엔젠바이오 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20241031)
제출인: 엔젠바이오

증권신고서(지분증권)
3.7
(주)엔젠바이오

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2024년 10월 31일

회 사 명 :
(주)엔젠바이오

대 표 이 사 :
최 대 출

본 점 소 재 지 :
서울특별시 구로구 디지털로288, 303호. 304호. 305호. 306호. 307호. 314호. 제지1층 제비 127호, 제지1층 제비 128호 (구로동, 대륭포스트타워1차)

(전 화) 02-867-9798

(홈페이지) http://www.ngenebio.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영기획본부장 (성 명) 윤 세 혁

(전 화) 02-867-9798

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2024년 09월 27일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 :
기명식 보통주식 6,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 :
14,550,000,000원

4. 정정사유 :
1차발행가액 확정 및 일부 기재내용 보완

5. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 금번 정정신고서는 1차발행가액 정정과 관련된 수정사항 및 일부 기재내용 보완사항을 반영하였습니다.※ 금번 정정사항은
'굵은 초록색 글씨체'를 사용하여 구분 기재하였습니다.※ 본 증권신고서 제2부. 내용의 수정사항은 별도 정오표를 기재하지 않았으니, 본문을 참고하여 주시기 바랍니다.※ 금일 증권신고서의 효력이 발생하여, 본 정정 증권신고서의 수정사항까지 모두 반영된 투자설명서를 공시할 예정이므로, 별도의 예비투자설명서는 첨부하지 않습니다. 투자자 여러분들께서는 투자설명서를 참고하여 주시기 바랍니다.

표지 - 모집 또는 매출총액
16,260,000,000원
14,550,000,000원

요약정보-2.모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부.모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

4. 공모방법
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

III. 투자위험요소

2.회사위험-나.
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

2.회사위험-다.
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2.회사위험-카.
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

3.기타위험-나.
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
6,000,000
1,000
2,710
16,260,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
엘에스증권
보통주
4,200,000
11,382,000,000
기본인수수수료 : Max[최종모집금액의 3.0%, 3.8억원] * 70%
잔액인수

인수
한양증권
보통주
1,800,000
4,878,000,000
기본인수수수료 : Max[최종모집금액의 3.0%, 3.8억원] * 30%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 12월 09일 ~ 2024년 12월 10일
2024년 12월 17일
2024년 12월 12일
2024년 12월 17일
2024년 11월 04일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2024년 09월 27일
2024년 12월 04일

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
7,146,600,000

타법인증권취득자금
3,400,000,000

운영자금
5,713,400,000

발행제비용
505,306,800

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2024.09.26

【기 타】

1) 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 엘에스증권(주)이며, 그 외 인수회사는 한양증권(주)입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사 및 인수회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정발행가액 기준으로 산정하였습니다. 발행제비용은 자체자금으로 지급할 예정입니다. 자금사용목적 중 타법인증권취득자금 3,400백만원은 당사 종속회사에 대한 출자금이며, 종속회사에서는 미국 CLIA랩 사업 확장을 위한 운영자금으로 이를 사용할 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주 청약 예상 일정이며, 일반공모 청약 예정일은 2024년 12월 12일과 2024년 12월 13일 2일간입니다.5)「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나, 또는 대표주관회사와 인수회사가 각 인수의무비율에 따라 인수할 수 있습니다.6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
6,000,000
1,000
2,425
14,550,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
엘에스증권
보통주
4,200,000
10,185,000,000
기본인수수수료 : Max[최종모집금액의 3.0%, 3.8억원] * 70%
잔액인수

인수
한양증권
보통주
1,800,000
4,365,000,000
기본인수수수료 : Max[최종모집금액의 3.0%, 3.8억원] * 30%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 12월 09일 ~ 2024년 12월 10일
2024년 12월 17일
2024년 12월 12일
2024년 12월 17일
2024년 11월 04일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2024년 09월 27일
2024년 12월 04일

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
7,146,600,000

타법인증권취득자금
3,400,000,000

운영자금
4,003,400,000

발행제비용
561,319,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2024.10.31

【기 타】

1) 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 엘에스증권(주)이며, 그 외 인수회사는 한양증권(주)입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사 및 인수회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은
1차발행가액 기준으로 산정하였습니다. 발행제비용은 자체자금으로 지급할 예정입니다. 자금사용목적 중 타법인증권취득자금 3,400백만원은 당사 종속회사에 대한 출자금이며, 종속회사에서는 미국 CLIA랩 사업 확장을 위한 운영자금으로 이를 사용할 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주 청약 예상 일정이며, 일반공모 청약 예정일은 2024년 12월 12일과 2024년 12월 13일 2일간입니다.5)「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나, 또는 대표주관회사와 인수회사가 각 인수의무비율에 따라 인수할 수 있습니다.6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

당사는 2024년 09월 26일 이사회 결의를 통하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의거, 엘에스증권(주), 한양증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 6,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
6,000,000
1,000
2,710
16,260,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1)
이사회 결의일 : 2024년 09월 26일

주2)

1주의 모집가액 및 모집총액은
예
정발행가액 기준으로 산출한 예정금액입니다.예정발행가액은 2024년 09월 26일 이사회결의 시점에서, 기발행된 주식수를 기준으로 증자비율을 고려하여 산정하였습니다.
다만, 본 유상증자와 별개로, 제3자배정 방식으로 발행 예정인 기명식 보통주 849,257주가 2024년 09월 30일에 납입되고 발행이 완료됨에 따라 발행주식총수가 13,783,484주로 변경되었으며, 증자비율은 43.67%로 변경되었습니다. 단, 예정발행가액은 최초 이사회결의일을 기준으로 산출한 가액이며, 이는 변경 전 증자비율을 고려한 수치이니 참고하여 주시기 바랍니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■ 예정발행가액의 산출근거2024년
09월 26일(최초 이사회결의일) 성립된 이사회의 직전 거래일(2024년 09월 25일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 할인율 25%를 적용하고 증자비율을 고려하여, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(예정 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

▶ 예정발행가액
=
--------------------------------------------

1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

[예정발행가액 산정표]기산일 : 2024년 09월 25일
(단위 : 원, 주)

일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2024/09/25
4,032원
2,062,223주
8,313,945,420원

2024/09/24
4,662원
12,304,169주
57,366,362,950원

2024/09/23
3,977원
13,216,377주
52,560,236,780원

2024/09/20
3,178원
1,663,152주
5,284,925,155원

2024/09/19
2,613원
82,558주
215,692,815원

2024/09/13
2,533원
49,318주
124,919,615원

2024/09/12
2,473원
32,850주
81,245,040원

2024/09/11
2,523원
138,438주
349,244,670원

2024/09/10
2,615원
230,921주
603,949,070원

2024/09/09
2,747원
1,360,121주
3,736,695,185원

2024/09/06
2,383원
50,990주
121,508,445원

2024/09/05
2,503원
56,940주
142,496,865원

2024/09/04
2,522원
56,788주
143,232,660원

2024/09/03
2,605원
21,590주
56,242,145원

2024/09/02
2,594원
65,643주
170,262,555원

2024/08/30
2,636원
61,034주
160,894,490원

2024/08/29
2,687원
97,194주
261,118,190원

2024/08/28
2,901원
118,679주
344,287,620원

2024/08/27
3,052원
696,391주
2,125,474,135원

2024/08/26
2,807원
76,517주
214,751,675원

1개월 가중산술평균주가 (A)
4,080원
32,441,893주
132,377,485,480원

1주일 가중산술평균주가 (B)
4,219원
29,328,479주
123,741,163,120원

기산일 가중산술평균주가 (C)
4,032원
2,062,223주
8,313,945,420원

A,B,C의 산술평균 (D)
4,110원
(A + B + C) ÷ 3

기준주가 (E)
4,032원
(C와 D중 낮은 가액)

할인율
25.00%
-

증자비율
46.55%
(주1)

예정발행가액
2,710원
(기준주가 × (1-할인율)) ÷(1 + (증자비율 × 할인율))

(주1)

예정발행가액 산정시, 2024년 09월 26일 기준 발행주식총수(12,889,227주)를 기준으로 계산된 증자비율(46.55%)을 고려하여 산정하였습니다.
다만, 본 유상증자와 별개로, 제3자배정 방식으로 발행 예정인 기명식 보통주 849,257주가 2024년 09월 30일에 납입되고 발행이 완료됨에 따라 발행주식총수가 13,783,484주로 변경되었으며, 증자비율은 43.67%로 변경되었습니다. 단, 예정발행가액은 최초 이사회결의일을 기준으로 산출한 가액이며, 이는 변경 전 증자비율을 고려한 수치이니 참고하여 주시기 바랍니다.

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 전 3거래일에 확정발행가액이 결정될 예정입니다.(후략~)

(주2) 정정 후

1. 공모개요

당사는 2024년 09월 26일 이사회 결의를 통하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의거, 엘에스증권(주), 한양증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 6,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
6,000,000
1,000
2,425
14,550,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1)
이사회 결의일 : 2024년 09월 26일

주2)

1주의 모집가액 및 모집총액은
1차발행가액 기준으로 산출한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■
1차발행가액
의 산출근거
신주배정기준일 전 제3거래일(2024년 10월 30일)을
기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 할인율 25%를 적용하고 증자비율을 고려하여, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(예정 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

▶
1차발행가액

=
--------------------------------------------

1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

[
1차발행가액 산정표]기산일 :
2024년 10월 30일

(단위 : 원, 주)

일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2024/10/30
3,670원
4,272,879주
15,682,937,985원

2024/10/29
3,544원
4,913,689주
17,413,269,075원

2024/10/28
2,992원
114,789주
343,483,190원

2024/10/25
2,891원
89,730주
259,439,690원

2024/10/24
2,936원
188,394주
553,193,355원

2024/10/23
3,058원
1,174,746주
3,592,331,925원

2024/10/22
2,767원
184,745주
511,192,660원

2024/10/21
2,866원
105,683주
302,880,600원

2024/10/18
2,983원
177,190주
528,640,500원

2024/10/17
3,097원
128,231주
397,089,755원

2024/10/16
3,044원
127,761주
388,936,640원

2024/10/15
3,109원
130,148주
404,663,195원

2024/10/14
3,167원
162,192주
513,603,335원

2024/10/11
3,292원
323,562주
1,065,106,805원

2024/10/10
3,407원
268,182주
913,723,555원

2024/10/08
3,512원
508,638주
1,786,215,165원

2024/10/07
3,674원
1,253,746주
4,605,657,440원

2024/10/04
3,459원
357,166주
1,235,574,140원

2024/10/02
3,633원
824,338주
2,994,644,725원

1개월 가중산술평균주가 (A)
3,495원
15,305,809주
53,492,583,735원

1주일 가중산술평균주가 (B)
3,576원
9,579,481주
34,252,323,295원

기산일 가중산술평균주가 (C)
3,670원
4,272,879주
15,682,937,985원

A,B,C의 산술평균 (D)
3,580원
(A + B + C) ÷ 3

기준주가 (E)
3,580원
(C와 D중 낮은 가액)

할인율
25.00%
-

증자비율
43.67%
(주1)

예정발행가액
2,425원
(기준주가 × (1-할인율)) ÷(1 + (증자비율 × 할인율))

(주1)
본 유상증자와 별개로, 제3자배정 방식으로 발행 예정인 기명식 보통주 849,257주가 2024년 09월 30일에 납입되고 발행이 완료됨에 따라 발행주식총수가 13,783,484주로 변경되었으며, 증자비율은 43.67%로 변경되었습니다.

