HD현대 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20241021)
제출인: HD현대

증권신고서(채무증권)
4.2
에이치디현대(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 10월 21일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 10월 15일

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영 및 기재정정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
모집 또는 매출총액150,000,000,000원

모집 또는 매출총액
297,000,000,000원

요약정보

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

2. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

5. 정관에 관한 사항
아니오
자진 기재 정정
-
(주8) 추가 기재

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
14-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 23일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
152,044,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주1) 본 사채는 2024년 10월 17일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.(주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주4) "최종 인수수수료"는 "발행회사"의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
14-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 10월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
신한투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
271,944,934

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주1) 본 사채는 2024년 10월 17일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.(주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주4) "최종 인수수수료"는 "발행회사"의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
14-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 10월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
156,344,933

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주1) 본 사채는 2024년 10월 17일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.(주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주4) "최종 인수수수료"는 "발행회사"의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
14-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
51,000,000,000
모집(매출)총액
51,000,000,000

발행가액
51,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 23일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,100,000
31,000,000,000
80,000,000
총액인수

대표
미래에셋증권

2,000,000

20,000,000,000

80,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
51,000,000,000

발행제비용
177,067,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
14-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
139,000,000,000
모집(매출)총액
139,000,000,000

발행가액
139,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 10월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
5,000,000
50,000,000,000
100,000,000
총액인수

대표
신한투자증권

5,000,00
0

50,000,000,000
80,000,000
총액인수

인수
하나증권
3,900,000
39,000,000,000
50,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
139,000,000,000

발행제비용
492,975,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
14-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
107,000,000,000
모집(매출)총액
107,000,000,000

발행가액
107,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 10월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,500,000
25,000,000,000
110,000,000
총액인수

대표
케이비증권
3,200,000
32,000,000,000
87,500,000
총액인수

대표
삼성증권
2,500,000
25,000,000,000
90,000,000
총액인수

대표
키움증권
2,500,000
25,000,000,000
65,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

80,000,000,000

운영자금
27,000,000,000

발행제비용
380,191,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
14-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 23일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 23일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 10월 23일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주1) 본 사채는 2024년 10월 17일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.(주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주4) "최종 인수수수료"는 "발행회사"의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 :
14-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 25일,2027년 01월 25일, 2027년 04월 25일, 2027년 07월 25일, 2027년 10월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 10월 25일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 10월 25일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주1) 본 사채는 2024년 10월 17일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.(주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주4) "최종 인수수수료"는 "발행회사"의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 :
14-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 25일,2027년 01월 25일, 2027년 04월 25일, 2027년 07월 25일, 2027년 10월 25일,2028년 01월 25일, 2028년 04월 25일, 2028년 07월 25일, 2028년 10월 25일,2029년 01월 25일, 2029년 04월 25일, 2029년 07월 25일, 2029년 10월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2029년 10월 25일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 10월 25일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주1) 본 사채는 2024년 10월 17일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.(주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주4) "최종 인수수수료"는 "발행회사"의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[회 차 :
14-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
51,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
51,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 23일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 23일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 10월 23일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 :
14-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
139,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
139,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 25일,2027년 01월 25일, 2027년 04월 25일, 2027년 07월 25일, 2027년 10월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 10월 25일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 10월 25일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 :
14-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
107,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
107,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 25일,2027년 01월 25일, 2027년 04월 25일, 2027년 07월 25일, 2027년 10월 25일,2028년 01월 25일, 2028년 04월 25일, 2028년 07월 25일, 2028년 10월 25일,2029년 01월 25일, 2029년 04월 25일, 2029년 07월 25일, 2029년 10월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2029년 10월 25일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 10월 25일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주3) 추가 기재

라. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제14-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
18
4
-
-
-
30

수량
620
3,890
700
-
-
-
5,210

경쟁률
1.55 : 1
9.73 : 1
1.75 : 1
-
-
-
13.03 : 1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제14-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
33
7
-
-
-
55

수량
2,200
6,190
900
-
-
-
9,290

경쟁률
3.14 : 1
8.84 : 1
1.29 : 1
-
-
-
13.27 : 1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제14-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
51
1
-
-
-
54

수량
200
2,630
100
-
-
-
2,930

경쟁률
0.50 : 1
6.58 : 1
0.25 : 1
-
-
-
7.33 : 1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제14-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
100
1.92%
포함

-25
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.19%
110
2.11%
포함

-16
-
-
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
1
400
7.68%
510
9.79%
포함

-14
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.38%
530
10.17%
포함

-13
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.84%
730
14.01%
포함

-11
2
110
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
3
130
2.50%
860
16.51%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
960
18.43%
포함

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,060
20.35%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,160
22.26%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,260
24.18%
포함

-3
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.84%
1,460
28.02%
포함

-1
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.84%
1,660
31.86%
포함

0
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
7.68%
2,060
39.54%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
2,160
41.46%
포함

6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
2,260
43.38%
포함

9
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
11.52%
2,860
54.89%
포함

10
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.88%
3,010
57.77%
포함

11
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.76%
3,310
63.53%
포함

15
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.84%
3,510
67.37%
포함

20
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
9.60%
4,010
76.97%
포함

30
-
-
3
1,200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,200
23.03%
5,210
100.00%
포함

합계
8
620
18
3,890
4
700
-
-
-
-
-
-
30
5,210
100.00%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제14-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-35
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
100
1.08%
포함

-34
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
4.31%
500
5.38%
포함

-31
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
600
6.46%
포함

-30
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.15%
800
8.61%
포함

-29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
900
9.69%
포함

-25
-
-
2
130
-
-
-
-
-
-
-
-
2
130
1.40%
1,030
11.09%
포함

-23
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
1,130
12.16%
포함

-21
-
-
3
160
1
100
-
-
-
-
-
-
4
260
2.80%
1,390
14.96%
포함

-20
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.15%
1,590
17.12%
포함

-18
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
4.31%
1,990
21.42%
포함

-17
1
400
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
3
510
5.49%
2,500
26.91%
포함

-16
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
4.31%
2,900
31.22%
포함

-15
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
1.18%
3,010
32.40%
포함

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
3,110
33.48%
포함

-11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
3,210
34.55%
포함

-10
-
-
3
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
200
2.15%
3,410
36.71%
포함

-7
2
300
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
3.77%
3,760
40.47%
포함

-6
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
3.23%
4,060
43.70%
포함

-5
-
-
1
30
1
100
-
-
-
-
-
-
2
130
1.40%
4,190
45.10%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
4,290
46.18%
포함

0
1
100
1
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
7.53%
4,990
53.71%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
5,090
54.79%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
5,190
55.87%
포함

9
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
6.46%
5,790
62.33%
포함

12
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
3.23%
6,090
65.55%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
3.23%
6,390
68.78%
포함

20
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
5.38%
6,890
74.17%
포함

30
-
-
5
2,300
1
100
-
-
-
-
-
-
6
2,400
25.83%
9,290
100.00%
포함

합계
15
2,200
33
6,190
7
900
-
-
-
-
-
-
55
9,290
100.00%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제14-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적 유*
거래실적 무

중개업자
은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-79
-
-
1
110
-
-
-
-
-
-
-
-
1
110
3.75%
110
3.75%
포함

-75
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.41%
210
7.17%
포함

-67
-
-
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
30
1.02%
240
8.19%
포함

-61
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.41%
340
11.60%
포함

-60
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.68%
360
12.29%
포함

-59
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
1.71%
410
13.99%
포함

-57
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
3.75%
520
17.75%
포함

-56
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.68%
540
18.43%
포함

-55
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
3.75%
650
22.18%
포함

-54
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
660
22.53%
포함

-53
-
-
2
140
-
-
-
-
-
-
-
-
2
140
4.78%
800
27.30%
포함

-52
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
810
27.65%
포함

-51
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
2.05%
870
29.69%
포함

-50
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.83%
1,070
36.52%
포함

-49
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
1,080
36.86%
포함

-46
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
1.71%
1,130
38.57%
포함

-44
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.68%
1,150
39.25%
포함

-42
-
-
5
290
-
-
-
-
-
-
-
-
5
290
9.90%
1,440
49.15%
포함

-40
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
4.10%
1,560
53.24%
포함

-39
-
-
2
80
-
-
-
-
-
-
-
-
2
80
2.73%
1,640
55.97%
포함

-37
-
-
4
80
-
-
-
-
-
-
-
-
4
80
2.73%
1,720
58.70%
포함

-36
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.41%
1,820
62.12%
포함

-35
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.71%
1,870
63.82%
포함

-34
-
-
2
310
-
-
-
-
-
-
-
-
2
310
10.58%
2,180
74.40%
포함

-33
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,190
74.74%
포함

-32
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,200
75.09%
포함

-30
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.68%
2,220
75.77%
포함

-29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.71%
2,270
77.47%
포함

-27
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,280
77.82%
포함

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.41%
2,380
81.23%
포함

-22
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,390
81.57%
포함

-19
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,400
81.91%
포함

-17
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,410
82.25%
포함

-12
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,420
82.59%
포함

-7
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,430
82.94%
포함

9
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
17.06%
2,930
100.00%
포함

합계
2
200
51
2,630
1
100
-
-
-
-
-
-
54
2,930
100.00%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제14-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-30
-25
-16
-14
-13
-11
-10
-6
-5
-4
-3
-1
0
1
6
9
10
11
15
20
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

합계
100
10
400
20
200
130
100
100
100
100
200
200
400
100
100
600
150
300
200
500
1,200

누적합계
100
110
510
530
730
860
960
1,060
1,160
1,260
1,460
1,660
2,060
2,160
2,260
2,860
3,010
3,310
3,510
4,010
5,210

[회 차 : 제14-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-35
-34
-31
-30
-29
-25
-23
-21
-20
-18
-17
-16
-15
-12
-11
-10
-7
-6
-5
-2
0
5
6
9
12
15
20
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
700

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
100
400
100
200
100
130
100
260
200
400
510
400
110
100
100
200
350
300
130
100
700
100
100
600
300
300
500
2,400

누적합계
100
500
600
800
900
1,030
1,130
1,390
1,590
1,990
2,500
2,900
3,010
3,110
3,210
3,410
3,760
4,060
4,190
4,290
4,990
5,090
5,190
5,790
6,090
6,390
6,890
9,290

[회 차 : 제14-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-79
-75
-67
-61
-60
-59
-57
-56
-55
-54
-53
-52
-51
-50
-49
-46
-44
-42
-40
-39
-37
-36
-35
-34
-33
-32
-30
-29
-27
-25
-22
-19
-17
-12
-7
9

기관투자자1
110
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
70
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
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500

합계
110
100
30
100
20
50
110
20
110
10
140
10
60
200
10
50
20
290
120
80
80
100
50
310
10
10
20
50
10
100
10
10
10
10
10
500

누적합계
110
210
240
340
360
410
520
540
650
660
800
810
870
1,070
1,080
1,130
1,150
1,440
1,560
1,640
1,720
1,820
1,870
2,180
2,190
2,200
2,220
2,270
2,280
2,380
2,390
2,400
2,410
2,420
2,430
2,930

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 10월 17일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 에이치디현대(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 발행금액의 총액을 2,970억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제14-1회 무보증사채: 510억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)② 제14-2회 무보증사채: 1,390억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)③ 제14-3회 무보증사채: 1,070억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제14-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,210억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 30건제14-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 9,290억원- 총 참여신청범위: -0.35%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 55건제14-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,930억원- 총 참여신청범위: -0.79%p. ~ +0.09%p.- 총 참여신청건수: 54건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제14-1회]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다.[제14-2회]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다.[제14-3회]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차: 14-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.25%
총액인수

(주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차: 14-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
대신증권㈜
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
30,000,000,000
0.25%
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로70
30,000,000,000
0.25%
총액인수

인수
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.25%
총액인수

(주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차: 14-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.25%
총액인수

대표
케이비증권㈜
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.25%
총액인수

대표
삼성증권㈜
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.25%
총액인수

대표
키움증권㈜
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
10,000,000,000
0.25%
총액인수

(주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제14-1회
40,000,000,000
8,000,000
-

제14-2회
70,000,000,000

제14-3회
40,000,000,000

(주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차: 14-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
31,000,000,000
80,000,000
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
80,000,000
총액인수

(삭제)

[회 차: 14-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

대표
대신증권㈜
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
50,000,000,000
100,000,000
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로70
50,000,000,000
80,000,000
총액인수

인수
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
39,000,000,000
50,000,000
총액인수

(삭제)

[회 차: 14-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
110,000,000
총액인수

대표
케이비증권㈜
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
32,000,000,000
87,500,000
총액인수

대표
삼성증권㈜
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
25,000,000,000
90,000,000
총액인수

대표
키움증권㈜
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
25,000,000,000
65,000,000
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제14-1회
51,000,000,000
8,000,000
-

제14-2회
139,000,000,000

제14-3회
107,000,000,000

(삭제)

(주5) 정정 전

1. 주요 권리내용가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제14-1회 무보증사채
400
(주1)
2026년 10월 23일
-

제14-2회 무보증사채
700
(주2)
2027년 10월 25일
-

제14-3회 무보증사채
400
(주3)
2029년 10월 25일
-

(주1) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주4) 상기 기재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제14-1회
40,000,000,000
8,000,000
-

제14-2회
70,000,000,000

제14-3회
40,000,000,000

(주) 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

1. 주요 권리내용가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제14-1회 무보증사채
510
(주1)
2026년 10월 23일
-

제14-2회 무보증사채
1,390
(주2)
2027년 10월 25일
-

제14-3회 무보증사채
1,070
(주3)
2029년 10월 25일
-

(주1) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다.
(주2) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다.
(주3) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제14-1회
51,000,000,000
8,000,000
-

제14-2회
139,000,000,000

제14-3회
107,000,000,000

(삭제)

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 14-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
152,044,933

순 수 입 금[(1)-(2)]
39,847,955,067

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 14-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
271,944,934

순 수 입 금[(1)-(2)]
69,728,055,066

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 14-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
156,344,933

순 수 입 금[(1)-(2)]
39,843,655,067

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 14-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
24,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
100,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,133,333
정액 지급

신용평가수수료
24,000,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
400,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
152,044,933
-

[회 차 : 14-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
175,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,733,334
정액 지급

신용평가수수료
42,000,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
271,944,934
-

[회 차 : 14-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
100,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,133,333
정액 지급

신용평가수수료
24,000,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
491,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
400,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
156,344,933
-

※ 발행제비용 계산근거- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 14-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
51,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
177,067,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
50,822,932,400

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 14-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
139,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
492,975,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
138,507,024,400

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 14-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
107,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
380,191,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
106,619,808,400

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 14-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,600,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
127,500,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
1,376,000
정액 지급

신용평가수수료
15,480,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
177,067,600
-

[회 차 : 14-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
97,300,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
347,500,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,744,000
정액 지급

신용평가수수료
42,120,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
492,975,600
-

[회 차 : 14-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
74,900,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
267,500,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,880,000
정액 지급

신용평가수수료
32,400,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
491,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
380,191,600
-

※ 발행제비용 계산근거- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

(주7) 정정 전

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
14-1
(기준일 :
2024년 10월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

회차 :
14-2
(기준일 :
2024년 10월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

회차 :
14-3
(기준일 :
2024년 10월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 발행금액 합계 1,500억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

[기발행 무보증사채 상환]
(단위 : 백만원)

발행회사

증권종류

발행방법

발행일자

권면(전자등록)총액

이자율

만기일

상환 여부

에이치디현대㈜
무보증사채(제8-2회)
공모
2021.10.28
170,000
3.63%
2024.10.28
미상환

합계

170,000
-
-
-

(주1) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.(주2) 본 사채로 조달하는 최종 확정 금액이 상기 채무상환자금 대비 부족한 부분은 당사의 자체 자금을 사용하여 충당할 계획입니다.(주3) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다.(주4) 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 제14회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.

(주7) 정정 후

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
14-1
(기준일 :

2024년 10월
21일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
51,000,000,000
-
-
51,000,000,000
-

회차 :
14-2
(기준일 :

2024년 10월
21일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
139,000,000,000
-
-
139,000,000,000
-

회차 :
14-3
(기준일 :

2024년 10월
21일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
27,000,000,000
80,000,000,000
-
-
107,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 발행금액 합계
2,970억원
은 채무상환자금
및 운영자금
으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

[기발행 무보증사채 상환]
(단위 : 백만원)

발행회사

증권종류

발행방법

발행일자

권면(전자등록)총액

이자율

만기일

상환 여부

에이치디현대㈜
무보증사채(제8-2회)
공모
2021.10.28
170,000
3.63%
2024.10.28
미상환

에이치디현대㈜
무보증사채(제11-1회)
공모
2023.02.23
30,000
4.69%
2025.02.21
미상환

합계

200,000
-
-
-

[차입금 상환]
(단위 : 백만원)

발행회사

차입처

발행일자

미상환잔액

이자율

만기일

상환 여부

에이치디현대㈜
iM뱅크
2023.05.08
30,000
5.36%
2025.05.06
미상환

에이치디현대㈜
중국농업은행
2023.05.16
40,000
5.10%
2025.05.16
미상환

합계

70,000
-
-
-

[운영자금 세부 사용내역]

구분
금액
사용기간
비고

운영경비
약 270억원
2025년 중
배당 지급, 판관비 등

(주1) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.
(삭제)(주2) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다.
(삭제)

(주8) 추가 기재

구 분
사업목적
변경취지 및목적, 필요성
사업목적 변경제안 주체
해당 사업목적 변경이 회사의주된 사업에 미치는 영향

추가
신ㆍ재생에너지 개발, 중개, 매매, 공급업, 발전업,설비 임대, 기타 신ㆍ재생에너지 관련 사업
신ㆍ재생에너지 PPA 사업 등 신사업 추진
이사회
해당사항 없음

【 대표이사 등의 확인 】

HD현대14_대표이사등의확인서명_241021

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 10월 15일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 10월 21일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2024년 10월 15일

회 사 명 :
에이치디현대 주식회사

대 표 이 사 :
권 오 갑, 정 기 선

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 분당수서로 477

(전 화) 1811 - 6114

(홈페이지) http://www.hd.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무지원부문장 (성 명) 조 진 호

(전 화) 02-479-5056

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
에이치디현대(주) 제14-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채에이치디현대(주) 제14-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채에이치디현대(주) 제14-3회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
297,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 에이치디현대(주) - 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 케이비증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343 신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18 하나증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82

【 대표이사 등의 확인 】

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요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

사업위험 작성 대상 범위는 국내 종속회사 및 당사의 재무제표에 나타난 자회사 지분이나 지분법 평가 손익은 물론 자회사가 부담하고 있는 중요한 우발채무로 인해 당사에 주요한 영향을 미칠 수 있는 중요한 자회사 위주로 작성하였습니다.
[1-1. 글로벌 경기 둔화 지속에 따른 위험]
당사의 자회사들이 영위하는 사업 등은 수출의존도가 높아 미국, 중국 등 주요 선진국 내 기업 투자, 생산 및 소비 수준 등 글로벌 경기 변동에 따른 위험 요소가 존재하며, 국내 소비 및 투자 흐름 변화에도 큰 영향을 받고 있습니다. 2024년 7월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook) 자료에서
2024년 세계 경제성장률이 3.2%를 기록할 것으로 발표하였습니다. 이는 2024년 4월 예상치인 3.2%와 동일한 수치이며, 세계 경제는 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 개선되는 모습을 보일 것으로 예상
됩니다. 그러나 여전히 금융시장의 변동성 확대, 우크라이나-러시아 전쟁과 이스라엘-팔레스타인 전쟁, 중동긴장 고조 등 지정학적 리스크 및 국가간 무역 갈등이 해소되고 있지 않는 상황으로, 이러한

거시경제 요인으로 인해 중장기적으로는 세계 경기의 저성장 기조가 이어질 수 있으므로, 세계 경기 추이에 대한 모니터링이 필요
할 것으로 판단됩니다.국내경기의 경우 2024년 8월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 수출증가세가 이어지는 가운데 내수도 나아짐에 따라 전체적으로 양호한 성장세를 이어나가겠으나
주요국 성장 및 물가흐름, IT경기 확장 속도, 글로벌 정치 상황 등과 관련한 불확실성이 여전히 높은 상태이며, 물가의 경우 기상여건, 공공요금 조정 시기 등과 같은 리스크가 잠재
해 있다고 했습니다. 이와 같은
글로벌 경기의 불확실성 증대는 향후 당사 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의
하여 주시기 바랍니다.

[1-2. 코로나19 확산에 따른 위험]

2019년말부터 유행한 코로나19 바이러스에 대해 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였고, 2023년 5월 5일
세계보건기구는 약 3년 만에 비상상태를 해제
하였습니다. 세계보건기구의 조치는 팬데믹(세계적 대유행)이 완전히 끝난 것은 아니지만 더는 전세계가 비상 대응할 필요가 없어졌다는 의미이며, 정부의 조치 또한 국가적인 코로나19 비상사태가 끝났음을 공식적으로 선포한
사실상의 엔데믹 선언으로 향후 코로나19가 국내외 경제에 미칠 영향은 점차 감소할 것으로 예상
됩니다.
하지만 변형 바이러스의 출현 가능성은 상존하고 있어 향후 코로나19 사태에 대한 예측은 불가능하며, 이로 인해 국내외 경제에 미칠 영향이 다시금 커질 가능성이 존재합니다. 또한 코로나19의 확산을 통해서
세계 경제는 새로운 바이러스가 유행할 시 교역을 포함한 경제활동 부진으로 인해 다시금 세계 경제가 침체될 가능성이 여전히 존재함을 확인
했습니다. 이와 같은 바이러스의 유행이 재발할 경우
매출의 상당 부분을 수출에 의존하는 당사의 사업 특성상 영업활동 및 재무상태에 악영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 코로나19를 포함한 기타 질병 및 바이러스의 유행 가능성에 대해 지속적으로 관찰하시기 바라며 투자 시 유의
하시기 바랍니다.
[1-3. 환율 변동 관련 위험]

수출의존도가 높은 업체들에게 있어 원/달러 환율의 상승은 해외 경쟁업체 대비 가격경쟁력 확보 및 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과가 있습니다. 반면 원/달러 환율 하락 시, 환산 매출액 감소로 인해 영업수익성이 저하될 우려가 있습니다.
당사의 경우 총 매출액 대비 수출 비중은 2024년 반기 연결기준 약 66.7%를 기록한 바, 수출의존도는 높은 상황
입니다. 2023년 하반기 이후 경기 침체 우려 및 미국 기준 금리 인상 종료에 대한 기대감이 형성됨에 따라 원/달러 환율이 하락한 뒤 1,300원대 초반에서 횡보하는 추세를 보였으나, 2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서는 모습을 보였으며, 2024년 4월 장중 1,400원을 넘기는 등 높은 환율 수준을 보이기도 했습니다. 이후
달러 강세가 정점을 찍은 이후 현재 환율은 박스권 내 등락을 거듭해 환율변동성이 다소 낮아진 상태이나, 미국과 한국의 기준금리 역전 현상이 지속되고 있으며, 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크, 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 및 전쟁 장기화 등으로 향후 원/달러 환율의 상승세가 재차 나타날 수 있습니다. 상기와 같은 환율 변화는 당사 환산 매출액의 변동성을 확대시켜 당사 자회사들의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으며, 특히 환율 하락(원화 가치의 상승)은 제품의 가격 하락을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.
[1-4. 수주 산업 회계기준 변경 관련 위험]

금융위원회에서는 조선, 기계 및 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다.
수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라 공사 진행률 산정 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적으로 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.
▶ 에이치디현대 주식회사 사업위험

[2-1. 지주회사의 특성에 따른 위험]

지주회사는 순환형 출자구조로 인한 자회사간 경영위험 전이 해소, 독립적 의사결정 강화, 한정된 자원의 효율적 배분을 통한 핵심역량 강화, 지주회사의 안정적인 재무구조로 저금리의 자금조달 용이, 신사업의 진출 및 기존사업의 신속한 탈출 등 구조조정 용이 및 지배구조 개선을 통한 대외 이미지 개선 등의 장점이 존재합니다. 그러나
자회사에 대한 다양한 전략 수행 시 상당한 재원을 부담해야 하며 전략 실행에 있어 예측 불가능한 상황이 초래될 경우 전략 달성에 실패하거나 자회사가 통제할 수 없는 시장 상황에 노출되어 손실을 입을 경우 지주회사의 영업실적과 재무상태가 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[2-2. 지주회사 규제 강화 관련 위험]

지주회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")에 따라 제한된 행위들이 있으며 이를 위반할 시 제재를 받을 수 있습니다.
2020년 12월 9일 공정거래법 전부개정법률(안)이 국회 본회의를 통과하였으며, 2021년 12월 30일자로 시행 되었습니다. 개정된 공정거래법이 2021년 12월 30일자로 시행되면서,
신규 편입할 자회사/손자회사에 대하여 지분율 30%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 50%(기존 지주회사 체재 내 회사들은 상장 자회사/손자회사 지분율 20%, 비상장 자회사/손자회사 지분율 40% 요건 유지)을 보유하여야 합니다.2024년 반기말 기준 현재 당사의 자회사 및 손자회사 중 당사의 지분율이 기존 공정거래법 지분율 요건(상장 자회사/손자회사 20%, 비상장 자회사/손자회사 40% 이상)에 해당되지 아니하는 자회사/손자회사는 존재하지 않으나
(2021년 8월 19일 편입된 에이치디현대인프라코어(주)의 연결실체 소유 지분율이 40% 미만이나, 주주총회 양상 및 주주 구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 연결실체의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단),
향후 자회사/손자회사 신규 편입 시 개정 공정거래법에 따른 지분율 요건을 준수해야 하는 점 참고하여 주시기 바랍니다. 또한, 향후 당사가 공정거래법 내 행위제한 요건을 충족하지 못할 시 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있다는 점 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

▶ 에이치디현대오일뱅크 주식회사 사업위험
[3-1. 장치산업의 특성에 따른 위험]
당사의 자회사인 에이치디현대오일뱅크(주) 및 에이치디현대오일뱅크(주)의 종속회사가 영위하는
정유사업 및 석유화학사업은 자본집약적인 장치산업으로 초기 투자비용이 크고 규모의 경제가 작용하는 등 진입장벽이 높은 사업
입니다. 현재 국내 정유시장은 과점적 경쟁구도가 유지되고 있으며 과점시장 상황에서 안정적인 사업영위가 가능하나,
시장환경 급변 시 높은 초기 투자비용으로 인해 탄력적 대응이 어려울 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[3-2. 정유산업의 특성에 따른 위험]
원유는 정유산업의 원가에서 절대적인 비중을 차지하고 있으며, 전량을 해외에서 수입하기 때문에
정유사업의 수익성은 국제정세, 수급, 환율 등 다양한 변수에 영향
을 받습니다. 국제유가의 등락은 주요국의 상황, 세계 경제지표의 변동성 및 중동의 정치적 불안정 등 다양한 요소에 영향을 받는 것으로 판단되며,
유가의 불안정성에 따른 실적 악화는 에이치디현대오일뱅크(주)의 수익성에 부정적 영향
을 줄 수 있습니다. 향후
유가가 하락할 경우 정유사가 보유하고 있는 재고관련 손실 등을 확대하는 등 정유사의 영업 실적에 부담으로 작용할 수 있으며, 유가하락에 따른 매출의 감소로 이익은 매출 감소폭보다 더 큰 비율로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[3-3. 정부 정책 및 규제와 관련한 위험]
정유사업은 국가전략산업이자 기간산업으로 정부정책과 규제에 큰 영향을 받습니다.
석유정제업 신규진입 자유화, 석유 수입 자율화, 알뜰주유소 등의 조치로 산업 내 경쟁이 심화된 바 있습니다.
아울러,
IMO 및 파리기후변화협약 등 국제 환경 규제 협약의 변동 또한 세계적으로 정유 산업 전체에 막대한 영향을 끼치고 있습니다. 이러한 정부의 경쟁촉진 강화 정책이나 국제적인 환경 관련 규제 등으로 인해 시장점유율 변동성 및 시장 불확실성이 상존하며, 향후 기존 정유사의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의
하시기 바랍니다.
▶ 에이치디현대일렉트릭 주식회사 사업위험

[4-1. 내수시장 축소에 따른 위험]

에이치디현대일렉트릭(주)의 국내 매출 비중은 2024년 반기말 기준 30.09%(2023년말 기준 33.67%)으로 동사의 영업수익성은 국내 전력산업과 전력기기 시장 환경에 의해 큰 영향
을 받습니다. 국내 전력시장은 신규 수요보다는 교체 수요가 더 많은 비중을 차지하는 성숙기 산업의 형태를 보이고 있어, 내수 시장의 성장세가 둔화되어 있는 상황입니다. 에이치디현대일렉트릭(주)의 우수한 시장지배력에도 불구하고
전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자 시 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.
[4-2. 원재료가격 상승에 따른 위험]

에이치디현대일렉트릭(주)가 영위하는
전력산업은 매출원가 대비 원재료 매입 규모가 큰 산업이며 원재료 매입 규모는 2024년 반기말 기준 약 65.9%(2023년말 기준약 77.4%)
수준
입니다. 에이치디현대일렉트릭(주)가 구매하는
STEEL PLATE의 경우 톤당 구매가격이 2024년 2분기 누적 기준 1,004,230원으로 2023년 1,130,193원 대비 약 11.15% 하락
하였고,
구리 톤당 구매가격은 2024년 2분기 누적 기준 9,097달러로 2023년말 8,483달러 대비 약 7.24% 상승
하였습니다.
이와 같은 원재료 가격의 변동은 에이치디현대일렉트릭(주)의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[4-3. 당국 정책변경에 따른 설비투자 감소에 따른 위험]
에이치디현대일렉트릭(주)는 정부 SOC 사업을 위주로 견조한 실적을 기록해왔으나,
국내 전력산업이 성숙기에 들어오면서 설비투자가 정체되고 있습니다. 설비 투자를 일으킬 정부의 전력수급기본계획과 같은 정책은 전력수요 등의 영향을 받습니다.

2023년 01월 산업통상자원부는 제10차 전력수급기본계획을 확정하고, 2036년의 목표 설비율 달성을 위한 설비 신규 확충을 계획하고 있습니다. 또한 2024년 5월 31일에 공개된 제11차 전력수급기본계획의 실무안에 따르면 2038년 최대 전력 수요는 129.3GW로 전망되었으며, 산업통상자원부는 해당 실무안을 바탕으로 후속 절차를 거쳐 11차 전기본 확정을 추진할 계획입니다.특히 에이치디현대일렉트릭(주)는 송ㆍ변전설비 계획에 관한 사항과 밀접한 관련이 있으며, 10차 전력수급기본계획에 따라, 한국전력은 2023년 5월 8일 산업부 제282차 전기위원회 심의를 거쳐 '제10차 장기 송변전설비계획'을 최종 확정하였습니다. 주요 송, 배전시설의 신설과 보강에 대한 세부 수요 내역에 따라,
향후 해당 설비 계획이 변경될 수 있으며 이에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 실적에 유의적 변동이 나타날 수 있습니다.

또한 향후 경기 변동으로 인해 국내 전력 수요 증가율이 점차 감소할 경우 정부 차원에서 대대적인 전력 수요 계획 변경이 발생할 수 있습니다. 이에 따라 국내 전력 설비 수요 및 투자가 감소할 경우 에이치디현대일렉트릭(주)의 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 가능성 또한 존재하오니, 투자자 여러분께서는 투자 시 이 점 유의
하시기 바랍니다.
▶ 에이치디현대인프라코어 주식회사 및 에이치디현대건설기계 주식회사 사업위험

[5-1. 국내외 건설기계 시장 위축에 따른 위험]

2023년 건설기계 수출금액은 72억 7,925만 달러로 전년대비 1.5% 증가하였으며, 2023년 기준 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 111,634대 및 113,237대로 전년대비 1.4%

및 5.7% 증가
하였습니다. 이 중
국내 출하량은 24,188대, 해외 출하량은 89,049대로 내수는 전년대비 14.4%

감소한 반면, 해외 출하량은 12.9% 증가
하였습니다. 이는 국내판매는 건설 경기 침체로 감소세가 지속되고 있는 반면, 수출은 북미와 아세안, 인도의 대규모 인프라 투자, 탄소중립에 따른 교체 수요가 높은 유럽, 각종 프로젝트가 진행 중인 중동, 전기차 및 배터리산업 성장에 따른 원료 채굴 수요가 높은 신흥국 등을 중심으로 성장세가 지속되고 있음에 기인한 것으로 판단됩니다.향후
글로벌 경제 환경, 정부의 투자 정책, 유가, 원자재 등 수요 산업의 회복 여부에 따라 수요가 좌우되고 정치 변동, 환율 등 변화에 따른 시장변동에 민감한 바, 투자자께서는 이러한 요인들을 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다. 한편 건설기계 시장 위축 가능성에도 불구하고 당사는 계열사 간 시너지 창출을 통해 시장 내 경쟁력을 강화해 나갈 예정입니다. 다만
현재로서는 시너지 효과의 크기 및 당사의 건설기계 부문 수익성 확대 여부 등에 대하여 확실하게 예측할 수 없으니 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.
[5-2. 경쟁심화에 따른 시장점유율 하락 위험]

글로벌 건설기계 시장은 과점체제의 내수시장에 비하여 경쟁강도가 높은 시장이며, 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)를 비롯한 국내업체는 수출 및 해외법인을 통해 대부분의 매출을 시현
하고 있습니다.
2024년 반기말 기준 전체 매출액 중 해외 매출 비중이 에이치디현대인프라코어(주)와 에이치디현대건설기계(주) 각각 97.1%, 91.3%입니다.

에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)는 글로벌 시장경쟁을 위해 꾸준한 R&D 투자와 제품다양화, 유통망 확장 등의 노력 등을 진행하고 있으며, 특히 에이치디현대인프라코어(주)가 HD현대그룹에 신규 편입됨으로 인해 기존 경쟁 관계였던 에이치디현대건설기계(주)와의 관계를 협력 관계로 재구축해나갈 예정입니다.

미중첩 라인업 상호 보완 판매, 판매망 벤치마킹, 주요 기능품 상호 내재화를 통하여 양사 합산 점유율을 점차 확대하여 글로벌 Top 5에 진입하는 것을 목표로 하고 있습니다. 다만,
글로벌 경쟁사의 영업 정책 강화와 신제품 개발 등으로 인해 시장점유율이 하락할 가능성이 존재하는 바, 투자 시 유의
하여 주시기 바랍니다.

[5-3. 생산능력 확보 실패 위험]
생산능력을 확장하고 생산시설을 업그레이드할 수 있는 역량은 향후 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)의 지속 가능 성장을 위한 필수 요소이나, 생산능력의 확장은
정부의 인허가 지연, 원자재 확보의 어려움, 제조설비 공급업체와의 문제, 장비 고장 등과 같은 많은 위험과 불확실성을 내포
하고 있습니다.
따라서 생산능력 확대를 위한 자본지출 후, 계획한 만큼의 생산 능력 확보에 실패할 시 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의
하여 주시기 바랍니다.

▶ 에이치디현대로보틱스 주식회사 사업위험

[6. 산업 내 패러다임 변화 대응 실패 위험]
에이치디현대로보틱스(주)는 산업용 및 LCD용 로봇 제조를 주 사업으로 하며, 동사 매출의 대부분을 차지하는 산업용 로봇의 경우 시장 규모가 꾸준히 상승하여 왔습니다. International Federation of Robotics(이하 "IFR")가 2024년 9월 발간한 World Robotics에 따르면,
전세계 산업용 로봇 시장의 규모는 신규 설치 대수 기준, 2020년 코로나19 확산 영향으로 로봇 수요가 다소 정체되는 추세를 나타내며 39만대를 기록하였으나, 2021년부터는 전세계 경제가 회복됨에 따라 로봇에 대한 수요가 다시금 확대되며 2022년 55.3만대를 기록하였고 2023년에는 소폭 감소한 54.1만대의 시장규모를 기록하였으나 3년 연속 50만대가 넘는 규모를 기록
하였습니다.IFR은 향후 각국의 로봇 관련 정책 지원이 강화되는 가운데 주요 선진국이 고령화 시대에 진입함에 따라 발생하는 노동력 부족 문제로 산업용 로봇 수요가 큰 폭 증가할 것으로 예상하고 있으며, 이에 따라 전세계 산업용 로봇 시장의 규모는 2024년 54.1만대, 2025년 55.5만대, 2026년 57.5만대, 2027년 60.2만대를 기록할 것으로 예상하고 있습니다. 향후 지능형 서비스 로봇의 수요가 증가하는 가운데
에이치디현대로보틱스(주)를 비롯한 국내 로봇산업이 기술적 한계를 극복하지 못하거나 고객들의 패러다임 변화에 적절히 대응하지 못하고 서비스 로봇의 제품 포트폴리오를 갖추지 못할 경우 장기적 성장에 제한이 있을 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
▶ 에이치디한국조선해양 주식회사 및 에이치디현대마린솔루션 주식회사 사업위험

[7-1. 조선 경기 침체에 따른 신규수주 부진 관련 위험]
전세계 조선 경기는 2008년 글로벌 금융위기와 2011년 유럽발 재정위기에서 비롯된 경기침체로 인하여 해상 물동량이 감소하고 시황이 악화되는 등 전반적으로 크게 위축되었습니다. 그러나 2021년 코로나19 백신 접종 확대와 경기 재개에 대한 기대감 및 선박 관련 기관의 환경규제에 따른 노후 선박 교체 수요 증가로 벌크선 및 컨테이너선 발주가 증가하였습니다. 2022년 세계 신조선 발주량은 전년도의 폭발적 발주량에 의한 기저효과로 전년 대비 19.8% 감소한 4,278만CGT를 기록하였지만,
2010년 이후 연간 3천만CGT 내외를 건조해온 세계 조선산업의 규모를 감안하면 매우 양호한 수준을 보였습니다. 2023년 연간 세계 신조선 발주량은 전년대비 약 18.6% 감소한 4,168만CG를 기록하였습니다. 2024년 상반기 세계 신조선 발주량은 전년 동기 대비 34.2% 증가한 3,322만CGT를 기록하였습니다. 2024년 상반기 한국의 신조선 수주량은 전년 동기 대비 33.5% 증가한 715만CGT를 기록
하였습니다.
에이치디한국조선해양(주)의 자회사가 제조하는 선박에 대한 수요 및 공급의 변화가 에이치디한국조선해양(주)의 영업이익률 및 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재
합니다. 2021년 이후 신규 수주는 회복세를 보였으나,

2023년에는 최근 몇년간의 회복세 대비 둔화된 실적을 보인 바 존재합니다.

또한 변동성이 존재하는 세계경기 및 해운 시황 전망 등을 감안할 때
신규 수주가 부진해질 경우, 고정비 부담이 커지면서 수익성이 악화될 가능성이 존재하며, 조선업이 전방산업인 에이치디현대마린솔루션(주)를 포함한 조선기자재 A/S 업체들의 수익성 역시 악화될 가능성이 있는 바, 투자자께서는 이 점에 유의
하여 주시기 바랍니다.
[7-2. 신조선가의 상승 제한 가능성에 따른 위험]
2017년 이후 신조선가는 점진적으로 상승하는 추세를 나타냈으나, 2020년 초 이후 코로나19 사태 확산에 따른 해운업 불황이 신조선 발주 감소로 이어져 2020년 신조선가는 전년 대비 하락하였습니다. 그러나 2021년 친환경 선박에 대한 수요 증가 및 향후 코로나19 확산이 진정될 경우 글로벌 경기 개선에 따른 물동량 증가에 대응하기 위한 해운사의 선박 발주 증가로 신규 수주 및 선가가 큰 폭으로 증가하였습니다.
2023년에는 전반적인 발주량 감소에도 불구하고, 신조선 가격은 지속적으로 인상하는 추세를 보였습니다. 2024년 1월초 Clarkson 신조선가 지수는 180.38pt를 기록하며 2008년 12월 이후 처음으로 180.0pt를 상회하였으며, 이후 2024년 연중 지속적으로 상승하여 2024년 9월말 기준 189.96pt를 기록하였습니다.
2023년의 경우 후판 등 원자재 가격의 불안요인과 인건비 상승 가능성 반영이 신조선가 상승세를 이끌었으며, 2024년에도 친환경 장비 적용·선박 대형화·가스운반선 수주 증가 등과 고가 선종 발주 증가로 우상향세가 이어지고 있으나,
향후 경기둔화 등의 영향으로 선주들의 관망세가 확산되며 다시금 조선업이 위축
될 수 있습니다. 이로 인해 향후 신조선가의 추가적인 상승은 제한적일 수 있으며, 하락으로 전환될 가능성이 있습니다.
신조선가의 하락은 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디현대마린솔루션(주)의 영업이익률 및 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 이는 동사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음으로 투자자는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[7-3. 조선업 내 경쟁 심화 관련 위험]

에이치디한국조선해양(주)는 한국, 유럽, 중국 및 일본을 거점으로 하여 조선업을 영위하고 있는 다수의 기업들과 경쟁
하고 있습니다. 조선 시장은 일본 업체들의 경쟁력이 약해지고 있는 동시에 국내 동종업체 간 경쟁이 점차 치열해지고 있으며, 저임금을 강점으로 하는 중국 등의 후발 업체들 또한 공격적인 영업을 펼치며 일반 화물선, 탱커선 시장에 참여하고 있는 상황입니다. 특히, 중국은 정부차원의 조선산업 육성정책이 시행되면서 가격경쟁력을 앞세워 시장점유율을 확대해 나가는 등 경쟁이 확대되고 있는 바, 기술력이 상대적으로 적게 요구되는 선종을 중심으로 경쟁강도가 심화될 수 있으며
국내 조선업체의 시장 지위가 약화될 가능성
이 있습니다. 이처럼 경쟁사 중 에이치디한국조선해양(주) 대비 더 많은 자원과 더 낮은 비용으로 사업을 영위하는 경쟁사가 존재할 수 있으며, 특정 선종의 건조에 있어 경쟁우위를 보유하고 있는 경쟁사가 존재할 수 있습니다. 또한, 경쟁사들은 시장 점유율을 확대하기 위해 때때로 저가 수주 공세로 경쟁을 강화할 가능성이 존재합니다. 지속되는 경쟁구도하에서 선종 차별화를 통한 고부가가치제품 확대와 매출처 확보 노력, 가격책정전략 및 발주처 선호도의 변화가 지속적으로 이루어지지 않을 경우,
경쟁국가나 업체가 성장하여 에이치디한국조선해양(주)의 시장 지위에 악영향
을 줄 수 있습니다. 또한, 경쟁사가 에이치디한국조선해양(주)의 제품 또는 서비스와 동등한 또는 더 우수한 제품 또는 서비스를 한국조선해양(주)와 동일한 또는 더 낮은 가격으로 제공하고, 혹은 변화하는 산업 동향이나 시장의 요구사항에 더욱 신속하게 적응하는 등
국내외 경쟁사가 가격책정, 제품 품질, 서비스 수준, 브랜드 인지도, 재원 및 기술 자원 측면에서 경쟁 우위를 확보하게 된다면 에이치디한국조선해양(주)의 시장점유율, 향후 사업계획 및 사업개발 그리고 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 투자 시 이점 유의
하여 주시기 바랍니다.

[7-4. 헤비테일(Heavy-Tail) 방식으로 인한 운전자본 증가 관련 위험]

2008년 글로벌 금융위기 이후 조선 경기 위축으로 선박 인도 시 대금 회수 비중이 높은 헤비테일(Heavy-tail) 결제방식이 확산되면서 조선업계의 운전자금에 대한 부담이 증가하였습니다. 특히
최근에는 초과청구공사가 감소하며 운전자금 투자 부담이 확대됨에 따라 조선사들은 각 금융기관으로부터 일반대출, 시설대출 등을 통해 운전자본 부담에 대응하고 있는 추세
입니다.
Heavy-tail 방식이 에이치디한국조선해양(주)를 비롯한 국내 대형 조선사에 재무적 부담을 가중시키고 있으며, 이로 인해 국내 대형 조선사가 주 매출처인 에이치디현대마린솔루션(주)의 수익성이 악화될 수 있는 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.

회사위험

[1. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]
당사는
2024년 5월 공정거래위원회가 선정한 88개 공시기업집단 중 자산총액 기준으로 8위에 해당하는 HD현대그룹에 속한 계열회사로, 그룹차원의 경영상황에 직, 간접적인 영향
을 받습니다. 향후
그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사 및 당사의 자회사의 경영상황이 변동될 수 있는 불확실성이 상존
하고 있습니다. 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
[2. 분할하여 설립된 신설법인의 연대채무 관련 위험]

당사는 2017년 4월 5일을 분할등기일로 하여 HD한국조선해양㈜(舊 현대중공업㈜)의 로봇/투자 사업부문이 분할 신설된 법인
으로서 지난 2017년 8월 29일에 최초로 정기공시(2017년 반기보고서)서류를 제출하였습니다.

상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무(차입금 8조원, 일반채무 7조원)에 한해서 연대하여 변제할 책임
이 있습니다.

분할되는 회사 및 분할신설회사가 각각 승계 받은 차입금 및 일반 채무의 만기가 도래하여 이를 상환 또는 차환하여 2024년 3분기말 기준 잔여액은 106억원 수준으로 대부분 해소되어 연대채무에 대한 부담은 제한적인 것으로 판단
됩니다.
다만, 연대채무가 남아 있는 기간 동안은 연대 변제 의무를 가지고 있는 각 회사들의 업황, 재무안정성, 수익성 등을 다각적으로 모니터링 할 필요가 있으며, 각사의 수익기반이 악화되거나, 신규 투자 등으로 인한 자금 부담의 증가할 경우 당사의 재무부담이 과중될 가능성이 존재하는 점 투자 시 유의
하시기 바랍니다.
[3. 차입금으로 인한 유동성 위험]
당사는 에이치디한국조선해양 지분(4.1%) 추가 취득, 사옥(GRC) 건설 관련 투자 등으로 인해 2022년말 별도 기준 총차입금 규모가 전년말 대비 약 5,233억원이 증가함에 따라 부채비율, 차입금의존도 및 순차입금의존도는 각각 전년말 대비 12.6%p., 4.4%p. 및 4.4%p. 증가한 56.4%, 29.9% 및 28.8%를 기록하였습니다.
2023년 별도기준 총차입금은 전년말 대비 약 2,160억원 증가하였으며 이에 따라 차입금의존도는 전년도 말 대비 0.9%p. 증가하였습니다. 별도기준 부채비율은 자산규모가 전년도 대비 약 4,467억원 증가함에 따라 전년말 대비 2.54%p. 감소한 53.84%를 기록하였습니다. 순차입금의존도는 전년 동기 대비 유사한 수준인 28.9%를 기록하였습니다. 한편 에이치디현대오일뱅크(주) 등으로부터의 배당수익으로 유동자산이 증가하여 2023년말 유동비율은 전년말 대비 9.91%p. 증가한 23.66%
를 기록하였습니다.

2024년 반기말 별도 기준 총차입금 규모는 전년말 대비 약 1,062억원 감소함에 따라 부채비율 및 차입금의존도는 각각 전년말 대비 0.71%p., 1.07%p. 감소
하였습니다.
당사는 자회사 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 여러 종속회사 및 자회사들의 지분을 보유함에 따라 지속적인 배당금을 확보하여 현금 유동성을 확보한 바 있으며, 2024년 반기 누적 기준 총 2,547억원의 배당금 수익을 수취
하였습니다.그러나, 당사는 2021년 중 주요 배당금 수익원인 에이치디현대마린솔루션(주) 보유 지분 100% 중 38%를 매각함에 따라
향후 에이치디현대마린솔루션(주)로부터 수취하게 될 현금배당금이 2021년 이전 수준 대비 감소
하였습니다. 또한, 향후 예상치 못한

자회사의 실적 저하 발생시 당사의 차입금을 감내할 수준의 충분한 배당금이 당사에 유입되지 못할 가능성이 존재하며, 유동성 확보를 위한 외부 자금 조달시 금융비용이 증가하여 재무안정성이 하락할 위험
이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[4. 자회사 자금지원이나 투자에 따른 재무안정성 훼손 위험]

지주회사의 특성상 향후 자회사들의 경영실적이 악화될 경우 추가출자 및 보증 등의 재무적지원이 발생할 수 있으며, 이에 따라 당사 재무구조에 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 각 자회사의 시설 및 설비투자 발생시 각 회사의 부채비율이 증가할 수 있으며
이로 인해 당사의 재무안정성이 훼손될 가능성
이 있음을 투자자분들은 유념하시기 바랍니다.
[5. 소송, 채무보증에 따른 우발부채 발생 가능성]

당사가 계류중인 소송사건, 관계회사 등에 대해 제공하고 있는 채무보증 등의 우발채무가 존재합니다. 이와 같은 우발채무 등이 현실화될 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며, 당사의 현금흐름 및 당사의 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 상기
우발채무 등이 현실화 될 경우, 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의
하시기 바랍니다.
[6. 에이치디현대로보틱스(주) 물적분할 관련 위험]

당사는 2019년 12월 13일 이사회 결의를 통해 로봇 사업부문을 물적분할하여 자회사 에이치디현대로보틱스(주)를 신규 설립하기로 결정하였으며, 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 해당 내용이 최종 승인되었습니다. 해당 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따른 단순ㆍ물적분할 방식으로, 2020년 5월 1일자를 분할기일로 하여 분할 절차를 완료하였으며 2024년 반기말 기준 당사가 분할신설된 에이치디현대로보틱스(주)의 지분 90%를 보유하고 있습니다. 에이치디현대로보틱스(주)는 단순 물적분할로 설립된 회사로 당사의 연결기준 재무상태에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 그러나,
향후 에이치디현대로보틱스(주)의 사업실적은 당사의 연결 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 당사에게 재무부담으로 작용할 수 있으므로 에이치디현대로보틱스(주)의 수익성 등에 대하여 지속적인 모니터링이 필요
할 것으로 판단됩니다.
[7. 에이치디한국조선해양(주) 종속기업 편입에 따른 위험]

당사는 2022년 2월 28일 시간외매매를 통해 특수관계인 (재)아산사회복지재단 외 특수관계자가 아닌 다른 거래상대방으로부터
에이치디한국조선해양(주) 보통주식 2,900,000주(아산사회복지재단으로부터 취득하는 에이치디한국조선해양 보통주식 990,000주 포함)를 신규 취득하였습니다.
2022년초 당사의 에이치디한국조선해양(주)에 대한 지분율은 30.95%였으나,
2022년 1분기말 기준 35.05%로 4.10%p. 증가하였으며, 이에 따라 2022년 1분기 중 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디한국조선해양(주)의 자회사들의 지위는 당사의 관계기업에서 종속기업으로 변경
되었습니다. 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디한국조선해양(주)의 자회사들이 당사의 종속기업으로 편입됨에 따라 당사의 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총계가 큰 폭 증가하며 연결기준 외형이 큰 폭 확대되었습니다. 2021년말 연결기준 당사의 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총계는 각각 35.8조원, 23.9조원 및 11.9조원이었으나,
2022년 1분기말 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총계는 각각 63.1조원, 42.4조원 및 20.7조원으로 큰 폭 증가
하였습니다. 아울러
공정거래위원회는 에이치디한국조선해양(주)가 STX중공업 주식회사 (現 HD현대마린엔진 주식회사)의 주식 35.05%를 취득하는 기업결합에 대해 조건부 승인을 결정하였고 이를 2024년 07월 15일 보도
하였습니다. 이에
에이치디한국조선해양(주)는 舊 STX중공업 주식회사의 주식 11,888,844주(지분율 35.05%)를 81,956백만원에 취득하였으며 에이치디한국조선해양(주)는 2024년 07월 31일자로 STX중공업 주식회사(現 HD현대마린엔진 주식회사)를 자회사로 편입하게 되었습니다.
향후 에이치디한국조선해양(주)의 사업실적은 당사의 연결 수익성 및 재무안정성에 큰 영향을 미칠 것으로 판단되는 바,
에이치디한국조선해양(주)의 수익성 및 재무안정성 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보이며 투자 시 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[8. 당사 교환사채(EB) 발행 결정에 따른 위험]

당사는 2024년 10월 11일 이사회를 통해 당사가 보유한 에이치디현대일렉트릭 주식회사 기명식 보통주 717,125주를 교환대상으로 하는 이천육백오십억원(2,650억원) 규모의 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행을 결의
하였습니다.
해당 교환사채(EB) 발행을 통해 조달하는 자금은 기발행한 사채 및 일반대출 상환에 사용될 예정입니다. 당사는 2024년 10월 11일자 주요사항보고서(교환사채발행결정)를 통해 2024년 11월 11일 발행될 제15회 무기명식 무보증 사모 교환사채와 관련된 사항을 공시
하였습니다.
상기 교환사채의 교환청구기간 중 사채권자가 교환대상 주식인 에이치디현대일렉트릭(주) 기명식 보통주 717,125주에 대한 교환권을 행사할 시, 교환 이후 당사가 2024년 10월 11일 기준 보유한 에이치디현대일렉트릭(주) 주식수(13,417,067주) 및 지분율(37.22%)에 변동이 생길 수 있으므로
, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
▶ 에이치디한국조선해양 주식회사 회사위험

[9-1. 실적 및 신규수주 저하에 따른 위험]

2022년에는 LNG선 수요 증가와 등 조선업 업황 개선에 따라 연결 매출액은 전년 대비 11.7% 증가한 17조 3,020억원을 기록하였으나, 인플레이션 확대에 따른 강재가 상승의 효과가 지속되어 3,556억원의 영업손실과 2,952억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 그 여파가 이어져 고선가 컨테이너선 매출 반영의 영향으로

2023년말에는 매출액 21조 2,962억원(전년 대비 +23.1%)을 기록하였으나, 영업이익은 2,823억원(흑자전환), 당기순이익은 1,449억원(흑자전환)으로 전년동기말 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 조선 업황의 호조세를 맞아
에이치디한국조선해양(주)의 2024년 반기말 매출액은 12조 1,311억원을 기록하며 전년 동기 대비 17.8% 증가하였습니다. 영업이익의 경우 5,366억원을 기록하며 전년 동기 대비 대폭 증가하였고 반기순이익 또한 5,511억원을 기록
하였습니다.2020년부터 조선 업황은 등락을 거듭하지만 이전에 비해 큰 폭 개선된 것으로 판단됩니다. 다만, 지정학적 리스크 및 경기 변동성 확대 등에 따른 주요 원재료 가격 인상, 조선 산업의 침체로 인한 신규 선박 수요 감소 등의 수주 환경 개선 저해 요인 등이 가시화될 시

조선 시황에 대한 불확실성이 높아짐에 따라 당사의 주요 자회사인 에이치디한국조선해양(주)의 수익성이 악화될 우려가 존재하며, 이에 따라 에이치디한국조선해양(주)의 재무안정성에 부정적인 요소로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.
[9-2. 계약자산 증가에 따른 위험]
계약자산은 유동자산의 일종으로 매출로 인식은 했지만 발주처에 청구하지 못한 공사미수금입니다. 조선사의 이러한 미청구공사 증가 요인은 선박대금 입금구조가 헤비테일(Heavy-tail)방식에 따라 선박 건조 완료 후 인도시점에 선가의 50% 이상을 수취하는 방식으로 계약이 체결되고 있기 때문입니다.
Heavy-tail의 심화는 선박건조에 필요한 자금확보를 어렵게 하고 있으며, 이는 결국 순차입금 증가로 이어져 에이치디한국조선해양(주)의 재무부담 및 금융비용 증가로 이어질 수 있으니 이 점 투자 시 유의
하시기 바랍니다.
[9-3. 환율 변동위험]

에이치디한국조선해양(주)는 원화 및 기타 통화로 표시된 계약 체결, 원화 외 통화로 매입한 재화 및 자재 등으로 인해 높은 수준의 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 연결기준 재무상태표 및 손익계산서는 환율 변동의 영향을 받게 됩니다. 에이치디한국조선해양(주)는 외화로 표시된 채권 및 채무에 대한 익스포져 일부를 헤징하기 위한 목적으로 외환선도계약을 체결하여 외환 리스크를 모니터링하고 있으나,
환율변동으로 인하여 에이치디한국조선해양(주)의 사업, 재무상태, 영업실적 및 향후 사업 전망에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[9-4. 노사분규 발생에 따른 위험]

에이치디한국조선해양(주)와 같이 조선업을 영위하고 있는 업체들은
노동조합의 쟁의행위 및 파업결의가 해당 회사들의 실적에 밀접한 영향
을 미치고 있습니다. 에이치디한국조선해양(주)는 노동조합이 결성되어 있고, 매년 임금협상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 노사간에 대립되는 경우가 발생하여 왔습니다. 노사간의 협상이 이루어지지 않을 경우 파업 등으로 인하여 생산라인이 가동이 되지 않아 회사의 매출에 부정적인 영향을 미치는 경우도 있습니다.
파업, 특근 거부 등 노조관련 생산 계획에 차질이 생길 경우, 노사가 합의를 이룬 후에 생산 지연분 만큼을 특근 등을 통해서 만회
하고 있습니다. 다만,
협의가 장기간 타결이 되지 않아 파업 오래 지속되는 경우 회사의 생산성은 당초 계획보다 하락하게 되며 매출액 감소 및 생산 지연에 따른 원가 상승 등으로 회사의 영업성과가 하락할 위험이 존재하오니 투자 시 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.

[9-5. 산업재해 관련 위험]
중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')은 근로자가 사망하는 중대산업재해발생시 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금을 규정하는 등 중대재해 사업장에 처벌을 엄격하게 강화하는 법률로, 2022년 1월부터 시행되고 있습니다. 강화된 관련 법령으로 인해 향후 당사 및 당사의 종속회사들은 법률 위배 건 및 제재 사항이 발생할 가능성이 있으며 이에 따른 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등 재무적 부담이 발생할 수 있습니다.에이치디한국조선해양(주)는 매년 안전보건환경 경영 보고서를 제출하는 등 중대재해 발생을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
동사의 노력에도 불구하고 중대재해는 발생할 수 있으며 이는 동사의 재무적 부담뿐만 아니라 그룹 전반의 생산 능력 저하, 그룹 이미지 하락 및 노사관계 악화 등 경영 전반에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다. 한편
2024년 02월 12일 동사의 주요 자회사인 에이치디현대중공업(주) 울산조선소 해양공장에서 작업중이던 근로자 1명이 숨지고, 다른 근로자 1명이 다치는 사고가 발생
했습니다. 에이치디현대중공업의 사업장 내에서 중대재해가 발생한 것은 2022년 4월 이후 약 2년 만입니다.

고용노동부는 에이치디현대중공업 블록 관련 공정에 작업 중지 명령을 내렸습니다. 해당 사고가 발생한 울산조선소 해양공장에 대해서는 2024년 02월 13일 생산중단이 결정되었고, 그 외 동사가 운영하는 전 공장에 대해서는 2024년 02월 19일 1영업일동안 생산 중단이 결정되었습니다. 해당 생산 중단 결정은 동사를 포함한 에이치디현대(주) 조선 사업부문의 전반적인 생산 능력에 상당한 영향을 미칠 수 있으나, 이를 방지하기 위하여 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디현대중공업(주)은 생산이 재개된 이후 그간의 생산 공백을 채우기 위한 노력을 할 것이며 동시에 이와 같은 사고가 재발하지 않도록 만전을 기할 것입니다. 또한 동사는 향후 이와 관련하여 재무적 손실 및 경영상 영향을 최소화하기 위해 노력할 것이며 이와 관련하에 투자자에게 영향을 미칠 수 있는 정보를 최대한 신속하고 정확하게 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고 금번 사고로 인한 생산 중단이 동사 및 그룹에 미칠 경영상의 영향을 정확히 파악할 수 없으며 관련 당국으로부터 추가적으로 받을 제재 또한 현시점에서 정확하게 예측할 수 없으니, 이 점 투자자는 유의
하시기 바랍니다.
[9-6. 에이치디현대중공업(주) IPO 관련 위험]
에이치디한국조선해양(주)의 주요 종속회사인 에이치디현대중공업(주)는 2021년 1월 26일 기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항) 공시를 통해 에이치디현대중공업(주)의 2021년 중 국내 주식시장 상장(IPO) 추진 결정을 발표하였으며, 에이치디현대중공업(주)는 2021년 9월 10일을 납입기일로 총 1조 800억원(발행제비용 100억원 제외 시 1조 700억원) 규모 자금을 조달, 2021년 9월 17일 에이치디현대중공업(주)의 기명식 보통주식 유가증권시장 상장이 완료되었습니다. 다만,
에이치디현대중공업(주) IPO 진행에 따라 에이치디한국조선해양(주)가 보유하고 있던 에이치디현대중공업(주) 지분율은 기존 100%에서 79.7%로 변동
되
었습니다. 한편, 에이치디한국조선해양(주)는 유동성 확대를 통한 거래활성화 및 신사업 투자 재원 마련 목적으로 2022년 5월 16일 이사회 결의를 통해 기보유 에이치디현대중공업(주) 보통주식 1,509,000주(지분율 1.7%에 해당) 처분을 결정하였으며, 2022년 5월 17일 시간외 대량매매 방식으로 처분을 완료하였습니다. 이후 2024년 5월 17일 시간외 대량매매 방식으로 지분율 3.0%에 해당하는 2,663,000주를 매각하였습니다.
2024년 반기말 기준 에이치디한국조선해양(주)가 보유한 에이치디현대중공업(주) 지분율은 75.02%
를 기록하고 있습니다. 에이치디한국조선해양(주)는 에이치디현대중공업(주) IPO 진행 이후에도 이치디현대중공업(주)에 대한 안정적인 경영권을 확보하고 있으나, 향후 글로벌 경기침체로 인한 해운시장 업황 악화 및 기타 예상치 못한 사유로 인해 대내외 조선업 업황 악화로 에이치디현대중공업(주)의 수익성 및 재무안정성이 악화되거나, 상장 공모를 통해 조달한 자금 이외에도 추가적인 대규모 자금이 필요할 시,
에이치디현대중공업(주)의 추가 자금조달 노력 등에 따라 에이치디현대중공업(주) 신주 발행 및 에이치디한국조선해양(주)의 에이치디현대중공업(주)에 대한 추가 지분 희석으로 귀결될 가능성이 있으니 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.
[9-7. 현대삼호중공업(주) 주주간계약 종결에 따른 위험]

2017년 4월 에이치디한국조선해양(주)는 현대삼호중공업(주)의 재무구조 개선 등을 위해 국내 사모펀드인 IMM PE와 현대삼호중공업(주)의 최초 3,000억원 규모의 상장 전 투자유치(Pre-IPO)에 대한 주주간약정(이하 "본 주주간약정")에 관한 주요 사항 합의서를 체결하였습니다. 합의서 체결 이후 2017년 7월 IMM PE와의 추가 합의를 통해 규모를 총 4,000억원으로 증액하였고, 2017년 7월 27일 제3자배정 유상증자 형태로 총 4,000억원이 납입되었습니다. 본 주주간약정 및 제3자배정 유상증자를 통해 에이치디한국조선해양(주)의 현대삼호중공업(주)에 대한 지분율(의결권 부 우선주 포함)은 기존 94.92%에서 80.54%로 감소하였습니다. 한편, 2018년 12월 01일을 합병기일로 진행된 현대중공업(주)(現 에이치디한국조선해양(주))과 현대삼호중공업(주)의 분할합병에 따라 트리톤 1호 유한회사가 보유한 현대삼호중공업(주)의 전환우선주는 약 4,647,201주로 감소하였습니다. 한편, 본 주주간약정 및 상기 제3자배정 유상증자와 관련하여, 에이치디한국조선해양(주)는 2023년 1월 3일 이사회 결의를 통해 IMM PE의 특수목적회사인 트리톤 1호 유한회사와 체결한 본 주주간약정을 종결하기 위해 트리톤 1호 유한회사가 보유한 현대삼호중공업(주)의 전환우선주 전량(4,647,201주)을 매수하는 합의서를 체결하기로 결정하였습니다. 그러나 본 합의서가 결렬되며, 대신 2023년 2월 1일 에이치디한국조선해양(주)는 트리톤 1호 유한회사에게 매매대금 4,097억원을 지급하고, 트리톤 1호 유한회사로부터 현대삼호중공업(주)의 전환우선주 전량(4,647,201주)을 장외취득하였습니다. 본 거래에 따라
에이치디한국조선해양(주)의 에이치디현대삼호(주)에 대한 지분율(의결권 부 우선주 포함)은 기존 80.54%에서 95.69%로 재차 증가하였으며(2024년 반기말 기준 96.59%), 에이치디한국조선해양(주) 및 IMM PE의 특수목적회사인 트리톤 1호 유한회사 간 본 주주간약정은 종결
되었습니다. 이와 관련하여 향후 계획 등 구체적 내용이 결정된 바는 없으며,
본 주주간계약 종결에 따른 효과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
▶ 에이치디현대일렉트릭 주식회사 회사위험

[10-1. 재무안정성 하락위험]

에이치디현대일렉트릭(주)의

2024년 반기말 연결기준 총 자산 규모는 3조 3,190억원이며, 부채총계는 약 1조 6,878억원, 자본총계 1조 2,924억원, 부채비율 156.8%, 차입금의존도 14.53% 및 순차입금의존도 1.70%를 나타내고 있습니다. 부채비율의 변화 추이를 살펴보면, 2024년 반기말 기준 부채비율은 156.80%로, 2023년말 대비 약 18.52%p. 하락, 2022년말 대비 약 36.16%p. 상승
하였습니다. 에이치디현대일렉트릭(주)는 2020년부터 2019년까지 진행되었던 인력조정, 유상증자, 자산매각 등의 구조개선 활동의 효과, 중동향 수주 및 한전계열 수주 회복세로 인해 영업 흑자로 전환되면서 경영성과가 개선되기 시작하였으나,
향후 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승세에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있습니다. 또한, 글로벌 경기가 그간의 경기 침체에서 회복이 지연되거나, 미-중 무역갈등, 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 분쟁 등과 같은 하방리스크 역시 상존하고 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요
할 것으로 판단됩니다.
[10-2. 수익성 하락 위험]

2022년 해외 변압기 및 회전기기 매출 증가와 환율 상승효과로 인해 매출액이 증가하고, 중동발 수주와 선박용 제품에서의 수익성 개선과 더불어 미국 반덤핑 관세 환입이 발생하며 영업이익과 당기순이익이 크게 증가한 것에 이어, 2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 28.4% 증가한 2조 7,028억원, 영업이익은 전년 대비 137.0% 증가한 3,152억원을 기록하였습니다.
전력기기 시장 호조세는 2024년 지속되며 에이치디현대일렉트릭(주)의 2024년 반기 기준 매출액은 전년 동기 대비 41.8% 증가한 1조 7,179억원을 기록하였으며, 영업이익도 3,388억원을 기록하며 222.2% 증가하였습니다. 순이익의 경우 2024년 반기 기준 전년 동기 대비 284.5% 증가하여 2,546억원을 기록하였습니다
.
매출액은 전 부문 고르게 성장한 가운데 전력기기 부문의 높은 매출 성장이 두드러진 가운데, 회전/배전기기 부문의 해외시장 매출도 크게 증가한 것에 기인합니다. 영업이익의 경우에도 전 부문의 수익성이 고르게 개선되는 가운데, 전력기기 시장 호황으로 상승한 가격효과가 매출에 반영되며 높은 영업이익을 달성했습니다.
2021년 이후 사우디 아람코 및 사우디 전력청발 수요 등 중동발 수요 증가 등에 따른 중동 수주 호조, 북미 시장 수요 증가 및 조선산업 수주 회복 효과 등에 따른 선박용 제품 수주 호조 등에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 외형은 점진적으로 확대될 것으로 기대되나,
향후 국내외 통화정책의 향방에 따라 물가 및 경기 변동성이 확대될 경우 동사가 영위하는 산업의 국내외 수요 부진으로 귀결될 우려가 존재하며, 이에 따라 수주잔고가 감소할 시 에이치디현대일렉트릭(주)의 향후 매출에도 직접적인 영향을 받을 것으로 판단되는 바, 에이치디현대일렉트릭(주)의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있는 요인들에 대한 모니터링이 필요
한 것으로 판단됩니다.
[10-3. 미 행정부의 반덤핑 관세에 따른 위험]
최근
미국 반덤핑 관세 기조는 대용량 변압기에 대한 초고율의 반덤핑 관세가 부과되던 과거 대비 상당히 약화된 상황
입니다. 또한 에이치디현대현대일렉트릭은 미국 앨라배마 변압기 공장에 대해 2019년 증설 마쳐 3만8678㎡(11700평) 규모의 생산 공간을 확보했으며 연간 생산능력은 기존 1만4000MVA에서 2만1000MVA(변압기 110대) 규모로 확대했습니다. 이로 인해
동사는 미국 인플레이션 감축법(IRA)의 수혜를 입고 있으며 미국 내에서 생산량을 증가시키며 관세로 인한 수익성 악화 가능성은 점차 낮아지고 있습니다. 그러나 미국의 보호무역주의 기조가 향후 강화되거나, 반덤핑 관세율이 상승 할 경우, 에이치디현대일렉트릭(주)의 미국향 매출 및 수주에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로, 투자 시 유의
하여 주시기 바랍니다.
[10-4. HD현대플라스포(주) 인수 관련 위험]
에이치디현대일렉트릭(주)은 전력변환장치 등 제품 라인업 추가로 신재생에너지 사업기회 확대 목적으로
2022년 2월 4일 신재생에너지기기의 전력변환장치 공급을 주사업으로 하는 HD현대플라스포(주)(舊 (주)플라스포)를 약 229억원에 인수하기로 결정
한 바 있으며, 2022년 4월 기존 주주가 보유한 HD현대플라스포(주) 구주 인수 및 제3자배정 유상증자를 통해 신주를 추가로 획득하여 (주)플라스포의 지분 61.84%을 확보하였습니다. 에이치디현대일렉트릭(주)는 HD현대플라스포(주) 인수를 통해 그린뉴딜(Green New Deal)의 핵심 설비로 손꼽히는 에너지저장장치 시장에서 경쟁력을 한층 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다.
HD현대플라스포(주)의 2024년 반기말 기준 매출액은 36.9억원을 기록하여 전년 동기 매출액 23.8억원 대비 약 54.6% 증가하였습니다.
다만
추후 HD현대플라스포(주) 인수 에 따른 시너지 효과가 미미하거나 업황 부진 발생 시 에이치디현대일렉트릭(주) 전반의 수익성 악화 및 재무구조 악화 가능성 또한 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
▶ 에이치디현대사이트솔루션 주식회사의 주요 자회사인 에이치디현대건설기계 주식회사와 에이치디현대인프라코어 주식회사의 회사위험

[11-1. 에이치디현대건설기계(주) - 재무안정성 하락위험]

에이치디현대건설기계(주)의
2024년 반기말 별도기존 총차입금은 5,348억원으로 전년 말 대비 감소하였고, 별도기준 차입금의존도 또한 22.70%로 전년 말 대비 2.21%p. 감소하였습니다. 부채비율은 전년말 대비 소폭 증가한 71.49%를 기록하였습니다.
에이치디현대건설기계(주)의 재무안정성은 2017년 유상증자를 통한 3,788억원의 자본확충 및 2021년 이후 글로벌 건설경기 회복으로 인한 실적 개선으로 인해 점차 안정화되는 추세에 있지만,

중국의 제조설비 공급과잉, 글로벌 경기침체 우려 등의 업황 악화 요인들이 상존하고 있으며, 이와 같은 업황 악화 요인들의 여파가 지속될 시 에이치디현대건설기계(주)의 실적 및 재무안정성이 저하될 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[11-2. 에이치디현대건설기계(주) - 수익성 하락 위험]
에이치디현대건설기계(주)의

2024년 반기말 매출액은 1조 8,321억을 기록하여 전년 동기 대비 약 10.6% 하락하였습니다. 영업이익은 전년 동기 대비 약 36.5% 하락한 1,122억원, 반기순이익은 약 44.3% 하락한 764억원을 기록하였습니다. 매출의 경우 전년도의 높은 기저 및 글로벌 건설기계 시장의 약세 영향에 따라 하락한 것으로 분석되며, 물량 감소 및 프로모션 비용 증가로 인해 영업이익이 감소한 것으로 판단
됩니다.
중국 건설기계 시장 위축 및 소형 장비 중심의 수요 확대로 에이치디현대건설기계(주) 매출이 감소할 가능성이 존재하며, 주요국 긴축적 통화정책 기조에 따른 경기 둔화로 글로벌 수요가 감소할 우려 역시 존재합니다. 또한, 러시아-우크라이나 전쟁 등 지정학적 리스크를 비롯한 경기 하방리스크 역시 상존하고 있습니다. 따라서 에이치디현대건설기계(주)의 실적에 결정적 요인인 인프라 투자, 도시화 및 건설경기가 악화될 경우 수익성이 하락할 수 있으니, 투자 시 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.
[11-3. 에이치디현대건설기계(주) - 최대주주 변경 관련 위험]
당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)(舊 현대제뉴인(주))는 2021년 7월 26일 이사회에서 당사가 현금출자(출자금액: 217,900,000,000원) 및 현물출자(출자금액: 353,073,500,000원, 출자목적물: 당사가 보유한 에이치디현대건설기계(주) 발행 보통주 6,524,628주) 방식으로 에이치디현대사이트솔루션(주)의 유상증자에 참여하며, 에이치디현대사이트솔루션(주)가 발행하는 신주를 인수하는 방식의 주주배정증자를 승인한 바 있습니다. 2021년 8월 2일 당사가 보유한 에이치디현대건설기계(주) 기명식 보통주식 6,524,628주(지분율 33.12%에 해당)를 에이치디현대사이트솔루션(주)가 보유하게 됨에 따라
에이치디현대건설기계(주)의 최대주주는 기존 당사에서 당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)로 변경
되었습니다.한편, 2021년 8월 19일 에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주가 기존 두산중공업(주)에서 에이치디현대사이트솔루션(주)으로 변경됨에 따라
당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)는 건설기계 사업을 영위하는 에이치디현대건설기계(주) 및 에이치디현대인프라코어(주)를 자회사로 보유
하게 되었습니다. 향후 HD현대그룹은 에이치디현대건설기계(주) 및 에이치디현대인프라코어(주)와의 시너지 창출을 통해 건설기계 시장 내 경쟁력을 강화해 나갈 예정이며, 에이치디현대건설기계(주) 또한 재무구조 개선, 계열사로부터의 지원 및 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 다만,
현재 시점에서 최대주주 변경에 따른 효과를 확실하게 예측할 수 없는 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.
[11-4. 에이치디현대건설기계(주) - 자기주식 소각 및 감자에 따른 지분율 변동 위험]

에이치디현대건설기계(주)는 2024년 02월 06일 실시한 이사회 결의에 따라 주가안정 도모 및 주주가치 제고를 위해 보통주 감자 및 소각 결정을 공시
하였습니다. 동사는 2017년 05월 인적분할 시 단주 취득을 통해 51,797주를 취득, 이후 자기주식취득 결정을 통해 592,000주를 취득, 이후 산업차량 매각에 따른 주식매수청구권 행사를 통해 853,697주를 취득하여 2024년 02월 06월 기준 자기주식을 총 1,497,494주 보유하였습니다.
에이치디현대건설기계(주)는 2024년 08월 26일 자기주식 취득 완료에 따른 정정공시를 통해 발행주식총수 18,847,096주 가운데 541,510주를 소각하였음을 공시
하였습니다.
상기 주식 소각에 따른 감자에 따른 발행주식총수는 18,305,586주
입니다.
[11-5. 에이치디현대건설기계(주) - 현대코어모션(주) 합병 관련 위험]

에이치디현대건설기계(주) 2021년 7월 26일 이사회에서 에이치디현대건설기계(주)의 종속회사(지분율 100%)인 현대코어모션(주)와의 소규모합병을 승인하였으며,
2021년 10월 1일을 합병기일로 존속회사인 에이치디현대건설기계(주)는 소멸회사인 현대코어모션(주)를 흡수합병
한 바 있습니다. 금번 합병은 소규모합병으로 진행되었으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행된 바, 합병 이후에도 에이치디현대건설기계(주)의 지분구조 변경은 없었으며, 향후 에이치디현대건설기계(주) 연결기준 재무상태에 유의적 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 에이치디현대건설기계(주)는 금번 합병을 통해 완전 자회사의 합병을 통한 법인 운영 관련 비용의 절감, 사업의 통합 운영에 따른 경영효율성 제고를 시현할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나,
향후 합병 이전 현대코어모션(주)에 해당하는 부품사업부문의 수익성이 악화될 시 에이치디현대건설기계(주) 별도 수익성 및 재무안정성에 악영향을 미칠 우려가 있는 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.
[11-6. 에이치디현대건설기계(주) - 산업차량 사업부문 영업양도 관련 위험]
에이치디현대건설기계(주)는 2021년 10월 21일 기존 산업차량사업부문(산업차량사업부 및 산업차량AS사업부) 일체를 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)에 영업양도하기로 결정한 바 있으며, 2021년 11월 30일 개최된 임시주주총회에서 본 영업양도는 원안대로 승인되었으며,
2022년 1월 1일부로 산업차량사업부문 양도가 완료
되었습니다.
양도 목적은 기존 에이치디현대건설기계(주)의 주 영위사업인 건설기계 사업과 산업 특성이 다른 산업차량사업을 에이치디현대사이트솔루션(주)에 매각하고, 그 매각대금으로 에이치디한국조선해양(주)가 보유한 해외생산법인(중국, 브라질) 지분을 매입하기 위함
입니다. 이와 관련하여 에이치디현대건설기계(주)는 본 영업양도를 통해 기존 건설기계 사업의 가치를 증진시키고, 해외생산법인(중국, 브라질) 지분을 매입해 건설기계 사업에 역량을 집중할 예정입니다.
본 영업양도로 인해 에이치디현대건설기계(주)의 사업포트폴리오가 축소되지만, 매각되는 산업차량 사업부문의 규모가 작고, 산업차량 해외(판매)법인은 잔류하여 에이치디현대건설기계(주)의 사업안정성 및 재무구조의 변화는 미미할 것으로 판단
됩니다.또한, 사업포트폴리오 조정 후에도 신흥시장에서의 높은 사업지위를 바탕으로 양호한 영업이익이 창출될 전망이며, 자체 조성자금으로 투자지출과 운전자본부담에 대응, 우수한 재무안정성을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만,
추후 업황 변동에 따라 금번 영업양도의 효과가 기존 예상과 상이할 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[11-7. 에이치디현대건설기계(주) - 인적분할로 인한 우발채무 승계 위험]
에이치디현대건설기계(주)는 2017년 4월 현대중공업(주)(現 HD한국조선해양(주))으로부터 인적분할 되기 이전 당시 현대중공업(주) 건설장비사업부문에서 발생한 사건과 관련하여 현대중공업의 북미법인 자문 변호사였던 자가 북미법인의 배기 규제 위반 사건에 연루되어 상당한 손해를 보았다는 취지로

동사를 상대로 2023년 09월 29일 손해배상소송을 제기
하였습니다. 건설장비 사업부문에서 발생한 소송이므로,
해당 사업부문을 분할 승계한 동사에서 상기 소송을 대응할 예정
입니다.이처럼
에이치디현대건설기계(주)가 현대중공업(주)으로부터 인적분할 후 신설되고 많은 시간이 경과했음에도 불구하고 동사는 인적분할 이전 주체로부터 발생되는 우발채무가 여전히 존재하며, 이는 동사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
바랍니다.
[11-8. 에이치디현대인프라코어(주) - 최대주주 및 기업집단 변경에 따른 위험]

2021년 08월 19일부로

에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주는 두산중공업(주)에서 에이치디현대사이트솔루션(주)으로 변경
되었습니다. 본 최대주주 변경에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 사명 또한 기존 두산인프라코어(주)에서 현대두산인프라코어(주)로 변경된 바 있으며(2021년 09월 10일 임시주주총회 시 정관 개정을 통해 확정), 2021년 10월 1일부로 에이치디현대인프라코어(주)는 에이치디현대그룹에 계열편입되었습니다.
최대주주 변경으로 인하여 에이치디현대인프라코어(주)는 향후 영업 및 재무 활동 등 전반적인 사항에 대하여 직간접적인 영향
을 받을 수 있습니다.

현재 시점에서 최대주주 및 계열 변경으로 인한 효과를 확실하게 예측할 수 없으니 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다. 한편
에이치디현대인프라코어(주)는 2005년 4월부터 약 16년 간 두산 그룹에 속하여 영업을 지속해 왔기 때문에 기존 에이치디현대인프라코어(주)의 경영 실적을 기반으로 계열 변경 후의 경영 성과를 예측하는 데에는 상당한 제한이 있을 수 있습니다. 본 증권신고서뿐만 아니라 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 에이치디현대인프라코어(주)가 기존에 공시한 자료를 해석함에 있어 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.
[11-9. 에이치디현대인프라코어(주) - 분할에 따른 재무안정성 및 수익성 저하 위험]

에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 07월 01일을 분할기일로 하여 현대두산인프라코어(주)(분할회사)가 기존 영위하였던 사업 중 투자사업부문(분할합병대상부문)을 분할하여 두산중공업 주식회사(분할승계회사)에 흡수합병하는 방식의 분할합병을 완료
하였습니다. 다만 2021년 07월 01일 개시재무제표에는 분할로 인하여 발생한 지출 예정 법인세(약 2,000억원 내외) 등이 2021년말까지 부채로 계상되어 있었습니다. 그러나
2024년 반기말 연결기준 에이치디현대인프라코어(주)는 약 2조 8,695억원 규모의 유동자산을 보유하고 있으며, 상기 분할로 인해 발생한 비용 대부분을 이미 납부하여 본 분할이 더이상 동사의 유동성에 문제가 될 소지는 없다고 판단
됩니다. 또한 분할 이후 약 6,883억원 규모 유상증자를 통해 재무구조가 큰 폭 개선되어 2024년 반기말 부채비율은 148.2%를 기록하고 있습니다.한편
분할로 인하여 기존 에이치디현대인프라코어(주)의 주요 종속회사였던 두산밥캣(주) 지분이 모두 두산중공업(주)에 이전
되었습니다. 이에 따라 향후 두산밥캣(주)의 실적이 에이치디현대인프라코어(주)의 연결 기준 손익계산서에 포함되지 않게 되며,
에이치디현대인프라코어(주)가 2021년 기록한 5,678억원의 연결당기순이익 중에서 중단영업이익이 4,563억원으로 약 80.4%의 높은 비중을 차지
했습니다. 또한 에이치디현대인프라코어(주)는 분할 이전 두산밥캣의 지분 51.05%를 보유한 최대주주로서 지분 보유 기간 동안 두산밥캣으로부터 배당금을 수취할 수 있었으나,
분할 이후로는 두산밥캣으로부터 배당 수익이 발생되지 않습니다. 이처럼 분할로 인해 향후 에이치디현대인프라코어(주)의 전반적인 재무안정성 및 수익성이 저하될 수 있으니 유의
하시기 바랍니다.
[11-10. 에이치디현대인프라코어(주) - 수익성 관련 위험]

에이치디현대인프라코어(주) 연결 기준 매출액은 2022년은 4조 7,561억원으로 2021년 대비 3.5%의 매출 증가율을 기록하였으며, 2023년 연결 기준 매출 4조 6,596억원,
2024년 반기에는 전년 동기 대비 약 12.9% 감소한 2조 2,655억원을 기록
하였습니다. 영업이익은 2022년 3,325억원을 기록하여 2021년 대비 약 25.7% 증가하였으며,

2023년 영업이익은 4,183억원으로 전년도 대비 약 24.8% 감소하였습니다.

2024년 반기 영업이익은 1,743억원을 기록하며 전년도 동기 3,146억원 대비 감소하였습니다.

영업이익률의 경우 2022년 7.0%를 기록하며 전년 동기 5.8% 대비 영업이익률이 소폭 개선된 이후
2023년 영업이익률 8.98%을 기록하며 개선세를 이어나갔으나, 2024년 반기 기준 영업이익률 7.7%을 기록
하였습니다.
에이치디현대인프라코어(주)의 매출액을 사업 부문별로 살펴보면, 2023년 건설기계 부문 매출액이 3조 4,980억원, 엔진 부문 매출액이 1조 1,616억원을 기록하였습니다.

2024년 반기 건설기계 부문 매출액은 1조 6,343억원이고 엔진 부문 매출액은 6,312억원을 기록하였습니다.

에이치디현대인프라코어(주)는 과거 영위하였던 방산 사업, 산업차량 사업, 공작기계 사업을 매각한 바 있으며, 두산밥캣 부문까지 분할 매각되면서 사업포트폴리오가 건설기계 부문에 편중되어 있는 바, 건설기계 사업의 업황이 침체될 경우, 에이치디현대인프라코어(주)의 영업안정성 저하를 초래할 위험이 발생할 가능성이 존재하므로, 투자 시 이 점에 유의
하여 주시기 바랍니다.또한, 과거 두산밥캣의 실적을 포함한 에이치디현대인프라코어(주)의 연결 매출에서 유럽/중동/아프리카 및 북미/오세아니아 매출이 50% 이상을 차지하였던 반면,
두산밥캣 분할 후에는 해당 지역 매출 비중이 크게 감소하였으며 국내/아시아 지역 매출 비중이 70% 이상으로 편중
된 모습을 보이고 있습니다.
향후 국내/아시아 지역의 경기 침체 또는 건설기계 수요 감소에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 실적에 큰 영향을 미칠 가능성이 있으니 유의하여 주시기 바랍니다.

[11-11. 에이치디현대인프라코어(주) - 재무안정성 관련 위험]

에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 반기말 연결기준 자산 총계 4조 4,633억원, 부채총계 2조 5,936억원 및 자본총계 1조 8,697억원
을 기록하였습니다. 두산밥캣 분할 효과를 소급하여 추정한 에이치디현대인프라코어(주)의 2019년말~2020년말 부채비율은 2019년말 366.9%에서 2020년말 412.8%로 증가하였으나, 2021년 중 신주인수권 행사, 당기순이익 흑자 발생, 2021년 12월 약 6,883억원 규모 유상증자 등에 따라 자본총계가 증가하며 연결 부채비율은 2021년말 기준 249.1%로 큰 폭 감소하였으며, 2022년 역시 당기순이익 흑자 발생에 따른 자본총계 증가로 연결 부채비율은 재차 감소하여 189.7%를 기록하였습니다. 두산밥캣 분할 전 기준 에이치디현대인프라코어(주)의 2020년말 연결 부채비율은 167.9%를 기록한 데 비해

두산밥캣 분할 후 부채비율이 소폭 증가했지만 다시금 안정되며 2024년 반기말 기준 연결 부채비율은 138.7% 수준
입니다.

이와 같이 차입상환의 주요 재원인 영업수익성의 악화, 차입금 증가 등으로 인해 유동성 부담 완화 계획에 차질이 생길 경우, 에이치디현대인프라코어(주)의 재무안정성이 악화될 우려가 존재합니다. 대내적으로는 태영건설 워크아웃 신청 및 전세계적으로는 코로나19의 전방위적 확산으로 인한 경기 침체에서의 회복 단계에 아직 머물러 있는 글로벌 경기로 인해 건설업 등 전방산업 업황이 다소 악화된 바 존재합니다. 또한 중국의 경제성장률이 저하되며 중국 내 건설 업황 악화 및 미-중 무역갈등, 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 분쟁 등으로 인해 주요국 무역갈등 등의 이슈가 상존하는 바, 상기 요인들로 인해 에이치디현대인프라코어(주)의 재무안정성이 악화될 수 있으며, 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[11-12. 에이치디현대인프라코어(주) - HD Hyundai Infracore China 지분 취득 관련 위험]

에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 08월 18일 이사회 결의를 통하여 기존 에이치디현대인프라코어(주)가 지분 80%를 보유한 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.(舊 두산인프라코어 중국법인(DICC))의 잔여 지분 20%를 3,050억원에 추가 취득하기로 결정
하였습니다. HD Hyundai Infracore China 지분 매매 거래 완료 후 최대 약 7,200억원 규모의 에이치디현대인프라코어(주) 피소 소송이 종결됨에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 우발채무가 감소하는 긍정적인 효과가 있었습니다. 에이치디현대인프라코어(주)는 HD Hyundai Infracore China 지분 매매 대금 지급 전 단기사채 발행 및 금융기관 단기차입을 통하여 필요 자금 3,050억원을 마련하였으며, 2021년 12월 유상증자를 통해 조달한 자금으로 동 차입금을 상환하였습니다. 해당 금액에 한정하여 에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)이 납입을 부담하는 자금은 약 915억원(지분율 비례)이며, 이는 에이치디현대사이트솔루션(주)과 두산중공업(주) 간에 체결된 주식매매계약 상 HD Hyundai Infracore China 면책의무에 따라 사전 확보된 금액임을 참고하시기 바랍니다. 한편, 에이치디현대인프라코어(주)가 기존 보유한
HD Hyundai Infracore China의 2024년 반기말 장부가액은 5,633억원 수준이며, 총자산은 7,315억원 수준
입니다. 2023년 중국시장의 부동산 경기 침체 영향이 존재하였음에도 불구하고 2024년 반기말 기준 약 525억원 수준의 손순익을 기록하였으나,
향후 에이치디현대인프라코어(주)의 HD Hyundai Infracore China 지분 장부가액이 HD Hyundai Infracore China 순자산가치 미만으로 하락할 경우에는 평가 손실 발생 가능성도 존재하오니 유의
하여 주시기 바랍니다.
[11-13. 에이치디현대인프라코어(주) - 자기주식 소각 및 감자에 따른 위험]

에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 02월 02일 실시한 이사회 결의에 따라 주가안정 도모 및 주주가치 제고를 위해 주식 소각 결정을 공시
하였습니다. 매입 규모는 560억원(2024년 2월 1일 종가 7,730원 기준 7,244,501주 매입 예정)이며,

공시일 기준 동사가 보유 중인 자기주식은 64,835주, 발행주식수는 199,603,453주입니다. 해당 자기주식 취득은 2024년 02월 05일부터 2024년 08월 05일까지 6개월 동안 예정되어 있으며, 매입한 자사주를 지체없이 소각 예정임을 공시하였습니다.
이후 에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 08월 05일 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및 신탁계약해지 결과보고서를 제출하여 6,947,586주 취득 등의 내용 이행을 공시하였으며, 자기주식 소각 완료에 따라 2024년 08월 13일 [정정]주식소각결정 공시를 진행하였습니다. 주식 소각 완료 후 발행 주식 수는 192,655,867주 입니다. 동사의 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)의 2024년 반기 기준, 보유 주식수는 65,836,710주, 지분율 32.98%을 기록하였습니다. 자기주식 소각 이후의 동사 지분율은 약 34.17%로 소폭 증가하게 됩니다.

▶ 에이치디현대오일뱅크 주식회사 회사위험

[12-1. 차입금 등 재무안정성 관련 위험]
에이치디현대오일뱅크(주)의
2024년 반기말 연결기준 유동성차입금은 대규모투자가 일단락되었음에도 불구, 유가 강세에 따른 운전자본부담으로 현금창출력이 다소 저하되면서 운영자금 목적 등 대금 차입에 따라 전년말 대비 57.9% 증가한 2조 1,787억원을 기록하였으나, 비유동성차입금은 대규모 투자가 일단락되며 전년말 대비 5.5% 감소한 6조 429억원을 기록
하였습니다.

유가 하락에 따른 정제마진 악화 등 예상치 못한 업황 하락에 따른 수익성의 추가 하락 혹은 자회사 투자를 포함한 대규모 증설투자가 발생할 경우 에이치디현대오일뱅크(주)의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.
[12-2. 수익성 관련 위험]
에이치디현대오일뱅크(주)
2024년 반기말 연결기준 매출액과 영업이익은 전년 동기 대비 각각 9.4% 및 28.3% 증가한 15조 7,228억원 및 3,786억원을 기록하였는데,
이는 OPEC+ 산유국 감산 연장 합의 및 중동 지역 지정학적 리스크의 영향에 따른 유가 강세 전환과 휘발유 시황 강세에 따른 정제마진 개선에서 기인한 것으로 판단됩니다.한편, 정유회사의 주된 수익성 결정요인은 정제마진이며, 정제마진은 석유 완제품의 수급요인, 즉 역내 정유설비 신ㆍ증설 규모 및 가동률, 수요 성장세 등에 주로 영향을 받습니다. 따라서
원유정제 사업부문의 수익성을 결정하는 정제마진이 악화될 경우 에이치디현대오일뱅크(주) 전체의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[12-3. 합작 투자에 따른 위험]

에이치디현대오일뱅크(주)는 영위하는 정유사업과 관련하여 생산제품 판매 및 원재료 확보를 위해 합작 투자를 적극 활용하여 영역을 확대해 왔습니다. 그러나
계약조건, 합작 파트너사 상대방 리스크에 및 합작설립 법인의 향후 매출 지속성 등의 불확실성이 존재합니다. 이에 따른 위험을 해소하지 못할 경우 에이치디현대오일뱅크(주) 사업 및 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

[12-4. 상장 추진 중단에 따른 위험]
에이치디현대오일뱅크(주)는 2018년 7월 11일 한국거래소 유가증권시장 상장을 위한 상장예비심사신청서를 한국거래소에 제출하였습니다. 이후 에이치디현대(주)는 2021년 6월 14일 투자판단관련주요경영사항 공시를 통해 자회사인 에이치디현대오일뱅크(주)가 국내 주식시장 상장을 재검토하였고, 2021년 6월 14일 이사회에서 2022년 중 국내 주식시장에 상장을 추진하고, 지정감사인을 신청하기로 결정하였다고 발표하였습니다. 이와 관련하여, 에이치디현대오일뱅크(주)는 2021년 12월 13일 한국거래소에 상장예비심사 신청서를 제출하였으며 2022년 6월 29일 유가증권시장 상장 예비심사 승인을 득하였습니다. 그러나,
상장을 위한 실질적인 노력에도 불구하고, 주식시장 등 제반 여건의 악화 등에 따라 회사의 가치를 적절히 평가 받기 어려운 측면을 고려하여 에이치디현대오일뱅크(주)는 2022년 7월 20일 이사회결의를 통해 상장 추진을 철회하기로 결정하였습니다. 향후 이와 관련하여 구체적 내용이 결정된 바는 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

▶ 에이치디현대마린솔루션 주식회사 회사위험

[13-1. 에이치디현대마린솔루션(주) - 수익성 관련 위험]
에이치디현대마린솔루션(주)(舊 에이치디현대글로벌서비스(주))의 2023년은 수익성이 높은 부품 서비스, 친환경 Retrofit의 매출 확대로 영업이익이 대폭 개선되며 매출액, 영업이익은 각각 전년 대비 7.2%, 42.0% 증가한 1조 4,305억원, 2,015억원을 기록하였으며 영업이익률도 14.1%로 전년대비 3.5%p. 증가하였습니다.
에이치디현대마린솔루션(주)는 전사업 부문의 견조한 성장을 바탕으로 2024년 반기 매출 8,208억원, 영업이익 1,225억원을 기록하였으며 이는 전년 동기 대비 각각 19.7%, 22.1% 증가한 수치입니다. 영업이익률은 14.9%로, 전년 동기 영업이익률 14.6% 대비 소폭 증가하였습니다
.
2024년 반기순이익은 1,010억원을 기록하며 전년 동기 대비 30.0% 증가하였습니다.
에이치디현대마린솔루션(주)는 2019년 이후부터 친환경 Retrofit, 선박 부품, 유류사업 등 사업 전반에 걸친 수주 확대 등에 따라 견조한 수익성을 유지 중에 있습니다.

단, 주요국의 경기회복 속도가 지연되거나 선박 신규 수주가 감소할 시 에이치디현대글로벌서비스(주)의 수익성이 악화될 우려가 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[13-2. 에이치디현대마린솔루션(주) - 지분 매각 관련 위험]

당사는 2021년 2월 23일 타법인주식및출자증권처분결정 공시를 통해 당사 이사회에서 공시 당일인 2021년 2월 23일 주요 자회사인 에이치디현대마린솔루션(주)의 당사 보유 지분 100% 중 38%를 GLOBAL VESSEL SOLUTIONS, L.P. (미국 사모펀드인 콜버그크래비스로버츠(KKR) 설립 펀드)에 처분하기로 결정하였다고 발표하였습니다. 지분 처분목적은 신규사업 투자재원 확보이며, 처분금액은 약 6,534억원입니다. 다만, 에이치디현대마린솔루션(주)의 경우 2020년 중 1,600억원, 2021년 1,748억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급하였으며, 지분 매각 이후 시점인 2022년 중 496억원 및 2023년 중 558억원, 2024년 반기 기준 496억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급한 바, 향후 에이치디현대마린솔루션(주) 보유 지분율 감소에 따라 당사 수취 현금배당금이 과거 대비 감소하여 당사의 수익성이 악화될 우려가 존재합니다.
2023년 12월 13일 에이치디현대마린솔루션(주)는 한국거래소에 유가증권 신규상장을 위한 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 2월 19일 한국거래소로부터 상장예비심사 승인을 통지받았으며, 2024년 5월 8일 유가증권시장에 상장하였습니다. 동사의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 4,450,000주 및 구주매출 4,450,000주의 일반공모방식에 의해 이루어졌으며 이에 따라 2023년말 40,000,000주였던 동사의 발행 주식 수는 공모 이후인 2024년 반기말 기준 44,450,000주로 증가하였습니다. 이로 인하여 당사가 보유한 에이치디마린솔루션(주) 보통주식 24,800,000주에 대한 지분율은 2023년말 62.00%에서 2024년 반기말 기준 55.79%로 감소하였습니다. 이러한 당사의 지분율 희석에 따라 당사가 수취하는 현금배당금이 감소할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[1. 예금자보호법 미적용 대상]
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로
원리금 상환은 에이치디현대(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속
됩니다.
[2. 환금성 제약 위험]
금번 발행되는 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 상장심사를 통과할 것으로 판단되나,
채권시장에 존재하는 여러 변수들과 변동성에 따른 수급 불균형 등의 이유로 환금성이 제한될 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.
[3. 전자등록의 의미]

본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로,
실물채권을 발행하지 아니하며
, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.
[4. 증권신고서의 효력 발생과 관련된 사항]
본 공시서류 상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바라며, 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 반드시 참고
하시기 바랍니다.
[5. 연체이자 지급 안내]
각
지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급
합니다.
[6. 기한의 이익 상실]
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등
의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언
할 수 있습니다.
[7. 신용등급 평가]
본 사채의 신용등급을
한국신용평가(주)는 A+(Stable), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 각각 A0(Positive) 등급으로 평가
하였습니다. 이
신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 더불어 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정
을 하시기 바랍니다.
[8. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하여 투자에 임하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
14-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
51,000,000,000
모집(매출)총액
51,000,000,000

발행가액
51,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 23일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,100,000
31,000,000,000
80,000,000
총액인수

대표
미래에셋증권

2,000,000

20,000,000,000

80,000,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
51,000,000,000

발행제비용
177,067,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
14-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
139,000,000,000
모집(매출)총액
139,000,000,000

발행가액
139,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 10월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
5,000,000
50,000,000,000
100,000,000
총액인수

대표
신한투자증권

5,000,00
0

50,000,000,000
80,000,000
총액인수

인수
하나증권
3,900,000
39,000,000,000
50,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
139,000,000,000

발행제비용
492,975,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
14-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
107,000,000,000
모집(매출)총액
107,000,000,000

발행가액
107,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 10월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 15일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 10월 15일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 15일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,500,000
25,000,000,000
110,000,000
총액인수

대표
케이비증권
3,200,000
32,000,000,000
87,500,000
총액인수

대표
삼성증권
2,500,000
25,000,000,000
90,000,000
총액인수

대표
키움증권
2,500,000
25,000,000,000
65,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 25일
2024년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

80,000,000,000

운영자금
27,000,000,000

발행제비용
380,191,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
14-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
51,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
51,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 23일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 23일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 10월 23일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 :
14-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
139,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
139,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 25일,2027년 01월 25일, 2027년 04월 25일, 2027년 07월 25일, 2027년 10월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 10월 25일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 10월 25일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 :
14-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
107,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
107,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 25일,2027년 01월 25일, 2027년 04월 25일, 2027년 07월 25일, 2027년 10월 25일,2028년 01월 25일, 2028년 04월 25일, 2028년 07월 25일, 2028년 10월 25일,2029년 01월 25일, 2029년 04월 25일, 2029년 07월 25일, 2029년 10월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 15일 / 2024년 10월 15일/ 2024년 10월 15일

평가결과등급
A0(긍정적) / A+(안정적) / A0(긍정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2029년 10월 25일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 10월 25일

납 입 기 일
2024년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 26일 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이며, 상장예정일은 2024년 10월 28일임.

(주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

- 해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

본 사채의 공모금리는 2024년 10월 17일 실시하는 수요예측 이후, 당사와 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)가 협의하여 결정합니다.
가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

발행회사와 인수단이 합의하여 최종 공모가격을 결정할 예정입니다.- 발행회사 : 대표이사, CFO, 재정팀장 등- 대표주관회사: 담당임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정

구 분
내 용

공모희망금리산정방식
공동대표주관회사인 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 대신증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)는 에이치디현대(주)의 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.[제14-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제14-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제14-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '공모희망금리 산정근거'를 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 관련 사항

수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 접수, E-Mail 접수 등 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측 기간은 2024년 10월 17일 09시부터 16시 30분까지 입니다.수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 제14-1회 10억원, 제14-2회 10억원, 제14-3회 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액③ 수량단위: 제14-1회 10억원, 제14-2회 10억원, 제14-3회 10억원④ 가격단위: 1bp

배정 관련 사항

본 사채의 배정은「무보증사채 수요예측 모범규준」의 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.「무보증사채 수요예측 모범규준」- I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약 및 배정방법』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」의 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

다. 공모희망금리 산정근거

대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향

④
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률의 산술평균은 다음과 같습니다.

[에이치디현대(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 10월 14일)
(단위 : %)

구 분
키스자산평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
평균금리

에이치디현대(주) 2년 만기
3.538
3.573
3.645
3.598
3.588

에이치디현대(주) 3년 만기
3.737
3.800
3.936
3.824
3.824

에이치디현대(주) 5년 만기
4.296
4.436
4.603
4.451
4.446

(자료 : 인포맥스)(주) 평균금리 : 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[A0등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 10월 14일)
(단위 : %)

구 분
키스자산평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
평균금리

A0등급 2년 만기
3.854
3.808
3.835
3.848
3.836

A0등급 3년 만기
4.107
4.105
4.116
4.124
4.113

A0등급 5년 만기
4.813
4.776
4.783
4.801
4.793

(자료 : 인포맥스)(주) 평균금리 : 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월 간 A0등급 민평금리 및 에이치디현대(주) 개별 민평금리의 국고채 금리 대비 스프레드 추이는 아래와 같습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월)]

[2년 만기 채권]
(단위 : %, %p)

구분
평가금리(%)
Credit Spread(%p)

국고채권
A0 무보증 회사채
에이치디현대(주)
국고채권, A0 무보증 회사채
국고채권, 에이치디현대(주)

2024-10-14
2.953
3.836
3.588
88.3
63.5

2024-10-11
2.963
3.849
3.601
88.6
63.8

2024-10-10
2.979
3.869
3.621
89.0
64.2

2024-10-08
2.956
3.852
3.604
89.6
64.8

2024-10-07
2.975
3.880
3.633
90.5
65.8

2024-10-04
2.846
3.764
3.516
91.8
67.0

2024-10-02
2.801
3.733
3.485
93.2
68.4

2024-09-30
2.819
3.749
3.501
93.0
68.2

2024-09-27
2.835
3.772
3.524
93.7
68.9

2024-09-26
2.820
3.759
3.511
93.9
69.1

2024-09-25
2.830
3.768
3.519
93.8
68.9

2024-09-24
2.873
3.807
3.558
93.4
68.5

2024-09-23
2.875
3.812
3.563
93.7
68.8

2024-09-20
2.861
3.792
3.543
93.1
68.2

2024-09-19
2.861
3.802
3.553
94.1
69.2

2024-09-13
2.854
3.802
3.553
94.8
69.9

2024-09-12
2.935
3.847
3.598
91.2
66.3

2024-09-11
2.906
3.812
3.563
90.6
65.7

2024-09-10
2.954
3.850
3.601
89.6
64.7

2024-09-09
3.017
3.852
3.603
83.5
58.6

2024-09-06
3.003
3.841
3.592
83.8
58.9

2024-09-05
3.021
3.864
3.615
84.3
59.4

2024-09-04
3.037
3.881
3.631
84.4
59.4

2024-09-03
3.079
3.934
3.684
85.5
60.5

2024-09-02
3.091
3.939
3.688
84.8
59.7

2024-08-30
3.068
3.912
3.662
84.4
59.4

2024-08-29
3.053
3.896
3.646
84.3
59.3

2024-08-28
3.024
3.878
3.627
85.4
60.3

2024-08-27
3.041
3.890
3.639
84.9
59.8

2024-08-26
3.010
3.852
3.601
84.2
59.1

2024-08-23
3.032
3.877
3.626
84.5
59.4

2024-08-22
3.020
3.862
3.612
84.2
59.2

2024-08-21
3.045
3.888
3.638
84.3
59.3

2024-08-20
3.049
3.889
3.638
84.0
58.9

2024-08-19
3.032
3.875
3.624
84.3
59.2

2024-08-16
3.030
3.872
3.621
84.2
59.1

2024-08-14
3.001
3.837
3.587
83.6
58.6

2024-08-13
3.020
3.853
3.603
83.3
58.3

2024-08-12
3.035
3.881
3.631
84.6
59.6

2024-08-09
3.031
3.874
3.623
84.3
59.2

2024-08-08
3.015
3.851
3.601
83.6
58.6

2024-08-07
3.032
3.865
3.615
83.3
58.3

2024-08-06
3.040
3.879
3.629
83.9
58.9

2024-08-05
2.925
3.771
3.521
84.6
59.6

2024-08-02
3.037
3.877
3.627
84.0
59.0

2024-08-01
3.060
3.912
3.662
85.2
60.2

2024-07-31
3.074
3.936
3.686
86.2
61.2

2024-07-30
3.069
3.936
3.686
86.7
61.7

2024-07-29
3.052
3.916
3.665
86.4
61.3

2024-07-26
3.086
3.951
3.700
86.5
61.4

2024-07-25
3.092
3.945
3.693
85.3
60.1

2024-07-24
3.115
3.973
3.722
85.8
60.7

2024-07-23
3.142
4.006
3.755
86.4
61.3

2024-07-22
3.126
3.993
3.740
86.7
61.4

2024-07-19
3.136
4.000
3.747
86.4
61.1

2024-07-18
3.118
3.986
3.733
86.8
61.5

2024-07-17
3.111
3.986
3.733
87.5
62.2

2024-07-16
3.095
3.962
3.710
86.7
61.5

2024-07-15
3.130
3.997
3.744
86.7
61.4

(자료 : 금융투자협회 채권정보센터, 인포맥스)(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준입니다.(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.(주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채와 회사채 간의 금리 차이로서 상기 자료는 A0등급 무보증 회사채와 국고채의 민간채권평가회사 4사 평균평가금리의 차이 및 에이치디현대(주) 회사채와 국고채의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월)]

[3년 만기 채권]
(단위 : %, %p)

구분
평가금리(%)
Credit Spread(%p)

국고채권
A0 무보증 회사채
에이치디현대(주)
국고채권, A0 무보증 회사채
국고채권, 에이치디현대(주)

2024-10-14
2.933
4.113
3.824
118.0
89.1

2024-10-11
2.948
4.128
3.839
118.0
89.1

2024-10-10
2.962
4.143
3.854
118.1
89.2

2024-10-08
2.935
4.120
3.831
118.5
89.6

2024-10-07
2.957
4.147
3.859
119.0
90.2

2024-10-04
2.825
4.016
3.727
119.1
90.2

2024-10-02
2.782
3.974
3.686
119.2
90.4

2024-09-30
2.805
3.995
3.706
119.0
90.1

2024-09-27
2.820
4.007
3.718
118.7
89.8

2024-09-26
2.810
3.996
3.708
118.6
89.8

2024-09-25
2.812
3.998
3.710
118.6
89.8

2024-09-24
2.860
4.045
3.756
118.5
89.6

2024-09-23
2.860
4.046
3.758
118.6
89.8

2024-09-20
2.837
4.023
3.735
118.6
89.8

2024-09-19
2.835
4.021
3.733
118.6
89.8

2024-09-13
2.820
4.006
3.718
118.6
89.8

2024-09-12
2.867
4.050
3.762
118.3
89.5

2024-09-11
2.815
4.000
3.711
118.5
89.6

2024-09-10
2.875
4.054
3.765
117.9
89.0

2024-09-09
2.895
4.071
3.783
117.6
88.8

2024-09-06
2.880
4.056
3.768
117.6
88.8

2024-09-05
2.910
4.088
3.799
117.8
88.9

2024-09-04
2.927
4.105
3.816
117.8
88.9

2024-09-03
2.980
4.158
3.869
117.8
88.9

2024-09-02
2.992
4.167
3.878
117.5
88.6

2024-08-30
2.955
4.128
3.839
117.3
88.4

2024-08-29
2.939
4.112
3.823
117.3
88.4

2024-08-28
2.915
4.087
3.799
117.2
88.4

2024-08-27
2.935
4.103
3.814
116.8
87.9

2024-08-26
2.890
4.058
3.769
116.8
87.9

2024-08-23
2.917
4.085
3.796
116.8
87.9

2024-08-22
2.905
4.071
3.782
116.6
87.7

2024-08-21
2.940
4.106
3.817
116.6
87.7

2024-08-20
2.942
4.109
3.820
116.7
87.8

2024-08-19
2.922
4.086
3.797
116.4
87.5

2024-08-16
2.922
4.083
3.794
116.1
87.2

2024-08-14
2.887
4.044
3.755
115.7
86.8

2024-08-13
2.915
4.067
3.778
115.2
86.3

2024-08-12
2.945
4.097
3.808
115.2
86.3

2024-08-09
2.940
4.092
3.803
115.2
86.3

2024-08-08
2.918
4.071
3.782
115.3
86.4

2024-08-07
2.931
4.082
3.793
115.1
86.2

2024-08-06
2.940
4.090
3.802
115.0
86.2

2024-08-05
2.815
3.969
3.680
115.4
86.5

2024-08-02
2.936
4.085
3.796
114.9
86.0

2024-08-01
2.975
4.125
3.836
115.0
86.1

2024-07-31
3.000
4.151
3.862
115.1
86.2

2024-07-30
2.993
4.144
3.855
115.1
86.2

2024-07-29
2.972
4.122
3.832
115.0
86.0

2024-07-26
3.017
4.165
3.875
114.8
85.8

2024-07-25
3.020
4.168
3.878
114.8
85.8

2024-07-24
3.045
4.200
3.910
115.5
86.5

2024-07-23
3.087
4.245
3.955
115.8
86.8

2024-07-22
3.068
4.231
3.940
116.3
87.2

2024-07-19
3.072
4.235
3.944
116.3
87.2

2024-07-18
3.060
4.223
3.932
116.3
87.2

2024-07-17
3.052
4.216
3.925
116.4
87.3

2024-07-16
3.035
4.199
3.907
116.4
87.2

2024-07-15
3.072
4.236
3.945
116.4
87.3

(자료 : 금융투자협회 채권정보센터, 인포맥스)(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준입니다.(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.(주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채와 회사채 간의 금리 차이로서 상기 자료는 A0등급 무보증 회사채와 국고채의 민간채권평가회사 4사 평균평가금리의 차이 및 에이치디현대(주) 회사채와 국고채의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월)]

[5년 만기 채권]
(단위 : %, %p)

구분
평가금리(%)
Credit Spread(%p)

국고채권
A0 무보증 회사채
에이치디현대(주)
국고채권/A0 무보증 회사채
국고채권/에이치디현대(주)

2024-10-14
2.995
4.793
4.446
179.8
145.1

2024-10-11
2.995
4.793
4.446
179.8
145.1

2024-10-10
3.009
4.808
4.462
179.9
145.3

2024-10-08
3.001
4.800
4.454
179.9
145.3

2024-10-07
3.017
4.820
4.473
180.3
145.6

2024-10-04
2.896
4.702
4.355
180.6
145.9

2024-10-02
2.842
4.651
4.304
180.9
146.2

2024-09-30
2.885
4.691
4.344
180.6
145.9

2024-09-27
2.890
4.696
4.349
180.6
145.9

2024-09-26
2.877
4.684
4.337
180.7
146.0

2024-09-25
2.875
4.683
4.336
180.8
146.1

2024-09-24
2.910
4.718
4.371
180.8
146.1

2024-09-23
2.903
4.711
4.364
180.8
146.1

2024-09-20
2.870
4.678
4.332
180.8
146.2

2024-09-19
2.854
4.663
4.316
180.9
146.2

2024-09-13
2.830
4.638
4.292
180.8
146.2

2024-09-12
2.895
4.702
4.355
180.7
146.0

2024-09-11
2.846
4.657
4.311
181.1
146.5

2024-09-10
2.907
4.718
4.371
181.1
146.4

2024-09-09
2.960
4.743
4.396
178.3
143.6

2024-09-06
2.930
4.719
4.372
178.9
144.2

2024-09-05
2.972
4.761
4.414
178.9
144.2

2024-09-04
2.990
4.778
4.431
178.8
144.1

2024-09-03
3.051
4.839
4.492
178.8
144.1

2024-09-02
3.052
4.841
4.494
178.9
144.2

2024-08-30
3.012
4.801
4.454
178.9
144.2

2024-08-29
2.997
4.786
4.439
178.9
144.2

2024-08-28
2.972
4.762
4.415
179.0
144.3

2024-08-27
2.988
4.777
4.430
178.9
144.2

2024-08-26
2.927
4.716
4.368
178.9
144.1

2024-08-23
2.952
4.741
4.393
178.9
144.1

2024-08-22
2.935
4.724
4.376
178.9
144.1

2024-08-21
2.961
4.750
4.402
178.9
144.1

2024-08-20
2.960
4.750
4.402
179.0
144.2

2024-08-19
2.939
4.727
4.379
178.8
144.0

2024-08-16
2.930
4.715
4.367
178.5
143.7

2024-08-14
2.897
4.682
4.334
178.5
143.7

2024-08-13
2.930
4.710
4.362
178.0
143.2

2024-08-12
2.958
4.739
4.391
178.1
143.3

2024-08-09
2.957
4.736
4.388
177.9
143.1

2024-08-08
2.938
4.717
4.369
177.9
143.1

2024-08-07
2.950
4.730
4.382
178.0
143.2

2024-08-06
2.955
4.734
4.386
177.9
143.1

2024-08-05
2.830
4.611
4.263
178.1
143.3

2024-08-02
2.942
4.722
4.374
178.0
143.2

2024-08-01
2.985
4.767
4.419
178.2
143.4

2024-07-31
3.020
4.803
4.455
178.3
143.5

2024-07-30
3.008
4.791
4.443
178.3
143.5

2024-07-29
2.986
4.768
4.419
178.2
143.3

2024-07-26
3.040
4.822
4.473
178.2
143.3

2024-07-25
3.052
4.833
4.483
178.1
143.1

2024-07-24
3.074
4.859
4.510
178.5
143.6

2024-07-23
3.112
4.897
4.548
178.5
143.6

2024-07-22
3.085
4.871
4.522
178.6
143.7

2024-07-19
3.095
4.881
4.532
178.6
143.7

2024-07-18
3.082
4.868
4.519
178.6
143.7

2024-07-17
3.073
4.861
4.512
178.8
143.9

2024-07-16
3.060
4.847
4.498
178.7
143.8

2024-07-15
3.097
4.884
4.535
178.7
143.8

(자료 : 금융투자협회 채권정보센터, 인포맥스)(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준입니다.(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.(주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채와 회사채 간의 금리 차이로서 상기 자료는 A0등급 무보증 회사채와 국고채의 민간채권평가회사 4사 평균평가금리의 차이 및 에이치디현대(주) 회사채와 국고채의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

② 동일등급 회사채 발행사례 검토
최근의 에이치디현대(주)와 동일등급(A0등급) 무보증사채 발행 사례는 다음과 같습니다.

[최근 6개월 동일등급(A0) 2년 만기 회사채 발행 사례]

(단위 : 억원)

발행사
회차
등급
만기(년)
발행일
수량(최초)
공모희망금리
발행조건(확정후)
수량(확정)
발행금리
밴드 상단내수요예측 참여물량
수요예측총참여물량
경쟁률

씨제이프레시웨이
13-2
A0
2
24/10/8
200
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.19%
280
3.616%
2,770
2,770
13.85 : 1

지에스엔텍
13-1
A0
2
24/10/8
600
개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.03%
600
3.900%
1,190
1,190
1.98 : 1

하이트진로홀딩스
175-1
A0
2
24/9/12
300
등급민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.25%
580
3.562%
3,940
3,940
13.13 : 1

에이치엘홀딩스
15-2
A0
2
24/9/4
400
개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.24%
520
3.794%
3,290
3,290
8.23 : 1

대신에프앤아이
40-2
A0
2
24/7/23
300
개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.10%
530
4.327%
3,720
3,720
12.40 : 1

지에스글로벌
23-1
A0
2
24/7/4
200
등급민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.23%
200
3.835%
1,150
1,150
5.75 : 1

쌍용씨앤이
326-1
A0
2
24/6/21
700
개별민평 2년 -0.80%p ~ +0.80%p
0.80%
700
5.083%
380
380
0.54 : 1

DL에너지
11-1
A0
2
24/6/12
200
개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.17%
400
3.960%
1,120
1,120
5.60 : 1

하나에프앤아이
188-2
A0
2
24/6/7
800
개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.21%
1,630
3.956%
4,250
4,250
5.31 : 1

지에스건설
144-2
A0
2
24/6/3
500
개별민평 2년 -0.30%p ~ +1.00%p
1.00%
500
5.712%
60
60
0.12 : 1

한국자산신탁
8-1
A0
2
24/4/29
600
5.80% ~ 6.80%
6.80%
540
6.800%
90
90
0.15 : 1

삼양식품
2-1
A0
2
24/4/17
300
등급민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.40%
500
4.057%
2,100
2,100
7.00 : 1

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

최근 6개월간 2년 만기 A0등급 발행사례의 경우 수요예측시 공모희망금리밴드 기준금리가 개별민평금리인 경우 금리밴드 상단이 개별민평금리 대비 최저 +0.30%p.에서 최고 +1.00%p.까지 제시되었으며, 공모희망금리밴드 기준금리가 등급민평금리인 경우 금리밴드 상단은 등급민평금리 대비 +0.30%p.로 제시되었습니다. 수요예측 실시 결과 결정금리는 개별민평 대비 평균 +0.11%p., 등급민평 대비 평균 -0.29%p.로 나타났습니다.

[최근 6개월 동일등급(A0) 3년 만기 회사채 발행 사례]

(단위 : 억원)

발행사
회차
등급
만기(년)
발행일
수량(최초)
공모희망금리
발행조건(확정후)
수량(확정)
발행금리
밴드 상단내수요예측 참여물량
수요예측총참여물량
경쟁률

지에스엔텍
13-2
A0
3
24/10/8
300
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.03%
300
4.071%
890
890
2.97 : 1

하이트진로홀딩스
175-2
A0
3
24/9/12
600
등급민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.33%
840
3.670%
5,280
5,280
8.80 : 1

대신에프앤아이
40-3
A0
3
24/7/23
100
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.10%
300
4.550%
730
730
7.30 : 1

다우기술
6
A0
3
24/7/4
1,000
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.25%
2,000
3.967%
5,950
5,950
5.95 : 1

지에스글로벌
23-2
A0
3
24/7/4
200
등급민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.43%
200
3.906%
1,090
1,090
5.45 : 1

쌍용씨앤이
326-2
A0
3
24/6/21
300
개별민평 3년 -0.80%p ~ +0.80%p
0.80%
300
5.250%
320
320
1.07 : 1

DL에너지
11-2
A0
3
24/6/12
200
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.64%
200
3.882%
1,640
1,640
8.20 : 1

하나에프앤아이
188-3
A0
3
24/6/7
800
개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.29%
1,810
4.048%
5,200
5,200
6.50 : 1

한국자산신탁
8-2
A0
3
24/4/29
400
6.20% ~ 7.20%
6.90%
460
6.900%
580
580
1.45 : 1

삼양식품
2-2
A0
3
24/4/17
400
등급민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.70%
500
4.063%
4,390
4,390
10.98 : 1

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

최근 6개월간 3년 만기 A0등급 발행사례의 경우 수요예측시 공모희망금리밴드 기준금리가 개별민평금리인 경우 금리밴드 상단이 개별민평금리 대비 최저 +0.30%p.에서 최고 +0.80%p.까지 제시되었으며, 공모희망금리밴드 기준금리가 등급민평금리인 경우 금리밴드 상단은 등급민평금리 대비 +0.30%p.로 제시되었습니다. 수요예측 실시 결과 결정금리는 개별민평 대비 평균 -0.09%p., 등급민평 대비 평균 -0.49%p.로 나타났습니다.

[2024년 연중 동일등급(A0) 5년 만기 회사채 발행 사례]

(단위 : 억원)

발행사
회차
등급
만기(년)
발행일
수량(최초)
공모희망금리
발행조건(확정후)
수량(확정)
발행금리
밴드 상단내수요예측 참여물량
수요예측총참여물량
경쟁률

HD현대일렉트릭
11-3
A-/A0
5
24/4/9
100
개별민평 5년 -0.30%p ~ +0.30%p
-1.11%
100
4.471%
1,000
1,000
10.00 : 1

HD현대건설기계
13-3
A0
5
24/4/1
100
개별민평 5년 -0.50%p ~ +0.30%p
-0.92%
200
4.538%
940
940
9.40 : 1

HD현대인프라코어
81-3
A0
5
24/3/8
100
개별민평 5년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.79%
200
4.748%
650
650
6.50 : 1

에이치디현대
13-3
A0/A+
5
24/2/28
300
개별민평 5년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.53%
650
4.718%
1,560
1,560
5.20 : 1

에이치디현대케미칼
6-3
A0
5
24/2/7
200
개별민평 5년 -0.30%p ~ +0.30%p
-0.33%
480
4.936%
1,510
1,510
7.55 : 1

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

2024년 연중 5년 만기 A0등급 발행사례의 경우 수요예측시 공모희망금리밴드 기준금리가 개별민평인 경우만 있었으며 해당 건의 금리밴드 상단은 개별민평금리 대비 +0.30%p.까지 제시되었고, 수요예측 실시 결과 결정금리는 개별민평 대비 평균 -0.74%p.로 나타났습니다.

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정
2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 "무보증사채 수요예측 모범규준"의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.동일 신용등급의 민평금리 및 에이치디현대(주)의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 에이치디현대(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.
④ 채권시장 동향
2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p. 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다.FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였고 12월 FOMC에서 0.50%p.를 인상하였으며 2023년 2월 0.25%p.를 인상하였습니다. 2023년 3월 FOMC에서는 SVB 파산에 따라 금융안정성을 위한 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 물가안정을 더욱 중시하는 기조를 보이며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC에서 연달아 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 6월 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하였습니다. 2023년 9월 FOMC에서는 연내 한차례 소폭 추가 인상을 사실상 예고하면서 긴축 기조를 당분간 유지할 것을 분명히 하면서도 금리동결을 결정하였고 이어진 11월, 12월 그리고 2024년 1월 FOMC에서도 기준금리를 동결하였습니다. 이에 미국의 기준금리는 증권신고서 제출일 현재 5.25%~5.50%입니다. 연준은 기준금리를 4차례 연속 동결하면서 점도표의 2024년 기준금리 전망을 크게 낮췄고 미국 기준금리가 2024년 말까지 0.25%포인트씩 세 차례(0.75%포인트) 내려갈 수 있다고 봤습니다.글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일, 2022년 10월 12일, 2022년 11월 24일 및 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서 각각 0.25%p., 0.50%p., 0.25%p., 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 이후 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 2023년 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 2023년 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 2023년 7월 금통위에서 금리 동결에 이어, 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나 모든 위원들이 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상 가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위 및 11월 금통위에 이어 2024년 1월 11일 금통위에서도 기준금리를 동결하였고, 8월 금통위까지 연이어 기준금리를 동결하였습니다. 이후 2024년 10월 11일, 한국은행은 38개월 만에 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2024년 증권신고서 제출일 현재 한국 기준금리는 3.25%를 기록하고 있습니다.향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있습니다. 또한 각국의 금리 차이, 유가 변동성 확대, 우크라이나-러시아 전쟁 및 이스라엘-하마스 전쟁으로 지정학적 리스크 확대 등으로 인한 글로벌 경기 변동은 회사채 투자 심리를 위축시킬 수 있습니다.

⑤ 결론

당사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리를 상기에 기술한 바와 같이 에이치디현대(주)의 개별민평금리, 동일등급 등급민평금리, 최근 유사등급의 발행사례, 채권시장 동향 등을 감안하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제14-1회
수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

제14-2회
수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

제14-3회
수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

라. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제14-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
18
4
-
-
-
30

수량
620
3,890
700
-
-
-
5,210

경쟁률
1.55 : 1
9.73 : 1
1.75 : 1
-
-
-
13.03 : 1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제14-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
33
7
-
-
-
55

수량
2,200
6,190
900
-
-
-
9,290

경쟁률
3.14 : 1
8.84 : 1
1.29 : 1
-
-
-
13.27 : 1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제14-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
51
1
-
-
-
54

수량
200
2,630
100
-
-
-
2,930

경쟁률
0.50 : 1
6.58 : 1
0.25 : 1
-
-
-
7.33 : 1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제14-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
100
1.92%
포함

-25
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.19%
110
2.11%
포함

-16
-
-
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
1
400
7.68%
510
9.79%
포함

-14
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.38%
530
10.17%
포함

-13
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.84%
730
14.01%
포함

-11
2
110
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
3
130
2.50%
860
16.51%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
960
18.43%
포함

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,060
20.35%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,160
22.26%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,260
24.18%
포함

-3
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.84%
1,460
28.02%
포함

-1
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.84%
1,660
31.86%
포함

0
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
7.68%
2,060
39.54%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
2,160
41.46%
포함

6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
2,260
43.38%
포함

9
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
11.52%
2,860
54.89%
포함

10
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.88%
3,010
57.77%
포함

11
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.76%
3,310
63.53%
포함

15
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.84%
3,510
67.37%
포함

20
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
9.60%
4,010
76.97%
포함

30
-
-
3
1,200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,200
23.03%
5,210
100.00%
포함

합계
8
620
18
3,890
4
700
-
-
-
-
-
-
30
5,210
100.00%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제14-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-35
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
100
1.08%
포함

-34
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
4.31%
500
5.38%
포함

-31
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
600
6.46%
포함

-30
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.15%
800
8.61%
포함

-29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
900
9.69%
포함

-25
-
-
2
130
-
-
-
-
-
-
-
-
2
130
1.40%
1,030
11.09%
포함

-23
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
1,130
12.16%
포함

-21
-
-
3
160
1
100
-
-
-
-
-
-
4
260
2.80%
1,390
14.96%
포함

-20
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.15%
1,590
17.12%
포함

-18
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
4.31%
1,990
21.42%
포함

-17
1
400
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
3
510
5.49%
2,500
26.91%
포함

-16
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
4.31%
2,900
31.22%
포함

-15
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
1.18%
3,010
32.40%
포함

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
3,110
33.48%
포함

-11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
3,210
34.55%
포함

-10
-
-
3
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
200
2.15%
3,410
36.71%
포함

-7
2
300
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
3.77%
3,760
40.47%
포함

-6
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
3.23%
4,060
43.70%
포함

-5
-
-
1
30
1
100
-
-
-
-
-
-
2
130
1.40%
4,190
45.10%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
4,290
46.18%
포함

0
1
100
1
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
7.53%
4,990
53.71%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
5,090
54.79%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.08%
5,190
55.87%
포함

9
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
6.46%
5,790
62.33%
포함

12
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
3.23%
6,090
65.55%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
3.23%
6,390
68.78%
포함

20
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
5.38%
6,890
74.17%
포함

30
-
-
5
2,300
1
100
-
-
-
-
-
-
6
2,400
25.83%
9,290
100.00%
포함

합계
15
2,200
33
6,190
7
900
-
-
-
-
-
-
55
9,290
100.00%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제14-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적 유*
거래실적 무

중개업자
은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-79
-
-
1
110
-
-
-
-
-
-
-
-
1
110
3.75%
110
3.75%
포함

-75
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.41%
210
7.17%
포함

-67
-
-
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
30
1.02%
240
8.19%
포함

-61
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.41%
340
11.60%
포함

-60
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.68%
360
12.29%
포함

-59
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
1.71%
410
13.99%
포함

-57
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
3.75%
520
17.75%
포함

-56
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.68%
540
18.43%
포함

-55
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
3.75%
650
22.18%
포함

-54
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
660
22.53%
포함

-53
-
-
2
140
-
-
-
-
-
-
-
-
2
140
4.78%
800
27.30%
포함

-52
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
810
27.65%
포함

-51
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
2.05%
870
29.69%
포함

-50
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.83%
1,070
36.52%
포함

-49
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
1,080
36.86%
포함

-46
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
1.71%
1,130
38.57%
포함

-44
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.68%
1,150
39.25%
포함

-42
-
-
5
290
-
-
-
-
-
-
-
-
5
290
9.90%
1,440
49.15%
포함

-40
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
4.10%
1,560
53.24%
포함

-39
-
-
2
80
-
-
-
-
-
-
-
-
2
80
2.73%
1,640
55.97%
포함

-37
-
-
4
80
-
-
-
-
-
-
-
-
4
80
2.73%
1,720
58.70%
포함

-36
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.41%
1,820
62.12%
포함

-35
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.71%
1,870
63.82%
포함

-34
-
-
2
310
-
-
-
-
-
-
-
-
2
310
10.58%
2,180
74.40%
포함

-33
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,190
74.74%
포함

-32
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,200
75.09%
포함

-30
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.68%
2,220
75.77%
포함

-29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.71%
2,270
77.47%
포함

-27
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,280
77.82%
포함

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.41%
2,380
81.23%
포함

-22
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,390
81.57%
포함

-19
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,400
81.91%
포함

-17
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,410
82.25%
포함

-12
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,420
82.59%
포함

-7
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
2,430
82.94%
포함

9
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
17.06%
2,930
100.00%
포함

합계
2
200
51
2,630
1
100
-
-
-
-
-
-
54
2,930
100.00%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제14-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-30
-25
-16
-14
-13
-11
-10
-6
-5
-4
-3
-1
0
1
6
9
10
11
15
20
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

합계
100
10
400
20
200
130
100
100
100
100
200
200
400
100
100
600
150
300
200
500
1,200

누적합계
100
110
510
530
730
860
960
1,060
1,160
1,260
1,460
1,660
2,060
2,160
2,260
2,860
3,010
3,310
3,510
4,010
5,210

[회 차 : 제14-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-35
-34
-31
-30
-29
-25
-23
-21
-20
-18
-17
-16
-15
-12
-11
-10
-7
-6
-5
-2
0
5
6
9
12
15
20
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
700

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
100
400
100
200
100
130
100
260
200
400
510
400
110
100
100
200
350
300
130
100
700
100
100
600
300
300
500
2,400

누적합계
100
500
600
800
900
1,030
1,130
1,390
1,590
1,990
2,500
2,900
3,010
3,110
3,210
3,410
3,760
4,060
4,190
4,290
4,990
5,090
5,190
5,790
6,090
6,390
6,890
9,290

[회 차 : 제14-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-79
-75
-67
-61
-60
-59
-57
-56
-55
-54
-53
-52
-51
-50
-49
-46
-44
-42
-40
-39
-37
-36
-35
-34
-33
-32
-30
-29
-27
-25
-22
-19
-17
-12
-7
9

기관투자자1
110
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
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합계
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100
10
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누적합계
110
210
240
340
360
410
520
540
650
660
800
810
870
1,070
1,080
1,130
1,150
1,440
1,560
1,640
1,720
1,820
1,870
2,180
2,190
2,200
2,220
2,270
2,280
2,380
2,390
2,400
2,410
2,420
2,430
2,930

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 10월 17일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 에이치디현대(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 발행금액의 총액을 2,970억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제14-1회 무보증사채: 510억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)② 제14-2회 무보증사채: 1,390억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)③ 제14-3회 무보증사채: 1,070억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제14-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,210억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 30건제14-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 9,290억원- 총 참여신청범위: -0.35%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 55건제14-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,930억원- 총 참여신청범위: -0.79%p. ~ +0.09%p.- 총 참여신청건수: 54건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제14-1회]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다.[제14-2회]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다.[제14-3회]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "인수단"은 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2024년 10월 17일 09시부터 16시 30분까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리:[제14-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.[제14-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.[제14-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사4사" 중 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일1영업일 전 에이치디현대(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우, 해당 참여자로 하여금 고유재산과 집합투자재산 중 청약·납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 다만, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록·유지하여야 한다.

15. "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 수요를 제외하여 정상적인 시장수요라고 "공동대표주관회사"가 판단한 금액(이하 '유효수요'라 함)을 판단하기 위하여 다음 각 호의 방법을 포함한 합리적인 기준을 미리 마련하여 운영하여야 한다.

(1) 수요예측 결과를 근거로 합리적인 통계기법 등을 활용하여 '유효수요'를 산정하는 방법

(2) 수요예측 결과를 근거로 합리적인 통계기법 등을 활용할 수 없는 불가피한 사유가 있는 경우 그 사유와 그 때 '유효수요'를 산정하는 방법

16. "공동대표주관회사"는 수요예측 종료 후 제15항에 따라 미리 정한 기준을 적용하여 수요예측에 참여한 전체수요 중 '유효수요'를 합리적으로 판단하여야 한다.

17. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 '유효수요'에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 '유효수요'가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.

18. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따른다.

나. 공모금리 결정 및 배정

1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.

2. "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다.

3. "공동대표주관회사"는 대표주관계약 체결 시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 한다.

4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니된다.

5. "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.

6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.

7. "공동대표주관회사"는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다.

8. "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있다.

다. 불성실 수요예측 참여자의 관리

1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행 시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다.

(1) 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

(2) 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우

(3) "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

(4) 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제3호에 준하는 경우

2. "공동대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.

라. 청약 및 배정방법

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지 2. 청약일 : 2024년 10월 25일 09시부터 12시까지 3. 청약 및 배정방법 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다. (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2024년 10월 25일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다. 단, 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받고자 하는 투자자는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 한다. (4) 배정방법 ① 수요예측에 참여한 기관투자자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다. (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 5. 라에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사 "는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다. 4. 청약단위 : 최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 10월 25일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 6. 청약취급처 : "인수단"의 본점 7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다. 9. 발행금액 결제일 : 2024년 10월 25일 10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)하나은행 계동지점

11. 청약일의 총 청약금액이 "발행회사"의 최종발행금액에 미달하여 각 "인수단"이 본 계약서 "제2조(인수 및 모집)"에 따라 인수하는 물량에 대해서는 각 "인수단"이 납입은행인 (주)하나은행 계동지점에 인수금액 납입 후 직접 인수하는 것으로 한다. 12. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다. 13. 전자등록신청 (1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제25조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. (2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 인수계약서 제 18조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 미래에셋증권 주식회사에게 위임한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의) ⑤ 이 법에서 “전문투자자”란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나.삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

마. 청약단위
최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.
바. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2024년 10월 25일 09시

종 료 일 시
2024년 10월 25일 12시

사. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 10월 25일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
아. 청약취급장소
인수단의 본점
자. 납입장소
(주)하나은행 계동지점
차. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2024년 10월 25일(2) 상장예정일 : 2024년 10월 28일
카. 사채권교부예정일
전자등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않는다.
타. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차: 14-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
31,000,000,000
80,000,000
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
80,000,000
총액인수

[회 차: 14-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

대표
대신증권㈜
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
50,000,000,000
100,000,000
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로70
50,000,000,000
80,000,000
총액인수

인수
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
39,000,000,000
50,000,000
총액인수

[회 차: 14-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
110,000,000
총액인수

대표
케이비증권㈜
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
32,000,000,000
87,500,000
총액인수

대표
삼성증권㈜
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
25,000,000,000
90,000,000
총액인수

대표
키움증권㈜
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
25,000,000,000
65,000,000
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제14-1회
51,000,000,000
8,000,000
-

제14-2회
139,000,000,000

제14-3회
107,000,000,000

다. 특약사항
"본 사채"의 인수계약서 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 19 조 (특약사항)
"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식교부를 청구할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 혹은 정지 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있을 때 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 7. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 8. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 9. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 10. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제14-1회 무보증사채
510
(주1)
2026년 10월 23일
-

제14-2회 무보증사채
1,390
(주2)
2027년 10월 25일
-

제14-3회 무보증사채
1,070
(주3)
2029년 10월 25일
-

(주1) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 한다.
(주2) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 한다.
(주3) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항
본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

※ "발행회사"는 발행회사인 에이치디현대(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제14회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 본 사채에는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액
당사가 발행하는 제14회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
지급보증/담보권 설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 의무
계약상 정하는시기와 방법에 따라원리금 지급
규정된 목적에우선 사용
부채비율[500]% 이하
자기자본의 [300]% 이내
자산총계의[70]% 미만
상호출자제한기업집단에서 제외

최근 보고서 기준
-
-
[44,834,080]백만원(부채비율 [177.22]%)
[2,894,950]백만원(자기자본의 [11.44]%)
자산총계[70,133,246]백만원
상호출자제한기업집단"HD현대"

(주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.(주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
"갑"은 발행회사인 에이치디현대(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)

① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 ㈜하나은행 계동지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)

① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지)“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 177.22%, 부채규모는 44,834,080백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)

① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 2,894,950백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 11.44%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)

① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 70,133,246백만원이다.

② “갑”은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “HD현대”이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)

① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 '사채관리계약이행상황보고서'를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 '사채관리계약이행상황보고서'에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 '사채관리계약이행상황보고서'에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)
“갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제14-1회
51,000,000,000
8,000,000
-

제14-2회
139,000,000,000

제14-3회
107,000,000,000

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적 (2024년 10월 14일 기준)

구분
실적

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
131건
117건
119건
102건
111건
100건

계약체결 위탁금액
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
25조 8,490억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

마. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조, 제4-2조")
"갑"은 발행회사인 에이치디현대(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류, 가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조, 제4-4조")
"갑"은 발행회사인 에이치디현대(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)

① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")
"갑"은 발행회사인 에이치디현대(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 기타사항

(1) 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 에이치디현대(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[지주회사의 특징]

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 여기서 다른 회사를 지배하는 회사를 "지주회사(Holding Company)" 또는 "모회사"라 하고 지배를 받는 회사를 "사업회사(Operation Company)" 또는 "자회사"라 합니다.

우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF 금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다.

지주회사는 크게 '순수지주회사'와 '사업지주회사'로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업 활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 당사의 경우 2020년 5월 1일을 분할 기일로 로봇 부문을 물적분할 후 자회사로 편입함에 따라 '순수지주회사'로 구분됩니다.

지주회사는 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업 역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영 위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.

사업위험 작성 대상 범위는 국내 종속회사 및 당사의 재무제표에 나타난 자회사 지분이나 지분법 평가 손익은 물론 자회사가 부담하고 있는 중요한 우발채무로 인해 당사에 주요한 영향을 미칠 수 있는 중요한 자회사 위주로 작성하였습니다.

[1-1. 글로벌 경기 둔화 지속에 따른 위험]당사의 자회사들이 영위하는 사업 등은 수출의존도가 높아 미국, 중국 등 주요 선진국 내 기업 투자, 생산 및 소비 수준 등 글로벌 경기 변동에 따른 위험 요소가 존재하며, 국내 소비 및 투자 흐름 변화에도 큰 영향을 받고 있습니다. 2024년 7월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook) 자료에서
2024년 세계 경제성장률이 3.2%를 기록할 것으로 발표하였습니다. 이는 2024년 4월 예상치인 3.2%와 동일한 수치이며, 세계 경제는 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 개선되는 모습을 보일 것으로 예상됩니다. 그러나 여전히 금융시장의 변동성 확대, 우크라이나-러시아 전쟁과 이스라엘-팔레스타인 전쟁, 중동긴장 고조 등 지정학적 리스크 및 국가간 무역 갈등이 해소되고 있지 않는 상황으로, 이러한

거시경제 요인으로 인해 중장기적으로는 세계 경기의 저성장 기조가 이어질 수 있으므로, 세계 경기 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.국내경기의 경우 2024년 8월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 수출증가세가 이어지는 가운데 내수도 나아짐에 따라 전체적으로 양호한 성장세를 이어나가겠으나
주요국 성장 및 물가흐름, IT경기 확장 속도, 글로벌 정치 상황 등과 관련한 불확실성이 여전히 높은 상태이며, 물가의 경우 기상여건, 공공요금 조정 시기 등과 같은 리스크가 잠재
해 있다고 했습니다. 이와 같은
글로벌 경기의 불확실성 증대는 향후 당사 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 주요 자회사들이 영위하는 조선업, 정유사업, 전기전자사업, 건설장비사업, 로봇사업 등은 수출의존도가 높다는 특성에 따라 미국, 중국 등 주요 선진국 내 기업 투자, 생산 및 소비 수준 등 글로벌 경기 변동에 따른 위험 요소가 존재하며, 국내 소비 및 투자 흐름 변화에도 큰 영향을 받고 있습니다.
① 글로벌 경기 동향

2024년 7월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook) 자료에서 2024년 세계경제성장률이 3.2%를 기록할 것으로 예상하였습니다. 이는 2024년 4월의 전망치를 유지한 수치입니다. 국가 간 물가안정 및 경제회복 속도의 차이로 선진국 경제성장률은 1.7%( '24.04 예상성장률 1.7% 대비 보합), 신흥국 경제성장률은 4.3%('24.04 예상성장률 4.2% 대비 0.1%p. 증가)로 지역별로 소폭 차이를 보이며, 전반적으로 '24.04월 전망치와 예상 경제성장률이 유사한 수준으로 전망하였습니다.IMF는 2024년 세계 성장률에 대해 상·하방 요인이 균형을 이루고 있으나 지정학적 갈등에 따른 물가 상승 및 그에 따른 고금리 상황 지속, 선거 결과에 따른 정책 급변 및 재정적자, 부채 확대 등을 성장을 제약할 우려가 있는 하방 요인으로 지적하였습니다. 다음은 IMF가 2024년 7월 제시한 세계 경제성장률 전망입니다.

[IMF 세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %, %p.)

경제성장률
2023년
2024년(E)
2025년(E)

24.04월(A)
24.07월(B)
조정폭(B-A)
24.04월(C)
24.07월(D)
조정폭(D-C)

세계
3.3
3.2
3.2
0
3.2
3.3
0.1

선진국
1.7
1.7
1.7
0
1.8
1.8
0

미국
2.5
2.7
2.6
-0.1
1.9
1.9
0

유로존
0.5
0.8
0.9
0.1
1.5
1.5
0

일본
1.9
0.9
0.7
-0.2
1
1
0

신흥국
4.4
4.2
4.3
0.1
4.2
4.3
0.1

중국
5.2
4.6
5
0.4
4.1
4.5
0.4

자료 : IMF World Economic Outlook (2024.07)

주요국의 통화 정책이 긴축완화 움직임을 보였으며, 글로벌 IT경기의 개선세가 이어지고 있으나 금융시장의 변동성이 확대되는 상황입니다. 또한, 우크라이나-러시아 전쟁과 이스라엘-팔레스타인 전쟁, 중동긴장 고조 등 지정학적 리스크 및 국가간 무역 갈등이 해소되고 있지 않는 상황으로, 이러한 거시경제 요인으로 인해 중장기적으로는 세계 경기의 저성장 기조가 이어질 수 있으므로, 세계 경기 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
② 국내 경기 동향
한국은행이 2024년 8월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.4% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 한국은행은 수출 증가세가 이어지는 가운데 내수도 나아짐에 따라 전체적으로 양호한 성장세를 이어나갈 것이라 전망했습니다. 수출은 IT경기 호조 및 방한 관광객 증대 등에 힘업어 지난 전망보다 높은 증가세를 나타낼 것이며 내수의 경우 기업 투자 여력 증대, 디스인플레이션 진전 등에 힘업어 개선 흐름을 재개하겠지만 당초 예상보다 부진할 것으로 전망했습니다. 이에 따라 2024년 국내성장률을 지난 5월에 발표한 전망치인 2.5% 대비 소폭 하향한 2.4%로 전망하였으나, 2025년 국내경제 성장률을 지난 5월 전망치와 동일하게 2.1%로 전망하였습니다. 또한 소비자물가 상승률은 농산물가격 상승률이 상당폭 둔화되면서 지난 5월에 발표한 전망치인 2.6% 대비 소폭 하향해 2.5%로 전망했습니다. 또한 국내경제의 성장 경로 상에는 주요국 성장 및 물가흐름, IT경기 확장 속도, 글로벌 정치 상황 등과 관련한 불확실성이 여전히 높은 상태이며, 물가의 경우 기상여건, 공공요금 조정 시기 등과 같은 리스크가 잠재해 있다고 설명했습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구분
2023
2024
2025

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기(E)
하반기(E)
연간(E)

GDP
1.4
2.8
2
2.4
1.8
2.4
2.1

민간소비
1.8
1
1.8
1.4
2.2
2.3
2.2

건설투자
1.5
0.8
-2.2
-0.8
-3.4
1.8
-0.7

설비투자
1.1
-2.3
2.6
0.2
6.5
2.2
4.3

지식재산생산물투자
1.7
1.7
2
1.9
3.2
3.4
3.3

재화수출
2.9
8.4
5.6
6.9
3.1
2.6
2.9

재화수입
-0.3
-1.4
4.6
1.6
5.2
2.1
3.6

자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2024.08)

(주) 전년동기대비 기준

국내 경제는 경상수지 흑자규모 확대 및 수출 주도의 성장률 회복으로 경기가 개선될 것으로 예상되며 물가상승률은 비용 인상 압력의 영향으로 당초 예상보다는 다소 높아질 것으로 보이나 추세적으로는 둔화 흐름이 이어질 것으로 예상됩니다.이처럼 우크라이나-러시아 전쟁, 중동 지역의 무력 충돌 사태, 글로벌 통화 긴축 정책 지속, 중국의 부동산 경기 침체 등 여전히 글로벌 경기 불확실성이 높은 상황이며,국내 경제도 추세적으로는 둔화 흐름이 이어질 것으로 예상되므로 당사가 영위하고 있는 사업 역시 그 영향력 하에 있어 향후 이에 따른 영향을 받을 수 있습니다. 경기 회복세가 예상보다 둔화된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 인해 당사 및 주요 자회사들의 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

[1-2. 코로나19 확산에 따른 위험]2019년말부터 유행한 코로나19 바이러스에 대해 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였고, 2023년 5월 5일
세계보건기구는 약 3년 만에 비상상태를 해제하였습니다. 세계보건기구의 조치는 팬데믹(세계적 대유행)이 완전히 끝난 것은 아니지만 더는 전세계가 비상 대응할 필요가 없어졌다는 의미이며, 정부의 조치 또한 국가적인 코로나19 비상사태가 끝났음을 공식적으로 선포한
사실상의 엔데믹 선언으로 향후 코로나19가 국내외 경제에 미칠 영향은 점차 감소할 것으로 예상됩니다. 하지만 변형 바이러스의 출현 가능성은 상존하고 있어 향후 코로나19 사태에 대한 예측은 불가능하며, 이로 인해 국내외 경제에 미칠 영향이 다시금 커질 가능성이 존재합니다. 또한 코로나19의 확산을 통해서
세계 경제는 새로운 바이러스가 유행할 시 교역을 포함한 경제활동 부진으로 인해 다시금 세계 경제가 침체될 가능성이 여전히 존재함을 확인했습니다. 이와 같은 바이러스의 유행이 재발할 경우
매출의 상당 부분을 수출에 의존하는 당사의 사업 특성상 영업활동 및 재무상태에 악영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 코로나19를 포함한 기타 질병 및 바이러스의 유행 가능성에 대해 지속적으로 관찰하시기 바라며 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2023년 5월 5일 세계보건기구(WHO)는 2020년 3월 코로나19 바이러스에 대해 선포한 국제적 공중보건 비상사태(PHEIC)를 약 3년 만에 해제하였으며, 2023년 5월 11일 코로나19 중앙재난안전대책본부회의에서 윤석열 대통령도 코로나19 위기경보를 '심각'에서 '경계'로 조정하고 이를 6월부터 본격 적용하기로 했습니다. 세계보건기구의 조치는 팬데믹(세계적 대유행)이 완전히 끝난 것은 아니지만 더는 전세계가 비상 대응할 필요가 없어졌다는 의미이며, 정부의 조치 또한 국가적인 코로나19 비상사태가 끝났음을 공식적으로 선포한 사실상의 엔데믹 선언으로 향후 코로나19가 국내외 경제에 미칠 영향은 점차 감소할 것으로 예상됩니다. 하지만 변형 바이러스의 출현 가능성은 상존하고 있어 향후 코로나19 사태에 대한 예측은 불가능하며, 이로 인해 국내외 경제에 미칠 영향이 다시금 커질 가능성이 존재합니다. 또한 코로나19의 확산을 통해서 세계 경제는 새로운 바이러스가 유행할 시 교역을 포함한 경제활동 부진으로 인해 다시금 세계 경제가 침체될 가능성이 여전히 존재함을 확인했습니다. 이와 같은 바이러스의 유행이 재발할 경우 매출의 상당 부분을 수출에 의존하는 당사의 사업 특성상 영업활동 및 재무상태에 악영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 코로나19를 포함한 기타 질병 및 바이러스의 유행 가능성에 대해 지속적으로 관찰하시기 바라며 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[1-3. 환율 변동 관련 위험]
수출의존도가 높은 업체들에게 있어 원/달러 환율의 상승은 해외 경쟁업체 대비 가격경쟁력 확보 및 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과가 있습니다. 반면 원/달러 환율 하락 시, 환산 매출액 감소로 인해 영업수익성이 저하될 우려가 있습니다.
당사의 경우 총 매출액 대비 수출 비중은 2024년 반기 연결기준 약 66.7%를 기록한 바, 수출의존도는 높은 상황입니다. 2023년 하반기 이후 경기 침체 우려 및 미국 기준 금리 인상 종료에 대한 기대감이 형성됨에 따라 원/달러 환율이 하락한 뒤 1,300원대 초반에서 횡보하는 추세를 보였으나, 2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서는 모습을 보였으며, 2024년 4월 장중 1,400원을 넘기는 등 높은 환율 수준을 보이기도 했습니다. 이후
달러 강세가 정점을 찍은 이후 현재 환율은 박스권 내 등락을 거듭해 환율변동성이 다소 낮아진 상태이나, 미국과 한국의 기준금리 역전 현상이 지속되고 있으며, 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크, 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 및 전쟁 장기화 등으로 향후 원/달러 환율의 상승세가 재차 나타날 수 있습니다. 상기와 같은 환율 변화는 당사 환산 매출액의 변동성을 확대시켜 당사 자회사들의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으며, 특히 환율 하락(원화 가치의 상승)은 제품의 가격 하락을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

수출의존도가 높은 업체들에게 있어 원/달러 환율의 상승은 해외 경쟁업체 대비 가격경쟁력 확보 및 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과를 가져오나, 원/달러 환율 하락은 환산 매출액 감소로 인해 영업수익성을 저하시킬 수 있습니다.

당사의 경우 총 매출액 대비 수출 비중은 2024년 반기 연결기준 약 66.7%를 기록한 바, 수출의존도는 높은 상황입니다. 이는 당사의 사업을 영위함에 있어 해외의존도가 높다는 것을 의미하며, 국내 경영 환경 대비 환율 변동을 포함한 글로벌 경기 변동이 당사 수익성에 미치는 영향이 크다는 것을 의미합니다. 최근 국내외 인플레이션이 큰 폭으로 상승함에 따라 주요국 통화정책 긴축 기조가 강하게 나타났으며, 이에 달러 강세가 강하게 나타나다 다시금 안정세를 찾아가고 있습니다. 이와 같은 환율의 변동은 당사의 외환관련 손익에 영향을 미침으로써 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라, 생산 ·수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다원/달러 환율 추이를 살펴보면 2020년초 미-중 무역분쟁 1차 합의 등 원화강세 요소와, 코로나19 감염 확산 등에 따른 원화 약세 요소가 혼재하였으나, 한미 통화스와프가 체결된 후 환율은 하향 안정세를 되찾았습니다. 이후 미국 정부의 잇따른 추가 부양책 발표와 중앙은행의 제로금리 유지 선언 등으로 인하여 환율은 지속해서 하락하여 2020년 12월 원/달러 환율은 1,100원 아래로 하락하였습니다. 2021년 상반기에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복에 대한 기대감을 반영해 상승하였고 하반기에는 국제 유가, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성 확대 및 오미크론 변이 바이러스로 인한 주요국의 확진자수 급증 등으로 인한 불확실성에 따라 1,170원 ~ 1,190원의 박스권을 형성하였습니다. 2022년 들어 미국 연준은 인플레이션을 통제하기 위하여 지속적으로 금리 인상을 단행하였으며 한국은행도 마찬가지로 기준금리를 인상하였으나 한-미 금리가 역전되는 등 미국의 강력한 통화긴축 기조로 원/달러 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 특히 2022년 9월에 들어서 원/달러 환율은 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했고 동시에 국내 주식시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 개선되었습니다. 2023년 들어 미국의 낮은 실업률과 높은 인플레이션이 공존함에 따라 연준은 지속적으로 기준금리를 인상하는 반면, 한국은행은 2023년 2월 이후 계속하여 기준금리를 동결함에 따라 한미 기준금리 역전폭이 지속 확대되며 환율이 지속적으로 상승하였습니다. 그러나, 하반기에 진입 후 경기둔화 우려 및 미국 연준의 금리 인상 정책 종료에 대한 기대가 형성됨에 따라 강달러 랠리가 둔화되는 모습을 보였으나, 미국의 소비자물가지수(CPI) 및 생산자물가지수(PPI) 하락에 따른 인플레이션 우려 둔화, Fed 위원들의 통화정책 완화 발언들에 따라 11월, 12월 환율은 1,300원 이하로 하락하는 추세를 보였습니다. 하지만 2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서는 모습을 보였으며, 2024년 4월 장중 1,400원을 넘기는 등 높은 환율 수준을 보이기도 했습니다. 다만 이후 미국의 점진적 금리 인하 기조에 따른 기대감으로 환율은 점차 하락하는 모습을 보이고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 원/달러 매매기준율은
1,350원 전후를
횡보하고 있습니다. 달러 강세가 정점을 찍은 이후 현재 환율은 박스권 내 등락을 거듭해 환율변동성이 다소 낮아진 상태이나, 미국과 한국의 기준금리 역전 현상이 지속되고 있으며, 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크, 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 및 전쟁 장기화 등으로 향후 원/달러 환율의 상승세가 재차 나타날 수 있습니다.

[최근 1년간 원/달러 환율 추이]

(단위 : 원/달러)

환율

(출처 : 서울외국환중개, 기간별매매기준율)

상기와 같은 환율 변화는 당사 환산 매출액의 변동성을 확대시켜 당사 자회사들의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으며, 특히 환율 하락(원화 가치의 상승)은 제품의 가격 하락을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[1-4. 수주 산업 회계기준 변경 관련 위험]
금융위원회에서는 조선, 기계 및 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다.
수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라 공사 진행률 산정 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적으로 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

금융위원회에서는 조선, 기계 및 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있기에, 금융위원회에서는 이에 대한 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.

[회계 절벽의 발생]

회계절벽의 발생_증권신고서

회계절벽 발생흐름.jpg
회계절벽 발생흐름_증권신고서

(출처 : 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안")

금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등 수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.or.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다.

["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안]

현행 기준의 문제점
제도적/감독적 개선방안

1) 공사수익의 과대평가2) 회계기준에 대한 자의적 판단3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달4) 불충분한 정보제공과 투자자보호 문제 발생5) 내부감사기구의 역할 제한
1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고2) 공사예정원가의 주기적 재평가3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대7) 핵심감사제 운영8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화9) 외부전문가 활용내용 공시10) 감독적 개선방안- 회계외혹 테마감리 실시- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려- 내부고발 활성화 유도- 감사인지정신청제도 활성화 유도- 비상장법인의 회계감리권 일원화- 회계의혹 전담부서 신설- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화

(출처 : 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안")

금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 앞으로 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고될 것으로 보이나, 관련 업체들의 기존 회계 추정의 변경 등이 발생할 수 있어 동 개선방안이 완전히 정착되는 데에는 일정 기간 이상 소요될 것으로 보입니다.한편 안진회계법인은 감사대상 법인인 (주)대우건설 2016년 3분기 재무제표에 대하여 검토의견 거절을 통보한 바 있습니다. 수주받은 공사에 대하여 준공예정원가의 적절한 추정 변경을 위해 회사가 운영하고 있는 내부통제가 효과적으로 운영되고 있다는 증거를 제시 받지 못했다는 것이 의견 거절의 근거였습니다. 준공예정원가는 수주산업의 매출 인식 시 매우 중요한 지표로서 이에 대한 추정이 변경되면 바뀐 금액을 수정해 반영해야 합니다. 수주산업의 매출액은 공사를 수주한 금액에서 공사진행률(실제투입원가/총공사예정원가)을 곱해서 산출하기 때문에 분모인 예정원가에 대한 추정이 바뀌면 매출액도 바뀔 수 있습니다. 예를 들어 현장에서 공사기간이 늦어져 인건비와 재료비 등 예정원가가 늘어나면 기존에 매출액으로 잡은 실적이 손실로 변동될 수 있기 때문에 엄격한 회계투명성이 요구되는 부분입니다.이러한 회계기준의 변경에 따른 위험을 회피하기 위하여 당사는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무(진행기준 매출 인식 공사)에 대하여 분기마다 예정원가의 적정성에 대하여 검토 후 예정원가를 재산정 하는 절차를 진행하고 있으며, 현장설치비 변동에 따른 진행기준 매출 인식 공사의 손익 변경위험성, 추가 계약이나 지체상금에 따른 계약금액의 변경가능성, 진행기준 매출 인식 부분에 대한 청구여부를 나타내는 미청구공사(계약자산)의 변동 현황을 분기별로 면밀히 검토하는 것으로 위험에 대응하고 있습니다.상기의 대우건설 사례처럼 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

▶ 에이치디현대 주식회사 사업위험

[2-1. 지주회사의 특성에 따른 위험]
지주회사는 순환형 출자구조로 인한 자회사간 경영위험 전이 해소, 독립적 의사결정 강화, 한정된 자원의 효율적 배분을 통한 핵심역량 강화, 지주회사의 안정적인 재무구조로 저금리의 자금조달 용이, 신사업의 진출 및 기존사업의 신속한 탈출 등 구조조정 용이 및 지배구조 개선을 통한 대외 이미지 개선 등의 장점이 존재합니다. 그러나
자회사에 대한 다양한 전략 수행 시 상당한 재원을 부담해야 하며 전략 실행에 있어 예측 불가능한 상황이 초래될 경우 전략 달성에 실패하거나 자회사가 통제할 수 없는 시장 상황에 노출되어 손실을 입을 경우 지주회사의 영업실적과 재무상태가 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

지주회사는 주식의 소유를 통하여 국내 회사의 사업 내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로 자산총액 5,000억원 이상, 자산총액 대비 보유 자회사 주식가액 비중 50% 이상(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조) 등의 요건을 충족하여야 합니다. 또한 지주회사는 법적 기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 합니다.1990년대에는 대부분의 그룹들이 지급보증과 순환출자, 환상형 출자를 통해 소수의 지분을 가지고 그룹 전체를 지배하면서 사업다각화를 추진했으나 이러한 순환출자와 계열사간 지급보증의 폐단이 IMF 금융위기를 거치면서 계열사들이 부실화되는 요인이 되었습니다. 이러한 폐단을 치유하기 위해 OECD(경제협력개발기구)와 IBRD(국제부흥개발은행) 등이 외자유치와 비주력사업의 분리매각과 관련한기업 구조조정에 대한 해법으로 지주회사를 권고하면서 정부에서는 지주회사 설립 및 전환을 1999년 2월에 허용하게 되었습니다.지주회사의 장점은 ① 순환형 출자구조로 인한 자회사간 경영위험 전이 해소, ② 독립적 의사결정 강화 및 권한과 책임의 명확성 제고로 기업성과의 평가 용이, ③ 한정된 자원의 효율적 배분을 통한 핵심역량 강화, ④ 지주회사의 안정적인 재무구조로 저금리의 자금조달 용이, ⑤ 신사업의 진출 및 기존사업의 신속한 탈출 등 구조조정 용이 및 ⑥ 지배구조개선을 통한 대외 기업 이미지 쇄신 가능 등이 있습니다.

공정거래위원회에 따르면 2023년 12월말 기준 국내 지주회사는 총 174개사(일반 164개, 금융 10개)로써, 2023년 9월말 172개사 대비 2개 증가하였습니다. 또한, 지주회사를 보유하고 있는 대기업집단은 88개 집단 중 46개 집단으로 2023년 9월말(42개) 대비 4개 증가하였습니다. 지주회사의 수는 2008년 이후 2017년까지 매년 증가하였으나, 2017년 자산총액 요건 상향(1천억원→5천억원)에 따라 감소하였으나, 2021년도 이후 다시 증가하는 추세입니다.

[지주회사 수 변동 추이]

(단위 : 개사)

구분

'23.12
'23.09
2021
2020
2019
2018
2017
2016

2015

2014

2013

2012

2011

2010

2009

합계

174
172
164
167
173
173
193
162

140

132

127

115

105

96

88

일반 지주회사

164
162
154
157
163
164
183
152

130

117

114

103

92

84

79

금융 지주회사

10
10
10
10
10
9
10
10

10

15

13

12

13

12

9

(출처 : 공정거래위원회, 2024.06.26)

지주회사는 유형에 따라 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사인 반면, 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 이러한 지주회사 체제는 지배구조의 투명성을 제고하고 독립경영을 가능하게 하여 궁극적으로 주주가치 향상에 기여합니다. 당사는 2020년 이전 분할 전 회사 현대중공업(주)(現 에이치디한국조선해양(주))가 영위하는 사업 중 로봇/투자부문을 승계함과 동시에 지주회사 역할을 같이 수행함에 따라 사업지주회사에 해당되었으나, 2020년 5월 1일을 분할 기일로 로봇 부문(現 에이치디현대로보틱스(주))을 물적분할 후 자회사로 편입함에 따라 순수지주회사로의 전환을 완료하였습니다.한편 지주회사는 일반적으로 자회사 지분에 대한 배당수익을 주수입 원천으로 하기 때문에 지주회사의 경쟁요소는 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. 자회사는 전적으로 통제할 수 없는 시장 상황에 노출될 가능성이 있으며 여러 가지 예측 불가능 요소의 발생에 따라 손실을 입을 수 있고 이 경우 지주회사의 영업실적과 재무상태가 악화될 수 있습니다.또한, 지주회사는 자회사의 사업들을 조정하여 예상되는 시너지 효과, 성장 기회 및 비용 절감을 실현할 수 있는 전략 수립 및 실행 능력이 필요합니다. 이를 위해 그룹 내의 각 사업부문 단위 경영전략과는 별개로 그룹 차원의 발전전략을 실행하는 과정에서 다양한 전략적 수단(인수합병 및 전략적 제휴, 대규모 투자 등)을 사용할 수 있습니다. 이러한 수단의 사용에 따라 지주회사는 상당한 재원을 부담할 수도 있습니다. 전략 실행에 있어 예측 불가능한 상황이 초래될 경우 이러한 전략의 달성에 차질이 발생할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[2-2. 지주회사 규제 강화 관련 위험]

지주회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")에 따라 제한된 행위들이 있으며 이를 위반할 시 제재를 받을 수 있습니다. 2020년 12월 9일 공정거래법 전부개정법률(안)이 국회 본회의를 통과하였으며, 2021년 12월 30일자로 시행 되었습니다. 개정된 공정거래법이 2021년 12월 30일자로 시행되면서,
신규 편입할 자회사/손자회사에 대하여 지분율 30%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 50%(기존 지주회사 체재 내 회사들은 상장 자회사/손자회사 지분율 20%, 비상장 자회사/손자회사 지분율 40% 요건 유지)을 보유하여야 합니다.2024년 반기말 기준 현재 당사의 자회사 및 손자회사 중 당사의 지분율이 기존 공정거래법 지분율 요건(상장 자회사/손자회사 20%, 비상장 자회사/손자회사 40% 이상)에 해당되지 아니하는 자회사/손자회사는 존재하지 않으나(2021년 8월 19일 편입된 에이치디현대인프라코어(주)의 연결실체 소유 지분율이 40% 미만이나, 주주총회 양상 및 주주 구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 연결실체의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단),
향후 자회사/손자회사 신규 편입 시 개정 공정거래법에 따른 지분율 요건을 준수해야 하는 점 참고하여 주시기 바랍니다. 또한, 향후 당사가 공정거래법 내 행위제한 요건을 충족하지 못할 시 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있다는 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2016년 9월 공정거래위원회는 공정거래법 시행령 개정안에 대하여 발표하였습니다. 동 개정안에 따르면, 공정거래법 상 지주회사 요건을 기존 자산총액 1,000억원 이상인 회사에서 자산총액 5,000억원 이상인 회사로 자산요건이 상향되며, 자산요건 상향관련 규정은 2017년 7월 1일부터 시행되었습니다. 개정 시행령 시행 이전에 지주회사로 설립ㆍ전환한 자산 1천억원 ~ 5천억원인 기존 지주회사는 10년의 경과조치 기간을 두고 자산요건(5천억 원)을 충족하지 않더라도 공정거래법상 지주회사로 인정하는 것으로 되어 있습니다.

※ 공정거래위원회 공정거래법 시행령 개정안□ 규제 대상 지주회사 자산 요건 상향(안 제2조제1ㆍ5항 및 부칙 제2조) ㅇ 지주회사 설립ㆍ전환 요건* 중 자산 요건을 현행 1천억 원 이상에서 5천억 원 이상으로 상향함.* 현행 지주회사 설립ㆍ전환 요건(시행령 제2조) :① 자산총액 1천억 원 이상(자산요건),② 자회사 주식가액 총합계가 지주회사 자산총액의 50% 이상(지주비율요건)ㅇ 또한, 지주회사 자산 요건에 대한 재검토(3년 주기) 근거 규정*을 마련함.* 국민경제 규모 변화, 지주회사 자산총액 변화, 지주회사 간 자산총액 차이 등을 재검토 고려요소로 명시함.ㅇ 한편, 개정 시행령 시행('17.7.1.) 전에 지주회사로 설립ㆍ전환한 자산 1~5천억 원인 기존 지주회사와 관련하여 2027년 6월 30일까지 개정규정에 따른 자산 요건(5천억 원)을 충족하도록 하되, 개정 시행령 시행 이후 공정위에 지주회사 제외 신고를 한 경우에는 신고한 날부터 지주회사에서 제외되도록 부칙 경과조치 규정을 두었음.

공정거래위원회는 2018년 8월 24일 공정거래법 전부개정법률(안)에 대하여 입법예고를 한 바 있으나, 2020년 4월 30일 절차 법제 일부만 개정이 되었습니다. 이에, 미통과된 법제 개정 내용에 대해 공정거래위원회는 공정경제와 혁신 성장을 위한 공정거래법 전부 개정안을 2020년 6월 11일부터 7월 21일까지 40일간 입법 예고하였으며, 2020년 12월 9일 공정거래법 전부 개정 법률(안)이 국회 본회의를 통과, 2021년 12월 30일자로 시행되었습니다. 금번 공정거래법 개정 법률 중에는 1) 지주회사의 자회사 및 손자회사 지분율 상향, 2) 상호출자제한기업집단 소속회사의 기존 순환출자에 대한 의결권 제한, 3) 대기업집단 소속 공익법인의 의결권 제한 규정 신설 등을 포함하고 있으며 이로 인해 당사를 포함한 공정거래법에 따른 지주회사 및 상호출자제한기업집단에 속해있는 기업들은 일정 부분 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 지주회사 또는 상호출자제한기업집단 규제와 관련하여 중요하다고 판단되는 개정법률은 다음과 같습니다.

[공정거래법 전부 개정 법률(2021.12.30)]

구 분
개정 취지

지주회사의 자회사ㆍ손자회사 지분율 상향(제18조)
1) 현행 지주회사의 자회사ㆍ손자회사 지분율 요건이 높지 않아 대기업이 적은 자본으로 과도하게 지배력을 확대할 수 있고, 이렇게 형성된 자회사ㆍ손자회사 등과의 거래를 통해 배당 외의 편법적 방식으로 수익을 수취할 수 있는 문제가 있음.2) 지주회사를 통한 과도한 지배력 확대를 억지하기 위하여 새로이 설립되거나 전환되는 지주회사(기존 지주회사가 자회사ㆍ손자회사를 신규 편입하는 경우에는 기존 지주회사도 해당)에 한하여 자회사ㆍ손자회사 지분율 요건을 현행(상장 20%, 비상장 40%)보다 상향(상장 30%, 비상장 50%)함.

상호출자제한기업집단 소속회사의 기존 순환출자에 대한 의결권 제한(제23조)
1) 공정거래법은 상호출자제한기업집단에 속하는 회사에 대하여 신규 순환출자를 형성하거나 강화하는 행위를 금지하고 있으나, 상호출자제한기업집단 지정 전에 이미 다수의 순환출자를 보유하고 있었던 기업집단의 경우에는 지정 후 기존에 보유하던 순환출자로 인한 문제를 해소하기 어려운 측면이 있음.2) 상호출자제한기업집단으로 지정이 예상되는 기업집단이 그 지정 전까지 순환출자를 해소하지 아니하여 순환출자 금지 규정을 면탈하는 일이 발생하지 아니하도록 새로이 상호출자제한 기업집단으로 지정되는 기업집단의 경우에는 지정 전부터 보유한 기존 순환출자에 대해서도 의결권을 제한함.

대기업집단 소속 공익법인의 의결권 제한 규정 신설(제25조, 제28조)
1) 공시대상기업집단 소속 공익법인은 현행 공정거래법상 별도 규제를 받지 않아 공익법인으로서 세금혜택을 받으면서 동일인 등의 기업집단에 대한 지배력 확대 및 사익편취 수단으로 이용될 우려가 있음.2) 공시대상기업집단 소속 공익법인은 계열사 주식에 대한 거래 및 일정 규모 이상의 내부거래에 대하여 이사회 의결을 거친 후 이를 공시하도록 함.3) 특히 상호출자제한기업집단 소속 공익법인의 국내 계열회사 주식에 대한 의결권 행사는 원칙적으로 제한하되, 계열회사가 상장회사인 경우에는 임원임면, 합병 등의 사유에 한하여 특수관계인과 합산하여 15% 한도 내에서 의결권 행사를 허용함.

사익편취 규제대상 확대(제47조)
1) 현행 공정거래법은 대기업집단의 경제력집중을 심화시키고 중소기업의 공정한 경쟁 기반을 훼손하는 부당내부거래를 근절하기 위해 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사와, 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사는 해당 특수관계인에게 부당한 이익제공을 하지 못하도록 하고 있으나, 규제기준에 못 미치는 회사의 내부거래 비중이 더 높은 것으로 나타나는 등 규제의 실효성이 미흡한 측면이 있음.2) 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대함.

(출처 : 법제처)

[공정거래법 전면개편 추진 경과]

추진 사항
일 정

법 집행 체계 개선 TF
2017년 8월 ~ 2018년 2월

공정거래법 전면개편 특위
2018년 3월 ~ 2018년 7월

입법예고
2018년 8월 24일 ~ 2018년 10월 4일

공청회
2018년 9월 28일

규제개혁위원회 심사 완료
2018년 11월 9일

법제처 심사 완료
2018년 11월 21일

국무회의 심의 및 의결
2018년 11월 27일

정무위원회 상정
2019년 3월 29일

일부 절차법제 국회 통과
2020년 4월 29일

20대 국회 임기만료로 자동 폐기
2020년 5월 29일

입법예고
2020년 6월 11일 ~ 2020년 7월 21일

공정거래법 전면개편 국회 본회의 통과
2020년 12월 9일

전면 개정 공정거래법 공포
2020년 12월 29일

시행
2021년 12월 30일

(출처 : 공정거래위원회, 언론 자료)

공정거래법에서는 지주회사의 행위제한요건을 열거하였으며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 공정거래법 제38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제 124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.

[공정거래법상 지주회사 행위제한 위반에 대한 제재 관련 규정]

※ 관련법규 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』

제38조(과징금)

① 공정거래위원회는 제21조 또는 제22조를 위반하여 주식을 취득 또는 소유한 회사에 위반행위로 취득 또는 소유한 주식의 취득가액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

② 공정거래위원회는 제24조를 위반하여 채무보증을 한 회사에 해당 법위반 채무보증액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

③ 공정거래위원회는 제18조제2항부터 제5항까지, 제20조제2항 또는 제3항의 규정을 위반한 자에게 다음 각 호의 구분에 따른 금액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

1. 제18조제2항제1호를 위반한 경우: 대통령령으로 정하는 대차대조표(이하 이 항에서 “기준대차대조표”라 한다)상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

2. 제18조제2항제2호를 위반한 경우: 해당 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 해당 자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 30

나. 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

다. 가목 및 나목에 해당하지 아니하는 경우에는 100분의 50

3. 제18조제2항제3호부터 제5호까지, 같은 조 제3항제2호ㆍ제3호, 같은 조 제4항제1호부터 제4호까지 또는 같은 조 제5항을 위반한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

4. 제18조제3항제1호를 위반한 경우: 해당 손자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 손자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 손자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 해당 손자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 30

나. 해당 손자회사가 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

다. 가목 및 나목에 해당하지 아니하는 손자회사의 경우에는 100분의 50

5. 제18조제4항제5호를 위반한 경우: 해당 손자회사인 벤처지주회사가 발행주식총수의 100분의 50 미만을 소유하고 있는 국내 계열회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 100분의 50의 비율에서 그 국내 계열회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 국내 계열회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

6. 제20조제2항을 위반한 경우: 해당 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나눈 금액에 해당 자회사 발행주식 중 자신이 보유하지 않은 주식의 비율을 곱하여 산출한 금액

7. 제20조제3항제1호를 위반한 경우: 기준대차대조표상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

8. 제20조제3항제4호를 위반한 경우: 위반에 해당하는 만큼의 출자금액

9. 제20조제3항제5호를 위반한 경우: 위반하여 소유하는 주식, 채권 등의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

10. 제20조제3항제6호를 위반한 경우: 위반하여 소유하도록 한 주식, 채권 등의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

제124조(벌칙)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 3년 이하의 징역 또는 2억원 이하의 벌금에 처한다.

1. 제5조를 위반하여 남용행위를 한 자

2. 제13조 또는 제36조를 위반하여 탈법행위를 한 자

3. 제15조, 제23조, 제25조 또는 제39조를 위반하여 의결권을 행사한 자

4. 제18조제2항부터 제5항까지의 규정을 위반한 자

5. 제19조를 위반하여 지주회사를 설립하거나 지주회사로 전환한 자

6. 제20조제2항 또는 제3항을 위반한 자

7. 제21조 또는 제22조를 위반하여 주식을 취득하거나 소유하고 있는 자

8. 제24조를 위반하여 채무보증을 하고 있는 자

9. 제40조제1항을 위반하여 부당한 공동행위를 한 자 또는 이를 하도록 한 자

10. 제45조제1항제9호, 제47조제1항 또는 제4항을 위반한 자

11. 제48조를 위반한 자

12. 제51조제1항제1호를 위반하여 사업자단체의 금지행위를 한 자

13. 제81조제2항에 따른 조사 시 폭언ㆍ폭행, 고의적인 현장진입 저지ㆍ지연 등을 통하여 조사를 거부ㆍ방해 또는 기피한 자

② 제1항의 징역형과 벌금형은 병과(倂科)할 수 있다.

제128조(양벌규정)
법인(법인격이 없는 단체를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)의 대표자나 법인 또는 개인의 대리인, 사용인, 그 밖의 종업원이 그 법인 또는 개인의 업무에 관하여 제124조부터 제126조까지의 어느 하나에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 개인에게도 해당 조문의 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 개인이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.

기존 공정거래법은 상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 20%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 40% 보유를 지주회사에게 요구하였으나, 상기 개정된 공정거래법이 2021년 12월 30일자로 시행되면서, 당사는 신규로 편입할 자회사/손자회사에 대하여 지분율 30%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 50%(기존 지주회사 체재 내 회사들은 상장 자회사/손자회사 지분율 20%, 비상장 자회사/손자회사 지분율 40% 요건 유지)을 보유하여야 합니다. 2024년 반기말 기준 당사의 자회사 및 손자회사 중 당사의 지분율이 기존 공정거래법 지분율 요건(상장 자회사/손자회사 20%, 비상장 자회사/손자회사 40% 이상)에 해당되지 아니하는 자회사/손자회사는 존재하지 않으나(2021년 8월 19일 편입된 에이치디현대인프라코어(주)의 연결실체 소유 지분율이 40% 미만이나, 주주총회 양상 및 주주 구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 연결실체의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단), 향후 자회사/손자회사 신규 편입 시 개정 공정거래법에 따른 지분율 요건(상장 자회사/손자회사 30%, 비상장 자회사/손자회사 50% 이상)을 준수해야 하는 점 참고하여 주시기 바랍니다.

[HD현대그룹 지배구조]

지배구조2406

(출처 : 당사 제공자료)(주1) 2024년 반기말 기준(주2) HD현대인프라코어 : 2021.08.19 편입(주3) HD현대중공업 : 2021.09.17 상장(주4) HD한국조선해양 : 2022.02.24 주식 매입 30.95% → 35.05%(주5) HD현대 : 2022.03.28 현대중공업지주 → HD현대 주식회사로 사명 변경 (주6) HD현대중공업 : 2022.05.17 주식 처분 79.7% → 78.02%, 2024.05.17 주식 처분 78.02% → 75.02%(주7) 현대삼호중공업 : 2023.02.01 IMM 보유 전환우선주 취득(주8) HD현대마린솔루션: 2024.05.08 상장

[당사 종속기업에 대한 지분 현황]

2024년 반기말

종속기업명

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업의 주요 사업 소재지

결산월

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

HD한국조선해양㈜ (*2)

비금융 지주회사

대한민국

12월

0.3505

HD현대중공업㈜ (*1)

선박 건조업

대한민국

12월

0.7502

HD현대삼호㈜ (*1,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.9659

HD현대미포㈜ (*1,2,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.4240

HD현대이엔티㈜ (*1)

기타엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

㈜HD현대스포츠 (*1)

프로축구단 흥행사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대중공업모스㈜ (*1,4)

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12월

0.0000

HD현대에너지솔루션㈜ (*1)

태양광 등 신재생에너지 관련 사업

대한민국

12월

0.5357

HD현대엔진유한회사 (*1)

내연기관 제조업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. (*1,5)

선박 건조업

베트남

12월

0.6500

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. (*1)

기타제조업

파나마

12월

1.0000

HHI Mauritius Limited (*1)

기타제조업

모리셔스

12월

1.0000

Hyundai Arabia Company L.L.C (*1)

산업플랜트 건설업

사우디아라비아

12월

1.0000

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. (*1)

건설-산업설비 공사업

파나마

12월

1.0000

HD Hyundai Energy Solutions America Inc. (*1)

태양광모듈 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Technology Center India Private Limited (*1)

연구개발업

인도

3월

1.0000

Pontos Investment LLC (*1)

투자업

미국

12월

1.0000

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L (*1)

건설업

아르헨티나

12월

0.9998

씨마크서비스㈜ (*1)

호텔 위탁운영 관리

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH (*1)

연구개발업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. (*1,3)

선박 건조업

필리핀

12월

1.0000

HD현대오일뱅크㈜

석유류 제품 제조

대한민국

12월

0.7385

HD현대쉘베이스오일㈜ (*1)

윤활기유 제조업 및 판매업

대한민국

12월

0.6000

HD현대케미칼㈜ (*1)

원유 정제처리업

대한민국

12월

0.6000

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

석유제품 거래

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd (*1)

원유, 석유제품 거래, 용선임대

싱가폴

12월

1.0000

MS Dandy Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

Grande Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

HD현대오씨아이㈜ (*1)

기타 기초화학물질 제조업

대한민국

12월

0.5100

HD현대이앤에프㈜ (*1)

집단 에너지사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대마린솔루션㈜

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

0.5579

HD현대마린솔루션테크㈜ (*1)

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. (*1)

엔진A/S

네덜란드

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. (*1,5)

엔진A/S

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. (*1)

엔진A/S

싱가폴

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE (*1)

엔지니어링 서비스업

아랍에미리트

12월

1.0000

HD현대일렉트릭㈜ (*2)

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

대한민국

12월

0.3722

HD현대플라스포㈜ (*1)

전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업

대한민국

12월

0.6184

㈜여천에너지 (*1)

전기업, 태양광발전사업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Hungary Kft. (*1)

기술개발연구업

헝가리

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. (*1)

기술개발연구업

스위스

12월

1.0000

현대중공(중국)전기유한공사 (*1)

배전반 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Shanghai Co., Ltd. (*1)

기술개발연구업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Power Transformers USA Inc. (*1)

산업용 전기제품 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric America Corporation (*1)

변압기 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. (*1)

고객지원서비스업

사우디아라비아

12월

1.0000

HD현대사이트솔루션㈜

토목공사 및 유사용 기계장비 제조업

대한민국

12월

0.8022

에이치디현대유압기계(상주)유한공사 (*1)

유압실린더 생산 및 판매

중국

12월

1.0000

이큐브솔루션㈜ (*1)

엔진후처리장치 등의 생산판매

대한한국

12월

0.6000

HD현대건설기계㈜ (*1,2)

건설기계장비 제조 및 판매

대한민국

12월

0.3462

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd. (*1,5)

지주회사

중국

12월

1.0000

현대융자조임유한공사 (*1)

융자임대 등 금융업

중국

12월

1.0000

현대강소공정기계유한공사 (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

0.6000

HD Hyundai Construction Equipment North America Inc. (*1)

건설기계장비 판매

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. (*1)

건설기계장비 판매

벨기에

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

인도

3월

1.0000

PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia (*1,5)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

0.6996

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia (*1)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

브라질

12월

1.0000

HD현대인프라코어㈜ (*1,2)

건설장비 등의 생산판매

대한민국

12월

0.3298

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. (*1)

지주회사

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. (*1)

금융업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore North America LLC. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Chile S.A. (*1)

건설기계장비 판매업

칠레

12월

1.0000

HD Hyundai South America Industria (*1)

건설기계장비 판매업

브라질

12월

0.9999

HD Hyundai Infracore Norway AS. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

노르웨이

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore India Private Ltd.(*1,5)

건설기계장비 판매업

인도

3월

1.0000

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

체코

12월

1.0000

Clue Insight Inc. (*1)

소프트웨어 개발 및 판매업

미국

12월

0.7221

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH (*1)

건설기계장비 판매업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. (*1)

엔진 등의 생산판매

중국

12월

1.0000

PT Hyundai Infracore Asia (*1)

건설기계장비 판매업

인도네시아

12월

1.0000

HD현대로보틱스㈜

로봇 제조 및 판매

대한민국

12월

0.9000

HD현대엘앤에스㈜ (*1)

기타 엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

로봇 판매 및 A/S

중국

12월

1.0000

Hyundai Robotics (Jiangsu) Co., Ltd (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Robotics Europe GmbH (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

독일

12월

1.0000

HD HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

미국

12월

1.0000

HD현대미래파트너스㈜

경영자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜암크바이오 (*1)

신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜메디플러스솔루션 (*1)

보건의료솔루션개발 및 서비스

대한민국

12월

0.7676

㈜아비커스

선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업

대한민국

12월

1.0000

Avikus USA Inc. (*1,3)

선박 자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 판매

미국

12월

1.0000

2023년말

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업의 주요 사업 소재지

결산월

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

HD한국조선해양㈜ (*2)

비금융 지주회사

대한민국

12월

0.3505

HD현대중공업㈜ (*1)

선박 건조업

대한민국

12월

0.7802

HD현대삼호㈜ (*1,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.9658

HD현대미포㈜ (*1,2,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.4240

HD현대이엔티㈜ (*1)

기타엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

㈜HD현대스포츠 (*1)

프로축구단 흥행사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대중공업모스㈜ (*1,4)

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD현대에너지솔루션㈜ (*1)

태양광 등 신재생에너지 관련 사업

대한민국

12월

0.5357

HD현대엔진유한회사 (*1)

내연기관 제조업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. (*1,5)

선박 건조업

베트남

12월

0.6500

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. (*1)

기타제조업

파나마

12월

1.0000

HHI Mauritius Limited (*1)

기타제조업

모리셔스

12월

1.0000

Hyundai Arabia Company L.L.C (*1)

산업플랜트 건설업

사우디아라비아

12월

1.0000

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. (*1)

건설-산업설비 공사업

파나마

12월

1.0000

HD Hyundai Energy Solutions America Inc. (*1)

태양광모듈 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Technology Center India Private Limited (*1)

연구개발업

인도

3월

1.0000

Pontos Investment LLC (*1)

투자업

미국

12월

1.0000

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L (*1)

건설업

아르헨티나

12월

0.9998

씨마크서비스㈜ (*1)

호텔 위탁운영 관리

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH (*1)

연구개발업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. (*1,3)

선박 건조업

필리핀

12월

0.0000

HD현대오일뱅크㈜

석유류 제품 제조

대한민국

12월

0.7385

HD현대쉘베이스오일㈜ (*1)

윤활기유 제조업 및 판매업

대한민국

12월

0.6000

HD현대케미칼㈜ (*1)

원유 정제처리업

대한민국

12월

0.6000

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

석유제품 거래

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd (*1)

원유, 석유제품 거래, 용선임대

싱가폴

12월

1.0000

MS Dandy Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

Grande Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

HD현대오씨아이㈜ (*1)

기타 기초화학물질 제조업

대한민국

12월

0.5100

HD현대이앤에프㈜ (*1)

집단 에너지사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대마린솔루션㈜

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

0.6200

HD현대마린솔루션테크㈜ (*1)

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. (*1)

엔진A/S

네덜란드

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. (*1,5)

엔진A/S

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. (*1)

엔진A/S

싱가폴

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE (*1)

엔지니어링 서비스업

아랍에미리트

12월

1.0000

HD현대일렉트릭㈜ (*2)

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

대한민국

12월

0.3722

HD현대플라스포㈜ (*1)

전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업

대한민국

12월

0.6184

㈜여천에너지 (*1)

전기업, 태양광발전사업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Hungary Kft. (*1)

기술개발연구업

헝가리

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. (*1)

기술개발연구업

스위스

12월

1.0000

현대중공(중국)전기유한공사 (*1)

배전반 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Shanghai Co., Ltd. (*1)

기술개발연구업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Power Transformers USA Inc. (*1)

산업용 전기제품 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric America Corporation (*1)

변압기 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. (*1)

고객지원서비스업

사우디아라비아

12월

1.0000

HD현대사이트솔루션㈜

토목공사 및 유사용 기계장비 제조업

대한민국

12월

0.8022

에이치디현대유압기계(상주)유한공사 (*1)

유압실린더 생산 및 판매

중국

12월

1.0000

이큐브솔루션㈜ (*1)

엔진후처리장치 등의 생산판매

대한한국

12월

0.6000

HD현대건설기계㈜ (*1,2)

건설기계장비 제조 및 판매

대한민국

12월

0.3312

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd. (*1,5)

지주회사

중국

12월

1.0000

현대융자조임유한공사 (*1)

융자임대 등 금융업

중국

12월

0.8802

현대강소공정기계유한공사 (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

0.6000

HD Hyundai Construction Equipment North America Inc. (*1)

건설기계장비 판매

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. (*1)

건설기계장비 판매

벨기에

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

인도

3월

1.0000

PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia (*1,5)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

0.6996

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia (*1)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

브라질

12월

1.0000

HD현대인프라코어㈜ (*1,2)

건설장비 등의 생산판매

대한민국

12월

0.3298

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. (*1)

지주회사

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. (*1)

금융업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore North America LLC. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Chile S.A. (*1)

건설기계장비 판매업

칠레

12월

1.0000

HD Hyundai South America Industria (*1)

건설기계장비 판매업

브라질

12월

0.9999

HD Hyundai Infracore Norway AS. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

노르웨이

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore India Private Ltd.(*1,5)

건설기계장비 판매업

인도

3월

1.0000

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

체코

12월

1.0000

Clue Insight Inc. (*1)

소프트웨어 개발 및 판매업

미국

12월

0.7221

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH (*1)

건설기계장비 판매업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. (*1)

엔진 등의 생산판매

중국

12월

1.0000

PT Hyundai Infracore Asia (*1)

건설기계장비 판매업

인도네시아

12월

1.0000

HD현대로보틱스㈜

로봇 제조 및 판매

대한민국

12월

0.9000

HD현대엘앤에스㈜ (*1)

기타 엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

로봇 판매 및 A/S

중국

12월

1.0000

Hyundai Robotics (Jiangsu) Co., Ltd (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Robotics Europe GmbH (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

독일

12월

1.0000

HD HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

미국

12월

1.0000

HD현대미래파트너스㈜

경영자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜암크바이오 (*1)

신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜메디플러스솔루션 (*1)

보건의료솔루션개발 및 서비스

대한민국

12월

0.7676

㈜아비커스

선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업

대한민국

12월

1.0000

Avikus USA Inc. (*1,3)

선박 자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 판매

미국

12월

0.0000

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)(*1) 간접소유를 포함한 지분율입니다.(*2) 소유지분율이 50% 미만이나 주주총회 양상 및 주주구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 연결실체의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단하였습니다.(*3) 당기 중 신규설립 및 신규취득하여 종속기업으로 편입되었습니다.(*4) 당기 중 합병소멸하여 종속기업에서 제외되었습니다.합병소멸 회사 : HD현대중공업모스(주)합병 후 존속회사 : HD현대중공업(주)(*5) 당기 중 소속 기업집단명 변경에 따라 사명이 변경되었습니다.

다만, 향후 당사가 주요 자회사 지분율 변동 또는 새로운 종속회사 편입, 관련 법률 개정 등으로 공정거래법 내 행위제한 요건을 충족하지 못할 시 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있다는 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

▶ 에이치디현대오일뱅크 주식회사 사업위험

[3-1. 장치산업의 특성에 따른 위험]당사의 자회사인 에이치디현대오일뱅크(주) 및 에이치디현대오일뱅크(주)의 종속회사가 영위하는
정유사업 및 석유화학사업은 자본집약적인 장치산업으로 초기 투자비용이 크고 규모의 경제가 작용하는 등 진입장벽이 높은 사업입니다. 현재 국내 정유시장은 과점적 경쟁구도가 유지되고 있으며 과점시장 상황에서 안정적인 사업영위가 가능하나,
시장환경 급변 시 높은 초기 투자비용으로 인해 탄력적 대응이 어려울 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 에이치디현대오일뱅크(주) 및 에이치디현대오일뱅크(주)의 종속회사가 영위하는 사업 중 가장 큰 비중을 차지하는 정유사업은 원유를 가공처리하여 각종 석유 제품 및 반제품을 생산하는 사업으로, 정제시설 건설에 막대한 자금과 장기간의 공사기간이 소요되는 대표적인 자본집약적 장치산업입니다. 자본집약적 장치산업의 특성상 투자에 대규모 자금이 소요되기 때문에 시장의 진입장벽이 높아 신규 참여자의 시장진입 가능성이 낮습니다. 이에 따라 당사의 자회사인 에이치디현대오일뱅크(주)가 영위하는 국내 경질유 시장은 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 정유 4사(에이치디현대오일뱅크, SK에너지, GS칼텍스, S-OIL)가 대부분의 시장을 점유하고 있습니다. 하지만 동시에 동 시장은 제품의 동질성이 높고, 판매가격이나 판매정책 등에서 차별성을 보유하기가 어려워 고도화 설비투자를 기반으로 한 수익성 개선이 꾸준히 요구되고 있습니다.

[최근 내수경질유 시장점유율]

년 도
에이치디현대오일뱅크
SK에너지
GS칼텍스
S-OIL
수입사

2024년 2분기말
21.4%
29.2%
21.7%
25.4%
2.3%

2023년
21.7%
29.1%
22.6%
24.9%
1.7%

2022년
22.8%
28.4%
22.7%
23.6%
2.2%

2021년
21.1%
29.8%
23.6%
24.0%
2.1%

2020년
21.2%
29.9%
23.5%
23.7%
1.7%

2019년
21.7%
31.0%
24.0%
21.5%
1.7%

2018년
21.6%
31.7%
24.5%
20.4%
1.8%

2017년
21.5%
32.0%
25.0%
20.0%
1.5%

2016년
21.8%
31.4%
25.6%
19.7%
1.5%

2015년
22.2%
31.4%
24.8%
19.0%
2.6%

(출처 : 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS)), 가스/석유수입사 포함 기준

자본집약적 장치산업에 소요되는 대규모 설비투자는 매년 감가상각비에 기반한 거액의 고정비용을 발생시키며, 대규모 설비투자를 위해 조달하는 차입금 또한 지속적인 이자비용을 발생시킬 수 있습니다. 이러한 고정비용은 매출 규모와 상관없이 일정하게 발생하는 비용으로 매출이 늘어날 경우 제조단가 하락 효과가 나타나지만, 매출이 감소할 경우 제조단가를 상승시켜 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 대규모 설비투자를 필요로 하는 장치산업의 특성을 보여주는 에이치디현대오일뱅크(주) 및 에이치디현대오일뱅크(주)가 속한 산업 내 경쟁회사의 유형자산 비중은 아래와 같습니다.

[국내 4대 정유업체 유형자산 보유 비중]

(2024년 2분기말 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
에이치디현대오일뱅크
SK에너지
GS칼텍스
S-Oil

유형자산 장부가(A)
11,074,273
4,526,975
10,987,741
11,722,509

자산총계(B)
20,083,271
18,055,175
23,711,425
21,935,920

(A) / (B)
55.1%
25.1%
46.3%
53.4%

(출처 : 각 사 2024년 반기보고서(K-IFRS 연결기준))

에이치디현대오일뱅크(주)가 영위하는 정유산업의 시장 규모 변동추이를 판단하기 위해 연도별 국내 도입원유 수량 추이를 보면, 2019년 말부터 시작된 시장 상황 악화로 인하여 2018년 말 기준 3,058천bbl/일 대비하여 2019년 기준 2,937천bbl/일로 하락하였으며, 이후 코로나19 사태로 인한 실물경제 악화로 2020년 2,686천bbl/일, 2021년 2,631천bbl/일로 국내 도입 원유 수량이 감소하는 추세를 나타냈으나, 2022년 코로나19 사태 이후 실물경제 개선 및 하반기 원유 가격 하락 등에 따라 2022년 원유도입은 2,824천bbl/일로 반등한 이후 2023년 2,756천bbl/일, 2024년 1~8월 기간에는 2,859천bbl/일을 기록하며 최근 상승세를 나타내고 있습니다.

[연도별 도입원유 수량 추이]

(단위 : 천bbl/일)

구분

2024년 1~8월
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

원유도입

2,859
2,756
2,825
2,631
2,686
2,937
3,058
3,063

(출처 : 페트로넷 '석유수급총괄')(주) 원유수입 총계 ÷ 일수

성숙기에 접어든 것으로 보이는 국내 정유시장에서 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 메이저 정유 4사의 내수점유율은 안정적인 과점형태를 유지하고 있습니다. 하지만 정부의 석유제품 유통구조 개선정책을 통한 석유제품 가격 인하 유도, 기존 업체의 증설 및 고도화 시설투자 등으로 인해 경쟁강도는 이전 대비 높아진 상황입니다.이와 같이 에이치디현대오일뱅크(주)가 영위하는 정유사업은 자본집약적인 장치 산업으로 초기 투자비용이 크고 규모의 경제로 인해 진입장벽이 높아 과점시장을 이루고 있으므로 안정적인 사업활동을 영위하고 있으나, 국내 정유산업 시장 규모가 지속적으로 상승하지 않을 경우 대규모 투자비용 회수에 장기간이 소요될 수 있고, 타 산업과 달리 급격한 시장환경의 변화가 발생할 경우 탄력적 대응이 어려울 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[3-2. 정유산업의 특성에 따른 위험]원유는 정유산업의 원가에서 절대적인 비중을 차지하고 있으며, 전량을 해외에서 수입하기 때문에
정유사업의 수익성은 국제정세, 수급, 환율 등 다양한 변수에 영향을 받습니다. 국제유가의 등락은 주요국의 상황, 세계 경제지표의 변동성 및 중동의 정치적 불안정 등 다양한 요소에 영향을 받는 것으로 판단되며,
유가의 불안정성에 따른 실적 악화는 에이치디현대오일뱅크(주)의 수익성에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 향후
유가가 하락할 경우 정유사가 보유하고 있는 재고관련 손실 등을 확대하는 등 정유사의 영업 실적에 부담으로 작용할 수 있으며, 유가하락에 따른 매출의 감소로 이익은 매출 감소폭보다 더 큰 비율로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정유산업은 원유를 원재료로 하여 상압증류공정(원유를 가열로에서 높은 온도로 가열시킨 후 상압증류탑으로 보내 원유 중에 포함된 각기 다른 성분의 물질을 비등점(Boiling Point)의 차이에 따라 분리하는 공정, 각종 석유제품 생산의 기본 공정) 등 각종 공정을 통해 다양한 석유제품을 생산하는 산업입니다. 이러한 산업구조로 인해 제조원가에서 원유가 차지하는 비중이(에이치디현대오일뱅크(주)의 2024년 반기 연결기준 총 원재료 매입액은 13조 8,697억원, 그 중 원유 매입액은 9조 8,409억원으로 약 71.0%을 차지) 절대적인 바, 국제 정세나 수급 변동 등으로 인한 유가 변동성 리스크에 노출되어 있습니다. 또한, 전량을 해외에서 수입하기 때문에 정유사업의 수익성은 국제정세, 수급, 환율 등 다양한 변수에 영향을 받습니다. 또한 원재료인 원유의 공급지역이 주로 중동지역에 편재되어 있어 저장, 수송 등 물류비용이 많이 소요되고 이들 산유국의 정치 불안요소가 원유 수급안정을 불안하게 만드는 요인으로 작용하고 있습니다.

[에이치디현대오일뱅크(주) 주요 원재료 등의 현황]

(기간 : 2024.01.01~2024.06.30)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품목
용도
매입액
비중

정유
원재료
원유
석유류제품생산
9,840,915
71.0%

부재료
MTBE,C5C6 등
-
347,831
2.5%

소 계
10,188,747
73.5%

윤활
원재료
Hydrowax
윤활기유생산
564,791
4.1%

부재료
H2, HCGO 등
윤활기유생산
17,195
0.1%

소 계
581,986
4.2%

석유화학
원재료
콘덴세이트
정유 및 석유화학제품생산
705,754
5.1%

원유
1,001,023
7.2%

납사
588,163
4.2%

LPG
72,729
0.5%

HPC 부원료
42,144
0.3%

부재료
SRN
545,100
3.9%

방향족 부산물 등
84,498
0.6%

소 계
3,039,411
21.9%

화학공정
원재료
슬러리오일
화학제품생산
42,858
0.3%

콜타르
16,668
0.1%

소 계
59,526
0.4%

합 계
13,869,670
100.0%

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 2024년 반기보고서)

[에이치디현대오일뱅크(주) 주요 원재료 등의 가격변동 추이]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
품목
2024년 반기
2023년
2022년

정유
원유
82 $/Bbl
81 $/Bbl
98 $/Bbl

윤활
Hydrowax
912,869 원/톤
883,468 원/톤
1,053,633 원/톤

석유화학
컨덴세이트
80 $/Bbl
81 $/Bbl
100 $/Bbl

원유
88 $/Bbl
88 $/Bbl
103 $/Bbl

납사
675 $/톤
615 $/톤
725 $/톤

LPG
906 천원/톤
838 천원/톤
945 천원/톤

슬러리오일
509 $/톤
483 $/톤
546 $/톤

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 2024년 반기보고서)(주) 회사의 FOB 통관기준(일부 잠정가 포함)

국제원유가격 추이를 살펴보면 2019년 4월 이후 심화된 미중 무역분쟁 및 세계 경제 둔화에 따른 수요감소 우려로 글로벌 경기 변동성이 확대되면서 배럴당 50~60달러 수준으로 하락하는 모습을 보였습니다. 9월 사우디 아람코사의 석유시설에 대한 드론 공습, 상장에 대비한 사우디 아람코사의 고유가 정책유지 등으로 유가는 지속적으로 상승하는 추세를 보였으나, 2019년 12월 미국과 중국의 1차 무역합의가 발표되면서 글로벌 경기 회복 기대감으로 국제유가는 60달러 수준의 안정적인 모습을 보였습니다.2020년 초 코로나19가 전 세계로 퍼지며 석유 수요가 둔화될 것이라는 전망과 함께 유가는 급격한 하락세로 돌아서게 되었습니다. 코로나19가 전세계로 확산되는 가운데 2020년 3월 OPEC+ 추가 감산 협의가 결렬되면서 주요 산유국들이 원유 증산 경쟁을 하자 유가는 급격하게 하락했고 미국 및 유럽 주요국의 국가비상사태 및 이동 제한 조치가 발표되며 여행객 감소에 기인한 원유 수요 감소 우려가 가시화되면서 국제유가는 배럴당 20~30달러 수준으로 하락하였습니다. 2020년 4월, OPEC+가 극적으로 6월까지의 감산에 합의하고 각국의 경제부양정책 실시에 따른 경제 회복 기대감으로 국제유가는 반등하기 시작하였고 배럴당 40달러 수준에서 안정화 되었습니다.2021년 1월 코로나19 백신 개발 및 세계 경제 회복에 대한 기대감으로 국제유가는 상승 추이를 보이기 시작하였습니다. 또한 2021년 3월 OPEC+가 향후 소폭의 증산만 허용하기로 결정함에 따라 국제유가는 2021년 3월 기준 작년말 대비 20% 이상 상승하였으며, 이후 세계 경제 회복세 지속으로 2021년 6월 국제유가는 70달러/배럴 선까지 상승하였습니다. 이후 2021년 7월, OPEC+는 단계적 증산정책을 결정하고 세부내용으로는 2021년 8월부터 현행 감산이 모두 종료될 시기까지 감산을 완화하는 증산정책을 결정하였으며 2022년 1월에도 증산정책을 유지하기로 결정하였습니다. 그러나 오미크론의 치명률이 예상보다 낮음이 확인되었고, 각국 경제 재개에 따른 원유 수요 증가와 산유국 간 감산 합의 및 석유수요 회복 기대감 등으로 국제유가는 다시 상승추세로 바뀌었습니다. 2022년 3월에는 우크라이나-러시아 전쟁 등으로 인해 원유 공급 차질 이슈가 발생하면서 국제유가는 급등하였고, 2022년 3월 8일 국제유가(WTI)는 123.70달러/배럴을 기록하였습니다. 2022년 2분기말까지 G7 러시아 추가 제재에 따른 공급 경색 우려, 주요국 인플레이션 상승 등에 따라 국제유가(WTI)는 지속적으로 100달러/배럴을 상회하는 모습을 나타냈습니다.이후 OPEC+ 감산 불구 글로벌 경기 둔화, 인플레이션 및 금융 불안 지속 등으로 국제유가는 지속적으로 하락하였으나 중국 수요 회복 기대 등이 하락세를 제한하면서 2023년 5월 기준 70달러 수준에서 등락세를 보였습니다. 2024년
3분기에는 사우디와 러시아의 감산 연장 발표로 배럴당 93달러까지 상승하였으나, 여타 산유국 증산과 세계 원유수요 둔화 가능성에 오름세가 점차 진정되어 12월 평균 배럴당 72달러 수준으로 복귀하였습니다.
2024년 1분기에는 이란과 이스라엘의 중동 지정학적 리스크 발생에 따라 유가가 상승하기 시작하였고, 미국 연준의 기준금리 인하 기대감, OPEC+의 감산 정책 유지 등의 영향이 가세하여 2024년 4월 WTI는 배럴당 86.91달러까지 상승하였습니다. 이후 미국의 기준금리 인하 시점이 지연되고, 이란과 이스라엘의 갈등이 확전으로 치닫지 않고 장기화되면서 WTI는 다시 70달러와 80달러 초 사이를 횡보하는 모습을 보였습니다. 2024년 하반기 기준 경기 둔화 불안에 따른 원유 수요 감소 우려가 존재하는 한편, 중동 긴장 고조에 따른 유가 상승 요인이 상존하는 등, 다수의 요인에 의해 국제유가가 등락을 이어나고 있습니다. 향후에도 인플레이션으로 인한 경기 침체 및 서방 국가 간 갈등 양상 등에 따라 국제유가 변동성이 확대될 수 있습니다.

[국제유가 추이(WTI 기준)]

(단위 : $/배럴)

유가

(출처 : WTI(서부텍사스유) 가격, NYMEX)

미국에너지정보청(EIA)은 2024년
10월 발표한 단기에너지전망(Short-Term Energy Outlook)을 통해 배럴당 미국서부텍사스중질유(WTI) 가격 추이를 2023년 77.58달러에서 2024년 76.91달러, 2025년 73.13달러로 전망했습니다. 미국에너지정보청은 러시아와 사우디 등 석유수출국 카르텔인 OPEC+의 감산에도 불구하고 전세계적인 석유에 대한 수요 둔화 및 재고 증가 등 하방 요인이 부각되면서 원유 및 석유제품 가격 전망을 하향조정했다고 발표했습니다.

[미국에너지정보청 국제유가 전망]

(단위 : $/bbl)

구분
2024.4Q
2025.1Q
2025.2Q
2025.3Q
2025.4Q

WTI 현물
71.97
73.67
74.50
73.17
71.22

(출처 : 미국에너지정보청(EIA), Short-Term Energy Outlook, 2024.10)

이처럼 국제유가의 등락은 주요국의 상황, 세계 경제지표의 변동성 및 중동의 정치적 불안정 등 다양한 요소에 영향을 받는 것으로 판단되며, 유가의 불안정성에 따른 실적 악화는 에이치디현대오일뱅크(주)의 수익성에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 향후 유가가 하락할 경우 정유사가 보유하고 있는 재고관련 손실 등을 확대하는 등 정유사의 영업 실적에 부담으로 작용할 수 있으며, 유가하락에 따른 매출의 감소로 이익은 매출 감소폭보다 더 큰 비율로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[3-3. 정부 정책 및 규제와 관련한 위험]정유사업은 국가전략산업이자 기간산업으로 정부정책과 규제에 큰 영향을 받습니다.
석유정제업 신규진입 자유화, 석유 수입 자율화, 알뜰주유소 등의 조치로 산업 내 경쟁이 심화된 바 있습니다.
아울러,
IMO 및 파리기후변화협약 등 국제 환경 규제 협약의 변동 또한 세계적으로 정유 산업 전체에 막대한 영향을 끼치고 있습니다. 이러한 정부의 경쟁촉진 강화 정책이나 국제적인 환경 관련 규제 등으로 인해 시장점유율 변동성 및 시장 불확실성이 상존하며, 향후 기존 정유사의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 정유산업은 과거 경제개발계획 추진 시 국가경제의 기간산업이자 수입 대체산업의 핵심사업으로서 발전해 왔으며, 국가 경제와 산업에 미치는 영향이 크기 때문에 산업 전반에 걸쳐 정부의 강력한 규제를 받아 왔습니다.정부는 국가전략산업이자 기간산업인 석유산업의 과점화에 따른 폐해를 방지하고 소비자를 보호하기 위하여 1993년 정부고시가격제, 1994년 국제유가연동제 도입을 거쳐 1997년에는 유가 전면 자유화를 시행하였습니다. 이를 통하여 품목별 가격은 물론 석유수출입과 판매업도 자유화하였습니다. 1998년에는 석유정제업의 신규진입을 자유화하였고, 이어 주유소업과 석유정제업을 대외적으로 완전 개방하였습니다. 이러한 구조적인 환경변화로 국내 정유사의 영업이익은 2002년까지 감소하는 모습을 보이기도 하였으나, 2003년 이후 관세 및 관리감독이 강화되면서 정유사와 수입업체 간 경쟁은 완화된 바 있습니다. 한편, 정부가 2008년에 발표한 '석유제품 유통구조 개선 방안'에 따라 대형마트에 주유소가 신설되고, 정유사와 주유소 간의 배타적 공급계약이 금지되는 등 새로운 정책이 시행되고 있습니다. 또한 정부의 고유가 대책에 따른 알뜰주유소 사업 정책으로 점유율 및 수익률 변화 등이 발생할 수 있습니다. 고유가 대책의 일환으로 한국석유공사가 정유사로부터 대량으로 구매한 휘발유와 경유를 알뜰주유소에 공급함으로써, 주유소의 가격인하 경쟁을 유도하고 있습니다. 알뜰주유소는 2011년 12월 1호점 개소를 시작하여 2024년 9월 기준 1,282개가 전국에서 운영 중 입니다.

