롯데하이마트 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20241017)
제출인: 롯데하이마트

증권신고서(채무증권)
4.2
롯데하이마트(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 10월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 10월 11일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 10월 11일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 10월 17일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색
으로 표시했습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
모집 또는 매출총액:80,000,000,000 원

모집 또는 매출총액:
130,000,000,000 원

요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
-
(주3) 추가 기재

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
11-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 10월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 23일
2024년 10월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
139,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주1) 본 사채는 2024년 10월 15일 09시에서 16시30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 한도 범위 내에서 공동대표주관회사와의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2024년 10월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
11-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 10월 22일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 10월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
키움증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
대신증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 23일
2024년 10월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
142,011,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주1) 본 사채는 2024년 10월 15일 09시에서 16시30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 한도 범위 내에서 공동대표주관회사와의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2024년 10월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주1) 정정 후

회차 :
11-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 10월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
40,000,000 (정액)
총액인수

대표
케이비증권
2,500,000
25,000,000,000
70,000,000 (정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
40,000,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 23일
2024년 10월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
216,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다.

회차 :
11-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 10월 22일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 10월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
3,000,000
30,000,000,000
40,000,000 (정액)
총액인수

대표
키움증권
3,000,000
30,000,000,000
40,000,000 (정액)
총액인수

인수
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000 (정액)
총액인수

인수
대신증권
1,500,000
15,000,000,000
20,000,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 23일
2024년 10월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
200,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 : 11-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 01월 23일, 2025년 04월 23일, 2025년 07월 23일, 2025년 10월 23일,2026년 01월 23일, 2026년 04월 23일, 2026년 07월 23일, 2026년 10월 23일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 10일 / 2024년 10월 11일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주)

분석일자
2024년 10월 11일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 10월 23일

청 약 기 일
2024년 10월 23일

납 입 기 일
2024년 10월 23일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주1) 본 사채는 2024년 10월 15일 09시에서 16시30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 한도 범위 내에서 공동대표주관회사와의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2024년 10월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 : 11-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2025년 01월 23일, 2025년 04월 23일, 2025년 07월 23일, 2025년 10월 23일,2026년 01월 23일, 2026년 04월 23일, 2026년 07월 23일, 2026년 10월 23일,2027년 01월 23일, 2027년 04월 23일, 2027년 07월 23일, 2027년 10월 22일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 10일 / 2024년 10월 11일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주)

분석일자
2024년 10월 11일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 10월 22일

납 입 기 일
2024년 10월 23일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주1) 본 사채는 2024년 10월 15일 09시에서 16시30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 한도 범위 내에서 공동대표주관회사와의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2024년 10월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주2) 정정 후

[회 차 : 11-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 01월 23일, 2025년 04월 23일, 2025년 07월 23일, 2025년 10월 23일,2026년 01월 23일, 2026년 04월 23일, 2026년 07월 23일, 2026년 10월 23일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 10일 / 2024년 10월 11일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주)

분석일자
2024년 10월 11일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 10월 23일

청 약 기 일
2024년 10월 23일

납 입 기 일
2024년 10월 23일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다.

[회 차 : 11-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2025년 01월 23일, 2025년 04월 23일, 2025년 07월 23일, 2025년 10월 23일,2026년 01월 23일, 2026년 04월 23일, 2026년 07월 23일, 2026년 10월 23일,2027년 01월 23일, 2027년 04월 23일, 2027년 07월 23일, 2027년 10월 22일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 10일 / 2024년 10월 11일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주)

분석일자
2024년 10월 11일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 10월 22일

납 입 기 일
2024년 10월 23일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여내역

[회 차 : 제11-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
9
-
-
-
-
11

수량
200
1,550
-
-
-
-
1,750

경쟁률
0.50 : 1
3.88 : 1
-
-
-
-
4.38 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제11-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
10
-
-
-
-
12

수량
400
1,400
-
-
-
-
1,800

경쟁률
1.00 : 1
3.50 : 1
-
-
-
-
4.50 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제11-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
11.43%
200
11.43%
포함

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.71%
300
17.14%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.71%
400
22.86%
포함

0
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.71%
500
28.57%
포함

10
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
11.43%
700
40.00%
포함

15
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.71%
800
45.71%
포함

30
-
-
4
950
-
-
-
-
-
-
-
-
4
950
54.29%
1,750
100.00%
포함

합계
2
200
9
1,550
-
-
-
-
-
-
-
-
11
1,750
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제11-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.56%
100
5.56%
포함

