한국첨단소재 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20241216)
제출인: 한국첨단소재

증권신고서(지분증권)
3.7
(주)한국첨단소재

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2024년 12월 16일

회 사 명 :
주식회사 한국첨단소재

대 표 이 사 :
조헌정

본 점 소 재 지 :
광주광역시 북구 첨단과기로 345

(전 화) 062-972-0116

(홈페이지)
http://www.hankookam.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 조헌정

(전 화) 062-972-0116

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2024년 09월 25일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 09월 25일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2024년 10월 14일
[정정] 증권신고서(지분증권)

기재정정
(파란색)

2024년 11월 11일
[발행조건확정] 증권신고서(지분증권)

1차 발행가액 확정에 따른 정정
(녹색)

2024년 11월 18일
[기재정정] 증권신고서(지분증권)

3분기 보고서 제출에 따른 자진정정
(빨간색)

2024년 12월 16일
[발행조건확정] 증권신고서(지분증권)

최종 발행가액 확정에 따른 정정
(주황색)

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 9,868,409주

3. 모집 또는 매출금액 :
11,881,564,436원

4. 정정사유 : 최종 발행가액 확정에 따른 정정

5. 정정사항

* 정정사항 확인의 편의를 위하여 최종 발행가액 확정에 따른 정정사항은
'
굵은 주황색
'
을
사용하여 기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 요약정보는 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.

공통 정정사항

모집(매출)가액 :
1,204원

모집(매출)가액 :
1,204원

모집(매출)총액 :
11,881,564,436원

모집(매출)총액 :
11,881,564,436원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소

3. 기타위험 - 나. 주가 희석화 및 대표주관회사의 실권주 인수분 물량 출회에 따른 주가하락 위험
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

3. 기업실사 이행상황
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

(주1) 정정 전
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
- 1. 공모개요
(전략)

[공모 개요]

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
9,868,409
500
1,204
11,881,564,436
주주배정 후 실권주 일반공모

주1)
1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격 산정 절차 폐지 및 가격 산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장 혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조를 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다.

■ 1차 발행가액 산출근거

1차 발행가액: 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용한다(단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 한다).

▶ 1차 발행가액 = 기준주가 × (1-할인율) / ［1 + (증자비율 × 할인율)］

[1차 발행가액 산정표]

(기산일: 2024년 11월 08일)
(단위: 원, 주)

일자
종가
거래량
거래금액

2024-11-08
2,021
2,276,483
4,601,832,535

2024-11-07
1,973
204,775
404,074,550

2024-11-06
1,979
125,346
248,041,262

2024-11-05
2,000
179,963
359,947,377

2024-11-04
1,973
155,512
306,898,050

2024-11-01
1,956
88,892
173,892,788

2024-10-31
1,937
111,233
215,498,203

2024-10-30
1,959
129,483
253,677,782

2024-10-29
2,035
166,163
338,139,379

2024-10-28
1,988
110,944
220,589,992

2024-10-25
1,963
119,470
234,534,843

2024-10-24
1,972
130,533
257,380,230

2024-10-23
1,988
290,693
577,767,927

2024-10-22
2,000
1,075,599
2,151,217,079

2024-10-21
2,026
116,960
236,948,384

2024-10-18
1,970
231,311
455,605,196

2024-10-17
1,962
108,194
212,329,422

2024-10-16
1,941
115,563
224,365,367

2024-10-15
1,936
335,400
649,491,848

2024-10-14
1,865
379,952
708,486,854

2024-10-11
1,972
365,842
721,287,252

2024-10-10
1,910
232,373
443,940,721

1개월 가중산술평균주가 (A)
1,985.05원

1주일 가중산술평균주가 (B)
2,012.45원

최근일 가중산술평균주가 (C)
2,021.47원

산술평균 (D) = [ (A) + (B) + (C) ] ÷ 3
2,006.32원

기준주가 (E) = MIN [ (C), (D) ]
2,006.32원

할인율 (F)
25%

증자비율 (G)
100.00%

1차 발행가액 = [ (E) × (1 - F) ÷ (1 + (G × F)) ]
1,204원

주)
1차 발행가액은 호가 단위 미만 절상, 액면가액 이하일 경우에는 액면가액으로 합니다.