[상표별 주유소 현황]

(단위 : 업체수)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 9월

SK에너지
3,676
3,503
3,469
3,118
3,042
2,931
2,897
2,817

에이치디현대오일뱅크
2,242
2,221
2,249
2,492
2,444
2,401
2,375
2,370

GS칼텍스
2,504
2,437
2,404
2,365
2,272
2,171
2,103
2,047

S-Oil
2,075
2,150
2,156
2,184
2,172
2,190
2,230
2,250

알뜰
석유공사
417
409
405
435
431
439
404
389

농협
550
584
597
620
640
676
688
700

도로공사
172
179
180
186
186
190
194
193

소계
1,139
1,172
1,182
1,241
1,257
1,305
1,286
1,282

비상표
371
267
240
189
191
146
132
126

계
12,007
11,750
11,700
11,589
11,378
11,144
11,023
10,892

(출처 : 한국석유관리원)

2015년 7월 진행된 '2015년 알뜰주유소 공급 입찰'에서는 에이치디현대오일뱅크와 GS칼텍스가 1부시장 공급자로 선정되었습니다. 알뜰주유소 입찰은 생산시설과 유통망을 가진 업체들이 참여하는 1부 시장, 석유공사에 제품을 직접 납품토록 하는 2부 시장으로 나뉘어 진행됩니다. 1부 시장에 선정된 2개 공급자는 자영 알뜰주유소 443개, 고속도로 알뜰주유소 167개, 농협알뜰주유소 558개(2016년말 기준) 중 중부권(경기, 강원, 충청)과 남부권(경상, 전라)을 각각 맡아 공급하였습니다. 또한, 2부 시장 공급자 입찰에서는 경유는 에이치디현대오일뱅크, 휘발유는 한화토탈이 낙찰되었습니다. 에이치디현대오일뱅크는 2015년 알뜰주요소 1부 및 2부 시장에서 공급자로 선정되며 2015년 9월 1일 부터 유류를 공급하였습니다. 알뜰주유소는 기존 가격보다 저렴한 가격에 공급해야 한다는 취지로 인해 마진이 크지 않으나, 알뜰주유소 공급물량이 전체 시장의 10%에 육박하는 만큼 알뜰주유소의 공급권 확보 및 입찰 결과는 국내 정유 과점 업체간의 점유율 경쟁에 상당한 영향을 미치며, 에이치디현대오일뱅크의 시장 경쟁력을 증대시킨 것으로 보여집니다. 2017년 8월 31일 계약기간이 종료된 이후 다시금 알뜰주유소 공급자 입찰이 진행되었으며, 에이치디현대오일뱅크는 2017년 7월 14일자로 1부시장 중부권 공급자로 재차 선정되어, 2017년 9월 1일부터 2019년 8월 31일까지 2년간 국내 알뜰주요소에 총 29억리터 상당의 휘발유, 경유, 등유 등 석유제품을 공급하였습니다. 2부 시장에서는 휘발유 유종에 한해 입찰이 진행되었고, 한화토탈이 공급자로 선정되었습니다. 이후 2019년 9월부터 2021년 8월 31일까지의 1부시장 공급대상자로는 SK에너지 및 S-OIL이 선정되었으며, 2021년 6월부터 2023년 8월까지 1부 공급사의 지위를 2년 연장하였고, 2023년 9월자로 2025년 9월까지의 지위를 2년 추가 연장하였습니다. 알뜰주유소의 공급가는 국제가격(싱가포르 현물가)에 연동되는 가격구조로, 경쟁하는 정유사들로 하여금 알뜰 공급가 이하의 저가 현물 공급을 증가시킬 유인을 제공해 공급단가의 동반 하락을 유도하고 저가 경쟁을 촉진하는 효과를 창출합니다. 하지만,정유사 입장에서는 안정적인 공급처를 확보할 수 있는 반면, 최저가 낙찰제로 수익성이 낮은 단점이 존재합니다.한편, 윤석열 정부는 이명박 정부 이후로 10여년 만에 휘발유 도매가격 공개를 재추진하고 있습니다. 2023년 2월 24일 국무총리실 산하 규제개혁위원회는 산업통상자원부가 추진 중인 '석유 및 석유대체연료사업법(석대법) 시행령 개정안'을 심의하였습니다. 금번 개정안은 일반 대리점과 주유소에 공급하는 휘발유 등 석유제품의 도매가격을 공개하는 것을 골자로 하며, 특히 도매가를 유통단계별로, 광역시·도 단위로 세분화해 공시하는 것이 핵심입니다. 현재 정유사들은 한국석유공사 유가정보서비스 오피넷을 통해 매주 국내 전체 판매량의 평균 판매가격만 공개하고 있습니다. 이러한 석유 가격보고 및 공개 범위를 확대해 시장 모니터링을 강화하고, 정유사 간 경쟁을 유도해 가격을 낮추겠다는 게 정부 의도인 것으로 사료됩니다. 정유업계는 원유 구매 원가 등 각종 제반비용이 포함된 도매가를 공개하면 생산 능력 등 핵심 영업기밀이 노출될 수 있다며 정부 결정에 반발을 하였습니다. 이처럼 해당 정책에 대해 정유업계의 반발이 상당한 만큼 정부도 심도있는 자료 검토 등 고심을 거듭하며 2차 심의 일정은 미뤄지고 있는 상황입니다. 국내뿐만 아니라 파리기후변화협약 등 국제적인 환경 규제 협약, IMO의 황함량 규제등 국제적인 각종규제정책 또한 정유사업에 큰 영향을 미치고 있습니다. 2015년 12월 채택된 파리기후변화협약(Paris Climate Change Accord)은 2020년부터 적용된 새로운 기후협약으로 여기에 참여하는 당사국 모두가 의무적으로 온실가스 감축 목표를 부과받게 되며, 우리나라는 2030년까지 2018년 대비 온실가스 40%를 감축하는 방안을 2021년 12월 유엔에 제출한 상황으로 에이치디현대오일뱅크를 포함한 국내 정유업계는 국내외적인 기후변화 대응체제의 영향을 받을 것으로 전망됩니다.미국은 2019년 11월 유엔에 파리기후변화협약 탈퇴를 선언하였다가 2021년 2월 재가입하면서 온실가스 감축을 위한 청정 에너지원을 통한 전력 생산, 에너지 효율 증대 등의 정책을 실시하고 있으며, 유럽 국가들은 파리기후변화협약을 적극적으로 지키겠다는 의사를 보이며 신재생에너지 분야 투자를 확대하고 LNG 등 친환경 제품 생산에 자원을 지속적으로 투입하고 있습니다. 기후정책에 대한 각국의 대응이 상이한 가운데 기후정책에 따라 정유사업의 불확실성도 내재되어 있는 상황입니다.IMO2020 규제는 국제해사기구 (IMO, International Maritime Organization)가 2020년부터 적용하는 국제 선박 연료유 황 함유량 규제는 기존의 고유황유, HSFO(High Sulfur Fuel Oil; 황 함유랑 3.5%)를 황 함유랑 0.5% 미만인 저유황유, "VLSFO"(Very Low Sulfur Fuel Oil)로 대체하거나 배출가스 처리장치인 "스크러버"를 장착하는 등의 대응이 필요한 규제입니다. S&P 프래츠의 보고서에 따르면 국내 정유사의 경우 아시아 저유황유 시장에 대응하기 적합한 것으로 언급되었고, 에이치디현대오일뱅크의 경우 이에 대응하기 위해 새로운 기술을 도입, 2019년 10월 세계 최초로 VLSFO 생산공정을 개발하고 특허를 출원하였다고 밝혔습니다. IMO2020 규제는 아시아 내에서 에이치디현대오일뱅크 같이 고도화 비율이 상대적으로 높은 정유사에게 긍정적으로 작용할 것으로 판단됩니다. 이러한 정부의 경쟁촉진 강화 정책이나 국제적인 환경 관련 규제 등으로 인해 시장점유율 변동성 및 시장 불확실성이 상존하며, 석유제품가격은 물가와 경제에 미치는 영향력이 크기 때문에 향후에 추가적인 국내외 규제 및 정책이 있을 수 있습니다.상기 추가 규제 및 정책은 향후 에이치디현대오일뱅크를 포함한 기존 정유사의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 동사의 지주회사인 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

▶ 에이치디현대일렉트릭 주식회사 사업위험

[4-1. 내수시장 축소에 따른 위험]

에이치디현대일렉트릭(주)의 국내 매출 비중은 2024년 반기말 기준 30.09%(2023년말 기준 33.67%)으로 동사의 영업수익성은 국내 전력산업과 전력기기 시장 환경에 의해 큰 영향
을 받습니다. 국내 전력시장은 신규 수요보다는 교체 수요가 더 많은 비중을 차지하는 성숙기 산업의 형태를 보이고 있어, 내수 시장의 성장세가 둔화되어 있는 상황입니다. 에이치디현대일렉트릭(주)의 우수한 시장지배력에도 불구하고
전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자 시 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.

국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 발전→송전→배전→소비(부하)의 단계로 구성되며, 전기전자기기 사업은 이와 같은 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업을 의미합니다. 전기전자기기 제품은 전력 공급의 단계에 따라 송전 단계(고압, 통상 50kV 이상)까지 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기, 그리고 부하로서 전기에너지를 이용, 운동에너지를 발생시키는 전동기 등 회전기기 등으로 크게 구분되며, 기타 인버터 등의 전력제어 제품과 공장자동화시스템 등을 구축하는 제어기술 등으로 분류할 수 있습니다. 에이치디현대일렉트릭(주)는 중전기 전문 업체로서 변압기, 고압차단기, 배전반, 회전기 및 기타 제품을 생산하여 한전, 한수원 등 국내 업체는 물론 해외 Utility, EPC 업체에도 공급하고 있습니다. 동사는 설립 이래 45년간 고압-중저압의 Value-chain 내 전 사업을 영위하고 있으며, 안정적인 국내 과점 전기전자기기 시장 내에서 수출시장을 선도하며, 글로벌 약 3,600개사를 대상으로 독보적인 프로젝트 수행력을 보유한 종합 전기전자기기 공급업체로 자리매김하였습니다.

[전력 산업 구조 및 전력망 구성도]

전력망 구성도_hd현대일렉트릭.jpg
전력망 구성도_HD현대일렉트릭

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) IR 자료)

2024년 반기말 기준 전력 부문 매출에서 내수 부문이 차지하는 비중은 약 30.09%를 기록하고 있으며, 이에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 영업수익성은 국내 전력 산업과 전력기기 시장 환경에 의해 큰 영향을 받습니다.

[에이치디현대일렉트릭(주) 매출실적 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출
비중
매출
비중
매출
비중
매출
비중
매출
비중

수 출
1,201,039
69.91%
1,792,796
66.33%
1,215,673
57.77%
978,337
54.17%
931,641
51.43%

국 내
516,848
30.09%
910,003
33.67%
888,826
42.23%
827,655
45.83%
879,704
48.57%

합 계
1,717,887
100.00%
2,702,799
100.00%
2,104,499
100.00%
1,805,992
100.00%
1,811,345
100.00%

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주) 상기 매출실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

에이치디현대일렉트릭(주)가 참여중인 국내 전력기기시장은 에이치디현대일렉트릭(주)를 포함한 국내 대형 3개 회사가 시장을 과점 중이며 기타 중소업체들이 참여 중에 있습니다. 에이치디현대일렉트릭(주)의 경우 변압기, 고압차단기 등의 고압제품군부터 중저압차단기, 저압전동기의 저압제품군까지 다양한 제품라인을 보유하고 있으며, 고압제품의 Track-Record 보유, 지속적인 연구개발과 특허의 획득, 기술개발의 축적 등 타사 대비 경쟁 우위 요소를 토대로 업계 수위권의 시장점유율을 견고하게 유지하고 있는 중입니다.

[에이치디현대일렉트릭(주) 시장점유율 추이]

구 분
구 분
2021년
2020년
2019년
2018년

전력변압기
에이치디현대일렉트릭(주)
27%
45%
31%
35%

기 타
73%
55%
69%
65%

계
100%
100%
100%
100%

고압차단기
에이치디현대일렉트릭(주)
21%
24%
13%
28%

기 타
79%
76%
87%
72%

계
100%
100%
100%
100%

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 2021년 사업보고서)(주1) 상기 제품별 시장점유율은 객관적인 출처에 의한 자료 부재로, 해당 기간 매출기준으로 에이치디현대일렉트릭(주)가 자체 추정한 수치입니다.(주2) 2021년 12월 30일 개정 공정거래법 시행에 따라 경쟁사와의 정보 공유가 불가하여, 2021년 이후의 시장점유율 추정치는 공개되지 않습니다.

동사는 지속적인 연구개발과 특허의 획득, 기술개발의 축적 등 타사대비 경쟁 우위 요소를 토대로 업계 선두권의 시장점유율을 견고하게 유지하고 있는 중입니다. 그러나 최근 들어 전력기기 시장은 신규 수요보다는 교체 수요가 더 많은 비중을 차지하는 등 성숙기 산업의 형태를 보이고 있어, 내수 시장의 성장세가 다소 둔화되어 있는 상황입니다. 국내 중전기기의 내수 소비를 위한 생산규모는 2013년도까지 성장기조를 이어갔으나, 경기 침체의 영향으로 전기 소비가 줄어듦에 따라 전력기기 생산 역시 감소하는 추세로 전환되면서 2014년부터 2017년까지 내수 시장은 성장세 둔화를 나타냈습니다. 2018년에는 세계 경기 및 내수가 회복 국면으로 접어들고, 신재생 에너지 생산수요가 증가하여 전력기기 내수생산 규모가 2017년 대비 3.1% 상승하였습니다. 다만, 2019년 내수 시장이 재차 침체하는 양상을 보이며 성장세 둔화를 나타냈습니다. 2020년에는 한전의 연속 적자 및 예산절감으로 인한 송변배전설비 투자감소 및 COVID-19 감염증 확산에 따른 조선업 부진 등 내수 시장 부진이 지속되었습니다. 2021년에는 한전계열 수주 회복 기대, 조선산업 LNG선 수주 증가 및 정부 경기부양책에 따른 민간, 공공분야 대규모 투자 증가로 인해 내수 시장이 다소 회복되었습니다. 그러나 2022년에는 경기침체에 따른 건설, 반도체, 철강, 자동차, 석유화학, 기계 등 주요 수요산업의 사업축소 및 구조조정 등의 저성장 기조 및 정부의 SOC 예산이 크게 감소하였습니다. 전반적으로 국내 시장에서 수주 실적은 전년과 비슷했으나,
2023년말 기준 누적 약 1.3GWh이상의 에너지저장시스템(ESS)을 설치, 운영해 온 우수한 실적을 보유하고 있으며, 2022년 12월 한국전력이 발주하는 계통안정화용 ESS 336MWh 수주에 성공하여 각 제품군별 매출실적이 최근 3개년간 모두 지속적으로 증가하고 있습니다. 이처럼 동사의 우수한 내수시장 시장지배력과 높은 해외매출 비중에도 불구하고 전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어져 동사의 수익성이 부진한 경우, 지주회사인 당사의 영업 실적에도 부정적인 영향이 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[4-2. 원재료가격 상승에 따른 위험]
에이치디현대일렉트릭(주)가 영위하는
전력산업은 매출원가 대비 원재료 매입 규모가 큰 산업이며 원재료 매입 규모는 2024년 반기말 기준 약 65.9%(2023년말 기준약 77.4%)
수준입니다. 에이치디현대일렉트릭(주)가 구매하는
STEEL PLATE의 경우 톤당 구매가격이 2024년 2분기 누적 기준 1,004,230원으로 2023년 1,130,193원 대비 약 11.15% 하락하였고,
구리 톤당 구매가격은 2024년 2분기 누적 기준 9,097달러로 2023년말 8,483달러 대비 약 7.24% 상승하였습니다.
이와 같은 원재료 가격의 변동은 에이치디현대일렉트릭(주)의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대일렉트릭(주)
가 영위하는 전력산업은 매출원가 대비 원재료 매입 규모가 큰 산업이며 원재료 매입 규모는 2024년 반기말 기준 약 65.9%(2023년말 기준 약 77.4%) 수준입니다.
에이치디현대일렉트릭(주)
는 가공되지 않는 원재료를 직접 구입을 하기도 하지만 다양한 납품처로부터 전장 및 철의장 관련 중간재를 구매하여 제품을 제작하고 있습니다. 구매 원재료 중 상대적으로 구매비중이 높은 전장 부품 및 철의장의 매입원가는 전기동의 가격에 연동되어 있으며 해당 원재료 가격변동에 따라
에이치디현대일렉트릭(주)
의 구매원가도 같이 변동되고 있습니다.
에이치디현대일렉트릭(주)
가 영위하는 중전기 산업의 경우 교체수요 위주의 공급과잉 시장에 수주를 통한 영업방식을 하고 있는 바, 원재료의 가격 상승분을 직접적으로 수주단가에 반영하기에는 일정부분 제한이 따르고 있습니다. 따라서 원재료 가격에 따라 수익성이 악화될 수 있는 위험성이 존재합니다.

[매출 및 매출원가 내역]

(단위 : 억원)

구 분

2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출액

17,179
27,028
21,045
18,060
18,113

원재료 매입 규모

11,328
20,918
18,759
13,330
12,058

매출액 대비원재료 매입 규모
65.9%
77.4%
89.1%
73.8%
66.57%

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 연도별 사업보고서 및 분기보고서)(주) 원재료 매입 규모는 내부 매입거래를 포함한 해당 당, 분기 원재료 매입액의 단순 합계이며, 전액 매출원가에 포함되지 아니함

[주요 원재료 매입액 및 주요 매입처 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
매입유형
품 목
구체적용도
매 입 액(비 율)
주 요 매 입 처

전기전자부 문
HD현대일렉트릭(주),HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd.HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc
원재료
전 장
변압기 제작 등

403,239
(35.6%)

신영중전기(주), (주)한빛케이에스이, HD Hyundai Electric
China Co.,Ltd., 럭스코, 주식회사 은성전기 外

철 의 장
〃
382,205(33.7%)
(주)삼동, 성도하이텍(주), (주)티씨티, 럭스코,(주)한빛케이에스이 外

강 판
〃
78,588(6.9%)
(주)포스코모빌리티솔루션 포항2공장, (주)고아정공경주공장, 주식회사 포스코, (주)조인코아 外

케 이 블
〃
19,116(1.7%)
(주)삼동, 대한전선(주), 디에스이(주), (주)티씨티 外

기 타
〃

249,687
(22.1%)

합 계

1,132,835
(100.0%)

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 2024년 반기보고서)(주1) 에이치디현대일렉트릭(주) 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.(주2) 내부 매입거래를 포함한 금액입니다

에이치디현대일렉트릭(주)
주요 원재료 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

[주요 원재료 등의 가격변동추이]

(단위 : 원, $)

품 목
2024년 2분기 누적
2023년
2022년
비 고

STEEL PLATE(TON)
1,004,230원
1,130,193원
1,221,663원
-

전기동(TON)
9,097$
8,483$
8,815$

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 2024년 반기보고서)(주1) 산출기준 : STEEL PLATE - 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, SS275), 전기동 - LME 공시가(주2) 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성함

STEEL PLATE은 주로 철광석, 원료탄(유연탄) 등 후판 제조 원재료 가격에 따라 가격이 변동하며, 전기동의 경우는 구리광석 원재료 가격 및 생산량에 따라 가격이 결정됩니다.
[철광석]
과거 최대소비국인 중국의 경기 둔화로 철강재 등에 대한 공급과잉 상황이 지속되면서 전반적인 원재료 가격이 지속적으로 하락하여 원재료 측면에서는 에이치디현대일렉트릭(주)에 우호적인 환경이 조성되었습니다. 그러나 중국당국이 2005년 발표한 철강산업 구조조정 정책이 2015년부터 본격적으로 시작됨에 따라 공급 과잉이 일부 해소되어 2016년부터 중국을 중심으로 철강재 가격이 상승하기 시작하였고, 2018년 전세계 최대 광산업체 발레(Vale)의 브라질 광산댐 붕괴 및 호주 철광석 공급 감소 또한 철강재 가격 상승에 기여하였습니다. 2018년 하반기부터 미-중 무역분쟁에 따른 불확실성 증대로 인한 철강재 수요 둔화 우려 및 브라질 ·호주로부터의 공급차질 회복세로 인해 철강재 가격은 하락하는 양상을 나타냈으나, 2020년들어 철광석 가격은 중국당국의 경기부양 기대에 따른 중국 내 철강사들의 조강 생산량 증대 및 코로나19 확산으로 인한 브라질 철광석 생산 및 수출 차질로 인해 철강재 가격은 재차 상승하였습니다. 2021년에서 2022년의 철광석 가격은 중국의 코로나19 유행세에 따라 큰 등락을 겪었습니다. 2021년 안정세를 찾아가는 것 같았던 중국의 코로나19 유행세가 2021년 7월 재확산을 겪었고, 그 결과 철광석 수요 감소로 가격이 급락했습니다. 이후 다시금 상승세를 이어가다가, 오미크론 변이 유행으로 2022년 2분기 중 재차 가격 하락이 이어졌습니다. 2022년 12월 중국 정부가 지난 3년여간 유지하던 '제로코로나' 정책을 사실상 철회, 본격적인 리오프닝(코로나19로 위축되었던 경제활동의 재개)을 예고하며 철광석 가격이 다시 상승하기 시작하여 2023년에는 계속하여 톤당 100달러 이상을 기록했습니다. 이와 더불어 2023년 들어 주요국의 긴축완화 기대감 및 경기불황 연착륙 가능성에 대한 기대감 속 전기자동차 부문 및 정부 주도 인프라 투자 증가로 철강 생산은 높은 수준을 유지하며 2024년 연초 톤당 130~140달러 수준을 유지하였습니다. 그러나 미국 실리콘밸리은행(SVB) 파산 사태와 중국 정부 시장 개입, 은행발 리스크의 경기침체 우려에 따른 원자재 시장으로의 영향 등으로 인해 철광석 가격은 연중 하락세를 나타내며 톤당 100달러 아래를 기록하기도 하였습니다. 이와 같이 철광석 가격의 변동성은 매우 클 수 있으며, 이러한 철광석 가격의 변동은 수익성에 간접적 영향을 미칠 수 있습니다.

[철광석 가격 추이]

(단위 : $/톤)

철광석

(출처 : 한국자원정보서비스(KOMIS))

[구리]
구리 가격은 2011년 이후 지속적으로 하락하다 2016년초 이후 점진적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 2011년 1톤당 가격은 10,148달러 최고점을 기록한 이후 2016년초 4,311달러의 최저점을 기록한 이후 점진적으로 상승하여, 2018년 6월 7,263달러를 기록하였습니다. 이는 경기둔화를 우려한 중국의 대규모 인프라 투자 및 인도네시아의 생산 감소 등에 영향을 받은 것으로 보입니다. 이후 동 가격은 안정을 되찾았으며, 2019년까지 톤당 5,700 ~ 6,500달러 선에서 등락을 반복했습니다. 그러나 2020년 코로나19발 중국발 철강/비철 기업 감산으로 인한 수요 부진 및 이에 따른 투자심리 악화로 가격이 급락하였습니다. 이후 코로나19 확산에 따른 주요국 경기 부양책으로 인해 투자가 확대되고, 특히 아시아 및 유럽의 친환경과 디지털 촉진 프로그램, 전기차, 5G 네트워크 및 신재생 발전으로 부터의 수요 증가 기대로 인해 동 가격은 급격히 상승하였습니다. 그러나 동 가격은 2022년 2분기 중 급격한 낙폭을 겪었는데, 이는 미국 연방준비위원회의 기준금리 인상에 따른 세계 경기침체 우려와 비철금속 수요 감소에 대한 경계 심리가 반영된 것입니다. 하지만 2023년초 세계경제가 금리인상기에 일부 적응하고, 높은 인플레이션을 반영하며 동 가격은 다시 상승세로 전환되었으나 미국 고금리 장기화 우려 및 중국 부동산 경기부진으로 소폭 하락세를 보였습니다. 그러나 2023년말부터는 세계 각국의 인플레이션이 점차 완화되는 모습을 보이자 미국을 포함한 각국의 금리 인상 종료에 대한 기대감을 반영하며 다시금 소폭 반등하는 모습을 보였습니다. 이후 2024년 인공지능(AI) 데이터센터, 에너지저장장치(SS) 시설 증가 등으로 구리 수요 증가 기대감 및 미국 기준금리 인하와 중국 경기 부양책에 따른 기대감 등으로 구리 가격은 강세를 보였습니다.

[구리 가격 추이]

(단위 : $/톤)

구리

(출처 : 한국자원정보서비스(KOMIS))(주) LME CASH 가격 기준

에이치디현대일렉트릭(주)가 구매하는 STEEL PLATE의 경우 톤당 구매가격이 2022년 1,221,633원에서 2023년 1,130,193원으로 전년 대비 약 7.49% 하락, 2024년 2분기 1,004,230원으로 전년말 대비 1,146,923원으로 전년말 대비 약 11.15% 하락하였고, 구리 톤당 구매가격은 2022년 8,815달러에서 2023년 8,483달러로 전년 대비 약 3.77% 하락, 2024년 2분기 9,097달러로 전년말 대비 약 7.24% 상승하였습니다. 이와 같은 원재료 가격의 변동은 에이치디현대일렉트릭(주)의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[4-3. 당국 정책변경에 따른 설비투자 감소에 따른 위험]에이치디현대일렉트릭(주)는 정부 SOC 사업을 위주로 견조한 실적을 기록해왔으나,
국내 전력산업이 성숙기에 들어오면서 설비투자가 정체되고 있습니다. 설비 투자를 일으킬 정부의 전력수급기본계획과 같은 정책은 전력수요 등의 영향을 받습니다.
2023년 01월 산업통상자원부는 제10차 전력수급기본계획을 확정하고, 2036년의 목표 설비율 달성을 위한 설비 신규 확충을 계획하고 있습니다. 또한
2024년 5월 31일에 공개된 제11차 전력수급기본계획의 실무안에 따르면 2038년 최대 전력 수요는 129.3GW로 전망되었
으며, 산업통상자원부는 해당 실무안을 바탕으로 후속 절차를 거쳐 11차 전기본 확정을 추진할 계획입니다.특히 에이치디현대일렉트릭(주)는 송ㆍ변전설비 계획에 관한 사항과 밀접한 관련이 있으며, 10차 전력수급기본계획에 따라, 한국전력은 2023년 5월 8일 산업부 제282차 전기위원회 심의를 거쳐 '제10차 장기 송변전설비계획'을 최종 확정하였습니다. 주요 송, 배전시설의 신설과 보강에 대한 세부 수요 내역에 따라,
향후 해당 설비 계획이 변경될 수 있으며 이에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 실적에 유의적 변동이 나타날 수 있습니다.

또한 향후 경기 변동으로 인해 국내 전력 수요 증가율이 점차 감소할 경우 정부 차원에서 대대적인 전력 수요 계획 변경이 발생할 수 있습니다. 이에 따라 국내 전력 설비 수요 및 투자가 감소할 경우 에이치디현대일렉트릭(주)의 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 가능성 또한 존재하오니, 투자자 여러분께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대일렉트릭(주)가 영위하는 전력시스템사업은 국가 전력망 구축에 필수적인 자본재 산업으로 설계 및 제작에 많은 시간이 소요되는 수주 방식의 산업이며, 개별 국가의 정책을 비롯하여 거시 경기 동향, 특히 설비투자 및 건설투자 신장률과 높은 상관관계를 가지고 있습니다. 에이치디현대일렉트릭(주)는 정부 중심의 SOC 사업을 위주로 해당 부문에서 견조한 실적을 기록해왔으나, 국내 산업이 성숙기에 들어오면서 설비투자가 정체되고 있음에 따라 전력기기 수요가 감소추세에 있습니다.한편, 2017년 12월 산업통상자원부(이하 "산업부")는 제8차 전력수급기본계획(이하 "전기본")을 발표했습니다. 8차 전기본은 2017년부터 2031년까지 15년간의 전력 계획이 담겨 있으며, 수급안정과 경제성 위주로 수립된 기존 전기본에 반해 환경성 및 안정성을 대폭 보강하여 수립하였습니다. 이어서 2019년 12월 산업부는 제9차 전기본을 정부에 발표하였으며, 이는 8차 전기본 대비 원자력 및 석탄 발전의 과감한 감축 방안을 제시하였습니다. 2023년 1월 발표한 제10차 전기본은 2022년부터 2036년까지의 전력 수급전망 및 전력설비 계획을 담고 있습니다. 친환경 에너지로의 전환에 초점을 맞췄던 기존 전기본에 반해, 10차 전기본은 전력 수급 안정성과 및 실현 가능성을 대폭 보강하여 수립하였습니다. 그 결과 9차 전기본에 비해 석탄과 LNG 발전의 비중은 감소한 반면 원자력 발전 용량 비중이 소폭 확대되고, 신재생에너지 비중이 대폭 확대되었습니다. 또한 10차 전기본은 이전 전기본은 물론, 산업부에서 2020년 발표한 「제5차 신재생에너지 기본계획」에서 목표로 한 신재생에너지 비중(2034년 25.8%)에 비해 월등히 높은 목표(2036년 45.3%)를 제시했습니다. 따라서 향후 친환경발전으로의 전환방향은 그대로 유지하되, 보다 신속하게 이뤄질 것으로 전망됩니다. 10차 전기본에 따르면, 정격용량 기준 석탄과 LNG의 설비 비중은 2023년 각각 27.1%, 29.3%에서 2036년 11.3%, 27.0%로 감소하고, 신재생에너지는 22.1%에서 45.3%로 증가할 것으로 계획하였습니다.

[연도별 정격용량 기준 전원 구성 전망(10차 수급 계획)]

(단위 : GW)

연도
구분
원자력
석탄
LNG
신재생
양수
기타
계

2023
용량
26.1
40.2
43.5
32.8
4.7
1.1
148.4

비중
17.50%
27.10%
29.30%
22.10%
3.20%
0.80%
100%

2026
용량
28.9
37.6
52.4
44.8
4.7
0.7
169.1

비중
17.10%
22.20%
31.00%
26.50%
2.80%
0.40%
100%

2030
용량
28.9
31.7
58.6
72.7
5.2
0.9
198

비중
14.60%
16.00%
29.60%
36.70%
2.60%
0.50%
100%

2033
용량
31.7
29.7
62
91.5
5.8
0.9
221.6

비중
14.30%
13.40%
28.00%
41.30%
2.60%
0.40%
100%

2036
용량
31.7
27.1
64.6
108.3
6.5
0.8
239

비중
13.20%
11.30%
27.00%
45.30%
2.70%
0.50%
100%

(출처 : 산업통상자원부, 제10차 전력수급기본계획, 2023.01)(주1) 전원구성비중은 연말 설비용량 기준입니다.(주2) 기타 전원에는 유류, 폐기물, 부생가스 설비, 기타 저장장치 등이 있습니다

한편, 10차 전기본 중 송·변전설비 계획에 관한 사항은 전력 망 구성에 필요한 전자기기를 제작/공급하는 에이치디현대일렉트릭(주)와 직접적인 관련이 있는 부분입니다. 해당 정책을 살펴보면, 현재 지역별 전력 공급망 보강 및 발전단지와 연계한 발전설비 다수의 송·변전설비의 건설이 예정되어 있으며, 향후 재생에너지 발전 확대에 따른 계통 수용능력을 제고하는 것이 정부의 기본 방침입니다. 또한 건설이 지연되고 있는 사업은 특별 관리를 통해 신속한 건설을 추진하고, 준공 지연 대비 방안도 선제적으로 마련할 계획입니다. 10차 전기본 따른 주요 송, 배전 시설의 신설과 보강에 대한 세부 수요 내역은 다음과 같습니다.

[주요 송전선로 및 변전소(변환소) 건설계획]

제10차전기본_주요송변전설비계획

(출처 : 산업통상자원부, 제10차 전력수급기본계획, 2023.01)

또한, 2024년 5월 31일에 공개된 제11차 전력수급기본계획의 실무안에 따르면 2038년 최대 전력 수요는 129.3GW로 전망되었습니다. 적정 예비율 22%를 고려하면 2038년까지 필요한 설비는 157.8GW입니다. 재생에너지 보급 전망(2038년 120GW·실효 용량 기준 13GW) 등을 고려할 때의 확정 설비는 147.2GW로 10.6GW의 발전설비가 추가로 필요하며 이 10.6GW는 대형원전, SMR, 그리고 LNG 열병합 등으로 충당하는 계획을 제시하였습니다. 11차 실무안에서는 전력공급의 안정성을 최우선으로 경제적 사회적으로 수용이 가능함과 동시에 무탄소전원(CFE)으로의 전환을 가속화하는 전원믹스를 구성하는 데 중점을 두었습니다. 전력공급은 수요전망 단계에서 도출된 목표수요에 기준 설비예비율을 고려한 ① 연도별 목표설비를 도출하고, ② 기계획된 설비 건설 및 폐지, 신재생에너지 보급 등을 고려하여 전망한 연도별 확정설비를 목표설비에서 참가하여 ③ 연도별 신규 필요설비를 도출한 후, 전원믹스를 확정하였습니다.결론적으로, 원전 신규 건설 및 계속운전을 목표로 하며, 재생에너지의 실시간 관측/예측/평가/제어 등이 가능한 디지털 운영시스템 구축과 재생에너지 출력 변동성 대응을 위하여 유연하고 강건하며, 안정적인 전력망을 구축하는 것으로 목표로 할 것으로 전망됩니다. 산업통상부는 실무안을 바탕으로 후속 절차를 거쳐 11차 전기본 확정을 추진할 계획입니다.2022년부터 2036년까지 전력소비량이 연평균 1.7% 증가할 것으로 전망되는 가운데, 향후 경기 변동 또는 산업 재편 등으로 인해 국내 전력 수요 증가율이 점차 감소할 경우 정부 차원에서 대대적인 전력 수요 계획 변경이 발생할 수 있습니다. 따라서 2년 단위로 발표하는 전력기본계획과 5년 단위로 발표하는 신재생에너지 기본계획을 면밀히 검토할 필요가 있습니다. 국내 전력 설비 수요 및 투자가 감소할 경우 에이치디현대일렉트릭(주)의 실적에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하오니, 투자자 여러분께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

▶ 에이치디현대인프라코어 주식회사 및 에이치디현대건설기계 주식회사 사업위험

[5-1. 국내외 건설기계 시장 위축에 따른 위험]

2023년 건설기계 수출금액은 72억 7,925만 달러로 전년대비 1.5% 증가하였으며, 2023년 기준 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 111,634대 및 113,237대로 전년대비 1.4%

및 5.7% 증가
하였습니다. 이 중
국내 출하량은 24,188대, 해외 출하량은 89,049대로 내수는 전년대비 14.4%

감소한 반면, 해외 출하량은 12.9% 증가
하였습니다. 이는 국내판매는 건설 경기 침체로 감소세가 지속되고 있는 반면, 수출은 북미와 아세안, 인도의 대규모 인프라 투자, 탄소중립에 따른 교체 수요가 높은 유럽, 각종 프로젝트가 진행 중인 중동, 전기차 및 배터리산업 성장에 따른 원료 채굴 수요가 높은 신흥국 등을 중심으로 성장세가 지속되고 있음에 기인한 것으로 판단됩니다.향후
글로벌 경제 환경, 정부의 투자 정책, 유가, 원자재 등 수요 산업의 회복 여부에 따라 수요가 좌우되고 정치 변동, 환율 등 변화에 따른 시장변동에 민감한 바, 투자자께서는 이러한 요인들을 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다. 한편 건설기계 시장 위축 가능성에도 불구하고 당사는 계열사 간 시너지 창출을 통해 시장 내 경쟁력을 강화해 나갈 예정입니다. 다만
현재로서는 시너지 효과의 크기 및 당사의 건설기계 부문 수익성 확대 여부 등에 대하여 확실하게 예측할 수 없으니 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.

국내 건설기계는 굴삭기를 중심으로 형성되어 있으며, 건설기계 수요에 변화를 주는 요소는 건설 및 토목 산업 경기입니다. 경기에 따라 수요의 변동이 심하고 5년~6년 주기의 교체 수요 및 태풍 등의 자연재해 등에 의해서도 수요가 급변하는 등 수요 예측을 하기 힘든 시장입니다. 한국 시장은 가동률이 떨어지는 우기 및 동절기는 비수기로서 건설기계 시장의 수요가 줄어들고, 상하수도 공사 및 토목공사가 활발해지는 3월~5월, 9월~11월은 성수기로서 시장이 크게 증가하는 경향을 보입니다. 개인 중장비 임대업체가 고객의 약 80%를 점유하고 있으며, 기타 자가 업체 및 군 관납이 20%를 차지하고 있고 임대업체 대부분이 영세 차주 겸 기사로 기존 고객이 반복 구매를 하고 있으나 제품에 대한 충성도가 낮고 판매조건 및 경제상황에 민감하며, 외국과 같은 렌탈업체가 보편화 되지 않고 있기 때문에, 1999년 수입선 다변화 이후 외국사의 국내 진출이 확대되면서 판매 경쟁이 가속화 되고 있습니다.신흥 시장은 도로/철도/항만 등 대규모 인프라 신설공사 비중이 높아 중/대형장비 비중이 상대적으로 높았으나, 최근 인건비 상승과 농촌의 도시화 진행으로 미니/소형 장비의 시장이 점차 성장하고 있습니다. 북미, 유럽 시장은 높은 도시화율에 따라 시장 내 소형 장비의 비중이 높으며, 높은 시장 성숙도에 따라 상위 단계의 배기규제 기준이 적용된 첨단 신기술 제품이 가장 먼저 출시되는 경향이 있습니다. 중국 시장은 정부 정책 및 투자가 집행되는 3~5월은 성수기로서 시장 수요가 최고로 증가하며 중국 남부 지역의 우기가 시작되는 6~8월은 비수기로서 시장 수요가 감소합니다. 중국의 경우, 농촌의 도시화, 인프라 건설, 환경 보호 강화에 따른 장비 교체 수요 증가로 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다.2020년 건설기계 완성차 생산 및 출하량은 74,556대 및 76,285대로 전년대비 각 10.1% 및 11.9% 감소하여 2016년 이후 4년만에 8만대를 하회하는 실적을 기록하였습니다. 이는 주로 코로나19로 인한 해외수요 급감에 기인합니다. 전체적으로 업황이 침체된 가운데 국내 출하량이 전년 대비 증가한 것은 코로나19로 인한 해외 매출 손실을 극복하기 위한 업계의 자구 노력과 중고 수출 호조의 영향인 것으로 분석됩니다. 판매량 중 국내 판매는 25,582대로 전년대비 5.5% 증가하였으나, 수출 판매는 50,703대로 전년대비 18.7% 감소한 것으로 나타났습니다. 완성차 생산 및 출하는 2019년에 이어 2년 연속 감소세를 시현한 가운데, 해외 판매 역시 2018년 이후 2년 연속 감소했습니다.2021년 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 100,047대 및 99,838대로 각각 전년대비 34.2% 및 30.9% 증가하여 2018년 이후 3년만에 증가세로 회복되었습니다. 국내 출하량은 32,260대로 전년대비 26.1% 증가하였고, 해외 출하량 또한 67,578대로 전년대비 33.3% 증가하였습니다. 이는 코로나19의 영향으로 급감했던 수요의 기저효과로 해석할 수 있습니다.

[국내 건설기계 완성차 생산 및 출하량]

(단위 : 대, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년

완성차 생산량
111,634
110,049
100,047
74,556

전년대비 증가(감소)율
1.4%
10.0%
34.2%
(10.1%)

완성차 출하량
113,237
107,156
99,838
76,285

전년대비 증가(감소)율
5.7%
7.3%
30.9%
(11.9%)

국내 출하량
24,188
28,267
32,260
25,582

전년대비 증가(감소)율
-14.4%
-12.4%
26.1%
5.5%

해외 출하량
89,049
78,889
67,578
50,703

전년대비 증가(감소)율
12.9%
16.7%
33.3%
(18.7%)

(출처 : 한국건설기계산업협회(KOCEMA) 자료 재구성)

2022년 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 110,049대와 107,156대로 각각 전년대비 10.0% 및 7.3% 증가하여 2021년에 이어 2년 연속 증가세를 기록하였습니다. 이 중 국내 출하량은 28,267대로 전년대비 12.4% 감소하였으며, 이는 2021년의 고성장에 대한 반작용과 원자재 가격의 상승, SOC 개발사업의 부진, 건설장비 가동률의 하락 그리고 부품 및 원자재 공급 문제 발생 등에 기인한 것으로 분석됩니다. 반면 해외 출하량은 78,889대로 전년대비 16.7% 증가하였습니다.
2023

년 기준 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 111,634대 및 113,237대로 전년대비 1.4%

및 5.7% 증가하였습니다. 이 중 국내 출하량은 24,188대, 해외 출하량은 89,049대로 내수는 전년대비 14.4%

감소한 반면, 해외 출하량은 12.9% 증가하였습니다. 이는 국내판매는 건설 경기 침체로 감소세가 지속되고 있는 반면, 수출은 북미와 아세안, 인도의 대규모 인프라 투자, 탄소중립에 따른 교체 수요가 높은 유럽, 각종 프로젝트가 진행 중인 중동, 전기차 및 배터리산업 성장에 따른 원료 채굴 수요가 높은 신흥국 등을 중심으로 성장세가 지속되고 있음에 기인한 것으로 판단됩니다.

[건설기계 완성차 생산 및 판매 현황]

(단위 : 대, %)

건설기계

(출처 : 한국건설기계산업협회(KOCEMA), 2024.01)

2024년 1월 한국건설기계산업협회에 의하면 1월 건설기계 완성차 생산은 8,770대로 전월 대비 5.2%, 완성차 판매는 8,158대로 전월 동기 대비 14.5% 감소했으며, 내수판매는 2,416대로 전월 동기 대비 22.0% 증가했으나 수출은 5,742대로 전년 동월 대비 24.0% 감소한 것으로 집계되었습니다. 1월 판매는 2023년의 저성장 기저효과 등으로 반등한 것으로 판단되며 굴착기는 2022년 1월 이후 내수 판매 1,000대 이상 판매를 달성하였습니다.

[건설기계 품목별 내수 및 수출 판매 현황 및 전망]

(단위 : 대, %)

구분
내수
수출

2021년
2022년
증가율
2021년
2022년
증가율

굴착기
크롤라
6,167
5,633
-8.7%
29,043
29,732
2.4%

휠
4,684
3,831
-18.2%
3,838
4,013
4.6%

굴착기 소계
10,851
9,464
-12.8%
32,881
33,745
2.6%

로더
휠로더
232
213
-8.2%
2,718
3,038
11.8%

스키드로더
258
91
-64.7%
103
0
-100.0%

기중기차
1,131
1,081
-4.4%
948
1231
29.9%

콘크리트펌프
231
239
3.5%
859
961
11.9%

지게차
19,538
17,140
-12.3%
29,925
39,758
32.9%

천공기
19
39
105.3%
144
156
8.3%

합계
32,260
28,267
-12.4%
67,578
78,889
16.7%

(출처 : 한국건설기계산업협회(KOCEMA))

내수 품목별로 살펴보면 콘크리트펌프와 천공기를 제외한 품목들은 2021년 고성장에 대한 반작용으로 감소세로 전환되었습니다. 굴착기 국내 출하를 살펴보면, 4톤 미만 미니굴착기 및 5.5톤급 굴착기 판매는 각 561대 및 3,081대로 전년대비 각 29.6% 증가 및 38.8% 감소하였고, 30톤급 이상 장비는 1,383대로 10.8% 감소한 것으로 나타났습니다.지게차 국내 출하는 전년대비 17,140대로 12.3% 감소하였습니다. 구동방식별 지게차 판매 현황의 경우 디젤식 판매는 8,221대로 전년대비 17.4% 감소, 전동식 판매는 8,825대로 7.1% 감소, LPG판매는 94대로 11.9% 증가한 것으로 나타났습니다. 이 밖에 휠로더 국내 출하는 213대로 8.2% 감소, 콘크리트펌프는 239대로 3.5% 증가하였습니다. 한편 천공기 판매는 39대로 전년대비 105.3% 증가한 것으로 나타났습니다.2022년 건설기계 완성차 해외 출하는 78,889대로 전년대비 16.7% 증가하였으며, 포스트 코로나 극복을 위한 글로벌 각 국의 인프라 투자로 회복세로 반등한 2021년에 이어 2년 연속 성장세를 유지하였습니다. 또한, 2023년 건설기계 완성차 해외 출하는 89,049대로 전년 대비 12.9% 증가하였습니다. 건설기계 수출의 이 같은 호조는 10년 동안 총 1조 달러의 투자 정책(인프라 투자 및 일자리법(IIJA))에 따라 시설 및 인프라 투자가 활발한 미국과 광산 개발이 활발한 중남미, 인도네시아 등 신흥국에서 수요가 증가한 것에 기인합니다. 2022년 건설기계 총 수출액 기준의 수출 지역 순위는 유럽, 북미, 기타 아시아, 중국, 중동, 중남미, 대양주, 아프리카 순으로 나타났습니다. 지역별 수출 증감률을 살펴보면, 북미, 유럽, 중남미, 대양주의 지역에서 증가율을 기록한 가운데, 중국, 아프리카, 기타아시아, 중동 지역 순으로 감소한 것으로 나타났습니다.

[국내 건설기계 업체의 지역별 수출 비중]

국내 건설기계 업체의 지역별 수출 비중.jpg
국내 건설기계 업체의 지역별 수출 비중

(출처 : 무역협회, MTI Code 725 수출액 기준)

지역별 수출 현황을 살펴보면, 북미 수출은 22억 7,000만달러로 전년대비 42.8% 증가, 전 지역 수출의 31.7%를 점유하였습니다. 북미행 굴착기 수출은 8억 4,800만달러로 전년대비 52.7% 증가했고, 지게차 수출은 6억 4,500만달러로 전년대비 59.1% 증가했습니다. 유럽 수출은 20억 17만달러로 전년대비 0.5% 증가하며 전 지역 수출의 28.1%를 점유했습니다. 유럽행 굴착기 수출은 13억 7,900만달러로 전년대비 1.9% 증가, 지게차 수출은 1억 5,300만 달러로 4.3% 감소한 것으로 나타났습니다.

[국내 건설기계 업체의 주요 수출국 현황]

(단위 : 백만USD)

국내 건설기계 업체의 주요 수출국 현황.jpg
국내 건설기계 업체의 주요 수출국 현황

(출처 : 무역협회, MTI Code 725 수출액 기준)

기타 아시아(중국 제외) 수출은 12억 7,700만달러로 전년대비 6.9% 감소했고, 전 지역 수출의 17.8%를 점유했습니다. 이 중, 일본 수출은 3억 200만달러로 전년대비 8.0% 증가했고, 인도 수출은 1억 9,500만달러로 12.6% 감소한 것으로 나타났습니다. 아세안 10개국 수출은 6억 800만달러로 전년대비 6.1% 감소한 가운데, 이 중, 인도네시아 수출은 2억달러로 전년대비 6.4% 증가, 베트남 수출은 1억 4,800만달러로 전년대비 5.0% 증가, 필리핀 수출은 7,200만달러로 22.2% 감소한 것으로 나타났습니다.중국 수출은 2억 6,300만달러로 전년대비 44.5% 감소했고, 전 지역 수출의 3.7%를 점유했습니다. 2022년 중국 내 굴착기 판매는 총 151,889대로 44.6% 감소했고, 이 중 국내기업의 굴착기 판매는 7,154대로 전년대비 63.9% 감소한 것으로 나타났습니다. 중동 수출은 4억 2,700만 달러로 전년대비 5.7% 감소해 전 지역 수출의 6.0%를 점유했습니다. 사우디아라비아 수출은 1억 6,000만달러로 전년대비 52.6% 증가했고, UAE 수출은 4,600만 달러로 12.3% 증가한 것으로 나타났습니다. 중남미 수출은 4억 8,000만달러로 전년대비 23.2% 증가해 전 지역 수출의 6.7%를 점유했습니다. 이 중, 브라질 수출은 1억 2,500만달러로 2.8% 증가, 칠레 수출은 7,000만달러로 11.2% 증가한 것으로 나타났습니다. 대양주 수출은 2억 8,200만달러로 전년대비 13.4% 증가해 전 지역 수출의 3.9%를 점유했고, 이 중, 호주 수출은 1억 7,700만달러로 9.8% 증가하였고, 뉴질랜드 수출은 7,900만달러로 15.3% 증가한 것으로 나타났습니다. 아프리카 수출은 1억 5,400만달러로 전년대비 11.0% 감소해 전 지역 수출의 2.1%를 점유한 것으로 나타났으며, 남아프리카공화국 수출은 6,100만달러로 전년대비 17.7% 증가하였습니다.2023년 기준 북미 건설기계 수출은 전 지역 수출의 36.1%, 유럽은 28.2%, 기타아시아 15.8%, 중남미 5.3%, 중동 6.1%, 중국 2.6%, 기타 5.9%를 기록하였습니다.2023년 건설기계 수출금액은 72억 7,925만 달러로 전년대비 1.5% 증가하였으며, 2023년 11월말 기준으로 지역별 수출금액 및 전년동월 대비 증가율을 살펴보면 북미(24억3,111만 달러, 21.1% 증가), 유럽(19억4,800만 달러, 4.3% 증가), 중동(4억1,700만 달러, 8.3% 증가), 아프리카(1억5,900만 달러, 11.9% 증가)향 수출은 증가한 반면 아시아(12억4,900만 달러, 12.0% 감소)와 중남미(3억6,500만 달러, 18.4% 감소)향 수출은 감소한 것으로 나타났습니다. 이러한 수출액 증가세는 북미와 아세안, 인도의 대규모 인프라 투자, 탄소중립에 따른 교체 수요가 높은 유럽, 각종 프로젝트가 진행 중인 중동, 전기차 및 배터리산업 성장에 따른 원료 채굴 수요가 높은 신흥국 등을 중심으로 성장세가 지속된 덕분이라고 평가됩니다.

[한국 건설광산기계 수출입액 추이]

품목 : MTI 725 , 당월/누계 : 누계 , (단위 : 천불, Kg, %)

연도
수출
수입

금액
증감률
중량
증감률
금액
증감률
중량
증감률

2023년
7,279,250
1.5
1,547,644,653
-6.3
1,318,163
-3.6
333,474,484
-8.9

2022년
7,169,843
6.9
1,651,103,587
1.3
1,367,196
6.7
365,981,652
7.5

2021년
6,706,533
36.8
1,629,882,072
29.7
1,280,998
50.6
340,305,604
51.8

2020년
4,900,887
-15.6
1,256,637,589
-13.4
850,531
-9.1
224,146,825
-7.8

2019년
5,803,841
-16.0
1,451,073,914
-16.5
935,991
-10.8
243,067,916
-12.0

2018년
6,909,750
17.4
1,737,553,531
18.7
1,049,900
3.3
276,140,945
2.7

2017년
5,885,778
27.3
1,463,308,844
29.0
1,016,196
20.6
268,818,795
14.1

2016년
4,622,380
-10.0
1,134,028,358
-5.0
842,775
-20.6
235,529,965
2.8

2015년
5,133,356
-23.7
1,194,199,076
-18.6
1,061,885
-16.7
229,160,155
-5.5

2014년
6,730,886
-1.7
1,467,605,778
-1.7
1,275,278
-5.7
242,442,128
-3.6

2013년
6,844,324
-12.3
1,493,250,552
-13.0
1,352,955
3.2
251,434,160
-4.0

2012년
7,801,344
-9.1
1,716,114,312
-9.5
1,310,750
28.0
261,916,707
1.3

2011년
8,580,582
41.6
1,896,657,041
36.4
1,024,393
-5.8
258,583,013
17.5

2010년
6,057,913
87.3
1,390,860,446
76.7
1,087,984
76.7
220,062,762
77.9

(출처 : 한국무엽협회)(주) 품목코드 MTI 725 기준

글로벌 건설기계 시장은 2012년부터 지속 감소세를 이어왔으나 2016년 인도, 중국 시장의 성장으로 전년 대비 소폭 성장한데 이어 2017년 미국, 중국 시장의 성장 및 인도 등 신흥 지역의 인프라 투자 확대에 따라 큰 폭으로 성장하였습니다. 성장 기조는 2018년까지 이어졌으나, 2019년 미국, 유럽 등 주요국 건설기계 수요의 하락 및 중국 인프라 투자 축소로 인해 시장 규모가 감소하였습니다. 이에 더해, 2020년에는 코로나19 감염증 확산으로 인한 중국 및 미국발 글로벌 경기둔화로 인해 시장규모 감소세가 이어졌습니다. 2021년에는 국내외 건설 수주의 증가 추세와 코로나19 여파로 주춤했던 시설 투자의 재개, 원자재 가격 상승 등으로 건설투자가 호조를 보이며 기저효과로 인한 상승세 전환이 이루어졌습니다. 미국 도로/철도/상수도/전력망 등 사회적 생산기반에 10년 동안 총 1조달러를 투자하는 인프라 투자 및 일자리법(IIJA)이 2021년 11월 통과되면서, 국내시장의 감소세에도 불구하고 북미와 신흥국 등의 인프라 투자 강화에 따라 수출이 호조를 보이며 2021년 이후 10만대 이상의 생산 출하를 기록하였습니다. 이 밖에도 사우디아라비아 네옴시티 등 기가 프로젝트의 영향으로 중동지역의 건설기계 장비 수요 증가 등을 기대할 수 있습니다. 제로 코로나 정책을 고수했던 중국이 최근 방역 정책 완화에 속도를 내면서 리오프닝 기대감이 높아졌습니다. 2023년 글로벌 건설기계 시장은 상기 예상대로 리오프닝 및 금리 인하에 대한 기대감 등으로 전년대비 성장하였습니다. 그러나 글로벌 각 국의 물가, 금리, 환율 상승 등으로 경기 하방 압력이 확대되는 등 다양한 리스크와 불확실성으로 인해 증가율은 2022년 대비 크지 않았습니다. 향후 글로벌 경제 환경, 정부의 투자 정책, 유가, 원자재 등 수요 산업의 회복 여부에 따라 수요가 좌우되고 정치 변동, 환율 등 변화에 따른 시장 변동에 민감한 바, 투자자께서는 이러한 요인들을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.한편 현대중공업그룹(現 HD현대그룹)의 두산인프라코어(주) 인수가 2021년 완료되어 현재 에이치디현대인프라코어(주)로 사명을 개명하였으며, 현대중공업 그룹(現 HD현대그룹)은 두산인프라코어(주)의 경영권 인수 이후 그룹 내 기계부문을 통합한 중간지주회사 설립을 계획하였습니다. 이를 위해, 2021년 2월 특수목적법인(SPC)인 현대제뉴인(주)(現에이치디현대사이트솔루션(주))을 신설했고, 해당 법인은 두산인프라코어(現 에이치디현대인프라코어(주)) 주식 75,509,366주를 8,500억원에 취득하며 35%의 지분을 보유하며 최대주주가 되었습니다. 자세한 내용은 현대중공업지주(주)(現 에이치디현대)에서 2021월 2월 19일 공시한 지주회사의 자회사 편입 공시와 2021년 4월 9일에 공시한 특수관계인에 대한 주식의 처분 공시를 참고하시기 바랍니다.한편, 상기와 같은 건설기계 시장 위축 가능성에도 불구하고 에이치디현대사이트솔루션(주)는 종속회사인 에이치디현대건설기계(주) 및 에이치디현대인프라코어(주)와 다음의 4가지 영역에 시너지 창출을 통해 시장 내 경쟁력을 강화해 나갈 예정이며, 2026년까지 약 8천억원 수준의 시너지 효과를 기대하고 있습니다.

[시너지 창출 영역 및 기대효과]

시너지 영역 및 기대효과.jpg
시너지 영역 및 기대효과

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) IR자료)

에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)는 통합구매를 통하여 가격협상력을 제고할 것이며, 엔진과 유압기기 등 자체 핵심 부품을 공유함으로써 연구개발 비용 절감 및 품질 향상을 꾀할 수 있게 되고, 양사 미중첩라인 상호보완 및 교차판매를 통하여 시장 지배력을 확대해 나갈 예정입니다. 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)의 모회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)는 이러한 시너지 효과를 바탕으로 건설기계 사업의 글로벌 경쟁력을 확보하여 HD현대그룹 내 주요 사업 축으로 발전시켜 나갈 예정입니다.또한 상기 목표를 달성하기 위해 안정적 융화 및 글로벌 오퍼레이션 최적화를 거쳐 글로벌 선두 업체로 도약하는 로드맵을 제시하고 있습니다.

[HD현대 로드맵]

hd현대 로드맵.jpg
hd현대 로드맵

(출처 : 에이치디현대사이트솔루션(주) IR자료)

상기 기술된 바와 같이 에이치디현대인프라코어(주), 에이치디현대건설기계(주) 및 에이치디현대사이트솔루션(주) 간의 충분한 시너지 효과가 발생할 경우 건설기계 시장의 변동성에도 불구하고 성장 동력을 확보할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만 현재로서는 시너지 효과의 크기 및 당사의 건설기계 부문 종속회사들의 수익성 확대 여부 등에 대하여 확실하게 예측할 수 없으니 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[5-2. 경쟁심화에 따른 시장점유율 하락 위험]
글로벌 건설기계 시장은 과점체제의 내수시장에 비하여 경쟁강도가 높은 시장이며, 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)를 비롯한 국내업체는 수출 및 해외법인을 통해 대부분의 매출을 시현
하고 있습니다.
2024년 반기말 기준 전체 매출액 중 해외 매출 비중이 에이치디현대인프라코어(주)와 에이치디현대건설기계(주) 각각 97.1%, 91.3%입니다.

에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)는 글로벌 시장경쟁을 위해 꾸준한 R&D 투자와 제품다양화, 유통망 확장 등의 노력 등을 진행하고 있으며, 특히 에이치디현대인프라코어(주)가 HD현대그룹에 신규 편입됨으로 인해 기존 경쟁 관계였던 에이치디현대건설기계(주)와의 관계를 협력 관계로 재구축해나갈 예정입니다.

미중첩 라인업 상호 보완 판매, 판매망 벤치마킹, 주요 기능품 상호 내재화를 통하여 양사 합산 점유율을 점차 확대하여 글로벌 Top 5에 진입하는 것을 목표로 하고 있습니다. 다만,
글로벌 경쟁사의 영업 정책 강화와 신제품 개발 등으로 인해 시장점유율이 하락할 가능성이 존재하는 바, 투자 시 유의
하여 주시기 바랍니다.

금융위기 이후 내수시장이 정체되고 국내 수요가 한정됨에 따라 에이치디현대인프라코어(주)를 비롯한 국내업체는 수출 및 해외법인을 통해 대부분의 매출을 시현하고 있습니다. 2024년 반기말 기준 전체 매출액 중 해외 매출 비중이 에이치디현대인프라코어(주)와 에이치디현대건설기계(주) 각각 97.1%, 91.3%입니다.건설기계 산업은 전 세계적으로 완전 경쟁 체제로서, 다수의 글로벌 업체와 특정 지역 내 기반을 둔 로컬업체들의 시장 참여 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 건설기계 시장은 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)를 비롯한 Caterpillar, Komatsu, Volvo 및 Hitachi 등이 선도 업체로 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 각 나라에서의 시장 진입은 제품의 직접 생산 후 판매하는 방법과 단순 수입 후 판매하는 방법이 있습니다. 근래에는 시장 규모와 성장성이 뒷받침되는 신흥 시장에서 직접 생산하여 판매하는 비중이 증가하는 추세입니다. 또한 제품의 성능, 품질 수준이 대등해지면서 신차 가격 및 중고차 가격, 영업, 서비스, 부품 조달력 등 판매 전후 활동에 있어서의 경쟁력이 주요한 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다.

[에이치디현대건설기계 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 반기
2023년
2022년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

건설기계
제품
건설기계
수 출
1,262,469
68.9%
2,838,440
74.2%
2,660,453
75.7%

국 내
140,085
7.6%
233,494
6.1%
258,038
7.3%

합 계
1,402,554
76.6%
3,071,934
80.3%
2,918,491
83.0%

제품
산업차량
수 출
266,229
14.5%
436,253
11.4%
280,568
8.0%

국 내
-
-
-
-
-
-

합 계
266,229
14.5%
436,253
11.4%
280,568
8.0%

상품,서비스
부품외
수 출
143,705
7.8%
274,155
7.2%
273,076
7.8%

국 내
19,616
1.1%
42,625
1.1%
43,477
1.2%

합 계
163,321
8.9%
316,780
8.3%
316,553
9.0%

합 계
수 출
1,672,403
91.3%
3,548,848
92.8%
3,214,097
91.4%

국 내
159,701
8.7%
276,119
7.2%
301,515
8.6%

합 계
1,832,104
100.0%
3,824,967
100.0%
3,515,612
100.0%

(출처 : 에이치디현대건설기계 2024년 반기보고서)

[에이치디현대인프라코어 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
구분
2024년 반기
2023년
2022년

건설기계, 엔진 등
제품
수출
2,199,632
97.1%
3,880,693
83.3%
3,906,925
82.1%

내수
65,878
2.9%
778,912
16.7%
849,189
17.9%

합 계
-
-
2,265,511
100.0%
4,659,605
100.0%
4,756,114
100.0%

(출처 : 에이치디현대인프라코어 2024년 반기보고서)(주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다.

한편, 해당 산업의 글로벌 경쟁력을 높이기 위한 첫번째 중요한 요소는 브랜드 및 기술력입니다. 고객은 상대적으로 고가인 건설기계 장비 특성 상 오랜 업력을 바탕으로 쌓아온 품질에 대한 명성, 안정성에 대한 신뢰감 등 각 제조사별 브랜드 이미지를 구매 판단의 주요 기준으로 삼고 있으며, 이는 자동차 산업에서의 브랜드 중요성과 유사한 성격을 지니고 있다고 할 수 있습니다. 이에 따라 건설기계 업체는 브랜드 파워와 신뢰성을 높이기 위해 꾸준한 R&D 투자를 지속해야하는 부담감이 존재합니다. 최근의 기술트렌드는 건설기계 완제품 및 주요 핵심부품의 Compact化, 환경규제 관련 기술개발, IT 기술을 응용한 기술개발, 안전 위주의 기술 개발, 성능 및 내구성 향상 기술, 연료저감 기술, 감성공학 기술 등으로 변화해 나가고 있습니다. 이같은 기술개발을 통해 경쟁사 대비 차별화된 제품 경쟁력을 확보하는 것이 매우 중요한 사항이라고 할 수 있습니다.

또 하나의 경쟁요소로 제품의 다양화를 들 수 있습니다. 글로벌 건설기계 순위 1, 2위인 Caterpillar, Komatsu의 경우 타업체와의 제휴 및 M&A를 통해 취약 제품을 추가 또는 보완하여 전 품목군 생산체제를 구축한 종합건설기계 메이커로 자리잡고 있습니다. 다양한 종류의 건설기계를 공급할 수 있는 제품 Portfolio를 확보하여 고객의 요구에 즉시 대응할 수 있도록 하는 것이 경쟁력 확보에 있어 매우 중요한 사항으로 판단하고 있습니다. 다변화된 제품군을 보유한다는 것은 특정 전방산업 침체로 인한 위험을 분산시킬 수 있는 장점이 있습니다. 일부 로컬 건설기계 업체는 인프라 건설(석유, 광산 등) 및 대형 주택 단지 건설에 사용되는 제품군으로만 사업을 영위하고 있는 사례도 있으며 이는 건설 및 Mining/Oil 경기 침체 시 직접적인 경영실적의 악화로 이어지고 있습니다. 따라서 Compact 건설기계, Heavy 건설기계 등 다양한 전방 산업에 쓰이는 제품 Portfolio를 보유한 업체일수록 경쟁력도 확보하면서 경기 변동에도 안정적인 경영실적 유지를 통해 경쟁 우위를 점할 수 있습니다.글로벌 경쟁력을 갖추기 위한 마지막 조건은 판매 네트워크의 확보입니다. 건설기계업체는 전문 판매 딜러를 통해 일반 개인 및 법인 고객들에게 제품 판매가 이뤄지고 있기에 대규모 딜러 네트워크 구축 및 그에 대한 적절한 관리가 경쟁력의 주요 요소로 여겨지고 있습니다. 따라서 글로벌 Top tier 건설기계 업체는 북미/유럽/아시아를 아우르는 글로벌 딜러 네트워크를 구축하여 전세계 고객들과의 접점을 높여가고 있습니다. 또한 딜러 네트워크 확장뿐만 아니라 딜러들에게 다양한 유통 및 지원 서비스를 제공하는 것이 중요한 경쟁요소 중 하나이며, 유수의 딜러와 지속 가능한 관계 유지에 도움을 줍니다. 따라서 Dealer Support Program을 통해 우수한 딜러 네트워크를 가진 업체일 수록 경쟁 우위를 점할 수 있습니다.

에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주) 역시 글로벌 시장경쟁을 위해 꾸준한 R&D투자와 제품 다양화, 유통망 확장 등의 노력 등을 진행하고 있으나, 글로벌 경쟁사의 영업정책 강화와 신제품 개발 등으로 인해 시장점유율이 하락할 가능성이 존재하는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)는 글로벌 시장경쟁을 위해 꾸준한 R&D 투자와 제품다양화, 유통망 확장 등의 노력 등을 진행하고 있으며, 특히 에이치디현대인프라코어(주)가 HD현대그룹에 신규 편입됨으로 인해 기존 경쟁 관계였던 에이치디현대건설기계(주)와의 관계를 협력 관계로 재구축해 나갈 예정입니다. 미중첩 라인업 상호 보완 판매, 판매망 벤치마킹, 주요 기능품 상호 내재화를 통하여 양사 합산 점유율을 점차 확대하여 글로벌 Top 5에 진입하는 것을 목표로 하고 있습니다 다만, 글로벌 경쟁사의 영업정책 강화와 신제품 개발 등으로 인해 시장점유율이 하락할 가능성이 존재하는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[5-3. 생산능력 확보 실패 위험]
생산능력을 확장하고 생산시설을 업그레이드할 수 있는 역량은 향후 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)의 지속 가능 성장을 위한 필수 요소이나, 생산능력의 확장은
정부의 인허가 지연, 원자재 확보의 어려움, 제조설비 공급업체와의 문제, 장비 고장 등과 같은 많은 위험과 불확실성을 내포
하고 있습니다.
따라서 생산능력 확대를 위한 자본지출 후, 계획한 만큼의 생산 능력 확보에 실패할 시 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)가 영위하고 있는 건설기계 산업은 규모의 경제를 갖추고 있는 제조사들이 경쟁 우위를 점하는 특징을 지니고 있습니다. 따라서 건설기계 산업 내에서 장기적으로 경쟁력을 유지할 뿐만 아니라 수익성 개선 및 제품 포트폴리오 다변화를 추진하기 위해서는 자본투자를 통한 신속하고 효율적인 연구/생산시설 확보가 필요한 상황입니다. 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)는 현재 보유한 현금성 자산 및 영업활동을 통해 마련한 자금, 기타 차입을 통해 확보한 자금을 바탕으로 자본지출을 위한 재원을 마련하고 있습니다. 하지만 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)가 향후 생산능력 확대를 위해 필요한 자금을 시기 적절하게 또는 수용 가능한 조건 하에 조달할 수 있을지에 대한 가능 여부는 현재 시점에서 예측할 수 없습니다. 만약 자본지출을 위해 필요한 자금을 원활하게 조달하지 못할 경우, 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)는 생산능력 확대 및 생산시설 업그레이드를 위한 계획을 연기해야 할 가능성이 존재합니다. 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)의 진행중인 투자내역 및 향후 투자계획은 하기와 같습니다.

[에이치디현대인프라코어(주) 집행중인 투자내역]

(단위: 백만원)

사업부문
구분
투자대상
투자효과
2024년 반기
2023년
2022년

건설기계
신/증설 등
건,구축물
생산능력증대
7,795
18,822
9,004

유지/보수
기계장치
공장환경개선
1,870
15,088
17,379

R&D 설비
기계장치
기술개발
113
8,264
3,326

IT
SW,HW
정보화
1,504
5,689
3,427

Total
-
-
11,282
47,863
33,136

엔진
신/증설 등
건,구축물
생산능력증대
6,880
43,797
28,953

유지/보수
기계장치
공장환경개선
1,541
14,471
9,137

R&D 설비
기계장치
기술개발
1,338
4,041
3,137

IT
SW,HW
정보화
412
2,323
1,843

Total
-
-
10,171
64,632
43,070

공통
신/증설 등
건,구축물
생산능력증대
1,816
5,993
14,490

유지/보수
기계장치
공장환경개선
904
7,413
6,881

R&D 설비
기계장치
기술개발
-
-
-

IT
SW,HW
정보화
505
2,303
2,519

Total
-
-
3,225
15,709
23,890

합계
-
-
-
24,678
128,204
100,096

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)

[에이치디현대인프라코어(주) 향후 투자계획]

(단위 : 백만원)

사업부문
예상투자총액
연도별 예상투자액
비고

자산형태
금액
2025년
2026년
2027년

건설기계
건물 및 기계 등
299,954
88,831
124,301
86,822
제관/조립 품질 향상용 설비 개선 등

엔진
건물 및 기계 등
272,563
105,226
87,301
80,036
양산시설 구축, R&D설비 구입 등

공통
건물 및 기계 등
91,845
13,866
5,944
72,035
ERP 시스템 구축 등

합 계
611,674
207,923
217,546
238,893
-

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)(주) 사업환경에 따라 향후 투자금액은 조정될 수 있습니다.

[에이치디현대건설기계(주) 진행중인 투자내역]

(단위 : 백만원)

사업부문
회 사
구 분
투 자기 간
투자대상자 산
투자효과
총투자액
기투자액(당기분)
향 후투자액
비고

건설기계
HD현대건설기계㈜
공장증축
22.01 ~ `25.12
건물外
생산성 향상
202,500

135,400

(25,900)

67,100
-

합 계
202,500
135,400
67,100
-

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 2024년 반기보고서)(주1) 주요한 설비만 기재하였습니다.(주2) 2024년 1분기부터 투자액을 발주 기준에서 실제 입고 기준으로 변경하였습니다.

[에이치디현대건설기계(주) 향후 투자계획]

(단위 : 백만원)

사업부문
회 사
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비고

자산형태
금액
2024년
2025년
2026년

건설기계
HD현대건설기계㈜
협력사 치구 및 조립라인
치구
14,300
6,300
4,700
3,300
생산성 향상
-

HD현대건설기계㈜
신모델 금형 치구
기계장치
63,600
21,300
22,800
19,500
생산성 향상
-

합 계
77,900
27,600
27,500
22,800
-
-

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 2024년 반기보고서)(주) 연도별 투자예상금액은 향후 해당 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다.

업그레이드 된 생산시설의 성공적 운영을 통해 생산 실적을 향상시키는 것은 추가적인 비용 소요(정부 허가 지연으로 인한 추가 설비 또는 설비 교체로 인한 공장 증축) 및 납기 지연(장비 오작동 및 고장, 원자재 확보 및 제조설비 공급업체와의 문제 발생)과 같은 위험과 불확실성에 노출되어 있습니다. 만약 투자로 인한 생산량 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우, 고객의 수요에 적절하게 대응할 수 없으며 그 결과 수익성 및 시장점유율 하락을 초래할 위험이 존재하고 있습니다.또한 일반적으로 생산설비 확대를 위한 자본 지출 시기는 투자를 통해 새롭게 발생할 추가 매출액 확보 시기 대비 선행하고 있습니다. 만약 예측하지 못한 부정적 시장 환경이 도래함에 따라 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주) 제품에 대한 수요가 감소하여 향후 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대건설기계(주)의 매출액 증가분이 투자계획을 하회할 경우, 사업과 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 투자금액의 전부 또는 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

▶ 에이치디현대로보틱스 주식회사 사업위험

[6. 산업 내 패러다임 변화 대응 실패 위험]에이치디현대로보틱스(주)는 산업용 및 LCD용 로봇 제조를 주 사업으로 하며, 동사 매출의 대부분을 차지하는 산업용 로봇의 경우 시장 규모가 꾸준히 상승하여 왔습니다. International Federation of Robotics(이하 "IFR")가 2024년 9월 발간한 World Robotics에 따르면,
전세계 산업용 로봇 시장의 규모는 신규 설치 대수 기준, 2020년 코로나19 확산 영향으로 로봇 수요가 다소 정체되는 추세를 나타내며 39만대를 기록하였으나, 2021년부터는 전세계 경제가 회복됨에 따라 로봇에 대한 수요가 다시금 확대되며 2022년 55.3만대를 기록하였고 2023년에는 소폭 감소한 54.1만대의 시장규모를 기록하였으나 3년 연속 50만대가 넘는 규모를 기록하였습니다.IFR은 향후 각국의 로봇 관련 정책 지원이 강화되는 가운데 주요 선진국이 고령화 시대에 진입함에 따라 발생하는 노동력 부족 문제로 산업용 로봇 수요가 큰 폭 증가할 것으로 예상하고 있으며, 이에 따라 전세계 산업용 로봇 시장의 규모는 2024년 54.1만대, 2025년 55.5만대, 2026년 57.5만대, 2027년 60.2만대를 기록할 것으로 예상하고 있습니다. 향후 지능형 서비스 로봇의 수요가 증가하는 가운데
에이치디현대로보틱스(주)를 비롯한 국내 로봇산업이 기술적 한계를 극복하지 못하거나 고객들의 패러다임 변화에 적절히 대응하지 못하고 서비스 로봇의 제품 포트폴리오를 갖추지 못할 경우 장기적 성장에 제한이 있을 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대로보틱스(주) 로봇 관련 매출의 대부분을 차지하는 산업용 로봇의 경우 시장 규모가 꾸준히 상승하여 왔습니다. International Federation of Robotics(이하 "IFR")가 2024년 9월 발간한 World Robotics에 따르면, 전세계 산업용 로봇 시장의 규모(연간 신규 설치 대수 기준)는 2009년 이후 꾸준한 성장을 나타내며 2018년 42.3만대의 규모를 기록하였으나, 2019년에는 중국을 제외한 타 지역 로봇 시장 수요 저하 등에 따라 시장 규모가 감소하여 38.7만대를 기록하였으며, 2020년에는 범세계적 코로나19 확산의 영향으로 로봇 수요가 다소 정체되는 추세를 나타내며 39만대를 기록하였습니다. 2021년에는 코로나19가 점차 완화됨에 따라 수요가 강하게 회복되어 52.6만대를 기록하였으며 이러한 증가추세가 지속되며 2022년 55.3만대를 기록하였고, 2023년에는 소폭 감소한 54.1만대의 시장규모를 기록하였으나 3년 연속 50만대가 넘는 규모를 기록하였습니다. IFR은 향후 각국의 로봇 관련 정책 지원이 강화되는 가운데 주요 선진국이 고령화 시대에 진입함에 따라 발생하는 노동력 부족 문제로 산업용 로봇 수요가 큰 폭 증가할 것으로 예상하고 있으며, 이에 따라 전세계 산업용 로봇 시장의 규모는 2024년 54.1만대, 2025년 55.5만대, 2026년 57.5만대, 2027년 60.2만대를 기록할 것으로 예상하고 있습니다.

[전세계 산업로봇 시장 규모 추이]

(단위 : 천대)

산업로봇 추이.jpg
산업로봇 추이

(출처 : International Federation of Robotics, World Robotics, 2024.09)(주) 연간 신규 설치 대수 기준

[전세계 산업로봇 시장 규모 추이 및 전망]

(단위 : 천대)

산업로봇 추이 및 전망.jpg
산업로봇 추이 및 전망

(출처 : International Federation of Robotics, World Robotics, 2024.09)(주) 연간 신규 설치 대수 기준, 2024~2027년 수치는 전망치

[연도별 산업용 로봇 분야별 설치 추이]

(단위 : 천대)

연도별 산업용 로봇 분야별 설치 추이.jpg
연도별 산업용 로봇 분야별 설치 추이

(출처 : International Federation of Robotics, World Robotics, 2024.09)

IFR에 따르면 2023년 국가별 산업용 로봇을 가장 많이 설치한 상위 5개 국가는 중국, 일본, 미국, 한국, 독일로 한국은 로봇산업에서 수요를 견인하고 있는 것으로 나타났습니다. 한국의 경우 전자기기 및 자동차 산업이 발달하여 높은 로봇 수요를 가졌으며 로봇산업 내에서 기술력이 매우 높은 국가로 성장하였습니다. 다만, 전자 산업의 업황이 악화된 부분은 로봇 수요가 근래들어 소폭 횡보하는 데 영향을 준 것으로 나타납니다.

[2022년 국가별 산업용 로봇 설치 현황]

(단위 : 천대)

국가별 산업용 로봇 설치 현황.jpg
국가별 산업용 로봇 설치 현황

(출처 : International Federation of Robotics, World Robotics, 2023.09)

한편, 한국산업기술진흥원에 따르면, 미국은 로봇관련 최고의 원천 기술력 보유를 자랑하며 사용 목적이 뚜렷하고 실용성이 강한 지능형 로봇(청소로봇, 감시정찰로봇 등)의 기술 개발에 집중하고 있습니다. 일본의 경우 산업용 로봇 기술 경쟁력을 바탕으로 서비스 로봇(심리 치료 감성 로봇, 안내홍보 로봇 등) 기술을 주도하고 있으며, 휴머노이드(사람 생활 공간에 활용) 연구에 있어서는 선두적인 위치를 점하고 있습니다. EU의 경우에도 서비스로봇 연구활동이 일본에 비해 낮지만 삶의 질 제고를 위한 재활로봇, 의료로봇 등에 활발한 연구를 수행하고 있으며, 도심교통문제 해결 등을 목적으로 하는 트랜스포트 기술에 대한 개발도 진행하고 있습니다.

[해외 주요국 로봇산업 동향]

해외 주요국 로봇산업 동향_증권신고서

(출처 : 한국산업기술진흥원)

한편 정부에서는 지능형 로봇 개발에 많은 선진국들이 연구와 실용화를 거듭하고 있는 상황에 발맞추어 '지능형 로봇 개발 및 보급 촉진법’을 제정하여 2016년 1월부터 시행 중에 있습니다. 국내 지능형 로봇 산업은 아직 초기 단계에 머물러 있는 상황이며, 에이치디현대로보틱스(주)의 경우 주로 산업용 로봇을 제작 및 판매하는 사업을 영위하고 있기에, 로봇 산업의 패러다임이 바뀌고 있는 지금 지능형 서비스 로봇 측면에서의 연구 및 제품 개발이 필요할 것으로 판단됩니다.향후 지능형 서비스 로봇의 수요가 증가하는 가운데 에이치디현대로보틱스(주)를 비롯한 국내 로봇산업이 기술적 한계를 극복하지 못하거나 고객들의 패러다임 변화에 적절히 대응하지 못하고 서비스 로봇의 제품 포트폴리오를 갖추지 못할 경우 장기적 성장에 제한이 있을 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
▶ 에이치디한국조선해양 주식회사 및 에이치디현대마린솔루션 주식회사 사업위험

[7-1. 조선 경기 침체에 따른 신규수주 부진 관련 위험]전세계 조선 경기는 2008년 글로벌 금융위기와 2011년 유럽발 재정위기에서 비롯된 경기침체로 인하여 해상 물동량이 감소하고 시황이 악화되는 등 전반적으로 크게 위축되었습니다. 그러나 2021년 코로나19 백신 접종 확대와 경기 재개에 대한 기대감 및 선박 관련 기관의 환경규제에 따른 노후 선박 교체 수요 증가로 벌크선 및 컨테이너선 발주가 증가하였습니다. 2022년 세계 신조선 발주량은 전년도의 폭발적 발주량에 의한 기저효과로 전년 대비 19.8% 감소한
4,278만CGT를 기록하였지만,
2010년 이후 연간 3천만CGT 내외를 건조해온 세계 조선산업의 규모를 감안하면 매우 양호한 수준을 보였습니다. 2023년
연간 세계 신조선 발주량은 전년대비 약 18.6% 감소한 4,168만CG를 기록하였습니다. 2024년 상반기 세계 신조선 발주량은 전년 동기 대비 34.2% 증가한 3,322만CGT를 기록하였습니다. 2024년 상반기 한국의 신조선 수주량은 전년 동기 대비 33.5% 증가한 715만CGT를 기록
하였습니다.
에이치디한국조선해양(주)의 자회사가 제조하는 선박에 대한 수요 및 공급의 변화가 에이치디한국조선해양(주)의 영업이익률 및 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 2021년 이후 신규 수주는 회복세를 보였으나,

2023년에는 최근 몇년간의 회복세 대비 둔화된 실적을 보인 바 존재합니다.
또한 변동성이 존재하는 세계경기 및 해운 시황 전망 등을 감안할 때
신규 수주가 부진해질 경우, 고정비 부담이 커지면서 수익성이 악화될 가능성이 존재하며, 조선업이 전방산업인 에이치디현대마린솔루션(주)를 포함한 조선기자재 A/S 업체들의 수익성 역시 악화될 가능성이 있는 바, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

조선산업은 대형 건조 설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 설비투자가 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 건조 공정이 매우 다양하고 작업 특성상 자동화에도 한계가 있기 때문에 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 노동집약적 산업으로 높은 고용효과를 유발합니다. 또한, 산업 특성상 전방산업인 해운업의 업황에 많은 영향을 받고 있으며, 후방산업인 철강/기계산업 등에 대한 파급 효과가 매우 큽니다. 아울러, 일반 상선 외에 국가 방위에 필요한 해경/해군 함정을 건조하는 방위 산업의 특징 또한 갖고 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기와 2011년 하반기 유럽발 재정위기에서 비롯된 경기침체로 인하여 해상 물동량이 감소하였으며 이러한 조선 시장은 2020년까지 전반적으로 크게 위축되었습니다. 2020년 조선 경기가 위축된 원인은 코로나19 확산으로 전세계 물동량이 감소하며 2020년 조선 경기는 재차 큰 폭으로 위축되었으나, 이후 2021년 코로나19 백신 접종 확대와 경기 재개에 대한 기대감으로 벌크선 및 컨테이너선 발주가 증가하였고, 선박 관련 기관의 환경규제에 따른 노후선박 교체 수요 증가 등으로 조선경기는 호황을 맞이하였으며, 2021년말 글로벌 수주잔량은 약 985,271백만달러를 기록하였습니다.

[글로벌 조선산업 수주잔량]

글로벌 조선산업 수주잔량.jpg
글로벌 조선산업 수주잔량

(출처 : Clarkson, 한화투자증권, 2024.02)

2022년은 전년대비 발주량이 다소 감소하였으나 전년도에 이어 양호한 시황을 유지하였습니다. 카타르발 발주를 포함한 LNG선의 대량 발주와 2021년 이후 재무적 투자 여력이 높아진 컨테이너선주들의 대량 발주 등으로 2022년에도 전년에 이어 양호한 시황을 이어갔으나, 금리상승 등 전반적인 경기둔화와 금융조건 악화 등으로 하반기 이후 발주량은 상반기 대비 감소하며 다소 위축되는 양상을 보였습니다(신조선 발주량 상반기 월평균 421만CGT, 하반기 월평균 292만CGT). 2022년 세계 신조선 발주량은 전년 대비 19.8% 감소한 4,278만CGT를 기록하였고 전년도의 폭발적 발주량에 의한 기저효과로 전년 대비 발주량은 다소 감소하였으나, 2010년 이후 연간 3천만CGT 내외를 건조해온 세계 조선산업의 규모를 감안하면 매우 양호한 수준을 보였습니다. 2022년 세계 신조선 발주액은 전년 대비 6.0% 증가한 1,242.6억 달러를 기록하였는데, 이는 발주량이 전년대비 감소함에도 불구하고 2022년 중 신조선 가격이 상승하였으며 고가의 LNG선이 집중 발주되었기 때문입니다.그러나 2023년 신조선 발주량은 3분기까지 비교적 양호한 수준을 유지하였으나 4분기에는 감소폭이 커지며 전년대비 감소하였습니다. 2021년 이후 신조선 수요 호조를 이끌었던 LNG선과 컨테이너선의 발주량이 2023년들어 크게 감소하였고 탱커와 LPG선의 해운시황의 호조로 해당 선종의 발주가 증가하였으나 LNG선과 컨테이너선의 감소폭을 메우기에는 크게 부족하였습니다. 벌크선과 컨테이너선 해운시황의 부진, 고금리 기조 지속 등 전반적인 신조선 투자 여건은 좋지 못하였으나 석유, LNG, LPG 등 에너지제품 관련 해운시황이 양호한 수준을 유지하였고 새로운 대체연료로서의 메탄올 붐 등이 신조선 수요를 견인하였습니다. 2023년 세계 신조선 발주량은 전년대비 18.6% 감소한 4,168만CGT를 기록하였으며 동 기간 발주액은 전년대비 17.1% 감소한 1,149.8억달러를 기록하였습니다.

[세계 신조선 발주량 및 건조량 추이]

(단위 : 천CGT)

세계 신조선 발주량 및 건조량 추이.jpg
세계 신조선 발주량 및 건조량 추이

(자료 : 한국수출입은행, 해운 조선업 2024년 상반기 동향 및 하반기 전망(수정판), 2024.08.08)

(주) CGT는 선박의 무게단위인 GT에 선박의 부가가치와 작업 난이도 등을 고려해 산출한 단위로 상이한 선종간 비교를 용이하게 함

2023년 연간 글로벌 신조선 발주는 총 1,723척으로 2022년 1,975척 대비 12.8% 감소하였습니다. 또한, LNG선 등 고부가가치 선박 발주 비율이 감소하여 CGT 기준으로는 18.6% 감소한 4,168만 CGT를 기록하였습니다. 이는 과거 조선업 호황기 평균과 유사한 수치입니다.

[글로벌 조선산업 발주량 추이]

(단위 : 백만CGT)

글로벌 조선산업 발주량 추이.jpg
글로벌 조선산업 발주량 추이

(출처 : Clarkson, 한화투자증권, 2024.02)

선종별로는 LNG선과 컨테이너선 발주가 크게 감소한 반면, 탱커와 LPG선의 발주량은 증가하였습니다. 2023년 LNG선 발주량은 557만CGT로 카타르발 LNG선 수요 등으로 사상 최대 발주량을 기록 했던 전년 대비 64.3% 감소하였으나 2018년 이후 지속된 LNG선 수요 호조수준에서는 벗어 나지 않는 양호한 발주량을 나타냈습니다. 컨테이너선은 2021년 집중 발주된 물량의 대량 인도로 해운시황 악화와 선복량 과잉 우려가 제기되었으나 대형 선사간 동맹 재편에 대한 대응과 메탄올연료추진선의 도입을 위한 발주 등으로 비교적 양호한 수준인 723만CGT가 발주됐습니다. 신조선 수요 호조를 보였던 전년대비 46.5% 감소한 수준입니다. 탱커는 러-우 전쟁 이후의 양호한 해운시황이 유지되며 특히, 제품운반선 발주가 크게 증가하여 전년대비 164.0% 증가한 894만CGT의 발주량을 기록하였습니다. 다만, 탱커 발주량은 침체기 수준을 소폭 벗어난 정도로 평가되며 아직까지 대체연료추진선 투자 등 신조선 투자에 신중한 태도를 보이고 있습니다. LPG선 역시 해운시황 호조로 2023년 중 전년대비 151.8% 증가한 283만CGT의 발주량 기록하였고, 벌크선 또한 전년대비 3.5% 증가한 969만CGT가 발주되었습니다.2024년 상반기 신조선 발주량은 LNG선과 탱커의 수요 호조, 대형 컨테이너선 대량 발주 등으로 양호한 시황을 나타냈으며, 수년간 지속된 시황호조로 인한 세계적인 일감 증가로 건조량(인도량)도 증가 추세를 유지하였습니다. 2024년 상반기 중에는 카타르발 2차 LNG선 물량의 대량 계약 완료와 중소형 제품선부터 초대형 유조선까지 전 선형에 걸친 탱커의 수요 호조로 양호한 시황을 기록하였습니다. 또한, 컨테이너선이 6월에 대량(429만CGT) 발주되며 상반기 발주량 호조에 큰 비중을 차지하였습니다. 상반기 세계 신조선 발주량은 전년 동기 대비 34.2% 증가한 3,322만CGT를 기록하였으며, 세계 건조량(인도량)은 전년 동기 대비 20.5% 증가한 2,065만CGT를 기록하였습니다. 선종별로는 벌크선을 제외한 모든 주요 선정의 상반기 발주량이 전년 동기 대비 증가하였습니다. 저조한 시황과 탄소중립 문제로 인한 석유수요 감소 우려로 '22년까지 부진했던 탱커의 신조 수요는 러-우 전쟁으로 해운 시황이 크게 호전되며 발주량 868만CGT로 전년 동기 대비 68.8% 증가하였고 '23년 이후 금년 상반기까지 호조세가 지속되는 추이입니다. 카타르발 2차 물량으로 상반기 LNG선 발주량은 전년동기 대비 117.7% 증가한 607만CGT를 기록하였으며 전체 발주량 중 비중도 18.3%로 전년 상반기(11.3%) 대비 크게 확대 되었습니다. 컨테이너선 발주는 신조 선박의 대량 인도가 진행되고 있어 당초 부진할 것으로 예상되었으나 홍해사태 지속 등으로 해운시황이 매우 양호한 가운데 운항사가 아닌 전문 선주사들의 친환경선 수요 물량이 6월에 집중적으로 발주되며 전년동기 대비 41.4% 증가한 627만CGT를 기록하였습니다. 상반기 LPG선 발주량 역시 대형 암모니아겸용선의 수요 증가 등으로 전년동기 대비 80.7% 증가한 192만CGT를 기록했으며 전체 발주량 대비 비중은 5.8%로 전년 상반기 (4.3%)에 비해 소폭 확대되었습니다. 반면, 벌크선의 상반기 발주량은 전년도의 호조를 이어가지 못하고 전년 동기 대비 25.4% 감소한 503만CGT를 기록하였습니다.

[선종별 세계 신조선 발주량 추이]

(단위 : 천CGT)

선종별 세계 신조선 발주량 추이.jpg
선종별 세계 신조선 발주량 추이

(자료 : 한국수출입은행, 해운 조선업 2024년 상반기 동향 및 하반기 전망(수정판), 2024.08.08)

(주) CGT는 선박의 무게단위인 GT에 선박의 부가가치와 작업 난이도 등을 고려해 산출한 단위로 상이한 선종간 비교를 용이하게 함

국내 조선사의 수주량 추이는 2017년 이후 친환경 선박을 중심으로 글로벌 조선업의 추이와 유사하게 증가하였으나, 2019년은 미-중 무역분쟁이 심화되고, 유가가 하락하는 등 세계 경기침체 우려로 인해 수주량이 감소하였습니다. 2020년에도 코로나19의 확산으로 글로벌 물동량의 감소 및 선주들의 보수적인 구매계획으로 국내 신규 수주량은 17,084천GT로 감소하였습니다. 그러나, 2021년 글로벌 물동량 증가로 인한 벌크선 및 컨테이너선 수요 증가, IMO규제 부각에 따른 LNG선 수요 증가 등에 따라 친환경 연료추진 선박 위주로 발주가 재개되어 국내 신규 수주량이 큰 폭으로 개선되어 32,768천GT의 국내 신규 수주량을 기록하였습니다.2022년도 한국 조선업 수주 역시 세계 조선 시장의 흐름에 따라 양호한 실적을 이어갔습니다. 2022년 한국 신조선 수주량은 전년 대비 8.9% 감소한 1,627만CGT로 전년도의 많은 수주에 따른 기저효과로 전년 대비 감소한 수준이나 최근 연간 1천만CGT 내외의 국내 건조량을 감안하면 양호한 수준을 기록했습니다. 2022년 한국 조선사들은 LNG선 시장의 강점을 기반으로 대량 발주된 LNG선을 대거 수주하였고 컨테이너선 역시 초대형, 대형, 중대형, Feeder급 소형 선형까지 수주하며 주력 선종 중 하나인 탱커의 수요 부진에도 불구하고 양호한 수주 실적을 달성하였습니다. 2022년 수주액은 전년 대비 1.9% 증가한 453.4억 달러를 기록하였으며, 이는 전년대비 수주량 감소에도 불구하고 신조선가의 상승, 고가 LNG선의 집중 수주 및 4분기 고가의 해양플랜트(LNG FPSO) 수주 등에 기인합니다.2023년 국내 조선업의 수주는 세계 시황이 양호한 수준임을 감안하면 다소 둔화된 실적으로 평가됩니다. 2023년 수주량 중 LNG선과 컨테이너선의 비중이 69%로 여전히 절대적 비중을 차지하고 있으나 이들 선종의 수주량이 전년대비 크게 감소하며 전반적인 수주량 감소로 이어졌습니다. 2023년 국내 신조선 수주량은 전년대비 39.9% 감소한 1,008만CGT를 기록하였습니다. 2023년 수주액은 전년대비 35.7% 감소한 297.5억 달러였으며, 2023년 수주량은 국내 조선산업의 건조능력을 감안하면 다소 부족한 수준인 것으로 평가됩니다. 다만, 현재 수주잔량이 충분한 수준이고 2023년 중 생산활동이 아직 정상화되지 못하여 건조 및 인도한 물량이 많지 않다는 점을 감안하면 2023년의 다소 부족한 수주가 향후 산업활동에 미칠 부정적 영향은 없는 것으로 판단됩니다.2024년 상반기 국내 수주량은 LNG선의 대량 수주 등으로 양호한 수준을 기록하였습니다. 상반기 중 카타르발 2차 물량을 포함한 LNG선과 대형 암모니아/LPG 겸용선을 포함한 LPG선, 수요가 확대된 VLCC 등의 수주 증가로 양호한 수준의 수주 실적을 나타냈습니다. 상반기 국내 신조선 수주량은 전년 동기 대비 33.5% 증가한 715만CGT를 기록하였습니다. 상반기 수주액은 전년 동기 대비 52.3% 증가한 232.0억 달러로, 고가의 LNG선 비중 확대와 신조선 가격 상승으로 양호한 수치를 보였습니다.

[한국 신조선 수주량 및 수주액 추이]

(단위 : 천CGT)
(단위 : 백만달러)

한국 신조선 수주량 및 수주액 추이.jpg
한국 신조선 수주량 및 수주액 추이

(자료 : 한국수출입은행, 해운 조선업 2024년 상반기 동향 및 하반기 전망(수정판), 2024.08.08)

(주) CGT는 선박의 무게단위인 GT에 선박의 부가가치와 작업 난이도 등을 고려해 산출한 단위로 상이한 선종간 비교를 용이하게 함

2022년 선종별 수주를 살펴보면 LNG선(65.4%)과 컨테이너선(27.3%)이 92.7%로 대부분을 차지하고 있으며, 그 외 탱커 2.9%, LPG선은 2.8%, 기타 화물선 1.4%, FPSO 0.2% 등으로 구성되어 있습니다. 국내 주력 선종 중 하나인 탱커의 비중이 크게 축소된 점은 기자재산업의 불균형 문제가 우려되나, 2022년 하반기 이후 유조선 발주가 시작되고 컨테이너선 발주가 크게 감소하는 등의 양상으로 2023년에는 보다 선종별 균형에 접근할 것으로 기대됩니다.2023년 선종별 수주를 살펴보면, LNG선과 컨테이너선이 여전히 높은 비중을 차지하고 있는 가운데 수주가 크게 감소하였으며 탱커와 LPG선의 비중이 높아졌습니다. 2023년 국내 수주 선종 중 LNG선은 세계시장에서 79.2%의 높은 점유율을 유지하였으나 전년대비 수주량은 57.5% 감소하였고 전체 수주 선종 중 43.8%로 여전히 가장 높은 비중을 나타냈습니다. 컨테이너선의 수주는 전년대비 39.6% 감소하였으나 전체 수주량에서 25.2%의 비중을 차지 하여 2023년 중에도 동 선정의 비중은 작지 않은 수준을 유지하였습니다. 컨테이너선은 이전 2년간의 과잉 발주와 선복량 과잉에 의한 해운시황 악화로 수주기대감이 매우 낮았으나 예상과 달리 대형선사들의 신규투자가 이어지며 비교적 많은 물량을 수주하여 국내 수주가 부진한 수준으로까지 위축되지 않도록 하는데 기여한 것으로 평가됩니다. 반면 유조선과 제품운반선 등 탱커의 신조수요 증가로 국내 수주량도 전년대비 유조선은 343.6%, 제품선은 56.5% 증가하였으나 지난해의 극심한 탱커수주 부진에 따른 기저효과로 증가율이 높게 나타났을 뿐 2017~2020 불황기 수주량에도 미치지 못하는 수준에 불과합니다. LPG선 시장의 호조에 따라 국내 수주 역시 전년대비 234.7% 증가하였고 전체 수주량 대비 비중은 2022년 2.6%에서 2023년 13.9%까지 확대되었습니다.2024년 상반기 선종별로는 LNG선과 탱커의 수주가 증가하였으나 컨테이너선의 수주는 부진한 것으로 나타납니다. 2024년 상반기 국내 LNG선 수주는 전년 동기 대비 54.9% 증가하였으며 전체 수주량 중 52.9%를 차지하였습니다. 2024년 상반기 LPG선 수주는 전년동기 대비 183.6% 증가하였고 전체 국내 수주량 중 18.5%로 높은 비중을 차지하였습니다. 2024년 상반기 유조선 수주량은 전년동기 대비 283.1% 증가하여 전체 수주량 중 13.1%를 차지하였고 동 기간 제품운반선 수주량은 19.5% 증가하여 12.6%의 비중을 차지하였습니다. 2024년 상반기 수주량 중 LNG선과 LPG선의 비중이 71%를 차지하여 가스선에 과도하게 편중된 수주 구조를 보이고 있습니다

[한국 조선업 선종별 수주량 추이]

(단위 : 천CGT)

한국 조선업 선종별 수주량 추이.jpg
한국 조선업 선종별 수주량 추이

(자료 : 한국수출입은행, 해운 조선업 2024년 상반기 동향 및 하반기 전망(수정판), 2024.08.08)

[국내 조선사 신규수주 추이]

(단위 : 천GT)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율

에이치디현대중공업
1,532
14.1%
5,304
33.2%
6,627
31.8%
8,444
25.8%
3,877
22.7%

에이치디현대삼호
2,168
19.9%
3,883
24.3%
5,078
24.4%
4,249
13.0%
3,475
20.3%

HD현대미포
1,347
12.4%
1,327
8.3%
1,280
6.1%
2,030
6.2%
1,245
7.3%

한화오션
2,939
27.0%
828
5.2%
5,108
24.5%
7,326
22.4%
4,779
28.0%

삼성중공업
2,305
21.2%
3,775
23.6%
5,683
27.3%
9,451
28.8%
3,628
21.2%

기 타
595
5.4%
856
5.4%
786
3.8%
1,268
3.8%
80
0.5%

계
10,886
100.0%
15,973
100.0%
20,846
100.0%
32,768
100.0%
17,084
100.0%

(자료 : 각 사업연도 사업보고서 및 2024년 반기보고서)(주) 선박부문(특수선박 제외)에 대한 시장점유율로 '24년 6월말 한국조선해양플랜트협회 자료를 참고하였습니다.

한국수출입은행이 2024년 8월 발간한 '해운 조선업 2024년 상반기 동향 및 하반기 전망' 보고서에 따르면 상반기에 집중되었던 LNG선과 컨테이너선 수요가 하반기에 감소하며 하반기 세계 신조선 발주는 상반기 대비 감소할 전망입니다. 상번기 신조선 수요는 카타르 2차 LNG선의 대량 발주로 반기 수요로는 양호한 수준을 나타냈으나 이러한 특수가 하반기에도 나올 것으로 기대하기는 어렵기 때문입니다. 하반기에도 LNG 생산예정 프로젝트 관련 LNG선 수요 등이 지속될 것으로 예상되나 현재 LNG선 해운 시황이 둔화되어 스팟시장을 겨냥한 투자수요 등이 감소하는 등 상반기 대비 LNG선 발주는 큰 폭으로 감소할 전망입니다. 2024년 6월 대량 발주가 이루어지며 예상 밖의 호조를 보였던 컨테이너선의 경우도 하반기에 이러한 수요가 지속되기는 어려우며 발주량은 감소할 것으로 전망됩니다. 또한 벌크선 신조 수요가 부진한 상황에서 하반기에는 VLAC 등 신선종과 해운시황 호조가 지속되고 있는 탱커가 수요를 견인할 것으로 예상됩니다. 2024년 세계 신조선 발주량은 전년 대비 0.9% 증가하며 유사한 수준인 48백만CGT, 발주액은 20.6% 증가한 1,530억달러 수준이 될 것으로 전망됩니다.2024년 상반기 신조선 발주량 전년 동기 대비 34.2% 증가한 3,322만CGT를 기록하였으며, 세계 건조량(인도량)은 전년 동기 대비 20.5% 증가한 2,065만CGT를 기록하며 양호한 시황을 나타냈습니다. 이는 LNG선과 탱커의 수요 호조, 대형 컨테이너선 대량 발주 및 수년간 지속된 시황호조로 인한 세계적인 일감 증가에 기인한 것으로 판단됩니다. 2024년 상반기 국내 수주량은 LNG선의 대량 수주 등으로 전년 동기 대비 33.5% 증가한 715만CGT를 기록하며 양호한 모습을 보였습니다. 2024년 7월초 기준 한국 조선업의 수주잔량은 3,893만CGT로 연초 대비 0.5% 증가하였습니다. 수주잔량 등을 고려했을 시 국내 조선 사업은 양호한 수준을 유지하고 있으며, 당사의 주요 종속회사인 에이치디현대중공업(주), 에이치디현대삼호(주) 및 에이치디현대미포(주)의 수익성 또한 안정적이라고 판단됩니다.

[세계 신조선 발주량 및 한국 수주량]

(단위 : 백만CGT, 억달러)

구분
2021년
2022년
2023년
2024년 상반기

세계 발주량
53.3 (△107.4%)
47.3 (▽19.2%)
41.7 (▽18.6%)
33.2 (△34.2%)

한국 수주량
17.9 (△100.4%)
16.3 (▽8.9%)
10.1 (▽39.9%)
7.2 (△33.5%)

세계 발주액
1,172 (△129.2%)
1,243 (△6.0%)
1,150 (▽17.1%)
1,061 (△58.2%)

한국 수주액
445 (△128.0%)
453 (△1.9%)
279.5 (▽35.7%)
232.0 (△52.3%)

(자료 : 한국수출입은행, 해운 조선업 2024년 상반기 동향 및 하반기 전망(수정판), 2024.08.08)

(주1) 증감은 전년 동기 대비 증감율임(주2) 발주량 및 수주량은 백만CGT 단위, 발주액 및 수주액은 억달러 단위임

[한국 조선업 수주잔량 추이]

(단위 : 천CGT)

한국 조선업 수주잔량 추이.jpg
한국 조선업 수주잔량 추이

(자료 : 한국수출입은행, 해운 조선업 2024년 상반기 동향 및 하반기 전망(수정판), 2024.08.08)

2021년부터 전세계 및 국내 조선 시장은 불황기 이전 수준으로 빠르게 회복하며 활황이었으며 2023년은 경기둔화, 고금리 등의 영향으로 선주들의 관망세가 확산되며 최근 몇년간의 회복세에 비해 다소 부진했지만 당초 예상치를 뛰어넘는 실적을 기록하였습니다. 또한 2024년 상반기에도 카타르 LNG선 수요 등으로 호조세를 이어갔습니다. 그럼에도 불구하고 경제적 여건 및 규제 환경 변화가 지연되며, 수주 위축이 예상보다 장기화될 가능성이 존재하므로 수주 추이에 관한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 이처럼 에이치디한국조선해양(주)의 자회사인 에이치디현대중공업(주), 에이치디현대삼호(주) 및 에이치디현대미포(주)가 제조하는 선박에 대한 수요 및 공급의 변화가 에이치디한국조선해양(주)의 영업이익률 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 이러한 요인 등을 정확하게 예측하는 것은 불가능합니다. 또한, 글로벌 수출 감소세나 GDP 성장률 둔화 등 글로벌 경제 상황이 더욱 악화된다면 에이치디한국조선해양(주)의 사업, 재무상태, 영업실적 및 향후 사업전망에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 2021년 이후 신규 수주는 회복세를 보였으나, 2023년 최근 몇년간의 회복세 대비 둔화된 실적을 보인 바 존재합니다. 이처럼 변동성이 존재하는 세계경기 및 해운 시황 전망 등을 감안할 때 신규 수주가 부진해질 경우, 고정비 부담이 커지면서 수익성이 악화될 가능성이 존재하며, 조선업이 전방산업인 에이치디현대마린솔루션(주)를 포함한 조선기자재 A/S 업체들의 수익성 역시 악화될 가능성이 있는 바, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

[7-2. 신조선가의 상승 제한 가능성에 따른 위험]2017년 이후 신조선가는 점진적으로 상승하는 추세를 나타냈으나, 2020년 초 이후 코로나19 사태 확산에 따른 해운업 불황이 신조선 발주 감소로 이어져 2020년 신조선가는 전년 대비 하락하였습니다. 그러나 2021년 친환경 선박에 대한 수요 증가 및 향후 코로나19 확산이 진정될 경우 글로벌 경기 개선에 따른 물동량 증가에 대응하기 위한 해운사의 선박 발주 증가로 신규 수주 및 선가가 큰 폭으로 증가하였습니다.
2023년에는 전반적인 발주량 감소에도 불구하고, 신조선 가격은 지속적으로 인상하는 추세를 보였습니다. 2024년 1월초 Clarkson 신조선가 지수는 180.38pt를 기록하며 2008년 12월 이후 처음으로 180.0pt를 상회하였으며, 이후 2024년 연중 지속적으로 상승하여 2024년 9월말 기준 189.96pt를 기록하였습니다.2023년의 경우 후판 등 원자재 가격의 불안요인과 인건비 상승 가능성 반영이 신조선가 상승세를 이끌었으며, 2024년에도 친환경 장비 적용·선박 대형화·가스운반선 수주 증가 등과 고가 선종 발주 증가로 우상향세가 이어지고 있으나,
향후 경기둔화 등의 영향으로 선주들의 관망세가 확산되며 다시금 조선업이 위축될 수 있습니다. 이로 인해 향후 신조선가의 추가적인 상승은 제한적일 수 있으며, 하락으로 전환될 가능성이 있습니다.
신조선가의 하락은 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디현대마린솔루션(주)의 영업이익률 및 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 이는 동사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음으로 투자자는 이 점 유의하시기 바랍니다.

조선업은 전방산업인 해운업의 영향을 크게 받습니다. 해운업은 국제경기에 대한 민감도가 높고 전세계적인 교역량 변동, 국제 원자재 수요 변동 등에 민감하게 반응합니다. 반면 조선업은 생산능력 확충에 장기간의 설비투자기간이 소요되고 선박의 수주부터 인도시점까지 1.5년~2년 이상의 시간이 소요됨에 따라 상대적으로 낮은 공급탄력성을 보입니다. 이로 인해 수급상황의 불일치가 발생하는데 그 예시로 해운업황의 호황기로 인한 신조선 발주 증가시기에는 공급 부족으로 인해 신조선가 상승이 유발되며, 반대로 해운업황 불황으로 인한 신조선 발주 감소 시기에는 과잉생산능력으로 인한 공급 초과로 인해 신조선가가 하락하는 현상이 발생하기도 합니다.신조선가 지수의 경우 2020년 코로나19 확산 사태에 따른 해운업 불황이 신조선 발주량 감소로 이어졌으며, 2020년 신조선가 지수는 재차 하락하는 추세를 나타냈습니다. 그러나, 2021년 이후 경기 회복에 대한 기대감으로 해상 운임이 상승하며 신조선가 지수는 재차 회복하는 모습을 보여 12월 기준 153.25pt의 수치를 기록하였습니다. 2022년에 이어 2023년에도 신조선가 지수는 인플레이션에 따른 원자재 가격 상승, 인건비 상승 가능성 등에 따라 완만하지만 지속적으로 상승하는 모습을 나타내었습니다. 2024년 1월초 Clarkson 신조선가 지수는 180.38pt를 기록하며 2008년 12월 이후 처음으로 180.0pt를 상회하였습니다. 이후 2024년 연중 Clarkson 신조선가 지수는 지속적으로 상승하여 2024년 9월말 기준 189.96pt를 기록하였습니다.

[신조선가 지수 추이]

(단위 : pt)

clarkson 신조선가 지수.jpg
Clarkson 신조선가 지수

(자료 : Clarkson)

[Clarkson 중고선가 및 신조선가 지수 추이]

중고선가 및 신조선가 지수 추이.jpg
중고선가 및 신조선가 지수 추이

(자료 : Clarkson, 메리츠증권 리서치센터, 2024.10)

신조선 가격은 주요 조선소들이 최소한 3.5년치 이상의 수주를 확보함에 따라 신조선가 협상에서 우위를 점하고 있어 각 선종별 신조선가 지수는 완만하게 증가하였습니다. 2024년 상반기 벌크선, 탱커, 가스선, 컨테이너선 가격지수 모두 상승하는 모습을 보였습니다. 벌크선 가격지수는 6월 평균 171.63으로 상반기 중 5.1% 상승하였습니다. 탱커 가격지수는 6월 평균 223.09로 상반기 중 7.0% 상승하였습니다. 가스선 가격지수는 6월 평균 204.94로 상반기 중 3.5% 상승하였으며 LNG선과 LPG선의 동반 호조로 사상 최고치를 기록하였습니다. 컨테이너선 가격지수는 6월 평균 114.38로 상반기 중 8.8% 상승하였습니다.

[탱커, 벌커 신조선가 추이]

(단위 : 백만달러)

탱커, 벌커 신조선가 추이.jpg
탱커, 벌커 신조선가 추이

(자료 : Clarkson, 한화투자증권 리서치센터)

[컨테이너, LNG 신조선가 추이]

(단위 : 백만달러)

컨테이너, lng 신조선가 추이.jpg
컨테이너, lng 신조선가 추이

(자료 : Clarkson, 한화투자증권 리서치센터)

한편, 국제해사기구가 IMO 2020에 따라 2020년부터 선박연료유의 황함유량 기준을 대폭 낮추는 규제를 도입하였고, IMO 2030에 따라 2030년까지 선박의 온실가스 배출량을 2008년 대비 최소 40% 수준으로 감소시키는 내용의 규제를 도입하였습니다. 해당 규제 대응을 위해 LNG선 등 일부 선종의 신조선 발주는 상승하는 추세를 보이기도 합니다. 이에 단기적으로 발주환경 회복세에 따른 선박가격 상승이 일부 나타날 수 있으나, 향후 글로벌 경기 둔화 우려가 확산되거나 선박 공급 과잉이 지속되는 수급구조가 개선되지 않는다면 추가적인 선박가격 상승 여력은 제한적인 수준에 그칠 수 있으며, 하락으로 전환될 가능성이 있습니다. 이와 같은 신조선가의 하락은 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디현대마린솔루션(주)의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[7-3. 조선업 내 경쟁 심화 관련 위험]
에이치디한국조선해양(주)는 한국, 유럽, 중국 및 일본을 거점으로 하여 조선업을 영위하고 있는 다수의 기업들과 경쟁하고 있습니다. 조선 시장은 일본 업체들의 경쟁력이 약해지고 있는 동시에 국내 동종업체 간 경쟁이 점차 치열해지고 있으며, 저임금을 강점으로 하는 중국 등의 후발 업체들 또한 공격적인 영업을 펼치며 일반 화물선, 탱커선 시장에 참여하고 있는 상황입니다. 특히, 중국은 정부차원의 조선산업 육성정책이 시행되면서 가격경쟁력을 앞세워 시장점유율을 확대해 나가는 등 경쟁이 확대되고 있는 바, 기술력이 상대적으로 적게 요구되는 선종을 중심으로 경쟁강도가 심화될 수 있으며
국내 조선업체의 시장 지위가 약화될 가능성이 있습니다. 이처럼 경쟁사 중 에이치디한국조선해양(주) 대비 더 많은 자원과 더 낮은 비용으로 사업을 영위하는 경쟁사가 존재할 수 있으며, 특정 선종의 건조에 있어 경쟁우위를 보유하고 있는 경쟁사가 존재할 수 있습니다. 또한, 경쟁사들은 시장 점유율을 확대하기 위해 때때로 저가 수주 공세로 경쟁을 강화할 가능성이 존재합니다. 지속되는 경쟁구도하에서 선종 차별화를 통한 고부가가치제품 확대와 매출처 확보 노력, 가격책정전략 및 발주처 선호도의 변화가 지속적으로 이루어지지 않을 경우,
경쟁국가나 업체가 성장하여 에이치디한국조선해양(주)의 시장 지위에 악영향을 줄 수 있습니다. 또한, 경쟁사가 에이치디한국조선해양(주)의 제품 또는 서비스와 동등한 또는 더 우수한 제품 또는 서비스를 에이치디한국조선해양(주)와 동일한 또는 더 낮은 가격으로 제공하고, 혹은 변화하는 산업 동향이나 시장의 요구사항에 더욱 신속하게 적응하는 등
국내외 경쟁사가 가격책정, 제품 품질, 서비스 수준, 브랜드 인지도, 재원 및 기술 자원 측면에서 경쟁 우위를 확보하게 된다면 에이치디한국조선해양(주)의 시장점유율, 향후 사업계획 및 사업개발 그리고 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

에이치디한국조선해양(주)는 한국, 유럽, 중국 및 일본을 거점으로 하여 조선업을 영위하고 있는 다수의 기업들과 경쟁하고 있습니다. 조선 시장은 일본 업체들의 경쟁력이 약해지고 있는 동시에 국내 동종업체 간 경쟁이 점차 치열해지고 있으며, 저임금을 강점으로 하는 중국 등의 후발업체들 또한 공격적인 영업을 펼치며 일반 화물선, 탱커선 시장에 참여하고 있는 상황입니다. 특히, 중국은 정부차원의 조선산업 육성정책이 시행되면서 가격경쟁력을 앞세워 시장점유율을 확대해 나가는 등 경쟁이 확대되고 있는 바, 기술력이 상대적으로 적게 요구되는 선종을 중심으로 경쟁강도가 심화될 수 있으며 국내 조선업체의 시장 지위가 약화될 가능성이 있습니다. 이처럼 경쟁사 중 에이치디한국조선해양(주) 대비 더 많은 자원과 더 낮은 비용으로 사업을 영위하는 업체가 존재할 수 있으며, 특정 선종의 건조에 있어 경쟁우위를 보유하고 있는 경쟁사가 존재할 수 있습니다. 또한, 경쟁사들은 시장 점유율을 확대하기 위해 때때로 저가 수주 공세로 경쟁을 강화할 가능성이 존재합니다.

[한ㆍ중ㆍ일 수주량 및 점유율 추이]

(단위 : 천CGT, %)

한중일 점유율 추이.jpg
한중일 점유율 추이

(자료 : 한국수출입은행, 해운 조선업 2024년 상반기 동향 및 하반기 전망(수정판), 2024.08.08)

2012년 남유럽 국가의 재정위기 확산, 2014년 원자재 가격 하락 등 2010년대 중반 한국 정부는 조선업에 대한 재정적 지원에도 국내 조선업체는 경영난을 겪었으나, 중국 조선업체의 경우 중국 정부의 적극적인 자금 대출 및 보조금 지급 바탕으로 저가 공세를 지속하였습니다. 이를 계기로 세계 조선업이 한국과 중국의 양강구도로 재편되었습니다.

자국 내 기업 간의 경쟁 강도를 완화하기 위하여, 글로벌 주요 조선업 국가들은 국가 내 상위 기업들의 인수합병으로 불필요한 영업 경쟁을 줄이는 대신, 친환경 선박 관련 기술 투자를 통해 고부가가치선을 제조하여 신규 시장으로 영업활동을 확대하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2019년 10월 중국 정부는 1위 조선사인 중국선박공업집단(CSSC)과 2위 조선사인 중국선박중공집단(CSIC)의 합병을 승인하며, 글로벌 1위 규모의 조선소가 탄생하였습니다. 조선업 내 부실기업 퇴출 및 인수합병 등 조선업이 재편되며 2012년부터 글로벌 선박 건조능력 축소가 진행되고 있으나, 수주확보 경쟁은 지속되고 있는 상황입니다.2023년 신조선시장에서 중국은 약 2,493만CGT를 수주하며 전체의 59.8%를 점유하여 다른 경쟁국을 압도하는 양상을 보였습니다. 한국은 2018년 이후 전년도까지 약 32%대의 점유율을 유지하여 왔으나 2023년 1,008만CGT로 점유율 24.2%까지 하락하여 중국과 격차가 벌어졌습니다. 일본은 445만CGT를 수주하여 10.7%의 점유율을 차지하였으며 2019년 이후 지속적인 하락추세를 보이고 있습니다. 한국의 점유율 축소는 국내 조선사들이 인력난을 겪으며 생산시스템에 대한 불확실성이 높아져 다소 소극적인 수주전을 펼쳤던 점이 하나의 원인으로 추정되며, 기대했던 카타르 2차 LNG선 물량의 계약이 연내에 마무리되지 못한 점도 이유로 거론됩니다.반면, 중국은 해양굴기와 일대일로 전략으로 꾸준한 자국 발주를 이어가고 있고 수주 선종과 선형을 다각화하며 한국이 대부분 독점하던 대형선까지 수주를 늘려가고 있습니다. 신조선 가격이 높다는 점을 이용해 한국 조선소 대비 선가를 크게 낮춰 대형 탱커시장에서의 수요를 선점하는 등 가격 전략도 지속적으로 활용하고 있으며, 친환경 대체연료추진선 시장에서 한국과의 격차를 빠르게 줄여가며 이를 통해 대형 컨테이너선 등의 수주 경쟁에서 점차 입지를 확보하고 있습니다.2024년 상반기 신조선시장 수주율 기준 중국은 2,197만CGT 수주를 기록하며 점유율 66.1%로 가장 높은 점유율을 차지하였습니다. 동 기간 한국은 715만CGT를 수주하여 21.5%의 점유율을 기록하였고 일본은 150만CGT로 4.5%의 점유율을 기록하였습니다. 그럼에도 글로벌 고부가가치 선박 시장에서 한국은 우위를 점해왔습니다. 국내 조선 3사의 주력제품인 LNG운반선, LNG 연료 추진선 등 고부가·친환경 선박은 고도의 기술을 요구해 단가의 값이 타 선박제품에 비해 높습니다. 뿐만 아니라 조선 3사는 메탄올 추진 컨테이너선, 액화이산화탄소 운반선, 암모니아 운반선, 암모니아 추진 액화 석유 가스(LPG) 운반선 등으로 수주 선종을 확대함으로써 수주의 질적 수준을 제고하고 있습니다. 초대형 암모니아 운반선(VLAC) 기준으로 한국은 2023년 15척을 수주한 반면, 중국은 6척을 수주했으며 선박 1척당 평균가격을 비교할 시 한국 4.62만CGT, 중국 2.23만CGT, 일본 2.14만CGT로 한국이 경쟁국과 비교하여 높은 단가를 기록하였습니다. 또한, 2024년 상반기 전세계에서 발주된 대형 VLAC를 포함한 대형 LPG선 37척 중 30척을 한국이 수주하는 등 강점을 보이고 있습니다.

[2023년 상반기 전세계 고부가 친환경 선박 점유율 현황]

전세계 고부가 친환경 선박 점유율 현황.jpg
전세계 고부가 친환경 선박 점유율 현황

(출처 : 산업통상자원부 및 Clarkson, 2023.08)

한국은 최다 건조 경험, 건조설비와 생산인력 수준, 설계능력 및 R&D를 통한 기술력을 장점으로 보유하고 있으나 상대적으로 높은 선가를 형성한다는 단점이 있습니다. 중국은 저렴한 인건비를 바탕으로 중국 정부 지원 하에 기술 및 생산성을 개선하고 있으나 상대적으로 낮은 기술력과 생산인력의 숙련도가 단점입니다. 한편, 일본은 기자재 기술력과 생산성이 뛰어나며 자국 수요가 공고하다는 장점이 있으나, 고강도 구조조정으로 대형dock 폐쇄, 기술개발 및 설계 인력 이탈, 선박 설계 표준화로 인한 설계의 유연성 감소 등으로 경쟁력이 낮아진 것으로 판단됩니다. 각 국의 선박 건조 기술을 분석한 한국 산업은행의 조사에 따르면, 한국 조선기업은 LNG선 화물창의 자연 기화 천연가스를 액화시켜 연료로 사용하는 재액화 기술, 성능과 안전성을 검증하는 LNG선 종합 실증설비 확충, 세계 최초 쇄빙 LNG선 건조능력 등 국내 대형 3사의 축적된 기술력과 건조 경험이 경쟁국을 앞서고 있습니다.

[한중일 선종별 경쟁력 평가]

구 분

내용

벌크선

중국 > 일본 >= 한국

탱커선

중국 >= 한국 >= 일본

컨테이너선

한국 > 중국 >= 일본

LNG선 / LPG선

한국 > 일본 >= 중국

(출처 : 산업은행 산업기술리서치센터)

한국 조선소들이 LNG선, 컨테이너선 수주에 강점을 보였으나, 최근 중국 조선사들은 건조 기술이 상대적으로 열위였던 LNG선종에서도 프랑스 GTT사 등으로부터 관련 기술을 확보하는 등 LNG선 및 플랜트 부문에서의 경쟁력을 강화하고 있습니다. 중국 조선업계는 최근 CMA CGA의 LNG Dual Fuel 컨테이너선과 저유황유 컨테이너선을 수주하는 등 국내 조선업계가 우위를 보여온 고부가가치 선종으로도 빠르게 수주를 확대하고 있습니다. 특히, 중국 조선소는 한국, 일본 대비 낮은 인건비와 정부의 지원금을 배경으로 가격경쟁력에서 우위에 있는 것으로 판단되며, 향후 중국 정부의 재정 지원에 따른 중국 조선소의 수주량과 건조 기술이 향상될 경우, 에이치디한국조선해양(주)의 신규 수주를 위한 영업활동에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

최근 선박 제조의 기술력 및 선박 품질 측면에 있어 중국 대비 한국이 뛰어난 모습을 보이며, 고부가가치 선종에서 높은 경쟁우위를 보이고 있으나, 지속되는 경쟁구도하에서 선종 차별화를 통한 고부가가치제품 확대와 매출처 확보 노력, 가격책정전략 및 발주처 선호도의 변화가 지속적으로 이루어지지 않을 경우, 경쟁국가나 업체가 성장하여 에이치디한국조선해양(주)의 시장 지위에 악영향을 줄 수 있습니다. 또한, 경쟁사가 에이치디한국조선해양(주)의 제품 또는 서비스와 동등한 또는 더 우수한 제품 또는 서비스를 에이치디한국조선해양(주)와 동일한 또는 더 낮은 가격으로 제공하고, 혹은 변화하는 산업 동향이나 시장의 요구사항에 더욱 신속하게 적응하는 등 국내외 경쟁사가 가격책정, 제품 품질, 서비스 수준, 브랜드 인지도, 재원 및 기술 자원 측면에서 경쟁 우위를 확보하게 된다면 에이치디한국조선해양(주)의 시장점유율, 향후 사업계획 및 사업개발 그리고 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[7-4. 헤비테일(Heavy-Tail) 방식으로 인한 운전자본 증가 관련 위험]
2008년 글로벌 금융위기 이후 조선 경기 위축으로 선박 인도 시 대금 회수 비중이 높은 헤비테일(Heavy-tail) 결제방식이 확산되면서 조선업계의 운전자금에 대한 부담이 증가하였습니다. 특히
최근에는 초과청구공사가 감소하며 운전자금 투자 부담이 확대됨에 따라 조선사들은 각 금융기관으로부터 일반대출, 시설대출 등을 통해 운전자본 부담에 대응하고 있는 추세입니다.
Heavy-tail 방식이 에이치디한국조선해양(주)를 비롯한 국내 대형 조선사에 재무적 부담을 가중시키고 있으며, 이로 인해 국내 대형 조선사가 주 매출처인 에이치디현대마린솔루션(주)의 수익성이 악화될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

조선산업은 자본력을 바탕으로 하는 산업으로 일부 선박의 경우 가격이 수 조원에 달할 정도로 대규모 자금이 필요합니다. 따라서 자금의 조달은 선박을 건조하는 조선사와 발주하는 선주 양쪽 모두에게 중요한 요소입니다. 선박을 건조하는 조선업체는 고가의 선박을 건조하는 경우 많은 비용이 들어가게 되는데, 이때 선주로부터 건조대금을 받아 건조에 사용되는 자재비, 인건비 등의 비용을 지불하게 됩니다.조선업체는 건조 단계별로 대금을 수취하게 되는데 각 단계별 대금수취 비중에 따라 균등하게 받는 Standard, 계약 시 많이 받는 Top-Heavy, 인도 시 대금 회수 비중이 높은 Heavy-tail 방식이 사용됩니다. 2008년 금융위기 이전에는 Standard 방식이 주를 이루었으나 금융위기 이후로 선박대금 지급액이 선박 인도 시점에 집중되는 Heavy-tail 방식이 확산되어 조선업체의 운전자금 조달에 대한 부담을 주게 되었습니다. 이 같은 결제방식으로 인하여 선수금이 줄고 매출채권 등이 늘어남에 따라 운전자금 조달 니즈가 증가하고, 운전자금을 조달하기 위해 차입규모가 확대되었습니다. 특히 최근에는 초과청구공사가 감소하며 운전자금 투자 부담이 확대됨에 따라 조선사들은 각 금융기관으로부터 일반대출, 시설대출 등을 통해 운전자본 부담에 대응하고 있는 추세입니다.

[에이치디한국조선해양(주) 연결기준 운전자금 및 순차입금 추이(연결기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

자산총계
331,455
322,426
298,835
272,931
252,442
250,554
247,299
304,088
489,493
494,691
531,138
530,820

매출채권
12,394
12,488
8,902
9,356
9,162
12,843
12,107
14,836
60,065
59,913
56,753
69,058

매출채권및기타채권(유동성)
14,585
14,601
10,267
10,677
10,451
14,426
15,893
54,026
104,714
119,246
128,752
137,279

선급금
14,880
15,994
11,859
7,739
7,137
6,910
6,646
6,242
8,067
11,883
24,100
22,399

재고자산
21,282
20,057
22,033
15,541
12,530
13,183
10,091
8,454
38,795
44,664
57,854
61,293

매입채무
20,411
19,151
16,099
20,659
14,614
14,560
12,303
13,654
27,119
29,942
37,708
43,460

선수금(초과청구공사 포함)
304
283
286
30
15
1,722
4,421
35,803
48,351
69,267
88,461
74,805

운전자본
30,032
31,219
27,775
13,268
15,489
18,237
15,906
19,265
76,106
76,584
84,537
102,706

차입금
23,223
39,157
41,379
52,123
63,904
53,216
39,004
52,984
158,787
166,576
163,297
157,632

예금
51,572
46,143
38,204
52,279
45,455
28,332
43,238
36,406
47,337
34,580
36,192
17,500

순차입금
-28,349
-6,986
3,176
-156
18,449
24,884
-4,234
16,578
111,450
131,996
127,105
140,132

순차입금비율
-
-
2.58%
-
14.85%
19.25%
-
13.40%
62.7%
85.6%
76.7%
73.8%

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주1) 운전자본 = 매출채권및기타채권(유동성) + 선급금 + 재고자산 - 매입채무 - 선수금(초과청구공사 포함)(주2) 2016년 이전 수치는 분할 전 회사의 수치입니다.(주3) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(주4) 차입금 내 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(주5) 순차입금비율(%) = (차입금 - 예금)/자본총계 * 100%

한편, 2012년 9월 금융위원회는 '조선사 제작금융 프로그램'의 도입 및 시행을 발표했으며 이를 통해 기존의 수출입은행, 한국산업은행, 정책금융공사 이외에 기타 금융기관으로부터 국내 조선사들은 3.5조원 규모의 제작금융 자금조달을 진행하였습니다. 또한, 정부는 해운사 지원 목적으로 2018년 7월 5일 한국해양진흥공사를 설립하였으며, 이를 통해 해운사의 신조선 확보 시 후순위 등의 형태로 자금을 지원하여 왔습니다. 또한, 한국해양진흥공사는 해운사가 해운항만업 관련 자산을 취득할 시 채무보증을 제공하는 등 에이치디한국조선해양(주)를 포함한 국내 대형 조선사들의 대금 수취가 더욱 수월해졌습니다. 이러한 정책은 조선업의 자금조달에 긍정적인 영향을 미치나, 여전히 Heavy-tail 방식이 에이치디한국조선해양(주)를 비롯한 국내 대형 조선사에 재무적 부담을 가중시키고 있으며, 이로 인해 국내 대형 조선사가 주 매출처인 에이치디현대마린솔루션(주)의 수익성이 악화될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

2024년 반기말 및 2023년말 기준 당사의 종속기업 현황은 하기와 같습니다.

[당사 종속기업 현황]

2024년 반기말

종속기업명

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업의 주요 사업 소재지

결산월

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

HD한국조선해양㈜ (*2)

비금융 지주회사

대한민국

12월

0.3505

HD현대중공업㈜ (*1)

선박 건조업

대한민국

12월

0.7502

HD현대삼호㈜ (*1,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.9659

HD현대미포㈜ (*1,2,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.4240

HD현대이엔티㈜ (*1)

기타엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

㈜HD현대스포츠 (*1)

프로축구단 흥행사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대중공업모스㈜ (*1,4)

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12월

0.0000

HD현대에너지솔루션㈜ (*1)

태양광 등 신재생에너지 관련 사업

대한민국

12월

0.5357

HD현대엔진유한회사 (*1)

내연기관 제조업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. (*1,5)

선박 건조업

베트남

12월

0.6500

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. (*1)

기타제조업

파나마

12월

1.0000

HHI Mauritius Limited (*1)

기타제조업

모리셔스

12월

1.0000

Hyundai Arabia Company L.L.C (*1)

산업플랜트 건설업

사우디아라비아

12월

1.0000

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. (*1)

건설-산업설비 공사업

파나마

12월

1.0000

HD Hyundai Energy Solutions America Inc. (*1)

태양광모듈 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Technology Center India Private Limited (*1)

연구개발업

인도

3월

1.0000

Pontos Investment LLC (*1)

투자업

미국

12월

1.0000

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L (*1)

건설업

아르헨티나

12월

0.9998

씨마크서비스㈜ (*1)

호텔 위탁운영 관리

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH (*1)

연구개발업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. (*1,3)

선박 건조업

필리핀

12월

1.0000

HD현대오일뱅크㈜

석유류 제품 제조

대한민국

12월

0.7385

HD현대쉘베이스오일㈜ (*1)

윤활기유 제조업 및 판매업

대한민국

12월

0.6000

HD현대케미칼㈜ (*1)

원유 정제처리업

대한민국

12월

0.6000

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

석유제품 거래

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd (*1)

원유, 석유제품 거래, 용선임대

싱가폴

12월

1.0000

MS Dandy Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

Grande Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

HD현대오씨아이㈜ (*1)

기타 기초화학물질 제조업

대한민국

12월

0.5100

HD현대이앤에프㈜ (*1)

집단 에너지사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대마린솔루션㈜

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

0.5579

HD현대마린솔루션테크㈜ (*1)

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. (*1)

엔진A/S

네덜란드

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. (*1,5)

엔진A/S

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. (*1)

엔진A/S

싱가폴

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE (*1)

엔지니어링 서비스업

아랍에미리트

12월

1.0000

HD현대일렉트릭㈜ (*2)

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

대한민국

12월

0.3722

HD현대플라스포㈜ (*1)

전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업

대한민국

12월

0.6184

㈜여천에너지 (*1)

전기업, 태양광발전사업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Hungary Kft. (*1)

기술개발연구업

헝가리

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. (*1)

기술개발연구업

스위스

12월

1.0000

현대중공(중국)전기유한공사 (*1)

배전반 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Shanghai Co., Ltd. (*1)

기술개발연구업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Power Transformers USA Inc. (*1)

산업용 전기제품 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric America Corporation (*1)

변압기 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. (*1)

고객지원서비스업

사우디아라비아

12월

1.0000

HD현대사이트솔루션㈜

토목공사 및 유사용 기계장비 제조업

대한민국

12월

0.8022

에이치디현대유압기계(상주)유한공사 (*1)

유압실린더 생산 및 판매

중국

12월

1.0000

이큐브솔루션㈜ (*1)

엔진후처리장치 등의 생산판매

대한한국

12월

0.6000

HD현대건설기계㈜ (*1,2)

건설기계장비 제조 및 판매

대한민국

12월

0.3462

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd. (*1,5)

지주회사

중국

12월

1.0000

현대융자조임유한공사 (*1)

융자임대 등 금융업

중국

12월

1.0000

현대강소공정기계유한공사 (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

0.6000

HD Hyundai Construction Equipment North America Inc. (*1)

건설기계장비 판매

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. (*1)

건설기계장비 판매

벨기에

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

인도

3월

1.0000

PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia (*1,5)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

0.6996

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia (*1)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

브라질

12월

1.0000

HD현대인프라코어㈜ (*1,2)

건설장비 등의 생산판매

대한민국

12월

0.3298

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. (*1)

지주회사

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. (*1)

금융업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore North America LLC. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Chile S.A. (*1)

건설기계장비 판매업

칠레

12월

1.0000

HD Hyundai South America Industria (*1)

건설기계장비 판매업

브라질

12월

0.9999

HD Hyundai Infracore Norway AS. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

노르웨이

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore India Private Ltd.(*1,5)

건설기계장비 판매업

인도

3월

1.0000

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

체코

12월

1.0000

Clue Insight Inc. (*1)

소프트웨어 개발 및 판매업

미국

12월

0.7221

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH (*1)

건설기계장비 판매업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. (*1)

엔진 등의 생산판매

중국

12월

1.0000

PT Hyundai Infracore Asia (*1)

건설기계장비 판매업

인도네시아

12월

1.0000

HD현대로보틱스㈜

로봇 제조 및 판매

대한민국

12월

0.9000

HD현대엘앤에스㈜ (*1)

기타 엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

로봇 판매 및 A/S

중국

12월

1.0000

Hyundai Robotics (Jiangsu) Co., Ltd (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Robotics Europe GmbH (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

독일

12월

1.0000

HD HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

미국

12월

1.0000

HD현대미래파트너스㈜

경영자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜암크바이오 (*1)

신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜메디플러스솔루션 (*1)

보건의료솔루션개발 및 서비스

대한민국

12월

0.7676

㈜아비커스

선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업

대한민국

12월

1.0000

Avikus USA Inc. (*1,3)

선박 자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 판매

미국

12월

1.0000

2023년말

종속기업명

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업의 주요 사업 소재지

결산월

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

HD한국조선해양㈜ (*2)

비금융 지주회사

대한민국

12월

0.3505

HD현대중공업㈜ (*1)

선박 건조업

대한민국

12월

0.7802

HD현대삼호㈜ (*1,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.9658

HD현대미포㈜ (*1,2,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.4240

HD현대이엔티㈜ (*1)

기타엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

㈜HD현대스포츠 (*1)

프로축구단 흥행사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대중공업모스㈜ (*1,4)

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD현대에너지솔루션㈜ (*1)

태양광 등 신재생에너지 관련 사업

대한민국

12월

0.5357

HD현대엔진유한회사 (*1)

내연기관 제조업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. (*1,5)

선박 건조업

베트남

12월

0.6500

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. (*1)

기타제조업

파나마

12월

1.0000

HHI Mauritius Limited (*1)

기타제조업

모리셔스

12월

1.0000

Hyundai Arabia Company L.L.C (*1)

산업플랜트 건설업

사우디아라비아

12월

1.0000

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. (*1)

건설-산업설비 공사업

파나마

12월

1.0000

HD Hyundai Energy Solutions America Inc. (*1)

태양광모듈 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Technology Center India Private Limited (*1)

연구개발업

인도

3월

1.0000

Pontos Investment LLC (*1)

투자업

미국

12월

1.0000

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L (*1)

건설업

아르헨티나

12월

0.9998

씨마크서비스㈜ (*1)

호텔 위탁운영 관리

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH (*1)

연구개발업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. (*1,3)

선박 건조업

필리핀

12월

0.0000

HD현대오일뱅크㈜

석유류 제품 제조

대한민국

12월

0.7385

HD현대쉘베이스오일㈜ (*1)

윤활기유 제조업 및 판매업

대한민국

12월

0.6000

HD현대케미칼㈜ (*1)

원유 정제처리업

대한민국

12월

0.6000

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

석유제품 거래

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd (*1)

원유, 석유제품 거래, 용선임대

싱가폴

12월

1.0000

MS Dandy Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

Grande Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

HD현대오씨아이㈜ (*1)

기타 기초화학물질 제조업

대한민국

12월

0.5100

HD현대이앤에프㈜ (*1)

집단 에너지사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대마린솔루션㈜

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

0.6200

HD현대마린솔루션테크㈜ (*1)

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. (*1)

엔진A/S

네덜란드

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. (*1,5)

엔진A/S

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. (*1)

엔진A/S

싱가폴

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE (*1)

엔지니어링 서비스업

아랍에미리트

12월

1.0000

HD현대일렉트릭㈜ (*2)

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

대한민국

12월

0.3722

HD현대플라스포㈜ (*1)

전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업

대한민국

12월

0.6184

㈜여천에너지 (*1)

전기업, 태양광발전사업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Hungary Kft. (*1)

기술개발연구업

헝가리

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. (*1)

기술개발연구업

스위스

12월

1.0000

현대중공(중국)전기유한공사 (*1)

배전반 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Shanghai Co., Ltd. (*1)

기술개발연구업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Power Transformers USA Inc. (*1)

산업용 전기제품 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric America Corporation (*1)

변압기 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. (*1)

고객지원서비스업

사우디아라비아

12월

1.0000

HD현대사이트솔루션㈜

토목공사 및 유사용 기계장비 제조업

대한민국

12월

0.8022

에이치디현대유압기계(상주)유한공사 (*1)

유압실린더 생산 및 판매

중국

12월

1.0000

이큐브솔루션㈜ (*1)

엔진후처리장치 등의 생산판매

대한한국

12월

0.6000

HD현대건설기계㈜ (*1,2)

건설기계장비 제조 및 판매

대한민국

12월

0.3312

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd. (*1,5)

지주회사

중국

12월

1.0000

현대융자조임유한공사 (*1)

융자임대 등 금융업

중국

12월

0.8802

현대강소공정기계유한공사 (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

0.6000

HD Hyundai Construction Equipment North America Inc. (*1)

건설기계장비 판매

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. (*1)

건설기계장비 판매

벨기에

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

인도

3월

1.0000

PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia (*1,5)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

0.6996

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia (*1)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

브라질

12월

1.0000

HD현대인프라코어㈜ (*1,2)

건설장비 등의 생산판매

대한민국

12월

0.3298

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. (*1)

지주회사

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. (*1)

금융업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore North America LLC. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Chile S.A. (*1)

건설기계장비 판매업

칠레

12월

1.0000

HD Hyundai South America Industria (*1)

건설기계장비 판매업

브라질

12월

0.9999

HD Hyundai Infracore Norway AS. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

노르웨이

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore India Private Ltd.(*1,5)

건설기계장비 판매업

인도

3월

1.0000

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

체코

12월

1.0000

Clue Insight Inc. (*1)

소프트웨어 개발 및 판매업

미국

12월

0.7221

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH (*1)

건설기계장비 판매업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. (*1)

엔진 등의 생산판매

중국

12월

1.0000

PT Hyundai Infracore Asia (*1)

건설기계장비 판매업

인도네시아

12월

1.0000

HD현대로보틱스㈜

로봇 제조 및 판매

대한민국

12월

0.9000

HD현대엘앤에스㈜ (*1)

기타 엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

로봇 판매 및 A/S

중국

12월

1.0000

Hyundai Robotics (Jiangsu) Co., Ltd (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Robotics Europe GmbH (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

독일

12월

1.0000

HD HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

미국

12월

1.0000

HD현대미래파트너스㈜

경영자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜암크바이오 (*1)

신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜메디플러스솔루션 (*1)

보건의료솔루션개발 및 서비스

대한민국

12월

0.7676

㈜아비커스

선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업

대한민국

12월

1.0000

Avikus USA Inc. (*1,3)

선박 자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 판매

미국

12월

0.0000

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)(*1) 간접소유를 포함한 지분율입니다.(*2) 소유지분율이 50% 미만이나 주주총회 양상 및 주주구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 연결실체의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단하였습니다.(*3) 당기 중 신규설립 및 신규취득하여 종속기업으로 편입되었습니다.(*4) 당기 중 합병소멸하여 종속기업에서 제외되었습니다.합병소멸 회사 : HD현대중공업모스(주)합병 후 존속회사 : HD현대중공업(주)(*5) 당기 중 소속 기업집단명 변경에 따라 사명이 변경되었습니다.

2024년 반기 및 2023년 중 당사 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[2024년 반기 및 2023년 주요 종속기업 요약 재무정보]

2024년 반기말
(단위 : 백만원)

HD한국조선해양㈜

HD현대중공업㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.

HD현대오씨아이㈜

HD현대마린솔루션㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD Hyundai Power Transformers USA Inc.

HD Hyundai Electric America Corporation

HD현대사이트솔루션㈜

HD현대건설기계㈜

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.

HD Hyundai Construction Equipment North Americas.,Inc.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD현대인프라코어㈜

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore North America LLC.

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.

HD현대로보틱스㈜

자산

11,870,887

17,692,022

7,807,637

4,757,905

464,377

693,624

14,251,019

467,482

5,944,132

1,327,523

353,246

997,309

2,717,914

365,048

955,822

1,996,398

2,356,349

314,594

292,566

243,687

329,095

500,995

245,547

3,951,825

731,492

292,390

464,631

417,446

401,299

부채

223,161

12,308,927

5,636,933

2,777,787

109,506

584,543

9,409,808

213,921

4,101,977

1,282,629

81,994

361,108

1,503,139

174,549

933,710

858,643

982,328

18,766

16,242

109,612

214,663

361,473

136,933

2,091,665

280,068

71,548

369,750

377,970

119,550

자본

11,647,726

5,383,095

2,170,704

1,980,118

354,871

109,081

4,841,211

253,561

1,842,155

44,894

271,252

636,201

1,214,775

190,499

22,112

1,137,755

1,374,021

295,828

276,324

134,075

114,432

139,522

108,614

1,860,160

451,424

220,842

94,881

39,476

281,749

수익(매출액)

210,120

6,868,728

3,516,216

2,102,140

206,611

399,752

14,831,081

671,411

3,634,114

5,312,189

183,123

628,889

1,470,231

193,598

488,105

546,541

1,140,644

30,127

8,018

149,888

207,122

462,641

114,313

1,987,811

302,144

12,552

242,445

366,032

103,519

반기순이익

126,400

182,360

345,192

26,184

(15,096)

4,074

108,708

67,422

(56,066)

33,003

33,487

95,128

234,540

29,412

5,943

53,474

56,727

1,572

744

(752)

2,926

8,942

1,105

221,484

52,548

5,106

4,389

88

850

총포괄손익

118,127

175,303

344,134

25,858

(15,096)

11,842

108,157

67,422

(59,950)

37,563

33,487

95,128

234,567

41,787

7,267

41,872

30,183

16,420

14,636

5,760

7,514

18,567

(4,188)

179,548

75,725

17,192

11,010

1,692

1,034

2023년말

(단위 : 백만원)

HD한국조선해양㈜

HD현대중공업㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.

HD현대오씨아이㈜

HD현대마린솔루션㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD Hyundai Power Transformers USA Inc.

HD Hyundai Electric America Corporation

HD현대사이트솔루션㈜

HD현대건설기계㈜

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.

HD Hyundai Construction Equipment North Americas.,Inc.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD현대인프라코어㈜

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore North America LLC.

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.

HD현대로보틱스㈜

자산

11,774,250

17,124,174

7,457,336

4,932,725

499,159

668,413

14,133,029

454,651

6,120,377

1,194,479

352,838

586,881

2,459,476

346,898

561,468

1,953,590

2,343,773

299,742

278,120

205,690

292,407

406,697

254,277

3,855,346

831,336

340,715

417,359

390,828

388,555

부채

244,652

11,915,188

5,625,561

2,978,465

129,192

568,205

9,132,795

118,512

4,218,272

1,116,182

53,032

332,925

1,443,723

198,185

546,624

854,333

965,716

20,333

16,432

77,374

185,489

285,742

141,554

2,103,551

352,301

85,304

333,488

353,043

106,798

자본

11,529,598

5,208,986

1,831,775

1,954,260

369,967

100,208

5,000,234

336,139

1,902,105

78,297

299,806

253,956

1,015,753

148,713

14,844

1,099,257

1,378,057

279,409

261,688

128,316

106,918

120,955

112,723

1,751,795

479,035

255,411

83,871

37,785

281,757

수익(매출액)

269,908

11,957,983

5,958,697

4,001,292

522,030

717,208

26,172,012

1,311,689

5,770,045

5,104,053

336,420

1,145,160

2,293,237

285,857

633,592

1,012,648

2,574,571

82,182

35,339

188,508

473,360

982,157

198,525

4,241,475

426,498

44,566

676,338

797,115

171,393

반기순이익

301,457

21,329

211,165

(145,185)

(7,954)

8,859

246,329

109,442

(156,191)

58,318

62,079

143,474

257,484

37,729

6,835

73,863

108,876

411

1,796

(30,231)

5,276

25,154

13,728

458,768

(64,366)

19,386

7,342

6,102

(10,246)

총포괄손익

292,013

(83,445)

176,016

(166,885)

(8,388)

10,318

221,825

109,334

(160,913)

60,408

61,279

141,130

239,611

39,176

6,890

70,185

99,497

(523)

771

(30,270)

10,698

26,493

22,846

435,224

(56,669)

18,247

8,566

7,817

(11,748)

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)

[1. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]당사는
2024년 5월 공정거래위원회가
선정한 88개 공시기업집단 중 자산총액 기준으로 8위에 해당하는 HD현대그룹에 속한 계열회사로
, 그룹차원의 경영상황에 직, 간접적인 영향을 받습니다. 향후
그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사 및 당사의 자회사의 경영상황이 변동될 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다. 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제21조 4항에 따라 공정거래위원회는 자산총액 5조원 이상인 88개 기업집단(소속회사 3,318개)을 2024년 5월 14일자로 공시대상기업집단으로 지정하였습니다. 또한, 공정거래위원회는 같은 날 공시대상기업집단 중 자산총액 10.4조원 이상인 48개 집단(소속회사 2,213개)을 상호출자제한기업집단으로 지정하였습니다.
당사는 2024년에 공정거래위원회가 선정한 88개 공시기업집단 중 자산총액 기준으로 8위에 해당하는 HD현대그룹에 속한 계열회사로서, 2024년 반기말 현재 HD현대그룹은 에이치디현대(주)를 포함한 상장사 9개사 및 비상장사 20개사 총 29개의 계열회사가 소속되어있습니다. 2024년 공시대상기업집단 지정 현황은 다음과 같습니다.

[2024년 공시대상기업집단 지정현황]

(단위 : 개, 십억원)

순위
기업집단명
동일인
계열회사수
공정자산총액

2024
2023
변동
2024년
2023년
2024년
2023년

1
1
0
삼성
이재용
63
63
566,822
486,401

2
2
0
에스케이
최태원
219
198
334,360
327,254

3
3
0
현대자동차
정의선
70
60
281,369
270,806

4
4
0
엘지
구광모
60
63
177,903
171,244

5
5
0
포스코
포스코홀딩스(주)
47
42
136,965
132,066

6
6
0
롯데
신동빈
96
98
129,829
129,657

7
7
0
한화
김승연
108
96
112,463
83,028

8
9
1↑
HD현대
정몽준
29
32
84,792
80,668

9
8
1↓
지에스
허창수
99
95
80,824
81,836

10
10
0
농협
농업협동조합중앙회
54
54
78,459
71,411

11
11
0
신세계
이명희
53
52
62,051
60,487

12
12
0
케이티
(주)케이티
48
50
46,859
45,866

13
13
0
씨제이
이재현
73
76
39,854
40,697

14
14
0
한진
조원태
34
34
39,092
37,826

15
15
0
카카오
김범수
128
147
35,127
34,207

16
16
0
엘에스
구자은
67
59
31,965
29,491

17
17
0
두산
박정원
22
21
26,960
26,523

18
18
0
DL
이해욱
45
41
26,769
26,383

19
32
13↑
셀트리온
서정진
8
9
25,696
15,132

20
19
1↓
에이치엠엠
에이치엠엠(주)
5
5
25,508
25,788

21
20
1↓
중흥건설
정창선
53
52
24,935
23,321

22
24
2↑
미래에셋
박현주
30
36
23,262
20,275

23
23
0
네이버
이해진
54
51
22,802
20,913

24
21
3↓
현대백화점
정지선
27
28
22,184
21,638

25
25
0
에쓰-오일
에쓰-오일(주)
2
2
21,640
19,734

26
22
4↓
부영
이중근
21
22
21,066
21,107

27
45
18↑
쿠팡
쿠팡(주)
13
11
17,626
11,107

28
26
2↓
금호아시아나
박삼구
24
25
17,391
17,924

29
27
2↓
하림
김홍국
45
50
17,336
17,091

30
30
0
SM
우오현
58
61
17,079
16,462

31
29
2↓
에이치디씨
정몽규
35
35
16,960
16,727

32
28
4↓
영풍
장형진
28
28
16,886
16,892

33
31
2↓
효성
조현준
57
54
16,506
15,877

34
33
1↓
호반건설
김상열
39
42
16,093
14,634

35
48
13↑
DB
김준기
25
21
15,714
10,393

36
34
2↓
케이티앤지
(주)케이티앤지
14
13
14,980
13,761

37
35
2↓
케이씨씨
정몽진
14
14
14,201
13,317

38
36
2↓
장금상선
정태순
27
27
14,201
12,487

39
53
14↑
교보생명보험
신창재
14
15
13,207
8,949

40
39
1↓
코오롱
이웅열
48
47
13,052
12,080

41
38
3↓
오씨아이
이우현
24
21
12,722
12,286

42
40
2↓
태영
윤세영
82
80
12,315
11,936

43
43
0
넥슨
유정현
19
18
11,907
11,640

44
42
2↓
세아
이순형
26
28
11,751
11,767

45
44
1↓
엘엑스
구본준
17
15
11,357
11,273

46
41
5↓
넷마블
방준혁
35
33
11,311
11,792

47
62
15↑
에코프로
이동채
23
26
11,219
6,935

48
46
2↓
이랜드
박성수
31
33
10,910
10,662

49
47
2↓
한국앤컴퍼니그룹(舊 한국타이어)
조양래
24
24
10,377
10,422

50
52
2↑
태광
이호진
20
19
9,663
9,070

51
50
1↓
금호석유화학
박찬구
14
13
9,596
9,325

52
51
1↓
다우키움
김익래
48
49
9,539
9,184

53
61
8↑
두나무
두나무(주)
12
13
9,465
7,392

54
49
5↓
삼천리
이만득
47
47
9,428
9,868

55
54
1↓
동원
김남정
26
27
9,383
8,905

56
55
1↓
KG
곽재선
34
31
9,160
8,877

57
56
1↓
HL
정몽원
13
13
8,839
8,504

58
64
6↑
한국지엠
한국지엠(주)
3
3
8,775
6,926

59
57
2↓
아모레퍼시픽
서경배
13
12
8,350
8,354

60
59
1↓
대방건설
구교운
42
42
8,160
7,672

61
58
3↓
한국항공우주산업
한국항공우주산업(주)
4
4
7,238
7,867

62
63
1↑
애경
장영신
31
34
7,125
6,931

63
66
3↑
엠디엠
문주현
15
15
7,013
6,392

64
68
4↑
크래프톤
장병규
8
5
6,996
6,355

65
67
2↑
삼양
김윤
13
13
6,927
6,376

66
70
4↑
보성
이기승
65
69
6,892
6,067

67
65
2↓
동국제강
장세주
12
10
6,765
6,560

68
-
재지정
현대해상화재보험
정몽윤
13
-
6,710
-

69
60
9↓
중앙
홍석현
54
90
6,620
7,597

70
71
1↑
글로벌세아
김웅기
20
19
6,373
6,006

71
75
4↑
아이에스지주
권혁운
36
42
6,325
5,612

72
78
6↑
유진
유경선
60
52
6,286
5,344

73
-
신규
영원
성기학
50
-
6,089
-

74
73
1↓
DN
김상헌
8
8
5,876
5,817

75
69
6↓
고려에이치씨
박정석
24
28
5,857
6,099

76
74
2↓
오케이금융그룹
최윤
16
18
5,844
5,685

77
82
5↑
BGF
홍석조
18
17
5,801
5,075

78
-
신규
대신증권
양홍석
117
-
5,759
-

79
76
3↓
하이트진로
박문덕
11
15
5,530
5,540

80
79
1↓
농심
신동원
23
32
5,429
5,282

81
72
9↓
신영
정춘보
33
33
5,397
5,925

82
77
5↓
한솔
조동길
21
23
5,369
5,456

83
81
2↓
반도홀딩스
권홍사
18
20
5,335
5,119

84
80
4↓
삼표
정도원
33
50
5,281
5,217

85
-
신규
하이브
방시혁
15
-
5,250
-

86
-
신규
소노인터내셔널
박춘희
23
-
5,176
-

87
-
신규
원익
이용한
54
-
5,031
-

88
-
신규
파라다이스
전필립
14
-
5,011
-

-
-
제외
대우조선해양
-
3
-
12,342

계
3,318
3,076
3,074,324
2,832,913

(자료 : 공정거래위원회, 2024.05)

[에이치디현대그룹 계열회사 현황(상세)]

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
9
HD한국조선해양㈜
181211-0000386

HD현대㈜
170111-0638661

HD현대중공업㈜
230111-0312741

HD현대미포㈜
181211-0000526

HD현대건설기계㈜
110111-6363868

HD현대인프라코어㈜
120111-0234469

HD현대일렉트릭㈜
110111-6363850

HD현대에너지솔루션㈜
110111-6265410

HD현대마린솔루션㈜
180111-1065811

비상장
20
HD현대삼호㈜
205411-0003915

HD현대이엔티㈜
230111-0108075

HD현대엔진(유)
205414-0004701

HD현대오일뱅크㈜
110111-0090558

HD현대코스모㈜
161411-0022364

HD현대쉘베이스오일㈜
161411-0027067

HD현대케미칼㈜
161411-0031472

㈜HD현대스포츠
230111-0141413

HD현대오씨아이㈜
161411-0036258

HD현대미래파트너스㈜
110111-6972247

HD현대엘앤에스㈜
131111-0582774

HD현대로보틱스㈜
170111-0769416

㈜아비커스
110111-7702940

HD현대사이트솔루션㈜
110111-7755791

HD현대이앤에프㈜
161411-0052775

이큐브솔루션㈜
134511-0477875

㈜암크바이오
110111-8130108

HD현대마린솔루션테크㈜
180111-1430113

씨마크서비스㈜
141111-0079018

대불그린1호㈜
205411-0033516

공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 5/100이상 이거나 50억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 - 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

(출처 : 공정거래위원회)

공정거래법 제9조2(순환출자의 금지) 에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. HD현대그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 과거 지주회사 설립과 함께 현대중공업-현대삼호중공업-현대미포조선-현대중공업으로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있었으나, 2018년 8월 22일 (주)현대미포조선이 보유한 현대중공업(주)의 주식을 에이치디현대(주)에 매각함에 따라 해당 순환출자는 해소되었습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도 있습니다. 또한, 당사, 당사의 자회사 및 계열회사와의 사업 관계와 거래는 그와 같은 관계 및 거래가 동일 사업 그룹 내의 부적절한 재무적 지원에 해당되지 않는지와 같은 이슈에 대한 공정거래위원회의 정밀 조사 대상이 됩니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 계열회사와 공정한 기준 내에서 다양한 거래를 실시하고 있습니다. 또한 각 사는 에이치디현대그룹 내의 회사들 간의 상호지급보증을 제한하는 공정거래규제의 적용을 받고 있습니다. 이와 더불어 당사와 당사의 자회사, 계열회사 및 에이치디현대그룹 소속 회사들 간의 중대한 사업 거래는 이사회의 승인을 받아야 합니다. 공정거래위원회가 각 사에 대해 공정거래에 관한 법률 및 규제를 위반하는 거래를 실시했다고 판단하는 경우 각 회사는 벌금 혹은 징벌적 조치를 받을 수 있고, 이는 각 회사의 명성, 사업, 재무 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 조세법 상 당사와 당사의 자회사, 계열회사 및 HD현대그룹 소속 회사들 혹은 그와 관련이 있는 기타 개인 혹은 기업간의 거래는 그와 같은 거래가 공정한 기준 내에서 실시되지 않았다고 판단된다면 조세당국이 이의를 제기할 위험이 있습니다. 만약 조세당국이 각 사와 각 사 특수관계인 간의 거래가 공정한 기준 내에서 실시되지 않았다고 판단한다면 그와 같은 부적절한 재무 지원에 해당하는 금액을 비용으로 공제하는 것이 허용되지 않고, 이에 따라 각 사 세금 부담에 부정적인 영향으로 이어질 수 있습니다. 상기 언급한 바와 같이 당사 및 당사의 자회사들은 HD현대그룹 소속 계열회사로서 공정거래법 및 각종 규제사항 등에 제한을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2. 분할하여 설립된 신설법인의 연대채무 관련 위험]
당사는 2017년 4월 5일을 분할등기일로 하여 HD한국조선해양㈜(舊 현대중공업㈜)의 로봇/투자 사업부문이 분할 신설된 법인으로서 지난 2017년 8월 29일에 최초로 정기공시(2017년 반기보고서)서류를 제출하였습니다.

상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무(차입금 8조원, 일반채무 7조원)에 한해서 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

분할되는 회사 및 분할신설회사가 각각 승계 받은 차입금 및 일반 채무의 만기가 도래하여 이를 상환 또는 차환
하여 2024년 3분기말 기준 잔여액은 106억원 수준으로 대부분 해소되어
연대채무에 대한 부담은 제한적인 것으로 판단됩니다.
다만, 연대채무가 남아 있는 기간 동안은 연대 변제 의무를 가지고 있는 각 회사들의 업황, 재무안정성, 수익성 등을 다각적으로 모니터링 할 필요가 있으며, 각사의 수익기반이 악화되거나, 신규 투자 등으로 인한 자금 부담의 증가할 경우 당사의 재무부담이 과중될 가능성이 존재하는 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

당사는 2017년 4월 HD한국조선해양㈜ (舊 현대중공업㈜)의 인적분할로 출범한 지주회사로서, 지난 2017년 8월 29일에 최초로 정기공시(2017년 반기보고서)서류를 제출하였습니다.
[분할관련 내용]

(1) 현대중공업㈜(現 HD한국조선해양㈜)는 2017년 4월 5일을 분할등기일로 하여 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 존속법인인 현대중공업㈜와 전기전자 사업부문, 건설장비 사업부문 및 로봇/투자사업부문을 영위할 분할신설법인인 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜ 및 현대로보틱스㈜로 인적분할되었으며, 인적분할의 주요 내역은 다음과 같습니다.

[회사 분할내용]

구분

회사명

사업부문

분할되는 회사

(분할존속회사)

현대중공업 주식회사(現 에이치디한국조선해양㈜)

조선/해양/플랜트/엔진/특수선 사업부문 등 분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문

분할신설회사

현대일렉트릭앤에너지시스템㈜(現 에이치디현대일렉트릭㈜)

전기전자 사업부문

현대건설기계㈜(現 에이치디현대건설기계㈜)

건설장비 사업부문

현대로보틱스㈜(現 에이치디현대㈜)

로봇/투자 사업부문

(출처 : 전자공시시스템, 현대중공업㈜(現 에이치디한국조선해양㈜) [투자설명서], 2017.02.09)(주1) 존속회사 및 각 분할신설회사들이 영위하는 사업부문은 각 회사의 정관의 정함에 따름(주2) 현대로보틱스㈜는 2018.03 현대중공업지주㈜로 사명을 변경하였으며, 2022.03 현대중공업지주㈜는 에이치디현대㈜로 상호를 재차 변경하였습니다.

[분할 전 주요 지배구조]

분할 전 주요 지배구조_증권신고서

[분할 후 주요 지배구조]

분할 후 지배구조_증권신고서

이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2017년 3월 31일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 비율로 신주를 배정하였습니다.

(단위 : 주)

주식의 종류
현대일렉트릭앤에너지시스템㈜
현대건설기계㈜
현대로보틱스㈜

보통주
0.0488172
0.0471585
0.1584266

출처 : 현대중공업㈜(現 에이치디한국조선해양㈜) 2017년 반기보고서)

상기 배정비율에 따른 분할 전ㆍ후의 발행주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주식의 종류
분할전
분할후

현대중공업㈜
현대중공업㈜
현대일렉트릭앤에너지시스템㈜
현대건설기계㈜
현대로보틱스㈜
합 계

보통주
76,000,000
56,665,426
3,710,107
3,584,046
12,040,421
76,000,000

출처 : 현대중공업㈜(現 에이치디한국조선해양㈜) 2017년 반기보고서)

(2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액 및 회계처리

인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2017년 2월 27일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다. 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다. 그리고 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다. 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금과 이전되는 기타포괄손익누계액을 가감한 금액을 초과하는 경우 그 차액은 주식발행초과금으로 처리하였습니다.

(3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항

분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. (4) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며,동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무(차입금 8조원, 일반채무 7조원)에 한해서 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 분할되는 회사 및 분할신설회사가 각각 승계 받은 차입금 및 일반 채무의 만기가 도래하여 이를 상환 또는 차환하여 2024년 3분기말 기준 잔여액은 106억원 수준으로 대부분 해소되어 연대채무에 대한 부담은 제한적인 것으로 판단됩니다. 다만, 연대채무가 남아 있는 기간 동안은 연대 변제 의무를 가지고 있는 각 회사들의 업황, 재무안정성, 수익성 등을 다각적으로 모니터링 할 필요가 있으며, 각사의 수익기반이 악화되거나, 신규 투자 등으로 인한 자금 부담의 증가할 경우 당사의 재무부담이 과중될 가능성이 존재하는 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[당사 연대채무 내역]

(단위 : 백만원)

구분
항목
분할기일 기준(2017년 4월 1일)
2024년 3분기말 기준

차입금
단기차입금
3,045,353
-

당기손익인식금융부채(단기)
3,040
-

유동성사채
659,632
-

유동성장기차입금
1,830,125
-

당기손익인식금융부채(장기)
8,201
-

원화장기차입금
814,667
-

외화장기차입금
354,960
10,604

사채
1,477,158
-

사채할인발행차금
(16,683)
-

교환권조정
(24,859)
-

차입금 총계
8,151,594
-

일반채무
매입채무
1,061,026
-

미지급금
356,533
-

미지급비용
818,773
-

선수금
419,649
-

초과청구공사
3,233,760
-

파생상품부채(유동)
22,513
-

유동성확정계약부채
61,766
-

금융리스부채(유동)
7,469
-

미지급법인세
38,438
-

장기보증예수금
7,343
-

퇴직급여부채
219,668
-

장기충당부채
839,394
-

파생상품부채(비유동)
974
-

비유동성확정계약부채
10,804
-

금융리스부채(비유동)
7,749
-

비유동이연법인세부채
36,010
-

일반채무 합계
7,141,869
-

연대채무 총계
15,293,463
10,604

(출처 : 당사 내부 자료)

한편 현대중공업지주㈜(현 에이치디현대㈜)는 2020년 05월 01일을 분할기일로 사업 중 투자사업부문 등을 제외한 로봇 사업부문을 물적분할하여 현대로보틱스㈜를 설립하였으며, 분할기일에 현대중공업지주㈜는 분할법인을 자회사로 편입 완료하였습니다. 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의하여 분할되는 회사(현대중공업지주㈜)와 분할신설회사(현대로보틱스㈜)는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 이에 별도의 채권자보호절차는 요구되지 않습니다.

[회사분할결정(2020.03.05)]

6. 분할 후 존속회사
회사명
현대중공업지주 주식회사(HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES HOLDINGS CO., LTD.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
8,233,731,117,904
부채총계
2,788,660,708,308

자본총계
5,445,070,409,596
자본금
81,433,085,000

2019년 09월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
312,664,140,600

주요사업
자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
현대로보틱스 주식회사(가칭)(Hyundai Robotics Co., Ltd)

설립시 재무내용(원)
자산총계
357,080,902,818
부채총계
109,315,314,860

자본총계
247,765,587,958
자본금
40,000,000,000

2019년 09월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
266,674,411,759

주요사업
로봇 사업 등

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2020년 03월 25일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

11. 분할기일
2020년 05월 01일

12. 분할등기 예정일
2020년 05월 01일

13. 이사회결의일(결정일)
2019년 12월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
물적분할

(출처 : 전자공시시스템, 현대중공업지주㈜(現 에이치디현대㈜) [주요사항보고서], 2020.03.05)

[지주회사의 자회사 편입]

1. 자회사내역
가. 회사명
현대로보틱스 주식회사(Hyundai Robotics Co.,Ltd.)

나. 대표자
서유성

다. 주요사업
로봇 사업 등

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
357,081

부채총계
109,315

자본총계
247,766

자본금
40,000

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
8,000,000

소유비율(%)
100

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
247,766

자산총액비중(%)
2.9

4. 자회사총수
편입 전(사)
7

편입 후(사)
8

5. 편입사유
현대중공업지주 주식회사의 물적분할로 인한 법인 신설

6. 편입일자
2020-05-01

7. 이사회결의일(결정일)
2019-12-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 1. '라. 최근 사업연도 요약재무내용'의 요약재무내용 및 상기 3. '지분가액의 자산총액비중의 지분가액은 분할계획서상 금액 기준으로서 실제 분할기일 기준 재무제표 금액과는 차이가 있을 수 있음.2. 상기 3. '지분가액의 자산총액비중'의 자산총액비중은 현대중공업지주 주식회사의 2019년말 별도재무제표 기준임.3. 상기 6.의 '편입일자'는 분할신설법인의 등기접수일임

※ 관련공시
-

(출처 : 전자공시시스템, 현대중공업지주㈜(現 에이치디현대㈜) [합병등종료보고서], 2020.07.01)

[3. 차입금으로 인한 유동성 위험]
당사는 에이치디한국조선해양 지분(4.1%) 추가 취득, 사옥(GRC) 건설 관련 투자 등으로 인해 2022년말 별도 기준 총차입금 규모가 전년말 대비 약 5,233억원이 증가함에 따라 부채비율, 차입금의존도 및 순차입금의존도는 각각 전년말 대비 12.6%p., 4.4%p. 및 4.4%p. 증가한 56.4%, 29.9% 및 28.8%를 기록하였습니다.
2023년 별도기준 총차입금은 전년말 대비 약 2,160억원 증가하였으며 이에 따라 차입금의존도는 전년도 말 대비 0.9%p. 증가하였습니다. 별도기준 부채비율은 자산규모가 전년도 대비 약 4,467억원 증가함에 따라 전년말 대비 2.54%p. 감소한 53.84%를 기록하였습니다. 순차입금의존도는 전년 동기 대비 유사한 수준인 28.9%를 기록하였습니다. 한편 에이치디현대오일뱅크(주) 등으로부터의 배당수익으로 유동자산이 증가하여 2023년말 유동비율은 전년말 대비 9.91%p. 증가한 23.66%
를 기록하였습니다.

2024년 반기말 별도 기준 총차입금 규모는 전년말 대비 약 1,062억원 감소함에 따라 부채비율 및 차입금의존도는 각각 전년말 대비 0.71%p., 1.07%p. 감소
하였습니다.
당사는 자회사 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 여러 종속회사 및 자회사들의 지분을 보유함에 따라 지속적인 배당금을 확보하여 현금 유동성을 확보한 바 있으며, 2024년 반기 누적 기준 총 2,547억원의 배당금 수익을 수취
하였습니다.그러나, 당사는 2021년 중 주요 배당금 수익원인 에이치디현대마린솔루션(주) 보유 지분 100% 중 38%를 매각함에 따라
향후 에이치디현대마린솔루션(주)로부터 수취하게 될 현금배당금이 2021년 이전 수준 대비 감소
하였습니다. 또한, 향후 예상치 못한

자회사의 실적 저하 발생시 당사의 차입금을 감내할 수준의 충분한 배당금이 당사에 유입되지 못할 가능성이 존재하며, 유동성 확보를 위한 외부 자금 조달시 금융비용이 증가하여 재무안정성이 하락할 위험
이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 분할 설립 시 분할전회사인 현대중공업(주)로부터 약 2조원의 차입금을 승계하였으며, 2017년말 별도기준 당사의 총차입금은 2조 2,527억원, 부채비율 43.8%, 차입금의존도 29.1%, 순차입금의존도 25.2%를 기록하였습니다. 2018년 중 당사는 (주)현대미포조선이 보유한 현대중공업(주) 신주인수권 증서 취득, 현대중공업(주) 유상증자 참여 등으로 인하여 단기차입금이 증가함에 따라 2018년말 별도기준 부채비율 및 차입금의존도는 전년말 대비 각각 3.7%p., 2.5%p. 증가한 47.5%, 31.6%를 기록하였으며, 순차입금의존도는 전년말 대비 5.0%p. 증가한 30.2%를 기록하였습니다. 이와 같이 2018년말까지 당사의 재무안정성은 하락하는 추세를 나타냈으나, 2019년 사우디 아람코 사와의 투자유치(Pre-IPO) 계약에 따라 2019년 12월 17일 사우디 아람코 사가 에이치디현대오일뱅크(주)의 지분 17.00%에 해당하는 41,664,012주에 대한 소유권을 갖게 되는 대가로 당사에게 1조 3,749억원을 지급하였습니다. 이에 따라 2019년말 별도기준 부채비율 및 차입금의존도는 각각 전년 대비 0.6%p., 5.0%p. 하락한 46.9%, 26.6%를 기록하였으며, 순차입금의존도는 전년 대비 14.8%p. 하락한 15.4%를 기록하였습니다.2020년말 별도기준 부채비율 및 차입금의존도는 2020년 중 기업어음, Usance, 전자단기사채 등의 단기차입금을 상당 부분 상환함에 따라 전년말 대비 각각 7.3%p., 1.5%p. 감소한 39.7%, 25.4%를 기록하였으나, 순차입금의존도는 단기차입금 상환, 2020년 5월 1일을 분할기일로 물적분할된 에이치디현대로보틱스(주)의 당사 800억원 규모 현금성자산 승계 등에 따라 자산총계가 감소하여 전년말 대비 6.2% 증가한 21.6%를 기록하였습니다. 2021년말 별도기준 부채비율 및 차입금의존도는 추가 차입 등에 따라 전년말 대비 각각 4.1%p., 0.1%p. 증가한 43.8%, 25.5%를 기록하였으며, 순차입금의존도 역시 현금성자산 감소 및 추가 차입에 따라 전년말 대비 2.7%p. 증가한 24.3%를 기록하였습니다.

[당사 장기차입금 내역(별도기준)]

(단위 : 백만원)

차입금명칭

합계

원화일반대출 (*)

외화일반대출

범위

범위 / 합계

범위

범위 / 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

한국산업은행 외

신한은행

차입금, 이자율

0.0275

0.0613

0.0289

장기차입금

1,772,500

38,664

1,811,164

유동성장기차입금

(713,664)

비유동차입금의 비유동성 부분

1,097,500

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)

이후 2022년에는 에이치디한국조선해양 지분(4.1%) 추가 취득, 사옥(GRC) 건설 관련 투자 등으로 인해 2022년말 별도 기준 총차입금 규모가 전년말 대비 약 5,233억원이 증가함에 따라 부채비율, 차입금의존도 및 순차입금의존도는 각각 전년말 대비 12.6%p., 4.4%p. 및 4.4%p. 증가한 56.4%, 29.9% 및 28.8%를 기록하였습니다.2023년에는 분당 사옥(GRC) 투자부동산 취득이 계속되며 별도기준 총차입금은 전년말 대비 약 2,160억원 증가하였으며 이에 따라 차입금의존도는 전년도 말 대비 0.9%p. 증가하였습니다. 별도기준 부채비율은 자산규모가 전년도 대비 약 4,467억원 증가함에 따라 전년말 대비 2.54%p. 감소한 53.84%를 기록하였습니다. 순차입금의존도는 전년 동기 대비 유사한 수준인 28.9%를 기록하였습니다. 한편 에이치디현대오일뱅크(주) 등으로부터의 배당수익으로 유동자산이 증가하여 유동비율은 전년말 대비 9.91%p. 증가한 23.66%를 기록하였습니다.2024년 반기의 경우 주주환원 목적으로 반기 기준 1,979억원을 배당금으로 지출하였습니다. 2024년 반기말 별도 기준 총차입금 규모는 전년말 대비 약 1,062억원 감소함에 따라 부채비율 및 차입금의존도는 각각 전년말 대비 0.71%p., 1.07%p. 감소한 53.84%, 50.44%를 기록하였습니다.

[당사 주요 재무지표(별도기준)]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

재무상태현황
자산총계
89,861
91,223
86,756
81,133
77,279
85,839

유동자산
392
1,911
1,162
991
2,995
11,777

예금
264
1,767
968
952
2,954
9,621

비유동자산
89,469
89,311
85,593
80,142
74,284
74,062

유동부채
12,189
8,079
8,451
6,899
4,426
15,393

단기금융부채(기타유동금융부채)
11,994
7,493
7,762
6,453
4,171
12,666

비유동부채
17,941
23,846
22,828
17,804
17,524
12,024

장기금융부채(기타비유동금융부채)
15,069
21,037
20,075
16,241
15,738
10,185

부채총계
30,131
31,925
31,280
24,703
21,950
27,417

자본총계
59,730
59,298
55,476
56,429
55,328
58,422

총차입금
27,026
28,088
25,928
20,695
19,635
22,850

순차입금
26,762
26,321
24,959
19,743
16,681
13,229

주요재무비율
차입금의존도
30.08%
30.79%
29.89%
25.51%
25.41%
26.62%

순차입금의존도
29.78%
28.85%
28.77%
24.33%
21.59%
15.41%

부채비율
50.44%
53.84%
56.38%
43.78%
39.67%
46.93%

유동비율
3.22%
23.66%
13.75%
14.36%
67.67%
76.51%

이자보상배율
3.79배
3.49배
3.62배
3.69배
5.06배
2.92배

(출처 : 당사 연도별 반기보고서 및 사업보고서)(주1) 예금은 현금및현금성자산 및 장,단기금융상품이 포함되어 있습니다.(주2) 총차입금 내 사채의 경우 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(주3) 순차입금 = 총차입금 - 예금(주4) 이자보상배율 = 영업이익 / 이자비용

[당사 유동ㆍ비유동금융부채 현황]

2024년 반기말

(단위 : 백만원)

차입금

사채

사채할인발행차금

당기손익인식금융부채

합계

기타유동금융부채

793,664

403,000

(333)

3,046

1,199,377

기타비유동금융부채

1,097,500

410,000

(1,206)

585

1,506,879

2023년말

(단위 : 백만원)

차입금

사채

사채할인발행차금

당기손익인식금융부채

합계

기타유동금융부채

372,091

370,000

(230)

7,462

749,323

기타비유동금융부채

1,625,000

443,000

(1,092)

36,800

2,103,708

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)

[공시대상기업집단 중 지주회사 유동비율]

(기준일: 2024년 06월 30일)
(단위 : 개, 백만원)

지주회사명
신용등급
기업집단명
계열회사 수
유동자산
유동부채
유동비율

포스코홀딩스(주)
AA+(Stable)
포스코
47
4,801,185
1,661,507
288.97%

(주)GS
AA0(Stable)
지에스
99
364,807
295,445
123.48%

에이치디현대(주)
A+(Stable)/A0(Positive)
HD현대
29
39,213
1,217,836
3.22%

롯데지주
AA-(Negative)
롯데
96
817,837
777,400
105.20%

SK(주)
AA+(Stable)
에스케이
219
2,124,475
1,638,406
129.67%

CJ(주)
AA-(Stable)
씨제이
73
63,186
44,843
140.90%

(주)LS
A+(Stable)
엘에스
67
48,397
119,292
40.57%

(출처 : 공정거래위원회, 각 지주회사 2024년 반기보고서)(주1) 공정거래위원회가 2024년 5월 지정한 공시대상기업집단 중 상위 20개 기업집단의 지주회사 중 당사와 유사하게 순수지주회사 역할만을 수행하는 지주회사의 유동비율을 산정하였습니다.(주2) 신용등급은 신용평가 전문기관으로부터 가장 최근일자 기준으로 수령한 선순위 회사채 신용등급을 기재하였습니다.(주3) 계열회사 수는 2024년 5월 기준입니다.

당사의 로봇 부문이 2020년 5월 1일을 분할 기일로 물적분할됨에 따라 당사는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 순수지주회사로의 전환을 완료하였습니다. 당사는 자회사 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 여러 종속회사 및 자회사들의 지분을 보유함에 따라 지속적인 배당금을 확보하여 현금 유동성을 확보한 바 있으며, 특히, 종속회사인 에이치디현대오일뱅크(주)는 2020년 중 1,508억원, 2021년 중 705억원, 2022년 중 2,838억원, 2023년 중 4,137억원, 2024년 반기 누적 1,917억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급하였으며, 에이치디현대마린솔루션(주)(舊 에이치디현대글로벌서비스(주))는 2020년 중 1,600억원, 2021년 중 1,748억원, 2022년 중 496억원, 2023년 중 558억원, 2024년 반기 누적 496억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급한 바 있습니다. 또한 에이치디현대일렉트릭(주)는 2023년 67억원, 2024년 반기 누적 137억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급하였습니다. 이에 당사는 2024년 반기 누적 기준 총 2,547억원의 배당금 수익을 수취하였습니다.

[당사 수익 내역(별도기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

고객과의 계약에서 생기는 수익
21,120
21,992
41,616
10,083
8,464

배당수익(매출액)
254,687
404,670
476,254
333,394
245,287

임대수익
34,276
32,181
65,232
3,753
-

합계
310,083
458,843
583,102
347,230
253,751

(출처 : 당사 연도별 반기보고서 및 사업보고서)

에이치디현대오일뱅크(주)의 경우, 2019년 2,034억원을 현금배당하였으며 배당성향은 73.6%를 기록하였습니다. 2020년은 코로나19 확산 사태 및 저유가 기조 등에 따른 수익성 악화로 인해 별도기준 및 연결기준 적자를 기록하면서 현금배당금은 전년 대비 53.3% 감소한 951억원을 기록하였습니다. 2021년 당기순이익 흑자전환 등에 따라 현금배당금은 전년 대비 큰 폭 증가한 2,961억원을 기록하였으며, 배당성향은 81.2%를 기록하였습니다. 2022년 또한 당기순이익이 크게 증가함에 따라 현금배당금은 전년 대비 큰 폭으로 증가한 5,683억원을 기록하였으며, 배당성향은 38.3%를 기록하였습니다. 2023년의 경우 당기순이익이 1,470억원으로 감소하여 현금배당은 3,397억원을 기록하였습니다. 에이치디현대오일뱅크(주)가 영위하고 있는 대규모 장치산업인 원유정제처리업의 특성상 해마다 정기보수 및 설비 업그레이드(고도화) 등의 비용 소요 및 추후 자회사 투자나 부채 상환 등을 위한 잉여금 확보 등의 이유로 배당정책이 변경되는 바, 배당성향은 매년 변동될 수 있는 점 고려하여 주시기 바랍니다.

[에이치디현대오일뱅크(주) 배당금 배분 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
주식의 종류
2024년 반기말
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-7,284
147,044
1,484,258
364,423
(366,659)
276,372

(별도)당기순이익(백만원)
108,708
246,329
1,137,803
449,619
(457,484)
218,583

(연결)주당순이익(원)
-61
538
5,994
1,425
(1,575)
1,084

현금배당금총액(백만원)
-
339,684
568,346
296,060
95,092
203,418

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
231
38.29
81.24
(25.93)
73.60

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,386
2,319
1,208
388
830

우선주
-
-
-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 연도별 반기보고서 및 사업보고서)(주1) 2024년 반기 누적 기준 당사는 에이치디현대오일뱅크(주)로부터 약 1,917억원의 현금배당금을 수취하였습니다.

[에이치디현대(주) 특수관계자와의 거래내역(별도기준)]

2024년 반기 기준

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

종속기업

공동기업

HD현대중공업㈜

HD현대로보틱스㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD현대건설기계㈜

HD한국조선해양㈜

HD현대인프라코어㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD현대오씨아이㈜

㈜HD현대스포츠

HD현대마린솔루션㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD현대사이트솔루션㈜

메디플러스솔루션㈜

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Electric China Co., Ltd.

HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore Norway AS.

종속기업 소계

HD현대코스모㈜

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

매출 등, 특수관계자거래

7,630

1,787

3,849

3,290

6,726

5,183

3,109

2,511

8,466

227

394

99

0

3,126

652

5,131

0

14

3

35

162

275

82

0

15

38

52,804

380

100

480

53,284

배당금수익, 특수관계자거래

0

0

13,417

0

0

0

0

0

191,670

0

0

0

0

49,600

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

254,687

0

0

0

254,687

기타매입, 특수관계자거래

259

43

79

71

3,409

95

0

16

119

2

10

2

7,130

65

1,082

115

2

0

0

0

0

0

0

80

0

0

12,579

2

0

2

12,581

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)(주) 상기 거래 외에 당기 중 당사는 종속기업인 ㈜아비커스에 18,000백만원의 유상증자에 참여하였습니다.

한편, 2024년 반기말 별도기준 당사의 총차입금은 2조 7,026억원, 순차입금은 2조 6,762억원으로 높은 수준이나, 당사가 보유한 자회사의 지분가치 및 그동안 당사의 주 수입원인 배당금 수익 추이 및 현금흐름을 통한 재무융통성을 감안할 때 단기적으로 유동성 위협에 직면할 가능성은 낮다고 판단합니다.

당사는 2021년 중 주요 배당금 수익원인 에이치디현대마린솔루션(주)(舊 에이치디현대글로벌서비스(주))의 보유 지분 100% 중 38%를 매각함에 따라 향후에이치디현대마린솔루션(주)로부터 수취하게 될 현금배당금이 2021년 이전 수준 대비 감소할 것으로 예상됩니다. 또한, 향후 예상치 못한 자회사의 실적 저하 발생시 당사의 차입금을 감내할 수준의 충분한 배당금이 당사에 유입되지 못할 가능성이 존재하며, 유동성 확보를 위한 외부 자금 조달 시 금융비용이 증가하여 재무안정성이 하락할 위험성이 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[4. 자회사 자금지원이나 투자에 따른 재무안정성 훼손 위험]

지주회사의 특성상 향후 자회사들의 경영실적이 악화될 경우 추가출자 및 보증 등의 재무적지원이 발생할 수 있으며, 이에 따라 당사 재무구조에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 각 자회사의 시설 및 설비투자 발생시 각 회사의 부채비율이 증가할 수 있으며
이로 인해 당사의 재무안정성이 훼손될 가능성이 있음을 투자자분들은 유념하시기 바랍니다.

2024년 반기말 기준 당사의 별도기준 자산총계는 8조 9,861억원, 부채총계는 3조 131억원, 자본총계는 5조 9,730억원으로 부채비율 및 차입금의존도는 각각 50.44% 및 30.08%(순차입금 의존도 29.78%) 수준입니다.지주회사의 특성상 향후 자회사들의 경영실적이 악화될 경우 추가출자 및 보증 등의 재무적 지원이 발생할 수 있으며 이에 따라 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 각 자회사의 시설 및 설비투자 발생시 각 회사의 부채비율이 증가할 수 있습니다. 각 주요 자회사의 실적과 관련한 자세한 사항은 하기 기재된 각 자회사별 회사위험을 참고하시기 바랍니다.

[2024년 반기 및 2023년 주요 종속기업 요약 재무정보]

2024년 반기말
(단위 : 백만원)

HD한국조선해양㈜

HD현대중공업㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.

HD현대오씨아이㈜

HD현대마린솔루션㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD Hyundai Power Transformers USA Inc.

HD Hyundai Electric America Corporation

HD현대사이트솔루션㈜

HD현대건설기계㈜

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.

HD Hyundai Construction Equipment North Americas.,Inc.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD현대인프라코어㈜

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore North America LLC.

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.

HD현대로보틱스㈜

자산

11,870,887

17,692,022

7,807,637

4,757,905

464,377

693,624

14,251,019

467,482

5,944,132

1,327,523

353,246

997,309

2,717,914

365,048

955,822

1,996,398

2,356,349

314,594

292,566

243,687

329,095

500,995

245,547

3,951,825

731,492

292,390

464,631

417,446

401,299

부채

223,161

12,308,927

5,636,933

2,777,787

109,506

584,543

9,409,808

213,921

4,101,977

1,282,629

81,994

361,108

1,503,139

174,549

933,710

858,643

982,328

18,766

16,242

109,612

214,663

361,473

136,933

2,091,665

280,068

71,548

369,750

377,970

119,550

자본

11,647,726

5,383,095

2,170,704

1,980,118

354,871

109,081

4,841,211

253,561

1,842,155

44,894

271,252

636,201

1,214,775

190,499

22,112

1,137,755

1,374,021

295,828

276,324

134,075

114,432

139,522

108,614

1,860,160

451,424

220,842

94,881

39,476

281,749

수익(매출액)

210,120

6,868,728

3,516,216

2,102,140

206,611

399,752

14,831,081

671,411

3,634,114

5,312,189

183,123

628,889

1,470,231

193,598

488,105

546,541

1,140,644

30,127

8,018

149,888

207,122

462,641

114,313

1,987,811

302,144

12,552

242,445

366,032

103,519

반기순이익

126,400

182,360

345,192

26,184

(15,096)

4,074

108,708

67,422

(56,066)

33,003

33,487

95,128

234,540

29,412

5,943

53,474

56,727

1,572

744

(752)

2,926

8,942

1,105

221,484

52,548

5,106

4,389

88

850

총포괄손익

118,127

175,303

344,134

25,858

(15,096)

11,842

108,157

67,422

(59,950)

37,563

33,487

95,128

234,567

41,787

7,267

41,872

30,183

16,420

14,636

5,760

7,514

18,567

(4,188)

179,548

75,725

17,192

11,010

1,692

1,034

2023년말

(단위 : 백만원)

HD한국조선해양㈜

HD현대중공업㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.

HD현대오씨아이㈜

HD현대마린솔루션㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD Hyundai Power Transformers USA Inc.

HD Hyundai Electric America Corporation

HD현대사이트솔루션㈜

HD현대건설기계㈜

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.

HD Hyundai Construction Equipment North Americas.,Inc.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD현대인프라코어㈜

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore North America LLC.

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.

HD현대로보틱스㈜

자산

11,774,250

17,124,174

7,457,336

4,932,725

499,159

668,413

14,133,029

454,651

6,120,377

1,194,479

352,838

586,881

2,459,476

346,898

561,468

1,953,590

2,343,773

299,742

278,120

205,690

292,407

406,697

254,277

3,855,346

831,336

340,715

417,359

390,828

388,555

부채

244,652

11,915,188

5,625,561

2,978,465

129,192

568,205

9,132,795

118,512

4,218,272

1,116,182

53,032

332,925

1,443,723

198,185

546,624

854,333

965,716

20,333

16,432

77,374

185,489

285,742

141,554

2,103,551

352,301

85,304

333,488

353,043

106,798

자본

11,529,598

5,208,986

1,831,775

1,954,260

369,967

100,208

5,000,234

336,139

1,902,105

78,297

299,806

253,956

1,015,753

148,713

14,844

1,099,257

1,378,057

279,409

261,688

128,316

106,918

120,955

112,723

1,751,795

479,035

255,411

83,871

37,785

281,757

수익(매출액)

269,908

11,957,983

5,958,697

4,001,292

522,030

717,208

26,172,012

1,311,689

5,770,045

5,104,053

336,420

1,145,160

2,293,237

285,857

633,592

1,012,648

2,574,571

82,182

35,339

188,508

473,360

982,157

198,525

4,241,475

426,498

44,566

676,338

797,115

171,393

반기순이익

301,457

21,329

211,165

(145,185)

(7,954)

8,859

246,329

109,442

(156,191)

58,318

62,079

143,474

257,484

37,729

6,835

73,863

108,876

411

1,796

(30,231)

5,276

25,154

13,728

458,768

(64,366)

19,386

7,342

6,102

(10,246)

총포괄손익

292,013

(83,445)

176,016

(166,885)

(8,388)

10,318

221,825

109,334

(160,913)

60,408

61,279

141,130

239,611

39,176

6,890

70,185

99,497

(523)

771

(30,270)

10,698

26,493

22,846

435,224

(56,669)

18,247

8,566

7,817

(11,748)

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)

[5. 소송, 채무보증에 따른 우발부채 발생 가능성]
당사가 계류중인 소송사건, 관계회사 등에 대해 제공하고 있는 채무보증 등의 우발채무가 존재합니다. 이와 같은 우발채무 등이 현실화될 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며, 당사의 현금흐름 및 당사의 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 상기
우발채무 등이 현실화 될 경우, 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 계류중인 소송사건, 관계회사 등에 대해 제공하고 있는 채무보증 등의 우발채무가 존재합니다. 이와 같은 우발채무등이 현실화될 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며, 당사의 현금흐름 및 당사의 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 상기 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 2024년 반기말 연결기준 당사는 다수의 소송에 피소되어 있으며 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 당사의 2024년 반기말 기준 주요소송사건은 다음과 같습니다.

[2024년 반기말 기준 당사 주요소송사건]

LPG 가격담합 관련 손해배상청구소송(서울중앙지방법원 2012가합85828 외)

한국쉘석유㈜ 토양오염 손해배상청구소송(서울고등법원 2018나2052465 외)

미국 제조물 책임 손해배상청구

벨기에 딜러 손해배상 소송

미국 변호사 손해배상 소송

추가공사대금 청구1(대한상사중재원 중재 제23111-0224호)

추가공사대금 청구2(대한상사중재원 중재 제23111-0268호)

추가공사대금 청구3(대한상사중재원 중재 제24111-0011호)

소제기일

2010년 04월 02일 등

2012-02-21

2023-03-29

2022-06-30

2023-09-29

2023-10-27

2023-12-23

2024-01-12

소송 당사자

원고: 택시사업자, 장애인 등, 피고: HD현대오일뱅크㈜ 외 6개사

원고: 한국쉘석유㈜, 피고: HD현대오일뱅크㈜

원고: Roseann M. Wendeln, 피고 : HD현대건설기계㈜ 외 7

원고: Raepers NV, 피고 : HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.

원고 : John Y. Lee, 피고 : HD현대건설기계㈜ 및 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc

신청인: 디엘이앤씨 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

신청인: 롯데건설 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

신청인: 현대건설 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

소송의 내용

공정거래위원회는 2003년 1월 1일부터 2008년 12월 31일까지 적용되는 충전소에 대한 LPG 판매가격에 대하여 LPG 수입 2개사 및 종속기업을 포함한 정유 4개사가 담합행위(부당한 공동행위)를 하였다고 하여 과징금을 부과하였음. 공정거래위원회의 이 의결을 기초로 하여 개인택시 사업자 및 법인택시 사업자, 고용근로자 등 1,751명이 HD현대오일뱅크㈜를 포함한 정유 4개사와 LPG 수입 2개사에 대하여 손해배상을 청구하는 소송을 제기함. 한편 HD현대오일뱅크㈜는 공정거래위원회를 상대로 시정명령 및 과징금 부과 취소소송을 제기하여 승소 판결 확정된 바 있음.

한국쉘석유㈜는 과거 HD현대오일뱅크㈜ 부산정유공장과 현재 부산저유소에서 누출된 유류로 인해 토양오염 되었으므로 한국쉘석유 부지의 정화비용 등 기발생한 비용과 향후지출이 예상되는 비용의 합계액을 손해배상금으로 청구함.

원고는 Lucas county 법원에 HD현대건설기계㈜를 상대로 제조물책임법(Product Liability)에 따른 손해배상 청구함

원고는 벨기에 법원에 HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.을 상대로 딜러계약 해지가 부적법하다고 주장하며 이에 따른 손해배상 청구함

원고는 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc의 자문 변호사였던 자로서 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc의 배기규제 위반 사건에 연루되어 상당한 손해를 보았다는 취지로 HD현대건설기계㈜를 상대로 Cook County 법원에 이에 따른 손해배상을 청구함

디엘이앤씨 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 3 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 384억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

롯데건설 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 2 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 652억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

현대건설 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 1 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 1,700억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

소송가액

284.5억원

142.44억원 (원고 청구취지 감축: 147.75억원 → 142.44억원)

미화 5천만불

유로 약 1천만

미화 4,890만불

384억원

652억원

1,701억원

진행상황

1심(서울중앙지방법원) 계류 중

2018년 08월 20일 : 1심 피고 일부 승소2018년 09월 10일 : 2심 피고 및 상대방 항소1심 판결문에 따른 판결액은 79.7억원이며, 판결금 미납부 시 지연이자가 계속 발생하기 때문에 2018년 8월 22일 한국쉘석유㈜에 110.3억원(1심 판결문 판결액 79.7억원 및 8월 20일까지의 지연이자 30.6억원)을 납부하였음.

2023년 3월 29일 : 원고, 소 제기

2022년 6월 30일 : 원고 소제기2023년 11월 29일: 제1심 판결선고(원고청구 기각)

2023년 9월 29일 : 원고 소 제기

2023년 10월 27일 : 중재 신청 (중재신청서 송달일 2023년 11월 13일)2024년 01월 19일 : 중재 판정부 구성통지

2023년 12월 13일 : 중재 신청 (중재신청서 송달일 2023년 12월 29일)

2024년 1월 12일 : 중재 신청

향후 소송일정 및 대응방안

일부라도 패소 시 항소할 예정

현재 항소심(서울고등법원) 계류 중이며 일부라도 패소 시 상고 예정

연결실체는 제조물책임보험에 가입되어 있으며, 연결실체의 미국 법률대리인 및 보험사 법률대리인과 협의하여 법적 절차에 따라 적극적으로 대응할 예정임

원고의 주장이 근거 없는 반면, 연결실체는 원고의 딜러 계약 주요 의무 위반을 토대로 합법적으로 계약을 종료한 것임을 적극 소명

연결실체는 법적 절차에 따라 적극적으로 대응할 예정임

현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

종속기업인 HD현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액 중 HD현대오일뱅크㈜ 부담 부분에 한하여 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음.

종속기업인 HD현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음.

당반기말 현재로서는 소송 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 소송 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 소송 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)

상기 소송 외 2024년 반기말 기준 연결실체가 피소된 소송으로 196건(소송가액: 1,752억원) 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 당사는 2024년 반기말 기준, 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.당사 및 당사의 주요 자회사인 에이치디현대오일뱅크(주), 에이치디한국조선해양(주), 에이치디현대마린솔루션(주)(舊 에이치디현대글로벌서비스(주)), 에이치디현대일렉트릭(주), 에이치디현대사이트솔루션(주), 에이치디현대건설기계(주), 에이치디현대인프라코어(주) 및 에이치디현대로보틱스(주)의
2024년 반기말
기준 중요한 소송사건, 채무보증 및 기타 우발채무 내역은 제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 중 연결기준으로는 [3. 연결재무제표 주석 - 45. 주요 소송사건], 별도기준으로는 [5. 재무제표 주석 - 37. 우발부채와 약정사항, 38. 주요 소송사건]을 참고 바랍니다.

[6. 에이치디현대로보틱스(주) 물적분할 관련 위험]
당사는 2019년 12월 13일 이사회 결의를 통해 로봇 사업부문을 물적분할하여 자회사 에이치디현대로보틱스(주)를 신규 설립하기로 결정하였으며, 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 해당 내용이 최종 승인되었습니다. 해당 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따른 단순ㆍ물적분할 방식으로, 2020년 5월 1일자를 분할기일로 하여 분할 절차를 완료하였으며 2024년 반기말 기준 당사가 분할신설된 에이치디현대로보틱스(주)의 지분 90%를 보유하고 있습니다. 에이치디현대로보틱스(주)는 단순 물적분할로 설립된 회사로 당사의 연결기준 재무상태에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 그러나,
향후 에이치디현대로보틱스(주)의 사업실적은 당사의 연결 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 당사에게 재무부담으로 작용할 수 있으므로 에이치디현대로보틱스(주)의 수익성 등에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

당사는 2019년 12월 13일 이사회 결의를 통해 로봇 사업부문을 물적분할하여 자회사 에이치디현대로보틱스(주)를 신규 설립하기로 결정하였으며, 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 해당 내용이 최종 승인되었습니다. 해당 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따른 단순ㆍ물적분할 방식으로, 2020년 5월 1일자를 분할기일로 하여 분할 절차를 완료하였으며 2024년 반기말 기준 당사가 분할신설된 에이치디현대로보틱스(주)의 지분 90%를 보유하고 있습니다.분할의 목적은 당사에서 기존에 영위하고 있던 로봇 사업부문을 독립시킴에 따라 분할대상 사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념하도록 하여 사업경쟁력을 강화하고, 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구함입니다. 분할 후 당사는 자회사 관리 및 신규사업투자 부문 등에, 에이치디현대로보틱스(주)는 분할대상 사업부문인 로봇 부문에 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사 결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하였습니다.

[회사분할결정(2020.03.05)]

6. 분할 후 존속회사
회사명
현대중공업지주 주식회사(HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES HOLDINGS CO., LTD.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
8,233,731,117,904
부채총계
2,788,660,708,308

자본총계
5,445,070,409,596
자본금
81,433,085,000

2019년 09월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
312,664,140,600

주요사업
자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
현대로보틱스 주식회사(가칭)(Hyundai Robotics Co., Ltd)

설립시 재무내용(원)
자산총계
357,080,902,818
부채총계
109,315,314,860

자본총계
247,765,587,958
자본금
40,000,000,000

2019년 09월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
266,674,411,759

주요사업
로봇 사업 등

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2020년 03월 25일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

11. 분할기일
2020년 05월 01일

12. 분할등기 예정일
2020년 05월 01일

13. 이사회결의일(결정일)
2019년 12월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
물적분할

(출처 : 전자공시시스템, 현대중공업지주㈜(現 에이치디현대㈜) [주요사항보고서], 2020.03.05)

[지주회사의 자회사 편입(2020.05.24)

지주회사의 자회사 편입

1. 자회사내역
가. 회사명
현대로보틱스 주식회사(Hyundai Robotics Co.,Ltd.)

나. 대표자
서유성

다. 주요사업
로봇 사업 등

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
357,081

부채총계
109,315

자본총계
247,766

자본금
40,000

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
8,000,000

소유비율(%)
100

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
247,766

자산총액비중(%)
2.9

4. 자회사총수
편입 전(사)
7

편입 후(사)
8

5. 편입사유
현대중공업지주 주식회사의 물적분할로 인한 법인 신설

6. 편입일자
2020-05-01

7. 이사회결의일(결정일)
2019-12-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 1. '라. 최근 사업연도 요약재무내용'의 요약재무내용 및 상기 3. '지분가액의 자산총액비중의 지분가액은 분할계획서상 금액 기준으로서 실제 분할기일 기준 재무제표 금액과는 차이가 있을 수 있음.2. 상기 3. '지분가액의 자산총액비중'의 자산총액비중은 현대중공업지주 주식회사의 2019년말 별도재무제표 기준임.3. 상기 6.의 '편입일자'는 분할신설법인의 등기접수일임

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주))

[분할 전후 요약 재무구조(2020년 5월 1일 별도기준)]

(단위 : 백만원)

구 분

분할 전

분할 후

분할존속회사

(현대중공업지주(주))

분할신설회사

(현대로보틱스(주))

자산

Ⅰ. 유동자산
410,565
127,440
283,125

현금및현금성자산
204,412
124,386
80,026

매출채권및기타채권
81,038
1,088
79,950

계약자산
48,390
-
48,390

재고자산
59,192
-
59,192

당기법인세자산
54
54
-

기타유동자산
17,479
1,912
15,567

Ⅱ. 비유동자산
7,423,525
7,575,335
90,419

종속기업,관계기업및공동기업투자
7,175,807
7,411,258
-

장기금융자산
2
2
-

장기매출채권및기타채권
2,080
1,177
903

유형자산
68,739
11,372
57,367

사용권자산
128,003
124,646
3,357

무형자산
48,894
26,880
22,014

이연법인세자산
-
-
6,778

자산총계
7,834,090
7,702,775
373,544

부채

Ⅰ. 유동부채
809,924
735,859
74,065

단기금융부채
539,940
524,872
15,068

매입채무및기타채무
36,862
6,935
29,927

계약부채
23,048
1,207
21,841

파생상품부채
330
330
-

리스부채
3,299
1,689
1,610

유동충당부채
5,619
-
5,619

미지급법인세
200,826
200,826
-

Ⅱ. 비유동부채
1,352,415
1,300,897
58,295

장기금융부채
1,168,772
1,118,772
50,000

장기매입채무및기타채무
28
28
-

장기계약부채
21,729
21,729
-

확정급여부채
8,529
5,944
2,585

비유동충당부채
3,931
-
3,931

파생상품부채
1,070
1,070
-

리스부채
125,801
124,022
1,779

이연법인세부채
22,555
29,332
-

부채총계
2,162,339
2,036,756
132,360

자본

Ⅰ. 자본금
81,433
81,433
40,000

Ⅱ. 자본잉여금
3,090,454
3,090,454
201,184

Ⅲ. 자본조정
(608,252)
(608,252)
-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
(1,092)
(1,092)
-

Ⅴ. 이익잉여금
3,109,208
3,103,476
-

자본총계
5,671,751
5,666,019
241,184

부채및자본총계
7,834,090
7,702,775
373,544

(출처 : 당사 2020년 반기보고서)

한편, 에이치디현대로보틱스(주)는 2020년 6월 16일 이사회에서 제3자배정 유상증자를 결의하였으며, 2020년 중 증자 절차가 완료됨에 따라 당사의 에이치디현대로보틱스(주) 지분율은 기존 100%에서 90%로 변동되었습니다. 에이치디현대로보틱스(주) 제3자배정 유상증자에 대한 내용은 하기와 같습니다.

[현대로보틱스(주) 유상증자 결정]

1. 신주의 종류와 수
보통주 (주)
888,889

우선주 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주 (주)
8,000,000

우선주 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
50,000,006,250

타법인증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

6. 신주 발행가액
보통주 (원)
56,250

우선주 (원)
-

7. 주당 액면가 대비 할인율 또는 할증율 (%)
1,025

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거

제 12 조

① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. (2) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(당 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

9. 납입일
2020년 06월 26일

10. 신주의 배당기산일
-

11. 신주권교부예정일
-

12. 이사회결의일(결정일)
2020년 06월 16일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

13. 증권신고서 제출대상 여부 및 면제시 그 사유
비상장사 주주배정(사모)으로 증권신고서 제출 면제

14. 기타 투자판단에 참고할 사항
상기 11. 신주권교부예정일은 당사가 주권을 발행하지 않아 별도기재하지 않음상기 9. 납입일자는 예정일이며, 유상증자 진행일정에 따라 변동될 수 있음

【제3자배정 대상자별 배정내역】

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
신주배정주식수(주)
비 고

주식회사 케이티
-
888,889
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 현대로보틱스(주))

에이치디현대로보틱스(주)는 단순 물적분할로 설립된 회사로 당사의 연결기준 재무상태에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 그러나, 향후 에이치디현대로보틱스(주)의 사업실적은 당사의 연결 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 당사에게 재무부담으로 작용할 수 있으므로 에이치디현대로보틱스(주)의 수익성 등에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[7. 에이치디한국조선해양(주) 종속기업 편입에 따른 위험]

당사는 2022년 2월 28일 시간외매매를 통해 특수관계인 (재)아산사회복지재단 외 특수관계자가 아닌 다른 거래상대방으로부터
에이치디한국조선해양(주) 보통주식 2,900,000주(아산사회복지재단으로부터 취득하는 에이치디한국조선해양 보통주식 990,000주 포함)를 신규 취득하였습니다.
2022년초 당사의 에이치디한국조선해양(주)에 대한 지분율은 30.95%였으나,
2022년 1분기말 기준 35.05%로 4.10%p. 증가하였으며, 이에 따라 2022년 1분기 중 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디한국조선해양(주)의 자회사들의 지위는 당사의 관계기업에서 종속기업으로 변경
되었습니다. 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디한국조선해양(주)의 자회사들이 당사의 종속기업으로 편입됨에 따라 당사의 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총계가 큰 폭 증가하며 연결기준 외형이 큰 폭 확대되었습니다. 2021년말 연결기준 당사의 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총계는 각각 35.8조원, 23.9조원 및 11.9조원이었으나,
2022년 1분기말 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총
계는 각각 63.1조원, 42.4조원 및 20.7조원으로 큰 폭 증가
하였습니다. 아울러
공정거래위원회는 에이치디한국조선해양(주)가 STX중공업 주식회사 (現 HD현대마린엔진 주식회사)의 주식 35.05%를 취득하는 기업결합에 대해 조건부 승인을 결정하였고 이를 2024년 07월 15일 보도
하였습니다. 이에
에이치디한국조선해양(주)는 舊 STX중공업 주식회사의 주식 11,888,844주(지분율 35.05%)를 81,956백만원에 취득하였으며 에이치디한국조선해양(주)는 2024년 07월 31일자로 STX중공업 주식회사(現 HD현대마린엔진 주식회사)를 자회사로 편입하게 되었습니다.
향후 에이치디한국조선해양(주)의 사업실적은 당사의 연결 수익성 및 재무안정성에 큰 영향을 미칠 것으로 판단되는 바,
에이치디한국조선해양(주)의 수익성 및 재무안정성 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요할
것으로 보이며 투자 시 이 점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 2022년 2월 28일 시간외매매를 통해 특수관계인 (재)아산사회복지재단 외 특수관계자가 아닌 다른 거래상대방으로부터 에이치디한국조선해양(주) 보통주식 2,900,000주(아산사회복지재단으로부터 취득하는 에이치디한국조선해양 보통주식 990,000주 포함)를 신규 취득하였습니다. 이로서 2022년초 당사의 에이치디한국조선해양(주)에 대한 지분율은 30.95%였으나, 2022년 1분기말 기준 35.05%로 4.10%p. 증가하였으며, 2024년 반기말 기준 해당 지분율에는 변동이 없습니다. 또한 상기 지분율 증가로 2022년 1분기 중 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디한국조선해양(주)의 자회사들의 지위는 당사의 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

[특수관계인으로부터 주식의 취득]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
(재)아산사회복지재단
회사와의 관계
재단

3. 중개기관
KB증권
회사와의 관계
-

3 취득주식의 발행회사
한국조선해양(주)
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
990,000

나. 취득금액
85,833

다. 취득단가(원)
86,700

라. 취득후 소유주식수(주)
22,897,124
취득후 지분율(%)
32.35

마. 거래일자
2022.02.24

5. 취득목적
자회사에 대한 안정적인 경영권 확보 및 책임경영 강화

6. 취득방법
장내 취득(시간외 대량매매)

7. 이사회 의결일
2022.02.24

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
1. 상기 4.(다) 취득단가는 2022년 2월 24일 종가임.2. 상기 4.(라) 취득 후 금일 상기 1. 거래상대방에 명시된 (재)아산사회복지재단 외 특수관계자가 아닌 다른 상대방으로부터 주식을 매수하여 거래 후 총 24,807,124주를 소유하고, 지분율 기준 35.05%를 소유함.3. 상기 6. 취득방법은 2022년 2월 24일 장 마감 후 시간외 대량매매임.

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2022.02.24)

[에이치디한국조선해양(주) 최대주주 및 특수관계인 지분 현황]

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

HD현대㈜
최대주주
보통주
24,807,124
35.05
24,807,124
35.05
-

(재)아산사회복지재단
특수관계인
보통주
694,436
0.98
694,436
0.98
-

(재)아산나눔재단
특수관계인
보통주
431,844
0.61
431,844
0.61
-

가 삼 현
특수관계인
보통주
5,255
0.02
0
0.00
-

정 기 선
특수관계인
보통주
544
0.00
544
0.00
-

권 오 갑
특수관계인
보통주
101
0.00
101
0.00
-

한 영 석
특수관계인
보통주
702
0.00
0
0.00
-

김 성 준
특수관계인
보통주
528
0.00
528
0.00
-

신 현 대
특수관계인
보통주
887
0.00
887
0.00
-

김 형 관
특수관계인
보통주
690
0.00
690
0.00
-

이 상 균
특수관계인
보통주
500
0.00
500
0.00
-

계
보통주
25,942,611
36.66
25,936,654
36.65
-

기타
-
-
-
-
-

합계
25,942,611
36.66
25,936,654
36.65
-

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2024년 반기보고서)

[당사 2022년 1분기 연결대상회사 변동 내용]

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
3
4
-
7
7

비상장
57
18
2
73
29

합계
60
22
2
80
36

구 분
자회사
사 유

신규연결
현대글로벌기술서비스㈜
신규설립

한국조선해양㈜
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

현대중공업㈜
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

현대삼호중공업㈜
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

㈜현대미포조선
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

㈜코마스
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

현대이엔티㈜
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

㈜현대중공업스포츠
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

현대중공업모스㈜
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

현대에너지솔루션㈜
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

현대인프라솔루션㈜
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

현대엔진유한회사
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai Transformers And Engineering India Private Limited
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc.
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

HHI Mauritius Limited
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai West Africa Limited
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai Arabia Company L.L.C
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc.
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai Energy Solutions America, Inc.
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai Heavy Industries Technology Center India Private Limited
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

Hyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise
지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

연결제외
위해현대풍력기술유한공사
청산

명합상주기계유한공사
상주현대액압기기유한공사와 합병

(출처 : 당사 2022년 1분기보고서)

에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디한국조선해양(주)의 자회사들이 당사의 종속기업으로 편입됨에 따라 당사의 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총계가 큰 폭 증가하며 연결기준 외형이 큰 폭 확대되었습니다. 2021년말 연결기준 당사의 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총계는 각각 35.8조원, 23.9조원 및 11.9조원이었으나, 2022년 1분기말 연결기준 자산총계, 부채총계 및 자본총계는 각각 63.1조원, 42.4조원 및 20.7조원으로 큰 폭 증가하였습니다.

[당사 자산총계, 부채총계 및 자본총계 추이(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 반기
2022년 1분기
2021년

자산총계
701,332
631,149
357,786

부채총계
448,341
424,275
239,282

자본총계
252,992
206,875
118,505

(출처 : 당사 2022년 1분기보고서 및 2024년 반기보고서)

[에이치디한국조선해양(주) 자산총계, 부채총계 및 자본총계 추이(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 반기
2022년 1분기
2021년

자산총계
331,455
279,413
272,931

부채총계
199,263
157,728
148,793

자본총계
132,192
121,686
124,138

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2022년 1분기보고서 및 2024년 반기보고서)

아울러 공정거래위원회는 에이치디한국조선해양(주)가 STX중공업 주식회사 (現 HD현대마린엔진 주식회사)의 주식 35.05%를 취득하는 기업결합에 대해 조건부 승인을 결정하였고 이를 2024년 07월 15일 보도하였습니다. 공정거래위원회는 해당 기업결합심사에서 선주, 조선사, 엔진 제조사, 크랭크샤프트 제조사 등 여러 이해관계자(10개사)들로부터 다양한 의견(30차례)을 듣고, 전원 회의 출석을 통한 의견진술 기회를 부여하는 등 이해관계자 의견을 충실히 검토하였음을 밝혔으며, 한국해양대학교, 한국선급, 한국조선해양기자재연구원의 관련 전문가 자문을 받는 등 면밀한 심사를 진행하였음을 밝혔습니다. 에이치디한국조선해양(주)는 2024년 07월 31일자로 STX중공업 주식회사(現 HD현대마린엔진 주식회사)를 자회사로 편입하게 되었으며, 이를 2024년 07월 30일 지주회사의 자회사 편입 보고서를 통해 공시하였습니다. 에이치디한국조선해양(주)는 舊 STX중공업 주식회사의 주식 11,888,844주(지분율 35.05%)를 81,956백만원에 취득하였습니다. 해당 자회사 편입을 통해 당사는 엔진 부품 - 엔진 - 선박 구조로 이어지는 조선 부문의 수직계열화 구조를 강화하게 되었습니다. 에이치디한국조선해양(주)의 STX중공업 주식회사 (現 HD현대마린엔진 주식회사) 지분 취득 및 자회사 편입 관련 내용은 다음과 같습니다.