-3
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
16.67%
400
22.22%
포함

-1
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
8.33%
550
30.56%
포함

0
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.78%
600
33.33%
포함

4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
11.11%
800
44.44%
포함

18
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.78%
850
47.22%
포함

30
-
-
4
950
-
-
-
-
-
-
-
-
4
950
52.78%
1,800
100.00%
포함

합계
2
400
10
1,400
-
-
-
-
-
-
-
-
12
1,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포현황

[회 차: 제11-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

-5
-4
-2
0
10
15
30

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
50

합계
200
100
100
100
200
100
950

누적 합계
200
300
400
500
700
800
1,750

[회 차: 제11-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 대비 스프레드

-4
-3
-1
0
4
18
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
50
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
50
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
200
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
50
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
50

합계
100
300
150
50
200
50
950

누적 합계
100
400
550
600
800
850
1,800

마. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

유효수요의 정의

"

유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 10월 15일에 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 롯데하이마트(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,300억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제11-1회 무보증사채 : 500억원- 제11-2회 무보증사채 : 800억원[수요예측 신청현황]제11-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,750억원- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 11건- 유효수요 내 참여신청금액: 1,750억원- 유효수요 내 참여신청건수: 11건제11-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,800억원- 총 참여신청범위: -0.04%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 12건- 유효수요 내 참여신청금액: 1,800억원- 유효수요 내 참여신청건수: 12건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제11-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다. [제11-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 :
11-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
15,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본 사채는 2024년 10월 15일 09시에서 16시30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 전자등록총액이 확정될 예정이며, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 :
11-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
15,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
15,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
5,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
5,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본 사채는 2024년 10월 15일 09시에서 16시30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 전자등록총액이 확정될 예정이며, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제11-1회
40,000,000,000
5,000,000
-

제11-2회
40,000,000,000
3,000,000
-

주) 본사채는 2024년 10월 15일 09시부터 16시30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증 사채의 발행총액은 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 관리금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 :
11-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
40,000,000
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
70,000,000
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
40,000,000
총액인수

(삭제)

[회 차 :
11-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
40,000,000
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
30,000,000,000
40,000,000
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
15,000,000,000
20,000,000
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제11-1회
50,000,000,000
5,000,000
-

제11-2회
80,000,000,000
3,000,000
-

(삭제)

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제11-1회 무보증사채
40,000,000,000
주2)
2026-10-23
-

제11-2회 무보증사채
40,000,000,000
주2)
2027-10-22
-

합 계
80,000,000,000
-
-
-

주1) 2024년 10월 15일 09시에서 16시30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 위 금액 및 이자율은 변경될 수 있습니다.

주2) 본 사채의 이자율은 수요예측 결과에 따라 아래의 금리밴드를 기준으로 결정될 예정입니다.[제11-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율[제11-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율

주3) 상기 기재된 금액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 발행총액은 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있습니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2024년 10월 17일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한의 이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제11-1회
40,000,000,000
5,000,000
-

제11-2회
40,000,000,000
3,000,000
-

주) 본사채는 2024년 10월 15일 09시부터 16시30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증 사채의 발행총액은 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 관리금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제11-1회 무보증사채
50,000,000,000
주)
2026-10-23
-

제11-2회 무보증사채
80,000,000,000
주)
2027-10-22
-

합 계
130,000,000,000
-
-
-

주) [제11-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균을 이자율로 합니다.[제11-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한의 이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제11-1회
50,000,000,000
5,000,000
-

제11-2회
80,000,000,000
3,000,000
-

(삭제)
(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 11-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
139,920,000

순수입금[(1)-(2)]
39,860,080,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[회차: 11-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
142,011,600

순수입금[(1)-(2)]
39,857,988,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 11-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
80,000,000
발행가액 × 0.20%

사채관리수수료
5,000,000
정액

발행분담금
24,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
400,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
29,000,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
139,920,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회차 : 11-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
80,000,000
발행가액 × 0.20%

사채관리수수료
3,000,000
정액

발행분담금
28,000,000
만기 2년 초과 : 발행가액 × 0.07%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
400,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
29,000,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
142,011,600
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
11-1
(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

회차 :
11-2
(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채 발행자금 800억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등의 안정적 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부내역]

(단위 : 원,%)

종류
발행금액
발행일
만기일
발행금리(%)
비고

기업어음증권
100,000,000,000
2023-04-28
2024-10-28
5.20
사모

합계
100,000,000,000
-

주1) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기자금 사용 예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 부족자금은 당사의 자체 자금을 활용할 예정입니다.