(후략)
(주1) 정정 후
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 1. 공모개요

(전략)

[공모 개요]

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
9,868,409
500
1,204
11,881,564,436
주주배정 후 실권주 일반공모

주1)

1주의 모집가액 및 모집총액은
확정 발행가액을 기준으로 한 금액입니다.

발행가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격 산정 절차 폐지 및 가격 산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장 혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조를 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다.

■ 2차 발행가액의 산출근거 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.).

▶
2차 발행가액

=
기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

[
2차 발행가액 산정표]

기산일 : 2024년 12월 13일
(단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2024-12-13
1,808
179,061
323,796,912

2024-12-12
1,888
251,261
474,488,417

2024-12-11
1,906
1,076,591
2,051,786,197

2024-12-10
1,798
516,497
928,671,726

2024-12-09
1,724
453,511
782,068,795

1주일 가중산술평균주가 (A)
1,841.32
-

기산일 종가(B)
1,808.31
-

(A),(B)의 산술 평균 (C)
1,824.81
[(A)+(B)] ÷ 2

기준주가 (D)
1,808.31
(B)와 (C)중 낮은가액

할인율
25%
-

2차 발행가액(호가단위 미만은 호가단위로 절상,액면가액 이하일 경우 액면가액을발행가액으로 함)
1,357
기준주가 × (1 - 할인율)

■ 확정 발행가액의 산출 근거

1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액을 확정 발행가액으로 합니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-15조의2규정에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 구주주 청약초일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일 전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

▶ 확정 발행가액 = MAX【MIN(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약 초일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%】

[확정 발행가액 산정표]

(기산일:
2024년 12월 13일)

(단위: 원, 주)

일수
일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

1
2024-12-13
1,808
179,061
323,796,912

2
2024-12-12
1,888
251,261
474,488,417

3
2024-12-11
1,906
1,076,591
2,051,786,197

3거래일 가중산술평균
1,891.33

할인율
40%

3거래일 가중산술평균주가의 60% (A)
1,134.80
(단, 호가단위 미만은 절상)

1차 발행가액 (B)
1,204
-

2차 발행가액 (C)
1,357
-

확정 발행가액
1,204
Max[(Min(B,C), A]

(후략)

(주2) 정정 전제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 -
가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
9,868,409

주당 모집가액
예정가액
1,204

확정가액
-

모집총액
예정가액
11,881,564,436

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식 변동으로 인하여 변경될 수 있습니다(단, 1주 미만은 절사한다).
(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 100주이상부터 청약이 가능합니다. 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구 분

청약 단위

100주 이상

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

500,000주 단위

청약기일
구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2024년 12월 18일

종료일
2024년 12월 19일

일반모집 또는 매출
개시일
2024년 12월 23일

종료일
2024년 12월 24일

청약증거금
구주주 (신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2024년 12월 27일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(후략)
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
9,868,409

주당 모집가액
예정가액
-

확정가액
1,204

모집총액
예정가액
-

확정가액
11,881,564,436

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식 변동으로 인하여 변경될 수 있습니다(단, 1주 미만은 절사한다).
(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 100주이상부터 청약이 가능합니다. 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구 분

청약 단위

100주 이상

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

500,000주 단위

청약기일
구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2024년 12월 18일

종료일
2024년 12월 19일

일반모집 또는 매출
개시일
2024년 12월 23일

종료일
2024년 12월 24일

청약증거금
구주주 (신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2024년 12월 27일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(후략)

(주3) 정정 전제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 나. 주가 희석화 및 대표주관회사의 실권주 인수분 물량 출회에 따른 주가하락 위험
(전략)