상기 방법에 따라 산정된
1차발행가액은 예정발행가액이며, 구주주 청약일 전 3거래일에 확정발행가액이 결정될 예정입니다.
(후략~)

(주3) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
6,000,000

주당 모집가액
예정가액
2,710

확정가액
-

모집총액
예정가액
16,260,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사합니다)로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식관련사채의 행사, 주식매수선택권의 행사, 자기주식수의 변동, 발행주식총수의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.현재 1주당 신주배정비율(1주당 0.46550502주)은 본 유상증자 최초 이사회결의일(2024년 09월 26일) 기준 발행주식총수(12,889,227주)를 기준으로 산정하였으며, 본 유상증자와 별개로, 제3자배정 방식으로 발행 예정인 기명식 보통주 849,257주가 2024년 09월 30일(납입예정일)에 납입되고, 발행이 완료될 경우, 발행주식총수가 13,738,484주로 변경되고, 1주당 신주배정비율은 1주당 0.43672940주로 변경됩니다.
이에, 예정대로 제3자배정 방식 유상증자가 완료됨에 따라 1주당 신주배정비율은 0.43672940주로 변경 기재하였습니다.(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위를 10주로 하며, 다음과 같이 정합니다. 단, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

2,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

5,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

10,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

20,000주 단위

1,000,000주 초과

50,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2024년 12월 09일

종료일
2024년 12월 10일

실권주 일반공모
개시일
2024년 12월 12일

종료일
2024년 12월 13일

청약증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2024년 12월 17일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(후략~)
(주3) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
6,000,000

주당 모집가액
예정가액
2,425

확정가액
-

모집총액
예정가액
14,550,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사합니다)로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식관련사채의 행사, 주식매수선택권의 행사, 자기주식수의 변동, 발행주식총수의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.현재 1주당 신주배정비율(1주당 0.46550502주)은 본 유상증자 최초 이사회결의일(2024년 09월 26일) 기준 발행주식총수(12,889,227주)를 기준으로 산정하였으며, 본 유상증자와 별개로, 제3자배정 방식으로 발행 예정인 기명식 보통주 849,257주가 2024년 09월 30일(납입예정일)에 납입되고, 발행이 완료될 경우, 발행주식총수가 13,738,484주로 변경되고, 1주당 신주배정비율은 1주당 0.43672940주로 변경됩니다.
이에, 예정대로 제3자배정 방식 유상증자가 완료됨에 따라 1주당 신주배정비율은 0.43672940주로 변경 기재하였습니다.(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위를 10주로 하며, 다음과 같이 정합니다. 단, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

2,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

5,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

10,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

20,000주 단위

1,000,000주 초과

50,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2024년 12월 09일

종료일
2024년 12월 10일

실권주 일반공모
개시일
2024년 12월 12일

종료일
2024년 12월 13일

청약증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2024년 12월 17일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(후략~)

(주4) 정정 전

[나. 관리종목 지정, 투자주의환기종목 지정, 상장폐지 가능성에 대한 위험]
당사는 현재 코스닥 상장법인으로서, 코스닥시장 상장규정에 따라 관리종목, 투자주의환기종목, 상장폐지 등의 사유가 발생할 수 있습니다.당사는 2023년 자기자본 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생하였으나, 2023년까지는 기술특례상장기업으로서 관리종목 지정 요건에 대해 유예받았습니다. 단, 2024년부터는 유예기간이 종료되어, 이와 관련된 관리종목 지정 요건을 적용받게 되며,
2024년, 2025년, 2026년 3개년도 중 2회 이상 자기자본 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.
당사는 2024년 반기말 기준 자기자본 대비 48% 수준의 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생하였습니다. 본 유상증자를 통해 자기자본이 157.5억원(예정발행가액 기준 공모금액에서 예상자금조달비용을 차감한 예상 순유입금액) 증가할 경우를 가정하고, 상반기에 발생한 손실 규모와 동일하게 하반기에 손실이 발생한다고 가정하고 연환산할 경우,
본 유상증자에도 불구하고 당사의 2024년말 예상 자기자본 규모 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 수 있습니다.
따라서 2025년에 자기자본의 신규 확충이 발생하지 않거나, 법인세비용차감전 계속사업손실의 규모가 축소되지 않을 경우,
2025년에도 당사 2025년말 자기자본 규모 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 수 있으며, 이 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.

당사는 2024년 반기말 기준 자본잠식률이 13.8%로서, 부분자본잠식 상태에 진입하였습니다. 이에, 2024년말 기준 자본잠식률이 50% 이상이 될 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.
본 유상증자에도 불구하고, 확정발행가액 변동, 실권 발생 등의 사유에 의하여, 본 유상증자를 통한 자기자본 확충 효과가 부진하거나, 하반기에 상반기보다 더 큰 손실이 발생하게 되어 예상보다 자기자본을 더욱 감소시키게 될 경우에는 2024년말 기준 자본잠식률이 50% 이상에 이를 수 있으며, 이 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 거래소는 보통주식 상장법인의 영업·재무·경영 등에 관한 계량적·비계량적 변수 등을 고려하여 코스닥시장 상장규정 시행세칙 [별표8]에서 정하는 기업부실위험 선정기준에 해당하는 경우 해당 주식을 투자주의 환기종목으로 지정합니다.
당사 주식은 재무변수 및 질적 변수를 고려했을 때, 향후 투자주의환기종목 지정 사유에 해당될 위험성이 존재합니다.

당사가 관리종목 또는 투자주의환기종목으로 지정될 경우, 이를 일정 기간 내에 해소하지 못할 경우 당사는 상장적격성 실질심사 대상이 될 수 있고, 실질심사 결과 상장폐지될 수 있습니다. 이 경우 당사의 주식은 장내에서 거래되지 못하여, 투자자 여러분들께서는 원금의 전부를 회수하지 못할 수도 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

(2) 자기자본 50% 초과 법인세비용차감전 계속사업손실 관련 요건

[법인세비용차감전순손익 및 자기자본 현황]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

법인세비용차감전순손익
(6,049,404)
(5,080,437)
(13,175,433)
(9,839,397)
(8,431,082)

자기자본
12,612,229
20,235,362
16,234,121
25,326,936
33,997,744

법인세비용차감전순손익 / 자기자본
-48.0%
-25.1%
-81.2%
-38.8%
-24.8%

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서, 정기보고서

당사는 2023년 자기자본 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생하였으나, 2023년까지는 기술특례상장기업으로서 관리종목 지정 요건에 대해 유예받았습니다.단, 2024년부터는 유예기간이 종료되어, 이와 관련된 관리종목 지정 요건을 적용받게 되며, 2024년, 2025년, 2026년 3개년도 중 2회 이상 자기자본 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.

[법인세비용차감전순손익 및 자기자본 변동 - 유상증자 및 세전손익 연환산 시뮬레이션]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 반기
유상증자 후(E)
2024년(E)

법인세비용차감전순손익
(6,049,404)

(12,098,808)

자기자본
12,612,229
28,366,922
22,317,518

법인세비용차감전순손익 ÷ 자기자본
-48.0%

-54.2%

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서

(주1)
유상증자 후(E) : 공모금액(예정발행가액 기준)에서 예상 자금조달비용을 차감한 순유입금액만큼 자기자본 증가하는 것으로 가정하였습니다.

(주2)
2024년(E) : 상반기 법인세비용차감전순손익과 동일한 규모의 법인세비용차감전순손익이 하반기에 발생한다고 가정하고 연환산하였으며, 자기자본 잔액은 유상증자 후 자기자본 잔액에서 하반기 법인세비용차감전순손실을 차감한 금액으로 가정하였습니다.

당사는 2024년 반기말 기준 자기자본 대비 48% 수준의 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생하였습니다. 본 유상증자를 통해 자기자본이 157.5억원(예정발행가액 기준 공모금액에서 예상자금조달비용을 차감한 예상 순유입금액) 증가할 경우를 가정하고, 상반기에 발생한 손실 규모와 동일하게 하반기에 손실이 발생한다고 가정하고 연환산할 경우, 본 유상증자에도 불구하고, 당사의 2024년말 예상 자기자본 규모 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 수 있습니다.

[반기별 손익 추이]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 상반기
2023년 하반기
2023년 상반기
2022년 하반기
2022년 상반기
2021년 하반기
2021년 상반기

매출액
2,902,908
2,085,721
2,265,152
3,683,945
7,333,612
4,390,864
2,772,333

영업이익
(7,482,143)
(6,068,739)
(7,356,376)
(5,426,506)
(3,172,910)
(4,094,094)
(4,637,734)

법인세비용차감전순손익
(6,049,404)
(8,094,996)
(5,080,437)
(6,921,932)
(2,917,465)
(3,981,559)
(4,449,523)

당기순손익
(6,049,404)
(7,779,308)
(5,080,437)
(6,921,932)
(2,917,465)
(3,981,559)
(4,449,523)

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서

한편, 최근 3개년간 당사는 하반기 손익이 상반기 대비 악화된 경향을 보인 적이 수차례 있습니다. 따라서 상기 시뮬레이션 도표상에서는 하반기에 상반기와 동일한 규모의 법인세비용차감전 순손익이 발생한다고 가정하고 시뮬레이션하였으나, 하반기에 상반기보다 더욱 큰 규모의 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사의 자기자본 대비 법인세비용차감전 계속사업손실 규모가 예상보다 더욱 증가할 수 있습니다.따라서 2025년에 자기자본의 신규 확충이 발생하지 않거나, 법인세비용차감전 계속사업손실의 규모가 축소되지 않을 경우, 2025년에도 당사 2025년말 자기자본 규모 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 수 있으며, 이 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 관리종목으로 지정될 경우 일정 기간 내에 해당 사유를 해소하지 못할 경우 상장폐지까지 이어질 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 반드시 당사의 재무 추이에 대해 실시간 모니터링하셔야 합니다.(3) 자본잠식률 50% 이상 관련 요건

[자기자본 및 자본잠식률 현황]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말

지배기업소유주지분
11,113,932
16,294,798
25,296,694
33,997,744

자본금
12,889,227
12,889,227
12,525,712
12,430,912

자본잉여금
55,195,416
55,102,459
52,570,260
51,981,735

기타자본항목
1,018,764
1,049,328
1,086,437
965,726

기타포괄손익누계액
1,298,434
1,194,783
0
0

결손금
(59,287,909)
(53,940,999)
(40,885,715)
(31,380,629)

비지배지분
1,498,296
(60,677)
30,241
0

자본총계
12,612,229
16,234,121
25,326,936
33,997,744

자본잠식률
13.8%
N/A
N/A
N/A

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서, 정기보고서

(주1)
자본잠식률 : (자본금 - 지배기업소유주지분) ÷ 자본금

당사는 2024년 반기말 기준 자본잠식률이 13.8%로서, 부분자본잠식 상태에 진입하였습니다. 이에, 2024년말 기준 자본잠식률이 50% 이상이 될 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.

[자기자본 및 자본잠식률 변동 - 유상증자 및 세전손익 연환산 시뮬레이션]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 반기말
유상증자 후(E)
2024년말(E)

지배기업소유주지분
11,113,932
26,868,626
20,819,221

자본금
12,889,227
18,889,227
18,889,227

자본잉여금
55,195,416
64,950,109
64,950,109

기타자본항목
1,018,764
1,018,764
1,018,764

기타포괄손익누계액
1,298,434
1,298,434
1,298,434

결손금
(59,287,909)
(59,287,909)
(65,337,313)

비지배지분
1,498,296
1,498,296
1,498,296

자본총계
12,612,229
28,366,922
22,317,518

자본잠식률
13.8%
N/A
N/A

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서, 정기보고서

(주1)
자본잠식률 : (자본금 - 지배기업소유주지분) ÷ 자본금

(주2)
유상증자 후(E) : 공모금액(예정발행가액 기준)에서 에서 예상 자금조달비용을 차감한 순유입금액만큼 자본금(액면금액 기준 증가) 및 자본잉여금(주식발행초과금 증가)이 증가하는 것으로 가정하였습니다. 그 외 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 비지배지분 금액은 예상할 수 없으므로 변동 없을 것으로 가정하였습니다.

(주3)
2024년말(E) : 상반기 법인세비용차감전순손익과 동일한 규모의 법인세비용차감전순손익이 하반기에 발생한다고 가정하고 연환산하였습니다. 이에 유상증자 후 예상 자기자본 잔액에서 하반기 법인세비용차감전순손실을 차감한 금액으로 지배기업소유주지분이 감소할 것으로 가정하였습니다. 그 외 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 비지배지분 금액은 예상할 수 없으므로 변동 없을 것으로 가정하였습니다.