[지주회사의 자회사 편입]

1. 자회사내역
가. 회사명
STX중공업 주식회사

나. 대표자
강영

다. 주요사업
기타 기관 및 터빈 제조업

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
454,014

부채총계
228,638

자본총계
225,376

자본금
71,382

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
11,888,844

소유비율(%)
35.1

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
81,370

자산총액비중(%)
0.7

4. 자회사총수
편입 전(사)
6

편입 후(사)
7

5. 편입사유
지분 취득

6. 편입일자
2024-07-31

7. 이사회결의일(결정일)
2023-02-24

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 STX중공업 주식회사에 대한 당사의 지분취득에 따른 자회사 편입의 건입니다.- 상기 1. 자회사 내역'의 '라. 최근 사업연도 요약 재무제표(백만원)'의 경우 2023년말 연결재무제표 기준임.- 상기 '2. 자회사에 대한 지분비율'의 편입 후 '소유주식(주)'은 당사가 취득 및 인수한 STX중공업 주식회사 구주 6,524,174주 및 신주 5,364,670주를 합한 주식 수임.- 상기 '2. 자회사에 대한 지분비율'의 편입 후 '소유비율(%)' 산정 시 발행주식 총수는 공시 전일 대상회사의 발행주식 총수에 신주 발행주식 수를 합산한 기준으로 산정하였음.- 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중'의 편입 후 '지분가액(백만원)'은 계약상 취득가액으로, 주식매매계약에 따른 구주인수대금 및 신주인수계약에 따른 신주인수대금을 합산한 금액임.- 상기 6. 편입일자는 신주 주급납입일의 익일 기준임.- 상기 7. 이사회결의일(결정일)은 이사회보고일임.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디한국조선해양(주), 2024.07.31)

향후 에이치디한국조선해양(주)의 사업실적은 당사의 연결 수익성 및 재무안정성에 큰 영향을 미칠 것으로 판단되는 바, 에이치디한국조선해양(주)의 수익성 및 재무안정성 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[8. 당사 교환사채(EB) 발행 결정에 따른 위험]

당사는 2024년 10월 11일 이사회를 통해 당사가 보유한 에이치디현대일렉트릭 주식회사 기명식 보통주 717,125주를 교환대상으로 하는 이천육백오십억원(2,650억원) 규모의 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행을 결의
하였습니다.
해당 교환사채(EB) 발행을 통해 조달하는 자금은 기발행한 사채 및 일반대출 상환에 사용될 예정입니다. 당사는 2024년 10월 11일자 주요사항보고서(교환사채발행결정)를 통해 2024년 11월 11일 발행될 제15회 무기명식 무보증 사모 교환사채와 관련된 사항을 공시
하였습니다.
상기 교환사채의 교환청구기간 중 사채권자가 교환대상 주식인 에이치디현대일렉트릭(주) 기명식 보통주 717,125주에 대한 교환권을 행사할 시, 교환 이후 당사가 2024년 10월 11일 기준 보유한 에이치디현대일렉트릭(주) 주식수(13,417,067주) 및 지분율(37.22%)에 변동이 생길 수 있으므로,
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2024년 10월 11일 이사회를 통해 당사가 보유한 에이치디현대일렉트릭 주식회사 기명식 보통주 717,125주를 교환대상으로 하는 이천육백오십억원(2,650억원) 규모의 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행을 결의하였습니다. 해당 교환사채(EB) 발행을 통해 조달하는 자금은 기발행한 사채 및 일반대출 상환에 사용될 예정입니다.당사는 동 이사회를 통해 결의한 교환사채 관련, 2024년 10월 14일 인수계약을 체결하였습니다. 당사는 2024년 10월 11일자로 제출한 「주요사항보고서(교환사채발행결정)」를 통해 2024년 11월 11일 발행될 동 교환사채와 관련된 사항을 공시하였으며, 발행과 관련한 개요는 아래와 같습니다.

[주요사항보고서(교환사채권 발행결정)]

1. 사채의 종류
회차
15
종류
무기명식 무보증 사모 교환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
265,000,000,000

2-1. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
265,000,000,000

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0.0

만기이자율 (%)
0.0

5. 사채만기일
2029년 11월 11일

6. 이자지급방법
본 사채는 표면이자율이 0.0%로 별도의 이자지급기일은 없습니다.

7. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여 만기일인 2029년 11월 11일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되, 원 단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 대한민국에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원래의 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 교환에 관한 사항
교환비율 (%)
100

교환가액 (원/주)
369,531

교환가액 결정방법

"본 사채"의 최초 교환가격은 "본 사채" 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 115%에 해당하는 가액을 교환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.1) 에이치디현대일렉트릭 주식회사 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액

2) 에이치디현대일렉트릭 주식회사 보통주의 최근일 가중산술평균주가

3) 에이치디현대일렉트릭 주식회사 보통주의 교환사채 청약일 전(청약일이 없는 경우 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가

교환대상
종류
에이치디현대일렉트릭 주식회사 기명식 보통주

주식수
717,125

주식총수 대비비율(%)
1.99

교환청구기간
시작일
2024년 11월 12일

종료일
2029년 10월 11일

교환가액 조정에 관한 사항

"사채권자"가 교환청구를 하기 전에 다음 각 목의 사항이 발생하는 경우 교환가격을 다음 각 목에 따라 조정하기로 한다.

1) "대상회사"가 시가를 하회하는 발행가격으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 주식연계사채(전환사채, 신주인수권부사채 등)를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가격을 조정한다. 본 목에 따른 교환가격조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.조정 후 교환가격 = 조정 전 교환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 준비금의 자본전입, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가("증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) "대상회사"가 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등의 직전에 "본 사채"가 전액 주식으로 교환되었더라면, 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등의 직후에 "사채권자"가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 교환가격을 조정한다. 교환가격의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등의 기준일 또는 그 효력발생일로 한다. "발행회사"가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 "사채권자"가 손해를 입은 경우 "발행회사"는 그 손해를 배상하여야 한다.

3) "교환대상주식"의 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 위 2)에서 정하는 바에 따라 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 교환가격을 조정한다.

4) 본 호에 의한 조정 후 교환가격 중 원 단위 미만은 절상하며, 조정 후 교환가격이 액면가 이하인 경우에는 그 교환가격을 액면가로 한다.

5) 본 호에 정한 교환가격의 조정은 중첩적으로 적용한다.

6) 시가 변동에 따른 교환가격의 조정 : 교환대상주식의 주가 변동에 따른 교환가격의 조정은 없다.

7) "발행회사"는 교환가격의 조정으로 인하여 한국예탁결제원에 신탁해 놓은 교환대상주식의 수가 "사채권자"가 조정된 교환가격에 따라 "본 사채"의 당시 미상환 전자등록금액 전액에 대하여 교환권을 행사하였을 경우 교환 받아야 할 주식 수를 하회하게 되는 경우에는 사유발생일 즉시 그 부족분을 추가 신탁하여야 한다.

9-1. 옵션에 관한 사항

[Put Option에 관한 사항]

"본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 24개월(2026년 11월 11일)이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원래의 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
※ 이 외 Put Option에 관한 세부내용은 "19. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.

10. 청약일
2024년 10월 15일

11. 납입일
2024년 11월 11일

12. 대표주관회사
-

13. 보증기관
-

14. 이사회결의일(결정일)
2024년 10월 11일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행(사채 발행일로부터 1년 이내 거래단위의 분할 및 병합 금지)

17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]
"본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 24개월(2026년 11월 11일)이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원래의 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다

가. 조기상환 청구기간, 조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율(%)

FROM
TO

1
차

2026-09-12
2026-10-12
2026-11-11
100

2
차

2026-12-13
2027-01-12
2027-02-11
100

3
차

2027-03-12
2027-04-12
2027-05-11
100

4
차

2027-06-12
2027-07-12
2027-08-11
100

5
차

2027-09-12
2027-10-12
2027-11-11
100

6
차

2027-12-13
2028-01-12
2028-02-11
100

7
차

2028-03-12
2028-04-11
2028-05-11
100

8
차

2028-06-12
2028-07-12
2028-08-11
100

9
차

2028-09-12
2028-10-12
2028-11-11
100

10
차

2028-12-13
2029-01-12
2029-02-11
100

11
차

2029-03-12
2029-04-11
2029-05-11
100

12
차

2029-06-12
2029-07-12
2029-08-11
100

나. 조기상환 청구장소 : "발행회사"의 본점

다. 조기상환 지급장소 : (주)하나은행 계동지점

라. 조기상환 수익률 및 조기상환청구기간: 각 조기상환지급일에 지급할 "본 사채"의 조기상환금액은 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율 100%를 곱한 금액으로 하며, "사채권자"는 조기상환 지급일로부터 60일전부터 30일전까지 한국예탁결제원에 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우 익영업일로 한다. "발행회사"는 "사채권자"의 조기상환 청구가 있는 경우, 상기 표에 기재된 조기상환지급일에 "사채권자"에게 조기상환 하여야 한다.

마. 조기상환 청구절차 : 조기상환 청구를 하려는 "사채권자"는 "본 사채"가 고객계좌(주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제22조에 따라 개설한 계좌를 말함)에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 자기계좌(주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제23조에 따라 개설한 계좌를 말함)에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

(중략)

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【채무상환자금의 경우】

(단위 : 백만원, %)

종목*
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

일반대출
산업은행
50,000
2021년 12월 01일
2024년 12월 01일
5.29

제9-2회 무보증사채
케이비증권
150,000
2022년 03월 02일
2025년 02월 28일
4.105

일반대출
중국건설은행
80,000
2022년 03월 04일
2025년 03월 04일
5.10

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2024.10.11)

상기 교환사채의 교환청구기간 중 사채권자가 교환대상 주식인 에이치디현대일렉트릭(주) 기명식 보통주 717,125주에 대한 교환권을 행사할 시, 교환 이후 당사가 2024년 10월 11일 기준 보유한 에이치디현대일렉트릭(주) 주식수(13,417,067주) 및 지분율(37.22%)에 변동이 생길 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

▶ 에이치디한국조선해양 주식회사 회사위험

[9-1. 실적 및 신규수주 저하에 따른 위험]
2022년에는 LNG선 수요 증가와 등 조선업 업황 개선에 따라 연결 매출액은 전년 대비 11.7% 증가한 17조 3,020억원을 기록하였으나, 인플레이션 확대에 따른 강재가 상승의 효과가 지속되어 3,556억원의 영업손실과 2,952억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 그 여파가 이어져 고선가 컨테이너선 매출 반영의 영향으로

2023년말에는 매출액 21조 2,962억원(전년 대비 +23.1%)을 기록하였으나, 영업이익은 2,823억원(흑자전환), 당기순이익은 1,449억원(흑자전환)으로 전년동기말 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 조선 업황의 호조세를 맞아
에이치디한국조선해양(주)의 2024년 반기말 매출액은 12조 1,311억원을 기록하며 전년 동기 대비 17.8% 증가하였습니다. 영업이익의 경우 5,366억원을 기록하며 전년 동기 대비 대폭 증가하였고 반기순이익 또한 5,511억원을 기록하였습니다.2020년부터 조선 업황은 등락을 거듭하지만 이전에 비해 큰 폭 개선된 것으로 판단됩니다. 다만, 지정학적 리스크 및 경기 변동성 확대 등에 따른 주요 원재료 가격 인상, 조선 산업의 침체로 인한 신규 선박 수요 감소 등의 수주 환경 개선 저해 요인 등이 가시화될 시

조선 시황에 대한 불확실성이 높아짐에 따라 당사의 주요 자회사인 에이치디한국조선해양(주)의 수익성이 악화될 우려가 존재하며, 이에 따라 에이치디한국조선해양(주)의 재무안정성에 부정적인 요소로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

에이치디한국조선해양(주)는 2018년 연결기준 매출액은 13조 2,610억원, 영업손실 4,814억원, 당기순손실 4,536억원을 기록하였습니다. 수익성의 하락의 주요 원인은 조선, 해양플랜트 부문의 수주잔고 감소에 따른 매출 하락입니다. 공장운영비, 인건비 등의 고정비는 지속 발생되고 있으나 일감은 축소되면서 원가부담이 증가하였으며, 추가적으로 조선부문에서의 특수선(방산) 공정 지연 등과 관련한 지체상금과, 하자보수충당금, 환율 하락 및 강재가 상승에 의한 공사손실 충당금 설정, 희망퇴직/조기정년 시행 위로금 발생 등의 일회성 비용에 의하여 적자 규모가 확대되었습니다. 2019년에는 2018년 신규 조선 수주량이 LNG 발주 증가 등에 힘입어 2017년 대비 다소 증가함에 따라 2019년 연결기준 매출액은 전년 대비 14.5% 증가한 15조 1,826억원, 영업이익은 흑자전환하여 2,902억원을 기록하였습니다. 이에 더해, 에이치디한국조선해양(주)는의 지주사 전환에 따른 법인세비용 조정으로 인해 당기순이익 역시 흑자전환하여 2,131억원을 기록하였습니다. 2020년의 경우 2019년 중 조선 수주량이 미국, 중국 등 주요 국가간 분쟁에 따른 세계 경기 침체 우려 등으로 인해 연결기준 매출액은 전년 대비 1.8% 감소한 14조 9,037억원, 영업이익은 전년 대비 74.4% 감소한 744억원, 당기순이익은 적자전환하여 8,352억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 뒤이어, 2021년은 연결 매출액이 전년 대비 4.0% 증가한 15조 4,934억원을 기록하였으나, 강재가 상승과 통상임금 소송패소 판결 등에 따른 비용 증가로 1조 3,848억원의 영업손실, 1조 1,412억원의 당기순손실을 기록하였습니다.

2022년에는 LNG선 수요 증가와 등 조선업 업황 개선에 따라 연결 매출액은 전년 대비 11.7% 증가한 17조 3,020억원을 기록하였으나, 인플레이션 확대에 따른 강재가 상승의 효과가 지속되어 3,556억원의 영업손실과 2,952억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 고선가 컨테이너선 매출반영의 영향으로 2023년말에는 매출액 21조 2,962억원(전년 대비 +23.1%)을 기록하였으나, 영업이익은 2,823억원(흑자전환), 당기순이익은 1,449억원(흑자전환)으로 전년동기말 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 조선 업황의 호조세를 맞아 에이치디한국조선해양(주)의 2024년 반기말 매출액은 12조 1,311억원을 기록하며 전년 동기 대비 17.8% 증가하였습니다. 영업이익의 경우 5,366억원을 기록하며 전년 동기 대비 대폭 증가하였고 반기순이익 또한 5,511억원을 기록하였습니다.

[에이치디한국조선해양(주) 수익성 재무지표(연결기준)]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

수익성현황
매출액
121,311
102,960
212,962
173,020
154,934
149,037

매출원가
110,720
98,095
202,482
169,356
160,101
141,590

매출총이익
10,591
4,865
10,480
3,664
(5,167)
7,447

영업이익
5,366
5,221
2,823
(3,556)
(13,848)
744

당(반)기순이익
5,511
(1,124)
1,449
(2,952)
(11,412)
(8,352)

주요재무비율
매출총이익률
8.73%
4.73%
4.92%
2.12%
-3.33%
5.00%

영업이익률
4.42%
0.51%
1.33%
-2.06%
-8.94%
0.50%

순이익률
4.54%
-1.09%
0.68%
-1.71%
-7.37%
-5.60%

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)

[에이치디한국조선해양(주) 사업부문별 재무정보]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

조 선 부 문

1. 매 출 액
11,083,123
82.5
18,700,059
78.5
15,473,615
78.7

내부매출액
(553,473)
42.5
(1,005,684)
39.9
(912,329)
38.7

2. 영 업 손 익
648,437
98.1
302,232
58.9
(160,405)
97.6

3. 자 산 총 계
21,221,390
64.0
19,589,854
60.8
16,507,103
55.3

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(162,921)
65.8
(306,964)
65.0
(273,730)
65.0

해양플랜트부문

1. 매 출 액
270,864
2.0
1,269,740
5.4
930,213
4.7

내부매출액
(650)
0.0
(1,443)
0.1
(39,739)
1.7

2. 영 업 손 익
(104,726)
(15.8)
(37,455)
(7.3)
(184,514)
112.2

3. 자 산 총 계
707,264
2.1
638,752
2.0
1,080,101
3.6

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(12,719)
5.1
(23,237)
4.9
(22,909)
5.4

엔진기계부문

1. 매 출 액
1,580,710
11.8
2,739,542
11.5
1,741,067
8.9

내부매출액
(534,981)
41.1
(1,098,636)
43.5
(1,006,566)
42.8

2. 영 업 손 익
166,954
25.3
286,310
55.8
171,197
(104.1)

3. 자 산 총 계
2,384,060
7.2
2,164,932
6.7
1,525,198
5.1

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(34,140)
13.8
(66,657)
14.1
(63,557)
15.1

그린에너지부문

1. 매 출 액
219,051
1.6
556,089
2.3
1,085,967
5.5

내부매출액
(8,701)
0.7
(9,967)
0.4
(101,148)
4.3

2. 영 업 손 익
(22,585)
(3.4)
11,240
2.2
98,103
(59.7)

3. 자 산 총 계
487,352
1.5
530,001
1.6
725,818
2.4

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(5,413)
2.2
(13,952)
3.0
(10,512)
2.5

기 타 부 문

1. 매 출 액
280,403
2.1
552,698
2.3
424,195
2.2

내부매출액
(205,236)
15.7
(406,192)
16.1
(293,255)
12.5

2. 영 업 손 익
(26,977)
(4.2)
(49,308)
(9.6)
(88,764)
54.0

3. 자 산 총 계
8,345,424
25.2
9,319,029
28.9
10,045,256
33.6

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(32,269)
13.1
(61,134)
13.0
(50,468)
12.0

계

1. 매 출 액
13,434,151
100.0
23,818,128
100.0
19,655,057
100.0

내부매출액
(1,303,041)
100.0
(2,521,922)
100.0
(2,353,037)
100.0

2. 영 업 손 익
661,103
100.0
513,019
100.0
(164,383)
100.0

3. 자 산 총 계
33,145,490
100.0
32,242,568
100.0
29,883,476
100.0

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(247,461)
100.0
(471,944)
100.0
(421,176)
100.0

공 통 비
124,475

230,758

191,178

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)

한편, 에이치디한국조선해양(주)의 2024년 반기 연결기준 매출액 대비 82.5%의 비중을 차지하는 조선부문의 수주량 추이를 살펴보면, 2018년에는 전선종에 걸쳐 고른 수주량 증가를 나타내었고, 특히 LNG선 수요가 지속적으로 증가함에 따라 2018년말 기준 국내 신규 수주량은 2017년 대비 31.3% 증가한 23,011천GT를 기록하였습니다. 다만 2019년에는 미-중 무역분쟁 등에 따른 범세계적 경기 침체 우려로 인해 2019년말 기준 국내 신규 수주량이 2018년 대비 23.8% 하락한 17,532천GT를기록하였습니다. 2020년에는 코로나19 감염증 확산 사태 및 유가하락으로 인해 전세계적으로 물동량이 감소하였고, 프로젝트 및 투자가 지연 또는 취소됨에 따라 2020년 상반기 중 신규 수주가 감소하는 추세를 나타냈으나, 2020년 하반기 중 LNG선 등의 수요가 큰 폭 증가하며 2020년 기준 국내 신규 수주량은 2019년 대비 2.6% 감소하는 수준에 그치면서 17,084천GT를 기록하였습니다.2021년은 글로벌 물동량 증가로 인한 벌크선 및 컨테이너선 수요 증가, IMO규제 부각에 따른 LNG선 수요 증가 등에 따라 친환경 연료추진 선박 위주로 발주가 재개되어 국내 신규 수주량이 큰 폭 개선되어 32,768천GT의 국내 신규 수주량을 기록하였으며, 2022년에도 이러한 기조가 지속되어 양호한 수준의 신규 수주 흐름을 나타내며 24,562천GT 국내 신규 수주량을 보였습니다. 2023년에도 견조한 LNG선 수요와 더불어 탱커선 교체 수요 및 IMO 환경규제 충족 중대형 컨테이너선 수요를 중심으로 한 신규 수주 양상을 보여, 2023년 15,973천GT를 기록하였습니다. 2024년 반기 해상 운임 개선, 일부 선종의 낮은 수주잔량, 노후 선대 교체 수요 증가 및 친환경 선박 수요 증가 등 여러 요인이 신조 발주 수요를 견인하여 반기말 기준 10,886천GT의 수주를 기록하였습니다. 이에 따라 에이치디한국조선해양(주)는 2024년 반기 5,047천GT의 수주를 기록하며 약 46.4%의 시장점유율을 달성하는 등 안정적인 수주 추이를 보이고 있습니다.

[국내 조선사의 수주량 추이]

(단위 : 천GT)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율

에이치디한국조선해양
5,047
46.40%
10,514
65.80%
12,985
52.87%
14,723
44.93%
8,597
50.32%
9,102
51.92%

한화오션
2,939
27.00%
828
5.20%
5,108
20.80%
7,326
22.36%
4,779
27.97%
3,530
20.13%

삼성중공업
2,305
21.20%
3,775
23.60%
5,683
23.14%
9,451
28.84%
3,628
21.24%
4,841
27.61%

기 타
595
5.40%
856
5.40%
786
3.20%
1,268
3.87%
80
0.47%
59
0.34%

계
10,886
100.00%
15,973
100.00%
24,562
100.00%
32,768
100.00%
17,084
100.00%
17,532
100.00%

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 연도별 사업보고서 및 분기보고서)(주1) 선박부문(특수선박 제외)에 대한 시장점유율로 '24년 6월말 한국조선해양플랜트협회 자료를 참고하였습니다.(주2) 에이치디한국조선해양의 수주량과 점유율은 HD현대중공업, HD현대삼호, HD현대미포의 수주량과 점유율을 합한 수치입니다.

한편, 현재 조선업 전반 인력 부족현상이 두드리지고 있으며, 물가인상 등으로 인한 인건비 상승압력 확대와 원자재 가격 상승으로 인한 비용 상승 리스크로 신조선 발주 증가에도 불구하고 동사의 수익성이 악화될 우려 또한 상존합니다. 에이치디한국조선해양(주)의 부문별 주요 원재료 등의 가격변동추이는 하기와 같습니다.

[에이치디한국조선해양(주) 사업부문별 주요 원재료 등의 가격변동추이]

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

가격
증가율
가격
증가율
가격
증가율
가격
증가율

조선부문

Steel Plate (원/Ton)
1,004,000
-11.15%
1,130,000
-7.45%
1,221,000
8.92%
1,121,000
68.10%

형강 (원/Ton)
889,000
-12.93%
1,021,000
-14.06%
1,188,000
17.39%
1,012,000
47.10%

Paint ($/리터)
3.10
-8.28%
3.38
-19.52%
4.2
12.00%
3.75
21.00%

엔진기계부문

Steel Plate (원/Ton)
1,004,000
-11.15%
1,130,000
-7.45%
1,221,000
8.92%
1,121,000
68.10%

그린에너지부문

Wafer ($/장)
0.17
-65.31%
0.49
-34.67%
0.75
20.97%
0.62
78.80%

외부셀 ($/장)
0.29
-61.33%
0.75
-23.47%
0.98
18.07%
0.83
40.70%

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주1) 산출기준 : Steel Plate - 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, SS275 20T) 조선용 형강 - 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, 앵글, SS400) Paint - Epoxy 매입가격(선박 외판 도장용) Wafer, 외부셀 - PV Insights 등의 웹사이트에서 제공하는 가격동향 자료(주2) 주요 가격변동 원인 : Steel Plate - 철광성, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 조선용 형강 - Scrap 가격 Paint - 나프타 가격 및 1, 2차 석유화학제품가격 Wafer, 외부셀 - 폴리실리콘 등 웨이퍼제조 원재료 가격의 변동(주3) 해양플랜트 부문 제품의 대부분은 성격, 기능, 사양 등이 매우 다양하여 제품별 원재료 등도 매우 다양하므로 그 종류를 특정하기 어렵습니다.

2020년 하반기 이후 신조선 발주량이 증가하고 주요 조선사들이 안정적 수준의 수주잔량을 확보함에 따라 벌크선, 탱커, 컨테이너선 등 대부분 선종에서 가격 상승을 나타내고 있으며, 수주가 증가하는 추세를 나타내고 있습니다. 따라서 증권신고서 제출일 전일 현재 조선 업황은 2019년 대비 큰 폭 개선된 것으로 판단됩니다. 다만, 지정학적 리스크 및 경기 변동성 확대 등에 따른 주요 원재료 가격 인상, 조선 산업의 침체로 인한 신규선박 수요 감소 등의 수주환경 개선 저해 요인 등이 가시화될 시 조선시황에 대한 불확실성이 높아짐에 따라 당사의 주요 자회사인 에이치디한국조선해양(주)의 수익성이 악화될 우려가 존재하며, 이에 따라 에이치디한국조선해양(주)의 재무안정성에 부정적인 요소로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[9-2. 계약자산 증가에 따른 위험]계약자산은 유동자산의 일종으로 매출로 인식은 했지만 발주처에 청구하지 못한 공사미수금입니다. 조선사의 이러한 미청구공사 증가 요인은 선박대금 입금구조가 헤비테일(Heavy-tail)방식에 따라 선박 건조 완료 후 인도시점에 선가의 50% 이상을 수취하는 방식으로 계약이 체결되고 있기 때문입니다.
Heavy-tail의 심화는 선박건조에 필요한 자금확보를 어렵게 하고 있으며, 이는 결국 순차입금 증가로 이어져 에이치디한국조선해양(주)의 재무부담 및 금융비용 증가로 이어질 수 있으니 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

계약자산은 유동자산의 일종으로 매출로 인식은 했지만 발주처에 청구하지 못한 공사미수금입니다. 즉 매출채권은 발주처에 청구가 됐으나 아직 대금으로 회수하지 못한 채권인 반면 계약자산은 진행률 회계 기준에 따라 매출로 인식은 했으나 발주처에 공사대금 청구를 진행하기 전 계상되는 자산 계정입니다. 조선사의 이러한 계약자산 증가 요인은 선박대금 입금방식과 매출진행의 차이에서 발생하고 있습니다. 매출은 공사기간 내내 발생하는 반면에 최근 조선업의 선박대금 입금구조는 헤비테일(Heavy-tail)로 선박 건조 완료 후 인도시점에 선가의 50% 이상을 수취하는 방식으로 계약이 체결되고 있기 때문입니다. 에이치디한국조선해양(주)의 경우 과거 원가증가로 인해 손실이 발생했던 해양프로젝트의 경우에는 기성청구방식의 대금입금 구조로 건조계약이 체결되어 계약자산 잔액이 미미한 반면, 전통적인 선박(운반선)이나 시추설비의 경우에는 헤비테일 입금방식으로 인해 계약자산 잔액의 대부분을 차지하고 있습니다. 2024년 반기말 연결기준 에이치디한국조선해양(주)의 계약자산은 6조 7,056억원을 기록하고 있으며, 이는 전년말 대비 약 6.4% 가량 감소한 수치입니다.

[에이치디한국조선해양(주) 계약자산 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기말
2023년말

계약자산
6,705,616
7,165,162

대손충당금
(11,917)
(8,344)

합 계
6,693,699
7,156,818

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2024년 반기보고서)

[에이치디한국조선해양(주) 진행 중인 공사 및 관련 누적공사수익 등의 내역]

(단위 : 백만원)

조선
해양플랜트
기타 부문
전체 계약 합계

누적공사수익
14,713,560
5,572,390
13,339
20,299,289

누적공사 원가
13,769,334
5,698,402
10,194
19,477,930

누적공사이익(손실)
944,226
(126,012)
3,145
821,359

공사미수금
청구분
331,984
88,356
1,000
421,340

계약자산
6,173,489
514,380
1,837
6,689,706

계약부채
10,293,400
207,415
2,100
10,502,915

공사손실충당부채
121,549
4,285
0
125,834

대손충당금, 청구채권분

15

대손충당금, 계약자산분

11,917

계약조건에 따른 회수보류액, 공사미수금

1,389

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2024년 반기보고서)(주1) 상기 공사미수금은 대손충당금이 차감된 금액입니다.(주2)
해양플랜트부문에 공동영업(FDH JV)의 누적공사손익과 관련한 내용은 포함되어 있지 않습니다.

조선영업부문의 대금회수 조건은 Heavy Tail 방식이 큰 비중을 차지하며, 해양플랜트영업부문은 Progress 및 Milestone 방식으로 청구하고 있어 공사의 진행정도에 따라 청구채권 및 계약자산이 변동합니다. 이처럼 선박 수주계약 내 선박대금의 입금조건이 지속적으로 Heavy-tail 방식으로 체결되거나, 해당 결제 환경이 개선되지 못한채로 지속적으로 유지될 경우 선박건조에 필요한 자금확보 지속적으로 어렵게 할 수 있으며, 이러한 부족자금의 외부조달은 재무부담 및 금융비용 증가로 이어져 에이치디한국조선해양(주)의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[9-3. 환율 변동위험]
에이치디한국조선해양(주)는 원화 및 기타 통화로 표시된 계약 체결, 원화 외 통화로 매입한 재화 및 자재 등으로 인해 높은 수준의 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 연결기준 재무상태표 및 손익계산서는 환율 변동의 영향을 받게 됩니다. 에이치디한국조선해양(주)는 외화로 표시된 채권 및 채무에 대한 익스포져 일부를 헤징하기 위한 목적으로 외환선도계약을 체결하여 외환 리스크를 모니터링하고 있으나,
환율변동으로 인하여 에이치디한국조선해양(주)의 사업, 재무상태, 영업실적 및 향후 사업 전망에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디한국조선해양(주)는 높은 수준의 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 이는 원화가 아닌 기타 통화로 표시된 계약이 주된 요인이며 원화가 아닌 기타 통화로 매입한 재화 및 자재 역시 일부 요인으로 작용하였습니다. 2024년 반기말 기준 환율변동 위험에 노출된 금액은 순노출 기준 4조 7,868억원이며 상세 내역은 아래와 같습니다.

[기능통화 외 환율 변동 위험에 노출되어 있는 금융자산 및 부채]

2024년 반기말 기준
(단위 : 백만원)

위험

환위험

금융상품

현금및현금성자산
매출채권및기타채권
계약자산
자산계
매입채무및기타채무
차입금과 사채
부채계
순 노출

기능통화 또는 표시통화
기능통화 또는 표시통화합계
기능통화 또는 표시통화
기능통화 또는 표시통화합계
기능통화 또는 표시통화
기능통화 또는 표시통화합계
기능통화 또는 표시통화
기능통화 또는 표시통화합계
기능통화 또는 표시통화
기능통화 또는 표시통화합계
기능통화 또는 표시통화
기능통화 또는 표시통화합계
기능통화 또는 표시통화
기능통화 또는 표시통화합계
기능통화 또는 표시통화
기능통화 또는 표시통화합계

USD
EUR
CNY
JPY
기타통화
USD
EUR
CNY
JPY
기타통화
USD
EUR
CNY
JPY
기타통화
USD
EUR
CNY
JPY
기타통화
USD
EUR
CNY
JPY
기타통화
USD
EUR
CNY
JPY
기타통화
USD
EUR
CNY
JPY
기타통화
USD
EUR
CNY
JPY
기타통화

외화금융자산, 원화환산금액
799,869
8,539
115
201
11,645
820,369
1,387,264
54,175
220
207
88,870
1,530,736
6,590,051
10,509
0
0
4,893
6,605,453
8,777,184
73,223
335
408
105,408
8,956,558

외화금융부채, 원화환산금액

(1,294,322)
(177,033)
(1,595)
(3,352)
(195,199)
(1,671,501)
(571,958)
(73,601)
0
0
(10,513)
(656,072)
(1,866,280)
(250,634)
(1,595)
(3,352)
(205,712)
(2,327,573)

재무상태표 상 순액

6,910,904
(177,411)
(1,260)
(2,944)
(100,304)
6,628,985

파생상품 계약

(1,842,791)
(16)
0
0
610
(1,842,197)

순 노출

5,068,113
(177,427)
(1,260)
(2,944)
(99,694)
4,786,788

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

환위험은 연결실체 내 개별회사의 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품을 기준으로 작성하였으며,파생상품계약은 환율변동위험을 회피하기 위하여 체결한 파생상품 계약 등으로서,위험회피효과를 고려하기 전의 환위험 노출정도입니다.

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2024년 반기보고서)

또한, 에이치디한국조선해양(주)의 연결재무제표는 원화로 작성하여 보고하고 있으나 동사의 손익은 원화 및 외화 모두 발생하고 있습니다. 따라서 연결기준 영업실적, 자산 및 부채는 원화 및 기타 통화 간 환율 변동의 영향을 받게 됩니다. 에이치디한국조선해양(주)가 특정 통화를 기반으로 비용을 발생시키고 또 다른 통화로 매출을 일으키는 경우, 영업실적은 두 통화 간 환율 변동의 영향을 받게 됩니다.주요 통화 대비 원화의 평가절상이 일어나면 에이치디한국조선해양(주) 제품의 외화 표시 가격 상승으로 인한 수출 경쟁력 저하, 외화표시 매출채권의 원화기준 가치 하락, 외화 표시 자산에 대한 외화환산손실을 포함하는 요인으로 인해 사업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 반면, 주요 통화 대비 원화의 평가절하가 일어나면 외화표시 원자재 등의 비용 증가 및 외화표시 부채의 외화환산손실 발생으로 인해 사업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 원화의 평가절하의 경우 긍정적인 영향이 더 크고, 원화의 평가절상은 동사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칩니다.

[금융수익과 금융비용]

연결기준
(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

2024년 2분기 별도
2024년 반기 누적

금융수익
411,062
973,307

금융수익
이자수익
51,184
104,330

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
1,382
1,831

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익
45
49

배당금수익
26
3,617

외화환산이익
45,241
286,958

외환차익
302,238
505,672

파생상품평가이익
2,737
31,004

파생상품거래이익
8,152
39,643

기타
57
203

금융비용
1,168,173
2,634,777

금융비용
이자비용
53,985
114,057

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실
0
0

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실
58
79

외화환산손실
26,859
100,901

외환차손
121,808
220,362

파생상품평가손실
731,507
1,824,588

파생상품거래손실
233,956
374,790

기타
0
0

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2024년 반기보고서)

에이치디한국조선해양(주)는 외화표시 채권 및 채무에 대한 노출 일부를 회피하기 위한 목적으로 외환선도계약을 체결하여 동사의 외환 리스크를 모니터링하고 있으며, 외환리스크관리위원회를 발족하여 운영하고 있습니다. 선도계약을 통해 에이치디한국조선해양(주)의 외화 노출을 관리할 수 있으나, 환율의 방향에 대한 예측이 빗나갈 경우 손실을 볼 수도 있습니다. 2024년 반기말 에이치디한국조선해양(주) 연결기준 2조 6,348억원의 금융비용이 발생하였으며 이 중 1조 8,246억원이 파생상품계약에서 발생한 평가손실, 거래손실 금액에 해당합니다. 에이치디한국조선해양(주)의 파생상품 계약으로 인한 2024년 반기말 기준 손익 상세내역은 아래와 같습니다.

[파생상품 관련 손익]

(단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

위험회피 목적
매매목적
파생상품 목적의 지정합계

공정가치위험회피
현금흐름위험회피
통화선도
전환주 매도청구권

통화선도
통화선도
통화스왑
이자율스왑

매출
(465,414)
0
0
0
0
0
(465,414)

매출원가
0
174
0
0
0
0
174

금융수익
11,323
0
59,324
0
38
1,468
72,153

금융비용
2,199,378
0
0
0
79
0
2,199,457

기타영업외수익
1,917,248
0
0
0
0
0
1,917,248

기타영업외비용
41,961
0
0
0
0
0
41,961

기타포괄손익(세전)
0
(138)
(9,270)
(421)
0
0
(9,829)

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2024년 반기보고서)

최근 범세계적 인플레이션으로 인해 미국을 비롯한 주요국이 기준금리를 인상하며 긴축적 통화정책을 시행하고 있으며, 이로 인한 국가별 금리 차이가 발생함에 따라 환율의 급격한 변동이 있었습니다. 더불어 현재로서 각국 중앙은행 통화정책의 방향성을 예상하기 어려운 만큼, 향후 환율의 방향성에 불확실성이 존재합니다.이제까지 이와 같은 전략을 통해 환율변동의 영향을 부분적으로 경감할 수 있었으나, 동사의 영업실적이 환율 변동의 영향을 지속적으로 받고 있는 상황 속에서 이러한 전략을 통해 환율 변동이 야기하는 부정적인 영향을 앞으로도 충분히 경감 또는 제거할 수 있으리라 보장할 수 없습니다. 또한, 환율변동에 대비한 충분한 헤징이 이뤄지지 않는 경우 동사의 사업, 재무상태, 영업실적 및 향후 사업 전망에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[9-4. 노사분규 발생에 따른 위험]
에이치디한국조선해양(주)와 같이 조선업을 영위하고 있는 업체들은
노동조합의 쟁의행위 및 파업결의가 해당 회사들의 실적에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. 에이치디한국조선해양(주)는 노동조합이 결성되어 있고, 매년 임금협상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 노사간에 대립되는 경우가 발생하여 왔습니다. 노사간의 협상이 이루어지지 않을 경우 파업 등으로 인하여 생산라인이 가동이 되지 않아 회사의 매출에 부정적인 영향을 미치는 경우도 있습니다.
파업, 특근 거부 등 노조관련 생산 계획에 차질이 생길 경우, 노사가 합의를 이룬 후에 생산 지연분 만큼을 특근 등을 통해서 만회하고 있습니다. 다만,
협의가 장기간 타결이 되지 않아 파업 오래 지속되는 경우 회사의 생산성은 당초 계획보다 하락하게 되며 매출액 감소 및 생산 지연에 따른 원가 상승 등으로 회사의 영업성과가 하락할 위험이 존재하오니 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

에이치디한국조선해양(주)와 같이 조선업을 영위하고 있는 업체들은 노동조합의 쟁의행위 및 파업결의가 해당 회사들의 실적에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. 에이치디한국조선해양(주)와 에이치디현대중공업(주), 에이치디현대삼호(주), (주)에이치디현대미포는 모두 노동조합이 결성되어 있고, 매년 임금협상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 노사간에 대립되는 경우가 발생하여 왔습니다. 노사간의 협상이 이루어지지 않을 경우 파업 등으로 인하여 생산라인이 가동이 되지 않아 회사의 매출에 부정적인 영향을 미치는 경우도 있습니다.

[전국금속노동조합 조직도]

전국금속노동조합 조직도_증권신고서.jpg
전국금속노동조합 조직도_증권신고서

(출처 : 전국금속노동조합)

노동조합은 노동자와 회사 의사결정자간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견을 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 에이치디한국조선해양(주)의 노동조합은 2016년 12월 20~22일 사흘간 진행한 투표에 따라 조합원 1만 4,440명 중 1만 1683명(80.9%)이 참여해 찬성 8,917명(76.3%), 반대 2,697명(23.1%)로 2004년 금속연맹 탈퇴 이후 12년만의 민주노총산하 금속노조 재가입을 결정하였습니다.에이치디한국조선해양(주)는 2016년, 2018년 임금, 채용 및 퇴직(희망퇴직, 조기정년퇴직 포함), 포상 및 징계 등의 사안에 대한 노조와의 합의 과정에서 수 차례의 파업을 겪은 바 있습니다. 또한 2019년에는 임금협상과 더불어 대우조선해양(現 한화오션) 인수 시 발생할 수 있는 인력 구조조정과 관련하여 노조의 파업이 있었으며, 이는 2020년까지도 부분 파업의 형태로 이어졌습니다. 2021년과 2022년에는 각각 한 차례의 합의안 부결 후 2차 합의 끝에 임금협상이 타결되었습니다. 2021년 가결 임금협상 합의안의 주요 내용은 기본급 7만3천원(호봉 승급분 2만3천원 포함) 인상, 성과급 148%, 격려금 250만원, 복지 포인트 30만원 지급 등이 있으며, 2022년 합의안 주요 내용은 기본급 8만원(호급 승급분 2만3천원 포함), 지역/복지수당 2만원 인상, 격려금 350만원 지급, 상품권 50만원 지급, 치과 보철료 연 50만원 지원, 배우자 종합검진 비용 100% 지원 등이 포함되어 있습니다. 2022년에 이어 2023년에도 에이치디한국조선해양(주)의 조선 자회사 3사(에이치디현대중공업·현대삼호중공업·현대미포조선)가 연내 임단협 협상 타결에 성공하며 원만한 노사관계를 이어갔습니다. 2023년 09월 05일 HD현대중공업 노조 2023년 09월 05일 기본급 12만7천 원 인상(호봉승급분 3만5천 원 포함), 격려금 450만 원(상품권 50만 원 포함) 등의 내용을 담은 합의안에 과반의 찬성을 얻었습니다. 2023년 09월 13일 현대미포조선 노조는 기본급 12만7000원(호봉 승급분 포함) 인상, 격려금 400만원, 상품권 50만원 지급 등과 노사 제도개선위원회 운영과 사내 협력사 경력직 채용 확대 등이 포함된 합의안이 과반의 찬성을 얻었고, 2023년 09월 24일 현대삼호중공업 노조는 기본급 12만7000원(호봉 승급분 포함) 인상, 격려금 및 상품권 450만 원 지급, 사내근로복지기금 30억 원 출연, 제도개선 TF 운영, 해외연수 실시 등이 포함된 합의안에 과반이 찬성하며 입단협 협상이 마무리 되었습니다. 이렇게 2023년 09월에 에이치디한국조선해양(주)의 조선 자회사 3사 모두 임단협 협상을 마무리하였습니다. 2024년 10월 초 기준 현재, 에이치디한국조선해양(주)의 조선 자회사 3사는 임금 교섭 및 단체 협약 협상이 진행 중에 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. 이처럼 단체교섭에 따른 임금인상 등 각종 인건비의 증가는 에이치디한국조선해양(주)의 비용을 증가시켜 수익성 악화의 요인이 될 수 있습니다. 또한, 노사 간 합의가 원활히 이뤄지지 않을 경우 파업 등 생산성에 부정적인 영향을 미치는 결과를 낳을 수도 있습니다. 상기 임단협이 결렬되어 파업, 특근 거부 등 노조관련 문제로 생산 계획에 차질이 생길 경우, 노사가 합의를 이룬 후에 생산 지연분 만큼을 특근 등을 통해서 만회하고 있습니다. 다만, 협의가 장기간 타결이 되지 않아 파업이 오래 지속되는 경우 회사의 생산성은 당초 계획보다 하락하게 되며, 매출액 감소 및 생산 지연에 따른 원가 상승 등으로 회사의 영업성과가 하락할 위험이 존재하오니 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[9-5. 산업재해 관련 위험]중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')은 근로자가 사망하는 중대산업재해발생시 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금을 규정하는 등 중대재해 사업장에 처벌을 엄격하게 강화하는 법률로, 2022년 1월부터 시행되고 있습니다. 강화된 관련 법령으로 인해 향후 당사 및 당사의 종속회사들은 법률 위배 건 및 제재 사항이 발생할 가능성이 있으며 이에 따른 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등 재무적 부담이 발생할 수 있습니다.에이치디한국조선해양(주)는 매년 안전보건환경 경영 보고서를 제출하는 등 중대재해 발생을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
동사의 노력에도 불구하고 중대재해는 발생할 수 있으며 이는 동사의 재무적 부담뿐만 아니라 그룹 전반의 생산 능력 저하, 그룹 이미지 하락 및 노사관계 악화 등 경영 전반에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 한편
2024년 02월 12일 동사의 주요 자회사인 에이치디현대중공업(주) 울산조선소 해양공장에서 작업중이던 근로자 1명이 숨지고, 다른 근로자 1명이 다치는 사고가 발생했습니다. 에이치디현대중공업의 사업장 내에서 중대재해가 발생한 것은 2022년 4월 이후 약 2년 만입니다.

고용노동부는 에이치디현대중공업 블록 관련 공정에 작업 중지 명령을 내렸습니다. 해당 사고가 발생한 울산조선소 해양공장에 대해서는 2024년 02월 13일 생산중단이 결정되었고, 그 외 동사가 운영하는 전 공장에 대해서는 2024년 02월 19일 1영업일동안 생산 중단이 결정되었습니다. 해당 생산 중단 결정은 동사를 포함한 에이치디현대(주) 조선 사업부문의 전반적인 생산 능력에 상당한 영향을 미칠 수 있으나, 이를 방지하기 위하여 에이치디한국조선해양(주) 및 에이치디현대중공업(주)은 생산이 재개된 이후 그간의 생산 공백을 채우기 위한 노력을 할 것이며 동시에 이와 같은 사고가 재발하지 않도록 만전을 기할 것입니다. 또한 동사는 향후 이와 관련하여 재무적 손실 및 경영상 영향을 최소화하기 위해 노력할 것이며 이와 관련하에 투자자에게 영향을 미칠 수 있는 정보를 최대한 신속하고 정확하게 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고 금번 사고로 인한 생산 중단이 동사 및 그룹에 미칠 경영상의 영향을 정확히 파악할 수 없으며 관련 당국으로부터 추가적으로 받을 제재 또한 현시점에서 정확하게 예측할 수 없으니, 이 점 투자자는 유의하시기 바랍니다.

중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')은 근로자가 사망하는 중대산업재해발생시 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금을 규정하는 등중대재해 사업장에 처벌을 엄격하게 강화하는 법률로, 2022년 1월부터 시행되고 있습니다.

[중대재해 처벌 등에 관한 법률] ('중대재해처벌법')

(1) 제정이유에이치디현대중공업 아르곤 가스 질식 사망사고, 태안화력발전소 압사사고, 물류창고 건설현장 화재사고와 같은 산업재해로 인한 사망사고와 함께 가습기 살균제 사건 및 4ㆍ16 세월호 사건과 같은 시민재해로 인한 사망사고 발생 등이 사회적 문제로 지적되어 왔음.

이에 사업주, 법인 또는 기관 등이 운영하는 사업장 등에서 발생한 중대산업재해와 공중이용시설 또는 공중교통수단을 운영하거나 위험한 원료 및 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명사고가 발생한 중대시민재해의 경우, 사업주와 경영책임자 및 법인 등을 처벌함으로써 근로자를 포함한 종사자와 일반 시민의 안전권을 확보하고, 기업의 조직문화 또는 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해사고를 사전에 방지하려는 것임.

(2) 주요내용가. 사업주 또는 경영책임자 등은 사업주나 법인 또는 기관이 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 사업 또는 사업장에서 종사자의 안전ㆍ보건상 유해 또는 위험을 방지할 의무가 있고, 사업주나 법인 또는 기관이 제3자에게 도급, 용역, 위탁 등을 행한 경우 제3자의 종사자에 대한 안전 및 보건 확보의무를 부담함.

나. 사업주 또는 경영책임자 등이 안전 및 보건 확보의무를 위반하여 중대산업재해에 이르게 한 경우 사업주와 경영책임자 등을 처벌하고, 법인 또는 기관의 경영책임자 등이 처벌 대상이 되는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 대해서도 벌금형을 부과함.

다. 사업주 또는 경영책임자 등은 생산ㆍ제조ㆍ판매ㆍ유통 중인 원료나 제조물의 설계, 제조, 관리상의 결함이나 공중이용시설 또는 공중교통수단의 설계, 설치, 관리상의 결함으로 인한 그 이용자 등의 생명, 신체의 안전을 위하여 안전보건관리체계 구축 조치를 하는 등 안전 및 보건 확보의무를 부담함.

라. 사업주 또는 경영책임자 등이 안전 및 보건 확보의무를 위반하여 중대시민재해에 이르게 한 경우 사업주와 경영책임자 등을 처벌하고, 법인 또는 기관의 경영책임자 등이 처벌 대상이 되는 행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 대해서도 벌금형을 부과함.

마. 사업주 또는 경영책임자 등이 고의 또는 중대한 과실로 이 법에서 정한 의무를 위반하여 중대재해를 발생하게 한 경우, 해당 사업주, 법인 또는 기관은 중대재해로 손해를 입은 사람에 대하여 그 손해액의 5배를 넘지 않는 범위에서 배상책임을 짐.

바. 정부는 중대재해 예방을 위한 대책을 수립ㆍ시행하도록 하고, 사업주, 법인 및 기관에 대하여 중대재해 예방사업에 소요되는 비용을 지원할 수 있도록 하며, 그 상황을 반기별로 국회 소관상임위원회에 보고하도록 함.

(자료 : 법제처)

선박을 건조하는 에이치디한국조선해양(주)의 현장에서는 고소작업(높은 곳에서 하는 작업), 옥외작업이 동시다발적으로 진행 될 뿐만 아니라 밀폐공간에서의 용접 등 화기작업 등이 많아 중대재해에 노출되어 있어, 중대재해 발생시 경영자의 공백이 발생하는 등의 리스크가 발생될 수 있습니다. 이에 에이치디한국조선해양(주) 및 조선 3사 중대재해 근절을 위하여 아래와 같이 안전대책을 강화하고 있습니다. 또한, 2021년 이사회 내에 ESG위원회를 신설하여 지속가능한 경영을 위한 사회적 책임을 다하고자 만전을 기하고 있습니다.

특히, 에이치디한국조선해양(주)는 2019년부터 5G 기반의 스마트팩토리 및 스마트조선소 고도화사업을 진행하고 있으며, 향후 스마트 팩토리 인공지능(AI) 관제 시스템 개발, 제조현장 디지털 인프라 구축을 위한 신규투자 등을 통해 산업 현장 내 안전대책을 보다 강화할 예정입니다.

[2024년 안전·보건·환경 목표]

정책
내용

중대재해 ZERO,재해율 0.163 이하 달성
- 작업자 중심 현장 위험성평가 활성화- 고위험작업 안전관리 체계의 고도화- 안전커리어패스를 통한 임직원 안전역량 수준 향상- 통합관제센터의 기능 강화를 통한 위험 대응 역량 강화- 사내·외 협력사 지원을 위한 토탈 솔루션 체계 구축

예방중심의보건관리 체계 구현
- 보건 위험성평가 운영 체계 개선- 보건지표 관리시스템 구축- 건강진단 사후관리 및 건강증진활동 강화

지속가능한친환경 경영 체계 이행
- 친환경 경영체계 이행을 통한 기후위기 대응- 환경 경영체계 고도화로 친환경 경영 강화

(자료 : 에이치디현대중공업(주) 2024 안전보건환경 경영 보고서)

또한 2020년부터 매년 사업장 내 안전·보건·환경 경영의 전반적인 사항에 대한 보고서를 작성하여 이해관계자들과 소통하고 있습니다. 2022년 1월 28일 발행한 2022년 안전·보건·환경 경영보고서를 통해 당사의 조선 사업부문을 영위하는 회사들은 안전·보건·환경에 관한 경영방침과 활동실적 및 경영계획을 발표한 바 있으며, 중대재해 발생을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 2022년에 이어 2023년에도 안전·보건·환경 목표를 수립하였으며, 작동성 중심의 자율완전관리 시스템을 바탕으로 선제적 현작 안전관리 및 협력사 자율안전관리 역량 강화를 추진하였습니다. 2024년에도 안전·보건·환경 목표를 수립하여 이를 2024년 안전·보건·환경 경영보고서에 기록하였습니다. 주요 정책은 '중대재해 ZERO, 재해율 0.163 이하 달성', '예방중심의 보건관리 체계 구현', '지속가능한 친환경 경영 체계 이행' 입니다.2023년말 기준 에이치디현대중공업(주)의 안전 전담 인력은 490여명으로, 50인 이상 협력사는 진단 안전 관리자를 1명 이상 의무적으로 선임하고 있습니다. 2020년, 2021년, 2022년 및 2023년 4년간 당사의 중대재해 발생건수와 사망만인율 모두 감소했습니다.

[에이치디현대중공업(주) 중대재해 및 사망만인율 현황]

구분
2023년
2022년
2021년
2020년

중대재해(명)
0
2
3
4

사망만인율
0
0.748
1.160
1.512

(자료 : 에이치디현대중공업(주) 2024 안전보건환경 경영 보고서)

(주) 사망만인율: 노동자 1만 명 당 산재로 인한 사고사망자

그러나 2024년 02월 12일 동사의 주요 자회사인 에이치디현대중공업(주) 울산조선소 해양공장에서 작업중이던 근로자 1명이 숨지고, 다른 근로자 1명이 다치는 사고가 발생했습니다. 에이치디현대중공업의 사업장 내에서 중대재해가 발생한 것은 2022년 4월 이후 약 2년 만입니다. 해당 사고가 발생한 울산조선소 해양공장에 대해서는 2024년 02월 13일 생산중단이 결정되었고, 그 외 동사가 운영하는 전 공장에 대해서는 2024년 02월 19일 1영업일동안 생산 중단이 결정되었습니다. 해당 생산 중단 결정은 동사를 포함한 에이치디현대(주) 조선 사업부문의 전반적인 생산 능력에 상당한 영향을 미칠 수 있으나, 이를 방지하기 위하여 에이치디한국조선해양(주) 및 관련 자회사들은 생산이 재개된 이후 그간의 공백에 대해서 매우는 동시에 이와 같은 사고가 재발하지 않도록 만전을 기할 것입니다.

[생산중단]

1. 생산중단분야
HD현대중공업(주) 전 공장

2. 생산중단내역
생산중단 분야의 매출액(원)
9,045,500,000,000

최근매출액(원)
9,045,500,000,000

매출액대비(%)
100.00

대규모법인여부
해당

3. 생산중단내용
선박 등의 제조

4. 생산중단사유
중대(성)사고 근절을 위한 특별안전교육

5. 향후대책
특별안전교육 실시 후 2024년 2월 20일부터 생산재개 예정

6. 생산중단영향
생산의 일시적 차질

7. 생산중단일자
2024년 2월 19일 08:00~17:00

8. 생산재개예정일자
2024-02-20

9. 이사회결의일(결정일)
2024-02-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 2.생산중단내역의 생산중단 분야의 매출액 및 최근매출액은 2022년 연결재무제표 기준으로 억원 미만에서 반올림함.- 상기 8.생산재개예정일자는 2024년 2월 13일 생산중단 공시된 HD현대중공업(주) 해양공장을 제외한 사업장의 생산재개예정일임.- 상기 9.이사회결의일(결정일)은 내부 의사결정일임.

※ 관련공시
2024-02-13 생산중단

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대중공업(주), 2024.02.13)

에이치디한국조선해양(주)는 매년 안전보건환경 경영 보고서를 제출하는 등 중대재해 발생을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 이와 같은 노력에도 불구하고 중대 산업 재해가 발생할 수 있습니다. 또한 중대재해의 발생으로 에이치디한국조선해양(주)는 관련 제재를 받을 수 있으며 이로 인해 그룹 전반의 생산능력 뿐만 아니라 이미지 및 노사관계 등 경영 전반에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[9-6. 에이치디현대중공업(주) IPO 관련 위험]에이치디한국조선해양(주)의 주요 종속회사인 에이치디현대중공업(주)는 2021년 1월 26일 기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항) 공시를 통해 에이치디현대중공업(주)의 2021년 중 국내 주식시장 상장(IPO) 추진 결정을 발표하였으며, 에이치디현대중공업(주)는 2021년 9월 10일을 납입기일로 총 1조 800억원(발행제비용 100억원 제외 시 1조 700억원) 규모 자금을 조달, 2021년 9월 17일 에이치디현대중공업(주)의 기명식 보통주식 유가증권시장 상장이 완료되었습니다. 다만,
에이치디현대중공업(주) IPO 진행에 따라 에이치디한국조선해양(주)가 보유하고 있던 에이치디현대중공업(주) 지분율은 기존 100%에서 79.7%로 변동
되었습니다. 한편, 에이치디한국조선해양(주)는 유동성 확대를 통한 거래활성화 및 신사업 투자 재원 마련 목적으로 2022년 5월 16일 이사회 결의를 통해 기보유 에이치디현대중공업(주) 보통주식 1,509,000주(지분율 1.7%에 해당) 처분을 결정하였으며, 2022년 5월 17일 시간외 대량매매 방식으로 처분을 완료하였습니다. 이후 2024년 5월 17일 시간외 대량매매 방식으로 지분율 3.0%에 해당하는 2,663,000주를 매각하였습니다.
2024년 반기말 기준 에이치디한국조선해양(주)가 보유한 에이치디현대중공업(주) 지분율은 75.02%를 기록하고 있습니다. 에이치디한국조선해양(주)는 에이치디현대중공업(주) IPO 진행 이후에도 이치디현대중공업(주)에 대한 안정적인 경영권을 확보하고 있으나, 향후 글로벌 경기침체로 인한 해운시장 업황 악화 및 기타 예상치 못한 사유로 인해 대내외 조선업 업황 악화로 에이치디현대중공업(주)의 수익성 및 재무안정성이 악화되거나, 상장 공모를 통해 조달한 자금 이외에도 추가적인 대규모 자금이 필요할 시,
에이치디현대중공업(주)의 추가 자금조달 노력 등에 따라 에이치디현대중공업(주) 신주 발행 및 에이치디한국조선해양(주)의 에이치디현대중공업(주)에 대한 추가 지분 희석으로 귀결될 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

에이치디한국조선해양(주)의 주요 종속회사인 에이치디현대중공업(주)는 2021년 1월 26일 기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항) 공시를 통해 에이치디현대중공업(주)의 2021년 중 국내 주식시장 상장(IPO) 추진 결정을 발표하였으며, 내용은 하기와 같습니다.

[기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)]

기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)

종속회사인
현대중공업(주)
의 주요경영사항 신고

1. 제목
현대중공업(주) 상장 추진

2. 주요내용
한국조선해양(주)의 자회사인 현대중공업(주)는 2021년 1월 26일 이사회에서 2021년 중 국내 주식시장에 상장을 추진하기로 결정하였습니다. 향후 본 사항과 관련하여 구체적 내용이 결정되거나 변동이 있는 경우에 재공시하겠습니다.

3. 결정(확인)일자
2021-01-26

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 결정(확인)일자는 현대중공업(주)의 이사회 결의일임. - 하기 [종속회사에 관한 사항]의 종속회사의 자산총액 및 지배회사의 연결 자산총액은 2019년말 재무제표 기준이며, 천원미만에서 반올림함.

※ 관련공시
-

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
현대중공업(주)
영문
HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD.

- 대표자
한영석

- 주요사업
기타 선박 건조업

- 주요종속회사 여부
해당

종속회사의 자산총액(원)
13,869,458,775,000

지배회사의 연결 자산총액(원)
25,055,372,817,000

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
55.36

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디한국조선해양(주), 2021-01-26)

이후 에이치디현대중공업(주)는 2021년 5월 6일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2021년 8월 5일 한국거래소로부터 상장예비심사 승인을 받았으며, 에이치디현대중공업(주)는 2021년 8월 9일 이사회를 통해 유가증권시장 상장을 위한 신주(기명식 보통주 18,000,000주(액면가 5,000원)) 모집을 승인하였습니다. 2021년 8월 26일부터 2021년 9월 3일까지 진행된 수요예측 결과에 따라 2021년 9월 6일 최종 공모가액이 주당 60,000원으로 확정되었으며, 에이치디현대중공업(주)는 2021년 9월 10일을 납입기일로 총 1조 800억원(발행제비용 100억원 제외 시 1조 700억원) 규모 자금을 조달, 2021년 9월 17일 현대중공업(주)의 기명식 보통주식 유가증권시장 상장이 완료되었습니다.

[(정정)주요사항보고서(유상증자결정)]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
18,000,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
70,773,116

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
122,345,000,000

채무상환자금 (원)
189,805,000,000

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
757,850,000,000

5. 증자방식
일반공모증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
60,000

기타주식 (원)
-

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
-

8. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
20

9. 청약예정일
우리사주조합
시작일
2021년 09월 07일

종료일
2021년 09월 07일

일반공모
시작일
2021년 09월 07일

종료일
2021년 09월 08일

10. 납입일
2021년 09월 10일

11. 신주의 배당기산일
2021년 01월 01일

12. 신주권교부예정일
-

13. 신주의 상장예정일
2021년 09월 17일

14. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 크레디트스위스증권 서울지점

15. 이사회결의일(결정일)
2021년 08월 09일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
4

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
예

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

1) 상기 "4. 자금조달의 목적"에 기재된 사항은 확정공모가액 60,000원 기준으로, 당사가 부담하는 발행제비용 10,000,000,000원을 차감한 수치임. 2) 상기 "6. 신주 발행가액"은 당사의 유가증권시장 상장 공모를 위한 확정공모가액으로, 수요예측 결과 및 시장상황을 고려하여 발행회사와 대표주관회사, 공동주관회사가 협의하여 결정함.3) 상기 "13. 신주의 상장예정일"은 시장 상황 및 상장 일정, 관계 법령에 따라 변동될 수 있음.4) 당사는 주권비상장법인으로 상기 "18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간"에 해당사항이 없음.5) 모집하는 주식은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조에 의거하여 우리사주조합, 일반투자자, 기관투자자에 배정.6) 상기 기재 내용은 유상증자 진행계획, 실무절차 및 관계법령 등에 의거 변동될 수 있음.7) 본 유상증자와 관련 이사회에서 정하지 아니한 기타 세부적인 사항은 대표이사에게 위임함.

8) 본 공시사항은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의3(비상장회사 등의 중요사항공시)에 규정된 비상장회사 등의 주요사항 공시 의무사항의 이행에도 해당됩니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디한국조선해양(주), 2021.09.06)

[에이치디현대중공업(주) IPO 공모 개요((정정)투자설명서)]

공모개요

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
18,000,000
5,000
60,000
1,080,000,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

공동대표주관회사
미래에셋증권
기명식보통주
4,320,000
259,200,000,000
2,073,600,000
총액인수

공동대표주관회사
한국투자증권
기명식보통주
4,320,000
259,200,000,000
2,073,600,000
총액인수

공동대표주관회사
크레디트스위스증권 서울지점
기명식보통주
4,320,000
259,200,000,000
2,073,600,000
총액인수

공동주관회사
하나금융투자
기명식보통주
1,800,000
108,000,000,000
864,000,000
총액인수

공동주관회사
케이비증권
기명식보통주
1,800,000
108,000,000,000
864,000,000
총액인수

인수회사

삼성증권

기명식보통주
630,000
37,800,000,000
302,400,000
총액인수

인수회사

대신증권

기명식보통주
270,000
16,200,000,000
129,600,000
총액인수

인수회사

DB금융투자

기명식보통주
270,000
16,200,000,000
129,600,000
총액인수

인수회사

신영증권

기명식보통주
270,000
16,200,000,000
129,600,000
총액인수

1,080,000,000,000
8,640,000,000

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 07일 ~ 2021년 09월 08일
2021년 09월 10일
2021년 09월 07일
2021년 09월 10일
-

(주1)
모집(매출)가액(이하 "확정공모가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 종합평가결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 현대중공업㈜와 공동대표주관회사, 공동주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 60,000원 기준입니다.

(주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜, 한국투자증권㈜, 크레디트스위스증권 서울지점, 공동주관회사인 하나금융투자㈜, 케이비증권㈜, 그리고 발행회사인 현대중공업㈜가 협의하여 60,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

(주5)
청약일- 우리사주조합 청약일: 2021년 09월 07일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2021년 09월 07일 ~ 09월 08일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2021년 09월 07일 ~ 09월 08일 (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 09월 07일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2021년 09월 07일부터 09월 08일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 납입종료 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)

본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2021년 05월 06일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2021년 08월 05일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장 상장규정 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

(주8)
인수대가는 총 공모금액의 0.8%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사, 공동주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 기준입니다. 이와는 별도로 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 총 공모금액의 0.3%에 해당하는 금액 범위 내에서 발행회사의 독자적인 재량에 따라 각 인수단구성원 전부 또는 일부에게 별도의 성과수수료를 차등하여 지급할 수 있습니다.

(주9)
금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디한국조선해양(주), 2021.09.06)

에이치디현대중공업(주)는 상장 공모를 통해 조달하는 자금(공모 희망 가액인 52,000원 ~ 60,000원 중 최저인 52,000원 기준으로 산정했을 때의 유입자금인 9,272억원 기준) 중 약 7,579억원을 그린쉽 개발, 선박 Digitaliztion, 스마트 야드 구축, 수소 인프라 구축 등의 연구개발 투자자금으로, 약 1,223억원을 선박건조 자재 구매자금 등의 운영자금으로, 약 1,898억원을 Usance L/C(단기차입금) 등의 채무상환자금으로 사용할 예정이며, 세부 내역은 하기와 같습니다.

[에이치디현대중공업(주) IPO 자금 사용목적((정정)투자설명서)]

V. 자금의 사용목적 - 2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용계획당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액/시점 등이 변경될 가능성이 높음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다.

(기준일 :
2021년 08월 24일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
122,345
47,000
-
757,850
927,195

(주1)
상기 자금의 사용목적은 공모 희망 가액인 52,000원 ~ 60,000원 중 최저인 52,000원 기준으로 산정했을 때의 유입자금을 기준으로 계산하였습니다.

(주2)
기타항목은 연구개발자금입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

(1) 연구개발자금(기타항목)

조선산업은 최근 강화되는 환경 규제 및 안전 규정 강화에 따라 친환경 고효율 선박으로의 선박 교체 수요가 지속될 것으로 전망됩니다. 이에 따라 친환경 연료(LPG/에탄/메탄올 등)를 활용한 이중 연료 추진 및 수소와 암모니아 추진 선박과 엔진에 대한 기술 개발이 가속화 되고 있습니다. 또한, 지속가능한 성장과 생산성 향상을 위해 스마트 야드 구축의 필요성이 높아지고 있습니다. 당사는 기술경쟁력 제고를 통해 경쟁사와의 기술 격차 확대와 함께, 강화되는 환경규제에 선제적으로 대응하고 미래 성장동력을 발굴하기 위해 아래와 같이 5대 중점 연구 사업에 R&D 역량을 집중하고 있습니다.

1)
가스선 화물창(Cargo Containment System) 및 화물관리시스템(Cargo Handling System) 100% 독자 모델 개발/적용을 통한 對중국 차별화

2)
고효율/친환경 솔루션 기반 온실가스 규제(GHG2050) 선제 대응

3)
AI 기반 스마트십/자율운항, 전기추진 솔루션 개발 통한 미래 시장 선점

4)
자동화/디지털 기술 기반 스마트 조선소 구축을 통한 생산성 향상 및 리드타임 개선

5)
암모니아/수소연료 추진선, 대형 액화수소 저장탱크, 해상수소생산 플랜트 개발 등 친환경 에너지 신사업을 통한 미래 성장동력 발굴

이를 위해 당사는 금번 공모를 통해 모집한 자금 중 757,850백만원을 연구개발 투자자금으로 활용할 계획입니다. 당사는 2021년 하반기부터 향후 5개년간 그린쉽 개발에 176,450백만원, 선박 Digitalization에 133,900백만원, 스마트 야드 구축에 321,190백만원, 수소 인프라 구축에 126,310백만원에 해당하는 자금을 연구개발에 투자함으로써 미래 신사업 선점을 위해 지속적으로 노력할 계획입니다. 또한 하기의 공모자금은 납입일로부터 하기 차입금 상환일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

[R&D 투자 상세내역]

(단위 : 백만원)

구분

주요 투자 내용

2021년

2022년

2023년

2024년

2025년

합계

그린쉽 개발

다중연료 힘센엔진 개발, 한국형 가스선 화물창 개발, 전기추진 및 연료전지추진 시스템 개발 등

30,700

39,830

42,730

31,450

31,740

176,450

선박 Digitalization

디지털 트윈 선박 및 무인 자율운항 선박 개발

23,080

38,100

30,920

24,500

17,300

133,900

스마트 야드 구축

야드 에너지 최적 관리 시스템 구축, 지능형 자동화 및 데이터 기반 운영 시스템 구축

17,860

68,360

154,660

77,630

2,680

321,190

수소 인프라 구축

부유식 해상풍력 및 해상 그린/블루 수소 플랫폼 구축, 수소운반선 개발

14,900

40,650

44,960

12,700

13,100

126,310

계

86,540

186,940

273,270

146,280

64,820

757,850

(2) 자재구매 대금(운영자금 항목)

당사는 금번 공모를 통하여 모집한 자금 중 약 122,345백만원을 선박건조 등에 필요한 자재 구매자금으로 사용할 계획입니다. 최근 조선업의 선박대금 입금구조는 헤비테일(Heavy-tail)로 선박 건조 완료 후 인도시점에 선가의 50% 이상을 수취하는 방식으로 계약이 체결되는 것이 일반적입니다. 이처럼, 신조선 건조 진행에 따라 매출대금이 회수되지 않기 때문에, 늘어나는 수주 속에 원활한 자금운영을 위해서 공모금액 중 122,345백만원을 자재구매 대금으로 사용할 예정입니다.

당사는 금번 공모 이후 2021년부터 2024년까지 약 30,000백만원을 강재 구매대금, 약 50,000백만원을 기자재 구매대금, 약 20,000백만원을 의장재 구매대금, 약 22,345백만원을 기타자재 구매대금으로 집행할 계획입니다. 당사의 자재비 지출 계획과 금번 공모를 통해 실제 조달하는 금액과 차이가 발생하는 부분은 당사의 자체 보유자금으로 충당할 예정이며, 선박의 건조 진행 및 인도 상황에 따라 집행 시기 및 금액은 변경될 수 있습니다. 또한 하기의 공모자금은 납입일로부터 하기 차입금 상환일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

[자재구매 상세내역]

(단위 : 백만원)

구분

주요 거래처

2021년

2022년

2023년

2024년

합계

강재

국내((주)포스코, 현대제철(주)) 및 해외(NSC(일본)) 등

6,000

8,000

8,000

8,000

30,000

기자재

국내(대양전기공업(주), (주)동화엔텍) 및 해외(Cryostar(프랑스), Shinko(일본)) 등

8,000

14,000

14,000

14,000

50,000

의장재

(주)세진중공업, (주)성미 등

5,000

5,000

5,000

5,000

20,000

기타

동해가스산업(주), 거화산업(주) 등

5,000

6,000

6,000

5,345

22,345

계

24,000

33,000

33,000

32,345

122,345

(3) 차입금 상환

금번 공모자금 중 약 470억원에 해당하는 금액은 Usance L/C(단기차입금) 중 일부 금액을 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 또한 하기의 공모자금은 납입일로부터 하기 차입금 상환일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

[상환대상 차입금 내역]

(단위 : 백만원)

구분

금액

이자율

만기

Usance L/C

47,000

0.2%~2.01%
~2022.06

합 계

47,000

-

-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디한국조선해양(주), 2021.09.06)

에이치디현대중공업(주)는 공모를 통해 유입되는 자금을 친환경 및 스마트 선박 등의 투자를 통해 호황을 맞이하고 있는 조선 시장에서 선제적으로 대응하고자 하며, 에이치디현대중공업(주)의 공모자금을 기반으로 한 투자는 회사와 주주들의 이익창출은 물론이며, 우리나라의 조선산업 선두주자로서 대한민국이 세계 조선 시장 내에서 시장 주도권을 가질 수 있게 할 뿐만 아니라, 조선산업이 미래성장동력의 한 축이 되는데 일조할 것으로 판단됩니다. 또한, 전세계적으로 핵심 화두인 친환경 이슈와 관련, 에이치디현대중공업(주)는 경제적 가치와 사회적 가치를 함께 추구하고 차별화된 기술력을 바탕으로 시장에서 기술 기반의 다양한 선종, 해양플랜트, 엔진 생산 기업으로 독보적 지위를 확보함으로써 지속 가능한 성장의 토대를 굳건히 하고자 합니다.다만, 에이치디현대중공업(주) IPO 진행에 따라 에이치디한국조선해양(주)가 보유하고 있던 에이치디현대중공업(주) 지분율은 기존 100%에서 79.7%로 변동되었습니다. 한편, 에이치디한국조선해양(주)는 유동성 확대를 통한 거래활성화 및 신사업 투자 재원 마련 목적으로 2022년 5월 16일 이사회 결의를 통해 기보유 에이치디현대중공업(주) 보통주식 1,509,000주(지분율 1.7%에 해당) 처분을 결정하였으며, 2022년 5월 17일 시간외 대량매매 방식으로 처분을 완료하였습니다. 또한 2024년 5월 17일 시간외 대량매매 방식으로 지분율 3.0%에 해당하는 보통주 2,663,000주를 매각하였습니다. 2024년 반기말 기준 에이치디한국조선해양(주)가 보유한 에이치디현대중공업(주) 지분율은 75.02%를 기록하고 있습니다.에이치디한국조선해양(주)는 에이치디현대중공업(주) IPO 진행 이후에도 에이치디현대중공업(주)에 대한 안정적인 경영권을 확보하고 있으나, 향후 해운시장 업황 악화 및 기타 예측이 어려운 사유로 대내외 조선업 업황 악화로 인해 에이치디현대중공업(주)의 수익성 및 재무안정성이 악화되거나, 상장 공모를 통해 조달한 자금 이외에 추가적인 대규모 자금이 필요할 시, 에이치디현대중공업(주)의 추가 자금조달 노력 등에 따라 에이치디현대중공업(주) 신주 발행 및 에이치디한국조선해양(주)의 에이치디현대중공업(주)에 대한 추가 지분 희석으로 귀결될 가능성이 있으니 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[9-7. 현대삼호중공업(주) 주주간계약 종결에 따른 위험]
2017년 4월 에이치디한국조선해양(주)는 현대삼호중공업(주)의 재무구조 개선 등을 위해 국내 사모펀드인 IMM PE와 현대삼호중공업(주)의 최초 3,000억원 규모의 상장 전 투자유치(Pre-IPO)에 대한 주주간약정(이하 "본 주주간약정")에 관한 주요 사항 합의서를 체결하였습니다. 합의서 체결 이후 2017년 7월 IMM PE와의 추가 합의를 통해 규모를 총 4,000억원으로 증액하였고, 2017년 7월 27일 제3자배정 유상증자 형태로 총 4,000억원이 납입되었습니다. 본 주주간약정 및 제3자배정 유상증자를 통해 에이치디한국조선해양(주)의 현대삼호중공업(주)에 대한 지분율(의결권 부 우선주 포함)은 기존 94.92%에서 80.54%로 감소하였습니다. 한편, 2018년 12월 01일을 합병기일로 진행된 현대중공업(주)(現 에이치디한국조선해양(주))과 현대삼호중공업(주)의 분할합병에 따라 트리톤 1호 유한회사가 보유한 현대삼호중공업(주)의 전환우선주는 약 4,647,201주로 감소하였습니다. 한편, 본 주주간약정 및 상기 제3자배정 유상증자와 관련하여, 에이치디한국조선해양(주)는 2023년 1월 3일 이사회 결의를 통해 IMM PE의 특수목적회사인 트리톤 1호 유한회사와 체결한 본 주주간약정을 종결하기 위해 트리톤 1호 유한회사가 보유한 현대삼호중공업(주)의 전환우선주 전량(4,647,201주)을 매수하는 합의서를 체결하기로 결정하였습니다. 그러나 본 합의서가 결렬되며, 대신 2023년 2월 1일 에이치디한국조선해양(주)는 트리톤 1호 유한회사에게 매매대금 4,097억원을 지급하고, 트리톤 1호 유한회사로부터 현대삼호중공업(주)의 전환우선주 전량(4,647,201주)을 장외취득하였습니다. 본 거래에 따라
에이치디한국조선해양(주)의 에이치디현대삼호(주)에 대한 지분율(의결권 부 우선주 포함)은 기존 80.54%에서 95.69%로 재차 증가하였으며(2024년 반기말 기준 96.59%), 에이치디한국조선해양(주) 및 IMM PE의 특수목적회사인 트리톤 1호 유한회사 간 본 주주간약정은 종결되었습니다. 이와 관련하여 향후 계획 등 구체적 내용이 결정된 바는 없으며,
본 주주간계약 종결에 따른 효과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2017년 4월 에이치디한국조선해양(주)는 현대삼호중공업(주)의 재무구조 개선 등을 위해 국내 사모펀드인 IMM PE와 현대삼호중공업(주)의 최초 3,000억원 규모의 상장 전 투자유치(Pre-IPO)에 대한 주주간약정(이하 "본 주주간약정")에 관한 주요 사항 합의서를 체결하였습니다. 합의서 체결 이후 2017년 7월 IMM PE와의 추가 합의를 통해 규모를 총 4,000억원으로 증액하였고, 2017년 7월 27일 제3자배정 유상증자 형태로 총 4,000억원이 납입되었습니다. 에이치디한국조선해양(주)와 IMM PE가 체결한 본 주주간약정은 현대삼호중공업(주)가 IMM PE의 특수목적회사인 '트리톤 1호 유한회사'에 1주당 5만 6천원에 7,142,858주의 의결권부 전환우선주를 발행하고, 트리톤 1호 유한회사에게 원금이 보장되는 풋옵션 및 현대삼호중공업(주)의 기타비상무이사 1인 선임권 부여, 연간 우선배당률 2.0%를 보장하는 조건으로 이루어졌습니다.본 주주간약정 및 제3자배정 유상증자를 통해 에이치디한국조선해양(주)의 현대삼호중공업(주)에 대한 지분율(의결권 부 우선주 포함)은 기존 94.92%에서 80.54%로 감소하였습니다. 본 전환우선주는 발행 이후 전환권 행사는 없었으나 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 최대주주인 HD한국조선해양(주)(舊 현대중공업(주))가 현대삼호중공업으로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 이에 따라 최대주주인 HD한국조선해양(주)는 트리톤 1호 유한회사가 보유중인 본 전환우선주식 2,495,656주에 대하여 합병비율에 따라 최대주주의 보통주 1,260,558주를 배정하였으며, 그 결과 트리톤 1호 유한회사가 보유하는 전환우선주식수는 7,142,858주에서 4,647,201주로 감소하였습니다.

[현대삼호중공업(주) 주요사항보고서(유상증자 결정)]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
7,142,858

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
40,000,000

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
400,000,048,000

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
정관 제8조(주식 및 주권의 종류) 내지 제8조의5(배당우선 전환주식 : 4종 종류주식)

주식의 내용
-

기타
상기 발행 예정인 의결권부 배당우선 전환주식 외에 발행된 기타주식은 없음.

전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
(a) 대상주식의 투자자는 전환청구기간 동안 자신의 선택에 의하여 대상회사에 전환청구서를 제출함으로써 대상주식의 전부 또는 일부를 대상회사의 보통주식으로 전환해 줄 것을 청구할 수 있음. (b) 전환권이 행사된 대상주식의 수에 전환비율(대상주식의 주당 발행가격/주당 전환가격)을 곱하여 계산한 값에서 소수점 이하를 버린 수로 함.(c) 대상주식의 전환으로 인하여 발행될 보통주식 1주당 전환가격은 주당 발행가액으로 함. 단, 합병, 분할, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 분할, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 직전에 전환권을 행사하였다면 전환우선주의 주주가 가질 수 있었던 보통주식수를 기준으로 하여 이와 동등한 가치를 갖는 보통주식을 취득할 수 있도록 전환가격이 조정됨.

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
보통주

전환으로 발행할주식수
7,142,858

의결권에 관한 사항
1주당 1개의 의결권을 가짐.

이익배당에 관한 사항
의결권부 참가적·누적적 우선주로서, 연간 우선배당률은 주당 발행가액의 연2%로 하고 배당금은 현금으로 지급함.

기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
대상회사의 최대주주인 현대중공업(주)는 대상주식의 투자자와 주주간 약정을 체결할 예정이며, 주요 내용은 다음과 같음.(a) 이사선임권투자자는 대상회사의 기타비상무이사 1인을 선임할 수 있음.(b) 주식매수청구권배당지급의무 등 주주간 약정에서 정한 특정 요건이 충족되지 못할 경우, 투자자는 현대중공업(주) 또는 현대중공업(주)가 지정하는 제3자에게 보유주식 전부를 매입할 것을 청구할 수 있음.

* 상기 전환에 관한 사항 중 '전환청구기간'은 대상주식의 발행일로부터 대상회사의 상장 완료 이후 최초 거래일로부터 1년이 되는 날까지의 기간으로 함.

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
-

기타주식 (원)
56,000

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
정관 제9조(신주인수권)

9. 납입일
2017년 07월 27일

10. 신주의 배당기산일
2017년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일
-

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2017년 06월 29일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
제3자배정 대상자가 1인이며, 과거 보통주 및 우선주에 대한 모집·매출 실적이 없음

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 현대삼호중공업(주), 2027.07.13)

[에이치디한국조선해양(주)가 보유한 현대삼호중공업(주) 전환우선주의 발행조건 등]

구분
내용

발행인
현대삼호중공업㈜

발행주식의 종류
의결권부 배당우선 전환주식

발행금액/발행주식수
최초 발행시점: 400,000백만원/7,142,858주당분기말: 260,243백만원/4,647,201주(*)

발행일
2017-07-27

의결권에 관한 사항
1주당 1개의 의결권을 가짐.

이익배당에 관한 사항
의결권부 참가적·누적적 우선주로서, 연간 우선배당률은 주당 발행가액의 연 2.00%로 하고 배당금은 현금으로 지급함.

전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
(a) 대상주식의 투자자는 전환청구기간 동안 자신의 선택에 의하여 현대삼호중공업㈜에 전환청구서를 제출함으로써 대상주식의 전부 또는 일부를 현대삼호중공업㈜에의 보통주식으로 전환해 줄 것을 청구할 수 있음. (b) 전환권이 행사된 대상주식의 수에 전환비율(대상주식의 주당 발행가격/주당 전환가격)을 곱하여 계산한 값에서 소수점 이하를 버린 수로 함.(c) 대상주식의 전환으로 인하여 발행될 보통주식 1주당 전환가격은 주당 발행가액으로 함. 단, 합병, 분할, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 분할, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 직전에 전환권을 행사하였다면 전환우선주의 주주가 가질 수 있었던 보통주식수를 기준으로 하여 이와 동등한 가치를 갖는 보통주식을 취득할 수 있도록 전환가격이 조정됨.

전환으로 발행할 주식의 종류
보통주

전환으로 발행할 주식수
최초 발행시점: 7,142,858주 / 당기말: 4,647,201주(*)

주주간 약정 및 재무약정 사항 등
지배기업은 대상주식의 투자자와 주주간 약정을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같음.(a) 이사선임권투자자는 현대삼호중공업㈜의 기타비상무이사 1인을 선임할 수 있음.(b) 주식매수청구권배당지급의무 등 주주간 약정에서 정한 특정 요건이 충족되지 못할 경우, 투자자는 지배기업 또는 지배기업이 지정하는 제3자에게 보유주식 전부를 매입할 것을 청구할 수 있음.

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2022년 사업보고서)

구 분
내 용

전환에관한사항
전환조건(전환비율변동여부 포함)
(a) 대상주식의 투자자는 전환청구기간 동안 자신의 선택에 의하여 당사에 전환청구서를 제출함으로써 대상주식의 전부 또는 일부를 대상회사의 보통주식으로 전환해 줄 것을 청구할 수 있음. (b) 전환권이 행사된 대상주식의 수에 전환비율(대상주식의 발행가격/주당 전환가격)을 곱하여 계산한 값에서 소수점 이하를 버린 수로 함.(c) 대상주식의 전환으로 인하여 발행될 보통주식 1주당 전환가격은 주당 발행가액으로 함. 단, 합병, 분할, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 분할, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 직전에 전환권을 행사하였다면 전환우선주의 주주가 가질 수 있었던 보통주식수를 기준으로하여 이와 동등한 가치를 갖는 보통주식을 취득할 수 있도록 전환가격이 조정됨.

전환으로 발행할 주식의 종류
보통주

전환으로 발행할 주식수
4,647,201주(자기주식 취득분 1주 제외)

의결권에 관한 사항
1주당 1개의 의결권을 가짐.

이익배당에 관한 사항
의결권부 참가적ㆍ누적적 우선주로서, 연간 우선배당률은 주당 발행가액의 연 2%로 하고 배당금은 현금으로 지급함.

기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
2023년 2월 1일, 당사의 최대주주인 HD한국조선해양㈜(구,한국조선해양㈜)는 대상주식의 투자자와 주주간 약정을 종결하고, 대상주식을 전량 매입함.

(출처 : 현대삼호중공업(주) 2023년 3분기보고서)(주) 2018년 중 현대중공업(주)(現 에이치디한국조선해양(주)) 및 현대삼호중공업(주)의 분할합병에 따라 발행 주식 수가 변동되었으며, 2023년 02월 01일에 에이치디한국조선해양(주)가 현대삼호중공업(주) 우선주 4,647,201주를 모두 취득하였습니다.

한편, 본 주주간약정 및 상기 제3자배정 유상증자와 관련하여, 에이치디한국조선해양(주)는 2023년 1월 3일 이사회 결의를 통해 IMM PE의 특수목적회사인 트리톤 1호 유한회사와 체결한 본 주주간약정을 종결하기 위해 트리톤 1호 유한회사가 보유한 현대삼호중공업(주)의 전환우선주 전량(4,647,201주)을 매수하는 합의서를 체결하기로 결정하였습니다.
본 합의서에 따르면, 본 합의서 체결일인 2023년 1월 3일로부터 2023년 1월 31일까지 에이치디한국조선해양(주)와 트리톤 1호 유한회사가 거래에 대한 합의를 이룰 경우, 에이치디한국조선해양(주)는 트리톤 1호 유한회사에게 (1) 매매대금 2,667억원을 현금으로 지급하고 (2) 나머지 금액인 1,430억원에 대하여 본 거래에 대한 합의가 이루어진 날 에이치디한국조선해양(주)의 자회사인 에이치디한국조선해양(주) 보통주식의 종가로 나누어 산정한 에이치디한국조선해양(주) 보통주식을 거래상대방에게 교부하기로 하였습니다. 한편, 2023년 1월 31일까지 에이치디한국조선해양(주)와 트리톤 1호 유한회사는 본 거래에 대한 합의에 이르지 못함에 따라, 에이치디한국조선해양(주)의 보통주식은 트리톤 1호 유한회사에게 양도되지 아니하였으며,
2023년 2월 1일 에이치디한국조선해양(주)는 트리톤 1호 유한회사에게 매매대금 4,097억원을 지급하고, 트리톤 1호 유한회사로부터 현대삼호중공업(주)의 전환우선주 전량(4,647,201주)을 장외취득하였습니다. 본 거래에 따라 에이치디한국조선해양(주)의 현대삼호중공업(주)에 대한 지분율(의결권 부 우선주 포함)은 기존 80.54%에서 95.69%로 재차 증가하였으며(2024년 반기말 기준 96.59%), 에이치디한국조선해양(주) 및 IMM PE의 특수목적회사인 트리톤 1호 유한회사 간 본 주주간약정은 종결되었습니다.
또한 에이치디한국조선해양(주)는 2018년 현대삼호중공업㈜와의 분할합병 시 기존 현대삼호중공업(주)의 전환우선주식에 대하여 매수청구권을 보유한 재무적투자자에게 배정하였던 보통주 1,260,558주에 대해서 매수청구권을 부여하였으며, 에이치디한국조선해양(주)는 매수청구권이 부여된 신주에 대해 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 없다고 판단하여 상환금액의 현재가치를 부채로 계상하였으며, 해당 매수청구권이 모두 2023년 1분기 중 행사되어 재무적투자자의 매각금액과 매수청구대금의 차액 45,005백만원을 현금 지급하였으며, 이로써 부채로 계상한 금액을 전액 상환 완료하였습니다.

[타법인주식및출자증권취득결정]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정

1. 발행회사
회사명
현대삼호중공업(주)

국적
대한민국
대표자
김형관

자본금(원)
153,357,630,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
30,671,526
주요사업
선박건조 사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
4,647,201

취득금액(원)
409,683,298,557

자기자본(원)
12,413,755,304,000

자기자본대비(%)
3.30

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
29,348,838

지분비율(%)
95.69

4. 취득방법
현금 취득 또는 현금 및 일부 현물 지급

5. 취득목적
트리톤1호(유)와의 주주간 계약 종결에 따른 자회사 주식의 취득

6. 취득예정일자
2023-02-01

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
27,293,093,978,000
취득가액/자산총액(%)
1.50

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2023-01-03

-사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 '5. 취득목적'의 구체적인 내용은 다음과 같습니다.- 당사는 2017.07.07일 자회사인 현대삼호중공업(주)의 유상증자 결정과 관련하여 트리톤1호(유)(이하 "거래상대방")와 체결한 주주간 계약을 종결하기 위해 거래상대방이 보유한 현대삼호중공업(주)의 주식을 매수하는 합의서를 체결하기로 결정하였습니다.2. 상기 '4. 취득방법'과 관련하여 당사는 현대삼호중공업(주) 주식의 대가로 현금 또는 당사가 보유한 자회사 현대중공업(주)의 주식(이하 "교부대상주식")을 일부 지급하기로 합의하였으며 상세 내용은 다음과 같습니다.- 본 합의서 체결일로부터 2023.01.31일까지 당사와 거래상대방이 거래에 대한 합의를 이룰 경우 당사는 거래상대방에게 (1) 매매대금 2,667억원을 현금으로 지급하고 (2) 나머지 금액인 1,430억원에 대하여 거래에 대한 합의가 이루어진 날(이하 "거래합의일") 교부대상주식의 종가로 나누어 산정한 교부대상주식을 거래상대방에게 교부한다.- 당사와 거래상대방이 2023.01.31일까지 거래에 대하여 합의에 이르지 못하는 경우 취득금액 전액(4,097억원)을 현금으로 지급한다.3. 상기 '6. 취득예정일자'는 거래상대방으로부터 현대삼호중공업(주)의 주식을 취득하는 날로 거래합의일 또는 2023.02.01일이 될 예정입니다.4. 상기 '2. 자기자본' 및 '7. 최근 사업연도말 자산총액'은 한국조선해양(주)의 2021년도말 연결재무제표 기준입니다.5. 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 연결재무제표 기준이며 당해연도는 2021년말 기준입니다.

※관련공시
2017-07-13 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)

[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
5,056,499,882,000
3,388,022,603,000
1,668,477,279,000
153,357,630,000
4,240,966,749,000
-234,131,652,000
적정
한영회계법인

전년도
4,581,475,447,000
2,688,132,514,000
1,893,342,933,000
153,357,630,000
3,917,958,759,000
-59,061,256,000
적정
한영회계법인

전전년도
4,314,541,105,000
2,382,060,709,000
1,932,480,396,000
153,357,630,000
3,488,273,446,000
11,539,130,000
적정
삼정회계법인

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디한국조선해양(주), 2023.01.03)

[(정정)특수관계인으로부터주식의취득]

기업집단명
현대중공업
회사명
한국조선해양(주)
공시일자
2023.01.04
관련법규
공정거래법 제26조

(단위 : 백만 원)

1. 거래상대방
트리톤1호(유)
회사와의 관계
-

3. 중개기관
-
회사와의 관계
-

3 취득주식의 발행회사
현대삼호중공업(주)
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
4,647,201

나. 취득금액
409,683

다. 취득단가(원)
88,157

라. 취득후 소유주식수(주)
29,348,838
취득후 지분율(%)
95.69

마. 거래일자
2023.02.01

5. 취득목적
트리톤1호(유)와의 주주간 계약 종결에 따른 자회사 주식의 취득

6. 취득방법
장외취득

7. 이사회 의결일
2023.01.03

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
-

8. 기타
- 해당거래는 비특수관계인 트리톤1호(유)으로부터 계열회사인 현대삼호중공업(주)가 발행한 유가증권(주식)을 매입하는 장외 거래임- 상기 4항의 마. 거래일자는 거래종결예정일로서 거래의 진행절차에 따라 변동될 수 있습니다

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디한국조선해양(주), 2023.01.06)

[전환우선주 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
이자율
2023년 1분기말
2022년말

전환우선주(*)
2017-07-27
-
-
260,243

구 분
발행일
이자율
2023년 1분기말
2022년말

전환우선주(*)
2017-07-27
-
-
260,243

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2023년 1분기보고서)

[재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 변동내역]

(단위 : 백만원)

구 분
차입금
사 채
전환우선주
리스부채
합 계

기초
2,357,977
1,519,721
260,243
104,025
4,241,966

재무활동현금흐름(*1)
차입
1,220,165
-
-
-
1,220,165

상환
(1,153,372)
(196,000)
(409,683)
(7,182)
(1,766,237)

비현금흐름
환율변동효과
19,563
18,250
-
195
38,008

사채할인발행차금상각
-
261
-
-
261

기타
-
-
-
5,942
5,942

영업활동현금흐름(*2)
-
-
-
(876)
(876)

전환우선주 상환손실
-
-
149,440
-
149,440

기말
2,444,333
1,342,232
-
102,104
3,888,669

(출처 : 에이치디한국조선해양(주) 2023년 1분기보고서)(*1) 상기 재무활동현금흐름 외에 종속기업인 현대삼호중공업㈜의 재무적투자자에게 배정한 지배기업의 보통주(1,260,558주) 매수청구권의 행사로 인한 현금흐름 (-) 45,005백만원이 있습니다.

▶ 에이치디현대일렉트릭 주식회사 회사위험

[10-1. 재무안정성 하락위험]
에이치디현대일렉트릭(주)의

2024년 반기말 연결기준 총 자산 규모는 3조 3,190억원이며, 부채총계는 약 1조 6,878억원, 자본총계 1조 2,924억원, 부채비율 156.8%, 차입금의존도 14.53% 및 순차입금의존도 1.70%를 나타내고 있습니다. 부채비율의 변화 추이를 살펴보면, 2024년 반기말 기준 부채비율은 156.80%로, 2023년말 대비 약 18.52%p. 하락, 2022년말 대비 약 36.16%p. 상승
하였습니다. 에이치디현대일렉트릭(주)는 2020년부터 2019년까지 진행되었던 인력조정, 유상증자, 자산매각 등의 구조개선 활동의 효과, 중동향 수주 및 한전계열 수주 회복세로 인해 영업 흑자로 전환되면서 경영성과가 개선되기 시작하였으나,
향후 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승세에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있습니다. 또한, 글로벌 경기가 그간의 경기 침체에서 회복이 지연되거나, 미-중 무역갈등, 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 분쟁 등과 같은 하방리스크 역시 상존하고 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

에이치디현대일렉트릭(주)는 2017년 분할 이후 유상증자를 통한 자본확충으로 차입금을 상환하면서 안정적인 재무구조를 유지하였으나, 장기화된 글로벌 경기 침체의 결과 주요 발주국들의 인프라, Oil&Gas, 선박, 전력, 제조업 등 산업 전 분야에 걸친 투자 부진과 이로 인한 시장 전반의 발주 물량 위축 상황 지속이 영업활동에 부정적인 요소로 작용하며 2018년 이후 재무안정성은 하락한 모습입니다. 이후, 2020년부터 영업 흑자로 전환되면서 경영성과가 개선되었으나, 향후 코로나19 추가 확산, 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승, 주요국 통화정책 긴축 기조에 따른 경기 침체, 미-중 무역갈등 지속 등으로 인해 향후 에이치디현대일렉트릭(주)의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.에이치디현대일렉트릭(주)의 2024년 반기말 연결기준 총 자산 규모는 3조 3,190억원이며, 부채총계는 약 1조 6,878억원, 자본총계 1조 2,924억원, 부채비율 156.8%, 차입금의존도 14.53% 및 순차입금의존도 1.70%를 나타내고 있습니다. 부채비율의 변화 추이를 살펴보면, 2024년 반기말 기준 부채비율은 156.80%로, 2023년말 대비 약 18.52%p. 하락, 2022년말 대비 약 36.16%p. 상승하였습니다. 이는 2019년 유상증자를 통한 1,073억원 규모 자금조달에도 불구, 2018년부터 2019년말까지의 1,208억원 규모 미국 반덤핑 관세, 1,627억원 규모 유/무형자산 평가 손실 등의 일회성 비용에 따른 결손금 확대 및 자본총계 감소, 2020년 445억원 규모 관덤핑 관세 확정판결 반영에 따른 결손금 발생, 2021년 통상임금 소송패소를 대비한 약 1,153억원 규모 충당부채 설정 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 이후 통상임금청구 소송 패소로 1,191억원을 기타충당부채로 인식하게 되었으나, 반덤핑 관세 관련 소송 종결에 따라 기존에 인식하였던 비용 USD 83,689천을 연내 환입 처리하면서 2022년 부채비율이 193.0%로 전년 대비 크게 개선되었습니다. 2023년에는 매출 및 수익성 개선으로 이익잉여금이 크게 늘어나며 부채비율이 175.32%로 감소하였습니다. 2024년에도 전력기기, 회전기기, 배전기기 등 사업부문의 전반적인 호조로 수익성 개선이 이루어졌으며, 부채비율은 2024년 반기말 156.80%로 감소하였습니다.차입금의존도 및 순차입금의존도는 2017년 및 2019년 유상증자를 통한 지속적인 차입금 상환에 따라 지속적으로 하락하는 양상을 나타내고 있습니다. 2019년말 기준 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 약 4.7%p., 3.0%p. 하락한 34.2%, 19.2%를 기록하였으며, 2020년말 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 약 0.5%p., 8.9%p. 하락한 33.8%, 10.3%, 2021년말 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 9.1%p., 2.6%p. 하락한 24.6%, 7.7%를 기록하였습니다. 2022년에는 계약자산 및 재고자산 증가에 따라 기보유 현금및현금성자산이 감소하며 2022년말 차입금의존도는 전년말과 유사한 수준인 23.2%를 기록하였으며, 순차입금의존도는 전년말 대비 7.5%p. 상승한 15.2%를 기록하였습니다. 2023년말 기준 당해년도 발행한 회사채 잔액이 1,940억원으로 전년대비 증가했으나 수주 및 매출 증가에 따라 차입금의존도는 전년대비 1.4% 상승한 24.6%를, 순차입금의존도는 2.50% 상승한 17.7%를 기록하며 양호한 수준을 유지했습니다. 이후 2024년 반기말 기준 차입금의존도는 14.53%, 순차입금의존도는 1.70%로 크게 하락하여 양호한 수준을 나타내고 있습니다.한편, 에이치디현대일렉트릭(주)는 2019년 7월 24일 이사회에서 용인 마북리 연구소 부지 매각을 발표하였고, 2019년 9월 2일 매매대금을 정산하였습니다. 이어 2019년 9월 16일 부정적인 경영상황에 대응하고 재무구조를 개선하기 위해 전사 비상경영체제를 선언하고 상기 언급된 유상증자를 결정하였으며, 2020년 3월 25일 이사회에서 울산공장 내 선실공장 부지 매각을 결의하여 2020년 4월에 매매대금을 정산하였습니다.한편 동사는 2023년 12월 13일 중저압차단기를 생산하는 스마트팩토리를 신설하는 신규투자 건을 공시하였습니다. 본 시설투자 건은 투자금액이 1,173억원으로 자기자본의 14.11%에 해당하는 대규모 투자에 해당하며, 해당 투자로 인해 추후에 동사가 차입금을 늘릴 경우 재무안정성이 다소 악화될 수 있습니다. 그러나 해당 공장이 완공될 경우 자동화를 통한 제조경쟁력 강화로 시장점유율이 확대될 것으로 기대되며, 자동화로 인해 인건비 등 판관비의 감소를 통한 수익성 개선이 기대됩니다.

[신규 시설투자 등]

1. 투자구분
별도공장의 신설

- 투자대상
중저압차단기 스마트팩토리

2. 투자내역
투자금액(원)
117,300,000,000

자기자본(원)
831,200,000,000

자기자본대비(%)
14.11

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
자동화를 통한 제조경쟁력 강화로 시장점유율 확대

4. 투자기간
시작일
2023-12-13

종료일
2025-10-31

5. 이사회결의일(결정일)
2023-12-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 투자는 글로벌 신재생에너지 발전 확대와 노후 전력망 및 배전기기 수요 증가에 대응하기 위한 것으로 토지, 구축물, 기계설비 등 관련 유형자산의 취득을 포함하고 있습니다.- 상기 2.투자내역 중 투자금액은 향후 경영환경 및 투자 진행과정에서 변경될 수 있습니다.- 상기 2.투자내역 중 자기자본은 최근사업연도말(2022.12.31) K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표 기준 자본총액입니다.- 상기 4.투자기간의 시작일은 이사회 결의일 기준이며, 종료일은 예정일로서 향후 경영환경 및 투자 진행과정에서 변경될 수 있습니다.- 상기 투자에 관한 세부사항은 대표이사에게 위임하여 진행할 예정입니다.- 상기 투자금액 및 자기자본은 억원 미만에서 반올림했습니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2023.12.13)

또한, 에이치디현대일렉트릭(주)는 부서 통폐합, 임원 축소, 유휴인력 감축, 외부 자문을 통한 비용절감 및 글로벌 소싱 확대 등의 고강도 자구노력을 진행하여 비용 절감을 이루어낸 바 있습니다.

[에이치디현대일렉트릭(주) 주요 재무지표(연결기준)]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

재무상태 현황
자산총계
33,190
29,102
24,350
22,150
22,726

유동자산
23,451
19,730
15,483
13,983
14,743

현금및현금성자산
3,999
1,761
1,727
3,548
5,242

단기금융자산
247
240
221
211
105

비유동자산
9,738
9,372
8,867
8,166
7,982

유동부채
16,878
14,974
14,111
12,525
12,753

단기금융부채
2,574
4,417
4,546
2,908
5,089

비유동부채
3,387
3,557
1,927
3,163
3,181

장기금융부채
2,247
2,738
1,105
2,551
2,589

부채총계
20,265
18,531
16,039
15,687
15,934

자본총계
12,924
10,570
8,312
6,462
6,791

총차입금
4,821
7,155
5,652
5,459
7,678

순차입금
564
5,154
3,704
1,700
2,331

주요 재무비율
차입금의존도
14.53%
24.59%
23.21%
24.6%
33.8%

순차입금의존도
1.70%
17.71%
15.21%
7.7%
10.3%

부채비율
156.80%
175.32%
192.96%
242.8%
234.6%

유동비율
138.95%
131.76%
109.72%
111.6%
115.6%

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주1) 순차입금 = 총차입금 - 예금

[에이치디현대일렉트릭(주) 금융부채 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년

유동부채
257,406
441,716

유동부채
유동 차입금
118,474
341,002

비유동차입금의 유동성 대체 부분
120
50,240

유동성사채
139,000
50,500

유동성사채할인발행차금
(188)
(63)

사채상환할증금
0
55

전환사채전환권조정
0
(18)

비유동부채
224,721
273,777

비유동부채
장기차입금
50,440
80,440

사채, 명목금액
175,000
194,000

사채할인발행차금
(719)
(663)

(출처: 에이치디현대일렉트릭(주) 2024년 반기보고서)

[에이치디현대일렉트릭(주) 단기차입금 세부 내역]

2024년 반기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭합계

단기차입금

Usance L/C
Invoice Loan
원화일반대출
외화일반대출

범위
범위합계
범위
범위합계
범위
범위합계
범위
범위합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입처

하나은행 외

대화은행 외

한국산업은행 외

한국수출입은행 외

차입금, 이자율
0.0408
0.0462

0.0000
0.0386
0.0537

0.0340
0.0724

유동 차입금

1,314

0

87,600

29,560
118,474

2023년말
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭합계

단기차입금

Usance L/C
Invoice Loan
원화일반대출
외화일반대출

범위
범위합계
범위
범위합계
범위
범위합계
범위
범위합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입처

하나은행 외

대화은행 외

한국산업은행 외

한국수출입은행 외

차입금, 이자율
0.0352
0.0535

0.0549
0.0563

0.0543
0.0666

0.0263
0.0781

유동 차입금

4,082

49,945

193,600

93,375
341,002

(출처: 에이치디현대일렉트릭(주) 2024년 반기보고서)

[에이치디현대일렉트릭(주) 단기차입금 세부 내역]

2024년 반기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭합계

장기 차입금

기업어음증권
원화일반대출
시설자금대출1
시설자금대출2
판매후리스(*)

차입처
한국투자증권
수출입은행
기업은행
한국산업은행
한국자산관리공사

차입금, 이자율
0.0000
0.0000
0.0306
0.0518
0.0710

장기차입금
0
0
120
20,000
30,440
50,560

유동성장기차입금

(120)

비유동차입금의 비유동성 부분

50,440

2023년말
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭합계

장기 차입금

기업어음증권
원화일반대출
시설자금대출1
시설자금대출2
판매후리스(*)

차입처
한국투자증권
수출입은행
기업은행
한국산업은행
한국자산관리공사

차입금, 이자율
0.0555
0.0558
0.0306
0.0518
0.0710

장기차입금
50,000
30,000
240
20,000
30,440
130,680

유동성장기차입금

(50,240)

비유동차입금의 비유동성 부분

80,440

(출처: 에이치디현대일렉트릭(주) 2024년 반기보고서)

(*) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나 자산의 매각요건을 충족하지 못하여, 이전대가를 차입금으로 인식하였습니다.

[에이치디현대일렉트릭(주) 사채 세부 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율
2024년 반기말
2023년말
보증여부

제7회
2021-10-18
2024-10-18
3.34%
50,000
50,000
무보증사채

제8-1회
2023-05-08
2025-05-08
5.17%
89,000
89,000
무보증사채

제8-2회
2023-05-08
2026-05-08
5.27%
57,000
57,000
무보증사채

제9회
2023-06-29
2026-06-29
5.60%
20,000
20,000
무보증사채

제10-1회
2023-10-19
2025-10-17
5.43%
18,000
18,000
무보증사채

제10-2회
2023-10-19
2026-10-19
5.73%
10,000
10,000
무보증사채

제11-1회
2024-04-09
2026-04-09
4.10%
23,000
-
무보증사채

제11-2회
2024-04-09
2027-04-09
4.19%
37,000
-
무보증사채

제11-3회
2024-04-09
2029-04-09
4.47%
10,000
-
무보증사채

전환사채(*)
2019-06-28
2024-06-28
1.00%
-
500
무보증사채

사채할인발행차금
(907)
(726)
-

사채상환할증금
0
55
-

전환사채전환권조정
0
(18)
-

사채(소계)
313,093
243,811
-

유동사채 및 비유동사채의 유동성 대체 부분
(138,812)
(50,474)
-

비유동사채의 비유동성 부분
174,281
193,337
-

(*) 종속기업 HD현대플라스포㈜가 발행한 전환사채입니다. 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

전환사채의 명칭
제1회 무보증 사모 전환사채

액면금액
1,500백만원

발행가액
1,500백만원

납입기일
2019년 06월 28일

만기일
2024년 06월 28일

표면이자율
1%

만기보장수익률
연복리 3%

행사가격
10,500원(액면가 500원)

전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수
HD현대플라스포㈜의 기명식 보통주

사채권자에 의한 조기상환청구권
가능

행사가격조정조건
공모단가의 70%의 해당하는 금액이 전환사채의 전환가격을 하회하는경우 그 공모단가의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정함.

상기 전환사채의 전환권 대가는 부채로 분류하였습니다. (에이치디현대일렉트릭(주) 2024년 반기보고서 - 연결재무제표주석 19 참조)(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 2024년 반기보고서)

에이치디현대일렉트릭(주)는 2020년부터 2019년까지 진행되었던 인력조정, 유상증자, 자산매각 등의 구조개선 활동의 효과, 글로벌 수주 및 한전계열 수주 회복세로 인해 영업 흑자로 전환되면서 경영성과가 개선되기 시작하였으나, 향후 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승세에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있습니다. 또한, 글로벌 경기가 그간의 경기 침체에서 회복이 지연되거나, 미-중 무역갈등, 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 분쟁 등과 같은 하방리스크 역시 상존하고 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[10-2. 수익성 하락 위험]

2022년 해외 변압기 및 회전기기 매출 증가와 환율 상승효과로 인해 매출액이 증가하고, 중동발 수주와 선박용 제품에서의 수익성 개선과 더불어 미국 반덤핑 관세 환입이 발생하며 영업이익과 당기순이익이 크게 증가한 것에 이어, 2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 28.4% 증가한 2조 7,028억원, 영업이익은 전년 대비 137.0% 증가한 3,152억원을 기록하였습니다.
전력기기 시장 호조세는 2024년 지속되며 에이치디현대일렉트릭(주)의 2024년 반기 기준 매출액은 전년 동기 대비 41.8% 증가한 1조 7,179억원을 기록하였으며, 영업이익도 3,388억원을 기록하며 222.2% 증가하였습니다. 순이익의 경우 2024년 반기 기준 전년 동기 대비 284.5% 증가하여 2,546억원을 기록하였습니다
.
매출액은 전 부문 고르게 성장한 가운데 전력기기 부문의 높은 매출 성장이 두드러진 가운데, 회전/배전기기 부문의 해외시장 매출도 크게 증가한 것에 기인합니다. 영업이익의 경우에도 전 부문의 수익성이 고르게 개선되는 가운데, 전력기기 시장 호황으로 상승한 가격효과가 매출에 반영되며 높은 영업이익을 달성했습니다.
2021년 이후 사우디 아람코 및 사우디 전력청발 수요 등 중동발 수요 증가 등에 따른 중동 수주 호조, 북미 시장 수요 증가 및 조선산업 수주 회복 효과 등에 따른 선박용 제품 수주 호조 등에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 외형은 점진적으로 확대될 것으로 기대되나,
향후 국내외 통화정책의 향방에 따라 물가 및 경기 변동성이 확대될 경우 동사가 영위하는 산업의 국내외 수요 부진으로 귀결될 우려가 존재하며, 이에 따라 수주잔고가 감소할 시 에이치디현대일렉트릭(주)의 향후 매출에도 직접적인 영향을 받을 것으로 판단되는 바, 에이치디현대일렉트릭(주)의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있는 요인들에 대한 모니터링이 필요
한 것으로 판단됩니다.

에이치디현대일렉트릭(주)는 정부 및 기업의 전력수급에 의한 전력설비 투자와 건설경기 및 시설투자가 수주에 미치는 영향이 큽니다. 매출 감소의 주된 요인으로는 국내전력설비 투자가 정체기에 이르러 교체수요 위주의 시장으로 변화하였고 내부적으로도 질적 성장을 위해 선별수주를 하였기 때문입니다.에이치디현대일렉트릭(주)는 과거 공격적인 확장기조 아래 수익가변성이 높게 나타났으나, 2013년을 기점으로 수익성 중심의 선별적인 수주전략을 펼치면서 영업이익률이 6% 내외에서 안정화되는 추세를 보였습니다. 그러나 분할 이후 중동시장의 투자지연 및 발주 위축, Oil & Gas 및 조선/해양시장의 회복 지연, 미국 보호무역주의 강화 등으로 매출이 감소하면서 고정비 부담이 확대되었습니다. 특히 고수익 제품의 매출 둔화는 수익성을 더욱 저하시켰고, 저수익 사업의 구조조정 과정에서 발생하는 비용도 부담요인으로 작용하면서 2017년에는 영업이익률이 4%대로 감소하였습니다. 이후 2019년까지 매출 둔화에 따른 고정비 부담 상승, 신규 시장 진입 과정에서 진입비용 발생 등으로 영업수익성이 악화되어 2018년과 2019년 연결기준 각각 1,006억원, 1,567억원의 영업적자를 기록하였으며, 2018년 1,074억원 규모 유무형자산손상차손 및 2019년 약 656억원 규모 유무형자산손상차손 발생에 따라 2018년 1,789억원, 2019년 2,643억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 그러나 2020년에는 2019년까지 진행되었던 인력조정, 유상증자, 자산매각 등의 구조개선 활동의 효과, 중동향 수주 회복세 및 한전계열 수주 회복으로 인해 영업이익은 흑자 전환하여 영업이익 726억원을 시현하였으나, 약 300억원 규모 반덤핑 관세 지연이자분 비용인식 등 약 894억원 규모 기타영업외비용 발생에 따라 402억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 2021년 연결기준 매출액은 전년 대비 소폭(-0.3%) 감소한 1조 8,060억원을 기록하였으나, 영업이익은 약 815억원 규모 분할 전 통상임금 소송 판결 관련 충당금 인식과 수출용 선박 수배 지연에 따른 일부 프로젝트 납품 이슈로 인해 전년 대비 86.6% 감소한 97억원을 기록하였으며, 약 338억원 규모 통상임금 관련 이자비용 발생 등 약 469억원 규모 기타영업외비용 발생에 따라 약 337억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 2022년 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 16.5% 증가한 2조 1,045억원을 기록하였고, 영업이익은 전년 동기 대비 1,266.4% 증가한 1,330억원을 기록하였으며, 당기순이익은 전년 동기 대비 581.0% 증가한 1,620억원을 기록하였습니다. 해외 변압기 및 회전기기 매출 증가와 환율 상승효과로 인해 매출액이 증가하고, 중동발 수주와 선박용 제품에서의 수익성 개선과 더불어 미국 반덤핑 관세 환입이 발생하며 영업이익과 당기순이익이 크게 증가한 것으로 판단됩니다. 2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 28.4% 증가한 2조 7,028억원, 영업이익은 전년 대비 137.0% 증가한 3,152억원을 기록하였습니다. 매출액은 전 부문 고르게 성장한 가운데 전력기기 부문의 높은 매출 성장이 두드러진 가운데, 회전/배전기기 부문의 해외시장 매출도 크게 증가한 것에 기인합니다. 영업이익의 경우에도 전 부문의 수익성이 고르게 개선되는 가운데, 전력기기 시장 호황으로 상승한 가격효과가 매출에 반영되며 높은 영업이익을 달성했습니다. 또한 시황 회복에 따라 2018년~2019년에 인식한 유무형자산 손상액 중 일부가 영업외손익으로 환입되고, 이에 통상적인 이자손익 및 외화관련 손익 등이 반영되며 당기순이익은 2,595억원으로 전년 대비 60.2% 증가하였습니다.전력기기 시장 호조세는 2024년 지속되며 에이치디현대일렉트릭(주)의 2024년 반기 기준 매출액은 전년 동기 대비 41.8% 증가한 1조 7,179억원을 기록하였으며, 영업이익도 3,388억원을 기록하며 222.2% 증가하였습니다. 순이익의 경우 2024년 반기 기준 전년 동기 대비 284.5% 증가하여 2,546억원을 기록하였습니다.

[에이치디현대일렉트릭(주) 수익성 재무지표(연결기준)]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

수익성현황
매출액
17,179
12,111
27,028
21,045
18,060
18,113

매출원가
12,249
9,807
20,924
17,682
15,709
15,011

매출총이익
4,930
2,303
6,104
3,363
2,351
3,101

영업이익
3,388
1,052
3,152
1,330
97
726

당(반)기순이익
2,546
662
2,595
1,620
(337)
(402)

주요재무비율
매출총이익률
28.70%
19.02%
22.58%
15.98%
13.02%
17.12%

영업이익률
19.72%
8.68%
11.66%
6.32%
0.54%
4.01%

순이익률
14.82%
5.47%
9.60%
7.70%
-1.87%
-2.22%

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)

에이치디현대일렉트릭(주)는 매출 증가를 위해 해외수주를 증가 시키고자 노력하고 있으나, 전반적으로 경쟁이 치열해지고 후발업체의 저가 제품이 시장에 진입하면서 시장가격이 하락한 상태입니다. ABB(現 Hitachi), SIEMENS 등 선진업체들은 생산기지를 이전하며 가격경쟁력을 갖추고 있으며 후발업체인 중국의 Xian, TBEA, 인도의 CGL(Crompton Greaves Limited) 등도 시장에서 공격적인 영업활동을 하는 등 글로벌 경쟁이 격화되고 있습니다.

에이치디현대일렉트릭(주)는 중동지역에 대한 매출의존도가 높습니다. 2017년 중동지역은 유가하락으로 인해 사우디아라비아 등 주요국 전력 인프라 투자가 대폭 감소하여 수주량은 2016년 대비 67.0% 감소한 177백만불을 기록하였습니다. 그러나 최근 사우디 아람코 및 사우디 전력청발 수요 등 중동발 수요가 꾸준하게 증가하여 중동향 수주량은 지속적인 회복세를 나타내고 있으며, 사우디아라비아의 '네옴시티' 등 대형 프로젝트 재개 및 신규 발주가 진행되어 이에 따라 2022년 중동 수주 호조가 지속되며 중동향 수주 금액은 519백만불로 전년 동기 대비 99.6% 증가하였습니다. 2023년 수주 금액은 608백만불을 기록하며 전년대비 17.1% 증가했으며 수주잔고는 6.6억달러를 기록하고 있습니다. 2024년 반기누적 수주 금액은 306백만불을 기록하였습니다.

[연도별 중동향 매출/수주 추이]

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출 규모(억원)
3,762
5,651
3,904
2,676
2,682

수주(백만불)
306
608
519
260
178

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) IR 자료)

2024년 2분기 누적 기준 수출 비중은 69.9%입니다. 2024년 2분기 누적 기준 동사의 매출 중 15.4%를 사우디 전력청이 차지하는 만큼 중동 향 매출이 동사의 수익성에 중요한 부분을 차지하고 있음을 알 수 있습니다. 에이치디현대일렉트릭(주)의 중동향 매출은 2023년 5,651억원을 기록하였으며 수주액은 608백만불로 전년 대비 증가하였으고, 2024년 반기 매출 3,762억원, 수주액은 306백만불을 기록하였습니다.

[2024년 반기 기준 주요 매출처]

(단위 : 백만원)

매출처명
금액
비율

사우디 전력청
263,781
15.4%

한국전력공사
169,867
9.9%

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주) 2024년 2분기(누적) 연결 매출의 5% 이상을 차지하는 매출처를 기재하였습니다.

[연도별 매출 추이]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제8기 2분기(누적)
제7기
제6기

전기전자부 문
제 품기타매출
변압기, 고압차단기중저압차단기, 회전기배전반, 전력제어 外
수 출
1,201,039
1,792,796
1,215,673

국 내
516,848
910,003
888,826

합 계
1,717,887
2,702,799
2,104,499

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)

※ 상기 매출실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

에이치디현대일렉트릭(주)의 북미지역에 대한 매출의존도 또한 높은 편입니다. 2018년부터 중동지역의 매출 규모를 넘어선 북미지역은 기후변화 대응을 위한 전력분야 탈탄소화 추진 및 청청에너지 인프라 구축, 미국 내 전력 수요 증가 및 전력망 노후화에 따라 수요가 확대되어 2022년 수주 금액은 10억만불을 돌파한 1,022백만불로 전년 동기 대비 162.1% 증가하였습니다. 2023년 12월 미국 산타클라라 전력청과의 장기공급계약 체결(약 782억원) 등 견조한 장기공급계약 추세를 유지하며 7,281억원의 매출규모 및 1,179백만불 규모의 수주를 기록하였습니다. 우호적인 수주 환경에 힘업어 2024년 반기 북미향 매출은 5,395억원, 수주 1,170백만불을 기록하였습니다. 전체 매출에서 미주 비중 증가세가 지속되고 있으며, 전력변압기 및 배전변압기 매출의 동반 성장을 보였습니다. 시장 전반의 납기 장기화 추세로 미국 전력 업체들의 사전 발주 계획 수립 및 업체 다변화 시도가 지속되고 있습니다. 향후 미국 데이터센터 전력 사용량이 2030년까지 166% 증가될 것으로 전망되는 환경 속, AI 데이터 센터의 전력 소비량 수요 증가가 예상되고 있습니다.

[연도별 북미향 매출/수주 추이]

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출 규모(억원)
5,395
7,281
4,259
3,371
2,931

수주(백만불)
1,170
1,179
1,022
390
256

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) IR 자료)

또한, 에이치디현대일렉트릭(주)의 선박용 제품 수주는 2017년 저점 이후 회복세를 지속 중에 있습니다. 전방산업인 조선 업황 개선에 따라 선박용 전기 제품의 수주도 지속적인 회복세를 기록하며 2018년 수주는 저점인 2017년 대비 19.4% 상승한 185백만불을 달성하였고, 2019년은 전년 대비 26.4% 상승한 234백만불을 달성하였으나, 2020년은 2019년 상반기의 조선업 업황 부진에 2020년 하반기 수주가 감소하면서 전년 대비 26.1% 감소한 173백만불을 기록하였습니다. 2021년은 조선업 업황 회복에 따라 전년 대비 36.4% 상승한 236백만불을 기록하였습니다. 또한, 에이치디한국조선해양, 삼성중공업 및 한화오션 (舊 대우조선해양)이 카타르 국영 석유사로부터 23조원 규모의 LNG 운반선 대형 프로젝트를 수주 받는 등 조선업 업황의 개선이 기대되는 가운데 에이치디현대일렉트릭(주)의 선박용 제품 수주는 더욱 상승할 것으로 기대하고 있습니다. 2022년 기준 에이치디현대일렉트릭(주)의 선박용 제품 수주 규모는 343백만불 수준으로 전년 동기 대비 45.3% 증가하였습니다. 2023년에는 선박 시장의 신조 선가 인상 및 기자재 판가 인상분이 반영되면서 수익성이 개선되어 매출 규모는 3698억원 및 358백만불의 수주규모를 기록했습니다. 2024년 반기에도 유럽향 선박기기 매출 및 수익성이 증대되었고, 선가 상승에 따른 판매가 상승 등으로 2024년 반기 누적 선박용 제품 매출 규모는 2,253억원, 수주는 210백만불을 기록하였습니다.

[연도별 선박용 제품 매출/수주 추이]

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출 규모(억원)
2,253
3,698
2,308
2,279
1,791

수주(백만불)
210
358
343
236
173

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) IR 자료)

2021년 이후 사우디 아람코 및 사우디 전력청발 수요 등 중동발 수요 증가 등에 따른 중동 수주 호조, 북미 시장 수요 증가 및 조선산업 수주 회복 효과 등에 따른 선박용 제품 수주 호조 등에 따라 에이치디현대일렉트릭(주)의 외형은 점진적으로 확대될 것으로 기대되나, 향후 국내외 통화정책의 향방에 따라 물가 및 경기 변동성이 확대될 경우 동사가 영위하는 산업의 국내외 수요 부진으로 귀결될 우려가 존재하며, 이에 따라 수주잔고가 감소할 시 에이치디현대일렉트릭(주)의 향후 매출에도 직접적인 영향을 받을 것으로 판단되는 바, 에이치디현대일렉트릭(주)의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있는 요인들에 대한 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

[10-3. 미 행정부의 반덤핑 관세에 따른 위험]최근
미국 반덤핑 관세 기조는 대용량 변압기에 대한 초고율의 반덤핑 관세가 부과되던 과거 대비 상당히 약화된 상황입니다. 또한 에이치디현대현대일렉트릭은 미국 앨라배마 변압기 공장에 대해 2019년 증설 마쳐 3만8678㎡(11700평) 규모의 생산 공간을 확보했으며 연간 생산능력은 기존 1만4000MVA에서 2만1000MVA(변압기 110대) 규모로 확대했습니다. 이로 인해
동사는 미국 인플레이션 감축법(IRA)의 수혜를 입고 있으며 미국 내에서 생산량을 증가시키며 관세로 인한 수익성 악화 가능성은 점차 낮아지고 있습니다. 그러나 미국의 보호무역주의 기조가 향후 강화되거나, 반덤핑 관세율이 상승 할 경우, 에이치디현대일렉트릭(주)의 미국향 매출 및 수주에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

최근 미국 반덤핑 관세 기조는 대용량 변압기에 대한 초고율의 반덤핑 관세가 부과되던 과거 대비 상당히 약화된 상황입니다. 또한 에이치디현대현대일렉트릭은 미국 앨라배마 변압기 공장에 대해 2019년 증설 마쳐 3만8678㎡(11700평) 규모의 생산 공간을 확보했으며 연간 생산능력은 기존 1만4000MVA에서 2만1000MVA(변압기 110대) 규모로 확대했습니다. 이로 인해 동사는 미국 인플레이션 감축법(IRA)의 수혜를 입고 있으며 미국 내에서 생산량을 증가시키며 관세로 인한 수익성 악화 가능성은 점차 낮아지고 있습니다. 그러나 미국 대선 결과에 따라 미국의 보호무역주의 기조가 향후 강화되거나, 반덤핑 관세율이 상승 할 경우, 에이치디현대일렉트릭(주)의 미국향 매출 및 수주에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[10-4. HD현대플라스포(주) 인수 관련 위험]에이치디현대일렉트릭(주)은 전력변환장치 등 제품 라인업 추가로 신재생에너지 사업기회 확대 목적으로
2022년 2월 4일 신재생에너지기기의 전력변환장치 공급을 주사업으로 하는 HD현대플라스포(주)(舊 (주)플라스포)를 약 229억원에 인수하기로 결정한 바 있으며, 2022년 4월 기존 주주가 보유한 HD현대플라스포(주) 구주 인수 및 제3자배정 유상증자를 통해 신주를 추가로 획득하여 (주)플라스포의 지분 61.84%을 확보하였습니다. 에이치디현대일렉트릭(주)는 HD현대플라스포(주) 인수를 통해 그린뉴딜(Green New Deal)의 핵심 설비로 손꼽히는 에너지저장장치 시장에서 경쟁력을 한층 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다.
HD현대플라스포(주)의 2024년 반기말 기준 매출액은 36.9억원을 기록하여 전년 동기 매출액 23.8억원 대비 약 54.6% 증가하였습니다. 다만
추후 HD현대플라스포(주) 인수 에 따른 시너지 효과가 미미하거나 업황 부진 발생 시 에이치디현대일렉트릭(주) 전반의 수익성 악화 및 재무구조 악화 가능성 또한 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대일렉트릭(주)은 전력변환장치 등 제품 라인업 추가로 신재생에너지 사업기회 확대 목적으로 2022년 2월 4일 신재생에너지기기의 전력변환장치 공급을 주사업으로 하는 HD현대플라스포(주)(舊 (주)플라스포)를 약 229억원에 인수하기로 결정한 바 있으며, 2022년 4월 기존 주주가 보유한 HD현대플라스포(주) 구주 인수 및 제3자배정 유상증자를 통해 신주를 추가로 획득하여 HD현대플라스포(주)의 지분 61.84%을 확보하였습니다. 이와 관련된 주요 사항은 다음과 같습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
(주)플라스포

국적
대한민국
대표자
권오정

자본금(원)
1,134,280,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
2,268,560
주요사업
신재생에너지기기의 전력변환장치 공급

2. 취득내역
취득주식수(주)
1,697,439

취득금액(원)
22,865,023,000

자기자본(원)
679,173,539,071

자기자본대비(%)
3.37

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,697,439

지분비율(%)
61.84

4. 취득방법
구주 인수 및 제3자 배정 유상증자(현금취득)

5. 취득목적
전력변환장치 등 제품 라인업 추가로 신재생에너지 사업기회 확대

6. 취득예정일자
2022-04-12

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
2,272,620,339,599
취득가액/자산총액(%)
1.01

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2022-02-04

-사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1. 발행회사 발행주식총수'는 공시제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. - 상기 '2. 취득내역 자기자본'은 2020년 말 당사의 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '3. 취득후 소유주식수 및 지분비율'은 (주)플라스포의 유상증자 후 총 발행주식수 기준으로 작성하였습니다. - 상기 '6. 취득예정일자'는 구주 인수일인 동시에 (주)플라스포 유상증자의 주금납일일인 일자의 익일이며, 추후 변경될 수 있습니다. - 하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 당해년도는 2020년 입니다. - 본 건 집행에 필요한 세부사항은 대표이사에게 위임되었습니다. - 본 공시로 2022년 1월 7일 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 공시의 답변을 갈음 합니다.

※관련공시
2022-01-07 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 2021-12-09 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
31,662,596,003
18,005,066,785
13,657,529,218
1,134,280,000
25,815,605,005
-799,341,453
적정
회계법인 세일원

전년도
28,653,904,931
14,387,729,600
14,266,175,331
1,134,280,000
17,975,415,373
1,560,942,046
적정
회계법인 세일원

전전년도
20,495,111,428
7,718,922,167
12,776,189,261
1,134,280,000
21,629,985,273
5,373,769,274
적정
회계법인 세일원

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 현대일렉트릭(주), 2022.02.04)

에이치디현대일렉트릭(주)는 HD현대플라스포(주) 인수를 통해 그린뉴딜(Green New Deal)의 핵심 설비로 손꼽히는 에너지저장장치 시장에서 경쟁력을 한층 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다. HD현대플라스포(주)의 2024년 반기말 기준 매출액은 36.9억원을 기록하여 전년 동기 매출액 23.8억원 대비 약 54.6% 증가하였습니다. 추후 HD현대플라스포(주) 인수 에 따른 시너지 효과가 미미하거나 업황 부진 발생 시 에이치디현대일렉트릭(주) 전반의 수익성 악화 및 재무구조 악화 가능성 또한 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[종속기업의 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

HD Hyundai Electric Hungary Kft.
HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.
HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.
HD Hyundai Electric Shanghai Co.,Ltd.
HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.
HD Hyundai Electric America Corporation
HD Hyundai Electric Arabia L.L.C.
HD현대플라스포㈜
㈜여천에너지

자산
7,256
1,505
157,431
5,214
365,048
955,821
3,239
29,073
1,863

부채
257
544
105,608
109
174,549
933,710
211
13,564
1,953

자본
6,999
961
51,823
5,105
190,499
22,111
3,028
15,509
(90)

수익(매출액)
1,813
1,908
80,244
1,244
193,598
488,105
3,075
3,685
0

반기순손익
66
37
8,270
128
29,412
5,943
644
(2,264)
(10)

(출처 : 에이치디현대일렉트릭(주) 2024년 반기보고서)

(주) 2024년 반기말 기준

▶ 에이치디현대사이트솔루션 주식회사의 주요 자회사인 에이치디현대건설기계 주식회사와 에이치디현대인프라코어 주식회사의 회사위험

[11-1. 에이치디현대건설기계(주) - 재무안정성 하락위험]
에이치디현대건설기계(주)의
2024년 반기말 별도기존 총차입금은 5,348억원으로 전년 말 대비 감소하였고, 별도기준 차입금의존도 또한 22.70%로 전년 말 대비 2.21%p. 감소하였습니다. 부채비율은 전년말 대비 소폭 증가한 71.49%를 기록하였습니다.에이치디현대건설기계(주)의 재무안정성은 2017년 유상증자를 통한 3,788억원의 자본확충 및 2021년 이후 글로벌 건설경기 회복으로 인한 실적 개선으로 인해 점차 안정화되는 추세에 있지만,

중국의 제조설비 공급과잉, 글로벌 경기침체 우려 등의 업황 악화 요인들이 상존하고 있으며, 이와 같은 업황 악화 요인들의 여파가 지속될 시 에이치디현대건설기계(주)의 실적 및 재무안정성이 저하될 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2017년 들어 에이치디현대건설기계(주)는 3,788억원의 유상증자를 진행하여 재무안정성 개선에 기여하였고, 신흥국 광산/자원개발 시장 회복에 따른 수요 증가, 인도의 인프라 건설 프로젝트 증가 및 중국 건설 업황 회복으로 인해 건설기계업황이 과거 대비 개선되었습니다. 2018년에도 견조한 글로벌 건설장비 수요로 매출 및 수익성이 제고되는 추세를 보이며 2018년 별도기준 부채비율은 2016년 대비 61.8%p. 감소한 88.2%를 기록하였습니다. 2019년에는 주요 시장 판매 부진 및 제품믹스(미니/소형장비 비중 증가) 악화로 인해 수익성이 다소 하락하였으나, 차입금을 상당 부분 상환함에 따라 별도기준 부채비율, 차입금의존도 및 순차입금의존도는 각각 2018년 대비 6.0%p., 2.2%p., 5.1%p. 하락한 82.2%, 31.7%, 16.1%를 기록하였습니다. 2020년에는 에이치디현대건설기계(주)의 채무상환을 위한 회사채 발행 및 영업활동 증가에 대응하기 위한 운영자금 목적의 차입 증가에 따라 별도기준 부채비율은 전년말 대비 약 20.5%p. 상승한 102.7%를 기록하였으며, 차입금의존도는 전년말 대비 약 4.2%p. 상승한 36.3%를 기록하였습니다. 다만, 차입금 상승에 따라 현금성자산이 전년말 대비 큰 폭 증가(2019년말 현금및현금성자산 3,063억원 → 2020년말 5,616억원)하여 순차입금의존도는 전년말 대비 약 6.3%p. 감소한 10.1%를 기록하였습니다. 2021년에는 원자재 수요 증대, 경기회복 기대감에 따른 신흥시장 수요 성장세 지속, 코로나19 백신 접종 이후 선진시장 수요 회복 본격화 등에 따른 수익성 회복 및 차입금 일부 상환에 따라 별도기준 부채비율, 차입금의존도는 전년말 대비 각각 3.5%p., 7.4%p. 하락한 99.1%, 28.9%를 기록하였습니다.2022년에도 미국과 인도 중심으로 견조한 수요를 보이며 별도기준 부채비율과 차입금의존도를 각각 전년대비 14.55%p., 3.63%p. 끌어내린 84.6%, 25.2%를 기록하였습니다. 한편 2023년말 기준 별도기준 총차입금은 2022년말 6,106억원에서 5,839억원으로 감소하였으며 차입금의존도도 전년말 대비 0.33%p. 하락하였습니다. 2023년말 별도기준 부채비율은 70.08%로 전년말 대비 14.5%p. 하락하였습니다.2024년 반기말 별도기존 총차입금은 5,348억원으로 전년 말 대비 감소하였고, 별도기준 차입금의존도 또한 22.70%로 전년 말 대비 2.21%p. 감소하였습니다. 부채비율은 전년말 대비 소폭 증가한 71.49%를 기록하였습니다.

[에이치디현대건설기계(주) 주요 재무지표(별도기준)]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

재무상태현황
자산총계
23,563
23,438
24,188
23,538
21,455
19,561

유동자산
10,478
11,233
12,288
12,034
11,015
9,535

현금및현금성자산
239
1,494
1,528
2,178
5,616
3,063

비유동자산
13,085
12,205
11,900
11,504
10,440
10,026

유동부채
6,531
5,218
7,963
8,090
6,551
5,817

단기금융부채
2,764
2,352
3,604
3,538
3,900
3,747

비유동부채
3,292
4,439
3,121
3,628
4,318
3,008

장기금융부채
2,584
3,487
2,337
3,203
3,830
2,457

부채총계
9,823
9,657
11,084
11,718
10,868
8,825

자본총계
13,740
13,781
13,104
11,820
10,587
10,736

총차입금
5,348
5,839
6,106
6,796
7,781
6,275

순차입금
4,679
4,045
4,578
4,618
2,165
3,212

주요재무비율
차입금의존도
22.70%
24.91%
25.24%
28.87%
36.27%
32.08%

순차입금의존도
19.86%
17.26%
18.93%
19.62%
10.09%
16.42%

부채비율
71.49%
70.08%
84.58%
99.13%
102.65%
82.20%

유동비율
160.43%
215.26%
154.32%
148.75%
168.14%
163.92%

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주1) 현금및현금성자산 : 단기금융상품 포함(주2) 차입금은 장ㆍ단기금융부채 및 장ㆍ단기 리스부채가 포함되어 있습니다.(주3) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산

연결기준으로 현재의 상황을 살펴보면, 에이치디현대건설기계(주)의 2024년 반기말 연결기준 자산총계는 3조 4,110억원이며, 부채총계는 약 1조 6,014억원, 자본총계는 1조 8,095억원으로 부채비율은 88.50%, 차입금의존도 21.37%, 순차입금의존도는 9.82%입니다.

[에이치디현대건설기계(주) 주요 재무지표(연결기준)]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

재무상태현황
자산총계
34,110
32,970
34,486
35,596
33,559
31,881

유동자산
22,225
21,992
23,506
24,697
22,650
21,515

현금및현금성자산
3,437
4,277
4,883
5,246
8,928
6,376

비유동자산
11,884
10,978
10,980
10,898
10,909
10,365

유동부채
12,033
10,142
13,737
14,991
11,565
10,528

단기금융부채(유동금융부채)
4,638
4,321
7,057
8,494
6,845
6,625

비유동부채
3,981
5,117
4,076
5,127
6,118
5,581

장기금융부채(비유동금융부채)
2,649
3,574
2,575
4,118
5,300
4,594

부채총계
16,014
15,259
17,813
20,118
17,683
16,109

자본총계
18,095
17,711
16,673
15,478
15,875
15,771

총차입금
7,288
7,895
9,632
12,765
12,379
11,453

순차입금
3,349
3,305
4,749
7,520
3,451
4,843

주요재무비율
차입금의존도
21.37%
23.95%
27.93%
35.86%
36.89%
35.19%

순차입금의존도
9.82%
10.02%
13.77%
21.13%
10.28%
15.19%

부채비율
88.50%
86.16%
106.84%
129.97%
111.39%
102.14%

유동비율
184.70%
216.85%
171.11%
164.75%
195.85%
204.37%

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주1) 현금및현금성자산 : 단기금융상품 포함(주2) 차입금은 장ㆍ단기금융부채 및 장ㆍ단기 리스부채가 포함되어 있습니다.(주3) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산

2024년 반기말 연결기준 총차입금은 7,288억원을 기록하였으며, 순차입금은 3,349억원을 기록하였습니다. 유동성차입금은 4,638억원을 기록하였으며 2023년말 대비 소폭 증가하였습니다.

[에이치디현대건설기계(주) 금융부채내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기말
2023년말

유동 금융부채
비유동 금융부채
유동 금융부채
비유동 금융부채

차입금
403,922
105,517
382,089
257,743

사채
60,000
160,000
50,000
100,000

사채할인발행차금
(94)
(577)
(22)
(300)

합 계
463,828
264,940
432,067
357,443

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 2024년 반기보고서)

[에이치디현대건설기계(주) 단기차입금 세부내역(연결기준)]

2024년 반기말
(단위 : 백만원)

차입처
차입금, 이자율
차입금, 기준이자율
차입금, 기준이자율 조정
차입금, 우대금리 등 기타 조정
유동차입금 소계
유동 차입금
유동성장기차입금
유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

차입금명칭
단기차입금
Usance L/C
범위
하위범위

0.00530

상위범위

0.04640

범위 합계
하나은행 외

52,571

원화일반대출 1
범위
하위범위

0.0132

상위범위

0.0152

범위 합계
중국은행 외

CD(3M)

50,000

외화일반대출1
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
수협은행

SOFR(3M)
0.0130

13,892

합계, 본사 소재지 국가
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

116,463

외화일반대출2
범위
하위범위

0.02000

상위범위

0.09300

범위 합계
㈜하나은행 외

87,659

외화일반대출3
범위
하위범위

EURIBOR(1M)

상위범위

EURIBOR(3M)

범위 합계
하나은행

0.0132

25,839

외화일반대출4
범위
하위범위

SOFR(1M)
0.0185

상위범위

SOFR(3M)
0.0230

범위 합계
우리은행 외

63,986

외화일반대출5
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
한국산업은행

SOFR(3M)
0.0225

4,216

합계, 해외
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

181,700

합계, 단기차입금
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

298,163
105,759
403,922

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 2024년 반기보고서)

[에이치디현대건설기계(주)장기차입금 세부내역(연결기준)]

2024년 반기말
(단위 : 백만원)

차입처
차입금, 이자율
차입금, 기준이자율
차입금, 기준이자율 조정
장기차입금 소계
장기차입금
유동성장기차입금
비유동차입금의 비유동성 부분

차입금명칭
장기 차입금
원화일반대출1
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
중국건설은행

CD(3M)
0.0170

0

원화일반대출2
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
한국산업은행
0.05140
CD(3M)
0.0142

110,000

원화일반대출3
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
한국수출입은행

수은채(3M)
0.0110

59,000

외화일반대출1
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
㈜신한은행
0.01750

0

시설자금대출1
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
중국농업은행

CD(3M)
0.0186

30,000

합계, 본사 소재지 국가
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

199,000

외화일반대출2
범위
하위범위

0.02200

상위범위

0.08750

범위 합계
BNP Paribas Fortis 외

12,276

합계, 해외
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

12,276

합계, 장기차입금
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

211,276
(105,759)
105,517

[에이치디현대건설기계(주) 사채 세부내역(연결기준)]

2024년 반기말
(단위 : 백만원)

차입금명칭

사채

제10회
제12-1회
제12-2회
제13-1회
제13-2회
제13-3회
합계, 사채

사채, 발행일
2021-04-08
2023-05-22
2023-05-22
2024-04-01
2024-04-01
2024-04-01

차입금, 만기
2024-04-08
2025-05-22
2026-05-22
2026-04-01
2027-04-01
2029-03-30

차입금, 이자율
0.0234
0.0490
0.0508
0.0407
0.0419
0.0454

사채, 명목금액
0
60,000
40,000
56,000
44,000
20,000
220,000

사채, 보증여부
무보증사채
무보증사채
무보증사채
무보증사채
무보증사채
무보증사채

사채할인발행차금

(671)

유동성사채

(60,000)

유동성사채할인발행차금

94

비유동 사채의 비유동성 부분

159,423

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 2024년 반기보고서)

에이치디현대건설기계(주)는 2024년 반기말 기준으로 1년 이내에 차입금 4,039억원과 사채 600억원을 합한 4,639억원을 상환할 계획을 가지고 있으며 잔여 차입금은 그 이후에 상환할 예정입니다. 단기차입금은 주로 은행으로부터 실행되었으며 연단위 만기가 연장 가능할 것으로 예상하고 있어 차입금 상환에는 무리가 없을 것으로 판단됩니다.

[에이치디현대건설기계(주) 차입금 상환계획]

2024년 반기말 기준
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
합계 구간 합계

차입금
403,922
105,517
509,439

사채
60,000
160,000
220,000

차입금 및 사채 합계
463,922
265,517
729,439

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 2024년 반기보고서)

현재 에이치디현대건설기계(주)의 재무안정성은 2017년 유상증자를 통한 3,788억원의 자본확충 및 글로벌 건설경기 회복으로 인한 실적 개선으로 인해 점차 안정화되는 추세에 있지만,
중국의 제조설비 공급과잉, 글로벌 경기침체 우려 등의 업황 악화 요인들이 상존하고 있으며, 이와 같은 업황 악화 요인들의 여파가 지속될 시 에이치디현대건설기계(주)의 실적 및 재무안정성이 저하될 위험이 존재합니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[11-2. 에이치디현대건설기계(주) - 수익성 하락 위험]에이치디현대건설기계(주)의

2024년 반기말 매출액은 1조 8,321억을 기록하여 전년 동기 대비 약 10.6% 하락하였습니다. 영업이익은 전년 동기 대비 약 36.5% 하락한 1,122억원, 반기순이익은 약 44.3% 하락한 764억원을 기록하였습니다. 매출의 경우 전년도의 높은 기저 및 글로벌 건설기계 시장의 약세 영향에 따라 하락한 것으로 분석되며, 물량 감소 및 프로모션 비용 증가로 인해 영업이익이 감소한 것으로 판단
됩니다.
중국 건설기계 시장 위축 및 소형 장비 중심의 수요 확대로 에이치디현대건설기계(주) 매출이 감소할 가능성이 존재하며, 주요국 긴축적 통화정책 기조에 따른 경기 둔화로 글로벌 수요가 감소할 우려 역시 존재합니다. 또한, 러시아-우크라이나 전쟁 등 지정학적 리스크를 비롯한 경기 하방리스크 역시 상존하고 있습니다. 따라서 에이치디현대건설기계(주)의 실적에 결정적 요인인 인프라 투자, 도시화 및 건설경기가 악화될 경우 수익성이 하락할 수 있으니, 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

에이치디현대건설기계(주)의 연결기준 손익 추이를 살펴보면, 2020년에는 상반기 중 환율상승으로 인한 수익성 개선 효과에도 불구, 중국 및 인도 생산공장 조업 중단에 따른 대체부품 조달비용 및 코로나19 감염증 확산에 따른 제조설비 수요 위축으로 인해 연결기준 매출액, 영업이익 및 당기순이익은 전년 대비 9.7%, 42.5% 및 83.3% 감소한 2조 3,905억원, 874억원 및 85억원을 기록하였습니다. 그러나 2021년에 접어들며 코로나19 팬데믹으로 인한 사회/경제적 혼란이 다소 진정되고, 시장에 유동성이 풀리며 경기가 회복되었습니다. 동시에 원자재 시장이 호황을 맞으며 에이치디현대건설기계(주) 제품의 수요가 증가하며 전년 대비 매출액이 35.7% 증가하였습니다. 특히 북미와 인도를 비롯한 신흥시장에서의 호조세를 바탕으로 중국 시장의 둔화세에도 불구하고 영업실적을 개선하였습니다. 동시에 판매량 증대로 인한 영업레버리지 효과와 비용 절감을 통해 영업이익은 전년 대비 83.8% 증가하였습니다. 다만 2021년 4분기 통상임금 판결에 따른 충당금 중 222억원을 영업비용으로 설정하며 분기 영업이익은 적자를 기록하기도 했습니다. 2022년에도 영업환경은 유사한 흐름을 보이며 매출액 7.0% 증가, 영업이익 6.2% 증가하며 지속적인 외형 성장을 이어 나갔습니다.2023년말 매출액은 북미, 인도 및 브라질의 견조한 판매로 전년 대비 약 8.8% 증가한 3조 8,250억원을 기록하였으며, 매출 증가에 따른 고정비 부담 감소, 판매가격 인상, 환율 영향 등에 힘입어 영업이익 및 당기순이익 각각 2,572억원, 1,275억원을 기록하여 전년 동기 대비 50.8%, 28.2% 증가하였습니다.2024년 반기말 매출액은 1조 8,321억을 기록하여 전년 동기 대비 약 10.6% 하락하였습니다. 영업이익은 전년 동기 대비 약 36.5% 하락한 1,122억원, 반기순이익은 약 44.3% 하락한 764억원을 기록하였습니다. 매출의 경우 전년도의 높은 기저 및 글로벌 건설기계 시장의 약세 영향에 따라 하락한 것으로 분석되며, 물량 감소 및 프로모션 비용 증가로 인해 영업이익이 감소한 것으로 판단됩니다.

[수익성 재무지표(연결기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

수익성현황
매출액
18,321
20,504
38,250
35,156
32,843
23,905

매출원가
14,899
16,485
31,004
29,136
27,517
19,622

매출총이익
3,422
4,019
7,246
6,020
5,326
4,283

판매비와관리비
2,301
2,254
4,673
4,314
3,719
3,409

영업이익
1,122
1,766
2,572
1,706
1,607
874

당(반)기순이익
764
1,371
1,275
994
1,264
85

주요재무비율
매출총이익률
18.68%
19.60%
18.94%
17.12%
16.22%
17.92%

영업이익률
6.12%
8.61%
6.72%
4.85%
4.89%
3.66%

순이익률
4.17%
6.69%
3.33%
2.83%
3.85%
0.36%

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주1) 2021년 10월 21일 이사회에서 사업재편을 위해 주 영위 사업인 건설기계사업과 산업 특성이 다른 산업차량사업을 현대제뉴인(주)(現 에이치디현대사이트솔루션(주))에게 매각하기로 결의하였고, 2022년 1월 1일부로 거래를 종결하였으며, 2019년 이후 수치는 산업차량사업 손익을 제외한 수치입니다.

이와 같이 에이치디현대건설기계(주)는 2020년 범세계적 코로나19 확산 등에 따라 매출 규모 및 영업수익성이 악화되는 추세를 나타냈으나, 2021년 이후 경기 회복, 신흥 시장 수요 증가 등에 따라 수익성이 점차 개선되는 추세를 나타내고 있습니다. 202년 및 2023년에도 견조한 수요를 바탕으로 지속적인 성장 및 수익성 개선을 이루었습니다. 다만 중국 건설기계 시장 위축 및 소형 장비 중심의 수요 확대로 에이치디현대건설기계(주) 매출이 감소할 가능성이 존재하며, 주요국 긴축적 통화정책 기조에 따른 경기 둔화로 글로벌 수요가 감소할 우려 역시 존재합니다. 또한, 러시아-우크라이나 전쟁 등 지정학적 리스크를 비롯한 경기 하방리스크 역시 상존하고 있습니다. 따라서 에이치디현대건설기계(주)의 실적에 결정적 요인인 인프라 투자, 도시화 및 건설경기가 악화될 경우 수익성이 하락할 수 있으니, 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[11-3. 에이치디현대건설기계(주) - 최대주주 변경 관련 위험]당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)(舊 현대제뉴인(주))는 2021년 7월 26일 이사회에서 당사가 현금출자(출자금액: 217,900,000,000원) 및 현물출자(출자금액: 353,073,500,000원, 출자목적물: 당사가 보유한 에이치디현대건설기계(주) 발행 보통주 6,524,628주) 방식으로 에이치디현대사이트솔루션(주)의 유상증자에 참여하며, 에이치디현대사이트솔루션(주)가 발행하는 신주를 인수하는 방식의 주주배정증자를 승인한 바 있습니다. 2021년 8월 2일 당사가 보유한 에이치디현대건설기계(주) 기명식 보통주식 6,524,628주(지분율 33.12%에 해당)를 에이치디현대사이트솔루션(주)가 보유하게 됨에 따라
에이치디현대건설기계(주)의 최대주주는 기존 당사에서 당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)로 변경되었습니다.한편, 2021년 8월 19일 에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주가 기존 두산중공업(주)에서 에이치디현대사이트솔루션(주)으로 변경됨에 따라
당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)는 건설기계 사업을 영위하는 에이치디현대건설기계(주) 및 에이치디현대인프라코어(주)를 자회사로 보유하게 되었습니다. 향후 HD현대그룹은 에이치디현대건설기계(주) 및 에이치디현대인프라코어(주)와의 시너지 창출을 통해 건설기계 시장 내 경쟁력을 강화해 나갈 예정이며, 에이치디현대건설기계(주) 또한 재무구조 개선, 계열사로부터의 지원 및 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 다만,
현재 시점에서 최대주주 변경에 따른 효과를 확실하게 예측할 수 없는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)(舊 현대제뉴인(주))는 2021년 7월 26일 이사회에서 당사가 현금출자(출자금액: 217,900,000,000원) 및 현물출자(출자금액: 353,073,500,000원, 출자목적물: 당사가 보유한 에이치디현대건설기계(주) 발행 보통주 6,524,628주) 방식으로 에이치디현대사이트솔루션(주)의 유상증자에 참여하며, 에이치디현대사이트솔루션(주)가 발행하는 신주를 인수하는 방식의 주주배정증자를 승인한 바 있습니다.

[유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)]

종속회사인
현대제뉴인㈜
의 주요경영사항 신고

1. 신주의 종류와 수
보통주식(주)
1,141,947

종류주식(주)
-

2. 1주당 액면가액(원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수(주)
보통주식(주)
284,000

종류주식(주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금(원)
-

영업양수자금(원)
-

운영자금(원)
-

채무상환자금(원)
-

타법인 증권 취득자금(원)
217,900,000,000

기타자금(원)
353,073,500,000

5. 증자방식
주주배정증자

[주주배정증자의 경우]

6. 신주 발행가액
확정발행가
보통주식(원)
500,000

종류주식(원)
0

예정발행가
보통주식(원)
-
확정 예정일
-

종류주식(원)
-
확정 예정일
-

7. 발행가 산정방법
이사회 결의

8. 신주배정기준일
2021-07-26

9. 1주당 신주배정주식수(주)
4.0209401

10. 우리사주조합원 우선배정비율(%)
-

11. 청약예정일
우리사주조합
시작일
-

종료일
-

구주주
시작일
-

종료일
-

12. 납입일
-

13. 실권주 처리계획
-

14. 신주의 배당기산일
2021-01-19

15. 신주권교부예정일
-

16. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
-

17. 신주인수권양도여부
미해당

18. 이사회결의일(결정일)
2021-07-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석 여부
참석

19. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

20. 제출을 면제받은 경우 그 사유
비상장회사 주주배정으로 증권신고서 제출 대상 아님

21. 공정거래위원회 신고대상 여부
예

22. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 현대제뉴인(주)는 현대중공업지주(주)의 100% 출자 자회사로 이번 유상증자 이후 현대제뉴인(주)의 보유지분율은 변동 없음. 2) 현대중공업지주(주)는 현금출자(출자금액: 217,900,000,000원) 및 현물출자(출자금액: 353,073,500,000원, 출자목적물: 현대중공업지주(주)가 보유한 현대건설기계(주) 발행 보통주 6,524,628주) 방식으로 현대제뉴인㈜의 유상증자에 참여하며, 현대제뉴인(주)가 발행하는 신주를 인수함. 3) 상기 "7. 발행가 산정방법 관련, 위 현물출자 금액은 상법 제422조 제2항 제2호 및 동법 시행령 제14조 제2항에 따라 산정 된 금액임. 4) 상기 "9. 1주당 신주배정주식수(주)"는 위 2) 기재 현금출자 및 현물출자로 현대제뉴인㈜가 발행하는 신주 총수를 기준으로 작성하였음. 5) 상기 "12. 납입일" 관련, 현금출자 이행일은 2021년 7월 29일이며, 현물출자 이행일은 2021년 8월 2일임. 6) 하기" 종속회사에 관한 사항"의 "종속회사의 자산총액"은 2021년 6월말 재무제표 기준이며, "지배회사의 연결 자산총액"은 2020년 12월말 연결 재무제표 기준임.

※ 관련공시
-

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
현대제뉴인 주식회사
영문
Hyundai Genuine Co., Ltd.

- 대표자
이윤석

- 주요사업
건설기계 장비 등 제조 판매업

- 주요종속회사 여부
미해당

종속회사의 자산총액(원)
132,106,997,731

지배회사의 연결 자산총액(원)
26,558,952,365,000

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
0.50

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2021.07.27)

금번 유상증자의 현금출자 이행일은 2021년 7월 29일이며, 현물출자 이행일인 2021년 8월 2일 당사가 보유한 에이치디현대건설기계(주) 기명식 보통주식 6,524,628주(지분율 33.12%에 해당)를 에이치디현대사이트솔루션(주)가 보유하게 됨에 따라 에이치디현대건설기계(주)의 최대주주는 기존 당사에서 당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)로 변경되었습니다.

[최대주주 변경]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
현대중공업지주(주) 외 6인

소유주식수(주)
7,127,792

소유비율(%)
36.18

변경후
최대주주등
현대제뉴인(주) 외 6인

소유주식수(주)
7,127,792

소유비율(%)
36.18

2. 변경사유
현대중공업지주(주)가 보유하고 있는 현대건설기계(주) 주식을 현대제뉴인(주)에 현물출자

3. 지분인수목적
사업재편을 통한 경영 효율성 증대

-인수자금 조달방법
현물출자

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2021-08-02

5. 변경확인일자
2021-08-02

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 제4항의 변경일자 및 제5항의 변경확인일자는 현대중공업지주(주)와 현대제뉴인(주)의 현물출자 이행일자임 - 변경후 최대주주인 현대제뉴인(주)는 2021년에 설립된 법인이므로 재무현황을 기재하지 않음

※관련공시
-

세부변경내역

성명(법인)명
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

현대중공업지주(주)
변경전 최대주주
6,524,628
33.12
0
0
-

현대제뉴인(주)
변경후 최대주주
0
0
6,524,628
33.12
-

(재)아산사회복지재단
변경전 최대주주의 특수관계인
475,372
2.41
475,372
2.41
변경후 최대주주의 특수관계인

(재)아산나눔재단
변경전 최대주주의 특수관계인
121,872
0.62
121,872
0.62
변경후 최대주주의 특수관계인

공기영
변경전 최대주주의 특수관계인
5,000
0.03
5,000
0.03
변경후 최대주주의 특수관계인

송명준
변경전 최대주주의 특수관계인
268
0.00
268
0.00
변경후 최대주주의 특수관계인

정기선
변경전 최대주주의 특수관계인
152
0.00
152
0.00
변경후 최대주주의 특수관계인

신필종
변경전 최대주주의 특수관계인
500
0.00
500
0.00
변경후 최대주주의 특수관계인

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2021.08.02)

한편, 2021년 8월 19일 에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주가 기존 두산중공업(주)에서 에이치디현대사이트솔루션(주)로 변경됨에 따라 당사의 종속회사인 에이치디현대사이트솔루션(주)는 건설기계 사업을 영위하는 에이치디현대건설기계(주) 및 에이치디현대인프라코어(주)를 자회사로 보유하게 되었습니다. 향후 HD현대그룹은 에이치디현대건설기계(주) 및 에이치디현대인프라코어(주)와의 시너지 창출을 통해 건설기계 시장 내 경쟁력을 강화해 나갈 예정이며, 에이치디현대건설기계(주) 또한 재무구조 개선, 계열사로부터의 지원 및 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 다만, 현재 시점에서 최대주주 변경에 따른 효과를 확실하게 예측할 수 없는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[11-4. 에이치디현대건설기계(주) - 자기주식 소각 및 감자에 따른 지분율 변동 위험]

에이치디현대건설기계(주)는 2024년 02월 06일 실시한 이사회 결의에 따라 주가안정 도모 및 주주가치 제고를 위해 보통주 감자 및 소각 결정을 공시
하였습니다. 동사는 2017년 05월 인적분할 시 단주 취득을 통해 51,797주를 취득, 이후 자기주식취득 결정을 통해 592,000주를 취득, 이후 산업차량 매각에 따른 주식매수청구권 행사를 통해 853,697주를 취득하여 2024년 02월 06월 기준 자기주식을 총 1,497,494주 보유하였습니다.
에이치디현대건설기계(주)는 2024년 08월 26일 자기주식 취득 완료에 따른 정정공시를 통해 발행주식총수 18,847,096주 가운데 541,510주를 소각하였음을 공시
하였습니다.
상기 주식 소각에 따른 감자에 따른 발행주식총수는 18,305,586주
입니다.

동사는 2024년 02월 06일 실시한 이사회 결의에 따라 주가안정 도모 및 주주가치 제고를 위해 보통주 감자 및 소각 결정을 공시하였습니다. 동사는 2017년 05월 인적분할 시 단주 취득을 통해 51,797주를 취득, 이후 자기주식취득 결정을 통해 592,000주를 취득, 이후 산업차량 매각에 따른 주식매수청구권 행사를 통해 853,697주를 취득하여 2024년 02월 06월 기준 자기주식을 총 1,497,494주 보유하였습니다. 상기 보유 중인 자기주식 중 주식매수청구권 행사로 취득한 853,697주를 2024년 04월 30일에 소각할 것을 2024년 02월 06일 발표했으며, 같은 날 303억원(2024년 2월 5일 종가 56,700원 기준 534,391주 소각 예정) 규모의 자기주식 취득 및 해당 취득 분을 소각할 것을 발표했습니다. 해당 공시에 따르면 해당 자기주식 취득은 2024년 02월 19일부터 2024년 08월 18일까지 6개월 동안 예정되어 있으며, 자기주식 취득 완료 후 지체없이 소각 예정입니다. 이후 2024년 08월 19일, 에이치디현대건설기계(주)는 자기주식취득신탁계약해지결정 관련 주요사항보고서 및 신탁계약해지결과보고서를 공시하였으며, 2024년 08월 26일 자기주식 취득 완료에 따른 정정공시를 통해 발행주식총수 18,847,096주 가운데 541,510주를 소각하였음을 공시하였습니다.

[주요사항보고서(감자결정)]

1. 감자주식의 종류와 수
보통주식 (주)
853,697

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 감자전후 자본금
감자전 (원)
감자후 (원)

98,503,965,000
94,235,480,000

4. 감자전후 발행주식수
구 분
감자전 (주)
감자후 (주)

보통주식(주)
19,700,793
18,847,096

기타주식(주)
-
-

5. 감자비율
보통주식 (%)
4.3

기타주식 (%)
-

6. 감자기준일
2024년 04월 30일

7. 감자방법
자기주식 소각

8. 감자사유
주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식을 소각함에 따른 주주가치 제고

9. 감자일정
주주총회 예정일
2024년 03월 25일

명의개서정지기간
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
시작일
-

종료일
-

신주권교부예정일
-

신주상장예정일
2024년 05월 17일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2024년 03월 26일

종료일
2024년 04월 26일

11. 구주권제출 및 신주권교부장소
-

12. 이사회결의일(결정일)
2024년 02월 06일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
-

13. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

14. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 감자 대상 주식 취득내역당사가 산업차량 매각에 따른 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식(2) 감자 방법당사가 보유한 자기주식 보통주 853,697주에 대해서 전량 임의/무상 소각함에 따라 일반주주의 소유주식 수에는 변동이 없으므로, 구주권 제출 및 신주권 교부절차가 없습니다.(3) 상기 6. 감자기준일 및 감자일정은 진행절차 및 주주총회 결의 결과에 따라 변동될 수 있습니다.(4) 상기 9. 감자일정 중 '주주총회 예정일'은 당사의 제7기 정기주주총회 예정일입니다.(5) 상기 9. 감자일정 중 '신주상장예정일'은 변경상장예정일입니다.(6) 상기 내용은 관계기관 등과의 협의 및 주총 결의 과정에서 변경될 수 있으며, 기타 세부사항은 대표이사가 위임받아 집행할 예정입니다.

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2024.02.06)

[(정정)주요사항보고서(감자결정)]

1. 감자주식의 종류와 수
보통주식 (주)
853,697

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 감자전후 자본금
감자전 (원)
감자후 (원)

98,503,965,000
94,235,480,000

4. 감자전후 발행주식수
구 분
감자전 (주)
감자후 (주)

보통주식(주)
19,700,793
18,847,096

기타주식(주)
-
-

5. 감자비율
보통주식 (%)
4.3

기타주식 (%)
-

6. 감자기준일
2024년 04월 30일

7. 감자방법
자기주식 소각

8. 감자사유
주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식을 소각함에 따른 주주가치 제고

9. 감자일정
주주총회 예정일
2024년 03월 28일

명의개서정지기간
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
시작일
-

종료일
-

신주권교부예정일
-

신주상장예정일
2024년 05월 17일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2024년 03월 29일

종료일
2024년 04월 29일

11. 구주권제출 및 신주권교부장소
-

12. 이사회결의일(결정일)
2024년 02월 06일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
-

13. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

14. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 감자 대상 주식 취득내역당사가 산업차량 매각에 따른 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식(2) 감자 방법당사가 보유한 자기주식 보통주 853,697주에 대해서 전량 임의/무상 소각함에 따라 일반주주의 소유주식 수에는 변동이 없으므로, 구주권 제출 및 신주권 교부절차가 없습니다.(3) 상기 6. 감자기준일 및 감자일정은 진행절차 및 주주총회 결의 결과에 따라 변동될 수 있습니다.(4) 상기 9. 감자일정 중 '주주총회 예정일'은 당사의 제7기 정기주주총회 예정일입니다.(5) 상기 9. 감자일정 중 '신주상장예정일'은 변경상장예정일입니다.(6) 상기 내용은 관계기관 등과의 협의 및 주총 결의 과정에서 변경될 수 있으며, 기타 세부사항은 대표이사가 위임받아 집행할 예정입니다.

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2024.02.21)

[주식 소각 결정]

1. 소각할 주식의 종류와 수
보통주식 (주)
534,391

종류주식 (주)
-

2. 발행주식 총수
보통주식 (주)
19,700,793

종류주식 (주)
-

3. 1주당 가액(원)
5,000

4. 소각예정금액(원)
30,300,000,000

5. 소각을 위한 자기주식 취득 예정기간
시작일
2024-02-19

종료일
2024-08-19

6. 소각할 주식의 취득방법
기타의 방법

7. 소각 예정일
-

8. 자기주식 취득 위탁 투자중개업자
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

9. 이사회결의일(결정일)
2024-02-06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 자기주식 소각의 법적근거 : 상법 제343조 제1항- 본 주식 소각은 당사의 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 취득하여 소각하는 건으로 자본금의 감소는 없음- 상기 '1.소각할 주식의 종류와 수-보통주식(주)'은 '4.소각예정금액(원)'을 이사회 결의일 전일(2024년 2월 5일)의 종가(56,700원)를 기준으로 산정하였으며, 향후 주가 변동에 따라 실제 소각주식 수량과 소각금액은 변동될 수 있음- 상기 '4.소각예정금액(원)'은 금일 이사회에서 결의한 소각예정금액 기준임- 상기 '6. 소각할 주식의 취득방법인 기타의 방법'은 신탁계약을 통한 자기주식 취득방식을 의미함. 자기주식 취득 관련한 자세한 사항은 금일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)" 참고※ 신탁계약을 통해 총 303억원의 자기주식 취득예정이고, 자기주식 취득 완료 후 지체없이 소각예정- 상기 '7. 소각예정일'은 관련 법령상 외국인 지분율 제한 또는 자기주식 취득을 위한 신탁계약의 해지일정에 따라 변동가능하며, 신탁계약 해지 일자가 확정되면 추후 정정공시 예정- 자기주식 소각을 위해 필요한 세부 사항은 대표이사에게 위임함

※관련공시
2024-02-06 자기주식취득 신탁계약 체결 결정

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2024.02.06)

[자기주식취득 신탁계약 체결 결정]

1. 계약금액(원)
30,300,000,000

2. 계약기간
시작일
2024년 02월 19일

종료일
2024년 08월 19일

3. 계약목적
주가안정 도모 및 주주가치 제고

4. 계약체결기관
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

5. 계약체결 예정일자
2024년 02월 19일

6. 계약 전 자기주식 보유현황
배당가능범위 내취득(주)
보통주식
-
비율(%)
-

기타주식
-
비율(%)
-

기타취득(주)
보통주식
1,497,494
비율(%)
7.60

기타주식
-
비율(%)
-

7. 이사회결의일(결정일)
2024년 02월 06일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 위탁투자중개업자
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

9. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 본 계약은 자기주식취득 신탁 신규 계약건입니다.

【자기주식 취득금액 한도】

항 목
금 액

1. 직전사업연도 말 현재 상법상 배당가능이익 한도
가. 순자산액
1,310,415,732,593

나. 자본금의 액
98,503,965,000

다. 직전 사업연도까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
749,873,624,019

라. 대통령령이 정하는 미실현이익
98,250,712,906

소계(가-나-다-라)
363,787,430,668

2. 직전 사업연도말 이후 자기주식 취득금액
-

3. 직전 사업연도말 이후 정기주주총회에서 결의된 이익배당금액 및 관련 이익준비금
35,041,350,575

4. 직전 사업연도말 이후 이사회에서 결의된 분기ㆍ중간배당금액 및 관련 이익준비금
-

5. 신탁계약의 계약금액
30,300,000,000

6. 직전 사업연도말 이후 자기주식 처분시 처분주식의 취득원가 (이동평균법 적용)
-

자기주식 취득금액 한도(1-2-3-4-5+6)
298,446,080,093

- 상기 '1. 직전사업연도 말 현재 상법상 배당가능이익 한도'는 2022년말 재무제표를 기준으로 산정하였습니다.

【신탁계약 체결 전 자기주식 보유현황】

(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주식
592,000
-
-
-
592,000
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주식
905,494
-
-
-
905,494
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주식
1,497,494
-
-
-
1,497,494
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

주) 상기 기초수량은 당해 사업연도 개시일(2024.01.01), 기말수량은 공시서식 작성 기준일(2024.02.06) 현재 보유수량입니다.- 당사는 17.05.10 인적분할 시 단주 취득을 통해 51,797주를 취득하였으며 이후 자기주식취득 결정을 통해 592,000주를 취득하였습니다. 이후 산업차량 매각에 따른 주식매수청구권 행사를 통해 853,697주를 취득하였습니다. 상법 제341조의2에 의거하여 자기주식으로 취득하여 보고서 제출일 현재 자기주식수는 1,497,494주 입니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2024.02.06)

에이치디현대건설기계(주)는 2024년 08월 19일 자기주식취득신탁계약해지결정 관련 주요사항보고서 및 신탁계약해지결과보고서를 공시하였습니다. 또한 2024년 08월 26일 자기주식 취득 완료에 따른 정정공시를 통해 발행주식총수 18,847,096주 가운데 541,510주를 소각할 것을 공시하였습니다. 상기 주식 소각에 따른 감자에 따른 발행주식총수는 18,305,586주입니다. 관련 내용은 아래와 같습니다.

[주요사항보고서 - 자기주식취득 신탁계약 해지 결정]

1. 계약금액(원)
해지 전
30,300,000,000

해지 후
-

2. 해지 전 계약기간
시작일
2024년 02월 19일

종료일
2024년 08월 19일

3. 해지목적
신탁계약 기간 만료에 따른 해지

4. 해지기관

NH투자증권
(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

5. 해지예정일자
2024년 08월 19일

6. 해지후 신탁재산의 반환방법
실물(자사주) 반환

7. 해지 전 자기주식 보유현황
배당가능범위 내취득(주)
보통주식
1,133,510
비율(%)
6.0

기타주식
-
비율(%)
-

기타취득(주)
보통주식
51,797
비율(%)
0.3

기타주식
-
비율(%)
-

8. 이사회결의일(결정일)
-

- 사외이사참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

9. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 본 공시는 2024년 2월 6일에 공시한 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정'의 계약기간 만료에 따른 해지에 관한 사항입니다.- 본 공시는 신탁계약기간 만료에 따른 해지이므로, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의2 제1항'에 근거하여 별도의 이사회 결의를 필요로 하지 않습니다.- 본 신탁계약으로 취득한 자기주식은 541,510주이며, 신탁계약 해지에 따라 당사증권계좌로 입고하여 이사회 승인 후 소각할 예정입니다.- 상기 비율(%)는 당사 발행주식 총수 18,847,096주에 대한 비율입니다.

【신탁계약 해지 전 자기주식 보유현황】

(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주식
592,000
-
-
-
592,000
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주식
592,000
-
-
-
592,000
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주식
-
541,510
-
-
541,510
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주식
-
541,510
-
-
541,510
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주식
905,494
-
-
853,697
51,797
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주식
1,497,494
541,510
-
853,697
1,185,307
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

주1) '기초수량'은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 개시시점(2024년 1월 1일)의 보유수량이며, '기말수량'은 공시서류작성기준일 현재(2024년 8월 19일) 보유수량입니다.

주2) 취득신탁계약을 통하여 취득한 541,510주는 2024년 8월 19일 계약해지 후 당사 증권계좌로 입고될 예정입니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2024.08.19)

[[기재정정] - 주식 소각 결정]

[정정신고(보고)]

정정일자
2024-08-26

1. 정정관련 공시서류
주식 소각 결정

2. 정정관련 공시서류제출일
2024-02-06

3. 정정사유
자기주식 취득 완료에 따른 정정

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

1. 소각할 주식의 종류와 수보통주식(주)
534,391
541,510

2. 발행주식 총수
19,700,793
18,847,096

4. 소각예정금액(원)
30,300,000,000
30,300,025,700

7. 소각 예정일
-
2024-08-30

11.기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 자기주식 소각의 법적근거 : 상법 제343조 제1항- 본 주식 소각은 당사의 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 취득하여 소각하는 건으로 자본금의 감소는 없음- 상기 '1.소각할 주식의 종류와 수-보통주식(주)'은 '4.소각예정금액(원)'을 이사회 결의일 전일(2024년 2월 5일)의 종가(56,700원)를 기준으로 산정하였으며, 향후 주가 변동에 따라 실제 소각주식 수량과 소각금액은 변동될 수 있음- 상기 '4.소각예정금액(원)'은 금일 이사회에서 결의한 소각예정금액 기준임- 상기 '6. 소각할 주식의 취득방법인 기타의 방법'은 신탁계약을 통한 자기주식 취득방식을 의미함. 자기주식 취득 관련한 자세한 사항은 금일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)" 참고※ 신탁계약을 통해 총 303억원의 자기주식 취득예정이고, 자기주식 취득 완료 후 지체없이 소각예정- 상기 '7. 소각예정일'은 관련 법령상 외국인 지분율 제한 또는 자기주식 취득을 위한 신탁계약의 해지일정에 따라 변동가능하며, 신탁계약 해지 일자가 확정되면 추후 정정공시 예정- 자기주식 소각을 위해 필요한 세부 사항은 대표이사에게 위임함
- 자기주식 소각의 법적근거 : 상법 제343조 제1항- 본 주식 소각은 당사의 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 취득하여 소각하는 건으로 자본금의 감소는 없음- 상기 '1.소각할 주식의 종류와 수-보통주식(주)'과 '4.소각예정금액(원)'은 금번 자기주식 취득 신탁계약 기간 동안 취득한 주식의 취득가액 총액으로 제수수료를 포함하지 않은 금액임- 상기 '2.발행주식 총수-보통주식(주)'은 주식 소각 전 주식 수이며 소각 완료 후 18,305,586주로 변경될 예정임- 상기 '6. 소각할 주식의 취득방법인 기타의 방법'은 신탁계약을 통한 자기주식 취득방식을 의미함. 자기주식 취득 관련한 자세한 사항은 2월 6일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 및 8월19일 공시한 "신탁계약해지결과보고서" 참고- 상기 '7. 소각예정일'은 자기주식 소각 완료일임

[주식 소각 결정]

1. 소각할 주식의 종류와 수
보통주식 (주)
541,510

종류주식 (주)
-

2. 발행주식 총수
보통주식 (주)
18,847,096

종류주식 (주)
-

3. 1주당 가액(원)
5,000

4. 소각예정금액(원)
30,300,025,700

5. 소각을 위한 자기주식 취득 예정기간
시작일
2024-02-19

종료일
2024-08-19

6. 소각할 주식의 취득방법
기타의 방법

7. 소각 예정일
2024-08-30

8. 자기주식 취득 위탁 투자중개업자
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

9. 이사회결의일(결정일)
2024-02-06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 자기주식 소각의 법적근거 : 상법 제343조 제1항- 본 주식 소각은 당사의 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 취득하여 소각하는 건으로 자본금의 감소는 없음- 상기 '1.소각할 주식의 종류와 수-보통주식(주)'과 '4.소각예정금액(원)'은 금번 자기주식 취득 신탁계약 기간 동안 취득한 주식의 취득가액 총액으로 제수수료를 포함하지 않은 금액임- 상기 '2.발행주식 총수-보통주식(주)'은 주식 소각 전 주식 수이며 소각 완료 후 18,305,586주로 변경될 예정임- 상기 '6. 소각할 주식의 취득방법인 기타의 방법'은 신탁계약을 통한 자기주식 취득방식을 의미함. 자기주식 취득 관련한 자세한 사항은 2월 6일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 및 8월19일 공시한 "신탁계약해지결과보고서" 참고- 상기 '7. 소각예정일'은 자기주식 소각 완료일임

※관련공시
2024-02-06 자기주식취득 신탁계약 체결 결정2024-02-06 주식 소각 결정2024-08-19 신탁계약해지결과보고서

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2024.08.26)

[11-5. 에이치디현대건설기계(주) - 현대코어모션(주) 합병 관련 위험]

에이치디현대건설기계(주) 2021년 7월 26일 이사회에서 에이치디현대건설기계(주)의 종속회사(지분율 100%)인 현대코어모션(주)와의 소규모합병을 승인하였으며,
2021년 10월 1일을 합병기일로 존속회사인 에이치디현대건설기계(주)는 소멸회사인 현대코어모션(주)를 흡수합병
한 바 있습니다. 금번 합병은 소규모합병으로 진행되었으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행된 바, 합병 이후에도 에이치디현대건설기계(주)의 지분구조 변경은 없었으며, 향후 에이치디현대건설기계(주) 연결기준 재무상태에 유의적 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 에이치디현대건설기계(주)는 금번 합병을 통해 완전 자회사의 합병을 통한 법인 운영 관련 비용의 절감, 사업의 통합 운영에 따른 경영효율성 제고를 시현할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나,
향후 합병 이전 현대코어모션(주)에 해당하는 부품사업부문의 수익성이 악화될 시 에이치디현대건설기계(주) 별도 수익성 및 재무안정성에 악영향을 미칠 우려가 있는 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.

에이치디현대건설기계(주) 2021년 7월 26일 이사회에서 에이치디현대건설기계(주)의 종속회사(지분율 100%)인 현대코어모션(주)와의 소규모합병을 승인하였으며, 2021년 10월 1일을 합병기일로 존속회사인 에이치디현대건설기계(주)는 소멸회사인 현대코어모션(주)를 흡수합병한 바 있습니다. 관련 내용은 하기와 같습니다.

[주요사항보고서(회사합병결정)]

1. 합병방법
현대건설기계(주)가 현대코어모션(주)를 흡수합병- 존속회사 : 현대건설기계 주식회사- 소멸회사 : 현대코어모션 주식회사

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

3. 합병의 중요영향 및 효과
1) 회사의 경영에 미치는 효과본 주요사항보고서 제출일 현재 현대건설기계(주)는 현대코어모션(주)의 발행주식 100%를 소유하고 있음.현대건설기계(주)는 현대코어모션(주)를 흡수합병할 예정이며, 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로, 본 합병 이후에도 현대건설기계(주)의 지분구조 변경은 없음.2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향본 합병은 연결실체 관점에서는 합병 존속회사인 현대건설기계(주)의 재무 및 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전 자회사의 합병을 통한 법인 운영 관련 비용의 절감, 사업의 통합 운영에 따른 경영효율성 제고 등의 시너지 효과가 예상됨.

4. 합병비율
현대건설기계(주) : 현대코어모션(주)= 1.0000000 : 0.0000000

5. 합병비율 산출근거
합병 존속회사인 현대건설기계(주)는 합병 소멸회사인 현대코어모션(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병은 합병으로 인한 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로, 합병비율을 1:0 으로 산출함.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의4 및 동법 시행령 제 176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 근거하여, 다른 회사의 발행 주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 받을 의무가 없는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니함.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
현대코어모션(주)

주요사업
유압기기 제조업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
318,887,180,656
자본금
10,063,970,000

부채총계
184,366,463,876
매출액
310,561,145,365

자본총계
134,520,716,780
당기순이익
14,668,578,629

- 외부감사 여부
기관명
삼정회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2021.08.02

주주확정기준일
2021.08.10

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2021.08.10

종료일
2021.08.24

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2021.08.27

종료일
2021.09.28

합병기일
2021.10.01

종료보고 총회일
2021.10.01

합병등기예정일자
2021.10.01

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
아니오

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법상 소규모합병 절차에 따라 진행되는바, 현대건설기계(주)의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않음(상법 제527조의3 제5항)

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2021.07.26

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병신주 발생이 없으므로, 증권신고서 제출이 면제됨.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2021.07.26)

[합병등 전ㆍ후의 요약재무정보]

(단위 : 원)

구분
합병전
합병후

현대건설기계(주)(존속회사)
현대코어모션(주)(소멸회사)
현대건설기계(주)

유동자산
1,121,895,886,250
259,017,937,952
1,377,609,880,088

비유동자산
1,051,863,538,993
23,563,450,431
970,393,575,426

자산총계
2,173,759,425,243
282,581,388,383
2,348,003,455,514

유동부채
710,761,642,355
70,554,775,394
778,012,473,635

비유동부채
344,930,621,569
47,334,116,817
392,264,738,386

부채총계
1,055,692,263,924
117,888,892,211
1,170,277,212,021

자본금
98,503,965,000
10,063,970,000
98,503,965,000

자본잉여금
668,166,620,521
103,154,306,685
727,825,702,695

자본조정
-40,453,358,209
-
-40,453,358,209

기타포괄손익누계액
71,571,386,875
4,892,974,156
71,571,386,875

이익잉여금
320,278,547,132
46,581,245,331
320,278,547,132

자본총계
1,118,067,161,319
164,692,496,172
1,177,726,243,493

부채 및 자본 총계
2,173,759,425,243
282,581,388,383
2,348,003,455,514

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2021.10.06)(주1) 상기 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표를 사용하였으며, 에이치디현대건설기계(주)의 경우 2021년 7월 31일 기준 별도재무제표를, 현대코어모션(주)의 경우 2021년 7월 31일 기준 별도재무제표에 8월 1일 기준 현대코어모션(주)의 양산사업을 에이치디현대사이트솔루션(주)에 양도한 이후의 별도재무제표를 사용하였습니다.(주2) 상기 합병 후 요약재무정보는 합병기일인 2021년 10월 1일 기준으로 작성될 실제 합병 후 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다. (주3) 상기 요약재무정보는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무정보이므로 외부감사인의 감사 또는 검토 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

금번 합병은 소규모합병으로 진행되었으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행된 바, 합병 이후에도 에이치디현대건설기계(주)의 지분구조 변경은 없었으며, 향후 에이치디현대건설기계(주) 연결기준 재무상태에 유의적 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 에이치디현대건설기계(주)는 금번 합병을 통해 완전 자회사의 합병을 통한 법인 운영 관련 비용의 절감, 사업의 통합 운영에 따른 경영효율성 제고를 시현할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나, 향후 합병 이전 현대코어모션(주)에 해당하는 부품사업부문의 수익성이 악화될 시 에이치디현대건설기계(주) 별도 수익성 및 재무안정성에 악영향을 미칠 우려가 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[11-6. 에이치디현대건설기계(주) - 산업차량 사업부문 영업양도 관련 위험]
에이치디현대건설기계(주)는 2021년 10월 21일 기존 산업차량사업부문(산업차량사업부 및 산업차량AS사업부) 일체를 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)에 영업양도하기로 결정한 바 있으며, 2021년 11월 30일 개최된 임시주주총회에서 본 영업양도는 원안대로 승인되었으며,
2022년 1월 1일부로 산업차량사업부문 양도가 완료
되었습니다.
양도 목적은 기존 에이치디현대건설기계(주)의 주 영위사업인 건설기계 사업과 산업 특성이 다른 산업차량사업을 에이치디현대사이트솔루션(주)에 매각하고, 그 매각대금으로 에이치디한국조선해양(주)가 보유한 해외생산법인(중국, 브라질) 지분을 매입하기 위함
입니다. 이와 관련하여 에이치디현대건설기계(주)는 본 영업양도를 통해 기존 건설기계 사업의 가치를 증진시키고, 해외생산법인(중국, 브라질) 지분을 매입해 건설기계 사업에 역량을 집중할 예정입니다.
본 영업양도로 인해 에이치디현대건설기계(주)의 사업포트폴리오가 축소되지만, 매각되는 산업차량 사업부문의 규모가 작고, 산업차량 해외(판매)법인은 잔류하여 에이치디현대건설기계(주)의 사업안정성 및 재무구조의 변화는 미미할 것으로 판단
됩니다.또한, 사업포트폴리오 조정 후에도 신흥시장에서의 높은 사업지위를 바탕으로 양호한 영업이익이 창출될 전망이며, 자체 조성자금으로 투자지출과 운전자본부담에 대응, 우수한 재무안정성을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만,
추후 업황 변동에 따라 금번 영업양도의 효과가 기존 예상과 상이할 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대건설기계(주) 2021년 10월 21일 기존 산업차량사업부문(산업차량사업부 및 산업차량AS사업부) 일체를 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)에 영업양도하기로 결정한 바 있으며, 2021년 11월 30일 개최된 임시주주총회에서 본 영업양도는 원안대로 승인되었으며,
2022년 1월 1일부로 산업차량사업부문 양도가 완료되었습니다.
양도 목적은 기존 에이치디현대건설기계(주)의 주 영위사업인 건설기계 사업과 산업 특성이 다른 산업차량사업을 에이치디현대사이트솔루션(주)에 매각하고, 그 매각대금으로 에이치디한국조선해양(주)가 보유한 해외생산법인(중국, 브라질) 지분을 매입하기 위함 입니다. 이와 관련하여 에이치디현대건설기계(주)는 본 영업양도를 통해 기존 건설기계 사업의 가치를 증진시키고, 해외생산법인(중국, 브라질) 지분을 매입해 건설기계 사업에 역량을 집중할 예정입니다. 본 영업양도와 관련된 공시는 다음과 같습니다.

[합병 등 종료보고서]

Ⅰ. 일정

절차

일정

이사회 결의 및 영업양수도계약 체결

2021년 10월 21일

주요사항보고서(영업양도) 제출일
2021년 10월 21일

주주확정 기준일

2021년 11월 5일

임시주주총회 소집통지

2021년 11월 15일

영업양도 반대의사표시 접수 시작

2021년 11월 15일

영업양도 반대의사표시 접수 완료

2021년 11월 29일

임시주주총회

2021년 11월 30일

주식매수청구권 행사기간 시작

2021년 11월 30일

주식매수청구권 행사기간 종료

2021년 12월 20일

거래 종결일

2022년 1월 1일

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

- 해당사항 없음

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정방법1) 협의가격

협의를 위한회사의 제시가격
보통주 : 41,780원 (우선주 : 해당사항 없음)

산정기준
「자본시장과금융투자업에관한법률」제165조의5 및 동법 시행령제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지아니할 경우처리방법
「자본시장과금융투자업에관한법률」제165조의5 규정에 따라 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 동법 시행령 제176조의7 에서 정하는 방법에 따라 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

※ 산정방법상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 따라 청구되는 주식의 매수가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따라 영업양도 관련 이사회결의일 전일부터 과거 2월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1주간의 기간 동안의 최종 시세가격을 거래량을 가중치로 한 가중산술평균가격을 다시 산술평균하여 계산된 가격으로 합니다.

1) 보통주

(단위 : 원,주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2021-10-20

39,500
42,408
1,675,116,000

2021-10-19

39,900
39,371
1,570,902,900

2021-10-18

39,800

52,341

2,083,171,800

2021-10-15

40,650

66,679

2,710,501,350

2021-10-14

40,500

76,830

3,111,615,000

2021-10-13

39,050

49,210

1,921,650,500

2021-10-12

38,650

41,756

1,613,869,400

2021-10-08

39,600

60,456

2,394,057,600

2021-10-07

39,300

69,460

2,729,778,000

2021-10-06

38,300

118,261

4,529,396,300

2021-10-05

39,500

93,362

3,687,799,000

2021-10-01

40,650

44,982

1,828,518,300

2021-09-30

41,000

87,310

3,579,710,000

2021-09-29

40,700

144,939

5,899,017,300

2021-09-28

41,100

85,008

3,493,828,800

2021-09-27

42,300

101,518

4,294,211,400

2021-09-24

41,700

207,758

8,663,508,600

2021-09-23

42,650

297,568

12,691,275,200

2021-09-17

46,550

64,933

3,022,631,150

2021-09-16

47,200

57,861

2,731,039,200

2021-09-15

47,200

77,337

3,650,306,400

2021-09-14

47,900

84,429

4,044,149,100

2021-09-13

48,350

70,496

3,408,481,600

2021-09-10

47,900

45,312

2,170,444,800

2021-09-09

47,550

87,522

4,161,671,100

2021-09-08

47,850

87,893

4,205,680,050

2021-09-07

48,900

49,978

2,443,924,200

2021-09-06

49,300

56,106

2,766,025,800

2021-09-03

48,850

37,667

1,840,032,950

2021-09-02

48,600

88,772

4,314,319,200

2021-09-01

49,700

91,779

4,561,416,300

2021-08-31

49,300

97,068

4,785,452,400

2021-08-30

49,700

87,414

4,344,475,800

2021-08-27

48,400

70,907

3,431,898,800

2021-08-26

47,950

154,109

7,389,526,550

2021-08-25

50,200

60,947

3,059,539,400

2021-08-24

48,800

70,808

3,455,430,400

2021-08-23

47,400

87,847

4,163,947,800

① 2개월 가중산술평균종가

44,393

② 1개월 가중산술평균종가

40,780

③ 1주일 가중산술평균종가

40,167

산술평균 = (①+②+③)/3

41,780

* 출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr)2) 우선주

- 해당사항 없음

2. 주식매수 청구내용

청구주식수
청구주주수
청구기간
청구(예상)금액

853,703주
1,232명
2021년 11월 30일 ~ 2021년 12월 20일
35,667,711,340원

※ 상기 청구자 중 개인 7명이 137주에 대하여 가격조정 신청을 하였습니다.3. 매수(예정)일- 2022년 1월 19일※ 가격조정을 신청한 개인 7명(137주) 중 3명(115주)과 1주당 41,780원에 합의하여 2022년 1월 20일 주식 115주를 추가 매수함. 연락이 되지 않은 사유 등으로 합의되지 않은 개인 4명(22주)의 주식에 대한 매수일은 미정임4. 주식매수 소요자금의 원천- 자체 보유 자금5. 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분방법- 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7에 따라 당해주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

- 해당사항 없음

Ⅴ. 관련 소송의 현황

- 영업양도 기준일 현재 영업양도의 효력에 영향을 미칠 수 있는 진행 중인 소송은 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

- 본 양도로 인하여 당사가 발행할 신주 및 지급할 교부금은 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

항목

양도 전

양도 후

증가(감소)

현대건설기계

양도대상산업차량사업부문

자산

유동자산

1,175,630
154,395
1,177,416
1,786

비유동자산

1,178,187
27,763
1,150,424
-27,763

자산총계

2,353,816
182,158
2,327,840
-25,976

부채

유동부채

767,049
39,920
727,129
-39,920

비유동부채

369,073
6,284
362,789
-6,284

부채총계

1,136,123
46,204
1,089,918
-46,204

자본

자본금

98,504
-
98,504
-

자본잉여금

725,716
-
745,944
20,228

자본조정

-40,453
-
-40,453
-

이익잉여금

358,504
-
358,504
-

기타자본항목

75,423
-
75,423
-

자본총계

1,217,694
-
1,237,922
20,228

자본과부채총계

2,353,816
46,204
2,327,840
-25,976

(주1) 상기 요약재무정보의 '현대건설기계'는 2021년 12월 31일 별도 기준 현대건설기계㈜의 재무정보 금액입니다. (주2) 상기 요약재무정보의 '양도대상 산업차량사업부문'은 2021년 12월 31일 별도 기준 현대건설기계㈜가 2022년 1월 1일부로 영업양도한 산업차량사업부문의 재무정보 금액입니다. (주3) 상기 요약재무정보는 본 영업양수도에 따른 주식매수청구권 행사에 따른 자기주식 매수를 포함하지 않은 재무정보이며, 실제 영업양수도 기준일에 작성될 재무정보와 차이가 발생할 수 있습니다. 외부감사인의 감사를 받은 재무제표는 2021년말 사업보고서로 공시될 예정입니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2022.02.04)

동사는 산업차량사업부문 중 국내 사업은 에이치디현대사이트솔루션에 양도하였지만, 여전히 산업차량 해외(판매)법인은 잔류하여 에이치디현대건설기계(주)의 2024년 반기 매출실적을 보면 여전히 산업차량 사업부문에서 발생되는 매출이 있습니다. 이 사업부문이 동사의 전체 매출에서 차지하는 비율은 2024년 반기말 기준 14.5%로 양도 이전인 2021년말 15.3%와 비교할 시 해당 사업부문이 에이치디현대건설기계(주)의 매출 및 수익성에 미치는 영향력은 여전히 유효하다고 판단됩니다.

[매출실적]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 반기
2023년
2022년

건설기계
제품
건설기계
수 출
1,262,469
2,838,440
2,660,453

국 내
140,085
233,494
258,038

합 계
1,402,554
3,071,934
2,918,491

제품
산업차량
수 출
266,229
436,253
280,568

국 내
-
-
-

합 계
266,229
436,253
280,568

상품,서비스
부품외
수 출
143,705
274,155
273,076

국 내
19,616
42,625
43,477

합 계
163,321
316,780
316,553

합 계
수 출
1,672,403
3,548,848
3,214,097

국 내
159,701
276,119
301,515

합 계
1,832,104
3,824,967
3,515,612

(출처 : 에이치디현대건설기계(주) 2024년 반기보고서)

본 영업양도로 인해 에이치디현대건설기계(주)의 사업포트폴리오가 축소되지만, 매각되는 산업차량사업부문의 규모가 작고, 산업차량 해외(판매)법인은 잔류하여 에이치디현대건설기계(주)의 사업안정성 및 재무구조의 변화는 미미할 것으로 판단됩니다. 또한, 사업포트폴리오 조정 후에도 신흥시장에서의 높은 사업지위를 바탕으로 양호한 영업이익이 창출될 전망이며, 자체 조성자금으로 투자지출과 운전자본부담에 대응, 우수한 재무안정성을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만, 추후 업황 변동에 따라 금번 영업양도의 효과가 기존 예상과 상이할 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 주지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[11-7. 에이치디현대건설기계(주) - 인적분할로 인한 우발채무 승계 위험]에이치디현대건설기계(주)는 2017년 4월 현대중공업(주)(現 HD한국조선해양(주))으로부터 인적분할 되기 이전 당시 현대중공업(주) 건설장비사업부문에서 발생한 사건과 관련하여 현대중공업의 북미법인 자문 변호사였던 자가 북미법인의 배기 규제 위반 사건에 연루되어 상당한 손해를 보았다는 취지로

동사를 상대로 2023년 09월 29일 손해배상소송을 제기하였습니다. 건설장비 사업부문에서 발생한 소송이므로,
해당 사업부문을 분할 승계한 동사에서 상기 소송을 대응할 예정입니다.이처럼
에이치디현대건설기계(주)가 현대중공업(주)으로부터 인적분할 후 신설되고 많은 시간이 경과했음에도 불구하고 동사는 인적분할 이전 주체로부터 발생되는 우발채무가 여전히 존재하며, 이는 동사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의바랍니다.

에이치디현대건설기계(주)는 2017년 4월 현대중공업(주)(現 HD한국조선해양(주))으로부터 인적분할 되기 이전 당시 현대중공업(주) 건설장비사업부문에서 발생한 사건과 관련하여 현대중공업의 북미법인 자문 변호사였던 자가 북미법인의 배기 규제 위반 사건에 연루되어 상당한 손해를 보았다는 취지로 상대로 동사를 상대로 2023년 09월 29일 손해배상소송을 제기하였습니다. 건설장비 사업부문에서 발생한 소송이므로, 해당 사업부문을 분할 승계한 동사에서 상기 소송을 대응할 예정이며, 본 사건의 소송가액은 원화 환산 기준 659.9억원으로 이는 동사의 2022년 자기자본금액의 3.96%에 해당합니다. 이처럼 에이치디현대건설기계(주)가 현대중공업(주)로부터 인적분할 후 신설되고 많은 시간이 경과했음에도 불구하고 동사는 인적분할 이전 주체로부터 발생되는 우발채무가 여전히 존재하며, 이는 동사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의바랍니다.

[소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)]

1. 사건의 명칭
손해배상청구
사건번호
2023L009977

2. 원고(신청인)
John Y. Lee

3. 청구내용
원고는 Cook County 법원에 당사를 상대로 손해배상으로 미화 4,890만불을 청구하였습니다.

4. 청구금액
청구금액(원)
65,985,660,000

자기자본(원)
1,667,286,941,000

자기자본대비(%)
3.96

대규모법인여부
해당

5. 관할법원
Cook County Court in the State of Illinois(미국 일리노이주 지방법원)

6. 향후대책
당사는 법적 절차에 따라 적극적으로 대응할 예정입니다.

7. 제기ㆍ신청일자
2023-09-29

8. 확인일자
2023-10-06

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 4번의 청구금액은 미화 4,890만불을 금일(2023.10.06) 매매기준율(1,349.40원/1USD)로 환산한 금액입니다.- 상기 4번의 자기자본(원)은 2022년말 연결재무제표 상의 자기자본입니다- 상기 8번의 확인일자는 한국 시간 기준으로, 당사에서 소장을 최초로 확인한 날짜입니다.- 원고는 당사의 북미법인 자문 변호사였던 자로서 당사 북미법인의 배기규제 위반 사건에 연루되어 상당한 손해를 보았다는 취지로 손해배상소송을 제기하였습니다.- 해당 사건은 당사가 2017년 4월 현대중공업으로부터 인적분할하여 신설되기 전, 현대중공업 건설장비사업부문에서 발생한 사건이기에 원고는 현대중공업을 피고 중 하나로 지정하였습니다. 이에, 건설장비 사업을 분할 승계한 당사에서 대응 및 공시함을 안내드립니다.

※관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대건설기계(주), 2023.10.06)

[11-8. 에이치디현대인프라코어(주) - 최대주주 및 기업집단 변경에 따른 위험]
2021년 08월 19일부로

에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주는 두산중공업(주)에서 에이치디현대사이트솔루션(주)으로 변경되었습니다. 본 최대주주 변경에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 사명 또한 기존 두산인프라코어(주)에서 현대두산인프라코어(주)로 변경된 바 있으며(2021년 09월 10일 임시주주총회 시 정관 개정을 통해 확정), 2021년 10월 1일부로 에이치디현대인프라코어(주)는 에이치디현대그룹에 계열편입되었습니다.
최대주주 변경으로 인하여 에이치디현대인프라코어(주)는 향후 영업 및 재무 활동 등 전반적인 사항에 대하여 직간접적인 영향을 받을 수 있습니다.

현재 시점에서 최대주주 및 계열 변경으로 인한 효과를 확실하게 예측할 수 없으니 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편
에이치디현대인프라코어(주)는 2005년 4월부터 약 16년 간 두산 그룹에 속하여 영업을 지속해 왔기 때문에 기존 에이치디현대인프라코어(주)의 경영 실적을 기반으로 계열 변경 후의 경영 성과를 예측하는 데에는 상당한 제한이 있을 수 있습니다. 본 증권신고서뿐만 아니라 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 에이치디현대인프라코어(주)가 기존에 공시한 자료를 해석함에 있어 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2021년 08월 19일부로 에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주는 두산중공업(주)에서 에이치디현대사이트솔루션(주)으로 변경되었습니다. 관련 공시 사항은 아래와 같습니다.

[최대주주 변경]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
두산중공업(주)외 7인

소유주식수(주)
23,462,972

소유비율(%)
29.96

변경후
최대주주등
현대제뉴인(주)외 1인

소유주식수(주)
23,453,757

소유비율(%)
29.95

2. 변경사유
최대주주 변경을 수반하는 주식매매 계약의 이행

3. 지분인수목적
경영권 확보

-인수자금 조달방법
자기자금 및 차입금

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
2021년 9월 10일 개최될 임시주주총회에서 사내이사 1명을 선임할 계획이나, 구체적인 임원 선임계획은 향후 확정할 예정입니다.

4. 변경일자
2021-08-19

5. 변경확인일자
2021-08-19

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 변경 전 최대주주인 두산중공업㈜는 2021년 2월 5일 소유하고 있는 당사 발행 보통주식 및 신주인수권을 현대중공업지주㈜ 등에게 매각하는 주식매매계약(이하 "주식매매계약")을 체결하였습니다. 2) 당사는 2021년 7월 1일 두산중공업㈜와의 분할합병 절차를 완료하였고, 해당 분할합병 결과에 따라 분할합병 기일 기준으로 주식매매계약상 당사 발행 보통주식 및 신주인수권의 수가 조정되었습니다. 3) 변경 후 최대주주는 2021년 4월 9일 현대중공업지주(주) 등으로부터 주식매매계약상 매수인의 지위를 이전 받았습니다. 4) 상기 1), 2)항과 관련된 구체적인 내용은 2021년 8월 19일 투자판단관련주요경영사항 공시를 참고하시기 바랍니다.

※관련공시
2021-02-05 투자판단 관련 주요경영사항 2021-08-19 투자판단 관련 주요경영사항

세부변경내역

성명(법인)명
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

두산중공업(주)
변경전 최대주주
23,445,461
29.94
-
-
-

현대제뉴인(주)
변경후 최대주주
-
-
23,445,461
29.94
-

손동연
변경후 최대주주의 특수관계인
8,296
0.01
8,296
0.01
변경후 최대주주의 특수관계인

박상민
변경전 최대주주의 특수관계인
1,595
0.00
0
0.00
-

박상수
변경전 최대주주의 특수관계인
1,595
0.00
0
0.00
-

서주원
변경전 최대주주의 특수관계인
1,304
0.00
0
0.00
-

서장원
변경전 최대주주의 특수관계인
1,307
0.00
0
0.00
-

강신애
변경전 최대주주의 특수관계인
2,483
0.00
0
0.00
-

김소영
변경전 최대주주의 특수관계인
931
0.00
0
0.00
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 현대두산인프라코어(주), 2021.08.19)

최대주주 변경에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 사명 또한 기존 두산인프라코어(주)에서 현대두산인프라코어(주)로 변경된 바 있으며(2021년 09월 10일 임시주주총회 시 정관 개정을 통해 확정),
2021년 10월 01일부로 에이치디현대인프라코어(주)는 에이치디현대그룹에 계열편입되었습니다.
2024년 반기말 기준 에이치디현대그룹의 지분 구조도(에이치디현대인프라코어(주) 포함)는 아래와 같습니다. 최대주주 변경 및 에이치디현대그룹으로의 계열편입으로 인하여 에이치디현대인프라코어(주)는 향후 영업 및 재무 활동 등 전반적인 사항에 대하여 직간접적인 영향을 받을 수 있습니다.

[HD현대그룹 지배구조]

지배구조2406

(출처 : 당사 제공자료)(주1) 2024년 반기말 기준(주2) HD현대인프라코어 : 2021.08.19 편입(주3) HD현대중공업 : 2021.09.17 상장(주4) HD한국조선해양 : 2022.02.24 주식 매입 30.95% → 35.05%(주5) HD현대 : 2022.03.28 현대중공업지주 → HD현대 주식회사로 사명 변경 (주6) HD현대중공업 : 2022.05.17 주식 처분 79.7% → 78.02%, 2024.05.17 주식 처분 78.02% → 75.02%(주7) 현대삼호중공업 : 2023.02.01 IMM 보유 전환우선주 취득(주8) HD현대마린솔루션: 2024.05.08 상장

한편, 에이치디현대인프라코어(주)는 채무상환, 신사업 및 전략적 투자 자금 조달 목적으로 총 6,883억원 규모의 유상증자를 진행하였으며, 납입 기일은 2021년 12월 16일입니다. 에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)는 본 유상증자 참여를 위한 자금 조달을 위해 2021년 12월 7일 1,000억원 규모의 주주배정 증자를 실시하였으며, 에이치디현대사이트솔루션(주)의 지분을 100% 보유한 최대주주인 당사는 본 증자에 참여하였으며, 총 출자금액은 1,000억원입니다. 이후 에이치디현대사이트솔루션(주)는 에이치디현대인프라코어(주)의 유상증자에 참여하였으며, 총 출자 규모는 2,288억원 수준입니다. 관련 공시는 다음과 같습니다.

[특수관계인(현대제뉴인(주)]에 대한 출자]

기업집단명
현대중공업
회사명
현대중공업지주㈜
공시일자
2021.12.07
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
현대제뉴인㈜
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2021.12.07

나. 출자목적물
보통주 200,000주

다. 출자금액
100,000

라. 출자상대방 총출자액
877,819

3. 출자목적
주주배정 증자 참여

4. 이사회 의결일
2021.12.07

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기 2.출자내역의 "라.출자상대방 총출자액"은 금번 출자금액(1,000억원)을 포함한 금액이며, 기존 출자 금액(7,778억원) 중 현물출자 금액(4,278억원)은 회계기준에 따라 장부가액을 기준으로 하여 작성한 금액임.

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 현대중공업지주(주), 2021.12.07)(주1) 에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 10월 01일부로 공정거래위원회 승인에 따라 소속 기업집단이 두산에서 HD현대로 변경 완료되었습니다.(주2) 현대제뉴인(주)에서 HD현대사이트솔루션(주)으로 2023년 03월 사명이 변경되었습니다

[특수관계인(현대두산인프라코어(주)에 대한 출자]

기업집단명
현대중공업
회사명
현대제뉴인(주)
공시일자
2021.12.16
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
현대두산인프라코어(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2021.12.16

나. 출자목적물
보통주 38,250,790주

다. 출자금액
228,740

라. 출자상대방 총출자액
919,597

3. 출자목적
현대두산인프라코어(주) 유상증자 참여

4. 이사회 의결일
2021.12.07

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기 2. 출자내역 중 '다. 출자금액'은 상기 출자목적물에 대하여 최종 발행가(5,980원)를 적용한 금액입니다.- 상기 '2. '출자내역'의 '라. 출자상대방 총출자액'은 금번 출자 금액과 당사의 기존 출자한 금액(690,857백만원)을 합산한 총 출자금액임.

※ 관련공시일

-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 현대제뉴인(주), 2021.12.16)(주1) 에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 10월 01일부로 공정거래위원회 승인에 따라 소속 기업집단이 두산에서현대중공업으로 변경 완료되었습니다.(주2) 현대제뉴인(주)에서 HD현대사이트솔루션(주)으로 2023년 03월 사명이 변경되었습니다

아울러 에이치디현대인프라코어(주)는 계열사인 에이치디현대건설기계(주)와의 핵심 시너지 효과로 통합 구매 물량 기반 가격협상 효과, 양사 자체 엔진/유압기기 상호 적용, 양사 미중첩 라인 상호보완 및 교차판매 등을 기대하고 있으며, 이를 기반으로 2025년까지 양사 합산 점유율을 5%까지 확대하여 글로벌 Top 5 업체로 성장하는 것을 목표로 하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 현재 시점에서 최대주주 및 계열 변경으로 인한 효과를 확실하게 예측할 수 없으니 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.한편 에이치디현대인프라코어(주)는 2005년 4월부터 약 16년 간 두산 그룹에 속하여 영업을 지속해 왔기 때문에 기존 에이치디현대인프라코어(주)의 경영 실적을 기반으로 계열 변경 후의 경영 성과를 예측하는 데에는 상당한 제한이 있을 수 있습니다. 본 증권신고서뿐만 아니라 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 에이치디현대인프라코어(주)가 기존에 공시한 자료를 해석함에 있어 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[11-9. 에이치디현대인프라코어(주) - 분할에 따른 재무안정성 및 수익성 저하 위험]
에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 07월 01일을 분할기일로 하여 현대두산인프라코어(주)(분할회사)가 기존 영위하였던 사업 중 투자사업부문(분할합병대상부문)을 분할하여 두산중공업 주식회사(분할승계회사)에 흡수합병하는 방식의 분할합병을 완료하였습니다. 다만 2021년 07월 01일 개시재무제표에는 분할로 인하여 발생한 지출 예정 법인세(약 2,000억원 내외) 등이 2021년말까지 부채로 계상되어 있었습니다. 그러나
2024년 반기말 연결기준 에이치디현대인프라코어(주)는 약 2조 8,695억원 규모의 유동자산을 보유하고 있으며, 상기 분할로 인해 발생한 비용 대부분을 이미 납부하여 본 분할이 더이상 동사의 유동성에 문제가 될 소지는 없다고 판단됩니다. 또한 분할 이후 약 6,883억원 규모 유상증자를 통해 재무구조가 큰 폭 개선되어 2024년 반기말 부채비율은 148.2%를 기록하고 있습니다.한편
분할로 인하여 기존 에이치디현대인프라코어(주)의 주요 종속회사였던 두산밥캣(주) 지분이 모두 두산중공업(주)에 이전되었습니다. 이에 따라 향후 두산밥캣(주)의 실적이 에이치디현대인프라코어(주)의 연결 기준 손익계산서에 포함되지 않게 되며,
에이치디현대인프라코어(주)가 2021년 기록한 5,678억원의 연결당기순이익 중에서 중단영업이익이 4,563억원으로 약 80.4%의 높은 비중을 차지
했습니다. 또한 에이치디현대인프라코어(주)는 분할 이전 두산밥캣의 지분 51.05%를 보유한 최대주주로서 지분 보유 기간 동안 두산밥캣으로부터 배당금을 수취할 수 있었으나,
분할 이후로는 두산밥캣으로부터 배당 수익이 발생되지 않습니다. 이처럼 분할로 인해 향후 에이치디현대인프라코어(주)의 전반적인 재무안정성 및 수익성이 저하될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 07월 01일을 분할기일로 하여 에이치디현대인프라코어(주)(분할회사)가 기존 영위하였던 사업 중 투자사업부문(분할합병대상부문)을 분할하여 두산중공업 주식회사(분할승계회사)에 흡수합병하는 방식의 분할합병을 완료하였으며, 2021년 07월 21일 분할 신주 등이 변경 상장되었습니다. 본 건 분할과 관련하여 에이치디현대인프라코어(주)가 2021년 04월 16일 최종 제출한 주요사항보고서(회사분할합병결정)의 내용은 아래와 같습니다.

[주요사항보고서(회사분할합병결정)]

1. 분할합병 방법
본건 분할합병은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 두산인프라코어 주식회사(분할회사)가 영위하는 사업 중 투자사업부문(분할합병대상부문)을 분할하여 두산중공업 주식회사(분할승계회사)에 흡수합병하는 방식의 분할합병으로, 두산인프라코어 주식회사의 주주가 분할합병신주 배정기준일 현재의 지분에 비례하여 분할합병비율에 따라 두산중공업 주식회사의 주식을 배정(단, 두산중공업 주식회사가 보유하고 있는 두산인프라코어 주식회사 발행주식에 대해서는 분할합병신주를 배정하지 아니함)받는 흡수인적분할합병방식으로 합니다.

2. 분할합병 목적
본건 분할합병은 두산인프라코어 주식회사의 투자사업부문을 분할하여 두산중공업 주식회사에 흡수합병하고 이에 따라 두산중공업 주식회사는 존속하며, 금번 분할합병 이후 두산중공업 주식회사가 보유하고 있는 두산인프라코어 주식회사 지분 등을 제3자에게 매각하여 각 사업의 전문성 제고, 재무구조 개선 및 신용위험 감소, 신규 대주주 확보 등을 통한 경쟁력 강화, 경영의 효율성 및 시너지 강화 등을 도모하며, 궁극적으로 당사자들의 기업가치 및 주주가치 제고를 목적으로 합니다.

3. 분할합병의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 영향본 주요사항 보고서 제출일 현재 두산중공업 주식회사와 두산인프라코어 주식회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 두산 기업집단 소속의 계열회사입니다. 두산중공업 주식회사의 최대주주는 주식회사 두산으로 41.95%(주1)를 보유하고 있으며, 두산인프라코어 주식회사의 최대주주는 두산중공업 주식회사로 34.79%(주2)를 보유하고 있습니다. 금번 분할합병은 두산인프라코어 주식회사의 주주가 신주배정기준일 현재 소유주식에 대하여 분할합병비율에 따라 두산중공업 주식회사의 주식을 배정받는 방법으로 진행됩니다. 이에 따라 본 분할합병에 의하여 두산중공업 주식회사의 실질적인 경영권 변동은 없으나, 분할합병 후 두산중공업 주식회사가 보유하는 두산인프라코어 주식회사의 지분(34.79%)(주2)은 매각을 추진중에 있으므로, 두산인프라코어 주식회사의 경영권에 변동이 발생할 예정입니다. 해당 매각에 관한 내용은 두산중공업 주식회사가 2021년 02월 05일 공시한 "타법인주식및출자증권처분결정"을 참고하시기 바랍니다.
(주1) 주요사항보고서 최초 제출일 현재의 지분율이며, 정정 제출일 전일 현재 두산퓨얼셀 현물출자 등으로 인해 48.53%로 변동(주2) 주요사항보고서 최초 제출일 현재의 지분율이며, 정정 제출일 전일 현재 신주인수권증권 행사 등으로 인해 33.94%로 변동(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향두산중공업 주식회사와 두산인프라코어 주식회사는 금번 분할합병을 통하여 경영효율성을 증대시키고 이를 통하여 기업가치를 제고하고자 합니다. 금번 분할합병을 통하여 두산중공업 주식회사는 종속회사들의 지분을 확보하고 경영합리성을 제고할 수 있을 것으로 보이며, 두산인프라코어 주식회사는 금번 분할합병으로 건설기계, 엔진 사업 등에 집중하여 사업을 보다 효과적으로 영위할 것으로 보입니다. 또한 분할합병 후 경영권 지분 매각을 통해 사업의 전문성 및 경영효율성을 강화하여 궁극적으로 분할합병을 진행하는 분할합병 당사회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 줄 수 있을 것으로 판단됩니다.

4. 분할에 관한 사항

가. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할회사에 귀속되는 경우를 제외하고, 분할회사는 본 계약이 정하는 바에 따라 분할합병대상부문에 속하는 일체의 적극·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 영업권 등을 모두 포함하고 이하 동일하며, 총칭하여 "승계대상재산")를 분할승계회사에 이전합니다.

(2) 승계대상재산의 목록과 가액의 구체적인 내역은 분할합병계약 [별첨1] 분할재무상태표와 [별첨2] 승계대상재산목록에 기재된 바와 같습니다. 분할합병계약 [별첨1] 분할재무상태표와 [별첨2] 승계대상재산목록은 ① 분할회사의 2020년 12월 31일 현재 ("분할재무상태표 기준일")의 재무상태표 및 재산 목록을 기초로 분할재무상태표 기준일부터 분할합병계약 체결일까지 영업활동에서 발생한 주요한 증감사항을 반영하여 작성되었고, ② 분할재무상태표 기준일부터 분할합병기일까지 통상적인 영업활동에서 발생한 증감사항 및 기타 본 조 제3항에 규정된 바에 따라 변동될 수 있으며, ③ 본건 분할합병 완료 후 공인회계사의 검토를 받아 분할합병기일을 기준으로 최종적으로 확정됩니다.

