492
2022.03.26 ~ 2026.03.25
51,517
7,856

(주1) 무상증자로 인하여, 발행할 주식수, 행사가격을 조정하였으며, 부여일의 공정가치를 조정하여 기재하였습니다.

주식매수선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분
2018.3.6부여분
2018.3.26부여분 (1차)
2018.3.26부여분 (2차)
2019.3.25부여분 (1차)
2019.3.25부여분 (2차)

부여일의 주식가격(주1)
69,667
70,000
70,000
45,267
45,267

행사가격(주1)
71,785
72,009
77,724
47,749
51,517

기대변동성
15.07%
15.75%
15.75%
18.37%
18.37%

무위험이자율
2.66%
2.57%
2.57%
1.92%
1.92%

(주1) 무상증자로 인하여, 행사가격을 조정하였으며, 부여일의 주식가격을 조정하여 기재하였습니다.

3) 주식매수선택권 부여 및 행사현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

황춘현
미등기임원
2018.03.06
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
14,994
-
-
-
-
14,994
2020.03.07~2025.03.06
71,785
X
-

김현석
미등기임원
2018.03.06
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
14,994
-
-
-
-
14,994
2020.03.07~2025.03.06
71,785
X
-

김철
등기임원
2018.03.26
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
22,491
-
-
-
-
22,491
2020.03.27~2025.03.26
72,009
X
-

김철
등기임원
2018.03.26
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
22,492
-
-
-
-
22,492
2021.03.27~2025.03.26
77,724
X
-

전광현
등기임원
2019.03.25
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
22,491
-
-
-
-
22,491
2021.03.26~2026.03.25
47,749
X
-

전광현
등기임원
2019.03.25
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
22,492
-
-
-
-
22,492
2022.03.26~2026.03.25
51,517
X
-

※ 2024년 12월 31일 현재 종가 : 44,300 원

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수
- 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

에스케이
21
829
850

※해외계열회사 포함 기준이며, 해외계열회사는 비상장으로 분류함

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 소속회사의 명칭- 소속회사명 : 에스케이케미칼(주) (법인등록번호 : 131111-0501021)
다. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도☞ "XII.상세표 - 2. 계열회사 현황(상세) - (계열회사간 출자현황)"을 참조하시기 바랍니다.

라. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황- 해당사항 없음
마. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용- 해당사항 없음
바. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구 분
겸직현황

성명
직책
회사명
직책
선임시기
상근여부

전광현
기타비상무이사
SK가스
기타비상무이사
2023.03.23
비상근

SK디스커버리
대표이사 사장
2023.03.29
상근

안재현
대표이사 사장
SK바이오사이언스
기타비상무이사
2023.03.27
비상근

※ 상기 선임시기는 최근 선임일입니다.

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
1
16
17
462,372
-11,377
-
450,995

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
1
7
8
60,037
664
2,415
63,116

계
2
23
25
522,409
-10,713
2,415
514,111

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대
주주등에 대한 신용공여 등
가. 대주주에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없음
나. 대주주 이외에 대한 신용공여 등
보고기간 종료일 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024.12.31)
(단위 : 천 RMB)

특수관계자명
특수관계 구분
채권자
채무보증금액
채무보증기간
거래내역(잔액)

통화
금액
기초
증감
기말

SK Chemicals(Yantai)Co,LTD
종속회사
KEB Hana Bank(China)
RMB
76,800
2022.11.29~2025.11.28
96,000
-19,200
76,800

RMB
54,000
2024.04.09~2025.04.08
54,000
-
54,000

RMB
49,200
2024.05.22~2025.08.21
-
49,200
49,200

소계
RMB
180,000
-
150,000
30,000
180,000

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co.,Ltd.
종속회사
KB Limited Guangzhou Branch
RMB
60,000
2024.10.31~2027.11.12
-
60,000
60,000

RMB
70,000
2024.10.31~2026.11.13
-
70,000
70,000

Bank of China Shantou Branch
RMB
40,000
2024.12.13~2029.12.31
-
40,000
40,000

소계
RMB
170,000
-
-
170,000
170,000

※ 당사는 상기 지급보증 이외에 동사의 종속회사인 SK 멀티유틸리티(주) 및 SK Gas International, PTE., Ltd.간 체결된 LNG 공급 계약에서 발생하는 미지급 연료비 및 이와 관련한 채무 일체에 대해 지급을 보증하는 계약을 체결하고 있습니다.※ 당사는 종속회사인 SK멀티유틸리티(주)의 Project Financing 금융약정을 위한 자금보충약정 및 담보제공약정 등을 체결하고 있습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 특수관계자와의 주요 거래내역

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출
기타수익 및자산매각 등
매입
기타비용 및자본적지출 등(주1)

지배기업
SK 디스커버리(주)
175,609
332,523
-
1,164,319

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
1,661,301
4,153,995
-
2,328

(주)제이에스아이
150,920
98,615
60,420
55,411

HDC폴리올(주)
6,712,085
15,508
-
-

기타
SK 가스(주)
320,601
-
37,401,971
1,512,369

SK 플라즈마(주)
1,901,010
368,786
-
1,818

SK 어드밴스드(주)
3,183,858
720,844
5,179,925
37,423

(주)휴비스
233,280
-
6,646,333
-

SK 에코플랜트(주)
-
-
-
80,316,611

SK 에코엔지니어링
(주)

180,827
354,140
-
123,679,632

SK 네트웍스(주)
3,775,876
-
9,730,094
141,195

SK NETWORKS HONGKONG
-
-
15,701,445
-

SK 에너지(주)
13,543,758
-
-
513,421

SK 지오센트릭(주)
-
-
2,187,046
-

SK
(주)

-
-
-
16,383,376

SK 하이닉스(주)
-
-
-
27,800

행복나래
(주)

-
-
901,269
6,427,948

기타
3,087,308
3,040
339,727
6,759,122

합 계
34,926,433
6,047,451
78,148,230
237,022,773

(주1)
연결기업은 당분기 중 SK 에코엔지니어링(주) 등으로부터 213,626,464천원의 유형자산을 취득하였습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출
기타수익 및자산매각 등
매입
기타비용 및자본적지출 등

지배기업
SK 디스커버리(주)
31,818
380,854
-
2,040,893

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
1,208,223
3,544,294
-
429

(주)제이에스아이
145,040
90,228
66,360
66,043

HDC폴리올(주)
7,644,355
-
-
-

기타
SK 가스(주)
263,970
-
5,700,169
1,640,004

SK 플라즈마(주)
2,161,656
675,736
-
14,920

SK 어드밴스드(주)
2,956,408
746,425
6,527,275
359,801

(주)휴비스
458,124
-
9,442,432
-

SK 에코플랜트(주)
-
-
-
8,831,280

SK 에코엔지니어링(주)
98,725
96,728
-
153,090,000

SK 네트웍스(주)
9,527,149
-
7,923,341
136,882

SK NETWORKS HONGKONG
-
-
14,363,671
-

SK 에너지(주)
21,817,977
-
-
1,364,698

SK 지오센트릭(주)
-
-
3,730,328
-

SK(주)
-
-
-
7,168,412

SK 하이닉스(주)
830,007
-
-
-

행복나래(주)
-
-
1,546,360
6,257,717

기타
2,467,401
163
339,241
9,260,122

합 계
49,610,853
5,534,428
49,639,177
190,231,201

(주1)

연결기업은
전분기 중 SK 에코엔지니어링(주) 등으로부터
162,606,930천원의 유형자산을 취득하였습니다.

나. 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 당분기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK 디스커버리(주)
-
-
-
163,080

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
171,349
984,338
-
-

(주)제이에스아이(주1)
-
2,593,240
-
6,908

HDC폴리올(주)
914,490
-
-
-

기타
SK 가스(주)
34,037
803,515
608,991
3,411,924

SK 플라즈마(주)
105,189
173,007
-
231,910

SK 어드밴스드(주)
387,212
-
566,919
2,702,158

(주)휴비스
93,984
-
-
-

SK 에코플랜트(주)
-
164,426
-
12,518,000

SK 에코엔지니어링(주)
15,716
45,239
-
2,329,878

SK 네트웍스(주)
102,189
-
896,190
-

SK NETWORKS HONGKONG
-
301,558
1,848,306
-

SK 에너지(주)
1,130,307
-
-
1,161

SK 지오센트릭(주)
-
-
138,080
-

SK(주)
-
-
-
1,488,393

행복나래(주)
-
-
35,412
636,883

기타
380,862
-
-
1,521,174

합 계
3,335,335
5,065,323
4,093,898
25,011,469

(주1)

연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK 디스커버리(주)
35,000
53,388
-
270,921

관계기업 및공동기업
엔티스(주)
264,945
1,000,174
-
-

(주)제이에스아이(주1)
-
3,040,000
12,144
6,699

HDC폴리올(주)
1,161,838
-
-
-

기타
SK 가스(주)
32,263
765,252
423,297
4,054,341

SK 플라즈마(주)
87,315
183,098
-
400,325

SK 어드밴스드(주)
475,938
-
-
2,848,072

(주)휴비스
91,520
-
5,325,863
-

SK 에코플랜트(주)
-
164,426
-
8,855,000

SK 에코엔지니어링(주)
12,252
21,981
-
184,150

SK 네트웍스(주)
785,678
-
1,148,477
-

SK NETWORKS HONGKONG
-
208,843
1,570,700
-

SK 에너지(주)
1,841,836
-
-
803,010

SK 지오센트릭(주)
-
-
117,658
-

SK(주)
-
-
-
2,402,285

SK 하이닉스(주)
-
-
-
1,430

행복나래(주)
-
-
30,638
955,231

기타
677,186
-
331,069
1,948,822

합 계
5,465,771
5,437,162
8,959,846
22,730,286

(주1) 연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,040백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

다. 특수관계자와의 자본적지출 약정금액 보고기간종료일 현재 발생하지 않은 특수관계자와의 자본적지출 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
당분기말
전기말

기타특수관계자
SK 에코엔지니어링(주)(주1)
51,000,000
167,718,600

기타특수관계자
SK 에코플랜트(주)(주1)
130,922,000
226,633,000

(주1) 유형자산 건설공사 계약에 따른 약정금액입니다.

라. 특수관계자와의 주요 자금거래
당분기 및 전분기
중 특수관계자와의 자금거래내역은 아래와 같습니다.① 자금대여

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
대상기업
기초
회수
분기말(주1)

SK케미칼(주)
(주)제이에스아이
3,040,000
(450,000)
2,590,000

(주1) 연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 2,590백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
대상기업
기초
회수
분기말(주1)

SK케미칼(주)
(주)제이에스아이
3,400,000
(260,000)
3,140,000

(주1) 연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,140백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

②
배당의 지급

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

지배기업
SK디스커버리(주)
4,586,985
10,585,349

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황
비 고

2021.09.13
신규 시설투자 등
Multi-Utility 사업 투자
- 진행 중1) 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 6,200억원 규모의 투자계획 (투자기간 : '22년 06월 ~ '25년 상반기)2) 해당 투자는 2021년 12월 01일자로 분할 신설된 '에스케이멀티유틸리티주식회사'에서 진행합니다.
- 원가 급등에 따른 각종 계약 체결 순연으로 일정 변경- 원자재 가격과 물가 상승으로 인한 고정비 증가 등으로 투자금액 변경

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

[SK케미칼]

(기준일 :
2025.01.14
)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

구상금 청구(서울중앙지법 2014가합588147)
2014.12.01
원고: 한국환경산업기술원피고: SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
22.4
1심 진행 중
기일추정

손해배상청구(서울중앙지법 2016가합527467)
2016.05.16
원고 : 강찬호 外 297인피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들의 손해배상 청구소송
112
1심 진행 중
기일추정

구상금 청구(서울중앙지법 2016가합574210)
2016.12.01
원고 : 국민건강보험공단피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에 대하여 국민건강보험공단이 지급한 보험급여 중 공단부담금에 대한 구상 청구
69.7
1심 진행 중
기일추정

특허침해금지(대법원 2024다224300)
2016.03.02
원고 : 노파르티스 아게피고 : SK케미칼
치매패치 생산 및 판매에 대해 원고회사에서 특허권 침해금지 및 손해배상을 청구함
275
3심 진행 중
3심 상고

손해배상청구(서울고등 2024나2003129)
2019.04.09
원고 : 애경산업 주식회사피고 : SK케미칼
당사와 애경산업 주식회사 사이의 제조물책임 계약에 관련하여, 가습기 살균제로 인한 손해배상 청구소송
36.5
2심 진행 중
2심 판결선고 예정(2025.01.22)

시정명령 등 취소 청구(대법원 2024두47180)
2019.11.18
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가 부과한시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의 취소를 구함
1.6
3심 종결
심리불속행기각 (2024.10.08)

구상금 청구(서울중앙지법 2020가합607964)
2020.12.23
원고 : 환경산업기술원피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비 등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
2.9
1심 진행 중
-

시정명령 등 취소 청구(서울고등 2022누67069)
2022.11.15
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 광고성 인터넷 기사에 대해 공정거래위원회가 부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령에 대하여 취소를 구함
1.6
2심 진행 중
기일추정

구상금 청구(서울중앙지법 2023가합56291)
2023.04.04
원고 : 대한민국피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
13.4
1심 진행중
-

※ 상기 소 제기일은 회사를 상대로 소가 제기된 일자입니다.

※ 상기 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 공동 피고를 상대로 청구한 금액의 합계액을 기재한 것으로, 실제 원고가 당사에 대해 청구한 금액과는 차이가 있으며, 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경 될 수 있습니다.

※ 사건번호 서울중앙지법 2014가합588147 구상금 청구 사건, 서울중앙지법 2016가합574210 구상금 청구 사건과 관련하여 당사의 토지 일부가 가압류 되어있습니다.

※ 상기 소송사건 외 당사는 환경부의 자료제출요구에 사실과 다른 의견을 제출했다는 이유로 가습기살균제피해구제를 위한 특별법 위반으로 기소되어 형사재판이 진행 중에 있습니다.

※ 상기 소송사건 외 당사는 노파르티스 아게와 특허무효 및 특허침해 등과 관련한 다수의 소송을 국내외에서 진행중이며, 이를 포함한 모든 소송사건은 당분기말 현재 결과를 예측할 수 없습니다.

※ 위 소송들은 모두 그 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 이에 당사는 효율적인 소송 대응을 통하여 당사의 손실을 최소화할 예정입니다.

※ 상기 내용은 회사 분할 전 SK케미칼의 소송 사건을 포함한 내용입니다.

[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2025.01.14)

구분
원고
피고
소송의 내용
소송가액
진행상황

특허권침해금지소송
와이어쓰 LLC, 한국화이자제약(주)
SK바이오사이언스(주)
13가 폐렴구균 백신 관련 특허침해 금지 및 손해배상 청구
1억 원
2심 종결(당사 승소)

손해배상청구소송
대한민국 (질병관리청)
SK바이오사이언스(주)
SK디스커버리, SK케미칼로부터각 분할 전 행위 관련 손해배상 청구
1.0만 원(주1)
1심 진행 중

불공정무역행위판정 등취소청구 소송
SK바이오사이언스(주)
무역위원회
13가 폐렴구균 백신 관련무역위원회 시정명령 등 취소 청구
1.05억 원
1심 진행 중

(주1) 해당 소송의 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 SK디스커버리 및 SK바이오사이언스 등 연대채무자들을상대로 청구한 금액을 기재한 것으로 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.※ 상기 소송사건은 보고서 작성기준일 현재 결과를 예측할 수 없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

※ 위 소송들은 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 효율적인 소송 대응을 통하여 손실을 최소화할 예정입니다.

[SK멀티유틸리티]

(기준일 :
2025.01.14
)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

중대재해처벌등에관한법률위반 (울산지방법원 2024고단205)
2024.01.23
원고 : 검찰피고 : SK멀티유틸리티 外 2인
SKMU 공장 내, 석탄운송차량의 전복으로 발생한 산업재해에 대한 형사재판
-
1심 진행 중
-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음

다. 채무보증 현황"III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 18. 우발상황 및 약정사항" 및 "X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 가. 대주주등에 대한 신용공여 등"을 참조하시기 바랍니다.
라. 그 밖의 우발채무 등
(1) 약정 내역
[SK케미칼] (별도재무제표 기준)

2024년말 기준 당사가 금융기관과 체결한 기타 약정내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.12.31)

약정 상대방
약정내용

하나은행 등
KRW 277,000백만의 한도대 등의 약정

USD 120백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

USD 165.5백만, KRW 24,000백만의 파생상품 보증금 면제 한도약정 등

서울보증보험 등
한도 KRW 21백만의 계약이행지급보증

[SK바이오사이언스]

(1) 약정 내역

2024년 3분기말 기준 SK바이오사이언스가 금융기관과 체결한 약정내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)

금융기관
구 분
한도액
실행액

하나은행
외상매출금담보대출
4,000 백만원
-

파생상품보증금 면제약정
USD 73,000,000
-

신한은행
외상매출금담보대출
3,000 백만원
-

기업운전일반자금대출
5,000 백만원
-

파생상품(한도거래)
USD 11,000,000
-

우리은행
기업운전일반자금대출
5,000 백만원
-

시설자금대출(주1)
250,000 백만원
80,000 백만원

수협은행
파생상품(한도거래)
15,000 백만원
USD 9,018,367

한국산업은행/농협은행
인수금융(주2)
EUR 74,000,000
EUR 74,000,000

JP Morgan Chase Bank(주3)
파생상품(한도거래)
-
USD 20,379,804 AUD 642,938 EUR 314,000

(주1) 유형자산 300,000,000천원을 시설자금대출에 대한 담보로 제공하고 있습니다.(주2) 당사가 취득 예정인 IDT Biologika GmbH 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH의 지분증권이 담보로 제공될 예정입니다.(주3) 결제일별 한도액이 USD 100,000,000이며, 실행액은 2024년 9월의 거래금액의 합계입니다.

