한화생명 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20241206)
제출인: 한화생명

증권신고서(채무증권)
4.2
한화생명보험(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 12월 06일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 12월 02일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 12월 02일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 12월 06일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영, 일부 내용 추가 및 변경에 따른 것으로, 추가 및 변경 기재된 사항은
파란색으로 표시하였습니다.

표지 - 모집 또는 매출총액
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
400,000,000,000원
800,000,000,000원

요약정보

1. 핵심투자위험- 회사위험
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

III. 투자위험요소2. 회사위험 나.
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

III. 투자위험요소3. 기타위험 라.
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

IV. 인수인의 의견3. 종합평가의견 마.
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에따른 기재정정
(주11) 정정 전
(주11) 정정 후

(주1) 정정 전(전략)

[당사의 지급여력비율에 따른 위험]
다. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다.

한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 기준 (경과조치 적용 전) 지급여력비율은 183.8% 을 기록하였습니다.
2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 현재 산출 중에 있으며, 12월 말 이내에 확정치로 분기보고서 정정 공시 예정입니다. 당사 지급여력비율의 경우 2024년 3분기말 기준 전분기 대비 1.7%p 증가한 164.5% 수준일 것으로 예상됩니다. 이는 2023년말 지급여력비율 183.8% 대비 19.3%p 하락한 수치이며, 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채스프레드 하락이 지급여력비율 하락의 주된 요인입니다. 아울러, 2024년말 무저해지 상품 해지율 강화 및 2025년 부채할인율 강화에 따른 지급여력비율 하락이 예상됨에 따라, 당사는 금번 자본성증권 발행을 통해 선제적으로 자본적정성을 관리할 계획입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이 4,000억원 만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서 3.2%p 증가한 167.7%로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리변동성에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성
이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치
를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(중략)
[이자율 조정에 관한 사항]
바. 당사의 제7회 무보증 후순위사채의
이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정
됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용되는바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(후략)
(주1) 정정 후
(전략)
[당사의 지급여력비율에 따른 위험]
다. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다.

한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 기준 (경과조치 적용 전) 지급여력비율은 183.8% 을 기록하였습니다.
2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 현재 산출 중에 있으며, 12월 말 이내에 확정치로 분기보고서 정정 공시 예정입니다. 당사 지급여력비율의 경우 2024년 3분기말 기준 전분기 대비 1.7%p 증가한 164.5% 수준일 것으로 예상됩니다. 이는 2023년말 지급여력비율 183.8% 대비 19.3%p 하락한 수치이며, 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채스프레드 하락이 지급여력비율 하락의 주된 요인입니다. 아울러, 2024년말 무저해지 상품 해지율 강화 및 2025년 부채할인율 강화에 따른 지급여력비율 하락이 예상됨에 따라, 당사는 금번 자본성증권 발행을 통해 선제적으로 자본적정성을 관리할 계획입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
8,000억원
만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서
6.4%p
증가한
170.9%
로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리변동성에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성
이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치
를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(중략)
[이자율 조정에 관한 사항]

바. 당사의 제7회 무보증 후순위사채의
이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정
됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용되는바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(후략)(주2) 정정 전

회차 :
7
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증후순위사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록) 총액
400,000,000,000
모집(매출)총액
400,000,000,000

발행가액
400,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2034년 12월 12일

원리금 지급대행기관
(주)우리은행 여의도한화금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 11월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 11월 27일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 11월 27일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
10,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
10,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
아이엠증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한양증권
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 12월 12일
2024년 12월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
400,000,000,000

발행제비용
1,181,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준 발행규모
사용 지역
사용 국가
원화 교환 예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을 받은 경우
보증기관
-
지분증권과 연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의 경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
매출전 보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채 해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 11월 18일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결하였습니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 12일이며, 상장예정일은 2024년 12월 13일입니다.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주1) 본 사채는 2024년 12월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는
연 4.00% ~ 4.50%로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 금리는 2024년 12월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주4) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 본 사채의 발행총액은 전자등록총액 합계 금 팔천억원(\800,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액이 변경될 수 있습니다.

(후략)
(주2) 정정 후

회차 :
7
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증후순위사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록) 총액
800,000,000,000
모집(매출)총액
800,000,000,000

발행가액
800,000,000,000
이자율
4.45

발행수익률
4.45
상환기일
2034년 12월 12일

원리금 지급대행기관
(주)우리은행 여의도한화금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 11월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 11월 27일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 11월 27일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
15,000,000
150,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
33,000,000
330,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
아이엠증권
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한양증권
12,000,000
120,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 12월 12일
2024년 12월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
800,000,000,000

발행제비용
2,261,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준 발행규모
사용 지역
사용 국가
원화 교환 예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을 받은 경우
보증기관
-
지분증권과 연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의 경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
매출전 보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채 해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 11월 18일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결하였습니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 12일이며, 상장예정일은 2024년 12월 13일입니다.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주)
(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 4.45%로 합니다.

(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리(4.45%)와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(2.642%)의 차이(1.808%)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.

(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

(후략)(주3) 정정 전

[회 차 :
7
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

권 면 총 액
400,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 합니다.

모집 또는 매출총액
400,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부 사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
인수계약서 제 3조 제11항의 제약 하에, 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "본 사채"가 본 조 10항에 따라 조기상환 되는 경우, 발행회사는 조기상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 03월 12일,
2025년 06월 12일,
2025년 09월 12일,
2025년 12월 12일,

2026년 03월 12일,
2026년 06월 12일,
2026년 09월 12일,
2026년 12월 12일,

2027년 03월 12일,
2027년 06월 12일,
2027년 09월 12일,
2027년 12월 12일,

2028년 03월 12일,
2028년 06월 12일,
2028년 09월 12일,
2028년 12월 12일,

2029년 03월 12일,
2029년 06월 12일,
2029년 09월 12일,
2029년 12월 12일,

2030년 03월 12일,
2030년 06월 12일,
2030년 09월 12일,
2030년 12월 12일,

2031년 03월 12일,
2031년 06월 12일,
2031년 09월 12일,
2031년 12월 12일,

2032년 03월 12일,
2032년 06월 12일,
2032년 09월 12일,
2032년 12월 12일,

2033년 03월 12일,
2033년 06월 12일,
2033년 09월 12일,
2033년 12월 12일,

2034년 03월 12일,
2034년 06월 12일,
2034년 09월 12일,
2034년 12월 12일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 11월 27일 / 2024년 11월 26일 / 2024년 11월 27일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

주관회사의 분석
주관회사명
NH투자증권(주) 및 KB증권(주)

분석일자
2024년 12월 02일

상환방법 및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2034년 12월 12일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
[사채의 조기상환(Call option)]

(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다. (3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

상 환 기 한
2034년 12월 12일

납 입 기 일
2024년 12월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 11월 18일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결하였습니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 12일이며, 상장예정일은 2024년 12월 13일입니다.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주1) 본 사채는 2024년 12월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는
연 4.00% ~ 4.50%로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 금리는 2024년 12월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주4) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 본 사채의 발행총액은 전자등록총액 합계 금 팔천억원(\800,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액이 변경될 수 있습니다.

(후략)
(주3) 정정 후

[회 차 :
7
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

권 면 총 액
800,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
4.45

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 합니다.

모집 또는 매출총액
800,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.

이자율
연리이자율(%)
4.45

변동금리부 사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
인수계약서 제 3조 제11항의 제약 하에, 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "본 사채"가 본 조 10항에 따라 조기상환 되는 경우, 발행회사는 조기상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 03월 12일,
2025년 06월 12일,
2025년 09월 12일,
2025년 12월 12일,

2026년 03월 12일,
2026년 06월 12일,
2026년 09월 12일,
2026년 12월 12일,

2027년 03월 12일,
2027년 06월 12일,
2027년 09월 12일,
2027년 12월 12일,

2028년 03월 12일,
2028년 06월 12일,
2028년 09월 12일,
2028년 12월 12일,

2029년 03월 12일,
2029년 06월 12일,
2029년 09월 12일,
2029년 12월 12일,

2030년 03월 12일,
2030년 06월 12일,
2030년 09월 12일,
2030년 12월 12일,

2031년 03월 12일,
2031년 06월 12일,
2031년 09월 12일,
2031년 12월 12일,

2032년 03월 12일,
2032년 06월 12일,
2032년 09월 12일,
2032년 12월 12일,

2033년 03월 12일,
2033년 06월 12일,
2033년 09월 12일,
2033년 12월 12일,

2034년 03월 12일,
2034년 06월 12일,
2034년 09월 12일,
2034년 12월 12일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 11월 27일 / 2024년 11월 26일 / 2024년 11월 27일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

주관회사의 분석
주관회사명
NH투자증권(주) 및 KB증권(주)

분석일자
2024년 12월 02일

상환방법 및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2034년 12월 12일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
[사채의 조기상환(Call option)]

(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다. (3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

상 환 기 한
2034년 12월 12일

납 입 기 일
2024년 12월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 11월 18일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결하였습니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 12일이며, 상장예정일은 2024년 12월 13일입니다.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주)
(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 4.45%로 합니다.

(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리(4.45%)와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(2.642%)의 차이(1.808%)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.

(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

(후략)

(주4) 정정 전(전략)

당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정 신고서를 2024년 12월 06일에 공시할 예정입니다.

(주4) 정정 후
(전략)

당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.
(문구 삭제)

다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제7회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사 (집합,일임)
투자매매 중개업자
연기금,운용사(고유), 은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
6
26
9
-
-
-
41

수량
1,900
3,440
4,700
-
-
-
10,040

경쟁률
0.48:1
0.86:1
1.18:1
-
-
-
2.51:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제7회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

4.00%
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.0%
100
1.0%
포함

4.10%
-
-
1
160
-
-
-
-
-
-
-
-
1
160
1.6%
260
2.6%
포함

4.20%
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
5.0%
760
7.6%
포함

4.25%
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.0%
960
9.6%
포함

4.30%
2
600
3
210
1
200
-
-
-
-
-
-
6
1,010
10.1%
1,970
19.6%
포함

4.32%
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.0%
2,170
21.6%
포함

4.35%
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.0%
2,470
24.6%
포함

4.36%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.0%
2,570
25.6%
포함

4.39%
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
3.0%
2,870
28.6%
포함

4.40%
1
200
9
1,300
1
300
-
-
-
-
-
-
11
1,800
17.9%
4,670
46.5%
포함

4.41%
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
1
1,000
10.0%
5,670
56.5%
포함

4.43%
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
1
1,000
10.0%
6,670
66.4%
포함

4.44%
-
-
2
250
1
1,000
-
-
-
-
-
-
3
1,250
12.5%
7,920
78.9%
포함

4.45%
-
-
3
170
-
-
-
-
-
-
-
-
3
170
1.7%
8,090
80.6%
포함

4.48%
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
1.5%
8,240
82.1%
포함

4.50%
1
900
1
500
2
400
-
-
-
-
-
-
4
1,800
17.9%
10,040
100.0%
포함

합계
6
1,900
26
3,440
9
4,700
-
-
-
-
-
-
41
10,040
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

(단위: 억원)

수요예측 참여자
4.00%
4.10%
4.20%
4.25%
4.30%
4.32%
4.35%
4.36%
4.39%
4.40%
4.41%
4.43%
4.44%
4.45%
4.48%
4.50%
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
160
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
160

기관투자자3
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자7
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자8
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자12
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
420
-
-
-
-
-
-
420

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
-
-
-
-
-
1,000

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
-
-
-
-
1,000

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
-
-
-
1,000

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
150

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
50

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
20

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
50

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
900
900

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
160
500
200
1,010
200
300
100
300
1,800
1,000
1,000
1,250
170
150
1,800
10,040

누적합계
100
260
760
960
1,970
2,170
2,470
2,570
2,870
4,670
5,670
6,670
7,920
8,090
8,240
10,040
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[본 사채의 발행금액 결정]- 제7회 무보증 후순위사채 : 8,000억원(최초 증권신고서 제출 시 발행예정금액: 4,000억원)[수요예측 신청현황]제7회 무보증 후순위사채- 총 참여신청금액: 10,040억원- 총 참여신청범위: 4.00% ~ 4.50%- 총 참여신청건수: 41건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정했습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 한화생명보험(주)와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정 시
민간채권평가사의 평가금리, 최근 후순위사채 발행사례, 기발행 사채의 유통 동향, 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 내 기재된 공모희망금리 산정 근거]를 참고하여 주시기 바랍니다.② 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 발행회사와 공동대표주관회사 협의를 통해 제7회 무보증 후순위사채 발행금액 총액을 8,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[ 제7회 무보증 후순위사채 ]

(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 4.45%로 합니다.(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리(4.45%)와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(2.642%)의 차이(1.808%)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

(주5) 정정 전

가. 사채의 인수

[제7회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
100,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
100,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
(주)아이엠증권
00148665
부산광역시 동래구 온천장로 121
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
60,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 본 사채의 발행총액은 전자등록총액 합계 금 팔천억원(\800,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액이 변경될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
400,000,000,000
9,000,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 본 사채의 발행총액은 전자등록총액 합계 금 팔천억원(\800,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액이 변경될 수 있습니다.

(후략)
(주5) 정정 후

가. 사채의 인수

[제7회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
150,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
330,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
(주)아이엠증권
00148665
부산광역시 동래구 온천장로 121
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
80,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
120,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
60,000,000,000
0.20%
총액인수

(문구 삭제)

나. 사채의 관리

[제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
800,000,000,000
9,000,000
-

(문구 삭제)

(후략)(주6) 정정 전
가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채종류
회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

무보증 후순위사채
제7회
4,000
주2), 주4)
2034년 12월 12일
주5)

주1) 본 사채는 2024년 12월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는
연 4.00% ~ 4.50%
로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 금리는 2024년 12월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주4) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. (3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

주5) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 합니다. 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지합니다. 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 합니다.

※ 본 인수계약서 상 사채의 이율에 관한 사항 제 3조 제 8항(사채의 이율)
(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 "최종 인수계약서"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다. 수요예측 시 공모희망금리밴드는
연 4.00% ~ 4.50%로 한다.
(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정된다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정된다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다. (3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(후략)
(주6) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채종류
회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

무보증 후순위사채
제7회
8,000
4.45%
2034년 12월 12일
주2)

주1)
(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 4.45%로 합니다.(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리(4.45%)와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(2.642%)의 차이(1.808%)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

주2)
제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 합니다. 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지합니다. 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 합니다.

※ 본 인수계약서 상 사채의 이율에 관한 사항 제 3조 제 8항(사채의 이율)

(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며,
연 4.45%로 한다.
(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정된다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정된다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다.(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(후략)(주7) 정정 전당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 02일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 회사의 파산, 해산, 회생 또는 그와 유사한 절차를 개시하기 위한 관할기관의 발행회사에 대한 최종적 유효한 명령이나 결정을 내린 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사에 관한 사항 - 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
400,000,000,000
9,000,000
-

주) 본 사채의 위탁금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 사채관리 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주7) 정정 후
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 02일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 회사의 파산, 해산, 회생 또는 그와 유사한 절차를 개시하기 위한 관할기관의 발행회사에 대한 최종적 유효한 명령이나 결정을 내린 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
800,000,000,000
9,000,000
-

(문구 삭제)

(후략)(주8) 정정 전

[당사의 지급여력비율에 따른 위험]

다. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다.

한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 기준 (경과조치 적용 전) 지급여력비율은 183.8% 을 기록하였습니다.

2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 현재 산출 중에 있으며, 12월 말 이내에 확정치로 분기보고서 정정 공시 예정입니다. 당사 지급여력비율의 경우 2024년 3분기말 기준 전분기 대비 1.7%p 증가한 164.5% 수준일 것으로 예상됩니다. 이는 2023년말 지급여력비율 183.8% 대비 19.3%p 하락한 수치이며, 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채스프레드 하락이 지급여력비율 하락의 주된 요인입니다. 아울러, 2024년말 무저해지 상품 해지율 강화 및 2025년 부채할인율 강화에 따른 지급여력비율 하락이 예상됨에 따라, 당사는 금번 자본성증권 발행을 통해 선제적으로 자본적정성을 관리할 계획입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이 4,000억원 만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서 3.2%p 증가한 167.7%로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리변동성에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성
이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치
를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

금번 사채발행을 통한 조달자금 4,000억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 금번사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이 4,000억원 만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서 3.2%p 증가한 167.7%로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[ 본 후순위사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022
2023
2024.2Q
2024. 3Q (예상)
금번 후순위사채 발행 후 (추정)

지급여력금액
10,720,940
20,979,266
19,839,490
20,535,972
20,935,972

지급여력기준금액
6,610,724
11,413,868
12,186,521
12,487,632
12,487,632

지급여력비율
162.2
183.8
162.8
164.5
167.7

주1) 2024년 3분기말 수치는 예상치며, 12월말 이내에 확정치로 정정 공시 예정

주2) 후순위사채 4,000억 발행 가정

주3) 후순위사채 발행금액의 투자로 인한 '지급여력기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치

주4) 2023년 이전 RBC방식으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

(자료 : 당사 제시)

한편, 당사의 이러한 계획과 달리 금번 수요예측에서 응찰 부족 등의 시장의 저조한 수요로 인하여 발행규모가 감소하는 경우 당사가 기대한 지급여력비율 개선효과에 미치지 못할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(후략)
(주8) 정정 후

[당사의 지급여력비율에 따른 위험]

다. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다.

한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 기준 (경과조치 적용 전) 지급여력비율은 183.8% 을 기록하였습니다.

2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 현재 산출 중에 있으며, 12월 말 이내에 확정치로 분기보고서 정정 공시 예정입니다. 당사 지급여력비율의 경우 2024년 3분기말 기준 전분기 대비 1.7%p 증가한 164.5% 수준일 것으로 예상됩니다. 이는 2023년말 지급여력비율 183.8% 대비 19.3%p 하락한 수치이며, 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채스프레드 하락이 지급여력비율 하락의 주된 요인입니다. 아울러, 2024년말 무저해지 상품 해지율 강화 및 2025년 부채할인율 강화에 따른 지급여력비율 하락이 예상됨에 따라, 당사는 금번 자본성증권 발행을 통해 선제적으로 자본적정성을 관리할 계획입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
8,000억원
만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서
6.4%p
증가한
170.9%
로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리변동성에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성
이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치
를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

금번 사채발행을 통한 조달자금
8,000억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 금번사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
8,000억원 만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서
6.4%p 증가한
170.9%로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[ 본 후순위사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022
2023
2024.2Q
2024. 3Q (예상)
금번 후순위사채 발행 후 (추정)

지급여력금액
10,720,940
20,979,266
19,839,490
20,535,972
21,335,972

지급여력기준금액
6,610,724
11,413,868
12,186,521
12,487,632
12,487,632

지급여력비율
162.2
183.8
162.8
164.5
170.9

주1) 2024년 3분기말 수치는 예상치며, 12월말 이내에 확정치로 정정 공시 예정

주2) 후순위사채
8,000억 발행 가정

주3) 후순위사채 발행금액의 투자로 인한 '지급여력기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치

주4) 2023년 이전 RBC방식으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

(자료 : 당사 제시)

(단락 삭제)

(후략)(주9) 정정 전

[이자율 조정에 관한 사항]

바. 당사의 제7회 무보증 후순위사채의
이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정
됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용되는바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 이자율조정 조항이 포함되어 있으며, 발행일로부터 5년이 되는 날을 이자율조정일로 합니다.

이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.
"이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩
니다.
한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채의 이자율조정에 관련한 상세한 인수계약서 상의 내용은 다음과 같습니다. 자세한 내용은 본 증권신고서의 첨부된 인수계약서를 참조하여 주시기 바랍니다.

8. 사채의 이율 : (1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 "최종 인수계약서"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다. 수요예측 시 공모희망금리밴드는
연 4.00% ~ 4.50%로 한다. (2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정된다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정된다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다. (3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(주9) 정정 후

[이자율 조정에 관한 사항]

바. 당사의 제7회 무보증 후순위사채의
이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정
됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용되는바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 이자율조정 조항이 포함되어 있으며, 발행일로부터 5년이 되는 날을 이자율조정일로 합니다.

이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.
"이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩
니다.
한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채의 이자율조정에 관련한 상세한 인수계약서 상의 내용은 다음과 같습니다. 자세한 내용은 본 증권신고서의 첨부된 인수계약서를 참조하여 주시기 바랍니다.

8. 사채의 이율 :
(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며,
연 4.45%로 한다.
(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정된다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정된다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다. (3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(주10) 정정 전
마. FY2024. 2Q 기준 동사의 지급여력비율은 K-ICS 제도 도입 후 162.8%을 기록하고 있으며, 최근 4년간 동사의 지급여력비율은 FY2020 238.3%, FY2021 184.6%, FY2022 162.2%, 및 FY2023 183.8% 수준입니다. FY2020에는 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 제도변경(금리역마진위험액폐지), 연결회사 금리위험액 감소 등으로 지급여력기준금액이 감소하면서 지급여력비율이 전년대비 소폭 상승하였습니다. FY2021에는 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 운용자산증가에 따른 신용위험액 증가, 한화자산운용의 한화투자증권 지분 취득에 따른 비보험금융사 요구자본지분 해당액 증가 등으로 지급여력기준금액 증가함에 따라, 지급여력비율이 전년대비 감소하였습니다. FY2022 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액이 감소함에 따라 지급여력비율이 162.2%를 기록하였였으며, FY2023부터는 K-ICS 제도 도입으로 인해 지급여력비율은 183.8% 수준을 기록하였습니다. 2024년의 경우 금리 상승 및 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채 스프레드 하락으로 인해 FY2024.3Q 기준 지급여력비율은 전년 말 대비 하락한 164.5%를 기록할 것으로 예상됩니다. 동사는 금번 후순위사채 발행을 통하여 자본적정성을 제고하고, 금융당국의 자본건전성 규제 강화 및 중장기적인 지급여력비율 하락에 대응할 예정입니다.이에 따라 동사의 지급여력비율은 FY2024.3Q 기준 164.5%(잠정)에서 약 3.2%p. 증가한 167.7%(2024년 12월 금번 4,000억원 후순위사채 발행 가정 시 예상)로 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 동사의 이러한 계획과 달리 금번 수요예측에서 응찰 부족으로 발행규모가 감소한 경우 동사가 기대한 지급여력비율 개선효과에 미치지 못할 수 있습니다. 또한 관련 법령 등의 변동에 의해서도 지급여력비율 상승 효과가 미미 할 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

마. FY2024. 2Q 기준 동사의 지급여력비율은 K-ICS 제도 도입 후 162.8%을 기록하고 있으며, 최근 4년간 동사의 지급여력비율은 FY2020 238.3%, FY2021 184.6%, FY2022 162.2%, 및 FY2023 183.8% 수준입니다. FY2020에는 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 제도변경(금리역마진위험액폐지), 연결회사 금리위험액 감소 등으로 지급여력기준금액이 감소하면서 지급여력비율이 전년대비 소폭 상승하였습니다. FY2021에는 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 운용자산증가에 따른 신용위험액 증가, 한화자산운용의 한화투자증권 지분 취득에 따른 비보험금융사 요구자본지분 해당액 증가 등으로 지급여력기준금액 증가함에 따라, 지급여력비율이 전년대비 감소하였습니다. FY2022 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액이 감소함에 따라 지급여력비율이 162.2%를 기록하였였으며, FY2023부터는 K-ICS 제도 도입으로 인해 지급여력비율은 183.8% 수준을 기록하였습니다. 2024년의 경우 금리 상승 및 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채 스프레드 하락으로 인해 FY2024.3Q 기준 지급여력비율은 전년 말 대비 하락한 164.5%를 기록할 것으로 예상됩니다. 동사는 금번 후순위사채 발행을 통하여 자본적정성을 제고하고, 금융당국의 자본건전성 규제 강화 및 중장기적인 지급여력비율 하락에 대응할 예정입니다.이에 따라 동사의 지급여력비율은 FY2024.3Q 기준 164.5%(잠정)에서 약
6.4%p.
증가한
170.9%
(2024년 12월 금번
8,000억원
후순위사채 발행 가정 시 예상)로 개선될 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 또한 관련 법령 등의 변동에 의해서도 지급여력비율 상승 효과가 미미 할 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(주11) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[ 회차 : 7 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
400,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
1,181,620,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
398,818,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 회차 : 7 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
280,000,000
전자등록총액 × 0.07%

인수수수료
800,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
9,000,000
정액 지급

신평수수료
90,000,000
한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ (VAT 포함)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 ~ 5,000억원 미만

연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
1,181,620,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드수수료: 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
7
(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수 자금
운영자금
채무상환 자금
타법인증권 취득자금
기타
계
비고

-
-
400,000,000,000
-
-
-
400,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 제7회 무보증 후순위사채의 발행 총액은 금 사천억원(\400,000,000,000)이며 운영자금으로 사용될 예정입니다.[운영자금 세부 사용내역]

금번 사채발행을 통해 조달한 자금은 지급여력비율 증대를 통한 자본건전성 확보 목적으로 사용할 예정입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, K-ICS비율 산출 시 '지급여력금액'이 4,000억원 만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서 3.2%p 증가한 167.7%를 기록할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[ 본 후순위사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020
2021
2022
2023
2024. 3Q (예상)
금번 후순위사채 발행 후 (추정)

지급여력금액
14,800,070
11,658,760
10,720,940
20,979,266
20,535,972
20,935,972

지급여력기준금액
6,211,880
6,314,637
6,610,724
11,413,868
12,487,632
12,487,632

지급여력비율
238.3
184.6
162.2
183.8
164.5
167.7

주1) 2024년 3분기말 수치는 예상치며, 12월말 이내에 확정치로 정정 공시 예정

주2) 후순위사채 4,000억 발행 가정

주3) 후순위사채 발행금액의 투자로 인한 '지급여력기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치

주4) 2023년 이전 RBC방식으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

(자료 : 당사 제시)

금번 사채발행을 통해 확충된 자금은 당사의 안정적인 K-ICS 비율 관리를 충족시키기 위한 운용전략에 따라 투자할 예정이며 대출, 국내채권, 해외투자 등 자산운용에 사용할 계획입니다.

※자금의 세부사용 목적

(단위 : 원)

내역
예상 소요 금액
비고

대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
400,000,000,000
-

합 계
400,000,000,000
-

주1) 자금의 세부사용내역은 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 일부 변동 될 수 있습니다.

주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(자료 : 당사 제시)

다. 증액 시 추가 자금조달의 사용목적
수요예측 결과에 따라 최대 8,000억원까지 발행 시, 증액분 4,000억원 역시 운영자금 목적으로 사용할 예정이며, 상세사항은 아래와 같습니다.

[ 증액 시 자금의 세부사용 목적]

(단위 : 원)

내역
예상 소요 금액
비고

대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
800,000,000,000
-

합 계
800,000,000,000
-

주1) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(자료 : 당사 제시)

(주11) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[ 회차 : 7 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
800,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
2,261,720,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
797,738,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 회차 : 7 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
560,000,000
전자등록총액 × 0.07%

인수수수료
1,600,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
9,000,000
정액 지급

신평수수료
90,000,000
한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ (VAT 포함)

상장수수료
1,700,000
5,000억원 이상

연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
2,261,720,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드수수료: 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
7
(기준일 :

2024년
12월 05일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수 자금
운영자금
채무상환 자금
타법인증권 취득자금
기타
계
비고

-
-
800,000,000,000
-
-
-
800,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 제7회 무보증 후순위사채의 발행 총액은
금 팔천억원(\800,000,000,000)
이며 운영자금으로 사용될 예정입니다.[운영자금 세부 사용내역]

금번 사채발행을 통해 조달한 자금은 지급여력비율 증대를 통한 자본건전성 확보 목적으로 사용할 예정입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, K-ICS비율 산출 시 '지급여력금액'이
8,000억원 만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서
6.4%p 증가한
170.9%를 기록할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[ 본 후순위사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020
2021
2022
2023
2024. 3Q (예상)
금번 후순위사채 발행 후 (추정)

지급여력금액
14,800,070
11,658,760
10,720,940
20,979,266
20,535,972
21,335,972

지급여력기준금액
6,211,880
6,314,637
6,610,724
11,413,868
12,487,632
12,487,632

지급여력비율
238.3
184.6
162.2
183.8
164.5
170.9

주1) 2024년 3분기말 수치는 예상치며, 12월말 이내에 확정치로 정정 공시 예정

주2) 후순위사채
8,000억 발행 가정

주3) 후순위사채 발행금액의 투자로 인한 '지급여력기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치

주4) 2023년 이전 RBC방식으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

(자료 : 당사 제시)

금번 사채발행을 통해 확충된 자금은 당사의 안정적인 K-ICS 비율 관리를 충족시키기 위한 운용전략에 따라 투자할 예정이며 대출, 국내채권, 해외투자 등 자산운용에 사용할 계획입니다.

※자금의 세부사용 목적

(단위 : 원)

내역
예상 소요 금액
비고

대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
800,000,000,000
-

합 계
800,000,000,000
-

주1) 자금의 세부사용내역은 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 일부 변동 될 수 있습니다.

주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(자료 : 당사 제시)

(단락 삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

한화생명7(후)_대표이사등의확인서명_20241206

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 12월 02일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 12월 06일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재 정정

금융위원회 귀중
2024년 12월 02일

회 사 명 :
한화생명보험(주)

대 표 이 사 :
여 승 주

본 점 소 재 지 :
서울시 영등포구 63로 50 (여의도동 한화금융센터 63)

(전 화) 1588-6363

(홈페이지) http://www.hanwhalife.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전략기획부문장 (성 명) 임석현

(전 화) 02-789-8613

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
한화생명보험(주) 제7회 무기명식 이권부 무보증 후순위사채

모집 또는 매출총액 :
800,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :

한화생명보험(주) → 서울시 영등포구 63로 50NH투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 108KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50(주)아이엠증권
→부산광역시 동래구 온천장로 121한국투자증권(주)
→ 서울시 영등포구 의사당대로 88한양증권(주)
→ 서울시 영등포구 국제금융로6길 7한화투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 56

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서명_241202.jpg
대표이사등의 확인서명_241202

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내 경기변동에 따른 위험]
가. 당사가 영위하고 있는 생명보험업은
전형적인 내수산업으로 GDP성장률 등 경기변동에 의한 영향
이 크게 나타납니다. 당사의 사업은 상당 부분이 국내 개인고객들에게 의존하고 있습니다. 국내 개인고객에게 영향을 미치는 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는
개개인의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며, 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다.
국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동되며,
최근 통화정책 전환 과정에서의 기준금리에 대한 불확실성 증대, 이스라엘-하마스 전쟁 등 지정학적 리스크 공존 등 금융시장 불안으로 인해 국내외 경제 회복이 더디게 진행
되고 있습니다.
증권신고서 제출 직전 영업일 기준 국내외 경제는 전반적으로 회복세를 보이고 있으나, 중동 지역 지정학적 리스크가 여전히 존재하며 통상환경 변화 가능성 등 불확실성 또한 심화되고 있습니다.
당사가 영위하는 사업은 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해
향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 수익성에 부정적인 영향
을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[생명보험산업의 고유 위험]
나. 생명보험업은
① 보험영업 위험, ② 자산운용 위험, ③ 유동성 위험이 존재
합니다. 이러한 생명보험업 고유위험으로 인하여 당사를 포함한 생명보험회사는 리스크 요소별로 관리 및 점검하고 있습니다. 만약,
리스크 관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성
이 있습니다. 이로 인해
생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[생명보험업계 성장률 둔화에 따른 위험]
다. 국내 생명보험 시장은 2000년대 이후 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 및 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 연 평균 10.5%의 높은 성장세를 보여왔으나, 생명보험업계의 수입보험료는 2010년대 후반 이후 성장률이 지속적으로 둔화되고 있는 추세입니다. 2024년 상반기 기준 생명보험사의 수입보험료는 54.5조원으로 전년 동기 대비 3.5% 증가하였습니다. 이렇듯, 생명보험업계 산업의 외형 저성장세는 지속 중이며, 이는 국내 보험시장의 포화와 낮은 경제성장률, 특히 저출산과 인구 고령화 등으로 보험 소비 성장 여력 위축에 기인합니다. 종합적으로, 국내 생명보험 시장은
성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후에도 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망
됩니다. 이에 따라, 지속적으로 국내
보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업 성장 역시 둔화
될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[수익성 악화에 따른 위험]
라.
중장기적 저성장 기조와 소비심리 회복 지연으로 인하여 2006년 이후 빠른 성장을 보였던 저축성 보험의 수요가 과거 대비 감소하는 추세이며, 보장성 보험은 인구증가율을 고려 하였을때 수요가 포화상태에 도달한 것으로 판단
됩니다. 따라서
생명보험업계의 수입보험료 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황
이므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[경쟁 심화에 따른 위험]
마. 보험업을 영위하기 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법 시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어
금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽으로 인한 신규 진입이 용이하지 않은 상황이지만, 방카슈랑스 등장으로 중소형사와 외국사의 점유율이 급격히 증가하며 기존 진입자들의 시장 내 경쟁을 심화
시키고 있습니다. 이러한
시장 상황은 당사의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[우수인력 유치 경쟁과 판매채널 경쟁에 따른 위험]
바. 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되며, 보험회사의 영업성과는 판매채널의 효율성 여부에 따라 크게 좌우됩니다. 당사는 우수한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 금융기관보험대리점은 업계 평균 대비 높은 효율성을 보이고 있습니다. 다만,
농ㆍ축협 단위조합의 보험특례(방카슈랑스 25%룰) 기한연장과 더불어 방카슈랑스 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 판매채널의 확대 및 다각화에 어려움을 겪을 시, 당사의 수익성에 부정적 영향
이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[규제산업으로서의 위험]
사.
보험 산업은 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 2023년 1월부터 新지급여력제도(K-ICS)가 전면 시행됨에 따라 생명보험사 부채의 시가평가, 발생주의 기반 손익 인식, 충격 시나리오 방식을 적용한 순자산 재평가 등 생명보험사의 회계처리 방식에 변화가 발생하였습니다. 변경된 회계기준 및 정부 규제에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향
을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[IFRS17 도입 및 新지급여력비율제도(K-ICS) 도입에 따른 위험]
아. 생명보험업은 규제산업으로 생명보험회사들이 관련 법에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
2023년 1월 새롭게 적용된 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 공정가치 평가, ② 사업비 인식 ③ 보험수익 인식 방법이 변경되었습니다.
이로 인해 생명보험사들은
재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향
을 초래할 것으로 예상되며,
자본 확충을 위해 다양한 조치(자본성증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자 등)를 취할 것으로 예상
됩니다. 한편,
보험산업 저성장세 지속, 제도 및 금융 환경의 변동성 확대로 불확실성이 상존하는 가운데, IFRS17 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 1월부터 적용되기 시작
하였습니다. 향후 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 변경에 대하여 주의 깊게 모니터링 할 계획이며, 제도 변경 영향으로 인하여 추후 보험회사의 재무구조 및 수익성이 변경될 가능성이 존재하니, 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[K-ICS 보험부채 할인율 하락의 위험]
자. K-ICS는 보험부채 할인율이 하락하면 지급여력비율이 감소하게 되며 이러한 할인율 하락의 주요 요인으로 국고채 금리 하락과 '할인율 현실화 방안'이 있습니다. '할인율 현실화 방안'은 시장 금리 변동에 크게 영향을 받으며, 보험부채 할인율이 떨어지고 금리 하락 시 보험 부채 평가액이 증가하여 건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 시장금리 하락 및 할인율 현실화 방안으로 추가적인 K-ICS 할인율 하락이 예상되어, 자본 감소로 인한 지급여력비율 하락이 발생할 수 있어 이에 적극적인 대비가 필요합니다.
[보험사기 증가에 따른 위험]
차. '보험사기행위'란 보험사고의 발생, 원인 또는 내용에 관하여 보험자를 기망하여 보험금을 청구하는 행위입니다.
보험사기는 외견상 보험회사에게 직접적인 피해를 주는 것으로 보이지만, 궁극적으로는 보험료 인상을 통해 보험계약자에게 피해가 전가
됩니다. 이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고 조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 근절을 위해 검찰, 경찰, 건강보험심사평가원 등 유관기관과의 업무공조를 강화하고 있습니다. 그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는
결국 타 보험계약자의 보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재
합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[재보험계약 의존 위험]
카. 당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다.
재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
이처럼 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있습니다. 이는
향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

회사위험

[자산건전성 악화에 따른 손실 발생 위험]
가. 당사의 2024년 3분기말 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 103조 7,668억원으로, 총자산(118조 7,979억원)의 85.36%를 차지하고 있으며, 이 중
특히 유가증권(69.64%) 및 대출채권(13.08%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향
을 미칩니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2024년 3분기말 전체 유가증권의 약 58.8%입니다(국공채 51.7%, 회사채 7.1%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 15.2%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다. 한편, 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 부동산담보대출의 비중이 2024년 3분기말 기준 48.7%로 높게 유지되고 있습니다.
당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.
[수익성 위험]
나. 당사는 견고한 CSM으로부터 창출되는 보험이익 및 안정적인 투자수익 등을 바탕으로 2024년 3분기말 기준 당사의 당기순이익은 7,270억원을 달성하였습니다. 또한, 2024년 3분기말 영업이익은 약 9,087억원이며, 구체적으로 보험손익 7,130억원 및 투자손익 1,957억원을 기록하였습니다. 이는 금번 분기(3분기) 중 시중 금리가 상승하면서 보유자산에 대한 평가손실이 발생 및 금리 상승으로 인해 유가증권 및 대체투자자산 등에서 평가손실이 발생되어 보험손익이 감소한 것에 기인합니다. 향후에도 이런한 추세한 지속될 경우 투자손익의 부진이 이어질 가능성이 있는 점 투자자께서는 투자 시 유의 부탁드립니다. 아울러, 2023년부터 적용되는 IFRS17에 따라 기존 수익성 지표로 활용되던 경과손해율, 순사업비율, 합산비율 산출이 중단되고, 보험영업 부문의 수익성지표로 보험계약마진(CSM) 등 새로운 개념이 도입되었습니다. CSM은 금액을 통해 보험사의 상대적인 수익성 및 경쟁지위를 비교할 수 있으나, 현재 보험사별로 편차가 큰 양상을 나타내고 있습니다
.
당사의 경우 IFRS17에 따른 새로운 수익성 지표인 CSM 등 수치가 양호하게 관리되고 있으나, 추후 조정에 따른 CSM 변동 수준을 안정적으로 관리하지 못하는 경우 당사 수익성은 저하될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[당사의 지급여력비율에 따른 위험]
다. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다.

한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 기준 (경과조치 적용 전) 지급여력비율은 183.8% 을 기록하였습니다.

2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 현재 산출 중에 있으며, 12월 말 이내에 확정치로 분기보고서 정정 공시 예정입니다. 당사 지급여력비율의 경우 2024년 3분기말 기준 전분기 대비 1.7%p 증가한 164.5% 수준일 것으로 예상됩니다. 이는 2023년말 지급여력비율 183.8% 대비 19.3%p 하락한 수치이며, 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채스프레드 하락이 지급여력비율 하락의 주된 요인입니다. 아울러, 2024년말 무저해지 상품 해지율 강화 및 2025년 부채할인율 강화에 따른 지급여력비율 하락이 예상됨에 따라, 당사는 금번 자본성증권 발행을 통해 선제적으로 자본적정성을 관리할 계획입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
8,000억원
만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서
6.4%p
증가한
170.9%
로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리변동성에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성
이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치
를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[환율의 변동에 따른 재무상태의 부정적 영향]
라. 2024년 3분기말 기준 당사의 외화자산은 13조 4,830억원이며, 일반계정 기준 자산총계 95조 1,456억원 중 14.17%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 3,304억원으로 외화자산 합계 중 9.81%를 차지합니다. 따라서,
당사는 원/달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원/달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출
되어 있습니다. 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나,
2024년 하반기 외환시장은 기준금리 변동성, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 전쟁 등으로 인하여 환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의 급격한 변동의 위험이 상존
하고 있습니다. 당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 모든 환율리스크를 헷지하고 있으나, 그럼에도 불구하고
외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험
이 있습니다. 또한 당사의
파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생하여 당사의 재무상태에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[유동성 위험]
마. 생명보험사는
보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산을 보유
해야 합니다.
당사의 유동성비율은 2024년 상반기 기준 1,228.7%로 수준을 유지하고 있으며, 2020년말 197.0% 대비 1,031.7%p 증가
하였습니다. 다만, 2024년 상반기 기준 업계평균 유동성비율은 1,457.9%로 당사 유동성비율은 업계평균을 다소 하회하고 있으니 투자자께서는 당사의 유동성비율 추이를 지속적으로 모니터링하시길 바랍니다.
생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크
를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금리변동에 따른 위험]
바.
당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다.
금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다.
당사는 듀레이션 관리, 파생상품의 활용 등을 통해 이러한 금리위험을 최소화하기 위해 관리하고 있지만, 금리변동으로 인한 자산운용 수익 변동 위험이 상존하오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험]
사. 불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미하며, 이는 보험사에 대한 소비자의 신뢰에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 실시하여 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08%, 2022년
0.05
% 및 2023년 0.07%를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다.
이처럼 당사는 우수한 불완전판매비율 유지를 통해 당사의 소비자 신뢰도를 제고하고 있으나,
향후 당사의 불완전판매비율이 높아져 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없습니다.
[종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 위험]
아. 당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 108개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.
대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 지분법손익을 통해 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.
이처럼 당사가 한화그룹 기업집단의 계열사임에 따라 상존하는 위험요소가 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[대주주 변경에 따른 위험]
자. 증권신고서 제출 직전 영업일(2024년 11월 29일) 기준
당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)
입니다. 당사의 주식을 10.00% 소유하고있는 예금보험공사는 2021년 6월 당사 주식 매각주관사 선정을 위해 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다.
예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음
을 유의하시기 바랍니다.
[금융당국의 제재, 피소된 소송사건 및 민원 제기로 인한 평판 하락으로 보험영업수익이 감소할 위험]
차. 당사가 영위하는 보험업의 특성상
계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하며, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재
합니다. 또한, 당사는 금융당국으로부터 과징금 납부, 문책, 주의, 개선 등의 재제를 받은 적이 있습니다. 특히, 당사는 2020년 11월 대주주와의 거래제한 위반 등으로 인하여 18.34억원의 과징금을 납부한 바 있습니다.
이와 같은 사건으로 인하여 당사의 평판과 당사의 손익 및 재무구조에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한 보험업 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하고 있습니다.
피소사건의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재
합니다.

기타 투자위험

[환금성 제약에 관한 사항]
가. 한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 가능성
이 있습니다.
[원리금 상환에 관한 사항]
나.
한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속
됩니다.
[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]
다.
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
또한, 본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의
하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
[본 사채 후순위특약 및 후순위자의 의무와 관련된 사항]
라. 한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는
① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위
로 합니다. 따라서, 투자자께서는
후순위 특약 등의 사채발행조건에 유의
하시어 투자하시기 바랍니다.
[조기상환권(Call-Option) 관련 내용]
마. 당사의 제7회 무보증 후순위사채는
당사의 전적인 재량에 의한 선택에 따라발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있는 Call Option이 부여
되어 있습니다.
[이자율 조정에 관한 사항]
바. 당사의 제7회 무보증 후순위사채의
이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정
됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용되는바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[신용등급 관련 사항]
사.
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA0로 평가
하였습니다.
[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]
아.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이
하게 나타날 수 있습니다. 또한,
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시 사항과 수시공시 사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참고
하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
7
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증후순위사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
800,000,000,000
모집(매출)총액
800,000,000,000

발행가액
800,000,000,000
이자율
4.45

발행수익률
4.45
상환기일
2034년 12월 12일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도한화금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 11월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 11월 27일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 11월 27일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
15,000,000
150,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
33,000,000
330,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
아이엠증권
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한양증권
12,000,000
120,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 12월 12일
2024년 12월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
800,000,000,000

발행제비용
2,261,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 11월 18일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결하였습니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 12일이며, 상장예정일은 2024년 12월 13일입니다.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주)
(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 4.45%로 합니다.

(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리(4.45%)와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(2.642%)의 차이(1.808%)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.

(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

본 사채는 후순위사채로서 아래와 같은 후순위 특약이 있으며 채권자는 이러한 후순위 사채의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 6 조 (후순위 특약)
1. "

본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다. 2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다. 3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다. 4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다. 5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다. 6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.
제 7 조 (후순위자의 의무)
1. 불이익변경의 금지본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다. 2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다. 3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 17항("발행회사"의 기한의 이익상실)
"발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 10항(사채의 조기상환)(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
7
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

권 면 총 액
800,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
4.45

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 합니다.

모집 또는 매출총액
800,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.

이자율
연리이자율(%)
4.45

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
인수계약서 제 3조 제11항의 제약 하에, 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "본 사채"가 본 조 10항에 따라 조기상환 되는 경우, 발행회사는 조기상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 03월 12일,
2025년 06월 12일,
2025년 09월 12일,
2025년 12월 12일,

2026년 03월 12일,
2026년 06월 12일,
2026년 09월 12일,
2026년 12월 12일,

2027년 03월 12일,
2027년 06월 12일,
2027년 09월 12일,
2027년 12월 12일,

2028년 03월 12일,
2028년 06월 12일,
2028년 09월 12일,
2028년 12월 12일,

2029년 03월 12일,
2029년 06월 12일,
2029년 09월 12일,
2029년 12월 12일,

2030년 03월 12일,
2030년 06월 12일,
2030년 09월 12일,
2030년 12월 12일,

2031년 03월 12일,
2031년 06월 12일,
2031년 09월 12일,
2031년 12월 12일,

2032년 03월 12일,
2032년 06월 12일,
2032년 09월 12일,
2032년 12월 12일,

2033년 03월 12일,
2033년 06월 12일,
2033년 09월 12일,
2033년 12월 12일,

2034년 03월 12일,
2034년 06월 12일,
2034년 09월 12일,
2034년 12월 12일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 11월 27일 / 2024년 11월 26일 / 2024년 11월 27일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주) 및 KB증권(주)

분석일자
2024년 12월 02일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2034년 12월 12일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
[사채의 조기상환(Call option)]

(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

상 환 기 한
2034년 12월 12일

납 입 기 일
2024년 12월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 11월 18일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결하였습니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 12일이며, 상장예정일은 2024년 12월 13일입니다.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주)
(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 4.45%로 합니다.

(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리(4.45%)와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(2.642%)의 차이(1.808%)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.

(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

본 사채는 후순위사채로서 아래와 같은 후순위 특약이 있으며 채권자는 이러한 후순위 사채의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 6 조 (후순위 특약)
1. "

본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다. 2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다. 3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다. 4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다. 5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다. 6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.
제 7 조 (후순위자의 의무)
1. 불이익변경의 금지본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다. 2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다. 3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 17항("발행회사"의 기한의 이익상실)
"발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 10항(사채의 조기상환)(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재정팀장 등- 공동대표주관회사: 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 한화생명보험(주)의 제7회 무보증 후순위 사채를 발행함에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 후순위사채 발행사례, 기발행 사채의 유통 동향, 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.
[제7회]
수요예측시 공모희망 금리밴드는 연 4.00% ~ 4.50%로 합니다.
공모희망금리 기준금리 산정 근거와 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1) 및 (주2)를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.수요예측기간은 2024년 12월 04일 09시부터 16시까지로 합니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I.수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 유효수요 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 유효수요의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 기준금리 산정 근거당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여, 공모희망금리를 절대금리 수익률을 기준으로 결정하기로 하였습니다.

첫째, 본 사채는 후순위사채로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 후순위채권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 후순위채권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시마. 공모 희망금리의 추정 근거- 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.- 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

둘째, 일반적인 경우 동일 만기의 개별민평 수익률을 기준으로 발행사채의 공모희망금리를 결정하고 있는데, 이는 개별민평 수익률이 기발행 사채의 충분한 시장거래를 통해 발행사의 Credit과 시장상황이 반영된 시장수익률로서 기타 수익률보다 신뢰도가 높다고 평가되기 때문에 동일 만기의 개별민평 수익률을 기준으로 공모희망금리를 결정하고 수요예측 이후 최종 발행 수익률을 결정하게 됩니다. 그러나 당사의 경우 금번 후순위 공모사채 발행이 최초이므로 개별민평 수익률을 공모희망금리의 기준금리로 결정하지 않았습니다.

셋째, 후순위 회사채 발행 및 유통량이 적은 점을 고려할 때, 회사채 등급민평은 선순위 사채를 위주로 평가된 등급민평이므로 등급민평을 금번 발행 후순위사채 공모희망금리의 기준금리로 삼기에는 적합하지 않다고 판단하였습니다. 일반적으로 최초 발행 또는 동일 만기의 개별민평 수익률이 존재하지 않는 사채의 경우 동일 만기 등급민평을 기준으로 공모희망금리를 결정하고 있습니다. 이는 개별민평 수익률이 존재하지 않는 상황에서 기준으로 삼을 수 있는 시장수익률 중 적정 수익률이 등급민평수익률이라고 판단하기 때문입니다. 그러나 이는 발행과 유통량이 충분한 선순위 사채의 경우에는 적합하나, 발행 및 유통량이 충분하지 않은 후순위 사채의 경우에는 선순위 사채 위주로 평가되는 등급민평 수익률을 적용하기 어렵습니다. 따라서 당사는 금번 회사채 발행 시 공모희망금리의 기준금리로 동일 만기 회사채 등급민평을 사용하지 않기로 결정하였습니다.

넷째, 일반적으로 후순위 사채 공모희망금리는 동일 만기 국고채권 수익률 및 절대금리 수익률을 기준으로 결정하고 있습니다. 이는 자본시장 전반적으로 후순위사채 공모희망금리의 기준금리를 회사채 등급민평 등 타 금리를 기준금리로 설정하는 것보다 동일 만기 국고채권 수익률 및 절대금리 수익률로 공모희망금리를 결정하는 것이 적정하다는 컨센서스를 공유하고 있는 것을 보여줍니다. 이에 따라 당사는 안정적인 공모희망금리 구간 설정을 위해 기준금리를 절대금리 수익률로 결정하였습니다.

[ 최근 3개년 발행 보험사 무보증 후순위사채 공모희망금리 ]

발행사채
신용등급
발행일
공모희망금리
결정금리

롯데손해보험17(후)
A-
2024년 11월 12일
5.70% ~ 6.20%
6.20%

현대해상5(후)
AA0/AA+
2024년 11월 04일
3.70% ~ 4.40%
4.20%

코리안리6(신종)
AA0
2024년 10월 11일
3.90% ~ 4.40%
4.27%

동양생명3(후)
AA-
2024년 10월 07일
4.30% ~ 4.70%
4.70%

에이비엘생명보험3(후)
A0
2024년 09월 30일
5.40% ~ 6.00%
5.90%

한화손해보험15(후)
AA-
2024년 08월 30일
4.30% ~ 4.80%
4.78 %

메리츠화재11(후)
A+
2024년 08월 28일
3.90% ~ 4.50%
4.50 %

교보생명5(후)
AA+
2024년 08월 06일
3.80% ~ 4.30%
4.30 %

롯데손해보험15(후)
A-
2024년 06월 28일
6.50% ~ 7.00%
6.80 %

현대해상4(후)
AA+
2024년 06월 03일
4.30% ~ 5.00%
4.48 %

푸본현대생명보험26(후)
A0
2024년 03월 15일
6.00% ~ 6.80%
6.90 %

롯데손해보험14(후)
A-
2024년 02월 28일
6.20% ~ 6.80%
6.80 %

롯데손해보험13(후)
A-
2023년 12월 04일
6.95% ~ 7.55%
7.29 %

케이디비생명보험11(후)
A+
2023년 09월 22일
6.70% ~ 7.00%
7.00 %

한화생명보험4(후)
AA0
2023년 08월 02일
5.50% ~ 6.00%
6.00 %

롯데손해보험11(후)
A-
2023년 07월 31일
6.90% ~ 7.50%
7.50 %

푸본현대생명보험24(후)
A0
2023년 06월 16일
6.50% ~ 7.30%
7.28 %

신한라이프생명3(후)
AA+
2023년 06월 09일
4.70% ~ 5.40%
5.20 %

푸본현대생명보험23(후)
A0
2023년 04월 26일
6.50% ~ 7.20%
7.30 %

에이비엘생명보험2(후)
A0
2023년 03월 14일
6.00% ~ 6.60%
6.60 %

에이비엘생명보험1(후)
A0
2022년 09월 29일
6.50% ~ 6.70%
6.70 %

흥국생명보험8(후)
AA-
2022년 09월 29일
5.30% ~ 5.90%
6.20 %

롯데손해보험9(후)
A-
2022년 09월 02일
6.40% ~ 6.90%
6.90 %

푸본현대생명보험20(후)
A0
2022년 06월 28일
5.70% ~ 6.20%
6.20 %

한화생명보험3(후)
AA0
2022년 06월 17일
4.80% ~ 5.30%
5.30 %

케이비손해보험2(후)(지)
AA0
2022년 06월 13일
4.30% ~ 4.90%
4.90 %

메리츠화재8(후)
AA0
2022년 05월 13일
4.30% ~ 4.90%
4.87 %

농협생명보험2(후)
AA0
2022년 03월 31일
4.00% ~ 4.50%
4.35 %

한화손해보험12(후)
AA-
2022년 03월 07일
4.40% ~ 4.90%
4.90 %

주) 직접공모 제외

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

(주2) 공모희망금리 산정 근거① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA0" 등급 10년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")은 다음과 같습니다.

[기준일 : 2024년 11월 29일] (단위 : %)

구 분
한국자산평가(주)
키스자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

"AA0등급" 10년 만기 회사채민평수익률
3.928
3.940
4.002
3.976
3.961

(자료 : Bondweb)

② 위 ① 의 등급민평 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평(이하 "국고채권") 수익률 간의 스프레드

[기준일 : 2024년 11월 29일]
(단위 : %)

만 기
국고채권
"AA0" 등급민평의"국고채권" 대비 스프레드

10년
2.760
1.201

(자료 : Bondweb)

③ 최근 6개월간(2024.05.29~2024.11.29) 국고채권 대비 등급민평 추이10년 만기 "AA0"등급 회사채 민평수익률과 10년 만기 국고채권 수익률의 스프레드는 평균 1.252%p 수준을 보였으며, 최소 1.201%p에서 최대 1.321%p 차이를 보였습니다.

(단위 : %)

일자
10년 만기 "AA0" 등급민평
10년 만기 국고채권
Spread(%p)

등급민평- 국고채권

2024-11-29
3.961
2.760
1.201

2024-11-28
3.987
2.785
1.202

2024-11-27
4.083
2.881
1.202

2024-11-26
4.104
2.902
1.202

2024-11-25
4.122
2.92
1.202

2024-11-22
4.182
2.980
1.202

2024-11-21
4.182
2.980
1.202

2024-11-20
4.215
3.012
1.203

2024-11-19
4.237
3.035
1.202

2024-11-18
4.265
3.060
1.205

2024-11-15
4.285
3.080
1.205

2024-11-14
4.279
3.075
1.204

2024-11-13
4.266
3.062
1.204

2024-11-12
4.219
3.015
1.204

2024-11-11
4.241
3.035
1.206

2024-11-08
4.243
3.037
1.206

2024-11-07
4.300
3.093
1.207

2024-11-06
4.344
3.137
1.207

2024-11-05
4.283
3.075
1.208

2024-11-04
4.303
3.095
1.208

2024-11-01
4.304
3.090
1.214

2024-10-31
4.309
3.095
1.214

2024-10-30
4.316
3.102
1.214

2024-10-29
4.334
3.120
1.214

2024-10-28
4.341
3.127
1.214

2024-10-25
4.274
3.060
1.214

2024-10-24
4.285
3.070
1.215

2024-10-23
4.342
3.127
1.215

2024-10-22
4.342
3.127
1.215

2024-10-21
4.272
3.057
1.215

2024-10-18
4.295
3.080
1.215

2024-10-17
4.252
3.037
1.215

2024-10-16
4.220
3.005
1.215

2024-10-15
4.265
3.047
1.218

2024-10-14
4.301
3.084
1.217

2024-10-11
4.295
3.077
1.218

2024-10-10
4.306
3.087
1.219

2024-10-08
4.301
3.080
1.221

2024-10-07
4.327
3.101
1.226

2024-10-04
4.225
2.995
1.230

2024-10-02
4.167
2.935
1.232

2024-09-30
4.224
2.992
1.232

2024-09-27
4.231
2.997
1.234

2024-09-26
4.234
3.000
1.234

2024-09-25
4.232
2.997
1.235

2024-09-24
4.270
3.032
1.238

2024-09-23
4.266
3.025
1.241

2024-09-20
4.233
2.992
1.241

2024-09-19
4.211
2.968
1.243

2024-09-13
4.171
2.927
1.244

2024-09-12
4.214
2.970
1.244

2024-09-11
4.183
2.937
1.246

2024-09-10
4.252
3.007
1.245

2024-09-09
4.275
3.030
1.245

2024-09-06
4.232
2.987
1.245

2024-09-05
4.277
3.032
1.245

2024-09-04
4.295
3.047
1.248

2024-09-03
4.368
3.120
1.248

2024-09-02
4.385
3.125
1.260

2024-08-30
4.349
3.087
1.262

2024-08-29
4.333
3.072
1.261

2024-08-28
4.313
3.050
1.263

2024-08-27
4.328
3.065
1.263

2024-08-26
4.237
2.975
1.262

2024-08-23
4.267
3.005
1.262

2024-08-22
4.249
2.982
1.267

2024-08-21
4.264
2.997
1.267

2024-08-20
4.266
3.000
1.266

2024-08-19
4.249
2.985
1.264

2024-08-16
4.239
2.975
1.264

2024-08-14
4.204
2.940
1.264

2024-08-13
4.239
2.975
1.264

2024-08-12
4.264
3.002
1.262

2024-08-09
4.275
3.012
1.263

2024-08-08
4.263
3.000
1.263

2024-08-07
4.265
3.002
1.263

2024-08-06
4.261
2.997
1.264

2024-08-05
4.157
2.892
1.265

2024-08-02
4.235
2.970
1.265

2024-08-01
4.278
3.012
1.266

2024-07-31
4.323
3.057
1.266

2024-07-30
4.320
3.055
1.265

2024-07-29
4.307
3.042
1.265

2024-07-26
4.368
3.104
1.264

2024-07-25
4.386
3.122
1.264

2024-07-24
4.400
3.132
1.268

2024-07-23
4.440
3.172
1.268

2024-07-22
4.410
3.142
1.268

2024-07-19
4.421
3.152
1.269

2024-07-18
4.404
3.135
1.269

2024-07-17
4.411
3.140
1.271

2024-07-16
4.408
3.137
1.271

2024-07-15
4.446
3.175
1.271

2024-07-12
4.438
3.167
1.271

2024-07-11
4.493
3.222
1.271

2024-07-10
4.466
3.195
1.271

2024-07-09
4.473
3.200
1.273

2024-07-08
4.485
3.210
1.275

2024-07-05
4.490
3.215
1.275

2024-07-04
4.509
3.235
1.274

2024-07-03
4.551
3.275
1.276

2024-07-02
4.559
3.280
1.279

2024-07-01
4.586
3.307
1.279

2024-06-28
4.542
3.260
1.282

2024-06-27
4.585
3.295
1.290

2024-06-26
4.567
3.275
1.292

2024-06-25
4.562
3.270
1.292

2024-06-24
4.561
3.262
1.299

2024-06-21
4.543
3.242
1.301

2024-06-20
4.571
3.270
1.301

2024-06-19
4.527
3.225
1.302

2024-06-18
4.582
3.277
1.305

2024-06-17
4.584
3.275
1.309

2024-06-14
4.611
3.300
1.311

2024-06-13
4.663
3.352
1.311

2024-06-12
4.684
3.370
1.314

2024-06-11
4.735
3.416
1.319

2024-06-10
4.753
3.432
1.321

2024-06-07
4.686
3.385
1.301

2024-06-05
4.733
3.432
1.301

2024-06-04
4.776
3.472
1.304

2024-06-03
4.844
3.537
1.307

2024-05-31
4.889
3.580
1.309

2024-05-30
4.873
3.562
1.311

2024-05-29
4.848
3.535
1.313

(자료 : Bondweb)

④ 조기상환권(Call-Option) 부여 고려본 사채는 발행 후 5년 시점에 보험업감독규정 제7-10조 제5항에 따라 일정요건을 충족할 경우 금융감독원장의 승인을 받아 조기상환(Call-Option)이 가능합니다. 조기상환권리(Call-Option) 실행에 여부에 따라 만기가 5년(발행 후 5년 되는 시점에 상환)인 후순위 사채가 될 가능성이 존재하므로, 본 사채 공모희망금리밴드는 국고채권 현황 등을 고려하여 만기 차이(만기 10년과 5년)로 인하여 발생하는 금리 차이를 반영하여 산정 하였습니다.10년 만기 국고채권의 수익률과 5년 만기 국고채권 수익률의 스프레드는 평균 0.517%p 수준을 보였으며, 최소 0.463%p에서 최대 0.568%p 차이를 보였습니다.

(단위 : %)

일자
10년 만기 국고채권
5년 만기 국고채권
Spread (%p)

(10년 - 5년) 국고채권

2024-11-29
3.220
2.652
0.568

2024-11-28
3.253
2.686
0.567

2024-11-27
3.340
2.779
0.561

2024-11-26
3.369
2.81
0.559

2024-11-25
3.376
2.818
0.558

2024-11-22
2.980
2.877
0.103

2024-11-21
2.980
2.885
0.095

2024-11-20
3.012
2.920
0.092

2024-11-19
3.035
2.935
0.100

2024-11-18
3.060
2.965
0.095

2024-11-15
3.080
2.990
0.090

2024-11-14
3.075
2.983
0.092

2024-11-13
3.062
2.985
0.077

2024-11-12
3.015
2.940
0.075

2024-11-11
3.035
2.949
0.086

2024-11-08
3.037
2.937
0.100

2024-11-07
3.093
2.977
0.116

2024-11-06
3.137
3.020
0.117

2024-11-05
3.075
2.972
0.103

2024-11-04
3.095
2.992
0.103

2024-11-01
3.090
2.997
0.093

2024-10-31
3.095
2.985
0.110

2024-10-30
3.102
3.000
0.102

2024-10-29
3.120
3.007
0.113

2024-10-28
3.127
3.015
0.112

2024-10-25
3.060
2.950
0.110

2024-10-24
3.070
2.952
0.118

2024-10-23
3.127
3.007
0.120

2024-10-22
3.127
3.012
0.115

2024-10-21
3.057
2.965
0.092

2024-10-18
3.080
2.985
0.095

2024-10-17
3.037
2.952
0.085

2024-10-16
3.005
2.920
0.085

2024-10-15
3.047
2.959
0.088

2024-10-14
3.084
2.995
0.089

2024-10-11
3.077
2.995
0.082

2024-10-10
3.087
3.009
0.078

2024-10-08
3.080
3.001
0.079

2024-10-07
3.101
3.017
0.084

2024-10-04
2.995
2.896
0.099

2024-10-02
2.935
2.842
0.093

2024-09-30
2.992
2.885
0.107

2024-09-27
2.997
2.890
0.107

2024-09-26
3.000
2.877
0.123

2024-09-25
2.997
2.875
0.122

2024-09-24
3.032
2.910
0.122

2024-09-23
3.025
2.903
0.122

2024-09-20
2.992
2.870
0.122

2024-09-19
2.968
2.854
0.114

2024-09-13
2.927
2.830
0.097

2024-09-12
2.970
2.895
0.075

2024-09-11
2.937
2.846
0.091

2024-09-10
3.007
2.907
0.100

2024-09-09
3.030
2.960
0.070

2024-09-06
2.987
2.930
0.057

2024-09-05
3.032
2.972
0.060

2024-09-04
3.047
2.990
0.057

2024-09-03
3.120
3.051
0.069

2024-09-02
3.125
3.052
0.073

2024-08-30
3.087
3.012
0.075

2024-08-29
3.072
2.997
0.075

2024-08-28
3.050
2.972
0.078

2024-08-27
3.065
2.988
0.077

2024-08-26
2.975
2.927
0.048

2024-08-23
3.005
2.952
0.053

2024-08-22
2.982
2.935
0.047

2024-08-21
2.997
2.961
0.036

2024-08-20
3.000
2.960
0.040

2024-08-19
2.985
2.939
0.046

2024-08-16
2.975
2.930
0.045

2024-08-14
2.940
2.897
0.043

2024-08-13
2.975
2.930
0.045

2024-08-12
3.002
2.958
0.044

2024-08-09
3.012
2.957
0.055

2024-08-08
3.000
2.938
0.062

2024-08-07
3.002
2.950
0.052

2024-08-06
2.997
2.955
0.042

2024-08-05
2.892
2.830
0.062

2024-08-02
2.970
2.942
0.028

2024-08-01
3.012
2.985
0.027

2024-07-31
3.057
3.020
0.037

2024-07-30
3.055
3.008
0.047

2024-07-29
3.042
2.986
0.056

2024-07-26
3.104
3.040
0.064

2024-07-25
3.122
3.052
0.070

2024-07-24
3.132
3.074
0.058

2024-07-23
3.172
3.112
0.060

2024-07-22
3.142
3.085
0.057

2024-07-19
3.152
3.095
0.057

2024-07-18
3.135
3.082
0.053

2024-07-17
3.140
3.073
0.067

2024-07-16
3.137
3.060
0.077

2024-07-15
3.175
3.097
0.078

2024-07-12
3.167
3.104
0.063

2024-07-11
3.222
3.170
0.052

2024-07-10
3.195
3.133
0.062

2024-07-09
3.200
3.140
0.060

2024-07-08
3.210
3.142
0.068

2024-07-05
3.215
3.147
0.068

2024-07-04
3.235
3.160
0.075

2024-07-03
3.275
3.192
0.083

2024-07-02
3.280
3.192
0.088

2024-07-01
3.307
3.235
0.072

2024-06-28
3.260
3.195
0.065

2024-06-27
3.295
3.236
0.059

2024-06-26
3.275
3.225
0.050

2024-06-25
3.270
3.212
0.058

2024-06-24
3.262
3.212
0.050

2024-06-21
3.242
3.190
0.052

2024-06-20
3.270
3.220
0.050

2024-06-19
3.225
3.180
0.045

2024-06-18
3.277
3.230
0.047

2024-06-17
3.275
3.230
0.045

2024-06-14
3.300
3.262
0.038

2024-06-13
3.352
3.300
0.052

2024-06-12
3.370
3.315
0.055

2024-06-11
3.416
3.360
0.056

2024-06-10
3.432
3.384
0.048

2024-06-07
3.385
3.330
0.055

2024-06-05
3.432
3.367
0.065

2024-06-04
3.472
3.417
0.055

2024-06-03
3.537
3.467
0.070

2024-05-31
3.580
3.502
0.078

2024-05-30
3.562
3.490
0.072

2024-05-29
3.535
3.465
0.070

(자료 : Bondweb)

⑤ 최근 3개년 발행 "AA등급(AA- ~ AA+)" 보험사 후순위 공모사채 발행사례공모희망금리 산정에 있어서 최근 3개년 AA등급(AA- ~ AA+)의 보험사 후순위 공모사채 발행사례를 검토하였습니다. 발행사례는 아래와 같으며, 3.70% 이상의 절대금리 밴드구간을 공모희망금리로 산정한 사례가 있습니다. 발행내역은 아래와 같습니다.

[ 최근 3개년 발행 "AA등급(AA-~AA+)" 보험사 후순위 발행 현황 ]

(단위 : 억원)

종목명
등급
발행일
만기
발행금액
발행금리
금리밴드
결정금리

현대해상5(후)
AA0/AA+
2024년 11월 04일
10년
4,000
고정금리
3.70% ~ 4.40%
4.20 %

동양생명3(후)
AA-
2024년 10월 07일
10년
3,000
고정금리
4.30% ~ 4.70%
4.70 %

한화손해보험15(후)
AA-
2024년 08월 30일
10년
3,500
고정금리
4.30% ~ 4.80%
4.78 %

메리츠화재11
AA0
2024년 08월 28일
10년
6,500
고정금리
3.90% ~ 4.50%
4.50 %

교보생명보험5
AA-
2024년 08월 06일
10년
7,000
고정금리
3.80% ~ 4.30%
4.30 %

현대해상화재보험4
AA+/AA0
2024-06-03
10년
5,000
고정금리
4.30% ~ 5.00%
4.48 %

한화생명보험4(후)
AA0
2023년 8월 2일
10년
5,000
고정금리
5.50% ~ 6.00%
6.00 %

신한라이프생명3(후)
AA+
2023년 6월 9일
10년
3,000
고정금리
4.70% ~ 5.40%
5.20 %

흥국생명보험8(후)
AA-
2022년 09월 29일
10년
400
고정금리
5.30% ~ 5.90%
6.20 %

한화생명보험3(후)
AA0
2022년 6월 17일
10년
4,000
고정금리
4.80% ~ 5.30%
5.30 %

케이비손해보험2(후)(지)
AA0
2022년 6월 13일
10년
2,860
고정금리
4.30% ~ 4.90%
4.90 %

메리츠화재8(후)
AA0
2022년 05월 13일
10년
2,960
고정금리
4.30% ~ 4.90%
4.87 %

농협생명보험2(후)
AA0
2022년 03월 31일
10년
6,000
고정금리
4.00% ~ 4.50%
4.35 %

한화손해12(후)
AA-
2022년 03월 07일
10년
2,500
고정금리
4.40% ~ 4.90%
4.90 %

주) 직접공모 제외

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

⑥ 채권시장 동향 및 전망

2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 2022년 7월, 9월 미국 FOMC에서는 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 11월 재차 인상하여 3.75~4.00%수준에 도달하였습니다. 이후 12월 FOMC에서 추가적으로 0.5%p 인상하였습니다. 미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정히였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결 결정하였며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 FOMC는 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월과 11월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각 50bp 와 25bp 인하를 단행하였습니다. 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 현재 미국 기준금리는 4.50% ~ 4.75%를 기록하고 있습니다. 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.

국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였습니다. 2022년 01월 14일 한국 금융통화위원회는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되었으며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하였으며, 07월 13일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.50%p 추가 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p의 기준금리 인상을 발표, 2022년 10월 12일 빅스텝 인상을 진행하며 0.50%p을 인상하였습니다. 2022년 11월 금통위는 3.25%로 기존 3.00%에서 0.25%p 인상하였습니다. 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금융통화위원회 역시 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다.
2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하며, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다.
한편, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. 이러한 시장상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

■ 최종 공모희망금리 결정금번 발행 예정인 제7회 무보증 후순위사채의 수요예측시 공모희망금리 밴드는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 아래와 같이 최종결정하였습니다.

[최종 공모희망 금리밴드]

연 4.00% ~ 4.50%

당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.

다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제7회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
6
26
9
-
-
-
41

수량
1,900
3,440
4,700
-
-
-
10,040

경쟁률
0.48:1
0.86:1
1.18:1
-
-
-
2.51:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제7회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

4.00%
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.0%
100
1.0%
포함

4.10%
-
-
1
160
-
-
-
-
-
-
-
-
1
160
1.6%
260
2.6%
포함

4.20%
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
5.0%
760
7.6%
포함

4.25%
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.0%
960
9.6%
포함

4.30%
2
600
3
210
1
200
-
-
-
-
-
-
6
1,010
10.1%
1,970
19.6%
포함

4.32%
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.0%
2,170
21.6%
포함

4.35%
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.0%
2,470
24.6%
포함

4.36%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.0%
2,570
25.6%
포함

4.39%
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
3.0%
2,870
28.6%
포함

4.40%
1
200
9
1,300
1
300
-
-
-
-
-
-
11
1,800
17.9%
4,670
46.5%
포함

4.41%
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
1
1,000
10.0%
5,670
56.5%
포함

4.43%
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
1
1,000
10.0%
6,670
66.4%
포함

4.44%
-
-
2
250
1
1,000
-
-
-
-
-
-
3
1,250
12.5%
7,920
78.9%
포함

4.45%
-
-
3
170
-
-
-
-
-
-
-
-
3
170
1.7%
8,090
80.6%
포함

4.48%
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
1.5%
8,240
82.1%
포함

4.50%
1
900
1
500
2
400
-
-
-
-
-
-
4
1,800
17.9%
10,040
100.0%
포함

합계
6
1,900
26
3,440
9
4,700
-
-
-
-
-
-
41
10,040
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

(단위: 억원)

수요예측 참여자
4.00%
4.10%
4.20%
4.25%
4.30%
4.32%
4.35%
4.36%
4.39%
4.40%
4.41%
4.43%
4.44%
4.45%
4.48%
4.50%
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
160
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
160

기관투자자3
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자7
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자8
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자12
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
420
-
-
-
-
-
-
420

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
300

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500

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100
100

합계
100
160
500
200
1,010
200
300
100
300
1,800
1,000
1,000
1,250
170
150
1,800
10,040

누적합계
100
260
760
960
1,970
2,170
2,470
2,570
2,870
4,670
5,670
6,670
7,920
8,090
8,240
10,040
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라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[본 사채의 발행금액 결정]- 제7회 무보증 후순위사채 : 8,000억원(최초 증권신고서 제출 시 발행예정금액: 4,000억원)[수요예측 신청현황]제7회 무보증 후순위사채- 총 참여신청금액: 10,040억원- 총 참여신청범위: 4.00% ~ 4.50%- 총 참여신청건수: 41건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정했습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 한화생명보험(주)와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정 시
민간채권평가사의 평가금리, 최근 후순위사채 발행사례, 기발행 사채의 유통 동향, 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 내 기재된 공모희망금리 산정 근거]를 참고하여 주시기 바랍니다.② 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 발행회사와 공동대표주관회사 협의를 통해 제7회 무보증 후순위사채 발행금액 총액을 8,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[ 제7회 무보증 후순위사채 ]

(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 4.45%로 합니다.(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리(4.45%)와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(2.642%)의 차이(1.808%)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 Fax 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2024년 12월 04일 09시부터 16시까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 : 수요예측 시 공모희망금리는 연
4.00% ~ 4.50%로 한다.5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁 받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.9. 불성실 수요예측 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여 시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

15. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 청약
1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약기간 : 2024년 12월 12일 09시부터 12시까지3. 청약방법 (1) 소정의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인하여 청약취급처에서 청약한다. (2) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약을 할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 한다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 "투자설명서"를 교부 받아야 한다. (가 ) 교부장소 : 인수단 본ㆍ지점 (나) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. (다) 교부일시 : 2024년 12월 12일 (라) 기타사항 1) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 "투자설명서"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고 청약에 참여하고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다. 2) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다. (4) 청약단위: 최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다. (5) 청약증거금: 청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다. "본 사채"의 청약증거금은 2024년 12월 12일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. (6) 청약취급처 : "인수단"의 본점 (7) 동 조 제3항에 따라 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

※ 관련법규
[자본시장과 금융투자업에 관한 법률]
제9조 (그 밖의 용어의 정의)(중략)

⑤ 이 법에서 “전문투자자”란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

(후략)

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

(후략)
[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령]
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자(후략)

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정방법
(1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선 배정한다.(2) 상기 제1호의 방법으로 "수요예측 참여자"에게 배정한 금액이 총 청약금액이 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자, 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 아래의 방법에 따른다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, "무보증사채 수요예측 모범규준" 에 따라, 본 채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. (가) "수요예측 참여자"인 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협40회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (나) "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자 별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (다) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. 1) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. 2) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약 분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다. (라) 배정단위 : 최저배정금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.(3) 상기 제1호 내지 제2호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다.)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없다. (4) "인수단"은 상기 제3호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.(5) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 한화생명보험㈜ 제7회 무보증 후순위사채 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임하며, "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행한다.
라. 청약단위최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.
마. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2024년 12월 12일 09시

종 료 일 시
2024년 12월 12일 12시

바. 청약증거금청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다. "본 사채"의 청약증거금은 2024년 12월 12일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
사. 청약취급장소"인수단"의 본점
아. 납입장소(주)우리은행 여의도한화금융센터
자. 상장일정(1) 상장신청예정일 : 2024년 12월 12일(2) 상장예정일 : 2024년 12월 13일
차. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
카. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2)
"본 사채"의 청약증거금은 2024년 12월 12일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급의무에 대하여는 한화생명보험(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제7회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
150,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
330,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
(주)아이엠증권
00148665
부산광역시 동래구 온천장로 121
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
80,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
120,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
60,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

[제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
800,000,000,000
9,000,000
-

다. 특약사항
본 사채는 후순위사채로서 아래와 같은 후순위 특약이 있으며 채권자는 이러한 후순위 사채의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 6 조 (후순위 특약)
1. "

본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다. 2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다. 3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다. 4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다. 5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다. 6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.
제 7 조 (후순위자의 의무)
1. 불이익변경의 금지본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다. 2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다. 3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 17항("발행회사"의 기한의 이익상실)
"발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 10항(사채의 조기상환)(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채종류
회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

무보증 후순위사채
제7회
8,000
4.45%
2034년 12월 12일
주2)

주1)

(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 4.45%로 합니다.(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리(4.45%)와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(2.642%)의 차이(1.808%)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

주2)

제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 합니다. 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지합니다. 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 합니다.

※ 본 인수계약서 상 사채의 이율에 관한 사항제 3조 제 8항(사채의 이율)

(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며,
연 4.45%로 한다.
(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정된다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정된다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다.(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
사채관리계약서 제1-2조 제15호 (기한의 이익상실)
15. 기한의 이익 상실 : "갑"이 파산 또는 청산한 경우에 "갑"은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

다. 당사가 발행하는 제7회 무보증 후순위사채는 Call-Option이 부여되어 있습니다.

[사채의 조기상환(Call option)]

※ 후순위사채 조기상환 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 10항(사채의 조기상환)(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

※ 보험업 감독규정제7-10조(후순위채무)(중략)

⑤ 제1항제2호의 규정에 불구하고 다음 각호의 요건을 모두 충족하거나 후순위채무를 상환한 후의 지급여력비율이 150%이상인 경우에 보험회사는 감독원장의 승인을 받아 당해 후순위채무를 기한이 도래하기 전에 상환할 수 있다. <개정 2016. 4. 1.>1. 지급여력비율이 100% 이상일 것 2. 상환전까지 당해 후순위채무에 비해 유상증자 등 자본적 성격이 강한 자본조달로 상환될 후순위채무와의 대체가 명확히 입증되고 그 금액이 당해 후순위채무의 상환예정액이상일 것. 기한이 도래하기 전에 상환하고자 하는 후순위채무의 잔존만기보다 원만기가 길고 금리 등 자금조달 조건 등이 유리한 후순위채무는 자본적 성격이 강한 자본조달수단으로 본다. 3. 후순위채무 계약서상 감독원장의 사전승인시 기한이 도래하기 전에 채무자의 임의상환이 가능하다는 조항이 명시되어 있거나 당사자간에 합의가 있을 것 4. 금융시장의 여건변화에 따라 당해 후순위채무의 금리조건이 현저히 불리하다고 인정될 것(후략)

라. 본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.
마.
본 사채는 후순위사채로서 아래와 같은 후순위 특약이 있으며 채권자는 이러한 후순위 사채의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 6 조 (후순위 특약)
1. "

본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다.3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다.5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다.6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.
제 7 조 (후순위자의 의무)
1. 불이익변경의 금지본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다.2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다.3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 17항("발행회사"의 기한의 이익상실)
"발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 10항(사채의 조기상환)(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

바. 발행회사의 의무
사채관리계약서상 발행회사의 의무 ("사채관리계약서 제2-1조, 제2-2조, 제2-3조, 제2-4조, 제2-5조")

※ 발행회사의 의무

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
[사채관리계약서 제2-1조, 제2-2조, 제2-3조, 제2-4조, 제2-5조]

제2-1조 (발행회사의 원리금지급의무)

① "갑"은 사채권자에게 "본 사채"의 발행조건 및 "본 계약"에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘"본 사채"에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 우리은행㈜ 여의도한화금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, "갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제12호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급기일("본 계약" 제1-2조 제15호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)의 익일로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날까지 계산한다.

제2-2조 (조달자금의 사용)

① "갑"은 "본 사채"의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제14호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② "갑"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우에 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

제2-3조 (사채관리계약이행상황보고서)

① "갑"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 "본 사채"와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 "을"에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 "갑"의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ "갑"은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 "갑"의 대표이사와 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ "을"은 사채관리계약이행상황보고서를 "을"의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-4조 (발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

① "갑"은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

② "갑"이 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"은 제1-2조 제15호 "기한이익상실사유"가 발생한 경우 및 제1-2조 제17호 “후순위자의 의무”를 위반한 경우에는 지체없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

④ "갑"은 "본 사채" 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환액"의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 30일 이내에 교부하여야 한다.

제2-5조 (발행회사의 책임)

“갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 12월 02일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 회사의 파산, 해산, 회생 또는 그와 유사한 절차를 개시하기 위한 관할기관의 발행회사에 대한 최종적 유효한 명령이나 결정을 내린 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사에 관한 사항- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
800,000,000,000
9,000,000
-

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적 (2024.11.29 기준)

구분
실적

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
117건
119건
102건
111건
117건

계약체결 위탁금액
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
29조 9,060억원

주) 2024년 사채관리실적은 2024년 11월 29일 누적 기준으로 작성

(3) 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

나. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조", 제4-2조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1) 사채권자집회의 결의가 있거나 2) 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 "본 사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 혹은 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상 혹은 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. "본 사채"의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: "본 사채" 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: "갑"의 "본 계약" 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 "본 사채"의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 "본 사채"에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 "본 계약"을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 "본 사채"의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 "본 계약"상의 의무위반을 구성한다.

다. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제15호에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, "본 계약"에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 "기한이익상실사유"의 발생이나 기타 "갑"의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 "본 계약"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

라. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채관리계약서 제4-6조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제 4-6 조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법 시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 "갑"이 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 "본 계약"상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

마. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구.사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.
바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 한화생명보험(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

[ 참조: 보험 관련 주요 용어 ]

주요 용어
설명

수입보험료
보험회사가 일정기간 중 또는 한 회계연도 중에 받아들인 보험료

초회보험료
보험계약상 보험료 납입의무에 의해 최초로 납입하는 보험료

계속보험료
초회보험료 납입후 만기시까지 계속적으로 납입하는 보험료

월납초회보험료
일시납을 제외하고 고객이 보험 가입 후 첫 달에 낸 보험료

보장성보험
만기에 환급되는 보험금이 납입보험료를 초과하지 않는 보험

저축성보험
만기에 환급되는 보험금이 납입보험료를 초과하는 보험

변액보험
다수의 보험계약자가 납입하는 보험료 중 저축보험료를 따로 분리하여 주식이나 국채, 공채, 사채 등 수익성이 높은 투자대상에 투자하여 그 투자수익을 보험계약자의 환급금(해약환급금 또는 만기환급금)에 반영하는 한편, 투자수익의 성과에 따라 보험금 지급사유 발생시 지급되는 보험금액이 변동되는 보험

일반계정
상품별로 자금의 운용내역을 구분하지 않고 통합 운영하는 정액보험의 회계계정으로 퇴직연금, 세제지원연금저축, 변액보험처럼 관련 법령으로 특별계정을 설치하여 운용하도록 한 상품을 제외한 것

특별계정
퇴직연금이나 변액보험 등 특정상품에 운용되는 자금을 독자적으로 관리하기 위해서 생명보험회사가 일반계정과는 다르게 운영하는 계정

방카슈랑스
은행과 보험사간의 업무제휴협정을 체결하여 은행을 통해 보험상품을 판매하는 것

GA(General Agent)
보험사업자와는 독립된 별개의 모집전문조직으로서 보험사업자와 대등한 위치에서 보험대리점계약을 체결하고 그 계약의 내용에 따라 보험모집업무를 하고 보험사업자로부터 일정률의 수수료를 반대급부로 받는 법인

경험생명표
생명보험회사를 비롯하여 그 밖의 보험단체의 피보험자 집단의 사망경험을 통계적으로 분석해서 작성한 사망표

책임준비금
보험약관에 정한 제지급 조건의 이행을 위해 장래에 있을 사망 및 만기보험금 등의 지급을 위하여 미리 받은 순보험료를 예정이율로 증식 적립한 금액

보험료적립금
장래에 있을 보험금 및 제 지급금의 지급을 위해 순보험료를 예정이율로 증식한 금액을 적립한 것

순보험료
영업보험료 중 예정위험률과 예정이율에 의해 산출된 부분으로서 장래 보험금 지급의 재원이 되는 보험료이며, 순보험료는 위험보험료와 저축보험료로 구분

위험보험료
순보험료중 사망보험금, 장해보험금 등 생명보험에서 보장하는 각종 위험보험금의 재원이 되는 보험료

저축보험료
생명보험이나 장기손해보험과 같은 장기성보험료에서, 위험보험료와 더불어 순보험료를 구성하는 것인데, 매년결산에 의거하여 다음연도로 이월되어, 책임준비금으로서 적립되는 부분으로 주로 만기보험금을 지급하기 위한 재원으로 적립

(1) 보험상품의 분류보험상품이란 위험 보장을 목적으로 우연한 사건 발생에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약정하고 대가를 수수하는 계약으로서, 보험업법에서는 보험상품을 생명보험상품, 손해보험상품, 제3보험상품으로 분류하고 있습니다.

구분
보험업법상 정의
보험 종목

생명보험상품
위험보장을 목적으로 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
생명보험, 연금보험(퇴직보험 포함) 등

손해보험상품
위험보장을 목적으로 우연한 사건(질병, 상해 및 간병은 제외)으로 발생하는 손해에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
화재, 해상, 자동차, 보증, 재보험,책임,기술, 권리, 도난, 유리, 동물, 원자력, 비용, 날씨 등

제3보험상품
위험보장을 목적으로 사람의 질병/상해 또는 이에 따른 간병에 관하여 금전 및 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
상해보험, 질병보험, 간병보험 등

(2) 생명보험의 개요상법에서는 보험계약을 손해보험과 인보험으로 분류하고 있으며, 인보험은 생명보험과 상해보험으로 재분류하고 있습니다. 생명보험 산업은 특정된 우연한 사고에 관련하는 경제상의 불안정을 제거, 경감하기 위하여 다수의 경제주체(기업, 개인 등)가 결합해서 합리적인 계산에 따라 공동적인 준비를 하는 사회 경제적 제도를 업으로 영위하는 산업입니다. 또한, 미래의 위험 발생 가능성을 현재가치로 환산하여 보험료에 반영하는 산업으로 사회 전반적인 리스크관리 능력과 정확한 예측 및 분석기법 등을 필요로 하는 산업입니다. 생명보험상품은 다양한 기초율을 가정하여 미래현금흐름을 예측하고 이에 따라 목표 수익성을 만족시키는 영업보험료 수준을 거꾸로 계산하는 방식인 현금흐름방식 보험료 산출체계(CFP : Cash Flow Pricing)를 따릅니다. 생명보험상품은 보험금의 지급 대상이 되는 보험사고가 생존이냐, 사망이냐에 따라 생존보험, 사망보험, 그리고 두가지가 혼합된 형태의 생사혼합보험으로 분류될 수 있으며, 가입 목적에 따라 보장성보험, 저축성보험으로 분류될 수 있습니다.또한 보험은 사회 구성원의 경제적 안정화에 기여하게 되므로 사회 전체의 안전망 역할을 하고 있습니다. 따라서 사회적으로 필요하다고 판단될 경우 국가가 직접 공적보험을 운영하기도 하고, 금융당국이 민영보험사에 대해 엄격하게 규제감독 하는 등 타 산업과 비교할 때 공공성이 강조되는 산업이기도 합니다.

1. 사업위험

[국내 경기변동에 따른 위험]

가. 당사가 영위하고 있는 생명보험업은
전형적인 내수산업으로 GDP성장률 등 경기변동에 의한 영향이 크게 나타납니다. 당사의 사업은 상당 부분이 국내 개인고객들에게 의존하고 있습니다. 국내 개인고객에게 영향을 미치는 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는
개개인의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며, 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동되며,
최근 통화정책 전환 과정에서의 기준금리에 대한 불확실성 증대, 이스라엘-하마스 전쟁 등 지정학적 리스크 공존 등 금융시장 불안으로 인해 국내외 경제 회복이 더디게 진행되고 있습니다.
증권신고서 제출 직전 영업일 기준 국내외 경제는 전반적으로 회복세를 보이고 있으나, 중동 지역 지정학적 리스크가 여전히 존재하며 통상환경 변화 가능성 등 불확실성 또한 심화되고 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해
향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년 11월 한국은행에서 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 경제는 내수의 회복흐름이 완만한 가운데, 그간 견조했던 수출 증가세가 점차 둔화됨에 따라 금년 2.2%에서 내년 1.9%로 성장률이 낮아질 전망입니다. 최근 성장흐름을 살펴보면, 4/4분기 중 예상보다 원만한 수출 증가폭 등으로 지난 전망보다 회복이 더딜 것으로 예상합니다. 2026년에는 글로벌 성장세 둔화, 미국의 관세 인상 영향 본격화 등으로 수출을 중심으로 성장세가 다소 낮아짐에 따라 1.8% 성장할 것으로 예상합니다. 부문별로 보면, 3/4분기 중 민간소비는 의류 등 준내구재가 감소하였으나, 내구재가 신차효과 등으로 반등하고 의료, 운수를 중심으로 서비스 소비도 늘어남에 따라 전기 대비 증가 전환하였습니다. 향후 민간소비는 물가 안정세와 명목임금 상승에 따른 실질 소비여력 확충, 금융여건 완화 등에 힘입어 회복흐름을 이어갈 전망입니다.3/4분기 건설투자는 주거용, 상업용 건물을 중심으로 공사물량이 줄어듬에 따라 큰 폭 감소하였습니다. 향우에도 그간 건축수주 및 착공 상당 기간 감소세를 지속해온 점을 감안할 시, 내년 상반기까지 부진한 흐름을 이어갈 전망입니다. 3/4 분기 중 설비투자는 반도체 기업의 AI 및 첨단공정 관련 투자가 확대되면서 상당폭 증가 전화하였습니다. 향후에도 AI 반도체 관련 견조한 투자수요, 글로벌 통화긴축 완화 등에 힘입어 증가 흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 3/4분기 재화수출은 일반 자동차업체 파업 및 전기차 수요 부진 등의 영향으로 자동차와 이차전지 등 화학제품을 중심으로 전기 대비 감소하였습니다. 향후 재화수출은 AI 선도 기업들이 큰 폭의 인프라 투자를 이어가는 데 힘입어 고성능 반도체를 중심을 증가할 전망입니다.

[ 국내 경제성장 전망 ]

(단위 : %)

구분
2023
2024(e)
2025(e)
2026(e)

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간
연간

GDP
1.4
2.8
1.6
2.2
1.4
2.3
1.9
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.4
1.2
1.8
2.3
2.0
1.8

설비투자
1.1
-1.8
4.9
1.5
5.7
0.5
3.0
2.1

지식재산생산물투자
1.7
1.5
-0.1
0.7
2.7
5.0
3.9
3.2

건설투자
1.5
0.4
-2.9
-1.3
-3.2
0.5
-1.3
2.7

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.6
1.4
1.7
1.5
0.7

재화수입
-0.3
-1.3
3.6
1.1
3.0
0.9
1.9
2.0

(자료 : 한국은행 경제전망보고서(2024년 11월))

국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동 될 수 있습니다. 2024년 10월 IMF가 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에서는 2024년 세계경제 성장률은 아시아 지역의 수출 증가 등 세계 무역 회복의 영향으로 직전 전망치(2024년 07월)와 동일하게 3.2%로 전망하였습니다. 2025년 세계경제성장률은 직전 전망치(2024년 07월) 3.2% 대비 0.1%p 상승하여 3.3%로 전망하였습니다.선진국 그룹의 2024년 경제 성장률은 직전 전망치(2024년 07월)보다 0.1%p 상승한 1.8%로 전망하였습니다. 국가별로 살펴보면, 미국(2.8%) 성장률은 실질임금 상승에 따른 소비 개선 등으로 상향 조정 되었습니다. 영국(1.1%), 프랑스(1.1%), 스페인(2.9%) 등 대부분 유럽 국가들의 성장률도 통화정책 완화의 영향으로 상향 전망되었습니다. 다만, 제조업 부진이 지속되고 잇는 독일(0.05)은 성장세가 둔화될 것으로 예상하였습니다. 일본(0.3%) 성장률은 하향 조정하였는데, 이는 자동차 생산 차질 등의 부정적인 영향 때문입니다. 2024년 신흥개도국 그룹의 경제성장률은 직전 전망치(2024년 07월) 4.3% 대비 0.1%p 하락한 4.2%로 전망하였습니다.
부동산 시장 침체 지속 및 소비 심리 악화를 이유로 중국 성장률(4.8%)은 하향 조정되었고, 브라질(3.0%)의 경우, 상반기 민간 소비 및 투자 확대 등으로 성장률이 개선될 것으로 전망하였습니다. 한편, 2024년 10월 IMF 세계 경제성장률 전망 보고서에 따르면, 2024년 한국의 경제성장률을 2.5%로 직전 전망치(2024년 07월)와 동일한 수준을 유지하고 있습니다. 이 수치는 정부 및 한국은행 등 국내외 주요 기관의 전망치와 유사합니다.

[ IMF의 주요 국가별 경제성장률 전망치 ]

(단위 : %, %p)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

2024년 07월 전망
2024년 10월 전망
조정폭
2024년 07월 전망
2024년 10월 전망
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.3
3.2
3.2
0.0
3.3
3.2
-0.1

선진국
1.7
1.7
1.8
0.1
1.8
1.8
0.0

미국
2.9
2.6
2.8
0.2
1.9
2.2
0.3

유로존
0.4
0.9
0.8
-0.1
1.5
1.2
-0.3

일본
1.7
0.7
0.3
-0.4
1.0
1.1
0.1

영국
0.3
0.7
1.1
0.4
1.5
1.5
0.0

캐나다
1.2
1.3
1.3
0.0
2.4
2.4
0.0

신흥개도국
4.4
4.3
4.2
0.0*소수점 조정
4.3
4.2
-0.1

러시아
3.6
3.2
3.6
0.4
1.5
1.3
-0.2

중국
5.2
5.0
4.8
-0.2
4.5
4.5
0.0

인도
8.2
7.0
7.0
0.0
6.5
6.5
0.0

한국
1.4
2.5
2.5
0.0
2.2
2.2
0.0

(자료 : IMF 「World Economic Outlook Update
」(2024.10))

당사가 영위하고 있는 생명보험업계는 내수산업으로서 국내경기에 민감하게 영향을 받습니다. 생명보험은 사망, 질병, 장해사고에 대해 사회보장제도의 부족한 부분을 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생사(生死)에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인(人)보험계약으로 공공적인 특성이 강하며, 정부의 규제를 가장 많이 받는 산업 중 하나입니다.
최근 통화정책 전환 과정에서의 불확실성 증대, 이스라엘-하마스 전쟁 등 지정학적 리스크 공존 등 금융시장 불안으로 인해 국내외 경제 회복이 더디게 진행되고 있습니다. 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는 개개인들의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 관련하여 지속적으로 모니터링하며 유의하여 주시기 바랍니다.
[생명보험산업의 고유 위험]

나. 생명보험업은
① 보험영업 위험,
②
자산운용 위험,
③
유동성 위험이 존재합니다. 이러한 생명보험업 고유위험으로 인하여 당사를 포함한 생명보험회사는 리스크 요소별로 관리 및 점검하고 있습니다. 만약,
리스크 관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해
생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

생명보
험 업종은
① 보험영업 위험, ② 자산운용 위험, ③ 유동성 위험
등이 업계의 특성상 존재합니다. 보험영업 위험은 보험영업손익에 영향을 줄 수 있는 것으로, 보험가격 리스크 및 금리리스크가 포함됩니다. 자산운용 위험은 투자영업손익의 위험을 나타내는 것으로, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장리스크와 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용리스크로 구별할 수 있습니다. 유동성 위험은 자산 및 부채의 만기 불일치와 신계약감소 및 해약률 상승으로 인한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족으로 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부 차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 이러한 위험에 대한 요소별 관리 및 점검이 적절하게 이루어지지 않아 리스크 증가를 경감시키지 못한다면, 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 생명보험업 주요 리스크 ]

주요 리스크 구분
내용

보험영업 리스크
보험영업손익에 영향- 보험가격리스크- 보험준비금리스크- 금리리스크

자산운용 리스크
투자영업손익에 영향- 시장리스크 : 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치 하락 등- 신용리스크 : 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등

유동성 리스크
자산-부채 듀레이션 불일치신계약 감소 및 해약률 상승보험금 및 환급금 지급 증가

(1) 보험영업 리스크 (보험가격리스크, 보험준비금리스크 및 금리리스크)보험영업을 함에 있어 보험사의 손익에 영향을 미치는 요인들로는 보험위험과 금리위험이 있습니다. 먼저 보험사가 고유의 업무인 보험계약의 인수 및 보험금지급과 관련하여 발생하는 위험이 보험위험인데, 보험가격위험과 준비금위험으로 구분합니다.보험가격위험은 보험요율을 측정할 때 그 시점의 예정사업비율 및 예정위험율을 초과해서 보험금이 지급되거나 사업비가 집행되는데 이때 발생하는 손실 가능성이고, 준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인한 손실 발생 가능성입니다. 그리고 보험료를 측정하거나 지불금액을 지불할 때, 적용하기로 한 예정이율이 투자수익률보다 높을 경우 생기는 이자역마진 현상을 금리위험이라 합니다.국내 생명보험사는 생명보험 상품의 특성상 매우 긴 만기를 가지고 있어 보험영업 위험 중에서 사업비나 위험률 등 보험인수와 관련된 부문보다는 예정이율과 관련된 금리리스크의 영향이 크게 나타나는 것으로 판단됩니다. 실제로 외환위기 시 판매하였던 고금리 확정형 보험의 준비금 부리이율이 자산운용수익률을 초과함으로써 이차역마진 현상이 최근까지 생명보험사의 수익성에 좋지 않은 영향을 미쳤던 사례를 통해 확인할 수 있습니다. 이를 대비하기 위하여 생명보험사는 시장금리에 연동하는 공시이율 상품을 주력으로 판매하여 금리리스크를 줄이고 있으나 과거 고금리 확정형 계약이 아직 다수 남아 있어 금리위험이 미치는 영향은 지속될 것으로 판단됩니다.최근
기준금리 변동성에 대한 불확실성 증대, 이스라엘-하마스 전쟁 등 지정학적 리스크 공존 등 요소로 금리리스크 측정이 쉽지 않은 상황입니다. 이러한 상황 때문에 안전마진의 확보가 어렵고 그 영향이 보험만기까지 지속될 개연성이 높다는 점이 실질적으로 생명보험회사의 가장 큰 사업위험이라고 할 수 있습니다. 사업 포트폴리오의 대부분이 금리부 자산 및 부채로 구성되어 있는 생명보험사의 특성을 감안했을때 금리리스크를 효율적으로 관리하지 못한다면 당사의 신용도는 하락하고 영업에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(2) 자산운용리스크 (시장리스크 및 신용리스크)생명보험업에서 주식, 채권 등 시장성 보유자산 가치하락에 따른 투자영업손익 변동성위험을 나타내는 시장위험과 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등의 영향을 나타내는 신용위험을 자산운용위험이라 합니다.국내 생명보험시장이 성숙함에 따라 운용자산의 규모는 증가하였으나, 최근 실리콘밸리 은행·크레딧스위스사태 등 금융시장의 불확실성이 확대됨에 따라 자산운용 위험은 증대되고 있습니다. 또한, 채권 및 대출 등 여신거래자의 파산에 의한 신용리스크(원리금 손실 위험)는 생명보험사의 재무상태에 매우 큰 영향을 끼칠수 있습니다. 예컨대, 미국 서브프라임 사태로 촉발된 글로벌 금융위기로 인해 일반채권 뿐만 아니라 CDO, CDS 등 파생상품과 결합된 신종채권의 부실이 급격하게 증가하면서 신용리스크로 인한 손실이 보험회사의 실적에 부정적인 영향을 미쳤습니다.더욱이, 생명보험사들의 외화유가증권 투자 비중이 높아짐에 따라 국제 금융시장 변동에 의한 시장리스크는 점점 증대되고 있습니다. 또한, 생명보험사의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있고 신탁업무 등 보험사의 업무영역이 점차 확대됨과 더불어, 퇴직연금, 투자형보험 등 자산운용과 연계한 보험상품 개발이 활발히 진행됨에 따라, 향후 자산운용 위험관리의 중요성이 더욱 증대될 것으로 전망됩니다.

[ 생명보험회사 운용자산 추이 ]

(단위 : 십억원)

구분
2020
2021
2022
2023
2024.3Q

운용자산
769,239
781,888
736,548
756,976
771,785

증가율
5.09%
1.64%
-5.80%
2.77%
7.68%

주1) 증가율은 전년동기 대비

주2) 2023년 이후 통계항목은 2023년 시행된 IFRS17을 반영한 항목

(자료 : 생명보험협회, 금융통계월보)

(3) 유동성 위험생명보험사의 유동성 리스크는 자산/부채 만기 불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족 등 가용자금 부족으로 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 국내 생명보험사는 장기보험 판매를 통해 장기간에 걸친 보험료 수입이 발생하기 때문에 타 금융권과는 달리 외부차입금의 필요성이 낮습니다. 그러나 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 특정 시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 존재하고 있습니다.최근 생명보험사들은 장기보험의 불완전판매를 지양하고 보험계약 유지율 개선에 힘쓰면서 경기 변동시 해약률에 영향을 미치는 요인을 상당 부분 감소시켜 나가고 있습니다. 최근 코로나19로 인한 국제 경기 침체, 미국과 중국의 무역갈등 등에 따른 투자환경 악화가 나타나고 있어, 안정적인 현금흐름을 유지하여 유동성 리스크를 줄이기 위하여 지속적인 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.당사는 앞으로 국내 생명보험시장이 성숙함에 따라 생명보험상품과 투자상품의 다양성을 확보할 계획입니다. 이로 인하여 당사는 리스크 관리 역량을 지속적으로 확대시켜 나갈 것이며, 당사의 추후 경영전략에서 리스크 관리 정책 및 절차가 차지하는 중요성은 더욱 높아질 것으로 예상되고 있습니다. 만약 리스크 관리 시스템 정책 및 절차를 효율적으로 관리하지 못하고 리스크 증가에 대처하지 못한다면, 생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[생명보험업계 성장률 둔화에 따른 위험]

다. 국내 생명보험 시장은 2000년대 이후 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 및 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 연 평균 10.5%의 높은 성장세를 보여왔으나, 생명보험업계의 수입보험료는 2010년대 후반 이후 성장률이 지속적으로 둔화되고 있는 추세입니다.
2024년 상반기 기준 생명보험사의 수입보험료는 54.5조원으로 전년 동기 대비 3.5% 증가하였습
니다. 이렇듯, 생명보험업계 산업의 외형 저성장세는 지속 중이며, 이는 국내 보험시장의 포화와 낮은 경제성장률, 특히 저출산과 인구 고령화 등으로 보험 소비 성장 여력 위축에 기인합니다. 종합적으로, 국내 생명보험 시장은
성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후에도 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 이에 따라, 지속적으로 국내
보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

생명보험산업은 통상 수입보험료 증가율로 생명보험업 성장성을 측정합니다. 국내 생명보험 시장은 2003년 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험, 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 2000년대 후반까지 수입보험료 기준 연 평균 성장률 10.5%의 높은 성장세를 나타냈습니다.하지만, 2008년 미국 서브프라임 모기지 사태로 촉발된 글로벌 경기 침체로 인하여 국내 생명보험사 수입보험료 성장률이 크게 저하되어 -2.0%대로 추락하는 등 시장이 크게 위축되었습니다. 이후 금융시장 안정화 정책과 저축성보험의 판매 증대에 힘입어 증가세를 나타냈습니다. 2012년 즉시연금보험의 판매가 증가하면서 저축성보험의 수입보험료가 크게 증가하였습니다. 2013~2014년의 회계기간 변경(3월에서 12월)에 따라 일시적으로 급감 및 급증한 시기를 제외하고 이후 생명보험 산업의 성장은 비교적 정체된 모습을 보였습니다.
2024년 상반기 기준 생명보험사의 수입보험료는 54.5조원으로 전년 동기 대비 3.5% 증가한 모습을 보였습니다.
국내 인구 증가세가 둔화되면서 보험가입 대상이 크게 늘지 않고 있어 국내 생명보험시장은 향후 가파른 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 판단됩니다. 국내 생명보험시장은 성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후 가파른 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망되오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 생명보험 수입보험료 추이 ]

(단위 : 조원, %)

생명보험 수입보험료 추이

(자료 : 보험연구원, 「2025년 보험산업 전망」

[ 생명보험 보험료수입 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
일반계정
특별계정
보험료수입 합계
성장률

2023
72,249,789
40,157,704
112,407,494
-15.3

2022
92,400,552
40,283,135
132,683,689
11.1

2021
77,063,082
42,358,035
119,421,116
-0.1

2020
79,810,302
39,776,913
119,587,220
2.0

2019
74,936,355
42,326,002
117,262,357
5.8

2018
75,136,110
35,707,020
110,843,129
-2.7

2017
79,443,404
34,530,078
113,973,481
-4.9

2016
83,679,892
36,131,357
119,811,249
2.2

2015
82,871,563
34,342,089
117,213,655
2.3

2014
81,344,712
33,256,255
114,600,965
42.8

2013
57,339,488
22,898,841
80,238,328
-11.1

2012
67,647,441
22,585,275
90,232,719
26.4

2011
47,557,650
23,823,440
71,381,089
5.6

2010
46,457,401
21,113,486
67,570,892
6.8

2009
43,164,938
20,098,104
63,263,041
2.5

2008
41,942,453
19,797,351
61,739,808
-1.1

2007
42,048,887
20,347,334
62,396,219
15.9

2006
39,906,469
13,931,332
53,837,801
9.8

2005
38,519,400
10,507,341
49,026,746
12.8

2004
38,440,041
5,036,764
43,476,808
6.7

주1)
2023년 新제도 도입(IFRS17)을 통해 2022년 통계 자료 이전 양식으로 보험료수입 산출 중단하여 동일한 기준으로 비교 어려움.

주2) 보험료수입의 경우 국내생보사 및 외국생보사 합계

주3) 성장률은 전년 동기 대비임

(자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계)

2024년 10월 보험연구원에서 발표한 '2025년 보험산업 전망과 과제'에 따르면, 2025년 생명보험 수입보험료의 성장률은 2024년 대비 다소 둔화된 0.3%가 될 것으로 전망하였습니다. 건강보험 포트폴리오의 시장 지배력이 지속적으로 확대되며 2025년 보장성보험의 수입보험료는 전년 대비 3.3%로 증가할 것으로 보입니다. 저축성보험은 금리 하락으로 인한 일시납 연금보험 신규 판매 축소가 예상되어 2025년 저축성보험 수입보험료는 전년 대비 7.3% 감소될 것으로 예상됩니다. 변액보험의 경우, 주식시장 회복세에 힘입은 신규판매 확대를 기대할 수 있으나, 감소세를 벗어나기는 어려울 것으로 판단되며 전년 대비 12.7% 감소할 것으로 전망합니다.

[ 생명보험 수입보험료 전망 ]

(단위 : 조원, %)

구분
2022
2023
2024(E)
2025(F)

보험료
증가율
보험료
증가율
보험료
증가율
보험료
증가율

생명보험 전체(퇴직연금 포함)
132.7
11.6
112.4
-15.3
118.0
5.0
118.3
0.3

보장성보험(주2)
46.5
5.0
48.0
3.2
53.5
11.5
55.3
3.3

저축성보험
45.1
40.9
27.9
-38.1
27.7
-0.8
25.7
-7.3

기타(주3)
0.8
0.7
0.8
-1.7
0.7
-1.9
0.7
-0.6

변액보험
12.7
-29.0
12.2
-4.0
11.6
-4.9
10.1
-12.7

퇴직연금
27.5
15.5
23.5
-14.7
24.4
3.9
26.5
8.4

생명보험 전체(퇴직연금 제외)
105.1
10.7
88.9
-15.4
93.6
5.3
91.9
-1.8

주1) (E)는 추정치, (F)는 전망치를 의미

주2) 보장성보험에는 종신보험, CI, 건강보험, 변액종신보험 등 포함

주3) 기타에는 일반단체보험을 포함

(
자료 : 보험연구원 「2025년 보험산업 전망과 과제」(2024.10.10))

2024년 상반기 생명보험 수입보험료는 약 54.5조원으로 전년 동기 대비 3.5% 성장하였였습니다.
다만, 국내 생명보험 시장은 중기적인 저성장 기조와 경기 부진, 계약유지 약화 및 보험료 상승 등으로 신규 보험수요 창출의 어려움이 확대되고 있어, 2010년대 초반과 같은 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 향후 국내 보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업의 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[수익성 악화에 따른 위험]

라.
중장기적 저성장 기조와 소비심리 회복 지연으로 인하여 2006년 이후 빠른 성장을 보였던 저축성 보험의 수요가 과거 대비 감소하는 추세이며, 보장성 보험은 인구증가율을 고려 하였을때 수요가 포화상태에 도달한 것으로 판단됩니다. 따라서
생명보험업계의 수입보험료 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황이므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다양한 상품개발과 방카슈랑스 등의 새로운 판매채널 도입을 통하여 2000년대에 생명보험산업은 고도의 성장을 달성하였습니다. 하지만, 중장기적 저성장 기조와 소비심리 회복 지연으로 인하여 2006년 이후 빠른 성장을 보였던 저축성 보험의 수요가 과거 대비 감소하는 추세를 보였습니다. 2018년에는 수입보험료 수입 역성장을 기록하였지만, 지속적으로 완만한 회복세를 보임에 따라 2018년말 110조 8,431억원에서 2022년말 132조 6,837억원의 수입보험료를 기록하였습니다. 이 후 저축보험 및 투자형 상품 부진 등으로 2023년말 수입보험료는 112조 4,075억원으로 전년 대비 15.3% 대폭 감소하였습니다. 2024년 상반기 생명보험사 수입보험료는 54조 4,737억원으로 전년 동기 대비 3.5% 성장하였는데, 이는 보장성보험 및 저축성보험은 증가하였으나 변액보험 및 퇴직연금은 감소한 것에 기인합니다.

[ 생명보험 보험료수입 추이(2022년 이전) ]

(단위 : 백만원)

구분
2018
2019
2020
2021
2022

일반계정
[일반계정]
75,136,110
74,936,355
79,810,302
77,063,082
92,400,552

(보장성)
41,483,928
43,208,398
44,977,316
44,924,092
47,137,909

(저축성)
33,652,182
31,727,958
34,832,992
32,138,987
45,262,647

개인
74,374,530
74,170,467
79,060,490
76,304,763
91,636,824

생존
17,664,243
17,117,018
17,082,203
17,141,949
18,826,994

(연금보험)
17,605,227
17,066,769
17,041,850
17,111,320
18,803,349

사망
40,807,605
42,528,295
44,316,319
44,265,867
46,488,329

(종신보험)
25,647,588
26,091,063
26,827,492
25,916,628
26,537,043

생사혼합
15,902,684
14,525,153
17,661,968
14,896,947
26,321,502

단체
761,583
765,887
749,817
758,321
763,732

특별계정
[특별계정]
35,707,020
42,326,002
39,776,913
42,358,035
40,283,135

퇴직보험
2,665
N/A
N/A
N/A
N/A

퇴직연금
16,869,826
24,638,713
22,552,784
24,422,965
27,548,289

변액보험
18,834,528
17,687,290
17,224,129
17,935,071
12,734,849

계
[일반+특별계정]
110,843,129
117,262,357
119,587,220
119,421,116
132,683,689

주1) 2023년 新제도 도입을 통해 기존 통계양식이 변동되었으며, 2022년 이전 양식으로 보험료수입 산출 중단

주2) 오렌지라이프생명보험 2021년 7월 신한라이프생명보험으로 합병

주3)
푸르덴셜생명은 2023년부터 KB라이프생명으로 합병

(
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

[ 생명보험 보험료수입 추이(2022년 이후) ]

(단위 : 백만원)

구분
2023
2023.1H
2024.1H

일반계정
[일반계정 보험상품]
72,249,789
36,653,204
40,017,871

개인
71,498,959
36,256,624
39,633,753

보장성
47,998,549
23,327,396
26,454,231

사망담보
32,710,213
15,704,798
18,427,484

(종신보험)
28,974,143
13,913,401
16,273,474

사망담보외
15,288,335
7,622,597
8,026,748

저축성
23,500,412
12,929,228
13,179,523

단체
750,829
396,583
384,113

특별계정
[특별계정 보험상품]
40,157,704
15,973,473
14,455,831

연금저축
2,846,817
1,409,133
1,334,510

자산연계형
1,584,609
572,000
499,587

퇴직연금
23,494,092
7,740,411
6,487,998

퇴직보험
2,057
1,701
2,016

변액보험
12,223,569
6,250,224
6,112,763

계
[일반+특별계정]
112,407,494
52,626,678
54,473,694

(
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

생명보험사의 수입보험료는 일반계정 수입보험료와 특별계정 수입보험료로 분류할 수 있습니다. 일반계정은 운용 실적에 상관없이 보험 금액이 일정한 보험의 자산을 운용 및 관리하는 계정으로 일반보험상품과 관련된 보험사 고유의 계정입니다. 특별계정은 연금저축계약, 퇴직연금계약, 변액보험계약 등 특정보험계약의 손익을 구별하기 위하여 준비금에 상당하는 재산의 전부 또는 일부를 기타재산과 분리하여 별도의 계정을 설정하여 운용하는 계정입니다. 자산과 그 자산을 통한 손익을 명확하게 구분하므로 적정한 보험가격 형성을 통한 보험계약자간 형평성 및 보험 경영투명성을 위하여 일반계정과 특별계정을 별도로 관리하고 있습니다. 보험가입의 목적에 따라 보장성보험과 저축성보험으로 나뉘는데, 보장성보험은 보험 본래의 기능인 위험보장에 중점을 둔 보험입니다. 반면 저축성보험은 보장성보험을 제외한 보험으로서 위험보장 기능보다는 저축 기능을 강화한 목적으로 개발된 상품입니다. 대체적으로 일반계정 중 생존보험 및 생사혼합보험은 저축성보험의 성격을 가지고, 사망보험은 보장성보험의 성격을 가지고 있습니다.수입보험료 구성 추이를 본다면, 2024년 상반기 기준 건강보험 포트폴리오의 시장 지배력이 확대됨에 따라 보장성보험 수입보험료는 26.5조원을 기록하였으며, 전년 동기 대비 13.4% 증가하였습니다. 저축성보험 수입보험료는 전년 동기 대비 1.9% 증가한 13조원을 기록하였습니다. 아울러, 높은 공시기준이율, 세제혜택 및 노후소득 확보 수요 증가 등으로 일시납 중심으로 연금보험의 신규 판매가 확대되었으나, 세액공제 혜택이 있는 세제적격 연금보험의 판매는 전년 동기 대비 16.2% 감소하며, 20억원을 기록하였습니다. 또한, 주식시장 회복세로 변액보험 신규 판매는 증가하였으나, 높은 해지율로 변액보험 수입보험료는 전년 동기 대비 2.2%로 감소한 6조 1,128억원을 기록하였습니다.

[ 생명보험 초회보험료 추이 및 증가율 전망]

(단위 : 조원)

생명보험 초회보험료 및 증가율 전망.jpg
생명보험 초회보험료 및 증가율 전망

(
자료 : 보험연구원 「2025년 보험산업 전망과 과제」(2024.10.10))

한편, 보험연구원이 2024년 10월에 발간한 '2025년 보험산업 전망과 과제' 보고서에 따르면, 2025년 생명보험사 초회보험료는 전년 대비 10.0% 감소할 것으로 전망하였습니다. 이는 2025년 보장성보험은 건강보험 판매 확대에도 종신 보험 판매 축소로 8.5% 감소, 저축성보험은 금리 하락 전망 등으로 일시납 연금보험 판매가 축소되어 7.0% 감소 및 변액보험은 주가지수 회복 기대로 인한 신규수요 확대에도 기저효과로 45.9% 감소 예상에 기인합니다. 이처럼, 생명보험사의 초회보험료는 매년 낮아지고있는 추세이며, 보험연구원은 2025년 생명보험 수입보험료의 성장률의 경우 2024년에 비해 둔화된 0.3%가 될 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 최근 특별계정 중 퇴직연금 부문은 시장이 크게 확대되면서, 시장 선점을 위해 보험업계뿐 아니라 은행, 증권사 등 전 금융업 간 경쟁이 심화되고 있습니다. 수입보험료금액은 증가하는 추세를 보였지만, 생명보험사들의 시장점유율은 지속적으로 감소하고 있고 은행 및 증권사의 시장 점유율은 확대되고 있습니다. 향후 은행 및 증권사들의 은퇴시장이 점유율이 확대됨에 따라 최근 그 중요성이 증가하고 있는 은퇴시장에서 생명보험사들의 실적이 유지될 수 있을지 불확실한 상황입니다. 변액보험에 대한 인식 변화 및 투자형 보험상품에 대한 수요 증가에 힘입어 성장세를 보인 변액저축성보험은 금융시장 안정에 따른 초회보험료 유입이 기대되나, 계속보험료 감소로 인해 수입보험료는 추후 감소될 것으로 전망됩니다. 또한, 불완전 판매 및 변액보험 수익률 논란에 의한 소비자 신뢰도 하락 등으로 최근 수요가 위축되면서 보험료가 감소하고 있습니다. 더욱이 코로나19의 영향과 실리콘밸리 은행 및 CS 사태 등으로 금융시장의 불확실성이 증대된 가운데 향후에도 경기 상황 및 투자환경 변화에 따라 변액보험의 수익성 역시 높은 변동성을 보일 것으로 전망됩니다.향후 노후소득에 대한 관심 증가로 인하여 연금보험을 중심으로 생명보험사의 수입보험료는 성장세를 보일 것으로 판단되나, 자산운용 부담, 금융시장의 불확실성 등으로 인하여 생명보험사의 수입보험료 성장 역시 불확실한 상황이므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[경쟁 심화에 따른 위험]

마. 보험업을 영위하기 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법 시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어
금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽으로 인한 신규 진입이 용이하지 않은 상황이지만, 방카슈랑스 등장으로 중소형사와 외국사의 점유율이 급격히 증가하며 기존 진입자들의 시장 내 경쟁을 심화시키고 있습니다. 이러한
시장 상황은 당사의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

보험업의 영위를 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어 금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽이 존재하고 있습니다.

[ 보험종목별 최소자본금 규정 ]

최소자본금
사업 영위가 가능한 보험종목
비고

300억원
보증보험, 재보험
- 전체 생명보험상품을 판매하기 위해서는 300억원 이상의 자본금을 납입해야 함. 다만, 보험종목의 일부만을 영위할 경우에는 왼쪽과 같은 규정이 적용됨- 각 종목 중 2 이상의 종목을 영위하고자 하는 경우는 구분한 금액의 합계액 또는 300억원 중 작은 금액으로 함

200억원
생명보험, 연금보험, 퇴직보험, 자동차보험

150억원
해상보험, 항공보험, 운송보험

100억원
화재보험, 책임보험, 상해보험, 질병보험, 간병보험

50억원
기술보험, 부동산권리보험, 기타의 보험종목

(자료 : 법제처)

국내 생명보험업은 1980년대 중반까지 6개의 국내 생명보험사 위주로 성장하였으나, 1998년 아시아 금융위기 전 국내외 보험사의 공격적 시장진출로 그 수가 최대 33개까지 늘어났습니다. IMF외환위기 이후, 생명보험업계에서 구조조정이 본격화되었으며, 산업 내 인수·합병을 거치면서 생명보험사 수가 감소하였습니다. 2010년대 중반 이후 국내 보험시장의 저성장 지속, 인구고령화 가속화, 상위 한국 대기업 계열 보험사의 시장지배력 확대 등에 기인하여, 국내 보험시장의 매력도 저하로 외국계 보험사 철수하고 있는 추세이며, 2024년 3분기말 기준 국내에서 영업 중인 생명보험사는 22개사입니다.

[ 연도별 생명보험사 수 ]

(단위 : 개)

구분
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.3Q

생명보험사 수
25
25
25
24
24
24
23
23
22
22

(자료 : 생명보험협회 금융통계월보, 생명보험회사 일반현황)

2012년 3월 설립된 NH농협생명은 이미 농협중앙회의 공제사업으로 영업을 하고 있었습니다. 또한 2013년 12월 교보생명과 일본 라이프넷이 합작하여 교보라이프플래닛이 설립하였으나, 이는 온라인 전용 판매회사입니다. 따라서, 외환위기 이후 전체 생명보험상품을 판매할 수 있는 생명보험업 신규 허가를 통한 시장진입은 없었던 것으로 나타나고 있어, 시장참여자 증가에 의한 경쟁 심화는 발생하지 않고 있습니다. 국내 대규모기업집단과 계열관계에 있는 당사의 몇몇 경쟁사들은 교차홍보기회 및 그 계열사의 기존 고객 기반에 대한 접근권을 포함하여 그러한 계열관계의 이점을 이용함으로써 경쟁우위를 가질 수 있습니다. 오렌지라이프생명보험 주식회사는 2021년 7월 신한금융지주 자회사로 편입되었으며, KB생명보험 주식회사와 푸르덴셜생명보험 주식회사는 2022년 8월 29일 주주총회 결의에 따라 2023년 1월 2일을 합병기일로 하여 합병하기로 결정하였습니다. 이에 2024년 3분기말 기준 생명보험사수는 22개입니다. 한편, 방카슈랑스 시행 이후 은행의 영업망을 보험판매 채널로 활용할 수 있게 됨에 따라 중소형 생명보험사는 저축성보험을 중심으로 외형을 확대하였으며, 외국계 생명보험사는 우수한 글로벌 브랜드 인지도와 고학력 모집조직을 활용한 차별화된 영업전략으로 종신보험 등 보장성보험 시장을 중심으로 높은 성장세를 시현하였습니다. 생명보험사업계 내 중소형사 및 외국사의 점유율 증가는 생명보험사들의 경쟁을 심화시키고 있으며, 최근 들어 그간 설계사 채널에만 집중하던 대형사의 경우에도 방카슈랑스 채널을 이용한 보험판매 확대 전략을 취하고 있는 등 보험사간의 경쟁이 더욱 격화되는 양상을 띨 것으로 예상됩니다.