본 유상증자를 통해 자기자본이 157.5억원(예정발행가액 기준 공모금액에서 예상자금조달비용을 차감한 예상 순유입금액) 증가할 경우를 가정하면, 당사 자본금은 액면가액 기준으로 60억원 증가하며, 그 외 자기자본 증가분은 자본잉여금(주식발행초과금)으로 인식될 예정입니다. 이에 예정발행가액 기준으로 유상증자 효과만을 고려한 후에는 상반기에 발생한 손실 규모와 동일하게 하반기에 손실이 발생한다고 가정하고 연환산할 경우, 자본잠식 관련하여 재무적 개선이 가능할 수 있습니다.그러나 본 유상증자의 확정발행가액은 변동될 수 있으며, 확정발행가액이 낮아질 경우 당사 주식의 액면가액(1주당 1,000원)과 확정발행가액과의 차이가 감소하기 때문에 자본잠식률 개선 효과가 그만큼 감소하게 됩니다. 또한 본 유상증자 청약 결과 실권이 발생할 경우 실권수수료가 발생하며, 이는 자본을 감소시키는 영향을 미치게 되므로, 자본잠식률 개선이 어려울 수 있습니다. 또한 하반기에 상반기보다 더 큰 손실이 발생하게 되어 현재 예상보다 자기자본을 더욱 감소시키게 될 경우에도 자본잠식률 개선이 어려울 수 있습니다.

[반기별 손익 추이]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 상반기
2023년 하반기
2023년 상반기
2022년 하반기
2022년 상반기
2021년 하반기
2021년 상반기

매출액
2,902,908
2,085,721
2,265,152
3,683,945
7,333,612
4,390,864
2,772,333

영업이익
(7,482,143)
(6,068,739)
(7,356,376)
(5,426,506)
(3,172,910)
(4,094,094)
(4,637,734)

법인세비용차감전순손익
(6,049,404)
(8,094,996)
(5,080,437)
(6,921,932)
(2,917,465)
(3,981,559)
(4,449,523)

당기순손익
(6,049,404)
(7,779,308)
(5,080,437)
(6,921,932)
(2,917,465)
(3,981,559)
(4,449,523)

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서

최근 3개년간 당사는 하반기 손익이 상반기 대비 악화된 경향을 보인 적이 수차례 있습니다. 따라서 상기 시뮬레이션 도표상에서는 하반기에 상반기와 동일한 규모의 법인세비용차감전 순손익이 발생한다고 가정하고 시뮬레이션하였으나, 하반기에 상반기보다 더욱 큰 규모의 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사의 자본잠식률 개선은 더욱 어려울 수 있습니다.

따라서 본 유상증자에도 불구하고, 당사의 자본잠식률 개선은 어려울 수 있습니다. 예상보다 자본 확충 규모가 감소하거나, 손실 규모가 증가할 경우, 2024년말 기준 자본잠식률이 50% 이상에 이를 가능성도 물론 존재합니다. 이 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 관리종목으로 지정될 경우 일정 기간 내에 해당 사유를 해소하지 못할 경우 상장폐지까지 이어질 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 반드시 당사의 재무 추이에 대해 실시간 모니터링하셔야 합니다.(후략~)

(주4) 정정 후

[나. 관리종목 지정, 투자주의환기종목 지정, 상장폐지 가능성에 대한 위험]
당사는 현재 코스닥 상장법인으로서, 코스닥시장 상장규정에 따라 관리종목, 투자주의환기종목, 상장폐지 등의 사유가 발생할 수 있습니다.당사는 2023년 자기자본 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생하였으나, 2023년까지는 기술특례상장기업으로서 관리종목 지정 요건에 대해 유예받았습니다. 단, 2024년부터는 유예기간이 종료되어, 이와 관련된 관리종목 지정 요건을 적용받게 되며,
2024년, 2025년, 2026년 3개년도 중 2회 이상 자기자본 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.
당사는 2024년 반기말 기준 자기자본 대비 48% 수준의 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생하였습니다. 본 유상증자를 통해 자기자본이
139.9억원(1차발행가액
기준 공모금액에서 예상자금조달비용을 차감한 예상 순유입금액) 증가할 경우를 가정하고, 상반기에 발생한 손실 규모와 동일하게 하반기에 손실이 발생한다고 가정하고 연환산할 경우,
본 유상증자에도 불구하고 당사의 2024년말 예상 자기자본 규모 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 수 있습니다.
따라서 2025년에 자기자본의 신규 확충이 발생하지 않거나, 법인세비용차감전 계속사업손실의 규모가 축소되지 않을 경우,
2025년에도 당사 2025년말 자기자본 규모 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 수 있으며, 이 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.

당사는 2024년 반기말 기준 자본잠식률이 13.8%로서, 부분자본잠식 상태에 진입하였습니다. 이에, 2024년말 기준 자본잠식률이 50% 이상이 될 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.
본 유상증자에도 불구하고, 확정발행가액 변동, 실권 발생 등의 사유에 의하여, 본 유상증자를 통한 자기자본 확충 효과가 부진하거나, 하반기에 상반기보다 더 큰 손실이 발생하게 되어 예상보다 자기자본을 더욱 감소시키게 될 경우에는 2024년말 기준 자본잠식률이 50% 이상에 이를 수 있으며, 이 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 거래소는 보통주식 상장법인의 영업·재무·경영 등에 관한 계량적·비계량적 변수 등을 고려하여 코스닥시장 상장규정 시행세칙 [별표8]에서 정하는 기업부실위험 선정기준에 해당하는 경우 해당 주식을 투자주의 환기종목으로 지정합니다.
당사 주식은 재무변수 및 질적 변수를 고려했을 때, 향후 투자주의환기종목 지정 사유에 해당될 위험성이 존재합니다.

당사가 관리종목 또는 투자주의환기종목으로 지정될 경우, 이를 일정 기간 내에 해소하지 못할 경우 당사는 상장적격성 실질심사 대상이 될 수 있고, 실질심사 결과 상장폐지될 수 있습니다. 이 경우 당사의 주식은 장내에서 거래되지 못하여, 투자자 여러분들께서는 원금의 전부를 회수하지 못할 수도 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

(2) 자기자본 50% 초과 법인세비용차감전 계속사업손실 관련 요건

[법인세비용차감전순손익 및 자기자본 현황]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

법인세비용차감전순손익
(6,049,404)
(5,080,437)
(13,175,433)
(9,839,397)
(8,431,082)

자기자본
12,612,229
20,235,362
16,234,121
25,326,936
33,997,744

법인세비용차감전순손익 / 자기자본
-48.0%
-25.1%
-81.2%
-38.8%
-24.8%

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서, 정기보고서

당사는 2023년 자기자본 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생하였으나, 2023년까지는 기술특례상장기업으로서 관리종목 지정 요건에 대해 유예받았습니다.단, 2024년부터는 유예기간이 종료되어, 이와 관련된 관리종목 지정 요건을 적용받게 되며, 2024년, 2025년, 2026년 3개년도 중 2회 이상 자기자본 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.

[법인세비용차감전순손익 및 자기자본 변동 - 유상증자 및 세전손익 연환산 시뮬레이션]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 반기
유상증자 후(E)
2024년(E)

법인세비용차감전순손익
(6,049,404)

(12,098,808)

자기자본
12,612,229
28,600,910
22,551,506

법인세비용차감전순손익 ÷ 자기자본
-48.0%

-53.6%

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서

(주1)

유상증자 후(E) :
2024년 09월 30일 현동부씨로부터 제3자배정 유상증자 약 20억원이 납입완료되어 해당금액과 본 공모금액(1차발행가액 기준)에서 예상 자금조달비용을 차감한 순유입금액만큼 자기자본 증가하는 것으로 가정하였습니다.

(주2)
2024년(E) : 상반기 법인세비용차감전순손익과 동일한 규모의 법인세비용차감전순손익이 하반기에 발생한다고 가정하고 연환산하였으며, 자기자본 잔액은 유상증자 후 자기자본 잔액에서 하반기 법인세비용차감전순손실을 차감한 금액으로 가정하였습니다.

당사는 2024년 반기말 기준 자기자본 대비 48% 수준의 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생하였습니다.
2024년 09월 30일 현동부씨로부터 제3자배정 유상증자 약 20억원이 납입 완료된 점을 반영하고, 본 유상증자를 통해 자기자본이
139.9억원(1차발행가액 기준 공모금액에서 예상자금조달비용을 차감한 예상 순유입금액) 증가할 경우를 가정하고, 상반기에 발생한 손실 규모와 동일하게 하반기에 손실이 발생한다고 가정하고 연환산할 경우, 본 유상증자에도 불구하고, 당사의 2024년말 예상 자기자본 규모 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 수 있습니다.

[반기별 손익 추이]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 상반기
2023년 하반기
2023년 상반기
2022년 하반기
2022년 상반기
2021년 하반기
2021년 상반기

매출액
2,902,908
2,085,721
2,265,152
3,683,945
7,333,612
4,390,864
2,772,333

영업이익
(7,482,143)
(6,068,739)
(7,356,376)
(5,426,506)
(3,172,910)
(4,094,094)
(4,637,734)

법인세비용차감전순손익
(6,049,404)
(8,094,996)
(5,080,437)
(6,921,932)
(2,917,465)
(3,981,559)
(4,449,523)

당기순손익
(6,049,404)
(7,779,308)
(5,080,437)
(6,921,932)
(2,917,465)
(3,981,559)
(4,449,523)

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서

한편, 최근 3개년간 당사는 하반기 손익이 상반기 대비 악화된 경향을 보인 적이 수차례 있습니다. 따라서 상기 시뮬레이션 도표상에서는 하반기에 상반기와 동일한 규모의 법인세비용차감전 순손익이 발생한다고 가정하고 시뮬레이션하였으나, 하반기에 상반기보다 더욱 큰 규모의 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사의 자기자본 대비 법인세비용차감전 계속사업손실 규모가 예상보다 더욱 증가할 수 있습니다.따라서 2025년에 자기자본의 신규 확충이 발생하지 않거나, 법인세비용차감전 계속사업손실의 규모가 축소되지 않을 경우, 2025년에도 당사 2025년말 자기자본 규모 대비 50%를 초과하는 법인세비용차감전 계속사업손실이 발생할 수 있으며, 이 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 관리종목으로 지정될 경우 일정 기간 내에 해당 사유를 해소하지 못할 경우 상장폐지까지 이어질 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 반드시 당사의 재무 추이에 대해 실시간 모니터링하셔야 합니다.(3) 자본잠식률 50% 이상 관련 요건

[자기자본 및 자본잠식률 현황]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말

지배기업소유주지분
11,113,932
16,294,798
25,296,694
33,997,744

자본금
12,889,227
12,889,227
12,525,712
12,430,912

자본잉여금
55,195,416
55,102,459
52,570,260
51,981,735

기타자본항목
1,018,764
1,049,328
1,086,437
965,726

기타포괄손익누계액
1,298,434
1,194,783
0
0

결손금
(59,287,909)
(53,940,999)
(40,885,715)
(31,380,629)

비지배지분
1,498,296
(60,677)
30,241
0

자본총계
12,612,229
16,234,121
25,326,936
33,997,744

자본잠식률
13.8%
N/A
N/A
N/A

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서, 정기보고서

(주1)
자본잠식률 : (자본금 - 지배기업소유주지분) ÷ 자본금

당사는 2024년 반기말 기준 자본잠식률이 13.8%로서, 부분자본잠식 상태에 진입하였습니다. 이에, 2024년말 기준 자본잠식률이 50% 이상이 될 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다.