(2) 담
보제공 및 기타 현황2024년 3분기말 현재 SK바이오사이언스의 담보제공현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분
내용
금액

정기예금
우리사주조합 대출 담보 제공
1,600,000

[SK멀티유틸리티]

(1) 약정 내역

2024년 3분기말 기준 SK멀티유틸리티가 금융기관과 체결한 약정내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 천원)

금융기관
구 분
한도액
실행액

국민은행 外 8개 금융기관
장기대출I약정
264,850,000
249,000,000

교보생명보험 外 7개 금융기관
장기대출II약정
230,000,000
216,000,000

롯데캐피탈 外 2개 금융기관
단기대출약정
35,150,000
33,000,000

국민은행
외상매출금담보대출약정
1,200,000
464,860

신한은행
외화지급보증약정
USD 26,000,000
-

(2) 담보
제공 및 기타 현황

2024년 3분기말 기준 금융기관 차입금 및 계약이행과 관련하여 SK멀티유틸리티의 담보제공현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 천원)

담보권자
담보제공자산
제공내용
금액

국민은행 外 13개 금융기관
예금근질권
차입금 담보
636,000,000

보험근질권

부동산담보신탁계약에 따른 수익권 증서

3) 장래매출채권 유동화 현황- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

[SK케미칼]

일자
제재기관
대상자

처벌 또는

조치 내용

금전적

제재금액

사유
근거 법령
이행현황
대책

2021.03.08
울산남부소방서
SK케미칼
과태료 부과
80만원
위험물 운반용기 위험표지 미부착 및2018년 정기점검표 미보관
위험물관리법 제5조제3항제2호 및 제18조1항
과태료 납부
재발 방지 노력

2021.11.19
대전식약청
SK케미칼
해당 품목 광고업무정지(15일)
-
기넥신에프정에 대한 과장 광고
약사법 제68조 2항 및 의약품 등의 안전에 관한규칙 제 78조 제3항 관련 별표 7('의약품등을 광고하는 경우에준수하여야 할 사항' 제 2호 라목)약사법 제 76조 및 의약품 등의 안전에 관한규칙 제95조 관련 별표8('행정처분의 기준' Ⅰ일반기준 제12호마목,Ⅱ 개별기준 제43호바목)
업무 정지기간 준수
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
당사 임직원
벌금 부과
100만원
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항,형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
SK케미칼
벌금 부과
200만원
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항 , 제112조 제3항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역환경청
SK케미칼청주공장
과태료 부과
144만원
안전교육 미이수
화학물질관리법 제33조 제2항
과태료 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역환경청
SK케미칼청주공장
개선명령
-
표시기준 위반(노후 옥내보관소에 유해화학물질 취급시설 표시 미흡)
화학물질관리법 재34조의2 제1항제5호
시정조치
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역환경청
SK케미칼청주공장
개선명령
-
자체점검 미실시 및점검대장 기록 비치 미이행
화학물질관리법 재34조의2 제1항제6호
시정조치
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역환경청
SK케미칼청주공장
개선명령
-
변경허가 미이행(옥내저장소, 실온보관소 변경허가 없이 사용)
화학물질관리법 재34조의2 제1항제8호
시정조치
재발 방지 노력

2022.10.27
공정거래위원회
SK케미칼
금지 및 공표명령과징금 처분
3,500만원
살균제 제품 관련 광고성 기사에 대해공정거래위원회가 금지 및 공표명령, 과징금 처분
표시광고의 공정화에 관한 법률 제3조
과징금 납부,행정소송
재발 방지 노력

2023.04.06.
청주지방법원
SK케미칼 및당사 임직원
벌금 부과
200만원
표시기준 위반, 자체점검 미실시 및점검대장 기록 비치 미이행, 변경허가 미이행
화학물질관리법 재34조의2 제1항 제5호,제6호, 제8호
벌금 납부
재발 방지 노력

2023.07.12.
개인정보보호위원회
SK케미칼
과태료 부과 및 시정명령
100만원
개인정보보호 법규 위반
개인정보보호법 제26조
시정조치,과태료 조기납부
재발 방지 노력

2023.08.29.
중부지방고용노동청성남지청
SK케미칼판교 연구소
과태료 부과 및 시정명령
50만원
특별안전교육 미실시
산업안전보건법 제29조제3항
과태료 조기납부
재발 방지 노력

2024.04.24
대전식약청
SK케미칼
해당품목 제조업무정지 1개월
-
행정지시 사항 미이행(시판 전 GMP 평가대상 품목 출하 정보 보고 누락)
약사법 제38조제1항, 제69조제1항 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제48조제14호 약사법 제76조 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제95조 관련 [별표8] II.개별기준 제47호
해당품목제조정지
재발 방지 노력

[SK바이오사이언스]

가. 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유
근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행 현황
재발방지를 위한회사의대책

2023.07.12
개인정보보호위원회
에스케이바이오사이언스(주)
과태료 부과 및 시정명령
100만원
개인정보보호 법규 위반
개인정보 보호법 제 26조(업무위탁에 따른개인정보의 처리 제한)
과태료 자진 납부 완료및 시정명령 이행 완료
개인정보 보호 관련교육 및 감독 절차 마련

2024.02.22
무역위원회
에스케이바이오사이언스(주)
시정조치 명령,과징금 납부 명령 및시정명령을 받은 사실의공표 명령
1,500만원
불공정 무역행위
불공정무역행위 조사 및산업피해구제에 관한 법률 제4조(불공정 무역행위의 금지)
과징금 납부, 시정명령 받은 사실의 공표 명령에 대한 집행 정지 신청 및 시정명령 등의 처분 취소를 구하는 행정소송 제기
관련 프로세스 개선

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유
근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행 현황
재발방지를 위한회사의대책

2023.07.11
한국거래소
에스케이바이오사이언스(주)
공시위반제재금
800만원
단일판매ㆍ공급계약체결의지연공시
유가증권시장 공시규정제35조 및 제38조의2
공시위반제재금 납부
재발방지를 위해 내부교육 시행

[SK멀티유틸리티]

일자
제재기관
대상자

처벌 또는

조치 내용

금전적

제재금액

사유
이행현황
근거 법령
대책

2022.12.20
부산지방고용노동청울산지청
SK멀티유틸리티
부분(석탄 반입장 하역 운반 작업 일체) 작업중지 명령
-
중대재해 발생
작업중지 후안전 보건조치 완료에 따라작업 중지 해제
산업안전보건법 제55조 제1항산업안전보건법 시행규칙 제3조
재발 방지 노력

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

[SK케미칼]- 해당사항 없음
[SK바이오사이언스]- SK바이오사이언스의 자회사인 SK bioscience Germany GmbH는 2024년 10월 1일, IDT Biologika GmbH (IDT) 및 Technik-Energie-Wasser Servicegesellschaft mbH (TEW)의 지분을 취득하였습니다. 본 취득에 관한 자세한 사항은 전자공시를 참조하시기 바랍니다.
[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음
나. 합병등의 사후정보

1) 이니츠 흡수합병당사는 PPS사업의 운영 효율화를 통해 기업가치를 제고하기 위해 2019년 09월 03일 100% 자회사인 이니츠를 흡수합병하기로 이사회에서 결의하였으며 2019년 12월01일 합병을 완료하였습니다.이에 따라 아래와 같이 주요사항 보고서와 합병등 종료보고서를 제출하였습니다.

[관련공시 : 주요사항보고서(회사합병결정), 2019년 09월 03일]

1. 합병방법
SK케미칼(주)가 이니츠(주)를 흡수합병- 존속회사 : SK케미칼(주)- 소멸회사 : 이니츠(주)

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
PPS사업 운영의 신속한 의사결정, 재무 안정성,운영 효율성 개선을 통한 기업가치 제고

3. 합병의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과

- 본 합병 완료시 SK케미칼(주)는 존속회사로 남아있게 되며 피합병법인인이니츠(주)는 합병 후 해산하게 됨- 본 합병으로 인한 존속회사의 최대주주 변경은 없으며 실질적인 경영권변동은 발생하지 않음- 합병법인 SK케미칼(주)는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않음

(2) 회사의 재무에 미치는 영향 및 효과

- 본 합병으로 인해 각각 별도법인으로 운영됨에 따라 발생했던 관리 중복,불필요한 비용 지출 등을 제거하고 효율적인 자원 배분으로 역량을 집중해합병회사의 전반적인 비용 절감 및 재무구조 개선이 될 것으로 기대됨- 존속회사는 합병기일에 소멸회사의 자산, 부채 및 권리, 의무의 일체를 승계함

(3) 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과

- 법인간 분리되어 있던 운영주체가 일치되어 비용절감 및 시너지를 극대화하여기업가치를 높일 수 있을 것으로 예상되며 양사간 합병은 궁극적으로 주주가치를제고하고 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됨

4. 합병비율
SK케미칼(주) : 이니츠(주) = 1.0000000 : 0.0000000

5. 합병비율 산출근거
합병법인인 SK케미칼(주)는 피합병법인인 이니츠(주)의 주식을100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를발행하지 않으므로 합병비율을 1.0000000:0.0000000으로 산출함

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

근거 및 사유
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의 5 제7항 제2호 나목단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니함

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
이니츠주식회사(Initz Co., Ltd.)

주요사업
합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도재무내용(원)
자산총계
279,342,513,970
자본금
7,006,166,500

부채총계
187,618,315,805
매출액
18,605,083,850

자본총계
91,724,198,165
당기순이익
-64,412,184,021

외부감사 여부
기관명
삼덕회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2019.09.04

주주확정기준일
2019.09.18

주주명부폐쇄기간
시작일
2019.09.19

종료일
2019.09.25

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2019.09.18

종료일
2019.10.02

주주총회예정일자
-

주식매수청구권 행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2019.10.24

종료일
2019.11.24

합병기일
2019.12.01

종료보고 총회일
2019.12.02

합병등기예정일자
2019.12.02

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법상 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, SK케미칼(주)의 주주에게는주식매수청구권이 부여되지 않음(근거규정: 상법 제527조의3 제5항)

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2019.09.03

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않음

17. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 본 합병은 상법 527조의 3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음함(2) 본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 527조의 3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없음(3) 상기 합병상대회사 최근 사업연도 재무내용은 2018년말 재무제표 기준임(4) 상기 합병일정의 종료보고 총회는 상법 526조의 3 규정에 의거 이사회 결의에 따라 공고절차로 갈음할 예정임(5) 합병주요일정

구분
날짜
비고

합병 이사회 결의일
2019.09.03
-

주요사항보고서 제출
2019.09.03
-

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고
2019.09.03
-

합병 계약일
2019.09.04
-

주주확정기준일
2019.09.18
-

소규모합병 공고
2019.09.18

주주명부 폐쇄기간
2019.09.19~2019.09.25
-

합병반대의사 통지 접수기간
2019.09.18~2019.10.02
-

합병승인 이사회 결의일
2019.10.23
주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고
2019.10.24
-

채권자 이의제출 기간
2019.10.24~2019.11.24
-

합병기일
2019.12.01
-

합병 종료보고 총회
2019.12.02
이사회 보고

합병 종료보고 공고
2019.12.02
-

합병 등기 (예정)
2019.12.02
-

(6) 상기 합병일정은 공시시점 현재의 예상일정이며, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있음

※ 관련공시

- 해당사항 없음

【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요

1) 합병에 관한 기본 사항(1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사(합병회사)
상호
에스케이케미칼(주)

소재지
경기도 성남시 분당구 판교로 310

대표이사
김철, 전광현

법인구분
주권상장법인

합병 후 소멸회사(피합병회사)
상호
이니츠(주)

소재지
울산광역시 남구 황성동 처용로 616번길 119

대표이사
김효경

법인구분
주권비상장법인

(2) 합병 배경당사는 본 합병을 통하여 기존 사업간의 인적, 물적 자원의 공유를 통한 효율적인 조직운영과 관리비용 절감을 통한 경영효율화를 달성하고자 합니다.(3) 우회상장 해당여부- 해당사항 없습니다.(4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요한 영향 및 효과SK케미칼(주)는 이니츠(주)의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 SK케미칼(주)의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전자회사 합병을 통해 경영 효율성이 증대될 것으로 판단됩니다.(5) 향후 회사구조 개편에 관한 계획- 본 합병 후 다른 합병 등 회사의 구조개편 계획에 관하여 확정된 사항은 없습니다.2) 합병 비율 및 산출근거(1) 합병 비율 산출SK케미칼(주)는 이니츠(주)의 지분 100%를 보유하고 있으며, 신주를 발행하지 않는 무증자 방식에 의하여 진행하므로, 합병비율을 1.0000000:0.0000000으로 산정하였습니다.(2) 외부평가 여부「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.3) 합병 등과 관련한 투자 위험 요소(1) 합병의 성사를 어렵게 하는 위험 요소- 합병 계약서 상의 계약 해제 조건

제 1 조 (계약의 변경 또는 해제)

(1) 본 계약은 다음 각 호 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우 갑과 을의 협의에 의하여 변경되거나 해제될 수 있다.

1. 본 계약의 체결일로부터 합병기일까지의 사이에 본 계약의 조건과 관련된 사항이 관계법령과 회계기준에 위반되는 경우

2. 본 계약 체결일로부터 합병기일까지의 사이에 천재지변, 영업부문 전부 또는 중요한 일부의 양도, 기타의 사유로 인하여 갑 또는 을의 재산 또는 경영상태에 중대한 변경이 초래되는 경우

3. 갑 또는 을이 본 계약의 중요한 사항을 위반하는 경우

4. 상법 제527조의3 제4항에 따른 본건 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 본건 합병을 반대하는 의사를 통지하는 주주의 주식수가 갑의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 경우

5. 기타 본 계약을 변경 또는 해제할 필요가 있는 경우(2) 갑과 을은 본건 합병을 위하여 추가적으로 합의가 필요한 사항에 대하여 별도의 계약을 체결할 수 있으며, 그 별도의 계약은 본 계약의 일부로 간주된다.

(2) 합병 관련 관계 법령 상의 인/허가 또는 승인 등에 대한 위험 요소- 본 합병은 소규모 합병으로 상법 제527조의3 제4항에 근거하여 존속회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모합병 공고일로부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 소규모합병을 할 수 없습니다. 이러한 경우, 소규모합병을 진행하지 아니하고 주주총회를 통한 합병으로 진행하거나 합병계약을 해제할 수 있습니다. 주주총회를 통한 합병을 진행할 경우, 주식매수청구권 부여가 가능할 수 있으며, 해당 건 발생 시 재공시하겠습니다.- 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 12조 및 동법시행령 제18조에 의거하여 공정거래위원회에 기업결합신고 의무가 있으며, 심사 결과에 따라 합병 일정 등은 지연 또는 변경될 수 있습니다.(3) 합병 등의 신주 상장추진 또는 상장폐지 가능성에 대한 사항- 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식에 의한 합병이므로 해당사항이 없습니다. 본 합병은 우회상장에 해당되지 않는 바, 본 합병으로 인한 상장 폐지 가능성이 없습니다.(4) 우회상장에 해당되는지 여부 및 유가증권시장 상장규정에서 정하는 요건을 충족하였는지 여부- 해당사항 없습니다.(5) 합병이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어서 고려해야할 위험요소- 본 합병은 SK케미칼(주)가 100% 지분을 소유하고 있는 주요종속회사인 이니츠(주)에 대한 소규모 합병으로 합병 전후 연결재무제표상 영향이 동일하여, 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소는 제한적입니다.- 본 합병은 SK케미칼(주)이 100% 지분을 소유하고 있는 자회사 이니츠(주)에 대한 소규모 합병으로, 본 합병과 관련하여 모집 또는 매출의 대상이 되는 증권은 없습니다.(6) 합병과 관련한 옵션 계약 체결에 관한 사항- 해당사항 없습니다.4) 주식매수청구권에 관한 사항- 본 합병은 상법 제527조의3에 의하여 소규모합병 방식에 따라 합병 절차가 진행되므로 존속회사인 SK케미칼(주)의 주주에게 주식매수청구권을 부여하지 않습니다. 또한, 소멸회사인 이니츠(주)도 단독주주인 SK케미칼(주)의 동의를 얻어 주식매수청구권을 부여하지 않습니다.5) 당사 회사간의 이해관계 등(1) 당사 회사간의 관계① 계열회사 또는 자회사 등의 관계가 있는 경우존속회사인 SK케미칼(주)과 소멸회사인 이니츠(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 '에스케이' 기업집단에 속한 계열회사로서, 이니츠(주)는 SK케미칼(주)의 완전 자회사입니다.② 임원간의 상호겸직이 있는 경우

성명
SK케미칼
이니츠

김효경
EP사업부장
대표이사

③ 일방당사회사의 대주주가 타방당사회사의 특수관계인인 경우SK케미칼(주)와 이니츠(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 '에스케이' 기업집단에 속하는 계열회사로서 SK케미칼(주)의 대주주 및 특수관계인은 모두 이니츠(주)의 특수관계인에 해당합니다. 또한, 이니츠(주)는 SK케미칼(주)이 지분 100%를 소유하고 있는 완전 자회사이므로, SK케미칼(주)의 대주주 및 특수관계인은 이니츠(주)와 특수관계인에 해당합니다.④ 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호 관련사항- 해당사항이 없습니다.(2) 당사 회사간의 거래 내용① 출자

회사명
계정과목
주식수(주)
지분율
취득원가(백만원)

보통주
우선주
보통주
우선주

이니츠(주)
종속회사
11,337,300
3,179,200
100%
75,235
116,281

- SK케미칼(주)는 이니츠(주)의 주식을 100% 소유하고 있습니다. - 주식 수 및 취득원가는 2019년 6월 30일 기준입니다.② 채무보증- 해당사항 없음③ 담보제공- 해당사항 없음④ 매입, 매출 거래

(단위 : 천원)

매출회사
매입회사
2018년
2017년
2016년
거래대상

SK케미칼
이니츠
6,087,576
508,751
-
동력, 스팀 등

- SK케미칼은 SK디스커버리와 인적분할 후 2017년 12월 1일 설립된 신생법인으로 2017년 12월 이후의 거래 실적부터 작성하였습니다.⑤ 영업상 채권ㆍ채무 및 미지급금ㆍ미수금

(단위 : 천원)

구분
채권회사
채무회사
2018년
2017년
2016년

영업상 채권ㆍ채무
SK케미칼
이니츠
336,729
1,504,449
-

미지급금ㆍ미수금
SK케미칼
이니츠
1,137
524,546
-

이니츠
SK케미칼
-
18,767
-

(3) 당사 회사 최대주주와의 거래 내용- 해당사항 없음6) 합병등의 형태- 본 합병은 존속회사인 SK케미칼(주)가 소멸회사인 이니츠(주)를 흡수합병하는 형태이므로, 합병에 의한 신설 법인은 없습니다.- 본 합병은 합병에 의한 신주 발행이 없는 무증자방식으로 상법 제527조의3에 근거하여 소규모 합병에 해당되며, 합병승인은 이사회 승인으로서 갈음됩니다.- 존속회사인 SK케미칼(주)는 공시제출일 현재 유가증권시장에 상장된 법인이며,합병 후에도 관련 변동사항은 없습니다. - 본 합병은 소규모합병으로서 상법 제527조의3 제4항에 근거하여 존속회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모 합병 공고일로부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 소규모 합병을 할 수 없습니다.7) 합병 진행경과 및 일정

구분
SK케미칼(주)
이니츠(주)

합병 이사회 결의일
2019.09.03
2019.09.03

주주확정기준일
2019.09.18
-

주주명부 폐쇄기간
2019.09.19~2019.09.25
-

합병반대의사 통지 접수기간
2019.09.18~2019.10.02
-

합병승인 이사회 결의일
2019.10.23
2019.10.23

채권자 이의제출기간
2019.10.24~2019.11.24
2019.10.24~2019.11.24

구주권 제출 기간
-
2019.10.24~2019.11.24

합병기일
2019.12.01
2019.12.01

합병 종료보고 총회
2019.12.02
2019.12.02

합병 등기 (예정)
2019.12.02
2019.12.02

- 이외 본 합병의 주요일정에 대해서는 상기 공시 본문을 참고해주시기 바라며 세부 일정은 변동될 수 있습니다.8) 증권신고서 제출여부

증권신고서 제출대상 여부
미해당

제출을 면제받은 경우 그 사유
무증자합병

9) 합병 등의 성사조건- 본 합병은 소규모합병으로서 상법 제527조의3 제4항에 근거하여 존속회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모합병 공고일로부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 소규모합병을 할수 없습니다.- 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 12조 및 동법시행령 제18조에 의거하여 공정거래위원회에 기업결합신고 의무가 있으며, 심사 결과에 따라 합병 일정 등은 지연 또는 변경될 수 있습니다.