한편, 당사는 2024년 09월 12일 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 40억원을 당사 및 최대주주의 특수관계인인 김호선 및 스페이셜인베스트먼트(주)에 발행하였습니다. 해당 전환사채의 최초 발행가액은 1,981원으로 전액 전환 시 2,019,182주이나, 당사 제2회차 전환사채 발행공시의 '전환가액 조정에 관한 사항' 가목에 의거하여 전환가액을 하회하는 발행가액의 유상증자로 인해 금번 유상증자
1차 발행가액인 1,204원
으로 리픽싱될 예정입니다. 리픽싱이 반영된 전환사채 전량 전환을 가정한 전환가능주식 수량은
3,322,258주
로 추후 주가하락에 따른 전환가액 조정이나 전환청구 행사, 전환주식 매도 시 주가 희석이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

(후략)

(주3) 정정 후
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 나. 주가 희석화 및 대표주관회사의 실권주 인수분 물량 출회에 따른 주가하락 위험

(전략)

한편, 당사는 2024년 09월 12일 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 40억원을 당사 및 최대주주의 특수관계인인 김호선 및 스페이셜인베스트먼트(주)에 발행하였습니다. 해당 전환사채의 최초 발행가액은 1,981원으로 전액 전환 시 2,019,182주이나, 당사 제2회차 전환사채 발행공시의 '전환가액 조정에 관한 사항' 가목에 의거하여 전환가액을 하회하는 발행가액의 유상증자로 인해 금번 유상증자
확정 발행가액인 1,204원
으로 리픽싱될 예정입니다. 리픽싱이 반영된 전환사채 전량 전환을 가정한 전환가능주식 수량은
3,322,258주
로 추후 주가하락에 따른 전환가액 조정이나 전환청구 행사, 전환주식 매도 시 주가 희석이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

(후략)
(주4) 정정 전
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
- 3. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 (주)상상인증권 및 발행회사인 (주)한국첨단소재의 주주배정 후 실권주 일반공모 증자를 위한 Due-Diligence를 실시하였으며, 동 실사 결과는 아래와 같습니다.

가. 기업실사 참여자

[주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

(주)상상인증권
종합금융3팀
강준호
팀장
기업실사 총괄

2024년 08월 23일 ~
2024년 11월 18일

기업금융관련 업무 11년

(주)상상인증권
종합금융3팀
이지훈
대리
기업실사 실무

2024년 08월 23일 ~
2024년 11월 18일

기업금융관련 업무 5년

(주)상상인증권
종합금융3팀
정유진
대리
기업실사 실무

2024년 08월 23일 ~
2024년 11월 18일

기업금융관련 업무 3년

현대회계법인
-
김학현
공인회계사
합의된 절차에 따른 회계및 재무실사 지원

2024년 08월 23일 ~
2024년 11월 18일

공인회계사 경력 17년

현대회계법인
-
장지원
공인회계사
합의된 절차에 따른 회계 및 재무실사 지원

2024년 08월 23일 ~
2024년 11월 18일

공인회계사 경력
17년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)한국첨단소재
경영지원부
박효종
부장
총괄

(주)한국첨단소재
경영지원부
김선효
프로
구매

(주)한국첨단소재
경영지원부
최동현
프로
인사총무

(주)한국첨단소재
경영지원부
태유진
프로
회계

(주)한국첨단소재
경영지원부
이가은
프로
회계및자금

(주)한국첨단소재
기획부
곽승찬
부장
개발

(주)한국첨단소재
광집적소자부
김완춘
부장
개발

나. 기업실사 일정 및 실사 내용

일자
장소 및 참석인원
기업 실사 내용

2024년 08월 23일
대표주관회사 및발행회사

* 발행회사 초도 방문

- 방식별, 조건별 유상증자 Simulation 시행

- 공시 및 언론 내용 등을 통한 발행회사 및 소속 산업 사전 조사

2024년 08월 26일~ 2024년 08월 28일
대표주관회사 및발행회사

* 세부 증자관련 사항 논의

가) 증자리스크 검토

- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율,

발행회사의 자금사용계획 등 확인

나) 발행사와의 협의

- 자금수요 시기, 발행일정, 발행규모, 인수수수료 협의

2024년 08월 29일~ 2024년 08월 30일
대표주관회사 및발행회사

* 실사 사전요청자료 송부

* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2024년 09월 02일~ 2024년 09월 06일
대표주관회사 및발행회사