[ 생명보험사 보험료수입 점유율 추이 ]

생명보험사
시장점유율 추이

2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2023.1H
2024.1H

DB생명보험
1.8%
2.0%
1.9%
1.8%
1.8%
1.6%
1.5%
1.4%
1.8%
1.7%
1.9%

iM라이프생명보험(구.DGB생명보험)
0.9%
0.8%
0.8%
1.0%
0.7%
0.8%
1.0%
0.7%
0.8%
0.8%
1.0%

KB라이프생명보험
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2.4%
2.4%
1.6%
3.7%
3.5%
4.1%

교보라이프플래닛생명보험
0.0%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.2%
0.3%
0.2%
0.2%
0.3%
0.1%

교보생명보험
11.8%
11.3%
11.3%
11.7%
11.2%
12.4%
13.2%
15.6%
16.9%
14.8%
13.6%

농협생명보험
9.8%
8.7%
7.9%
7.2%
6.0%
5.5%
4.9%
3.9%
4.5%
4.3%
6.8%

미래에셋생명보험
5.8%
5.4%
5.5%
5.6%
6.6%
6.0%
6.3%
4.0%
3.6%
3.4%
3.6%

삼성생명보험
25.7%
25.7%
25.6%
24.2%
25.5%
23.0%
22.3%
21.7%
22.7%
23.8%
21.7%

신한라이프생명보험
4.7%
4.9%
5.1%
4.9%
4.8%
5.0%
5.5%
5.8%
6.3%
6.7%
6.4%

아이비케이연금보험
1.0%
1.1%
1.7%
1.8%
2.2%
2.2%
2.6%
2.7%
1.7%
1.8%
1.5%

케이디비생명보험
3.1%
3.5%
3.2%
2.8%
2.5%
2.3%
2.1%
2.1%
1.8%
1.9%
1.9%

하나생명보험
0.6%
0.6%
0.5%
0.6%
0.7%
0.7%
1.1%
1.2%
1.4%
1.8%
1.1%

한화생명보험
14.0%
14.0%
13.5%
13.7%
12.7%
12.8%
12.3%
14.0%
12.5%
12.5%
15.3%

흥국생명보험
5.3%
5.2%
4.6%
4.6%
4.0%
4.0%
4.1%
4.4%
3.1%
2.9%
2.3%

KB생명보험[폐]
1.5%
1.2%
1.2%
1.7%
1.3%
1.7%
1.8%
1.7%
N/A
N/A
N/A

동양생명보험
4.0%
6.1%
5.8%
4.9%
4.9%
5.0%
4.9%
6.9%
4.8%
3.4%
4.4%

라이나생명보험
1.7%
2.1%
2.3%
2.4%
2.3%
2.3%
2.3%
2.2%
2.8%
2.9%
2.9%

메트라이프생명보험(주)
3.2%
3.1%
3.3%
3.1%
2.8%
2.8%
3.1%
2.4%
3.0%
3.1%
3.2%

비엔피파리바카디프생명보험
0.6%
0.2%
0.2%
0.2%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.8%
0.6%
0.2%

에이비엘생명보험
2.0%
1.5%
2.9%
2.3%
2.1%
2.5%
2.1%
2.0%
2.1%
2.3%
2.4%

에이아이에이생명보험
2.3%
2.1%
2.3%
2.3%
2.2%
1.9%
1.7%
1.7%
2.2%
2.2%
2.4%

처브라이프생명보험
0.4%
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.2%
0.1%
0.2%
0.2%
0.1%

푸본현대생명보험
0.0%
0.0%
0.0%
3.0%
5.0%
4.4%
4.0%
3.3%
3.4%
5.0%
2.9%

계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

주) 2022년 KB생명보험과 푸르덴셜생명보험 합병으로 KB라이프생명보험 설립

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

생명보험사들의 경쟁심화로 인하여 총자산수익률(ROA)은 2015년에 전년 총자산이익률 0.52%를 기록한 이후 2022년말까지 하락세를 시현하였으며, 지급보험금 상승 대비 저조한 실적의 수입보험료의 상승과 생명보험사들 간의 경쟁 심화로 인하여 2022년 총자산이익률은 0.39%를 달성하였습니다. 허나, 신계약률 증가 등 이유로 2023년 총자산수익률은 0.56%을 기록하며 전년 대비 0.18%p 개선되었습니다. 다만, 이처럼 수익성이 악화되고 있는 상황에서 생명보험사들의 경쟁 심화는 향후 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 생명보험사 수익성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1H

운용자산이익율
4.02
3.90
3.55
3.61
3.46
3.11
3.25
3.10
3.26
3.30

총자산이익률(ROA)
0.52
0.32
0.48
0.48
0.35
0.36
0.38
0.38
0.56
N/A

주1)
운용자산이익률 = 2 × 직전 1년간 투자영업이익 ÷ (당분기말 운용자산 + 전년동분기말 운용자산 - 직전 1년간 투자영업이익) × 100

주2)
총자산순이익률 = (당기순이익/총자산(평잔)) × 100. 2023.12월 총자산 평잔 계산시 ‘22.12월은 IFRS4·IAS39 기준, ‘23.12월은 IFRS17·IFRS9 기준

(자료 : 생명보험협회 생명보험통계,
증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

[우수인력 유치 경쟁과 판매채널 경쟁에 따른 위험]

바. 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되며, 보험회사의 영업성과는 판매채널의 효율성 여부에 따라 크게 좌우됩니다. 당사는 우수한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 금융기관보험대리점은 업계 평균 대비 높은 효율성을 보이고 있습니다. 다만,
농ㆍ축협 단위조합의 보험특례(방카슈랑스 25%룰) 기한연장과 더불어 방카슈랑스 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 판매채널의 확대 및 다각화에 어려움을 겪을 시, 당사의 수익성에 부정적 영향이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 현금흐름 방식의 보험료 산출 등 국내 생명보험사의 보험상품 개발 환경이 변화하고 있습니다. 그러나, 종신, CI 등 선진 보장성보험의 경우 보험내용이 복잡하고, 특약 추가 등 보험설계방법에 따라 보험료의 차이가 발생하기 때문에 상품간 직접적인 가격비교가 어려운 실정입니다. 이에 따라 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되고 있습니다.보험사업의 성공 여부는 상당 부분 핵심 인력을 확보할 수 있는 능력에 달려 있으며, 당사 상품의 외부 판매사뿐 아니라 당사의 고위 경영진, 적격 인수 인력, 보험계리사, 정보기술 전문가 및 숙련된 투자 매니저를 포함하여 국내 생명보험 시장에 대한 심층적인 지식 및 이해도를 갖춘 인력들이 여기에 해당합니다. 생명보험사는 이러한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 국내 보험 및 투자 사업이 확대됨에 따라 이러한 인력을 확보하기 위한 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 보입니다. 만일 핵심인력을 계속하여 유치 및 보유하는데 실패한다면 생명보험사의 영업실적은 중대하게 영향을 받을 수 있습니다.한편 보험회사들은 보험설계사 판매채널을 보강하기 위하여 방카슈랑스, 온라인채널 등 신규 판매채널의 확대 기회도 선택적으로 모색하고 있습니다. 이와 같은 신규 판매채널이 최근 몇 년간 활성화 되었으며, 마케팅의 일환으로 신규 판매채널 이용을 확대하기 시작하였습니다. 금융기관보험대리점을 통한 생명보험사의 보험료 수입은 2024년 상반기 기준 전체 판매채널 중 차지하는 비중이 73.9%라는 상당한 수준을 차지하고 있습니다.

[생명보험 형태별 보험료 수입(모집방법) 추이 (2022년 이후)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023
2023.1H
2024.1H

금액
비중
금액
비중
금액
비중

대면모집
14,659,402
99.0%
6,791,766
98.1%
9,246,700
99.7%

설계사
1,017,905
6.9%
501,089
7.2%
505,362
5.4%

중개사
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

대리점
800,760
5.4%
391,091
5.7%
605,485
6.5%

금융기관보험대리점
8,224,152
55.5%
4,560,034
65.9%
6,858,981
73.9%

보험회사 임직원
4,615,078
31.2%
1,338,243
19.3%
1,275,641
13.8%

기타
1,508
0.0%
1,310
0.0%
1,232
0.0%

TM
22,307
0.2%
11,430
0.2%
13,288
0.1%

설계사
19,881
0.1%
10,101
0.1%
11,613
0.1%

중개사
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

대리점
861
0.0%
406
0.0%
900
0.0%

금융기관보험대리점
203
0.0%
102
0.0%
83
0.0%

보험회사 임직원
63
0.0%
2
0.0%
2
0.0%

홈쇼핑
1,300
0.0%
819
0.0%
689
0.0%

기타
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

C/M
124,610
0.8%
117,718
1.7%
16,422
0.2%

설계사
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

중개사
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

대리점
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

금융기관보험대리점
110,922
0.7%
109,932
1.6%
1,562
0.0%

보험회사 임직원
1,757
0.0%
926
0.0%
1,677
0.0%

기타
11,931
0.1%
6,860
0.1%
13,183
0.1%

합계
14,806,319
100.0%
6,920,914
100.0%
9,276,410
100.0%

주1) 모집방법별 보험료 수입은 국내생보사 보험료수입의 합

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

[생명보험 형태별 보험료 수입(모집형태) 추이 (2022년 이전)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2018
2019
2020
2021
2022

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

임직원
3,633,750
40.0%
4,477,880
47.3%
5,424,221
39.6%
5,122,856
34.4%
5,122,856
34.4%

설계사
1,185,199
13.0%
1,128,481
11.9%
1,508,007
11.0%
1,022,916
6.9%
1,022,916
6.9%

대리점
358,068
3.9%
357,555
3.8%
672,542
4.9%
1,231,002
8.3%
1,231,002
8.3%

중개사
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

방카슈랑스
3,867,830
42.6%
3,491,927
36.9%
6,098,948
44.5%
7,489,433
50.4%
7,489,433
50.4%

기타
42,653
0.5%
6,313
0.1%
6,356
0.0%
5,530
0.0%
5,530
0.0%

합계
9,087,500
100.0%
9,462,156
100.0%
13,710,074
100.0%
14,871,737
100.0%
14,871,737
100.0%

주1) 모집형태별 보험료 수입은 국내생보사 보험료수입의 합

주2)
상기 통계는 2022년 이후 산출 중단

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

이처럼, 생명보험 시장에서 금융기관보험대리점이 주요 보험 판매 채널로 자리잡음에 따라 보험사 간 방카슈랑스 채널 경쟁 심화로 이어지고 있습니다. 금융기관보험대리점의 판매 급감과 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 당사의 수익성에 부정적 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[규제산업으로서의 위험]

사.
보험 산업은 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 2023년 1월부터 新지급여력제도(K-ICS)가 전면 시행됨에 따라 생명보험사 부채의 시가평가, 발생주의 기반 손익 인식, 충격 시나리오 방식을 적용한 순자산 재평가 등 생명보험사의 회계처리 방식에 변화가 발생하였습니다. 변경된 회계기준 및 정부 규제에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

보험산업은 사회 공익적 특성으로 인하여 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 1994년 6월 생명보험회사의 지급능력에 관하여 규정을 하였고, 1998년 2월 EU식 지급여력제도를 도입하였고 2009년~2010년 병행시행제도를 거쳐 2011년 4월부터 위험기준 자기자본제도인 RBC를 도입하였습니다.금융당국은 2020년 6월 30일 보험업감독업무시행세칙 개정을 통해 보험회사 재무건정성 제고를 위한 RBC제도를 개선하였습니다. 금융감독원은 IFRS17 도입에 대응하여 보험회사 보험부채의 구조개선 및 금리위험관리를 선제적으로 준비할 수 있도록 공동재보험 및 헤지목적 금리파생상품을 RBC 금리위험액 산출에 반영하였으며, 보험회사의 리스크관리 능력을 제고하기 위해 보험부채 금리민감도 내부모형 적용 관련 세부기준을 마련하고, 증권시장안정펀드의 위험계수를 하향 조정하는 등 보험회사의 지급여력제도를 개선하였습니다.또한, 2023년 1월 新지급여력제도(K-ICS)를 시행하여 보험부채를 시가평가, 발생주의 기반 손익 인식 및 충격 시나리오를 측정하는 방식을 도입하였습니다.

[ 보험회사 지급여력제도 변천 내역 ]

시기
관련규정
주요내용

1994.06
생명보험회사의 지급능력에 관한 규정
지급여력기준을 매 사업연도 말 100억원 이상 확보

1998.02
EU 식 지급여력제도 도입
책임준비금과 위험보험금의 일정비율 책정

2011.04
위험기준 자기자본제도(RBC) 도입(2009~2010년은 EU식 제도와 병행)
리스크별(보험, 금리, 시장, 신용, 운영) 계수방식 측정

2023.01
시가기준 지급여력제도(K-ICS) 시행
보험부채 시가평가, 충격시나리오 방식 측정

(자료 : 보험연구원)

이처럼, 생명보험업은 지속적으로 규제를 받는 산업으로 생명보험회사들이 관련 법규 및 2023년부터 도입된 新지급여력비율(K-ICS 비율) 등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[IFRS17 도입 및 新지급여력비율제도(K-ICS) 도입에 따른 위험]

아. 생명보험업은 규제산업으로 생명보험회사들이 관련 법에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
2023년 1월 새롭게 적용된 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 공정가치 평가, ② 사업비 인식 ③ 보험수익 인식 방법이 변경되었습니다. 이로 인해 생명보험사들은
재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며,
자본 확충을 위해 다양한 조치(자본성증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 한편,
보험산업 저성장세 지속, 제도 및 금융 환경의 변동성 확대로 불확실성이 상존하는 가운데,
IFRS17 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 1월부터 적용되기 시작
하였습니다.
향후 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 변경에 대하여 주의 깊게 모니터링 할 계획이며, 제도 변경 영향으로 인하여 추후 보험회사의 재무구조 및 수익성이 변경될 가능성이 존재하니, 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IFRS17은 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 국내에서는 2023년 1월부터 IFRS17을 도입하기 시작하였습니다. IFRS4(변경전회계기준)에서는 각국의 보험회계 관행 준용을 허용하고 있는 반면에 IFRS17에서는 기존 보험회계 관행을 인정하지 않아 획일화된 기준서입니다.

[ IFRS4(변경 전)과 IFRS17(변경 후) 비교 ]

구 분
IFRS4
IFRS17
비 고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(자료 : 한국회계기준원, 금융감독원, 나이스신용평가)

IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.① 보험부채 시가평가 도입'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)으로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[IFRS17도입에 따른 보험계약부채 변화]

ifrs17도입에 따른 보험계약부채 변화.jpg
ifrs17도입에 따른 보험계약부채 변화

(출처 : NICE신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화변경전 회계기준에서 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식했으나, 금번 IFRS17 도입으로, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 따라서 기존 회계 기준에서는 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있었으나, IFRS17도입으로 이익이 보험 전 기간에 걸쳐 고르게 인식될 것으로 예상됩니다.③ 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[IFRS17도입에 따른 손익계산서 변화]

ifrs17도입에 따른 손익계산서 변화.jpg
ifrs17도입에 따른 손익계산서 변화

(출처 : NICE신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다.1) 보험부채평가평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다.

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

*) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함2) 수익, 비용인식보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.3) 보험사 경영환경 변화보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단하고 있습니다.4) 감독제도 개편보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입에 따라 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 지급여력비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 지급여력비율 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.한편, 2017년 6월 28일 IFRS17 시행에 대비한 단계적 책임준비금 추가적립 방안 마련을 위한 국제회계기준 도입준비위원회 제2차 회의가 개최 되었습니다. 금번 회의에서 (1) 책임준비금 적정성 평가(LAT) 제도 개선방안과 (2) 리스크 중심 감독체계 구축을 계획 했습니다.(1) 책임준비금 적정성 평가(LAT: Liability Adequacy Test) 제도 개선방안책임준비금 적정성 평가(LAT : Liability Adequacy Test)란 보험회사에 현재 계약자 몫으로 적립된 책임준비금이 보험회사에서 예측하는 발생가능한 미래현금흐름 대비 적정한지를 판단하는 부채평가 방식입니다. 향후 발생할 보험금, 사업비 등 현금유출에서 영업보험료와 수수료 등 현금유입을 차감하고, 이를 보험회사 미래운용자산이익률에 기반한 할인율로 할인한 현재가치의 합계를 계산하는 방식으로 LAT 평가액을 계산합니다. 매 회계연도 반기말 기준으로 책임준비금 적정성평가 평가액과 평가대상 책임준비금을 비교하여 더 높은 금액을 적립하도록 규정하였는데, 이로써 일정기간동안 보험회사가 지급할 금액의 현재가치만큼 보험회사가 충분히 부채를 적립하고 있는지를 판단하여 회사 영업특성에 맞는 적정 부채 규모를 유지하도록 하여 보험회사 건전성과 보험계약자 보호를 동시에 수행하기 위해 도입한 제도입니다.① (단계적 조정) 책임준비금 적정성 평가(LAT)의 할인율을 단계적으로 하향하여 책임준비금 추가적립 부담을 분산

* (현행)무위험 수익률 + 보험사 자산운용초과수익률(자산운용수익률-기준금리)(개선)무위험 수익률 + 유동성 프리미엄→ '17년~'19년 3년간 할인율 조정, '20년 LAT평가금액 결정방식 강화

② (가용자본 인정)책임준비금 추가 적립액의 일부를 RBC비율 산출 시 가용자본으로 인정하여 부담 최소화

* ('17년) 90% → ('18년) 80% → ('19년) 70% → ('20년) 60%

③ (자본확충 지원) 보험사의 위험관리를 위해 신종자본증권을 발행할 수 있도록 하여 선제적 자본확충 지원

* 보험업감독규정 규정개정(2016.04.01)

(2) 리스크 중심 감독체계 구축 계획① (Pillar1:양적규제) RBC비율 제도를 시가평가 기반의 新지급여력제도(가칭 'K-ICS; Korea - Insurance Capital Standard’)로 전환-지급여력제도에 회사별 특성을 정밀하게 반영할 수 있도록 내부모형 승인절차 및 기준 마련② (Pillar2:질적규제) IFRS17에 부합하도록 감독회계의 틀을 전반적으로 검토하고, 경영실태평가도 더욱 고도화③ (Pillar3:시장공시) 보험사 IFRS17 도입준비 상황 등에 대한 공시를 강화하여, 선제적인 리스크 관리 강화를 유도이처럼, 현재 손해보험업계는 자본건전성 규제 강화 및 IFRS17 도입 등 적용 회계기준 변경 등 정책 변화가 진행되고 있습니다. 자본건전성 규제 강화와 회계기준의 변경 등 정책변화의 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하고 있으니, 이점 유의하시기 바랍니다.상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 하에서 기존의 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 있어 한계가 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도를 도입하였습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의 질적 개선, 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상 등을 기대할 수 있을 것으로 보입니다.

기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.① 가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

가용자본산출기준

② 요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

[지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분
지급여력제도(RBC)
新지급여력제도(K-ICS)

가용자본
자산평가
시가평가 및 원가평가**대출채권, 만기보유채권 등
완전 시가평가

부채평가
원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구자본
리스크구분
① 보험리스크② 금리리스크③ 시장리스크④ 신용리스크⑤ 운영리스크
① 생명, 장기손해보험리스크② 일반손해보험리스크③ 시장리스크(금리리스크 포함)④ 신용리스크⑤ 운영리스크

리스크측정방식
위험계수방식(위험계수×위험 익스포져)
충격시나리오 방식 중심(현금흐름 방식이 중요하지 않은②,④,⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준
99%
99.5%

건전성 기준
지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

(출처 : 금융감독원 보도자료(2018.04.05))

[新지급여력제도(K-ICS) 요구자본 산출시 반영리스크 분류]

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반영리스크 분류

반영리스크 분류

[新지급여력제도(K-ICS) 경과조치 주요내용]

신지급여력제도 경과조치 주요내용.jpg
신지급여력제도 경과조치 주요내용

주1) (*)다만, 생명·장기손해보험 부채를 대상으로 최초 적용시점의 K-ICS 보험부채가 현행 보험부채 보다 큰 경우 적용 가능

주2) (**) 시행 첫해에는 산출된 주식·금리리스크 중 60%만 요구자본으로 인식하고, 경과기간 동안 적용비율을 균등하게 상향

주3) (***) 다만, 적기시정조치를 유예하는 보험회사는 금융당국과 경영개선협약을 체결하여야 하며, 협약의 내용을 이해하지 못하는 경우 유예조치는 취소

(출처 : NICE신용평가)

금융당국에서는 규제 도입에 따른 보험사 부담을 경감하기 위해 경과조치(경과기간 최대 10년)를 마련하고 있습니다. 경과조치에 따르면 책임준비금 및 보험위험 증가분은 점진적으로 인식되고, 기발행 자본증권은 예외적으로 모두 가용자본으로 인정됩니다. 또한, 기존 지급여력비율이 100%를 상회할 경우, 적기시정조치가 유예되는 등 일련의 조치를 통해 보험사의 자본확충부담은 당초 예상 대비 경감될 것으로 추정됩니다. 공통적용 경과조치(RBC제도하에서 발행한 자본성증권의 가용자본 인정 관련)를 제외한 선택적용 경과조치는 시가평가에 따른 가용자본 감소분과 신규 리스크 측정(보험리스크 항목) 및 금리, 주식위험액 산출기준 강화에 따른 요구자본 증가분을 최대 10년간 점진적으로 인식할 수 있도록 하고 있습니다. K-ICS 경과조치 신청 접수 결과 경과조치 적용 전 K-ICS 비율이 낮은 회사뿐만 아니라 150%를 상회하는 보험사 중 일부도 경과조치를 신청하였는데, 이는 주로 신규 위험액(보험리스크) 산출 부담을 줄여 K-ICS 비율을 안정적으로 관리하기 위한 것으로 추정됩니다.2023년 5월말 금융당국은 보험사가 의도적으로 편향된(낙관적 또는 보수적) 가정을 활용하여 보험부채를 산출하는 것을 방지하기 위해 주요 계리적 가정에 대한 가이드라인을 제시하였습니다. 실손의료보험의 보험금증가율 및 갱신보험료 조정률 관련 기준을 마련하였고, 무·저해지 보험계약과 고금리 보험계약의 경우 해약 관련 계약자 행동이 일반 보험계약과 다른 특성을 보이는 점을 고려하여 해약률 가정에 차등을 두도록 하였습니다.

[ 계리적 가정 산출기준(안) ]

계리적가정 산출기준.jpg
계리적 가정 산출기준(안)

(출처 : 금융감독원 보도자료)

K-ICS비율 산출기준이 직접적으로 개정되는 것은 아니지만, 보험부채 및 CSM 규모 변동으로 K-ICS 순자산가치 및 가용자본이 변동하여 K-ICS 비율에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 관련상품(실손, 무·저해지, 고금리) 익스포저가 큰 회사에서 영향이 클 것으로 예상되는데 무·저해지보험은 최근 수년간 생·손보업권 모두에서 적극적으로 취급을 늘려온 점을 감안할 때 양 업권 모두 가이드라인 적용 영향에 노출되어 있습니다. 가이드라인 적용이 K-ICS 비율에 미치는 영향의 방향성(상승, 하락 여부)과 변동 폭은 각사가 기존에 적용하고 있던 가정과 금번 가이드라인의 상대적인 보수도에 따라 상이하겠으나, 금번 가이드라인이 보험계약 관련 현금유출 ·입과 계약자 행동을 보다 정교화하여 반영하는만큼 상당 수 보험사는 K-ICS 비율이 하락할 것으로 예상됩니다.더불어, 2024년 3월말 K-ICS 산출시부터 기초가정위험액이 도입되면서 요구자본 중 운영리스크 내 하위항목으로 추가될 예정입니다.

[ 기초가정위험액 산출 개요 ]

기초가정위험액 산출개요.jpg
기초가정위험액 산출개요

(출처 : 보험회사 신지급여력제도 해설서, 한국기업평가)

기초가정위험액은 지급금예실차와 사업비예실차로 구성되며, 낙관적 기초가정 사용으로 인한 손실위험을 측정됩니다. 이는 낙관적인 기초가정을 사용해 보험부채를 산출할 경우 기간 경과에 따라 예실차손실이 누적되는 점을 K-ICS비율에 반영하기 위한 것입니다. 생명보험게약과 장기손해보험계약만을 대상으로 측정하며, 투자요소는산출대상에서 제외됩니다. 기초가정위험액은 예실차손실이 발생한경우에만 요구자본에 가산되며, 예실차이익이 발생한 경우 반영되지 않습니다. 따라서 실제 지급된 보험금 및 사업비가 보험부채평가에 사용한 예상보험금, 사업비 금액보다 작을경우 기초가정위험액은 0으로 산출되며, K-ICS비율에 미치는 영향도 없습니다. 반면 예실차손실이 클 경우 손익관리 측면뿐만 아니라, 요구자본 증가에 따른 K-ICS 비율 하락 영향에도 노출됩니다. 이러한 기초가정위험액 도입의 영향 유무는 업체별로 다를 것으로 예상됩니다.
현재 금융당국은 IFRS17 도입을 기점으로 보험 개혁회의에서 최근 무·저해지보험의 해지율 가정 개편 중에 있으며, 보험사가 임의로 해지율을 가정하지 못하도록 통일된 리그레션 모델을 제시하는 방안을 논의 중입니다. 현재 확정된 바는 없으나, 금융 당국에서 제시한 모델을 적용시 해지율 가정치가 하락하여 무·저해지 보험 계약부채가 증가할 것으로 분석되며, 이는 국내 보험업계 지급여력비율에 영향을 미칠 수 있어 투자자께서는 이 점 유의 부탁드립니다.
[K-ICS 보험부채 할인율 하락의 위험]

자.
K-ICS는 보험부채 할인율이 하락하면 지급여력비율이 감소하게 되며 이러한 할인율 하락의 주요 요인으로 국고채 금리 하락과 '할인율 현실화 방안'이 있습니다. '할인율 현실화 방안'은 시장 금리 변동에 크게 영향을 받으며, 보험부채 할인율이 떨어지고 금리 하락 시 보험 부채 평가액이 증가하여 건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 시장금리 하락 및 할인율 현실화 방안으로 추가적인 K-ICS 할인율 하락이 예상되어, 자본 감소로 인한 지급여력비율 하락이 발생할 수 있어 이에 적극적인 대비가 필요합니다.

보험부채 할인율 하락 시, K-ICS가 감소하게 됩니다. 이러한 할인율 하락의 주요 요인으로 국고채 금리 하락과 '할인율 현실화 방안'이 있습니다. 제도의 안정적 도입을 위해 시중 금리보다 높게 산출된 할인율은 K-ICS 시행 이후 점진적으로 현실화하는 방안이 적용되어 2024년부터 2027년까지 4년에 걸쳐 진행됩니다.

[ 보험부채 할인율 제도 개선안 ]

할인율 변화.jpg
할인율 변화

(자료 : 금융감독원 「2024년 보험부채 할인요소 적용기준 및 2027년까지의 할인율 단계적 적용방안 안내」(2023.08))

'할인율 현실화 방안'은 시장 금리 변동에 크게 영향을 받습니다. 보험부채 할인율이 떨어지고 금리 하락 시 보험 부채 평가액이 증가하여 건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 보험회사의 이익은 증가하였으나, K-ICS 할인율 하락으로 자본이 감소하였습니다.금리변동에 따른 보험회사의 지급여력비율 변화를 살펴보면 금리 100bps 하락 시 경과조치 적용회사의 '경과조치 후 지급여력비율'이 생명보험회사는 25%p 하락하였습니다.

[ 지급여력비율의 금리민감도 분석 ]

지급여력비율의 금리 민감도 분석.jpg
지급여력비율의 금리 민감도 분석

(자료 : 보험연구원(2024.09.09))

향후 시장금리 하락 및 할인율 현실화 방안으로 인해 추가적인 K-ICS 할인율 하락이 예상됩니다. 따라서, 자본 감소로 인한 지급여력비율 하락이 발생할 수 있으며 이에 적극적인 대비가 필요합니다. 투자자께서는 이와 같은 변동성에 대해 충분히 모니터링 하신 후 투자판단에 임하시기 바랍니다.
[보험사기 증가에 따른 위험]

차. '보험사기행위'란 보험사고의 발생, 원인 또는 내용에 관하여 보험자를 기망하여 보험금을 청구하는 행위입니다.
보험사기는 외견상 보험회사에게 직접적인 피해를 주는 것으로 보이지만, 궁극적으로는 보험료 인상을 통해 보험계약자에게 피해가 전가됩니다. 이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고 조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 근절을 위해 검찰, 경찰, 건강보험심사평가원 등 유관기관과의 업무공조를 강화하고 있습니다. 그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는
결국 타 보험계약자의 보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

보험사기란 "보험회사를 기망할 의도를 가지고 허위의 보험금청구를 하는 행위" 또는 "보험증권을 소지한 자가 다른 방법에 의해서는 지불되지 않을 보험금청구에 대한 보험금을 얻기 위해 의도적으로 거짓말을 하거나 일정한 사실을 은폐하는 행위"를 의미합니다. 보험사기는 그 유형 별로 사기적인 보험계약을 체결하는 경우, 보험사고를고의적으로 유발하는 경우, 보험사고를 위장하거나 날조하는 경우, 보험사고 발생시 범죄행위를 자행하는 경우 등으로 분류할 수 있습니다.

[ 보험 사기의 유형 ]

보험사기의 유형
내용

사기적인 보험계약의 체결
- 보험계약자가 보험가입시 최대선의의 원칙을 어기는 행위- 보험계약시 허위고지, 대리진단 등을 통하여 중요한 사실을 은폐하는 행위

보험사고의 고의적 유발
- 고의적으로 사고를 조작해 부당하게 보험금을 청구하는 행위- 보험금 편취를 목적으로 고의적으로 살인, 자해 등의 사고를 유발하는 가장 악의적인 보험범죄 유형으로, 다양한 범죄수단과 방법을 이용하며, 최근에는 조직화 양상을 보이고 있음

보험사고의 위장 및 날조
- 보상되지 않는 사고에 대하여 부당하게 보험금을 청구하는 행위- 전통적인 보험범죄 유형으로 보험사고 자체를 위장ㆍ날조하는 경우와 보험사고가 아닌 것을 보험사고로 조작하는 행위

보험사고의 과장
- 보험사고로 인한 보험금을 많이 지급받기 위하여 사기적으로 보험금을 과다 청구하는 행위

(자료 : 금융감독원 보험사기방지센터)

금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계에 따르면, 2023년 기준보험사기 적발금액은 약 1조 1,164억원으로 전년 (약 1조 818억원) 대비 3.2% 가량 증가하였으며, 적발인원은 109,522명으로 전년 (102,679명) 대비 6.7% 가량 증가하였습니다. 적발인원 및 적발금액은 모두 최근 5년간 최고 수준을 기록하였습니다.

[ 보험사 보험사기 적발현황 ]

(단위 : 백만원, 명)

구분
2018
2019
2020
2021
2022
2023

적발금액
생보사
74,371
78,458
77,099
55,455
58,101
43,829

손보사
723,790
802,453
821,494
887,945
1,023,740
1,072,575

합계
798,161
880,912
898,592
943,400
1,081,841
1,116,404

적발인원
생보사
6,769
9,883
11,737
7,812
6,301
6,072

손보사
72,410
82,655
87,089
89,817
96,378
103,450

합계
79,179
92,538
98,826
97,629
102,679
109,522

(자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계)

보험사기를 유형별로 살펴보면, 사기적 보험계약 체결, 보험사고 고의 유발 등 보험사기가 증가하고 있을 뿐만 아니라 사회 전반적으로 도덕적 해이가 만연해지면서 부당하게 보험금을 과다 청구하는 경우가 증가하고 있습니다.2023년 기준 보험사기 전체에 대한 적발금액(생명보험 및 손해보험 합계)의 사기유형별 비중은 사고 내용 조작이 59.3%로 가장 많았으며 다음으로 고의 사고가 14.3%를 차지하고 있습니다.

[ 보험사 보험사기 유형별 적발금액 ]

(단위 : 억원,%)

구분
2019
2020
2021
2022
2023

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

사고 내용 조작
5,068
57.5
5,250
58.4
5,713
60.6
6,681
61.8
6,616
59.3

고의 사고
1,101
12.5
1,385
15.4
1,576
16.7
1,553
14.4
1,600
14.3

허위 사고
1,921
21.8
1,543
17.2
1,412
15.0
1,914
17.7
2,124
19.0

기타
718
8.2
808
9.0
734
7.7
670
6.2
824
7.4

합계
8,809
100.0
8,986
100.0
9,434
100.0
10,818
100.0
11,164
100.0

주1) 보험사기 전체에 대한 적발금액(생명보험 및 손해보험 합계)

(자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계)

[ 보험사기 유형별 적발인원 추이 ]

(단위: 명, %)

구 분
2019
2020
2021
2022
2023

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

사고 내용 조작
62,002
67.0
66,338
67.1
65,150
66.7
69,786
68.0
71,582
65.4

고의 사고
7,831
8.5
10,225
10.3
12,103
12.4
9,967
9.7
11,540
10.5

허위 사고
19,071
20.6
14,711
14.9
15,854
16.2
18,581
18.1
18,469
16.9

기타
3,634
3.9
7,552
7.6
4,522
4.7
4,345
4.2
7,931
7.2

합계
92,538
100.0
98,826
100.0
97,629
100.0
102,679
100.0
109,522
100.0

주1) 보험사기 전체에 대한 적발인원(생명보험 및 손해보험 합계)

(자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계)

이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 뿐만 아니라 사회 전반적으로 도덕적 해이가 만연하면서 부당하게 보험금을 과다 청구하는 경우가 증가함에 따라 정부당국, 유관기관, 협회 등이 적극적으로 대처하고 있습니다. 금융당국은 「보험사기방지특별법」제정(2016년 9월) 및 보험사기인지시스템(Insurance Fraud Analysis System, 일명 "IFAS")의 혐의 분석 기능 고도화 작업에 따라 보험사기 예방 및 적발활동을 보다 체계적이고 효율적으로 수행하고 있으며, '보험사기척결 특별대책'(2015년 4월)에 따른 조직형 보험사기 등에 대한 기획조사 확대, 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력이 지속되고 있습니다.또한, 생명보험협회는 보험사기 근절을 위해 특별법 개정안, 조사지원 업무 법적근거 마련을 지속적으로 추진하고 있습니다. 현재 보험사기 유인·알선·권유금지 등을 담은 보험사기방지특별법 개정안이 국회에 계류중이며, '보험사기 조사 지원업무'의 법적 근거 마련을 위해 보험업법 시행령 제84조(보험협회의 업무) 및 제102조(민감정보·고유식별정보의 처리)의 개정을 건의하였습니다. 손해보험협회와 업계TF를 중심으로 불법진료 행위 유발 문제 이슈화와 제도개선 등을 모색하고 있으며 보험사기 근절 대국민 공모전 추진 등 관련 유관기관과의 홍보협의회 운영을 통한 효과적인 보험사기근절 홍보 사업도 진행하는 등 적극적으로 보험사기 예방 및 적발사업을 추진하고 있습니다.그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는 결국 타 보험계약자의보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[재보험계약 의존 위험]

카. 당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다.
재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있습니다. 이는
향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다. 재보험이란, 보험계약의 위험을 분산시키기 위해 보험회사가 드는 보험으로 책임보험의 일종입니다. 재보험은 재보험자가 당사에게 채무를 부담하게 되는 경우라 할지라도, 당사의 보험계약자에 대한 직접적인 당사의 채무를 면제해 주는 것은 아니기 때문에, 당사는 재보험자들에 대한 신용리스크를 부담합니다. 당사의 재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융감독원은 공동재보험 활성화를 위해 2022년 7월부터 보험업계와 공동으로 T/F를 운영하여 공동재보험 계약 업무처리 기준 및 재보험 데이터 제공 및 관리 지침이 포함된 「공동재보험 업무처리 가이드라인」을 마련하였습니다. 이를 통해 시장 수요에 맞춰 다양한 공동재보험 상품이 개발되고 거래될 수 있는 여건이 조성되어 보험회사는 가용자본 확대 외에 공동재보험을 활용하여 요구자본을 축소(리스크 이전)하는 등 효율적인 재무건전성 관리가 가능해질 것으로 기대하고 있습니다.

[ 전통적 재보험과 공동재보험 차이 ]

전통적 재보험과 공동재보험의 차이.jpg
전통적 재보험과 공동재보험의 차이

(자료 : 보험연구원)

이러한 공동재보험을 통하여 보험위험 뿐 아니라 금리위험 등을 전가한다 하더라도 당사의 통제를 벗어나는 시장 여건은 새로운 상품에 대한 재보험 보호 가능성 및 비용을 결정지으며, 특정한 상황에서는 이미 가입된 재보험의 가격이 증가될 수 있습니다. 당사 재보험 금액의 감소는 손실 위험을 증가시키고, 재보험 비용의 증가는 수익을 감소시킬 수 있습니다. 따라서 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있으며, 이는 향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[자산건전성 악화에 따른 손실 발생 위험]

가.
당사의 2024년 3분기말 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 103조 7,668억원으로, 총자산(118조 7,979억원)의 85.36%를 차지하고 있으며, 이 중
특히 유가증권(69.64%) 및 대출채권(13.08%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향
을 미칩니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2024년 3분기말 전체 유가증권의 약 58.8%입니다(국공채 51.7%, 회사채 7.1%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 15.2%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다. 한편, 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 부동산담보대출의 비중이 2024년 3분기말 기준 48.7%로 높게 유지되고 있습니다.
당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으
로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사를 비롯한 생명보험사는 고객으로부터 수입된 보험료를 주로 유가증권과 대출채권 등 운용자산에 투자하여 수익을 창출하고 있어, 타 자산 대비 운용자산이 전체 자산에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 2024년 3분기말 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 103조 7,668억원으로, 총자산(118조 7,979억원)의 85.36%를 차지하고 있으며, 이 중
특히 유가증권(69.64%) 및 대출채권(13.08%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향을 미칩니다.
당사의 운용자산 구성은 다음과 같습니다.

[ 당사 자산구성 현황 ]

(단위 : 백만원)

구분
2020
2021
2022
2023
2024.3Q

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

일반계정자산
102,217,138
80.2%
103,339,350
79.8%
104,398,305
82.3%
99,248,200
86.5%
103,766,797
87.35%

운용자산
98,557,494
77.3%
100,393,793
77.5%
99,552,533
78.5%
97,010,222
84.5%
101,400,770
85.36%

현금및예치금
610,357
0.5%
613,779
0.5%
2,006,648
1.6%
2,126,646
1.9%
899,342
0.76%

유가증권
71,871,906
56.4%
74,502,284
57.5%
72,329,180
57.1%
75,725,228
66.0%
82,736,668
69.64%

대출채권
22,669,009
17.8%
22,168,652
17.1%
22,306,981
17.6%
16,378,184
14.3%
15,537,661
13.08%

부동산
3,406,221
2.7%
3,109,078
2.4%
2,909,723
2.3%
2,780,164
2.4%
2,227,098
1.87%

비운용자산
3,659,644
2.9%
2,945,557
2.3%
4,845,773
3.8%
2,237,978
1.9%
2,366,027
1.99%

특별계정자산
25,312,839
19.8%
26,165,602
20.2%
22,381,838
17.7%
15,544,902
13.5%
15,031,137
12.65%

합 계
127,529,976
100.0%
129,504,952
100.0%
126,780,143
100.0%
114,793,102
100.0%
118,797,934
100.00%

주) 대출채권은 대손충당금, 현재가치할인차금 등 차감 후 금액임.

(자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계)

2024년 3분기말 기준 당사가 보유한 유가증권은 약 82조 7,367억원이며, 대부분 국공채, 회사채 등의 채무증권으로 구성되어 있습니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2024년 3분기말 전체 유가증권의 약 58.8%입니다(국공채 51.7%, 회사채 7.1%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 15.2%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다.

[ 당사 유가증권 구성내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2020
2021
2022
2023
2024.3Q

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

국내증권
주식
1,662,477
2.3%
2,494,443
3.3%
3,023,279
4.2%
3,091,396
4.1%
3,195,977
3.9%

국공채
31,628,216
44.0%
36,935,605
49.6%
36,288,769
50.2%
40,013,689
52.8%
42,788,681
51.7%

회사채
4,634,210
6.4%
4,117,424
5.5%
3,605,929
5.0%
5,149,891
6.8%
5,843,554
7.1%

수익증권
11,202,401
15.6%
11,862,753
15.9%
13,350,143
18.5%
13,842,407
18.3%
14,658,281
17.7%

기 타
2,505,976
3.5%
2,353,024
3.2%
1,987,001
2.7%
1,525,004
2.0%
2,876,943
3.5%

외화증권
20,238,627
28.2%
16,739,034
22.5%
14,074,059
19.5%
11,268,646
14.9%
12,536,766
15.2%

합 계
71,871,906
100.0%
74,502,284
100.0%
72,329,180
100.0%
75,725,228
100.0%
82,736,667
100.0%

(자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계)

한편, 당사의 대출채권은 부동산담보대출, 신용대출금 및 지급보증대출금 등으로 구성되어 있습니다. 2022년말 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 부동산담보대출의 비중이 35.1%를 구성하였습니다. 2023년 이후 보험약관대출이 운용자산에서 제외(보험부채현금흐름에 반영하여 계산)하였으며, 이로 인해 대출채권 규모는 감소하였습니다. 2023년말 대출채권에서 부동산담보대출의 비중은 47.9% 수준입니다. 2024년 3분기말 당사 대출채권 구성요소 중 부동산담보대출금은 48.7%로, 전년 동기 대비 0.80%p 소폭 감소하였으나, 여전히 높은 비중을 차지하고 있으며 당사는 안전자산 위주의 자산 포트폴리오를 유지 중입니다. 당사의 대출채권 구성내역 다음과 같습니다.

[ 당사 대출채권 구성요소 ]

(단위: 백만원)

구 분
2020
2021
2022
2023
2023.1H
2024.1H

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

대출채권 총계
24,856,010
100.0%
24,449,257
100.0%
24,835,877
100.0%
16,648,884
100.0%
17,499,004
100.0%
15,859,439
100.0%

보험약관대출금
7,108,800
28.6%
7,343,294
30.0%
7,541,965
30.4%
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A

부동산담보대출금
8,612,897
34.7%
9,034,141
37.0%
8,721,403
35.1%
8,183,430
49.2%
8,380,001
47.9%
7,722,480
48.7%

신용대출금
6,899,378
27.8%
6,424,679
26.3%
6,747,723
27.2%
6,778,159
40.7%
7,095,380
40.5%
6,352,823
40.1%

지급보증대출금
895,557
3.6%
864,151
3.5%
985,183
4.0%
930,262
5.6%
1,012,169
5.8%
984,940
6.2%

기타대출채권
1,339,379
5.4%
782,993
3.2%
839,602
3.4%
757,033
4.5%
1,011,453
5.8%
799,196
5.0%

주1) 2023년 新제도 도입을 통해 기존 통계양식이 변동되었으며, 2022년 이전 양식으로 대출채권 구성내역 산출 중단하여 동일한 기준으로 비교 어려움. 2022년 이전의 경우 보험약관대출금은 자산항목으로 분류됐으나, IFRS17 도입 이후 보험약관대출금은 보험부채로 인식

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

또한, 향후 수익성 개선을 위해 위험성이 높은 부동산프로젝트파이낸싱 및 사회간접자본 등에 대한 투자규모를 확대할 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있으며, 이에 따라 대손충당금과 손실비용을 추가적으로 늘려야할 가능성이 있습니다. 위험성 높은 투자비중의 확대는 당사의 향후 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 대손충당금의 증가와 손실비용의 증가는 당사의 재무상태와 영업성과에 악영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 대출채권 연체비율은 2024년 상반기 기준 0.546%로 전년 동기 대비 0.215%p 증가하였습니다. 또한, 생명보험업계 대출채권 연체비율의 평균값은 2024년 상반기 기준 0.343%로 당사의 대출채권 연체비율이 평균 연체비율을 크게 상회하고 있습니다. 당사 및 생명보험업계의 대출채권 연체비율은 다음과 같습니다.

[ 당사 및 생명보험업계 대출채권 연체비율]

(단위: %)

금융회사명
구분
2020
2021
2022
2023
2023.1H
2024.1H

한화생명보험㈜
대출채권 총계
0.148
0.119
0.177
0.466
0.331
0.546

보험약관대출금
0.000
0.000
0.000
N/A
N/A
N/A

유가증권담보대출금
-
-
-
-
-
-

부동산담보대출금
0.150
0.101
0.162
0.415
0.259
0.483

신용대출금
0.342
0.310
0.439
0.643
0.511
0.770

지급보증대출금
0.015
0.000
0.018
0.003
0.000
0.034

기타대출채권
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000

업계 평균(주1)
대출채권 총계
0.143
0.113
0.132
0.304
0.236
0.343

보험약관대출금
0.007
0.005
0.005
N/A
N/A
N/A

유가증권담보대출금
3.143
2.111
2.033
-
2.070
-

부동산담보대출금
0.120
0.086
0.129
0.271
0.183
0.296

신용대출금
0.374
0.288
0.300
0.389
0.336
0.461

지급보증대출금
0.046
0.040
0.038
0.062
0.037
0.059

기타대출채권
0.141
0.128
0.157
0.412
0.273
0.456

주1) 업계평균은 금융통계정보시스템에서 제공하는 국내외 생명보험사 대출채권 금액 총합을 대출채권 연체금액 총합으로 나눈 비율

주2)
2023년 新제도 도입을 통해 기존 통계양식이 변동되었으며, 2022년 이전 양식으로 대출채권 구성내역 산출 중단하여 동일한 기준으로 비교 어려움. 2022년 이전의 경우 보험약관대출금은 자산항목으로 분류됐으나, IFRS17 도입 이후 보험약관대출금은 보험부채로 인식

주3) 대출채권 구성요소별 연체비율 중 '-'는 연체금액이 없음을 의미

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

한편, 2024년 상반기 기준 PF대출 잔액은 1.8조원으로 운용자산의 2%를 차지하고 있습니다. 2022년 2.1조원에서 2024년 상반기 1.8조원으로 익스포저 축소 진행 중입니다. 당사의 가중부실자산비율은 2024년 상반기 기준 0.22%를 유지하고 있으며, 이는 동기간 생명보험업계 평균(0.11%) 보다 상회하고 있어 투자자께서는 당사의 가중부실자산비율 추이를 지속적으로 모니터링하시는 것을 권고드립니다.

[ 당사 및 생명보험업계 가중부실자산비율 현황 ]

(단위 : %)

구분
2020
2021
2022
2023
2023.1H
2024.1H

가중부실자산비율
0.21
0.15
0.17
0.17
0.17
0.22

업계 평균(주1)
0.09
0.07
0.09
0.10
0.09
0.11

주1)
업계평균은 금융통계정보시스템에서 제공하는 국내외 생명보험사 가중부실자산 총합을 자산건전성분류대상자산 총합으로 나눈 비율

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

따라서, 향후 예상치 못한 신용위험 등으로 인하여 회수가 불가능한 상황이 발생할 시 당사의 재무안전성 및 수익성에 중대한 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[수익성 위험]

나.
당사는 견고한 CSM으로부터 창출되는 보험이익 및 안정적인 투자수익 등을 바탕으로 2024년 3분기말 기준 당사의 당기순이익은 7,270억원을 달성하였습니다. 또한, 2024년 3분기말 영업이익은 약 9,087억원이며, 구체적으로 보험손익 7,130억원 및 투자손익 1,957억원을 기록하였습니다. 이는 금번 분기(3분기) 중 시중 금리가 상승하면서 보유자산에 대한 평가손실이 발생 및 금리 상승으로 인해 유가증권 및 대체투자자산 등에서 평가손실이 발생되어 보험손익이 감소한 것에 기인합니다. 향후에도 이런한 추세한 지속될 경우 투자손익의 부진이 이어질 가능성이 있는 점 투자자께서는 투자 시 유의 부탁드립니다.
아울러, 2023년부터 적용되는 IFRS17에 따라 기존 수익성 지표로 활용되던 경과손해율, 순사업비율, 합산비율 산출이 중단되고, 보험영업 부문의 수익성지표로 보험계약마진(CSM) 등 새로운 개념이 도입되었습니다. CSM은 금액을 통해 보험사의 상대적인 수익성 및 경쟁지위를 비교할 수 있으나, 현재 보험사별로 편차가 큰 양상을 나타내고 있습니다
.
당사의 경우 IFRS17에 따른 새로운 수익성 지표인 CSM 등 수치가 양호하게 관리되고 있으나, 추후 조정에 따른 CSM 변동 수준을 안정적으로 관리하지 못하는 경우 당사 수익성은 저하될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 견고한 CSM으로부터 창출되는 보험이익 및 안정적인 투자수익 등을 바탕으로 2024년 3분기말 기준 당사의 당기순이익은 7,270억원을 달성하였습니다. 또한, 2024년 3분기말 영업이익은 약 9,087억원이며, 구체적으로 보험손익 7,130억원 및 투자손익 1,957억원을 기록하였습니다. 이는 금번 분기(3분기) 중 시중 금리가 상승하면서 보유자산에 대한 평가손실이 발생 및 금리 상승으로 인해 유가증권 및 대체투자자산 등에서 평가손실이 발생되어 보험손익이 감소한 것에 기인합니다. 향후에도 이런한 추세한 지속될 경우 투자이익의 부진이 이어질 가능성이 있는 점 투자자께서는 투자 시 유의 부탁드립니다.

[ 당사 손익 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2024.3Q
2023.3Q
2023
2022

보험손익
713,028
869,408
848,855
1,006,268

보험영업수익
8,231,535
7,768,324
10,409,105
9,645,582

보험서비스비용
7,518,507
6,898,916
9,560,250
8,639,314

투자손익
195,657
211,008
208,190
250,707

투자영업수익
9,033,034
9,607,061
12,373,293
12,612,869

투자영업비용
8,837,377
9,396,053
12,165,104
12,362,162

영업이익(손실)
908,685
1,080,417
1,057,044
1,256,975

당기순이익(손실)
727,009
844,825
825,981
1,170,478

(출처 : 당사 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

[ 당사 경영효율지표 추이 ]

(단위 : %)

구 분
2024.1H
2023.1H
2023
2022
2021
2020

영업이익률
5.01
32.91
40.66
2.59
2.85
1.75

운용자산이익률
2.6
3.16
2.86
2.76
3.52
3.47

총자산이익률
0.6
0.90
0.53
0.28
0.32
0.16

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

한편, 당사는 생명보험사의 장기 보험상품 특성에 맞는 자산부채관리(ALM: Asset Liability Management) 전략에 근거하여 최적의 자산 포트폴리오를 구성하고 안정적인 수익을 지속적으로 창출하는 장기적 관점의 자산운용을 일관되게 추진하고 있습니다. 당사의 자금 운용 실적은 아래와 같습니다.2024년 3분기말 당사의 국내 대출 잔고는 15조 7,005억원이며, 유가증권은 97조 97억원, 현·예금 및 신탁 잔고는 1조 2,298억원, 부동산 잔액은 2조 2,271억원입니다. 당사는 자산 및 부채의 리스크 속성 및 투자 지역, 섹터 등을 고려하여 포트폴리오 분산을 통하여 수익률의 변동성을 축소시켜 안정적 초과 수익을 실현하고자 합니다.

[ 당사 자금 운용 실적 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.3Q
2023
2022

금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)

운용자산
대출
기말잔액
15,700,561
13.52
16,585,284
14.77
22,306,981
22.41

운용수익
502,480
4.22
725,880
4.39
1,031,730
4.61

유가증권
기말잔액
97,009,701
83.51
90,459,271
80.58
72,329,180
72.65

운용수익
2,280,583
3.28
4,133,077
4.65
2,156,064
2.89

현·예금및 신탁
기말잔액
1,229,756
1.06
2,432,337
2.17
2,006,648
2.02

운용수익
25,358
1.86
37,573
1.57
10,859
0.54

부동산
기말잔액
2,227,098
1.92
2,780,164
2.48
2,909,723
2.92

운용수익
326,032
18.57
129,240
4.65
140,770
4.84

계
기말잔액
116,167,117
100
112,257,055
100.00
99,552,533
100.00

운용수익
3,134,453
3.71
5,025,770
4.55
3,339,424
3.28

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

(단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외)

주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함

주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

주5) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준

(출처 : 당사 분기보고서(2024.09))

또한, 2023년부터 적용되는 IFRS17에 따라 보험영업 부문의 수익성지표로 보험계약마진(CSM) 등 새로운 개념이 도입되었습니다. 보험이익은 보험계약기간에 걸쳐 비교적 평탄화되어 나타나는 반면, IFRS9 전환으로 보험사의 운용자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산이 차지하는 비중이 높아지면서 투자이익의 변동성이 더욱 확대되었습니다. CSM은 보험계약의 미실현이익으로 선수수익과 비슷한 개념이며, 보험계약기간에 배분되어 수익으로 인식됩니다. CSM은 보험영업 부문의 수익성을 결정짓는 가장 중요한 지표 중 하나로서, 금액적 기준으로도 보험사 보험이익의 대부분이 CSM 상각이익으로 구성되어 있습니다. 금융당국의 IFRS 계리적 가정 가이드라인 제시에 따른 CSM 영향 점검이 필요합니다.

[ 당사 보험계약마진 현황 (별도기준) ]

(단위 : 백만원)

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 순보험계약부채(자산)
78,252,132
1,643,736
9,238,488
89,134,356

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
78,252,132
1,643,736
9,238,488
89,134,356

2. 미래서비스 관련 변동
(366,718)
159,863
280,115
73,260

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
1,274,941
(16,522)
(1,258,419)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실
9,463
127
-
9,590

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(1,651,122)
176,258
1,538,534
63,670

3. 현행서비스 관련 변동
29,199
(100,956)
(647,227)
(718,984)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(647,227)
(647,227)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(100,956)
-
(100,956)

(3) 경험조정
29,199
-
-
29,199

4. 과거 서비스 관련 변동
123,949
2,893
-
126,842

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
123,949
2,893
-
126,842

5. 보험서비스결과
(213,570)
61,800
(367,112)
(518,882)

6. 보험금융손익
6,872,568
-
258,374
7,130,942

7. 현금흐름
643,109
-
-
643,109

(1) 수취한 보험료
12,137,076
-
-
12,137,076

(2) 보험취득현금흐름
(2,464,069)
-
-
(2,464,069)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(9,267,454)
-
-
(9,267,454)

(4) 기타현금흐름
237,556
-
-
237,556

8. 분기말 순보험계약부채(자산)
85,554,239
1,705,536
9,129,750
96,389,525

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
85,554,239
1,705,536
9,129,750
96,389,525

(출처 : 당사 분기보고서(2024.09))

2024년 3분기말 보유 CSM은 전년말 대비 소폭 감소(9.24조원 → 9.13조원)으로 감소하였는데, 이는 신계약 APE 증가에도 불구하고 상품 수익정 저하로 신계약 CSM이 감소하였으며, 부채할인율 하락으로 변액보험에서 대규모 (-) 조정이 발생한 것에 기인합니다. 하지만, 2024년 9월말 당사의 보험부채 중 CSM의 비중은 8.6%로 업계 평균(2024년 상분기 말 기준 7.9%)보다 높은 수준을 유지하고 있습니다. CSM은 금액을 통해 보험사의 상대적인 수익성 및 경쟁지위를 비교할 수 있으나, 현재 보험사별로 편차가 큰 양상을 나타내고 있습니다. 추후 조정에 따른 CSM 변동 수준을 안정적으로 관리하지 못하는 경우 당사 수익성은 저하될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사의 지급여력비율에 따른 위험]

다. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다.

한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 기준 (경과조치 적용 전) 지급여력비율은 183.8% 을 기록하였습니다.

2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 현재 산출 중에 있으며, 12월 말 이내에 확정치로 분기보고서 정정 공시 예정입니다. 당사 지급여력비율의 경우 2024년 3분기말 기준 전분기 대비 1.7%p 증가한 164.5% 수준일 것으로 예상됩니다. 이는 2023년말 지급여력비율 183.8% 대비 19.3%p 하락한 수치이며, 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채스프레드 하락이 지급여력비율 하락의 주된 요인입니다. 아울러, 2024년말 무저해지 상품 해지율 강화 및 2025년 부채할인율 강화에 따른 지급여력비율 하락이 예상됨에 따라, 당사는 금번 자본성증권 발행을 통해 선제적으로 자본적정성을 관리할 계획입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
8,000억원
만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서
6.4%p
증가한
170.9%
로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리변동성에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성
이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치
를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다.1999년부터 운영 중이던 EU방식의 단순한 지급여력제도를 전면 개편하여 2009년 RBC제도를 도입하였으며, 2년간의 시범운영을 거쳐 2011년 4월부터 본격적으로 시행하였습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, RBC비율이 50%이상 100%미만일 경우에는 경영개선권고, 0%이상 50%미만일 경우에는 경영개선요구, 0% 미만의 경우에는 경영개선명령 등의 조치를 받게 됩니다. 추가적으로 보험업감독규정상 RBC비율이 150%를 하회하는 경우 보험영업에 직접적인 영향은 없으나, 보험종목 추가허가 제한, 자회사 출자 제한 등의 제약요건이 있습니다.

[ 기존 지급여력제도와 RBC제도의 차이 ]

구분
지급여력제도
RBC제도
차이점

분자
지급여력금액 ①
가용자본 ①

분모
지급여력기준금액 ②- 보험위험액(생보) 위험보험금 X 0.3% 내외(손보) 보유보험료 X 17.8% 수준- 자산운용위험액책임준비금 X 4%
요구자본 ②- 보험위험액- 금리위험액- 시장위험액- 신용위험액- 운용위험액
- 보험, 금리, 시장, 신용 위험액 정교화- 운영위험액 추가

산식
( ① / ② ) X 100
( ① / ② ) X 100

RBC비율은 상기의 표와 같이 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다. RBC비율 관련 제도 강화가 지속중인 가운데 당사 및 국내 일반생보사 RBC비율 변동 추이를 살펴보면, 다음과 같습니다.

[ 당사 및 업계의 RBC비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022

당사 지급여력금액(A)
11,742,298
14,917,168
14,800,070
11,658,760
10,720,940

당사 지급여력기준금액(B)
5,533,142
6,339,241
6,211,880
6,314,637
6,610,724

당사 지급여력비율(A/B)
212.22
235.31
238.25
184.63
162.17

생명보험업계 평균 지급여력비율(주)
264.00
279.00
295.00
254.00
206.00

주1) 2018 ~ 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출주2) 2023년 기준 지급여력금액 및 지급여력기준금액은 K-ICS 경과조치 적용 전 값 주3) 생명보헙업계 평균은 전체 생명보험사 단순평균

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.25%, 2021년 기준 184.63%, 2022년 기준 162.17% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 2022년까지는 보험부채를 원가로 평가하고, 그에 기반한 지급여력제도인 RBC제도를 통해 지급여력비율을 산출하였으나, 2023년도부터 시가평가를 기반으로 하는 보험부채 평가 기준인 IFRS17 시행에 따라 새로운 지급여력제도(K-ICS)를 통해 지급여력비율을 산출하고 있습니다. 2023년 신회계(IFRS17) 감독(K-ICS)제도 도입으로, 신지급여력비율
(K-ICS)은 당사의 우수한 자본력을 보다 적절하게 나타낼 것으로 예상됩니다. 신지급여력비율
(K-ICS) 도입 이후 당사의 지급여력비율은 2023년 183.8%를 기록한 이후,
2
024년 2분기 기준 지급여력비율은 162.8% 수준으로 유지되고 있으며, 전분기 대비 10.3%p 하락하였습니다.
주요 하락 원인은 금리 상승 및 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채 스프레드 하락입니다. 부채 스프레드는 '23년 12월 76.2bp에서 '24년 3월 51.8bp로 24.4bp 하락하였습니다. 다만, 당사는 자본성증권 발행 등 '24년 말 신지급여력비율
(K-ICS)
170% 수준으로 관리하려고 목표하고 있습니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의 지급여력비율이 100%를 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 경영개선권고를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 지급여력비율에 따른 개선조치 내용 ]

구분
지급여력비율
개선조치

경영개선권고
50% 이상 100% 미만
자기자본증액요구, 신규업무제한 등

경영개선요구
0% 이상 50% 미만
임원교체요구, 자회사 정리 등

경영개선명령
0% 미만
임원직무정지, 보험사업 중지 등

[보험업법 시행령 제6장 감독]

제65조(재무건전성 기준) ① 이 조에서 사용하는 용어의 뜻은 다음 각 호와 같다.

1. “지급여력금액”이란 자본금, 이익잉여금, 후순위차입금, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 합산한 금액에서 영업권, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 뺀 금액을 말한다.

2. “지급여력기준금액”이란 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실위험을 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 따라 금액으로 환산한 것을 말한다.

3. “지급여력비율”이란 지급여력금액을 지급여력기준금액으로 나눈 비율을 말한다.

② 법 제123조제1항에 따라 보험회사가 지켜야 하는 재무건전성 기준은 다음 각 호와 같다.

1. 지급여력비율은 100분의 100 이상을 유지할 것

2. 대출채권 등 보유자산의 건전성을 정기적으로 분류하고 대손충당금을 적립할 것

3. 보험회사의 위험, 유동성 및 재보험의 관리에 관하여 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 충족할 것

③ 법 제123조제2항에 따라 금융위원회가 보험회사에 대하여 자본금 또는 기금의 증액명령, 주식 등 위험자산 소유의 제한 등의 조치를 하려는 경우에는 다음 각 호의 사항을 고려하여야 한다.

1. 해당 조치가 보험계약자의 보호를 위하여 적절한지 여부

2. 해당 조치가 보험회사의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 필요한지 여부

④ 금융위원회는 제1항부터 제3항까지의 규정에 관하여 필요한 세부 기준을 정하여 고시할 수 있다.

[보험업감독규정 제3절 적기시정조치]

제7-17조(경영개선권고) ① 금융위는 보험회사가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 당해 보험회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고(이하 "경영개선권고"라 한다)하여야 한다.

1. 지급여력비율이 50%이상 100%미만인 경우

2. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 자본적정성 부문의 평가등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우

3. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 보험리스크, 금리리스크 및 투자리스크 부문의 평가등급 중 2개 이상의 등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우

4. 거액 금융사고 또는 부실채권 발생으로 제1호 내지 제3호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

② 제1항에서 "필요한 조치"라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 제9호 및 제10호의 규정은 손해보험회사에 한하여 적용한다.

1. 자본금의 증액 또는 감액

2. 사업비의 감축

3. 점포관리의 효율화

4. 고정자산에 대한 투자 제한

5. 부실자산의 처분

6. 인력 및 조직운영의 개선

7. 주주배당 또는 계약자배당의 제한

8. 신규업무 진출 및 신규출자의 제한

9. 자기주식의 취득금지

10. 요율의 조정

③ 금융위는 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 보험회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 현재 산출 중에 있으며, 12월 말 이내에 확정치로 분기보고서 정정 공시 예정입니다. 당사 지급여력비율의 경우 2024년 3분기말 기준 전분기 대비 1.7%p 증가한 164.5% 수준일 것으로 예상됩니다. 이는 2023년말 지급여력비율 183.8% 대비 19.3%p 하락한 수치이며, 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채스프레드 하락이 지급여력비율 하락의 주된 요인입니다. 아울러, 2024년말 무저해지 상품 해지율 강화 및 2025년 부채할인율 강화에 따른 지급여력비율 하락이 예상됨에 따라, 당사는 금번 자본성증권 발행을 통해 선제적으로 자본적정성을 관리할 계획입니다.금번 사채발행을 통한 조달자금
8,000억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 금번사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
8,000억원 만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서
6.4%p 증가한
170.9%로 지급여력비율이 상승할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[ 본 후순위사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022
2023
2024.2Q
2024. 3Q (예상)

금번 후순위사채발행 후 (추정)

지급여력금액
10,720,940
20,979,266
19,839,490
20,535,972
21,335,972

지급여력기준금액
6,610,724
11,413,868
12,186,521
12,487,632
12,487,632

지급여력비율
162.2
183.8
162.8
164.5
170.9

주1) 2024년 3분기말 수치는 예상치며, 12월말 이내에 확정치로 정정 공시 예정

주2) 후순위사채
8,000억 발행 가정

주3) 후순위사채 발행금액의 투자로 인한 '지급여력기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치

주4) 2023년 이전 RBC방식으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

(자료 : 당사 제시)

[보험업감독업무시행세칙 중 보완자본 인정 관련 내용]

※ 보험업감독업무 시행세칙 별표
Ⅲ. 지급여력금액 산출(중략)

2. 계층화

가.지급여력금액은 손실흡수성의 정도에 따라 2개의 계층(기본자본과 보완자본)으로 분류한다.

나.(기본자본) 계속기업기준 및 청산기준에서 모두 손실흡수성이 있는 항목으로서 순자산에서 손실흡수에 제한이 있는 일부 항목을 차감하여 산출한다.

(1)순자산은 다음의 항목으로 구성한다.

①보통주

②자본항목 중 보통주 이외의 자본증권

③이익잉여금

④자본조정

⑤기타포괄손익누계액

⑥조정준비금(건전성감독기준 재무상태표 상의 순자산에서 "①"부터 "⑤"까지 항목을 차감한 금액을 의미한다.)

(2)기본자본 산출시 순자산에서 차감하는 항목은 다음과 같다.

①"1.라."의 기준에 따라 지급여력금액으로 불인정하는 금액 중 "1.라.(6)."을 제외한 금액

②"2.다."의 기준에 따라 보완자본으로 재분류하는 금액

다.손실흡수성에 일부 제약이 있는 것으로 판단하여 기본자본에서 차감하여 보완자본으로 재분류하는 항목은 다음과 같다.

(1)기본자본 자본증권의 인정한도를 초과한 금액

①기본자본 자본증권은 보통주를 제외한 자본증권 중에 "3.나."의 기본자본요건을 충족하는 자본증권을 의미한다. (이하 이 장에서 같다)

②기본자본 자본증권의 인정한도는 총요구자본의 10%로 한다. 다만, 총요구자본의 10%를 초과한 자본증권 발행금액이 「보험업법」에 따라 발행한 조건부자본증권인 경우 인정한도를 총요구자본의 15%로 상향조정한다.

ㄱ.총요구자본은 "Ⅳ.1-2."에 따라 산출한 금액으로 한다(이하 이 장에서 같다).

(2)보완자본 자본증권

①보완자본 자본증권은 "3.나."의 기본자본요건은 충족하지 못하나, "3.다."의 보완자본요건은 충족하는 자본증권을 의미한다. (이하 이 장에서 같다)

(중략)

3. 자본증권의 계층분류기준

가.자본증권은 (1)가용성, (2)지속성, (3)후순위성, (4)기타제한의 부재 등 4가지 요인으로 손실흡수성의 정도를 판단하고 각 요인별로 기본자본요건과 보완자본요건으로 구분한다.

나.(기본자본요건) 기본자본요건을 충족하기 위해서는 다음의 사항을 모두 충족하여야 한다.

(1)가용성

①납입된 항목으로서 손실흡수에 즉시 사용할 수 있어야 하며, 향후 자본조달 및 자본확충을 저해하지 않는 등 손실흡수과정 상 제약이 없어야 한다.

(2)지속성

①만기가 없어야 하고, 해당 자본증권이 중도에 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하지 않아야 하며, 해당 자본증권의 상환을 촉진하는 유인이 없어야 한다.

ㄱ.청산시를 만기로 하거나 표면상만기가 30년 이상이고 발행자의 권한으로 동일한 조건 하에 만기 연장이 가능한 경우는 만기가 없는 것으로 본다.

ㄴ.상환을 촉진하는 유인은 자본증권 미상환시 보험회사에 불이익을 발생시키는 조항이나 약정으로서, 콜옵션 미행사시 보험회사에 불리한 조건으로의 보통주 전환 또는 금리상향 등을 포함한다.

ㄷ.상환은 발행일로부터 최소 5년 이후에 발행자의 의사에 의해서만 가능하고, 상환시에는 감독당국의 사전승인이 필요하다. 다만, 특정상황 발생 시 해당 자본증권과 동질의 또는 양질의 자본증권으로 대체하는 경우로서 동 대체발행이 보험회사의 수익창출 능력 상 감당할 수 있는 상황에서 이뤄지는 경우 감독당국의 사전승인에 따라 발행일로부터 5년 이내에 조기상환이 가능하다.

a.특정상황은 발행 당시에는 발생가능성을 예측할 수 없는 상황으로서 다음의 경우를 말한다.

㉮「보험업법」 또는 그 하위법령이나 K-IFRS의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인해 해당 자본증권이 발행회사의 자본으로 인정되지 않게 되는 경우

㉯세법 또는 해당 법률의 해석 변경 등으로 발행회사가 해당 자본증권과 관련하여 지급하는 이자가 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

(3)후순위성

①지급순서가 보험계약자, 일반 채권자 및 "다."의 보완자본 요건을 충족하는 자본증권 투자자보다 후순위로서, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 "제2조제2호" 또는 「예금자보호법」 "제2조제5호"에 따른 부실금융회사(기관) 결정 시 해당 자본증권이 부채로 분류되지 않아야 하며, 후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이 없어야 한다.

ㄱ.후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이란 자본증권 투자자에 대하여 대출, 지급보증 등 직·간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대해 보상을 하는 등 동 자본증권 투자자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하는 경우를 의미한다.

(4)기타제한의 부재

①배당(또는 이자)은 상법상 배당가능이익 한도 내에서 지급하되, 보험회사가 배당(또는 이자) 지급에 대한 완전한 재량권을 보유해야 한다.

②「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 "제2조제2호" 또는 「예금자보호법」 "제2조제5호"에 따른 부실금융회사(기관)로 지정되거나 「보험업감독규정」 "제7-17조"부터 "제7-19조"까지 정한 적기시정조치를 받은 경우 배당(또는 이자) 지급의 취소가 가능해야 한다.

③배당(또는 이자) 지급의 취소는 채무불이행 또는 부도사유에 해당하거나 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 보험사에 어떠한 제약요인으로 작용해서는 안 되며, 투자자는 배당(또는 이자) 지급의 취소를 사유로 원리금의 반환 또는 보상 등을 요구할 수 없어야 한다. 또한, 신용등급 또는 재무 상태에 연계되어 부실을 가속화시킬 수 있는 배당(또는 이자) 지급조건과 자본성을 훼손하는 조건이 없어야 한다.

ㄱ.자본성을 훼손하는 조건이란 자기주식 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유(간접투자기구를 통한 투자 포함), 보증, 상계권 등의 조건을 의미하며, 경제적 실질에 따라 판단한다.

a.그룹 범위는 "Ⅰ.3.가.(1)"을 준용한다.(연결대상회사가 없는 경우 개별회사 내에서 판단한다.)

b.간접투자기구를 통한 투자는 "Ⅳ.1-4.편입자산분해"에서 정한 방법을 통해 구분이 가능한 경우로 한정한다.

다.(보완자본요건) 보완자본요건을 충족하기 위해서는 다음의 사항을 모두 충족하여야 한다.

(1)가용성

①납입된 항목으로서 손실흡수가 가능해야 한다.

(2)지속성

①발행시 만기(경제적 만기 포함)가 최소 5년 이상이어야 한다.

ㄱ.경제적 만기는 계약상 만기와 상환촉진 유인이 있는 콜옵션의 최초 행사가능일 중 빠른 일자를 의미한다.

ㄴ.만기시 지급유예조항(Lock-in 조항)을 보유하지 않은 자본증권은 잔존만기가 5년 미만인 시점부터 매년 보완자본 불인정금액을 차감한다.

a.보완자본 불인정금액은 공정가치금액에 차감율을 곱하여 산출하며, 차감율은 잔존만기가 5년 미만이 되는 시점부터 매년 20%씩 상향한다.

②해당 자본증권이 만기 이전에 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하지 않아야 한다.

ㄱ.상환은 발행일로부터 최소 5년 이후에 발행자의 의사에 의해서만 가능하고, 상환시(만기상환 제외)에는 감독당국의 사전승인이 필요하다.

ㄴ."ㄱ."에도 불구하고 해당 자본증권과 동질의 또는 양질의 자본증권으로 대체하는 경우로서 동 대체발행이 보험회사의 수익창출 능력 상 감당할 수 있는 상황에서 이뤄지는 경우 감독당국의 사전승인에 따라 발행일로부터 5년 이내에 조기상환이 가능하다.

(3)후순위성

①보험계약자 및 일반 채권자보다 법적으로 후순위이어야 한다.

②해당 자본증권 투자자가 발행 보험회사의 파산 또는 청산 이외에는 미래의 원금 또는 이자의 지급일을 앞당기는 권리를 가지지 않아야 하며, "나.(3)①ㄱ."에 따른 후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이 없어야 한다.

①신용등급 또는 재무상태에 연계되어 청산을 가속화시킬 수 있는 배당(또는 이자) 지급 조건이 없으며, "나.(4)③ㄱ."에 따른 자본성을 훼손하는 조건이 없어야 한다.

(자료: 금융감독원, 보험업감독업무시행세칙(2024.06.30))

[환율의 변동에 따른 재무상태의 부정적 영향]

라. 2024년 3분기말 기준 당사의 외화자산은 13조 4,830억원이며, 일반계정 기준 자산총계 95조 1,456억원 중 14.17%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 3,304억원으로 외화자산 합계 중 9.81%를 차지합니다. 따라서,
당사는 원/달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원/달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출
되어 있습니다. 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나,
2024년 하반기 외환시장은 기준금리 변동성, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 전쟁 등으로 인하여 환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의 급격한 변동의 위험이 상존
하고 있습니다. 당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 모든 환율리스크를 헷지하고 있으나, 그럼에도 불구하고
외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험
이 있습니다. 또한 당사의
파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생하여 당사의 재무상태에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년 10월 한국은행은 2021년 8월 이후 지속된 통화 긴축 기조를 마무리하고 완화 정책으로 기준금리를 기존 3.50%에서 3.25%로 인하하였습니다. 기준금리 인하로 인하에도 불구하고, 美 연준의 연내 추가 금리 인하 가능성이 높아지며, 한미 간 금리 격차 축소를 예상되어 원화 강세 요인으로 작용하였습니다. 하지만, 최근 미국의 고용 지표가 경제와 경제 성장이 예상보다 강하게 나타나는 점을 미루어 보았을 시, 미국 금리 인하 시기가 지연될 것이라는 전망이 확산되며 원달러 환율은 2024년 11월 기준 1,400원대까지 도달하였으며, 신고서 제출일 직전 영업일까지 전반적으로 전년 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이렇듯, 시장내 물가 및 미국 중앙은행 통화정책에 대한 불확실성으로 인한 환율 변동성이 존재합니다.한편, 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나 2024년하반기 외환시장은 연준의 금리인하 불확실성 증대, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 등으로 인하여 환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의급격한 변동의 위험이 상존하고 있습니다.2024년 3분기말 기준 당사의 외화자산은 13조 4,830억원이며, 일반계정 기준 자산총계 95조 1,456억원 중 14.17%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 3,304억원으로 외화자산 합계 중 9.81%를 차지합니다. 따라서 당사는 원달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출되어 있습니다.

[ 2024년 3분기말 기준 외화자산 및 부채내역 ]

(단위 : 원)

구분
외화
환율(원)
원화환산액
비고

현금및현금성자산
USD
91,683,298
1,319.60
120,985,280,305
-

EUR
3,521,394
1,474.06
5,190,746,585
-

JPY
2,003,076
9.25
18,518,637
-

FV_PL 자산
GBP
366,737
1,765.56
647,496,601
-

USD
3,128,040,561
1,319.60
4,127,762,323,803
-

EUR
240,682,651
1,474.06
354,780,667,974
-

JPY
2,849,606,019
9.25
26,344,892,605
-

GBP
70,659,470
1,765.56
124,753,533,465
-

FV_OCI 자산
HKD
67,831,950
169.76
11,515,151,831
-

USD
932,641,992
1,319.60
1,230,714,372,960
-

EUR
262,189,202
1,474.06
386,482,614,362
-

JPY
41,952,950,700
9.25
387,859,224,515
-

AC 자산
CAD
53,573,487
976.58
52,318,796,080
-

AUD
369,924,903
912.44
337,534,278,679
-

USD
2,282,759,713
1,319.60
3,012,329,717,129
-

관계종속기업투자주식
EUR
1,632,147,546
1,474.06
2,405,883,411,009
-

AUD
53,986,988
912.44
49,259,886,948
-

USD
704,786,070
1,189.94
838,651,493,073
-

JPY
1,153,655,357
8.67
10,000,000,000
-

외화자산합계(A)
13,483,032,406,561
-

미화표시자산합계(B)
9,330,443,187,270
-

자산총계(C)
95,145,614,565,348
일반계정 기준

외화자산비중(A/C)
14.17
-

미화표시자산비중(B/C)
9.81
-

주) 당사 별도기준

(자료 : 당사 제시)

당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 환율리스크를 헷지하고 있으나, 외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험이 있습니다. 또한 당사의 파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생할 수도 있습니다.

[ 2024년 3분기말 별도 기준 파생상품 관련 현황 ]

(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
8,487
1,971
113,671
37,973
122,158
39,944

통화스왑(*1)
11,618
-
25,756
176,261
37,374
176,261

주가지수옵션
836
29
-
-
836
29

이자율스왑
68,149
3,555
48
16,002
68,197
19,557

채권선도(*1)
75,158
3,123
374,143
128,174
449,301
131,297

기타(*2)
-
10,241
-
-
-
10,241

합 계
164,248
18,919
513,618
358,410
677,865
377,329

(*1)
당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여
통화선도
, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2054년 8월 18일까지 입니다.
(*2) 한화생명금융서비스의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.

(자료: 당사 분기보고서(2024.09))

[ 2023년말 별도 기준 파생상품 관련 현황 ]

(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
3,247
4,465
111,221
54,809
114,468
59,274

통화스왑(*1)
65,259
-
35,915
158,831
101,174
158,831

주가지수옵션
25,087
83
-
-
25,087
83

이자율스왑
27,743
2,567
-
18,746
27,743
21,313

채권선도(*1)
33,708
-
190,652
367,643
224,360
367,643

기타(*2)
-
10,242
-
-
-
10,242

합계
155,044
17,357
337,788
600,029
492,832
617,386

(*1) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도
, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.
(*2) 한화생명금융서비스의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.

(자료: 당사 분기보고서(2024.09))

당사는 최근 미 달러화의 높은 변동성으로 인하여 연결재무제표 기준으로 2024년 3분기말에 외환거래손익 및 배당금순익은 6,937억원(2023년 3분기말 외환거래 손익 1조 3,225억원)을 기록하였으며, 파생상품평가 처분평가 75억원(2023년 3분기말 순손실 4,186억원)을 기록하였습니다.

[ 당사 금융상품 범주별 순손익 ]

(단위: 백만원)

구 분
순손익

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(*)
합 계

2024년3분기말
현금및현금성자산
87,942
-
-
-
467
88,409

당기손익-공정가치측정금융자산
500,002
46,826
484,011
-
201,261
1,232,100

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,056,504
-
-
(150)
138,862
1,195,216

상각후원가측정유가증권
215,768
-
-
-
176,948
392,716

파생상품
(189)
7,480
-
(482)
201,261
208,070

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
855,109
(193,339)
(112,613)
(120,325)
7,254
436,086

당기손익-공정가치측정금융부채
-
(50,058)
(33,616)
-
564
(83,110)

상각후원가측정금융부채
(371,858)
-
-
-
(32,923)
(404,781)

합 계
2,343,278
(189,091)
337,782
(120,957)
693,694
3,064,706

2023년3분기말
현금및현금성자산
83,184
-
-
-
18,903
102,087

당기손익-공정가치측정금융자산
569,633
690,125
202,151
-
803,804
2,265,713

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
998,466
4,788
-
(689)
232,646
1,235,211

상각후원가측정유가증권
262,222
-
-
(1,181)
340,150
601,191

파생상품
(479)
(418,639)
(854,018)
-
(178)
(1,273,314)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
844,286
(1,896)
-
(80,691)
10,914
772,613

당기손익인식금융부채
-
(79,727)
(50,423)
-
-
(130,150)

차입부채 및 사채
(325,907)
-
-
-
(26,848)
(352,755)

기타금융부채
(14,721)
-
-
-
(56,849)
(71,570)

합 계
2,416,684
194,651
(702,290)
(82,561)
1,322,542
3,149,026

(*) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(자료: 당사 분기보고서(2024.09))

향후 미 달러화 및 기타 해외 통화에 대한 원화 환율의 추가적인 변동은 당사의 외환거래 이익과 파생상품거래 및 평가이익에 영향을 미쳐 당사의 영업성과와 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

당사는 역사적 시나리오 및 사용자 지정 시나리오 등 약 50개의 시나리오에 대해 일별, 주간, 월별, 분기별로 민감도 테스트를 시행하고 있습니다. 시나리오 테스트 결과에 따른 영향 정도를 분석이 용이하도록 환율, 금리, 주가를 기준으로 민감도 분석을 실시한 결과는 다음과 같습니다.

[ 2023년말 기준 시장위험요인에 대한 당사의 민감도 분석 ]

(단위 : 백만원)

구 분
변동
당기손익 변동
자본 변동

원/달러 환율
100원 감소 시
(17,923)
(1,764)

100원 증가 시
17,911
1,752

이자율
100bp 감소 시
734,475
6,949,936

100bp 증가 시
(733,695)
(6,534,411)

주가
10% 감소 시
(468,588)
2,380

10% 증가 시
470,458
(510)

주1) 환율변동에 따른 민감도는 외화자산부채 및 파생상품의 변동에 따른 손익과 자본에 미치는 영향이 포함되어 있습니다.주2) 당사 보유 자산 중 당기손익인식유가증권 및 매매목적 파생상품의 경우에는 손익영향으로, 매도가능유가증권의 경우에는 자본영향으로 구분하여 작성하였습니다.주3) 상기 수치는 '23년말 공시자료 기준으로 작성되었습니다.

(자료 : 당사 사업보고서(2023.12))

[유동성 위험]

마. 생명보험사는
보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산을 보유해야 합니다.
당사의 유동성비율은 2024년 상반기 기준 1,228.7%로 수준을 유지하고 있으며, 2020년말 197.0% 대비 1,031.7%p 증가
하였습니다. 다만, 2024년 상반기 기준 업계평균 유동성비율은 1,457.9%로 당사 유동성비율은 업계평균을 다소 하회하고 있으니 투자자께서는 당사의 유동성비율 추이를 지속적으로 모니터링하시길 바랍니다.
생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

생명보험사는 일반적으로 장기간에 걸친 보험료수입을 통해 비교적 안정적인 자금유입이 가능하기 때문에 설립초기 영업기반 구축을 위한 투자자금 외에는 대체로 추가적인 자금소요가 크지 않은 편입니다. 다만, 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 특정시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 상존하고 있으며, 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에, 보험사는 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산(현금ㆍ예치금 및 단기매매증권 등)을 보유해야 합니다. 이를 지표화한 것이 유동성비율로 보험채무이행 관련 자금소요에 대비한 유동성 높은 자산의 상대적인 보유 비율을 나타냅니다.
당사의 유동성비율은 2024년 상반기 기준 1,228.7%로 수준을 유지하고 있으며, 2020년말 197.0% 대비 1,031.7%p 증가하였습니다. 2022년 이후 유동성비율이 급격하게 상승한 이유는 산출기준 완화에 따른 것입니다. 기존 만기 3개월 이하 자산만 유동성 자산으로 인정해왔으나, 2022년 이후 활성시장에서 거래 가능한 만기 3개월 이상 채권 등 즉시 현금화 가능한 자산까지 유동성 자산으로 인정하도록 개선되었습니다. 2024년 상반기 기준 업계평균 유동성비율은 1,457.9%로 높은 유동성비율을 유지하고 있음에도 불구하고, 업계평균 유동성비율 대비 다소 하회하고 있어 투자자께서는 당사의 유동성비율 추이를 지속적으로 모니터링하시는 것을 권고드립니다.

[ 당사 유동성비율 추이 ]

(단위: 백만원, %)

항목
2020
2021
2022
2023
2023.1H
2024.1H

유동성자산
4,170,824
4,355,233
33,421,019
41,382,577
39,884,974
45,011,310

평균지급보험금
2,116,805
2,172,159
3,299,376
3,281,764
4,493,206
3,492,771

유동성비율
197.0
200.5
1,013.0
1,261.0
887.7
1,288.7

생명보험업계 평균 유동성비율
225.3
215.6
1,251.3
1,323.7
979.7
1,457.9

주) 생명보험업계 평균 유동성비율은 금융통계정보시스템에서 제공하는 국내외 생명보험사 유동성자산 총합을 평균지급보험금 총합으로 나눈 비율

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

또한, 생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금리변동에 따른 위험]

바.
당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다.
당사는 듀레이션 관리, 파생상품의 활용 등을 통해 이러한 금리위험을 최소화하기 위해 관리하고 있지만, 금리변동으로 인한 자산운용 수익 변동 위험이 상존하오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 당사의 상품들 중에서 특히 최소한의 수익률을 보장하는 저축성보험 상품과 고정금리형 연금상품은 금리 변동에 따라 당사의 "스프레드"(즉, 관련 보험에 대한 보험준비금 부리이율의 비용 총액과 일반계정 투자에서 벌어들일 수 있는 수익 총액의 차이)가 감소할 수 있는 위험이 있으며, 이자율차 역마진에 대한 부담이 있습니다. 당사의 운용자산 중 채권, 대출 등 장기 운용자산이 차지하는 비중은 상당수를 차지하고 있어 금리변동에 따른 운용자산이익률 관리 및 투자영업 리스크 관리 부문의 중요성이 부각되고 있는 추세입니다.

[ 당사 운용자산 변동 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024.3Q
2023.3Q
2023
2022
2021
2020

총자산 (A)
118,797,935
109,389,618
114,793,102
104,398,305
103,339,350
102,217,137

운용자산 (B)
116,167,117
107,487,961
112,257,055
99,552,533
100,393,793
98,557,494

자산운용률 (B/A)
97.79
98.26
97.79
95.36
97.15
96.42

운용자산이익률
-
2.76
2.86
2.76
3.52
3.47

주1) 총자산은 특별계장 자산 제외

주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외

주3) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09), 당사 각 사업연도 사업보고서(연결기준) 및 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 공표된 수치로 작성)

2024년 3분기말 기준 당사의 운용자산의 기말잔액 및 운용수익은 각각 116조 1,671억원 및 3조 1,345억원이며, 개별 자산과 운용 이익은 아래와 같습니다.

[ 당사 운용자산별 운용 실적 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.3Q
2023
2022

금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)

운용자산
대출
기말잔액
15,700,561
13.52
16,585,284
14.77
22,306,981
22.41

운용수익
502,480
4.22
725,880
4.39
1,031,730
4.61

유가증권
기말잔액
97,009,701
83.51
90,459,271
80.58
72,329,180
72.65

운용수익
2,280,583
3.28
4,133,077
4.65
2,156,064
2.89

현·예금및 신탁
기말잔액
1,229,756
1.06
2,432,337
2.17
2,006,648
2.02

운용수익
25,358
1.86
37,573
1.57
10,859
0.54

부동산
기말잔액
2,227,098
1.92
2,780,164
2.48
2,909,723
2.92

운용수익
326,032
18.57
129,240
4.65
140,770
4.84

계
기말잔액
116,167,117
100
112,257,055
100.00
99,552,533
100.00

운용수익
3,134,453
3.71
5,025,770
4.55
3,339,424
3.28

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

(단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외)

주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함

주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

주5) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준

(출처: 당사 분기보고서(2024.09))

2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 지속되어 2023년 1월 금통위 역시 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 이후 금통위에서 금리 동결을 기조를 지속적으로 이어오던 중, 한국은행은 실질금리 측면의 통화 긴축 정도를 완화하기 위해 2024년 10월 3.50%에서 3.25%로 인하하며, 2021년 8월 이후 지속된 통화 긴축 기조를 마무리하고 완화 정책으로 전환하였습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하며, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다.

[ 한국은행 기준금리 및 시장금리 추이 ]

(단위 : %)

변경일자
기준금리

2024년 11월 28일
3.00

2024년 10월 11일
3.25

2022년 11월 24일
3.25

2022년 10월 12일
3.00

2022년 08월 25일
2.50

2022년 07월 13일
2.25

2022년 05월 26일
1.75

2022년 04월 14일
1.50

2022년 01월 14일
1.25

2021년 11월 25일
1.00

2021년 08월 26일
0.75

2020년 05월 28일
0.50

2020년 03월 17일
0.75

2019년 10월 16일
1.25

2019년 07월 18일
1.50

구분
2019
2020
2021
2022
2023
2024

10년 만기 국고채권 금리
1.672
1.722
2.255
3.735
3.175
3.065

5년 만기 공모 무보증 회사채(AA0등급) 금리
1.882
1.716
2.509
5.290
3.947
3.497

주1) 민평 4사 금리 기준

주2) 2024년 10년 만기 국고채권 금리 및 5년 만기 공모 무보증 회사채(AA0등급)금리는 2024년 01월 01일에서 09월 30일의 금리의 평균 값

(자료 : 한국은행, 본드웹)

금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다. 이로 인해 당사는 운영상의 현금흐름 부족으로 이어질 수 있으며, 이러한 현금부족은 시장이자율의 증가로 인하여 투자자산의 가격이 하락하는 시점에 자산매각에 따른 투자손실로 이어질 수 있습니다. 이처럼 향후 기준 금리 변동으로 인한 당사의 자산운용수익의 변동이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[ 2023년말 기준 이자율변동에 따른 민감도 분석 ]

(단위 : 백만원)

위험종류

변동요인

당기손익에 미치는영향

자본에 미치는영향

이자율 변동

금리 100bp 상승
(733,695)
(6,534,411)

금리 100bp 하락
734,475
6,949,936

주1) 회사가 보유한 편입물 중, 시장위험변수(환율, 이자율, 주가지수변동)의 일정변동(환율 USD 대비 10%, 이자율 1%, 주가지수 10%)에 따라 편입물의 공정가치변동을 계정구분에 따라 당기손익인식금융자산 및 매매목적파생상품의 경우 손익에 미치는 영향으로 매도가능금융자산의 경우 자본에 미치는 영향으로 구분하여 공시주2) 상기 수치는 세전 기준으로 산정주3) 상기 수치는 '23년말 공시자료 기준으로 작성되었음

(자료 : 당사 사업보고서(2023.12))

당사는 금리위험을 관리하기 위해 파생상품을 이용하고 있지는 않으나, 향후 금리 위험을 관리하기 위하여 파생상품을 이용할 수도 있습니다. 그러나 당사가 이용하려는 파생상품만으로 이러한 위험들을 완벽하고 효과적으로 관리할 수 없으며, 시장이자율과 수익율곡선의 변화는 당사의 자산가치와 이자수익을 감소시킬 수 있습니다.

[ 당사 파생상품 거래현황 ]

(기준일 : 2024.09.30)
(단위: 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
27,534,693
11,659,248
862,444
-
-
40,056,385

매매목적
609,881
431,329
24,082
-
-
1,065,292

거래장소
장내거래
802,024
3,279
874,072
-
-
1,679,375

장외거래
27,342,550
12,087,298
12,454
-
-
39,442,302

거래형태
선도
8,349,839
6,508,799
-
-
-
14,858,638

선물
802,024
3,279
874,043
-
-
1,679,346

스왑
18,982,711
5,578,499
-
-
-
24,561,210

옵션
10,000
-
12,483
-
-
22,483

(출처 : 당사 분기보고서(2024.09))

당사는 금리부자산과 보험부채(금리확정형 및 금리연동형)간의 금리차(자산부채율에 따라 효과는 상이)에 따라 이차역마진이 발생할 위험을 보유하고 있습니다. 금리연동형상품은 최저이율이 보증되어 있는데, 최저보증이율이란 시중지표금리나 운용자산이익률이 하락하더라도 보험회사가 지급하기로 약속한 최저금리를 의미 합니다. 최저보증이율은 상품별로 약관에서 정하고 있으며, 공시이율이 해당상품의 최저보증이율 이하로 하락 시에 당사는 최저보증이율로 보험료적립금을 부리하여, 보험료적립금 부리이율의 최저한도를 보증하고 있습니다. 당사가 판매한 고금리(6% 이상) 확정형 상품의 비중은 꾸준히 축소되어 2018년 중 30% 이하로 떨어졌고 2024년 3분기말 기준 21.7% 비중을 보이고 있습니다. 그러나 여전히 20% 이상의 비중을 보유하고 있고, 금리연동형 상품에 대한 최저보증이율은 저금리 상황에서는 또 다른 이차역마진 요인이 될수 있습니다. 이에 따라 당사의 수익성이 악화될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 상품 유형에 따른 비중 ]

(단위 : %)

구분
2024.3Q
2023
2022
2021
2020
2019
2018

금리확정형상품 비중
54.6
55.0
54.3
48.6
48.7
48.8
49.3

6%이상 금리확정형상품 비중
21.7
22.8
23.3
24.0
25.0
26.1
27.4

금리연동형상품 비중
45.4
45.0
45.7
51.4
51.3
51.2
50.7

주) 보험료적립금 기준

(자료 : 당사 제시)

또한, 당사는 보험부채와 금리성자산의 듀레이션을 최대한 맞춤으로써 금리 위험을 관리하고자 노력하고 있습니다. 당사는 채권 자산에 대한 목표 듀레이션을 설정하여 장기 국고채 등 중장기 안전자산 편입을 확대하고, 금리연동형 상품 판매 비중 관리 등을 통해 자산과 부채의 듀레이션 미스 매치를 축소하기 위해 노력하고 있습니다. 관련 부채에 대한 자산의 듀레이션을 일치시키면, 금리변동에 대한 위험이 감소될 수 있으며, 이는 당사의 이자부 자산과 이자부 부채에 대한 금리변동의 영향이 상쇄되기 때문입니다. 하지만 한국의 금융시장에서 취득할 수 있는 장기채권은 한정되어 있으므로 당사를 비롯한 생보사들의 이자부 자산의 듀레이션은 역사적으로 이자부 부채의 듀레이션보다 짧은 경우가 많습니다. 당사는 이자부 자산과 이자부 부채의 듀레이션을 일치시킬 수 있는 능력에 한계가 있으므로 금리변동에 대한 노출이 가중될 위험이 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 자산듀레이션과 부채듀레이션의 갭 ]

(단위 : 년)

구분
2024.3Q
2023
2022
2021년
2020년

듀레이션 갭(Gap)
0.37
1.21
-0.30
0.39
0.02

주1) 전체계정 기준

주2) 듀레이션 갭(Gap) = 자산듀레이션 - 부채듀레이션 * (보험부채/금리부자산)

주3) 2019년부터 2022년까지는 RBC기준으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS기준으로 산출함

(자료: 당사 제시)

[불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험]

사. 불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미하며, 이는 보험사에 대한 소비자의 신뢰에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 실시하여 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08%, 2022년
0.05
% 및 2023년 0.07%를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다. 이처럼 당사는 우수한 불완전판매비율 유지를 통해 당사의 소비자 신뢰도를 제고하고 있으나,
향후 당사의 불완전판매비율이 높아져 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없습니다.

불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미합니다. 일반적으로 불완전판매비율은 대면판매채널보다 비대면판매채널에서 높게 나타나는 경향이 있습니다.

[ 당사 및 생명보험업계 불완전판매비율 추이 ]

(단위 : %, 건수)

구분
설계사
개인대리점
법인대리점
직영
합계

방카
TM
홈쇼핑
기타
복합
다이렉트

2023
당사
불완전판매비율
0
0
0.03
0
0
0.07
0
0.01
0.07

불완전판매건수
0
0
11
0
0
646
0
2
659

신계약건수
0
256
34,373
0
0
925,152
0
21,687
981,468

불완전판매건수구성비
0
0
1.7
0
0
98.0
0
0.3
100

신계약건수구성비
0
0
3.5
0
0
94.3
0
2.2
100

업계평균
불완전판매비율
0.1
0.2
0.01
0.07
0.07
0.08
0.3
0.03
0.07

2022
당사
불완전판매비율
0
0
0.03
0
0
0.05
0
0.02
0.05

불완전판매건수
0
0
19
0
0
387
0
2
408

신계약건수
376
265
64,531
0
0
815,724
0
11,489
892,385

불완전판매건수구성비
0
0
4.7
0
0
94.9
0
0.5
100

신계약건수구성비
0
0
7.2
0
0
91.4
0
1.3
100

업계평균
불완전판매비율
0.1
0.1
0.01
0.07
0.08
0.09
0.2
0.06
0.07

2021
당사
불완전판매비율
0
0
0.03
0
0
0.08
0
0
0.08

불완전판매건수
0
0
9
0
0
576
0
0
585

신계약건수
478
103
27,942
0
0
723,105
0
16,475
768,103

불완전판매건수구성비
0
0
1.5
0
0
98.5
0
0
100

신계약건수구성비
0
0
3.6
0
0
94.1
0
2.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.09
0.02
0.01
0.1
0.09
0.13
0.3
0.08
0.09

2020
당사
불완전판매비율
0.06
0
0.03
0.17
0
0.18
0
0
0.08

불완전판매건수
442
0
11
13
0
271
0
0
737

신계약건수
713,903
0
32,395
7,720
0
153,607
0
15,248
922,873

불완전판매건수구성비
60
0
1.5
1.8
0
36.8
0
0
100

신계약건수구성비
77.4
0
3.5
0.8
0
16.6
0
1.7
100

업계평균
불완전판매비율
0.12
0.1
0.02
0.16
0.13
0.33
0.33
0.11
0.15

2019
당사
불완전판매비율
0.09
0
0.09
0.19
0
0.3
0
0
0.11

불완전판매건수
705
0
31
19
0
317
0
0
1,072

신계약건수
826,579
0
36,155
9,952
0
106,375
0
10,879
989,940

불완전판매건수구성비
65.8
0
2.9
1.8
0
29.6
0
0
100

신계약건수구성비
83.5
0
3.7
1
0
10.7
0
1.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.13
0.19
0.03
0.18
0.17
0.43
0.44
0.15
0.19

2018
당사
불완전판매비율
0.13
0
0.06
0.57
0
0.63
0
0.02
0.17

불완전판매건수
809
0
23
44
0
442
0
2
1,320

신계약건수
646,434
0
36,729
7,720
0
70,519
0
8,536
769,938

불완전판매건수구성비
61.3
0
1.7
3.3
0
33.5
0
0
100

신계약건수구성비
84
0
4.8
1
0
9.2
0
1.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.21
0.14
0.04
0.25
0.19
0.6
0.59
0.23
0.26

주1) 불완전판매비율 : (품질보증해지 건수 + 민원해지 건수 + 무효건수) / 신계약 건수 × 100

주2) 방카슈랑스 : 은행, 증권회사 등 금융기관이 운영하는 보험대리점

주3) TM : 전화 등을 이용하여 모집하는 통신판매(tele-marketing) 전문보험대리점

주4) 홈쇼핑 : 홈쇼핑사가 운영하는 보험대리점

주5) 기타 : 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을 제외한 법인대리점으로 일반적으로 대면모집 법인대리점

주6) 복합 : 대면모집과 非대면모집을 병행하는 보험회사 직영 모집조직

주7) 다이렉트 : 통신판매를 전문으로 하는 보험회사 직영 모집조직

(자료 : 생명보험협회 소비자포털)

당사의 신계약건수의 구성비(채널별 신계약건수/신계약건수 합계)를 살펴보면, 2018년부터 2020년까지 3년간 설계사를 통한 채널이 신계약건수 구성비율이 75% 이상을 기록하며 절대적인 판매채널 편중현상을 나타내고 있습니다. 한편, 당사는 2021년 중 한화생명금융서비스(주)를 신설하여 2021년에는 97.7%, 2022년에는 98.6%, 2023년에는 97.8%를 법인대리점을 통해 판매하고 있습니다. 생명보험업계 평균 불완전판매비율을 살펴보면 당사는 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08%, 2022년 0.05%, 2023년 0.07%를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다. (동기간 업계평균 불완전판매비율은 각각 0.19%, 0.15%, 0.09%, 0.07%, 0.07%)이것은 당사가 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 강화해 나가고 있는 것에 기인한 것입니다. 그러나 생명보험업계의 불완전판매비율 하락세가 지속되는 가운데, 당사의 불완전판매비율이 증가하는 경우 당사의 평판에 악영향을 미쳐 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.
[종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 위험]

아.
당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 108개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.
대
규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 지분법손익을 통해 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사가 한화그룹 기업집단의 계열사임에 따라 상존하는 위험요소가 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서
한화그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 108개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.

[2024년 대규모 기업집단 지정 현황]

(단위: 개, 십억원)

순위
기업집단명
동일인
계열회사수
자산총액

1
삼성
이재용
63
566,822

2
에스케이
최태원
219
334,360

3
현대자동차
정의선
70
281,369

4
엘지
구광모
60
177,903

5
포스코
포스코홀딩스(주)
47
136,965

6
롯데
신동빈
96
129,829

7
한화
김승연
108
112,463

8
HD현대
정몽준
29
84,792

9
지에스
허창수
99
80,824

10
농협
농업협동조합중앙회
54
78,459

(자료 : 공정거래위원회 기업집단포털)

한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[ 대규모 기업집단 정책 ]

구분
주요 내용

계열회사간 채무보증 제한
- 채무보증제한기업집단의 소속회사(금융·보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지- 다만, 산업합리화, 국제경쟁력강화와 관련된 채무보증은 예외인정

계열회사간의 상호출자 금지
- 상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

금융·보험회사의 의결권 제한
- 상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융 · 보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한- 다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병 · 영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능

지주회사제도
- 지주회사체제에 수반되는 과도한 지배력 확장을 억제하면서 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호·순환출자 금지 등 제도적 장치를 구비

대규모내부거래의 이사회 의결및 공시
- 공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품·용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 100억원 이상인 경우에는 이에 대하여 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시

비상장회사등의 중요사항 공시
- 공시대상기업집단 소속 비상장회사는 수시로 자기회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 공시해야 함금융·보험사 및 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외- (소유지배구조) 최대주주의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황, 계열회사 주식보유 변동현황- (재무구조) 고정자산 및 다른 법인 주식의 취득·처분, 증여, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채·신주인수권부사채 발행 등- (경영활동) 영업양도·양수, 임대,합병, 주식교환 또는 이전, 해산, 회생절차 개시·종결 또는 폐지, 관리절차의 개시·중단 또는 해제 등- 비상장사 공시 항목 중 정기공시 사항(최대주주 지식보유현황, 임원구성현황, 계열사 주식보유현황, 계열사와 상품·용역거래현황)은 기업집단현황 공시로 통합- 공시사유발생일부터 7일 이내에 DART를 통해 공시

기업집단현황공시
- 공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원·이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외- (일반현황) 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등- (임원·이사회 현황) 임원명·직위·선임일·겸직사항 등 임원현황, 이사회·위원회 설치·운영현황 등- (주식소유현황) 특수관계인 주식소유현황, 최대주주 주식소유 상세내역, 계열회사간 주식소유현황등- (특수관계인과의 거래현황) 특수관계인과 자금차입·대여현황, 유가증권 매입·매도현황, 상품용역거래현황·세부내역, 자산 매입·매도현황, 채권·채무잔액현황, 채무보증·담보제공현황- 분기별 공시(분기종료후 2개월 이내)를 원칙으로 하되, 기업의 정보생산비용 등을 고려하여 분기별 공시가 적절치 않은 항목은 연1회 공시 (DART 이용)

계열회사간의 순환출자금지
- 상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

(자료 : 공정거래위원회, 정책/제도 경제력집중억제)

대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다.한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 투자에 앞서 이 점을 고려하시기 바랍니다.또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업은 당사가 유의적 영향을 보유한 기업으로, 이와 관련된 투자는 지분법을 적용하여 객관적인 손상이 있는 경우, 손상차손을 발생시켜 지분법손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[ 2024년 3분기말 기준 주요 종속기업 현황 ]

종속기업명
소재지
연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%)

2024. 3Q
2023

한화자산운용㈜
대한민국
100
100

한화손해보험㈜(*1)
대한민국
63.3
63.3

캐롯손해보험㈜(*2)
대한민국
55.8
55.9

한화생명금융서비스㈜
대한민국
88.9
88.9

한화투자증권㈜ (*3)
대한민국
45.2
45.2

Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)
베트남
100
100

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
인도네시아
99.6
99.6

Pinetree Securities Corporation (*4)
베트남
99.9
99.9

(*1) 소유지분율은 63.30%이나 의결권 있는 우선주 및 한화손해보험이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.86%입니다.(*2) 종속기업인 한화손해보험㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.(*3) 소유지분율은 45.24%이나 의결권 있는 우선주 및 한화투자증권이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 45.34%입니다.(*4) 종속기업인 한화투자증권㈜ 을 통해 지배력을 행사하고 있습니다

(자료 : 당사 제시)

[ 당사의 주요 관계기업 투자현황 ]

(단위 : 백만원)

회사명
주요 영업
법인설립/영업소재지
지분율(%)
2024.3Q
2023

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
24.99
129,274
77,397
129,274
74,186

엔에이치엔페이코㈜(*1)
기타금융지원서비스업
대한민국
9.1
64,500
57,901
64,500
58,201

이브로드캐스팅
데이터베이스 및 온라인 정보 제공업
대한민국
10.64
34,755
35,781
34,755
36,890

신공항하이웨이㈜ 외 19개사(*1)
도로시설건설 및 운영 등
대한민국
1.4~36.2
40,176
41,040
40,176
42,487

해시드 벤처투자조합1호
창업투자조합
대한민국
21.2
23,750
20,617
23,750
22,113

한투한화디지털헬스케어제1호 외 9개사(*1)
자산운용업 등
대한민국 등
0~33.3
210,752
149,197
141,160
103,635

삼성한화신성장신기술조합제1호 외 42개사(*2)
인프라투자업 등
대한민국 등
0~50.1
417,060
108,870
403,689
264,587

합 계
920,267
490,803
837,304
602,099

(*1) 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(*2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 연결실체는 동 출자금을 관계기업투자로 분류하였습니다.

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09))

[ ① 한화자산운용(주) ]

1988년 4월에 제일투자자문주식회사로 설립되어, 1996년 한화투자신탁운용(주)로 상호를 변경하였고 2010년 6월 한화그룹 계열사로 편입되어 2011년 한화투자신탁운용과 푸르덴셜 자산운용의 합병으로 한화자산운용(주)로 출범하였습니다.자산운용은 투자대행기관으로 판매 채널 및 일임 방식으로 모아진 투자자의 투자자금을 투자대상에 투자하고, 투자로부터 발생하는 손익을 투자비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 2023년말 기준 업계 자산운용사는 470개 입니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모와 일임 주도의 성장세가 지속되고 있습니다. 2019년 말부터 시작된 코로나 위기 극복을 위해 주요국들이 강력한 양적 완화 정책을 취하면서 자산시장이 급격하게 상승하였으나, 증권신고서 제출일 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상, 양적 완화 축소 등이 예상되고 있는 바 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.

자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2024년 9월말 기준 1,772.1조원으로 2023년 9월 1,540.1조원 대비 15.1% 증가했습니다. 이는 공모펀드가 머니마켓펀드와 주식형 및 채권형 펀드 위주로 증가 및 사모펀드가 부동산형과 재간접펀드 위주로 증가한 것에 기인합니다. 투자일임계약고 또한 934.3조원에서 1073.8조원으로 14.9% 증가했고, 일임은 605.8조원에서 698.2조원으로 약 15.3% 증가하였으며,
전체적인 자산운용사의 운용자산이 증가하는 추세를 보이고 있습니다.

[ 한화자산운용㈜ 수탁고 현황 ]

(단위 : 억원)

구분

2020
2021
2022
2023
2024.3Q

전체수탁고
918,855
990,906
1,060,718
940,442
925,321

펀드수탁고
292,759
340,935
382,410
388,418
383,951

투자일임 계약고

626,096
649,971
678,308
552,024
541,370

(자료: 금융투자협회 통계시스템, 운용사통계(투자신탁/회사/일임/PEF))

한화자산운용(주)는 2024년 9월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 5.8% 비중을 점유하고 있는 업계 5위로, 고객을 최우선으로 하는 원칙과 운용철학을 바탕으로 다양해지고 있는 고객의 니즈에 능동적으로 대응하고 새로운 투자 솔루션을 제공하고자 펀드 운용은 물론 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크관리 등 각 분야에서 업계 최고의 전문성과 노하우, 체계적인 시스템을 보유하고 있습니다.한화자산운용의 2024년 3분기말 전체 수탁고는 92.5조원으로 2023년말 94.0조원 대비 1.5조원(1.6%) 감소했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 38.88조원에서 38.83조원으로 0.4조원(1.2%) 감소했고, 일임은 55.2조원에서 54.1조원으로 1.1조(1.9%) 감소하였습니다.

[한화자산운용㈜ 자산현황]

(단위 : 백만원, %)

구분

2024.3Q
2023
2022
2021
2020

금액

비중

금액
비중

금액

비중

금액

비중

금액

비중

현금및예치금

927,744
6.8
1,484,823
10.3

1,027,103

7.9

888,781

7.2

75,414

9.8

유가증권

9,568,722
69.8
8,619,256
59.9

7,899,334

60.8

8,354,316

67.3

614,821

79.8

파생상품자산

175,984
1.3
248,525
1.7

307,473

2.4

126,036

1.0

-

-

대출채권

1,973,581
14.4
2,965,272
20.6

2,962,735

22.8

1,839,149

14.8

1,064

0.1

투자부동산

83
0
86
0

83

0.0

82

0.0

-

-

유형자산

65,451
0.5
77,164
0.6

72,508

0.6

69,890

0.6

18,470

2.4

기타자산

995,745
7.2
986,896
6.9

719,691

5.5

1,131,368

9.1

61,098

7.9

자산계

13,707,310
100
14,382,022
100

12,988,92

100.0

12,409,622

100.0

770,867

100.0

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준))

[한화자산운용㈜ 손익현황]

(단위 : 백만원)

구분

2024.3Q
2023.3Q
2023
2022
2021
2020

영업수익

1,755,820
1,679,971
2,137,333

2,262,563

675,725

121,915

영업이익

62,445
90,386
77,483

60,306

109,949

30,047

세전이익

146,767
73,875
62,318

(83,773)

286,291

27,636

당기순이익

109,499
58,017
46,646

(50,417)

237,194

20,672

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준))

한화자산운용㈜ 는 해외 자산 운용의 전문성을 강화하고, 글로벌 자산운용사로 성장하기 위해 싱가포르, 중국, 미국에 현지법인을 설립하였습니다. 2017년에는 한화생명 소속 법인 인수를 통해 미주 법인을 설립하였습니다. 미주 법인은 글로벌 채권 운용 재위탁 사업을 통해 초기 수익 기반을 확보하였으며, 전통자산 뿐 아니라 선진국 대체투자 딜소싱을 위한 주요 거점으로 활용되고 있습니다. 또한, 2018년 5월에는 SK텔레콤㈜, 현대자동차㈜와 함께 역외 유한합작투자회사 'AI ALLIANCE, LLC'를 설립했습니다.한편, 당사는 한화자산운용(주)의 신성장 동력 확보 및 글로벌 사업 강화를 통한 당사재무건전성 제고를 위해 2022년 4월 한화자산운용(주)의 주주배정 유상증자에 100% 참여하였습니다. 취득금액은 5천억원이며, 자세한 사항은 아래 당사가 공시한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'을 참고하여 주시기 바랍니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
한화자산운용(주)

국적
대한민국
대표자
한두희

자본금(원)
570,000,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
114,000,000
주요사업
자산운용업

2. 취득내역
취득주식수(주)
100,000,000

취득금액(원)
500,000,000,000

자기자본(원)
13,419,581,014,660

자기자본대비(%)
3.73

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
214,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
자회사 신성장 동력 확보 및 글로벌 사업 강화를 통한 당사 재무건전성 제고

6. 취득예정일자
2022-05-04

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
163,591,373,127,331
취득가액/자산총액(%)
0.31

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2022-04-28

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '2.취득내용의 자기자본(원)' 및 '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출 대상여부'의 자산총계는 2021년 연결재무제표 기준으로 작성- 하단의 발행회사의 요약 재무상황은 각각 2021년(당해년도), 2020년(전년도), 2019년(전전년도)의 연결 재무제표 기준으로 작성

※관련공시
-

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.04.28))

이러한 노력을 통해 글로벌 역량 및 경쟁력을 확보하며, 동시에 고객들에게 다양하고 경쟁력 있는 상품을 제공하고자 합니다. 그러나 러시아-우크라이나 전쟁, 중국 등 신흥국 경기부진 우려로 세계 경기회복이 지연되는 등 국제 금융시장의 변동성 확대 등으로 주요 선진국의 통화정책 변화 등 다수의 위험요인 및 대내외 불확실성에 따라 한화자산운용(주)의 매출과 수익에 악영향을 줄 수 있으며, 이는 당사에 연결재무제표에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.
[ ② 한화손해보험㈜ ]
한화손해보험㈜은 1946년 신동아화재보험(주)로 설립하여 2007년 한화손해보험㈜ 로 상호를 변경하였습니다. 손해보험은 다음의 표와 같이 구분됩니다.

구분

내용

보험 종목

일반보험

기업 경영, 개인 재산 및 신체에 관한 리스크를 보장하는 단기상품

화재, 해상, 기술, 배상책임, 상해, 질병보험 등

자동차보험

자동차로 인하여 발생하는 타인의 신체 및 차량, 자신의 신체 및 차량에 대한 손해 등을 보장

책임, 임의 보험

장기보험

통상 3년 이상을 계약기간의 보험상품

의료(상해, 질병 등 건강 담보), 운전자(운행중 과실 담보), 통합형 장기보험, 저축성보험, 개인연금 등

2024년 3분기말 기준 국내에서 영업 중인 손해보험회사는 31개사이며, 이는 2018년 대비 1개사가 증가한 수치입니다. 이와 같이 손해보험사의 수에 변동폭이 크지 않은 이유는 손해보험 시장은 신규 사업자 진출 보다는 기존 시장 진입자들간의 경쟁 및 구조조정의 진행이 심화되고 있는 것 때문인 것으로 판단 됩니다.

[연도별 손해보험회사 수]

(단위 : 개)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1H

손해보험회사수
30
31
31
30
32
32
31

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2024년 상반기 기준 손해보험 시장은 대형4사(삼성화재, 현대해상, DB손보, KB손보)가 시장점유율 65.7%를 차지하며 과점하는 양상을 보이고 있습니다. 그러나 방카슈랑스, 텔레마케팅, 홈쇼핑, 온라인 판매 등 신채널 활용으로 중소형사들의 판매채널 상의 열위가 상당부분 해소되면서, 중소형사들의 공격적 마케팅이 진행되온 결과, 대형4사의 시장점유율은 소폭 감소세를 보이는 반면, 중소형사들의 시장점유율은 증가 추세를 보이고 있습니다. 한화손해보험㈜은 손해보험업계의 중위권 시장지위 및 장기보험 위주의 사업구조를 보유하고 있으며, 한화손해보험㈜의 업계 시장점유율은 2024년 상반기 기준 5.5%을 기록하고 있습니다. 향후 손해보험회사들의 경쟁이 심화될 경우 과다 경쟁으로 인한 시장점유율 하락 등으로 인하여 손해보험사들의 영업 및 수익성에 부정적인 영향이 나타날 수 있습니다.

[손해보험사 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1H

대형4사
66.7
66.3
66.2
66.0
66.2
65.1
65.7

중소형사
31.0
31.3
31.4
31.5
31.5
33.1
32.4

외국사
2.4
2.4
2.4
2.4
2.4
1.9
1.9

한화손해보험
7.0
7.1
6.7
6.4
6.3
5.0
5.5

합계
100.0
100.0
100.0
100.0
100
100
100

주1)
2023년 新제도 도입(IFRS17)을 통해 2022년 통계 자료 이전 양식으로 보험료수입 산출 중단하여 동일한 기준으로 비교 어려움. 따라서, 2022년까지 시장점유율은 원수보험료 기준이며, 2022년 이후 시장점유율은 보험료 기준임

주2) 회사분류는 손해보험협회, 월간손해보험통계 구분에 따름

- 대형 4사 : 삼성화재, 현대해상, DB손보(구.동부화재), KB손보(구.LIG손보)

- 중소형사(11개사) : 메리츠화재, 한화손보, 흥국화재, 농협손보, 롯데손보, 서울보증보험, MG손보, 하나, 캐롯, 코리안리, 카카오페이손보

- 외국사(17개사) : AXA, AIG, ACE, M.S.I.K., F.A.T.I.C., 알리안츠, General Re, Munich Re, Swiss Re, Scor Re, 신한EZ, 동경해상, FM글로벌, RGA, Hannover Re, 퍼시픽라이프리, 아시안캐피탈리

(자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계)

2024년 3분기말 기준 한화손해보험㈜ 원수보험료는 전년동기 대비 8.0% 증가한 5조 446억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년 동기 대비 17.4% 증가하였고, 장기보험은 8.6% 증가하였으나,
자동차
보험은 전년 동기 대비 4.6% 감소하였습니다. 보험별 세부내역은 다음과 같습니다.

[ 한화손해보험㈜의 보험종목별 세부내역 ]

(단위: 백만원)

구 분
2022
2023
2023.3Q
2024.3Q

일 반
512,057
588,803
448,202
526,303

자동차
715,730
702,078
522,639
498,802

장 기(신계약)
4,892,769(143,013)
4,983,221(64,034)
3,700,769(47,951)
4,019,497(52,390)

합 계
6,120,556
6,274,102
4,671,610
5,044,601

주1) 원수보험료 기준

주2) 별대제무제표(K-IFRS 1104호) 실적기준

(자료 : 한화손해보험 분기보고서(2024.09))

보험연구원에 따르면, 2024년 상반기 손해보험 원수보험료는 61.2조원으로 전년 동기 대비 4.3% 성장하였습니다. 이는 장기손해, 일반손해, 퇴직연금 등 자동차보험을 제외한 대부분 종목의 원수보험료가 증가한 것에 기인합니다. 구체적으로, 2024년 상반기 장기손해보험은 담보 확대 등을 통한 질병보험의 신규 판매가 확대되었습니다. 일반손해보험의 경우, 수출입 물동량 증가, 환율 효과 등으로 해상보험이 성장하였으며, 주택화재 및 배상책임 보험 수요의 증가와 신규 리스크 확대로 화재보험과 특종보험이 성장하였습니다.

[ 손해보험 원수보험료 현황 ]

(단위 : 백만원,%)

손해보험 원수보험료 현황.jpg
손해보험 원수보험료 현황

(자료 : 보험연구원 「2025년 보험산업 전망과 과제」(2024.10.10))

보험 종목별 매출 비중은 장기보험 중심의 시장이 지속되고 있으나, 장기보험의 경우 경제침체, 저성장으로 보험 수요가 감소하고 있으며, 저금리로 인한 역마진 우려로 보장성보험 중심의 경쟁이 심화되고 있습니다. 한화손해보험(주)의 장기보험 경과손해율이 2020년 84.2%에서 2024년 3분기말 기준 85.5%로 소폭 상승하였습니다. 향후 장기보험의 경과손해율이 지속 상승한다면, 손해보험업계의 수익성이 악화될 가능성이 존재하므로, 이러한 효과에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.

[ 한화손해보험(주)의 보험종목별 손해율 추이 ]

(단위 : %)

구 분
2024.3Q
2023.3Q
2023
2022
2021
2020

화 재
15.1
78.3
69.8
46.4
137.7
83.9

해 상
73.1
36.6
46.0
27.4
70.8
47.4

자동차
82.5
81.2
81.2
79.6
83.7
90.4

보 증
-3,584.50
-14,888.50
-15,754.7
-20,696.5
-7,119.2
-7,056.8

특 종
72.3
83.5
83.6
75.3
67.3
79.2

해외원보험
-
-
-
-
-
-

외국수재
12.1
59.9
63.6
6.5
34.9
32.4

장 기
85.5
86
86.3
82.9
84.4
84.2

개인연금
179.3
171.4
177.5
161.7
139.8
131.7

합 계
84.7
85.8
86.1
82.6
84.1
85.4

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨

(자료 : 한화손해보험 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

한화손해보험㈜은 장기보험의 꾸준한 성장으로 외형을 키워나갔으며 자동차 보험료 인상등으로 인하여 보험업회계기준에 따른 연결재무제표 기준 원수보험료는 2024년 3분기말 5조 446억원을 거수하며 전년 동기 대비 8.0% 증가하였습니다. 화재, 해상 및 특종 보험의 합은 전년 동기 대비 52.7% 증가하였고 자동차보험은 전년 동기 대비 4.6% 감소하였으며 장기보험은 전년 동기 대비 8.8% 증가하였습니다.