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

1) 회사의 개요

회사명
이니츠주식회사

영문명
Initz Co., Ltd.

설립연도
2013.08.28

주요사업의 내용
합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업

임직원 수
66명

주요주주 현황
SK케미칼 (100% 지분 소유)

※상기 임직원 수는 2019년 9월 현재 기준입니다.2) 재무에 관한 사항① 최근 3년간 재무정보- 재무상태표

(단위:원)

과 목
2018년 말
2017년 말
2016년 말

자 산

I. 유동자산
50,007,751,460
43,565,793,241
29,163,580,144

현금및현금성자산
4,435,382,476
1,698,801,471
1,438,548,665

매출채권
2,788,880,772
1,421,584,131
-

단기기타채권
39,290,739
112,398,908
144,196,300

재고자산
41,542,380,686
39,178,926,336
25,784,519,288

당기법인세자산
7,179,330
18,863,140
2,608,710

기타유동자산
1,194,637,457
1,135,219,255
1,793,707,181

II. 비유동자산
229,334,762,510
268,876,091,845
271,804,373,019

장기금융자산
2,000,000
2,000,000
2,500,000

유형자산
229,332,551,899
248,472,146,127
264,457,032,383

무형자산
210,611
4,435,508
8,660,404

이연법인세자산
-
20,397,510,210
7,336,180,232

자 산 총 계
279,342,513,970
312,441,885,086
300,967,953,163

부 채

I. 유 동 부 채
98,945,358,289
59,597,751,105
80,051,206,503

매입채무
331,574,361
2,890,206,572
2,708,693,400

단기기타채무
4,176,805,235
8,155,493,925
4,756,337,669

단기차입금
26,000,000,000
21,000,000,000
15,000,000,000

단기금융부채
68,400,000,000
27,506,859,148
57,500,000,000

기타유동부채
36,978,693
45,191,460
86,175,434

II. 비 유 동 부 채
88,672,957,516
147,456,766,485
124,734,635,549

장기차입금
85,066,000,000
145,000,000,000
122,500,000,000

퇴직급여부채
3,606,957,516
2,456,766,485
2,234,635,549

부 채 총 계
187,618,315,805
207,054,517,590
204,785,842,052

자 본

I. 자본금
7,006,166,500
6,502,000,000
5,668,650,000

II. 자본잉여금
213,069,256,218
162,316,182,664
113,152,966,744

III. 이익잉여금
-128,351,224,553
-63,430,815,168
-22,639,505,633

자 본 총 계
91,724,198,165
105,387,367,496
96,182,111,111

부채및자본총계
279,342,513,970
312,441,885,086
300,967,953,163

- 포괄손익계산서

(단위:원)

과 목
2018년 말
2017년 말
2016년 말

I. 매출액
18,605,083,850
6,688,243,042
-

II. 매출원가
46,968,216,099
38,065,724,641
-

III. 매출총이익
-28,363,132,249
-31,377,481,599
-

대손상각비
1,430,000
-
-

판매비와관리비
8,881,286,789
15,197,523,150
6,844,366,460

IV.영업이익(손실)
-37,245,849,038
-46,575,004,749
-6,844,366,460

기타수익
170,270,729
74,618,413
262,881

기타비용
300,226,428
243,391,164
101,085,675

기타의 대손상각비
2,145,000
-
-

금융수익
131,281,370
455,087,098
283,125,637

금융비용
6,605,748,799
7,900,076,996
297,930,650

V. 법인세비용차감전순이익(손실)
-43,852,417,166
-54,188,767,398
-6,959,994,267

VI. 법인세비용(수익)
20,559,766,855
-13,142,672,926
-1,730,152,676

Ⅶ. 당기순이익(손실)
-64,412,184,021
-41,046,094,472
-5,229,841,591

Ⅷ. 기타포괄손익
-508,225,364
254,784,937
336,125,161

확정급여제도의재측정요소
-508,225,364
254,784,937
336,125,161

Ⅸ. 총포괄이익(손실)
-64,920,409,385
-40,791,309,535
-4,893,716,430

Ⅹ.주당손익

보통주주당순이익(손실)
-4,709
-3,505
-479

우선주주당순이익(손실)
-4,709
-3,505
-

② 최근 3사업연도의 감사현황 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

2018년
삼덕회계법인
적정
특기사항 없음

2017년
삼덕회계법인
적정
특기사항 없음

2016년
삼덕회계법인
적정
특기사항 없음

3) 이사회 등 회사기관에 관한 사항보고서 제출일 현재 이니츠(주)의 이사회는 총 3인의 이사(사내이사 2인, 기타비상무이사 1인)와 1인의 감사로 구성되어있습니다. 이사회 내 위원회는 해당사항이 없습니다.4) 주주에 관한 사항이니츠(주)는 보고서 제출일 현재 SK케미칼(주)가 100%의 지분을 소유하고 있습니다.5) 임원 및 직원 등에 관한 사항이니츠(주)는 2019년 09월 현재 기준 사내이사 2명을 포함 임직원 66명을 두고 있습니다.6) 계열회사 등에 관한 사항보고서 작성일 현재 이니츠(주)의 계열회사는 SK케미칼(주)의 계열회사와 동일합니다. 자세한 내용은 SK케미칼(주)의 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.7) 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항- 해당사항 없습니다.

[관련공시 : 합병등종료보고서(합병), 2019년 12월 02일]

Ⅰ. 일정

구분
SK케미칼(주)(존속회사)
이니츠(주)(소멸회사)

합병 이사회 결의일
2019.09.03
2019.09.03

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고
2019.09.03
-

합병 계약일
2019.09.04
2019.09.04

주주확정기준일
2019.09.18
-

소규모합병 공고
2019.09.18
-

주주명부폐쇄기간
시작일
2019.09.19
-

종료일
2019.09.25
-

합병반대의사통지접수기간
시작일
2019.09.18
-

종료일
2019.10.02
-

합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인
2019.10.23
2019.10.23

채권자 이의제출 공고
2019.10.24
2019.10.24

채권자이의제출 기간
시작일
2019.10.24
2019.10.24

종료일
2019.11.24
2019.11.24

구주권 제출
시작일
-
2019.10.24

종료일
-
2019.11.24

합병기일
2019.12.01
2019.12.01

합병 종료보고 총회
2019.12.02
-

합병 종료보고 공고
2019.12.02
-

합병 등기 (예정)
2019.12.02
2019.12.02

주1) 존속회사인 SK케미칼(주)의 경우 본건 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인을 위한 주주총회는 이사회 결의로 갈음합니다.

주2) 합병종료보고 주주총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음합니다.

주3) 상기 합병등기(해산등기) 예정일은 관계기관과의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

SK케미칼(주)는 이니츠(주) 주식을 100% 보유하고 있으며, 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1.0000000:0.0000000의 합병비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 합병으로 인하여 SK케미칼(주)가 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분변동 사항 또한 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

존속회사인 SK케미칼(주)의 경우 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당되므로, 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.소멸회사인 이니츠(주) 역시 SK케미칼(주)의 100% 자회사이므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

존속회사인 SK케미칼(주)와 소멸회사인 이니츠(주)는 2019년 10월 24일에 각각 채권자 이의제출 공고 및 최고를 시행하였고, 2019년 11월 24일 채권자 이의제출 만료 시까지 이의를 제출한 채권자는 없습니다. 또한, 해당 건으로 채권을 변제하거나, 상당한 담보를 제공하기로 결정된 사항은 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

본 합병은 100% 자회사에 대하여 합병신주를 발행하지 않는 방식에 의한 합병(합병비율1.0000000:0.0000000)이므로 신주를 발행하지 않으며, 합병으로 인해 지급한 별도의 합병교부금도 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구분
합병 전
합병 후

케미칼
이니츠
SK케미칼(주)

유동자산
459,459
54,754
514,213

비유동자산
1,275,273
211,480
1,292,827

자산총계
1,734,732
266,233
1,807,040

유동부채
512,931
167,598
680,528

비유동부채
418,431
17,918
436,348

부채총계
931,361
185,515
1,116,877

자본금
66,000
7,258
66,000

자본잉여금
301,233
238,447
188,025

자본조정
(1,155)
-
(1,155)

이익잉여금
437,292
(164,987)
437,292

자본총계
803,370
80,718
690,163

부채및자본총계
1,734,732
266,233
1,807,040

주1) 상기 재무상태표는 SK케미칼(주)와 이니츠(주)의 2019년 09월 30일 현재의 별도 재무상태표를 기준으로 작성한 것으로 실제 합병기일(2019년 12월 01일) 기준으로 작성될 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있습니다.주2) 상기 합병 후 SK케미칼(주)의 재무상태표는 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다.

2) 바이오에너지 사업 양도 결정당사는 2020년 02월 05일 이사회 결의를 통해 바이오에너지 사업을 '한앤코 16호 유한회사'에 양도하기로 결정하였으며, 2020년 05월 29일 영업 양도를 완료하였습니다. 이에 따라 아래와 같이 주요사항보고서와 합병등종료보고서를 제출하였습니다.

[관련공시 : [정정] 주요사항보고서(영업양도결정), 2020.07.14]

1. 양도영업
바이오에너지 사업

2. 양도영업 주요내용
바이오에너지 사업은 바이오원료를 바탕으로 한바이오디젤/바이오중유 및 그 원재료를 조달, 제조, 생산, 유통, 구매, 판매하고, 바이오디젤/바이오중유/바이오해상유/바이오항공유를연구/개발하는 영업입니다.

3. 양도가액(원)
385,193,238,137

- 재무내용(원)

양도대상영업부문(A)
당사전체(B)
비중(%)(A/B)

자산액
148,648,667,135

1,950,805,010,838

7.62

매출액

276,993,917,479

1,367,719,213,257

20.25

4. 양도목적
경영효율화와 친환경 소재사업 집중 및 향후 성장 동력을 위한 투자 재원 확보

5. 양도영향
당사는 본 영업 양도를 통해 기존 사업의 가치를 증진시키고 M&A를 포함한 신규사업의 투자 재원을 확보하고자 합니다.

6. 양도예정일자
계약체결일
2020.02.05

양도기준일
2020.05.29

7. 거래상대방
회사명(성명)
에스케이에코프라임 주식회사

자본금(원)
7,750,500,000

주요사업
바이오에너지 사업

본점소재지(주소)
울산광역시 남구 처용로 718, 46동(황성동)

회사와의 관계
-

8. 양도대금지급
(1) 지급형태회사는 양수인으로부터 계약상 매매대금 3,825억원을 현금으로 수령하였습니다.(2) 지급시기양수도대금 전부는 거래 종결일에 회사에 지급되며 거래 종결 이후 영업양수도 계약에 따라 조정된 금액은 종결 재무상태표를 확정한 날로부터 15 영업일 이내에 정산됩니다.(3) 양수도대금의 조정양도인과 양수인은 본 거래가 종결된 후 양도영업의 순자산 및 주식매수청구권 관련 조정, 서비스계약상 대금 조정에 따라 조정금액을 합산해 상호 정산합니다. 이에 따라 양수인은 양도인에게 2,693,238,137원을 추가 지급할 것을 2020년 7월 13일 합의하였습니다.(4) 상기 예상 일정 및 양도가액 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있습니다.

9. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제2호 및 제2항, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
삼일회계법인

외부평가 기간
2020.01.03 ~ 2020.02.04

외부평가 의견
적정

10. 주주총회 특별결의 여부
예

- 주주총회 예정일자
2020.03.17

- 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주는 주주총회 결의일 전일까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여, 자기가 소유하고 있는 주식(이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, 소비대차계약의 해지, 그밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위 중 하나에 해당함을 증명한 주식)에 대하여 회사에게 주주총회 결의일부터20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다.단, 주식매수청구권은 주주명부 확정 기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 주식을 보유한 주주에 한하여 계속 보유한 주식에 대하여만 부여되며, 동 기간내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다.또한 사전에 서면으로 영업양도의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 영업양도에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.영업양도 회사인 당사는 유가증권시장에 상장되어 있는 상장법인이므로, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

매수예정가격
63,068

행사절차, 방법,기간, 장소
(1) 반대의사의 표시방법상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주(단, 통지일까지 주식을 계속 보유한 경우에 한함)로서 주식매수청구권을 행사하고자 하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 영업양도에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 주주총회일3영업일 전일까지 통지하여야 하고,증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원은 주주총회일 전에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.(2) 매수청구 방법상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 영업양도에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부(주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한함)를 매수 청구할 수 있습니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁 보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 주식매수청구기간 종료일의2영업일 전까지 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있고 이 경우예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.(3) 행사기간① 영업양도 반대의사표시 접수: 2020년 03월 02일~ 2020년 03월 16일② 주식매수청구권 행사기간: 2020년 03월 17일~ 2020년 04월 06일(4) 접수장소① 명부 주주: 경기도 성남시 분당구 판교로310 SK케미칼(ECO Lab) IR실(02-2008-2726)② 증권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질 주주: 해당 증권회사

지급예정시기,지급방법
(1) 주식매수대금의 지급예정시기주식매수청구기간 종료일로부터1개월 이내에 지급할 예정입니다.(2) 주식매수대금의 지급방법① 명부주주: 주주의 신고계좌로 이체② 실질주주: 해당 거래 증권회사 본인계좌로 이체

주식매수청구권 제한관련 내용
상법 제374조의2에 따라 영업양도에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당법인에 대하여 주주총회 결의일부터20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다.단, 주식매수청구권 대상 주식은 주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한합니다.

계약에 미치는 효력
본건 영업양도에 반대하여 회사의 주주가 행사한 주식매수청구권의 규모가 700억원을 초과하는 경우, 본 계약은 해제될 수 있습니다. 단, 양수인이 700억원을 초과하는 주식매수청구권 행사주식의 전부를 양도인으로부터 인수하기로 하는 경우 본 계약은 해제되지 않습니다.

11. 이사회결의일(결정일)
2020.02.05

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
해당사항 없음

14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 양도가액① 외부평가기관인 삼일회계법인이 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 양도대상사업부의 가치는 최소 331,059백만원에서 최대 437,332백만원으로 산출되었으며, 회사의 실제 양도 예정가액 382,500백만원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.② 선행요건: 본 거래는 양수인의 경우 기업결합신고 대상에 해당하므로 공정거래위원회의 승인을 요하며, 당사의 경우 본건 거래와 관련하여 주주총회 특별결의 승인을 득하는 것을 선행조건으로 합니다.(2) 재무내용① 상기 3항의 양도가액 재무내용에서 양도대상 영업부문(A)의 자산액은 2019년 09월 30일 기준, 매출액은 2018년 01월 01일 ~ 2018년 12월 31일 기간의 별도 재무제표 기준이며, 당사전체(B)의 자산액은 2018년 12월 31일 기준, 매출액은 2018년 01월 01일 ~ 2018년 12월 31일 기간의 연결 재무제표 기준입니다.(3) 일정① 상기 6항의 계약체결일은 이사회 결의일과 같습니다.② 상기 6항의 양도기준일은 공시시점 현재의 거래 종결 예상일이며 실제 거래종결일은 선행조건 충족 후 15번째 영업일 또는 양사가 합의한 날 이루어지고, 관계법령, 관계기관과의 협의 및 승인 등에 의해 변경될 수 있습니다.(4) 주식매수청구권 행사에 따른 주식매수예정가격① 협의를 위한 회사의 제시가격- 상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 따라 청구되는 주식의 매수가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따라 영업양도 관련 이사회결의일 전일부터 과거 2월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1주간의 기간 동안의 최종 시세가격을 거래량을 가중치로 한 가중산술평균가격을 다시 산술평균하여 계산된 가격으로 합니다.- 상기 10항의 주식 매수예정가격은 보통주 기준입니다.