가) 회사 기본사항 검토
- 정관 등 기본자료 수령
- 대략적인 자금 사용 목적 등에 관한 청취
- 발행 방식 및 조건 등에 관한 협의
- 금융당국으로부터 제재조치 여부 확인
- 근로기준법 위반행위, 소송진행 여부 확인
나) 산업에 관한 사항 검토
- 산업에 대한 이해
- 산업 경쟁상황, 시장규모, 성장주기 등 확인
- 법률 및 정부규제에 관한 사항 검토
- 시장 내 중대한 환경, 제도 변화요인 검토
다) 회사 지배구조에 관한 사항 검토
- 경영진의 변동내역 및 근무경력 검토
- 종속회사에 관한 사항 검토
- 최대주주의 지분율 및 경영권 안정성 검토
- 사내규정 및 내부통제시스템 확인
- 공시시스템 검토 및 담당자 면담

2024년 09월 19일~ 2024년 09월 20일
대표주관회사 및발행회사

가) 영업에 관한 사항 검토
- 제품별 매출 현황, 부문별 수익성추이 확인
- 주요 공급처, 매입처에 관한 사항
- 향후 투자계획에 관한 사항
- 향후 수익성 개선 계획에 관한 사항
나) 재무에 관한 사항 검토
- 매출채권, 재고자산 현황 및 연령분석
- 기타채권 현황 및 회수 내역 분석
- 수익성/성장성/안정성 지표 분석
- 차입금 만기구조 분석
- 현금흐름 구조, 유동성 분석
- 향후 유동성 개선 계획에 관한 사항
- 주식연계채권 내역 확인
- 환위험 관리 현황 분석
다) 기타 사항 검토
- 발행시장 상황 검토
- 자금 조달금액 적정성 검토
- 이사회의사록, 인수계약서 등 주요 서류 확인
- 최대주주 및 특수관계인 등 청약 여부 체크

2024년 09월 23일~
2024년 11월 18일

대표주관회사 및발행회사

- 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성
-
정정증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

(주4) 정정 후
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 3. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 (주)상상인증권 및 발행회사인 (주)한국첨단소재의 주주배정 후 실권주 일반공모 증자를 위한 Due-Diligence를 실시하였으며, 동 실사 결과는 아래와 같습니다.

가. 기업실사 참여자

[주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

(주)상상인증권
종합금융3팀
강준호
팀장
기업실사 총괄

2024년 08월 23일 ~
2024년 12월 16일

기업금융관련 업무 11년

(주)상상인증권
종합금융3팀
이지훈
대리
기업실사 실무

2024년 08월 23일 ~
2024년 12월 16일

기업금융관련 업무 5년

(주)상상인증권
종합금융3팀
정유진
대리
기업실사 실무

2024년 08월 23일 ~
2024년 12월 16일

기업금융관련 업무 3년

현대회계법인
-
김학현
공인회계사
합의된 절차에 따른 회계및 재무실사 지원

2024년 08월 23일 ~
2024년 12월 16일

공인회계사 경력 17년

현대회계법인
-
장지원
공인회계사
합의된 절차에 따른 회계 및 재무실사 지원

2024년 08월 23일 ~
2024년 12월 16일

공인회계사 경력
17년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)한국첨단소재
경영지원부
박효종
부장
총괄

(주)한국첨단소재
경영지원부
김선효
프로
구매

(주)한국첨단소재
경영지원부
최동현
프로
인사총무

(주)한국첨단소재
경영지원부
태유진
프로
회계

(주)한국첨단소재
경영지원부
이가은
프로
회계및자금

(주)한국첨단소재
기획부
곽승찬
부장
개발

(주)한국첨단소재
광집적소자부
김완춘
부장
개발

나. 기업실사 일정 및 실사 내용

일자
장소 및 참석인원
기업 실사 내용

2024년 08월 23일
대표주관회사 및발행회사

* 발행회사 초도 방문

- 방식별, 조건별 유상증자 Simulation 시행

- 공시 및 언론 내용 등을 통한 발행회사 및 소속 산업 사전 조사

2024년 08월 26일~ 2024년 08월 28일
대표주관회사 및발행회사

* 세부 증자관련 사항 논의

가) 증자리스크 검토

- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율,

발행회사의 자금사용계획 등 확인

나) 발행사와의 협의

- 자금수요 시기, 발행일정, 발행규모, 인수수수료 협의

2024년 08월 29일~ 2024년 08월 30일
대표주관회사 및발행회사

* 실사 사전요청자료 송부

* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2024년 09월 02일~ 2024년 09월 06일
대표주관회사 및발행회사