[자기자본 및 자본잠식률 변동 - 유상증자 및 세전손익 연환산 시뮬레이션]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 반기말
유상증자 후(E)
2024년말(E)

지배기업소유주지분
11,113,932
27,102,614
21,053,210

자본금
12,889,227
19,738,484
19,738,484

자본잉여금
55,195,416
64,334,841
64,334,841

기타자본항목
1,018,764
1,018,764
1,018,764

기타포괄손익누계액
1,298,434
1,298,434
1,298,434

결손금
(59,287,909)
(59,287,909)
(65,337,313)

비지배지분
1,498,296
1,498,296
1,498,296

자본총계
12,612,229
28,600,910
22,551,506

자본잠식률
13.8%
N/A
N/A

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서, 정기보고서

(주1)
자본잠식률 : (자본금 - 지배기업소유주지분) ÷ 자본금

(주2)

유상증자 후(E) :
2024년 09월 30일 현동부씨로부터 제3자배정 유상증자 약 20억원이 납입완료되어 해당금액과 본 공모금액(1차발행가액 기준)
에서 예상 자금조달비용을 차감한 순유입금액만큼 자본금(액면금액 기준 증가) 및 자본잉여금(주식발행초과금 증가)이 증가하는 것으로 가정하였습니다. 그 외 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 비지배지분 금액은 예상할 수 없으므로 변동 없을 것으로 가정하였습니다.

(주3)
2024년말(E) : 상반기 법인세비용차감전순손익과 동일한 규모의 법인세비용차감전순손익이 하반기에 발생한다고 가정하고 연환산하였습니다. 이에 유상증자 후 예상 자기자본 잔액에서 하반기 법인세비용차감전순손실을 차감한 금액으로 지배기업소유주지분이 감소할 것으로 가정하였습니다. 그 외 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 비지배지분 금액은 예상할 수 없으므로 변동 없을 것으로 가정하였습니다.

2024년 09월 30일 현동부씨로부터 제3자배정 유상증자 약 20억원이 납입 완료된 점을 반영하고, 본 유상증자를 통해 자기자본이
139.9억원(1차발행가액 기준 공모금액에서 예상자금조달비용을 차감한 예상 순유입금액) 증가할 경우를 가정하면, 당사 자본금은 액면가액 기준으로
68.5억원 증가하며, 그 외 자기자본 증가분은 자본잉여금(주식발행초과금)으로 인식될 예정입니다. 이에
1차발행가액 기준으로 유상증자 효과만을 고려한 후에는 상반기에 발생한 손실 규모와 동일하게 하반기에 손실이 발생한다고 가정하고 연환산할 경우, 자본잠식 관련하여 재무적 개선이 가능할 수 있습니다.그러나 본 유상증자의 확정발행가액은 변동될 수 있으며, 확정발행가액이 낮아질 경우 당사 주식의 액면가액(1주당 1,000원)과 확정발행가액과의 차이가 감소하기 때문에 자본잠식률 개선 효과가 그만큼 감소하게 됩니다. 또한 본 유상증자 청약 결과 실권이 발생할 경우 실권수수료가 발생하며, 이는 자본을 감소시키는 영향을 미치게 되므로, 자본잠식률 개선이 어려울 수 있습니다. 또한 하반기에 상반기보다 더 큰 손실이 발생하게 되어 현재 예상보다 자기자본을 더욱 감소시키게 될 경우에도 자본잠식률 개선이 어려울 수 있습니다.

[반기별 손익 추이]

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 천원, %)

구 분
2024년 상반기
2023년 하반기
2023년 상반기
2022년 하반기
2022년 상반기
2021년 하반기
2021년 상반기

매출액
2,902,908
2,085,721
2,265,152
3,683,945
7,333,612
4,390,864
2,772,333

영업이익
(7,482,143)
(6,068,739)
(7,356,376)
(5,426,506)
(3,172,910)
(4,094,094)
(4,637,734)

법인세비용차감전순손익
(6,049,404)
(8,094,996)
(5,080,437)
(6,921,932)
(2,917,465)
(3,981,559)
(4,449,523)

당기순손익
(6,049,404)
(7,779,308)
(5,080,437)
(6,921,932)
(2,917,465)
(3,981,559)
(4,449,523)

(출처)
각 사업연도 (연결)감사보고서, 반기(연결)검토보고서

최근 3개년간 당사는 하반기 손익이 상반기 대비 악화된 경향을 보인 적이 수차례 있습니다. 따라서 상기 시뮬레이션 도표상에서는 하반기에 상반기와 동일한 규모의 법인세비용차감전 순손익이 발생한다고 가정하고 시뮬레이션하였으나, 하반기에 상반기보다 더욱 큰 규모의 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사의 자본잠식률 개선은 더욱 어려울 수 있습니다.

따라서 본 유상증자에도 불구하고, 당사의 자본잠식률 개선은 어려울 수 있습니다. 예상보다 자본 확충 규모가 감소하거나, 손실 규모가 증가할 경우, 2024년말 기준 자본잠식률이 50% 이상에 이를 가능성도 물론 존재합니다. 이 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 관리종목으로 지정될 경우 일정 기간 내에 해당 사유를 해소하지 못할 경우 상장폐지까지 이어질 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 반드시 당사의 재무 추이에 대해 실시간 모니터링하셔야 합니다.(후략~)

(주5) 정정 전

[다. 유동성 위기 및 계속기업으로서의 존속능력 저하 위험]
당사는 2021년부터 2024년 상반기까지 지속적으로 당기순손실이 발생하며, 영업활동에서 음(-)의 현금흐름이 연속 발생하고 있습니다. 인건비 등 고정지출 현금흐름이 크게 발생하고 있는데 비해 매출 규모가 낮기 때문에 영업활동에서 현금흐름을 창출할 능력이 부족한 상태입니다. 이에 당사의 영업에 필요한 자금은 투자활동 및 재무활동을 통해 마련하고 있는 상태이며, 향후에도 당사의 매출 확대 및 수익성 개선을 이루어내지 못할 경우, 외부 자금 조달에 대한 의존도가 높을 수 있고,
외부 자금 조달마저 용이하지 않을 경우 이는 당사의 유동성 위기로 직결될 수 있습니다.이는 향후 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)2024년 반기말 현재 당사 유동비율은 52.5%, 부채비율은 174.7%이며, 총차입금은 188.4억원, 현금및현금성자산, 단기금융상품 등을 고려한 순차입금 잔액은 133.7억원이며, 총차입금 중 유동성차입금의 비중이 90%를 상회하는 등 당사의 재무 안정성 및 단기 유동성은 매우 악화된 상태입니다. 이는 당사의 지속적인 영업적자 및 부(-)의 영업활동현금흐름 발생이 원인으로 파악되며, 당사는 현재 약 593억원의 결손금이 누적되어 있는 상태입니다.당사의 영업활동에서 현금창출능력이 부재함으로 인하여, 당사는 2020년 IPO 유상증자, 2022년 제3회차 전환사채 200억원 발행, 2024년 제4회차 전환사채 30억원 발행, 제5회차 전환사채 25.1억원 발행, 제3자배정 방식의 유상증자 20억원 발행 및 본 공모 유상증자 162.6억원(예정발행가액 기준) 등 외부자금 조달에 의존하여 영업활동을 영위해오고 있는 상태입니다. 한편, 본 공모 유상증자 자금은 확정발행가액이 감소하거나 최종적으로 실권주가 발생할 경우, 실권수수료가 지급될 예정으로, 당사에 유입되는 순현금 규모가 감소할 수 있으며, 이 경우 당사가 사용할 수 있는 운영자금 부족 사태는 지속될 수 있으며, 본 공모 유상증자 이후에도 지속적인 외부자금 조달에 의존해야 할 가능성이 존재합니다.(주1)

(주1)
당사의 잦은 자금조달 관련 위험요소는 본 증권신고서 "제1부-III.투자위험요소-2.회사위험-사." 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

[향후 1년간 자금수지계획]

(단위 : 백만원)

구분
실제
계획

2024년 2분기
2024년 3분기
2024년 4분기
2025년 1분기
2025년 2분기

기초 가용자금 잔고
15,885
4,490
7,782
8,305
6,963

영업현금흐름
수입
매출대금
850
784
800
1,400
1,700

이자수취
75
0
0
0
0

영업수입기타
447
639
0
0
0

계
1,372
1,422
800
1,400
1,700

지출
판관비
3,019
2,294
2,400
2,100
2,100

원부재료 및 외주비
352
420
600
600
600

경상연구개발비
160
35
100
100
100

영업외비용
33
0
0
0
0

영업지출기타
0
33
0
0
0

계
3,563
2,783
3,100
2,800
2,800

영업수지
(2,192)
(1,361)
(2,300)
(1,400)
(1,100)

투자현금흐름
수입
대여금 회수
771
0
0
0
0

임차보증금 회수
0
25
53
58
0

출자금회수
0
840
1,400
0
0

골프회원권 매각
0
450
0
0
0

계
771
1,315
1,453
58
0

지출
타법인출자
3,741
242
0
0
0

무형자산취득
4
1
0
0
0

유형자산취득
20
0
0
0
0

대여금 지급
2,108
731
420
0
0

임차보증금 지급
60
0
0
0
0

계
5,933
975
420
0
0

투자수지
(5,162)
340
1,033
58
0

재무현금흐름
수입
전환사채발행
3,000
2,510
0
0
0

유상증자 (주1)
0
2,000
10,000
0
0

차입금 입금
2,600
1,300
0
0
0

부가세 환급
27
20
20
20
20

법인세환급
162
0
0
0
160

계
5,789
5,830
10,020
20
180

지출
사채 상환
9,800
1,150
7,150
0
0

차입금 상환
0
300
1,000
0
0

이자지급
30
60
80
20
20

부가세 지급
0
7
0
0
0

계
9,830
1,518
8,230
20
20

재무수지
(4,042)
4,312
1,790
0
160

총 현금흐름
(11,395)
3,292
523
(1,342)
(940)

기말 가용자금 잔고
4,490
7,782
8,305
6,963
6,023

(출처)
당사 작성자료

(주1)
2024년 09월 30일 제3자배정 유상증자 20억원이 예정대로 납입될 것임을 가정하였습니다.본 공모 유상증자의 실제 순유입금액 규모는 현재 확정되지 않았으며, 본 계획상으로는 자금 예산 수립 목적상 100억원 순유입을 가정하였으며, 실제 유입 규모는 변경될 수 있습니다. 예정발행가액 기준으로는 162.6억원이 산출되었으나, 향후 확정발행가액 하락 가능성, 실권 발생에 따른 순유입금액 감소 가능성 등을 고려하여 예산 수립시에는 100억원 순유입을 가정하였습니다.