1) 보통주

(단위 : 원,주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2020-02-04
59,800
173,956
10,402,568,800

2020-02-03
58,000
201,037
11,660,146,000

2020-01-31
57,900
211,945
12,271,615,500

2020-01-30
60,600
220,656
13,371,753,600

2020-01-29
62,700
178,531
11,193,893,700

2020-01-28
64,100
209,174
13,408,053,400

2020-01-23
66,200
136,342
9,025,840,400

2020-01-22
66,300
116,713
7,738,071,900

2020-01-21
66,200
204,569
13,542,467,800

2020-01-20
67,500
306,994
20,722,095,000

2020-01-17
66,200
120,827
7,998,747,400

2020-01-16
66,100
111,298
7,356,797,800

2020-01-15
66,200
123,516
8,176,759,200

2020-01-14
67,000
203,912
13,662,104,000

2020-01-13
66,500
364,387
24,231,735,500

2020-01-10
69,000
1,292,254
89,165,526,000

2020-01-09
65,100
191,189
12,446,403,900

2020-01-08
63,100
312,351
19,709,348,100

2020-01-07
65,800
209,726
13,799,970,800

2020-01-06
66,400
261,860
17,387,504,000

2020-01-03
67,000
213,770
14,322,590,000

2020-01-02
66,700
450,033
30,017,201,100

2019-12-30
64,000
186,188
11,916,032,000

2019-12-27
63,000
164,722
10,377,486,000

2019-12-26
62,200
162,680
10,118,696,000

2019-12-24
63,100
343,835
21,695,988,500

2019-12-23
61,100
224,835
13,737,418,500

2019-12-20
60,500
134,781
8,154,250,500

2019-12-19
60,600
135,278
8,197,846,800

2019-12-18
60,500
135,718
8,210,939,000

2019-12-17
60,900
222,787
13,567,728,300

2019-12-16
62,000
165,194
10,242,028,000

2019-12-13
62,300
251,002
15,637,424,600

2019-12-12
62,200
467,190
29,059,218,000

2019-12-11
61,600
245,179
15,103,026,400

2019-12-10
61,400
426,739
26,201,774,600

2019-12-09
61,200
463,148
28,344,657,600

2019-12-06
62,700
318,627
19,977,912,900

2019-12-05
62,500
599,335
37,458,437,500

① 2개월 가중산술평균종가

64,002

② 1개월 가중산술평균종가
65,474

③ 1주일 가중산술평균종가
59,729

산술평균 = (①+②+③)/3

63,068

2) 우선주

(단위 : 원,주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2020-02-04
27,800
114,609
3,186,130,200

2020-02-03
26,550
31,995
849,467,250

2020-01-31
26,200
33,666
882,049,200

2020-01-30
27,200
32,952
896,294,400

2020-01-29
28,250
26,641
752,608,250

2020-01-28
28,350
60,402
1,712,396,700

2020-01-23
29,500
94,340
2,783,030,000

2020-01-22
29,500
29,316
864,822,000

2020-01-21
29,550
57,162
1,689,137,100

2020-01-20
30,450
92,368
2,812,605,600

2020-01-17
30,150
41,821
1,260,903,150

2020-01-16
30,700
55,817
1,713,581,900

2020-01-15
30,650
126,370
3,873,240,500

2020-01-14
31,200
146,303
4,564,653,600

2020-01-13
31,400
395,787
12,427,711,800

2020-01-10
35,200
2,036,103
71,670,825,600

2020-01-09
28,000
46,202
1,293,656,000

2020-01-08
27,200
103,109
2,804,564,800

2020-01-07
29,350
81,793
2,400,624,550

2020-01-06
29,850
141,548
4,225,207,800

2020-01-03
30,300
137,130
4,155,039,000

2020-01-02
31,000
425,014
13,175,434,000

2019-12-30
28,800
29,191
840,700,800

2019-12-27
28,650
46,820
1,341,393,000

2019-12-26
28,550
46,764
1,335,112,200

2019-12-24
28,900
126,158
3,645,966,200

2019-12-23
28,200
80,655
2,274,471,000

2019-12-20
28,000
56,819
1,590,932,000

2019-12-19
28,650
55,107
1,578,815,550

2019-12-18
28,900
70,090
2,025,601,000

2019-12-17
29,200
85,888
2,507,929,600

2019-12-16
29,950
120,789
3,617,630,550

2019-12-13
30,400
130,165
3,957,016,000

2019-12-12
30,100
580,463
17,471,936,300

2019-12-11
28,900
265,597
7,675,753,300

2019-12-10
28,750
695,696
20,001,260,000

2019-12-09
27,800
151,961
4,224,515,800

2019-12-06
29,800
168,655
5,025,919,000

2019-12-05
31,000
383,292
11,882,052,000

① 2개월 가중산술평균종가
31,196

② 1개월 가중산술평균종가
32,724

③ 1주일 가중산술평균종가
27,377

산술평균 = (①+②+③)/3
30,432

② 협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 동법 시행령 제176조의7 에서 정하는 방법에 따라 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.③ 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요 시 주주와의 협의과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.(4) 기타주요사항- 상기 내용과 일정은 관계기관과의 협의 및 승인 등 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다.- 본 영업양수도 계약 제14조 제(3)항에 따라 한앤코16호 유한회사는 계약 상 당사자로서의 지위와 동 계약상 권리의무 일체를 2020년 2월 19일자로 동사의 100% 자회사인 케이그린시스템 주식회사에 양도하였습니다. 케이그린시스템 주식회사는 2020년 3월 17일 케이에코에너지 주식회사로 사명을 변경한 바 있으며 이후 2020년 4월 27일 에스케이에코프라임으로 사명을 변경하였습니다. 사명 변경 전후의 법인은 동일 법인입니다.- 상기 '7. 거래상대방'의 내역은 2020년 6월 5일 등기일 기준으로 작성되었습니다.

※ 관련공시 : 2020.05.29 합병등 종료보고서 (영업양수도)

[관련공시 : 합병등종료보고서(영업양수도), 2020.05.29]Ⅰ. 일정

본 보고서는 2020년 02월 05일자 주요사항보고서 [영업양도 결정 (2020년 02월 25일 정정)]에 관한 사항입니다. 보다 자세한 내용은 해당일자의 공시를 참조 부탁드립니다.

절차

일정

이사회 결의 및 영업양수도계약 체결

2020년 02월 05일

주주확정 기준일

2020년 02월 20일

주주명부 폐쇄 시작

2020년 02월 21일

주주명부 폐쇄 종료

2020년 02월 28일

주주총회 소집통지

2020년 02월 28일

영업양도 반대의사표시 접수 시작

2020년 03월 02일

영업양도 반대의사표시 접수 완료

2020년 03월 16일

임시 주주총회

2020년 03월 17일

주식매수청구권 시작

2020년 03월 17일

주식매수청구권 종료

2020년 04월 06일

거래 종결일

2020년 05월 29일

※ 본 영업양도 건은 2020년 02월 05일 SK케미칼(양도인)과 한앤코16호 유한회사(양수인)간 체결되었으며 양수인은 2020년 02월 19일 동사의 100% 자회사인 케이그린시스템 주식회사에 계약 상 당사자로서의 지위와 동 계약상 권리의무 일체를 양도하였습니다. 케이그린시스템 주식회사는 2020년 03월 17일 케이에코에너지 주식회사로 사명을 변경한 바 있으며 이후 2020년 04월 27일 에스케이에코프라임으로 사명을 변경하였습니다. 사명 변경 전후의 법인은 동일 법인입니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

- 해당사항 없음

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정방법

1) 협의를 위한 회사의 제시가격- 보통주 63,068원- 우선주 30,432원2) 산정방법- 상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 따라 청구되는 주식의 매수가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따라 영업양도 관련 이사회결의일 전일부터 과거 2개월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1개월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1주일간의 기간 동안의 최종 시세가격을 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균가격을 다시 산술평균하여 계산된 가격으로 합니다.

(1) 보통주

(단위 : 원,주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2020-02-04
59,800
173,956
10,402,568,800

2020-02-03
58,000
201,037
11,660,146,000

2020-01-31
57,900
211,945
12,271,615,500

2020-01-30
60,600
220,656
13,371,753,600

2020-01-29
62,700
178,531
11,193,893,700

2020-01-28
64,100
209,174
13,408,053,400

2020-01-23
66,200
136,342
9,025,840,400

2020-01-22
66,300
116,713
7,738,071,900

2020-01-21
66,200
204,569
13,542,467,800

2020-01-20
67,500
306,994
20,722,095,000

2020-01-17
66,200
120,827
7,998,747,400

2020-01-16
66,100
111,298
7,356,797,800

2020-01-15
66,200
123,516
8,176,759,200

2020-01-14
67,000
203,912
13,662,104,000

2020-01-13
66,500
364,387
24,231,735,500

2020-01-10
69,000
1,292,254
89,165,526,000

2020-01-09
65,100
191,189
12,446,403,900

2020-01-08
63,100
312,351
19,709,348,100

2020-01-07
65,800
209,726
13,799,970,800

2020-01-06
66,400
261,860
17,387,504,000

2020-01-03
67,000
213,770
14,322,590,000

2020-01-02
66,700
450,033
30,017,201,100

2019-12-30
64,000
186,188
11,916,032,000

2019-12-27
63,000
164,722
10,377,486,000

2019-12-26
62,200
162,680
10,118,696,000

2019-12-24
63,100
343,835
21,695,988,500

2019-12-23
61,100
224,835
13,737,418,500

2019-12-20
60,500
134,781
8,154,250,500

2019-12-19
60,600
135,278
8,197,846,800

2019-12-18
60,500
135,718
8,210,939,000

2019-12-17
60,900
222,787
13,567,728,300

2019-12-16
62,000
165,194
10,242,028,000

2019-12-13
62,300
251,002
15,637,424,600

2019-12-12
62,200
467,190
29,059,218,000

2019-12-11
61,600
245,179
15,103,026,400

2019-12-10
61,400
426,739
26,201,774,600

2019-12-09
61,200
463,148
28,344,657,600

2019-12-06
62,700
318,627
19,977,912,900

2019-12-05
62,500
599,335
37,458,437,500

① 2개월 가중산술평균종가

64,002

② 1개월 가중산술평균종가
65,474

③ 1주일 가중산술평균종가
59,729

산술평균 = (①+②+③)/3

63,068

(2) 우선주

(단위 : 원,주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2020-02-04
27,800
114,609
3,186,130,200

2020-02-03
26,550
31,995
849,467,250

2020-01-31
26,200
33,666
882,049,200

2020-01-30
27,200
32,952
896,294,400

2020-01-29
28,250
26,641
752,608,250

2020-01-28
28,350
60,402
1,712,396,700

2020-01-23
29,500
94,340
2,783,030,000

2020-01-22
29,500
29,316
864,822,000

2020-01-21
29,550
57,162
1,689,137,100

2020-01-20
30,450
92,368
2,812,605,600

2020-01-17
30,150
41,821
1,260,903,150

2020-01-16
30,700
55,817
1,713,581,900

2020-01-15
30,650
126,370
3,873,240,500

2020-01-14
31,200
146,303
4,564,653,600

2020-01-13
31,400
395,787
12,427,711,800

2020-01-10
35,200
2,036,103
71,670,825,600

2020-01-09
28,000
46,202
1,293,656,000

2020-01-08
27,200
103,109
2,804,564,800

2020-01-07
29,350
81,793
2,400,624,550

2020-01-06
29,850
141,548
4,225,207,800

2020-01-03
30,300
137,130
4,155,039,000

2020-01-02
31,000
425,014
13,175,434,000

2019-12-30
28,800
29,191
840,700,800

2019-12-27
28,650
46,820
1,341,393,000

2019-12-26
28,550
46,764
1,335,112,200

2019-12-24
28,900
126,158
3,645,966,200

2019-12-23
28,200
80,655
2,274,471,000

2019-12-20
28,000
56,819
1,590,932,000

2019-12-19
28,650
55,107
1,578,815,550

2019-12-18
28,900
70,090
2,025,601,000

2019-12-17
29,200
85,888
2,507,929,600

2019-12-16
29,950
120,789
3,617,630,550

2019-12-13
30,400
130,165
3,957,016,000

2019-12-12
30,100
580,463
17,471,936,300

2019-12-11
28,900
265,597
7,675,753,300

2019-12-10
28,750
695,696
20,001,260,000

2019-12-09
27,800
151,961
4,224,515,800

2019-12-06
29,800
168,655
5,025,919,000

2019-12-05
31,000
383,292
11,882,052,000

① 2개월 가중산술평균종가
31,196

② 1개월 가중산술평균종가
32,724

③ 1주일 가중산술평균종가
27,377

산술평균 = (①+②+③)/3
30,432

2. 청구내용

1) 매수청구 내역본 영업양도 건에 반대하는 주주의 주식 매수청구권 행사 결과는 아래와 같습니다.- 총 매수청구 수량 : 144,715주- 총 매수청구 대금 : 4,434,905,808원- 세부 내역

구분
보통주
우선주

주식매수청구 수량 (주)
948
143,767

주식매수 가격 (원)
63,068
30,432

주식매수 대금 (원)
59,788,464
4,375,117,344

2) 기타- 상기 주식매수청구권 행사 주식 수는 당사 총 발행주식수 대비 1.10%에 해당하며 종류별로는 각각 보통주 0.01%, 우선주 9.86%에 해당합니다.- 상기 건에 대한 가격조정 신청 주식은 없습니다.3. 매수일자 및 소요자금의 원천

1) 매수일자 : 2020년 05월 04일2) 소요자금의 원천 : 자체 보유 자금4. 매수주식의 처리방침

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

- 해당사항 없음

Ⅴ. 관련 소송의 현황

- 영업양도 기준일 현재 영업양도의 효력에 영향을 미칠 수 있는 진행중인 소송은 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

- 본 양도로 인하여 당사가 발행할 신주 및 지급할 교부금은 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

항목

양도 전

양도 후

증가(감소)

SK케미칼

양도대상바이오에너지사업부

자산

유동자산

812,803
129,111
1,066,192
253,389

비유동자산

1,273,673
66,787
1,206,886
-66,787

자산총계

2,086,476
195,898
2,273,078
186,602

부채

유동부채

700,095
97,963
602,132
-97,963

비유동부채

659,951
36,686
623,265
-36,686

부채총계

1,360,046
134,649
1,225,397
-134,649

자본

지배기업소유주지분

723,343

1,044,594
321,251

자본금

66,000

66,000

자본잉여금

264,315

264,315

이익잉여금

404,839

726,090
321,251

기타자본항목

-11,811

-11,811

비지배지분

3,086

3,086

자본총계

726,429

1,047,680
321,251

자본과부채총계

2,086,475
134,649
2,273,077
186,602

※ 상기 요약 재무정보는 당사의 2020년 03월 31일 연결 기준 분기보고서 상 금액으로 본 영업양도에 따른 주식매수청구권 행사에 따른 자기주식 매수를 포함하지 않은 재무정보입니다.※ 상기 요약 재무정보는 실제 영업양수도일 기준으로 작성될 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다.※ 바이오에너지 사업부 매각 대금이 유동자산, 이익잉여금에 각각 반영되어 있습니다.

3) 유틸리티 공급 사업부문 분할당사는 2021년 09월 13일 이사회 결의를 통해 유틸리티 공급 사업부문을 2021년 02월 01일을 분할 기일로 하여 분리하기로 결의하였으며 본 기일대로 분할을 완료하였습니다.

[관련공시 : 주요사항보고서(회사분할 결정), 2021.09.13 (정정: 2021.12.01)]

1. 분할방법

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 물적분할의 방식으로 분할한다. 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다.- 분할되는회사 : 에스케이케미칼 주식회사 (SK Chemicals Co., Ltd.)- 분할되는회사 사업부문 : 분할대상부문을 제외한 모든 사업부문- 신설회사 : 에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK multi utility Co., Ltd.)- 신설회사 사업부문 : 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부문(2) 분할기일은 2021년 12월 01일(0시)로 한다. 다만, 분할되는 회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.(3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항에 의거 신설회사는 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할되는 회사의 채무 중에서 분할로 인해 신설회사에 이전되는 채무(책임을 포함하며, 이하 분할계획서에서 동일함)만을 부담하고, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니한다. 분할되는 회사도 신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고, 신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있다. 이와 관련하여, 분할되는 회사는 상법 제530조의9 및 제527조의5의 규정에 따라 채권자보호절차를 진행하기로 한다.(4) 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할되는 회사에 속한 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.(5) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할 기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할 기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할 기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속한다. 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속되는 것으로 하되, 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하여 처리할 수 있다.(6) 신설회사가 승계한 채무를 분할되는 회사가 변제하거나 분할되는 회사의 출재로 신설회사가 면책이 된 경우 분할되는 회사가 신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. 신설회사가 분할되는 회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 출재로 분할되는 회사가 면책이 된 때에도 이와 같다.(7) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 (5)항과 같이 처리한다.(8) 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 자산, 부채를 신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하되, 향후 신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 결정한다.

2. 분할목적

(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부문(이하 “분할대상부문”이라 함)의 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고, 경영 효율성을 강화하며, 빠르게 성장하는 글로벌 시장에 적극적으로 대응하고자 한다.

(2) 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 경쟁력을 강화하며, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구한다.

(3) 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현한다.

(4) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행된다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없다.

4. 분할비율
분할되는 회사가 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않는다.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할되는 회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 신설회사에 속할 일체의 적극, 소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)를 신설회사에 이전하는 것으로 한다.(2) 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2021년 06월 30일 현재의 재무상태표와 재산목록을 기초로 작성된 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, (i) 분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상부문의 자산이나 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산이나 부채가 발견되거나 그 밖에 자산이나 부채의 가액이 변동된 경우에는 그 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 하고, (ii) 분할기일에 이전될 현금 및 현금성 자산은 본건 분할 이후 신설회사의 영업에 필요한 자금 수요를 고려하여 분할회사 대표이사의 결정으로 증감되는 금액이 금 [3,000,000,000]원을 초과하지 아니하는 범위내에서 그 가액을 증감시킬 수 있다.(3) 전항에 의한 이전대상 재산의 세부항목별 최종가액은 필요한 경우 공신력 있는 감정평가법인의 평가 또는 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정할 수 있다.(4) 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.(5) 분할기일 이전에 분할대상부문의 운영을 위하여 사용하는 동산, 부동산, 분할대상부문으로 인하여 발생한 계약관계 및 그에 따른 권리ㆍ의무 관계를 담보하기 위하여 설정한 근저당권 등 담보에 관한 권리, 그리고 분할대상부문으로 인하여 발생한 채권 및 계약 관계의 보증에 관한 권리와 보증계약관계는 신설회사에게 귀속하되, 분할계획서에서 정하는 바에 따른다.(6) 분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사자로 하는 소송 중 분할대상부문에 관련된 것은 신설회사에 승계되는 것으로 한다.(7) 분할되는 회사는 신설회사가 설립됨과 동시에 신설회사가 분할 이전에 분할대상부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
에스케이케미칼 주식회사 (SK Chemicals Co.,Ltd.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
2,034,064,466,737
부채총계
800,048,065,082

자본총계
1,234,016,401,655
자본금
66,050,330,000

2021년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
883,823,850,615

주요사업
합성수지와 그 관련제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입 등

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
에스케이멀티유틸리티 주식회사 (SK multi utility Co., Ltd.)