가) 회사 기본사항 검토
- 정관 등 기본자료 수령
- 대략적인 자금 사용 목적 등에 관한 청취
- 발행 방식 및 조건 등에 관한 협의
- 금융당국으로부터 제재조치 여부 확인
- 근로기준법 위반행위, 소송진행 여부 확인
나) 산업에 관한 사항 검토
- 산업에 대한 이해
- 산업 경쟁상황, 시장규모, 성장주기 등 확인
- 법률 및 정부규제에 관한 사항 검토
- 시장 내 중대한 환경, 제도 변화요인 검토
다) 회사 지배구조에 관한 사항 검토
- 경영진의 변동내역 및 근무경력 검토
- 종속회사에 관한 사항 검토
- 최대주주의 지분율 및 경영권 안정성 검토
- 사내규정 및 내부통제시스템 확인
- 공시시스템 검토 및 담당자 면담

2024년 09월 19일~ 2024년 09월 20일
대표주관회사 및발행회사

가) 영업에 관한 사항 검토
- 제품별 매출 현황, 부문별 수익성추이 확인
- 주요 공급처, 매입처에 관한 사항
- 향후 투자계획에 관한 사항
- 향후 수익성 개선 계획에 관한 사항
나) 재무에 관한 사항 검토
- 매출채권, 재고자산 현황 및 연령분석
- 기타채권 현황 및 회수 내역 분석
- 수익성/성장성/안정성 지표 분석
- 차입금 만기구조 분석
- 현금흐름 구조, 유동성 분석
- 향후 유동성 개선 계획에 관한 사항
- 주식연계채권 내역 확인
- 환위험 관리 현황 분석
다) 기타 사항 검토
- 발행시장 상황 검토
- 자금 조달금액 적정성 검토
- 이사회의사록, 인수계약서 등 주요 서류 확인
- 최대주주 및 특수관계인 등 청약 여부 체크

2024년 09월 23일~
2024년 12월 16일

대표주관회사 및발행회사

- 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성
-
정정증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

(주5) 정정 전제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적 - 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
11,881,564,436

발행제비용 (2)
256,636,328

순수입금 ((1)-(2))
11,624,928,108

주1)

상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금액
계산 근거

발행분담금
2,138,680
총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

인수수수료
178,223,467
Max[모집총액의 1.5%, 정액 1.5억원]

상장수수료
2,590,000
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원

등록세
19,736,818
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
3,947,364
교육세(등록세의 20%)

기타비용
50,000,000
투자설명서 인쇄/발송비, 등기비용 등

합계
256,636,328
-

주1)

상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

주3)
실권(미청약)주가 발생 할 경우 인수수수료와는 별도로 일반공모 후 최종적으로 발생하는 실권(미청약)주에 대해서 20.0%의 추가수수료를 지급 할 예정입니다.

(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적 - 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
11,881,564,436

발행제비용 (2)
256,636,328

순수입금 ((1)-(2))
11,624,928,108

주1)

상기 금액은
확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금액
계산 근거

발행분담금
2,138,680
총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

인수수수료
178,223,467
Max[모집총액의 1.5%, 정액 1.5억원]

상장수수료
2,590,000
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원

등록세
19,736,818
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
3,947,364
교육세(등록세의 20%)

기타비용
50,000,000
투자설명서 인쇄/발송비, 등기비용 등

합계
256,636,328
-

주1)

상기 금액은

확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

주3)
실권(미청약)주가 발생 할 경우 인수수수료와는 별도로 일반공모 후 최종적으로 발생하는 실권(미청약)주에 대해서 20.0%의 추가수수료를 지급 할 예정입니다.

위 정정사항외에 모든 사항은 2024년 11월 18일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.