아이톡시 — 주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20241223)
제출인: 아이톡시

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
2.8
(주)아이톡시

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2024년 12월 23일

회 사 명 :
주식회사 아이톡시

대 표 이 사 :
전 봉 규

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 도산대로 427, 파모소빌딩 5층

(전 화) 02-6207-7114

(홈페이지) http://www.itoxi.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사
(성 명) 김 재 범

(전 화) 02-6207-7111

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
16
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
3,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
125,857,300,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
3,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
1.0

만기이자율 (%)
4.5

5. 사채만기일
2030.01.09

6. 이자지급방법
본 사채의 표면이자는 1.0%이며, 발행일로부터 매 12개월째 되는 날 본건 사채 미상환원금에 대하여 표면이자율을 적용하여 산출한 연간 이자금을 지급한다. 단, 지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 한다.

7. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2030년 01월 09일에 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간 동안 권면금액의 만기보장수익률에 해당하는 금액을 가산한 전액을 일시 상환한다. 이자기간 계산시 초일은 불산입하고 말일은 산입하며, 상환 기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,114

전환가액 결정방법
본건 전환사채 발행을 위한 전환가액은 ‘증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의거하여 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 납입일 3거래일 전 가중평균산술주가 중 높은 가액하되, 원단위 미만은 절상한다.

전환에 따라발행할 주식
종류
주식회사 아이톡시 기명식 보통주식

주식수
2,692,998

주식총수 대비비율(%)
5.5

전환청구기간
시작일
2026년 01월 10일

종료일
2029년 12월 09일

전환가액 조정에 관한 사항

① 인수인이 전환권을 행사하기 전에 발행회사가 주식배당 및 준비금의자본전입을 함으로써 주식을 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액을조정한다.

조정후 행사가액 = 조정전 행사가액 /(1+주식배당률 또는 무상증자비율)

② 발행회사가 (ⅰ) 유상증자를 실시하거나 (ⅱ) 전환사채를 발행하거나 (ⅲ)신주인수권부사채를 발행하거나 (ⅳ)기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 1주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격 등(이하 “해당 1주당 발행가격 등”이라 한다)이 본건 사채의 전환가격을 하회하는 경우, 본건 전환가격을 해당 1주당 발행가격 등으로 조정한다.

③ 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권 권리자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 행사가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환권 소지자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환권 소지자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 된다.

④ 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 행사가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의발행및공시등에관한규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(행사가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 행사가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
780

최저 조정가액 근거

시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건) : 본 사채 발행 후 6개월이 경과한 시점부터 매 3개월마다 행사가액을 조정하되, 행사가 조정일 전일을 기준으로 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근 3일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하기로 한다. 다만, 이에 따라 산출된 가액이 직전 행사가액보다 높은 경우에는 직전 행사가액을 조정된 행사가액으로 보며, 본 호에 의한 행사가액의 조정은 최초 행사가액의 70% 미만으로 될 수는 없다.

조정 이후 주가가 상승하는 경우에는 의무적으로 상향 조정하여야 하며, 상향 조정의 범위는 발행당시 전환가액의 100%로 제한된다.

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항
[중도상환 청구권 - Call Option]발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 매수인)는 사채발행일로부터 12개월째 되는 날인 2026년 01월 10일부터 36개월이 되는 날까지 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 인수인(사채권자)에게 청구할 수 있으며(“중도상환청구권-Call Option”), 인수인(사채권자)는 이청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.중도상환청구권 행사범위: 매수인은 사채권자에 대하여 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 50%를 초과하여 중도상환청구권을 행사할 수 없다. 즉, 각 사채권자에 대한 중도상환 청구권의 권면금액의 합계금액은 해당 사채권자에 대한 본 사채 총 발행가액의 50%이내이어야 한다. 단, 기타 법률 등에 한도 제한 등 규정이 있는 경우 이를 준용하여 따른다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2024년 12월 23일

12. 납입일
2025년 01월 10일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
-

17. 이사회결의일(결정일)
2024년 12월 23일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행에 의한 1년간 전환 및 권면분할 금지

20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

21. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

[중도상환청구권 - Call Option]

1) 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 매수인)는 사채발행일로부터 12개월째 되는 날인 2026년 01월 10일부터 36개월이 되는 날까지 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 인수인(사채권자)에게 청구할 수 있으며(“중도상환청구권-Call Option”), 인수인(사채권자)는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

2) 중도상환청구권-Call Option의 행사방법: 매수인은 매수대상 사채의 수량, 매매대금의 지급기일 및 매매가격을 서면으로 통지하는 방식으로 중도상환청구권-Call Option을 하며, 본 행사에 따른 매수인의 중도상환청구권-Call Option가 사채권자에게 도달한 시점에 중도상환청구권-Call Option 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

3) 매매가액: 청구의 대상이 되는 중도상환청구권 대상 사채의 매매가액은 사채 발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 4.5%의 이율을 적용한 금액으로 한다.

4) 중도상환청구권 행사범위: 매수인은 사채권자에 대하여 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 50%를 초과하여 중도상환청구권을 행사할 수 없다. 즉, 각 사채권자에 대한 중도상환 청구권의 권면금액의 합계금액은 해당 사채권자에 대한 본 사채 총 발행가액의 50%이내이어야 한다. 단, 기타 법률 등에 한도 제한 등 규정이 있는 경우 이를 준용하여 따른다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

주식회사 비아이스트라코리아
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의납입능력 및 투자의향 등을 고려하여 선정함
-
3,000,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

주식회사 비아이스트라코리아
1
이승주
100
-
-
이승주
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2023
결산기
12월

자산총계
590
매출액
365

부채총계
789
당기순손익
-276

자본총계
-199
외부감사인
-

자본금
100
감사의견
-

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

`24년
`25년
`26년 이후
합계

운영자금

신규게임 및 우크라이나 사업 등 회사 주사업을
위한 운영 자금 (계약금, 인건비 외)

-
3,000
-
3,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
500,000,000
1,600
312,500
2024.05.09 ~ 2053.04.09
-

제15회 무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채
3,500,000,000
1,626
2,152,521
2025.05.31 ~ 2054.04.30
-

소계
4,000,000,000
-
(A)
2,465,021
-
-

신규 발행 사채권
3,000,000,000
1,114
(B)
2,692,998
2025.01.10 ~ 2030.01.09
-

합계
7,000,000,000
-
5,158,019
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
48,979,946

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
10.53