(후략~)

(주5) 정정 후

[다. 유동성 위기 및 계속기업으로서의 존속능력 저하 위험]
당사는 2021년부터 2024년 상반기까지 지속적으로 당기순손실이 발생하며, 영업활동에서 음(-)의 현금흐름이 연속 발생하고 있습니다. 인건비 등 고정지출 현금흐름이 크게 발생하고 있는데 비해 매출 규모가 낮기 때문에 영업활동에서 현금흐름을 창출할 능력이 부족한 상태입니다. 이에 당사의 영업에 필요한 자금은 투자활동 및 재무활동을 통해 마련하고 있는 상태이며, 향후에도 당사의 매출 확대 및 수익성 개선을 이루어내지 못할 경우, 외부 자금 조달에 대한 의존도가 높을 수 있고,
외부 자금 조달마저 용이하지 않을 경우 이는 당사의 유동성 위기로 직결될 수 있습니다.이는 향후 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

2024년 반기말 현재 당사 유동비율은 52.5%, 부채비율은 174.7%이며, 총차입금은 188.4억원, 현금및현금성자산, 단기금융상품 등을 고려한 순차입금 잔액은 133.7억원이며, 총차입금 중 유동성차입금의 비중이 90%를 상회하는 등 당사의 재무 안정성 및 단기 유동성은 매우 악화된 상태입니다. 이는 당사의 지속적인 영업적자 및 부(-)의 영업활동현금흐름 발생이 원인으로 파악되며, 당사는 현재 약 593억원의 결손금이 누적되어 있는 상태입니다.당사의 영업활동에서 현금창출능력이 부재함으로 인하여, 당사는 2020년 IPO 유상증자, 2022년 제3회차 전환사채 200억원 발행, 2024년 제4회차 전환사채 30억원 발행, 제5회차 전환사채 25.1억원 발행, 제3자배정 방식의 유상증자 20억원 발행 및 본 공모 유상증자
145.5억원(1차발행가액 기준) 등 외부자금 조달에 의존하여 영업활동을 영위해오고 있는 상태입니다. 한편, 본 공모 유상증자 자금은 확정발행가액이 감소하거나 최종적으로 실권주가 발생할 경우, 실권수수료가 지급될 예정으로, 당사에 유입되는 순현금 규모가 감소할 수 있으며, 이 경우 당사가 사용할 수 있는 운영자금 부족 사태는 지속될 수 있으며, 본 공모 유상증자 이후에도 지속적인 외부자금 조달에 의존해야 할 가능성이 존재합니다.(주1)

(주1)
당사의 잦은 자금조달 관련 위험요소는 본 증권신고서 "제1부-III.투자위험요소-2.회사위험-사." 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

[향후 1년간 자금수지계획]

(단위 : 백만원)

구분
실제
계획

2024년 2분기
2024년 3분기
2024년 4분기
2025년 1분기
2025년 2분기

기초 가용자금 잔고
15,885
4,490
7,782
8,305
6,963

영업현금흐름
수입
매출대금
850
784
800
1,400
1,700

이자수취
75
0
0
0
0

영업수입기타
447
639
0
0
0

계
1,372
1,422
800
1,400
1,700

지출
판관비
3,019
2,294
2,400
2,100
2,100

원부재료 및 외주비
352
420
600
600
600

경상연구개발비
160
35
100
100
100

영업외비용
33
0
0
0
0

영업지출기타
0
33
0
0
0

계
3,563
2,783
3,100
2,800
2,800

영업수지
(2,192)
(1,361)
(2,300)
(1,400)
(1,100)

투자현금흐름
수입
대여금 회수
771
0
0
0
0

임차보증금 회수
0
25
53
58
0

출자금회수
0
840
1,400
0
0

골프회원권 매각
0
450
0
0
0

계
771
1,315
1,453
58
0

지출
타법인출자
3,741
242
0
0
0

무형자산취득
4
1
0
0
0

유형자산취득
20
0
0
0
0

대여금 지급
2,108
731
420
0
0

임차보증금 지급
60
0
0
0
0

계
5,933
975
420
0
0

투자수지
(5,162)
340
1,033
58
0

재무현금흐름
수입
전환사채발행
3,000
2,510
0
0
0

유상증자 (주1)
0
2,000
10,000
0
0

차입금 입금
2,600
1,300
0
0
0

부가세 환급
27
20
20
20
20

법인세환급
162
0
0
0
160

계
5,789
5,830
10,020
20
180

지출
사채 상환
9,800
1,150
7,150
0
0

차입금 상환
0
300
1,000
0
0

이자지급
30
60
80
20
20

부가세 지급
0
7
0
0
0

계
9,830
1,518
8,230
20
20

재무수지
(4,042)
4,312
1,790
0
160

총 현금흐름
(11,395)
3,292
523
(1,342)
(940)

기말 가용자금 잔고
4,490
7,782
8,305
6,963
6,023

(출처)
당사 작성자료

(주1)

2024년 09월 30일 제3자배정 유상증자 20억원이 예정대로 납입
완료되었습니다.본 공모 유상증자의 실제 순유입금액 규모는 현재 확정되지 않았으며, 본 계획상으로는 자금 예산 수립 목적상 100억원 순유입을 가정하였으며, 실제 유입 규모는 변경될 수 있습니다.
1차발행가액 기준으로는
145.5억원이 산출되었으나, 향후 확정발행가액 하락 가능성, 실권 발생에 따른 순유입금액 감소 가능성 등을 고려하여 예산 수립시에는 100억원 순유입을 가정하였습니다.

(후략~)

(주6) 정정 전

[카. 최대주주 및 경영권 관련 위험]
당사 최대주주 등의 지분율이 추가로 희석된다면, 당사 경영권이 안정적으로 유지되기에는 부족할 수 있습니다.

또한 최대주주 등이 예상치 못한 사유 등으로 인해 계획했던 청약 필요 자금을 마련하지 못할 경우, 청약 계획에 변동이 생겨 지분이 추가 희석될 수 있으며, 당사가 발행한 전환사채의 주식 전환, 주식매수선택권의 행사 등이 발생할 경우 최대주주 등의 지분율은 더욱 희석될 수 있습니다.
따라서 적대적 M&A 등에 의한 경영권 변경 위험이 생길 가능성을 배제할 수 없습니다.
또한 당사는 지속적으로 자본시장에서의 자금 조달에 의존해오고 있는 만큼
향후 추가적인 유상증자, 주식관련사채 등의 발행에 따라 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율이 추가로 희석될 가능성 또한 존재하며, 또는 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율 추가 희석을 우려하여, 자본시장에서 추가로 자금 조달을 진행하는데에 있어 어려움이 생길 수도 있습니다.
투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

증권신고서 제출 전일 현재 당사 최대주주 및 특수관계인(공동보유자 포함한 기준이며, 이하 같습니다)은 당사 보통주식 2,542,153주를 보유하고 있으며, 이는 현재 당사 발행주식총수 기준
18.5%에 해당됩니다.

[최대주주 및 특수관계인에 대한 예상 배정주식 및 청약계획]

(증권신고서 제출전일 현재)
(단위 : 주, %)

주주명
관 계
주식의 종류
주식수
제3자배정 유상증자 후
배정주식수
배정금액
청약예정금액
청약주식수
청약참여율

주식회사 케이티
최대주주
보통주
1,354,545
1,354,545
591,569
1,603,151,990
0
0
0.0%

주식회사 케이티인베스트먼트
특수관계인
보통주
135,455
135,455
59,157
160,315,470
0
0
0.0%

최대출
특관자(임원)
보통주
550,000
550,000
240,201
650,944,710
300,000,000
110,701
46.1%

홍창범
특관자(임원)
보통주
237,650
237,650
103,788
281,265,480
70,000,000
25,830
24.9%

김광중
특관자(임원)
보통주
161,250
161,250
70,422
190,843,620
90,000,000
33,210
47.2%

윤세혁
특관자(임원)
보통주
87,650
87,650
38,279
103,736,090
30,000,000
11,070
28.9%

김지연
특관자(임원)
보통주
14,603
14,603
6,377
17,281,670
4,500,000
1,660
26.0%

주식회사 젠큐릭스
공동보유자
보통주
1,000
1,000
436
1,181,560
0
0
0.0%

최대주주 및 특수관계인 합계
보통주
2,542,153
2,542,153
1,110,229
3,008,720,590
494,500,000
182,471
16.4%

현동부
-
보통주
849,257
849,257
370,895
1,005,125,450
500,000,000
184,501
49.7%

강대철
-
보통주
53,910
53,910
23,544
63,804,240
63,804,240
23,544
100.0%

김복엽
-
보통주
148,756
148,756
64,966
176,057,860
176,057,860
64,966
100.0%

발행주식총수
보통주
12,889,227
13,738,484
-
-
-
-
-

(주1)
2024년 09월 30일 제3자배정 유상증자 849,257주가 발행 완료됨에 따라, 발행주식총수는 총 13,738,484주로 변동되었습니다.

(주2)
1주당 신주배정비율은 제3자배정 유상증자 849,257주가 예정대로 2024년 09월 30일 납입 완료됨에 따라 1주당 0.43672940주로 적용하였습니다.

(주3)
배정금액 및 청약주식수, 청약참여율 등은 예정발행가액 기준으로 적용하였으며, 향후 변경될 수 있습니다.

(주4)
현동부씨는 당사 최대주주 및 특수관계인에는 해당되지 않으나, 당사 지분을 현재 6.18% 보유하고 있는 주주로서, 상기 도표상 참고 목적으로 포함하였습니다.단, 현동부씨의 청약 참여금액은 구두로 확인된 계획에 불과하며 변경될 수 있습니다.

(주5)
강대철씨 및 그의 특수관계자인 김복엽씨는 당사 최대주주 및 특수관계인에는 해당되지 않으나, 5CB 투자자이자 당사 지분을 현재 1.5% 보유하고 있는 주주로서, 상기 도표상 참고 목적으로 포함하였습니다. 단, 강대철씨 및 김복엽씨의 청약 참여율은 구두로 확인된 계획에 불과하며 변경될 수 있습니다.

(주)케이티와 (주)케이티인베스트먼트는 현재 당사의 최대주주 등에 해당되는 지분을 보유하고는 있으나, 당사 경영권은 사실상 지배주주인 최대출 대표이사가 보유하고 있으며, (주)케이티는 당사 경영에 최대주주로서 관여하지는 않고 있습니다. 이에 금번 당사의 유상증자 청약에는 참여하지 않을 것으로 예상됩니다.다만 그 외 최대출 대표이사를 포함한 주요 임원들은 상기 도표에 기재된 가용자금 범위 내에서 최대한 본 유상증자 청약에 참여할 예정입니다. 다만 이는 예정발행가액 기준으로 산출된 수치이며, 실제 확정 발행가액에 따라 배정금액 및 예상 청약주식수, 예상 청약참여율 등은 변동될 수 있습니다. 또한 주요 임원들은 아직 확정되지는 않았으나, 보유주식 일부를 매도한 후 동 매도자금으로 청약에 참여하여, 보다 청약참여율을 높이는 방안도 고려하고 있습니다.
한편, 2024년 09월 30일 제3자배정 방식으로 당사에 20억원을 투자한 현동부씨의 경우, 본 유상증자 청약에는 약 5억원 청약에 참여할 것으로 계획을 듣기는 했으나, 이는 현동부씨 개인의 자금 사정 및 향후 증권시장 상황, 본인의 투자판단 등 다양한 변수에 따라 달라질 수 있으며, 당사에서 실시간 청약 여부를 확인하는 것은 제한적입니다.
또한 2024년 09월 25일 사모 전환사채 방식으로 당사에 15.1억원을 투자한 강대철씨의 경우, 증권신고서 제출전일 기준 특수관계자인 김복엽씨의 지분까지 포함하여 총 보통주식 202,666주 및 전환사채를 포함하여 5% 이상 지분을 보유하게 되어 대량보유주식등 보유상황 신고를 진행하였습니다. 본 유상증자 청약에는 100% 청약에 참여할 것이라는 계획을 들었으나, 이는 강대철씨 및 특수관계자인 김복엽씨 개인의 자금 사정 및 향후 증권시장 상황, 본인의 투자판단 등 다양한 변수에 따라 달라질 수 있으며, 당사에서 실시간 청약 여부를 확인하는 것은 제한적입니다. 100% 청약에 참여하더라도 강대철씨 및 김복엽씨의 합산 지분율은 약 1.5%로 경영권 영향은 당장 없지만, 향후 지분 추가 취득에 따른 지분 구조 변동으로 인해 경영권 분쟁이 생길 가능성을 배제할 수 없습니다.
당사 최대주주 및 특수관계인 등의 본 유상증자 청약 참여 여부는 향후 청약재원 마련에 실패하는 등 예상치 못한 상황에 따라 변동될 가능성은 있으나, 자기자금 등으로 상기 예상 청약금액 재원을 조달할 계획을 가지고 있으며, 자금 사정상 청약하기 어려운 부분에 대한 신주인수권증서는 장내외 매각을 통해 청약 참여 의향이 있는 매수자에게 유통하여 최대한 실권 위험이 감소하고자 노력할 예정입니다. 또한 상기와 같이, 보유주식 일부를 매도한 후 청약에 보다 높은 비율로 참여하여, 지분율 감소를 최소화하고자 노력할 방안 또한 고려하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인 등은 관련 법규상 지분거래 사전계획 공시 대상인 주요주주 등에 해당될 경우에는 신주인수권증서 내지 보유주식의 매각계획을 매각예상시점보다 1개월 전에 공시할 예정입니다.만일 상기 도표 기준으로 유상증자 청약이 이루어졌을 경우를 가정했을 때에는, 현재 예정발행가액 기준으로 유상증자가 완료됨을 가정했을 때, 유상증자 후 당사 최대주주 등의 지분율은 다음과 같이 13.8% 수준으로 감소할 것으로 예상됩니다.