설립시 재무내용(원)
자산총계
171,457,003,471
부채총계
14,254,006,139

자본총계
157,202,997,332
자본금
5,000,000,000

2021년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
37,309,763,841

주요사업
집단에너지의 생산, 수송, 분배 및 이와 관련되는 사업 등

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2021년 10월 25일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2021년 10월 26일

종료일
2021년 11월 26일

11. 분할기일
2021년 12월 01일

12. 분할등기 예정일
2021년 12월 02일

13. 이사회결의일(결정일)
2021년 09월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
단순ㆍ물적분할

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 분할계획서의 수정 및 변경분할계획서는 관계기관과의 협의과정이나 관계법령 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있다.또한, 분할계획서는 주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 목록에 대해 (i) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로써 그 수정 또는 변경으로 인해 분할되는 회사 또는 신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우와 (ii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우에는 분할되는 회사의 이사회 결의 또는 대표이사의 권한으로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생한다.

① 분할되는 회사 및 신설회사의 회사명

② 분할일정

③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

④ 분할 전후의 재무구조

⑤ 분할 당시 신설회사가 발행하는 주식의 총수

⑥ 신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

⑦ 신설회사 및 분할되는 회사의 정관⑧ 이전되는 부동산 중 분필절차 진행 중인 토지의 분필절차 확정 후 특정(2) 주주의 주식매수청구권 : 단순 분할의 경우로서 해당사항이 없음.(3) 회사간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항분할계획서의 시행과 관련하여 분할되는 회사와 신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상부문과 관련한 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할되는 회사와 신설회사간의 별도 합의에 따른다.(4) 종업원 승계와 퇴직금 등신설회사는 2021년 12월 1일(분할기일) 현재 분할대상사업부문에서 근무하는 종업원 및 관련 법률관계(그들의 퇴직금 등)를 승계한다. 단, 승계를 거부하는 종업원이나 분할대상부문 외 다른 사업부문과도 관련 있는 종업원의 경우 분할되는 회사와 신설회사가 협의하여 신설회사가 승계하지 않을 수 있고, 기타 종업원 승계에 관한 사항은 분할되는 회사와 신설회사가 협의하여 처리한다.(5) 개인정보의 이전분할기일 현재 분할대상부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보관련 법령상 모든 개인정보를 신설회사로 이전하되, 분할되는 회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에 요구되는 절차를 취한다.

[첨부1] 분할재무상태표 (2021년 06월 30일 기준)

(단위 : 원)

과목

분할전

분할후

존속회사

신설회사

자산

Ⅰ. 유동자산

884,067,488,269

823,600,613,420

60,466,874,849

현금및현금성자산

107,130,229,692

50,130,229,692

57,000,000,000

단기금융자산

285,214,195,564

285,214,195,564

-

매출채권및기타채권

276,420,174,225

273,775,383,730

2,644,790,495

재고자산

164,679,060,308

163,989,441,063

689,619,245

기타유동자산

50,623,828,480

50,491,363,371

132,465,109

Ⅱ. 비유동자산

1,164,250,984,607

1,210,463,853,317

110,990,128,622

투자자산

254,428,702,112

411,631,699,444

-

유형자산

883,040,848,759

772,050,720,137

110,990,128,622

무형자산

26,237,735,574

26,237,735,574

-

기타비유동자산

543,698,162

543,698,162

-

이연법인세자산

-

-

-

자산총계

2,048,318,472,876

2,034,064,466,737

171,457,003,471

부채

Ⅰ. 유동부채

486,500,821,990

477,344,725,145

9,156,096,845

매입채무및기타채무

253,848,484,235

245,506,262,891

8,342,221,344

단기차입금

2,941,037,206

2,941,037,206

-

유동성장기부채

79,915,462,256

79,915,462,256

-

유동성리스부채

1,534,978,312

721,102,811

813,875,501

당기법인세부채

122,899,311,880

122,899,311,880

-

유동성계약부채

10,658,040,120

10,658,040,120

-

기타유동부채

14,703,507,981

14,703,507,981

-

Ⅱ. 비유동부채

327,801,249,231

322,703,339,937

5,097,909,294

사채

310,301,251,026

310,301,251,026

-

리스부채

5,691,357,505

593,448,211

5,097,909,294

확정급여부채

4,516,752,428

4,516,752,428

-

이연법인세부채

5,546,152,272

5,546,152,272

-

기타비유동부채

1,745,736,000

1,745,736,000

-

부채총계

814,302,071,221

800,048,065,082

14,254,006,139

자본

Ⅰ. 자본금

66,050,330,000

66,050,330,000

5,000,000,000

Ⅱ. 자본잉여금

189,208,756,911

189,208,756,911

152,202,997,332

Ⅲ. 기타자본항목

(9,207,095,874)

(9,207,095,874)

-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

-

-

-

Ⅴ. 이익잉여금

987,964,410,618

987,964,410,618

-

자본총계

1,234,016,401,655

1,234,016,401,655

157,202,997,332

자본과부채총계

2,048,318,472,876

2,034,064,466,737

171,457,003,471

주1) 상기 재무상태표는 2021년 06월 30일 현재 분할되는 회사의 재무상태표상 장부금액을 기초로 작성되었으며 실제 분할기일에 작성될 분할재무상태표와는 차이가 있을 수 있음.

[첨부2] 승계대상 재산목록 (2021년 06월 30일 기준)

(단위 : 원)

계정명

내역

금액

자산

Ⅰ. 유동자산

60,466,874,849

현금 및 현금성자산

분할대상부문 현금

57,000,000,000

매출채권 및 기타채권

분할대상부문 매출채권, 미수금 등

2,644,790,495

재고자산

분할대상부문 재고자산

689,619,245

기타유동자산

분할대상부문 선급비용

132,465,109

Ⅱ. 비유동자산

110,990,128,622

유형자산

분할대상부문 유형자산

110,990,128,622

자산총계

171,457,003,471

부채

Ⅰ. 유동부채

9,156,096,845

매입채무 및 기타채무

분할대상부문 매입채무, 미지급금, 미지급비용

8,342,221,344

유동성장기부채

분할대상부문 금융리스부채

813,875,501

Ⅱ. 비유동부채

5,097,909,294

비유동성장기부채

분할대상부문 금융리스부채

5,097,909,294

부채총계

14,254,006,139

주1) 상기 승계대상 자산ㆍ부채 목록은 2021년 06월 30일 현재 분할되는 회사의 재무상태표상 장부금액을 기초로 작성되었으며 실제 분할기일에 신설회사로 승계될 자산ㆍ부채 금액과는 차이가 있을 수 있음.

※ 관련공시

- 해당사항 없음.

.

[관련공시 : 합병등종료보고서(분할), 2021.12.02]

Ⅰ. 일정

구분
일자

이사회 결의일
2021년 09월 13일

분할 주주총회를 위한 주주확정일
2021년 09월 28일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일
2021년 10월 25일

분할기일
2021년 12월 01일

분할보고총회일 또는 창립총회일 (주1)
2021년 12월 01일

분할등기일
2021년 12월 02일

(주1) 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

본 건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순ㆍ물적분할로서 해당사항 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

본 건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순ㆍ물절분할로서 해당사항 없습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

당사는 2021년 10월 26일 당사 홈페이지(http://www.skchemicals.com)에 "채권자 이의제출 최고서"를 게재하고 각 채권자에게 최고하였습니다. 당사는 채권자 이의제출 기간을 2021년 10월 26일부터 2021년 11월 26일까지로 설정하였으며, 동 기간동안 채권자의 이의 제출은 없었습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 보고서 제출일 현재 본 건 분할과 관련하여 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송은 제기된 바 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

본 건 분할은 단순ㆍ물적분할로 분할신설회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 분할되는 회사에 100% 배정되었습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 원)

과목

분할전

분할후

존속회사

신설회사

자산

Ⅰ. 유동자산

884,067,488,269

823,600,613,420

60,466,874,849

현금및현금성자산

107,130,229,692

50,130,229,692

57,000,000,000

단기금융자산

285,214,195,564

285,214,195,564

-

매출채권및기타채권

276,420,174,225

273,775,383,730

2,644,790,495

재고자산

164,679,060,308

163,989,441,063

689,619,245

기타유동자산

50,623,828,480

50,491,363,371

132,465,109

Ⅱ. 비유동자산

1,164,250,984,607

1,210,463,853,317

110,990,128,622

투자자산

254,428,702,112

411,631,699,444

-

유형자산

883,040,848,759

772,050,720,137

110,990,128,622

무형자산

26,237,735,574

26,237,735,574

-

기타비유동자산

543,698,162

543,698,162

-

이연법인세자산

-

-

-

자산총계

2,048,318,472,876

2,034,064,466,737

171,457,003,471

부채

Ⅰ. 유동부채

486,500,821,990

477,344,725,145

9,156,096,845

매입채무및기타채무

253,848,484,235

245,506,262,891

8,342,221,344

단기차입금

2,941,037,206

2,941,037,206

-

유동성장기부채

79,915,462,256

79,915,462,256

-

유동성리스부채

1,534,978,312

721,102,811

813,875,501

당기법인세부채

122,899,311,880

122,899,311,880

-

유동성계약부채

10,658,040,120

10,658,040,120

-

기타유동부채

14,703,507,981

14,703,507,981

-

Ⅱ. 비유동부채

327,801,249,231

322,703,339,937

5,097,909,294

사채

310,301,251,026

310,301,251,026

-

리스부채

5,691,357,505

593,448,211

5,097,909,294

확정급여부채

4,516,752,428

4,516,752,428

-

이연법인세부채

5,546,152,272

5,546,152,272

-

기타비유동부채

1,745,736,000

1,745,736,000

-

부채총계

814,302,071,221

800,048,065,082

14,254,006,139

자본

Ⅰ. 자본금

66,050,330,000

66,050,330,000

5,000,000,000

Ⅱ. 자본잉여금

189,208,756,911

189,208,756,911

152,202,997,332

Ⅲ. 기타자본항목

(9,207,095,874)

(9,207,095,874)

-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

-

-

-

Ⅴ. 이익잉여금

987,964,410,618

987,964,410,618

-

자본총계

1,234,016,401,655

1,234,016,401,655

157,202,997,332

자본과부채총계

2,048,318,472,876

2,034,064,466,737

171,457,003,471

※ 상기 재무상태표는 2021년 06월 30일 현재 분할되는 회사의 재무상태표상 장부금액을 기초로 작성되었으며 실제 분할기일에 작성될 재무상태표와는 차이가 있을 수 있음

다. 녹색경영분할 전 SK케미칼은 저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따라 관리업체로 지정되었으며 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체로 지정되어 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 아래와 같습니다.

(2024년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
15,793
65,464
81,257
285
179
774
1,238

울산
29,465
107,756
137,220
810
963
839
2,612

청주
1,809
5,769
7,578
35
121
-
156

Eco Lab 1
286
4,912
5,198
5
85
24
113

LS 지방 사무소
-
19
19
-
-
-
-

동탄성형가공랩
-
211
211
-
4
-
4

총계
47,353
184,130
231,483
1,136
1,352
1,637
4,125

주1) 2024년 온실가스배출량은 추정치로, 추후 확정시 변동 가능합니다.주2) 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
318,677
29,137
347,813
3,474
609
48
4,130

주)
2024년 온실가스배출량은 추정치로, 추후 확정시 변동 가능합니다.

(2023년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
19,213
60,714
79,926
349
180
709
1,237

울산
25,035
103,091
128,125
692
898
818
2,407

청주
1,694
5,795
7,489
33
121
-
154

Eco Lab 1
297
4,780
5,077
5
81
25
111

LS 지방 사무소
-
19
18
-
-
-
-

동탄성형가공랩
-
207
206
-
4
-
4

총계
46,239
174,606
220,841
1,079
1,285
1,552
3,913

※ 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
302,459
32,393
334,853
3,302
677
34
4,013

(2022년)
[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
24,588
70,229
94,817
438
239
873
1,549

울산
34,363
121,570
155,932
878
991
1,101
2,969

청주
1,779
5,859
7,637
35
122
-
157

Eco Lab 1
358
4,617
4,975
6
78
23
107

LS 지방 사무소
-
25
24
-
1
-
-

동탄성형가공랩
-
219
219
-
5
-
4

총계
61,088
202,518
263,604
1,356
1,436
1,997
4,786

※ 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
304,712
41,531
346,243
3,355
868
470
4,693

라. 보호예수현황- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

SK바이오사이언스(주)
2018.07.01
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
의약품 제조업
1,852,439
지분율 68%
O

SK멀티유틸리티(주)
2021.12.01
울산광역시 남구 처용로 718 (황성동)
제조업
551,334
지분율 100%
O

Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사 (주1)
2023.03.06
10ht Floor of Finance Building,YiMingRoad of Cheng hai District,Shantou,Guangdong province, P.R.China
플라스틱제조업
159,832
지분율 100%
O

SK환보재료(연태)유한공사
2020.06.15
산동성 연태시 경제기술개발구 화공산업원 C-35
수지 제조업
68,325
지분율 100%
X

SK Chemicals GmbH
2008.06.20
TOPAS 2. MERGENTHALERALLEE 79~81,65760 ESCHBORN, GERMANY
도매업
51,567
지분율 100%
X

SK Chemicals America
2002.07.19
3 Park Plaza Suite 430, Irvine CA 92614
도매업
40,544
지분율 100%
X

SK bioscience Germany GmbH(주2)
2024.04.17
c/o Comoran GmbH, Am Zirkus 2, 10117 Berlin
지주회사
-
지분율 100%
X

SK케미칼대정(주) (주3)
2020.04.01
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
유기용매 제조업
19,273
지분율 50%
X

SK bioscience USA, Inc.
2022.12.19
3 Park Plaza Suite 430, Irvine CA 92614
바이오 기술 개발
4,586
지분율 100%
X

SK화공(상해)유한공사
2018.11.02
Shanghai Mart 2407-2408, Yanan West Rd. 2299,Shanghai, China
경영컨설팅업
3,226
지분율 100%
X

SK Chemicals Malaysia
2020.08.25
C23A, TTDI PLAZA, JALAN WAN KADIR 3 TAMAN TUN DRISMAIL 60000 KUALA LUMPUR W.P. KUALA LUMPUR MALAYSIA
경영컨설팅업
456
지분율 100%
X

(주1)
전기 중 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사는 지배기업에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

(주2)
'24년 4월 17일 신규설립 법인으로 최근사업연도말 자산총액 기재를 생략하였습니다.

(주3)
지배기업은 전기 이전에 종속기업 SK케미칼대정(주)의 주식 50%를 대정화금(주)에 매각하였습니다. 지배기업은 지분매각 이후에도 지배기업측 대표가 대표이사직을 수행하며 교착상황에서 대표이사가 의사결정권을 보유하는 점에 근거하여 SK케미칼대정(주)에 대해 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
21
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜
191311-0003485

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK이터닉스㈜
131111-0729441

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜ISC
131111-0057876

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
829
(유)로지소프트
110114-0244050

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜?㈜
135311-0003300

SK E&S㈜S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK레조낙㈜
175611-0018553

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK리비오㈜ (舊 에코밴스㈜)
135811-0433028

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜
175611-0025475

SK실트론CSS코리아㈜
110111-8298922

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엔무브㈜
110111-4191815

SK엔텀㈜
110111-8834255

SK엔펄스㈜
134711-0014631

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK온테크플러스㈜ (舊 SK모바일에너지㈜)
161511-0076070

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK일렉링크㈜
131111-0687582

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK키파운드리㈜ (舊 ㈜키파운드리)
150111-0285375

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경산맑은물길㈜
120111-0701848

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

글로벌에이아이플랫폼코퍼레이션코리아㈜
131111-0710903

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디디아이에스에프피에프브이㈜
120111-1368895

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티솔루션㈜
110111-8150924

롯데SK에너루트㈜
110111-8436374

리뉴랜드경주㈜ (舊 ㈜와이에스텍)
170111-0397522

리뉴랜드신경주㈜ (舊 ㈜삼원이엔티)
170111-0804791

리뉴랜드청주㈜
150111-0355285

리뉴로지스인더㈜
165011-0093070

리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스)
121111-0414789

리뉴리퀴드서남㈜ (舊 서남환경에너지㈜)
184611-0017968

리뉴리퀴드호남㈜ (舊 호남환경에너지㈜)
160111-0523369

리뉴어스㈜ (舊 환경시설관리㈜)
134111-0486452

리뉴에너지경기㈜ (舊 경기환경에너지㈜)
134211-0058473

리뉴에너지경북㈜ (舊 경북환경에너지㈜)
176011-0055291

리뉴에너지경인㈜ (舊 경인환경에너지㈜)
134811-0279340

리뉴에너지그린㈜
161511-0347158

리뉴에너지대원㈜
161511-0347140

리뉴에너지메트로㈜
284311-0028506

리뉴에너지새한㈜
161511-0347166

리뉴에너지전남㈜
201211-0018780

리뉴에너지충남㈜
161311-0069053

리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코)
150111-0034251

리뉴에너지충청㈜ (舊 충청환경에너지㈜)
165011-0013078

리뉴원㈜ (舊 대원그린에너지㈜)
161511-0134795

리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜)
161511-0197397

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

보령블루하이㈜
164511-0042010

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

블룸SK퓨얼셀(유)
176014-0002163

삼강S&C㈜C㈜
191211-0000681

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

서울공항리무진㈜
110111-5304756

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

얼티머스㈜
135811-0470393

에스티에이씨㈜
230111-0379436

에어플러스엔지니어링㈜
230111-0405512

에이피개발㈜
201111-0068498

에프SK엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제이에스원㈜
206211-0086790

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜굿스플로
134511-0318285

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜디와이인더스
134811-0695851

㈜디와이폴리머
175011-0027316

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜솔루티온
135711-0157117

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜아이에스시엠
134611-0105797

㈜아이티엠티시
131111-0623817

㈜애커튼테크놀로지서비스
131111-0718676

㈜애커튼파트너스
110111-8644943

㈜엔코아
110111-1484263

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜울산에너루트1호
230111-0381514

㈜울산에너루트2호
230111-0381522

㈜울산에너루트3호
230111-0395169

㈜원폴
165011-0032888

㈜유관
110111-8856043

㈜유엔에이디지탈
110111-3066861

㈜유엔에이엔지니어링
135111-0077367

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜태화에너루트1호
230111-0395151

㈜태화에너루트2호
230111-0395101

㈜프로웰
120111-0383266

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

진도산월태양광발전㈜
206111-0009926

창원에스지에너지㈜
194211-0370578

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

카라이프서비스㈜ (舊 SK렌터카서비스㈜)
160111-0306525

카티니㈜
110111-7983392

캐스트닷에라 유한책임회사
110115-0014998

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8665840

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8384672

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

티모르홀딩스(유) (舊 SKF&NHIS티모르홀딩스(유))??))
134414-0002628

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)
110111-2493601

플레이스포㈜
110111-5724467

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

홈앤서비스㈜
110111-6420460

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

ESSENCORE Pte. Ltd.
-

S&G Technologylogy
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.Ltd.
-

SK C&C USA, INC.INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal ve Ticari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