[ 한화손해보험(주)의 보험종목별 수입보험료 내역 ]

(단위 : 백만원,%)

구 분
2024.3Q
2023.3Q
2023
2022
2021
2020

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
13,449
0.3
13,241
0.3
18,558
0.3
18,244
0.3
19,586
0.3
21,115
0.4

해 상
54,505
1.1
40,368
0.9
54,234
0.9
46,489
0.8
44,380
0.7
42,039
0.7

자동차
498,802
9.9
522,639
11.2
702,078
11.2
715,730
11.7
743,727
12.4
813,893
13.6

보 증
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
458,348
9.1
394,593
8.4
516,011
8.2
447,324
7.3
432,652
7.2
380,326
6.4

해외원보험
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
3,993,651
79.2
3,669,928
78.6
4,942,400
78.8
4,843,498
79.1
4,674,830
78.2
4,644,503
77.7

개인연금
25,846
0.5
30,841
0.7
40,821
0.7
49,272
0.8
61,254
1.0
73,656
1.2

합 계
5,044,601
100
4,671,610
100
6,274,102
100
6,120,556
100.0
5,976,429
100.0
5,975,531
100.0

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨

(자료 : 한화손해보험 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

한화손해보험㈜은 당사와 같이 보험업법의 규제를 받고 있습니다. 한화손해보험㈜은 2018년 10월, 2022년 3월, 2024년 8월에 각각 3,500억원, 2,500억원, 3,500억원의 후순위채를 발행하였으며, 2017년 3월, 2018년 7월, 2022년 5월, 2022년 9월에 각각 300억원, 1,900억원, 1,500억원 및 850억원의 신종자본증권을 발행하며 지급여력비율 개선에 힘써왔습니다. 금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다. 한화손해보험㈜에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생 할 수 있으며 이는 한화손해보험의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

[ 한화손해보험㈜ 지급여력비율 추이 ]

(단위 : 백만원,%)

구 분
2024.3Q
2023.3Q
2023
2022
2021
2020

지급여력(A)
산출중
6,053,189
5,505,764
2,289,900
1,948,677
2,208,322

지급여력기준(B)
산출중
2,138,338
2,365,786
1,493,557
1,101,726
996,821

지급여력비율 (A/B)
산출중
283.1
232.7
153.3
176.9
221.5

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 2020년, 2021년 및 2022년 수치는 RBC방식으로 산출, 2023년부터 K-ICS 방식으로 산출주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.주5) 2024년 3분기 수치는 산출 전으로 12월말 이내 확정치 정정공시 예정

(자료 : 한화손해보험 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

[③ Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam) : 베트남 현지법인]

베트남 생명보험회사 총자산은 한국대비 약 3.2%, 수입보험료는 7.0% 수준으로 시장규모는 적은 편이나 낮은 보험밀도, 보험침투율로 시장 잠재력은 높이 평가되고 있습니다. 또한 베트남의 국민소득 및 생활수준이 빠르게 성장함과 동시에 보험에 대한 인식이 개선됨에 따라 생명보험시장은 급속도로 커지고 있습니다.

2024년 9월말 누적기준 전체 보험시장의 수입보험료는 전년 동기 대비 0.4% 감소했습니다. 이 중 생명보험 부문은 6.5% 감소하였고, 비생명 부문은 12.9% 증가하였습니다. 대부분의 생명보험사는 정기예금과 국채 중심의 투자 포트폴리오를 유지하고 있습니다.

2024년 9월말 누적기준 GDP 성장율을 6.82%로 추정되어 안정적인 경기 회복세를 보여주고 있고‘24년 1~9월 누적기준 소비자물가지수는 전년 동기 대비 3.88%, 근원물가지수는 전년 대비 2.69% 상승하였습니다. 베트남 현지법인 수입보험료는 2009년(4월부터 영업개시) 16억원을 시작으로 2021년 1,976억원, 2022년 2,410억원, 2023년 2,105억원, 2024년 3분기 누적 1,421억원을 달성하였습니다.

베트남 현지법인은 대도시에는 직영점을, 지방 지역에는 전속GA를 위주로 전국적인 영업망을 확장함으로써 시장 지배력을 강화하고 있습니다. 내실에 기반한 매출 성장을 위해 설계사 교육을 강화하고 영업 생산성 및 효율 개선을 추진하고 있습니다.

베트남 현지법인은 시장에서 경쟁 우위를 점하기 위한 전략으로 높은 수준의 현지화 방침을 세워나가고 있습니다. 베트남 문화와 정서를 고려하여 베트남 시장 상황에 유연하게 대응하기 위하여 현지인 영업관리자 채용을 확대하였고, 이들에게 적절한 권한과 책임을 부여함으로써 영업조직의 역량과 생산성을 높이고 있습니다.

그러나 향후 베트남 경제성장률이 지속적으로 정체 또는 하락하거나 현지화 전략에 실패할 경우 베트남 현지법인의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으며 이는 당사의 연결 재무제표에 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam) 요약 재무정보 ]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기/당기순이익
포괄손익

2024.3Q
1,041,941
634,863
407,079
105,823
40,438
64,532

2023
981,550
633,573
347,977
150,199
47,076
(46,865)

2022
856,716
621,633
235,083
293,461
27,714
(46,132)

2021
780,199
498,984
281,215
243,037
7,951
41,592

2020
573,155
333,532
239,623
208,460
11,645
15,403

2019
496,254
272,034
224,220
174,826
19,971
53,175

2018
383,032
211,986
171,046
121,483
-7,916
-4,691

2017
179,995
149,180
30,815
101,149
-13,909
-17,565

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

[ ④ PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인 ]

2024년 상반기 기준 총 생명보험사 수는 57개입니다. 생보사 전체 자산은 616.9조 루피아로 전년 동기 대비 0.3% 증가하였습니다. ’24년 상반기 전체 생보시장 수입보험료는 전년 동기비 2.6% 증가한 88.5조 루피아이며 신계약보험료는 2.0% 증가하였고 계속보험료는 3.5% 증가하였습니다. 투자수익은 12.1조 루피아로 전년 동기 대비 26.4% 감소하였습니다. 지급보험금은 77.7조 루피아로 전년 동기 대비 2.2% 감소하였으며, 이중 건강보험금은 11.8조 루피아로 전년 동기 대비 26.0% 증가하였습니다. 총 계약건수는 1,841만건으로 전년 대비 32.5% 감소하였습니다.

2024년도 2분기 GDP 성장률은 5.05%를 기록하며 빠르게 성장세를 회복하고 있으며, 주요 성장 부문은 건설(7.29%), 무역(4.86%), 제조(3.95%) 분야입니다. 환율은 미국의 금리 인하 영향에 따라 인니 루피아화는 강세를 보이고 있으며, 2024년 9월말 USD 대비 IDR 환율은 15,133을 기록하고 있습니다. 10년물 국채금리는 2024년 9월말 기준 6.43%, 주가지수는 IHSG(JCI) 7,528를 기록했습니다.

인도네시아 현지법인은 인도네시아에서 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지 자와섬, 수마트라섬, 슬라웨시섬의 대도심 지역(자카르타, 메단, 수라바야, 마카사르
)을 중심으로 보유조직의 양적, 질적 개선을 추진하고 있습니다.

또한 개인채널 외에도 방카슈랑스, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장경쟁력 확보를 추진하고 있습니다.

[ PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 요약 재무정보 ]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기/당기순이익
포괄손익

2024.3Q
182,588
30,353
152,235
17,068
(4,856)
1,555

2023
172,744
22,063
150,681
16,409
(6,925)
(4,821)

2022
169,005
16,708
152,297
21,680
(1,231)
(9,338)

2021
174,655
13,020
161,634
20,797
2,582
11,162

2020
165,790
15,318
150,472
19,436
1,396
340

2019
166,506
16,196
150,310
19,166
1,949
14,103

2018
154,576
18,369
136,207
17,517
-4,045
-8,048

2017
165,626
21,371
144,255
28,648
-4,296
-24,131

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

글로벌 시장의 의존도가 높은 인도네시아 금융의 특성 상, 글로벌 경기 변동에 따라 환율 변동 등으로 인하여 당사의 손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 외국인 지분의 생명보험사에 대한 현지 감독당국의 규제강화 및 현지 감독당국과의 마찰등으로 인하여 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[ ⑤ 한화생명금융서비스 ]
보험 대리점업은 보험회사와 모집에 관한 업무위탁 계약을 체결하고 보험 판매를 전문으로 하는 산업입니다. 특정 회사의 보험상품이 아닌 다수의 생명·손해보험회사의 상품을 판매합니다. 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률, 금리, 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다.

2000년대 중반 이후 법인보험대리점(GA)은 다양한 상품 제공을 통한 소비자 편익 제고를 바탕으로 급성장하고 있습니다. 2019년 말 중·대형 GA 수수료 수입은 7조 4,302억원으로 처음으로 7조원을 넘어섰습니다. 이는 전년 대비 20.8%(1조2,788억원)증가한 규모입니다. 부문별로는 생보 12.5%, 손보 26.9%로 같은 기간 보험사들의 수입보험료가 생보사 5.8%, 손보사 4.9%가 각각 증가한 것과 비교하면 상당한 증가세입니다.

코로나19의 확산에 따라 민간 소비심리 위축, 금융시장의 변동성 확대, 대면채널 영업 실적 하락 등 보혐영업이 위축되는 현상이 발생하였으나, 일상 회복 등으로 인한 경제활성화와 건강보험의 수요 증가 등으로 영업 실적 회복을 기대할 수 있습니다.

2000년대에 들어서면서 국내 보험시장의 성숙과 독립법인보험대리점(GA), 방카슈랑스, 설계사, 홈쇼핑, TM, 인터넷 등 새로운 형태의 보험판매 채널이 등장하였고, 판매 경향도 과거의 대면 연고 판매에서 점차 고객지향적인 재무컨설팅 위주의 방식으로 변화하고 있습니다.

성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해지고 있고, 경쟁심화에 따라 기존 시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트렌드 대응, 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해지고 있습니다. 국내 금융시장의 저금리, 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 비용측면에서 효율적인 판매 채널에 대한 관심도 높아지고 있으며, 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데, 독립법인보험대리점(GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고 있습니다.

최근에는 대리점 합병이나 설계사 인력 이동으로 법인보험대리점이 대형화되면서 일부 대형 GA를 중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 또한 향후에는 보험사들의 자회사형 GA 설립이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다. 제·판분리를 통해 전속설계사 이탈을 방지하고 다양한 상품을 취급하는 등 영업 경쟁력 확보를 위한 변화와 혁신이 지속될 것입니다.

법인보험대리점(GA)의 중장기 성장 동력은 지속적인 설계사 유입 구조, 판매상품의 다양성 및 영업 플랫폼 등이 있습니다.

당사는 국내 보험판매시장이 완전히 GA 중심으로 재편되기 이전, 조직과 자본력을 바탕으로 시장 선점을 위해 출범을 가속화하였습니다. 국내 최초 보험사의 주력 판매채널로서 축적한 노하우와 높은 자본력을 바탕으로 우수한 교육 Process, 설계사 수수료 체계를 마련하였고, 손보 제휴 및 생명 특화 상품을 통해 출범 초기 안정화 및 성장 모멘텀을 확보하였습니다.

또한 당사의 출범과 동시에 영업현장의 Layer를 효율화하였습니다. 이를 통해 전통적인 보험 영업 방식을 혁신하여 자율영업체계를 강화하고 비용을 효율화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

당사는 업계 최고의 생
·손보 수수료 경쟁력과 설계사경력 및 영업 주체별 교육시스템, Ace Club 우대 제도를 운영하여 시장 內 우수한 설계사 유입 동인으로 활용하고 있습니다. 또한 설계사와 고객의 편의성을 제고하기 위해 비교설계 및 생·손보 통합 컨설팅 프로그램, 디지털 영업 플랫폼 등을 개발하여 도입할 예정입니다. 아울러, 한화생명금융서비스(주)는 설계사수 및 불완전판매율 등에 있어서 동종업계 대비 경쟁 우위를 보유하고 있습니다.

[ 법인보험대리점 비교공시 ]

(단위 : 명, %)

대리점명
설계사수
유지율(13회)
유지율(25회)
불완전판매율

생보
손보
생보
손보
생보
손보

한화생명금융서비스
24,493
85.53
86.96
58.57
75.5
0.03
0.01

인카금융서비스
15,544
91.9
87.11
73.31
72.47
0.00
0.00

지에이코리아주식회사
15,344
95.08
88.6
78.91
70.27
0.09
0.01

글로벌금융판매
12,581
91.33
88.8
71.45
70.81
0.04
0.01

케이지에이에셋
8,357
91.57
88.34
69.37
69.57
0.08
0.01

주1) 설계사수 기준으로 상위 5개사 표로 작성

주2) 계약유지율 : 보험업감독규정 제6-8조에 의한 업무보고서 작성요령을 따름

주3) 불완전판매비율 : [(품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수) / 신계약건수] * 100

(자료 : 법인보험대리점 통합공시조회(2024년 06월말 기준))

보험대리점업은 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률, 금리, 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다. 따라서 향후 코로나19 확산과 같은 이벤트에 따라 민간 소비심리 위축, 금융시장의 변동성 확대, 대면채널 영업 실적 하락 등 보험영업이 위축되는 현상이 발생할수 있으며, 이로 인한 실적 하락으로 당사의 연결실적이 악화될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 한화생명금융서비스 요약 재무정보 ]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기/당기순이익
포괄손익

2024.3Q
1,650,375
966,667
683,707
1,544,839
83,642
83,642

2023
1,538,804
937,232
601,572
1,563,771
68,867
58,711

2022
1,099,496
661,243
438,253
907,691
(48,247)
(43,595)

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

[대주주 변경에 따른 위험]

자. 증권신고서 제출 직전 영업일(2024년 11월 29일) 기준
당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)
입니다. 당사의 주식을 10.00% 소유하고있는 예금보험공사는 2021년 6월 당사 주식 매각주관사 선정을 위해 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다.
예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음
을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 직전 영업일일(2024년 11월 29일) 기준 당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)입니다.

[ 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 ]

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)한화
본인(최대주주)
보통주
375,519,118
43.24
375,519,118
43.24
-

(주)한화갤러리아타임월드
계열사
보통주
15,204,166
1.75
15,204,166
1.75
-

김동원
임원
보통주
300,000
0.03
300,000
0.03
-

여승주
임원
보통주
158,650
0.02
158,650
0.02
-

김중원
임원
보통주
120,000
0.01
160,000
0.02
-

신충호
임원
보통주
45,678
0.01
52,107
0.01
-

계
보통주
391,347,612
45.06
391,394,041
45.06
-

우선주
-
-
-
-
-

(자료 : 당사 제시)

당사 최대주주인 (주)한화의 사업은 별도 기준으로 글로벌부문(산업용 화약, CHEMICAL사업 및 산업재 무역업 등), 방산부문(방산품 등),그리고 모멘텀부문(산업용 기계 등)으로 이루어져 있습니다. 연결 기준으로는 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저/서비스업, 태양광사업, 금융업, 그리고 기타부문으로 이루어져 있으며, 각 사업부문의 주요 제품 및 서비스 및 (주)한화의 주요 재무현황은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

[ (주)한화 연결회사의 부문별 내역 ]

구분
영업
주요회사

화약제조업
화약류(방산품, 산업화약 등)의 제조 판매

(주)한화 글로벌부문, 한화시스템(주) 방산부문,
한화에어로스페이스(주) 방산부문, 한화에어로스페이스(주) 항공엔진부문,
한화비전(주), 한화정밀기계(주), 한화모멘텀(주) 등

도소매업
무역업 및 도소매업
(주)한화 글로벌부문, 한화갤러리아(주), Hanwha Europe GmbH 등

화학제조업
석유 화학 제품의 제조 판매
한화솔루션(주) 케미칼부문, Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 등

건설업
건축, 토목, 플랜트, 환경, 주택사업등의 건설업
(주)한화 건설부문,한화솔루션(주) 인사이트부문 등

레저/서비스업
체육시설(운동설비)운영 및 관광숙박업, IT아웃소싱
한화호텔앤드리조트(주), 한화시스템(주) ICT부문 등

태양광사업
태양광 관련 제품 제조 판매 및 태양광발전

한화솔루션(주) 큐셀부문, Hanwha Q CELLS Co., Ltd.,
Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 등

금융업
보험업 및 예적금 수입업, 증권중개업
한화생명보험(주), 한화손해보험(주) 등

기타부문
기타 제조 판매업
Hanwha Holdings(USA) Inc 등

(자료 : (주)한화 분기보고서(2024.09))

(주)한화의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

2024.3Q
2023
2022
2021

자산총계
222,272,662
209,738,149
196,976,926
191,603,286

부채총계
191,014,858
176,539,410
163,801,018
166,922,332

자본총계
31,257,804
33,198,739
33,175,908
24,680,954

매출액
37,646,352
52,134,813
50,886,731
52,836,069

영업이익
1,289,771
2,411,920
2,369,638
2,927,888

당(분)기순이익
4,178
1,635,515
2,008,961
2,282,069

주) 연결재무제표 기준

(자료 : (주)한화 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

신고서 제출 직전 영업일 기준(2024년 11월 29일) 당사의 주식을 5%이상 소유하고 있는 현황은 다음과 같습니다.

[ 5% 이상 주식 소유 현황 ]

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)한화
375,519,118
43.24
-

예금보험공사
86,857,001
10.00
-

국민연금공단
48,410,560
5.57
-

우리사주조합
854,591
0.1
-

(자료 : 당사 제시)

한편, 예금보험공사는 당사 보유주식(10.00%) 매각을 위해 2021년 6월 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다. 예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.

[금융당국의 제재, 피소된 소송사건 및 민원 제기로 인한 평판 하락으로 보험영업수익이 감소할 위험]

차. 당사가 영위하는 보험업의 특성상
계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하며, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다. 또한, 당사는 금융당국으로부터 과징금 납부, 문책, 주의, 개선 등의 재제를 받은 적이 있습니다. 특히, 당사는 2020년 11월 대주주와의 거래제한 위반 등으로 인하여 18.34억원의 과징금을 납부한 바 있습니다.
이와 같은 사건으로 인하여 당사의 평판과 당사의 손익 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 보험업 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하고 있습니다.
피소사건의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다.

당사가 영위하는 보험업의 특성상 계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다.

2024년 3분기말 기준 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 135,097백만원)을 포함한 989건으로 총 소송가액은 334,821백만원입니다. 또한, 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 92,441백만원)을 포함한 850건으로 총 소송가액은 127,539백만원입니다.

한편, 별도기준 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액12,933백만원)을 포함한 189건으로 총 소송가액은 29,705백만원입니다. 또한, 당사 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 2,897백만원)을 포함한 32건으로 총 소송가액은 5,842백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.당사의 '채무부존재 확인의 소'의 경우 바로연금(즉시연금) 보험금 미지급 관련 소송입니다. 바로연금은 보험 가입 시 보험료 전액을 일시에 납입한 후 매월 일정 연금을 받고 만기 시 납입한 보험료를 돌려받는 상품입니다. 보험사는 만기보험금이 지급되는 점을 고려하여 금액을 산정하여 지급하는데, 이러한 점을 기재한 약관 해석과 관련하여 감독당국과 이견이 있어 당사를 포함한 보험업계 전반에서 소비자와 분쟁이 일어나고 있습니다.최초 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 계류 중인 당사 연결실체의 소송사건의 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없지만, 추정손해액 상당액을 부채로 계상하고 있어 소송 패소가 확정될 경우에도 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 하지만, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[ 진행 중인 중요 소송사건(별도기준) ]

채무부존재확인의 소(대전지방법원 2018가합107149)

구 분
내 용

소제기일
- 2018.10.08. (제1심 소제기일)

소송 당사자
- 원고 : 한화생명보험주식회사, 피고 : 이OO

소송의 내용
- 바로연금보험 계약자에게 채무부존재확인의 소 제기

소송가액
- 0.67억원

진행상황

('24.09.30.기준)

- 2018.10.08. 원고 소송 제기

- 2019.07.09. 조정불성립

- 2019.11.27. 제1회 변론기일

- 2020.05.27. 제2회 변론기일

- 2020.09.16. 제3회 변론기일

- 2022.05.11. 제4회 변론기일

- 2023.10.19. 제5회 변론기일

- 2023.11.30. 제6회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 관련사건 결과 대기 위해 변론기일 추정

- 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 즉시연금 가입자에게도 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 보임(약 851 억원)

＊ 2024.09.30. 현재 상기 소송 및 상기 소송과 동일한 쟁점의 보험금 청구소송 4건 (원고 최OO 외 17인 건 포함) 포함, 총 5건 진행 중임.

(자료: 당사 제시)

[ 주요 종속회사의 진행 중인 중요 소송사건 ]

I. 한화손해보험(주)

가. 중요한 소송사건

구분
소송의 내용
소 제기일
소송당사자
소송가액
진행상황
소송일정 및 대응방안
소송결과에 따라 회사에 미칠 영향

1심

1

시정명령 및 과징금

납부명령 취소

'22.05.19.

원고: 한화손해보험(주)

피고: 공정거래위원회

2.63억원
진행중
기일추정
타 제재처분 사실관계 판단에 영향을 미칠 수 있음

2
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반
'22.12.23.
피고인: 한화손해보험(주) 외 10명
-
진행중
'25.01.24. 판결선고기일
신규 사업 검토시 고려사항이 될 수 있음

나. 진행중인 소송사건당기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
소송 건수
소송금액

당기말
전기말
당기말
전기말

제 소
758
677
32,152,550
48,429,670

피 소
770
699
122,164,345
125,631,520

상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.

당분기말 현재 상기 소송건 이외에 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 273건으로 금액은 44,276,097천원이며, 원고로서 계류 중인 소송사건은 총 7건으로 금액은 3,015,136천원입니다.

II. 한화투자증권(주)

가. 소송사건
당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 민사소송사건은 17건(소송금액: 146,534백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 8건(소송금액: 84,548백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다.

[계류 중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2024.9.30)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
부산은행

註1)

19,66
7

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
하나은행

註1)

3,441

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
현대차증권

註1)

50,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
비엔케이투자증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
KB증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
유안타증권

註2)

4,699

1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
하나은행, 한국증권금융
6,000
1심 진행중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.
한국증권금융
20,000
2심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
신영증권
201
1심 진행중

헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함
박OO

5
7

1심 진행중

원고는 주식거래를 위임한 당사 직원으로부터 받은 거래내역 및 실질잔고 평가금액 대비 실제 원고가 반환 받은 금액이 차이가 나는 점이 당사가 차액을 착복하였기 때문이라는 이유로 부당이득반환을 청구함
김OO
500
1심 진행중

원고들은 망인의 유언공정증서에 따라 당사에 대해 예수금 등 반환채권을 갖게되었음을 이유로 수증재산 지급을 청구함
최OO 외1
221
1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함
Me Tan Limited Liability Company

註3)

1,122

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Ms. Vo Thi Man

註4)

196

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Mr. Bui Van Dung

註5)

184

1심 진행중

원고는 당사가 비대면거래 시 본인확인절차를 제대로 거치지 아니하여 성명불상자에게 OTP를 발급하였기 때문에 보이스피싱 피해를 입었다고 주장하며 손해배상을 청구함
권OO
44
1심 진행중

원고들은 '한화-NP CHINA 1호 특정금전신탁'에 투자한 자로서 운용사인 당사를 상대로 자본시장법, 금융소비자보호법 등 법령 위반을 주장하며 불법행위를 이유로 한 미상환 금액 상당의 손해배상을 청구함
이OO 외1
203
1심 진행중

합 계
146,534
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 결과 1심 당사 전부 승소하였으나 2심은 일부 패소하였고 원·피고 모두 상고하여 3심 진행 중임.

註2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경(감축)으로 기존 소송금액인 15,050백만원에서 변경됨

註3)
당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 20,928,042,903동).

註4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000동).

註5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000동).

註6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2024.9.30)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구
신항스톤 외 4

註1)

26,661

3심 진행중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구
로얄엠제이제이차 외1

註2)

16,333

2심 진행중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함
당사 외2
31,459
2심 진행중

사적 화해를 진행한 CelebrityH 펀드 펀드 투자자(기존 원고)로부터 펀드 운용사인 피고에 대한 손해배상청구권을 양도 받아 소송을 승계하고, 손해배상금을 청구함

권OO

(당사 승계참가)

15,591
1심 진행중

사적 화해를 진행한 글로벌원 LUX 펀드 투자자(기존 원고)로부터 펀드 운용사인 피고에 대한 손해배상청구권을 양도 받아 소송을 승계하고, 손해배상금을 청구함

허OO

(당사 승계참가)

998
1심 진행중

차명계좌 소득세 및 지방소득세 원천징수처분에 대한 증권사 공동불복소송
당사 외 5

註3)

1,385

2심 진행중

당사 고객인 피고의 주식담보대출거래로 발생한 미수액 상당 채권회수를 위하여 대여금 소송을 청구함
당사
7,631
1심 진행중

사적 화해를 진행한 앱솔루트 동부산 센트럴원 펀드 투자자로부터 펀드 운용사인 피고에 대한 손해배상청구권을 양도 받아, 손해배상금을 청구함
당사
4,740
1심 진행중

합 계
84,548
-

註1) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC청구금액은 7,710백만원 임

註2) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임

註3) 당사 청구금액은 85백만원 임

註4) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

III. 한화자산운용(주)
해당사항 없음
IV. Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
해당사항 없음
V. Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)
해당사항 없음
VI. PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인
해당사항 없음
VII. 캐롯손해보험(주)
해당사항 없음

VIII. 한화생명금융서비스(주)
해당사항 없음
Ⅸ. Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)
해당사항 없음
Ⅹ. DP Real Estate America LLC
해당사항 없음
ⅰ. 한화위탁관리부동산투자회사
해당사항 없음
ⅱ. PT Lippo General Insurance Tbk
해당사항 없음
ⅲ. 피플라이프(주)
해당사항 없음

당사는 신고서 제출 직전 영업일 기준 최근 책임준비금 적정성 평가 기준 문서화 미흡, 상품설명대본 작성 관리 미흡, 대주주와의 거래제한 등 위반, 보험영업관련 내부통제절차 미흡 등의 이유로 금융당국으로부터 개선 등의 제재를 받거나 과징금을 부과 받은 사실이 있습니다. 당사와 당사 주요 계열사의 제재현황 및 조치내용과 재발방지를 위한 당사의 대책은 다음과 같습니다.

[ 한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)의 금융감독당국의 제재현황 ]

(기준일: 2024년 11월 29일)

회사명
일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2024.11.25

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과징금
766백만
-보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반 (보험업법 제97조, 보험업법시행령 제43조의2, 제44조)
납기(2025.1.11)내 납부 예정
조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.05.08

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과태료
3,200만

- 개인신용정보 보안대책 수립 수행

의무 위반 등

- 개인신용정보 처리위탁을 통한 제공

절차 위반

(신용정보법 제17조, 19조, 20조)

2024.5.14

과태료 2,560

만원 납부

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.05.08

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과태료
2,000만

- 대주주 적격성심사 자료제출 지연

(지배구조법 제32조)

2024.5.16

과태료 1,600

만원 납부

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.02.14

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의
-

- 대체투자 의사결정기구 운영체계 강화

- 위험관리위원회 및 위험관리협의회

운영절차 강화

- 계열사 투자일임 성과평가 체계 강화

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료
조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선
-

- 대체투자 심사 및 사후관리 미흡

- 대체투자 사후관리 조직 구성 미흡

- 투자자산 손절매 절차 미흡

- 부동산PF 위기상황분석 미흡

- 퇴직연금신탁 집합투자증권 선정 절차 미흡

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선
조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.01.05

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과태료
8,000만

- 보험요율 산출의 원칙 및 기초서류

관리기준 등 위반

(보험업법 제 128조, 129조, 184조)

2024.1.9

과태료 6,400

만원 납부

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.11.03

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

개선
-

- 고액 현금거래 추출 시스템 운용 부적정

- 고객 위험평가 모형 관리 불합리

- 전사적 위험평가 및 보고 불합리

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선
조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.10.28

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과징금
481백만

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 지급시 적립이자 과소 지급)

(보험업법 제127조의3)

2022.12.22

과징금 481

백만원 납부

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2021.10.22
금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의
-

- 설계사에 대한 자체 제재절차의

내부통제 강화

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료
조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2021.09.02
금융 감독원

한화

생명

보험㈜

개선
-

- 책임준비금 적정성 평가 기준

문서화 미흡

- 계리적 가정에 대한 검증 미흡 - 위험률 산출기준 불합리

- 해약률 산출기준 불합리

- 사업비율 산출기준 불합리 - 보험계약대출 현금흐름가정 불합리

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선
조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2020.11.10
금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의
-

- 상표권 소유 관리 강화

- 대체투자 관련 업무위탁수수료 및 운용보수 의 적정성 검토 강화

- 개인정보 관리 강화

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료
조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선
-

- 보험계약대출 가산금리 산정 및 운영 불합리

- 상품설명대본 작성 관리 미흡

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

기관경고
-

- 대주주와의 거래제한 등 위반 - 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

-

과징금
1,834백만

- 대주주와의 거래제한 등 위반

(보험업법 제111조) - 자회사와의 금지행위 위반

(보험업법 제116조) - 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(보험업법 제127조의3) - 전자금융거래의 안전성 확보의무

미준수(전자금융거래법 제21조)

2020.12.10. 과징금 1,834백만원 납부

과태료
199.5백만

- 자회사와의 금지행위 위반

(보험업법 제116조) - 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저

(지배구조법 제28조) - 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(전자금융거래법 제21조)

2020.12.10. 과태료 159.6백만원 납부

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화 손해보험㈜
과징금 부과
25백만원
- 보험금 지급실태 부문검사 (2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항 - 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
과징금 납부 (25백만원)
부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화 손해보험㈜
과태료 부과 (9백만원)
9백만원
-2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항 - 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
과태료 납부 (9백만원)
위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가 기준 마련

한화손해보험㈜
2022.11.03.
금융위원회
한화 손해보험㈜
과태료 부과
1억원
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상 (보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
과태료 납부 (8천만원)
내부통제 관리ㆍ감독 강화

피플라이프㈜
2020.01.31
금융감독원
피플라이프(주)
과태료 부과
560만원
- 보험상품 설명의무 위반
과태료 자진납부(448만원)
내부통제 강화

(자료 : 당사 제시)

[ 한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)의 임ㆍ직원 제재 현황 ]

(기준일: 2024년 11월 29일)

회사
일자
제재 기관
대상자
전현직 여부
근속 연수
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2024.11.25

금융

감독원

한화생명 보험㈜ 임원 2명 직원 1명
전직3
25년 1개월 등
문책 및 자율처리 필요사핟
-
- 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반 (보험업법 제97조, 보험업법시행령 제43조의2, 제44조)
자율처리 조치를 위한 인사위원회 심의 예정
조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.05.08

금융

감독원

한화생명 보험㈜ 임원 1명 직원 2명

전직2현직
1

32년 3개월 등

문책

및 자율처리 필요사항

-

-개인신용정보 보안대책 수립 수행 의무 위반 등

-개인신용정보 처리위탁을 통한 제공

절차 위반

(신용정보법 제17조, 19조, 20조)

인사기록부 등재

주의상당 1명(전직 32년 3개월),

경고 2명 (현직 31년 2개월,

전직 28년 7개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.05.08

금융

감독원

한화생명 보험㈜ 임원 1명 직원 1명
현직2
25년 6개월 등

문책

및 자율처리 필요사항

-

-대주주 적격성심사 자료제출 지연

(지배구조법 제32조)

인사기록부 등재

주의 1명(현직 25년 6개월,)

경고 1명 (현직 20년 4개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.01.05

금융

감독원

한화생명 보험㈜ 임원 3명

전직1현직
2

32년 6개월등

문책

및 자율처리 필요사항

-

-보험요율 산출의 원칙 및 기초서류

관리기준 등 위반

(보험업법 제128조, 129조, 184조)

인사기록부 등재

주의상당 1명(전직 4년8개월,)

주의 2명 (현직 32년6개월,

현직 30년4개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.11.03
금융 감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명
현직2
4년 3개월 등
주의
-

-의심스러운 거래 보고의무 위반

-고액 현금거래 보고의무 위반

인사기록부 등재

주의 2명(현직 각 4년 3개월, 2년 7개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.10.28
금융 감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명 직원 4명
전직4현직2
29년 10개월 등

문책

및 자율처리 필요사항

-
-기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급)

인사기록부 등재

주의 3명(전직, 각 1년 2개월, 1년 11개월, 26년 0개월)

주의 1명(현직, 28년 5개월)

경고 2명(현직 29년 10개월, 전직 26년 7개월
)

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2020.11.10
금융 감독원
한화생명 보험㈜ 임원 10명 직원 2명
전직4 현직8
29년 11개월 등
문책
-
- 대주주와의 거래제한 등 위반 - 자회사와의 금지행위 위반 - 기초서류 기재사항 준수의무 위반 - 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저 - 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

인사기록부 등재 문책경고 상당 1명 (전직, 16년11개월) 주의적경고 상당 1명 (전직, 5년9개월) 견책 상당 1명(전직, 29년9개월) 주의 상당 1명(전직, 10년)

감봉 2명(현직, 각 24년10개월/25년10개월)

견책 2명(현직, 각 28년3개월/15년5개월) 주의 3명(현직, 각 25년6개월/29년11개월/18
년) 주의적 경고 1명(현직, 8년10개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융 감독원
한화손해 보험㈜ 임직원 2명
전직1현직1
28년 등
임원 : 주의1명 자율처리 (경고1)
-
2019년 (RAAS 평가)부문검사 (2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 위험관리책임자의 재무적 경영 성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융 감독원
한화손해 보험㈜ 임직원 7명
현직7
21년 등
자율처리 (경고7)
-
보험금 지급실태 부문검사 (2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 부당한 보험금 과소지급 방지 시스템 구축 - 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2022.11.03.
금융 감독원
임직원 (3명)
현직 3
33년 등
주의 2명 견책 1명
-
책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상 (보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
관련 대상자 징계 시행
내부통제 관리 감독 강화

(자료 : 당사 제시)

[ 한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)의 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 ]

(기준일: 2024년 11월 29일)

회사명

일자

제재 기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2023.10.10

금융정보

분석원

한화생명보험㈜
과태료
7,590만

- 의심거래 및 고액현금거래 보고의무 위반

(특정금융정보법 제4조 및4조의2)

2023.10.16

과태료 6,072

만원 납부

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2023.09.15

공정거래

위원회

한화생명보험㈜
과태료
2,500만
- 기업결합(임원겸임) 신고 지연 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항 위반)

2023.9.25

과태료 2,000

만원 납부

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.01.07
개인정보보호 위원회
한화생명보험㈜
과태료
450만

-보유기간이 지난 보험 가입설계 고객의 개인정보 미파기

(개인정보보호법 제21조제1항)

즉시 파기 및 프로그램 변경 완료 2022.1.24 과태료 360만원 납부
- 회사 내 모든 개인정보처리시스템에 대한 점검 및 모니터링 실시

한화손해보험㈜
2022.04.19
공정거래 위원회
한화손해보험㈜
시정조치 및 과징금 부과
263백만
- 한국토지주택공사 발주 2018년 임대주택 등 재산종합보험입찰 및 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰 관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제8호)
과징금 납부, 행정소송 제기 (시정명령 및 과징금 납부명령 취소)
- 법규 준수를 위한 내부통제 강화

한화손해보험㈜
2022.12.20
공정거래 위원회
한화손해보험(주) 및 직원
검찰고발
-
-`22년 4월 공정거래위원회의 시정조치 및 과징금 부과 처분을 받은 공공기관 입찰 담합 사건 관련하여 공정거래위원회에서 당사 및 당사 직원 형사 고발 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제3호 및 제8호)
형사소송 진행 중
- 법규 준수를 위한 내부통제 강화

피플라이프㈜
2022.07.27
고용노동부
피플라이프㈜
과태료
30만
- 기간제근로자 근로계약서의 근무장소 시정
과태료 자진 납부(12만원)
- 계획서 제출

(자료 : 당사 제시)

[ 주요 종속회사 한화투자증권(주) 제재 현황 ]

(기준일: 2024년 11월 29일)

(가) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 등)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

2024.

01.30

금융위원회
한화투자증권
과징금 부과
부과: 19.3백만 원납부: 19.3백만 원

증권신고서 제출의무 위반

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항)

-과징금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화

2024.

02.02

금융감독원
한화투자증권
기관경고
-

금융투자상품 판매시 설명의무 위반

(舊 자본시장법 제47조 제1항 및 제3항)

-해당 임직원 조치
- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

(나) 공정거래위원회의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

(다) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일
제재 기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책
횡령,배임 해당여부

2020.03.05.
한국 거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과: 1.5백만원 납부: 1.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)
- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020.03.10.
한국 거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과: 2백만원납부: 2백만원
미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)
- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국 거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.06.20

한국

거래소

한화투자증권
회원주의
-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-
- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시
해당없음

2022.10.17.
한국 거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과: 1백만 원납부: 1백만 원
프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어
해당없음

2024.04.04.
한국 거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과: 3백만 원납부: 3백만 원
프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제2조, 제11조 및 동 규정 시행세칙 제6조의 5, 제127조)

-
약식제재금 납부

-
재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재(자료: 당사 제시)

[주요 종속회사 한화투자증권(주) 임ㆍ직원 제재 현황]

(기준일: 2024년 11월 29일)

제재일
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

직책
재직여부
근속연수

2020.10.05
금융 감독원

실장

(상무보)

재직

29년

7개월

주의
-

- 현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30, '17.07.05 ~ '17.07.11) - 지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

- 근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한 징계 확정
해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2024.03.14
금융 감독원

대표이사

(사장)

퇴직

6년

0개월

퇴직자 위법사실 통지

(주의적 경고상당)

-

- 현황: 금융감독원 수시검사 결과(’22.12.06 ~ ’22.12.08, ’23.02.28 ~ ’23.03.29)

- 지적사항: (감독자) 사모펀드 불완전 판매

- 근거법령: 舊 자본시장법 제47조 제1항 및 제3항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정
해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2024.03.14
금융 감독원

실장

(전무)

퇴직

28년

5개월

퇴직자 위법사실 통지

(감봉3월 상당)

-

- 현황: 금융감독원 수시검사 결과(’22.12.06 ~ ’22.12.08, ’23.02.28 ~ ’23.03.29)

- 지적사항: (행위자) 사모펀드 불완전 판매

- 근거법령: 舊 자본시장법 제47조 제1항 및 제3항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정
해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2024.06.30 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준(자료 : 당사 제시)

당사는 금융감독국으로부터의 제재 재발을 방지하기 위해 프로세스를 개선하고 내부통제를 강화하고 있으나, 재발방지를 위한 대책이 적절하게 진행되지 않을 경우 금융감독원으로부터 더 높은 수준의 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 당사의 매출과 수익에 악영향을 줄 수 있습니다. 또한 금액이 큰 과징금 및 과태료가 발생할 경우 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

생명보험협회 자료에 따르면 당사의 2024년 3분기말 기준 민원건수는 637건으로 2024년 2분기말 기준 626건 대비 1.76% 증가하였습니다. 유형별 민원건수를 살펴보면, 보험계약 판매 관련 민원이 각각 26.14% 증가하였고, 보험상품 유지 및 보험 지급 관련 민원이 각각 22.39% 및 12.06% 감소하였습니다. 생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 전체 민원건수는 다음과 같습니다.

[ 당사 전체 민원건수 ]

구분
민원 건수
환산건수(보유계약 십만건 당)

2024. 2Q
2024. 3Q
증감율(%)
2024. 2Q
2024. 3Q
증감율(%)

자체민원
314
301
-4.14
2.64
2.51
-4.92

대외민원
312
336
7.69
2.63
2.80
6.46

합계
626
637
1.76
5.27
5.31
0.76

(자료 : 생명보험협회 소비자포털)

생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 유형별 민원건수는 다음과 같습니다.

[ 당사 유형별 민원건수 ]

구분
민원 건수
환산건수(보유계약 십만건 당)

2024. 2Q
2024.3Q
증감율(%)
2024. 2Q
2024.3Q
증감율(%)

유형
판매
176
222
26.14
1.48
1.85
25.00

유지
67
52
-22.39
0.56
0.43
-23.21

지급
315
277
-12.06
2.65
2.31
-12.83

기타
68
86
26.47
0.57
0.72
26.32

합계
626
637
1.76
5.27
5.31
0.76

(자료 : 생명보험협회 소비자포털)

생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 상품별 민원건수는 다음과 같습니다.

[ 당사 상품별 민원건수 ]

구분
민원 건수
환산건수(보유계약 십만건 당)

2024. 2Q
2024.3Q
증감율(%)
2024. 2Q
2024.3Q
증감율(%)

상품
변액
74
85
14.86
7.28
8.49
16.62

보장성
198
200
1.01
3.64
3.59
-1.37

종신
194
270
39.18
7.00
9.65
37.86

연금
56
41
-26.79
5.41
3.95
-26.99

저축
7
6
-14.29
2.88
2.53
-12.15

기타
97
35
-63.92
-
-
-

(자료 : 생명보험협회 소비자포털)

아울러, 생명보험협회 자료에 따르면 당사의 불완전판매비율은 2024년 상반기 기준 0.06%를 기록하였습니다. (2023년 0.07%, 2022년 0.07%, 2021년 0.08%, 2020년 0.08%, 2019년 0.11%, 2018년 0.17%). 이처럼 당사의 불완전판매비율은 최근 5년 동안 지속적으로 감소하였고, 매년 업계평균불완전판매비율 대비 낮은 수준을 유지하며 당사의 민원 건수가 줄어드는 데에 기여한 것으로 판단됩니다.(불완전판매비율과 관련된 상세한 사항은 「Ⅲ.투자위험요소, 2.회사위험, 바.불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험」을 참고하시기 바랍니다.

[ 2023년 생명보험사 소비자성 순위 ]

순위
보험사
10만건당민원건수
불완전판매비율(%)
부지급율(%)
인지,신뢰도(%)

1
삼성생명
28.85
0.22
1.73
43.53

2
푸본현대생명보험
8.41
0.07
1.15
0.35

3
하나생명보험
2.34
0.04
4.23
1.08

4
교보라이프플래닛생명보험
3.23
0.00
1.13
0.75

5
라이나생명보험
10.88
0.18
0.80
1.38

6
AIA생명보험
5.22
0.09
2.88
2.2

7
한화생명보험
24.47
0.12
1.84
8.1

8
교보생명보험
19.78
0.19
1.81
8.63

9
DB생명보험
30.26
0.10
2.19
10.08

10
IBK연금보험
11.47
0.23
0.00
0.68

11
동양생명보험
12.64
0.09
2.26
0.93

12
NH농협생명보험
32.57
0.03
3.05
3.08

13
미래에셋생명보험
16.67
0.16
2.13
2.38

14
흥국생명보험
20.67
0.11
2.06
2.23

15
신한라이프생명보험
46.63
0.18
1.76
3.23

16
푸르덴셜생명보험
21.53
0.22
1.22
1.45

17
ABL생명보험
12.05
0.48
1.13
1.55

18
iM라이프생명보험(구.DGB생명보험)
27.12
0.40
0.59
0.53

19
처브라이프생명보험
19.70
0.45
1.77
0.10

20
메트라이프생명보험
39.43
0.20
2.39
1.05

21
KB생명보험
57.57
0.53
3.62
7.18

22
BNP파리바카디프생명보험
78.71
0.23
10.97
0.05

23
KDB생명보험
241.4
0.36
2.35
0.53

주1) 금융소비자연맹에서 "좋은 보험사 순위" 산정을 위해 보험소비자가 보험사 선택 시 고려해야 할 중요한 사항을 안정성(40%), 소비자성(30%), 건전성(20%), 수익성(10%) 등 4대 부문으로 나누고 이 4대 부문별로 가중치를 달리함.주2) 소비자성 평가항목 가중치 : 10만건당 민원건수(10%), 불완전판매비율(5%), 보험금부지급율(5%), 인지, 신뢰도(10%)주3) 민원건수는 협회에 공시된 4개분기를 합한 값으로 평가함주4) 불완전판매비율 및 보험금부지급건은 협회에 공시된 하반기와 상반기를 합한 값으로 평가함

(자료 : 금융소비자연맹, 소비자정보 보험사 순위)

또한, 금융소비자연맹에서 발표하는 보도자료에 따르면 당사는 2023년 생명보험사 소비자성 순위에서 민원건수, 불완전판매비율, 부지급율, 인지성신뢰도를 종합적으로 고려하여 업계 7위를 기록했습니다. 향후 민원발생의 증가 및 민원발생평가등급의 하락으로 인해 당사의 평판이 저하될 가능성도 배제할 수 없음으로 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약에 관한 사항]

가. 한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 가능성이 있습니다.

한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 12일이고, 상장예정일은 2024년 12월 13일입니다. 한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격의 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[원리금 상환에 관한 사항]

나.
한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 당사가 제7회 무보증 후순위사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 한화생명보험(주)가 파산 또는 청산한 경우에 발행회사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]

다.
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

[본 사채 후순위특약 및 후순위자의 의무와 관련된 사항]

라. 한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는
① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위
로 합니다. 따라서, 투자자께서는
후순위 특약 등의 사채발행조건에 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는
아래와 같은 후순위 특약이 있으며 채권자는 이러한 후순위 사채의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 6 조 (후순위 특약)
1. "

본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다. 2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다. 3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다. 4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다. 5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다. 6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.
제 7 조 (후순위자의 의무)
1. 불이익변경의 금지본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다. 2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다. 3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 17항("발행회사"의 기한의 이익상실)
"발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

[조기상환권(Call-Option) 관련 내용]

마. 당사의 제7회 무보증 후순위사채는
당사의 전적인 재량에 의한 선택에 따라발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있는 Call Option이 부여되어 있습니다.

한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 따라서 조기상환(Call Option) 여부에 대한 불확실성이 존재 하오니 투자자들께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채의 조기상환(Call Option)에 관련된 계약서의 내역 및 보험업감독규정의 세부사항은 다음과 같습니다.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 10항(사채의 조기상환)(1) 제7회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 12월 12일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제7회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

[이자율 조정에 관한 사항]

바. 당사의 제7회 무보증 후순위사채의
이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정
됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용되는바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채는 이자율조정 조항이 포함되어 있으며, 발행일로부터 5년이 되는 날을 이자율조정일로 합니다.

이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다.
"이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩
니다.
한화생명보험(주) 제7회 무보증 후순위사채의 이자율조정에 관련한 상세한 인수계약서 상의 내용은 다음과 같습니다. 자세한 내용은 본 증권신고서의 첨부된 인수계약서를 참조하여 주시기 바랍니다.

8. 사채의 이율 :
(1) "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며,
연 4.45%로 한다.
(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정된다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리
(4.45%)
와 수요예측일(2024년 12월 04일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(2.642%)
의 차이
(1.808%)
를 가산하는 방식으로 조정된다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다.(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

[신용등급 관련 사항]

사.
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA0로 평가하였습니다.

당사는 "증권인수업무등에관한규정" 제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 3개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA0로 평가하였습니다.

신용평가사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA0
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
긍정적

한국기업평가(주)
AA0
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
긍정적

NICE신용평가(주)
AA0
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
긍정적

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]

아.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수 있습니다. 또한,
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시 사항과 수시공시 사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.또한, 당사의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(hppt://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 후순위사채의 신용등급은 AA등급으로 내부 규정상의 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 분석의 개요 (1) 실사일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024.11.19 ~ 2024.11.29

방문실사
2024.11.27

실사보고서 작성 완료
2024.11.29

증권신고서 제출
2024.12.02

(2) 실사참여자 [발행회사 참여자]

소속기관
부 서
성 명
직 책
업 무

한화생명
재정팀
김동희
팀장
자금조달 총괄

한화생명
재정팀
박동호
파트장
자금조달 책임

한화생명
재정팀
임봉현
과장
자금조달 실무

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권(주)
기업금융3부
박병옥
이사
기업실사 총괄
2024년 11월 19일 ~ 2024년 11월 29일
기업금융업무 등 19년

KB증권(주)
기업금융3부
김지훈
부장
기업실사 책임
2024년 11월 19일 ~ 2024년 11월 29일
기업금융업무 등 15년

KB증권(주)
기업금융3부
한정수
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 11월 19일 ~ 2024년 11월 29일
기업금융업무 등 4년

KB증권(주)
기업금융3부
김규리
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 11월 19일 ~ 2024년 11월 29일
기업금융업무 등 3년

KB증권(주)
기업금융3부
최준범
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 11월 19일 ~ 2024년 11월 29일
기업금융업무 등 2년

NH투자증권(주)
Financial Industry
김동원
이사
기업실사 총괄
2024년 11월 19일 ~ 2024년 11월 29일
기업금융업무 등 18년

NH투자증권(주)
Financial Industry
김준형
팀장
기업실사 책임
2024년 11월 19일 ~ 2024년 11월 29일
기업금융업무 등 7년

NH투자증권(주)
Financial Industry
김채영
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 11월 19일 ~ 2024년 11월 29일
기업금융업무 등 2년

(3) 실사 내용

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 참조
(주1) 참조

증권의 주요 권리내용
(주2) 참조
(주2) 참조

투자위험요소
(주3) 참조
(주3) 참조

자금의 사용목적
(주4) 참조
(주4) 참조

경영능력 및 투명성
(주5) 참조
(주5) 참조

회사의 개요
(주6) 참조
(주6) 참조

사업의 내용
(주7) 참조
(주7) 참조

재무에 관한 사항
(주8) 참조
(주8) 참조

감사인의 감사의견 등
(주9) 참조
(주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(주10) 참조
(주10) 참조

주주에 관한 사항
(주11) 참조
(주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
(주12) 참조
(주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
(주13) 참조
(주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
(주14) 참조
(주14) 참조

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사내용 및 이행내역

일 자
기업 실사 내용

2024.11.19
- 정관, 상법상 절차 등 검토 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 사전요청자료 제공 - 동사 사업 설명 브리핑 - 실사 방식 및 일정 안내

2024.11.20 ~ 2024.11.24
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 동사 공시서류(감사보고서 등) 검토 확인 - 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사 - 신용평가보고서 검토 및 내용 확인 - 업계자료 확인 - 외부 전문기관 자료 확인 - 외부 자금조달 내역 확인 - 투자계획 내역 확인

2024.11.24 ~ 2024.11.27
- 동사 공시서류(감사보고서 등) 검토 확인 - 신용평가보고서 검토 및 내용 확인 - 경쟁사 현황 파악 - 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 - 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업계획 검토 및 인터뷰 - 외부자금조달 및 파생상품 내역 확인 및 담당자 인터뷰 - 재경담당 임원과의 인터뷰

2024.11.28 ~ 2024.11.29
- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용 검증 - 투자위험요소 세부사항 체크 - 실사 추가 내역 확인 - 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 정리 - 실사이행결과보고서 자료 정리 - 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견 가. 동사는 1946년 9월 설립된 이후 2002년 한화그룹에 편입되었으며, 2012년 대한생명보험㈜에서 한화생명보험㈜로 사명을 변경하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주 ㈜한화(43.24%)를 포함한 최대주주 및 특수관계인이 45.06%의 지분을 보유하고 있고 기타 지분은 기관 및 개인투자자 등에 분산되어 있어 전반적인 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다. 주요 경영진은 2014년 9월 차남규 사장의 단독 대표이사 체제에서 한화증권 출신의 김연배 부회장과의 2인 대표이사 체제로 전환되었고 2015년 9월에 차남규 사장의 단독 대표이사 체제로 다시 전환되었다가 여승주 사장과 2인 대표이사 체제로 전환되었습니다. 현재는 여승주 사장 단독 대표이사 체제를 유지하고 있습니다. 그 외 등기임원은 이인실 사외이사 등 4인으로 구성되어 총 7인의 등기임원을 두고 있습니다. 주요 실무경영진인 미등기임원에 한화그룹 제조 및 금융계열사 출신들이 상당수 선임되어 있는 점 등을 감안할 때 동사는 그룹의 경영전략 및 의사결정체제와 비교적 긴밀한 협조체제를 구축하고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 동사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 동사의 상품들 중에서 특히 최소한의 수익률을 보장하는 저축성 보험상품과 고정금리형 연금상품은 금리 변동에 따라 동사의 "스프레드"(즉, 관련 보험에 대한 보험준비금 부리이율의 비용 총액과 일반계정 투자에서 벌어들일 수 있는 수익 총액의 차이)가 감소할 수 있는 위험이 있으며, 이자율차 역마진에 대한 부담이 있습니다. 동사는 이자율차역마진을 줄이기 위하여 금리연동형상품(FY2024.3Q 기준 45.4%) 판매 비중을 늘리고 있습니다. 이에 따라
동사가 판매한 고금리(6% 이상) 확정형 상품의 비중은 꾸준히 축소되어 2018년 중 30% 이하로 떨어졌고 2024년 3분기말 기준 21.7% 비중을 보이고 있습니다. 그러나 여전히 20% 이상의 비중을 보유하고 있고, 금리연동형 상품에 대한 최저보증이율은 저금리 상황에서는 또 다른 이차역마진 요인이 될수 있습니다. 이에 따라 동사의 수익성이 악화될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다. 다. 최근 동사는 외화증권 운용자산 비중을 축소하고 국내자산 비중을 높이고 있습니다. 한편, 동사의 운용자산 중 채권, 대출 등 장기 운용자산이 상당 부분 차지하고 있어 금리변동에 따른 자산운용 수익률 관리 및 투자영업 리스크 관리 부문의 중요성이 부각되고 있는 추세입니다. 외화유가증권 및 수익증권 투자 비중이 상대적으로 높아 안전자산 비중은 과거 대비 하락하고 있으나, 최근 투자 규모가 크게 확대된 외화유가증권이 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 점을 감안할 때 전반적으로 안정적인 자산운용이 유지되고 있는 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 수익성 제고를 위해 대체투자, 해외자산 투자 등을 확대할 수 있으므로, 운용자산 포트폴리오의 잠재 위험도 변화에 대해 유의하시기 바랍니다. 라. 동사의 최근 총수지차(보험손익+투자손익+영업외손익)를 연간 지급보험금 누계액으로 나눈 수지차비율은 최근 보험금 지급 증가, 저축성보험 판매 축소 및 투자영업이익 증가세 둔화로 인해 하락 추세를 보이고 있습니다. 그러나 우수한 보험관련 현금흐름과 시장성 유가증권 규모 등을 감안할 때 회사의 유동성 위험은 매우 낮은 수준으로 판단됩니다. 마. FY2024. 2Q 기준 동사의 지급여력비율은 K-ICS 제도 도입 후 162.8%을 기록하고 있으며, 최근 4년간 동사의 지급여력비율은 FY2020 238.3%, FY2021 184.6%, FY2022 162.2%, 및 FY2023 183.8% 수준입니다. FY2020에는 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 제도변경(금리역마진위험액폐지), 연결회사 금리위험액 감소 등으로 지급여력기준금액이 감소하면서 지급여력비율이 전년대비 소폭 상승하였습니다. FY2021에는 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 운용자산증가에 따른 신용위험액 증가, 한화자산운용의 한화투자증권 지분 취득에 따른 비보험금융사 요구자본지분 해당액 증가 등으로 지급여력기준금액 증가함에 따라, 지급여력비율이 전년대비 감소하였습니다. FY2022 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액이 감소함에 따라 지급여력비율이 162.2%를 기록하였였으며, FY2023부터는 K-ICS 제도 도입으로 인해 지급여력비율은 183.8% 수준을 기록하였습니다. 2024년의
경우 금리 상승 및 금융감독원 부채할인율 강화에 따른 부채 스프레드 하락으로 인해 FY2024.3Q 기준 지급여력비율은 전년 말 대비 하락한 164.5%를 기록할 것으로 예상됩니다. 동사는 금번 후순위사채 발행을 통하여 자본적정성을 제고하고, 금융당국의 자본건전성 규제 강화 및 중장기적인 지급여력비율 하락에 대응할 예정입니다.이에 따라 동사의 지급여력비율은 FY2024.3Q 기준 164.5%(잠정)에서 약
6.4%p. 증가한
170.9%(2024년 12월 금번
8,000억원 후순위사채 발행 가정 시 예상)로 개선될 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 또한 관련 법령 등의 변동에 의해서도 지급여력비율 상승 효과가 미미 할 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 바. 동사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 108개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다. 동사는 그룹 내 기업부문의 신용도가 상대적으로 낮은 기업/금융 혼합그룹에 속한 주력 금융계열사로서 계열사에 대한 지원부담이 내재되어 있으나, 보험업 관련 법규 상 제한 규정과 금융감독당국의 상시적인 관리,감독체제는 계열위험 전이가능성을 상당 수준 경감시켜 주는 역할을 하고 있는 것으로 판단됩니다. 사. 금번 후순위사채 발행을 위하여 본 사채에 대하여 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA0의 신용등급을 부여 받았으며, 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 모두 감안하시어 투자 결정을 내리시기 바랍니다. 아. 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH 투자증권(주)는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이 고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2024. 12. 02.

공동대표주관회사 :
KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 :
NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[ 회차 : 7 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
800,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
2,261,720,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
797,738,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 회차 : 7 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
560,000,000
전자등록총액 × 0.07%

인수수수료
1,600,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
9,000,000
정액 지급

신평수수료
90,000,000
한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ (VAT 포함)

상장수수료
1,700,000
5,000억원 이상

연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
2,261,720,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드수수료: 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
7
(기준일 :
2024년 12월 05일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
800,000,000,000
-
-
-
800,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 제7회 무보증 후순위사채의 발행 총액은
금 팔천억원(\800,000,000,000)
이며 운영자금으로 사용될 예정입니다.[운영자금 세부 사용내역]

금번 사채발행을 통해 조달한 자금은 지급여력비율 증대를 통한 자본건전성 확보 목적으로 사용할 예정입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, K-ICS비율 산출 시 '지급여력금액'이
8,000억원 만큼 증가하여, 2024년 3분기말 기준 예상 지급여력비율 164.5%에서
6.4%p 증가한
170.9%를 기록할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[ 본 후순위사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020
2021
2022
2023
2024. 3Q (예상)

금번 후순위사채 발행 후 (추정)

지급여력금액

14,800,070

11,658,760

10,720,940
20,979,266
20,535,972
21,335,972

지급여력기준금액

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,413,868
12,487,632
12,487,632

지급여력비율

238.3

184.6

162.2
183.8
164.5
170.9

주1) 2024년 3분기말 수치는 예상치며, 12월말 이내에 확정치로 정정 공시 예정

주2) 후순위사채
8,000억 발행 가정

주3) 후순위사채 발행금액의 투자로 인한 '지급여력기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치

주4) 2023년 이전 RBC방식으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

(자료 : 당사 제시)

금번 사채발행을 통해 확충된 자금은 당사의 안정적인 K-ICS 비율 관리를 충족시키기 위한 운용전략에 따라 투자할 예정이며 대출, 국내채권, 해외투자 등 자산운용에 사용할 계획입니다.

※자금의 세부사용 목적

(단위 : 원)

내역
예상 소요 금액
비고

대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
800,000,000,000
-

합 계
800,000,000,000
-

주1) 자금의 세부사용내역은 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 일부 변동 될 수 있습니다.

주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(자료 : 당사 제시)

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항- 해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

[ 연결기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2024.3Q
2023.3Q
2023
2022
2021

영업이익(A)
908,685
1,080,417
1,057,044
1,256,975
1,351,975

이자비용(B)
368,005
341,842
473,412
271,306
61,250

이자보상비율(C=A/B)
2.47
3.16
2.23
4.63
22.07

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

[ 별도기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2024.3Q
2023.3Q
2023
2022
2021

영업이익(A)
368,374
661,231
666,085
816,392
243,402

이자비용(B)
88,403
77,741
112,305
57,077
2,788

이자보상비율(C=A/B)
4.17
8.51
5.93
14.30
87.30

(자료 : 당사 분기보고서(2024.09) 및 각 사업연도 사업보고서)

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표입니다. 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생한다는 의미로 간주되고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 2024년 3분기말 연결기준 당사의 이자보상비율은 2.47배, 별도기준 당사의 이자보상비율은 4.17배로 높은 이자보상비율를 유지하고 있습니다. 그러나, 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아님을 참고하여 주시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채[별도기준]

(기준일 : 2024년 11월 29일)
(단위 : 백만원, %)

구분
발행일
발행금액
만기일
발행방법
이자율
발행회사

회사채
2022년 02월 04일
904,050
2032년 02월 04일
공모
3.38%
한화생명보험

회사채
2022년 06월 17일
400,000
2032년 06월 17일
공모
5.30%
한화생명보험

회사채
2023년 08월 02일
500,000
2033년 08월 02일
공모
6.00%
한화생명보험

신종자본증권
2024년 07월 17일
500,000
2054년 07월 17일
공모
4.80%
한화생명보험

신종자본증권
2024년 09월 24일
600,000
2054년 09월 24일
공모
4.80%
한화생명보험

-
-
2,904,050
-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

구분
발행일
발행금액
만기일
발행방법
이자율
발행회사

회사채
2022년 02월 04일
904,050
2032년 02월 04일
공모
3.38%
한화생명보험

회사채
2022년 06월 17일
400,000
2032년 06월 17일
공모
5.30%
한화생명보험

회사채
2023년 08월 02일
500,000
2033년 08월 02일
공모
6.00%
한화생명보험

신종자본증권
2024년 07월 17일
500,000
2054년 07월 17일
공모
4.80%
한화생명보험

신종자본증권
2024년 09월 24일
600,000
2054년 09월 24일
공모
4.80%
한화생명보험

회사채
2022년 03월 07일
250,000
2032년 03월 07일
공모
4.90%
한화손해보험

신종자본증권
2022년 05월 31일
150,000
2052년 05월 31일
사모
5.90%
한화손해보험

신종자본증권
2022년 09월 29일
85,000
2052년 09월 29일
공모
6.50%
한화손해보험

회사채
2024년 08월 29일
350,000
2034년 08월 29일
공모
4.78%
한화손해보험

회사채
2019년10월 18일
30,000
2024년 10월 18일
공모
2.56%
한화투자증권

회사채
2022년 09월 16일
91,000
2025년 09월 16일
공모
5.41%
한화투자증권

회사채
2024년 02월 28일
186,000
2026년 02월 27일
공모
4.31%
한화투자증권

회사채
2021년 04월 09일
100,000
2026년 04월 09일
공모
2.43%
한화투자증권

회사채
2024년 02월 28일
114,000
2027년 02월 26일
공모
4.40%
한화투자증권

회사채
2023년 09월 05일
120,000
2029년 09월 05일
공모
7.00%
한화투자증권

회사채
2020년 09월 23일
13,100
2026년 09월 22일
사모
-
로얄엠제이제일차

회사채
2020년 11월 17일
12,225
2026년 11월 16일
사모
-
로얄엠제이제이차

회사채
2020년 11월 17일
4,062
2026년 11월 16일
사모
-
로얄더블유엠

-
-
4,409,437
-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2024년 3분기말 기준으로 기입하였습니다.

나. 미상환 기업어음[별도기준]

(기준일 : 2024년 11월 29일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

626,500
635,000
8,500
기업어음증권 추가발행

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2024년 3분기말 기준으로 기입하였습니다.

다. 전자단기사채[별도기준]

(기준일 : 2024년 11월 29일)
(단위 : 백만원, %)

발행한도

잔여한도

기말잔액(B)

증감(B-A)

기초잔액(A)

-
-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

발행한도

잔여한도

기말잔액(B)

증감(B-A)

기초잔액(A)

2,406,783
1,378,100
1,028,683
60,950
967,733

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2024년 3분기말 기준으로 기입하였습니다.

라. 신종자본증권

[별도기준]

(기준일 : 2024년 11월 29일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

500,000
1,100,000
600,000
차환 및 발행

[연결기준]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

735,000
1,335,000
600,000
신종자본증권 추가발행

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2024년 3분기말 기준으로 기입하였습니다.

마. 조건부자본증권

[별도기준]

(기준일 : 2024년 11월 29일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2024년 3분기말 기준으로 기입하였습니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2024년 11월 27일
제7회
AA0(긍정적)

한국기업평가(주)
2024년 11월 26일
제7회
AA0(긍정적)

NICE신용평가(주)
2024년 11월 27일
제7회
AA0(긍정적)

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제7회 무보증 후순위사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA0
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
긍정적

한국기업평가(주)
AA0
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
긍정적

NICE신용평가(주)
AA0
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
긍정적

라. 정기평가 공시에 관한 사항
(1) 평가시기당사는 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.(2) 공시방법한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.kr한국기업평가(주) : http://www.rating.co.krNICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니합니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 한화생명보험(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정이 변경될 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사 결정시 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
-
-
2
2

비상장
180
10
11
179
11

합계
182
10
11
181
13

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동 내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
인베스트성수제일차
당기 중 채무 보증

마운트월드
당기 중 채무 보증

엠에스홍대제일차
당기 중 채무 보증

써클웨이브제일차
당기 중 채무 보증

에이치에스에프제삼십차
당기 중 채무 보증

에코파동제일차
당기 중 채무 보증

가든제일차
당기 중 채무 보증

에이치에스에프제십차
당기 중 채무 보증

에이치에스에프제이십삼차
당기 중 채무 보증

한화글로벌인프라제칠차
당기 중 채무 보증

연결제외
한화 DEBT STRATEGY 사모부동산투자신탁 3호
상환

한화 ARIRANG 일본반도체소부장Solactive 증권상장지수투자신탁(주식)
연결범위 제외

한화OCIO솔루션증권투자신탁(혼합-재간접) C-F
연결범위 제외

인베스트성수제일차
당기중 지급보증 의무소멸

인베스트어지제일차
당기중 지급보증 의무소멸

디오니소스이글제일차
당기중 지급보증 의무소멸

에이디원제팔차
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제팔차
당기중 지급보증 의무소멸

아시아퍼시픽제45호
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십오차
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십칠차
당기중 지급보증 의무소멸

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

한화생명보험주식회사 (HANWHA LIFE INSURANCE CO., LTD.)

다. 설립일자

1946. 9. 9.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 : 07345 서울특별시 영등포구 63로 50 (여의도동, 63한화생명빌딩)

한화생명보험 주식회사

전화 : 대표전화 1588-6363

홈페이지 : www.hanwhalife.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

보험업법

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사 및 주요 종속회사의 주요사업은 아래와 같습니다. 상세한 내용은 동 공시서 류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다

구 분
회사명
주요 사업 내용 및 신규사업

지배회사
한화생명보험(주)

- 보험업법이 규정하는 보험업- 제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 사업

- 제1호 및 제2호 외에 금융위원회 등 감독기관의 인ㆍ허가 등을 받은 사업

주요종속회사
한화손해보험(주)
- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업

한화자산운용(주)

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 경영참여형 및 전문투자형사모집합투자업

- 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 다른 법령상 인허가를 얻거나 등록, 신고를 한 업무, 금융위원회 등 감독기관이 별도로 승인 또는 허용한 업무

Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam).
- 베트남 보험업법에 의해 인가된 생명보험과 관련된 서비스의 제공- 베트남 보험업법에 의해 인가된 지역 내 준비금 및 자본금 투자 기금관리 (Fund Management) 서비스- 베트남 보험업법에 의해 허용되어지는 모든 다른 활동들

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

- 생명보험과 관련된 서비스의 제공- 인도네시아 보험업법에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 기금관리 (Fund Management) 서비스 등

- 인도네시아 보험업법에 의해 제공되는 모든 다른 활동들

PT Lippo General Insurance Tbk
- 손해보험과 관련된 서비스 제공- 인도네시아 보험업에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자- 기금관리(Fund Management) 서비스 등- 인도네시아 보험업법에 의해 제공되는 모든 다른 활동 들

캐롯손해보험(주)
- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업

한화생명금융서비스(주)

- 보험대리점업

- 금융상품 판매

- 금융자문 컨설팅업

- 보험에 관한 교육 연수, 도서출판, 금융리서치, 경영컨설팅 업무

- 보험금 청구 관련 대행서비스업

- 보험계약 및 대출 등과 관련된 상담업무 등

- 위 각호에 관련되는 부대사업 일체

- 법령에 의해 허용되거나 금융위원회 등 감독기관의 인허가 등을 받은 업무

피플라이프(주)
- 보험대리점업- 인터넷을 통한 보험상품 제공, 판매 및 보험 서비스업- 인터넷을 통한 보험 광고 및 유통업- 재무, 경영, 금융컨설팅업- 콜센터 및 텔레마케팅 서비스업- 보험금청구과 관련한 대행서비스 업무- 각 호에 관련된 부대사업 일체

한화투자증권(주)

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합 투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업

- 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무

Pinetree Securities Corporation
- 한화투자증권(주)가 2019년 상반기에 인수한 베트남 하노이 소재 소형 온라인 증권사

DP Real Estate America LLC
- 미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
- 한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등

한화위탁관리부동산투자회사(주)
- 부동산의 취득 · 관리 · 개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등 방법으로 자산 을 투자 ·운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 해외 신용평가

평가일
평가기관
평가등급
평가대상

2024.06.18
무디스(Moody's Investors Service)
A2(Positive)
보험금지급능력

2024.02.28
에스앤피(S&P Global Ratings)
A(Positive)
보험금지급능력

2023.10.17
무디스(Moody's Investors Service)
A2(Stable)
보험금지급능력

2023.10.17
피치(Fitch Ratings)
A(Stable)
보험금지급능력

2023.05.30
에스앤피(S&P Global Ratings)
A(Stable)
보험금지급능력

2022.09.26
무디스(Moody's Investors Service)
A2(Stable)
보험금지급능력

2022.05.13
에스앤피(S&P Global Ratings)
A(Stable)
보험금지급능력

2022.03.07
피치(Fitch Ratings)
A(Stable)
보험금지급능력

2022.01.19
무디스(Moody's Investors Service)
A2(Stable)
보험금지급능력

(2) 국내 신용평가

평가일
평가회사
평가등급
평가대상

2024.06.28
한국기업평가주식회사
AA+
보험금지급능력

2024.06.27
한국신용평가주식회사

2024.06.27
NICE신용평가주식회사

2024.02.01
한국기업평가주식회사
AA+
보험금지급능력

2024.02.01
NICE신용평가주식회사

2024.02.01
한국신용평가주식회사

2023.06.30
한국신용평가주식회사
AA+
보험금지급능력

2023.06.29
NICE신용평가주식회사

2023.05.04
한국기업평가주식회사

2023.02.01
한국기업평가주식회사
AA+
보험금지급능력

NICE신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2022.05.16
한국기업평가주식회사
AA+
보험금지급능력

NICE신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2022.02.03
한국기업평가주식회사
AAA
보험금지급능력

NICE신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

※ 신용평가전문기관의 신용등급체계 및 등급정의ⓛ Moody's Investors Service

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격등급
Aaa
최상의 신용상태(Exceptional Financial Security)

Aa1, Aa2, Aa3
전반적으로 신용상태가 우수하나 Aaa에 비해서는 약간의 투자위험 존재(Excellent Financial Security)

A1, A2, A3
신용상태 양호(Good Financial Security)

Baa1, Baa2, Baa3
신용상태 적절(현재 문제는 없으나 미래에는 신용위험 존재) (Adequate Financial Security)

투자요주의 및 부적격등급
Ba1, Ba2, Ba3
투자시 요주의 대상 (Questionable Financial Security)

B1, B2, B3
바람직한 투자대상이 아님 (Poor Financial Security)

Caa
신용상태 나쁨 (Very Poor Financial Security)

Ca
신용상태 매우 나쁨(Extremely Poor Financial Security)

C
최악의 신용상태(The Lowest Rated Class)

② 피치(Fitch Ratings)

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격등급(Secure)
AAA
보험계약 관련 지급정지 가능성의 거의 없음(Exceptionally Strong)

AA
지급정지 가능성이 매우 낮음 (Very Strong)

A
지급정지 가능성이 낮음 (Strong)

BBB
지급정지 가능성이 낮음. 적기에 보험금 지급할 수 있는 적절한 능력을 가지고 있음(Good)

투자요주의 및 부적격등급(Vulnerable)
BB
지급정지 위험성이 약간 존재함(Moderately Weak)

B
지급정지 위험성 상존(Weak)

CCC
지급불능 가능성이 있음(Very Weak)

CC
지급불능 가능성이 높음(Extremely Weak)

C
지급불능상태(Distressed)

③ 에스앤피(S&P Global Ratings)

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격
AAA
최상의 신용상태(extremely strong financial security)

AA
우수한 신용상태(very strong financial security)

A
신용상태 양호(strong financial security)

BBB
신용상태 양호하나, 경제 여건 악화시 저하될 가능성 내포되어 있음

투자요주의및부적격등급
BB, B, CCC, and CC
신용상태 취약(vulnerable)

BB
바람직한 투자대상 아님(insufficient ability to meet financial commitment)

B
신용상태 나쁨(weak)

CCC
지급불능 가능성 있음(very weak)

CC
지급불능 가능성 높음(extremely weak)

SD and D
지급불능상태(in default)

④ 한국기업평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
보험금 지급능력이 최고 수준임.

AA
보험금 지급능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

A
보험금 지급능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
보험금 지급능력은 인정되나, 장래의 환경번화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB
보험금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B
보험금 지급능력이 부족하여 투기적임.

CCC
보험금 지급불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.

CC
보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 높음.

C
보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.

D
현재 보험금 지급불이행 상태에 있음.

주) 상기등급중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

⑤ NICE신용평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

주) 보험금 지급능력의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음

⑥ 한국신용평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

주1) 상기등급 중 AAA∼BBB는 투자등급이며, BB∼C는 투기등급임

주2) 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2010년 03월 17일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 연혁

[지배회사(한화생명보험(주))]

1946년 09월 국내최초의 생명보험회사로 출발

1985년 05월 동양 최고층 본사사옥 63빌딩 준공, 본사 이전

2002년 12월 한화그룹 편입

2007년 12월 국내 최초 보험금 지급능력 평가 'AAA등급' 획득 (한기평,한신정)

2009년 04월 국내 생명보험사 최초 베트남 보험영업 개시

2009년 04월 자회사 편입 : 한화투자신탁운용

2010년 03월 유가증권시장 상장

2012년 10월 '한화생명'으로 사명변경, '고객과 함께 성장하는 글로벌 보험사' 비전 선포

2012년 12월 중국합작생보사 '중한인수' 영업 개시

2012년 12월 인도네시아 생명보험사 물티코(Multicor Life Insurance) 인수

2013년 08월 한화생명, 온라인보험 '온슈어(www.onsure.co.kr)' 출범

2013년 10월 한화생명, 인도네시아법인 본격 영업 개시

2013년 11월 한화생명, 일ㆍ가정 양립지원제도 '맘스패키지(MOM's Package) 시행

2014년 03월 한화생명, 여성 임직원으로 구성된 '맘스케어 봉사단' 출범

2015년 03월 新 전자청약 시스템 '스마트 플래너(Smart Planner)' 오픈

2015년 11월 한화생명 모바일센터 앱 오픈

2016년 01월 제1회 한화생명 대학생 보험 아이디어 공모전 개최

2016년 01월 총자산 100조 돌파2016년 02월 한화생명, (주)핀테크와 전략적 MOU 체결

2016년 02월 핀테크 기반 중금리대출 '한화 스마트 신용대출' 출시

2016년 03월 개인신용정보 분리보관 시스템 오픈

2016년 04월 한화생명 Life Plus Picnic Festival 개최

2016년 05월 한화생명 홈페이지에 Non Active-X 적용

2016년 06월 한화생명 인터넷보험 온슈어, 모바일슈랑스 오픈

2016년 10월 보험업계 최초 핀테크 센터 'DREAMPLUS 63' 오픈

2016년 12월 신한카드와 전략적 MOU 체결

2016년 12월 우리은행과 '글로벌 방카슈랑스 핀테크시장 공동개척 업무협약' 체결

2017년 01월 한화생명 중국법인(중한인수), 저장성에 이어 장쑤성 진출

2017년 06월 공정거래위원회 주관 '소비자중심경영(CCM) 우수기업' 인증 획득

2017년 07월 한국표준협회 주관 한국서비스대상 '명예의 전당' 헌정

2017년 07월 스타트업 지원 코워킹 스페이스, '드림플러스 강남센터' 오픈2017년 07월 『제17회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선

2017년 09월 스마트폰 바이오 인증 도입

2017년 12월 한화생명 국수전 챔피언스클럽 2017 개최

2018년 01월 국제신용평가사 무디스, 피치로부터 'A1', 'A+' 신용등급 획득

2018년 02월 11년 연속 3大 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평 가)로부터 보험금지급능력 AAA획득

2018년 04월 한화생명 e스포츠(HLE) 창단

2018년 04월 한화생명 '드림플러스 강남' 그랜드 오픈

2018년 05월 한국능률협회컨설팅 주관 '서비스품질지수(KSQI)' 콜센터,

고객센터 부문 1위 달성 (콜센터 7년 연속 1위, 고객센터 9년 연속 1위)

2018년 07월 『제18회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선

2018년 08월 Lifeplus 트로피컬 피크닉 개최

2018년 08월 한화생명 온슈어 '라이브챗' 상담서비스 도입

2018년 10월 한화생명 인도네시아 지진피해 10만달러 지원

2018년 11월 Lifeplus TV광고 본편 온에어

2018년 11월 제16회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기

2018년 12월 ZUMO, 2018 스마트앱 어워드 생활정보분야 대상 수상

2018년 12월 Lifeplus 윈터원더랜드 개최

2019년 02월 한화생명 드림플러스, 고려대학교 의료원과 디지털 헬스케어

활성화 위한 업무협약

2019년 02월 핀테크 금융플랫폼 토스와 업무제휴

2019년 03월 한화금융계열사 공동브랜드 LIFEPLUS BI 리뉴얼2019년 03월 차남규 부회장, 여승주 사장 각자 대표이사 체제2019년 04월 LIFEPLUS 벚꽃피크닉 2019 개최2019년 04월 한화생명 Life Park 개원

2019년 05월 한화생명 베트남 법인 10주년 기념행사 및 연도대상

2019년 06월 소비자 중심 경영(CCM) 인증 7회 연속 획득2019년 07월 제 19회 한화생명 세계어린이국수전 개최

2019년 08월 LIFEPLUS 시네마위크 2019 개최

2019년 08월 LIFEPLUS, 2019 레드닷 디자인어워드 브랜드&커뮤니케이션

디자인 분야 본상 수상

2019년 08월 한화생명, 7회 연속 소비자중심경영(CCM) 인증 획득

2019년 09월 한화생명 모바일 웰니스 앱 'HELLO' 출시2019년 11월 한화생명 보험월렛 앱 출시2019년 11월 제17회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기2019년 11월 한화생명 허그토이 맘스케어 켐페인 실시2019년 12월 여승주 사장 단독 대표이사 체제2019년 12월 소비자 중심경영(CCM) '명예의 전당'상 수상

2020년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

13년 연속 보험금지급능력 AAA획득

2020년 02월 LIFEPLUS, iF 디자인 어워드 본상 수상

2020년 03월 한화생명 라이프파크, 코로나19 생활치료센터 제공

2020년 06월 한화생명 소비자보호센터 오픈2020년 07월 DREAMPLUS 'RED DOT' 디자인 어워드 수상2020년 08월 집중호우 피해 고객대상 특별 지원 실시2020년 08월 보이스피싱 신고센터 24시간 운영 실시2020년 08월 코로나 19 위해 한화생명 라이프파크 객실 200개 지원2020년 09월 2020 지속가능경영보고서 발간2020년 09월 보험금 AI자동심사 시스템 핵심기술 2건 특허청 기술특허 획득2020년 10월 한화생명 디지털채널LIFE MD 공식 론칭2020년 10월 KCGS 발표, ESG등급 A등급 획득2020년 11월 포인트플랫폼을 통한 보험금 지급 서비스 '혁신금융서비스 지정'2020년 12월 판매전문회사 설립으로 영업선진화 추진 결정

2021년 01월 한화그룹 금융 6개사 '탈석탄 금융' 선언2021년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

14년 연속 보험금지급능력 AAA획득

2021년 03월 한화생명, 금융소비자보호헌장 서약식 실시

2021년 03월 지속가능경영위원회 신설로 ESG 경영 강화

2021년 03월 현대해상과 생·손보 통합컨설팅 고도화 추진 MOU체결

2021년 04월 한화생명금융서비스 출범 (개인 영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문 물적분할)

2021년 06월 소비자중심경영(CCM) 인증 8회 연속 획득2021년 08월 국내 최초 일상 혜택형 구독보험 출시2021년 10월 한국기업지배구조원 ESG 평가 'A등급' 획득(2년 연속)2021년 12월 A.I 로보어드바이저 활용 '변액보험 펀드 디지털 관리 서비스' 출시2022년 01월 한화생명 앱 보이스피싱 방지 시스템 구축2022년 01월 2022 금융소비자보호헌장 선포 및 서약식 실시2022년 02월 메타버스 기반 가상 연수원 'LIFEPLUS TOWN' 오픈2022년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 15년 연속 보험금지급능력 AAA획득2022년 02월 한화금융계열사 기업지배구조헌장 제정2022년 03월 한화생명 보이는 GA월드 오픈2022년 05월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 보험금지급능력 AA+획득2022년 06월 한화생명, 2030 ESG 경영 전략 및 로드맵 수립으로 ESG경영 본격화2022년 07월 환경경영 국제표준 ISO14001 인증 취득2022년 07월 한화생명 베트남 법인, '신뢰받는 생보사' 7위 선정2022년 07월 한화생명, '2022 지속가능경영보고서' 발간2022년 09월 관심사 기반 커뮤니티 플랫폼 'LIFEPLUS 트라이브'앱 출시2022년 10월 한화생명, 청약자동화 솔루션 특허 취득2022년 11월 한화생명, 인도네시아 Lippo Group과 MOU 체결2022년 12월 한화생명, 소비자중심경영(CCM) 공정거래위원장 표창2022년 12월 한화생명, 보건복지부 주관 '건강친화기업' 인증 획득2023년 01월 2023 금융소비자보호헌장 서약식 실시2023년 02월 중증장애인 채용 ‘LIFEPLUS 카페’ 개소2023년 04월 장애인 의무고용률 100% 초과 달성2023년 05월 'Hanwha LIFEPLUS 인터내셔널 크라운' 개막2023년 06월 '2023 한화생명 시그니처63 RUN' 개최2023년 07월 '2023 지속가능경영보고서 발간2023년 09월 모바일 프린트 시스템 특허 취득2023년 11월 '문화예술후원 우수 기관 인증' 획득2023년 12월 한화생명 FA센터 업계 최초 미술품 자문서비스 실시2024년 1월 ‘정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증’ 획득2024년 2월 사전 언더라이팅 시스템 도입2024년 6월 ‘2024 한화생명 시그니처 63 RUN’ 개최2024년 6월 한화생명 ‘VIP Members 서비스 기부금 전달식’ 실시
[주요 종속회사]

(1) 한화손해보험(주)

2020.03.19 강성수 대표이사 취임2020.07.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증2020.12.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증 '명예의 전당' 수상2020.12.10 한화손해보험 온택트 사회공헌 프로그램 보건복지부 장관상 표창2021.01.05 '한화금융계열사 탈석탄 금융' 선언2021.03.09 2050 탄소중립 달성을 위한 기후금융 지지 선언2021.03.23 '금융소비자보호헌장' 선포2021.07.01 한화손해보험 ESG위원회 신설2021.07.30 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간2021.10.28 한국기업지배구조원 ESG평가 통합 A등급 획득2021.11.19 2021 메세나 대상 '창의상' 수상2021.11.23 금융위원회 자금세탁방지의 날 '국무총리 표창' 수상2021.12.21 환경경영(ISO14001) 국제표준 인증 획득2022.02.24 한화손해보험 '기업지배구조헌장' 제정2022.06.10 CCM 소비자중심경영 8회 연속인증2022.07.05 AM Best 신용평가 등급 'A(stable)'상향2022.07.20 2022 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간2022.11.24 한국ESG기준원(구 기업지배구조원) ESG평가 통합 A등급 2년 연속 획득2022.12.19 한국신용평가 보험금지급능력평가 신용등급 'AA(안정적)' 상향2023.03.22 나채범 대표이사 취임2023.06.01 LIFEPLUS 펨테크연구소 설립2023.06.14 금융감독원1호 '상생,협력 금융신상품 우수사례' 선정

2023.10.27 한국ESG기준원 ESG평가 통합 A등급 3년 연속 획득2023.12.04 세종시, 금감원과 지역 사회공헌을 위한 업무 협약 체결2023.12.20 여성가족부 부여 '가족친화기업' 인증 획득2024.03.15 한화 시그니처 여성 건강보험 '매출 100억' 돌파2024.05.28 서울시와 '웰컴키즈 안심보험' 운영을 위한 업무협약 체결2024.06.12 CCM 소비자중심경영 9회 연속인증(2) 한화자산운용(주)

2020년 3월 한화생명보험㈜ 주주배정 유상증자 결정

2021년 04월 이사회 산하 ESG위원회 신설

2021년 05월 펀드 직판 Application ‘PINE’ 출시

2021년 08월 한화투자증권㈜ 계열사 보유 지분 인수2022년 05월 한화생명보험㈜ 주주배정 유상증자 결정(5,000억원)

2022년 06월 중국법인 PFM 라이선스 반납

2022년 08월 미주법인 이전 (뉴욕→샌프란시스코, 뉴욕 거점은 사무소 전환)

2022년 08월 중국법인 상하이 사무소 설립, 상호 변경 (‘한화투자관리유한공사’ → ‘한화(천진)운용관리유한공사
’)2023년 03월 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 (한화리츠) 상장

(3) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam) : 베트남현지법인

2005년 12월 하노이 주재사무소 설립

2008년 06월 베트남 재무부 사업인가서 획득

2008년 09월 법인 설립 (Korealife, 자본금 6천만불)

2009년 04월 영업 개시 (하노이 1개, 호치민 2 개 지점)

2012년 12월 전국 지점망 구축

2013년 01월 사명 변경 (Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam))

2014년 06월 자본금 증자 (4천 3백만불, 총 1억 3백만불)

2018년 06월 자본금 증자 (1억 3천만불, 총 2억 3천만불)

2020년 09월 자회사 Hanwha Financial Technology(HFT) 설립 인가2020년 12월 자회사 Hanwha Financial Technology(HFT) 자본금 출자 (4천억동, 약 192억원)

(4) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인

1994년 08월 PT.Multicor Life Insurance 설립2012년 12월 한화 생명 인수, 지분율 80%

2013년 03월 151억원 증자, 지분율 95.1%

2013년 10월 사명 변경 및 영업 개시

2014년 11월 257억 증자, 지분율 98.1%

2016년 11월 1,513억원 증자, 지분율 99.6%2023년 03월 Lippo 손해보험 지분 인수, 지분율(47.7%)2023년 07월 의무공개매수(MTO)통한 지분 확대(47.7% →59.5%)(5) PT Lippo General Insurance Tbk

1963.09 PT Asuransi Brawidjaja 설립1964.01 PT Maskapai Asuransi Marga Suaka 사명변경1982.10 PT Asuransi Marga Pusaka 사명변경

1991.01 본점 소재지(자카르타) 변경1997.07 PT Lippo General Insurance 사명변경2014.10 자회사(PT Lippo Life Assurance) 영업허가2023.03 자회사(PT Lippo Life Assurance) 매각2023.03 한화생명 인도네시아법인(47.7%) 및 한화손보 인수(14.9%)2023.07 한화생명 인도네시아법인 의무공개매수(MTO) 지분 확대(59.5%)(6) 캐롯손해보험(주)

2020.01.13 일반보험 상품 판매 개시

2020.02.10 업계 최초 PER-MILE 자동차보험 상품 판매 개시2020.02.10 업계 최초 이커머스 '반품보험' 출시

2020.02.17 본사 사옥 이전(페럼빌딩 → 파인에비뉴)2020.04.06 국내최초 언택트 AI 기술 도입 ‘폰케어 액정안심보험’출시2020.04.08 현대자동차와 단독 제휴, ‘디지털 키’ 특화 자동차보험 출시2020.04.17 국내최초 언택트 AI기술 도입, ‘캐롯폰케어 액정안심보험’출시2020.04.29 국내최초 트랜스포밍형 상품, ‘스마트ON 레저상해보험’출시2020.06.09 보험 스위칭 시스템 특허권 취득2020.06.29 중고차 보험시장 진출(K CAR 제휴)2020.07.06 현대차 그룹과 커넥티드 카 데이터 연동2020.07.13 골프존 멤버십 홀인원 보험 탑재2020.07.15 ‘캐롯9900 어린이보험’출시2020.07.27 레드닷 디자인 어워드 2020 본상 수상2020.07.31 전국 단위 ‘출동 보상 서비스’ 강화2020.08.03 캐롯의’AI영상인식기술’, SK텔레콤 ‘휴대폰 보험 가입 서비스’ 도입2020.09.17
‘부모님 안심 GIFT 보험’출시2020.10.16
‘대리운전종합보험’출시2020.11.26
‘피싱,해킹 금융사기보상보험’출시2020.12.17
‘SKT T맵 안전운전캠페인' 실시2021.01.05 ESG 경영실천 선언

2021.01.11 퍼마일보험 가입계약 10만건 돌파

2021.03.11 캐롯포인트 제도 도입

2021.04.20 캐롯플러그 관련 특허권 획득

2021.05.24 퍼마일보험 가입계약 20만건 돌파

2021.06.28 1000억원 규모 유상증자 실시

2021.08.05 한국도로공사와 '화물차 안전운전 프로그램’ MOU 체결

2021.10.19 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 30만건 돌파

2021.12.23 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 40만건 돌파

2022.01.17 IT기업 정체성 강화를 위한 신규 CI 공개

2022.02.08 소상공인 원스톱 보험 솔루션 '내가게보험' 출시

2022.02.28 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 50만건 돌파2022.05.03 네이버파이낸셜 반품보험 출시

2022.05.09 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 60만건 돌파

2022.05.12 캐롯멤버스Auto 론칭2022.07.12 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 70만건 돌파2022.08.29 유상증자 실시(1,750억원)2022.09.01 문효일 대표이사 취임2022.09.23 '퍼마일자동차보험' 가입 계약 수 80만건 돌파2022.11.29 '캐롯 마음튼튼 우리아이보험' 출시2022.12..01 '퍼마일자동차보험' 가입 계약 수 90만건 돌파2023.02.24 정보보호관리체계(ISMS) 인증 취득2023.03.14 현대자동차그룹 커넥티드카 대상 할인 특약 제공2023.03.20 한국교통안전공단 광주전남본부와 교통안전 체계 구축 MOU 체결2023.04.26 캐롯 투게더 운전자보험 출시2023.05.18 엔카닷컴과 데어터 기반 신규 사업모델 개발 위한 MOU 체결2023.05.24 차는 쉬게하고 걸음 장려하는 '휴카(休Car)' 캠페인 전개2023.06.23 고객 패널 프로그램 '보이스 캐롯(Voice Carrot)' 운영2023.08.01 '오늘도 굿 드라이버 프로젝트 전남' 캠페인 전개2023.08.01 신규광고모델 고윤정 발탁, 퍼마일보험 신규광고 캠페인 영상 2편 공개2023.08.11 퍼마일자동차보험 티맵 안전운전할인 특약 출시2023.09.01 퍼마일자동차보험 ('23년 8월) 재가입률 91.3% 달성2023.09.15 캐롯 모바일앱용 타로ㆍ운세 서비스 출시2023.11.09 퍼마일자동차보험 누적 가입 150만건 돌파2023.11.30 모바일앱 '마이캐롯' 서비스 개편2023.12.03 안전한 도로 위한 선행스택 쌓기 플로깅 전개2023.12.18 퍼마일 주행데이터 결산 '캐롯 리포트 2023' 공개2023.12.22 기업가치 1조 원 달성

2024.02.01 퍼마일자동차보험 ('24년 1월) 재가입률 91.5% 달성2024.02.14 퍼마일자동차보험 누적 가입 170 만건 돌파2024.02.19 인도네시아 리포손해보험 BBI 솔루션 구축 사업 수주2024.02.29 만나플러스와 손잡고 렌탈 및 개인용 '퍼아워 이륜차보험' 출시2024.03.05 해외여행보험 안전여행 축하 포인트 지급 서비스 출시2024.03.07 캐롯드라이브 & 캐롯워크 서비스 오픈2024.03.28 '기술 품은 삶' 표현한 새로운 CI 공개2024.04.03 운전자보험 핵심 담보 보장 확대2024.04.05 신규 광고 캠페인 영상 '원터치 사고접수' 편 공개2024.04.11 로고 모션 공모전 개최2024.04.23 가입 후 안전 운전시 보험료 최대 20% 추가 할인 자동차보험 신상품 공개2024.05.14 자동차보험 '항인의 신세계' 신규 광고 영상 공개2024.05.20 고객 패널 프로그램 '보이스 캐롯' 2기 운영2024.05.23 펫커머스 어바웃펫과 손잡고 펫보험 상품 출시2024.06.10 해외여행보험 얼리버드 할인, 동반인 할인 추가하며 트리플 혜택 제공(7) 한화생명금융서비스(주)

2021. 04 한화생명보험(주) 개인영업부문 물적분할 설립 (자본금 2,000억원)

2022. 10 통합영업지원플랫폼 '오렌지트리' 오픈

2023. 01 피플라이프(주) 인수

2023. 09 한국투자PE 1,000억원 투자 유치(8) 피플라이프(주)

2020.01 업계 최초 정규직 보험설계사 조직 구축

2023.01 한화생명금융서비스㈜ 자회사로 편입

2023.02 헬스케어 플랫폼 기업 ‘이브이케어’ MOU체결

병원에서 만나는 ‘M보험클리닉2024.02 병원에서 만나는 ‘M보험클리닉’ 신규 론칭

(9) 한화투자증권(주)2023.12 마이데이터 서비스 출시2023.07 토스뱅크 제휴 장외채권 매수 서비스 출시2023.06 인도네시아 칩타나다 증권 및 자산운용 인수계약 체결2023.03 한화투자증권 한두희 대표이사 선임2023.02 미국주식 주간거래 서비스 실시2022.12 한화투자증권 여성가족부 가족친화 인증 취득2022.12 한화투자증권 금융감독원과 기후리스크 관리모형 개발을 위한 업무협약 체결2022.09 한화투자증권 국내주식 소수점 거래 서비스 실시2022.07 한화투자증권 소셜아이어워드 2022 증권 블로그 대상 수상2022.07 한화투자증권 미국주식 애프터마켓 서비스 실시2022.05 한화투자증권 글로벌ESG사업부 2021 올해의 딜 선박리스금융 부문 수상2022.05 한화투자증권 스태티스타 대한민국 100대 ESG 챔피언 선정2022.03 한화투자증권 해외주식 소수점 거래 서비스 실시2022.03 한화투자증권 2022 매경 증권대상 베스트 판매사 수상2022.02 한화투자증권 더벨 2022 Korea Wealth Management Awards 올해의 펀드 판매사 수상2022.02 한화투자증권 기업지배구조헌장 제정2021.12 한화투자증권 과학기술정보통신부 주관 2021 ARS 운영실태 평가 우수기관 표창2021.12 한화투자증권 환경경영(ISO 14001) 국제표준 인증 획득2021.12 한화투자증권 우리은행 디지털 및 글로벌 신사업 제휴2021.11 한화투자증권 2021 대한민국 커뮤니케이션대상 블로그 및 카페 부문 우수상 수상2021.10 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 2021년 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션 증권부문 수상2021.08 한화투자증권 중개형 ISA 출시2021.07 한화투자증권 ESG위원회 신설2020.12 한화투자증권 싱가포르 법인 Pinetree 증권 출범2020.10 한화투자증권 안면인식기술 활용한 비대면 계좌개설 서비스 실시2020.01 한화투자증권 해외송금 서비스 실시(10) Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)2021.12 소셜 트레이딩 앱 PineX 출시2021.11 베트남동 1조 5,100억(약 770억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.97%)2021.07 '2021 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션' 증권부문 단독 수상 (International Data Group, 베트남 증권업협회 주관)2021.03 첫 분기흑자 달성2021.01 베트남동 1조(약 490억원)로 자본금 증자(한화투자증권 지분율 98.78%)

2020.11 증권인수업무 라이선스 취득

2020.10 자체 원장 시스템 런칭

2020.10 Stock123 User 수 10만명 확보 (ID 기준, 10/5)

2020.07 Stock123 구글 트렌드 1위 달성 (파이낸스 부문, 7/17)

2020.04 Stock123 및 Alpha Trading 앱 업데이트

(11) DP Real Estate America LLC2022.05 회사 설립2022.08 자본금 증자2022.08 미국 샌프란시스코 소재 오피스 빌딩 매입(12) Hanwha Asset Management(USA) Ltd.2016.11 국내인허가(해외직접투자) 신고 완료2017.02 자본금납입(USD 10,000,000) (총 자본금 USD 1,000만, 100% 자회사)2017.07 RIA (Registered Investment Advisor) 라이선스 취득 완료2017.10 해외채권 재일임2021.10 자본금 추가 증자(증자금액 USD 30,000,000), 총 자본금 USD 40,000,0002022.07 자본금 추가 증자 (증자금액 USD 170,000,000), 총 자본금 USD 210,000,0002022.08 법인 이전 (뉴욕→샌프란시스코, 기존 뉴욕 거점은 지점 개념으로 유지)2023.01 Next Generation Opportunity 펀드 1호 출시(13) 한화위탁관리부동산투자회사(주)2022.05 회사 발기 설립 (자본금: 3억원 / 납입금: 3억원 / 발행주식: 60만주 / 주당 발행가액: 500원)2022.11 보통주 47,400,000주 제3자배정 유상증자 신주발행 한화손해보험빌딩(여의도사옥)외 4개빌딩 취득2023.03 한국거래소 유가증권시장 상장

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

본점 소재지 : 07345 서울특별시 영등포구 63로 50 (여의도동, 63 한화생명빌딩)

한화생명보험 주식회사

변경 : 해당사항 없음

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.23
정기주총
-
-
사외이사 최선집

2020.03.23
정기주총
-
사내이사 김현철
-

2020.03.23
정기주총
-
사외이사 김경한
-

2020.03.23
정기주총
-
사외이사 박승희
-

2020.03.23
정기주총
사내이사 홍정표
-
-

2020.03.23
정기주총
사외이사 이승우
-
-

2020.12.31
-
-
-
사내이사 김현철

2021.03.15
정기주총
-
-
사내이사 홍정표

2021.03.15
정기주총
-
-
사외이사 김경한

2021.03.15
정기주총
-
-
사외이사 박승희

2021.03.15
정기주총
-
대표이사 여승주
-

2021.03.15
정기주총
-
사외이사 황영기
-

2021.03.15
정기주총
사내이사 이경근
-
-

2021.03.15
정기주총
사내이사 김중원
-
-

2021.03.15
정기주총
사외이사 이인실
-
-

2021.03.15
정기주총
사외이사 조현철
-
-

2022.03.24
정기주총
-
-
사외이사 이승우

2022.03.24
정기주총
-
사외이사 황영기
-

2022.03.24
정기주총
사외이사 김세직
-
-

2022.10.31
-
-
-
사내이사 이경근

2023.03.23
정기주총
-
대표이사 여승주
-

2023.03.23
정기주총
-
사내이사 김중원
-

2023.03.23
정기주총
-
사외이사 황영기
-

2023.03.23
정기주총
-
사외이사 이인실
-

2023.03.23
정기주총
-
사외이사 조현철
-

2023.03.23
정기주총
사내이사 신충호
-
-

2024.03.21
정기주총
-
-
사외이사 황영기

2024.03.21
정기주총
-
-
사외이사 김세직

2024.03.21
정기주총
-
-
사외이사 조현철

2024.03.21
정기주총
-
사외이사 이인실
-

2024.03.21
정기주총
사외이사 임성열
-
-

2024.03.21
정기주총
사외이사 박순철
-
-

2024.03.21
정기주총
사외이사 정순섭
-
-

라. 최대주주의 변동

㈜한화의 ㈜한화건설 흡수합병에 따라 당사의 최대주주가 ㈜한화건설에서 ㈜한화로 변경되었습니다.

(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2021-04-14
㈜한화건설
217,919,238
25.09
1주 교환사채 교환

2021-04-23
㈜한화건설
217,919,130
25.09
108주 교환사채 교환

2021-04-28
㈜한화건설
217,919,118
25.09
12주 교환사채 교환

2022-11-02
(주)한화
375,519,118
43.24
(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병

마. 상호의 변경해당사항 없음

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음

사. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등을 한 경우그 내용

구 분
회사명
내용

지배회사
한화생명보험(주)
- 당사는 2021년 4월 1일 개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문을 분할하여 종속회사 한화생명금융서비스(주)를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 신속한 의사결정을 통한 경영효율을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.- 당사는 사업 특성 및 제약 요소 등을 종합적으로 고려하여 사업효율 제고 목적으로 2021년 7월 22일 회사의 Gig Economy Platform 사업의 무형자산, 지식재산권 및 인적조직 전체를 (주)엔터프라이즈블록체인에 양도하였습니다.

주요종속회사
한화손해보험(주)
해당사항 없음

한화자산운용(주)

- 2021년 8월 한화투자증권㈜ 계열사 보유 지분 인수

- 2022년 11월 한화위탁관리부동산투자회사 지분 매각 (제3자 배정방식의 유상증자 추진 목적으로 당사 지분 60만주 소각)

Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam).
해당사항 없음

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:
해당사항 없음

PT Lippo General Insurance Tbk

- 자회사(PT Lippo Life Assurance) 매각(23.03)

- 한화생명 인도네시아 법인(59.5%) 및 한화손보 인수(14.9%), 지분율 74.4%(23.07)

캐롯손해보험(주)
해당사항 없음

한화생명금융서비스(주)
해당사항 없음

피플라이프(주)
해당사항 없음

한화투자증권(주)
해당사항 없음

Pinetree Securities Corporation
해당사항 없음

DP Real Estate America LLC
해당사항 없음

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
해당사항 없음

한화위탁관리부동산투자회사(주)
해당사항 없음

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없음

자. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

구 분
회사명
내용

지배회사
한화생명보험(주)
해당사항 없음

주요종속회사
한화손해보험(주)
해당사항 없음

한화자산운용(주)

(단위 : 주, %)

주주

관계

변경 전

변경 후

비고

주식수

지분율

주식수

지분율

한화생명

최대주주

12,000,000

100.00

114,000,000

100.00

유상증자(2020.3.31.)

114,000,000
100.00
214,000,000
100.00
유상증자(2022.5.5)

Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam).
해당사항 없음

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:
- '23.3.29, PT Lippo General Insurance Tbk 지분 47.7% 인수- '23.7.3, 의무공개매수(MTO) 통한 지분 확대(47.7%→59.5%)

PT Lippo General Insurance Tbk
해당사항 없음

캐롯손해보험(주)
해당사항 없음

한화생명금융서비스(주)
해당사항 없음

피플라이프(주)
해당사항 없음

한화투자증권(주)
해당사항 없음

Pinetree Securities Corporation
해당사항 없음

DP Real Estate America LLC
해당사항 없음

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
해당사항 없음

한화위탁관리부동산투자회사(주)
해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
현재(2024.11.29)
75기(2023년말)
74기(2022년말)

보통주
발행주식총수
868,530,000
868,530,000
868,530,000

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
868,530,000
868,530,000
868,530,000

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

합계
자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

나. 전환사채, 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,500,000,000
-
1,500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
874,530,000
-
874,530,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
6,000,000
-
6,000,000
-

1. 감자
6,000,000
-
6,000,000
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
868,530,000
-
868,530,000
-

Ⅴ. 자기주식수
117,139,750
-
117,139,750
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
751,390,250
-
751,390,250
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 다양한 종류의 주식해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력(1) 정관의 최근 개정일 - 2023.03.23(2) 정관변경 안건이 주주총회 안건에 포함 되었는지 여부 - 해당사항 없음

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.23
제74기정기주주총회
배당기준일과 의결권기준일을 분리하고,배당기준일을 이사회 결의로지정할 수 있도록 관련 규정을 반영
상법에 대한 법무부유권해석 및 표준정관 개정

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
보험업법이 규정하는 보험업
영위

2
제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 업무
영위

3
제1호 및 제2호에 금융감독위원회 등 감독기관의 인, 허가 등을 받은 업무
영위

라. 정관상 사업목적 변경 내용공시대상기간 중 정관상 사업목적 변경 사항이 없습니다.마. 정관상 사업목적 추가 현황공시대상기간 중 정관상 사업목적 추가 사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

한화생명보험(주)와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 생명보험업 및 손해보험업, 자산운용업, 금융투자업 등이며, 부문별 주요 사업내용은 아래와 같습니다.

[생명보험]

2024년 1~3분기 신계약 CSM은 보장성 중심의 보험상품 판매 등으로 1조 5,385억원의 견조한 수준을 기록하였습니다.또한 견고한 CSM으로부터 창출되는 보험이익 및 안정적인 투자수익 등을 바탕으로 2024년 1~3분기 당기순이익은 5,846억원을 달성하였습니다. (별도 재무제표 기준)이는 新제도 도입에 따라 수익성 중심의 경영전략을 지속 추진한 결과입니다.한편, IFRS17과 IFRS9을 적용한 2024년 3분기 별도 재무제표 기준 자산은 118조 7,979억원입니다.전사적 재무건전성에 대한 신용등급은 국내 3대 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 AA+를 획득하여 회사의 견고한 보험이익, 우수한 채널경쟁력, 수익성 중심의 상품전략 등을 인정받고 있습니다.한화생명은 ESG 평가에서 2020년~2023년 4년 연속으로 A등급을 획득하였습니다. 앞으로도 에너지 효율화, 사회공헌, 협력사 상생 등 동반을 통해 사회경제적 가치를 창출하는 경영을 지속하겠습니다.한화생명금융서비스는 자회사형 법인보험대리점으로 다수의 생손보 보험회사와 보험계약 체결을 대리하고 있습니다. 2024년 3분기 별도 재무제표 기준 영업수익 15,395억원, 영업이익 870억원, 당기순이익 836억원을 기록하였으며, 보험의 First & Next, 고객의 삶과 함께 하는 한화생명금융서비스라는 비전 아래 영업 전문성을 강화하고자 노력하고 있습니다.피플라이프는 2024년도 3분기 별도 재무제표 기준 영업수익 2,781억, 영업이익 127억원, 당기순이익 108억원을 기록하였으며, 23년 1분기 한화생명금융서비스의 자회사로 편입됨에 따라 한화의 축적된 노하우와 체계적인 시스템을 바탕으로 향후 시너지 효과를 기대하고 있습니다.베트남법인은 생명보험 사업을 영위하고 있으며 안정적인 조직 확보와 실적 성장으로 현지 생명보험 시장에서 성공적으로 정착하였습니다. 2024년 1~3분기 수입보험료는 1,421억원이며 GA확대 및 리크루팅 활성화 등 전속채널 강화 및 신규채널 확장 추진을 하고 있고 투자 환경 변화를 선제적으로 대응하여 장기적으로 안정적인 투자수익을 확보하려 노력하고 있습니다.인도네시아 법인은 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지 자와섬, 수마트라섬, 슬라웨시섬의 대도심 지역 (자카르타, 메단, 수라바야, 마카사르)을 중심으로 보유조직의 양적, 질적 개선을 추진 중에 있습니다. 2024년 1~3분기 수입보험료는 151억원이며, 개인채널 이외에도 방카슈랑스, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장에서의 경쟁력 확보를 도모하고 있습니다. 리포손해보험의 2024년 1~3분기 수입보험료는 2,100억이며, 건강보험을 주력으로 판매하고 있습니다.코로나19 팬데믹 이후 건강보험의 손해율이 상승하는 추세이나, 갱신 보험료 할증 등을 통해 손해율을 관리하고 있습니다. 수익성 강화를 위해 재물보험 판매를 확대하는 한편 다이렉트 리테일 보험 판매확대를 지속적으로 추진하고 있습니다.

[손해보험]

1) 한화손해보험(주)

한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.2024년 3분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 4,620억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 36.3%가 증가한 3,457억원을 시현하였습니다.보험서비스결과로 보험영업수익 3조 6,132억원에 보험서비스비용 2조 9,908억원, 출재보험손실 1,632억원, 기타사업비용 1,201억원으로 3,391억원의 이익을 기록하였으며, 자산운용(투자영업손익)에서는 1,229억원의 이익을 기록하여 상기금액의 흑자를 시현하였습니다.

아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있습니다. 또한 환경 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 ESG경영을 강화, 2021~24년 4년 연속 ESG 연간 평가에서 종합등급 A등급을 획득하였습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2) 캐롯손해보험(주)
당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 고객들의 호응을 얻고 있습니다.2024년 3분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 -358억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 47억 감소한 -364억원을 시현하였습니다. 보험서비스결과로 보험영업수익 3,539억원에 보험서비스비용 3,874억원, 출재보험손익 2억원, 기타사업비용 59억으로 -392억원의 손실을 기록하였으며, 투자영업손익에서 34억원의 이익을 기록하였습니다.캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 11개의 보상부를 운영하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
[자산운용]1) 한화자산운용(주)

한화자산운용은 2024년 9월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 5.8% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다.
자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2024년 9월말 기준 1,772.1조원으로 2023년 9월 1,540.1조원 대비 15.1% 증가했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 934.3조원에서 1073.8조원으로 14.9% 증가했고, 일임은 605.8조원에서 698.2조원으로 약 15.3% 증가하였습니다.

전체 수탁고는 103.4조원으로 2023년 9월말 102.0조원 대비 1.4조원(1.3%) 증가했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 43.1조원에서 39.7조원으로 3.5조원(8.1%) 감소했고, 일임은 58.9조원에서 63.8조원으로 4.9조(8.3%) 증가하였습니다.

2) Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
미국 뉴욕에 소재한 Hanwha Asset Management (USA) Ltd.는 한화생명의 ‘Hanwha Life Investment(USA) LTD.’를 한화자산운용이 100% 지분 인수하여 설립한 회사입니다. 설립 시점은 2017년 2월이며, 2022년 9월 현재 자본금 규모는 USD 210M$ 입니다. (최초 자본금 USD 10M$이었으나, ’21, ’22 두 차례에 걸쳐 자본금 증자 실시) 한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등이 주력 사업이며 2020년부터 흑자 전환하여 안정적 수익 기반을 유지하고 있습니다.
[금융투자]

1) 한화투자증권(주)

한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2024년 9월 말 현재 총 임직원 수는 1,105명이
며, 40개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.당사는 금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M&A자문, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다.

사 업 부 문

WM부문
40개 지점 등

Wholesale부문
Equity본부, 법인금융본부

Trading부문
FICC파생본부, 전략운용본부, 채권본부, 파생전략본부

IB1부문
Project금융본부, 부동산금융본부, 글로벌ESG본부, 신기술금융본부, 전략투자팀, IB1기획팀

IB2부문
기업금융본부, IPO본부, IB2기획팀

註) 2024.09.30 기준

한화투자증권의 2024 회계연도(제64기) 3분기 말 연결기준 총자산은 12조 6,583억원,자기자본 1조 6,555억원이며 분기순이익은 607억원(별도기준 분기순이익 330억원)입니다.한화투자증권의 2024 회계연도 3분기 말 별도기준 사업부문별 수익비중(순영업수익)은
WM 62%, Trading 27% , Wholesale 14%, IB1 -6%, IB2 -12%, 기타 15% 이며,
상세한 내용은 동 분기보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 영업의 현황' 부분을 참고하시기 바랍니다.

2) Pinetree Securities Corporation(베트남현지법인)
베트남 하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2024년 9월 말 기준 자기자본(자본총계)은 약 824억원, 당사 지분율은 99.99% 입니다.베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며,'23년 연간 세전이익 15억원에 이어 '24년 3분기 세전이익 26억원으로 안정적인 흑자기반을 구축하였습니다.
[기타]1) DP Real Estate America LLC
미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행하고 있습니다.
2) 한화위탁관리부동산투자회사(주)

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사(이하, 한화리츠㈜)는 2022년 5월 10일 부동산투자회사법에 의하여 설립하였으며, 기관 및 개인 등 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자,운용하고, 그 수익을 투자자에게 배당, 이자 등으로 지급하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

한화리츠㈜는 수도권 소재 6개 사옥(장교동,여의도,노원,평촌,중동,구리)을 자산으로 보유하고 있으며, 유가증권시장에 상장되어 있는 오피스 전문 리츠로서 ㈜한화, 한화에어로스페이스㈜, 한화생명보험㈜, 한화손해보험㈜이 주요 임차인입니다.

2. 영업의 현황

[한화생명보험(주)]가. 영업의 현황(1) 자금 조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024.09
2023
2022

준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중

생명보험
보장성보험
49,871,632
4.49
42.5
47,625,284
4.59
41.7
45,729,032
4.70
40.5

저축성보험
38,921,704
4.36
33.2
38,614,173
4.48
33.8
38,730,583
4.42
34.3

단체보험
756,969
4.44
0.6
725,719
5.06
0.6
692,430
5.27
0.6

기타
27,850,552
-
23.7
27,216,023
-
23.8
27,893,182
-
24.7

합계
117,400,856
4.44
100.0
114,181,200
4.54
100.0
113,045,227
4.58
100.0

주1) 기타 = (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 +계약자이익배당준비금 + 손실보전준비금 + 최저보증준비금 + 재보험료적립금

주2) 준비금평잔 : 상품유형별 (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 - 해약공제액) 의 분기 산술평균잔액

주3) 2022, 2023는 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성, 2024은 전년과 동일 기준으로 작성

(2) 자금운용실적(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.09
2023
2022

총 자 산(A)
118,797,935
114,793,102
104,398,305

운용자산(B)
116,167,117
112,257,055
99,552,533

자산운용률(B/A)
97.79
97.79
95.36

주1) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외주2) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임
(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.09
2023
2022

금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)

운용자산
대출
기말잔액
15,700,561
13.52
16,585,284
14.77
22,306,981
22.41

운용수익
502,480
4.22
725,880
4.39
1,031,730
4.61

유가증권
기말잔액
97,009,701
83.51
90,459,271
80.58
72,329,180
72.65

운용수익
2,280,583
3.28
4,133,077
4.65
2,156,064
2.89

현·예금 및 신탁
기말잔액
1,229,756
1.06
2,432,337
2.17
2,006,648
2.02

운용수익
25,358
1.86
37,573
1.57
10,859
0.54

부동산
기말잔액
2,227,098
1.92
2,780,164
2.48
2,909,723
2.92

운용수익
326,032
18.57
129,240
4.65
140,770
4.84

계
기말잔액
116,167,117
100.00
112,257,055
100.00
99,552,533
100.00

운용수익
3,134,453
3.71
5,025,770
4.55
3,339,424
3.28

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

(단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외)

주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함

주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

주5) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(다) 대출금 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류
2024.09
2023
2022

금 액
비율
금 액
비율
금 액
비율

개 인
7,099,528
45.00
7,366,377
44.25
14,680,692
65.65

기 업
대기업
3,738,365
23.70
4,041,392
24.27
3,447,100
15.41

중소기업
4,937,902
31.30
5,241,115
31.48
4,234,522
18.94

합 계
15,775,795
100.00
16,648,884
100.00
22,362,314
100.00

주1) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함주2) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임
(라) 대출금의 잔존기간별 잔액

(2024.9.30일 기준)
(단위 : 백만원)

1년이하
1년초과~3년이하
3년초과~5년이하
5년초과
합 계

4,481,992
2,781,914
396,678
8,115,211
15,775,795

주1) 보험약관대출금 제외주2) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함
(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.09
2023
2022

기말잔액
비율
기말잔액
비율
기말잔액
비율

국내
국공채
35,209,347
36.29
30,658,590
33.89
24,916,422
34.45

특수채
12,571,182
12.96
14,030,194
15.51
11,372,347
15.72

금융채
1,630,321
1.68
1,052,341
1.16
814,674
1.13

회사채
5,537,044
5.71
5,700,367
6.30
2,791,255
3.86

주 식
7,032,304
7.25
7,173,894
7.93
3,977,204
5.50

기 타
22,155,247
22.84
20,259,450
22.40
14,383,219
19.89

소 계
84,135,445
86.73
78,874,837
87.19
58,255,121
80.54

해외
외화증권
12,874,256
13.27
11,584,433
12.81
14,074,059
19.46

소 계
12,874,256
13.27
11,584,433
12.81
14,074,059
19.46

합 계
97,009,701
100.00
90,459,271
100.00
72,329,180
100.00

주) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임
(바) 유가증권 시가정보

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액(A)
시가(B)
평가손익 (B-A)

상장주식
2,924,160
2,842,448
(81,712)

비상장주식
320,818
253,798
(67,019)

합 계
3,244,978
3,096,247
(148,731)

주) 출자금 및 지분법 주식 제외

(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류
2024.09
2023
2022

기말잔액
비율
기말잔액
비율
기말잔액
비율

요구불
24,261
1.97
130,709
5.37
13,751
0.69

저축성
1,205,495
98.03
2,301,627
94.63
1,992,897
99.31

합 계
1,229,756
100.00
2,432,337
100.00
2,006,648
100.00

주) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임나. 영업종류별 현황(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분
보장성보험
저축성보험
단체보험
특별계정
합 계

생명보험
건수
7,864,413
845,626
558,590
2,729,224
11,997,853

금액
2,112,812
322,912
25,467
607,458
3,068,649

금액비중
68.9
10.5
0.8
19.8
100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
6,106,940
47.3
6,750,781
47.9
6,295,542
33.8

저축성보험
4,489,612
34.8
2,757,379
19.6
7,825,096
42.0

단체보험
93,356
0.7
113,993
0.8
105,741
0.6

특별계정
2,220,488
17.2
4,457,317
31.7
4,402,075
23.6

합계
12,910,396
100.0
14,079,470
100.0
18,628,453
100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
3,530,852
34.3
4,403,299
30.6
4,189,231
23.0

저축성보험
3,748,481
36.4
5,787,528
40.2
8,911,604
48.8

단체보험
80,897
0.8
103,997
0.7
96,670
0.5

특별계정
2,925,139
28.4
4,102,748
28.5
5,035,256
27.6

합계
10,285,369
100.0
14,397,573
100.0
18,232,761
100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분
모집형태
모집경로

개인

임직원, 보험설계사, 대리점,

방카슈랑스, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

단체
임직원, 보험설계사, 대리점, 기타
자동이체, 지로, 방문, 기타

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 백만원, %)

구분
모집형태
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
임직원
19
0.0
6
0.0
14
0.0

설계사
0
0.0
0
0.0
22
0.0

대리점
177,793
5.3
185,723
27.3
97,276
1.7

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기타
291
0.0
305
0.1
218
0.0

합계
178,103
5.3
186,034
27.4
97,530
1.7

저축성보험
임직원
363
0.0
275
0.1
6,482
0.1

설계사
0
0.0
0
0.0
111
0.0

대리점
22,892
0.7
33,455
4.9
1,615,656
27.7

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
2,971,557
88.9
105,806
15.6
3,855,768
66.2

기타
1,032
0.0
1,211
0.2
1,067
0.0

합계
2,995,844
89.7
140,747
20.7
5,479,084
94.1

단체보험
임직원
16,573
0.5
17,171
2.5
16,985
0.3

설계사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

대리점
796
0.0
173
0.0
135
0.0

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기타
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합계
17,369
0.5
17,344
2.6
17,120
0.3

특별계정
임직원
148,268
4.4
332,476
48.9
229,815
4.0

설계사
0
0.0
0
0.0
-1
0.0

대리점
1,629
0.1
3,178
0.5
1,059
0.0

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
75
0.0
152
0.0
0
0.0

기타
116
0.0
218
0.0
1
0.0

합계
150,087
4.5
336,025
49.4
230,874
4.0

합계
3,341,402
100.0
680,150
100.0
5,824,608
100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 기타 : TM, CM 등

주3) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 백만원)

구분
2024.09
2023
2022

생명보험
보장성보험
2,823,991
2,896,762
1,834,482

저축성보험
234,388
271,252
362,985

단체보험
44,508
84,752
94,043

합계
3,102,887
3,252,766
2,291,510

주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

[한화생명금융서비스(주)]

가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

조달항목
유형
2024.09

잔액
비중
이자율
이자비용

은행차입금
기업일반운전자금대출
147,825
100
5.2
5,247

합계
147,825
100
5.2
5,247

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.09
2023
2022

총 자 산(A)
1,650,375
1,538,804
1,099,496

운용자산(B)
305,014
368,080
193,653

자산운용률(B/A)
18.48
23.92
17.61

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
2024.09
2023
2022

금액

비율

(수익률)

금액

비율

(수익률)

금액

비율

(수익률)

운

용

자

산

유가증권
기말잔액
257,454
84
254,157
69
-
-

운용수익
-
-
-
-
-
-

현·예금

및 신탁

기말잔액
47,559
16
113,923
31
193,653
100

운용수익
4,087
8.6
1,923
1.7
6,174
3.2

계
기말잔액
305,014
100
368,080
100
193,653
100

운용수익
4,087
1.3
1,923
0.5
6,174
3.2

(다) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류
2024.09
2023
2022

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현·예금
47,559
8.6
113,923
1.7
193,653
3.2

나. 영업종류별 현황

(1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분
모집형태
모집경로

개인
임직원, 보험설계사
자동이체, 지로, 방문, 기타

단체
임직원, 보험설계사
자동이체, 지로, 방문, 기타

[피플라이프(주)]

가. 영업 매출 현황

(단위 : 백만원)

구분
품목
매출액(비율)

2024년 3분기
2023년
2022년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

보험

판매수수료

생명보험상품
181,588
65.3%
207,989
66.2%
194,858
66.24%

손해보험상품
96,544
34.7%
106,277
33.8%
99,301
33.76%

합계
278,132
100.0%
314,266
100.0%
294,159
100.00%

주1) 별도 재무제표 기준

나. 영업의 개황

구분
2024년 3분기
2023년
2022년

지점수
135개
142개
137개

순수 설계사 인원
3,935명
3,820명
3,583명

총 판매 건수
144,756건
183,221건
165,109건

월 인당 건수
4건
4건
4건

월 인당 월초보험료 실적
742천원
518천원
474천원

주1) 지점수 : 생ㆍ손해보험 협회 신고기준

주2) 순수 설계사 인원 : 임직원 유자격자 제외

다. 보험종목별 판매 실적

(단위 : 백만원)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년

생명보험
연금/저축
341
407
999

종신
4,708
4,889
3,226

정기
6,799
8,479
7,769

일반보장
1,525
1,369
1,440

소계
13,373
15,144
13,434

손해보험
연금/저축
19
66
59

보장
6,330
8,164
6,897

일반
4,480
5,891
5,350

자동차
16,781
23,013
23,491

소계
27,610
37,134
35,798

합 계
40,983
52,278
49,232

주1) 월초보험료 기준

라. 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분
모집형태
모집경로

개인
임직원, 보험설계사
방문, TM

단체
임직원, 보험설계사
방문, TM

마. 모집형태별 영업현황

(단위 : 건, 백만원)

항목명
2024년 3분기
2023년
2022년

건수
금액
건수
금액
건수
금액

임직원
478
213
616
296
500
463

소속설계사
167,194
46,383
212,749
57,324
198,097
92,139

합계
167,672
46,596
213,365
57,620
198,597
92,602

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

(단위 : 억원)

구 분
2024.09
2023
2022

준비금

평잔

부리

이율

비중

준비금

평잔

부리

이율

비중

준비금

평잔

부리

이율

비중

생명보험
생사혼합보험
6,970
3.6%
99.99%
6,154
3.5%
100%
5,252
3.3
100%

단체보험
1
-
0.01%
1
-
0%
1
-
0%

합계
6,971
3.6%
100%
6,155
3.5%
100%
5,253
3.3
100%

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분
생사혼합보험
단체보험
합계

건수
347,368
12
347,380

금액
93,628
559
94,187

금액비중
99.4%
0.6%
100%

주) 금액 : 보험가입금액을 의미(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명

보험

생사혼합
1,420
99.96%
2,103
99.90%
2,408
99.92%

단체
1
0.04%
2
0.10%
2
0.08%

합계
1,421
100%
2,105
100%
2,410
100%

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명

보험

생사혼합
475
99.9%
576
99.9%
428
100%

단체
0.4
0.1%
0.3
0.1%
0.07
0.0%

합계
476
100%
576
100%
428
100%

(4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분
모집형태
모집경로

개인

보험설계사, 대리점,
방카슈랑스, 기타

방문,
기타

단체
임직원
기타

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 억원)

구분
모집형태
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명

보험

생사혼합
임직원
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

설계사
12
9.2%
16
6.2%
28
5.3%

대리점
86
63.8%
127
49.1%
312
58.7%

중개사
7
4.9%
77
29.5%
156
29.4%

방카슈랑스
30
21.8%
37
14.3%
33
6.3%

기타
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%

합계
135
99.7%
257
99.2%
530
99.6%

단체
임직원
0.5
0.3%
2
0.8%
2
0.4%

설계사
-
-
-
-
-
-

대리점
-
-
-
-
-
-

중개사
-
-
-
-
-
-

방카슈랑스
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-

합계
0.5
0.3%
2
0.8%
2
0.4%

합계
135
100%
259
100%
532
100%

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분
2024.09
2023
2022

생사혼합
433
697
993

단체
0.0
0.02
0.01

합계
433
698
993

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

가. 영업의 현황 (1) 자금조달실적

(단위 : 억원, %)

구 분
2024.09
2023
2022

준비금
할인율
비중
준비금
할인율
비중
준비금
할인율
비중

생사혼합
205
5.47-6.31
83.7%
150
5.73-6.20
77.9
95
4.97-6.70
82.7

단체
23
5.78
9.4%
30
5.73-5.76
15.8
15
4.97-5.35
13.2

지급준비금
17
-
6.8%
12
-
6.3
5
-
4.1

합계
245
-

192
-

114
-

註) 생사혼합: 변액 보험 포함, 할인율 평균 듀레이션 기준

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분
생사혼합
단체
합계

생명보험
건수
6,676
141,202
147,073

가입금액
1,308
1,555
2,752

금액비중
49%
57%
100%

주) 금액 : 보험가입금액을 의미
(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명

보험

생사혼합
65
43
81
56
92
95

단체
86
57
64
44
5
5

합계
151
100
145
100
97
100

(3) 급부별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명

보험

사망/입원/건강
91
84%
49
80%
21
68%

해약/반환
17
16%
12
20%
10
32%

기타
0
0%
0
0%
0
0%

합계
107
100%
62
100%
31
100%

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분
모집형태
모집경로

개인
보험설계사, 대리점, 단체
방문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 억원, %)

구분
모집형태
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명 보험

생사

혼합

설계사
15.4
14%
26
27%
34
57%

대리점
0.0
0%
0.0
0%
0.0
0%

방카
4.5
4%
4
5%
1
2%

내근
0.0
0%
0.0
0%
0.0
0%

합계
19.8
19%
30
32%
35
59%

단체
직판
86.3
81%
64
68%
24
41%

합계
86.3
81%
64
68%
24
41%

합계
106.1
100%
94
100%
60
100%

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분
2024.09
2023
2022

수당
개인
2
4
6

방카
2
2
0

그룹
4
2
1

신계약비
11
22
22

유지비
71
98
97

합계
90
129
126

[PT Lippo General Insurance Tbk: 리포손해보험]

가. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.09 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

손해

보험

구분
재물
자동차
해상
건강
신용
기타
합계

건수
44,518
9,843
1,059
21,351
22
4,857
81,650

가입금액
488,426
7,509
9,445
0
1,677
81,132
588,189

금액비중
83%
1%
2%
-
0%
14%
100%

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

손해

보험

재물
295
14
590
20
627
28

자동차
78
4
99
3
116
5

해상
31
1
36
1
39
2

건강상해
1,072
51
1,030
34
973
43

신용
598
29
1,207
40
472
21

기타
26
1
37
1
29
1

합계
2,100
100
2,999
100
2,256
100

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

손해

보험

재물
193
12
312
12
334
20

자동차
36
2
42
2
39
2

해상
19
1
8
0
8
0

건강상해
742
47
970
38
858
51

신용
584
37
1,182
47
441
26

기타
13
1
24
1
9
1

합계
1,588
100
2,537
100
1,690
100

(4) 모집형태별 영업현황

1) 모집형태

구분
모집형태

일반 보험
중개사, 대리점, 직판, 리스, 방카, 수재, 기타

2) 모집형태별 수입보험료

(단위 : 억원, %)

구분
모집형태
2024.09
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

일반보험
중개사
964
45.9
1,669
55.7
1,654
73.3

대리점
195
9.3
274
9.1
279
12.4

직판
293
13.9
281
9.4
248
11.0

리스
636
30.3
756
25.2
52
2.3

방카
11
0.5
11
0.4
12
0.5

수재
2
0.1
7
0.2
10
0.4

기타
0
0.0
1
0.0
1
0.0

합계
2,100
100.0
2,999
100.0
2,256
100.0

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분
2024.09
2023
2022

수당
화재
60
127
85

자동차
20
20
22

해상
5
7
7

건강상해
89
102
62

신용
6
14
8

기타
3
4
6

신계약비
47
58
42

유지비
107
121
129

합계
336
453
362

[한화손해보험(주)]

가. 영업의 개황
2024년 3분기 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 4,620억원을 달성하였고, 총자산은 19조 4,875억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 3조 6,132억원, 보험서비스비용 2조 9,908억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -2,833억원으로 3,391억원의 보험영업손익을 기록하였으며, 투자영업손익은 1,229억원을 달성하여 4,626억원의 세전 당기순이익을 시현하였습니다. 법인세 1,168억원을 감안할 경우 당기순이익은 3,457억원입니다.