(3) 분할합병기일 전까지 (i) 분할승계회사 또는 분할합병대상부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할합병대상부문의 자산 및 부채, 인허가, 근로관계, 계약관계 기타 승계대상재산에 변동이 발생하거나 (ii) 승계대상재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 및 부채 기타 승계대상재산이 발견되거나 (iii) 승계대상자산이 법률상 또는 계약상 제한이나 사유로 승계가 불가능하거나 곤란하게 되어 이를 대체할 다른 적극·소극적 재산, 권리·의무와 재산적 가치 있는 사실관계를 승계대상자산에 추가, 변경, 교체, 대체하여야 하거나, (iv) 그 밖에 승계대상재산의 가액이 변동된 경우에는, 본건 분할합병의 동일성을 중대하게 해하지 않는 범위 내에서 본 계약의 체결을 승인한 분할회사 및 분할승계회사의 이사회 결의에서 위임한 바에 따라 분할회사 및 분할승계회사 대표이사가 이를 정정, 변경 또는 추가하여 기재할 수 있습니다. 이러한 변경사항은 본건 분할합병기일 기준 분할합병계약 [별첨1] 분할재무상태표와 [별첨2] 승계대상재산목록에서 변경, 가감하는 것으로 합니다.

(4) 승계대상재산에 속하는 권리나 의무 중 그 성질 또는 법령상 분할합병에 의하여 승계되지 아니하는 것은 분할회사에 잔류하는 것으로 봅니다. 이 경우 분할합병계약 [별첨1] 분할재무상태표와 [별첨2] 승계대상재산목록은 그에 따라 변경된 것으로 봅니다. 분할합병에 의한 승계대상재산의 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우에도 같습니다.

(5) 분할합병기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 상표, 특허, 실용신안, 디자인, 저작권 등 일체의 산업재산권(출원 또는 등록된 산업재산권, 특허, 실용신안, 디자인을 받을 수 있는 권리, 해당 특허, 실용신안, 디자인, 저작권 등에 대한 권리와 의무 포함. 저작권은 등록 또는 등록신청 여부를 불문함)은 분할합병대상부문에 관한 것이면 분할승계회사에게, 분할합병대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 귀속합니다.

(6) 분할합병대상부문으로 인하여 발생한 계약관계(승계대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리·의무를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할승계회사에 귀속됩니다.

(7) 분할합병기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은 분할합병대상부문에 관한 것이면 분할승계회사에게, 분할합병대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것으로 합니다. 다만, 해당 계약이 특정 자산(부동산 및 주식 포함)에 직접 관련된 경우에는 그 특정 자산의 귀속에 따릅니다. 위 규정에도 불구하고, 승계대상재산 중 (i) 송림동 출하장 잔여부지 토지(인천시 동구 송림동 8-344, 8-725) 및 지상 건물, 구축물 및 기계장치, (ii) 인천공장(남공장) 토지(인천시 동구 만석동 6-1, 6-89, 6-143, 6-146, 6-150, 10-1, 18-12) 및 그 지상 분할회사 소유 건물, 구축물 및 기계장치 및 (iii) 이천공장 토지(경기도 이천시 부발읍 아미리 546-4) 및 지상 건물은, 해당 부동산 및 해당 부동산을 대상으로 한 임대차계약만 분할승계회사에 귀속됩니다.

(8) 분할승계회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할합병대상부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 분할승계회사에, 분할합병대상부문에 속하지 않는 것은 분할회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하되, 분할회사 및 분할승계회사의 향후 운영 및 투자계획 및 각 회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 당사자들은 분할회사 및 분할승계회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정합니다.

(9) 분할회사의 신주인수권부 사채 중 분할합병 등기일에 효력을 유지하고 있는 것은 분할회사에 귀속하고, 위 사채 발행에 따라서 발행된 분할회사의 신주인수권증권 중 분할합병 등기일에 효력을 유지하고 있는 것은 분할합병비율에 따라 분할회사와 분할승계회사로 안분되어 분할회사와 분할승계회사에 대하여 신주인수권증권의 권리 행사시 각 회사 주식으로 부여합니다. 이 경우 단주 미만에 상당하는 신주인수권증권은 이를 절사하되, 신주인수권증권의 변경상장 또는 신규상장 초일 종가로 환산하여 현금지급합니다. 신주인수권 증권 권리자가 분할승계회사에 대하여 신주인수권증권의 권리를 행사할 경우 권리자는 분할승계회사에 신주인수대금을 현금납입하여야 합니다. 다만, 신주인수권부 사채권을 보유한 권리자가 대용납입을 요청하는 경우 분할승계회사는 권리자로부터 해당 신주인수권증권의 권리행사에 따른 신주인수대금 상당의 사채권을 액면가로 매입하고 그 매입대금 지급채무와 신주인수대금납입채권을 상계하고, 분할회사는 신주인수권 권리행사일로부터 9영업일 이내에 분할승계회사에게 위 매입대금을 현금으로 지급하고 위 사채를 매입하기로 합니다. 또는 분할회사가 직접 사채를 매입하고, 그 대금을 분할승계회사가 신주인수대금에 충당할 수 있도록 신주인수권 권리행사일로부터 9영업일 이내에 분할승계회사에 대지급하고, 분할승계회사는 위 권리자에게 신주를 발행하는 방식으로 거래를 진행할 수 있습니다. 본 계약 체결일부터 분할합병기일 전까지 분할회사의 신주인수권부사채 관련 신주인수권 증권에 대한 신주인수권이 현금 지급 방식으로 행사된 경우 본 계약의 체결을 승인한 분할회사 및 분할승계회사의 이사회 결의에서 위임한 바에 따라 분할회사 및 분할승계회사 대표이사는 지급된 현금 중 분할비율에 따라 안분한 금액을 승계대상재산에 포함시켜 이전할 수 있고, 신주인수권이 대용 납입 방식으로 행사된 경우 대용납입으로 인하여 감소되는 분할회사의 채무액에 대해서 분할비율에 따라 안분한 금액 상당의 현금을 승계대상재산에 포함시켜 이전되도록 할 수 있습니다.

(10) 분할회사의 전환사채 중 분할합병기일에 효력을 유지하고 있는 것은 분할합병비율에 따라 분할회사와 분할승계회사로 안분하고, 분할회사와 분할승계회사에 대하여 전환사채의 전환권 행사조건에 따라 전환권 행사시 각 회사 주식으로 부여합니다.

(11) 분할회사에서 근무하고 있는 임직원에게 부여된 미행사 주식매수선택권은 2021년 3월 19일 현재 총 120,400주이고, 주식매수선택권 행사에 따른 주식제공 의무는 분할비율 및 분할합병비율에 따라 분할회사와 분할승계회사에 안분되어 향후 각 회사의 주식으로 부여하며, 단주 미만은 절사합니다.(기존 주식매수선택권 권리자가 분할합병신주 배정기준일 전 시점에 주식매수선택권을 행사하였을 경우를 가정하여 그 때 취득하게 되는 분할회사 주식에 대하여 분할합병신주가 배정됨으로써 해당 권리자가 취득하게 되는 분할회사 및 분할승계회사 주식수가 위 안분의 경우에도 동일하게 보장되도록 부여주식 및 수량을 조정함. 각각의 주식에 대한 행사가격은, 분할회사에 대한 행사가격은 안분 전과 동일하게, 분할승계회사에 대한 행사가격은 분할회사에 대한 행사가격을 합병비율로 나눈 가격으로 정하여 전체 주식매수선택권에 대한 행사가격의 총액도 안분 전과 동일하게 유지함). 분할합병계약 체결일부터 분할합병기일 전까지 분할회사의 주식매수선택권이 행사되는 경우 분할회사는 그 행사방식을 신주발행방식으로 결정하여야 하고, 본 계약의 체결을 승인한 분할회사 및 분할승계회사의 이사회 결의에서 위임한 바에 따라 분할회사 및 분할승계회사 대표이사는 행사대금으로 지급된 현금 중 분할비율에 따라 안분한 금액을 승계대상재산에 포함시켜 이전되도록 할 수 있습니다.

나. 분할 후존속회사
회사명
두산인프라코어 주식회사(Doosan Infracore Co., Ltd)

분할후 재무내용(원)
자산총계
3,096,142,084,384
부채총계
2,623,447,636,380

자본총계
472,694,448,003
자본금
335,231,040,701

2020년 12월 31일
현재기준

존속사업부문최근 사업연도매출액(원)
2,709,482,370,337

주요사업
건설기계사업 및 엔진사업

분할 후 상장유지 여부
예

다. 분할설립회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

분할후 상장유지여부
해당사항없음

라. 감자에관한 사항
감자비율(%)
68.95026

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
시작일
2021년 06월 29일

종료일
2021년 07월 20일

신주배정조건
두산중공업 주식회사는 1주당 액면가 5,000원의 기명식 보통주식 66,812,452주를 발행하여 신주배정기준일 현재 두산인프라코어 주식회사의 주주명부에 기재된 주주에게 그가 소유하고 있는 기명식 보통주식 1주당 0.4719929[0.6895026(분할비율) × 0.6845412(합병비율)]의 비율로 기명식 보통주식을 배정합니다.단, 분할합병신주 배정기준일 현재 두산중공업 주식회사가 보유하고 있는 두산인프라코어 주식회사 발행 주식에 대해서는 분할합병신주를 배정하지 않고, 두산인프라코어 주식회사가 분할합병신주 배정기준일 현재 보유하고 있는 자기주식 및 분할합병신주 배정기준일 현재 본건 분할합병에 따른 주식매수청구권 행사로 인하여 보유하게 되는 자기주식에 대하여는 분할합병신주를 배정합니다.

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
두산인프라코어 주식회사는 상법 제440조 및 제443조에 의한 주식병합 절차에 따라 분할합병신주 배정기준일 현재 분할회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 주식 1주당 0.3104974주의 비율(주식병합 전 주식 1주당 주식병합 후 잔존하는 주식의 비율을 의미함)로 주식을 병합하며, 병합 후 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 본건 분할합병으로 인한 매매거래정지 이후 한국거래소에 변경상장되어 거래되는 초일의 두산인프라코어 주식회사의 종가를 기준으로 산정된 금액(1원단위 미만은 절상한다)을 두산인프라코어 주식회사가 주권상장일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급하고, 단주는 자기주식으로 취득합니다.

신주배정기준일
2021년 06월 30일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2021년 07월 21일

5. 합병에 관한 사항

- 합병형태
해당사항없음

가. 합병상대 회사
회사명
두산중공업 주식회사(Doosan Heavy Industries & Construction Co., Ltd.)

주요사업
기타 기관 및 터빈 제조업

회사와의 관계
최대주주

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
11,147,216,159,043
자본금
1,937,707,325,000

부채총계
7,686,538,905,792
매출액
3,451,444,902,650

자본총계
3,460,677,253,251
당기순이익
-1,880,174,095,933

- 외부감사 여부
기관명
삼정회계법인
감사의견
적정

나. 분할합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
66,812,452

종류주식
-

다. 합병신설회사
회사명
-

자본금(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
아니오

6. 분할합병비율
두산중공업(주) : 두산인프라코어(주) = 1 : 0.4719929* 0.6895026(분할비율)×0.6845412(합병비율)

7. 분할합병비율 산출근거
(1) 두산중공업 주식회사(분할합병 상대회사)의 합병가액 산정주권상장법인의 합병가액은 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 176조의5 제1항 제2호 가목에 따라, 원칙적으로 기준시가를 적용하되 기준시가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있도록 되어 있습니다. 본 건 합병법인의 합병가액은 자산가치보다 기준시가가 높기에 본 평가에서는 기준시가를 합병가액으로 산정하였습니다.가. 기준시가: 11,400원나. 자산가치: 8,567원다. 합병가액: 11,400원(2) 두산인프라코어 주식회사(분할되는 회사) 신설부문의 합병가액 산정자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 의하여 피합병법인의 합병가액은 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액(이하 "본질가치")으로 산정하였으며, 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 아니하여 가치를 산정하지 아니하였습니다. 분할합병부문인 두산인프라코어 분할신설부문의 주권은 재상장되지 않으며, 분할합병부문은 비상장형태이므로 기준시가를 산정할 수 없기 때문에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 규정 및 유사 분할합병 사례를 참고하여 기준시가가 아닌 본질가치 평가방식을 적용하여 평가하였습니다.가. 본질가치: 7,803원- A. 수익가치: 8,466원- B. 자산가치: 6,810원나. 상대가치: 해당사항 없음다. 합병가액: 7,803원(3) 산출결과분할합병 당사회사 간 분할합병비율은 두산인프라코어와 두산인프라코어로부터 분할되는 두산인프라코어 분할신설부문의 분할비율과 두산중공업과 두산인프라코어 분할신설부문 간 합병비율의 곱으로 산정하였습니다. 두산인프라코어 분할신설부문의 분할비율은 두산인프라코어가 제시한 인적분할비율 1 : 0.6895026(2020년 12월말 현재 순자산 장부가액에 기초하여 2020년 12월말 이후 분할합병이사회일까지 발생한 차입거래 등 이익잉여금의 증감을 수반하지 않고 자본총계를 변동시킨 거래로 인한 중요한 순자산 증감액을 반영하여 산정. (1) 2020년12월말 이후 실행된 분할회사의 차입금165억원, (2) 자회사D20 Capital, LLC가 보유하던Clue Insight Inc.의 지분을 분할회사가 취득함에 따른 조정, (3) 분할회사의 투자주식 중Doosan Infracore North America, LLC(“DINA”) 투자지분과 관련하여DINA 자산 중 분할회사의 분할합병대상부문과 관련된 자산만을 분리하여 이전하기 위한DINA 투자지분에 대한 회계 조정을 반영함)을 인용하였습니다. 두산중공업과 두산인프라코어 분할신설부문 간 보통주 합병비율은 0.6845412으로 산정되었으며, 합병비율의 기준이 되는 보통주의 주당 평가액은 각각 11,400원(주당 액면가액 5,000원)과 7,803원(주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다.따라서 분할합병 당사회사가 합의한 두산중공업 보통주와 두산인프라코어 보통주간 분할합병비율 1:0.4719929[0.6895026(분할비율)×0.6845412(합병비율)]은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 따라 적정하게 산정된 것으로 판단됩니다.

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
분할합병과 관련하여 분할합병상대법인이 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 따라 관련 신고서를 제출할 때 첨부서류로 이용하기 위함입니다.

외부평가기관의 명칭
안진회계법인

외부평가 기간
2021년 01월 04일 ~ 2021년 03월 18일

외부평가 의견
분할합병 당사회사 간 분할합병비율은 두산인프라코어 분할신설부문의 두산인프라코어로부터의 분할비율과 두산중공업과 두산인프라코어 분할신설부문 간 합병비율의 곱으로 산정하였습니다. 두산인프라코어 분할신설부문의 분할비율은 두산인프라코어가 제시한 인적분할비율 1 : 0.6895026(2020년 12월말 현재 순자산 장부가액에 기초하여 2020년 12월말 이후 분할합병이사회일까지 발생한 차입거래 등 이익잉여금의 증감을 수반하지 않고 자본총계를 변동시킨 거래로 인한 중요한 순자산 증감액을 반영하여 산정)을 인용하였습니다. 두산중공업과 두산인프라코어 분할신설부문 간 합병비율은 1 : 0.6845412으로 산정되었으며, 합병비율의 기준이 되는 주당 평가액은 각각 11,400원(주당 액면가액 5,000원)과 7,803원(주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 합병가액에 따른 분할합병비율 1:0.4719929[0.6895026(분할비율)×0.6845412(합병비율)]은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 따라 적정하게 산정된 것으로 판단됩니다. 본 평가인의 검토 결과 이러한 분할합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

9. 분할합병일정
분할합병계약일
2021년 03월 19일

주주확정기준일
2021년 04월 05일

주주명부 폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

분할합병반대의사통지접수기간
시작일
2021년 04월 28일

종료일
2021년 05월 12일

주주총회예정일자
2021년 05월 13일

주식매수청구권행사기간
시작일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 06월 02일

채권자이의 제출기간
시작일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 06월 14일

분할합병기일
2021년 07월 01일

종료보고 총회일
2021년 07월 01일

분할합병등기예정일
2021년 07월 01일

10. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

11. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

12. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제522조의3에 의거하여 주주확정 기준일 현재 본건 합병 및 분할합병 당사회사의 주주명부에 등재되어 있는 금번 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 서면으로 해당 법인에 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에만 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당 법인에 대하여 주주총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다.다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 본건 분할합병에 대한 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는(iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여되고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.또한 사전에 서면으로 분할합병의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 분할합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 당사는 본건 분할합병에 따른 각 당사회사의 주식매수청구권을 행사한 주주에게 주식매수청구기간 종료 후 1개월 내에 매수가액을 지급할 예정입니다.

매수예정가격
8,224

행사절차, 방법, 기간, 장소
'16. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고하시기 바랍니다.

지급예정시기, 지급방법
'16. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고하시기 바랍니다.

주식매수청구권 제한 관련 내용

(1) 금번 합병 및 분할합병계약 승인을 위한 주주총회에서 본건 합병 및 본건 분할합병에 대한 승인이 부결되면 주식매수청구권도 소멸되며, 합병 및 분할합병계약도 효력이 발생하지 않게 됩니다.

(2) 주식매수청구권을 행사한 자는 주식매수청구기간 종료일 이후에는 주식매수청구권을 취소할 수 없습니다.

계약에 미치는 효력
본건 분할합병 당사회사의 각 주주총회에서 본건 분할합병을 승인한 이후 각 당사자의 반대주주의 주식매수청구로 인하여 (i) 두산인프라코어 주식회사가 지급하여야 하는 매수대금(본건 분할합병 관련 주요사항보고서, 증권신고서 등에 제시한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 산정한 매수예정가격을 기준으로 산정. 이하 같음)이 금 삼천억(\300,000,000,000)원을 초과하는 경우, (ii) 두산중공업 주식회사가 지급하여야 하는 매수대금이 금 이천억(\200,000,000,000)원을 초과하는 경우에는, 각 당사자는 본건 분할합병의 진행 여부를 결정하고, 분할합병계약의 전부를 해제할 수 있습니다.

13. 이사회결의일(결정일)
2021년 03월 19일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본건 분할합병은 분할합병상대방회사인 두산중공업 주식회사가 분할합병 증권신고서를 2021년 3월 23일에 제출하였습니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2021.04.16)(주) "16. 기타 투자판단에 참고할 사항" 등 상세 내용은 에이치디현대인프라코어(주) 공시 참조

한편 상기 분할합병 관련하여 두산중공업이 2021년 04월 28일 공시한 투자설명서에 따르면, 분할법인이 법인세법 제46조 제2항 각 호의 요건(적격분할 요건)을 충족하지 못하는 분할합병을 하는 경우, 분할법인의 주주가 수취하는 분할합병 대가가 분할부문의 주식 취득가액을 초과하는 금액에 대해서는 의제배당으로 보아 법인 또는 개인 주주에게 법인세 또는 소득세가 과세됩니다. 본건 분할합병은 적격분할 요건을 충족하지 않으므로 분할합병 및 합병신주 수령에 응한 에이치디현대인프라코어(주) 주주에게 의제배당에 대한 법인세 또는 소득세가 과세된 바 있습니다. 이와 관련하여 에이치디현대인프라코어(주) 입장에서는 법인세가 발생하여 납부될 예정입니다.

[적격분할합병 요건]

요건
주요내용
검토사항

적격분할합병요건

1. 사업목적의 분할 : 분할합병등기일 현재 분할법인은 5년 이상, 분할합병의 상대방법인은 1년 이상 사업을 영위하던 내국법인일 것

가. 분리하여 사업이 가능한 독립된 사업부문을 분할하는 것일 것

나. 분할하는 사업부문의 자산 및 부채가 포괄적으로 승계될 것. 다만, 공동으로 사용하던 자산, 채무자의 변경이 불가능한 부채 등 분할하기 어려운 자산과 부채 등으로서 대통령령으로 정하는 것은 제외한다.

다. 분할법인 등만의 출자에 의하여 분할하는 것일 것

미충족예상

2. 지분의 연속성 : ① 분할법인 등의 주주가 분할신설법인 등으로부터 받은 분할대가의 전액(분할합병의 경우에는 80% 이상)이 주식으로 그 주식이 분할법인등의 주주가 소유하던 주식의 비율에 따라 배정(분할합병의 경우에는 분할등기일 현재의 순자산장부가액)될 것- 분할대가의 총합계액 중 주식 등의 가액이 80% 이상인지를 판정함에 있어 분할합병의 상대방법인에 분할등기일 전 2년 이내에 취득한 분할합병포합주식이 없으므로 분할대가의 총합계액 중 주식 등의 가액이 80%이상인 요건을 충족합니다.② 분할법인의 일정한 지배주주 등이 분할등기일이 속하는 사업연도의 종료일까지 분할신설법인으로부터 받은 전체 주식의 50% 이상을 처분하지 않을 것
충족예상

4. 분할등기일1개월 전 당시 분할하는 사업부문에 종사하는 대통령령으로 정하는 근로자 중 분할신설법인 등이 승계한 근로자의 비율이100분의80 이상이고, 분할등기일이 속하는 사업연도의 종료일까지 그 비율을 유지할 것
충족불확실

기타사후관리요건
3. 사업의 계속성 : 분할신설법인 등이 분할등기일이 속하는 사업연도의 종료일까지 분할법인 등으로부터 승계받은 사업을 계속할 것
해당사항없음

- 분할법인의 지배주주 등이 분할합병상대회사 등으로 부터 교부받은 주식을 분할등기일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일부터 2년 이내에 1/2이상 처분하지 않을 것
충족예상

- 분할합병상대회사 등이 분할법인 등으로부터 승계받은 사업을 분할등기일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일부터 2년 이내에 폐지하지 않을 것
충족예상

- 분할 등기일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일부터 2년 이내에 각 사업연도 종료일 현재 분할합병의 상대방법인에 종사하는 근로자 수가 분할등기일1개월 전 당시 분할하는 사업부문과 분할합병의 상대방법인에 각각 종사하는 근로자 수의 합의100분의80 미만으로 하락하는 경우
충족불확실

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2021.04.28)(주) 상기 분할 합병은 적격분할합병의 모든 요건을 충족하지 못하므로 비적격분할합병에 해당하며, 승계받은 사업의 계속성 항목의 충족 여부가 합병 당사 회사에 미치는 세무상 영향은 없습니다

분할합병이 에이치디현대인프라코어(주) 재무 안정성에 미치는 효과를 판단하기 위해 아래와 같이 주요 시점별 요약 재무 현황을 제시하였습니다.

[주요 시점별 요약 재무 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분

2020년 12월 31일
2021년 06월 30일
2021년 06월 30일(분할 효과 반영)

2021년 07월 01일(분할기일)

2022년 9월 30일

자산총계
12,026,886
13,755,565
5,051,204
5,051,204
4,966,349

현금및현금성자산
1,663,459
730,866
730,866
730,866
463,631

소유주분배예정자산
-
8,704,361
-
-
-

부채총계
7,537,888
10,478,630
3,916,933
4,137,558
3,365,426

소유주분배예정부채
-
4,624,408
-
-
-

소유주분배예정순자산관련 미지급배당금
-
1,937,289
-
-
-

자본총계
4,488,999
3,276,935
1,134,271
913,645
1,600,923

부채비율
167.92%
319.77%
345.33%
452.86%
210.22%

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 분,반기연결검토보고서 및 에이치디현대인프라코어(주) 제시 자료)(주1) "2020년 12월 31일", "2021년 06월 30일" 및 "2021년 09월 30일" 해당 수치는 감사 또는 검토받은 수치입니다.(주2) "2021년 06월 30일(분할 효과 반영)" 해당 수치는 "2021년 06월 30일" 수치에서 소유주분배예정자산, 소유주분배예정부채 및 소유주분배예정순자산 관련 미지급배당금을 제외한 수치입니다.(주3) 2021년 07월 01일 수치는 분할기일을 기준으로 한 개시재무제표상 수치로서 에이치디현대인프라코어(주)가 작성한 것이며, 감사 또는 검토받지 아니한 수치입니다.(주4) 2021년 07월 01일 개시재무제표에는 분할로 인하여 발생한 지출 예정 법인세 등이 부채로 계상되어 있으며, 향후 에이치디현대인프라코어(주)가 보유한 현금및현금성자산을 통해 비용 지출될 예정입니다.

상기 요약재무현황(연결 기준)에 따르면, 에이치디현대인프라코어(주)의 2020년말 연결 부채비율은 167.92%였으나, 두산밥캣 분할 예정 정보가 반영되면서 2021년 상반기말 연결 부채비율은 319.77%로 크게 증가하였습니다. 또한 2021년 상반기말 재무 수치에 분할 효과를 미리 반영할 경우 부채비율은 345.33%로 추가 증가하며, 분할기일인 2021년 07월 01일 기준으로 에이치디현대인프라코어(주)가 작성한 개시재무제표에 따르면, 부채비율이 452.86%까지 증가한 바 있습니다. 다만 2021년말까지 개시재무제표에는 분할로 인하여 발생한 지출 예정 법인세(약 2,372억원) 등이 부채로 계상되어 있었으나, 해당 금액은 2022년말 기준으로 법인세 납부로 부채에서 제외되었습니다. 2024년 반기말 연결기준 에이치디현대인프라코어(주)는 약 2조 8,695억원 규모의 유동자산을 보유하고 있으며, 상기 분할로 인해 발생한 비용 대부분을 이미 납부하여 본 분할이 더이상 동사의 유동성에 문제가 될 소지는 없다고 판단됩니다. 또한 분할 이후 약 6,883억원 규모 유상증자를 통해 재무구조가 큰 폭 개선되어 2024년 반기말 연결기준 부채비율은 148.2%를 기록하고 있습니다.

[현금유입 및 유출이 없는 주요한 거래]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년
2021년

유ㆍ무형자산 취득관련 미지급금의 지급
(2,520)
5,951

인적분할 관련 순자산
-
2,311,848

인적분할 관련 법인세효과
-
(237,176)

Doosan Infracore China Co., Ltd. 지분취득 관련 기타비유동자산 대체
-
10,000

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2022년 사업보고서)

한편 분할로 인하여 기존 에이치디현대인프라코어(주)의 주요 종속회사였던 두산밥캣(주) 지분이 모두 두산중공업(주)에 이전되었습니다. 이에 따라 향후 두산밥캣(주)의 실적이 에이치디현대인프라코어(주)의 연결 기준 손익계산서에 포함되지 않으며, 두산밥캣(주)로부터 수취하는 배당 수익도 발생하지 않게 되므로 에이치디현대인프라코어(주)의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.에이치디현대인프라코어(주)는 2021년말 기준 5,678억원의 연결당기순이익을 시현하였으나, 이 중 중단영업이익이 4,563억원으로 약 80.4%의 높은 비중을 차지하고 있으며, 계속영업이익은 1,116억원 수준으로 나타났습니다. 에이치디현대인프라코어(주)의 계속영업이익 및 중단영업이익 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2021년말

2020년

2019년

계속영업이익
111,584
53,216
166,817

중단영업이익
456,252
231,858
228,881

연결당기순이익
567,836
285,074
395,698

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2021년 사업보고서)(주) 지배기업은 2021년 5월 13일자 주주총회 결의에 따라 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 에이치디현대인프라코어(주)가 영위하는 사업 중 투자사업부문을 분할하여 두산중공업 주식회사에 흡수합병하는 흡수인적 분할합병방식으로 분할하였습니다. 이에 따라 분할승계회사에 승계되는 투자사업부문의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교 표시된 2020년 및 2019년 연결손익계산서는 재작성되었습니다.

2021년과 2020년 중 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년

매출액
2,335,874
3,946,000

매출원가
1,751,839
3,059,826

판매비와 관리비
231,886
492,020

영업이익
352,149
394,154

영업외손익
(15,849)
(58,561)

법인세비용차감전순이익
336,300
335,593

법인세비용(수익)
(119,952)
103,769

중단영업손익
456,252
231,824

2021년과 2020년 중 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년

영업활동 순현금흐름
419,750
780,898

투자활동 순현금흐름
(128,509)
(382,383)

재무활동 순현금흐름
489,599
259,905

환율변동으로 인한 효과
(27,600)
(45,336)

순현금흐름
753,240
613,084

또한, 에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 분할 이전까지 두산밥캣의 지분 51.05%를 보유한 최대주주로서 지분 보유 기간 동안 두산밥캣으로부터 배당금을 수취할 수 있었으나, 분할 이후로는 두산밥캣으로부터 배당 수익이 발생되지 않습니다. 두산밥캣의 경우 2020년 코로나19의 영향으로 배당을 지급하지 않았으나, 2019년의 경우 총 1,203억원의 배당금을 지급하였으며, 분할 이후 시점인 2022년 2월 9일 이사회결의를 통해 2021년 결산 배당금 1,203억원 지급을 재차 결정하는 등 평균적으로 높은 수준의 배당성향을 보여 왔습니다. 두산밥캣의 주요 배당 지표 및 추이는 아래와 같습니다.

[두산밥캣 주요 배당 지표]

(단위 : 원)

구 분
주식의 종류
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

주당액면가액(원)
500
500
500
500
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
374,710
921,479
644,056
385,889
247,454
272,116
264,497

(별도)당기순이익(백만원)
300,351
146,062
113,635
-51,947
141,513
110,633
4,183

(연결)주당순이익(원)
3,738
9,203
6,421
3,845
2,466
2,716
2,641

현금배당금총액(백만원)
80,074
160,244
135,292
120,299
-
120,299
90,224

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
21.3
17.3
21
31.1
-
44.2
34.1

현금배당수익률(%)
보통주
1.5
3.2
3.7
2.9
-
3.3
2.8

우선주
-
-
-
-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
800
1,600
1,350
1,200
-
1,200
900

우선주
-
-
-
-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-
-

(출처 : 두산밥캣 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주1) 연결 당기순이익, 연결 현금배당성향은 K-IFRS 연결재무제표 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준입니다.(주2) 상기 현금배당수익률은 과거 1주일간 배당부 종가의 산술평균으로 산출하였습니다.

상기와 같이 분할로 인해 향후 에이치디현대인프라코어(주)의 전반적인 재무안정성 및 수익성이 저하될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

[11-10. 에이치디현대인프라코어(주) - 수익성 관련 위험]
에이치디현대인프라코어(주) 연결 기준 매출액은 2022년은 4조 7,561억원으로 2021년 대비 3.5%의 매출 증가율을 기록하였으며, 2023년 연결 기준 매출 4조 6,596억원,
2024년 반기에는 전년 동기 대비 약 12.9% 감소한 2조 2,655억원을 기록하였습니다. 영업이익은 2022년 3,325억원을 기록하여 2021년 대비 약 25.7% 증가하였으며,

2023년 영업이익은 4,183억원으로 전년도 대비 약 24.8% 감소하였습니다.

2024년 반기 영업이익은 1,743억원을 기록하며 전년도 동기 3,146억원 대비 감소하였습니다.
영업이익률의 경우 2022년 7.0%를 기록하며 전년 동기 5.8% 대비 영업이익률이 소폭 개선된 이후
2023년 영업이익률 8.98%을 기록하며 개선세를 이어나갔으나, 2024년 반기 기준 영업이익률 7.7%을 기록
하였습니다. 에이치디현대인프라코어(주)의 매출액을 사업 부문별로 살펴보면, 2023년 건설기계 부문 매출액이 3조 4,980억원, 엔진 부문 매출액이 1조 1,616억원을 기록하였습니다.

2024년 반기 건설기계 부문 매출액은 1조 6,343억원이고 엔진 부문 매출액은 6,312억원을 기록하였습니다.

에이치디현대인프라코어(주)는 과거 영위하였던 방산 사업, 산업차량 사업, 공작기계 사업을 매각한 바 있으며, 두산밥캣 부문까지 분할 매각되면서 사업포트폴리오가 건설기계 부문에 편중되어 있는 바, 건설기계 사업의 업황이 침체될 경우, 에이치디현대인프라코어(주)의 영업안정성 저하를 초래할 위험이 발생할 가능성이 존재하므로, 투자 시 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.또한, 과거 두산밥캣의 실적을 포함한 에이치디현대인프라코어(주)의 연결 매출에서 유럽/중동/아프리카 및 북미/오세아니아 매출이 50% 이상을 차지하였던 반면,
두산밥캣 분할 후에는 해당 지역 매출 비중이 크게 감소하였으며 국내/아시아 지역 매출 비중이 70% 이상으로 편중된 모습을 보이고 있습니다.
향후 국내/아시아 지역의 경기 침체 또는 건설기계 수요 감소에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 실적에 큰 영향을 미칠 가능성이 있으니 유의하여 주시기 바랍니다.

에이치디현대인프라코어(주) 연결 기준 매출액은 2019년 4조 1,281억원에서 2020년 3조 9,881억원으로 1,400억원 감소(-3.39%)하였으며, 2021년 4조 5,937억원으로 2020년 대비 15.2%의 매출 증가율을 기록하였습니다. 2022년은 4조 7,561억원으로 2021년 대비 3.5%의 매출 증가율을 기록하였으며, 2023년 연결 기준 매출 4조 6,596억원, 2024년 반기에는 전년 동기 대비 약 12.9% 감소한 2조 2,655억원을 기록하였습니다. 영업이익은 2019년 3,754억원 대비 2020년 2,644억원으로 1,110억원 감소(-29.6%) 하였으나, 2021년 영업이익은 2,645억원을 기록하며 2020년 영업이익과 유사한 수준을 기록하였으며, 2022년 영업이익은 3,325억원을 기록하여 2021년 대비 약 25.7% 증가하였습니다. 2023년 영업이익은 4,183억원으로 전년도 대비 약 24.8% 감소하였습니다. 2024년 반기 영업이익은 1,743억원을 기록하며 전년도 동기 3,146억원 대비 감소하였습니다. 영업이익률의 경우 2019년 9.1%에서 2020년 6.6%로 2.5%p. 하락하였고, 2021년 5.8%로 2020년 대비 0.8%p. 하락하였으나, 2022년 7.0%를 기록하며 전년 동기 5.8% 대비 영업이익률이 소폭 개선되었습니다. 이후 2023년 영업이익률 8.98%, 2024년 반기 기준 영업이익률 7.7%를 기록하였습니다.에이치디현대인프라코어(주)의 매출 및 영업이익 등 수익성은 2020년 코로나19 영향으로 부진한 모습을 보였으나, 코로나19로 인하여 감소한 산업 수요가 점차 회복하고 있으며, 글로벌 수요가 증가하며 에이치디현대인프라코어(주)의 매출도 회복세를 나타내고 있습니다. 다만, 영업이익은 매출 증가에도 불구하고, 원자재 가격 및 운임 상승 등 원가 상승 압력과 더불어, 중국 등 다른 국가의 매출 부진에 높은 영향을 받고있습니다. 향후 글로벌 경기 침체가 발생하거나 코로나19 이후 나타나고 있는 경기 회복세가 둔화될 경우 에이치디현대인프라코어(주)의 영업수익성의 개선 수준은 제한적일 가능성도 존재하는 바, 영업이익 지속 여부에 대한 모니터링이 필요한 상황이므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 에이치디현대인프라코어(주)의 연결 기준 주요 손익 현황은 아래와 같습니다.

[주요 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출액
22,655
26,018
46,596
47,561
45,937
39,881

매출총이익
5,413
6,502
11,236
10,076
8,868
8,420

매출총이익률
23.89%
24.99%
24.11%
21.2%
19.3%
21.1%

영업이익
1,743
3,146
4,183
3,325
2,645
2,644

영업이익률
7.70%
12.09%
8.98%
7.0%
5.8%
6.6%

당기순이익
1,307
2,256
2,307
2,296
1,116
532

당기순이익률
5.77%
8.67%
4.95%
4.8%
2.4%
1.3%

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주) 2020년 및 2021년 손익 수치는 2021년 07월 01일 분할 효과를 소급 반영하여 재작성하였습니다.

에이치디현대인프라코어(주)의 매출액을 사업 부문별로 살펴보면, 2024년 반기 기준 건설기계 부문 매출액이 1조 6,343억원으로 72.1%를 차지하며, 엔진 부문 매출액이 8,914억원으로 27.9%의 비중을 기록하였습니다. 에이치디현대인프라코어(주)는 과거 영위하였던 방산 사업, 산업차량 사업, 공작기계 사업을 매각한 바 있으며, 두산밥캣 부문까지 분할 매각되면서 사업포트폴리오가 건설기계 부문에 편중되어 있는 바, 건설기계 사업의 업황이 침체될 경우, 에이치디현대인프라코어(주)의 영업안정성 저하를 초래할 위험이 발생할 가능성이 존재하므로, 투자 시 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

2020년에는 코로나19의 영향으로 글로벌 수요가 감소하여 에이치디현대인프라코어(주) 제품 판매가 전반적으로 부진하였음에도 불구하고 중국 정부의 인프라 투자 확대 및 장비 교체수요가 지속되면서 건설기계 사업 부문 매출이 전년 대비 증가하였습니다. 그러나 엔진 사업 부문은 시장 수요 감소와 유가 하락에 따른 발전기용 엔진 부진으로 전년 대비 매출이 감소하면서 총 매출 감소 원인으로 작용하였습니다. 2021년의 경우 각국 경기 부양책 시행 및 2020년 코로나19의 기저 효과 등에 힘입어 건설기계 부문 매출은 전년 대비 14.1% 증가하였으며, 엔진 부문 매출 역시 20.1% 증가하는 등 양 부문 모두 매출이 증가한 모습을 보였습니다. 2022년의 경우 비용증가(원재료 및 운임 등), 중국 시장 부진 등에 따라 건설기계 부문은 전년 대비 부진하였으나, 엔진 부문은 폴란드 K2전차 수출사업용 엔진공급 계약 체결 등에 힘 입어 21.4% 증가하였습니다.

동사는 2023년 02월 01일 튀르키예 차세대 전차 탑재용 엔진공급 계약을 수주하였으며, 해당 계약금액은 110,200,000,000원, 계약 종료일은 2028년 2월 28일로 동사의 2023년 매출액이 전년대비 증가하는데 일조하며 2023년 건설기계 부문 매출액이 3조 4,980억원, 엔진 부문 매출액이 1조 1,616억원을 기록하였습니다. 2024년 반기 건설기계 부문 매출액은 1조 6,343억원이고 엔진 부문 매출액은 6,312억원을 기록하였습니다. 에이치디현대인프라코어(주)의 사업부문별 매출 추이는 아래와 같습니다.

[사업 부문별 매출 추이]

(단위 : 백만원)

구분
매출유형
품목
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년

HD현대인프라코어
제품
건설기계 (굴착기, 휠로더 등)
1,634,349
1,994,113
3,498,014
3,718,093

엔진 등
631,162
607,688
1,161,591
1,038,021

합 계
-
-
2,265,511
2,601,801
4,659,605
4,756,114

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)(주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다.

2024년 반기 에이치디현대인프라코어(주)의 사업부문별 상세 정보는 다음과 같습니다.

[2024년 반기 부문별 손익]

(단위 : 백만원)

구 분
매출액
내부매출액
영업손익
반기순손익
감가상각비(주2)

엔진
732,801
(101,639)
97,770
76,327
32,828

건기
2,344,256
(709,907)
76,568
54,332
44,810

연결조정(주1)
(811,546)
811,546
-
-
-

합 계
2,265,511
-
174,338
130,659
77,638

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)(주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.(주2) 유형자산감가상각비, 투자부동산상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비의 합계입니다.

2024년 반기 에이치디현대인프라코어(주)의 사업부문별 자산부채 현황은 다음과 같습니다.

[2024년 반기 부문별 자산부채]

(단위 : 백만원)

구 분
엔진
건기
공통
연결조정(주1)
합 계

자산총액
1,234,691
3,440,427
1,577,332
(1,789,120)
4,463,330

부채총액
832,143
4,097,055
(1,371,985)
(963,591)
2,593,622

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)(주) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.

[수출 및 내수 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
구분
2024년 반기
2023년
2022년

건설기계, 엔진 등
제품
수출
2,199,632
3,880,693
3,906,925

내수
65,878
778,912
849,189

합 계
-
-
2,265,511
4,659,605
4,756,114

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)(주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다.

지역별 매출액(비중)은 2024년 반기 순매출액 기준 대한민국 1조 3,955억원(61.6%), 북미 2,431억원(10.7%), 아시아 2,205억원(9.7%), 유럽 3,785억원(16.7%) 등으로 국내 매출 비중이 50%를 초과하는 모습을 나타내고 있습니다. 동사는 한국 시장에서는 신규 모델 출시, 서비스 역량 강화를 통하여 향후에도 시장 점유율 1위를 유지하고 노력을 하고 있습니다. 반면, 중국 시장에서는 심화된 경쟁 환경으로 인해 아시아 향 매출액이 동사의 전체 매출에서 차지하는 비중은 전년동기말 14.2%에서 9.7%로 감소하였습니다. 2024년 반기 에이치디현대인프라코어(주)의 지역별 매출 현황 및 최근 수출 및 내수 추이는 다음과 같습니다.

[2024년 반기 지역별 매출현황]

(단위 : 백만원)

구 분
대한민국
북미
아시아
유럽
기타
연결조정(주1)
합 계

매출액
1,987,811
244,198
396,596
420,546
27,906
(811,546)
2,265,511

내부매출액
(592,300)
(1,094)
(176,071)
(42,041)
(40)
811,546
-

순매출액
1,395,511
243,104
220,525
378,505
27,866
-
2,265,511

순매출액비중
61.6%
10.7%
9.7%
16.7%
1.2%
-
100.0%

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)(주) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.

[2023년 반기 지역별 매출현황]

(단위 : 백만원)

구 분
대한민국
북미
아시아
유럽
기타
연결조정(주1)
합 계

매출액
2,023,266
217,411
563,856
427,911
31,490
-921,436
2,342,498

내부매출액
-646,874
-365
-231,350
-42,847
-
921,436
-

순매출액
1,376,392
217,046
332,506
385,064
31,490
-
2,342,498

순매출액비중
58.8%
9.3%
14.2%
16.4%
1.3%
-
100.0%

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2023년 반기보고서)(주) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.

다만, 과거 두산밥캣의 실적을 포함한 에이치디현대인프라코어(주)의 연결 매출에서 유럽/중동/아프리카 및 북미/오세아니아 매출이 50% 이상을 차지하였던 반면, 두산밥캣 분할 후에는 해당 지역 매출 비중이 크게 감소하였으며 국내/아시아 지역 매출 비중이 70% 이상으로 편중된 모습을 보이고 있습니다. 향후 국내/아시아 지역의 경기 침체 또는 건설기계 수요 감소에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 실적에 큰 영향을 미칠 가능성이 있으니 유의하여 주시기 바랍니다.

[11-11. 에이치디현대인프라코어(주) - 재무안정성 관련 위험]
에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 반기말 연결기준 자산 총계 4조 4,633억원, 부채총계 2조 5,936억원 및 자본총계 1조 8,697억원을 기록하였습니다. 두산밥캣 분할 효과를 소급하여 추정한 에이치디현대인프라코어(주)의 2019년말~2020년말 부채비율은 2019년말 366.9%에서 2020년말 412.8%로 증가하였으나, 2021년 중 신주인수권 행사, 당기순이익 흑자 발생, 2021년 12월 약 6,883억원 규모 유상증자 등에 따라 자본총계가 증가하며 연결 부채비율은 2021년말 기준 249.1%로 큰 폭 감소하였으며, 2022년 역시 당기순이익 흑자 발생에 따른 자본총계 증가로 연결 부채비율은 재차 감소하여 189.7%를 기록하였습니다. 두산밥캣 분할 전 기준 에이치디현대인프라코어(주)의 2020년말 연결 부채비율은 167.9%를 기록한 데 비해

두산밥캣 분할 후 부채비율이 소폭 증가했지만 다시금 안정되며 2024년 반기말 기준 연결 부채비율은 138.7% 수준입니다.

이와 같이 차입상환의 주요 재원인 영업수익성의 악화, 차입금 증가 등으로 인해 유동성 부담 완화 계획에 차질이 생길 경우, 에이치디현대인프라코어(주)의 재무안정성이 악화될 우려가 존재합니다. 대내적으로는 태영건설 워크아웃 신청 및 전세계적으로는 코로나19의 전방위적 확산으로 인한 경기 침체에서의 회복 단계에 아직 머물러 있는 글로벌 경기로 인해 건설업 등 전방산업 업황이 다소 악화된 바 존재합니다. 또한 중국의 경제성장률이 저하되며 중국 내 건설 업황 악화 및 미-중 무역갈등, 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 분쟁 등으로 인해 주요국 무역갈등 등의 이슈가 상존하는 바, 상기 요인들로 인해 에이치디현대인프라코어(주)의 재무안정성이 악화될 수 있으며, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 반기말 연결기준 자산 총계 4조 4,633억원, 부채총계 2조 5,936억원 및 자본총계 1조 8,697억원을 기록하였습니다. 두산밥캣 분할 효과를 소급하여 추정한 에이치디현대인프라코어(주)의 2019년말~2020년말 부채비율은 2019년말 366.9%에서 2020년말 412.8%로 증가하였으나, 2021년 중 신주인수권 행사, 당기순이익 흑자 발생, 2021년 12월 약 6,883억원 규모 유상증자 등에 따라 자본총계가 증가하며 연결 부채비율은 2021년말 기준 249.1%로 큰 폭 감소하였으며, 2022년 역시 당기순이익 흑자 발생에 따른 자본총계 증가로 연결 부채비율은 재차 감소하여 189.7%를 기록하였습니다. 두산밥캣 분할 전 기준 에이치디현대인프라코어(주)의 2020년말 연결 부채비율은 167.9%를 기록한 데 비해 두산밥캣 분할 후 부채비율이 소폭 증가했지만 다시금 안정되며 2024년 반기말 기준 연결 부채비율은 138.7% 수준입니다. 한편, 2021년 12월 완료된 에이치디현대인프라코어(주)의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 관련 내용은 하기와 같습니다.

[(정정)유상증자 결정]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
115,107,913

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
1,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
82,325,886

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
605,000,000,000

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
83,345,319,740

5. 증자방식
주주배정후 실권주 일반공모

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
확정발행가
보통주식 (원)
5,980

기타주식 (원)
-

예정발행가
보통주식 (원)
-
확정예정일
2021년 12월 03일

기타주식 (원)
-
확정예정일
-

7. 발행가 산정방법
24. 기타 투자판단에 참고할 사항가. 신주 발행가액 산정방법 참조

8. 신주배정기준일
2021년 11월 04일

9. 1주당 신주배정주식수 (주)
1.1194436868

10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
20

11. 청약예정일
우리사주조합
시작일
2021년 12월 08일

종료일
2021년 12월 08일

구주주
시작일
2021년 12월 08일

종료일
2021년 12월 09일

12. 납입일
2021년 12월 16일

13. 실권주 처리계획
24. 기타 투자판단에 참고할 사항나. 신주의 배정방법 참조

14. 신주의 배당기산일
2021년 01월 01일

15. 신주권교부예정일
-

16. 신주의 상장예정일
2021년 12월 28일

17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

18. 신주인수권양도여부
예

- 신주인수권증서의 상장여부
예

- 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 담당할 금융투자업자
KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

19. 이사회결의일(결정일)
2021년 09월 10일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

20. 증권신고서 제출대상 여부
예

21. 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

22. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
예

시작일
2021년 09월 13일

종료일
2021년 12월 03일

23. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

주1) 상기 "2. 1주당 액면가액 (원)"은 액면가액 감액 자본감소(5:1)를 통해 5,000원에서 1,000원으로 변경 완료되었습니다(병합기준일 : 2021년 10월 12일). 자세한 사항은 2021년 08월 25일 당사가 제출한 "주요사항보고서(감자결정)" 공시를 참고하시기 바랍니다.주2) 상기 "3. 증자전 발행주식총수 (주)"는 본 건 유상증자 배정기준일인 2021년 11월 04일 기준 수량입니다. 2021년 12월 03일 현재 기준 발행주식총수는 82,326,371주입니다.주3) 특수관계인의 유상증자 참여 결정에 따라 "23. 공정거래위원회 신고대상 여부"에 '해당'으로 작성하며, 특수관계인의 유상증자 참여 상세 내역은 현대제뉴인(주)의 2021년 09월 10일 '특수관계인의 유상증자 참여' 공시 및 본건 유상증자 증권신고서/투자설명서 상 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 나. 최대주주의 청약 참여율에 따른 지분율 변동 위험'에 기재된 사항을 참고하시기 바랍니다.주4) 상기 "4. 자금조달의 목적" 중 채무상환자금 6,050억원의 세부내역은 DICC FI 지분 매입을 위해 차입 진행한 단기차입금의 상환 3,050억과 사모사채 상환자금 3,000억원 입니다. 자세한 내용은 당사 '2021.9.10 증권신고서(지분증권)'를 참고하시기 바랍니다.

24. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 신주 발행가액 산정방법「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊)「유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제57조의 방식을 일부 준용하여 아래와 같이 산정합니다.① 1차 발행가액 : 최초 이사회결의일 직전 거래일(2021년 09월 09일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 1차 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)▶ 1차 발행가액 : [기준주가 × (1 - 할인율)] / [1 + (증자비율 × 할인율)]② 2차 발행가액 : 신주배정기준일(2021년 11월 04일)전 제3거래일(2021년 11월 01일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 2차 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)▶ 2차 발행가액 : [기준주가 × (1 - 할인율)] / [1 + (증자비율 × 할인율)]③ 3차 발행가액 : 구주주 청약 개시일(2021년 12월 08일) 전 제3거래일(2021년 12월 03일)을 기산일로 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균 하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 3차 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 할인율 적용에 따른 3차 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)▶ 3차 발행가액 : 기준주가 × (1 - 할인율)④ 확정 발행가액 : 확정발행가액은 1차 발행가액, 2차 발행가액 및 3차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례) 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2(실권주 철회의 예외 등)에 의거하여, 1차 발행가액, 2차 발행가액 및 3차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)▶ 확정 발행가액 : Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액, 3차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.※ 최종 발행가액은 구주주 청약 개시일(2021년 12월 08일) 전 3거래일(2021년 12월 03일)에 확정되어 2021년 12월 06일에 금융감독원 전자공시시스템 및 당사의 인터넷 홈페이지(http://www.hyundai-di.com)에 공시될 예정입니다.나. 신주의 배정방법① 우리사주조합총 발행예정주식 115,107,913주의 20%에 해당하는 23,021,582주는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7제1항제2호와 동법 시행령 제176조의9제1항및 「근로자복지기본법」 제38조제1항에 따라 우선배정합니다.② 구주주신주배정기준일(2021년 11월 04일 예정) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 "구주주"라 한다)에게 본 주식을 1주당 1.1194436868주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당배정주식수가 변동될 수 있습니다.

③ 초과청약에 대한 배정구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정), 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.

(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약 한도주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 × 초과청약 비율(20%)

④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 공동대표주관회사 및 인수회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5%를 배정하며, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(i) 일반공모에 관한 배정수량 계산 시에는 공동대표주관회사 및 인수회사에 청약된 청약 주식수를 모두 합산하여 일반공모 배정분 주식수로 나눈 청약경쟁률에 따라 각 청약자에 배정하는 통합배정방식으로 합니다.(ii) 일반공모에 관한 배정시 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사 6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

(iii) 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하며, 미청약된 잔여주식에 대하여는 공동대표주관회사 및 인수회사가 각자의 인수한도 의무주식수를 한도로 하여 개별인수 의무주식수만큼 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

(iv) 단, 공동대표주관회사 및 인수회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제7호에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

다. 청약사무취급처 및 청약기간

청약대상자
청약취급처
청약일

우리사주조합
한국투자증권(주) 본·지점
2021년 12월 08일

구주주(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자(기존 "명부주주")
KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)의 본·지점
2021년 12월 08일~2021년 12월 09일

일반주주(기존 "실질주주")
1) 주주확정일 현재 현대두산인프라코어(주)의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본·지점2) KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)의 본·지점

일반공모청약(고위험고수익투자신탁 청약 포함)
KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주),하나금융투자(주), 삼성증권(주), DB금융투자(주), 대신증권(주),하이투자증권(주)의 본·지점
2021년 12월 13일~2021년 12월 14일

※ 청약취급처에 따라 청약창구 및 방법(본ㆍ지점 외 홈페이지, HTS, MTS, ARS 등), 규정이 상이하오니 해당 증권사에 청약전 확인하여 주시기 바랍니다.

라. 신주인수권증서에 대한 사항1) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.2) 신주인수권증서는 한국거래소에 상장 예정입니다.3) 신주인수권증서 상장기간 : 2021년 11월 24일 ~ 2021년 11월 30일 (5영업일)4) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 "실질주주" 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 "명부주주" 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.마. 기타 참고사항1) 본 유상증자 계획은 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정 등에서 변경될 수있습니다.2) 기타 본 건 신주 발행을 위하여 이사회에서 정하지 않은 사항 및 제반 계약서의 체결, 부수사항 및 제비용 집행 등 세부사항은 대표이사에게 위임합니다.3) 본 주요사항보고서에 기재되어 있지 않은 청약의 방법 및 청약의 장소 등 기타 유상증자에 대한 자세한 사항은 2021년 09월 10일 제출 예정인 증권신고서 및 예비투자설명서를 참고하시기 바랍니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2021.12.06)

유동비율의 경우 2019년말 기준 97.1%로 100% 미만을 기록하였으나, 2020년말 103.0%를 기록한 데 이어 2021년말 117.0%, 2022년말 151.0%, 2023년말 157.1%, 2024년 반기말 148.2%로 2024년 반기말 기준 유동자산(4조 4,4633억원)이 유동부채(2조 5,936억원) 대비 충분한 수준을 유지 중에 있어 향후 1년 내 심각한 수준의 유동성 부족 상태에 직면할 것으로는 예상되지 않습니다. 그럼에도 불구하고 장기적으로 예상치 못한 신용등급 하락 또는 경영 악화로 인해 에이치디현대인프라코어(주)의 재무적 융통성이 감소할 경우 에이치디현대인프라코어(주)의 유동비율이 다시 100% 미만으로 하락할 가능성이 존재합니다. 향후 에이치디현대인프라코어(주)에 순손실이 발생할 경우 자본총계 감소 및 이에 따른 부채비율 증가를 초래할 수 있는 바, 향후 부채비율, 유동비율 등 에이치디현대인프라코어(주)의 주요 재무안정성 지표 추이에 대하여 지속적으로 모니터링하여 주시기 바랍니다. 에이치디현대인프라코어(주)의 주요 재무안정성 지표 현황은 아래와 같습니다.

[주요 재무안정성 지표 현황(연결 기준)]

(단위 : 억원, %)

IFRS(연결)
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

자산총계
44,633
44,184
47,367
47,823
45,964

부채총계
25,936
26,051
31,016
34,125
37,001

자본총계
18,697
18,133
16,350
13,698
8,963

부채비율
138.7%
143.7%
189.7%
249.1%
412.8%

유동자산
28,695
28,334
31,309
32,398
29,602

유동부채
19,368
18,034
20,739
27,688
28,731

유동비율
148.2%
157.1%
151.0%
117.0%
103.0%

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서 및 에이치디현대인프라코어(주) 제시자료)(주) 2020년말 재무안정성 지표의 경우 2021년 07월 01일 분할 효과를 소급 반영하여 재작성하였으며, 외부감사를 받지 않은 자료입니다. 재무상태표 항목의 경우 분할 효과 소급 반영 과정에서 일부 추정이 포함되어 있습니다.

한편 에이치디현대인프라코어(주)의 안정성 지표 분석에서 중요한 차입금 추이 및 규모를 살펴보면, 에이치디현대인프라코어(주)의 총차입금 규모는 2020년말 4조 2,856억원에서 2021년 분할 합병을 거치며 자산규모가 축소된 중 약 6,883억원 규모 유상증자 대금 납입 및 약 3,000억원 규모 차입금 상환으로 총차입금 규모는 2021년 1조7,457억원으로 감소하였습니다. 2022년말 총차입금은 1조 6,349억원으로 소폭 감소하며 차입금의존도는 34.5%(순차입금 기준 27.0%)로 감소하였습니다. 2023년말 총차입금 규모는 1조 3,085억원으로 전년말 대비 19.97% 감소하였습니다. 2024년 반기말 총차입금 규모는 1조 3,184억원으로 전년말 대비 소폭 증가하였습니다. 2024년 반기말 차입금의존도 및 순차입금의존도는 각각 29.5%, 24.1%를 기록하고 있으며, 두산밥캣 분할 전 연결 기준으로 에이치디현대인프라코어(주)의 2020년말 차입금의존도가 35.6% 수준, 순차입금의존도가 19.7% 수준이었던 것과 큰 틀에서 유사한 수준을 유지하고 있습니다. 현재 에이치디현대인프라코어(주)의 차입금 수준을 감안할 때 향후 중국 건설기계 업황 회복 지연, 주요국 통화정책 등에 따른 글로벌 경기 회복 지연 등에 따라 수익성이 악화될 시 에이치디현대인프라코어(주)의 차입금의존도 및 순차입금의존도가 추가로 상승할 수 있으며, 재무안정성이 저하될 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다. 에이치디현대인프라코어(주)의 차입금 관련 주요 지표 현황은 다음과 같습니다.

[주요 차입금 관련 지표 현황(연결기준)]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

단기금융부채
7,881
6,515
7,567
12,096
15,434

유동리스부채
220
160
146
136
252

장기금융부채
4,489
6,035
8,180
5,113
26,648

비유동리스부채
594
375
456
112
522

총차입금
13,184
13,085
16,349
17,457
42,856

현금및현금성자산
2,445
2,846
3,572
6,240
19,146

순차입금
10,739
10,239
12,778
11,217
23,711

자산총계
44,633
44,184
47,367
47,823
120,269

차입금의존도
29.5%
29.6%
34.5%
36.5%
35.6%

순차입금의존도
24.1%
23.2%
27.0%
23.5%
19.7%

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 연도별 반기보고서 및 사업보고서)(주1) 현금및현금성자산은 단기금융자산이 포함된 수치입니다.(주2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산(주3) 총차입금 = 단기금융부채 + 유동리스부채 + 장기금융부채 + 비유동리스부채

에이치디현대인프라코어(주)의 2024년 반기말 유동성 차입금은 약 5,667억원으로 비유동성 금융부채 대비 비율이 높은 편으로 단기간 내 차입금 및 사채 등의 만기 도래로 인한 유동성 악화 가능성이 존재하는 상황입니다. 동사의 현금및현금성자산(단기금융자산 포함)이 2024년 반기말 기준 2,445억원으로, 유동성 사채 및 차입금의 차환 가능성을 고려할 시 유동성이 경색될 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

[장단기 금융부채 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기말
2023년말

유동금융부채
비유동금융부채
유동금융부채
비유동금융부채

차입금
566,653
298,707
474,672
501,049

사채
221,449
149,402
176,830
101,367

금융보증부채
-
764
-
1,084

합 계
788,102
448,873
651,502
603,500

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)

2024년 반기말 기준 에이치디현대인프라코어(주)의 단기차입금, 장기차입금 및 사채 내역은 하기와 같습니다.

[2024년 반기말 단기차입금 세부 내역]

(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

단기차입금

국내연결회사
해외연결회사

Usance L/C
외화차입금

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입처

농협은행 외

우리은행 외

차입금, 이자율
0.0053
0.0473

차입금, 기준이자율

0.0299~3M EURIBOR

차입금, 기준이자율 조정

0.0130

유동 차입금

155,018

80,878
235,896

유동성장기차입금

330,757

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

566,653

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)

[2024년 반기말 장기차입금 세부 내역]

(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

장기 차입금

국내 원화차입금1
국내 원화차입금2
국내 원화차입금3
국내 원화차입금4
국내 원화차입금5
국내 원화차입금6
국내 원화차입금7
국내 원화차입금8
국내 원화차입금9
국내 외화차입금1
국내 외화차입금2
합계, 국내연결회사
해외 외화차입금1
해외 외화차입금2
해외 외화차입금3
해외 외화차입금4
해외 외화차입금5
해외 외화차입금6
해외 외화차입금7
해외 외화차입금8
합계, 해외연결회사

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입처

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

중국은행

중국농업은행

중국건설은행

수출입은행

신한은행

하나은행

하나은행

Innovasjon Norge외 1개사

중국건설은행

하나은행

한국산업은행

중국민생은행

중국공상은행

중국초상은행

중국농업은행

차입금, 이자율

0.0476

0.0470

0.0613

0.0380

0.0595

0.0170

0.0690
0.0820

0.0000

0.0430
0.0400
0.0420

0.0000

0.0370
0.0360
0.0390

0.0298

차입금, 기준이자율

CD

금융채 6M

CD

CD

3M Euribor

차입금, 기준이자율 조정

0.0161

0.0140

0.0160

0.0160

0.0188

장기차입금

100,000

20,000

50,000

90,000

30,000

30,000

10,000

30,000

40,000

96,660

44,612

541,272

720

0

9,704

44,562

0

7,617

16,187

9,521

88,311
629,583

현재가치할인차금, 장기차입금

(119)

유동성장기차입금

(330,757)

비유동차입금의 비유동성 부분

298,707

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)

[2024년 반기말 사채 세부 내역]

(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

사채

78회
79회
FRN 사채
80-1회
80-2회
81-1회
81-2회
81-3회

사채, 발행일
2021-05-04
2021-07-29
2022-04-06
2023-03-15
2023-03-15
2024-03-08
2024-03-08
2024-03-08

차입금, 만기
2024-05-03
2024-07-29
2025-04-03
2024-09-13
2025-03-14
2026-03-06
2027-03-08
2029-03-08

차입금, 이자율
0.0000
0.0350

0.0472
0.0504
0.0404
0.0440
0.0448

차입금, 기준이자율

3M compounded SOFR (주2)

차입금, 기준이자율 조정

0.0095

명목금액
0
80,000
41,676
37,000
63,000
23,000
107,000
20,000
371,676

보증여부
무보증사채
무보증사채
보증사채(주1)
무보증사채
무보증사채
무보증사채
무보증사채
무보증사채

사채할인발행차금

(825)

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

(221,449)

비유동 사채의 비유동성 부분

149,402

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 2024년 반기보고서)(주1) 에이치디현대인프라코어(주)의 연결회사는 보증사채에 대해서 발행된 금융기관으로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 41 참조).(주2) 이자율변동 및 환율변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리(3.63%)를 원화로 지급하는 계약을 체결하였습니다(주석 25 참조).

이와 같이 차입상환의 주요 재원인 영업수익성의 악화, 차입금 증가 등으로 인해 유동성 부담 완화 계획에 차질이 생길 경우, 에이치디현대인프라코어(주)의 재무안정성이 악화될 우려가 존재합니다. 대내적으로는 태영건설 워크아웃 신청 및 전세계적으로는 코로나19의 전방위적 확산으로 인한 경기 침체에서의 회복 단계에 아직 머물러 있는 글로벌 경기로 인해 건설업 등 전방산업 업황이 다소 악화된 바 존재합니다. 또한 중국의 경제성장률이 저하되며 중국 내 건설 업황 악화 및 미-중 무역갈등, 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 분쟁 등으로 인해 주요국 무역갈등 등의 이슈가 상존하는 바, 상기 요인들로 인해 에이치디현대인프라코어(주)의 재무안정성이 악화될 수 있으며, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[11-12. 에이치디현대인프라코어(주) - HD Hyundai Infracore China 지분 취득 관련 위험]
에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 08월 18일 이사회 결의를 통하여 기존 에이치디현대인프라코어(주)가 지분 80%를 보유한 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.(舊 두산인프라코어 중국법인(DICC))의 잔여 지분 20%를 3,050억원에 추가 취득하기로 결정하였습니다. HD Hyundai Infracore China 지분 매매 거래 완료 후 최대 약 7,200억원 규모의 에이치디현대인프라코어(주) 피소 소송이 종결됨에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 우발채무가 감소하는 긍정적인 효과가 있었습니다. 에이치디현대인프라코어(주)는 HD Hyundai Infracore China 지분 매매 대금 지급 전 단기사채 발행 및 금융기관 단기차입을 통하여 필요 자금 3,050억원을 마련하였으며, 2021년 12월 유상증자를 통해 조달한 자금으로 동 차입금을 상환하였습니다. 해당 금액에 한정하여 에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)이 납입을 부담하는 자금은 약 915억원(지분율 비례)이며, 이는 에이치디현대사이트솔루션(주)과 두산중공업(주) 간에 체결된 주식매매계약 상 HD Hyundai Infracore China 면책의무에 따라 사전 확보된 금액임을 참고하시기 바랍니다. 한편, 에이치디현대인프라코어(주)가 기존 보유한
HD Hyundai Infracore China의 2024년 반기말 장부가액은 5,633억원 수준
이며, 총자산은 7,315억원 수준
입니다. 2023년 중국시장의 부동산 경기 침체 영향이 존재하였음에도 불구하고 2024년 반기말 기준 약 525억원 수준의 손순익을 기록하였으나,
향후 에이치디현대인프라코어(주)의 HD Hyundai Infracore China 지분 장부가액이 HD Hyundai Infracore China 순자산가치 미만으로 하락할 경우에는 평가 손실 발생 가능성도 존재하오니 유의하여 주시기 바랍니다.

에이치디현대인프라코어(주)는 2021년 08월 18일 이사회 결의를 통하여 기존 에이치디현대인프라코어(주)가 지분 80%를 보유한 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.(舊 두산인프라코어 중국법인(DICC))의 잔여 지분 20%를 3,050억원에 추가 취득하기로 결정하였으며, 아래와 같이 관련 사항을 공시한 바 있습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
Doosan Infracore China Co., Ltd.

국적
중국
대표자
-

자본금(원)
79,552,697,773
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
-
주요사업
건설장비 등의 생산판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
305,000,000,000

자기자본(원)
1,142,027,118,232

자기자본대비(%)
26.71

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
100.0

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
재무적투자자와의 분쟁 종결 및 재무적투자자의 지분 회수를 통한 안정적 경영권 확보

6. 취득예정일자
2021-10-29

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
12,026,886,193,843
취득가액/자산총액(%)
2.53

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

-사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 당사와 발행회사의 재무적투자자인 오딘2 유한회사("재무적투자자") 사이에 주주간계약 관련 발행회사의 지분 20%에 대한 매매대금을 청구하는 내용의 서울고등법원 2021나2003364 및 서울중앙지방법원 2018가합520613 사건("DICC 소송")이 진행 중입니다.- 당사는 DICC 소송 분쟁을 종료하기 위해 2021년 8월 18일 당사가 재무적투자자로부터 발행회사의 나머지 지분 20%를 매수하고, 재무적투자자는 매매대금을 지급받음과 동시에 DICC 소송(단, 주식회사 두산캐피탈 지분 관련 소송 부분은 제외)을 취하하기로 하는 내용의 지분매매계약을 체결하였습니다("본건 거래"). 본건 거래가 종결되면 당사는 발행회사의 지분을 100% 보유하게 됩니다. (DICC 소송의 내용은 당사의 2018. 4. 5. '소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)' 공시 참조)- 상기 「1. 발행회사」에 관한 내용은 2020년 12월 말을 기준으로 한 내용입니다.- 상기 「2. 취득내역」 중 「자기자본(원)」과 「7. 자산양수의 주요사항보고서 제출 대상 여부」 중 「최근 사업연도말 자산총액(원)」은 당사의 2020년 12월말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 「6. 취득예정일자」 관련, 당사는 2021년 10월 29일에 발행회사 지분을 취득할 예정이나, 지분매매계약상 예정된 조건 및 별도 합의에 따라 거래종결일은 변경될 수 있으므로, 변경 시 정정공시 될 예정입니다.- 당사는 본건 거래와 관련된 세부적인 사항에 대한 의사결정을 관련 법령상 허용되는 범위에서 대표이사에게 위임하였습니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 개별 재무제표 기준이며, 당해연도는 2020년 12월말 기준입니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황](단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
1,557,409,752,044
909,446,286,515
647,963,465,529
79,552,697,773
1,476,188,923,859
72,983,028,535
적정
딜로이트

전년도
1,334,444,083,524
762,003,106,490
572,440,977,034
79,552,697,773
1,315,098,218,913
112,882,579,812
적정
딜로이트

전전년도
1,263,505,854,559
810,342,807,404
453,163,047,155
79,552,697,773
1,349,404,374,561
136,877,802,394
적정
딜로이트

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2021.08.18)(주) Doosan Infracore China Co., Ltd.는 2023년 3분기 중 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.로 사명을 변경하였습니다.

2011년에 외부투자자는 에이치디현대인프라코어(주)의 종속기업인 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.의 주식 20%를 3,800억원에 매입하였으며, 에이치디현대인프라코어(주)와의 주주간 계약에 따라 상대방이 보유하고 있는 주식을 제3자에게 공동으로 매각할 것을 요청할 수 있는 권리를 각각 보유하였습니다. 또한 외부투자자의 공동매각 요청 시 에이치디현대인프라코어(주)는 보유 주식을 공동 매각하는 것이 원칙이지만, 외부투자자가 매각하려는 가격 등으로 외부투자자의 주식을 매입할 수 있는 권리도 함께 보유하였습니다.외부투자자는 2015년 11월 주식 매입을 요청하면서 매매대금지급을 구하는 소송을 제기한 바 있습니다. 서울고등법원(2018년 2월 21일)은 에이치디현대인프라코어(주)의 매각절차 협조의무 불이행을 인정하여 외부투자자가 주장하는 매매대금 7,093억원 중 일부 청구한 100억원을 지급할 것을 판결하였으나, 대법원(2021년 1월 14일, 사건번호 2018다223054)은 이러한 원심의 판단에 법리 오해의 잘못이 있다고 지적한 에이치디현대인프라코어(주)의 주장을 받아들여 원심을 파기하고 이 사건을 서울고등법원에 환송하였습니다. 에이치디현대인프라코어(주)는 외부투자자와의 협의를 통해 2021년 10월 29일 잔여지분을 취득하였고, 외부투자자는 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. 소송 등을 소취하 종결하고, HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. 소송 및 그와 기본적으로 동일, 유사한 사실관계로 발생하거나 제기된 후속 분쟁, 법적 절차와 관련하여 대상회사에게 추후 어떠한 주장 또는 청구도 하지 않기로 하였습니다.상기 사항과 관련하여 진행되었던 소송의 상세 내역은 아래와 같습니다.

① 매매대금 등 지급청구 (서울고등법원 2021나2003364)

구분

내용

소제기일

- 2015.11.19

소송 당사자

- 원고: 미래에셋자산운용, IMM 및 하나금융투자가 설립한 사모투자전문회사 등- 피고: 두산인프라코어 주식회사 외 2개사

소송의 내용

- 원고들은 2011년 공동으로 설립한 투자목적회사를 통하여 취득한 두산공정기계(중국)유한공사("DICC") 지분 20% 및 두산캐피탈("DCC") 지분 28.5%과 관련하여 동반매도청구권의 행사방해에 기한 주식매매계약상의 매매대금반환의무 등을 구하며, 그 일부인 145억원을 청구하는 소송을 피고들에게 제기

소송가액

- 145억원 (일부청구)

진행상황

- 1심(서울중앙지방법원)은 원고들의 청구를 모두 기각하였으나, 2심(서울고등법원)은 2018. 2. 원고들이 두산인프라코어에 대하여 주장하는 DICC 지분의 매매대금 7,093억 중 일부인 100억원 및 관련 이자에 대한 청구를 인용하고 나머지 청구를 기각

- 2018. 2. 두산인프라코어는 (i) 위 2심 판결에 대한 강제집행정지를 신청하여 서울고등법원에서 인용되었고 (2심 판결에 대한 집행정지 효력 발생), (ii) 위 2심 판결에 대한 상고를 제기- 2021. 1. 14. 대법원은 2심 판결을 파기하고, 고등법원으로 환송하라는 취지의 판결 선고(두산인프라코어에 대한 DCC 관련 청구 부분은 두산인프라코어 승소로 확정)

향후 소송일정 및 대응방안

- 원고가 현대두산인프라코어에 대한 소를 전부 취하하는 내용을 서울고등법원에 제출하여 확정, 종결되었음(2021년10월29일)

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 제시자료)

② 매매대금 등 지급청구 (서울중앙지법 2018가합520613)

구분

내용

소제기일

- 2018.03.29

소송 당사자

- 원고: 미래에셋자산운용, IMM 및 하나금융투자가 각자 설립한 사모투자전문회사 - 피고: 두산인프라코어 주식회사

소송의 내용

- 원고는 2011년 공동으로 설립한 투자목적회사를 통하여 취득한 두산공정기계(중국)유한공사("DICC")

지분 20% 와 관련하여 동반매도청구권의 행사방해에 기한 주식매매계약상의 매매대금반환의무 등을 구하며, 2015년 11월 제기한 일부 청구 금액을 제외한 나머지 금액을 청구하는 소송을 피고에게 제기

소송가액

- 705,105,528,589원

진행상황

- 소장 접수

향후 소송일정 및 대응방안

- 원고가 현대두산인프라코어에 대한 소를 전부 취하하는 내용을 서울고등법원에 제출하였음 (2021년10월29일)

(출처 : 에이치디현대인프라코어(주) 제시자료)

상기 소송의 취하에 대한 상세 내용은 아래와 같습니다.

[소송등의판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구)]

1. 사건의 명칭
매매대금 지급 청구의 소
사건번호
서울중앙지방법원2018가합520613

2. 원고(신청인)
오딘2 유한회사

3. 판결ㆍ결정내용
소취하

4. 판결ㆍ결정금액
판결ㆍ결정금액(원)
-

자기자본(원)
-

자기자본대비(%)
-

대규모법인여부
해당

5. 판결ㆍ결정사유
원고의 소취하서 제출

6. 관할법원
서울중앙지방법원

7. 향후대책
-

8. 판결ㆍ결정일자
2021-10-29

9. 확인일자
2021-10-29

10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 판결ㆍ결정일자는 원고의 소취하서 접수일자입니다.- 상기 확인일자는 당사가 이 사건 소취하서 접수사실을 확인한 일자입니다. - 원고는 동일한 청구원인에 기한 다른 사건(서울고등법원 2021나2003364)에 대해서도 당사에 대한 소를 전부 취하하는 내용의 소취하서를 제출하였습니다.

※관련공시
2018-04-05 소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2021.10.29)

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. 지분 매매 거래 완료 후 최대 약 7,200억원 규모의 에이치디현대인프라코어(주) 피소 소송이 종결됨에 따라 에이치디현대인프라코어(주)의 우발채무가 감소하는 긍정적인 효과가 있었습니다. 에이치디현대인프라코어(주)는 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. 지분 매매 대금 지급 전 단기사채 발행 및 금융기관 단기차입을 통하여 필요 자금 3,050억원을 마련하였으며, 2021년 12월 유상증자를 통해 조달한 자금으로 동 차입금을 상환하였습니다. 해당 금액에 한정하여 에이치디현대인프라코어(주)의 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)이 납입을 부담하는 자금은 약 915억원(지분율 비례)이며, 이는 에이치디현대사이트솔루션(주)과 두산중공업(주) 간에 체결된 주식매매계약 상 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. 면책의무에 따라 사전 확보된 금액임을 참고하시기 바랍니다.한편, 에이치디현대인프라코어(주)가 기존 보유한 HD Hyundai Infracore China의 2024년 반기말 장부가액은
5,633
억원 수준이며, 총자산은 7,315억원 수준입니다. 2023년 이후 중국시장의 부동산 경기 침체 영향이 존재하였음에도 불구하고 2024년 반기말 기준 약 525억원 수준의 순순익을 기록하였으나, 향후 에이치디현대인프라코어(주)의 HD Hyundai Infracore China 지분 장부가액이 HD Hyundai Infracore China 순자산가치 미만으로 하락할 경우에는 평가 손실 발생 가능성도 존재하오니 유의하여 주시기 바랍니다.

[11-13. 에이치디현대인프라코어(주) - 자기주식 소각 및 감자에 따른 위험]
에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 02월 02일 실시한 이사회 결의에 따라 주가안정 도모 및 주주가치 제고를 위해 주식 소각 결정을 공시
하였습니다. 매입 규모는 560억원(2024년 2월 1일 종가 7,730원 기준 7,244,501주 매입 예정)이며,

공시일 기준 동사가 보유 중인 자기주식은 64,835주, 발행주식수는 199,603,453주입니다. 해당 자기주식 취득은 2024년 02월 05일부터 2024년 08월 05일까지 6개월 동안 예정되어 있으며, 매입한 자사주를 지체없이 소각 예정임을 공시하였습니다.
이후 에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 08월 05일 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및 신탁계약해지 결과보고서를 제출하여 6,947,586주 취득 등의 내용 이행을 공시하였으며, 자기주식 소각 완료에 따라 2024년 08월 13일 [정정]주식소각결정 공시를 진행하였습니다. 주식 소각 완료 후 발행 주식 수는 192,655,867주 입니다. 동사의 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)의 2024년 반기 기준, 보유 주식수는 65,836,710주, 지분율 32.98%을 기록하였습니다. 자기주식 소각 이후의 동사 지분율은 약 34.17%로 소폭 증가하게 됩니다.

에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 02월 02일 실시한 이사회 결의에 따라 주가안정 도모 및 주주가치 제고를 위해 주식 소각 결정을 공시하였습니다. 매입 규모는 560억원(2024년 2월 1일 종가 7,730원 기준 7,244,501주 매입 예정)이며, 공시일 기준 동사가 보유 중인 자기주식은 64,835주, 발행주식수는 199,603,453주입니다. 해당 자기주식 취득은 2024년 02월 05일부터 2024년 08월 05일까지 6개월 동안 예정되어 있으며, 매입한 자사주를 지체없이 소각 예정임을 공시하였습니다. 이후 에이치디현대인프라코어(주)는 2024년 08월 05일 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및 신탁계약해지 결과보고서를 제출하여 6,947,586주 취득 등의 내용 이행을 공시하였으며, 자기주식 소각 완료에 따라 2024년 08월 13일 [정정]주식소각결정 공시를 진행하였습니다. 주식 소각 완료 후 발행 주식 수는 192,655,867주 입니다. 동사의 최대주주인 에이치디현대사이트솔루션(주)의 2024년 반기 기준, 보유 주식수는 65,836,710주, 지분율 32.98%을 기록하였습니다. 자기주식 소각 이후의 동사 지분율은 약 34.17%로 소폭 증가하게 됩니다. 동사의 상기 내역 관련 세부 내용은 아래와 같습니다.

[자기주식취득 신탁계약 체결 결정]

1. 계약금액(원)
56,000,000,000

2. 계약기간
시작일
2024년 02월 05일

종료일
2024년 08월 05일

3. 계약목적
주가안정 및 주주가치 제고

4. 계약체결기관
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

5. 계약체결 예정일자
2024년 02월 05일

6. 계약 전 자기주식 보유현황
배당가능범위 내취득(주)
보통주식
-
비율(%)
-

기타주식
-
비율(%)
-

기타취득(주)
보통주식
64,835
비율(%)
0.03

기타주식
-
비율(%)
-

7. 이사회결의일(결정일)
2024년 02월 02일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 위탁투자중개업자
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

9. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 본 계약은 자기주식취득 신탁계약 신규체결의 건입니다.

【자기주식 취득금액 한도】

항 목
금 액

1. 직전사업연도 말 현재 상법상 배당가능이익 한도
가. 순자산액
1,353,367,867,937

나. 자본금의 액
197,763,411,000

다. 직전 사업연도까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
403,428,026,759

라. 대통령령이 정하는 미실현이익
218,376,074,154

소계(가-나-다-라)
533,800,356,024

2. 직전 사업연도말 이후 자기주식 취득금액
-

3. 직전 사업연도말 이후 정기주주총회에서 결의된 이익배당금액 및 관련 이익준비금
52,678,195,152

4. 직전 사업연도말 이후 이사회에서 결의된 분기ㆍ중간배당금액 및 관련 이익준비금
-

5. 신탁계약의 계약금액
56,000,000,000

6. 직전 사업연도말 이후 자기주식 처분시 처분주식의 취득원가 (이동평균법 적용)
-

자기주식 취득금액 한도(1-2-3-4-5+6)
425,122,160,872

- 상기 '1. 직전사업연도 말 현재 상법상 배당가능이익 한도'는 2022년말 재무제표를 기준으로 산정하였습니다.

【신탁계약 체결 전 자기주식 보유현황】

(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주식
64,835
-
-
-
64,835
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주식
64,835
-
-
-
64,835
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

- 상기 '기초수량'의 기준일은 2024년 01월 01일이며, '기말수량'의 기준일은 보고서 제출일인 2024년 02월 02일입니다.- 당사는 분할합병 과정에서 주식매수청구권 행사된 310주를 자기주식으로 취득하였고, 기존 보유중이었던 505주를 포함하여 총 815주가 1주당 0.3104974주의 비율로 병합되어 분할합병 이후 자기주식수는 253주로 변동되었습니다. 이후 이 자기주식에 대하여는 처분하였습니다. 추가로, 분할합병 과정에서 발생한 단주 64,835주를 상법 제341조의2에 의거하여 자기주식으로 취득하여 보고서 제출일 현재 자기주식수는 64,835주 입니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2024.02.02)

[주식 소각 결정]

1. 소각할 주식의 종류와 수
보통주식 (주)
7,244,501

종류주식 (주)
-

2. 발행주식 총수
보통주식 (주)
199,603,453

종류주식 (주)
-

3. 1주당 가액(원)
1,000

4. 소각예정금액(원)
56,000,000,000

5. 소각을 위한 자기주식 취득 예정기간
시작일
2024-02-05

종료일
2024-08-05

6. 소각할 주식의 취득방법
기타의 방법

7. 소각 예정일
-

8. 자기주식 취득 위탁 투자중개업자
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

9. 이사회결의일(결정일)
2024-02-02

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 자기주식 소각의 법적근거 : 상법 제343조 제1항- 본 주식 소각은 당사의 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 취득하여 소각하는 건으로 자본금의 감소는 없음- 상기 '1.소각할 주식의 종류와 수-보통주식(주)'은 '4.소각예정금액(원)'을 이사회 결의일 전일(2024년 2월 1일)의 종가(7,730원)를 기준으로 산정하였으며, 향후 주가 변동에 따라 실제 소각주식 수량과 소각금액은 변동될 수 있음- 상기 '4.소각예정금액(원)'은 금일 이사회에서 결의한 소각예정금액 기준임- 상기 '6. 소각할 주식의 취득방법인 기타의 방법'은 신탁계약을 통한 자기주식 취득방식을 의미함. 자기주식 취득 관련한 자세한 사항은 금일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)" 참고※ 신탁계약을 통해 총 560억원의 자기주식 취득예정이고, 2024년 08월 06일에 신탁을 통해 취득한 자기주식취득금액 중 560억원 규모의 수량을 소각할 예정- 상기 '7. 소각예정일'은 관련 법령상 외국인 지분율 제한 또는 자기주식 취득을 위한 신탁계약의 해지일정에 따라 변동가능하며, 신탁계약 해지 일자가 확정되면 추후 정정공시 예정- 자기주식 소각을 위해 필요한 세부 사항은 대표이사에게 위임함

※관련공시
2024-02-02 자기주식취득 신탁계약 체결 결정

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2024.02.02)

[주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정)]

1. 계약금액(원)
해지 전
56,000,000,000

해지 후
-

2. 해지 전 계약기간
시작일
2024년 02월 05일

종료일
2024년 08월 05일

3. 해지목적
신탁계약 기간 만료에 따른 해지

4. 해지기관
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

5. 해지예정일자
2024년 08월 05일

6. 해지후 신탁재산의 반환방법
실물(자사주) 반환

7. 해지 전 자기주식 보유현황
배당가능범위 내취득(주)
보통주식
6,947,586
비율(%)
3.48

기타주식
-
비율(%)
-

기타취득(주)
보통주식
64,835
비율(%)
0.03

기타주식
-
비율(%)
-

8. 이사회결의일(결정일)
-

- 사외이사참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

9. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 본 공시는 2024년 2월 2일에 공시한 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정'의 계약기간 만료에 따른 해지에 관한 사항입니다.- 본 공시는 신탁계약기간 만료에 따른 해지이므로, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의2 제1항'에 근거하여 별도의 이사회 결의를 필요로 하지 않습니다.- 본 신탁계약으로 취득한 자기주식은 6,947,586주이며, 신탁계약 해지에 따라 당사증권계좌로 입고하여 이사회 승인 후 소각할 예정입니다.- 상기 비율(%)는 당사 발행주식 총수 199,603,453주에 대한 비율입니다.

【신탁계약 해지 전 자기주식 보유현황】

(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주식
-
6,947,586
-
-
6,947,586
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주식
-
6,947,586
-
-
6,947,586
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주식
64,835
-
-
-
64,835
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주식
64,835
6,947,586
-
-
7,012,421
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

주1) '기초수량'은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 개시시점(2024년 1월 1일)의 보유수량이며, '기말수량'은 공시서류작성기준일 현재(2024년 8월 5일) 보유수량입니다.

주2) 취득신탁계약을 통하여 취득한 6,947,586주는 2024년 8월 5일 계약해지 후 당사 증권계좌로 입고될 예정입니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2024.08.05)

[[정정]주식소각결정]

정정일자
2024-08-13

1. 정정관련 공시서류
주식 소각 결정

2. 정정관련 공시서류제출일
2024-02-02

3. 정정사유
자기주식 소각 완료에 따른 정정

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

1. 소각할 주식의 종류와 수 (보통주식)
7,244,501
6,947,586

4. 소각예정금액(원)
56,000,000,000
56,000,006,310

7. 소각 예정일
-
2024-08-13

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 자기주식 소각의 법적근거 : 상법 제343조 제1항- 본 주식 소각은 당사의 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 취득하여 소각하는 건으로 자본금의 감소는 없음- 상기 '1.소각할 주식의 종류와 수-보통주식(주)'은 '4.소각예정금액(원)'을 이사회 결의일 전일(2024년 2월 1일)의 종가(7,730원)를 기준으로 산정하였으며, 향후 주가 변동에 따라 실제 소각주식 수량과 소각금액은 변동될 수 있음- 상기 '4.소각예정금액(원)'은 금일 이사회에서 결의한 소각예정금액 기준임- 상기 '6. 소각할 주식의 취득방법인 기타의 방법'은 신탁계약을 통한 자기주식 취득방식을 의미함. 자기주식 취득 관련한 자세한 사항은 금일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)" 참고※ 신탁계약을 통해 총 560억원의 자기주식 취득예정이고, 2024년 08월 06일에 신탁을 통해 취득한 자기주식취득금액 중 560억원 규모의 수량을 소각할 예정- 상기 '7. 소각예정일'은 관련 법령상 외국인 지분율 제한 또는 자기주식 취득을 위한 신탁계약의 해지일정에 따라 변동가능하며, 신탁계약 해지 일자가 확정되면 추후 정정공시 예정- 자기주식 소각을 위해 필요한 세부 사항은 대표이사에게 위임함
- 자기주식 소각의 법적근거 : 상법 제343조 제1항- 본 주식 소각은 당사의 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 취득하여 소각하는 건으로 자본금의 감소는 없음- 상기 '1.소각할 주식의 종류와 수-보통주식(주)'과 '4.소각예정금액(원)'은 금번 자기주식 취득 신탁계약 기간 동안 취득한 주식의 취득가액 총액으로 제수수료를 포함하지 않은 금액임- 상기 '2.발행주식 총수-보통주식(주)'은 주식 소각 전 주식 수이며 소각 완료 후 192,655,867주로 변경될 예정임- 상기 '6. 소각할 주식의 취득방법인 기타의 방법'은 신탁계약을 통한 자기주식 취득방식을 의미함. 자기주식 취득 관련한 자세한 사항은 2월2일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 및 8월5일 공시한 "신탁계약해지결과보고서" 참고- 상기 '7. 소각예정일'은 자기주식 소각 완료일임

-

주식 소각 결정

1. 소각할 주식의 종류와 수
보통주식 (주)
6,947,586

종류주식 (주)
-

2. 발행주식 총수
보통주식 (주)
199,603,453

종류주식 (주)
-

3. 1주당 가액(원)
1,000

4. 소각예정금액(원)
56,000,006,310

5. 소각을 위한 자기주식 취득 예정기간
시작일
2024-02-05

종료일
2024-08-05

6. 소각할 주식의 취득방법
기타의 방법

7. 소각 예정일
2024-08-13

8. 자기주식 취득 위탁 투자중개업자
NH투자증권(NH INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.)

9. 이사회결의일(결정일)
2024-02-02

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 자기주식 소각의 법적근거 : 상법 제343조 제1항- 본 주식 소각은 당사의 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 취득하여 소각하는 건으로 자본금의 감소는 없음- 상기 '1.소각할 주식의 종류와 수-보통주식(주)'과 '4.소각예정금액(원)'은 금번 자기주식 취득 신탁계약 기간 동안 취득한 주식의 취득가액 총액으로 제수수료를 포함하지 않은 금액임- 상기 '2.발행주식 총수-보통주식(주)'은 주식 소각 전 주식 수이며 소각 완료 후 192,655,867주로 변경될 예정임- 상기 '6. 소각할 주식의 취득방법인 기타의 방법'은 신탁계약을 통한 자기주식 취득방식을 의미함. 자기주식 취득 관련한 자세한 사항은 2월2일 공시한 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 및 8월5일 공시한 "신탁계약해지결과보고서" 참고- 상기 '7. 소각예정일'은 자기주식 소각 완료일임

※관련공시
2024-02-02 자기주식취득 신탁계약 체결 결정2024-02-02 주식 소각 결정2024-08-05 신탁계약해지결과보고서

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대인프라코어(주), 2024.08.13)

▶ 에이치디현대오일뱅크 주식회사 회사위험

[12-1. 차입금 등 재무안정성 관련 위험]에이치디현대오일뱅크(주)의
2024년 반기말 연결기준 유동성차입금은
대규모투자가 일단락되었음에도 불구, 유가 강세에 따른 운전자본부담으로 현금창출력이 다소 저하되면서 운영자금 목적 등 대금 차입에 따라 전년말 대비 57.9% 증가한 2조 1,787억원을 기록하였으나, 비유동성차입금은 대규모 투자가 일단락되며 전년말 대비 5.5% 감소한 6조 429억원을 기록하였습니다.

유가 하락에 따른 정제마진 악화 등 예상치 못한 업황 하락에 따른 수익성의 추가 하락 혹은 자회사 투자를 포함한 대규모 증설투자가 발생할 경우 에이치디현대오일뱅크(주)의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대오일뱅크(주)의 연결기준 순차입금 규모는 2019년말 3조 4,477억원에서 2022년말 6조 9,390억원까지 지속적으로 상승한 바 있습니다. 2019년부터 총 3.4조원 규모의 HPC 설비 투자가 본격화되면서 2020~2021년에는 연결기준 연간 2조원 내외의 투자지출이 발생한 것이 이러한 채무 부담 확대의 주요 원인인 가운데, 2020년 SK네트웍스 주요소 사업권 인수 등으로 인한 리스부채 증가와 운전자본 부담이 증가한 것도 순차입금 증가에 일부 영향을 미친 것으로 파악됩니다. 이후 유가상승으로 인해 운전자금 부담이 확대됨에 따라 순차입금 규모는 2023년말 7조 5,042억원, 2024년 2분기말 7조 9,629억원을 기록하며 확대되는 추세가 이어지고 있습니다. 부채비율 또한 증가세를 보이며 2019년말 136.3%에서 2021년말 217.8%까지 상승하였습니다. 2022년말에는 184.9%로 소폭 감소하였으나, 이후 2024년 반기말 기준 전년말 대비 24.1%p. 증가한 229.5%를 기록하였습니다. 차입금 증가의 주 원인이었던 HPC 설비 투자가 2022년 마무리 됨에 따라 향후 차입금의 점진적 감소가 이루어질 것으로 보이나, ESG 대응 목적의 수소, 바이오 연료 등 친환경 신사업 추진으로 투자규모가 재차 확대될 수 있으며, 유가 변동에 따라 운전자본부담이 확대될 경우 재무지표가 저하될 수 있어 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[연결기준 부채비율 및 차입금의존도 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 2분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

자산총계
20,083,271
19,668,994
19,735,384
18,189,072
14,676,241

현금및현금성자산
258,664
272,484
176,434
390,181
306,465

부채총계
13,988,664
13,229,028
12,808,561
12,465,272
9,405,338

차입금
8,221,535
7,776,672
7,115,386
7,105,871
5,514,967

유동성차입금
2,178,668
1,379,791
1,064,860
1,173,084
643,970

비유동성차입금
6,042,867
6,396,881
6,050,526
5,932,787
4,870,996

순차입금
7,962,871
7,504,187
6,938,953
6,715,690
5,208,502

자본총계
6,094,607
6,439,966
6,926,823
5,723,801
5,270,902

부채비율
229.53%
205.42%
184.91%
217.78%
178.44%

차입금의존도
40.94%
39.54%
36.05%
39.07%
37.58%

순차입금의존도
39.65%
38.15%
35.16%
36.92%
35.49%

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)(주1) 현금및현금성자산 = 현금및현금성자산 + 단기금융자산(주2) 차입금 = 단기금융부채 + 장기금융부채

에이치디현대오일뱅크(주)의
2024년 반기말 연결기준 유동성차입금은 대규모 투자가 일단락되었음에도 불구, 유가 강세에 따른 운전자본부담으로 현금창출력이 다소 저하되면서 운영자금 목적 등 대금 차입에 따라 전년말 대비 57.9% 증가한 2조 1,787억원을 기록하였으나, 비유동성차입금은 대규모 투자가 일단락되며 전년말 대비 5.5% 감소한 6조 429억원을 기록하였습니다. 총 차입금 중 비유동차입금이 73.5%를 차지하고 있어 차입금 구조는 안정적인 것으로 판단되며, 에이치디현대오일뱅크(주)의 자산 규모(2024년 반기말 연결기준 20조 833억원)와 매출액 규모(2024년 반기말 연결기준 15조 7,228억원) 등을 고려할 때 유동성 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[에이치디현대오일뱅크(주) 주요 투자 계획]

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

사업부문
계획 명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과

자산 형태
금 액
2024년
2025년
2026년

정유 외
생산설비
기계장치,구축물 외
530,748
530,748
-
-
생산성향상,노후설비 보수

영업, 전산투자 등
건물, 구축물,공기구, 비품 외
72,281
72,281
-
-
판매시설 확충IT 관련 투자

합 계
603,029
603,029
-
-
-

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 2024년 반기보고서)

※ 2024년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 2025, 2026년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

[단기금융부채 내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기말
2023년말

단기차입금
782,095
204,492

유동성장기차입금
370,087
425,552

유동성사채
1,026,486
749,746

합 계
2,178,668
1,379,791

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 2024년 반기보고서)

[장기금융부채 내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기말
2023년말

장기차입금
3,319,158
3,625,958

사채
2,723,709
2,770,922

합 계
6,042,867
6,396,881

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 2024년 반기보고서)

한편, 정유업에 집중된 사업구조를 보유하고 있던 에이치디현대오일뱅크(주)는 합작투자를 통해 사업구조를 다각화 하였습니다. 2012년 에이치디현대오일뱅크(주)는 쉘(Shell)과 윤활기유를 생산하는 합작법인 에이치디현대쉘베이스오일(주)를 설립하였고, 2014년에는 롯데케미칼(주)과 합작하여 석유제품과 혼합자일렌 100만톤을 생산하는 에이치디현대케미칼(주)을 설립하였습니다. 이에, 에이치디현대오일뱅크(주)는 2014년과 2015년 2년에 걸쳐 생산 설비 투자 용도로 에이치디현대케미칼(주)에 2,880억원을 출자하였고, 2016년 11월 상업가동을 개시하였습니다. 또한, 2016년에는 카본블랙 사업을 위하여 OCI(주)와 합작계약을 체결하고 에이치디현대오씨아이(주)를 설립하였고 2018년 1분기부터 상업 가동을 시작하였습니다. 한편, 2022년 6월 28일 이사회 결의를 통해 에이치디현대오일뱅크(주)는 LNG 집단 에너지사업 추진을 위해 자회사인 에이치디현대이앤에프(주)에 약 1,508억원 규모 금액을 2022~2024년에 걸쳐 출자할 것을 결정하였으며, 2022년 10월 26일 이사회 결의를 통해 자회사인 에이치디현대코스모(주)의 부채비율 등 재무상태 개선을 위해 약 700억원 유상증자 참여를 결정하였습니다.

[2014년~2024년 특수관계인에 대한 출자내역]

설립연도
설립법인명
연도별 출자금액 (억원)

2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(E)

2021년 06월
에이치디현대이앤에프
-
-
-
-
-
-
-
-
360
-
1,375

2016년 02월

에이치디현대오씨아이

-

-

530

-
-
-
-
-
-
-
-

2014년 05월

에이치디현대케미칼

960

1,920

-

-
-
4,440
-
1,800
-
-
-

2012년 04월

에이치디현대쉘베이스오일

240

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

2012년 02월

현대오일터미널

-

-

330

-
-
-
-
-
-
-
-

2009년 11월

에이치디현대코스모

-

-

250

-
-
-
-
-
700
-
-

2005년 01월

Hyundai Oil Singapore Pte Ltd

50

26

-

-
-
-
-
-
-
-
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

2024년 3분기에는 OPEC+ 감산 기조 유지 및 중동 지역 지정학적 리스크 지속의 영향으로 유가 강세가 전망되며, 휘발유 크랙은 미국 드라이빙 시즌 도래에 따른 점진적인 이동 수요 증가의 영향으로 강세 전환을 전망하나, 석유 수요의 불확실성 속 유가 약세 및 정제마진 악화 등 예상치 못한 업황 악화는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 혹은 자회사 투자를 포함한 대규모 증설투자가 추가 발생할 경우 에이치디현대오일뱅크(주)의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[12-2. 수익성 관련 위험]
에이치디현대오일뱅크(주)
2024년 반기말 연결기준 매출액과 영업이익은 전년 동기 대비 각각 9.4% 및 28.3% 증가한 15조 7,228억원 및 3,786억원을 기록하였는데,
이는 OPEC+ 산유국 감산 연장 합의 및 중동 지역 지정학적 리스크의 영향에 따른 유가 강세 전환과 휘발유 시황 강세에 따른 정제마진 개선에서 기인한 것으로 판단됩니다.한편, 정유회사의 주된 수익성 결정요인은 정제마진이며, 정제마진은 석유 완제품의 수급요인, 즉 역내 정유설비 신ㆍ증설 규모 및 가동률, 수요 성장세 등에 주로 영향을 받습니다. 따라서
원유정제 사업부문의 수익성을 결정하는 정제마진이 악화될 경우 에이치디현대오일뱅크(주) 전체의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

에이치디현대오일뱅크(주)는 정유, 윤활, 석유화학 부문의 사업을 영위하고 있습니다. 원유정제 시설과 고도화 설비를 통해 주로 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 정유제품을 생산하고 있으며, 이 외에 윤활기유와 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등 BTX 제품, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 폴리머 제품, 카본블랙과 같은 석유화학제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 2024년 반기말 연결기준 정유부문, 윤활 부문, 석유화학 부문의 매출액은 각각 20조 4,563억원, 6,714억원, 3조 8,172억원을 기록하였으며, 각각 총 매출의 130.1%, 4.3%, 24.3%의 비중을 차지하고 있습니다. 에이치디현대오일뱅크(주)의 매출 대부분이 정유 부문에서 발생되나, 2022년 에이치디현대케미칼의 HPC 설비가 완공됨에 따라 석유화학 부문의 매출이 본격적으로 발생하였고, 이에 석유화학 매출 비중이 확대되고 있습니다.

[에이치디현대오일뱅크(주) 사업부문별 매출실적(연결기준)]

(단위 : 백만원)

사업부문
주요 제품 및 상품
2024년 반기말
2023년말
2022년말

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

정유
휘발유, 등유, 경유, 중유 등
20,456,291
130.1%
31,838,924
113.3%
39,392,924
112.7%

윤활
윤활기유 등
671,412
4.3%
1,311,689
4.7%
1,266,833
3.6%

석유화학
BTX그룹, 폴리에틸렌 등
3,817,237
24.3%
6,106,465
21.7%
8,495,898
24.3%

연결조정
-
(9,222,118)
-58.7%
(11,149,248)
-39.7%
(14,200,615)
-40.6%

합계
15,722,822
100.0%
28,107,830
100.0%
34,955,040
100.0%

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 연도별 사업보고서 및 분기보고서)

에이치디현대오일뱅크(주)의 실적 추이를 살펴보면,
2020년 코로나 19 영향으로 대규모 적자를 시현하였으나, 2021년에는 유가 및 정제 마진 상승에 따라 연결기준 매출액은 전년 대비 51.9% 증가한 20조 8,015억원을 기록하였고 영업이익 또한 흑자전환하였습니다. 2022년에는 하반기 이후 경기 침체로 인한 수요 위축 우려에 따라 유가 및 정제마진 급락하여 수익성이 하락하였으나, 상반기 실적 호조로 연간 실적은 개선세를 유지하며 연결기준 매출액 및 영업이익은 34조 9,550억원, 2조 7,898억원을 기록하며 전년 대비 각각 69.6%, 144.2% 증가하였습니다. 2023년에는 미국 등 비OPEC+ 산유국의 증산 및 중국 수요 부진 우려의 영향에 따른 유가 하락과 경기침체 장기화로 인한 제품 시황 약세로 연결기준 매출액과 영업이익은 전년 동기 대비 각각 19.6%, 77.9% 감소한 28조 1,078억원, 6,167억원을 기록하였습니다. 이에 2023년말 영업이익률 또한 전년 동기 대비 5.79%p. 감소한 2.19%를 기록하며 부진한 수익성을 나타냈습니다.
2024년 반기말 연결기준 매출액과 영업이익은 전년 동기 대비 각각 9.4% 및 28.3% 증가한 15조 7,228억원 및 3,786억원을 기록하였는데, 이는 OPEC+ 산유국 감산 연장 합의 및 중동 지역 지정학적 리스크의 영향에 따른 유가 강세 전환과 휘발유 시황 강세에 따른 정제마진 개선에서 기인한 것으로 판단됩니다. 이에 매출총이익률 및 영업이익률도 각각 4.73% 및 2.41%를 기록하며 수익성이 소폭 개선되었습니다. 다만, 당기순이익의 경우 달러 강세로 인해 외화환산손실 규모가 확대됨에 따라 전년 동분기 대비 약 70% 수준 감소한 118억원(당기순이익률 0.07%)을 기록하는데 그쳤습니다.

[에이치디현대오일뱅크(주) 수익성 지표 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년말
2022년말
2021년말

매출액
15,722,822
14,371,185
28,107,830
34,955,040
20,801,543

영업이익
378,605
295,080
616,699
2,789,794
1,093,554

당(반)기순이익
11,779
39,156
155,619
1,632,702
491,070

매출총이익률
4.73%
4.47%
4.67%
9.90%
7.89%

영업이익률
2.41%
2.05%
2.19%
7.98%
5.26%

당기순이익률
0.07%
0.27%
0.55%
4.67%
2.36%

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 연도별 사업보고서 및 반기보고서)

에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 정유회사의 수익성을 결정하는 주된 요인은 정제마진이며, 에이치디현대오일뱅크(주)를 비롯하여 주요 경쟁사의 2020년 대규모 적자 및 역성장은 정제마진 하락 및 재고손실 평가손실 등에서 비롯하였습니다. 다만, 코로나19로 위축되었던 경기가 회복되고, 유가 및 정제마진이 상승하면서 2021, 2022년에는 대규모 흑자를 기록하였지만, 2023년 이후에는 2022년 대비 매출액 및 영업이익이 감소하는 추이를 보였습니다.

한편, 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 경쟁사들은 비정유부문 사업다각화를 위해 원유정제부문 외에 석유화학 및 석유개발 등의 사업부문을 통해 정유부문 수익변동성을 완화시키고자 노력하고 있습니다. 에이치디현대오일뱅크(주)는 아래와 같이 종속회사를 통해 석유화학산업 등으로 사업다각화를 추진하고 있습니다.

[연결대상 종속기업 현황]

회 사 명
소재지
2024년 반기말지배지분율
2023년말지배지분율
결산월
업종

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.
싱가포르
100%
100%
12월
석유제품트레이딩

MS Dandy Ltd.
마샬아일랜드
100%
100%
12월
선박대여업

Grande Ltd.
마샬아일랜드
100%
100%
12월
선박대여업

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd.
중국
100%
100%
12월
석유제품트레이딩

에이치디현대케미칼(주)
대한민국
60%
60%
12월
원유정제업

에이치디현대오씨아이(주)
대한민국
51%
51%
12월
카본블랙제조업

에이치디현대쉘베이스오일(주)
대한민국
60%
60%
12월
윤활기유제조업

에이치디현대이앤에프(주)
대한민국
100%
100%
12월
LNG발전업

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 2024년 반기보고서)

정유사업은 그 특성상 주요 원재료인 원유 가격의 변동성이 크고 국제시장에서 주요 석유기업들과 경쟁을 통해 석유제품의 가격이 결정되는 등 정제마진 및 수급요인에 따라 회사의 영업이익이 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 이에 에이치디현대오일뱅크(주)를 비롯한 경쟁사들이 석유화학사업 등으로 사업다각화를 진행하고 있으나, 여전히 원유정제 사업부문이 주된 사업부문이므로 원유정제 사업부문의 수익성을 결정하는 정제마진이 악화될 경우 에이치디현대오일뱅크(주) 전체의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[12-3. 합작 투자에 따른 위험]
에이치디현대오일뱅크(주)는 영위하는 정유사업과 관련하여 생산제품 판매 및 원재료 확보를 위해 합작 투자를 적극 활용하여 영역을 확대해 왔습니다. 그러나
계약조건, 합작 파트너사 상대방 리스크에 및 합작설립 법인의 향후 매출 지속성 등의 불확실성이 존재합니다. 이에 따른 위험을 해소하지 못할 경우 에이치디현대오일뱅크(주) 사업 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

에이치디현대오일뱅크(주)는 원유정제 사업부문에 대한 의존도 완화 및 신규 수익원 창출 등을 목적으로 에이치디현대쉘베이스오일(윤활기유), 에이치디현대케미칼(혼합자일렌), 에이치디현대코스모(석유화학), 에이치디현대오씨아이(카본블랙), 에이치디현대이앤에프(LNG발전) 등 합작법인 또는 자회사 설립을 통해 비정유 부문 사업에 진출하고 있습니다.에이치디현대쉘베이스오일(주)는 에이치디현대오일뱅크(주)와 쉘의 합작회사로서 2012년 4월 12일에 설립되어 윤활기유의 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있으며, 2014년부터 상업 가동을 시작했습니다. 윤활기유는 에이치디현대오일뱅크(주)의 고도화 공정에서 나오는 잔사유를 원료로 생산되며, 자동차용, 선박용, 산업용 윤활유의 원료로 사용됩니다.

에이치디현대케미칼(주)는 콘덴세이트 정제와 MX(혼합자일렌) 제조사업을 위해 에이치디현대오일뱅크(지분율 60%)와 롯데케미칼(지분율 40%)이 2014년 5월 20일 설립한 합작법인으로, 석유류 및 석화제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.또한, 에이치디현대오일뱅크(주)와 코스모오일의 합작법인인 에이치디현대코스모는 에이치디현대케미칼이 생산한 MX를 원료로 BTX 제품을 생산하고 있고, 국내 정유회사 최초로 카본블랙 사업에 진출하기 위하여 OCI와 합작하여 설립한 에이치디현대오씨아이는 2018년 상업가동을 시작하였습니다. 에이치디현대오일뱅크(주)가 사업영업 확장을 위해 보유한 종속기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

[주요 합작투자 내역]

연 도

내 용
구 분

2009. 11.

에이치디현대코스모 설립(동사 50%, 코스모오일(일본) 50%)

공동기업

2012. 04.

에이치디현대쉘베이스오일 설립(동사 60%, 쉘(미국) 40%)

종속기업

2014. 05.

에이치디현대케미칼 설립(동사 60%, 롯데케미칼 40%)

종속기업

2016. 02.

에이치디현대오씨아이 설립(동사 51%, OCI 49%)

종속기업

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 제시)

[주요 합작법인 2024년 반기말 요약재무현황]

(단위 : 백만원)

회 사 명
자산
부채
매출
반기순손익

HD현대케미칼(주)
5,944,132
4,101,977
3,634,114
(56,066)

HD현대오씨아이(주)
353,246
81,994
183,123
33,487

HD현대쉘베이스오일(주)
467,482
213,921
671,411
67,422

HD현대코스모(주)
1,092,537
594,994
1,416,389
(11,998)

(출처 : 에이치디현대오일뱅크(주) 반기보고서 및 에이치디현대오일뱅크(주) 제시)

다만, 합작 투자 파트너사의 지배권의 변화, 재정 및 기타 이슈로 인해 합작 투자 파트너사로서의 주어진 의무를 이행하지 못할 가능성 등이 존재합니다. 이러한 조건들을 고려하여 에이치디현대오일뱅크(주)는 착수하는 모든 합작 회사에 대한 지분을 50% 이상 투자하여 회사 운영에 대한 경영권을 확보하는 전략을 취하고 있습니다.한편, 에이치디현대오일뱅크(주)는 비정유 자회사 중의 하나인 에이치디현대케미칼(주)에 기존 기초유분 제품에 국한된 생산품목을 다변화하기 위해 HPC공장 건설을 발표하였습니다.

[비유동자산 취득결정]

기업집단명
현대중공업
회사명
현대케미칼(주)
공시일자
2019.02.14
관련법규
공정거래법

1. 취득 목적물
건설중인자산 (생산설비)

2. 취득 목적물 규모
폴리에틸렌 85만톤, 폴리프로필렌 50만톤 규모

3. 취득가액 (원)
2,730,000,000,000

- 최근 사업연도말 자산총액 (원)
2,032,676,533,188

- 자산총액 대비 (%)
134.3

4. 거래상대방
-

- 회사와의 관계
-

5. 취득목적
HPC공장 건설

6. 취득예정일
2021년 12월 31일

7. 주요계약조건
-

8. 자본조달방법
금융기관 차입, 유상증자 등

9. 취득방법
직접취득

10. 이사회결의일(결정일)
2019년 02월 13일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

11. 기타 투자판단에 참고할 사항
1) 상기 3. 취득가액은 HPC공장 건설을 위하여 2019년 2월 13일 개최된 현대케미칼(주) 이사회에서 승인한 금액입니다.2) 상기 6. 취득예정일은 HPC공장 상업가동 예정일입니다.3) 상기 2. 취득목적물 규모, 3. 취득가액 및 6. 취득예정일 등 세부사항은 추후 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대케미칼(주), 2019.02.14)

본 건과 관련하여 에이치디현대오일뱅크(주)는 에이치디현대케미칼(주)의 유상증자 참여를 발표하고 2019년 3월 1,500억원, 2019년 7월 1,140억원, 2019년 10월 1,800억원의 현금을 출자하였습니다. 이후 2021년 4월 2일에 HPC 사업 투자비 증액으로 인해 에이치디현대케미칼(주)의 유상증자가 추가로 진행되었고, 에이치디현대오일뱅크(주)는 2021년 4월 1,800억원의 현금을 추가 출자하였습니다. 이와 관련하여 보다 자세한 사항은 에이치디현대오일뱅크(주)는가 전자공시시스템에 공시한 특수관계인에 대한 출자(2019.02.14 및 2021.04.02) 공시를 참고하시기 바랍니다. 이후 2022년 7월 5일 에이치디현대케미칼(주)가 전자공시시스템에 공시한 비유동자산 취득결정(2022.07.05) 공시에서 HPC공장 건설 금액은 3.4조원으로 확정되었으며, 에이치디현대케미칼(주)는 2019년 6월 HPC 공장 착공 이후, 2022년 6월 중 공장 상업가동을 시작하였습니다. HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)는 원유 찌꺼기인 중질유분을 주 원료로 사용하는 석유화학 설비로, 납사를 사용하는 기존 NCC(Naphtha Cracking Center) 대비 원가가 낮은 것이 강점입니다. NCC의 경우 납사를 투입해 각종 플라스틱 소재가 되는 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP) 등 석유화학 제품을 생산하지만, HPC는 경질납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고 남은 잔사유), 부생가스, LPG 등 정유공장 부산물을 60% 이상 투입하는 구조라 상대적으로 원가가 저렴합니다. 따라서 HPC설비가 본격적으로 가동됨에 따라 기존 NCC에 더하여 추가적인 수익성 개선 효과가 나타날 것으로 기대하고 있습니다. 그러나, 유가 하락으로 제품마진이 하락한다거나 석유화학 업황이 예상과 다르게 부진한 흐름을 나타날 경우 투자 자금의 회수가 지연될 가능성이 상존하고 있습니다. 또한 에이치디현대케미칼(주)는 에이치디현대오일뱅크(주)의 연결 대상 종속기업으로, 예상과 다른 부진한 실적이 지속 될 경우 에이치디현대오일뱅크(주)의 재무안정성이 저하될 수 있습니다. 이와 같이 사업 다변화를 추진하는 과정에서 투자금 지연 회수 및 일정 변동 등에 따른 위험이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[12-4. 상장 추진 중단에 따른 위험]에이치디현대오일뱅크(주)는 2018년 7월 11일 한국거래소 유가증권시장 상장을 위한 상장예비심사신청서를 한국거래소에 제출하였습니다. 이후 에이치디현대(주)는 2021년 6월 14일 투자판단관련주요경영사항 공시를 통해 자회사인 에이치디현대오일뱅크(주)가 국내 주식시장 상장을 재검토하였고, 2021년 6월 14일 이사회에서 2022년 중 국내 주식시장에 상장을 추진하고, 지정감사인을 신청하기로 결정하였다고 발표하였습니다. 이와 관련하여, 에이치디현대오일뱅크(주)는 2021년 12월 13일 한국거래소에 상장예비심사 신청서를 제출하였으며 2022년 6월 29일 유가증권시장 상장 예비심사 승인을 득하였습니다. 그러나,
상장을 위한 실질적인 노력에도 불구하고, 주식시장 등 제반 여건의 악화 등에 따라 회사의 가치를 적절히 평가 받기 어려운 측면을 고려하여 에이치디현대오일뱅크(주)는 2022년 7월 20일 이사회결의를 통해 상장 추진을 철회하기로 결정하였습니다. 향후 이와 관련하여 구체적 내용이 결정된 바는 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대오일뱅크(주)의 최대주주인 당사는 2017년 12월 26일 투자판단관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 공시를 통해 2018년 중 당사의 상장을 추진하기로 결정한 내용을 공개하였습니다.

[현대오일뱅크(주) 상장 추진 - 1]

1. 제목
현대오일뱅크(주) 상장추진

2. 주요내용
현대중공업지주(주)(구 현대로보틱스(주))의 자회사인 현대오일뱅크(주)는 2017년 12월 26일 이사회에서 2018년 중 국내 주식시장에 상장을 추진하기로 결정하였습니다.향후 본 사항과 관련하여 구체적 내용이 결정되거나 변동이 있는 경우에 재공시하겠습니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2017-12-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1)상기'3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 현대오일뱅크(주) 이사회결의일입니다.2)자회사 주요경영사항에 관한 공시 - 자회사명 : 현대오일뱅크㈜ - 자산총액비중 : 61.72% * 상기 2)의 자산총액 비중은 현대중공업지주(주)(구 현대로보틱스㈜)의 2017년 4월 1일 (분할기일) 현재의 분할개시 재무상태표 기준임.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2017.12.26)

상기 공시와 같이 에이치디현대오일뱅크(주)는 한국거래소 유가증권시장 상장을 위한 준비과정에 착수하였으며, 2018년 7월 11일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2018년 8월 13일 에이치디현대오일뱅크(주)의 주권 상장예비심사청구에 대하여 한국거래소로부터 상장심사요건을 충족하고 있음을 통보 받았습니다.

[유가증권시장 상장요건 검토]

구분

요건

충족 여부

경과년수

청구일 현재 3년 이상

충족

규모요건

자기자본 300억원 이상 §상장예정주식총수 100만주 이상

충족

경영성과

①매출액/수익성의 아래 요건 모두 충족

Ⅰ. 이익액: 최근 30억원 이상&3년 합계 60억원 이상

Ⅱ. ROE: 최근 5% 이상&3년 합계 10% 이상

Ⅲ. 자기자본 1000억원 이상 법인: 최근 ROE 3% 또는 이익액 50억 이상

충족

분산요건

①일반주주 지분율 25%이상 또는 500만주 이상

②공모주식수 25%이상 또는 500만주 이상

③공모주식수 10% 자기자본에 따라 일정규모이상 주식 발행

④국내외동시공모법인은 공모주식수 10% 이상&국내공모주식수 100만주 이상

공모를 통해충족 예정

감사의견

최근적정, 직전2년 적정또는한정 (감사범위 제한에 따른 한정의견 제외)
충족

사외이사

이사총수의 ¼ 이상일 것 §자산총액 2조원 이상의 경우 이사총수의 과반수 이상 & 3인 이상

충족

감사인 지정

증권선물위원회에서 지정하는 외부감사인의 감사
충족

(출처 : 한국증권거래소)

다만, 2018년 중 내부 회계처리 변경에 따라 에이치디현대쉘베이스오일(주)를 연결범위에서 제외하였고, 이에 따른 감사/검토보고서 재발행 및 금융감독원의 감리 진행으로 상장 절차가 지연되었습니다. 이에 따라 에이치디현대오일뱅크(주)의 최대주주인 당사는 2018년 12월 28일 투자판단관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 공시를 통해 상장 지연 사실과 현 진행 사항을 공개하였습니다. 금융감독원의 감리 결과로 2018년 11월 29일 금융위원회 산하 증권선물위원회 정례회의에서 에이치디현대오일뱅크(주)가 자회사 에이치디현대쉘베이스오일(주)을 종속기업으로 분류한 회계처리에 대해 '주의' 조치를 내리기로 의결했습니다. '주의' 조치는 제재 단계 중 가장 낮은 수위로 에이치디현대오일뱅크(주)의 상장 등 증권발행에 문제가 되지 않으며, 이후 상장 추진은 지속되었습니다.

[현대오일뱅크(주) 상장 추진 - 2]

1. 제목
현대오일뱅크(주)상장추진

2. 주요내용
현대중공업지주㈜의 자회사인 현대오일뱅크㈜는 2017년 12월 26일 이사회에서 2018년 중 국내 주식시장에 상장을 추진하기로 결정하였으며 이를 공시한 바 있습니다.현대오일뱅크㈜는 재무제표 수정에 따른 금감원 감리 진행으로 상장 일정이 지연되었으며, 2019년 상장 추진을 위하여 관련 절차를 준비 중입니다.향후 본 사항과 관련하여 구체적 내용이 결정되거나 변동이 있는 경우 재공시하겠습니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2018-12-28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 '3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 현대오일뱅크㈜의 내부 결정일입니다.2) 자회사 주요경영사항에 관한 공시 - 자회사명 : 현대오일뱅크㈜ - 자산총액비중 : 38.12% - 자산총액 비중은 현대중공업지주㈜의 2017년 12월 31일 재무상태표 기준임.

※ 관련공시
2017-12-26 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2018.12.28)

이후 상장이 지속 추진되는 과정에서 추진되는 과정에서 에이치디현대오일뱅크(주)의 최대주주인 당사는 2019년 1월 28일 이사회 결의로 상정된 내용을 토대로 4월 15일 세계 최대의 석유회사인 사우디아라비아 아람코사와 상장 전 투자유치(Pre-IPO) 계약을 체결하였습니다.

[현대오일뱅크(주) 주식인수계약 체결 내용]

1. 제목
현대오일뱅크(주) 주식매매계약 및 주주간계약 체결

2. 주요내용
1)양사간 주식인수계약(SPA) 및 주주간계약 체결에 따라,사우디 아람코 사는 현대중공업지주(주)가 보유한 현대오일뱅크(주)의 지분 17.0%를 약 1.4조원에 인수할 계획임.2)사우디 아람코사는 당사가 보유한 지분 2.9%에 대한 콜옵션을 보유하고 있음.3)본 투자와 관련된 주주의 권한, 회사의 경영 등 주요 내용들을 양사간 계약을 통해 합의하였음.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2019-04-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 본 건에 대한 세부적인 처분 내용에 대한 사항은 금일 공시된 타법인주식및출자증권처분결정 공시를 참조하여 주시기 바랍니다.

※ 관련공시
2019-04-15 타법인주식및출자증권처분결정2019-01-28 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)2019-01-28 투자판단 관련 주요경영사항2018-12-28 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)2017-12-26 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2019.04.15)

이 계약을 통해 사우디 아람코는 해외기업 결합 심사 과정을 통과한 후, 2019년 12월 17일 에이치디현대오일뱅크(주) 지분 17%에 해당하는 41,664,012주에 대한 소유권을 갖게되는 대가로 약 1조 3,749억원을 지급하였습니다. 또한, 추가적으로 2.9%에 해당하는 7,107,390주에 대한 콜옵션을 가지게 되어 최대 19.9%의 지분을 갖게 될 수 있으며, 대신 아람코 사는 향후 에이치디현대오일뱅크(주) IPO 추진에 협조하며 경영에는 개입하지 않고 비상무이사 1인 선임권만을 갖게 되었습니다. 아람코의 해외기업결합 심사가 완료되어 불확실성이 일정부분 해소되었고, 이번 지분 투자를 계기로 아람코와 석유화학사업 분야 협력의 강화가 예상됩니다.한편, 당사는 2021년 6월 14일 (정정)투자판단관련주요경영사항 공시를 통해 자회사인 에이치디현대오일뱅크(주)의 국내 주식시장 상장을 재검토하였고, 2021년 6월 14일 이사회에서 2022년 중 국내 주식시장에 상장을 추진하고, 지정감사인을 신청하기로 결정하였다고 발표하였습니다. 이와 관련하여, 에이치디현대오일뱅크(주)는 2021년 12월 13일 한국거래소에 상장예비심사 신청서를 제출하였으며 2022년 6월 29일 유가증권시장 상장 예비심사 승인을 득하였습니다. 그러나, 상장을 위한 실질적인 노력에도 불구하고, 주식시장 등 제반 여건의 악화 등에 따라 회사의 가치를 적절히 평가 받기 어려운 측면을 고려하여 에이치디현대오일뱅크(주)는 2022년 7월 20일 이사회결의를 통해 상장 추진을 철회하기로 결정하였습니다. 향후 이와 관련하여 구체적 내용이 결정된 바는 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[현대오일뱅크(주) 상장 추진 - 3]

1. 제목
현대오일뱅크㈜ 상장추진 및 지정감사인 신청

2. 주요내용
현대중공업지주㈜의 자회사인 현대오일뱅크㈜는 국내 주식시장 상장을 재검토하였고, 2021년 6월 14일 이사회에서 2022년 중 국내 주식시장에 상장을 추진하고, 지정감사인을 신청하기로 결정하였습니다. 향후 본 사항과 관련하여 구체적 내용이 결정되거나 변동이 있는 경우에 재공시하겠습니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2021-06-14

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1)상기'3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 현대오일뱅크(주) 이사회결의일입니다. 2) 자회사 주요경영사항에 관한 공시 - 자회사명 : 현대오일뱅크㈜ - 자산총액비중 : 31.10% - 자산총액 비중은 현대중공업지주㈜의 2020년 12월 31일 재무상태표 기준임.

※ 관련공시
2017-12-26 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 2018-12-28 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 2019-01-28 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 2019-01-28 투자판단 관련 주요경영사항 2019-04-15 투자판단 관련 주요경영사항 2019-04-15 타법인주식및출자증권처분결정 2019-12-17 타법인주식및출자증권처분결정 2019-11-04 기타 경영사항(자율공시)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2021.06.14)

[현대오일뱅크(주) 상장 추진 철회]

투자판단 관련 주요경영사항

자회사인
현대오일뱅크㈜
의 주요경영사항신고

1. 제목
현대오일뱅크㈜ 상장추진 철회

2. 주요내용
HD현대㈜의 자회사인 현대오일뱅크㈜는 국내 주식시장 상장추진을 위하여 상장 예비심사 승인을 받는 등 상장을 위한 실질적인 노력을 하여 왔으나, 최근 주식시장 등 제반 여건의 악화 등에 따라 회사의 가치를 적절히 평가 받기 어려운 측면 등을 고려하여 상장추진을 철회하기로 결정 하였습니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2022-07-20

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1)상기'3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 현대오일뱅크㈜ 이사회결의일입니다. 2) 자회사 주요경영사항에 관한 공시 - 자회사명 : 현대오일뱅크㈜ - 자산총액비중 : 29.51% - 자산총액 비중은 HD현대㈜의 2021년 12월 31일 재무상태표 기준임.

※ 관련공시
2017-12-26 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 2018-12-28 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 2019-01-28 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 2019-01-28 투자판단 관련 주요경영사항 2019-04-15 투자판단 관련 주요경영사항 2019-04-15 타법인주식및출자증권처분결정 2019-12-17 타법인주식및출자증권처분결정 2019-11-04 기타 경영사항(자율공시) 2021-06-14 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2022.07.21)

▶ 에이치디현대마린솔루션 주식회사 회사위험

[13-1. 에이치디현대마린솔루션(주) - 수익성 관련 위험]에이치디현대마린솔루션(주)(舊 에이치디현대글로벌서비스(주))의 2023년은 수익성이 높은 부품 서비스, 친환경 Retrofit의 매출 확대로 영업이익이 대폭 개선되며 매출액, 영업이익은 각각 전년 대비 7.2%, 42.0% 증가한 1조 4,305억원, 2,015억원을 기록하였으며 영업이익률도 14.1%로 전년대비 3.5%p. 증가하였습니다.
에이치디현대마린솔루션(주)는 전사업 부문의 견조한 성장을 바탕으로 2024년 반기 매출 8,208억원, 영업이익 1,225억원을 기록하였으며 이는 전년 동기 대비 각각 19.7%, 22.1% 증가한 수치입니다. 영업이익률은 14.9%로, 전년 동기 영업이익률 14.6% 대비 소폭 증가하였습니다
.
2024년 반기순이익은 1,010억원을 기록하며 전년 동기 대비 30.0% 증가하였습니다.
에이치디현대마린솔루션(주)는 2019년 이후부터 친환경 Retrofit, 선박 부품, 유류사업 등 사업 전반에 걸친 수주 확대 등에 따라 견조한 수익성을 유지 중에 있습니다.

단, 주요국의 경기회복 속도가 지연되거나 선박 신규 수주가 감소할 시 에이치디현대글로벌서비스(주)의 수익성이 악화될 우려가 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

에이치디현대마린솔루션(주)(舊 에이치디현대글로벌서비스(주))는 2016년 11월 28일 현대중공업(주)의 조선, 엔진, 전기전자 사업부의 AS사업을 양수하는 현물출자에 의하여 설립되었으며, HD현대그룹의 조선, 엔진, 전기전자 사업관련 보증서비스 대행, 유상 부품판매, 기술 서비스 제공, 선박 연료유 공급을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.에이치디현대마린솔루션(주)의 경우 선박 내에 설치되는 각종 기계 및 설비에 대한 설계/제작/설치 정보를 보유하고 있어 선박에 대한 모든 애프터마켓 서비스를 수행할 수 있는 역량을 가지고 있습니다. 특히 자체 개발된 HiMSEN 엔진, Side Thruster, BWTS 등의 기계설비와 선박 건조 데이터를 결합한 ICT 융합 스마트 플랫폼은 일반상선뿐만 아니라 육상발전, Offshore 시장에서도 다양한 고부가가치 서비스 Package 상품을 만들어낼 수 있습니다. 4차 산업혁명을 선도적으로 리드하고자 엔지니어링 역량 확보뿐만 아니라 ICT 기반 사업체계 구축에 주력하여 애프터마켓 시장에서의 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.에이치디현대마린솔루션(주)가 영위하는 사업 특성상 수익성은 유가와 선박운임지수에 영향을 받습니다. 유가 상승 시에는 선박 운항의 효율을 높이기 위한 기술 서비스 작업의 수요가 증가 하게 되며, 운임지수 상승 시에는 선박 수명을 늘리는 성능 개선 및 정비 서비스 수요가 증가될 수 있습니다. 에이치디현대마린솔루션(주)의 경우 2019년 미-중 무역분쟁에 따른 범세계적 경기 침체 우려 및 현재 시점까지 지속되는 조선산업 업황 부진에 따른 신규 수주량 저하에도 불구, 국제해사기구(IMO) 환경 규제가 강화되면서 스크러버(Scrubber, 배기가스 세정장치) 수요가 전세계적으로 크게 증가하여 높은 수준의 영업수익성을 유지하여 왔습니다. 2019년 연결기준 매출액은 전년 대비 약 95.2% 증가한 8,090억원을 기록하였으며, 영업이익은 전년 대비 약 48.8% 증가한 1,085억원, 당기순이익은 전년 대비 약 55.4% 증가한 1,170억원을 기록하였습니다. 2020년 역시 범세계적 코로나19 확산 사태 및 저유가 기조에도 불구, 친환경 Retrofit 부문의 공정 안정화 및 수리조선소 비용 감소 등 원가절감 효과로 인해 매출액은 전년 대비 약 24.7% 증가한 1조 90억원, 영업이익은 전년 대비 약 44.3% 증가한 1,566억원, 당기순이익은 전년 대비 약 21.3% 증가한 1,080억원을 기록하였습니다. 2021년 연결기준 매출액은 유류사업, 디지털제어 부문의 약진으로 전년 대비 7.8% 증가한 1조 877억원을 기록하였으나, 수익성이 양호한 친환경 Retrofit 매출 비중 축소로 인해 영업이익 및 당기순이익은 전년 대비 각각 27.8%, 17.0% 감소한 1,130억원 및 1,167억원을 기록하였습니다. 2022년 역시 외형적 성장을 지속하여 연결기준 매출액은 전년 대비 22.6% 증가한 1조 3,338억원을 기록하였으며, 영업이익 및 당기순이익도 매출 규모 확대에 따라 전년 대비 각각 25.6%, 17.1% 증가한 1,420억원, 1,049억원을 기록하였습니다. 2023년은 수익성이 높은 부품 서비스, 친환경 Retrofit의 매출 확대로 영업이익이 대폭 개선되며 매출액, 영업이익은 각각 전년 대비 7.2%, 42.0% 증가한 1조 4,305억원, 2,015억원을 기록하였으며 영업이익률도 14.1%로 전년대비 3.5%p. 증가하였습니다. 에이치디현대마린솔루션(주)는 전사업 부문의 견조한 성장을 바탕으로 2024년 반기 매출 8,208억원, 영업이익 1,225억원을 기록하였으며 이는 전년 동기 대비 각각 19.7%, 22.1% 증가한 수치입니다. 영업이익률은 14.9%로, 전년 동기 영업이익률 14.6% 대비 소폭 증가하였습니다
.
2024년 반기순이익은 1,010억원을 기록하며 전년 동기 대비 30.0% 증가하였습니다.에이치디현대마린솔루션(주)의 경우 2019년 이후
친환경 Retrofit, 선박 부품, 유류사업 등 사업 전반에 걸친 수주확대 등에 따라 견조한 수익성을 유지 중에 있습니다.

[수익성 재무지표(연결기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
8,208
6,855
14,305
13,338
10,877
10,090
8,090

영업이익
1,225
1,003
2,015
1,420
1,130
1,566
1,085

법인세차감전순이익
1,333
1,031
2,010
1,419
1,167
1,485
1,170

당(분)기순이익
1,010
777
1,511
1,049
896
1,080
890

영업이익률
14.9%
14.6%
14.1%
10.6%
10.4%
15.5%
13.4%

순이익률
12.3%
11.3%
10.6%
7.9%
8.2%
10.7%
11.0%

(출처 : 당사 IR 자료 및 에이치디현대마린솔루션(주) 연도별 연결감사보고서, 2024년 반기보고서)

IMO 등 선박 환경규제 강화로 인하여 재액화 및 이중연료(DF) 개조를 바탕으로 수요 증대가 전망되어 부품 서비스 및 친환경 부문의 호조는 당분간 지속될 것으로 보입니다. 그러나 원자재 가격 및 간접비 상승이 예상되는 바, 에이치디현대마린솔루션(주)는 가격정책 고도화 및 대형선사 위주 영업 전략을 통한 영업이익 증대를 노리고 있습니다. 현재 견조한 선박 A/S 수요로 인해 높은 수익성을 유지 중에 있으나, 주요국의 경기 회복세가 지연되거나 기타 이유로 신규 선박 수요가 감소하며 선박 신규 수주가 감소할 시 에이치디현대마린솔루션(주)의 수익성이 악화될 우려가 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[13-2. 에이치디현대마린솔루션(주) - 지분 매각 관련 위험]
당사는 2021년 2월 23일 타법인주식및출자증권처분결정 공시를 통해 당사 이사회에서 공시 당일인 2021년 2월 23일 주요 자회사인 에이치디현대마린솔루션(주)의 당사 보유 지분 100% 중 38%를 GLOBAL VESSEL SOLUTIONS, L.P. (미국 사모펀드인 콜버그크래비스로버츠(KKR) 설립 펀드)에 처분하기로 결정하였다고 발표하였습니다. 지분 처분목적은 신규사업 투자재원 확보이며, 처분금액은 약 6,534억원입니다. 다만, 에이치디현대마린솔루션(주)의 경우 2020년 중 1,600억원, 2021년 1,748억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급하였으며, 지분 매각 이후 시점인 2022년 중 496억원
및 2023년 중 558억원, 2024년 반기 기준 496억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급한 바, 향후 에이치디현대마린솔루션(주) 보유 지분율 감소에 따라 당사 수취 현금배당금이 과거 대비 감소하여 당사의 수익성이 악화될 우려가 존재합니다.
2023년 12월 13일 에이치디현대마린솔루션(주)는 한국거래소에 유가증권 신규상장을 위한 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 2월 19일 한국거래소로부터 상장예비심사 승인을 통지받았으며, 2024년 5월 8일 유가증권시장에 상장하였습니다. 동사의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 4,450,000주 및 구주매출 4,450,000주의 일반공모방식에 의해 이루어졌으며 이에 따라 2023년말 40,000,000주였던 동사의 발행 주식 수는 공모 이후인 2024년 반기말 기준 44,450,000주로 증가하였습니다. 이로 인하여 당사가 보유한 에이치디마린솔루션(주) 보통주식 24,800,000주에 대한 지분율은 2023년말 62.00%에서 2024년 반기말 기준 55.79%로 감소하였습니다. 이러한 당사의 지분율 희석에 따라 당사가 수취하는 현금배당금이 감소할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 2021년 2월 23일 타법인주식및출자증권처분결정 공시를 통해 당사 이사회에서 공시 당일인 2021년 2월 23일 주요 자회사인 에이치디현대글로벌서비스(주)의 당사 보유 지분 100% 중 38%를 GLOBAL VESSEL SOLUTIONS, L.P. (미국 사모펀드인 콜버그크래비스로버츠(KKR) 설립 펀드)에 처분하기로 결정하였다고 발표하였습니다. 지분 처분목적은 신규사업 투자재원 확보이며, 처분금액은 약 6,534억원입니다. 공시 내용은 하기와 같습니다.

[(정정)타법인 주식 및 출자증권 처분결정]

타법인 주식 및 출자증권 처분결정

1. 발행회사
회사명
현대글로벌서비스

국적
대한민국
대표자
이기동, 정기선

자본금(원)
20,000,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
4,000,000
주요사업
조선, 엔진 등 AS 사업

2. 처분내역
처분주식수(주)
1,520,000

처분금액(원)
653,397,840,000

자기자본(원)
11,884,694,853,000

자기자본대비(%)
5.5

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
2,480,000

지분비율(%)
62.0

4. 처분목적
신규사업 투자재원 확보

5. 처분예정일자
2021-06-01

6. 이사회결의일(결정일)
2021-02-23

-사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
예

-계약내용
이사 선임 등 중요한 계약조건 불이행 시 매수청구권을 행사할 수 있음

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 당사와 GLOBAL VESSEL SOLUTIONS, L.P. (미국 사모펀드인 콜버그크래비스로버츠(KKR) 설립 펀드) 간 주식매매계약 및 주주간계약이 이사회에서 승인됨에 따라 당사가 보유한 지분 일부를 GLOBAL VESSEL SOLUTIONS, L.P.가 매입하는 내용임. 2) 상기 1의 "발행회사"에 관한 내용은 2019년 12월말을 기준으로 한 내용임. 3) 상기 2의 "처분금액"은 거래종결시점 확정 재무제표 등에 따라 거래당사들간 협의를 통해 추가정산 할 수 있음. 4) 상기 2의 "자기자본"과 하기 "발행회사의 요약 재무상황"의 당해년도는 2019년 말 연결재무제표 기준임

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 에이치디현대(주), 2021.06.01)

한편, 당사의 로봇 부문이 2020년 5월 1일을 분할 기일로 물적분할됨에 따라 당사는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 순수지주회사로의 전환을 완료하였습니다. 당사는 자회사 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 여러 종속회사 및 자회사들의 지분을 보유함에 따라 지속적인 배당금을 확보하여 현금 유동성을 확보한 바 있습니다. 당사의 연도별 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금 수익은 하기와 같습니다.

[종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금 수익]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

에이치디현대오일뱅크(주)
191,670
413,746
283,794
70,487
150,784
223,332

에이치디현대마린솔루션(주)
49,600
55,800
49,600
174,800
160,000
-

에이치디현대일렉트릭(주)
13,417
6,709
-
-
-
-

에이치디현대건설기계(주)
-
-
-
-
-
5,546

합 계
254,687
476,255
333,394
245,287
310,784
228,878

(출처 : 당사 연도별 사업보고서 및 반기보고서)

당사는 에이치디현대마린솔루션(주) 지분 매각대금을 로봇, 인공지능(AI), 수소 등 4차 산업혁명에 대비한 미래 사업 육성에 사용할 예정입니다. 다만, 에이치디현대마린솔루션(주)의 경우 2020년 중 1,600억원 규모의 현금배당금, 2021년 중 1,748억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급하였으나, 지분 매각 이후 시점인 2022년 중 496억원 및 2023년 중 558억원, 2024년 반기 기준 496억원 규모의 현금배당금을 당사에게 지급한 바, 향후 에이치디현대마린솔루션(주) 보유 지분율 감소에 따라 당사 수취 현금배당금이 과거 대비 감소하여 당사의 수익성이 악화될 우려가 존재합니다. 한편 2023년 12월 13일 에이치디현대마린솔루션(주)는 한국거래소에 유가증권 신규상장을 위한 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 2월 19일 한국거래소로부터 상장예비심사 승인을 통지받았으며, 2024년 5월 8일 유가증권시장에 상장하였습니다. 동사의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 4,450,000주 및 구주매출 4,450,000주의 일반공모방식에 의해 이루어졌으며 이에 따라 2023년말 40,000,000주였던 동사의 발행 주식 수는 공모 이후인 2024년 반기말 기준 44,450,000주로 증가하였습니다. 이로 인하여 당사가 보유한 에이치디마린솔루션(주) 보통주식 24,800,000주에 대한 지분율은 2023년말 62.00%에서 2024년 반기말 기준 55.79%로 감소하였습니다. 이러한 당사의 지분율 희석에 따라 당사가 수취하는 현금배당금이 감소할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[1. 예금자보호법 미적용 대상]본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로
원리금 상환은 에이치디현대(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

[2. 환금성 제약 위험]금번 발행되는 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 상장심사를 통과할 것으로 판단되나,
채권시장에 존재하는 여러 변수들과 변동성에 따른 수급 불균형 등의 이유로 환금성이 제한될 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
발행인의 자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것(등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 25일이고, 상장예정일은 2024년 10월 28일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[3. 전자등록의 의미]
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로,
실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.

본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.

[4. 증권신고서의 효력 발생과 관련된 사항]본 공시서류 상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바라며, 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 반드시 참고하시기 바랍니다.

본 신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한, 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[5. 연체이자 지급 안내]각
지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

[6. 기한의 이익 상실]당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등
의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[7. 신용등급 평가]본 사채의 신용등급을
한국신용평
가(주)는 A+(Stable), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 각각 A0(Positive) 등급으로 평가하였습니다. 이
신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분
께서는 상기 검토결과와 더불어 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

당사는 "증권인수업무등에관한규정" 제 11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
본 사채의 신용등급을 한국신용평가(주)는 A+(Stable), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 각각 A0(Positive) 등급으로 평가하였습니다.

[평정등급]

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
Stable

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
Positive

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
Positive

[주요 등급논리]

구분
내용

한국신용평가(주)
- 주요 자회사들의 신용도와 다각화된 사업포트폴리오- 안정적인 별도기준 경상 현금흐름- 우수한 재무융통성- 지주사로서의 구조적 후순위성

한국기업평가(주)
- 사업자회사들이 다양한 사업 영위하고 있어 Building Block Approach 적용- 주요 사업자회사들의 우수한 사업안정성 및 현금창출력- 자체 수익기반 다각화를 통한 실질현금창출력 개선- 높은 자체 재무부담 등 감안하여 통합신용도 대비 낮은 신용등급 부여

NICE신용평가(주)
- 건설기계 및 전력기기 부문의 사업안정성 개선에 따라 그룹의 다각화 수준 제고- 정유화학 부문의 양호한 실적, 조선 부문의 수익성 개선세 등으로 그룹의 사업실적 우수- 임대, 상표권 수익 등 자체 수익원 확대로 경상경비충당률이 과거 대비 개선 예상- 보유지분 기반의 재무적 융통성 제고 등으로 자체 재무안정성 우수한 수준 유지 전망

동 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

[8. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]
당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
대신증권(주)
00110893

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

2. 분석의 개요

공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주)은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주)은 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원 이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권은 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주)의 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

『금융투자회사의 기업실사 모범규준』제3조(적용범위 등)① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구분
일시

기업실사기간
2024.09.26 ~ 2024.10.14

방문실사
2024.10.11

실사보고서 작성 완료
2024.10.14

증권신고서 제출
2024.10.15

4. 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당 업무

에이치디현대조선해양(주)
조달운용팀
곽상윤
팀장
자금 총괄

조달운용팀
박기범
책임매니저
자금 관리

조달운용팀
김예지
매니저
자금 관리

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권(주)
IB3팀
강민제
팀장
기업실사 총괄
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 17년

미래에셋증권(주)
IB3팀
이우익
과장
기업실사 책임
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 9년

미래에셋증권(주)
IB3팀
김여정
대리
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 2년

케이비증권(주)
기업금융1부
조경휘
이사
기업실사 총괄
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 23년

케이비증권(주)
기업금융1부
정덕희
과장
기업실사 책임
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 7년

케이비증권(주)
기업금융1부
이윤지
대리
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 4년

케이비증권(주)
기업금융1부
황준석
주임
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 2년

케이비증권(주)
기업금융1부
박민철
주임
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 1년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

오우석
차장

기업실사 책임

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일

기업금융업무 8년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

장진환
과장
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 5년

신한투자증권(주)

커버리지3부

감기면

이사

기업실사 총괄

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
구조화업무 3년채권업무 2년기업금융업무 10년

신한투자증권(주)

커버리지3부

이남운
과장
기업실사 책임
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 11년

신한투자증권(주)

커버리지3부

김유영
선임
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 9년

신한투자증권(주)

커버리지3부

신민철
선임
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 2년

삼성증권(주)
Corporate Finance3팀
김지은
이사
기업실사 총괄
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 18년

삼성증권(주)
Corporate Finance3팀
정서호
부장
기업실사 책임
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 13년

삼성증권(주)
Corporate Finance3팀
심효정
과장
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 5년

삼성증권(주)
Corporate Finance3팀
이영래
대리
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 1년

한국투자증권(주)

커버리지4부

김관호
이사

기업실사 총괄

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일

기업금융업무 16년

한국투자증권(주)

커버리지4부

강성모

팀장

기업실사 책임

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일

기업금융업무 10년

한국투자증권(주)

커버리지4부

신재원

과장

기업실사 실무

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일

기업금융업무 9년

한국투자증권(주)

커버리지4부

유준상
대리

기업실사 실무

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 4년

대신증권(주)

기업금융2담당
박래현
팀장

기업실사 총괄

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일

기업금융업무 등 13년

대신증권(주)

기업금융2담당
박정훈
책임

기업실사 책임

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일

기업금융업무 등 8년

대신증권(주)

기업금융2담당
허정빈
선임

기업실사 실무

2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일

기업금융업무 4년

키움증권(주)
커버리지1팀
문찬영
이사
기업실사 총괄
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 16년

키움증권(주)
커버리지1팀
서영교
팀장
기업실사 책임
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 14년

키움증권(주)
커버리지1팀
최지민
차장
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 12년

키움증권(주)
커버리지1팀
신종석
차장
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 등 9년

키움증권(주)
커버리지1팀
이영한
주임
기업실사 실무
2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 14일
기업금융업무 1년

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과
- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합의견

가. 동사는 2017년 4월 1일자로 舊 현대중공업(주) 투자부문과 로봇사업부문이 인적분할되어, 현대로보틱스(주)로 설립되었으며, 2018년 3월 30일 현대중공업지주(주) 로 사명을 변경하였고, 2020년 5월 1일을 분할기일로 하여 로봇 관련 사업부문을 물적분할하고 순수 지주회사로 전환하였으며, 2022년 3월 에이치디현대 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 동사는 HD현대 그룹의 지주회사로, HD한국조선해양, HD현대마린솔루션, HD현대중공업(주), HD현대오일뱅크(주), HD현대일렉트릭(주), HD현대건설기계(주), HD현대로보틱스(주), HD현대사이트솔루션(주) 등을 자회사 및 손자회사로 보유하고 있습니다.나. 동사는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 현대중공업(주)의 로봇/투자 사업부문이 분할신설된 법인으로서 지난 2017년 8월 29일에 최초로 정기공시(2017년 반기보고서)서류를 제출하였습니다. 상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무(차입금 8조원, 일반채무 7조원)에 한해서 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 분할되는 회사 및 분할신설회사가 각각 승계 받은 차입금 및 일반 채무의 만기가 도래하여 이를 상환 또는 차환하여 대부분 해소되어 연대채무에 대한 부담은 제한적인 것으로 판단됩니다. 다만, 연대채무가 남아 있는 기간 동안은 연대 변제 의무를 가지고 있는 각 회사들의 업황, 재무안정성, 수익성 등을 다각적으로 모니터링 할 필요가 있으며, 각사의 수익기반이 악화되거나, 신규 투자 등으로 인한 자금 부담의 증가할 경우 동사의 재무부담이 과중될 가능성이 존재하는 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.다. 지주회사의 특성상 향후 자회사들의 경영실적이 악화될 경우 추가출자 및 보증 등의 재무적지원이 발생할 수 있으며, 이에 따라 동사 재무구조에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 각 자회사의 시설 및 설비투자 발생시 각 회사의 부채비율이 증가할 수 있으며 이로인해 동사의 재무안정성이 훼손될 가능성이 있음을 투자자분들은 유념하시기 바랍니다.라. 2020년말 별도기준 부채비율 및 차입금의존도는 2020년 중 기업어음, Usance, 전자단기사채 등의 단기차입금을 상당 부분 상환함에 따라 전년말 대비 각각 7.3%p., 1.5%p. 감소한 39.7%, 25.4%를 기록하였으나, 순차입금의존도는 단기차입금 상환, 2020년 5월 1일을 분할기일로 물적분할된 에이치디현대로보틱스(주)의 동사 800억원 규모 현금성자산 승계 등에 따라 자산총계가 감소하여 전년말 대비 6.2% 증가한 21.6%를 기록하였습니다. 2021년말 별도기준 부채비율 및 차입금의존도는 추가 차입 등에 따라 전년말 대비 각각 4.1%p., 0.1%p. 증가한 43.8%, 25.5%를 기록하였으며, 순차입금의존도 역시 현금성자산 감소 및 추가 차입에 따라 전년말 대비 2.7%p. 증가한 24.3%를 기록하였습니다. 이후 2022년에는 에이치디한국조선해양 지분(4.1%) 추가 취득, 사옥(GRC) 건설 관련 투자 등으로 인해 2022년말 별도 기준 총차입금 규모가 전년말 대비 약 5,233억원이 증가함에 따라 부채비율, 차입금의존도 및 순차입금의존도는 각각 전년말 대비 12.6%p., 4.4%p. 및 4.4%p. 증가한 56.4%, 29.9% 및 28.8%를 기록하였습니다. 2023년에는 분당 사옥(GRC) 투자부동산 취득이 계속되며 별도기준 총차입금은 전년말 대비 약 2,160억원 증가하였으며 이에 따라 차입금의존도는 전년도 말 대비 0.9%p. 증가하였습니다. 별도기준 부채비율은 자산규모가 전년도 대비 약 4,467억원 증가함에 따라 전년말 대비 2.54%p. 감소한 53.84%를 기록하였습니다. 순차입금의존도는 전년 동기 대비 유사한 수준인 28.9%를 기록하였습니다. 한편 에이치디현대오일뱅크(주) 등으로부터의 배당수익으로 유동자산이 증가하여 유동비율은 전년말 대비 9.91%p. 증가한 23.66%를 기록하였습니다.마. 동사의 로봇 부문이 2020년 5월 1일을 분할 기일로 물적분할됨에 따라 동사는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 순수지주회사로의 전환을 완료하였습니다. 동사는 자회사 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 여러 종속회사 및 자회사들의 지분을 보유함에 따라 지속적인 배당금을 확보하여 현금 유동성을 확보한 바 있으며, 특히, 종속회사인 에이치디현대오일뱅크(주)는 2020년 중 1,508억원, 2021년 중 705억원, 2022년 중 2,838억원, 2023년 중 4,137억원, 2024년 반기 누적 1,917억원 규모의 현금배당금을 동사에게 지급하였으며, 에이치디현대마린솔루션(주)(舊 에이치디현대글로벌서비스(주))는 2020년 중 1,600억원, 2021년 중 1,748억원, 2022년 중 496억원, 2023년 중 558억원, 2024년 반기 누적 496억원 규모의 현금배당금을 동사에게 지급한 바 있습니다. 또한 에이치디현대일렉트릭(주)는 2023년 67억원, 2024년 반기 누적 137억원 규모의 현금배당금을 동사에게 지급하였습니다. 이에 동사는 2024년 반기 누적 기준 총 2,547억원의 배당금 수익을 수취하였습니다. 에이치디현대오일뱅크(주)의 경우, 2019년 2,034억원을 현금배당하였으며 배당성향은 73.6%를 기록하였습니다. 2020년은 코로나19 확산 사태 및 저유가 기조 등에 따른 수익성 악화로 인해 별도기준 및 연결기준 적자를 기록하면서 현금배당금은 전년 대비 53.3% 감소한 951억원을 기록하였습니다. 2021년 당기순이익 흑자전환 등에 따라 현금배당금은 전년 대비 큰 폭 증가한 2,961억원을 기록하였으며, 배당성향은 81.2%를 기록하였습니다. 2022년 또한 당기순이익이 크게 증가함에 따라 현금배당금은 전년 대비 큰 폭으로 증가한 5,683억원을 기록하였으며, 배당성향은 38.3%를 기록하였습니다. 2023년의 경우 당기순이익이 1,470억원으로 감소하여 현금배당은 3,397억원을 기록하였습니다. 에이치디현대오일뱅크(주)가 영위하고 있는 대규모 장치산업인 원유정제처리업의 특성상 해마다 정기보수 및 설비 업그레이드(고도화) 등의 비용 소요 및 추후 자회사 투자나 부채 상환 등을 위한 잉여금 확보 등의 이유로 배당정책이 변경되는 바, 배당성향은 매년 변동될 수 있는 점 고려하여 주시기 바랍니다.

바.
동사는
2024년 반기말 별도 기준 총차입금 규모는 전년말 대비 약 1,062억원 감소함에 따라 부채비율 및 차입금의존도는 각각 전년말 대비 0.71%p., 1.07%p. 감소
하였습니다.
동사는 자회사 에이치디현대오일뱅크(주)를 포함한 여러 종속회사 및 자회사들의 지분을 보유함에 따라 지속적인 배당금을 확보하여 현금 유동성을 확보한 바 있으며, 2024년 반기 누적 기준 총 2,547억원의 배당금 수익을 수취
하였습니다. 그러나, 동사는 2021년 중 주요 배당금 수익원인 에이치디현대마린솔루션(주) 보유 지분 100% 중 38%를 매각함에 따라
향후 에이치디현대마린솔루션(주)로부터 수취하게 될 현금배당금이 2021년 이전 수준 대비 감소
하였습니다. 또한, 향후 예상치 못한

자회사의 실적 저하 발생시 동사의 차입금을 감내할 수준의 충분한 배당금이 동사에 유입되지 못할 가능성이 존재하며, 유동성 확보를 위한 외부 자금 조달시 금융비용이 증가하여 재무안정성이 하락할 위험
이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
아. 금번 발행되는 동사의 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채와 관련하여 NICE신용평가(주), 한국신용평가(주), 한국기업평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은
A0(긍정적)
입니다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 전적으로 에이치디현대(주)에 있습니다. 투자자께서는 투자시에 상기의 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업,영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 신한투자증권(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주)은 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지않으니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

2024. 10. 15.

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 김 미 섭 (인)

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운 (인)

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태 (인)

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 박 종 문 (인)

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환 (인)

공동대표주관회사 대신증권 주식회사

대표이사 오 익 근 (인)

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 엄 주 성 (인)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 14-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
51,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
177,067,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
50,822,932,400

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 14-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
139,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
492,975,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
138,507,024,400

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 14-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
107,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
380,191,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
106,619,808,400

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 14-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,600,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
127,500,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
1,376,000
정액 지급

신용평가수수료
15,480,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
177,067,600
-

[회 차 : 14-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
97,300,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
347,500,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,744,000
정액 지급

신용평가수수료
42,120,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
492,975,600
-

[회 차 : 14-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
74,900,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
267,500,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,880,000
정액 지급

신용평가수수료
32,400,000
신용평가사별 수수료 (VAT 별도)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
491,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
380,191,600
-

※ 발행제비용 계산근거- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
14-1
(기준일 :
2024년 10월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
51,000,000,000
-
-
51,000,000,000
-

회차 :
14-2
(기준일 :
2024년 10월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
139,000,000,000
-
-
139,000,000,000
-

회차 :
14-3
(기준일 :
2024년 10월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
27,000,000,000
80,000,000,000
-
-
107,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채 발행금액 합계
2,970억원
은 채무상환자금
및 운영자금
으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

[기발행 무보증사채 상환]
(단위 : 백만원)

발행회사

증권종류

발행방법

발행일자

권면(전자등록)총액

이자율

만기일

상환 여부

에이치디현대㈜
무보증사채(제8-2회)
공모
2021.10.28
170,000
3.63%
2024.10.28
미상환

에이치디현대㈜
무보증사채(제11-1회)
공모
2023.02.23
30,000
4.69%
2025.02.21
미상환

합계

200,000
-
-
-

[차입금 상환]
(단위 : 백만원)

발행회사

차입처

발행일자

미상환잔액

이자율

만기일

상환 여부

에이치디현대㈜
iM뱅크
2023.05.08
30,000
5.36%
2025.05.06
미상환

에이치디현대㈜
중국농업은행
2023.05.16
40,000
5.10%
2025.05.16
미상환

합계

70,000
-
-
-

[운영자금 세부 사용내역]

구분
금액
사용기간
비고

운영경비
약 270억원
2025년 중
배당 지급, 판관비 등

(주1) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.
(주2) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상배율

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기(누적)
2023년 반기(누적)

1. 영업이익(손실)
1,673,456
1,005,951

2. 이자비용
505,984
449,987

3. 이자보상배율(1÷2)
3.31배
2.24배

(출처 : 당사 2024년 반기보고서)(주1) 연결기준(주2) 이자보상배율(배) = 영업이익(손실) / 이자비용

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사는 2024년 반기 연결기준 3.31배의 이자보상배율을 나타내고 있으며, 이는 전년 동기 2.24배 대비 증가한 수치이며, 회사가 여전히 이자비용을 부담하기에 충분한 수익이 나고 있음을 의미합니다. 그러나 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 기업어음증권 미상환잔액
기업어음증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
170,000
-
-
-
-
-
170,000

합계
-
-
170,000
-
-
-
-
-
170,000

나. 단기사채 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

합계
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

단기사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
900,000
900,000

합계
-
-
-
-
-
-
900,000
900,000

다. 회사채 미상환 잔액

회사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
436,000
191,000
61,000
60,000
65,000
-
-
813,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
436,000
191,000
61,000
60,000
65,000
-
-
813,000

회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,555,000
1,599,000
1,299,580
340,000
583,000
330,000
-
5,706,580

사모
40,458
120,000
-
241960
235,000
30,000
-
667,418

합계
1,595,458
1,719,000
1,299,580
581,960
818,000
360,000
-
6,373,998

라. 신종자본증권 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
430,000
-
430,000

합계
-
-
-
-
-
430,000
-
430,000

마.조건부자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2024년 10월 15일
제14-1회제14-2회제14-3회
A0(긍정적)

한국신용평가(주)
00299631
2024년 10월 15일
A+(안정적)

NICE신용평가(주)
00158316
2024년 10월 15일
A0(긍정적)

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주) 3개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
긍정적(Positive)

한국신용평가(주)
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
긍정적(Positive)

(주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기
당사는 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본사채 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.
나. 공시방법
상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시합니다.- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com- 한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com/- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가 .본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 지급은 에이치디현대(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황중 자본잠식등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 증권신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
7
1
-
8
8

비상장
78
2
2
78
26

합계
85
3
2
86
34

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

- 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
Avikus USA Inc.
신규설립

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.
신규설립

연결제외
HD현대중공업모스㈜
합병

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '에이치디현대 주식회사'라고 표기하고, 영문으로는 'HD HYUNDAI CO., LTD.'라 표기합니다.
다. 설립일자
ㆍ회사의 설립일 : 2017년 4월 3일

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소

ㆍ주 소
: 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477

ㆍ전화번호
: 1811-6114

ㆍ홈페이지
: http://www.hd.com

마. 중소기업 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용
HD현대㈜(舊 현대중공업지주㈜)는 2017년 4월 HD한국조선해양㈜ (舊 현대중공업㈜)의 인적분할로 출범한 지주회사(持株會社, Holding Company)입니다. K-IFRS에 따라 연결대상 주요종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업(HD한국조선해양㈜), 선박건조업(HD현대중공업㈜, ㈜현대미포조선, 현대삼호중공업㈜), 원유정제처리업(HD현대오일뱅크㈜), 엔지니어링서비스업(HD현대마린솔루션㈜), 변압기 제조업(HD현대일렉트릭㈜), 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업 및 토목공사 및 유사용기계장비 제조업(HD현대사이트솔루션㈜), 토목공사 및 유사용 기계장비 제조업(HD현대건설기계㈜, HD현대인프라코어㈜), 산업용 로봇 제조업(HD현대로보틱스㈜)가 있습니다.또한 HD현대㈜의 주요 자회사들이 영위하는 산업으로는 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업(HD한국조선해양㈜), 원유정제처리업(HD현대오일뱅크㈜)이 있습니다.
기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

1) 신용평가

평가일
평가대상유가증권등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2022.02.11
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2022.02.11
기업어음
A2
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2022.02.11
회사채
A-
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2022.02.11
기업어음
A2-
한국신용평가(A1~D)
본평가

2022.06.03
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2022.06.03
기업어음
A2
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2022.06.09
회사채
A-
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2022.06.21
회사채
A
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2022.06.21
기업어음
A2
한국신용평가(A1~D)
본평가

2022.07.15
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2022.07.18
회사채
A
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2022.12.12
기업어음
A2
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2022.12.19
기업어음
A2
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2023.02.09
회사채
A
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2023.02.10
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2023.02.13
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2023.05.18
회사채
A
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2023.05.18
회사채
A
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2023.05.18
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2023.05.18
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2023.05.18
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2023.05.18
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2023.11.14
회사채
A
한국신용평가(AAA~D)
수시평가

2023.12.27
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
수시평가

2024.02.16
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2024.02.15
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2024.02.15
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2024.06.21
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2024.06.25
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2024.06.27
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2024.10.15
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2024.10.15
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2024.10.15
회사채
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2) 신용등급체계와 부여 의미

(1) 회사채 등급 정의

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

※ 동 신용등급의 정의는 한국기업평가의 정의를 준용하였습니다.※ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－" 의기호를 부여할 수 있습니다.

(2) 기업어음 등급 정의

신용등급
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

※ 동 신용등급의 정의는 한국기업평가의 정의를 준용하였습니다.※ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의기호를 부여할 수 있습니다.

(3) 기업신용등급 등급 정의

신용등급
등급의 정의

AAA
전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
채무 지급불능상태에 있음.

※ 동 신용등급의 정의는 NICE신용평가의 정의를 준용하였습니다.※ AA부터 CCC까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있습니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2017년 05월 10일
해당사항 없음

※ 2017년 5월 10일 HD한국조선해양㈜(구,현대중공업(주))의 인적분할로 인해 상장되었습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사 본점소재지 및 그 변경
·본점 소재지 : 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477
※ 2020년 5월 1일, 대구광역시 달성군 유가읍 테크노순환로 3길 50에서 서울특별시 종로구 율곡로 75로 본점 이전
※ 2023년 3월 28일, 서울특별시 종로구 율곡로 75에서 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477로 본점 이전

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

(기준일 : 2024년 10월 14일)

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2024.03.29
정기주총
사외이사 서승환
대표이사 정기선
사외이사 황윤성

2023.03.28
정기주총
사외이사 장경준
대표이사 권오갑
사외이사 신재용

2022.03.28
정기주총
대표이사 정기선사외이사 이지수
-
사내이사 가삼현사외이사 김화진

2021.03.25
정기주총
-
대표이사 권오갑사외이사 황윤성
-

2020.03.25
정기주총
사내이사 가삼현
사외이사 신재용
사내이사 서유성

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 정몽준(26.6%)이며, 보고서 제출일 현재까지 최대주주의 변동이 발생하지 않았습니다.

라. 상호의 변경

[HD현대(주)]

ㆍ 2022. 03 현대중공업지주㈜에서 HD현대㈜로 상호 변경

[주요종속회사]1. HD현대오일뱅크(주)

ㆍ 2023. 03 현대오일뱅크㈜에서 HD현대오일뱅크㈜로 상호변경

[HD현대오씨아이(주)]

ㆍ2023. 03 현대오씨아이㈜에서 HD현대오씨아이주식회사로 상호변경

[HD현대케미칼(주)]

ㆍ2023. 03 현대케미칼㈜에서 HD현대케미칼㈜로 상호변경

[HD현대쉘베이스오일(주)]

ㆍ2023. 03 현대쉘베이스오일㈜에서 HD현대쉘베이스오일㈜로 상호변경

[HD현대코스모(주)]

ㆍ2023. 03 현대코스모㈜에서 HD현대코스모㈜로 상호변경

[HD현대이앤에프(주)]

ㆍ2023. 03 현대이앤에프㈜에서 HD현대이앤에프㈜로 상호변경

[HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.]

ㆍ2023. 04 Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.에서 HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd. 상호변경

2. HD한국조선해양(주)

ㆍ 2019. 06 현대중공업㈜에서 한국조선해양㈜로 상호변경

ㆍ 2023. 03 한국조선해양㈜에서 HD한국조선해양㈜로 상호변경

[HD현대중공업(주)]

ㆍ 2023. 03 현대중공업㈜에서 HD현대중공업㈜로 상호 변경

[HD현대삼호(주)]

ㆍ 2024. 03 현대삼호중공업㈜에서 HD현대삼호㈜로 상호 변경

[HD현대미포(주)]

ㆍ 2024. 03 ㈜현대미포조선에서 HD현대미포㈜로 상호 변경

[HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.]

ㆍ 2019. 12 Hyundai-Vinashin Shipyard Co.,Ltd.에서 Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.로 상호 변경

ㆍ
2024. 03 Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.에서 HD Hyundai-Vietnam
Shipbuilding Co., Ltd.로 상호 변경

[HD현대에너지솔루션(주)]

ㆍ 2019. 05 현대중공업그린에너지㈜에서 현대에너지솔루션㈜로 상호 변경

ㆍ 2023. 03 현대에너지솔루션㈜에서 HD현대에너지솔루션㈜로 상호 변경

3. HD현대마린솔루션㈜

ㆍ 2023. 03 현대글로벌서비스㈜에서 HD현대글로벌서비스(주)로 상호변경

ㆍ 2023. 11 HD현대글로벌서비스(주)에서 HD현대마린솔루션㈜로 상호변경

[HD현대마린솔루션테크(주)]

ㆍ 2022. 03 현대글로벌기술서비스㈜ 설립

ㆍ 2023. 03 현대글로벌기술서비스㈜에서 HD현대글로벌기술서비스㈜로 상호변경

ㆍ 2023. 12 HD현대글로벌기술서비스㈜에서 HD현대마린솔루션테크㈜로 상호변경

[HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd.]

ㆍ 2023. 05 Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd. 에서 HD Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd. 로 상호변경

ㆍ 2023. 12 HD Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd. 에서 HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. 로 상호변경

[HD Hyundai Marine Solution Europe B.V.]

ㆍ 2023. 07 Hyundai Global Service Europe B.V. 에서 HD Hyundai Global Service Europe B.V. 로 상호변경

ㆍ 2023. 12 HD Hyundai Global Service Europe B.V. 에서 HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. 로 상호변경

[HD Hyundai Global Service Americas Co., Ltd.]

ㆍ 2023. 09 Hyundai Global Service Americas Co., Ltd. 에서 HD Hyundai Global Service Americas Co., Ltd. 로 상호변경

4. HD현대일렉트릭(주)

ㆍ 2023. 03 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜에서 HD현대일렉트릭㈜로 상호 변경

[HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.]

ㆍ2023. 03 현대중공(중국)전기유한공사에서 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.
로
상호변경

[HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.]

ㆍ2023. 03 Hyundai Power Transformers USA, Inc.에서 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.으로 상호 변경

[HD Hyundai Electric America Corporation]

ㆍ2023. 03 Hyundai Electric America Corporation에서 HD Hyundai Electric America Corporation으로 상호 변경

5. HD현대사이트솔루션(주)

ㆍ 2021. 01 현대제뉴인㈜ 설립

ㆍ 2023. 03 현대제뉴인㈜에서 HD현대사이트솔루션㈜로 상호 변경

6. HD현대건설기계(주)

ㆍ 2023. 03 현대건설기계㈜에서 HD현대건설기계㈜로 상호 변경

[HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading ofConstruction Equipment S.A ]

ㆍ 2022. 10 Hyundai Heavy Industries Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment에서 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A 으로 상호 변경

ㆍ 2023. 06 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A에서 HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A로 상호 변경

[HD Hyundai Construction Equipment North America, Inc.]

ㆍ 2023. 05 Hyundai Construction Equipment Americas, Inc.에서 HD Hyundai Construction Equipment North America, Inc.로 상호 변경

[HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.]

ㆍ 2023. 06 Hyundai Construction Equipment Europe N.V.에서 HD Hyundai Construction Equipment Euripe N.V.로 상호 변경

[HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.]

ㆍ 2023. 05 Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.에서 HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.로 상호 변경

[HD Hyundai (China) Investment Co., LTD.]

ㆍ 2024. 04 현대중공(중국)투자유한공사에서 HD Hyundai (China) Investment Co., LTD.로 상호 변경

7. HD현대인프라코어(주)

ㆍ 2021. 09 두산인프라코어㈜에서 현대두산인프라코어㈜로 상호변경

ㆍ 2023. 03 현대두산인프라코어㈜에서 HD현대인프라코어㈜로 상호변경

[HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.]

ㆍ 2023. 06 Doosan Infracore Europe s.r.o.에서 HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.로 상호변경

[HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH]

ㆍ 2023. 06 Doosan Infracore Deutschland GmbH에서 HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH로 상호변경

[HD Hyundai Infracore Norway AS]

ㆍ 2023. 06 Doosan Infracore Norway AS에서 HD Hyundai Infracore Norway AS로 상호변경

[HD Hyundai Infracore North America LLC]

ㆍ 2023. 06 Doosan Infracore North America LLC에서 HD Hyundai Infracore North America LLC로 상호변경

[HD Hyundai Infracore Chile S.A.]

ㆍ 2022. 07 Doosan Bobcat Chile S,A,에서 Hyundai Doosan Infracore Chile S.A.로 상호변경 ㆍ 2023. 08 Hyundai Doosan Infracore Chile S.A에서 HD Hyundai Infracore Chile S.A.로 상호변경

[HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd.]

ㆍ 2022. 11 Tianjin Lovol Doosan Engine Company Ltd.에서 Tianjin Hyundai Doosan Engine Company Ltd.로 상호변경 ㆍ 2023. 10 Tianjin Hyundai Doosan Engine Company Ltd.에서 HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd.로 상호변경

[HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd.]

ㆍ 2023. 09 Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd.에서 HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd.로 상호변경

[HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.]

ㆍ 2023. 09 Doosan Infracore China Co., Ltd.에서 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.로 상호변경

[HD Hyundai Infracore(Shandong) Co., Ltd.]

ㆍ 2023. 09 Doosan Infracore (Shandong) Co., Ltd.에서 HD Hyundai Infracore(Shandong) Co., Ltd.로 상호변경

[HD Hyundai Infracore South America]

ㆍ 2023. 10 Doosan Infracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA에서 HD Hyundai Infracore South America로 상호변경

[HD Hyundai Infracore(Beijing) Corp.]

ㆍ 2023. 10 Doosan Infracore Beijing Corp.에서 HD Hyundai Infracore(Beijing) Corp.로 상호변경

[HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.]

ㆍ 2023. 10 Doosan (China) Financial Leasing Corp.에서 HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.로 상호변경

[HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp.]

ㆍ 2023. 10 Doosan Infracore Hunan Corp.에서 HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp.로 상호변경

[PT HD Hyundai Infracore Asia]

ㆍ 2024. 02 PT Hyundai Infracore Asia에서 PT HD Hyundai Infracore Asia로 상호변경

[HD Hyundai Infracore India Private Limited]

ㆍ 2024. 05 Doosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd.에서 HD Hyundai Infracore India Private Limited로 상호변경

8. HD현대로보틱스(주)

ㆍ 2023. 03 현대로보틱스㈜에서 HD현대로보틱스㈜로 상호변경

[HD현대엘앤에스(주)]

ㆍ 2023. 04 현대엘앤에스(주) 에서 HD현대엘앤에스(주)로 상호변경

[Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd.]

ㆍ 2021. 01 HYUNDAI ROBOTICS(SHANGHAI)CO.,LTD 에서 Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd.로 상호변경

[HD Hyundai Robotics Europe GmbH]

ㆍ 2023. 11 Hyundai Robotics Europe GmbH 에서 HD Hyundai Robotics Europe GmbH 로 상호변경

[HD HYUNDAI ROBOTICS USA]

ㆍ 2023. 11 HYUNDAI ROBOTICS USA 에서 HD HYUNDAI ROBOTICS USA로 상호변경

마. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

[HD현대(주)]

ㆍ 2020. 03
2020년 5월 HD현대㈜의 로봇사업부문 물적분할 주주총회 승인

ㆍ 2020. 05
HD현대㈜ 로봇사업부문을 물적분할하여 HD현대로보틱스㈜설립

ㆍ 2020. 09
현대엘앤에스㈜ 지분을 HD현대로보틱스㈜에 매각

ㆍ 2020. 09
HYUNDAI ROBOTICS(SHANGHAI) CO., LTD.지분을 HD현대로보틱스㈜에 매각

ㆍ 2021. 08
HD현대건설기계㈜ 지분을 HD현대사이트솔루션㈜에 현물출자

[주요종속회사]1. HD현대오일뱅크(주)

ㆍ 2020. 06
SK네트웍스 주유소 302개 인수

ㆍ 2021. 08
현대오일터미널 주식회사 지분 90% 매각 완료

2. HD한국조선해양(주)

ㆍ 2020. 12
주식회사 아비커스에 선박항해보조시스템 사업부문 영업 양도

ㆍ 2021. 07
현대중공업파워시스템㈜ 지분매각(80%)

ㆍ 2021. 12
Hyundai Heavy Industries Brasil -Manufacturing and Trading of Construction Equipment지분매각(100%)

ㆍ 2023. 05
HD현대중공업㈜ 엔진사업부로부터 중소형선박 추진패키지 사업부문 영업 양수

ㆍ 2023. 08
HD현대중공업㈜로부터 선박평형수 사업 영업 양수

ㆍ 2023. 11
HD현대중공업모스㈜ 지분매각(100%)

[HD현대중공업(주)]

ㆍ 2020. 06
HD현대마린솔루션㈜에 선박제어사업 영업양도

ㆍ 2023. 05
HD한국조선해양㈜에 중소형선 추진패키지 사업 영업 양도

ㆍ 2023. 08
HD한국조선해양㈜에 선박평형수 사업 영업 양도

ㆍ 2024. 01
HD현대중공업모스㈜를 흡수합병

[HD현대삼호(주)]

ㆍ 2021. 05
현대삼호중공업㈜ 산업설비 사업부문 물적분할

ㆍ 2022. 10
현대인프라솔루션㈜ 흡수합병

3. HD현대마린솔루션(주)

ㆍ 2020. 06
HD현대중공업㈜로부터 선박제어사업을 양수

4. HD현대일렉트릭(주)

ㆍ 해당사항 없음

5. HD현대사이트솔루션(주)

ㆍ 2021.01
HD현대사이트솔루션㈜ 설립

ㆍ 2021.05
현대코어모션 양산부품사업 인수, 상주현대액압기기유한공사 인수 결정(양수기일 : 2021.08.01)

ㆍ 2021.07
HD현대건설기계㈜(舊, 현대건설기계㈜) 지분 취득 결정(거래일자 : 2021.08.02)

ㆍ 2021.08
HD현대인프라코어㈜(舊, 현대두산인프라코어㈜) 인수

ㆍ 2021.10
HD현대건설기계㈜로부터 산업차량사업 인수 결정(양수기일 : 2022.01.01)

ㆍ 2022.01
HD현대건설기계㈜로부터 산업차량사업 인수

ㆍ 2022.02
자회사 상주현대액압기기유한공사가 명합상주기계유한공사 흡수합병

ㆍ 2023.06
HD현대인프라코어㈜로부터 이큐브솔루션㈜ 지분 인수

ㆍ 2024.03
HD현대인프라코어㈜로부터 사이트클라우드 사업 인수

6. HD현대건설기계(주)

ㆍ 2020. 08
상주현대액압기기유한공사가 명합(상주)기계유한공사 지분 취득

ㆍ 2021. 05
현대코어모션㈜가 HD현대사이트솔루션㈜에게 양산부품사업을 양도하기로 결정 (양도기일 : 2021.08.01)

ㆍ 2021. 05
현대코어모션㈜가 HD현대사이트솔루션㈜에게 상주현대액압기기유한공사 주식을 처분하기로 결정 (거래일자 : 2021.08.01)

ㆍ 2021. 07
HD현대건설기계㈜가 현대코어모션㈜를 흡수합병하기로 결정(합병기일 : 2021.10.01)

ㆍ 2021. 08
HD현대건설기계㈜가 산업차량사업을 HD현대사이트솔루션㈜에게 매각하기로 결정

ㆍ 2021. 08
HD현대건설기계㈜가 HD한국조선해양㈜로부터 현대중공(중국)투자유한공사 잔여지분과 Hyundai Heavy Industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 지분을 인수하기로 결정

ㆍ 2021. 12
HD현대건설기계㈜가 HD한국조선해양㈜로부터 현대중공(중국)투자유한공사 잔여지분과 Hyundai Heavy Industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 지분을 취득

ㆍ 2022. 01
HD현대건설기계㈜가 산업차량사업을 HD현대사이트솔루션㈜에게 양도

ㆍ 2022. 02
위해현대풍력기술유한공사 청산

ㆍ 2023. 05
종속회사인 PT. Hyundai Construction Equipment Asia가 PT. HD HyundaiConstruction Machinery Indonesia 지분을 취득

7. HD현대인프라코어(주)

ㆍ 2021. 03
2021년 7월 HD현대인프라코어(주)의 인적분할합병 이사회 승인

ㆍ 2021. 05
2021년 7월 HD현대인프라코어(주)의 인적분할합병 주주총회 승인

ㆍ 2021. 07
HD현대인프라코어(주) 사업부문 분할 후 존속, 투자부문은 두산에너빌리티(주)에 합병

8. HD현대로보틱스(주)

ㆍ 2020. 05
HD현대㈜ 로봇사업부문이 HD현대로보틱스㈜로 물적분할하여 신설

ㆍ 2020. 09
HD현대㈜로부터 현대엘앤에스㈜ 지분 매입 (80.1%)

ㆍ 2020. 09
HD현대㈜로부터 HYUNDAI ROBOTICS(SHANGHAI) CO., LTD.지분 매입(100%)

ㆍ 2022. 01
HD현대엘앤에스㈜ 유상감자에 따른 지분 변동 (100%)

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

[HD현대(주)]

ㆍ 2020. 05
로봇사업부문을 물적분할방식으로 분할하여 HD현대로보틱스㈜ 설립

[주요종속회사]1. HD현대오일뱅크(주)

ㆍ 해당사항 없음

2. HD한국조선해양(주)

ㆍ 해당사항 없음

3. HD현대마린솔루션(주)

ㆍ 해당사항 없음

4. HD현대일렉트릭(주)

ㆍ 해당사항 없음

5. HD현대사이트솔루션(주)

ㆍ 2021. 08
HD현대인프라코어㈜ 지분 인수에 따른 건설기계사업 중간지주회사로 전환

6. HD현대건설기계(주)

ㆍ 해당사항 없음

7. HD현대인프라코어(주)

ㆍ 해당사항 없음

8. HD현대로보틱스(주)

ㆍ 해당사항 없음

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[HD현대(주)]

ㆍ 2020. 03 HD현대㈜의 로봇사업부문 물적분할 승인(주주총회)

ㆍ 2020. 05 HD현대로보틱스㈜ 물적분할 신설 및 설립 등기

ㆍ 2020. 12 자회사 ㈜아비커스 편입

ㆍ 2021. 02 자회사 HD현대사이트솔루션㈜ 편입

ㆍ 2021. 02 HD현대인프라코어㈜(구, 두산인프라코어㈜) 인수 거래 관련 주식매매 계약 체결

ㆍ 2021. 04 HD현대인프라코어㈜ 인수 거래 관련 계약 상 지위 HD현대사이트솔루션㈜에 이전

[주요종속회사]1. HD현대오일뱅크(주)

ㆍ 2020. 06 SK네트웍스 주유소 302개 인수

ㆍ 2020. 10 전기차 충전소 설치 파트너십 체결

ㆍ 2020. 12 무재해 2,000만 인시 달성

ㆍ 2021. 04 글로벌 수소기업 에어프로덕츠와 수소에너지 MOU 체결

ㆍ 2021. 04 하니웰 UOP와 친환경에너지플랫폼 전환 MOU 체결

ㆍ 2021. 04 주유소 특화 프랜차이즈 ‘블루픽’ 론칭

ㆍ 2021. 05 한국남동발전과 신재생에너지 사업 공동 개발 MOU 체결

ㆍ 2021. 06 블루클린, 2021 소비자웰빙환경만족지수(KS-WEI) 인증

ㆍ 2021. 06 액체탄산 생산공장 연계 블루수소 체계 구축

ㆍ 2021. 06 대한항공과 친환경 바이오 항공유 제조ㆍ사용 MOU 체결

ㆍ 2021. 07 현대오일터미널 지분 90% 매각

ㆍ 2021. 08 DL이엔씨와 탄소저감 친환경 건축소재 사업 협약 체결

ㆍ 2021. 08 차량용 고순도 수소 생산

ㆍ 2021. 09 무재해 2,300만 인시 달성

ㆍ 2021. 11 폐플라스틱 열분해유 기반 친환경 납사 생산

ㆍ 2021. 11 할도톱소와 탄소중립연료 이퓨얼 기술개발 MOU 체결

ㆍ 2021. 12 국내 최초 초고급휘발유 울트라카젠 출시

ㆍ 2021. 12 친환경 LNG-블루수소 발전소 건설 추진

ㆍ 2022. 01 아람코와 암모니아 협력 MOU 체결

ㆍ 2022. 01 대니머 사이언티픽과 바이오 플라스틱 MOU 체결

ㆍ 2022. 02 정유업계 최초 국제 친환경 제품 인증제도(ISCC PLUS) 인증

ㆍ 2022. 03 가스공사와 LNG 도입 계약 체결

ㆍ 2022. 04 삼성물산과 폐플라스틱 재활용 사업 협력

ㆍ 2022. 05 차세대 화이트 바이오 사업 추진

ㆍ 2022. 05 HD현대케미칼 플라스틱 순환경제 구축 본격화

ㆍ 2022. 08 롯데제과와 바이오 디젤 MOU 체결

ㆍ 2022. 08 ESG 활동 성과 담은 첫 '통합보고서' 발간

ㆍ 2022. 10 HD현대케미칼 중질유 기반 석유화학설비 HPC공장 준공

ㆍ 2022. 11 美 하와이에 휘발유 및 경유 장기 공급 계약

ㆍ 2023. 02 온라인 미디어 플랫폼 '블루톡' 오픈

ㆍ 2023. 03 HD현대쉘베이스오일, 제 57회 납세자의 날 기획재정부장관 표창 수상

ㆍ 2023. 04 프리미엄 경유 신규 출시

ㆍ 2023. 06 2022 ESG 통합보고서 발간

ㆍ 2023. 09 주유소 신규 디자인 적용

ㆍ 2023. 10 코린도그룹, LX인터네셔널과 PFAD 구매 계약 체

ㆍ 2023. 11 한국타이어와 폐타이어 순환경제 구축 '한국형 블랙사이클' 컨소시엄 참여

ㆍ 2023. 11 하와이에 이어 美서부로 석유제품 수출 확대

ㆍ 2023. 12 전기차용 윤활유 시장 본격 진출

ㆍ 2024. 03 HD현대케미칼, 국내 최초 ISCC 인증 친환경 바이오 납사 생산

ㆍ 2024. 04 국내 최초 초임계 공법 바이오 디젤 공장 상업 가동

ㆍ 2024. 05 코프로세싱 방식 적용 바이오 연료 생산

ㆍ 2024. 06 국내 최초 지속가능항공유(SAF) 수출

[HD현대케미칼(주)]

ㆍ 2022. 06 HD현대케미칼 HPC 공장 상업 가동

[HD현대쉘베이스오일(주)]

ㆍ 2021. 12 연간 판매량 100만톤, 영업이익 3,000억원 달성

2. HD한국조선해양(주)

ㆍ 2020. 02
HD현대그룹(구,현대중공업그룹) 1% 나눔재단 출범

ㆍ 2020. 03
국제정보보호경영시스템(ISO 27001)인증 취득

ㆍ 2020. 11
선박용 연료전지 발전시스템 기본인증(AiP) 획득

ㆍ 2020. 12
풍력 보조 추진시스템 기본인증(AiP) 획득

선박용 하이브리드 전기추진시스템 '대한민국 기술대상' 국무총리상 수상

ㆍ 2021.01
세계 최초 LNG운반선 가상시운전 솔루션 기본인증(AiP) 획득(LR)

ㆍ 2021.03
'수소 드림(Dream) 2030 로드맵’ 발표

내빙(耐氷)상선용 가변피치 프로펠러 기본승인(AiP) 획득(LR)

HD현대중공업, 현대삼호중공업과 공동개발한 선박용 LNG 연료공급시스템(Hi-SGAS)'IR52 장영실상' 수상

ㆍ 2021.04
HD현대중공업 등과 공동 개발한 인공지능(AI) 기반 안전관리시스템(HiCAMS) 기본승인 AiP 획득(KR, 라이베이라 기국)

이사회 내 ESG위원회 설치

ㆍ 2021.05
HD현대중공업과 공동 개발한 저인화점 연료 분사장치 기본인증(AiP) 획득(KR)

ㆍ 2021.08
비접이식 풍력보조 추진시스템 기본인증(AIP) 획득(ABS)

세계 최초 대형 메탄올 연료 추진 컨테이너운반선 수주

HD현대중공업과 공동 개발한 한국형 해상용 이산화탄소 주입 플랫폼 기본인증(AIP)획득(DNV GL)

HD현대마린솔루션, HD현대E&T와 공동 개발한 LNG-FSRU용 중소형 재기화모듈기본인증(AIP) 획득(KR)

ㆍ 2021.09
HD현대중공업과 공동 개발한 친환경 암모니아 연료공급시스템(FGSS) 개념설계 업계 최초로 기본인증(AIP) 획득(KR)

HD현대중공업과 공동 개발한 4만㎥급 액화이산화탄소운반선 기본인증 (AIP) 획득(DNV GL)

현대미포조선과 공동 개발한 2만㎥급 액화이산화탄소운반선 기본인증 (AIP) 획득(ABS)

HD현대중공업과 공동 개발한 대형 암모니아추진ㆍ운반선 기본인증(AIP) 획득(BV)

액화수소 화물운영시스템 기본인증(AIP) 획득(KR)

HD현대중공업, 현대미포조선과 공동 개발한 4만㎥급 LNG-FSRU 기본인증 (AIP)획득(DNV GL)

ㆍ 2021.11
현대삼호중공업과 LPG운반선 적용 수평 자동용접 공법 공동 개발 및 선급 승인 획득(LR, BV)

HD현대중공업과 공동 개발한 공기윤활시스템(Hi-ALS) IR52 장영실상 수상

선박 화재 감시시스템 상용화 성공(3145호선)

HD현대일렉트릭, HD현대마린솔루션와 공동 개발한 가변속 발전시스템 상용화성공 (HMD 8310호선)

ㆍ 2022.01
세계 최대 전자ㆍIT 전시회 CES2022서 미래 비전 'Future Builder' 발표

소형 액화수소 연료탱크 선급 기본 인증(AIP) 획득(KR)

ㆍ 2022.03
현대삼호중공업과 용접 협동로봇 안전인증 획득(ISO 10218-2)

ㆍ 2022.04
독일 뒤셀도르프에 유럽R&D센터 설립

ㆍ 2022.06
차세대 LNG 연료공급시스템(Hi-eGAS) 기본 인증 획득(DNV 및 LR)

'디지털트윈 선박 플랫폼(HiDTS)' 소프트웨어 적합성 인증 획득(LR)

ㆍ 2022.08
HD한국조선해양 SD사업부 출범

ㆍ 2022.09
7만 4천㎥급 및 3만㎥급 액화이산화탄소운반선 기본인증(AIP) 획득(ABS)

LNG-수소 혼소엔진 및 화물운영시스템(CHS) 기본인증(AIP) 획득(DNV)

저인화점 연료분사장치 기본인증(AIP) 획득(DNV)

디지털트윈 선박 플랫폼(HiDTS) 기본인증(AIP) 획득(DNV)

선박 자율운항 통합플랫폼, 기관자동화시스템(HiCBM), 통합안전관제시스템 (HiCAMS) 기본인증(AIP) 획득(ABS)

ㆍ 2022.11
선박 AI 자율운항 기반 LNG연료공급 관리시스템(Hi-GAS+) 'CES2023 혁신상' 수상

차세대 선박 전기추진 시스템(Hi-EPS) 'CES2023 혁신상' 수상

ㆍ 2022.12
HD현대중공업과 공동 개발한 1.5MW급 LNG·수소 혼소 힘센엔진 성능 검증 성공

ㆍ 2023.02
HD현대중공업과 VLCC용 저탄소 전기추진시스템 개념설계 기본인증(AIP) 획득(LR)

ㆍ 2023.03
국내 조선업계 최초 '사업 연속성 관리 체계' 국제표준(ISO) 인증 획득(ISO22031)

ㆍ 2023.05
HD한국조선해양 EP 사업부 출범

국내 조선업계 최초 '탄소중립' 선언

국제선급협회 선박용 사이버 보안 기술 기본인증(AIP) 획득

ㆍ 2023.06
3세대 메탄올 저인화점 연료공급시스템 기본 설계 인증(AIP) 획득

액화이산화탄소ㆍ암모니아ㆍ액화석유가스 복합 운반선에 대한 개념승인(AIP) 획득

ㆍ 2023.07
STX 중공업 인수 본계약 체결

세계 최대 규모 액화 이산화탄소운반선 수주

ㆍ 2023.09
HD한국조선해양ㆍHD현대중공업, 액화수소운반선 수소 시스템에 대한 기본인증(AIP) 획득

ㆍ 2023.10
연료전지 선도기업 엘코젠과 투자계약 체결, 차세대 에너지 기술 투자 확대

ㆍ 2024.02
호주 우드사이드에너지, 일본 MOL사 등과 대형액화수소운반선 개발 위한 MOU 체결

조선 부문 계열사, 지멘스사와 조선 설계-생산 통합 플랫폼 개발 가속화

ㆍ 2024.04
미래 친환경 시장 선점 위한 '탄소중립 실증설비' 구축

ㆍ 2024.05
글로벌 에너지 기업 쉘과 '액화수소운반선 기술 공동개발협약' 체결

[HD현대중공업(주)]

ㆍ 2020. 01 엔진, LNG가스 공급설비 구축 37년 연속 '세계 우수 선박' 선정(LNG-FSRU '터코에스 P호' 外 4척)

ㆍ 2020. 02 특수선, 2천800톤급 호위함 '동해함' 진수

ㆍ 2020. 03 특수선, 3천500톤급 호위함 상세설계 및 선도함 건조 계약 현중마이스터대학 개교 조선, 첫 LNG추진 컨테이너선 착공 엔진, 콤팩트 힘센엔진(H21M) 개발 조선업계 최초 대표이사 직속 '동반성장실' 신설 조선, 선박용 통합제어시스템 '하이콘(HiCON)' 형식 승인(일본 NK 外)

ㆍ 2020. 04 그룹, 친환경 농수산물 구입 캠페인 해양플랜트, 킹스키(King's Quay) FPS 상부설비 기공 해양플랜트, 미얀마 쉐(SHWE) 가스전 3단계 공사 기본설계(FEED) 완료

ㆍ 2020. 05 특수선, 필리핀 호위함 '호세리잘함' 인도

ㆍ 2020. 06 신(新) 안전문화 선포식 특수선, 뉴질랜드 군수지원함 '아오테아로아함' 인도 조선, 부유식 가스발전플랜트 기본 인증(프랑스 BV)

ㆍ 2020. 09 조선, 10번째 LNG-FSRU '바산트 원(Vasant One)호' 인도 조선, 직류배전 기반 셔틀탱커 '토브 크누센(Tove Knutsen)호' 인도

ㆍ 2020. 10 특수선, 국내 첫 훈련함 '한산도함' 인도 동반성장실, 한국폴리텍대학과 '기술인력 수급' MOU

ㆍ 2020. 11 해양플랜트, 미얀마 쉐(SHWE) 가스전 3단계 공사 발주의향서(LOI) 접수 울산시와 '고자장(高磁場) 자석 연구개발' 협약

ㆍ 2021. 01 2020년 세계우수선박' 3척 선정(Naval Architect) 에탄운반선 첫 인도

ㆍ 2021. 03 조선업계 최초 양자암호통신 시스템 구축 조선업계 최초 정보보호 국제표준 2종(ISO 27001, ISO 27701) 인증 획득

ㆍ 2021. 04 조선업계 최초 양자암호통신 시스템 구축 이사회 내 ESG위원회 설치

ㆍ 2021. 06 킹스키(King's Quay) 반잠수식 원유생산설비(FPS) 무재해 완공 해양원해경비함(HDP-1500Neo) 기본인증(AiP) 획득(DNV GL) 저압식 LNG 이중연료엔진(ME-GA) 첫 수주

ㆍ 2021. 07 이중연료엔진 디젤연료 다단 분사 기술 개발 10MW급 한국형 해상풍력 부유체 고유 모델 기본인증(AIP) 획득(KR)

ㆍ 2021. 08 머스크사로부터 메탄올 추진 초대형컨테이너선 첫 수주

ㆍ 2021. 09 유가증권시장(KOSPI) 상장

ㆍ 2021. 10 첫 LNG추진 컨테이너선 ‘CMA CGM 호프(Hope)’호 인도 한국형 발사체 누리호(KSLV-Ⅱ) 발사대시스템 제작 및 구축

ㆍ 2021. 11 8천100톤급 이지스함(광개토-Ⅲ Batch-Ⅱ) 2번함 수주

ㆍ 2022. 01 조선업계 최초 정보보호 국제표준(ISO) 2종 추가 획득(ISO27017, ISO27018) 고효율 셔틀탱커 '이글 캄포스'호 인도(3195호선)

ㆍ 2022. 02 '2021년 세계우수선박' 4척 선정(Naval Architect)

ㆍ 2022. 03 해외 첫 그린본드 공모 성공

ㆍ 2022. 04 독자 개발 '단일냉매 LNG재액화 시스템' 첫 수주 첫 LPG추진ㆍ운반선 진수 힘센엔진 DF 2종, 독일 'IF 디자인어워드 2022' 제품디자인부문 본상 수상

ㆍ 2022. 05 20만 입방미터급 초대형 LNG선 '클린 카준'호 인도(3137호선)

ㆍ 2022. 07 차세대 이지스함 '정조대왕함' 진수 첫 LPG추진ㆍ운반선 '가스 아이보리호' 인도 저압식 LNG 이중연료엔진(ME-GA) 세계 최초 제작

ㆍ 2022. 08 풍력보조 추진장치 '하이로터(Hi-Rotor)' 설계승인 획득

ㆍ 2022. 09 4만㎥급 액화이산화탄소운반선(LR)ㆍ6만㎥급 암모니아추진ㆍ운반선(ABS) 기본 인증 획득 6만㎥급 암모니아추진·운반선 기본인증(AIP) 획득(ABS)

ㆍ 2022. 10 군산조선소 시범 재가동

ㆍ 2022. 11 래싱프리 컨테이너선 설계승인 획득(ABS)

ㆍ 2022. 12 차세대 이지스함 3번함 수주 메탄올 이중연료 힘센엔진 첫 호기 생산

ㆍ 2022. 12 차세대 이지스함 3번함 수주 메탄올 이중연료 힘센엔진 첫 호기 생산

ㆍ 2023. 02 컨테이너선 과도 횡동요 방지 운항 가이던스 시스템 기본인증(AIP) 획득(LR) '2022년 세계우수선박' 5척 선정(Naval Architect)

ㆍ 2023. 03 세계 최초 대형엔진 생산누계 2억 마력 돌파

ㆍ 2023. 05 누리호 3차 발사대 제작 한국형 화물창 기술(KC-2) 적용한 국내 최초 LNG 벙커링선 건조

ㆍ 2023. 07 연안초계함 개념설계 완료

ㆍ 2023. 11 메탄올추진 컨테이너선 국내 최초 해상 벙커링

ㆍ 2024. 01 서울대와 친환경 선박기술 개발 협력 '힘센엔진' 15,000대 생산 신기록

ㆍ 2024. 03 필리핀에 해외 첫 특수선 엔지니어링 오피스 개소 차세대 이지스함 2번함(광개토-Ⅲ Batch-Ⅱ) 본격 건조 페루 국영 SIMA조선소로부터 함정 4척 수주, 중남미서 방산 수출 사상 최대 기록

ㆍ 2024. 04 3천톤급 최신예 잠수함 '신채호함' 인도 페루서 함정 4척, 총 6,406억원 수주계약 체결

ㆍ 2024. 05 미국 AI 엑스포에서 무인함정 '테네브리스' 첫 공개 필리핀 수출 호위함 '호세리잘함' 미-필리핀 합동군사훈련 참가

ㆍ 2024. 06 필리핀 초계함 '미겔 말바르함' 진수

[HD현대삼호(주)]

ㆍ 2020. 01 육상건조 100척 기록 달성

ㆍ 2020. 03 'LNG DF 선박' 전남 기자재 업체 육성 업무 협약

ㆍ 2020. 09 세계 최초 LNG DF 대형 컨테이너선 인도

ㆍ 2020. 12 세계 최초 LNG 추진 외항선 건조

ㆍ 2021. 03 업계 최초 수중방사소음 인증 획득 원유운반선 인도

ㆍ 2021. 05 현대삼호중공업 산업설비부문 물적분할(현대인프라솔루션(주))

ㆍ 2021. 07 세계 최대급 LPG추진선 인도

ㆍ 2021. 11 LPG운반선 적용 수평 자동용접 공법 공동 개발 및 선급 승인 획득

ㆍ 2022. 02 '21년 세계우수선박 3척' 선정(Naval Architect) 시운전 선박 감염병 대응 방안' 국제 인증 획득(LR) 독일 지멘스사와 차세대 CAD 플랫폼 개발 착수

ㆍ 2022. 03 HD한국조선해양과 용접 협동로봇 안전인증 획득(ISO 10218-2)

ㆍ 2022. 04 영암군, 영암교육지원청 등 6개 기관과 '지역공헌위원회' 출범

ㆍ 2022. 05 선박 건조 800척 기록 달성 기업부설 연구소 '자동화혁신센터' 개소

ㆍ 2022. 07 업계 최초 '한국형 무공해차 전환 100(K-EV100)' 차량 도입

ㆍ 2022. 08 LNG선 화물창 평탄도 측정 3D 스캐너 도입

ㆍ 2022. 10 현대인프라솔루션㈜ 흡수합병

ㆍ 2022. 11 180,000 DWT LNG DF BC 세계일류상품 선정 '2022 한국에너지대상' 국무총리 표창

ㆍ 2023. 02 '2022년 세계우수선박' 3척 선정(Naval Architect)

ㆍ 2023. 06 LNG추진선 동시 충전 실증특례사업 개시

ㆍ 2023. 08 세계 최초 AI 기반 기관자동화솔루션 탑재 선박 인도 (18K B/C)

ㆍ 2023. 10 미국선급협회(ABS) OCCS Ready 컨테이너선 설계 기본인증(AIP) 획득

ㆍ 2024. 01 LNG운반선, LPG운반선 등 총 6척 1조 2699억원 상당 수주

ㆍ 2024. 03 국립목포대 및 전남대불산학융합원과 산학협력 업무협약 체결

ㆍ 2024. 06 대불 조선산업 지능형 생산자동화 추진단 발족, 공정 효율 극대화 엔젤로보틱스와 조선소 맞춤형 웨어러블 장비 개발 업무협약 체결

[HD현대미포(주)]

ㆍ 2020. 01 현대-비나신조선(HVS), 현대-베트남조선(HVS)로 사명변경 국제품질경영시스템 ISO3834 인증취득

ㆍ 2021. 02 중소형 LNG선 첫 인도 '20년 세계우수선박 5척' 선정(Naval Architect) 1,900TEU급 친환경 컨테이너운반선 개발 기본인증(AiP) 획득(DNV GL)

ㆍ 2021. 07 국내 최초 LPG이중연료 추진선 인도

ㆍ 2021. 10 국내 최초 LNG추진 로로(Roll-on & Roll-off)선 인도

ㆍ 2021. 11 로팩스선(Ro-Ro & Passenger Ship) 세계일류상품 선정

ㆍ 2021. 12 3만 8,000천입방미터급 암모니아 벙커링 겸용 운반선에 대한 기본인증(AIP) 획득(KR) 여성가족부 '가족친화기업' 인증

ㆍ 2022. 02 '2021년 세계우수선박' 3척 선정(Naval Architect)

ㆍ 2022. 03 세계 최대 1만 8,000입방미터(㎥)급 LNG벙커링선 '케이 로터스'호 인도

ㆍ 2022. 06 전기추진 여객선 2척 진수(8310호선, 8311호선) '국가인적자원개발 컨소시엄사업 최우수 훈련기관' 3년 연속 선정

ㆍ 2022. 09 현대-베트남조선(HVS), 700톤급 갠트리크레인 준공 국제 표준 에너지경영시스템(ISO50001), 부패방지경영시스템(ISO37001)인증 동시 획득 4만㎥급 암모니아추진ㆍ운반선 기본인증(AIP) 획득(ABS)

ㆍ 2022. 11 국내 첫 ICT 융합 스마트 전기추진 여객선 '울산 태화호' 인도

ㆍ 2023. 02 '2022년 세계우수선박' 4척 선정(Naval Architect)

ㆍ 2023. 07 세계 최초 메탄올 추진 컨테이너선 인도

ㆍ 2023. 11 기업부설연구소 '디지털생산혁신센터' 개소

ㆍ 2024. 01 노르웨이(DNV) / 영국(LR) 선급과 도장기술 최적화 MOU HD현대마린솔루션, 한국선급과 사이버 위협에 관한 대응 및 복구 체계 공동개발 협약

ㆍ 2024. 03 국내 첫 자율운항 실증선박 건조

ㆍ 2024. 04 한컴그룹과 선박용 배터리 화재감시 개발 위한 업무협약 체결

ㆍ 2024. 06 암모니아 연료전지 기반 무탄소 전기추진시스템, 암모니아 추진 P/C선ㆍ피더컨테이너선 기본설계 인증(AIP) 3종 획득'

[Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.]

ㆍ 2022. 09 700톤급 갠트리크레인 준공

ㆍ 2023. 05 안전보건관리시스템 표준(ISO 45001) 인증 획득(DNV)

ㆍ 2023. 06 용접 품질관리시스템(ISO 3834) 인증 획득(BV)

[HD현대에너지솔루션(주)]

ㆍ 2020. 07 750MW 규모 태양광 모듈공장 완공

ㆍ 2021. 01 세계 첫 방음터널용 양면태양광 솔루션 개발

ㆍ 2021. 05 이사회 내 ESG위원회 설치

ㆍ 2021. 11 양면발전 태양광 기술, 2021 국가연구개발 우수성과 100선 선정

ㆍ 2022. 11 모빌리티 솔라 에너지 솔루션(HYUNDAI Mobility Solar) 'CES2023 혁신상' 수상

ㆍ 2023. 07 전력중개사업 진출

3. HD현대마린솔루션(주)

ㆍ 2021. 06 GLOBAL VESSEL SOLUTIONS, L.P.(미국 사모펀드인 콜버그크래비스 로버츠 (KKR)설립 펀드) 으로부터 지분 투자

ㆍ 2022. 03 HD현대글로벌기술서비스㈜ 설립

ㆍ 2022. 08 Hyundai Global Service Middle East FZE 설립

ㆍ 2023. 09 Hyundai Global Service Colombia S.A.S. 폐쇄

ㆍ 2024. 05 유가증권시장(KOSPI) 상장

4. HD현대일렉트릭(주)

ㆍ 2020. 02 변압기 스마트 팩토리 준공

ㆍ 2020. 03 Hyundai Electric America Corporation 설립

ㆍ 2021. 05 ESG 경영 선포

ㆍ 2021. 10 HD현대일렉트릭 친환경 제품 브랜드 GREENTRIC 출시

ㆍ 2022. 04 전력변환장치 전문기업 'HD현대플라스포' 인수

ㆍ 2023. 06 유럽 풍력 시장 첫 진출, 덴마크 해상풍력기업 Semco Maritime과 792억원 규모 전력기기 계약 체결

5. HD현대사이트솔루션(주)

ㆍ 2021. 01 HD현대사이트솔루션㈜ 설립

ㆍ 2021. 02 현대중공업 그룹 편입

ㆍ 2021. 04 HD현대인프라코어㈜ 인수 거래 관련 계약 상 지위 HD현대㈜(舊, 현대중공업 지주㈜)로부터 인수

ㆍ 2021. 07 HD현대㈜로부터 HD현대건설기계㈜ 지분 현물출자 및 현금출자 받음

ㆍ 2021. 08 전환사채(4,000억, 케이디비인베스트먼트) 발행

ㆍ 2021. 09 HD현대인프라코어㈜ 유상증자 참여 결정 (납입기일 : 2022.12.16)

ㆍ 2023. 08 전환권행사 신주발행 (400,922주)

6. HD현대건설기계(주)

ㆍ 2021. 05 양산부품사업을 HD현대사이트솔루션㈜에게 양도 결정(양도일자 : 2021.08.01)

ㆍ 2021. 05 상주현대액압기기유압공사 주식을 HD현대사이트솔루션㈜에게 처분 결정 (거래일자 : 2021.08.01)

ㆍ 2021. 07 현대코어모션㈜를 흡수합병하기로 결정(존속법인 : HD현대건설기계㈜)

ㆍ 2021. 08 산업차량사업을 매각하기로 결정(거래상대방 : HD현대사이트솔루션㈜)

ㆍ 2021. 08 중국법인 및 브라질법인 지분 매입 결정(거래상대방 : HD한국조선해양㈜)

ㆍ 2021. 10 현대코어모션㈜ 흡수합병(존속법인 : HD현대건설기계㈜)

ㆍ 2021. 12 중국법인 및 브라질법인 지분 인수(거래상대방 : HD한국조선해양㈜)

ㆍ 2022. 01 산업차량사업 양도(거래상대방 : HD현대사이트솔루션㈜)

7. HD현대인프라코어(주)

ㆍ 2020. 05 스마트 건설 솔루션 사이트 클라우드(XiteCloud) 출시

ㆍ 2021. 07 현재 영위하는 사업과 직접 관련되지 않는 일부 자산, 부채 등을 분할하여 두산에너빌리티(주)와 합병

ㆍ 2021. 08 HD현대사이트솔루션㈜ 이 두산에너빌리티(주) 소유주식 29.95% 취득

ㆍ 2023. 01 건설기계 신규 브랜드 'DEVELON' 론칭

8. HD현대로보틱스(주)

ㆍ 2020. 05 물적분할 신설 및 설립 등기

ㆍ 2020. 06 주식회사 KT, 현대로보틱스 주식회사 지분 취득

ㆍ 2020. 06 주식회사 KT와 로봇ㆍAI관련 사업협력계약 체결

ㆍ 2020. 07 건설 로보틱스 기술 공동 연구개발 MOU 체결

ㆍ 2020. 07 서울아산병원, KT와 스마트 병원 솔루션 공동 개발 사업화 MOU 체결

ㆍ 2020. 12 AI기반 산업용 로봇팔 이상탐지 고도화 MOU 체결

ㆍ 2020. 12 F&B 서빙용 모바일서비스로봇 출시

ㆍ 2021. 01 로봇 원격 서비스 관제 센터(RSCC) 운영 개시

ㆍ 2021. 03 2021년도 대한민국 서비스만족 로봇서비스부문 대상 수상

ㆍ 2021. 04 성균관대와 R&D 협력체계 및 교육센터 설립 산학협력 MOU 체결

ㆍ 2021. 04 세이프틱스와 협동로봇 안전지능 기술 적용 및 상용화 MOU 체결

ㆍ 2021. 05 러기지운반용(호텔 짐 배송) 모바일서비스로봇 출시

ㆍ 2021. 05 울산과학대와 로봇 전문인력 양성 사업 협약 체결

ㆍ 2021. 06 건설로보틱스 기술 도입 (앙카링 자동화 로봇 및 현장 순찰 로봇)

ㆍ 2022. 07 대면 방역로봇, 'HYUNDAI D1' 출시

ㆍ 2022. 12 올해의 대한민국 로봇기업 산업용로봇부문 대상 수상

ㆍ 2023. 02 서빙로봇, 'HYUNDAI S1' 출시

ㆍ 2023. 05 신규 제어기 Hi6 출시

ㆍ 2023. 08 'HYUNDAI D1', 미국 2023 IDEA 디자인 어워드 본상 수상

ㆍ 2023. 11 2023년도 노사문화 대상 수상

3. 자본금 변동사항

기준일 : 2024년 10월 14일
(단위 : 천원, 주)

종류
구분
2024.10.14
7기(2023년말)
6기(2022년말)
5기(2021년말)
4기(2020년말)

보통주
발행주식총수
81,433,085
81,433,085
81,433,085
81,433,085
16,286,617

액면금액
1,000원
1,000원
1,000원
1,000원
5,000원

자본금
81,433,085
81,433,085
81,433,085
81,433,085
81,433,085

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
81,433,085
81,433,085
81,433,085
81,433,085
81,433,085

※ 당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다.※ 발행주식총수는 이익소각으로 인한 주식수 감소를 반영하지 않았습니다. 주식의 총수에 관한 사항은 I. 회사의 개요 4. 주식의 총수 등을 참고하시기 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황
당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다.당사 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 800,000,000주이며, 기준일 현재 발행주식의 총수는 78,993,085주입니다. 현재 유통주식수는 자기주식 8,324,655주를 제외한 70,668,430주이며, 액면가액은 1,000원입니다.

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
배당우선주식
배당우선전환주식
배당우선상환주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
800,000,000
-
-
-
800,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
81,433,085
-
-
-
81,433,085
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,440,000
-
-
-
2,440,000
-

1. 감자
-
-
-
-
-
-

2. 이익소각
2,440,000
-
-
-
2,440,000
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
78,993,085
-
-
-
78,993,085
-

Ⅴ. 자기주식수
8,324,655
-
-
-
8,324,655
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
70,668,430
-
-
-
70,668,430
-

※ 당사 정관상 배당우선주식(1종), 배당우선전환주식(2종) 및 배당우선상환주식(3종)의경우 각각 발행주식총수의 2분의 1범위 내에서 관련 법령 상 허용되는 한도까지 발행할 수 있습니다.※ 배당우선주식(1종) 및 배당우선전환주식(2종)의 경우 의결권이 없으며, 배당우선상환주식(3종)은 발행함에 있어 이사회 결의로 의결권 있는 주식이나 의결권 없는 주식을 발행할 수 있습니다.※ 2020년 2월 6일 이사회결의를 통하여 아래와 같이 자기주식을 취득하였고, 취득한자기주식은 소각 완료하였습니다. 1. 취득주식 : 보통주식 2,440,000주(액면분할 전 488,000주) 2. 취득기간 : 2020년 2월 7일 ~ 2020년 5월 6일 3. 취득목적 : 주가 안정을 통한 주주가치 제고(소각)자세한 내용은 http://dart.fss.or.kr 관련 공시서류검색을 통하여 확인하실 수 있습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 10월 14일)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
8,324,655
-
-
-
8,324,655
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
8,324,655
-
-
-
8,324,655
-

배당우선주식
-
-
-
-
-
-

배당우선전환주식
-
-
-
-
-
-

배당우선상환주식
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였으며, 분할전 자기주식 수량은 1,664,931주입니다.※ 기말은 2024년 06월 30일이며, 이후 증권신고서 제출일 전일까지 변동사항 없습니다.