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 11-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
216,120,000

순수입금[(1)-(2)]
49,783,880,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

[회차: 11-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
200,211,600

순수입금[(1)-(2)]
79,799,788,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 11-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
정액

사채관리수수료
5,000,000
정액

발행분담금
30,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
29,000,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
216,120,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회차 : 11-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
110,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

발행분담금
56,000,000
만기 2년 초과 : 발행가액 × 0.07%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
29,000,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
200,211,600
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
11-1
(기준일 :

2024년 10월
16일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

회차 :
11-2
(기준일 :

2024년 10월
16일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채 발행자금
1,300억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등의 안정적 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부내역]

(단위 : 원, %)

종류
발행금액
발행일
만기일
발행금리(%)
비고

기업어음증권
100,000,000,000
2023-04-28
2024-10-28
5.20
사모

기업어음증권
40,000,000,000
2024-10-17
2025-01-17
4.39%
사모

합계
140,000,000,000
-

주1) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기자금 사용 예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 부족자금은 당사의 자체 자금을 활용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

롯데하이마트11_대표이사등의확인_241017

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 10월 11일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 10월 17일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

금융위원회 귀중
2024년 10월 11일

회 사 명 :
롯데하이마트(주)

대 표 이 사 :
남 창 희

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 삼성로 156

(전 화) 02-1588-0070

(홈페이지) http://company.himart.co.kr/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무부문장 (성 명) 박 상 윤

(전 화) 02-2050-5131

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데하이마트(주) 제11-1회 무기명식 무보증 이권부 공모사채롯데하이마트(주) 제11-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채

모집 또는 매출총액 :
130,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데하이마트(주) → 서울특별시 강남구 삼성로 156 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 케이비증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 신한투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 하나증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343

【 대표이사 등의 확인 】

롯데하이마트11_대표이사등의확인_241011

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성

당사가 영위하는 가전제품 도·소매업은 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동 및 국내 경기 변동에 민감한 산업
입니다. 이에 따라
국내외 경기 변동에 따른 수익성 및 재무안정성의 불확실성이 존재
합니다.
2024년 07월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 2023년 세계 경제 성장률은 3.3%를 기록하였으며, 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.3%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 2024년 08월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2023년 1.4%를 기록하였으며,
2024년과 2025년에 각각 2.4%, 2.1%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
국내경제는 부동산 PF 부실, 금융 불안정성 확대, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 등 대외적인 변수들에 의한 리스크가 존재하고 있습니다. 투자자분들께서는 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성을 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

나. 유통산업 성장 둔화 및 경기 변동에 따른 수익성 저하 위험

당사가 영위하는 유통업은 최종소비자를 주요 대상으로 하고 있습니다. 이러한 소매유통업 특성상 당사의 경영실적은 국내외 경기를 비롯하여 소비심리, 소득 및 소비 지출의 변화 등과 밀접한 관련성을 갖고 있습니다.
대한상공회의소에서 발표한 2024년 3분기 소매유통업 경기전망지수를 조사한 결과 전망치가 82으로 집계되며 기업들의 경기 침체에 대한 전망
을 나타내었습니다.
이는 전분기 전망치 85 보다 하락한 수치이나, 다음과 같은 업태별 차등이 반영된 수치입니다. 직전 분기 대비 백화점(97→103) 및 대형마트(96→103)는 기준치를 초과하는 모습을 보여주었으며, 편의점(79→88) 및 슈퍼마켓(77→85) 또한 경기 회복에 대한 기대감을 보여주었습니다. 한편, 온라인쇼핑(84→69)는 경기 회복에 대한 기대감이 다소 낮은 것으로 전망했습니다.

상기 내용을 포함한 국내외 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 악화되거나, 소비 심리에 부정적 영향을 주는 예상치 못한 현상이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험
전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소
입니다. 따라서
적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보
할 수 있어야 합니다. 이러한 노력에도 불구하고
향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 실생활과 밀접하게 연관되어 있는 전자제품의 판매 실적은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부에 따라 영향을 받을 수 있기에
이 점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.
라. 가전사업 성장세 둔화에 따른 위험당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다.
통
계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 63.0조원, 2021년 65.8조원으로 확대하였습니다. 사회적 거리두기 해제 및 경기침체에 따라 2022년부터 국내 가전시장의 규모는 2022년 62.2조원 2023년 61.0조원으로 다시 축소되었습니다.
2024년 상반기 기준 판매액은 30.1조원으로 연환산 기준 전년 수준과 유사한 규모를 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습
입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.
마. 소비자들의 구매력 감소 위험당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다.
당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 통계청에서 발표한 2024년 08월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,880만 1천명으로 2023년말 대비 70만 8천명 증가하였습니다. 2024년 8월 고용률은 2023년말 대비하여 0.9%p. 증가한 63.2%를 기록하였습니다. 그러나
러시아-우크라이나 전쟁 가속화, 선진국 주도의 금리인상으로 인한 부정적인 영향이 향후에도 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도하고 , 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 정부의 부동산 정책의 핵심은 공급물량 증가 및 부동산 활성화를 초점으로 하기에 단기적으로는 전자제품 대리점 업체들의 매출 증가가 기대되지만,
추후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있습니다.
아울러 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나
,
2024년 2분기 기준 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다.
투자자들께서는 상기 언급된 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.
바. 시장대응력 저하 위험
국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며,
국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2016년 이후 2021년까지 지속적으로 성장세를 기록하였으나, 2022년 62.2조원을 기록하며 전년 대비 3.6조원 감소하였으며, 2023년은 전년 대비 1.2조원 감소한 61.0조원을 기록하며 감소추세를 보이고 있습니다.