나. 보험영업

나-1. 보험수지 및 계약현황
(1) 보험종목별 현황

2024년 3분기의 원수보험료는 전년동기 대비 8.0% 증가한 5조 446억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 17.4% 증가하였고, 장기보험은 8.6% 증가하였으나 자동차보험은 전년동기 대비 4.6% 감소하였습니다.

보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분
제80기 3분기
제79기 3분기
제79기
제78기

일 반
526,303
448,202
588,803
512,057

자동차
498,802
522,639
702,078
715,730

장 기 (신계약)
4,019,497 (52,390)
3,700,769 (47,951)
4,983,221 (64,034)
4,892,769 (143,013)

합 계
5,044,601
4,671,610
6,274,102
6,120,556

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준
(2) 보험수지 및 계약현황
2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 2024년 3분기 보험손익은 3,391억원입니다.

(제80기 3분기)
(단위:백만원)

구 분
장기
자동차
일반
합계

보험수익
2,608,132
495,306
509,765
3,613,204

보험서비스비용
2,179,976
477,828
332,982
2,990,786

재보험수익
17,689
-5,601
69,387
81,476

재보험서비스비용
37,036
2,217
205,387
244,639

기타사업비용
93,003
14,334
12,794
120,130

보험손익
315,806
-4,673
27,990
339,124

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준
나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역
(1) 보험종목별 수입보험료 내역
2024년 3분기 수입보험료는 전년동기 대비 7.98% 증가한 5조 446억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제80기 3분기
제79기 3분기
제79기
제78기

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
13,449
0.3
13,241
0.3
18,558
0.3
18,244
0.3

해 상
54,505
1.1
40,368
0.9
54,234
0.9
46,489
0.8

자동차
498,802
9.9
522,639
11.2
702,078
11.2
715,730
11.7

보 증
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
458,348
9.1
394,593
8.4
516,011
8.2
447,324
7.3

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
3,993,651
79.2
3,669,928
78.6
4,942,400
78.8
4,843,498
79.1

개인연금
25,846
0.5
30,841
0.7
40,821
0.7
49,272
0.8

합 계
5,044,601
100.0
4,671,610
100.0
6,274,102
100.0
6,120,556
100.0

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(2) 보험종목별 보험금 내역
2024년 3분기 보험금은 전년동기 대비 5.85% 증가한 2조 3,418억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제80기 3분기
제79기 3분기
제79기
제78기

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
4,326
0.2
10,505
0.5
24,362
0.8
8,229
0.3

해 상
21,778
0.9
15,675
0.7
18,889
0.6
12,948
0.5

자동차
407,044
17.4
398,924
18.0
545,013
18.2
545,240
19.5

보 증
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
222,155
9.5
226,721
10.2
306,271
10.2
278,020
9.9

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
1,686,280
72.0
1,560,225
70.5
2,103,899
70.2
1,952,442
69.8

개인연금
195
0.0
269
0.
330
0.0
401
0.0

합 계
2,341,777
100.0
2,212,318
100.0
2,998,764
100.0
2,797,279
100.0

주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(3) 손해보험 보험종목별 손해율2024년 3분기 손해율은 전년동기대비 1.05%p 감소한 84.7%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다.

(단위 : % )

구 분
제80기 3분기
제79기 3분기
제79기
제78기

화 재
15.1
78.3
69.8
46.4

해 상
73.1
36.6
46.0
27.4

자동차
82.5
81.2
81.2
79.6

보 증
-3,584.5
-14,888.5
-15,754.7
-20,696.5

특 종
72.3
83.5
83.6
75.3

해외원보험
-
-
-
-

외국수재
12.1
59.9
63.6
6.5

장 기
85.5
86.0
86.3
82.9

개인연금
179.3
171.4
177.5
161.7

합 계
84.7
85.8
86.1
82.6

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

나-3. 모집형태별 영업현황
- 모집경로

ㅇ 개인영업 : 27 지역단, 13 GA사업단, 1 교차사업단, 3 온라인영업부

ㅇ 기업영업 : 11 법인영업부, 1 방카슈랑스영업부

- 모집형태

ㅇ 임직원 ㅇ T/M

ㅇ 설계사 ㅇ C/M

ㅇ 대리점 ㅇ 중개인

ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스

나-4. 보험종목별 사업비 현황
2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분
제80기 3분기
제79기 3분기
제79기
제78기

보유 보험료
순사업비
비 율
보유 보험료
순사업비
비 율
보유 보험료
순사업비
비 율
보유 보험료
순사업비
비 율

화 재
6,056
4,293
70.9
5,522
3,882
70.3
7,917
6,708
84.7
5,983
5,283
88.3

해 상
14,580
5,951
40.8
14,000
5,292
37.8
17,030
7,912
46.5
15,652
6,748
43.1

자동차
473,584
92,537
19.5
508,459
97,033
19.1
682,813
133,954
19.6
547,188
98,765
18.0

보 증
1
-40
-4,588.0
0
40
9,309.2
1
40
3,124.1
0
-7
-2,169.3

특 종
283,742
58,778
20.7
225,380
50,090
22.2
288,204
82,933
28.8
235,619
54,654
23.2

해외원보험
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

외국수재
7,133
1,288
18.1
5,206
1,063
20.4
6,647
1,211
18.2
7,372
1,246
16.9

장 기
3,936,898
962,526
24.4
3,611,128
766,809
21.2
4,862,049
1,071,911
22.0
4,035,547
877,519
21.7

개인연금
25,846
1,826
7.1
30,841
1,960
6.4
40,821
2,696
6.6
49,092
3,691
7.5

합 계
4,747,839
1,127,159
23.7
4,400,536
926,169
21.0
5,905,482
1,307,366
22.1
4,896,455
1,047,899
21.4

주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준
2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제80기 3분기 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
직접신계약비
직접유지비
간접비
합계

장기
285,447
187,068
93,003
565,517

자동차
48,426
28,418
14,334
91,178

일반
66,804
16,567
12,794
96,165

합계
400,677
232,053
120,130
752,860

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

다. 투자영업다-1. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률당사의 제 80기 3분기 자산운용률은 95.32%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원 , %)

구 분
제 80기 3분기
제 79기 연간
제 78기 연간

총 자 산(A)
194,875
179,977
201,520

운용자산(B)
185,749
170,178
173,449

자산운용률(B/A)
95.32
94.56
86.07

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다 주2) 운용자산(B) : 현금 및 예치금/당기손익-공정가치측정 유가증권/기타포괄손익-공정가치측정 유가증권/상각후원가측정유가증권/관계종속기업투자주식/대출채권/부동산.

(2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 18,574,915백만원이며 제 80기 3분기운용이익은 388,756백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제 80기 3분기
제 79기 연간
제 78기 연간

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

운용자산
대 출
기말잔액
2,981,153
16.0
3,089,441
18.2
4,852,456
28.0

운용이익
81,809
21.0
113,078
22.7
169,175
27.6

유가증권
기말잔액
14,754,679
79.4
13,285,394
78.1
11,874,157
68.5

운용이익
300,270
77.2
379,057
76.2
359,326
58.6

현ㆍ예금
기말잔액
486,336
2.6
391,402
2.3
349,684
2.0

운용이익
4,010
1.0
2,911
0.6
2,176
0.4

기 타
기말잔액
352,747
1.9
251,558
1.5
268,565
1.5

운용이익
2,667
0.7
2,193
0.4
82,111
13.4

계
기말잔액
18,574,915
100.0
17,017,795
100.0
17,344,863
100.0

운용이익
388,756
100.0
497,239
100.0
612,788
100.0

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 자산별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

(3) 투자영업손익

상기 운용자산이익에 보험금융손익 등을 반영한 당사의 제80기 3분기 투자영업손익은 122,893백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

구분
항목
금액

운용자산이익
388,756

(+) 수익
보험금융수익 등
17,647

(-) 비용
보험금융비용 등
283,510

투자영업손익
122,893

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

다-2. 대출

(
1) 대출금 운용내역

당사의 보고서 작성기준일 현재 대출금은 2,981,153백만원이며, 제 80기 3분기 기준 장부금액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

종 류
제 80 기 3분기
제 79 기 연간
제 78 기 연간

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개 인
433,145
4.1
534,682
4.9
2,078,961
4.0

기업
대 기 업
353,312
4.4
448,145
6.2
542,202
2.6

중소기업
2,194,696
4.1
2,106,613
3.5
2,231,294
3.5

합 계
2,981,153
4.1
3,089,441
4.1
4,852,456
3.6

(주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.(2) 대출금의 잔존기간별 잔액 당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 3,000,198백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
1년이하

1년초과~

3년이하

3년초과~

5년이하

5년초과
합 계

대출금
126,090
305,057
80,262
2,488,789
3,000,198

(주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다-3. 유가증권 투자별 이익 현황

당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/ 기타유가증권에 투자하고 있으며 제 80기 3분기 이익률은 2.9%이며 세부사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제 80기 3분기
제 79기 연간
제 78기 연간

기말잔액
이익률
기말잔액
이익률
기말잔액
이익률

유가증권
국ㆍ공채
4,761,768
2.5
3,832,395
2.7
3,005,426
2.2

특 수 채
2,144,525
2.8
1,889,565
3.1
1,450,325
3.2

금 융 채
58,688
6.1
84,797
5.8
144,833
3.4

회 사 채
911,652
2.5
867,747
3.4
662,016
2.8

주 식
171,685
0.7
150,403
-2.2
130,569
2.5

수익증권
4,497,677
4.9
4,352,690
3.9
4,608,224
3.8

외화증권
1,396,564
1.3
1,405,175
3.7
1,284,188
2.7

관계/종속회사투자주식
319,191
-0.1
324,321
0.3
179,591
-0.3

기 타
492,929
4.1
378,302
4.8
408,985
4.2

합 계
14,754,679
2.9
13,285,394
3.1
11,874,157
3.0

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2}

다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, % )

구 분
제80기 3분기
제79기 연간
제78기 연간

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현ㆍ예금
257,169
2.54
231,224
2.37
201,153
1.40

단자어음
-
-
-
-
-
-

금전신탁
-
-
-
-
-
-

합 계
257,169
2.54
231,224
2.37
201,153
1.40

주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

[캐롯손해보험(주)]

가. 영업 개황

2024년 3분기 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 -358억이며, 총자산은 3,800억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 3,539억원, 보험서비스비용 3,874억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -57억원, 투자영업손익 34억으로 -358억원의 손실을 기록하였으며, 영업외손익 -6억으로 -364억원의 당기순손실을 시현하였습니다.
나. 보험영업

나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황
2024년 3분기 원수보험료는 전년동기 대비 26.6% 증가한 3,860억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 30.5% 증가하였고 자동차보험은 25.8% 증가하였습니다.

보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제6기 3분기
제 5기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

일 반
62,880
48,185
60,583
45,798

자동차
323,129
256,788
351,551
261,901

합 계
386,009
304,973
412,134
307,699

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

(2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 -392억입니다.

(제6기 3분기)
(단위:백만원)

구 분
자동차
일반
합계

보험수익
298,499
55,409
353,908

보험서비스비용
341,550
45,852
387,402

재보험수익
82,737
18,896
101,633

재보험서비스비용
76,020
25,455
101,475

기타사업비용
4,473
1,405
5,878

보험손익
-40,806
-1,943
-39,213

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

(1) 보험종목별 수입보험료 내역
2024년 3분기 수입보험료는 전년동기 대비 26.6% 증가한 3,860억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제6기 3분기
제5기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

해상
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

자동차
323,129
83.7
256,788
84.2
351,551
85.3
261,901
85.1

보증
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특종
62,880
16.3
48,185
15.8
60,583
14.7
45,798
14.9

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장기
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

개인연금
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합계
386,009
100.0
304,973
100.0
412,134
100.0
307,699
100.0

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(2) 보험종목별 보험금 내역 2024년 3분기 보험금은 전년동기 대비 31.6% 증가한 3,036억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제6기 3분기
제5기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

해상
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

자동차
268,410
88.4
209,595
90.8
295,403
90.5
214,342
93.0

보증
0
0.0
0000
0.0
0
0.0
0
0.0

특종
35,211
11.6
21,148
9.2
31,027
9.5
16,106
7.0

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장기
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

개인연금
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합계
303,621
100.0
230,743
100.0
326,430
100.0
230,449
100.0

주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(3) 손해보험 보험종목별 손해율 2024년 3분기 손해율은 전년동기대비 0.4%p 감소한 96.1%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제6기 3분기
제5기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

화재
0.0
0.0
0.0
0.0

해상
0.0
0.0
0.0
0.0

자동차
97.9
99.8
101.8
104.7

보증
0.0
0.0
0.0
0.0

특종
80.4
65.4
71.4
59.1

해외원보험
0.0
0.0
0.0
0.0

외국수재
0.0
0.0
0.0
0.0

장기
0.0
0.0
0.0
0.0

개인연금
0.0
0.0
0.0
0.0

합계
96.1
96.5
98.8
102.0

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

나-3. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구분
제6기 3분기
제5기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

보유

보험료

순사업비
비율

보유

보험료

순사업비
비율

보유

보험료

순사업비
비율

보유

보험료

순사업비
비율

화재
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

해상
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자동차
227,593
50,325
22.1
140,041
34,335
24.5
196,662
68,781
35.0
128,647
69,504
54.0

보증
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특종
26,792
7,906
29.5
20,477
7,186
35.1
24,320
9,870
40.6
10345
6,635
64.1

해외원보험
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

외국수재
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

장기
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

개인연금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
254,385
58,231
22.9
160,517
41,520
25.9
220,983
78,651
35.6
138,992
76,140
54.8

주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제6기 3분기 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
직접신계약비
직접유지비
간접비
합계

자동차
29,838
36,304
4,689
70,831

일반
6,651
4,068
1,445
12,164

합계
36,489
40,372
6,134
82,995

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

다. 투자영업
다-1. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률당사의 제6기 3분기 자산운용률은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제6기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

총자산(A)
380,050
392,008
355,005

운용자산(B)
280,647
299,348
220,806

자산운용률(B/A)
73.84
76.36
56.56

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 당기 실적은 K-IFRS 제1117호 기준, 전기 및 전전기 연간 실적은 K-IFRS 1104호 기준주3) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/대출채권/부동산

(2) 운용내역별 이익 현황

당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 280,647백만원이며, 제6기 3분기 운용자산이익은 10,180백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제6기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율

운용자산
현·예금
기말잔액
19,508
6.95
143,055
47.79
21,767
9.86

운용이익
99
0.98
37
0.41
224
4.04

단기매매증권
기말잔액
261,139
93.05
156,293
52.21
189,184
85.68

운용이익
10,081
99.02
8,840
98.41
3,235
58.39

매도가능증권
기말잔액
-
-
-
-
9,855
4.46

운용이익
-
-
106
1.18
2,082
37.57

계
기말잔액
280,647
100.00
299,348
100.00
220,806
100.00

운용이익
10,180
100.00
8,983
100.00
5,541
100.00

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준 주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

(3) 투자영업손익

상기 운용자산이익에 보험 관련 외환거래 및 환산손익 등을 반영한 당사의 제6기 3분기 투자영업손익은 3,427백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

구분
항목
금액

운용자산이익
10,180

(+) 수익
보험금융수익 등
1,164

(-) 비용
보험금융비용 등
7,917

투자영업손익
3,427

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호 및 제 1117호) 기준

다-2. 대출
(1) 대출금 운용내역

- "해당사항 없음"

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

- "해당사항 없음"

다-3. 유가증권 투자별 이익 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제6기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

기말잔액
운용이익
기말잔액
운용이익
기말잔액
운용이익

당기손익- 공정가치측정유가증권
261,139
10,081
156,293
8,840
189,184
3,235

기타포괄손익- 공정가치측정유가증권
-
-
-
106
9,855
2,082

합계
261,139
10,081
156,293
8,946
199,039
5,317

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역당사의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 195억입니다. 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 6 기 3분기
제 5 기 연간
제 4 기 연간

기말잔액
운용이익
기말잔액
운용이익
기말잔액
운용이익

현ㆍ예금
19,508
99
143,055
37
21,767
224

합 계
19,508
99
143,055
37
21,767
224

주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성

[한화자산운용(주)]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

해당사항 없음

(2) 자금운용실적

(가) 자산현황

- 연결기준
(단위 : 백만원, %)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비중
금액
비중
금액
비중

현금및예치금
927,744
6.8
1,484,823
10.3
1,027,103
7.9

유가증권
9,568,722
69.8
8,619,256
59.9
7,893,223
60.8

파생상품자산
175,984
1.3
248,525
1.7
307,473
2.4

대출채권
1,973,581
14.4
2,965,272
20.6
2,962,735
22.8

투자부동산
83
0.0
86
0.0
83
0.0

유형자산
65,451
0.5
77,164
0.6
72,508
0.6

기타자산
995,745
7.2
986,896
6.9
720,797
5.5

자산계
13,707,310
100.0
14,382,022
100.0
12,983,922
100.0

- 별도기준
(단위 : 백만원, %)

구분
2024.09
2023
2022

금액
비중
금액
비중
금액
비중

현금및예치금
65,989
4.5
74,832
5.3
72,777
5.3

유가증권
1,314,224
89.8
1,246,057
88.0
1,226,062
88.8

대출채권
2,645
0.2
2,340
0.2
1,712
0.1

유형자산
14,878
1.0
13,008
0.9
8,910
0.6

기타자산
65,254
4.5
79,300
5.6
71,324
5.2

자산계
1,462,990
100.0
1,415,537
100.0
1,380,785
100.0

(나) 손익현황

- 연결기준
(단위 : 백만원)

구분
2024.09
2023
2022

영업수익
1,755,820
2,137,333
2,262,563

영업이익
62,445
77,483
60,306

세전이익
146,767
62,318
(83,773)

당기순이익
109,499
46,646
(50,417)

- 별도기준
(단위 : 백만원)

구분
2024.09
2023.12
2022.12

영업수익
116,914
131,627
139,376

영업이익
39,342
34,106
33,987

세전이익
56,768
37,357
(4,219)

당기순이익
44,227
29,682
(3,563)

나. 영업종류별 현황 (1) 집합투자기구별수탁고
(단위: 개, 억원, %)

구분
2024.09
2023
2022

펀드
순자산
비율
펀드
순자산
비율
펀드
순자산
비율

투자

신탁

증

권

주식
330
42,834
10.8
400
35,966
8.9
398
34,341
8.7

혼합주식
7
104
0.0
11
125
0.0
11
120
0.0

혼합채권
64
10,938
2.8
74
8,803
2.2
77
8,623
2.2

채권
140
55,827
14.1
178
53,569
13.3
142
41,477
10.6

소계
541
109,703
27.7
663
98,464
24.4
628
84,561
21.5

단기금융
26
73,770
18.6
34
92,504
22.9
28
106,205
27.1

파생상품
40
8,317
2.1
39
5,479
1.4
38
5,757
1.5

부동산
105
34,542
8.7
122
39,026
9.7
122
39,130
10.0

재간접
353
37,600
9.5
441
35,183
8.7
442
30,216
7.7

혼합자산
38
11,031
2.8
56
10,812
2.7
53
9,383
2.4

특별자산
140
121,241
30.6
138
121,737
30.2
137
117,095
29.8

투자신탁계
1,243
396,203
99.9
1,493
403,204
99.9
1,448
392,347
99.9

투자회사
파생상품
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특별자산
15
120
0.1
18
113
0.1
18
132
0.1

투자회사계
15
120
0.1
18
113
0.1
18
132
0.1

총계
1,258
396,323
100.0
1,511
403,317
100.0
1,466
392,479
100.0

주1) 펀드 수는 2017년 3월이후 운용 펀드 기준이 아닌 일반형 및 종류형 펀드 모두 포함하여 재산정 되었습니다.

주2) 2017년 9월 이후 좌수가 아닌 순자산으로 기재

(2) 판매회사별 수탁고
(단위: 개, 억좌)

구분
2024.09
2023
2022

기관수
좌수
기관수
좌수
기관수
좌수

증권사
33
274,518
34
263,827
34
253,173

은행
16
35,674
17
34,353
16
33,533

기타
11
65,889
10
85,574
9
93,777

계
60
376,081
61
383,754
59
380,543

(3) 신탁재산운용현황(시가평가액 기준)

(단위: 억원)

구분
주식
채권
CP
콜론
기타
계

2024.09
47,311
126,480
19,187
800
227,063
420,841

2023
41,564
120,900
26,443
300
230,834
420,041

2022
38,679
108,179
33,322
100
227,220
407,500

(4) 투자일임계약 설정고 현황

(단위: 개, 억원)

구분
2024.09
2023
2022

건수
금액
건수
금액
건수
금액

법인
273
640,083
275
552,024
285
602,819

개인
-
-
-
-
-
-

계
273
640,083
275
552,024
285
602,819

[한화투자증권(주)]

가. 영업의 개황당사의 제64기 3분기 말 연결기준 총자산은 12조 6,583억원으로 전기말(제63기말, 2023년 12월말) 대비 4.47% 감소하였으며 자본총계는 1조 6,555억원으로 전기말 대비 5.24% 증가하였습니다.당분기 말 영업수익은 전년 동기 대비 516억원이 증가한 1조 6,115억원이며, 영업이익은 전년 동기 대비 429억원이 감소한 99억원, 세전이익은 전년 동기 대비 525억원이 증가한 825억원, 분기순이익은 전년 동기 대비 381억원이 증가한 607억원을 시현하였습니다. (별도 기준 영업손익 27억원, 세전이익 424억원, 분기순이익 330억원)

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 3분기 말
제63기말
제62기말

자산총계
12,658,274
13,250,184
12,111,250

부채총계
11,002,793
11,677,139
10,555,667

자본총계
1,655,481
1,573,045
1,555,582

註) K-IFRS 연결기준

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 3분기 말
제63기 3분기 말
제62기 3분기 말

영업수익
1,611,459
1,559,872
1,803,273

영업이익
9,894
52,832
47,689

세전이익
82,457
29,924
22,400

분기순이익
60,706
22,562
16,845

총포괄손익
81,412
35,113
-170,967

註) K-IFRS 연결기준

영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 1,526억원(9.47%), 유가증권 평가 및 처분이익 2,610억원(16.19%), 파생상품평가 및 거래이익 7,905억원(49.06%), 이자수익 3,052억원(18.94%), 기타 1,021억원(6.34%) 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 3분기 말
제63기 3분기 말
제62기 3분기 말

수수료수익
152,595
156,504
189,656

유가증권평가및처분이익
260,970
277,013
320,732

파생상품평가및거래이익
790,538
702,370
925,257

이자수익
305,211
307,381
187,324

대출채권평가및처분이익
239
280
433

외환거래이익
46,982
62,745
119,517

기타수익
54,923
53,577
60,355

註) K-IFRS 연결기준

당분기 및 전분기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Trading
Wholesale
IB1
IB2
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
124,929
55,144
27,307
-12,698
-23,713
7,249
36,914
215,132

판매관리비
102,715
26,720
18,230
16,217
7,203
34,152
-
205,238

영업손익
22,214
28,424
9,077
-28,916
-30,916
-26,903
36,914
9,894

분기순손익
17,082
21,858
6,980
-22,236
-23,774
4,200
56,595
60,706

註) K-IFRS 연결기준

<전분기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Trading
Wholesale
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
124,289
66,768
27,264
18,524
24,564
4,318
265,727

판매관리비
104,037
28,366
17,392
28,154
34,945
-
212,894

영업손익
20,252
38,402
9,872
-9,630
-10,381
4,318
52,832

분기순손익
7,466
14,157
3,639
-3,550
-50
900
22,562

註) K-IFRS 연결기준

나. 영업의 종류

당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM부문, Trading부문, Wholesale부문, IB1부문, IB2부문, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

구분
제64기 3분기
제63기 3분기
증감금액
증감비율

순영업수익
2,014
2,538
-524
-21%

사 업 부 문
WM부문
1,249
1,243
6
1%

Trading부문
551
668
-116
-17%

Wholesale부문
273
273
-
-

IB1부문
-127
63
-190
-303%

IB2부문
-237
123
-360
-293%

기타
305
170
135
79%

일반관리비
1,987
2,066
-78
-4%

영업이익
27
472
-446
-94%

세전이익
424
252
173
69%

註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준

다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제64기 3분기 말
제63기 말
제62기 말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,096,739
8.93
1,096,739
8.61
1,096,739
9.63

자본잉여금
27,813
0.23
27,813
0.22
27,813
0.24

자본조정
-8,795
-0.07
-9,492
-0.07
-51,855
-0.46

기타포괄손익누계액
396,061
3.23
400,487
3.15
526,347
4.62

이익잉여금
136,704
1.11
114,409
0.90
183,825
1.61

예수부채
투자자예수금
728,141
5.93
871,079
6.84
695,567
6.11

수입담보금
3,106
0.03
3,917
0.03
617
0.01

기타
1,569
0.01
476
0.00
-
-

당기손익공정가치금융부채
1,966,865
16.02
2,482,752
19.50
1,889,738
16.59

차입부채
차입금
1,560,580
12.71
1,606,616
12.62
1,695,185
14.88

RP매도
3,865,263
31.47
3,808,382
29.91
3,243,032
28.47

기타
-
-
-
-
-
-

사채
795,260
6.48
610,149
4.79
587,737
5.16

파생상품
411,637
3.35
490,133
3.85
318,080
2.79

확정급여채무
11,704
0.10
8,653
0.07
13,929
0.12

기 타
1,287,925
10.49
1,220,348
9.58
1,163,228
10.21

합 계
12,280,574
100.00
12,732,462
100.00
11,389,981
100.00

註) 별도기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제64기 3분기 말
제63기 말
제62기 말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및 예치금
현금 및 현금성 자산
817,734
6.66
828,999
4.69
534,676
4.69

예치금
269,403
2.19
611,234
4.08
465,239
4.08

당기손익공정가치금융자산
7,093,040
57.76
7,223,017
55.62
6,335,648
55.62

기타포괄손익공정가치금융자산
808,447
6.58
652,192
7.25
825,419
7.25

종속 및 관계기업투자
248,176
2.02
364,190
2.37
269,430
2.37

파생상품자산
210,319
1.71
298,730
2.24
255,580
2.24

대출채권
신용공여금
992,948
8.09
994,043
9.55
1,088,232
9.55

RP매수
451,267
3.67
572,392
4.99
568,728
4.99

대여금
26
0.00
86
0.00
255
0.00

기타
1,181,939
9.62
992,685
7.62
867,483
7.62

유형자산
50,828
0.41
54,861
0.55
62,372
0.55

무형자산
35,626
0.29
34,292
0.42
47,705
0.42

기 타
120,820
0.98
105,742
0.61
69,213
0.61

합 계
12,280,574
100.00
12,732,462
100.00
11,389,981
100.00

註) 별도기준

라. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무 1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
3,610,957
2,999,014
6,609,970
430,729
-16,305

코스닥시장
647,420
565,200
1,212,620
19,313
6,241

코넥스시장
5
1
6
530
-765

기타
414
1,953
2,366
975,685
25,708

소계
4,258,795
3,566,168
7,824,963
1,426,258
14,878

신주인수권 증서
유가증권시장
250
88
338
-
-

코스닥시장
5
107
113
-
-

기타
-
-
-
2,022
1,778

소계
256
195
451
2,022
1,778

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
30,853
59,451
90,304
184,418
-

소계
30,853
59,451
90,304
184,418
-

계
4,289,904
3,625,814
7,915,717
1,612,698
16,657

채무증권
국채,지방채
국고채
12,256,452
12,052,336
24,308,788
454,096
793

국민주택채권
798,395
795,318
1,593,713
14,133
66

기타
476,821
461,776
938,597
38,290
418

소계
13,531,668
13,309,431
26,841,098
506,519
1,277

특수채
통화안정증권
2,638,534
2,729,936
5,368,471
110,642
233

예금보험공사채
10,027
-
10,027
-
-

토지개발채권
260,648
280,541
541,190
2,616
34

기타
2,701,770
2,623,497
5,325,267
702,959
1,080

소계
5,610,979
5,633,975
11,244,954
816,218
1,347

금융채
산금채
2,034,334
2,192,500
4,226,834
643,761
733

중기채
1,315,728
1,330,949
2,646,676
614,227
50

은행채
6,353,398
6,682,078
13,035,476
120,534
182

여전채
3,193,276
2,736,861
5,930,137
1,004,720
1,981

기타
617,893
485,946
1,103,840
20,615
-12

소계
13,514,629
13,428,335
26,942,964
2,403,857
2,932

회사채
6,183,745
5,731,774
11,915,519
927,431
4,650

기업어음증권
1,118,190
1,323,166
2,441,356
290,206
586

계
39,959,211
39,426,681
79,385,892
4,944,231
10,792

집합투자 증권
ETF
5,440,584
5,310,588
10,751,173
878,015
1,721

기타
7,161
5,095
12,257
223,470
-1,334

계
5,447,745
5,315,684
10,763,429
1,101,485
388

외화증권
지분증권
4,414
4,417
8,831
116,621
733

채무증권
국채,지방채
399,123
230,018
629,142
208,615
1,549

특수채
-
-
-
47,810
1,163

금융채
1,567
5,366
6,933
32,192
1,005

회사채
31,676
15,381
47,057
36,708
794

소계
432,366
250,765
683,132
325,325
4,511

계
436,780
255,182
691,962
441,946
5,243

파생결합 증권
ELS
-
-
-
-
-

기타
35,184
15,095
50,279
20,199
110

계
35,184
15,095
50,279
20,199
110

기타증권
-
-
-
-
-

합 계
50,168,824
48,638,456
98,807,280
8,120,560
33,190

註) 제64기 3분기 말, 별도 기준

2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
평가손익

투기
헤지
기타
합계

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
336,572
630,493
16,713,803
17,680,867
-

국채5년
-
-
-
-
-

국채10년
270,483
223,931
5,182,188
5,676,601
-

통안증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
607,055
854,423
21,895,990
23,357,468
-

통화선물
미국달러
-
101,216
210,210
311,426
-

엔
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
101,216
210,210
311,426
-

지수선물
KOSPI200
-
-
8,111,260
8,111,260
353

KOSTAR
-
-

-
-

기타
-
-
1,933,682
1,933,682
163

소계
-
-
10,044,942
10,044,942
516

개별주식
132,702
-
9,510,084
9,642,786
2,386

기타
-
-
-
-
-

계
739,757
955,639
41,661,226
43,356,622
2,902

기타
-
-
-
-
-

국내 계
739,757
955,639
41,661,226
43,356,622
2,902

선물 계
739,757
955,639
41,661,226
43,356,622
2,902

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
-
67,583
67,583
-117

기타
-
-
2,524
2,524
-21

소계
-
-
70,107
70,107
-138

개별주식
-
-
70,710
70,710
-3

통화
미국달러
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

국내 계
-
-
140,816
140,816
-141

옵션 계
-
-
140,816
140,816
-141

합 계
739,757
955,639
41,802,043
43,497,439
2,761

註) 제64기 3분기 말, 별도 기준

3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
18,758,232
-
18,758,232
21,297
33,828
-11,171

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
18,758,232
-
18,758,232
21,297
33,828
-11,171

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
400,354
-
400,354
48,840
40,910
-3,244

일반상품
-
402,068
-
402,068
740
201,655
-1,415

금리
-
31,299
-
31,299
898
898
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
833,722
-
833,722
50,479
243,463
-4,659

스왑
신용
-
9,937
-
9,937
19,253
4,041
-4,768

주식
-
45,255
-
45,255
32,288
11,052
25,022

일반상품
-
51,678
-
51,678
1,882
163
1,546

금리
-
12,401
-
12,401
4,243
19,386
5,236

통화
-
151,660,021
-
151,660,021
48,791
46,244
1,654

기타
-
121
-
121
1,902
315
-303

계
-
151,779,413
-
151,779,413
108,359
81,202
28,387

기타
-
-
-
-
116
-
-433

합계
-
171,371,367
-
171,371,367
180,252
358,493
12,124

註) 제64기 3분기 말, 별도 기준

4) 투자운용손익 ① 주식

(단위 : 백만원)

구분
제64기 3분기
제63기 3분기
제63기

매매차익(차손)
-37,730
-3,676
113

평가차익(차손)
-5,567
3,357
-4,452

배당금수익
27,130
14,666
14,681

합계
-16,167
14,347
10,342

註1) 누적 별도 기준 註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익) - (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) - 출자금처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실)

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
제64기 3분기
제63기 3분기
제63기

매매차익(차손)
13,614
20,758
36,658

상환차익(차손)
798
12,684
13,816

평가차익(차손)
10,802
10,247
32,693

상품채권이자
147,024
157,746
208,146

합계
172,238
201,434
291,314

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
제64기 3분기
제63기 3분기
제63기

매매차익(차손)
3,200
955
1,456

평가차익(차손)
4,522
1,500
4,599

이자수익
4,758
4,453
5,630

합계
12,479
6,909
11,686

註1) 누적 별도 기준 註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
제64기 3분기
제63기 3분기
제63기

매매차익(차손)
70,498
7,526
-7,031

정산차익(차손)
2,645
-666
3,018

합계
73,143
6,860
-4,012

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
제64기 3분기
제63기 3분기
제63기

매매차익(차손)
-9,753
11,292
14,669

평가차익(차손)
901
146
2,411

합계
-8,853
11,438
17,080

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실

⑥ (매도)파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
제64기 3분기
제63기 3분기
제63기

매매차익(차손)
14
402
98

평가차익(차손)
-42,535
-52,587
-32,920

상환차익(차손)
-49,782
-79,613
-121,123

합계
-92,302
-131,797
-153,945

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실)

⑦ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
제64기 3분기
제63기 3분기
제63기

매매차익(차손)
42,173
33,832
31,909

평가차익(차손)
23,759
30,763
10,858

합계
65,931
64,595
42,767

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익+기타파생상품거래이익-장외파생상품 거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실)

(2) 투자중개업무1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
30,906,999
31,225,440
62,132,439
40,085

코스닥시장
12,477,609
12,711,407
25,189,016
30,760

코넥스시장
2,624
3,169
5,792
8

기타
9,823
6,252
16,075
30

소계
43,397,055
43,946,268
87,343,323
70,882

신주인수권증서
유가증권시장
578
665
1,243
2

코스닥시장
745
808
1,552
2

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
1,323
1,472
2,795
4

기타
유가증권시장
3,582
3,881
7,463
10

코스닥시장
38,497
43,203
81,700
86

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
42,078
47,085
89,163
96

지분증권합계
43,440,456
43,994,825
87,435,281
70,983

채무증권
채권
장내
-
-
-
375

장외
11,681,751
9,042,154
20,723,904
-

소계
11,681,751
9,042,154
20,723,904
375

채무증권합계
11,681,751
9,042,154
20,723,904
375

집합투자증권
2,868,858
2,546,231
5,415,089
3,399

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
38,315
37,637
75,952
133

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
38,315
37,637
75,952
133

외화증권
593,267
544,829
1,138,095
2,429

기타증권
-
-
-
-

증권계
58,622,646
56,165,675
114,788,321
77,319

선물
국내
25,209,962
25,355,149
50,565,111
2,639

해외
-
-
-
-

소계
25,209,962
25,355,149
50,565,111
2,639

옵션
장내
국내
182,955
184,276
367,231
655

해외
-
-
-
-

소계
182,955
184,276
367,231
655

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
182,955
184,276
367,231
655

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
25,392,917
25,539,425
50,932,342
3,294

합계
84,015,564
81,705,100
165,720,663
80,613

註) 제64기 3분기 말, 별도 기준

2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 3분기
제63기 3분기
제62기

수탁수수료
80,613
82,364
91,238

매매수수료
5,377
5,313
7,443

수지차익
75,236
77,051
83,795

註1) 제64기 3분기 말, 별도 기준

(3) 집합투자업무 1) 판매현황

(단위 : 백만좌)

구분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

증권집합 투자기구
주식형
583,363
576,030
1,159,393
12,267
-
12,267
-
-
-
595,630
576,030
1,171,661

채권형
1,077,910
498,681
1,576,590
-
-
-
-
-
-
1,077,910
498,681
1,576,590

혼합주식
112,079
85,118
197,197
0
1
1
-
-
-
112,079
85,119
197,198

혼합채권
137,778
81,934
219,711
737
-
737
-
-
-
138,514
81,934
220,448

계약형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

재간접형
74,960
1,022,973
1,097,933
-
-
-
-
-
-
74,960
1,022,973
1,097,933

파생형
46,398
100,000
146,398
602
-
602
-
-
-
47,000
100,000
147,000

기타
1,167
49,500
50,667
-
257
257
-
-
-
1,167
49,757
50,924

소 계
2,033,656
2,414,236
4,447,891
13,606
257
13,863
-
-
-
2,047,262
2,414,493
4,461,755

부동산집합 투자기구
임대형
48
2,547,599
2,547,648
-
1,852
1,852
-
55,240
55,240
48
2,604,692
2,604,740

대출형
-
188,800
188,800
-
1
1
-
84
84
-
188,884
188,884

개발형
-
308,131
308,131
-
507
507
-
-
-
-
308,638
308,638

재간접형
580
270,877
271,456
-
-
-
-
-
-
580
270,877
271,456

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
2,854
657,574
660,428
-
291
291
-
-
-
2,854
657,865
660,719

소 계
3,482
3,972,981
3,976,463
-
2,651
2,651
-
55,324
55,324
3,482
4,030,956
4,034,438

특별자산집합 투자기구
특별자산
28
3,573,975
3,574,003
14,679
-
14,679
-
-
-
14,707
3,573,975
3,588,682

파생형
721
-
721
-
-
-
-
-
-
721
-
721

소 계
749
3,573,975
3,574,724
14,679
-
14,679
-
-
-
15,428
3,573,975
3,589,403

혼합자산집합 투자기구
혼합자산
15,128
721,820
736,948
-
-
-
-
-
-
15,128
721,820
736,948

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
15,128
721,820
736,948
-
-
-
-
-
-
15,128
721,820
736,948

단기금융집합투자기구
3,219,005
-
3,219,005
-
-
-
-
-
-
3,219,005
-
3,219,005

일반 사모집합투자기구
-
12,779,329
12,779,329
-
907
907
-
54,433
54,433
-
12,834,669
12,834,669

합계
5,272,020
23,462,341
28,734,361
28,285
3,815
32,100
-
109,757
109,757
5,300,304
23,575,913
28,876,217

註1) 제64기 3분기 말, 별도 기준 註2) 판매잔고 좌수

(4) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위 : 명)

구분
협회 등록일 기준

3년미만
3년이상~5년미만
5년이상~10년미만
10년이상
계

5
2
16
79
102

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황' 참조

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명,건,백만원)

구 분
제64기 3분기 말
제63기말
제62기말

고객수
1,857
2,161
2,369

일임계약건수
2,462
2,839
3,123

일임계약자산총액(계약금액)
233,384
288,986
245,762

일임계약자산총액(평가금액)
213,244
275,991
199,978

註) 별도 기준

3) 투자일임재산현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
증권사
보험회사 (고유계정)
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내 계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
2,354
194,506
21
8,421
2,375
202,927

전문투자자
4
1,469
1
0
2
42
78
19,549
2
9,396
87
30,456

계
4
1,469
1
0
2
42
2,432
214,055
23
17,817
2,462
233,384

해외 계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
2,354
194,506
21
8,421
2,375
202,927

전문투자자
4
1,469
1
0
2
42
78
19,549
2
9,396
87
30,456

계
4
1,469
1
0
2
42
2,432
214,055
23
17,817
2,462
233,384

註) 제64기 3분기 말, 별도 기준

4) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
-
-
-

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
-
-
-

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
58,013
-
58,013

소계
58,013
-
58,013

증권
채무증권
국채·지방채
2,666
-
2,666

특수채
4,374
-
4,374

금융채
728
-
728

회사채
19,080
-
19,080

기타
-
-
-

소계
26,849
-
26,849

지분증권
주식
102,107
12,891
114,998

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
102,107
12,891
114,998

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
13,384
-
13,384

기타

-
-

소계
13,384
-
13,384

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
142,340
12,891
155,231

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
200,353
12,891
213,244

註) 제64기 3분기 말, 별도 기준

(5) 유가증권 인수업무1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수 및 주선 수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
1
22,600
-
-
931

유상증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
1
22,600
-
-
931

채무증권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
290,000
290,000
220,000
220,000
69

금융채
1,650,000
1,629,860
3,600,000
3,542,141
1,031

회사채
일반회사채
157,000
157,000
928,000
928,000
2,354

ABS
409,600
409,600
0
12,800
781

소계
566,600
566,600
928,000
940,800
3,135

기업어음
-
-
53,000
52,968
39

기타
-
-
3,152,900
3,113,045
130

소계
2,506,600
2,486,460
7,953,900
7,868,954
4,403

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
139,247
10,000
3,356

합계
2,506,601
2,509,060
8,093,147
7,878,954
8,691

註) 제64기 3분기 말, 별도 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 3분기
제63기 3분기
제62기

인수수수료
8,691
15,283
16,799

수수료비용
-
-
-

수 지 차 익
8,691
15,283
16,799

註) 해당기간 누적금액, 별도기준

(6) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 3분기
제63기
제62기

잔고
조건부매도
3,794,781
3,843,411
2,846,374

조건부매수
300,000
1,146,700
1,333,921

거래금액
조건부매도
563,145,844
749,809,623
578,239,069

조건부매수
16,335,300
18,433,100
53,883,042

註1) 별도 기준, 해당기간 누적註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO

(7) 신용공여업무

구 분
평균잔액
한도
이자율
비고

신용거래융자
258,457백만원
개인 10억원
6.9% ~ 9.4%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가

담보대출
주식담보
741,793백만원
개인/법인 10억원
7.9% ~ 9.2%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%)

수익증권담보
개인/법인 10억원
7.9% ~ 9.2%
공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50%

파생결합증권담보
개인/법인 10억원
7.9% ~ 9.2%
원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70%

채권담보
개인/법인 10억원
7.9% ~ 9.2%
전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60%

매도담보
1,075백만원
개인/법인 10억원
8.5%
예탁주식 매도자금의 98%

유통대주
4백만원
개인 3,000만원 ~ 3억원 (투자경험 등에 따라 한도 상이)
3% ~ 5%
한국증권금융으로부터 배분받은 수량범위 내 개인이 공매도 참여

註1) 제64기 3분기 말 별도 기준註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용 하여 소급하여 합산하는 방식註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식)註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 10억, 법인은 담보대출 10억임

(8) 신탁업무1)재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

구분
금액

자산

1. 현금및예치금
1,414,995

2. 주식
99,164

3. 출자금
35

4. 채무증권
393,399

5. 외화증권
419,976

6. 매입어음
1,242,845

7. 수익증권
172,976

8. 파생결합증권
76,256

9. 금전채권
575,157

10. 기타자산
36,794

자산총계
4,431,597

부채

1. 특정금전신탁
3,730,642

2. 퇴직연금신탁
589,319

3. 재산신탁
3,200

4. 기타부채
108,436

부채총계
4,431,597

註) 제64기 3분기 말 별도 기준

2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증감
당분기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
1
4,500
-
-2,591
1
1,909

자문형
72
4,583
-44
-2,606
28
1,977

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
9,742
2,753,668
-363
-226,522
9,379
2,527,146

주식형(자문형, 자사주 제외)
3,677
125,050
21
17,568
3,698
142,618

주가연계신탁
1
38
-
-
1
38

정기예금형
36
1,709,414
-14
-666,832
22
1,042,582

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-

확정기여형
176
224,428
11
49,739
187
274,167

IRA형
5,782
247,727
1,130
67,425
6,912
315,152

소계
5,958
472,155
1,141
117,164
7,099
589,319

기타
341
29,112
-56
-14,740
285
14,372

금전신탁 소계
19,828
5,098,520
685
-778,559
20,513
4,319,961

재산신탁
증권
1
3,200
-
-
1
3,200

금전채권
2
92,138
-2
-92,138
-
-

동산
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
3
95,338
-2
-92,138
1
3,200

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-

합계
19,831
5,193,858
683
-870,697
20,514
4,323,161

註) 제64기 3분기 말 별도 기준

3) 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
RP 매입
기타
합계

회사채
주식
국채 및 지방채
금융채
기업 어음
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생 결합증권
(ELS)
(기타)
발행 어음
외화증권
기타
소계

금전 신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
1,940
0
1,940

자문형
-
590
25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
478
-
1,093
969
-
91
2,153

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
206,659
-
18,305
77,549
1,171,843
853,843
318,000
-
-
-
-
225
384,373
2,000
1,860,955
142,910
570,000
10,863
2,584,728

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
89,227
-
-
-
-
-
56
-
-
-
-
34,343
35
123,661
16,249
-
3,470
143,381

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37
-
37
-
-
-
37
0
-
1
38

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,042,582
-
13,371
1,055,952

퇴직 연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
16,549
2,719
16,714
-
-
-
-
73,861
48,559
-
48,559
24,612
-
-
183,014
102,183
1,070
3,237
289,503

IRA형
-
22,317
3,993
34,714
-
-
-
-
87,223
27,558
-
27,558
46,166
-
-
221,973
109,152
123
4,877
336,125

소계
-
38,867
6,712
51,428
-
-
-
-
161,084
76,118
-
76,118
70,778
-
-
404,986
211,334
1,193
8,114
625,628

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
11,836
101
101
-
-
781
-
12,717
779
23
1,051
14,570

합계
-
246,116
95,964
69,734
77,549
1,171,843
853,843
318,000
172,976
76,256
101
76,155
71,003
419,976
2,035
2,403,451
1,414,823
573,157
36,960
4,428,390

註) 제64기 3분기 말 별도 말잔기준

(9) 신기술사업금융업 1) 투자 및 융자 현황

(단위 : 개, 건, 백만원)

구분
당분기 말 잔액

신기술 사업투자 조합분
업무집행조합수
20

투자
투자업체수
70

투자건수
83

투자 주식
보통주
취득원가
67,599

장부가액
66,719

우선주
취득원가
143,766

장부가액
140,579

합계
취득원가
211,365

장부가액
207,298

투자 사채
CB
취득원가
8,700

장부가액
1,954

합계
취득원가
8,700

장부가액
1,954

기타
취득원가
68,206

장부가액
64,622

소계
취득원가
288,271

장부가액
273,874

신기술사업투자조합분 합계
288,271

기타 조합분
업무집햅조합수
4

투자
투자업체수
34

투자건수
36

투자 주식
보통주
취득원가
425

장부가액
425

우선주
취득원가
85,113

장부가액
86,534

합계
취득원가
85,538

장부가액
86,959

투자 사채
CB
취득원가
8,700

장부가액
5,700

합계
취득원가
8,700

장부가액
5,700

기타
취득원가
13,910

장부가액
7,727

소계
취득원가
108,148

장부가액
100,386

기타조합분 합계
108,148

조합출자
신기술사업투자 조합
업무집행 조합원분
조합수
20

약정액
44,387

출자액
41,337

유한책임 조합원
조합수
1

약정액
1,000

출자액
1,000

기타조합
업무집행 조합원분
조합수
4

약정액
19,600

출자액
7,120

2) 신기술사업투자조합 등 결성현황

(단위 : 개, 백만원)

구 분
당분기 말

신기술사업투자조합
조합수
20

결성금액
329,783

기타조합
조합수
4

결성금액
251,100

(10) 주요 취급상품 등

상 품 명
주 요 내 용

CMA
계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금 뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며 종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함

R P
1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품

2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위)

3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형

MMF(펀드)
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품

수익증권(펀드)
1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품

2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분

랩 어카운트
1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품

2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩

채권
국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매

CP
1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품

2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분

CD
1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서

2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분

파생결합증권 (ELS / DLS / ELW)
기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품

신탁
신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품

ISA
1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원 편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권 의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지

2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA

보험 (방카슈랑스)
1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능

2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험

(11) 수수료 현황[지배회사에관한사항］1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. ① 국내주식 매매 수수료율

채널
금액구간
수수료기준

영업점
2억 원 미만
0.4975%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.4475% + 100,000원

5억 원 이상
0.3975% + 350,000원

고객지원센터
2억 원 미만
0.4475%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.3975% + 100,000원

5억 원 이상
0.3475% + 350,000원

ARS
전체금액 구간
0.1975%

MTS
전체금액 구간
0.1500%

HTS/홈페이지
표준
1백만 원 미만
0.4975%

1백만 원 이상~1천만 원 미만
0.1475% + 1,000원

1천만 원 이상~3천만 원 미만
0.1375% + 1,500원

3천만 이상~5천만 원 미만
0.1275% + 2,000원

5천만 이상~1억 원 미만
0.0975%

1억 원 이상~3억 원 미만
0.0875%

3억 원 이상
0.0775%

선택(단일정률)
0.1500%

제휴채널
증권플러스
전체금액 구간
0.015%

전체금액 구간
전체금액 구간

제휴은행

체금액 구간

전체금액 구간
0.15%

註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)註3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다.註4) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS/MTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용註5) 국내주식 모바일(SmartM, STEPS 限) 우대수수료 적용 계좌 안내 - 국내주식 우대수수료 적용 계좌의 우대수수료율은 0.0040595%(코스피,코스닥,코넥스)입니다.註6) 제휴은행 앱(모바일)을 통해 개설된 은행연계계좌는 해당 은행 앱의 주식거래 채널에서 국내주식 거래 시 우대수수료율 0.015%가 적용됩니다.註7) 국내주식 소수점 거래 수수료는 위의 일반 국내주식 매매 수수료율과 동일합니다. - 국내주식 소수점 매도 시 신탁수익증권 거래비용 0.2%는 별도 부과됩니다. - 국내주식 소수점 수수료는 각 회차 건별로 부과됩니다.(매수/매도 구분, 채널/매 체 구분)註8) 매매관련 세금

구분
증권거래세
농특세

코스피
0.03%
0.15%

코스닥
0.18%
-

코넥스
0.1%
-

K-OTC
0.18%
-

기타(비상장주식)
0.35%
-

선물/옵션
-
-

ETF
-
-

② 미국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

수수료 (소수점 매매 포함)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

제휴채널(PAYCO)
0.25%

제휴은행
0.25%

주간거래
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

제휴채널(PAYCO)
0.25%

註1) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

③ 중국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

중국주식 (선강퉁/후강퉁)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

홍콩주식
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

④ 일본시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

일본주식
영업점/고객지원센터
0.50% (최소수수료 JPY 2,500)

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

2) 선물옵션

구 분
주문채널
기준
수수료

지수선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0498104%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0448104% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0398104% + 75,000원

50억 원 이상
0.0348104% + 325,000원

HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)
-
0.0098104%

주식선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0496716%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0446716% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0396716% + 75,000원

50억 원 이상
0.0346716% + 325,000원

HTS, 인터넷
-
0.0096716%

옵션
지점/고객지원센터
1천만 원 미만
1.295554%

1천만 원 이상
0.995554% + 30,000원

HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)
-
0.295554%

국채선물
지점/고객지원센터
1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)
1 계약당
3,000원

통화선물
지점/고객지원센터
1 계약당
1,600원

HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)
1 계약당
500원

통화옵션
지점/고객지원센터
매매금액
1.5%

HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)
매매금액
0.5%

금선물
지점/고객지원센터
1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)
1 계약당금액
3,000원

미니금선물
지점/고객지원센터
1 계약당
800원

HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)
1 계약당금액
300원

돈육선물
지점/고객지원센터
1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)
1 계약당금액
3,000원

註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용 註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도 註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품 註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품

3) 채권

구 분
기준
수수료

장내채권 (국채, 일반)
잔존기간
3개월 미만
국채 : 0.0001265% 일반 : 0.0051785%

3개월 이상 ~ 12개월 미만
0.10%

12개월 이상 ~ 24개월 미만
0.20%

24개월 이상
0.30%

장내채권 (소액채권)
금액, 기간에 상관없이
0.60%

註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다.

[Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)]

가. 영업개황기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 '19년에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 '20년에 출자를 진행하였습니다. 싱가포르 법인은 현재 디지털 자산 신사업을 위한 다양한 파트너십 체결, 해외 상품 소싱 네트워크 구축 등 디지털 사업 역량 강화를 위해 노력하고 있습니다.

나. 취급상품 및 상품서비스 개요'20년 9월에 CMS 라이선스(상품중개 및 투자 자문 라이선스)를 취득하였습니다.

다. 사업계획 및 전략

디지털 금융 인프라 환경이 우호적인 싱가포르를 중심으로 동남아 지역의 디지털 비즈니스 생태계 확대를 예상하며, 중장기적으로 동남아시아 디지털 사업의 주요 플레이어로서 역할을 수행할 예정입니다.

핀테크 기업 등과의 협업 및 제휴를 통한 비즈니스 모델 개발 및 M&A 대상 발굴 등 혁신전략 중심 발전으로, Early Stage/Pre IPO 단계 디지털 벤처 유망기업에 대한 자기자본 투자와 투자기업 제휴를 통한 시너지 창출 등 글로벌 사업의 Solution Provider로써 Headquarter 역할을 수행할 계획입니다.

라. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
FY2024 3분기
FY2023
FY2022

자산총계
6,592
7,412
8,287

부채총계
476
577
196

자본총계
6,116
6,835
8,091

영업수익
165
196
134

영업비용
1,238
1,734
1,646

영업손익
-1,073
-1,538
-1,512

영업외손익
-
-
-

세전손익
-1,073
-1,538
-1,512

당(분)기순손익
-1,073
-1,538
-1,512

[DP Real Estate America LLC]

가. 자금조달실적 해당사항 없음나. 자금운용실적

(단위: 천 USD, %)

구분
2024년 3분기

기말잔액
비중

현,예금
9,093
5.5

유.무형자산
573
0.4

투자부동산
154,208
93.4

기타자산
1,188
0.7

총자산
165,062
100.0

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성다. 영업 종류별 현황 해당사항 없음.

[한화위탁관리부동산투자회사(주)]
가. 자금조달

(1) 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(기준일 : 2024년 9월 30일 )
(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자
발행(감소) 형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당 액면가액
주당발행 (감소)가액
비고

2022.05.10
-
보통주식
600,000
500
500
발기설립

2022.11.30
유상증자
보통주식
47,400,000
500
5,000
제3자 배정

2023.01.03
유상감자
보통주식
(600,000)
500
500
유상매수 후 임의소각

2023.03.17
유상증자
보통주식
23,200,000
500
5,000
공모 유상증자

(2) 자금차입을 통한 자금조달 실적

(기준일 : 2024년 9월 30일)

항목
구분
금액
차입처

연 금리

(All-in cost)

기간

자금

차입

담보대출
변동금리
1,268억원
SC제일은행
CD 3M +1.45%
24.06.28~27.06.28

변동금리
500억원
신한은행
CD 3M +1.45%

변동금리
100억원
Sh수협은행
CD 3M +1.45%

고정금리
900억원
하나은행
4.87%

고정금리
408억원
KB국민은행
4.87%

고정금리
100억원
Sh수협은행
4.87%

변동금리
800억원
SC제일은행
CD 3M +1.25%
24.08.28~27.08.28

변동금리
500억원
신한은행
CD 3M +1.25%

변동금리
500억원
Sh수협은행
CD 3M +1.25%

변동금리
200억원
KB국민은행
CD 3M +1.25%

고정금리
1,116억원
SC제일은행
4.65%

고정금리
700억원
우리은행
4.65%

고정금리
400억원
KB국민은행
4.65%

합계
7,492억원
-
-
-

단기사채
고정금리
3,500억원
한국투자증권
3.8%
24.08.28~24.11.15

고정금리
1,000억원
한양증권
3.8%

합계
4,500억원
-
-

총합계
11,992억원
-
-
-

나. 자금운용실적

(1) 자산현황

(단위: 백만원)

구 분
2024년 9월말
2024년 6월말

금액
비중
금액
비중

유동자산
49,125
3.10%
15,888
2.26%

현금및현금성자산
33,937
2.14%
4,314
0.61%

단기금융상품
774
0.05%
10,772
1.53%

매출채권및기타채권
12,132
0.77%
544
0.08%

기타유동금융자산
52
0.00%
190
0.03%

기타유동자산
2,230
0.14%
68
0.01%

비유동자산
1,534,179
96.90%
685,927
97.74%

투자부동산
1,532,795
96.81%
684,557
97.54%

장기금융상품
1,384
0.09%
1,370
0.20%

자산총계
1,583,304
100.00%
701,815
100.00%

(2) 손익현황

(단위: 백만원)

구 분
2024년 (2024.01.01~2024.09.30)
2023년 (2023.01.01~2023.09.30)

영업수익
40,221
34,849

영업이익
22,535
20,109

세전이익
4,435
2,270

당기순이익
4,435
2,270

3. 파생상품거래 현황

[한화생명보험(주)]

가. 파생상품 거래현황

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
27,534,693
11,659,248
862,444
-
-
40,056,385

매매목적
609,881
431,329
24,082
-
-
1,065,292

거래장소
장내거래
802,024
3,279
874,072
-
-
1,679,375

장외거래
27,342,550
12,087,298
12,454
-
-
39,442,302

거래형태
선도
8,349,839
6,508,799
-
-
-
14,858,638

선물
802,024
3,279
874,043
-
-
1,679,346

스왑
18,982,711
5,578,499
-
-
-
24,561,210

옵션
10,000
-
12,483
-
-
22,483

나. 신용파생상품 거래현황 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세

해당사항 없음 라. 풋백옵션 거래현황 해당사항 없음

[한화손해보험(주)]
가. 파생상품 계약현황

당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다.

당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구 분
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피목적
통 화
선도
222,036
1,549
1.675

스왑
1,653,451
7,662
81,669

이자율
선도
1,728,189
111,353
63,878

주식
옵션
-
-
-

귀금속
옵션
-
-
-

기타
옵션
-
-
-

소계
3,603,676
120,564
147,222

매매목적
통 화
통화선도
-
-
-

이자율
국채선물
-
-
-

주식
옵션
-
-
-

귀금속
옵션
-
-
-

기타
내재파생상품
-
-
-

소계
-
-
-

합계
3,603,676
120,564
147,222

나. 신용파생상품 상세명세"당사는 제 80기 3분기 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유하고 있지 아니합니다."

[한화투자증권(주)]

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
이 자 율
통 화
주 식
귀 금 속
기 타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
29,065,762
45,371,952
34,834,433
-
565,476
109,837,624

거래장소
장내거래
27,187,854
341,565
23,584,905
-
-
51,114,324

장외거래
1,877,908
45,030,387
11,249,527
-
565,476
58,723,299

거래형태
선 도
257,462
44,280,901
-
-
-
44,538,363

선 물
27,187,854
341,565
23,584,905
-
-
51,114,324

스 왑
1,585,446
749,486
6,681,998
-
165,090
9,182,020

옵 션
35,000
-
4,567,529
-
400,387
5,002,916

註) 제64기 3분기 말 별도기준

나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
2,285,527
342,000
2,627,527
519,518
582,970
1,102,488

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Note
-
-
-
-
-
-

계
2,285,527
342,000
2,627,527
519,518
582,970
1,102,488

註) 제64기 3분기 말 별도기준

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-04-20
2026-06-20
65,980
Qatar National Bank

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2022-04-20
2026-06-20
65,980
Qatar Government

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-04-27
2026-06-20
65,980
Qatar National Bank

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2022-04-27
2026-06-20
65,980
Qatar Government

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-03-31
2025-11-03
13,196
HSBC Holdings PLC

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-03-31
2025-11-03
13,196
HSBC Holdings PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-10-12
2026-09-11
32,990
ING Groep NV

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-10-12
2026-09-11
32,990
ING Groep NV

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-10-18
2026-09-11
32,990
ING Groep NV

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-10-18
2026-09-11
32,990
ING Groep NV

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2021-12-09
2026-10-07
14,741
신한은행 보증채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-10
2026-06-20
65,980
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-17
2026-06-20
65,980
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-26
2026-06-20
65,980
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-07-06
2026-06-20
65,980
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2024-01-16
2024-12-20
131,960
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2024-01-26
2024-12-20
131,960
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-02-05
2027-02-08
32,990
Standard Chartered PLC

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2024-02-05
2027-02-08
32,990
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-02-05
2028-01-09
32,990
Standard Chartered PLC

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2024-02-05
2028-01-09
32,990
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-03-20
2027-02-08
26,392
Standard Chartered PLC

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2024-03-20
2027-02-08
26,392
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-03-20
2027-01-12
10,557
Standard Chartered PLC

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2024-03-20
2027-01-12
10,557
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2024-04-08
2025-03-20
32,990
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2024-04-08
2025-03-20
32,990
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2024-05-31
2029-06-20
103,184
Caffil

CDS
Natixis
한화투자증권㈜
2024-05-31
2029-06-20
103,184
French Republic

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2024-06-12
2029-06-20
110,187
ROK

CDS
KB증권
한화투자증권㈜
2024-06-12
2029-06-20
70,000
ROK

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-06-20
2029-04-24
65,980
현대카드

CDS
한화투자증권㈜
노무라금융투자㈜
2024-07-22
2029-06-20
221,033
한국수출입은행

CDS
KB증권
한화투자증권㈜
2024-07-22
2029-06-20
140,000
한국수출입은행

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-08-21
2025-12-10
25,000
KTB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-08-21
2025-12-10
75,000
KTB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-08-27
2025-12-10
100,000
KTB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-09-12
2025-12-10
100,000
KTB

CDS
한화투자증권
BNP Paribas
2024-07-02
2025-06-20
59,382
Bank of America Corp

CDS
한화투자증권
Goldman Sachs
2024-07-02
2025-06-20
59,382
Bank of America Corp

CDS
한화투자증권
Goldman Sachs
2024-05-16
2025-06-20
26,392
AT&T Inc

CDS
한화투자증권
Goldman Sachs
2024-05-14
2025-06-20
39,588
AT&T Inc

CDS
한화투자증권
Societe Generale
2024-03-14
2024-12-20
36,852
Volkswagen AG

CDS
한화투자증권
BNP Paribas
2024-02-08
2025-12-20
29,481
Barclays Bank PLC

CDS
한화투자증권
Societe Generale
2024-02-05
2024-12-20
44,222
Barclays Bank PLC

CDS
한화투자증권
Goldman Sachs
2024-01-30
2031-06-20
13,196
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
Natixis
2023-06-02
2029-12-20
13,196
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
100,000
한국전력

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
40,000
한국전력

CDS
하이메타버스서퍼제구차 주식회사
한화투자증권
2022-09-28
2027-09-28
84,000
한국전력

CDS
하나증권
한화투자증권
2022-08-30
2031-12-20
32,990
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
UBS
2022-08-30
2031-12-20
32,990
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
하나증권
한화투자증권
2022-08-04
2030-12-20
65,980
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
UBS
2022-08-04
2030-12-20
65,980
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-05-18
2027-06-20
8,709
iTraxx Japan Series 38

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-05-13
2027-06-20
4,487
iTraxx Japan Series 37

CDS
하이스톰워커제이차㈜
한화투자증권㈜
2022-06-15
2029-12-20
102,269
대한민국

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2022-06-15
2029-12-20
102,269
대한민국

CDS
한화투자증권㈜
하나금융투자
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력

CDS
하이스톰메이커제십일차㈜
한화투자증권㈜
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력

CDS
한화투자증권
UBS
2021-08-25
2028-12-20
13,196
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
BNP Paribas
2021-12-13
2027-12-20
13,196
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
하나금융투자
2021-09-15
2025-07-31
12,000
현대차

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국

CDS
코너스톤제십삼차
한화투자증권㈜
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국

註) 제64기 3분기 말 별도기준

4. 영업설비

[한화생명보험(주)]
가. 점포 현황

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 개)

구분
지역본부
지역단
지점
기타
합계

해외
-
-
-
6
6

계
-
-
-
6
6

주1) 기타: 해외 사무소(샌프란시스코, 도쿄, 아랍에미리트 아부다비), 해외법인(베트남, 중국, 인도네시아)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합 계
비 고

본 점
620,310
402,423
1,022,733
-

지 점
596,908
401,214
998,122
-

합 계
1,217,218
803,637
2,020,855
-

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

해당사항 없음

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2024.09.30일 기준)
(단위 : ㎡, 백만원)

종류
소 재 지
토 지
건 물
취득가 계

면적
취득가
면적
취득가

투자용

부동산

서울시 중구 소공동
110

2,854
101,239
32,831
30,363
131,602

부산 동구 초량동
1147-2

3,934
19,843
13,199
4,180
24,023

충남 태안군 태안읍 삭선리 420-4
1,181
123
1,875
997
1,120

서울시 마포구 동교동
113-92

380
5,772
211
2,708
8,480

서울시 관악구 봉천동
1604-39.43

850
11,620
-
-
11,620

소 계
9,289
138,607
48,261
38,320
176,845

[한화생명금융서비스(주)] 가. 점포 현황

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 개)

구분
사업본부
지역단
지점
합계

서 울
1
9
84
94

부 산
1
2
19
22

대 구
-
3
19
22

인 천
-
2
20
22

광 주
1
1
13
15

대 전
-
1
7
8

울 산
-
3
18
21

경 기
1
13
124
138

강 원
-
2
12
14

충 북
-
2
13
15

충 남
-
2
17
19

전 북
-
2
18
20

전 남
-
2
15
17

경 북
-
2
21
23

경 남
-
3
30
33

제 주
-
1
6
7

세 종
-
0
1
1

합 계
4
50
437
491

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 백만원)

구분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합계
비고

지점
76,506
59,666
136,172
-

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

지점 신설계획 : 대도시 및 인구 유입 지역 위주의 출점 전략 추진 中

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2024.09.30 기준) (단위 : ㎡, 백만원)

종류
소재지
토지
건물
취득가 계

면적
취득가
면적
취득가

투자용

부동산

서울
195
5,351
1,406
2,950
8,301

대전
53
265
390
625
890

부산
1
8
12
18
26

합 계
250
5,623
1,807
3,593
9,216

[피플라이프(주)]

가. 점포 현황

당사는 2024년 09월 말 현재 총 203개 점포를 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다.

(2024.09.30일 기준)
(단위 : 개)

구분
점포수

서울
79

부산
7

대구
9

인천
6

광주
8

대전
5

울산
4

경기
49

강원
5

충북
2

충남
2

전북
4

전남
8

경북
6

경남
8

제주
1

합계
203

주) 점포수 : 임차 계약 기준

나. 영업용 부동산 및 지점내역 해당사항 없음 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
수도권 중심의 지속적인 점포 신설 계획중

라. 기타 업무 외 부동산 내역 해당사항 없음

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]가. 점포 현황
(2024.09.30일 기준) (단위 : 개)

구분
시/성
지점
대리점
합계

북부
Ha Noi
1
5
6

Bac Ninh
-
1
1

Bac Giang
-
2
2

Hai Phong
1
2
3

Hai Duong
-
5
5

Thai Binh
-
2
2

Nghe An
1
13
14

Thanh Hoa
1
6
7

Yen Bai
-
2
2

Hoa Binh
-
1
1

Son La
-
1
1

Phu Tho
-
4
4

Vinh Phuc
1
1
2

Ha Tinh
-
5
5

Hung Yen
-
1
1

Thai Nguyen
-
1
1

Ninh Binh
-
1
1

Lang Son
1
-
1

소계
6
53
59

중부
Daklak
1
3
4

Khanh Hoa
1
3
4

Gia Lai
1
1
2

Binh Dinh
-
8
8

Dak Nong
-
2
2

Kon Tum
-
1
1

Da Nang
1
1
2

Phu Yen
-
1
1

Quang Tri
-
2
2

Hue
1
3
4

Quang Nam
-
2
2

Quang Ngai
-
3
3

Quang Binh
-
3
3

Lam Dong
-
2
2

소계
5
35
40

남부
HCM
1
-
1

Binh Duong
1
1
2

Dong Nai
1
1
2

Can Tho
1
-
1

Binh Phuoc
1
-
1

Ca Mau
1
1
2

Dong Thap
1
-
1

Tra Vinh
-
1
1

Tien Giang
1
-
1

Kien Giang
1
-
1

Soc Trang
1
-
1

소계
10
4
14

합계
21
92
113

나. 영업용 부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

지속적으로 영업조직 확대를 위해 지점 등 개설 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]
가. 점포 현황

(2024.09.30일 기준) (단위 : 개)

구분
시/성
지점
대리점
합계

Jawa
Jakarta
6
-
6

Bandung
1
-
1

Bekasi
1
-
1

Bogor
1
-
1

Solo
1
-
1

Surabaya
3
-
3

Yogyakarta
1
-
1

Tuban
1
-
1

Cilacap
1
-
1

Malang
2
-
2

소계
18
-
18

Sumatra
Medan
3
-
3

Batam
1
-
1

소계
4
-
4

Selawesi
Makasar
2
-
2

Kalimantan
Pontianak
1
-
1

Bali
Bali
1
-
1

합계
26
-
26

나. 영업용 부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 개설된 영업 지점을 중심으로 영업 조직 강화 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]

가. 본사 및 영업점 현황

’24년 9월말 기준 자카르타 쿠닝안 지역에 위치한 본사와 총 13개 영업점을 보유하고 있습니다. (발리, 발릭파판, 반둥, 시카랑, 자카르타, 카라와치, 마카사르, 메단, 팔렘방, 페칸바루, 세마랑, 솔로, 수라바야 등)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 개설된 영업 지점을 중심으로 영업 조직 강화 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 점포현황

2024. 09. 30 기준 (단위 : 개)

지역단
사업단

지점

주1)

사업소
보상부
합 계

31
14
245
46
7
343

주)2024년 3분기보고서 부터 GA지점 포함

나. 영업용부동산 및 지점 내역

2024. 09. 30 기준 (단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계

대전선화사옥
3,363
709
4,072

서소문사옥
51,994
8,911
60,905

용산태승
15,197
593
15,790

신설사옥
24,797
14,389
39,186

부산중앙사옥
8,424
4,840
13,264

대전대흥사옥
2,516
5,426
7,942

광주사옥
1,388
2,857
4,245

울산사옥
11,997
1,742
13,739

청주봉명사옥
2,646
1,528
4,174

수원현대증권
446
634
1,080

인천르네상스
358
655
1,013

수안보연수원
11,562
67,318
78,880

한남사옥
75,367
27,154
102,521

합계
210,055
136,755
346,810

주) 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외

[캐롯손해보험(주)]
가. 점포 현황

2024. 9. 30 기준
(단위 : 개)

지역단
사업단
지점
사업소
보상부
합계

-
-
-
-
11
11

나. 영업용부동산 및 지점 내역
- "해당사항 없음"

[한화자산운용(주)]

가. 지점 등 설치 현황

구 분
본 점
지 점
사무소
합 계

서 울
1
-
-
1

싱가포르
1
-
-
1

중 국
1
1
-
2

미국 뉴욕
1
1
-
2

※ 중국 : 본점 - 천진 소재, 지점-상하이 소재

※ 미국 : 본점 - 샌프란시스코 소재, 지점-뉴욕 소재

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
합 계

-
-
-
-

[한화투자증권(주)]

가. 지점 등 설치현황

당사는 2024년 9월 말 현재, 40개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과같습니다.

지역
지 점
영업소
사무소
합 계

특별시
서울
10
0
0
10

광역시
인천
1
0
0
1

대전
1
0
0
1

광주
1
0
0
1

대구
2
0
0
2

부산
2
0
0
2

울산
2
0
0
2

도
경기
7
0
0
7

강원
0
0
0
0

충북
1
0
0
1

충남
3
0
0
3

전북
2
0
0
2

전남
1
0
0
1

경북
4
0
0
4

경남
2
0
0
2

제주
1
0
0
1

해외
해외지역
0
0
0
0

합 계
40
0
0
40

나. 영업용 부동산 현황

(단위 : 백만원)

계정명
항목
주 소
취득일
장부가액

토지(유형자산)
사옥
-
-
-

건물(유형자산)
사옥
-
-
-

합 계
-

註1) 2024.09.30 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분
제64기 3분기 말 (2024.09.30)
제63기말 (2023.12.31)
제62기말 (2022.12.31)

CD/ATM
-
-
-

기타
-
-
-

합 계
-
-
-

註) 해당사항 없음

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다

[DP Real Estate America LLC]샌프란시스코 다운타운 유니온스퀘어 내 오피스빌딩 (300 Grant Ave.) 매입 및 해당 오피스빌딩 4F에 현지법인 사무실 위치
[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

가. 점포현황

구분
소재지

본점 소재지
서울특별시 영등포구 63로 50, 53층(여의도동, 63한화생명빌딩)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(1) 투자 부동산 현황

구분
투자자산의 종류
소유면적
소재지

장교동 한화빌딩
부동산 (토지 및 건물)
(토지) 7,447.76㎡ (건물) 74,365.29㎡
서울특별시 중구 장교동1 제1동 사무실호

한화손해보험 여의도사옥
부동산 (토지 및 건물)
(토지) 3,707.0㎡ (건물) 59,640.90㎡
서울특별시 영등포구 여의도동 23-5

한화생명 노원사옥
부동산 (토지 및 건물)
(토지) 752.20㎡ (건물) 8,151.75㎡
서울특별시 노원구 상계동 731

한화생명 평촌사옥
부동산 (토지 및 건물)
(토지) 2,228.30㎡ (건물) 22,258.78㎡
경기도 안양시 동안구 호계동 1043

한화생명 구리사옥
부동산 (토지 및 건물)
(토지) 1,644.00㎡ (건물) 18,981.53㎡
경기도 구리시 교문동 205-3외 6필지

한화생명 중동사옥
부동산 (토지 및 건물)
(토지) 1,819.70㎡ (건물) 28,488.57㎡
경기도 부천시 중동 1132-3

(2) 지점설치 현황 해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

[한화생명보험(주)]
(1) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024.09
2023
2022

지급여력(A)
산출중
20,979,266
10,720,940

지급여력기준(B)
산출중
11,413,868
6,610,724

지급여력비율(A/B)
산출중
183.8
162.2

주1) 2024. 3분기 수치는 12월말 이내에 확정치로 정정공시 예정주1) 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

[한화생명금융서비스(주)]
(1) 운용자산이익율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.09
2023
2022

투자영업손익
4,087
1,923
6,174

경과운용자산
45,525
152,153
196,817

운용자산이익율
1.3
0.5
3.2

註) 경과운용자산 : (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업이익)/2

註) 투자영업손익 : 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익

(2) 유동성 비율
(단위 : %, %p)

구 분
2024.09
2023
2022

유동성비율
272.52
132.44
180.90

[피플라이프(주)]

(1) 유동비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 3분기
2023년
2022년

유동자산
160,025
137,710
109,370

유동부채
122,003
116,187
100,305

유동비율
131
118
109

(2) 계약유지율 및 불완전판매비율

(단위 : %)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년

생명보험
손해보험
생명보험
손해보험
생명보험
손해보험

13회차 유지율
87.5
83.8
86.5
85.5
85.5
86.5

25회차 유지율
71.3
68.6
76.3
72.7
74.8
76.5

불완전판매비율
0.15
0.01
0.19
0.01
0.32
0.03

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인](1) 지급여력비율
(단위 : 억원, %)

구분
2024.09
2023
2022

지급여력(A)
2,912
2,661
2,301

지급여력기준(B)
691
685
695

지급여력비율(A/B)
421%
389%
331%

주) 베트남 현지 규정 기준

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

(1) 지급여력비율

(단위 : 억원, %)

구분
2024.09
2023
2022

지급여력(A)
576
595
1,344

지급여력기준(B)
50
52
26

지급여력비율(A/B)
1,144
1,150
5,130

주) 인도네시아 현지 규정 기준

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]

(1) 지급여력비율

(단위 : 억원, %)

구분
2024.09
2023
2022

지급여력(A)
689
596
417

지급여력기준(B)
235
182
229

지급여력비율(A/B)
294%
327%
182%

註) 1. 인도네시아 현지 규정 기준

[한화손해보험(주)]

가. 책임준비금 적립내역 책
임준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2024년 3분기말 책임준비금은 전년동기 대비 3조 2,824억원 증가한 15조 1,261억원입니다.준비금 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제80기 3분기
제79기 3분기
제79기
제78기

책임준비금
보험계약부채
15,054,825
11,778,109
13,443,241
11,996,082

- 잔여보장요소
13,372,277
10,069,545
11,692,421
10,348,379

- 발생사고요소
1,682,548
1,708,564
1,750,820
1,647,703

재보험계약부채
508
0
0
9,918

투자계약부채
70,793
65,615
66,745
65,884

합 계
15,126,126
11,843,724
13,509,986
12,071,884

주) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

나. 지급여력 비율

(단위: 백만원, %)

구 분
제80기 3분기
제79기 3분기
제79기
제78기

지급여력(A)
산출중
6,053,189
5,505,764
2,289,900

지급여력기준(B)
산출중
2,138,338
2,365,786
1,493,557

지급여력비율 (A/B)
산출중
283.1
232.7
153.3

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제79기 부터 K-ICS 방식으로 산출주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.주5) 제80기 3분기 수치는 산출 전이므로 12월말 이내 확정치로 정정공시 예정

[
캐롯손해보험(주)]

가. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구 분
제6기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

책임준비금
지급준비금
70,759
60,540
43,459

미경과보험료적립금
106,954
80,193
59,957

합 계
177,713
140,733
103,417

나. 지급여력 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제6기 3분기
제5기 연간
제4기 연간

지급여력(A)
산출중
207,870
164,666

지급여력기준(B)
산출중
73,907
32,572

지급여력비율(A/B)
산출중
281.26
505.55

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제4기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출
주4) 제6기의 3분기 수치는 12월말 이내에 확정치로 정정공시 예정

[한화자산운용(주)]

(1) 주요 경영지표

(단위: 백만원)

구 분
2024.09
2023
2022

자본의

적정성

자기자본액

1,
419,804

1,375,209
1,349,249

최소영업자본액
84,983
84,679
90,012

[한화투자증권(주)]

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다.NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영 2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정 3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다.

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되며, 변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2024년 9월 말 현재 652%의 순자본비율을 유지하고 있습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제64기 3분기 말
제63기 말
제62기 말

영업용순자본(A)
1,440,396
1,355,851
1,288,879

총위험액(B)
565,089
544,153
635,242

법정자본금(C)
191,750
191,750
191,750

필요유지 자기자본(D=C*70%)
134,225
134,225
134,225

순자본비율((A-B)/D)
652
605
487

註) K-IFRS 연결기준

한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제55기말
제54기말

영업용순자본(A)
586,098
557,440

총위험액(B)
223,444
170,212

영업용순자본비율(A/B)
262.3
327.5

註) K-IFRS 별도기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구분
제64기 3분기 말
제63기 말
제62기 말

실질자산(A)
11,569,019
12,143,143
11,076,404

실질부채(B)
9,960,461
10,578,132
9,524,692

자산부채비율(A/B)
116.15%
114.79
116.29

註1) K-IFRS 별도기준註2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원,%)

항목명
제64기 3분기
제63기말
제62기말

1. 총자산(=A-B+C)
10,539,824
10,719,093
10,307,621

B/S상 자산총계(A)
11,611,457
12,178,633
11,109,694

차감항목계(B)
1,071,633
1,459,540
860,604

가. 투자자예치금(예금, 신탁)
594,602
983,325
473,058

나. 종금계정 자산
-
-
-

다. 대손준비금
14,656
17,343
16,533

라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금
339,903
458,872
371,013

마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금
122,471
-
-

바. 공모주 청약 일시계상 미수금
-
-
-

사. 종합금융투자사업자의 단기금융업무 등 수탁금
-
-
-

가산항목계(C)
-
-
58,530

가. 원금비보장 매도파생결합증권 관련 가산액
-
-
58,530

2. 자기자본(=가-나)
1,636,339
1,583,159
1,568,469

가. B/S상 자기자본
1,650,996
1,600,501
1,585,002

나. 대손준비금
14,656
17,343
16,533

3. 레버리지비율(=(1/2)×100)
644
677
657

註) K-IFRS 별도기준

[DP Real Estate America LLC]
(1) 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

(단위: 천 USD, %)

구 분
2024년 3분기

자본의 적정성
자기자본액
169,215

자기자본비율
102.5

유동성
유동비율
450.3

부채비율
1.4

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성나. 사업부문별 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황
[생명보험][한화생명보험(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

생명보험은 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생사(生死)에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인(人)보험계약을 말합니다. 생명보험은 보험사고에 따라 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로, 가입 목적에 따라 보장성보험과 저축성보험으로 구분합니다. 보험은 보험료와 적립금 산정이 대수(大數)의 법칙과 수지상등의 원칙에 의해 계산되므로 요율 산정에 있어 수리적 기술성과 전문성이 요구됩니다. 또한, 보험사는 보험상품을 통해 '소득 창출'과 '지출 관리'의 사회 안전망으로서의 역할을 다하며, 대형 기관투자자로서도 시장경제 활성화에 기여하고 있습니다. 이러한 전문성과 공공성으로 인해 보험산업은 국가 감독기구의 엄격한 통제를 받습니다. 국내 생명보험시장은 총자산 약 903조원(’24.7월 기준)을 기록하고 있고, 규모나 성숙도에서 이미 선진국 수준입니다. 국내 생명보험회사는 크게 대형 3사, 중소형사, 외국사로 나뉘며, 대형 3사가 수입보험료 기준으로 시장의 약 50%를 점유하는 특성을 보이고 있습니다. 개인의 건강상태는 인구학적 특성과 사회·경제적 상태 외에도 계절변화와 같은 외부환경 요인에 많은 영향을 받게 됩니다. 그에 따라 사망률도 동절기의 춥고 건조한 날씨에 유행하는 인플루엔자의 특성과, 한파의 영향 등으로 전반적으로 여름보다 겨울에 높게 나타나는 것이 특징입니다. 이에, 미국의 일부 보험사는 계절변화로 인한 사망사고를 사전 예방하는 차원에서 보험계약자의 이메일, 문자, 애플리케이션 등을 통해 이상기후 정보서비스를 제공하고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

생명보험시장은 저출생, 고령화, 저성장 기조의 사회적 활력 감소로 산업성장이 정체되고 있습니다. 2024년 3분기까지는 예상보다 양호한 회복 추세를 보임에도 불구하고 소비여력의 축소로 긴축적 여건이 지속되는 상황입니다. 더불어 하반기부터는 통화정책 향방 논란 및 다양한 정책 불확실성으로 인한 경제 외적인 변수가 위험요인으로 부각되고 있습니다. 이에 각 생명보험사는 급변하는 정세에 맞춰 새로운 환경의 전개에 대응하기 위한 준비를 철저히 해야 할 것입니다. 국내에 사업을 영위중인 생명보험사는 총 22개사로서, 상위 3사(한화, 삼성, 교보)의 점유율이 약 50%(’24.7월 기준)이며, 이외 신한, 흥국, 미래에셋 등 중소형 생보사와 ABL, 라이나, AIA 등 외자계 생보사로 구성되어 있습니다.

시장점유율 추이

(단위: %)

구 분
FY2022
FY2023
FY20241)

한화생명
14.0
12.5
15.6

삼성생명
21.7
22.7
21.7

교보생명
15.6
16.9
13.2

소계(대형3사)
51.3
52.1
50.4

중소형사 2)
29.8
28.8
30.8

외국사 3)
18.9
19.1
18.8

주) 1. 2024년 7월 기준 2. 중소형사: NH농협, 미래에셋, 흥국, 신한라이프, KDB, DB, KB라이프, IBK연금, iM라이프, 하나, 교보라이프플래닛 3. 외국사: 동양, 메트라이프, ABL, 푸본현대, AIA, 라이나, BNP파리바카디프, 처브라이프출처) 생명보험협회 월간생명보험통계(수입보험료(일반+특별))

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

IFRS17, 신지급여력제도 도입에 따른 재무건전성 강화, 자본확충능력과 영업경쟁력은 보험사의 주요 경쟁력이 될 것입니다. 이에 한화생명은 자본확충, 영업/자산운용 역량 강화 및 리스크 관리에 중점을 두고 자본 축적과 이익 확보에 주력하고 있습니다. 한화생명은 신제도 도입 2년차인 2024년에도 지속적인 상품경쟁력 강화를 통해 IFRS17 보험수익의 원천인 보험계약마진(CSM)을 확대하고 있으며, 선제적인 리스크 관리 노력 등을 통해 재무건전성(K-ICS)도 안정적 수준을 견지하고 있습니다. 2024년 신용등급의 경우, 국내 3대 신용평가사(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)는 「AA+/안정적」에서「AA+/긍정적」으로 당사 신용등급 전망을 상향하였으며, 글로벌 신용평가사 또한 S&P, Fitch는「A/Stable」에서 「A/Positive」, Moody’s는「A2/Stable」에서 「A2/Positive」로 전망을 상향하였습니다. 이는 당사의 견고한 보험이익, 우수한 채널경쟁력, 수익성 중심의 상품 전략 및 자본건전성 등이 인정받은 결과입니다. ESG평가에서도 4년연속 A등급을 획득하며 사회경제적 가치를 창출하는 경영의 가치를 보여주고 있습니다. 이와 더불어 전사적인 디지털 전환과 AI 기술의 본업 적용 확대를 추진하여 디지털 금융을 선도하고 있습니다. 더 나아가 국내 사업뿐만 아니라 장기 성장동력으로서 해외사업을 강화하여 기존 베트남, 인도네시아에서의 안정적인 성장은 물론 미국 신규 지역 진출을 통해 사업영역 확장 및 다양한 수익원 확보에 노력하는 등 기업가치 향상을 통해 주주가치를 제고하고, 사회가 신뢰하는 기업으로 발전하는 경영을 지속하겠습니다.보험 산업은 시장 확장, 시장 역동성 확보 및 ESG 경영을 통해 산업경쟁력을 강화해야 합니다. 기존 개인보험과 국내에 한정된 시장 경계에서 벗어나 시장포화와 보장격차에 효과적으로 대응하고, 1,2인 가구 중심의 소비자 변화에 대응하여 포괄보장형 방식의 시장 접근을 재검토할 필요가 있습니다. 또한 새로운 시장 진입을 활성화하고 다양한 형태의 유연한 조직을 허용하며, 자율적인 구조조정을 용이하게 하는 시장 인프라를 구축하여, 시장 활력을 높이면서도 공정경쟁의 토대를 마련할 필요가 있습니다. 더불어, 디지털 전환을 통해 사업모형의 확장성을 확보하고, IFRS17과 ESG 등 새로운 국제규범이 제시하는 장기 시계의 경영과 시장규율을 적극적으로 활용하여 지속가능한 사업모형을 내재화하여야 합니다.

[한화생명금융서비스(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

보험 대리점업은 보험회사와 모집에 관한 업무위탁 계약을 체결하고 보험 판매를 전문으로 하는 산업입니다. 특정 회사의 보험상품이 아닌 다수의 생명·손해보험회사의 상품을 판매합니다. 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률, 금리, 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다.

2000년대 중반 이후 법인보험대리점(GA)은 다양한 상품 제공을 통한 소비자 편익 제고를 바탕으로 급성장하고 있습니다. 2019년 말 중·대형 GA 수수료 수입은 7조 4,302억원으로 처음으로 7조원을 넘어섰습니다. 이는 전년 대비 20.8%(1조2,788억원)증가한 규모입니다. 부문별로는 생보 12.5%, 손보 26.9%로 같은 기간 보험사들의 수입보험료가 생보사 5.8%, 손보사 4.9%가 각각 증가한 것과 비교하면 상당한 증가세입니다.

코로나19의 확산에 따라 민간 소비심리 위축, 금융시장의 변동성 확대, 대면채널 영업 실적 하락 등 보혐영업이 위축되는 현상이 발생하였으나, 일상 회복 등으로 인한 경제활성화와 건강보험의 수요 증가 등으로 영업 실적 회복을 기대할 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁사황, 시장점유율 추이)

2000년대에 들어서면서 국내 보험시장의 성숙과 독립법인보험대리점(GA), 방카슈랑스, 설계사, 홈쇼핑, TM, 인터넷 등 새로운 형태의 보험판매 채널이 등장하였고, 판매 경향도 과거의 대면 연고 판매에서 점차 고객지향적인 재무컨설팅 위주의 방식으로 변화하고 있습니다.

성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해지고 있고, 경쟁심화에 따라 기존 시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트렌드 대응, 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해지고 있습니다. 국내 금융시장의 저금리, 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 비용측면에서 효율적인 판매 채널에 대한 관심도 높아지고 있으며, 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데, 독립법인보험대리점(GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고 있습니다.

최근에는 대리점 합병이나 설계사 인력 이동으로 법인보험대리점이 대형화되면서 일부 대형 GA를 중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 또한 향후에는 보험사들의 자회사형 GA 설립이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다. 제·판분리를 통해 전속설계사 이탈을 방지하고 다양한 상품을 취급하는 등 영업 경쟁력 확보를 위한 변화와 혁신이 지속될 것입니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

법인보험대리점(GA)의 중장기 성장 동력은 지속적인 설계사 유입 구조, 판매상품의 다양성 및 영업 플랫폼 등이 있습니다.

당사는 국내 보험판매시장이 완전히 GA 중심으로 재편되기 이전, 조직과 자본력을 바탕으로 시장 선점을 위해 출범을 가속화하였습니다. 국내 최초 보험사의 주력 판매채널로서 축적한 노하우와 높은 자본력을 바탕으로 우수한 교육 Process, 설계사 수수료 체계를 마련하였고, 손보 제휴 및 생명 특화 상품을 통해 출범 초기 안정화 및 성장 모멘텀을 확보하였습니다.

또한 당사의 출범과 동시에 영업현장의 Layer를 효율화하였습니다. 이를 통해 전통적인 보험 영업 방식을 혁신하여 자율영업체계를 강화하고 비용을 효율화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최고의 생
·손보 수수료 경쟁력과 설계사경력 및 영업 주체별 교육시스템, Ace Club 우대 제도를 운영하여 시장 內 우수한 설계사 유입 동인으로 활용하고 있습니다. 또한 설계사와 고객의 편의성을 제고하기 위해 비교설계 및 생·손보 통합 컨설팅 프로그램, 디지털 영업 플랫폼 등을 개발하여 도입할 예정입니다.

[피플라이프(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

당사가 영위중인 보험대리점업은 다수의 보험회사와의 제휴를 통한 보험위탁판매업을 주사업으로 하고 있으며, 자사의 상품만 전속으로 판매하는 기존의 보험회사와는 달리 다수 보험사의 상품을 비교ㆍ분석하여 소비자에게 더 유리하고 적합한 상품을 전문으로 판매하는 산업입니다. 이러한 강점을 기반으로 독립법인보험대리점(GA)은 판매 채널 중 가장 빠르게 급성장 하였습니다. 2023년 말 기준 보험업계의 설계사 전체 시장의 규모는 22년말과 비교하여 2.9%(1만6천명)이 증가하였으며, 그 중 각 채널별 설계사 비중은 GA 43.4%, 전속설계사 27.2%이며, 23년 말 기준 GA 소속 설계사 수는 19만명 이상으로 역대 최고치를 기록하여 보험시장에서 중요한 판매채널로서 지속적인 성장을 하고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건 (시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

보험산업은 경기변동 및 금융시장 환경에 영향을 크게 받는 내수산업으로 고물가 지속에 따른 제한적 경기 회복 등으로 국내외 경기둔화 추세가 지속될 것으로 예상되는 가운데, 이는 보험 수요 위축, 보험상품 해지 증가 등 보험산업 전반에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

최근 국내 보험시장은 제ㆍ판분리 가속화를 위한 대형 보험사들의 자회사형 GA 출범, 중소형 GA와의 인수합병, 접근성이 높은 빅테크 기업의 보험업 진출 등으로 업계 내 경쟁은 더욱 심화되고 있는 추세입니다. 또한 감독당국의 보험 수수료 체계 개편, 소비자 권익 보호를 위한 금융소비자보호법 시행, 공시제도 확대 등 보험시장에 직ㆍ간접적인 영향을 미치는 제도의 개편이 지속적으로 이루어지고 있습니다. 이에 당사는 소속설계사들의 금융소비자보호 및 불완전판매 예방 교육 시행, 신계약 모니터링 제도 도입, 불완전판매 근절을 위한 캠페인 시행 등 감독당국의 제도 개편에 대응하여 소비자 권익 보호를 위한 내부통제 기능을 강화하고 있습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

보험산업은 사회환경 변화에도 불구하고 상품의 다양성 및 복잡한 구조적 특성 등으로 설계사의 대면 중심의 영업활동 판매의존도가 여전히 높은 산업입니다. 따라서 당사는 보험 판매 실적이 우수한 기존 영업 인력의 이탈 방지 및 지속적인 신규인력 영입을 통한 영업규모를 확대해가고 있으며, 다양한 판매채널 구축을 통한 소비자와의 접점 확보를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 이에 당사는 23년 한화생명금융서비스의 자회사로 편입됨에 따라 한화의 체계적인 시스템과 운영 노하우를 기반으로 지속적인 영업규모를 확대해 나가고 있으며, 전국적인 영업망 기반의 다양한 판매채널(대면, 비대면, TM, 온라인), 고객내방형점포(보험클리닉)을 통해 소비자와의 다양한 접점 확보 및 발굴을 지속하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최초의 법인영업 운영 노하우를 보유한 업계 내 최고의 법인영업 시스템을 자랑하고 있으며, 이와 더불어 23년 4월 법인영업컨설팅 제안서 시스템을 독점 도입하며 그 경쟁력을 한층 업그레이드 시켰습니다. 또한 코로나19 이후 확산된 비대면 문화 흐름에 부합하는 디지털 영업 플랫폼 등의 개발ㆍ도입을 통해 소비자 편의성 제고 및 판매채널 경쟁력 강화를 위한 노력을 다하고 있습니다.

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

베트남 생명보험회사 총자산은 한국대비 약 3.2%, 수입보험료는 7.0% 수준으로 시장규모는 적은 편이나 낮은 보험밀도, 보험침투율로 시장 잠재력은 높이 평가되고 있습니다. 또한 베트남의 국민소득 및 생활수준이 빠르게 성장함과 동시에 보험에 대한 인식이 개선됨에 따라 생명보험시장은 급속도로 커지고 있습니다.

‘24년 1~9월 누적기준 전체 보험시장의 수입보험료는 전년 동기 대비 0.4% 감소했습니다. 이 중 생명보험 부문은 6.5% 감소하였고, 비생명 부문은 12.9% 증가하였습니다. 대부분의 생명보험사는 정기예금과 국채 중심의 투자 포트폴리오를 유지하고 있습니다.
(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

‘24년 1~9월 누적기준 GDP 성장율을 6.82%로 추정되어 안정적인 경기 회복세를 보여주고 있고
‘24년 1~9월 누적기준 소비자물가지수는 전년 동기 대비 3.88%, 근원물가지수는 전년 대비 2.69% 상승하였습니다. 베트남 현지법인 수입보험료는 ’09년(4월부터 영업개시) 16억원을 시작으로 ’21년 1,976억원, ’22년 2,410억원, ’23년 2,105억원,
‘24년 3분기 누적 1,421억원을 달성하였습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점베트남 현지법인은 대도시에는 직영점을, 지방 지역에는 전속GA를 위주로 전국적인 영업망을 확장함으로써 시장 지배력을 강화하고 있습니다. 내실에 기반한 매출 성장을 위해 설계사 교육을 강화하고 영업 생산성 및 효율 개선을 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

베트남 현지법인은 시장에서 경쟁 우위를 점하기 위한 전략으로 높은 수준의 현지화 방침을 세워나가고 있습니다. 베트남 문화와 정서를 고려하여 베트남 시장 상황에 유연하게 대응하기 위하여 현지인 영업관리자 채용을 확대하였고, 이들에게 적절한 권한과 책임을 부여함으로써 영업조직의 역량과 생산성을 높이고 있습니다.

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

’24년 상반기말 기준 총 생명보험사 수는 57개입니다. 생보사 전체 자산은 616.9조 루피아로 전년 동기 대비 0.3% 증가하였습니다. ’24년 상반기 전체 생보시장 수입보험료는 전년 동기비 2.6% 증가한 88.5조 루피아이며 신계약보험료는 2.0% 증가하였고 계속보험료는 3.5% 증가하였습니다. 투자수익은 12.1조 루피아로 전년 동기 대비 26.4% 감소하였습니다. 지급보험금은 77.7조 루피아로 전년 동기 대비 2.2% 감소하였으며, 이중 건강보험금은 11.8조 루피아로 전년 동기 대비 26.0% 증가하였습니다. 총 계약건수는 1,841만건으로 전년 대비 32.5% 감소하였습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

’24년도 2분기 GDP 성장률은 5.05%를 기록하며 빠르게 성장세를 회복하고 있으며, 주요 성장 부문은 건설(7.29%), 무역(4.86%), 제조(3.95%) 분야입니다. 환율은 미국의 금리 인하 영향에 따라 인니 루피아화는 강세를 보이고 있으며, ’24.9월말 USD 대비 IDR 환율은 15,133을 기록하고 있습니다. 10년물 국채금리는 ’24.9월말 기준 6.43%, 주가지수는 IHSG(JCI) 7,528를 기록했습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

인도네시아 현지법인은 인도네시아에서 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지 자와섬, 수마트라섬, 슬라웨시섬의 대도심 지역(자카르타, 메단, 수라바야, 마카사르
)을 중심으로 보유조직의 양적, 질적 개선을 추진하고 있습니다.

또한 개인채널 외에도 방카슈랑스, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장경쟁력 확보를 추진하고 있습니다.

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

’24년 2분기 인도네시아 손보시장 원수보험료는 전년 동기비 23.7% 성장하여 6조 8천억원(78조 2천억 루피아)을 기록하였습니다. ’24년 2분기 손해율은 42.9%를 기록하며 전년 동기비 2.35% 감소하였습니다. ’24년 2분기 인도네시아 손보시장 세후손익은 전년 동기비 72.9% 감소하며 2천 5백억원(2조 9천억 루피아) 기록하였습니다. (2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

’24년도 2분기 GDP 성장률은 5.05%를 기록하며 빠르게 성장세를 회복하고 있으며, 주요 성장 부문은 건설(7.29%), 무역(4.86%), 제조(3.95%) 분야입니다. 환율은 미국의 금리 인하 영향에 따라 인니 루피아화는 강세를 보이고 있으며, ’24.9

월말 USD 대비 IDR 환율은 15,133을 기록하고 있습니다. 10년물
국채금리는 ’24.9월말 기준 6.43%, 주가지수는 IHSG(JCI) 7,528를 기록했습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점리포손해보험의 ’24년 3분기 원수보험료는 전년 대비 9% 감소하여 2천1백억원(2.4조 루피아)를 달성하였습니다. 이 중 건강보험이 전년 대비 18% 증가하였습니다. 코로나19 팬데믹 이후 의료서비스 이용이 증가하여 건강보험의 손해율이 증가하는 추세이나, 갱신계약 보험료 할증 등을 통해 손해율 관리를 강화하고 있습니다. 수익성 강화를 위해 상품수익성이 높은 B2B 재물보험 판매를 확대하고, 다이렉트 채널을 활성화하여 사업비를 절감함과 동시에 B2C 고객을 확대할 계획입니다.

[손해보험(한화손해보험(주), 캐롯손해보험(주))]

(1) 산업의 특성

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다.손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다.

(2) 산업의 성장성손해보험업계는 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으로 보이나 저성장으로 인한 수요감소 등의 위협의 요인도 있습니다. 자동차보험의 경우 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 비대면 채널 중심으로성장하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다.

(4) 계절성

손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다.

라. 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저금리, 저출산 등의 영향으로 성장세 는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다.국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다.손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고 있습니다.

[한화자산운용]
(1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)

자산운용은 투자 대행기관으로 판매 및 투자 일임계약을 통해 모아진 투자자금을 다양한 자산에 투자하고, 투자로부터 발생한 손익을 비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 주식혼합, 채권혼합)/단기금융(MMF)/파생/부동산/특별자산형으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내형/해외형, 투자 형태에 따라 ETF/PEF 등으로 구분 합니다.

자산운용업은 국민의 노후자산 형성을 위한 국가의자본시장 활성화 정책, 자본시장의 투명성 및 건전성 개선 등으로 지속적인 성장성을 기대할 수 있는 산업입니다.

(2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

2024년 9월말 기준 업계 자산운용사는 480개 입니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2024년 9월말 기준 1,772.1조원으로 2023년 9월 1,540.1조원 대비 15.1% 증가했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 934.3조원에서 1073.8조원으로 14.9% 증가했고, 일임은 605.8조원에서 698.2조원으로 약 15.3% 증가하였습니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모 주도의 성장세가 지속되고 있습니다.

2024년 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상과 시장 유동성 회수 등으로 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

투자대상과 지역의 다양화, 상품 구조의 다변화가 빠르게 진행되고 있는 자산운용 시장에서 기업의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다.

- 투자 철학과 리서치 역량을 바탕에 둔 가치투자 역량

- 분야별 전문가 역량을 결집한 선진형 투자 의사결정 프로세스

- 고객과 시장의 니즈를 상품화 하는 상품 구조화 역량

- 투자대상 및 신규 지역 발굴 역량

- 다양한 고객을 접촉, 확보 할 수 있는 채널 및 고객 관리 역량

- 별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력 및 조직을 확보, 육성할 수 있는 선진화된 경영시스템

- 투자와 관련한 리스크를 선제적으로 분석, 관리하는 위험관리 역량

당사는 단기적 유행이나 이익보다 원칙과 소신을 중시하는 투자 철학, 자산 및 시장별로 특화된 In-house research 조직, Team approach 중심의 선진적 투자 의사결정 프로세스를 기반으로 경쟁력 있는 운용 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 마케팅 담당 조직은 시장과 고객의 니즈에 부합하는 상품의 적시 제공을 통해, 리스크/컴플라이언스 담당 조직은 선제적이고 체계적인 위험 관리를 통해 회사의 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

한화자산운용은 2024년 9월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 5.8% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다. 전체 수탁고는 103.4조원으로 2023년 9월말 102.0조원 대비 1.4조원(1.3%) 증가했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 43.1조원에서 39.7조원으로 3.5조원(8.1%) 감소했고, 일임은 58.9조원에서 63.8조원으로 4.9조(8.3%) 증가하였습니다.

당사는 ‘고객에게 더욱 풍요로운 내일을 제공한다’는 Mission을 설정하고, 다양한 고객의 니즈에 부합하는 최적의 투자 솔루션을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 앞으로 한화자산운용은 대체투자 경쟁력 강화, 연금시장에 대한 마케팅 역량 집중을 통한 Market Share 확대, ETF 상품 경쟁력 강화, Digital 기술 중심의 신사업 기회 확보 등을 통해 업계의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다.

[한화투자증권]

(1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모

(단위 : 조원)

구분
2024년 9월말
2023년
2022년
2021년
2020년

KOSPI 시가총액
2,116
2,126
1,767
2,202
1,981

KOSPI 거래대금
2,044
2,353
2,216
3,825
3,026

KOSDAQ 시가총액
376
431
313
442
386

KOSDAQ 거래대금
1,649
2,456
1,698
2,942
2,682

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다.

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년 들어 코로나19 확산으로 3월 중순 국내외 주가지수가 급락했으나, 이후 풍부한 시장유동성 공급, 개인투자자 중심의 증시 자금유입 급증으로 증시 거래규모가 크게 성장했습니다. 2019년 3분기, 4분기 각각 8.6조원, 9.8조원 수준이었던 일평균 증시거래대금은 2020년 1분기 15조원으로 급증했고, 이후에도 지속적으로 증가하면서 2분기 21.8조원, 3분기 27.6조원, 4분기 27.6조원으로 예년 수준 대비 2~3배 수준의 거래규모를 기록했습니다.코스피는 글로벌 경기 회복에 기반한 수출 증가와 국내기업의 실적개선 등에 힘입어 2021년 1월 7일 사상 최초 3,000pt를 돌파하며 코스피 3,000pt 시대를 개막하였습니다. 코스피 3,000pt 진입은 지수를 발표(1983년 1월 4일)한 이후 처음이며, 2007년 7월 25일 2,000pt에 최초 진입한 이래 13년 5개월만으로, 이후 6개월 뒤인 2021년 7월 6일에는 종가기준 3,305.21pt로 사상 최고치를 기록하였습니다. 한편, 코스닥 지수 또한 글로벌 경기 회복에 따른 투자심리 회복 및 코로나19 진단,치료 등 바이오주 강세 등의 영향으로 2021년 4월 12일 1,000pt를 회복하였습니다. 코스닥이 1,000pt를 넘어선 것은 정보기술(IT) 붐이 일었던 2000년 9월 14일 이후 20년 7개월 만이었습니다.유동성 확대와 개인 매수세를 기반으로 2021년 말 기준 코스피 지수는 2,977.65pt, 코스닥 지수는 1,033.98수준이었으나, 2022년 들어 금리 인상과 인플레이션의 압박, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주식시장의 변동성이 확대되었고 거래대금이 감소하면서 12월말 기준 코스피 지수는 2,236.40pt, 코스닥 지수는 679.29pt로 하락하였습니다. 힘겹기만 했던 2022년 이후 2023년은 8월1일 연고점 기록 후 하락세를 보이다 11월초 공매도 전면금지 및 연말 금리인하 기대감에 힘입어 코스피 지수는 2,655.28pt, 코스닥 지수는 866.57pt로 상승 마감하였습니다. 2024년 1분기 코스피지수는 지난 2월 기업 밸류업 프로그램 발표에 따른 외국인 순매수에 힘입어 2,746.63pt, 코스닥 지수는 905.50pt로 마감하였습니다. 미국의 금리인하 기대감에 6월중 코스피 지수는 2022년 1월 이후 2년 5개월 만에 2800선을 돌파하였습니다. 6월말 코스피 지수는 2,797.82pt, 코스닥 지수는 840.44pt로 마감하였습니다. 8월 블랙먼데이 폭락 이후경기 침체, 지정학적 리스크 등으로 약세 흐름을 보이며 9월말 코스피 지수는 2,593.27pt, 코스닥 지수는 763.88pt로 마감하였습니다.

［국내주식시장 추이］
(단위 : pt, 조원, %)

구분
2024년 9월말
2023년
2022년
2021년
2020년

주가지수
KOSPI
2,593.27
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47

KOSDAQ
763.88
866.57
679.29
1,033.98
968.42

시가총액
금액
2,492
2,557
2,080
2,644
2,367

증감율
-2.5%
22.9
-21.3
11.7
37.9

연간 거래대금
금액
3,693
4,809
3,914
6,767
5,708

증감율
2.4%
22.9
-42.2
18.6
149.5

註1) 자료: http://www.krx.co.kr註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.註3) 2024년 9월말 연간 거래대금의 증감율은 연환산 후 증감율임

［국내 증권업 수익성 추이］
(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

수수료수익
금액
5,897,503
10,860,201
11,984,386
15,436,586
12,697,812

증감율
8.61
-9.38
-22.36
21.57
46.16

영업이익
금액
5,075,159
7,513,793
5,427,304
12,266,539
8,376,606

증감율
35.28
38.44
-55.76
46.44
36.97

당기순이익
금액
3,996,166
5,341,496
4,058,286
8,449,707
5,551,709

증감율
49.78
31.62
-51.97
52.20
20.48

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성註2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액註3) 2024년 반기의 증감율은 연환산 후의 증감율임

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

다. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2024 반기
FY2023 연간
FY2022 연간
FY2021 연간
FY2020 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

영업수익
1,093,189
1.21
1,890,299
0.98
2,059,136
0.96
1,860,707
1.52
2,705,650
2.08

수수료수익
108,947
1.85
229,081
2.11
266,153
2.22
343,489
2.23
279,076
2.20

증권평가및처분이익
159,567
1.23
340,479
1.20
311,531
1.20
326,582
1.65
366,231
1.50

파생상품관련이익
581,650
1.18
813,820
0.74
1,019,677
0.74
871,543
1.40
1,722,147
2.55

이자수익
171,738
1.83
349,185
2.00
228,483
1.82
150,346
1.67
161,432
1.87

기타
71,287
0.56
157,734
0.63
233,293
0.90
168,746
1.09
176,765
1.06

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음 註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임 註3) 해당기간 누적

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육, 훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩, RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단회사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수하고 2020년에 싱가포르에 법인에 출자함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 베트남 및 싱가포르 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로 개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다.

[DP Real Estate America LLC]

(1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)

주요 선진국의 대도시에 위치한 상업용 부동산 (오피스, 멀티패밀리 등)은 변동성이 낮고 임대수요 및 임대수익률이 비교적 안정적으로 보장되어 장기적으로 안정적인 운영이 가능합니다.

오피스의 경우 상업용 부동산 중에서도 가장 거래량이 많은 섹터이며, 현재는 팬데믹 이후 재택근무 또는 하이브리드 근무의 보편화, 주요 테크 기업들의 정리해고 등에 따른 수요 감소로 인해 높은 공실율을 보이고 있으나, 4계절 온화한 기후 및 미국 IT 산업의 중심지 등 타 대도시권역 대비 차별화된 강점을 바탕으로 점차적으로 임대 수요는 회복할 것으로 기대됩니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

샌프란시스코는 전통적으로 상당수의 글로벌 IT, BT기업 및 유관 기업들의 본사가 위치하고 있으며 미국 내 첨단 기술인력이 가장 많이 상주하고 있는 지역이며, 최근에는 주 차원에서 바이오 산업을 중점적으로 지원하여, 미국 내에 동부의 보스턴과 함께 주변의 스탠포드 및 버클리 대학 등의 유수한 인재들을 배후 인력으로 대규모 산업 단지 등이 개발 되고 있고, AI 산업이 지속적으로 발전함에 따라 유관 기업들(OpenAI 등)이 지속적으로 샌프란시스코 시내로 사무실을 확장하고 있어 향후 관련 바이오 기업 및 AI 관련 기업들의 새로운 임대 수요가 예상됩니다. - ’24.3분기 Class A 오피스 연간임대료는 75.1달러/sq.ft

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

입지, 접근성, 건물의 노후도, 커뮤니티 등 편의시설 등이며, DP Real Estate America LLC의 경쟁상 강점으로는 - 샌프란시스코 내 최고 입지 (유니온스퀘어 권역)로 접근성 우수 - 샌프란시스코 다운타운 내에서 드문 신축 건물로서 전반적으로 노후도가 높은 주변 오피스 대비 세련된 외관 디자인, 최신 설비와 부대시설을 갖추어 타 빌딩 대비 경쟁 우위 확보 가능하며, 단점으로는 - 미국 현지 내 신생기업으로 관련 산업 내 입지 기반 미비, 향후 추가 투자 시 관련 기관에서 차입 등에 불리한 조건에 리스크 존재 등입니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

샌프란시스코 오피스 시장에서 우위를 점하기 위해 수준 높은 건물관리 서비스를 제공함으로써 우량 임차인을 유치하여 샌프란시스코의 랜드마크가 될 수 있도록 관리하고 있습니다. 리테일 공간의 활성화를 위하여 글로벌 임대 대행사와 협업하여 우량 임차인 확보를 위한 노력을 지속하고 있습니다.
[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성

부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산투자회사법에 의거해 설립되어 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권 등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구 회사입니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2024년 9월말 기준 총 386개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 99.2조원 수준으로 성장세가 지속되고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 부동산 시장은 국내 경기 변동 등에 민감하게 작용합니다. 전반적인 국내 경기의 침체는 당사가 영위하는 임대수익 위주의 수익구조에 불리하게 작용할 수 있습니다. 이는 경기침체로 인한 공실 등 발생으로 당사의 수익성에 악영향(임차인 모집의 어려움, 임대료 연체 등)을 줄 수 있기 때문입니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

당사는 수도권 소재 6개 사옥(장교동,여의도,노원,평촌,중동,구리)을 소유하고 있으며, 오피스 부동산의 운용을 통한 영업수익(임·관리비 수익 등)이 주요 수익원입니다. 당사가 소유한 오피스 부동산은 사무업무의 지원을 위해서 제공되는 부동산의 한 유형이기 때문에 물류창고, 호텔, 리테일 시설 등과 같은 비주거용 부동산에 비해 비교적 경기변화에 즉각적으로 반응하지 않는 안정된 부동산 유형입니다. 이에 따라 오피스 부동산은 임대차 계약기간이 일정하고 중도에 해지하는 경우가 드문 편입니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

한국거래소에 상장된 리츠는 24개로 상장리츠의 투자구조 및 투자자산이 다양해짐에 따라 시장에서 기업의 경쟁력을 결정짓는 요소는 다음과 같습니다.

A. 안정적인 현금흐름 창출을 통한 배당재원 확보

Ø Sponsor 또는 우량임차인을 통한 안정적 수익 창출 여부

Ø 자금차입 시 금리경쟁력 확보를 통한 이자비용 최소화 여부

B. 리츠운용 시 발생가능한 risk 최소화

Ø 자금차입 시 Tranche 다변화를 통한 만기집중 risk 최소화 여부

Ø 금리상승 등 시장 변동성에 따른 민감도가 낮은 섹터의 자산 편입 여부

C. 상장리츠 주가관리 능력

Ø 주주의견이 반영될 수 의사결정 구조 확보 여부

Ø 투자자와의 적극적 및 주기적 Contact 및 IR 진행 여부

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

당사는 장교동 한화빌딩을 포함한 6 개의 수도권 소재 오피스 자산을 보유하고 있습니다. 당사의 최대주주는 한화생명보험㈜이며, 한화그룹 계열사를 주요 임차인으로 두고 있습니다. 한화그룹 Sponsor 리츠로서 당사는 자금 차입 시 한화계열사에 준하는 수준의 금리경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 회사 보유 오피스 자산의 경우, 전반적으로 다소 높은 건물 연차 대비 양호한 관리상태를 보이고 있으며, 인근에 지하철 및 버스 정류장 등이 위치하고 있어 접근성이 우수합니다. 특히 장교동 한화빌딩 및 여의도빌딩은 서울 오피스 핵심권역(CBD,YBD)에 입지하고 있는 등 우수한 제반 환경이 조성되어 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제76(당)기 3분기말
제75(전)기 기말
제74(전전)기 기말

(2024년 9월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

자 산

I. 현금및현금성자산
1,942,893
3,670,919
2,902,135

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
51,457,743
47,621,919
-

III. 당기손익인식유가증권
-
-
30,982,860

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
55,698,417
50,060,804
-

V. 매도가능유가증권
-
-
42,903,394

VI. 상각후원가측정금융자산
36,469,810
38,644,021
-

1. 상각후원가측정유가증권
11,808,038
11,961,200
-

2. 상각후원가측정대출채권
20,604,636
22,527,082
-

3. 상각후원가측정기타금융자산
4,057,136
4,155,739
-

VII. 만기보유증권
-
-
31,896,062

VIII. 대출채권
-
-
25,960,034

IX. 파생상품자산
1,005,561
853,852
1,007,942

X. 관계종속기업투자자산-지분법
490,803
602,099
537,516

XI. 보험계약자산
-
41
10,445

XII. 재보험계약자산
677,912
723,299
827,782

XIII. 유형자산
1,893,173
1,615,294
1,633,757

XIV. 투자부동산
2,364,363
2,587,130
2,701,401

XV. 무형자산
615,442
623,097
325,547

XVI. 순확정급여자산
34,052
58,699
35,722

XVII. 사용권자산
225,564
206,551
170,378

XVIII. 당기법인세자산
205,862
312,625
236,492

XIX. 이연법인세자산
69,413
52,789
22,700

XX. 기타금융자산
-
-
4,033,480

XXI. 기타자산
284,413
263,776
122,834

XXII.매각예정자산
-
4,928
-

자 산 총 계
153,435,421
147,901,843
146,310,481

부 채

I. 보험계약부채
112,098,239
103,102,707
97,458,660

II. 재보험계약부채
33,895
53,898
37,250

III. 투자계약부채
8,527,505
8,821,899
8,187,640

IV. 계약자지분조정
(8,263)
35,598
17,888

V. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,825,118
1,879,109
-

VI. 당기손익인식금융부채
-
-
2,769,310

VII. 차입부채
11,282,814
10,982,133
9,848,430

VIII. 파생상품부채
968,061
1,403,146
2,306,919

IX. 순확정급여부채
314,264
318,668
256,224

X. 충당부채
122,128
122,266
125,571

XI. 기타금융부채
3,788,871
4,158,114
3,041,930

XII. 당기법인세부채
12,766
6,301
128,814

XIII. 이연법인세부채
644,495
1,361,036
2,364,019

XIV. 기타부채
183,167
181,880
73,145

부 채 총 계
139,793,060
132,426,755
126,615,800

자 본

I. 자본금
4,342,650
4,342,650
4,342,650

II. 기타불입자본
(268,116)
(339,315)
(105,190)

III. 신종자본증권
1,096,827
498,344
1,558,370

IV. 기타자본구성요소
(1,861,753)
926,722
3,647,165

V. 이익잉여금
8,060,583
7,609,771
7,929,009

VI. 비지배지분
2,272,170
2,436,916
2,322,677

자 본 총 계
13,642,361
15,475,088
19,694,681

연결대상에 포함된 회사 수
186개
182개
176개

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 3분기와 제75기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다. (*2) 제74기 기말은 전기 중 회계정책의 변경에 따라 소급 재작성되었습니다.(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제76기 3분기
제75기 3분기
제75기
제74기

I. 매출액
17,264,569
17,375,385
22,782,399
22,258,451

II. 영업이익
908,685
1,080,417
1,057,044
1,256,975

III. 법인세비용차감전순이익
990,044
1,026,249
1,079,636
1,379,532

IV. 법인세비용
263,035
181,424
253,655
209,054

V. 당기순이익
727,009
844,825
825,981
1,170,478

VI. 기타포괄손익
(3,011,939)
1,170,490
(230,125)
3,346,422

VII. 당기총포괄이익
(2,284,930)
2,015,315
595,856
4,516,900

VIII. 당기순이익의 귀속
727,009
844,825
825,981
1,170,478

지배기업의 소유주
578,566
749,947
758,480
1,030,329

비지배지분
148,443
94,878
67,501
140,149

IX. 당기총포괄이익의 귀속
(2,284,930)
2,015,315
595,856
4,516,900

지배기업의 소유주
(2,209,907)
1,795,187
469,473
4,410,154

비지배지분
(75,023)
220,128
126,383
106,746

X.지배기업의 소유주에 대한 주당이익

기본 및 희석 주당순이익(원)
744원
948원
954원
1,249원

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 3분기, 제75기 3분기, 제75기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다.(*2) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익, 투자영업수익의 합계입니다.