다. 자기주식 직접 취득 및 처분 이행 현황

- 공시대상기간(2022년~2024년 10월 14일) 중 자기주식 직접 취득 및 처분 이행 사항은 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력
- 공시대상기간(2022년~2024년 10월 14일) 중 당사의 정관 변경 이력은 아래와 같습니다

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2024년 03월 29일
제7기 정기주주총회
ㆍ제2조 (목적) 신ㆍ재생에너지 관련 사업목적 추가ㆍ제4조 (공고방법) 회사 인터넷 홈페이지 변경ㆍ제26조 (의장) 대표이사 유고시 의장 직무대행 규정 변경ㆍ제56조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치) 결산에 대한 주주 의결권 보장
사업목적 추가 및ESG경영 강화

2023년 03월 28일
제6기 정기주주총회
ㆍ제3조 (본점 및 지점의 소재지) 본점 및 지점의 소재지 변경
본점 소재지 변경

2022년 03월 28일
제5기 정기주주총회
ㆍ제1조 (상호) 상호의 변경ㆍ제4조 (공고방법) 회사 인터넷 홈페이지 변경
상호 변경

나. 사업목적

- 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
산업분야 계획사업의 운영관리
영위

2
컨설팅사업(기술전문)
영위

3
인재파견업
영위

4
시스템통합사업(소프트웨어개발, 공급, 통합자동화시스템분석, 개발 및 설치)
미영위

5
에너지 절약 사업
미영위

6
정보화 사업
미영위

7
경영관리 및 기술용역사업
영위

8
인터넷 통신판매업
미영위

9
자회사 등의 주식 또는 지분 취득·소유 관리 및 관련업
영위

10
브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업
영위

11
회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업
영위

12
시장조사, 경영자문 및 컨설팅업
영위

13
기술연구 및 용역수탁업
영위

14
신기술 사업관련 투자관리 운영사업 및 창업지원
영위

15
국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매
영위

16
정기간행물 발행 및 저작권관리업
미영위

17
부동산업 및 부동산 임대업
영위

18
건물관리 및 용역업
영위

19
교육서비스업
미영위

20
소프트웨어의자문, 개발, 공급 및 유지보수업
미영위

21
신ㆍ재생에너지 개발, 중개, 매매, 공급업, 발전업, 설비 임대, 기타 신ㆍ재생에너지 관련 사업
영위

22
전 각호의 관련사업에 대한 투자 또는 부대사업 일체
영위

- 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2024년 03월 29일
-
신ㆍ재생에너지 개발, 중개, 매매, 공급업, 발전업, 설비 임대, 기타 신ㆍ재생에너지 관련 사업

- 변경 사유

구 분
사업목적
변경취지 및목적, 필요성
사업목적 변경제안 주체
해당 사업목적 변경이 회사의주된 사업에 미치는 영향

추가
신ㆍ재생에너지 개발, 중개, 매매, 공급업, 발전업,설비 임대, 기타 신ㆍ재생에너지 관련 사업
신ㆍ재생에너지 PPA 사업 등 신사업 추진
이사회
해당사항 없음

- 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
신ㆍ재생에너지 개발, 중개, 매매, 공급업, 발전업,설비 임대, 기타 신·재생에너지 관련 사업
2024년 03월 29일

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

당사는 2024년 3월 29일 제7기 주주총회 승인을 통해 “신ㆍ재생에너지 개발, 중개,매매, 공급업, 발전업, 설비 임대, 기타 신·재생에너지 관련 사업”을 신규 사업목적으로 추가 하였습니다. 국가 온실가스 감축 목표 수립, 민간기업의 탄소중립선언 등으로 신ㆍ재생에너지 수요가 증가하고 있으며

한국전력 독점이었던 전력판매시장이 신ㆍ재생에너지에 한하여 민간에 일부 개방되었습니다. 이에 당사는 신ㆍ재생에너지 관련 전력공급, 발전사업 등에 신규 진출하여 국가 탄소중립 이행 및 신ㆍ재생에너지 활성화에 기여하고자 합니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 전세계적인 환경규제에 따라 신재생에너지의 수요가 급증하고 있으며 기업의 탄소중립, RE100 이행 요구에 따라 그 수요는 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 시장규모는 2030년까지 국내 신재생에너지 설비용량이 79GW 보급될 것으로 전망됩니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

2024

년

상반기

신ㆍ재생에너지

관련

신규

사업의

일환으로

On-Site PPA

계약을

체결하고 소규모

태양광

발전소를

건설하여

운영

중에

있습니다

.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

현재

신사업팀

산하에

전문인력

2명

규모로

직접

PPA

공급사업을

운용 중에

있으며

추가

설비투자를

통한

재생에너지

공급사업

확대를

검토

중에

있습니다.(5) 기존 사업과의 연관성

기존 사업과의 연관성은 제한적입니다. (6) 주요 위험

신ㆍ재생에너지 사업은 정부의 환경 규제에 영향을 많이 받으며 신ㆍ재생에너지 정책 변경에 따른 위험이 존재합니다. (7) 향후 추진계획

신ㆍ재생에너지 관련 사업에 대한 구체적인 향후 추진계획에 대해서는 검토 중에 있습니다.

(8) 미추진 사유

해당 사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[HD현대(주)]
가. 지주회사의 현황

지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사로서 독점규제및공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분합계가 당해 회사 자산총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다.

당사의 영업수익(별도 재무제표 기준)은 자회사 등으로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있으며, 조선사업, 해양플랜트사업, 엔진기계사업, 그린에너지사업 및 선박ㆍ엔진의 A/S사업, 정유사업, 건설기계 제조사업, 전기전자기기 제조사업, 산업용 로봇 제조업 등을 영위하는 자회사의 주식을 소유하고 있습니다.

지주회사는 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.

나. 사업부문별 현황

지배기업인 당사와 종속기업의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문
대 상 회 사 명

조선해양 부문

·HD한국조선해양㈜,

- HD현대중공업(주), HD현대엔진유한회사, HD현대삼호㈜, HD현대미포㈜, 씨마크서비스㈜, HD현대이엔티㈜, ㈜HD현대스포츠, HD현대에너지솔루션㈜, HYUNDAI-VIETNAM SHIPBUILDING CO., Ltd, HD HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC., HD Hyundai Technology Center India Private Limited, Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc, HHI Mauritius Limited, Hyundai Arabia Company L.L.C, Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc., Pontos Investment LLC Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L, HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.

정유 부문

·HD현대오일뱅크㈜,

- HD현대쉘베이스오일㈜, HD현대케미칼㈜, Hyundai Oilbank(Shanghai) Co., Ltd., HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd., MS Dandy Ltd., Grande Ltd, HD현대오씨아이㈜, HD현대이앤에프㈜

선박서비스 부문
·HD현대마린솔루션㈜- HD Hyundai Marine Solution Europe B.V., HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd., HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd., HD현대마린솔루션테크㈜, HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE

전기전자 부문
·HD현대일렉트릭㈜- HD Hyundai Electric Hungary Kft., HD Hyundai Electric Switzerland Ltd., HD Hyundai Electric China Co.,Ltd., HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. HD Hyundai Power Transformers USA,Inc., HD Hyundai Electric Arabia L.L.C, HD Hyundai Electric America Corporation, ㈜HD현대플라스포, 여천에너지㈜

건설기계 부문
·HD현대사이트솔루션㈜- 에이치디현대유압기계(상주)유한공사, 이큐브솔루션㈜, ·HD현대건설기계㈜- HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd., 현대융자조임유한공사, 현대강소공정기계유한공사, HD Hyundai Construction Equipment North America, Inc., HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V., HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd., PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia, PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia, HD Hyundai Construction Equipment Brasil- Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A·HD현대인프라코어㈜- HD Hyundai Infracore China Co., Ltd., HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp., HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp., HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd., HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd., HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp., HD Hyundai Infracore North America LLC., HD Hyundai Infracore Chile S.A, HD Hyundai Infracore South America, HD Hyundai Infracore Norway A.S., HD Hyundai Infracore India Private Ltd., HD Hyundai Infracore Europe s.r.o., Clue Insight Inc., PT Hyundai Infracore Asia HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH, HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd.

기타 부문
·HD현대㈜- HD현대미래파트너스㈜, ㈜아비커스, Avikus USA Inc., ㈜메디플러스솔루션, ㈜암크바이오·HD현대로보틱스㈜- HD현대엘앤에스㈜, HYUNDAI ROBOTICS (SHANGHAI) CO., LTD., HD Hyundai Robotics Europe GmbH, HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD, HD HYUNDAI ROBOTICS USA Inc.

※ 2020년 5월 1일 HD현대㈜(前 현대중공업지주㈜)의 로봇사업부문을 단순ㆍ물적분할의 방식으로 분할하여 HD현대로보틱스㈜를 설립하였습니다. 로봇사업부문의 분할로 기존 로봇 부문을 기타 부문으로 분류하고, 기타 부문의 HD현대마린솔루션㈜, HD Hyundai Marine Solution Europe B.V., HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd., HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd., HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE, HD현대마린솔루션테크㈜를 선박서비스 부문으로 분류하였습니다.※ 2022년 2월말 HD한국조선해양㈜의 지분을 추가 취득하여 계열회사에 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류하고 조선해양 사업부분을 추가 하였습니다.

[주요종속회사]

1. HD현대오일뱅크(주)

연결회사는 정유, 윤활, 석유화학 부문의 사업을 영위하고 있습니다. 충청남도 서산시 대산읍에 원유처리능력 최대 일 520,000배럴 및 콘덴세이트 일 170,000배럴의 원유정제 시설과 고도화 설비를 통해 주로 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 정유제품을 생산하고 있으며, 이 외에 윤활기유와 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등 BTX 제품, 폴리에틸렌,폴리프로필렌 등 폴리머 제품, 카본블랙과 같은 석유화학제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 연결회사에서 생산된 제품들은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초원료까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 당기 연결회사의 주요 제품 및 상품의 매출규모는 아래와 같으며, 매출액 10% 이상을 차지하는 주요 매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.입니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
주요 제품 및 상품
매출액
매출비중

정유
휘발유, 등유, 경유, 중유 등
20,456,291
130%

윤활
윤활기유 등
671,412
4%

석유화학
BTX그룹, 폴리에틸렌 등
3,817,237
24%

(연결조정)
-
(9,222,118)
(59%)

합 계
15,722,822
100%

정유산업은 대규모 설비 투자와 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 기간 산업입니다. 정유산업은 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있으며, 생활에 밀접한 산업으로 계절성도 가지고 있습니다. 윤활유산업은 원유정제를 통해 생산되는 미전환잔사유를 주된 원재료로 사용하고 있어 정유산업과의 연계성이 매우 높습니다. 미전환잔사유는 윤활유 성분의 80~85%를 구성하는 윤활기유를 만드는데 필요한 원재료입니다. 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로, 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영 환경, GDP 성장율 및 설비 신증설 등에 영향을 받고 있습니다.전세계 석유소비는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천 6백만배럴수준에서 2023년에는 1억 배럴을 기록하였습니다. 연결회사를 비롯한 국내 정유사들은 국내 수요뿐 아니라 글로벌 석유제품 수요 증가에 대비하여 대규모 시설 증설을 완료하였습니다. 대규모 정제시설은 규모의 경제를 가능케 함으로써 국제 수출경쟁에 있어서도 우위를 점할 수 있는 요인이 되고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있으며 현재는 총 생산량의 50% 이상을 수출하고 있습니다.

주요 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있으며, 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있습니다. 다만 중동 산유국의 지정학적 불안요인이 존재함에 따라 중동에 편향된 원유 수입을 다각화 하기 위해 멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유를 주요 원재료로 사용하기에 유가 변동위험에 노출되어 있으며, 이 외에 환율 변동위험, 이자율 변동위험에도 노출되어 있습니다. 이에 연결회사는 주요 위험을 관리하기 위해 리스크관리위원회를 운영하고 있고, 위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화 하고 있습니다.

정유사들은 기존의 원유 정제업 뿐만 아니라 윤활기유, 석유화학 등 다운스트림 사업에 진출하여 수익 구조를 다변화하고 있으며, 최근 친환경 에너지 확대 등 에너지 산업 환경이 크게 변화하고 있습니다. 연결회사는 종합에너지 기업으로서 청정수소, 바이오에너지, 순환경제, 친환경 화학·소재 사업을 중심으로 다양한 친환경 사업을 추진 중에 있습니다. 그 첫 단계로 차세대 초임계 기반 바이오디젤 공장 프로젝트를 추진하여 2023년 4분기에 완공하였으며, 해당 프로젝트에서 생산한 바이오디젤은 기존 경유 대비 온실가스 감축량이 최대 80% 수준으로 예상됩니다. 또한, 폐플라스틱 기반 오일, 폐식용유 등의 친환경 원료를 기존 원유 정제 설비로 정제하여 친환경 납사, 항공유, 경유 등의 친환경 연료유를 생산하고 있습니다. 이 외에도 연결회사는 바이오연료 사업, 폐플라스틱 재활용 사업, 친환경 수소 사업, 탄소 감축 및 친환경 소재 사업 등 다양한 분야의 친환경 신사업을 적극적으로 추진 중에 있습니다.

2. HD한국조선해양(주)

가. 지주회사 현황
지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 주식(의결권)을 법적기준 이상 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 당사는 '19년 6월 3일(분할등기일 기준) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건을 충족함에 따라 공정거래위원회에 지주회사로의 전환을신고하였으며, '19년 8월 13일 공정거래위원회는 지주회사 전환에 대한 심사결과 통지를 통해 당사의 지주회사 전환 (지주회사 전환일 : '19년 6월 3일)을 승인하였습니다.

나. 사업부문별 현황
지배기업인 당사와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일 )
(단위 : 백만원)

사업부문
대 상 회 사 명
주요 제품
매 출 액(비 율)

조 선
HD현대중공업㈜, HD현대삼호㈜, HD현대미포㈜, HD현대이엔티㈜,HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.
원유운반선, 컨테이너선,정유제품운반선, LNG선, 군함 外
10,529,650(86.8%)

해양플랜트
HD현대중공업㈜, HHI MAURITIUS LIMITED, Hyundai Arabia L.L.C.HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.
해상구조물 제작 및 설치,부유식 원유생산설비 外
270,215(2.2%)

엔 진 기 계
HD현대중공업㈜, HD현대엔진유한회사, Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L,Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc.
선박용엔진, 디젤발전설비 外
1,045,729(8.6%)

그린에너지
HD현대에너지솔루션㈜, HD Hyundai Energy Solutions America Inc.
태양광모듈, 제어시스템 등신재생에너지 外
210,350(1.7%)

기 타

HD한국조선해양㈜, HD현대중공업㈜, ㈜HD현대스포츠, 씨마크서비스㈜,

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc., Pontos Investment LLC,HD Hyundai Technology Center India Private Limited,HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH,

미래기술 연구 및 개발,가스ㆍ친환경 시스템 外
75,166(0.7%)

조선사업은 막대한 설비투자가 필요한 장치 산업이자 자본집약적 산업으로서, 전방산업인 해운산업 및 후방산업인 철강ㆍ기계산업 등과 밀접한 상관 관계를 가지고 있습니다. 해양플랜트사업은 장치산업이자 고부가가치산업으로서 일반적으로 요구되는 설비의 사양이 설치 지역 및 원유 또는 가스의 생산 조건에 따라 복잡하고 방대하여 상대적으로 제작공기가 길고 공사금액이 큰 특성을 갖고 있으며, 상대적으로 유가의 영향을 많이 받습니다. 엔진기계사업은 선박의 항해와 전기 공급을 핵심으로 하는기술집약적 산업으로서, 해양 환경규제 대응을 위한 친환경 기자재를 주요 품목으로 생산하고 있으며 사업 특성상 조선산업과 밀접한 관련이 있습니다. 그린에너지(태양광) 사업은 제품 제조를 위한 설비 구축이 요구되는 장치산업이며 동시에 지속적인 연구개발과 투자가 요구되는 기술집약적인 산업입니다.
3. HD현대마린솔루션(주)

연결회사사는 신조선 인도 이후 선박 생애주기 전반에 필요한 서비스를 제공하는 선박 After Service 사업을 영위하고 있습니다. 선박 생애주기 전반에 필요한 서비스를 통합적으로 제공하는 회사는 전세계적으로 당사가 유일합니다. 당사는 AM솔루션, 벙커링, 친환경개조, 디지털 솔루션 4개 군에 관한 제품 및 서비스를 제공하고 있습니다.연결회사와 종속기업의 주요 사업 현황은 아래와 같습니다.

주요사업
대상회사
주요 제품
비고

선박 및 엔진After Service 사업
HD현대마린솔루션(주)
AM솔루션,벙커링,친환경개조,디지털 솔루션 外
-

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V.HD Hyundai Marine Solution Americas CO.,LTD.HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE.HD현대마린솔루션테크(주)
AM솔루션 外
-

HD Hyundai Marine Solution Singapore PTE. LTD.
AM솔루션,벙커링 外
-

나. 주요 사업의 특징
AM솔루션은 선박 및 선박에 탑재된 엔진의 유지/보수/관리 서비스, 엔진을 활용한 육상발전 기술서비스 및 HD현대 그룹 건조 선박의 유무상보증 대행 서비스입니다. 벙커링은 선박에 연료를 공급하는 서비스이며, 선주 및 선사에게 One-Stop 솔루션을 제공하는 데 기여하고 있습니다.친환경개조는 환경 규제에 대응하기 위한 선박의 개조 서비스를 의미합니다.디지털솔루션은 차세대 선박 운항기술 및 선박 빅데이터 기반 해양 플랫폼 서비스로, 당사는 현재 선박자동화, 전동화 및 스마트십 관련 HW 및 SW 솔루션을 제공하고 있습니다.각 제품군별 특징을 살펴보면, AM솔루션은 선박 유지/보수/수리를 위한 기술력과 부품 및 기자재 조달 안정성이 중요하고, 선주와의 글로벌 네트워크가 요구되는 등 제조업과 서비스업 요소가 융합된 특징을 지니고 있습니다. 벙커링은 조선업황과 연동되는 경향이 존재합니다. 친환경개조는 환경 규제에 민감하고, 턴키(Turn-key) 기반의 프로젝트 수주 산업이 주를 이루며, 맞춤형 설계 역량이 중요한 사업입니다. 디지털 제어 및 솔루션은 선박 운항 안전성과 연관되어 규제의 영향이 크고, 디지털화를 위한 HW와 SW를 통합하여 제공할 수 있는 역량이 핵심입니다.
4. HD현대일렉트릭(주)

당사는 발전→송전→배전→소비(부하)에 이르는 전력공급 과정 전 단계에 필요한 다양한 전기전자기기 및 에너지 솔루션을 제작ㆍ공급하고 있습니다.당사가 제작하여 공급하는 제품들은 전력 공급의 단계에 따라 전력기기, 배전기기, 회전기기 등으로 구분될 수 있습니다.전력기기로는 발전ㆍ송전 단계(고압,통상 50kV 이상)에서 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등이 있으며, (1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등의 배전기기,부하로써 전기에너지를 이용하여 운동에너지를 발생시키는 전동기 등의 회전기기가 있습니다.향후 전 사업에 걸친 전기화 및 탈탄소화가 전력시장에 큰 영향을 미칠 것으로 전망됨에 따라, 전력에너지의 효율적 사용을 위해 시스템을 구축하는 솔루션 사업 및신ㆍ재생에너지를 활용해 마이크로그리드 단위의 탄소중립을 실현하는 용복합사업을 에너지 신사업으로 추진하고 있습니다.

24년 2분기 누적 연결기준 매출은 1,717,887백만원으로 제품 품목별 비중은 전력기기(변압기, 고압차단기 등) 52%, 회전기기(회전기, 저압전동기 등) 17%, 배전기기등(배전반, 저압차단기, 전력제어, ICT 外) 31%입니다. 그리고 당반기 누적 수출금액은 1,201,039백만원으로 수출 비중은 70%입니다. 연결매출 중 5%를 초과하는 주요 매출처는 사우디전력청, 한국전력공사입니다.

향후 에너지시장은 전 산업에 걸친 전기화로 전력수요 증가, 신재생발전 증가와 이에 따른 전력변환 및 에너지저장 시장 성장, IT 기술을 접목하여 효율적으로 에너지를 관리하는 스마트그리드 시장 성장으로 요약할 수 있습니다.

당사는 이러한 시장의 변화에 발맞춰 아래와 같이 신규사업을 추진하여 기존의 전력기자재 제조회사를 넘어 토털 에너지솔루션 기업으로 성장을 추구하고 있습니다.

당사는 2022년 4월 신재생에너지용 전력변환기기 강소기업인 HD현대플라스포(주)를 인수하여 전력변환 시장 공략을 위한 교두보를 확보하였습니다.

이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대 뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다.

또한 당사는 2024년 6월말 기준 누적 약 1.6GWh이상의 에너지저장시스템(ESS)을 설치, 운영해 온 우수한 실적을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 12월 한국전력이 발주하는 계통안정화용 ESS 336MWh 수주에 성공하였고, 2024년 6월 준공을 완료하였습니다. 향후 국내 시장에서의 경험을 바탕으로 제품 경쟁력을 강화해 미국, 일본, 유럽 등 ESS 수요가 급성장하고 있는 해외 시장으로 사업 영역을 확장할 예정입니다.

그리고 당사는 과거 육상풍력터빈 제조업 경험을 바탕으로, 2022년 12월 글로벌 풍력 선도기업인 GE Vernova(구, GE Renewable Energy)와 전략적 해상풍력 사업협력 계약을 체결하여 해상풍력 사업에 진출할 예정입니다.

이를 통해 당사는 해상풍력터빈용 나셀 및 발전기 제조, 유지보수 서비스 사업을 수행할 예정이며, GE와 함께 국내시장 뿐만 아니라 아시아시장 진출까지 계획하고 있습니다.

5. HD현대사이트솔루션(주)
당사는 HD현대의 건설기계부문 중간 지주회사입니다. HD현대건설기계㈜와 HD현대인프라코어㈜를 자회사로 두고 건설기계부문의 미래전략과 비전을 선도하고 있습니다.2021년 8월, 현대코어모션의 기능품 사업과, 상주현대액압기기유한공사 지분 100%를 인수해 기능품 사업부를 설립, 자회사인 HD현대건설기계㈜와 HD현대인프라코어㈜에 MCV, 트랜스미션, 실린더 등 건설장비 내 핵심부품을 안정적으로 공급하고 있으며, 2022년 1월에는 HD현대건설기계㈜로부터 산업차량 사업부를 인수해 핵심사업으로 사업을 영위중입니다.HD현대사이트솔루션은 자회사 간 시너지를 극대화하고 건설, 산업, 물류현장의 종합솔루션을 제공하기 위해 노력할 것입니다. 또한 무인자동화·친환경 건설기계 개발 등 미래기술 선점에 집중해 시장을 선도하는 글로벌 톱티어 회사로 나아갈 것입니다.
6. HD현대건설기계(주)

지배기업인 HD현대건설기계㈜를 비롯하여 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 종속기업(9개사)에 해당되는 회사들은 굴삭기, 휠로더 등을 제작ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 주요 제품 품목은 건설기계, 부품 등으로 구성되어있고 건설기계는 도로, 건물 건설, 광산 개발 등에 이용됩니다. 부품은 건설기계의 A/S를 위해 사용되는 부품을 제공하고 있습니다.제품 생산을 위한 주요 원재료는 각종 부품(Excavator Bucket Assy, Wheel Loader Main Valve 등)을 들 수 있습니다. 각 부품의 가격을 결정하는 주요 요인으로는 강재 등 원재료 가격 변동입니다. 주요 원재료 매입처는 티씨테크, ZF Fridrichshafen AG가 있습니다.제품의 생산이 일어나는 주요 사업소는 HD현대건설기계㈜, HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd., 현대강소공정기계유한공사, HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A입니다. 전체 사업소의 2024년 반기생산능력은 20,840대, 2024년 반기까지의 생산실적은 12,358대이며 가동률은 59.30%입니다. 또한, 울산공장을 비롯하여 음성, 군산 등 국내 사업장과 미국, 유럽, 중국 등 해외사업장에서 주요 제품 생산, 마케팅, 판매 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.당반기 연결실체는 건설기계 14,026억원, 산업차량 2,662억원 및 기타 1,633억원 등 총 18,321억원의 매출 실적을 기록하였으며 이 중 건설기계에서 발생한 매출액은 전체 매출액 중 약 76.5%를 차지하고 있습니다. 또한, 전체 매출에서 수출금액은 16,724억원, 국내는 1,597억원으로 수출로 발생한 매출액이 약 91.3%를 차지하고 있습니다.전체 매출액에서 수출비중이 높은 만큼 외환리스크에 대비하여 당사는 시장위험과 환위험을 관리하고 있습니다. 당사는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 채권과 채무에 대한 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있으며 필요 시 선도거래계약 만기를 연장합니다. 이를 위해 위험관리조직을 별도로 구성하여 환 Position 실시간 파악, 외환/금리 Hedge거래, 파생상품검토 및 거래 실행 등의 업무를 수행하고 있습니다.

당사의 연구개발활동은 건설기계 핵심부품 과 전장품의 개발·설계 및 성능·신뢰성개선 기술개발에 주력하고 있습니다. 이를 위해 기술연구소와 기술혁신센터를 분당과 용인에 각각 설립하여 운영하고 있으며 이와 별개로 위탁연구를 통해 다양한 기술을 확보하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 당반기말 특허(실용신안) 134건, 디자인 21건, 상표 8건을 보유하고 있습니다.

당사는 2017년 4월 1일 한국조선해양(주)(구. 현대중공업 주식회사)에서 현대건설기계주식회사로 사업분리 되면서, 기존 구축되어 있던 환경경영시스템을 지속 / 유지하고자, 국제 ISO 인증기관인 DNV로부터 ISO 14001 인증(국제표준화기구에서 제정하는 환경경영에 관한 국제 규격)을 취득하였습니다. 또한, 2021년 DNV ISO 45001 전사업장 확대 인증 완료하였고 2023년 4월 인증갱신심사를 진행, ISO 14001, 45001 인증을 갱신하였습니다. 또한 2024년 3월 1차 사후심사를 성공적으로 완료하였습니다. 환경경영시스템을 기본으로 온실가스 저감, 친환경설계, 사회공헌 등의 환경관련 정책을 추진하고 있으며, 공정개선을 통한 오염물질 배출의 최소화, 친환경제품의 개발 및공급, 순환형 자원관리시스템 구축 등 친환경경영통해 시장경쟁력을 확대해 나가고 있습니다.

7. HD현대인프라코어(주)
당사는 2023년 3월 사명을 HD현대인프라코어 주식회사로 변경하였고, 건설중장비, 엔진 등을 생산 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 2021년 2월 5일자 주식매매계약에 따라 두산에너빌리티(주)가 보유하고 있던 HD현대인프라코어 주식이 'HD현대㈜ 등(한편, HD현대㈜등은 2021년 4월 9일 HD현대사이트솔루션㈜에게 주식매매계약상 지위를 이전하였음)으로 전량 양도됨에 따라 당사 최대주주가 두산에너빌리티(주)에서 HD현대사이트솔루션 주식회사로 변경되었습니다.당사는 당반기말 누계 기준으로 건설기계 사업부문에서 굴착기, 휠로더 등의 상품, 제품 등을 판매하여 매출액 1,634,349백만원, 엔진 사업부문에서 엔진, 발전기, A/S 부품 등의 상품, 제품 등을 판매하여 매출액 631,162백만원의 매출액을 기록했습니다. 당사가 판매하는 상품, 제품의 단기적인 가격 변동은 크지 않으나, 환율, 원자재 가격 및 발주 사양에 따라 가격이 변동되며, 상세 내용은 아래 2. 주요 제품 및 서비스, 4. 매출 및 수주상황 항목을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사 제품의 주요 원재료는 Boom, Machine, Injection Pump 등 조립부품 등으로 단기적인 가격 변동은 크지 않으나, 환율 등에 따라 가격이 변동되는 특징이 있으며, 주요 매입처를 통해 안정적으로 공급받고 있습니다. 당사는 국내, 해외에 생산거점을 두고 있으며, 당반기말 누계 기준 굴착기, 휠로더 품목은 국내 설비능력 6,720대, 생산실적 3,566대를 기록하여 가동률 53%, 해외 설비능력 12,070대, 생산실적 3,693대를 기록하여 가동률 31%, 엔진 품목은 기존 인천공장 설비능력 26,000대, 생산실적 16,147대를 기록하여 가동률 62%, G2 인천공장 설비능력 49,000대, 생산실적 45,528대를 기록하여 가동률 93%를 기록했습니다. 상세 내용은 아래 3. 원재료 및 생산설비 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.당사는 해외 고객등과의 무역거래에서 발생하는 외화 수금이 원자재 수입으로 인한 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율 하락에 따른 환차손이 주요 위험이며, 환율변동에 따른 위험을 최소화하여 안정적인 경영기반 확보를 하기 위하여 위험 관리 조직을 운영하고 있으며, 헤지거래 등 다양한 경영 기법을 사용하여 관리를 하고 있습니다. 또한, 연결회사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험 하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다. 상세 내용은 아래 5. 위험관리 및 파생거래 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.당사의 연구개발 부문은 제품 경쟁력 확보와 장기적 성장 기반 구축을 목표로 연구개발 투자를 확대해 가고 있으며, 차별적 기술 경쟁력 확보와 선진적 Engineering Process 구축을 목표로 연구개발 활동에 매진하고 있습니다. 당사 주력제품인 굴착기, 휠로더, 엔진 등 제품 본연의 경쟁력강화는 물론, 무인화/자동화 기술개발을 통한 건설 현장에서의 생산성 제고, 사고 위험 감소, 고령화 시대의 인력난 등의 문제 해소도 도모하고 있습니다. 동사는 또한 사업장 환경규제, 제품 환경규제, 녹색경영 등 크게 세가지 항목으로 구분하여 환경규제에 대응하고, 체계적인 관리를 수행하고 있습니다. 상세 내용은 아래 6. 주요계약 및 연구개발활동 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.
8. HD현대로보틱스(주)

당사는 1984년부터 로봇사업을 시작하여, 산업용로봇 완성품과 부품을 제조, 판매, 서비스하는 사업과 로봇을 제조자동화 사업을 영위하고 있습니다. 생산된 제품들은 자동차 및디스플레이 산업 등 각 산업의 제조현장에서 제품 생산부터 출하까지 공정 내 작업을 수행하고 있습니다.

로봇의 원재료는 구동품, 기구부, 전장품 등으로 구성되어 있습니다. 이 중 구동품인 모터와 감속기는 수입에 의존하고 있기 때문에 로봇 단품 가격 경쟁이 심화됨에 따라 손익 개선을 위한 공급처 이원화 및 국산화를 추진하고 있습니다.

전세계 산업용로봇 시장은 2023년 99억달러를 기록하였으며, 향후 2028년까지 연평균 12% 이상의 성장을 기록할 것으로 예상됩니다. 국가별로는 중국, 유럽, 미국, 일본, 한국이 90% 이상의 M/S를 차지하고 있습니다. 중국은 전세계 37%의 M/S를 차지하며, 정부의 자동화 투자 지원 및 보조금 지원 확대 등으로 로봇 수요가 높아질 것으로 예상됨에 따라 당사는 2019년 중국 판매법인을 설립하여 시장 수요에 대응하고 있습니다. 유럽은 전세계 M/S 19% 수준으로, 인구 고령화 및 인건비 상승으로 다양한 산업에 걸쳐 자동화 수요가 커질 전망입니다. 이에 따라 당사는 2021년 5월에 유럽 법인을 설립하여 현지 시장 공략을 강화하고 있습니다.

당사의 당반기 연결실체는 자동차 및 일반산업 공정에 쓰이는 산업용로봇 820억원, 디스플레이 패널 운반용 FPD로봇 158억원, 모바일로봇 11억, 로봇부품 판매 및 AS 80억원등 총 1,070억원의 매출 실적을 기록하고 있습니다. 전체 매출액에서 수출금액은 320억원, 국내는 750억원이며 수출로 발생한 매출액이 약 30%를 차지하고 있습니다.

당사는 HD현대그룹 글로벌R&D센터에 로보틱스 연구소를 운영하며 신규 산업용로봇 개발및 제어기 고도화를 위한 연구개발활동을 이어가고 있습니다. 최근에는 주요 핵심기술 전문기업과의 협력 및 위탁연구를 통해 모바일 서비스로봇 설계 및 개발과 AI, 딥러닝을 기반으로 한 비전 기술을 접목하여 신규 산업에서 로봇을 적용해 나가고 있습니다. 또한, IoT네트워크, 고장진단 기술 등 고객이 만족하는 A/S를 제공하고자 노력하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

[HD현대(주)]

ㆍ 해당사항 없음

※ 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

[주요종속회사]1. HD현대오일뱅크(주)

가. 주요 제품 등의 현황

(2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
매출액
비 율

정 유
제 품
휘발유
자동차 연료
2,538,545
16%

등유
산업용, 일반용 연료
1,823,071
12%

경유
산업용, 차량용 연료
5,345,136
34%

중유
산업체 연료
1,290,407
8%

기타
산업체 연료 등
3,620,231
23%

소 계
14,617,390
93%

상 품
중유
산업체 연료
5,623,583
36%

기타
산업체 연료 등
203,140
1%

소 계
5,826,723
37%

역무서비스 및 매출할인 등
12,178
0%

소 계
20,456,291
130%

윤 활
제 품
윤활기유
산업체 연료 등
577,911
4%

기타
산업체 연료 등
93,501
1%

소 계
671,412
4%

석 유화 학
제 품
BTX 그룹
산업체 연료 등
1,180,604
8%

폴리에틸렌
산업체 원료 및 기초소재 등
89,986
1%

폴리프로필렌
산업체 원료 및 기초소재 등
92,937
1%

등유
산업용, 일반용 연료
431,321
3%

경유
산업용, 차량용 연료
406,919
3%

기타
산업체 연료 등
1,678,774
11%

소 계
3,880,541
25%

역무서비스 및 매출할인 등
(63,304)
0%

소 계
3,817,237
24%

연 결 조 정
(9,222,118)
(59%)

총 계
15,722,822
100%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/리터(정유), 원/톤(윤활, 석유화학))

사업부문
품목
제 61 기 반기
제 60 기
제 59 기

정유
휘발유
852
832
969

등유
870
879
1,052

경유
891
898
1,143

중유
774
747
929

윤활
윤활기유
1,165
1,112
1,243

석유화학
BTX 그룹
1,285
1,194
1,316

폴리에틸렌
1,157
863
1,296

폴리프로필렌
1,096
851
1,204

EVA
1,569
1,717
3,258

※ 산출기준 : 각 제품의 매출액을 매출량으로 나누어 산출※ 가격변동 원인 : 국제 원유 가격, 환율, 국제 제품 가격 등

2. HD한국조선해양(주)

가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 )
(단위 : 백만원)

사 업 부 문
매출유형
품 목
구 체 적 용 도
주요상표 등
매 출 액(비 율)

조 선
제품
선 박 外
원유운반선, 컨테이너선,정유제품운반선, LNG선, LPG선 外
-
10,529,650(86.8%)

해양플랜트
제품
해상구조물 外
해상구조물 제작 및 설치,부유식 원유생산설비 外
-
270,215(2.2%)

엔 진 기 계
제품
엔진류, 기계설비 外
선박용엔진, 디젤발전설비,펌프, 유체기계 外
HIMSEN
1,045,729(8.6%)

그린에너지
제품
태양광 셀, 모듈 外
태양광모듈, 제어시스템 등신재생에너지 外
-
210,350(1.7%)

기 타
기타매출
연구용역 外
미래기술 연구 및 개발,가스ㆍ친환경 시스템 外
-
75,166(0.7%)

합 계
12,131,110

※ 상기 매출액은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출액이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

[조선부문]

(단위 : 백만$)

품 목
2024년 당반기
2023년
2022년

CRUDE OIL TANKER
320,000 DWT
130.0
128.0
120.0

157,000 DWT
89.5
85.0
80.0

PRODUCT CHEMICAL TANKER
50,000 DWT
52.0
47.5
43.5

BULK CARRIER
180,000 DWT
76.5
67.0
60.5

63,000 DWT
34.0
33.0
30.5

CONTAINER CARRIER
23,000 TEU
239.0
235.5
215.0

13,000 TEU
150.0
148.0
144.5

2,500 TEU
39.5
39.5
40.5

1,800 TEU
29.8
30.5
31.0

LNG CARRIER
174,000 CBM
264.0
265.0
248.0

LPG CARRIER
91,000 CBM
120.5
113.5
89.5

38,000 CBM
69.0
66.0
57.5

※ 자료 : Clarkson Shipping Intelligence Weekly('24.06)※ DWT : Dead Weight Tonnage, TEU : Twenty feet Equivalent Unit, CBM : Cubic Meter

1) 산출기준 ㆍ선박 계약가격은 발주처의 요구사항을 반영하여 개별적으로 결정되므로 상기 선가 동향표에 나타난 금액은 단순한 참고사항입니다.2) 주요 가격변동원인 ㆍ충분한 수주잔고 확보에 따른 공급 제한 및 건조 원가 상승, 해상 운임 상승에 대비한 선주들 간의 선박 확보 경쟁이 치열해지며 중고선가도 상승함에 따라 신조선가 또한 지속적으로 상승하고 있습니다.

[해양플랜트부문]
해양플랜트 산업 부문 대부분의 제품은 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하여 제품별로 가격을 산출하는 것이 큰 의미가 없으며 수치화하기가 어렵습니다. 다만, 국제적 인플레이션 및 원자재 가격 상승 등으로 인해 주요 해양 설비의 가격은 상승하고 있는 추세입니다.

[엔진기계부문]

선박용 엔진의 경우 선종 및 고객사 또는 환경기계 제품의 패키지 포함 여부에 따라, 프로젝트별 가격이 상이하므로 가격의 범위나 특정 수치로 표현하기는 어렵습니다. 그러나 일반적으로 디젤엔진보다는 이중연료엔진(DF엔진)의 가격대가 높게 형성되어 있습니다. 또한, 이중연료엔진 적용률이 증가하면서 전반적인 엔진 가격은 증가 추세입니다.

[그린에너지부문]

(단위 : $/W)

품 목
2024년 당반기
2023년
2022년

태양광 모듈
Mono PERC
0.10
0.17
0.24

Mono
0.10
0.17
0.24

※ 태양광 셀/모듈의 가격은 PV Insights 등의 사이트에서 제공하는 가격 동향자료를 참고하였습니다.

1) 산출기준 ㆍPV Insights 등의 웹사이트에서 제공하는 가격 동향 자료 기준입니다.

2) 주요 가격변동원인 ㆍ미드스트림(Mid-stream) 시장에 속하는 셀과 모듈은 조립 산업의 성격이 강하기 때문 에 인건비와 재료비 비중이 높습니다. 또한 장치 산업이 아니기에 진입장벽이 상대적 으로 낮은 특징을 지니고 있습니다. 그러므로 생산업체가 많은 완전 경쟁시장에 속하 고, 업스트림(Up-stream)에 비해 공급 과잉 정도가 가장 심화되어 있습니다.

3. HD현대마린솔루션(주)

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
제품군
주요 제품 및 서비스
2024년 2분기
2023년
2022년
2021년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

선박After Serivce
AM솔루션
- 선박부품/서비스: 메인엔진, 보조엔진, 전장품, 엔진 보조기기, 보일러류, 기타 소모품 등 부품 공급 및 유지/보수/수리 서비스- 육상발전 사업소: 디젤/가스 엔진의 발전소 운영을 위한 부품 공급, 기술지원 및 운영관리 서비스- 유/무상 보증 대행서비스: HD현대 그룹 건조 선박 대상 유/무상 보증대행 업무
375,340
46%
607,169
42%
467,031
35%
375,312
35%

벙커링
- 유류 공급: HD현대 그룹 신조 선박 출항유 공급 등
343,801
42%
595,514
41%
627,247
47%
520,601
48%

친환경개조
- EGCS(Exhaust Gas Cleaning System): 배기가스 탈황 장치 설치- BWTS(Ballast Water Treatment System): 평형수 처리 시스템. 평형수에서 생물학적 유기체를 제거하고 파괴/비활성화하기 위한 시스템 설치- FSRU(Floating Storage Re-gasification Unit): 부유식 재기화 장치. 액화천연가스(LNG)를 저장, 재기화, 송출할 수 있는 설비 개조- AMP(Aleternative Maritime Power): 육상전원 공급장치- Dual Fuel Conversion: 이중연료장치 엔진 개조- 재액화장치 개조: LNG 저장탱크에서 자연적으로 기화하여 발생하는 기체(BOG)를 재액화하거나 가스가 자연적 증발하지 않도록 하는 기계장치 개조 등
64,844
8%
168,511
12%
194,171
15%
143,117
13%

디지털솔루션
- 선박통합제어시스템: LNG, LPG, MeOH DF 선박 내 기관류 뿐만 아니라, 전력 및 가스솔루션(LPG, LNG 등)까지 알람을 모니터링하고 제어하는 시스템(IAS & ICMS) 을 위한 하드웨어와 S/W 일체 패키지- 스마트쉽 솔루션: 선박의 연료 절감을 위한 경제 운항 외 효율적인 운영을 할 수 있도록 기관, 선박 분석, 탄소 저감 기능을 제공하는 최적 운항 솔루션- 전동화 시스템: 선박 프로펠러 축에 설치되어, 주기관장치의 동력에 의해 전력을 생산해내는 친환경 발전기인 Shaft Generator 등
36,839
4%
62,269
4%
45,350
3%
48,716
4%

합계
820,824
100%
1,430,463
100%
1,333,799
100%
1,087,746
100%

※ 상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
연결회사는 (신조)선박의 인도 후 약 25~30여년의 사용연령동안 발생할 수 있는 모든 일에 대응하는 업무를 수행하고 있는 바, 취급품목이 매우 다양하고 프로젝트 별 독립성이 매우 강하여 일원화된 가격을 산출하기 어렵습니다. 객관적인 자료에 따른 제품가격 산출이 곤란하여 동 항목에 대한 기재를 생략합니다.

4. HD현대일렉트릭(주)

가. 주요 제품 등의 현황

(2024.06.30 현재)
(단위 : 백만원)

사 업 부 문
매출유형
품 목
구 체 적 용 도
매 출 액(비 율)

전 기 전 자부 문
제품,기타
전력기기
변압기, 고압차단기 外
895,131(52.1%)

회전기기
회전기, 저압전동기 外
282,618(16.5%)

배전기기 外
배전반, 전력제어, 중저압차단기 外
540,138(31.4%)

합 계
1,717,887(100.0%)

※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사의 주력제품인 전력변압기, 고압차단기의 경우 수주제품으로 수주 당시 제품의 성격, 기능, 옵션, 지역에 따라 제품의 가격이 상이하여 객관적인 자료에 따른 기재가 곤란하여 기재를 생략합니다.

5. HD현대사이트솔루션(주)

가. 주요 제품 등의 현황

(2024.06.30 현재)
(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구 체 적 용 도
주요상표 등
매 출 액(비 율)

산업차량
제품
지게차
물류, 유통, 하역 등
HYUNDAI
386,226(70.67%)

기능품
제품
모터, MCV, PT 외
건설기계 주요부품
HYUNDAI
65,723(12.03%)

기 타
상품 외
부품 외
AS부품 외
HYUNDAI
94,592(17.31%)

합 계
-
-
546,541(100.00%)

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 백만원)

품 목
구 분
제4기
제3기

지게차
30D-9V
37.4
36.3

1) 산출기준 : 국내 최종 소비자 가격 기준

6. HD현대건설기계(주)

가. 주요 제품 등의 현황

(2024.06.30 현재)
(단위 : 백만원)

사 업 부 문
매출유형
품 목
구 체 적 용 도
주요상표 등
매 출 액(비 율)

건설기계
제품
건설기계
도로, 건물 건설, 광산, 농업, 산림 등
HYUNDAI
1,402,554 (76.55%)

제품
산업차량
물류, 유통, 하역 등
HYUNDAI
266,229 (14.53%)

상품외
부품 외
A/S 부품 外
HYUNDAI
163,321 (8.92%)

합 계
-
-
-
-
1,832,104 (100.00%)

※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 백만원)

품 목
구 분
제8기 반기
제7기
제6기

굴삭기
HW155A
157
157
151

HX220A
154
154
148

HX320A
197
194
187

1) 산출기준 : 국내 최종 소비자 가격 기준

7. HD현대인프라코어(주)

가. 주요 제품 등의 현황

사업부문
회사명
매출유형
품목
구체적용도
주요상표 등
매출액(백만원)
비율(%)

건설기계
HD현대인프라코어 주식회사
상품,제품 등
굴착기, 휠로더 등
굴착기, 휠로더 등
HD현대인프라코어,DEVELON
1,634,349
72.1%

엔진 등
엔진, 발전기, A/S부품 등
엔진, 발전기 등
631,162
27.9%

합 계
-
-
-
-
-
2,265,511
100.0%

(주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다.

나. 주요 제품 가격변동 추이

(단위 : 백만원/대)

사업부문
품목
구분
제25기 반기
제24기
제23기

건설기계
굴착기
DX150W-7
155
151
146

DX240LC-7
155
152
144

DX320LC-7
191
187.5
176

엔진 등
엔 진
DL02
6
6
5

DL08
22
22
22

DV15
22
21
20

(1) 산출기준- 굴착기 가격은 국내 최종 소비자 가격으로 산출한 것이며, 엔진의 가격은 주요 제품별 국내 총 매출액을 판매 대수로 나눠서 산출함.(2) 주요 가격 변동 원인단기적인 가격변동은 크지 않으나, 환율, 원자재 가격 및 발주사양에 따라 가격이 변동함.

8. HD현대로보틱스(주)

가. 주요 제품 등의 현황

(2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품목
매출액(비율)

로 봇
제품 및 용역
산업용로봇
82,030(76.72%)

FPD로봇
15,804(14.78%)

모바일로봇
1,052(0.98%)

로봇부품 판매, A/S 外
8,036(7.52%)

합 계
106,922(100.00%)

※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목
제 5 기 반기
제 4 기
제 3 기
비고

산업용로봇
49,852
41,982
47,861
-

※ 산업용로봇 제품 가격변동 추이만 기재함.

1) 산출기준ㆍ상기 주요 제품 등의 가격변동추이는 단순한 참고 사항이며, 각 제품의 매출액을 출하 수량으로 나누어 산출함(로봇 제품 가격은 유사한 제품이더라도 발주처의 요구사항에 따라 달라질 수 있습니다.)2) 주요 가격변동원인ㆍ세계 경제 동향 및 주요 경쟁사의 경쟁 정도와 발주처의 요구사항에 따라 달라질수 있음

3. 원재료 및 생산설비

[HD현대(주)]

ㆍ 해당사항 없음

※ 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

[주요종속회사]

1. HD현대오일뱅크(주)

가. 주요 원재료

연결회사의 주요 원재료인 원유의 공급처가 한정적이기 때문에, 안정적인 원유 수급을 위해 원유 생산량이 풍부한 중동 산유국의 원유를 장기 계약 및 현물 계약으로 도입하고 있습니다. 동시에 중동에 편중된 원유 수입을 기타 지역으로 다변화하기 위해멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유의 주요 매입처는 PMI Comercio Internacional 등이며, 에이치디현대오일뱅크의 주주인 Aramco Overseas Company B.V의 자회사들과 원유 장기 구매계약을 체결하고 있습니다. 이 외에 콘덴세이트는 Qatar Energy 등과 계약을 체결하여 도입하고 있습니다.

1) 주요 원재료 등의 현황

[정유]

- 원유정제공정

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 백만원, %)

매입유형
품목
용도
매입액
비율
비고

원재료
원유
석유류제품생산
9,840,915
97%
-

부재료
MTBE,C5C6 등
-
347,831
3%
-

합 계
10,188,747
100%
-

[윤활]- 윤활기유공정

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 백만원, %)

매입유형
품목
용도
매입액
비율
비고

원재료
Hydrowax
윤활기유생산
564,791
97%
-

부재료
H2, HCGO 등
윤활기유생산
17,195
3%
-

합 계
581,986
100%
-

[석유화학]- 정유/석유화학공정

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 백만원)

매입유형
품목
용도
매입액
비율
비고

원재료
콘덴세이트
정유 및석유화학제품생산
705,754
23%
-

원유
1,001,023
33%
-

납사
588,163
20%
-

LPG
72,729
2%
-

HPC 부원료
42,144
1%
-

부재료
SRN
545,100
18%
-

방향족 부산물 등
84,498
3%
-

합 계
3,039,411
100%
-

- 화학공정

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 백만원, %)

매입유형
품목
용도
매입액
비율
비고

원재료
슬러리오일
화학제품생산
42,858
72%
-

콜타르
16,668
28%
-

합 계
59,526
100%
-

2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

사업부문
품목
제 61 기 반기
제 60 기
제 59기

정유
원유
82 $/Bbl
81 $/Bbl
98 $/Bbl

윤활
Hydrowax
912,869 원/톤
883,468 원/톤
1,053,633 원/톤

석유화학
컨덴세이트
80 $/Bbl
81 $/Bbl
100 $/Bbl

원유
88 $/Bbl
88 $/Bbl
103 $/Bbl

납사
675 $/톤
615 $/톤
725 $/톤

LPG
906 천원/톤
838 천원/톤
945 천원/톤

슬러리오일
509 $/톤
483 $/톤
546 $/톤

※ 산출기준 : 회사의 FOB 통관기준(일부 잠정가 포함)

나. 생산 및 설비

1) 생산능력

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 천 배럴)

사업부문
구분
품목
사업소
제 61 기 반기
제 60 기
제 59기

정유
원유정제
석유류
대산
94,640
189,800
189,800

윤활
윤활기유공정
석유류
대산
4,550
9,125
9,125

석유화학
정유/석유화학공정
정유제품
대산
31,395
62,963
62,963

석유화학(BTX)
대산
10,920
21,900
21,900

석유화학(모노머)
대산
454천톤
832천톤
832천톤

석유화학(폴리머)
대산
737천톤
1,350천톤
1,350천톤

화학공정
카본블랙
대산
72천톤
150천톤
150천톤

※ 생산능력은 「표준 생산능력 × 최대가동가능일수」를 기준으로 표시하였습니다.

2) 생산실적

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 천 배럴)

사업부문
구분
품목
사업소
제 61 기 반기
제 60 기
제 59기

정유
원유정제
석유류
대산
81,583
146,585
151,392

윤활
윤활기유공정
석유류
대산
4,495
8,301
7,660

석유화학
정유/석유화학공정
정유제품
대산
24,971
44,029
49,751

석유화학(BTX)
대산
10,186
19,135
16,871

석유화학(모노머)
대산
277천톤
354천톤
691천톤

석유화학(폴리머)
대산
298천톤
514천톤
786천톤

화학공정
카본블랙
대산
72천톤
152천톤
146천톤

3) 가동률

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 천 배럴, %)

사업부문
구분
품목
가동가능량
실제가동량
평균가동률(%)

정유
원유정제
석유류
94,640
81,583
86%

윤활
윤활기유공정
석유류
4,550
4,495
99%

석유화학
정유/석유화학공정
정유제품
31,395
24,971
80%

석유화학(BTX)
10,920
10,186
93%

석유화학(모노머)
454천톤
277천톤
61%

석유화학(폴리머)
737천톤
298천톤
40%

화학공정
카본블랙
72천톤
72천톤
100%

4) 생산설비의 현황 등

연결회사는 충청남도 서산시 대산읍에서 주요 제품을 제조하고 있으며, 서울을 비롯하여 전국 각 시/도의 국내사업장 및 중국 상해, 싱가포르 등 해외사업장에서 제품 판매, 마케팅, 개발 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
선박
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
기타유형자산
합 계

기초원가
1,614,085
687,316
2,467,002
9,645,368
52,625
13,573
307,466
285,590
720,730
15,793,755

기초상각누계액
-
(137,956)
(760,745)
(3,050,239)
(23,757)
(12,331)
(228,985)
-
(313,992)
(4,528,005)

기초장부금액
1,614,084
549,360
1,706,257
6,595,130
28,868
1,242
78,481
285,590
406,738
11,265,750

취득(*)
-
96
14
1,730
-
30
8,918
112,370
32
123,190

처분
(6,472)
(17)
(19)
(84)
-
-
(132)
-
-
(6,724)

감가상각비
-
(7,923)
(20,240)
(207,851)
(1,377)
(419)
(13,851)
-
(57,241)
(308,902)

대체 등
17,414
10,883
19,765
104,141
2,194
670
2,416
(161,954)
5,429
958

기말원가
1,625,026
698,262
2,486,708
9,750,620
56,699
14,122
317,001
236,006
723,922
15,908,366

기말상각누계액
-
(145,863)
(780,931)
(3,257,554)
(27,013)
(12,598)
(241,168)
-
(368,965)
(4,834,092)

기말장부금액
1,625,026
552,399
1,705,777
6,493,066
29,685
1,523
75,832
236,006
354,958
11,074,273

(*) 차입원가자본화된 금액이 포함되어 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다.

[(참고) HD현대오일뱅크 별도 생산설비 현황]

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
당기초장부가액
당기증감
당기상각
당기말장부가액(*)

증가
감소

대산공장
자가
충남
토지
631,059
17,414
5,600
-
642,873

건물
217,092
7,698
-
3,836
220,954

구축물
915,092
13,559
-
10,391
918,260

기계장치
2,657,709
74,254
-
108,453
2,623,510

차량
380
-
-
195
185

공기구
7,120
2,112
-
132
9,100

비품
1,204
49
-
225
1,028

기타
227,748
4,913
-
38,594
194,067

소계
4,657,404
119,999
5,600
161,826
4,609,977

판매시설등
자가
서울 외
토지
776,809
-
935
-
775,874

건물
53,311
1,488
17
915
53,867

구축물
123,097
749
19
1,960
121,867

기계장치
49,758
2,243
17
5,318
46,666

차량
391
-
-
87
304

공기구
21,829
4,197
23
5,350
20,653

비품
8,776
4,771
109
2,292
11,146

기타
1,901
78
-
167
1,812

소계
1,035,872
13,526
1,120
16,089
1,032,189

합계
5,693,276
133,525
6,720
177,915
5,642,166

(*) 건설중인 자산은 제외하고 분류하였습니다.

5) 생산설비와 관련한 투자

(1) 진행 중인 주요 투자현재 진행중인 주요 설비 투자건은 없습니다.

(2) 주요 투자 계획

(2024. 06. 30 기준)
(단위 : 백만원)

사업부문
계획 명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과

자산 형태
금 액
2024년
2025년
2026년

정유 외
생산설비
기계장치,구축물 외
530,748
530,748
-
-
생산성향상,노후설비 보수

영업, 전산투자 등
건물, 구축물,공기구, 비품 외
72,281
72,281
-
-
판매시설 확충IT 관련 투자

합 계
603,029
603,029
-
-
-

※ 2024년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 2025, 2026년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

2. HD한국조선해양(주)

가. 주요 원재료

1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사 업 부 문
회사명
매입유형
품 목
구체적용도
매 입 액(비 중)
주요 매입처

조 선
HD현대중공업㈜,HD현대삼호㈜,HD현대미포㈜,HD Hyundai-VietnamShipbuilding Co., Ltd.
원재료
기 자 재
선박건조 등
3,175,958(52.9%)
㈜포스코, 현대제철㈜ 등

〃
강 재
〃
1,428,385(23.8%)

〃
의 장 재
〃
334,883(5.6%)

〃
기 타
〃
1,068,679(17.7%)

소 계
6,007,905(100.0%)

해양플랜트
HD현대중공업㈜
원재료
의 장 재
파이프라인 및 해상철구조물 제작 등
88,871(91.5%)
대한제쇄공업㈜, 제일E&S㈜,한양이엔지㈜ 등

〃
배 관 재
〃
3,125(3.2%)

〃
기 계 류
〃
2,656(2.8%)

〃
비 철
〃
2(0.0%)

〃
기 타
〃
2,461(2.5%)

소 계
97,115(100.0%)

엔 진 기 계
HD현대중공업㈜
원재료
엔 진 부 품(대형+중형)
엔진제작 등
1,194,842(83.3%)
㈜포스코 등

〃
기 타
〃
239,745(16.7%)

소 계
1,434,587(100.0%)

그 린

에 너 지

HD현대에너지솔루션㈜
원재료
WAFER
셀/모듈생산
1,180(0.9%)
LONGi, Huasun 등

〃
외부셀
모듈생산
22,281(17.7%)

〃
ESS/PCS
ESS, PCS 판매
24,582(19.5%)

반제품
모듈(ODM)
모듈판매
38,023(30.1%)

-
기 타
생산 부자재
40,198(31.8%)

소 계
126,264(100.0%)

합 계
7,665,871

※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

[조선부문]

품 목
2024년 당반기
2023년
2022년

STEEL PLATE(원/TON)
1,004,000원
1,130,000원
1,221,000원

형강(원/TON)
889,000원
1,021,000원
1,188,000원

PAINT($/리터)
$3.10
$3.38
$4.20

※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다.

1) 산출기준

ㆍSTEEL PLATE
: 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, SS275 20T)

ㆍ조선용 형강
: 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, 앵글, SS400)

ㆍPAINT
: EPOXY 매입가격(선박 외판 도장용)

2) 주요 가격변동원인

ㆍSTEEL PLATE
: 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격

ㆍ조선용 형강
: Scrap가격

ㆍPAINT
: 나프타 가격 및 1,2차 석유화학제품 가격

[해양플랜트부문]

해양플랜트 사업부문 대부분의 제품은 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하며 이에 따라 제품별로 투입되는 원재료 등도 매우 다양하므로 그 종류를 특정하기가 어렵습니다.

[엔진기계부문]

품 목
2024년 당반기
2023년
2022년

STEEL PLATE(원/TON)
1,004,000원
1,130,000원
1,221,000원

※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다.

1) 산출기준

ㆍSTEEL PLATE
: 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, SS275 20T)

2) 주요 가격변동원인

ㆍSTEEL PLATE
: 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격

[그린에너지부문]

품목
2024년 당반기
2023년
2022년

WAFER
수입
$0.17/장
$0.49/장
$0.75/장

외부셀
수입
$0.29/장
$0.75/장
$0.98/장

※ 상기 주요 원재료의 가격은 PV Insights 등의 사이트에서 제공하는 가격 동향자료를 참고하였습니다

※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다.

1) 산출기준

ㆍPV Insights 등의 웹사이트에서 제공하는 가격동향 자료2) 주요 가격변동원인 ㆍ폴리실리콘 등 웨이퍼제조 원재료 가격의 변동

나. 생산 및 설비

1) 생산능력

사 업 부 문
품 목
사 업 소
2024년 당반기
2023년
2022년

조 선
선 박 外
HD현대중공업㈜
5,000천GT
10,000천GT
10,000천GT

HD현대삼호㈜
1,900천GT
3,800천GT
3,800천GT

HD현대미포㈜
1,234천GT
2,467천GT
2,467천GT

HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.
251천GT
502천GT
502천GT

해양플랜트
해상구조물 外
HD현대중공업㈜
* Note
* Note
* Note

엔 진 기 계
엔진류,기계설비 外
HD현대중공업㈜
8,000천BHP
16,000천BHP
16,000천BHP

그린에너지
태양광 셀
HD현대에너지솔루션㈜
10,326천장
97,996천장
105,315천장

모듈
882천장
2,717천장
2,377천장

※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.* Note : 해양플랜트 사업부문은 현재 해양플랜트설비를 주로 제작하고 있으며, 선박 Block 제작에도 일부 참여하고 있습니다.(해양 H-Dock에서 선박 생산시 Max. Capa. : 연간 1,200천GT)

2) 생산능력의 산출근거

(1) 산출기준

ㆍ선 박
: 도크의 최대 건조가능 용량 기준

ㆍ기 타
: 최대 생산능력 기준

※ 선박의 최대생산능력은 도크 공기단축 및 생산성 향상 등에 따라 증가될 수 있습니다.

(2) 산출방법

ㆍ조 선
: 건조 용량(Gross Ton) 기준

ㆍ엔진기계
: 대형엔진 및 중형엔진 생산능력 합산 (대형엔진 6,000천BHP, 중형엔진 2,000천BHP)

ㆍ그린에너지
: 최대 가동 가능일수 × 일 표준생산능력

※ 해양플랜트 사업부문은 제품의 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하여 제품별로 생산능력을 구분 산출하는 것이 큰 의미가 없을 뿐 아니라 수치화하기가 어렵습니다.

3) 생산실적

(단위 : 백만원)

사 업 부 문
품 목
사 업 소
2024년 당반기
2023년
2022년

조 선
선 박 外
HD현대중공업㈜ 外
10,529,650
17,694,375
14,561,286

해양플랜트
해상구조물 外
HD현대중공업㈜ 外
270,215
1,268,297
890,474

엔 진 기 계
엔진류, 기계설비 外
HD현대중공업㈜ 外
1,045,729
1,640,906
734,501

그린에너지
태양광 셀, 모듈 外
HD현대에너지솔루션㈜ 外
210,350
546,122
984,819

기 타
연구용역 外
HD한국조선해양㈜ 外
75,166
146,506
130,940

합 계
12,131,110
21,296,206
17,302,020

※ 상기의 생산실적은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출액이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다.

4) 당해 사업연도의 가동률

사 업 부 문
품 목
사 업 소
당반기 가동가능시간(생산가능량)
당반기 실제가동시간(실제생산량)
평균가동률

조 선
선 박 外
HD현대중공업㈜
13,586천M/H
12,753천M/H
93.9%

HD현대삼호㈜
7,000천M/H
8,274천M/H
118.2%

HD현대미포㈜
4,850천M/H
4,919천M/H
101.4%

HD Hyundai-VietnamShipbuilding Co., Ltd.
2,971천M/H
2,828천M/H
95.2%

해양플랜트
해상구조물 外
HD현대중공업㈜
3,458천M/H
643천M/H
18.6%

엔 진 기 계
엔진류, 기계설비 外
HD현대중공업㈜
1,146천M/H
1,684천M/H
146.9%

그린에너지
태양광 셀
HD현대에너지솔루션㈜
10,326천장
5,427천장
52.6%

모듈
882천장
629천장
71.3%

※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.

<당반기 가동가능시간(생산가능량) 산출근거>

ㆍ조 선
: 상선은 정상조업도에 해당하는 당반기 투입 M/H(Man Hour)기준 특수선은 생산직 평균인원의 당반기 투입계획 M/H 기준

ㆍ해양플랜트
: 정상조업도에 해당하는 당반기 투입 M/H 기준

ㆍ엔진기계
: 정상조업도에 해당하는 당반기 투입 M/H 기준

ㆍ그린에너지
: 당반기 최대 생산가능량 기준

5) 생산설비의 현황 등

(1) 당반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
건설중인자산
기타자산
합 계

기초
5,031,366
1,855,914
1,451,465
1,024,684
438,486
701,588
10,503,503

취득
6
3,893
3,719
112,179
224,152
102,725
446,674

대체
(25,555)
39,948
137,077
87,153
(287,948)
13,988
(35,337)

처분
(7,007)
(3,065)
(102)
(14,605)
-
(1,727)
(26,506)

감가상각
-
(34,505)
(30,402)
(85,382)
-
(67,649)
(217,938)

환율변동효과
-
3,513
6,498
5,042
307
2,046
17,406

기말
4,998,810
1,865,698
1,568,255
1,129,071
374,997
750,971
10,687,802

※ 상기의 생산설비 현황은 주요 종속회사를 포함한 연결기준의 유형자산 금액입니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다.

(2) 당반기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
건설중인자산
기타자산
합 계

취득원가
4,998,810
3,356,924
2,888,083
4,805,787
374,997
2,848,567
19,273,168

정부보조금
-
(2,708)
(210)
(809)
-
(865)
(4,592)

감가상각누계액
-
(1,384,096)
(1,178,911)
(3,552,146)
-
(2,016,936)
(8,132,089)

손상차손누계액
-
(104,422)
(140,707)
(123,761)
-
(79,795)
(448,685)

기말 장부금액
4,998,810
1,865,698
1,568,255
1,129,071
374,997
750,971
10,687,802

※ 상기의 생산설비 현황은 주요 종속회사를 포함한 연결기준의 유형자산 금액입니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다.

6) 담보제공자산

(1) 당반기말 현재 차입금을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금종류
차입금액
담보권자

기계장치 등
33,252
33,986
시설자금대출 등
24,000
한국산업은행 등

(2) 당반기말 현재 선박선수금과 관련하여 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다.

7) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(1) 진행중인 투자'24년 당반기말 기준 주요 투자 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

사업부문
회 사
구 분
투 자기 간
투자대상자 산
투자효과
총투자액
기투자액(당반기분)
향 후투자액

조 선
HD현대중공업㈜
VOCs 저감설비 및도장공장 공조설비
'18.01~'25.12
구축물
생산능력 증가
2,157
1,817(0)
340

크레인 노후교체 外
'24.01~'24.12
기계장치 外
생산능력 증가
1,839
837(837)
1,002

HD현대삼호㈜
생산설비투자 外
'23.01~'24.12
기계장치 外
생산능력 증가
4,698
3,668(771)
1,030

HD현대미포㈜
생산설비투자 外
'22.01~'26.12
기계장치 外
생산능력 증가
6,222
2,423(612)
3,799

HD Hyundai-VietnamShipbuilding Co., Ltd.
생산설비투자 外
'24.01~'24.12
기계장치外
생산능력 증가
416
252(252)
164

해양플랜트
HD현대중공업㈜
쉘터 신설 外
'24.01~'24.12
기계장치 外
생산능력 증가
378
143(143)
235

엔진기계
HD현대중공업㈜
크레인 노후교체 外
'24.01~'24.12
기계장치 外
생산능력 증가
1,055
897(897)
158

그린에너지
HD현대에너지솔루션㈜
생산설비투자 外
'23.12~'25.05
기계장치 外
생산능력 증가
265
114(88)
151

기 타
HD현대중공업㈜
전산, 통신 노후교체 外
'24.01~'24.12
기계장치 外
생산능력 증가
904
179(179)
725

합 계
17,934
10,330(3,779)
7,604

※ 주요한 설비만 기재하였습니다.※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ VOCs : Volatile Organic Compounds (휘발성 유기화합물)

(2) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

사 업 부 문
회 사
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과

자산형태
금 액
2024년
2025년
2026년

조 선
HD현대중공업㈜
생산설비투자 外
기계장치 外
1,342
1,134
208
-
생산능력 증가

HD현대삼호㈜
생산설비투자 外
기계장치 外
1,030
1,030
-
-
생산능력 증가

HD현대미포㈜
생산설비투자 外
기계장치 外
3,799
785
1,502
1,512
생산능력 증가

HD Hyundai-VietnamShipbuilding Co., Ltd.
생산설비투자 外
기계장치 外
164
164
-
-
생산능력 증가

해양플랜트
HD현대중공업㈜
생산설비투자 外
기계장치 外
235
235
-
-
생산능력 증가

엔진기계
HD현대중공업㈜
생산설비투자 外
기계장치 外
158
158
-
-
생산능력 증가

그린에너지
HD현대에너지솔루션㈜
생산설비투자 外
기계장치 外
151
109
42
-
생산능력 증가

기 타
HD현대중공업㈜
노후교체 外
기계장치 外
725
725
-
-
생산능력 증가

합 계
7,604
4,340
1,752
1,512

※ 예상투자총액과 연도별 예상투자액은 '24년 당반기 기투자금액을 제외한 예상금액을 의미합니다.※ '24년 및 '25년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '26년도 이후 예상투자액은 합리적으로 금액을 예측할 수 없습니다.

3. HD현대마린솔루션(주)

가. 주요 원재료 등 매입처 현황
1) 주요 원재료 매입 현황

(단위 : 백만원)

사업 부문
제품군
원ㆍ부재료 품목
주요매입처
2024년상반기
2023년
2022년
2021년

선박After Service
AM 솔루션
대형엔진/중형엔진/전장품 등
A사, B사, C사, E사, F사, G사, H사 등
157,046
264,411
211,587
186,132

벙커링
유류
H사 등
195,431
376,981
394,443
324,437

친환경 개조
EGCS, BWTS 등
H사, J사, K사, L사, M사 등
30,626
65,609
89,078
52,231

SDV
선박자동화 외
N사, O사
20,038
35,226
25,815
30,456

합계
-
-
-
403,141
742,227
720,923
593,256

※ 상기 매입현황은 별도 기준으로 작성하였습니다.※ 각 연도별 매입금액은 원화 매입금액 및 외화 매입금액을 합산한 금액으로 외화 매입금액은 입고시점의 환율을 적용하여 환산하였습니다.2) 주요 원재료 가격 추이 및 가격 변동 원인당사는 취급품목이 매우 다양하며, 해당 품목 안에서도 고객/호선별 요구에 따른 Type이 다양한 바 표준화된 가격을 산출하는데 어려움이 있습니다. 다만 원재료의 경우원자재 가격 변동에 영향을 받는 바, 주요 원자재의 가격 추이 및 변동 원인은 다음과 같습니다.

(단위 : USD)

품목
2024년 2분기
2023년
2022년
2021년

구리(TON)
9,202
8,489
8,815
9,315

아연(TON)
2,673
2,646
3,485
3,005

니켈(TON)
17,730
21,528
25,638
18,478

알루미늄(TON)
2,401
2,249
2,707
2,475

원유(bbl)
83
82
96
69

※ 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성하였습니다.※ 원유 가격은 두바이유 기준 입니다.(가) 산출 기준- 구리 : LME 공시가- 아연 : LME 공시가- 니켈 : LME 공시가- 알루미늄합금 : LME 공시가- 원유 : 두바이유 기준 국제 평균 유가(나) 주요 가격변동 원인- 구리 : 구리광석 원재료 가격 및 생산량 변화- 아연 : 아연석 원재료 가격 및 생산량 변화- 니켈 : 니켈광석 원재료 가격 및 생산량 변화- 알루미늄합금 : 보크사이트 원재료 가격 및 생산량 변화- 원유 : OPEC 원유 생산량 및 미국 기준금리, 국제 경기에 따른 석유 수요 등
나. 생산 및 생산 설비에 관한 사항
당사는 직접 제품 생산을 수행하는 바 없이, 선주/선사 및 일부 조선소 고객의 요청에 따라 주요 기자재 제조사로부터 상품을 매입하여 납품하거나 개조공사 작업을 수행하고 있습니다.

제품군
생산 및 납품 흐름

AM솔루션
주문접수 → (견적 산출) → 물품 구매 → 고객 향 출고

친환경개조
주문접수 → 설계/견적 → 물품 구매 → 설치/개조 → 시운전 → 선박 인도

디지털솔루션
주문접수 → 설계/견적 → 물품 구매 → 설치/개조 → 검사 → 고객 향 인도

이에 당사는 생산실적 및 생산능력과 가동률에 관한 기재를 생략합니다.1) 생산실적 및 생산능력과 가동률(가) 생산실적- 해당사항 없음(나) 생산능력- 해당사항 없음(다) 생산능력의 산출근거- 해당사항 없음(라) 가동률- 해당사항 없음2) 생산설비에 관한 사항당사는 별도의 생산업무를 수행하지 않고 상품 전량을 매입하는 방법으로 사업을 영위하고 있습니다.3) 설비 신설 및 매입 계획- 해당사항 없음

4. HD현대일렉트릭(주)

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
매입유형
품 목
구체적용도
매 입 액(비 율)
주 요 매 입 처

전기전자부 문
HD현대일렉트릭(주),HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd.HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc
원재료
전 장
변압기 제작 등
403,239(35.6%)
신영중전기(주), (주)한빛케이에스이, HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd., 럭스코, 주식회사 은성전기 外

철 의 장
〃
382,205(33.7%)
(주)삼동, 성도하이텍(주), (주)티씨티, 럭스코,(주)한빛케이에스이 外

강 판
〃
78,588(6.9%)
(주)포스코모빌리티솔루션 포항2공장, (주)고아정공경주공장, 주식회사 포스코, (주)조인코아 外

케 이 블
〃
19,116(1.7%)
(주)삼동, 대한전선(주), 디에스이(주), (주)티씨티 外

기 타
〃
249,687(22.1%)

합 계
1,132,835(100.0%)

※ 지배기업 및 주요종속회사를 기준으로 작성하였습니다.

※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 해당단위)

품 목
제8기(2024년 2분기 누적)
제7기(2023년)
제6기(2022년)
비 고

STEEL PLATE(TON)
1,004,230원
1,130,193원
1,221,663원

전기동(TON)
9,097$
8,483$
8,815$

※ 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성하였습니다.
(1) 산출기준

- STEEL PLATE
: 스틸데일리 공시기준 (시중 유통가, SS275)

- 전기동
: LME 공시가

(2) 주요 가격변동원인

- STEEL PLATE
: 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 변화

- 전기동
: 구리광석 원재료 가격 및 생산량 변화

다. 생산능력

사업부문
주요 품목
사업소
제 8 기2분기(누적)
제 7 기
제 6 기

전기전자부 문
전력변압기
HD현대일렉트릭(주)
180대
360대
360대

배전변압기
1,500대
3,000대
3,000대

고압차단기
400BAY
800BAY
800BAY

회전기,전동기
1,800대
3,600대
3,600대

배전반
8,000면
16,000면
16,000면

배전반
HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd.
10,250면
18,500면
14,500면

고압차단기
2,250Bay
4,000Bay
3,950Bay

저압차단기
27,500set
50,000set
65,000set

전력변압기
HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc.
52대
105대
105대

라. 생산능력의 산출근거
1) 산출방법 등
① 산출기준 : 정취근무 기준 최대 생산능력 ※ 최대생산능력은 생산성 향상 등에 따라 증가할 수 있습니다.② 산출방법 : 제품별 소요 공수와 보유 공수 비교

마. 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
사업장
제 8 기 2분기(누적)
제 7 기
제 6 기

전기전자 부문
변압기 外
울 산 外
1,717,887
2,702,799
2,104,499

※ 상기 생산실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

바. 당해 사업연도의 가동률

(단위 : M/H, H)

구 분
당반기 누적가동가능시간(생산가능량)
당반기 누적실제가동시간(실제생산량)
평균가동률

HD현대일렉트릭(주)
1,328,000
1,269,000
95.6%

HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.
43,120
42,000
97.4%

HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.
358,000
332,000
92.7%

《 가동률의 계산근거 》-당사의 가동률은 제품의 다양성으로 인해 일반 제조업체의 제품 생산과는 달리 공장 생산설비의 가동율로 측정하기는 곤란하여 지배기업 및 주요종속기업의 실정에 맞게 회사별로 생산직 직원의 최대 투입가능 공수(MAN HOUR)를 산정하고, 이에 대해 비작업 시간을 제외한 실투입 공수(M/H)비율을 평균 가동률로 계산하였습니다.-주요 종속기업 중 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.는 공장 생산설비의 최대가동가능 시간(H) 대비 실제 가동시간(H) 비율을 평균 가동률로 계산하였습니다.

사. 생산설비의 현황 등

당사는 성남시 분당구를 비롯하여 서울, 울산, 안성 등 국내사업장 및 미국, 중국, 헝가리, 스위스, 사우디아라비아 등 해외 사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다.

1) 생산설비 현황

(단위:백만원)

구 분
토지(*)
건물(*)
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
기타유형자산
합 계

취득원가
190,424
404,750
20,105
423,584
4,036
301,874
86,789
1,119
1,432,681

국고보조금
(1,484)
(3,467)
(601)
(236)
-
(36)
-
-
(5,824)

감가상각누계액
-
(133,960)
(7,440)
(294,638)
(2,256)
(240,658)
-
(748)
(679,700)

손상차손누계액
-
(6,156)
(338)
(34,154)
(148)
(22,662)
-
(1)
(63,459)

기말 장부가액
188,940
261,167
11,726
94,556
1,632
38,518
86,789
370
683,698

2) 생산설비 변동내역

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
기타유형자산
합 계

기초
188,882
257,190
11,327
93,391
498
36,542
36,082
341
624,253

취득/대체(*)
26
1,265
524
8,376
1,187
8,127
50,160
51
69,716

처분
-
(73)
(145)
(38)
-
(10)
-
-
(266)

감가상각
-
(4,792)
(228)
(8,526)
(112)
(6,488)
-
(25)
(20,171)

해외사업환산손익
32
7,577
248
1,353
59
347
547
3
10,166

기말
188,940
261,167
11,726
94,556
1,632
38,518
86,789
370
683,698

※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다.

아. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사 업부 문
회사명
투자 내용
투 자기 간
투자대상자 산
투자효과
총투자액
기투자액(당기분)
향 후투자액
비고

전기전자부 문
HD현대일렉트릭(주)
사업용 부지 매입(중저압차단기 스마트팩토리)
'23.05~'24.07
토지
신규투자
36,000
36,000(18,000)
-
-

300kV 변압기공장노후환경 개선 공사
'22.10~'24.12
건물 外
품질개선
16,415
7,685(-)
8,730

변압기공장 철심가공설비 구축
'22.10~'24.12
건물 外
생산능력확충
11,875
4,962(277)
6,913

변압기 철심공장 투자
'23.04~'24.12
건물 外
생산능력확충
27,200
10,726(5,230)
16,474

중저압차단기 스마트팩토리건축 및 설비구축
'24.04~'25.12
건물 外
생산능력확충
82,070
3,834(3,834)
78,236

HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc.
변압기 적치장 및 자재창고 확장 外
'24.01~'24.12
건물 外
납기변경 대응
18,623
14,915(14,915)
3,708

합 계
192,183
78,122(42,256)
114,061

※ 주요한 투자만 기재하였습니다.

2) 향후 투자계획

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
투자 내용
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금액
2024년
2025년

전기전자부 문
HD현대일렉트릭(주)
(TR) 리액터 설비 증설(800kV)
구축물
17,900
-
17,900
생산능력확충
-

합 계
17,900
-
17,900
-

※ 주요한 투자만 기재하였습니다.※ 2024년 및 이후 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다.

5. HD현대사이트솔루션(주)
가. 주요 원재료1) 주요 원재료 등의 현황

(2024.06.30 현재)
(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매 입 액
비 고

산업차량
원재료
ForkLift 부품
지게차 제작 등
241,624(83.17%)

기능품
원재료
감속기 외
부품 제작 등
48,878(16.83%)

합 계
290,502(100.00%)

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

품 목
2024년
2023년
2022년

ForkLift Engine 5톤급(천원/개)
국내
6,432
6,300
6300

ForkLift Frame 5톤급(천원/개)
국내
2,841
2,855
2742

ForkLift Cylinder (천원/개)
국내
249
249
239

21톤급 주행감속기 (천원/개)
국내
1,327
1,357
1,302

Main Control Valve Block 21톤급 (천원/개)
국내
708
708
873

Main Cotrol Valve Kits 21톤급 (천원/Kits)
국내
1,001
1,001
947

주행모터 Casing 소재 21톤급 (천원/개)
국내
152
165
157

주행모터 Casing 가공 21톤급 (천원/개)
국내
58
61
60

(1) 산출기준 : 부품별 대표 매입처 구매 계약가 기준(2) 주요 가격변동원인 : 강재 등 원재료 가격 변동 및 설계변경에 따른 변동

3) 주요 원재료 매입처 현황

품 목
주요매입처
독과점여부
공급의 안정성

Fork Lift 부품
현대자동차
낮음
높음

Fork Lift 부품
정우산업
낮음
높음

Fork Lift 부품
디와이파워
낮음
높음

주행/선회 감속기 Assembly
성보/선진파워테크
낮음
높음

Main Control Valve Block
씨제이이엔지/캐스코드
낮음
높음

Main Control Valve Kits
정도마이크로/유일미크론
낮음
높음

모터용 주물소재
세화금속
낮음
높음

모터용 기계가공품
디에에치하이드로릭스
낮음
높음

Drive Axle용 주단조 소재
동성캐스탑/신한주철
낮음
높음

나. 생산설비

1) 생산능력

사업부문
품 목
사업소
2024년 반기
2023년
2022년
비 고

산업차량
소형/중형/전동지게차
울산공장
5,000대
20,000대
20,000대

대형/리치지게차
군산공장
1,000대
4,000대
4,000대

견인운반차
경산공장
225대
900대
900대

지게차
해 외
800대
3,200대
3,200대

합 계
7,025대
28,100대
28,100대

기능품
MOTOR UINT
경주공장
12,500EA
50,000EA
50,000EA

'22.7월 clutch 사업 종료

MOTOR ASS'Y外
경주공장
20,480EA
81,920EA
73,920EA

MCV
울산공장
4,000EA
12,000EA
12,000EA

D/A & T/M
울산공장
5,000EA
12,000EA
12,000EA

AS KIT
울산공장
1,000EA
4,000EA
4,000EA

CLUTCH外
울산공장
-
-
15,840EA

합 계
42,980EA
159,920EA
167,760EA

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.※ 각 공장별 자체 생산 능력으로 성능 장비 기준입니다
.

2) 생산실적

사업부문
품 목
사업소
2024년 반기
2023년
2022년
비 고

산업차량
소형/중형/전동지게차
울산공장
3,021대
13,014대
8,821대

대형/리치지게차
군산공장
557대
2,221대
2,074대

견인운반차
경산공장
62대
283대
141대

지게차
해 외
646대
1,384대
1,748대

합 계
4,286대
16,902대
12,784대

기능품
MOTOR UINT
경주공장
5,144EA
22,721EA
30,472EA

'22.7월 clutch 사업 종료

MOTOR ASS'Y外
경주공장
7,786EA
26,419EA
28,129EA

MCV
울산공장
2,446EA
7,697EA
8,331EA

D/A & T/M
울산공장
3,448EA
11,031EA
6,484EA

AS KIT
울산공장
79EA
506EA
142EA

CLUTCH外
울산공장
-
-
3,236EA

합 계
18,903EA
68,374EA
76,794EA

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

3) 당해 사업연도의 가동율

사업부문
품 목
사업소
당반기생산가능량
당반기실제생산량
평균가동률

산업차량
소형/중형/전동지게차
울산공장
5,000대
3,021대
60.42%

대형/리치지게차
군산공장
1,000대
557대
55.70%

견인운반차
경산공장
225대
62대
27.56%

지게차
해 외
800대
646대
80.75%

합 계
7,025대
4,286대
61.01%

기능품
MOTOR UINT
경주공장
12,500EA
5,144EA
41.15%

MOTOR ASS'Y外
경주공장
20,480EA
7,786EA
38.02%

MCV
울산공장
4,000EA
2,446EA
61.15%

D/A & T/M
울산공장
5,000EA
3,448EA
68.96%

AS KIT
울산공장
1,000EA
79EA
7.90%

합 계
42,980EA
18,903EA
43.98%

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

4) 생산설비의 현황 등

당사는 성남을 비롯하여 군산, 울산, 경주 등 국내사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발,마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
기타자산
건설중인자산
합 계

기초
-
-
2,031
42,341
33,573
4,307
82,252

취득/대체
-
-
1,598
6,552
7,115
-2,734
12,531

처분
-
-
-
-
-696
-
-696

감가상각
-
-
-51
-2,869
-4,234
-
-7,154

손상차손
-
-
-
-
-
-
-

기말
-
-
3,578
46,024
35,758
1,573
86,933

취득원가
-
-
3,876
81,692
90,623
1,573
177,764

감가상각누계액
-
-
-298
-31,391
-54,865
-
-86,554

손상차손누계액
-
-
-
-4,277
-
-
-4,277

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업부문
구 분
투 자기 간
투자대상자 산
투자효과
총투자액
기투자액(당반기분)
향 후투자액
비 고

산업차량
생산성향상
`23.01 ~ `24.12
기계장치外
생산성향상
5,981
3,181(2,053)
2,800

컴포넌트
생산성향상
`23.01 ~ `24.12
기계장치外
생산성향상
2,985
1,156(1,156)
1,829

합 계
8,966
4,337(3,209)
4,629

※ 주요한 설비만 기재하였습니다.

(2) 향후 투자계획

(단위 : 백만원)

사업부문
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금액
2024년
2025년
2026년

산업차량
생산성향상 목적 금형치구 투자
공기구
12,413
3,238
7,395
1,780
생산성향상

컴포넌트
생산성향상 목적 기계장치 투자
기계장치外
15,325
5,050
8,975
1,300
생산성향상

합 계
27,738
8,288
16,370
3,080

※ 예상투자총액과 연도별 예상투자액은 '24년 당반기 기투자금액을 제외한 예상금액을 의미합니다.※ 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '24년, '25년, '26년 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

6. HD현대건설기계(주)

가. 주요 원재료

1) 주요 원재료 등의 현황

(2024.06.30 현재)
(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
매입유형
품 목
구체적용도
매 입 액(비 율)
비 고

건설기계
HD현대건설기계㈜
원재료

Excavator,

Wheel Loader 부품

굴삭기 제작 등
251,810(36.8%)

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.
원재료
Excavator 부품
굴삭기 제작 등
226,803(33.1%)

현대강소공정기계유한공사
원재료
Excavator 부품
굴삭기 제작 등
127,993(18.7%)

HD Hyundai Construction Equipment Brasil- Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A
원재료
Excavator,Wheel Loader 부품
굴삭기 제작 등
78,437(11.4%)

합 계
-
-
685,043(100.00%)

※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다.

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

품 목
제8기 반기
제7기
제6기

Excavator Bucket Assy(천원/개)
국내
1,896
1,921
2,102

Wheel Loader Main Control Valve(EUR/개)
해외
1,209
1,202
1,148

1) 산출기준 : 부품별 대표 매입처 구매 계약가 기준2) 주요 가격변동원인 : 강재 등 원재료 가격 변동 및 설계변경에 따른 변동

3) 주요 원재료 매입처 현황

품 목
주요매입처
독과점여부
공급의 안정성

Excavator 부품
티씨테크
낮음
높음

Wheel Loader 부품
ZF Friedrichshafen AG
높음
높음

나. 생산설비

1) 생산능력

사업부문
품 목
사업소
제8기 반기
제7기
제6기
비 고

건설기계
굴삭기 외
HD현대건설기계㈜
8,820대
17,640대
17,640대

휠로더
〃
1,020대
2,040대
2,040대

소 계
9,840대
19,680대
19,680대

굴삭기
HD Hyundai Construction Equipment IndiaPrivate Ltd.
3,000대
6,000대
6,000대

굴삭기
현대강소공정기계유한공사
6,000대
12,000대
12,000대

굴삭기
HD Hyundai Construction Equipment Brasil- Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A
2,000대
4,000대
4,000대

합 계
20,840대
41,680대
41,680대

※ HD현대건설기계㈜의 지게차 및 굴삭기 등 일부 모델은 OEM생산량이 포함되어 있습니다.※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 당반기의 생산능력은 연간 생산 능력을 반기로 단순 환산하여 작성하였습니다.

2) 생산능력의 산출근거
(1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 적정 생산능력 기준 (주40시간 근무 기준 등) ② 산출방법 : 품목별 적정 생산능력(굴삭기/백호로더, 휠로더, 지게차/스키드로더) OEM 생산량 포함

3) 생산실적

사업부문
품 목
사업소
제8기 반기
제7기
제6기
비 고

건설기계
건설기계
HD현대건설기계㈜
6,297대
18,610대
18,216대

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.
3,184대
5,656대
3,999대

현대강소공정기계유한공사
2,229대
2,143대
2,549대

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A
648대
1,162대
2,360대

합 계
12,358대
27,571대
27,124대

※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.

4) 당해 사업연도의 가동률

구 분
제8기 반기실제생산량
제8기 반기생산가능량
평균가동률

HD현대건설기계㈜
9,840대
6,297대
63.99%

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.
3,000대
3,184대
106.13%

현대강소공정기계유한공사
6,000대
2,229대
37.15%

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A
2,000대
648대
32.40%

계
20,840대
12,358대
59.30%

《 가동률의 계산근거 》※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 '생산가능량'은 적정생산능력 기준 대수를 의미하며, '평균 가동률'은 '생산 가능량' 대비 '실제 생산량'을 단순 역산하여 기재하였습니다.
5) 생산설비의 현황 등

연결실체는 경기도 성남을 비롯하여, 울산, 군산, 음성 등 국내사업장 및 중국, 인도, 미국, 벨지움, 인도네시아 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
기타자산
건설중인 자산
합 계

기초
375,153
199,993
32,526
77,419
62,531
69,677
817,299

취득
-
11,661
483
8,774
18,352
66,578
105,848

대체(*)
-
39,741
-
6,036
2,319
(51,852)
(3,756)

처분
-
-
-
(107)
(43)
-
(150)

감가상각
-
(4,811)
(750)
(6,150)
(9,163)
-
(20,874)

환율변동효과 등
748
2,211
(31)
1,284
698
31
4,941

기말
375,901
248,795
32,228
87,256
74,694
84,434
903,308

(*) 건설중인자산에서 무형자산으로 3,565백만원이 대체되었으며, 공기구비품에서 재고자산으로 34백만원 대체되었습니다.

6) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업부문
회 사
구 분
투 자 기 간
투자대상 자 산
투자효과
총투자액
기투자액 (당기분)
향 후 투자액
비고

건설기계
HD현대건설기계㈜
공장증축
`22.01 ~ `25.12
건물外
생산성 향상
202,500

135,400

(25,900)

67,100
-

합 계
202,500
135,400
67,100
-

※ 주요한 설비만 기재하였습니다.※ 2024년 1분기부터 투자액을 발주 기준에서 실제 입고 기준으로 변경하였습니다.

(2) 향후 투자계획

(단위 : 백만원)

사업부문
회 사
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비고

자산형태
금액
2024년
2025년
2026년

건설기계
HD현대건설기계㈜
협력사 치구 및 조립라인
치구
14,300
6,300
4,700
3,300
생산성 향상
-

HD현대건설기계㈜
신모델 금형 치구
기계장치
63,600
21,300
22,800
19,500
생산성 향상
-

합 계
77,900
27,600
27,500
22,800
-
-

※ 연도별 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다.

7. HD현대인프라코어(주)

가. 주요 원재료의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품목
제25기 반기
제24기
제23기

건설기계
원재료
조립부품 등
631,624
1,510,140
1,727,654

엔진
원재료
조립부품 등
370,256
769,205
810,401

합계
-
-
1,001,880
2,279,345
2,538,055

※ 지배회사 원재료 매입액 기준입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 등

(단위: 원)

품 목
제25기 반기
제24기
제23기

HD현대인프라코어(주)
BOOM,MACHINE
국내

4,244,602
4,349,489

RADIATOR ASSY
국내

1,282,243
1,111,691

INJECTOR ASSY
국내

78,172
69,785

※ 지배회사의 원재료 매입 가격변동추이입니다.※ 전 품목 제25기 1분기부터 품번이 대체되었습니다. 비교 표시되는 제24기 금액은 이전 품번의 가격입니다.

구분
주요매입처
매입처와 특수관계여부
공급시장의 독과점정도
공급의 안정성

HD현대인프라코어(주)
(주)모트롤선진정공(주)캐스코드(주)
해당사항 없음
해당사항 없음
안정적 공급

※ 주요 매입처 현황입니다.

(1) 산출기준- 국내 : 주요 원재료별 총 매입액을 매입수량으로 나눠서 산출함(2) 주요 가격 변동 원인- 단기적인 가격변동은 크지 않으나, 환율 등에 따라 가격이 변동함.

다. 생산능력 및 산출근거
(1) 생산능력

(단위: 대)

사업부문
품 목
사업소
제25기 반기
제24기
제23기

수량
수량
수량

건설기계
굴착기, 휠로더
국내
6,720
12,220
12,220

해외
12,070
24,142
21,840

엔진 등
엔진
인천공장 (기존)
26,000
52,000
52,000

인천공장 (G2)
49,000
98,000
98,000

※ 일부 제품에 대해서는 외주생산(OEM)을 통해 공급받고 있습니다.※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외하였습니다.※ 생산능력의 산출 근거연결회사의 상기 생산능력은 각 공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태 등을 기준으로 작성되었으며, 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다.

라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적

(단위: 대)

사업부문
품 목
사업소
제25기 반기
제24기
제23기

수량
수량
수량

건설기계
굴착기, 휠로더
국내
3,566
9,396
9,950

해외
3,693
6,051
8,691

엔진 등
엔진
인천공장 (기존)
16,147
37,923
40,927

인천공장 (G2)
45,528
72,833
79,220

※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다.

(2) 당해 가동률가동율은 생산능력 대비 생산실적을 단순 역산하여 나타낸 수치로 작성하였으며, 구체적인 실적은 아래표를 참조 하시기 바랍니다.

(단위 : 대, %)

사업부문
품 목
사업소
제25기 반기

설비능력
생산실적
가동률

건설기계
굴착기, 휠로더
국내
6,720
3,566
53%

해외
12,070
3,693
31%

엔진 등
엔진
인천공장 (기존)
26,000
16,147
62%

인천공장 (G2)
49,000
45,528
93%

※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다.
마. 생산설비의 현황

연결회사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인 자산 등이 있으며, 당반기말 현재 장부가액은 1조 1,755억원으로 전기말 대비 124억원 감소하였습니다. 당반기누적 신규 취득 및 자본적 지출은 268억원이고, 감가상각비는 416억원 입니다.

1) 당반기

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가
654,271
431,799
106,999
730,374
12,652
407,065
66,610
38,855
2,448,625

정부보조금
-
(3,401)
-
(520)
-
-
(190)
-
(4,111)

감가상각누계액
-
(191,442)
(56,924)
(563,980)
(9,111)
(316,391)
(50,201)
-
(1,188,049)

손상차손누계액
(1,510)
(45,815)
(5,398)
(18,838)
(200)
(7,660)
(1,548)
-
(80,969)

기말 장부가액
652,761
191,141
44,677
147,036
3,341
83,014
14,671
38,855
1,175,496

2) 전반기

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가
654,423
427,182
95,747
697,341
12,168
382,126
64,397
27,760
2,361,144

정부보조금
-
(3,534)
-
(568)
-
-
(257)
-
(4,359)

감가상각누계액
-
(177,891)
(52,799)
(540,381)
(8,035)
(295,141)
(50,685)
-
(1,124,932)

손상차손누계액
(1,510)
(46,560)
(5,142)
(19,881)
(444)
(7,764)
(1,611)

(82,911)

기말 장부가액
652,913
199,197
37,806
136,511
3,689
79,222
11,844
27,760
1,148,942

연결회사는 토지에 대해 후속측정을 재평가금액으로 인식하고 있으며, 당반기말 현재 원가모형을 적용하여 토지를 측정하였을 경우의 장부가액은 408,199백만원입니다. 한편, 상기 유형자산 중 일부 토지, 건물 및 기계장치가 당반기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 한국산업은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
건설중인자산
합 계

기초
653,010
195,400
45,957
149,038
3,575
91,915
14,508
34,471
1,187,874

취득/자본적지출
-
589
24
4,669
259
7,729
2,128
11,451
26,849

대체
-
-
671
5,979
56
378
835
(7,205)
714

처분
-
(945)
(230)
(128)
(11)
(434)
(7)
-
(1,755)

동일지배하 사업양도
-
-
-
(1,096)
-
-
(205)
(31)
(1,332)

감가상각
-
(5,272)
(2,034)
(13,785)
(669)
(17,106)
(2,738)
-
(41,604)

기타
(249)
1,369
289
2,359
131
532
150
169
4,750

기말
652,761
191,141
44,677
147,036
3,341
83,014
14,671
38,855
1,175,496

2) 전반기

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
건설중인자산
합 계

기초
652,211
202,581
37,742
143,603
3,006
79,947
12,350
24,964
1,156,404

취득/자본적지출
-
631
245
6,185
1,310
14,169
2,016
15,690
40,246

대체
-
1,471
1,615
2,688
-
930
1,477
(12,954)
(4,773)

처분
-
(127)
(2)
(1,635)
(29)
(225)
(1,457)
-
(3,475)

감가상각
-
(5,260)
(1,791)
(14,583)
(589)
(15,597)
(2,551)
-
(40,371)

기타증감
702
(99)
(3)
253
(9)
(2)
12
60
914

기말
652,913
199,197
37,806
136,511
3,689
79,222
11,844
27,760
1,148,942

바. 집행중인 투자
당사의 진행중인 투자실적은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

사업부문
구분
투자대상
투자효과
제25기 반기
제24기
제23기

건설기계
신/증설 등
건,구축물
생산능력증대
7,795
18,822
9,004

유지/보수
기계장치
공장환경개선
1,870
15,088
17,379

R&D 설비
기계장치
기술개발
113
8,264
3,326

IT
SW,HW
정보화
1,504
5,689
3,427

Total
-
-
11,282
47,863
33,136

엔진
신/증설 등
건,구축물
생산능력증대
6,880
43,797
28,953

유지/보수
기계장치
공장환경개선
1,541
14,471
9,137

R&D 설비
기계장치
기술개발
1,338
4,041
3,137

IT
SW,HW
정보화
412
2,323
1,843

Total
-
-
10,171
64,632
43,070

공통
신/증설 등
건,구축물
생산능력증대
1,816
5,993
14,490

유지/보수
기계장치
공장환경개선
904
7,413
6,881

R&D 설비
기계장치
기술개발
-
-
-

IT
SW,HW
정보화
505
2,303
2,519

Total
-
-
3,225
15,709
23,890

합계
-
-
-
24,678
128,204
100,096

사. 향후 투자계획
당사의 제25기부터 제27기 예상 투자액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

사업부문
예상투자총액
연도별 예상투자액
비고

자산형태
금액
제25기
제26기
제27기

건설기계
건물 및 기계 등
295,383
82,251
88,831
124,301
제관/조립 품질 향상용 설비 개선 등

엔진
건물 및 기계 등
271,446
78,919
105,226
87,301
양산시설 구축, R&D설비 구입 등

공통
건물 및 기계 등
44,845
25,035
13,866
5,944
ERP 시스템 구축 등

합 계
611,674
186,205
207,923
217,546
-

※ 사업환경에 따라 향후 투자금액은 조정될 수 있습니다.

8. HD현대로보틱스(주)

가. 주요 원재료
1) 주요 원재료 등의 현황

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024.06.30)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
회사명
품목
용도
매입액
비율
주요 매입처

로봇부문
에이치디현대로보틱스(주)
구동품
로봇 제조
12,047
17.7%
Nabtesco,일성엠텍, 피제이전자 등

기구
23,308
34.3%

전장품
23,288
34.2%

기타
9,359
13.8%

합 계
68,002
100%

2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

품목
제5기 반기(2024년)
제4기(2023년)
제3기(2022년)
비고

주물소재(KG)
\4,020
\4,020
\4,020
후란 조형 기준

구리(TON)
$9,097.30
$8,483.40
$8,814.82
LME 시세

※ 산출기준

ㆍ 주물소재
: 시중 구매가

ㆍ 구리
: LME 공시가

※ 주요 가격변동원인

ㆍ 주물소재
: 선철 고철 가격

ㆍ 구리
: 광물 시장의 수요와 공급 변동

나. 생산설비

1) 생산능력

품목
사업소

제5기 반기

(2024년)

제4기

(2023년)

제3기

(2022년)

비 고

산업용/FPD로봇 등
대구
4,320 대
8,640 대
8,880 대
-

※ 2024년 반기 생산능력은 36대/일 ×20일(월평균 근무일수) ×6개월을 기준으로 표시하였습니다.

2) 생산실적

(단위 : 백만원)

품 목
사업소

제5기 반기

(2024년)

제4기

(2023년)

제3기

(2022년)

비 고

산업용/FPD로봇 등
대구
96,339
156,078
160,449

※ 상기 생산실적은 에이치디현대로보틱스 별도 매출액 기준이며, 서비스 매출은 제외하였음.

3) 당해 사업연도의 가동률

구 분

제5기 반기

(2024년)

제4기(2023년)
제3기(2022년)
비 고

생산가능량
산업용로봇
4,080 대
8,160 대
8,160 대
일 생산대수 : 34대

FPD로봇
240 대
480 대
720 대
일 생산대수 : 2대

소계
4,320 대
8,640 대
8,880 대
-

실제생산량
산업용로봇
1,591 대
2,873 대
2,611 대
-

FPD로봇
122 대
29 대
194 대
사외생산분 포함

소계
1,713 대
2,902 대
2,805 대
-

(평균)가동률
40%
34%
32%
-

《 가동률의 계산근거 》※ 상기 '생산가능량'은 적정생산능력 기준 대수을 의미하며, '평균가동률'은 '생산가능량' 대비 '실제생산량'을 단순 역산하여 기재하였습니다.

4) 생산설비의 현황
연결실체는 대구 달성군을 비롯하여 성남, 울산, 아산, 광주 등 국내사업장 및 중국, 독일, 미국 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
건설중인자산
기타자산
합 계

기초
37,559
16,613
2,578
8,242
89
11,854
76,935

취득/대체
-
15
23
366
(27)
1,382
1,759

처분
-
-
-
-
-
(22)
(22)

감가상각
-
(219)
(61)
(446)
-
(1,957)
(2,683)

손상차손
-
-
-
-
-
(670)
(670)

환율변동효과
-
-
1
66
2
115
184

기말
37,559
16,409
2,541
8,228
64
10,702
75,503

취득원가
37,559
19,718
2,820
12,871
64
34,270
107,302

감가상각누계액
-
(3,275)
(264)
(4,208)
-
(21,500)
(29,247)

손상차손누계액
-
(34)
(16)
(434)
-
(2,068)
(2,552)

5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

구 분
투자 내역
투자기간
투자대상자산
투자 효과
총 투자액
기투자액(당기분)
향후 투자액

에이치디현대로보틱스(주)
시스템 및 S/W 정보화
24.01~25.12
유형자산
전산 정보화
800
-(-)
800

전시/임대용 로봇 투자
24.01~25.12
유형자산
생산성 향상
200
2(2)
198

목금형 및 지그 제작 外
24.01~25.12
유형자산
생산성 향상 外
2,055
64(64)
1,991

합 계
3,055
66(66)
2,989

※ 총투자액은 사업계획기준(제출일 이전까지 확정된 투자액) 금액이며, 투자 진행 전/후로 변경될 수 있습니다.※ 주요한 설비만 기재하였습니다.

(2) 향후 투자계획

(단위 : 백만원)

회 사
계획 명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자 효과

자산형태
금액
2024년
2025년
2026년

에이치디현대로보틱스(주)
ERP 및 PLM 시스템 구축
유형자산
800
800

전산 정보화

전시/임대용 로봇 투자
유형자산
198
198

매출 확대

목금형 및 지그제작 外
유형자산
1,991
796
1,195

생산성 향상 外

합 계
2,989
1,794
1,195

※ 2024년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '25, '26년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

※ 주요한 설비만 기재하였습니다.

4. 매출 및 수주상황

[HD현대(주)]

가. 매출

1) 매출실적

(2024. 06. 30 기준)
(단위 : 백만원)

사 업 부 문
매 출 유 형
품 목
2024년 2분기
2023년
2022년

조 선 해 양
제 품
선박, 해양플랜트 등
수 출
10,580,201
19,172,110
12,725,742

국 내
1,484,111
1,994,954
2,028,422

합 계
12,064,312
21,167,064
14,754,164

정 유
제 품
휘발유, 경유 등
수 출
6,935,187
11,538,594
22,176,489

국 내
8,431,152
15,905,103
12,121,281

합 계
15,366,339
27,443,697
34,297,770

전 기 전 자
제 품
변압기 등
수 출
1,097,306
1,638,936
1,132,702

국 내
465,408
832,386
817,194

합 계
1,562,714
2,471,322
1,949,896

건 설 기 계
제 품
굴삭기 등
수 출
3,484,970
7,554,822
7,207,886

국 내
723,107
1,176,211
1,282,235

합 계
4,208,077
8,731,033
8,490,121

선 박 서 비 스
용 역
엔지니어링서비스 등
수 출
583,095
994,481
837,660

국 내
168,435
346,275
414,115

합 계
751,530
1,340,756
1,251,775

기 타
제 품기 타
산업용 로봇 등
수 출
29,592
38,171
73,592

국 내
86,687
139,260
32,350

합 계
116,279
177,431
105,942

합 계
수 출
22,710,352
40,937,114
44,154,071

국 내
11,358,900
20,394,189
16,695,597

합 계
34,069,252
61,331,303
60,849,668

※ 상기 매출실적은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출실적이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다.

나. 수주상황

하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

[주요종속회사]

1. HD현대오일뱅크(주)

가. 매출

1) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제 61 기 반기
제 60 기
제 59기

정 유
제 품
휘발유등
수출
7,613,135
12,538,749
16,872,539

내수
7,004,255
13,041,027
16,058,552

합계
14,617,390
25,579,776
32,931,091

상 품
중유등
수출
5,764,780
6,061,158
6,807,791

내수
61,943
115,638
153,503

합계
5,826,723
6,176,796
6,961,294

역무서비스 및매출할인 등
수출
(13,764)
5,162
(286,879)

내수
25,942
77,190
(212,582)

합계
12,178
82,352
(499,461)

소 계
수출
13,364,151
18,605,069
23,393,451

내수
7,092,140
13,233,855
15,999,473

합계
20,456,291
31,838,924
39,392,924

윤 활
제 품
윤활기유등
수출
484,302
919,248
833,631

내수
187,110
392,441
433,202

합계
671,412
1,311,689
1,266,833

석 유화 학
제 품
BTX그룹등
수출
816,036
1,705,791
1,880,235

내수
3,064,505
4,389,223
6,827,494

합계
3,880,541
6,095,014
8,707,729

역무서비스 및매출할인 등
수출
-
-
-

내수
(63,304)
11,452
(211,831)

합계
(63,304)
11,452
(211,831)

소 계
수출
816,036
1,705,791
1,880,235

내수
3,001,201
4,400,675
6,615,663

합계
3,817,237
6,106,466
8,495,898

연 결 조 정
수출
(2,836,847)
(3,029,357)
(3,750,824)

내수
(6,385,271)
(8,119,892)
(10,449,791)

합계
(9,222,118)
(11,149,249)
(14,200,615)

합 계
수출
11,827,642
18,200,751
22,356,493

내수
3,895,180
9,907,079
12,598,547

합계
15,722,822
28,107,830
34,955,040

2) 제품의 판매경로 등

(가) 판매경로

2024년 상반기 판매경로.jpg
2024년 상반기 판매경로

(2) 판매방법

① 소매 : 주유소 - 제품공급계약에 따른 현금, 외상, 위탁 판매

대리점 - 제품공급계약에 따른 현금 및 외상 판매

② 직매 : 제품공급계약에 의거(일부 거래처는 공개입찰) 현금 및 외상 판매

③ 수출 : 벙커링 - 중개인을 통한 현금 및 외상 판매

직수출 - 계약 및 SPOT 현물 거래에 의한 외상 판매

(3) 판매전략

① 내수 수출간 유연한 판매 전환으로 전사 수익 극대화

② 서비스 차별화를 통한 주유소 채널 판매 경쟁력 강화

③ 신시장 개척 및 운영 효율성 제고

(4) 주요 매출처2024년 상반기 중 연결기준 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.(매출액 비중 12.9%)입니다.

[기타 종속회사 판매경로 등 : HD현대케미칼(주)]

(가) 판매경로

판매처
제품군
판매방법

HD현대오일뱅크
C3, C4, MX, 항공유, 유틸리티, 프로필렌 등
직매

롯데케미칼
PN, 벤젠, MX, PE, PP 등
직매

HD현대코스모
톨루엔
직매

해외
벤젠, 에틸렌, 부타디엔
직수출

국내 기타
BZ, PN, 에틸렌, 부타디엔
직매

(나) 판매방법고객의 위치와 판매 계약 조건에 따라 배관 또는 선박을 통해 판매합니다. 대금 결제 조건 및 방법은 각 계약에 따라 상이합니다.(다) 판매전략

HD현대케미칼은 양 주주사와의 장기계약을 체결하여 안정적인 판매망을 확보하고 있으며, 시황에 따른 내수/수출 간 유연한 판매 전환으로 수익 극대화를 실현하고 있습니다.

나. 수주상황

(2024. 06. 30 기준)
(단위 : ㎘, 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고
판매처

수량
금액
수량
금액
수량
금액

석유류제품
2024.01.01
2024.6.30
45,180
42,357
45,180
42,357
-
-
한국군

석유류제품
2024.01.01
2024.6.30
68,663
61,834
68,663
61,834
-
-
수협중앙회

석유류제품
2024.01.01
2024.6.30
10,584
11,753
10,584
11,753
-
-
발전사

석유류제품
2024.01.01
2024.6.30
2,193,129
1,849,239
2,193,129
1,849,239
-
-
Aramco Trading Singapore Pte Ltd

석유류제품
2024.01.01
2024.6.30
66,683
59,584
66,683
59,584
-
-
Hyundai Corporation

합 계
2,384,239
2,024,767
2,384,239
2,024,767
-
-

2. HD한국조선해양(주)

가. 매출

1) 매출실적

(단위 : 백만원)

사 업 부 문
매 출 유 형
품 목
2024년 당반기
2023년
2022년

조 선
제 품
선 박 外
수 출
9,270,153
14,701,450
13,037,196

국 내
1,259,497
2,992,925
1,524,090

합 계
10,529,650
17,694,375
14,561,286

해 양플 랜 트
〃
해상구조물 外
수 출
249,317
1,215,039
790,169

국 내
20,898
53,258
100,305

합 계
270,215
1,268,297
890,474

엔 진 기 계
〃
엔진류,기계설비 外
수 출
1,000,903
1,534,981
614,927

국 내
44,826
105,925
119,574

합 계
1,045,729
1,640,906
734,501

그린에너지
〃
태양광 셀,모듈 外
수 출
58,297
102,221
501,518

국 내
152,053
443,901
483,301

합 계
210,350
546,122
984,819

기 타
기타매출
연구용역 外
수 출
2
511
-

국 내
75,164
145,995
130,940

합 계
75,166
146,506
130,940

합 계
수 출
10,578,672
17,554,202
14,943,810

국 내
1,552,438
3,742,004
2,358,210

합 계
12,131,110
21,296,206
17,302,020

※ 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출실적이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다.

2) 판매경로 및 판매방법 등

[조선부문]

(1) 판매경로 ㆍ선주와의 직접매매 계약 형태(2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 ㆍ조 건 : 연불, 기성불, 납품불

(3) 판매전략 ㆍ친환경ㆍ고효율 디자인 개발을 통한 신규 및 노후선 대체 수요 창출 ㆍ대 선주 유대관계 강화 및 판촉활동 증진 ㆍ경쟁사와의 기술력 차별화 및 우수 기술 적극 홍보 ㆍ조선사업부문의 시장 선도 제품의 지위 유지 및 시장 점유율 확대

[해양플랜트부문]

(1) 판매경로 ㆍ국내외 주요 민간 및 국영석유가스회사와 직접 계약 ㆍ국내외 주요 원청 EPC 업체와 하청 계약(2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문 생산, 일괄 도급식 계약 또는 공급계약에 의거 현금, 외상 판매 ㆍ조 건 : 연불, 기성불(3) 판매전략

ㆍ가격 경쟁력 및 기술 경쟁력 확보 방안 마련 (국산화, 표준화, 신규 협력사 발굴 및 다수의 프로젝트 수행경험 활용) ㆍ주요 국영석유업체의 발주공사에 대비하여 현지 업체들과 전략적 협력관계 구축 ㆍ프로젝트 수행 리스크 및 공정 관리 방안을 사전에 마련하여 고객 만족도 증대 ㆍ전략지역 영업 집중(예: 동남아, 중동, 북남미, 오세아니아 등)

[엔진기계부문]

(1) 판매경로 ㆍ실수요자와의 직접매매 및 Agent를 통한 매매 계약형태 ㆍ전력청 및 국내외 공공/민간 발전사업체 및 EPC 업체와 자가발전설비 구축 계획 중인 광산, 공장주와 단독 또는 공동 입찰 계약/매매 형태(2) 판매방법 및 조건

ㆍ판매방법 : 개별 주문생산

ㆍ조 건 : 기성불, 납품불

(3) 판매전략 ㆍ국내 대형조선소 친환경 연료 적용 선박에 수주 협력 강화

(경쟁사 대비 높은 실적을 바탕으로 LNG 및 메탄올 연료 엔진 영업 강화) ㆍ중국의 LNGC 및 친환경 엔진 적용 비율 증가에 따라 민영 조선소에 집중하여 정기적 기술설명회 실시 등 친환경 엔진 해외 수주 집중

ㆍ탄소중립/탄소저감 연료 추진선(메탄올 등) 주 추진/보기엔진 시장 확대

ㆍ환경기계제품(SCR)과 엔진의 Package 영업으로 시장점유율 확대

ㆍ친환경 추세에 따라 가스/DF엔진, Hybrid(엔진발전+태양광 등) 공사 참여 확대

ㆍ베트남, 싱가폴 등 신규 고객 관리 및 지원 강화, 해외 영업망 적극 활용 ㆍ원전 비상발전기 후속 공사 수주 역량 집중 ㆍ실적 국가 중심으로 EPC 공사 수주 확대 ㆍ발전소 대형화에 따른 대출력 엔진(H54DF) 영업 강화 ㆍ소규모 분산형 발전시장 선점을 위한 수주 역량 집중

[그린에너지부문]

(1) 판매경로 ㆍ실수요자와의 직접매매 계약형태 및 딜러(대리점)를 통한 매매 계약형태 ㆍ주요 전력청 및 국내외 발전 플랜트 업체와 단독 또는 공동입찰 계약형태(2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상 판매 ㆍ조 건 : 기성불, 납품불

(3) 판매전략

구분
내 용

국내
- 대형 프로젝트 수주 및 장기공급계약을 통한 매출 극대화- 대면적 고출력 태양광의 시장수요에 대응하는 고출력 신제품 판매

해외
- 미주법인 및 유럽ㆍ호주 등 글로벌 시장 현지 Distributor와의 협력을 통한 고객밀착 영업 추진- 전시회 및 홍보매체 등을 통한 브랜드 및 기업 신뢰도 향상

나. 수주상황

(단위 : 백만원)

품 목
수 주 일 자
납기
기초계약잔액
신규계약액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

조 선
'24.06.30 까지
-
-
60,389,825
-
19,489,554
-
10,529,650
-
69,349,729

해양플랜트
'24.06.30 까지
-
-
2,011,138
-
1,775,557
-
270,215
-
3,516,480

기 타
'24.06.30 까지
-
-
4,880,323
-
2,124,591
-
1,360,195
-
5,644,719

합 계
-
67,281,286
-
23,389,702
-
12,160,060
-
78,510,928

※ 수주잔고 = 기초계약잔액 + 신규계약액 - 기납품액※ 상기 수주잔고는 주요 종속회사를 포함한 연결기준 수치입니다.

3. HD현대마린솔루션(주)

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업 부문
매출 유형
품 목
2024년2분기
2023년
2022년
2021년

선박After Service
상품/용역
AM솔루션(선박부품, 육상발전 등), 유류(벙커링), 친환경 개조공사, 디지털 제어, 기타
수출
580,015
990,817
836,076
681,366

내수
240,809
439,646
497,723
406,380

소계
820,824
1,430,463
1,333,799
1,087,746

합계
수출
580,015
990,817
836,076
681,366

내수
240,809
439,646
497,723
406,380

합계
820,824
1,430,463
1,333,799
1,087,746

※ 상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등
1) 판매경로당사는 '당사의 영업부서, 해외법인, 대리점, 특약점 등'을 경유하여 영업활동이 이루어지고 있습니다.친환경개조 및 디지털솔루션 제품은 복잡한 설계/견적 작업이 수반되거나 계약 건 별 거래금액이 큰 사유로 본사 직거래 위주로 운영되고 있습니다.당사의 해외법인은 당사의 판매법인으로서 당사로부터 구매한 물품을 선주/선사 등의 최종 고객처에 매출하고 있습니다.2) 판매전략당사는 (신조)선박의 인도 후 약 25~30여년의 사용연령동안 발생할 수 있는 모든 일에 대응하는 업무를 수행하고 있는 바, 당사의 AM(After Market)솔루션, 친환경개조, SDV 제품은 환경규제 강화 및 (장래 자율운항 선박 시대의 도래를 위한) 선박의 디지털 전환의 환경을 반영한 판매전략을 수립하여 이행하고 있습니다. AM솔루션 제품의 경우 KAM(Key Account Management) 영업조직을 구성하여 중요 고객을 관리하고, 초도 부품(Initial Spare Parts)에서 Bulk Order(대규모 상품 주문), LTSA(Long Term Service Agreement) 주문 등 다양학 능동적인 영업 형태로 판매 전략을 구사하고 있습니다.
다. 수주상황

(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
기초계약잔액(2023.12.31)
신규계약
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

친환경개조
EGCS, BWTS,재액화, AMP, EPLO 등
-
-
143,414
-
107,081
-
38,326
-
212,169

합 계
-
143,414
-
107,081
-
38,326
-
212,169

※ 수주잔고 = 기초계약잔액 + 신규계약 - 기납품액※ 당기 초 현재 수주잔량은 취소된 계약의 기초계약잔액이 차감되어 있습니다.

4. HD현대일렉트릭(주)

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제8기 2분기(누적)
제7기
제6기

전기전자부 문
제 품기타매출
변압기, 고압차단기중저압차단기, 회전기배전반, 전력제어 外
수 출
1,201,039
1,792,796
1,215,673

국 내
516,848
910,003
888,826

합 계
1,717,887
2,702,799
2,104,499

※ 상기 매출실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

(1) 주요 제품군별 매출실적

(단위 : 백만원)

구분
제8기 2분기(누적)
제7기
제6기

전력기기
895,131
1,571,748
1,096,837

회전기기
282,618
486,814
404,798

배전기기 外
540,138
644,237
602,864

합 계
1,717,887
2,702,799
2,104,499

(2) 매출유형별 매출실적

(단위 : 백만원)

구분
제8기 2분기(누적)
제7기
제6기

제 품
1,712,423
2,687,701
2,093,190

기 타
5,464
15,098
11,309

합 계
1,717,887
2,702,799
2,104,499

나. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매경로 (1) 국내 : 실수요자와의 직접매매 및 딜러(대리점)를 통한 매매 계약형태 (2) 해외 : 실수요자와의 직접매매 및 종속회사를 통한 매매 계약형태2) 판매방법 및 조건 (1) 판매방법 - 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 (2) 조 건 - 연불, 기성불, 납품불

3) 판매전략 - 원가절감 노력을 통한 가격경쟁력 확보로 수주 기회 확대 모색 - 해외 거점별 판매 네트워크 및 물류기지 확대 - 대형 Package 프로젝트 수주 추진 - 신흥 시장 참여 강화 및 제품 Portfolio 다변화 - 제품세미나 및 마케팅 활동 강화

4) 주요매출처

(단위 : 백만원)

매출처명
금액
비율

사우디 전력청
263,781
15.4%

한국전력공사
169,867
9.9%

※ 당반기(누적) 연결 매출의 5% 이상을 차지하는 매출처를 기재하였습니다.

다. 수주상황
1) HD현대일렉트릭(주) 및 그 종속회사

(단위 : 백만원)

구 분
품 목
수주일자
수주총액
기납품액
수주잔고

금액
금액
금액

전기전자부문
변압기, 고압차단기회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기전력변환 및 에너지저장장치 등
2024.06.30 까지
8,808,087
1,717,887
7,090,200

※ 수주총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당반기 누적 수주총액, 기납품액 : 당반기 누적 매출액※ 상기 수주잔고는 주요 종속회사를 포함한 연결기준 수치이며, 당사가 추정하고 있는 예상 환율로 환산한 금액입니다.

5. HD현대사이트솔루션(주)

가. 매출

1) 매출실적

(단위 : 백만원)

매출유형
매출유형
품 목
2024년 반기
2023년
2022년
비 고

산업차량 외
제품
Forklift, 모터 외
수 출
276,753
519,373
336,951

국 내
97,899
185,315
189,465

합 계
374,652
704,688
526,416

상품
A/S 부품, CKD 외
수 출
74,406
119,213
76,233

국 내
26,768
51,481
55,900

합 계
101,174
170,694
132,133

용역 외
용역, 배당 외
수 출
9,356
22,464
20,203

국 내
61,359
114,802
21,690

합 계
70,715
137,266
41,893

합 계
수 출
360,515
661,050
433,387

국 내
186,026
351,598
267,055

합 계
546,541
1,012,648
700,442

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

2) 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로 - 실수요자와의 직접매매 계약형태 및 대리점(딜러)을 통한 간접매매 계약형태 - 국내 : 본사 -> 대리점 -> 고객 - 해외 : 본사 -> (해외법인) -> 딜러 -> 고객

(2) 판매방법 - 판매방법 : 개별 주문 및 수요 예측에 의한 생산/판매, 재판매 - 판매조건 : 현금판매, 전자어음, 신용판매(L/C, D/A 등)

(3) 판매전략 - 계열사 거래 : 안정적 공급을 통한 물량 확보와 가격경쟁력 강화 - 글로벌 딜러 네트워크 재정비 - Segment별 특화 전략 추진(광산시장, 렌탈시장 등) - 지역별 맞춤형 전략모델 판매 확대 - MI기능 강화 및 소유예측 고도화 - 전략적 제휴 확대

6. HD현대건설기계(주)

가. 매출

1) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제8기 반기
제7기
제6기
비고

건설기계
제품
건설기계
수 출
1,262,469
2,838,440
2,660,453

국 내
140,085
233,494
258,038

합 계
1,402,554
3,071,934
2,918,491

제품
산업차량
수 출
266,229
436,253
280,568

국 내
-
-
-

합 계
226,229
436,253
280,568

상품,서비스
부품외
수 출
143,705
274,155
273,076

국 내
19,616
42,625
43,477

합 계
163,321
316,780
316,553

합 계
수 출
1,672,403
3,548,848
3,214,097

국 내
159,701
276,119
301,515

합 계
1,832,104
3,824,967
3,515,612

※ 2022.01.03 산업차량사업 일부를 HD현대사이트솔루션㈜에게 양도하였습니다.

2) 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로 - 실수요자와의 직접매매 계약형태 및 대리점(딜러)을 통한 간접매매 계약형태 - 국내 : 본사 → 대리점 → 고객 - 해외 : 본사 → (해외법인) → 딜러 → 고객 ※국내영업의 경우 건설기계는 '17년 12월부터 대리점 위탁판매에서 재판매 방식으로 변경되었으며, '23년 1월부터 다시 일부 대리점 위탁판매로 변경되었습니다.

(2) 판매방법 - 판매방법 : 개별 주문 및 수요 예측에 의한 생산/판매, 재판매 - 판매조건 : 현금판매, 신용판매(L/C, D/A 등)(3) 판매전략 - 글로벌 딜러 네트워크 재정비 - Segment별 특화 전략 추진(광산시장, 렌탈시장 등) - 지역별 맞춤형 전략모델 판매 확대 - MI기능 강화 및 수요예측 고도화 - 전략적 제휴 확대(미니굴삭기 등) - 금융지원 프로그램 확대

나. 수주상황
해당사항이 없습니다.

7. HD현대인프라코어(주)

가. 매출 실적

연결회사의 2024년 반기 매출액은 2,265,511백만원으로 전년동기 대비 12.9%의 매출이 감소하였습니다.

(단위: 백만원)

구분
매출유형
품목
제25기 반기
제24기 반기
제24기
제23기

HD현대인프라코어
제품
건설기계 (굴착기, 휠로더 등)
1,634,349
1,994,113
3,498,014
3,718,093

엔진 등
631,162
607,688
1,161,591
1,038,021

합 계
-
-
2,265,511
2,601,801
4,659,605
4,756,114

(주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다.

(단위: 백만원)

사업부문
매출유형
구분
제25기 반기
제24기
제23기

건설기계, 엔진 등
제품
수출
2,199,632
3,880,693
3,906,925

내수
65,878
778,912
849,189

합 계
-
-
2,265,511
4,659,605
4,756,114

(주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

1) 건설기계

- 국내: 판매법인 1개(HDI)와 다수의 위탁판매법인

- 해외: 1) 중국 : 판매법인 4개와 다수의 딜러

2) 유럽 : 판매법인 2개와 다수의 딜러 3) 북미 : 판매법인 1개와 다수의 딜러

4) 신흥 (아시아, 남미, CIS, 중동, 아프리카, 대양주) : 판매법인 3개와 다수의 딜러

2) 엔진

- 국내: 대리점 3개, 딜러 3개, OEM 14개 업체

- 해외: 판매법인 2개(북미, 유럽) 및 지사 1개(중국), 다수의 OEM/딜러

(2) 판매경로 - 건설기계는 본사 및 직영 판매망을 통한 판매, 법인과 딜러를 통한 판매 및 해외 법인 직수출 등의 판매경로를 가지고 있습니다. - 엔진은 국내는 직판, 국내 대리점 판매, 사내 매출이 이루어지고 있으며, 수출은 딜러, 해외 유수의 OEM을 통해 판매가 이루어지고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건 - 국내 판매는 각 지역의 판매권한을 가진 당사 판매법인과의 위탁계약 형식으로 현금판매를 하거나, 금융기관을 통한 할부금융판매 조건을 이용하고 있습니다. 국내 주 고객은 주요 건설회사, 중기 임대업자입니다. 해외 판매는 T/T, L/C 등에 의한 판매 조건을 이용하고 있습니다. - 엔진은 내수는 현금, 어음, 금융기관을 통한 할부금융판매 등의 조건을 이용하고 있으며, 수출은 T/T, L/C 등에 의한 판매의 조건을 이용하고 있습니다.

(4) 판매전략- 건설기계: 한국 시장에서는 신규 모델 출시, 서비스 역량 강화를 통하여 시장 점유율 1위를 공고히 할 것입니다. 신흥시장에서는 신흥시장 맞춤형 제품 출시, 지역 영업 강화 및 서비스 차별화 등을 통해 제품 및 서비스 경쟁력을 강화하고 있습니다. 중국 시장에서는 심화된 경쟁 환경 속에서 근원적 경쟁력을 제고하고 현지 로컬 업체 대비 차별화된 가치 제공 및 신규 수익원 확대를 바탕으로 수익성 중심의 질적 성장도 추구할 예정입니다. 북미와 유럽 등 선진시장에서는 첨단 신기술 적용을 통해 제품 경쟁력을 강화하고, 채널 커버리지의 지속적 확대 및 KA (Key Account) 공략을 통해 시장 점유율을 제고해 나갈 것입니다. - 엔진: 해외전시회 참여, 광고 등을 통한 브랜드 가치 증진과 신규 라인업 확대를 통한 중장기 판매 확대 전략을 추진하고 있습니다. 라인업 별로 보면, 소형 엔진은 두산밥캣 장비 탑재를 통한 시장 진입을 시작으로 국내외 지게차/농기계 업체 등 사외고객 확보를 지속하고 있으며, 중장기 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다. 중대형 엔진은 완성차 업체를 대상으로 최신 배기규제 대응을 위한 엔진 솔루션을 제공하며, 발전 및 선박 업체 대상으로 폭넓은 엔진 라인업에 기반하여 고객의 요구사항을 충족하고 있습니다. 이러한 판매전략을 바탕으로 추가적인 중장기 매출확보를 위해 지속적인 사업 기회를 모색 중입니다

다. 수주현황
- 폴란드 K2전차 수출사업용 엔진공급 계약의 건당사는 2022년 12월 12일 현대로템 주식회사와 상기 계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 현대로템이 생산하여 폴란드에 수출하는 K2전차의 엔진을 공급하는 내용이며 계약금액은 183,040,000,000원, 계약 종료일은 2025년 12월 31일입니다.

- 튀르키예 차세대 전차 탑재용 엔진공급 계약의 건

당사는 2023년 2월 1일 BMC OTOMOTiV SANAYi VE TiCARET A.s.와 상기 계약을 체결하였습니다. 계약금액은 110,200,000,000원, 계약 종료일은 2028년 2월 28일입니다.

8. HD현대로보틱스(주)

가. 매출

1) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제5기 반기
제4기
제3기

로봇
제품 및 용역
산업용로봇
수 출
28,159
33,579
51,837

국 내
53,871
106,431
81,547

합 계
82,030
140,010
133,384

FPD 로봇
수 출
7
5,588
7,691

국 내
15,797
6,138
22,944

합 계
15,804
11,726
30,635

모바일로봇
수 출
3
52
40

국 내
1,049
3,368
4,148

합 계
1,052
3,420
4,188

로봇부품 판매 및 A/S 外
수 출
3,842
8,393
2,999

국 내
4,194
9,204
9,518

합 계
8,036
17,597
12,517

합 계
수 출
32,011
47,612
62,567

국 내
74,911
125,141
118,157

합 계
106,922
172,753
180,724

2) 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로 ▶ 국내외 자동차/부품 및 디스플레이 제조사 등 실수요자와의 직접매매 계약 형태 ▶ 국내외 대리점에 제품 공급하는 중간매매 계약 형태

(2) 판매방법 및 조건(가) 판매방법 ▶ 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품 공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매(나) 조 건 ▶ 기성불, 납품불

(3) 판매전략

- 생산 효율화 및 자재수급 안정화를 통한 단납기 경쟁력 확보로, 수주 기회 확대 모색

- 신흥 시장 진출 강화 및 제품/시장 포트폴리오 다변화

- 고객의 다양한 요구에 대한 적극적인 대응

- A/S, 품질향상, 납기준수를 통해 대고객 유대관계/판촉활동 강화

- 경쟁사와의 기술력 차별화

- 국내/외 영업채널 확대 및 기술지원 네트워크 구축을 통한 고객 대응능력 강화

나. 수주상황

(단위 : 천 $)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

로봇 등
2024.06.30까지
-
-
160,440
-
75,217
-
85,223

※ 수주총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당반기 수주총액, 기납품액 : 당반기 매출액

5. 위험관리 및 파생거래

[HD현대(주)]

가. 위험관리

1) 시장위험

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등과 투자자산에서 발생합니다.

① 매출채권 및 기타채권과 계약자산

연결실체의 매출채권및기타채권과 계약자산의 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을받습니다.

개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.금융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고있습니다.

② 투자자산

연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.

③ 보증

연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다.

(2) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다.

(3) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다.

① 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다.

연결실체는 향후 판매와 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 이자율위험

연결실체는 변동이자부 사채 및 차입금에 대하여 이자율스왑을 이용하여 이자율위험을 회피하고 있습니다. 이에 따라 변동이자부 사채 및 차입금의 가치변동이 연결실체의 당기순손익에 영향을 미칠 위험은 회피되고 있습니다.

(4) 자본관리

연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

부채 총계
44,834,080
44,750,984

자본 총계
25,299,166
23,231,837

예금(*1)
7,113,855
6,230,200

차입금(*2)
16,500,435
18,126,188

부채비율
177.22%
192.63%

순차입금비율(*3)
37.10%
51.21%

(*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.

(*2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.

(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.

당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

1. 영업이익
1,673,456
1,005,951

2. 이자비용
505,984
449,987

3. 이자보상배율(1÷2)
3.31배
2.24배

2) 위험관리 정책

연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

(1) 주요위험- 외화장기도급 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 영업이익의 불확실성(2) 위험 관리의 목적 및 방법- 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보- 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정

(3) 위험 관리의 원칙 및 절차- 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색- 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행- 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제

3) 위험관리조직

당사는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용함에 있어 경영효율성을 제고하기 위하여 위험관리조직을 HD한국조선해양㈜와 통합하여 운영하고 있습니다. 외환거래 등 위험이 동반하는 업무 수행시 HD한국조선해양㈜의 업무 검토 결과 등을 참고하여 당사의 경영진이 최종 의사를 결정하고 있습니다.당사는 위험관리조직 통합 운영과 관련하여 HD한국조선해양㈜와 당사 간에 이해상충 등이 문제되지 않도록 관련 법령 및 절차를 준수하여 적법하게 위험관리업무를 수행하고 있습니다.

나. 파생거래

1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요

연결실체는 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동, 이자율 위험 및 원유 등에 대한 가격변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다.

구 분
종 류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

공정가치위험회피
통화선도

1.

외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에 따른 위험을 회피2. 외화매입에 대한 환율변동에 따른 위험을 회피

현금흐름위험회피
통화선도
외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

통화스왑
외화차입금의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

이자율스왑
이자율 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

제품선도
정제마진 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

상품선물
원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

2) 파생상품거래 현황

(1) 당반기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(원화:백만원, 외화:천)

거래목적
파생상품
외화구분
계약금액
가중평균약정환율(원)
평균만기일자
계약건수(건)

매도
매입

공정가치위험회피
통화선도
USD
KRW
23,349,197
1,262.56
2025-12-18
8,593

EUR
KRW
523
1,336.27
2025-03-08
4

매매목적
통화선도
USD
KRW
587,000
1,341.16
2024-11-23
84

KRW
USD
44,121
1,378.78
2024-07-03
1

전환주 매도청구권(*)
KRW
KRW
36,000
-
-
1

원유선도
USD
USD
40,154
-
2024-07-31
3

현금흐름위험회피
통화선도
USD
GBP
20,600
1.24
2025-11-14
2

KRW
JPY
51,246
9.58
2025-01-21
9

EUR
KRW
308,145
1,434.83
2025-07-05
168

USD
KRW
1,376,406
1,327.20
2024-12-26
325

통화스왑
USD
KRW
10,000
1,331.00
2025-02-24
1

KRW
EUR
69,810
1,342.50
2025-03-01
2

KRW
USD
531,047
1,234.99
2027-06-03
4

이자율스왑
KRW
KRW
80,000
-
2026-01-30
1

상품선물
KRW
USD
10,235
1,389.20
2024-12-11
9

제품선도
USD
USD
607,900
-
2024-09-06
124

(*) 연결실체가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식에 대하여 투자자에게 매도청구권을 부여하였습니다(주석 44 참조).※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임

(2) 당반기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

거래목적
종류
파생상품자산부채
당기손익-공정가치측정금융자산부채
확정계약자산(부채)

자산
부채
자산
부채
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

공정가치위험회피
통화선도
5,407
16,344
1,042,947
859,536
-
-
-
-
737,799
858,411
14,850
16,314

매매목적
통화선도
-
-
-
-
340
-
19,053
1,184
-
-
-
-

이자율스왑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원유선도
-
-
-
-
1,509
-
1,154
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
1,073
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
1,849
-
21,280
1,184
-
-
-
-

현금흐름위험회피
통화선도
841
610
70,027
3,840
-
-
-
-
-
-
-
-

통화스왑
12,817
47,534
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이자율스왑
-
-
284
149
-
-
-
-
-
-
-
-

상품선물
797
-
87
-
-
-
-
-
-
-
-
-

제품선도
27,523
-
36,463
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
41,978
48,144
106,861
3,989
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
47,385
64,488
1,149,808
863,525
1,849
-
21,280
1,184
737,799
858,411
14,850
16,314

(3) 당반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

거래목적
종류
매출
매출원가
금융수익
금융비용
기타영업외수익
기타영업외비용
기타포괄손익(세전)

공정가치위험회피
통화선도
(465,414)
-
11,322
2,199,484
1,917,354
41,961
-

매매목적
통화선도
-
-
23,113
101,807
-
-
-

이자율스왑
-
-
446
-
-
-
-

원유선도
-
-
7,678
3,242
-
-
-

기 타
-
-
1,487
-
-
-
-

소 계
-
-
32,724
105,049
-
-
-

현금흐름위험회피
통화선도
(42,173)
627
-
206
-
-
(108,300)

통화스왑
-
-
62,040
1,370
-
-
(4,609)

이자율스왑
-
-
-
-
-
-
(800)

상품선물
-
-
-
-
-
-
591

제품선도
-
-
-
-
-
-
(8,949)

소 계
(42,173)
627
62,040
1,576
-
-
(122,067)

합 계
(507,587)
627
106,086
2,306,109
1,917,354
41,961
(122,067)

연결실체는 당반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품평가손실 122,067백만원에 대하여 이연법인세로 조정되는 27,974백만원을 차감한 94,093백만원을 기타포괄손익으로 처리하였습니다. 이는 비지배주주지분 귀속분 52,582백만원과 지배주주지분 귀속분 41,511백만원으로 이루어져 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 49개월 이내입니다.

[주요종속회사]

1. HD현대오일뱅크(주)

가. 위험관리

1) 회사가 노출된 주요 시장위험

(가) 환율 변동위험

연결회사는 영업활동의 상당부분이 외화로 이루어지고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

(나) 유가 변동위험

연결회사가 주로 수입하고 있는 원유 중 선적월 가격 기준으로 거래되는 원유의 경우, 약 1~2개월의 운송기간에 따라 원유 구매 시점과 제품 판매 시점 차이(월물차)에 따른 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 원유 및 제품 가격 차이 변동에 따른 손익 변동 위험, 고정가 및 전월가 입찰 제품의 가격 변동으로 인한 손익변동 위험에 노출되어 있습니다.

(다) 이자율 변동위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금 계약으로부터 발생합니다. 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험은 이자비용 변동을 통해 손익에 영향을 주게 됩니다.

2) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략

(가) 위험관리 전략과 방법

연결회사는 환율, 유가 등 주요 시장위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다.(나) 경영방침상 파생상품거래 제한 내용연결회사는 사전에 규정된 절차와 전결규정에 의거하여 모든 파생상품 거래를 실시하고 있습니다.

3) 위험관리조직

(가) 위험관리조직의 현황

연결회사는 리스크 예측 및 분석을 통해 국내외 정유시장의 변동에 신속하게 대처하고 있으며, 이를 위하여 Risk Management Master Plan을 정립하여 다양한 형태의 리스크를 효과적이고 체계적으로 관리하고 있습니다.

담당부서
담당인원
담당업무
비 고

리스크관리위원회
위원장 : 대표이사위원 : 관련임원/팀장
외환 리스크 관리
비정기 : 경제위기 등 급격한 시장 환경 변화로 주요 리스크의 변동성이 확대되어 손실 발생 우려 시 수시 개최

유가 리스크 관리

마진 리스크 관리

에이치디현대오일뱅크(주)운영전략팀
9명
국제 유가 시황 분석 및 마진 예측
-

리스크 노출 비중 및 마진 헷지 전략 수립

월별 리스크 노출 비중 관리를 위한 실물 및 헷지 소요량 산정 및 요청

에이치디현대케미칼(주)운영최적화팀
6명
유가 시황 분석 및 마진 예측
-

마진 헤지 전략 수립

리스크 노출 비율 관리를 위한 헤지 전략 수립

(나) 위험관리에 관한 내부운영방침, 관리 및 절차 등유가, 제품가격, 환율 등 변동 위험이 발생할 수 있는 항목을 리스크로 정의하고, 리스크 회피를 위해 실물조정 및 헷지 실시를 원칙으로 하고 있습니다. 또한 CEO 및 주요 임원으로 구성된 정기/임시 리스크 관리 위원회 운영을 통해 보고 및 승인 절차를 거친 후 단계별 대응방안을 수립하고 있습니다.

나. 파생거래

1) 위험회피목적 또는 매매목적의 파생상품 내역

(2024. 06. 30 기준)
(단위: 백만원, 백만USD, 백만EUR)

거래목적
계약종류
계약내용
매도
매입

계약단위
계약잔액
계약단위
계약잔액

현금흐름위험회피
통화스왑
환율 및 이자율 변동 위험회피
KRW
130,400
USD
100

KRW
35,230
EUR
26

통화선도
환율 변동 위험회피
KRW
43,878
JPY
4,548

제품선도
정제마진 변동 위험회피
USD
608
USD
603

매매목적
통화선도
약정환율로 만기일 매도
USD
202
KRW
280,188

KRW
44,121
USD
32

제품선도
약정가격으로 만기일 매입, 매도
USD
40
USD
37

2) 파생상품 자산, 부채의 내역

(2024. 06. 30 기준)
(단위: 백만원)

구 분
계약종류
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품자산
파생상품부채

현금흐름위험회피
통화선도
-
-
-
3,701

통화스왑
-
-
12,442
-

제품선도
-
-
27,523
36,463

매매목적
통화선도
331
318
-
-

제품선도
1,509
1,154
-
-

합 계
1,840
1,472
39,965
40,164

3) 파생상품거래와 관련하여 발생한 평가손익 및 거래손익의 내역

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위: 백만원)

구 분
계약종류
파생상품관련수익
파생상품관련비용
기타포괄손익(세전)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
파생상품평가이익
파생상품평가손실

현금흐름위험회피
통화선도
-
-
-
-
40
-

통화스왑
-
-
-
-
-
(3,203)

제품선도
-
-
-
-
3,897
-

기타
-
-
-
-
-
-

매매목적
통화선도
(22,743)
(331)
64,828
239
-
-

제품선도
(3,257)
(4,708)
1,543
1,699
-
-

이자율스왑
(446)
-
-
-
-
-

합 계
(26,446)
(5,039)
66,371
1,938
3,937
(3,203)

4) 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 계약

(가) 연결회사는 종속기업인 에이치디현대쉘베이스오일(주)의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 해당약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 연결회사에게 조건없이 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.

또한, 연결회사는 Shell이 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 Shell에게 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (2021년8월부터 2029년 8월까지 : Shell이 에이치디현대쉘베이스오일(주)로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후 : 조건 없음)(나) 연결회사는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널 지분의 90%를 2021년 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결회사가 3개 이상의 저유소를 제 3자에게 매각하는 등 요건충족 시 저유사업을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.

[(참고) 에이치디현대오일뱅크 별도 파생거래 현황]

- 통화선도계약당사는 원유 및 제품의 환율 변동위험을 회피하기 위해 통화선도 거래를 실시하고 있습니다. 당기말 현재 통화선도 거래 잔액은 USD 약 139 백만달러이며, 해당 거래의 평가이익은 약 184 백만원입니다.

- 상품스왑당사는 원유 및 제품의 시장가격 변동위험을 회피하기 위해 상품파생 거래를 실시하고 있습니다. 당반기말 현재 상품파생 거래 잔량은 약 4,560천배럴이며, 해당 거래의 평가손실은 약 5,403백만원입니다.

- 통화, 이자율스왑당사는 외화부채의 금리 및 환율 변동위험을 회피하기 위해 통화스왑 거래를 실시하였습니다. 당반기말 현재 통화스왑 거래 잔액은 USD 100백만 및 EUR 26백만이며, 해당 거래의 평가이익은 12,442백만원입니다.

2. HD한국조선해양(주)

가. 위험관리

1) 시장위험

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및기타채권(계약자산 포함)과 투자자산에서 발생합니다.

(가) 매출채권 및 기타채권과 계약자산

연결실체의 매출채권 및 기타채권, 계약자산과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 주요 선주사 등으로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.

연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.

연결실체는 채권규모가 유의적이고 신용이 손상된 채권에 대해서는 보험가입여부와 신용도를 고려하여 개별적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있습니다.

(나) 투자자산

연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.

(다) 보증

연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다.

(2) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다.

(3) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다.

(가) 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다.

연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래 계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

(나) 이자율위험

연결실체는 변동이자부 사채 및 차입금에 대하여 이자율스왑을 이용하여 이자율위험을 회피하고 있습니다. 이에 따라 변동이자부 사채 및 차입금의 가치변동이 연결실체의 당기순손익에 영향을 미칠 위험은 회피되고 있습니다.

(다) 기타 시장가격 위험

연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다.

(4) 자본관리연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율 및 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전기

부채 총계
19,926,316
19,872,465

자본 총계
13,219,174
12,370,103

예금(*1)
5,157,080
4,614,300

차입금(*2)
2,322,310
3,915,734

부채비율
150.74%
160.65%

순차입금비율(*3)
(*4)

(*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다.(*2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.(*4) 부(-)의 비율이므로 순차입금비율을 산정하지 않았습니다.
당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

1. 영업이익
536,628
52,212

2. 이자비용
114,057
104,469

3. 이자보상배율(1÷2)
4.70
0.50

2) 위험관리 정책 및 조직
연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

위험관리 정책 및 프로그램을 운용함에 있어 경영효율성을 제고하기 위하여 각 사업부문별 위험관리 정책 및 조직은 지주회사인 당사가 통합하여 운영하고 있으며, 주요종속회사를 포함한 각 사업부문별 회사들은 당사의 업무 검토 결과 등을 토대로 하여외환거래 등 위험이 동반하는 업무 수행에 대한 최종 의사결정을 수행하고 있습니다.

또한, 위험관리 조직의 통합 운영과 관련하여 지주회사와 각 회사 간에 이해상충 문제가 발생하지 않도록 관련 법령 및 절차를 준수하여 적법하게 위험관리업무를 수행하고 있습니다.

위험관리 방식 및 조직은 다음과 같습니다.(1) 주요위험 - 외화장기도급 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 원화회수액의 불확실성(2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정(3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제

(4) 위험관리 조직

담 당 부 서
담 당 인 원
담 당 업 무
비고

리스크관리팀
거래체결 3인거래확인 3인
- 환 POSITION 실시간 파악 - 외환, 금리 HEDGE 거래 - 외환 거래 손익 기록 유지 등 - 파생상품 검토, 거래 실행
-

나. 파생거래

1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요

연결실체는 장래에 선박대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 및 이자율위험 등을 회피할 목적으로 ㈜하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다.

구 분
종 류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

공정가치위험회피
통화선도
외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에따른 위험을 회피

현금흐름위험회피
통화선도
외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른현금흐름위험을 회피

통화스왑
외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

이자율스왑
이자율 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

2) 파생상품거래 현황
(1) 당반기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(원화:백만원, 외화:천)

거래목적
파생상품
외화구분
계약금액
가중평균약정환율(원)
평균만기일자
계약건수(건)

매도
매입

공정가치위험회피
통화선도
USD
KRW
23,346,662
1,262.56
2025-12-19
8,589

EUR
KRW
523
1,336.27
2025-03-08
4

현금흐름위험회피
통화선도
USD
GBP
20,600
1.24
2025-11-14
2

통화스왑
KRW
USD
363,540
1,211.80
2027-03-28
1

이자율스왑
KRW
KRW
80,000
-
2026-01-30
1

매매목적
전환주 매도청구권(*)
KRW
KRW
36,000
-
-
1

(*) 지배기업이 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 보통주에 대하여 투자자에게 매도청구권을 부여하였습니다.※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임

(2) 당반기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

거래목적
종류
파생상품자산부채
당기손익-공정가치측정금융자산부채
확정계약자산부채

자산
부채
자산
부채
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

공정가치위험회피
통화선도
5,407
16,343
1,042,912
859,464
-
-
-
-
737,764
858,340
14,850
16,314

현금흐름위험회피
통화선도
-
610
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

통화스왑
-
37,819
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이자율스왑
-
-
284
149
-
-
-
-
-
-
-
-

매매목적
전환주 매도청구권
-
-
-
-
-
-
1,072
-
-
-
-
-

합 계
5,407
54,772
1,043,196
859,613
-
-
1,072
-
737,764
858,340
14,850
16,314

(3) 당반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

거래목적
종류
매출
매출원가
금융수익
금융비용
기타영업외수익
기타영업외비용
기타포괄손익(세전)

공정가치위험회피
통화선도
(465,414)
-
11,322
2,199,378
1,917,248
41,961
-

현금흐름위험회피
통화선도
-
174
-
-
-
-
(138)

통화스왑
-
-
59,324
-
-
-
(9,270)

이자율스왑
-
-
-
-
-
-
(421)

매매목적
통화선도
-
-
38
79
-
-
-

전환주 매도청구권
-
-
1,468
-
-
-
-

합 계
(465,414)
174
72,152
2,199,457
1,917,248
41,961
(9,829)

연결실체는 당반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 9,829백만원에 대하여 이연법인세로 조정되는 2,490백만원을 차감한 7,339백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다. 이는 지배주주지분 귀속분 5,561백만원으로 이루어져 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 33개월 이내입니다.

3. HD현대마린솔루션(주)

가. 시장위험과 위험관리
당사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다.1) 자본위험관리당사의 자본위험의 관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 부채를 자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.당기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말(2024년 2분기말)
전기말(2023년말)

부채총계
448,045,025
416,651,295

자본총계
634,461,439
239,966,851

부채비율
70.62%
173.63%

2) 시장위험(가) 외환위험당사 및 종속회사의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 동사 및 종속회사의 연결재무제표는 보고기업인 당사의 기능통화 및 표시통화인 대한민국의 통화(원화, KRW)로 작성하여 보고하고 있습니다.당사는 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다.(나) 이자율위험당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 이자부 금융상품은 전액 고정이자율 금융자산입니다. 당사는 고정이자율 금융상품을 상각후원가측정금융자산으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.한편, 당사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다.당기말과 전기말 현재 변동이자율로 차입한 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

변동이자율:

차입금
47,969,154
107,956,493

당기말과 전기말 현재 이자율이 100bp 변동한다면, 손익은 증가 또는감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
손익

100bp 상승
100bp 하락

당기말:

변동이자율 차입금
-47,969
47,969

전기말:

변동이자율 차입금
-107,956
107,956

3) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생합니다.(가) 매출채권및기타채권과 계약자산연결실체의 매출채권및기타채권, 계약자산과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다.당사는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고있습니다. 또한 매출채권과 투자자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권:

매출채권
239,583,217
8,868
204,690,603
8,868

대손충당금
-3,420,904
-8,868
-3,474,928
-8,868

소계
236,162,313
-
201,215,675
-

기타채권:

미수금
5,590,778
8,698,392
9,160,570
8,698,392

대손충당금
-369,608
-8,171,392
-44,508
-8,171,392

미수수익
1,548,566
-
24,261
-

보증예치금
223,477
-
227,352
-

보증금
-
4,341,608
-
4,328,764

소계
6,993,213
4,868,608
9,367,675
4,855,764

합계
243,155,526
4,868,608
210,583,350
4,855,764

당기말과 전기말 현재 계약자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

계약자산
10,852,369
14,044,180

대손충당금
-16,278
-12,323

합계
10,836,091
14,031,857

(나) 투자자산당사는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 회사에만 투자를 함으로써 신용위험에의노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.(다) 보증당사가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다.당기말 현재 당사가 종속기업을 위하여 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천USD, 천EUR)

지급보증대상회사
지급보증처
통화
한도
실행금액

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V.
HANA BANK, AMSTERDAM
USD
10,000
1,000

EUR
500
-

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd
United Overseas Bank
USD
10,000
-

HANA BANK, SINGAPORE
USD
10,000
-

4) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사의 영업활동 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다.
나. 파생금융상품 등 거래현황
당사는 장래에 공사대금 입금 시 예상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 당반기 평가내역과 거래손익은 다음과 같습니다.1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요

구 분
종 류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

공정가치위험회피
통화선도
확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동위험을 회피

2) 당반기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천USD)

거래목적
종 류
외화구분
계약금액
가중평균
평균
계약건수

매도
매입
약정환율(원)
만기일자
(건)

공정가치위험회피
통화선도
USD
KRW
2,535
1,304.50
2025-12-22
4

3) 당반기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거래목적
종류
파생상품부채
확정계약자산

유동
비유동
유동
비유동

공정가치위험회피
통화선도
35,264
70,711
35,264
70,711

4) 당반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거래목적
종류
파생상품부채
확정계약자산

공정가치위험회피
통화선도
-105,976
105,976

4. HD현대일렉트릭(주)

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.추가적인 계량적 정보에 대해서는 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

가. 금융위험관리

1) 위험관리 정책

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 관리기준, 절차 및 교육을 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다.

2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생합니다.

① 매출채권 및 기타채권연결실체의 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 손상차손의 발생이 예상되지만 아직 구체적으로 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융상품 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.② 투자자산

연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.

3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다.

① 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR,CNY, JPY 등 입니다.

연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 3년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 환위험을 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.② 기타 시장가격 위험연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다.

나. 자본관리
연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

부채 총계
2,026,541
1,853,130

자본 총계
1,292,441
1,057,030

예금(*1)
425,682
200,735

차입금(*2)
482,127
715,493

부채비율
156.80%
175.31%

순차입금비율(*3)
4.37%
48.70%

(*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다.

(*2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.

당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

1. 영업이익
338,835
105,156

2. 이자비용
18,323
17,142

3. 이자보상배율(1÷2)
18.49
6.13

다. 위험관리 정책

연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.연결실체의 위험관리 방식 및 조직은 다음과 같습니다.1) 주요위험- 외화거래 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율 변동으로 인한 영업이익의 불확실성2) 위험 관리의 목적 및 방법- 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보- 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정3) 위험 관리의 원칙 및 절차- 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색- 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행- 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제

4) 위험관리조직

담당부서
담당인원
담 당 업 무
비 고

HD현대일렉트릭(주)재정팀
6명
- 환 POSITION 실시간 파악- 외환, 금리 HEDGE 거래- 외환 거래 손익 기록 유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행

라. 파
생상품 거래현황

원자재 가격 변동 위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선물가격을 이용하여 평가하였습니다. 당반기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다.

(1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요

구 분
종 류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

현금흐름위험회피
상품선물
원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

(2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위:천USD)

거래목적
종 류
외화구분
계약금액
가중평균약정환율(원)
평균만기일자
계약건수(건)

매도
매입

매매목적
통화선도
USD
KRW
385,000
1317.07
2025-02-03
75

현금흐름 위험회피
상품선물
KRW
USD
7,368
-
2024-12-11
9

※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법

② 전기말

(단위:천USD)

거래목적
종 류
외화구분
계약금액
가중평균약정환율(원)
평균만기일자
계약건수(건)

매도
매입

매매목적
통화선도
USD
KRW
316,389
1,288.4
2024-06-01
59

현금흐름 위험회피
상품선물
KRW
USD
6,087
-
2024-05-29
9

※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법

(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

거래목적
종류
당반기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

매매목적
통화선도
9
-
18,735
1,183
4,794
446
2,313
-

매매목적
전환사채조기상환권
-
-
-
-
-
-
18
-

현금흐름위험회피
상품선물
797
-
87
-
169
-
50
-

합 계
806
-
18,822
1,183
4,963
446
2,381
-

(4) 당반기와 전반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

거래목적
종류
당반기
전반기

기타포괄손익(세전)
당기손익(세전)
기타포괄손익(세전)
당기손익(세전)

매매목적
통화선도
-
(36,660)
-
(13,438)

매매목적
전환사채조기상환권
-
18
-
-

현금흐름위험회피
상품선물
590
-
167
-

합 계
590
(36,642)
167
(13,438)

5. HD현대사이트솔루션(주)

가. 금융위험관리
1) 위험관리 정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.

당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 관리기준, 절차 및 교육을 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

담당부서
담당인원
담 당 업 무
비 고

재정팀
6명
- 환 POSITION 실시간 파악- 외환, 금리 HEDGE 거래- 외환 거래 손익 기록 유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행

2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생합니다.

① 매출채권 및 기타채권당사의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.

당사는 보험가입 채권과 신용도가 높은 거래처에 대한 채권에 대하여는 충당금을 설정하지 않고 있습니다. 당사는 그 외의 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.

② 투자자산

당사는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.

③ 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다.

④ 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

⑤ 환위험

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, JPY 등 입니다.

3) 자본관리

당사 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분
당기말
전기말

부채 총계
858,643
854,333

자본 총계
1,137,755
1,099,256

예금(*1)
63,774
43,524

차입금(*2)
683,129
681,143

부채비율
75.47%
77.72%

순차입금비율(*3)
54.44%
58.00%

(*1) 예금은 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.(*2) 전환사채의 경우 사채액면가액에서 전환권조정 금액이 차감되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

1. 영업이익
30,655
42,681

2. 이자비용
7,073
7,379

3. 이자보상배율(1÷2)
4.33
5.78

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

나. 파생거래
당사는 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다.

(1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요

구 분
종 류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

현금흐름위험회피
통화선도
외화매출예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

(2) 당기말 현재 당사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천USD, 천EUR)

거래목적
종 류
외화구분
계약금액
가중평균약정환율(원)
평균만기일자
계약건수

매도
매입

현금흐름위험회피
통화선도
USD
KRW
223,332
1,329.05
2025-01-26
109

현금흐름위험회피
통화선도
EUR
KRW
9,700
1,438.48
2024-12-28
40

※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임

(3) 당기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

거래목적
종류
당반기말

파생상품자산
파생상품부채

현금흐름위험회피
통화선도
2,062
10,415,467

(4) 당기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

거래목적
종 류
당반기

매 출
기타포괄손익(세전)

현금흐름위험회피
통화선도
-5,462,759
-10,413,406

당사는 당기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 10,413,406천원에 대해 이연법인세로 조정되는 2,405,497천원을 차감한 8,007,909천원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다.

6. HD현대건설기계(주)

가. 시장위험과 위험관리

1) 시장위험

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및기타채권과 투자자산에서 발생합니다.① 매출채권 및 기타채권

연결실체의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.

연결실체는 보험가입 채권과 신용도가 높은 거래처에 대한 채권에 대하여는 충당금을 설정하지 않고 있습니다. 그 외의 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.

② 투자자산

연결실체는 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.

③ 보증연결실체는 기타 계열사를 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다.

(2) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다.

(3) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다.

(4) 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY, BRL 등 입니다.

연결실체는 향후 판매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출액의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 예상 매출액 중 순차적으로 기표되는 일정 금액에 대한 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.(5) 자본관리

연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

부채 총계
1,601,438
1,525,880

자본 총계
1,809,528
1,771,073

예금(*1)
393,820
459,037

차입금(*2)
728,768
789,510

부채비율
88.50%
86.16%

순차입금비율(*3)
18.51%
18.66%

(*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.

(*2) 차입금은 장ㆍ단기금융부채가 포함되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.

당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

1. 영업이익
112,177
176,554

2. 이자비용
22,692
22,140

3. 이자보상배율(1÷2)
4.94
7.97

2) 위험관리 정책

-
연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

1) 주요위험 - 외화 장기계약 체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 영업 이익의 불확실성2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정

3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제

4) 위험관리조직

담당부서
담당인원
담 당 업 무
비 고

재정팀
4명
- 환 POSITION 실시간 파악- 외환, 금리 HEDGE 거래- 외환 거래 손익 기록 유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행
-

나. 파생상품거래 현황

연결실체는 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 당반기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다.

(1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요

구 분
종 류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

현금흐름위험회피
통화선도
외화수금 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

통화스왑
외화차입금의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

매매목적
통화선도
만기일에 약정환율로 계약금액 매도

(2) 당반기말 현재 당사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 천EUR)

거래목적
종 류
외화구분
계약금액
가중평균약정환율(원)
평균만기일자
계약건수(건)

매도
매입

현금흐름위험회피
통화선도
USD
KRW
437,873
1,326.31
2024-12-01
77

EUR
KRW
54,685
1,441.33
2024-11-14
22

통화스왑
USD
KRW
10,000
1,329.00
2025-02-24
1

※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임

(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

거래목적
종류
당반기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

유동
유동
유동
유동

현금흐름위험회피
통화선도
244,846
21,989,219
14,631
326

통화스왑
632,363
-
555
468

합 계
877,209
21,989,219
15,186
794

(4) 당반기와 전반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

거래목적
종 류
당반기
전반기

매 출
금융수익
금융비용
기타포괄손익(세전)
매 출
금융수익
금융비용
기타포괄손익(세전)

현금흐름위험회피
통화선도
(13,076)
-
-
(36,049)
1,027
-
-
(17,737)

통화스왑
-
1,144
(1,370)
1,532
-
907
-
(599)

매매목적
통화선도
-
-
-
-
-
-
-
-

합계

(13,076)
1,144
(1,370)
(34,517)
1,027
907
-
(18,336)

7. HD현대인프라코어(주)

1. 위험관리

가. 주요 시장 위험의 내용과 환 위험 관리 목적
당사는 해외 고객등과의 무역거래에서 발생하는 외화 수금이 원자재 수입으로 인한 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율 하락에 따른 환차손이 주요 위험이라고 할 수 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 위험을 최소화하여 안정적인 경영기반 확보를 하기 위하여 다양한 경영 기법을 사용하여 관리를 하고 있습니다.

나. 환 위험 관리 방식
환율변동에 대비 헤지거래를 실행함으로써 안정적인 경영기반을 확보하고 외화수급에 바탕을 둔 헤지거래를 실행하며 투기거래는 배제하고 있습니다.

다. 위험 관리 조직

담당부서
담당인원
담당업무

재정팀
3명
Position 관리 및 환거래 업무대사 및 결제 업무

라. 재무위험관리

연결회사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험 하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다.재무위험 관리활동은 주로 자금부서에서 주관하고 있으며 관련부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험 관리정책을 수립하여 재무위험의 식별, 평가, 헷지 등의 활동을 수행하고 있으며, 정기적인 모니터링을 통해 발생할 수 있는 재무위험의 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

부채 총계
2,705,851
2,605,110

자본 총계
1,834,140
1,813,316

예금(주1)
402,014
284,680

차입금(주2)
1,351,300
1,253,918

부채비율
147.53%
143.67%

순차입금비율(주3)
51.76%
53.45%

(주1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(주2) 사채의 경우 사채 액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있고 차입금의 경우 차입금 액면가액에서 현재가치할인차금이 차감되어 있습니다.(주3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.

2) 당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

1. 영업이익
174,338
314,614

2. 이자비용
29,971
36,214

3. 이자보상배율(1÷2)
5.82
8.69

2. 파생상품 거래현황

연결회사는 장래에 대금 등의 입금 시 예상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 및 이자율 정보 등을 이용하여 평가하였습니다. 당반기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다.

가. 파생상품

(1) 연결회사의 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다.

구분
종류
개요

현금흐름위험회피
통화선도
외화매출 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분에 대한 현금흐름위험을 회피

통화스왑
외화사채 및 외화차입금의 이자율변동 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

(2) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 외화 각 천단위, 원화 백만원)

거래 목적
현금흐름위험회피
구분
계약금액
가중평균약정환율
평균만기일자
계약건수(건)

매도
매입

현금흐름위험회피
통화선도
EUR
KRW
243,760
1433.22(EUR/KRW)
2025-09-03
106

통화선도
KRW
JPY
7,368
9.2(JPY/KRW)
2024-08-13
4

통화선도
USD
KRW
715,000
1327.16(USD/KRW)
2025-01-02
139

통화스왑
KRW
USD
37,107
1236.90(USD/KRW)
2025-04-03
1

3.63%
3M Compounded SOFR + 0.95%

※ 대금수수방법 : 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임

(3) 당반기말 현재 연결회사의 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래목적
종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

현금흐름위험회피
통화선도
594
-
34,149
3,613

통화스왑
5,012
-
-
-

합 계
5,606
-
34,149
3,613

(4) 당반기 중 연결회사의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래목적
종류
매출액
매출원가
금융손익
기타포괄손익(세전)

현금흐름위험회피
통화선도
(24,388)
453
(205)
(54,600)

통화스왑
-
-
4,522
115

합 계
(24,388)
453
4,317
(54,485)

연결회사는 당반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 54,485백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 12,589백만원을 차감한 41,896백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다.

현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 46개월 이내입니다.
나. 기타 옵션계약 등
- 해당사항 없음.

8. HD현대로보틱스(주)

가. 위험관리

1) 회사가 노출된 주요 시장위험

(가) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등과 투자자산에서 발생합니다.

① 매출채권 및 기타채권과 계약자산

연결실체의 매출채권 및 기타채권과 계약자산의 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다.

연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.연결실체는 금융자산의 손상과 관련하여 기대신용 손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다

② 보증

연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요 시 보증을 제공하고 있습니다.

(나) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다.

(다) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

- 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다.필요한 경우 환위험의 회피수단으로 선도거래계약을 사용합니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

2) 자본관리
연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.

당반기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

부채 총계
118,808
112,547

자본 총계
268,208
264,135

예금(*1)
59,267
53,333

차입금
55,572
53,703

부채비율
44.30%
42.61%

순차입금비율(*2)
(*3)
0.14%

(*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(*2) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.(*3) 부(-)의 비율이므로 순차입금비율을 산정하지 않았습니다.

당반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

1. 영업이익
(1,640)
3,322

2. 이자비용
1,102
1,017

3. 이자보상배율(1÷2)
(*)
3.3

(*) 당반기 영업손실로 이자보상비율을 계산하지 아니하였습니다.

3) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 관리기준, 절차 및 교육을 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

※ 위험관리조직

담당부서
담당인원
담 당 업 무
비 고

에이치디현대로보틱스㈜(경영기획팀)
3명
- 환 POSITION 실시간 파악- 외환, 금리 HEDGE 거래- 외환 거래 손익 기록 유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행
-

나. 파생상품거래 현황
연결실체는 장래에 대금 등의 입금 시 예상되는 환율변동 위험 및 이자율 위험 등을 회피할목적으로 금융기관 등과 파생상품계약을 체결하는 정책을 취하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 파생상품계약이 없으므로, 관련 내역, 관련 장부금액, 관련 손익의 기재를 생략합니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

[HD현대(주)]

가. 주요계약

계약상대방
항 목
내 용

성남시
계약 유형
공유재산 대부계약

체결시기
2018.11.21

목적 및 내용
그룹 연구개발(R&D) 센터 건립을 위한 토지 대부계약

기타 주요내용
-

ARAMCO OVERSEASCOMPANY B.V.
계약 유형
주주간계약

체결시기
2019.12.17

목적 및 내용
HD현대오일뱅크㈜ 지분 매매 거래 이후 HD현대오일뱅크㈜의운영에 관한 조건 및 주주로서 각 당사자의 권리, 의무 규정

기타 주요내용
-

㈜KT
계약 유형
사업협력 및 신주인수계약

체결시기
2020.06.16

목적 및 내용
HD현대로보틱스㈜ 지분투자 및 스마트솔루션 사업협력

기타 주요내용
-

GLOBAL VESSELSOLUTIONS, L.P.
계약 유형
지분매매계약 및 주주간계약

체결시기
2021.02.23

목적 및 내용
HD현대마린솔루션㈜(舊, 현대글로벌서비스㈜) 지분 일부 매각 및 HD현대마린솔루션㈜ 운영에 관한 주주로서의 각 당사자의 권리, 의무 규정

기타 주요내용
-

케이디비인베스트먼트㈜
계약 유형
주주간계약

체결시기
2021.04.09

목적 및 내용
HD현대인프라코어㈜ (舊, 두산인프라코어㈜) 인수 관련 HD현대사이트솔루션㈜의 운영에 관한 조건 및 주주로서 각 당사자의 권리, 의무 규정

기타 주요내용
-

Palantir Technologies Inc.
계약 유형
합작투자계약

체결시기
2022.09.20

목적 및 내용
HD현대㈜와 Palantir Technologies Inc.의 공동사업 추진을 위한 합작투자 조건 및 각 당사자의 권리, 의무 규정

기타 주요내용
-

나. 연구개발활동

ㆍ 해당사항 없음

※ 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

[주요종속회사]

1. HD현대오일뱅크(주)

가. 경영상의 주요계약

계약 상대방
계약 목적
계약 내용
계약 체결시기
계약 기간

UOP LLC
공정 License
FCC 촉매 분해 공정
2008년 02월
20년

UOP LLC
등유 탈취 공정
2008년 02월
20년

Chevron Lummus Global
중질유 탈황 공정
2008년 05월
20년

SHELL Global Solution
제4 경유 탈황 공정
2008년 06월
20년

DuPont Belco
폐가스 세정 시설
2008년 06월
영구

DuPont Stratco
알킬레이트 제조 공정
2008년 06월
영구

MECS
황산 재생 공정
2008년 06월
영구

Axens
휘발유 탈황 공정
2008년 08월
영구

CB&I
유황 회수 공정
2008년 09월
15년

UOP LLC
#2 BTX(Aromatic Complex)
2010년 08월
20년

Shell Global Solution
Lube Base Oil Unit
2012년 05월
영구

UOP LLC
휘발유 Merox 공정
2012년 09월
10년

UOP LLC
Distillate Unionfining Process Unit
2014년 02월
10년

UOP LLC
Caustic Merox Process Unit(LPG Extraction)
2014년 02월
10년

UOP LLC
Caustic Merox Process Unit(Kerosene)
2014년 02월
10년

UOP LLC
CCR Platforming Process Unit
2014년 02월
10년

UOP LLC
Sulfolane Process Unit
2014년 02월
10년

UOP LLC
Tatoray Process Unit
2014년 02월
10년

Kellogg Brown & Root LLC
용제 추출 공정
2016년 06월
영구

Shell Global Solution
제2 경유 수첨 탈황 공정
2016년 09월
영구

Worley Parsons
제1, 제2 유황 회수 공정
2016년 10월
영구

UOP ASIA
UOP Olefin Reduction Process Unit
2018년 02월
10년

Kellogg Brown & Root LLC
SCORE (#1 ECU) Process
2018년 10월
별도 협의

Basell Polyolefine GmbH
Lupotech T (#1 LDPE) Process
2018년 12월
별도 협의

AXENS
Two Stage Pyrolysis Gasoline Hydrogenation Process
2019년 02월
별도 협의

Univation Technologies
UNIPOL Polyethylene (#1 HDPE) Technology
2019년 03월
별도 협의

Grace Technologies
UNIPOL Polypropylene (#1 PP) License
2019년 03월
별도 협의

Lummus Technology LLC
MTBE(Methyl Tert-Butyl Ether) Process
2019년 10월
영구

롯데케미칼
Butadiene Extraction Unit
2020년 02월
별도 협의

롯데케미칼
High Density PolyEthylene (#2 HDPE) Process
2020년 02월
별도 협의

롯데케미칼
PolyPropylene (#2 PP) Process
2020년 02월
별도 협의

Air Liquide E&C
Biodiesel (#1 BOD) Process
2021년 2월
영구

※ 기타 경영상의 주요계약 사항은 수시공시사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 연구개발활동

1) 연구개발활동의 개요

HD현대오일뱅크는 2011년 11월 중앙기술연구원 설립 이후 현재까지 친환경 에너지사업의 플랫폼으로의 전환이라는 당사 비전 실현을 목표로 기존 정유 공정의 기술 지원을 포함, 친환경 신사업 개발 및 추진과 사업구조 다각화와 관련된 다양한 연구 활동들을 수행하고 있습니다. 또한 연구 인프라의 확장, 국내외 우수한 연구 능력을 갖춘 학계 또는 기관과의 Open Innovation, 지속적인 연구인력의 충원 등 다양한 형태의 투자를 통해 연구개발의 역량을 제고하고, 친환경 R&D 및 탄소중립과 관련된 지속가능한 미래 사업 역량을 강화해 나가고 있습니다.

2) 연구개발 담당조직

연구소명
연구조직
연구 내용

에이치디현대오일뱅크㈜

중앙기술연구원

1. Hydrogen Energy
연구그룹

- 수소에너지 관련 소재 개발

- 암모니아 활용

2. Refinery Technology
연구그룹

- 정유공정 기술지원 및 수익개선

- 저탄소 연료 및 공정 기술 개발

3. Green Materials
연구그룹

- 이산화탄소 포집/활용 소재 개발

- 화이트 바이오

Hydrogen Energy 연구그룹에서는 수소연료전지 및 수전해 용도의 핵심 소재 개발, 암모니아 분해용 촉매 개발 등 친환경 수소에너지와 관련된 연구를 수행하고 있습니다. Green Materials 연구그룹에서는 화이트 바이오, 저탄소 제품 및 탄소 저감과 연계되어 있는 공정 연구를 진행하고 있습니다. 그리고 Refinery Technology 연구그룹에서는 정유공장 운영 중 발생하는 문제들의 기술적 지원과 정유 촉매 개발, 그리고 정유 기반의 신기술을 연구하고 있습니다. 연구지원그룹은 신규 연구 과제 발굴 및 관리 외에 연구소 안전 및 환경 관리 등의 지원 업무를 담당하고 있습니다.

3) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제 61 기 반기
제 60 기
제 59 기

연구개발비용 계(*)
12,984
22,354
18,552

(정부보조금)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.083%
0.080%
0.053%

(*) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정

4) 연구개발실적

연구조직
연구내용 및 기대효과

Hydrogen Energy

연구그룹

- 수소연료전지/수전해 용도 분리막 및 전해질막 제조 기술 개발

- 암모니아 개질 촉매 개발을 통한 암모니아 수소 전환 사업 추진

Refinery Technology

연구그룹

- 열분해유 불순물 정제 기술 개발을 통한 처리량 증대

- 탄소중립 연료 관련 원료 생성 및 제품 전환/합성 기술 개발

- 공정 효율 개선을 위한 촉매 및 부산물 활용 연구

Green Materials

연구그룹

- 이산화탄소 분리 소재 및 요소 기술 개발

- 정유 공정 부산물과 이산화탄소를 자원화 기술 개발을 통한

이산화탄소 배출 저감 및 고부가화 제품 사업 추진

2. HD한국조선해양(주)

가. 경영상의 주요계약 등
당사 및 주요 종속회사의 경영상의 주요계약은 다음과 같습니다.

회사명
계약상대방
계약기간
계약내용
계약조건

HD한국조선해양㈜
씨마크서비스㈜
'23.03~'38.03
씨마크호텔 위탁관리
계약서 기준 수수료 및개선장려금 지급

Agila South Inc.
'24.01~'31.12
부동산 임대차계약
계약서 기준 임차료 지급(*)

HD현대중공업㈜
GAZ TRANSPORT & TECHNI GAZ(프랑스)
계약일~인도일
LNG TANK 제작 및 설계
척당기준

MAN Energy Solutions SE(구. MAN B&W DIESEL A/S)
'14.01~'33.12
대형 디젤엔진/부품 제작 판매
생산마력 기준

Winterthur Gas & Diesel(구. Wartsila switzerland Ltd)
'12.01~'31.12
대형 디젤엔진/부품 제작 판매
생산마력 기준

HD현대삼호㈜
HL D&I 外
'23.05~'24.06
제2돌핀의장안벽 신설 공사
공정율 기준 지급방식계약금액 1,018억

※ HD현대중공업㈜의 경영상의 주요계약은 분할 전의 계약을 포함하여 작성하였습니다.※ HD현대삼호㈜의 경영상의 주요계약은 부가가치세를 포함한 금액입니다.(*) 계약조건에 따라 관련기관과 협의 절차가 진행 중입니다. 계약금액 등은 중요 영업 비밀에 해당하므로 일부 기재를 생략합니다.

나. 연구개발활동

1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용
지배기업 및 종속기업의 연구개발활동은 고부가가치 선박 및 해양설비, 엔진핵심부품, 생산 자동화 설비와 에너지ㆍ환경설비 등의 분야에서 시장 지향적인 최적 기술을 개발하고 있습니다.

[연구개발비용]

(단위 : 백만원)

과 목
2024년 당반기
2023년
2022년
비고

연구개발비용 계(*)
59.383
162,437
125,165

(정부보조금)
(1,371)
(2,983)
(1,336)

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.5%
0.8%
0.7%

(*) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

2) 연구개발 담당조직
(1) HD한국조선해양㈜

연구소명
소 재 지
연 구 분 야
연 구 조 직

종합연구소
울산광역시 동구방어진순환도로1000
ㆍ용접 및 복합재료 공법 연구ㆍ협동/산업용 로봇 기반 자동화 시스템 개발ㆍ극저온 저장용 소재 및 고성능 복합재 개발ㆍ생산기술 및 중장기 선행기술 개발ㆍ제품의 신뢰성 및 성능평가
ㆍ용접연구실ㆍ자동화연구실ㆍ그린코팅연구과ㆍ기술컨설팅센터

기계전기연구소
경기도 성남시분당구 분당수서로477 19층
ㆍ친환경 / 고효율 선박 시스템 개발ㆍ차세대 선박 솔루션 개발ㆍ디지털/자율운항을 위한 제어기술 개발ㆍ탄소 저감 신기술 개발ㆍ전기추진 선박 및 전동화 솔루션 개발ㆍ제품 지능화 솔루션 및 AI 플랫폼 개발
ㆍ신개념선박연구실ㆍ가스솔루션연구실ㆍ열시스템연구실ㆍ시스템안전연구실ㆍ그린화공시스템연구실ㆍ수소연료전지시스템연구실ㆍ디지털트윈연구실ㆍ디지털플랫폼연구실ㆍ선박전장연구실ㆍ전장제품연구실ㆍCAE연구실ㆍ스마트팩토리연구실ㆍ시스템동역학연구실ㆍ첨단동력연구과ㆍ액화수소시스템개발과ㆍOCCS개발과ㆍSMR개발과ㆍIntelligent AI실ㆍAdvanced AI실ㆍAutonomous AI실ㆍ성과혁신과ㆍ연구기획과ㆍ연구운영과ㆍ특허과

(2) HD현대중공업㈜

연구소명
소 재 지
연 구 분 야
연 구 조 직

기업부설연구소
울산광역시 동구방어진 순환도로1000경기도 성남시분당구 분당수서로477
ㆍ선박 및 해양구조물 최적설계/해석 기술 개발ㆍ선박 의장품 개발ㆍ친환경 엔진 및 수전해, 전기추진 시스템 등의 친환경 제품 설계 기술 개발ㆍ함정의 스텔스 성능 향상 및 최적 설계 기술 개발
·선박성능연구실·성능평가연구실·하중구조연구실·선박의장연구실·액화가스저장연구실·선박구조혁신과·그린동력시스템연구실·지능제어시스템연구실·가상제품개발연구실·수소에너지연구실·함정기술센터

(3) HD현대삼호㈜

연구소명
소 재 지
연 구 분 야
연 구 조 직

자동화혁신센터(기업부설연구소)
전라남도 영암군삼호읍 대불로 93
ㆍ용접 기술 개발ㆍ자동화 장비 개발ㆍ의장/도장 장비 개발ㆍ치공구 개발
ㆍ자동화설계ㆍ도장혁신과ㆍ자동화용접개발과ㆍ기술경영과ㆍ로봇제어개발과

(4) HD현대미포㈜

연구소명
소 재 지
연 구 분 야
연 구 조 직

디지털생산혁신센터
울산광역시 동구방어진순환도로 100
ㆍCAD/CAM 시스템 기술 개발 및 성능 향상 등
ㆍ디지털생산혁신센터

(5) HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. ㆍ해당사항 없습니다.

(6) HD현대에너지솔루션㈜

연구소명
소 재 지
연 구 분 야
연 구 조 직

PV R&D Center
경기도 성남시분당구 분당수서로477 9층

ㆍ셀 효율 향상 기술 개발 및 양산 적용/안정화

ㆍ셀 품질/신뢰성 향상 기술 개발 및 제품 적용

ㆍ셀 자재 사양 개선 개발 및 적용 (웨이퍼, 전극 재료, 화학 용액 등)

ㆍ차세대 고효율 셀 구조, 공정 기술 개발 및 동향 모니터링ㆍ투명/유연 태양전지 기술 및 New Application 시제품 개발

ㆍ셀개발팀

ㆍ고출력 및 고발전량 모듈 기술개발 (설계/자재/공정)

ㆍ태양광 모듈 사용처 다변화를 위한 application 기술 개발

ㆍ모듈 신규 자재 및 다원화 자재 평가

ㆍ개발/평가 모듈 제작, 지식재산권(특허) 관리

ㆍ모듈개발팀

ㆍ제품 신뢰성 모니터링, 문제 원인 분석 및 개선ㆍ태양광 셀/모듈 신뢰성 동향 모니터링 및 선제 대응ㆍ모듈 제품 인증 취득 및 유지/관리, 인증 동향 모니터링 및 대응ㆍ모듈 발전량 예측/시뮬레이션 및 발전성능 개선 기술개발ㆍ공인시험소 관리/운영 및 효율화
ㆍ신뢰성개발팀

ㆍ제품 설계 (태양광 PCS의 S/W 및 H/W 개발, 구조 설계, 신규 제품 양산화 설계)

ㆍ제품 개발 (제품 규격 분석 및 신뢰성 평가)

ㆍ시스템 설계 (Micro Grid 연계 시스템 설계, 신제품 기술 분석 및 개발)

ㆍPCS 및 ESS 제품 인증 취득 및 유지/관리

ㆍ인버터기술팀

3) 연구개발 실적
(1) HD한국조선해양㈜

(가) 자체연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

종합연구소
지능형 용접 시스템 개발
용접 자동화율 향상을 통한 생산성 향상

극저온용 용접재료 및 용접기법 개발
고강도, 고인성 강재 및 용접재료 개발을 통한 제품 신뢰성 향상

자동 용접 로봇시스템 개발
협동 로봇 용접시스템 도입을 통한 생산 품질 향상

생산 계획 자동화 시뮬레이터 개발
생산 운영 효율 향상을 통한 원가 경쟁력 확보

선박용 친환경 도료 및 도장 공법 개발
친환경 도료 적용을 통한 환경 규제 대응

기계전기연구소
연비 개선을 위한 선종별 신선형 개발
미래형 선박 선형 개발을 통한 수주 경쟁력 향상

친환경 연료 추진 기술 개발
해양 배기가스 규제 대응을 위한 친환경 선박 기술 확보

선박 배출 온실가스 저감 기술 개발
국제 환경 규제 대응을 위한 기술 경쟁력 확보

차세대 가스 운반선 화물창 및 화물관리시스템 개발
차세대 친환경 가스 운반/처리 기술 개발을 통한 초격차 기술력 확보

자율운항 스마트쉽 개발
ICT 기술과 접목한 선박 최적 운용 기술 고도화로 고객 만족도 향상

전기추진시스템 개발
고효율 선박 전기추진 기술확보를 통한 전기추진선 시장 선도

극저온 화물창 신소재 개발
화물창용 신소재 개발을 통한 수주 경쟁력 향상

AI기반 설계 자동화 기술 개발
AI 기술을 적용한 설계 프로그램 개발로 설계 자동화율 향상

생산 현장 안전 모니터링 기술 개발
생산 현장의 위험요소 인식, 분석 및 사전 제거를 통한 안전성 확보

(나) 외부위탁연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

기계전기연구소
비귀금속 촉매 기술 개발
선박용 엔진 배기가스 내 매연 저감 방안 확보

하이브리드 추진 솔루션 전력계통 개발
하이브리드 추진 선박 기술력 고도화

가스 화물창 단열 기술개발
극저온 화물창 고단열 기술 확보를 통한 기술 경쟁력 향상

선박 배관 시스템 배치 자동화 기술 개발
배관 설계 자동화 기술 개발을 통한 원가 절감

자율운항 선박용 차세대 자동안전관제시스템 개발
자율운항 선박용 선박 통합 관제 플랫폼 구축을 통한 수주 경쟁력 향상

(2) HD현대중공업㈜

(가) 자체연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

기업부설연구소
선형/프로펠러/부가물을 통합한 선미 추진시스템최적설계 프로세스 구축
선미 추진시스템 설계 자동화 및 통합 최적화를 통한 연비 성능 극대화

신규 모형선 삭성기용 CAD/CAM 일관 시스템 구축
신규 모형선 삭성기 성능 안정화 및 모형선 제작 능력 극대화

선박 의장품 설계 및 해석 자동화 시스템 기술 개발
정형화가 어려운 복잡 구조물의 구조해석 자동화 및 설계 최적화를 위한 시스템 구축

선박용 액화수소화물창 개발 및 실증 연구
이중 진공단열 Type-C 화물창 목업 실증을 통한 제작/시공성 및 단열 성능 검증

복합재 응용제품 개발
VLGC/VLAC 독립형탱크 고강도 복합재 융합지지구조 개발을 통한 안전생산 실현 및 원가 개선

18MW급 부유식 해상풍력발전기 하부 구조물 개발
해외 시장 진출을 위한 대형 해상풍력발전기용 부유체 모델 확보

부유식 해상 변전소 기본설계 기술 개발
동해 투입 가능 부유식 해상변전소 모델 및 설계 기술 확보

힘센엔진 신모델 개발
메탄올/암모니아 힘센엔진 개발을 통한 환경규제 대응 및 매출 증대

중형/대형엔진용 후처리장치 개발
엔진 배기가스 내 유해성분 및 온실가스 저감을 통한 환경규제 지속 대응

엔진/환경기계 제어시스템 및 디지털 트윈 기술 개발
독자 제어기 및 시운전 빅데이터 활용 기술 개발을 통한 경쟁력 강화

그린수소 생산용 수전해 시스템 개발
모듈형 AEM 수전해 개발을 통한 신사업 경쟁력 강화

하이브리드/전기추진 선박용 POD 추진시스템 개발
차별화 설계를 통한 친환경 선박 추진패키지 시장 진입 및 점유율 확대

유동제어 부가물 개발
CIS(캐비테이션 초생 속도) 개선을 위한 유동제어 부가물 설계 기술 개발

반류기반 CIS 평가법 개발
추진기로 유입되는 반류에 따른 추진기 Tip Vortex 강도 및 CIS 성능 평가법 개발

수상함 축계 응력계측을 통한 축 베어링 반력 추정법 개발
함정 축계 이상소음 진단/제어 목적의 실응력 계측을 통한 베어링 반력 추정 기술 개발

(나) 외부위탁연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

기업부설연구소
OpenFOAM 기반 추진기 성능 추정프로그램 개발
상용 CFD 코드 일부 대체 및 오픈소스 활용 추진기 설계 적용

실 운항 조건을 고려한 LNG운반선 슬로싱 하중 및 BOR예측 기술 고도화
슬로싱 하중 및 BOR 예측 시스템 개발을 통한 품질 실패 비용 최소화

구조 안전성 평가를 위한 전용 1D BEAM 구조진동 해석솔버 개발
상용 구조해석 코드 일부 대체 및 해석 효율성 증대

기계학습 기반 유조선 중앙부 구조 설계 기술 개발
인공지능 기술 기반 선체 부재 치수 결정 최적화 및 구조 해석 간소화

1억 자유도 해석용 초고속 구조해석 솔버 개발
상용 구조해석 프로그램 대체 및 선체 디지털 트윈 구현을 위한 실시간 구조 응답평가 기술 확보

부유식 해상풍력 운동 저감을 위한 부가물 개발
부유체 운동 저감을 위한 최적 위치와 형상을 가진 부가물 개발

S&FD(Simulation and Few Data)-driven model 기반 엔진성능 예측 모델 개발
해석/계측 데이터 활용한 엔진 성능 예측 정확도 향상

대출력 DF엔진 성능 향상 기술 개발
대출력 DF엔진 효율 향상 방안 도출 및 적용

E-Fuel 분무 및 연소가시화 연구
메탄올, 암모니아 연소기술 개발을 통한 친환경 연료 엔진 개발

선박엔진 피스톤링 설계 기반 기술 개발
중/대형엔진 실린더라이너-피스톤링 스커핑 방지 기술 확보

제어기 SW 기능 검증 및 배포 자동화 프로세스 개발
키워드 기반 safety 로직 자동 테스트 플랫폼 개발

엔진 강체모드 응답해석 및 마운트 최적설계 플랫폼 개발
선체 하부구조 진동 특성 연구 및 하부구조 연계 응답해석 플랫폼 개발

SCR 품질 향상 위한 우레아 분무 특성 연구
노즐 해석 정확도 향상을 통한 SCR 품질 향상

해석 데이터 기반 냉각시스템 열정산 메타모델 개발
엔진용 에어쿨러 성능 예측 모델 개발

KDDX 단계별 병력절감 목표 달성하기 위한 기술 도출
병력 절감 목표 달성을 위한 승조원 임무 조정 및 소요 기술 도출

(3) HD현대삼호㈜ (가) 자체연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

자동화혁신센터(기업부설연구소)
신규 용접기법 개발
용접부별 용접 기법 개발을 통한 생산 공수 및 원가 절감

용접 자동화 장비 및 설비 개발
용접 자동화를 통한 생산 기술력 고도화 및 우수 용접품질 구현

간이 자동화 장비 개발
간이 자동화 장비 개발을 통한 공정 효율성 제고

의장/도장 및 전처리 자동화 장비 개발
의장/도장/전처리 자동화 장비 개발을 통한 생산성 향상 및 공수 절감

현장 개선을 위한 치공구 개발
생산 현장 및 공정 개선을 통한 생산 능률 향상 및 안전성 제고

(4) HD현대미포㈜ (가) 자체연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

디지털생산혁신센터
현업작업용 Cable 포설용 도면 자동생성 및Cable List 추출 프로그램 등 4건
수작업으로 만들던 포설용 개락도를 설계 3D 모델 정보를 활용해 자동 생성수작업으로 만들던 포설용 Cable Schedule을원하는 Coaming별 List 자동 생성

선박 생산 자동화를 위한 BOM 구축 시스템 및 그 방법
특허 출원(24.06.26)설계 데이터들이 생산에 반영될 수 있고 생산 현장에 전달되도록 하여 유연한 생산대응이 가능하게 하는 선박 생산 자동화를 위한 BOM구축 시스템 및 방법 발명

(5) HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd ㆍ해당사항 없습니다.

(6) HD현대에너지솔루션㈜

(가) 자체연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

PV R&DCenter
건물 외벽형 BIPV 통합 솔루션 시스템 개발
ㆍ심미성 확보를 위한 다색상 전면재 조사 및 적용성 검토 진행ㆍ경량 지붕형 모듈ㆍ다양한 형태의 외벽형 application 모듈의 신제품(BDMax) 시제품 확보 및 제품화 네트워크 구축

양면발전 P형 PERC 태양광 모듈 상용화 기술 개발

ㆍ고출력, 양면수광 신제품 (DualMax) 디자인 및 공정 개발로 제품화 기반 구축

ㆍ신규 application에 양면발전 모듈 적용 가능성 실증 및 실증 데이터 확보

리빙랩 방식의 학교 태양광 발전 시설의 안전강화와 디자인 개선

ㆍ기존 학교 태양광시설 Failure mode 분석 및 수요조사 기반의 사용자 요구사항을 시스템, 모듈 설계에 반영

ㆍ충북 진천군 문백초등학교 태양광발전소(27kW) 실증 사이트 가동

국내향 M6 bifacial PV 모듈 개발 및 상용화
ㆍM6 144셀 half-cut bifacial 모듈의 설계ㆍM6 144셀 양면 모듈의 KS인증 및 성적서 확보ㆍ국내향 M6 모듈 양산 진행

SE-PERC 셀 효율 개선 기술개발
ㆍBifacial SE-PERC 셀 양산 공정 개선ㆍ셀 재료 및 설계 개선을 통한 효율 증대 기술 확보ㆍM6 이상 대면적, 박형 웨이퍼 적용 셀 개발 (저탄소 모듈 제품 적용)

곡면유리를 사용한 차량용 솔라루프 모듈 제품 개발
ㆍ셀 고집적 기술 적용한 솔라루프 설계 및 시제품 제작 검증 완료ㆍ차량용 솔라루프 신뢰성 확보 완료

고효율 터널 산화막을 이용한 패시베이션 전극형 셀과 모듈 개발
ㆍ차세대 고효율 TOPCon 셀 단위공정 및 재료 개발ㆍ양산형 셀 제조 공정 개발 및 공정장비 특성 평가

실리콘기반 탠덤 태양전지 에너지혁신 연구센터
ㆍ실리콘 태양전지 기반 탠덤화 기술 조사, 대학-기업간 기술 교류, 인력 양성

고출력 M6 및 M10 고밀도 PV 모듈 개발 및 상용화
ㆍ고밀도 interconnection 기술 평가 및 선정ㆍM6 156셀 및 M10 156셀 모듈 인증 획득 및 상용화 완료

대면적 n-TOPCon 태양전지 소재, 장비의 양산성 검증 및 평가
ㆍ차세대 고효율 대면적(M10) n-TOPCon 셀 제품 제조공정 개발ㆍ셀 제조장비, 소재 양산성 검증

대면적 결정질/박막 실리콘 이종접합(HJT)태양광 모듈 핵심소재 장비 공정 기술개발
ㆍ차세대 고효율 n-HJT 셀, 모듈 제품 제조공정 개발ㆍ셀 제조장비, 소재, 공정 기술/양산성 검증

경량곡면형 솔라후드 개발을 위한 자재개발 및 시제품 제작
ㆍ자동차 후드에 부착할 수 있는 솔라후드 자재 및 공정개발ㆍ다양한 곡면에 부착 가능한, 신뢰성 있는 태양광 모듈기술 확보

안전하고 유지보수가 용이한 방음벽/방음 터널 적용 도로 적합 태양광 모듈 개발 및 실증
ㆍ양산 적합형 태양광 방음벽/방음터널용 양면발전 모듈 기술 확보ㆍ실제 도로 방음벽/방음터널 실증시스템 실증 및 실증 데이터 확보ㆍ태양광 방음시설 사업화 네트워크 구축

M10 이상 대면적, 150um 이하의 박형 결정질/박막실리콘이종접합(HJT) 태양전지 및모듈 양산기술 고도화
ㆍ파일럿 라인 기반 M10이상 태양전지 및 태양광 모듈 양산기술 개발ㆍ원가 절감을 위한 웨이퍼 박형화, 저가형 투명전극 및 Ag 전극 개발ㆍ모듈 발전량 실증 등 LCOE 분석

(나) 외부위탁연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

PV R&D Center,프로젝트개발팀
해상 태양광 발전 시스템 개발
가혹한 해상 환경에서의 안전성, 부식성 등을 고려한 고내구성 부유체 시스템 개발

수상 태양광 부유체 구조물 개발
수상 환경별 맞춤형 부유체 구조물 개발을 통한 수상 태양광 부유체 수주 확대

화재 안전성 강화를 위한 ESS PCS 개발
화재 안전성 강화된 제품들로 제품 경쟁력 제고

롤러블 태양광 블라인드 시스템 개발
CIGS 롤러블 태양광 모듈 공정개발 및 시제품 개발건물일체형 태양광 모듈(BIPV), 차양시스템 및 모빌리티 제품으로 확대

투명 태양광 창호 기술 개발
결정질 실리콘 태양전지를 이용하여 고효율 및 신뢰성이 높은 투명 태양전지 개발기존 창호의 역할과 에너지 생산 역할을 동시에 수행하는 건물 일체형 태양광(BIPV) 개발

3. HD현대마린솔루션(주)

가. 경영상의 주요계약 등
당사의 경영상의 주요계약은 다음과 같습니다.

계약 상대방
계약 시작일
계약 만료일
계약의 목적 및 내용
대금지급조건

HD현대㈜
2022.12.16
2024.12.15
분당사무소 부동산 임대차 계약
임차보증금: 2,707백만원월 임대료: 270백만원월 관리비: 143백만원

나. 연구개발활동
1) 연구개발활동의 개요당사는 HD현대 그룹의 조선해양 부문 사업을 영위하는 계열회사로서 동 부문 중간지주회사인 HD한국조선해양 미래기술연구소 및 계열회사의 연구개발 조직과 협업하여 연구개발 업무를 수행하고 있습니다.HD한국조선해양이 HD현대 그룹의 조선해양 사업 주축을 담당하는 중간지주회사로서 각종 미래선박 연구, 친환경 선박시스템 개발, 디지털/자율운항을 위한 제어기술의 방향을 설정하면, HD현대중공업 등이 각 선박구조, 엔진 및 의장품과 전장품 등의 개발 업무를 수행하고, 당사는 신형 엔진 및 선박운영체계의 작동/제어 분야에 관한 연구개발을 진행하고 있습니다.

에이치디한국조선해양 및 조선 자회사 연구개발 거버넌스.jpg
에이치디한국조선해양 및 조선 자회사 연구개발 거버넌스

2) 연구개발 담당조직 업무분장

부서명
업무 분야

시스템연구과
1. 통합제어시스템 플랫폼 및 선행 제어로직 개발ㆍHiCONIS 제어 플랫폼 편의기능 개발ㆍ3rd Party 제어 인터페이스 개발ㆍFunction Block 고도화 및 선행 제어로직 개발2. 지능형 통합항해시스템(AI-INS) 개발ㆍ클라우드 기반 INS 플랫폼 구축ㆍ항해장비 기능 통합

디지털신사업과
1. 데이터 분석 기반 신사업 창출ㆍ선박운영 지원 솔루션(오션와이즈) 상용화ㆍ항만 데이터 연계 신규 솔루션 개발ㆍ데이터 플랫폼 연계 신사업 창출2. 차세대 스마트쉽 솔루션 개발ㆍ마이크로서비스아키텍쳐 적용 플랫폼 전환개발ㆍ신규 서비스 솔루션 개발

3) 연구개발 비용

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 2분기
2023년
2022년
2021년

(제9기)
(제8기)
(제7기)
(제6기)

원 재 료
-
-
-
-

인 건 비
438
970
1,624
572

경 비
1,307
3,667
3,006
229

합계
1,745
4,637
4,629
801

자 산 계 상
-
-
-
-

비 용 계 상
1,745
4,637
4,629
801

연구개발비/매출액 비율
0.21%
0.40%
0.40%
0.10%

4) 연구개발 실적

연구과제
연구기관
연구결과 및 기대효과
상품화여부

HiCONiS 데이터 활용을 위한 API 개발
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍHiCONiS 실시간 데이터 제공을 통해 분석 및 관리 전용 플랫폼으로 확장 강화(Digital Twin 연계)ㆍOnboard-Onshore 간 데이터 접근 강화
HiCONiS

HiCONiS 공정 분석을 위한 HMI 기능 개선
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ프로세스 분석 및 특정 공정 분석 기능 강화를 통한 공정설계 개선에 기여ㆍ제어로직 검증 공수 절감(사고 전후 트렌드 자동 기록 기능을 통한 MH 절감-약 50MH/척)
HiCONiS

OTS/통합 HiLS 활용을 위한 HiCONiS-에뮬레이터 연동기능 추가 개발
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ기술인력 OTS 교육을 통한 시스템 효율성 증대ㆍ프로젝트 특성기반 OTS를 통한 선주 Benefit 향상 및 제품 기술 경쟁력 강화
HiCONiS

7.5K LNG BV용 화물 제어로직 개발 및 검증
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ그룹사 보유 BV CHS 등 핵심기술 유출 방지ㆍBV CHS 제어로직 확보ㆍ시운전 공수 절감 2명(시운전부 1명, 엔지니어 1명) × 3일
HiCONiS

2021년 선박용 제어기 적용 시험
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ통합제어시스템 수주프로젝트 현장적용 및 기술지원ㆍP142 제어장비 3종(통합플랫폼관리체계, 함조종콘솔, 항해용컴퓨터) 시운전 지원ㆍ외부 통신 인터페이스 지원(통합제어시스템/ISS와 외부 장비 간 통신)
HiCONiS

통합제어 플랫폼의 편의기능 개발과 안정성 개선
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ통합제어플랫폼 설계오류 방지 및 편의기능 개발을 통한 설계 M/H 절감ㆍ제어로직 검증 공수 절감, Graphic 제작 공수 절감
HiCONiS

통합제어 플랫폼의 에뮬레이터 기능 개선 적용
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ에물레이터 설계를 통한 로직 검증 기술 확보
HiCONiS

2021년 스마트쉽 데이터 분석 및 기술 지원
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ스마트쉽 솔루션 관련 데이터 분석 결과 및 관제 시스템 제공으로 對선주 신뢰도 향상ㆍ운항 데이터 분석을 통한 그룹사 수주 경쟁력 향상
ISS

LNGC/LPGC 모니터링 및 진단시스템 개발
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ가스선 모니터링 기능 강화를 통한 선주 가치 제고ㆍLPG DF엔진의 운전 성능 분석 및 설계 피드백 제공
HiCONiS

스마트쉽 운항/기기 데이터 분석 시스템 개발
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ메인엔진 Load Diagram 현시 기능 개발ㆍISO19030 대응용 선상/육상 솔루션 개발ㆍG/E의 최적 운용 알고리즘 개발ㆍHi-ALS의 최적 운용 알고리즘 개발ㆍMS Azure Proof of Concept 수행ㆍ스마트쉽 데이터 분석을 통한 선주 Benefit 향상ㆍ육상 관제 센터 서비스 다양화 및 적용
ISS

최적항로 탐색 고도화 과제 완료 보고
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ네트워크 기반 탐색 알고리즘 개발ㆍ선상 최적항로 기능 업데이트ㆍ최적항로 탐색 시간 개선 및 탐색 결과 품질 개선
ISS

스마트십 및 기본설계 경쟁력 향상을 위한 데이터 분석 서비스 다양화
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ기본설계 경쟁력 강화를 위한 데이터 분석 서비스 개발ㆍ선박 운항 데이터 분석ㆍ기관 및 전력 데이터 분석
ISS

GHG 패키지 영업 지원을 위한 데이터 기반 분석 프로세스 정립
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍNOAA 및 AIS 데이터 기반 OP 도출ㆍAIS 데이터 기반 주요 선종별 항로 Clustering 기법ㆍ부가 저항 계산 모듈 자동화 및 OP 연계 성능 분석
ISS

2020년 계약선 스마트십 솔루션 기술지원
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ데이터 분석ㆍ울산대 ICT 실증선 적용
ISS

스마트십 통합 솔루션의 수주 경쟁력 향상을 위한 추가 기능 개발
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ최적항로 탐색 기능 개발ㆍ충돌회피 기능 고도화ㆍ선종별 특화기능 추가 개발
ISS

ACONIS-NX 플랫폼의 확장기능 개발
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ하드웨어 선급 인증 확보ㆍ제어권 관리 추가기능 개발ㆍ필드 케이블 상태진단 모니터링
HiCONiS

2020년 선박용 제어기 적용시험
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍHiCONiS, 잠수함용 시스템 현장 적용/검증
HiCONiS

IAS 로직검증을 위한 에뮬레이터 개발
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍ로직 검증을 위한 에뮬레이터 모델 설계
HiCONiS

ACONIS-NX LNGC & FSRU 제어로직 추가개발
디지털연구센터(現디지털기술센터)
ㆍLNG 운반선용 VHS, GMS, CHS 제어로직 구현
HiCONiS

4. HD현대일렉트릭(주)

1) 경영상의 주요계약

- 플라스포社 주식 인수당사는 2022년 2월 4일 이사회에서 (주)뉴파워프라즈마 外 로부터 (주)플라스포(現HD현대플라스포㈜)의 주식을 인수하기로 결의하였으며, 2022년 4월 13일 거래가 종결되었습니다.

계약상대방
계약금액
계약내용
계약기간

(주)뉴파워프라즈마 外
22,865백만원
ㆍ(주) 플라스포 주식매매 및 신주인수
-계약체결일 : 2022.02.07

2) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용

당사는 지배기업의 분당 글로벌R&D센터 및 용인 신뢰성센터와 종속기업인 헝가리연구소(HD Hyundai Electric Hungary Kft.), 스위스연구소(HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.) 및 중국연구소(HD Hyundai Electric Shanghai Ltd.) 등을 통해 변압기, 고압차단기, 회전기, ICT 기반 전력 기기 등 전기ㆍ전자시스템과 디자인 등의 분야에서 시장 지향적인 최적 기술을 개발하고 있습니다.- 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제 8 기 2분기(누적)
제 7 기
제 6 기
비 고

원 재 료 비
4,653
18,406
8,924

인 건 비
15,894
30,684
24,532

감 가 상 각 비
893
1,618
1,788

위 탁 용 역 비
5,565
11,781
10,402

기 타
6,361
2,461
2,902

연구개발비용 계(*1)
33,366
64,950
48,548

(정부보조금)
(1,167)
(7,612)
(5,043)

회계처리
판매비와 관리비
31,690
45,844
37,004

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
509
11,494
6,501

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.9%
2.4%
2.3%

(*1) 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

3) 연구개발 담당조직

구 분
소 재 지
연 구 분 야
연 구 조 직
비고

글로벌

R&D센터

경기도 성남시 분당구 분당수서로 477
ㆍ변압기, 고압차단기, 회전기, 배전반 등 핵심기술 및 신제품 연구개발ㆍICT 기반 전력기기 및 전력 엔지니어링 연구개발
ㆍ전력기기연구실ㆍ배전반연구개발실ㆍ중저차개발부ㆍ회전기 연구실ㆍ전력시스템연구실ㆍICT솔루션연구실ㆍ기술경영부

신뢰성센터
경기도 용인시 기흥구마북로 240번길 17-10
ㆍ품질 고도화 및 신뢰성 향상 기술 개발
ㆍ신뢰성센터

헝가리연구소
1145 Budapest, Bacskai utca 29/a
ㆍ신제품 개발, 각종 프로그램 개발ㆍ시제품 생산, Testㆍ특수제품 견적
ㆍ회전기팀ㆍ변압기팀
ㆍ지분율 : 100%

중국연구소

Room10102, Building10,NO.498,

Guoshoujing Road,China (Shanghai)

Pilot Free Trade Zone,Shanghai,China

ㆍ글로벌 및 중국 현지형 제품개발ㆍ아웃소싱 부품개발 및 품질검증ㆍ중국내 경쟁사 제품 벤치마킹
ㆍ제품개발팀ㆍ신뢰성검증팀
ㆍ지분율 : 100%

양중법인개발팀
NO.9 Xiandai Road, Xinba Scientific andTechnologic Zone,Yangzhong, Jiangsu.China
ㆍ배전반, 고압차단기, 저압차단기 원가절감 개발
ㆍ저압차단기설계부ㆍ고압차단기설계부/CAD 개발팀ㆍ배전반설계부/C-GIS 개발과
ㆍ지분율 : 100%

스위스연구소
Hardturmstrasse 135, CH-8005 Zurich
ㆍ요소기술 확보 및 기술이전ㆍ신제품 개념/기본 설계ㆍ선진 경쟁사 제품/기술 동향분석
ㆍ고압차단기연구실
ㆍ지분율 : 100%

4) 연구개발 실적

가. 자체연구

연구과제명
조 직 명
개발착수일자
개발완료(예정)일자
연구결과 및 기대효과

변압기 Clamp 신규 설계 표준 수립
글로벌 R&D센터
2024.01.17
2024.06.10
Clamp 신규 표준 대상 설계 검증 tool 개발

GIS 차단설계기술/차단성능 예측모델 산출 알고리즘 고도화
글로벌 R&D센터
2024.02.02
2024.12.31
신속한 차단성능 확보를 위한 데이터 분석용 인공지능 기술 개발

영구자석 전동기 상세 설계 기술 개발
글로벌 R&D센터
2024.01.10
2025.06.30
사업 다각화를 위한 영구자석 전동기 상세 설계 기술 확보

선박용 고압배전반 내아크 성능확보
글로벌 R&D센터
2023.10.20
2024.04.25
선박용 고압배전반 내아크 성능 및 Cerificate 확보

산업용 모터보호 계전기 HGMP 전력형 제품 개발
글로벌 R&D센터
2024.01.18
2025.03.31
전력형 모터보호계전기 라인업 추가로 시장 대응력 강화 및 매출 증대

CEMS 신규 컨텐츠 개발 및 운영 기술 고도화
글로벌 R&D센터
2024.01.11
2024.12.31
베이스라인 기반 에너지 관리 서비스 기술 확보

※ 주요 연구실적 위주로 기재하였습니다.

나. 외부위탁연구

연구과제명
조 직 명
개발착수일자
개발완료(예정)일자
연구결과 및 기대효과

소전류 접점 개폐 통전 신뢰성 평가 정립 및 개선안 연구
연세대
2024.03.01
2024.12.31
정량적인 통전 신뢰성을 평가하기 위한 평가 기법 정립

5. HD현대사이트솔루션(주)

가. 주요계약

계약상대방
항 목
내 용

현대코어모션㈜
계약 유형
사업 양수도 계약

체결 시기
2021.05.27

목적 및 내용
현대코어모션㈜ 유압부품사업부 양수

기타 주요내용
-

현대코어모션㈜
계약 유형
지분 양수도 계약

체결 시기
2021.05.27

목적 및 내용
상주현대액압기기유한공사 지분 양수 계약

기타 주요내용
-

HD현대건설기계㈜
계약 유형
사업 양수도 계약

체결 시기
2021.10.21

목적 및 내용
HD현대건설기계㈜ 산업차량사업부 양수

기타 주요내용
-

두산에너빌리티㈜(舊, 두산중공업㈜)(*1)
계약 유형
지분매매계약

체결 시기
2021.02.05

목적 및 내용
HD현대인프라코어㈜ 지분매매

기타 주요내용
-

HD현대인프라코어㈜
계약 유형
지분매매계약

체결 시기
2023.06.01

목적 및 내용
이큐브솔루션㈜ 지분매매

기타 주요내용
-

HD현대인프라코어㈜
계약 유형
사업 양수도 계약

체결 시기
2024.03.01

목적 및 내용
HD현대인프라코어㈜ 사이트클라우드 사업 양수

기타 주요내용
-

(*1) 2021년 4월 HD현대㈜(舊, 현대중공업지주㈜)로부터 계약을 승계하였습니다.

나. 연구개발활동1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용
당사의 연구개발활동은 산업차량 장비 개발과 건설기계 및 산업차량 등의 핵심부품의 개발·설계 및 성능·신뢰성 개선기술을 개발하는데 주력하고 있습니다.

【연구개발비용】

(단위 : 백만원)

과 목
2024년 반기
2023년
2022년
비 고

원 재 료 비
1,753
2,573
2,671

인 건 비
7,053
12,854
10,783

감 가 상 각 비
1,093
1,703
955

위 탁 용 역 비
1,489
2,288
1,313

기 타
3,667
5,502
3,887

연구개발비용 계
15,055
24,920
19,609

(정부보조금)
0
-9

회계처리
판매비와 관리비
11,844
20,233
15,575

제조경비
0
-
-

개발비(무형자산)
3,211
4,678
4,034

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.75%
2.46%
2.80%

※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.

2) 연구개발 담당조직

연구소명
소 재 지
연 구 분 야
연 구 조 직

기술연구소
(주) 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477(부) 울산광역시 동구 고늘로 77
·건설장비/산업차량의 유압기능품/동력 전달부품 설계·유압기능품과 동력전달 관련된 기반기술 연구·전장품 및 장비 제어기술 연구·산업차량 장비/부품 설계·산업차량과 관련된 기반기술 연구·기술원
·모터감속기개발팀·펌프밸브개발팀·파워트레인개발팀·산업차량제품개발팀·CS엔지니어링·산업차량전장개발팀·산업차량시험검증팀·무인화기술파트·커넥티드솔루션팀·AI융합기술센터·자율화솔루션팀·동력전달연구팀·전동화연구팀·구조연구팀

3) 연구개발실적
(가) 자체연구

연구과제명
연구소명
연구결과 및 기대효과

전동화 굴착기 개발
기술원(기업부설연구소)
환경규제 대응 및 신사업 개척

무인화/자동화 건설장비 개발
기술원(기업부설연구소)
제품 경쟁력 향상 및 매출 증대

건설현장 최적화 솔루션 개발
기술원(기업부설연구소)
건설현장 생산성 증가 및 신사업 분야 진출을 통한 매출 증대

산업차량 신모델 개발
산업차량개발부문
엔진 내재화 및 플랫폼 공용화

투자비 최소화 및 가격 경쟁력 확보

무인지게차 기능 고도화
산업차량개발부문
무인 기능 고도화 요소기술 (트럭 상하차, 실외측위, Vision기능, 제어모듈개선) 개발

실내에 국한된 무인지게차 시장을 실외 환경까지 확대

수소지게차 기술 개발
산업차량개발부문
소형(1.8 ton) 수소지게차용 파워팩 KGS 인증 획득

수소 실증시범사업 국책과제 참여를 위한 제품화 준비 및 사업확장 토대 구축

굴착기용 유압기능품 개발
컴포넌트솔루션부문
제품 경쟁력 향상 및 매출 증대

지게차용 파워트레인 개발
컴포넌트솔루션부문
제품 경쟁력 향상 및 매출 증대

굴착기/휠로더 전자제어 플랫폼 개발
통합제품개발부문
성능 및 개발 효율성 향상

굴착기/휠로더 신기능 개발
통합제품개발부문
연비 향상 및 운전자 편의성 증대

(나) 외부위탁연구

연구과제명
연구기관명
연구결과 및 기대효과

자율 작업 굴착기 알고리즘 개발
서울대학교
제품 경쟁력 향상 및 매출 증대

6. HD현대건설기계(주)

가. 경영상의 주요계약
해당사항이 없습니다.

나. 연구개발활동

1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용
당사의 연구개발활동은 건설기계 및 산업차량 등의 핵심부품, 전장품의 개발·설계 및 성능·신뢰성 개선기술을 개발하는데 주력하고 있습니다.