[유상증자 후 최대주주 및 특수관계인의 예상 지분율]

(단위 : 주, %)

주주명
관 계
주식의 종류
주식수
지분율

주식회사 케이티
최대주주
보통주
1,354,545
6.9%

주식회사 케이티인베스트먼트
특수관계인
보통주
135,455
0.7%

최대출
특관자(임원)
보통주
660,701
3.3%

홍창범
특관자(임원)
보통주
263,480
1.3%

김광중
특관자(임원)
보통주
194,460
1.0%

윤세혁
특관자(임원)
보통주
98,720
0.5%

김지연
특관자(임원)
보통주
16,263
0.1%

주식회사 젠큐릭스
공동보유자
보통주
1,000
0.0%

최대주주 및 특수관계인 합계
보통주
2,724,624
13.8%

현동부
-
보통주
1,033,758
5.2%

강대철
-
보통주
77,454
0.4%

김복엽
-
보통주
213,722
1.1%

발행주식총수
보통주
19,738,484
100.0%

(주1)
상기 발행주식총수는 본 공모 유상증자 6,000,000주 발행이 완료되었을 경우를 가정한 수치입니다.

(주2)
상기 주주별 보유주식수는 [최대주주 및 특수관계인에 대한 예상 배정주식 및 청약계획] 도표상 주주별 청약주식수를 가정하고 산정한 수치입니다.

(주3)
상기 도표상 수치는 발행가액 변동, 청약재원 마련여부, 주식수 변동, 그 외 예상치 못한 사유로 인해 변경될 수 있습니다.

(후략~)

(주6) 정정 후

[카. 최대주주 및 경영권 관련 위험]
당사 최대주주 등의 지분율이 추가로 희석된다면, 당사 경영권이 안정적으로 유지되기에는 부족할 수 있습니다.

또한 최대주주 등이 예상치 못한 사유 등으로 인해 계획했던 청약 필요 자금을 마련하지 못할 경우, 청약 계획에 변동이 생겨 지분이 추가 희석될 수 있으며, 당사가 발행한 전환사채의 주식 전환, 주식매수선택권의 행사 등이 발생할 경우 최대주주 등의 지분율은 더욱 희석될 수 있습니다.
따라서 적대적 M&A 등에 의한 경영권 변경 위험이 생길 가능성을 배제할 수 없습니다.
또한 당사는 지속적으로 자본시장에서의 자금 조달에 의존해오고 있는 만큼
향후 추가적인 유상증자, 주식관련사채 등의 발행에 따라 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율이 추가로 희석될 가능성 또한 존재하며, 또는 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율 추가 희석을 우려하여, 자본시장에서 추가로 자금 조달을 진행하는데에 있어 어려움이 생길 수도 있습니다.
투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

증권신고서 제출 전일 현재 당사 최대주주 및 특수관계인(공동보유자 포함한 기준이며, 이하 같습니다)은 당사 보통주식 2,542,153주를 보유하고 있으며, 이는 현재 당사 발행주식총수 기준
18.5%에 해당됩니다.

[최대주주 및 특수관계인에 대한 예상 배정주식 및 청약계획]

(증권신고서 제출전일 현재)
(단위 : 주, %)

주주명
관 계
주식의 종류
주식수
제3자배정 유상증자 후
배정주식수
배정금액
청약예정금액
청약주식수
청약참여율

주식회사 케이티
최대주주
보통주
1,354,545
1,354,545
591,569
1,434,554,825
0
0
0.0%

주식회사 케이티인베스트먼트
특수관계인
보통주
135,455
135,455
59,157
143,455,725
0
0
0.0%

최대출
특관자(임원)
보통주
550,000
550,000
240,201
582,487,425
300,000,000
123,711
51.5%

홍창범
특관자(임원)
보통주
237,650
237,650
103,788
251,685,900
70,000,000
28,865
27.8%

김광중
특관자(임원)
보통주
161,250
161,250
70,422
170,773,350
90,000,000
37,113
52.7%

윤세혁
특관자(임원)
보통주
87,650
87,650
38,279
92,826,575
30,000,000
12,371
32.3%

김지연
특관자(임원)
보통주
14,603
14,603
6,377
15,464,225
4,500,000
1,855
29.1%

주식회사 젠큐릭스
공동보유자
보통주
1,000
1,000
436
1,057,300
0
0
0.0%

최대주주 및 특수관계인 합계
보통주
2,542,153
2,542,153
1,110,229
2,692,305,325
494,500,000
203,915
18.4%

현동부
-
보통주
849,257
849,257
370,895
899,420,375
500,000,000
206,185
55.6%

강대철
-
보통주
53,910
53,910
23,544
57,094,200
63,804,240
23,544
100.0%

김복엽
-
보통주
148,756
148,756
64,966
157,542,550
176,057,860
64,966
100.0%

발행주식총수
보통주
12,889,227
13,738,484
-
-
-
-
-

(주1)
2024년 09월 30일 제3자배정 유상증자 849,257주가 발행 완료됨에 따라, 발행주식총수는 총 13,738,484주로 변동되었습니다.

(주2)
1주당 신주배정비율은 제3자배정 유상증자 849,257주가 예정대로 2024년 09월 30일 납입 완료됨에 따라 1주당 0.43672940주로 적용하였습니다.

(주3)

배정금액 및 청약주식수, 청약참여율 등은
1차발행가액 기준으로 적용하였으며, 향후 변경될 수 있습니다.

(주4)
현동부씨는 당사 최대주주 및 특수관계인에는 해당되지 않으나, 당사 지분을 현재 6.18% 보유하고 있는 주주로서, 상기 도표상 참고 목적으로 포함하였습니다.단, 현동부씨의 청약 참여금액은 구두로 확인된 계획에 불과하며 변경될 수 있습니다.

(주5)
강대철씨 및 그의 특수관계자인 김복엽씨는 당사 최대주주 및 특수관계인에는 해당되지 않으나, 5CB 투자자이자 당사 지분을 현재 1.5% 보유하고 있는 주주로서, 상기 도표상 참고 목적으로 포함하였습니다. 단, 강대철씨 및 김복엽씨의 청약 참여율은 구두로 확인된 계획에 불과하며 변경될 수 있습니다.

(주)케이티와 (주)케이티인베스트먼트는 현재 당사의 최대주주 등에 해당되는 지분을 보유하고는 있으나, 당사 경영권은 사실상 지배주주인 최대출 대표이사가 보유하고 있으며, (주)케이티는 당사 경영에 최대주주로서 관여하지는 않고 있습니다. 이에 금번 당사의 유상증자 청약에는 참여하지 않을 것으로 예상됩니다.다만 그 외 최대출 대표이사를 포함한 주요 임원들은 상기 도표에 기재된 가용자금 범위 내에서 최대한 본 유상증자 청약에 참여할 예정입니다. 다만 이는
1차발행가액 기준으로 산출된 수치이며, 실제 확정 발행가액에 따라 배정금액 및 예상 청약주식수, 예상 청약참여율 등은 변동될 수 있습니다. 또한 주요 임원들은 아직 확정되지는 않았으나, 보유주식 일부를 매도한 후 동 매도자금으로 청약에 참여하여, 보다 청약참여율을 높이는 방안도 고려하고 있습니다.
한편, 2024년 09월 30일 제3자배정 방식으로 당사에 20억원을 투자한 현동부씨의 경우, 본 유상증자 청약에는 약 5억원 청약에 참여할 것으로 계획을 듣기는 했으나, 이는 현동부씨 개인의 자금 사정 및 향후 증권시장 상황, 본인의 투자판단 등 다양한 변수에 따라 달라질 수 있으며, 당사에서 실시간 청약 여부를 확인하는 것은 제한적입니다.
또한 2024년 09월 25일 사모 전환사채 방식으로 당사에 15.1억원을 투자한 강대철씨의 경우, 증권신고서 제출전일 기준 특수관계자인 김복엽씨의 지분까지 포함하여 총 보통주식 202,666주 및 전환사채를 포함하여 5% 이상 지분을 보유하게 되어 대량보유주식등 보유상황 신고를 진행하였습니다. 본 유상증자 청약에는 100% 청약에 참여할 것이라는 계획을 들었으나, 이는 강대철씨 및 특수관계자인 김복엽씨 개인의 자금 사정 및 향후 증권시장 상황, 본인의 투자판단 등 다양한 변수에 따라 달라질 수 있으며, 당사에서 실시간 청약 여부를 확인하는 것은 제한적입니다. 100% 청약에 참여하더라도 강대철씨 및 김복엽씨의 합산 지분율은 약 1.5%로 경영권 영향은 당장 없지만, 향후 지분 추가 취득에 따른 지분 구조 변동으로 인해 경영권 분쟁이 생길 가능성을 배제할 수 없습니다.
당사 최대주주 및 특수관계인 등의 본 유상증자 청약 참여 여부는 향후 청약재원 마련에 실패하는 등 예상치 못한 상황에 따라 변동될 가능성은 있으나, 자기자금 등으로 상기 예상 청약금액 재원을 조달할 계획을 가지고 있으며, 자금 사정상 청약하기 어려운 부분에 대한 신주인수권증서는 장내외 매각을 통해 청약 참여 의향이 있는 매수자에게 유통하여 최대한 실권 위험이 감소하고자 노력할 예정입니다. 또한 상기와 같이, 보유주식 일부를 매도한 후 청약에 보다 높은 비율로 참여하여, 지분율 감소를 최소화하고자 노력할 방안 또한 고려하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인 등은 관련 법규상 지분거래 사전계획 공시 대상인 주요주주 등에 해당될 경우에는 신주인수권증서 내지 보유주식의 매각계획을 매각예상시점보다 1개월 전에 공시할 예정입니다.만일 상기 도표 기준으로 유상증자 청약이 이루어졌을 경우를 가정했을 때에는, 현재
1차발행가액
기준으로 유상증자가 완료됨을 가정했을 때, 유상증자 후 당사 최대주주 등의 지분율은 다음과 같이 13.8% 수준으로 감소할 것으로 예상됩니다.

[유상증자 후 최대주주 및 특수관계인의 예상 지분율]

(단위 : 주, %)

주주명
관 계
주식의 종류
주식수
지분율

주식회사 케이티
최대주주
보통주
1,354,545
6.9%

주식회사 케이티인베스트먼트
특수관계인
보통주
135,455
0.7%

최대출
특관자(임원)
보통주
660,701
3.3%

홍창범
특관자(임원)
보통주
263,480
1.3%

김광중
특관자(임원)
보통주
194,460
1.0%

윤세혁
특관자(임원)
보통주
98,720
0.5%

김지연
특관자(임원)
보통주
16,263
0.1%

주식회사 젠큐릭스
공동보유자
보통주
1,000
0.0%

최대주주 및 특수관계인 합계
보통주
2,724,624
13.8%

현동부
-
보통주
1,033,758
5.2%

강대철
-
보통주
77,454
0.4%

김복엽
-
보통주
213,722
1.1%

발행주식총수
보통주
19,738,484
100.0%

(주1)
상기 발행주식총수는 본 공모 유상증자 6,000,000주 발행이 완료되었을 경우를 가정한 수치입니다.

(주2)
상기 주주별 보유주식수는 [최대주주 및 특수관계인에 대한 예상 배정주식 및 청약계획] 도표상 주주별 청약주식수를 가정하고 산정한 수치입니다.

(주3)
상기 도표상 수치는 발행가액 변동, 청약재원 마련여부, 주식수 변동, 그 외 예상치 못한 사유로 인해 변경될 수 있습니다.