2022년 이후 감소한 전자제품 판매액은 엔데믹 이후 인플레이션과 고금리, 여행 수요 회복 등으로 인해 가처분 소득이 줄어든 소비자가 전자제품의 소비를 줄이면서 나타난 결과로 판단 됩니다. 2024년 또한 이와 같은 기조가 이어질 가능성이 높으며 이에 따라 국내 전자제품 판매액은 지속적인 감소세가 이어질 가능성이 있습니다. 또한
향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.
사. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다.

전자제품 전문점 4개사 기준, 2023년 당사의 시장점유율은 29.1%를 차지하고 있으며, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2024년 3월 통계청에서 발표한 '2024년 1월 온라인쇼핑 동향'에 따르면,
2024년 1월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 2조 1,871억원(12.1%) 증가한 20조 2,801억원을 기록하였습니다. 한편,
가전 부문 온라인쇼핑 거래액은 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,047억원, 2021년 30조 1,209억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보였으며, 2022년 29조 9,649억원, 2023년 29조 9,878억원을 기록하며 소폭 하락한 모습을 보였지만 2021년도와 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다.
2023년 해외직구 규모는 6조 7,567억원으로 2018년 2조 9,717억원 대비 연평균 17.85% 증가하며 성장세를 이어나가고 있습니다.
향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익구조 관련 위험당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며,
국내 점포수는 2021년 427개, 2022년 391개, 2023년 336개에 이어 2024년 반기말 기준 329개로 COVID-19 이후 점포수가 지속적인 감소 추세에 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는

다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며,
롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었습니다. 이러한 특성을 기반으로 당사는 2021년까지 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하였습니다.
그러나 2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%로 감소하였으며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 2023년 또한, 당사의 점유율은 29.1%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다.
이는 당사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 당사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2023년 2.6조원 수준으로 감소하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 매출 및 손익 관련 위험
당사의 매출액은 2022년 3조 3,368억원에서 2023년 2조 6,101억원으로 21.78% 감소하였으며,
당사의 2024년 반기말 기준 매출액은 1조 1,144억원으로 전년 동기 매출액 1조 3,057억원 대비 14.65% 감소
하였습니다.
이는
2022년부터 인플레이션 및 금리인상에 따른 소비심리 위축, 부동산 경기침체 등으로 인한 대형가전 수요가 위축됨과 점포망 축소를 통한 경영효율화 작업에 기인
하는 것으로 판단됩니다. 당사의 영업이익은 2022년 -520억원에서 2023년 82억원으로 흑자전환하였으며,
이는 상품 등급체계 기반 재고 건전화를 통한 마진 개선, 고마진 상품군 비중 확대, PB 매출 증대 및 부가세 환급금 발생(356억원)에 기인하였습니다. 2024년 반기말 기준 영업이익은 -133억원으로 전년 동기 영업이익 -180억원 대비 적자폭이 축소되었습니다.
당기순이익의 경우 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익을 반영하여 2022년 -5,279억원에서 2023년 -354억원으로 적자폭을 축소하였으나, 이는 2022년 당시 영업권 등 유무형자산 손상(4,331억원)이 인식됨에 따라 확대된 적자폭에 대한 기저효과로 판단됩니다. 2024년 반기말 기준 당기순이익은 -181억원으로 전년 동기 당기순이익 -159억원 대비 적자폭이 소폭 확대되었습니다.