【연구개발비용】

(단위 : 백만원)

과 목
제8기 반기
제7기
제6기
비고

원 재 료 비
2,625
7,993
9,094

인 건 비
11,801
20,374
24,766

감 가 상 각 비
8,120
6,288
5,105

위 탁 용 역 비
16,256
24,889
9,500

기 타
5,698
19,962
10,804

연구개발비용 계
44,500
79,506
59,269

(정부보조금)
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
40,862
70,711
52,059

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
3,638
8,795
7,210

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.43%
2.08%
1.69%

2) 연구개발 담당조직

연구소명
소 재 지
연 구 분 야
연 구 조 직

기술연구소
경기도 성남시 분당구분당수서로 477
·HD현대건설기계㈜에서 설계/생산/ 판매하는 건설장비 및 신기술 개발
·제품기획·제품설계

기술혁신센터
경기도 용인시 기흥구마북로240번길 17-8
·HD현대건설기계㈜에서 설계/생산/ 판매하는 건설장비 및 신기술 신뢰성 평가
·제품시험

3) 연구개발 실적

(1) 자체연구

연구과제명
연구소명
연구결과 및 기대효과

건설기계 신모델 개발
기술연구소
지역별 배기규제 대응,신제품 출시를 통한 시장경쟁력 확보

휠로더 신기능 개발
휠로더 연비 향상 및 운전자 편의성 증대

전기굴착기 통합 제어 기술 개발
전기굴착기 통합 제어 SW 플랫폼 개발

건설기계 시스템 성능 해석기술 개발
1D 기반 사전 성능 예측 및 최적화

신기술 디스플레이 기능 개발
운전자 편의성 증대

미니 전기굴착기 전비 향상 기술 개발
전기굴착기 전비 최적화 기술 확보

휠굴착기용 액슬 미션 개발
동력전달 핵심 기능품 내재화/국산화

오일 상태진단 기술 개발
기술혁신센터
건설장비 uptime 향상

(2) 외부위탁연구

연구과제명
연구기관명
연구결과 및 기대효과

AI 기반 휠로더 CUP 분석 기술 개발
중앙대학교
필드 부하 모니터링 기술 확보

7. HD현대인프라코어(주)

가. 경영상의 주요계약

- 해당사항 없음.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

HD현대인프라코어의 연구개발 부문은 제품 경쟁력 확보와 장기적 성장 기반 구축을목표로 연구개발 투자를 확대해 가고 있으며, 차별적 기술 경쟁력 확보와 선진적 Engineering Process 구축을 목표로 연구개발 활동에 매진하고 있습니다.

당사 주력 제품인 굴착기 및 휠로더 관련 연구를 수행하는 건기 제품개발, 배기 규제및 연비 규제를 선도적으로 만족하는 엔진을 개발하기 위한 엔진 제품개발으로 구성된 HD현대인프라코어의 연구개발 부문은 세계 최고수준의 기술/제품개발을 위해 혼신의 노력을 다 하고 있습니다. 또한, 다양한 외부 전문 기관과의 공동연구, 산/학/연 협력 등을 통해 Open Innovation을 추구하여 혁신을 통한 건설 산업의 미래를 제시하고 더 안전하고 효율적인 건설 현장을 만들기 위해 HD현대인프라코어 뿐만 아니라내외부의 다양한 아이디어들을 하나로 결집하여 발전시켜가고 있습니다. 이를 통해,제품 본연의 경쟁력강화는 물론, 무인화/자동화 기술개발을 통한 건설 현장에서의 생산성 제고, 사고 위험 감소, 고령화 시대의 인력난 등의 문제 해소도 도모하고 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제25기 반기
제24기
제23기

원 재 료 비
9,721
25,684
25,793

인 건 비
35,533
68,520
74,923

감 가 상 각 비
4,662
8,942
7,380

위 탁 용 역 비
19,432
36,236
18,461

기 타
24,673
44,895
34,632

연구개발비용 계
94,021
184,277
161,190

(정부보조금)
(609)
(1,480)
(362)

회계처리
판매비와 관리비
82,181
155,923
135,500

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
11,231
26,874
25,328

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]

4.13%
3.68%
3.82%

※ 지배회사 기준입니다.

(3) 연구개발 담당조직1) 담당조직
(기준일 : 2024년 06월 30일)

소속
소속
팀명
주요 업무

HD현대인프라코어(주)
건설기계
건기 제품개발
굴착기 및 휠로더 관련 연구

엔진
엔진 제품개발
배기 규제 및 연비 규제를 만족하는 엔진 개발

2) 연구개발 인원

※ 연구인력은 2024년 06월 30일 현재 다음과 같음

- 총인원 : 669명

구분
인원현황
학위별 인원 (연구 전문직)

전문직
지원
소계
박사
석사
학사 외
소계

국내
472
193
665
10
110
352
472

해외
4
-
4
1
-
3
4

※ HD현대인프라코어의 건설기계, 엔진연구개발 전체 인원임 (계약직 포함)

(4) 연구개발 실적 및 주요과제

1) 연구개발 실적
(기준일 : 2024년 06월 30일)

구분
개량/개선
신기술/신제품
미래사업
합계

과제수
39
89
18
146

2) 주요과제

소속
개발내용
비 고

HD현대인프라코어
양산 굴착기/휠로더 품질개선 및 검증
성능 및 품질 개선

굴착기 연비 개선 기술 개발
성능 및 품질 개선

유압 핵심 기술 자가화 개발
성능 및 품질 개선

굴착기 NVH 성능 향상 기술 개발
성능 및 품질 개선

동력계 핵심 기술 자가화 개발
성능 및 품질 개선

굴착기 내구성 향상 기술 개발
성능 및 품질 개선

굴착기/휠로더 차기 모델 개발
제품 Line-up 확대 및 신규시장 창출

굴착기 자동화 기술 개발
미래형 굴착기 개발을 위한 연구

유럽 배기규제 대응 엔진 개발
선진 시장 배기규제 만족

제품 편의성 향상 기술 개발
굴착기 편의성 향상을 위한 기술개발

건설기계 신규 디자인 개발
제품 상품성 개선

건설 현장 자동화 솔루션 개발
사업영역 확대

건설기계 내구성 예측 기술 개발
사업영역 확대

엔진 마모 부품의 성능과 수명 예측 기술 개발
사업영역 확대

산업용 및 상용 차량용 배터리팩 개발
제품 Line-up 확대 및 신규시장 창출

산업용 및 상용 차량용 디젤/가스 엔진 개발
제품 Line-up 확대 및 신규시장 창출

산업용 및 상용 차량용 친환경 수소 엔진 개발
제품 Line-up 확대 및 신규시장 창출

8. HD현대로보틱스(주)

가. 주요계약

계약상대방
항 목
내 용

㈜KT
계약 유형
사업협력 및 신주인수계약

체결시기
2020.06.16

목적 및 내용
에이치디현대로보틱스㈜ 지분투자 및 스마트솔루션 사업협력

기타 주요내용
-

나. 연구개발활동

1) 연구개발활동 개요
당사에서는 다양한 산업군 및 응용기능에 적용할 수 있는 높은 성능과 신뢰성을 가진 산업용로봇을 자체 개발하고 있습니다. 최근에는 사용자에게 편의를 제공하는 모바일 서비스로봇 설계 및 개발을 통해 새로운 형태의 로봇 사업으로 영역을 확장하고 있으며, 다양한 분야에 적용될 수 있는 로봇 자동화 기술을 개발함으로써, 세계로 진출할 수 있는 사업 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다.

2) 연구개발비용

과 목
제5기 반기
제4기
제3기

원재료비
965
2,787
2,265

인건비
4,582
7,079
7,718

감가상각비
1,502
3,296
1,616

위탁용역비
641
1,266
1,422

기타
1,143
2,223
2,163

연구개발비용 계
8,833
16,651
15,184

회계처리
판매비와 관리비
3,333
6,648
3,463

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
5,450
10,003
11,721

연구개발비 / 매출액 비율
8.53%
9.64%
8.52%

[연구개발비용계÷당반기매출액×100]

3) 연구개발 담당조직

연구소명
소재지
연구분야
연구조직

로봇개발부문
경기도 성남시 분당구분당수서로 477
일반 산업 및 전자 산업용 로봇 제품 및 제어 기술 개발모바일로봇 제품 및 제어기술 개발
- 기구개발- 제어플랫폼개발- 로봇소프트웨어개발- 지능화소프트웨어개발

로봇적용기술담당
상동
자동화 기술 관련 시스템 설계 및 제어기술 개발
- 산업용로봇기술- 어플리케이션기술

4) 연구개발 실적
(1) 자체 연구

연구소명
연구과제명
연구결과 및 기대효과

로봇개발부문
산업용 로봇 경쟁력 강화 모델 개발
중형 스폿 및 아크용접 로봇 경쟁력 강화

소형 고속 핸들링 로봇 개발
전자산업용 소형 로봇 라인업 강화

차세대 제어기 개발
고성능 제어기 상용화를 통한 가치창출

안전기능 고도화 개발
안전기능에 대한 시장요구 선제 대응

서빙로봇 개발
경쟁력 강화 서빙로봇 개발

방역로봇 개발
방역로봇 인증 획득 및 상품화

AI, 비전 기술 개발
미래지향형 기술 개발 통한 다분야 솔루션 제공

로봇적용기술담당
로봇 자동화 응용 기능 개발
기구 및 제어시스템 개발을 통한 기술력 확보

조선소 자동화 시스템 개발
조선소 자동화 기술 확보를 통한 수주경쟁력 강화

건설기계 자동화 시스템 개발
건설기계 자동화 기술 고도화 통한 사업 강화

(2) 위탁 연구

ㆍ 해당사항 없음

7. 기타 참고사항

[HD현대(주)]

가. 상표권 보유 현황

2019년 1월 25일 현대코퍼레이션홀딩스에서 "현대", "現代", "HYUNDAI" 상표권을 분할4사 (HD한국조선해양㈜, HD현대㈜, HD현대일렉트릭㈜, HD현대건설기계㈜)가 공동으로 인수를 하였으며, 보고서 기준일 현재 총 5개사 (HD현대중공업㈜, HD한국조선해양㈜, HD현대㈜, HD현대일렉트릭㈜, HD현대건설기계㈜)가 해당 상표권을 소유하고 있습니다.

또한 HD현대㈜에서 2022년 2월 15일에 “HD HYUNDAI”, “HD 현대”를, 2022년 9월 13일에는 신규 로고와 “HD”를 출원하였으며, 보고서 기준일 현재 HD현대㈜가 해당 상표권을 단독으로 소유하고 있습니다.

나. 사업부문별 재무정보 및 부문비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제8기 2분기
제7기
제 6 기
비고

금액
비중
금액
비중
금액
비중

조선해양 부문

1. 매 출 액
13,434,151
39.4
23,818,128
38.8
16,945,467
27.8

2. 영 업 손 익
558,172
33.4
332,186
16.4
118,963
3.5

3. 자 산 총 계
33,145,490
47.3
32,242,568
47.4
39,554,055
60.3

(감가상각비)
(249,197)
27.0
(475,060)
27.0
(357,476)
22.6

정유 부문

1. 매 출 액
24,944,941
73.2
39,257,078
64.0
49,155,655
80.8

2. 영 업 손 익
389,807
23.3
611,770
30.1
2,784,579
82.2

3. 자 산 총 계
20,083,271
28.6
19,668,994
28.9
22,387,360
34.1

(감가상각비)
(440,239)
47.6
(868,471)
49.4
(791,612)
50.0

전기전자 부문

1. 매 출 액
2,243,904
6.6
3,371,264
5.5
2,540,746
4.2

2. 영 업 손 익
369,611
22.1
362,165
17.8
144,702
4.3

3. 자 산 총 계
3,318,982
4.7
2,910,160
4.3
2,834,953
4.3

(감가상각비)
(31,072)
3.4
(50,640)
2.9
(44,835)
2.8

건설기계 부문

1. 매 출 액
6,146,354
18.0
12,750,465
20.8
12,508,919
20.6

2. 영 업 손 익
366,260
21.9
806,635
39.7
536,536
15.8

3. 자 산 총 계
9,303,878
13.3
9,126,301
13.4
10,133,250
15.5

(감가상각비)
(128,179)
13.9
(247,039)
14.0
(235,716)
14.9

선박서비스 부문

1. 매 출 액
1,054,026
3.1
1,805,781
2.9
1,596,008
2.6

2. 영 업 손 익
128,347
7.7
205,219
10.1
161,066
4.8

3. 자 산 총 계
1,082,506
1.5
656,618
1.0
692,186
1.1

(감가상각비)
(5,631)
0.6
(10,034)
0.6
(7,392)
0.5

기타 부문

1. 매 출 액
431,483
1.3
780,372
1.3
548,213
0.9

2. 영 업 손 익
254,543
15.2
460,527
22.7
313,500
9.3

3. 자 산 총 계
9,421,682
13.4
9,540,598
14.0
9,177,808
14.0

(감가상각비)
(15,778)
1.7
(27,867)
1.6
(11,906)
0.8

연결조정 효과

1. 매 출 액
(14,185,606)
(41.6)
(20,451,785)
(33.3)
(22,445,340)
(36.9)

2. 영 업 손 익
(393,284)
(23.5)
(746,938)
(36.8)
(672,338)
(19.9)

3. 자 산 총 계
(6,222,564)
(8.9)
(6,162,418)
(9.1)
(19,208,752)
(29.3)

(감가상각비)
(53,853)
5.8
(79,775)
4.5
(132,771)
8.4

계

1. 매 출 액
34,069,252
100.0
61,331,303
100.0
60,849,668
100.0

2. 영 업 손 익
1,673,456
100.0
2,031,564
100.0
3,387,008
100.0

3. 자 산 총 계
70,133,246
100.0
67,982,821
100.0
65,570,860
100.0

(감가상각비)
(923,950)
100.0
(1,758,886)
100.0
(1,581,708)
100.0

※ 전전기(2022년) 조선해양 부문 재무정보 중 HD한국조선해양(주) 및 종속회사의 재무정보는 사업결합 이후 실적입니다.

[주요종속회사]

1. HD현대오일뱅크(주)

가. 상표 관리정책 등

연결회사는 보유한 상표의 갱신과 신규 상표 등록을 통하여 지적재산권을 관리하고 있으며, 상표 침해 현황 파악 등 관리를 지속적으로 하고 있습니다.

나. 지적재산권 보유 현황

연결회사는 'OILBANK'를 비롯한 상표 219건, 특허 35건, 디자인권 16건, 저작권 14건의 지적재산권을 보유하고 있습니다.

다. 회사의 영업활동에 관한 규제사항

연결회사는 2010년 9월 2일에 HD현대기업집단(구 현대중공업 기업집단)에 계열편입되어 계열회사간 상호 출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받게 되었습니다.또한 「석유 및 석유대체연료 사업법」개정에 따라 2009. 5. 1일부로 정유사별/제품별 가격공개를 시행하고 있습니다.

라. 환경관련 규제 사항

1) 대기관리
연결회사는 대기로 배출되는 오염물질 발생 최소화를 위하여 대기오염물질별 최적의 방지시설, 악취저감 소각설비(RTO), 휘발성 유기화합물(VOCs) 회수설비(VRU) 및 모니터링시스템을 설치．운영하고 있으며, 대기환경 개선을 위한 지속적인 시설 보완 등의 중장기 환경투자 계획을 수립하여 운영 중입니다

2) 기후변화 대응
연결회사는 2050년 탄소중립을 달성하기 위한 중장기 온실가스 감축 로드맵을 수립 중이며, 온실가스 전담 조직을 구성하여 감축 수단 발굴 및 감축 사업 수행 우선 순위를 도출 하고 있습니다. 또한, EMS(Energy Management System) 도입 및 공장 에너지 진단 등을 통해 에너지 효율을 최적화 하기 위해 노력하고 있습니다.

3) 유해화학물질 관리

공정에서 비산되는 유해화학물질의 체계적인 관리를 위하여 비산배출원 관리시스템 (LDAR) 및 적외선 가스누출감지 카메라를 활용하여 비산배출원에 대한 점검 및 개선 활동을 실시하고 있으며, 환경부와의 화학물질배출저감 자발적협약에 참여하여 화학물질 배출저감을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한『화학물질관리법』 에 따라 유해화학물질 취급시설 기준준수, 전 종업원에 대한 안전교육 등을 실시하여 제품의 생산, 보관, 운송 등 화학물질 취급과정에서 발생 가능한 화학사고를 미연에 방지하고 있으며, 화학사고 발생 시 효과적인 대응을 위하여 자체방제계획을 수립하고 인근사와의 지원·협조 방안을 마련하여 사고 대비에 만전을 기하고 있습니다.

4) 해양오염 관리

선박 입·출하 시 발생할 수 있는 해양사고에 대비하여 흡착제, 오일펜스 및 유회수기 등 자체 방제장비를 보유하고 있으며, 사고 발생시 신속한 초동 대응을 위하여 해양시설의 안전관리 전문 외주용역 시행 및 주기적인 운전원 교육을 실시하고 있습니다. 또한 대형 해양사고에 대비하여 해양환경관리공단에 방제선 위탁배치를 위임하고, 유관기관과의 합동훈련을 지속적으로 실시하고 있습니다.

5) 토양오염 관리

토양오염 사전 예방을 위하여 매년 직영주유소에 대한 자체 누출검사 실시와 직영주유소, 물류센터, 공장을 대상으로 상.하반기 환경점검을 실시하여 지속적인 시설 보수와 현장 관리를 철저히 수행하고 있습니다. 특히 노후된 직영주유소는 순차적으로 클린주유소로 전환하여 토양오염을 원천적으로 방지하고 있습니다. 그리고 전국 물류센터의 제품 탱크 주변은 토양오염을 방지하기 위해 주벽 바닥을 콘크리트로 포장하는 공사를 진행하고 있습니다.

6) 수질관리

물환경보전법에 따른 배출허용기준을 준수하기 위하여 최적의 방지시설을 설치· 운영하고 있으며, 지속적인 수질오염물질 저감 활동을 통해 방류수의 오염농도를 법 기준 미만으로 관리하고 있습니다. 당사는 수질 모니터링 시스템 (TMS)의 적정 운영은 물론 지속적인 자가측정과 상시 모니터링을 실시하여 관리하고 있습니다.

7) 폐기물관리

폐기물을 배출하거나 보관하는 경우 침출수가 유출되거나 화재가 발생하지 않도록 모니터링 등 적절한 조치를 수행하고 있으며, 사업장 외부로 배출하는 폐기물에 대하여 시스템을 이용한 모니터링 등을 통해 배출량을 철저히 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 처리업체의 폐기물 적정 처리 여부를 확인하고 있으며, 폐기물 재활용 처리 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

마. 시장여건 및 영업의 개황

1) 산업의 특성 등

[정유부문]

정유산업에서 생산되는 석유제품은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초원료까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 정유산업은 대규모 설비 투자비용과 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 산업입니다.

정유산업의 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있습니다. 원유 공급 가능 지역의 편중과 지리적 요인으로 국내에서는 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있으나, 중동지역 산유국의 지정학적 불안요인이 상존함에 따라 원유 공급처의 다각화가 중요한 이슈가 되고 있습니다.

석유제품 수요는 글로벌 경기변동과 소비자 소비심리에 영향을 받는 등 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있습니다. 또한 하절기에는 드라이빙 시즌에 따른 수송용 연료에 대한 수요증가, 동절기에는 난방용 연료에 대한 수요 증가 등 계절성도 가지고 있습니다.

[윤활부문]

윤활기유는 윤활유의 원재료로 윤활유의 80~85%를 구성하고 있으며 윤활기유에 산화방지제, 내마모제 등 각종 첨가물을 혼합하여 윤활유가 만들어집니다. 윤활기유는 원유를 정제하여 제조되는 광유 및 합성공정을 통해 제조되는 합성유로 구분됩니다. API(Amercican Petroleum Institute; 미국석유협회)는 윤활기유를 물성에 따라 GroupⅠ에서 Ⅴ까지 분류하고 있습니다. Group Ⅰ~ Ⅲ는 석유기반 윤활기유이며 Ⅳ는 PAO(Poly Alpha Olefin; 합성유), Ⅴ는 기타 윤활기유로 구분됩니다.

GroupⅠ은 점도지수가 낮은 범용기유로서 선박용 및 산업용 윤활유의 원료로 주로 사용되며, GroupⅢ는 주로 자동차용 윤활유의 원료로 사용됩니다. GroupⅡ는 산업용, 자동차용 등에 사용되어 고급 윤활유 중 적용범위가 넓은 편입니다. 원재료인 미전환잔사유의 원활한 조달이 어려워 진입장벽이 높은 편인 바 대규모 고도화설비를 보유한 정유회사 및 계열사 외에는 산업군 진입이 어렵습니다. 또한 윤활유 도입 시 다수의 품질테스트를 거쳐 제품 규격과 혼합비율이 결정되기 때문에 윤활유 업체가 사용하는 윤활기유를 대체하기 쉽지 않은 특성이 있습니다.

유가 변동에 따라 원가는 즉시 반영되는 반면 기유제품 가격은 후행하는 특징을 가지고 있어 윤활기유 가격은 유가 영향에 따른 수익성 차이를 보이고 있습니다. 최종 완제품인 윤활유의 가격 비탄력성으로 가격 상승에 대한 고객사들의 저항성이 높기 때문에, 유가 상승 시 제품가격 반영이 다소 지연되다가 유가 하락 시 비교적 빠르게 제품가격 하락으로 반영되는 모습을 보이고 있습니다.

[석유화학부문]

기초유화산업은 납사(Naphtha) 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀계 제품과 납사(Naphtha) 개질설비에서 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족 제품을 생산하는 기초 소재산업으로, 이를 원료로 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 합성수지, 합성고무, 합성섬유 등의 화학제품을 생산합니다.

원유 및 초경질유의 일종인 콘덴세이트에서 추출하는 납사를 원료로 사용하는 산업 특성상 유가 변동에 민감하게 반응하며, 세계 경제 및 수급조건에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되고 있습니다.

석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로 산업의 성장성이 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영 환경, GDP 성장률 및 설비 신증설 등과 밀접하게 연계되어 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 투자가 대규모로 이루어지는 장치산업 특성상 주기적으로 수요ㆍ공급의 불균형에 따른 경기순환의 모습을 보입니다.

2) 산업의 성장성

[정유부문]

전세계 석유소비는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천6백만배럴 수준에서 2023년 일 1억 배럴 수준을 기록하였습니다. 국내 정유사들은 국내 수요뿐 아니라 글로벌 석유제품 수요 증가에 대비하여 대규모 시설 증설을 완료하였습니다. 대규모 정제시설은 규모의 경제를 가능케 함으로써 국제 수출경쟁에 있어서도 우위를 점할 수 있는 요인이 되고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있으며 현재는 총 생산량의 50% 이상을 수출하고 있습니다.

2024

년 상반기 국제유가는

OPEC+

산유국의 추가 감산 발표 및 이스라엘

-

하마스 분쟁의 영향으로 강세를 보이며

4

월 연중 최고점 약

91

불을 기록하였으나

,

이후 중동 지역 지정학적 리스크가 완화되며 조정세를 보였습니다

.

제품 시황의 경우

,

드라이빙 시즌 도래 기대감에 따른 비축 수요 증대로 큰 폭의 상승세를 기록하였으나

, 2

분기에 접어들며

美

소매가 안정화 정책에 따른 정제설비 가동 상향 및 신규 정유시설 가동에 따라 약세 국면으로 전환되었습니다

.

경유

,

항공유 등 경질유 제품군은 온화한 동절기로 인한 난방유 수요 부진과 글로벌 경기 둔화에 따른 산업용 수요 부진의 영향으로 약세를 보였습니다.

2024년 하반기 국제유가는 4분기 OPEC+ 산유국의 자발적 감산 완화가 예상되나, 경기 지표 개선 기대감에 따른 견조한 수요 지속의 영향으로 6월 국제유가 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 제품 시황의 경우, 휘발유 크랙은 美 소매가 안정화 정책의 영향으로 연중 시황 하방압력이 예상되는 한편, 중국 수출 감소 및 남반구(호주/뉴질랜드 등) 견조한 수요 지속으로 혼조세가 전망됩니다. 등경유 크랙은 글로벌 경기 지표 개선 기대감에 따른 산업용 수요 개선 및 항공 이동 수요 회복의 영향으로 강세를 보일 것으로 예상됩니다.

[윤활부문]

윤활기유 수요는 연평균 2~3%의 완만한 증가세를 기록하고 있으며, 증가 정도는 제품군에 따라 차이가 있습니다. GroupⅠ수요는 계속하여 감소하고 있는 반면, GroupⅡ 및 GroupⅢ 수요는 점진적 성장세를 보이고 있습니다. 제품군별 증가율 차이는 중국을 비롯한 신흥경제국의 고급 윤활기유 수요 증가, 북미 시장에서 GroupⅠ에서 GroupⅡ 전환세 가속, 유럽 시장에서 자동차 엔진유 GroupⅡ 계통 제품의 본격적인 적용 등에 기인합니다. 윤활기유 공급은 GroupⅠ은 수요감소에 따라 점진적으로 생산능력이 축소되는 반면 GroupⅡ와 GroupⅢ는 아시아 지역을 필두로 지속적 신/증설이 이루어지고 있습니다.

신흥경제국의 선진국 대비 견조한 경제성장세로 인한 승용차 보급과 산업기반 확충 가속화로

차량용, 산업용

윤활유 수요 증가가 예상되는 바, 윤활기유 수요는 꾸준한 증가세가 예상됩니다. 특히, GroupⅠ 생산 감소로 인한 GroupⅡ 대체, 환경규제 강화, 고급 윤활기유 선호 트렌드로 GroupⅡ급 이상 고급 윤활기유 수요가 보다 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다.

다만 전기차 보급 확대는 내연기관 차량 생산 감소로 인한 차량용 윤활유 수요 감소로 이어져 장기적으로 윤활기유 산업 성장을 둔화시키는 요인이 될 수 있습니다.

[석유화학부문]

국내 기초 유화 산업은 1990년 설비투자 자유화 정책에 따라 수출 주도형 산업으로 전환하게 되었습니다. 2000년대 초반부터 2007년까지 중국을 비롯한 전세계적인 수요 증가로 석유화학 산업은 장기간 호황 국면을 유지하였으나, 2008년 하반기부터 세계 경기침체로 수요가 위축하여 산업이 불황에 접어들었습니다.

2009년 이후에는 중국의 경기부양책 영향 등으로 시황이 회복되었으며, 중국과 중동을 중심으로 한 설비 투자 확대, 유럽 재정위기, 글로벌 경기회복 지연 등으로 시장변동성이 확대되었습니다.

3) 국내외 시장여건 등

[정유부문]

국제유가(Dubai)는 2024년 1월 $79에서 4월 $89까지 약 +$10 상승했습니다. 이는지속적인 중동 지정학적 리스크 및 우크라이나의 러시아 정제시설 드론 공격 등에 따른 공급 차질 우려가 확대된 영향입니다. 이후 미국 드라이빙 시즌 수요 둔화 및 OPEC+의 점진적 감산 완화 발표로 유가 소폭 하락하며 5월 $84, 6월 $83을 기록하였습니다.

2024년 2분기 누계 내수 경질유 수요는 전년 대비 +1.1% 증가하였습니다. 이는 등/경유의 지속적인 수요 감소에도 불구하고, 휘발유/하이브리드 차량 증가 및 7/1부 유류세 일부 환원에 따른 저장수요 발생으로 휘발유 수요가 증가한 영향입니다. 당사 시장 점유율은 2024년 2분기 누계 기준 21.4%를 기록하였습니다.

2024년 6월 평균 주유소 휘발유 소비자 가격은 1,657원 수준으로 전년 동월 대비 +76원 상승했습니다. (출처: 오피넷)

(가) 내수 경질유시장 점유율

구 분
제61기 반기
제60기
제59기
제58기

HD현대오일뱅크
21.4%
21.7%
22.8%
21.1%

* 출처: 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS), 2024년 1~6월 누계 기준

(나) 경쟁사별 내수 경질유 시장점유율

구 분
HD현대오일뱅크
SK
GS
S-Oil
수입사 및 기타

점 유 율
21.4%
29.2%
21.7%
25.4%
2.3%

출처: 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS), 2024년 1~6월 누계 기준

(다) 전국 주유소 수 : 2024년 6월말 기준 10,694개(출처 : 오피넷)

[윤활부문]

생산능력 기준 엑슨모빌, 쉘, 쉐브론 등 글로벌 석유기업이 윤활기유 제조업체 중 높은 시장 지위를 보유하고 있으며, 중국 국영 석유회사(페트로차이나, 시노펙)는 자국 산업 기반을 바탕으로 글로벌 윤활기유 시장에서 점유율을 늘려가고 있습니다.국내 정유사인 에쓰오일, 에스케이엔무브, 지에스칼텍스는 대규모 고도화 설비로부터 안정적인 미전환잔사유 조달, 해외 메이저 윤활기유 공장의 우수한 정제기술 도입을 바탕으로 윤활기유 시장에서 15위권 이내 시장지위를 보유하고 있습니다. 국내 윤활기유 제조사들은 윤활기유 시장의 높은 시장진입 장벽과 양호한 수급상황 등을 바탕으로 전반적으로 우수한 매출과 영업이익을 확보하고 있습니다.

[석유화학부문]2024년 1분기 방향족 제품의 아시아 다운스트림 시장이 약보합세를 보였으나, 파나마 운하 통행 제한으로 MX/BZ 미국향 수출의 운송기간이 늘어남에 따른 사전 구매 출회와 아시아 MX 상업생산업체의 정기보수 및 영구 가동정지 등으로 MX/BZ은 강세를 보였습니다. 2분기 MX/BZ은 동북아시아 지역 봄철 정기보수 및 美 드라이빙 시즌 대비 휘발유 블랜딩용 수요 증가로 강세를 유지하였습니다.3분기 MX는 2분기 대비 생산업체의 정기보수 규모 축소로 인해 공급 증가 전망되고, 美 드라이빙 시즌 종료로 인한 미국향 수출 감소 및 역내 MX 기반 PX 생산업체 정기보수에 따라 수요도 감소할 것으로 예상됩니다. BZ은 전분기 대비 생산업체 정기보수 규모 축소에 따른 공급 증가와 중국 내 다운스트림 업체의 가동률 저하로 인한 수요 감소가 전망되어 약보합세 전망됩니다.폴리머는 2024년 1분기 유가 및 납사 가격이 동반 상승했으나, 글로벌 인플레이션 및 중국 연휴에 따른 다운스트림 시황 부진으로 수요 침체가 지속되며 스프레드 약세를 보였습니다. 2분기에는 글로벌 물류 이슈에 따른 역외산 물량 유입 감소 및 역내 정기보수에 따른 생산 감소로 타이트한 수급을 보였으며, 중국 경기 부양책을 중심으로 수요는 증가하여 제품 스프레드가 소폭 상승하였습니다.3분기에는 역내 정기보수 완료에 따라 공급 증가가 예상되나, 중국의 소비 부양책 및제조업 성수기 진입에 따른 폴리머 제품 수요 증가로 시황은 강보합세가 전망됩니다.

4) 회사의 경쟁우위요소

[정유부문]

연결회사는 당반기말 현재 일산 8만6천배럴의 #2 중질유 분해시설 등을 보유하여 국내 최고수준의 고도화율(41.7%)을 확보하였습니다. 고도화 시설의 안정적인 운영과 도입원유의 다변화, 신규 시장 개발, 생산성 향상 노력을 지속하고 있습니다. 또한 정유 사업에 편중된 사업구조를 다양화하기 위해 윤활기유, 석유화학 등 다양한 신규 사업을 추진하고 있습니다. 앞으로도 기존 공장의 안정적인 가동을 바탕으로 하여 다양한 신규 사업 추진 등을 통해 수익 구조를 다변화함으로써 추가 수익을 확보하고, 미래 성장 기반을 구축하기 위한 투자와 연구를 지속할 것입니다.

[윤활부문]

연결회사는 높은 수요성장성과 함께 부가가치가 높은 Group II 제품생산에 최적화되어 있으며 시장상황에 따라 탄력적 운전이 가능한 경쟁력이 높은 생산공정을 보유하고 있습니다. 생산능력 증대를 통해 30,000 B/D까지 생산 가능한 설비를 보유하고 있어 시장 상황에 따라 유연하게 대처하여 수익을 극대화 할 수 있습니다.또한, 합작사인 Shell Petroleum Company Limited 는 세계 각국에서 윤활기유를 제조/판매하고 있으며 윤활기유 사업에 대한 노하우를 보유하고 있어, 합작사의 글로벌 네트워크를 통하여 윤활기유 제품의 안정적 판매가 가능합니다

[석유화학부문]

범용제품 위주로 되어있는 기존 석유화학산업에서는 가격경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 에이치디현대케미칼은 국내 최초, 납사 보다 저렴한 탈황중질유, 부생가스, LPG 등 정유공장 부산물을 원료로 사용하기 때문에 가격경쟁력 측면에서 타사 대비 강점을 가지고 있습니다.

바. 사업부문별 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
정유부문
윤활부문
석유화학부문
연결조정(*)
계

제 61기반기
매출액
금액
20,456,292
671,412
3,817,237
(9,222,119)
15,722,822

비중
130%
4%
24%
-59%
100%

내부매출액
금액
6,777,416
150,475
2,294,228
(9,222,119)
-

비중
73%
2%
25%
-
100%

영업손익
금액
242,997
86,277
60,534
(11,203)
378,605

비중
64%
23%
16%
-3%
100%

당기순손익
금액
154,864
67,422
(22,579)
(187,928)
11,779

비중
1315%
572%
-192%
-1595%
100%

자산총액
금액
15,830,573
467,482
6,297,378
(2,512,162)
20,083,271

비중
79%
2%
31%
-13%
100%

부채총액
금액
10,787,181
213,921
4,183,971
(1,196,409)
13,988,664

비중
77%
2%
30%
-9%
100%

제 60기
매출액
금액
31,838,924
1,311,689
6,106,465
(11,149,248)
28,107,830

비중
113%
5%
22%
(40%)
100%

내부매출액
금액
7,420,632
325,908
3,402,708
(11,149,248)
-

비중
67%
3%
31%
-
100%

영업손익
금액
380,012
146,235
85,523
4,929
616,699

비중
62%
24%
14%
1%
100%

당기순손익
금액
326,076
109,442
(94,111)
(185,788)
155,619

비중
210%
70%
-60%
(119%)
100%

자산총액
금액
15,479,495
454,651
6,473,214
(2,738,366)
19,668,994

비중
79%
2%
33%
(14%)
100%

부채총액
금액
10,302,262
118,512
4,271,305
(1,463,051)
13,229,028

비중
78%
1%
32%
(11%)
100%

제 59기
매출액
금액
39,392,924
1,266,833
8,495,898
(14,200,615)
34,955,040

비중
113%
4%
24%
(41%)
100%

내부매출액
금액
8,945,143
371,085
4,884,387
(14,200,615)
-

비중
63%
3%
34%
-
100%

영업손익
금액
2,225,887
125,760
432,932
5,215
2,789,794

비중
80%
5%
16%
0%
100%

당기순손익
금액
1,223,577
81,935
272,543
54,647
1,632,702

비중
75%
5%
17%
3%
100%

자산총액
금액
15,310,577
471,959
6,604,824
(2,651,976)
19,735,384

비중
78%
2%
33%
(13%)
100%

부채총액
금액
9,752,473
165,154
4,281,280
(1,390,346)
12,808,561

비중
76%
1%
33%
(11%)
100%

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자 에 대한 지분법평가 금액 등입니다.

사. 신규사업에 관한 내용

연결회사는 업계 최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인 수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 에이치디현대오일뱅크는 분야별로 경쟁력 있는 파트너사들과 함께 BTX 사업(에이치디현대코스모), 폴리머 및 혼합자일렌 사업(에이치디현대케미칼), 윤활기유 사업(에이치디현대쉘베이스오일), 카본블랙 사업(에이치디현대오씨아이)을 통하여 성공적인 사업 다각화를 추진해왔습니다. 연결회사는 향후에도 기존 정유 및 석유화학 사업과 시너지 효과를 기반으로 한 신규 사업 확대에 큰 관심을 두고 신사업 개발을 진행할 계획입니다.

또한 최근 친환경 에너지 확대 등 에너지 산업 환경이 크게 변화하고 있습니다. 연결회사는 종합에너지 기업으로서 청정수소, 바이오에너지, 순환경제, 친환경 화학·소재 사업을 중심으로 다양한 친환경 사업을 추진 중에 있습니다. 그 첫 단계로 차세대 초임계 기반 바이오디젤 공장 프로젝트를 추진하여 2023년 4분기에 완공하였으며, 해당 프로젝트에서 생산한 바이오디젤은 기존 경유 대비 온실가스 감축량이 최대 80% 수준으로 예상됩니다. 또한, 폐플라스틱 기반 오일, 폐식용유 등의 친환경 원료를 기존 원유 정제 설비로 정제하여 친환경 납사, 항공유, 경유 등의 친환경 연료유를 생산하고 있습니다. 이 외에도 연결회사는 바이오연료 사업, 폐플라스틱 재활용 사업, 친환경 수소 사업, 탄소 감축 및 친환경 소재 사업 등 다양한 분야의 친환경 신사업을 적극적으로 추진 중에 있습니다.

2. HD한국조선해양(주)

가. 사업부문별 시장여건 및 재무정보

1) 시장여건 및 영업개황

[조선부문]- 주요 종속회사 : HD현대중공업㈜, HD현대삼호㈜, HD현대미포㈜, HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.(HVS)

(1) 시장여건

(가) 산업의 특성조선산업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 설비투자가 필요한 장치산업이자 자본 집약적 산업입니다. 건조공정이 매우 다양하고 작업특성상 자동화에도 한계가 있기 때문에 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 노동집약적 산업으로 높은 고용효과를 유발합니다. 또한, 사업특성상 전방산업인 해운산업의 시황에 많은 영향을 받고 있으며, 후방산업인 철강·기계산업 등에 대한 파급효과가 매우 큽니다. 아울러, 일반 상선 외에 국가방위에 필요한 해경·해군 함정을 건조하는 방위 산업의 특징을 갖고 있습니다.(나) 산업의 성장성COVID-19 종식 이후 '21~'22년 2년 연속 비교적 강한 신조 시황이 유지 되었으나, '23년에는 직전년과 비교해 신조 발주 규모가 소폭 감소하였습니다. '24년 신조 발주예상량은 '23년 발주분보다 소폭 감소 예상되나, 앞으로도 글로벌 해상 물동량은 더욱 증가할 것으로 예상되고, 글로벌 에너지 수급 불균형 및 점차 강화되는 환경 규제에 대응하기 위하여 이중 연료를 사용한 친환경, 고효율 선박으로의 교체 수요 증가는 꾸준할 전망입니다.

(다) 경기변동의 특성수출이 매출의 대부분을 차지하고 있어 세계 경기동향(환율, 금리, 유가 등)에 많은 영향을 받고 있으며, 또한 전방 산업인 해운 시장의 동향이 수주에 많은 영향을 주고 있습니다. 한편 기존 선박의 교체 주기 및 환경 규제 강화 등에 따라 시장의 수요가 변동하는 특성이 있습니다.

(라) 경쟁요소 등풍부한 선박 건조 경험과 노하우, 다양한 상품군, 세계 유수 선사와의 거래 실적, 선박용 주요 기자재 자체 제작·조달을 바탕으로 조선부문에서 선도적인 지위를 유지하고 있습니다. 아울러, 지주회사인 HD한국조선해양(주)의 우수한 R&D 인프라를 통해 세계 최고의 선박기술력을 갖춰 시장변화에 지속 대응하고 있습니다.

(2) 영업의 개황
'23년의 경우 고금리 지속에 따른 글로벌 경기침체 우려 및 러-우 전쟁 장기화, 이스라엘 전쟁 발발 등의 영향으로 대내외 변수의 변동성이 확대되는 한 해였습니다. 이러한 상황속에서 '23년 전세계 발주량은 8,666만 GT / 2,110척으로 전년 대비 약 1% 증가 (22년: 8,578만 GT / 2,087척) 한 것으로 나타났습니다.세계 정세가 다소 혼란스러운 상황속에서도, 당사는 '23년 초부터 선제적인 물량 확보를 통한 선가 인상을 목표로 전력을 다해 수주를 해 왔으며, 신조 선가 역시 가파르게 상승함에 따라 원가 인상 요인을 선가에 반영하여 선형 별 시황에 맞게 적절한 납기 판매를 통해 선가 인상을 실현 시킬 수 있었습니다. 금년 조선산업은 경기침체 우려 지속 및 고금리 기조 영향 등으로 선주들의 관망세가확산되며 다소 위축될 것으로 전망되었으나, 해상 운임 개선, 일부 선종의 낮은 수주잔량, 노후 선대 교체 수요 증가 및 친환경 선박 수요 증가 등 여러 요인이 신조 발주 수요를 견인하였습니다. 또한, 주요 조선소 납기 소진과 신조 선가 상승으로 인해 상반기 신규 수주 실적은 양호한 상황입니다.환경 규제 강화가 가속화됨에 따라 이에 대응하기 위한 선주들의 친환경 선박 발주 수요 증가가 중장기적으로 신조 발주 수요를 견인할 것으로 전망되며, 해상 물동량 역시 지속 증가할 것으로 예상되어 중장기적으로 신조 발주량은 증가 추세를 나타낼 것으로 보입니다.

(가) 시장점유율 추이

(단위 : 천GT)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년

수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율

HD현대중공업
1,532
14.1%
5,304
33.2%
6,627
27.0%

HD현대삼호
2,168
19.9%
3,883
24.3%
5,078
20.7%

HD현대미포
1,347
12.4%
1,327
8.3%
1,280
5.2%

한화오션
2,939
27.0%
828
5.2%
5,108
20.8%

삼성중공업
2,305
21.2%
3,775
23.6%
5,683
23.1%

기 타
595
5.4%
856
5.4%
786
3.2%

계
10,886
100.0%
15,973
100.0%
24,562
100.0%

※ 선박부문(특수선박 제외)에 대한 시장점유율로 '24년 6월말 한국조선해양플랜트협회 자료를 참고하였습니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망LPGㆍ에탄ㆍ메탄올 등 이중 연료 추진선 시장에서의 입지를 공고히 함과 동시에 탄소 제로 시대를 대비하여 향후 차세대 연료로 각광 받고 있는 수소운반선과 암모니아추진선도 검토ㆍ개발하여 시장의 다양한 기술 요구에 대응하고 차별화된 엔지니어링능력으로 시장지배력을 지속적으로 강화해나갈 계획입니다.

[해양플랜트부문]

- 주요 종속회사 : HD현대중공업㈜

(1) 시장여건

(가) 산업의 특성해양플랜트 산업은 심해 유전으로부터 원유 및 가스를 생산하기 위한 설비의 설계, 구매, 제작, 운송 및 설치까지 포함하는 산업으로, 설비의 설치 지역과 원유 또는 가스의 생산 조건에 따라 설비 사양이 복잡하고 방대하며, 고객사의 기술적 요구사항 또한 다양한 특성을 가지고 있습니다. 이로 인해 프로젝트 공기가 길고 공사 금액이 큰 특징을 지니고 있습니다.

(나) 산업의 성장성해양플랜트 산업은 세계 경제, 지정학적 정세에 따른 유가 변동에 밀접한 연관이 있습니다. OPEC+ 산유국들의 감산 정책이 지속되는 가운데, 미국-중국 무역갈등, 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-팔레스타인 전쟁 장기화와 이스라엘-이란 갈등 심화 등 여러 지정학적 위험들과 Non-OPEC 국가들의 원유 수요 증가, 데이터센터발 전력 수요 증가에 따른 전력 발전을 위한 천연가스 수요 증가 등 세계 경제적 환경변화로 인해 각국의 에너지 안보는 더욱 중요해지고 있습니다. 이러한 상황 속에서 석유 및 가스의 수요/공급 불균형에 따른 고유가 기조가 당분간 유지될 것으로 보이며, 이에 따라 세계 각국은 석유 및 가스 개발과 함께자원 확보를 위한 투자를 지속할것으로 전망됩니다.또한, 전 세계적으로 추진되고 있는 에너지 전환 정책에 따라 신재생 에너지 분야에서도 장기적인 투자 증가가 예상되지만 상대적으로 더딘 기술 발전 속도와 인플레이션으로 인한 자금 조달 비용 상승 등의 문제로 인해 단기간 내에 신재생 에너지가 주 에너지원인 기존 화석 연료를 대체하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 미국 에너지정보청에 따르면 '50년경에도 석유와 천연가스 등 전통적인 화석 연료의 공급은 수요를 충족시키기 어려울 것으로 예상되어, 전통적인 화석 연료와 신재생 에너지가 공존하는 에너지 믹스 시대가 장기화 될 것으로 전망됩니다. 이에 따라, 주요 에너지원으로써 전통적인 화석 연료 수요를 충족하기 위해 해양 산업에 대한 중장기적 관점에서의 투자 역시 지속될 것으로 전망됩니다.

(다) 경기변동의 특성해양플랜트 산업의 경기는 국제 유가를 비롯하여 지정학적 갈등을 포함한 국제 정세,세계 경기 동향에 따른 원유 및 가스 수요 변화, 원유 재고 추이, 그리고 각국의 에너지정책과 환경규제 등 다양한 요인에 의해 영향을 받고 있습니다.

(라) 경쟁요소 등해양플랜트 산업은 안전관리, 인적 자원과 제작 설비, 설계 및 프로젝트 납기 관리, 프로젝트 수행 및 건조 경험 등이 가격과 함께 주요 경쟁 요소로 작용하고 있습니다. 동사업부문은 1만톤 대형 플로팅 크레인, 1,600톤 겐트리 크레인 2기 및 100만톤급 Drydock인 H-Dock 등 대규모 현대식 제작 설비와 풍부한 프로젝트 수행 경험을 보유하고 있으며, 이를 통해 대형 프로젝트에서의 우수한 수행 능력을 인정 받고 있습니다. 또한, 작업장의 안전관리와 가격 경쟁력 제고를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

(2) 영업의 개황
해양플랜트 산업의 경우 국제 유가가 배럴당 80불 내외를 유지하여 발주처의 해양 공사 손익분기점을 상회하는 환경이 조성됨에 따라 북남미, 중동, 동남아시아, 유럽 및 북아프리카 지역에서 해양 공사 발주 계획이 이어지고 있습니다. 이에 따라, 여러 발주처로부터 해당 지역의 프로젝트에 대한 입찰 참여 문의를 접수하였으며, 경제성이 담보되는 공사 위주로 입찰에 참여하고 있습니다. 다만, 제한적인 업체만이 입찰에 참여가 가능한 시장 환경으로 인해 과거에 비해 경쟁 상황은 완화되었으나 세계적인 인플레이션과 장비 및 자재 공급망 이슈로 인해 비용이 상승한 상황입니다. 이에 따라 적극적인 생산성 향상 및 비용 절감을 위해 노력하고 있으며, 동사업부문의 야드 뿐만 아니라 해외 협력사 야드를 활용하는 등 제작 방안을 확장하기 위해 발주처는 물론 제작 협력사들과의 협력 관계 강화를 위해 노력하고 있습니다.신재생 에너지 사업의 경우 다수의 발주처로부터 국내외 프로젝트에 대한 참여 문의를 접수하고 있습니다. 그간 해양 사업 수행 실적을 바탕으로 개발한 동사업부문 고유의 부유식 풍력발전 부유체 모델 (Hi-Float)을 활용하여 주요 공사의 기본설계(FEED, Front-End Engineering Design)를 수행 중이며, 부유식 풍력발전 부유체 뿐만 아니라 해상변전소 프로젝트의 기본설계에도 참여하는 등 신규 고객 확보를 위해 노력하고 있습니다.

(가) 시장점유율 추이해양플랜트 산업의 대부분의 제품은 제원, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하여 제품별로 시장점유율을 산출하는 것이 큰 의미가 없을 뿐 아니라 수치화하기도 어렵습니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망전통적인 해양 사업에 더하여 기존 오일 메이저를 포함한 신재생 에너지 전문 개발사가 주도하는 해상풍력 발전 사업의 기본설계 및 EPCIC 입찰 단계에 참여하고 있으며, SMR (소형모듈화원전, Small Modular Reactor) 사업 역시 초기 단계이긴 하나 초기 설계/제작성 검토와 함께 실행 단계 참여 기회를 모색 중입니다

[엔진기계부문]

- 주요 종속회사 : HD현대중공업㈜

(1) 시장여건

(가) 산업의 특성엔진기계사업은 선박의 추진/발전기용 엔진이 주요 제품으로 조선산업과 밀접한 관련이 있습니다. 따라서, 조선 및 해운산업이 발달한 국가에 경쟁력 있는 엔진제조사가 밀집해 있습니다. 대형 선박(상선)의 추진기관인 대형엔진은 MAN-ES(MAN Energy Solutions)社와 WinGD(Winterthur Gas&Diesel)社의 제품이 양분하고 있으며, 동사업부문을 비롯 엔진 제조사들은 Licensee로 엔진을 제작하고 조선소에 납품하고있습니다.대형 선박(상선) 발전기용으로 사용되는 중형엔진의 경우, 동사업부문은 국내 유일 자체 브랜드인 힘센(HiMSEN)엔진을 보유하고 있으며, 힘센엔진은 선박용 발전기 중속엔진 분야에서 세계 1위, 시장점유율 약 35%로 세계 다수의 엔진 메이커들과 경쟁중입니다. 중소형 선박(관공선, 여객선)의 주기관으로 사용되는 중형엔진의 경우, Wartsila(핀란드)社가 약 30%의 점유율로 시장을 이끌며, 다수의 엔진 메이커들이 경쟁 중입니다. 동사업부문도 힘센엔진을 주축으로 관련 선박에 엔진을 납품하고 있습니다. 육상용 엔진발전의 주요 수요처는 전력청, 민간발전사업자, 중앙 전력망이 닿기 어려운 도서지역 및 광산/공장의 사업주이며, 주로 대규모 발전소 건설이 여의치 않고 긴급히 전력이 필요한 개발도상국의 수요가 많습니다.중속엔진을 이용한 육상 엔진발전 사업은 현재 Wartsila(핀란드)社가 점유율 60% 이상으로 시장을 선도하고 있으며, 동사업부문도 힘센엔진을 기반으로 시장 점유율 확대를 위한 노력 중에 있습니다.

(나) 산업의 성장성'20년 4분기 이후 코로나19의 완화 기대감과 해운 운임 개선 등으로 신조 발주가 증가세에 접어들었으며, '21년 대형 컨테이너선을 필두로 국내 조선소 수주 실적이 13년만에 최고치를 기록하였고, 선가도 상승하며 '22년은 목표 대비 높은 수주 실적을 달성하였습니다. '22년부터 본격적인 친환경 연료 엔진 발주가 증가하고 있으며, 기존의 LNG 연료를 비롯하여 메탄올 연료 엔진 수주로 확대되었고, 향후 암모니아 등 대체연료 엔진의 수요가 지속 증가할 것으로 전망됩니다. '23년부터 EEXI, CII와 같은 환경 규제가 본격화되면서 주요 대형 선주사들부터 친환경 선대 개편을 추진 중이며, 이러한 흐름 속에 친환경 연료 엔진의 성장성은 꾸준히 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사 역시 선제적으로 친환경 엔진을 개발하여 시장을 선도해 나가고 있습니다.

(다) 경기변동의 특성

선박용 엔진 및 기자재는 주요 공급시장인 조선 시황과 원자재 가격 및 환율 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 또한, 최근에는 각종 환경규제 발효로 친환경엔진(가스 /DF) 및 환경제품의 수요가 증가하고 있습니다. 다만, 인상된 금리와 세계 경기 침체 우려에 따른 전반적인 투자 위축이 투자적 성격이 큰 신조 발주 시황에 많은 영향을 줄 것으로 보이나, 기본적으로 선대 개편이라는 큰 흐름은 지속될 것으로 전망됩니다. 육상 엔진발전 사업은 기본적으로 인프라 건설 사업이므로 세계 정세, 국제 유가 변동 및 세계 각국의 경제 성장률에 따라 경기변동이 있는 산업이며, 최근에는 전력사업 민영화 확대로 해외투자 유치나 민자발전으로 전환되는 추세이므로 금리 변화에 따른 투자 심리에도 영향을 받고 있습니다. 또한, 친환경 정책의 확대로 디젤발전보다는 가스/DF엔진, Bio Fuel, Hybrid(태양광+엔진발전) 발전의 비중이 증가하고 있습니다

(라) 경쟁요소 등

친환경 연료 엔진 분야에서 엔진기계사업부는 현재까지 독보적인 위치를 차지해오고있습니다. LNG뿐만 아니라 LPG, 메탄올, 에탄 연료 엔진에서 타 경쟁사 대비 높은 시장 점유율을 보유하고 있습니다. 그러나 최근 친환경 연료 엔진의 본격적인 수요 증가에 따라 중국 경쟁사들 역시 관련 시설투자 계획을 수립하며 시잠점유율 확대를 꾀하고 있습니다. 뿐만 아니라, 국내 경쟁사가 한화 그룹에 인수됨에 따라 투자 여력 및 안정적인 공급처를 확보하게 되어 친환경 연료 엔진 시장의 경쟁은 더욱 치열해질것으로 전망됩니다. 이에 동사업부문은 암모니아 등 새로운 친환경 연료 엔진 개발을 선도하며 현재 시장 위치를 더욱 확대해 나갈 것입니다.동일한 친환경 맥락에서 기존의 내연기관 엔진을 대체하는 배터리, 수소연료전지 및 SMR의 개발 및 경제성 향상은 기존과는 다른 경쟁 요소로 예측되며, 이에 따라 기존내연기관의 효율성을 필두로 배터리 등과의 하이브리드 시스템 구축에 연구개발 역량을 강화하고 있습니다.

(2) 영업의 개황

최근 3년간 대규모 발주에 따른 기저효과, 경기 침체 우려 등으로 '24년 조선업계의 신조 수주량은 다소 감소할 것으로 전망하고 있습니다. 컨테이너선의 경우 최근 홍해항로 잠정 중단에 따른 물류 지연 및 비용 상승으로 과잉 공급 우려 감소 및 신조 공사가 다시 활발히 논의 중에 있습니다. 탱커선의 경우 운임 회복, 노후선 교체 수요 유입 등에 힘입어 신조 발주 강세가 지속될 것으로 전망되고 있습니다. 특히 친환경 연료로 암모니아가 각광을 받으면서 암모니아 추진 선박에 대한 신조 수요가 증가하고 있습니다.다만 조선소의 일감 확보에 따른 잔여 Slot 부족으로 신조선가지수는 '09년 이후 최고수치(187포인트)를 기록하고 있습니다. 또한 EEXI, CII 및 탄소배출권 강화 등 친환경 Trend의 변화는 더욱 가속화될 것이며, 이에 따른 각 선주사들의 선대 개편은 필연적인 사항으로, 신조 발주 물량이 단기적으로는 감소될 수 있으나 중장기적 흐름속에서는 조선 및 이에 따르는 친환경 연료 엔진 수요는 더욱 증가할 것으로 전망됩니다.'24년 상반기 선박용 엔진 시장의 경우 수익성이 높은 친환경 엔진의 비중이 전체 수주의 65% 이상을 기록하고 있으며, 암모니아 운반선, 카타르 2차 LNG선 등 가스선 위주의 수주가 두드러지고 있습니다. 이는 친환경 연료 엔진 분야에서 압도적인 위치를 보여주고 있으며, 변화의 흐름을 대응하기 위해 시설투자 및 기술 개발 등을 지속적으로 실시하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 동사업부문은 시장을 선점하고 주도해 나가고 있습니다.육상 엔진발전 시장은 각국의 탄소 중립 시대 대응을 위한 노력으로 친환경 발전소의수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 동사업부문은 친환경 가스/DF 엔진발전설비 판매와 동시에 실적 국가를 중심으로 한 EPC 공사 및 원전 비상발전기 공사 수주를 통해 시장 확대를 추진 중에 있습니다.

(가) 시장점유율 추이선박용 대형(2-Stroke), 중형(4-Stroke) 각 30%, 35% 수준으로 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망탄소중립 시대를 선제적으로 준비하기 위해 메탄올, 암모니아 등 다양한 연료 엔진을개발 중입니다. '22년 메탄올 연료 힘센엔진의 시운전을 성공적으로 완료하였으며,'23년 초대형 메탄올 추진엔진 역시 세계 최초로 조선소에 인도하였습니다. 또한 암모니아 엔진 개발 역시 본격적으로 시작되어 '25년 첫 엔진 납품을 목표로 진행 중이며, 지속적인 기술개발로 미래 기술을 선도하고 선제적인 대응을 통해 지속적인 경쟁우위를 확보해 나갈 것입니다.육상 엔진발전의 경우 세계 각국의 친환경 기조에 따라 수소, 메탄올, 암모니아 등 대체 연료에 대한 고객의 관심이 증가하고 있으며, 이에 따라 최적 발전모델 수립, 관계기관 홍보를 진행 중에 있습니다. 아울러 신재생 에너지 발전원과의 연계 운전이 필요한 분산형 발전시장에 부하 대응 능력이 뛰어난 친환경 연료 기반 힘센엔진 발전 솔루션을 공급하여 안정된 전력망 형성을 위해 노력하고 있습니다.한편, '20년 11월 아람코社와 사우디 현지에 합작법인(MAKEEN, 사우디엔진합작회사)을 설립하고 힘센엔진 라이선스 계약을 체결하며 라이선스 사업을 시작하였습니다. 동사업부문은 합작법인이 조기 안정화될 수 있도록 적극 지원할 예정이며, 이를 통해 라이선스 사업을 확대하고자 합니다.

[그린에너지 부문]

- 주요 종속회사 : HD현대에너지솔루션㈜(1) 시장여건
(가) 산업의 특성태양광 산업은 제품 제조를 위한 설비 구축이 요구되는 장치산업임과 동시에, 제품 효율 상승 및 원가 절감을 위한 지속적인 연구 개발과 투자가 요구되는 등 경험과 지식이 풍부한 연구 인력 및 엔지니어가 필요한 기술집약적인 산업입니다. 신재생에너지의 특성상 각 국의 에너지 정책에 따른 사업 변동성이 있으며, 태양광 발전소의 개발, 설치, 운영 사업 또한 금융, 공학 등 다수의 분야에 풍부한 경험과 전문지식을 보유한 인력이 다수 요구되는 지식집약적인 산업입니다.태양광시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳ㆍ웨이퍼 → 태양전지(셀) → 모듈 → 시스템으로 구분할 수 있습니다. 후방산업(Up-stream)에 해당하는 폴리실리콘, 잉곳ㆍ웨이퍼 사업은 초기 투자비용이 크고, 기술적 진입장벽도 높아 소수의 선도업체에 의해 과점적 시장구조가 형성되었습니다.반면에 전방산업(Down-stream)으로 갈수록 노동집약형 산업으로 상대적으로 진입장벽이 낮고, 경쟁강도가 높은 특징을 가지고 있습니다. 그린에너지 사업부문은 이와같은 태양광 산업 밸류체인 내에서 셀, 모듈, 시스템 및 설치 사업을 주력으로 영위하고 있습니다.

(나) 산업의 성장성전세계적으로 탄소중립 달성을 위한 재생에너지 용량 확충 및 에너지 효율 증대가 예상됨에 따라 태양광 에너지의 확대 기조는 '24년에도 유지될 것으로 전망됩니다. '24년 글로벌 태양광 시장은 에너지 안보 및 태양광 투자 관련 지원 정책 측면에서 태양광 발전의 중요성이 지속됨에 따라 태양광 수요가 확대될 것으로 전망됩니다.'24년 중국은 255GW 이상의 설치량으로 전 세계시장의 50%를 차지하여 태양광 시장을 견인할 전망이고, 기존 유럽과 미국 등 선진국 중심의 탄소 중립 정책 가속화 뿐만 아니라 인도 및 브라질 등 신흥 시장의 경제적 매력 향상으로 향후 글로벌 태양광 시장의 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다.

(다) 경기변동의 특성미국 시장은 '24년 태양광 기자재 공급 안정화 및 동남아산 모듈의 반덤핑 부과 압박으로 시장 가격이 점차 안정화될 것이라는 기대감이 반영되고 있으며, 미국 대선에따른 IRA 정책 변동성 및 관세 규제(모듈 및 소재에 대한 반덤핑, 상계관세) 리스크가지속적으로 존재하여 경기 변동 가능성이 높습니다. 미국 내 태양광 모듈 재고 소진 여부와 증설 계획이 중요한 요소이며 자국내 태양광 공급망 형성을 위해 보호 정책을강화하고 있습니다. 유럽 시장 또한 2050 탄소 중립 달성을 위한 법안이 발효가 되었고기술 확보 및 제조역량 강화를 위한 움직임을 보이고 있습니다.탄소중립 및 글로벌 기업들의 RE100 이슈 등 다양한 성장요인으로 인하여 향후에도 태양광 시장은 양호한 성장세가 이어질 것으로 예상됩니다.

(라) 경쟁요소 등태양광 경쟁업체들은 대대적인 설비 증설을 통한 생산능력 확장으로 생산단가를 낮추는 규모의 경제를 확보하고 있으며, 태양광 모듈의 고출력, 고효율 제품 출시를 위한 기술 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 태양광 주요 업체들은 제품의 인증, 판매망 구축, 성능 보증 등의 차별화를 통해 경쟁력을 확보하고 있는 추세입니다. 또한, 최근 유럽 및 미국을 중심으로 상업용 및 주택용 수요 대응을 위해 고출력 모듈의 기술 개발이 더욱 중요해지고 있으며, 이에 대응하고자 N-TOPCon, HJT 등 경쟁력 있는 제품을 출시할 계획입니다.

(2) 영업의 개황

국내 시장은 탈원전에서 친원전으로 정부의 정책 기조가 전환됨에 따라 신재생에너지 보급 정책의 불확실성 또한 높아질 전망으로, 국내 태양광 시장 규모는 축소될 것으로 예상됩니다. 국내 시장 변화에 대응하기 위해 고출력 N타입 제품을 출시하여 경쟁사 대비 우위를 확보하고자 하며, 다양한 태양광 어플리케이션 사업을 비롯하여 프로젝트 설계 및 시공, 유지보수에 이르기까지 설치 환경별 최적의 태양광 솔루션을 제공하고 있습니다.글로벌 사업은 '24년 상반기 에너지 가격 하락 및 이자율 상승에 따른 주택용 시장의 둔화, 유럽 내 과잉 재고 등에 따른 어려운 시장 환경에도 불구하고, 현지 출장 및 전시회 참가 등을 통한 적극적인 영업활동, 신규 고객 발굴, 가격 프로모션 정책 등의 활동을 통해 매출 및 수주량을 지속적으로 증대시키고 있습니다.미국 시장은 '24년 하반기부터 N타입 제품의 수요 확대가 예상되며, 현재 각 업체들이 경쟁적으로 고출력, 고효율 제품 출시를 준비하고 있습니다. 더불어 주택용 시장 외 급격하게 성장하고 있는 상업용, 유틸리티 시장 확대를 위한 신제품(TOPCon, N타입)출시와 판매를 적극 추진할 예정이며 현지 전시회 참가 및 고객 네트워크를 강화하고자 합니다.또한 HJT셀과 N-TOPCon과 같은 고효율 셀 및 고출력 모듈의 연구개발을 통해 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다.

(가) 시장점유율 추이

(단위 : 억원, %)

구 분
2024년 당반기
2023년
2022년

해외
모듈
미국
금액
112.2
334.6
665.1

시장점유율
0.2%
0.2%
0.4%

미국 外
금액
596.3
1,031.2
4,352.5

시장점유율
0.1%
0.1%
0.4%

해외시장 점유율
0.1%
0.1%
0.4%

국내
모듈
금액
894.5
3,475.3
4,252.4

시장점유율
26.7%
29.1%
30.3%

인버터
금액
317.8
555.4
453.4

시장점유율
54.2%
40.0%
26.0%

※ 셀, 설치용역 및 기타매출 제외한 연결 실적 기준.※ 태양광 시장 규모는 한국수출입은행 태양광산업 동향자료를 참고하였습니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망그린에너지 사업부문은 '24년 N타입 모듈을 출시하여 시장에 고출력,고효율 신제품을 공급할 예정이며, '23년 7월 진출한 전력중개사업을 통해 고객에게 발전수익 예측정산금을 제공함으로써 고객수익을 증대시키고자 노력하고 있습니다. 또한, 자가 소비형 태양광을 통해 RE100 캠페인을 참여하고자 하는 기업들에게 준공부터 사후 관리까지 올인원 솔루션을 제공하고 있습니다.

2) 사업부문별 재무정보 및 부문비중

(1) 재무정보

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 당반기
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

조 선 부 문

1. 매 출 액
11,083,123
82.5
18,700,059
78.5
15,473,615
78.7

내부매출액
(553,473)
42.5
(1,005,684)
39.9
(912,329)
38.7

2. 영 업 손 익
648,437
98.1
302,232
58.9
(160,405)
97.6

3. 자 산 총 계
21,221,390
64.0
19,589,854
60.8
16,507,103
55.3

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(162,921)
65.8
(306,964)
65.0
(273,730)
65.0

해양플랜트부문

1. 매 출 액
270,865
2.0
1,269,740
5.4
930,213
4.7

내부매출액
(650)
0.0
(1,443)
0.1
(39,739)
1.7

2. 영 업 손 익
(104,726)
(15.8)
(37,455)
(7.3)
(184,514)
112.2

3. 자 산 총 계
707,264
2.1
638,752
2.0
1,080,101
3.6

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(12,719)
5.1
(23,237)
4.9
(22,909)
5.4

엔진기계부문

1. 매 출 액
1,580,710
11.8
2,739,542
11.5
1,741,067
8.9

내부매출액
(534,981)
41.1
(1,098,636)
43.5
(1,006,566)
42.8

2. 영 업 손 익
166,954
25.3
286,310
55.8
171,197
(104.1)

3. 자 산 총 계
2,384,060
7.2
2,164,932
6.7
1,525,198
5.1

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(34,140)
13.8
(66,657)
14.1
(63,557)
15.1

그린에너지부문

1. 매 출 액
219,051
1.6
556,089
2.3
1,085,967
5.5

내부매출액
(8,701)
0.7
(9,967)
0.4
(101,148)
4.3

2. 영 업 손 익
(22,585)
(3.4)
11,240
2.2
98,103
(59.7)

3. 자 산 총 계
487,352
1.5
530,001
1.6
725,818
2.4

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(5,413)
2.2
(13,952)
3.0
(10,512)
2.5

기 타 부 문

1. 매 출 액
280,403
2.1
552,698
2.3
424,195
2.2

내부매출액
(205,238)
15.8
(406,192)
16.1
(293,255)
12.5

2. 영 업 손 익
(26,977)
(4.1)
(49,308)
(9.6)
(88,764)
54.0

3. 자 산 총 계
8,345,424
25.2
9,319,029
28.9
10,045,256
33.6

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(32,269)
13.0
(61,134)
13.0
(50,468)
12.0

계

1. 매 출 액
13,434,152
100.0
23,818,128
100.0
19,655,057
100.0

내부매출액
(1,303,042)
100.0
(2,521,922)
100.0
(2,353,037)
100.0

2. 영 업 손 익
661,103
100.0
513,019
100.0
(164,383)
100.0

3. 자 산 총 계
33,145,490
100.0
32,242,568
100.0
29,883,476
100.0

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(247,461)
100.0
(471,944)
100.0
(421,176)
100.0

공 통 비
124,475

230,758

191,178

(2) 공통 판매비와 관리비 및 자산 공통 판매비와 관리비 : 124,475 백만원 공 통 자 산 : 6,764,981 백만원 - 공통 판매비와 관리비 및 자산은 HD현대중공업㈜ 기타사업부문 등의 해당액임

(3) 영업손익의 조정 총 영업손익 ( 661,103백만원 ) - 공통 판매비와 관리비 ( 124,475백만원 ) = 영업이익 ( 536,628백만원 )

※ HD한국조선해양㈜의 자회사인 HD현대중공업㈜(분할 전 舊 현대중공업 포함)은 사업본부별 책임경영제를 도입하여 독립경영체계를 구축하였습니다. 이에 따라 각 사업본부를 별도의 경제적 실체로 간주하여 사업부간 사내매출 인식 및 공통 판매비와 관리비 배부 후 사업부문별 재무정보를 산출하면 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 당반기
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

조 선 부 문

1. 매 출 액
11,083,123
80.0
18,700,059
76.2
15,473,615
76.4

내부매출액
(553,473)
32.1
(1,005,684)
31.1
(912,329)
31.0

2. 영 업 손 익
535,536
99.8
119,859
42.5
(320,485)
90.1

3. 자 산 총 계
21,221,390
64.0
19,589,854
60.8
16,507,103
55.3

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(162,921)
65.8
(306,964)
65.0
(273,730)
65.0

해양플랜트부문

1. 매 출 액
270,865
2.0
1,269,740
5.2
930,213
4.6

내부매출액
(650)
0.0
(1,443)
0.0
(39,739)
1.3

2. 영 업 손 익
(116,306)
(21.7)
(66,660)
(23.6)
(208,945)
58.8

3. 자 산 총 계
707,264
2.1
638,752
2.0
1,080,101
3.6

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(12,719)
5.1
(23,237)
4.9
(22,909)
5.4

엔진기계부문

1. 매 출 액
2,001,244
14.4
3,451,387
14.1
2,338,963
11.5

내부매출액
(955,515)
55.4
(1,810,481)
56.0
(1,604,462)
54.4

2. 영 업 손 익
174,382
32.5
286,283
101.4
183,452
(51.6)

3. 자 산 총 계
2,384,060
7.2
2,164,932
6.7
1,525,198
5.1

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(34,140)
13.8
(66,657)
14.1
(63,557)
15.1

그린에너지부문

1. 매 출 액
219,051
1.6
556,089
2.3
1,085,967
5.4

내부매출액
(8,701)
0.5
(9,967)
0.3
(101,148)
3.4

2. 영 업 손 익
(22,585)
(4.2)
11,240
4.0
98,103
(27.6)

3. 자 산 총 계
487,352
1.5
530,001
1.6
725,818
2.4

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(5,413)
2.2
(13,952)
3.0
(10,512)
2.5

기 타 부 문

1. 매 출 액
280,402
2.0
552,698
2.2
424,195
2.1

내부매출액
(205,236)
11.9
(406,192)
12.6
(293,255)
9.9

2. 영 업 손 익
(34,399)
(6.4)
(68,461)
(24.3)
(107,686)
30.3

3. 자 산 총 계
8,345,424
25.2
9,319,029
28.9
10,045,256
33.6

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(32,268)
13.0
(61,134)
13.0
(50,468)
12.0

계

1. 매 출 액
13,854,685
100.0
24,529,973
100.0
20,252,953
100.0

내부매출액
(1,723,575)
100.0
(3,233,767)
100.0
(2,950,933)
100.0

2. 영 업 손 익
536,628
100.0
282,261
100.0
(355,561)
100.0

3. 자 산 총 계
33,145,490
100.0
32,242,568
100.0
29,883,476
100.0

(감가상각비 및 무형자산상각비)
(247,461)
100.0
(471,944)
100.0
(421,176)
100.0

나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 지적재산권 보유현황 등

당반기말 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건)

구분
특허(실용신안)
상표

국내
1,124
297

해외
131
680

계
1,255
977

※ 지식재산권 수는 당반기말 유효한 권리 기준입니다.

※ HD한국조선해양㈜, HD현대중공업㈜, HD현대㈜, HD현대일렉트릭㈜, HD현대건설기계㈜가 공동으로 공유하는 상표는 대외권리자 기준으로 기재하였습니다.

2) 환경관련 규제사항 등

(1) 온실가스 관리당사는 온실가스 배출권거래제 및 목표관리제 대상은 아니지만, 기업의 사회적 책임을 다하고자 온실가스 배출량을 산정하고 있습니다. 대상 사업장은 울산사무소, GRC, 계동사옥, 씨마크호텔로 당사에서 배출하는 가스, 전력 등 연료 사용량을 매월 내부 시스템에 작성하여 모니터링하고 있습니다.

(2) 대기 및 수질 관리울산사업장에서는 도장시험동 내 대기배출시설을 보유하고 있으며 대기질을 보호하기 위해 대기오염방지시설을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 주기적인 시설 점검을 통하여 노후화 및 고장ㆍ파손 장비에 대하여 교체 공사를 진행하고 있고, 대기오염물질 배출허용기준 준수를 위해 대기오염물질 측정을 실시하여 법적 기준 미만으로 배출 농도를 관리하고 있습니다. 또한 배출시설 및 방지시설의 가동정보 및 소모품 상태정보를 확인하기 위하여 사물인터넷 측정기기를 부착 완료하였습니다. 수질관리와 관련하여서는, 시험동에서 발생하는 실험실 폐수는 집수정에 일정기간 보관 후 전량위탁처리 하고 있습니다.

(3) 폐기물 관리당사에서는 일반폐기물 및 지정폐기물이 발생하고 있습니다. 발생 폐기물은 소각, 재활용 등의 방법으로 허가된 전문 처리업체에 전량 위탁처리 하고 있습니다. 이러한 위탁처리 과정에서는 처리업체 대상으로 주기적인 실사 및 지도로 폐기물 불법 처리가 발생하지 않도록 관리하고 있으며, 신규 폐기물 발생 시 관할관청에 신고하여 적법하게 처리하고 있습니다.(4) 화학물질 관리화학물질 관계법 준수 및 효율적인 관리를 위해 당사에 입고되는 화학물질을 사전 검토하여 유해ㆍ위험성을 파악하고 있습니다. 화학물질을 취급하는 현장에서는 주기적인 자체 점검을 통해 화학물질을 올바르게 취급하고 유출사고를 예방하고 있습니다. 또한, 화학물질 취급자 대상으로 물질안전보건자료 교육, 경고표지 작성 방법 안내 등을 통해 화학물질을 적법하고 안전하게 취급토록 합니다.

[HD현대중공업㈜]

1) 지적재산권 보유현황 등

(1) HD현대중공업㈜는 산업통상자원부가 인증하는 세계일류상품을 총 22개 보유하고 있으며, 현재 국내 최다 보유 업체입니다.

(2) 당반기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 건)

구분
특허(실용신안)
상표

국내
2,023
63

해외
314
8

계
2,337
71

※ 지식재산권 수는 당반기말 유효한 권리 기준입니다.※ HD한국조선해양㈜, HD현대중공업㈜, HD현대㈜, HD현대일렉트릭㈜, HD현대건설기계㈜가 공동으로 공유하는 상표는 대외권리자 기준으로 기재하였습니다.

2) 환경관련 규제사항 등

HD현대중공업㈜은 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를구축하였으며, 환경경영체제의 투명성과 객관성을 보장하기 위하여 인증기관(DNV)으로부터 ISO 14001 인증을 취득하였습니다. 또한 지속가능한 글로벌 녹색기업으로나아가기 위해 실천해야 할 핵심과제를 중심으로 환경경영선언문을 제정하고 이를 실천하기 위해 노력하고 있습니다. 이외에도 환경 주요 분야별 정량적 환경목표를 수립하여 관리하고 있습니다.

(1) 온실가스 관리HD현대중공업㈜은 에너지경영시스템(ISO 50001)인증을 취득하고, 자체 온실가스 관리시스템(명칭: HGMS)을 통해 사업장별 에너지 사용량 및 온실가스 배출량을 효율적으로 관리합니다. 또한 고효율 설비, 인버터 설치 등으로 시설별 에너지 사용 효율을 향상시키고 연료 전환, 폐열에너지 회수 및 활용, 태양광 자가발전 등 다양한 온실가스 감축 활동을 진행하고 있습니다. HD현대중공업㈜은 온실가스 배출권거래제 대상 업체로 '23년 배출권(KAU23) 보유량 내 온실가스를 배출하였으며, 생산량 및 업황을 고려하여 잉여 배출권 일부를 매도하여, 차기 이행연도로 배출권을 이월할 예정입니다. 다양한 감축 활동 및 에너지 효율 향상으로 '24년도 배출권거래제 의무를 준수할 것이며, 공정 개선, 온실가스 저감 기술 및 친환경 선박 개발, 재생에너지 사용 확대 등을 통해 온실가스 배출 감축에 더욱 노력할 예정입니다. (2) 대기 관리HD현대중공업㈜은 대기오염물질 배출시설에 최적 방지시설을 설치하여 오염물질 배출을 최소화하고 시설별 오염물질을 주기적으로 측정ㆍ관리합니다. '23년 1월에는낙동강유역환경청 및 울산시청과 '24년까지 기준('16년) 미세먼지 배출량의 40% 이상 저감을 목표로 '미세먼지 저감 자발적 협약'을 맺었으며, 앞으로도 미세먼지 저감을 위한 자발적인 노력을 지속할 것입니다. 또한, HAPs(유해대기오염물질) 비산 배출 저감을 위하여 일부 5만㎥ 이상 대형 도장공장에 VOCs 저감시설을 설치하였고, 친환경 도료 사용률을 점진적으로 높이는 등 대기오염물질 저감을 위한 노력을 하고 있으며, 대기오염물질 총량 관리 사업장으로서 개별 농도 관리를 넘어 총량 관리에도 힘쓰고 있습니다.

(3) 수질 관리HD현대중공업㈜은 사업장에서 발생하는 폐수를 배출원별 최적의 방법으로 적정 처리합니다. 사업장 내 폐수처리장에서 처리된 폐수는 법적 기준치보다 엄격한 사내기준으로 관리되어 울산시 방어진수질개선사업소로 유입되며 특정수질유해물질 배출 관리를 위해 시설별 법적 주기에 맞게 정기적으로 수질 분석을 실시하고 있습니다. 또한 폐수 위탁처리 시에는 정부 운영의 전자인계인수관리시스템을 활용하여 체계적으로 관리하고 있습니다.

(4) 폐기물 관리HD현대중공업㈜은 사업장 폐기물 및 건설 폐기물을 적법하게 운반, 선별 후 폐기물 처리업체를 통해 적법하게 처리하고 있습니다. 배출자 의무를 준수하기 위해 운반 및처리 전 과정을 올바로시스템을 이용하여 투명하게 관리하며, 처리업체 현장 실사를 통해 폐기물의 적법처리 여부에 대해 주기적인 모니터링을 하고 있습니다. 또한 공정 개선 등 자원의 효율적 사용을 통해 폐기물 감축을 위한 노력을 기울이고 있으며, 재활용 가능 품목을 적극 발굴하여 폐기물의 재활용률을 높이고, 현장 관리를 강화하여 소각/매립 처리 비율을 점진적으로 줄이고 있습니다. 그 결과 자원순환기본법 자원순환성과 관리제도에 따라 정부로부터 부여된 목표도 매년 달성하고 있습니다.

(5) 화학물질 관리HD현대중공업㈜은 화학물질의 안전한 취급을 위해 화학물질 관리 체계를 구축하고 있습니다. 취급 예정인 화학 제품을 대상으로 사전 유해성 평가를 진행하여 사내 반입 가능 여부를 판별합니다. 반입된 화학물질에 대해서는 화학물질관리법에 따라 적법한 취급시설을 구축하고 자체 점검 및 외부기관 점검을 통해 화학사고가 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. 또한 매년 전 임직원 및 협력사를 대상으로 종사자 교육을 실시하고, 취급 시 주의가 필요한 유해화학물질에 대해서는 취급자를 대상으로 안내 및 교육을 실시하고 있습니다 .

아울러, 화학사고예방관리계획서 작성을 통해 사고로 인한 피해를 최소화할 수 있도록 비상대응체계를 구축하였으며, 친환경 도료 사용을 지속 확대하여 유해화학물질 취급을 최소화하고자 노력하고 있습니다.

(6) 환경보호활동HD현대중공업㈜은 ESG경영의 일환으로 하천 정화 활동을 비롯 다양한 환경보호 활동을 지역사회와 연계하여 지속적으로 진행하고 있습니다. '24년 상반기 총 9회에 걸쳐 동구지역에서 하천 정화활동을 실시하였으며, 울산 주요 사업장들과 '민간 자율 환경순찰대'를 구성하여 동/북구 지역을 중심으로 매주 악취예방을 위한 자율 순찰 활동 등을 실시합니다. 또한 해양오염사고 발생시 자율적 방제조치를 하는 국민방제대인 '현중돌고래'를 구성하여 해양오염사고에 대한 신속한 초동조치로 오염물질 확산을 막고 사고를 빠르게 수습하는 활동을 하고 있습니다.

[HD현대삼호㈜]

1) 지적재산권 보유현황 등

(1) HD현대삼호㈜는 산업통상자원부가 인증하는 세계일류상품을 총 7개 보유하고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 건)

구분
특허(실용신안)
상표(*)

국내
391
17

해외
-
-

계
391
17

(*) 디자인권, 서비스표, 저작권※ 출원 후 심사중인 지적재산권 105건은 포함되지 않았습니다.
HD현대삼호(주)는 생산성 향상을 위해 용접기와 각종 이송장치 등의 장비/설비 개발, 장비 제어 방법, 치공구류 등을 개발하고 있으며, 업무 효율화 및 자동화를 위해 최적 작업 프로세스, 전산 시스템 분야 특허를 꾸준히 발굴하여 제품 및 기술력을 보호하고 있습니다. 최근에는 LNGC 건조 경쟁력 향상을 위한 멤브레인 시트작업 정반개발 및 LNGC가 건조되는 육상건조장의 로드아웃 시스템 관련 특허 개발에 집중하여 타사 대비 LNGC 건조 분야에 대한 경쟁 우위 선점에 노력하고 있습니다.

2) 환경관련 규제사항 등

HD현대삼호㈜는 생산활동에서 비롯되는 모든 제품, 서비스 등이 환경에 나쁜 영향을미치는 것을 최소화하기 위해서 환경관리를 위한 방침과 목표를 정하고 이를 달성하기 위한 조직, 책임, 절차를 규정한 후 기업내 인적 물적 자원을 효율적으로 배분하여환경관리 활동을 하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 녹색채권을 발행하였으며, 탄소중립 녹색경영대상 산업부 장관 표창을 수상하였습니다.

(1) 온실가스 관리HD현대삼호㈜은 기후변화 대응과 온실가스 감축의 중요성을 충분히 인식하고 있으며, 사업장에서 배출되는 온실가스를 줄이기 위한 설비개선, 사용량 관리 등 다양한 에너지 저감활동을 실행하고 있습니다. 이를 통해 온실가스ㆍ에너지 목표관리제에 따라 설정된 HD현대삼호㈜의 온실가스 감축 목표를 만족하고 있습니다.또한 온실가스 배출거래제에 보다 효율적으로 대응하기 위해 정부에서 추진한 온실가스 배출권거래제 시범사업에도 참여하였으며, '15년부터 자체 온실가스 관리프로그램을 구축하여 효율적으로 배출량을 관리하고 있습니다.HD현대삼호㈜의 주요 생산품인 선박의 경우 운행과정에서 온실가스를 배출하고 있습니다. 선박의 온실가스 배출량을 저감하는 최선의 방법은 선박 운행시 화석연료의 사용량을 줄이는 것으로서, HD현대삼호㈜는 선박을 설계할 단계부터 더 적은 연료로더 먼거리를 갈 수 있도록 선형최적화, 고효율추진기 개발, 친환경 선박추진시스템, 친환경 엔진 개발 연구 등을 통해 제품의 온실가스 배출량 감축을 위해 노력하고 있습니다.

(2) 환경 관리

제품의 연구개발, 구매, 생산, 운송, 폐기 등 기업활동 전반에 걸친 과정에서 유발될 수 있는 환경측면을 파악하여 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위한 대기, 수질, 폐기물, 해양 오염방지시설과 수질 자동측정망을 설치하여 실시간으로 오염물질을 관리하고 있으며 모든 환경업무를 전산화하여 환경부서와 생산부서 간에 모니터링 현황을 공유함으로써 최적의 설비 상태를 유지하고 있습니다.이러한 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며 또한 자체심사, DNV GL 인증원의 외부심사를 통해 법규 준수 및 자율 관리 체제를 강화하고 있습니다.

HD현대삼호㈜의 주요 인증 취득 현황은 아래와 같습니다.

규 격
내 용
취 득 일

ISO 9001
품질경영시스템
'98.12

ISO 14001
환경경영시스템
'01.04

ISO 50001
에너지경영시스템
'14.09

ISO 45001
국제안전보건경영시스템
'20.05

ISO 27001
정보보호경영시스템
'21.12

ISO 37001
부패방지경영시스템
'22.10

[HD현대미포㈜]

1) 지적재산권 보유현황 등

(1) HD현대미포㈜는 산업통상자원부가 인증하는 세계일류상품을 총 15개 보유하고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 건)

구분
특허(실용신안)
상표

국내
66
26

해외
-
-

계
66
26

※ 지식재산권 수는 당반기말 유효한 권리 기준입니다.

2) 환경관련 규제사항 등

HD현대미포㈜는 '11.11.18일 세계적 권위의 시스템 인증기관인 로이드인증원으로부터 녹색경영체제(GMS: Green Management System)를 인증받았습니다. 이를 위해 HD현대미포㈜는 '온실가스 저감용어사전 발간', '인증기관 초청교육', '에너지 효율 설계지수 저감 TF 발족, '온실가스 인벤토리(배출목록) 구축' 등을 진행해 왔습니다.녹색경영체제는 HD현대미포㈜가 이미 지난 '03년 획득한 기존의 '환경경영시스템 국제표준(ISO 14001)'을 주축으로 ISO 50001(에너지 경영시스템 분야 국제표준), ISO 14064(온실가스 배출목록에 대한 국제표준), ISO 26000(사회적 책임 국제표준)을 통합한 것으로 저탄소 녹색성장을 위한 기업의 실천 전략으로서 온실가스 배출과 에너지 사용을 줄이고, 환경오염을 최소화하는 등 사회윤리적 책임을 다한 업체에 수여되고 있습니다.

[HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.]

1) 지적재산권 보유현황 등
ㆍ 해당 사항 없습니다.

2) 환경관련 규제사항 등
베트남은 최근의 경제 성장과 더불어 환경오염과 폐기물의 증가 등 환경문제가 심각해지고 있습니다. 이에 베트남 정부는 환경보호와 규제에 대한 환경 관련 법령들을 정비하고 환경오염을 발생시키는 기업들에 대한 감시 및 단속을 강화하는 등 환경 규제를 엄격히 하고 있습니다. 한편, 외국기업들에 대해서도 기업의 사회적 책임과 더불어 환경 법규의 준수와 환경 관리 등을 적극적으로 요구함에 따라 환경 법규의 준수 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해서 최선의 노력을 다하고 있습니다.

[HD현대에너지솔루션㈜]

1) 지적재산권 보유현황 등

당반기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 건)

구 분
특허(실용신안)
상표

국내
32
9

해외
1
4

계
33
13

2) 환경관련 규제사항 등

HD현대에너지솔루션㈜은 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며, 해당 시스템의 투명성과 객관성을 보장하기 위하여 인증기관(KIWA)으로부터 ISO 14001 인증을 취득하였습니다.또한 사업장에서 발생할 수 있는 각종 위험을 사전 예측 및 예방하여 궁극적으로 이윤 창출 기여를 위해 조직의 안전보건을 체계적으로 관리하기 위한 국제 표준인 ISO 45001 인증을 취득하였습니다.환경경영시스템 뿐만 아니라 안전보건경영 시스템 도입을 통해 효율적으로 공장을 운영하여 관련 법령에 대응을 하고 있으며, 향후에도 저탄소 녹색경영 활동을 더욱 활발히 전개해 나갈 예정입니다.

(1) 온실가스 관리HD현대에너지솔루션㈜은 기후변화 대응과 온실가스 감축의 중요성을 깊이 인식하고 있으며, 온실가스를 감축하기 위해 가스 공급 압력 조절, LED등 설치, 공기압축설비 운전 효율 개선 등 작은 부분까지도 면밀히 관리하고 있으며, 이외에도 생산 공정에서 사용되는 1차 스크러버 또한 플라즈마 Type의 설비 도입으로 온실가스 중 하나인 N2O 발생량을 최소화하고 있습니다. 주요 생산품인 태양광모듈은 생산과정에서 주로 전기를 사용하여 간접적인 온실가스를 배출합니다. 이에 따라 친환경 제품인 태양광 셀 및 모듈 제조 공정에 생산성이 높은 신규 장비를 도입하고, 셀 효율 및 모듈 출력을 높이는 연구를 지속하여 직간접적으로 온실가스 감축 기여를 위해 꾸준히 노력하고 있습니다.(2) 대기 관리 (4종 사업장)

HD현대에너지솔루션㈜은 대기질 보호를 위해 법적 허용기준 대비 강화된 사내환경 기준을 수립하여 대기오염물질 발생을 최소화하고 있습니다. 특히 셀 공장에 NOx 가스 발생의 주 원인인 HNO3(질산) 사용 공정은 원천적으로 배제하여 NOx 발생량을 최소화하였습니다. 이외에도 모든 보일러는 저녹스(NOx)버너 설비로 교체하여 운영중이며, 대기오염물질 제어를 위해 필요한 용량이상의 대기 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다.

(3) 수질 관리 (2종 사업장)HD현대에너지솔루션㈜은 폐수처리장의 방류수 배출에 대해 법적허용 기준 대비 강화된 사내 환경기준을 수립하여 수질오염물질을 관리하고 있습니다. 최종 방류수에 대해 TMS 검사 및 모니터링을 통해 오염물질 배출 농도를 실시간으로 확인하고 있어 오염물질 농도가 기준치 이상으로 누출되지 않도록 철저히 차단 관리를 하고있습니다. 또한 오폐수처리장 운영 관리를 통해 생산 과정에서 발생하는 폐수와 사업장에서 발생하는 오수를 효율적으로 처리하고 있습니다. 더불어 오폐수처리 방류수의 질소 농도를 저감시키고자 과산화수소 제거제 및 질산화 종균제를 도입하여 생물학적 처리공정을 최적화하기 위해 노력하고 있습니다.

(4) 폐기물 관리환경영향 최소화를 위한 HD현대에너지솔루션㈜의 폐기물 관리 기본 방향은 공정 개선과 재활용 처리 등을 통한 폐기물의 자원 순환입니다. HD현대에너지솔루션㈜은 전체 폐기물 배출량의 95% 이상을 폐기물 재활용 처리 전문 업체와의 위탁 처리 계약을 통해 재활용하고 있으며, 위탁처리의 경우 주기적으로 처리 업체 실사를 통한 지도, 조언으로 불법 처리 예방에도 앞장 서고 있습니다. 생산 현장에서는 자원의 재활용 및 회수로 폐기물의 발생 단계에서부터 최소화를 위해 노력하고 있으며, 자원순환기본법에 의거 자원순환관리 대상 사업장에 해당하여 정부로부터 매년 자원순환목표를 부여받고 이에 대한 이행 계획 및 실적 자료를 제출하고 있습니다. 또한, 자원순환기본법 및 자원 절약과 재활용촉진법에서 규정한 폐기물처분부담금, 생산자책임재활용분담금과 환경성보장제도에 따른 태양광 패널 재활용 분담금을 적법하게 산출하여매년 납부하고 있습니다.

(5) 화학물질 관리HD현대에너지솔루션㈜은 강화되는 화학물질 관련 법규에 대응하기 위해 구매, 입고 시 화학제품들의 위험성 여부를 사전 식별하여 반입 가능 여부를 판별하고 있습니다.또한, 종합상황실에서 화학물질 누출감지기 및 안전밸브 등의 이상 여부를 실시간으로 모니터링함으로써, 화학물질로 인한 환경사고를 예방하고 있습니다. 매년 사업장 주변 지역주민에게 화학물질 사용과 관련된 화학사고 예방관리 계획에 대해 고지하고, 충북권 화학안전공동체 선도기업으로서 인근 기업의 화학물질 취급 관련 기술지원, 현장지도 및 비상연락체계를 구축하는 등 지자체 내 화학사고 예방에 앞장서며 안전한 지역사회를 구현하기 위해 노력하고 있습니다. 더불어 HD현대에너지솔루션㈜은 매년 화학물질 배출량을 조사하여 화학물질 배출 저감 노력 및 불필요한 배출 손실을 줄이는 방향으로 사업을 운영하고 있습니다.

3. HD현대마린솔루션(주)

가. 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황
1) 특허권연결회사는 반기보고서 제출 기준일 현재 62개의 특허권을 등록하였으며, 16개의 특허권을 출원하였습니다. 당사의 상세 특허권 등록 및 출원 현황은 「제2부 발행인에 관한 사항 - XI. 상세표 - 2. 사업의 내용과 관련된 사항」을 참조하시기 바랍니다.

2) 디자인권

구 분
명 칭
출원/등록일
종료예정일
특허관련 제품

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-05-08
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-05-08
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-11-22
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-11-22
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-05-08
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-05-08
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-11-22
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-05-08
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-11-22
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-05-08
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2019-11-22
2038-10-15
-

디자인
화상디자인이 표시된 디스플레이 패널
2015-09-14
-
-

디자인
선박용 감지 제어기
2010-10-29
-
-

디자인
선박용 경보 표시 모듈
2009-10-13
-
-

3) 상표권

구 분
명 칭
출원/등록일
종료예정일
특허관련 제품

등록
HiVDR
2004-10-06
-
-

ACONIS
2014-03-04
-
선박자동화(HiCONiS)주)

출원
HiCONiS
2021-05-10
-
선박자동화(HiCONiS)

※ ACONIS는 HiCONiS의 舊 버전 명칭임

나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항

구 분
법 규
내용 및 개정 시 영향
소관부처

안전
산업안전보건법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 산업 안전 및 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 노무를 제공하는 사람의 안전 및 보건을 유지 증진함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 안전보건관리책임자, 관리감독자, 안전관리자, 보건관리자

- 산업안전보건위원회

- 근로자 안전보건교육

- 위험성 평가의 실시

- 안전조치 및 보건조치

- 도급인의 안전보건조치

- 공정안전관리제도(PSM)에 따른 체계 구축 및 이행 / 유해위험방지계획서 작성 및 제출

- 작업환경측정, 건강진단 등 보건관리

- 유해ㆍ위험 기계 등에 대한 조치

- 시설ㆍ작업ㆍ물질 등에 대한 안전ㆍ보건 규칙 준수 등

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향 (2022.8.18 개정)

o 설공사의 건설공사발주자 또는 건설공사의 시공을 주도하여 총괄ㆍ관리하는 자가 건설재해예방전문지도기관과 건설 산업재해 예방 지도계약을 직접 체결 등

- 당사 영향 없음

고용노동부

중대재해 처벌 등에

관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 사업장 등에서 발생한 중대산업재해 및 중대시민재해에 대하여 사업주와 경영책임자 및 법인을 처벌함으로써 근로자 안전권을 확보하고 기업의 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해를 사전에 예방함

o 당사 적용사항

- 사업주 또는 경영책임자 등의 안전 및 보건 확보 의무

- 도급, 용역, 위탁 시 안전 및 보건 확보 의무

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향 (2021.1.27 제정)

- 당사 영향 없음

법무부,환경부,고용노동부,산업통상자원부,

국토교통부,

공정거래위원회

보 건
의료법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 국민이 수준 높은 의료 혜택을 받을 수 있도록 국민 의료에 필요한 사항을 규정함으로써 국민의 건강을 보호하고 증진하는데에 목적이 있음

o 당사 적용사항

- 진료기록, 전자의무기록 관리 등

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

보건복지부

응급의료에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 응급상황에서 신속하고 적절한 응급의료를 받을 수 있도록 응급의료에 관한 국민의 권리와 의무, 국가, 지방자치단체의 책임, 응급의료제공자의 책임과 권리를 정하고 응급의료자원의 효율적 관리에 필요한 사항을 규정하기 위함

o 당사 적용사항

- 응급의료 설비에 대한 인허가 및 관리

- 이용 기록 관리 등

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향 (2023.11.20 개정)

o 의료인의 결격사유 개정

- 당사 영향 없음

보건복지부

감염병 예방 및 관리에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 국민건강에 위해가 되는 감염병의 발생과 유행을 방지하고, 그 예방 및 관리를 위하여 필요한 사항을 규정

o 당사 적용사항

- 코로나-19 등 감염병 발생 시 관련 규정 준수

- 감염병 발생 시 역학조사 등 진행

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향 (2023.11.20 개정)

o 질병관리청장이 감염병 연구개발 기획 및 치료제ㆍ백신 등의 연구개발에 관한 사업을 추진 권한 부여, 수습역학조사관의 개념ㆍ권한ㆍ의무를 명시 등

- 당사 영향 없음

질병관리청

환경
대기환경보전법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속가능하게 관리·보전하여 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 대기오염물질 배출허용기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향 (2023.6.28 개정)

o 장거리이동대기오염물질피해방지 종합대책을 대기환경개선 종합계획으로 통합, 장거리이동대기오염물질대책위원회 폐지, 저공해건설기계 보급 및 노후 건설기계 조기 폐차 등

- 당사 영향 없음

환경부

대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 대기오염이 심각한 지역 등의 대기환경을 개선하기 위하여 종합적인 시책을 추진하고, 대기오염원을 체계적이고 광역적으로 관리함으로써 지역주민의 건강을 보호하고 쾌적한 생활환경을 조성함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 대기오염물질 배출허용총량 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향 (2023.4.3 개정)

o 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법안을 제정하여 체계적이고 광역적인 대기환경개선 대책을 추진

- 당사 영향 없음

환경부

악취방지법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 사업활동 등으로 인하여 발생하는 악취를 방지함으로써 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 악취 배출허용기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 미세먼지 및 미세먼지 생성물질의 배출을 저감하고 그 발생을 지속적으로 관리함으로써 미세먼지가 국민건강에 미치는 위해를 예방하고 대기환경을 적정하게 관리ㆍ보전하여 쾌적한 생활 환경을 조성하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 미세먼지 저감 및 관리 기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

물환경보전법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천ㆍ호수 등 공공수역의 물환경을 적정하게 관리ㆍ보전함으로써 국민이 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함과 동시에 미래의 세대에게 물려줄 수 있도록 함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 수질오염물질 배출허용기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

폐기물관리법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 친환경적으로 처리함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 폐기물관리법 기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

자원순환기본법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 자원을 효율적으로 이용하여 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생된 폐기물의 순환이용 및 적정한 처분을 촉진하여 천연자원과 에너지의 소비를 줄임으로써 환경을 보전하고 지속가능한 자원순환사회를 만드는데 필요한 기본적인 사항을 규정함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 자원순환 목표달성을 위한 폐기물 관리

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

화학물질관리법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 유해화학물질 취급기준 준수

- 유해화학물질 안전교육 실적 관리

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 화학물질의 등록ㆍ신고 및 유해성ㆍ위해성에 관한 심사ㆍ평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정하고, 화학물질에 대한 정보를 생산ㆍ활용하도록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 화학물질 수입신고

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

토양환경보전법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고, 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적정하게 관리ㆍ보전함으로써 토양생태계를 보전하고, 자원으로서의 토양가치를 높이며, 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 토양환경보전법 기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

저탄소녹색성장

기본법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 저탄소 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류국가로 도약하는 데 이바지함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 기업활동 전과정에서 온실가스와 오염물질의 배출을 줄이고 녹색기술 연구개발과 녹색산업에 대한 투자 확대

- 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 등의 보고

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

국무조정실

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 온실가스 배출권을 거래하는 제도를 도입함으로써 시장기능을 활용하여 효과적으로 국가의 온실가스 감축목표를 달성하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 온실가스 배출량 산정계획서, 명세서 제3자 검증 및 제출

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부,국무조정실,기획재정부

환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 환경오염 피해에 대한 배상책임을 명확히 하고, 피해자의 입증부담을 경감하는 등 실효적인 피해구제 제도를 확립함으로써 환경오염 피해로부터 신속하고 공정하게 피해자를 구제하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 환경시설의 설치ㆍ운영 과정에서 발생되는 환경오염으로 인하여 물적ㆍ인적 피해가 발생한 경우, 특별한 면책사유가 없는 한 그 피해를 배상하여야 함

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

환경범죄 등의 단속 및 가중처벌에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 생활환경 또는 자연환경 등에 위해를 끼치는 환경오염 또는 환경훼손 행위에 대한 가중처벌 및 단속ㆍ예방 등에 관한 사항을 정함으로써 환경 보전에 이바지 하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 대기, 수질, 토양, 유독물질 등 오염물질을 불법 배출 시 가중 처벌

- 폐기물 불법 처리 시 가중 처벌

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

환경오염시설의 통합관리에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 사업장에서 발생하는 오염물질 등을 효과적으로 줄이기 위하여 배출시설 등을 통합 관리하고, 최적의 환경관리기법을 각 사업장의 여건에 맞게 적용할 수 있는 체계를 구축함으로써 환경기술의 발전을 촉진하고 국민의 건강과 환경을 보호하는 것을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

환경부

잔류성유기오염물질관리법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 다이옥신, 수은 및 수은화합물 등 잔류성 오염물질의 관리에 필요한 사항을 규정함으로써 잔류성 오염물질의 위해로부터 국민의 건강과 환경을 보호하고 국제협력을 증진함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 잔류성유기오염물질관리법 기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 잔류성오염물질 배출허용기준 위반사업장에 대한 개선명령 미이행 시 환경부장관이 사용중지명령 근거 마련 등 상습적으로 배출기준을 초과하는 시설에 대한 행정처분 기준을 강화

- 당사 영향 없음

환경부

해양환경관리법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 선박, 해양시설, 해양공간 등 해양오염 물질을 발생시키는 발생원을 관리하고, 기름 및 유해액체 물질 등 해양오염 물질의 배출을 규제하는 등 해양오염을 예방, 개선, 대응, 복원하는 데 필요한 사항을 정함으로써 국민의 건강과 재산을 보호하는 데 이바지함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 선박 및 해양시설 등의 오염발생원 관리

- 해양오염 발생시 정화 활동

- 해양 환경단체와 지역 해양오염 방재 활동

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향 (2023.4.19 개정)

o 해양오염에 관한 국제협약인 해양오염방지협약(MARPOL)이 개정되어 일부 의무기록사항에 대한 전자적 기록방식이 허용되는 한편, 새로운 에너지효율 규제 제도가 도입됨에 따라, 해양오염방지협약의 내용을 국내법으로 수용하고 있는 현행법에 해당 내용을 반영하여 국민들이 협약의 개정사항을 쉽게 이해할 수 있도록 하려는 것임

- 국내 법령 근거 강화로 당사 친환경 Retrofit 사업의 성장에 우호적 영향을 미칠것으로 기대됨

해양수산부

항만지역 등 대기질 개선에 관한 특별법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 항만지역 등의 대기질을 개선하기 위하여 종합적인 시책을 추진하고, 항만배출원을 체계적으로 관리함으로써 항만지역 등 및 인근 지역 주민의 건강을 보호하고 쾌적한 생활환경을 조성함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 배출규제 해역에서 대통령령으로 정하는 황함유량 기준에 의거한 연료유 사용

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

해양수산부

소방
화재예방, 소방시설 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 화재와 재난ㆍ재해, 그 밖의 위급한 상황으로부터 국민의 생명ㆍ신체 및 재산을 보호하기 위하여 화재의 예방 및 안전관리에 관한 국가와 지방자치단체의 책무와 소방시설등의 설치ㆍ유지 및 소방대상물의 안전관리에 관하여 필요한 사항을 정함으로써 공공의 안전과 복리 증진에 이바지함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 소방대상물에 대한 소방시설 법적 기준 준수

- 법적 점검 및 소방계획서 / 피난계획 수립 여부

- 법적 소방안전 관리자 및 보조자 선임 및 자격 적격 여부

- 관할 소방서 주관 소방특별조사, 민관합동 소방훈련

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

소방청

소방기본법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 화재를 예방ㆍ경계하거나 진압하고 화재, 재난ㆍ재해, 그 밖의 위급한 상황에서의 구조ㆍ구급 활동 등을 통하여 국민의 생명ㆍ신체 및 재산을 보호함으로써 공공의 안녕 및 질서 유지와 복리증진에 이바지함을 목적

o 당사 적용사항

- 소방기본법 기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

소방청

위험물
위험물안전관리법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 위험물의 저장ㆍ취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 지정수량 내 위험물 취급ㆍ저장 기준 준수

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 위험물 운반자의 자격 요건 (제20조제3항) 신설

- 위험물을 지정수량 이상으로 차량에 적재하여 운반하는 차량의 운전자의 자격 요건 신설

- 위험물 분야의 자격 취득자 및 작업자의 경우 포터 내 지정수량 이상의 위험물을 적재하는 일이 빈번히 발생되어 해당 작업자에 대한 교육 이수 필요(55천원/인)

소방청

하도급
하도급거래 공정화에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 서면의 발급 및 서류의 보존

- 부당한 하도급대금의 결정 금지

- 부당한 위탁취소의 금지 등

- 감액금지

- 기술자료 제공 요구 금지 등

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향 (2023.10.4 개정)

o 주요 원재료의 가격 변동에 따라 하도급대금을 조정하도록 하도급대금 연동제를 도입하여 원재료 가격 변동에 따른 수급사업자의 부담을 완화하고, 하도급대금 조정제도에서 중소기업협동조합을 통한 대행 협상 신청 요건을 삭제하여 하도급대금 조정 대행 협상을 활성화 등

- 당사 영향 없음

공정거래위원회

공정

거래

독점규제 및 공정거래에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 사업자의 시장 지배적 지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및 불공정 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁을 촉진함으로써 창의적인 기업활동을 보장하고 소비자를 보호함과 아울러 국민경제의 균형있는 발전을 도모함

o 당사 적용사항

- 기업결합의 제한

- 부당한 공동행위의 제한

- 불공정 거래행위의 금지 등

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

공정거래위원회

불법

파견

파견근로자보호 등에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 근로자 파견사업의 적정한 운영을 도모하고 파견근로자의 근로조건 등에 관한 기준을 확립하여 파견근로자의 고용안정과 복지증진에 이바지하고 인력수급을 원활하게 함을 목적으로 함

※ 법규 자체보다는 파견과 도급의 구별기준(대법원 판례)이 직접 적용

o 당사 적용사항

- 업무상 상당한 지휘ㆍ명령

- 사용 사업주 등의 사업에의 실질적 편입

- 인사ㆍ노무 관련 결정권한 행사

- 계약목적의 확정 및 업무의 구별, 전문성ㆍ기술성

- 계약목적 달성을 위해 필요한 기업조직, 설비 등 보유 금지

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

고용노동부

보안
산업기술의 유출방지 및 보호에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 산업기술의 부정한 유출을 방지하고 산업기술을 보호함으로써 국내산업의 경쟁력을 강화하고 국가의 안전보장과 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 국가핵심기술의 정보 비공개

- 국가핵심기술의 보호조치

- 국가핵심기술 수출 관리

- 산업기술 침해 신고 의무

- 산업기술보호를 위한 실태조사 수검 의무

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

산업통상자원부

보안
부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 이 법은 국내에 널리 알려진 타인의 상표ㆍ상호(商號) 등을 부정하게 사용하는 등의 부정경쟁행위와 타인의 영업비밀을 침해하는 행위를 방지하여 건전한 거래질서를 유지함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 영업비밀 침해행위에 대한 금지 또는 예방 청구

- 영업비밀 침해에 대한 손해배상 청구

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

특허청

보안
개인정보보호법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 이 법은 개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 개인정보처리를 위한 법적 요구사항 충족

- 영상정보처리기기(cctv)의 설치 운영

- 개인정보의 안전한 관리 의무

- 개인정보의 열람, 정정, 삭제 등 정보주체의 권리 보장

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

행정안전부

보안
GDPR(General Data Protection Regulation)

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 2018년 5월 25일부터 시행되는 EU(유럽연합)의 개인정보보호 법령으로, 정보주체의 권리와 기업의 책임성 강화, 개인정보의 EU역외이전 요건 명확화 등을 주요 내용으로 함(EU와 거래하는 우리나라 기업에도 동 법률이 적용)

o 당사 적용사항

- EU 거주자 (한국인의 정보가 EU 역내에서 수집, 처리 시) GDPR 적용

- 영국 개인정보 감독기구 권장 사항 충족 (인식제고, 처리방침 수립, 유출 통지절차 마련 등)

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

EU

보안
정보통신망법

■ 법규 내용 및 당사 영향

o 제정목적

- 이 법은 정보통신망의 이용을 촉진하고 정보통신서비스를 이용하는 자를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진에 이바지함을 목적으로 함

o 당사 적용사항

- 정보통신서비스의 안전한 이용환경 조성

- 정보통신망에서의 이용자 보호

- 정보통신망의 안정성 확보

■ 주요 제ㆍ개정사항 영향

o 현재 주요 제ㆍ개정사항 없음

방송통신위원회

다. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획
연결회사는 반기보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 시장여건 및 영업의 개황
1) 업계의 현황

(가) 선박서비스 산업의 특성(1) AM 솔루션 산업선박 AM 산업은 선박 파손에 의한 긴급한 수리뿐만 아니라 정기·중간 검사 시에 선박을 도크에 안치하여 검사를 진행하고 안전한 운항을 위해 유지·보수에 필요한 선박 부품과 기자재 등을 조달하여 교체 및 정비를 하는 산업입니다.AM 산업은 간헐적으로 발생하는 수리 수요 또는 주기적 정기검사 등에 대한 대응 뿐만 아니라 선박의 생애주기별로 신조선 인도 전 초도 부품(Initial Spare Part) 공급을 통한 운항의 지속성 보장, 3~5년 간 정비 및 부품 서비스를 제공하는 장기확정계약(LTSA : Long Term Service Agreement)을 통해 유지보수 기능의 안정성을 높이고 전담 엔지니어 시스템을 도입하여 기술서비스를 고도화하는 등의 능동적인 형태로 발전하고 있습니다.선박 AM 산업의 주요 특성은 다음과 같습니다.가) 기술집약적인 복합 엔지니어링선박 AM 산업은 기술집약적인 복합 엔지니어링의 특성을 보유하고 있습니다. 선박별로 적합한 최적의 솔루션을 제공하기 위해서는 선박별 설계 및 건조 공정 기술, 부품 수요 등에 대한 이해가 선행되어야 하며, 이에 적합한 선박 부품/기자재 등을 조달하고 공급하기 위해서는 기계, 철강, 전기전자, 화학, 금속 등에 연계된 후방산업의 특성과 이를 효율적으로 개선, 디지털화 등을 위한 시장의 고기술 사양 요구에 따라 부가적 기술을 적용하는 사례가 늘어나면서 엔지니어링 경쟁력이 중요한 변수로 더욱 부각되고 있습니다.나) 제조업·서비스업·유통업이 융합된 산업선박 AM 산업은 제조업과 서비스업, 유통업이 융합된 복합적 산업의 특징을 보유하고 있습니다. 선박 수리 및 유지·보수 설비와 인프라, 부품/기자재의 생산 품질, 기술력(설계, 생산, 관리 기술) 등의 중요도 측면에서는 제조업의 특성을 보유하고 있는 반면 선주 마케팅, 글로벌 네트워크, 수리 기간(납기 준수) 및 비용 경쟁력의 중요성, 이동 거리(접근성) 및 입출항 안전성, 장기적 관계 유지 필요성 등의 측면에서는 서비스업의 특성에 가깝다고 볼 수 있습니다. 또한, 부품/기자재 조달의 안정성과 항만물류서비스와의 밀접한 연계성은 유통업의 특성을 보유하고 있습니다.다) 경기 변동 민감도가 낮은 산업신조 산업의 경우 전후방 산업의 산업 연관 효과가 크기 때문에 경기 변동에 의한 영향이 큰 편입니다. 반면, 현존선박의 유지보수 등을 다루는 AM 산업의 경우 현재 운영되고 있는 모든 완성 선박 전체를 대상으로 하고 있으며, 선박 발주의 감소시에도 기운항중인 선박의 부품 수요가 일정 수준으로 유지되기 때문에 경기 변동에 의한 민감도가 낮은 특징을 가지고 있습니다. 특히, 경기 불황시에는 신조 수요 감소분에 대한 유지보수 수요 흡수 특성으로 인해 경기 변동에 대한 하방 안정성을 보유하고 있으며, 규제 강화 등과 같은 외부적 요인에 의한 고객사 대응 수요에 따라 추가적인 수익 창출 및 성장 기반이 마련되기도 합니다.라) 기술집약적 특성에 따라 수익성이 높은 산업선박 AM 산업은 기술집약적 산업과 서비스 산업이 융합된 형태의 산업이며 경기 민감도가 낮기 때문에 신조 산업 대비 높은 수익성을 보유하고 있습니다. AM 엔지니어링 역량을 보유한 전문 업체의 내주 또는 직영 체제 중심으로 운영되며 서비스업의 특성상 신조 대비 원가 경쟁력이 우수한 수준입니다. 또한, 경기 변동과는 무관하게 전문 기술 수요가 일정하게 유지되기 때문에 가격 협상력 측면에서도 신조 산업 대비 유리한 구조를 보유하고 있습니다. 이러한 특성에 따라 AM 산업은 신조 산업 대비 상대적으로 우수한 수익성을 유지하고 있습니다.(2) 친환경 Retrofit 산업선박의 Retrofit(개조) 산업은 선박의 운항성능을 높이고 선박 내부 하역작업의 효율화, 운항용도의 변경 등을 목적으로 선박의 선체구조나 탑재 기기류의 일부 또는 전부를 변경하는 공사 과정에 의해 발생하는 산업을 의미합니다. 주로 선주로부터 요구를 받아 현존 선박을 역설계, 재설계(Retrofit 설계), 재설치(Retrofit), 시운전, 승인 재획득, 공급 등의 일련의 과정이며, 일반적인 선박 Retrofit 작업 과정은 다음과 같습니다.

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선박 retrofit 작업 과정

자료 : 한국조선해양기자재연구원특히, 국제해사기구(IMO)의 환경규제 강화에 대응한 선사들의 친환경 Retrofit 수요 증가로 관련 산업이 확대되고 있는 추세입니다. 친환경 Retrofit 사업은 건조가 완료되어 현재 공공해역을 운항하고 있는 선박이 환경 규제에 대응하기 위해 규제에 충족하는 장비를 개조, 설치하는 일련의 과정을 의미합니다. 온실가스 배출에 대한 비용 증가, 용선 및 OPEX 경쟁력 확보, 조기 폐선 위험 회피를 통한 자산 운용 안정화 등에 맞추어 현존선에 대한 친환경 Retrofit 수요는 지속적으로 확대되고 있습니다.선박 친환경 개조 산업의 주요 특성은 다음과 같습니다.가) 규제의 영향이 큰 산업친환경 Retrofit 산업은 IMO의 선박 안전과 해양환경 규정 등 다양한 규제의 영향을 많이 받는 산업입니다. 최근 환경오염에 대하여 전 세계적으로 경각심이 대두되는 가운데, 관련 규제들이 점차 강화되는 양상을 보이고 있으며 이는 선주들의 친환경 Retrofit 수요를 증가시키는 우호적인 요인으로 작용하고 있습니다. 선박의 온실가스 배출 규제가 대표적이며, 전세계 운항중인 선박들은 IMO가 규정한 온실가스 배출 기준을 충족하기 위해 친환경 장비를 장착하여 개조하거나, 기존 선박의 폐선 선령을 짧게 가져가는 방식 등으로 대응하고 있습니다. 이에 따라 친환경 Retrofit 산업의 수요와 공급은 환경 규제의 영향을 크게 받는 특징이 있습니다.나) Turn-key 기반의 프로젝트 수주 산업친환경 Retrofit 산업은 선박 설비에 대한 설계부터 장비 조달, 설치, 시운전까지 일괄 도급 방식(Turnkey) 수주 기반의 프로젝트성 산업으로 운영되고 있습니다. 선박 개조 설비 구축을 위한 초기 비용과 시간과 더불어 다양한 개조 경험 및 풍부한 기술인력, 최신 선박 기술과 규제에 대한 이해, 전후방 산업에 대한 이해와 네트워크 등이 필수적으로 요구되므로 시장의 진입 장벽이 매우 높은 수준입니다.다) 기술집약적 산업친환경 Retrofit 산업은 EPIC(Engineering, Procurement, Installation, Construction)의 복합 엔지니어링 역량이 요구되는 기술집약적인 특징을 보유하고 있습니다. 기본적으로 Retrofit을 위한 설계는 신조선과 달리 선종, 크기, 엔진 타입별로 엔지니어링의 방식 차이가 크므로 대상 선박별 구조와 적용 기술 분석, 각종 규제와 규정 등의 충족을 전제로 한 엔지니어링 설계를 첫번째 단계로 수행합니다. 이후 친환경 설비 설치를 위한 상세설계도면을 작성, 이에 적합한 설비를 구매하여 조선소 Dock 선거 후 설비를 장착하는 설치 공정 단계로 진행됩니다. 설치 공정 단계 이후 Retrofit 설치 장비의 정상적인 작동 여부를 점검하고 환경 승인 및 시운전·인증·지원 단계의 통합적인 절차를 수행해야 합니다. 이는 선박의 구조와 기자재, 규제 적용 기준 등에 대한 다양한 경험 및 노하우와 설계 Reference 확보가 필수적이며 높은 엔지니어링 역량이 요구됩니다.(3) 선박 디지털 산업스마트쉽은 디지털 기자재 및 정보통신기술(ICT) 기술이 적용되어 인공위성 데이터 통신을 통한 모니터링과 운영 시스템에 대한 자동화 기능을 갖춘 지능형 운항 선박을 의미하며, 궁극적으로는 기존에 선원들이 수행하던 선박의 운항과 통제를 완전 자동화함으로써 무인으로 운항하는 자율운항선박을 최종 목표로 두고 있습니다. 디지털 전환(Digital Transformation)은 이를 구현하기 위해 디지털 선박 장비·기기와 솔루션, 인프라 등을 개발하여 탑재하는 과정을 의미하며, 선박을 효율적인 교통수단으로 진화시킬 핵심 요소로서 중요도가 높아지고 있습니다.스마트쉽과 디지털 전환 관련 산업은 ① 선박설비, ② 서비스, ③ 해상통신 산업 분야로 분류할 수 있습니다. ① 선박설비는 자율운항 장비, 디지털 항해·통신장비(전자해도 등), 지능화 기기 등의 디지털 선박장비에 해당되며, ② 서비스는 해·육상 정보 클라우드, 선박·선원·물류관리 서비스 등의 데이터플랫폼 및 디지털 서비스를 의미합니다. ③ 해상통신은 해상 통신망 및 시스템 구축·운용 등의 디지털 통신산업 분야로 분류할 수 있습니다.선박 디지털 산업의 주요 특성은 다음과 같습니다.가) 하드웨어와 소프트웨어적인 요소가 융합된 산업스마트쉽에 탑재되는 지능형 시스템은 하드웨어와 소프트웨어로 구성되어 두 가지 산업이 융합된 형태의 특성을 보유하고 있습니다. 선박의 디지털화를 위해 기본적으로 탑재되는 선박 디지털 장비는 하드웨어적인 요소로 제조 및 생산 과정에 있어 초기 투자 및 생산 비용이 상대적으로 높고 물리적인 테스트 기간이 요구되므로 사업의 안착까지 상당기간 소요되며 이에 따라 진입장벽이 높은 수준입니다. 반면, 디지털 장비를 통해 수집된 선박의 데이터를 종합적으로 수집하여 분석하고 활용할 수 있는 디지털 플랫폼의 경우 소프트웨어적인 요소에 가까운 영역으로 초기 개발 비용은 높을 수 있으나 사용자가 늘어날수록 라이센스 형태로 판매하여 비용을 분산시킬 수 있는 구조이므로 업력이 경과할수록 수익성이 높아질 수 있는 구조입니다. 일반적으로 소프트웨어 산업은 생산 설비가 불필요하므로 진입 장벽이 비교적 낮은 수준이나, 선박 디지털 산업의 경우 소프트웨어에 해당하는 디지털 플랫폼을 제공하기 위해서는 이와 연계된 장비(하드웨어)가 먼저 탑재되어야 하므로 사실상 진입장벽이 높은 시장으로 형성되어 있습니다.나) 규제 영향이 큰 산업스마트쉽 및 자율운항선박은 산업 형성 초기 단계에 있어 규제 환경의 영향이 큰 산업입니다. 기본적으로 안전운항과 밀접한 연관성이 있고 자칫 선박사고 및 인명사고로 이어질 수 있기 때문에 해양 안전 및 보안 규제 관련하여 엄격한 수준의 규제를 적용받고 있습니다. 현재는 자율운항선박 기술의 빠른 발전과 함께 주요 국가들은 실증운항 사례 및 관련 데이터가 축적하고 있으며, 관련 규제 개발 논의도 IMO, IALA 등 국제기구를 중심으로 점차 구체화 되고있는 단계입니다.(나) 경기변동의 특성(1) AM 솔루션 산업가) 세계 경기에 따른 시황의 변동성선박 AM산업은 전후방 산업간의 연관이 큰 신조 산업 위주의 조선/해운업과 달리 지속적으로 증가하는 전세계 해상물동량 및 현재 운영되고 있는 모든 완성 선박 전체를 기반으로 하고 있으며, 선박 발주의 감소시에도 기운항중인 선박의 부품 수요가 일정 수준으로 유지되기 때문에 시장 상황에 따른 변동성이 매우 적은 편에 속합니다. 경기 불황시 고객사에서 운영비용 예산 절감을 위해 정비 시기를 지연하는 등의 시도를 할 수 있으나, 전체 해상물동량 볼륨은 크게 변하지 않았고 빠르게 회복했음을 통계자료를 통해 확인할 수 있습니다. 또한 신조 선박의 점진적 증가에 따른 선박 AM 산업의 성장성과 신조 수요 감소분에 대한 유지보수 수요 흡수 특성의 경기 하방안정성으로 인해 경기 변동에 의한 민감도가 낮은 특징을 보이고 있습니다.

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글로벌 해운 물동량 추이

자료 : Statistia

나) 유가 및 선박운임지수 변동에 따른 변동성선박 AM산업은 고객사의 운영비용 예산 통제에 영향을 미치는 외부 요인인 유가와 선박운임지수에 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 먼저 통상적으로 유가 상승 시에는 선박 운항의 효율을 높이기 위한 기술 서비스 작업의 수요가 증가하게 됩니다. 또한, 유가 하락 시에는 선박 운용에 투입되는 유류비가 감소하여 상대적으로 유지/보수에 투입 가능한 예산이 증가하게 되어 부품 교체 수요가 증가할 수 있습니다. 그러나 선박운임지수의 하락은 유지/보수에 고비용이 발생되는 노령화 선박의 조기 폐선 등으로 인해 서비스 수요가 감소될 수 있습니다. 반면, 운임지수 상승 시에는 선박 수명을 늘리는 성능 개선 및 정비 서비스 수요가 증가될 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 장기 계약, 대량 구매, 고객사와의 협상을 통한 가격통제 등 시장의 구조를 고려할 때, 유가, 선박운임지수 등 대외 변수들의 변동의 영향은 미미할 것으로 판단됩니다.(2) 친환경 Retrofit 산업친환경 Retrofit 산업은 환경 규제의 강도 변화에 따라 경기 변동의 영향이 변화하는 특성을 지니고 있습니다. 규제 속도가 느리고 대상이 좁았던 과거 대비 최근 글로벌 선박 환경규제 강화 기조에 따라 친환경 Retrofit 사업은 경기 변동의 영향이 적을 것으로 예상됩니다.선박 시장에서의 환경규제는 과거에도 존재했으나 대부분 규제의 실행과 적용에 상당한 시간이 소요되었습니다. 또한, 과거의 해사 규제들은 감속 운행, UV 살균, 오존살균, 필터, 원심분리, EGR, SCR 등의 저감 장치 부착, 연료 변경 등 다양하고 명확한 기술적 대안들이 존재했기에 배출 기준 및 건조연도 기준, 적용 지역 등 규제의 강도에 따라 선주/선사들은 운영비용 예산을 고려하여 환경규제에 대응해 왔습니다. 이처럼 과거에는 선주/선사들이 경제적 측면을 고려하며 환경규제에 대응함에 따라 경기 변동의 영향에 다소 자유로웠습니다. 반면, 이러한 관점에서 친환경 Retrofit 사업은 스크러버 등 과거 환경 규제 대응 장치들 대비 투자 규모가 상대적으로 큰 프로젝트로, 경제성을 고려할 시 경기불황기 시장의 수요 감소가 발생할 수 있습니다.하지만 최근 선박 환경 규제는 운항 중인 전체 선박을 규제 대상으로 한다는 점, 규제의 적용 시점이 즉각적인 점, 배출 기준의 강도가 엄격해지고 있다는 점 등 과거 대비 규제의 속도와 대상이 과거보다 빠르고 넓습니다. 구체적으로 국제해사기구(IMO)는2050년경 온실가스(GHG) 배출량 제로(Zero) 목표를 설정하였으며, 유럽연합(EU)는'Fit for 55'에 해운 부문 환경규제를 포함하며 탈탄소 목표 달성을 위한 환경 규제 강화에 나서고 있습니다. 이에 따라 선주/선사들은 운항효율성 향상을 위해 기존의 경제성 보다는 친환경성을 더욱 중요시하게 되었습니다. 2023년 EEXI(에너지 효율지수)가 운항 중인 모든 선종에 적용되었으며, CII(탄소집약도지수) 관련하여 운항 중인 모든 선박들은 2023년부터 운항 데이터를 집계하여 2024년부터 매년 달성 값을 제출하고 등급을 부여 받습니다. 특히 기존의 EEDI(에너지 효율 설계 지수)를 적용 받은 선박이더라도 강화된 규정으로 인해 일정 수준의 지수 값을 충족하지 못해 EEXI를 만족하지 못하게 되면 시장에서 퇴출되고, CII 기준은 2023-2026년까지 매년 2%씩 강화되며, 이후 목표치는 추후 IMO 회의를 통해 결정될 예정입니다. 이처럼 규제 강화 기조에서 기존의 방식으로는 규제를 충족시키기 어려워짐에 따라 선박 친환경 Retrofit는 환경규제 대응을 위한 기술적 대안이 될 전망입니다. 따라서 국제 선박 환경규제 강화 기조를 고려할 때, 세계 경기 불황 시 경기변동에 민감한 신조선 수요에 비해 친환경 Retrofit 사업은 경기 변동에 영향을 적게 받을 것으로 예상됩니다.(3) 선박 디지털 산업해양수산부의 '디지털 해상교통정보산업의 범위'에 따르면 선박 디지털 산업은 크게 ① 디지털 선박장비의 제조 제조·관리 산업, ② 데이터 플랫폼 및 디지털 서비스, ③ 해상 디지털 통신 및 인프라로 구분됩니다. 데이터 플랫폼 및 디지털 서비스, 해상 디지털 통신 및 인프라와 같이 SW/ICT 융합 분야로의 확장을 위해서는 SW/ICT 기술을 해상의 선박과 실시간 연동할 수 있는 선박 자율운항 장비 (데이터 연계·저장·처리장치 등), 디지털 원격 제어 및 모니터링 장비, 친환경 디지털 솔루션 및 기관장비 (전기추진 등), 기기 지능화·자동화 장비 (여객·화물관리 등) 등 선박장비의 제조·관리 산업의 성장이 선행되어야 합니다.이와 같이 선박의 디지털 전환(Digital Transformation)을 위해서는 SW/ICT 기술이 연동된 신규 하드웨어가 선박에 필수적으로 탑재되어야 하나, 개화 단계라는 선박 디지털 산업의 연혁을 고려할 때 기운항중의 선박의 경우 운항 효율성 및 기회비용으로 인해 기운항중인 선박의 디지털 장비 개조 수요는 발생하지 않는 특성을 지닙니다. 따라서 신조 시장을 목표로 하는 선박 디지털 산업은 신조 시장인 조선/해운업과 유사한 경기 변동의 특성을 보일 것으로 판단되며, 선박의 집중 건조와 노후화 → 선복의 부족 → 호황 → 집중투자 → 공급과잉 → 장기불황의 사이클을 형성하며 경기변동에 따른 시황의 변동성을 보일 것으로 예상됩니다.또한 글로벌 선박 환경 규제 대응을 위한 필수적 대안인 친환경 Retrofit과 달리, 선박 디지털 산업은 아직 시장이 개화되고 있는 시점으로 선사/선주 입장에서는 선박의 디지털 전환은 필수적인 요소가 아닌 상황입니다. 국제해사기구(IMO)는 2022년부터 자율운항선박 관련 새로운 협약을 개발 중이며, 2024년까지 개발 완료 후 2024년 비강제협약 승인, 2025년 강제협약 채택, 2028년 강제협약 발효를 목표로 하고 있습니다. 이처럼 산업 개화 단계 및 비강제성이라는 시장의 특성으로 인해 선박 디지털 산업은 유관 산업 대비 경기변동에 더 영향을 받을 것으로 예상되나, 향후 선박의 디지털 전환 협약 및 규제가 구체화 되는 시기가 도래할 시 경기변동에 의한 영향이 축소될 것으로 전망됩니다.2) 회사의 현황 및 경쟁요인당사는 선박의 인도 후 약 25~30년의 사용연령 기간동안 발생하는 유지·보수, 친환경 선박개조, 디지털제어 등에 관한 사업을 영위하고 있으며, 선박의 생애주기(Lifecycle)에 따른 당사의 주요 사업 영역은 아래와 같습니다.

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선박 생애주기별 주요 사업영역

자료 : 연결회사 자료

(가) 회사의 현황 및 경쟁요인(1) AM솔루션선박은 인도 후 약 25~30년의 사용연령에 거쳐 부품 교체, 수리, 정비 등의 유지·보수 소요가 발생합니다. 특히 당사가 취급하는 25,000 DWT 이상의 대형 선박의 경우에는 대양을 가로질러 장거리를 운항하는 소요가 많은 바, 선박은 고장 발생 시 외부의 도움 없이 어느정도 자체 수리할 수 있는 역량의 확보가 필요합니다. 또한, 당사가 취급하는 상선은 선주·선사의 입장에서 최적의 운항 효율성 확보를 위해 선박의 유지·보수를 위한 작업 시간을 최소한으로 단축함이 필요합니다.이에, 연결회사는 전세계 선주·선사 고객이 선박 운항의 최적 효율성을 갖출 수 있도록 ① 정품 사업자의 지위에서 주요 부품·기자재에 대한 공급망을 구축하고 있으며, ② 납기 단축을 위해 당사의 수요예측 및 재고 최적화 프로그램 산출량에 따른 적정 재고를 선비축하여 당사의 해외법인을 통해 전세계 주요 대륙에 전진배치하고 있습니다.① 정품 사업자의 지위에서 주요 부품·기자재에 대한 공급망을 구축연결회사는 현대중공업(現 HD현대중공업)의 조선, 엔진, 전기전자 AS사업을 양수하는 현물추자에 의해 설립된 바, HD현대 그룹이 건조한 선박과 HD현대 그룹이 제작한 기자재를 탑재한 선박에 대해 독점적인 정품 AS사업자 지위에 있습니다. 당사는 HD현대 그룹이 건조하여 인도한 선박에 대해 (통상 1년의) 무상보증 서비스를 대행하고 있으며, 선박의 인도 시 구비하면 좋은 품목들을 'Initial Spare Parts' 품목으로 묶어 판매하고, 선주·선사의 수요(견적)에 맞춰 부품·서비스를 공급하거나 장기공급계약(LTSA, Long Term Service Agreement) 형태로 제공하고 있습니다. 당사는 HD현대 그룹 계열회사들과 맺은 '서비스 대행 및 업무협력 계약'에 따라 HD현대 그룹이 건조한 선박과 HD현대 그룹이 제작한 기자재를 탑재한 선박에 대해 독점적인 정품사업자 지위를 가지며, 당사는 HD현대 그룹의 조선·해양 사업 구성원으로서 HD한국조선해양, HD현대중공업, HD현대일렉트릭 등이 구축한 주요 부품 및 기자재에 대한 공급망을 공유하고 있습니다.② 납기 단축을 위한 적정 재고의 선비축 및 해외법인을 경유한 전세계 전진 배치연결회사는 AM솔루션 사업을 영위함에 있어 주요 경쟁요소는 '가격'과 '납기'라 판단하고 있으며, 가격 분야에 있어서는 정품 사업자(공급자)로서 비(非)정품 공급자 대비 약간의 프리미엄(Premium) 정책을 취하고 있습니다. 반면, 납기 경쟁력에 있어서는 정품 및 비정품 부품의 구분이 크지 않다고 판단하는 바, 납기 단축을 위해 주요 부품에 대하여 당사의 수요예측 및 재고 최적화 프로그램의 산출에 따른 적정 재고를 선비축 해두고 있으며, 당사의 '유럽, 미주, 싱가포르, 중동' 법인을 경유하여 전세계 주요 대륙에 전진배치 함으로서 고객의 견적·발주에서 공급까지 이어지는 소요시간을 단축하고자 합니다.한편, 연결회사는 "One-stop AM Shop"으로서 자리매김을 위하여 2018년 현대힘스로부터 벙커링(유류) 사업을 양수하여 영위하고 있습니다. 당사는 Spot Trading 및 Term 계약 방식으로 당해 유류사업을 영위하고 있어, 유류사업이 당사의 이익에 기여하는 비중은 유의미하지 않으며, 반기보고서 제출 기준일 현재 당사가 판단하기에 (벙커C유를 주로 공급하는) 유류사업은 최근의 강화되는 ESG 기조에 배치된다고 판단되는 바, 유류사업의 인위적인 확장을 지향하지 않습니다.(2) 친환경 선박개조최근 선박에 대한 환경 규제는 지속 강화되고 있는 바, 선주·선사들은 규제를 충족하는 선박을 신규 발주하거나 기존 보유 선박에 대한 개조공사를 진행하는 방식으로 대응하고 있습니다. 대표적인 친환경 선박개조 공사 업무 사례는 EGCS 및 BWTS 설치 건으로서, 선주·선사들은 IMO 등이 제정한 배기가스 배출 규제 및 선박평형수 사용 규제를 충족하기 위하여 각 규제가 요구하는 도입기한에 맞춰 현존 선박에 EGCS 및 BWTS 장비를 설치해야 했습니다. 당사는 2016년 설립시에는 AM솔루션 관련 사업만을 영위하다가 상기와 같은 선박관련 환경규제의 강화에 대응하기 위하여 2018년 친환경 선박개조 분야로 사업을 확장하였습니다.연결회사는 EPIC(Engineering 설계, Procurment 구매·조달, Installation 설치, Commissioning 시운전)의 친환경 선박개조 업무의 전 단계를 Turn-key 방식으로 제공할 수 있는 특장점을 보유하고 있으며, 전세계 주요 수리조선소와의 협업과 당사의 계열회사를 비롯한 주요 장비 제조업체 등과의 제휴를 통해 'EGCS, BWTS, AMP, ESD' 설치 및 'FSRU, 재액화 설비, DF' 개조 등의 다양한 공사 업무를 수행할 수 있습니다.(3) 디지털제어최근 자동차 및 비행기 등의 운송장치에서 디지털 전환(Digital Transformation)이 이루어지고 있는 상황에 발맞춰 선박 또한 자동화·전동화의 디지털 전환이 이루어지고 있습니다. 연결회사는 이러한 시장 변화에 대응하고자 2020년 현대중공업으로부터 선박 디지털제어 사업을 양수하여 영위하고 있으며, 반기보고서 제출 기준일 현재 당사의 주요 취급 품목은 선박자동화(제어) 시스템 "HiCONiS/ACONIS"와 스마트쉽(운항) 시스템 "ISS", 그리고 전기추진 보조장치 Shaft Generator 등으로 구성됩니다.연결회사의 디지털제어 품목은 HD현대중공업, 현대삼호중공업, 현대미포조선의 조선 3사 건조 선박 등에 탑재되어 2023년 기준 HiCONiS 2,600척 이상 탑재, ISS 750척 이상 탑재, Shaft Generator 16척 이상 탑재의 실적을 확보하고 있습니다. 선박 디지털제어 사업은 Kongsberg 등 유수의 시장 선점 업체들과 경쟁을 벌여야 하는 어려움이 있으나, Infiniti Research 분석 기준 선박 디지털화(Digitalization) 산업은 2023년 약 228억 달러 규모에서 2032년 약 677억 달러 규모로 연평균 10.0% 성장이 예상되는 바, 당사는 HD현대 그룹 계열회사와의 협업을 비롯하여 기 납품된 제품으로부터 축적되는 데이터를 활용하는 등의 방식으로 '오션와이즈' 등의 메타오션데이터 관련 사업을 개발하여 사업 규모를 확장하고자 합니다.(나) 시장점유율연결회사는 반기보고서 제출 기준일 현재 25,000 DWT 이상의 대형 상선을 대상으로 AM솔루션, 친환경 선박개조, 디지털제어 및 유류 사업을 영위하고 있는 바, 당사의 시장점유율을 산출하기 위해서는 각 선주·선사들의 25,000 DWT 이상 선박에 대한 유지·보수, 친환경 선박개조 및 디지털전환 관련 지출 규모의 확인이 필요합니다. 그러나, 각 선주·선사가 선박의 유지·보수 등에 지출한 비용은 선주·선사의 영업 비밀로서 외부에 공개된 자료 등이 제약적입니다.

마. 사업부문별 주요 재무정보
연결회사의 경우 단일 사업부문으로 구성되어 있어 별도의 사업부문별 주요 재무 정보의 기재를 생략합니다.
바. 신규사업 현황
1) 선박AM 산업당사는 HD현대그룹의 공고한 시장 지배력과 AM 시장에서 확보된 기술서비스 역량 및 고객 신뢰도를 기반으로 향후에는 엔진 중심의 성장에서 벗어나 기자재 메이커와의 전략적 제휴 또는 M&A, Dry Dock 사업 강화를 통해 전전/조선 기자재 사업을 확대할 계획입니다. Dry Dock 사업 강화를 위해 거점별로 대형 수리조선소 협력 강화 및 인하우스 서비스센터의 설립 등으로 서비스의 접근성 및 실행 역량을 강화하고 있으며, 엔진/조선/전전 부품, 사고 수리 및 선박 개조를 모두 아우르는 Package 서비스를 다양화할 계획입니다. 기자재 메이커의 경우 현재까지 전략적 제휴 또는 M&A 등이 확정된 바는 없으나, 당사의 AM 사업 역량을 강화시킬 수 있는 관점에서 다양한 기자재 업체를 검토하고 있으며 독점/과점 혹은 기술력/시장지배력을 확보한 메이커를 대상으로 선별적으로 추진할 계획입니다.

연결회사가 영위하는 벙커링 사업의 경우, 탄소배출규제에 따른 친환경 연료 수요에 대응하기 위해 바이오/메탄올 등 친환경 연료 벙커링 사업으로 고도화할 계획입니다. '21년 당사에서는 HMM의 바이오 선박유 실증에 참여, 바이오 선박유를 공급한 경험이 있으며 현재도 한국석유관리원 및 여러 관계기관 함께 바이오선박유 실증사업에 참여하고 있습니다. 이는 중장기적으로 바이오선박유 시장에 대한 준비 작업으로 해석할 수 있으며, 근시일내 친환경 연료를 공급하기 위한 구조를 갖추기 위해 노력하고 있습니다.

2)

친환경 Retrofit 산업

IMO 규제 강화로 인하여 대체 연료 채택의 중요성에 대한 인식이 강화됨에 따라 LNG, 메탄올, 암모니아 등 다양한 친환경 연료에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 현재 친환경 연료를 활용하는 선박은 LNG Carrier가 주를 이루고있으나 MEPC 80차 이후 메탄올, 암모니아, 수소 등의 탈탄소 연료들에 대한 관심이 더욱 확대되고 있는 추세입니다. 당사 역시 LNG의 Methane Slip의 문제로 메탄올이 중기적인 Solution으로 판단하고 있으며, 장기적으로는 무탄소 연료인 암모니아, 수소를 사용하는 것을 이상적인 방안으로 판단하고 있습니다. 향후 탄소 배출 관련 규제는 더욱 강화될 것으로 예상되며 Net Zero 배출 기술력이 적용된 메탄올 및 암모니아 DF 개조가 해결책으로 예상보다 빨리 전개될 것으로 예상하고 있습니다.

대체 연료 채택 수요는 시장을 선도하고 있는 대형선사 위주의 수요가 발생하고 있으며 신조에 DF Engine 적용 사례가 나타남에 따라 현존선박에 대한 DF Conversion에 대한 인식도 커지고 있습니다. 중장기적으로 LNG보다는 메탄올 DF의 채택이 더욱 이상적인 방안이 될 것이며, 당사는 현재 메탄올 DF CONVERSION에 대한 논의를 다수의 대형선사와 진행하고 있습니다. DF Conversion와 같이 규모가 큰 공사는 초창기부터 진입되어 있지 않으면 기회를 잡기 어렵기 때문에, 대형 선사에 지속적인 메탄올 DF PROMOTION을 시행하고 있습니다. 암모니아 DF는 HD현대중공업에서 개발이 완료되어 '24년 연말 최초 인도가 예상되며 이후에는 현존선박에 적용할 수 있는 암모니아 DF CONVERSION에 대한 논의도 진행할 예정입니다.

3)

선박 디지털 산업

연결회사의 디지털 사업 부문은 현재 디지털 제품 공급 위주로 사업을 수행하고 있으며, 2018년부터 5년 간 공급한 시스템에서 취득된 데이터를 기반으로 향후에는 소프트웨어 및 플랫폼 중심의 디지털 사업화를 추진하고 있습니다.

연결회사의 자체 개발 솔루션인 '오션와이즈'는 2024년 상반기 제품화를 목표로 국내외에서 다양한 실증 프로젝트를 수행하고 있습니다. '오션와이즈'는 AI 모델을 적용하여 선박의 성능을 예측하고 탄소 배출량을 예측, 시뮬레이션, 절감을 위한 최적의 운항 가이드라인을 제공하는 솔루션입니다. 별도의 물리적인 장치 설치나 투자 없이 알고리즘만으로 탄소 배출량을 모니터링하고 예측할 수 있으므로 범용성을 큰 특징으로 가지고 있습니다.

국내 실증 프로젝트로 '23년 5월, 포스코그룹과의 ESG 협력 추진 MOU를 체결하였습니다. '오션와이즈'를 포스코의 선단 관리 시스템(PosSIM)에 탑재하고 에이치라인, SM대한해운, 팬오션, 폴라리스 등 해운 4개사는 '오션와이즈'가 적용된 선박들의 운항 효율, 연료 소모량, 탄소 배출량 등의 데이터를 수집해서 공유하고, 이 데이터를 기반으로 알고리즘을 고도화해 포스코 물류관리 시스템에 설치ㆍ개발 중이며 '23년 12월까지 실증을 완료할 예정입니다. 그 외에 싱가포르 선사 EPS(Eastern Pacific Shipping Pte. Ltd.)와도 MOU를 체결하여 해외 실증 프로젝트를 진행하고 있습니다.

포스코 그룹과의 ESG 협력 추진 프로젝트는 당사의 고객 범위가 기존 선사에서 화주까지 확장이 될 수 있다는 가능성을 확인한 사례입니다. 화주를 통할 경우 선사에 시스템 및 플랫폼 적용이 매우 효과적으로 이루어질 수 있다는 장점이 있습니다. '24년 중 제품화될 경우 향후에는 탄소 배출에 대한 간접적 책임을 지는 모든 화주가 고객 대상이 될 것으로 기대를 하며, 화주에 배를 빌려주고 관리를 하는 선사 및 선주도 해당 시스템의 잠재적인 고객 대상이 될 것으로 기대하고 있습니다.

4. HD현대일렉트릭(주)

가. 시장여건 및 영업의 개황1) 시장여건

(1) 산업의 특성

국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 발전→송전→배전→소비(부하)의 단계로 구성되며, 전기전자기기 사업은 이와 같은 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업을 의미합니다.전기전자기기 제품은 전력 공급의 단계에 따라 송전 단계(고압, 통상 50kV 이상)까지 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기, 그리고 부하로서 전기에너지를 이용, 운동에너지를 발생시키는 전동기 등 회전기기로 분류할 수 있습니다.각 국가별 전력계통의 특성과 공사 현장별 지리적, 기후적 특성 등에 따라 고객의 요구 사양이 매우 다양한 전기전자기기의 특성상 변압기 등 전력기기를 중심으로한 주요 제품들은 주문생산 방식의 수주형 제품의 성격이 강하나, 일부 배전용 저압제품(저압차단기, 저압전동기 등)의 경우 양산형 제품의 성격을 지니고 있습니다.최근 다수의 발주 국가 정부들은 자국 산업 보호/육성 목적으로 프로젝트 입찰 진행 시 현지 생산 제품을 우대하는 경향이 점점 증가하고 있으며, 이에 따라 다수의 주요 선진 공급사들은 성장성이 유망한 지역에 현지 자체 생산 거점 신설 또는 기존 현지업체에 대한 기술이전 및 License 생산 등의 방식을 통해 수주 경쟁력을 높이는 사례가 증가하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성글로벌 전기전자기기 시장은 산업의 성장성 측면에서 성숙 단계 시장으로 볼 수 있으나, 대내외적 환경 변화에 따라 전세계적으로 전력계통 인프라에 대한 투자가 확대되고 있습니다.최근 세계 각국은 탄소 중립 달성 및 러시아-우크라이나 사태 등 지정학적 긴장감이 촉발한 에너지 안보 필요성에 대응하기 위해 전원믹스 정책을 변경하고 있습니다.이에 따른 재생에너지 발전 증가로 전력계통의 안전성 확보가 화두가 되고 있으며, 전기차 확대 등 에너지 소비의 전기화(Electrification) 추세로 지속적인 송배전 인프라 투자가 필요한 상황입니다.지역별로는 유럽/북미를 중심으로 선진국들의 노후 설비 교체 수요 및 신재생 인프라 투자 수요와 아시아-태평양, 중남미 등 이머징 마켓의 신규 전력 인프라 증설 수요를 바탕으로 연평균 3~5%의 성장이 예상되며, 4차 산업혁명 및 친환경 트렌드에 따른 ICT 융합 솔루션 및 친환경 기술 적용 제품의 확대가 예상되고 있습니다.추가로, 전력소모가 많은 인공지능(AI) 산업, 데이터센터 및 반도체공장 건설 확대에 따른 대규모 전력기기 설비투자가 이어질 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성전기전자기기의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 Utility 사업자, EPC 업체 등이며, 이에 따라 전기전자기기 발주 규모는 각국 정부의 전력 정책 및 글로벌 건설경기에 민감한 영향을 받고 있습니다.(4) 경쟁요소 등전력변압기, 고압차단기 등 고압 제품은 제품의 신뢰성이 매우 중시되는 특성에 따라 제품 선정 시 Track-record가 매우 중요하게 작용하며, 이에 따라 공급업체 선정에 상당히 보수적으로 접근하는 경향이 존재합니다. 따라서 그동안 Siemens Energy, GE Vernova, Hitachi Energy(舊 ABB) 등 전력기기 산업 선진업체들이 높은 시장점유율을 차지하며 시장을 주도하고 있었으나, 중국, 인도 등 후발업체들이 점차 경험을 축적하며 해외 시장에 진출함에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 당사는 이러한 시장 환경에 대응하기 위해 선별 수주 전략을 추진함과 동시에 품질/납기의 근원적인 경쟁력을 제고함으로써 고객의 신뢰를 확보하고 있습니다.저압 제품은 수주생산 제품이 아닌 양산형 표준 제품으로 상대적으로 진입장벽이 낮아 후발업체들의 시장참여가 활발하여 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 이와 같은 경쟁환경 하에서 당사는 오랜 기간 시장에 구축된 '현대'라는 브랜드 파워를 바탕으로 후발업체 대비 차별적인 인지도를 충분히 활용한 영업 활동을 더욱 강화하고 있습니다.기술력 측면에서는 스위스연구소와 헝가리기술센터 등 글로벌 R&D네트워크와 국내 전력기기 업체 최초로 제품 품질을 연구하는 신뢰성센터 등 국내 연구소 간 유기적인 운영으로 세계 최고의 기술력을 갖춘 기업으로 도약하고 있습니다.또한 전력변환 사업 진출(現 HD현대플라스포 인수), 풍력사업 진출 등을 통해 제품 Line-up 확대와 신성장 동력 확보를 지속적으로 추진해 나가고 있습니다.

2) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황
러시아-우크라이나 전쟁 장기화로 국제 에너지 시장이 불안정해지면서 에너지 안보 위협의 증가에 따라 원전, 신재생 등 전력 인프라 투자가 확대되고 있습니다. 추가로, 미국 인플레이션감축법 시행에 따른 전력망 인프라 확충과 중동 국가들의 신도시 건설붐으로 전력기기 수주가 확대되고 있습니다. 전력기기 뿐만 아니라 배전기기 및 회전기기도 신재생 연계 프로젝트 수요 증가 및 선박용 제품 수주 호조세가 이어지고 있습니다.

- 제품별 영업의 개황

[전력기기]
북미 시장의 경우, 미국 바이든 정권의 기후 변화 대응을 위한 강력한 친환경 정책을 표방하며 향후 원전 및 태양광, 풍력 등 신재생에너지 발전이 확대될 것으로 전망됩니다. 더불어 Made in America, Buy America 요구는 지속적으로 확대되고 있습니다.2050년까지 넷제로를 목표로 하는 유럽 지역에서는 에너지 자립 및 탈탄소화 정책으로 인한 대형 해상풍력 발전 및 친환경 전력기기에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 노후 설비 교체 수요 또한 지속될 전망이나 유럽 선진사들과 중국, 인도 등 후발업체들의 공격적인 가격 및 납기 제시로 시장 경쟁이 심화되고 있습니다.중동 지역의 경우 2030 엑스포 등 대형 국제행사 유치에 따른 인프라ㆍ친환경에너지 프로젝트 등 대규모 발주가 기대되는 사우디를 비롯하여 중동 국가들이 전력망 확충과 신재생 에너지 발전단지 운영에 필요한 전력 발전 설비 발주를 확대하고 있습니다. 아시아의 경우, 경제 성장세 지속에 따른 동남아 지역 전력 인프라 투자 증가가 전망됩니다.국내 시장에서는 정부의 에너지 정책 기조에 따라 향후 원전 및 신재생에너지 보급 확대로 인한 송배전 인프라 투자 증가가 예상되어 당사 수주에 긍정적 요소로 작용할 전망입니다.당사는 친환경 전력기기에 대한 시장 수요에 선제적으로 대응하기 위해 친환경 절연유 적용 변압기 및 SF6-Free 고압차단기를 개발 완료하여 탄소중립에 적극적으로 참여하고 있습니다.

[회전기기]
전세계적인 선박 시장에서 컨테이너선, LNG선 등 대형선 위주의 선박용 전장품 수요가 꾸준할 것으로 전망됩니다. 특히, 메탄올 연료 추진선 등 친환경 선박과 암모니아 운반선 발주 확대에 따라 선박용 전장품 발주도 동반 확대될 전망입니다. 당사는 고품질의 선박용 회전기로 세계 시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다.산업 현장에서는 기존의 엔진 구동을 모터 구동으로 전환하는 전동화가 진행 중으로 회전기 시장의 확대가 진행 중입니다. 또한, 각국 정부의 탄소 배출 감축 목표 달성을 위해 산업 플랜트에서 발생하는 이산화탄소를 포집 및 활용, 저장하는 CCUS 산업향 전동기 수요 확대가 예상됩니다.국내 시장에서는 정부의 원전 및 해상풍력 확대 정책에 따라 관련 수요가 증가하는 반면, 화력발전 프로젝트 관련 수요는 감소할 것으로 예상됩니다.당사는 슈퍼프리미엄 효율(IE4) 저압전동기 및 대용량 영구자석형 축발전기를 개발하여 각종 환경 규제에 선제적으로 대응하고 있습니다

[배전기기]
수송수단의 전기화, 산업부문의 디지털화로 인해 최종 수요처의 전력 사용량은 지속 증가할 것으로 예상되며, 이에 따른 배전기기의 시장 수요도 증가할 전망입니다.특히, 분산 에너지 및 신재생 에너지 확대로 인한 공급망 다변화, 디지털 변환을 위한 4차 산업혁명 시대의 핵심 설비인 반도체 및 데이터센터 시설 투자 증가로 신규 배전 설비 투자 확대가 예상됩니다.또한, 국내 철강업계 및 석유화학 산업에서의 노후설비 교체 및 증설 수요도 지속 발생하고 있습니다.당사는 DC 차단기 및 대형 DC 배전 시스템, 친환경 배전반을 개발하여 마이크로그리드와 신재생 발전원을 중심으로 개편되고 있는 전력 인프라 시장 요구에 대응하고 있습니다.

[에너지솔루션]
당초 신재생에너지 시장 성장과 함께 다수의 신재생에너지 연관 ESS 프로젝트 발주가 예상되었으나, 잇따른 ESS 화재발생으로 인해 국내 시장이 위축된 상황이었습니다. 또한 REC 특례제도의 일몰로 산업용 ESS 수요 또한 단기적으로 축소되어 있습니다. 그러나 최근 한국판 그린뉴딜 사업 추진, 신규 인센티브 정책 등 정부의 지원정책 발표로 태양광(수상태양광 포함)이나 풍력 발전 시장에서의 수요가 증가 중에 있습니다. 미국에서는 재생에너지발전이 차지하는 비중의 확대가 전망되어ESS 시장 규모는 빠르게 커질 것으로 예상되며 그에 따른 신사업 기회가 증가할 것으로 보입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ제어 장치 제조업(분류번호: 281)'에 해당하며, 전기전자 부문의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일 사업부문으로서 전기전자부문으로 통합기재 하였습니다.

3) 시장점유율

'21.12.30 개정 공정거래법 시행에 따라 경쟁사와의 정보 공유가 불가하여, 시장점유율 추정치를 기재하지 않았습니다.

4) 시장의 특성
전력망은 국가 에너지 안보 및 경제 발전 측면에서 매우 중요한 요소로서 안정성과 신뢰성이 절대적으로 요구되며, 제품 특성상 사고 발생시 고객에게 매우 큰 실패 비용이 발생할 수 있습니다. 따라서 전기전자기기 제품의 주요 고객들은 제품의 선택에 있어 Track Record와 브랜드 인지도, 제품의 신뢰도를 매우 중시하며, 만약의 사고 발생 시에도 즉각적이고 신속한 AS 대응이 가능한 업체 제품을 선호하는 등 아주 보수적으로 구매를 결정하는 경향이 있습니다. 이러한 이유로 시장에서의 검증이 부족한 신규 브랜드 제품의 시장 진입이 매우 어려운 시장으로 볼 수 있습니다.당사는 40여년간 해당 사업을 영위하며 국내는 물론 북미, 중동 등 세계 주요 시장에 제품과 서비스를 공급해 왔으며, 이를 바탕으로 국내외 시장 모두에서 경쟁력을 갖춘 제조사로서의 입지를 공고히 하고 있습니다.한편 당사는 안정적인 수익을 창출하는 고부가가치 시장으로 진출하기 위한 전략을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2017년 스위스 연구소를 설립했으며, 2018년에는 헝가리연구소를 확장 이전하는 등 글로벌 R&D네트워크를 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한, 최근에는 친환경 전력기기 브랜드 '그린트릭(GREENTRIC)'을 론칭하여, 성장이 예상되는 친환경 제품 시장을 선도하기 위한 노력에 박차를 가하고 있습니다.그리고 당사는 미국에 위치한 종속법인인 HD Hyundai Power Transformers USA, INC.를 활용하여 미국 정부의 자국우선주의/Buy America 정책에 적극 대응하고 있으며, 최근에는 증가하는 美시장 수요에 대응하고자 추가 증설을 통해 생산능력을 확대 중에 있습니다. 또한 국내 전력기기 업계 최초로 제품 품질을 연구 개선하고 평가하는 신뢰성센터를 구축하여 제품 내구성과 내환경성, 안정성 등을 전문적으로 연구할 수 있는 여건을 갖추게 되었습니다.

5) 신규사업 등의 내용 및 전망

향후 에너지시장은

① 전 산업에 걸친 전기화(Electrification)로 전력수요 증가

② 신재생발전 증가 및 이에 따른 전력변환 및 에너지저장 시장 성장

③ IT 기술을 접목하여 효율적으로 에너지를 관리하는 스마트그리드 시장 성장

으로 요약할 수 있습니다.당사는 이러한 시장의 변화에 발맞춰 아래와 같이 신규사업을 추진하여 기존의 전력기자재 제조회사를 넘어 토털 에너지솔루션 기업으로 성장을 추구하고 있습니다.

① (전력변환)당사는 2022년 4월 신재생에너지용 전력변환기기 강소기업인 플라스포(現)HD현대플라스포)를 인수하여 전력변환 시장 공략을 위한 교두보를 확보하였습니다.

이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대 뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다.

② (에너지저장시스템)당사는 2024년 6월말 기준 누적 약 1.6GWh이상의 에너지저장시스템(ESS)을 설치, 운영해 온 우수한 실적을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 12월 한국전력이 발주하는 계통안정화용 ESS 336MWh 수주에 성공하였고, 2024년 6월 준공을 완료하였습니다. 향후 국내 시장에서의 경험을 바탕으로 제품 경쟁력을 강화해 미국, 일본, 유럽 등 ESS 수요가 급성장하고 있는 해외 시장으로 사업 영역을 확장할 예정입니다.

③ (해상풍력)'국가 탄소중립 목표(NDC)' 달성을 위해서 대규모 발전이 가능한 해상풍력 보급 확대는 필수적이며, 우리나라도 제10차 전력수급기본계획 상 2036년까지 누적 약34GW의 해상풍력 보급을 계획하고 있습니다.

당사는 과거 육상풍력터빈 제조업 경험을 바탕으로, 2022년 12월 글로벌 풍력 선도기업인 GE Vernova(구, GE Renewable Energy)와 전략적 해상풍력 사업협력 계약을 체결하여 해상풍력 사업에 진출할 예정입니다.

이를 통해 당사는 해상풍력터빈용 나셀 및 발전기 제조, 유지보수 서비스 사업을 수행할 예정이며, GE와 함께 국내시장 뿐만 아니라 아시아시장 진출까지 계획하고 있습니다.

④ (스마트그리드)당사는 국내 주요 국가산업단지를 대상으로 스마트에너지관리시스템과 친환경 에너지인프라 공급을 추진하는 '스마트그린산단 사업'에 참여해, 국내 최대 국가산업단지인 반월시화산단에서 에너지관리플랫폼을 성공적으로 구축, 운영 중입니다. 이를 바탕으로 부산 녹산산업단지, 울산 미포산업단지 등에서 추가 사업을 수행 중이며, 향후 전국 산업단지에 에너지관리플랫폼 기반의 에너지 절감 솔루션, RE100 솔루션 등을 제공-운영하는 산업단지용 스마트그리드 사업을 지속 확대하고자 합니다.

나. 사업부문별 재무정보 및 부문비중

1) 사업부문별 재무정보

(단위: 백만원, %)

구 분
제 8 기 2분기(누적)
제 7 기
제 6 기
주 요 제 품
비 고

금액
비중
금액
비중
금액
비중

전 기 전 자 부 문

변압기, 고압차단기, 회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기,전력변환 및 에너지저장장치 등

1. 매 출 액
1,717,887
100.0
2,702,799
100.0
2,104,499
100.0

2. 영 업 손 익
338,835
100.0
315,218
100.0
133,041
100.0

3. 자 산 총 계
3,318,982
100.0
2,910,160
100.0
2,435,030
100.0

※ 당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ 제어 장치 제조업(분류번호: 281)'에 해당하며, 전기전자 부문의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일 사업부문으로서 전기전자부문으로 통합기재 하였습니다.※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 지식재산권 보유 현황

(단위 : 건)

구분
특허(실용신안)
디자인
상 표

국내
736(11)
71
60

해외
183(3)
13
60

계
919(14)
84
120

특허는 변압기, 고압차단기, 회전기, 배전반, 중저압차단기 등 전력기기 및 전력제어 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업보호의 역할 뿐만 아니라 당사 개발 고유기술의 경쟁사 사용을 견제하는 역할을 하고 있습니다. 특히, 신시장 선점을 위한 INTEGRICT 기반 에너지/자산관리 솔루션 개발 및 ICT 융합 지능형 제품 등과 관련된 선행특허 확보를 강화하여 미래기술분야 선점을 꾀하고 있으며, 친환경ㆍ고효율 제품 및 표준형/경제형 제품시장에서의 경쟁력을 확보하기 위한 특허를 취득하고 있습니다.또한 중저압차단기, 회전기 등 신규 제품의 외관에 적용된 고유의 디자인을 보호하고자 국내 및 중국 등에 디자인 특허를 확보하고 있습니다.

라. 지식재산권 세부내용

관련 품목
취득일
제목 및 내용
근거법령
소요인력
상용화여부

변압기
2023년 11월
중신 하중 인가를 위한 고정장치 및 이를 적용한 리액터
특허법
1명
상용 예정

고압차단기
2023년 12월
접지개폐기
특허법
1명
상용화

회전기
2024년 2월
영구자석 회전기
특허법
3명
상용 예정

배전반
2024년 3월
가스타입 배전반
특허법
2명
상용 예정

중저압차단기
2023년 11월
전자 접촉기
특허법
3명
상용화

전력제어
2023년 11월
직류 배전 전력변환장치
특허법
4명
상용 예정

※ 주요 지식재산권만 기재하였습니다.

마. 환경 관련 규제 사항

당사는 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며 생산, 설계, 구매, 연구개발 등 사업 전과정에 대한 HSE운영 현황을 내부 심사를 통해 정기적으로 검토하고, 발견된 주요 문제점에 대해서는 개선 관리하고 있습니다. 환경경영체제의 투명성과 객관성 보장을 위해 인증기관(로이드인증원)으로부터 ISO 14001 : 2015, ISO 45001 : 2018 최신 규격으로 사후관리 심사를 실시하였습니다.

전사 환경경영시스템을 기반으로 온실가스 저감, 에너지 관리, 자원순환 등의 환경 관련 정책을 추진하고 있으며, 이러한 정책 추진을 통해 사업장 탄소배출 최소화와 자원순환관리체제 구축 등 보다 효율적인 친환경경영을 해나가고 있습니다.

(1) 온실가스 관리

당사는 HGMS(전사온실가스관리시스템)를 통해 매월 사업장별 온실가스 배출량 및 에너지사용량을 관리하고 있습니다. 국가 저탄소 녹색성장에 발맞춰 전사 온실가스 배출량 목표를 수립, 관리하고 있으며 전기 절약 캠페인, 유틸리티 사용량 관리, SF6 GAS 대체물질을 적용한 친환경제품 개발 등이 진행되고 있습니다.

온실가스 배출량 목표 달성을 위한 전략으로 전체 온실가스 배출량 중 주요 항목인 전력 에너지 사용량 감축 활동을 실천하고 있으며, 조직 목표 반영 및 K-RE100 로드맵과 연계하여 관 리하고 있습니다. 또한 글로벌 온실가스 배출량 산정 및 밸류체인 내 온실가스 감축을 통한 기후변화 대응 및 탄소중립을 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(2) 대기 관리

당사는 대기오염물질 배출시설에서 배출되는 오염물질을 사전에 파악하여 오염물질별 법정 주기에 따라 대기자가측정(위탁) 및 운영 모니터링을 하고 있으며, 발생되는 물질에 따른 사내 관리기준을 수립하여 배출허용기준 준수를 위해 노력하고 있습니다.

또한 대기오염물질 총량관리사업장으로서 관련 법률에 따라 대기오염물질(질소산화물)에 대한 배출권을 할당받고 있으며, 할당된 배출허용 총량이하로 배출량을 관리하기 위한 저감 시설 투자를 완료했습니다. 대기오염 방지시설 운영 및 훼손에 대한 주기적인 환경기술인 순찰 점검과 환경설비 운전자 교육, 사업장 내/외부 악취측정 등을 통해 환경사고 예방 및 현장 운영을 개선하고 있습니다.

(3) 수질 관리

당사에서 발생되는 폐수는 공정별 폐수저장탱크에 보관ㆍ관리되며 폐수수탁처리업체를 통해 전량위탁 처리하고 있습니다. 전체 폐수 처리량을 정부 운영의 전자인계인수관리시스템을 통해 실적 보고하고 있으며, 연간 발생량에 대한 지속적인 모니터링을 하고 있습니다.

(4) 폐기물 관리

당사는 사업장 폐기물 보관장을 갖추고 수집된 폐기물의 성상 및 처리기준에 따라 적법한 폐기물 처리업체를 선정하여 처리하고 있습니다. 배출자 의무에 따라 사내 폐기물 보관 및 위수탁 인계 과정을 관리하고 있으며, 폐기물 관리 개선을 위한 여러 가지 방안을 모색하고 있습니다.

순환경제관리 목표달성을 위해 폐기물 발생을 최대한 억제하고 재활용률이 높은 업체에 폐기물을 위탁처리하고 있으며, 재활용품 분리수거, 각종 오일유 여과사용 등 매립되는 폐기물은 줄이고 재활용 비율을 늘려 자원의 효율적 이용을 위해 노력하고 있습니다. 또한 지정폐기물 처리 시 안전사고 예방을 위해 폐기물 유해성 정보자료를 제공하여 폐기물이 안전하게 처리될 수 있도록 관리하고 있습니다.

(5) 유해화학물질 관리

당사는 국가에서 고시한 유해화학물질에 대하여 사용을 제한하고 대체하는 노력을 하고 있습니다. 신규화학물질에 대하여 항시 모니터링을 통해 유해화학물질을 사용하지 않기 위한 지속관리를 하고 있으며, 수입되는 화학물질에 대하여 구매 전 수입신고를 통하여 화학물질을 안전하게 사용하고 있습니다. 사업장 내 화학물질을 취급하는 모든 작업장에서는 화학물질을 취급하는 근로자가 쉽게 보거나 접근할 수 있는 장소에 MSDS를 비치하고 정기 또는 수시로 점검 및 관리를 하고 있습니다.

5. HD현대사이트솔루션(주)

가. 지적재산권 보유 현황

(단위 : 건)

구 분
특허(실용신안)
디자인
상 표
합 계

국 내
65
8
4
77

해 외
3
0
6
9

계
68
8
10
86

나. 환경관련 규제 사항

당사는 ISO14001 인증기관인 DNV로 부터 환경경영시스템을 인증받아 표준화된 환경관리시스템을 지속/유지 관리하고 있습니다. 대기오염물질 저감설비 설치, 정기 환경시설물 점검 및 측정 등을 통하여 환경시설물을 정상적으로 운영, 관리하며 환경관련 법규준수를통한 친환경공장 "Green Factory"를 추구하고 있습니다. 1) 대기관리: 대기환경보호를 위해 대기오염물질 방지시설 설치, 운영을 하고 있으며 사내 자체환경전산시스템 운영으로 대기오염물질 방지시설 효율적 운영관리와 관련법규를 상회하는 운영기준으로 대기오염물질 배출 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 2) 수질관리: 공장에서 발생되는 모든 폐수는 전량 폐수전문처리업체로 위탁되고 있습니다. 전처리액 일부 용수는 배출시설 자체적으로 재활용하여 공정에서 발생되는 폐수 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 생산공정에 사용되는 제품은 친환경 제품으로 전환하여 공정에서 발생되는 특정 수질오염물질을 최소화시키고 있습니다. 3) 폐기물관리: 일반폐기물, 지정폐기물을 분리하여 적법화된 폐기물보관장에 보관하고 있어 폐기물이 외부로 누출되지않도록 관리하고 있습니다. 전문 폐기물처리업체를 통하여 전량 위탁처리되고 있으며 특히, 폐기물 발생량 최소화를 위해 종이BOX류, 비닐류는 별도 분리수거하여 재활용업체를 통해 배출되고 있습니다.

다. 시장여건 및 영업의 개황

1) 시장여건 (1) 산업의 특성

산업차량 산업은 물류, 유통, 하역 사업뿐만 아니라 조선, 철강, 자동차(부품), 건설, 화학, 제조업 등 산업 전반에서 광범위하게 사용되며, 금속 소재부터 다양한 부품을 만드는 업체들이 연계되어 있어 전후방 산업 연관성이 높습니다. 산업차량은 지게차 제조, 판매 및 A/S 중심에서 물류창고 설계, 물류 자동화 영역까지 사업영역이 확대되고 있으며, 최근에는 무인화, WMS (Warehouse Management System), FMS (Fleet Management System) 등의 기술과 결합하여 다양한 물류 솔루션을 제공하고 있습니다.

(2) 시장의 동향

① 물류 시장의 확대

글로벌 물류 시장의 확대로 물류창고형 지게차의 수요가 점차 증가하고 있으며, 유럽 지역을 중심으로 중국 등 아시아 시장에서 가파른 성장폭을 보이고 있습니다.

② 환경 규제 강화

산업차량 시장은 전 세계적인 환경 규제 강화에 따라 유럽, 북미, 한국을 포함한 선진시장을 대상으로 엔진식 소형 지게차의 수요가 점차 전동 지게차로 전환되면서 전동 지게차의 수요 비중이 꾸준히 늘어나고 있습니다.

(3) 시장의 특성

산업차량 시장은 지게차 활용 목적 및 지역별 상황에 따라 각 수요 패턴이 다르게 나타나고 있으며, 각 국가의 국민소득 및 인건비 증가에 비례하여 수요가 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 식품, 소매 유통업 및 물류업 등에서는 전동 지게차를 포함한 소형 지게차의 수요가 높은 반면, 항만, 철강 및 건설 등 산업에서는 중대형 지게차의 수요가 높습니다. 또한, 한국을 포함한 유럽, 북미 등 선진 시장은 전동 지게차의 수요 비중이 높은 반면, 전력 수급이 상대적으로 부족한 신흥 시장은 엔진식 지게차의 수요 비중이 상대적으로 높습니다.

(4) 시장의 규모

글로벌 산업차량 시장은 COVID-19 여파로 일시적 하락을 제외하고 지난 10년간 꾸준히 성장해 왔으며, 2023년은 전년대비 7% 증가한 214만 대 시장 규모 기록 하였습니다.보행식 전동 창고 물류 장비(Class3) 제외, 당사가 진출한 산업차량 시장은 2023년 65만 대로 전년대비 8% 성장 하며 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다.

(출처: World Industrial Trucks Statistics, Shipment)

(5) 경쟁 요소

산업차량 산업의 주요 경쟁요소로는 제품력, 마케팅력, 원가경쟁력을 들 수 있습니다. 또한, 많은 시설투자와 개발비가 소요되는 특성으로 인해 적정수준의 생산규모를 유지하고 비용을 절감시켜 가격경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다.

제품력 관련, 고객 및 작업장소에서 필요로하는 지게차의 성능, 안전성, 품질 등을 만족 시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있습니다. 마케팅력 관련, 신제품 출시, 판매 및 A/S망을 구축 함으로써 고객을 창출하고 브랜드 경쟁력을 높일 수 있습니다. 원가 경쟁력 관련, 신제품 개발 비용, 양산 제품 조립 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 수익성에 결정적인 영향을 미칩니다.

2) 영업의 개황

(1) 영업현황당사는 품질 개선, 신제품 개발, 국내외 유통망 확대, A/S 지원으로 고객 만족을 위해 노력하고 있습니다. 2022년 국내 배기규제 강화 정책에 대응, 당사는 STAGE-V 엔진의 신모델을 2022년 3월 부터 순차적으로 출시 하였으며, 전동 지게차의 글로벌 수요 성장이 상대적으로 높아지고 있는 상황에서 전동화, 무인화, 수소전지 기술 확보를 통해 친환경 시장에 맞는 제품 개발에 주력하고 있습니다.

(2) 시장점유율 추이

글로벌 산업차량 시장은 2022년 기준 Toyota社, Kion社, Jungheinrich社 등 상위 5개 회사가 전체 시장의 73%를 점유하고 있으며, 당사의 시장점유율 순위는 15위 입니다.

※ 출처: Modern Material Handling(산업차량업계 매출액 기준)

라. 사업부문별 재무정보 및 부문비중
당사는 HD현대그룹 건설기계부문 중간 지주회사로 단일사업부문으로 구성되어 있습니다.향후 사업부문별 전문화에 따른 사업부문 신설 시 별도 기재할 예정입니다.

마. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없습니다.

6. HD현대건설기계(주)

가. 지적재산권 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 건)

구분
특허 (실용신안)
디자인
상 표

국내
119
17
3

해외
15
4
5

계
134
21
8

나. 환경규제 준수현황

1) 당사는 2017년 4월 1일 한국조선해양(주)(구. 현대중공업 주식회사)에서 현대건설기계주식회사로 사업분리 되면서, 기존 구축되어 있던 환경경영시스템을 지속 / 유지하고자, 국제 ISO 인증기관인 DNV로부터 ISO 14001 인증(국제표준화기구에서 제정하는 환경경영에 관한 국제 규격)을 취득하였습니다. 또한, 2021년 DNV ISO 45001 전사업장 확대 인증 완료하였고 2023년 4월 인증갱신심사를 진행, ISO 14001, 45001 인증을 갱신, 2024년 3월 1차 사후심사를 성공적으로 완료하였습니다. 환경경영시스템을 기본으로 온실가스 저감, 친환경설계, 사회공헌 등의 환경관련 정책을 추진하고 있으며, 공정개선을 통한 오염물질 배출의 최소화, 친환경제품의 개발 및 공급, 순환형 자원관리시스템 구축 등 친환경 경영을 통해 시장경쟁력을 확대해 나가고 있습니다.- 대기 관리 : 당사는 대기질을 보호하기 위해 최적의 대기오염 방지시설을 설치 및 운영하고 있으며 오염물질의 최소배출을 위하여 법적 허용기준치보다 50% 강화된 엄격한 사내 환경기준을 설정하여 운영하는 등 대기오염물질 발생을 최소화하기 위해 다각도로 노력하고 있습니다. - 수질 관리 : 당사에서 발생되는 폐수의 경우 사업장내 폐수처리장 및 외부 위탁처리업체를 통해 적법하게 처리되고 있으며 특히 폐수처리장 방류수는 법적 기준치보다 50% 강화된 엄격한 사내 환경 기준을 설정하여 운영하고 있습니다. 또한 사후처리보다는 폐수 배출원 중심의 관리를 하여 폐수 발생량 최소화에 힘쓰고 있습니다.- 폐기물 관리 : 당사는 폐기물 발생을 억제하여 발생량을 최소화하고 있으며, 발생된 폐기물의 경우에는 적극적으로 재활용을 하여 자원의 효율성을 높이고 있습니다. 분리수거한 폐기물은 외부 전문업체에 위탁처리하고 있으며, 처리업체 실사를 통해 수탁처리능력 확인 및 주기적인 지도로 폐기물의 불법적인 처리가 발생하지 않도록 하고 있습니다.- 환경보호활동 : 당사는 지역사회의 환경에 관한 책임을 인식하고 1사 1하천 살리기 및 공장 외곽지역 정화 활동을 비롯한 다양한 환경보호 활동을 지역사회와 연계하여 추진하고자 계획하고 있습니다.

다. 시장여건 및 영업의 개황

1) 시장여건(1) 산업의 특성건설기계는 도로, 건물 건설 등 대규모 인프라 구축과 광산, 농업, 산림 등 다양한 장소에서 굴삭, 자재운반, 파쇄 등의 용도로 광범위하게 사용되는 기계장치입니다. 건설기계 산업은 금속 소재부터 엔진, 유압부품, 동력전달부품 등 다양한 부품의 정밀가공, 조립기술이 요구되는 기술집약적 산업으로 부가가치가 높은 산업이며, 양산체계 구축을 위한 대규모 설비투자, 개발투자, 운영자금이 소요되는 자본집약적 산업입니다. 이러한 특성으로 인해 신규진입 장벽이 높은 산업입니다.

건설기계 산업의 전방산업은 건설, 대규모 인프라구축 산업으로 선진시장의 건설경기, 중국 등 신흥시장의 인프라확대에 따라 2011년까지 지속적으로 성장하다 미국 및유럽 금융위기로 2015년까지 글로벌 수요는 축소되었습니다. 2016년부터 중국, 인도 등을 중심으로 수요가 회복되었으나, 2020년 Covid 19 확산으로 급락한 시장은 각국의 경기부양책, 대기수요 증대로 시장수요가 급격히 증가하였으나, 최근 인플레이션,금리인상 등으로 증가세가 둔화되고 있으며, 신흥시장부터 점차 수요 하락되리라 예상하고 있습니다.

(2) 시장의 동향

① 소형장비 시장의 확대

건설기계시장은 도심 지역 공사 증가에 따라 중대형 굴삭기 중심에서 소선회 (장비의후방 선회반경을 최소화하여 작업 시 장비의 돌출을 최소화한 장비) 소형 굴삭기 중심으로 재편되고 있습니다. 소형장비 시장은 북미, 유럽을 비롯한 선진시장은 물론 중국 등 신흥시장에서도 빠르게 확대되고 있으며 협소한 도심에서의 작업이 늘어남에 따라 향후에도 지속적인 성장세가 예상됩니다.

② 전략적 제휴 증가

건설기계시장의 상위 업체들은 M&A, OEM, ODM 등 다양한 전략적 제휴를 활발히 진행하고 있으며, 이를 통해 제품 포트폴리오 다양화, 무역마찰 해소, 기술제휴 등의 효과를 추구하고 있습니다.

③ 렌탈시장의 성장

금융위기 이후 최근 건설기계시장은 선진시장을 중심으로 전체 판매 중 렌탈업체 대상 판매비중이 확대되는 추세입니다. 건설기계장비를 필요로 하는 수요자 입장에서는 직접구매에 따른 대규모 자금부담이 필요하지 않은 렌탈을 선호하는 경향이 있으며, 이러한 수요를 기반으로 한 렌탈시장의 성장은 건설기계 업체들에게 새로운 시장으로 부상하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

당사는 도시개발을 위한 인프라 투자, 자원개발 사업으로 장비 수요가 지속적으로 증가하고 있는 중국, 인도 등 신흥시장에서 높은 브랜드 인지도를 구축하고 있습니다. 또한, 리스크 관리를 위한 판매 다각화 전략을 통해 미국, 유럽 등 주요 선진시장에서의 판매도 점차 증대되고 있습니다.

글로벌 시장수요의 상당부분은 중국, 북미, 유럽에서 이루어지고 있으며, 장비 활용목적에 따라 각 지역별 수요 패턴이 다르게 나타나고 있습니다. 유럽지역은 도심 재개발, 재건축 등 협소한 공간에서 수행되는 공사가 많아 소형장비의 판매 비중이 높습니다. 반면 중국, 인도는 도시개발 계획에 따른 도로 / 철도 / 상하수도 공사 등 인프라 구축이 활발하게 이루어지고 있어 중대형 장비의 수요가 높습니다.

건설기계 산업은 대표적인 경기민감 산업으로 국내외 경기흐름, 부동산 및 SOC 투자, 국가별 정책기조 등에 따라 시장수요가 크게 영향을 받고 있습니다. 또한 생산량 상당부분이 수출되고 있을 뿐 아니라 한국, 미국, 일본 등 다양한 글로벌 업체들이 경쟁체제를 구축하고 있어 환율변동에 따른 가격경쟁력 변화도 중요한 수요 결정요인입니다.

(4) 시장의 규모

<글로벌 건설기계 시장 추이 및 전망>

구 분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(F)
2025년(F)
2026년(F)
2027년(F)
2028년(F)

판매대수

(천대)

1,148
1,174
1,345
1,260
1,172
1,077
1,076
1,139
1,212
1,259

성장률

+2%
+14%
-6%
-7%
-8%
-
+6%
+6%
+6%

자료: Off-Highway Research(The Global Volume and Value Service, 2024년 4월)

금융위기 이후 원자재 가격 상승에 힘입어 반등하였던 건설기계 수요는 글로벌 경기 둔화 및 유럽 재정위기, 중국 부동산/건설 침체 등의 영향으로 2012년 942천대에서 2015년 690천대로 감소하였습니다. 2016년 이후 글로벌 수요는 중국 정부의 인프라 투자 확대, 북미/유럽의 경기회복 및 주택시장 호조 등으로 다시 회복세로 전환된 후, 지속적으로 증가하였습니다. 2021년은 COVID-19에 따른 각국의 대규모 경기 부양책 및 높은 원자재 가격으로 전년 대비 15% 성장하여 역대 최고 규모를 기록하였습니다. 향후 건설장비 수요는 2025년까지 연착륙하겠으나, 절대 규모는 양호한 수준이 유지될 것으로 예상됩니다. 이후 2026년부터 시장은 다시 반등할 것으로 전망됩니다.

(5) 경쟁 요소

① 다양한 제품 포트폴리오 구축건설기계시장의 상위 업체들은 전략적 제휴, M&A 등을 통해 제품 포트폴리오를 다양화하여 다품목 생산체제를 구축하고 있습니다. 다양한 제품 포트폴리오를 구축함으로써 고객의 요구에 즉시 대응할 수 있는 능력을 확보하는 것이 중요합니다. 또한 다양한 제품군을 보유하게 될 경우 특정 산업이나 고객에 대한 매출 의존도를 낮출 수 있다는 이점이 있습니다. 즉, 특정 산업이 일시적으로 침체기에 접어들거나 특정 고객과의 거래에 문제가 발생할 경우에도 수익성을 안정적으로 유지할 수 있습니다.② 딜러 네트워크를 통한 판매채널글로벌 건설기계 업체들은 각 지역별로 딜러 네트워크를 구축하고 딜러를 통해 제품을 판매하고 있습니다. 딜러들은 해당 지역의 고객들을 유치 및 관리하는 역할을 수행하고 있으며, 건설기계 업체들은 딜러와의 파트너쉽을 통해 제품의 안정적인 판매망을 확보하고 새로운 경쟁사의 시장진입을 제한하는 효과를 얻을 수 있습니다. 따라서 건설기계 업체가 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해서는 딜러 네트워크를 통한 판매채널 구축 및 관리가 중요합니다.

③ 브랜드

건설기계 시장은 다수의 글로벌 업체와 특정 지역 내 기반을 둔 로컬 업체들이 치열한 경쟁을 하고 있으며, 고객은 상대적으로 고가인 건설기계 장비 특성 상 제품의 브랜드, 품질 등을 구매 판단의 주요 기준으로 삼고 있습니다. 브랜드의 경우 해당 브랜드의 품질, 평판, 이미지 등을 통해 브랜드에 대한 고객 충성도가 생성되며, 건설기계업체들은 이를 확보하는데 노력을 기울이고 있습니다.2) 영업의 개황

(1) 영업현황당사는 1987년 현대중공업 내 건설장비 사업부로 시작하여, 1988년과 1990년 자체 중형굴삭기와 휠로더 고유모델 개발에 성공하였습니다. 이후 1990년대 북미, 유럽, 중국에 판매/생산법인을 설립해 글로벌 사업인프라를 구축하였습니다. 2000년 중반 이후에는 빠르게 성장하는 신흥시장을 공략하고자 인도와 브라질에 생산법인을 설립하고 신흥시장의 강자로 자리매김하였습니다.2017년 건설기계 산업은 시장침체에 따른 구조조정을 마무리하고 새로운 성장 싸이클에 접어들었습니다. 이에 당사에서는 현지화 모델, 전략적 제휴 등을 통해 신흥시장/국내/선진시장 등 주력시장에서의 판매확대를 추진하고 있습니다. 또한, 설계 최적화, 요소기술 확보 등 R&D 중심 운영체계를 구축하고, 유연하고 원가경쟁력 있는 Lean & Smart 생산체계를 확보해 변화하는 시장에 발맞춰 나갈 예정입니다.(2) 시장점유율 추이건설기계시장에서 당사의 시장점유율은 1.2% 수준으로, Caterpillar社와 Komatsu社가 1~2위로서 전체 시장의 약 24~27%를 차지하고 있으며 `23년 기준 현재 당사의 시장점유율은 1.2% 수준입니다.

제품명
2023년도
2022년도
2021년도

회사명
M/S(%)
회사명
M/S(%)
회사명
M/S(%)

건설기계
Caterpillar
16.8
Caterpillar
16.3
Caterpillar
13.8

Komatsu
10.4
Komatsu
10.7
Komatsu
10.9

XCMG
6.1
XCMG
5.8
XCMG
7.8

당사
1.2
당사
1.2
당사
1.2

자료: Yellow Table(International Construction, 건설기계업계 매출액 기준)
라. 사업부문별 재무정보 및 부문비중

당사는 2017년 04월 01일(분할기일) 분할존속회사인 한국조선해양(주)의 건설장비 사업부문이 인적분할하여 설립된 단일사업부문으로서 사업부문별 기재를 생략합니다. 향후 사업부문별 전문화에 따른 사업부문 신설 시 별도 기재할 예정입니다.

마. 신규사업 등의 내용 및 전망
해당사항이 없습니다.

7. HD현대인프라코어(주)

가. 시장 여건

(1) 산업의 특성 - 건설기계: 건설기계 산업은 건설기계 작업 현장의 다양한 요구를 충족시켜야 하며, 대량생산 체제 구축을 위한 시설투자가 요구되는 산업입니다. 또한, 내수 대비 수출에 집중해야 하는 수출 지향형 산업이며, 소재부터 부품에 이르기까지 기계 산업 전반의 기술이 종합적으로 요구되는 기술 집약적 산업입니다. 건설기계 산업은 엔진, 동력전달장치, 유압장치 등 다양한 부품의 가공조립 산업으로서 관련 부품 산업의 발전과 계열화 정착이 경쟁력의 중요한 요소가 되며, 특히 핵심부품은 오랜 경험과 기술 축적을 필요로 하는 높은 기술 수준이 요구됩니다. 건설기계는 대규모 Infrastructure 개발을 포함한 다양한 건설현장, 광산, 농업, 산림 등의 분야에 폭넓게 사용되며, 계절적 수요의 변동성이 큰 산업입니다. 한국 시장은 가동률이 떨어지는 우기 및 동절기는 비수기로서 건설기계 시장의 수요가 줄어들고, 상하수도 공사 및 토목공사가 활발해지는 3~5, 9~11월은 성수기로서 시장이 크게 증가하는 경향을 보입니다. 중국 시장은 정부 정책 및 투자가 집행되는 3~5월은 성수기로서 시장 수요가 최고로 증가하며 중국 남부 지역의 우기가 시작되는 6~8월은 비수기로서 시장 수요가 감소합니다. - 엔진: 엔진 산업은 대표적인 기계장치 산업으로 대규모의 설계, 시험, 소재, 가공, 조립 설비투자와 각국의 대기오염 방지를 위해 강화되는 배기규제에 대응하는 기술개발이 선행되어야 하며, 품질향상, 연비개선 등 제품 경쟁력 확보에도 많은 투자가 소요되는 자본, 기술 집약적 산업입니다. 주로 상용차량, 건설/산업기계 및 발전기 및 선박에 동력원을 공급하는 부품사업으로서 건설, 물류, 수송, 광업, 농업, 해양, 에너지 등 전 산업군을 대상으로 하는 후방산업으로 분류될 수 있습니다. 투자비 비중이 높은 엔진사업의 특성상 대규모 물량 확보가 필수적이며, 이를 보장받기 위해 고정적으로 물량을 공급하는 Captive 업체 또는 장기 물량 공급계약의 중요도가 높습니다.

(2) 산업의 성장성 - 건설기계: 2023년 글로벌 건설기계 시장은 한국과 중국 시장의 침체가 지속되는 가운데 유럽시장과 신흥시장도 하반기부터 침체 기조로 전환되었습니다. 2024년은 글로벌 경기침체 우려와 인플레이션, 금리인하 기대감으로 인한 투자 지연 등으로 전 지역 건설기계 시장에 걸쳐 불확실성이 매우 높은 상황입니다.중장기적으로 건설기계 시장은 전 세계 도시화율 상승으로 소형 굴착기 외에도 다양한 소형 건설기계에 대한 수요가 증가함과 동시에 고객의 니즈가 점차 다변화, 세분화되는 추세에 맞춰 솔루션 비즈니스의 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 건설현장에서의 Digitalization이 점차 가속화되고 디지털 기반 신사업의 성장 기회가 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.

- 엔진: 중장기적 관점에서 배기규제 전환기 시장 진입 기회, 고출력 대형 엔진 시장 성장 및 신흥 시장 엔진 수요 증가 등 다양한 요인에 의한 성장기회를 예상하고 있습니다. 이러한 시장 환경 속에서 전 세계 엔진 제조사들은 시장 경쟁력 확보를 위한 협력구도 강화, 사업구조 최적화, 용도/지역 맞춤형 성장 전략 추진 등으로 대응하고 있습니다. 또한,소형 장비를 중심으로 전동화 추세가 확대되고 있어 이에 대응하기 위한 Hybrid, Electric, Fuel cell 등 내연기관을 대체하는 파워트레인 시장의 성장을 전망하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성건설기계와 엔진 산업은 에너지 산업, 건설 경기 및 자동차 경기 등을 비롯한 전방 산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로서 전반적인 국내 경기상황, 정부의 SOC 투자정책과 해외 경제 동향 등에 따라 수요가 좌우됩니다. 또한 환율 변동에 의하여 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 미국의 달러화, 유럽의 유로화 및 당사의 경쟁업체가 집중된 일본의 엔화 추세에 민감한 반응을 보이는 특성을 띠고 있습니다. 한편, 원자재 가격 상승 시 관련 투자 증가 및 기계 가동률 상승으로 수요가 증가하는 양(+)의 상관관계를 가지고 있습니다.

(4) 경쟁요소 - 건설기계: 건설기계 산업은 전 세계적으로 완전 경쟁 체제로서, 다수의 글로벌 업체와 특정 지역 내 기반을 둔 로컬업체들의 시장 참여 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 건설기계 시장은 당사를 비롯한 Caterpillar, Komatsu, Volvo 및 Hitachi 등이 선도 업체로 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 각 나라에서의 시장 진입은 제품의 직접 생산 후 판매하는 방법과 단순 수입 후 판매하는 방법이 있습니다. 근래에는 시장 규모와 성장성이 뒷받침되는 신흥 시장에서 직접 생산하여 판매하는 비중이 증가하는 추세입니다. 또한 제품의 성능, 품질 수준이 대등해지면서 신차 가격 및 중고차 가격, 영업, 서비스, 부품 조달력 등 판매 전후 활동에 있어서의 경쟁력이 주요한 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다.

- 엔진: 엔진 제품은 각종 차량, 산업장비, 선박의 핵심부품으로 다양한 환경과 요구조건 하에서 신뢰도 높은 성능과 안정성, 내구성을 보장할 수 있어야 하며, 탑재 장비의 성능을 최상으로 끌어올릴 수 있도록 고객에 최적화된 제품을 공급해야 합니다. 또한, 고출력을 제공하면서도 높은 연비성능을 통해 유지비를 최소화하고, 엄격한 배출가스 통제로 환경오염을 최소화하는 친환경 엔진을 구현해야 합니다. 최근에는 승용 시장을 중심으로 한 파워트레인의 전동화 추세가 산업용으로도 확대되어 소형 장비를 중심으로 출시되고 있는 상황이며, 기존의 내연기관 엔진 시장에서도 'Zero Emission'을 위한 친환경 엔진 개발 경쟁이 지속 나타나고 있습니다.

(5) 자원 조달의 특성 당사 제품에 투입되는 다양한 부품의 국산화가 활발히 추진되어 국산화율이 많이 높아졌으나, 건설중장비의 유압부품 등 일부 핵심부품은 상대적으로 해외 의존도가 높은 수준으로, 국제경쟁력의 확보를 위해서 이들 핵심부품의 국산화 개발을 적극 추진하고 있습니다. 또한 Global Production에 대응하기 위하여 Global Sourcing의 확대를 추진하고 있으며, Global Standard에 의한 기종간 부품 표준화, 절대 부품 수 감축 등 원가 경쟁력을 높이기 위한 활동을 지속적으로 수행하고 있습니다. 수년간 국산화 및 공급 업체 다변화 노력으로 급변하는 시장 수요에도 유연하게 대응할 수 있는 부품 조달 역량을 확보하였습니다.엔진 부분에서 Block/Head의 원재료인 주철과 주요 부품들은 대부분 국산 부품을 사용하고 있으며, 제어시스템 및 Injection Pump 등 핵심부품은 해외 선진 부품을 사용하여 신뢰성을 확보하고 있습니다. 또한, Global Sourcing을 꾸준히 추진하여 가격 경쟁력을 향상시키고, 협력사들과 견고한 협력체계 구축을 통해 안정적인 부품수급이 이루어지도록 하고 있습니다.

(6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등* 관계 법령- 건설기계: 국내의 경우 건설기계관리법 시행령에 따라 국토교통부가 건설기계수급조절위원회의 심의를 통하여 사업용 건설기계 등록을 제한할 수 있도록 하고 있으며, 현재는 덤프트럭, 콘크리트 믹서 트럭, 콘크리트 펌프에 한하여 신규 임대 장비 등록을 제한 및 조절하고 있습니다. 배기규제의 경우, 한국 시장은 '20년 12월에 Stage V 배기규제가 발효되었습니다. 중국 시장은 '14년 10월부터 China 3 규제가 적용되고 있으며 '22년 12월부터 China 4 규제가 적용되었습니다. 북미 시장은 U.S. Environmental Protection Agency (the "EPA")와 주(州)별 규제 기관의 공표에 따라 '13년부터 단계적으로 Tier 4 Final 규제가 적용 중이며, 유럽 시장은 '19년부터 단계적으로 최신 Stage V 규제가 적용되고 있는 중입니다.* 국내 관련 규제 (1) 건설기계의 형식승인과 신고: 건설기계관리법에 의한 건설기계를 제작, 조립하는 경우 작업 및 도로운행시의 안전한 주행과 교량 등 대형 시설물의 파손방지 및 안전사고 등으로 인한 국민의 생명과 재산을 보호하기 위한 제도적 장치로 성능과 안전성이 확보된 건설기계가 제작 및 수입되도록 하기 위한 제도입니다. (2) 대형 건설기계의 도로운송 제한: 도로법에 따라 도로운행이 제한되는 기준은 크게 차량제원에 대한 기준과 중량에 대한 기준이 있습니다. 차량제원에 대한 기준은 길이 16.7m, 너비 2.5m, 높이 4.0m (도로 구조의 보전과 통행의 안전에 지장이 없다고 도로관리청이 인정하여 고시한 도로의 경우에는4.2미터) 를 초과할 경우, 중량에 대한 기준은 총 중량 40톤, 축 중량 10톤을 초과하는 경우가 기준입니다. (3) 건설기계 제작결함 시정제도: 제조자가 제작한 건설기계가 안전기준에 부적합하거나 안전운행 또는 작업의 안전에 지장을 주는 등의 결함이 발생한 경우 사업자 스스로 또는 명령에 의해 소비자에게 결함내용을 알리고, 해당 결함제품을 수거하여, 파기 또는 수리, 교환 환불 등의 조치를 취함으로써 결함제품으로 인한 소비자 위해 확산을 방지하기 위한 제도입니다. - 엔진: 2004년 처음으로 환경부에서 건설기계에 대한 배기규제가 적용된 이후로 디젤 엔진의 배기규제에 대한 중요성이 대두되고 있습니다. 국내 건설기계용 엔진에 대하여 '20년 12월 부터 일괄적으로 Stage V 규제가 적용되었습니다. 또한 미국 지역은 '13년부터 단계적으로 Tier4 Final

규제를, 유럽 지역은'19년부터 단계적으로 Stage V 규제를 적용 중이며 중국 및 신흥 시장 또한 규제 수준이 점차 높아지고 있는 추세입니다. 추가적으로 국내 중대형 상용차용 엔진의 경우, CNG 엔진은 '14년 1월부터 Euro6 배기 규제가 적용되었으며, 디젤 엔진은 '15년 1월부터 Euro6 배기 규제가 적용되었습니다.

(7) 신규 사업에 관한 사항- 해당사항 없음.

나. 회사의 현황(1) 영업개황
- 건설기계: 한국 및 신흥 시장에서는 지속적인 채널 역량 강화 및 고객의 니즈에 부합하는 제품 공급 및 서비스 경쟁력 제고 등을 바탕으로 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있으며, 수익성 개선에도 집중하고 있습니다. 중국 시장에서는 제품/채널 경쟁력 강화 및 제조 원가 혁신을 통해 수익성을 지속 개선하며 안정적으로 사업을 영위하고 있습니다. 또한, 디지털 플랫폼을 통한 다양한 고객 가치 제공과 서비스 역량 강화를 추진하고 있으며, 고객 니즈에 능동적으로 대응하기 위한 유연한 생산체계를 구축하고 있습니다. 북미와 유럽 등 선진 시장에서는 채널 역량 향상, 지역 맞춤형 제품 출시를 통한 사업 경쟁력 강화 등을 통해 지속적인 사업의 성장을 추진 중입니다.- 엔진: 중장기 제품 로드맵 수립 및 지속 보완을 통하여 새로운 배기규제에 맞는 신기종 개발, 엔진 라인업 확장 등에 노력하고 있으며, 생산시설에 대한 투자를 통해 작업환경 개선 및 품질개선을 추진하고 있습니다. 동시에 신규 고객 발굴, 신사업 발굴을 통한 선진시장 및 미개척 시장 진출을 모색하고 있습니다. 특히, 최신 배기규제를 만족하는 친환경 소형 엔진에 대하여 기존 고객으로의 안정적 공급 및 국내외 농기계, 지게차 업체로의 공급 확대를 진행하고 있으며, 유럽의 상위 배기규제인 Stage V를 요구하는 엔진 수요 중심으로 해외 고객 엔진 공급 및 신규 물량 확보를 지속 추진하고 있습니다.

(2) 시장점유율

※ 시장점유율 추이는 객관적인 자료출처를 통해 업체간 점유율이 비교 가능한 경우 기재하였음▶ 굴착기

구분
2024년
2023년
2022년

내수
-
-
-

※ HD현대인프라코어의 2024년 반기 매출액은 22,655억원을 기록하였습니다.(매출액은 연결조정금액을 반영한 순매출액입니다)주요 경쟁회사별 시장점유율은 경쟁사별 판매 현황을 확인할 수 없어, 기재를 생략하였습니다.

(3) 시장의 특성

- 건설기계: 한국 시장에서 건설기계 수요에 가장 큰 변화를 주는 요소는 건설 및 토목경기입니다. 또한, 한국 시장은 5~6년 주기의 교체 수요 및 태풍 등의 자연재해에도 영향을 받습니다. 한국 시장의 고객 비중을 보면, 개인 중장비 임대업체가 약 80%를 점유하며 기타 자가 업체 및 군 관납이 20%를 차지합니다. 신흥 시장은 도로/철도/항만 등 대규모 인프라 신설공사 비중이 높아 중/대형장비 비중이 상대적으로 높았으나, 최근 인건비 상승과 농촌의 도시화 진행으로 미니/소형 장비의 시장이 점차 성장하고 있습니다. 북미, 유럽 시장은 높은 도시화율에 따라 시장 내 소형 장비의 비중이 높으며, 높은 시장 성숙도에 따라 상위 단계의 배기규제 기준이 적용된 첨단 신기술 제품이 가장 먼저 출시되는 경향이 있습니다. 중국 시장은 농촌의 도시화, 인프라 건설, 환경 보호 강화에 따른 장비 교체 수요 증가로 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다.

- 엔진: 엔진 수요는 B2B 제품 특성 상 전방산업의 수요와 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 북미/유럽 등 건설경기 시장 동향에 따라 주요 고객에게 공급되는 소형 엔진의 판매량이 변화하며 셰일 가스 시장의 변화, 신흥 국가의 전력 소요량 증감에 따라 발전기용 엔진 수요에 영향을 미치기도 합니다. 엔진 시장은 배기규제 대응 및 핵심기술 보유 여부와 주요 차량/탑재 장비에 대한 Captive 관계 여부에 따라 진입 가능한 시장이 제한되고 있으며, 타 산업에 비해 시장 진입 장벽이 높아 새로운 시장 참여자에게 너그러운 편은 아니나, 성공적으로 시장진입을 완료할 경우 안정적인 매출확보와 기술 프리미엄을 통한 수익 창출이 가능하다는 이점이 있습니다. 한편으로, 각국의 배기규제 강화로 엔진 개발에 필요한 요구기술 및 소요비용이 증가되고 있고, 연비 기술력에 대한 수요가 높아지면서 기술 및 자본이 열악한 후발 업체들의 탈락이 가속화되는 경향이 있어 기술 우위 업체들의 매출확대 기회가 상대적으로 증가되고 있습니다. 이에 따라 당사의 경우 배기규제 전환기에 장기 공급계약 등을 통해 대형 Captive 고객을 확보하는 전략을 현실화하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
- 해당사항 없음

(5) 조직도

(기준일 : 2024년 06월 30일)

부문
비고

건설기계
굴착기 등 생산 및 판매

엔진
디젤엔진 등 생산 및 판매

직할
재무관리, 전략, 구매/품질관리, 인사, 법무, EHS, 시설관리 등 지원기능

다. 사업부문별 재무 정보

연결회사의 각 사업단위별 주요 제품에 따라 영업부문을 구분하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다.

영업부문
주요 제품

엔진사업부문 ("엔진")
상용차, 버스 등 육상용 엔진, 엔진부품 등

건설기계사업부문 ("건기")
굴착기, 굴착기부품 등

연결회사의 당반기와 전기의 영업부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.(1) 부문별 손익1) 당반기

(단위: 백만원)

구 분
매출액
내부매출액
영업손익
당기순손익
감가상각비(주2)

엔진
732,801
(101,639)
97,770
76,327
32,828

건기
2,344,255
(709,907)
76,568
54,332
44,810

연결조정(주1)
(811,546)
811,546
-
-
-

합 계
2,265,510
-
174,338
130,659
77,638

(주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.(주2) 유형자산감가상각비, 투자부동산상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비의 합계입니다.

2) 전반기

(단위: 백만원)

구 분
매출액
내부매출액
영업손익
당기순손익
감가상각비(주2)

엔진
710,539
(102,851)
95,579
68,576
32,282

건기
2,995,837
(1,001,724)
219,035
156,987
43,180

연결조정(주1)
(1,104,575)
1,104,575
-
-
-

합 계
2,601,801
-
314,614
225,563
75,462

(주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.(주2) 유형자산감가상각비, 투자부동산상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비의 합계입니다.(2) 부문별 자산부채1) 당반기말

(단위: 백만원)

구 분
엔진
건기
공통
연결조정(주1)
합 계

자산총액
1,234,691
3,440,427
1,577,332
(1,789,120)
4,463,330

부채총액
832,143
4,097,055
(1,371,985)
(963,591)
2,593,622

(주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.2) 전기말

(단위: 백만원)

구 분
엔진
건기
공통
연결조정(주1)
합 계

자산총액
1,158,885
3,430,688
1,638,483
(1,809,630)
4,418,426

부채총액
823,965
4,017,011
(1,253,110)
(982,756)
2,605,110

(주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.

(3) 연결기업이 위치한 지역에 따른 현황1) 당반기

(단위: 백만원)

구 분
대한민국
북미
아시아
유럽
기타
연결조정(주1)
합 계

매출액
1,987,811
244,198
396,596
420,545
27,906
(811,546)
2,265,510

내부매출액
(592,300)
(1,094)
(176,071)
(42,041)
(40)
811,546
-

순매출액
1,395,511
243,104
220,525
378,504
27,866
-
2,265,510

(주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.

2) 전반기

(단위: 백만원)

구 분
대한민국
북미
아시아
유럽
기타
연결조정(주1)
합 계

매출액
2,443,680
345,853
395,575
490,908
30,360
(1,104,575)
2,601,801

내부매출액
(824,585)
(259)
(222,153)
(57,578)
-
1,104,575
-

순매출액
1,619,095
345,594
173,422
433,330
30,360
-
2,601,801

(주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.

(4) 지역별 비유동자산의 현황

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

대한민국
1,234,894
1,261,100

북미
23,292
10,533

아시아
107,835
111,197

유럽
54,363
26,868

기타
11,265
12,094

합 계(주1)
1,431,649
1,421,792

(주1) 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산의 합계액입니다.

라. 환경관련 규제사항
과거의 제조 사업장에만 해당되던 환경규제는 점점 그 대상을 제품에 대한 규제로 확대하고, 지역사회에 대한 책임을 강조하고 있기에, HD현대인프라코어에서는 아래와 같이 크게 세가지 항목으로 구분하여 환경규제에 대응하고 체계적인 관리를 수행하고 있습니다.

(1) 사업장 환경규제

제품 생산과정에서 발생되는 대기, 수질, 폐기물 등의 오염물질 저감을 위하여 인천, 군산, 안산, 보령 등 모든 사업장에서는 적합한 방지시설을 설치하여 적법하게 운영하고 있으며, 환경관계부처 및 지방자치단체로부터 관리상태를 주기적으로 점검받고있습니다.

생산공정에서 발생되는 대기오염물질로는 도장공정과 보일러 둥에 발생하는 NOx, SOx, 먼지, 휘발성 유기화합물질(VOCs) 등이 있으며, 지역사회의 피해를 최소화하고 환경유해성을 저감하기 위하여 각 사업장 단위별로 각종 집진기, 신규 도장설비 및 농축촉매 산화시설 등을 설치하여, 대기오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 오염물질의 법적 자가측정 주기 이상으로 엄격한 측정을 실시하여 모니터링하고 있으며, 법적 기준의 40%이하로 배출되도록 기준을 수립하여 관리하고 있습니다.

수질오염물질 관리를 위해서, 인천공장에서 발생하는 폐수의 40% 이상은 자체 처리 후 공정 내 재이용함으로써 외부로의 오염물질 배출을 최소화하고 있으며, 군산공장의 폐수는 적법한 폐수처리시설을 통해 정화한 후 지자체 하수종말처리장으로 유입되어 재처리됩니다. 수질오염물질 배출 또한 사내 기준을 법적 기준의 40%수준으로 설정하여 관리하는 등 환경법규 준수에 최선을 다하고 있습니다.사업장에서 발생하는 폐기물은 96% 이상을 재활용함으로써 자원의 효율적인 이용을 통한 자원순환에 기여하고, 사업을 통한 환경영향을 최소화 하고 있습니다.

또한 국내외 사업장에 대한 ISO 14001 인증(환경경영시스템 국제 인증)을 완료하여 자율관리체계를 구축, 준수하고 있습니다.

(2) 제품환경규제

HD현대인프라코어는 EU REACH/RoHS 3, 한국 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(화평법)' 및 '화학물질관리법(화관법)' 등 국가별 유해화학물질 규제에 대응하기 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 특히 공장 내 유해화학물질을 제거하고, 친환경 제품으로 대체하는 노력을 통해 화학물질관리법 관리 대상 물질을 전체 대체 완료하고, 이후 신규 지정되는 물질들도 지속 대체 활동을 통해 유해화학물질 원천 미사용을 유지하고 있습니다. 2017년 글로벌 수준의 REACH/RoHS 2 IT 시스템 구축 및 중국 법인 롤아웃(Rollout) 등을 추진하였습니다. 2018년에는 더욱 강화된 규제에 체계적으로 대응하기 위해 전사 유해물질관리 운영 CF 구성, 규제물질 관리 방침 수립, 관련 부서 업무 프로세스 가이드 배포, RoHS 3 대응을 위한 대체물질 개발, 해외법인 대응 프로세스 정립, REACH/RoHS 3 물질 입력 신규 및 갱신 요청 등을 추진하였습니다.HD현대인프라코어는 유해화학물질 관련 규제 적용 범위가 완성품에서 부품으로 확대됨에 따라 협력사 유해화학물질 관리에 대한 인식 제고를 위해 기본 구매 계약서 내 REACH/RoHS 3 협력사 의무조항을 포함하였으며, 관리 역량 향상을 위한 협력사 담당자 교육 및 방문 지도, 관리 프로세스 수립 등을 지속적으로 지원하고 있습니다.

(3) 기후변화이슈 대응(녹색경영)

HD현대인프라코어는 기후변화이슈 대응을 위하여 외부 기관으로 부터 적합성을 검증 받은 온실가스 배출량 인벤토리를 지속가능경영보고서(통합보고서)를 통해 대외에 투명하게 공개하고 있습니다.

HD현대인프라코어는 기후변화 리스크와 기회 요인에 선제적으로 대응하기 위해 연간 생산계획 등을 기반으로 온실가스 배출량을 예측하고 배출목표 달성을 위해 다양한 에너지 절감 및 효율 제고 활동을 추진하고 있습니다. 또한 전기 굴착기 등 에너지 고효율 및 저탄소 제품을 개발하고 판매를 확대하고 있습니다.

마. 지적재산권 현황

(1) 지적재산권 관련1) 출원건수(등록포함)
(기준일 : 2024년 06월 30일)

특허
실용
의장
상표
합계

국내
892
3
134
28
1,057

해외
775
288
165
376
1,604

2) 등록건수

(기준일 : 2024년 06월 30일)

특허
실용
의장
상표
합계

국내
559
1
132
26
718

해외
605
254
162
55
1,076

3) '24년 누적 등록사건
국내 및 해외 등록 특허/실용/디자인 중 아래와 같이 선별하였습니다.

회사명
특허
등록일
특허명

HD현대인프라코어
미국 특허 등록 제 11870823
2024-01-09
건설 현장의 호출 공유 시스템 및 호출 공유 방법

한국 특허 등록 제 10-2627470
2024-01-16
건설 기계 버켓 부품 및 이의 제조 방법

한국 특허 등록 제 10-2633375
2024-01-31
건설장비의 정보 표시방법 및 장치

독일 특허 등록 제 3825477
2024-02-28
건설기계의 주변 환경 인지 시스템

중국 특허 등록 제 ZL202111294121.8
2024-03-08
건설 기계 및 이의 오토 아이들 제어 방법

한국 특허 등록 제 10-2657980
2024-04-11
내마모 성능이 향상된 유압 릴리프 밸브 개발

미국 특허 등록 제 11976441
2024-05-07
스위블 조인트 및 이를 포함하는 건설기계

미국 특허 등록 제 11988160
2024-05-21
엔진의 밸브 제어 장치

한국 특허 등록 제 10-2674172
2024-06-05
굴삭기 머플러 서포트

한국 특허 등록 제 10-2674009
2024-06-05
휠구동용 건설기계의 자동 변속을 위한 제어로직

8. HD현대로보틱스(주)

가. 지적재산권 보유 현황

구분
특허(실용신안)
상 표
디자인
합 계

국내
94
3
15
112

해외
13
1
-
14

계
107
4
15
126

나. 환경관련 규제 사항
(1) 쾌적하고 안전한 작업환경을 조성한다.(2) 안전보건경영시스템(ISO45001)을 도입 및 정착시켜 안전사고를 예방한다.(3) 친환경기술을 선도적으로 개발, 보급한다.(4) 환경친화적인 생산활동을 위해 노력한다.

이를 위해 국제표준화기구로부터 환경경영시스템(ISO14001) 인증을 취득하여 유지하고 있으며, 심사를 통해 환경경영의 적합성과 유효성을 정기적으로 검증하고 있으며, 또한 노후 조명등을 LED로 교체하고 설비개선, 신재생에너지활용, 온실가스배출량 감소를 통하여 환경친화적인 경영을 실천하고 있습니다.