(후략~)

(주7) 정정 전

[나. 유상증자 신주발행에 따른 물량 출회, 전환사채의 전환 및 주식매수선택권 행사 등에 따른 물량 출회 및 주가 희석화 위험]
주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 확정발행가액보다 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 존재합니다.또한 본 유상증자의 발행예정주식수 6,000,000주는 당사 발행주식총수
13,738,484주의 43.7%에
해당하는 규모로, 보호예수되지 않아 일시적 물량 출회로 인한 주가 하락 위험이 존재합니다. 또한 당사가 발행한 제4회차 전환사채 및 제5회차 전환사채가 향후 전환 가능 기간 내에 전량 보통주로 전환될 경우를 가정하면, 현재 전환가격 기준으로 총
1,833,485주에
해당되며, 이 역시 향후 시장에 출회될 경우, 주가 하락 위험이 존재합니다. 또한 당사가 부여한 주식매수선택권은 현재 행사가격 기준으로 1,022,900주에 해당되며, 이 역시 행사 가능 시기 내에 전량 행사될 경우를 가정하면, 시장에 출회되어 주가 하락을 일으킬 수 있습니다. 또한 전환사채의 전환가격은 시가 하락 또는 주가희석화 방지 조항 등에 따라 하향조정될 수 있고, 이 경우 출회 가능 물량이 더욱 늘어날 수 있습니다. 이처럼 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하며, 이는 주가 하락을 야기하여, 투자자의 손실 위험이 증가할 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

상기 내용을 포함하여, 현 시점에서 추정 가능한 당사의 출회가능주식수를 종합하면 다음 도표와 같습니다.

[출회가능 주식수]

(증권신고서 제출전일 기준)
(단위 : 주, %)

구 분
출회가능주식수

제3자배정 유상증자 후
(현재) 대비

본건 공모 유상증자 후 대비
전환사채 전환 후 대비
주식매수선택권 행사 후대비

제3자배정 유상증자(2024.09.30.
납입완료)

849,257
6.2%
4.3%
3.9%
3.8%

금번 공모 유상증자
6,000,000
43.7%
30.4%
27.8%
26.6%

제4회차 전환사채
888,099
6.5%
4.5%
4.1%
3.9%

제5회차 전환사채
945,386
6.9%
4.8%
4.4%
4.2%

주식매수선택권
1,022,900
7.4%
5.2%
4.7%
4.5%

소계
8,856,385
64.5%
44.9%
41.1%
39.2%

발행주식총수
현재
12,889,227
93.8%
65.3%
59.7%
57.0%

제3자배정 유상증자 후
13,738,484
100.0%
69.6%
63.7%
60.8%

금번 공모 유상증자 후
19,738,484
-
100.0%
91.5%
87.4%

전환사채 전환 후
21,561,430
-
-
100.0%
95.5%

주식매수선택권 행사 후
22,584,330
-
-
-
100.0%

(주1)
전환사채의 전환가능 주식수는 현재 전환가격 기준입니다. 전환가격은 향후 시가 하락 또는 희석화방지 조항에 따른 하향조정이 발생할 수 있으며, 이 경우 출회가능 주식수가 증가할 수 있습니다.

(주2)

제3회차 전환사채의 현재 전환가능 주식수는 현재 전환가격 기준으로
1,102,870주입니다. 다만 본 유상증자 완료시, 전부 또는 일부 상환될 예정이며, 예정발행가액 기준으로 청약 결과 실권이 발생하지 않을 경우, 자금사용목적상 전부 상환이 가능하므로 상기 도표에서는 제외하였습니다.

(후략~)

(주7) 정정 후

[나. 유상증자 신주발행에 따른 물량 출회, 전환사채의 전환 및 주식매수선택권 행사 등에 따른 물량 출회 및 주가 희석화 위험]
주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 확정발행가액보다 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 존재합니다.또한 본 유상증자의 발행예정주식수 6,000,000주는 당사 발행주식총수
13,738,484주의 43.7%에
해당하는 규모로, 보호예수되지 않아 일시적 물량 출회로 인한 주가 하락 위험이 존재합니다. 또한 당사가 발행한 제4회차 전환사채 및 제5회차 전환사채가 향후 전환 가능 기간 내에 전량 보통주로 전환될 경우를 가정하면, 현재 전환가격 기준으로 총
1,833,485주에
해당되며, 이 역시 향후 시장에 출회될 경우, 주가 하락 위험이 존재합니다. 또한 당사가 부여한 주식매수선택권은 현재 행사가격 기준으로 1,022,900주에 해당되며, 이 역시 행사 가능 시기 내에 전량 행사될 경우를 가정하면, 시장에 출회되어 주가 하락을 일으킬 수 있습니다. 또한 전환사채의 전환가격은 시가 하락 또는 주가희석화 방지 조항 등에 따라 하향조정될 수 있고, 이 경우 출회 가능 물량이 더욱 늘어날 수 있습니다. 이처럼 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하며, 이는 주가 하락을 야기하여, 투자자의 손실 위험이 증가할 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

(~중략~)

상기 내용을 포함하여, 현 시점에서 추정 가능한 당사의 출회가능주식수를 종합하면 다음 도표와 같습니다.

[출회가능 주식수]

(증권신고서 제출전일 기준)
(단위 : 주, %)

구 분
출회가능주식수

제3자배정 유상증자 후
(현재) 대비

본건 공모 유상증자 후 대비
전환사채 전환 후 대비
주식매수선택권 행사 후대비

제3자배정 유상증자(2024.09.30.
납입완료)

849,257
6.2%
4.3%
3.9%
3.8%

금번 공모 유상증자
6,000,000
43.7%
30.4%
27.8%
26.6%

제4회차 전환사채
888,099
6.5%
4.5%
4.1%
3.9%

제5회차 전환사채
945,386
6.9%
4.8%
4.4%
4.2%

주식매수선택권
1,022,900
7.4%
5.2%
4.7%
4.5%

소계
8,856,385
64.5%
44.9%
41.1%
39.2%

발행주식총수
현재
12,889,227
93.8%
65.3%
59.7%
57.0%

제3자배정 유상증자 후
13,738,484
100.0%
69.6%
63.7%
60.8%

금번 공모 유상증자 후
19,738,484
-
100.0%
91.5%
87.4%

전환사채 전환 후
21,561,430
-
-
100.0%
95.5%

주식매수선택권 행사 후
22,584,330
-
-
-
100.0%

(주1)
전환사채의 전환가능 주식수는 현재 전환가격 기준입니다. 전환가격은 향후 시가 하락 또는 희석화방지 조항에 따른 하향조정이 발생할 수 있으며, 이 경우 출회가능 주식수가 증가할 수 있습니다.

(주2)

제3회차 전환사채의 현재 전환가능 주식수는 현재 전환가격 기준으로
1,102,870주입니다. 다만 본 유상증자 완료시, 전부 또는 일부 상환될 예정이며,
1차발행가액 기준으로 청약 결과 실권이 발생하지 않을 경우, 자금사용목적상 전부 상환이 가능하므로 상기 도표에서는 제외하였습니다.

(후략~)

(주8) 정정 전

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
16,260,000,000

발행제비용(2)
505,306,800

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
15,754,693,200

(주1)

상기 금액은
2024년 09월 26일 기준 예정발행가액을 기준으로 산정하였습니다.

(주2)
상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

(주3)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모, 유관기관과의 협의, 상장신청일 전일 당사 주가추이 등에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 발행제비용은 자체자금으로 지출할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
2,926,800
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
380,000,000
Max[최종모집금액의 3.0%, 3.8억원]

상장수수료
3,580,000
250만원 + 100억원 초과금액(추가상장분 시가총액)의 10억원당 9만원

등록세
24,000,000
증자 자본금의 0.4%

교육세
4,800,000
등록세의 20%

기타비용
90,000,000
구주주 청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비, 실사용역 수수료 등

합 계
505,306,800
-

주1)

상기 금액은

예정발행가액을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모, 유관기관과의 협의, 상장신청일 전일 당사 주가추이 등에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 발행제비용은 자체자금으로 집행할 예정입니다.

주3)
기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

(기준일 :
2024.09.26
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
5,713,400
7,146,600
3,400,000
-
16,260,000

주1)

상기 금액은

예정발행가액을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
발행제비용은 자체자금으로 집행할 예정입니다.

주3)
자금사용목적 중 타법인증권취득자금 3,400백만원은 당사 종속회사에 대한 출자금이며, 종속회사에서는 미국 CLIA랩 사업 확장을 위한 운영자금으로 이를 사용할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적
당사는 금번 공모자금을 아래 도표에 따라 사용할 계획을 가지고 있습니다. 각 시기별로 예상한 당사의 사용계획의 우선순위 및 상세 목적은 다음과 같습니다.

[공모자금의 우선순위 및 사용계획]

(단위 : 백만원)

우선순위
구분
자금용도
24년 4분기
25년 1분기
25년 2분기
25년 3분기
25년 4분기
합계

1
채무상환자금
제3회차 전환사채 상환
7,147
0
0
0
0
7,147

2
타법인증권취득자금
CLIA랩 사업확장
200
800
800
800
800
3,400

3
운영자금
원부자재 구매 및 제조경비
200
700
700
700
700
3,000

4
운영자금
연구개발비용
200
600
600
650
663
2,713

합계
7,747
2,100
2,100
2,150
2,163
16,260

(1) 채무상환자금 - 제3회차 전환사채 상환당사는 금번 유상증자로 조달된 자금 중 Min[순유입금액의 80%, 제3회차 전환사채 미상환잔액] 이상을 제3회차 전환사채 상환 용도로 사용할 예정입니다. 제3회차 전환사채는 2024년 09월 1일부로 최초 조기상환기일이 도래한 상태이며, 그 후 3개월마다 조기상환기일이 조래할 예정이며, 현재 미상환잔액은 7,167백만원이 잔존하고 있습니다.향후 전환사채의 주식 전환권 행사가 일어날 경우, 미상환잔액이 감소할 수는 있으나, 전환권 행사 여부는 향후 주가 추이에 연동되므로 현 시점에서 예측하는 것은 어려운 상황입니다. 다만, 최근 평균적 주가 흐름상 사채권자들의 상환 청구가 발생할 가능성이 높으며, 사채권자들과의 사전 협의를 통해, 당사는 금번 유상증자로 조달된 자금 중 Min[순유입금액의 80%, 제3회차 전환사채 미상환잔액] 이상을 제3회차 전환사채 상환 용도로 사용하기로 하였습니다. 이에 따라 제3회차 전환사채 채무상환자금을 금번 공모자금의 제1순위 사용목적으로 산정하였습니다.현재 예정발행가액 기준으로 당사 총 공모금액은 162.6억원이며, 실권이 발생하지 않은 상황을 가정했을 때, 발행제비용을 제한 금액은 157.5억원이므로, 현재 기준에서는 제3회차 전환사채 전액 상환이 가능할 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 제3회차 전환사채 상환을 통해 향후 재무적 개선 효과가 있을 것으로 전망하고 있습니다.(2) 타법인증권 취득자금 - CLIA랩 사업확장

[타법인증권취득자금 - CLIA랩 사업확장 목적 자금 사용계획]

(단위 : 백만원)

구분
품목
24년 4분기
25년 1분기
25년 2분기
25년 3분기
25년 4분기
합계

CLIA랩 사업확장
NGS검사 도입
200
600
600
600
600
2,600

영업 네트워크 확장
-
150
150
150
150
600

신규검사 인허가 등
-
50
50
50
50
200

합계
200
800
800
800
800
3,400

당사는 2024년 기 인수한 CLIA랩의 사업확장을 통한 세계 최대 시장인 미국 정밀진단 시장의 매출 확대 및 본격적 성장을 추진하고자 합니다. 이에 금번 유상증자대금 중 3,400백만원을 미국 CLIA랩에 추가 투자하여 신규검사 도입 및 영업 네트워크 확장, 신규검사 인허가 등에 사용할 예정입니다.(주1)

주1)
CLIA랩 사업확장 목적으로 총 34억원 지출을 계획하고 있으며, 이는 당사 종속회사에 대한 출자를 통해 종속회사인 미국 법인에서 사용될 예정이므로, 타법인증권취득자금으로 분류하였습니다.