나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제76(당)기 3분기말
제75(전)기 기말
제74(전전)기 기말

(2024년 9월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

자 산

I. 현금및현금성자산
855,413
2,389,066
2,268,753

II. 당기손익공정가치측정금융자산
30,919,663
27,980,559
-

III. 당기손익인식유가증권
-
-
16,465,839

IV. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
43,482,550
39,461,602
-

V. 매도가능유가증권
-
-
31,080,432

VI. 상각후원가측정금융자산
28,533,810
29,363,251
-

1. 상각후원가측정유가증권
11,217,467
11,408,415
-

2. 상각후원가측정대출채권
15,662,954
16,549,509
-

3. 상각후원가측정기타금융자산
1,653,389
1,405,327
-

VII. 만기보유유가증권
-
-
31,896,062

VIII. 대출채권
-
-
17,234,636

IX. 파생상품자산
677,866
492,832
450,959

X. 관계종속기업투자자산
11,427,628
11,644,471
11,894,180

XI. 재보험계약자산
165,704
148,854
152,710

XII. 유형자산
829,598
820,963
874,850

XIII. 투자부동산
1,444,570
2,000,113
2,081,727

XIV. 무형자산
214,339
218,445
189,099

XV. 순확정급여자산
13,240
22,469
35,722

XVI. 사용권자산
27,595
24,951
27,540

XVII. 당기법인세자산
172,630
205,772
203,617

XVIII. 기타금융자산
-
-
1,347,643

XIX. 기타자산
33,329
19,754
7,381

자 산 총 계
118,797,935
114,793,102
116,211,150

부 채

I. 보험계약부채
96,396,515
89,138,938
85,264,654

II. 재보험계약부채
33,387
28,036
22,810

III. 투자계약부채
8,747,622
9,053,407
8,411,059

IV. 계약자지분조정
(15,835)
28,381
10,181

V. 차입부채
2,239,543
3,122,238
2,912,143

VI. 파생상품부채
377,329
617,386
1,485,626

VII. 충당부채
43,308
43,224
43,089

VIII. 기타금융부채
786,277
674,282
523,052

IX. 이연법인세부채
52,843
651,583
1,751,268

X. 기타부채
83,263
48,509
26,517

부 채 총 계
108,744,252
103,405,984
100,450,399

자 본

I. 자본금
4,342,650
4,342,650
4,342,650

II. 기타불입자본
(628,307)
(633,810)
(434,436)

III. 신종자본증권
1,096,827
498,344
1,558,370

IV. 기타자본구성요소
(1,521,296)
872,976
4,038,595

V. 이익잉여금
6,763,809
6,306,958
6,255,572

자 본 총 계
10,053,683
11,387,118
15,760,751

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법, 공정가치법
원가법, 공정가치법
원가법, 공정가치법

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 3분기와 제75기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다. (*2) 제74기 기말은 전기 중 회계정책의 변경에 따라 소급 재작성되었습니다.

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제76기 3분기
제75기 3분기
제75기
제74기

I. 매출액
9,591,645
9,859,004
13,220,985
12,993,341

II. 영업이익
368,374
661,231
666,085
816,392

III. 법인세비용차감전 순이익
721,832
670,898
753,437
991,014

IV. 법인세비용
137,227
93,005
137,175
196,760

V. 당기순이익
584,605
577,893
616,262
794,254

VI. 기타포괄손익
(2,394,273)
867,112
(311,248)
3,503,341

VII. 총포괄이익
(1,809,668)
1,445,005
305,014
4,297,595

VIII. 주당이익

기본 및 희석주당순이익(원)
752원
721원
766원
936원

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76
기 3분기, 제 75기 3분기, 제75기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다.(*2) 매출액은 별도포괄손익계산서의 보험영업수익, 투자영업수익의 합계입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 76 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 75 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 76 기 3분기말
제 75 기말

자산

현금및현금성자산
1,942,892,671,128
3,670,919,427,827

당기손익-공정가치측정금융자산
51,457,742,708,868
47,621,918,680,421

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
55,698,417,209,645
50,060,803,617,149

상각후원가측정금융자산
36,469,809,952,513
38,644,020,630,259

상각후원가측정유가증권
11,808,037,936,818
11,961,200,241,016

상각후원가측정대출채권
20,604,636,200,489
22,527,081,613,636

상각후원가측정기타금융자산
4,057,135,815,206
4,155,738,775,607

파생상품자산
1,005,561,457,482
853,851,829,986

관계종속기업투자자산-지분법
490,802,998,566
602,098,682,498

보험계약자산
0
41,154,820

재보험계약자산
677,911,566,273
723,298,979,041

유형자산
1,893,172,884,273
1,615,294,281,279

투자부동산
2,364,363,382,926
2,587,129,932,684

무형자산
615,441,700,967
623,097,374,005

순확정급여자산
34,051,721,285
58,699,378,296

사용권자산
225,563,766,926
206,550,666,049

당기법인세자산
205,862,277,467
312,625,379,666

이연법인세자산
69,412,954,990
52,789,166,278

기타자산
284,414,231,903
263,775,560,739

매각예정자산
0
4,928,158,952

자산총계
153,435,421,485,212
147,901,842,899,949

자본과 부채

부채

보험계약부채
112,098,239,124,602
103,102,707,131,784

재보험계약부채
33,895,265,850
53,898,170,310

투자계약부채
8,527,505,350,151
8,821,899,436,247

계약자지분조정
(8,263,175,978)
35,597,570,662

당기손익-공정가치측정금융부채
1,825,117,997,039
1,879,109,371,389

차입부채
11,282,813,640,012
10,982,132,757,560

파생상품부채
968,061,302,970
1,403,145,812,245

순확정급여부채
314,264,446,543
318,667,794,421

충당부채
122,128,296,037
122,265,775,290

기타금융부채
3,788,871,119,678
4,158,114,408,153

당기법인세부채
12,766,337,207
6,300,914,730

이연법인세부채
644,495,141,418
1,361,035,995,227

기타부채
183,165,159,814
181,880,235,720

부채총계
139,793,060,005,343
132,426,755,373,738

자본

지배주주지분
11,370,191,940,629
13,038,171,149,193

자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

기타불입자본
(268,115,564,701)
(339,314,502,427)

신종자본증권
1,096,826,560,000
498,343,801,550

기타자본구성요소
(1,861,752,205,505)
926,721,030,156

이익잉여금
8,060,583,150,835
7,609,770,819,914

비지배지분
2,272,169,539,240
2,436,916,377,018

자본총계
13,642,361,479,869
15,475,087,526,211

자본과 부채 총계
153,435,421,485,212
147,901,842,899,949

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 76 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 75 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 76 기 3분기
제 75 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보험손익
175,967,943,939
713,028,201,017
239,841,234,408
869,408,251,325

보험영업수익
2,790,992,792,537
8,231,535,293,006
2,627,898,107,204
7,768,323,893,957

보험수익
2,666,883,084,877
7,844,065,539,314
2,459,854,210,237
7,263,703,243,403

재보험수익
124,109,707,660
387,469,753,692
168,043,896,967
504,620,650,554

보험서비스비용
2,615,024,848,598
7,518,507,091,989
2,388,056,872,796
6,898,915,642,632

보험비용
2,331,787,600,699
6,686,040,507,045
2,134,741,718,593
6,145,692,089,031

재보험비용
196,785,172,880
576,358,927,620
201,338,200,642
553,604,592,007

기타사업비용
86,452,075,019
256,107,657,324
51,976,953,561
199,618,961,594

투자손익
(47,790,570,007)
195,656,952,029
(205,310,982,842)
211,008,294,120

투자영업수익
1,931,175,603,343
9,033,033,716,345
2,228,934,013,155
9,607,061,114,466

재보험금융수익
5,000,392,037
20,995,372,397
6,211,750,898
13,637,475,947

이자수익
911,284,458,543
2,711,283,736,304
935,092,705,358
2,758,525,691,614

배당금수익
72,043,839,238
232,417,512,196
49,004,074,500
181,669,765,556

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
660,527,088,275
2,721,250,105,402
205,978,819,821
2,435,867,706,058

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익
6,698,992,074
63,779,580,045
3,238,340,038
25,495,673,587

상각후원가측정금융상품관련이익
15,375,020,841
18,898,030,517
982,263,824
3,244,272,058

파생상품관련수익
694,922,967,951
1,821,591,753,193
441,386,001,589
1,935,034,640,072

외화거래이익
(644,413,198,312)
793,231,043,754
386,449,561,876
1,646,240,689,481

기타투자수익
209,736,042,696
649,586,582,537
200,590,495,251
607,345,200,093

투자영업비용
1,978,966,173,350
8,837,376,764,316
2,434,244,995,997
9,396,052,820,346

보험금융비용
777,255,534,822
2,798,643,114,133
490,104,264,654
2,836,253,834,843

재보험금융비용
276,621,931
500,875,407
(973,199,818)
5,398,643,671

금융부채의 이자비용
117,269,666,368
368,005,420,920
115,919,749,326
341,841,988,435

당기손익인식-공정가치측정금융상품관련손실
679,484,125,890
1,741,115,953,654
424,575,631,955
1,261,381,854,673

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실
41,412,127,098
56,781,324,197
3,081,376,776
21,396,304,580

상각후원가측정금융상품관련손실
26,031,720,327
130,353,183,059
41,820,977,492
87,012,122,082

파생상품관련비용
(182,633,798,641)
2,135,608,444,391
926,888,450,060
3,207,691,528,503

외화거래손실
158,236,026,316
444,318,432,799
102,070,697,527
505,367,894,163

재산관리비
13,418,279,176
46,882,809,555
9,000,185,039
61,992,367,733

기타투자비용
348,215,870,063
1,115,167,206,201
321,756,862,986
1,067,716,281,663

영업이익
128,177,373,932
908,685,153,046
34,530,251,566
1,080,416,545,445

영업외손익
2,548,259,943
81,358,428,200
(44,894,229,166)
(54,167,115,273)

영업외수익
11,698,853,118
127,570,933,387
11,868,259,159
28,850,870,823

영업외비용
9,150,593,175
46,212,505,187
56,762,488,325
83,017,986,096

법인세비용차감전순이익
130,725,633,875
990,043,581,246
(10,363,977,600)
1,026,249,430,172

법인세비용
71,044,612,758
263,034,823,179
(46,041,740,013)
181,424,019,349

분기순이익
59,681,021,117
727,008,758,067
35,677,762,413
844,825,410,822

기타포괄손익
(654,330,511,138)
(3,011,939,178,885)
1,025,120,803,700
1,170,490,123,497

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소
28,363,513,857
74,925,336,436
(84,146,462,695)
220,895,922,482

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
27,645,587,867
74,387,323,327
(66,738,844,822)
220,269,296,029

자산재평가손익
717,925,990
1,032,461,480
(17,407,176,552)
3,079,015,281

확정급여제도의 재측정요소
0
(494,448,371)
(441,321)
(2,452,388,828)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소
(682,694,024,995)
(3,086,864,515,321)
1,109,267,266,395
949,594,201,015

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익
1,634,716,702,102
1,348,103,336,624
(943,216,950,781)
(837,632,950,940)

관계기업 기타포괄손익지분
(2,464,471,482)
4,784,912,298
2,604,900,742
12,330,302,767

보험계약자산(부채)순금융손익
(2,570,910,644,601)
(4,607,067,235,545)
2,259,714,092,099
1,973,508,102,206

재보험계약자산(부채)순금융손익
(765,701,318)
1,211,814,814
(22,206,575,360)
(21,714,039,522)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
287,635,667,853
150,166,233,684
(200,857,162,418)
(223,650,486,185)

해외사업환산손익
(30,905,577,549)
15,936,422,804
13,228,962,113
46,753,272,689

총포괄손익
(594,649,490,021)
(2,284,930,420,818)
1,060,798,566,113
2,015,315,534,319

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주
23,153,069,275
578,565,792,472
27,532,120,239
749,946,876,646

비지배지분
36,527,951,842
148,442,965,595
8,145,642,174
94,878,534,176

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주
(603,588,419,847)
(2,209,907,443,189)
959,052,584,100
1,795,187,797,142

비지배지분
8,938,929,826
(75,022,977,629)
101,745,982,013
220,127,737,177

주당이익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)
38
744
30
948

보통주희석주당이익 (단위 : 원)
38
744
30
948

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 76 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 75 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
기타불입자본
신종자본증권
기타자본구성요소
이익잉여금
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)
4,342,650,000,000
(105,190,382,703)
1,558,370,079,138
3,647,165,535,081
7,929,008,536,447
17,372,003,767,963
2,322,677,063,229
19,694,680,831,192

회계정책변경에 따른 증가(감소)
0
0
0
(2,388,325,164,336)
(1,083,064,930,787)
(3,471,390,095,123)
(59,287,903,028)
(3,530,677,998,151)

기초자본 (조정후)
4,342,650,000,000
(105,190,382,703)
1,558,370,079,138
1,258,840,370,745
6,845,943,605,660
13,900,613,672,840
2,263,389,160,201
16,164,002,833,041

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익
0
0
0
0
749,946,876,646
749,946,876,646
94,878,534,176
844,825,410,822

기타포괄손익

재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)
0
0
0
(9,063,678,924)
9,063,678,924
0
0
0

유형자산재평가잉여금
0
0
0
3,079,015,281
0
3,079,015,281
0
3,079,015,281

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(2,456,864,943)
0
(2,456,864,943)
4,476,115
(2,452,388,828)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
0
0
0
136,205,501,966

136,205,501,966
84,063,794,063
220,269,296,029

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익
0
0
0
(720,951,294,736)

(720,951,294,736)
(116,681,656,204)
(837,632,950,940)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목
0
0
0
10,023,259,637
0
10,023,259,637
2,307,043,130
12,330,302,767

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
1,810,209,942,523
0
1,810,209,942,523
163,298,159,683
1,973,508,102,206

재보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(22,104,480,047)
0
(22,104,480,047)
390,440,525
(21,714,039,522)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
0
0
0
(214,256,711,071)
0
(214,256,711,071)
(9,393,775,114)
(223,650,486,185)

해외사업장환산
0
0
0
45,492,551,886
0
45,492,551,886
1,260,720,803
46,753,272,689

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
0
0
(526,712,440)
(526,712,440)

신종자본증권배당
0
0
0
0
(33,351,493,552)
(33,351,493,552)
(11,899,166,667)
(45,250,660,219)

신종자본증권발행
0
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권상환
0
(207,476,664,358)
(1,060,026,277,588)
0
0
(1,267,502,941,946)
(190,000,000,000)
(1,457,502,941,946)

주식기준보상
0
4,195,234,960
0
0
0
4,195,234,960
550,641,648
4,745,876,608

비지배지분의 증감
0
(10,090,343,151)
0
0
0
(10,090,343,151)
222,321,977,599
212,231,634,448

2023.09.30 (분기말자본)
4,342,650,000,000
(318,562,155,252)
498,343,801,550
2,295,017,612,317
7,571,602,667,678
14,389,051,926,293
2,503,963,637,518
16,893,015,563,811

2024.01.01 (기초자본)
4,342,650,000,000
(339,314,502,427)
498,343,801,550
926,721,030,156
7,609,770,819,914
13,038,171,149,193
2,436,916,377,018
15,475,087,526,211

회계정책변경에 따른 증가(감소)
0
0
0
0
0
0
0
0

기초자본 (조정후)
4,342,650,000,000
(339,314,502,427)
498,343,801,550
926,721,030,156
7,609,770,819,914
13,038,171,149,193
2,436,916,377,018
15,475,087,526,211

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익
0
0
0
0
578,565,792,472
578,565,792,472
148,442,965,595
727,008,758,067

기타포괄손익

재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)
0
0
0
0
0
0
0
0

유형자산재평가잉여금
0
0
0
1,032,461,480
0
1,032,461,480
0
1,032,461,480

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(615,474,538)
0
(615,474,538)
121,026,167
(494,448,371)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
0
0
0
45,471,790,691
0
45,471,790,691
28,915,532,636
74,387,323,327

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익
0
0
0
1,227,882,444,975
0
1,227,882,444,975
120,220,891,649
1,348,103,336,624

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목
0
0
0
3,007,715,440
0
3,007,715,440
1,777,196,858
4,784,912,298

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(4,214,141,473,561)
0
(4,214,141,473,561)
(392,925,761,984)
(4,607,067,235,545)

재보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
155,134,894
0
155,134,894
1,056,679,920
1,211,814,814

현금흐름위험회피파생상품평가손익
0
0
0
134,155,313,985
0
134,155,313,985
16,010,919,699
150,166,233,684

해외사업장환산
0
0
0
14,578,850,973
0
14,578,850,973
1,357,571,831
15,936,422,804

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(112,708,537,500)
(112,708,537,500)
(24,793,430,337)
(137,501,967,837)

신종자본증권배당
0
0
0
0
(15,044,924,051)
(15,044,924,051)
(5,692,500,000)
(20,737,424,051)

신종자본증권발행
0
0
1,096,826,560,000
0
0
1,096,826,560,000
0
1,096,826,560,000

신종자본증권상환
0
(1,656,198,450)
(498,343,801,550)
0
0
(500,000,000,000)
0
(500,000,000,000)

주식기준보상
0
7,159,884,302
0
0
0
7,159,884,302
2,705,638,943
9,865,523,245

비지배지분의 증감
0
65,695,251,874
0
0
0
65,695,251,874
(61,943,568,755)
3,751,683,119

2024.09.30 (분기말자본)
4,342,650,000,000
(268,115,564,701)
1,096,826,560,000
(1,861,752,205,505)
8,060,583,150,835
11,370,191,940,629
2,272,169,539,240
13,642,361,479,869

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 76 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 75 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 76 기 3분기
제 75 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름
4,347,646,318,020
817,642,927,884

영업에서 창출된 현금흐름
1,294,595,787,734
(2,152,312,674,757)

분기순이익
727,008,758,067
844,825,410,822

분기순이익 조정을 위한 가감 합계
(966,875,519,625)
(1,108,898,654,305)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
1,534,462,549,292
(1,888,239,431,274)

이자수취
2,586,123,017,484
2,721,735,691,996

이자지급
(366,136,548,358)
(309,746,350,071)

배당금수취
786,578,284,722
664,056,132,246

법인세납부(환급)
46,485,776,438
(106,089,871,530)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름
(6,596,608,136,828)
(558,000,464,885)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
17,190,828,934,127
24,798,647,651,402

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
4,307,582,534,596
1,676,665,086,804

상각후원가측정유가증권의 상환
341,904,580,144
364,336,733,200

유형자산의 처분
39,050,166,166
30,353,747,854

투자부동산의 처분
7,719,256,166
0

무형자산의 처분
22,251,070,253
75,819,499

관계기업투자자산의 처분
58,511,884,011
108,826,117,164

관계종속기업으로부터의 배당금 수취
12,985,072,519
3,182,294,698

금융리스채권의 감소
682,052,383
0

예치보증금의 감소
2,399,625,396
1,812,675,408

연결범위변동으로 인한 현금흐름
0
(332,429,853,501)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(19,881,926,055,356)
(16,521,712,360,609)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(7,679,173,462,593)
(9,740,551,009,627)

상각후원가측정금융자산의취득
(9,435,212,025)
(46,830,015,625)

위험회피목적 파생상품의 정산
(718,761,372,113)
(582,651,328,684)

유형자산의 취득
(140,894,187,222)
(60,459,954,942)

투자부동산의 취득
(453,733,652)
(839,637,295)

무형자산의 취득
(69,223,727,102)
(51,806,466,343)

관계종속기업투자자산의 취득
(80,018,857,216)
(203,960,970,929)

금융리스채권의 증가
0
(658,993,359)

예치보증금의 증가
(636,705,310)
0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름
521,126,701,791
(885,148,493,076)

비지배지분의 증가
7,210,725,000
210,384,035,000

비지배지분의 감소
(35,702,950,977)
(228,030,024,320)

임대보증금의 감소
(7,379,375,818)
(9,771,169,548)

배당금의 지급
(112,708,537,500)
0

신종자본증권의 발행
1,096,826,560,000
0

신종자본증권의 상환
(500,000,000,000)
(1,327,600,000,000)

신종자본증권의 배당
(13,888,047,945)
(49,648,600,000)

차입부채의 증가
1,641,735,115,963
1,089,959,663,433

차입부채의 감소
(406,076,652,172)
(478,964,541,303)

환매조건부채권매도의 증가
(954,329,567,701)
(95,034,192,071)

기타금융부채의 변동
(176,577,388,293)
29,515,075,092

리스부채의 지급
(17,983,178,766)
(25,958,739,359)

현금의 증감
(1,727,835,117,017)
(625,506,030,077)

기초 현금및현금성자산
3,670,919,427,827
2,902,135,448,284

외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과
(191,639,682)
3,536,226,839

현금및현금성자산
1,942,892,671,128
2,280,165,645,046

3. 연결재무제표 주석

제 76 (당)기 3분기 : 2024년 09월 30일 현재

제 75 (전)기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

한화생명보험주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 한화생명보험주식회사(이하 "연결실체" 또는 "지배기업")는 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 한화생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2024년 9월 30일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 연결실체의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.

한편, 지배기업은 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업부문이 물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스㈜로 이전되었습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

- 생명보험

구 분
보 험 상 품

판 매 중
판 매 중 지
합 계

개인연금보험
5종
63종
68종

일반연금보험
6종
158종
164종

기타생존보험
-
8종
8종

사망보험
68종
467종
535종

생사혼합보험
5종
113종
118종

단체보험
4종
27종
31종

합 계
88종
836종
924종

- 손해보험

구 분
보 험 상 품

판 매 중
판 매 중 지
합 계

일반보험
464 종
6 종
470 종

자동차보험
21 종
-
21 종

장기보험
44 종
1,158 종
1,202 종

퇴직연금
7 종
-
7 종

합 계
536 종
1,164 종
1,700 종

(3) 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜한화
375,519,118
43.24

㈜한화갤러리아타임월드
15,204,166
1.75

예금보험공사
86,857,001
10.00

자기주식
117,139,750
13.49

기타
273,809,965
31.52

합 계
868,530,000
100.00

2. 중요한 회계정책

연결실체의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시’개정 - 공급자금융약정

이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결실체가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다.

이 개정사항이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다.

이 개정사항이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동.비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동.비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.

- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미

- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재

- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류 에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

이 개정사항이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'

이 개정사항은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 법인세효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.

연결실체는 필라2 모범규칙과 관련되는 이연법인세 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 기준서의 개정이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기연결재무제표 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
13,010,556
19,406,092
18,834,532
51,251,180

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
32,720,219
21,040,697
1,821,211
55,582,127

파생상품자산
396
931,650
73,515
1,005,561

합 계
45,731,171
41,378,439
20,729,258
107,838,868

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
159,670
-
1,665,448
1,825,118

파생상품부채
4,186
889,877
73,999
968,062

합 계
163,856
889,877
1,739,447
2,793,180

2) 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
11,757,583
17,854,824
17,863,346
47,475,753

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
27,177,319
21,189,930
1,634,905
50,002,154

파생상품자산
111
729,791
123,950
853,852

합 계
38,935,013
39,774,545
19,622,201
98,331,759

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
246,774
-
1,632,335
1,879,109

파생상품부채
1,946
1,219,480
181,720
1,403,146

합 계
248,720
1,219,480
1,814,055
3,282,255

(3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융자산은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분(*)
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
206,563
146,167

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
116,290
58,649

합 계
322,853
204,816

(*) 당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화 하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없으며, 당분기 및 전분기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
금융자산
금융부채

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
파생상품자산
합 계
당기손익- 공정가치측정 금융부채
파생상품부채
합 계

기초
17,863,346
1,634,905
123,950
19,622,201
1,632,335
181,720
1,814,055

취득
1,730,519
258,380
44,288
2,033,187
1,138,113
27,633
1,165,746

처분
(1,139,902)
(59,335)
(116,227)
(1,315,464)
(1,161,159)
(132,653)
(1,293,812)

평가 및 환산 등
380,569
(12,739)
21,504
389,334
56,159
(2,701)
53,458

분기말
18,834,532
1,821,211
73,515
20,729,258
1,665,448
73,999
1,739,447

2) 전분기

구 분
금융자산
금융부채

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
파생상품자산
합 계
당기손익- 공정가치측정 금융부채
파생상품부채
합 계

기초(*)
16,991,053
2,665,209
146,561
19,802,823
2,482,244
280,916
2,763,160

취득
1,908,112
(642,296)
92,304
1,358,120
1,188,634
81,495
1,270,129

처분
(988,485)
(299,137)
(115,402)
(1,403,024)
(1,890,470)
(205,319)
(2,095,789)

평가 및 환산 등
140,087
(85,091)
8,298
63,294
79,579
6,235
85,814

분기말
18,050,767
1,638,685
131,761
19,821,213
1,859,987
163,327
2,023,314

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과

금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 두 개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 금융상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
191,744
(191,560)
-
-
180,443
(180,238)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1),(*2)
-
-
85,730
(72,765)
-
-
36,544
(32,431)

파생상품자산(*1)
4,311
(4,524)
-
-
10,802
(11,977)
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채(*3)
6,865
(7,628)
-
-
26,203
(29,114)
-
-

파생상품부채(*1)
4,472
(4,958)
-
-
15,231
(16,923)
-
-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정 되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융상품
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
1,942,893
(*)
3,670,919
(*)

상각후원가측정유가증권
11,808,038
9,911,790
11,961,200
9,935,996

상각후원가측정대출채권
20,604,636
20,289,288
22,527,082
22,280,627

상각후원가측정기타금융자산
4,057,136
(*)
4,155,738
(*)

금융부채
투자계약부채
8,527,505
(*)
8,821,899
(*)

차입부채 및 사채
11,282,814
11,308,055
10,982,133
10,935,843

기타금융부채
3,788,871
(*)
4,158,114
(*)

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치 금액으로 보아 공정가치 공시에서 제외했습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,178,168
6,733,622
-
9,911,790

상각후원가측정대출채권
-
-
20,289,288
20,289,288

금융부채

차입부채 및 사채
-
11,308,055
-
11,308,055

2) 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,141,182
6,794,814
-
9,935,996

상각후원가측정대출채권
-
-
22,280,627
22,280,627

금융부채

차입부채 및 사채
-
10,935,843
-
10,935,843

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수 추정범위(%)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
19,406,092
2
순자산가치법/ 할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

18,048,750
3
순자산가치법
순자산가치
-

785,782
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
22.99~41.68

기초상관계수
-1~1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,040,697
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,821,211
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법 등
성장률
0~2

할인율
2.01~21.46

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,733,622
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
931,650
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법/ 이항모형 등
할인율
-

73,515
3
할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.13~103.13

기초상관계수
-1~1

상각후원가측정대출채권(*)
20,289,288
3
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

금융부채

투자계약부채(*)
8,527,505
3
할인된현금흐름법
할인율
-

당기손익-공정가치측정금융부채
1,665,448
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.13~103.13

기초상관계수
-1~1

파생상품부채
889,877
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법 등
할인율
-

63,758
3
할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.13~103.13

기초상관계수
-1~1

10,241
3
이항모형
할인율
3.11~11.25

차입부채 및 사채(*)
11,308,055
2
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수 추정범위(%)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
17,854,824
2
순자산가치법/ 할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

17,142,158
3
순자산가치법
순자산가치
-

721,188
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
14.27~32.33

기초상관계수
-1~1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,189,930
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,634,905
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법 등
성장률
0~1

할인율
3.18~19.16

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,794,814
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
729,791
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법/ 이항모형 등
할인율
-

123,950
3
할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84~76.03

기초상관계수
-1~1

상각후원가측정대출채권(*)
22,280,627
3
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

금융부채

투자계약부채(*)
8,821,899
3
할인된현금흐름법
할인율
-

당기손익-공정가치측정금융부채
1,632,335
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84~76.03

기초상관계수
-1~1

파생상품부채
1,219,480
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법 등
할인율
-

171,479
3
할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84~76.03

기초상관계수
-1~1

10,241
3
이항모형
할인율
3.11~11.25

차입부채 및 사채(*)
10,935,843
2
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

(10) 이연최초거래일손익

연결실체가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다.

이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.

당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

기초금액
(4,950)
(4,812)

신규
(3,822)
(1,363)

손익인식
5,788
26

분기말금액
(2,984)
(6,149)

6. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

과 목
당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
위험회피목적 파생상품
당기손익- 공정가치측정 금융부채
상각후원가 측정금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
1,942,893
-
-
-
1,942,893

당기손익-공정가치측정금융자산
51,457,743
-
-
-
-
-
-
51,457,743

파생상품자산
371,380
-
-
-
634,181
-
-
1,005,561

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
55,698,417
-
-
-
-
-
55,698,417

상각후원가측정유가증권
-
-
11,808,038
-
-
-
-
11,808,038

상각후원가측정대출채권
-
-
-
20,604,636
-
-
-
20,604,636

상각후원가측정기타금융자산
-
-
-
4,057,136
-
-
-
4,057,136

합 계
51,829,123
55,698,417
11,808,038
26,604,665
634,181
-
-
146,574,424

<금융부채>

투자계약부채
-
-
-
-
-
-
8,527,505
8,527,505

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-
-
1,825,118
-
1,825,118

파생상품부채
-
-
-
-
505,632
462,429
-
968,061

상각후원가측정금융부채
-
-
-
-
-
-
11,282,814
11,282,814

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
3,788,871
3,788,871

합 계
-
-
-
-
505,632
2,287,547
23,599,190
26,392,369

2) 전기말

과 목
당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
위험회피목적 파생상품
당기손익- 공정가치측정 금융부채
상각후원가 측정금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
3,670,919
-
-
-
3,670,919

당기손익-공정가치측정금융자산
47,621,919
-
-
-
-
-
-
47,621,919

파생상품자산
439,920
-
-
-
413,932
-
-
853,852

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
50,060,804
-
-
-
-
-
50,060,804

상각후원가측정유가증권
-
-
11,961,200
-
-
-
-
11,961,200

상각후원가측정대출채권
-
-
-
22,527,082
-
-
-
22,527,082

상각후원가측정기타금융자산
-
-
-
4,155,738
-
-
-
4,155,738

합 계
48,061,839
50,060,804
11,961,200
30,353,739
413,932
-
-
140,851,514

<금융부채>

투자계약부채
-
-
-
-
-
-
8,821,899
8,821,899

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-
-
1,879,109
-
1,879,109

파생상품부채
-
-
-
-
765,623
637,523
-
1,403,146

차입부채 및 사채
-
-
-
-
-
-
10,982,133
10,982,133

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
4,158,114
4,158,114

합 계
-
-
-
-
765,623
2,516,632
23,962,146
27,244,401

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다
(단위: 백만원)

1) 당분기 3개월

구 분
순손익

이자수익 (비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익 (*)
합 계

현금및현금성자산
24,771
-
-
-
(6,305)
18,466

당기손익-공정가치측정금융자산
203,681
(51,192)
(161,917)
-
(753,354)
(762,782)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
364,965
(43,085)
-
465
(267,140)
55,205

상각후원가측정유가증권
71,851
-
-
256
(216,213)
(144,106)

파생상품
(2,293)
330,563
868,490
(482)
198,341
1,394,619

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
250,709
(190,912)
(112,613)
(20,816)
40
(73,592)

당기손익-공정가치측정금융부채
-
(18,802)
30,537
-
564
12,299

상각후원가측정금융부채
(119,669)
-
-
-
73,971
(45,698)

합 계
794,015
26,572
624,497
(20,577)
(970,096)
454,411

(*) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

2) 당분기 누적

구 분
순손익

이자수익 (비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익 (*)
합 계

현금및현금성자산
87,942
-
-
-
467
88,409

당기손익-공정가치측정금융자산
500,002
46,826
484,011
-
201,261
1,232,100

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,056,504
-
-
(150)
138,862
1,195,216

상각후원가측정유가증권
215,768
-
-
-
176,948
392,716

파생상품
(189)
7,480
-
(482)
201,261
208,070

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
855,109
(193,339)
(112,613)
(120,325)
7,254
436,086

당기손익-공정가치측정금융부채
-
(50,058)
(33,616)
-
564
(83,110)

상각후원가측정금융부채
(371,858)
-
-
-
(32,923)
(404,781)

합 계
2,343,278
(189,091)
337,782
(120,957)
693,694
3,064,706

(*) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

3) 전분기 3개월

구 분
순손익

이자수익 (비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익 (*)
합 계

현금및현금성자산
3,827
-
-
-
985
4,812

당기손익-공정가치측정금융자산
185,073
74,152
(431,217)
-
(56,671)
(228,663)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
352,784
846
-
(488)
48,417
401,559

상각후원가측정유가증권
35,671
-
-
(38)
84,848
120,481

파생상품
(180)
(250,079)
(235,423)
-
(1,047)
(486,729)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
367,571
(620)
-
(40,382)
12,613
339,182

당기손익-공정가치측정금융부채
-
(26,484)
23,898
-
-
(2,586)

상각후원가측정금융부채
(125,573)
-
-
-
(28,458)
(154,031)

합 계
819,173
(202,185)
(642,742)
(40,908)
60,687
(5,975)

(*) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다. 4) 전분기 누적

구 분
순손익

이자수익 (비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익 (*)
합 계

현금및현금성자산
83,184
-
-
-
18,903
102,087

당기손익-공정가치측정금융자산
569,633
690,125
202,151
-
803,804
2,265,713

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
998,466
4,788
-
(689)
232,646
1,235,211

상각후원가측정유가증권
262,222
-
-
(1,181)
340,150
601,191

파생상품
(479)
(418,639)
(854,018)
-
(178)
(1,273,314)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
844,286
(1,896)
-
(80,691)
10,914
772,613

당기손익-공정가치측정금융부채
-
(79,727)
(50,423)
-
-
(130,150)

상각후원가측정금융부채
(340,628)
-
-
-
(83,697)
(424,325)

합 계
2,416,684
194,651
(702,290)
(82,561)
1,322,542
3,149,026

(*) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

7. 현금및현금성자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말 이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금및요구불예금
0~5.1
1,244,636
2,540,518

MMDA 외
0~4.4
698,257
1,130,401

합 계
1,942,893
3,670,919

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한사유

보통예금
우리은행 외
60
55
장기미처리 별도관리계좌 및 특별수선충당금

보통예금
하나은행 외
201
33
압류계좌

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

지분증권
주식(*)
4,630,076
4,122,722

출자금
287,377
231,515

해외유가증권
1,598,839
1,303,898

소 계
6,516,292
5,658,135

채무증권
국공채
4,262,850
3,442,422

특수채
4,403,481
5,002,259

금융채
1,152,988
926,060

회사채
3,311,028
3,656,335

수익증권
17,765,684
16,882,473

해외유가증권
10,182,410
9,477,963

기타유가증권
3,369,615
2,040,608

대출채권
493,395
535,664

소 계
44,941,451
41,963,784

합 계
51,457,743
47,621,919

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래이며당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 562,407백만원(전기말: 699,565백만원)이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기 자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타유가증권
20,113
-

(3) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산으로부터의 배당금수익은 없습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

지분증권
주식
1,050,679
744,551

출자금
604
604

기타유가증권
567,331
461,203

소 계
1,618,614
1,206,358

채무증권
국공채(*)
32,268,182
27,273,838

특수채
10,746,289
11,765,931

금융채
691,749
293,470

회사채
4,825,896
4,586,769

해외유가증권
3,698,902
3,120,750

기타유가증권
43,369
40,596

대출채권
1,576,375
1,613,146

예치금
229,041
159,946

소 계
54,079,803
48,854,446

합 계
55,698,417
50,060,804

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 7,508,185백만원(전기말: 4,022,295백만원)이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기 자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
합 계

기대신용손실
손상 미인식
손상인식

기초
48,854,446
-
-
48,854,446

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
7,557,351
-
-
7,557,351

매각
(4,309,560)
-
-
(4,309,560)

평가 및 환산 등
1,977,566
-
-
1,977,566

분기말
54,079,803
-
-
54,079,803

2) 전분기

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
합 계

기대신용손실
손상 미인식
손상인식

기초(*)
36,149,916
-
-
36,149,916

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
9,761,296
-
-
9,761,296

매각
(1,536,685)
-
-
(1,536,685)

평가 및 환산 등
(524,111)
-
-
(524,111)

분기말
43,850,416
-
-
43,850,416

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기초
손익반영액
평가 등
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(4,933,958)
(22,725)
1,582,649
(3,374,034)

계약자지분조정 배부금액
45,213

88,068

이연법인세효과
1,098,012

768,587

이연법인세효과 차감 후 주주지분
(3,790,733)

(2,517,379)

2) 전분기

구 분
기초(*)
손익반영액
평가 등
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(8,844,423)
(12,708)
(570,038)
(9,427,169)

계약자지분조정 배부금액
67,273

67,954

이연법인세효과
2,104,761

2,102,079

이연법인세효과 차감 후 주주지분
(6,672,389)

(7,257,136)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
3,664
-
-
3,664

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
482
-
-
482

기타
(189)
-
-
(189)

분기말
3,957
-
-
3,957

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
2,868
-
-
2,868

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
446
-
-
446

기타
(47)
-
-
(47)

분기말
3,267
-
-
3,267

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식(*)
1,050,679
744,551

기타유가증권(*)
567,331
461,203

합 계
1,618,010
1,205,754

(*) 상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권으로 정책상 필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.

(6) 당분기 중 지분증권의 처분을 통해 자본 내에서 대체된 누적손익 및 계정재분류로 인해 대체된 누적손익은 없습니다.(7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

주식
13,512
10,730

기타유가증권
11,123
11,486

합 계
24,635
22,216

(8) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 1,084,504백만원(전기말: 1,427,556백만원)이 파생상품 거래 등과 관련된 담보로 제공되어 있습니다.

10. 종속기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
주요 영업활동
법인설립 및 영업소재지
소유지분율 및 의결권비율(%)

당분기말
전기말

종속기업

한화생명금융서비스㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
88.9
88.9

한화자산운용㈜
자산운용업
대한민국
100
100

㈜한화육삼시티
부동산관리, 서비스 등
대한민국
100
100

한화손해사정㈜
보험관련 서비스업
대한민국
100
100

한화라이프랩㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
100
100

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
생명보험업
베트남
100
100

Hanwha Financial Technology Company Limited (*1)
디지털솔루션
베트남
100
100

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
생명보험업
인도네시아
99.6
99.6

PT Lippo General Insurance Tbk (*9)
손해보험업
인도네시아
74.4
74.4

한화손해보험㈜(*2)
손해보험업
대한민국
63.3
63.3

캐롯손해보험㈜(*3)
손해보험업
대한민국
59.6
55.9

히어로손해사정㈜(*3)
보험관련 서비스업
대한민국
70
70

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.(*4)
해외 유가증권 투자
미국
100
100

Hanwha Asset Management Pte., Ltd.(*4)
자산운용업
싱가포르
100
100

Hanwha USA Partners I GP LLC(*10)
금융투자
미국
100
100

한화투자관리유한공사(*4)
자산운용업
중국
100
100

한화투자증권㈜(*5)
증권업
대한민국
45.2
45.2

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP (*6)
부동산투자
카자흐스탄
100
100

Pinetree Securities Pte.Ltd. (*6)
금융투자
싱가포르
100
100

Pinetree Securities Corporation (*6)
금융투자
베트남
99.9
99.9

DP Real Estate America LLC
부동산투자업
미국
100
100

DP Real Estate Japan G.K.
부동산투자업
일본
100
100

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
부동산투자업
대한민국
46.2
47.8

피플라이프 주식회사(*11)
보험대리 및 중개업
대한민국
98.9
98.8

Hanwha Later Stage Deeptech GP, Ltd.(*4)
집합투자업
영국
100
-

연결대상 수익증권 등

강소신재생에너지혁신펀드 외 (*7)
투자조합
대한민국
40.1~100
40.1~100

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등(*7)
부동산집합투자기구
대한민국
50.9~100
50.0~100

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 등(*7)
증권집합투자기구
대한민국
20.0~100
20.0~100

한화트라이써클인프라특별자산1호 등 (*7)
특별자산집합투자기구
대한민국
40.3~100
40.3~100

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
부동산/특별자산집합투자기구
대한민국
100
100

피닉스모현제일차 등 (*7)(*8)
자산유동화
대한민국
-
-

(*1) 종속기업인 Hanwha Life Insurance Limited (Vietnam)을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*2) 소유지분율은 63.30%이나 한화손해보험㈜이 보유한 자기주식으로 인해 의결권지분율은 51.86%입니다.

(*3) 종속기업인 한화손해보험㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*4) 종속기업인 한화자산운용㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*5) 소유지분율은 45.24%이나 한화투자증권㈜이 보유한 자기주식으로 인해 의결권지분율은 45.34%입니다.

(*6) 종속기업인 한화투자증권㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*7) 한화환경사랑인프라사모특별자산1호 외 98개의 수익증권은 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호
'연결재무제표'에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다.

(*8) 연결실체는 당기 중 엠에스홍대제일차 외 21개를 신규로 취득하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다.

(*9) 종속기업인 PT. Hanwha Life Insurance (Indonesia)을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*10) 종속기업인 Hanwha Asset Management (USA) Ltd.을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*11) 종속기업인 한화생명금융서비스
㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(2) 연결범위의 변동

당기 중 한화 PLUS 일본반도체소부장Solactive 증권상장지수투자신탁(주식)외 16개수익증권이 연결범위에서 제외되었습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업 및 연결대상 수익증권의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
자산
부채
자본
영업수익
분기순손익
분기포괄손익

종속기업
한화생명금융서비스㈜
1,650,375
966,667
683,707
1,544,839
83,642
83,642

한화자산운용㈜
1,545,152
125,314
1,419,837
127,971
42,916
42,371

㈜한화육삼시티
34,636
7,464
27,172
54,874
1,616
1,616

한화손해사정㈜
23,973
5,795
18,178
37,425
1,526
1,526

한화라이프랩㈜
50,254
23,881
26,373
117,353
5,875
5,808

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
1,041,941
634,863
407,079
105,823
40,438
64,532

Hanwha Financial Technology Company Limited
21,198
123
21,075
989
(579)
(411)

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
182,588
30,353
152,235
17,068
(4,856)
1,555

PT Lippo General Insurance Tbk
223,319
139,852
83,467
203,161
5,062
8,334

한화손해보험㈜(*1)
19,413,008
16,403,159
3,009,849
4,355,362
345,762
(299,779)

캐롯손해보험㈜
383,279
194,759
188,520
466,886
(35,567)
(35,567)

히어로손해사정㈜
11,291
2,812
8,479
21,011
(1,742)
(1,742)

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
295,754
4,938
290,816
16,791
7,254
13,676

Hanwha Asset Management Pte., Ltd.
33,116
407
32,710
2,116
133
1,827

Hanwha USA Partners I GP LLC
-
-
-
-
-
-

한화투자관리유한공사
5,930
72
5,859
342
(709)
(438)

한화투자증권㈜
12,535,507
10,889,478
1,646,029
1,599,215
53,851
73,626

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
83
8
75
3
-
(3)

Pinetree Securities Pte.Ltd.
6,592
476
6,116
159
(1,073)
(719)

Pinetree Securities Corporation
159,657
77,253
82,403
12,196
2,052
2,632

DP Real Estate America LLC
217,816
3,026
214,791
4,093
(2,525)
2,508

DP Real Estate Japan G.K.
10,565
-
10,565
2
(93)
41

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
1,583,304
1,255,076
328,229
40,488
4,435
4,435

피플라이프 주식회사
230,592
151,191
79,401
279,838
10,763
10,763

Hanwha Later Stage Deeptech GP, Ltd.
-
-
-
-
-
-

연결대상 수익증권 (*2)
강소신재생에너지혁신펀드 외
211,929
1,645
210,285
25,669
6,269
6,397

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 외
1,402,814
122,914
1,279,899
25,981
51,257
51,257

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외
2,729,170
29,525
2,699,645
130,938
113,699
114,010

한화트라이써클인프라특별자산1호 외
5,526,150
347,892
5,178,259
330,840
239,515
239,515

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
68,641
38
68,603
8,897
8,899
8,899

피닉스모현제일차 외
1,490,946
1,344,600
146,346
1,490,946
70,601
68,827

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.

(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

2) 전기말

회사명
자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
포괄손익

종속기업
한화생명금융서비스㈜
1,538,804
937,232
601,572
1,563,771
68,867
58,711

한화자산운용㈜
1,644,434
266,967
1,377,467
150,151
28,289
19,997

㈜한화육삼시티
52,804
7,248
45,556
74,985
1,458
(129)

한화손해사정㈜
22,555
5,903
16,652
48,527
(436)
(1,361)

한화라이프랩㈜
38,823
18,258
20,565
111,027
2,717
2,856

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
981,550
633,573
347,977
150,199
47,076
(46,865)

Hanwha Financial Technology Company Limited
21,664
178
21,486
37
191
(14)

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
172,744
22,063
150,681
16,409
(6,925)
(4,821)

PT Lippo General Insurance Tbk
202,790
126,970
75,820
233,838
14,927
12,263

한화손해보험㈜(*1)
17,914,061
14,553,694
3,360,368
5,547,218
290,676
223,730

캐롯손해보험
㈜

393,851
170,306
223,545
520,285
(74,609)
(75,779)

히어로손해사정 주식회사
㈜

14,128
3,906
10,221
18,407
(3,587)
(3,587)

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
282,194
5,054
277,140
17,874
5,997
10,739

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
31,542
659
30,882
3,032
(1,168)
(65)

Hanwha USA Partners I GP LLC
-
-
-
-
-
-

한화투자관리유한공사
6,749
452
6,297
1,244
(440)
(454)

한화투자증권㈜
13,156,508
11,586,417
1,570,091
1,958,370
4,254
11,899

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
86
8
78
3
-
2

Pinetree Securities Pte.Ltd.
7,412
576
6,835
194
(1,538)
(1,256)

Pinetree Securities Corporation
135,519
55,747
79,772
13,509
1,198
424

DP Real Estate America LLC
214,344
2,062
212,282
3,174
(3,792)
(41)

DP Real Estate Japan G.K.
10,528
5
10,524
-
-
-

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
710,726
364,694
346,032
46,206
3,544
3,544

피플라이프 주식회사
216,714
148,077
68,638
315,673
4,417
4,385

연결대상 수익증권 (*2)
강소신재생에너지혁신펀드 외
83,310
1,310
82,000
5,336
(7,114)
(7,114)

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 외
321,733
30,037
291,696
18,703
(17,411)
(20,004)

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외
327,960
391
327,568
15,512
(8,349)
(8,349)

한화트라이써클인프라특별자산1호 외
1,183,842
282,938
900,904
55,919
(27,032)
(27,032)

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
170,774
43,796
126,978
11,410
(2,010)
(2,010)

아시아퍼시픽45호 선박투자회사
7,612
111
7,501
1,026
953
953

에이치에스에프제팔차 외
1,263,052
1,216,453
46,599
85,218
2,324
2,324

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.

(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

11. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명
주요 영업
법인설립/ 영업소재지
지분율(%)
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
24.99
129,274
77,397
129,274
74,186

엔에이치엔페이코㈜(*1)
금융지원서비스업
대한민국
9.1
64,500
57,901
64,500
58,201

이브로드캐스팅
데이터베이스 및 온라인 정보 제공업
대한민국
10.64
34,755
35,781
34,755
36,890

신공항하이웨이㈜ 외 19개사(*1)
도로시설건설 및 운영 등
대한민국
1.4~36.2
40,176
41,040
40,176
42,487

해시드 벤처투자조합1호
창업투자조합
대한민국
21.2
23,750
20,617
23,750
22,113

한투-한화디지털헬스케어제1호 외 13개사
자산운용업 등
대한민국 등
0~33.3
210,752
149,197
141,160
103,635

삼성한화신성장신기술조합제1호 외 43개사(*2)
인프라투자업 등
대한민국 등
0~50.1
417,060
108,870
403,689
264,587

합 계
920,267
490,803
837,304
602,099

(*1)
피투자회사에 대하여 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(*2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 연결실체는 동 출자금을 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종목별 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기 초
증감
분기말

취득/대체
지분법손익
기타 증감액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
74,186
-
32
3,178
77,396

엔에이치엔페이코㈜
58,201
-
(36)
(264)
57,901

에이앤디신용정보㈜
3,524
-
264
(49)
3,739

신공항하이웨이㈜
11,287
-
2,357
(4,200)
9,444

전라선철도주식회사
7,764
-
555
-
8,319

케이디비아시아 사모투자합자회사
37,482
-
(103)
(2,751)
34,628

AI Alliance LLC
11,527
-
(76)
(1,188)
10,263

토스뱅크 주식회사
132,401
(204,715)
1,272
71,042
-

해시드 벤처투자조합1호
22,113
-
(1,496)
-
20,617

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
71,612
700
5,950
(29,533)
48,729

기타
172,002
84,497
3,204
(39,936)
219,767

합 계
602,099
(119,518)
11,923
(3,701)
490,803

2) 전분기

구 분
기 초
증감
분기말

취득/대체
지분법손익
기타 증감액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
88,748
-
(15,010)
5,727
79,465

엔에이치엔페이코㈜
58,638
-
241
(345)
58,534

에이앤디신용정보㈜
3,402
-
238
(49)
3,591

신공항하이웨이㈜
12,161
-
1,900
(2,800)
11,261

전라선철도주식회사
9,048
-
119
-
9,167

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
5,512
-
607
-
6,119

AI Alliance LLC
12,750
-
(79)
(644)
12,027

토스뱅크 주식회사
91,651
18,444
(3,420)
6,090
112,765

해시드 벤처투자조합1호
24,312
-
(827)
(1,250)
22,235

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호
91,615
-
555
(92,170)
-

기타
139,680
185,517
954
(12,283)
313,868

합 계
537,517
203,961
(14,722)
(97,724)
629,032

(3) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기순손익
분기포괄손익

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
2,176,304
1,864,326
311,978
554,100
129
15,114

엔에이치엔페이코㈜
363,812
152,969
210,843
32,399
(1,459)
(1,459)

이브로드캐스팅
80,512
4,528
75,984
14,075
2,390
2,390

신공항하이웨이㈜ 외 19개사
1,489,995
985,291
504,704
273,613
80,231
80,503

해시드 벤처투자조합1호
97,724
658
97,066
216
(4,181)
(4,181)

한투-한화디지털헬스케어제1호 외 9개사
639,280
13,980
625,300
12,532
4,302
9,014

삼성한화신성장신기술조합제1호 외 35개사
669,972
194,841
475,131
74,517
25,190
4,040

2) 전기말

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순손익
포괄손익

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
1,634,755
1,337,891
296,864
476,311
(60,321)
(59,809)

엔에이치엔페이코㈜
319,576
105,417
214,159
72,483
(644)
(965)

신공항하이웨이㈜ 외 20개사
1,719,672
1,098,606
621,066
333,450
55,708
57,914

한투-한화디지털헬스케어제1호 외 11개사
549,831
12,867
536,964
19,176
(4,221)
61

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호 외 42개사
25,723,385
23,817,765
1,905,620
327,392
(40,923)
23,923

12. 상각후원가측정유가증권

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

국공채(*)
4,385,538
4,371,919

특수채
1,640,143
1,670,902

회사채
315,000
313,478

해외채권
5,468,699
5,606,093

신용손실충당금
(1,342)
(1,192)

합 계
11,808,038
11,961,200

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래이며당분기말 및 전기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 2,822,783(전기말 1,272,852백만원)이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기 자산의 대여를통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
1,192
-
-
1,192

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
150
-
-
150

분기말
1,342
-
-
1,342

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
68
-
-
68

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
1,181
-
-
1,181

분기말
1,249
-
-
1,249

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
11,962,392
-
-
11,962,392

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
9,435
-
-
9,435

매각
(341,905)
-
-
(341,905)

평가 및 환산 등
179,458
-
-
179,458

분기말
11,809,380
-
-
11,809,380

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
12,079,998
-
-
12,079,998

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
-
-
-
-

매각
(334,826)
-
-
(334,826)

평가 및 환산 등
368,199
-
-
368,199

분기말
12,113,371
-
-
12,113,371

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당분기말 현재 담보로 제공된 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말
목적

상각후원가측정유가증권
93,388
3,389,144
당좌차월 및 파생상품 담보제공

13. 상각후원가측정대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부동산담보대출
8,226,325
8,927,381

신용대출
8,172,843
8,644,427

지급보증대출
1,006,327
930,334

기타대출
3,425,957
4,225,886

소 계
20,831,452
22,728,028

이연대출부대손익
28,236
23,975

현재가치할인차금
(460)
(469)

신용손실충당금
(254,592)
(224,452)

합 계
20,604,636
22,527,082

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
21,680,103
888,153
183,278
22,751,534

12개월 기대신용손실로 대체
352,962
(352,900)
(62)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(410,068)
412,014
(1,946)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(101,874)
(53,968)
155,842
-

실행, 회수 및 기타
(1,697,036)
(117,215)
(21,531)
(1,835,782)

제각 및 매각
(92)
(274)
(56,158)
(56,524)

분기말
19,823,995
775,810
259,423
20,859,228

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
23,004,889
507,197
79,622
23,591,708

12개월 기대신용손실로 대체
157,757
(157,642)
(115)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(607,078)
607,702
(624)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(76,739)
(33,172)
109,911
-

실행, 회수 및 기타
(531,643)
(95,622)
(12,281)
(639,546)

제각 및 매각
(9)
(45)
(38,277)
(38,331)

분기말
21,947,177
828,418
138,236
22,913,831

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
54,469
20,540
149,443
224,452

12개월 기대신용손실로 대체
7,103
(7,044)
(59)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,707)
1,838
(131)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(47,651)
(1,182)
48,833
-

충당금 순전입액
5,915
8,779
103,401
118,095

제각 및 매각
(183)
(274)
(103,493)
(103,950)

기타(*)
2,209
(1,169)
14,955
15,995

분기말
20,155
21,488
212,949
254,592

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
53,680
13,008
63,585
130,273

12개월 기대신용손실로 대체
5,291
(4,915)
(376)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(3,859)
4,884
(1,025)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(215)
(1,580)
1,795
-

충당금 순전입액
9,653
8,999
61,655
80,307

제각 및 매각
-
-
(38,331)
(38,331)

기타(*2)
(7,308)
(1,786)
21,858
12,764

분기말
57,242
18,610
109,161
185,013

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.
(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

14. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
87,607
113,847
115,219
39,648
202,826
153,495

통화스왑(*1)
33,734
50,510
33,418
257,930
67,152
308,440

주가지수옵션
1,050
2,064
-
-
1,050
2,064

신용파생상품
14,203
2,448
-
-
14,203
2,448

채권선도(*1)
75,158
3,123
485,496
192,052
560,654
195,175

이자율파생(*1)
73,224
22,966
48
16,002
73,272
38,968

기타(*2)
86,404
267,471
-
-
86,404
267,471

합 계
371,380
462,429
634,181
505,632
1,005,561
968,061

(*1) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑. 이자율파생 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2054년 8월 18일까지 입니다.

(*2) 한화생명금융서비스㈜의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액이 포함되어 있습니다.

2) 전기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
73,515
84,073
116,513
56,032
190,028
140,105

통화스왑(*1)
112,083
86,039
51,875
210,595
163,958
296,634

주가지수옵션
25,197
2,028
-
-
25,197
2,028

신용파생상품
134,322
150,517
-
-
134,322
150,517

채권선도(*1)
33,708
-
245,544
480,251
279,252
480,251

이자율파생(*1)
52,798
46,575
-
18,746
52,798
65,321

기타(*2)
8,297
268,291
-
-
8,297
268,291

합 계
439,920
637,523
413,932
765,624
853,852
1,403,147

(*1) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑, 이자율파생 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

(*2) 한화생명금융서비스㈜의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 파생상품의 약정금액 및 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익 (당기손익)
평가손실 (당기손익)
미결제약정금액
평가이익 (당기손익)
평가손실 (당기손익)
평가손익 잔액 (기타포괄손익누계액)

통화선도
3,811,854
77,085
100,148
6,300,760
80,681
62,818
(124,096)

통화스왑
4,169,399
53,210
88,332
7,294,653
7,630
192,282
14,315

주가지수옵션
360,506
1,395
1,983
-
-
-
-

주가지수선물
1,961,734
53,779
22,801
3,358
-
-
-

신용파생상품
3,730,015
6,673
6,877
-
-
-
-

채권선도
1,627,000
49,692
3,123
8,685,117
50
285
(238,813)

이자율스왑
24,714,197
45,638
9,961
369,073
67
5
(12,335)

기타파생
473,957
3,876
3,775
-
-
-
(3,048)

합 계
40,848,662
291,348
237,000
22,652,961
88,428
255,390
(363,977)

2) 전분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익 (당기손익)
평가손실 (당기손익)
미결제약정금액
평가이익 (당기손익)
평가손실 (당기손익)
평가손익 잔액 (기타포괄손익누계액)

통화선도
3,466,063
108,770
379,880
6,371,312
83,705
233,856
10,620

통화스왑
2,903,520
54,217
134,404
8,020,270
68,375
399,217
59,806

주가지수옵션
1,037,647
798
4,854
-
-
-
-

주가지수선물
1,441,556
40,104
23,403
-
-
-
-

신용파생상품
13,572,573
11,278
10,941
-
-
-
-

채권선도
517,000
-
31,530
7,701,431
10
625
(1,160,472)

이자율스왑
9,731,531
18,032
18,520
329,485
-
1,506
(22,866)

기타파생
927,789
3,949
4,520
3,454
-
-
(6,225)

합 계
33,597,679
237,148
608,052
22,425,952
152,090
635,204
(1,119,137)

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 파생상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

제공기관
유가증권명
단위
당분기말
전기말

중소기업은행 외
국공채 등
KRW
928,401
1,893,045

(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기초
평가
손익반영
분기말

위험회피목적파생상품평가손익(*)
(660,933)
182,168
3,607
(475,158)

이연법인세효과
162,801

111,181

합 계
(498,132)

(363,977)

(*) 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2024년 9월30일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)28,771백만원 입니다.

2) 전분기

구 분
기초(*)
평가
손익반영
분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(1,200,542)
(528,168)
280,512
(1,448,198)

이연법인세효과
317,974

329,061

합 계
(882,568)

(1,119,137)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당분기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)157백만원(전분기 (-)639백만원)입니다.

15. 담보제공자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공처
목 적
당분기말(*1)
전기말

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 유가증권
당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 유가증권

한국증권금융(*2)
증권대차거래
314,615
262,536
-
203,708
262,000
-

한국거래소(*3)
선물옵션거래
107,032
-
-
82,802
-
-

금리스왑증거금
7,400
-
-
7,400
-
-

손해배상공동기금
12,910
-
-
10,700
-
-

증권시장거래증거금
14,614
-
-
10,300
-
-

한국예탁결제원(*4)
손해배상공동기금
1,150
-
-
1,150
-
-

증권대차거래
243,389
-
-
418,419
-
-

한국투자증권 등(*5)
장외파생상품거래
574,353
-
-
666,448
-
-

신한투자증권 등
당좌차월 및 RP담보제공
-
3,471,187
993,610
-
1,427,556
3,389,144

합 계
1,275,463
3,733,723
993,610
1,400,927
1,689,556
3,389,144

(*1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.

(*2) 주식 11,635백만원, 채권 302,980백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.

(*3) 채권 141,956백만원으로 구성되어 있습니다.

(*4) 주식 127,541백만원, 채권 116,998백만원으로 구성되어 있습니다.

(*5) 주식 207,698백만원, 채권 366,654백만원으로 구성되어 있습니다.

(2)
당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,570,823백만원과ETF 523,476백만원은 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 이 중대기관 환매조건부매도와 관련하여 채권 1,212,384백만원과 ETF 523,476백만원이 담보로 제공되어 있습니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당분기말 현재 환매조건부매도 금액은 3,794,781백만원 입니다. 이 중 대기관 환매조건부매도 금액은 1,670,851백만원 입니다.

(3) 당분기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 47,000백만원이 담보 설정되어 있습니다.

(4)
당분기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,281,672백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 자금대출과 관련하여, 예치금 등 28,622백만원을 Bank for Investment and Development of Vietnam 외 2곳에 담보로 제공하고 있습니다.(6) 금융자산의 양도

- 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
4,094,299
4,321,256

관련부채
환매조건부채권매도
3,794,781
3,843,411

- 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기초자산
당기손익-공정가치측정금융자산
331,319
423,984

상각후원가측정대출채권
695,312
705,188

합 계
1,026,631
1,129,172

유동화증권
전자단기사채 등
1,048,394
1,101,549

16. 보험가입자산

당분기말 현재 연결실체는 연결실체가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험㈜ 등에 재산종합보험(부보금액 1,784,762백만원(전기말: 1,770,063백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 연결실체는 한화손해보험㈜ 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 48,031백만원(전기말: 41,502백만원))에 가입하고 있으며, 연결실체 소유차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

17. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
971,811
-
(7,914)
963,897

건물
1,258,904
(486,446)
(13,961)
758,497

구축물
97
(86)
-
11

차량운반구
2,915
(1,704)
-
1,211

공기구비품
494,411
(385,520)
-
108,891

기타의유형자산
83,538
(51,835)
(9,331)
22,372

건설중인자산
38,294
-
-
38,294

유형자산 계
2,849,970
(925,591)
(31,206)
1,893,173

투자부동산
토지
1,545,710
-
(1,748)
1,543,962

건물
1,222,309
(394,420)
(7,488)
820,401

투자부동산 계
2,768,019
(394,420)
(9,236)
2,364,363

무형자산
소프트웨어
229,555
(184,963)
-
44,592

개발비
598,926
(401,701)
-
197,225

기타의무형자산(*)
250,178
(41,988)
(11,876)
196,314

영업권
192,103
-
(14,792)
177,311

무형자산 계
1,270,762
(628,652)
(26,668)
615,442

사용권자산
임차점포시설물
343,106
(124,510)
-
218,596

차량운반구
7,686
(3,267)
-
4,419

공기구비품
2,971
(1,081)
-
1,890

기타
4,322
(3,663)
-
659

사용권자산 계
358,085
(132,521)
-
225,564

합 계
7,246,836
(2,081,184)
(67,110)
5,098,542

(*)
회원권이 포함되어 있습니다.

2) 전기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
753,019
-
(7,962)
745,057

건물
1,183,673
(456,685)
(13,973)
713,015

구축물
96
(84)
-
12

차량운반구
2,728
(1,710)
-
1,018

공기구비품
463,855
(357,180)
-
106,675

기타의유형자산
79,015
(47,327)
(9,331)
22,357

건설중인자산
27,160
-
-
27,160

유형자산 계
2,509,546
(862,986)
(31,266)
1,615,294

투자부동산
토지
1,665,319
-
(1,699)
1,663,620

건물
1,369,838
(438,852)
(7,476)
923,510

투자부동산 계
3,035,157
(438,852)
(9,175)
2,587,130

무형자산
소프트웨어
294,932
(218,997)
-
75,935

개발비
568,965
(297,085)
-
271,880

기타의무형자산(*)
164,023
(54,176)
(11,876)
97,971

영업권
192,103
-
(14,792)
177,311

무형자산 계
1,220,023
(570,258)
(26,668)
623,097

사용권자산
임차점포시설물
331,685
(133,910)
-
197,775

차량운반구
7,677
(2,344)
-
5,333

공기구비품
2,913
(625)
-
2,288

기타
4,325
(3,170)
-
1,155

사용권자산 계
346,600
(140,049)
-
206,551

합 계
7,111,326
(2,012,145)
(67,109)
5,032,072

(*) 회원권이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
내 용
기초
취득/신규
처분/해지
대체
상각
손상
기타(*1)
분기말

유형자산
토지
745,057
63,710
-
155,130
-
-
-
963,897

건물
713,015
23,203
-
33,157
(10,951)
-
73
758,497

구축물
12
-
(1)
-
-
-
-
11

차량운반구
1,018
52
(394)
-
(17)
-
552
1,211

공기구비품
106,675
41,874
(34,751)
2,621
(7,498)
-
(30)
108,891

기타의유형자산
22,357
789
(252)
621
(1,011)
-
(132)
22,372

건설중인자산
27,160
11,266
(21)
(20)
-
-
(91)
38,294

유형자산 계
1,615,294
140,894
(35,419)
191,509
(19,477)
-
372
1,893,173

투자부동산
토지
1,663,620
-
-
(120,655)
-
-
997
1,543,962

건물
923,510
454
-
(67,611)
(25,110)
-
(10,842)
820,401

투자부동산 계
2,587,130
454
-
(188,266)
(25,110)
-
(9,845)
2,364,363

무형자산
소프트웨어
75,935
10,457
(287)
(29,922)
(11,591)
-
-
44,592

개발비
271,880
25,563
(1,296)
(63,641)
(35,043)
(238)
-
197,225

기타의무형자산(*2)
97,971
33,203
(21,586)
95,053
(8,327)
-
-
196,314

영업권
177,311
-
-
-
-
-
-
177,311

무형자산 계
623,097
69,223
(23,169)
1,490
(54,961)
(238)
-
615,442

사용권자산
임차점포시설물
197,775
71,187
(73,469)
263
(953)
-
23,793
218,596

차량운반구
5,333
1,109
(776)
-
(325)
-
(922)
4,419

공기구비품
2,288
70
(6)
-
-
-
(462)
1,890

기타
1,155
207
(1)
-
(1,577)
-
875
659

사용권자산 계
206,551
72,573
(74,252)
263
(2,855)
-
23,284
225,564

합 계
5,032,072
283,144
(132,840)
4,996
(102,403)
(238)
13,811
5,098,542

(*1) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

(*2) 회원권이 포함되어 있습니다.

2) 전분기

구 분
내 용
기초
취득/신규
처분/해지
대체
상각
손상
연결범위 변동
기타(*1)
분기말

유형자산
토지
750,684
5,942
-
(23,355)
-
-
534
-
733,805

건물
749,513
-
(8,536)
(9,788)
(11,466)
-
1,984
(92)
721,615

구축물
14
4
(190)
164
-
-
-
20
12

차량운반구
117
93
(1)
-
(16)
-
888
-
1,081

공기구비품
106,910
28,592
(26,002)
2,217
(12,278)
-
4,311
391
104,141

기타의유형자산
21,380
3,122
(3,689)
411
(921)
-
3,255
(2)
23,556

건설중인자산
5,140
22,550
(38)
-
-
-
-
(164)
27,488

유형자산 계
1,633,758
60,303
(38,456)
(30,351)
(24,681)
-
10,972
153
1,611,698

투자부동산
토지
1,739,438
-
(5,845)
23,355
-
-
6,757
6,705
1,770,410

건물
961,790
-
(3,784)
9,788
(29,817)
-
-
4,213
942,190

구축물
172
156
-
(163)
-
-
-
-
165

투자부동산 계
2,701,400
156
(9,629)
32,980
(29,817)
-
6,757
10,918
2,712,765

무형자산
소프트웨어
58,909
28,992
(2)
(39)
(15,781)
(38)
604
(217)
72,428

개발비
186,750
3,605
-
7,916
(25,432)
-
-
-
172,839

기타의무형자산(*2)
79,888
17,278
(120)
(1,005)
(10,979)
-
102,171
(7)
187,226

영업권
-
7,037
-
-
-
-
174,431
-
181,468

무형자산 계
325,547
56,912
(122)
6,872
(52,192)
(38)
277,206
(224)
613,961

사용권자산
임차점포시설물
163,022
90,187
(93,145)
29
(34,964)
-
40,487
21,920
187,536

차량운반구
3,196
3,492
(1,909)
-
(432)
-
449
116
4,912

공기구비품
2,293
579
(480)
-
-
-
-
3
2,395

기타
1,867
850
(54)
-
(1,545)
-
264
-
1,382

사용권자산 계
170,378
95,108
(95,588)
29
(36,941)
-
41,200
22,039
196,225

합 계
4,831,083
212,479
(143,795)
9,530
(143,631)
(38)
336,135
32,886
5,134,649

(*1) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

(*2) 회원권이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 임대비용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

임대수익
118,438
107,968

임대비용
(63,613)
(53,769)

(4) 당분기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 1,643,479백만원(전기말: 1,660,609백만원) 및 8,124백만원(전기말: 14,114백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

18. 리스

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

사용권자산(*1)

부동산
218,596
197,775

차량운반구
4,419
5,333

공기구비품
1,890
2,288

기타
659
1,155

사용권자산 합계
225,564
206,551

리스부채(*2)

부동산
200,957
178,029

차량운반구
4,338
4,810

공기구비품
2,003
2,380

기타
908
1,434

리스부채 합계
208,206
186,653

(*1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 72,573 백만원 입니다.

(*2) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 당분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
3개월 이하
3개월 초과 1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과 5년 이하
5년 초과
총 계약상 현금흐름

리스부채
16,928
44,433
87,629
58,586
19,737
227,313

(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
953
34,964

차량운반구
325
432

기타
1,577
1,545

합 계
2,855
36,941

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
6,750
9,444

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
3,645
1,394

당분기 중 리스의 총 현금유출은 21,628백만원(전분기: 27,352백만원)입니다.

19. 상각후원가측정기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

예치금
1,512,622
1,596,996

미수금
1,212,662
1,148,238

미수수익
1,274,493
1,347,781

리스채권
1,155
1,823

보증금
165,945
165,308

기타수취채권
15,244
9,264

소 계
4,182,121
4,269,410

현재가치할인차금
(12,632)
(10,419)

신용손실충당금
(112,354)
(103,253)

합 계
4,057,135
4,155,738

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 예치금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말 이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

예치금

청약예치금
0~0.7
2,808
-

투자자예탁금별도예치금
3.43
233,271
656,752

장내파생상품거래예치금
0.5~2.8
98,359
65,306

유통금융담보금
-
-
24

유통금융차주담보금
-
-
36

정기예금
0~8.4
812,639
685,967

당좌개설보증금
-
44
44

기타
0~4.56
365,501
188,867

합 계
1,512,622
1,596,996

(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한사유

예치금

정기예금
㈜KB국민은행
1,000
1,000
지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정

정기예금
신한은행
39
39
전대차 보증금 질권 설정

정기예금
㈜우리은행
-
2,500
거래이행 보증을 위한 질권설정

정기예금 등
신한은행 외
310
311
질권설정 등

정기예금
Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade 외
12,542
16,439
기간대출 담보설정

청약예치금

한국증권금융㈜
등

2,808
-
공모주 청약을 위한 청약증거금

장내파생상품거래예치금
케이비증권 외
25,115
26,185
선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금 - 집합투자증권투자자예수분
한국증권금융㈜
213,497
648,428
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금 - 외화증권투자자예수분
한국증권금융㈜
16,876
17,348
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
-
36
유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금
한국증권금융㈜
-
24
유통금융의 담보로 제공

당좌개설보증금
하나은행 외
44
44
당좌개설 보증

기타예치금
PT. Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk
26,160
-
인도네시아 칩타다나 증권사 증자대금 예치

소 계
298,391
712,354

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) - 일반예수분
한국증권금융㈜
307,259
289,256
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁) - 장내파생상품거래분
한국증권금융㈜
50,189
33,163
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

양도성예금증서
Bank for Investment and Development of Vietnam
10,720
7,980
당좌차월 담보설정

-
2,660
기간대출 담보설정

회사채
Bank for Investment and Development of Vietnam
5,360
-
기간대출 담보설정

파생상품시장공동기금
㈜한국거래소
8,500
15,000
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치

소 계
382,028
348,059

합 계
680,419
1,060,413

(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
4,253,313
3,421
2,257
4,258,991

12개월 기대신용손실로 대체
749
(749)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(934)
969
(35)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(63)
(364)
427
-

실행, 회수 및 기타
(89,138)
(663)
4,138
(85,663)

제각
-
-
(3,839)
(3,839)

분기말
4,163,927
2,614
2,948
4,169,489

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
3,938,362
1,888
990
3,941,240

12개월 기대신용손실로 대체
521
(520)
(1)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,543)
1,545
(2)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(152)
(110)
262
-

실행, 회수 및 기타
(188,709)
(317)
3,230
(185,796)

제각
-
-
(4,005)
(4,005)

분기말
3,748,479
2,486
474
3,751,439

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
102,148
120
985
103,253

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(6)
13
(7)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1)
(31)
32
-

충당금 순전입액
(1,148)
41
3,337
2,230

제각
-
-
(3,840)
(3,840)

기타(*)
10,101
(5)
615
10,711

분기말
111,110
122
1,122
112,354

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
93,696
79
657
94,432

12개월 기대신용손실로 대체
16
(15)
(1)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(10)
10
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(2)
(5)
7
-

충당금 순전입액
(1,077)
49
2,873
1,845

제각
-
-
(4,005)
(4,005)

기타(*2)
8,354
(5)
545
8,894

분기말
100,977
113
76
101,166

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

20. 기타자산

당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당기말
전기말

선급금
89,851
86,685

선급비용
142,108
125,669

선급부가세
284
258

기타
52,171
51,163

합 계
284,414
263,775

21. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 포트폴리오별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보험계약부채
19,985,340
10,793,948
49,975,967
15,312,526
43,907
621,750
96,733,438
13,874,490
621,606
734,770
133,935
15,364,801
112,098,239

순보험계약부채
19,985,340
10,793,948
49,975,967
15,312,526
43,907
621,750
96,733,438
13,874,490
621,606
734,770
133,935
15,364,801
112,098,239

재보험계약자산
-
165,704
-
-
-
6,066
171,770
85,945
281,696
64,140
74,361
506,142
677,912

재보험계약부채
33,382
-
-
-
5
-
33,387
-
508
-
-
508
33,895

순재보험계약자산(부채)
(33,382)
165,704
-
-
(5)
6,066
138,383
85,945
281,188
64,140
74,361
505,634
644,017

2) 전기말

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-
-
16
-
-
26
42
42

보험계약부채
16,540,484
10,755,301
46,122,678
15,343,091
47,923
585,741
89,395,218
12,272,725
580,309
738,238
116,218
13,707,490
103,102,708

순보험계약부채
16,540,484
10,755,301
46,122,678
15,343,091
47,923
585,741
89,395,218
12,272,709
580,309
738,238
116,192
13,707,448
103,102,666

재보험계약자산
-
148,854
-
-
-
31,711
180,565
95,337
292,739
75,342
79,316
542,734
723,299

재보험계약부채
20,716
-
-
-
7,320
25,552
53,588
-
-
19
291
310
53,898

순재보험계약자산(부채)
(20,716)
148,854
-
-
(7,320)
6,159
126,977
95,337
292,739
75,323
79,025
542,424
669,401

(2) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외
손실요소

1. 기초 순보험계약부채(자산)
96,965,030
741,318
3,956,997
101,663,345

(1) 기초 보험계약자산
-
-
16
16

(2) 기초 보험계약부채
96,965,030
741,318
3,957,013
101,663,361

2. 보험수익
(6,287,631)
-
-
(6,287,631)

3. 보험서비스비용
858,319
54,914
4,389,318
5,302,551

(1) 보험금 및 보험서비스비용
51,252
(51,743)
4,102,189
4,101,698

(2) 보험취득현금흐름의 상각
952,533
-
-
952,533

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(117,341)
-
91,575
(25,766)

(4) 손실부담계약의 손실(환입)
-
106,657
-
106,657

(5) 기타보험서비스비용
(28,125)
-
195,554
167,429

4. 보험서비스결과
(5,429,312)
54,914
4,389,318
(985,080)

5. 투자요소
(7,787,653)
-
7,787,653
-

6. 보험금융손익
8,664,746
27,982
151,652
8,844,380

7. 현금흐름
13,388,828
-
(12,311,907)
1,076,921

(1) 수취한 보험료
16,337,753
-
-
16,337,753

(2) 보험취득현금흐름
(3,217,280)
-
-
(3,217,280)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(5,121)
-
(12,093,699)
(12,098,820)

(4) 기타현금흐름
273,476
-
(218,208)
55,268

8. 기타
18,931
(14,800)
(384)
3,747

9. 분기말 순보험계약부채(자산)
105,820,570
809,414
3,973,329
110,603,313

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
105,820,570
809,414
3,973,329
110,603,313

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외
손실요소

1. 기초 순보험계약부채(자산)
91,526,312
535,197
4,159,352
96,220,861

(1) 기초 보험계약자산
-
-
16
16

(2) 기초 보험계약부채
91,526,312
535,197
4,159,368
96,220,877

2. 보험수익
(5,934,470)
-
17,725
(5,916,745)

3. 보험서비스비용
587,841
85,056
4,159,703
4,832,600

(1) 보험금 및 보험서비스비용
51,658
(11,040)
3,811,484
3,852,102

(2) 보험취득현금흐름의 상각
642,872
-
-
642,872

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(106,689)
-
172,323
65,634

(4) 손실부담계약의 손실(환입)
-
96,096
-
96,096

(5) 기타보험서비스비용
-
-
175,896
175,896

4. 보험서비스결과
(5,346,629)
85,056
4,177,428
(1,084,145)

5. 투자요소
(8,335,853)
-
8,335,853
-

6. 보험금융손익
389,154
7,722
77,948
474,824

7. 현금흐름
10,471,747
-
(12,813,395)
(2,341,648)

(1) 수취한 보험료
12,790,577
-
-
12,790,577

(2) 보험취득현금흐름
(2,277,216)
-
-
(2,277,216)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(8,118)
-
(12,628,172)
(12,636,290)

(4) 기타현금흐름
(33,496)
-
(185,223)
(218,719)

8. 기타
57,168
480
(33,721)
23,927

9. 분기말 순보험계약부채(자산)
88,761,899
628,455
3,903,465
93,293,819

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
16
16

(2) 분기말 보험계약부채
88,761,899
628,455
3,903,481
93,293,835

(3) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외
손실요소
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

1. 기초 순보험계약부채(자산)
743,866
11,934
619,028
64,493
1,439,321

(1) 기초 보험계약자산
26
-
-
-
26

(2) 기초 보험계약부채
743,892
11,934
619,028
64,493
1,439,347

2. 보험수익
(1,556,435)
-
-
-
(1,556,435)

3. 보험서비스비용
179,258
(1,750)
1,214,370
(8,388)
1,383,490

(1) 보험금 및 보험서비스비용
3,051
-
1,071,428
34,813
1,109,292

(2) 보험취득현금흐름의 상각
176,207
-
-
-
176,207

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
50,343
(43,201)
7,142

(4) 손실부담계약의 손실(환입)
-
(1,750)
-
-
(1,750)

(5) 기타보험서비스비용
-
-
92,599
-
92,599

4. 보험서비스결과
(1,377,177)
(1,750)
1,214,370
(8,388)
(172,945)

5. 보험금융손익
8,237
2
18,938
-
27,177

6. 현금흐름
1,418,527
-
(1,222,672)
-
195,855

(1) 수취한 보험료
1,609,249
-
-
-
1,609,249

(2) 보험취득현금흐름
(182,786)
-
-
-
(182,786)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(1,181,077)
-
(1,181,077)

(4) 기타현금흐름
(7,936)
-
(41,595)
-
(49,531)

7. 기타
734
1,156
3,195
433
5,518

8. 분기말 순보험계약부채(자산)
794,187
11,342
632,859
56,538
1,494,926

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
794,187
11,342
632,859
56,538
1,494,926

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외
손실요소
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

1. 기초 순보험계약부채(자산)
684,751
33,186
460,411
49,008
1,227,356

(1) 기초 보험계약자산
(23,212)
(1)
34,671
(1,031)
10,427

(2) 기초 보험계약부채
661,539
33,185
495,082
47,977
1,237,783

2. 보험수익
(1,346,958)
-
-
-
(1,346,958)

3. 보험서비스비용
152,357
(10,589)
1,170,791
533
1,313,092

(1) 보험금 및 보험서비스비용
11,017
-
1,011,155
34,446
1,056,618

(2) 보험취득현금흐름의 상각
141,340
-
-
-
141,340

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
61,707
(33,913)
27,794

(4) 손실부담계약의 손실(환입)
-
(10,589)
-
-
(10,589)

(5) 기타보험서비스비용
-
-
97,929
-
97,929

4. 보험서비스결과
(1,194,601)
(10,589)
1,170,791
533
(33,866)

5. 보험금융손익
6,025
-
13,961
-
19,986

6. 현금흐름
1,227,109
-
(1,098,442)
-
128,667

(1) 수취한 보험료
1,384,805
-
-
-
1,384,805

(2) 보험취득현금흐름
(155,755)
-
-
-
(155,755)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(1,051,885)
-
(1,051,885)

(4) 기타현금흐름
(1,941)
-
(46,557)
-
(48,498)

7. 기타
46,346
863
81,268
16,235
144,712

8. 분기말 순보험계약부채(자산)
769,630
23,460
627,989
65,776
1,486,855

(1) 분기말 보험계약자산
2
-
-
-
2

(2) 분기말 보험계약부채
769,632
23,460
627,989
65,776
1,486,857

(4) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 순보험계약부채(자산)
85,701,025
2,665,497
13,296,823
101,663,345

(1) 기초 보험계약자산
16
-
-
16

(2) 기초 보험계약부채
85,701,041
2,665,497
13,296,823
101,663,361

2. 미래서비스 관련 변동
(719,419)
310,980
515,096
106,657

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
1,543,471
34,154
(1,577,625)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실(환입)
(3,139)
(1,175)
1,469
(2,845)

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(2,259,751)
278,001
2,091,252
109,502

3. 현행서비스 관련 변동
13,648
(110,087)
(969,533)
(1,065,972)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(969,533)
(969,533)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(110,087)
-
(110,087)

(3) 경험조정
13,648
-
-
13,648

4. 과거 서비스 관련 변동
18,060
(43,825)
-
(25,765)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
18,060
(43,825)
-
(25,765)

5. 보험서비스결과
(687,711)
157,068
(454,437)
(985,080)

6. 보험금융손익
8,467,218
-
377,162
8,844,380

7. 현금흐름
1,076,921
-
-
1,076,921

(1) 수취한 보험료
16,337,753
-
-
16,337,753

(2) 보험취득현금흐름
(3,217,280)
-
-
(3,217,280)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(12,098,820)
-
-
(12,098,820)

(4) 기타현금흐름
55,268
-
-
55,268

8. 기타
7,546
247
(4,046)
3,747

9. 분기말 순보험계약부채(자산)
94,564,999
2,822,812
13,215,502
110,603,313

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
94,564,999
2,822,812
13,215,502
110,603,313

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 순보험계약부채(자산)
79,975,523
2,653,961
13,591,377
96,220,861

(1) 기초 보험계약자산
16
-
-
16

(2) 기초 보험계약부채
79,975,539
2,653,961
13,591,377
96,220,877

2. 미래서비스 관련 변동
(639,404)
113,536
646,620
120,752

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
1,845,684
(155,054)
(1,690,630)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실
21,295
4,440
-
25,735

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(2,506,383)
264,150
2,337,250
95,017

3. 현행서비스 관련 변동
(190,624)
(117,820)
(962,087)
(1,270,531)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(962,087)
(962,087)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(117,820)
-
(117,820)

(3) 경험조정
(190,624)
-
-
(190,624)

4. 과거 서비스 관련 변동
105,593
(39,959)
-
65,634

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
105,593
(39,959)
-
65,634

5. 보험서비스결과
(724,435)
(44,243)
(315,467)
(1,084,145)

6. 보험금융손익
69,375
2,825
402,624
474,824

7. 현금흐름
(2,341,648)
-
-
(2,341,648)

(1) 수취한 보험료
12,790,577
-
-
12,790,577

(2) 보험취득현금흐름
(2,277,216)
-
-
(2,277,216)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(12,636,290)
-
-
(12,636,290)

(4) 기타현금흐름
(218,719)
-
-
(218,719)

8. 기타
5,290
662
17,975
23,927

9. 분기말 순보험계약부채(자산)
76,984,105
2,613,205
13,696,509
93,293,819

(1) 분기말 보험계약자산
16
-
-
16

(2) 분기말 보험계약부채
76,984,121
2,613,205
13,696,509
93,293,835

(5) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고자산
합계

손실회수요소 제외
손실회수요소

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
41,391
7,297
177,165
225,853

(1) 기초 재보험계약자산
98,394
7,297
166,430
272,121

(2) 기초 재보험계약부채
57,003
-
(10,735)
46,268

2. 재보험서비스비용
(232,608)
-
-
(232,608)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
193
212,254
212,447

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
(498)
197,219
196,721

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(10,912)
(10,912)

(3) 손실회수요소 전입(환입)
-
691
-
691

(4) 기타재보험수익
-
-
25,947
25,947

4. 재보험 순원가(마진)
(232,608)
193
212,254
(20,161)

5. 재보험금융손익
2,062
23
1,905
3,990

6. 재보험자 불이행위험 변동효과
447
-
2
449

7. 재보험금융손익 계
2,509
23
1,907
4,439

8. 투자요소
(20,706)
-
20,706
-

9. 현금흐름
262,813
-
(250,152)
12,661

(1) 지급한 재보험료
248,243
-
-
248,243

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(236,333)
(236,333)

(3) 기타현금흐름
14,570
-
(13,819)
751

10. 기타
75
-
49
124

11. 분기말 순재보험계약자산(부채)
53,474
7,513
161,929
222,916

(1) 분기말 재보험계약자산
95,447
7,513
153,338
256,298

(2) 분기말 재보험계약부채
41,973
-
(8,591)
33,382

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고자산
합계

손실회수요소 제외
손실회수요소

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
(88,654)
2,850
445,633
359,829

(1) 기초 재보험계약자산
5,976
2,850
385,937
394,763

(2) 기초 재보험계약부채
94,630
-
(59,696)
34,934

2.
재보험서비스비용

(215,887)
-
-
(215,887)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
4,829
206,005
210,834

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
-
218,665
218,665

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(12,660)
(12,660)

(3) 손실회수요소 전입(환입)
-
4,829
-
4,829

4. 재보험 순원가(마진)
(215,887)
4,829
206,005
(5,053)

5. 재보험금융손익
(25,627)
30
3,852
(21,745)

6. 재보험자 불이행위험 변동효과
(659)
-
23
(636)

7. 재보험금융손익 계
(26,286)
30
3,875
(22,381)

8. 투자요소
(29,615)
-
29,615
-

9. 현금흐름
387,865
-
(524,281)
(136,416)

(1) 지급한 재보험료
246,758
-
-
246,758

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(374,394)
(374,394)

(3) 기타현금흐름
141,107
-
(149,887)
(8,780)

10. 기타
(1,789)
-
43
(1,746)

11. 분기말 순재보험계약자산(부채)
25,634
7,709
160,890
194,233

(1) 분기말 재보험계약자산
75,789
7,709
153,745
237,243

(2) 분기말 재보험계약부채
50,155
-
(7,145)
43,010

(6) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약의 출재잔여보장자산(부채)과 출재발생사고자산(부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고자산
합계

미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
6,202
402,081
35,265
443,548

(1) 기초 재보험계약자산
14,331
401,593
35,254
451,178

(2) 기초 재보험계약부채
8,129
(488)
(11)
7,630

2. 재보험료의 배분
(343,751)
-
-
(343,751)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
(522)
183,621
(8,077)
175,022

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
219,756
10,993
230,749

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(36,135)
(19,070)
(55,205)

(3) 손실회수요소 전입(환입)
(522)
-
-
(522)

4. 재보험 순원가(마진)
(344,273)
183,621
(8,077)
(168,729)

5. 재보험금융손익
4,075
8,005
-
12,080

6. 환율변동에 따른 효과
(142)
(12)
-
(154)

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
246
5,494
-
5,740

8. 재보험금융손익 계
4,179
13,487
-
17,666

9. 투자요소
(2,894)
2,894
-
-

10. 현금흐름
369,642
(244,253)
-
125,389

(1) 지급한 재보험료
369,642
(18,121)
-
351,521

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(226,132)
-
(226,132)

11. 기타
292
2,659
276
3,227

12. 분기말 순재보험계약자산(부채)
33,148
360,489
27,464
421,101

(1) 분기말 재보험계약자산
35,142
359,014
27,458
421,614

(2) 분기말 재보험계약부채
1,994
(1,475)
(6)
513

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고자산
합계

미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
32,361
373,702
24,640
430,703

(1) 기초 재보험계약자산
35,754
372,781
24,485
433,020

(2) 기초 재보험계약부채
3,393
(921)
(155)
2,317

2. 재보험료의 배분
(338,159)
-
-
(338,159)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
(7,210)
302,009
(572)
294,227

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
299,338
15,600
314,938

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
2,671
(16,172)
(13,501)

(3) 손실회수요소 전입(환입)
(7,210)
-
-
(7,210)

4. 재보험 순원가(마진)
(345,369)
302,009
(572)
(43,932)

5. 재보험금융손익
2,896
5,888
-
8,784

6. 환율변동에 따른 효과
(1,628)
121
-
(1,507)

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
26
(5,345)
-
(5,319)

8. 재보험금융손익 계
1,294
664
-
1,958

9. 투자요소
(8,829)
8,829
-
-

10. 현금흐름
343,943
(330,002)
-
13,941

(1) 지급한 재보험료
343,943
(43,723)
-
300,220

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(286,279)
-
(286,279)

11. 기타
20,118
70,615
10,454
101,187

12. 분기말 순재보험계약자산(부채)
43,518
425,817
34,522
503,857

(1) 분기말 재보험계약자산
43,707
425,766
34,519
503,992

(2) 분기말 재보험계약부채
189
(51)
(3)
135

(7) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
(60,017)
70,419
215,451
225,853

(1) 기초 재보험계약자산
60,756
63,560
147,805
272,121

(2) 기초 재보험계약부채
120,773
(6,859)
(67,646)
46,268

2. 미래서비스 관련 변동
(21,863)
5,782
16,772
691

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
(3,699)
3,620
79
-

(2) 손실회수요소 전입(환입)
(275)
(74)
-
(349)

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(17,889)
2,236
16,693
1,040

3. 현행 서비스 관련 변동
9,422
(1,198)
(18,164)
(9,940)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(18,164)
(18,164)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(1,198)
-
(1,198)

(3) 경험조정
9,422
-
-
9,422

4. 과거 서비스관련 변동
(10,017)
(895)
-
(10,912)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(10,017)
(895)
-
(10,912)

5. 재보험 순원가(마진)
(22,458)
3,689
(1,392)
(20,161)

6. 재보험금융손익
(180)
(1,298)
5,468
3,990

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
449
-
-
449

8. 재보험금융손익 계
269
(1,298)
5,468
4,439

9. 현금흐름
12,661
-
-
12,661

(1) 지급한 재보험료
248,243
-
-
248,243

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(236,333)
-
-
(236,333)

(3) 기타현금흐름
751
-
-
751

10. 기타
(2,093)
25
2,192
124

11. 분기말 순재보험계약자산(부채)
(71,638)
72,835
221,719
222,916

(1) 분기말 재보험계약자산
36,428
65,415
154,455
256,298

(2) 분기말 재보험계약부채
108,066
(7,420)
(67,264)
33,382

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
89,764
72,364
197,701
359,829

(1) 기초 재보험계약자산
171,825
63,650
159,288
394,763

(2) 기초 재보험계약부채
82,061
(8,714)
(38,413)
34,934

2. 미래서비스 관련 변동
24,120
820
(19,706)
5,234

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
68,520
(2,266)
(66,254)
-

(2) 손실회수요소 전입(환입)
1,892
(21)
-
1,871

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(46,292)
3,107
46,548
3,363

3. 현행 서비스 관련 변동
18,629
(612)
(15,644)
2,373

(1)
제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진

(1,754)
-
(15,644)
(17,398)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(612)
-
(612)

(3) 경험조정
20,383
-
-
20,383

4. 과거 서비스관련 변동
(11,283)
(1,377)
-
(12,660)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(11,283)
(1,377)
-
(12,660)

5.
재보험 순원가(마진)

31,466
(1,169)
(35,350)
(5,053)

6. 재보험금융손익
(27,234)
136
5,353
(21,745)

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
(636)
-
-
(636)

8. 재보험금융손익 계
(27,870)
136
5,353
(22,381)

9. 현금흐름
(136,416)
-
-
(136,416)

(1) 지급한 재보험료
246,758
-
-
246,758

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(374,394)
-
-
(374,394)

(3) 기타현금흐름
(8,780)
-
-
(8,780)

10. 기타
(1,952)
51
155
(1,746)

11. 분기말 순재보험계약자산(부채)
(45,008)
71,382
167,859
194,233

(1) 분기말 재보험계약자산
49,277
63,464
124,502
237,243

(2) 분기말 재보험계약부채
94,285
(7,918)
(43,357)
43,010

(8) 당분기와 전분기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기 3개월

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
288,274
290,783
82,223
111,431
-
11,162
783,873
661,172
-
-
-
661,172
1,445,045

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
16,789
15,308
2,302
2,807
-
722
37,928
19,481
-
-
-
19,481
57,409

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
80,739
100,953
27,150
2,630
-
5,153
216,625
101,401
-
-
-
101,401
318,026

4) 손실요소 변동
(1,130)
(2,648)
(2,860)
(6)
-
(223)
(6,867)
(8,850)
-
-
-
(8,850)
(15,717)

5) 보험취득현금흐름의 회수
133,479
63,134
16,333
1,965
-
4,537
219,448
110,206
-
-
-
110,206
329,654

6) 기타보험영업수익
(537)
(1,653)
(1,705)
-
-
-
(3,895)
-
-
-
-
-
(3,895)

소 계
517,614
465,877
123,443
118,827
-
21,351
1,247,112
883,410
-
-
-
883,410
2,130,522

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
3,997
-
-
-
-
-
3,997
-
201,273
270,315
60,777
532,365
536,362

총 보험수익
521,611
465,877
123,443
118,827
-
21,351
1,251,109
883,410
201,273
270,315
60,777
1,415,775
2,666,884

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
292,705
299,507
70,226
114,657
51
13,373
790,519
613,890
-
-
-
613,890
1,404,409

2) 보험취득현금흐름 상각비용
133,479
63,134
16,333
1,965
-
4,537
219,448
110,206
-
-
-
110,206
329,654

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
16,011
15,278
(4,137)
7,216
-
(1,019)
33,349
(28,475)
-
-
-
(28,475)
4,874

4) 손실부담계약의 손실(환입)
5,386
10,460
26,042
1,194
-
2,582
45,664
17,626
-
-
-
17,626
63,290

5) 기타보험영업비용
-
-
-
-
-
173
173
57,930
-
-
-
57,930
58,103

소 계
447,581
388,379
108,464
125,032
51
19,646
1,089,153
771,177
-
-
-
771,177
1,860,330

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
4,553
-
-
-
-
-
4,553
-
148,743
277,128
41,034
466,905
471,458

총 보험서비스비용
452,134
388,379
108,464
125,032
51
19,646
1,093,706
771,177
148,743
277,128
41,034
1,238,082
2,331,788

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
4,540
48,247
-
-
-
1,852
54,639
8,817
-
-
-
8,817
63,456

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(12)
(1,905)
-
-
-
(112)
(2,029)
497
-
-
-
497
(1,532)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
29
71
-
-
-
-
100
207
-
-
-
207
307

4) 기타 재보험수익
721
8,393
-
-
-
-
9,114
-
-
-
-
-
9,114

소 계
5,278
54,806
-
-
-
1,740
61,824
9,521
-
-
-
9,521
71,345

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
(807)
39,411
20,941
(6,780)
52,765
52,765

총 재보험수익
5,278
54,806
-
-
-
1,740
61,824
8,714
39,411
20,941
(6,780)
62,286
124,110

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,706
44,106
-
-
-
2,386
50,198
9,598
-
-
-
9,598
59,796

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
8
241
-
-
-
63
312
83
-
-
-
83
395

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
2,094
3,372
-
-
-
1,154
6,620
743
-
-
-
743
7,363

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(294)
1,827
-
-
-
74
1,607
5,395
-
-
-
5,395
7,002

5) 기타재보험영업비용
995
7,102
-
-
-
-
8,097
(4,181)
-
-
-
(4,181)
3,916

소 계
6,509
56,648
-
-
-
3,677
66,834
11,638
-
-
-
11,638
78,472

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
5
-
5
1,743
83,037
23,429
10,099
118,308
118,313

총 재보험비용
6,509
56,648
-
-
5
3,677
66,839
13,381
83,037
23,429
10,099
129,946
196,785

총 보험서비스결과
68,246
75,656
14,979
(6,205)
(56)
(232)
152,388
107,566
8,904
(9,301)
2,864
110,033
262,421

2) 당분기 누적

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
859,148
853,644
226,981
334,476
-
33,891
2,308,140
1,958,849
-
-
-
1,958,849
4,266,989

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
45,011
40,690
6,569
8,687
-
2,534
103,491
57,494
-
-
-
57,494
160,985

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
249,130
298,066
75,537
24,495
-
15,636
662,864
306,669
-
-
-
306,669
969,533

4) 손실요소 변동
(1,617)
(10,894)
(9,566)
(51)
-
(1,161)
(23,289)
(28,454)
-
-
-
(28,454)
(51,743)

5) 보험취득현금흐름의 회수
398,863
176,355
44,843
6,159
-
12,740
638,960
313,573
-
-
-
313,573
952,533

6) 기타보험영업수익
(713)
(4,026)
(5,933)
6
-
-
(10,666)
-
-
-
-
-
(10,666)

소 계
1,549,822
1,353,835
338,431
373,772
-
63,640
3,679,500
2,608,131
-
-
-
2,608,131
6,287,631

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
12,712
-
-
-
-
-
12,712
-
562,202
793,806
187,715
1,543,723
1,556,435

총 보험수익
1,562,534
1,353,835
338,431
373,772
-
63,640
3,692,212
2,608,131
562,202
793,806
187,715
4,151,854
7,844,066

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
839,945
867,737
202,233
338,162
112
38,536
2,286,725
1,814,973
-
-
-
1,814,973
4,101,698

2) 보험취득현금흐름 상각비용
398,863
176,355
44,843
6,159
-
12,740
638,960
313,573
-
-
-
313,573
952,533

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
49,728
47,558
(8,369)
37,925
-
(3,888)
122,954
(148,720)
-
-
-
(148,720)
(25,766)

4) 손실부담계약의 손실(환입)
7,835
44,707
20,222
496
-
226
73,486
33,171
-
-
-
33,171
106,657

5) 기타보험영업비용
-
-
-
-
-
449
449
166,980
-
-
-
166,980
167,429

소 계
1,296,371
1,136,357
258,929
382,742
112
48,063
3,122,574
2,179,977
-
-
-
2,179,977
5,302,551

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
17,040
-
-
-
-
-
17,040
-
378,834
819,378
168,238
1,366,450
1,383,490

총 보험서비스비용
1,313,411
1,136,357
258,929
382,742
112
48,063
3,139,614
2,179,977
378,834
819,378
168,238
3,546,427
6,686,041

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
11,568
153,605
-
-
-
5,684
170,857
25,864
-
-
-
25,864
196,721

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(380)
(5,979)
-
-
-
272
(6,087)
(4,825)
-
-
-
(4,825)
(10,912)

3)
손실회수요소의 인식 및 환입

44
287
-
-
-
-
331
360
-
-
-
360
691

4) 기타 재보험수익
4,581
21,366
-
-
-
-
25,947
-
-
-
-
-
25,947

소 계
15,813
169,279
-
-
-
5,956
191,048
21,399
-
-
-
21,399
212,447

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
116
88,284
77,136
9,487
175,023
175,023

총 재보험수익
15,813
169,279
-
-
-
5,956
191,048
21,515
88,284
77,136
9,487
196,422
387,470

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
10,988
131,681
-
-
-
6,074
148,743
30,026
-
-
-
30,026
178,769

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
17
682
-
-
-
188
887
311
-
-
-
311
1,198

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
6,315
9,600
-
-
-
143
16,058
2,106
-
-
-
2,106
18,164

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(807)
4,093
-
-
-
74
3,360
4,542
-
-
-
4,542
7,902

5) 기타재보험영업비용
5,165
23,518
-
-
-
-
28,683
(2,108)
-
-
-
(2,108)
26,575

소 계
21,678
169,574
-
-
-
6,479
197,731
34,877
-
-
-
34,877
232,608

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
15
-
15
5,985
230,841
78,237
28,673
343,736
343,751

총 재보험비용
21,678
169,574
-
-
15
6,479
197,746
40,862
230,841
78,237
28,673
378,613
576,359

총 보험서비스결과
243,258
217,183
79,502
(8,970)
(127)
15,054
545,900
408,807
40,811
(26,673)
291
423,236
969,136

3) 전분기 3개월

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
276,911
263,807
88,002
113,272
-
6,037
748,029
618,987
-
-
-
618,987
1,367,016

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
15,810
5,631
1,859
4,203
-
816
28,319
18,660
-
-
-
18,660
46,979

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
91,965
90,702
16,927
17,333
-
(36)
216,891
96,582
-
-
-
96,582
313,473

4) 손실요소 변동
(45)
(214)
(1,788)
(1,135)
-
(852)
(4,034)
(11,468)
-
-
-
(11,468)
(15,502)

5) 보험취득현금흐름의 회수
104,070
42,400
11,570
2,200
-
(5,557)
154,683
89,815
-
-
-
89,815
244,498

6) 기타보험영업수익
9,375
4,385
(2,888)
88
-
6,061
17,021
-
-
-
-
-
17,021

소 계
498,086
406,711
113,682
135,961
-
6,469
1,160,909
812,576
-
-
-
812,576
1,973,485

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
3,902
-
-
-
-
-
3,902
-
158,416
257,407
66,644
482,467
486,369

총 보험수익
501,988
406,711
113,682
135,961
-
6,469
1,164,811
812,576
158,416
257,407
66,644
1,295,043
2,459,854

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
260,959
269,898
83,029
113,926
29
9,060
736,901
629,999
-
-
-
629,999
1,366,900

2) 보험취득현금흐름 상각비용
74,680
42,400
11,570
2,200
-
(5,557)
125,293
89,815
-
-
-
89,815
215,108

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
13,232
11,430
(1,399)
7,785
-
(241)
30,807
(6,349)
-
-
-
(6,349)
24,458

4) 손실부담계약의 손실(환입)
(14)
61
11,286
15,526
-
293
27,152
35,394
-
-
-
35,394
62,546

5) 기타보험영업비용
(46)
(214)
(1,788)
(1,135)
-
363
(2,820)
(4,901)
-
-
-
(4,901)
(7,721)

소 계
348,811
323,575
102,698
138,302
29
3,918
917,333
743,958
-
-
-
743,958
1,661,291

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
9,690
-
-
-
-
-
9,690
-
138,243
260,968
64,549
463,760
473,450

총 보험서비스비용
358,501
323,575
102,698
138,302
29
3,918
927,023
743,958
138,243
260,968
64,549
1,207,718
2,134,741

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
2,920
50,959
-
-
-
650
54,529
11,346
-
-
-
11,346
65,875

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(456)
(2,501)
-
-
-
(14)
(2,971)
(1,409)
-
-
-
(1,409)
(4,380)

3)
손실회수요소의 인식 및 환입

5
68
-
-
-
-
73
(148)
-
-
-
(148)
(75)

4) 기타 재보험수익
1,002
5,934
-
-
-
-
6,936
-
-
-
-
-
6,936

소 계
3,471
54,460
-
-
-
636
58,567
9,789
-
-
-
9,789
68,356

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
(2,171)
45,339
41,033
15,487
99,688
99,688

총 재보험수익
3,471
54,460
-
-
-
636
58,567
7,618
45,339
41,033
15,487
109,477
168,044

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,453
43,248
-
-
-
1,990
48,691
11,630
-
-
-
11,630
60,321

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
(8)
222
-
-
-
65
279
266
-
-
-
266
545

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
920
1,909
-
-
3,633
478
6,940
760
-
-
-
760
7,700

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(183)
182
-
-
-
-
(1)
(1,081)
-
-
-
(1,081)
(1,082)

5) 기타재보험영업비용
918
6,827
-
-
-
-
7,745
(909)
-
-
-
(909)
6,836

소 계
5,100
52,388
-
-
3,633
2,533
63,654
10,666
-
-
-
10,666
74,320

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
-
-
307
69,307
38,324
19,081
127,019
127,019

총 재보험비용
5,100
52,388
-
-
3,633
2,533
63,654
10,973
69,307
38,324
19,081
137,685
201,339

총 보험서비스결과
141,858
85,208
10,984
(2,341)
(3,662)
654
232,701
65,263
(3,795)
(852)
(1,499)
59,117
291,818

4) 전분기 누적

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
819,592
771,417
250,094
338,834
-
38,875
2,218,812
1,841,776
-
-
-
1,841,776
4,060,588

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
49,677
24,212
5,131
13,317
-
1,634
93,971
55,988
-
-
-
55,988
149,959

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
287,779
275,492
53,683
51,388
-
7,561
675,903
286,462
-
-
-
286,462
962,365

4) 손실요소 변동
(750)
(527)
(4,708)
(5,055)
-
(852)
(11,892)
(24,926)
-
-
-
(24,926)
(36,818)

5) 보험취득현금흐름의 회수
280,209
123,720
36,577
6,859
-
15,843
463,208
269,136
-
-
-
269,136
732,344

6) 기타보험영업수익
32,759
10,151
5,295
202
(100)
-
48,307
-
-
-
-
-
48,307

소 계
1,469,266
1,204,465
346,072
405,545
(100)
63,061
3,488,309
2,428,436
-
-
-
2,428,436
5,916,745

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
12,080
-
-
-
-
-
12,080
-
443,846
752,539
138,493
1,334,878
1,346,958

총 보험수익
1,481,346
1,204,465
346,072
405,545
(100)
63,061
3,500,389
2,428,436
443,846
752,539
138,493
3,763,314
7,263,703

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
801,240
800,578
232,061
343,598
96
31,391
2,208,964
1,829,374
-
-
-
1,829,374
4,038,338

2) 보험취득현금흐름 상각비용
197,475
123,720
36,577
6,859
-
15,843
380,474
269,136
-
-
-
269,136
649,610

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
19,693
29,916
(7,761)
21,500
-
(43)
63,305
2,329
-
-
-
2,329
65,634

4) 손실부담계약의 손실(환입)
4,752
2,953
29,998
(10,352)
33
1,479
28,863
67,245
-
-
-
67,245
96,108

5) 기타보험영업비용
(750)
(527)
(4,708)
(5,055)
-
691
(10,349)
(6,741)
-
-
-
(6,741)
(17,090)

소 계
1,022,410
956,640
286,167
356,550
129
49,361
2,671,257
2,161,343
-
-
-
2,161,343
4,832,600

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
31,072
-
-
-
-
-
31,072
-
418,715
729,891
133,414
1,282,020
1,313,092

총 보험서비스비용
1,053,482
956,640
286,167
356,550
129
49,361
2,702,329
2,161,343
418,715
729,891
133,414
3,443,363
6,145,692

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
10,971
156,429
-
-
-
2,721
170,121
27,613
-
-
-
27,613
197,734

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(1,129)
(11,409)
-
-
-
(83)
(12,621)
235
-
-
-
235
(12,386)

3)
손실회수요소의 인식 및 환입

9
194
-
-
-
-
203
5,001
-
-
-
5,001
5,204

4) 기타 재보험수익
4,061
15,814
-
-
-
-
19,875
(34)
-
-
-
(34)
19,841

소 계
13,912
161,028
-
-
-
2,638
177,578
32,815
-
-
-
32,815
210,393

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
421
153,586
133,497
6,724
294,228
294,228

총 재보험수익
13,912
161,028
-
-
-
2,638
177,578
33,236
153,586
133,497
6,724
327,043
504,621

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
10,045
127,621
-
-
-
4,711
142,377
30,723
-
-
-
30,723
173,100

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
(29)
645
-
-
-
123
739
853
-
-
-
853
1,592

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
2,715
8,727
-
-
3,674
509
15,625
1,773
-
-
-
1,773
17,398

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(55)
(1,070)
-
-
-
-
(1,125)
(2,116)
-
-
-
(2,116)
(3,241)

5) 기타재보험영업비용
4,539
22,966
-
-
-
-
27,505
(909)
-
-
-
(909)
26,596

소 계
17,215
158,889
-
-
3,674
5,343
185,121
30,324
-
-
-
30,324
215,445

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
-
-
1,024
194,231
130,481
12,424
338,160
338,160

총 재보험비용
17,215
158,889
-
-
3,674
5,343
185,121
31,348
194,231
130,481
12,424
368,484
553,605

총 보험서비스결과
424,561
249,964
59,905
48,995
(3,903)
10,995
790,517
268,981
(15,514)
25,664
(621)
278,510
1,069,027

(9) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
16,346,967
1,658,510
18,005,477

(1) 보험취득현금흐름
3,311,768
284,440
3,596,208

(2) 보험금 및 보험서비스비용
13,035,199
1,374,070
14,409,269

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(18,697,651)
(1,567,577)
(20,265,228)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
259,432
18,569
278,001

4. 보험계약마진
2,091,252
-
2,091,252

최초인식시 손실요소금액
-
109,502
109,502

2) 전분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
12,525,260
712,333
13,237,593

(1) 보험취득현금흐름
2,691,665
92,050
2,783,715

(2) 보험금 및 보험서비스비용
9,833,595
620,283
10,453,878

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(15,114,514)
(629,462)
(15,743,976)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
252,004
12,146
264,150

4. 보험계약마진
2,337,250
-
2,337,250

최초인식시 손실요소금액
-
95,017
95,017

(10) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
발행한 보험계약
합계

순원가계약
순차익계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
113,842
18,312
132,154

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(131,744)
(18,299)
(150,043)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
1,682
554
2,236

4. 보험계약마진
17,137
(444)
16,693

최초인식시 손실회수요소금액
917
123
1,040

2) 전분기

구 분
발행한 보험계약
합계

순원가계약
순차익계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
177,560
1,074
178,634

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(223,871)
(1,055)
(224,926)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
3,073
34
3,107

4. 보험계약마진
46,576
(28)
46,548

최초인식시 손실회수요소금액
3,338
25
3,363

(11) 당분기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 보험계약마진을 당기손익 인식 시기에 따라 배분한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
1년이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과 20년이하
20년초과 30년이하
30년초과
합계

원수보험계약

생명보험
사망
144,292
119,765
111,340
109,225
106,494
484,029
859,014
779,030
1,138,566
3,851,755

건강
246,659
222,139
198,732
181,410
168,086
713,701
1,044,247
703,506
849,024
4,327,504

연금저축
79,173
69,432
61,696
54,725
49,706
191,704
202,078
81,617
33,544
823,675

변액
5,956
5,516
5,191
4,927
4,684
20,420
31,166
22,299
26,657
126,816

해외
29,615
21,582
17,389
14,169
11,580
33,149
17,001
2,412
411
147,308

손해보험
장기
373,853
322,134
283,699
252,415
224,803
839,875
1,641,665
-
-
3,938,444

합 계
879,548
760,568
678,047
616,871
565,353
2,282,878
3,795,171
1,588,864
2,048,202
13,215,502

출재보험계약

생명보험
사망
3,976
3,525
3,179
2,966
2,709
10,024
13,959
11,360
15,567
67,265

건강
8,340
7,990
7,303
6,529
5,905
22,787
13,447
7,452
14,094
93,847

해외
23,983
1,432
86
5
-
-
-
-
-
25,506

손해보험
장기
2,704
2,436
2,234
2,064
1,906
7,311
16,446
-
-
35,101

합 계
39,003
15,383
12,802
11,564
10,520
40,122
43,852
18,812
29,661
221,719

보험계약마진상각액과 보험계약마진의 화폐의 시간가치가 포함되어 있습니다.

2) 전기말

구 분
1년이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과 20년이하
20년초과 30년이하
30년초과
합계

원수보험계약

생명보험
사망
165,816
127,925
112,155
104,569
100,227
442,984
785,263
715,926
1,107,150
3,662,015

건강
245,037
222,322
198,939
180,498
166,512
701,583
1,006,953
634,443
710,025
4,066,312

연금저축
66,396
59,901
54,538
48,982
43,755
169,062
187,625
83,468
38,559
752,286

변액
37,845
34,475
32,105
30,294
28,762
125,406
188,427
132,043
153,612
762,969

기타
29
-
-
-
-
-
-
-
-
29

해외
104,616
6,044
2,640
2,137
1,785
5,391
3,111
522
105
126,351

손해보험
장기
376,247
323,272
284,475
253,581
227,076
848,542
1,613,668
-
-
3,926,861

합 계
995,986
773,939
684,852
620,061
568,117
2,292,968
3,785,047
1,566,402
2,009,451
13,296,823

출재보험계약

생명보험
사망
3,181
3,376
3,093
2,845
2,660
10,374
14,290
11,290
15,538
66,647

건강
7,771
7,619
7,045
6,385
5,707
22,716
15,811
7,186
12,153
92,393

해외
22,177
4,160
859
245
127
427
527
277
307
29,106

손해보험
장기
1,936
1,760
1,644
1,541
1,446
5,697
13,281
-
-
27,305

합 계
35,065
16,915
12,641
11,016
9,940
39,214
43,909
18,753
27,998
215,451

보험계약마진상각액과 보험계약마진의 화폐의 시간가치가 포함되어 있습니다.