Cong Thang Alpha Joint Stock Company
-

EASTERN VISION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Truong Luu Chi Invest Joint Stock Company
-

An Nam Phu Investment Joint Stock Company
-

Zion Son Kim Joint Stock Company
-

SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Lihn Nam Ventures Joint Stock Company
-

Lien Khuong International Joint Stock Company
-

Dong Kinh Capital Joint Stock Company
-

Lac Son Investment Joint Stock Company
-

KBA Investment Joint Stock Company
-

SPX GI Holdings Pte. Ltd.
-

SPX VINA I Pte. Ltd.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK (China) Enterprise Management Co.,Ltd
-

Tianjin SK Car Rental Co., Ltd
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
-

SK Jinzhou International Agro-Sideline Products Park Co., Ltd.
-

SK Property Investment Management Company Limited
-

SKY Enterprise Management Co., Ltd.
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK (Liaoning) Logistics Co., Ltd.
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

Grove Energy Capital, LLC
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc.
-

TERRA INVESTMENT PARTNERS II LLC
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity Investment Limited Partnership
-

SK Japan Inc.
-

Energy Solution Group, Inc.
-

ATOM POWER, INC
-

Skyline Mobility, Inc.
-

Tillandsia, Inc.
-

Chamaedorea, Inc.
-

Areca, Inc.
-

8Rivers Capital LLC
-

OGLE TECHNOLOGY INC.
-

GigaX Europe kft.
-

8Rivers Europe Ltd.
-

8Rivers Services, LLC
-

Broadwing Company C, LLC
-

Broadwing Holdings, LLC
-

Coyote Clean Power, LLC
-

Coyote Company C, LLC
-

Coyote Power Holdings, LLC
-

Crossbill Clean Energy Ltd.
-

Meadowlark Company C, LLC
-

Meadowlark Energy, LLC
-

Meadowlark Energy HoldCo, LLC
-

Meadowlark Holdings, LLC
-

NPEH, LLC
-

ParkIntuit, LLC
-

Whitetail Clean Energy Ltd.
-

Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd.
-

Zero Degrees International, Inc.
-

Zero Degrees Rosella Pty. Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail Dev. Ltd.
-

Zero Degrees, LLC
-

Cormorant Clean Energy, LLC
-

Center for Breakthrough Medicines Holdings, LLC
-

Hua Lei Holdings Pte. Ltd.
-

SK Jinhzhou real estate development Co.,Ltd.
-

MiraiTech Inc.
-

PLANETA PTE. LTD.
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK Americas, Inc.
-

SK Innovation America Inc.
-

SK innovation outpost Corporation
-

Grove Energy Capital IV, LLC
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Enmove India Pvt. Ltd.
-

SK Enmove Americas, Inc.
-

SK Enmove Europe B.V.
-

SK Enmove Japan Co., Ltd.
-

SK Enmove Russia Limited Liability Company
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITEDITED
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Green & Connect Capital, Inc.Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

SK geo centric High Performance Product (Zhejiang) Co., Ltd
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

SK on Technology Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blueoval SK LLC
-

HSAGP ENERGY LLC
-

Route on Delaware, Inc.
-

Route on Quebec Ltd.
-

Voltcycle On Kft
-

SK earthon Australia Pty Ltd
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

Global AI Platform Corporation nbsp;
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product Solutions Poland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

SK hynix America Investment Corporation
-

SK Telecom Japan Inc.
-

SK planet Japan Inc.
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

SK Keyfoundry America Inc.
-

SK keyfoundry Shanghai Co., Ltd.
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd. nbsp;
-

Iriver China Co., Ltd. nbsp;
-

Iriver Enterprise Ltd. nbsp;
-

LIFE DESIGN COMPANY INC. nbsp;
-

ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.
-

One Store International Holding B.V.
-

One Store International B.V.
-

11STREET CHINA CO.,LTD
-

T1 esports US, Inc.
-

wavve Americas, Inc.
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II LLC
-

Grid Solution LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Mobility Solution I Inc.
-

Mobility Solution II Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC nbsp;
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.R.L.
-

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
-

KCE MI 4, LLC
-

KCE IN 5, LLC
-

KCE IA 1, LLC
-

KCE IL 3, LLC
-

KCE MA 4, LLC
-

KCE ID 1, LLC
-

KCE ID 2, LLC
-

KCE ID 3, LLC
-

KCE NY 30, LLC
-

KCE NY 31, LLC
-

KCE NY 34, LLC
-

KCE NE 1, LLC
-

KCE NE 2, LLC
-

KCE CA 1, LLC
-

KCE CA 2, LLC
-

KCE CA 3, LLC
-

KCE NV 1, LLC
-

KCE NV 2, LLC
-

KCE NY 35, LLC
-

KCE TX 30, LLC
-

KCE NY 36, LLC
-

KCE TX 31, LLC
-

KCE CT 11, LLC
-

KCE CA 4, LLC
-

KCE CA 5, LLC
-

KCE CA 6, LLC
-

KCE CA 7, LLC
-

KCE NV 3, LLC
-

KCE IL 4, LLC
-

KCE NY 37, LLC
-

KCE MN 1, LLC
-

KCE NY 38, LLC
-

KCE MI 5, LLC
-

SOLWIND ENERGY JOINT STOCK COMPANY
-

ArkN, LLC
-

Ark1, LLC
-

KCE IL 5, LLC
-

KCE IL 6, LLC
-

KCE NY 40, LLC
-

KCE MN 3, LLC
-

KCE AR 1, LLC
-

KCE MI 7, LLC
-

KCE OK 5, LLC
-

KCE OK 6, LLC
-

KCE MI 6, LLC
-

KCE TX 33, LLC.
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.Ltd.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

ENPULSE America nbsp;
-

TechDream Co. Limited
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
-

ECOVANCE VIETNAM COMPANY LIMITED
-

ISC International, INC
-

ISC VINA MANUFACTURING COMPANY LIMITED
-

ISC Japan R&D Center INC INC
-

SMATECH INC
-

Hico Capital, LLC
-

Networks Tejarat Pars
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

HICO GP I, LLC
-

HICO MANAGEMENT LLC
-

HICO VENTURES I, L.P.
-

BOW-HICO SILICON VALLEY FUND, LP
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

MINTIT VINA
-

SK JNC Japan Co., Ltd.
-

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사 nbsp;
-

SK Life Science Labs, Inc.
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITEDITED
-

FSK L&S USA, Inc.Inc.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

NextGen Orchestration LLC.
-

NextGen Broadcast services Co.LLC.
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

TGC Square PTE. LTD.
-

Nutshell Quantum Safe GmbH
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
-

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
-

SK Materials Japan, Inc. nbsp;
-

UNAJapan Inc.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co., Ltd.
-

SK bioscience USA, Inc.
-

SK bioscience Germany GmbH
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Gridflex, Inc.
-

GridFlex Storage LLC
-

SA Grid Solutions, LLC
-

Great Kiskadee Storage Pledgor Manager, LLC
-

Great Kiskadee Storage Intermediate Holdco 2, LLC
-

Great Kiskadee Storage Intermediate Holdco 1, LLC
-

Great Kiskadee Storage, LLC
-

PT. SKPLASMA CORE INDONESIA
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

SK TES PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD nbsp;
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL nbsp;
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd nbsp;
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK Ecoplant Americas Corporation
-

SK E&C India Private Ltd.Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitiedtied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

TES C PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
-

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
-

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
-

Econovation, LLC
-

BT FC LLC
-

Changzhou SKY New Energy Co., Ltd.
-

강소 Sky New Energy
-

Shanghai TES-AMM Xin New Materials Co., Ltd
-

TES Netherlands B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions Nordics AB
-

SOLTNZ N PTE.LTD.
-

TES SBS (US) Holdings LLC
-

SG(Solar Green) Vina Ltd
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

주1) '24.07.01자로 ㈜에이치솔루션 계열편입주2) 해외계열회사는 비상장사로 분류함
(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카㈜ (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스㈜ (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스㈜ (舊 SK에어가스㈜), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), 디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜), SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜), SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜), SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜), SK오션플랜트㈜ (舊 삼강엠앤티㈜), SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜), ㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스), ㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜), ㈜리뉴원 (舊 대원그린에너지㈜), 리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜), 리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스), 리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코), SK리비오㈜ (舊 에코밴스㈜), SK온테크플러스㈜ (舊 SK모바일에너지㈜), SK키파운드리㈜ (舊 ㈜키파운드리), 리뉴랜드경주㈜ (舊 ㈜와이에스텍), 리뉴랜드신경주㈜ (舊 ㈜삼원이엔티), 리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스), 리뉴리퀴드서남㈜ (舊 서남환경에너지㈜), 리뉴리퀴드호남㈜ (舊 호남환경에너지㈜), 리뉴어스㈜ (舊 환경시설관리㈜), 리뉴에너지경기㈜ (舊 경기환경에너지㈜), 리뉴에너지경북㈜ (舊 경북환경에너지㈜), 리뉴에너지경인㈜ (舊 경인환경에너지㈜), 리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코), 리뉴에너지충청㈜ (舊 충청환경에너지㈜), 리뉴원㈜ (舊 대원그린에너지㈜), 리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜), 카라이프서비스㈜ (舊 SK렌터카서비스㈜), 티모르홀딩스(유) (舊 SKF&NHIS티모르홀딩스(유)), 프롭티어㈜ (舊 ㈜한국거래소시스템즈)

[계열회사간 출자현황]

2024년 06월 30일 기준
(보통주 기준)

피투자회사＼투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
행복키움
SK에너지
내트럭
제주유나이티드FC
행복디딤
굿스플로
SK지오센트릭
울산아로마틱스

SK(주)
36.2%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK지오센트릭

50.0%

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
36.2%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%

피투자회사＼투자회사
행복모음
원폴
에스티에이씨
SK엔무브
유베이스매뉴팩처링아시아
SK온
SK온테크플러스
행복믿음
SK어스온
SK인천석유화학

SK(주)

SK이노베이션

60.0%

100.0%

100.0%
100.0%

SK에너지

SK지오센트릭
100.0%
100.0%
50.0%

SK엔무브

70.0%

SK온

100.0%
100.0%

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
50.0%
60.0%
70.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK트레이딩인터내셔널
SK아이이테크놀로지
SK엔텀
SK텔레콤
SK커뮤니케이션즈
F&U신용정보
PS&마케팅
SK엠앤서비스
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑

SK(주)

30.6%

SK이노베이션
100.0%
61.2%
100.0%

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

100.0%
50.0%
100.0%

100.0%
100.0%
100.0%

SK브로드밴드

PS&마케팅

100.0%

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
61.2%
100.0%
30.6%
100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK텔링크
행복한울
SK스토아
SK브로드밴드
홈앤서비스
미디어에스
SK스퀘어
드림어스컴퍼니
스튜디오돌핀
FSK L&S

SK(주)

31.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤
100.0%
100.0%
100.0%
74.4%

SK브로드밴드

100.0%
100.0%

PS&마케팅

SK스퀘어

38.7%

60.0%

드림어스컴퍼니

100.0%

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
74.4%
100.0%
100.0%
31.5%
38.7%
100.0%
60.0%

피투자회사＼투자회사
11번가
SK플래닛
원스토어
인프라커뮤니케이션즈
인크로스
마인드노크
솔루티온
SK텔레콤CST1
콘텐츠웨이브
스튜디오웨이브

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어
98.1%
86.3%
45.8%

36.1%

55.4%
36.7%

드림어스컴퍼니

원스토어

100.0%

인크로스

100.0%
100.0%

콘텐츠웨이브

100.0%

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
98.1%
86.3%
45.8%
100.0%
36.1%
100.0%
100.0%
55.4%
36.7%
100.0%

피투자회사＼투자회사
로크미디어
티맵모빌리티
와이엘피
굿서비스
서울공항리무진
로지소프트
SK하이닉스
SK하이스텍
SK하이이엔지
행복모아

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

62.4%

20.1%

드림어스컴퍼니

원스토어
100.0%

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK하이닉스

100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
62.4%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
20.1%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK하이닉스시스템IC
행복나래
SK키파운드리
SK E&S
코원에너지서비스
부산도시가스
충청에너지서비스
영남에너지서비스
전남도시가스
강원도시가스

SK(주)

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스
100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
90.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
전북에너지서비스
파주에너지서비스
나래에너지서비스
여주에너지서비스
보령LNG터미널
전남해상풍력
신안증도태양광
해쌀태양광
쏠리스
아리울행복솔라

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
80.2%
100.0%
67.3%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
80.2%
100.0%
67.3%
100.0%

피투자회사＼투자회사
부산정관에너지
아이지이
전남2해상풍력
전남3해상풍력
당진행복솔라
해솔라에너지
파킹클라우드
SK플러그하이버스
부사호행복나눔솔라
보령블루하이
SKC

SK(주)

40.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
44.5%
51.0%
70.0%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
44.5%
51.0%
70.0%
100.0%
40.6%

피투자회사＼투자회사
SK엔펄스
SKCFT홀딩스
SK넥실리스
SK피아이씨글로벌
SK티비엠지오스톤
올뉴원
SK리비오
ISC
아이에스시엠
아이티엠티씨

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC
96.5%
100.0%

51.0%
69.0%
100.0%
77.8%
45.0%

ISC

100.0%
100.0%

SKCFT홀딩스

100.0%

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
96.5%
100.0%
100.0%
51.0%
69.0%
100.0%
77.8%
45.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
프로웰
SK네트웍스
SK네트웍스서비스
SK렌터카
카라이프서비스
민팃
카티니
SK매직
SK매직서비스
SK일렉링크

SK(주)

43.9%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC
99.3%

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

100.0%
100.0%

100.0%
100.0%
100.0%

52.8%

SK렌터카

100.0%

SK매직

100.0%

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
99.3%
43.9%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
52.8%

피투자회사＼투자회사
엔코아
SK에코플랜트
성주테크
SK에코엔지니어링
강동그린컴플렉스
동남해안해상풍력
에이피개발
디와이폴리머
디와이인더스
SK오션플랜트

SK(주)

44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스
93.4%

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%
55.6%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
37.6%

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
93.4%
44.5%
100.0%
55.6%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
37.6%

피투자회사＼투자회사
삼강S&C
창원에스지에너지
리뉴에너지충북
리뉴어스
블룸SK퓨얼셀
리뉴에너지경기
리뉴에너지경인
리뉴에너지충청
리뉴랜드경주
리뉴에너지경북

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

65.1%
96.3%
100.0%
60.0%

리뉴어스

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

리뉴원

SK오션플랜트
96.6%

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
96.6%
65.1%
96.3%
100.0%
60.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
리뉴리퀴드서남
리뉴리퀴드호남
리뉴랜드신경주
그린순창
그린화순
곡성환경
달성맑은물길
경산맑은물길
리뉴로지스인더
리뉴원

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%

리뉴어스
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
리뉴로지스
리뉴콘대원
리뉴랜드청주
리뉴에너지그린
리뉴에너지대원
리뉴에너지메트로
리뉴에너지새한
리뉴에너지전남
리뉴에너지충남
SK플라즈마

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK오션플랜트

SK디스커버리

85.0%

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
85.0%

피투자회사＼투자회사
SK가스
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워
지에너지
롯데SK에너루트
울산에너루트1호
울산에너루트2호
울산에너루트3호
태화에너루트1호

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리
72.2%

SK가스

45.0%
99.5%
54.9%
50.0%
50.0%

롯데SK에너루트

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
72.2%
45.0%
99.5%
54.9%
50.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
태화에너루트2호
SK디앤디
디앤디인베스트먼트
DDIYS832
DDIOS108
디앤디프라퍼티솔루션
DDISFPFV
SK이터닉스
진도산월태양광발전
SK케미칼

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

31.3%

31.1%

40.9%

SK가스

롯데SK에너루트
100.0%

SK디앤디

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK이터닉스

100.0%

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
31.3%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
31.1%
100.0%
40.9%

피투자회사＼투자회사
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK케미칼대정
SK멀티유틸리티
프롭티어
SK바이오팜
SK임업
휘찬
SK핀크스
SK리츠운용

SK(주)

64.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

66.0%

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼
67.8%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%

SK임업

휘찬

100.0%

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
67.8%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%
66.0%
64.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK머티리얼즈에어플러스
에어플러스엔지니어링
SK트리켐
SK레조낙
SK머티리얼즈퍼포먼스
제이에스원
SK머티리얼즈제이엔씨
SK머티리얼즈그룹포틴
SK위탁관리부동산투자회사
클린에너지위탁관리부동산투자회사

SK(주)
100.0%

65.0%
51.0%
100.0%

51.0%
75.0%
32.4%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

50.0%

SK위탁관리부동산투자회사

100.0%

SK스페셜티

SK머티리얼즈에어플러스

100.0%

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
50.0%
51.0%
75.0%
32.4%
100.0%

피투자회사＼투자회사
토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사
클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사
SK스페셜티
행복동행
SK실트론
행복채움
에스엠코어
애커튼파트너스
애커튼테크놀로지서비스
유엔에이엔지니어링
티모르홀딩스

SK(주)