다. 시장여건 및 영업의 개황

1) 시장여건

(1) 산업의 특성로봇산업은 로봇의 완성품이나 부품을 제조, 판매, 서비스하는 산업을 말하며, 자동차 산업과 같은 기계산업과 PC나 반도체 산업과 같은 IT산업의 특징을 모두 가지고 있습니다.IFR(International Federation of Robotics, 국제로봇연맹)은 로봇 종류를 크게 산업용로봇과서비스로봇으로 구분하는데, 산업용로봇은 각 산업의 제조현장에서 제품 생산부터 출하까지 공정내 작업을 수행하기위한 로봇을 말하며, 주로 자동차, 화학, 전기전자 등 제조업 분야에서 사용되는 로봇을 말합니다. 서비스로봇은 개인서비스용과 전문서비스용으로 구분됩니다. 당사는 산업용로봇의 기구부(로봇의 몸체, 로봇의 움직임을 담당하는 부분) 및 제어부(기구부를 제어ㆍ통제하는 부분)를 자체 개발하여 사업을 영위하고 있으며, 특히 제어부의 경우 당사를 포함한 소수 기업만이 해당 기술을 보유하고 있습니다.(2) 산업의 성장성2024년 3월 발간된 후지경제보고서에 따르면 2023년 세계 산업용로봇 시장규모는 약 99억 달러 수준입니다. 로봇 자동화 수요가 점차 증가함에 따라 향후 5년간(2024~2028년) 연평균 성장률 약 12%를 기록할 것으로 예상됩니다. 국가별로는 5개국(중국, 독일, 미국, 일본, 한국)이 전 세계 M/S의 90% 수준을 차지하고 있습니다. 특히 중국은 2023년 기준 전세계 M/S의 37%를 차지하고 있으며, 연평균 16% 가까이 지속 성장할 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성로봇산업은 경기의 흐름에 영향을 크게 받는 산업입니다. 전방산업 중 특히 자동차, 디스플레이 산업 등의 설비투자 증감에 따라 영향을 크게 받습니다.산업용로봇(용접, 핸들링) 및 FPD로봇(디스플레이 운반)은 각각 자동차 및 LCD/OLED 투자와 밀접한 관계가 있어, 이들 분야의 투자상황에 따라 제조용로봇의 사업에 영향을 받을수 있습니다. 대부분의 제조업 분야에 다양하게 적용되는 제품 개발 및 폭넓은 고객확보를통해 경기에 따른 민감도를 낮추기 위해 노력하고 있습니다.(4) 경쟁요소로봇산업의 경우 기술 집약적 산업으로서 소수기업만이 핵심기술을 확보하고 있으며 기술확보 없이는 신규 시장진입이 어려운 성격을 가지고 있습니다.아울러 핵심부품 기술 확보와 함께 원가 경쟁력이 있는 업체만이 경쟁력을 확보할 수 있으며, 고객사의 설비유지 관리를 위한 A/S 네트워크도 경쟁력을 유지하기 위한 중요한 요소로 부각되고 있습니다. 이에 따라 전국적으로 즉시 대응이 가능한 원격 서비스 관제 센터를 운영하여 고객 만족도를 높이는 데 노력하고 있습니다.

2) 영업의 개황
산업용로봇의 경우, 전기자동차와 같은 친환경자동차 및 배터리 분야 투자로 인한 로봇수요 증가 및 일반 산업군에서의 다양한 생산방식 변화와, 물류산업 내 로봇자동화 적용에 따른 새로운 시장의 성장이 예상됩니다.FPD로봇의 경우, 기존 중소형에서 대형 OLED 투자로 본격화되면서 TV 및 IT(태블릿, 모니터, 노트북 등)향 대형 OLED 생산라인 설비투자가 증가함에 따라 국내 및 해외(중국)에서의 FPD 로봇 시장 성장이 예상됩니다.서비스로봇의 경우 다양한 산업에서의 수요가 증가됨에 따라, 국내 및 해외(미국, 유럽)에서의 시장 성장이 예상됩니다.

중국은 부동산 침체 여파로 투자가 위축되어 해외 메이커 로봇 업체 뿐만 아니라 저가의 중국산 로봇 업체들과의 경쟁이 더욱 치열해지고 있으나, 중국 정부의 자동화 투자 지원 및 보조금 지원 확대로 로봇에 대한 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.미국은 반도체법, IRA 등의 정책으로 한국 등 세계 민간 기업들의 미국내 투자 유치에 성공하여 자동화 소요는 계속 증가할 것으로 예상됩니다.국제로봇연맹보고서 2023(IFR 2023)에 따르면, 유럽의 경우 2022년 산업용로봇 신규 설치량이 전세계 전체 규모의 15% 수준으로 로봇 수요가 높으며, 인구 고령화 및 인건비 상승 등으로 다양한 산업에 걸쳐 자동화 수요는 점차 커질 전망입니다. 이에 따라 당사는 해외 법인 설립 및 대리점 확대 등 해외시장 공략을 강화하기 위해 노력하고 있습니다.

최근 선진국 리쇼어링 및 인건비 절감 추세,

그리고 주52시간 근무 등의 변화와 맞물려 로봇 기반의 자동화 시스템에 대한 관심과 수요는 빠르게 증가할 것으로 예상되고 있습니다.이에 따라 39년간의 로봇사업을 통해 축적한 자동화 노하우를 기반으로, 스마트 자동화 기술 역량을 강화할 것입니다.

(1) 시장점유율 추이

구 분
Fanuc
KUKA
ABB
Kawasaki
Yaskawa
시장규모

순 위
1
2
3
4
5
9,862

매출액

(백만불)

2,254
1,110
1,017
857
684

시장점유율
23%
11%
10%
9%
7%
-

주1) 출처 - 후지경제, 2024년 3월 발간된 "2024 세계 로봇시장의 현재와 미래전망"의 2023년도 실적입니다.

라. 신규사업에 관한 내용

2024년 3월 발간된 후지경제보고서에 따르면 세계 서비스로봇 시장규모는 2023년 약 152억 달러로서, 향후 7년간(2024~2030년) 연평균 14% 이상의 고성장이 전망됩니다. F&B/안내/청소/보안 등의 서비스로봇 시장은 연평균 14% 성장하여 2030년에는 124억달러 규모로의 성장이 예상되고, 이 중 물류 AGV는 연평균 13% 성장한 85억달러 규모의 시장을 이룰 것으로 예상됩니다. 이와 같이 로봇의 자동화 영역은 점차 제조분야에서 개인의 활동 영역으로 확대되고 있습니다. 당사는 이러한 서비스로봇 시장의 급성장에 대응하고자 식음료 배송용 서빙로봇과 건물/오피스 내 방역을 스스로 수행하는 방역로봇을 출시하였습니다. 또한, 주요 핵심기술 전문기업과의 긴밀한 협력으로 서비스로봇 시장을 조기에 선점하고자 노력하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 8 기 반기말
제 7 기말
제 6 기말

(2024년 6월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

[유동자산]
33,836,461,032
32,083,110,520
30,130,809,645

ㆍ현금 및 현금성자산
5,053,080,344
4,400,502,623
3,994,767,866

ㆍ매출채권 및 기타채권
6,618,733,572
6,089,449,758
5,923,430,205

ㆍ단기금융자산
2,114,792,672
1,836,337,720
1,560,185,929

ㆍ재고자산
9,869,860,871
9,416,327,539
9,470,742,395

ㆍ기타
10,179,993,573
10,340,492,880
9,181,683,250

[비유동자산]
36,296,784,673
35,899,710,368
35,440,051,431

ㆍ관계기업및공동기업투자
498,854,244
508,518,037
463,638,152

ㆍ장기매출채권 및 기타채권
652,395,752
628,505,767
674,420,255

ㆍ장기금융자산
277,175,915
373,046,274
342,069,016

ㆍ투자부동산
264,765,037
285,943,800
293,260,165

ㆍ유형자산
25,208,880,466
25,052,476,031
24,219,899,472

ㆍ사용권자산
1,589,272,207
1,478,800,185
1,671,464,172

ㆍ무형자산
4,212,667,850
4,274,584,441
4,374,207,422

ㆍ기타
3,592,773,202
3,297,835,833
3,401,092,777

자산총계
70,133,245,705
67,982,820,888
65,570,861,076

[유동부채]
30,474,624,507
28,532,163,119
26,274,593,765

[비유동부채]
14,359,455,407
16,218,820,669
16,032,603,272

부채총계
44,834,079,914
44,750,983,788
42,307,197,037

[자본금]
81,433,085
81,433,085
81,433,085

[자본잉여금]
5,318,586,000
5,252,248,660
5,253,322,452

[자본조정]
194,813,239
(854,121,132)
(900,279,730)

[기타포괄손익누계액]
521,547,145
408,797,867
396,071,752

[이익잉여금]
2,465,279,775
2,439,211,859
2,654,698,596

[비지배지분]
16,717,506,547
15,904,266,761
15,778,417,884

자본총계
25,299,165,791
23,231,837,100
23,263,664,039

관계·공동기업

투자주식의 평가방법

지분법
지분법
지분법

(2024년 1월 1일~2024년 6월 30일)
(2023년 1월 1일~2023년 12월 31일)
(2022년 1월 1일~2022년 12월 31일)

매출액
34,069,252,213
61,331,302,785
60,849,668,073

영업이익
1,673,456,367
2,031,563,587
3,387,008,264

당기순이익
1,052,390,706
785,832,206
2,234,955,013

지배기업 소유주지분
339,394,313
264,480,508
1,408,623,310

비지배지분
712,996,393
521,351,698
826,331,703

총포괄이익
1,071,455,313
565,522,319
2,342,700,864

지배기업 소유주지분
336,688,798
185,846,522
1,466,056,788

비지배지분
734,766,515
379,675,797
876,644,076

주당순이익(손실)(원)
4,803원
3,743
19,933

연결에 포함된 종속기업수
86
85
83

【 ( )는 부(-)의 수치임】※ 1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

나. 요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 8 기 반기말
제 7 기말
제 6 기말

(2024년 6월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

[유동자산]
39,213,470
191,137,910
116,246,343

ㆍ현금 및 현금성자산
26,385,999
56,706,832
96,814,143

ㆍ매출채권 및 기타채권
2,103,206
5,550,621
15,652,025

ㆍ파생상품자산
4,446,569
3,441,764
1520760

ㆍ기타
6,277,696
125,438,693
2,259,415

[비유동자산]
8,946,858,406
8,931,136,061
8,559,324,707

ㆍ종속기업및관계기업투자
8,240,568,280
8,220,568,278
7,932,652,217

ㆍ장기금융자산
64,748,205
63,960,950
62,403,438

ㆍ투자부동산
374,794,960
378,461,253
308211284

ㆍ유형자산
28,402,505
30,147,162
15,250,708

ㆍ사용권자산
208,935,873
208,560,668
209,712,935

ㆍ무형자산
28,037,750
28,037,750
28,037,750

ㆍ파생상품자산
-
-
1,598,041

ㆍ기타
1,370,833
1,400,000
1,458,334

자산총계
8,986,071,876
9,122,273,971
8,675,571,050

[유동부채]
1,218,936,460
807,917,834
845,144,279

[비유동부채]
1,794,117,155
2,384,580,499
2,282,839,919

부채총계
3,013,053,615
3,192,498,333
3,127,984,198

[자본금]
81,433,085
81,433,085
81,433,085

[자본잉여금]
3,090,277,464
3,090,277,464
3,090,277,464

[자본조정]
(489,546,525)
(489,546,525)
(489,546,525)

[기타포괄손익누계액]
362,749
930,424
2,567,602

[이익잉여금]
3,290,491,488
3,246,681,190
2,862,855,226

자본총계
5,973,018,261
5,929,775,638
5,547,586,852

종속 ·관계기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2024년 1월 1일~2024년 6월 30일)
(2023년 1월 1일~2023년 12월 31일)
(2022년 1월 1일~2022년 12월 31일)

매출액
310,082,705
583,101,756
347,229,888

영업이익(손실)
269,431,386
487,636,988
316,649,815

당기순이익(손실)
241,681,902
773,086,036
219,293,648

총포괄이익(손실)
241,114,227
770,865,151
222,582,702

주당순이익(손실)(원)
3,420
10,940
3,103

【 ( )는 부(-)의 수치임】※ 1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 8 기 반기말 2024.06.30 현재

제 7 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 8 기 반기말
제 7 기말

자산

유동자산
33,836,461,032
32,083,110,520

현금및현금성자산
5,053,080,344
4,400,502,623

기타유동금융자산
2,114,792,672
1,836,337,720

매출채권 및 기타유동채권
6,618,733,572
6,089,449,758

유동계약자산
7,007,785,541
7,423,295,856

유동재고자산
9,869,860,871
9,416,327,539

유동파생상품자산
47,384,984
217,386,128

유동확정계약자산
737,799,292
286,127,701

당기법인세자산
49,340,540
55,294,912

기타유동자산
2,335,448,757
2,355,588,910

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단
2,234,459
2,799,373

비유동자산
36,296,784,673
35,899,710,368

지분법적용 투자지분
498,854,244
508,518,037

기타비유동금융자산
277,175,915
373,046,274

장기매출채권 및 기타비유동채권
652,395,752
628,505,767

비유동계약자산
202,618
202,618

투자부동산
264,765,037
285,943,800

유형자산
25,208,880,466
25,052,476,031

사용권자산
1,589,272,207
1,478,800,185

무형자산
4,212,667,850
4,274,584,441

비유동파생상품자산
64,488,211
253,605,574

비유동확정계약자산
858,410,526
178,402,603

이연법인세자산
1,988,068,901
2,141,285,069

기타비유동자산
681,602,946
724,339,969

자산총계
70,133,245,705
67,982,820,888

부채

유동부채
30,474,624,507
28,532,163,119

기타유동금융부채
6,088,649,072
6,171,988,125

유동 리스부채
385,039,533
328,954,227

매입채무 및 기타유동채무
8,987,672,754
8,325,568,752

유동계약부채
12,738,880,692
12,031,175,457

유동파생상품부채
1,149,808,378
493,137,406

유동확정계약부채
14,849,520
78,350,473

당기법인세부채
192,415,832
184,445,768

유동충당부채
899,981,812
874,805,681

기타 유동부채
17,326,914
43,737,230

비유동부채
14,359,455,407
16,218,820,669

기타비유동금융부채
10,632,498,636
12,161,145,623

비유동 리스부채
1,394,767,611
1,278,041,147

장기매입채무 및 기타비유동채무
64,968,859
896,325,985

비유동계약부채
126,392,867
120,124,367

비유동 순확정급여부채
97,106,249
88,179,130

비유동충당부채
259,348,493
259,376,738

비유동파생상품부채
863,524,901
186,032,734

비유동확정계약부채
16,314,250
239,249,829

이연법인세부채
901,622,235
987,362,958

기타 비유동 부채
2,911,306
2,982,158

부채총계
44,834,079,914
44,750,983,788

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
8,581,659,244
7,327,570,339

자본금
81,433,085
81,433,085

자본잉여금
5,318,586,000
5,252,248,660

자본조정
194,813,239
(854,121,132)

기타포괄손익누계액
521,547,145
408,797,867

이익잉여금(결손금)
2,465,279,775
2,439,211,859

비지배지분
16,717,506,547
15,904,266,761

자본총계
25,299,165,791
23,231,837,100

자본과부채총계
70,133,245,705
67,982,820,888

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

제 8 기 반기
제 7 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

수익(매출액)
17,554,834,298
34,069,252,213
15,621,284,613
30,895,255,280

매출원가
15,783,529,808
30,768,206,320
14,438,783,391
28,440,988,600

매출총이익
1,771,304,490
3,301,045,893
1,182,501,222
2,454,266,680

판매비와관리비
891,487,873
1,627,589,526
709,949,047
1,448,315,531

영업이익(손실)
879,816,617
1,673,456,367
472,552,175
1,005,951,149

금융수익
631,329,489
1,504,089,537
560,839,006
1,473,081,747

금융원가
1,650,910,386
3,679,659,126
821,287,713
2,694,076,304

기타이익
880,601,778
1,980,379,547
121,074,775
923,408,663

기타손실
50,384,984
156,823,181
53,085,553
216,293,429

지분법이익(손실)
4,768,804
(12,701,676)
(3,973,837)
(4,436,022)

법인세비용차감전순이익(손실)
695,221,318
1,308,741,468
276,118,853
487,635,804

법인세비용(수익)
151,134,782
256,350,762
89,875,164
180,076,483

반기순이익
544,086,536
1,052,390,706
186,243,689
307,559,321

기타포괄손익
14,001,828
19,064,607
(76,500,622)
3,483,901

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
18,956,176
29,316,713
(81,423,983)
(13,599,849)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)
(34,708,162)
(94,093,084)
(23,576,451)
(60,476,568)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
52,034,026
120,311,443
(58,037,527)
44,829,234

지분법자본변동
1,630,312
3,098,354
189,995
2,047,485

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(4,954,348)
(10,252,106)
4,923,361
17,083,750

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(4,070,665)
(9,510,789)
5,067,393
16,524,435

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
0
144,560
(191,231)
(245,895)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)
(883,553)
(883,553)
47,199
805,210

지분법이익잉여금
(130)
(2,324)
0
0

총포괄손익
558,088,364
1,071,455,313
109,743,067
311,043,222

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익(손실)
136,240,179
339,394,313
15,586,220
77,714,748

비지배지분에 귀속되는 반기순이익(손실)
407,846,357
712,996,393
170,657,469
229,844,573

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
134,764,940
336,688,798
(10,775,948)
76,589,861

포괄손익, 비지배지분
423,323,424
734,766,515
120,519,015
234,453,361

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
1,928
4,803
221
1,100

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)
81,433,085
5,253,322,452
(900,279,730)
396,071,752
2,654,698,596
7,485,246,155
15,778,417,884
23,263,664,039

반기순이익
0
0
0
0
77,714,748
77,714,748
229,844,573
307,559,321

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
5,814,218
0
5,814,218
10,710,217
16,524,435

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)
0
0
0
(24,854,881)
0
(24,854,881)
(35,621,687)
(60,476,568)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
0
0
0
16,646,659
0
16,646,659
28,182,575
44,829,234

자산재평가손익(세후기타포괄손익)
0
0
0
176,652
488,993
665,645
139,565
805,210

지분법자본변동
0
0
0
834,801
0
834,801
1,212,684
2,047,485

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
(231,330)
(231,330)
(14,565)
(245,895)

지분법이익잉여금
0
0
0
0
0
0
0
0

재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)
0
0
0
(1,536,548)
1,536,548
0
0
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류
0
0
0
7,164,101
(7,164,101)
0
0
0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
0
0
(261,473,191)
(261,473,191)
(255,215,646)
(516,688,837)

종속기업의 신종자본증권 이자
0
0
0
0
0
0
(7,637,500)
(7,637,500)

종속기업의 신주인수권 행사
0
0
0
0
0
0
11,092,727
11,092,727

연결실체 내 자본거래
0
(1,334,695)
33,204,215
0
69,221
31,938,741
48,742,821
80,681,562

기타변동에 따른 증가(감소), 자본
0
12,783
0
0
0
12,783
(379,808)
(367,025)

2023.06.30 (반기말자본)
81,433,085
5,252,000,540
(867,075,515)
400,316,754
2,465,639,484
7,332,314,348
15,809,473,840
23,141,788,188

2024.01.01 (기초자본)
81,433,085
5,252,248,660
(854,121,132)
408,797,867
2,439,211,859
7,327,570,339
15,904,266,761
23,231,837,100

반기순이익
0
0
0
0
339,394,313
339,394,313
712,996,393
1,052,390,706

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(3,321,336)
0
(3,321,336)
(6,189,453)
(9,510,789)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)
0
0
0
(41,511,344)
0
(41,511,344)
(52,581,740)
(94,093,084)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
0
0
0
43,804,220
0
43,804,220
76,507,223
120,311,443

자산재평가손익(세후기타포괄손익)
0
0
0
(309,955)
162,903
(147,052)
(736,501)
(883,553)

지분법자본변동
0
0
0
(1,659,291)
0
(1,659,291)
4,757,645
3,098,354

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
130,103
130,103
14,457
144,560

지분법이익잉여금
0
0
0
0
(815)
(815)
(1,509)
(2,324)

재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)
0
0
0
(3,748,577)
3,748,577
0
0
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류
0
0
0
119,495,561
(119,495,561)
0
0
0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
0
0
(197,871,604)
(197,871,604)
(235,569,281)
(433,440,885)

종속기업의 신종자본증권 이자
0
0
0
0
0
0
(7,637,500)
(7,637,500)

종속기업의 신주인수권 행사
0
0
0
0
0
0
0
0

연결실체 내 자본거래
0
66,333,054
1,048,942,053
0
0
1,115,275,107
321,417,007
1,436,692,114

기타변동에 따른 증가(감소), 자본
0
4,286
(7,682)
0
0
(3,396)
263,045
259,649

2024.06.30 (반기말자본)
81,433,085
5,318,586,000
194,813,239
521,547,145
2,465,279,775
8,581,659,244
16,717,506,547
25,299,165,791

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

제 8 기 반기
제 7 기 반기

영업활동현금흐름
3,386,178,699
1,725,135,787

영업에서 창출된 현금흐름
3,882,371,999
2,608,497,306

반기순이익
1,052,390,706
307,559,321

조정항목
2,829,981,293
2,300,937,985

이자수취
169,679,051
135,562,089

이자지급(영업)
(484,907,135)
(431,266,743)

배당금수취(영업)
7,617,607
10,850,744

법인세의 지급
(188,582,823)
(598,507,609)

투자활동현금흐름
(1,136,190,059)
84,922,576

단기금융상품의 처분
0
1,261,568,119

단기기타채권의 감소
5,033,879
11,090,399

장기금융상품의 처분
209,052,994
9,356,635

장기기타채권의 감소
19,409,935
28,517,109

유형자산의 처분
26,148,057
24,366,639

무형자산의 처분
963,761
858,209

정부보조금의 수취
1,303,780
543,812

기타비유동자산의 감소
44,918
8,096,589

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분
821,612
0

단기금융상품의 취득
(282,787,278)
(242,053,139)

단기기타채권의 증가
(5,336,228)
(3,060,814)

장기금융상품의 취득
(119,876,067)
(26,622,242)

장기기타채권의 증가
(38,852,882)
(22,795,664)

파생상품자산부채의 증가
(41,708,029)
(41,618,189)

관계기업및공동기업에 대한 투자자산의 취득
(22,724,983)
0

유형자산의 취득
(834,412,988)
(863,886,357)

투자부동산의 취득
(340,896)
(9,452,841)

무형자산의 취득
(52,929,644)
(50,802,962)

기타비유동자산의 취득
0
(1,400)

투자활동으로 분류된 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름
0
818,673

재무활동현금흐름
(1,643,000,768)
205,062,361

단기금융부채의 증가
8,079,527,303
9,276,408,297

장기금융부채의 증가
2,018,966,591
3,816,318,475

장기기타채무의 증가
0
88,310

비지배지분의 증가
714,123,294
1,793,869

단기금융부채의 감소
(11,293,232,160)
(11,416,090,611)

배당금지급
(197,871,604)
(261,451,606)

금융리스부채의 지급
(142,778,109)
(153,290,581)

전환우선주의 상환
0
(409,683,299)

장기금융부채의 감소
(531,903,998)
(384,554,023)

비지배지분의 감소
(289,832,085)
(264,476,470)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
45,589,849
26,876,252

현금및현금성자산의 순증감
652,577,721
2,041,996,976

기초현금및현금성자산
4,400,502,623
3,994,767,866

기말현금및현금성자산
5,053,080,344
6,036,764,842

3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상기업의 개요 (연결)

에이치디현대 주식회사(이하 "지배기업")는 투자사업 등을 주 사업목적으로 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 HD한국조선해양 주식회사에서 인적분할되어 신규설립되었습니다. 당반기말 현재 지배기업의 본점소재지는 경기도 성남시이며, 당반기말 현재 주요 주주는 정몽준(26.60%), 국민연금(8.82%) 및 정기선(5.94%) 등으로 구성되어 있습니다.

주요주주에 대한 공시

정몽준

국민연금

정기선

소유지분율

0.2660

0.0882

0.0594

종속기업의 현황

당반기말

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업의 주요 사업 소재지

결산월

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

HD한국조선해양㈜ (*2)

비금융 지주회사

대한민국

12월

0.3505

HD현대중공업㈜ (*1)

선박 건조업

대한민국

12월

0.7502

HD현대삼호㈜ (*1,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.9659

HD현대미포㈜ (*1,2,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.4240

HD현대이엔티㈜ (*1)

기타엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

㈜HD현대스포츠 (*1)

프로축구단 흥행사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대중공업모스㈜ (*1,4)

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12월

0.0000

HD현대에너지솔루션㈜ (*1)

태양광 등 신재생에너지 관련 사업

대한민국

12월

0.5357

HD현대엔진유한회사 (*1)

내연기관 제조업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. (*1,5)

선박 건조업

베트남

12월

0.6500

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. (*1)

기타제조업

파나마

12월

1.0000

HHI Mauritius Limited (*1)

기타제조업

모리셔스

12월

1.0000

Hyundai Arabia Company L.L.C (*1)

산업플랜트 건설업

사우디아라비아

12월

1.0000

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. (*1)

건설-산업설비 공사업

파나마

12월

1.0000

HD Hyundai Energy Solutions America Inc. (*1)

태양광모듈 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Technology Center India Private Limited (*1)

연구개발업

인도

3월

1.0000

Pontos Investment LLC (*1)

투자업

미국

12월

1.0000

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L (*1)

건설업

아르헨티나

12월

0.9998

씨마크서비스㈜ (*1)

호텔 위탁운영 관리

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH (*1)

연구개발업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. (*1,3)

선박 건조업

필리핀

12월

1.0000

HD현대오일뱅크㈜

석유류 제품 제조

대한민국

12월

0.7385

HD현대쉘베이스오일㈜ (*1)

윤활기유 제조업 및 판매업

대한민국

12월

0.6000

HD현대케미칼㈜ (*1)

원유 정제처리업

대한민국

12월

0.6000

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

석유제품 거래

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd (*1)

원유, 석유제품 거래, 용선임대

싱가폴

12월

1.0000

MS Dandy Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

Grande Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

HD현대오씨아이㈜ (*1)

기타 기초화학물질 제조업

대한민국

12월

0.5100

HD현대이앤에프㈜ (*1)

집단 에너지사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대마린솔루션㈜

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

0.5579

HD현대마린솔루션테크㈜ (*1)

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. (*1)

엔진A/S

네덜란드

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. (*1,5)

엔진A/S

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. (*1)

엔진A/S

싱가폴

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE (*1)

엔지니어링 서비스업

아랍에미리트

12월

1.0000

HD현대일렉트릭㈜ (*2)

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

대한민국

12월

0.3722

HD현대플라스포㈜ (*1)

전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업

대한민국

12월

0.6184

㈜여천에너지 (*1)

전기업, 태양광발전사업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Hungary Kft. (*1)

기술개발연구업

헝가리

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. (*1)

기술개발연구업

스위스

12월

1.0000

현대중공(중국)전기유한공사 (*1)

배전반 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Shanghai Co., Ltd. (*1)

기술개발연구업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Power Transformers USA Inc. (*1)

산업용 전기제품 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric America Corporation (*1)

변압기 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. (*1)

고객지원서비스업

사우디아라비아

12월

1.0000

HD현대사이트솔루션㈜

토목공사 및 유사용 기계장비 제조업

대한민국

12월

0.8022

에이치디현대유압기계(상주)유한공사 (*1)

유압실린더 생산 및 판매

중국

12월

1.0000

이큐브솔루션㈜ (*1)

엔진후처리장치 등의 생산판매

대한한국

12월

0.6000

HD현대건설기계㈜ (*1,2)

건설기계장비 제조 및 판매

대한민국

12월

0.3462

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd. (*1,5)

지주회사

중국

12월

1.0000

현대융자조임유한공사 (*1)

융자임대 등 금융업

중국

12월

1.0000

현대강소공정기계유한공사 (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

0.6000

HD Hyundai Construction Equipment North America Inc. (*1)

건설기계장비 판매

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. (*1)

건설기계장비 판매

벨기에

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

인도

3월

1.0000

PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia (*1,5)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

0.6996

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia (*1)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

브라질

12월

1.0000

HD현대인프라코어㈜ (*1,2)

건설장비 등의 생산판매

대한민국

12월

0.3298

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. (*1)

지주회사

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. (*1)

금융업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore North America LLC. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Chile S.A. (*1)

건설기계장비 판매업

칠레

12월

1.0000

HD Hyundai South America Industria (*1)

건설기계장비 판매업

브라질

12월

0.9999

HD Hyundai Infracore Norway AS. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

노르웨이

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore India Private Ltd.(*1,5)

건설기계장비 판매업

인도

3월

1.0000

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

체코

12월

1.0000

Clue Insight Inc. (*1)

소프트웨어 개발 및 판매업

미국

12월

0.7221

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH (*1)

건설기계장비 판매업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. (*1)

엔진 등의 생산판매

중국

12월

1.0000

PT Hyundai Infracore Asia (*1)

건설기계장비 판매업

인도네시아

12월

1.0000

HD현대로보틱스㈜

로봇 제조 및 판매

대한민국

12월

0.9000

HD현대엘앤에스㈜ (*1)

기타 엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

로봇 판매 및 A/S

중국

12월

1.0000

Hyundai Robotics (Jiangsu) Co., Ltd (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Robotics Europe GmbH (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

독일

12월

1.0000

HD HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

미국

12월

1.0000

HD현대미래파트너스㈜

경영자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜암크바이오 (*1)

신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜메디플러스솔루션 (*1)

보건의료솔루션개발 및 서비스

대한민국

12월

0.7676

㈜아비커스

선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업

대한민국

12월

1.0000

Avikus USA Inc. (*1,3)

선박 자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 판매

미국

12월

1.0000

전기말

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업의 주요 사업 소재지

결산월

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

HD한국조선해양㈜ (*2)

비금융 지주회사

대한민국

12월

0.3505

HD현대중공업㈜ (*1)

선박 건조업

대한민국

12월

0.7802

HD현대삼호㈜ (*1,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.9658

HD현대미포㈜ (*1,2,5)

선박 건조업

대한민국

12월

0.4240

HD현대이엔티㈜ (*1)

기타엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

㈜HD현대스포츠 (*1)

프로축구단 흥행사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대중공업모스㈜ (*1,4)

사업시설 유지관리 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD현대에너지솔루션㈜ (*1)

태양광 등 신재생에너지 관련 사업

대한민국

12월

0.5357

HD현대엔진유한회사 (*1)

내연기관 제조업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. (*1,5)

선박 건조업

베트남

12월

0.6500

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. (*1)

기타제조업

파나마

12월

1.0000

HHI Mauritius Limited (*1)

기타제조업

모리셔스

12월

1.0000

Hyundai Arabia Company L.L.C (*1)

산업플랜트 건설업

사우디아라비아

12월

1.0000

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. (*1)

건설-산업설비 공사업

파나마

12월

1.0000

HD Hyundai Energy Solutions America Inc. (*1)

태양광모듈 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Technology Center India Private Limited (*1)

연구개발업

인도

3월

1.0000

Pontos Investment LLC (*1)

투자업

미국

12월

1.0000

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L (*1)

건설업

아르헨티나

12월

0.9998

씨마크서비스㈜ (*1)

호텔 위탁운영 관리

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH (*1)

연구개발업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. (*1,3)

선박 건조업

필리핀

12월

0.0000

HD현대오일뱅크㈜

석유류 제품 제조

대한민국

12월

0.7385

HD현대쉘베이스오일㈜ (*1)

윤활기유 제조업 및 판매업

대한민국

12월

0.6000

HD현대케미칼㈜ (*1)

원유 정제처리업

대한민국

12월

0.6000

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

석유제품 거래

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd (*1)

원유, 석유제품 거래, 용선임대

싱가폴

12월

1.0000

MS Dandy Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

Grande Ltd. (*1)

선박대여업

마셜제도

12월

1.0000

HD현대오씨아이㈜ (*1)

기타 기초화학물질 제조업

대한민국

12월

0.5100

HD현대이앤에프㈜ (*1)

집단 에너지사업

대한민국

12월

1.0000

HD현대마린솔루션㈜

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

0.6200

HD현대마린솔루션테크㈜ (*1)

엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. (*1)

엔진A/S

네덜란드

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. (*1,5)

엔진A/S

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. (*1)

엔진A/S

싱가폴

12월

1.0000

HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE (*1)

엔지니어링 서비스업

아랍에미리트

12월

1.0000

HD현대일렉트릭㈜ (*2)

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

대한민국

12월

0.3722

HD현대플라스포㈜ (*1)

전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업

대한민국

12월

0.6184

㈜여천에너지 (*1)

전기업, 태양광발전사업

대한민국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Hungary Kft. (*1)

기술개발연구업

헝가리

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. (*1)

기술개발연구업

스위스

12월

1.0000

현대중공(중국)전기유한공사 (*1)

배전반 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Shanghai Co., Ltd. (*1)

기술개발연구업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Power Transformers USA Inc. (*1)

산업용 전기제품 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric America Corporation (*1)

변압기 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. (*1)

고객지원서비스업

사우디아라비아

12월

1.0000

HD현대사이트솔루션㈜

토목공사 및 유사용 기계장비 제조업

대한민국

12월

0.8022

에이치디현대유압기계(상주)유한공사 (*1)

유압실린더 생산 및 판매

중국

12월

1.0000

이큐브솔루션㈜ (*1)

엔진후처리장치 등의 생산판매

대한한국

12월

0.6000

HD현대건설기계㈜ (*1,2)

건설기계장비 제조 및 판매

대한민국

12월

0.3312

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd. (*1,5)

지주회사

중국

12월

1.0000

현대융자조임유한공사 (*1)

융자임대 등 금융업

중국

12월

0.8802

현대강소공정기계유한공사 (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

0.6000

HD Hyundai Construction Equipment North America Inc. (*1)

건설기계장비 판매

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. (*1)

건설기계장비 판매

벨기에

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

인도

3월

1.0000

PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia (*1,5)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

0.6996

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia (*1)

건설장비 수입 및 도매판매

인도네시아

12월

1.0000

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

브라질

12월

1.0000

HD현대인프라코어㈜ (*1,2)

건설장비 등의 생산판매

대한민국

12월

0.3298

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. (*1)

건설기계장비 판매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. (*1)

지주회사

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. (*1)

금융업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore North America LLC. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

미국

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Chile S.A. (*1)

건설기계장비 판매업

칠레

12월

1.0000

HD Hyundai South America Industria (*1)

건설기계장비 판매업

브라질

12월

0.9999

HD Hyundai Infracore Norway AS. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

노르웨이

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore India Private Ltd.(*1,5)

건설기계장비 판매업

인도

3월

1.0000

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

체코

12월

1.0000

Clue Insight Inc. (*1)

소프트웨어 개발 및 판매업

미국

12월

0.7221

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH (*1)

건설기계장비 판매업

독일

12월

1.0000

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. (*1)

엔진 등의 생산판매

중국

12월

1.0000

PT Hyundai Infracore Asia (*1)

건설기계장비 판매업

인도네시아

12월

1.0000

HD현대로보틱스㈜

로봇 제조 및 판매

대한민국

12월

0.9000

HD현대엘앤에스㈜ (*1)

기타 엔지니어링 서비스업

대한민국

12월

1.0000

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. (*1)

로봇 판매 및 A/S

중국

12월

1.0000

Hyundai Robotics (Jiangsu) Co., Ltd (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

중국

12월

1.0000

HD Hyundai Robotics Europe GmbH (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

독일

12월

1.0000

HD HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. (*1)

기타 산업용 기계 및 장비 도매업

미국

12월

1.0000

HD현대미래파트너스㈜

경영자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜암크바이오 (*1)

신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업

대한민국

12월

1.0000

㈜메디플러스솔루션 (*1)

보건의료솔루션개발 및 서비스

대한민국

12월

0.7676

㈜아비커스

선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업

대한민국

12월

1.0000

Avikus USA Inc. (*1,3)

선박 자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 판매

미국

12월

0.0000

(*1) 간접소유를 포함한 지분율입니다.(*2) 소유지분율이 50% 미만이나 주주총회 양상 및 주주구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 연결실체의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단하였습니다.(*3) 당기 중 신규설립 및 신규취득하여 종속기업으로 편입되었습니다.(*4) 당기 중 합병소멸하여 종속기업에서 제외되었습니다.합병소멸 회사 : HD현대중공업모스(주)합병 후 존속회사 : HD현대중공업(주)(*5) 당기 중 소속 기업집단명 변경에 따라 사명이 변경되었습니다.

연결대상범위의 변동-추가

전체 종속기업

종속기업

Avikus USA Inc.

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.

신규 종속기업으로 연결재무제표의 작성대상회사에 속한 사유

신규설립

신규설립

연결대상범위의 변동-제외

전체 종속기업

종속기업

HD현대중공업모스㈜

종속기업이 작성대상에서 제외된 사유

합병소멸

종속기업의 요약 재무정보

당반기말

(단위 : 백만원)

HD한국조선해양㈜

HD현대중공업㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.

HD현대오씨아이㈜

HD현대마린솔루션㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD Hyundai Power Transformers USA Inc.

HD Hyundai Electric America Corporation

HD현대사이트솔루션㈜

HD현대건설기계㈜

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.

HD Hyundai Construction Equipment North Americas.,Inc.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD현대인프라코어㈜

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore North America LLC.

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.

HD현대로보틱스㈜

자산

11,870,887

17,692,022

7,807,637

4,757,905

464,377

693,624

14,251,019

467,482

5,944,132

1,327,523

353,246

997,309

2,717,914

365,048

955,822

1,996,398

2,356,349

314,594

292,566

243,687

329,095

500,995

245,547

3,951,825

731,492

292,390

464,631

417,446

401,299

부채

223,161

12,308,927

5,636,933

2,777,787

109,506

584,543

9,409,808

213,921

4,101,977

1,282,629

81,994

361,108

1,503,139

174,549

933,710

858,643

982,328

18,766

16,242

109,612

214,663

361,473

136,933

2,091,665

280,068

71,548

369,750

377,970

119,550

자본

11,647,726

5,383,095

2,170,704

1,980,118

354,871

109,081

4,841,211

253,561

1,842,155

44,894

271,252

636,201

1,214,775

190,499

22,112

1,137,755

1,374,021

295,828

276,324

134,075

114,432

139,522

108,614

1,860,160

451,424

220,842

94,881

39,476

281,749

수익(매출액)

210,120

6,868,728

3,516,216

2,102,140

206,611

399,752

14,831,081

671,411

3,634,114

5,312,189

183,123

628,889

1,470,231

193,598

488,105

546,541

1,140,644

30,127

8,018

149,888

207,122

462,641

114,313

1,987,811

302,144

12,552

242,445

366,032

103,519

반기순이익

126,400

182,360

345,192

26,184

(15,096)

4,074

108,708

67,422

(56,066)

33,003

33,487

95,128

234,540

29,412

5,943

53,474

56,727

1,572

744

(752)

2,926

8,942

1,105

221,484

52,548

5,106

4,389

88

850

총포괄손익

118,127

175,303

344,134

25,858

(15,096)

11,842

108,157

67,422

(59,950)

37,563

33,487

95,128

234,567

41,787

7,267

41,872

30,183

16,420

14,636

5,760

7,514

18,567

(4,188)

179,548

75,725

17,192

11,010

1,692

1,034

전기말

(단위 : 백만원)

HD한국조선해양㈜

HD현대중공업㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.

HD현대오씨아이㈜

HD현대마린솔루션㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD Hyundai Power Transformers USA Inc.

HD Hyundai Electric America Corporation

HD현대사이트솔루션㈜

HD현대건설기계㈜

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.

HD Hyundai Construction Equipment North Americas.,Inc.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD현대인프라코어㈜

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore North America LLC.

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.

HD현대로보틱스㈜

자산

11,774,250

17,124,174

7,457,336

4,932,725

499,159

668,413

14,133,029

454,651

6,120,377

1,194,479

352,838

586,881

2,459,476

346,898

561,468

1,953,590

2,343,773

299,742

278,120

205,690

292,407

406,697

254,277

3,855,346

831,336

340,715

417,359

390,828

388,555

부채

244,652

11,915,188

5,625,561

2,978,465

129,192

568,205

9,132,795

118,512

4,218,272

1,116,182

53,032

332,925

1,443,723

198,185

546,624

854,333

965,716

20,333

16,432

77,374

185,489

285,742

141,554

2,103,551

352,301

85,304

333,488

353,043

106,798

자본

11,529,598

5,208,986

1,831,775

1,954,260

369,967

100,208

5,000,234

336,139

1,902,105

78,297

299,806

253,956

1,015,753

148,713

14,844

1,099,257

1,378,057

279,409

261,688

128,316

106,918

120,955

112,723

1,751,795

479,035

255,411

83,871

37,785

281,757

수익(매출액)

269,908

11,957,983

5,958,697

4,001,292

522,030

717,208

26,172,012

1,311,689

5,770,045

5,104,053

336,420

1,145,160

2,293,237

285,857

633,592

1,012,648

2,574,571

82,182

35,339

188,508

473,360

982,157

198,525

4,241,475

426,498

44,566

676,338

797,115

171,393

반기순이익

301,457

21,329

211,165

(145,185)

(7,954)

8,859

246,329

109,442

(156,191)

58,318

62,079

143,474

257,484

37,729

6,835

73,863

108,876

411

1,796

(30,231)

5,276

25,154

13,728

458,768

(64,366)

19,386

7,342

6,102

(10,246)

총포괄손익

292,013

(83,445)

176,016

(166,885)

(8,388)

10,318

221,825

109,334

(160,913)

60,408

61,279

141,130

239,611

39,176

6,890

70,185

99,497

(523)

771

(30,270)

10,698

26,493

22,846

435,224

(56,669)

18,247

8,566

7,817

(11,748)

비지배지분

당반기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

HD한국조선해양㈜와 그 종속기업(*1)

HD현대오일뱅크㈜와 그 종속기업(*2)

HD현대사이트솔루션㈜와 그 종속기업(*3)

HD현대일렉트릭㈜와 그 종속기업(*4)

HD현대마린솔루션㈜와 그 종속기업

비지배지분율

0.6487

0.2615

0.0000

0.6263

0.4421

순자산

13,219,174

6,094,607

4,259,104

1,292,441

634,461

비지배지분의 장부금액

10,062,043

2,758,048

2,774,574

857,170

280,788

당기순손익

551,125

11,779

234,295

254,626

101,004

비지배지분에 배분된 당기순손익

363,122

24,206

126,866

156,997

41,782

영업활동현금흐름

2,281,654

133,845

353,546

569,875

128,323

투자활동현금흐름

(582,871)

(193,708)

(248,221)

(74,100)

(131,529)

재무활동현금흐름

(1,321,430)

13,606

(252,322)

(280,542)

226,205

현금및현금성자산의 순증감

377,353

(46,257)

(146,997)

215,233

222,999

비지배지분에 지급한 배당금

1,039

158,272

23,282

22,576

30,400

전기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

HD한국조선해양㈜와 그 종속기업(*1)

HD현대오일뱅크㈜와 그 종속기업(*2)

HD현대사이트솔루션㈜와 그 종속기업(*3)

HD현대일렉트릭㈜와 그 종속기업(*4)

HD현대마린솔루션㈜와 그 종속기업

비지배지분율

0.6487

0.2615

0.0000

0.6263

0.3800

순자산

12,370,103

6,439,966

4,138,391

1,057,030

239,967

비지배지분의 장부금액

9,447,938

2,900,783

2,767,075

712,225

91,500

당기순손익

144,930

155,619

364,384

259,456

151,116

비지배지분에 배분된 당기순손익

27,332

61,141

216,315

161,596

57,424

영업활동현금흐름

2,081,591

1,157,665

825,489

(22,439)

72,858

투자활동현금흐름

(1,266,890)

(807,344)

(217,301)

(93,296)

4,738

재무활동현금흐름

(485,209)

(216,030)

(612,687)

118,221

(43,911)

현금및현금성자산의 순증감

329,492

134,291

(4,499)

2,486

33,685

비지배지분에 지급한 배당금

3,120

198,113

52,526

11,288

26,600

(*1) 당반기말과 전기말 현재 HD한국조선해양㈜의 자기주식을 고려한 비지배지분율은 64.92% 입니다.(*2) 당반기말과 전기말 현재 HD현대오일뱅크㈜에 대한 비지배지분에는 HD현대오일뱅크㈜가 발행한 신종자본증권 428,924백만원이 포함되어 있습니다.(*3) 전기 중 HD현대사이트솔루션㈜의 전환사채 중 일부가 전환권 행사로 행사되었으나, 지배기업은 매수청구권이 부여된 신주에 대해 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 없다고 판단하여 상환금액을 비지배지분이 아닌 부채로 계상하고 있습니다.(*4) 당반기말과 전기말 현재 HD현대일렉트릭㈜의 자기주식을 고려한 비지배지분율은 62.72% 입니다.

2. 재무제표 작성기준 (연결)

(1) 회계기준의 적용지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역 내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재가 향후 연결실체에 미칠 재무적 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다.② 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.구 분 - 투입변수의 유의성수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격수준 2 - 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 43에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책 (연결)

반기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 연결실체의 반기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 당사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결실체의 반기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 반기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 연결실체의 반기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 위험관리 (연결)

연결실체의 위험관리 목적과 정책은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

부채총계

44,834,080

자본총계

25,299,166

예금잔액(*1)

7,113,855

차입금(*2)

16,500,435

부채비율

1.7722

순차입금비율(*3)

0.3710

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

부채총계

44,750,984

자본총계

23,231,837

예금잔액(*1)

6,230,200

차입금(*2)

18,126,188

부채비율

1.9263

순차입금비율(*3)

0.5121

(*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(*2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.

이자보상배율

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

영업이익(손실)

1,673,456

이자비용

505,984

이자보상배율

3.31

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

영업이익(손실)

1,005,951

이자비용

449,987

이자보상배율

2.24

5. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

보유현금

7,357

당좌예금

235,464

기타현금및현금성자산

4,810,259

현금및현금성자산 합계

5,053,080

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

보유현금

1,771

당좌예금

271,051

기타현금및현금성자산

4,127,681

현금및현금성자산 합계

4,400,503

6. 장ㆍ단기금융자산 (연결)

금융자산의 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산 합계

기타유동금융자산

2,055,193

59,600

0

2,114,793

기타비유동금융자산

5,582

97,547

174,047

277,176

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산 합계

기타유동금융자산

1,828,058

8,280

0

1,836,338

기타비유동금융자산

2,122

97,230

273,694

373,046

7. 사용이 제한된 금융상품 (연결)

사용이 제한된 금융자산

당반기말

(단위 : 백만원)

질권설정 등

당좌개설보증금 등

합계

기타유동금융자산

33,995

0

33,995

기타비유동금융자산

0

3,043

3,043

합계, 사용이 제한된 금융자산

33,995

3,043

37,038

전기말

(단위 : 백만원)

질권설정 등

당좌개설보증금 등

합계

기타유동금융자산

5,037

0

5,037

기타비유동금융자산

0

1,437

1,437

합계, 사용이 제한된 금융자산

5,037

1,437

6,474

이와 별도로 당반기말 현재 협력기업에 대한 금융지원 및 국책과제 수행을 위해 금융기관에 278,037백만원을 예치하고 있습니다.

8. 매출채권및기타채권과 계약자산 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

매출채권 (*)

기타채권

미수금

미수수익

대여금

보증금

금융리스채권

소계, 기타채권

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

매출채권 및 기타유동채권(*)

6,147,996

(1,157,162)

4,990,834

1,560,025

(308,371)

1,251,654

35,989

(199)

35,790

17,487

(8,480)

9,007

8,627

0

8,627

332,731

(9,909)

322,822

1,954,859

(326,959)

1,627,900

6,618,734

장기매출채권 및 기타비유동채권

298,268

(94,600)

203,668

21,595

(14,202)

7,393

0

0

0

79,142

(787)

78,355

266,854

(105)

266,749

96,633

(402)

96,231

464,224

(15,496)

448,728

652,396

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

매출채권 (*)

기타채권

미수금

미수수익

대여금

보증금

금융리스채권

소계, 기타채권

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

총장부금액

대손충당금

매출채권 및 기타유동채권(*)

5,664,330

(1,176,859)

4,487,471

1,434,801

(299,911)

1,134,890

48,169

(1,397)

46,772

16,984

(8,472)

8,512

8,188

0

8,188

419,387

(15,770)

403,617

1,927,529

(325,550)

1,601,979

6,089,450

장기매출채권 및 기타비유동채권

344,292

(139,107)

205,185

28,801

(14,227)

14,574

0

0

0

65,853

(787)

65,066

257,624

(100)

257,524

86,792

(635)

86,157

439,070

(15,749)

423,321

628,506

(*) 당반기말 현재 연결실체가 양도한 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 매출채권 금액은 985,922백만원입니다. 연결실체는 ING은행 등에 동 채권을 양도하였으며, 매출채권의 위험과 보상이 대부분 이전되었으므로 이를 매출채권 매각거래로 회계처리하였습니다.

계약자산의 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

유동계약자산

7,052,663

(44,877)

7,007,786

비유동계약자산

203

0

203

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

유동계약자산

7,463,664

(40,368)

7,423,296

비유동계약자산

203

0

203

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

매출채권및기타채권과 계약자산

금융자산의 기초 대손충당금

1,697,634

손상차손, 대손충당금

35,592

환입, 금융자산의 대손충당금

(78,181)

제각, 금융자산의 대손충당금

(11,930)

연결범위변동 등

(4,021)

금융자산의 기말 대손충당금

1,639,094

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권및기타채권과 계약자산

금융자산의 기초 대손충당금

1,810,736

손상차손, 대손충당금

53,204

환입, 금융자산의 대손충당금

(75,830)

제각, 금융자산의 대손충당금

(97,292)

연결범위변동 등

6,816

금융자산의 기말 대손충당금

1,697,634

9. 금융리스 (연결)

금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치

당반기말

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료

282,676

154,265

12,546

449,487

최소리스료의 현재가치

424,340

전기말

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료

367,919

144,842

14,755

527,516

최소리스료의 현재가치

502,797

금융리스의 미실현 이자수익 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료

449,487

금융리스 순투자(*)

429,364

미실현 이자수익

20,123

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료

527,516

금융리스 순투자(*)

506,179

미실현 이자수익

21,337

(*) 당반기말 및 전기말 현재 무보증잔존가치의 현재가치 5,024백만원 및 3,382백만원이 포함되어 있습니다.

무보증잔존가치 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

금융리스 해당 자산의 할인된 무보증잔존가치

5,024

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

금융리스 해당 자산의 할인된 무보증잔존가치

3,382

리스채권에 대한 이자수익

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익

9,565

금융리스 수수료수익

5,036

리스채권에 대한 이자수익

14,601

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익

17,679

금융리스 수수료수익

9,776

리스채권에 대한 이자수익

27,455

10. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당반기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

유동재고자산 합계

10,074,162

(204,301)

9,869,861

유동상품

695,584

(36,871)

658,713

유동제품

2,385,025

(58,168)

2,326,857

유동재공품

1,889,381

(62,744)

1,826,637

유동원재료

3,114,807

(46,518)

3,068,289

유동 운송중 재고자산

1,989,365

0

1,989,365

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

유동재고자산 합계

9,739,797

(323,469)

9,416,328

유동상품

647,512

(38,522)

608,990

유동제품

2,381,746

(94,989)

2,286,757

유동재공품

1,927,756

(71,434)

1,856,322

유동원재료

3,068,492

(118,524)

2,949,968

유동 운송중 재고자산

1,714,291

0

1,714,291

당반기 중 재고자산평가손실환입 119,168백만원을 매출원가에 차감하였으며, 전반기 중 재고자산평가손실환입 139,681백만원을 매출원가에 차감하였습니다.

11. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액

합계

기타유동자산 합계

2,390,677

(55,228)

2,335,449

기타유동자산 합계

단기선급금

1,736,105

(26,858)

1,709,247

단기선급비용(*1)

618,990

(878)

618,112

유동배출권

1,054

0

1,054

반품제품회수권

4,471

0

4,471

기타유동자산

30,057

(27,492)

2,565

기타비유동자산 합계

744,910

(63,307)

681,603

기타비유동자산 합계

장기선급비용

23,186

0

23,186

순확정급여자산(*2)

445,159

0

445,159

기타비유동자산

276,565

(63,307)

213,258

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액

합계

기타유동자산 합계

2,400,763

(45,174)

2,355,589

기타유동자산 합계

단기선급금

1,841,768

(10,395)

1,831,373

단기선급비용(*1)

526,124

(7,285)

518,839

유동배출권

4

0

4

반품제품회수권

4,462

0

4,462

기타유동자산

28,405

(27,494)

911

기타비유동자산 합계

787,648

(63,308)

724,340

기타비유동자산 합계

장기선급비용

15,882

0

15,882

순확정급여자산(*2)

499,534

0

499,534

기타비유동자산

272,232

(63,308)

208,924

(*1) 손실부담계약에 대한 충당부채를 인식하기 전에 관련 자산에 대한 손상차손을 먼저 인식하였습니다.(*2) 당반기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 적립한 사외적립자산을 기타비유동자산으로 계상하였습니다.(주석 25 참조)

12. 관계기업투자 (연결)

관계기업에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

전체 관계기업 투자금액 합계

관계기업

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

코람코반포프로젝트금융투자㈜

코람코동작프로젝트금융투자㈜

포테닛㈜

유진 Growth Special Opportunity 일반사모투자신탁1호

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호

신고려관광㈜

Hyundai Green Industries Co., W.L.L.

케이씨엘엔지테크㈜

Zvezda-Hyundai LLC

International Maritime Industries Company

Elcogen Group PLC

현대힘스㈜

대호지솔라파크㈜

팔란티어코리아 유한회사

REL Kumbhari Solar Project 4 Pvt. Ltd.

관계기업의 주요 사업 소재지

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

쿠웨이트

대한민국

러시아

사우디아라비아

영국

대한민국

대한민국

대한민국

인도

결산월

5월,11월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

위탁관리 부동산투자회사

부동산개발업

부동산개발업

산업용로봇 등의 제조

기타금융

기타금융

골프장 및 부대사업

교육서비스업

기타 엔지니어링 서비스업

선박건조업

선박건조업

연료전지 부품 제조업

선박부품 제조판매 등

태양광발전소 개발

소프트웨어 판매

태양광발전사업

관계기업에 대한 소유지분율

0.0904

0.1350

0.1316

0.2286

0.2857

0.3145

0.2900

0.4900

0.1660

0.4900

0.2000

0.1560

0.2098

0.1670

0.3400

0.2600

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자

41,044

665

1,330

0

51,645

4,793

29,856

0

0

1,485

28,793

61,727

47,504

263

4,858

152

274,115

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

관계기업에 대한 추가 설명

연결실체가 보유한 지분에 대해 근질권을 설정하였습니다(주석 46참조).

보유주식가액을 전액 손상처리하여 현재 장부금액은 없습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

전체 관계기업 투자금액 합계

관계기업

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

코람코반포프로젝트금융투자㈜

코람코동작프로젝트금융투자㈜

포테닛㈜

유진 Growth Special Opportunity 일반사모투자신탁1호

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호

신고려관광㈜

Hyundai Green Industries Co., W.L.L.

케이씨엘엔지테크㈜

Zvezda-Hyundai LLC

International Maritime Industries Company

Elcogen Group PLC

현대힘스㈜

대호지솔라파크㈜

팔란티어코리아 유한회사

REL Kumbhari Solar Project 4 Pvt. Ltd.

관계기업의 주요 사업 소재지

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

쿠웨이트

대한민국

러시아

사우디아라비아

영국

대한민국

대한민국

대한민국

인도

결산월

5월,11월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

위탁관리 부동산투자회사

부동산개발업

부동산개발업

산업용로봇 등의 제조

기타금융

기타금융

골프장 및 부대사업

교육서비스업

기타 엔지니어링 서비스업

선박건조업

선박건조업

연료전지 부품 제조업

선박부품 제조판매 등

태양광발전소 개발

소프트웨어 판매

태양광발전사업

관계기업에 대한 소유지분율

0.0904

0.1350

0.1316

0.2286

0.2857

0.3145

0.2900

0.4900

0.1660

0.4900

0.2000

0.1736

0.2500

0.1667

0.3400

0.2600

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자

41,841

1,422

939

0

58,174

4,836

29,258

0

0

1,384

53,730

62,967

39,766

279

2,802

226

297,624

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

지분율이 20% 미만이나 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

관계기업에 대한 추가 설명

연결실체가 보유한 지분에 대해 근질권을 설정하였습니다(주석 46참조).

보유주식가액을 전액 손상처리하여 현재 장부금액은 없습니다.

관계기업투자의 평가내역

당반기말

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

전체 관계기업 투자금액 합계

관계기업

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

코람코반포프로젝트금융투자㈜

코람코동작프로젝트금융투자㈜

유진 Growth Special Opportunity 일반사모투자신탁1호

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호

신고려관광㈜

Zvezda-Hyundai LLC

International Maritime Industries Company

현대힘스㈜

대호지솔라파크㈜

팔란티어코리아 유한회사

REL Kumbhari Solar Project 4 Pvt. Ltd.

Elcogen Group PLC

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자, 기초

41,841

1,422

939

58,174

4,836

29,258

1,384

53,730

39,766

279

2,802

226

62,967

297,624

취득/처분, 관계기업투자

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

48

48

지분법 적용대상인 관계기업의 당기순손익에 대한 지분

513

(757)

391

(6,529)

(43)

743

(170)

(26,582)

2,038

(16)

2,056

(88)

(2,088)

(30,532)

기타자본의 증가(감소), 관계기업투자

(312)

0

0

0

0

0

271

1,645

(2)

0

0

14

580

2,196

배당금, 관계기업투자

(1,343)

0

0

0

0

(145)

0

0

0

0

0

0

0

(1,488)

기타증감, 관계기업투자

345

0

0

0

0

0

0

0

5,702

0

0

0

220

6,267

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자, 기말

41,044

665

1,330

51,645

4,793

29,856

1,485

28,793

47,504

263

4,858

152

61,727

274,115

전기말

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

전체 관계기업 투자금액 합계

관계기업

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

코람코반포프로젝트금융투자㈜

코람코동작프로젝트금융투자㈜

유진 Growth Special Opportunity 일반사모투자신탁1호

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호

신고려관광㈜

Zvezda-Hyundai LLC

International Maritime Industries Company

현대힘스㈜

대호지솔라파크㈜

팔란티어코리아 유한회사

REL Kumbhari Solar Project 4 Pvt. Ltd.

Elcogen Group PLC

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자, 기초

42,138

1,992

1,072

30,037

4,924

28,273

1,676

73,203

39,477

224

703

0

0

223,719

취득/처분, 관계기업투자

0

0

0

0

0

0

0

24,099

0

0

378

237

64,065

88,779

지분법 적용대상인 관계기업의 당기순손익에 대한 지분

2,711

(570)

(133)

28,137

(88)

1,130

79

(45,178)

527

(92)

1,721

(7)

(611)

(12,374)

기타자본의 증가(감소), 관계기업투자

1

0

0

0

0

0

(371)

1,606

(238)

147

0

(4)

(487)

654

배당금, 관계기업투자

(3,009)

0

0

0

0

(145)

0

0

0

0

0

0

0

(3,154)

기타증감, 관계기업투자

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자, 기말

41,841

1,422

939

58,174

4,836

29,258

1,384

53,730

39,766

279

2,802

226

62,967

297,624

13. 공동기업투자 (연결)

공동기업에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

HD현대코스모㈜

HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS. CO., LTD. (*1)

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., LTD. (*2)

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 (*2)

Saudi Engines Manufacturing Company (*3)

전체 공동기업 합계

공동기업의 주요 사업 소재지

대한민국

중국

중국

대한민국

사우디아라비아

결산월

12월

12월

12월

12월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

석유화학계 기초화학물질 제조업

로봇판매 및 서비스업

굴삭기 등의 판매

신기술사업분야 투자서비스

선박엔진 제작

공동기업에 대한 소유지분율

0.5000

0.1781

0.4300

0.2985

0.3000

지분법을 사용하여 회계처리하는 공동기업에 대한 투자

195,822

0

197

5,521

23,199

224,739

전기말

(단위 : 백만원)

HD현대코스모㈜

HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS. CO., LTD. (*1)

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., LTD. (*2)

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 (*2)

Saudi Engines Manufacturing Company (*3)

전체 공동기업 합계

공동기업의 주요 사업 소재지

대한민국

중국

중국

대한민국

사우디아라비아

결산월

12월

12월

12월

12월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

석유화학계 기초화학물질 제조업

로봇판매 및 서비스업

굴삭기 등의 판매

신기술사업분야 투자서비스

선박엔진 제작

공동기업에 대한 소유지분율

0.5000

0.2400

0.4300

0.2985

0.3000

지분법을 사용하여 회계처리하는 공동기업에 대한 투자

201,636

0

245

3,605

5,409

210,895

(*1) 전기 이전 공동기업인 HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS CO., LTD.에 대한 보유지분을 매각하는 계약을 체결하였으며, 매각예정처분자산으로 분류되어 있습니다(주석47 참조).(*2) 의결권의 과반 미만을 보유하고 있으나, 파트너사와의 공동 의사결정 사항이 중요한 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.(*3) 주주간 협약에 따라, 중요한 재무정책과 영업정책에 대한 의사결정에 있어 다른 투자자와 공동지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다.

공동기업투자자산 변동에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

HD현대코스모㈜

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., LTD.

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

Saudi Engines Manufacturing Company

합계

지분법을 사용하여 회계처리하는 공동기업에 대한 투자, 기초

201,636

245

3,605

5,409

210,895

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득

0

0

2,000

20,677

22,677

지분법손익

(5,944)

(60)

(84)

(3,368)

(9,456)

관계기업및공동기업투자자본변동

130

12

0

481

623

지분법을 사용하여 회계처리하는 공동기업에 대한 투자, 기말

195,822

197

5,521

23,199

224,739

전기말

(단위 : 백만원)

HD현대코스모㈜

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., LTD.

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

Saudi Engines Manufacturing Company

합계

지분법을 사용하여 회계처리하는 공동기업에 대한 투자, 기초

227,570

296

1,781

10,273

239,920

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득

0

0

2,000

0

2,000

지분법손익

(25,823)

(51)

(176)

(5,098)

(31,148)

관계기업및공동기업투자자본변동

(111)

0

0

234

123

지분법을 사용하여 회계처리하는 공동기업에 대한 투자, 기말

201,636

245

3,605

5,409

210,895

14. 공동영업 (연결)

공동영업에 대한 공시

당반기말

FDH JV (*1)

FDH JV (*2)

공동영업의 주된 사업장

쿠웨이트

쿠웨이트

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

화공플랜트 건설업

화공플랜트 건설업

공동영업에 대한 소유지분율

0.3333

0.2000

전기말

FDH JV (*1)

FDH JV (*2)

공동영업의 주된 사업장

쿠웨이트

쿠웨이트

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

화공플랜트 건설업

화공플랜트 건설업

공동영업에 대한 소유지분율

0.3333

0.2000

(*1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체는 유의적인 공동영업인 FDH JV를 보유하고 있습니다. FDH JV는 Kuwait National Petroleum Company로부터 수주한 Clean Fuels ProjectMAB2 EPC PKG공사의 시공 등이 약정의 주된 목적인 공동영업으로서, 연결실체는 FDH JV의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무에 대해 자신의 몫을 보유하고 있으며, 수익 및 비용에 대해서도 자신의 몫을 인식하고 있습니다.(*2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체는 유의적인 공동영업인 FDH JV를 보유하고 있습니다. FDH JV는 Kuwait Integrated Petroleum Industries Company로부터 수주한 Al Zour Refinery Project Package 2 & 3 EPC PKG 공사의 시공 등이 약정의 주된 목적인 공동영업으로서, 연결실체는 FDH JV의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무에 대해 자신의 몫을 보유하고 있으며, 수익 및 비용에 대해서도 자신의 몫을 인식하고 있습니다.

15. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

토지

건물

구축물

투자부동산 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

투자부동산

114,596

0

(16,923)

97,673

238,391

(73,346)

(733)

164,312

2,783

(3)

0

2,780

355,770

(73,349)

(17,656)

264,765

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

토지

건물

구축물

투자부동산 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

투자부동산

114,736

0

(17,043)

97,693

257,130

(70,805)

(733)

185,592

2,661

(2)

0

2,659

374,527

(70,807)

(17,776)

285,944

투자부동산의 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

투자부동산 합계

토지

건물

구축물

기초 투자부동산

97,693

185,592

2,659

285,944

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

0

62

123

185

대체에 따른 증가(감소), 투자부동산

0

(18,275)

0

(18,275)

처분, 투자부동산

0

0

0

0

감가상각비, 투자부동산

0

(3,144)

(2)

(3,146)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산

121

0

0

121

투자부동산손상차손환입

0

0

0

0

순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산

(141)

77

0

(64)

기말 투자부동산

97,673

164,312

2,780

264,765

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

투자부동산 합계

토지

건물

구축물

기초 투자부동산

98,433

192,168

2,659

293,260

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

0

4,980

1

4,981

대체에 따른 증가(감소), 투자부동산

0

(6,403)

0

(6,403)

처분, 투자부동산

(1,176)

0

0

(1,176)

감가상각비, 투자부동산

0

(5,149)

(1)

(5,150)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산

(29)

0

0

(29)

투자부동산손상차손환입

423

0

0

423

순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산

42

(4)

0

38

기말 투자부동산

97,693

185,592

2,659

285,944

16. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

토지 (*)

건물 (*)

구축물

기계장치

건설중인자산

기타유형자산

유형자산 합계

장부금액

7,933,400

3,542,707

3,440,940

7,993,467

829,339

1,469,027

25,208,880

장부금액

총장부금액

7,934,885

5,725,295

5,644,473

16,084,223

829,339

5,164,277

41,382,492

정부보조금

(1,485)

(9,575)

(2,548)

(5,378)

0

(1,943)

(20,929)

감가상각누계액 및 상각누계액

0

(2,011,096)

(2,053,875)

(7,902,037)

0

(3,579,002)

(15,546,010)

손상차손누계액

0

(161,917)

(147,110)

(183,341)

0

(114,305)

(606,673)

전기말

(단위 : 백만원)

토지 (*)

건물 (*)

구축물

기계장치

건설중인자산

기타유형자산

유형자산 합계

장부금액

7,954,457

3,464,153

3,323,658

7,977,544

870,856

1,461,808

25,052,476

장부금액

총장부금액

7,955,860

5,581,508

5,464,853

15,785,375

870,856

5,027,500

40,685,952

정부보조금

(1,403)

(9,500)

(2,525)

(5,780)

0

(2,062)

(21,270)

감가상각누계액 및 상각누계액

0

(1,945,664)

(1,991,683)

(7,616,530)

0

(3,449,267)

(15,003,144)

손상차손누계액

0

(162,191)

(146,987)

(185,521)

0

(114,363)

(609,062)

[당반기말](*) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나, 자산의 매각요건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하는 토지 및 건물이 포함되어 있습니다.당반기말 현재 건설중인자산은 이화산업단지 조성공사 및 공정설비 도입 등입니다.[전기말](*) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나, 자산의 매각요건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하는 토지 및 건물이 포함되어 있습니다.전기말 현재 건설중인자산은 정기보수비용 및 공정설립 등입니다.

유형자산의 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

건설중인자산

기타유형자산

유형자산 합계

기초 유형자산

7,954,457

3,464,153

3,323,658

7,977,544

870,856

1,461,808

25,052,476

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

6

16,350

6,644

137,553

475,318

158,453

794,324

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

(8,116)

113,082

158,788

208,047

(517,959)

28,208

(17,950)

처분, 유형자산

(13,479)

(4,100)

(497)

(14,963)

0

(2,708)

(35,747)

감가상각비, 유형자산

0

(62,141)

(54,788)

(326,031)

0

(182,446)

(625,406)

유형자산손상차손

0

0

0

0

0

(673)

(673)

유형자산손상차손환입

0

0

0

0

0

0

0

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

532

15,363

7,135

11,195

1,124

6,494

41,843

연결범위 변동, 유형자산

0

0

0

122

0

(109)

13

기말 유형자산

7,933,400

3,542,707

3,440,940

7,993,467

829,339

1,469,027

25,208,880

전기말

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

건설중인자산

기타유형자산

유형자산 합계

기초 유형자산

7,953,847

3,323,534

3,284,471

7,887,889

656,253

1,113,905

24,219,899

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

4,601

90,763

13,027

338,124

1,293,848

331,464

2,071,827

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

1,207

148,784

146,876

396,597

(1,072,302)

337,348

(41,490)

처분, 유형자산

(6,960)

(7,271)

(4,406)

(9,031)

(8,380)

(6,588)

(42,636)

감가상각비, 유형자산

0

(123,602)

(117,293)

(635,835)

0

(317,299)

(1,194,029)

유형자산손상차손

0

(6,673)

(1,966)

(21,205)

0

(1,382)

(31,226)

유형자산손상차손환입

0

31,710

929

17,910

1,226

3,280

55,055

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

1,762

6,908

2,020

3,095

211

1,080

15,076

연결범위 변동, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

기말 유형자산

7,954,457

3,464,153

3,323,658

7,977,544

870,856

1,461,808

25,052,476

토지 재평가연결실체는 당반기말 현재 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 연결실체와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당반기말 현재 연결실체의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

토지 재평가

(단위 : 백만원)

토지

유형자산, 재평가된 자산

7,822,925

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준

4,835,770

공정가치 측정① 공정가치 서열체계토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치로 분류되었습니다.② 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산

자산

토지

평가기법

공시지가기준평가법

관측할 수 없는 투입변수

시점수정(지가변동률)

지역요인

개별요인

기타요인

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

17. 사용권자산과 리스부채 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

선박

기타자산

자산 합계

장부금액

273,615

156,229

162,811

1,033

696,381

299,203

1,589,272

장부금액

총장부금액

323,081

262,130

278,748

2,476

1,304,972

504,756

2,676,163

감가상각누계액 및 상각누계액

(49,406)

(105,312)

(115,937)

(1,443)

(608,591)

(205,251)

(1,085,940)

손상차손누계액

(60)

(589)

0

0

0

(302)

(951)

전기말

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

선박

기타자산

자산 합계

장부금액

275,477

87,291

172,812

1,004

635,321

306,895

1,478,800

장부금액

총장부금액

312,511

187,561

269,193

2,254

1,281,251

494,821

2,547,591

감가상각누계액 및 상각누계액

(36,974)

(99,681)

(96,381)

(1,250)

(645,930)

(187,624)

(1,067,840)

손상차손누계액

(60)

(589)

0

0

0

(302)

(951)

사용권자산의 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

선박

기타자산

자산 합계

기초 사용권자산

275,477

87,291

172,812

1,004

635,321

306,895

1,478,800

사용권자산의 추가

5,574

93,309

4,399

266

150,206

30,282

284,036

사용권자산감가상각비

(9,451)

(21,019)

(20,290)

(307)

(93,294)

(30,530)

(174,891)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

0

(776)

(557)

0

(263)

(7,074)

(8,670)

조정/대체로 인한 인한 변동, 사용권자산

473

(5,603)

6,378

0

0

(721)

527

사용권자산손상차손

0

0

0

0

0

0

0

기타변동(환율변동 등)

1,542

3,027

69

70

4,411

351

9,470

기말 사용권자산

273,615

156,229

162,811

1,033

696,381

299,203

1,589,272

전기말

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

선박

기타자산

자산 합계

기초 사용권자산

283,870

99,170

169,544

1,298

757,512

360,070

1,671,464

사용권자산의 추가

10,961

50,143

71,096

236

11,945

62,309

206,690

사용권자산감가상각비

(19,245)

(46,156)

(33,895)

(623)

(176,354)

(59,412)

(335,685)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

(86)

(19,330)

(26,388)

(64)

(5,961)

(30,302)

(82,131)

조정/대체로 인한 인한 변동, 사용권자산

35

3,232

(7,563)

138

48,179

(25,896)

18,125

사용권자산손상차손

0

(589)

0

0

0

2

(587)

기타변동(환율변동 등)

(58)

821

18

19

0

124

924

기말 사용권자산

275,477

87,291

172,812

1,004

635,321

306,895

1,478,800

리스부채의 할인율에 대한 공시

하위범위

상위범위

IFRS 16의 최초 적용일에 인식한 리스부채에 적용한 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율

0.0100

0.1024

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산

174,891

리스부채에 대한 이자비용(*)

29,267

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용(*)

36,210

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용(*)

2,159

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용(*)

17,735

리스와 관련된 비용 합계

260,262

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산

167,235

리스부채에 대한 이자비용(*)

32,042

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용(*)

35,600

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용(*)

1,514

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용(*)

24,661

리스와 관련된 비용 합계

261,052

(*) 매출원가 및 판매비와관리비에 포함된 금액입니다.

리스의 총 현금유출액

(단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출

231,162

리스부채의 계약에 따른 현금유출 시기

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년 초과

합계 구간 합계

리스부채 합계

1,779,807

계약상 현금흐름

454,888

458,335

1,222,865

2,136,088

연결실체는 주유소 운영과 관련하여 전대리스를 보유하고 있으며, 당반기 중 전대리스로 인해 발생한 수익은 4,687백만원 입니다.

18. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 장부금액에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

영업권

영업권 이외의 무형자산

고객관련 무형자산

브랜드가치

기술에 기초한 무형자산

자본화된 개발비 지출액

기타무형자산

장부금액

1,604,604

630,280

192,680

1,231,781

270,523

282,800

4,212,668

장부금액

총장부금액

1,727,832

1,014,156

192,680

1,770,024

1,053,953

931,472

6,690,117

감가상각누계액 및 상각누계액

(14,047)

(290,530)

0

(447,972)

(569,020)

(611,796)

(1,933,365)

손상차손누계액

(109,181)

(93,346)

0

(90,271)

(210,351)

(36,874)

(540,023)

정부보조금

0

0

0

0

(4,059)

(2)

(4,061)

전기말

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

영업권

영업권 이외의 무형자산

고객관련 무형자산

브랜드가치

기술에 기초한 무형자산

자본화된 개발비 지출액

기타무형자산

장부금액

1,603,178

650,091

192,680

1,291,867

244,445

292,323

4,274,584

장부금액

총장부금액

1,726,405

1,014,156

192,680

1,770,025

1,011,523

911,247

6,626,036

감가상각누계액 및 상각누계액

0

(270,719)

0

(387,887)

(555,510)

(581,926)

(1,796,042)

손상차손누계액

(123,227)

(93,346)

0

(90,271)

(208,424)

(36,994)

(552,262)

정부보조금

0

0

0

0

(3,144)

(4)

(3,148)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

영업권

영업권 이외의 무형자산

고객관련 무형자산

브랜드명

기술에 기초한 무형자산

자본화된 개발비 지출액

기타무형자산

기초의 무형자산 및 영업권

1,603,178

650,091

192,680

1,291,867

244,445

292,323

4,274,584

취득, 무형자산 및 영업권

0

0

0

0

44,206

8,858

53,064

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

0

0

0

0

(1,392)

9,210

7,818

정부보조금 수령

0

0

0

0

(1,015)

0

(1,015)

당기손익으로 인식된 감가상각비, 무형자산 및 영업권

0

(19,811)

0

(60,086)

(13,891)

(26,719)

(120,507)

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권(*1)

0

0

0

0

(1,927)

(750)

(2,677)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 무형자산 및 영업권(*2)

0

0

0

0

0

0

0

처분, 무형자산 및 영업권

0

0

0

0

0

(936)

(936)

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권

1,426

0

0

0

97

814

2,337

기말의 무형자산 및 영업권

1,604,604

630,280

192,680

1,231,781

270,523

282,800

4,212,668

전기말

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

영업권

영업권 이외의 무형자산

고객관련 무형자산

브랜드명

기술에 기초한 무형자산

자본화된 개발비 지출액

기타무형자산

기초의 무형자산 및 영업권

1,632,467

689,713

192,680

1,390,269

168,853

300,225

4,374,207

취득, 무형자산 및 영업권

0

0

0

0

122,477

13,798

136,275

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

0

0

0

0

3,880

30,911

34,791

정부보조금 수령

0

0

0

0

(834)

0

(834)

당기손익으로 인식된 감가상각비, 무형자산 및 영업권

0

(39,622)

0

(120,171)

(20,313)

(43,913)

(224,019)

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권(*1)

(29,483)

0

0

0

(29,908)

(6,192)

(65,583)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 무형자산 및 영업권(*2)

0

0

0

21,769

265

918

22,952

처분, 무형자산 및 영업권

0

0

0

0

0

(3,502)

(3,502)

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권

194

0

0

0

25

78

297

기말의 무형자산 및 영업권

1,603,178

650,091

192,680

1,291,867

244,445

292,323

4,274,584

[당반기](*1) 당반기 중 연결실체는 미래경제적 효익 창출 가능성이 낮다고 판단되는 개발비 등에 대하여 2,677백만원의 손상차손을 인식하였습니다.[전기](*1) 전기 중 연결실체는 미래경제적 효익 창출 가능성이 낮다고 판단되는 개발비 등에 대하여 65,583백만원의 손상차손을 인식하였습니다.(*2) 2018년 및 2019년 전기전자부문의 기술력 등에 대하여 사업환경 악화 등으로 인해 손상차손 96,836백만원을 인식하였으나, 전기 중 향후 시장전망 및 실적이 회복됨에 따라 과거에 인식했던 손상차손 금액 22,591백만원을 환입하였으며, 각 개별 자산별로 기술력 21,769백만원, 개발비 265백만원, 소프트웨어 566백만원을 배부하였습니다. 그 외 회원권 등에 대하여 361백만원의 손상차손 환입을 인식하였습니다.

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

영업권 이외의 무형자산

비한정 내용연수 무형자산

276,114

전기말

(단위 : 백만원)

영업권 이외의 무형자산

비한정 내용연수 무형자산

274,239

19. 온실가스 배출권과 배출부채 (연결)

(1) 당반기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별 무상할당 배출권 수량의 추정치는 다음과 같습니다.

온실가스 배출권과 배출부채

기간

기간 합계

계획기간

2021년

2022년

2023년

2024년

2025년

무상할당배출권(단위:천tCO2-eq)

8,280

10,583

9,322

10,508

9,895

48,588

(2) 배출권 수량의 변동 내역은 다음과 같습니다.

배출권 수량의 변동 (단위:천Tco2-eq, 백만원)

기간

계획기간

2021년

2022년

2023년

2024년

2025년

배출권 정보

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

기초 및 무상할당(*1)

8,539

0

10,583

1,792

9,322

98

10,508

4

9,895

0

전기이월

61

0

254

0

423

0

267

0

0

0

매입(매각)(*2)

120

1,792

(316)

(1,676)

(152)

311

89

832

0

0

정부제출(*2)

(8,466)

0

(10,095)

(18)

(8,038)

0

(9,047)

0

0

0

차입(이월)(*2)

(254)

0

(423)

0

(267)

0

102

0

0

0

기타

0

0

(3)

0

0

0

0

0

0

0

합계, 배출권

0

1,792

0

98

1,288

409

1,919

836

9,895

0

(*1) 최초 무상할당 수량에서 추가 및 할당 취소분 등을 고려한 수량입니다.(*2) 당반기말 현재 기준 추정치로, 정부의 인정결과에 따라 변경될 수 있습니다.(3) 무상할당배출권의 장부가액은 "0"원입니다.(4) 당반기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다.(5) 당기 이행연도에 대한 연결실체의 온실가스 배출량 추정치는 10,326천톤입니다.

(6) 당반기 및 전기 중 배출부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

배출부채의 증감내용

당반기말

(단위 : 백만원)

배출부채

기초 기타충당부채

866

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

707

환입된 충당부채, 기타충당부채

(171)

상계된 충당부채, 기타충당부채

0

기말 기타충당부채

1,402

전기말

(단위 : 백만원)

배출부채

기초 기타충당부채

6,061

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

2,356

환입된 충당부채, 기타충당부채

(6,666)

상계된 충당부채, 기타충당부채

(885)

기말 기타충당부채

866

20. 담보제공자산 (연결)

당반기말 현재 차입금을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보제공자산에 대한 공시(원화:백만원, 외화:천)

담보의 종류

담보의 종류 합계

유형자산

재고자산 및 매출채권

주식

Grande Ltd.선박

유형자산1

유형자산2

유형자산3

유형자산4

유형자산5

유형자산 합계

재고자산 및 매출채권1

재고자산 및 매출채권2

담보로 제공된 자산의 장부금액(원화:백만원, 외화:천)

6,068,192

USD 5,739

EUR 14,063

NOK 545,996

INR 1,266,711

USD 233,245

INR 9,444,811

0

19,288

6,087,480USD 238,984EUR 14,063NOK 545,996INR 10,711,522

담보설정금액1(원화:백만원, 외화:천)

3,275,775

USD 8,000

EUR 6,175

NOK 545,996

INR 755,000

USD 55,000

INR 1,500,000

678,393

USD 7,140

담보설정금액2(원화:백만원, 외화:천)

USD 95,025

담보설정금액3(원화:백만원, 외화:천)

DEM 84,000

담보설정금액 합계(원화:백만원, 외화:천)

3,954,168USD 165,165EUR 6,175NOK 545,996DEM 84,000INR 2,255,000

차입금의 종류

장기차입금

0

장기차입금

장단기차입금

장단기차입금

단기차입금

단기차입금

인수금융

장기차입금

담보로 제공된 자산과 관련된 차입금액(원화:백만원, 외화:천)

2,567,740

0

EUR 6,175

NOK 5,521

INR 364,010

USD 40,000

USD 3,757

246,950

USD 6,741

2,814,690USD 50,498EUR 6,175NOK 5,521INR 364,010

담보권자

한국산업은행 외

Bank of Hope

BNP Paribas Fortis Bank, Belgium

Innovasjon Norge 외 1개사

㈜신한은행

Wells Fargo

ICICI Bank

KB증권, 한국증권금융

HIHD Co., Ltd.

담보관련 추가설명

연결실체는 공정신설투자 등의 투자계획이 있으며, 보고기간말 현재 약정되었거나 약정될 금액은 361,633백만원입니다. 연결실체의 종속기업인 HD현대케미칼㈜는 HPC공정 및 MX공정과 관련하여 재산종합보험(부보금액 59,755억원)을 가입하고 있고, 해당 보험금 수령권에 대하여 KDB산업은행 등 대주단에 담보로 제공하고 있습니다(질권설정 금액 : 23,640억원). 또한, 종속기업인 HD현대인프라코어㈜의 유형자산에 대한 재산종합보험의 보험금 수급권이 한국산업은행에 담보로 제공되어 있습니다.

또한 연결실체의 차입금 2,470억원과 관련하여 HD현대건설기계㈜ 주식 전체 및 HD현대인프라코어㈜ 주식 일부(41,824,369주)가 케이비증권㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다.

담보 관련 차입약정에 대한 기술

연결실체는 VND 3,800,000백만 차입약정과 관련하여 건조중인 선박, 건조용 원자재 및 수출채권 등을 담보로 제공하고 있습니다.

담보 관련 지급보증에 대한 기술

연결실체는 Atlantic Specialty Insurance Company에 대하여 ㈜하나은행에서 발급한 보증신용장을 담보로 제공하고 있습니다(주석 44 참조). 연결실체는 당반기말 현재 선박선수금과 관련하여 금융기관으로부터 지급보증을제공받고 있으며, 이와 관련하여 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 44 참조)

21. 장ㆍ단기금융부채 (연결)

금융부채의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금

사채

당기손익인식금융부채

전환우선주 (*)

장기금융보증부채

금융부채, 분류 합계

기타유동금융부채

3,917,260

2,150,109

21,280

0

0

6,088,649

기타비유동금융부채

5,813,513

4,619,553

1,184

197,484

765

10,632,499

전기말

(단위 : 백만원)

차입금

사채

당기손익인식금융부채

전환우선주 (*)

장기금융보증부채

금융부채, 분류 합계

기타유동금융부채

4,013,779

2,152,372

5,837

0

0

6,171,988

기타비유동금융부채

7,445,890

4,514,146

2,540

197,484

1,086

12,161,146

(*) 전기 중 HD현대사이트솔루션㈜의 전환사채 중 일부가 전환권 행사에 따라 전환우선주로 전환되었으나, 연결실체는 매수청구권이 부여된 신주에 대해 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 없다고 판단하여 상환금액을 비지배지분이 아닌 부채로 계상하고 있습니다.

22. 매입채무 및 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

8,987,673

매입채무 및 기타유동채무

유동매입채무

4,971,924

단기미지급금(*)

2,569,274

유동으로 분류되는 미지급비용

1,444,567

단기예수보증금

1,908

장기매입채무 및 기타비유동채무

64,969

장기매입채무 및 기타비유동채무

비유동매입채무

0

장기미지급금(*)

7,654

비유동으로 분류되는 미지급비용

9,928

장기예수보증금

47,387

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

8,325,569

매입채무 및 기타유동채무

유동매입채무

4,751,151

단기미지급금(*)

2,337,827

유동으로 분류되는 미지급비용

1,234,415

단기예수보증금

2,176

장기매입채무 및 기타비유동채무

896,326

장기매입채무 및 기타비유동채무

비유동매입채무

0

장기미지급금(*)

844,761

비유동으로 분류되는 미지급비용

8,702

장기예수보증금

42,863

(*) 지배기업은 종속기업인 HD현대마린솔루션(주)에 대한 주주간 계약을 체결하여 관련 부채를 인식하였으나, 당기 중 해당 법인의 상장으로 계약 상 권리가 소멸되어 자본으로 재분류하였습니다.

23. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채

17,327

기타 유동부채

단기선수수익

14,696

단기이연수익

0

그 밖의 기타유동부채

2,631

기타 비유동 부채

2,911

기타 비유동 부채

장기선수수익

0

장기이연수익

0

그 밖의 기타비유동부채

2,911

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채

43,737

기타 유동부채

단기선수수익

13,931

단기이연수익

27,138

그 밖의 기타유동부채

2,668

기타 비유동 부채

2,982

기타 비유동 부채

장기선수수익

0

장기이연수익

0

그 밖의 기타비유동부채

2,982

24. 차입금과 사채 (연결)

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

원화일반대출

외화일반대출

융통어음(CP)

Invoice Loan

Usance L/C

제작금융

수출채권양도

합계, 국내연결기업

외화대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

한국산업은행 외

ANZ은행 외

다올투자증권 외

한국산업은행 외

신한은행 외

-

-

VCB 외

차입금, 이자율

0.0386

0.0537

0.0500

0.0611

0.0382

0.0396

0.0000

0.0490

0.0644

0.0053

0.0573

0.0140

0.0900

유동 차입금

571,600

122,568

135,000

255,938

443,638

0

0

1,528,744

446,462

1,975,206

유동성장기차입금

1,942,244

유동성장기차입금 현재가치할인차금

(190)

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

3,917,260

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

원화일반대출

외화일반대출

융통어음(CP)

Invoice Loan

Usance L/C

제작금융

수출채권양도

합계, 국내연결기업

외화대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

한국산업은행 외

한국수출입은행 외

신한은행

대화은행(UOB) 외

농협은행 외

한국수출입은행

한국수출입은행

하나은행 외

차입금, 이자율

0.0473

0.0666

0.0500

0.0683

0.0497

0.0513

0.0664

0.0022

0.0638

0.0510

0.0542

0.0200

0.0980

유동 차입금

753,600

39,538

70,000

96,606

537,748

130,000

3,821

1,631,313

626,355

2,257,668

유동성장기차입금

1,756,373

유동성장기차입금 현재가치할인차금

(262)

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

4,013,779

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

장기 차입금

원화일반대출 (*1)

판매후리스 (*2)

외화일반대출

시설자금대출 (*3)

석유개발사업융자 (*4)

제작금융차입금

융통어음(CP)

합계, 국내연결기업

외화대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

하나은행 외

한국자산관리공사

하나은행 외

한국산업은행 외

한국에너지공단

-

-

한국산업은행 외

차입금, 이자율

0.0183

0.0613

0.0710

0.0170

0.0559

0.0183

0.0613

0.0075

0.0375

0.0220

0.0875

장기차입금

4,236,751

30,440

218,599

3,171,479

11,163

0

0

7,668,432

109,951

7,778,383

현재가치할인차금, 장기차입금

(22,816)

유동성장기차입금

(1,942,244)

유동성장기차입금 현재가치할인차금

190

비유동차입금의 비유동성 부분

5,813,513

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

장기 차입금

원화일반대출 (*1)

판매후리스 (*2)

외화일반대출

시설자금대출 (*3)

석유개발사업융자 (*4)

제작금융차입금

융통어음(CP)

합계, 국내연결기업

외화대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

하나은행 외

한국자산관리공사

중국공상은행 외

한국산업은행 외

한국에너지공단

한국수출입은행

한국투자증권

한국산업은행 외

차입금, 이자율

0.0240

0.0636

0.0710

0.0170

0.0753

0.0213

0.0631

0.0075

0.0375

0.0516

0.0518

0.0555

0.0220

0.0875

장기차입금

4,844,000

30,440

536,894

3,505,073

10,361

100,000

50,000

9,076,768

139,222

9,215,990

현재가치할인차금, 장기차입금

(13,989)

유동성장기차입금

(1,756,373)

유동성장기차입금 현재가치할인차금

262

비유동차입금의 비유동성 부분

7,445,890

(*1) 당반기말 현재 HD현대건설기계㈜ 주식 전체와 HD현대인프라코어㈜의 주식 일부가 케이비증권㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석20 참조).(*2) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나 자산의 매각요건을 충족하지 못하여, 이전대가를 차입금으로 인식하였습니다.(*3) 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석20 참조).(*4) 연결실체가 참여한 컨소시엄은 예멘 4광구 개발사업에 대해 사업철수를 결정하였습니다. 이와 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입한 금액은 당초 상환계획에 따라 유동성 분류를 하고 있으나, 향후 감독기관의 감면심의결과에 따라 상환여부가 결정되므로 차입금의 연도별 상환계획을 확정할 수 없습니다. (주석44 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사채

회사채 (*1)

외화회사채 (*2)

전환사채 (*3)

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 만기

2024-07-07

2031-01-28

2025-04-03

2028-07-20

2028-08-19

사채, 이자율

0.0162

0.0573

0.0318

0.0647

0.0435

명목금액

5,987,000

597,356

200,000

6,784,356

보증여부

무보증사채

보증사채

무보증사채

사채할인발행차금

(11,960)

사채상환할증금

0

전환사채전환권조정

(2,734)

유동성사채

(2,151,676)

유동성사채할인발행차금

1,567

유동성사채상환할증금

0

유동성사채전환권조정

0

비유동 사채의 비유동성 부분

4,619,553

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사채

회사채 (*1)

외화회사채 (*2)

전환사채 (*3)

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 만기

2024-01-25

2031-01-28

2024-03-28

2028-07-20

2024-06-28

2028-08-19

사채, 이자율

0.0121

0.0573

0.0318

0.0657

0.0100

0.0435

명목금액

5,667,000

812,322

200,500

6,679,822

보증여부

무보증사채

보증사채

무보증사채

사채할인발행차금

(10,310)

사채상환할증금

55

전환사채전환권조정

(3,048)

유동성사채

(2,153,380)

유동성사채할인발행차금

1,044

유동성사채상환할증금

(55)

유동성사채전환권조정

18

비유동 사채의 비유동성 부분

4,514,146

(*1) 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 500% 이하 유지, 담보권설정 제한 등의 제약이 있습니다(HD현대건설기계㈜의 연결재무제표 기준). 연결실체는 사채관리계약 이행사항 보고서 상 의무를 위반할 경우, 해당 사실을 자신이 알고 있는 '사채권자' 및 '사채관리회사'에게 사채권자집회가 필요함을 공지하며 사채권자집회 결의에 따라 사채에 대한 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(*2) 환율변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리(3.63%)를 원화로 지급하는 계약을 체결하였습니다. 연결실체는 보증사채에 대해서 발행된 금융기관으로부터 보증을 제공받고 있습니다.

(*3) 당반기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

전환사채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

차입금명칭

전환사채

제1회 무보증 사모 전환사채

사채, 발행일

2021-08-19

사채, 만기

2028-08-19

사채, 액면이자율

0.0435

보장수익률

0.0435

행사기간

사채발행일 이후 1년이 되는 날로부터 상환기일 1일 전까지

행사가격

498,850원/주

발행금액

400,000백만원

조기상환권 조항

동 전환사채의 보유자는 발행일로부터 5년 또는 6년이 되는 날(조기상환일)에 사채의 미상환 원리금의 전부 또는 일부를 조기상환할 것을 청구할 수 있습니다. 또한, 사채 발행 후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 보유자의 선택에 따라 801,844주의 전환우선주로 전환할 수 있습니다. 보유자가 전환기간 만료일까지 전환권을 행사하지 않는 경우에 전환우선주는 보통주식으로 자동전환됩니다.

만기상환방법

본 사채의 만기일인 2028년 8월 19일에 일시 상환합니다.

행사가격 산정

본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써, 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격이 조정됩니다.

전환권 행사

당반기말 현재 종속회사인 HD현대사이트솔루션㈜가 발행한 전환사채 중 200,000백만원이 전환권 행사에 따라 전환우선주로 전환되었으며, 전환권 행사로 발행된 주식수는 400,922주 입니다. 연결실체는 매수청구권이 부여된 신주에 대해 현금 등 금융자산의 인도를 회피할수 있는 무조건적인 권리가 없다고 판단하여 상환금액의 현재가치를 부채로 계상하고 있습니다.

전환우선주에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

전환우선주

전환우선주, 발행회사

HD현대사이트솔루션㈜

전환우선주, 발행일

2023-08-18

전환우선주, 이자율

0.0435

기타유동금융부채

197,484

전기말

(단위 : 백만원)

전환우선주

전환우선주, 발행회사

HD현대사이트솔루션㈜

전환우선주, 발행일

2023-08-18

전환우선주, 이자율

0.0435

기타유동금융부채

197,484

차입금과 사채의 상환일정에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년 초과 5년 이내

5년 초과

합계

은행차입금, 미할인현금흐름

3,917,450

4,516,906

1,319,233

9,753,589

사채, 미할인현금흐름

2,151,676

4,072,680

560,000

6,784,356

전환우선주

0

197,484

0

197,484

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 합계

6,069,126

8,787,070

1,879,233

16,735,429

전기말

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년 초과 5년 이내

5년 초과

합계

은행차입금, 미할인현금흐름

4,014,040

6,948,107

511,511

11,473,658

사채, 미할인현금흐름

2,153,380

3,966,442

560,000

6,679,822

전환우선주

0

197,484

0

197,484

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 합계

6,167,420

11,112,033

1,071,511

18,350,964

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금

사채

전환우선주

리스 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채

11,459,669

6,666,518

197,484

1,606,995

19,930,666

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)(*1)

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)(*1)

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가

8,862,807

1,235,657

0

0

10,098,464

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 감소

(10,716,720)

(1,108,380)

0

(142,778)

(11,967,878)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

57,429

42,863

0

46,564

146,856

현재가치할인차금상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

62,636

0

0

0

62,636

사채할인발행차금상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

(66,997)

0

0

(66,997)

전환사채의 전환(*2)

0

0

0

0

0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

4,952

1

0

269,026

273,979

재무활동에서 생기는 기말 부채

9,730,773

6,769,662

197,484

1,779,807

18,477,726

전기말

(단위 : 백만원)

차입금

사채

전환우선주

리스 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채

10,704,115

7,018,627

260,243

1,807,754

19,790,739

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)(*1)

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)(*1)

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가

21,973,289

1,830,430

0

0

23,803,719

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 감소

(21,248,444)

(1,994,776)

(409,683)

(305,149)

(23,958,052)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

21,278

14,099

0

11,105

46,482

현재가치할인차금상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

6,017

0

0

0

6,017

사채할인발행차금상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

5,960

0

0

5,960

전환사채의 전환(*2)

0

(197,484)

197,484

0

0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

3,414

(10,338)

149,440

93,285

235,801

재무활동에서 생기는 기말 부채

11,459,669

6,666,518

197,484

1,606,995

19,930,666

[전기](*1) 상기 재무활동현금흐름 외에 종속기업인 HD현대삼호㈜의 재무적 투자자에게 배정한 지배기업의 보통주(1,260,558주)의 매수청구권 행사로 인한 현금흐름 (-)45,005백만원이 있습니다.(*2) 전기 중 종속기업인 HD현대사이트솔루션㈜의 전환사채 중 일부가 전환권 행사에 따라 전환우선주로 전환되었으나, 연결실체는 매수청구권이 부여된 신주에 대해 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 없다고 판단하여 상환금액을 비지배지분이 아닌 부채로 계상하고 있습니다.

25. 종업원급여 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

2,369,875

초과적립액을 제외한 사외적립자산, 공정가치(*)

(2,272,769)

비유동 순확정급여부채

97,106

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

2,253,416

초과적립액을 제외한 사외적립자산, 공정가치(*)

(2,165,237)

비유동 순확정급여부채

88,179

(*) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 초과적립액 각각 445,159백만원 및 499,534백만원은 기타비유동자산 중 사외적립자산으로 계상하였으며, 초과적립액을 가산한 사외적립자산의 공정가치는 각각 2,717,928백만원 및 2,664,771백만원입니다.

사외적립자산의 구성 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

퇴직연금확정급여제도

국민연금전환금

사외적립자산 합계

사외적립자산, 공정가치

2,716,611

1,317

2,717,928

전기말

(단위 : 백만원)

퇴직연금확정급여제도

국민연금전환금

사외적립자산 합계

사외적립자산, 공정가치

2,663,419

1,352

2,664,771

당기손익으로 인식된 비용

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

55,231

112,223

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

당기근무원가, 확정급여제도

59,462

118,602

이자비용, 확정급여제도

22,367

44,978

과거근무원가, 확정급여제도

0

1,650

이자수익, 확정급여제도

(28,708)

(57,431)

당기비용인식 기여금

2,110

4,424

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

41,668

84,212

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

당기근무원가, 확정급여제도

47,564

95,302

이자비용, 확정급여제도

21,580

43,628

과거근무원가, 확정급여제도

1,377

1,377

이자수익, 확정급여제도

(30,697)

(61,379)

당기비용인식 기여금

1,844

5,284

연결실체는 당반기와 전반기 중 희망퇴직을 실시하여 퇴직위로금이 발생하였으며, 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 퇴직급여로 인식한 퇴직위로금은 각각 1,531백만원 및 3,092백만원입니다.

확정급여채무의 현재가치 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

확정급여채무, 현재가치

2,253,416

당기근무원가, 확정급여제도

118,602

과거근무원가, 확정급여제도

1,650

이자비용, 확정급여제도

44,978

퇴직급여 지급액

(59,910)

관계사 전(출)입

10,823

환율변동으로 인한 증가(감소), 확정급여채무

505

보험수리적손익

보험수리적손익

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 확정급여채무

0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 확정급여채무

0

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 확정급여채무

(184)

총 재측정손익, 확정급여채무

(184)

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 확정급여채무

0

기타 변동에 의한 증가(감소), 확정급여채무

(5)

확정급여채무, 현재가치

2,369,875

전기말

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

확정급여채무, 현재가치

1,836,146

당기근무원가, 확정급여제도

205,440

과거근무원가, 확정급여제도

4,306

이자비용, 확정급여제도

90,039

퇴직급여 지급액

(249,574)

관계사 전(출)입

34,286

환율변동으로 인한 증가(감소), 확정급여채무

283

보험수리적손익

보험수리적손익

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 확정급여채무

15

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 확정급여채무

204,863

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 확정급여채무

119,566

총 재측정손익, 확정급여채무

324,444

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 확정급여채무

0

기타 변동에 의한 증가(감소), 확정급여채무

8,046

확정급여채무, 현재가치

2,253,416

사외적립자산의 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

사외적립자산

사외적립자산, 공정가치

2,664,771

퇴직급여 지급액

(41,435)

제도에 납입한 총 기여금, 사외적립자산

37,000

이자수익, 확정급여제도

57,431

보험수리적손익

보험수리적손익

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 사외적립자산

0

기타 변동에 의한 증가(감소), 사외적립자산

161

사외적립자산, 공정가치

2,717,928

전기말

(단위 : 백만원)

사외적립자산

사외적립자산, 공정가치

2,369,039

퇴직급여 지급액

(158,360)

제도에 납입한 총 기여금, 사외적립자산

328,840

이자수익, 확정급여제도

123,589

보험수리적손익

보험수리적손익

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 사외적립자산

1,168

기타 변동에 의한 증가(감소), 사외적립자산

495

사외적립자산, 공정가치

2,664,771

연결실체는 기금의 적립수준을 매년 검토하고 기금에 손실이 발생할 경우 이를 보전하는 정책을 취하고 있습니다.

26. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공사손실충당부채

판매보증충당부채

하자보수충당부채

탄소배출충당부채

기타충당부채(*1,2)

기타충당부채 합계

기타충당부채, 합계

187,580

532,357

242,806

1,402

195,185

1,159,330

유동충당부채

187,580

352,237

186,890

889

172,386

899,982

비유동충당부채

0

180,120

55,916

513

22,799

259,348

전기말

(단위 : 백만원)

공사손실충당부채

판매보증충당부채

하자보수충당부채

탄소배출충당부채

기타충당부채(*1,2)

기타충당부채 합계

기타충당부채, 합계

250,476

485,183

196,246

866

201,412

1,134,183

유동충당부채

250,476

306,566

140,570

866

176,328

874,806

비유동충당부채

0

178,617

55,676

0

25,084

259,377

[당반기말](*1) 소송 관련 충당부채 등으로 구성되어 있으며, 통상임금 소송 등과 관련하여 충당부채로 인식한 금액입니다(주석 45참조). (*2) 환경부의 과징금 사전통지에 따라 계상한 충당부채가 포함되어 있으며, 당반기말 현재 과징금 부과여부 및 금액은 확정되지 않았습니다. [전기말](*1) 소송 관련 충당부채 등으로 구성되어 있으며, 통상임금 소송 등과 관련하여 충당부채로 인식한 금액입니다(주석 45참조). (*2) 환경부의 과징금 사전통지에 따라 계상한 충당부채가 포함되어 있으며, 전기말 현재 과징금 부과여부 및 금액은 확정되지 않았습니다.

기타충당부채의 변동

당반기말

(단위 : 백만원)

공사손실충당부채

판매보증충당부채

하자보수충당부채

탄소배출충당부채

기타충당부채(*)

기타충당부채 합계

기초 기타충당부채

250,476

485,183

196,246

866

201,412

1,134,183

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

16,105

162,350

103,922

707

8,926

292,010

환입된 충당부채, 기타충당부채

(85,522)

(17,708)

(16,894)

(171)

(10,286)

130,581

상계된 충당부채, 기타충당부채

0

(102,925)

(40,630)

0

(4,624)

148,179

기타, 기타충당부채(*)

6,408

0

0

0

0

6,408

순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채

113

5,457

162

0

(243)

5,489

기말 기타충당부채

187,580

532,357

242,806

1,402

195,185

1,159,330

전기말

(단위 : 백만원)

공사손실충당부채

판매보증충당부채

하자보수충당부채

탄소배출충당부채

기타충당부채(*)

기타충당부채 합계

기초 기타충당부채

399,589

463,981

483,624

6,061

1,066,101

2,419,356

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

66,843

226,361

81,106

2,356

33,188

409,854

환입된 충당부채, 기타충당부채

(256,709)

(18,938)

(260,421)

(6,666)

(6,238)

(548,972)

상계된 충당부채, 기타충당부채

0

(189,807)

(108,168)

(885)

(892,448)

(1,191,308)

기타, 기타충당부채(*)

40,778

0

0

0

0

40,778

순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채

(25)

3,586

105

0

809

4,475

기말 기타충당부채

250,476

485,183

196,246

866

201,412

1,134,183

[당반기](*) 관련 자산에 대한 손상차손 선 인식금액의 변동 등입니다(주석 11참조).[전기](*) 관련 자산에 대한 손상차손 선 인식금액의 변동 등입니다(주석 11참조).

27. 파생상품 (연결)

연결실체는 장래에 대금 등의 입금 시 예상되는 환율변동, 이자율위험 및 원유 등에 대한 가격변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다. 당반기말 현재의 평가내역은 다음과 같습니다.

위험회피회계에 관련된 위험관리전략에 대한 공시

위험회피

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

통화선도1

통화선도2

통화스왑계약

이자율스왑 계약

제품선도

상품선물

노출된 위험을 회피하기 위하여 사용된 위험회피수단과 사용한 방법에 대한 기술

외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에 따른 위험을 회피

외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

외화차입금의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

이자율 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

정제마진 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

파생상품의 미결제약정 내역

(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

매매 목적

현금흐름위험회피

파생상품 유형

통화선도

전환주 매도청구권 (*)

원유선도

통화스왑

이자율스왑

상품선물

제품선도

통화선도

전환주 매도청구권 (*)

원유선도

통화스왑

이자율스왑

상품선물

제품선도

통화선도

전환주 매도청구권 (*)

원유선도

통화스왑

이자율스왑

상품선물

제품선도

매도통화 KRW, 매입통화 GBP

매도통화 USD, 매입통화 GBP

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 EUR

매도통화 KRW, 매입통화 JPY

매도통화 EUR, 매입통화 KRW

매도통화 USD, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 USD, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 EUR

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 CNY, 매입통화 USD

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 USD

매도통화 KRW, 매입통화 GBP

매도통화 USD, 매입통화 GBP

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 EUR

매도통화 KRW, 매입통화 JPY

매도통화 EUR, 매입통화 KRW

매도통화 USD, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 USD, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 EUR

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 CNY, 매입통화 USD

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 USD

매도통화 KRW, 매입통화 GBP

매도통화 USD, 매입통화 GBP

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 EUR

매도통화 KRW, 매입통화 JPY

매도통화 EUR, 매입통화 KRW

매도통화 USD, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 USD, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 EUR

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 CNY, 매입통화 USD

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 USD

매도통화 USD, 매입통화 USD

파생상품 계약금액(원화:백만원, 외화:천)

523

23,349,197

44,121

587,000

36,000

40,154

20,600

51,246

308,145

1,376,406

10,000

69,810

531,047

80,000

10,235

607,900

가중평균약정환율(원)

1,336.27

1,262.56

1,378.78

1,341.16

-

-

1.24

9.58

1,434.83

1,327.20

1,331.00

1,342.50

1,234.99

-

1,389.20

-

평균만기일자, 파생상품

2025-03-08

2025-12-18

2024-07-03

2024-11-23

-

2024-07-31

2025-11-14

2025-01-21

2025-07-05

2024-12-26

2025-02-24

2025-03-01

2027-06-03

2026-01-30

2024-12-11

2024-09-06

계약건수, 파생상품

4

8,593

1

84

1

3

2

9

168

325

1

2

4

0

1

9

124

(*) 연결실체가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식에 대하여 투자자에게 매도청구권을 부여하였습니다(주석 44 참조). ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시_장부금액

(단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

파생상품 목적의 지정 합계

공정가치위험회피

매매 목적

현금흐름위험회피

통화선도1

통화선도2

이자율스왑1

원유선도

기타 매매목적파생상품

매매목적파생상품 합계

통화선도3

통화스왑계약

이자율스왑2

상품선물

제품선도

현금흐름위험회피 합계

유동 파생상품 금융자산

5,407

0

0

0

0

0

841

12,817

0

797

27,523

41,978

47,385

비유동 파생상품 금융자산

16,344

0

0

0

0

0

610

47,534

0

0

0

48,144

64,488

유동 파생상품 금융부채

1,042,947

0

0

0

0

0

70,027

0

284

87

36,463

106,861

1,149,808

비유동 파생상품 금융부채

859,536

0

0

0

0

0

3,840

0

149

0

0

3,989

863,525

유동 당기손익인식금융자산

0

340

0

1,509

0

1,849

0

0

0

0

0

0

1,849

비유동 당기손익인식금융자산

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

유동 당기손익인식금융부채

0

19,053

0

1,154

1,073

21,280

0

0

0

0

0

0

21,280

비유동 당기손익인식금융부채

0

1,184

0

0

0

1,184

0

0

0

0

0

0

1,184

유동확정계약자산

737,799

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

737,799

비유동확정계약자산

858,411

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

858,411

유동확정계약부채

14,850

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14,850

비유동확정계약부채

16,314

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16,314

파생상품관련 손익 내역

(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

매매목적 파생상품

현금흐름위험회피

통화선도1

통화선도2

이자율스왑1

원유선도

기타 매매목적파생상품

매매목적 파생상품 합계

통화선도3

통화스왑계약

이자율스왑2

상품선물

제품선도

현금흐름위험회피 합계

파생상품 합계

수익(매출액)

(465,414)

0

0

0

0

0

(42,173)

0

0

0

0

(42,173)

(507,587)

매출원가

0

0

0

0

0

0

627

0

0

0

0

627

627

금융수익

11,322

23,113

446

7,678

1,487

32,724

0

62,040

0

0

0

62,040

106,086

금융원가

2,199,484

101,807

0

3,242

0

105,049

206

1,370

0

0

0

1,576

2,306,109

기타이익

1,917,354

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,917,354

기타손실

41,961

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

41,961

세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피

0

0

0

0

0

0

(108,300)

(4,609)

(800)

591

(8,948)

(122,066)

(122,066)

연결실체는 당반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품평가손실 122,066백만원에 대하여 이연법인세로 조정되는 27,973백만원을 차감한 94,093백만원을 기타포괄손익으로 처리하였습니다. 이는 비지배주주지분 귀속분 52,582백만원과 지배주주지분 귀속분 41,511만원으로 이루어져 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 49개월 이내입니다.

28. 자본금과 자본잉여금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

(단위 : 원)

보통주

수권주식수(단위:주)

800,000,000

총 발행주식수(단위:주)

78,993,085

주당 액면가액

1,000

자본잉여금의 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

자본

자본 합계

자본잉여금

주식발행초과금

기타자본구성요소

자본잉여금

3,090,454

2,228,132

5,318,586

전기말

(단위 : 백만원)

자본

자본 합계

자본잉여금

주식발행초과금

기타자본구성요소

자본잉여금

3,090,454

2,161,795

5,252,249

29. 신종자본증권 (연결)

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜가 발행하여 비지배지분으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

비지배지분으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

HD현대오일뱅크㈜

신종자본증권의 구분

신종자본증권의 구분 합계

제 2회 사모 신종자본증권

제 3회 사모 신종자본증권

제 4회 사모 신종자본증권

신종자본증권 발행일

2020-03-30

2020-09-24

2020-10-26

신종자본증권 만기

2050-03-30

2050-09-24

2050-10-26

신종자본증권 이자율

0.0350

0.0365

0.0365

신종자본증권 발행금액

280,000

130,000

20,000

430,000

신종발행증권 발행비용

(1,076)

신종자본증권 합계

428,924

전기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

HD현대오일뱅크㈜

신종자본증권의 구분

신종자본증권의 구분 합계

제 2회 사모 신종자본증권

제 3회 사모 신종자본증권

제 4회 사모 신종자본증권

신종자본증권 발행일

2020-03-30

2020-09-24

2020-10-26

신종자본증권 만기

2050-03-30

2050-09-24

2050-10-26

신종자본증권 이자율

0.0350

0.0365

0.0365

신종자본증권 발행금액

280,000

130,000

20,000

430,000

신종발행증권 발행비용

(1,076)

신종자본증권 합계

428,924

(2) 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜가 발행한 채권형 신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다.

신종자본증권의 발행조건

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

현대오일뱅크㈜

신종자본증권의 구분

제 2회 사모 신종자본증권

제 3회 사모 신종자본증권

제 4회 사모 신종자본증권

신종자본증권 발행금액

280,000

130,000

20,000

신종자본증권 만기

30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

신종자본증권 이자율

발행일~2025-03-30 : 연 고정금리 3.50% 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며, 5년 만기 국고채 수익률 + 연 2.215% + 연 2.00% (Step-up 조항)

발행일~2025-09-24 : 연 고정금리 3.65% 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며, 5년 만기 국고채 수익률 + 연 2.473% + 연 2.00% (Step-up 조항)

발행일~2025-10-26 : 연 고정금리 3.65% 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며, 5년 만기 국고채 수익률 + 연 2.441% + 연 2.00% (Step-up 조항)

신종자본증권 이자지급요건

3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

신종자본증권에 대한 기술

연결실체의 선택에 따라 발행 후 5년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 중도상환 가능

연결실체의 선택에 따라 발행 후 5년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 중도상환 가능

연결실체의 선택에 따라 발행 후 5년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 중도상환 가능

상기 신종자본증권은 만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 사채의 이자지급은 재량에 따라 연기 가능하며, 이자의 지급이 연기된 경우에는 연기된 이자가 전액 지급되기 전까지는 보통주식에 대한 배당금 지급을 결의하거나 지급할 수 없습니다. 연결실체는 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 지분상품으로 분류하였습니다.

30. 자본조정 (연결)

(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본조정 내역은 다음과 같습니다.

그밖의 자본

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

자본조정

(194,813)

자본조정

자기주식

489,547

기타자본조정(*)

(684,360)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

자본조정

854,121

자본조정

자기주식

489,547

기타자본조정(*)

364,574

(*) 지배기업은 종속기업인 HD현대마린솔루션(주)에 대한 주주간 계약을 체결하여 관련 부채를 인식하였으나, 당기 중 해당 법인의 상장으로 계약 상 권리가 소멸되어 자본으로 재분류하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자기주식 내역은 다음과 같습니다.

자기주식수의 내역(단위: 백만원, 주식수: 주)

당반기말

자본

자기주식

주식수

장부금액

공정가치

자기주식(*)

8,324,655

489,547

620,187

전기말

자본

자기주식

주식수

장부금액

공정가치

자기주식(*)

8,324,655

489,547

526,951

(*) 지배기업이 분할 전 HD한국조선해양㈜로 부터 승계받은 자기주식 중 지배기업에 대한 지분상당액 및 2017년 중 추가 취득한 지분상당액입니다.

31. 기타포괄손익누계액 (연결)

기타포괄손익누계액의 항목별 분석에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익누계액

521,547

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

128,640

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(32,462)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

86,968

지분법자본변동

8,213

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

330,188

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익누계액

408,798

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

12,466

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

9,050

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

43,163

지분법자본변동

9,872

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

334,247

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

자본

자본 합계

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(1,428)

(3,322)

(2,643)

(6,189)

(4,071)

(9,511)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(17,987)

(41,511)

(16,721)

(52,582)

(34,708)

(94,093)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

18,853

43,804

33,181

76,507

52,034

120,311

지분법자본변동

(767)

(1,659)

2,398

4,758

1,631

3,099

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

(147)

(147)

(737)

(737)

(884)

(884)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익

0

131

0

14

0

145

지분법 이익잉여금 변동

0

(1)

0

(1)

0

(2)

기타포괄손익 합계

(1,476)

(2,705)

15,478

21,770

14,002

19,065

전반기

(단위 : 백만원)

자본

자본 합계

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

2,264

5,814

2,803

10,710

5,067

16,524

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(11,608)

(24,855)

(11,969)

(35,622)

(23,577)

(60,477)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(19,346)

16,647

(38,691)

28,183

(58,037)

44,830

지분법자본변동

2,474

835

(2,284)

1,212

190

2,047

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

45

665

2

140

47

805

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익

(191)

(231)

(1)

(15)

(192)

(246)

지분법 이익잉여금 변동

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익 합계

(26,362)

(1,125)

(50,140)

4,608

(76,502)

3,483

32. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

이익잉여금(결손금)

2,465,280

이익잉여금(결손금)

임의적립금

641,625

미처분이익잉여금(미처리결손금)

1,823,655

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

이익잉여금(결손금)

2,439,212

이익잉여금(결손금)

임의적립금

641,625

미처분이익잉여금(미처리결손금)

1,797,587

33. 종속기업에 대한 소유지분의 변동 (연결)

(1) 사업결합당반기 중 연결실체 내 종속기업인 HD현대중공업㈜와 HD현대중공업모스㈜가 합병하였습니다.

(2) 종속기업에 대한 소유지분의 변동당반기 중 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동하여 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

종속기업에 대한 소유지분의 변동내역 (소유지분 증가)

(단위 : 백만원)

HD현대삼호㈜

현대융자조임유한공사

HD현대건설기계㈜

HD현대인프라코어㈜

종속기업에 대한 소유지분율, 지분변동전

0.9665

0.8802

0.3312

0.3298

종속기업에 대한 소유지분율

0.9667

1.0000

0.3663

0.3404

종속기업에 대한 지분변동사유

연결실체내 자본거래

연결실체내 자본거래

연결실체내 자본거래

연결실체내 자본거래

비지배지분의 증감

(400)

(23,699)

(26,610)

(56,533)

지배주주지분의 증감

(34)

4,950

5,133

7,097

종속기업에 대한 소유지분의 변동내역 (소유지분 감소)

(단위 : 백만원)

HD현대중공업

HD현대마린솔루션㈜

종속기업에 대한 소유지분율, 지분변동전

0.7802

0.6200

종속기업에 대한 소유지분율

0.7502

0.5579

종속기업에 대한 지분변동사유

연결실체내 자본거래

연결실체내 자본거래

비지배지분의 증감

282,487

175,044

지배주주지분의 증감

64,788

191,805

34. 수익 (연결)

(1) 수익의 원천 당반기와 전반기의 연결실체의 수익의 내역은 다음과 같습니다.

수익의 원천에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

17,875,709

34,604,125

지분법손익, 수익

(16,455)

(27,286)

위험회피손익, 수익

(304,420)

(507,587)

수익(매출액)

17,554,834

34,069,252

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

15,877,070

31,323,432

지분법손익, 수익

(11,688)

(19,255)

위험회피손익, 수익

(244,097)

(408,922)

수익(매출액)

15,621,285

30,895,255

(2) 수익의 구분당반기와 전반기의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 구분 내역은 다음과 같습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

제품

정유

조선해양

전기전자

건설장비

선박서비스

기타

중요한 조정사항 (*)

고객과의 계약에서 생기는 수익

24,944,941

13,893,918

2,243,904

6,188,176

1,054,026

176,701

(13,897,541)

34,604,125

전반기

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

제품

정유

조선해양

전기전자

건설장비

선박서비스

기타

중요한 조정사항 (*)

고객과의 계약에서 생기는 수익

20,205,085

11,893,588

1,463,064

6,993,995

873,344

147,394

(10,253,038)

31,323,432

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.

당반기와 전반기의 고객과의 계약에서 생기는 지역별 수익 구분 내역은 다음과 같습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시_지역별

당반기

(단위 : 백만원)

대한민국

북미

아시아

유럽

기타 국가

지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

13,550,411

2,277,269

10,553,029

7,062,989

1,160,427

34,604,125

전반기

(단위 : 백만원)

대한민국

북미

아시아

유럽

기타 국가

지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

12,161,652

2,049,059

10,337,559

5,658,413

1,116,749

31,323,432

당반기와 전반기의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 인식시기에 따른 구분 내역은 다음과 같습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시_수익의 인식시기

당반기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

22,916,092

11,688,033

34,604,125

전반기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

21,182,561

10,140,871

31,323,432

당반기와 전반기의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 계약의 존속기간에 따른 구분 내역은 다음과 같습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시_계약의 존속기

당반기

(단위 : 백만원)

단기 계약(1년 이내)

장기 계약(1년 초과)

계약의 존속 기간 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

21,267,112

13,337,013

34,604,125

전반기

(단위 : 백만원)

단기 계약(1년 이내)

장기 계약(1년 초과)

계약의 존속 기간 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

20,267,152

11,056,280

31,323,432

당반기와 전반기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.(3) 당반기말 현재 진행 중인 주요 공사의 계약별 정보 내역은 다음과 같습니다.

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

(단위 : 백만원)

부문

조선해양

전체 계약

NASR 2 (*)

계약일, 수주산업

2014-07-08

(*) 연결실체는 계약상 비밀준수의무가 있고 발주처가 해당항목의 공시를 동의하지않아, 이를 감사위원회에 보고 후 관련 공시를 생략하고 있으며 당반기말 현재 1건의계약에 대하여 해당 항목의 공시를 생략하였습니다. 해당 건과 별도로, NASR 2 공사에 대해서는 자본시장법상 증권신고서, 투자설명서, 사업보고서, 주요사항보고서, 거래소 공시 규정에 따른 주요경영사항 등에 계약일을 공시하였으므로 그 내용을 공시하였습니다.

(4) 계약 잔액당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

계약잔액의 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매출채권

4,990,834

비유동매출채권

203,668

유동계약자산

7,007,786

비유동계약자산

203

유동계약부채(*)

12,738,881

비유동계약부채(*)

126,393

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매출채권

4,487,471

비유동매출채권

205,185

유동계약자산

7,423,296

비유동계약자산

203

유동계약부채(*)

12,031,175

비유동계약부채(*)

120,124

(*) 전기말 인식된 계약부채 중 4,062,324백만원을 당반기 중 수익으로 인식하였습니다.

계약부채에 대해 인식한 수익

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

4,062,324

(5) 수행의무와 수익인식 정책연결실체의 수행의무와 수익인식 정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(6) 건설 계약1) 당반기 중 수주 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.

수주한 계약의 변동내역 공시

(단위 : 백만원)

공시금액

기초의 계약잔액(*1)

67,471,137

신규계약액(*2)

23,497,203

건설계약으로 인한 수익(매출액)(*3)

(12,212,517)

기말의 계약잔액(*4)

78,755,823

(*1) 기초 계약잔액은 전기말 현재 외화금액기준으로 수주잔량을 적절한 환율로 재계산하였습니다.(*2) 신규계약액, 추가계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액 등이 포함된 금액입니다.(*3) 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법손익 매출은 포함되어 있지 않습니다.(*4) 공동영업(FDH JV)과 관련한 계약잔액은 포함되어 있지 않습니다.연결실체는 상기 도급공사계약과 관련하여 발주처에 공사의 입찰보증과 이행보증, 선수금지급보증 및 하자보증을 위하여 일정액의 유보금(보증예치금)을 예치하거나 금융기관 등의 지급보증서를 제출하고 있습니다.

당반기말 계약잔액 중 수익으로 인식할 것으로 예상되는 시기는 아래와 같습니다.

계약잔액 중 수익으로 인식할 것으로 예상되는 시기

(단위 : 백만원)

2024년

2025년

2026년 이후

합계 구간 합계

예상금액, 계약잔액

13,036,306

27,227,825

38,491,692

78,755,823

2) 당반기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은다음과 같습니다.

진행 중인 공사와 관련된 누적공사수익 및 누적공사원가 등의 내역

(단위 : 백만원)

조선해양 (*2)

전기전자

선박서비스

건설기계

전체 계약 합계

누적공사수익

20,299,289

290,425

62,753

35,894

20,688,361

누적공사원가

19,477,930

324,093

58,766

31,325

19,892,114

누적공사손익

821,359

(33,668)

3,987

4,569

796,247

공사미수금(*1)

공사미수금(*1)

청구분

421,340

6,047

0

0

427,387

계약자산

6,689,706

4,587

10,451

5,030

6,709,774

계약부채

10,502,915

4,906

41,869

0

10,549,690

손실부담계약충당부채 합계

125,834

5,183

7,280

0

138,297

(*1) 당반기말 현재 청구채권과 계약자산에 대한 대손충당금은 각각 5,102백만원 및 14,419백만원이며, 상기 공사미수금은 대손충당금이 차감된 금액입니다. 한편, 상기공사미수금 중 계약조건에 따른 회수보류액은 1,389백만원입니다.(*2) 누적손익에는 연결범위로 편입되기 전 금액이 포함되어 있으며, 공동영업(FDH JV)의 누적공사손익과 관련한 내용은 포함되어 있지 않습니다.

3) 총계약원가 추정치 변동에 따른 영향① 총계약원가 변동의 영향당반기 중 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당반기와 미래기간의 손익, 계약자산과 계약부채에 영향을미치는 금액은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

(단위 : 백만원)

조선해양 (*2)

선박서비스

전기전자

건설기계

전체 계약 합계

총계약수익의 추정의 변동(*1)

1,943,320

19,664

1,834

420

1,965,238

총계약원가의 추정 변동(*2)

2,376,557

25,982

(2,070)

411

2,400,880

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향(*1)

34,691

(8,365)

3,810

(4)

30,132

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향(*1)

(467,928)

2,047

94

13

(465,774)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 손익에 미치는 영향 합계(*1)

(433,237)

(6,318)

3,904

9

(435,642)

계약자산 변동

(56,348)

(687)

456

(4)

(56,583)

계약부채 변동

72,861

(7,390)

(1,097)

0

64,374

(*1) 추정총계약원가의 변동에 따라 직접적으로 변동되는 총계약수익을 구분할 수 없어 총계약수익 변동분(환율변동 포함)을 대상으로 하였습니다.(*2) 공동영업(FDH JV)의 누적공사손익과 관련된 내용은 포함되어 있지 않습니다.당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 당반기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다.

② 총계약원가의 추정치 변동에 따른 민감도 분석 계약자산 및 계약부채 금액은 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 진행률의 영향을 받습니다. 추정총계약원가는 재료비, 노무비 및 공사기간 등의 미래예상치에 근거하여 산출되며 환율, 강재가격 및 생산공수, 현장설치비 등의 변동에 따라 변동될 위험이 존재합니다. 연결실체는 환율변동에 따른 위험을 감소시키기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 강재가격변동에 따른 위험에 대해서는 기간별 강재구입계약을 체결함으로써 단기적 가격 변동 위험을 감소시키고 있습니다. 조선해양 부문의 생산공수변동에 따른 위험은 공수관리 전담부서를 설치하여 불확실성을 관리하고 있으며, 생산공수가 10% 변동하는 경우 당반기손익, 미래손익, 계약자산 및 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. 전기전자 및 건설기계 부문의 현장설치비가 10% 변동하는 경우 당반기손익, 미래손익, 계약자산 및 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

총계약원가의 추정치 변동에 따른 민감도 분석

(단위 : 백만원)

전체 계약

조선해양 (*)

전기전자

건설기계

범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

생산공수의 변동

10%감소

10%증가

10%감소

10%증가

10%감소

10%증가

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

119,317

(122,271)

1,574

(1,437)

4,211

(3,081)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

1,135,025

(1,132,070)

(56)

(80)

226

(1,357)

계약자산 변동

87,211

(85,398)

358

(353)

2,591

(1,774)

계약부채 변동

(28,859)

28,013

(647)

633

(852)

2,075

(*) 공동영업(FDH JV)과 관련한 내용은 포함되어 있지 않습니다.

(7) 자산으로 인식한 계약체결증분원가 연결실체는 계약과 관련하여 중개수수료(Commission fee)를 지급하고 있으며 이는 기업회계기준서 제1115호에 따라 고객과 계약을 체결하기 위해 들인 원가로서 계약을 체결하지 않았다면 부담하지 않았을 계약체결 증분원가입니다. 고객으로부터 회수될 것으로 예상되는 중개수수료는 계약이행자산으로 인식한 후 공사 진행 정도를 반영하여 상각하고 있습니다.

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

고객과의 계약체결원가

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산, 기초

311,888

증가, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산

101,963

상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산(*)

(38,550)

손상차손(환입), 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산

5,813

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산, 기말

381,114

전기말

(단위 : 백만원)

고객과의 계약체결원가

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산, 기초

258,978

증가, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산

161,776

상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산(*)

(150,615)

손상차손(환입), 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산

41,749

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산, 기말

311,888

(*) 고객에게 관련된 재화나 용역을 이전하는 방식과 동일하게 상각합니다.

35. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

판매 및 일반관리비

891,488

1,627,590

판매 및 일반관리비

급여, 판관비

174,510

350,801

상여, 판관비

53,747

96,942

퇴직급여, 판관비

13,912

30,872

복리후생비, 판관비

55,338

116,730

감가상각비, 판관비

47,400

78,668

사용권자산 감가상각비, 판관비

31,016

51,278

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

11,683

(42,835)

경상개발비, 판관비

102,395

187,452

광고선전비, 판관비

16,171

46,368

도서인쇄비, 판관비

1,001

2,036

동력비, 판관비

818

1,463

A/S비용, 판관비

122,872

209,186

보험료, 판관비

6,426

12,437

사무관리비, 판관비

994

2,317

소모품비, 판관비

2,796

4,779

수도광열비, 판관비

1,905

4,587

수선비, 판관비

3,961

7,353

여비교통비, 판관비

14,136

26,051

연구비, 판관비

8,780

15,874

교육훈련비, 판관비

3,515

6,025

외주용역비, 판관비

50,709

101,591

운반비, 판관비

52,253

91,666

임차료, 판관비

8,438

18,404

전산비, 판관비

9,487

20,530

접대비, 판관비

3,426

7,193

세금과공과, 판관비

10,904

20,459

지급수수료, 판관비

45,509

78,226

차량유지비, 판관비

3,342

6,721

판매수수료, 판관비

20,498

46,252

기타판매비와관리비

13,546

28,164

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

판매 및 일반관리비

709,949

1,448,316

판매 및 일반관리비

급여, 판관비

147,860

293,516

상여, 판관비

41,863

79,619

퇴직급여, 판관비

8,172

21,361

복리후생비, 판관비

48,927

90,494

감가상각비, 판관비

36,123

70,701

사용권자산 감가상각비, 판관비

20,012

43,910

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

(12,360)

(32,676)

경상개발비, 판관비

94,079

166,821

광고선전비, 판관비

20,452

57,983

도서인쇄비, 판관비

1,224

2,396

동력비, 판관비

370

864

A/S비용, 판관비

68,848

150,950

보험료, 판관비

6,015

10,719

사무관리비, 판관비

1,234

2,470

소모품비, 판관비

2,019

4,274

수도광열비, 판관비

1,714

4,159

수선비, 판관비

5,187

8,844

여비교통비, 판관비

12,592

23,764

연구비, 판관비

4,957

15,860

교육훈련비, 판관비

2,620

5,501

외주용역비, 판관비

59,901

100,628

운반비, 판관비

46,459

98,074

임차료, 판관비

8,643

19,619

전산비, 판관비

6,389

15,982

접대비, 판관비

3,188

6,904

세금과공과, 판관비

10,147

18,448

지급수수료, 판관비

27,050

89,385

차량유지비, 판관비

3,195

6,380

판매수수료, 판관비

20,715

43,373

기타판매비와관리비

12,354

27,993

36. 영업부문 (연결)

연결실체는 아래와 같이 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있으며, 보고부문의 구분 및 측정기준은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일합니다.연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.① 조선해양: 조선 및 해양플랜트, 엔진, 태양광 등 관련 사업② 정유: 원유정제처리 등 관련 사업③ 전기전자: 변압기, 고압차단기, 배전반, 회전기, 전력전자제어시스템, 풍력발전기 등의 제조 및 판매④ 건설장비: 건설용 기계장비, 산업용 운반기계 등의 제조 및 판매⑤ 선박서비스: 엔지니어링 서비스업, 엔진A/S⑥ 기타: 산업용 및 디스플레이용 로봇 제조 및 투자사업 등연결실체의 당반기와 전반기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

영업부문에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

조선해양

정유

전기전자

건설장비

선박서비스

기타부문

중요한 조정사항 (*)

수익(매출액)

13,434,151

24,944,941

2,243,904

6,146,354

1,054,026

431,482

(14,185,606)

34,069,252

내부매출액

(1,369,839)

(9,578,601)

(681,190)

(1,938,277)

(302,496)

(315,203)

14,185,606

0

영업이익(손실)

558,172

389,807

369,611

366,260

128,347

254,543

(393,284)

1,673,456

반기순이익(손실)

657,363

199,707

276,766

265,677

105,609

235,471

(688,202)

1,052,391

감가상각비(*2)

249,197

440,239

31,071

128,179

5,631

15,778

53,855

923,950

전반기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

조선해양

정유

전기전자

건설장비

선박서비스

기타부문

중요한 조정사항 (*)

수익(매출액)

11,485,304

20,205,085

1,463,064

6,999,145

873,344

552,064

(10,682,751)

30,895,255

내부매출액

(1,241,136)

(6,160,413)

(355,415)

(2,227,956)

(229,749)

(468,082)

10,682,751

0

영업이익(손실)

82,150

308,776

111,361

558,666

105,822

400,963

(561,787)

1,005,951

반기순이익(손실)

107,053

229,286

70,691

406,070

82,331

346,999

(934,871)

307,559

감가상각비(*2)

228,052

430,854

24,303

122,144

4,881

12,701

37,413

860,348

[당반기](*1) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다.(*2) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.[전반기](*1) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다.(*2) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

영업부문의 자산부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

조선해양

정유

전기전자

건설장비

선박서비스

기타부문

중요한 조정사항 (*)

자산

43,504,579

22,595,433

4,244,366

9,970,896

1,323,070

9,496,990

(21,002,088)

70,133,246

부채

21,997,591

15,185,073

2,733,642

5,082,902

580,485

3,175,244

(3,920,857)

44,834,080

전기말

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

조선해양

정유

전기전자

건설장비

선박서비스

기타부문

중요한 조정사항 (*)

자산

42,693,714

22,407,360

3,567,253

9,754,014

880,139

9,616,938

(20,936,597)

67,982,821

부채

21,799,124

14,692,079

2,314,317

5,006,599

536,677

3,338,250

(2,936,062)

44,750,984

[당반기말](*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다.[전기말](*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다.

지역에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

대한민국

북미

아시아

유럽

기타 국가

중요한 조정사항 (*)

지역 합계

수익(매출액)

38,587,894

1,434,086

7,318,598

768,844

145,436

(14,185,606)

34,069,252

내부매출액

(10,111,744)

(422,362)

(3,385,079)

(218,343)

(48,078)

14,185,606

0

전반기

(단위 : 백만원)

대한민국

북미

아시아

유럽

기타 국가

중요한 조정사항 (*)

지역 합계

수익(매출액)

34,970,523

1,314,728

4,315,924

853,970

122,861

(10,682,751)

30,895,255

내부매출액

(8,225,431)

(388,588)

(1,734,047)

(317,001)

(17,684)

10,682,751

0

[당반기](*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.[전반기](*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.

지역별 비유동자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

대한민국

북미

아시아

유럽

기타 국가

지역 소계

중요한 조정사항 (*1)

합계 (*2)

비유동자산 합계 (투자부동산, 유형자산, 무형자산 및 사용권자산)

26,725,313

192,945

702,178

103,218

98,962

27,822,616

3,452,970

31,275,586

전기말

(단위 : 백만원)

대한민국

북미

아시아

유럽

기타 국가

지역 소계

중요한 조정사항 (*1)

합계 (*2)

비유동자산 합계 (투자부동산, 유형자산, 무형자산 및 사용권자산)

26,713,932

156,041

530,042

75,840

102,481

27,578,336

3,513,468

31,091,804

(*1) 연결조정은 영업권 인식액 및 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.(*2) 투자부동산, 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 합계액입니다.

37. 성격별 비용 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재고자산의 변동

55,504

(362,780)

재고자산 매입액

12,742,809

24,882,775

감가상각비

315,958

628,552

감가상각비, 사용권자산

93,013

174,891

무형자산상각비

60,538

120,507

종업원급여비용

875,676

1,924,256

기타 비용

2,531,520

5,027,595

성격별 비용 합계(*)

16,675,018

32,395,796

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재고자산의 변동

680,147

440,909

재고자산 매입액

10,828,129

22,249,572

감가상각비

292,270

582,756

감가상각비, 사용권자산

81,718

167,235

무형자산상각비

55,425

110,357

종업원급여비용

882,745

1,766,611

기타 비용

2,328,298

4,571,865

성격별 비용 합계(*)

15,148,732

29,889,305

(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.

38. 금융수익과 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

631,329

1,504,090

금융수익

이자수익(금융수익)

76,112

150,000

배당금수익(금융수익)

100

6,151

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

3,814

5,788

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

15,760

28,375

외화환산이익(금융수익)

58,728

401,457

외환차익(금융수익)

464,309

838,334

파생상품평가이익(금융수익)

3,525

33,159

파생상품거래이익(금융수익)

8,732

40,222

기타금융수익(비용)

249

604

금융원가

1,650,910

3,679,659

금융원가

이자비용(금융원가)

253,652

505,984

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

7,627

24,488

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)

41,958

84,892

외화환산손실(금융원가)

58,259

237,271

외환차손(금융원가)

306,416

583,919

파생상품평가손실(금융원가)

731,613

1,824,694

파생상품거래손실(금융원가)

235,409

376,365

매출채권처분손실(금융원가)

9,640

17,374

사채상환손실

81

81

기타금융비용

6,255

24,591

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

560,839

1,473,082

금융수익

이자수익(금융수익)

63,796

127,095

배당금수익(금융수익)

2,419

8,537

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

0

6,402

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

25,388

68,636

외화환산이익(금융수익)

0

258,706

외환차익(금융수익)

414,104

865,156

파생상품평가이익(금융수익)

37,673

69,336

파생상품거래이익(금융수익)

17,322

68,149

기타금융수익(비용)

137

1,065

금융원가

821,288

2,694,076

금융원가

이자비용(금융원가)

233,866

449,987

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

0

21,164

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)

64,013

86,818

외화환산손실(금융원가)

35,017

169,564

외환차손(금융원가)

297,042

759,293

파생상품평가손실(금융원가)

26,473

773,216

파생상품거래손실(금융원가)

146,734

229,129

매출채권처분손실(금융원가)

7,145

14,115

사채상환손실

840

150,280

기타금융비용

10,158

40,510

39. 기타영업외수익과 기타영업외비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

880,602

1,980,380

기타이익

관계기업/공동기업투자처분이익

134

5,902

유형자산처분이익

3,952

6,763

사용권자산처분이익

4,633

10,144

무형자산처분이익

37

63

기타투자자산처분이익

217

217

확정계약평가이익

855,791

1,917,354

기타대손충당금환입

1,744

3,520

기타

14,094

36,417

기타손실

50,385

156,823

기타손실

지급수수료

2,294

6,376

유형자산처분손실

2,870

17,697

사용권자산처분손실

1,808

4,245

무형자산처분손실

20

35

유형자산손상차손

579

673

무형자산손상차손

2,677

2,677

기타의대손상각비

3,130

4,100

기부금

18,506

64,076

확정계약평가손실

9,947

41,961

기타

8,554

14,983

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

121,075

923,409

기타이익

관계기업/공동기업투자처분이익

0

0

유형자산처분이익

6,929

16,045

사용권자산처분이익

1,422

4,569

무형자산처분이익

46

119

기타투자자산처분이익

0

1

확정계약평가이익

105,189

832,801

기타대손충당금환입

4,766

5,327

기타

2,723

64,547

기타손실

53,086

216,293

기타손실

지급수수료

2,215

7,360

유형자산처분손실

4,185

7,811

사용권자산처분손실

3,502

4,222

무형자산처분손실

44

190

유형자산손상차손

0

0

무형자산손상차손

0

0

기타의대손상각비

577

667

기부금

13,053

32,775

확정계약평가손실

24,281

71,279

기타

5,229

91,989

40. 법인세비용 (연결)

(1) 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 법인세비용은 각각 256,351백만원 및 180,076백만원이며, 당반기와 전반기 법인세비용의 평균유효세율은 각각 19.59%, 36.93%입니다.

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용(수익)

256,351

평균유효세율

0.1959

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용(수익)

180,076

평균유효세율

0.3693

(2) 글로벌 최저한세연결실체는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라 2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.글로벌 최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야 합니다. 당반기 재무제표를 기초로 국세조세조정에관한법률 제80조에 의한 전환기 적용면제 요건 충족여부를 검토한 결과 종속기업 [Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.], [Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd.] 및 고정사업장이 속해있는 싱가포르, [Hyundai Marine Solution Middle East FZE] 및 고정사업장이 속해있는 아랍에미레이트가 해당 요건을 충족하지 못한 것으로 검토되었습니다. 이에 따라 연결실체의 당반기 법인세비용에는 필라 2 법률에 따른 연간 실효세율이 15% 미만일 것으로 추정되는 국가에 소재한 고정사업장 및 종속기업들에 대한 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용 653백만원이 포함되어 있습니다.추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제 혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 후속 중간보고기간말 및 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다.

41. 주당이익 (연결)

주당이익

당반기

(단위 : 원)

주식

보통주

3개월

누적

지배기업지분반기순이익

136,240,177,760

339,394,312,010

가중평균유통보통주식수(단위:주)(*)

70,668,430

70,668,430

기본주당이익(손실)

1,928

4,803

전반기

(단위 : 원)

주식

보통주

3개월

누적

지배기업지분반기순이익

15,586,219,539

77,714,747,543

가중평균유통보통주식수(단위:주)(*)

70,668,430

70,668,430

기본주당이익(손실)

221

1,100

(*) 가중평균유통보통주식수

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

당반기

주식

보통주

3개월

누적

유통주식수의 기초수량

70,668,430

70,668,430

가중치

91일/91일

182일/182일

가중평균유통보통주식수

70,668,430

70,668,430

전반기

주식

보통주

3개월

누적

유통주식수의 기초수량

70,668,430

70,668,430

가중치

91일/91일

181일/181일

가중평균유통보통주식수

70,668,430

70,668,430

당반기와 전반기 중 희석성잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 아니합니다.

42. 현금흐름표 (연결)

영업활동에서 창출된 현금흐름

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

반기순이익

1,052,391

조정항목

2,829,981

조정항목

퇴직급여 조정

107,799

감가상각비에 대한 조정

625,406

투자부동산감가상각비 조정

3,146

사용권자산감가상각비 조정

174,891

무형자산상각비에 대한 조정

120,507

대손상각비 조정

(42,835)

금융수익에 대한 조정

(624,892)

금융원가의 조정

2,705,174

지분법손익(매출액)

27,286

영업외수익 조정

(1,946,656)

영업외비용 조정

107,548

지분법손익

12,702

법인세비용 조정

256,351

금융수익(매출)

(11,403)

금융비용(매출원가)

2,814

매출채권의 감소(증가)

(306,661)

기타채권의 감소(증가)

(79,414)

계약자산의 감소(증가)

666,490

재고자산의 감소(증가)

(362,780)

파생상품의 감소(증가)

(207,619)

기타유동자산의 감소(증가)

26,983

장기매출채권의 감소(증가)

5,891

장기기타채권의 감소(증가)

344

기타비유동자산의 감소(증가)

(16,720)

확정계약의 감소(증가)

457,277

매입채무의 증가(감소)

187,280

기타채무의 증가(감소)

368,691

계약부채의 증가(감소)

594,988

기타유동부채의 증가(감소)

7,259

장기기타채무의 증가(감소)

1,507

퇴직금의지급

(59,910)

퇴직금의 승계

10,703

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

4,435

충당부채의 증가(감소)

13,953

기타비유동부채의 증가(감소)

(554)

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

반기순이익

307,559

조정항목

2,300,937

조정항목

퇴직급여 조정

78,928

감가상각비에 대한 조정

580,288

투자부동산감가상각비 조정

2,468

사용권자산감가상각비 조정

167,235

무형자산상각비에 대한 조정

110,357

대손상각비 조정

(32,676)

금융수익에 대한 조정

(537,559)

금융원가의 조정

1,699,679

지분법손익(매출액)

19,255

영업외수익 조정

(881,888)

영업외비용 조정

102,189

지분법손익

4,436

법인세비용 조정

180,076

금융수익(매출)

(24,863)

금융비용(매출원가)

11,802

매출채권의 감소(증가)

(184,132)

기타채권의 감소(증가)

73,913

계약자산의 감소(증가)

(573,100)

재고자산의 감소(증가)

288,635

파생상품의 감소(증가)

(214,759)

기타유동자산의 감소(증가)

(345,286)

장기매출채권의 감소(증가)

(964)

장기기타채권의 감소(증가)

773

기타비유동자산의 감소(증가)

(4,583)

확정계약의 감소(증가)

379,431

매입채무의 증가(감소)

(21,274)

기타채무의 증가(감소)

40,439

계약부채의 증가(감소)

2,504,896

기타유동부채의 증가(감소)

64,888

장기기타채무의 증가(감소)

(4,294)

퇴직금의지급

(56,661)

퇴직금의 승계

13,102

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

(637)

충당부채의 증가(감소)

(1,139,041)

기타비유동부채의 증가(감소)

(136)

현금유출입이 없는 중요한 거래내역

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 본계정대체

517,959

유형자산 등의 취득과 관련한 미지급금 증감

(36,777)

차입금과 사채의 유동성대체

2,695,918

사용권자산과 리스부채의 대체

54,590

기타자본조정과 미지급금간 대체

857,137

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 본계정대체

350,171

유형자산 등의 취득과 관련한 미지급금 증감

(57,881)

차입금과 사채의 유동성대체

1,652,007

사용권자산과 리스부채의 대체

54,590

기타자본조정과 미지급금간 대체

139,757

43. 금융상품 (연결)

(1)-1 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

금융자산의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

합계, 금융자산

공정가치금융자산 (*)

파생상품

매출채권및기타채권, 공정가치로 측정하는 금융자산

소계, 공정가치로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

기타금융자산

매출채권및기타채권, 상각후원가로 측정하는 금융자산

계약자산

소계, 상각후원가로 측정하는 금융자산

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

금융자산

0

157,147

174,047

0

0

331,194

111,873

0

0

0

0

111,873

0

0

35,101

0

0

35,101

111,873

157,147

209,148

0

0

478,168

0

0

0

5,053,080

0

5,053,080

0

0

0

2,060,775

0

2,060,775

0

0

0

7,236,028

0

7,236,028

0

0

0

7,007,988

0

7,007,988

0

0

0

21,357,871

0

21,357,871

111,873

157,147

209,148

21,357,871

0

21,836,039

금융자산, 공정가치

331,194

111,873

35,101

478,168

478,168

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

합계, 금융자산

공정가치금융자산 (*)

파생상품

매출채권및기타채권, 공정가치로 측정하는 금융자산

소계, 공정가치로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

기타금융자산

매출채권및기타채권, 상각후원가로 측정하는 금융자산

계약자산

소계, 상각후원가로 측정하는 금융자산

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

금융자산

0

105,510

273,694

0

0

379,204

470,992

0

0

0

0

470,992

0

0

8,154

0

0

8,154

470,992

105,510

281,848

0

0

858,350

0

0

0

4,400,503

0

4,400,503

0

0

0

1,830,180

0

1,830,180

0

0

0

6,709,802

0

6,709,802

0

0

0

7,423,499

0

7,423,499

0

0

0

20,363,984

0

20,363,984

470,992

105,510

281,848

20,363,984

0

21,222,334

금융자산, 공정가치

379,204

470,992

8,154

858,350

858,350

[당반기말](*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 111,643백만원 입니다.[전기말](*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 116,729백만원 입니다.

(1)-2 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

금융부채의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

합계, 금융부채

금융부채

매입채무및기타채무, 공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품부채

소계, 공정가치로 측정하는 금융부채

차입금

사채

매입채무및기타채무, 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

리스부채

전환우선주

금융보증부채

소계, 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

금융부채

0

22,463

0

0

22,463

0

276,677

0

0

276,677

2,013,333

0

0

0

2,013,333

2,013,333

299,140

0

0

2,312,473

0

0

9,730,773

0

9,730,773

0

0

6,769,662

0

6,769,662

0

0

8,775,965

0

8,775,965

0

0

0

1,779,807

1,779,807

0

0

197,484

0

197,484

0

0

0

765

765

0

0

25,473,884

1,780,572

27,254,456

2,013,333

299,140

25,473,884

1,780,572

29,566,929

금융부채, 공정가치

22,463

276,677

2,013,333

2,312,473

2,312,473

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

합계, 금융부채

금융부채

매입채무및기타채무, 공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품부채

소계, 공정가치로 측정하는 금융부채

차입금

사채

매입채무및기타채무, 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

리스부채

전환우선주

금융보증부채

소계, 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

공정가치위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

금융부채

0

8,377

0

0

8,377

0

391,901

0

0

391,901

679,170

0

0

0

679,170

679,170

400,278

0

0

1,079,448

0

0

11,459,669

0

11,459,669

0

0

6,666,518

0

6,666,518

0

0

8,829,994

0

8,829,994

0

0

0

1,606,995

1,606,995

0

0

197,484

0

197,484

0

0

0

1,086

1,086

0

0

27,153,665

1,608,081

28,761,746

679,170

400,278

27,153,665

1,608,081

29,841,194

금융부채, 공정가치

8,377

391,901

679,170

1,079,448

1,079,448

연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 금융자산과 금융부채에 대해서는 공정가치를 표시하지 않았습니다.

(2) 공정가치의 측정① 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계 기술에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 매출채권및기타채권 제외

당기손익인식금융자산

파생상품

매출채권및기타채권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

1,768

0

128,054

129,822

0

60,192

94,849

155,041

0

111,873

0

111,873

0

35,101

0

35,101

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 매출채권및기타채권 제외

당기손익인식금융자산

파생상품

매출채권및기타채권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

96,915

0

135,561

232,476

0

10,773

92,731

103,504

0

470,992

0

470,992

0

8,154

0

8,154

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

매입채무및기타채무를 제외한 당기손익인식금융부채

파생상품

매입채무및기타채무

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

21,391

1,072

22,463

0

21,391

0

2,013,333

57,453

0

219,224

276,677

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

매입채무및기타채무를 제외한 당기손익인식금융부채

파생상품

매입채무및기타채무

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

5,837

2,540

8,377

0

5,819

0

679,170

172,678

0

219,223

391,901

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.② 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

평가기법 및 투입변수 수준2 자산

당반기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융자산, 분류

파생상품자산

당기손익인식금융자산

매출채권 및 기타채권

파생상품

수익증권 등

매출채권

금융자산, 공정가치

111,873

60,192

35,101

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

현금흐름할인모형

시장접근법, 순자산가치, 현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

통화선도가격, 할인율 등

CER Future 가격, 통화선도가격, 할인율 등

통화선도가격, 할인율 등

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융자산, 분류

파생상품자산

당기손익인식금융자산

매출채권 및 기타채권

파생상품

수익증권 등

매출채권

금융자산, 공정가치

470,992

10,773

8,154

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

현금흐름할인모형

시장접근법, 순자산가치, 현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

통화선도가격, 할인율 등

CER Future 가격, 통화선도가격, 할인율 등

통화선도가격, 할인율 등

평가기법 및 투입변수 수준2 부채

당반기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융부채, 분류

파생상품부채

당기손익인식금융부채

파생상품

매매목적파생상품 등

전환사채 조기상환청구권

금융부채, 공정가치

2,013,333

21,391

0

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

LSMC (Least Square Monte-Carlo)

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

통화선도가격, 할인율 등

통화선도가격, 할인율 등

보통주가격, 할인율 등

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융부채, 분류

파생상품부채

당기손익인식금융부채

파생상품

매매목적파생상품 등

전환사채 조기상환청구권

금융부채, 공정가치

679,170

5,819

18

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

LSMC (Least Square Monte-Carlo)

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

통화선도가격, 할인율 등

통화선도가격, 할인율 등

보통주가격, 할인율 등

③ 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명1) 당반기와 전기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동내용

당반기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 분류

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초금융자산, 공정가치

92,731

135,561

공정가치측정의 변경, 자산

공정가치측정의 변경, 자산

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산

2,158

0

기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산

0

(7,507)

매입, 공정가치측정, 자산

2

0

매도, 공정가치측정, 자산

(42)

0

대체, 공정가치측정, 자산

0

0

기말금융자산, 공정가치

94,849

128,054

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 분류

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초금융자산, 공정가치

92,361

123,354

공정가치측정의 변경, 자산

공정가치측정의 변경, 자산

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산

419

0

기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산

0

11,951

매입, 공정가치측정, 자산

6,001

135

매도, 공정가치측정, 자산

(5,498)

(56)

대체, 공정가치측정, 자산

(552)

177

기말금융자산, 공정가치

92,731

135,561

공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동내용

당반기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 분류

매입채무및기타채무를 제외한 당기손익인식금융부채

매입채무및기타채무

기초금융부채, 공정가치

2,540

219,223

공정가치측정의 변경, 부채

공정가치측정의 변경, 부채

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채

(1,468)

1

기말금융부채, 공정가치

1,072

219,224

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 분류

매입채무및기타채무를 제외한 당기손익인식금융부채

매입채무및기타채무

기초금융부채, 공정가치

1,793

198,260

공정가치측정의 변경, 부채

공정가치측정의 변경, 부채

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채

747

20,963

기말금융부채, 공정가치

2,540

219,223

2) 당반기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

수익증권

건설공제조합

자본재공제조합

장단기금융자산(*)

기타(*)

합계, 당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치측정-지분상품

기타 지분상품 (*)

합계, 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

할인율, 측정 투입변수

PBR

할인율, 측정 투입변수

PBR

할인율, 측정 투입변수

PBR

할인율, 측정 투입변수

PBR

할인율, 측정 투입변수

PBR

할인율, 측정 투입변수

PBR

할인율, 측정 투입변수

PBR

할인율, 측정 투입변수

PBR

할인율, 측정 투입변수

PBR

금융자산, 공정가치

6,436

3,313

9,538

10,646

64,916

94,849

127,658

396

128,054

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

유사상장회사비교모형

유사상장회사비교모형

순자산가치법

순자산가치법

순자산가치법현금흐름할인모형유사상장회사 비교법 등

유의적이지만 측정가능하지 않은 투입변수의 범위

0.52

0.52

0.124

0.39~1.45

(*) 장부금액과 공정가치가 유의적인 차이가 없을 것으로 판단하여 장부금액을 공정가치로 산정하였습니다.

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 범주

매입채무및기타채무를 제외한 당기손익인식금융부채

매입채무및기타채무

보통주 매도청구권

미지급금

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

관측할 수 없는 투입변수

관측할 수 없는 투입변수 합계

할인율, 측정 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

할인율, 측정 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

금융부채, 공정가치

1,072

219,224

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

이항모형

현금흐름할인모형

유의적이지만 측정가능하지 않은 투입변수의 범위

0.2332

0.0870

(3) 일괄 상계 또는 유사한 약정당반기말과 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

금융자산의 상계에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상계를 조건으로하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

재무상태표상의 상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

재무상태표상의 상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

298,998

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

(198,319)

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

100,679

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금액

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금액

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융상품

0

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보

0

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

100,679

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상계를 조건으로하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

재무상태표상의 상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

재무상태표상의 상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

155,791

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

(35,885)

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

119,906

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금액

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금액

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융상품

0

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보

0

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

119,906

금융부채의 상계에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로 하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로 하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

237,883

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

(198,319)

상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

39,564

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 총금액

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 총금액

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융상품

0

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보

0

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

39,564

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로 하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로 하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

57,650

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

(35,885)

상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

21,765

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 총금액

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 총금액

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융상품

0

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보

0

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

21,765

순액계산 시 연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액은 연결재무상태표에 표시되는 금융상품 순액의 한도까지만 반영하였습니다.

44. 우발부채와 약정사항 (연결)

우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채 및 약정사항1

우발부채 및 약정사항2

우발부채 및 약정사항3

우발부채 및 약정사항4

우발부채 및 약정사항5

우발부채 및 약정사항6

우발부채 및 약정사항7

우발부채 및 약정사항8

우발부채 및 약정사항9

우발부채 및 약정사항10

우발부채 및 약정사항11

우발부채 및 약정사항12

우발부채 및 약정사항13

우발부채 및 약정사항14

우발부채 및 약정사항15

우발부채 및 약정사항16

우발부채 및 약정사항17

우발부채 및 약정사항18

우발부채 및 약정사항19

우발부채 및 약정사항20

우발부채 및 약정사항21

우발부채 및 약정사항22

우발부채 및 약정사항23

우발부채 및 약정사항24

우발부채 및 약정사항25

우발부채 및 약정사항26

우발부채 및 약정사항27

우발부채 및 약정사항28

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 50,000백만원의 당좌차월약정을 체결하고 있으며, 한국산업은행 등과 9,112,300백만원, USD 597,066천, EUR 234,175천, CNY 3,362,750천, INR 2,404,000천, VND 3,800,000백만, NOK 55,348천, IDR 310,000,000천의 일반대출약정을 체결하였습니다.

당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 453,650백만원 및 USD 8,352,105천 상당액의 수출입 신용장 개설 등에 한도약정을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 외상담보대출 등과 관련하여 1,145,447백만원과 USD 1,031,713천, EUR 5,100천의 한도약정을 체결하고 있습니다. 한편, 연결실체는 Atlantic Specialty Insurance Company에 대하여 ㈜하나은행에서 발급한 USD 2,700천의 보증신용장을 담보로 제공하고 있습니다.

당반기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 3,387,344백만원과 USD 32,803,654천, CNY 230,000천의 한도로 보증을 제공받고 있으며, 이 중 선박선수금과 관련하여 한국수출입은행 등의 금융기관으로부터 USD 28,906,171천 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다. 선박선수금 지급보증과 관련하여 연결실체는 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다.

당반기말 현재 연결실체는 장기차입금과 관련하여 백지어음 3매를 거래처에 견질로 제공하고 있습니다.

연결실체는 한국석유공사 등을 포함한 컨소시엄을 구성하여 자원개발 사업에 투자를 하였으며, 2013년 중 연결실체가 참여한 컨소시엄은 사업철수를 결정하였습니다. 당반기말 현재 연결실체는 동 사업과 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입을 하고 있습니다.

당반기말 현재 종속기업인 HD현대일렉트릭㈜는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 710백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 3,960백만원입니다.

당반기말 현재 연결실체는 사업시행사 자금관리대리기관이 대출한 금액 2,558백만원의 이자지급에 대한 연대보증, 사업 시행 시 선수금으로 수취한 244백만원에 대한 보증 및 특수관계자 이외의 타인을 위하여 USD 772천, CNY 249,588천의 지급보증을 제공하고 있습니다.

당반기말 현재 종속기업인 HD현대건설기계㈜는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 70,250백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 58,542백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120%기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 4,950백만원이며, 이에 대한 채무 보증 제공 금액은 최초 설정된 근보증 한도액인 5,940백만원입니다.

2018년에 연결실체는 지배기업의 공정거래법상 지주회사 행위제한 규정을 준수할 목적으로 종속기업인 HD현대미포㈜가 보유 중인 하이투자증권㈜의 지분을 4,720억원에 ㈜DGB금융지주에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장이 허위이거나 사실에 부합하지 않을 경우 손해배상책임이 있습니다. 매수인에게 발생한 손해액의 총액이 매매대금의 1%를 초과하는 경우 전체 손해액(손해배상액의 총액은 매매대금의 5%를 초과할 수 없음)에 대하여 보상 책임을 부담합니다. 한편, 연결실체는 2019년 10월에 ㈜DGB금융지주로부터 예상 손해배상금액 133억원을 통지받았으며, 예상 손해배상금액은 향후 협의 과정에서 변동될 수 있습니다. 연결실체는 청구로 인한 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 않았습니다.

종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 존속법인인 HD현대중공업㈜와 전기전자 사업부문, 건설장비 사업부문 및 로봇/투자사업부문을 영위할 분할신설법인인 HD현대일렉트릭㈜, HD현대건설기계㈜ 및 HD현대㈜로 인적분할되었으며, 이와 관련하여 지배기업은 상법 제530조의9제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사(HD현대㈜)와 분할신설회사(HD현대로보틱스㈜)는 분할 전 HD현대㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2019년 4월 현대힘스㈜의 지분을 975억원에 허큘리스홀딩스에 매각하였습니다. 매각과 관련한 주주간 계약에는 HD한국조선해양㈜의 동반매도참여권과 허큘리스홀딩스의 동반매각요청권이 포함되어 있습니다.

종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2019년 6월 1일을 분할기일로 하여 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 HD한국조선해양㈜와 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 분할신설법인인 HD현대중공업㈜로 물적분할하였습니다. 이와 관련하여 HD한국조선해양㈜와 분할신설회사인 HD현대중공업㈜는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전 HD현대중공업㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한, 종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 HD현대삼호㈜로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 이와 관련하여 HD한국조선해양㈜과 HD현대삼호㈜는 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할합병전 HD현대삼호㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

당반기말 현재 연결실체는 종속기업인 HD현대쉘베이스오일㈜의 타 주주인 The ShellPetroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40% 지분에 대해서 HD현대오일뱅크㈜에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 지분을 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 또한, HD현대오일뱅크㈜는 Shell이 보유하고 있는 40% 지분에 대해서 Shell에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 지분을 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다(2021년 8월부터 2029년 8월까지: Shell이 HD현대쉘베이스오일㈜로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후: 조건없음).

연결실체는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널㈜ 지분의 90%를 2021년 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결실체는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결실체가 3개 이상의 저유소를 제3자에게 매각하는 등 요건충족시 저유사업을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.

당반기말 현재 연결실체는 롯데케미칼㈜ 차입금에 대한 자금보충약정 788,000백만원 보증(연결실체 연대보증 포함) 받고 있습니다.

연결실체는 현대오일터미널㈜와 2021년 8월 11일에 물류센터 위탁운영계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 현대오일터미널㈜는 2021년 8월 20일부터 2030년 12월 31일까지 HD현대오일뱅크㈜ 소유의 저유소를 장기 위탁운영하기로 약정하였습니다.

연결실체는 현대오일터미널㈜와 2021년 8월 11일에 상표권 사용 변경계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 2021년 8월 11일부터 10년의 기간 동안 '현대오일터미널' 상표를 현대오일터미널㈜에 제공하기로 약정하였습니다(단, 쌍방은 본 계약의 중도 임의 해지권 보유).

당반기말 현재 종속기업인 HD현대이앤에프㈜는 2021년 10월 31일 체결한 천연가스공급인수합의서(이하 "합의서")에 따라 한국가스공사로부터 천연가스를 인수하기로 하였습니다. 동 합의서에 따르면 공급인수개시일은 2025년 10월이며, 고정약정물량의 공급기간은 2026년 3월부터 2034년 12월 31일까지입니다.

당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사와 책임임대차계약을 체결하였으며, 계약기간은 동 계약 개시일인 2020년 6월 1일로부터 10년입니다. 연결실체는 계약 종료 2년 6개월 전 연결회사가 요청할 경우, 계약기간을 5년 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다.

당반기말 현재 연결실체의 종속기업인 HD현대케미칼㈜는 롯데케미칼(주)와 2016년부터 2036년까지 20년의 기간에 걸쳐 장기원료공급계약을 체결하고 있습니다. 또한, HD현대케미칼㈜는 HD현대코스모㈜와 톨루엔 매매 계약 및 C9 매매계약과 관련하여 발생하는 채권 채무 상계 계약을 체결하고 있으며, 동계약은 2024년 12월 31일까지 유효합니다.

당반기말 현재 연결실체는 공동기업인 HD현대코스모㈜와와 업무위탁계약을 체결하고 있습니다. 해당 계약에 의하면 연결실체는 HD현대코스모㈜의 사업운영에 관한 업무를 위탁받아 인력파견 등 용역을 제공하고 그 대가를 수취하기로 약정되어 있습니다.

당반기말 현재 연결실체의 종속기업과 공동기업에 대한 구매자금의 지급과 관련하여 우리은행과 한도액 30,000백만원의 외상매출채권할인약정을 맺고 있습니다.

당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 비축유 임차와 관련하여 한국석유공사에 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

당반기말 현재 연결실체의 종속기업인 HD현대오씨아이㈜는 오씨아이㈜와 카본블랙 생산기술 설계계약을 체결하고 있으며, 계약에 따르면 1단계 상업가동일로부터3년이 되는 날이 속한 연도를 포함하여 5년간 매년 카본블랙 제품의 연 매출액의 일정비율에 해당하는 금액을 오씨아이㈜에 지급할 의무가 있습니다. 또한, 당반기말 현재 HD현대오씨아이㈜는 원재료인 콜타르를 ㈜현대제철로부터 공급받고 있습니다. 해당 계약은 2036년 12월 31일까지이며, ㈜현대제철이 계약기간을연장하지 않겠다는 의사를 통지하지 않는 한, 1년씩 동일한 조건으로 연장됩니다.

당반기말 현재 당사는 시설자금차입금 2,625억원에 대해 한국산업은행 등에게 HD현대그룹 글로벌R&D센터 건물을 담보로 제공하고 있습니다.

당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 국세 등 납부처리 대행 약정을 통해 교통세 등을 결제하였으며, 해당 약정에 따른 신용 공여기간 종료일에 결제대금을 은행에 지급하고 있습니다. 당반기말 현재 관련 미지급금은 301,340백만원입니다.

우발부채의 추정재무영향

종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2021년 7월 현대중공업파워시스템㈜의 일부지분(800,000주)을 1,440억원에 에이치자산운용 주식회사에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장, 확약 기타의무의 위반으로 매수인에게 매매대금의 1%를 초과하여 손해가 발생한 경우 매매대금의 5% 한도 내에서 손해배상책임을 부담합니다. 또한 동매각과 관련한 주주간 계약에는 HD한국조선해양㈜가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 잔여지분증권에 대한 동반매도 요구권 및 매도청구권이 포함되어 있습니다.

매도청구권에 대한 공시

매도청구권

매도청구권 대상회사

HD한국조선해양㈜

발행일

2021-07-30

대상주식의 종류(*)

현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식

대상주식수

200,000주

행사기간

거래종결일로부터 3년이 경과한 날의 익일(2024-07-31)부터 행사가능

행사가격

본건 주당 매매금액에 거래종결일로부터 매도청구권 행사 대금 지급일까지 내부수익률 기준 연복리 5%를 가산한 금액

(*) 2022년 1월 HD한국조선해양㈜가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 보통주식이무의결권 전환주식으로 변경되었습니다. 동 주식은 최대주주의 매도청구권 행사, 현대중공업파워시스템㈜의 상장예비심사승인 및 제 3자에 대한 경영권 변동을 수반하는 지분매각이 완료되기 직전 시점부터 의결권이 있는 보통주로 전환할 수 있습니다.

당반기말 현재 지배기업은 Aramco Overseas Company B.V.에 지배기업이 보유한 HD현대오일뱅크㈜의 지분 2.9%에 대한 콜옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고 있습니다.

콜옵션 내역

콜옵션의 구분

콜옵션

Aramco Overseas Company B.V.

발행일

2019-12-17

수량

7,107,390주 (지분율 2.9%)

행사기간

발행일로부터 5년 이내 (또는 IPO 전까지)

행사가격

주당 33,000원

당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 사우디 아람코 사 등과 원유 장기 구매 계약 및 정유 제품 공급 계약을 체결하였으며, 계약 내용은 아래와 같습니다.

계약 내역

원유 장기 구매 계약1

원유 장기 구매 계약2

정유제품 공급 계약

계약상대방

Saudi Arabian Oil Company

Aramco Trading Company(*)

Aramco Trading Singapore Pte Ltd.

계약기간

2020년 1월 1일 ~ 2039년 12월 31일

2020년 1월 1일 ~ 2039년 12월 31일

2020년 2월 1일 ~ 2039년 12월 31일

계약제품

사우디 원유

사우디 외 원유

휘발유, 경유, 항공유

(*) 구매 약정 상 Aramco Trading Company의 원유판매권리를 자회사에 양도할 수 있음에 따라 Aramco Trading Company의 자회사들과 원유구매계약이 이루어지고 있습니다.

당반기말 현재 케이디비인베스트먼트제이호 유한회사가 보유한 HD현대사이트솔루션㈜의 전환사채 일부가 전환우선주(지분 19.78%)로 전환되었으며 해당 전환우선주는 매수청구권 약정을 포함하고 있습니다.

매수청구권에 대한 공시

(단위 : 백만원)

매수청구권

발행일

2021-08-19

매수청구권 대상회사

연결실체 또는 연결실체가 지정하는 제3자

대상주식의 종류

HD현대사이트솔루션㈜의 의결권부 배당우선 전환주식

대상주식수/투자원금

400,922주/200,000백만원

매수청구금액

투자원금 및 미수령배당금

행사사유

해당 주주가 상장연기권 행사 혹은 구주매출 철회시

만기일

발행일로부터 4년 이내(2년 추가 가능)

45. 주요 소송사건 (연결)

주요소송사건에 대한 공시

LPG 가격담합 관련 손해배상청구소송(서울중앙지방법원 2012가합85828 외)

한국쉘석유㈜ 토양오염 손해배상청구소송(서울고등법원 2018나2052465 외)

미국 제조물 책임 손해배상청구

벨기에 딜러 손해배상 소송

미국 변호사 손해배상 소송

추가공사대금 청구1(대한상사중재원 중재 제23111-0224호)

추가공사대금 청구2(대한상사중재원 중재 제23111-0268호)

추가공사대금 청구3(대한상사중재원 중재 제24111-0011호)

소제기일

2010년 04월 02일 등

2012-02-21

2023-03-29

2022-06-30

2023-09-29

2023-10-27

2023-12-23

2024-01-12

소송 당사자

원고: 택시사업자, 장애인 등, 피고: HD현대오일뱅크㈜ 외 6개사

원고: 한국쉘석유㈜, 피고: HD현대오일뱅크㈜

원고: Roseann M. Wendeln, 피고 : HD현대건설기계㈜ 외 7

원고: Raepers NV, 피고 : HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.

원고 : John Y. Lee, 피고 : HD현대건설기계㈜ 및 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc

신청인: 디엘이앤씨 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

신청인: 롯데건설 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

신청인: 현대건설 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

소송의 내용

공정거래위원회는 2003년 1월 1일부터 2008년 12월 31일까지 적용되는 충전소에 대한 LPG 판매가격에 대하여 LPG 수입 2개사 및 종속기업을 포함한 정유 4개사가 담합행위(부당한 공동행위)를 하였다고 하여 과징금을 부과하였음. 공정거래위원회의 이 의결을 기초로 하여 개인택시 사업자 및 법인택시 사업자, 고용근로자 등 1,751명이 HD현대오일뱅크㈜를 포함한 정유 4개사와 LPG 수입 2개사에 대하여 손해배상을 청구하는 소송을 제기함. 한편 HD현대오일뱅크㈜는 공정거래위원회를 상대로 시정명령 및 과징금 부과 취소소송을 제기하여 승소 판결 확정된 바 있음.

한국쉘석유㈜는 과거 HD현대오일뱅크㈜ 부산정유공장과 현재 부산저유소에서 누출된 유류로 인해 토양오염 되었으므로 한국쉘석유 부지의 정화비용 등 기발생한 비용과 향후지출이 예상되는 비용의 합계액을 손해배상금으로 청구함.

원고는 Lucas county 법원에 HD현대건설기계㈜를 상대로 제조물책임법(Product Liability)에 따른 손해배상 청구함

원고는 벨기에 법원에 HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.을 상대로 딜러계약 해지가 부적법하다고 주장하며 이에 따른 손해배상 청구함

원고는 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc의 자문 변호사였던 자로서 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc의 배기규제 위반 사건에 연루되어 상당한 손해를 보았다는 취지로 HD현대건설기계㈜를 상대로 Cook County 법원에 이에 따른 손해배상을 청구함

디엘이앤씨 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 3 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 384억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

롯데건설 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 2 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 652억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

현대건설 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 1 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 1,700억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

소송가액

284.5억원

142.44억원 (원고 청구취지 감축: 147.75억원 → 142.44억원)

미화 5천만불

유로 약 1천만

미화 4,890만불

384억원

652억원

1,701억원

진행상황

1심(서울중앙지방법원) 계류 중

2018년 08월 20일 : 1심 피고 일부 승소2018년 09월 10일 : 2심 피고 및 상대방 항소1심 판결문에 따른 판결액은 79.7억원이며, 판결금 미납부 시 지연이자가 계속 발생하기 때문에 2018년 8월 22일 한국쉘석유㈜에 110.3억원(1심 판결문 판결액 79.7억원 및 8월 20일까지의 지연이자 30.6억원)을 납부하였음.

2023년 3월 29일 : 원고, 소 제기

2022년 6월 30일 : 원고 소제기2023년 11월 29일: 제1심 판결선고(원고청구 기각)

2023년 9월 29일 : 원고 소 제기

2023년 10월 27일 : 중재 신청 (중재신청서 송달일 2023년 11월 13일)2024년 01월 19일 : 중재 판정부 구성통지

2023년 12월 13일 : 중재 신청 (중재신청서 송달일 2023년 12월 29일)

2024년 1월 12일 : 중재 신청

향후 소송일정 및 대응방안

일부라도 패소 시 항소할 예정

현재 항소심(서울고등법원) 계류 중이며 일부라도 패소 시 상고 예정

연결실체는 제조물책임보험에 가입되어 있으며, 연결실체의 미국 법률대리인 및 보험사 법률대리인과 협의하여 법적 절차에 따라 적극적으로 대응할 예정임

원고의 주장이 근거 없는 반면, 연결실체는 원고의 딜러 계약 주요 의무 위반을 토대로 합법적으로 계약을 종료한 것임을 적극 소명

연결실체는 법적 절차에 따라 적극적으로 대응할 예정임

현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

종속기업인 HD현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액 중 HD현대오일뱅크㈜ 부담 부분에 한하여 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음.

종속기업인 HD현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음.

당반기말 현재로서는 소송 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 소송 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 소송 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

상기 소송 외 당반기말 현재 연결실체가 피소된 소송으로 196건(소송가액: 1,752억원) 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액및 시기가 불확실하며, 그 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

46. 특수관계자 (연결)

특수관계자현황에 대한 공시

전체 특수관계자

당해 기업이 참여자인 공동기업 (*1)

관계기업 (*1)

그 밖의 특수관계자

HD현대코스모㈜

Saudi Engines Manufacturing Company

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd.

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

케이씨엘엔지테크㈜

Zvezda-Hyundai LLC

International Maritime Industries Company

Hyundai Green Industries Co. W.L.L.

신고려관광㈜

현대힘스㈜

포테닛㈜

유진 Growth Special Opportunity 일반사모투자신탁1호

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사(*2) 등

대호지솔라파크㈜

팔란티어코리아 유한회사

REL Kumbhari Solar Project 4 Pvt. Ltd.

Elcogen Group PLC.

Aramco Overseas Company B.V와 그 종속회사 등

대불그린1호㈜

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

석유화학계 기초화학물질 제조업

선박엔진제작업 등

굴삭기 등의 판매

신기술사업분야 투자서비스

기타 엔지니어링 서비스업

선박건조업

선박건조업

교육서비스업

골프장 및 부대사업

선박부품 제조판매 등

산업용로봇 등의 제조

기타금융

기타금융

부동산 임대업 등

태양광발전사업

소프트웨어 판매

태양광발전사업

연료전지 생산

정유 판매업 등

태양광 발전업

(*1) 관계기업 및 공동기업은 그 종속기업을 포함합니다.(*2) 반기 중 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사는 ㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사로 사명을 변경하였습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

관계기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

ZVEZDA-HYUNDAI LLC

International Maritime Industries Company

팔란티어코리아 유한회사

신고려관광㈜

현대힘스㈜

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

코람코동작프로젝트금융투자㈜

REL KUMBHARI SOLAR PROJECT 4 Pvt. Ltd.

케이씨엘엔지테크㈜

관계기업 소계

HD현대코스모㈜

Saudi Engines Manufacturing Company

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd.

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

에쓰-오일㈜ (*2)

Saudi arabian Oil Company (*3)

Aramco Trading Limited (*3)

Aramco Trading Company (*3)

Aramco Trading Singapore Pte Ltd. (*3)

Aramco Trading Fujaifah FZE (*3)

기타특수관계자 소계

매출 등, 특수관계자거래(*1)

129

6,854

0

0

4,068

263

0

0

0

11,314

1,160,779

3,400

1,360

100

1,165,639

274,546

0

0

0

1,849,291

0

2,123,837

3,300,790

원재료매입, 특수관계자거래

0

0

0

0

103,275

0

0

0

0

103,275

733,276

0

0

0

733,276

10,267

2,967,470

274

0

2,506,017

477,363

5,961,391

6,797,942

기타매입, 특수관계자거래

0

0

4,370

0

395

3,677

65

202

0

8,709

1,753

0

0

0

1,753

293,477

0

0

0

4,261

0

297,738

308,200

전반기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

관계기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

ZVEZDA-HYUNDAI LLC

International Maritime Industries Company

팔란티어코리아 유한회사

신고려관광㈜

현대힘스㈜

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

코람코동작프로젝트금융투자㈜

REL KUMBHARI SOLAR PROJECT 4 Pvt. Ltd.

케이씨엘엔지테크㈜

관계기업 소계

HD현대코스모㈜

Saudi Engines Manufacturing Company

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd.

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

에쓰-오일㈜ (*2)

Saudi arabian Oil Company (*3)

Aramco Trading Limited (*3)

Aramco Trading Company (*3)

Aramco Trading Singapore Pte Ltd. (*3)

Aramco Trading Fujaifah FZE (*3)

기타특수관계자 소계

매출 등, 특수관계자거래(*1)

117

6,843

0

145

3,924

444

0

0

0

11,473

856,956

3,152

930

100

861,138

282,207

0

0

5,308

2,506,861

0

2,794,376

3,666,987

원재료매입, 특수관계자거래

0

0

0

0

83,375

0

0

0

71

83,446

538,678

0

0

0

538,678

10,428

2,676,873

2,795

328,173

3,039,210

78,230

6,135,709

6,757,833

기타매입, 특수관계자거래

0

0

0

0

1,394

3,694

59

0

0

5,147

1,126

0

0

0

1,126

280,116

0

0

0

3,166

0

283,282

289,555

[당반기](*1) 유형자산 매각 및 이자수익 등이 포함되어 있습니다.(*2) HD현대오일뱅크㈜와 에쓰-오일㈜ 간의 재고 교환거래로 인한 금액입니다.(*3) Aramco Overseas Company B.V의 계열회사 등으로 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜와 원유 장기 구매계약 및 정유제품 공급계약을 체결하였습니다(주석 44 참조).[전반기](*1) 유형자산 매각 및 이자수익 등이 포함되어 있습니다.(*2) HD현대오일뱅크㈜와 에쓰-오일㈜ 간의 재고교환거래로 인한 금액입니다.(*3) Aramco Overseas Company B.V의 계열회사 등으로 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜와 원유 장기 구매계약 및 정유제품 공급계약을 체결하였습니다.(주석 44 참조)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당반기말

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

International Maritime Industries Company

현대힘스㈜

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사 외 3개사

코람코동작프로젝트금융투자㈜

팔란티어코리아 유한회사

ZVEZDA-HYUNDAI LLC

기타

관계기업 소계

HD현대코스모㈜ (*1)

Saudi Engines Manufacturing Company

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

에쓰-오일㈜

Saudi arabian Oil Company (*3)

Aramco Trading Limited (*3)

Aramco Trading Company (*3)

Aramco Trading Singapore Pte Ltd. (*3)

기타특수관계자 소계

매출채권, 특수관계자거래

7,581

661

0

0

0

0

575

0

8,817

118,939

1,260

103

0

120,302

0

0

0

0

123,257

123,257

252,376

기타채권, 특수관계자거래

0

2,512

76,088

0

0

1,954

0

0

80,554

117

0

0

50

167

0

0

0

0

0

0

80,721

매입채무, 특수관계자거래

0

8,716

0

0

0

0

0

0

8,716

33,828

0

0

0

33,828

829

350,348

281

0

29

351,487

394,031

기타채무, 특수관계자거래(*2)

0

1,426

163,139

0

3,207

2,257

0

0

170,029

14,119

0

136

0

14,255

3,689

0

0

0

0

3,689

187,973

전기말

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

International Maritime Industries Company

현대힘스㈜

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사 외 3개사

코람코동작프로젝트금융투자㈜

팔란티어코리아 유한회사

ZVEZDA-HYUNDAI LLC

기타

관계기업 소계

HD현대코스모㈜ (*1)

Saudi Engines Manufacturing Company

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

에쓰-오일㈜

Saudi arabian Oil Company (*3)

Aramco Trading Limited (*3)

Aramco Trading Company (*3)

Aramco Trading Singapore Pte Ltd. (*3)

기타특수관계자 소계

매출채권, 특수관계자거래

6,830

660

0

0

0

0

0

409

7,899

160,430

1,275

130

0

161,835

0

0

0

0

122,216

122,216

291,950

기타채권, 특수관계자거래

0

3,677

0

77,154

0

0

0

0

80,831

1,161

0

0

51

1,212

22,046

0

0

0

0

22,046

104,089

매입채무, 특수관계자거래

0

13,605

0

0

0

0

0

746

14,351

11,715

0

0

0

11,715

641

324,391

261

0

84

325,377

351,443

기타채무, 특수관계자거래(*2)

0

1,603

0

179,170

0

0

0

0

180,773

14,278

0

47

0

14,325

2

0

0

0

0

2

195,100

[당반기말](*1) HD현대코스모㈜와 체결한 채권채무 상계 약정에 의해 재무상태표상 제거된 채권과 채무 금액은 13,157백만원입니다.(*2) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.(*3) Aramco Overseas Company B.V의 계열회사 등으로 연결회사와 원유 장기 구매계약 및 정유제품 공급계약을 체결하였습니다(주석 44 참조).[전기말](*1) 현대코스모㈜와 체결한 채권채무 상계 약정에 의해 연결재무상태표상 제거된 채권과 채무 금액은 32,102백만원입니다.(*2) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.(*3) Aramco Overseas Company B.V의 계열회사 등으로 연결회사와 원유 장기 구매계약 및 정유제품 공급계약을 체결하였습니다(주석 44 참조).

특수관계자와의 중요한 자금거래에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

배당거래1

배당거래2

배당금을 지급한 회사

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

신고려관광㈜ 등

배당금을 수취한 회사

HD현대오일뱅크㈜

HD한국조선해양㈜

배당금지급

1,343

145

전반기

(단위 : 백만원)

배당거래1

배당거래2

배당금을 지급한 회사

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사

신고려관광㈜ 등

배당금을 수취한 회사

HD현대오일뱅크㈜

HD한국조선해양㈜

배당금지급

1,406

145

연결실체는 관계기업인 코람코반포프로젝트금융투자㈜의 채무원금 90,000백만원을 담보하기 위하여 연결실체가 소유한 보통주 189,000주에 대한 근질권이 설정되어 있습니다.

주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

10,813

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

2,317

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여

692

주요 경영진에 대한 보상

13,822

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

12,524

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

2,029

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여

0

주요 경영진에 대한 보상

14,553

상기의 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다.

47. 매각예정처분자산집단 (연결)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

당반기말

(단위 : 백만원)

자산

매각예정 비유동자산

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. (*)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

2,234

전기말

(단위 : 백만원)

자산

매각예정 비유동자산

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. (*)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

2,799

(*) 2022년 중 HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS CO., LTD.에 대한 보유지분을 30%를 매각하는 계약을 체결하였으며, 이 중 12.19%를 매각 하였습니다.

48. 보고기간 후 사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

보고기간후사건1

보고기간후사건2

보고기간후사건3

보고기간후사건4

보고기간후사건5

보고기간후사건6

보고기간후사건7

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술

지배기업은 2024년 7월 25일자 이사회에서 분기배당(주당 900원, 총액 636억원)을 결의하였으며, 2024년 8월 9일에 배당금 지급을 완료하였습니다.

종속기업인 HD한국조선해양(주)는 2024년 7월 HD현대마린엔진㈜(구,STX중공업㈜)의 주식 11,888,844주(지분율: 35%)를 81,956백만원에 취득하였습니다.

종속기업인 HD현대인프라코어(주)는 2024년 8월 13일 이사회 결의에 따라 자기주식 6,947,586주 (소각총액 : 560억원)를 이익 소각하기로 결정하였습니다.

종속기업인 HD현대오일뱅크(주)는 보고기간 종료일 이후인 2024년 7월 3일 이사회에서 주당 245원, 총배당금 60,045백만원을 중간배당할 것을 결의하였고, 이는 2024년 8월에 지급되었습니다.

종속기업인 HD현대케미칼(주)는 2024년 7월 16일자 및 2024년 8월 7일자에 각각 50,000백만원 및 30,000백만원의 무보증회사채를 발행하였습니다.

종속기업인 HD현대마린솔루션(주)는 2024년 7월 23일자 이사회에서 분기배당(주당 450원, 총 20,002백만원)을 결의하였으며, 2024년 8월 7일에 배당금 지급을 완료하였습니다.

종속기업인 HD현대마린솔루션(주)는 씨벤티지 주식회사의 제3자배정 유상증자에 참여하여 2024년 7월 6일자로 지분 18.75%을 3,000백만원에 취득하였으며, 임직원이 피투자회사 이사회 구성원으로 참여함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자자산으로 분류할 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 8 기 반기말 2024.06.30 현재

제 7 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 8 기 반기말

제 7 기말

자산

유동자산

39,213,470

191,137,910

현금및현금성자산

26,385,999

56,706,832

단기금융자산

0

120,000,000

매출채권 및 기타유동채권

2,103,206

5,550,621

유동파생상품자산

4,446,569

3,441,764

기타유동자산

6,277,696

5,438,693

비유동자산

8,946,858,406

8,931,136,061

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

8,240,568,280

8,220,568,278

기타비유동금융자산

64,748,205

63,960,950

투자부동산

374,794,960

378,461,253

유형자산

28,402,505

30,147,162

사용권자산

208,935,873

208,560,668

무형자산

28,037,750

28,037,750

기타비유동자산

1,370,833

1,400,000

자산총계

8,986,071,876

9,122,273,971

부채

유동부채

1,218,936,460

807,917,834

기타유동금융부채

1,199,377,417

749,322,878

매입채무 및 기타유동채무

15,077,864

45,619,187

유동계약부채

1,206,996

1,206,996

유동 리스부채

1,512,227

1,441,230

유동충당부채

660

660

기타 유동부채

1,761,296

1,615,353

당기법인세부채

0

8,711,530

비유동부채

1,794,117,155

2,384,580,499

기타비유동금융부채

1,506,878,665

2,103,707,632

장기매입채무 및 기타비유동채무

30,700,682

28,925,311

비유동계약부채

19,559,856

19,838,011

비유동 순확정급여부채

6,849,354

4,787,668

비유동 리스부채

223,225,579

219,509,664

기타 비유동 부채

2,737,474

3,646,667

이연법인세부채

4,165,545

4,165,546

부채총계

3,013,053,615

3,192,498,333

자본

자본금

81,433,085

81,433,085

자본잉여금

3,090,277,464

3,090,277,464

자본조정

(489,546,525)

(489,546,525)

기타포괄손익누계액

362,749

930,424

이익잉여금(결손금)

3,290,491,488

3,246,681,190

자본총계

5,973,018,261

5,929,775,638

자본과부채총계

8,986,071,876

9,122,273,971

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

제 8 기 반기

제 7 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

28,145,815

310,082,705

26,767,883

458,842,608

매출원가

18,702,750

29,766,238

18,823,362

41,237,461

매출총이익

9,443,065

280,316,467

7,944,521

417,605,147

판매비와관리비

5,337,242

10,885,081

5,376,918

9,984,916

영업이익(손실)

4,105,823

269,431,386

2,567,603

407,620,231

금융수익

36,463,636

46,534,202

14,349,133

18,061,439

금융원가

36,390,080

72,690,736

36,358,503

71,874,530

기타이익

30,053

30,346

12,381

566,621

기타손실

730,642

1,611,375

1,385,359

2,114,962

법인세비용차감전순이익(손실)

3,478,790

241,693,823

(20,814,745)

352,258,799

법인세비용(수익)

8,606

11,921

0

30,932

반기순이익

3,470,184

241,681,902

(20,814,745)

352,227,867

기타포괄손익

(329,039)

(567,675)

(32,753)

(630,510)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(329,039)

(567,675)

(32,753)

(630,510)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

(329,039)

(567,675)

(32,753)

(630,510)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

총포괄손익

3,141,145

241,114,227

(20,847,498)

351,597,357

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

49

3,420

(295)

4,984

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

81,433,085

3,090,277,464

(489,546,525)

2,567,602

2,862,855,226

5,547,586,852

반기순이익

0

0

0

0

352,227,867

352,227,867

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)

0

0

0

(630,510)

0

(630,510)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

0

0

0

(261,473,191)

(261,473,191)

2023.06.30 (기말자본)

81,433,085

3,090,277,464

(489,546,525)

1,937,092

2,953,609,902

5,637,711,018

2024.01.01 (기초자본)

81,433,085

3,090,277,464

(489,546,525)

930,424

3,246,681,190

5,929,775,638

반기순이익

0

0

0

0

241,681,902

241,681,902

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)

0

0

0

(567,675)

0

(567,675)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

0

0

0

(197,871,604)

(197,871,604)

2024.06.30 (기말자본)

81,433,085

3,090,277,464

(489,546,525)

362,749

3,290,491,488

5,973,018,261

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

제 8 기 반기

제 7 기 반기

영업활동현금흐름

194,461,152

350,370,814

영업에서 창출된 현금흐름

9,978,881

7,421,498

반기순이익

241,681,902

352,227,867

조정항목

(231,703,021)

(344,806,369)

이자수취

5,363,687

3,508,082

이자지급

(65,995,430)

(66,396,491)

배당금수취

254,686,660

404,670,132

법인세환급(납부)

(9,572,646)

1,167,593

투자활동현금흐름

80,595,968

(125,877,146)

단기금융자산의 감소

120,000,000

0

단기기타채권의 감소

0

181,280

종속기업및관계기업투자의 취득

(20,000,002)

(15,000,000)

투자부동산의 취득

(17,775,941)

(93,592,485)

유형자산의 취득

(1,628,089)

(17,465,941)

재무활동현금흐름

(305,377,953)

(165,253,096)

단기금융부채의 증가

130,000,000

0

장기금융부채의 증가

199,232,648

708,956,647

단기금융부채의 감소

(437,581,000)

(521,000,000)

장기금융부채의 감소

0

(100,839,543)

임대보증금의 증가

1,453,823

9,417,681

임대보증금의 감소

(604,653)

(336,275)

금융리스부채의 지급

(7,167)

0

배당금지급

(197,871,604)

(261,451,606)

현금및현금성자산의 순증감

(30,320,833)

59,240,572

기초현금및현금성자산

56,706,832

96,814,143

기말현금및현금성자산

26,385,999

156,054,715

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

에이치디현대 주식회사(이하 "당사")는 투자사업 등을 주 사업목적으로 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 HD한국조선해양 주식회사에서 인적분할되어 신규설립되었습니다. 당반기말 현재 당사의 본점소재지는 경기도 성남시이며, 당반기말 현재 주요 주주는 정몽준(26.60%), 국민연금(8.82%) 및 정기선(5.94%)등으로 구성되어 있습니다.

주요주주에 대한 공시

정몽준

국민연금

정기선

소유지분율

0.2660

0.0882

0.0594

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.구 분 - 투입변수의 유의성수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격수준 2 - 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 36에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책

반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 당사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 당사의 반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 당사의 반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 당사의 반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 위험관리

당사의 위험관리 목적과 정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

부채총계

3,013,054

자본총계

5,973,018

예금잔액(*1)

26,388

차입금(*2)

2,702,625

부채비율

0.5044

순차입금비율(*3)

0.4481

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

부채총계

3,192,498

자본총계

5,929,776

예금잔액(*1)

176,709

차입금(*2)

2,808,769

부채비율

0.5384

순차입금비율(*3)

0.4439

(*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(*2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.

이자보상배율

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

영업이익(손실)

269,431

이자비용

71,013

이자보상배율

3.79

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

영업이익(손실)

407,620

이자비용

69,027

이자보상배율

5.91

5. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

당좌예금

5

정기예금

0

기타현금및현금성자산

26,381

현금및현금성자산 합계

26,386

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

당좌예금

7

정기예금

40,000

기타현금및현금성자산

16,700

현금및현금성자산 합계

56,707

6. 장ㆍ단기금융자산

금융자산의 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융상품

당기손익인식금융자산

금융자산, 범주 합계

기타유동금융자산

0

0

0

기타비유동금융자산

2

64,746

64,748

전기말

(단위 : 백만원)

금융상품

당기손익인식금융자산

금융자산, 범주 합계

기타유동금융자산

120,000

0

120,000

기타비유동금융자산

2

63,959

63,961

7. 사용이 제한된 금융상품

사용이 제한된 금융자산

당반기말

(단위 : 백만원)

당좌개설보증금

기타비유동금융자산

2

전기말

(단위 : 백만원)

당좌개설보증금

기타비유동금융자산

2

8. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

매출채권

기타채권

미수금

미수수익

소계, 기타채권

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

매출채권 및 기타유동채권 합계

1,102

0

1,102

832

0

832

169

0

169

1,001

0

1,001

2,103

장기매출채권 및 기타비유동채권

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

매출채권

기타채권

미수금

미수수익

소계, 기타채권

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

매출채권 및 기타유동채권 합계

3,241

0

3,241

300

0

300

2,010

0

2,010

2,310

0

2,310

5,551

장기매출채권 및 기타비유동채권

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타유동자산

6,278

기타유동자산

단기선급금

58

단기선급비용

5,371

선급법인세

849

기타비유동자산

1,371

기타비유동자산

장기선급비용

1,371

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타유동자산

5,439

기타유동자산

단기선급금

13

단기선급비용

5,426

선급법인세

0

기타비유동자산

1,400

기타비유동자산

장기선급비용

1,400

10. 종속기업투자

종속기업에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

HD현대오일뱅크㈜ (*3)

HD현대마린솔루션㈜ (*3,5,6)

HD현대일렉트릭㈜(*1,3)

HD현대미래파트너스㈜ (*3)

HD현대로보틱스㈜ (*3)

㈜아비커스 (*2)

HD현대사이트솔루션㈜ (*3,4)

HD한국조선해양㈜ (*1,3)

종속기업 합계

종속기업의 주요 사업 소재지

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

결산월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

석유류 제품 제조

엔지니어링 서비스업

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

경영 컨설팅업

산업용 로봇 제조업

선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업

건설 및 광업용 기계장비 제조업

비금융 지주회사

종속기업에 대한 소유지분율

0.7385

0.5579

0.3722

1.0000

0.9000

1.0000

0.8022

0.3505

종속기업에 대한 투자자산

2,394,569

77,683

592,944

31,000

237,038

57,000

878,762

3,964,492

8,233,488

전기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

HD현대오일뱅크㈜ (*3)

HD현대마린솔루션㈜ (*3,5,6)

HD현대일렉트릭㈜(*1,3)

HD현대미래파트너스㈜ (*3)

HD현대로보틱스㈜ (*3)

㈜아비커스 (*2)

HD현대사이트솔루션㈜ (*3,4)

HD한국조선해양㈜ (*1,3)

종속기업 합계

종속기업의 주요 사업 소재지

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

대한민국

결산월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

석유류 제품 제조

엔지니어링 서비스업

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

경영 컨설팅업

산업용 로봇 제조업

선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업

건설 및 광업용 기계장비 제조업

비금융 지주회사

종속기업에 대한 소유지분율

0.7385

0.6200

0.3722

1.0000

0.9000

1.0000

0.8022

0.3505

종속기업에 대한 투자자산

2,394,569

77,683

592,944

31,000

237,038

39,000

878,762

3,964,492

8,215,488

(*1) 소유지분율이 50% 미만이나 주주총회 양상 및 주주구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 당사의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단하였습니다.(*2) 당사는 당반기 및 전기 중 ㈜아비커스에 각각 18,000백만원, 15,000백만원의 유상증자에 참여하였습니다.(*3) 전기 중 그룹명칭변경에 따라 사명이 변경되었습니다.(*4) 전기 중 사명이 현대제뉴인㈜에서 HD현대사이트솔루션㈜로 변경되었으며, HD현대사이트솔루션㈜이 발행한 전환사채의 전환우선주 전환으로 인해 지분율이 100%에서 80.22%로 감소하였습니다. 또한 HD현대사이트솔루션㈜의 전환우선주와 관련하여 당사는 투자자에게 매수청구권을 부여하는 주주간 약정을 체결하였으며, 매수청구권의 공정가치를 HD현대사이트솔루션 주식의 취득원가로 계상하였습니다.(*5) 전기 중 사명이 HD현대글로벌서비스㈜에서 HD현대마린솔루션㈜로 변경되었습니다.(*6) 당사의 종속기업인 HD현대마린솔루션㈜는 2024년 5월 8일자로 유가증권시장에 상장하여 제3자 배정 유상증자 실시하였으며, 이에 따라 당사 지분율이 62%에서 55.79%로 변동되었습니다.

11. 관계기업투자

관계기업에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

팔란티어코리아 유한회사 (*)

관계기업의 주요 사업 소재지

대한민국

결산월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

소프트웨어 판매

관계기업에 대한 소유지분율

0.3400

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자

1,080

전기말

(단위 : 백만원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

팔란티어코리아 유한회사 (*)

관계기업의 주요 사업 소재지

대한민국

결산월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

소프트웨어 판매

관계기업에 대한 소유지분율

0.3400

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자

1,080

(*) 당사는 전기 중 유상증자에 참여하여 지분 8.9%를 추가 취득하였습니다.

12. 공동기업투자

공동기업에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

미래에셋-현대중공업지주 신성장투자조합1호 (*)

공동기업의 주요 사업 소재지

대한민국

결산월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

신기술 사업분야 투자서비스

공동기업에 대한 소유지분율

0.2985

지분법을 사용하여 회계처리하는 공동기업에 대한 투자

6,000

전기말

(단위 : 백만원)

미래에셋-현대중공업지주 신성장투자조합1호 (*)

공동기업의 주요 사업 소재지

대한민국

결산월

12월

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

신기술 사업분야 투자서비스

공동기업에 대한 소유지분율

0.2985

지분법을 사용하여 회계처리하는 공동기업에 대한 투자

4,000

(*) 당사는 당반기 및 전기 중 각각 2,000백만원, 2,000백만원을 추가 출자하였습니다.

13. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

건물

구축물

건설중인자산

투자부동산 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

투자부동산

384,033

(12,018)

0

372,015

2,784

(4)

0

2,780

0

0

0

0

386,817

(12,022)

0

374,795

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

건물

구축물

건설중인자산

투자부동산 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

투자부동산

383,980

(8,178)

0

375,802

2,661

(2)

0

2,659

0

0

0

0

386,641

(8,180)

0

378,461

투자부동산의 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

투자부동산 합계

건물 (*)

구축물

건설중인자산

기초 투자부동산

375,802

2,659

0

378,461

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

53

123

0

176

대체, 투자부동산

0

0

0

0

처분, 투자부동산

0

0

0

0

감가상각비, 투자부동산

(3,840)

(2)

0

(3,842)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산

0

0

0

0

기말 투자부동산

372,015

2,780

0

374,795

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

투자부동산 합계

건물 (*)

구축물

건설중인자산

기초 투자부동산

303,790

2,658

1,763

308,211

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

77,920

2

0

77,922

대체, 투자부동산

1,763

0

(1,763)

0

처분, 투자부동산

0

0

0

0

감가상각비, 투자부동산

(7,671)

(1)

0

(7,672)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산

0

0

0

0

기말 투자부동산

375,802

2,659

0

378,461

(*) 당반기말 현재 당사는 시설자금차입금 2,625억원에 대해 한국산업은행 등에게 HD현대그룹 글로벌R&D센터 건물 전액을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17, 37참조).

14. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

유형자산

구축물

공기구비품

건설중인자산

유형자산 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

유형자산

1,532

(13)

0

1,519

37,152

(10,279)

0

26,873

11

0

0

11

38,695

(10,292)

0

28,403

전기말

(단위 : 백만원)

유형자산

구축물

공기구비품

건설중인자산

유형자산 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

유형자산

0

0

0

0

36,497

(6,919)

0

29,578

569

0

0

569

37,066

(6,919)

0

30,147

유형자산의 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

구축물

공기구비품

건설중인자산

유형자산 합계

기초 유형자산

0

29,578

569

30,147

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

1,073

545

11

1,629

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

459

110

(569)

0

처분, 유형자산

0

0

0

0

감가상각비, 유형자산

(13)

(3,360)

0

(3,373)

당기손익으로 인식된 손상차손

0

0

0

0

기말 유형자산

1,519

26,873

11

28,403

전기말

(단위 : 백만원)

구축물

공기구비품

건설중인자산

유형자산 합계

기초 유형자산

0

15,251

0

15,251

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

20,869

569

21,438

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

0

0

0

처분, 유형자산

0

(3)

0

(3)

감가상각비, 유형자산

0

(6,539)

0

(6,539)

당기손익으로 인식된 손상차손

0

0

0

0

기말 유형자산

0

29,578

569

30,147

당반기말 현재 건설중인자산은 어린이집 설비입니다.

15. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

자산

토지

건물

차량운반구

공기구비품

사용권자산 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

사용권자산

208,518

0

0

208,518

386

(5)

0

381

23

(8)

0

15

26

(4)

0

22

208,953

(17)

0

208,936

전기말

(단위 : 백만원)

자산

토지

건물

차량운반구

공기구비품

사용권자산 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

사용권자산

208,518

0

0

208,518

0

0

0

0

23

(4)

0

19

26

(2)

0

24

208,567

(6)

0

208,561

사용권자산에 변동에 대한 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

토지

건물

차량운반구

공기구비품

자산 합계

기초 사용권자산

208,518

0

19

24

208,561

사용권자산, 신규/조정

0

386

0

0

386

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

0

0

0

0

0

사용권자산, 대체

0

0

0

0

0

사용권자산감가상각비

0

(5)

(4)

(2)

(11)

기말 사용권자산

208,518

381

15

22

208,936

전기말

(단위 : 백만원)

토지

건물

차량운반구

공기구비품

자산 합계

기초 사용권자산

209,713

0

0

0

209,713

사용권자산, 신규/조정

(1,195)

0

23

26

(1,146)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

0

0

0

0

0

사용권자산, 대체

0

0

0

0

0

사용권자산감가상각비

0

0

(4)

(2)

(6)

기말 사용권자산

208,518

0

19

24

208,561

16. 무형자산

무형자산 및 영업권의 장부금액에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

상표권

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

무형자산

28,038

0

0

28,038

전기말

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

상표권

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

무형자산

28,038

0

0

28,038

당반기와 전기 중 무형자산의 변동은 없습니다.

17. 장ㆍ단기금융부채

금융부채의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금

사채

사채할인발행차금

당기손익인식금융부채

금융부채, 분류 합계

기타유동금융부채

793,664

403,000

(333)

3,046

1,199,377

기타비유동금융부채

1,097,500

410,000

(1,206)

585

1,506,879

전기말

(단위 : 백만원)

차입금

사채

사채할인발행차금

당기손익인식금융부채

금융부채, 분류 합계

기타유동금융부채

372,091

370,000

(230)

7,462

749,323

기타비유동금융부채

1,625,000

443,000

(1,092)

36,800

2,103,708

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

원화일반대출

범위

하위범위

상위범위

차입처

국민은행 외

이자율

0.0509

0.0516

유동 차입금

80,000

80,000

유동성장기차입금

713,664

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

793,664

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

원화일반대출

범위

하위범위

상위범위

차입처

중국공상은행 외

이자율

0.0000

유동 차입금

0

0

유동성장기차입금

372,091

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

372,091

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화일반대출 (*)

외화일반대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

한국산업은행 외

신한은행

차입금, 이자율

0.0275

0.0613

0.0289

장기차입금

1,772,500

38,664

1,811,164

유동성장기차입금

(713,664)

비유동차입금의 비유동성 부분

1,097,500

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화일반대출 (*)

외화일반대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입처

한국산업은행 외

신한은행(HONG KONG)

차입금, 이자율

0.0275

0.0636

0.0289

장기차입금

1,960,000

37,091

1,997,091

유동성장기차입금

(372,091)

비유동차입금의 비유동성 부분

1,625,000

(*) 당반기말 현재 당사는 시설자금차입금 2,625억원에 대해 한국산업은행 등에게 HD현대그룹 글로벌R&D센터 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 13, 37참조).

사채에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사채

범위

하위범위

상위범위

차입금, 만기

2024-10-28

2029-02-28

차입금, 이자율

0.0363

0.0521

명목금액

813,000

보증여부

무보증사채

사채할인발행차금

(1,539)

유동성사채

(403,000)

유동성사채할인발행차금

333

비유동 사채의 비유동성 부분

408,794

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사채

범위

하위범위

상위범위

차입금, 만기

2024-02-29

2028-06-01

차입금, 이자율

0.0325

0.0521

명목금액

813,000

보증여부

무보증사채

사채할인발행차금

(1,322)

유동성사채

(370,000)

유동성사채할인발행차금

230

비유동 사채의 비유동성 부분

441,908

차입금과 사채의 상환일정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년 초과 5년 이내

합계

은행차입금, 미할인현금흐름

793,664

1,097,500

1,891,164

사채, 미할인현금흐름

403,000

410,000

813,000

합계, 할인되지 않은 현금흐름

1,196,664

1,507,500

2,704,164

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

재무활동에서 생기는 부채

부채

재무활동에서 생기는 부채의 위험을 회피하기 위한 자산

차입금

사채

리스 부채

합계, 부채

이자율스왑-자산(부채)

통화스왑-자산(부채)

합계, 자산(부채)

재무활동에서 생기는 기초 부채

1,997,091

811,678

220,951

3,029,720

379

3,063

3,442

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가

130,000

199,233

0

329,233

0

0

0

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 감소

(237,500)

(200,000)

(7)

(437,507)

0

0

0

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

1,573

0

0

1,573

0

0

0

사채할인발행차금상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

550

0

550

0

0

0

리스부채의 증감, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

3,794

3,794

0

0

0

공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

0

(379)

1,384

1,005

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

0

0

0

0

재무활동에서 생기는 기말 부채

1,891,164

811,461

224,738

2,927,363

0

4,447

4,447

전반기

(단위 : 백만원)

재무활동에서 생기는 부채

부채

재무활동에서 생기는 부채의 위험을 회피하기 위한 자산

차입금

사채

리스 부채

합계, 부채

이자율스왑-자산(부채)

통화스왑-자산(부채)

합계, 자산(부채)

재무활동에서 생기는 기초 부채

1,866,131

726,620

216,895

2,809,646

1,230

1,889

3,119

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가

450,000

258,957

0

708,957

0

0

0

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 감소

(576,840)

(45,000)

0

(621,840)

0

0

0

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

0

0

0

0

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

1,959

0

0

1,959

0

0

0

사채할인발행차금상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

546

0

546

0

0

0

리스부채의 증감, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

3,340

3,340

0

0

0

공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

0

(451)

1,780

1,329

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

840

0

0

840

0

0

0

재무활동에서 생기는 기말 부채

1,742,090

941,123

220,235

2,903,448

779

3,669

4,448

18. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

15,078

매입채무 및 기타유동채무

유동매입채무

3,302

단기미지급금

1,847

유동으로 분류되는 미지급비용

9,799

유동 미지급 배당금

130

장기매입채무 및 기타비유동채무

30,701

장기매입채무 및 기타비유동채무

비유동매입채무

0

장기미지급금

0

비유동으로 분류되는 미지급비용

331

장기예수보증금

30,370

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

45,619

매입채무 및 기타유동채무

유동매입채무

33,881

단기미지급금

941

유동으로 분류되는 미지급비용

10,661

유동 미지급 배당금

136

장기매입채무 및 기타비유동채무

28,925

장기매입채무 및 기타비유동채무

비유동매입채무

0

장기미지급금

0

비유동으로 분류되는 미지급비용

178

장기예수보증금

28,747

19. 기타부채

기타부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채

1,761

기타 유동부채

단기선수수익

1,761

기타 비유동 부채

2,737

기타 비유동 부채

장기선수수익

2,737

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채

1,615

기타 유동부채

단기선수수익

1,615

기타 비유동 부채

3,647

기타 비유동 부채

장기선수수익

3,647

20. 종업원급여

확정급여제도에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

12,900

사외적립자산, 공정가치

(6,051)

비유동 순확정급여부채

6,849

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

10,702

사외적립자산, 공정가치

(5,914)

비유동 순확정급여부채

4,788

사외적립자산의 구성 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

퇴직연금확정급여제도 (*)

사외적립자산, 공정가치

6,051

전기말

(단위 : 백만원)

퇴직연금확정급여제도 (*)

사외적립자산, 공정가치

5,914

(*) 당반기말 현재 퇴직연금은 전액 원리금보장형 상품에 투자되어 있습니다.

당기손익으로 인식된 비용

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

1,016

2,031

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

당기근무원가, 확정급여제도

1,056

2,113

이자비용, 확정급여제도

28

55

이자수익, 확정급여제도

(68)

(137)

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

189

379

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

당기근무원가, 확정급여제도

233

467

이자비용, 확정급여제도

36

72

이자수익, 확정급여제도

(80)

(160)

확정급여채무의 현재가치 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

확정급여제도

기초 확정급여채무, 현재가치

10,702

당기근무원가, 확정급여제도

2,113

이자비용, 확정급여제도

55

퇴직급여 지급액

0

관계사 전(출)입

30

보험수리적손익

보험수리적손익

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 확정급여채무

0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 확정급여채무

0

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 확정급여채무

0

총 재측정손익, 확정급여채무

0

기말 확정급여채무, 현재가치

12,900

전기말

(단위 : 백만원)

확정급여제도

기초 확정급여채무, 현재가치

10,610

당기근무원가, 확정급여제도

897

이자비용, 확정급여제도

145

퇴직급여 지급액

(1,908)

관계사 전(출)입

399

보험수리적손익

보험수리적손익

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 확정급여채무

0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 확정급여채무

222

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 확정급여채무

337

총 재측정손익, 확정급여채무

559

기말 확정급여채무, 현재가치

10,702

사외적립자산의 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

사외적립자산

사외적립자산, 공정가치

5,914

퇴직급여 지급액

0

제도에 납입한 총 기여금, 사외적립자산

0

이자수익, 확정급여제도

137

보험수리적손익

보험수리적손익

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 사외적립자산

0

사외적립자산, 공정가치

6,051

전기말

(단위 : 백만원)

사외적립자산

사외적립자산, 공정가치

5,986

퇴직급여 지급액

(367)

제도에 납입한 총 기여금, 사외적립자산

0

이자수익, 확정급여제도

320

보험수리적손익

보험수리적손익

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 사외적립자산

(25)

사외적립자산, 공정가치

5,914

당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고 기금에 손실이 발생할 경우 이를 보전하는 정책을 취하고 있습니다.

21. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

그 밖의 기타충당부채

유동 그 밖의 기타충당부채

1

비유동 그 밖의 기타충당부채

0

기말 기타충당부채

1

전기말

(단위 : 백만원)

그 밖의 기타충당부채

유동 그 밖의 기타충당부채

1

비유동 그 밖의 기타충당부채

0

기말 기타충당부채

1

기타충당부채의 변동

당반기말

(단위 : 백만원)

그 밖의 기타충당부채

기초 기타충당부채

1

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

0

사용된 충당부채, 기타충당부채

0

기말 기타충당부채

1

전기말

(단위 : 백만원)

그 밖의 기타충당부채

기초 기타충당부채

114

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

4

사용된 충당부채, 기타충당부채

(117)

기말 기타충당부채

1

22. 리스부채

리스부채의 변동내역

당반기말

(단위 : 백만원)

리스 부채

기초 리스부채

220,951

새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가

386

지급, 리스부채

(7)

이자비용, 리스부채

3,408

기말 리스부채

224,738

유동 리스부채

1,512

비유동 리스부채

223,226

전기말

(단위 : 백만원)

리스 부채

기초 리스부채

216,895

새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가

(1,146)

지급, 리스부채

(1,479)

이자비용, 리스부채

6,681

기말 리스부채

220,951

유동 리스부채

1,441

비유동 리스부채

219,510

리스부채의 계약에 따른 현금유출 시기

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년 초과

합계 구간 합계

리스부채 합계

224,738

계약상 현금흐름

1,532

3,026

344,518

349,076

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산감가상각비

10

리스부채에 대한 이자비용

3,408

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용(*)

0

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용(*)

236

리스와 관련된 비용

3,654

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산감가상각비

0

리스부채에 대한 이자비용

3,340

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용(*)

76

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용(*)

148

리스와 관련된 비용

3,564

(*) 매출원가 및 판매비와관리비에 포함된 금액입니다.

리스와 관련하여 인식한 현금유출에 대한 공시

(단위 : 백만원)

공시금액

리스와 관련하여 인식한 현금유출

243

23. 파생상품

당사는 이자율위험 등을 회피할 목적으로 금융기관 등과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 이자율정보 등을 이용하여 평가하였습니다. 또한, 당사는 주식에 부여된 매수청구권 및 매도청구권의 내재파생상품 요건을 충족함에 따라 보고기간말 현재 공정가치로 평가하였습니다. 당반기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다.