(12) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1) 당분기 3개월

구 분
생명보험
손해보험
합계

퇴직
변액
그 외
해외
소계
장기
일반 및 자동차
해외
소계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
72,466
54,032
482,976
16,285
625,759
-
(62)
1,706
1,644
627,403

2) 배당수익
7
7,050
5,174
96
12,327
-
-
31
31
12,358

3) 금융상품평가및처분이익(손실)
17,785
(171,809)
74,629
575
(78,820)
-
3,590
121
3,711
(75,109)

4) 파생상품관련이익(손실)
(3,007)
(13,760)
589,044
-
572,277
-
-
-
-
572,277

5) 외화거래이익(손실)
(329)
2,814
(445,709)
-
(443,224)
-
-
99
99
(443,125)

6) 기타투자손익
(106,218)
(4,749)
(7,065)
(13)
(118,045)
-
(1,720)
-
(1,720)
(119,765)

소 계
(19,296)
(126,422)
699,049
16,943
570,274
-
1,808
1,957
3,765
574,039

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
14,570
-
1,573,069
527
1,588,166
-
-
-
-
1,588,166

총 투자손익
(4,726)
(126,422)
2,272,118
17,470
2,158,440
-
1,808
1,957
3,765
2,162,205

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(376)
(1,490)
(692,634)
(4,552)
(699,052)
(100,672)
(7,024)
1,484
(106,212)
(805,264)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
30
30
1,481
288
-
1,769
1,799

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
425
-
425
425

4) 기타보험금융손익
-
-
-
(1,296)
(1,296)
-
-
-
-
(1,296)

5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
126,427
-
(1,136)
125,291
-
-
-
-
125,291

6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
(98,211)
-
-
(98,211)
-
-
-
-
(98,211)

소 계
(376)
26,726
(692,634)
(6,954)
(673,238)
(99,191)
(6,311)
1,484
(104,018)
(777,256)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
(1,098)
(2,604,135)
(3,636)
(2,608,869)
(752,650)
(1,887)
(117)
(754,654)
(3,363,523)

총 보험금융손익
(376)
25,628
(3,296,769)
(10,590)
(3,282,107)
(851,841)
(8,198)
1,367
(858,672)
(4,140,779)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
2,370
2,020
4,390
552
(1,891)
(1,420)
(2,759)
1,631

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
(66)
(66)
3
(91)
-
(88)
(154)

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
(702)
-
(702)
(702)

4) 기타재보험금융손익
-
-
(1,515)
-
(1,515)
-
5,461
2
5,463
3,948

소 계
-
-
855
1,954
2,809
555
2,777
(1,418)
1,914
4,723

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(2,490)
(186)
(2,676)
748
878
74
1,700
(976)

총 재보험금융손익
-
-
(1,635)
1,768
133
1,303
3,655
(1,344)
3,614
3,747

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(5,102)
(100,794)
(1,026,286)
8,648
(1,123,534)
(850,538)
(2,735)
1,980
(851,293)
(1,974,827)

2) 당분기 누적

구 분
생명보험
손해보험
합계

퇴직
변액
그 외
해외
소계
장기
일반 및 자동차
해외
소계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
210,201
159,935
1,426,319
48,785
1,845,240
-
189,110
4,385
193,495
2,038,735

2) 배당수익
34
37,888
7,815
649
46,386
-
7,827
54
7,881
54,267

3) 금융상품평가및처분이익(손실)
55,931
256,449
635,265
1,351
948,996
-
(504)
609
105
949,101

4) 파생상품관련이익(손실)
(1,564)
(37,567)
(266,363)
-
(305,494)
-
(119,977)
-
(119,977)
(425,471)

5) 외화거래이익(손실)
(71)
6,204
295,824
-
301,957
-
116,214
135
116,349
418,306

6) 기타투자손익
(303,846)
(13,577)
(23,768)
(1)
(341,192)
-
84,258
-
84,258
(256,934)

소 계
(39,315)
409,332
2,075,092
50,784
2,495,893
-
276,928
5,183
282,111
2,778,004

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
14,187
-
1,315,783
1,458
1,331,428
-
(68,925)
-
(68,925)
1,262,503

총 투자손익
(25,128)
409,332
3,390,875
52,242
3,827,321
-
208,003
5,183
213,186
4,040,507

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(1,105)
(4,239)
(2,046,984)
(12,273)
(2,064,601)
(303,002)
(21,425)
(436)
(324,863)
(2,389,464)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
81
81
6,450
(77)
-
6,373
6,454

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
(476)
-
(476)
(476)

4) 기타보험금융손익
-
-
-
(3,715)
(3,715)
-
-
-
-
(3,715)

5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
(411,043)
-
(2,849)
(413,892)
-
-
-
-
(413,892)

6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
2,449
-
-
2,449
-
-
-
-
2,449

소 계
(1,105)
(412,833)
(2,046,984)
(18,756)
(2,479,678)
(296,552)
(21,978)
(436)
(318,966)
(2,798,644)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
(2,183)
(4,667,846)
24,273
(4,645,756)
(1,422,403)
(4,403)
(353)
(1,427,159)
(6,072,915)

총 보험금융손익
(1,105)
(415,016)
(6,714,830)
5,517
(7,125,434)
(1,718,955)
(26,381)
(789)
(1,746,125)
(8,871,559)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
2,370
384
2,754
1,710
9,955
20
11,685
14,439

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
(48)
(48)
3
65
-
68
20

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
(154)
-
(154)
(154)

4) 기타재보험금융손익
-
-
435
-
435
14
5,443
297
5,754
6,189

소 계
-
-
2,805
336
3,141
1,727
15,309
317
17,353
20,494

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(2,103)
(114)
(2,217)
1,855
2,006
(33)
3,828
1,611

총 재보험금융손익
-
-
702
222
924
3,582
17,315
284
21,181
22,105

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(26,233)
(5,684)
(3,323,253)
57,981
(3,297,189)
(1,715,373)
198,937
4,678
(1,511,758)
(4,808,947)

3) 전분기 3개월

구 분
생명보험
손해보험
합계

퇴직
변액
그 외
해외
소계
장기
일반 및 자동차
해외
소계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
68,044
64,186
508,069
20,890
661,189
85,463
(19)
1,469
86,913
748,102

2) 배당수익
7
5,699
1,117
782
7,605
3,956
-
220
4,176
11,781

3) 금융상품평가및처분이익(손실)
1,102
(208,573)
(142,645)
4,801
(345,315)
(7,905)
2,033
(358)
(6,230)
(351,545)

4) 파생상품관련이익(손실)
(2,315)
(37,406)
(319,879)
-
(359,600)
(23,683)
-
-
(23,683)
(383,283)

5) 외화거래이익(손실)
1,879
2,211
182,546
(1)
186,635
22,443
(1)
384
22,826
209,461

6) 기타투자손익
(101,006)
(312)
118,259
(539)
16,402
42,658
(1,501)
-
41,157
57,559

소 계
(32,289)
(174,195)
347,467
25,933
166,916
122,932
512
1,715
125,159
292,075

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
(14,451)
-
706,765
585
692,899
(290,169)
-
-
(290,169)
402,730

총 투자손익
(46,740)
(174,195)
1,054,232
26,518
859,815
(167,237)
512
1,715
(165,010)
694,805

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(332)
(1,434)
(677,999)
18,599
(661,166)
(100,477)
(6,585)
(1,134)
(108,196)
(769,362)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
37
37
1,260
35
-
1,295
1,332

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
(56)
-
(56)
(56)

4) 기타보험금융손익
-
-
-
(1,782)
(1,782)
-
-
-
-
(1,782)

5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
171,742
-
(7,477)
164,265
-
-
-
-
164,265

6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
115,499
-
-
115,499
-
-
-
-
115,499

소 계
(332)
285,807
(677,999)
9,377
(383,147)
(99,217)
(6,606)
(1,134)
(106,957)
(490,104)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
2,069,266
101,869
2,171,135
734,393
224
(73)
734,544
2,905,679

총 보험금융손익
(332)
285,807
1,391,267
111,246
1,787,988
635,176
(6,382)
(1,207)
627,587
2,415,575

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
(855)
1,135
280
592
3,166
742
4,500
4,780

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
2,322
2,322
-
(16)
-
(16)
2,306

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
38
-
38
38

4) 기타재보험금융손익
-
-
-
-
-
9
52
-
61
61

소 계
-
-
(855)
3,457
2,602
601
3,240
742
4,583
7,185

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(28,790)
1,062
(27,728)
(670)
(291)
-
(961)
(28,689)

총 재보험금융손익
-
-
(29,645)
4,519
(25,126)
(69)
2,949
742
3,622
(21,504)

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(47,072)
111,612
2,415,854
142,283
2,622,677
467,870
(2,921)
1,250
466,199
3,088,876

4) 전분기 누적

구 분
생명보험
손해보험
합계

퇴직
변액
그 외
해외
소계
장기
일반 및 자동차
해외
소계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
178,595
190,133
1,516,193
52,372
1,937,293
247,225
67
2,042
249,334
2,186,627

2) 배당수익
15
13,233
2,388
830
16,466
12,311
-
220
12,531
28,997

3) 금융상품평가및처분이익(손실)
138,831
511,604
183,873
8,232
842,540
28,897
6,363
374
35,634
878,174

4) 파생상품관련이익(손실)
(9,466)
(566)
(877,842)
-
(887,874)
(106,022)
-
-
(106,022)
(993,896)

5) 외화거래이익(손실)
10,398
6,330
672,659
(1)
689,386
106,125
(18)
345
106,452
795,838

6) 기타투자손익
(293,613)
345
372,074
(539)
78,267
117,151
(4,449)
-
112,702
190,969

소 계
24,760
721,079
1,869,345
60,894
2,676,078
405,687
1,963
2,981
410,631
3,086,709

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
270,608
-
596,505
585
867,698
(128,987)
125
-
(128,862)
738,836

총 투자손익
295,368
721,079
2,465,850
61,479
3,543,776
276,700
2,088
2,981
281,769
3,825,545

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(1,091)
(3,299)
(2,021,460)
5,161
(2,020,689)
(300,485)
(17,161)
(1,134)
(318,780)
(2,339,469)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
38
38
5,807
(66)
-
5,741
5,779

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
(98)
-
(98)
(98)

4) 기타보험금융손익
-
-
-
(1,782)
(1,782)
-
-
-
-
(1,782)

5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
(729,925)
-
(7,477)
(737,402)
-
-
-
-
(737,402)

6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
236,719
-
-
236,719
-
-
-
-
236,719

소 계
(1,091)
(496,505)
(2,021,460)
(4,060)
(2,523,116)
(294,678)
(17,325)
(1,134)
(313,137)
(2,836,253)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
1,856,810
(103,059)
1,753,751
589,216
(1,450)
(73)
587,693
2,341,444

총 보험금융손익
(1,091)
(496,505)
(164,650)
(107,119)
(769,365)
294,538
(18,775)
(1,207)
274,556
(494,809)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
566
223
789
3,005
8,248
742
11,995
12,784

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
2,323
2,323
(6)
44
-
38
2,361

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
(1,507)
-
(1,507)
(1,507)

4) 기타재보험금융손익
-
-
-
-
-
(80)
(5,319)
-
(5,399)
(5,399)

소 계
-
-
566
2,546
3,112
2,919
1,466
742
5,127
8,239

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(31,774)
1,707
(30,067)
1,756
(351)
-
1,405
(28,662)

총 재보험금융손익
-
-
(31,208)
4,253
(26,955)
4,675
1,115
742
6,532
(20,423)

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
294,277
224,574
2,269,992
(41,387)
2,747,456
575,913
(15,572)
2,516
562,857
3,310,313

(13) 당분기 및 전분기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 보험수익
1,241,609
3,405,137
3,197,320
7,844,066

2. 기초 보험계약마진
5,155,286
4,036,474
4,105,063
13,296,823

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(325,693)
(250,031)
(393,809)
(969,533)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(347,927)
(819,563)
(408,666)
(1,576,156)

2) 신계약 인식효과
-
-
2,091,252
2,091,252

보험서비스결과 소계
(673,620)
(1,069,594)
1,288,777
(454,437)

(3) 보험금융손익
127,534
78,462
171,166
377,162

3. 기타변동
-
(4,362)
316
(4,046)

4. 분기말 보험계약마진
4,609,200
3,040,980
5,565,322
13,215,502

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 보험수익
1,704,804
3,529,419
2,029,480
7,263,703

2. 기초 보험계약마진
5,925,549
5,454,082
2,211,746
13,591,377

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(389,907)
(304,761)
(267,419)
(962,087)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(374,781)
(1,010,156)
(305,693)
(1,690,630)

2) 신계약 인식효과
-
-
2,337,250
2,337,250

보험서비스결과 소계
(764,688)
(1,314,917)
1,764,138
(315,467)

(3) 보험금융손익
149,851
133,424
119,349
402,624

3. 기타변동
-
182
17,793
17,975

4. 분기말 보험계약마진
5,310,712
4,272,771
4,113,026
13,696,509

(14) 당분기 및 전분기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 재보험료의 배분액
56,596
133,151
386,612
576,359

2. 기초 재보험계약마진
54,376
102,425
58,650
215,451

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(5,178)
(6,596)
(6,390)
(18,164)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(945)
237
787
79

2) 신계약 인식효과
-
-
16,693
16,693

재보험서비스결과 소계
(6,123)
(6,359)
11,090
(1,392)

(3) 재보험금융손익
1,018
2,563
1,887
5,468

3. 기타변동
(170)
10,030
(7,668)
2,192

4. 분기말 재보험계약마진
49,101
108,659
63,959
221,719

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 재보험료의 배분액
56,864
139,461
357,721
554,046

2. 기초 재보험계약마진
34,281
145,320
18,100
197,701

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(3,313)
(6,592)
(5,739)
(15,644)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
4,580
(68,822)
(2,012)
(66,254)

2) 신계약 인식효과
-
-
46,548
46,548

재보험서비스결과 계
1,267
(75,414)
38,797
(35,350)

(3) 재보험금융손익
623
3,717
1,013
5,353

3. 기타변동
-
149
6
155

4. 분기말 재보험계약마진
36,171
73,772
57,916
167,859

(15) 당분기 및 전분기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

기초금액
(3,945,834)
(7,015,579)

공정가치평가로 인한 변동
1,273,796
(791,624)

당기손익 재분류에 따른 변동
206,101
13,905

법인세효과
(367,931)
176,367

분기말금액
(2,833,868)
(7,616,931)

(16) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말

1. 현금및현금성자산
239,006
306,430

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
14,476,284
14,936,097

3. 상각후원가측정금융자산
478,014
387,924

(1) 상각후원가측정대출채권
162,900
207,100

(2) 상각후원가측정기타금융자산
315,114
180,824

4. 파생상품자산
17,698
93,829

5. 당기법인세자산
24,265
28,155

합계
15,235,267
15,752,435

22. 투자계약부채와 계약자지분조정

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

퇴직보험계약
4,880
4,891

퇴직연금계약
8,522,625
8,817,008

합 계
8,527,505
8,821,899

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자지분조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익
(88,068)
(45,212)

유형자산재평가손익(*)
80,082
81,444

지분법자본변동
(277)
(634)

합 계
(8,263)
35,598

(*) 유형자산재평가손익은 한국채택국제회계기준 도입일 현재 간주원가를 이용하여 재평가한 유형자산재평가손익을 계약자비율에 따라 배분한 금액입니다.

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.

해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에따라 "개념체계" 에서 정하고 있는 "재무제표 목적" 과의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 연결실체는 보험업감독업무 시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 보험부채를 산출하였습니다.

상기 사항 외 연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'를 적용하였을 경우 보다 당분기말 부채 및 자본은 각각 8,263백만원 감소 및 증가하였습니다. (전기말 부채 및 자본은 각각 35,598백만원 증가 및 감소하였습니다.)

또한, 경영진은 상기 사항을 포함한 연결실체의 연결재무제표가 당분기말 및 전기말의 재무상태 및 당분기와 전분기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

23. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

단기매매금융부채

매도유가증권
159,670
246,774

당기손익-공정가치측정금융부채

매도주가연계증권
916,980
890,199

매도파생결합증권
748,468
742,136

소 계
1,665,448
1,632,335

합 계
1,825,118
1,879,109

24. 차입부채 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

차입부채
8,162,021
8,182,904

사채
3,120,792
2,799,229

합 계
11,282,813
10,982,133

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

차입처
종 류
이자율(%)
당분기말
전기말

일반고객 등
환매조건부채권매도
0.35~5.50
4,151,681
5,106,011

한국증권금융㈜
증권금융차입금
3.80~4.51
773,498
807,469

㈜아이엠증권 등

기업어음
3.49~5.01
635,000
665,000

㈜KB국민은행 등
은행차입금
1.78~4.90
189,793
256,996

전자단기사채
기타단기차입금
0.00~12.27
1,064,197
990,731

KB라이프생명보험 외 2개
담보부대출 등
2.52~4.7
1,347,852
356,697

액면가액 합계
8,162,021
8,182,904

조정금액
-
-

차입부채 장부금액
8,162,021
8,182,904

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

종 목
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말

제12차 공모사채 (*1)
2032-03-07
4.90
250,000
250,000

제15차 공모사채 (*1)
2034-08-29
4.78
350,000
-

25-2회 (*2)
2024-10-18
2.56
30,000
30,000

26-1회 (*2)
2024-04-09
1.85
-
220,000

26-2회 (*2)
2026-04-09
2.43
100,000
100,000

27-1회 (*2)
2024-09-13
5.30
-
130,000

27-2회 (*2)
2025-09-16
5.41
91,000
91,000

29-1회 (*2)
2026-02-27
4.31
186,000
-

29-2회 (*2)
2027-02-27
4.40
114,000
-

후순위사채 (*4)
2029-09-05
7
120,000
120,000

후순위사채 (*3)
2032-02-04
3.38
989,187
966,658

후순위사채 (*3)
2032-06-17
5.30
400,000
400,000

후순위사채 (*3)
2033-08-02
6
500,000
500,000

액면가액 합계
3,130,187
2,807,658

사채발행차금 등 조정금액
(9,395)
(8,429)

사채 장부금액
3,120,792
2,799,229

(*1) 종속기업인 한화손해보험㈜가 발행한 공모형 무보증 후순위 사채입니다.

(*2) 종속기업인 한화투자증권㈜가 발행한 무기명 무보증 사채 등 입니다.

(*3) 지배기업인 한화생명보험㈜가 발행한 해외 ESG 후순위사채와 무보증 후순위사채입니다.

(*4) 종속기업인 한화투자증권㈜가 발행한 후순위사채 등 입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 차입부채 및 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
1년 미만
1년 이상 2년 미만
2년 이상
합 계

상환 예정액
8,092,784
394,638
2,925,512
11,412,934

2) 전기말

구 분
1년 미만
1년 이상 2년 미만
2년 이상
합 계

상환 예정액
8,174,387
470,980
2,777,715
11,423,082

25. 순확정급여부채(자산)

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
529,182
519,854

사외적립자산의 공정가치
(248,970)
(259,885)

재무상태표상 자산
(34,052)
(58,699)

재무상태표상 부채
314,264
318,668

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
확정급여채무 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채 (자산)

기초
519,854
(259,885)
259,969

당기손익으로 인식되는 금액:

당기근무원가
23,308
-
23,308

과거근무원가
6,128
(6,724)
(596)

이자비용(이자수익)
8,829
(12,905)
(4,076)

소 계
38,265
(19,629)
18,636

재측정요소 :

- 사외적립자산의 수익
-
(34)
(34)

- 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험 수리적손익
-
-
-

- 경험조정에 의한 보험수리적 손익
-
-
-

소 계
-
(34)
(34)

기업이 납부한 기여금
-
(8,732)
(8,732)

급여지급액
(31,010)
37,369
6,359

운용관리수수료
-
1,922
1,922

계열사로부터의 전출입 효과
2,073
262
2,335

연결범위의 변동 등
-
(243)
(243)

분기말
529,182
(248,970)
280,212

2) 전분기

구 분
확정급여채무 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채 (자산)

기초
480,441
(259,939)
220,502

당기손익으로 인식되는 금액:

당기근무원가
44,411
-
44,411

이자비용(이자수익)
16,268
(26,896)
(10,628)

소 계
60,679
(26,896)
33,783

재측정요소 :

- 사외적립자산의 수익
-
(18)
(18)

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험 수리적손익
-
-
-

- 경험조정에 의한 보험수리적 손익
58
-
58

소 계
58
(18)
40

기업이 납부한 기여금
-
(5,870)
(5,870)

급여지급액
(61,614)
54,019
(7,595)

운용관리수수료
-
(2,117)
(2,117)

계열사로부터의 전출입 효과
6,722
(3,507)
3,215

분기말
486,286
(244,328)
241,958

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

금액
구성비(%)
금액
구성비(%)

원리금보장 금융상품 등
248,420
99.78
259,285
99.77

국민연금전환금
550
0.22
600
0.23

합 계
248,970
100.00
259,885
100.00

26. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기 초
증 가
감 소
대 체
분기말

복구충당부채
27,376
3,225
(2,072)
(1,610)
26,919

기타
94,890
4,030
(3,711)
-
95,209

합 계
122,266
7,255
(5,783)
(1,610)
122,128

2) 전분기

구 분
기 초
증 가
감 소
대 체
분기말

복구충당부채
21,476
1,078
(596)
(167)
21,791

기타
110,148
22,218
(43,479)
-
88,887

합 계
131,624
23,296
(44,075)
(167)
110,678

27. 기타금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

미지급금
906,628
979,845

미지급비용
738,610
597,756

리스부채
208,206
186,653

예수금(*)
822,385
1,165,044

보증금
105,947
116,320

현재가치할인차금
(925)
(4,307)

기타
1,008,020
1,116,803

합 계
3,788,871
4,158,114

(*) 한화투자증권㈜의 투자자예수금과 수입담보금 내역은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
374,401
354,546

장내파생상품거래예수금
98,403
70,712

청약자예수금
-
1,599

집합투자증권투자자예수금
210,689
640,210

외화예수금
50,110
43,234

기타
4,996
57

소 계
738,599
1,110,358

수입담보금

신용대주수입담보금
-
36

장외파생상품수입담보금
-
-

소 계
-
36

기타예수부채
13,416
1,429

합 계
752,015
1,111,823

28. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부가세예수금
6,607
6,086

선수금
86,962
76,067

선수수익 등
89,596
99,727

합 계
183,165
181,880

29. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주발행주식수
868,530,000주
868,530,000주

보통주자본금
4,342,650백만원
4,342,650백만원

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
485,281
485,281

자기주식
(924,085)
(924,085)

주식기준보상
14,169
10,589

기타
156,519
88,900

합 계
(268,116)
(339,315)

종속회사 중 한화투자증권㈜은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 제도를 운영중에 있으며,캐롯손해보험㈜은 성과달성 등의 조건을 포함하여 신주발행형 주식기준보상을 지급하는 제도를 운영하고 있습니다. 해당 주식기준보상은 연결재무제표상 비지배지분에반영되어 있습니다.

(3) 지배기업과 종속기업은 당기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 연결실체의 주식으로 부여하고, 나머지는
연결실체 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

- 한화생명보험㈜

구 분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분

부여일
2020년 3월 23일
2021년 3월 15일
2022년 3월 24일
2023년 3월 23일
2024년 2월 23일

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날

약정용역제공기간
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

주식 총 부여수량
625,928주
705,726주
1,166,563주
1,691,627주
2,115,180주

주식 부여분 공정가치
560백만원 (주당 895원)
2,276백만원 (주당 3,225원)
3,558백만원 (주당 3,050원)
4,195백만원 (주당2,480원)
7,160백만원 (주당3,385원)

당분기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
-
-
-
7,160백만원

- 주식가치연계현금
22백만원
25백만원
41백만원
59백만원
6,071백만원

합 계
22백만원
25백만원
41백만원
59백만원
13,231백만원

- 한화손해보험㈜

구 분
2021년 부여분
2024년 부여분

부여일
2021년 3월 19일
2024년 2월 27일

행사가능시점
부여일로부터 10년 되는 날
부여일로부터 10년 되는 날

약정용역제공기간
2021년
2024년

주식 총 부여수량
118,489주
325,986주

주식부여분 공정가치
507,133천원(주당 4,280원)
1,607,110천원(주당 4,930원)

당분기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
1,607백만원

- 주식가치연계현금
115백만원
1,636백만원

합 계
115백만원
3,244백만원

- 한화투자증권㈜

구 분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분

부여일
2020년 3월 24일
2021년 3월 24일
2022년 3월 23일
2023년 3월 22일
2024년 2월 27일

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 7년, 10년되는 날
부여일로부터 7년, 9년, 10년되는 날
부여일로부터 7년, 10년되는 날

약정용역제공기간
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

주식 총 부여수량
230,997주
218,691주
145,676주
145,976주
239,773주

주식 부여분 공정가치
267,957천원 (주당 1,160원)
634,204천원 (주당 2,900원)
747,318천원 (주당 5,130원)
408,003천원 (주당 2,795원)
1,023,831천원 (주당 4,270원)

당분기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
-
-
-
1,024백만원

- 주식가치연계현금
(-)36백만원
(-)34백만원
(-)23백만원
(-)23백만원
797백만원

합 계
(-)36백만원
(-)34백만원
(-)23백만원
(-)23백만원
1,821백만원

30. 신종자본증권

당분기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제2회 국내 무보증 신종자본증권
2019-07-04
2049-07-04
3.690
-
500,000

제5회 국내 무보증 신종자본증권
2024-07-17
2054-07-17
4.800
500,000
-

제6회 국내 무보증 신종자본증권
2024-09-24
2054-09-24
4.800
600,000
-

발 행 비 용
(3,173)
(1,656)

합 계
1,096,827
498,344

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점부터 연결실체가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한경우, 연결실체의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

31. 기타자본구성요소

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
(2,517,379)
(3,790,733)

지분법자본변동
5,869
2,861

보험계약자산(부채)순금융손익
713,504
4,927,645

재보험계약자산(부채)순금융손익
4,004
3,849

현금흐름위험회피평가손익
(363,977)
(498,132)

유형자산 재평가잉여금변동
368,544
367,512

확정급여제도의 재측정요소변동
(133,892)
(133,277)

해외사업장환산
61,575
46,996

합 계
(1,861,752)
926,721

32. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

이익준비금
139,863
139,863

미처분이익잉여금 등
7,920,720
7,469,908

합 계
8,060,583
7,609,771

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금, 해약환급금준비금, 보증준비금 및 비상위험준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

지배기업 소유주 분기순이익
578,566
749,947

신종자본증권 배당금
(15,045)
(33,351)

지배기업 보통주 순이익
563,521
716,596

준비금 적립(환입)예정금액
1,298,005
2,022,786

준비금 적립(환입) 후 조정 순이익(손실)(*)
(734,484)
(1,306,190)

준비금 적립(환입) 후 조정 주당순이익
(969)
(1,729)

(*) 상기 준비금 적립 후 조정 손익은 기업회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 정보입니다.

33. 기타투자수익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타투자수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
73,295
231,292
83,170
231,469

임대료수익
37,153
118,438
40,962
120,082

기타
99,288
299,856
76,458
255,795

합 계
209,736
649,586
200,590
607,346

34. 재산관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여 및 상여
2,899
3,507
242
1,136

퇴직급여
522
1,566
537
1,693

복리후생비
102
256
465
1,035

감가상각비
1,475
4,533
1,431
4,298

기타
8,420
37,021
6,325
53,830

합 계
13,418
46,883
9,000
61,992

35. 기타투자비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타투자비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

부동산감가상각비
5,373
42,907
30,690
87,140

무형자산상각비
17,946
54,961
20,233
52,193

기타
324,897
1,017,299
270,834
928,383

합 계
348,216
1,115,167
321,757
1,067,716

36. 영업외수익 및 영업외비용

당분기 및 전분기 중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<영업외수익>

관계기업투자자산평가이익
2,775
18,790
2,607
7,239

관계ㆍ종속기업투자처분이익 및 손상차손 환입
1,473
72,646
1,887
2,188

유형자산 및 투자부동산 처분이익
81
8,360
153
371

무형자산처분이익
218
252
51
51

잡이익 및 기타
7,152
27,523
7,170
19,002

합 계
11,699
127,571
11,868
28,851

<영업외비용>

관계기업투자자산평가손실
-
6,866
10,562
21,960

관계ㆍ종속기업투자처분손실 및 손상차손
2,840
5,700
(277)
749

유형자산 및 투자부동산 처분손실
132
1,937
6,497
6,672

무형자산 처분손실
633
1,172
-
4

무형자산 손상차손
-
238
-
-

기부금
4,068
18,319
3,960
6,249

잡손실 및 기타
1,478
11,982
36,020
47,384

합 계
9,151
46,214
56,762
83,018

37. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.57%(전분기: 17.57%)입니다.

38. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

구 분
회사명

지배기업
㈜한화

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 등

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아 주식회사, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

2) 전기말

구 분
회사명

지배기업
㈜한화

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 등

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아 주식회사(*), 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

(*) 전기 중 인적분할로 한화갤러리아㈜에서 한화갤러리아 주식회사로 사명 변경하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사명
영업수익 등
영업비용 등

임대료 수익
용역수익
이자수익
기타수익
합 계
보험비용
기타비용 (*1)(*2)
유무형자산 등 취득
합 계

지배기업
㈜한화
10,493
15
-
7,622
18,130
77,004
5,314
-
82,318

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
-
-
2,177
-
2,177
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
-
841
-
841
-
16
-
16

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
-
391
5,922
-
6,313

기타 관계기업
-
60
2,538
9,569
12,167
880
6
-
886

소 계
-
60
5,556
9,569
15,185
1,271
5,944
-
7,215

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜
4,162
21
-
3,019
7,202
54,340
19,739
27,646
101,725

㈜한화이글스
-
-
-
98
98
15,842
1,421
-
17,263

한화호텔앤드리조트㈜
2,977
1,012
-
2,180
6,169
6,085
4,740
3,085
13,910

한화솔루션㈜
11,551
1
-
12,159
23,711
4,357
4,440
-
8,797

기타 계열회사
29,729
120
336
46,067
76,252
6,798
15,596
-
22,394

소 계
48,419
1,154
336
63,523
113,432
87,422
45,936
30,731
164,089

합 계
58,912
1,229
5,892
80,714
146,747
165,697
57,194
30,731
253,622

(*1) 신용손실충당금전입액을 제외한 금액이며 당분기 발생한 신용손실충당금전입액은 5백만원 입니다.

(*2) 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.

2) 전분기

구 분
회사명
영업수익 등
영업비용 등

임대료 수익
용역수익
이자수익
기타수익 (*1)
합 계
보험비용
기타비용 (*2)
유무형자산 등 취득
합 계

지배기업
㈜한화
11,512
48
-
7,053
18,613
52,771
711
-
53,482

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
-
-
2,382
-
2,382
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
-
864
2,802
3,666
-
20
-
20

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
49
49
1,194
5,067
-
6,261

기타 관계기업
-
72
2,823
2,085
4,980
9
6
-
15

소 계
-
72
6,069
4,936
11,077
1,203
5,093
-
6,296

기타 및 대규모기업집단 계열회사

한화시스템
㈜

5,657
20
-
2,679
8,356
63,633
5,363
15,766
84,762

㈜한화이글스

-
-
-
85
85
10,592
144
-
10,736

한화호텔앤드리조트㈜
3,080
977
-
2,214
6,271
5,781
3,387
1,538
10,706

한화솔루션㈜
8,518
62
-
15,285
23,865
7,162
3,510
-
10,672

기타 계열회사
27,159
185
688
40,992
69,024
3,984
13,170
-
17,154

소 계
44,414
1,244
688
61,255
107,601
91,152
25,574
17,304
134,030

합 계
55,926
1,364
6,757
73,244
137,291
145,126
31,378
17,304
193,808

(*1) 신용손실충당금환입액을 제외한 금액이며, 전분기 발생한 신용손실충당금환입액은 2백만원입니다.

(*2) 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사명
자금대여거래
자금차입거래
출자 및 반환
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

지배기업
㈜한화
-
-
-
-
-
-
56,328
-

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
1,084
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
7,675
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
1,058
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
646
-
-
-
-
-
4,200

기타 관계기업
-
8,558
-
-
80,019
58,512
-
8,785

소 계
-
19,021
-
-
80,019
58,512
-
12,985

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜
-
-
-
1,675
-
-
-
-

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
-
345
-
-
-
-

한화갤러리아타임월드㈜
-
-
-
-
-
-
2,281
-

소 계
-
-
-
2,020
-
-
2,281
-

합 계
-
19,021
-
2,020
80,019
58,512
58,609
12,985

2) 전분기

구 분
회사명
자금대여거래
자금차입거래
출자 및 반환
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
762
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
5,613
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
775
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
597
-
-
-
-
-
2,800

토스뱅크
-
-
-
-
18,444
-
-
-

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호
-
-
-
-
-
91,592
-
-

기타 관계기업
-
6,477
-
-
185,517
16,656
-
382

합 계
-
14,224
-
-
203,961
108,248
-
3,182

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 외화 자금거래 및 지분거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

대출채권(*1)
기타 채권
합 계
임대보증금
기타 채무(*2)
합 계

지배기업
㈜한화
-
310
310
194
21,843
22,037

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
43,253
8
43,261
-
3
3

신공항하이웨이㈜
9,642
106
9,748
-
725
725

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
1,148
1,148

울산청천㈜
6,814
1
6,815
-
-
-

기타 관계기업
60,145
4,040
64,185
-
306
306

소 계
119,854
4,155
124,009
-
2,182
2,182

기타 및 대규모 기업집단 계열회사

한화시스템
㈜

-
221
221
545
98,205
98,750

㈜한화이글스

-
-
-
-
2,539
2,539

한화호텔앤드리조트㈜
-
8,645
8,645
341
21,216
21,557

한화솔루션㈜
-
18,636
18,636
314
87,544
87,858

기타 계열회사
-
14,039
14,039
6,037
448,300
454,337

소 계
-
41,541
41,541
7,237
657,804
665,041

합 계
119,854
46,006
165,860
7,431
681,829
689,260

(*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 22백만원입니다.

(*2) 리스 관련 부채가 포함된 금액입니다.

2) 전기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

대출채권(*1)
기타 채권
합 계
임대보증금
기타 채무(*2)
합 계

지배기업
㈜한화
-
511
511
6,457
19,601
26,058

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
50,931
741
51,672
-
6
6

신공항하이웨이㈜
10,288
109
10,397
-
761
761

에이앤디신용정보㈜
-
67
67
-
1,151
1,151

울산청천㈜
7,872
72
7,944
-
-
-

기타 관계기업
69,887
4,720
74,607
-
322
322

소 계
138,978
5,709
144,687
-
2,240
2,240

기타 및 대규모 기업집단 계열회사

한화시스템
㈜

-
844
844
2,375
78,576
80,951

㈜한화이글스

-
2,039
2,039
-
3,140
3,140

한화호텔앤드리조트㈜
-
8,085
8,085
1,909
19,607
21,516

한화솔루션
㈜

-
27,040
27,040
5,226
105,412
110,638

기타 계열회사
-
14,024
14,024
15,574
451,915
467,489

소 계
-
52,032
52,032
25,084
658,650
683,734

합 계
138,978
58,252
197,230
31,541
680,491
712,032

(*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 18백만원입니다.

(*2) 리스 관련 부채가 포함된 금액입니다.

(6) 지배기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,083
1,706

퇴직급여
392
297

주식기준보상
4,338
3,103

합 계
6,813
5,106

39. 우발채무와 약정사항

(1) 진행 중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 135,097백만원)을 포함한 989건으로 총 소송가액은 334,821백만원입니다.

또한, 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 92,441백만원)을 포함한 850건으로 총 소송가액은 127,539백만원입니다.

이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 금융거래약정

당분기말 현재 연결실체가 체결 중인 금융거래약정의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융거래약정내역
약정한도액

하나은행
일중당좌차월(*)
30,000

일반당좌차월
100,000

일반자금대출
1,500

수협은행
일반자금대출
1,000

한도대출
30,000

SC제일은행

일중당좌차월
(*)

54,000

우리은행
당좌대출
1,000

신한은행
일중당좌차월(*)
63,500

일반당좌차월
6,000

한국증권금융
기관운영자금대출
150,000

할인어음(자체)
170,000

담보금융지원대출(자체)
1,080,000

증권유통금융(자체)
300,000

증권유통금융(대주)
100,000

일중자금거래(자체)
200,000

NongHyup Bank Hoan Kiem Branch 외 2개 은행
은행차입금
25,728

VIB 외 10개 은행
기간대출
52,185

BIDV
당좌차월
10,506

(*) 이와 관련하여 국공채(액면금액: 230,000백만원)가 담보(설정금액: 380,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원)

제공받는자
지급보증액 지급보증처
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화생명보험㈜
246,629
231,748
서울보증보험㈜
공탁금 등

한화손해보험㈜
46,849
49,794
서울보증보험㈜
공탁금 등

한화투자증권㈜
540
-
서울보증보험㈜
채권가압류

한화손해사정㈜
99
-
서울보증보험㈜
계약이행보증

한화라이프랩㈜
1,575
1,260
서울보증보험㈜
계약이행보증

2) 당분기말 및 전기말 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

대출약정
1,933,227
2,867,540

출자약정
5,615,080
9,671,247

합 계
7,548,307
12,538,787

3) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산 관련하여 발생하지 않은 자본적지출 약정 금액은 348,782백만원(전기말: 88,806백만원)입니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체는 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험㈜, SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재협약을 체결하고 있습니다. 또한 종속기업인 한화손해보험㈜의 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 체결하고 있는 출재 및 수재협약의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
재보험사
출수재비율
보험상품

비 례
코리안리재보험㈜
위험금액의 10~30%
자동차(공동물건 제외)

코리안리재보험㈜ 외
위험금액의 15~70%
화재

코리안리재보험㈜ 외
위험금액의 15~70%
해상

코리안리재보험㈜ 외
위험금액의 20~90%
특종

코리안리재보험㈜
위험금액의 25~65%
장기(재물,상해,질병,기타)

SCOR RE 외
위험금액의 5~60%
장기(상해,질병,기타)

초 과
코리안리재보험㈜ 외
8.75억 초과 무한
자동차(대인)

코리안리재보험㈜
12.6억원 초과 57.5억원
자동차(차량담보)

코리안리재보험㈜
6억~980억원
장기(재물,상해)

SWISS RE 외
초과금액의 0~100%
기타 일반

(5) 특수관계자와의 약정사항

- ㈜한화

연결실체는 지배기업인
㈜한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

- 한화자산운용㈜

당분기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.

- ㈜한화육삼시티

당분기말 현재 연결실체가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.

- 한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스
㈜

당분기말 현재 연결실체는 보험계약적부확인업무 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.

- 한화시스템㈜

당분기말 현재 연결실체는 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

(6) 연결실체는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.

(7) 수익증권 판매대행계약

신탁재산의 수익권을 표시하는 수익증권은 회사와 판매회사간의 판매대행계약에 따라 판매회사가 수익자에게 판매하고 있으며, 당분기말 현해 연결실체는 한화투자증권㈜외 61개의 금융기관과 수익증권 판매대행계약을 체결하고 있습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

종목
차입거래처
당분기말
전기말

상장주식
한국예탁결제원
522,601
787,293

국채/지방채
한국증권금융㈜
364,300
336,500

합 계
886,901
1,123,793

(9) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

종목
당분기말
전기말

위탁자유가증권
25,505,824
24,536,864

수익자유가증권
31,245,471
30,827,018

기타예수유가증권
211,300
116,800

합 계
56,962,595
55,480,682

(10) 신용파생상품

연결실체는 당분기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 65건의 신용파생상품계약(보장매수 18건, 액면금액: 11,025억원, 보장매도 47건, 액면금액: 26,275억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 연결실체는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.

(11) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정

조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 당분기에 아래 조합의 청산에 따라 확정된 손실금에 대한 손실금을 지급하였습니다.

구분
약정내용

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 충당함.

(주1
) 연결회사는 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각하였으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되었습니다. 당 분기에 조합이 청산되어 손실이 확정됨에 따라 질권을 해지한 후 회사는 한화자산운용㈜에 손실금 25억원을 지급하였습니다(주석 15참조).

(12) 당분기말 재무제표 상 연결실체가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS)가 운용하는 펀드는 636억원으로, 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당분기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(13) 연결실체가 보유하고 있는 일부 당기손익-공정가치측정 금융자산에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

40. 현금흐름 관련 사항

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용 중 주요 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

보험금융비용
2,798,643
2,836,254

보험비용
6,686,041
6,145,692

재보험금융비용
501
5,399

재보험비용
576,359
553,605

투자계약부채이자비용
294,522
280,349

퇴직급여
18,637
33,782

대손상각비
126,382
84,872

주식보상비용
18,517
10,104

감가상각비
47,440
91,438

무형자산상각비
54,961
52,193

금융상품 평가 및 처분손실
1,797,415
1,284,229

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손
560
243

외화환산손실
200,782
164,899

파생상품평가 및 거래손실
782,294
3,207,692

이자비용
368,005
341,842

관계기업투자평가손실
6,866
21,960

관계기업투자처분손실
5,562
749

관계기업투자손상차손
138
-

투자부동산 및 유형자산처분손실
1,937
6,672

무형자산처분손실
1,172
4

무형자산손상차손
238
-

리스해지손실
593
-

법인세비용
263,035
181,424

보험수익
(7,844,066)
(7,263,704)

재보험수익
(387,470)
(504,621)

재보험금융수익
(20,995)
(13,637)

대손충당금환입
(5,907)
(2,257)

이자수익
(2,711,284)
(2,758,526)

배당금수익
(232,418)
(181,670)

금융상품 평가 및 처분이익
(2,252,058)
(2,049,992)

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
(532,972)
(412,359)

외화환산이익
(538,840)
(1,280,652)

파생상품평가 및 거래이익
(391,304)
(1,935,035)

관계기업투자평가이익
(18,790)
(7,239)

관계기업투자처분이익
(72,646)
(2,188)

투자부동산 및 유형자산처분이익
(8,360)
(371)

무형자산처분이익
(252)
(51)

리스해지이익
(114)
-

합 계
(966,876)
(1,108,900)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

보험계약부채의 변동
1,282,041
(2,198,762)

재보험계약자산의 변동
(141,398)
110,075

투자계약부채의 변동
(588,916)
(658,277)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동
(482,273)
602,884

기타포괄-공정가치측정 금융자산의 변동
65,274
75,560

상각후원가측정예치금의 변동
95,234
531,601

상각후원가측정유가증권의 변동
(28,350)
-

상각후원가측정대출채권의 변동
1,809,527
659,619

파생상품의 변동
(56,856)
(154,226)

상각후원가측정기타금융자산의 변동
(48,317)
(252,196)

기타자산의 변동
(25,946)
(36,034)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동
(137,665)
(907,043)

순확정급여부채의 변동
1,641
(12,222)

기타금융부채의 변동
(208,280)
340,348

충당부채의 변동
(3,469)
(25,973)

기타부채의 변동
2,216
36,406

합 계
1,534,463
(1,888,240)

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

유형자산의 투자부동산 대체
(188,268)
33,143

계약자지분조정의 변동
(43,861)
474

자본에 부과된 이연법인세의 변동
(929,987)
272,945

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
1,422,491
(617,364)

관계기업의 기타포괄손익지분의 변동
4,785
12,330

보험계약자산(부채)순금융손익의 변동
(4,607,067)
1,973,508

재보험계약자산(부채)순금융손익의 변동
1,212
(21,714)

위험회피목적파생상품평가손익의 변동
150,166
(223,650)

유형자산재평가이익의 변동
1,032
3,079

확정급여제도재측정요소의 변동
(494)
(2,452)

상각후원가측정대출채권 및 상각후원가측정기타금융자산의 제각
107,789
42,417

사용권자산의 변동
22,461
21,589

관계기업투자주식의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 대체
206,653
-

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기 초
재무활동 현금흐름
비현금흐름
분기말

상각 등
기타

차입부채 및 발행사채
10,982,133
281,899
746
18,036
11,282,814

리스부채
186,653
(17,983)
6,750
32,786
208,206

기타금융부채
1,086,013
(176,577)
-
65,552
974,988

임대보증금
112,013
(7,379)
388
-
105,022

2) 전분기

구 분
기 초
재무활동 현금흐름
비현금흐름
분기말

상각 등
기타

차입부채 및 발행사채
9,848,430
515,961
12,254
65,788
10,442,433

리스부채
161,755
(25,959)
9,444
45,344
190,584

기타금융부채
903,333
29,515
-
26,535
959,383

임대보증금
123,431
(9,771)
-
-
113,660

41. 비연결구조화기업

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위

연결실체는 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

자산유동화로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화로 분류되는 비연결구조화기업에 대출 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

구조화금융으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다.

구조화금융은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

투자펀드로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁(수익증권)이란 집합투자업자인 위탁자가 신탁업자에게 신탁한 재산을 신탁업자로 하여금 집합투자업자의 지시에 따라 투자하고 운용하게 하는 신탁 형태의 집합투자기구입니다.

사모투자전문회사(Private Equity Fund : 이하 PEF)란 자본시장통합법에 의한 집합투자기구로서 연결실체의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 목적으로 사모의 방식으로 설립된 상법상 합자회사입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익 을인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
자산유동화
구조화금융
투자펀드
기타
합 계

비연결구조화기업의 자산총액
12,812,828
36,275,175
6,601,561,646
4,291,745
6,654,941,394

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산

현금및현금성자산
-
-
-
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
1,750,783
259,328
22,886,338
249,469
25,145,918

기타포괄손익공정가치측정금융자산
712,748
1,373,787
26,346
-
2,112,881

상각후원가측정금융자산
2,739,596
7,744,257
-
-
10,483,853

관계기업투자
-
37,302
249,732
19,648
306,682

합 계
5,203,127
9,414,674
23,162,416
269,117
38,049,334

2) 전기말

구 분
자산유동화
구조화금융
투자펀드
기타
합 계

비연결구조화기업의 자산총액
14,113,319
90,866,851
5,861,505,385
151,110,668
6,117,596,223

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산

현금및현금성자산
-
-
-
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
623,722
1,225,173
19,157,678
2,077,805
23,084,378

기타포괄손익공정가치측정금융자산
872,458
1,298,419
41,762
-
2,212,639

상각후원가측정금융자산
2,882,243
8,221,659
-
-
11,103,902

관계기업투자
-
1,608,378
150,559
411,952
2,170,889

합 계
4,378,423
12,353,629
19,349,999
2,489,757
38,571,808

상기 비연결구조화기업의 관여로 인해 인식한 자산의 출자 및 대출약정에 대한사항은 주석 39번에 기재되어 있습니다.

42. 부문정보

(1) 연결실체는 4개의 부문(보험, 증권, 기타금융, 비금융)으로 구성되어 있습니다. 금융부문은 보험 및 자산운용 등의 업무를 수행하며, 비금융부문은 부동산관리, 보험 관련 서비스, 보험대리 및 중개 등의 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

영업수익
15,333,595
1,611,571
153,139
2,100,914
(1,934,650)
17,264,569

영업비용
14,412,715
1,601,737
97,309
1,996,443
(1,752,320)
16,355,884

영업이익
920,880
9,834
55,830
104,471
(182,330)
908,685

영업외수익
381,311
86,540
17,072
2,081
(359,433)
127,571

영업외비용
82,704
20,008
2,353
1,593
(60,445)
46,213

법인세비용차감전순이익
1,219,487
76,366
70,549
104,959
(481,318)
990,043

법인세비용
258,523
21,535
14,715
2,040
(33,778)
263,035

비지배지분 분기순이익
-
-
-
-
148,443
148,443

분기순이익
960,964
54,831
55,834
102,919
(595,983)
578,565

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

2) 전분기

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

영업수익
15,553,241
1,554,617
126,674
1,594,113
(1,453,260)
17,375,385

영업비용
14,525,858
1,501,435
93,862
1,530,696
(1,356,882)
16,294,969

영업이익
1,027,383
53,182
32,812
63,417
(96,378)
1,080,416

영업외수익
19,296
4,804
7,701
1,223
(4,174)
28,850

영업외비용
44,172
35,033
1,137
223
2,452
83,017

법인세비용차감전순이익
1,002,507
22,953
39,376
64,417
(103,004)
1,026,249

법인세비용
190,949
7,424
6,726
949
(24,625)
181,423

비지배지분 분기순이익
-
-
-
-
94,879
94,879

분기순이익
811,558
15,529
32,650
63,468
(173,258)
749,947

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

현금및현금성자산
1,317,977
238,983
210,710
176,550
(1,328)
1,942,892

금융자산
130,676,550
11,290,052
795,534
69,486
(744,605)
142,087,017

관계ㆍ공동기업투자
303,916
108,870
78,017
-
-
490,803

기타
5,728,184
968,834
92,626
3,333,057
(1,207,992)
8,914,709

자산총계
138,026,627
12,606,739
1,176,887
3,579,093
(1,953,925)
153,435,421

보험계약부채 및 재보험계약부채
112,416,962
-
-
-
(284,828)
112,132,134

기타
15,592,245
10,967,208
133,264
2,418,648
(1,450,439)
27,660,926

부채총계
128,009,207
10,967,208
133,264
2,418,648
(1,735,267)
139,793,060

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

2) 전기말

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

현금및현금성자산
2,953,922
167,561
357,124
199,934
(7,622)
3,670,919

금융자산
122,794,802
11,811,939
782,039
82,206
(849,135)
134,621,851

관계ㆍ공동기업투자
300,263
264,589
37,115
132
-
602,099

기타
6,461,201
958,969
108,709
2,303,354
(825,259)
9,006,974

자산총계
132,510,188
13,203,058
1,284,987
2,585,626
(1,682,016)
147,901,843

보험계약부채 및 재보험계약부채
103,486,066
-
-
-
(329,461)
103,156,605

기타
17,307,335
11,642,741
273,915
1,487,570
(1,441,411)
29,270,150

부채총계
120,793,401
11,642,741
273,915
1,487,570
(1,770,872)
132,426,755

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(4) 지역에 대한 정보

외부고객으로부터의 수익과 유형자산, 투자부동산 등의 자산 대부분이 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되어 지역에 대한 정보를 기재하지 않습니다.

(5) 당분기 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

43. 보고기간 후 사건
(1) 연결실체는 보고기간 후인 2024년 10월 14일 이사회에서 ㈜한화저축은행의 지분을 178,517백만원(취득 후 지분율 100%)에 기타 특수관계자인 한화글로벌에셋㈜로부터 인수하기로 결정하였습니다.
(2)
연결실체는 보고기간 후인 2024년 10월 15일 현지 시장진출 및 신성장 동력 확보를 목적으로 인도네시아 소재 칩타다나 증권사(PT Ciptadana Sekuritas Asia)의 주식 280,000,000주를 IDR 560,000,000,000(한화 약 486억원)에 취득하였으며, 취득 후 지분율은 80%입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 76 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 75 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 76 기 3분기말
제 75 기말

자산

현금및현금성자산
855,413,110,014
2,389,065,705,209

당기손익-공정가치측정금융자산
30,919,663,087,133
27,980,558,639,955

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
43,482,550,210,444
39,461,601,554,900

상각후원가측정금융자산
28,533,810,385,843
29,363,251,169,466

상각후원가측정유가증권
11,217,467,493,941
11,408,414,767,518

상각후원가측정대출채권
15,662,953,882,393
16,549,508,918,756

상각후원가측정기타금융자산
1,653,389,009,509
1,405,327,483,192

파생상품자산
677,865,952,969
492,832,422,824

관계종속기업투자자산
11,427,628,023,382
11,644,470,545,863

재보험계약자산
165,704,045,459
148,853,671,191

유형자산
829,598,420,919
820,963,375,641

투자부동산
1,444,569,873,357
2,000,113,356,291

무형자산
214,339,343,853
218,444,734,973

순확정급여자산
13,239,929,555
22,469,249,225

사용권자산
27,594,768,857
24,951,400,390

당기법인세자산
172,630,108,690
205,772,216,402

기타자산
33,327,329,492
19,753,674,939

자산총계
118,797,934,589,967
114,793,101,717,269

자본과 부채

부채

보험계약부채
96,396,515,415,212
89,138,938,063,814

재보험계약부채
33,386,802,736
28,036,358,135

투자계약부채
8,747,622,425,261
9,053,407,124,059

계약자지분조정
(15,835,484,715)
28,381,315,020

차입부채
2,239,542,795,034
3,122,238,475,742

파생상품부채
377,329,412,874
617,386,478,185

충당부채
43,308,482,500
43,223,739,235

기타금융부채
786,277,055,277
674,280,614,142

이연법인세부채
52,842,581,137
651,582,622,661

기타부채
83,262,405,360
48,509,053,655

부채총계
108,744,251,890,676
103,405,983,844,648

자본

자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

기타불입자본
(628,306,808,951)
(633,810,494,803)

신종자본증권
1,096,826,560,000
498,343,801,550

기타자본구성요소
(1,521,296,435,694)
872,976,355,649

이익잉여금
6,763,809,383,936
6,306,958,210,225

자본총계
10,053,682,699,291
11,387,117,872,621

자본과 부채 총계
118,797,934,589,967
114,793,101,717,269

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 76 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 75 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 76 기 3분기
제 75 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보험손익
106,827,702,286
381,379,540,710
172,603,523,017
564,538,758,432

보험영업수익
1,289,838,760,795
3,813,660,743,677
1,216,649,745,614
3,613,703,862,519

보험수익
1,229,755,055,563
3,628,569,820,765
1,158,718,919,715
3,438,763,686,208

재보험수익
60,083,705,232
185,090,922,912
57,930,825,899
174,940,176,311

보험서비스비용
1,183,011,058,509
3,432,281,202,967
1,044,046,222,597
3,049,165,104,087

보험비용
1,072,069,794,032
3,114,015,970,468
961,862,447,222
2,758,461,558,287

재보험비용
63,163,172,269
191,266,952,368
61,123,914,048
179,779,997,641

기타사업비용
47,778,092,208
126,998,280,131
21,059,861,327
110,923,548,159

투자손익
(112,093,494,421)
(13,005,111,053)
(252,398,101,595)
96,692,340,461

투자영업수익
1,222,844,386,857
5,777,984,029,522
1,302,761,646,164
6,245,300,365,254

재보험금융수익
1,139,172,101
3,604,913,635
(854,869,797)
566,323,539

이자수익
636,331,632,951
1,884,858,912,403
668,720,871,040
1,962,661,747,992

배당금수익
12,232,123,123
45,737,399,077
6,823,794,675
15,636,979,392

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
488,967,883,284
2,302,789,594,630
148,479,204,770
2,104,658,873,147

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익
5,946,225,932
60,592,601,456
609,978,146
15,534,767,481

상각후원가측정금융상품관련이익
11,970,413,959
11,970,413,959
0
0

파생상품관련수익
438,154,199,818
931,098,883,504
199,213,584,746
1,137,800,217,392

외화거래이익
(406,680,381,532)
420,407,901,360
239,073,766,654
882,010,778,707

기타투자수익
34,783,117,221
116,923,409,498
40,695,315,930
126,430,677,604

투자영업비용
1,334,937,881,278
5,790,989,140,575
1,555,159,747,759
6,148,608,024,793

보험금융비용
666,283,231,380
2,460,921,235,831
392,523,910,536
2,519,056,845,839

재보험금융비용
284,802,044
800,102,375
0
0

금융부채의 이자비용
26,856,060,254
88,403,165,871
28,423,917,247
77,741,487,380

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
532,313,512,509
1,324,918,806,133
353,733,420,569
835,357,345,724

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실
29,613,390,751
31,981,498,034
1,808,806,920
13,651,981,828

상각후원가측정금융상품관련손실
24,352,383,520
70,807,851,270
25,406,716,873
50,683,455,386

파생상품관련비용
(134,123,940,009)
1,236,592,244,386
558,813,850,425
2,025,674,533,676

외화거래손실
36,543,237,613
118,450,087,560
52,438,526,681
192,624,235,998

재산관리비
28,612,110,085
98,696,569,150
26,673,548,112
97,720,857,222

기타투자비용
124,203,093,131
359,417,579,965
115,337,050,396
336,097,281,740

영업이익
(5,265,792,135)
368,374,429,657
(79,794,578,578)
661,231,098,893

영업외손익
295,948,209,539
353,457,820,801
(184,740,487)
9,667,178,861

영업외수익
359,750,819,536
427,784,068,480
9,847,254,285
20,572,516,074

영업외비용
63,802,609,997
74,326,247,679
10,031,994,772
10,905,337,213

법인세비용차감전순이익
290,682,417,404
721,832,250,458
(79,979,319,065)
670,898,277,754

법인세비용
53,895,674,331
137,227,615,195
(39,176,043,721)
93,005,688,345

분기순이익
236,786,743,073
584,604,635,263
(40,803,275,344)
577,892,589,409

기타포괄손익
(542,683,329,477)
(2,394,272,791,343)
692,313,456,179
867,112,714,350

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소
1,564,459,868
2,283,043,208
(658,794,028)
(1,870,211,727)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
846,533,878
2,065,989,305
(390,048,261)
980,879,383

자산재평가손익
717,925,990
1,032,461,480
(268,745,767)
(290,137,149)

확정급여제도의 재측정요소
0
(815,407,577)
0
(2,560,953,961)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소
(544,247,789,345)
(2,396,555,834,551)
692,972,250,207
868,982,926,077

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익
1,231,520,039,196
1,028,739,069,123
(727,188,079,316)
(528,697,463,833)

보험계약자산(부채)순금융손익
(1,995,868,822,701)
(3,548,779,862,774)
1,604,508,437,511
1,610,789,229,415

재보험계약자산(부채)순금융손익
(1,907,808,792)
(1,584,029,505)
(22,324,097,935)
(24,145,200,722)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
222,008,802,952
125,068,988,605
(162,024,010,053)
(188,963,638,783)

총포괄손익
(305,896,586,404)
(1,809,668,156,080)
651,510,180,835
1,445,005,303,759

주당이익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)
304
752
(61)
721

보통주희석주당이익 (단위 : 원)
304
752
(61)
721

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 76 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 75 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
기타불입자본
신종자본증권
기타자본구성요소
이익잉여금
자본 합계

2023.01.01 (기초자본)
4,342,650,000,000
(434,435,641,752)
1,558,370,079,138
4,038,594,340,559
6,255,572,384,371
15,760,751,162,316

회계정책변경에 따른 증가(감소)
0
0
0
(2,820,322,857,840)
(561,158,102,878)
(3,381,480,960,718)

기초자본 (조정후)
4,342,650,000,000
(434,435,641,752)
1,558,370,079,138
1,218,271,482,719
5,694,414,281,493
12,379,270,201,598

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익
0
0
0
0
577,892,589,409
577,892,589,409

기타포괄손익

유형자산재평가잉여금
0
0
0
(290,137,149)
0
(290,137,149)

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(2,560,953,961)
0
(2,560,953,961)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
0
0
0
980,879,383
0
980,879,383

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익
0
0
0
(528,697,463,833)
0
(528,697,463,833)

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
1,610,789,229,415
0
1,610,789,229,415

재보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(24,145,200,722)
0
(24,145,200,722)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
0
0
0
(188,963,638,783)
0
(188,963,638,783)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
0
0

신종자본증권배당
0
0
0
0
(33,351,493,553)
(33,351,493,553)

신종자본증권상환
0
(207,476,664,358)
(1,060,026,277,588)
0
0
(1,267,502,941,946)

신종자본증권발행
0
0
0
0
0
0

주식기준보상
0
4,195,234,960
0
0
0
4,195,234,960

2023.09.30 (분기말자본)
4,342,650,000,000
(637,717,071,150)
498,343,801,550
2,085,384,197,069
6,238,955,377,349
12,527,616,304,818

2024.01.01 (기초자본)
4,342,650,000,000
(633,810,494,803)
498,343,801,550
872,976,355,649
6,306,958,210,225
11,387,117,872,621

회계정책변경에 따른 증가(감소)
0
0
0
0
0
0

기초자본 (조정후)
4,342,650,000,000
(633,810,494,803)
498,343,801,550
872,976,355,649
6,306,958,210,225
11,387,117,872,621

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익
0
0
0
0
584,604,635,263
584,604,635,263

기타포괄손익

유형자산재평가잉여금
0
0
0
1,032,461,480
0
1,032,461,480

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(815,407,577)
0
(815,407,577)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
0
0
0
2,065,989,305
0
2,065,989,305

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익
0
0
0
1,028,739,069,123
0
1,028,739,069,123

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(3,548,779,862,774)
0
(3,548,779,862,774)

재보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(1,584,029,505)
0
(1,584,029,505)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
0
0
0
125,068,988,605
0
125,068,988,605

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(112,708,537,500)
(112,708,537,500)

신종자본증권배당
0
0
0
0
(15,044,924,052)
(15,044,924,052)

신종자본증권상환
0
(1,656,198,450)
(498,343,801,550)
0
0
(500,000,000,000)

신종자본증권발행
0
0
1,096,826,560,000
0
0
1,096,826,560,000

주식기준보상
0
7,159,884,302
0
0
0
7,159,884,302

2024.09.30 (분기말자본)
4,342,650,000,000
(628,306,808,951)
1,096,826,560,000
(1,521,296,435,694)
6,763,809,383,936
10,053,682,699,291

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 76 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 75 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

제 76 기 3분기
제 75 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름
3,259,574,860,736
(642,456,783,211)

영업에서 창출된 현금흐름
1,128,779,815,509
(2,944,441,672,142)

분기순이익
584,604,635,263
577,892,589,409

분기순이익 조정을 위한 가감 합계
(562,800,222,039)
(279,034,300,201)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
1,106,975,402,285
(3,243,299,961,350)

이자수취
1,790,018,438,492
2,017,078,949,314

이자지급
(94,772,623,118)
(78,563,607,541)

배당금수취
402,367,263,773
307,899,530,594

법인세환급
33,181,966,080
55,570,016,564

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름
(4,318,315,906,594)
694,873,188,096

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
16,962,019,004,458
24,577,815,655,631

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
3,814,083,415,965
996,721,249,877

상각후원가측정유가증권의 상환
341,904,580,144
334,826,360,254

유형자산의 처분
28,178,668,074
148,223,277

투자부동산의 처분
780,127,199,999
0

무형자산의 처분
9,345,375,154
0

관계종속기업투자자산의 처분
500,431,624,217
840,442,742,500

관계종속기업으로부터의 배당금 수취
343,398,699,851
175,463,953,982

금융리스채권의 감소
555,707,950
601,383,591

예치보증금의 감소
289,543,680
2,019,823,061

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(19,600,912,911,561)
(16,176,368,399,174)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(6,322,038,029,381)
(8,835,326,491,738)

위험회피목적 파생상품의 정산
(634,259,279,067)
(542,503,934,177)

유형자산의 취득
(29,542,018,821)
(30,193,883,464)

투자부동산의 취득
(190,840,899)
0

무형자산의 취득
(38,276,900,029)
(39,269,195,967)

관계종속기업투자자산의 취득
(473,429,746,328)
(609,504,299,557)

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름
(474,189,191,189)
(1,221,040,600,397)

임대보증금의 감소
(28,456,186,863)
(2,823,058,060)

신종자본증권의 발행
1,096,826,560,000
0

신종자본증권의 상환
(500,000,000,000)
(1,327,600,000,000)

신종자본증권의 배당
(13,888,047,945)
(49,648,600,000)

배당금의 지급
(112,708,537,500)
0

차입부채의 증가
0
498,548,280,000

환매조건부채권매도의 증가
0
769,500,000,000

환매조건부채권매도의 감소
(905,700,000,000)
(1,100,000,000,000)

리스부채의 지급
(10,262,978,881)
(9,017,222,337)

현금의 증감
(1,532,930,237,047)
(1,168,624,195,512)

기초 현금및현금성자산
2,389,065,705,209
2,268,753,393,536

외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과
(722,358,148)
(440,760,092)

현금및현금성자산
855,413,110,014
1,099,688,437,932

5. 재무제표 주석

제 76 (당)기 3분기 : 2024년 09월 30일 현재

제 75 (전)기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

한화생명보험주식회사

1. 일반사항
한화생명보험주식회사(이하 "당사")는 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2024년 9월 30일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.한편, 당사는 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업부문이 물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스㈜로 이전되었습니다.당분기말 현재 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
보험상품

판매 중
판매 중지
합 계

개인연금보험
5종
63종
68종

일반연금보험
6종
158종
164종

기타생존보험
-
8종
8종

사망보험
68종
467종
535종

생사혼합보험
5종
113종
118종

단체보험
4종
27종
31종

합 계
88종
836종
924종

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜한화
375,519,118
43.24

㈜한화갤러리아타임월드
15,204,166
1.75

예금보험공사
86,857,001
10.00

자기주식
117,139,750
13.49

기타
273,809,965
31.52

합 계
868,530,000
100.00

2. 중요한 회계정책당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1 재무제표 작성기준당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’, 제1107호 '금융상품: 공시’ 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 회사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재 ㆍ 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 ㆍ 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분 류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙' 이 개정사항은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 법인세효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.당사는 필라2 모범규칙과 관련되는 이연법인세 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 기준서의 개정이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
10,614,076
11,938,998
8,305,382
30,858,456

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
27,948,046
15,395,186
69,449
43,412,681

파생상품자산
-
677,866
-
677,866

연결대상수익증권
39,209
621,465
7,043,282
7,703,956

합 계
38,601,331
28,633,515
15,418,113
82,652,959

금융부채
파생상품부채
-
367,088
10,241
377,329

2) 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
9,991,933
10,483,467
7,497,678
27,973,078

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
23,337,811
16,053,868
69,923
39,461,602

파생상품자산
-
492,832
-
492,832

연결대상수익증권
49,605
566,936
7,306,526
7,923,067

합 계
33,379,349
27,597,103
14,874,127
75,850,579

금융부채
파생상품부채
-
607,145
10,241
617,386

(3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분(*)
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
61,207
7,481

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
69,870
-

연결대상수익증권
141,270
143,250

합 계
272,347
150,731

(*) 당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 당사는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없으며, 당분기 및 전분기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
연결대상 수익증권
파생상품부채
합 계

기초
7,497,678
69,923
7,306,526
(10,241)
14,863,886

취득
1,008,392
-
440,161
-
1,448,553

처분
(353,390)
-
(470,437)
-
(823,827)

평가 및 환산 등
152,702
(474)
(232,968)
-
(80,740)

분기말
8,305,382
69,449
7,043,282
(10,241)
15,407,872

2) 전분기

구 분
당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
연결대상 수익증권
파생상품부채
합 계

기초(*)
7,000,280
77,381
7,733,805
-
14,811,466

취득
732,799
-
531,635
-
1,264,434

처분
(250,008)
-
(806,568)
-
(1,056,576)

평가 및 환산
(107,718)
(2,307)
(2,932)
-
(112,957)

분기말
7,375,353
75,074
7,455,940
-
14,906,367

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 두 개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 금융상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
82,141
(81,954)
-
-
76,193
(76,008)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)(*2)
-
-
694
(694)
-
-
2,208
(1,970)

연결대상 수익증권(*1)
70,350
(70,350)
-
-
74,559
(74,559)
-
-

파생상품부채(*1)
102
(102)
-
-
-
-
-
-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융상품
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
855,413
(*)
2,389,066
(*)

상각후원가측정유가증권
11,217,467
9,321,220
11,408,415
9,383,210

상각후원가측정대출채권
15,662,954
15,353,629
16,549,509
16,134,782

상각후원가측정기타금융자산
1,653,389
(*)
1,405,327
(*)

금융부채
투자계약부채
8,747,622
(*)
9,053,407
(*)

차입부채
2,239,543
2,250,389
3,122,238
3,075,254

기타금융부채
786,277
(*)
674,281
(*)

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치 금액으로 보아 공정가치 공시에서 제외했습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,178,168
6,143,052
-
9,321,220

상각후원가측정대출채권
-
-
15,353,629
15,353,629

금융부채

차입부채
-
2,250,389
-
2,250,389

2) 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,141,182
6,242,028
-
9,383,210

상각후원가측정대출채권
-
-
16,134,782
16,134,782

금융부채

차입부채
-
3,075,254
-
3,075,254

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수 추정범위(%)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
11,938,998
2
순자산가치법
순자산가치
-

8,305,382
3
순자산가치법
순자산가치
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
15,395,186
2
할인된현금흐름법
할인율
-

69,449
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법
성장률
0~2

할인율
6.81~14.03

청산가치
-

상각후원가측정유가증권
(*)

6,143,052
2
할인된현금흐름법
할인율
-

연결대상 수익증권
621,465
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,043,282
3
순자산가치법
순자산가치
-

파생상품자산
677,866
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리 산출법 등
할인율
-

상각후원가측정대출채권(*)
15,353,629
3
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

금융부채

투자계약부채(*)
8,747,622
3
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품부채
367,088
2
할인된현금흐름법/내재선도금리 산출법 등
할인율
-

10,241
3
이항모형
할인율
3.11~11.25

차입부채
(*)

2,250,389
2
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수 추정범위(%)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
10,483,467
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,497,678
3
순자산가치법
순자산가치
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
16,053,868
2
할인된현금흐름법
할인율
-

69,923
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법
성장률
0~1

할인율
8.35~15.88

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,242,028
2
할인된현금흐름법
할인율
-

연결대상 수익증권
566,936
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,306,526
3
순자산가치법
순자산가치
-

파생상품자산
492,832
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리 산출법 등
할인율
-

상각후원가측정대출채권(*)
16,134,782
3
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

금융부채

투자계약부채(*)
9,053,407
3
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품부채
607,145
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리 산출법 등
할인율
-

10,241
3
이항모형
할인율
3.11~11.25

차입부채(*)
3,075,254
2
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

6. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기말

과 목
당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
위험회피목적 파생상품
당기손익- 공정가치측정 금융부채
상각후원가 측정금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
855,413
-
-
-
855,413

당기손익-공정가치측정금융자산
30,919,663
-
-
-
-
-
-
30,919,663

파생상품자산
164,249
-
-
-
513,617
-
-
677,866

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
43,482,550
-
-
-
-
-
43,482,550

종속기업및관계기업에대한투자자산(*)
7,845,226
-
-
-
-
-
-
7,845,226

상각후원가측정유가증권
-
-
11,217,467
-
-
-
-
11,217,467

상각후원가측정대출채권
-
-
-
15,662,954
-
-
-
15,662,954

상각후원가측정기타금융자산
-
-
-
1,653,389
-
-
-
1,653,389

합 계
38,929,138
43,482,550
11,217,467
18,171,756
513,617
-
-
112,314,528

<금융부채>

투자계약부채
-
-
-
-
-
-
8,747,622
8,747,622

파생상품부채
-
-
-
-
358,411
18,918
-
377,329

차입부채
-
-
-
-
-
-
2,239,543
2,239,543

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
786,277
786,277

합 계
-
-
-
-
358,411
18,918
11,773,442
12,150,771

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.

2) 전기말

과 목
당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
위험회피목적 파생상품
당기손익- 공정가치측정 금융부채
상각후원가 측정금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
2,389,066
-
-
-
2,389,066

당기손익-공정가치측정금융자산
27,980,559
-
-
-
-
-
-
27,980,559

파생상품자산
155,045
-
-
-
337,787
-
-
492,832

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
39,461,602
-
-
-
-
-
39,461,602

종속기업및관계기업에대한투자자산(*)
8,066,316
-
-
-
-
-
-
8,066,316

상각후원가측정유가증권
-
-
11,408,415
-
-
-
-
11,408,415

상각후원가측정대출채권
-
-
-
16,549,509
-
-
-
16,549,509

상각후원가측정기타금융자산
-
-
-
1,405,327
-
-
-
1,405,327

합 계
36,201,920
39,461,602
11,408,415
20,343,902
337,787
-
-
107,753,626

<금융부채>

투자계약부채
-
-
-
-
-
-
9,053,407
9,053,407

파생상품부채
-
-
-
-
600,029
17,357
-
617,386

차입부채
-
-
-
-
-
-
3,122,238
3,122,238

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
674,281
674,281

합 계
-
-
-
-
600,029
17,357
12,849,926
13,467,312

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.

(2)
당분기
및
전분기
중
금융상품
범주별 포괄손익은
다음과
같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기 3개월

구 분
순손익

이자수익 (비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익 (*2)
합 계

현금및현금성자산
8,286
-
-
-
(2,484)
5,802

당기손익-공정가치측정금융자산
72,697
127,016
(145,889)
-
(42,762)
11,062

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
297,429
(23,610)
-
(57)
(77,414)
196,348

상각후원가측정유가증권
71,929
-
-
106
(216,213)
(144,178)

파생상품
-
65,197
507,080
-
-
572,277

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
185,924
10,466
-
(22,954)
1,914
175,350

종속기업및관계기업에대한투자자산(*1)
-
(4,687)
(211,736)
-
48,494
(167,929)

상각후원가측정금융부채
(26,790)
-
-
-
52,295
25,505

합 계
609,475
174,382
149,455
(22,905)
(236,170)
674,237

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.(*2) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

2) 당분기 누적

구 분
순손익

이자수익 (비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익 (*2)
합 계

현금및현금성자산
25,333
-
-
-
(1,313)
24,020

당기손익-공정가치측정금융자산
216,599
166,515
386,814
-
466,709
1,236,637

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
863,206
29,427
-
(816)
53,321
945,138

상각후원가측정유가증권
215,768
-
-
(150)
176,948
392,566

파생상품
-
(263,907)
(41,588)
-
-
(305,495)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
563,778
8,005
-
(66,693)
4,491
509,581

종속기업및관계기업에대한투자자산(*1)
-
(9,462)
(186,569)
-
343,425
147,394

상각후원가측정금융부채
(88,229)
-
-
-
(23,132)
(111,361)

합 계
1,796,455
(69,422)
158,657
(67,659)
1,020,449
2,838,480

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.(*2) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

3) 전분기 3개
월

구 분
순손익

이자수익 (비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익 (*2)
합 계

현금및현금성자산
8,636
-
-
-
405
9,041

당기손익-공정가치측정금융자산
101,613
78,962
(369,032)
-
(73,766)
(262,223)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
279,931
(1,138)
-
(61)
29,468
308,200

상각후원가측정유가증권
75,466
-
-
(38)
84,848
160,276

파생상품
-
(252,111)
(107,488)
-
-
(359,599)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
204,638
(594)
-
(24,774)
1,675
180,945

종속기업및관계기업에대한투자자산(*1)
-
(20,930)
(37,978)
-
(103,909)
(162,817)

상각후원가측정금융부채
(29,856)
-
-
-
(23,721)
(53,577)

합 계
640,428
(195,811)
(514,498)
(24,873)
(85,000)
(179,754)

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.(*2) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.4) 전분기 누적

구 분
순손익

이자수익 (비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익 (*2)
합 계

현금및현금성자산
27,122
-
-
-
10,586
37,708

당기손익-공정가치측정금융자산
324,976
618,803
210,165
-
267,808
1,421,752

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
779,925
2,329
-
(446)
121,800
903,608

상각후원가측정유가증권
232,069
-
-
(1,181)
340,150
571,038

파생상품
-
(440,966)
(446,908)
-
-
(887,874)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
599,131
(2,006)
-
(47,496)
12,706
562,335

종속기업및관계기업에대한투자자산(*1)
-
1,431
1,579
-
27,930
30,940

상각후원가측정금융부채
(78,171)
-
-
-
(57,022)
(135,193)

합 계
1,885,052
179,591
(235,164)
(49,123)
723,958
2,504,314

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.(*2) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

7. 현금및현금성자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융기관
당분기말 이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금및요구불예금
KB국민은행 외
0.00~4.10
559,008
1,770,687

MMDA 외
하나은행 외
0.07~3.25
296,405
618,379

합 계
855,413
2,389,066

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

보통예금
우리은행
18
13
특별수선충당금

보통예금
하나은행 외
70
33
압류계좌

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

지분증권
주식
2,982,096
3,249,922

출자금
212,385
160,689

해외유가증권
400,557
39,183

소 계
3,595,038
3,449,794

채무증권
국공채
3,688,984
3,200,271

특수채
2,292,089
2,446,945

금융채
977,809
796,870

회사채
1,434,277
1,772,544

수익증권
12,248,028
11,548,595

해외유가증권
4,322,683
3,707,295

기타유가증권
2,323,147
1,022,469

대출채권
37,608
35,776

소 계
27,324,625
24,530,765

합 계
30,919,663
27,980,559

(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산은 없습니다.(3) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산으로부터의 배당금수익은 없습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

지분증권
주식
114,150
41,879

기타유가증권
140,750
140,057

소 계
254,900
181,936

채무증권
국공채(*)
27,500,395
23,435,706

특수채
8,638,950
9,912,348

금융채
652,513
255,471

회사채
4,012,882
3,817,882

해외유가증권
2,422,910
1,858,259

소 계
43,227,650
39,279,666

합 계
43,482,550
39,461,602

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 7,401,714백만원 (전기말 3,571,528백만원)이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
39,279,666
-
-
39,279,666

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
6,252,168
-
-
6,252,168

매각
(3,831,677)
-
-
(3,831,677)

평가 및 환산 등
1,527,493
-
-
1,527,493

분기말
43,227,650
-
-
43,227,650

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
28,188,684
-
-
28,188,684

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
8,835,326
-
-
8,835,326

매각
(981,525)
-
-
(981,525)

평가 및 환산 등
(464,098)
-
-
(464,098)

분기말
35,578,387
-
-
35,578,387

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
손익반영액
평가 등
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(3,991,601)
(46,204)
1,376,174
(2,661,631)

계약자지분조정으로의배부액
45,213

88,068

이연법인세효과
943,976

601,956

이연법인세효과차감후주주지분
(3,002,412)

(1,971,607)

2) 전분기

구 분
기초(*)
손익반영액
평가 등
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(7,181,103)
(12,868)
(502,653)
(7,696,624)

계약자지분조정으로의배부액
67,273

68,276

이연법인세효과
1,726,527

1,713,327

이연법인세효과차감후주주지분
(5,387,303)

(5,915,021)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 신용손실충당금변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
1,329
-
-
1,329

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
816
-
-
816

기타
-
-
-
-

분기말
2,145
-
-
2,145

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
696
-
-
696

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
446
-
-
446

기타
-
-
-
-

분기말
1,142
-
-
1,142

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식(*)
114,150
41,879

기타유가증권(*)
140,750
140,057

합 계
254,900
181,936

(*) 상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권으로 정책상 필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.(6) 당분기 중 지분증권의 처분을 통해 자본 내에서 대체된 누적손익 및 계정재분류로 인해 대체된 누적손익은 없습니다.(7) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 없습니다.(8) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 1,084,504백만원(전기말 1,427,556백만원)이 파생상품 거래 등과 관련된 담보로 제공되어 있습니다.

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

종속기업투자
11,067,728
11,288,820

관계기업 및 공동기업투자
359,900
355,651

합 계
11,427,628
11,644,471

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
주요 영업활동
법인설립/ 소재지
당분기말 지분율(%)
당분기말
전기말

종속기업

한화자산운용㈜
자산운용업
대한민국
100.0
1,092,861
1,092,861

㈜한화육삼시티
부동산관리, 서비스 등
대한민국
100.0
17,592
17,592

한화손해사정㈜
보험관련 서비스업
대한민국
100.0
4,248
4,248

한화라이프랩㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
100.0
47,826
47,826

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
생명보험업
베트남
100.0
243,873
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
생명보험업
인도네시아
99.6
197,716
197,716

한화손해보험㈜(*1)
손해보험업
대한민국
63.3
562,669
562,669

한화생명금융서비스㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
88.9
661,373
661,373

DP Real Estate America LLC
보험대리 및 중개업
미국
100.0
221,345
221,345

DP Real Estate Japan G.K.
부동산투자업
일본
100.0
10,000
10,000

한화위탁관리부동산투자회사㈜(*3)
부동산투자업
대한민국
46.2
163,000
163,000

종속기업 소계
3,222,503
3,222,503

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등(*3)
창업투자조합
대한민국
30.0-99.0
141,270
143,250

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등(*2) (*3)
부동산집합투자기구
대한민국
50.0-99.4
1,226,762
1,514,252

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투 자형 사모증권투자신탁 1호 등(*2)(*3)
증권집합투자기구
대한민국
9.3-100.0
2,652,078
2,464,966

한화트라이써클인프라특별자산1호 등(*2)(*3)
특별자산집합투자기구
대한민국
40.3-100.0
3,756,615
3,817,347

한화AI GLOBAL CHOICE 일반사모부동산투자신탁1 호(재간접형)
부동산/특별자산집합투자기구
대한민국
99.9
68,500
126,502

연결대상 수익증권 소계
7,845,225
8,066,317

합 계
11,067,728
11,288,820

(*1) 소유지분율은 63.30%이나 의결권 있는 우선주 및 한화손해보험㈜이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.86%입니다.(*2) 당사와 종속기업인 한화손해보험㈜의 합산지분율을 통해 지배력을 보유하고 있어 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 지분율의 과반을 보유하였으나 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못한 칸서스인천하수관거사모특별자산투자신탁1호 수익증권 외 14개 수익증권에 대하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 지배력이 없는 것으로 판단하였으며, 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

회사명
주요 영업활동
법인설립/ 영업소재지
당분기말 지분율(%)
당분기말
전기말

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
24.99
129,275
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
신성장동력 투자
대한민국
20
31,361
35,232

엔에이치앤페이코㈜(*)
금융 지원 서비스업
대한민국
9.1
63,182
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등(*)
신성장동력 투자 등
대한민국
3.5-29.9
136,082
127,962

합 계

359,900
355,651

(*) 피투자회사에 대하여 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

회사명
기초
취득/대체
처분
평가 등
분기말

종속기업

한화자산운용㈜
1,092,861
-
-
-
1,092,861

㈜한화육삼시티
17,592
-
-
-
17,592

한화손해사정㈜
4,248
-
-
-
4,248

한화라이프에셋㈜
47,826
-
-
-
47,826

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
243,873
-
-
-
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
197,716
-
-
-
197,716

한화손해보험㈜
562,669
-
-
-
562,669

한화생명금융서비스㈜
661,373
-
-
-
661,373

DP Real Estate America LLC
221,345
-
-
-
221,345

DP Real Estate Japan G.K.
10,000
-
-
-
10,000

한화위탁관리부동산투자회사㈜
163,000
-
-
-
163,000

종속기업 소계
3,222,503
-
-
-
3,222,503

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등
143,250
-
(1,980)
-
141,270

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등
1,514,253
55,144
(125,249)
(217,386)
1,226,762

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등
2,464,965
233,685
(58,348)
11,776
2,652,078

한화트라이써클인프라특별자산1호 등
3,817,347
176,691
(267,244)
29,821
3,756,615

한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)
126,502
-
(53,202)
(4,800)
68,500

연결대상 수익증권 소계
8,066,317
465,520
(506,023)
(180,589)
7,845,225

관계기업 및 공동기업투자

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
129,275
-
-
-
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
35,232
-
(3,871)
-
31,361

엔에이치앤페이코㈜
63,182
-
-
-
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등
127,962
8,120
-
-
136,082

관계기업 및 공동기업투자 소계
355,651
8,120
(3,871)
-
359,900

합 계
11,644,471
473,640
(509,894)
(180,589)
11,427,628

2) 전분기

회사명
기초
취득/대체
처분
평가 등
분기말

종속기업

한화자산운용㈜
1,092,861
-
-
-
1,092,861

㈜한화육삼시티
17,592
-
-
-
17,592

한화손해사정㈜
4,248
-
-
-
4,248

한화라이프에셋㈜
47,826
-
-
-
47,826

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
243,873
-
-
-
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
197,716
-
-
-
197,716

한화손해보험㈜
562,669
-
-
-
562,669

한화생명금융서비스㈜
650,000
-
-
-
650,000

DP Real Estate America LLC
221,345
-
-
-
221,345

한화위탁관리부동산투자회사㈜
163,000
-
-
-
163,000

종속기업 소계
3,201,130
-
-
-
3,201,130

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등
140,163
-
(3,960)
-
136,203

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등
1,617,389
117,319
(177,984)
(15,369)
1,541,355

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등
2,251,993
214,781
(38,612)
(18,287)
2,409,875

한화트라이써클인프라특별자산1호 등
4,221,643
237,348
(600,082)
53,403
3,912,312

한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)
143,829
-
-
2,044
145,873

연결대상 수익증권 소계
8,375,017
569,448
(820,638)
21,791
8,145,618

관계기업 및 공동기업투자

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
129,275
-
-
-
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
33,650
1,582
-
-
35,232

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
129
-
-
-
129

엔에이치앤페이코㈜
63,182
-
-
-
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등
91,798
38,475
(1,250)
-
129,023

관계기업 및 공동기업투자 소계
318,034
40,057
(1,250)
-
356,841

합 계
11,894,181
609,505
(821,888)
21,791
11,703,589

(5) 당분기말과 전기말 현재 공표된 시장가격이 존재하는 종속기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 당분기말

회사명
소유주식수(주)
주가(원)
시장가격
장부금액

한화손해보험㈜(*)
59,957,146
5,020
300,985
372,669

(*) 시장가격이 존재하지 않는 전환우선주 190,000백만원은 제외되었습니다.2) 전기말

회사명
소유주식수(주)
주가(원)
시장가격
장부금액

한화손해보험㈜(*)
59,957,146
4,050
242,826
372,669

(*) 시장가격이 존재하지 않는 전환우선주 190,000백만원은 제외되었습니다.

11. 상각후원가측정유가증권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

국공채(*)
4,019,967
4,022,612

특수채
1,640,143
1,670,902

회사채
90,000
110,000

해외채권
5,468,699
5,606,093

신용손실충당금
(1,342)
(1,192)

합 계
11,217,467
11,408,415

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 2,822,783백만원(전기말 1,272,852백만원)이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
1,192
-
-
1,192

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
150
-
-
150

분기말
1,342
-
-
1,342

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
68
-
-
68

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
1,181
-
-
1,181

분기말
1,249
-
-
1,249

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
11,409,607
-
-
11,409,607

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
-
-
-
-

매각
(341,905)
-
-
(341,905)

평가 및 환산 등
151,107
-
-
151,107

분기말
11,218,809
-
-
11,218,809

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
11,623,778
-
-
11,623,778

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
-
-
-
-

매각
(334,826)
-
-
(334,826)

평가 및 환산 등
310,064
-
-
310,064

분기말
11,599,016
-
-
11,599,016

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말
목적

상각후원가측정유가증권
93,388
3,389,144
당좌차월 및 파생상품거래 담보제공

12. 상각후원가측정대출채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역과 전기말 대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부동산담보대출
7,699,515
8,183,430

신용대출
6,295,083
6,742,385

지급보증대출
1,006,298
930,262

기타대출
737,291
757,032

소 계
15,738,187
16,613,109

이연대출부대손익
28,800
24,718

현재가치할인차금
(140)
(182)

신용손실충당금
(103,893)
(88,136)

합 계
15,662,954
16,549,509

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
15,771,247
777,944
88,454
16,637,645

12개월 기대신용손실로 대체
310,683
(310,621)
(62)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(387,174)
387,572
(398)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(44,570)
(49,652)
94,222
-

실행, 회수 및 기타
(696,635)
(100,573)
(17,580)
(814,788)

제각
-
-
(56,010)
(56,010)

분기말
14,953,551
704,670
108,626
15,766,847

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
16,822,688
399,045
49,187
17,270,920

12개월 기대신용손실로 대체
135,871
(135,855)
(16)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(576,471)
576,578
(107)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(44,284)
(30,277)
74,561
-

실행, 회수 및 기타
(62,412)
(75,829)
(7,558)
(145,799)

제각
-
-
(38,221)
(38,221)

분기말
16,275,392
733,662
77,846
17,086,900

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 대출채권의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
9,742
16,515
61,879
88,136

12개월 기대신용손실로 대체
5,377
(5,318)
(59)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,374)
1,502
(128)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(290)
(1,119)
1,409
-

충당금 순전입액
2,781
7,008
54,010
63,799

제각
-
-
(56,010)
(56,010)

기타(*)
-
(1,169)
9,137
7,968

분기말
16,236
17,419
70,238
103,893

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다. 2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*1)
12,305
10,724
40,633
63,662

12개월 기대신용손실로 대체
2,702
(2,687)
(15)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,812)
1,822
(10)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(382)
(716)
1,098
-

충당금 순전입액
(2,252)
7,925
43,021
48,694

제각
-
-
(38,221)
(38,221)

기타(*2)
-
(1,248)
9,870
8,622

분기말
10,561
15,820
56,376
82,757

(*1) 기초금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다. (*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

13. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
8,487
1,971
113,671
37,973
122,158
39,944

통화스왑(*1)
11,618
-
25,756
176,261
37,374
176,261

주가지수옵션
836
29
-
-
836
29

이자율스왑
68,149
3,555
48
16,002
68,197
19,557

채권선도(*1)
75,158
3,123
374,143
128,174
449,301
131,297

기타(*2)
-
10,241
-
-
-
10,241

합 계
164,248
18,919
513,618
358,410
677,865
377,329

(*1) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2054년 8월 18일까지 입니다. (*2) 한화생명금융서비스㈜의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.2) 전기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
3,247
4,465
111,221
54,809
114,468
59,274

통화스왑(*1)
65,259
-
35,915
158,831
101,174
158,831

주가지수옵션
25,087
83
-
-
25,087
83

이자율스왑
27,743
2,568
-
18,746
27,743
21,314

채권선도(*1)
33,708
-
190,652
367,643
224,360
367,643

기타(*2)
-
10,241
-
-
-
10,241

합 계
155,044
17,357
337,788
600,029
492,832
617,386

(*1) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.(*2) 한화생명금융서비스㈜의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 파생상품의 약정금액 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익 (당기손익)
평가손실 (당기손익)
미결제약정금액
평가이익 (당기손익)
평가손실 (당기손익)
평가손익 잔액 (기타포괄손익 누계액)

통화선도
432,971
13,691
2,365
6,082,902
79,243
58,427
(133,480)

통화스왑
19,930
-
9,969
5,578,499
4,255
152,615
8,780

주가지수옵션
30
2
1,479
-
-
-
-

이자율스왑
18,623,639
42,949
3,270
369,073
67
5
(12,335)

채권선도
1,627,000
49,692
3,123
6,810,000
51
285
(222,971)

지수선물
589,326
-
-
3,358
-
-
-

합 계
21,292,896
106,334
20,206
18,843,832
83,616
211,332
(360,006)

2) 전분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익 (당기손익)
평가손실 (당기손익)
미결제약정금액
평가이익 (당기손익)
평가손실 (당기손익)
평가손익 잔액 (기타포괄손익 누계액)

통화선도
91,273
4,562
7,075
5,994,755
82,678
221,131
(96,277)

통화스왑
70,126
-
4,276
6,422,321
68,230
329,367
47,397

주가지수옵션
17
14
4,223
-
-
-
-

이자율스왑
13,191,700
5,791
5,446
329,485
-
1,506
(22,866)

채권선도
517,000
-
31,530
6,098,000
10
625
(931,063)

지수선물
248,619
-
-
3,454
-
-
-

합 계
14,118,735
10,367
52,550
18,848,015
150,918
552,629
(1,002,809)

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 파생상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공기관
유가증권명
단위
당분기말
전기말

중소기업은행 외
국공채 등
KRW
928,401
1,893,045

(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
평가
손익반영
분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(637,584)
132,996
34,668
(469,920)

이연법인세 효과
152,510

109,914

합 계
(485,074)

(360,006)

2) 전분기

구 분
기초(*)
평가
손익반영
분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(1,074,666)
(526,826)
308,213
(1,293,279)

이연법인세 효과
260,822

290,470

합 계
(813,845)

(1,002,809)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2024년 9월 30일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)31,422백만원입니다.(5) 당분기 현금흐름위험회피파생상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)157백만원(전분기 (-)639백만원)입니다.

14. 보험가입자산
당분기말 현재 당사는 당사가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험㈜ 등에 화재보험(부보금액 1,245,610백만원(전기말 : 1,325,520백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사는 한화손해보험㈜ 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 28,754백만원(전기말 : 27,885백만원))에 가입하고 있으며, 당사 소유 차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

15. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
423,671
-
(908)
422,763

건물
583,631
(259,023)
(2,334)
322,274

차량운반구
483
(483)
-
-

공기구비품
158,510
(126,725)
-
31,785

기타의유형자산
58,211
(33,595)
(9,331)
15,285

건설중인자산
37,491
-
-
37,491

유형자산 계
1,261,997
(419,826)
(12,573)
829,598

투자부동산
토지
938,654
-
(1,930)
936,724

건물
987,987
(469,041)
(11,100)
507,846

투자부동산 계
1,926,641
(469,041)
(13,030)
1,444,570

무형자산
소프트웨어
108,142
(82,640)
-
25,502

개발비
396,222
(242,939)
-
153,283

기타의무형자산(*)
52,068
(4,638)
(11,876)
35,554

무형자산 계
556,432
(330,217)
(11,876)
214,339

사용권자산
임차점포시설물
50,714
(25,031)
-
25,683

차량운반구
2,949
(1,037)
-
1,912

사용권자산 계
53,663
(26,068)
-
27,595

합 계
3,798,733
(1,245,152)
(37,479)
2,516,102

(*) 회원권이 포함되어 있습니다.

2) 전기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
420,816
-
(908)
419,908

건물
577,239
(241,730)
(2,327)
333,182

차량운반구
483
(483)
-
-

공기구비품
148,824
(122,267)
-
26,557

기타의유형자산
57,597
(33,910)
(9,331)
14,356

건설중인자산
26,960
-
-
26,960

유형자산 계
1,231,919
(398,390)
(12,566)
820,963

투자부동산
토지
1,278,874
-
(1,930)
1,276,944

건물
1,235,578
(501,302)
(11,107)
723,169

투자부동산 계
2,514,452
(501,302)
(13,037)
2,000,113

무형자산
소프트웨어
102,107
(75,282)
-
26,825

개발비
378,069
(222,111)
-
155,958

기타의무형자산(*)
51,819
(4,281)
(11,876)
35,662

무형자산 계
531,995
(301,674)
(11,876)
218,445

사용권자산
임차점포시설물
42,077
(19,473)
-
22,604

차량운반구
2,995
(648)
-
2,347

사용권자산 계
45,072
(20,121)
-
24,951

합 계
4,323,438
(1,221,487)
(37,479)
3,064,472

(*) 회원권이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
내 용
기초
취득/신규
처분/해지
대체
상각
기타
분기말

유형자산
토지
419,908
-
(11,656)
14,511
-
-
422,763

건물
333,182
53
(6,578)
7,684
(12,160)
93
322,274

공기구비품
26,557
15,385
(102)
-
(10,055)
-
31,785

기타의유형자산
14,356
3,362
-
-
(2,433)
-
15,285

건설중인자산
26,960
10,743
(21)
(20)
-
(171)
37,491

유형자산 계
820,963
29,543
(18,357)
22,175
(24,648)
(78)
829,598

투자부동산
토지
1,276,944
-
(325,709)
(14,511)
-
-
936,724

건물
723,169
191
(183,813)
(7,664)
(24,044)
7
507,846

투자부동산 계
2,000,113
191
(509,522)
(22,175)
(24,044)
7
1,444,570

무형자산
소프트웨어
26,825
6,930
(287)
-
(7,966)
-
25,502

개발비
155,958
23,452
(1,298)
(1,787)
(23,042)
-
153,283

기타의무형자산(*)
35,662
7,895
(9,433)
1,787
(357)
-
35,554

무형자산 계
218,445
38,277
(11,018)
-
(31,365)
-
214,339

사용권자산
임차점포시설물
22,604
15,875
(4,099)
-
(8,686)
(11)
25,683

차량운반구
2,347
407
(402)
-
(440)
-
1,912

사용권자산 계
24,951
16,282
(4,501)
-
(9,126)
(11)
27,595

합 계
3,064,472
84,293
(543,398)
-
(89,183)
(82)
2,516,102

(*) 회원권이 포함되어 있습니다.

2) 전분기

구 분
내 용
기초
취득/신규
처분/해지
대체
상각
기타
분기말

유형자산
토지
452,297
97
-
(23,620)
-
-
428,774

건물
370,704
-
(5,331)
(10,011)
(12,425)
(1)
342,936

차량운반구
-
-
-
-
-
-
-

공기구비품
28,966
8,236
(37)
-
(10,121)
-
27,044

기타의유형자산
17,887
498
(142)
-
(3,093)
-
15,150

건설중인자산
4,996
21,363
-
-
-
-
26,359

유형자산 계
874,850
30,194
(5,510)
(33,631)
(25,639)
(1)
840,263

투자부동산
토지
1,334,907
-
-
23,620
-
-
1,358,527

건물
746,648
-
-
10,011
(25,862)
(9)
730,788

구축물
172
-
-
-
(8)
-
164

투자부동산 계
2,081,727
-
-
33,631
(25,870)
(9)
2,089,479

무형자산
소프트웨어
25,589
9,908
-
-
(7,534)
-
27,963

개발비
131,341
27,159
(1,101)
-
(10,902)
-
146,497

기타의무형자산(*)
32,169
2,203
-
-
-
-
34,372

무형자산 계
189,099
39,270
(1,101)
-
(18,436)
-
208,832

사용권자산
임차점포시설물
26,072
5,972
(1,207)
29
(8,908)
-
21,958

차량운반구
1,468
961
(256)
-
(413)
-
1,760

사용권자산 계
27,540
6,933
(1,463)
29
(9,321)
-
23,718

합 계
3,173,216
76,397
(8,074)
29
(79,266)
(10)
3,162,292

(*) 회원권이 포함되어 있습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 임대비용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

임대수익
108,600
112,209

임대비용
(57,186)
(60,383)

(4) 당분기말 현재 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 56,239백만원(전기말: 65,883백만원) 및 7,794백만원(전기말: 7,852백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

16. 리스

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

사용권자산(*1)

부동산
25,683
22,604

차량운반구
1,912
2,347

사용권자산 합계
27,595
24,951

리스부채(*2)

부동산
26,677
23,993

차량운반구
2,285
2,111

리스부채 합계
28,962
26,104

(*1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 16,282백만원 입니다.(*2) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.(2) 당분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
3개월 이하
3개월 초과 1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과 5년 이하
5년 초과
총 계약상 현금흐름

리스부채
3,542
9,536
14,455
2,558
-
30,091

(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
8,686
8,908

차량운반구
440
413

합 계
9,126
9,321

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
847
414

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
55
59

당분기 중 리스의 총 현금유출은 10,318백만원(전분기: 9,076백만원)입니다.

17. 상각후원가측정기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

예치금
374,343
43,271

미수금
356,758
379,536

미수수익
980,815
1,040,711

보증금
22,202
22,491

전대리스순투자
423
969

소 계
1,734,541
1,486,978

현재가치할인차금
(583)
(745)

신용손실충당금
(80,569)
(80,906)

합 계
1,653,389
1,405,327

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

당좌개설보증금
하나은행 외
6
6
당좌개설 보증

선물거래예치금
한국투자증권 외
17,887
8,733
선물거래 관련

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
1,480,556
3,421
2,256
1,486,233

12개월 기대신용손실로 대체
749
(749)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(934)
969
(35)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(63)
(364)
427
-

실행, 회수 및 기타
248,089
(663)
4,139
251,565

제각
-
-
(3,840)
(3,840)

분기말
1,728,397
2,614
2,947
1,733,958

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
1,432,753
1,888
990
1,435,631

12개월 기대신용손실로 대체
521
(521)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,543)
1,545
(2)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(152)
(110)
262
-

실행, 회수 및 기타
(115,294)
(317)
3,230
(112,381)

제각
-
-
(4,005)
(4,005)

분기말
1,316,285
2,485
475
1,319,245

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산에 대한 신용손실충당금의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
79,801
120
985
80,906

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(6)
13
(7)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1)
(30)
31
-

충당금 순전입액
(485)
41
3,338
2,894

제각
-
-
(3,840)
(3,840)

기타(*)
-
(5)
614
609

분기말
79,325
123
1,121
80,569

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다. 2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*1)
87,548
79
658
88,285

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(10)
10
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(2)
(5)
7
-

충당금 순전입액
(4,118)
48
2,872
(1,198)

제각
-
-
(4,005)
(4,005)

기타(*2)
-
(4)
544
540

분기말
83,434
112
76
83,622

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

18. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

선급비용
30,748
18,117

선급금
2,579
1,637

합 계
33,327
19,754

19. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 포트폴리오별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합 계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-

보험계약부채
20,055,828
10,832,019
50,152,235
15,312,526
43,907
96,396,515

순보험계약부채
20,055,828
10,832,019
50,152,235
15,312,526
43,907
96,396,515

재보험계약자산
-
165,704
-
-
-
165,704

재보험계약부채
33,382
-
-
-
5
33,387

순재보험계약자산(부채)
(33,382)
165,704
-
-
(5)
132,317

2) 전기말

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합 계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-

보험계약부채
16,614,709
10,803,565
46,329,651
15,343,091
47,922
89,138,938

순보험계약부채
16,614,709
10,803,565
46,329,651
15,343,091
47,922
89,138,938

재보험계약자산
-
148,854
-
-
-
148,854

재보험계약부채
20,716
-
-
-
7,320
28,036

순재보험계약자산(부채)
(20,716)
148,854
-
-
(7,320)
120,818

(2) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합 계

손실요소 제외
손실요소

1. 기초 순보험계약부채(자산)
86,099,244
331,367
2,703,745
89,134,356

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
86,099,244
331,367
2,703,745
89,134,356

2. 보험수익
(3,615,858)
-
-
(3,615,858)

3. 보험서비스비용
560,131
51,132
2,485,713
3,096,976

(1) 보험금 및 보험서비스비용
51,252
(22,128)
2,241,530
2,270,654

(2) 보험취득현금흐름의 상각
626,220
-
-
626,220

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(117,341)
-
244,183
126,842

(4) 손실부담계약의 손실
-
73,260
-
73,260

4. 보험서비스결과
(3,055,727)
51,132
2,485,713
(518,882)

5. 투자요소
(6,723,998)
-
6,723,998
-

6. 보험금융손익
6,974,222
31,829
124,891
7,130,942

7. 현금흐름
9,890,063
-
(9,246,954)
643,109

(1) 수취한 보험료
12,137,076
-
-
12,137,076

(2) 보험취득현금흐름
(2,464,069)
-
-
(2,464,069)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(5,121)
-
(9,262,333)
(9,267,454)

(4) 기타현금흐름
222,177
-
15,379
237,556

8. 분기말 순보험계약부채(자산)
93,183,804
414,328
2,791,393
96,389,525

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
93,183,804
414,328
2,791,393
96,389,525

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합 계

손실요소 제외
손실요소

1. 기초 순보험계약부채(자산)
82,056,088
210,310
2,987,985
85,254,383

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
82,056,088
210,310
2,987,985
85,254,383

2. 보험수익
(3,426,684)
-
-
(3,426,684)

3. 보험서비스비용
392,334
16,345
2,318,710
2,727,389

(1) 보험금 및 보험서비스비용
51,658
(11,039)
2,148,674
2,189,293

(2) 보험취득현금흐름의 상각
447,365
-
-
447,365

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(106,689)
-
170,036
63,347

(4) 손실부담계약의 손실
-
27,384
-
27,384

4. 보험서비스결과
(3,034,350)
16,345
2,318,710
(699,295)

5. 투자요소
(7,202,084)
-
7,202,084
-

6. 보험금융손익
598,099
6,657
57,488
662,244

7. 현금흐름
7,116,436
-
(9,863,578)
(2,747,142)

(1) 수취한 보험료
8,909,104
-
-
8,909,104

(2) 보험취득현금흐름
(1,786,226)
-
-
(1,786,226)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(3,288)
-
(9,872,419)
(9,875,707)

(4) 기타현금흐름
(3,154)
-
8,841
5,687

8. 분기말 순보험계약부채(자산)
79,534,189
233,312
2,702,689
82,470,190

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
79,534,189
233,312
2,702,689
82,470,190

(3) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합 계

손실요소 제외
손실요소

1. 기초 순보험계약부채(자산)
3,538
850
194
4,582

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
3,538
850
194
4,582

2. 보험수익
(12,712)
-
-
(12,712)

3. 보험서비스비용
3,051
325
13,664
17,040

(1) 보험금 및 보험서비스비용
3,051
-
13,387
16,438

(2) 보험취득현금흐름의 상각
-
-
-
-

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
277
277

(4) 손실부담계약의 손실
-
325
-
325

4. 보험서비스결과
(9,661)
325
13,664
4,328

5. 보험금융손익
-
-
8
8

6. 현금흐름
11,731
-
(13,659)
(1,928)

(1) 수취한 보험료
14,782
-
-
14,782

(2) 보험취득현금흐름
(3,051)
-
-
(3,051)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(13,659)
(13,659)

7. 분기말 순보험계약부채(자산)
5,608
1,175
207
6,990

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
5,608
1,175
207
6,990

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합 계

손실요소 제외
손실요소

1. 기초 순보험계약부채(자산)
3,393
6,238
639
10,270

(1) 기초보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초보험계약부채
3,393
6,238
639
10,270

2. 보험수익
(12,080)
-
-
(12,080)

3. 보험서비스비용
11,017
3,380
16,675
31,072

(1) 보험금 및 보험서비스비용
11,017
-
16,350
27,367

(2) 보험취득현금흐름의 상각
-
-
-
-

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
325
325

(4) 손실부담계약의 손실
-
3,380
-
3,380

4. 보험서비스결과
(1,063)
3,380
16,675
18,992

5. 보험금융손익
-
-
3
3

6. 현금흐름
3,684
-
(16,712)
(13,028)

(1) 수취한 보험료
14,701
-
-
14,701

(2) 보험취득현금흐름
(11,017)
-
-
(11,017)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(16,712)
(16,712)

7. 분기말 순보험계약부채(자산)
6,014
9,618
605
16,237

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
6,014
9,618
605
16,237

(4) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 순보험계약부채(자산)
78,252,132
1,643,736
9,238,488
89,134,356

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
78,252,132
1,643,736
9,238,488
89,134,356

2. 미래서비스 관련 변동
(366,718)
159,863
280,115
73,260

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
1,274,941
(16,522)
(1,258,419)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실
9,463
127
-
9,590

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(1,651,122)
176,258
1,538,534
63,670

3. 현행서비스 관련 변동
29,199
(100,956)
(647,227)
(718,984)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(647,227)
(647,227)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(100,956)
-
(100,956)

(3) 경험조정
29,199
-
-
29,199

4. 과거 서비스 관련 변동
123,949
2,893
-
126,842

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
123,949
2,893
-
126,842

5. 보험서비스결과
(213,570)
61,800
(367,112)
(518,882)

6. 보험금융손익
6,872,568
-
258,374
7,130,942

7. 현금흐름
643,109
-
-
643,109

(1) 수취한 보험료
12,137,076
-
-
12,137,076

(2) 보험취득현금흐름
(2,464,069)
-
-
(2,464,069)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(9,267,454)
-
-
(9,267,454)

(4) 기타현금흐름
237,556
-
-
237,556

8. 분기말 순보험계약부채(자산)
85,554,239
1,705,536
9,129,750
96,389,525

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
85,554,239
1,705,536
9,129,750
96,389,525

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 순보험계약부채(자산)
73,905,720
1,585,717
9,762,946
85,254,383

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
73,905,720
1,585,717
9,762,946
85,254,383

2. 미래서비스 관련 변동
(575,645)
160,176
442,853
27,384

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
1,429,924
(16,830)
(1,413,094)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실(환입)
(5,168)
(18)
-
(5,186)

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(2,000,401)
177,024
1,855,947
32,570

3. 현행서비스 관련 변동
(29,348)
(92,337)
(668,341)
(790,026)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(668,341)
(668,341)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(92,337)
-
(92,337)

(3) 경험조정
(29,348)
-
-
(29,348)

4. 과거 서비스 관련 변동
66,759
(3,412)
-
63,347

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
66,759
(3,412)
-
63,347

5. 보험서비스결과
(538,234)
64,427
(225,488)
(699,295)

6. 보험금융손익
400,586
-
261,658
662,244

7. 현금흐름
(2,747,142)
-
-
(2,747,142)

(1) 수취한 보험료
8,909,104
-
-
8,909,104

(2) 보험취득현금흐름
(1,786,226)
-
-
(1,786,226)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(9,875,707)
-
-
(9,875,707)

(4) 기타현금흐름
5,687
-
-
5,687

8. 분기말 순보험계약부채(자산)
71,020,930
1,650,144
9,799,116
82,470,190

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
71,020,930
1,650,144
9,799,116
82,470,190

(5) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고자산
합 계

손실회수요소 제외
손실회수요소

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
15,500
231
112,407
128,138

(1) 기초 재보험계약자산
46,951
231
101,672
148,854

(2) 기초 재보험계약부채
31,451
-
(10,735)
20,716

2. 재보험서비스비용
(191,252)
-
-
(191,252)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
330
184,761
185,091

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
-
165,173
165,173

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(6,359)
(6,359)

(3) 손실회수요소 전입
-
330
-
330

(4) 기타 재보험수익
-
-
25,947
25,947

4. 재보험 순원가(마진)
(191,252)
330
184,761
(6,161)

5. 재보험금융손익
(1,131)
-
1,397
266

6. 재보험자 불이행위험 변동효과
435
-
-
435

7. 재보험금융손익 계
(696)
-
1,397
701

8. 현금흐름
188,500
-
(178,856)
9,644

(1) 지급한 재보험료
188,500
-
-
188,500

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(178,856)
(178,856)

9. 분기말 순재보험계약자산(부채)
12,052
561
119,709
132,322

(1) 분기말 재보험계약자산
54,025
561
111,118
165,704

(2) 분기말 재보험계약부채
41,973
-
(8,591)
33,382

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고자산
합 계

손실회수요소 제외
손실회수요소

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
24,574
-
105,326
129,900

(1) 기초 재보험계약자산
57,556
-
95,154
152,710

(2) 기초 재보험계약부채
32,982
-
(10,172)
22,810

2. 재보험서비스비용
(179,780)
-
-
(179,780)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
203
174,737
174,940

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
-
167,400
167,400

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(12,538)
(12,538)

(3) 손실회수요소 전입
-
203
-
203

(4) 기타 재보험수익
-
-
19,875
19,875

4. 재보험 순원가(마진)
(179,780)
203
174,737
(4,840)

5. 재보험금융손익
(30,785)
-
825
(29,960)

6. 재보험자 불이행위험 변동효과
(1,247)
-
-
(1,247)

7. 재보험금융손익 계
(32,032)
-
825
(31,207)

8. 현금흐름
183,255
-
(178,352)
4,903

(1) 지급한 재보험료
183,255
-
-
183,255

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(174,678)
(174,678)

(3) 기타현금흐름
-
-
(3,674)
(3,674)

9. 기타
(1,869)
-
-
(1,869)

10. 분기말 순재보험계약자산(부채)
(5,852)
203
102,536
96,887

(1) 분기말 재보험계약자산
25,850
203
95,392
121,445

(2) 분기말 재보험계약부채
31,702
-
(7,144)
24,558

(6) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약의 출재잔여보장자산(부채)과 출재발생사고자산(부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고자산
합 계

손실회수요소 제외
손실회수요소

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
(7,320)
-
-
(7,320)

(1) 기초 재보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 재보험계약부채
7,320
-
-
7,320

2. 재보험료의 배분
(15)
-
-
(15)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
-
-
-

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
-
-
-

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
-
-

(3) 손실회수요소 전입(환입)
-
-
-
-

4. 재보험 순원가(마진)
(15)
-
-
(15)

5. 재보험금융손익
-
-
-
-

6. 재보험자 불이행위험 변동효과
-
-
-
-

7. 재보험금융손익 계
-
-
-
-

8. 현금흐름
7,330
-
-
7,330

(1) 지급한 재보험료
7,330
-
-
7,330

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
-
-

9. 분기말 순재보험계약자산(부채)
(5)
-
-
(5)

(1) 분기말 재보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 재보험계약부채
5
-
-
5

2) 전분기전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약은 없습니다.

(7) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
(86,367)
54,467
160,038
128,138

(1) 기초 재보험계약자산
8,854
47,608
92,392
148,854

(2) 기초 재보험계약부채
95,221
(6,859)
(67,646)
20,716

2. 미래서비스관련 변동
(16,665)
3,916
13,080
331

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(4,615)
2,986
1,629
-

(2) 최초 인식한 계약의 효과
(12,050)
930
11,451
331

3. 현행 서비스 관련 변동
16,481
(699)
(15,915)
(133)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(15,915)
(15,915)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(699)
-
(699)

(3) 경험조정
16,481
-
-
16,481

4. 과거서비스관련 변동
(6,511)
152
-
(6,359)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(6,511)
152
-
(6,359)

5. 재보험 순원가(마진)
(6,695)
3,369
(2,835)
(6,161)

6. 재보험금융손익
(3,642)
-
3,908
266

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
435
-
-
435

8. 재보험금융손익 계
(3,207)
-
3,908
701

9. 현금흐름
9,644
-
-
9,644

(1) 지급한 재보험료
188,500
-
-
188,500

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(178,856)
-
-
(178,856)

10. 분기말 순재보험계약자산(부채)
(86,625)
57,836
161,111
132,322

(1) 분기말 재보험계약자산
21,441
50,416
93,847
165,704

(2) 분기말 재보험계약부채
108,066
(7,420)
(67,264)
33,382

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 순재보험계약자산(부채)
(104,798)
56,671
178,027
129,900

(1) 기초 재보험계약자산
(34,860)
47,956
139,614
152,710

(2) 기초 재보험계약부채
69,938
(8,715)
(38,413)
22,810

2. 미래서비스 관련 변동
50,925
(1,528)
(49,194)
203

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
92,174
(2,758)
(89,416)
-

(2) 최초 인식한 계약의 효과
(41,249)
1,230
40,222
203

3. 현행 서비스 관련 변동
23,227
(616)
(15,116)
7,495

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(15,116)
(15,116)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(616)
-
(616)

(3) 경험조정
23,227
-
-
23,227

4. 과거 서비스관련 변동
(12,230)
(308)
-
(12,538)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(12,230)
(308)
-
(12,538)

5. 재보험 순원가(마진)
61,922
(2,452)
(64,310)
(4,840)

6. 재보험금융손익
(34,311)
-
4,351
(29,960)

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
(1,247)
-
-
(1,247)

8. 재보험금융손익 계
(35,558)
-
4,351
(31,207)

9. 현금흐름
4,903
-
-
4,903

(1) 지급한 재보험료
183,255
-
-
183,255

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(174,678)
-
-
(174,678)

(3) 기타현금흐름
(3,674)
-
-
(3,674)

10. 기타
(1,869)
-
-
(1,869)

11. 분기말 순재보험계약자산(부채)
(75,400)
54,219
118,068
96,887

(1) 분기말 재보험계약자산
433
46,301
74,711
121,445

(2) 분기말 재보험계약부채
75,833
(7,918)
(43,357)
24,558

(8) 당분기와 전분기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
288,274
859,148
290,783
853,644
82,223
226,981
111,430
334,476
-
-
772,710
2,274,249

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
16,789
45,011
15,308
40,690
2,301
6,569
2,807
8,687
-
-
37,205
100,957

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
80,738
249,129
100,953
298,066
27,150
75,537
2,630
24,495
-
-
211,471
647,227

4) 손실요소의 변동
(1,130)
(1,617)
(2,649)
(10,894)
(2,859)
(9,566)
(6)
(51)
-
-
(6,644)
(22,128)

5) 보험취득현금흐름의 회수
133,479
398,863
63,134
176,355
16,332
44,843
1,965
6,159
-
-
214,910
626,220

6) 기타보험영업수익
(537)
(713)
(1,652)
(4,026)
(1,707)
(5,934)
-
6
-
-
(3,896)
(10,667)

소 계
517,613
1,549,821
465,877
1,353,835
123,440
338,430
118,826
373,772
-
-
1,225,756
3,615,858

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
3,999
12,712
-
-
-
-
-
-
-
-
3,999
12,712

총 보험수익
521,612
1,562,533
465,877
1,353,835
123,440
338,430
118,826
373,772
-
-
1,229,755
3,628,570

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
290,713
862,410
299,507
867,737
70,226
202,233
114,657
338,162
51
112
775,154
2,270,654

2) 보험취득현금흐름 상각비용
133,479
398,863
63,134
176,355
16,332
44,843
1,965
6,159
-
-
214,910
626,220

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
16,011
49,728
15,278
47,558
(4,137)
(8,369)
7,216
37,925
-
-
34,368
126,842

4) 손실부담계약의 손실
5,385
7,835
10,461
44,707
26,042
20,222
1,194
496
-
-
43,082
73,260

소 계
445,588
1,318,836
388,380
1,136,357
108,463
258,929
125,032
382,742
51
112
1,067,514
3,096,976

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
4,556
17,040
-
-
-
-
-
-
-
-
4,556
17,040

총 보험서비스비용
450,144
1,335,876
388,380
1,136,357
108,463
258,929
125,032
382,742
51
112
1,072,070
3,114,016

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
4,539
11,568
48,247
153,605
-
-
-
-
-
-
52,786
165,173

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(12)
(380)
(1,905)
(5,979)
-
-
-
-
-
-
(1,917)
(6,359)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
28
44
71
287
-
-
-
-
-
-
99
331

4) 기타 재보험수익
721
4,581
8,394
21,366
-
-
-
-
-
-
9,115
25,947

소 계
5,276
15,813
54,807
169,279
-
-
-
-
-
-
60,083
185,092

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총 재보험수익
5,276
15,813
54,807
169,279
-
-
-
-
-
-
60,083
185,092

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,706
10,988
44,106
131,681
-
-
-
-
-
-
47,812
142,669

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
8
17
241
682
-
-
-
-
-
-
249
699

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
2,094
6,315
3,372
9,600
-
-
-
-
-
-
5,466
15,915

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(294)
(807)
1,828
4,093
-
-
-
-
-
-
1,534
3,286

5) 기타재보험영업비용
995
5,165
7,102
23,518
-
-
-
-
-
-
8,097
28,683

소 계
6,509
21,678
56,649
169,574
-
-
-
-
-
-
63,158
191,252

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
-
-
-
5
15
5
15

총 재보험비용
6,509
21,678
56,649
169,574
-
-
-
-
5
15
63,163
191,267

총 보험서비스결과
70,235
220,792
75,655
217,183
14,977
79,501
(6,206)
(8,970)
(56)
(127)
154,605
508,379

2) 전분기

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
276,911
819,592
263,807
771,417
88,002
250,094
113,272
338,834
-
-
741,992
2,179,937

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
15,810
49,677
5,631
24,212
1,859
5,131
4,203
13,317
-
-
27,503
92,337

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
91,965
287,779
90,702
275,492
16,927
53,683
17,333
51,388
-
-
216,927
668,342

4) 손실요소의 변동
(45)
(750)
(214)
(527)
(1,788)
(4,708)
(1,135)
(5,055)
-
-
(3,182)
(11,040)

5) 보험취득현금흐름의 회수
104,071
280,209
42,399
123,720
11,570
36,577
2,200
6,859
-
-
160,240
447,365

6) 기타보험영업수익
9,751
34,194
4,386
10,151
(2,887)
5,295
88
202
-
(99)
11,338
49,743

소 계
498,463
1,470,701
406,711
1,204,465
113,683
346,072
135,961
405,545
-
(99)
1,154,818
3,426,684

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
3,901
12,080
-
-
-
-
-
-
-
-
3,901
12,080

총 보험수익
502,364
1,482,781
406,711
1,204,465
113,683
346,072
135,961
405,545
-
(99)
1,158,719
3,438,764

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
270,281
823,250
269,684
800,051
81,241
227,353
112,792
338,543
28
96
734,026
2,189,293

2) 보험취득현금흐름 상각비용
104,071
280,209
42,399
123,720
11,570
36,577
2,200
6,859
-
-
160,240
447,365

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
13,232
19,693
11,429
29,915
(1,399)
(7,761)
7,785
21,500
-
-
31,047
63,347

4) 손실부담계약의 손실(환입)
(14)
4,752
62
2,954
11,286
29,997
15,525
(10,352)
-
33
26,859
27,384

소 계
387,570
1,127,904
323,574
956,640
102,698
286,166
138,302
356,550
28
129
952,172
2,727,389

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
9,690
31,072
-
-
-
-
-
-
-
-
9,690
31,072

총 보험서비스비용
397,260
1,158,976
323,574
956,640
102,698
286,166
138,302
356,550
28
129
961,862
2,758,461

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
2,920
10,971
50,959
156,429
-
-
-
-
-
-
53,879
167,400

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(456)
(1,129)
(2,500)
(11,409)
-
-
-
-
-
-
(2,956)
(12,538)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
5
9
68
194
-
-
-
-
-
-
73
203

4) 기타 재보험수익
1,002
4,061
5,933
15,813
-
-
-
-
-
-
6,935
19,874

소 계
3,471
13,912
54,460
161,027
-
-
-
-
-
-
57,931
174,939

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총 재보험수익
3,471
13,912
54,460
161,027
-
-
-
-
-
-
57,931
174,939

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,453
10,045
43,249
127,621
-
-
-
-
-
-
46,702
137,666

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
(8)
(29)
222
645
-
-
-
-
-
-
214
616

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
921
2,715
1,909
8,727
-
-
-
-
3,633
3,674
6,463
15,116

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(182)
(55)
182
(1,070)
-
-
-
-
-
-
-
(1,125)

5) 기타재보험영업비용
918
4,541
6,827
22,966
-
-
-
-
-
-
7,745
27,507

소 계
5,102
17,217
52,389
158,889
-
-
-
-
3,633
3,674
61,124
179,780

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총 재보험비용
5,102
17,217
52,389
158,889
-
-
-
-
3,633
3,674
61,124
179,780

총 보험서비스결과
103,473
320,500
85,208
249,963
10,985
59,906
(2,341)
48,995
(3,661)
(3,902)
193,664
675,462

(9) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
13,062,408
1,282,495
14,344,903

(1) 보험취득현금흐름
2,569,834
226,247
2,796,081

(2) 보험금 및 보험서비스비용
10,492,574
1,056,248
11,548,822

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(14,766,651)
(1,229,374)
(15,996,025)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
165,709
10,549
176,258

4. 보험계약마진
1,538,534
-
1,538,534

최초인식시 손실요소금액
-
63,670
63,670

2) 전분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
9,881,522
337,533
10,219,055

(1) 보험취득현금흐름
2,143,170
40,320
2,183,490

(2) 보험금 및 보험서비스비용
7,738,352
297,213
8,035,565

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(11,911,519)
(307,937)
(12,219,456)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
174,050
2,974
177,024

4. 보험계약마진
1,855,947
-
1,855,947

최초인식시 손실요소금액
-
32,570
32,570

(10) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
68,598
72,676

2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
(80,648)
(113,924)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
930
1,230

4. 보험계약마진
11,450
40,222

최초인식시 손실회수요소금액
330
204

(11) 당분기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 보험계약마진을 당기손익 인식 시기에 따라 배분한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기말

구 분
1년 이하
1년 초과 2년 이하
2년 초과 3년 이하
3년 초과 4년 이하
4년 초과 5년 이하
5년 초과 10년 이하
10년 초과 20년 이하
20년 초과 30년 이하
30년 초과
합 계

원수보험계약
사망
144,292
119,765
111,340
109,225
106,494
484,029
859,014
779,030
1,138,566
3,851,755

건강
246,659
222,139
198,732
181,410
168,086
713,701
1,044,247
703,506
849,024
4,327,504

연금저축
79,173
69,432
61,696
54,725
49,706
191,704
202,078
81,617
33,544
823,675

변액
5,956
5,516
5,191
4,927
4,684
20,420
31,166
22,299
26,657
126,816

합 계
476,080
416,852
376,959
350,287
328,970
1,409,854
2,136,505
1,586,452
2,047,791
9,129,750

출재보험계약
사망
3,976
3,525
3,179
2,966
2,709
10,024
13,959
11,360
15,567
67,265

건강
8,340
7,990
7,303
6,529
5,905
22,787
13,447
7,452
14,096
93,849

합 계
12,316
11,515
10,482
9,495
8,614
32,811
27,406
18,812
29,663
161,114

보험계약마진상각액과 보험계약마진의 화폐의 시간가치가 포함되어 있습니다.

2) 전기말

구 분
1년 이하
1년 초과 2년 이하
2년 초과 3년 이하
3년 초과 4년 이하
4년 초과 5년 이하
5년 초과 10년 이하
10년 초과 20년 이하
20년 초과 30년 이하
30년 초과
합 계

원수보험계약
사망
163,953
127,616
112,104
104,560
100,226
442,984
785,263
715,926
1,107,147
3,659,779

건강
244,268
222,306
198,939
180,498
166,512
701,583
1,006,953
634,443
710,026
4,065,528

연금저축
66,396
59,901
54,538
48,982
43,755
169,062
187,625
83,468
38,559
752,286

변액
36,492
34,004
31,941
30,237
28,743
125,395
188,427
132,043
153,612
760,894

합 계
511,109
443,827
397,522
364,277
339,236
1,439,024
2,168,268
1,565,880
2,009,344
9,238,487

출재보험계약
사망
4,000
3,493
3,133
2,859
2,665
10,376
14,290
11,290
15,539
67,645

건강
7,771
7,619
7,045
6,385
5,707
22,716
15,811
7,186
12,153
92,393

합 계
11,771
11,112
10,178
9,244
8,372
33,092
30,101
18,476
27,692
160,038

보험계약마진상각액과 보험계약마진의 화폐의 시간가치가 포함되어 있습니다.