100.0%

51.0%

26.6%
100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

리뉴어스

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

SK이터닉스

SK케미칼

SK임업

90.9%

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사
100.0%
100.0%

SK스페셜티

100.0%

SK머티리얼즈에어플러스

SK실트론

100.0%

애커튼파트너스

50.0%

유엔에이디지탈

98.0%

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
26.6%
100.0%
50.0%
98.0%
90.9%

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2024.06.30
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

SK 바이오사이언스(주)
상장
2018.07.01
경영참여
193,664
52,059,724
67.76
168,035
-
-
-
52,059,724
67.76
168,035
1,966,407
-25,127

에스케이케미칼대정 주식회사
비상장
2020.04.17
경영참여
3
877,303
50.00
6,141
-
-
-
877,303
50.00
6,141
18,904
528

SK bioscience USA, Inc.
비상장
2022.12.19
경영참여
6,551
500
100.00
6,551
-
-
-
500
100.00
6,551
4,586
-2,089

SK bioscience Germany gmbh, Inc.
비상장
2024.06.19
경영참여
42
-
-
-
25,000
42
-
25,000
100.00
42
-
-

SK멀티유틸리티
비상장
2021.12.01
경영참여
160,012
1,000,000
100.00
160,012
-
-
-
1,000,000
100.00
160,012
664,272
-53

SK 화공(청도)유한공사
비상장
2001.12.31
경영참여
2,537
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 화공(소주)유한공사
비상장
2005.12.13
경영참여
1,241
-
100.00
11,420
-
-11,420
-
-
-
-
16,832
-185

SK환보재료(연태)유한공사
비상장
2020.07.13
경영참여
505
-
100.00
33,848
-
-
-
-
100.00
33,848
73,950
943

SK 화공(상해)유한공사
비상장
2019.02.28
경영참여
102
-
100.00
102
-
-
-
-
100.00
102
5,613
360

Shuye-SK Chemicals(Shantou)
비상장
2023.03.06
경영참여
66,094
-
100.00
66,094
-
-
-
-
100.00
66,094
167,128
-8,629

SK Chemicals America
비상장
2002.07.26
경영참여
1,058
-
100.00
1,448
-
-
-
-
100.00
1,448
59,211
2,786

SK Chemicals GmbH
비상장
2008.06.20
경영참여
40
-
100.00
433
-
-
-
-
100.00
433
66,056
1,801

SK Chemicals Malaysia
비상장
2020.12.28
경영참여
373
1,347,316
100.00
373
-
-
-
1,347,316
100.00
373
525
17

Entis(舊 SK사이텍)
비상장
1987.08.10
경영참여
1,250
250,000
50.00
4,892
-
-
-
250,000
50.00
4,892
23,271
1,931

(주)제이에스아이
비상장
2015.04.29
경영참여
6,078
160,000
40.00
-
-
-
-
160,000
40.00
-
9,592
344

HDC폴리올
비상장
2022.03.31
경영참여
7,700
-
20.00
3,025
-
-
-
-
20.00
3,025
52,918
-5,538

이스트만화이버코리아(EFKL) (우선주)
비상장
2019.08.28
단순투자
24,053
14,000,000
20.00
25,566
-
-
1,979
14,000,000
20.00
27,545
199,027
13,004

한국투자바이오글로벌펀드
비상장
2020.11.18
단순투자
2,500
-
1.43
1,954
-
-363
-
-
1.43
1,591
299,588
631

주식회사 스탠다임 (Standigm Inc.) (우선주)
비상장
2021.05.27
단순투자
3,000
194,301
1.40
3,000
-
-
-
194,301
1.40
3,000
10,036
-5,333

제이투에이치바이오텍 주식회사 (J2HBIOTECH Inc.)
비상장
2021.08.06
단순투자
1,500
24,136
0.88
1,500
-
-
-
24,136
0.88
1,500
26,710
-4,472

주식회사 온코빅스
비상장
2021.11.18
단순투자
1,000
27,066
2.34
1,000
-
-
-
27,066
2.34
1,000
1,406
-2,029

Sante Health Ventures IV, LP
비상장
2021.11.04
단순투자
971
-
5.30
6,598
-
1,027
436
-
5.30
8,061
178,476
21,933

사단법인용연4공구공업용수관리조합
비상장
2006.12.29
단순투자
128
-
71.70
419
-
-
-
-
71.70
419
1,691
-6

티움바이오
상장
2023.12.28
단순투자
20,000
2,320,185
8.30
20,000
-
-
-
2,320,185
8.30
20,000
83,473
-18,087

합 계
-
-
522,409
-
-10,713
2,415
-
-
514,111
-
-

※ 전기 중 SK바이오사이언스(주)의 주식선택권 일부가 행사되어 지분율이 변동하였습니다.

※ 전기 이전에 SK 화공(소주)유한공사 주식 100%를 쓰멍식품유한회사에 매각하는 주식매매계약을 체결하였으며, 당반기 중 매각 완료 하였습니다.

※ 전반기 중 Shuye-SK환보재료(산터우)유한회사는 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

※ 전기 중 SK bioscience USA, Inc.가 SK바이오사이언스(주)에 의해 신규출자되어 종속기업으로 편입되었습니다.

※ 지배기업은 종속기업 SK케미칼대정(주)의 주식 50%를 대정화금(주)에 매각하였습니다. 지배기업은 지분매각 이후에도 지배기업측 대표가 대표이사직을 수행하며 교착상황에서 대표이사가 의사결정권을 보유하는 점에 근거하여 SK케미칼대정(주)에 대해 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

※ 이스트만화이버코리아(EFKL)의 주식은 의결권이 있는 우선주로 지분율은 발행총수 기준이며, 주식회사 스탠다임(Standigm Inc.)의 주식은 의결권이 있는 전환상환우선주로 지분율은 발행총수 기준입니다.

※ 전기 이전에 SK 화공(청도)유한공사의 보유지분을 매각하였고, 지배력 상실 이전까지의 재무현황을 기재하였습니다.

※ 연결대상 종속기업의 회계정책을 지배기업의 회계정책과 일치하도록 조정한 연결재무제표 기준의 재무현황입니다.

※ 별도의 표시가 없는 법인은 모두 보통주 기준입니다.

4. 경영상의 주요계약(상세)

가. 라이센스아웃(License-out) 계약[SK바이오사이언스]

1) 품 목 : 유전자재조합 Factor VIII (혈우병 치료제)

①계약상대방

CSL (호주)

②계약내용
유전자재조합 Factor VIII(혈우병 치료제)에 대한 대상지역 독점 사용권 부여

③대상지역
대한민국을 제외한 전 세계

④계약기간
2009년 5월부터 Royalty Term Expiration까지

⑤총계약금액
(주1)

⑥수취금액
(주1) (반환의무 없음)

⑦계약조건
(주1)

⑧회계처리방법
매출로 인식

⑨대상기술
유전자재조합 Factor VIII

⑩개발진행경과
2016년 미국 허가 획득 및 발매 이후 각 지역별 허가 획득하여 판매 중

⑪기타사항
(주1)

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

2) 품 목 : 세포배양 독감백신 원액

①계약상대방

GPO (Government Pharmaceutical Organization, 태국),BGT (Biogenetech Co., Ltd., 태국)

②계약내용
태국 GPO(Government Pharmaceutical Organization)에 당사 세포배양 독감백신의 완제기술을 이전 함에 따라, 태국 BGT(Biogenetech Co., Ltd.)를 통해 태국 GPO에게 세포배양 독감백신 원액을 공급하는 건

③대상지역
태국

④계약기간
2023년 8월부터 2033년 8월까지

⑤총계약금액
US$50,680,000

⑥수취금액
(주1)

⑦계약조건
(주1)

⑧회계처리방법
(주1)

⑨대상기술
세포배양 독감백신

⑩개발진행경과
현지 기술이전 완료, 허가 진행 중

⑪기타사항
상기 계약금액은 계약 상 최소 구매수량 및 단가에 근거한 금액이며, 계약상대와의 합의에 따라 추후 변동 가능

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

나. 라이센스인(License-in) 계약[SK케미칼]

1) 품 목 : SKP204

① 계약상대방
ITALFARMACO, ITF RESEARCH

② 계약내용
SKP204 국내 판매권리 확보, 원개발사 허가자료 및 특허권 사용

③ 대상지역
한국

④ 계약기간
계약 발효일 : 2021년 01월 28일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
계약금은 무형자산화하여 상각처리, 이후 연구개발비는 비용 인식

⑨ 대상기술
기존 루게릭병 치료제의 제형 변경 제품

⑩ 개발 진행경과
허가완료 후 발매

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

2) 품목 : SKP205

① 계약상대방
Miravo Healthcare

② 계약내용
SKP205 국내 판매권리 확보, 원개발사 허가자료 및 상표권 사용

③ 대상지역
한국

④ 계약기간
계약 발효일 : 2021년 07월 28일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
계약금은 무형자산화하여 상각처리, 이후 연구개발비는 비용 인식

⑨ 대상기술
편두통 복합제

⑩ 개발 진행경과
허가완료 후 발매

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

3) 품목 : SKP221

① 계약상대방
한국유나이티드

② 계약내용
공동개발 및 위수탁

③ 대상지역
한국

④ 계약기간
계약발효일 : 2022년 06월 28일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
계약금은 무형자산화하여 상각처리

⑨ 대상기술
고지혈증 복합제

⑩ 개발 진행경과
임상 1상

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

4) 품목 : SKP222

① 계약상대방
Synthon B.V

② 계약내용
SKP222 국내 독점 판매 권리 확보, 원개발사 허가자료 사용

③ 대상지역
한국

④ 계약기간
계약발효일 : 2022년 05월 31일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
계약금은 무형자산화하여 상각처리, 이후 연구개발비는 비용 인식

⑨ 대상기술
기존 혈청인 조절제의 제형변경 제품

⑩ 개발 진행경과
허가신청

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

5) 품목 : SKP231

① 계약상대방
삼천당제약

② 계약내용
공동개발

③ 대상지역
한국

④ 계약기간
계약발효일 : 2023년 01월 17일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
계약금은 무형자산화하여 상각처리, 이후 연구개발비는 비용 인식

⑨ 대상기술
소화기용제

⑩ 개발 진행경과
허가 진행 중

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

6) 품목 : SKP241

① 계약상대방
유한양행, 애드파마주식회사

② 계약내용
공동개발 및 위수탁

③ 대상지역
한국

④ 계약기간
계약발효일 : 2024년 02월 20일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
계약금은 무형자산화하여 상각처리, 이후 연구개발비는 비용 인식

⑨ 대상기술
고혈압 고지혈증 복합제

⑩ 개발 진행경과
허가 완료 후 발매

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

7) 품목 : SKP243

① 계약상대방
동화약품

② 계약내용
공동개발 및 위수탁

③ 대상지역
한국

④ 계약기간
계약발효일 : 2024년 9월 12일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
계약금은 무형자산화하여 상각처리, 이후 연구개발비는 비용 인식

⑨ 대상기술
소화기용제

⑩ 개발 진행경과
공동 연구 진행 중

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

[SK바이오사이언스]

1) Novavax COVID-19 백신 기술 도입

①계약상대방

Novavax (미국)

②계약내용

Novavax가 개발한 COVID-19 백신을 대상지역에서 독점 또는 비독점적으로 개발, 생산, 판매할 수 있는 권한 허여

③대상지역

대한민국, 태국, 베트남

④계약체결일

2021년 2월 12일

⑤총계약금액

(주1)

⑥지급금액

(주1)

⑦계약조건

제품 판매 금액 중 일정액을 로열티로 지급

⑧회계처리방법

비용 인식

⑨대상기술

합성항원 방식의 COVID-19 백신 'NVX-CoV2373' 생산 기술

⑩개발진행경과

상업생산, 수입 및 판매

⑪기타사항

대한민국 내에서 Novavax가 개발한 COVID-19 백신(변종 항원 포함)에 대한 개발,생산, 및 판매할 수 있는 독점적인 권한을 2029년 2월 12일까지, 태국 및 베트남에 대해서는 비독점적인 권한을 2028년 6월 30일까지 허여함상기 국가(대한민국, 태국, 베트남)에 판매 시 순매출액의 일부를 Novavax에 로열티로 지급할 예정임

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

다. 공동개발 계약[SK바이오사이언스]

1) 품목 : 차세대 폐렴구균백신

①계약상대방

Sanofi (미국)

②계약내용
차세대 폐렴구균백신의 공동 개발 및 판매

③대상지역
전 세계

④계약체결일
2014년 3월 19일

⑤총계약금액
US$ 45M

⑥수취금액
US$ 45M (반환의무 없음)

⑦계약조건
(주1)

⑧회계처리방법
매출로 인식

⑨대상기술
폐렴구균 단백접합백신 개발 기술

⑩개발진행경과

미국 임상 2상 완료,
글로벌 임상 3상 IND 신청/승인 진행 중 (호주, 온두라스 - IND 승인 / 미국 - IND 신청) (주2)

⑪기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.
(주2) 2024년 10월 28일자로 국내 식품의약품안전처에 임상 3상 IND를 신청하였으며, 2025년 01월 14일자로 국내 제3상 임상시험계획(IND)이 승인되었습니다.

2) 품목 : 장티푸스접합백신

①계약상대방

International Vaccine Institute (국제백신연구소)

②계약내용

장티푸스접합백신의 공동개발

③대상지역

전 세계

④계약체결일

2013년 04월

⑤총계약금액

연구개발비 수령

⑥수취금액

(주1)

⑦계약조건

IVI(국제백신연구소)가 개발한 장티푸스접합 백신에 대한 공정 개발 및 상업생산 공급

⑧회계처리방법

(주1)

⑨대상기술

항원과 운반체 단백질의 conjugation 기술 적용

⑩개발진행경과
수출용 품목허가 획득, WHO PQ 승인

⑪기타사항

국제백신연구소(IVI)로부터 장티푸스 단백접합 백신 기술 도입빌앤멜린다게이츠재단(BMGF)의 펀드를 통한 CMC 연구 및 생산 진행
, 펀드 과제 종료

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

3) COVID-19 백신(GBP510) 프로젝트 연구/개발 계약

①계약상대방

CEPI (Coalition for Epidemic Preparedness Innovations, 전염병예방혁신연합)

②계약내용
COVID-19 백신(GBP510) 프로젝트 연구/개발

③대상지역
-

④계약체결일
2020년 12월

⑤총계약금액
US$ 10.0M

⑥수취금액
(주1)

⑦계약조건
임상약 생산 및 임상1/2상 비용 지원, open access 정책 준수, 상업화시 COVAX facility 통한 백신 공급

⑧회계처리방법
연구개발비 차감

⑨대상기술
SARS-CoV-2 바이러스항원에 대한 예방용 백신

⑩개발진행경과
국내 품목허가 획득, 추가 임상 연구 진행 중

⑪기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

4) COVID-19 백신(GBP510) 프로젝트 연구/개발 추가 지원 계약

①계약상대방

CEPI (Coalition for Epidemic Preparedness Innovations, 전염병예방혁신연합)

②계약내용
COVID-19 백신(GBP510) 프로젝트 연구/개발 추가 지원 계약

③대상지역
-

④계약체결일
2021년 5월

⑤총계약금액
US$ 200.1M

⑥수취금액
(주1)

⑦계약조건
Scale-up생산, variant 백신 개발, 임상 3상 및 추가 임상 관련 지원, open access 정책 준수, 상업화시 COVAX facility 통한 백신 공급

⑧회계처리방법
연구개발비 차감

⑨대상기술
SARS-CoV-2 바이러스항원에 대한 예방용 백신

⑩개발진행경과
국내 품목허가 획득, 추가 임상 연구 진행 중

⑪기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

5) 광범위 변이 바이러스 대응 백신(GBP511) 프로젝트 연구/개발 계약

①계약상대방

CEPI (Coalition for Epidemic Preparedness Innovations, 전염병예방혁신연합)

②계약내용
광범위 변이 바이러스 대응 백신(GBP511) 프로젝트 연구/개발 계약

③대상지역
-

④계약체결일
2021년 12월

⑤총계약금액
US$ 57.6M

⑥수취금액
(주1)

⑦계약조건
항원후보물질 발굴, 전임상 및 임상1/2상 시험, open access 정책 준수, 상업화시 COVAX facility 통한 백신 공급

⑧회계처리방법
연구개발비 차감

⑨대상기술
사베코바이러스(SARS-CoV 및 SARS-CoV-2 변이 포함) 항원에 대한 예방용 범용백신

⑩개발진행경과
비임상 시험 진행 중

⑪기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

6) COVID-19 mRNA 백신(GBP550) 개발

①계약상대방

BMGF (Bill&Melinda Gates Foundation, 빌앤멜린다게이츠재단)

②계약내용
COVID-19 mRNA백신 프로젝트 연구/개발 계약

③대상지역
-

④계약체결일
2021년 11월

⑤총계약금액

US$
1.6M

⑥수취금액
(주1)

⑦계약조건

후보물질의 공정 개발 및 비임상 평가

⑧회계처리방법

연구개발비 차감

⑨대상기술

SARS-CoV-2 바이러스항원에 대한 예방용 mRNA 백신

⑩개발진행경과

비임상 완료 및 BMGF 과제 종료

⑪기타사항

-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

7) Nasal Spray

①계약상대방

IAVI (International AIDS Vaccine Initiative, 국제에이즈백신추진본부)

②계약내용
COVID-19 , 독감 등 호흡기 바이러스 예방 및 치료를 위한 Nasal spray 의약품 플랫폼 구축

③대상지역
-

④계약체결일
2021년 11월

⑤총계약금액
US$ 3.6M

⑥수취금액
(주1)

⑦계약조건
공정 개발, Scale-up study 및 임상약 생산

⑧회계처리방법
연구개발비 차감

⑨대상기술
비강 내 호흡기 바이러스 수용체에 투여 단백질이 결합하여, 바이러스의 인체 수용체 결합 및 감염을 방어하는 기전

⑩개발진행경과
임상 시료 생산 완료, 비임상 시험 진행 중

⑪기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

8) 일본뇌염 바이러스/라싸열 mRNA 백신(GBP560, GBP570) 개발

①계약상대방
CEPI (Coalition for Epidemic Preparedness Innovations, 전염병예방혁신연합)

②계약내용
일본뇌염 바이러스와 라싸열(Lassa fever) 바이러스 mRNA 백신 플랫폼 연구/개발

③대상지역
-

④계약체결일
2022년 10월

⑤총계약금액
US$ 140.0M(최대)

⑥수취금액
(주1)

⑦계약조건
(주1)

⑧회계처리방법
연구개발비 차감

⑨대상기술
일본뇌염 바이러스와 라싸열 바이러스항원에 대한 예방용 mRNA 백신

⑩개발진행경과

일본뇌염 바이러스 mRNA 백신: 비임상 시험 진행
(주2)
라싸열 바이러스 mRNA 백신: 후보 물질 스크리닝

⑪기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.(주2) 2024년 10월 28일자로 임상 1/2상 IND를 신청하였습니다.