당사는 미국 종속회사에 대한 출자를 통해 CLIA랩 사업확장 목적으로, NGS검사 등 신규검사 도입에 2,600백만원, 영업 네트워크 확장 목적으로 600백만원, 신규검사 인허가 관련 200백만원을 사용할 예정입니다.(3) 운영자금 - 원부자재 구매 및 제조경비

[운영자금 - 원부자재 구매 및 제조경비 사용계획]

(단위 : 백만원)

구분
품목
24년 4분기
25년 1분기
25년 2분기
25년 3분기
25년 4분기
합계

정밀진단제품
원재료 시약
200
600
600
600
600
2,600

기타 부재료

50
50
50
50
200

제조경비

50
50
50
50
200

합계
200
700
700
700
700
3,000

당사는 정밀진단제품(BRCAaccuTest, HEMEaccuTest, ONCOaccuPanel 등)과 관련하여, 원재료 시약 2,600백만원, 기타 부재료 200백만원, 기타 제조경비 200백만원을 완제품 생산을 위한 원부자재 구매 및 제조경비에 사용하고자 합니다. 상기 계획보다 추가적인 자금 지출이 소요될 경우, 이는 당사 보유 자체자금 등으로 충당할 예정입니다.(4) 운영자금 - 연구개발비용

[운영자금 - 연구개발비용 사용계획]

(단위 : 백만원)

구분
품목
24년 4분기
25년 1분기
25년 2분기
25년 3분기
25년 4분기
합계

암정밀진단기술개발
항암제 동반진단 연구
50
100
100
100
100
450

액체생검 기반 진단기술 고도화
50
100
100
100
100
450

원재료 국산화 및 품질향상 연구
50
50
50
50
50
250

진단 자동화 및 실용성 제고 연구
-
25
25
25
25
100

AI기반정밀진단SW
정밀진단 분석 파이프라인 개발
50
100
100
100
100
450

액체생검 및 동반진단 소프트웨어 개발
-
100
100
100
100
400

암유전체 DB 고도화
-
60
60
60
60
240

신규바이오마커개발
감염병 신속진단 바이오마커 개발
-
65
65
65
65
260

난치성 질환 조기진단 바이오마커 개발
-
-
-
50
63
113

합계
200
600
600
650
663
2,713

당사는 정밀진단 패널 개발 기술과 NGS 데이터 분석 플랫폼 개발 기술의 융합을 통해, 암 환자의 유전자 돌연변이 검사를 위한 진단 패널과 분석 소프트웨어를 개발하고 상용화하여 왔습니다. 또한 희귀 유전질환이나 치매와 같은 난치성 질환으로 진단 제품의 개발 영역을 확장하고 있습니다. 신약의 성공적인 개발을 위한 바이오마커 탐색과 임상시험 대상자 선별을 위한 동반진단 의료기기 개발에서도 국내외 제약회사와 MOU 체결 등을 통해 협력을 진행하고 있습니다.당사는 금번 유상증자를 통해 암정밀진단패널 기술개발에 1,250백만원, AI기반정밀진단SW 개발에 1,090백만원, 신규바이오마커 개발에 373백만원을 사용하고자 합니다. 암정밀진단기술은 국내외제약사와의 항암제 신약과의 동반진단패널 개발 및 성능검증, 암의 조기진단, 치료효과 예측, 재발 모니터링을 위한 액체생검 및 미세잔존질환(MRD) 검출 기술 고도화 등 당사의 핵심기술인 NGS진단 기술 기반으로 동반진단 및 액체생검 분야의 제품을 연구개발 예정입니다.

(후략~)

(주8) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
14,550,000,000

발행제비용(2)
561,319,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
13,988,681,000

(주1)

상기 금액은
1차발행가액을 기준으로 산정한 금액로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

(주2)
상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

(주3)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모, 유관기관과의 협의, 상장신청일 전일 당사 주가추이 등에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 발행제비용은 자체자금으로 지출할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
2,619,000
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
436,500,000
Max[최종모집금액의 3.0%, 3.8억원]

상장수수료
3,400,000
250만원 + 100억원 초과금액(추가상장분 시가총액)의 10억원당 9만원

등록세
24,000,000
증자 자본금의 0.4%

교육세
4,800,000
등록세의 20%

기타비용
90,000,000
구주주 청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비, 실사용역 수수료 등

합 계
561,319,000
-

주1)

상기 금액은

1차발행가액을 기준으로 산정한 금액로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모, 유관기관과의 협의, 상장신청일 전일 당사 주가추이 등에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 발행제비용은 자체자금으로 집행할 예정입니다.

주3)
기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

(기준일 :
2024년 10월 30일
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
4,003,400
7,146,600
3,400,000
-
14,550,000

주1)

상기 금액은

1차발행가액을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
발행제비용은 자체자금으로 집행할 예정입니다.

주3)
자금사용목적 중 타법인증권취득자금 3,400백만원은 당사 종속회사에 대한 출자금이며, 종속회사에서는 미국 CLIA랩 사업 확장을 위한 운영자금으로 이를 사용할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적
당사는 금번 공모자금을 아래 도표에 따라 사용할 계획을 가지고 있습니다. 각 시기별로 예상한 당사의 사용계획의 우선순위 및 상세 목적은 다음과 같습니다.

[공모자금의 우선순위 및 사용계획]

(단위 : 백만원)

우선순위
구분
자금용도
24년 4분기
25년 1분기
25년 2분기
25년 3분기
25년 4분기
합계

1
채무상환자금
제3회차 전환사채 상환
7,147
0
0
0
0
7,147

2
타법인증권취득자금
CLIA랩 사업확장
200
800
800
800
800
3,400

3
운영자금
원부자재 구매 및 제조경비
0
600
600
600
600
2,600

4
운영자금
연구개발비용
100
290
300
350
363
1,403

합계
7,447
1,690
1,700
1,750
1,763
14,550

(1) 채무상환자금 - 제3회차 전환사채 상환당사는 금번 유상증자로 조달된 자금 중 Min[순유입금액의 80%, 제3회차 전환사채 미상환잔액] 이상을 제3회차 전환사채 상환 용도로 사용할 예정입니다. 제3회차 전환사채는 2024년 09월 1일부로 최초 조기상환기일이 도래한 상태이며, 그 후 3개월마다 조기상환기일이 조래할 예정이며, 현재 미상환잔액은 7,167백만원이 잔존하고 있습니다.향후 전환사채의 주식 전환권 행사가 일어날 경우, 미상환잔액이 감소할 수는 있으나, 전환권 행사 여부는 향후 주가 추이에 연동되므로 현 시점에서 예측하는 것은 어려운 상황입니다. 다만, 최근 평균적 주가 흐름상 사채권자들의 상환 청구가 발생할 가능성이 높으며, 사채권자들과의 사전 협의를 통해, 당사는 금번 유상증자로 조달된 자금 중 Min[순유입금액의 80%, 제3회차 전환사채 미상환잔액] 이상을 제3회차 전환사채 상환 용도로 사용하기로 하였습니다. 이에 따라 제3회차 전환사채 채무상환자금을 금번 공모자금의 제1순위 사용목적으로 산정하였습니다.현재
1차발행가액 기준으로 당사 총 공모금액은
145.5억원
이며, 실권이 발생하지 않은 상황을 가정했을 때, 발행제비용을 제한 금액은
139.9억원이므로, 현재 기준에서는 제3회차 전환사채 전액 상환이 가능할 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 제3회차 전환사채 상환을 통해 향후 재무적 개선 효과가 있을 것으로 전망하고 있습니다.(2) 타법인증권 취득자금 - CLIA랩 사업확장

[타법인증권취득자금 - CLIA랩 사업확장 목적 자금 사용계획]

(단위 : 백만원)

구분
품목
24년 4분기
25년 1분기
25년 2분기
25년 3분기
25년 4분기
합계

CLIA랩 사업확장
NGS검사 도입
200
600
600
600
600
2,600

영업 네트워크 확장
-
150
150
150
150
600

신규검사 인허가 등
-
50
50
50
50
200

합계
200
800
800
800
800
3,400

당사는 2024년 기 인수한 CLIA랩의 사업확장을 통한 세계 최대 시장인 미국 정밀진단 시장의 매출 확대 및 본격적 성장을 추진하고자 합니다. 이에 금번 유상증자대금 중 3,400백만원을 미국 CLIA랩에 추가 투자하여 신규검사 도입 및 영업 네트워크 확장, 신규검사 인허가 등에 사용할 예정입니다.(주1)

주1)
CLIA랩 사업확장 목적으로 총 34억원 지출을 계획하고 있으며, 이는 당사 종속회사에 대한 출자를 통해 종속회사인 미국 법인에서 사용될 예정이므로, 타법인증권취득자금으로 분류하였습니다.

당사는 미국 종속회사에 대한 출자를 통해 CLIA랩 사업확장 목적으로, NGS검사 등 신규검사 도입에 2,600백만원, 영업 네트워크 확장 목적으로 600백만원, 신규검사 인허가 관련 200백만원을 사용할 예정입니다.(3) 운영자금 - 원부자재 구매 및 제조경비

[운영자금 - 원부자재 구매 및 제조경비 사용계획]

(단위 : 백만원)

구분
품목
24년 4분기
25년 1분기
25년 2분기
25년 3분기
25년 4분기
합계

정밀진단제품
원재료 시약
200
600
600
600
600
2,600

기타 부재료
-
-
-
-
-
-

제조경비
-
-
-
-
-
-

합계
200
600
600
600
600
2,600

당사는 정밀진단제품(BRCAaccuTest, HEMEaccuTest, ONCOaccuPanel 등)과 관련하여, 원재료 시약
2,600백만원을 완제품 생산을 위한 원부자재 구매 및 제조경비에 사용하고자 합니다. 상기 계획보다 추가적인 자금 지출이 소요될 경우, 이는 당사 보유 자체자금 등으로 충당할 예정입니다.(4) 운영자금 - 연구개발비용

[운영자금 - 연구개발비용 사용계획]

(단위 : 백만원)

구분
품목
24년 4분기
25년 1분기
25년 2분기
25년 3분기
25년 4분기
합계

암정밀진단기술개발
항암제 동반진단 연구
50
100
100
100
100
450

액체생검 기반 진단기술 고도화
50
100
100
100
100
450

원재료 국산화 및 품질향상 연구
-
-
-
-
-
-

진단 자동화 및 실용성 제고 연구
-
-
-
-
-
-

AI기반정밀진단SW
정밀진단 분석 파이프라인 개발
-
50
50
50
50
200

액체생검 및 동반진단 소프트웨어 개발
-
40
50
50
50
190

암유전체 DB 고도화
-
-
-
-
-
-

신규바이오마커개발
감염병 신속진단 바이오마커 개발
-
-
-
-
-
-

난치성 질환 조기진단 바이오마커 개발
-
-
-
50
63
113

합계
100
290
300
350
363
1,403

당사는 정밀진단 패널 개발 기술과 NGS 데이터 분석 플랫폼 개발 기술의 융합을 통해, 암 환자의 유전자 돌연변이 검사를 위한 진단 패널과 분석 소프트웨어를 개발하고 상용화하여 왔습니다. 또한 희귀 유전질환이나 치매와 같은 난치성 질환으로 진단 제품의 개발 영역을 확장하고 있습니다. 신약의 성공적인 개발을 위한 바이오마커 탐색과 임상시험 대상자 선별을 위한 동반진단 의료기기 개발에서도 국내외 제약회사와 MOU 체결 등을 통해 협력을 진행하고 있습니다.당사는 금번 유상증자를 통해 암정밀진단패널 기술개발에
900백만원, AI기반정밀진단SW 개발에
390백만원, 신규바이오마커 개발에
113백만원을 사용하고자 합니다. 암정밀진단기술은 국내외제약사와의 항암제 신약과의 동반진단패널 개발 및 성능검증, 암의 조기진단, 치료효과 예측, 재발 모니터링을 위한 액체생검 및 미세잔존질환(MRD) 검출 기술 고도화 등 당사의 핵심기술인 NGS진단 기술 기반으로 동반진단 및 액체생검 분야의 제품을 연구개발 예정입니다.

(후략~)

위 정정사항외에 모든 사항은 2024년 10월 30일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.