(12) 당분기 및 전분기 중 회사가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
퇴직
변액
그 외
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
72,467
210,201
54,032
159,935
482,977
1,426,320
609,476
1,796,456

2) 배당수익
7
34
7,050
37,888
5,175
7,815
12,232
45,737

3) 금융상품 평가 및 처분이익(손실)
17,785
55,931
(171,809)
256,449
74,629
635,265
(79,395)
947,645

4) 파생상품관련이익(손실)
(3,007)
(1,564)
(13,759)
(37,567)
589,044
(266,362)
572,278
(305,493)

5) 외화거래이익(손실)
(329)
(71)
2,814
6,204
(445,708)
295,825
(443,223)
301,958

6) 기타투자손익
(106,218)
(303,846)
(4,749)
(13,577)
(7,065)
(23,769)
(118,032)
(341,192)

소 계
(19,295)
(39,315)
(126,421)
409,332
699,052
2,075,094
553,336
2,445,111

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
14,570
14,187
-
-
1,573,069
1,315,783
1,587,639
1,329,970

총 투자손익
(4,725)
(25,128)
(126,421)
409,332
2,272,121
3,390,877
2,140,975
3,775,081

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(376)
(1,105)
(1,490)
(4,239)
(692,635)
(2,046,984)
(694,501)
(2,052,328)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
-
126,429
(411,042)
-
-
126,429
(411,042)

4) 보험계약마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
-
(98,211)
2,449
-
-
(98,211)
2,449

소 계
(376)
(1,105)
26,728
(412,832)
(692,635)
(2,046,984)
(666,283)
(2,460,921)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
(1,098)
(2,183)
(2,604,135)
(4,667,846)
(2,605,233)
(4,670,029)

총 보험금융수익
(376)
(1,105)
25,630
(415,015)
(3,296,770)
(6,714,830)
(3,271,516)
(7,130,950)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
-
-
786
2,370
786
2,370

2) 기타재보험금융손익
-
-
-
-
68
435
68
435

소 계
-
-
-
-
854
2,805
854
2,805

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
-
-
(2,490)
(2,104)
(2,490)
(2,104)

총 재보험금융손익
-
-
-
-
(1,636)
701
(1,636)
701

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(5,101)
(26,233)
(100,791)
(5,683)
(1,026,285)
(3,323,252)
(1,132,177)
(3,355,168)

2) 전분기

구 분
퇴직
변액
그 외
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
68,043
178,595
64,185
190,133
508,069
1,516,193
640,297
1,884,921

2) 배당수익
8
15
5,699
13,233
1,117
2,389
6,824
15,637

3) 금융상품 평가 및 처분이익(손실)
1,066
138,455
(205,400)
523,264
(27,526)
558,782
(231,860)
1,220,501

4) 파생상품관련이익(손실)
(2,315)
(9,466)
(37,406)
(566)
(319,879)
(877,843)
(359,600)
(887,875)

5) 외화거래이익(손실)
1,879
10,398
2,210
6,330
182,546
672,659
186,635
689,387

6) 기타투자손익
(100,970)
(293,238)
(3,486)
(11,315)
3,140
(2,834)
(101,316)
(307,387)

소 계
(32,289)
24,759
(174,198)
721,079
347,467
1,869,346
140,980
2,615,184

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
(19,181)
(38,190)
-
-
(919,468)
(477,330)
(938,649)
(515,520)

총 투자손익
(51,470)
(13,431)
(174,198)
721,079
(572,001)
1,392,016
(797,669)
2,099,664

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(332)
(1,091)
(1,434)
(3,299)
(678,000)
(2,021,461)
(679,766)
(2,025,851)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
-
171,742
(729,925)
-
-
171,742
(729,925)

4) 보험계약마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
-
115,500
236,719
-
-
115,500
236,719

소 계
(332)
(1,091)
285,808
(496,505)
(678,000)
(2,021,461)
(392,524)
(2,519,057)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
1,565
934
2,067,701
1,855,876
2,069,266
1,856,810

총 보험금융수익
(332)
(1,091)
287,373
(495,571)
1,389,701
(165,585)
1,676,742
(662,247)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
-
-
600
1,814
600
1,814

2) 기타재보험금융손익
-
-
-
-
(1,455)
(1,247)
(1,455)
(1,247)

소 계
-
-
-
-
(855)
566
(855)
566

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
-
-
(28,790)
(31,773)
(28,790)
(31,773)

총 재보험금융손익
-
-
-
-
(29,645)
(31,207)
(29,645)
(31,207)

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(51,802)
(14,522)
113,175
225,508
788,055
1,195,224
849,428
1,406,210

(13) 당분기 및 전분기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합 계

1. 보험수익
658,325
1,936,170
1,034,075
3,628,570

2. 기초 보험계약마진
3,945,476
2,173,795
3,119,217
9,238,488

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(235,168)
(129,222)
(282,837)
(647,227)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(278,516)
(650,641)
(329,262)
(1,258,419)

2) 신계약 인식효과
-
-
1,538,534
1,538,534

보험서비스결과 소계
(513,684)
(779,863)
926,435
(367,112)

(3) 보험금융손익
96,087
33,423
128,864
258,374

3. 분기말 보험계약마진
3,527,879
1,427,355
4,174,516
9,129,750

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합 계

1. 보험수익
737,243
2,052,132
649,389
3,438,764

2. 기초 보험계약마진
4,498,806
3,613,853
1,650,287
9,762,946

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(276,925)
(195,228)
(196,188)
(668,341)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(279,154)
(936,848)
(197,092)
(1,413,094)

2) 신계약 인식효과
-
-
1,855,947
1,855,947

보험서비스결과 소계
(556,079)
(1,132,076)
1,462,667
(225,488)

(3) 보험금융손익
111,677
60,685
89,296
261,658

3. 분기말 보험계약마진
4,054,404
2,542,462
3,202,250
9,799,116

(14) 당분기 및 전분기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합 계

1. 재보험료의 배분액
40,727
119,915
30,625
191,267

2. 기초 재보험계약마진
54,243
66,279
39,516
160,038

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(5,370)
(4,700)
(5,844)
(15,914)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(2,644)
3,606
667
1,629

2) 신계약 인식효과
-
-
11,450
11,450

재보험서비스결과 소계
(8,014)
(1,094)
6,273
(2,835)

(3) 재보험금융손익
1,055
1,425
1,429
3,909

3. 분기말 재보험계약마진
47,284
66,610
47,218
161,112

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합 계

1. 재보험료의 배분액
38,521
126,608
14,651
179,780

2. 기초 재보험계약마진
37,486
126,127
14,414
178,027

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(3,353)
(6,157)
(5,606)
(15,116)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(1,274)
(86,897)
(1,245)
(89,416)

2) 신계약 인식효과
-
-
40,222
40,222

재보험서비스결과 소계
(4,627)
(93,054)
33,371
(64,310)

(3) 재보험금융손익
699
2,921
731
4,351

3. 분기말 재보험계약마진
33,558
35,994
48,516
118,068

(15) 당분기 및 전분기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

기초금액
(3,002,412)
(5,387,304)

공정가치평가로 인한 변동
1,372,825
(514,517)

법인세효과
(342,020)
(13,200)

분기말금액
(1,971,607)
(5,915,021)

(16) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

1. 현금및현금성자산
237,609
304,985

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
14,466,817
14,929,035

3. 상각후원가측정금융자산
477,939
387,792

(1) 상각후원가측정대출채권
162,900
207,100

(2) 상각후원가측정기타금융자산
315,039
180,692

4. 파생상품자산
17,496
93,593

5. 당기법인세자산
24,265
28,155

합 계
15,224,126
15,743,560

20. 투자계약부채와 계약자지분조정
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

퇴직보험계약
3,270
3,223

퇴직연금계약
8,744,352
9,050,184

합 계
8,747,622
9,053,407

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자지분조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

과 목
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(88,067)
(45,213)

유형자산재평가손익(*)
72,232
73,594

합 계
(15,835)
28,381

(*) 유형자산재평가손익은 한국채택국제회계기준 도입일 현재 간주원가를 이용하여 재평가한 유형자산재평가손익을 계약자비율에 따라 배분한 금액입니다. 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에따라 "개념체계"에서 정하고 있는 "재무제표 목적"과의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 당사는 보고기간말 현재 미실현된 자산의 평가손익에서 발생할 것으로 예상되는 미래 잠재적 의무에 대하여는 보험업감독업무시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 부채를 산출하였습니다.상기 사항 외 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'을 적용하였을 경우보다 당분기말 부채 및 자본은 각각 15,835백만원 감소 및 증가하였습니다. (전기말 부채 및 자본은 각각 28,381백만원 증가 및 감소하였습니다.)또한, 경영진은 상기사항을 포함한 회사의 재무제표가 당분기말 및 전기말의 재무상태 및 당분기와 전분기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

21. 차입부채
당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
차입처
차입일/ 발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급및상환방법

무보증 해외 ESG 후순위사채
J.P.Morgan, Merrill Lynch, Citi, SC
2022.02.04
2032.02.04
3.38
985,134
962,193
이자: 반기별 납입, 원금: 만기일시상환

무보증 후순위사채
KB증권㈜, NH투자증권㈜, 한화투자증권㈜,한국투자증권㈜
2022.06.17
2032.06.17
5.30
398,903
398,877
이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환

무보증 후순위사채
KB증권㈜, NH투자증권㈜, 한화투자증권㈜
2023.08.02
2033.08.02
6.00
498,606
498,568
이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환

환매조건부채권매도
하나증권
2023.11.29
2024.01.30
3.77
-
110,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
한국씨티은행
2023.11.30
2024.01.11
3.97
-
250,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
하나증권
2023.11.30
2024.01.31
3.77
-
110,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
중소기업은행
2023.12.29
2024.01.02
3.63
-
100,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
국민은행
2023.12.29
2024.01.02
3.63
-
100,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도(변액)
한국증권금융 등
2024.09.30
2024.10.02
3.60~3.63
356,900
-
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도(변액)
한국증권금융 등
2023.12.29
2024.01.02
3.62~4.50
-
592,600
원리금 만기 일시 상환

합 계
2,239,543
3,122,238

22. 순확정급여부채(자산)
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
173,582
172,196

사외적립자산의 공정가치
(186,822)
(194,665)

재무상태표상 부채(자산)
(13,240)
(22,469)

(2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
확정급여채무 현재가치
사외적립자산 공정가치
순확정급여 부채(자산)

기초
172,196
(194,665)
(22,469)

당기손익으로 인식되는 금액:

당기근무원가
11,425
-
11,425

이자비용(이자수익)
5,981
(6,792)
(811)

소 계
17,406
(6,792)
10,614

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
-
-

소 계
-
-
-

기업이 납부한 기여금
-
(3,432)
(3,432)

퇴직금 지급액
(16,991)
18,205
1,214

관계사 전입(출)액
971
(138)
833

분기말
173,582
(186,822)
(13,240)

2) 전분기

구 분
확정급여채무 현재가치
사외적립자산 공정가치
순확정급여 부채(자산)

기초
168,482
(204,204)
(35,722)

당기손익으로 인식되는 금액:

당기근무원가
10,838
-
10,838

이자비용(이자수익)
6,950
(8,501)
(1,551)

소 계
17,788
(8,501)
9,287

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
-
-

소 계
-
-
-

기업이 납부한 기여금
-
(3,020)
(3,020)

퇴직금 지급액
(26,602)
28,520
1,918

관계사 전입(출)액
2,392
(307)
2,085

분기말
162,060
(187,512)
(25,452)

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

금액
구성비(%)
금액
구성비(%)

원리금보장 금융상품 등
186,403
99.8
194,203
99.8

국민연금전환금
419
0.2
462
0.2

합 계
186,822
100.0
194,665
100.0

(4) 당분기 및 전분기 중 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 각각 4,261백만원 및 4,134백만원입니다.

23. 충당부채
당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).(1) 당분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
3,599
106
(128)
96
3,673

기타
39,625
12
(2)
-
39,635

합 계
43,224
118
(130)
96
43,308

(2) 전분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
3,470
103
(65)
27
3,535

기타
39,619
3
-
-
39,622

합 계
43,089
106
(65)
27
43,157

24. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

미지급금
249,324
280,113

미지급비용
393,217
227,586

예수금
10,766
8,198

보증금
104,008
132,280

리스부채
28,962
26,104

합 계
786,277
674,281

25. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부가세예수금
2,945
2,994

선수금
78,191
42,399

선수수익
2,126
3,116

합 계
83,262
48,509

26. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주발행주식수
868,530,000주
868,530,000주

보통주자본금
4,342,650백만원
4,342,650백만원

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
485,281
485,281

자기주식
(924,085)
(924,085)

주식기준보상
17,749
10,589

기타자본조정
(207,252)
(205,595)

합 계
(628,307)
(633,810)

(3) 회사는 당분기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분

부여일
2020-03-23
2021-03-15
2022-03-24
2023-03-23
2024-02-23

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날

약정용역제공기간
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

주식 총 부여수량
625,928주
705,726주
1,166,563주
1,691,627주
2,115,180주

주식 부여분 공정가치
560백만원 (주당 895원)
2,276백만원 (주당 3,225원)
3,558백만원 (주당 3,050원)
4,195백만원 (주당2,480원)
7,160백만원 (주당3,385원)

당분기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
-
-
-
7,160백만원

- 주식가치연계현금
22백만원
25백만원
41백만원
59백만원
6,071백만원

합 계
22백만원
25백만원
41백만원
59백만원
13,231백만원

27. 신종자본증권
당분기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제2회 국내 무보증 신종자본증권
2019-07-04
2049-07-04
3.690
-
500,000

제5회 국내 무보증 신종자본증권
2024-07-17
2054-07-17
4.800
500,000
-

제6회 국내 무보증 신종자본증권
2024-09-24
2054-09-24
4.800
600,000
-

발행비용
(3,173)
(1,656)

합 계
1,096,827
498,344

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 당사가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 당사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

28. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익측정금융자산평가손익
(1,971,607)
(3,002,413)

보험계약자산(부채)순금융손익
603,938
4,152,718

재보험계약자산(부채)순금융손익
2,314
3,898

위험회피파생상품평가손익
(360,005)
(485,074)

재평가잉여금
321,929
320,896

보험수리적손익
(117,865)
(117,049)

합 계
(1,521,296)
872,976

29. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

이익준비금
139,863
128,592

대손준비금(*1)
101,331
181,703

재무건전성준비금
-
968,483

해약환급금준비금
2,504,752
-

보증준비금
183,194
-

미처분이익잉여금(*2)
3,834,669
5,028,180

합 계
6,763,809
6,306,958

(*1) 전기말 대손준비금은 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'이 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금입니다.(*2) 전기말 미처분이익잉여금은 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'의 적용 후 이익잉여금에서 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'이 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금을 차감한 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금, 해약환급금준비금, 보증준비금의 적립(환입) 후 조정이익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

분기순이익
584,605
577,893

신종자본증권 배당금
(15,045)
(33,351)

보통주순이익
569,560
544,542

준비금 적립(환입) 예정금액
1,171,245
1,387,628

준비금 적립(환입) 후 조정 순이익(*)
(601,685)
(843,086)

준비금 적립(환입) 후 조정 기본주당순이익
(794)
(1,116)

(*) 상기 준비금 적립 후 조정 순이익은 기업회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 정보입니다.

30. 기타투자수익
당분기 및 전분기 중 발생한 기타투자수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
3,355
8,282
2,335
14,193

임대료수익
31,417
108,599
38,355
112,209

기타
11
42
5
29

합 계
34,783
116,923
40,695
126,431

31. 재산관리비당분기 및 전분기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여 및 상여
905
1,393
196
1,138

퇴직급여
26
78
22
65

복리후생비
84
218
72
188

통신비
136
436
99
362

수선비
532
840
192
847

수수료
5,083
13,925
4,141
12,582

기타
21,846
81,807
21,952
82,539

합 계
28,612
98,697
26,674
97,721

32. 기타투자비용
당분기 및 전분기 중 발생한 기타투자비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

부동산감가상각비
7,260
24,044
8,639
25,870

무형자산상각비
10,658
31,366
6,138
18,436

기타
106,285
304,008
100,560
291,791

합 계
124,203
359,418
115,337
336,097

33. 영업외수익 및 영업외비용
당분기 및 전분기 중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<영업외수익>

관계ㆍ종속기업투자 배당이익
6,168
66,742
5,218
7,717

유형자산 및 투자부동산 처분이익
340,335
340,470
-
-

무형자산처분이익
26
26
-
-

잡이익
13,222
20,546
4,629
12,856

합 계
359,751
427,784
9,847
20,573

<영업외비용>

유형자산 및 투자부동산처분손실
58,970
60,043
5,345
5,362

무형자산처분손실
1,698
1,698
1,101
1,101

기부금
2,225
10,444
3,216
3,525

잡손실
910
2,141
370
917

합 계
63,803
74,326
10,032
10,905

34. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 19.01%(전분기: 13.86%)입니다.

35. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.1) 당분기말

구 분
특수관계자

지배기업
㈜한화

종속기업

한화생명금융서비스
㈜, 한화자산운용
㈜,
㈜한화육삼시티, 한화손해사정
㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩
㈜, 한화투자증권
㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management PTE. LTD., 한화손해보험
㈜, 캐롯손해보험
㈜, 히어로손해사정
㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd., Hanwha Financial Technology Company Limited, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사
㈜, 피플라이프 주식회사, PT. Lippo General Insurance Tbk, DP Real Estate Japan G.K.

연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 외

기타 및 대규모기업집단 계열회사

한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션
㈜ 등

2) 전기말

구 분
특수관계자

지배기업
㈜한화

종속기업(*1)(*2)(*3)

한화생명금융서비스
㈜, 한화자산운용
㈜,
㈜한화육삼시티, 한화손해사정
㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩
㈜, 한화투자증권
㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management Pte. Ltd., 한화손해보험
㈜, 캐롯손해보험
㈜, 히어로손해사정
㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd., Hanwha Financial Technology Company Limited, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사
㈜, 피플라이프 주식회사, PT. Lippo General Insurance Tbk, DP Real Estate Japan G.K.

연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 외

기타 및 대규모기업집단 계열회사

한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션
㈜ 등

(*1) 전기 중 한화생명금융서비스
㈜를 통해 피플라이프 주식회사 지분을 취득하였습니다.(*2) 전기 중 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia를 통해 PT. Lippo General insurance Tbk 지분을 취득하였습니다.(*3) 전기 중 DP Real Estate Japan G.K. 지분을 취득하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사의 명칭
영업수익 등
영업비용 등

임대료 수익
이자수익
기타수익 (*1)(*2)
합 계
보험 비용
기타비용 (*2)(*3)
유무형자산취득
합 계

지배기업
㈜한화
9,461
-
37
9,498
46,293
508
-
46,801

종속기업 및 연결대상 수익증권

한화생명금융서비스
㈜

3,956
2
7,687
11,645
1,426,156
3,545
892
1,430,593

㈜한화육삼시티
416
-
20,004
20,420
76
47,422
-
47,498

한화자산운용㈜
4,343
-
(4)
4,339
-
19,816
-
19,816

한화손해사정㈜
142
-
5
147
31,598
622
-
32,220

한화라이프랩㈜
1,238
1
7
1,246
75,897
50
-
75,947

한화손해보험㈜
4,581
5,091
24,950
34,622
-
4,117
-
4,117

캐롯손해보험㈜
39
-
2,331
2,370
-
101
-
101

한화투자증권
㈜

1,027
-
(86)
941
300
956
-
1,256

한화위탁관리부동산투자회사
㈜

123
-
290,526
290,649
-
1,236
1,089
2,325

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등
-
7,088
276,656
283,744
-
-
-
-

피플라이프 주식회사
82
-
85
167
127,406
-
-
127,406

히어로손해사정 주식회사
1
-
-
1
-
15
-
15

DP Real Estate America LLC
-
-
-
-
-
1,016
-
1,016

Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam)
-
-
5,430
5,430
-
-
-
-

소 계
15,948
12,182
627,591
655,721
1,661,433
78,896
1,981
1,742,310

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
-
2,177
-
2,177
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
841
4,200
5,041
-
16
-
16

에이앤디신용정보㈜
-
-
49
49
178
5,922
-
6,100

기타 관계기업
-
2,538
1,503
4,041
880
6
-
886

소 계
-
5,556
5,752
11,308
1,058
5,944
-
7,002

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜
3,656
-
6
3,662
34,962
3,902
27,646
66,510

㈜한화이글스
-
-
1
1
11,250
78
-
11,328

한화갤러리아 주식회사
1,079
-
3
1,082
632
2
-
634

한화호텔앤드리조트㈜
1,758
-
15
1,773
271
956
3,085
4,312

한화솔루션㈜ (구 한화케미칼)
10,328
-
13
10,341
2,862
3,634
-
6,496

기타 계열회사
25,700
-
523
26,223
1,181
14,717
-
15,898

소 계
42,521
-
561
43,082
51,158
23,289
30,731
105,178

합 계
67,930
17,738
633,941
719,609
1,759,942
108,637
32,712
1,901,291

(*1) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 리스 관련 손익이 포함된 금액입니다.(*3) 신용손실충당금 전입액을 제외한 금액이며, 당기 발생한 신용손실충당금 전입액은 183백만원입니다.

2) 전분기

구 분
회사의 명칭
영업수익 등
영업비용 등

임대료 수익
이자수익
기타수익 (*1)(*2)
합 계
보험 비용
기타비용 (*2)(*3)
유무형자산 취득
합 계

지배기업
㈜한화
11,307
-
51
11,358
35,122
626
-
35,748

종속기업 및 연결대상 수익증권

한화생명금융서비스
㈜

3,226
-
610
3,836
1,053,928
4,283
921
1,059,132

㈜한화육삼시티
417
-
45
462
541
48,242
-
48,783

한화자산운용㈜
3,851
-
(12)
3,839
-
20,337
-
20,337

한화손해사정㈜
151
-
55
206
28,877
637
-
29,514

한화라이프랩㈜
1,512
-
10
1,522
60,134
68
-
60,202

한화손해보험㈜
4,252
5,064
(913)
8,403
2
5,214
-
5,216

캐롯손해보험㈜
84
-
3
87
-
107
-
107

한화투자증권
㈜

1,892
-
(211)
1,681
160
998
-
1,158

한화위탁관리부동산투자회사
㈜

-
-
4,276
4,276
12
884
863
1,759

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등
-
1,682
168,338
170,020
-
-
-
-

피플라이프 주식회사
130
-
1
131
91,220
-
-
91,220

소 계
15,515
6,746
172,202
194,463
1,234,874
80,770
1,784
1,317,428

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
-
2,382
-
2,382
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
864
2,802
3,666
-
20
-
20

에이앤디신용정보㈜
-
-
49
49
952
5,067
-
6,019

기타 관계기업
-
2,823
-
2,823
9
6
-
15

소 계
-
6,069
2,851
8,920
961
5,093
-
6,054

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜
3,426
-
390
3,816
30,168
3,604
15,725
49,497

㈜한화이글스
-
-
6
6
5,949
116
-
6,065

한화호텔앤드리조트㈜
3,028
-
30
3,058
309
751
1,538
2,598

한화솔루션㈜
10,398
-
5
10,403
3,690
3,407
-
7,097

기타 계열회사
27,046
-
1,067
28,113
1,228
13,014
-
14,242

소 계
43,898
-
1,498
45,396
41,344
20,892
17,263
79,499

합 계
70,720
12,815
176,602
260,137
1,312,301
107,381
19,047
1,438,729

(*1) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 리스 관련 손익이 포함된 금액입니다.(*3) 신용손실충당금 전입액을 제외한 금액이며, 전기 발생한 신용손실충당금 전입액은 45백만원입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분
회사의 명칭
자금대여거래
자금차입거래
현금출자거래
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

지배기업
㈜한화
-
-
-
-
-
-
56,328
-

종속기업
한화손해보험㈜
-
-
-
-
-
-
-
25,291

한화생명금융서비스
㈜

-
-
-
260
-
-
-
-

㈜한화육삼시티
-
-
-
-
-
-
-
20,000

Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam)
-
-
-
-
-
-
-
5,430

한화위탁관리부동산투자회사
㈜

-
-
-
799
-
-
-
10,269

소 계
-
-
-
1,059
-
-
-
60,990

연결대상 수익증권
한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호
-
-
-
-
-
2,146
-
6,155

한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호
-
-
-
-
3,109
4,875
-
1,487

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반 사모특별자산투자신탁 2호
-
-
-
-
13,283
9,889
-
13,410

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반 사모특별자산투자신탁 4호
-
-
-
-
36,226
7,620
-
9,926

신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호
-
-
-
-
9,702
-
-
-

미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호
-
-
-
-
58,829
-
-
18,309

기타 수익증권
-
2,412
-
-
344,161
477,759
-
227,368

소 계
-
2,412
-
-
465,310
502,289
-
276,655

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
1,084
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
7,675
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
1,058
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
646
-
-
-
-
-
4,200

기타 관계기업
-
8,558
-
-
8,120
3,871
-
1,551

소 계
-
19,021
-
-
8,120
3,871
-
5,751

기타 및 대규모기업집단 계열회사
㈜한화갤러리아타임월드
-
-
-
-
-
-
2,281
-

한화시스템
㈜

-
-
-
1,675
-
-
-
-

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
-
345
-
-
-
-

소 계
-
-
-
2,020
-
-
2,281
-

합 계
-
21,433
-
3,079
473,430
506,160
58,609
343,396

2) 전분기

구 분
회사의 명칭
자금대여거래
자금차입거래
현금출자거래
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

종속기업
한화생명금융서비스㈜
-
-
-
567
-
-
-
-

한화위탁관리부동산투자회사
㈜

-
-
-
38
-
-
-
4,276

소 계
-
-
-
605
-
-
-
4,276

연결대상 수익증권
한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호
-
-
-
-
15,297
1,817
-
8,448

한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호
-
-
-
-
22,110
-
-
-

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반 사모특별자산투자신탁 2호
-
-
-
-
18,213
29,427
-
15,753

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반 사모특별자산투자신탁 4호
-
-
-
-
39,374
5,584
-
7,871

신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호
-
-
-
-
28,472
5,946
-
9,472

미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호
-
-
-
-
-
16,048
-
8,670

기타 수익증권
-
-
-
-
445,980
781,186
-
118,125

소 계
-
-
-
-
569,446
840,008
-
168,339

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
762
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
5,613
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
775
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
597
-
-
-
-
-
2,800

기타 관계기업
-
6,477
-
-
40,058
5,210
-
49

소 계
-
14,224
-
-
40,058
5,210
-
2,849

합 계
-
14,224
-
605
609,504
845,218
-
175,464

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

유가증권
대출채권(*1)
기타채권(*2)
합 계
임대보증금
기타채무(*2)
합 계

지배기업
㈜한화
-
-
-
-
194
16,173
16,367

종속기업 및 연결대상 수익증권

한화생명금융서비스
㈜

-
-
3,488
3,488
18,309
183,083
201,392

㈜한화육삼시티
-
-
-
-
239
17,663
17,902

한화자산운용㈜
-
-
-
-
3,010
22,245
25,255

한화손해사정㈜
-
-
24
24
511
17,431
17,942

한화라이프랩㈜
-
-
13
13
6,109
2,086
8,195

한화손해보험㈜
115,000
-
48
115,048
8,834
115,636
124,470

캐롯손해보험㈜
-
-
-
-
-
3,127
3,127

한화투자증권㈜
-
-
2,359
2,359
471
27,844
28,315

한화위탁관리부동산투자회사
㈜

-
-
415
415
-
2,455
2,455

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등
-
229,070
286
229,356
-
-
-

피플라이프 주식회사
-
-
-
-
-
1,966
1,966

DP Real Estate America LLC
-
-
110
110
-
-
-

소 계
115,000
229,070
6,743
350,813
37,483
393,536
431,019

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
-
43,253
8
43,261
-
3
3

신공항하이웨이㈜
-
9,642
106
9,748
-
725
725

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
-
1,148
1,148

울산청천㈜
-
6,814
1
6,815
-
-
-

기타 관계기업
-
60,145
88
60,233
-
306
306

소 계
-
119,854
203
120,057
-
2,182
2,182

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜
-
-
-
-
427
91,767
92,194

㈜한화이글스
-
-
-
-
-
2,539
2,539

한화갤러리아 주식회사
-
-
-
-
1,361
344
1,705

한화호텔앤드리조트
㈜

-
-
2,551
2,551
341
19,382
19,723

한화솔루션
㈜

-
-
6,576
6,576
158
82,476
82,634

기타 계열회사
-
-
-
-
4,522
440,896
445,418

소 계
-
-
9,127
9,127
6,809
637,404
644,213

합 계
115,000
348,924
16,073
479,997
44,486
1,049,295
1,093,781

(*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 270백만원입니다.(*2) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.

2) 전기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

유가증권
대출채권(*1)
기타채권(*2)
합 계
임대보증금
기타채무(*2)
합 계

지배기업
㈜한화
-
-
14
14
6,392
18,617
25,009

종속기업 및 연결대상 수익증권

한화생명금융서비스
㈜

-
-
3,410
3,410
17,494
181,863
199,357

㈜한화육삼시티
-
-
1
1
240
19,973
20,213

한화자산운용㈜
-
-
42
42
2,435
21,098
23,533

한화손해사정㈜
-
-
24
24
20
20,155
20,175

한화라이프랩㈜
-
-
-
-
5,548
1,998
7,546

한화손해보험㈜
115,000
-
40
115,040
9,222
120,911
130,133

캐롯손해보험㈜
-
-
-
-
-
3,347
3,347

한화투자증권
㈜

-
-
6,753
6,753
1,827
26,933
28,760

한화위탁관리부동산투자회사
㈜

-
-
478
478
-
657
657

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등
-
80,300
296
80,596
-
-
-

피플라이프 주식회사
-
-
-
-
148
1,912
2,060

소 계
115,000
80,300
11,044
206,344
36,934
398,847
435,781

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
-
50,931
742
51,673
-
6
6

신공항하이웨이㈜
-
10,289
109
10,398
-
761
761

에이앤디신용정보㈜
-
-
67
67
-
1,151
1,151

울산청천
㈜

-
7,873
72
7,945
-
-
-

기타 관계기업
-
69,887
527
70,414
-
323
323

소 계
-
138,980
1,517
140,497
-
2,241
2,241

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜
-
-
825
825
2,260
69,836
72,096

㈜한화이글스

-
-
1,329
1,329
-
3,141
3,141

한화호텔앤드리조트
㈜

-
-
2,497
2,497
1,910
18,958
20,868

한화솔루션㈜
-
-
7,380
7,380
5,136
105,412
110,548

기타 계열회사
-
-
717
717
15,509
449,593
465,102

소 계
-
-
12,748
12,748
24,815
646,940
671,755

합 계
115,000
219,280
25,323
359,603
68,141
1,066,645
1,134,786

(*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 87백만원입니다.(*2) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원, USD).1) 당분기

회사명
매도
매수

한화투자증권㈜
KRW
237,998
664,041

USD
-
44,420,625

2) 전분기

회사명
통화
매도
매수

한화투자증권㈜
KRW
446,100
865,248

USD
-
10,000,000

(6) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,083
1,706

퇴직급여
392
297

주식기준보상
4,338
3,103

합 계
6,813
5,106

36. 우발채무와 약정사항

(1) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액12,933백만원)을 포함한 189건으로 총 소송가액은 29,705백만원입니다. 또한, 당사 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 2,897백만원)을 포함한 32건으로 총 소송가액은 5,842백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 당좌차월약정 당사는 당분기말 현재 신한은행, 하나은행 및 한국스탠다드차타드은행과 일중당좌차월약정(한도액 230,000백만원)을 맺고 있으며, 이와 관련하여 국공채가 담보(담보설정금액: 380,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항 1) 당분기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

대출약정
809,490
970,300

출자약정
4,385,779
4,853,043

합 계
5,195,269
5,823,343

2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화생명보험
㈜

246,629
231,748

서울보증보험
㈜

공탁금 등

3) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산 관련하여 발생하지 않은 자본적지출 약정 금액은 348,782백만원(전기말: 88,806백만원)입니다.

(4) 재보험협약당분기말 현재 당사는 CI보험, 암보험, 유병자 건강보험 등에 대하여 Reinsurance Group of America, 코리안리재보험㈜, Munich Reinsurance Company 등 총 12개 글로벌 재보험사와 출재협약을 체결하고 있습니다.(5) 특수관계자와의 약정사항당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

특수관계자
약정사항(*)

㈜한화

당사의 지배기업인
㈜한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.

한화자산운용㈜
주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.

㈜한화육삼시티
당분기말 현재 당사가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.

한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스㈜
당사는 보험계약적부확인업무 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.

한화시스템㈜
당사의 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다.

서울보증보험
㈜

공탁금 등

(*) 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.(6) 당사는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월 1일기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.(7) 당사는 한화생명금융서비스㈜ 지분인수계약에 참여한 재무적투자자와 약정을 체결하였습니다. 약정에 따라 향후 일정 조건이 충족되지 못 할 경우, 지분인수계약의 재무적투자자는 소유한 전환우선주에 동반매각청구권(Drag-Along)을 행사할 수 있습니다.

37. 현금흐름 관련 사항(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 비용 및 수익 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

보험금융비용
2,460,921
2,519,057

보험비용
3,114,016
2,758,462

재보험금융비용
800
-

재보험비용
191,267
179,780

투자계약부채이자비용
273,995
266,721

퇴직급여
10,614
9,287

대손상각비
66,843
48,677

주식보상비용
13,377
9,237

감가상각비
57,818
60,829

무형자산상각비
31,366
18,436

금융상품평가 및 처분손실
1,356,084
664,847

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손
816
446

외화환산손실
106,400
149,621

파생상품평가 및 거래손실
504,244
980,770

이자비용
88,403
77,741

투자부동산 및 유형자산처분손실
60,043
5,362

무형자산처분손실
1,697
1,101

법인세비용
137,228
93,006

리스해지손실
590
-

잡손실
355
187

보험수익
(3,628,570)
(3,438,764)

재보험수익
(185,091)
(174,940)

재보험금융수익
(3,605)
(566)

이자수익
(1,884,859)
(1,962,662)

배당금수익
(45,737)
(15,637)

금융상품평가 및 처분이익
(1,742,810)
(1,145,728)

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
(602,028)
(419,437)

외화환산이익
(337,986)
(750,478)

파생상품평가 및 거래이익
(201,248)
(206,191)

관계종속기업투자배당수익
(66,742)
(7,717)

투자부동산 및 유형자산처분이익
(340,470)
-

무형자산처분이익
(26)
-

리스해지이익
-
(55)

복구공사이익
(227)
(72)

잡이익
(278)
(354)

합 계
(562,800)
(279,034)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

보험계약부채의 변동
641,181
(2,760,171)

재보험계약자산의 변동
(16,974)
(3,034)

투자계약부채의 변동
(579,779)
(651,868)

상각후원가측정예치금의 변동
(331,147)
58,481

당기손익-공정가치측정금융자산의 변동
303,986
(130,086)

상각후원가측정대출채권의 변동
827,071
158,205

파생상품자산의 변동
92,087
(4,087)

상각후원가측정기타금융자산의 변동
31,453
38,498

기타자산의 변동
(13,725)
(9,492)

파생상품부채의 변동
(18,249)
(8,887)

순확정급여부채의 변동
(1,385)
982

기타금융부채의 변동
137,618
14,491

충당부채의 변동
109
8

기타부채의 변동
34,729
53,660

합 계
1,106,975
(3,243,300)

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

투자부동산의 유형자산 대체
22,201
(33,631)

건설중인자산의 건물 대체
20
-

계약자지분조정의 변동
(44,217)
(621)

자본에 부과된 이연법인세의 변동
(736,008)
224,411

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
1,030,805
(527,717)

보험계약자산(부채)순금융손익
(3,548,780)
1,610,789

재보험계약자산(부채)순금융손익
(1,584)
(24,145)

위험회피목적파생상품평가손익의 변동
125,069
(188,964)

유형자산재평가이익의 변동
1,032
(290)

확정급여제도재측정요소의 변동
(815)
(2,561)

상각후원가측정대출채권 및 상각후원가측정기타금융자산의 제각
59,849
42,308

사용권자산의 변동
11,781
5,499

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기 초
재무활동 현금흐름
비현금흐름
분기말

상각 등
기타

차입부채
3,122,238
(905,700)
475
22,530
2,239,543

리스부채
26,104
(10,263)
847
12,274
28,962

임대보증금
132,280
(28,456)
388
(204)
104,008

2) 전분기

구 분
기 초
재무활동 현금흐름
비현금흐름
분기말

상각 등
기타

차입부채
2,912,143
168,048
420
57,813
3,138,424

리스부채
30,996
(9,017)
414
5,415
27,808

임대보증금
133,586
(2,823)
377
(306)
130,834

38. 보고기간 후 사건당사는 보고기간 후인 2024년 10월 14일 이사회에서 ㈜한화저축은행의 지분을 178,517백만원(취득후 지분율 100%)에 기타 특수관계자인 한화글로벌에셋㈜로부터 인수하기로 결정하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 정책회사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 2023년 도입된 신제도의 영향, 재무건전성비율 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 회사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 신제도 도입에 따른 시장의 기대 및 주주의 배당 요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당수준을 유지해 나아갈 계획입니다.(2) 배당 관련 정관 규정

제 45 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제 45 조의 2(중간배당)

① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제76기 3분기
제75기
제74기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
578,566
758,480
733,365

(별도)당기순이익(백만원)
584,605
616,262
354,342

(연결)주당순이익(원)
744
954
1,249

현금배당금총액(백만원)
-
112,709
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
14.9
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.8
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
150
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(*1) 기업공시서식 개정(2015. 2. 9)으로 인하여 현금배당성향의 당기순이익은 지배기업소유주지분 기준 당기순이익을 기재하였습니다.(*2) 현금배당수익률은 배당부종가일로부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율로 산출하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
1
1.60
1.20

*1) 배당수익률 : 제76기 0%, 제75기 4.8%, 제74기 0%, 제73기 0%, 제72기 1.2%*2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제76기를 포함하여 산출하였습니다.*3) 연속 배당횟수는 2010년 3월 17일 주식상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

해당사항 없음

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자
발행(감소) 형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당 액면가액
주당발행 (감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급 (평가기관)
만기일
상환 여부
주관회사

한화생명보험
신종자본증권
공모
2024.07.17
500,000
4.8
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2054.07.17
미상환
KB증권, NH투자증권

한화생명보험
신종자본증권
공모
2024.09.24
600,000
4.8
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2054.09.24
미상환
KB증권

한화손해보험
회사채
공모
2024.08.29
350,000
4.78

AA-(
NICE, 한신평
)

2034.08.29
미상환
NH투자증권, KB증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.03
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.02.02
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.03
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.02.02
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
현대차증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
220,000
1.851
A+(한기평, 한신평)
2024.04.09
상환
KB증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.02
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.07
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.07
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.09
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.09
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.16
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.18
10,000
4.38
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.25
10,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.23
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
상환
현대차증권

한화투자증권
회사채
공모
2022.09.16
130,000
5.299
AA-(한기평, 한신평)
2024.09.13
상환
KB증권, NH투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2024.09.20
30,000
3.57
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.25
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2024.09.30
50,000
3.71
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.10
미상환
교보증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2024.09.27
50,000
3.71
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.11
미상환
에스케이증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.19
5,000
4.88
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.19
5,000
4.88
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2024.09.27
10,000
3.71
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
유진투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2019.10.18
30,000
2.56
A+(한기평, 한신평)
2024.10.18
미상환
KB증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2024.09.27
30,000
3.71
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.28
미상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2024.09.27
10,000
3.71
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.28
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.21
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.20
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.08.12
5,000
3.49
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.02.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.09
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.07
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.09
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.07
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.09
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.07
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.09
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.07
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.26
5,000
3.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.27
10,000
3.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.27
10,000
3.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.27
10,000
3.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.27
10,000
3.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.27
10,000
3.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.03.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.06.16
미상환
KR투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.06.16
미상환
KR투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.06.16
미상환
KR투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.06.16
미상환
KR투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.10
5,000
3.68
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.10
5,000
3.68
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.10
5,000
3.68
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.10
5,000
3.68
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.09.12
5,000
3.69
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.09.11
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2022.09.16
91,000
5.407
AA-(한기평, 한신평)
2025.09.16
미상환
KB증권, NH투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2024.02.28
186,000
4.31
AA-(한기평, 한신평)
2026.02.27
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
100,000
2.429
A+(한기평, 한신평)
2026.04.09
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2024.02.28
114,000
4.4
AA-(한기평, 한신평)
2027.02.26
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2023.09.05
120,000
7
A+(한기평, 한신평)
2029.09.05
미상환
-

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2023.11.22
10,800
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.01
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2024.02.21
11,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.21
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2024.05.21
10,100
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.08.20
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2024.08.20
10,100
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.09.20
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2024.09.20
6,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.11.20
미상환
한화투자증권

써클웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
30,200
4.05
A1(한신평, NICE)
2024.04.12
상환
한화투자증권

써클웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.04.12
30,500
4.15
A1(한신평, NICE)
2024.07.10
상환
한화투자증권

써클웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.07.10
30,800
3.9
A1(한신평, NICE)
2024.10.10
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2023.10.27
14,400
5
A1(NICE, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2024.01.26
14,600
4.85
A1(NICE, 한신평)
2024.04.26
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2024.04.26
13,800
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.07.26
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2024.07.26
14,100
4.05
A1(NICE, 한신평)
2024.10.25
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2023.10.13
14,400
5
A1(NICE, 한신평)
2024.01.12
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2024.01.12
14,500
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.04.12
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2024.04.12
14,500
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.07.12
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2024.07.12
14,500
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.10.11
미상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2023.12.18
4,000
5.3
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2024.03.18
4,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.06.18
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2024.06.18
4,000
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.09.13
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2024.09.13
4,000
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.12.13
미상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.12.08
16,800
5.3
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2024.03.08
16,900
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2024.06.07
17,700
4.15
A1(NICE, 한신평)
2024.09.06
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2024.09.06
17,700
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.12.06
미상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5
A1(한기평, NICE)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2024.01.26
10,000
4.6
A1(한기평, NICE)
2024.03.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2024.03.26
10,000
4.3
A1(한기평, NICE)
2024.06.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2024.06.26
10,000
3.95
A1(한기평, NICE)
2024.09.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2024.09.26
10,000
3.75
A1(한기평, NICE)
2024.11.28
미상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5
A1(한기평, NICE)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
10,000
4.6
A1(한기평, NICE)
2024.03.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2024.03.26
10,000
4.3
A1(한기평, NICE)
2024.06.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2024.06.26
10,000
3.95
A1(한기평, NICE)
2024.09.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2024.09.26
10,000
3.75
A1(한기평, NICE)
2024.11.28
미상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
4,750
4.9
A1(한기평, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.25
4,750
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.04.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2024.04.25
4,750
4.1
A1(한기평, 한신평)
2024.05.27
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
4,750
4.1
A1(한기평, 한신평)
2024.08.27
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2024.08.27
4,750
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.11.27
미상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.11.28
3,500
5
A1(한기평, 한신평)
2024.01.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2024.01.28
3,500
4.6
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
3,500
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.07.29
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
3,500
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.10.29
미상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2023.10.30
15,000
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.01.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2024.01.30
15,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2024.04.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2024.04.30
12,000
4.1
A1(한기평, 한신평)
2024.07.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2024.04.30
12,000
4.1
A1(한기평, 한신평)
2024.07.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2024.07.30
12,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.10.30
미상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
7,500
5.4
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
6,500
5.4
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2024.02.02
7,500
5.4
A1(한기평, 한신평)
2024.05.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2024.02.02
6,500
5.4
A1(한기평, 한신평)
2024.05.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2024.05.02
8,000
4.2
A1(한기평, 한신평)
2024.08.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2024.05.02
6,500
4.2
A1(한기평, 한신평)
2024.08.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2024.08.02
8,000
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.11.01
미상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2024.08.02
6,500
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.11.01
미상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2023.10.26
12,000
4.9
A1(NICE, 한기평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
12,000
4.65
A1(NICE, 한기평)
2024.04.26
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2024.04.26
12,000
4.15
A1(NICE, 한기평)
2024.07.26
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2024.07.26
12,000
3.9
A1(NICE, 한기평)
2024.10.26
미상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2023.10.13
22,000
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.01.12
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2024.01.12
22,000
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.02.19
상환
한화투자증권

인베스트용산제일차
전자단기사채
사모
2024.08.30
20,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.09.30
상환
한화투자증권

인베스트용산제일차
전자단기사채
사모
2024.09.30
20,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.10.30
미상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.10.21
8,000
4.87
A1(한기평, 한신평)
2024.01.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.10.21
2,000
4.87
A1(한기평, 한신평)
2024.01.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
8,000
4.7
A1(한기평, 한신평)
2024.04.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
2,000
4.7
A1(한기평, 한신평)
2024.04.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2024.04.22
8,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.07.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2024.04.22
2,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.07.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2024.07.22
8,000
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.10.21
미상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2024.07.22
2,000
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.10.21
미상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2023.10.26
3,000
4.9
A1(NICE, 한기평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
3,000
4.65
A1(NICE, 한기평)
2024.04.26
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2024.04.26
3,000
4.15
A1(NICE, 한기평)
2024.07.26
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2024.07.26
3,000
3.9
A1(NICE, 한기평)
2024.10.26
미상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.11.08
11,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.02.08
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2024.02.08
11,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2024.02.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
11,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2024.05.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2024.05.28
11,000
4
A1(한기평, 한신평)
2024.08.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2024.08.28
11,000
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.11.28
미상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
8,000
5
A1(한기평, 한신평)
2024.02.29
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
8,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
8,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.07.29
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
8,000
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.10.29
미상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.12.04
4,000
5
A1(한기평, 한신평)
2024.03.04
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2024.03.04
4,000
4.4
A1(한기평, 한신평)
2024.04.04
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2024.04.04
4,000
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.06.03
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2024.06.03
4,000
4
A1(한기평, 한신평)
2024.09.03
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2024.09.03
4,000
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.12.03
미상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2023.11.24
15,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
15,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2024.02.26
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
15,000
4.48
A1(한기평, 한신평)
2024.03.26
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.03.26
15,000
4.3
A1(한기평, 한신평)
2024.05.26
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
15,000
4.08
A1(한기평, 한신평)
2024.08.27
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.08.27
15,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.09.27
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.09.27
15,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.10.28
미상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
5,000
4.9
A1(한기평, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2024.01.25
5,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.04.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2024.04.25
5,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.07.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2024.07.25
5,000
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.09.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2024.09.25
5,000
3.83
A1(한기평, 한신평)
2025.01.25
미상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
1,500
5
A1(한기평, 한신평)
2024.02.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
1,500
4.5
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
1,500
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.07.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
1,500
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.10.29
미상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2023.11.03
3,000
5.1
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2024.02.02
3,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2024.05.03
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2024.05.03
3,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.08.03
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2024.08.02
3,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2024.11.01
미상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2023.12.13
9,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.03.13
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2024.03.13
9,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2024.06.13
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2024.06.13
9,000
4
A1(한기평, 한신평)
2024.09.13
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2024.09.13
9,000
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.12.13
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.12.27
8,385
4.8
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.01.26
8,385
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.02.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.02.27
8,385
4.4
A1(한기평, 한신평)
2024.03.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.03.27
8,385
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.26
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.04.26
8,385
4.1
A1(한기평, 한신평)
2024.05.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.05.27
8,385
4
A1(한기평, 한신평)
2024.06.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.06.27
8,385
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.07.26
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.07.26
8,385
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.08.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.08.27
8,385
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.09.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.09.27
8,385
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.10.25
미상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.12.27
1,926
4.8
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
1,926
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.02.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.02.27
1,926
4.4
A1(한기평, 한신평)
2024.03.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.03.27
1,926
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.26
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.04.26
1,926
4.1
A1(한기평, 한신평)
2024.05.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
1,926
4
A1(한기평, 한신평)
2024.06.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.06.27
1,926
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.07.26
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.07.26
1,926
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.08.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.08.27
1,926
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.09.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.09.27
1,926
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.10.25
미상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.12.29
17,000
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2024.03.29
17,000
4.2
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2024.04.29
17,000
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.05.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2024.05.29
17,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.06.28
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2024.06.28
17,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.09.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2024.09.27
17,000
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.11.29
미상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.12.29
2,972
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
2,972
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
2,972
4.1
A1(한기평, 한신평)
2024.05.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2024.05.29
2,972
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.06.28
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2024.06.28
2,972
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.09.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2024.09.27
2,972
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.11.29
미상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
1,650
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.01.05
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2024.01.05
1,650
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
1,650
4.2
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
1,650
4.05
A1(한기평, 한신평)
2024.05.29
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2024.05.29
1,650
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.06.28
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2024.06.28
1,650
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.09.27
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2024.09.27
1,650
3.8
A1(한기평, 한신평)
2024.11.29
미상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.10.10
2,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.01.10
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2024.01.10
2,000
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.03.10
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2024.03.11
2,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2024.06.10
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2024.06.10
2,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.09.10
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2024.09.10
2,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2024.12.10
미상환
한화투자증권

에코파동제일차
전자단기사채
사모
2024.04.09
90,000
4.1
A1(한기평, 한신평)
2024.05.09
상환
한화투자증권

에코파동제일차
전자단기사채
사모
2024.05.09
70,000
4
A1(한기평, 한신평)
2024.06.10
상환
한화투자증권

에코파동제일차
전자단기사채
사모
2024.06.10
70,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.07.09
상환
한화투자증권

에코파동제일차
전자단기사채
사모
2024.07.09
50,000
3.9
A1(한기평, 한신평)
2024.10.08
미상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2023.10.13
8,900
4.81
A1(한신평, NICE)
2024.01.12
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.01.12
8,100
4.76
A1(한신평, NICE)
2024.01.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.01.29
7,700
4.51
A1(한신평, NICE)
2024.02.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
6,400
4.41
A1(한신평, NICE)
2024.03.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.03.28
6,000
4.31
A1(한신평, NICE)
2024.04.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.06.28
5,200
4
A1(한신평, NICE)
2024.07.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
4,900
3.85
A1(한신평, NICE)
2024.08.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.08.28
4,600
3.75
A1(한신평, NICE)
2024.09.30
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.09.30
4,300
3.75
A1(한신평, NICE)
2024.11.08
미상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2023.10.13
12,000
4.81
A1(한신평, NICE)
2024.01.12
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.01.12
12,000
4.76
A1(한신평, NICE)
2024.01.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.01.29
11,900
4.51
A1(한신평, NICE)
2024.02.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.02.28
11,900
4.41
A1(한신평, NICE)
2024.03.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.03.28
10,700
4.31
A1(한신평, NICE)
2024.04.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.06.28
8,000
4
A1(한신평, NICE)
2024.07.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.07.29
7,600
3.85
A1(한신평, NICE)
2024.08.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.08.28
7,200
3.75
A1(한신평, NICE)
2024.09.30
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.09.30
6,800
3.75
A1(한신평, NICE)
2024.11.08
미상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2023.10.17
11,600
5
A1(NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2024.01.17
11,200
4.9
A1(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2024.04.17
11,500
4.3
A1(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2024.07.17
11,300
3.95
A1(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2023.10.17
35,400
5
A1(NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2024.01.17
35,200
4.9
A1(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2024.04.17
35,600
4.3
A1(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2024.07.17
38,500
3.95
A1(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제삼십차
전자단기사채
사모
2024.05.29
10,100
3.95
A1(NICE, 한기평)
2024.07.01
상환
한화투자증권

에이치에스에프제삼십차
전자단기사채
사모
2024.07.01
10,100
3.95
A1(NICE, 한기평)
2024.10.01
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제십차
전자단기사채
사모
2024.05.10
9,100
4.1
A1(NICE, 한기평)
2024.08.10
상환
한화투자증권

에이치에스에프제십차
전자단기사채
사모
2024.08.12
6,800
3.8
A1(NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2024.05.10
9,200
4.1
A1(NICE, 한기평)
2024.08.10
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2024.08.12
9,100
3.8
A1(NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
한화투자증권

로얄엠제이제일차
회사채
사모
2020.09.23
13,100
-
무등급
2026.09.22
미상환
한화투자증권

로얄엠제이제이차
회사채
사모
2020.11.17
12,225
-
무등급
2026.11.16
미상환
한화투자증권

로얄더블유엠
회사채
사모
2020.11.17
4,062
-
무등급
2026.11.16
미상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2023.11.10
17,600
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.02.08
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2024.02.08
17,600
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.08
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2024.05.08
17,600
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.08.08
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2024.08.08
17,600
3.85
A1(NICE, 한신평)
2024.11.08
미상환
한화투자증권

더블에이치제일차
전자단기사채
사모
2024.08.12
20,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.09.12
상환
한화투자증권

더블에이치제일차
전자단기사채
사모
2024.09.12
20,100
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.10.14
미상환
한화투자증권

가든제일차
전자단기사채
사모
2024.06.07
10,000
4.1
A1(NICE, 한기평)
2024.09.07
상환
한화투자증권

가든제일차
전자단기사채
사모
2024.09.09
10,000
3.8
A1(NICE, 한기평)
2024.12.09
미상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2024.05.22
16,000
4.05
A1(NICE, 한신평)
2024.06.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2024.06.24
14,800
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.07.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2024.07.22
14,000
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.08.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2024.08.22
14,000
3.75
A1(NICE, 한신평)
2024.09.23
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2024.09.23
14,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.10.22
미상환
한화투자증권

네오엘리브
전자단기사채
사모
2024.03.18
12,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.18
상환
한화투자증권

네오엘리브
전자단기사채
사모
2024.06.18
12,000
4
A1(NICE, 한신평)
2024.09.18
상환
한화투자증권

네오엘리브
전자단기사채
사모
2024.09.19
12,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.10.18
미상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2024.03.08
11,200
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.20
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2024.06.20
11,200
4
A1(NICE, 한신평)
2024.09.20
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2024.09.20
11,200
3.85
A1(NICE, 한신평)
2024.12.20
미상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2024.03.20
15,200
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.20
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2024.06.20
6,000
4
A1(NICE, 한신평)
2024.09.20
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2024.09.20
6,000
3.85
A1(NICE, 한신평)
2024.12.20
미상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2024.01.29
12,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.04.29
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
12,000
4.2
A1(NICE, 한신평)
2024.07.29
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
12,000
3.9
A1(NICE, 한신평)
2024.10.29
미상환
한화투자증권

더모스트팔용제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
2,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.04.16
상환
한화투자증권

더모스트팔용제일차
전자단기사채
사모
2024.04.16
2,000
4.2
A1(NICE, 한신평)
2024.07.16
상환
한화투자증권

더모스트팔용제일차
전자단기사채
사모
2024.07.16
2,000
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.10.16
미상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2024.02.28
20,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.28
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2024.05.28
20,000
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.08.28
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2024.08.28
20,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.11.28
미상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2024.03.07
20,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2024.06.07
20,000
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.09.07
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2024.09.09
20,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.12.06
미상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2024.01.11
15,000
4.8
A1(한기평, 한신평)
2024.04.11
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2024.04.11
15,000
4.2
A1(한기평, 한신평)
2024.07.11
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2024.07.11
15,000
3.95
A1(한기평, 한신평)
2024.10.11
미상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2024.03.08
21,500
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2024.06.07
22,500
4.15
A1(NICE, 한신평)
2024.09.06
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2024.09.06
22,800
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.12.06
미상환
한화투자증권

에스디글로리
전자단기사채
사모
2024.02.16
1,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.04.16
상환
한화투자증권

에스디글로리
전자단기사채
사모
2024.04.16
1,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.07.16
상환
한화투자증권

에스디글로리
전자단기사채
사모
2024.07.16
1,000
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.10.16
미상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2024.03.18
4,800
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.17
상환
한화투자증권

엠에스홍대제일차
전자단기사채
사모
2024.06.14
7,200
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.08.26
상환
한화투자증권

엠에스홍대제일차
전자단기사채
사모
2024.08.26
7,200
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.11.26
미상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
10,000
4.5
A1(NICE, 한신평)
2024.05.29
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2024.05.29
10,000
4.05
A1(NICE, 한신평)
2024.07.29
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
10,000
3.9
A1(NICE, 한신평)
2024.08.31
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2024.09.02
10,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.12.02
미상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2024.01.29
12,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.04.29
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2024.04.29
12,000
4.2
A1(NICE, 한신평)
2024.07.29
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2024.07.29
12,000
3.9
A1(NICE, 한신평)
2024.10.28
미상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2024.03.18
15,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.17
상환
한화투자증권

타이거박달제일차
전자단기사채
사모
2024.03.08
20,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
상환
한화투자증권

타이거박달제일차
전자단기사채
사모
2024.06.07
20,000
4
A1(NICE, 한신평)
2024.09.06
상환
한화투자증권

타이거박달제일차
전자단기사채
사모
2024.09.06
12,400
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.12.06
미상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2024.02.27
10,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
10,000
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.08.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2024.08.27
10,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.11.27
미상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
10,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.05.26
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
10,000
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.08.26
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2024.08.26
10,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.11.26
미상환
한화투자증권

더모스트시어즈제일차
전자단기사채
사모
2024.07.12
10,000
3.85
A1(NICE, 한신평)
2024.10.12
미상환
한화투자증권

슈퍼문블루
전자단기사채
사모
2023.12.21
100,000
4.9
A1(NICE, 한신평)
2024.03.21
상환
한화투자증권

슈퍼문블루
전자단기사채
사모
2024.03.21
100,000
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.06.21
상환
한화투자증권

슈퍼문블루
전자단기사채
사모
2024.06.21
100,000
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.08.21
상환
한화투자증권

슈퍼문블루
전자단기사채
사모
2024.08.21
100,000
3.75
A1(NICE, 한신평)
2024.09.23
상환
한화투자증권

슈퍼문블루
전자단기사채
사모
2024.09.23
100,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.11.22
미상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2023.10.23
5,200
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.01.23
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2024.01.23
5,200
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
5,200
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.06.28
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2024.06.28
5,200
4
A1(NICE, 한신평)
2024.08.30
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2024.08.30
5,200
3.75
A1(NICE, 한신평)
2024.09.30
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2024.09.30
5,200
3.85
A1(NICE, 한신평)
2024.10.31
미상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.11.17
8,400
5.6
A1(NICE, 한신평)
2024.02.17
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
9,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.05.16
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2024.05.16
10,200
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.08.16
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2024.08.16
11,000
3.95
A1(NICE, 한신평)
2024.11.15
미상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
11,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2024.01.25
11,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2024.04.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2024.04.25
11,000
4.2
A1(NICE, 한신평)
2024.07.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2024.07.25
11,000
4
A1(NICE, 한신평)
2024.10.25
미상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.11.27
15,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2024.01.29
15,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2024.03.27
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2023.11.16
14,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2024.02.16
14,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2024.05.16
14,000
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.08.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2024.08.16
14,000
3.9
A1(NICE, 한신평)
2024.11.16
미상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.11.15
10,000
5.08
A1(NICE, 한신평)
2024.01.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.11.15
30,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2024.01.15
10,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.02.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2024.02.15
40,000
4.61
A1(NICE, 한신평)
2024.05.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2024.05.16
40,000
4.1
A1(NICE, 한신평)
2024.08.16
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2024.08.16
40,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.11.15
미상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2023.12.08
10,000
5
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2024.03.08
10,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2024.06.07
10,000
4
A1(NICE, 한신평)
2024.09.06
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2024.09.06
10,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2024.12.06
미상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2023.11.28
8,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2024.03.29
8,000
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.06.28
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2024.06.28
8,000
4
A1(NICE, 한신평)
2024.08.30
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2024.08.30
8,000
3.75
A1(NICE, 한신평)
2024.09.30
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2024.09.30
8,000
3.85
A1(NICE, 한신평)
2024.12.30
미상환
한화투자증권

티아이세운제일차
전자단기사채
사모
2024.07.05
10,000
4
A1(NICE, 한신평)
2024.10.04
미상환
한화투자증권

합 계
-
-
-
7,833,229
-
-
-
-
-

나. 채무증권 미상환 잔액 [한화생명보험(주) 별도]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과 30일이하
30일초과 90일이하
90일초과 180일이하
180일초과 1년이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과 30일이하
30일초과 90일이하
90일초과 180일이하
180일초과 1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,804,050
-
1,804,050

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,804,050
-
1,804,050

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과 15년이하
15년초과 20년이하
20년초과 30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,100,000
-
1,100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,100,000
-
1,100,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과 20년이하
20년초과 30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[한화생명보험(주) 연결]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과 30일이하
30일초과 90일이하
90일초과 180일이하
180일초과 1년이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
10,000
235,000
220,000
170,000
-
-
-
635,000

합계
-
10,000
235,000
220,000
170,000
-
-
-
635,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년
09월 30일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과 30일이하
30일초과 90일이하
90일초과 180일이하
180일초과 1년이하
합 계
발행 한도(*)
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
2,406,783
1,378,100

사모
150,900
382,811
481,972
13,000
-
1,028,683

합계
150,900
382,811
481,972
13,000
-
1,028,683

(*) 발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 906,783백만원의 합계임
회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년
09월 30일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
121,000
286,000
114,000
-
-
2,524,050
-
3,045,050

사모
-
13,100
16,287
-
-
-
-
29,387

합계
121,000
299,100
130,287
-
-
2,524,050
-
3,074,437

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년
09월 30일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과 15년이하
15년초과 20년이하
20년초과 30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,100,000
-
1,100,000

사모
-
-
-
-
-
235,000
-
235,000

합계
-
-
-
-
-
1,335,000
-
1,335,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년
09월 30일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과 20년이하
20년초과 30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리 계약체결일
사채관리회사

한화생명보험3(후)
2022년 06월 17일
2032년 06월 17일
400,000
2022년 06월 07일
한국증권금융

한화생명보험4(후)
2023년 08월 02일
2033년 08월 02일
500,000
2023년 07월 21일
한국증권금융

한화생명보험 신종자본증권5
2024년 07월 17일
2054년 07월 17일
500,000
2024년 07월 05일
한국증권금융

한화생명보험 신종자본증권6
2024년 09월 24일
2054년 09월 24일
600,000
2024년 09월 09일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

발행일
2024년 07월 17일

발행금액
500,000백만원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
500,000백만원

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지)이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정.

신용평가기관의 자본인정비율 등(주)
현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

미지급 누적이자
없음

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2054년 07월 17일

발행일로부터 5년이 경과한 날(2029.7.17) 익일부터 행사 가능

발행금리
4.80%

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
스텝업(Step-up) 조항에 따라 발행일로부터 10년째 되는날의 직후 영업일에 1회에 한하여 상향 조정 - 발행후 5년 이후부터 10년까지 : 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 가산금리(연 1.660%)를 가산한 금리 - 발행후 10년 이후부터 : ① 발행일로부터 5년째 되는 날전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 ② 가산금리(연 1.660%) 및 스텝업 이자율(연 1.00%)를 가산한 금리

발행일
2024년 09월 24일

발행금액
600,000백만원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
600,000백만원

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지)이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정.

신용평가기관의 자본인정비율 등(주)
현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

미지급 누적이자
없음

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2054년 09월 24일

발행일로부터 5년이 경과한 날(2029.9.24) 익일부터 행사 가능

발행금리
4.80%

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
스텝업(Step-up) 조항에 따라 발행일로부터 10년째 되는날의 직후 영업일에 1회에 한하여 상향 조정 - 발행후 5년 이후부터 10년까지 : 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 가산금리(연 1.954%)를 가산한 금리 - 발행후 10년 이후부터 : ① 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 ② 가산금리(연 1.954%) 및 스텝업 이자율(연 1.00%)를 가산한 금리

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
3
2022년 06월 17일
대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
400,000
대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
400,000
-

회사채
4
2023년 08월 02일
대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
500,000
대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
500,000
-

신종자본증권
5
2024년 07월 17일
대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
500,000
대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
500,000
-

신종자본증권
6
2024년 09월 24일
대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
600,000
대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
600,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유 금융감독원은 전기 중 '보험회사 책임준비금 산출 및 수익인식 가이드라인'을 발표하였고, 국내 보험사는 해당 가이드라인을 2023년 6월 말 결산부터 순차적으로 적용했습니다. 이에 따라 회사는 '무ㆍ저해지보험 등의 계리적 가정 적용', '보험계약마진의 수익인식', '변동수수료접근법의 적용', '실손의료보험의 계리적 가정 적용' 등과 관련된 가이드라인을 전기 연결재무제표에 반영하였으며 '변동수수료접근법의 적용'은 회계정책의 변경으로 소급 적용하였습니다.자세한 사항은「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석」또는 첨부된 「연결검토보고서, 검토보고서 주석」을 참고하시길 바랍니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당사항이 없으며, 우발채무에 관한사항은「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발부채 등」의 내용을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제76기 3분기
상각후원가측정유가증권
11,809,380
1,342
0.01

상각후원가측정대출채권
20,831,452
254,592
1.22

상각후원가측정금융자산
1,512,622
-
-

미수금
1,321,807
109,145
8.26

미수수익
1,275,849
1,356
0.11

보증금
180,428
1,851
1.03

금융리스채권
1,155
-
-

매출채권
15,243
-
-

합 계
36,947,936
368,286
1.00

제75기
상각후원가측정유가증권
11,962,392
1,192
0.01

상각후원가측정대출채권
22,728,028
224,452
0.99

상각후원가측정금융자산
1,596,996
1
0.00

미수금
1,248,393
100,155
8.02

미수수익
1,349,027
1,246
0.09

보증금
177,579
1,852
1.04

금융리스채권
854
-
-

매출채권
9,264
-
-

합 계
39,072,533
328,898
0.84

제74기
대출채권
26,086,582
145,314
0.56

예치금
1,865,135
-
-

미수금
818,397
91,459
11.18

미수수익
1,212,513
926
0.08

보증금
153,764
2,114
1.37

매출채권
9,258
-
-

합 계
30,145,649
239,813
0.80

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
(2) 대손충당금 변동현황1) 유가증권 관련 대손충당금의 변동

당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
1,192
-
-
1,192

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
150
-
-
150

분기말
1,342
-
-
1,342

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
68
-
-
68

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
1,181
-
-
1,181

분기말
1,249
-
-
1,249

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

2) 대출채권 관련 대손충당금의 변동

당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
54,469
20,540
149,443
224,452

12개월 기대신용손실로 대체
7,103
(7,044)
(59)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,707)
1,838
(131)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(47,651)
(1,182)
48,833
-

충당금 순전입액
5,915
8,779
103,401
118,095

제각 및 매각
(183)
(274)
(103,493)
(103,950)

기타(*)
2,209
(1,169)
14,955
15,995

분기말
20,155
21,488
212,949
254,592

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한
효과(Unwinding effect)
및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
53,680
13,008
63,585
130,273

12개월 기대신용손실로 대체
5,291
(4,915)
(376)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(3,859)
4,884
(1,025)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(215)
(1,580)
1,795
-

충당금 순전입액
9,653
8,999
61,655
80,307

제각 및 매각
-
-
(38,331)
(38,331)

기타(*2)
(7,308)
(1,786)
21,858
12,764

분기말
57,242
18,610
109,161
185,013

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다. (*2)
기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

3) 수취채권 관련 대손충당금의 변동

당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
102,148
120
985
103,253

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
(6)
13
(7)
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
(1)
(31)
32
-

충당금 순전입액
(1,436)
41
3,337
1,942

제각
-
-
(3,840)
(3,840)

기타(*)
10,389
(5)
615
10,999

분기말
111,110
122
1,122
112,354

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
93,696
79
657
94,432

12개월 기대신용손실로 대체
16
(15)
(1)
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
(10)
10
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
(2)
(5)
7
-

충당금 순전입액
(1,077)
49
2,873
1,845

제각
-
-
(4,005)
(4,005)

기타(*2)
8,354
(5)
545
8,894

분기말
100,977
113
76
101,166

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 회수가능성이없거나 회수가 의문시 되는 추산액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다. (가) 대손경험률 및 대손추산액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정. - 대손추산액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초 과~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 (나) 대손처리기준 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권 의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험가입 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 - 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

계정과목
구 분
제76기 3분기
제75기
제74기

매출채권
채권원금
15,244
9,264
9,258

대손충당금
-
-
-

소 계
15,244
9,264
9,258

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 재고자산 현황 등

해당사항 없음라. 수주계약 현황 해당사항 없음
마. 공정가치평가 내역1. 금융상품의 공정가치와 그 평가방법

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
13,010,556
19,406,092
18,834,532
51,251,180

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
32,720,219
21,040,697
1,821,211
55,582,127

파생상품자산
396
931,650
73,515
1,005,561

합 계
45,731,171
41,378,439
20,729,258
107,838,868

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
159,670
-
1,665,448
1,825,118

파생상품부채
4,186
889,877
73,999
968,062

합 계
163,856
889,877
1,739,447
2,793,180

2) 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
11,757,583
17,854,824
17,863,346
47,475,753

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
27,177,319
21,189,930
1,634,905
50,002,154

파생상품자산
111
729,791
123,950
853,852

합 계
38,935,013
39,774,545
19,622,201
98,331,759

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
246,774
-
1,632,335
1,879,109

파생상품부채
1,946
1,219,480
181,720
1,403,146

합 계
248,720
1,219,480
1,814,055
3,282,255

(3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융자산은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분(*)
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
206,563
146,167

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
116,290
58,649

합 계
322,853
204,816

(*) 당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화 하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없으며, 당분기 및 전분기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
금융자산
금융부채

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
파생상품자산
합 계
당기손익- 공정가치측정 금융부채
파생상품부채
합 계

기초
17,863,346
1,634,905
123,950
19,622,201
1,632,335
181,720
1,814,055

취득
1,593,788
258,380
44,288
1,896,456
1,138,113
27,633
1,165,746

처분
(1,071,285)
(59,335)
(116,227)
(1,246,847)
(1,161,159)
(132,653)
(1,293,812)

평가 및 환산 등
448,683
(12,739)
21,504
457,448
56,159
(2,701)
53,458

분기말
18,834,532
1,821,211
73,515
20,729,258
1,665,448
73,999
1,739,447

2) 전분기

구 분
금융자산
금융부채

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
파생상품자산
합 계
당기손익- 공정가치측정 금융부채
파생상품부채
합 계

기초
(*)

16,991,053
2,665,209
146,561
19,802,823
2,482,244
280,916
2,763,160

취득
1,908,112
(642,296)
92,304
1,358,120
1,188,634
81,495
1,270,129

처분
(988,485)
(299,137)
(115,402)
(1,403,024)
(1,890,470)
(205,319)
(2,095,789)

평가 및 환산 등
140,087
(85,091)
8,298
63,294
79,579
6,235
85,814

분기말
18,050,767
1,638,685
131,761
19,821,213
1,859,987
163,327
2,023,314

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과

금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 두 개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 금융상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
191,744
(191,560)
-
-
180,443
(180,238)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1),(*2)
-
-
85,730
(72,765)
-
-
36,544
(32,431)

파생상품자산(*1)
4,311
(4,524)
-
-
10,802
(11,977)
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채(*3)
6,865
(7,628)
-
-
26,203
(29,114)
-
-

파생상품부채(*1)
4,472
(4,958)
-
-
15,231
(16,923)
-
-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정 되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융상품
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
1,942,893
(*)
3,670,919
(*)

상각후원가측정유가증권
11,808,038
9,911,790
11,961,200
9,935,996

상각후원가측정대출채권
20,604,636
20,289,288
22,527,082
22,280,627

상각후원가측정기타금융자산
4,057,136
(*)
4,155,738
(*)

금융부채
투자계약부채
8,527,505
(*)
8,821,899
(*)

차입부채 및 사채
11,282,814
11,308,055
10,982,133
10,935,843

기타금융부채
3,788,871
(*)
4,158,114
(*)

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치 금액으로 보아 공정가치 공시에서 제외했습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,178,168
6,733,622
-
9,911,790

상각후원가측정대출채권
-
-
20,289,288
20,289,288

금융부채

차입부채 및 사채
-
11,308,055
-
11,308,055

2) 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,141,182
6,794,814
-
9,935,996

상각후원가측정대출채권
-
-
22,280,627
22,280,627

금융부채

차입부채 및 사채
-
10,935,843
-
10,935,843

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수 추정범위(%)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
19,406,092
2
순자산가치법 할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

18,048,750
3
순자산가치법
순자산가치
-

785,782
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
22.99 ~ 41.68

기초상관계수
-1 ~ 1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,040,697
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,821,211
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법 등
성장률
0 ~ 2

할인율
2.01 ~ 21.46

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,733,622
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
931,650
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법/ 이항모형 등
할인율
-

73,515
3
할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.13 ~ 103.13

기초상관계수
-1 ~ 1

상각후원가측정대출채권(*)
20,289,288
3
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

금융부채

투자계약부채(*)
8,527,505
3
할인된현금흐름법
할인율
-

당기손익-공정가치측정금융부채
1,665,448
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.13 ~ 103.13

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
889,877
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법 등
할인율
-

63,758
3
할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.13 ~ 103.13

기초상관계수
-1 ~ 1

10,241
3
이항모형
할인율
3.11 ~ 11.25

차입부채 및 사채(*)
11,308,055
2
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수 추정범위(%)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
17,854,824
2
순자산가치법 할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

17,142,158
3
순자산가치법
순자산가치
-

721,188
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
14.27 ~ 32.33

기초상관계수
-1 ~ 1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,189,930
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,634,905
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법 등
성장률
0 ~ 1

할인율
3.18 ~ 19.16

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,794,814
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
729,791
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법/ 이항모형 등
할인율
-

123,950
3
할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

상각후원가측정대출채권(*)
22,280,627
3
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

금융부채

투자계약부채(*)
8,821,899
3
할인된현금흐름법
할인율
-

당기손익-공정가치측정금융부채
1,632,335
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,219,480
2
할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법 등
할인율
-

171,479
3
할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

10,241
3
이항모형
할인율
3.11 ~ 11.25

차입부채 및 사채(*)
10,935,843
2
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 회사가 보유 중인 토지에 대하여 전환일 현재의 공정가치를 측정하고 간주원가로 사용하였습니다. 회사는 전환일 현재 보유 중인 본사 건물 외 45건의 토지를 재평가(가람동국감정평가법인)하고 1,533,564백만원(과거회계기준에 따른 장부금액 876,499백만원)을 간주원가로 사용하였으며, 당분기말 현재 496,940백만원의 재평가이익을 주주지분과 계약자지분으로 계상하였습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 76기 3분기 (당분기)
한영회계법인

*
검토결론

본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

-
-

제75기(전기)
한영회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 연결재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 2에서 설명하는 바와 같이, 회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성 되었습니다.
1) 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률 2) 배분 전 보험계약마진 중 당기에 제공된 보장단위로 배분된 비율

제74기(전전기)
삼일회계법인
적정
-
1) 보험료적립금의 평가 2) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「연결검토보고서」의 「연결재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.

나. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 76기 3분기 (당분기)
한영회계법인

*
검토결론

본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

-
-

제75기(전기)
한영회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 2에서 설명하는 바와 같이, 회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표가 재작성 되었습니다.
1) 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률 2) 배분 전 보험계약마진 중 당기에 제공된 보장단위로 배분된 비율

제74기(전전기)
삼일회계법인
적정
-
보험료적립금의 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「검토보고서」의 「재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.
다. 최근 3사업연도 회계감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항(1) 감사용역계약 체결현황

(단위: 백만원, 시간

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제76기 3분기 (당분기)
한영회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - 해외 자회사 감사 - 내부회계관리제도감사
3,500
27,700
2,500
16,580

제75기 (전기)
한영회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -IFRS17 임의감사 - 해외 자회사 감사 - 내부회계관리제도감사
3,800
30,260
3,800
30,230

제74기 (전전기)
삼일회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - IFRS17 사전공시 감사 - 내부회계관리제도감사
2,550
22,458
2,550
21,835

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준

주2) 총소요시간은 누적 기준

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제76기 3분기 (당분기)
2023.03.20
세무관련 자문업무('17~'22 경정청구등)
2023.03.20 ~ 결정일
환급세액 10%
한영회계법인

2023.11.30
특정목적감사(K-ICS 검증보고서) 용역
2024.05.02 ~ 2025.04.30
1,100
한영회계법인

2024.08.12
침해사고 모의훈련 고도화 사업
2024.08.12 ~ 2024.10.11
92
한영회계법인

제75기(전기)
2023.03.20
세무관련 자문업무('17~'22 경정청구등)
2023.03.20 ~ 결정일
환급세액 10%
한영회계법인

2023.11.30
특정목적감사(K-ICS 검증보고서) 용역
2024.01.02 ~ 2024.04.30
1,100
한영회계법인

2024.01.05
변액보험펀드감사
2024.02.01 ~ 2024.02.29
50
한영회계법인

제74기(전전기)
2022.02.18
금융 신기술 동향 조사
2022.02.18 ~ 2022.03.10
150
PwC컨설팅

2022.10.26.
연결목적 특정재무정보에 대한 감사용역
2022.11.03 ~ 2022.12.30
700
삼일회계법인

2023.01.13
변액보험펀드감사
2023.02.01 ~ 2023.02.28
50
삼일회계법인

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준주2) 제76기, 제75기는 한영회계법인과의 비감사용역 체결현황주3) 제74기는 삼일회계법인과의 비감사용역 체결현황

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.23
회사측: 감사위원회 위원 3명 감사인: 업무수행 파트너 외 1명

대면

회의

2023년 감사 결과 논의

- 재무제표 감사결과, 내부회계관리제도 감사결과,

핵심감사항목 감사결과, 외부감사인의 독립성 등

2
2024.06.14
회사측: 감사위원회 위원 3명 감사인: 업무수행 파트너 외 1명

대면

회의

2024년 1/4분기 검토 결과 논의

2024년 감사 시간 및 투입 인력 등 감사계획 논의

3
2024.08.30
회사측: 감사위원회 위원 3명 감사인: 업무수행 파트너 외 1명
대면회의

2024년 2/4분기 검토 결과 논의

감사진행경과 및 주요 재무정보 논의

마. 조정협의회 및 전/당기 재무제표 불일치에 관한 세부 정보 해당사항 없음

바. 회계감사인의 변경

(1) 회사의 회계감사인의 변경 해당사항 없음

(2) 종속회사의 회계감사인의 변경 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제2024년 1분기 정기감사위원회(’24.2.23)에서 제75기 감사보고서 및 2023년 내부통제부문 평가에 관하여 이상이 없는 것으로 의결을 하였는 바, 기재를 생략함

나. 내부회계관리제도

사업연도
감사인
내 용

제76기 반기
한영회계법인
-

제75기
한영회계법인

연결내부회계관리제도에 대한 감사의견
우리는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사 및 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 연결실체의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 연결실체의 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 13일자 연결감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.연결내부회계관리제도 감사의견근거우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다.우리는 연결내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

연결내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 효과적인 연결내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 연결내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 연결내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 연결실체의 연결내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.연결내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 연결실체의 연결내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 연결내부회계관리제도가 효과적으로유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.연결내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 연결내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 연결내부회계관리제도의 설계및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.연결내부회계관리제도의 정의와 고유한계연결실체의 연결내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며, 한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 연결실체의 연결내부회계관리제도는 (1) 회사와 그 종속기업 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사와 그 종속기업의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사와 그 종속기업의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 연결재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사와 그 종속기업 자산의 부적절한취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.연결내부회계관리제도는 연결내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 연결재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 연결내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 연결내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 황성연입니다.
내부회계관리제도에 대한 감사의견

우리는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책의 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 13일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

내부회계관리제도 감사의견근거

우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임

경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.

지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.

내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임

우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.

내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.

내부회계관리제도의 정의와 고유한계

회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는(1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.

내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.

이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 황성연입니다.

제74기
삼일회계법인

내부회계관리제도에 대한 감사의견

우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 회계감사기준에 따라, 한화생명보험주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.내부회계관리제도 감사의견근거우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.내부회계관리제도의 정의와 고유한계회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 진봉재입니다.

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사의 현황 : 총 7명(사내이사 3명, 사외이사 4명)

- 사내이사 : 여승주 대표이사, 김중원 이사, 신충호 이사

- 사외이사 : 이인실 이사, 임성열 이사, 박순철 이사, 정순섭 이사

(2) 이사회 의장 : 여승주 대표이사 (대표이사 겸직)

- 대표이사의 이사회 의장 선임사유 : 이사회의 원활한 운영 위해 회사 경영을총괄하는 대표이사를 이사회 의장으로 선임

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
4
-
-

※ 2024년도 제75기 정기주주총회 결과- 사외이사 1명 연임 : 이인실 이사

- 사외이사 3명 선임 : 임성열 이사, 박순철 이사, 정순섭 이사

(4) 이사회내 위원회

감사위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 내부거래위원회,

지속가능경영위원회

나. 중요의결사항 등

회

차

개최일자
의안명

가결

여부

이사의 성명/ ( ):출석률

여승주

(100%)

황영기

(100%)

이인실

(100%)

조현철

(100%)

김중원

(100%)

김세직

(100%)

신충호

(100%)

임성열

(100%)

박순철

(100%)

정순섭

(100%)

찬반여부

1
2024.02.23
1. 제75기 재무제표(안) 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결
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(선임 전)
(선임 전)
(선임 전)

2. 제75기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건
가결
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3. 배당기준일 지정의 건
가결
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4. 한화솔루션㈜과의 골프회원권 거래 승인의 건
가결
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5. ㈜한화와의 브랜드 사용거래 변경 승인의 건
가결
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6. 한화솔루션㈜과의 임대차 거래 승인의 건
가결
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7. 보험코어시스템 구축계약 정산 승인의 건
가결
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8. 한화생명금융서비스㈜와의 브랜드 사용거래 연장 승인의 건
가결
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9. 2024년 안전·보건 관리 계획(안) 승인의 건
가결
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보고 1. 2023년 선임계리사 검증의견 보고
보고
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보고 2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
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보고 3. 2023년 내부통제체계 및 운영실태 점검 결과 보고
보고
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보고 4. 2023년 자금세탁방지 활동 및 결과 보고
보고
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보고 5. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고
보고
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보고 6. 2023년 감사 결과 보고
보고
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-

보고 7. 2023년 내부통제부문 평가결과 보고
보고
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보고 8. 2023년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과 보고
보고
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보고 9. 2023년 하반기 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고
보고
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보고 10. 2023년 의료자문관리위원회 운영 결과 보고
보고
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보고 11. 2023년 소송관리위원회 운영현황 보고
보고
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보고 12. 2023년 신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고
보고
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보고 13. KAIST 학생 창업 커뮤니티 구축 협약 추진 종결 보고
보고
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보고 14. 보수위원회 결의사항 보고
보고
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2
2024.03.21
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
-*
(퇴임)
찬성
(퇴임)
찬성
(퇴임)
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2. 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
-*
찬성
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찬성
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3. 이사회내 위원회 위원 선임의 건**
가결
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찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 대표이사 선임 및 이사 직위 부여의 건
가결
-*
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찬성
찬성
찬성

3
2024.03.21
1. 임원 급여체계 변경 승인의 건
가결
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4
2024.04.23
1. ㈜한화 건설부문과의 임대차 거래 승인의 건
가결
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2. ㈜한화갤러리아타임월드와의 임대차계약 해지 승인의 건
가결
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3. 63빌딩 상업시설 리모델링 공사 승인의 건
가결
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4. 인도네시아 금융회사 투자 승인의 건
가결
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5
2024.05.28
1. (재)한화문화재단 기부금 출연 승인의 건
가결
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6
2024.06.14
1. 이사회내 위원회규정 개정의 건
가결
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2. (재)한화문화재단과의 임대차 거래 승인의 건
가결
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3. LIFEPLUS 공동사업자 조정 관련 거래 승인의 건
가결
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4. 한화자산운용㈜ 분할 승인의 건
가결
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5. 해외주재사무소 변동 승인의 건
가결
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6. ’23년 금융복합기업집단 내부통제 평가 결과 승인의 건
가결
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7. ’23년 금융복합기업집단 위험관리 평가 결과 승인의 건
가결
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8. ’23년 12월 기준 자체 위험 및 지급여력 평가 승인의 건
가결
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찬성

보고 1. ’24년 1분기 경영실적 보고
보고
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-
-
-

보고 2. 금융복합기업집단 내부통제협의회 협의사항 보고
보고
-
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-
-

7
2024.06.26
1. 국내 신종자본증권 발행 승인의 건
가결
찬성
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찬성
찬성
찬성
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2. 한화투자증권㈜과의 신종자본증권 인수계약 승인의 건
가결
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3. 한화에어로스페이스㈜ 등 6개사와의 임대차거래 승인의 건
가결
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8
2024.08.02
1. 한화위탁관리부동산투자회사㈜와의 거래 승인의 건
가결
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찬성
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9
2024.08.23
1. 국내 신종자본증권 발행 승인의 건
가결
찬성
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찬성
찬성
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찬성

2. 한화투자증권㈜과의 신종자본증권 인수계약 승인의 건
가결
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찬성
찬성
찬성
찬성

10
2024.09.06
1. 채무조정내부기준 제정의 건
가결
찬성
찬성
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2. 해외 자산운용사 지분 출자 승인의 건
가결
찬성
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찬성
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3. 한화시스템㈜과의 시스템 구축 계약 승인의 건
가결
찬성
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찬성
찬성
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보고 1. 2024년 상반기 경영실적 보고
보고
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11
2024.10.14
1. 미국 증권사 인수 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
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2. ㈜한화저축은행 인수 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
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보고 1. '24년 상반기 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고
보고
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12
2024.10.29
1. 한화자산운용㈜과의 사모 수익증권 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 한화위탁관리부동산투자회사㈜ 유상증자 참여 및 신주인수권증서 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 한화자산운용㈜과의 사모 수익증권 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 2025년 ㈜한화이글스와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

13
2024.11.27
1. 국내 후순위채권 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 한화투자증권㈜과의 후순위채권 인수계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

* 이사 본인 관련 건으로 의결권 없음** 이사회내 위원회 위원 선임의 건 : 사외이사 본인 추천 건에 한하여 의결권 없음

다. 이사회 내 위원회 구성현황

(1) 보수위원회

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

보수위원회

사외이사 2명

사내이사 1명

이인실 위원장박순철신충호

- 임원의 성과 평가기준 및 결과에 대한 심의·의결

- 임원의 성과평가 결과에 대한 보상기준 심의·의결

- 황영기 사외이사 퇴임 (2024.3.21)

- 김세직 사외이사 퇴임 (2024.3.21)

- 박순철 사외이사 선임 (2024.3.21)

- 이인실 사외이사 위원변경 (2024.3.21)

- 신충호 사내이사 위원변경 (2024.3.21)

(2) 위험관리위원회

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

위험관리

위원회

사외이사 2명사내이사 1명
임성열 위원장정순섭신충호

□ 설치목적

리스크의 효율적 감독 및 정책수립

□ 권한

① 위험관리의 기본방침 및 전략 수립

② 회사가 부담 가능한 위험 수준 결정

③ 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

④ 위험관리기준(사규인 리스크관리규정을 말한다)의 재·개정

⑤ 기타 금융위원회가 정하여 고시하는사항 및 위험관리에 필요하다고이사회가 인정하는 사항

- 임성열 사외이사 선임 (2024.03.21)- 정순섭 사외이사 선임 (2024.03.21)- 황영기 사외이사 퇴임 (2024.03.21)- 김세직 사외이사 퇴임 (2024.03.21)

(3) 내부거래위원회

위원회명
구 성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

내부거래위원회

사외이사 2명

사내이사 1명

이인실 위원장

임성열김중원

계열회사간 내부거래 심의
- 임성열 사외이사 선임(2024.03.21)- 조현철 사외이사 퇴임(2024.03.21)

(4) 지속가능경영위원회

위원회명
구 성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

지속가능경영위원회
사외이사 2명사내이사 1명
이인실 위원장박순철김중원
ESG전략 및 이행현황,성과관리감독
- 황영기 사외이사 퇴임(2024.03.21)- 김세직 사외이사 퇴임(2024.03.21)- 박순철 사외이사 선임(2024.03.21)

※ 임원후보추천위원회, 감사위원회 : 「마. 이사의 독립성」 및 「2. 감사제도에 관 한 사항」참조라. 이사회내 위원회 활동내역(1) 보수위원회

위원회명

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

황영기

(출석률:

100%)

김세직

(출석률:

100%)

김중원

(출석률:

100%)

이인실

(출석률:

100%)

박순철

(출석률:

100%)

신충호

(출석률:

100%)

찬반여부

보수위원회
2024.02.06
보수위원회 위원장 선임의 건
가결
-*
찬성
찬성
(선임 전)
(선임 전)
(선임 전)

2024년 임원 단기성과급(’23년분) 지급 (안)승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024.02.23
2024년 RSU 부여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

임원 보수체계 적정성 심사(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 임원 단기성과급(’22년분) 지급 결과 보고
-
-
-
-

2024.03.21
보수위원회 위원장 선임의 건
가결
(퇴임)
(퇴임)
(위원변경)
-**
찬성
찬성

임원 급여체계 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

* 위원장 입후보로 의결권 없음** 위원장 입후보로 의결권 없음(2) 위험관리위원회

위원

회명

개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명

황영기(출석률:100%)
김세직(출석률:100%)
신충호(출석률:100%)

임성열

(출석률:

100%)

정순섭

(출석률:

100%)

찬반여부

위험

관리

위원회

2024.02.23
금융복합기업집단 위험관리세칙 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
(선임 전)

2023년 12월말 듀레이션갭 한도 초과에 따른 대응방안
-
-
-
-

2023년 4/4분기 리스크 분석 결과
-
-
-
-

위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2023년 4/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-
-

2024.06.14
위험관리위원회 위원장 선임의 건
가결
(퇴임)
(퇴임)
찬성
-*
찬성

리스크관리규정 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

채권 손실한도 변경 및 손절매 유보시 허용가능 손실한도 신설(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 일반계정 듀레이션 갭 한도 재설정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 위험관리세칙 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 위험관리협의회 운영세칙 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 1/4분기 리스크 분석 결과 및 위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2024년 1/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-
-

2024.08.30
자산건전성분류세칙 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 2/4분기 금리리스크 허용한도 소진율 90% 초과에 따른 대응방안(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 2/4분기 K-ICS 가이드라인 하회에 따른 대응방안
-
-
-
-

2024년 2/4분기 리스크 분석 결과 및 위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2024년 파생금융거래전략 감사 보고서
-
-
-
-

2024년 2/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황
-
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음

(3) 내부거래위원회

위원

회명

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

이인실

(출석률 :100%)

조현철

(출석률 :100%)

김중원

(출석률 :100%)

임성열

(출석률 :100%)

찬반여부

내부

거래

위원회

2024.02.23
1. 한화솔루션㈜과의 골프회원권 거래 심의의 건
심의
-
-
-
(선임 전)

2. ㈜한화와의 브랜드 사용거래 변경 심의의 건
심의
-
-
-

3. 한화솔루션㈜과의 임대차 거래 심의의 건
심의
-
-
-

4. 보험코어시스템 구축계약 정산 심의의 건
심의
-
-
-

5. 한화생명금융서비스㈜와의 브랜드 사용거래 연장 심의의 건
심의
-
-
-

2024.04.23
1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결
-*
(퇴임)
찬성
찬성

2. ㈜한화 건설부문과의 임대차 거래 심의의 건
심의
-
-
-

3.㈜한화갤러리아타임월드와의 임대차계약 해지 심의의 건
심의
-
-
-

2024.05.28
1. (재)한화문화재단 기부금 출연 심의의 건
심의
-
-
-

2024.06.14
1.(재)한화문화재단과의 임대차 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2. LIFEPLUS 공동사업자 조정 관련 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2024.06.26
1. 한화투자증권㈜과의 신종자본증권 인수계약 심의의 건
심의
-
-
-

2. 한화에어로스페이스㈜ 등 6개사와의 임대차거래 심의의 건
심의
-
-
-

2024.08.02
1. 한화위탁관리부동산투자회사㈜와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2024.08.23
1. 한화투자증권㈜과의 신종자본증권 인수계약 심의의 건
심의
-
-
-

2024.08.30
1. 한화시스템㈜과의 시스템 구축 계약 심의의 건
심의
-
-
-

2024.10.14
1. ㈜한화저축은행 인수 심의의 건
심의
-
-
-

2024.10.29
1.한화자산운용㈜과의 사모 수익증권 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2.한화위탁관리부동산투자회사㈜ 유상증자 참여 및 신주인수권증서 거래 심의의 건
심의
-
-
-

3. 한화자산운용㈜과의 사모 수익증권 거래 심의의 건
심의
-
-
-

4. 2025년 ㈜한화이글스와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2024.11.27
1. 한화투자증권㈜과의 후순위채권 인수계약 심의의 건
심의
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음※ 의안 중 심의/보고 대상 건은 찬반여부를 ‘-’ 로 표기함.(4) 지속가능경영위원회

위원

회명

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

황영기

(출석률 :100%)

이인실(출석률 :100%)
김세직(출석률:100%)
김중원(출석률:100%)
박순철(출석률:100%)

찬반여부

지속가능경영위원회
2024.02.23
보고1. '24년 1분기 주요 ESG 과제 및 활동 추진 현황
보고
-
-
-
-
-

2024.06.14
1. 지속가능경영위원회 위원장 선임
가결
(퇴임)
-*
(퇴임)
찬성
찬성

보고1. '24년 온실가스 인벤토리 구축 결과
보고
-
-
-

보고2. '24년 금융배출량 측정 및 기후리스크 분석 결과
보고
-
-
-

보고3. ISO50001(에너지경영시스템) 인증 획득
보고
-
-
-

보고4. ESG 관련 주요 정책 보고
보고
-
-
-

보고5. '24년 상반기 주요 ESG 실적 및 하반기 계획
보고
-
-
-

2024.08.30
보고1. 2024년 ESG 중대성(Materiality) 평가 결과
보고
-
-
-

보고2. 보험사 최초 ISO/IEC 27017,27018(클라우드 정보보호 및 개인정보보호) 인증 획득
보고
-
-
-

보고3. 2024년 지속가능경영보고서 발간
보고
-
-
-

보고4. 2024년 이해관계자 인권영향평가 결과
보고
-
-
-

보고5. 가족친화인증 획득 추진
보고
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음※ 임원후보추천위원회, 감사위원회 : 「마. 이사의 독립성」 및 「2. 감사제도에 관 한 사항」참조

마. 이사의 독립성

(1) 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부

사규 ‘지배구조내부규범’에 의거 관련법령에 따른 독립성과 전문성을 보유하고 이사로서의 결격사유가 없는 후보를 사외이사인 경우에는 임원후보추천위원회에서, 사내이사인 경우에는 이사회에서 각각 추천받아 주총에서 선임

※ 지배구조내부규범 관련규정

제7조(이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 이사가 되지 못한다.

1. 「상법」, 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 임원의 결격사유에 해당하는 자

2. 기타 이사회가 이사로서 직무를 수행하기에 적합하지 않다고 인정하는 자

② 이사는 금융, 보험, 경영 등 관련분야에 관한 풍부한 경험이나 지식을 갖춘 자이어야 한다.

제8조(사외이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 사외이사가 되지 못한다.

1. 「상법」, 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 사외이사의 결격사유에 해당하는 자

2. 기타 임원후보추천위원회가 사외이사로서 직무를 수행하기에 적합하지 않다고 인정하는 자

② 사외이사는 금융, 경영, 경제, 법률, 회계, 소비자보호, 정보기술 등 회사의 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구·조사 또는 근무한 경력이 있는 자로서 사외이사 직무 수행에 필요한 전문지식이나 실무경험이 풍부한 자이어야 한다.

구분
성명
임기

연임여부/

연임횟수

선임배경
추천인
활동분야

회사와의

거래

최대주주와의

관계

독립성

충족여부

사내이사

(대표이사)

여승주

'19.3.25~

'25년 정기

주총 종결시

연임/3회

회사 경영에 풍부한

경험과 식견을 겸비

이사회
전사 총괄

해당사항

없음

해당사항

없음

충족

사내이사
김중원

'21.3.15~

'25년 정기

주총 종결시

연임/1회

회사 경영에 풍부한

경험과 식견을 겸비

이사회
경영지원부문장

해당사항

없음

해당사항

없음

충족

사내이사
신충호

'23.3.23~

'25년 정기

주총 종결시

신규선임

회사 경영에 풍부한

경험과 식견을 겸비

이사회
보험부문장

해당사항

없음

해당사항

없음

충족

사외이사
이인실

'21.3월~

'25년 정기

주총 종결시

연임/2회
학계/행정관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회
감사위원회,보수위원회,내부거래위원회,지속가능경영위원회
해당사항 없음

해당사항

없음

충족

사외이사
임성열

'24.3월~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
기업감사/금융 분야 전반의 풍부한 경험과 이해도 보유
임원후보추천위원회
감사위원회,위험관리위원회,내부거래위원회
해당사항 없음

해당사항

없음

충족

사외이사
박순철

'24.3월~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
법조/관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회
임원후보추천위원회,보수위원회,지속가능경영위원회
해당사항 없음

해당사항

없음

충족

사외이사
정순섭

'24.3월~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
법조/관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회
감사위원회,임원후보추천위원회,위험관리위원회
해당사항 없음

해당사항

없음

충족

(2) 임원후보추천위원회의 현황

(가) 임원후보추천위원회 구성 현황

성명
사외이사 여부
비고

박순철
○

금융회사의 지배구조에 관한 법률

제16조 제3항의 규정

(사외이사가 총 위원의 과반수 이상) 충족

정순섭
○

김중원
X

(나) 임원후보추천위원회 활동내용

위원회명

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

이인실

(출석률:

100%)

조현철

(출석률:

100%)

신충호

(출석률:

100%)

박순철
정순섭
김중원

찬반여부

임원후보추천위원회
2024.02.23
대표이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
(선임 전)
(선임 전)

사외이사 후보 추천의 건
가결
-*
찬성
찬성

감사위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

감사위원 후보 추천의 건
가결
-*
찬성
찬성

* 이사 본인 관련 건으로 의결권 없음바. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 보조 지원조직 현황

조직명
직원수(명)
직위
근속연수
지원업무담당기간
주요 활동내역

사업운영팀
5

팀장

부장

차장

과장사원

28년

23년

20년

12년4개월

24개월

9년 4개월

11개월

1년 1개월3개월

사외이사 직무수행을 위한 실무지원 및 제반업무 등

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.17

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항없음
감사위원회사전간담회

2022.02.18

회사

(내부교육)

황영기 이사

이승우 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항없음
'21년 결산 등 이사회 의안사전설명(~2022.02.21)

2022.05.27
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2022.05.26
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
'22년 1분기 실적 등 이사회 의안사전설명(~2022.05.31)

2022.08.08
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
자금세탁방지 임직원 온라인 교육(~2022.08.12)

2022.08.24
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
'22년 상반기 실적 등 이사회사전간담회

2022.09.15
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
이사회 의안 사전설명(~2022.09.16)

2022.10.17
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
한화위탁관리부동산투자회사외의거래 설명(~2022.10.18)

2022.11.28
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
2023년 사업계획 및 예산안 및계열회사와 거래 등설명(~2022.11.29)

2023.02.16
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2023.02.17
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음

'22년 결산 등

이사회 의안 사전설명(~2023.02.21)

2023.05.31
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2023.05.29
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
'23년 1분기 실적 등 이사회 의안사전설명(~2023.05.31)

2023.06.12

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
자금세탁방지 임직원 온라인 교육(~2023.07.11)

2023.08.30

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
'23년 상반기 실적 등 이사회 사전 설명(~2023.09.01)

2023.11.13

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

김세직 이사

해당사항 없음
ESG동향, 규제현황 등

2023.11.13

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
이사회 의안 사전설명(~2023.11.14)

2023.12.01

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2023.12.01

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

김세직 이사

해당사항 없음
금융배출량 및 기후리스크 등지속가능금융

2023.12.04

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
2023년 사업계획 및 예산안 및 계열회사와 거래 등 설명(~2023.12.06)

2024.02.16
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2024.05.07

회사

(내부교육)

이인실 이사임성열 이사

박순철 이사

정순섭 이사

해당사항 없음
금융복합기업집단 내부통제 및위험관리 업무개관ESG 경영전략과 주요 활동

2024.06.04
회사(내부교육)
이인실 이사임성열 이사정순섭 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2024.06.05
회사(내부교육)
이인실 이사임성열 이사박순철 이사정순섭 이사
해당사항 없음
'24년 2분기 정기 이사회 의안 사전설명(~2024.06.11)

2024.06.20
회사(내부교육)
이인실 이사임성열 이사박순철 이사정순섭 이사
해당사항 없음
자금세탁방지 임직원 온라인 교육(~2024.07.19)

2024.08.30
회사(내부교육)
이인실 이사임성열 이사박순철 이사정순섭 이사
해당사항 없음
2024년 2분기 ESG 정책 및 동향

2024.09.06
회사(내부교육)
이인실 이사임성열 이사박순철 이사정순섭 이사
해당사항 없음
2024년 3분기 ESG 정책 및 동향

2024.11.27
회사(내부교육)
이인실 이사임성열 이사박순철 이사정순섭 이사
해당사항 없음
개인정보 보호 등 법정의무교육(~2024.12.06)

* 상법 시행령 제37조 제2항 제4호 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령제16조 제1항 제4호 요건 충족

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이인실
예

연세대학교 지질학/경제학미네소타대 경제학 박사

前 통계청장(제12대)

前 한국경제학회 회장

前 서강대 경제대학원 교수

現 한반도미래인구연구원 원장

-
-
-

임성열
예

서울대학교 경제학서울대학교 행정학 석사

前 우리은행 비상임이사

前 예금보험공사 상임이사

前 우리펀드서비스 상근감사

現 솔브레인홀딩스(주) 상근감사

예
- 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 경력자 (4호 유형)
- 기본 자격: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 근무 5년이상○ 예금보험공사(2004~2018)- 근무기간: 국가기관 14년 이상

정순섭
예

서울대학교 법학멜버른대학교 법학 박사前 금융위원회 제재심의위원회위원前 한국거래소 비상임이사現 금융투자협회 자율규제위원장

現 서울대 법학전문대학원 교수

-
-
-

* 상법 시행령 제37조 제2항 제4호 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령제16조 제1항 제4호 요건 충족

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회는 회사 감사위원회규정 제6조(독립의 원칙)에 의거 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제8조(선임 및 구성)에 의거 사외이사 3인을 감사위원회 위원으로 선임하여 감사위원회를 적정하게 운영하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련법령

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족(3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(임성열)
상법제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(이인실)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법제542조의11 제3항

각 감사위원의 선임배경 등에 관한 사항은 아래 표와 같습니다.

감사 위원
임기

연임여부/

연임횟수

선임배경
추천인
회사와의 관계
최대주주 또는주요주주와의 관계

이인실

'21.03.15~

'25년 정기

주총 종결시

연임/2회
학계/행정관료로서 오랜 경험을 통해경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

임성열

'24.03.21~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
보험/금융 분야 전반의 풍부한경험과 이해도 보유
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

정순섭

'24.03.21~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
법률 및 금융 분야 전반의 풍부한경험과 이해도 보유
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

다. 감사위원회 활동 내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결 여부
사외이사 성명

황영기
이인실
조현철
임성열
정순섭

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

찬반여부

감사

위원회

2024.02.23
제75기 감사보고서
가결
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
(선임 전)

2023년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 내부통제부문 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

제75기 외부감사인의 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 선임계리사 검증의견 보고
보고
-
-
-

제75기 내부감사인의 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 4분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2023.12월~2024.2월)
보고
-
-
-

2024.03.21
감사위원장 선임의 건
가결
(퇴임)
-*
(퇴임)
찬성
찬성

2024.06.14
내부회계관리제도 운영 실태 점검 계획(案)
보고
-
-
-

외부감사인 감사보수계약 체결의 건
보고
-
-
-

2024년 1분기 재무제표 검토 결과 보고
보고
-
-
-

2024년 1분기 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2024년 1분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2024.3~5월)
보고
-
-
-

2024.08.30
2024년 2분기 재무제표 검토 결과 보고
보고
-
-
-

2024년 2분기 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2024년 2분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2024.6~8월)
보고
-
-
-

2024.11.28
2025년 감사계획(案)
가결
찬성
찬성
찬성

* 감사위원장 입후보로 의결권 없음

라. 감사위원의 전문성(1) 감사위원회 교육실시 현황 및 계획(가) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.17
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-
- '22년 1분기 감사위원회 안건 사전 설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2022.05.27
감사실
황영기, 이인실
일신상의 사유(조현철)
- '22년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2022.11.23
감사실삼일회계법인
황영기, 이인실, 조현철
-
- '22년 4분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈- 부정 방지 및 내부회계관리제도 평가

2023.02.16
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-

- '23년 1분기 감사위원회 안건 사전설명

- 회사 주요 현안 및 이슈

2023.05.31
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-

- '23년 2분기 감사위원회 안건 사전설명

- 회사 주요 현안 및 이슈

2023.12.01
감사실한영회계법인
황영기, 이인실, 조현철
-

- '23년 4분기 감사위원회 안건 사전설명

- 회사 주요 현안 및 이슈

- 계약서비스마진 산출 방법 등

2024.02.16
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-
- '24년 1분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2024.06.04
감사실
이인실, 임성열, 정순섭
-
- '24년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 감사 주요 업무 현황

2024.11.28
감사실한영회계법인
이인실, 임성열, 정순섭
-
- '24년 4분기 감사위원회 안건 사전설명- 금융회사 횡령사고 유형 및 대응 방안

(나) 교육 계획

- 분기별 1회 이상 감사부설기구 주관 주요 현안 및 이슈 등 설명회 진행

- 매년 1회 이상 회계사 등 외부 전문가를 초빙(주관)하여 교육지원

(2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실
21

부장↑(6년4개월)

차장(4년6개월)

과장(2년4개월)

사원(2년2개월)

2023년 결산 재무제표 감사

2023년 내부회계관리제도 운영 실태 평가

2023년 내부통제부문 평가

2023년 자금세탁방지업무 운영 실태 평가

본사감사/일상감사/자회사점검

감사위원회 지원 등

마. 준법감시인에 관한 사항

(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

성명
담당업무
주요경력
선임일

여치경
준법감시인

2000.08 고려대학교 법학과 졸업

2006.02 인천/부산/의정부/수원지방검찰청 검사

2015.09 법무법인 동인

2019.02 한화에너지 인사지원팀

2019.04 한화종합화학 기획담당지원

2020.06 한화생명 준법감시인

2020.6.5

(2) 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검 내용
점검 결과

'24.1분기

- 공정거래 관련 부서 점검

- AML고객확인제도 이행 실태 점검

- 자기계좌 및 매매내역 점검

- 업무부서 일상감시 준수여부 점검

- 본사 업무매뉴얼 관리현황 점검

전반적으로 양호

(일부 개선 필요사항에 대해서관련 규정에 따라 조치)

'24.2분기

-「윤리준법의 달」운영

- 자기계좌 및 매매내역 점검

- 예금보험관계 규정 개정에 따른 이행현황 점검

- 전결규정 준수현황 점검

- 자기계좌 및 매매내역 점검

전반적으로 양호

(일부 개선 필요사항에 대해서관련 규정에 따라 조치)

'24.3분기
- 보험금지급심사 의료자문 업무 적정성 점검- 금융사고 예방을 위한 내부통제 점검- 신규상품 및 서비스에 대한 자금세탁 위험 사전평가 이행 점검- '24년 상반기 AML고객확인제도 이행 실태 점검

전반적으로 양호

(일부 개선 필요사항에 대해서관련 규정에 따라 조치)

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시팀
12

부장 3명(평균 2.8년)

차장 4명(평균 4.1년)

과장 2명(평균 2.4년)

대리 1명(평균 1.2년)사원 2명(1.1년)

내부통제 제도구축 및 개선

금융사고예방 및 법규준수실태 점검

일상업무 사전감시

조사 및 기록관리

임직원 윤리준법교육

자금세탁방지제도 관련 업무

공정거래 및 이해상충 방지 업무

기타 준법통제에 필요한 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 11월 29일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
실시제75기(24년도)정기주주총회

나. 소수주주권의 행사 여부- 해당사항 없음다. 경영권 경쟁 여부 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
868,530,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
117,139,750
상법 제369조제2항의자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
751,390,250
-

우선주
-
-

마. 주식사무

(1) 정관에 규정된 신주인수권의 내용

제 10 조 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식 총수(기 발행주식과 새로 발행하는 주식수를 합산하여 계산한다. 이하 이항에서 같다)의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 이 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 이 회사는 신주를 배정하면서 발행하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 이 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

(2) 결산일 : 12월 31일

(3) 정기주주총회의 시기 : 매 사업연도 종료 후 3월 이내

(4) 주권의 종류 : 「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및

신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로

전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

(5) 명의개서대리인 : 한국예탁결제원(☎ 051-519-1500)

부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)

(6) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없음

(7) 공고방법 : 회사 인터넷 홈페이지(www.hanwhalife.com)

다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이 지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 동아일보에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
주요 논의내용

제75기

정기주주총회

(2024.3.21)

1.제75기 재무제표 승인의 건

2.이사 선임의 건

- 사내이사 : 이인실

- 사외이사 : 박순철

- 사외이사 : 정순섭

3.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 사외이사 : 임성열

4.감사위원 선임의 건

- 사외이사 : 이인실

- 사외아사 : 정순섭

5.이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

-

제74기

정기주주총회

(2023.3.23)

1.제74기 재무제표 승인의 건

2.정관 일부 변경의 건

3.이사 선임의 건

- 사내이사 : 여승주

- 사외이사 : 황영기

- 사외이사 : 이인실

- 사내이사 : 김중원

- 사내이사 : 신충호

4.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 사외이사 : 조현철

5.감사위원 선임의 건

- 사외이사 : 황영기

- 사외아사 : 이인실

6.이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

-

제73기

정기주주총회

(2022.3.24)

1.제73기 재무제표 승인의 건

2.정관 일부 변경의 건

3.이사 선임의 건

- 사외이사 : 김세직

4.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 사외이사 : 황영기

5.이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인

원안대로 승인원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의 종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)한화
본인(최대주주)
보통주
375,519,118
43.24
375,519,118
43.24
-

(주)한화갤러리아타임월드
계열사
보통주
15,204,166
1.75
15,204,166
1.75
-

김동원
임원
보통주
300,000
0.03
300,000
0.03
-

여승주
임원
보통주
158,650
0.02
158,650
0.02
-

김중원
임원
보통주
120,000
0.01
160,000
0.02
-

신충호
임원
보통주
45,678
0.01
52,107
0.01
-

계
보통주
391,347,612
45.06
391,394,041
45.06
-

우선주
-
-
-
-
-

가. 최대주주 보유주식의 주요계약 현황

성명 (명칭)
주식등의 종류
주식등의 수
계약 상대방
계약의 종류
계약체결 (변경)일
비고

(주)한화
의결권있는 주식
37,300,000
한국증권금융
주식담보대출
2024.04.01
-

(주)한화
의결권있는 주식
11,800,000
한국증권금융
주식담보대출
2024.11.22
-

(주)한화
의결권있는 주식
47,200,000
한국증권금융
주식담보대출
2024.09.23
-

여승주
기타
274,167
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2020.03.23
-

여승주
기타
301,736
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2021.03.15
-

여승주
기타
374,044
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2022.03.24
-

여승주
기타
506,724
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2023.03.23
-

여승주
기타
557,523
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2024.04.01
-

김중원
기타
72,548
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2024.04.01
-

신충호
기타
59,755
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2023.03.23
-

신충호
기타
54,960
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2024.04.01
-

김동원
기타
196,572
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2020.03.23
-

김동원
기타
261,504
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2021.03.15
-

김동원
기타
334,252
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2022.03.24
-

김동원
기타
488,559
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2023.03.23
-

김동원
기타
449,360
한화생명보험(주)
양도제한조건부 주식 부여 계획
2024.04.01
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수 (명)
대표이사 (대표조합원)
업무집행자 (업무집행조합원)
최대주주 (최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)한화
70,436
김동관
4.64
-
-
김승연
18.84

김승모
0.01
-
-
-
-

양기원
0.00
-
-
-
-

※ 상기 대표이사 및 지분율은 공시서류작성기준일 현재 (2024.09.30) 기준입니다. ※ 상기 출자자수는 2023년 12월 31일 보통주 기준입니다. ※ 우선주는 제1우선주와 제3우선주를 포함하며, 의결권이 없습니다. ※ 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다.

변동일자
구분
성명
변동사유
변동전
변동후
비고

주식의 종류
지분(%)
주식의 종류
지분(%)

2022.07.01
대표이사
김맹윤
대표이사퇴임
보통주
0.01
보통주
0.01
변동 후 대표이사 : 금춘수, 옥경석, 김승모 (김맹윤 사내이사 퇴임일: 2022.09.26)

우선주
0.00
우선주
0.00

합계
0.01
합계
0.01

2022.09.02
대표이사
김동관
신규선임
보통주
4.44
보통주
4.44
변동 후 대표이사 : 금춘수, 김동관, 옥경석, 김승모

우선주
3.75
우선주
3.75

합계
4.28
합계
4.28

2022.09.28
대표이사
옥경석
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
-
변동 후 대표이사 : 금춘수, 김동관, 김승모, 양기원, 류두형

우선주
0.00
우선주
-

합계
0.01
합계
-

2022.09.28
대표이사
류두형
신규선임
보통주
-
보통주
0.01

우선주
-
우선주
0.00

합계
-
합계
0.01

2023.02.20
대표이사
양기원
장내매수
보통주
-
보통주
0.01
-

우선주
-
우선주
0.00

합계
-
합계
0.00

2023.02.27
대표이사
김동관
상속
보통주
4.44
보통주
4.91
-

우선주
3.75
우선주
3.75

합계
4.28
합계
4.64

2023.03.29
대표이사
금춘수
임원퇴임
보통주
0.04
보통주
-
변동 후 대표이사 : 김동관, 김승모, 양기원, 류두형

우선주
0.09
우선주
-

합계
0.05
합계
-

2023.05.02
대표이사
류두형
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
-
변동 후 대표이사 :김동관, 김승모, 양기원

우선주
0.00
우선주
-

합계
0.01
합계
-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)한화

자산총계
209,738,149

부채총계
176,539,410

자본총계
33,198,739

매출액
53,134,813

영업이익
2,411,920

당기순이익
1,635,515

※ (주)한화 2023년(말) 연결재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)한화(영문명 HANWHA CORPORATION)는 1952년 10월 28일 설립하였으며, 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)에 본사를 두고 있습니다. 동사는 본 공시서류작성기준일 현재, 산업용 화약/건설업/무역 등 자체사업을 영위하면서 국내외 여러 종속회사를 통하여 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저/서비스업, 태양광사업, 금융업 및 기타 사업을 영위하고 있습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 (주)한화의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2022.05.13
한화건설(주)
319,292,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.05.18
한화건설(주)
391,312,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.06.16
한화건설(주)
391,322,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.10.31
한화건설(주)
391,251,934
45.05
임원 퇴임
-

2022.11.02
(주)한화
391,251,934
45.05
(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병
-

2023.03.23
(주)한화
391,328,069
45.06
임원 선임, 임원주식 취득
-

2023.07.17
(주)한화
391,346,612
45.06
임원 주식 취득
-

2023.10.26
(주)한화
391,347,612
45.06
임원 주식 취득
-

2024.04.01
(주)한화
391,387,612
45.06
임원 주식 취득
-

2024.08.07
(주)한화
391,394,041
45.06
임원 주식 취득
-

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)한화
375,519,118
43.24
-

예금보험공사
86,857,001
10
-

국민연금공단
48,410,560
5.57

우리사주조합
854,591
0.1
-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
199,499
199,510
99.99
241,329,714
868,530,000
27.79
-

5. 최근 6개월간의 주가와 거래실적

(단위 : 원, 주)

구분
2024년 1월
2024년 2월
2024년 3월
2024년 4월
2024년 5월
2024년 6월

주가
최고
3,035
3,690
3,265
2,950
3,160
3,000

최저
2,435
3,030
2,835
2,615
2,760
2,710

평균
2,625
3,402
3,141
2,789
2,924
2,855

일거래량
최고
15,641,527
42,923,987
4,717,077
3,347,645
4,108,993
5,536,436

최저
562,003
2,997,940
1,396,101
714,187
989,073
760,906

월거래량
47,134,716
158,273,424
49,071,472
35,850,206
35,509,183
31,509,848

주1) 2010.3.17 유가증권시장 상장

주2) 주가는 해당일자 종가 기준임

주3) 보통주, 국내증권시장 기준

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황(1) 임원 현황

(기준일 :
2024년 11월 29일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원 여부
상근 여부
담당 업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의 관계
재직기간
임기 만료일

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식

여승주
남
1960.07
부회장
사내이사
상근
대표이사
- 서강대 수학- 한화투자증권 대표이사
158,650
-
-
7년5월
-

김중원
남
1967.03
부사장
사내이사
상근
경영지원부문장

- U of Pennsylvania Lawschool 석사

- 한화생명 전략부문 캡틴

160,000
-
-
6년2월
-

신충호
남
1968.01
전무
사내이사
상근
보험부문장
- 고려대 국어국문학- 한화생명 상품전략실장
52,107
-
-
7년11월
-

이인실
여
1956.07
사외이사
사외이사
비상근
사외이사

- 미네소타대 경제학 박사

- 통계청장

-
-
-
3년9월
-

임성열
남
1963.07
사외이사
사외이사
비상근
사외이사

- 서울대 행정학 석사

- 예금보험공사 이사

-
-
-
7월2월
-

박순철
남
1964.03
사외이사
사외이사
비상근
사외이사

- 서울대 법학

- 서울남부지방검찰청 검사장

-
-
-
7월2월
-

정순섭
남
1964.05
사외이사
사외이사
비상근
사외이사

- 멜버른대 법학 박사

- 한국금융투자협회 자율규제위원장

-
-
-
7월2월
-

김동원
남
1985.08
사장
미등기
상근
최고글로벌책임자
- Yale U 동아시아학- 한화생명 최고디지털책임자
300,000
-
특수관계인
8년8월
2024.12.31

황진우
남
1960.02
부사장
미등기
상근
경제분석실장
- Yale U 경제학 박사- 한화생명 연구조정실장
67,607
-
-
21년11월
2024.12.31

홍정표
남
1964.09
부사장
미등기
상근
커뮤니케이션실장 및 홍보실장

- U of Maryland 경영학 석사

- 한화생명 금융CR TF팀장

60,156
-
-
1년8월
2024.12.31

엄성민
남
1976.03
부사장
미등기
상근

LIFEPLUS부문장

兼 Healthcare TF팀장

- Wharton School 경영학 석사- 한화생명 전략부문장
43,188
-
-
10년8월
2024.12.31

박진국
남
1968.03
전무
미등기
상근

인프라지원실장

兼 HR운영위원장

兼 (공동)미국부동산투자현지법인장

兼 최고안전보건책임자 兼 (공동)일본부동산투자현지법인장

- 서울대 건축학 박사- 한화생명 RE전략실장
60,000
-
-
11년7월
2024.12.31

신민식
남
1968.07
전무
미등기
상근

투자부문장

- 서울대 국제경제학- 한화생명 투자사업본부장
6,226
-
-
3년5월
2024.12.31

이창희
남
1972.03
전무
미등기
상근

COE부문장

兼 PLUS TF팀장

- 고려대 컴퓨터공학 석사

- 한화생명 기술전략실장 兼 핀테크 플러스TF팀장

-
-
-
4년11월
2024.12.31

양진석
남
1970.09
전무
미등기
상근
인프라기획팀장

- 서울대 건축학 석사

- 한화생명 인프라운영팀

25,143
-
-
2년
2024.12.31

이병서
남
1975.08
부사장
미등기
상근

금융비전Unit 담당임원

兼 인니사업TF팀장

- UC Berkeley 경영학 석사- 한화생명 전략부문 캡틴
60,592
-
-
9년11월
2024.12.31

최영복
남
1970.01
전무
미등기
상근
통합내부통제팀장

- 성균관대 무역학

- 캐롯손해보험 경영지원본부장

40,000
-
-
1년4월
2024.12.31

김동욱
남
1967.10
전무
미등기
상근

글로벌전략실장

兼 SEA전략추진팀장

- 와세다대 상학 석사

- 한화생명 인니팀장

59,914
-
-
4년11월
2024.12.31

오지영
여
1975.11
전무
미등기
상근

금융비전Unit

담당임원

- COLUMBIA BUSINESS SCHOOL 경영학 석사

- 한화생명 전략부문 캡틴

18,807
-
-
6년11월
2024.12.31

장병호
남
1967.06
전무
미등기
상근

금융비전Unit

담당임원

- 서강대 경제학 석사

- 한화생명 금융HRC팀장

83,310
-
-
4년11월
2024.12.31

김일구
남
1967.12
전무
미등기
상근
한화생명AI연구소장

- 서울대 경제학

- 한화투자증권 수석이코노미스트

-
-
-
4월2월
2025.05.31

임석현
남
1969.05
전무
미등기
상근

전략기획부문장

兼 통합건전경영지원실장

- 성균관대 경영학 석사

- 한화생명 융자사업본부장

100,000
-
-
5년11월
2024.12.31

김정수
남
1968.07
전무
미등기
상근
마케팅실장

- 서경대 경제학

- 한화생명 영업추진팀장

39,000
-
-
3년11월
2024.12.31

유창민
남
1971.03
전무
미등기
상근
전략투자본부장 兼 글로벌시너지추진팀장

- MIT Sloan 경영학 석사

- 한화투자증권 Global Digital Product실장

29,100
-
-
3년3월
2024.12.31

김국진
남
1967.12
전무
미등기
상근
제휴영업본부장

- 명지대 무역학

- 한화생명 GA사업부장

23,000
-
-
3년11월
2024.12.31

이한샘
남
1980.02
상무
미등기
상근
경영전략실 담당임원

- 조지워싱턴대 회계학 석사

- 금융위원회 금융혁신과 서기관

28,314
-
-
3년
2024.12.31

성윤호
남
1965.02
상무
미등기
상근
보험부문
- 서울대 수학- 한화생명 상품개발팀장
26,005
-
-
9년9월
2024.12.31

김종민
남
1976.02
상무
미등기
상근
LD금융솔루션TF팀장

- Wharton School 경영학 석사

- 한화생명 COE부문 캡틴

11,639
-
-
1년2월
2024.09.30

김영식
남
1969.09
상무
미등기
상근
커뮤니케이션실
- 서강대 신문방송학 석사- 한화생명 홍보실
65,500
-
-
6년11월
2024.12.31

김선녕
남
1969.10
상무
미등기
상근
투자기획실장

- 연세대 경영학

- 한화생명 증권투자본부장

14,224
-
-
3년4월
2024.12.31

조현호
남
1969.04
상무
미등기
상근
소비자보호실장(CCO)

- 고려대 경영학

- 한화생명 전략부문

25,260
-
-
5년9월
2024.12.31

여치경
여
1977.01
상무
미등기
상근
준법감시인

- 고려대 법학

- 한화생명 컴플라이언스실

34,717
-
-
4년6월
2024.12.31

오창식
남
1964.10
상무
미등기
상근
SIU팀장

- 목포해양전문대 항해

- 한화생명 법무팀

2,300
-
-
5년1월
2024.10.31

김병호
남
1968.08
상무
미등기
상근
선임계리사

- 서강대 경제학 석사

- 한화생명 리스크관리팀장 兼 통합위험관리팀장

48,000
-
-
4년11월
2026.12.31

이윤환
남
1972.12
상무
미등기
상근
홍보실

- 성균관대 신문방송학

- ㈜한화 건설부문 인사기획팀

-
-
-
7월2월
2025.02.28

김상일
남
1971.10
상무
미등기
상근
CSR전략팀장

- 연세대 광고학 석사

- 한화생명 전략부문 캡틴

25,000
-
-
4년11월
2024.12.31

이원근
남
1969.12
상무
미등기
상근
사업운영팀장

- 국민대 경영학

- 한화생명 고객가치혁신팀장

18,719
-
-
3년11월
2024.12.31

최재덕
남
1970.03
상무
미등기
상근
소비자보호실장(CCO)

- 연세대 행정학

- 한화생명 금융CR TF 담당임원

27,000
-
-
3년11월
2024.12.31

박정식
남
1968.11
상무
미등기
상근
감사실장

- 연세대 보험학 석사

- 한화생명금융서비스 사업지원본부장

17,200
-
-
2년1월
2024.12.31

김수영
여
1971.10
상무
미등기
상근
LIFEPLUS부문캡틴

- Parsons School of Design 실내디자인

- 한화생명 공간혁신팀장

6,137
-
-
3년1월
2024.12.31

엄지선
여
1976.04
상무
미등기
상근

PCX전략실장

兼 PLUS TF

- 연세대 사학

- 한화생명 신사업부문 캡틴

11,488
-
-
3년1월
2024.12.31

윤종국
남
1971.12
상무
미등기
상근
기획조정실장

- 경희대 경제학

- 한화생명 기획관리팀장

21,000
-
-
3년1월
2024.12.31

박성규
남
1975.03
상무
미등기
상근
HR전략실장

- 서울대 섬유학

- 한화생명 기획실 Coach

12,000
-
-
3년1월
2024.12.31

이명언
남
1967.09
상무
미등기
상근
상품전략실장

- 전남대 경제학

- 한화생명 보험서비스팀장

17,992
-
-
2년8월
2024.12.31

이림
남
1974.05
상무
미등기
상근
인프라기획팀캡틴

- 홍익대 목조형학

- 한화생명 인프라운영팀

17,500
-
-
2년
2024.12.31

한승의
남
1969.07
상무
미등기
상근
GA1사업부장

- 중앙대 경제학

- 한화생명 서울GA사업단장

3,122
-
-
2년1월
2024.12.31

김준일
남
1971.06
상무
미등기
상근
계리팀장

- 한양대 금융보험학 석사

- 한화생명 IFRS추진팀장

10,500
-
-
2년1월
2024.12.31

배재현
남
1975.10
상무
미등기
상근
홍보실

- 서강대 사학

- 한화생명 커뮤니케이션팀

20,000
-
-
2년1월
2024.12.31

정경욱
남
1975.08
상무
미등기
상근

경영전략실장

- 한국과학기술원 경영학 석사

- 한화생명 전략부문

12000
-
-
2년1월
2024.12.31

안현아
여
1975.04
상무
미등기
상근

COE부문캡틴

- Columbia University 경제학

- 한화생명 신사업부문 캡틴

-
-
-
2년1월
2024.12.31

김태준
남
1978.09
상무
미등기
상근
LIFEPLUS전략실장

- 한국외대 국제통상학

- 한화생명 Growth팀장 兼 신사업부문 캡틴

3,000
-
-
2년1월
2024.12.31

조우영
여
1973.03
상무
미등기
상근
보험부문캡틴

- 동국대 불교아동학

- 한화생명 전략부문 캡틴

4,020
-
-
1년11월
2024.12.31

김호두
남
1969.08
상무
미등기
상근
융자사업본부장

- 대구대 행정학

- 한화생명 강북BA사업단장

2,441
-
-
1년1월
2024.12.31

최현경
여
1977.11
상무
미등기
상근
브랜드전략팀장

- 연세대 경영학

- 한화생명 Contents팀장

-
-
-
1년1월
2024.12.31

양길섭
남
1969.08
상무
미등기
상근
영업추진팀장
- 인하대 경영학 - 한화생명금융서비스 강서지역단장
12,838
-
-
1년1월
2024.12.31

박성수
남
1977.12
상무
미등기
상근

대체투자사업부장

兼 Special Situation팀장

- 중앙대 행정학

- 한화생명 전략투자본부 캡틴

9,580
-
-
1년1월
2024.12.31

이동호
남
1974.02
상무
미등기
상근
증권운용팀장

- 연세대 경영학

- 한화생명 투자사업팀

-
-
-
1년1월
2024.12.31

김준석
남
1973.12
상무
미등기
상근
AI실장 兼 AI LAB장

- 포항공과대 컴퓨터공학 석사

- 포티투닷 그룹리더

-
-
-
9월
2025.02.28

조병선
남
1972.09
상무
미등기
상근

CISO 兼 IT보안팀장 兼 개인정보보호책임자 兼 신용정보관리
·보호인 兼 고객정보관리인

- 고려대 금융보안학 석사

- 한화생명 IT보안파트장

1,000
-
-
6월
2025.05.30

※ 재직기간은 최초 임원 선임일 기준입니다.※ 등기임원의 임기만료일 - 여승주, 김중원, 신충호, 이인실: 2025년 정기 주주총회 종결시까지 - 임성열, 박순철, 정순섭 : 2026년 정기 주주총회 종결시까지

(2) 등기임원의 겸직현황

겸직자
겸직회사

성명
직위
회사명
직위

이인실
사외이사
삼성에스디에스
사외이사

임성열
사외이사
솔브레인홀딩스
상근감사

박순철
사외이사
신영자산운용
사외이사

(3) 결산일 이후 분기보고서 제출일 사이의 변동 사항(가) 임원 선임

성명
출생년월
직위

등기임원

여부

상근

여부

담당 업무
주요경력
선임일
임기만료일

박수원
1971.12
상무
미등기
상근
리스크관리팀장

- 한양대 금융보험학 석사

- 한화생명 리스크관리팀

2024.10.01
2025.12.31

김윤덕
1971.07
상무
미등기
상근
법인사업부장

- 국민대 무역학

- 한화생명 고객가치혁신팀장

2024.10.01
2025.12.31

김윤종
1973.09
상무
미등기
상근

People&Culture팀

글로벌HR파트장

- Helsinki School of Economics 경영학 석사

- 한화생명 CSR전략팀

2024.10.01
2025.12.31

구창희
1970.01
상무
미등기
상근
상품개발팀장

- 국민대 수학

- 한화생명 상품MI팀장

2024.10.01
2025.12.31

이규선
1975.07
상무
미등기
상근
해외사업관리팀장

- Vanderbilt U 경영학 석사

- 한화생명 글로벌전략실 캡틴

2024.10.01
2025.12.31

황준환
1977.07
상무
미등기
상근
베트남법인장

- 성균관대 경영학

- 한화생명 기획관리팀

2024.10.01
2025.12.31

박호운
1978.05
상무
미등기
상근
(공동)미국부동산투자현지법인장

- 한양대 관광학 석사

- 한화생명 전략부문 캡틴

2024.10.01
2025.12.31

서영범
1969.05
상무
미등기
상근
GA2사업부장

- 목포대 경영학

- 한화생명 강북GA사업단장

2024.10.01
2025.12.31

김래윤
1976.02
상무
미등기
상근
샌프란시스코주재사무소장

- IE Business School 경영학 석사

- 한화생명 전략투자본부 캡틴

2024.10.01
2025.12.31

최인희
1976.03
상무
미등기
상근
상속연구소장

- COLUMBIA BUSINESS SCHOOL 경영학 석사

- 신한은행 WM추진부 팀장

2024.11.01
2025.10.31

(나) 임원 퇴임

성명
출생년월
직위

등기임원

여부

상근

여부

담당 업무
주요경력
선임일
퇴임일

조현호
1969.04
전무
미등기
상근
소비자보호실장(CCO)

- 고려대 경영학

- 한화생명 전략부문

2019.01.01
2024.10.31

오창식
1964.10
상무
미등기
상근
SIU팀장

- 목포해양전문대 항해

- 한화생명 법무팀

2019.09.01
2024.10.31

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

생명보험
남
1,389
-
73
-
1,462
15.9
80,701
55
-
-
-
-

생명보험
여
1,205
-
56
-
1,261
17.7
51,690
41
-

합 계
2,594
-
129
-
2,723
16.7
132,391
48
-

주1) 공시서류작성 기준일 현재 재직 기준으로 미등기임원은 포함, 등기임원은 제외하여 작성

주2) 급여총액은 2024년 1월~6월 내에 지급된 과세총액의 합계액임

주3) 1인평균 급여액은 2024년 월별 평균 과세총액의 합을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나누어 산출

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
53
10,500
198
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수한도액
7
6,000
-

주1) 주총승인금액 : 등기이사 총 한도 기준이며, 양도제한조건부주식보상은 제외

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

10
1,682
168
-

※ 인원수 : 퇴임임원 포함

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,507
502
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
44
22
-

감사위원회 위원
5
131
26
-

감사
-
-
-
-

※ 인원수 : 퇴임임원 포함

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

여승주
부회장
763
양도제한조건부주식보상(1,115,046주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

김중원
부사장
524
양도제한조건부주식보상(145,096주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

여승주
근로소득
급여
761
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급,직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고7억6천1백만원을 매월 분할 지급함.