위험회피회계에 관련된 위험관리전략에 대한 공시

(단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

통화스왑계약

노출된 위험을 회피하기 위하여 사용된 위험회피수단과 사용한 방법에 대한 기술

이자율변동 및 환율변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피

파생상품의 미결제약정 내역

(단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

매매 목적

파생상품 유형

통화스왑

매도청구권 (*1)

매수청구권 (*3)

통화스왑

매도청구권 (*1)

매수청구권 (*3)

매도통화 KRW, 매입통화 EUR(외화:천)

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 EUR(외화:천)

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화 KRW, 매입통화 KRW

매도통화, 약정이자율

2.89%

매입통화, 약정이자율

EuLibor(3M) + 1.22%

파생상품 계약금액(원화:백만원, 외화:천)

EUR 26,000

234,544

200,000

평균만기일자, 파생상품

2024-12-03

(*2)

(*4)

계약건수, 파생상품

1

1

1

(*1) 당사는 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜의 지분매각을 위해 참여한 아람코(Aramco Overseas Company B.V.)사에 콜옵션을 부여하였습니다(주석 37참조).(*2) 동 매도청구권의 만기일자는 발행일(2019-12-17)로부터 5년 이내 (또는 IPO 전까지) 입니다.(*3) 당사는 종속기업인 HD현대사이트솔루션㈜이 발행한 전환우선주와 관련하여케이디비인베스트먼트제이호 유한회사에 풋옵션을 부여하였습니다(주석 37참조).(*4) 동 매수청구권의 만기일자는 발행일(2021-08-19)로부터 4년 이내(2년 추가 가능)입니다.

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시

(단위 : 백만원)

위험회피

위험회피 합계

현금흐름위험회피

매매목적파생상품

통화스왑계약

매도청구권(콜옵션)

매수청구권(풋옵션)

유동파생상품자산

4,447

0

0

4,447

비유동파생상품자산

0

0

0

0

유동파생상품부채

0

0

0

0

비유동파생상품부채

0

0

0

0

유동 당기손익인식금융자산

0

0

0

0

비유동 당기손익인식금융자산

0

0

0

0

유동 당기손익인식금융부채

0

3,046

0

3,046

비유동 당기손익인식금융부채

0

0

585

585

파생상품관련 손익 내역

(단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

매매목적파생상품

합계

이자율스왑 계약

통화스왑계약

매도청구권(콜옵션)

매수청구권(풋옵션)

수익(매출액)

0

0

0

0

0

금융수익

0

1,572

4,416

36,214

42,202

금융원가

0

0

0

0

0

기타이익

0

0

0

0

0

기타손실

0

0

0

0

0

세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(379)

(189)

0

0

(568)

현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 5개월 이내입니다.

24. 자본금과 자본잉여금

주식의 분류에 대한 공시

보통주

수권주식수(단위:주)

800,000,000

총 발행주식수(단위:주)

78,993,085

주당 액면가액(단위: 원)

1,000

자본잉여금의 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

자본

자본 합계

자본잉여금

주식발행초과금

기타자본구성요소

자본잉여금

3,090,454

(177)

3,090,277

전기말

(단위 : 백만원)

자본

자본 합계

자본잉여금

주식발행초과금

기타자본구성요소

자본잉여금

3,090,454

(177)

3,090,277

25. 자본조정

당반기말과 전기말 현재 자본조정은 자기주식으로 구성되어 있으며, 자기주식 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원, 주식수:주)

자기주식수의 내역

당반기말

자본

자본조정

자기주식

주식수

장부금액

공정가치

자기주식

8,324,655

489,547

620,187

전기말

자본

자본조정

자기주식

주식수

장부금액

공정가치

자기주식

8,324,655

489,547

526,951

26. 기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액의 항목별 분석에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

363

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

930

기타포괄손익의 법인세 효과 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

자본

기타포괄손익누계액

현금흐름위험회피

세전기타포괄손익

(568)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세

0

세후기타포괄손익

(568)

전반기

(단위 : 백만원)

자본

기타포괄손익누계액

현금흐름위험회피

세전기타포괄손익

(631)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세

0

세후기타포괄손익

(631)

27. 이익잉여금

이익잉여금 내역

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

이익잉여금(결손금)

3,290,491

이익잉여금(결손금)

임의적립금

219,186

이익준비금(*)

40,717

미처분이익잉여금

3,030,588

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

이익잉여금(결손금)

3,246,681

이익잉여금(결손금)

임의적립금

219,186

이익준비금(*)

40,717

미처분이익잉여금

2,986,778

(*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%를 이익준비금으로 적립하였습니다. 동이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

28. 수익

수익의 원천에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

10,874

21,120

배당수익(매출액)

0

254,687

임대수익

17,272

34,276

수익(매출액)

28,146

310,083

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

10,437

21,992

배당수익(매출액)

0

404,670

임대수익

16,331

32,181

수익(매출액)

26,768

458,843

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시_지역별

당반기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

대한민국

북미

아시아

유럽

기타 국가

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

10,567

20,495

88

162

155

343

16

38

48

82

10,874

21,120

전반기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

대한민국

북미

아시아

유럽

기타 국가

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

9,953

21,049

50

108

288

647

0

0

146

188

10,437

21,992

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시_수익의 인식시기

당반기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

0

21,120

21,120

전반기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

0

21,992

21,992

계약잔액의 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매출채권

1,102

비유동매출채권

0

유동계약부채(*)

1,207

비유동계약부채(*)

19,560

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매출채권

3,241

비유동매출채권

0

유동계약부채(*)

1,207

비유동계약부채(*)

19,838

(*) 전기말 인식된 계약부채 21,045백만원 중 278백만원은 당기에 수익으로 인식하였습니다.

계약부채에 대해 인식한 수익

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

278

29. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

판매 및 일반관리비

5,337

10,885

판매 및 일반관리비

급여, 판관비

1,486

3,186

상여, 판관비

755

1,230

퇴직급여, 판관비

976

1,967

복리후생비, 판관비

309

689

감가상각비, 판관비

14

30

광고선전비, 판관비

0

4

사무관리비, 판관비

0

8

소모품비, 판관비

1

6

여비교통비, 판관비

241

524

전산비, 판관비

10

28

접대비, 판관비

194

468

세금과공과, 판관비

10

29

지급수수료, 판관비

1,199

2,446

차량유지비, 판관비

25

60

회비, 판관비

1

19

기타판매비와관리비

116

191

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

판매 및 일반관리비

5,377

9,985

판매 및 일반관리비

급여, 판관비

1,126

2,585

상여, 판관비

543

948

퇴직급여, 판관비

163

335

복리후생비, 판관비

266

673

감가상각비, 판관비

11

22

광고선전비, 판관비

0

0

사무관리비, 판관비

8

12

소모품비, 판관비

36

41

여비교통비, 판관비

182

353

전산비, 판관비

7

8

접대비, 판관비

209

463

세금과공과, 판관비

9

19

지급수수료, 판관비

2,598

4,172

차량유지비, 판관비

24

49

회비, 판관비

0

12

기타판매비와관리비

195

293

30. 성격별 비용

비용의 성격별 분류 공시

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

감가상각비

3,624

7,215

감가상각비, 사용권자산

8

11

종업원급여비용

3,868

7,402

지급수수료

1,710

3,260

광고선전비

10,340

13,709

외주용역비

2,201

4,166

기타 비용

2,289

4,888

성격별 비용 합계(*)

24,040

40,651

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

감가상각비

3,160

6,194

감가상각비, 사용권자산

0

0

종업원급여비용

2,322

4,738

지급수수료

2,797

5,147

광고선전비

11,561

26,475

외주용역비

1,756

3,545

기타 비용

2,604

5,123

성격별 비용 합계(*)

24,200

51,222

(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.

31. 금융수익과 금융비용

금융수익 및 금융비용

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

36,464

46,534

금융수익

이자수익(금융수익)

1,798

3,523

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

(1,328)

6,321

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

35,097

35,097

외화환산이익(금융수익)

6

11

외환차익(금융수익)

3

10

파생상품평가이익(금융수익)

888

1,572

금융원가

36,390

72,691

금융원가

이자비용(금융원가)

35,405

71,013

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

0

0

외화환산손실(금융원가)

888

1,574

외환차손(금융원가)

16

23

차입금(사채)상환손실

81

81

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

금융수익

14,349

18,061

금융수익

이자수익(금융수익)

3,058

4,248

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

11,039

11,729

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

0

0

외화환산이익(금융수익)

2

4

외환차익(금융수익)

119

121

파생상품평가이익(금융수익)

131

1,959

금융원가

36,359

71,875

금융원가

이자비용(금융원가)

35,346

69,027

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

0

0

외화환산손실(금융원가)

131

1,959

외환차손(금융원가)

42

49

차입금(사채)상환손실

840

840

32. 기타영업외수익과 기타영업외비용

기타수익 및 기타비용

당반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

30

30

기타이익

기타

30

30

기타손실

731

1,611

기타손실

지급수수료

45

45

유형자산처분손실

0

0

기부금

686

1,565

기타

0

1

전반기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

기타이익

12

567

기타이익

기타

12

567

기타손실

1,385

2,115

기타손실

지급수수료

10

22

유형자산처분손실

2

2

기부금

1,372

2,090

기타

1

1

33. 법인세비용

(1) 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 산출된 당반기의 법인세비용은 12백만원이며, 평균 유효세율은 0.00%입니다. 전반기의 법인세비용은 31백만원이며, 평균 유효세율은 0.01%입니다.

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용(수익)

12

평균유효세율

0.0000

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용(수익)

31

평균유효세율

0.0001

(2) 글로벌 최저한세당사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라 2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.글로벌 최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야 합니다. 당반기 재무제표를 기초로 각 종속기업 소재 국가의 국세조세조정에관한법률 제80조에 의한 전환기 적용면제 요건 충족여부를 검토한 결과 모든 국가가 해당 요건을 충족한 것으로 판단됩니다. 전환기 적용면제 요건을 충족한 국가의 경우 해당 국가의 당기 글로벌 최저한세 추가세액은 없는 것으로 볼 수 있으므로 당사의 당반기 법인세비용에는 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용이 포함되어 있지 않습니다. 추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제 혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항 등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 후속 중간보고기간말 및 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다.

34. 주당이익

주당이익

당반기

(단위 : 원)

주식

보통주

3개월

누적

반기순이익(손실)

3,470,184,425

241,681,902,095

가중평균유통보통주식수(단위:주)(*)

70,668,430

70,668,430

기본주당이익(손실)

49

3,420

전반기

(단위 : 원)

주식

보통주

3개월

누적

반기순이익(손실)

(20,814,745,365)

352,227,866,810

가중평균유통보통주식수(단위:주)(*)

70,668,430

70,668,430

기본주당이익(손실)

(295)

4,984

(*)가중평균유통보통주식수 (단위:주)

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

당반기

주식

보통주

3개월

누적

유통주식수의 기초수량

70,668,430

70,668,430

가중치

91일/91일

182일/182일

가중평균유통보통주식수

70,668,430

70,668,430

전반기

주식

보통주

3개월

누적

유통주식수의 기초수량

70,668,430

70,668,430

가중치

91일/91일

181일/181일

가중평균유통보통주식수

70,668,430

70,668,430

당반기와 전반기 중 희석성잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 아니합니다.

35. 현금흐름표

영업활동에서 창출된 현금흐름

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

반기순이익(손실)

241,682

조정항목

(231,703)

조정항목

퇴직급여 조정

2,031

감가상각비에 대한 조정

7,226

금융수익에 대한 조정

(11,427)

금융원가의 조정

72,668

배당수익(매출액)에 대한 조정

(254,687)

영업외수익 조정

0

영업외비용 조정

0

법인세비용 조정

12

매출채권의 감소(증가)

2,150

기타채권의 감소(증가)

(523)

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(65)

매입채무의 증가(감소)

(12,978)

기타채무의 증가(감소)

(80)

계약부채의 증가(감소)

(278)

파생금융자산 감소(증가)

(35,097)

기타유동부채의 증가(감소)

(838)

기타비유동부채의 증가(감소)

153

퇴직금의지급

0

퇴직금의 전입(전출)

30

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

0

충당부채의 증가(감소)

0

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

반기순이익(손실)

352,228

조정항목

(344,806)

조정항목

퇴직급여 조정

379

감가상각비에 대한 조정

6,194

금융수익에 대한 조정

(17,940)

금융원가의 조정

71,826

배당수익(매출액)에 대한 조정

(404,670)

영업외수익 조정

(540)

영업외비용 조정

2

법인세비용 조정

31

매출채권의 감소(증가)

(3,723)

기타채권의 감소(증가)

5,447

기타유동자산의 감소(증가) 조정

127

매입채무의 증가(감소)

(1,460)

기타채무의 증가(감소)

786

계약부채의 증가(감소)

(623)

파생금융자산 감소(증가)

0

기타유동부채의 증가(감소)

0

기타비유동부채의 증가(감소)

0

퇴직금의지급

(128)

퇴직금의 전입(전출)

(529)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

128

충당부채의 증가(감소)

(113)

현금유출입이 없는 중요한 거래내역

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

장기차입금의 유동성 대체

527,500

사채의 유동성 대체

233,000

유형자산 및 투자부동산 취득 관련 부채의 변동

17,600

미수임대보증금의 변동

10

건설중인자산의 본계정대체

569

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

장기차입금의 유동성 대체

120,000

사채의 유동성 대체

199,819

유형자산 및 투자부동산 취득 관련 부채의 변동

38,666

미수임대보증금의 변동

8,130

건설중인자산의 본계정대체

1,763

36. 금융상품

금융자산의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

합계, 금융자산

공정가치금융자산 (*)

파생상품

소계, 공정가치로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

기타금융자산

매출채권및기타채권, 상각후원가로 측정하는 금융자산

소계, 상각후원가로 측정하는 금융자산

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

금융자산

0

64,746

0

0

64,746

4,447

0

0

0

4,447

4,447

64,746

0

0

69,193

0

0

26,386

0

26,386

0

0

2

0

2

0

0

2,103

0

2,103

0

0

28,491

0

28,491

4,447

64,746

28,491

0

97,684

금융자산, 공정가치

64,746

4,447

69,193

69,193

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

합계, 금융자산

공정가치금융자산 (*)

파생상품

소계, 공정가치로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

기타금융자산

매출채권및기타채권, 상각후원가로 측정하는 금융자산

소계, 상각후원가로 측정하는 금융자산

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타

금융자산

0

63,959

0

0

63,959

3,442

0

0

0

3,442

3,442

63,959

0

0

67,401

0

0

56,707

0

56,707

0

0

120,002

0

120,002

0

0

5,551

0

5,551

0

0

182,260

0

182,260

3,442

63,959

182,260

0

249,661

금융자산, 공정가치

3,442

3,442

3,442

[당반기말](*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 64,746백만원 입니다.[전기말](*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 63,959백만원 입니다.

금융부채의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

합계, 금융부채

금융부채

소계, 공정가치로 측정하는 금융부채

차입금 및 사채

매입채무및기타채무, 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

리스부채

소계, 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

금융부채

0

3,631

0

0

3,631

0

3,631

0

0

3,631

0

0

2,702,625

0

2,702,625

0

0

45,779

0

45,779

0

0

0

224,738

224,738

0

0

2,748,404

224,738

2,973,142

0

3,631

2,748,404

224,738

2,976,773

금융부채, 공정가치

3,631

3,631

3,631

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

합계, 금융부채

금융부채

소계, 공정가치로 측정하는 금융부채

차입금 및 사채

매입채무및기타채무, 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

리스부채

소계, 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

현금흐름위험회피

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타

금융부채

0

44,262

0

0

44,262

0

44,262

0

0

44,262

0

0

2,808,769

2,808,769

0

0

74,544

0

74,544

0

0

0

220,951

220,951

0

0

2,883,313

220,951

3,104,264

0

44,262

2,883,313

220,951

3,148,526

금융부채, 공정가치

44,262

44,262

44,262

공정가치- 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.구분 : 투입변수의 유의성수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융상품

금융상품 합계

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

0

4,447

0

4,447

전기말

(단위 : 백만원)

금융상품

금융상품 합계

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

0

3,442

0

3,442

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

0

3,631

3,631

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

0

44,262

44,262

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외합니다.

평가기법 및 투입변수 수준2 자산

당반기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융상품

파생상품자산

이자율스왑 계약

통화스왑계약

금융자산, 공정가치

0

4,447

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

현금흐름할인모형

현금흐름할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

이자율 등

이자율 등

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융상품

파생상품자산

이자율스왑 계약

통화스왑계약

금융자산, 공정가치

379

3,063

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

현금흐름할인모형

현금흐름할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

이자율 등

이자율 등

공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동내용

당반기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 분류

당기손익인식금융부채

기초, 당기손익인식측정금융부채

44,262

취득, 당기손익인식측정금융부채

0

처분, 당기손익인식측정금융부채

(35,097)

평가, 당기손익인식측정금융부채

(5,534)

기말, 당기손익인식측정금융부채

3,631

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 분류

당기손익인식금융부채

기초, 당기손익인식측정금융부채

190,894

취득, 당기손익인식측정금융부채

942

처분, 당기손익인식측정금융부채

0

평가, 당기손익인식측정금융부채

(147,574)

기말, 당기손익인식측정금융부채

44,262

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 분류

당기손익인식금융부채

금융부채, 공정가치

3,631

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

이항모형

유의적이지만 측정가능하지 않은 투입변수

가중평균자본비용, 영구성장률, 주가배수

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 분류

당기손익인식금융부채

금융부채, 공정가치

44,262

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

이항모형

유의적이지만 측정가능하지 않은 투입변수

가중평균자본비용, 영구성장률, 주가배수

37. 우발부채와 약정사항

우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채 및 약정사항1

우발부채 및 약정사항2

우발부채 및 약정사항3

우발부채 및 약정사항4

우발부채 및 약정사항5

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사인 HD한국조선해양㈜와 분할신설회사(HD현대일렉트릭㈜, HD현대건설기계㈜, 에이치디현대㈜)는 분할 전 HD한국조선해양㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사(에이치디현대㈜)와 분할신설회사(HD현대로보틱스㈜)는 분할 전 에이치디현대㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

당반기말 현재 당사는 한국산업은행 등과 총 한도액 1,872,500백만원 및 EUR 26,000천의 일반대출약정을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행과 파생상품보증금면제 USD 80,000천, 우리은행과 파생한도 USD 1,000천, 신한은행과 파생한도 EUR 5,100천의 약정을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 746백만원을 한도로 보증을 제공받고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 시설자금차입금 2,625억원에 대해 한국산업은행 등에게 HD현대그룹 글로벌R&D센터 건물을 담보로 제공하고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 Aramco Overseas Company B.V.에 HD현대오일뱅크㈜의 지분 2.9%에 대한 콜옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고 있습니다.

콜옵션 내역

콜옵션의 구분

콜옵션

Aramco Overseas Company B.V.

발행일

2019-12-17

수량

7,107,390주 (지분율 2.9%)

행사기간

발행일로부터 5년 이내 (또는 IPO 전까지)

행사가격

주당 33,000원

당반기말 현재 케이디비인베스트먼트제이호 유한회사가 보유한 HD현대사이트솔루션㈜의 전환사채 일부가 전환우선주(지분 19.78%)로 전환되어 있으며, 해당 전환우선주는 매수청구권 약정을 포함하고 있습니다.

매수청구권에 대한 공시

매수청구권

발행일

2021-08-19

매수청구권 대상회사

당사 또는 당사가 지정하는 제3자

대상주식의 종류

HD현대사이트솔루션㈜의 의결권부 배당우선 전환주식

대상주식수/투자원금

400,922주/200,000백만원

매수청구금액

투자원금 및 미수령배당금

주식매수청구권 행사요건

해당 주주가 상장연기권 행사 혹은 구주매출 철회시

만기일

발행일로부터 4년 이내(2년 추가 가능)

38. 주요 소송사건

당반기말 현재 당사가 피소된 소송으로 계류된 내용은 없습니다.

39. 특수관계자

특수관계자현황에 대한 공시

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

전체 특수관계자

종속기업

HD현대오일뱅크㈜ (*1)

석유류 제품 제조

HD현대쉘베이스오일㈜ (*1)

윤활기유 제조업

HD현대케미칼㈜ (*1)

원유 정제처리업

HD현대오씨아이㈜ (*1)

기타 기초화학물질 제조업

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd.

석유제품 거래

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd. (*1)

원유, 석유제품 거래, 용선임대

MS Dandy Ltd.

선박대여업

Grande Ltd.

선박대여업

HD현대이앤에프㈜ (*1)

집단 에너지사업

HD현대마린솔루션㈜ (*1,6)

엔지니어링 서비스업

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. (*6)

엔진A/S

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. (*1,8)

엔진A/S

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. (*6)

엔진A/S

HD현대마린솔루션테크㈜ (*1,6)

엔지니어링 서비스업

HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE (*8)

엔진A/S

HD현대일렉트릭㈜ (*1)

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

HD현대플라스포㈜ (*1)

신재생에너지용 전력변환기기(PCS) 제조

㈜여천에너지

전기업, 태양광발전사업

HD Hyundai Electric Hungary Kft. (*1,8)

기술개발연구업

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. (*1)

연구 및 개발업

HD Hyundai Electric China Co., Ltd. (*2)

배전반 제조 및 판매업

HD Hyundai Electric Shanghai Co., Ltd. (*3)

연구 및 개발업

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. (*1)

고객지원서비스업

HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. (*1)

산업용 전기제품의 제조 및 판매업

HD Hyundai Electric America Corporation (*1)

산업용 전기제품의 판매업

HD현대미래파트너스㈜ (*1)

경영 자문업

메디플러스솔루션㈜

보건의료솔루션개발 및 서비스

㈜암크바이오

신약연구 및 개발업

㈜아비커스

항해보조시스템 개발

Avikus USA Inc. (*9)

항해보조시스템 판매

HD현대로보틱스㈜ (*1)

산업용로봇제조업

HD현대엘앤에스㈜ (*1)

기타 엔지니어링 서비스업

Hyundai Robotics Investment(Shanghai) Co., Ltd.

로봇판매 및 서비스업

HD Hyundai Robotics Europe GmbH (*8)

로봇판매 및 서비스업

Hyundai Robotics (Jiangsu) Co., Ltd.

로봇판매 및 서비스업

HD HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. (*8)

로봇판매 및 서비스업

HD현대사이트솔루션㈜ (*4)

건설 및 광업용 기계장비 제조업

에이치디현대유압기계(상주)유한공사

유압실린더 생산 및 판매

이큐브솔루션㈜

엔진후처리장치 등의 생산판매

HD현대건설기계㈜ (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

HD현대(중국)투자유한공사(*8)

지주회사

현대융자조임유한공사

융자임대등 금융업

현대강소공정기계유한공사

건설기계장비 제조 및 판매업

HD Hyundai Construction Equipment North America Inc.(*1)

건설기계장비 판매업

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. (*1)

건설기계장비 판매업

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. (*1)

건설기계장비 제조 및 판매업

PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia (*8)

건설기계장비 판매업

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia (*5)

건설기계장비 제조 및 판매

HD Hyundai Construction Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A (*1)

건설기계장비 제조 및 판매

HD현대인프라코어㈜ (*1)

건설장비 등의 생산판매

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. (*1)

건설장비 등의 생산판매

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp. (*1)

건설장비 등의 판매

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. (*1)

건설장비 등의 판매

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. (*1)

건설장비 등의 판매

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. (*1)

지주회사

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. (*1)

금융업

HD Hyundai Infracore North America LLC. (*1)

건설장비 등의 판매

HD Hyundai Infracore Chile S.A (*1)

건설장비 등의 판매

HD Hyundai Infracore South America (*1)

건설장비 등의 판매

HD Hyundai Infracore Norway AS. (*1)

건설장비 등의 생산판매

HD Hyundai Infracore India Private Ltd. (*8)

건설장비 등의 판매

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. (*1)

건설장비 등의 판매

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH (*1)

건설기계장비 판매업

Clue Insight Inc.

소프트웨어 개발 및 판매업

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. (*1)

엔진 등의 생산판매

PT Hyundai Infracore Asia (*5)

건설장비 등의 판매

HD한국조선해양㈜ (*1)

지주회사

HD현대중공업㈜ (*1)

선박 건조업

HD현대엔진유한회사 (*1)

내연기관 제조업

HD현대삼호㈜ (*8)

선박 건조업

HD현대미포㈜ (*8)

선박 건조업

HD현대이엔티㈜ (*1)

기타엔지니어링 서비스업

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. (*8)

선박 건조업

㈜HD현대스포츠 (*1)

프로축구단 흥행사업

HD현대에너지솔루션㈜ (*1)

태양광 등 신재생에너지 관련 사업

씨마크서비스㈜ (*5)

호텔 위탁운영 관리

HD Hyundai Energy Solutions America INC.(*1)

태양광모듈 판매업

HD Hyundai Technology Center India Private Limited(*1)

엔지니어링 컨설팅

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc.

기타제조업

HHI Mauritius Limited

기타제조업

Hyundai Arabia Company L.L.C

산업플랜트 건설업

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc.

건설-산업설비공사업

Pontos Investment LLC

투자업

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH (*5)

연구개발업

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L (*5)

건설업

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.(*9)

선박 건조업

공동기업

HD현대코스모㈜ (*1)

석유화학계 기초화학물질 제조업

Saudi Engines Manufacturing Company

선박엔진제작업 등

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd.

굴삭기 등의 판매

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

신기술사업분야 투자서비스

관계기업

케이씨엘엔지테크㈜

기타 엔지니어링 서비스업

Zvezda-Hyundai LLC

선박건조업

International Maritime Industries Company

선박건조업

Hyundai Green Industries Co. W.L.L.

교육서비스업

신고려관광㈜

골프장 및 부대사업

현대힘스㈜

선박부품 제조판매 등

팔란티어코리아 유한회사

소프트웨어 판매업

포테닛㈜

산업용로봇 등의 제조

대호지솔라파크㈜

태양광발전사업

㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사(*7) 등

부동산 임대업 등

유진 Growth Special Opportunity 일반사모투자신탁1호

헬스케어 벤처투자

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호

기타금융

REL Kumbhari Solar Project 4 Pvt. Ltd. (*5)

태양광 발전

Elcogen Group PLC (*5)

연료전지 생산

그 밖의 특수관계자

그 밖의 특수관계자

대불그린1호㈜

태양광발전사업

(*1) 전기 중 그룹명칭변경에 따라 사명이 변경되었습니다.(*2) 전기 중 현대중공(중국)전기유한공사는 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.로 사명을 변경하였습니다.(*3) 전기 중 현대중공(상해)연발유한공사는 HD Hyundai Electric Shanghai Ltd.로 사명을 변경하였습니다.(*4) 전기 중 현대제뉴인㈜은 HD현대사이트솔루션㈜로 사명을 변경하였습니다.(*5) 전기 중 신규 설립 또는 투자되었습니다.(*6) 전기 중 HD현대글로벌서비스㈜, HD현대글로벌기술서비스㈜는 각각 HD현대마린솔루션㈜, HD현대마린솔루션테크㈜로 사명을 변경하였습니다. 또한 Hyundai Global Service Europe B.V는 HD Hyundai Marine Solution Europe B.V.로, Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd.는 Hyundai Marine Solution Singapore Pte Ltd.로 사명을 변경하였습니다.(*7) 전기 중 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사는 ㈜코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사로 사명을 변경하였습니다.(*8) 당기 중 사명이 변경되었습니다.(*9) 당기 중 신규 설립되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

종속기업

공동기업

HD현대중공업㈜

HD현대로보틱스㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD현대건설기계㈜

HD한국조선해양㈜

HD현대인프라코어㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD현대오씨아이㈜

㈜HD현대스포츠

HD현대마린솔루션㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD현대사이트솔루션㈜

메디플러스솔루션㈜

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Electric China Co., Ltd.

HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore Norway AS.

종속기업 소계

HD현대코스모㈜

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

매출 등, 특수관계자거래

7,630

1,787

3,849

3,290

6,726

5,183

3,109

2,511

8,466

227

394

99

0

3,126

652

5,131

0

14

3

35

162

275

82

0

15

38

52,804

380

100

480

53,284

배당금수익, 특수관계자거래

0

0

13,417

0

0

0

0

0

191,670

0

0

0

0

49,600

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

254,687

0

0

0

254,687

기타매입, 특수관계자거래

259

43

79

71

3,409

95

0

16

119

2

10

2

7,130

65

1,082

115

2

0

0

0

0

0

0

80

0

0

12,579

2

0

2

12,581

전반기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

종속기업

공동기업

HD현대중공업㈜

HD현대로보틱스㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD현대건설기계㈜

HD한국조선해양㈜

HD현대인프라코어㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD현대오씨아이㈜

㈜HD현대스포츠

HD현대마린솔루션㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD현대사이트솔루션㈜

메디플러스솔루션㈜

현대융자조임유한공사

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Electric China Co., Ltd.

HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore Norway AS.

종속기업 소계

HD현대코스모㈜

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

매출 등, 특수관계자거래

6,614

1,785

3,705

3,714

6,735

5,985

2,612

2,321

8,779

243

384

89

0

3,054

1,036

4,173

0

17

101

34

108

185

148

214

23

40

52,099

365

100

465

52,564

배당금수익, 특수관계자거래

0

0

6,709

0

0

0

0

0

354,561

0

0

0

0

43,400

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

404,670

0

0

0

404,670

기타매입, 특수관계자거래

1,342

342

277

311

3,079

97

1

14

105

2

9

2

3,450

61

14

92

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9,198

2

0

2

9,200

상기 거래 외에 당기 중 당사는 종속기업인 ㈜아비커스에 18,000백만원의 유상증자에 참여하였습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당반기말

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업

공동기업

HD현대중공업㈜

HD현대로보틱스㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD현대건설기계㈜

HD한국조선해양㈜

HD현대인프라코어㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대이엔티㈜

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD현대오씨아이㈜

HD현대마린솔루션㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD현대사이트솔루션㈜

메디플러스솔루션(주)

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.

HD Hyundai Power Transformers USA Inc.

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore Norway AS.

종속기업 소계

HD현대코스모㈜

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

매출채권, 특수관계자거래

154

13

0

14

183

67

0

0

0

41

0

0

0

0

21

0

0

0

0

89

182

137

0

0

17

918

0

0

0

918

기타채권, 특수관계자거래

266

5

18

135

181

113

17

16

3

37

0

0

0

7

4

17

0

0

0

0

0

0

0

0

0

819

0

50

50

869

기타채무, 특수관계자거래

4,062

1,511

3,156

2,902

8,633

3,943

0

685

0

2,485

95

392

77

2,712

598

5,041

0

20

0

0

0

0

108

0

0

36,420

95

0

95

36,515

전기말

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업

공동기업

HD현대중공업㈜

HD현대로보틱스㈜

HD현대일렉트릭㈜

HD현대건설기계㈜

HD한국조선해양㈜

HD현대인프라코어㈜

HD현대삼호㈜

HD현대미포㈜

HD현대이엔티㈜

HD현대오일뱅크㈜

HD현대쉘베이스오일㈜

HD현대케미칼㈜

HD현대오씨아이㈜

HD현대마린솔루션㈜

HD현대에너지솔루션㈜

HD현대사이트솔루션㈜

메디플러스솔루션(주)

현대강소공정기계유한공사

HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.

HD Hyundai Power Transformers USA Inc.

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.

HD Hyundai Infracore Norway AS.

종속기업 소계

HD현대코스모㈜

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호

공동기업 소계

매출채권, 특수관계자거래

162

6

99

26

154

929

1,246

13

0

89

0

0

0

2

148

18

0

0

6

27

44

66

23

10

15

3,083

0

0

0

3,083

기타채권, 특수관계자거래

27

0

0

11

37

10

0

0

0

0

0

0

0

4

0

0

0

0

0

0

0

15

0

0

0

104

0

51

51

155

기타채무, 특수관계자거래

4,305

1,783

3,156

2,843

18,511

3,874

36

598

0

2,485

95

392

77

2,712

598

4,653

4

0

0

0

0

0

0

0

0

46,122

95

0

95

46,217

당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 보증 또는 담보의 내역은 없습니다.보고기간말 현재 HD현대그룹 글로벌R&D센터와 관련하여 HD한국조선해양㈜ 등 특수관계자와 장기 임대차 계약을 체결하고 있으며, 계약 기간은 2년입니다.

주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여(*)

715

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

196

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여

69

주요 경영진에 대한 보상

980

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여(*)

463

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

117

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여

0

주요 경영진에 대한 보상

580

(*) 상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다.

40. 보고기간 후 사건

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

보고기간후사건

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술

당사는 2024년 7월 25일자 이사회에서 분기배당(주당 900원, 총액 636억원)을 결의하였으며, 2024년 8월 9일에 배당금 지급을 완료하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

당사의 배당은 배당가능이익 범위 내에서 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자 계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있습니다.당사는 2023년 7월에 2023년 ~ 2025년 사업연도의 중장기 배당 정책을 발표하였습니다. 이에 따라 향후 3년간 별도 재무제표상 당기순이익의 70% 이상 배당을 추진하고 2023년 2분기부터 분기배당을 실시하고 있습니다.당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 금전과 주식으로 이익배당 할 수 있으며, 현재 당사가 보유하고 있는 자사주의 소각 및 추가적인 자사주 매입 계획은 없습니다.

가. 당사 정관의 배당에 관한 사항

1) 이익배당

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 주주총회의 결의에 따라 보통주식에 배당할 신주를 보통주식 또는 종류주식으로 할 수 있으며, 종류주식에 배당할 신주는 그와 같은 종류 주식으로 한다.2) 분기배당 ① 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의적립금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업연도중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제8기 반기(2024년)
제7기(2023년)
제6기(2022년)

주당액면가액(원)
1,000
1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)
339,394
264,481
1,408,623

(별도)당기순이익(백만원)
241,682
773,086
219,294

(연결)주당순이익(원)
4,803
3,743
19,933

현금배당금총액(백만원)
127,203
261,473
325,075

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
37.5
98.9
23.1

현금배당수익률(%)
보통주
2.48
5.8
7.14

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,800
3,700
4,600

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

※ 제8기 2분기 배당금은 63,602백만원(주당 900원), 1분기 배당금은 63,602백만원 (주당 900원), 제7기 3분기 배당금은 63,602백만원(주당 900원), 2분기 배당금은 63,602백만원(주당 900원), 제6기 2분기 배당금은 63,602백만원(주당 900원)입니다.※ (연결)당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익(손실)을 기재하였습니다.※ (연결)주당순이익 계산근거 - 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익(손실)을 회계기간의 가중평균 유통주식수로 나누어 주당순이익(손실)을 산정합니다.

다. 과거배당이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

5
6
6.25
6.86

※ 연속 배당횟수는 당반기 분기배당 및 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다.※ 최근 3년간은 2021년(제5기)부터 2023년(제7기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2019년 (제3기)부터 2023년(제7기)까지 기간입니다. 평균 배당수익률은 최근 결산기 각 회계 기간의 분기배당 및 정기배당금을 합산한 후 연말 기준 주가로 나누어 해당 기간별로 산술평균하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기
간 중 신규로 발행하였거나 감소한 주식은 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

HD현대㈜
회사채
공모
2024.02.28
74,000
4.06%
A+ (한국신용평가)A (NICE신용평가, 한국기업평가)
2026.02.27
미상환
미래에셋증권外

HD현대㈜
회사채
공모
2024.02.28
61,000
4.26%
A+ (한국신용평가)A (NICE신용평가, 한국기업평가)
2027.02.26
미상환
미래에셋증권外

HD현대㈜
회사채
공모
2024.02.28
65,000
4.72%
A+ (한국신용평가)A (NICE신용평가, 한국기업평가)
2029.02.28
미상환
미래에셋증권外

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.01.03
50,000
3.76%
A1(한국신용평가外)
2024.01.08
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.01.03
100,000
4.98%
A1(한국신용평가外)
2024.02.29
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.01.10
70,000
4.95%
A1(한국신용평가外)
2024.03.29
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.01.16
30,000
3.63%
A1(한국신용평가外)
2024.01.19
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.01.22
25,000
3.67%
A1(한국신용평가外)
2024.01.25
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.02.05
50,000
3.71%
A1(한국신용평가外)
2024.02.13
상환
KB증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.02.06
80,000
3.71%
A1(한국신용평가外)
2024.02.14
상환
KB증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
100,000
4.85%
A1(한국신용평가外)
2024.03.29
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.03.04
20,000
3.51%
A1(한국신용평가外)
2024.03.07
상환
KB증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.03.11
110,000
3.66%
A1(한국신용평가外)
2024.03.20
상환
하이투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.03.13
10,000
3.31%
A1(한국신용평가外)
2024.03.19
상환
KB증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.03.22
20,000
3.61%
A1(한국신용평가外)
2024.03.27
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.03.25
80,000
3.56%
A1(한국신용평가外)
2024.03.29
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.03.26
30,000
3.55%
A1(한국신용평가外)
2024.03.29
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.03.26
30,000
3.72%
A1(한국신용평가外)
2024.04.04
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.04.01
70,000
4.79%
A1(한국신용평가外)
2024.04.09
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.04.02
100,000
4.78%
A1(한국신용평가外)
2024.05.31
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.04.02
90,000
3.50%
A1(한국신용평가外)
2024.04.08
상환
KB증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.04.09
30,000
3.65%
A1(한국신용평가外)
2024.04.15
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.04.09
70,000
4.71%
A1(한국신용평가外)
2024.06.28
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.04.22
30,000
3.61%
A1(한국신용평가外)
2024.04.25
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.04.23
75,000
3.61%
A1(한국신용평가外)
2024.04.26
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.05.02
20,000
3.59%
A1(한국신용평가外)
2024.05.08
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.05.31
100,000
4.75%
A1(한국신용평가外)
2024.06.28
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.06.28
75,000
3.82%
A1(한국신용평가外)
2024.07.05
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.07.01
70,000
4.75%
A1(한국신용평가外)
2024.09.30
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.07.02
100,000
4.75%
A1(한국신용평가外)
2024.08.30
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.07.08
40,000
3.58%
A1(한국신용평가外)
2024.07.11
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.07.09
90,000
3.55%
A1(한국신용평가外)
2024.07.12
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.07.16
45,000
3.48%
A1(한국신용평가外)
2024.07.19
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.07.31
30,000
3.59%
A1(한국신용평가外)
2024.08.07
상환
다올투자증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.08.01
70,000
3.50%
A1(한국신용평가外)
2024.08.08
상환
KB증권

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.08.30
100,000
4.67%
A1(한국신용평가外)
2024.09.30
상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
기업어음증권
사모
2024.10.02
170,000
4.68%
A1(한국신용평가外)
2024.12.31
미상환
신한은행

HD현대오일뱅크㈜
회사채
공모
2024.01.24
200,000
3.90%
AA-(한국신용평가外)
2027.01.24
미상환
NH투자증권外

HD현대오일뱅크㈜
회사채
공모
2024.01.24
100,000
3.95%
AA-(한국신용평가外)
2029.01.24
미상환
NH투자증권外

HD현대오일뱅크㈜
회사채
공모
2024.10.04
130,000
3.16%
AA-(한국신용평가外)
2027.10.04
미상환
NH투자증권外

HD현대오일뱅크㈜
회사채
공모
2024.10.04
60,000
3.27%
AA-(한국신용평가外)
2029.10.04
미상환
NH투자증권外

HD현대오일뱅크㈜
회사채
공모
2024.10.04
60,000
3.35%
AA-(한국신용평가外)
2031.10.04
미상환
NH투자증권外

HD현대케미칼㈜
회사채
공모
2024.02.07
24,000
4.33%
A (한국기업평가 外)
2026.02.07
미상환
KB증권 外

HD현대케미칼㈜
회사채
공모
2024.02.07
128,000
4.50%
A (한국기업평가 外)
2027.02.07
미상환
KB증권 外

HD현대케미칼㈜
회사채
공모
2024.02.07
48,000
4.94%
A (한국기업평가 外)
2029.02.07
미상환
KB증권 外

HD현대케미칼㈜
회사채
사모
2024.07.16
50,000
4.90%
A (한국신용평가)
2028.08.16
미상환
대신증권

HD현대케미칼㈜
회사채
사모
2024.08.07
30,000
4.90%
-
2028.09.07
미상환
IM증권

HD현대케미칼㈜
회사채
사모
2024.10.07
35,000
4.86%
A (한국신용평가)
2029.10.05
미상환
IM증권 外

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.05.27
50,000
4.05%
A2(한국기업평가 外)
2024.06.28
상환
KB증권

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.06.17
60,000
3.96%
A2(한국기업평가 外)
2024.07.31
상환
부국증권 外

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.07.01
40,000
4.01%
A2(한국기업평가 外)
2024.09.30
상환
다올투자증권

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.07.22
35,000
3.81%
A2(한국기업평가 外)
2024.08.30
상환
부국증권

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.07.30
25,000
3.76%
A2(한국기업평가 外)
2024.08.30
상환
부국증권

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.08.30
110,000
3.68%
A2(한국기업평가 外)
2024.08.30
상환
다올투자증권

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.08.13
20,000
3.73%
A2(한국기업평가 外)
2024.09.30
상환
부국증권

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.08.23
40,000
3.73%
A2(한국기업평가 外)
2024.09.30
상환
KB증권

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.09.02
10,000
3.76%
A2(한국기업평가 外)
2024.09.30
상환
부국증권

HD현대케미칼㈜
기업어음증권
사모
2024.09.10
30,000
3.85%
A2(한국기업평가 外)
2024.09.30
상환
IM증권

HD현대중공업㈜
회사채
공모
2024.01.29
65,000
4.43%
A (NICE신용평가外)
2026.01.29
미상환
한국투자증권 外

HD현대중공업㈜
회사채
공모
2024.01.29
77,000
4.27%
A (NICE신용평가外)
2025.07.29
미상환
NH투자증권 外

HD현대중공업㈜
회사채
공모
2024.01.29
58,000
4.60%
A (NICE신용평가外)
2027.01.29
미상환
KB증권 外

HD현대일렉트릭㈜
회사채
공모
2024.04.09
23,000
4.10%
A (한국기업평가 外),A- (한국신용평가)
2026.04.09
미상환
NH투자증권 外

HD현대일렉트릭㈜
회사채
공모
2024.04.09
37,000
4.19%
A (한국기업평가 外),A- (한국신용평가)
2027.04.09
미상환
NH투자증권 外

HD현대일렉트릭㈜
회사채
공모
2024.04.09
10,000
4.47%
A (한국기업평가 外),A- (한국신용평가)
2029.04.09
미상환
NH투자증권 外

HD현대건설기계㈜
회사채
공모
2024.04.01
56,000
4.07%
A(한국신용평가外)
2026.04.01
미상환
케이비증권外

HD현대건설기계㈜
회사채
공모
2024.04.01
44,000
4.19%
A(한국신용평가外)
2027.04.01
미상환
케이비증권外

HD현대건설기계㈜
회사채
공모
2024.04.01
20,000
4.54%
A(한국신용평가外)
2029.03.30
미상환
케이비증권外

HD현대인프라코어㈜
회사채
공모
2024.03.08
23,000
4.04%
A0 (한국기업평가 外)
2026.03.06
미상환
대신증권 외

HD현대인프라코어㈜
회사채
공모
2024.03.08
107,000
4.40%
A0 (한국기업평가 外)
2027.03.08
미상환
NH투자증권 외

HD현대인프라코어㈜
회사채
공모
2024.03.08
20,000
4.75%
A0 (한국기업평가 外)
2029.03.08
미상환
한국투자증권 외

합 계
-
-
-
4,205,000
-
-
-
-
-

나. 기업어음증권 미상환잔액
기업어음증권
미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
170,000
-
-
-
-
-
170,000

합계
-
-
170,000
-
-
-
-
-
170,000

다. 단기사채 미상환 잔액
단기사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

합계
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

단기사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
900,000
900,000

합계
-
-
-
-
-
-
900,000
900,000

라. 회사채 미상환 잔액
회사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
436,000
191,000
61,000
60,000
65,000
-
-
813,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
436,000
191,000
61,000
60,000
65,000
-
-
813,000

회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,555,000
1,599,000
1,299,580
340,000
583,000
330,000
-
5,706,580

사모
40,458
120,000
-
241960
235,000
30,000
-
667,418

합계
1,595,458
1,719,000
1,299,580
581,960
818,000
360,000
-
6,373,998

마. 신종자본증권 미상환 잔액
신종자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
430,000
-
430,000

합계
-
-
-
-
-
430,000
-
430,000

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8-2회 무보증사채
2021.10.28
2024.10.28
170,000
2021.10.18
DB금융투자주식회사

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.03.27

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 사채관리회사 담당부서 : DB금융투자 CM금융1팀 (T. 02-369-3717)

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9-2회 무보증사채
2022.03.02
2025.02.28
150,000
2022.02.17
DB금융투자주식회사

(이행현황기준일 :
2024년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.03.27

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 사채관리회사 담당부서 : DB금융투자 CM금융1팀 (T. 02-369-3717)

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제10회 무보증사채
2022.08.02
2025.08.01
33,000
2022.07.21
DB금융투자주식회사

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.03.27

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※ 사채관리회사 담당부서 : DB금융투자 CM금융1팀 (T. 02-369-3717)

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제11-1회 무보증사채
2023.02.23
2025.02.21
30,000
2023.02.13
한국증권금융주식회사

제11-2회 무보증사채
2023.02.23
2026.02.23
70,000
2023.02.13
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.03.27

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※ 사채관리회사 담당부서 : 한국증권금융 신탁부 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556)

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제12-1회 무보증사채
2023.06.01
2025.05.30
53,000
2023.05.19
한국증권금융주식회사

제12-2회 무보증사채
2023.06.01
2026.06.01
47,000
2023.05.19
한국증권금융주식회사

제12-3회 무보증사채
2023.06.01
2028.06.01
60,000
2023.05.19
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.03.27

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 사채관리회사 담당부서 : 한국증권금융 신탁부 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556)

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제13-1회 무보증사채
2024.02.28
2026.02.27
74,000
2024.02.16
한국증권금융주식회사

제13-2회 무보증사채
2024.02.28
2027.02.26
61,000
2024.02.16
한국증권금융주식회사

제13-3회 무보증사채
2024.02.28
2029.02.28
65,000
2024.02.16
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
(주1)

주1) 2024년 2월 발행 건으로 작성일 현재 기준 사채관리계약과 관련하여 이행상황보고서 제출의무가 없습니다.※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 사채관리회사 담당부서 : 한국증권금융 신탁부 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
8회차
2021.10.28
채무상환자금
220,000
채무상환자금
220,000
-

회사채
9회차
2022.03.02
채무상환자금
200,000
채무상환자금
200,000
-

회사채
10회차
2022.08.02
채무상환자금
33,000
채무상환자금
33,000
-

회사채
11회차
2023.02.23
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
12회차
2023.06.01
채무상환자금
160,000
채무상환자금
160,000
-

회사채
13회차
2024.02.28
채무상환자금
200,000
채무상환자금
200,000
-

(2) 사모자금의 사용내역

ㆍ해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항

1. (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향

ㆍ해당사항 없음

2. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

ㆍ해당사항 없음

3. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 1) 자산유동화는 해당사항 없으며 2) 우발채무관련 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등' 참조

4. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

ㆍ해당사항 없음

나. 대손충당금의 설정현황(연결기준)

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(기준일 :
2024년 06월 30일)

(단위 : 백만원)

구 분
계 정 과 목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제 8 기반기
매출채권
6,446,264
(1,251,762)
19.4%

계약자산
7,052,866
(44,877)
0.6%

미수금
1,581,620
(322,573)
20.4%

미수수익
35,989
(199)
0.6%

대여금
96,629
(9,267)
9.6%

보증금
275,481
(105)
0.0%

금융리스 채권
429,364
(10,311)
2.4%

제 7 기
매출채권
6,008,622
(1,315,966)
21.9%

계약자산
7,463,867
(40,368)
0.5%

미수금
1,463,602
(314,138)
21.5%

미수수익
48,169
(1,397)
2.9%

대여금
82,837
(9,259)
11.2%

보증금
265,812
(100)
0.0%

금융리스 채권
506,179
(16,405)
3.2%

제 6 기
매출채권
5,429,898
(1,425,828)
26.3%

계약자산
6,688,598
(41,597)
0.6%

미수금
1,643,852
(314,238)
19.1%

미수수익
34,981
(1,623)
4.6%

대여금
76,518
(9,257)
12.1%

보증금
265,999
(152)
0.1%

금융리스 채권
915,741
(18,041)
2.0%

2) 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)

(단위 : 백만원)

구 분
제 8 기 반기
제 7 기
제 6 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
1,697,634
1,810,736
555,450

2. 설정액(환입액)
(42,589)
(22,626)
(87,603)

3. 제각액
(11,930)
(97,292)
(9,453)

4. 연결범위 변동 등
(4,021)
6,816
1,352,342

5. 기말 대손충당금 잔액합계
1,639,094
1,697,634
1,810,736

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 금융자산의 손상2018년 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실’모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 수 있습니다.

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.- 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 유의적으로 증가하는 경우전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.

12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

② 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.

③ 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸④ 재무상태표상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산 및 계약자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 직접 차감하지 아니하고 별도 표시합니다. 계약자산을 포함한 매출채권및기타채권과관련된 손상손실은 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에서 별도로 표시하지 않고 기업회계기준서 제1039호하에서의 표시와 유사하게 '판매비와관리비' 또는 '기타영업외비용'에 표시하였습니다. 기타 금융자산에 대한 손상손실은 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않고 기업회계기준서 제1039호하에서의 표시와 유사하게 '금융비용'에 표시하였습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에포함하고 기타포괄손익에 인식합니다.

⑤ 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지에 대해 개별적으로 평가하고, 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 연결실체는제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 만기가 된 금액에 대한 연결실체의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.

4) 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

매출채권 및 미수금
6,450,530
129,911
238,826
1,208,617
8,027,884

구성비율
80.3%
1.6%
3.0%
15.1%
100.0%

※ 6월 이하 매출채권 및 미수금에는 회수기일 미도래 채권이 포함됩니다.

다. 재고자산 현황 등(연결기준)

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)

(단위 : 백만원)

사 업 부 문

계 정 과 목

제8기 2분기

제 7 기

제 6 기

비고

조선해양 부문

상 품

25
33
73
-

제 품

100,012
135,833
200,818

재 공 품

634,331
519,073
454,986

원 재 료

880,793
906,625
992,311

저 장 품

21,386
19,301
16,292

미 착 품

491,645
424,800
538,837

반 제 품

-
-
-

소 계

2,128,192
2,005,665
2,203,317

정유 부문

상 품

94,003
69,679
51,976

제 품

684,917
691,006
761,293

재 공 품

477,111
542,385
475,079

원 재 료

1,261,738
1,075,590
1,106,337

저 장 품

76,330
89,661
78,329

미 착 품

1,339,013
1,145,100
1,322,144

반 제 품

-
-
-

소 계

3,933,112
3,613,421
3,795,158

건설기계 부문

상 품

334,194
332,861
609,735

제 품

1,346,349
1,275,772
494,581

재 공 품

245,743
260,082
226,220

원 재 료

603,179
639,644
642,788

저 장 품

3,704
3,152
4,319

미 착 품

125,247
111,741
624,528

반 제 품

-
-
-

소 계

2,658,416
2,623,252
2,602,171

전기전자 부문

상 품

-
-
1,320

제 품

186,855
171,586
28,385

재 공 품

407,224
474,862
304,476

원 재 료

190,495
184,992
194,239

저 장 품

-
-
-

미 착 품

17,782
18,285
99,386

반 제 품

-
-
-

소 계

802,356
849,725
627,806

선박서비스 부문

상 품

222,881
203,430
139,674

제 품

-
-
-

재 공 품

16,869
20,139
8,316

원 재 료

849
1,543
2,923

저 장 품

-
-
-

미 착 품

14,058
12,516
9,001

반 제 품

-
-
-

합 계

254,657
237,628
159,914

기 타

상 품

7,610
2,987
4,080

제 품

8,724
12,560
1,936

재 공 품

45,359
39,781
46,512

원 재 료

29,815
29,446
29,194

저 장 품

-
14
-

미 착 품

1,620
1,849
654

반 제 품

-
-
-

소 계

93,128
86,637
82,376

합 계

상 품

658,713
608,990
806,858

제 품

2,326,857
2,286,757
1,487,013

재 공 품

1,826,637
1,856,322
1,515,589

원 재 료

2,966,869
2,837,840
2,967,792

저 장 품

101,420
112,128
98,940

미 착 품

1,989,365
1,714,291
2,594,550

반 제 품

-
-
-

합 계

9,869,861
9,416,328
9,470,742

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]

14.1
13.9
14.4

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

6.4
6.0
7.1

2) 재고자산의 실사내용① 실사일자 - 매사업연도 12월~1월에 정기재고조사 실시 - 정기재고조사 기준일인 11월말 또는 12월말과 대차대조표일 사이의 변동분에 대하여는 외부 감사인이 해당기간의 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검.② 실사방법 - 회사는 12월~1월에 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인함.③ 장기체화재고 등의 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같음

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
평가충당금
기말잔액
비 고

재고자산
10,074,162
(204,302)
9,869,861

라. 공정가치평가 내역(연결기준)

(1) 금융자산과 금융부채의 분류

연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(2) 파생상품연결실체는 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동, 이자율위험 및 원유 등에 대한 가격변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다.

구 분
종 류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

공정가치위험회피
통화선도
1. 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율 변동에따른 위험을 회피2. 외화매입에 대한 환율변동에 따른 위험을 회피

현금흐름위험회피
통화선도
외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에따른 현금흐름위험을 회피

통화스왑
외화차입금의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

이자율스왑
이자율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

제품선도
정제마진 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

상품선물
원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피

(3) 범주별 금융상품

① 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

가. 당반기말

(단위:백만원)

구 분
장부금액
합 계
공정가치

공정가치- 위험회피수단
당기손익- 공정가치측정
기타포괄손익- 공정가치측정
상각후 원가
기타

공정가치로 인식된 금융자산:

금융자산(*)
-
157,147
174,047
-
-
331,194
331,194

파생상품자산
111,873
-
-
-
-
111,873
111,873

매출채권및기타채권
-
-
35,101
-
-
35,101
35,101

소 계
111,873
157,147
209,148
-
-
478,168
478,168

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
-
5,053,080
-
5,053,080
-

금융자산
-
-
-
2,060,775
-
2,060,775
-

매출채권및기타채권
-
-
-
7,236,028
-
7,236,028
-

계약자산
-
-
-
7,007,988
-
7,007,988
-

소 계
-
-
-
21,357,871
-
21,357,871
-

금융자산 합계
111,873
157,147
209,148
21,357,871
-
21,836,039
478,168

공정가치로 인식된 금융부채:

금융부채
-
22,463
-
-
-
22,463
22,463

매입채무및기타채무
-
276,677
-
-
-
276,677
276,677

파생상품부채
2,013,333
-
-
-
-
2,013,333
2,013,333

소 계
2,013,333
299,140
-
-
-
2,312,473
2,312,473

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금
-
-
-
9,730,773
-
9,730,773
-

사채
-
-
-
6,769,662
-
6,769,662
-

매입채무및기타채무
-
-
-
8,775,965
-
8,775,965
-

리스부채

-
-
-
-
1,779,807
1,779,807
-

전환우선주
-
-
-
197,484
-
197,484
-

금융보증부채
-
-
-
-
765
765
-

소 계

-
-
-
25,473,884
1,780,572
27,254,456
-

금융부채 합계

2,013,333
299,140
-
25,473,884
1,780,572
29,566,929
2,312,473

(*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 111,643백만원 입니다.

나.전기말

(단위:백만원)

구 분
장부금액
합 계
공정가치

공정가치- 위험회피수단
당기손익- 공정가치측정
기타포괄손익- 공정가치측정
상각후 원가
기타

공정가치로 인식된 금융자산:

금융자산(*)
-
105,510
273,694
-
-
379,204
379,204

파생상품자산
470,992
-
-
-
-
470,992
470,992

매출채권및기타채권
-
-
8,154
-
-
8,154
8,154

소 계
470,992
105,510
281,848
-
-
858,350
858,350

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
-
4,400,503
-
4,400,503
-

금융자산
-
-
-
1,830,180
-
1,830,180
-

매출채권및기타채권
-
-
-
6,709,802
-
6,709,802
-

계약자산
-
-
-
7,423,499
-
7,423,499
-

소 계
-
-
-
20,363,984
-
20,363,984
-

금융자산 합계
470,992
105,510
281,848
20,363,984
-
21,222,334
858,350

공정가치로 인식된 금융부채:

금융부채
-
8,377
-
-
-
8,377
8,377

매입채무및기타채무
-
391,901
-
-
-
391,901
391,901

파생상품부채
679,170
-
-
-
-
679,170
679,170

소 계
679,170
400,278
-
-
-
1,079,448
1,079,448

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금
-
-
-
11,459,669
-
11,459,669
-

사채
-
-
-
6,666,518
-
6,666,518
-

매입채무및기타채무
-
-
-
8,829,994
-
8,829,994
-

리스부채

-
-
-
-
1,606,995
1,606,995
-

전환우선주
-
-
-
197,484
-
197,484
-

금융보증부채
-
-
-
-
1,086
1,086
-

소 계

-
-
-
27,153,665
1,608,081
28,761,746
-

금융부채 합계

679,170
400,278
-
27,153,665
1,608,081
29,841,194
1,079,448

(*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 116,729백만원 입니다.

연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 금융자산과 금융부채에 대해서는 공정가치를 표시하지 않았습니다.

② 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당반기말:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,768
-
128,054
129,822

당기손익-공정가치측정금융자산
-
60,192
94,849
155,041

당기손익-공정가치측정금융부채
-
21,391
1,072
22,463

파생상품자산
-
111,873
-
111,873

파생상품부채
-
2,013,333
-
2,013,333

매출채권및기타채권
-
35,101
-
35,101

매입채무및기타채무
57,453
-
219,224
276,677

전기말:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
96,915
-
135,561
232,476

당기손익-공정가치측정금융자산
-
10,773
92,731
103,504

당기손익-공정가치측정금융부채
-
5,837
2,540
8,377

파생상품자산
-
470,992
-
470,992

파생상품부채
-
679,170
-
679,170

매출채권및기타채권
-
8,154
-
8,154

매입채무및기타채무
172,678
-
219,223
391,901

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.

③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

당반기말
전기말
가치평가기법
투입변수

파생상품자산:

파생상품
111,873
470,992
현금흐름할인모형
통화선도가격, 할인율 등

당기손익-공정가치측정금융자산:

수익증권 등
60,192
10,773
시장접근법, 순자산가치, 현금흐름할인모형 등
CER Future 가격,통화선도가격, 할인율 등

매출채권및기타채권:

매출채권
35,101
8,154
현금흐름할인모형
통화선도가격, 할인율 등

파생상품부채:

파생상품
2,013,333
679,170
현금흐름할인모형 등
통화선도가격, 할인율 등

당기손익-공정가치측정금융부채:

매매목적파생상품 등
21,391
5,819
현금흐름할인모형 등
통화선도가격, 할인율 등

전환사채 조기상환청구권
-
18
LSMC (Least Square Monte-Carlo)
보통주가격, 할인율 등

④ 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명 1) 당반기와 전기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

당반기
전기

당기손익-공정가치측정금융자산:

기초

92,731
92,361

취득

2
6,001

처분
(42)
(5,498)

당기손익에 포함된 손익

2,158
419

대체
-
(552)

기말

94,849
92,731

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

기초

135,561
123,354

취득
-
135

처분
-
(56)

포괄손익에 포함된 손익
(7,507)
11,951

대체
-
177

기말

128,054
135,561

당기손익-공정가치측정금융부채:

기초

2,540
1,793

당기손익에 포함된 손익
(1,468)
747

기말

1,072
2,540

매입채무및기타채무:

기초
219,223
198,260

당기손익에 포함된 손익
1
20,963

기말
219,224
219,223

2) 당반기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

금액
가치평가기법
투입변수

유의적이지만관측가능하지 않은투입변수

유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위

당기손익-공정가치측정금융자산:

수익증권 등
6,436
유사상장회사비교모형
PBR
PBR
0.52

건설공제조합
3,313
유사상장회사비교모형
PBR
PBR
0.52

자본재공제조합
9,538
순자산가치법
-
-
-

장기금융자산(*)
10,646
순자산가치법
-
-
-

기타(*)
64,916
-
-
-
-

합 계
94,849

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

지분상품
127,658

순자산가치법

현금흐름할인모형

유사상장회사 비교법 등

할인율PBR
할인율PBR
12.40%0.39~1.45

기타(*)
396
-
-
-
-

합 계
128,054

당기손익-공정가치측정금융부채:

보통주 매도청구권
1,072
이항모형
주가변동성
주가변동성
23.32%

매입채무및기타채무:

미지급금
219,224
현금흐름할인모형
할인율
할인율
8.70%

(*) 장부금액과 공정가치가 유의적인 차이가 없을 것으로 판단하여 장부금액을 공정가치로 산정하였습니다.

(4) 유형자산

연결실체는 당기말 현재 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 연결실체와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.

당반기말 현재 연결실체의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
재평가모형
원가모형

토지
7,822,925
4,835,770

토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
주요 관측불가능한 변수와 공정가치의 상관관계

공시지가기준평가법
시점수정(지가변동률)
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

지역요인
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

개별요인
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소)

그 밖의 요인
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

1) 연결재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 8기 2분기 (당반기)
한영회계법인
적정
-
-

제 7기 (전기)
삼정회계법인
적정
-
·현금창출단위의 손상평가

제 6 기 (전전기)
삼정회계법인
적정
-
·현금창출단위의 손상평가

2) 재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 8기 2분기 (당반기)
한영회계법인
적정
-
-

제 7 기 (전기)
삼정회계법인
적정
-
·종속기업및관계기업투자주식의 손상평가

제 6 기 (전전기)
삼정회계법인
적정
-
·종속기업및관계기업투자주식의 손상평가

나. 감사용역 체결현황
1) 감사용역 체결현황 및 소요시간

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제 8 기 2분기 (당반기)

한영회계법인
연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사
710
7,430
710
2,265

제 7 기 (전기)

삼정회계법인
연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사

710

7,030

710

6,851

제 6 기 (전전기)

삼정회계법인
연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사

710

7,030

710

6,851

(*) 당반기 감사계약내역의 보수와 시간 그리고 실제수행내역의 보수는 연간 기준으로 작성되었으며, 실제수행내역의 시간은 당반기 누적시간입니다.

2) 감사기간(1) 연결감사(또는 검토) 일정 - 1분기 검토 : 2024.04.22 ~ 2024.04.26 - 2분기 검토 : 2024.07.22 ~ 2024.07.26(2) 감사(또는 검토) 일정 - 1분기 검토 : 2024.04.17 ~ 2024.04.19 - 2분기 검토 : 2024.07.17 ~ 2024.07.19

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 8 기 2분기 (당반기)
-
-
-
-
-

제 7 기 (전기)
2023년 6월
세무조정
2023년 6월 ~ 2024년 4월
10백만원
-

제 6 기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 현황 [HD현대(주)]

·해당사항 없음

[주요종속회사] 1. HD현대오일뱅크(주)

·해당사항 없음

2. HD한국조선해양(주)

·해당사항 없음

3. HD현대마린솔루션(주)

·해당사항 없음

4. HD현대일렉트릭(주)

ㆍ 해당사항 없음

5. HD현대사이트솔루션(주)

ㆍ 해당사항 없음

6. HD현대건설기계(주)

ㆍ 해당사항 없음

7. HD현대인프라코어(주)

ㆍ 해당사항 없음

8. HD현대로보틱스(주)

ㆍ 해당사항 없음

바. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.07
감사위원회, 삼정회계법인
대면
- 기말감사 일정 및 주요 업무내용- 주요 진행중인 감사절차- 기말감사 시 발견된 이슈사항

2
2024.03.17
감사위원회, 삼정회계법인
서면
- 감사종결단계의지배기구협의1) 책임구분2) 감사진행상황3) 감사결과4) 경영진과의중요한서면진술사항5) 감사수수료및독립성

3
2024.04.25
감사위원회, 한영회계법인
대면
- 1분기 검토 일정 및 주요업무- 검토 시 발견된 이슈사항

※ 기준일 이후의 변동사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.07.25
감사위원회, 한영회계법인
대면
- 2분기 검토 일정 및 주요업무- 검토 시 발견된 이슈사항

사. 회계감사인의 변경

구 분
2024년
2023년
2022년

HD현대㈜
한영회계법인
삼정회계법인
삼정회계법인

※ 당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항'에 의하여, 증권선물위원회로부터 지정받은 한영회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다.

[종속회사 회계감사인 변경 현황]

구 분
2024년
2023년
2022년

HD현대오일뱅크㈜
삼일회계법인
삼일회계법인
한영회계법인

HD한국조선해양㈜
삼정회계법인
삼정회계법인
한영회계법인

HD현대미포㈜
삼정회계법인
삼정회계법인
한영회계법인

HD현대삼호㈜
안진회계법인
안진회계법인
한영회계법인

Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.
KPMG Limited Branch
KPMG Limited Branch
Ernst & Young Vietnam Limited

HD현대일렉트릭(주)
한영회계법인
삼정회계법인
삼정회계법인

HD현대사이트솔루션(주)
한영회계법인
삼정회계법인
삼정회계법인

HD현대건설기계(주)
한영회계법인
삼정회계법인
삼정회계법인

현대중공(중국)투자유한공사
Ernst & Young
KPMG
KPMG

현대융자조임유한공사
Ernst & Young
KPMG
KPMG

현대(강소)공정기계유한공사
Ernst & Young
KPMG
KPMG

HD현대인프라코어(주)
한영회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인

HD Hyundai Electric America Corporation
Ernst & Young
KPMG
KPMG

HD현대마린솔루션㈜
삼일회계법인
삼일회계법인
삼정회계법인

HD현대로보틱스㈜
삼일회계법인
삼일회계법인
삼정회계법인

HYUNDAI ROBOTICS INVESTMENT(SHANGHAI) CO., LTD.
PWC
PWC
KPMG

HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD
PWC
PWC
KPMG

아비커스㈜
삼정회계법인
삼정회계법인
삼도회계법인

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도

1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책- 해당사항 없음.

2) 공시대상기간중 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 의견

사 업 연 도
감 사 인
감 사 의 견
지 적 사 항

제8기(당반기)
한영회계법인
-
-

제7기(전기)
삼정회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제6기(전전기)
삼정회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

3
) 공시대상기간중 회계감사인의 연결내부회계관리제도에 대한 감사 의견

사 업 연 도
감 사 인
감 사 의 견
지 적 사 항

제8기(당반기)
한영회계법인
-
-

제7기(전기)
삼정회계법인
연결회사의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제6기(전전기)
-
-
-

나. 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 구성되어있으며, 이사회 내에는 5개의 소위원회(사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 내부거래 ?위원회, ESG위원회, 보상위원회)가 있습니다.이사회의 의장은 권오갑 대표이사가 겸임하고 있으며, 당사 정관 제44조에 의거 정기주주총회 후 첫 이사회인 2024년 3월 29일 제3차 이사회에서 이사회 의장으로 재선임되었습니다
.

1) 이사회 의장 선임배경

성 명
선 임 배 경
비고

권 오 갑(이사회 의장)
1978년 현대중공업에 입사하여 구매와 영업, 경영지원 등 다양한 부문을 두루 경험하였습니다. 2010년부터는 현대오일뱅크 대표이사를 역임하면서 철저한 체질개선을 통해 현대오일뱅크가 동종업계에서 3년 연속 영업이익률 1위를 달성하는데 기여하는 등 뛰어난 경영성과를 실현하였습니다. 그리고 2014년부터는 현대중공업 대표이사를 역임하면서 당시 대규모 영업손실을 기록하며 경영 어려움에 처했던 현대중공업을 고강도 개혁과 사업재편, 자구노력 등을 통해 정상화시키는데 기여하였습니다. 이후 회사의 실적개선과 기업가치 향상을 위한 노력을 지속해왔으며, 그 결과 2022년에는 창사 이래 최대 실적을 달성하였습니다. 이러한 검증된 경영능력은 당사의 장기발전 토대를 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 기대되므로 의장으로 선임되었습니다.
대표이사 겸직

2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
1
-
-

※ 2024년 3월 29일 개최된 제7기 정기주주총회에서 서승환 이사가 선임되었습니다.

나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

권오갑(출석률:100%)
정기선(출석률:100%)
황윤성(출석률:100%)
이지수(출석률:100%)
장경준(출석률:100%)
서승환(출석률:100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

1회차
2024.02.06
ㆍ제7기 재무제표 승인의 건ㆍ제7기 영업보고서 승인의 건ㆍ자회사 증자 참여 승인의 건ㆍ이사회 규정 개정 승인의 건ㆍ감사위원회 규정 개정 승인의 건ㆍ보상위원회 설치, 위원 선임, 규정 제정 승인의 건<보고사항>ㆍ2023년 연결/별도 내부회계관리제도 운영실태 보고ㆍ이사회 평가 도입 보고
원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결보 고보 고
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석참 석
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석참 석
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석참 석
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석참 석
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석참 석
해당사항없 음(신 규선 임)

2회차
2024.02.26
ㆍ제7기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건<보고사항>ㆍ2023년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
원안가결보 고
찬 성참 석
찬 성참 석
찬 성참 석
찬 성참 석
찬 성참 석

3회차
2024.03.29
ㆍ이사회 의장 선임 및 의장 유고 시 직무대행 순서 결정의 건ㆍ대표이사 선임의 건(각자 대표이사)ㆍ사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건ㆍ내부거래위원회 위원 선임의 건ㆍESG위원회 위원 선임의 건ㆍ보상위원회 위원 선임의 건<보고사항>ㆍ2023년 이사회 평가 결과 보고
원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결보 고
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석

해당사항
없 음
(사 임)

찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석

4회차
2024.04.25
ㆍ분기배당 승인의 건ㆍHD현대사이트솔루션(주)와의 부동산 임대차 변경 계약 체결 및 이행 승인의 건ㆍ내부회계관리규정 개정 승인의 건<보고사항>ㆍ2024년 1분기 영업실적 보고
원안가결원안가결원안가결보 고
찬 성찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성찬 성참 석

5회차
2024.07.25
ㆍ분기배당 승인의 건ㆍEPC 계약 체결 승인의 건<보고사항>ㆍ2024년 상반기 영업실적 보고
원안가결원안가결보 고
찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성참 석
찬 성찬 성참 석

6회차
2024.10.11
ㆍ교환사채 발행 승인의 건
원안가결
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성

다. 이사회내 위원회

1)
이사회내 위원회 설치 및 구성 현황

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

내부거래위원회(4명)
사내이사(1명)
권 오 갑
ㆍ회사의 내부거래에 관한 기본 정책 수립 및 거래상대방 선정 기준 운영실태 점검
위원장

사외이사(3명)
이 지 수

장 경 준

서 승 환

ESG위원회(4명)
사내이사(1명)
정 기 선
ㆍ회사의 ESG 경영 강화를 위한 전략, 계획 수립 및 이행 점검
위원장

사외이사(3명)
이 지 수

장 경 준

서 승 환

보상위원회(3명)
사외이사(3명)
이 지 수
ㆍ이사 및 임원의 보수 결정 과정의 객관성과 투명성 확보
위원장

장 경 준

서 승 환

※ 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

2) 이사회내 위원회 활동내용

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원 성명

권오갑(출석률:100%)
황윤성(출석률:100%)
이지수(출석률:100%)
장경준(출석률:100%)
서승환(출석률:100%)

찬 반 여 부

내부거래위원회
2024.02.26
<보고사항>ㆍ2023년 거래상대방 선정기준 운영실태 보고
보 고
참 석
참 석
참 석
참 석
해당사항없 음(신 규선 임)

2024.03.29
ㆍ내부거래위원회 위원장 선임의 건
원안가결
찬 성
해당사항없 음(사 임)
찬 성
찬 성
찬 성

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원 성명

정기선(출석률:100%)
황윤성(출석률:100%)
이지수(출석률:100%)
장경준(출석률:100%)
서승환(출석률:100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
2024.02.26
<보고사항>ㆍ2023년 그룹 ESG 주요 실적 보고ㆍ2024년 그룹 ESG 추진 계획 보고ㆍ2024년 그룹 ESG 중대성 평가 결과 보고
보 고보 고보 고
참 석참 석참 석
참 석참 석참 석
참 석참 석참 석
참 석참 석참 석
해당사항없 음(신 규선 임)

2024.04.25
<보고사항>ㆍ2024년 그룹 ESG KPI 수립 보고ㆍ2024년 비재무 리스크 관리 계획 보고
보 고보 고
참 석참 석
해당사항없 음(사 임)
참 석참 석
참 석참 석
참 석참 석

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원 성명

황윤성(출석률:100%)
이지수(출석률:100%)
장경준(출석률:100%)
서승환(출석률:100%)

찬 반 여 부

보상위원회
2024.02.26
ㆍ보상위원회 위원장 선임의 건ㆍ이사 보수규정 제정 승인의 건ㆍ2024년 이사 보수한도 승인의 건
원안가결원안가결원안가결
찬 성찬 성찬 성
찬 성찬 성찬 성
찬 성찬 성찬 성
해당사항없 음(신 규선 임)

2024.03.29
ㆍ보상위원회 위원장 선임의 건
원안가결
해당사항없 음(사 임)
찬 성
찬 성
찬 성

라. 이사의 독립성

1) 당사는 이사 선임전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주등과의 관계여부 등을 공시하고 있습니다.

선 임 일
성 명
임 기(연임횟수)
주 된 직 업
약 력
최대주주등과의이해관계
당해법인과의최근3년간거래내역
추천인

2023.03.28
권 오 갑(사내이사)
'23.03 ~ '26.03(2회)
HD현대㈜ 대표이사 회장
ㆍ前) 현대중공업㈜ 서울사무소장 ㆍ前) 현대오일뱅크㈜ 대표이사 사장ㆍ前) 현대중공업㈜ 대표이사 부회장ㆍ現) HD현대㈜ 대표이사 회장
계열회사임원
없 음
이 사 회

2024.03.29
정 기 선(사내이사)
'24.03 ~ '27.03(1회)
HD현대㈜ 대표이사 부회장
ㆍ前) HD현대㈜ 경영지원실장 사장ㆍ前) HD현대마린솔루션㈜ 사장ㆍ前) HD현대중공업㈜ 영업본부 담당 사장ㆍ現) HD현대㈜ 대표이사 부회장ㆍ現) HD한국조선해양㈜ 대표이사 부회장ㆍ現) HD현대마린솔루션㈜ 경영총괄 부회장
계열회사임원
없 음
이 사 회

2022.03.28
이 지 수(사외이사)
'22.03 ~ '25.03(신임)
김앤장 법률사무소 변호사
ㆍ前) 수원지방법원,서울가정법원,청주지방법원 판사ㆍ前) 국세청 납세자보호관ㆍ前) 기획재정부 국세예규 심사위원ㆍ現) 김앤장 법률사무소 변호사
없 음
없 음
사외이사후보추천위원회

2023.03.28
장 경 준(사외이사)
'23.03 ~ '26.03(신임)
前삼일회계법인고문
ㆍ前) 채권금융기관 조정위원ㆍ前) 삼일회계법인 대표ㆍ前) 삼일회계법인 공동부회장ㆍ前) 삼일회계법인 고문
없 음
없 음
사외이사후보추천위원회

2024.03.29
서 승 환(사외이사)
'24.03 ~ '27.03(신임)
연세대학교명예교수
ㆍ前) 국토교통부 장관ㆍ前) 연세대학교 경제학부 교수ㆍ前) 연세대학교 총장ㆍ現) 연세대학교 명예교수
없 음
없 음
사외이사후보추천위원회

※ 각 이사의 선임배경

성 명
선 임 배 경
비고

권 오 갑(사내이사)

1978년에 한국조선해양㈜(舊,현대중공업㈜)에 입사하여 구매와 영업, 경영지원 등 다양한 부문을 두루 경험하였고, 2010년부터는 현대오일뱅크의 대표이사를 역임하였으며, 특히 현대오일뱅크 대표이사를 맡아 철저한 체질개선을 통해 동종업계에서 3년 연속 영업이익률 1위를 달성하며 뛰어난 경영성과를 실현하였습니다. 그리고 2014년부터는 현대중공업 대표이사를 역임하면서 당시 대규모 영업손실을 기록하며 경영 어려움에 처했던 현대중공업을 고강도 개혁과 사업재편, 자구노력 등을 통해 정상화시키는데 기여하였습니다. 이러한 검증된 경영능력은 당사의 장기발전 토대를 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다.

정 기 선(사내이사)
2018년부터 HD현대㈜ 경영지원실장을 맡아 계열사별 사업전략 및 성장기반을 마련하였고, HD현대마린솔루션㈜(舊,현대글로벌서비스㈜) 대표이사로서 사업의 안정화 및 성장기반 마련에도 큰 기여를 했습니다. 특히, 최근에는 신사업 발굴과 디지털경영 가속화, 사업시너지 창출 등 그룹의 미래전략 수립에 역량을 발휘하고 있습니다. 이러한 역량은 당사의 신성장동력 발굴 및 미래 성장 전략을 마련하는데 적합하다고 판단하여 선임하게 되었습니다.

이 지 수(사외이사)

미국 하버드대학교에서 법학 석사 학위를 취득하였고 현재 김앤장 법률사무소 변호사로 재직 중이며, 과거 기획재정부 예산성과금 및 국세예규 심사위원, 국세청 비상장주식평가 심의위원 및 납세자보호관, 수원지방법원 및 서울가정법원, 청주지방법원 판사를 역임하였습니다. 이지수 이사는 법률 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다.

장 경 준(사외이사)
서울대학교 경영학과를 졸업하였고 연세대 경영학 석사 학위를 취득하였으며, 홍익대 경영학 박사 학위를 취득하였습니다. 또한, 삼일회계법인 공동부회장, 채권금융기관 조정위원을 역임하였습니다. 장경준 이사는 회계 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다.

서 승 환(사외이사)

연세대학교 경제학부를 졸업한 후 동 대학에서 경제학 석사 학위를 취득한 이후 미국 프린스턴 대학교에서 경제학 박사 학위를 취득하였고, 과거 연세대학교 총장 및 국토교통부 장관을 역임하였습니다. 서승환 이사는 경제학 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다.

2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
(1) 사외이사후보추천위원회 구성현황

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

사외이사후보추천위원회(4명)
사내이사(1명)
권 오 갑
ㆍ주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천하는 기능 수행
위원장

사외이사(3명)
이 지 수

장 경 준

서 승 환

※ 상법 제542조의8에 의하여 구성 인원 중 과반수를 사외이사로 선임. ※ 2024년 3월 29일 개최된 제3차 이사회에서 서승환 이사가 사외이사후보추천위원회 위원으로 선임 되었습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 활동내용

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사후보추천위원의 성명

권오갑(출석률:100%)
황윤성(출석률:100%)
이지수(출석률:100%)
장경준(출석률:100%)
서승환(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회
2024.02.26
ㆍ사외이사후보 추천 승인의 건 - 후보자 : 서승환
원안가결
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
해당사항없 음(신 규선 임)

2024.03.29
ㆍ사외이사후보추천위원회 위원장 선임 및 직무대행 순서 결정의 건
원안가결
찬 성
해당사항없 음(사 임)
찬 성
찬 성
찬 성

마. 사외이사의 전문성

1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 10월 11일
안진회계법인
장경준서승환이지수
해당사항 없음
- 감사위원회 역할과 최근 금융당국 동향- AI 관련 최신 동향과 기업의 이해

2023년 09월 22일
삼일회계법인
장경준황윤성이지수
해당사항 없음
- 외감법 제도 개선사항 및 ESG 관련 공시- 내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할

2022년 10월 27일
삼정회계법인
신재용이지수
황윤성: 교육이수 완료
- 감사위원회 최근 동향 및 부정사건 관련 경영진/감사위원회 시사점- 내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할

2022년 09월 14일
삼정회계법인
황윤성
신재용: 일신상의 사유이지수: 일신상의 사유
- 감사위원회 최근 동향 및 부정사건 관련 경영진/감사위원회 시사점- 내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할

※ 사외이사 지원조직 - 사외이사의 지원조직은 감사위원회 지원조직과 동일합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회 위원 현황과 인적사항 및 사외이사 여부
증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 회계전문가는 장경준 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

1) 감사위원회 위원의 인적 사항 및 사외이사여부(기준일 : 2024년 10월 14일)

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

장경준
예
ㆍ삼일회계법인 대표 (2008 ~ 2014)ㆍ삼일회계법인 공동부회장 (2014 ~ 2017)ㆍ삼일회계법인 고문 (2017 ~ 2020)
예
회계사(1호 유형)
ㆍ삼일회계법인 대표 (2008 ~ 2014)ㆍ삼일회계법인 공동부회장 (2014 ~ 2017)ㆍ삼일회계법인 고문 (2017 ~ 2020)

이지수
예
ㆍ기획재정부 국세예규 심사위원 (2011 ~ 2018)ㆍ김앤장 법률사무소 변호사 (2013 ~ 현재)
-
-
-

서승환
예
ㆍ연세대학교 경제학부 교수 (1987 ~ 2024)ㆍ연세대학교 총장 (2020 ~ 2024)ㆍ연세대학교 명예교수 (2024 ~ 현재)
-
-
-

2) 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한과 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 독립성을 보장하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(장경준 사외이사)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(장경준 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

※ 감사위원회 현황(기준일 : 2024년 10월 14일)

선 임 일
성 명
주 된 직 업
약 력
최대주주등과의이해관계
당해법인과의최근3년간거래내역
추천인
비고

22.03.28
이 지 수(사외이사)
김앤장 법률사무소 변호사(2013 ~ 현재)
ㆍ기획재정부 국세예규 심사위원 (2011 ~ 2018)ㆍ김앤장 법률사무소 변호사 (2013 ~ 현재)
없 음
없 음
사외이사후보추천위원회

23.03.28
장 경 준(사외이사)
삼일회계법인고문(2017 ~ 2020)
ㆍ삼일회계법인 대표 (2008 ~ 2014)ㆍ삼일회계법인 공동부회장 (2014 ~ 2017)ㆍ삼일회계법인 고문 (2017 ~ 2020)
없 음
없 음
사외이사후보추천위원회
감사위원장(회계전문가)

24.03.29
서 승 환(사외이사)
연세대학교명예교수(2024 ~ 현재)
ㆍ연세대학교 경제학부 교수 (1987 ~ 2024)ㆍ연세대학교 총장 (2020 ~ 2024)ㆍ연세대학교 명예교수 (2024 ~ 현재)
없 음
없 음
사외이사후보추천위원회

※ 2024년 3월 29일 개최된 제7기 정기주주총회에서 서승환 위원이 감사위원회 위원으로 선임되었습니다.

※ 각 위원의 선임배경

성 명
선 임 배 경
비 고

장 경 준(감사위원장)
서울대학교 경영학과를 졸업하였고 연세대 경영학 석사 학위를 취득하였으며, 홍익대 경영학 박사 학위를 취득하였습니다. 또한, 삼일회계법인 공동부회장, 채권금융기관 조정위원을 역임하였습니다. 장경준 이사는 회계 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다.

이 지 수(감사위원)

미국 하버드대학교에서 법학 석사 학위를 취득하였고 현재 김앤장 법률사무소 변호사로 재직 중이며, 과거 기획재정부 예산성과금 및 국세예규 심사위원, 국세청 비상장주식평가 심의위원 및 납세자보호관, 수원지방법원 및 서울가정법원, 청주지방법원 판사를 역임하였습니다. 이지수 이사는 법률 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다.

서 승 환(감사위원)
연세대학교 경제학부를 졸업한 후 동 대학에서 경제학 석사 학위를 취득한 이후 미국 프린스턴 대학교에서 경제학 박사 학위를 취득하였고, 과거 연세대학교 총장 및 국토교통부 장관을 역임하였습니다. 서승환 이사는 경제학 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다.

3) 감사위원회 활동내역(기준일 : 2024년 10월 14일)

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사위원회 위원의 성명

황윤성(출석률:100%)

이지수(출석률:100%)

장경준(출석률:100%)

서승환(출석률:100%)

찬 반 여 부

1회차
2024.02.06
ㆍ외부감사인의 비감사용역 제공에 대한 사전 승인의 건<보고사항>ㆍ2023년 감사 결과 보고ㆍ2023년 연결/별도 내부회계관리제도 운영실태 보고
원안가결보 고보 고
찬 성참 석참 석
찬 성참 석참 석
찬 성참 석참 석
해당사항없 음(신 규선 임)

2회차
2024.02.26
ㆍ2023년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건ㆍ제7기 감사보고서 제출 및 정기주주총회 회의 목적사항 심의의 건
원안가결원안가결
찬 성찬 성
찬 성찬 성
찬 성찬 성

3회차
2024.03.29
ㆍ2023년 외부감사인 감사활동 평가결과 승인의 건
원안가결
해당사항없 음(사 임)
찬 성
찬 성
찬 성

4회차
2024.04.25
ㆍ내부회계관리규정 개정 승인의 건<보고사항>ㆍ2024년 1분기 검토 결과 보고ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션ㆍ2024년 연결 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고
원안가결보 고보 고보 고
찬 성참 석참 석참 석
찬 성참 석참 석참 석
찬 성참 석참 석참 석

5회차
2024.07.25
<보고사항>ㆍ2024년 상반기 검토 결과 보고ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션
보 고보 고
참 석참 석
참 석참 석
참 석참 석

4) 감사위원회 교육실시 계획당사는 감사위원회 위원의 전문성 확보를 위하여 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원을 대상으로 하는 별도의 교육을 연1회 이상 실시하고 있습니다.

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 10월 11일
안진회계법인
장경준서승환이지수
해당사항 없음
- 감사위원회 역할과 최근 금융당국 동향- AI 관련 최신 동향과 기업의 이해

2023년 09월 22일
삼일회계법인
장경준황윤성이지수
해당사항 없음
- 외감법 제도 개선사항 및 ESG 관련 공시- 내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할

2022년 10월 27일
삼정회계법인
신재용이지수
황윤성: 교육이수 완료
- 감사위원회 최근 동향 및 부정사건 관련 경영진/감사위원회 시사점- 내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할

2022년 09월 14일
삼정회계법인
황윤성
신재용: 일신상의 사유이지수: 일신상의 사유
- 감사위원회 최근 동향 및 부정사건 관련 경영진/감사위원회 시사점- 내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무2팀
6
책임매니저 6명(평균 3.8년)
·감사위원회 운영규정 제개정·내부회계관리제도 운영평가 등

2. 준법지원인

1) 준법지원인의 인적 사항 및 주요 경력

성 명

출생년월

선 임 일

인 적 사 항
주 요 경 력
비 고

정지원

1980.01

2023.02.07(임기 3년)

·서울대학교 조선해양공학과·제51회 사법시험 합격 (사법연수원 제41기)

·前) 법무법인(유) 동인 소속 변호사 (2012. 2 ~ 2014. 1)·前) HD한국조선해양 책임변호사 (2014. 2 ~ 2020. 1)

·現) HD현대 수석변호사/준법지원인(2020. 2~ )

2) 준법지원인 등의 주요활동 내역과 그 처리 결과

(1) 준법통제 점검 및 교육

각 부서(팀) 준법지원담당자를 대상으로 컴플라이언스 관련 법령에 대한 교육을 실시하였으며, 전 임직원을 대상으로 상반기 분야별(공정거래/하도급/불법파견/부패방지/경제제재) 컴플라이언스 교육(동영상 교육)을 실시하였습니다. 현업부서의 컴플라이언스 리스크 노출 정도 파악을 위한 리스크 평가를 실시하고 그에 따른 후속 조치(교육자료 배포)를 진행하였습니다.

※ 준법통제 교육 및 점검 실적

일자
교육 내역
인원(명)

2/13 ~ 2/23
준법지원 담당자 교육
733

2/19 ~ 3/19
컴플라이언스 리스크 평가
-

2/22
경제제재 스크리닝 시스템 운영 점검
-

3/22 ~ 4/8
상반기 그룹 계열사 컴플라이언스 교육(공정거래/하도급/불법파견/부패방지/경제제재)
9,903

5/13
계열사거래 자체점검 시스템 운영 점검
-

(2) 기타 준법통제 활동연초 최고경영자의 윤리ㆍ준법경영 실천의지를 공개적으로 표명하고 임직원들의 실천의지를 다지기위해 "2024년 윤리ㆍ준법경영 실천 선언서"를 사내망 등을 통해 게시하였으며, 회사의 공정거래 자율준수프로그램 운영규정에 따른 공정거래 자율준수실태점검 결과를 이사회에 보고하였습니다. 하도급 관련 법령 개정사항 및 제재사례 등을 반영한 공정거래자율준수편람을 개정ㆍ배포하였고, 컴플라이언스 관련 이슈(공정거래 및 하도급법 개정, 미국 FEPA 시행, 미국의 대러시아 제재, 불공정하도급거래행위 제재 등)에 대하여 News Letter를 작성ㆍ배포하여 임직원들의 컴플라이언스에 대한 이해도를 제고하였습니다.

(3) 준법지원인 지원조직 현황 당사 준법지원인 지원조직은 별도로 없습니다. (그룹 컴플라이언스팀 조직 지원)

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 10월 14일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제7기 정기주총

※의결권 대리행사권유제도

실시 여부

의결권 대리행사 권유제도 도입: O

서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

권유자 등이 위임장 교부 방법

-피권유자에게 직접 교부: O -우편 또는 모사전송(FAX): O -인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시: O -전자우편으로 위임장 용지 송부: O -주주총회 소집 통지와 함께 송부: O

전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법

해당사항 없음

나. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
1) 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.2) 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

다. 의결권 현황
당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다.당사 발행주식의 총수는 78,993,085주이며 정관상 발행예정 주식총수(팔억주)의 9.9%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식(8,324,655주)과 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식(3,468,215주)을 제외하고 의결권 행사가능 주식수는 67,200,215주 입니다.

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주식
78,993,085
-

배당우선주식
-
-

의결권없는 주식수(B)
배당우선전환주식
-
-

배당우선상환주식
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주식
8,324,655
자기주식

배당우선주식
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
배당우선전환주식
-
-

배당우선상환주식
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주식
-
-

배당우선주식
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
배당우선전환주식
-
-

배당우선상환주식
-
-

보통주식
3,468,215
「독점규제 및 공정거래에관한 법률」에 의한 제한

배당우선주식
-
-

배당우선전환주식
-
-

배당우선상환주식
-
-

보통주식
-
-

배당우선주식
-
-

배당우선전환주식
-
-

배당우선상환주식
-
-

보통주식
67,200,215
-

배당우선주식
-
-

배당우선전환주식
-
-

배당우선상환주식
-
-

라. 주식사무

정관상 신주인수권의내 용

▶제12조 (신주인수권)

① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

④ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에 서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑤ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 이때, 이사회는 보통주식에 배정할 신주를 보통주식 또는 종류주식으로 할 수 있으며, 종류주식에 배정할 신주는 그와 같은 종류주식으로 한다.

⑥ 당 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑦ 당 회사가 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑧ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
이사회 결의로 정한날부터 3월 이내

주주명부폐쇄시기
-

주권의 종류
(*1)

명의개서대리인
KB국민은행 증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 KB국민은행 여의도 본점 3층)

주주의 특전
없 음
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hd.com)(홈페이지에 게재하지 못할 경우 한국경제신문)

(*1)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음.

마. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

제 7 기 주주총회 (2024.3.29)
1. 제7기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건
· 원안대로 승인· 원안대로 승인· 이사선임(1명) (정기선) · 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(1명) (서승환)· 27억원 승인

제 6 기 주주총회 (2023.3.28)
1. 제6기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사위원회 위원 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건
· 원안대로 승인· 원안대로 승인· 이사선임(2명) (권오갑, 장경준) · 감사위원회 위원 선임(1명) (장경준)· 34억원 승인

제 5 기 주주총회 (2022.3.28)
1. 제5기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사위원회 위원 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건
· 원안대로 승인· 원안대로 승인· 이사선임(2명) (정기선, 이지수) · 감사위원회 위원 선임(1명) (이지수)· 34억원 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다.

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

정몽준
최대주주 본인
의결권 있는 주식
21,011,330
26.60
21,011,330
26.60
-

정기선
최대주주의 친인척
의결권 있는 주식
4,155,485
5.26
4,837,985
6.12
주식 매입

(재)아산사회복지재단
계열비영리법인
의결권 있는 주식
3,078,300
3.90
3,078,300
3.90
-

(재)아산나눔재단
계열비영리법인
의결권 있는 주식
389,915
0.49
389,915
0.49
-

권오갑
계열회사 임원
의결권 있는 주식
45,030
0.06
45,030
0.06
-

가삼현
기타
의결권 있는 주식
7,020
0.01
0
0.00
임원 퇴임

노진율
계열회사 임원
의결권 있는 주식
4,782
0.01
4,782
0.0
-

금석호
계열회사 임원
의결권 있는 주식
3,050
0.00
3,050
0.00
-

송명준
계열회사 임원
의결권 있는 주식
2,745
0.00
2,745
0.00
-

김종철
계열회사 임원
의결권 있는 주식
0
0.00
1,648
0.00
신규 선임

김정혁
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,500
0.00
1,500
0.00
-

계
의결권 있는 주식
28,699,157
36.33
29,376,285
37.19
-

합 계
28,699,157
36.33
29,376,285
37.19
-

※ 회사가 보유하고 있는 자사주(8,324,655주)는 반영하지 않았습니다.※ 의결권 있는 주식은 보통주입니다.※ 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.※ 기말은 2024년 09월 30일이며, 이후 기준일까지 변동사항 없습니다.

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명
직위
주요 경력

기간
경력 사항

정몽준
이사장(現)
2001년 4월 ~
아산사회복지재단

명예이사장(現)
2014년 3월 ~
울산공업학원

명예부회장

2011년 6월 ~ 2015년 10월

국제축구연맹(FIFA)

국회의원
1988년 5월 ~ 2014년 5월
13대~19대 국회

2. 최대주주 변동현황
공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도중 최대주주가 변경된 경우가 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주의 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
정몽준
21,011,330
26.60
-

국민연금공단
6,615,501
8.37
-

정기선
4,837,985
6.12
-

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
72,042
72,051
99.99
30,670,071
78,993,085
38.83
-

※ 지분율은 발행주식총수 대비 비율입니다.

4. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장
1) 최근 6개월간의 주가

(단위 : 원)

종 류
'24년 4월
'24년 5월
'24년 6월
'24년 7월
'24년 8월
'24년 9월

보통주
최 고
71,200
69,600
74,500
83,900
83,500
82,800

최 저
60,500
64,200
67,000
72,500
76,800
76,500

평 균
66,838
67,280
70,342
77,635
76,800
79,111

※ 일일 종가기준입니다.※ 평균은 거래량 가중평균입니다.

2) 최근 6개월간의 거래실적

(단위 : 주)

종 류
'24년 4월
'24년 5월
'24년 6월
'24년 7월
'24년 8월
'24년 9월

보통주
최고 일거래량
526,248
490,272
345,022
490,016
397,727
305,634

최저 일거래량
144,956
124,735
142,671
104,317
70,456
73,400

월간거래량
5,568,353
5,112,272
4,397,267
5,018,557
3,316,622
2,981,604

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(기준일 :
2024년 10월 14일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

권오갑
남
1951.02
대표이사
사내이사
상근
대표이사사외이사후보추천위원회 위원내부거래위원회 위원
한국외국어대ㆍ2019~현재 : HD현대오일뱅크 회장ㆍ2021~현재 : HD한국조선해양 회장 HD현대사이트솔루션 회장ㆍ2014~현재 : 한국경영자총협회 부회장ㆍ2021~2021 : HD현대사이트솔루션 대표이사 회장ㆍ2019~2021 : HD한국조선해양 대표이사 회장ㆍ2019~2019 : HD한국조선해양 대표이사 부회장ㆍ2018~2019 : HD현대 대표이사 부회장ㆍ2017~2019 : HD현대중공업 부회장ㆍ2016~2019 : HD현대오일뱅크 부회장
45,030
-
계열회사 임원
6년 9개월
2026.03.28

정기선
남
1982.05
대표이사
사내이사
상근
대표이사ESG위원회 위원
스탠포드대(석)ㆍ2024~현재 : HD현대오일뱅크 부회장 HD현대사이트솔루션 부회장ㆍ2023~현재 : HD한국조선해양 대표이사 부회장ㆍ HD현대마린솔루션 경영총괄 부회장ㆍ2021~2023 : HD한국조선해양 대표이사 사장ㆍ2021~2023 : HD현대중공업 선박해양영업본부 담당 사장ㆍ2021~2023 : HD현대마린솔루션 경영지원부문 총괄 사장ㆍ2018~2021 : HD현대 경영지원실장 부사장ㆍ2018~2021 : HD현대중공업 그룹선박해양영업본부 사업대표 부사장ㆍ2018~2021 : HD현대마린솔루션 대표이사 사장
4,695,448
-
최대주주의 자
6년 9개월
2027.03.29

서승환
남
1956.06
이사
사외이사
비상근
사외이사 감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원내부거래위원회 위원ESG위원회 위원보상위원회 위원
프린스턴대(박)ㆍ2024~현재 : 연세대학교 명예교수ㆍ2020~2024 : 연세대학교 총장ㆍ1987~2024 : 연세대학교 경제학부 교수ㆍ2013~2015 : 국토교통부 장관
-
-
계열회사 임원
6개월
2027.03.29

장경준
남
1956.01
이사
사외이사
비상근
사외이사 감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원내부거래위원회 위원ESG위원회 위원보상위원회 위원
홍익대(박)ㆍ2015~2020: 삼일회계법인 고문
-
-
계열회사 임원
1년 6개월
2026.03.28

이지수
여
1964.01
이사
사외이사
비상근
사외이사 감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원내부거래위원회 위원ESG위원회 위원보상위원회 위원
보스턴대(석)ㆍ2013~현재 : 김앤장 법률사무소 변호사ㆍ2011~2018 : 기획재정부 국세예규 심사위원
-
-
계열회사 임원
2년 6개월
2025.03.28

금석호
남
1968.02
부사장
미등기
상근
HR지원실장
고려대ㆍ2021~현재 : HD현대 HR지원실장 부사장ㆍ2022~현재 : HD한국조선해양 커뮤니케이션실장 부사장ㆍ2021~2022 : HD현대오일뱅크 경영지원본부장 부사장ㆍ2018~2021 : HD현대 인사지원부문장 전무ㆍ2015~2021 : HD현대중공업 인사교육부문장 전무
3,050
-
계열회사 임원
-
-

송명준
남
1969.03
부사장
미등기
상근
재무지원실장
연세대ㆍ2021~현재 : HD현대 재무지원실장 부사장ㆍ2021~현재 : HD한국조선해양 경영지원실장 부사장ㆍ2020~2021 : HD현대오일뱅크 경영지원본부장 부사장ㆍ2019~2020 : HD현대오일뱅크 기획/재무실장 전무ㆍ2015~2021 : HD현대 재무지원부문장
2,745
-
계열회사 임원
-
-

김종철
남
1973.03
전무
미등기
상근
경영기획2실장
노트르담대(석)ㆍ2023~현재 : HD현대 경영기획2실장 전무ㆍ2022~현재 : HD현대오일뱅크 기획부문장 전무ㆍ2021~2022 : HD현대 신사업추진부문장 전무ㆍ2019~2020 : HD현대 계열사지원부문장 상무ㆍ2018~2018 : HD현대 신사업추진부문장 상무ㆍ2017~2017 : HD현대중공업 기획실 사업개발팀 담당임원 상무
1,648
-
계열회사 임원
10개월
-

장혁진
남
1972.01
전무
미등기
상근
HR지원실 HR지원부문장
중앙대ㆍ2023~현재 : HD현대 HR지원부문장 전무ㆍ2023~현재 : HD현대중공업 HR부문장 전무ㆍ2021~2023 : HD현대 HR지원부문장 상무ㆍ2021~2023 : HD현대중공업 HR부문장 상무ㆍ2020~2021 : HD현대로보틱스 및 현대에너지솔루션 경영지원부문장 상무ㆍ2020~2020 : HD현대중공업 엔진기계 및 특수선 인사총무담당 상무ㆍ2018~2020 : HD현대중공업 해양플랜트 인사ㆍ총무ㆍ협력사 담당 상무
-
-
계열회사 임원
2년 10개월
-

강석주
남
1974.07
전무
미등기
상근
경영기획1실장
서울대ㆍ2023~현재 : HD현대 경영기획1실장 전무ㆍ2022~2023 : HD현대 경영기획1부문장 상무ㆍ2021~2022 : HD현대 기획담당 상무ㆍ2018~2021 : 기가레인 RF사업부장 부사장
-
-
계열회사 임원
3년 1개월
-

조진호
남
1973.02
상무
미등기
상근
재무지원실 재무지원부문장
연세대ㆍ2022~현재 : HD현대 재무지원부문장 상무ㆍ2021~2022 : HD현대 재무지원담당 상무ㆍ2020~2021 : HD현대오씨아이 운영부문장 부장ㆍ2019~2020 : HD현대오씨아이 기획팀장 부장
661
-
계열회사 임원
2년 10개월
-

문경숙
여
1971.04
상무
미등기
상근
HR지원실 HR지원담당
카네기멜론대(석)ㆍ2022~현재 : HD현대 HR지원담당 상무ㆍ2023~현재 : HD한국조선해양 HR밸류팀, L&D팀 담당 상무ㆍ2022~2023 : HD한국조선해양 HR밸류팀, HR기획팀 담당 상무ㆍ2021~2022 : HD현대사이트솔루션 HRD팀 담당 상무ㆍ2016~2022 : HD현대인프라코어 HRD 담당 상무
-
-
-
1년 10개월
-

정영근
남
1975.11
상무
미등기
상근
경영기획1부문장
버지니아대(석)ㆍ2023~현재 : HD현대 경영기획1부문장 상무ㆍ2024~현재 : HD현대로보틱스 경영혁신실장 상무ㆍ2022~2023 : HD현대 경영기획2부문장 상무ㆍ2022~2022 : HD현대 미래사업2팀담당 수석ㆍ2022~2022 : HD현대인프라코어 전략/기획담당 수석ㆍ2019~2022 : HD현대인프라코어 전략팀장 부장
-
-
-
1년 11개월
-

김영옥
남
1976.11
상무
미등기
상근
경영기획실 AI전략담당
숭실대(석)ㆍ2022~현재 : HD현대 AI전략담당 상무ㆍ2024~현재 : HD한국조선해양 AIC 부문장 상무 (CAIO)ㆍ2022~2023 : HD한국조선해양 AIC 담당 상무 (CAIO)ㆍ2018~2022 : 현대자동차 제네시스사업본부 CDO 책임
-
-
-
1년 10개월
-

류희진
남
1973.09
상무
미등기
상근
CSO
경북대ㆍ2022~현재 : HD현대 CSO 상무ㆍ2022~현재 : HD한국조선해양 CSO 및 HSE전략팀 담당 상무ㆍ2022~현재 : HD현대중공업 ESG추진부 담당 상무ㆍ2022~2022 : HD현대중공업 ESG전략팀, 환경경영팀, 소각설비운영팀, 자원재활용팀 담당 상무ㆍ2021~2021 : HD현대중공업 안전경영실 안전환경 담당 상무ㆍ2019~2021 : HD현대중공업 조선안전담당 상무보
-
-
-
1년 10개월
-

김성배
남
1971.07
이사(CISO)
미등기
상근
CISO
청주대ㆍ2023~현재 : HD현대 CISO 이사ㆍ1998~2022 : 대검찰청 검찰주사
-
-
-
10개월
-

※ 상기 소유주식수는 작성기준일까지 공시된 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서'를 참고하여 작성되었습니다.

※ 타회사 임원 겸직 현황

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회사명
직 위

권오갑
대표이사
HD한국조선해양㈜
회장

HD현대오일뱅크㈜
회장

HD현대사이트솔루션㈜
회장

정기선
대표이사
HD한국조선해양㈜
대표이사

HD현대마린솔루션㈜
부회장

HD현대사이트솔루션㈜
부회장

HD현대오일뱅크㈜
부회장

서승환
사외이사
삼성바이오로직스㈜
사외이사

송명준
부사장
HD한국조선해양㈜
부사장

HD현대오일뱅크㈜
사내이사

금석호
부사장
HD한국조선해양㈜
부사장

HD현대일렉트릭㈜
사내이사

㈜HD현대스포츠
기타비상무이사

김종철
전무
HD현대오일뱅크㈜
전무

HD현대미래파트너스㈜
사내이사

장혁진
전무
HD현대중공업㈜
전무

HD현대사이트솔루션㈜
사내이사

강석주
전무
HD현대에너지솔루션㈜
사내이사

HD현대로보틱스㈜
사내이사

HD현대엘앤에스㈜
사내이사

조진호
상무
HD현대미포㈜
사내이사

HD현대로보틱스㈜
감사

문경숙
상무
HD한국조선해양㈜
상무

김영옥
상무
HD한국조선해양㈜
상무

류희진
상무
HD한국조선해양㈜
상무

HD현대중공업㈜
상무

정영근
상무
HD현대건설기계㈜
사내이사

HD현대로보틱스㈜
상무

나. 임원의 변동

보고기간 종료일 이후 제출일 현재까지 임원의 변동은 없습니다.

다. 직원의 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

HD현대
남
44
-
1
-
45
2.6
2,769,166
63,239
-
-
-
-

HD현대
여
12
-
-
-
12
2.0
540,805
43,773
-

합 계
56
-
1
-
57
2.6
3,309,972
58,947
-

※ 직원수는 작성 기준일 재직인원 기준이며, 미등기임원(남 9명, 여 1명) 포함입니다.※ 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 지급명세서의 근로소득 기준(근로소득공제 반영전)입니다.※ 1인 평균 급여액은 '24년 월별 평균 급여액의 합이며, 월평균 급여액은 해당월 평균 근무인원을 기준으로 산출하였습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
10
820,169
82,107
-

※ 인원수는 작성 기준일 재직인원 기준입니다. ※ 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 지급명세서의 근로소득 기준(근로소득공제 반영전)입니다.※ 1인 평균 급여액은 '24년 월별 평균 급여액의 합이며, 월평균 급여액은 해당월 평균 근무인원을 기준으로 산출하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
2
-
-

감사위원회 위원
3
-
-

계
5
2,700
-

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
722,300
144,460
-

2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
589,300
294,650
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
133,000
44,333
-

감사
-
-
-
-

다. 이사 ·감사의 보수지급기준

구분

지급근거

보수체계

보수결정시 평가항목

등기이사(사내이사)

- 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도내에서 이사회결의를 통해 확정된 임원보수지급 기준에 근거 하여 집행

- 기본연봉과 성과연봉으로 구성

1. 기본연봉

기본연봉은 기본급과 직책급으로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급

1) 기본급 : 직위(직급)에 따라 책정

2) 직책급 : 담당업무(직책)에 따라 책정

2. 성과연봉

- 경영성과금 : 해당년도 조직평가,

개인평가, 영업이익 등에 따라 지급

- 장기성과금: 유예기간 동안의

조직평가, 당기순이익 등에 따라

산정하여 유예기간 종료 후 지급

-기본연봉은 직위(직급) 및 직책별로 책정하여 지급하고, 성과연봉은 매출, 수주, 영업이익, 당기순이익 등과 같은 계량지표와 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무수행 전문성 및 책임등 비계량지표를 고려하여 결정

사외이사(감사위원회 위원 제외)

-

-

-

감사위원회 위원

- 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도내에서 내부 검토를 통해 확정된 사외이사 보수지급 기준에 근거하여 집행

1. 기본연봉

기본연봉은 기본급으로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급

2. 성과연봉

해당사항 없음

- 감사위원회의 독립성 보장을 위해 기본연봉을 정액 지급

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 당기에 보수지급금액 5억원 이상을 수령한 이사ㆍ감사는 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 당기에 보수지급금액 5억원 이상을 수령한 임직원은 없습니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
- 증권신고서 작성기준일 현재 이사·감사·업무집행지시자 등에게 부여한 주식매수선택권은 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황
1) 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

HD현대기업집단(舊 현대중공업기업집단)
9
20
29

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도※ 상세 현황은 XII. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세)' 참조

3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸 직 임 원
겸 직 회 사
비 고

성 명
직 위
회 사 명
직 위
담당업무

권오갑
대표이사
HD한국조선해양㈜
회장
상근 회장
상근

HD현대사이트솔루션㈜
회장
상근 회장
상근

HD현대오일뱅크㈜
회장
상근 회장
상근

정기선
대표이사
HD한국조선해양㈜
대표이사
대표이사
상근

HD현대마린솔루션㈜
부회장
경영총괄 부회장
상근

HD현대사이트솔루션㈜
부회장
상근 부회장
상근

HD현대오일뱅크㈜
부회장
상근 부회장
상근

송명준
부사장
HD한국조선해양㈜
부사장
경영지원실장
상근

HD현대오일뱅크㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

금석호
부사장
HD한국조선해양㈜
부사장
커뮤니케이션실장
상근

HD현대일렉트릭㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

㈜HD현대스포츠
기타비상무이사
이사회 이사
비상근

김종철
전무
HD현대오일뱅크㈜
전무
기획부문장
상근

HD현대미래파트너스㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

장혁진
전무
HD현대중공업㈜
전무
HR부문장
상근

HD현대사이트솔루션㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

강석주
전무
HD현대에너지솔루션㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

HD현대로보틱스㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

HD현대엘앤에스㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

조진호
상무
HD현대미포㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

HD현대로보틱스㈜
감사
감사
비상근

문경숙
상무
HD한국조선해양㈜
상무
HR밸류팀, L&D팀 담당
상근

김영옥
상무
HD한국조선해양㈜
상무
AI Center 부문장 (그룹 CAIO)
상근

류희진
상무
HD한국조선해양㈜
상무
CSO 및 HSE전략팀 담당
상근

HD현대중공업㈜
상무
ESG추진부 담당
상근

정영근
상무
HD현대건설기계㈜
사내이사
이사회 이사
비상근

HD현대로보틱스㈜
상무
경영혁신실장
상근

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
3
6
9
8,216,568
18,000
-
8,234,568

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
1
1
4,000
2,000
-
6,000

계
3
7
10
8,220,568
20,000
-
8,240,568

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 채무보증 내역

ㆍ해당사항 없음

나. 담보제공 내역

ㆍ해당사항 없음

다. 가지급 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

ㆍ해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 : 2024년 06월 30일)

(단위 : 백만원)

회사명
관 계
거 래 내 역
비 고

유가증권의종 류
매 수
매 도
매매손익

㈜아비커스
계열회사
주 식
18,000
-
-
유상증자 참여

합 계
18,000
-
-

나. 출자 및 출자지분 처분내역

(기준일 : 2024년 06월 30일)

(단위 : 백만원)

성 명(법인명)
관 계
출자 및 출자지분 처분내역
비 고

출자지분의종 류
거 래 내 역

기 초
출 자
처 분
기 타
기 말

㈜아비커스
계열회사
지 분
39,000
18,000
-
-
57,000

합 계
39,000
18,000
-
-
57,000

다. 자산 매도 내역

ㆍ해당사항 없음

라. 부동산 매매 내역

ㆍ해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

당반기 중 당사의 대주주와(특수관계자포함)의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
매출 등
매입 등

기타매출
배당금수익
기타매입

종속기업:

HD현대중공업㈜
7,630
-
259

HD현대로보틱스㈜
1,787
-
43

HD현대일렉트릭㈜
3,849
13,417
79

HD현대건설기계㈜
3,290
-
71

HD한국조선해양㈜
6,726
-
3,409

HD현대인프라코어㈜
5,183
-
95

HD현대삼호㈜
3,109
-
-

HD현대미포㈜
2,511
-
16

HD현대오일뱅크㈜
8,466
191,670
119

HD현대쉘베이스오일㈜
227
-
2

HD현대케미칼㈜
394
-
10

HD현대오씨아이㈜
99
-
2

㈜HD현대스포츠
-
-
7,130

HD현대마린솔루션㈜
3,126
49,600
65

HD현대에너지솔루션㈜
652
-
1,082

HD현대사이트솔루션㈜
5,131
-
115

메디플러스솔루션㈜
-
-
2

현대융자조임유한공사
14
-
-

현대강소공정기계유한공사
3
-
-

HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.
35
-
-

HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.
162
-
-

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.
275
-
-

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A
82
-
-

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.
-
-
80

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.
15
-
-

HD Hyundai Infracore Norway AS.
38
-
-

소 계
52,804
254,687
12,579

공동기업:

HD현대코스모㈜
380
-
2

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호
100
-
-

소 계
480
-
2

합 계
53,284
254,687
12,581

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

ㆍ해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

ㆍ해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

(1) LPG 가격담합 관련 손해배상청구소송(서울중앙지방법원 2012가합85828 외)

구 분
내 용

소제기일
2010년 04월 02일 등

소송 당사자
원고: 택시사업자, 장애인 등, 피고: HD현대오일뱅크㈜ 외 6개사

소송의 내용
공정거래위원회는 2003년 1월 1일부터 2008년 12월 31일까지 적용되는 충전소에 대한 LPG 판매가격에 대하여 LPG 수입 2개사 및 종속기업을 포함한 정유 4개사가 담합행위(부당한 공동행위)를 하였다고 하여 과징금을 부과하였음. 공정거래위원회의 이 의결을 기초로 하여 개인택시 사업자 및 법인택시 사업자, 고용근로자 등 1,751명이 HD현대오일뱅크㈜를 포함한 정유 4개사와 LPG 수입 2개사에 대하여 손해배상을 청구하는 소송을 제기함. 한편 HD현대오일뱅크㈜는 공정거래위원회를 상대로 시정명령 및 과징금 부과 취소소송을 제기하여 승소 판결 확정된 바 있음.

소송가액
284.5억원

진행상황
1심(서울중앙지방법원) 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안
일부라도 패소 시 항소할 예정

향후 소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향
종속기업인 HD현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액 중 HD현대오일뱅크㈜ 부담 부분에 한하여 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음.

(2) 한국쉘석유㈜ 토양오염 손해배상청구소송(서울고등법원 2018나2052465 외)

구 분
내 용

소제기일
2012년 02월 21일

소송 당사자
원고: 한국쉘석유㈜, 피고: HD현대오일뱅크㈜

소송의 내용
한국쉘석유㈜는 과거 HD현대오일뱅크㈜ 부산정유공장과 현재 부산저유소에서 누출된 유류로 인해 토양오염 되었으므로 한국쉘석유 부지의 정화비용 등 기발생한 비용과 향후지출이 예상되는 비용의 합계액을 손해배상금으로 청구함.

소송가액
142.44억원 (원고 청구취지 감축: 147.75억원 → 142.44억원)

진행상황
2018년 08월 20일 : 1심 피고 일부 승소2018년 09월 10일 : 2심 피고 및 상대방 항소1심 판결문에 따른 판결액은 79.7억원이며, 판결금 미납부 시 지연이자가 계속 발생하기 때문에 2018년 8월 22일 한국쉘석유㈜에 110.3억원(1심 판결문 판결액 79.7억원 및 8월 20일까지의 지연이자 30.6억원)을 납부하였음.

향후 소송일정 및 대응방안
현재 항소심(서울고등법원) 계류 중이며 일부라도 패소 시 상고 예정

향후 소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향
종속기업인 HD현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음.

(3) 미국 제조물 책임 손해배상청구

구 분
내 용

소제기일
2023년 03월 29일

소송 당사자
원고: Roseann M. Wendeln, 피고 : HD현대건설기계㈜ 외 7

소송의 내용
원고는 Lucas county 법원에 HD현대건설기계㈜를 상대로 제조물책임법(Product Liability)에 따른 손해배상 청구함

소송가액
미화 5천만불

진행상황
2023년 3월 29일 : 원고, 소 제기

향후소송일정 및 대응방안
연결실체는 제조물책임보험에 가입되어 있으며, 연결실체의 미국 법률대리인 및 보험사 법률대리인과 협의하여 법적 절차에 따라 적극적으로 대응할 예정임

향후소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향
당반기말 현재로써는 소송 전망을 예측할 수 없음

(4) 벨기에 딜러 손해배상 소송

구 분
내 용

소제기일
2022년 06월 30일

소송 당사자
원고: Raepers NV, 피고 : HD Hyundai construction Equipment Europe N.V.

소송의 내용
원고는 벨기에 법원에 HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.을 상대로 딜러계약 해지가 부적법하다고 주장하며 이에 따른 손해배상 청구함

소송가액
유로 약 1천만

진행상황
2022년 6월 30일 : 원고 소제기2023년11월 29일: 제1심 판결선고(원고청구 기각)

향후소송일정 및 대응방안
원고의 주장이 근거 없는 반면, 연결실체는 원고의 딜러 계약 주요 의무 위반을 토대로 합법적으로 계약을 종료한 것임을 적극 소명

향후소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향
당반기말 현재로서는 소송 전망을 예측할 수 없음

(5) 미국 변호사 손해배상 소송

구 분
내 용

소제기일
2023년 09월 29일

소송 당사자
원고 : John Y. Lee, 피고 : HD현대건설기계㈜ 및 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc

소송의 내용
원고는 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc의 자문 변호사였던 자로서 HD Hyundai Construction Equipment North Americas, Inc의 배기규제 위반 사건에 연루되어 상당한 손해를 보았다는 취지로 HD현대건설기계㈜를 상대로 Cook County 법원에 이에 따른 손해배상을 청구함

소송가액
미화 4,890만불

진행상황
2023년 9월 29일 : 원고 소 제기

향후소송일정 및 대응방안
연결실체는 법적 절차에 따라 적극적으로 대응할 예정임

향후소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향
당반기말 현재로서는 소송 전망을 예측할 수 없음

(6) 추가공사대금 청구(대한상사중재원 중재 제23111-0224호)

구 분
내 용

소제기일
2023년 10월 27일

소송 당사자
신청인: 디엘이앤씨 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

소송의 내용
디엘이앤씨 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 3 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 384억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

소송가액
384억원

진행상황
2023년 10월 27일 : 중재 신청 (중재신청서 송달일 2023년 11월 13일)2024년 01월 19일 : 중재 판정부 구성통지

향후소송일정 및 대응방안
현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

향후소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향
당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

(7) 추가공사대금 청구(대한상사중재원 중재 제23111-0268호)

구 분
내 용

소제기일
2023년 12월 23일

소송 당사자
신청인: 롯데건설 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

소송의 내용
롯데건설 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 2 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 652억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

소송가액
652억원

진행상황
2023년 12월 13일 : 중재 신청 (중재신청서 송달일 2023년 12월 29일)

향후소송일정 및 대응방안
현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

향후소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향
당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

(8) 추가공사대금 청구(대한상사중재원 중재 제24111-0011호)

구 분
내 용

소제기일
2024년 1월 12일

소송 당사자
신청인: 현대건설 주식회사, 피신청인: HD현대케미칼 주식회사

소송의 내용
현대건설 주식회사는 HD현대케미칼 주식회사가 발주한 HPC Project Package 1 공사를 수행하였고, 이에 대하여 이미 지급받은 정산금액 외 추가 공사대금 약 1,700억 원이 지급되어야 한다고 주장하며 그 지급을 청구하는 중재를 대한상사중재원에 신청함

소송가액
1,701억원

진행상황
2024년 1월 12일 : 중재 신청

향후소송일정 및 대응방안
현재 중재절차 진행 중으로, 향후 중재기일 지정 예정

향후소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향
당반기말 현재로서는 중재 전망을 예측할 수 없음

(9) 상기 소송 외 당반기말 현재 연결실체가 피소된 소송으로 196건(소송가액: 1,752억원) 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액및 시기가 불확실하며, 그 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.06.30)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
4
-
백지어음 3매(*1)백지수표 1매(*2)

기타(개인)
-
-
-

(*1) 당반기말 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 백지어음 3매를 거래처에 견질로 제공하고 있습니다.(*2) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 비축유 임차와 관련하여 한국석유공사에 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

다. 채무보증 및 채무인수약정 현황
[HD현대(주)]

·아래의 "라. 그 밖의 우발채무 등" 현황을 참고하여 주십시오.

[주요종속회사]
1. HD현대오일뱅크(주)

(1) 채무보증

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
보증처
보증금액
보증기간
차입금잔액
비 고

기초
증감
기말

계열회사
HD현대이앤에프㈜(*)
한국가스공사
1,500,000
-
1,500,000
2021-11-26~ 2034-12-31
-
천연가스공급 계약

(*) HD현대이앤에프㈜는 2025년 10월부터 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받기로 약정하였습니다. 동 약정에 따라 HD현대오일뱅크㈜는 보증기간 동안 보증처에 채무이행보증을 제공하며, HD현대오일뱅크㈜는 보증기간 중 HD현대이앤에프㈜의 신용평가등급이 BBB 이상임이 입증되는 경우 동 보증을 해지할 수 있습니다.

(2) 이행보증 등

(기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)
(단위: 천USD)

구 분
회사명
보증처
보증금액
보증기간
차입금잔액
비 고

기초
증감
기말
기초
기말

계열회사 (해외법인)
Grande Ltd.(*)
HIHD Co., Ltd.
7,536
(795)
6,741
2016-05-13 ~ 2028-05-09
7,536
6,741
장기화물 운송계약

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.(*)
현대 글로비스㈜
295,134
(20,663)
274,471
2014-04-01 ~ 2030-08-30
-
-
장기화물 운송계약

SK 해운㈜
82,656
(6,716)
75,940
2020-03-14 ~ 2030-02-17
-
-
장기화물 운송계약

SK 해운㈜
87,447
(6,670)
80,777
2020-05-29 ~ 2030-07-13
-
-
장기화물 운송계약

SK 해운㈜
88,913
(6,670)
82,243
2020-07-08 ~ 2030-08-22
-
-
장기화물 운송계약

현대 글로비스㈜
98,579
(6,306)
92,273
2021-08-31 ~ 2031-10-15
-
-
장기화물 운송계약

현대 글로비스㈜
90,143
(5,415)
84,728
2022-03-03 ~ 2032-04-17
-
-
장기화물 운송계약

현대 글로비스㈜
90,976
(5,415)
85,561
2022-03-31 ~ 2032-05-15
-
-
장기화물 운송계약

(*) 보증금액은 각각 총 계약금액 USD 18백만, USD 732백만, USD 134백만, USD 134백만, USD 136백만, USD 128백만, USD 110백만, USD 110백만 중 미이행 계약이행보증잔액입니다.

상기 이행보증 외에 당반기말 현재 회사는 종속기업인 HD현대케미칼(주)의 차입금과관련하여 채무원금 1,970,000백만원 중 회사 지분 60%에 해당하는 1,182,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. 한편, 동 자금보충약정에 따르면 회사를 포함한 자금보충의무자들 중 어느 자금보충의무자가 그 자금보충의무를 이행할수 없는 경우, 다른 자금보충의무자가 부족한 자금보충금액을 HD현대케미칼(주)에 지급할 수 있습니다. 또한, 코람코반포프로젝트금융투자(주)의 채무원금 90,000백만원을 담보하기 위하여 회사가 소유한 보통주 189,000주에 대한 근질권이 설정되어 있습니다.

(3) 약정사항 등

2024년 6월 30일 현재 연결회사의 약정사항은 아래와 같습니다.

(1) 당반기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 차입약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천EUR)

구 분
금융기관
통화
약정한도
실행금액

단기차입금
KDB산업은행 외
KRW
363,000,000
200,000,000

단기차입금(기업어음)
신한은행
KRW
305,000,000
135,000,000

장기차입금(시설대)
KDB산업은행 외
KRW
2,815,000,000
2,758,916,660

장기차입금(일반대)
농협은행 외
KRW
975,000,000
905,000,000

하나은행
EUR
26,000
26,000

(2) 당반기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 기타약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

구 분
금융기관
통화
약정한도
실행금액

무역금융
KDB산업은행 외
USD
5,390,000
1,078,713

수출입은행
KRW
150,000,000
-

팩토링
ING은행 외
USD
926,000
493,186

ING은행 외
KRW
293,000,000
168,520,906

하나은행(*1)
KRW
100,000,000
100,000,000

당좌차월
하나은행 외
KRW
50,000,000
-

기업구매자금
UOB은행
KRW
275,000,000
-

(*1) 약정한도 100,000백만원은 원화 및 외화에 대한 통합한도입니다.

(3) 당반기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

제공자
내용
통화
금액

수출입은행 외
외화지급보증(*1)
USD
100,000

서울보증보험 외
계약,지급보증 등
KRW
54,282,876

한국무역보험공사
지급보증약정
USD
195,000

롯데케미칼㈜
차입금 자금보충약정
KRW
788,000,000

하나은행
이행보증
USD
9,766

국민은행
지급보증약정
USD
80,000

(*1) 연결회사가 발행한 FRN사채 138,920백만원에 대하여 제공받은 지급보증입니다.

(4) 연결회사는 사우디 아람코 사 등과 원유 장기 구매 계약 및 정유 제품 공급 계약을 체결하였으며, 계약 내용은 아래와 같습니다.

구분
원유 장기 구매 계약
정유제품 공급 계약

계약상대방
Saudi arabianOil Company
Aramco TradingCompany(*)
Aramco TradingSingapore Pte Ltd.

계약기간
2020년 1월 1일 ~ 2039년 12월 31일
2020년 2월 1일 ~2039년 12월 31일

계약제품
사우디 원유
사우디 외 원유
휘발유, 경유, 항공유

(*) 구매 약정 상 Aramco Trading Company의 원유판매권리를 자회사에 양도할 수 있음에 따라 Aramco Trading Company의 자회사들과 원유구매계약이 이루어지고 있습니다.

(5) 연결회사는 (주)코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사와 책임임대차계약을 체결하였으며, 계약기간은 동 계약 개시일인 2020년 6월 1일로부터 10년입니다. 연결회사는 계약 종료 2년 6개월 전 연결회사가 요청할 경우, 계약기간을 5년 연장할수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다.

(6) 연결회사는 종속기업인 에이치디현대쉘베이스오일(주)의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 해당약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 연결회사에게 조건없이 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.

또한, 연결회사는 Shell이 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 Shell에게 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (2021년8월부터 2029년 8월까지 : Shell이 HD현대쉘베이스오일(주)로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후 : 조건 없음)

(7) 연결회사는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널 지분의 90%를 2021년 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결회사가 3개 이상의 저유소를 제 3자에게 매각하는 등 요건충족시 저유사업을 매각할수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.

(8) 연결회사는 현대오일터미널(주)와 2021년 8월 11일에 물류센터 위탁운영계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 현대오일터미널(주)는 2021년 8월 20일부터 2030년 12월 31일까지 연결회사 소유의 저유소를 장기 위탁운영하기로 약정하였습니다.

(9) 연결회사는 현대오일터미널(주)와 2021년 8월 11일에 상표권 사용 변경계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 연결회사는 2021년 8월 11일부터 10년의 기간 동안'현대오일터미널' 상표를 현대오일터미널(주)에 제공하기로 약정하였습니다. (단, 쌍방은 본 계약의 중도 임의 해지권 보유)

(10) 연결회사는 2021년 10월 31일 체결한 천연가스공급인수합의서(이하 "합의서")에 따라 한국가스공사로부터 천연가스를 인수하기로 하였습니다. 동 합의서에 따르면 연결회사의 공급인수개시일은 2025년 10월이며, 고정약정물량의 공급기간은 2026년 3월부터 2034년 12월 31일까지입니다.

(11) 당반기말 현재 연결회사의 종속기업인 에이치디현대오씨아이(주)는 오씨아이(주)와 카본블랙 생산기술 설계계약을 체결하고 있으며, 계약에 따르면 1단계 상업가동일로부터 3년이 되는 날이 속한 연도를 포함하여 5년간 매년카본블랙 제품의 연 매출액의 일정 비율에 해당하는 금액을 오씨아이(주)에 지급할 의무가 있습니다.

또한, 당반기말 현재 에이치디현대오씨아이(주)는 원재료인 콜타르를 (주)현대제철로부터 공급받고 있습니다. 해당 계약은 2036년 12월 31일까지이며, (주)현대제철이 계약기간을 연장하지 않겠다는 의사를 통지하지 않는 한, 1년씩 동일한 조건으로 연장됩니다.

(12) 당반기말 현재 연결회사의 종속기업인 에이치디현대케미칼(주)는 롯데케미칼(주)와 2016년부터 2036년까지 20년의 기간에 걸쳐 장기원료공급계약을 체결하고 있습니다. 또한, 에이치디현대케미칼(주)는 에이치디현대코스모(주)와 톨루엔 매매 계약 및 C9 매매계약과 관련하여 발생하는 채권 채무 상계 계약을 체결하고 있으며, 동계약은 2024년 12월 31일까지 유효합니다.
(13) 당반기말 현재 연결회사는 공동기업인 에이치디현대코스모(주)와 업무위탁계약을 체결하고 있습니다. 해당 계약에 의하면 연결회사는 에이치디현대코스모(주)의 사업운영에 관한 업무를 위탁받아 인력파견 등 용역을 제공하고 그 대가를 수취하기로 약정되어 있습니다.

(14) 당반기말 현재 연결회사의 종속기업과 공동기업에 대한 구매자금의 지급과 관련하여 우리은행과 한도액 30,000백만원의 외상매출채권할인약정을 맺고 있습니다.

(15) 당반기말 현재 연결회사는 비축유 임차와 관련하여 한국석유공사에 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다.(16) 당반기말 현재 연결회사는 국세등 납부처리 대행 약정을 통해 교통세 등을 결제하였으며, 해당 약정에 따른 신용 공여기간 종료일에 결제대금을 은행에 지급하고 있습니다. 당반기말 현재 관련 미지급금은 301,340백만원입니다.

2. HD한국조선해양
1) 보고서 작성기준일 현재 당사는 연결실체 내의 국내 계열사 및 해외 계열사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화와 보증서 발급을 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 채무 및 계약이행 등에 대해 총 3,193,193백만원 (통화별 USD 2,298,584천) 상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에 의거하여건별 보증 금액이 별도 자기자본의 1.5%이상인 경우 이사회 의결 후 집행하고 있고, 자기자본의 1.5% 미만인 경우 그 결정과 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다.

(단위 : 천미불)

보증제공 회사
제공받은 회사
지급보증내역
통화
보 증 금 액
제공받은 자의 여신내역

기 초
증 감
기 말
차입금액
채권자
보 증 기 간

HD한국조선해양㈜
현대중공업파워시스템㈜
계약이행보증
USD
97,688
(97,688)
-
-
모기업보증
'19년 04월 ~ '24년 04월

HD현대중공업㈜
계약이행보증
USD
443,144
4,659
447,803
-
모기업보증
'21년 02월 ~ '25년 12월

계약이행보증
USD
621,744
7,258
629,002
-
모기업보증
'21년 10월 ~ '25년 02월

계약이행보증
USD
1,193,130
28,649
1,221,779
-
모기업보증
'23년 07월 ~ '28년 10월

합 계
USD
2,355,706
(57,122)
2,298,584

※ 상기 보증 외 물적분할로 인해 HD현대중공업㈜이 수행 중인 Saudi Engines Manufacturing Company 와의 자재공급, 라이선스, 용역제공 계약에 대해 이행보증을 제공하고 있습니다.※ 당사는 상기 보증 외 물적분할로 인해 HD현대중공업㈜이 수행 중인 Saudi Engines Manufacturing Company 와의 자재공급, 라이선스, 용역제공 계약에 대해 이행보증을 제공하고 있습니다. 그리고 `24년 5월부터 `29년 7월까지 HD현대중공업이 미국함정 정비협약(MSRA)에 따라 계약을 체결할 경우 USD 270,000천 한도로 보증을 제공하고 있으며 현재 체결된 계약은 없습니다.

2) 연결실체는 한국석유공사 등을 포함한 컨소시엄을 구성하여 자원개발 사업에 투자를 하였으며, '13년 중 연결실체가 참여한 컨소시엄은 사업철수를 결정하였습니다. 당반기말 현재 연결실체는 동 사업과 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입을 하고 있습니다

3. HD현대마린솔루션(주)

(1) 당반기말 현재 연결회사가 관계회사로 제공 중인 지급보증 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 천USD, 천EUR)

성명 (법인명)
관계
채권자
통화
채무금액
채무 보증금액
보증기간
비고

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V.
계열회사(해외법인)
KEB하나은행 암스테르담지점
USD
1,000
10,000
2024-01-05 ~ 2025-01-05

KEB하나은행 암스테르담지점
EUR
-
500
2024-03-18 ~ 2025-03-18

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd.
계열회사(해외법인)
UOB Singapore
USD
-
10,000
2023-12-07 ~ 2024-12-07

KEB하나은행 싱가포르지점
USD
-
10,000
2023-12-19 ~ 2024-12-19

합 계
USD
1,000
30,000
-

EUR
-
500
-

4. HD현대일렉트릭(주)

(1) 보고서 작성기준일 현재 연결실체내 회사 등의 채무보증 및 이행보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천외화)

성 명(법인명)
관 계
채권자
채무내용
관련채무금액
거 래 내 역
기 간

기 초
증 가
감 소
기 말

HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd.
계 열 회 사(해외종속법인)
SC BANK.
운영자금
-
USD 10,000
-
USD 10,000
-
2023.01월 ~ 2024.01월

KEB 하나은행 (CHINA)
운영자금
CNY 35,112
CNY 84,000
-
-
CNY 84,000
2024.02월 ~ 2025.01월

KEB 하나은행 (CHINA)
운영자금 등
CNY 43,820
CNY 132,000
-
-
CNY 132,000
2023.10월 ~ 2024.10월

국민은행 소주분행
운영자금
CNY 44,500
-
CNY 57,200
-
CNY 57,200
2024.01월 ~ 2025.01월

부산은행 남경지점
운영자금
CNY 11,982
-
CNY 84,000
-
CNY 84,000
2024.02월 ~ 2025.01월

IBK기업은행 소주분행
운영자금
CNY 5,945
-
CNY 30,000
-
CNY 30,000
2024.02월 ~ 2025.01월

HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc.
계 열 회 사(해외종속법인)
Liberty Mutual Insurance Company
공사이행 보증
USD 3,114
USD 6,000
-
-
USD 6,000
2023.12월 ~ 2024.12월

KDB산업은행뉴욕지점
운영자금
USD 1,000
USD 36,000
-
-
USD 36,000
2024.06월 ~ 2025.06월

Mizuho 은행LA 지점
운영자금
-
USD 30,000
-
-
USD 30,000
2024.01월 ~ 2025.01월

신한은행뉴욕지점
운영자금
-
USD 12,000
-
-
USD 12,000
2024.02월 ~ 2025.02월

KEB하나은행뉴욕지점
운영자금
-
USD 16,800
-
USD 16,800
-
2023.11월 ~ 2024.03월

KEB하나은행뉴욕지점
공사이행 보증
USD 543
USD 13,200
-
-
USD 13,200
2023.08월 ~ 2024.08월

한국수출입은행
운영자금
-
USD 20,000
-
USD 20,000
-
2024.01월 ~ 2024.03월

서울보증보험
공사이행 보증
USD 1,065
USD 1,065
-
-
USD 1,065
2021.03월 ~ 2025.04월

HD Hyundai Electric America Corporation
계 열 회 사(해외종속법인)
Liberty Mutual Insurance Company
공사이행보증
USD 38,892
USD 44,000
-
-
USD 44,000
2023.12월 ~ 2024.12월

SC BANK뉴욕지점
공사이행 보증
USD 570
USD 570
-
-
USD 570
2024.04월 ~ 2025.04월

국민은행뉴욕지점
공사이행보증
USD 11,849
USD 24,000
-
-
USD 24,000
2023.09월 ~ 2024.09월

합 계
CNY 141,359USD 57,033
CNY 216,000 USD 213,635
CNY 171,200
USD 46,800
CNY 387,200 USD 166,835
-

※ 해외종속기업인 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.이 체결한 공사계약에 대하여 계약금액(USD 36,551천)의 150%에 대한 공사이행보증을 제공하고 있습니다.※ 해외종속기업인 HD Hyundai Electric America Corporation이 체결한 공사계약에 대하여 계약금액(USD 713,328천)의

100% 에 대한 공사이행보증을 제공하고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등과 총 한도액 108,800백만원 및 SC은행 등과 총 한도액 USD 70,000천, CNY 337,000천의 일반대출약정을 체결하고 있습니다.(3) 당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 11,000백만원의 외상담보대출약정을 체결하고 있습니다.(4) 당반기말 현재 연결실체는 금융기관 등으로부터 총 한도액 CNY 100,000천의 어음발행 약정을 체결하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 476,980백만원, USD 526,906천, CNY 130,000천 한도로 보증을 제공받고 있습니다.(6) 당반기말 현재 연결실체는 금융기관 등으로부터 3,500백만원과 USD 118,000천 상당액의 수출입 신용장 개설 및 무역금융 한도 약정을 체결하고 있습니다.

(7) 당반기말 현재 연결실체는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 710백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 3,960백만원입니다.(8) 당반기말 현재 연결실체는 사업시행사 자금관리대리기관이 대출한 금액 2,558백만원의 이자지급에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.(9) 당반기말 현재 연결실체는 사업 시행시 선수금으로 수취한 244백만원에 대하여 보증을 제공하고 있습니다.(10) 연결실체는 2017년 4월 1일을 분할기일로 HD한국조선해양㈜에서 인적분할되어 설립되었으며, 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할전 회사의 채무에 대하여연대하여 변제할 책임이 있습니다.

5. HD현대사이트솔루션(주)

1) 보고서 작성기준일 당사의 보증 제공 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

보증채무자
종류
통화
보증금액
보증수익자
계약일
종료일
비고

이큐브솔루션
계약이행
KRW
1,486
삼성전자
2024.04.05
2026.04.05

이큐브솔루션
계약이행
KRW
11,250
삼성전자
2024.05.24
2025.08.31

2) 보고서 작성기준일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증 내역은 없습니다.

3) 당기말 현재 당사는 관부가세 사후납부보증 관련하여 금융기관 등으로부터 819백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

6. HD현대건설기계(주)
1) 보고서 작성기준일 현재 연결실체내 회사 등의 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 천외화)

성 명 (법인명)
관 계
채 권 자
채무내용
관련채무금액
거 래 내 역
보 증 기 간

기 초
증 가
감 소
기 말

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.
계열회사 (해외법인)
하나은행 (암스테르담)
운영자금
EUR 7,500
EUR 9,000
-
-
EUR 9,000
ㆍ18년 05월 ~ 25년 05월

하나은행 (암스테르담)
운영자금 (당좌)
EUR 4,912
EUR 6,000
-
-
EUR 6,000
ㆍ18년 05월 ~ 25년 05월

하나은행 (암스테르담)
운영자금 (당좌)
EUR 4,964
EUR 6,000
-
-
EUR 6,000
ㆍ19년 01월 ~ 25년 01월

현대강소공정기계유한공사
JP모건 (중국)
운영자금
CNY 0
USD 10,000
-
-
USD 10,000
ㆍ19년 07월 ~ 24년 07월

현대융자조임유한공사
SC은행 (중국)
운영자금
CNY 0
USD 45,000
-
-
USD 45,000
ㆍ18년 02월 ~ 25년 02월

현대융자조임유한공사, 현대강소공정기계유한공사
HSBC은행 (중국)
운영자금
CNY 0
USD 20,000
-
-
USD 20,000
ㆍ19년 12월 ~ 24년 12월

SC은행 (중국)
운영자금
CNY 8,000
USD 100,000
-
-
USD 100,000
ㆍ19년 07월 ~ 24년 07월

PT. HD Hyundai Construction Equipment Indonesia
신한은행 (인도네시아)
운영자금
USD 0
USD 14,000
-
USD 14,000
USD 0
ㆍ22년 04월 ~ 24년 04월

신한은행 (인도네시아)
운영자금
IDR 84,455,500

IDR 210,000,000
-
IDR 210,000,000
ㆍ22년 04월 ~ 25년 04월

KB Bukopin (인도네시아)
운영자금
USD 5,000
USD 6,000
-
-
USD 6,000
ㆍ23년 08월 ~ 24년 08월

하나은행 (인도네시아)
운영자금
USD 5,000
USD 6,000
-
-
USD 6,000
ㆍ23년 08월 ~ 24년 08월

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A
하나은행 (브라질)
운영자금
USD 3,060
USD 3,672
-
-
USD 3,672
ㆍ20년 08월 ~ 24년 08월

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.
도이치은행 (델리)
운영자금
USD 0
USD 20,000
-
USD 10,000
USD 10,000
ㆍ18년 05월 ~ 25년 05월

SC은행 (인도)
운영자금
USD 0 INR 124,707
USD 40,000
-
-
USD 40,000
ㆍ18년 11월 ~ 24년 11월

JP모건 (뭄바이)
운영자금
INR 0
USD 20,000
-
-
USD 20,000
ㆍ20년 04월 ~ 25년 02월

하나은행 (첸나이)
운영자금
INR 0
INR 168,000
-
-
INR 168,000
ㆍ19년 02월 ~ 25년 02월

하나은행 (바레인)
운영자금
USD 1,405
USD 24,000
-
-
USD 24,000
ㆍ19년 02월 ~ 25년 02월

HSBC은행
운영자금
USD 9,704
USD 25,000
-
-
USD 25,000
ㆍ20년 07월 ~ 24년 07월

합 계
USD 333,672 EUR 21,000 INR 168,000 IDR 0
IDR 210,000,000
USD 24,000
USD 309,672 EUR 21,000 INR 168,000 IDR 210,000,000

※ 2024년 6월말 최초고시환율 적용

2) 당반기말 현재 연결실체가 기타특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천CNY)

보증제공회사
보증제공받은회사
보증제공처
보증내역
통화
보증금액

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.
HD Hyundai Electric China Co., Ltd.
중국은행
지급보증 등
CNY
23,360

합 계
CNY
23,360

※ 현대중공(중국)투자유한공사가 2024년 4월 23일 HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.로 상호 변경되었습니다.3) 당반기말 현재 지배기업은 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 70,250백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 58,542백만원 상당액으로 채무보증제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다.우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 우리사주 취득자금 대출 잔액은 4,950백만원이며, 이에 대한 채무 보증 제공금액은 현재 5,940백만원입니다.

7. HD현대인프라코어(주)

(1) 타인에게(으로부터) 제공한(받은) 지급보증 내역

당반기말 현재 연결회사와 관련된 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 외화 천단위, 원화 백만원)

보증회사
피보증회사
지급보증 제공액
원화 상당액

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.
최종고객
CNY 298,331
55,415

한편, 당반기말 현재 연결회사는 우리은행으로부터 변동금리부채권(FRN) USD 30,600천에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 금융기관으로부터 수출 등과 관련한 계약이행보증금 등으로 USD 223천의 지급보증을, 서울보증보험 및 자본재공제조합으로부터 계약 및 하자 등에 대해 총 79,335백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 해당 보증과 관련하여, 자본재공제조합에 출자금 100백만원을 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 연결대상회사간 지급보증 내역

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위: 외화 각 천단위, 원화 백만원)

제공한회사
제공받은회사
채무금액
채무보증금액
지급보증내역
지급보증처
보증기간

통화
기초
증감
기말
원화환산액
통화
기말
원화환산액

HD현대인프라코어(주)
HD Hyundai Infracore North America LLC
USD
6,306
(582)
5,724
7,952
USD
6,306
8,760
Office 임차료 보증
Newpoint Place Atlanta, LCC
2024.01~2028.12

HD Hyundai Infracore Norway AS.
NOK
900
(600)
300
39
NOK
12,000
1,564
차입금 보증
Innovasjon Norge
2013.12~2024.09

NOK
1,250
(625)
625
81
NOK
25,000
3,258
차입금 보증
Innovasjon Norge
2015.10~2024.12

NOK
-
-
-
-
NOK
50,000
6,516
차입금 보증
DNB Bank ASA
2024.04~2025.06

EUR
12,000
-
12,000
17,845
EUR
12,000
17,845
차입금 보증
KEXIM
2023.07~2024.07

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.
EUR
36,000
-
36,000
53,535
EUR
36,000
53.535
차입금 보증
KEXIM
2024.05~2025.05

HD Hyundai Infracore China Co.,Ltd.
USD
50,000
(50,000)
-
-
USD
50,000
69,460
차입금 보증
KEXIM
2023.05~2024.05

CNY
80,000
(80,000)
-
-
CNY
96,000
18,281
차입금 보증
Woori Bank Weihai
2023.10~2024.06

HD Hyundai Infracore(Beijing) Financial Leasing Corp.
CNY
70,000
(1,750)
68,250
12,997
CNY
70,000
13,330
차입금 보증
KDB Beijing
2022.11~2025.11

소 계
92,449
-
-
192,549
-
-
-

(3) 채무인수약정
- 해당사항 없음
8. HD현대로보틱스(주)
(1) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사인 한국조선해양㈜(구,현대중공업㈜)와 분할신설회사(현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜, 현대로보틱스㈜)는 분할 전 한국조선해양 ㈜(구,현대중공업㈜)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(2) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사(에이치디현대㈜)와 분할신설회사(에이치디현대로보틱스㈜)는 분할 전 에이치디현대㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(3) 당반기말 현재 연결실체는 ㈜KEB하나은행 등과 총 26,000백만원의 외상담보대출약정을 체결하고 있습니다.(4) 당반기말 현재 연결실체는 ㈜KEB하나은행 등과
USD 29,000
천 상당액의 수출입신용장개설 및
1,000
백만원의 무역금융한도약정을 체결하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 연결실체는 수출 및 국내 판매 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터
13,337
백만원과 USD 7,875천 한도로 보증을 제공받고 있으며, 컨소시엄관련 이행지급보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터
171
백만원을 한도로 보증을 제공받고 있습니다.

(6) 당반기말 현재 연결실체는 건설공사 계약 시의 계약보증 등과 관련하여 기계설비건설공제조합 등에게
5,139
백만원을 한도로 보증을 제공받고 있으며, 출자금 전액에 대해 질권이 설정되어 있습니다.

라. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 50,000백만원의 당좌차월약정을 체결하고 있으며, 한국산업은행 등과 9,112,300백만원, USD 597,066천, EUR 234,175천, CNY 3,362,750천, INR 2,404,000천, VND 3,800,000백만, NOK 55,348천, IDR 310,000,000천의 일반대출약정을 체결하였습니다.(2) 당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 453,650백만원 및 USD 8,352,105천 상당액의 수출입 신용장 개설 등에 한도약정을 체결하고 있습니다. (3) 당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 외상담보대출 등과 관련하여 1,145,447백만원과 USD 1,031,713천, EUR 5,100천의 한도약정을 체결하고 있습니다.한편, 연결실체는 Atlantic Specialty Insurance Company에 대하여 ㈜하나은행에서 발급한 USD 2,700천의 보증신용장을 담보로 제공하고 있습니다. (4) 당반기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 3,387,344백만원과 USD 32,803,654천, CNY 230,000천의 한도로 보증을 제공받고 있으며, 이 중 선박선수금과 관련하여 한국수출입은행 등의 금융기관으로부터 USD 28,906,171천 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다. 선박선수금 지급보증과 관련하여 연결실체는 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다. (5) 당반기말 현재 연결실체는 장기차입금과 관련하여 백지어음 3매를 거래처에 견질로 제공하고 있습니다. (6) 연결실체는 한국석유공사 등을 포함한 컨소시엄을 구성하여 자원개발 사업에 투자를 하였으며, 2013년 중 연결실체가 참여한 컨소시엄은 사업철수를 결정하였습니다. 당반기말 현재 연결실체는 동 사업과 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입을 하고 있습니다.

(7) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대일렉트릭㈜는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 710백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 3,960백만원입니다.(8) 당반기말 현재 연결실체는 사업시행사 자금관리대리기관이 대출한 금액 2,558백만원의 이자지급에 대한 연대보증, 사업 시행 시 선수금으로 수취한 244백만원에 대한 보증 및 특수관계자 이외의 타인을 위하여 USD 772천, CNY 249,588천의 지급보증을 제공하고 있습니다. (9) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대건설기계㈜는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 70,250백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 58,542백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120%기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 4,950백만원이며, 이에 대한 채무 보증 제공 금액은 최초 설정된 근보증 한도액인 5,940백만원입니다.(10) 2018년에 연결실체는 지배기업의 공정거래법상 지주회사 행위제한 규정을 준수할 목적으로 종속기업인 HD현대미포㈜가 보유 중인 하이투자증권㈜의 지분을 4,720억원에 ㈜DGB금융지주에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장이 허위이거나 사실에 부합하지 않을 경우 손해배상책임이 있습니다. 매수인에게 발생한 손해액의 총액이 매매대금의 1%를 초과하는 경우 전체 손해액(손해배상액의 총액은 매매대금의 5%를 초과할 수 없음)에 대하여 보상 책임을 부담합니다. 한편, 연결실체는 2019년 10월에 ㈜DGB금융지주로부터 예상 손해배상금액 133억원을 통지받았으며, 예상 손해배상금액은 향후 협의 과정에서 변동될 수 있습니다. 연결실체는 청구로 인한 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 않았습니다. (11) 종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 존속법인인 HD현대중공업㈜와 전기전자 사업부문, 건설장비 사업부문 및 로봇/투자사업부문을 영위할 분할신설법인인 HD현대일렉트릭㈜, HD현대건설기계㈜ 및 HD현대㈜로 인적분할되었으며, 이와 관련하여 지배기업은 상법 제530조의9제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (12) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사(HD현대㈜)와 분할신설회사(HD현대로보틱스㈜)는 분할 전 HD현대㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(13) 종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2019년 4월 현대힘스㈜의 지분을 975억원에 허큘리스홀딩스에 매각하였습니다. 매각과 관련한 주주간 계약에는 HD한국조선해양㈜의 동반매도참여권과 허큘리스홀딩스의 동반매각요청권이 포함되어 있습니다.(14) 종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2019년 6월 1일을 분할기일로 하여 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 HD한국조선해양㈜와 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 분할신설법인인 HD현대중공업㈜로 물적분할하였습니다. 이와 관련하여 HD한국조선해양㈜와 분할신설회사인 HD현대중공업㈜는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전 HD현대중공업㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.또한, 종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 HD현대삼호㈜로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 이와 관련하여 HD한국조선해양㈜과 HD현대삼호㈜는 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할합병전 HD현대삼호㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (15) 종속기업인 HD한국조선해양㈜는 2021년 7월 현대중공업파워시스템㈜의 일부지분(800,000주)을 1,440억원에 에이치자산운용 주식회사에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장, 확약 기타의무의 위반으로 매수인에게 매매대금의 1%를 초과하여 손해가 발생한 경우 매매대금의 5% 한도 내에서 손해배상책임을 부담합니다. 또한 동매각과 관련한 주주간 계약에는 HD한국조선해양㈜가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 잔여지분증권에 대한 동반매도 요구권 및 매도청구권이 포함되어 있습니다.

구 분
내 용

매도청구권 대상회사
HD한국조선해양㈜

발행일
2021-07-30

대상주식의 종류(*)
현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식

대상주식수
200,000주

매도청구권 행사기간
거래종결일로부터 3년이 경과한 날의 익일(2024-07-31)부터 행사가능

매도청구권 행사금액(주당)
본건 주당 매매금액에 거래종결일로부터 매도청구권 행사 대금 지급일까지 내부수익률 기준 연복리 5%를 가산한 금액

(*) 2022년 1월 HD한국조선해양㈜가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 보통주식이무의결권 전환주식으로 변경되었습니다. 동 주식은 최대주주의 매도청구권 행사, 현대중공업파워시스템㈜의 상장예비심사승인 및 제 3자에 대한 경영권 변동을 수반하는 지분매각이 완료되기 직전 시점부터 의결권이 있는 보통주로 전환할 수 있습니다.(16) 당반기말 현재 연결실체는 종속기업인 HD현대쉘베이스오일㈜의 타 주주인 The ShellPetroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40% 지분에 대해서 HD현대오일뱅크㈜에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 지분을 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 또한, HD현대오일뱅크㈜는 Shell이 보유하고 있는 40% 지분에 대해서 Shell에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 지분을 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다(2021년 8월부터 2029년 8월까지: Shell이 HD현대쉘베이스오일㈜로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후: 조건없음).(17) 연결실체는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널㈜ 지분의 90%를 2021년 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결실체는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결실체가 3개 이상의 저유소를 제3자에게 매각하는 등 요건충족시 저유사업을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.

(18) 당반기말 현재 연결실체는 롯데케미칼㈜ 차입금에 대한 자금보충약정 788,000백만원 보증(연결실체 연대보증 포함) 받고 있습니다.(19) 연결실체는 현대오일터미널㈜와 2021년 8월 11일에 물류센터 위탁운영계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 현대오일터미널㈜는 2021년 8월 20일부터 2030년 12월 31일까지 HD현대오일뱅크㈜ 소유의 저유소를 장기 위탁운영하기로 약정하였습니다.(20) 연결실체는 현대오일터미널㈜와 2021년 8월 11일에 상표권 사용 변경계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 2021년 8월 11일부터 10년의 기간 동안 '현대오일터미널' 상표를 현대오일터미널㈜에 제공하기로 약정하였습니다(단, 쌍방은 본 계약의 중도 임의 해지권 보유).(21) 당반기말 현재 지배기업은 Aramco Overseas Company B.V.에 지배기업이 보유한 HD현대오일뱅크㈜의 지분 2.9%에 대한 콜옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고 있습니다.

구 분
내 용

발행일
2019.12.17

수량
7,107,390주 (지분율 2.9%)

행사기간
발행일로부터 5년 이내 (또는 IPO 전까지)

행사가격
주당 33,000원

(22) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대이앤에프㈜는 2021년 10월 31일 체결한 천연가스공급인수합의서(이하 "합의서")에 따라 한국가스공사로부터 천연가스를 인수하기로 하였습니다. 동 합의서에 따르면 공급인수개시일은 2025년 10월이며, 고정약정물량의 공급기간은 2026년 3월부터 2034년 12월 31일까지입니다.

(23) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 사우디 아람코 사 등과 원유 장기 구매 계약 및 정유 제품 공급 계약을 체결하였으며, 계약 내용은 아래와 같습니다.

구분
원유 장기 구매 계약
정유제품 공급 계약

계약상대방
Saudi Arabian Oil Company
Aramco Trading Company(*)
Aramco Trading Singapore Pte Ltd.

계약기간
2020년 1월 1일 ~ 2039년 12월 31일
2020년 2월 1일 ~ 2039년 12월 31일

계약제품
사우디 원유
사우디 외 원유
휘발유, 경유, 항공유

(*) 구매 약정 상 Aramco Trading Company의 원유판매권리를 자회사에 양도할 수 있음에 따라 Aramco Trading Company의 자회사들과 원유구매계약이 이루어지고 있습니다.

(24) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사와 책임임대차계약을 체결하였으며, 계약기간은 동 계약 개시일인 2020년 6월 1일로부터 10년입니다. 연결실체는 계약 종료 2년 6개월 전 연결회사가 요청할 경우, 계약기간을 5년 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다.

(25) 당반기말 현재 케이디비인베스트먼트제이호 유한회사가 보유한 HD현대사이트솔루션㈜의 전환사채 일부가 전환우선주(지분 19.78%)로 전환되었으며 해당 전환우선주는 매수청구권 약정을 포함하고 있습니다.

구 분
내 용

발행일
2021.08.19

매수청구권 대상회사
연결실체 또는 연결실체가 지정하는 제3자

대상주식의 종류
HD현대사이트솔루션㈜의 의결권부 배당우선 전환주식

대상주식수/투자원금
400,922주/200,000백만원

매수청구금액
투자원금 및 미수령배당금

주식매수청구권 행사요건
해당 주주가 상장연기권 행사 혹은 구주매출 철회시

만기일
발행일로부터 4년 이내(2년 추가 가능)

(26) 당반기말 현재 연결실체의 종속기업인 HD현대케미칼㈜는 롯데케미칼(주)와 2016년부터 2036년까지 20년의 기간에 걸쳐 장기원료공급계약을 체결하고 있습니다. 또한, HD현대케미칼㈜는 HD현대코스모㈜와 톨루엔 매매 계약 및 C9 매매계약과 관련하여 발생하는 채권 채무 상계 계약을 체결하고 있으며, 동계약은 2024년 12월 31일까지 유효합니다.

(27) 당반기말 현재 연결실체는 공동기업인 HD현대코스모㈜와와 업무위탁계약을 체결하고 있습니다. 해당 계약에 의하면 연결실체는 HD현대코스모㈜의 사업운영에 관한 업무를 위탁받아 인력파견 등 용역을 제공하고 그 대가를 수취하기로 약정되어 있습니다.

(28) 당반기말 현재 연결실체의 종속기업과 공동기업에 대한 구매자금의 지급과 관련하여 우리은행과 한도액 30,000백만원의 외상매출채권할인약정을 맺고 있습니다. (29) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 비축유 임차와 관련하여 한국석유공사에 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. (30) 당반기말 현재 연결실체의 종속기업인 HD현대오씨아이㈜는 오씨아이㈜와 카본블랙 생산기술 설계계약을 체결하고 있으며, 계약에 따르면 1단계 상업가동일로부터 3년이 되는 날이 속한 연도를 포함하여 5년간 매년 카본블랙 제품의 연 매출액의 일정비율에 해당하는 금액을 오씨아이㈜에 지급할 의무가 있습니다. 또한, 당반기말 현재 HD현대오씨아이㈜는 원재료인 콜타르를 ㈜현대제철로부터 공급받고 있습니다. 해당 계약은 2036년 12월 31일까지이며, ㈜현대제철이 계약기간을연장하지 않겠다는 의사를 통지하지 않는 한, 1년씩 동일한 조건으로 연장됩니다.

(31) 당반기말 현재 당사는 시설자금차입금 2,625억원에 대해 한국산업은행 등에게 HD현대그룹 글로벌R&D센터 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(32) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대오일뱅크㈜는 국세 등 납부처리 대행 약정을 통해 교통세 등을 결제하였으며, 해당 약정에 따른 신용 공여기간 종료일에 결제대금을 은행에 지급하고 있습니다. 당반기말 현재 관련 미지급금은 301,340백만원입니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

[HD현대(주)]
가. 제재현황
1). 수사·사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
2) 행정기관의 제재현황
(1) 공정거래위원회 제재현황- 해당사항 없음

(2) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
4) 기타 행정·공공기관의 제재현황
- 해당사항 없음

[주요종속회사] 1. HD현대오일뱅크(주)

1) 수사·사법기관의 제재현황

일자

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.11.02

대전지방법원

에이치디현대

오일뱅크㈜

벌금형 선고

300만원

구 산업안전보건법

제23조 제1항 내지 제3항 및 제24조 제1항(현행 산업안전보건법 제38조 제1항 내지 제3항 및 제39조 제1항)

벌금 납부

안전제도 정비 및 재발방지 교육

2022.11.02

대전지방법원

전직 부사장

(근속연수 33년 1개월)

벌금형 선고

300만원

구 산업안전보건법 제23조 제1항 내지 제3항 및 제24조 제1항(현행 산업안전보건법 제38조 제1항 내지 제3항 및 제39조 제1항)
벌금 납부

안전제도 정비 및 재발방지 교육

2019년 4월 18일 당사의 협력업체 직원이 대산공장 경유생산공정설비 중 집유조(PS SUMP) 내부의 펌프 분리작업 도중에 유출된 유증기를 흡입한 후 호흡곤란으로 쓰러져 응급처치 하였으나 패혈성 쇼크로 사망하였습니다. 이와 관련하여 법인 및 관련 임직원이 기소되어 1심에서 당사에게는 벌금 500만원, 당시 안전보건관리총괄책임자에게는 징역 8개월, 집행유예 2년이 각 선고되었으나, 항소심에서는 당사와 관련 임직원의 책임이 아닌 부분에 대해 충분히 소명하여 당사 및 안전보건관리총괄책임자에게 각 벌금 300만원이 선고되었으며, 이는 상고심 절차에서 확정되었습니다. 당사는 향후 이러한 사고가 발생하지 아니하도록 안전제도 정비 및 재발방지에 만전을 기하도록 하겠습니다.

2) 행정기관의 제재현황

(1) 공정거래위원회 제재현황

- 해당사항 없음(2) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음(4) 기타 행정·공공기관의 제재현황

일자

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황

2022.03.28

충남도청

HD현대오일뱅크

대상 폐수배출시설 폐쇄

물환경보전법 제33조 제2항

대상 시설 폐쇄 완료

2022.06.08

서산시청

HD현대오일뱅크

과징금 8백만원

고압가스 안전관리법 제22조 제1항

과징금 납부

2022.07.06
고용노동부
HD현대오일뱅크
과태료 47백만원
산업안전보건법상 산업안전보건위원회 구성/운영 부적절 외 28건
과태료 납부

2022.08.17
금강유역환경청
HD현대오일뱅크
과징금 60백만원
대기환경보전법상 플레어스택 시설관리기준 미준수
과징금 납부

2022.09.23

고용노동부

HD현대오일뱅크

과태료 2.4백만원

산업안전보건법상 공정안전보고서 지연제출

과태료 납부

2022.11.03

서산소방서

HD현대오일뱅크

과태료 41.2백만원

위험물안전관리법상 위험물 외부용기 경고표지 위반 외 71건

과태료 납부

2023.01.06
고용노동부
HD현대오씨아이
과태료 30.7백만원
산업안전보건법상 작업시작 전 점검 미이행 외 8건
과태료 납부

2023.01.30
고용노동부
HD현대오일뱅크
벌금 2백만원
산업안전보건법 제38조 안전조치 부적합
안전제도 정비 및 재발방지 교육

현직 부사장

(근속 28년 5개월)

벌금 2백만원

- 충남도청은 당사가 2019년 7월부터 2019년 8월까지 수질오염물질 농도가 배출허용기준을 초과하는 경우가 있음을 인지하였음에도 해당 초과 측정자료를 제출하지 아니하고 방지시설 설치면제 변경신고를 하였다는 이유로 대상 폐수배출시설 폐쇄를 명령하였습니다. 당사는 폐쇄명령을 즉각 이행하였으며 향후 충남도청 및 관련 기관의 요청 사항에 적극 협조하고 재발 방지를 위해 관련 준법제도 등 내부 프로세스를 개선할 예정입니다. - 당사 대산공장 LPG출하장에서는 LPG를 차량에 고정된 탱크에 이입하여 출하하는 작업이 이루어지는데, 위 작업 장소에 안전관리자가 상주하지 않은 상태에서 안전관리자의 자격이 없는 직원들이 위 작업을 관리, 감독하고 있었으며, 안전관리자 안전점검 결과를 기록하지 않았습니다. 이에 서산시청은 고압가스 안전관리법 위반을 이유로 당사에 사업제한 10일의 행정처분에 갈음하는 과징금 부과처분을 명하였습니다. 따라서, 당사는 과징금 8백만원을 납부하였으며, 직원들로 하여금 안전관리자 자격을 취득하게 하는 등 재발 방지를 위해 관련 준법제도 등 내부 프로세스를 개선할 예정입니다.- S-Oil 폭발사고 및 당사 #1 CDU공장 화재사고 건에 따른 후속조치로 산업안전보건법 전반에 대한 PSM 사업장 불시감독을 22년 6월 28일부터 6월 30일까지 3일간 수검하였습니다. 그 결과 산업안전보건위원회 구성/운영 부적절 외 28건에 대한 과태료 4,728만원 고지받아 납부하였습니다. - HOU 플레어스텍에서 매연발생하여 불투명도 40% 이상을 2시간에 총 5분을 초과한 건이 2차례(1차 '21.5.28) 발생하여 과징금 60백만원을 납부하였습니다

- 바이오디젤 신설 PJT(OSBL)에 대한 공정안전보고서를 착공일 30일 전에 제출해야하나 지연 제출하여 산업안전보건법 위반으로 과태료 240만원 고지받아 납부하였습니다.

- 위험물 정기점검 실시결과는 최근 3년치를 보관해야하나 분실된 건에 대해 위험물안전관리법 위반으로 68건의 과태료를 납부했으며, 위험물 제조소등의 품명변경 미신고로 인해 위험물안전관리법 위반으로 4건의 과태료 4,120만원을 납부하였습니다

- 관리감독자의 작업시작 전 점검 대상인 크레인, 컨베이어 점검 미이행 외 8건에 대한 과태료 3,070만원을 납부하였습니다.- PSM 사업장 불시감독(‘22.06.28~30) 중 산업안전보건법 제38조의 안전조치 미실시 등 산업안전보건법 위반에 대한 벌금 400만원을 납부하였습니다. (HD현대오일뱅크: 200만원, 현직 부사장: 200만원)

2. HD한국조선해양

가. 제재현황
1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(1) 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

'24.02.07

대전지방법원

법인
벌금 25,000,000원
-
-
기술자료 유용 (하도급법 제12조의 3 제1항 등)
상고심 집행 중 (대법원)
-

(2) 임직원에 대한 제재현황ㆍ 해당 사항 없습니다.

[HD현대중공업㈜]

(가) 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'22.03.25
울산지방법원
법인
벌금 2,000,000원
-
-
화재안전정보조사 결과에따른 사법조치(위험물안전관리법 제34조의 3 등)
벌금 납부

위험물 취급소 인허가 진행, 법적 미흡사항 보완

'22.05.12
울산지방법원
법인
벌금 1,000,000원
-
-
통합환경관리법 위반 등(통합환경관리법 제46조 등)
벌금 납부
환경오염관리교육/홍보 강화, 지속적 점검

'22.06.01
울산해양경찰서
법인
-
과태료 2,000,000원
-
해양환경관리법 위반(해양환경관리법 제22조 등)
과태료 납부

해양환경오염관리교육/

홍보 강화, 지속적 점검

'22.07.14
울산지방법원
법인
벌금 3,000,000원
-
-
해양환경관리법 위반 등(해양환경관리법 제130조 등)
벌금 납부
해양환경오염관리교육/홍보 강화, 지속적 점검

'22.07.18
울산해양경찰서
법인
-
과태료 2,000,000원
-
해양환경관리법 위반(해양환경관리법 제132조 등)
과태료 납부
해양환경오염관리교육/홍보 강화, 지속적 점검

'23.03.06
울산지방법원
법인
벌금 20,000,000원
-
-
산업안전보건법 위반 등(산업안전보건법 제173조 등
재판 진행 중(울산지방법원)
산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검

'23.03.27
울산지방법원
법인
불구속 기소
-
-
안전미조치(산업안전보건법 제173조 등)
재판 진행 중(울산지방법원)
-

'23.07.06
울산지방법원
법인
벌금 50,000,000원
-
-
산업안전보건법 위반 등(구 산업안전보건법 제71조 등)
재판 진행 중(울산지방법원)
-

(나) 임직원에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
근속연수
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'22.02.04
대전지방법원
(현직) 책임
13년 9개월
벌금 2,000,000원
-
-
하도급법 위반(하도급법 제12조의 3 제1항 등)
재판 진행 중 (대전지방법원)
-

'22.03.25
울산지방법원
(현직) 부회장
43년 3개월
벌금 2,000,000원
-
-
화재안전정보조사 결과에 따른 사법조치 (위험물안전관리법 제34조의3 등)
벌금 납부

위험물 취급소 인허가 진행, 법적 미흡사항 보완

'22.11.11
울산지방법원
(전직) 상무
31년 0개월
징역 1년 6월집행유예 3년
-
-
군사기밀탐지 등(군사기밀보호법 제11조 등)
형 확정
기밀보안 교육/지속적 점검

'23.01.31
울산지방법원
(현직) 상무
22년 4개월
벌금 5,000,000원
-
-
부당노동행위(노동조합법 제90조 등)
벌금 납부
노조법 관련 교육/지속적 점검

'23.03.06
울산지방법원
(현직) 사장
38년 10개월
징역 6월집행유예 1년
-
-
산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제173조 등)
재판 진행 중(울산지방법원)

산업안전교육/

홍보 강화, 지속적 점검

'23.03.27
울산지방검찰청
(현직) 사장
38년 10개월
불구속 기소
-
-
안전미조치(산업안전보건법 제173조 등)
재판 진행 중(울산지방법원)
-

'23.07.06
울산지방법원
(전직) 부사장
33년 11개월
징역 6월집행유예 1년
-
-
산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제173조 등)
재판 진행 중(울산지방법원)
-

'23.07.06
울산지방법원
(전직) 부사장
35년 6개월
징역 8월집행유예 2년
-
-
산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제173조 등)
재판 진행 중(울산지방법원)
-

'23.07.06
울산지방법원
(전직) 부사장
36년 4개월
벌금 7,000,000원
-
-
산업안전보건법 위반(구 산업안전보건법 제71조 등)
재판 진행 중(울산지방법원)
-

※ 상기 근속연수는 물적 분할 전 舊 현대중공업(주) 선임일로부터 제재일까지 근속연수입니다.

[HD현대삼호㈜]
ㆍ회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD현대미포㈜]

ㆍ회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD현대에너지솔루션㈜]

(가) 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'22.05.25
부산지방법원
법인
벌금 5,000,000원
-
-
인버터 원산지 미표시(대외무역법 제33조 제 3항)
벌금 납부
유사사례가 발생되지않도록 관리철저

(나) 임직원에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
근속연수
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'22.05.25
부산지방법원
(전직) 전무 (현직) 상무

33년 5개월25년 5개월

각 벌금1,000,000원
-
-
인버터 원산지 미표시(대외무역법 제33조 제 3항)
벌금 납부 및인사조치(징계)
유사사례가 발생되지 않도록 관리철저

※ 상기 근속연수는 제재일까지 근속연수 입니다.

2) 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황 ㆍ 당사 및 주요종속회사의 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

(2) 공정거래위원회의 제재현황(가) 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'22.04.18
공정거래위원회
법인
법인고발
-
-
기술자료 요구(하도급법 제12조의 3 제1항 등)
형사소송 1심 진행 중(서울중앙지방법원)
하도급법 교육/지속적 점검

'23.04.03
공정거래위원회
법인
-
과태료 100,000,000원
-
조사방해 (공정거래법 제50조 제2항 등)
과태료 납부
공정거래법 교육/ 지속적 점검

(나) 임직원에 대한 제재현황ㆍ 해당 사항 없습니다.

[HD현대중공업㈜]
(a) 회사에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.

(b) 임직원에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
근속연수
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'23.04.03
공정거래위원회
(현직) 상무
28년 4개월
-
과태료15,000,000원
-
조사방해 (공정거래법 제50조 제2항 등)
과태료 납부
공정거래법 교육/ 지속적 점검

'23.04.03
공정거래위원회
(현직) 책임(*)
9년 9개월
-
과태료10,000,000원
-
조사방해 (공정거래법 제50조 제2항 등)
과태료 납부
공정거래법 교육/ 지속적 점검

※ 상기 근속연수는 제재일까지 근속연수 입니다.(*) 행위 당시 HD현대중공업㈜ 소속

[HD현대삼호㈜]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.
[HD현대미포㈜]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD현대에너지솔루션㈜]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD현대중공업㈜]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.
[HD현대삼호㈜]
(a) 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'23.02.01
광주세관
법인
-
과태료 93,957,960원
-

외국환거래법 위반(외국환거래법 제32조제1항제3호)

과태료 납부
홍보 강화, 지속적 점검

(b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다

[HD현대미포㈜]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD현대에너지솔루션㈜]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 (가) 회사에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다.(나) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다.

[HD현대중공업㈜]
(a) 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'22.03.10
고용노동부울산지청
법인
-
과태료13,600,000원
-
수시 안전보건감독 결과에 따른 과태료 사항 (산업안전보건법 제16조 제1항 등)
과태료 납부
법 위반 방지대책 수립 및 조치 강화, 지속적 점검

'22.12.15
경주시청
법인
-
과태료4,000,000원
-
고압가스안전관리법 위반(고압가스안전관리법 제11조 제5항)
과태료 납부
고압가스 관리교육/ 홍보 강화, 지속적 점검

'23.04.18
부산지방고용노동청
법인
-
과태료45,600,000원
-
산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제114조 제1항 등)
과태료 납부
산업안전교육/ 홍보 강화, 지속적 점검

'23.07.03
울산광역시동구청
법인
개선명령
-
-
악취방지법 제7조 위반
개선 조치 완료
법 위반 방지대책 수립 및 지속적 점검

'23.07.14
부산지방고용노동청
법인
-
과태료42,300,000원
-
산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제46조 제1항 등)
재판 진행 중 (울산지방법원)
-

'23.12.27
부산지방고용노동청
법인
-
과태료8,000,000원
-
산업안전보건법 위반(산업재해 지연보고)
과태료 납부
산업재해 조사표 작성 및제출 교육 실시

'24.02.01
광주지방고용노동청
법인
-
과태료880,000원
-
산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제44조)
과태료 납부
지적사항 점검 및 보완

'24.04.17
부산지방고용노동청
법인

과태료41,600,000원
-
산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제93조)
과태료 납부
지적사항 점검 및 보완

'24.06.12
부산지방고용노동청
법인

과태료5,520,000원
-
산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제46조)
과태료 납부
지적사항 점검 및 보완

(b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다.

[HD현대삼호㈜]
(a) 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

'22.05.11
전라남도청
법인
-
과태료480,000원
-
기존 허가된 시설에서 새로운 오염물질(불소) 검출(대기환경보전법 제23조 제2항)
과태료 납부
변경신고 이행/대기배출시설 관리 강화

'22.10.05
고용노동부통영지청
법인
-
과태료1,200,000원
-
특별안전교육 미실시 (3명)(산업안전보건법 제29조 제3항)
과태료 납부
특별안전교육/사내 담당자 및 협력업체 교육실시 지도

'22.12.01
광주지방고용노동청
법인
-
과태료160,000원
-
도장공장 외국인 전용 안전보건표지 작성 미실시(산업안전보건법 제37조 제1항)
과태료 납부
외국인 전용 안전보건표지 작성 및 교육 실시

'23.02.13

전남소방본부

법인
-
과태료4,000,000원
-

불꽃감지기 전원반 전원 차단 및 수신기 임의조작

(소방시설법 제12조 제1항)

소방안전관리자의 업무를 지도/감독하지 않음

(소방시설법 제27조 제2항)

과태료 납부
소방 시설물 관리 강화소방안전교육 및 지속적 점검

'23.02.22

전남소방본부

법인
-
과태료4,000,000원
-
소방시설의 화재안전기준에 따른 관리의무 위반, 소방안전관리자 지도ㆍ감독 위반
과태료 납부
조치명령 및 지도권고에대한 개선조치

'23.07.06
고용노동부
법인
-
과태료14,400,000원
-
산업안전보건법 제16조 제1항(관리감독자 업무 미수행)산업안전보건법 제85조 제1항(안전인증 미표시)
과태료 납부
시정조치 명령에따른 개선 조치

'23.11.01
고용노동부
법인
-
과태료1,200,000원(자진납부20%감경)
-
산업안전보건법 제77조의 2(특수고용직 특별안전보건교육 미 실시)
과태료 납부
특수형태고용종사자 대상안전보건 조치 이행

(b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다.

[㈜현대미포조선]

ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.
[Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.]
ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.

[HD현대에너지솔루션㈜]
(a) 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

'22.02.07
성남시청
법인
-
과태료 1,000,000원(사전납부20%감경)
-
전기공사업법 등록사항 변경신고 지연(전기공사업법 제9조제1항)
과태료 납부
유사사례가 발생되지않도록 관리 철저

'23.06.09
성남시청
법인
-

과태료 1,696,000원

(사전납부20%감경)

-

본사 주소 및 사명 변경에 따른 자동차 및

건설기계(지게차) 변경등록 신고 지연

(자동차관리법 제11조 및 제84조, 건설기계법 제5조)

과태료 납부

유사사례가 발생되지않도록 관리철저

'24.03.12
중부지방고용노동청
법인
-
과태료 160,000원
-
현장 안전보건표지 미게시(산업안전보건법 제37조 제1항)
과태료 납부

유사사례가 발생되지않도록 관리철저

(안전 보건 관련 스티커 부착)

※ 노동, 소비자 보호 및 부정경쟁방지 관련 법령에 해당되는 사항이 없습니다.

(b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다.

3. HD현대마린솔루션(주)

ㆍ해당사항 없음

4. HD현대일렉트릭(주)

(1) 회사에 대한 제재현황 가. 공정거래위원회의 제재현황

ㆍ 해당사항 없음
나. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.11.03
부산지방고용노동청
법인
과태료 4,000천원
산업안전보건법 제32조 제1항
과태표 납부
안전보건교육/홍보 강화, 지속적 점검

2022.12.12
환경부
법인
과태료 800천원
온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제17조 2항
과태료 납부
온실가스 검증시 사업장 인증 배출량 및시설 변동에 대한 모니터링 강화

2023.06.09
광주지방고용노동청
법인
과태료 1,200천원
산업안전보건법/규칙 위반(제343조,제518조1항,제114조1항 제114조 3항 )
과태료 납부
안전보건교육/홍보 강화, 지속적 점검

2024.01.11
관세청(대구세관)
법인
과태료 126,794천원
본지사간의 수출거래시 물품 선적전에 수출대금수령하였으나 한국은행에 신고 누락(외국환거래법 제16조 제2호)
과태료 납부
외환관련 법규 주요사항, 주의사항에 대한교육 강화 및 업무 개선 방안 수립

(2) 임직원에 대한 제재현황 가. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

ㆍ 해당사항 없음

5. HD현대사이트솔루션(주)

가) 금융감독당국의 제재현황

- 해당사항 없음

나) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음다) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음

라) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

제재일자
조치기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04 28
전북도청
법인
과태료 800,000원
대기운영일지 작성 위반(대기환경보전법 제 31조 2항)
과태료 납부
재발방지를 위한 환경교육 실시

2023.09.13.
울산광역시 동구
법인
과태료 1,000,000원
상호변경허가 지연(고압가스 안전관리법 제4조 제1항)
과태료 납부
설비 도입 시 대관업무 체크시트 관리

2023.10.23.
울산광역시 차량등록사업소
법인
과태료 80,000원
정기검사 지연(건설기계관리법 제13조 1항)
과태료 납부
조직별 업무 분장 명확화로 업무 누락 방지

2023.11.02
부산지방고용노동청 울산지청
법인
과태료 8,000,000원
제조업 유해위험방지계획서 지연 제출(산업안전보건법 제42조 1항)
과태료 납부
공사진행 시 해당 서류 사전 신청 및 승인완료 후 진행

2023.12.06
공정거래위원회
법인
과태료 640,000원
하도급 대금의 결제조건 등에 관한 공시 지연 제출(하도급거래 공정화에 관한 법률 제13조의 3)
과태료 납부
공시사항 점검을 통한 업무 누락 방지

2023.12.26
경주시장 차량등록사업소
법인
과태료 160,000원
주소,상호변경 지연(건설기계관리법 제5조)
과태료 납부
수평전개(HDX 타공장 확인 검토 및 교육)

6. HD현대건설기계(주)

가. 제재현황

1) 회사에 대한 제재현황

일자
조치기관
처벌/조치 대상자
처벌/조치 내용
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지를 위한 대책

2024.06.26
울산지방법원
HD현대건설기계(주)
벌금 7백만원
근로자파견대상업무를 위반한 근로파견의 역무를 제공받은점 등 (파견근로자보호 등에 관한 법률 제5조, 제7조 등 위반)
항소심 진행 중
추후 소송 결과에 따라 회사의 대책 마련 예정

2) 임직원에 대한 제재현황

일자
조치기관
처벌/조치 대상자
처벌/조치 내용
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지를 위한 대책

2022.07.18
경기도(용인소방서)
소방안전관리자
과태료 0.24백만원
소방점검결과 보고지연 (소방시설법 제25조2항 등)
과태료 납부
업무인수인계(출장) 및 월별 점검안내 (울산외 공장대상)

2024.06.26
울산지방법원
(전직)사장
벌금 7백만원
근로자파견대상업무를 위반한 근로파견의 역무를 제공받은점 등 (파견근로자보호 등에 관한 법률 제5조, 제7조 등 위반)
항소심 진행 중
추후 소송 결과에 따라 회사의 대책 마련 예정

2024.06.26
울산지방법원
(전직)전무
벌금 5백만원
근로자파견대상업무를 위반한 근로파견의 역무를 제공받은점 등 (파견근로자보호 등에 관한 법률 제5조, 제7조 등 위반)
항소심 진행 중
추후 소송 결과에 따라 회사의 대책 마련 예정

7. HD현대인프라코어(주)

1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

2) 행정기관의 제재현황
가) 금융감독당국의 제재현황

- 해당사항 없음

나) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음다) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음

라) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재 기관

처벌/조치 대상자

처벌/조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

이행현황

재발방지를 위한 대책

2022.12.14
인천광역시 동구청

HD현대인프라코어 (인천공장)

개선명령 1차
해당사항 없음- 벌금 및 과태료 없음

사유 : 수질오염물질 배출허용기준 초과(BOD) 법규 : 물환경보전법 제32조

개선명령 이행('22.12/14) 및 수리완료('22.12/19)

시설운영기준 강화

8. HD현대로보틱스(주)
(가) 회사에 대한 제재현황

제재일자

조치기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2023.03.16

남대구세무서

에이치디현대로보틱스(주)

과태료

16,000,000원

해외현지법인에 대한 자료제출의무 불이행

(법인세법 제 121조의3)

과태료 납부

내부점검강화

(내부교육 및 세무조정법인과 교차검증)

2023.03.21

부산세관

에이치디현대로보틱스(주)

과태료 : 61,220,300원

조치내용: 원산시표시 시정명령

대외무역법 제33조2 제2항 대외무역법 시행령 제59조, 제60조

2023.05.23 원산지표시 시정명령 완료2023.11.30 과태료 납부 완료

대외무역법 실무자 관리 교육

2024.05.22
공정거래위원회

에이치디

현대로보틱스(주)

과태료 200,000원
하도급대금의 결제조건 등에 관한 공시 지연공시
과태료 납부
내부점검강화

(나) 임직원에 대한 제재현황

ㆍ해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

ㆍ해당사항 없음

다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황

ㆍ해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

[HD현대(주)]

(1) 지배기업은 2024년 7월 25일자 이사회에서 분기배당(주당900원, 총액636억원)을 결의하였으며, 2024년 8월 9일에 배당금 지급을 완료하였습니다. (2) 종속기업인 HD한국조선해양(주)는 2024년 7월 HD현대마린엔진㈜(구,STX중공업㈜)의 주식 11,888,844주(지분율: 35%)를 81,956백만원에 취득하였습니다. (3) 종속기업인 HD현대인프라코어(주)는 2024년 8월13일 이사회 결의에 따라 자기주식 6,947,586주(소각총액: 560억원)를 이익 소각하기로 결정하였습니다. (4) 종속기업인 HD현대오일뱅크(주)는 보고기간 종료일 이후인 2024년 7월 3일 이사회에서 주당 245원, 총배당금 60,045백만원을 중간배당할 것을 결의하였고, 이는 2024년 8월에 지급되었습니다. (5) 종속기업인 HD현대케미칼(주)는 2024년 7월 16일자 및 2024년 8월 7일자에 각각 50,000백만원 및 30,000백만원의 무보증회사채를 발행하였습니다. (6) 종속기업인 HD현대마린솔루션(주)는 2024년 7월 23일자 이사회에서 분기배당(주당450원, 총20,002백만원)을 결의하였으며, 2024년 8월 7일에 배당금 지급을 완료하였습니다. (7) 종속기업인 HD현대마린솔루션(주)는 씨벤티지 주식회사의 제3자배정 유상증자에 참여하여 2024년 7월 6일자로 지분 18.75%을 3,000백만원에 취득하였으며, 임직원이 피투자회사 이사회 구성원으로 참여함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업 투자자산으로 분류할 예정입니다.
(8) 종속기업인 에이치디한국조선해양(주)는 신규설립법인 에이치디하이드로젠 주식회사에 출자하여 2024년 8월 20일자로 지분 100.00%를 140,000백만원에 취득하였습니다.(9) 지배기업은 2024년 10월 11일 개최된 이사회에서 에이치디현대일렉트릭 주식회사 기명식 보통주를 교환대상으로 하는 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행을 결의하였습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.

발행금액
265,000,000,000원

교환대상 주식의종류 및 주식수
에이치디현대일렉트릭 주식회사 기명식 보통주 717,125주

납입일
2024.11.11

사채만기일
2029.11.11

이자율
표면금리 0.0%, 만기보장수익률 0.0%

조기상환청구권
발행일로부터 24개월이 되는 날 및 이후 매 3개월

교환청구기간
2024.11.12 ~ 2029.10.11

교환가액
1주당 369,531원

※ 자세한 내용은 2024.10.11에 공시된 "주요사항보고서(교환사채권발행결정)" 공시를 참고하시기 바랍니다.

[주요종속회사]
1. HD현대오일뱅크(주)

회사는 보고기간 종료일 이후인 2024년 7월 3일 이사회에서 주당 245원, 총배당금 60,045백만원을 중간배당할 것을 결의하였고, 이는 2024년 8월에 지급되었습니다.

2. HD한국조선해양(주)

회사는 2024년 7월 HD현대마린엔진㈜(구,STX중공업㈜)의 주식 11,888,844주(지분율: 35%)를 81,956백만원에 취득하였습니다.
회사는 신규설립법인 에이치디하이드로젠 주식회사에 출자하여 2024년 8월 20일자로 지분 100.00%를 140,000백만원에 취득하였습니다.

3. HD현대마린솔루션(주)

연결회사는 반기보고서 작성 기준일 이후 시점인 2024년 7월 오션와이즈 사업 확대를 위해 선사/화주를 대상으로 해운 정보 제공 사업을 영위하고 있는 'Sea Vantage'社와 지분 투자 계약을 체결하였습니다. 투자 규모는 30억원이며, 지분율은 약 20% 수준 입니다.
4. HD현대일렉트릭(주)

ㆍ해당사항 없음

5. HD현대사이트솔루션(주)

ㆍ해당사항 없음

6. HD현대건설기계(주)

지배기업은 보고기간일 이후 2024년 2월 6일 개최된 이사회에서 신탁계약을 통해 총303억원의 자기주식을 취득하기로 결의하였고, 2024년 8월 20일에 취득한 자기주식을 소각할 예정입니다.

7. HD현대인프라코어(주)
지배기업은 2024년 2월 2일 개최된 이사회에서 신탁계약을 통해 총560억원의 자기주식을 취득하기로 결의하였고, 2024년 8월 13일에 취득한 자기주식을 소각하였습니다.

8. HD현대로보틱스(주)

ㆍ해당사항 없음

나. 합병등의 사후정보

ㆍ해당사항 없음

다. 녹색경영
HD현대㈜는 온실가스 배출권 거래제 및 목표관리제 업체에 해당하지 않습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

HD한국조선해양㈜
1973.12.28
경기도 성남시 분당구 분당수서로 477, HD현대글로벌R&D센터 20층
투자사업과 연구개발 등
11,774,250
실질지배력보유
O

HD현대중공업㈜
2019.06.03
울산광역시 동구 방어진순환도로 1000 (전하동, 현대중공업)
선박건조업
17,124,174
의결권의 과반수 소유
O

HD현대삼호㈜
1998.11.04
전라남도 영암군 삼호읍 대불로 93
선박건조업
7,458,336
의결권의 과반수 소유
O

HD현대미포㈜
1975.04.28
울산광역시 동구 방어진순환도로 100
선박건조업
4,932,725
실질지배력보유
O

HD현대에너지솔루션㈜
2016.12.21
경기도 성남시 분당구 분당수서로 477, HD현대글로벌R&D센터 9층
다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업
499,159
의결권의 과반수 소유
O

HD현대이엔티㈜
2004.12.03
울산광역시 동구 문현6길 42
기타엔지니어링 서비스업
35,130
의결권의 과반수 소유
X

HD현대엔진유한회사 (바르질라현대엔진유한회사)
2007.07.05
전라남도 영암군 삼호읍 자유무역로 173 현대엔진유한회사
내연기관 제조업
67,339
의결권의 과반수 소유
X

㈜HD현대스포츠
2008.02.22
울산광역시 동구 봉수로 507 (서부동, 현대스포츠클럽)
프로축구단 흥행사업
9,821
의결권의 과반수 소유
X

HD HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC.
2019.04.19
4692 MacArthur Court, 11th fl, Newport Beach, CA 92660
태양광모듈 판매업
30,842
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.
1996.09.30
01 My Giang, Ninh Phuoc, Ninh Hoa, Khanh Hoa, Vietnam
선박 건조업
668,413
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Technology Center India Private Limited
2019.09.08
Plot No.A-2, MIDC Chakan Phase-II, Village-Khalumbre, Taluka-Khed Pune 410501
연구개발업
4,411
의결권의 과반수 소유
X

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc.
2012.09.14
Omega Building 2nd floor, Samuel Lewis Avenue and 53rd Street, Panama
기타제조업
-
의결권의 과반수 소유
X

HHI Mauritius Limited
2002.09.19
10th Floor, Raffles Tower, 19 Cybercity, Ebene, Mauritius
기타제조업
-
의결권의 과반수 소유
X

Hyundai Arabia Company L.L.C
2012.11.10
2nd Floor, Al-Noor Bldg. No.2, Prince Sultan bin Abdullaziz Road, Al-Jawhrah District, P.O.Box 32140, Al Khobar 31952, KSA
산업플랜트 건설업
3,948
의결권의 과반수 소유
X

Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc.
2011.01.20
Galindo Arias y Lopez Scotia Plaza, No 18 Avenida Federico Boyd y Calle 51, Piso 9, 10 y 11, Panama
건설-산업설비 공사업
383
의결권의 과반수 소유
X

Pontos Investment LLC
2022.10.17
6100 Atlantic Boulevard, 2nd floor, Norcross, GA 30071, USA
투자업
38,939
의결권의 과반수 소유
X

씨마크서비스㈜
2023.02.13
강원도 강릉시 해안로406번길 2
호텔 위탁운영 관리
5,708
의결권의 과반수 소유
X

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L
2022.12.15
Azcuenaga 1068 3rd floor Apartment "C", Buenos Aires, Argentina
건설업
1,700
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH
2023.03.22
Peter-Muller-Straße 14, 40468 Dusseldorf, Germany
연구개발업
2,167
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.
2024.06.18
Agila Southern Yard, Green Beach 1, Redondo Peninsula Sitio Agusuhin, Barangay Cawag, Subic Bay Freeport Zone, Zambales
선박 건조업
-
의결권의 과반수 소유
X

HD현대오일뱅크㈜
1964.11.19
충청남도 서산시 대산읍 평신2로 182
원유정제처리업
14,133,029
의결권의 과반수 소유
O

HD현대케미칼㈜
2014.05.20
충청남도 서산시 대산읍 평신2로 181
원유정제처리업
6,120,377
의결권의 과반수 소유
O

HD현대쉘베이스오일㈜
2012.04.12
충청남도 서산시 대산읍 평신2로 182
윤활기유의 제조 및 판매
454,651
의결권의 과반수 소유
O

HD현대오씨아이㈜
2016.02.17
충청남도 서산시 대산읍 대죽1로 97-20
기초 무기화학물질 제조업
352,838
의결권의 과반수 소유
O

HD현대이앤에프㈜
2021.06.24
충청남도 서산시 대산읍 평신2로 182
집단 에너지사업
38,504
의결권의 과반수 소유
X

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd.(현대능원무역(상해)유한공사)
2012.10.12
Unit C, 8F , HNA Building, No.898 Puming Road, Shanghai, China(200122)
석유제품트레이딩
81,212
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.
2005.01.03
8 Temasek Boulevard #38-02A, Suntec Tower Three, Singapore 038988
석유제품트레이딩
1,194,479
의결권의 과반수 소유
O

MS Dandy Ltd.
2011.12.01
Trust company complex, Ajeltake Road, Ajeltake Island, Majuro, Marshall Islands MH96960
선박대여업
11,959
의결권의 과반수 소유
X

Grande Ltd.
2014.04.07
Trust company complex, Ajeltake Road, Ajeltake Island, Majuro, Marshall Islands MH96960
선박대여업
20,312
의결권의 과반수 소유
X

HD현대마린솔루션㈜
2016.11.28
부산광역시 해운대구 센텀중앙로 79(우동, 센텀사이언스파크) 7층
엔지니어링 서비스업
586,881
의결권의 과반수 소유
O

HD현대마린솔루션테크㈜
2022.03.23
부산광역시 해운대구 센텀중앙로 79(우동, 센텀사이언스파크) 6층
엔지니어링 서비스업
19,432
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V.
2015.08.28
George Hinztenweg 81 3068 AX Rotterdam The Netherlands
엔진 A/S
155,869
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd.
2017.08.02
7206 Harms Rd, Houston TX 77041 United States
엔진 A/S
33,308
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte Ltd
2017.12.05
8 Temasek boulevard, #38-02A, Suntec Tower Three, Singapore 038988
엔진 A/S
72,726
의결권의 과반수 소유
X

Hyundai Marine Solution Middle East FZE
2022.08.19
A0920, 9th Floor, Tower A, JAFZA ONE, JAFZA, Dubai, United Arab Emirates
기타엔지니어링 서비스
11,925
의결권의 과반수 소유
X

HD현대일렉트릭㈜
2017.04.03
경기도 성남시 분당구 분당수서로 477, HD현대글로벌R&D센터 10층
산업용 전기제품 제조 및 판매업
2,459,476
실질지배력보유
O

HD현대플라스포㈜
2001.12.11
경기도 고양시 일산동구 일산로 138 (백석동, 일산테크노타운)
전력변환장치 제조업
32,600
의결권의 과반수 소유
X

여천에너지㈜
2019.06.11
경기도 파주시 상골길 104-10, 2층(맥금동)
태양광발전사업
1,862
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Electric Hungary Kft.
1998.11.05
1145 Budapest, Bacskai utca 29. A. ep
기술개발연구업
7,133
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.
2017.12.01
Hardturmstrasse 135 8005 Zurich Switzerland
기술개발연구업
1,640
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.
2004.02.18
NO.9 Xiandai Road, Xinba Scientific and Technologic Zone, Yangzhong, Jiangsu, China
배전반 제조 및 판매업
148,577
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Electric Shanghai Co.,Ltd.
2011.03.07
Room10102,Building10,NO.498,Guoshoujing Road,China (Shanghai) Pilot Free Trade Zone,Shanghai,China
기술개발연구업
5,145
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.
2010.06.04
215 Folmar Parkway, Montgomery, AL, USA 36105
산업용 전기제품 제조 및 판매업
346,898
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Electric America Corporation
2020.03.05
2405 Satellite Blvd. Suite 125, Duluth GA, 30096
변압기 판매업
561,468
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C
2018.05.24
Office no.529, 5th floor, Akaria 3 building, Olaya street, Riyadh, Saudi Arabia
고객지원 서비스업
2,455
의결권의 과반수 소유
X

HD현대사이트솔루션㈜
2021.02.18
경기도 성남시 분당구 분당수서로 477, HD현대글로벌R&D센터 14층
토목공사 및 유사용 기계장비 제조업
1,953,590
의결권의 과반수 소유
O

에이치디현대유압기계(상주)유한공사
2007.01.01
401, HUANGHE WEST ROAD, CHANGZHOU, JIANGSU 213125, CHINA
유압실린더 생산 및 판매
74,020
의결권의 과반수 소유
X

이큐브솔루션㈜
2020.09.15
경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로 120, 흥덕유타워 2107호
엔진후처리장치 등의 생산판매
11,024
의결권의 과반수 소유
X

HD현대건설기계㈜
2017.04.03
경기도 성남시 분당구 분당수서로 477, HD현대글로벌R&D센터 11층
건설기계장비 제조 및 판매
2,343,773
실질지배력보유
O

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.
2006.05.31
①Floor 8, Unit A,Haihang Building, No. 898 Pu Ming Road, Shanghai, China ②Room 601-608/610, South Area, Hongqiao Airport Terminal #2, Commercial Office Building, #1500 Shen Kun Road, Shanghai,China
지주회사
299,742
의결권의 과반수 소유
O

현대융자조임유한공사
2007.04.25
Floor 8, Unit B,Haihang Building, No. 898 Pu Ming Road, Shanghai, China (200120)
융자임대 등 금융업
278,120
실질지배력보유(지분율 46.76%)
O

현대강소공정기계유한공사
1995.01.25
288, HEHAI WEST ROAD, XINBEI DISTRICT, CHANGZHOU, JIANGSU 213022, CHINA
건설기계장비 제조 및 판매업
198,539
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Construction Equipment North America, Inc
1991.11.08
6100 Atlantic Boulevard, Norcross, GA 30071, U.S.A
건설기계장비 판매
406,697
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.
1995.02.07
Hyundailaan 4, 3980 Tessenderlo, Belgium
건설기계장비 판매
292,407
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.
2007.06.18
PLOT NO. A-2, MIDC CHAKAN PHASE - II, VILL.-KHALUMBRE.PUNE 410 501, INDIA
건설기계장비 제조 및 판매
189,597
의결권의 과반수 소유
O

PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia
2008.04.22
Treasury Tower, 15 fl District 8 SCBD Lot. 28, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan, 12190, Desa/Kelurahan Senayan, Kec. Kebayoran Baru, Kota Adm. Jakarta Selatan, Provinsi DKI Jakarta
건설장비 수입 및 도매판매
47,946
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Construction Equipment Brasil- Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A
2011.06.21
ROD PRESIDENTE DUTRA, S/N, KM 315 PARTE, ITATIAIA, RJ, BRASIL // CEP : 27.580-000
건설기계장비 제조 및 판매
242,872
의결권의 과반수 소유
O

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia
2023.05.17
Treasury Tower, 12 fl District 8 SCBD Lot. 28, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan, 12190, Desa/Kelurahan Senayan, Kec. Kebayoran Baru, Kota Adm. Jakarta Selatan, Provinsi DKI Jakarta
건설기계장비 판매업
2,820
의결권의 과반수 소유
X

HD현대인프라코어㈜
2000.10.23
인천광역시 동구 인중로 489 (화수동)
건설장비 등의 생산판매
3,855,346
실질지배력보유
O

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.
1994.10.01
No. 28, Wuzhishan road, ECO & Tech. Development Zone Yantai, Shandong, China
건설기계장비 제조 및 판매업
831,336
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp.
2020.06.08
Room 101, Huangshanpo Road No.145 Changsha Economic and Technological Development Zone
건설기계장비 판매업
3,602
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp.
2020.05.28
Unit A, 19th Fl., Tower B., Gateway, No. 18, Xiaguangli, North Road, East Third Ring, Chaoyang District, Beijing 100027, China
건설기계장비 판매업
13,533
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd.
2007.03.16
NO 1088XINCHENG STREET，MUPING DISTRICT, YANTAI CITY，SHANDONG PROVINCE, CHINA
건설기계장비 판매업
10,207
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd.
2006.09.28
19th Fl., Tower Bldg., Gateway, No. 18, Xiaguangli, North Road, East Third Ring, Chaoyang District, Beijing 100027, China
지주회사
123,647
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.
2007.02.15
20F/L., Tower B., Gateway, No. 18, Xiaguangli, North Road, East Third Ring, Chaoyang District, Beijing 100027, China
금융업
340,715
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Infracore North America LLC.
2016.04.29
2711 Centerville Road, Suite 400, Wilmington, Delaware 19808, USA
건설기계장비 제조 및 판매업
417,359
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Infracore Chile S.A
2007.11.14
Av. San Ignacio 701, Quilicura, Santiago, Chile
건설기계장비 판매업
62,237
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Infracore South America
2007.01.31
Al. santos 2222, CJ52 of the Suarez Trade Building, Sao Paulo , SP, Brasil
건설기계장비 판매업
15,762
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Infracore Norway AS.
2003.05.05
Varholvegen 149, 6440 Elnesvagen, Norway
건설기계장비 제조 및 판매업
66,586
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Infracore India Private Ltd.
2015.03.11
SKCL Building, 2nd Floor, Door No. B20&21, Central Sq 11, Guindy industrial estate, Guindy, Chennai 300 032, India
건설기계장비 판매업
776
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.
2019.08.30
Pobrezni 620/3 ·186 00 Prague 8, Czech Republic
건설기계장비 제조 및 판매업
390,828
의결권의 과반수 소유
O

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH
2022.12.13
Polarisstraße 4, 06116 Halle (Saale)
건설기계장비 판매업
10,021
의결권의 과반수 소유
X

Clue Insight Inc.
2019.05.24
3500 South Dupont Highway, City of Dover, County of Kent, Delaware 19901, USA
소프트웨어 개발 및 판매업
1,471
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd.
2018.01.19
No77, Gaoxin Road, Beichen Science & Technology Park, Tianjin, 300402, China
엔진 등의 생산판매
50,810
의결권의 과반수 소유
X

PT Hyundai Infracore Asia
2023.02.15
Level18, Pacific Century Place, SCBD Lot 10, Jl. Jenderal Sudirman Kavling 52-53, Jakarta, Indonesia
건설기계장비 판매업
33,821
의결권의 과반수 소유
X

HD현대로보틱스㈜
2020.05.01
대구광역시 달성군 유가읍 테크노순환로 3길 50
로봇 제조 및 판매
388,555
의결권의 과반수 소유
O

HD현대엘앤에스㈜
2020.02.18
경기도 성남시 분당구 분당수서로 477, HD현대글로벌R&D센터 10층
기타 엔지니어링 서비스업
913
의결권의 과반수 소유
X

HYUNDAI ROBOTICS (SHANGHAI) CO., LTD.
2019.01.11
No. 12 Zidong Road, Minhang District, Shanghai, China
로봇 판매 및 A/S
18,010
의결권의 과반수 소유
X

HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD
2022.07.08
BUILDING NO. A11,PINGQIAN PINGQIAN INTERNATIONAL INDUSTRIAL PARK, NO.2 CHUANGYE WEST ROAD , CHANGZHO
로봇 판매 및 A/S
20,449
의결권의 과반수 소유
X

HD HYUNDAI ROBOTICS USA
2022.07.02
6100 Atlantic Blvd, NORCROSS,GA (30071)
로봇 판매 및 A/S
4,920
의결권의 과반수 소유
X

HD Hyundai Robotics Europe GmbH
2021.05.18
Oskar-Messter-Straße 22, Ismaning, Germany
기타 산업용 기계 및 장비 도매업
11,470
의결권의 과반수 소유
X

HD현대미래파트너스㈜
2019.01.02
서울특별시 송파구 올림픽로43길 88, 6층(풍납동, 아산생명과학연구원 교육연구관)
경영컨설팅업
28,925
의결권의 과반수 소유
X

㈜암크바이오
2021.12.15
서울시 성북구 성북로 9길 24, 101동 비02호
신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업
35
의결권의 과반수 소유
X

메디플러스솔루션㈜
2012.12.24
서울특별시 성북구 성북로 39 2층
보건의료솔루션개발 및 서비스
5,743
의결권의 과반수 소유
X

아비커스㈜
2020.12.02
서울특별시 강남구 논현로85길 70, 10층 및 11층
자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 개발 및 판매
15,643
의결권의 과반수 소유
X

AVIKUS USA INC.
2023.09.21
155 Office Plaza Drive Suite A Tallahassee, Fl. 32301
선박 자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 판매
-
의결권의 과반수 소유
X

※ 당기 중 소속집단명 변경에 따라 일부 법인의 사명이 변경되었습니다.※ 주요종속회사 판단기준 : 최근사업연도말 자산 총액 750억원 이상※ 지배관계의 근거 : 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18), 실질지배력 보유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18)

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
9
HD한국조선해양㈜
181211-0000386

HD현대㈜
170111-0638661

HD현대중공업㈜
230111-0312741

HD현대미포㈜
181211-0000526

HD현대건설기계㈜
110111-6363868

HD현대인프라코어㈜
120111-0234469

HD현대일렉트릭㈜
110111-6363850

HD현대에너지솔루션㈜
110111-6265410

HD현대마린솔루션㈜
180111-1065811

비상장
20
HD현대삼호㈜
205411-0003915

HD현대이엔티㈜
230111-0108075

HD현대엔진(유)
205414-0004701

HD현대오일뱅크㈜
110111-0090558

HD현대코스모㈜
161411-0022364

HD현대쉘베이스오일㈜
161411-0027067

HD현대케미칼㈜
161411-0031472

㈜HD현대스포츠
230111-0141413

HD현대오씨아이㈜
161411-0036258

HD현대미래파트너스㈜
110111-6972247

HD현대엘앤에스㈜
131111-0582774

HD현대로보틱스㈜
170111-0769416

㈜아비커스
110111-7702940

HD현대사이트솔루션㈜
110111-7755791

HD현대이앤에프㈜
161411-0052775

이큐브솔루션㈜
134511-0477875

㈜암크바이오
110111-8130108

HD현대마린솔루션테크㈜
180111-1430113

씨마크서비스㈜
141111-0079018

대불그린1호㈜
205411-0033516

※ 계열회사의 현황

(2024년 6월 30일 현재)
(단위 : %)

출자회사 피출자회사
HD현대㈜
HD한국조선해양㈜
HD현대중공업㈜
HD현대삼호㈜
HD현대에너지솔루션㈜
HD현대오일뱅크㈜
HD현대사이트솔루션㈜
HD현대인프라코어㈜
HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd.
HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.
HD현대건설기계㈜
PT HDHYUNDAI CONSTRUCTION EQUIPMENT INDONESIA
HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.
HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.
HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.
HD현대일렉트릭㈜
HD현대플라스포㈜
HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.
HD현대마린솔루션㈜
HD현대미포㈜
HD현대로보틱스㈜
HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.
HD현대미래파트너스㈜
아비커스㈜

HD현대㈜(539-86-00614)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD한국조선해양㈜(620-81-00012)
35.05
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대중공업㈜(252-87-01412)
-
75.02
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대삼호㈜(411-81-19799)
-
96.59
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜HD현대스포츠(620-81-30457)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대에너지솔루션㈜(118-81-22037)
-
53.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC.
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Hyundai Samho Heavy Industries Panama
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD HYUNDAI VIETNAM SHIPBUILDING CO., LTD
-
10.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
55.00
-
-
-
-

HHI MAURITIUS LIMITED
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc.
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Hyundai Arabia LLC.
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Technology Center India Private Limited
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대미포(주)(620-81-00900)
-
42.40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대이엔티㈜(610-81-74778)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-

PONTOS INVESTMENT LLC
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대엔진유한회사(411-81-49177)
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L
-
-
99.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨마크서비스 주식회사(532-86-02872)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.
-
99.54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대오일뱅크㈜(310-81-20275)
73.85
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대쉘베이스오일㈜(316-81-19188)
-
-
-
-
-
60.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대케미칼㈜(316-81-24508)
-
-
-
-
-
60.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대오씨아이㈜(337-81-00411)
-
-
-
-
-
51.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대이앤에프㈜(162-88-02207)
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Grande Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

MS Dandy Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대코스모㈜(316-81-13957)
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대건설기계㈜(528-88-00622)
-
-
-
-
-
-
33.12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Construction Equipment North America., Inc
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

PT HDHYUNDAI CONSTRUCTION EQUIPMENT INDONESIA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
69.96
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

현대융자조임유한공사
-
41.26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
58.74
-
-
-
-
-
-
-
-
-

현대강소공정기계유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

REL KUMBHARI SOLAR PROJECT 4 PRIVATE LIMITED
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
26.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대일렉트릭㈜(266-86-00531)
37.22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대플라스포㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
61.84
-
-
-
-
-
-
-
-

여천에너지㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

대호지솔라파크
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
16.67
-
-
-
-
-
-
-

대불그린1호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Electric Hungary Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Electric America Corporation
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Electric Arabia L.L.C.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Electric Shanghai Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대마린솔루션㈜(582-81-00535)
55.79
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Marine Solution Europe B.V.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte Ltd
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

HD현대마린솔루션테크㈜(479-81-02765)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

Hyundai Marine Solution Middle East FZE
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

HD현대로보틱스㈜(261-86-01821)
90.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대엘앤에스㈜(420-86-01721)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

Hyundai Robotics Europe GmbH
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

HYUNDAI ROBOTICS USA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

HD현대미래파트너스㈜(266-81-01480)
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

메디플러스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
76.76
-

㈜암크바이오(156-88-02347)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-

㈜아비커스(786-81-02265)
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

AVIKUS USA INC.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

HD현대사이트솔루션㈜(493-81-02117)
80.22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이큐브솔루션㈜(569-87-01907)
-
-
-
-
-
-
60.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에이치디현대유압기계(상주)유한공사
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD현대인프라코어㈜ (121-81-40254)
-
-
-
-
-
-
32.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore China Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore (Hunan) Corp.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
35.00
65.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp.
-
-
-
-
-
-
-
-
61.00
39.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore North America LLC.
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore Chile S.A.
-
-
-
-
-
-
-
99.90
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.10
-
-

HD Hyundai Infracore South America
-
-
-
-
-
-
-
99.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore Norway AS.
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore India Private Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
99.90
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.10
-
-

HD Hyundai Infracore Europe s.r.o.
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-

Clue Insight Inc.
-
-
-
-
-
-
-
72.21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd
-
-
-
-
-
-
-
-
-
43.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

포테닛 주식회사(209-81-50426)
-
-
-
-
-
-
-
22.86
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

PT Hyundai Infracore Asia
-
-
-
-
-
-
-
99.90
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.10
-
-

※ 최상위 지배기업 : HD현대㈜(종목코드:267250)※ 국내 상장사 종목기업 수 : 9개사 - 종목코드 : HD한국조선해양㈜(009540), HD현대중공업㈜(329180), HD현대미포㈜010620), HD현대㈜(267250), HD현대일렉트릭㈜(267260), HD현대건설기계㈜(267270), HD현대인프라코어㈜(042670), HD현대에너지솔루션㈜(322000), HD현대마린솔루션㈜(443060)※ 2021년 9월 29일부로, HD현대미래파트너스㈜가 인수한 ㈜메디플러스솔루션에 대한 계열편입 유예 통지를 수령하였습니다.※ 2022년 7월 6일부로, HD현대일렉트릭㈜가 인수한 ㈜HD현대플라스포에 대한 계열편입 유예 통지를 수령하였습니다.※ 2024년 1월 10일부로, HD현대중공업모스㈜에 대한 계열제외 통지를 수령하였습니다.※ 2024년 4월 19일부로, 대불그린1호㈜에 대한 계열편입 의제 통지를 수령하였습니다.(편입의제일 2023년 10월 1일)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

HD한국조선해양㈜
상장
2017.04.01
경영참여
1,018,978
24,807,124
35.05
3,964,493
-
-
-
24,807,124
35.05
3,964,493
11,870,887
126,400

HD현대일렉트릭㈜
상장
2017.04.01
경영참여
103,494
13,417,067
37.22
592,945
-
-
-
13,417,067
37.22
592,945
2,717,914
234,540

HD현대오일뱅크㈜
비상장
2017.04.01
경영참여
2,893,339
180,991,117
73.85
2,394,569
-
-
-
180,991,117
73.85
2,394,569
997,309
95,128

HD현대마린솔루션㈜
상장
2017.04.01
경영참여
125,295
24,800,000
62.00
77,683
-
-
-
24,800,000
55.79
77,683
14,251,019
108,708

HD현대미래파트너스㈜
비상장
2019.01.02
경영참여
5,000
1,260,000
100.00
31,000
-
-
-
1,260,000
100.00
31,000
28,802
-221

HD현대로보틱스㈜
비상장
2020.05.01
경영참여
235,451
8,000,000
90.00
237,037
-
-
-
8,000,000
90.00
237,037
401,299
-153

㈜아비커스
비상장
2020.12.22
경영참여
6,000
190,000
100.00
39,000
9,900
18,000
-
199,900
100.00
57,000
27,013
-6,892

HD현대사이트솔루션㈜
비상장
2021.02.18
경영참여
100
1,625,947
80.22
878,761
-
-
-
1,625,947
80.22
878,761
1,996,398
53,474

미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호
비상장
2021.11.03
단순투자
2,000
4,000
29.85
4,000
2,000
2,000
-
6,000
29.85
6,000
18,677
-280

팔란티어코리아 유한회사
비상장
2022.12.27
경영참여
-
10,804
34.00
1,080
-
-
-
10,804
34.00
1,080
25,641
6,964

합 계
-
-
8,220,568
11,900
20,000
-
-
-
8,240,568
32,334,959
617,668

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.