마. 기타 계약[SK케미칼]
1) 계약 : 공동연구

① 계약상대방
주식회사 스탠다임

② 계약내용
스탠다임의 AI 기술을 활용한 후보물질 발굴 및 신약 개발에 대한 공동연구

③ 대상지역
전세계

④ 계약기간
계약 체결일: 2019년 07월 19일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
연구개발비 비용 인식

⑨ 대상기술
스탠다임의 신약개발 관련 AI 기술

⑩ 개발 진행경과
공동연구 진행 중

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

2) 계약 : 공동연구

① 계약상대방
주식회사 디어젠

② 계약내용
디어젠의 AI 기술을 활용한 후보물질 발굴 및 신약 개발에 대한 공동연구

③ 대상지역
전세계

④ 계약기간
계약 체결일: 2020년 10월 20일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
연구개발비 비용 인식

⑨ 대상기술
디어젠의 신약개발 관련 AI 기술

⑩ 개발 진행경과
계약종료

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

3) 계약 : 펀드투자

① 계약상대방
한국투자파트너스 주식회사

② 계약내용
한국투자파트너스의 "한국투자 바이오 글로벌 펀드"에 조합원으로 출자

③ 대상지역
N/A

④ 계약기간
계약 체결일: 2020년 11월 18일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
출자금 매도가능금융자산으로 인식

⑨ 대상기술
N/A

⑩ 개발 진행경과
펀드 운용 중

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

4) 계약 : 공동연구

① 계약상대방
닥터노아바이오텍 주식회사

② 계약내용
닥터노아바이오텍의 AI 기술을 활용한 후보물질 발굴 및 신약 개발에대한 공동연구

③ 대상지역
전세계

④ 계약기간
계약 체결일: 2020년 11월 24일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
연구개발비 비용 인식

⑨ 대상기술
닥터노아바이오텍의 신약개발 관련 AI 기술

⑩ 개발 진행경과
계약종료

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

5) 계약 : 지분투자

① 계약상대방
주식회사 스탠다임

② 계약내용
전략적 투자자로 참여 및 지분투자

③ 대상지역
N/A

④ 계약기간
계약 체결일 : 2021년 05월 14일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
매도가능금융자산으로 인식

⑨ 대상기술
N/A

⑩ 개발 진행경과
Pre-IPO 단계

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

6) 계약 : 지분투자

① 계약상대방
제이투에이치바이오텍 주식회사

② 계약내용
전략적 투자자로 참여 및 지분투자

③ 대상지역
N/A

④ 계약기간
계약 체결일 : 2021년 07월 29일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
매도가능금융자산으로 인식

⑨ 대상기술
N/A

⑩ 개발 진행경과
Pre-IPO 단계

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

7) 계약 : 펀드투자

① 계약상대방
Sante Ventures

② 계약내용
"Sante Health Ventures IV, LP" 펀드에 조합원으로 출자

③ 대상지역
N/A

④ 계약기간
계약 체결일: 2021년 09월 14일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
출자금 매도가능금융자산으로 인식

⑨ 대상기술
N/A

⑩ 개발 진행경과
펀드 출자 중

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

8) 계약 : 공동연구

① 계약상대방
제이투에이치바이오텍 주식회사

② 계약내용
제이투에이치바이오텍의 OPTIFLEX 플랫폼을 이용한 약물 발굴 및 신약 개발

③ 대상지역
N/A

④ 계약기간
계약 체결일: 2021년 11월 01일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
연구개발비 비용 인식

⑨ 대상기술
제이투에이치바이오텍의 단백질 분해 기술을 포함하는 OPTIFLEX 플랫폼

⑩ 개발 진행경과
공동연구 진행 중

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

9) 계약 : 지분투자

① 계약상대방
주식회사 온코빅스

② 계약내용
전략적 투자자로 참여 및 지분투자

③ 대상지역
N/A

④ 계약기간
계약 체결일 : 2021년 11월 18일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
매도가능금융자산으로 인식

⑨ 대상기술
N/A

⑩ 개발 진행경과
Series B 단계

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

10) 계약 : 공동연구

① 계약상대방
주식회사 온코빅스

② 계약내용
온코빅스의 신약개발플랫폼을 이용한 약물 발굴 및 신약 개발

③ 대상지역
N/A

④ 계약기간
계약 체결일: 2022년 04월 05일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
연구개발비 비용 인식

⑨ 대상기술
온코빅스의 신약개발플랫폼

⑩ 개발 진행경과
공동연구 진행 중

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

11) 계약 : 공동연구

① 계약상대방
인세리브로 주식회사

② 계약내용
인세리브로의 신약개발플랫폼을 이용한 약물 발굴 및 신약 개발

③ 대상지역
N/A

④ 계약기간
계약 체결일: 2022년 04월 07일

⑤ 총 계약금액
(주1)

⑥ 지급금액
(주1)

⑦ 계약조건
(주1)

⑧ 회계처리방법
연구개발비 비용 인식

⑨ 대상기술
인세리브로의 신약개발플랫폼

⑩ 개발 진행경과
계약종료

⑪ 기타사항
-

(주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

5. 연구개발실적(상세)-

[Pharma사업]

1) 품목 : SID710

①구 분
제네릭

②적응증
치매

③작용기전
AchE inhibitor

④제품의 특성
유럽 내 1st 제너릭

⑤진행경과
유럽, 미국, 브라질 및 남미, 중동 지역 등 상업화

⑥향후계획
시장 확대

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
글로벌 시장 약 8,000억원 규모

⑩기타사항
-

2) 품 목 : SID1806

①구 분
자료제출의약품

②적응증
관절염

③작용기전
-

④제품의 특성
오리지널 의약품의 용법, 용량 개선

⑤진행경과
허가 완료

⑥향후계획
국내 발매

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 1,300억원 규모

⑩기타사항
-

3) 품 목 : SID1903

①구 분
개량신약

②적응증
당뇨

③작용기전
-

④제품의 특성
개량신약

⑤진행경과
국내 발매 및 해외 허가 진행 중

⑥향후계획
시장확대

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 시장 약 1.5조원 규모

⑩기타사항
-

4) 품 목 : SID2101

①구 분
기타

②적응증
편두통

③작용기전
Selective serotonin receptor agonist

④제품의 특성
제네릭

⑤진행경과
임상 1상

⑥향후계획
허가

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 220억원 규모 추정

⑩기타사항
-

5) 품 목 : SID2102

①구 분
제네릭

②적응증
저혈소판증

③작용기전
TPO-RA(TPO 수용체 작용제)

④제품의 특성
제네릭

⑤진행경과
임상 1상

⑥향후계획
허가

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
글로벌시장 2022년 약 2조원 규모 추정

⑩기타사항
-

6) 품 목 : SID2301

①구 분
제네릭

②적응증
소염, 진통

③작용기전
COX-2 inhibitor

④제품의 특성
제네릭

⑤진행경과
제제연구

⑥향후계획
임상 1상

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 1,300억원 규모

⑩기타사항
-

7) 품 목 : SID2304

①구 분
개량신약

②적응증
고혈압, 고지혈

③작용기전
Angiotensin receptor blocker + HMG-CoA reductase inhibitor

④제품의 특성
개량신약

⑤진행경과
제제연구

⑥향후계획
임상 1상

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 900억원 규모

⑩기타사항
-

8) 품 목 : SID2305

①구 분
제네릭

②적응증
고혈압

③작용기전
Angiotensin receptor blocker + Diuretics

④제품의 특성
제네릭

⑤진행경과
제제연구

⑥향후계획
임상 1상

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 900억원 규모

⑩기타사항
-

9) 품 목 : SID2403

①구 분
기타

②적응증
편두통

③작용기전
Selective serotonin receptor agonist

④제품의 특성
제네릭

⑤진행경과
제제연구

⑥향후계획
임상 1상

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 300억원 규모

⑩기타사항
-

10) 품 목 : SID2404

①구 분
기타

②적응증
동통성 근육연축

③작용기전
Sodium channel blocking agent

④제품의 특성
제네릭

⑤진행경과
제제연구

⑥향후계획
임상 1상

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 700억원 규모

⑩기타사항
-

11) 품 목 : SID2405

①구 분
개량신약

②적응증
관절염

③작용기전
-

④제품의 특성
개량신약

⑤진행경과
제제연구

⑥향후계획
임상1상

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 1,400억원 규모

⑩기타사항
-

12) 품 목 : SID2406

①구 분
개량신약

②적응증
통풍

③작용기전
-

④제품의 특성
용법 용량 개선

⑤진행경과
제제연구

⑥향후계획
임상 1상

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 약 300억원 규모

⑩기타사항
-

13) 품 목 : NCE202

①구 분
신약

②적응증
비알콜성지방간염

③작용기전
-

④제품의 특성
-

⑤진행경과
비임상

⑥향후계획
Global L/O

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
27년 7개 Major 국가 기대 시장 약 26조원 규모

⑩기타사항
-

14) 품 목 : NCE223

①구 분
신약

②적응증
Cancer

③작용기전
-

④제품의 특성
-

⑤진행경과
Discovery

⑥향후계획
Global L/O

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
대상 암종 미정

⑩기타사항
-

15) 품 목 : NCE242

①구 분
신약

②적응증
특발성폐섬유증

③작용기전
-

④제품의 특성
-

⑤진행경과
Discovery

⑥향후계획
Global L/O

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
25년 7개 Major 국가 기대 시장 약 3.8조원 규모

⑩기타사항
-

16) 품 목 : SKP201

①구 분
제네릭

②적응증
RA

③작용기전
JAK inhibitor

④제품의 특성
동일 성분 1st 제네릭

⑤진행경과
허가

⑥향후계획
국내 발매

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 동일 성분 시장 약 120억원 규모 추정

⑩기타사항
-

17) 품 목 : SKP205

①구 분
개량신약

②적응증
편두통

③작용기전
Serotonin receptor + Inhibition for COX enzymes

④제품의 특성
복합제 개량신약

⑤진행경과
허가 완료

⑥향후계획
국내 발매 (2024.09.01)

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 시장 약 220억원 규모 추정

⑩기타사항
-

18) 품 목 : SKP221

①구 분
개량신약

②적응증
이상지질혈증

③작용기전
HMG-CoA(3-hydroxy-3-methylglutaryl-coenzyme A) inhibitor /PPARα(Peroxisome Proliferator Activated Receptor type alpha) agonist

④제품의 특성
복합제 개량신약

⑤진행경과
임상 1상

⑥향후계획
허가

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 시장 약 6,000억원 규모

⑩기타사항
-

19) 품 목 : SKP222

①구 분
제네릭

②적응증
혈청 인 조절

③작용기전
Phosphate binder

④제품의 특성
기존 치료제의 복용 편의성을 개선

⑤진행경과
허가신청

⑥향후계획
국내발매

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 시장 약 300억원 규모

⑩기타사항
-

20) 품 목 : SKP231

①구 분
제네릭

②적응증
소화기질환 치료제

③작용기전
P-CAB

④제품의 특성
동일성분 제네릭

⑤진행경과
임상 1상

⑥향후계획
허가

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 시장 약 5,000억원 규모 추정

⑩기타사항
-

21) 품 목 : SKP241

①구 분
개량신약

②적응증
고혈압, 고지혈

③작용기전
HMG-CoA reductase inhibitor + Cholesterol absorption inhibitor + Calcium channel blocker

④제품의 특성
복합제 개량신약

⑤진행경과
허가 완료

⑥향후계획
국내발매

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 시장 약 500억원 규모

⑩기타사항
-

22) 품 목 : SKP243

①구 분
제네릭

②적응증
소화기질환 치료제

③작용기전
Potassium competitive acid blocker

④제품의 특성
동일성분 제네릭

⑤진행경과
임상 1상 완료

⑥향후계획
허가

⑦경쟁제품
-

⑧관련논문
-

⑨시장규모
국내 시장 약 8천억 원 규모 추정

⑩기타사항
-

[SK바이오사이언스]1) 품목 : GBP510

①구 분
백신제제

②적응증
SARS-CoV-2 바이러스에 의한 중증급성호흡기증후군의 예방

③작용기전
SARS-CoV-2 바이러스항원에 대한 예방용 백신

④제품의 특성
재조합 nanoparticle 단백질 백신

⑤진행경과
국내 품목허가 획득, MHRA 허가 승인, WHO EUL 등재(주1)

⑥향후계획
-

⑦경쟁제품
WHO 긴급승인 기준 12개 제품(2023년, 출처: covid19.trackvaccines.org) (Oxford/AstraZeneca(AZD1222), Moderna (mRNA-1273), Pfizer/BioNTech (BNT162b2) 등)

⑧관련논문

Developing Covid-19 Vaccines at Pandemic Speed, N England Journal of Medicine, DOI: 10.1056/NEJMp2005630

COVID-19 Vaccine: A comprehensive status report, Virus Research (2020), doi: https://doi.org/10.1016/j.virusres.2020.198114

Elicitation of potent neutralizing antibody responses by designed protein nanoparticle vaccines for SARS-CoV-2, bioRxiv preprint doi: https://doi.org/10.1101/2020.08.11.247395

⑨시장규모
USD 20,496 million in 2023 (2023년, 출처: Evaluate Pharma)

⑩기타사항

워싱턴 대학교의 IPD 개발사로부터 기술 도입

빌앤멜린다게이츠재단과 CEPI의 펀드를 통한 개발 진행GBP510 부스터샷 접종 후 면역원성 및 안전성 평가 제3상 임상시험계획 IND 승인(2022년 04월)

(주1) 엔데믹 전환 및 WHO에서 변이 백신 균주로 계통 조성을 권고함에 따라, MHRA 품목허가 (Marketing Authorisation) 승인 후 자진취하, WHO 긴급사용목록(Emergency Use Listing) 등재 후 자진철회 하였습니다.

2) 품목 : NBP618

①구 분
백신제제

②적응증
장티푸스 예방

③작용기전
장티푸스균 항원에 대한 예방용 백신

④제품의 특성
항원과 운반체 단백질의 conjugation 기술 적용

⑤진행경과
수출용 품목허가 획득, WHO PQ 진행

⑥향후계획
-

⑦경쟁제품
Typhim VI (Sanofi), Peda Typh (Bio-Med)

⑧관련논문
Safety and immunogenicity of a Vi-DT typhoid conjugate vaccine: Phase I trial in Healthy Filipino adults and children. Vaccine. 2018 Jun18;36(26):3794-3801. doi: 10.1016/j.vaccine.2018.05.038.

⑨시장규모
USD 321 million in 2022 (2023년, 출처: Data Bridge Market Research)

⑩기타사항

국제백신연구소(IVI)로부터 장티푸스 다당접합 백신 생산기술 도입

빌앤멜린다게이츠재단 펀드를 통한 임상 연구 진행

3) 품목 : GBP410

①구 분
백신제제

②적응증
폐렴구균에 의한 침습성 질환 및 중이염 예방

③작용기전
폐렴구균 항원에 대한 예방용 백신

④제품의 특성
다당체 항원과 접합단백질의 결합

⑤진행경과

미국 임상 2상 완료 (2020년-2023년, 소아/성인 대상), 글로벌 임상 3상 IND 신청/승인 진행 중 (호주, 온두라스 - IND 승인 / 미국 - IND 신청)
(주1)
(2024년, 소아 대상)

⑥향후계획
글로벌 임상 3상 진행 예정 (소아 대상)

⑦경쟁제품
프리베나13 (Pfizer), 프리베나20 (Pfizer), 신플로릭스(GSK), 박스뉴반스(Merck)

⑧관련논문

Creation, characterization, and assignment of opsonic values for a new

pneumococcal OPA calibration serum panel (Ewha QC sera panel A) for 13

serotypes. Medicine (Baltimore). 2018 Apr;97(17):e0567. doi:

10.1097/MD.0000000000010567.

Comparative evaluation of a newly developed 13-valent pneumococcal

conjugate vaccine in a mouse model. Hum Vaccin Immunother. 2017 May 4;13

(5):1169-1176. doi: 10.1080/21645515.2016.1261772. Epub 2016 Dec 14.

⑨시장규모
USD 7,965 million in 2023 (2023년, 출처: Evaluate Pharma)

⑩기타사항

Sanofi와 공동연구 진행

(주1) 2024년 10월 28일자로 국내 식품의약품안전처에 임상 3상 IND를 신청하였으며, 2025년 01월 14일자로 국내 제3상 임상시험계획(IND)이 승인되었습니다.

4) 품목 : NBP615

①구 분
백신제제

②적응증
자궁경부암 및 생식기 사마귀 예방

③작용기전
인유두종 바이러스 항원에 대한 예방용 백신

④제품의 특성
Virus-like particle 활용

⑤진행경과
임상1/2상 완료 (2019년)

⑥향후계획
추후 개발 전략 결정

⑦경쟁제품
가다실(MSD), 서바릭스(GSK)

⑧관련논문
-

⑨시장규모
USD 9,102 million in 2023 (2023년, 출처: Evaluate Pharma)

⑩기타사항
-

5) 품목: NBP613

①구 분
백신제제

②적응증
소아장염 예방

③작용기전
로타바이러스 항원에 대한 예방용 백신

④제품의 특성
로타바이러스 약독화 생백신

⑤진행경과
임상1/2상 완료 (2016년)

⑥향후계획
연구 결과를 바탕으로 추후 개발 전략 결정

⑦경쟁제품
로타릭스 (GSK), 로타텍 (MSD)

⑧관련논문
-

⑨시장규모
USD 2,432 million in 2021 (2023년, 출처: Global Vaccine Market Model - data-sharing collaboration between BMGF, Gavi, UNICEF and WHO managed by Linksbridge)

⑩기타사항
-

※
기초연구 및 비임상, 기술이전 단계 품목은 상세표 기재를 생략하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음