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
2
복지포인트 등 복리후생금액 2백만원을 지급함.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김중원
근로소득
급여
228
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급,직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고2억 2천 8백만원을 매월 분할 지급함.

상여
295

이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회결의에 따라 CSM, 매출, 세전이익 등 수익성 지표와전략과제(민원/불완전판매율, 내부회계관리 등 포함)달성도로 측정되는 안정성/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며
, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
1
복지포인트 등 복리후생금액 1백만원을 지급함.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

여승주
부회장
763
양도제한조건부주식보상(1,115,046주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

김동원
사장
613
양도제한조건부주식보상(898,720주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

김중원
부사장
524
양도제한조건부주식보상(145,096주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임

※ 급여 및 복리후생, 퇴직금의 합※ 당사는 퇴직연금 제도를 운영 중으로 혼합형 퇴직연금에 가입한 임직원은 소득세법 시행령 제38조 제2항 및 동법 시행규칙 제 15조의3 의거 경영성과급의 일부(퇴직연금 규약 상 설정)가 확정기여형 퇴직연금으로 적립됩니다. 해당 항목은 미실현 소득으로 상기 보수에 미포함 하였습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

여승주
근로소득
급여
761

이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 7억6천1백만원을 매월 분할 지급함
.

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
2

복지포인트 등 복리후생금액 2백만원을 지급함
.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김동원
근로소득
급여
613

이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고
6억
1천
3백만원을 매월 분할 지급함
.

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김중원
근로소득
급여
228
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 2억 2천 8백만원을 매월 분할 지급함.

상여
295
이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라 CSM, 매출, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제(민원/불완전판매율, 내부회계관리 등 포함) 달성도로 측정되는 안정성/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
1
복지포인트 등 복리후생금액 1백만원을 지급함.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

1. 제도의 명칭: 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit) 제도 (“RSU 제도”)

2. 부여근거: 당사는 2020년 2월 이사회 및 보수위원회 결의를 통해 장기성과 중심의 주식기준 보상으로서 RSU 제도를 도입하였고, 주주총회 및 이사회(보수위원회) 결의 절차에 따라 부여함

3. 주요내용

(1) 부여절차

가. 부여규모: 지급시점 지급대상의 기준급의 최대 200%를 기준으로 하되, 이사회(보수위원회)의 결정에 의해 개인별 부여규모가 변동될 수 있음

나. 부여방식: RSU는 정해진 기준에 따라 산정한 한화생명보험 보통주식의 주식가치(“기준주가”)를 기준으로 매년 부여하되, Vesting 기간 도과 후 부여액의 50%는 회사주식, 50%는 주가연계현금으로 지급받을 수 있도록 함

※기준주가: 전년도 12월 한달 간의 종가평균으로 하되, 1주 미만은 버림하여 최종 주식수 산정

다. 부여 의사결정 주체: (i) 이사회(보수위원회)(대상자, 부여규모 등 결정), (ii) 주주총회(이사 보수한도 승인 시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음)

(2) 가득조건 및 부여수량 조정

가. Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의 또는 과실로 회사의 이익에 반하는 행위를 하거나 손해를 초래한 경우 미발생시(발생시 이사회(보수위원회) 결의로 부여 취소)

* Vesting 기간은 부여대상별로 상이

- 대표이사 및 미래후보군: 부여일로부터 10년

- 잠재적 미래후보군: 부여일로부터 7년

나. 원칙적으로 해당 포지션에서 6개월 이상 근무하는 것을 전제로 전부 부여 (6개월 미만 근무시 당해년도(1년)의 근무일에 비례하여 수량 조정)

다. 주식분할, 주식병합, 자본감소, 무상증자, 유상증자(권리락 발생시) 등의 경우 조정비율을 반영하여 수량 조정

(3) 지급절차

가. 지급 의사결정 주체: (i) 이사회(보수위원회), (ii) 주주총회(이사 보수한도 승인 시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음)

4. 부여/지급 현황

연도
부여대상/인원수

총 부여 수량

[기준주식 수(금액)]

(기준 주가)

주식 부여분
현금 부여분
지급시기

미지급 수량

(기지급 수량 및

취소 수량 제외)

취소수량
/

사유

2020년

총
3
명

(대표이사 및

미래후보군
3
명
)

1,251,856주

(29.0억)

(약 2,320원/주)

625,928주

(14.5억)

625,928주

(14.5억)

가득조건

충족시

1,251,856주
없음

2021년

총
3
명

(대표이사 및

미래후보군
3
명
)

1,411,452주

(33.7억)

(약 2,386원/주)

705,726주

(16.8억)

705,726주

(16.8억)

가득조건

충족시

1,411,452주
없음

2022년

총
8
명

(대표이사 및

미래후보군 3명,

잠재적 미래후보군 5명)

2,333,126주

(70.4억)

(약 3,016원/주)

1,166,563주

(35.2억)

1,166,563주 (35.2억)

가득조건

충족시

2,333,126주
없음

2023년

총
9
명

(대표이사 및

미래후보군
3
명
,

잠재적 미래후보군
6
명
)

3,383,254주

(84.9억)

(약 2,510원/주)

1,691,627주

(42.5억)

1,691,627주

(42.5억)

가득조건

충족시

3,383,254주
없음

2024년

총
17
명

(대표이사 및

미래후보군
3
명

잠재적 미래후보군
14
명
)

4,230,360주

(115.4억)

(약 2,729원/주)

2,115,180주

(57.7억)

2,115,180주

(57.7억)

가득조건

충족시

4,230,360주
없음

(주1) ‘부여대상’은 대표이사 및 미래후보군, 잠재적 미래후보군으로 나누어 기재하였고, 인원수 및 수량을 연도별로 합산하여 기재하였음

(주2) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 이익소각, 유상증자, 근무일 조정(6개월 미만 근무로 인한 조정) 등의 사유로 인한 주식 수 조정이 있는 경우 ‘총 부여

수량’에는 조정수량을 기재하였음

(주3) 주식분할 등 자본변동 및 근무일 조정과 별개로, Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 고의 또는 과실로 회사의 이익에 반하는 행위를 하거나 손해를 초래한 경우의 발생으로 인하여 이사회(보수위원회) 결의를 거쳐 취소한 수량만 취소 수량으로 기재하였음

(주4) 취소 수량이 있는 경우 취소 사유도 기재하였음

(주5) 2024년에 부여된 주식은 제반사정을 고려하여 주식 부여분을 주식가치연계현금으로 지급할 수 있음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 소속기업집단의 명칭 : 한화2. 계열회사 현황(요약)당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사입니다. 2024년 6월 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 110개, 해외 819개 계열회사가 소속되어 있습니다.

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한화
11
99
110

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준 : 2024.06.30일 기준)

당사
겸임회사

성명
직위
회사명
직위

이경섭
상무
한화손해사정㈜
비상근 이사

윤종국
상무
한화손해사정㈜
비상근 이사

김동희
부장
한화손해사정㈜
비상근 감사

김동희
부장
한화63시티㈜
비상근 감사

황준환
부장
한화생명 베트남법인
사원총회 의장

박수원
부장
한화생명 베트남법인
사원총회 멤버

김동욱
전무
한화생명 베트남법인
사원총회 멤버

김동욱
전무
중한인수
이사회 이사

김동욱
전무
한화생명 인도네시아법인
감독위원회 위원장

남궁훈
부장
한화생명 인도네시아법인
이사회 의장

김시준
차장
한화생명 인도네시아법인
이사회 위원

박경배
차장
베트남 한화금융기술법인
사원총회 의장

황준환
부장
베트남 한화금융기술법인
사원총회 멤버

이규선
부장
베트남 한화금융기술법인
사원총회 멤버

김동욱
전무
인도네시아 LGI법인
감독위원회 위원장

최현희
부장
인도네시아 LGI법인
이사회 위원

권기한
차장
인도네시아 LGI법인
이사회 위원

4. 계열회사간 지분 현황

[국내사 - 1]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화
한화솔루션(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
(주)한화갤러리아타임월드
아쿠아플라넷 주식회사
한화컴파운드(주)
한화인텔리전스 주식회사
한화커넥트(주)
하동햇빛나눔태양광발전 주식회사

(주)한화
8.86%
36.15%

49.80%

한화솔루션(주)

1.48%
100.00%
49.57%

100.00%

40.01%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

8.30%

한화갤러리아 주식회사

100.00%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

0.17%

100.00%

18.94%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)
8.62%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

50.87%

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
17.48%
37.63%
100.00%
99.54%
100.00%
100.00%
100.00%
50.87%
67.25%
100.00%

[국내사 - 2]

피투자회사　　투자회사
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
(주)한화비앤비
고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
(주)에이치테크노로지스틱스
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
(주)한화63시티
(주)제주해양과학관
(주)제이용인테크노밸리

(주)한화

43.24%

4.90%
5.00%

한화솔루션(주)

100.00%

70.00%

한화글로벌에셋(주)

100.00%

한화갤러리아 주식회사

100.00%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

1.75%

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

89.90%

한화생명보험(주)

100.00%

13.49%
63.30%
100.00%

한화손해보험(주)

0.72%

한화투자증권(주)
0.58%

한화자산운용(주)
45.24%

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
45.82%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
58.48%
64.02%
100.00%
94.80%
75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사　　　투자회사
영월천평풍력(주)
한화라이프랩(주)
한화손해사정(주)
(주)한화이글스
에코이앤오(주)
한화에너지(주)
(주)한화저축은행
하이패스태양광(주)
한화케미칼오버시즈홀딩스(주)
(주)김해테크노밸리

(주)한화
100.00%

40.00%
100.00%

한화솔루션(주)

40.00%

100.00%
80.00%

한화글로벌에셋(주)

100.00%
100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

10.00%

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

100.00%
100.00%

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
0.00%
100.00%
100.00%
100.00%
80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화도시개발
(주)에이치밸리
농업회사법인그린투모로우(주)
(주)여수씨월드
(주)일산씨월드
한화첨단소재(주)
영광칠해해상풍력주식회사
(주)알이씨데이터센터
피플라이프주식회사
에이치글로벌파트너스유한회사

(주)한화

49.00%

46.00%

100.00%

한화솔루션(주)
100.00%
51.00%

52.76%

100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

90.00%

아쿠아플라넷 주식회사

100.00%
53.11%

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

100.00%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화생명금융서비스(주)

98.79%

피플라이프 주식회사

0.12%

계열사 계
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
99.11%
52.76%
100.00%
100.00%
98.91%
100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사　　　투자회사
(주)대전역세권개발피에프브이
(주)울산복합도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화토탈에너지스 주식회사
(주)경기용인테크노밸리
한화컨버전스(주)
(주)에스아이티테크
(주)에이치씨앤디

(주)한화
50.00%

33.95%

5.00%

100.00%

한화솔루션(주)

45.00%

47.93%

75.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
8.00%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)
2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

12.80%
52.07%

100.00%

한화컨버전스(주)

100.00%

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

0.12%
46.73%

한화시스템(주)

1.02%

한화임팩트(주)

50.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
60.00%
45.00%
34.07%
60.55%
100.00%
50.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화에스테이트서비스
(주)에이치테크노밸리
양주에코텍(주)
한화솔라파워(주)
한화파워시스템(주)
한화정밀기계(주)
(주)서울역북부역세권개발
원주그린(주)
한화위탁관리부동산투자회사(주)
고북주민태양광발전 주식회사

(주)한화

4.00%

29.00%
51.09%

한화솔루션(주)

80.00%

90.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

29.00%

에코이앤오(주)

1.00%

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)
100.00%

2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

46.18%

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%

40.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
80.00%
5.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
51.09%
46.18%
90.00%

[국내사 - 7]

피투자회사　　　투자회사
한화이센셜 주식회사
아산배방개발(주)
한화솔라파워글로벌(주)
석문호수상태양광(주)
대산그린에너지(주)
한화비전(주)(구, 한화테크윈(주))
(주)서오창테크노밸리
해모둠태양광(주)
(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
신안우이해상풍력 주식회사

(주)한화

70.00%

5.00%

60.00%

한화솔루션(주)
100.00%

73.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

49.00%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%
100.00%

한화솔라파워(주)

51.00%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
70.00%
100.00%
100.00%
49.00%
100.00%
78.00%
51.00%
50.00%
60.00%

[국내사 - 8]

피투자회사　　　투자회사
영암큐파워솔라팜1호 주식회사
한화임팩트글로벌(주)
비전넥스트 주식회사
캐롯손해보험(주)
한화푸드테크 주식회사
(주)안성테크노밸리
영덕블루윈드 주식회사
천장산풍력(주)
(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
한화생명금융서비스(주)

(주)한화

5.00%
50.00%
100.00%

한화솔루션(주)

75.00%

한화글로벌에셋(주)
100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

100.00%

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

88.89%

한화손해보험(주)

55.80%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

VISIONEXT AMERICA INC

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
55.80%
100.00%
80.00%
50.00%
100.00%
50.00%
88.89%

[국내사 - 9]

피투자회사　　　투자회사
(주)엔터프라이즈블록체인
파워시스템즈엠에프지코리아(유)
(주)뉴블라코리아
(주)그로들
바닐라스튜디오(주)
히어로손해사정 주식회사
에이치씨씨홀딩스(주)
한화엔엑스엠디(주)
(주)수서역환승센터복합개발
한화넥스트 주식회사

(주)한화

46.16%

한화솔루션(주)

51.00%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

100.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

30.00%

캐롯손해보험(주)

40.00%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Enterprise Blockchain Inc.
100.00%

H FOUNDATION PTE. LTD.

100.00%

Power Systems Mfg., LLC

100.00%

A123 Corporation

100.00%

B123 Corporation

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
70.00%
51.00%
100.00%
46.16%
100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사　　　투자회사
보령녹도해상풍력 주식회사
(주)안성테크노로지스틱스
한화갤러리아 주식회사
주식회사 에프지코리아
(주)비노 갤러리아
한화오션 주식회사
한화오션에코텍 주식회사
한화오션디지털 주식회사
에이치앤지케미칼 주식회사
주식회사 비비티에이아이코리아

(주)한화
100.00%

36.15%

한화솔루션(주)

100.00%
1.37%

51.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

한화에어로스페이스(주)

23.14%

한화시스템(주)

11.57%

한화컨버전스(주)

0.69%

한화호텔앤드리조트(주)

한화오션 주식회사

0.01%
98.51%
100.00%

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

(주)한화도시개발

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화갤러리아 주식회사

0.04%
100.00%
100.00%

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.

1.62%

Hanwha Impact Partners INC.

9.26%

VIVITY AI INC.

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
37.56%
100.00%
100.00%
46.29%
98.51%
100.00%
51.00%
100.00%

[국내사 - 11]

피투자회사　　　투자회사
알이100솔라팩토리1호 주식회사
한화로보틱스 주식회사
한화신한테라와트아워 주식회사
인천에이치투 주식회사
한화에비에이션 주식회사
한화엔진 주식회사
고군산해상풍력 주식회사
인사이트홀딩스 주식회사
경남인사이트루프탑솔라1호 주식회사
인사이트루프탑솔라2호 주식회사

(주)한화

67.97%

100.00%

한화솔루션(주)
40.00%

100.00%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화컨버전스(주)

50.00%

한화호텔앤드리조트(주)

32.03%

한화오션 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

(주)한화도시개발

한화임팩트(주)

100.00%

32.77%

한화솔라파워(주)

한화갤러리아 주식회사

인사이트홀딩스 주식회사

100.00%

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.

Hanwha Impact Partners INC.

계열사 계
40.00%
100.00%
50.00%
100.00%
100.00%
32.77%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 1]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Europe GmbH
PT. Hanwha Mining Services Indonesia
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM

(주)한화
100.00%
100.00%
99.99%
95.25%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화정밀기계(주)

0.01%

한화임팩트(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

4.75%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 2]

피투자회사　　　　투자회사
HAMC Holdings Corp
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
한화화학(상해)유한공사
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha International Corp.
Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

(주)한화

한화솔루션(주)
100.00%

99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

에이치씨씨홀딩스(주)

100.00%

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

한화임팩트(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 3]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.

(주)한화

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

100.00%

한화첨단소재(주)
100.00%

100.00%
20.28%

100.00%
100.00%

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

100.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

6.62%

Hanwha AZDEL, Inc.

73.10%

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

100.00%

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사　　　　투자회사
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
HHR Development B GK
Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation
H Properties TMK
Premium Hirafu Properties TMK
REC Silicon ASA
HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
Hanwha Financial Technology Company Limited

(주)한화

12.00%

한화솔루션(주)
100.00%
100.00%
100.00%
49.99%
24.95%
21.33%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

100.00%

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

100.00%

Hanwha Japan CO.,LTD.

50.01%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

25.05%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
50.00%
33.33%
100.00%
100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
Hanwha Cimarron LLC
Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
Q Energy Europe GmbH
HANWHA AEROSPACE UK LIMITED

(주)한화

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
51.00%

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
49.00%

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

100.00%

HAMC Holdings Corp.

100.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.
Hanwha Offshore North America LLC
Hanwha Futureproof Corp
Fabless-Pioneer Holdings, Inc.
A123 Corporation
Neubla UK Ltd
VISIONEXT AMERICA INC

(주)한화
1.12%

한화솔루션(주)

50.00%

한화에어로스페이스(주)

50.00%

한화글로벌에셋(주)
17.86%

한화호텔앤드리조트(주)

한화넥스트 주식회사

한화비전(주)

70.00%

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Fabless-Pioneer Holdings, Inc.

98.61%

100.00%

A123 Corporation

100.00%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Japan CO.,LTD.

75.99%

Hanwha Solutions Japan G.K.

24.01%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Machinery Corporation
37.36%

Hanwha International Corp.
43.66%

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

Hanwha Q CELLS USA Corp.

50.00%

Hanwha Energy USA Holdings Corporation

50.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

Hanwha Impact Partners INC.

30.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
98.61%
100.00%
100.00%

[해외사 - 7]

피투자회사　　　　투자회사
PT Lippo General Insurance Tbk
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
한화(천진)운영관리유한공사
Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
AI Alliance LLC
Pinetree Securities Corporation
Pinetree Securities Pte. Ltd.

(주)한화

한화솔루션(주)

한화비전(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

100.00%
99.61%

한화투자증권(주)

99.99%
100.00%

한화자산운용(주)

100.00%
100.00%
33.33%

한화손해보험(주)
14.90%

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
59.46%

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

계열사 계
74.36%
100.00%
99.61%
100.00%
100.00%
33.33%
99.99%
100.00%

[해외사 - 8]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Solutions Japan G.K.
DP Real Estate America LLC
DP Real Estate Japan G.K.
Sportpferde Galleria GmbH
NEXT STEP N DEVELOPMENT LLC
Hanwha Foodtech Global Inc
Stellar Foodtech LLC
Hanwha Shipping LLC

(주)한화

한화솔루션(주)
100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화넥스트 주식회사

100.00%
100.00%

한화푸드테크 주식회사

100.00%

한화생명보험(주)

100.00%
100.00%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Fabless-Pioneer Holdings, Inc.

Hanwha Foodtech Global Inc

100.00%

Hanwha Solutions Japan G.K.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Futureproof LLC

50.00%

Hanwha Ocean USA International LLC

50.00%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS USA Corp.

Hanwha Impact Partners INC

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다.

- 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명
지역
비 고

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국
한화에너지(주)자회사 및 손자회사

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

HANWHA CONVERGENCE USA CORP.
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global Retail Resources, LLC
미국

Atlas Solar VI, LLC
미국

Atlas Solar X, LLC
미국

Techren Holdco, LLC
미국

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 POWER GLOBAL RETAIL CORPORATION
미국

174 Power Global, LLC
미국

174PG ESS Holdings, LLC
미국

Wiley Property CA, LLC
미국

Calvada Springs Solar, LLC
미국

Swamp Fox Solar, MS, LLC
미국

University Solar, LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

Eureka PV Solar, LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

Hanwha Energy Corporation (UK) Limited
영국

Go Magnolia SRL
이탈리아

ENERGIA ESTRELLA SOLAR
스페인

ENERGIA BORNAS
스페인

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

SOLAR ENERGY & PARTNERS SRL
이탈리아

WIND ENERGY & PARTNERS SRL
이탈리아

Hanwha Bannerton Holdco Pty. Ltd.
호주

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Boiling Down BESS Pty Ltd
호주

Gregadoo Common Infrastructure Pty Ltd
호주

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

Daiichi Q Solar G.K.
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

Kenashiyama Solar Park G.K.
일본

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Imeson Solar Farm, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

QUANTICA YIELD MAGINA, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MAROMA, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD CHULLO, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MULHACEN, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS TINOSA, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS TORRECILLA, S.L.U.
스페인

QUANTICA PARTNERS, S.L.U.
스페인

QUANTUM ENERGIA VERDE, S.L.U.
스페인

HANWHA ENERGY SOLAR CUSTOMER QUANTICA, S.L
스페인

Jove Solar, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 2 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 3 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 4 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 5 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 6 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 7 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 8 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 9 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 10 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 11 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 12 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 13 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 14 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 15 S.R.L.
이탈리아

Kupehau Solar, LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

AP Solar 5, LLC
미국

Copper Valley Solar, LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

East River ESS, LLC
미국

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

Atlas Solar XI, LLC
미국

Atlas Solar XII, LLC
미국

Atlas Solar XIII, LLC
미국

BHS Solar III, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
스페인

H&D Company Pte. Ltd.
싱가포르

174 Green Digital Tech, Inc
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

HT Solar Holdings, LLC
미국

HT Solar Holdings II, LLC
미국

HT Solar Holdings III, LLC
미국

Rayos Class B, LLC
미국

Rayos TE Partnership, LLC
미국

Rayos del Sol Solar Project, LLC
미국

Skysol Pledgor, LLC
미국

Skysol SLB Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IA Class B, LLC
미국

Oberon Solar IA Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IA, LLC
미국

OBERON SOLAR IV, LLC
미국

Ellis Solar, LLC
미국

Skysol Holdco, LLC
미국

Skysol, LLC
미국

Rayos del Sol Holdco, LLC
미국

Ellis Solar Holdco, LLC
미국

Ellis TE Partnership, LLC
미국

Apelt Ranch Solar, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Buquet Renovable 1, SL
스페인

Buquet Renovable 2, SL
스페인

Buquet Renovable 3, SL
스페인

Buquet Renovable 4, SL
스페인

Buquet Renovable 5, SL
스페인

Buquet Renovable 6, SL
스페인

Buquet Renovable 7, SL
스페인

Buquet Renovable 8, SL
스페인

Buquet Renovable 9, SL
스페인

Buquet Renovable 10, SL
스페인

Buquet Renovable 11, SL
스페인

Buquet Renovable 12, SL
스페인

Buquet Renovable 13, SL
스페인

Buquet Renovable 14, SL
스페인

Buquet Renovable 15, SL
스페인

Buquet Renovable 16, SL
스페인

Buquet Renovable 17, SL
스페인

Buquet Renovable 18, SL
스페인

Buquet Renovable 19, SL
스페인

Buquet Renovable 20, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이시아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이시아

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

174 PG Element 1 Corporation
미국

174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC
미국

Atlas North P1, LLC
미국

174 PG Fluvanna, LLC
미국

Castellaneta Srl
이탈리아

Ignis Srl
이탈리아

Acebuche Solar SL
스페인

Aliaga Solar SL
스페인

Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Instyle Solar Pty Ltd
호주

SHANNONBRIDGE POWER (B) LIMITED
아일랜드

Lapis Srl
이탈리아

Signum Srl
이탈리아

SIT Renewables, Inc.,
미국

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사

한화토탈에너지스화공(상해) 유한공사
중국

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국
한화임팩트㈜(구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사

HSP TW, LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

Hanwha Impact Partners INC.(구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha Power Systems Global Corp.
미국

Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.
싱가포르

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

Bioluminescence Advisors, LLC.
미국

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

H2 IP UK Limited
영국

Power Systems Mfg. Mexico, S. De R.L. De C.V.
멕시코

Power Systems Mfg., LLC
미국

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

B123 Corporation
미국

NextCube LLC
미국

NextCircle LLC
미국

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.
미국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Impact New Tech, LLC.
미국

한화압축기(상해)유한공사
중국

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

PSM Thomassen Gulf LLC
아랍에미레이트

Hanwha Aviation Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남
한화에어로스페이스(주) 연결군의 자회사 및 손자회사

VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
베트남

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

Hanwha Systems USA Corporation
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Vivity AI Inc.
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

HANWHA VISION AMERICA, INC.
미국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

HANWHA VISION EUROPE LIMITED
영국

Techwin Engineering Center
일본

HANWHA VISION MEA FZE
아랍에미레이트

HANWHA VISION VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

HANWHA VISION MEXICO
멕시코

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

DUCLO, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

한화기계(소주)유한공사
중국

HANWHA AEROSPACE JAPAN GK
일본

Hanwha Aerospace USA
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Gros-lte Industries Inc.
미국

EDAC ND, Inc
미국

Enterprise Blockchain Inc.
미국

HANWHA AEROSPACE EUROPE
폴란드

EBC GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

JOOB GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

DSME Kazakhstan LLP
카자흐스탄
한화오션(주) 자회사 및 손자회사

DY Shipping Ltd.
키프로스

DY Destiny Ltd.
키프로스

DY Tankers Ltd.
바하마

DY Maritime Ltd.
홍콩

PT DSME Indonesia
인도네시아

DK Maritime S.A.
파나마

한화해양공정(산동)유한공사
중국

Hanwha Ocean USA Holdings Corp.
미국

Hanwha Ocean USA International LLC
미국

Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Ocean Europe LTD
영국

Hanwha Drilling LLC
케이맨 제도

Tidal Action LLC
케이맨 제도

Hanwha Ocean Global Operation Center LLC
미국

Hanwha Ocean Americas LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의 자회사 및 손자회사

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

Project Astro Holdco LLC
미국

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

HQ MEX, LLC
멕시코

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

Wagon Wheel Energy Storage LLC
미국

28909 AVE WILLIAMS PROJECT, LLC
미국

84000 TERRA LAGO PKWY PROJECT, LLC
미국

Viola Storage Project LLC
미국

Tucannon River Solar LLC
미국

Muddy Creek Energy Park LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

HQC Maywood, LLC
미국

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

Hanwha Q Cells Georgia, Inc
미국

FLEXRACK by Qcells LLC
미국

Neptune Solar Energy Park LLC
미국

QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC
미국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

Dandelion Energy Park, LLC
미국

Mariposa Energy Park, LLC
미국

Midfield Solar and Storage LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

BHS Solar, LLC
미국

BHS Solar II, LLC
미국

Woodridge Solar, LLC
미국

URSA SOLAR, LLC
미국

POLARIS SOLAR, LLC
미국

ARCAS SOLAR, LLC
미국

Moffett Solar II, LLC
미국

White Pine Grove Solar, LLC
미국

Copper Storage LLC
미국

Galibier Storage LLC
미국

Carver Solar I, LLC
미국

Nerano Energy Storage, LLC
미국

Viburnum Energy Storage, LLC
미국

Highbush Energy Storage, LLC
미국

SAPPHIRE ENERGY STORAGE, LLC
미국

RUBY ENERGY STORAGE, LLC
미국

GEMMA ENERGY STORAGE, LLC
미국

DAPHNE ENERGY STORAGE, LLC
미국

CRYSTAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

CORAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

Bracero Pecan Storage LLC
미국

Fairway Storage LLC
미국

Staghorn Energy Storage LLC
미국

HES America Ltd.
미국

Qcells Service Solutions, LLC
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

EnFin Corp.
미국

EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance I LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance II LLC
미국

Deergrass Energy Storage LLC
미국

Ponderosa Energy Storage LLC
미국

Ryegrass Energy Park LLC
미국

Lavender Storage Project LLC
미국

Project Bolt Holdco LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

40 NORWICH RD ESS PROJECT LLC
미국

FOREST AVE ENERGY STORAGE 1 LLC
미국

FOREST AVE ENERGY STORAGE 2 LLC
미국

220 MARK LN SOLAR PROJECT, LLC
미국

HQCA CLEAN ENERGY SERVICES, LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HAU Cheshire Project LLC
미국

VGES Project LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

Hanwha Q Cells Technologies, Inc.
미국

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC
미국

5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC
미국

1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC
미국

Alondra Foods Project, LLC
미국

QCELLS ENABLE LLC
미국

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

BNS Willow Solar, LLC
미국

Fairview Solar, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

Carco Solar, LLC
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Linden Solar, LLC
미국

Maurice Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

Daffodil Storage Project LLC
미국

Taormina Storage Project LLC
미국

Acropark Golf Corp.
일본
Hanwha Japan CO.,LTD.의자회사 및 손자회사

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX MIRAI G.K.
일본

Q.ENEST Denki Co.,Ltd.
일본

Q.ENEST Power G.K.
일본

Q.ENEST Ready G.K.
일본

Hanwha Futureproof LLC
미국
Hanwha Futureproof Corp의 자회사 및 손자회사

Hanwha Futureproof Ventures LLC
미국

TransGrid Energy LLC
미국

Silver Peak Solar LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

ATLAS VIII LLC
미국

ATLAS IX LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국
Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
미국

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

Q Power Solution GmbH
독일

CE Cell Engineering GmbH
독일

LYNQTECH GmbH
독일

Sunergetic Holding B.V.
네덜란드

Sunergetic IP B.V.
네덜란드

Sunergetic Maintenance B.V.
네덜란드

Sunergetic B.V.
네덜란드

Sunergetic Venlo B.V.
네덜란드

Zelfopwekken.nl B.V.
네덜란드

Hanwha International LLC.
미국
Hanwha Holdings(USA), Inc.의 자회사 및 손자회사

Hanwha Parcel O LLC
미국

Universal Bearings LLC.
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국
한화솔루션(주) 연결군 기타

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

HSHC NAM INV LLC
미국

HSHC LIBRA INV LLC
미국

HSHC BIO INV LLC
미국

Q Energy Real Estate GmbH
독일

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국

Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.
이탈리아

Q ENERGY APULIA SOLAR 1 S.R.L.
이탈리아

RENDE 1 S.R.L.
이탈리아

CPES CARRON
프랑스

CPES MAGNILS
프랑스

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CPES GOBELETS
프랑스

CPES CARRIERE DU LEVANT
프랑스

CPES NOUE LE LOUP
프랑스

CPES DEVANT LES CHAUMES
프랑스

CPES PIECES DES PREVOTS
프랑스

CPES BARRAIL
프랑스

CPES GRANDE LANDE
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CPES PANIFOL
프랑스

CPES VALLEE
프랑스

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES CLOTRONS
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES BELIN BELIET
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES MOULINET
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE DUNES
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE KERLO
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

CPES EMOROTS
프랑스

CPES GARENNES
프랑스

CEPE MELUSINE
프랑스

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스

CPES MOUCHIT
프랑스

CPES RADAR
프랑스

CPES SIGNORET
프랑스

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스

CPES MAS THIBERT
프랑스

CPES CHENET
프랑스

CPES Sapinois
프랑스

CPES RIVAILLES
프랑스

LASCOVENT
프랑스

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CPES REGEAUD
프랑스

CPES Volieres Charente
프랑스

CPES Volieres Deux Sevres
프랑스

CPES Montans
프랑스

CPES Saint-Lys
프랑스

CPES Volieres Sarraguzan
프랑스

Larrey des Vignes
프랑스

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

H-summit
일본

HSHC ZIP INV LLC
미국

HSHC AMP INV LLC
미국

HSIH NHH INV LLC
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

Q ENERGY Germany Komplementar GmbH
독일

Q ENERGY Germany Holdings GmbH
독일

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

QEE Germany DevCo 1 GmbH & Co. KG
독일

QEE Germany DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

QEE Germany DevCo 3 GmbH & Co. KG
독일

WSE Bradley Road Ltd
영국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

CASTEDO GREEN, LDA
포르투갈

ALA Green LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

Q Energy Europe NL Development B.V.
네덜란드

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
독일

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Werneuchen GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Zobersdorf GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Rusterwerder GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Kratzeburg GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Fuchsstadt GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Kienitz GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Hollstadt GmbH & Co. KG
독일

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Q ENERGY Europe SPAIN HOLDINGS, S.L.U.
스페인

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Albany Directorship, S.L.
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

HESTIA SUN, S.L.
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

SPRING POWER, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

REUS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

VECIANA SOLAR SLU
스페인

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

LEBREL POWER, S.L.
스페인

PODENCO POWER, S.L.
스페인

AZOR POWER SL
스페인

Espardell Directorship, SL
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

Taurus HoldCo. S.L.
스페인

Casoldep, S.L.U.
스페인

Terrapower Global Energy, S.L.U.
스페인

Portas 523 Asset Management , SL
스페인

QEE Development NL21 B.V.
네덜란드

Hanwha Cimarron Europe GmbH
독일

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다
기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Tecsol Srl
이탈리아

Maxxsol 01 srl
이탈리아

Hanwha Momentum AB
스웨덴

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LDE Corporation PTY LTD
호주

EMBR PTY LTD
호주

PT. Bara Bumi International
인도네시아

PT.JOOB GLOBAL INDONESIA
인도네시아

Hanwha Global Investment Corporation
미국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
미국

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

Hanwha USA Partners I GP LLC
미국

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가포르

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

5. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
3
11
14
802,208
80,997
-
883,205

일반투자
0
52
52
2,857,764
63,701
12,316
2,933,780

단순투자
9
11
20
414,888
-1,894
21,098
434,092

계
12
74
86
4,074,860
142,804
33,414
4,251,078

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(단위: 백만원)

성명 (법인명)
관계
계정과목
거래일자
금액
기말잔액
제공담보
대출금리

이상원
특수관계인
부동산
2022.02.21
600
578
부동산
4.05

나. 담보제공 내역 해당사항 없음다. 채무보증 내역 해당사항 없음

라. 유가증권 매수 또한 매도 내역

(기준 :
2024.1.1. ~ 2024.9.30
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래내역
비고

유가증권의 종류
매수
매도
누계
매매손익

한화자산운용
계열회사
주식
-
-
-
-

계열회사
수익증권
7,330,747
7,553,557
14,884,303
17,177
운용사 및 판매사

계열회사
기타유가증권
-
-
-
-

계열회사
해외유가증권
2,672
122,692
125,364
(2,461)
운용사 및 판매사

한화투자증권
계열회사
채권
941,803
466,417
1,408,221
1,765
단순중개

계열회사
주식
725,948
812,190
1,538,139
5,849
단순중개

계열회사
수익증권
2,932,949
2,646,833
5,579,782
23,425
판매사 및 단순중개

계열회사
기타유가증권
-
-
-
-

계열회사
해외유가증권
227,366
142,974
370,340
3,770
판매사 및 단순중개

합계

12,161,486
11,744,663
23,906,148
49,524
-

마. 부동산 매매 내역

해당사항 없음바. 대주주와의 자산 양수도 등

거래상대방
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

한화위탁관리 부동산투자회사㈜
부동산 매매
2024.08.28
장교동사옥
당사 부동산 자산 편입, 자산 유동화 및 매각 차익 확보
8,080억
2024년 제6회 임시이사회 승인 (2024.08.02)

2. 대주주와의 영업거래

(기준 :
2024.1.1. ~ 2024.9.30
)
(단위 : 백만원)

성명 (법인명)
관계
거래내역

기간
서비스명
위탁한도

한화자산운용
자회사
2024.1.1~2024.12.31
투자일임계약
75,500,000

3. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

가. 주식기준보상제도의명칭, 부여근거, 주요내용(부여절차, 가득조건 및 부여수량 조정, 지급절차)은
[Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 2. 임원의 보수 등]
항목에서 살펴본 바와 동일함.

나. 부여/지급 현황

이름
/
관계

부여일자

부여 수량

(기준주식 수)

당기지급

(일자/수량)

누적지급

(일자/수량)

취소

(일자/수량/사유)

미지급(*)

여승주/

등기임원

2024. 2. 23

2023. 3. 23.

2022. 3. 24.

2021. 3. 15.

2020. 3. 23.

1,115,046주

1,013,448주

748,088주

603,472주

548,334주

(합계: 4,028,388주)

-
-
-

1,115,046주(2034년 지급예정)

1,013,448주(2033년 지급예정)

748,088주(2032년 지급예정)

603,472주(2031년 지급예정)

548,334주(2030년 지급예정)

김중원/

등기임원

2024. 2. 23

145,096주

(합계: 145,096주)

-
-
-
145,096주(2031년 지급예정)

신충호/

등기임원

2024. 2. 23

2023. 3. 23.

109,920주

119,510주

(합계: 229,430주)

-
-
-

109,920주(2031년 지급예정)

119,510주(2030년 지급예정)

김동원/

미등기임원(혈족)

2024. 2. 23

2023. 3. 23.

2022. 3. 24.

2021. 3. 15.

2020. 3. 23.

898,720주

977,118주

668,504주

523,008주

393,144주

(합계: 3,460,494주)

-
-
-

898,720주(2034년 지급예정)

977,118주(2033년 지급예정)

668,504주(2032년 지급예정)

523,008주(2031년 지급예정)

393,144주(2030년 지급예정)

(주1) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 이익소각, 유상증자, 근무일 조정(6개월 미만 근무로 인한 조정) 등의 사유로 인한 주식 수 조정이 있는 경우 ‘부여

수량’에는 조정수량을 기재하였음

(주2) ‘취소’에는 유상증자, 근무일 조정 등의 조정과 별개로, 이사회(보수위원회) 결의를 거쳐 취소된 수량만 취소 수량으로 기재하였음(주3) ‘미지급’에는 총 부여 수량에서 기지급 수량 및 취소 수량을 제외한 수량을 기재하였음

(주4) 상기 부여수량에는 당사 RSU 부여 절차에 따라 주식 부여분 및 주가연계현금분이 포함되어 있음

(주5) 2024.02.23에 부여된 주식은 제반사정을 고려하여 주식 부여분을 주식가치연계현금으로 지급할 수 있음

4. 대주주 이외의 이해관계자(주주ㆍ직원 등)와의 거래가. 주주와의 거래 해당사항 없음나. 직원과의 거래(임직원 대출 현황)

(기준 :
2024.1.1. ~ 2024.9.30
)
(단위 : 백만원)

구분
부동산
신 용
지급보증
기타담보
합 계

임직원
2,922
-
542
-
3,464

주1) 기간 중 발생한 대출의 최초대출 승인금액 기준

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

채무부존재확인의 소(대전지방법원 2018가합107149)

구 분
내 용

소제기일
- 2018.10.08. (제1심 소제기일)

소송 당사자
- 원고 : 한화생명보험주식회사, 피고 : 이OO

소송의 내용
- 바로연금보험 계약자에게 채무부존재확인의 소 제기

소송가액
- 0.67억원

진행상황

('24.09.30.기준)

- 2018.10.08. 원고 소송 제기

- 2019.07.09. 조정불성립

- 2019.11.27. 제1회 변론기일

- 2020.05.27. 제2회 변론기일

- 2020.09.16. 제3회 변론기일

- 2022.05.11. 제4회 변론기일

- 2023.10.19. 제5회 변론기일

- 2023.11.30. 제6회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 관련사건 결과 대기 위해 변론기일 추정

- 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 즉시연금 가입자에게도 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 보임(약 851 억원)

＊ 2024.09.30. 현재 상기 소송 및 상기 소송과 동일한 쟁점의 보험금 청구소송 4건 (원고 최OO 외 17인 건 포함) 포함, 총 5건 진행 중임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등채무보증 및 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한사항, 3. 연결재무제표 주석 내 우발부채와 약정사항」과 「Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석 내 우발부채와 약정사항」을 참고하시기 바랍니다.
[한화손해보험(주)]

가. 중요한 소송사건

구분
소송의 내용
소 제기일
소송당사자
소송가액
진행상황
소송일정 및 대응방안
소송결과에 따라 회사에 미칠 영향

1심

1

시정명령 및 과징금

납부명령 취소

'22.05.19.

원고: 한화손해보험(주)

피고: 공정거래위원회

2.63억원
진행중
기일추정
타 제재처분 사실관계 판단에 영향을 미칠 수 있음

2
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반
'22.12.23.
피고인: 한화손해보험(주) 외 10명
-
진행중
'25.01.24. 판결선고기일
신규 사업 검토시 고려사항이 될 수 있음

나. 진행중인 소송사건당기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
소송 건수
소송금액

당기말
전기말
당기말
전기말

제 소
758
677
32,152,550
48,429,670

피 소
770
699
122,164,345
125,631,520

상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.

당분기말 현재 상기 소송건 이외에 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 273건으로 금액은 44,276,097천원이며, 원고로서 계류 중인 소송사건은 총 7건으로 금액은 3,015,136천원입니다.다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

라. 채무보증현황
해당사항 없음

마. 채무인수약정 현황 해당사항 없음
바. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당좌차월약정

당분기말 현재 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다.(2) 기타약정사항 1) 당분기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

대출약정
1,028,430,371
1,202,669,983

출자약정
221,707,336
91,226,026

합 계
1,250,137,707
1,293,896,009

2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화손해보험(주)
46,849,173
49,794,114
서울보증보험(주)
공탁금 등

3) 당분기말 현재 연결실체가 금융상품 신용보강을 위해 가입한 신용보험 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화손해보험(주)
40,411,604
51,520,856
서울보증보험(주)
MCI, MI

(3) 재보험협약당분기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다.

(4) 특수관계자와의 약정사항

- ㈜한화

연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. - 한화자산운용㈜

당반기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다. - 한화시스템㈜ 당반기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목적으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다.

당반기 및 전반기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

[한화투자증권(주)]

가. 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 민사소송사건은 17건(소송금액: 146,534백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 8건(소송금액: 84,548백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2024.9.30)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
부산은행

註1)

19,667

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
하나은행

註1)

3,441

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
현대차증권

註1)

50,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
비엔케이투자증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
KB증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
유안타증권

註2)

4,699

1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
하나은행, 한국증권금융
6,000
1심 진행중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.
한국증권금융
20,000
2심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
신영증권
201
1심 진행중

헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함
박OO

5
7

1심 진행중

원고는 주식거래를 위임한 당사 직원으로부터 받은 거래내역 및 실질잔고 평가금액 대비 실제 원고가 반환 받은 금액이 차이가 나는 점이 당사가 차액을 착복하였기 때문이라는 이유로 부당이득반환을 청구함
김OO
500
1심 진행중

원고들은 망인의 유언공정증서에 따라 당사에 대해 예수금 등 반환채권을 갖게되었음을 이유로 수증재산 지급을 청구함
최OO 외1
221
1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함
Me Tan Limited Liability Company

註3)

1,122

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Ms. Vo Thi Man

註4)

196

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Mr. Bui Van Dung

註5)

184

1심 진행중

원고는 당사가 비대면거래 시 본인확인절차를 제대로 거치지 아니하여 성명불상자에게 OTP를 발급하였기 때문에 보이스피싱 피해를 입었다고 주장하며 손해배상을 청구함
권OO
44
1심 진행중

원고들은 '한화-NP CHINA 1호 특정금전신탁'에 투자한 자로서 운용사인 당사를 상대로 자본시장법, 금융소비자보호법 등 법령 위반을 주장하며 불법행위를 이유로 한 미상환 금액 상당의 손해배상을 청구함
이OO 외1
203
1심 진행중

합 계
146,534
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 결과 1심 당사 전부 승소하였으나 2심은 일부 패소하였고 원·피고 모두 상고하여 3심 진행 중임.

註2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경(감축)으로 기존 소송금액인 15,050백만원에서 변경됨

註3) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 20,928,042,903동).

註4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000동).

註5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000동).

註6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음

[ 계류 중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역 ]

(기준일: 2024.9.30)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구
신항스톤 외 4

註1)

26,661

3심 진행중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구
로얄엠제이제이차 외1

註2)

16,333

2심 진행중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함
당사 외2
31,459
2심 진행중

사적 화해를 진행한 CelebrityH 펀드 펀드 투자자(기존 원고)로부터 펀드 운용사인 피고에 대한 손해배상청구권을 양도 받아 소송을 승계하고, 손해배상금을 청구함

권OO

(당사 승계참가)

15,591
1심 진행중

사적 화해를 진행한 글로벌원 LUX 펀드 투자자(기존 원고)로부터 펀드 운용사인 피고에 대한 손해배상청구권을 양도 받아 소송을 승계하고, 손해배상금을 청구함

허OO

(당사 승계참가)

998
1심 진행중

차명계좌 소득세 및 지방소득세 원천징수처분에 대한 증권사 공동불복소송
당사 외 5

註3)

1,385

2심 진행중

당사 고객인 피고의 주식담보대출거래로 발생한 미수액 상당 채권회수를 위하여 대여금 소송을 청구함
당사
7,631
1심 진행중

사적 화해를 진행한 앱솔루트 동부산 센트럴원 펀드 투자자로부터 펀드 운용사인 피고에 대한 손해배상청구권을 양도 받아, 손해배상금을 청구함
당사
4,740
1심 진행중

합 계
84,548
-

註1) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC청구금액은 7,710백만원 임

註2) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임

註3) 당사 청구금액은 85백만원 임

註4) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

[이외 주요 종속회사]
해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)]
(1) 금융감독당국의 제재현황(가) 회사의 제재현황

회사명
일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2024.11.25

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과징금
766백만
-보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반 (보험업법 제97조, 보험업법시행령 제43조의2, 제44조)
납기(2025.1.11)내 납부 예정
조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.05.08

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과태료
3,200만

- 개인신용정보 보안대책 수립 수행

의무 위반 등

- 개인신용정보 처리위탁을 통한 제공

절차 위반

(신용정보법 제17조, 19조, 20조)

2024.5.14

과태료 2,560

만원 납부

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.05.08

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과태료
2,000만

- 대주주 적격성심사 자료제출 지연

(지배구조법 제32조)

2024.5.16

과태료 1,600

만원 납부

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.02.14

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의
-

- 대체투자 의사결정기구 운영체계 강화

- 위험관리위원회 및 위험관리협의회

운영절차 강화

- 계열사 투자일임 성과평가 체계 강화

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료
조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

개선
-

- 대체투자 심사 및 사후관리 미흡

- 대체투자 사후관리 조직 구성 미흡

- 투자자산 손절매 절차 미흡

- 부동산PF 위기상황분석 미흡

- 퇴직연금신탁 집합투자증권 선정 절차 미흡

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선
조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.01.05

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과태료
8,000만

- 보험요율 산출의 원칙 및 기초서류

관리기준 등 위반

(보험업법 제 128조, 129조, 184조)

2024.1.9

과태료 6,400

만원 납부

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.11.03

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

개선
-

- 고액 현금거래 추출 시스템 운용 부적정

- 고객 위험평가 모형 관리 불합리

- 전사적 위험평가 및 보고 불합리

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선
조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.10.28

금융

감독원

한화

생명

보험㈜

과징금
481백만

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 지급시 적립이자 과소 지급)

(보험업법 제127조의3)

2022.12.22

과징금 481

백만원 납부

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2021.10.22
금융감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의
-

- 설계사에 대한 자체 제재절차의

내부통제 강화

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료
조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2021.09.02
금융감독원

한화

생명

보험㈜

개선
-

- 책임준비금 적정성 평가 기준

문서화 미흡

- 계리적 가정에 대한 검증 미흡- 위험률 산출기준 불합리

- 해약률 산출기준 불합리

- 사업비율 산출기준 불합리- 보험계약대출 현금흐름가정 불합리

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선
조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2020.11.10
금융감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의
-

- 상표권 소유 관리 강화

- 대체투자 관련 업무위탁수수료 및 운용보수 의 적정성 검토 강화

- 개인정보 관리 강화

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료
조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

개선
-

- 보험계약대출 가산금리 산정 및 운영 불합리

- 상품설명대본 작성 관리 미흡

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

기관경고
-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

-

과징금
1,834백만

- 대주주와의 거래제한 등 위반

(보험업법 제111조)- 자회사와의 금지행위 위반

(보험업법 제116조)- 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(보험업법 제127조의3)- 전자금융거래의 안전성 확보의무

미준수(전자금융거래법 제21조)

2020.12.10.과징금 1,834백만원 납부

과태료
199.5백만

- 자회사와의 금지행위 위반

(보험업법 제116조)- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저

(지배구조법 제28조)- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(전자금융거래법 제21조)

2020.12.10.과태료 159.6백만원 납부

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜
과징금부과
25백만원
- 보험금 지급실태 부문검사 (2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
과징금 납부(25백만원)
부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜
과태료부과(9백만원)
9백만원
-2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
과태료 납부(9백만원)
위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가 기준 마련

한화손해보험㈜
2022.11.03.
금융위원회
한화손해보험㈜
과태료부과
1억원
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
과태료 납부(8천만원)
내부통제 관리ㆍ감독 강화

피플라이프㈜
2020.01.31
금융감독원
피플라이프(주)
과태료부과
560만원
- 보험상품 설명의무 위반
과태료 자진납부(448만원)
내부통제 강화

(나) 임ㆍ직원 제재현황

회사
일자
제재 기관
대상자
전현직여부
근속 연수
처벌 또는 조치 내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2024.11.25

금융

감독원

한화생명보험㈜임원 2명직원 1명
전직3
25년 1개월 등
문책및 자율처리 필요사핟
-
- 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반 (보험업법 제97조, 보험업법시행령 제43조의2, 제44조)
자율처리 조치를 위한인사위원회 심의 예정
조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.05.08

금융

감독원

한화생명보험㈜임원 1명직원 2명

전직2현직
1

32년 3개월 등

문책

및 자율처리 필요사항

-

-개인신용정보 보안대책 수립 수행 의무 위반 등

-개인신용정보 처리위탁을 통한 제공

절차 위반

(신용정보법 제17조, 19조, 20조)

인사기록부 등재

주의상당 1명(전직 32년 3개월,)

경고 2명 (현직 31년 2개월,

전직 28년 7개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.05.08

금융

감독원

한화생명보험㈜임원 1명직원 1명
현직2
25년 6개월 등

문책

및 자율처리 필요사항

-

-대주주 적격성심사 자료제출 지연

(지배구조법 제32조)

인사기록부 등재

주의 1명(현직 25년 6개월,)

경고 1명 (현직 20년 4개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2024.01.05

금융

감독원

한화생명보험㈜임원 3명

전직1현직
2

32년 6개월등

문책

및 자율처리 필요사항

-

-보험요율 산출의 원칙 및 기초서류

관리기준 등 위반

(보험업법 제128조, 129조, 184조)

인사기록부 등재

주의상당 1명(전직 4년8개월,)

주의 2명 (현직 32년6개월,

현직 30년4개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.11.03
금융감독원
한화생명보험㈜임원 2명
현직2
4년 3개월 등
주의
-

-의심스러운 거래 보고의무 위반

-고액 현금거래 보고의무 위반

인사기록부 등재

주의 2명(현직 각 4년 3개월, 2년 7개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.10.28
금융감독원
한화생명보험㈜임원 2명직원 4명
전직4현직2
29년 10개월 등

문책

및 자율처리 필요사항

-
-기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급)

인사기록부 등재

주의 3명(전직, 각 1년 2개월, 1년 11개월, 26년 0개월)

주의 1명(현직, 28년 5개월)

경고 2명(현직 29년 10개월, 전직 26년 7개월
)

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2020.11.10
금융감독원
한화생명보험㈜임원 10명직원 2명
전직4현직8
29년11개월 등
문책
-
- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

인사기록부 등재문책경고 상당 1명(전직, 16년11개월)주의적경고 상당 1명(전직, 5년9개월)견책 상당 1명(전직, 29년9개월)주의 상당 1명(전직, 10년)

감봉 2명(현직, 각 24년10개월/25년10개월)

견책 2명(현직, 각 28년3개월/15년5개월)주의 3명(현직, 각 25년6개월/29년11개월/18
년)주의적 경고 1명(현직, 8년10개월)

조치내용 사항을 개선·시정하고향후 지적사항이 없도록 주의

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 2명
전직1현직1
28년 등
임원 : 주의1명자율처리(경고1)
-
2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
인사위원회 결의를 통한징계 완료
- 위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 7명
현직7
21년 등
자율처리(경고7)
-
보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급,보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
인사위원회 결의를 통한징계 완료
- 부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축- 납입면제업무 전산시스템 및업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2022.11.03.
금융감독원
임직원(3명)
현직 3
33년 등
주의 2명견책 1명
-
책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
관련 대상자 징계 시행
내부통제 관리 감독 강화

(2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

회사명
일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2023.10.10

금융정보

분석원

한화생명보험㈜
과태료
7,590만

- 의심거래 및 고액현금거래 보고의무 위반

(특정금융정보법 제4조 및4조의2)

2023.10.16

과태료 6,072

만원 납부

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2023.09.15

공정거래

위원회

한화생명보험㈜
과태료
2,500만
- 기업결합(임원겸임) 신고 지연 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항 위반)

2023.9.25

과태료 2,000

만원 납부

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.01.07
개인정보보호위원회
한화생명보험㈜
과태료
450만

-보유기간이 지난 보험 가입설계 고객의 개인정보 미파기

(개인정보보호법 제21조제1항)

즉시 파기 및 프로그램 변경 완료2022.1.24 과태료 360만원 납부
- 회사 내 모든 개인정보처리시스템에 대한 점검 및 모니터링 실시

한화손해보험㈜
2022.04.19
공정거래위원회
한화손해보험㈜
시정조치 및과징금 부과
263백만
- 한국토지주택공사 발주 2018년 임대주택 등 재산종합보험입찰 및 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰 관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제8호)
과징금 납부, 행정소송 제기(시정명령 및 과징금 납부명령 취소)
- 법규 준수를 위한 내부통제 강화

한화손해보험㈜
2022.12.20
공정거래위원회
한화손해보험(주)및 직원
검찰고발
-
-`22년 4월 공정거래위원회의 시정조치 및 과징금 부과 처분을 받은 공공기관 입찰 담합 사건 관련하여 공정거래위원회에서 당사 및 당사 직원 형사 고발 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제3호 및 제8호)
형사소송 진행 중
- 법규 준수를 위한 내부통제 강화

피플라이프㈜
2022.07.27
고용노동부
피플라이프㈜
과태료
30만
- 기간제근로자 근로계약서의 근무장소 시정
과태료 자진 납부(12만원)
- 계획서 제출

(3) 단기매매차익 발생 및 환수현황

해당사항 없음
[한화투자증권(주)]

가. 회사에 대한 제재(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

제재일
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책
횡령,배임해당여부

2020.

06.24

금융위원회
한화투자증권
과태료 부과
부과: 37.5백만원납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회
한화투자증권
과태료 부과
부과: 54백만원납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 등)

신용정보전산시스템 보안대책 의무위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

2024.

01.30

금융위원회
한화투자증권
과징금 부과
부과: 19.3백만 원납부: 19.3백만 원

증권신고서 제출의무 위반

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항)

-과징금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화
해당없음

2024.

02.02

금융감독원
한화투자증권
기관경고
-

금융투자상품 판매시 설명의무 위반

(舊 자본시장법 제47조 제1항 및 제3항)

-해당 임직원 조치
- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

2) 공정거래위원회의 제재현황

제재일
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책
횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간 회사에 대한 제재

3) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책
횡령,배임해당여부

2020.03.05.
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)
- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020.03.10.
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과: 2백만원납부: 2백만원
미결제약정수량 보유한도 위반(한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)
- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권
회원주의
-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정시행세칙 제14조)

-
- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시
해당없음

2022.10.17.
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과: 1백만 원납부: 1백만 원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어
해당없음

2024.04.04.
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과: 3백만 원납부: 3백만 원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 유가증권시장 업무규정 제2조, 제11조 및 동 규정 시행세칙 제6조의 5, 제127조)

-
약식제재금 납부

-
재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어

해당없음

註) 최근 5년간 회사에 대한 제재

나.임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

제재일
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

직책
재직여부
근속연수

2020.10.05
금융 감독원

실장

(상무보)

재직

29년

7개월

주의
-

- 현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)- 지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

- 근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회결의를 통한징계 확정
해당사항 관리감독강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2024.03.14
금융감독원

대표이사

(사장)

퇴직

6년

0개월

퇴직자 위법사실 통지

(주의적 경고상당)

-

- 현황: 금융감독원 수시검사 결과(’22.12.06 ~ ’22.12.08, ’23.02.28 ~ ’23.03.29)

- 지적사항: (감독자) 사모펀드 불완전 판매

- 근거법령: 舊 자본시장법 제47조 제1항 및 제3항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정
해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2024.03.14
금융 감독원

실장

(전무)

퇴직

28년

5개월

퇴직자 위법사실 통지

(감봉3월 상당)

-

- 현황: 금융감독원 수시검사 결과(’22.12.06 ~ ’22.12.08, ’23.02.28 ~ ’23.03.29)

- 지적사항: (행위자) 사모펀드 불완전 판매

- 근거법령: 舊 자본시장법 제47조 제1항 및 제3항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정
해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2024.06.30 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 최근 5사업연도 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 취득사실이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 보고기간 후인 2024년 8월 2일 이사회에서 장교동 소재 부동산을 808,000백만원에 종속 회사인 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사에 매각하기로 결정하였습니다.

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 예금자보호제도

금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 예금자보호법에 따라 해약환급금(또는 만기 시 보험금)에 기타지급금을 합한 금액이 1인당 “5천만원까지”(본 보험회사의 여타 보호상품과 합산) 보호됩니다. 이와 별도로 본 보험회사 보호상품의 사고보험금을 합산한 금액이 1인당 “5천만원까지” 보호되며, 연금저축보험*은 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 “최고 5천만원”까지 보호됩니다. 단, 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다(상세한 내용은 예금보험공사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다).다. 합병(분할)등의 사후정보해당사항 없음

라. 녹색경영해당사항 없음마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 국민건강증진법 제6조2에 따라 2022년 12월 7일 보건복지부 장관으로부터 건강친화기업 인증을 취득하였습니다.(유효기간: 2022년 12월 7일 ~ 2025년 12월 5일, 3년)바. 조건부 자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동현황해당사항 없음사. 보호예수 현황해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

㈜한화육삼시티
1986.4.26
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_63한화생명63빌딩 (TEL:789-5663)http://www.63.co.kr/
부동산관리
52,804
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

한화자산운용㈜
1988.4.15
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_6350층 (TEL:6950-0000)http://www.hanwhafund.co.kr/
자산운용업
1,644,434
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화손해사정㈜
2005.3.22
서울시 마포구 마포대로 155 16층(TEL:325-4126)http://www.hanwhasonsa.co.kr/
보험관련서비스업
22,555
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

한화라이프랩㈜
2005.4.1
서울특별시 중구 세종대로 92(태평로2가, 한화금융센터태평로) 8층 TEL:2168-6903)http://www.dhtms.co.kr/
보험대리및 중개업
38,823
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

Hanwha Asset Management Pte., Ltd.
2014.10.2
80 ROBINSON ROAD #02-00Singapore(068898)
자산운용업
31,542
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

Hanwha Asset Management (USA)Ltd.
2005.8.29
410 Park Ave, Suite 1530,New York NY 10022, U.S.A
유가증권투자
282,194
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam)
2008.6.19
14th Floor, 81- 85 Ham Nghi St, District 1Ho Chi Minh City, Vietnam
생명보험업
984,318
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

Hanwha Financial Technology Company Limited
2020.9.8
19th Floor, 81 - 85 Ham Nghi Street,Nguyen Thai Binh Ward, District 1,Ho Chi Minh City, Vietnam
디지털솔루션
21,664
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
1994.8.3
Jl. Jend. Sudirman Kav. 9,Jakarta Pusat 10270, Indonesia
생명보험업
172,952
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화손해보험㈜
1946.4.1
서울특별시 영등포구 여의대로 56(TEL:1566-8000)
손해보험업
17,914,061
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화투자관리유한공사
2016.10.21
1-1504B-68, kuangshi building,Tianjin FTZ(Central Business District), China
자산운용업
6,749
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

캐롯손해보험㈜
2019.5.15
서울특별시 중구 을지로 100 (을지로2가, 파인애비뉴) B동 20층
손해보험업
393,851
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화생명금융서비스㈜
2021.4.1
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_63한화생명63빌딩 (TEL:1644-6630)
보험대리및 중개업
1,538,804
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화투자증권㈜
1962.7.19
서울시 영등포구 여의대로 56
투자매매및 투자중개업
13,156,508
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

Zharyk Zhol Company 2007. LLP
2007.9.12
Kazakhstan, Almaty Zhibek Zholi/dostik,50/2/39 office:709
부동산투자(SPC)
86
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

Pinetree Securities Pte.Ltd
2019.11.1
16 RAFFLES QUAY #16-05HONG LEONG BUILDING SINGAPORE(048581)
증권업
7,412
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

Pinetree Securities Corporation
2003.2.18
No.46 Nguy Nhu Kon Tum,Nhan Chinh Ward,Thanh Xuan District, Hanoi
증권업
135,519
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

히어로손해사정 주식회사
2022.2.18
서울특별시 중구 세종대로 17
손해사정업
14,128
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

DP Real Estate America LLC
2022.5.23
19 S. Park St., San Francisco, CA 94107, USA
주거용/비주거용건물 임대업
214,344
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화위탁관리부동산투자회사
2022.5.10
서울특별시 영등포구 63로 50, 49층(여의도동, 63한화생명빌딩)
부동산 개발및 매매
710,726
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

피플라이프㈜
2003.12.9
서울 서초구 방배천로 91
보험대리및 중개업
216,714
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

PT Lippo General Insurance Tbk
1963.9.6
27th Fl., Unit A & F, Lippo Kuningan Bldg., Jl. HR. Rasuna Said Kav.B-12, Jakarta Selatan ,Indonesia(12940)
손해보험업
202,790
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

Hanwha USA Partners I GP LLC
2023.1.5
1209 Orange Street Wilmington, Delaware, USA 19801
펀드운용업
-
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

DP Real Estate Japan G.K.
2023.6.7
2-24-12, Shibuya, Shibuya city, Tokyo, JAPAN 150-6139
주거용/비주거용건물 임대업
10,528
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

강소신재생에너지 외 156개 (*)
-
-
-
-
실질지배력(기업회계기준서1110호 7)
미해당

(*) 세부사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 12.종속기업 주석」 참고바랍니다.

2. 계열회사 현황(상세)

1) 국내법인

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(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
(주)한화
110111-0002959

한화생명보험(주)
110111-0003204

한화손해보험(주)
110111-0006456

한화솔루션(주)
110111-0360935

한화에어로스페이스(주)
194211-0000480

한화투자증권(주)
110111-0003155

한화시스템(주)
176011-0020640

한화갤러리아 주식회사
110111-8570891

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
110111-8294037

한화오션 주식회사
110111-2095837

한화엔진 주식회사
194211-0038423

비상장
99
(주)한화갤러리아타임월드
160111-0003410

(주)비노갤러리아
110111-8652467

주식회사 에프지코리아
110111-8625703

한화첨단소재(주)
110111-8496279

(주)알이씨데이터센터
134511-0614279

알이100솔라팩토리1호 주식회사
205411-0038334

에이치앤지케미칼 주식회사
206211-0088209

(주)경기용인테크노밸리
134511-0262242

(주)김해테크노밸리
195511-0120447

농업회사법인그린투모로우(주)
134511-0150356

대산그린에너지 주식회사
161411-0041942

하동햇빛나눔태양광발전 주식회사
150111-0337374

에이치글로벌파트너스 유한회사
134514-0002931

석문호수상태양광(주)
165011-0061928

양주에코텍(주)
110111-4483840

(주)에이치씨앤디
134511-0634467

신안우이해상풍력 주식회사
201111-0072019

한화컨버전스(주)
134811-0203993

(주)에스아이티테크
134811-0314477

(주)에이치밸리
134811-0187775

에코이앤오(주)
134111-0226874

(주)여수씨월드
110111-4284602

(주)일산씨월드
110111-4368901

캐롯손해보험(주)
110111-7107728

하이패스태양광(주)
110111-4974336

(주)한화63시티
110111-0425622

고북주민태양광발전 주식회사
161411-0057501

(주)대전역세권개발피에프브이
124411-0284620

(주)한화도시개발
110111-4231596

한화라이프랩(주)
110111-3199349

(주)한화비앤비
110111-5281988

한화손해사정(주)
110111-3192913

한화솔라파워(주)
110111-6426434

한화솔라파워글로벌(주)
110111-6560745

한화에너지(주)
110111-3807223

한화커넥트(주)
110111-0544133

(주)한화이글스
160111-0007214

한화로보틱스 주식회사
131111-0716977

한화자산운용(주)
110111-0571201

(주)한화저축은행
121111-0059436

한화정밀기계(주)
194211-0273326

한화임팩트(주)
161411-0001243

한화임팩트글로벌(주)
110111-6773687

인천에이치투 주식회사
161411-0061065

한화글로벌에셋(주)
110111-1725930

한화신한테라와트아워 주식회사
110111-8731964

한화컴파운드(주)
161511-0001861

한화케미칼오버시즈홀딩스(주)
110111-4137207

한화비전(주)
131111-0514404

한화토탈에너지스 주식회사
161411-0013066

한화파워시스템(주)
194211-0273318

한화호텔앤드리조트(주)
110111-0249709

(주)한화에스테이트서비스
110111-7126249

(주)안성테크노밸리
134611-0099669

(주)제주해양과학관
110111-4143577

해모둠태양광(주)
161411-0047445

(주)제이용인테크노밸리
134511-0438918

천장산풍력(주)
110111-0002959

영광칠해해상풍력 주식회사
110111-8590344

영덕블루윈드 주식회사
171611-0029653

(주)서울역북부역세권개발
124411-0267337

(주)서오창테크노밸리
150111-0292271

(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
110111-7468352

(주)에이치테크노밸리
134811-0608325

영암큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0034374

아쿠아플라넷 주식회사
110111-7839529

한화생명금융서비스(주)
110111-7837226

피플라이프 주식회사
110111-2913716

한화푸드테크 주식회사
110111-7942778

주식회사 엔터프라이즈블록체인
110111-7926912

주식회사 비비티에이아이코리아
110111-8361787

파워시스템즈엠에프지코리아(유)
110114-0181252

영월천평풍력 주식회사
141411-0016527

(주)울산복합도시개발
230111-0355824

고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0035265

원주그린(주)
110111-4636431

한화이센셜 주식회사
131311-0256721

바닐라스튜디오 주식회사
110111-8002456

아산배방개발(주)
134511-0531085

비전넥스트 주식회사
131111-0650026

한화인텔리전스 주식회사
160111-0604797

(주)뉴블라코리아
110111-8076427

(주)그로들
110111-8076302

한화넥스트 주식회사
110111-8288337

보령녹도해상풍력 주식회사
164511-0039231

고군산해상풍력 주식회사
110111-8915964

(주)안성테크노로지스틱스
134611-0123418

(주)에이치테크노로지스틱스
134811-0772287

(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
110111-8159512

한화엔엑스엠디(주)
131111-0661552

(주)수서역환승센터복합개발
134511-0563749

히어로손해사정 주식회사
110111-8204804

한화오션디지털 주식회사
194911-0042446

한화오션에코텍 주식회사
204611-0025990

에이치씨씨홀딩스(주)
110111-8204656

인사이트홀딩스 주식회사
205411-0039738

경남인사이트루프탑솔라1호 주식회사
205411-0039887

인사이트루프탑솔라2호 주식회사
205411-0039952

한화에비에이션 주식회사
194211-0381179

2) 해외법인

[국내사 - 1]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화
한화솔루션(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
(주)한화갤러리아타임월드
아쿠아플라넷 주식회사
한화컴파운드(주)
한화인텔리전스 주식회사
한화커넥트(주)
하동햇빛나눔태양광발전 주식회사

(주)한화
8.86%
36.15%

49.80%

한화솔루션(주)

1.48%
100.00%
49.57%

100.00%

40.01%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

8.30%

한화갤러리아 주식회사

100.00%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

0.17%

100.00%

18.94%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)
8.62%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

50.87%

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
17.48%
37.63%
100.00%
99.54%
100.00%
100.00%
100.00%
50.87%
67.25%
100.00%

[국내사 - 2]

피투자회사　　투자회사
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
(주)한화비앤비
고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
(주)에이치테크노로지스틱스
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
(주)한화63시티
(주)제주해양과학관
(주)제이용인테크노밸리

(주)한화

43.24%

4.90%
5.00%

한화솔루션(주)

100.00%

70.00%

한화글로벌에셋(주)

100.00%

한화갤러리아 주식회사

100.00%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

1.75%

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

89.90%

한화생명보험(주)

100.00%

13.49%
63.30%
100.00%

한화손해보험(주)

0.72%

한화투자증권(주)
0.58%

한화자산운용(주)
45.24%

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
45.82%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
58.48%
64.02%
100.00%
94.80%
75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사　　　투자회사
영월천평풍력(주)
한화라이프랩(주)
한화손해사정(주)
(주)한화이글스
에코이앤오(주)
한화에너지(주)
(주)한화저축은행
하이패스태양광(주)
한화케미칼오버시즈홀딩스(주)
(주)김해테크노밸리

(주)한화
100.00%

40.00%
100.00%

한화솔루션(주)

40.00%

100.00%
80.00%

한화글로벌에셋(주)

100.00%
100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

10.00%

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

100.00%
100.00%

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
0.00%
100.00%
100.00%
100.00%
80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화도시개발
(주)에이치밸리
농업회사법인그린투모로우(주)
(주)여수씨월드
(주)일산씨월드
한화첨단소재(주)
영광칠해해상풍력 주식회사
(주)알이씨데이터센터
피플라이프 주식회사
에이치글로벌파트너스 유한회사

(주)한화

49.00%

46.00%

100.00%

한화솔루션(주)
100.00%
51.00%

52.76%

100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

90.00%

아쿠아플라넷 주식회사

100.00%
53.11%

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

100.00%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화생명금융서비스(주)

98.79%

피플라이프 주식회사

0.12%

계열사 계
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
99.11%
52.76%
100.00%
100.00%
98.91%
100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사　　　투자회사
(주)대전역세권개발피에프브이
(주)울산복합도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화토탈에너지스 주식회사
(주)경기용인테크노밸리
한화컨버전스(주)
(주)에스아이티테크
(주)에이치씨앤디

(주)한화
50.00%

33.95%

5.00%

100.00%

한화솔루션(주)

45.00%

47.93%

75.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
8.00%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)
2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

12.80%
52.07%

100.00%

한화컨버전스(주)

100.00%

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

0.12%
46.73%

한화시스템(주)

1.02%

한화임팩트(주)

50.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
60.00%
45.00%
34.07%
60.55%
100.00%
50.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화에스테이트서비스
(주)에이치테크노밸리
양주에코텍(주)
한화솔라파워(주)
한화파워시스템(주)
한화정밀기계(주)
(주)서울역북부역세권개발
원주그린(주)
한화위탁관리부동산투자회사(주)
고북주민태양광발전 주식회사

(주)한화

4.00%

29.00%
51.09%

한화솔루션(주)

80.00%

90.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

29.00%

에코이앤오(주)

1.00%

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)
100.00%

2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

46.18%

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%

40.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
80.00%
5.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
51.09%
46.18%
90.00%

[국내사 - 7]

피투자회사　　　투자회사
한화이센셜 주식회사
아산배방개발(주)
한화솔라파워글로벌(주)
석문호수상태양광(주)
대산그린에너지(주)
한화비전(주)(구, 한화테크윈(주))
(주)서오창테크노밸리
해모둠태양광(주)
(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
신안우이해상풍력 주식회사

(주)한화

70.00%

5.00%

60.00%

한화솔루션(주)
100.00%

73.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

49.00%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%
100.00%

한화솔라파워(주)

51.00%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
70.00%
100.00%
100.00%
49.00%
100.00%
78.00%
51.00%
50.00%
60.00%

[국내사 - 8]

피투자회사　　　투자회사
영암큐파워솔라팜1호 주식회사
한화임팩트글로벌(주)
비전넥스트 주식회사
캐롯손해보험(주)
한화푸드테크 주식회사
(주)안성테크노밸리
영덕블루윈드 주식회사
천장산풍력(주)
(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
한화생명금융서비스(주)

(주)한화

5.00%
50.00%
100.00%

한화솔루션(주)

75.00%

한화글로벌에셋(주)
100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

100.00%

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

88.89%

한화손해보험(주)

55.80%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

VISIONEXT AMERICA INC

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
55.80%
100.00%
80.00%
50.00%
100.00%
50.00%
88.89%

[국내사 - 9]

피투자회사　　　투자회사
(주)엔터프라이즈블록체인
파워시스템즈엠에프지코리아(유)
(주)뉴블라코리아
(주)그로들
바닐라스튜디오(주)
히어로손해사정 주식회사
에이치씨씨홀딩스(주)
한화엔엑스엠디(주)
(주)수서역환승센터복합개발
한화넥스트 주식회사

(주)한화

46.16%

한화솔루션(주)

51.00%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

100.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

30.00%

캐롯손해보험(주)

40.00%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Enterprise Blockchain Inc.
100.00%

H FOUNDATION PTE. LTD.

100.00%

Power Systems Mfg., LLC

100.00%

A123 Corporation

100.00%

B123 Corporation

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
70.00%
51.00%
100.00%
46.16%
100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사　　　투자회사
보령녹도해상풍력 주식회사
(주)안성테크노로지스틱스
한화갤러리아 주식회사
주식회사 에프지코리아
(주)비노 갤러리아
한화오션 주식회사
한화오션에코텍 주식회사
한화오션디지털 주식회사
에이치앤지케미칼 주식회사
주식회사 비비티에이아이코리아

(주)한화
100.00%

36.15%

한화솔루션(주)

100.00%
1.37%

51.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

한화에어로스페이스(주)

23.14%

한화시스템(주)

11.57%

한화컨버전스(주)

0.69%

한화호텔앤드리조트(주)

한화오션 주식회사

0.01%
98.51%
100.00%

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

(주)한화도시개발

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화갤러리아 주식회사

0.04%
100.00%
100.00%

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.

1.62%

Hanwha Impact Partners INC.

9.26%

VIVITY AI INC.

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
37.56%
100.00%
100.00%
46.29%
98.51%
100.00%
51.00%
100.00%

[국내사 - 11]

피투자회사　　　투자회사
알이100솔라팩토리1호 주식회사
한화로보틱스 주식회사
한화신한테라와트아워 주식회사
인천에이치투 주식회사
한화에비에이션 주식회사
한화엔진 주식회사
고군산해상풍력 주식회사
인사이트홀딩스 주식회사
경남인사이트루프탑솔라1호 주식회사
인사이트루프탑솔라2호 주식회사

(주)한화

67.97%

100.00%

한화솔루션(주)
40.00%

100.00%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화컨버전스(주)

50.00%

한화호텔앤드리조트(주)

32.03%

한화오션 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

(주)한화도시개발

한화임팩트(주)

100.00%

32.77%

한화솔라파워(주)

한화갤러리아 주식회사

인사이트홀딩스 주식회사

100.00%

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.

Hanwha Impact Partners INC.

계열사 계
40.00%
100.00%
50.00%
100.00%
100.00%
32.77%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 1]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Europe GmbH
PT. Hanwha Mining Services Indonesia
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM

(주)한화
100.00%
100.00%
99.99%
95.25%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화정밀기계(주)

0.01%

한화임팩트(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

4.75%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 2]

피투자회사　　　　투자회사
HAMC Holdings Corp
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
한화화학(상해)유한공사
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha International Corp.
Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

(주)한화

한화솔루션(주)
100.00%

99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

에이치씨씨홀딩스(주)

100.00%

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

한화임팩트(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 3]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.

(주)한화

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

100.00%

한화첨단소재(주)
100.00%

100.00%
20.28%

100.00%
100.00%

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

100.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

6.62%

Hanwha AZDEL, Inc.

73.10%

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

100.00%

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사　　　　투자회사
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
HHR Development B GK
Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation
H Properties TMK
Premium Hirafu Properties TMK
REC Silicon ASA
HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
Hanwha Financial Technology Company Limited

(주)한화

12.00%

한화솔루션(주)
100.00%
100.00%
100.00%
49.99%
24.95%
21.33%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

100.00%

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

100.00%

Hanwha Japan CO.,LTD.

50.01%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

25.05%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
50.00%
33.33%
100.00%
100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
Hanwha Cimarron LLC
Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
Q Energy Europe GmbH
HANWHA AEROSPACE UK LIMITED

(주)한화

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
51.00%

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
49.00%

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

100.00%

HAMC Holdings Corp.

100.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.
Hanwha Offshore North America LLC
Hanwha Futureproof Corp
Fabless-Pioneer Holdings, Inc.
A123 Corporation
Neubla UK Ltd
VISIONEXT AMERICA INC

(주)한화
1.12%

한화솔루션(주)

50.00%

한화에어로스페이스(주)

50.00%

한화글로벌에셋(주)
17.86%

한화호텔앤드리조트(주)

한화넥스트 주식회사

한화비전(주)

70.00%

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Fabless-Pioneer Holdings, Inc.

98.61%

100.00%

A123 Corporation

100.00%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Japan CO.,LTD.

75.99%

Hanwha Solutions Japan G.K.

24.01%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Machinery Corporation
37.36%

Hanwha International Corp.
43.66%

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

Hanwha Q CELLS USA Corp.

50.00%

Hanwha Energy USA Holdings Corporation

50.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

Hanwha Impact Partners INC.

30.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
98.61%
100.00%
100.00%

[해외사 - 7]

피투자회사　　　　투자회사
PT Lippo General Insurance Tbk
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
한화(천진)운영관리유한공사
Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
AI Alliance LLC
Pinetree Securities Corporation
Pinetree Securities Pte. Ltd.

(주)한화

한화솔루션(주)

한화비전(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

100.00%
99.61%

한화투자증권(주)

99.99%
100.00%

한화자산운용(주)

100.00%
100.00%
33.33%

한화손해보험(주)
14.90%

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
59.46%

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

계열사 계
74.36%
100.00%
99.61%
100.00%
100.00%
33.33%
99.99%
100.00%

[해외사 - 8]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Solutions Japan G.K.
DP Real Estate America LLC
DP Real Estate Japan G.K.
Sportpferde Galleria GmbH
NEXT STEP N DEVELOPMENT LLC
Hanwha Foodtech Global Inc
Stellar Foodtech LLC
Hanwha Shipping LLC

(주)한화

한화솔루션(주)
100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화넥스트 주식회사

100.00%
100.00%

한화푸드테크 주식회사

100.00%

한화생명보험(주)

100.00%
100.00%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Fabless-Pioneer Holdings, Inc.

Hanwha Foodtech Global Inc

100.00%

Hanwha Solutions Japan G.K.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Futureproof LLC

50.00%

Hanwha Ocean USA International LLC

50.00%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS USA Corp.

Hanwha Impact Partners INC

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다.

- 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명
지역
비 고

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국
한화에너지(주)자회사 및 손자회사

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

HANWHA CONVERGENCE USA CORP.
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global Retail Resources, LLC
미국

Atlas Solar VI, LLC
미국

Atlas Solar X, LLC
미국

Techren Holdco, LLC
미국

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 POWER GLOBAL RETAIL CORPORATION
미국

174 Power Global, LLC
미국

174PG ESS Holdings, LLC
미국

Wiley Property CA, LLC
미국

Calvada Springs Solar, LLC
미국

Swamp Fox Solar, MS, LLC
미국

University Solar, LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

Eureka PV Solar, LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

Hanwha Energy Corporation (UK) Limited
영국

Go Magnolia SRL
이탈리아

ENERGIA ESTRELLA SOLAR
스페인

ENERGIA BORNAS
스페인

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

SOLAR ENERGY & PARTNERS SRL
이탈리아

WIND ENERGY & PARTNERS SRL
이탈리아

Hanwha Bannerton Holdco Pty. Ltd.
호주

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Boiling Down BESS Pty Ltd
호주

Gregadoo Common Infrastructure Pty Ltd
호주

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

Daiichi Q Solar G.K.
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

Kenashiyama Solar Park G.K.
일본

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Imeson Solar Farm, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

QUANTICA YIELD MAGINA, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MAROMA, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD CHULLO, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MULHACEN, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS TINOSA, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS TORRECILLA, S.L.U.
스페인

QUANTICA PARTNERS, S.L.U.
스페인

QUANTUM ENERGIA VERDE, S.L.U.
스페인

HANWHA ENERGY SOLAR CUSTOMER QUANTICA, S.L
스페인

Jove Solar, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 2 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 3 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 4 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 5 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 6 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 7 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 8 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 9 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 10 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 11 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 12 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 13 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 14 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 15 S.R.L.
이탈리아

Kupehau Solar, LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

AP Solar 5, LLC
미국

Copper Valley Solar, LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

East River ESS, LLC
미국

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

Atlas Solar XI, LLC
미국

Atlas Solar XII, LLC
미국

Atlas Solar XIII, LLC
미국

BHS Solar III, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
스페인

H&D Company Pte. Ltd.
싱가포르

174 Green Digital Tech, Inc
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

HT Solar Holdings, LLC
미국

HT Solar Holdings II, LLC
미국

HT Solar Holdings III, LLC
미국

Rayos Class B, LLC
미국

Rayos TE Partnership, LLC
미국

Rayos del Sol Solar Project, LLC
미국

Skysol Pledgor, LLC
미국

Skysol SLB Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IA Class B, LLC
미국

Oberon Solar IA Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IA, LLC
미국

OBERON SOLAR IV, LLC
미국

Ellis Solar, LLC
미국

Skysol Holdco, LLC
미국

Skysol, LLC
미국

Rayos del Sol Holdco, LLC
미국

Ellis Solar Holdco, LLC
미국

Ellis TE Partnership, LLC
미국

Apelt Ranch Solar, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Buquet Renovable 1, SL
스페인

Buquet Renovable 2, SL
스페인

Buquet Renovable 3, SL
스페인

Buquet Renovable 4, SL
스페인

Buquet Renovable 5, SL
스페인

Buquet Renovable 6, SL
스페인

Buquet Renovable 7, SL
스페인

Buquet Renovable 8, SL
스페인

Buquet Renovable 9, SL
스페인

Buquet Renovable 10, SL
스페인

Buquet Renovable 11, SL
스페인

Buquet Renovable 12, SL
스페인

Buquet Renovable 13, SL
스페인

Buquet Renovable 14, SL
스페인

Buquet Renovable 15, SL
스페인

Buquet Renovable 16, SL
스페인

Buquet Renovable 17, SL
스페인

Buquet Renovable 18, SL
스페인

Buquet Renovable 19, SL
스페인

Buquet Renovable 20, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이시아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이시아

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

174 PG Element 1 Corporation
미국

174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC
미국

Atlas North P1, LLC
미국

174 PG Fluvanna, LLC
미국

Castellaneta Srl
이탈리아

Ignis Srl
이탈리아

Acebuche Solar SL
스페인

Aliaga Solar SL
스페인

Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Instyle Solar Pty Ltd
호주

SHANNONBRIDGE POWER (B) LIMITED
아일랜드

Lapis Srl
이탈리아

Signum Srl
이탈리아

SIT Renewables, Inc.,
미국

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사

한화토탈에너지스화공(상해) 유한공사
중국

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국
한화임팩트㈜(구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사

HSP TW, LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

Hanwha Impact Partners INC.(구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha Power Systems Global Corp.
미국

Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.
싱가포르

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

Bioluminescence Advisors, LLC.
미국

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

H2 IP UK Limited
영국

Power Systems Mfg. Mexico, S. De R.L. De C.V.
멕시코

Power Systems Mfg., LLC
미국

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

B123 Corporation
미국

NextCube LLC
미국

NextCircle LLC
미국

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.
미국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Impact New Tech, LLC.
미국

한화압축기(상해)유한공사
중국

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

PSM Thomassen Gulf LLC
아랍에미레이트

Hanwha Aviation Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남
한화에어로스페이스(주) 연결군의 자회사 및 손자회사

VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
베트남

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

Hanwha Systems USA Corporation
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Vivity AI Inc.
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

HANWHA VISION AMERICA, INC.
미국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

HANWHA VISION EUROPE LIMITED
영국

Techwin Engineering Center
일본

HANWHA VISION MEA FZE
아랍에미레이트

HANWHA VISION VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

HANWHA VISION MEXICO
멕시코

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

DUCLO, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

한화기계(소주)유한공사
중국

HANWHA AEROSPACE JAPAN GK
일본

Hanwha Aerospace USA
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Gros-lte Industries Inc.
미국

EDAC ND, Inc
미국

Enterprise Blockchain Inc.
미국

HANWHA AEROSPACE EUROPE
폴란드

EBC GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

JOOB GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

DSME Kazakhstan LLP
카자흐스탄
한화오션(주) 자회사 및 손자회사

DY Shipping Ltd.
키프로스

DY Destiny Ltd.
키프로스

DY Tankers Ltd.
바하마

DY Maritime Ltd.
홍콩

PT DSME Indonesia
인도네시아

DK Maritime S.A.
파나마

한화해양공정(산동)유한공사
중국

Hanwha Ocean USA Holdings Corp.
미국

Hanwha Ocean USA International LLC
미국

Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Ocean Europe LTD
영국

Hanwha Drilling LLC
케이맨 제도

Tidal Action LLC
케이맨 제도

Hanwha Ocean Global Operation Center LLC
미국

Hanwha Ocean Americas LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의 자회사 및 손자회사

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

Project Astro Holdco LLC
미국

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

HQ MEX, LLC
멕시코

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

Wagon Wheel Energy Storage LLC
미국

28909 AVE WILLIAMS PROJECT, LLC
미국

84000 TERRA LAGO PKWY PROJECT, LLC
미국

Viola Storage Project LLC
미국

Tucannon River Solar LLC
미국

Muddy Creek Energy Park LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

HQC Maywood, LLC
미국

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

Hanwha Q Cells Georgia, Inc
미국

FLEXRACK by Qcells LLC
미국

Neptune Solar Energy Park LLC
미국

QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC
미국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

Dandelion Energy Park, LLC
미국

Mariposa Energy Park, LLC
미국

Midfield Solar and Storage LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

BHS Solar, LLC
미국

BHS Solar II, LLC
미국

Woodridge Solar, LLC
미국

URSA SOLAR, LLC
미국

POLARIS SOLAR, LLC
미국

ARCAS SOLAR, LLC
미국

Moffett Solar II, LLC
미국

White Pine Grove Solar, LLC
미국

Copper Storage LLC
미국

Galibier Storage LLC
미국

Carver Solar I, LLC
미국

Nerano Energy Storage, LLC
미국

Viburnum Energy Storage, LLC
미국

Highbush Energy Storage, LLC
미국

SAPPHIRE ENERGY STORAGE, LLC
미국

RUBY ENERGY STORAGE, LLC
미국

GEMMA ENERGY STORAGE, LLC
미국

DAPHNE ENERGY STORAGE, LLC
미국

CRYSTAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

CORAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

Bracero Pecan Storage LLC
미국

Fairway Storage LLC
미국

Staghorn Energy Storage LLC
미국

HES America Ltd.
미국

Qcells Service Solutions, LLC
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

EnFin Corp.
미국

EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance I LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance II LLC
미국

Deergrass Energy Storage LLC
미국

Ponderosa Energy Storage LLC
미국

Ryegrass Energy Park LLC
미국

Lavender Storage Project LLC
미국

Project Bolt Holdco LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

40 NORWICH RD ESS PROJECT LLC
미국

FOREST AVE ENERGY STORAGE 1 LLC
미국

FOREST AVE ENERGY STORAGE 2 LLC
미국

220 MARK LN SOLAR PROJECT, LLC
미국

HQCA CLEAN ENERGY SERVICES, LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HAU Cheshire Project LLC
미국

VGES Project LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

Hanwha Q Cells Technologies, Inc.
미국

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC
미국

5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC
미국

1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC
미국

Alondra Foods Project, LLC
미국

QCELLS ENABLE LLC
미국

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

BNS Willow Solar, LLC
미국

Fairview Solar, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

Carco Solar, LLC
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Linden Solar, LLC
미국

Maurice Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

Daffodil Storage Project LLC
미국

Taormina Storage Project LLC
미국

Acropark Golf Corp.
일본
Hanwha Japan CO.,LTD.의자회사 및 손자회사

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX MIRAI G.K.
일본

Q.ENEST Denki Co.,Ltd.
일본

Q.ENEST Power G.K.
일본

Q.ENEST Ready G.K.
일본

Hanwha Futureproof LLC
미국
Hanwha Futureproof Corp의 자회사 및 손자회사

Hanwha Futureproof Ventures LLC
미국

TransGrid Energy LLC
미국

Silver Peak Solar LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

ATLAS VIII LLC
미국

ATLAS IX LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국
Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
미국

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

Q Power Solution GmbH
독일

CE Cell Engineering GmbH
독일

LYNQTECH GmbH
독일

Sunergetic Holding B.V.
네덜란드

Sunergetic IP B.V.
네덜란드

Sunergetic Maintenance B.V.
네덜란드

Sunergetic B.V.
네덜란드

Sunergetic Venlo B.V.
네덜란드

Zelfopwekken.nl B.V.
네덜란드

Hanwha International LLC.
미국
Hanwha Holdings(USA), Inc.의 자회사 및 손자회사

Hanwha Parcel O LLC
미국

Universal Bearings LLC.
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국
한화솔루션(주) 연결군 기타

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

HSHC NAM INV LLC
미국

HSHC LIBRA INV LLC
미국

HSHC BIO INV LLC
미국

Q Energy Real Estate GmbH
독일

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국

Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.
이탈리아

Q ENERGY APULIA SOLAR 1 S.R.L.
이탈리아

RENDE 1 S.R.L.
이탈리아

CPES CARRON
프랑스

CPES MAGNILS
프랑스

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CPES GOBELETS
프랑스

CPES CARRIERE DU LEVANT
프랑스

CPES NOUE LE LOUP
프랑스

CPES DEVANT LES CHAUMES
프랑스

CPES PIECES DES PREVOTS
프랑스

CPES BARRAIL
프랑스

CPES GRANDE LANDE
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CPES PANIFOL
프랑스

CPES VALLEE
프랑스

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES CLOTRONS
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES BELIN BELIET
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES MOULINET
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE DUNES
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE KERLO
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

CPES EMOROTS
프랑스

CPES GARENNES
프랑스

CEPE MELUSINE
프랑스

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스

CPES MOUCHIT
프랑스

CPES RADAR
프랑스

CPES SIGNORET
프랑스

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스

CPES MAS THIBERT
프랑스

CPES CHENET
프랑스

CPES Sapinois
프랑스

CPES RIVAILLES
프랑스

LASCOVENT
프랑스

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CPES REGEAUD
프랑스

CPES Volieres Charente
프랑스

CPES Volieres Deux Sevres
프랑스

CPES Montans
프랑스

CPES Saint-Lys
프랑스

CPES Volieres Sarraguzan
프랑스

Larrey des Vignes
프랑스

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

H-summit
일본

HSHC ZIP INV LLC
미국

HSHC AMP INV LLC
미국

HSIH NHH INV LLC
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

Q ENERGY Germany Komplementar GmbH
독일

Q ENERGY Germany Holdings GmbH
독일

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

QEE Germany DevCo 1 GmbH & Co. KG
독일

QEE Germany DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

QEE Germany DevCo 3 GmbH & Co. KG
독일

WSE Bradley Road Ltd
영국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

CASTEDO GREEN, LDA
포르투갈

ALA Green LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

Q Energy Europe NL Development B.V.
네덜란드

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
독일

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Werneuchen GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Zobersdorf GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Rusterwerder GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Kratzeburg GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Fuchsstadt GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Kienitz GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Hollstadt GmbH & Co. KG
독일

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Q ENERGY Europe SPAIN HOLDINGS, S.L.U.
스페인

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Albany Directorship, S.L.
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

HESTIA SUN, S.L.
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

SPRING POWER, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

REUS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

VECIANA SOLAR SLU
스페인

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

LEBREL POWER, S.L.
스페인

PODENCO POWER, S.L.
스페인

AZOR POWER SL
스페인

Espardell Directorship, SL
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

Taurus HoldCo. S.L.
스페인

Casoldep, S.L.U.
스페인

Terrapower Global Energy, S.L.U.
스페인

Portas 523 Asset Management , SL
스페인

QEE Development NL21 B.V.
네덜란드

Hanwha Cimarron Europe GmbH
독일

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다
기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Tecsol Srl
이탈리아

Maxxsol 01 srl
이탈리아

Hanwha Momentum AB
스웨덴

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LDE Corporation PTY LTD
호주

EMBR PTY LTD
호주

PT. Bara Bumi International
인도네시아

PT.JOOB GLOBAL INDONESIA
인도네시아

Hanwha Global Investment Corporation
미국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
미국

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

Hanwha USA Partners I GP LLC
미국

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가포르

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

케이디비아시아 사모투자합자회사
비상장
2016.08.18
일반투자
35,231
30,004,000
20.00
35,231
-
-
-
30,004,000
20.00
35,231
187,586
-686

한화손해보험
상장
2000.03.30
경영참여
449,900
59,957,146
51.36
372,669
-
-
-
59,957,146
51.36
372,669
17,997,699
290,698

SK하이닉스
상장
2023.04.03
단순투자
3,925
63,050
0.01
8,922
-31,350
-4,445
3,020
31,700
0.00
7,497
92,949,387
-4,836,170

삼성전자
상장
2023.04.26
단순투자
12,951
248,850
0.00
19,535
-65,110
-5,126
566
183,740
0.00
14,975
296,857,289
25,397,099

한솔케미칼
상장
2023.12.06
단순투자
3,372
14,660
0.13
3,328
1,400
302
-696
16,060
0.14
2,934
1,077,564
120,286

푸른아산지키미
비상장
2006.06.02
일반투자
1,407
281,318
15.00
1,407
-
-
-
281,318
15.00
1,407
41,329
-47

기능대비티엘
비상장
2006.07.25
일반투자
459
45,900
14.77
475
-
-
-
45,900
14.77
475
10,011
67

푸른당진지키미
비상장
2007.09.28
일반투자
736
147,151
14.99
736
-
-
-
147,151
14.99
736
23,192
-51

푸른제주지키미
비상장
2007.09.28
일반투자
661
132,246
13.00
661
-
-
-
132,246
13.00
661
25,274
-145

푸른군산지키미
비상장
2007.10.19
일반투자
1,287
257,370
15.00
1,287
-
-
-
257,370
15.00
1,287
45,364
138

청정서귀포
비상장
2007.10.30
일반투자
1,130
225,926
11.41
1,102
-
-
-
225,926
11.41
1,102
46,822
112

남양강진씨앤지
비상장
2006.05.22
일반투자
520
52,000
14.99
520
-
-
-
52,000
14.99
520
15,916
-47

전라선철도
비상장
2007.06.27
일반투자
12,553
2,510,644
11.94
12,385
-
-
-
2,510,644
11.94
12,385
379,605
-5,729

한화손해사정
비상장
2005.03.22
경영참여
500
100,000
100.00
4,248
-
-
-
100,000
100.00
4,248
25,297
1,824

코리아크레딧뷰로
비상장
2005.05.20
단순투자
1,000
40,000
2.00
4,419
-
-
313
40,000
2.00
4,732
126,417
8,237

진주청천
비상장
2008.02.14
일반투자
1,209
241,890
14.22
1,201
-
-
-
241,890
14.22
1,201
44,109
-248

푸른김해지키미
비상장
2006.04.18
일반투자
1,411
282,135
14.00
1,411
-
-
-
282,135
14.00
1,411
43,793
-82

에이앤디신용정보
비상장
2005.09.30
단순투자
1,184
195,000
19.50
2,947
-
-
-
195,000
19.50
2,947
27,315
844

푸른여수지키미
비상장
2006.06.02
일반투자
658
131,550
14.00
658
-
-
-
131,550
14.00
658
20,284
-155

제주엔바이로
비상장
2007.11.27
일반투자
857
171,359
7.82
851
-
-
-
171,359
7.82
851
29,797
-256

광주제2순환도로
비상장
2004.04.14
일반투자
7,514
1,502,730
15.00
4,637
-
-
-
1,502,730
15.00
4,637
148,339
14,570

청정상주
비상장
2006.05.03
일반투자
1,323
264,600
15.00
1,323
-
-
-
264,600
15.00
1,323
38,392
-100

울산청천
비상장
2008.02.14
일반투자
1,714
342,734
15.00
1,703
-
-
-
342,734
15.00
1,703
52,062
-410

노원학교관리
비상장
2008.06.13
일반투자
689
137,720
14.58
688
-
-
-
137,720
14.58
688
23,596
-36

한화자산운용
비상장
2009.04.29
경영참여
1,090,895
214,000,000
100.00
1,092,861
-
-
-
214,000,000
100.00
1,092,861
1,415,537
29,682

매일방송
비상장
2012.11.07
단순투자
-
32,710
0.06
157
-
-
-
32,710
0.06
157
446,457
9,913

신공항하이웨이
비상장
2003.12.29
일반투자
3,421
532,301
3.50
7,992
-
-
-
532,301
3.50
7,992
620,509
55,271

한국증권금융
비상장
1987.08.31
단순투자
528
101,610
0.07
1,490
-
-
-
101,610
0.07
1,490
86,725,482
282,563

63씨티
비상장
2000.03.30
경영참여
10,000
2,000,000
100.00
17,592
-
-
-
2,000,000
100.00
17,592
55,130
1,458

한화라이프랩
비상장
2005.03.31
경영참여
57,000
8,400,000
100.00
47,826
-
-
-
8,400,000
100.00
47,826
39,085
2,440

보고사모투자전문회사
비상장
2005.09.09
일반투자
12,654
12,655
10.10
619
-
-
11
12,655
10.10
630
6,142
214

MKOF
비상장
2006.03.23
일반투자
28,863
28,863
6.59
69
-
-
-
28,863
6.59
69
3,674
-131

강소신재생에너지혁신펀드
비상장
2015.09.15
일반투자
43,560
43,560
99.00
43,560
-
-
-
43,560
99.00
43,560
48,762
673

케이뱅크은행
비상장
2016.01.29
단순투자
67,998
11,774,735
3.13
71,696
-
-
15,649
11,774,735
3.13
87,345
21,421,777
12,812

인공지능연구원
비상장
2016.06.24
단순투자
3,000
599,999
14.29
3,000
-
-
-
599,999
14.29
3,000
4,107
-1,832

서민금융진흥원
비상장
2016.09.23
단순투자
207
41,471
1.40
207
-
-
-
41,471
1.04
207
5,198,428
-111,651

엔브이글로벌코리아메자닌사모투자합자회사
비상장
2017.06.30
일반투자
17,351
18,042,900,300
6.24
21,850
-692,050,800
-692
5,875
17,350,849,500
6.24
27,033
395,762
65,458

컴퍼니케이-교원 창업초기펀드
비상장
2018.11.13
일반투자
3,000
300
9.09
3,230
-
-
90
300
9.09
3,320
26,076
-4,326

스톤브릿지한국형유니콘투자조합
비상장
2018.12.21
일반투자
3,057
3,057
3.81
3,057
-
-
-153
3,057
3.81
2,905
53,753
-1,124

2018 한화신산업글로벌플러스업
비상장
2018.12.26
일반투자
15,000
15,000
30.00
15,000
-
-
-
15,000
30.00
15,000
43,111
-2,700

2018 IMM 벤처펀드
비상장
2018.12.21
일반투자
1,992
2,430
2.64
2,930
-438
-438
157
1,992
2.64
2,649
94,574
2,106

엔에이치엔페이코우
비상장
2019.07.11
단순투자
50,000
994,332
6.80
50,000
-
-
-
994,332
6.80
50,000
316,830
-4,416

그로스엑셀러레이션펀드
비상장
2019.07.19
일반투자
8,720
872
2.93
8,076
-
-
356
872
2.93
8,432
275,211
-11,008

한화드림펀드1호
비상장
2019.12.10
일반투자
84,690
84,690
90.00
84,690
-
-
-
84,690
90.00
84,690
84,933
-7,268

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈공동투자사모투자합자회사제1호
비상장
2020.04.28
일반투자
12,840
12,840,000,000
3.21
21,623
-
-
2,273
12,840,000,000
6.00
23,895
210,296
-2,840

엔에이치엔페이코 제1종 전환우선주식
비상장
2020.07.21
단순투자
14,500
329,547
2.25
13,182
-
-
-
329,547
2.25
13,182
316,830
-4,416

해시드 벤처투자조합1호
비상장
2020.12.30
일반투자
23,750
23,750
21.24
23,750
-
-
-
23,750
21.24
23,750
101,921
-5,014

제로에너지임대리츠2호(우선주비종)
비상장
2020.12.30
일반투자
4,000
800,000
5.15
4,000
-
-
289
800,000
5.13
4,289
346,744
-8,243

H&Q코리아파트너스제4호
비상장
2021.02.02
일반투자
11,886
11,831,254,485
3.95
13,961
54,258,231
54
-1,452
11,885,512,716
3.95
12,563
285,740
-1,788

끌림벤처스우선주
비상장
2021.03.17
일반투자
4,200
10,691
8.73
4,571
-
-
184
10,691
8.69
4,755
20,814
1,393

한화생명금융서비스(주)
비상장
2021.04.01
경영참여
650,000
40,000,000
88.89
650,000
-
-
-
40,000,000
88.89
650,000
1,538,804
68,867

프레시지
비상장
2021.05.12
일반투자
10,000
85,609
1.42
7,199
-
-
-74
85,609
1.42
7,125
160,944
-231,942

엔브이메자닌플러스사모투자합자회사
비상장
2021.05.18
일반투자
43,019
42,748,798,004
7.95
52,667
96,823,496
97
1,136
42,845,621,500
7.95
53,900
714,640
155,529

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF
비상장
2021.07.23
일반투자
21,473
21,472,600,955
24.16
21,473
-
-
-
21,472,600,955
24.16
21,473
94,619
8,316

크레파스솔루션(주)
비상장
2021.09.07
단순투자
500
6,574
4.45
823
-
-
-
6,574
3.39
823
2,783
-1,722

해시드벤처투자조합2호
비상장
2021.11.17
일반투자
10,000
10,000
4.17
9,525
-
-
-378
10,000
4.17
9,148
231,199
-4,779

탤런트뱅크 우선주
비상장
2021.12.30
일반투자
1,750
15,546
8.04
586
-
-
-77
15,546
8.04
509
758
-954

땀 우선주
비상장
2021.12.30
일반투자
2,049
372,500
14.90
1,948
-
-
177
372,500
14.90
2,125
4,161
-902

인카금융서비스
상장
2022.02.16
단순투자
540
60,000
0.58
952
240,000
-
674
300,000
0.58
1,626
498,663
29,021

제이씨인슈어런스플랫폼제1호 사모투자 합자회사
비상장
2022.03.17
단순투자
20,385
20,385,373,333
16.71
17,124
-
-
1,631
20,385,373,333
16.69
18,755
120,625
-841

데이원컴퍼니 우선주
비상장
2022.04.06
일반투자
-
1,333,904
11.01
16,626
-1,333,904
-16,626
-
-
-
-
71,724
-7,932

데이원컴퍼니
비상장
2024.04.05
일반투자
27,904
-
-
-
1,333,904
16,626
3,930
1,333,904
10.93
20,555
71,724
-7,932

갤럭시코퍼레이션 전환우선주
비상장
2022.04.28
일반투자
5,006
674
1.65
5,392
-
-
329
674
1.65
5,722
30,974
-14,995

핸드허그 상환전환우선주
비상장
2022.05.04
일반투자
4,660
58,090
14.00
5,777
-
-
-213
58,090
13.68
5,564
8,311
-12,698

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호
비상장
2022.05.25
일반투자
6,000
60
29.94
6,000
-
-
-
60
29.94
6,000
21,160
1,476

에어스메디컬우
비상장
2022.07.15
일반투자
14,994
918
4.75
13,471
-
-
-384
918
4.61
13,087
9,820
-11,257

앱포스터 우선주
비상장
2022.08.12
일반투자
3,040
7,600
8.70
2,934
-
-
239
7,600
8.70
3,173
6,933
-4,525

한화손해보험(유상증자)_전환우선주
비상장
2022.09.28
경영참여
190,000
38,000,000
100.00
190,000
-
-
-
38,000,000
100.00
190,000
17,997,699
290,698

삼성FN리츠
상장
2022.11.22
단순투자
27,000
5,400,000
6.99
27,108
-
-
162
5,400,000
6.99
27,270
737,816
1,684

한화리츠
상장
2022.11.29
경영참여
163,000
32,600,000
46.18
163,000
-
-
-
32,600,000
46.18
163,000
712,472
3,204

이브로드캐스팅 보통주
비상장
2023.01.06
일반투자
34,755
719,100
10.20
34,755
-
-
-
719,100
10.20
34,755
70,528
3,153

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자합자회사
비상장
2023.11.21
일반투자
2,959
2,990,000,000
2.91
2,959
-
-
-
2,990,000,000
2.91
2,959
86,687
-19,300

2023알파코리아펀드
비상장
2023.12.26
일반투자
3,000
3,000
1.59
3,000
-
-
-
3,000
15.90
3,000
18,870
0

현대차
상장
2024.06.21
단순투자
2,001
-
-
-
7,000
2,001
64
7,000
0.00
2,065
85,064,635
7,343,003

NAVER
상장
2024.06.13
단순투자
1,987
-
-
-
11,720
1,987
-31
11,720
0.01
1,956
15,479,991
1,414,313

효성티앤씨
상장
2024.06.13
단순투자
1,405
-
-
-
3,760
1,405
-108
3,760
0.09
1,297
1,614,788
95,955

LG에너지솔루션
상장
2024.06.13
단순투자
1,982
-
-
-
5,620
1,982
-147
5,620
0.00
1,835
23,545,939
-65,689

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈사모투자합자회사 제6호
비상장
2024.01.18
일반투자
13,270
-
-
-
13,269,922,000
13,270
-
13,269,922,000
10.70
13,270
-
-

인비저닝 임팩트 솔루션 투자조합
비상장
2024.01.22
일반투자
1,410
-
-
-
1,410
1,410
-
1,410
22.80
1,410
1,046
-188

한국신용데이터
비상장
2024.06.26
일반투자
50,000
-
-
-
454,546
50,000
-
454,546
4.24
50,000
145,745
-36,874

Hanwha Life Insurance(Vietnam) Ltd.
비상장
2008.06.12
경영참여
245,995
-
100.00
243,873
-
-
-
-
100.00
243,873
981,550
47,076

Sino korea Life Insurance Co.,Ltd(China)
비상장
2012.07.23
경영참여
129,274
-
24.99
129,274
-
-
-
-
24.99
129,274
1,634,755
-60,321

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
비상장
2012.12.20
경영참여
205,664
2,171,400
99.61
197,716
-
-
-
2,171,400
99.61
197,716
172,744
6,925

PT Lippo General insurance Tbk
상장
2023.03.29
경영참여
80,997
-
-
-
143,056,700
80,997
-
143,056,700
47.69
80,997
202,790
14,927

DP Real Estate America LLC
비상장
2022.04.04
경영참여
221,345
-
100.00
221,345
-
-
-
-
100
221,345
214,344
-3,791

DP Real Estate Japan GK
비상장
2023.11.16
경영참여
10,000
-
100.00
10,000
-
-
-
-
100
10,000
10,528
-5

합 계
130,768,954,604
-
4,074,860
12,872,638,185
142,804
33,414
143,641,592,789
-
4,251,078
-
-

주) 기업공시서식 작성기준의 작성지침에 의거, 민법상 조합 등에 출자한 경우를 포함하여 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 기재함

① 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우

② 기초 또는 기말 현재 장부가액이 1억원을 초과하는 경우

주) 최초취득금액은 기말 보유잔액 기준의 최초취득금액임

주) 최근사업연도 재무현황은 각사의 최근사업연도말 별도재무제표 기준임

주) 감액내역은 손상차손 내역은 포함하지 않음

4. 투자운용인력현황

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성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수(건)
운용규모(백만원)

김성종
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010213
언양지점
20010213
상근

김태용
차장
지점영업
투자자산운용사
20180711
순천지점
20010213
상근

소병호
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
분당지점
20010213
상근

송경아
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010213
분당지점
20010213
상근

이정한
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20010213
상근
1
29

전진표
과장
지점영업
투자자산운용사
20160329
리더스라운지강남지점
20010213
상근

강병혁
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
천안지점
20010305
상근

정주영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010305
타임월드지점
20010305
상근

조창화
과장
지점영업
투자자산운용사
20161229
금융플라자63지점
20010321
상근

김기범
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
갤러리아지점
20010718
상근
3
7,674

김정환
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
강서지점
20010718
상근

김현수
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010718
삼산지점
20010718
상근
92
10,513

백방미
차장
지점영업
투자자산운용사
20161229
중앙지점
20010718
상근
2
186

정성기
부장
지점영업
투자자산운용사
20180709
창원지점
20010718
상근

민경업
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
금융플라자63지점
20010813
상근

진재오
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
전주지점
20010813
상근

김상훈
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
홍성지점
20011116
상근

김성찬
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
평촌지점
20011116
상근

김정미
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근

김준목
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
리더스라운지강남지점
20011116
상근

류은식
상무
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
영업부
20011116
상근

심선화
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근

안남옥
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
중앙지점
20011116
상근

윤혜정
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
중앙지점
20011116
상근

이인숙
부장
지점영업
투자자산운용사
20160329
리더스라운지강남지점
20011116
상근

이재경
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
금융플라자시청지점
20011116
상근

이해은
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
금융플라자63지점
20011116
상근

정성규
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
삼산지점
20011116
상근

최윤기
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
안성지점
20011116
상근

황진숙
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
4
275

백설령
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011117
거창지점
20011117
상근

서원영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011117
문경지점
20011117
상근

이미영
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
평촌지점
20011122
상근

김현정
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
마린시티지점
20011123
상근

천종원
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011123
홍성지점
20011123
상근

류호대
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
부산지점
20021112
상근

이석동
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
리더스라운지강남지점
20021205
상근

한성엽
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20021205
삼산지점
20021205
상근

이성호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030114
마린시티지점
20030114
상근

박재준
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030526
영주지점
20030526
상근
2
65

박찬식
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
송도IFEZ지점
20030526
상근

여준구
부장
지점영업
투자자산운용사
20191205
평택지점
20030526
상근
1
156

노윤호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030609
안성지점
20030609
상근

진상언
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
언양지점
20040423
상근

이성구
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20040826
리더스라운지강남지점
20040826
상근
2
11,034

김종훈
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20180919
랩운용팀
20041214
상근
136
10,317

김은미
부장
지점영업
투자자산운용사
20160329
갤러리아지점
20050503
상근

이미순
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20050503
리더스라운지강남지점
20050503
상근
1
146

강운석
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20071231
타임월드지점
20071231
상근

정혜선
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20090428
고객서비스팀
20090428
상근

변상원
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
중앙지점
20100604
상근
3
1,565

정현식
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
중앙지점
20100708
상근

이정아
차장
투자일임업무
투자자산운용사
20101019
랩운용팀
20101019
상근

강민숙
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
영업부
20101111
상근

구창길
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
노원지점
20120921
상근

김 진
과장
지점영업
투자자산운용사
20180725
전주지점
20120921
상근

김용성
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
언양지점
20120921
상근
18
3,215

김지현
과장
지점영업
투자자산운용사
20180709
신갈지점
20120921
상근

문헌주
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근
2
77

박성용
과장
지점영업
투자자산운용사
20161229
거창지점
20120921
상근

박수남
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근

박재오
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
송파지점
20120921
상근

박현수
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
금융플라자시청지점
20120921
상근

신영희
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
금융플라자시청지점
20120921
상근

심주현
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
목동지점
20120921
상근

윤성현
차장
지점영업
투자자산운용사
20170328
영업부
20120921
상근

윤우용
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
영업부
20120921
상근

윤주혁
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근

이동영
과장
지점영업
투자자산운용사
20180709
부산지점
20120921
상근
28
2,302

이두열
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
분당지점
20120921
상근
6
1,180

이무경
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
노원지점
20120921
상근
2
1,680

이영섭
차장
지점영업
투자자산운용사
20161229
노원지점
20120921
상근

이용훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
부산지점
20120921
상근

이종녀
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근

이준철
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
리더스라운지강남지점
20120921
상근

이천형
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
청주지점
20120921
상근

전효진
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근

정혜영
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
마린시티지점
20120921
상근

최원규
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
분당지점
20120921
상근

황정훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근

오은주
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120927
범어지점
20120927
상근

정헌정
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
평촌지점
20141118
상근

조영남
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
삼산지점
20141118
상근
82
8,400

성지선
차장
지점영업
투자자산운용사
20150311
평촌지점
20150311
상근

손상배
차장
지점영업
투자자산운용사
20150311
영업부
20150311
상근

김원준
차장
지점영업
투자자산운용사
20150812
창원지점
20150812
상근
1
373

김종천
부장
지점영업
투자자산운용사
20150812
홍성지점
20150812
상근

배우열
과장
지점영업
투자자산운용사
20150812
창원지점
20150812
상근

윤재웅
과장
지점영업
투자자산운용사
20150812
평택지점
20150812
상근

정운석
차장
지점영업
투자자산운용사
20160325
신갈지점
20160325
상근

문은지
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
갤러리아지점
20160329
상근

윤진호
부장
지점영업
투자자산운용사
20180206
송도IFEZ지점
20160419
상근

전제민
차장
지점영업
투자자산운용사
20160607
리더스라운지강남지점
20160607
상근
2
1,245

서민성
과장
지점영업
투자자산운용사
20160708
부산지점
20160708
상근
1
17

조희철
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20180323
랩운용팀
20180323
상근
1,060
70,619

이한솔
차장
지점영업
투자자산운용사
20190211
리더스라운지강남지점
20190211
상근
1
140

김종란
부장
지점영업
투자자산운용사
20190219
목동지점
20190219
상근

노경래
대리
지점영업
투자자산운용사
20190403
부산지점
20190403
상근

박정배
차장
지점영업
투자자산운용사
20191210
리더스라운지강남지점
20191210
상근
2
268

이동훈
차장
투자일임업무
투자자산운용사
20191212
랩운용팀
20191212
상근
372
27,359

박지연
사원
투자일임업무
투자자산운용사
20221223
랩운용팀
20221223
상근
340
30,221

정선예
차장
지점영업
투자자산운용사
20221223
금융플라자63지점
20221223
상근
1
4,104

안홍기
대리
투자일임업무
투자자산운용사
20230530
랩운용팀
20230530
상근
256
24,289

김근형
대리
지점영업
투자자산운용사
20240118
제주지점
20240118
상근

황나현
사원
투자일임업무
투자자산운용사
20240207
랩운용팀
20240207
상근
97
5,554

합계
-
-
-
-
-
-
-
2,518
223,003

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음