당사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장
하려 하고 있습니다. 그러나
당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 외형성장을 제약
할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 현금흐름 위험
당사의
현금 및 현금성자산은 2023년 반기말 기준 1,704억원에서 2024년 반기말 기준 1,114억원으로 590억원 감소하였습니다.
당사는 2024년 반기말 기준 329개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이
점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.
매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한 현금회전일수는
2021년 37.21일, 2022년 47.04일, 2023년 49.35일 및 2024년 반기말 기준 48.21일을 기록하고 있으며, 회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다.
다만,
향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의
하시기 바랍니다.
라. 차입금 위험

당사의 총차입금 규모는 2023년말 8,401억원으로 2022년말 8,602억원 대비 201억원 감소
하였으며,
2024년 반기말 총차입금은 2023년말 대비 940억원 감소된 7,462억원을 기록하였습니다.

부채비율
또한 2022년말 90.24%를 기록하며 2021년말 61.08% 대비 상승하였으나,
2023년말 89.69%, 2024년 반기말 기준 89.13%를 기록하며 2022년말 이후 소폭 하락하는 추이
를 보이고 있습니다.
총차입금의존도는
2022년 34.91%로 2021년 25.44% 대비 9.47%p. 상승하였으며, 2023년말 기준 35.44%로 2022년말 대비 0.53%p. 소폭 증가하였으나,
2024년 반기말 기준 32.33%로 3.11%p. 감소
하였습니다. 이와 같은
감소 추이는 점포 통폐합 등 매장 관련 투자 부담 최소화에 따른 영향으로 판단
됩니다.
당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
마. 우발채무 위험
당사는 본 증권신고서 제출일 현재
총 14건(당사 피소 7건, 당사 제소 7건)의 소송사건이 진행
되고 있으며,
소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나,
투자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
바. 기업집단 관련 위험
당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 6위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 85개의 계열회사로 구성되어 있습니다.

공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 65.25%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다. 과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다.
롯데지주(주)는 2024년 반기말 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 40.5%의 지분을 보유하고 있으며, 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다
.
사. 재무안정성 저하로 인한 신용등급 하락 위험

당사는
온라인 수요 이전, 오프라인 경쟁 심화로 약화된 집객력, 저하된 이익창출력 및 재무안정성 등이 예상됨에 따라 한국신용평가는 2023년 12월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경
하였습니다. 또한
한국기업평가는 최근 경기침체의 영향으로 인한 실적 부진 및 저하된 재무안정성 지속, 중단기 내 영업실적 회복 가능성 제한적, 현 수준의 재무부담 지속 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경
하였습니다.
NICE신용평가의 경우, 최근 소비심리 저하, 점포 효율화 등으로 인한 매출 감소세 지속, 중단기적 영업수익성 저하 지속, 이익창충력 대비 차입부담 확대 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정
하였습니다. 또한
금번 발행되는 제11-1회 및 제11-2회 무보증 공모사채 신용등급은 A+(안정적)을 부여
받았습니다. 신용평가사의 신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있는점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 관련 위험본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
다. 예금자보호법 미적용에 관한 사항
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.
마. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록되며, 사채권은 발행하지 아니합니다
. 또한 본 사채에 대하여는
실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등의 전자공시가 되어있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
11-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 10월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
40,000,000 (정액)
총액인수

대표
케이비증권
2,500,000
25,000,000,000
70,000,000 (정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
40,000,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 23일
2024년 10월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
216,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다.

회차 :
11-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 10월 22일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 10일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 10월 11일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
3,000,000
30,000,000,000
40,000,000 (정액)
총액인수

대표
키움증권
3,000,000
30,000,000,000
40,000,000 (정액)
총액인수

인수
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000 (정액)
총액인수

인수
대신증권
1,500,000
15,000,000,000
20,000,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 23일
2024년 10월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
200,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 11-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 01월 23일, 2025년 04월 23일, 2025년 07월 23일, 2025년 10월 23일,2026년 01월 23일, 2026년 04월 23일, 2026년 07월 23일, 2026년 10월 23일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 10일 / 2024년 10월 11일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주)

분석일자
2024년 10월 11일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 10월 23일

청 약 기 일
2024년 10월 23일

납 입 기 일
2024년 10월 23일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다.

[회 차 : 11-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2025년 01월 23일, 2025년 04월 23일, 2025년 07월 23일, 2025년 10월 23일,2026년 01월 23일, 2026년 04월 23일, 2026년 07월 23일, 2026년 10월 23일,2027년 01월 23일, 2027년 04월 23일, 2027년 07월 23일, 2027년 10월 22일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 10월 10일 / 2024년 10월 11일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주)

분석일자
2024년 10월 11일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 10월 22일

납 입 기 일
2024년 10월 23일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 자금담당 임원, 자금팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장) 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다

나. 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
공동대표주관회사는 롯데하이마트(주)의 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.- 제11-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제11-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 관련사항

본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부지침에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 시스템을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.수요예측기간은 2024년 10월 15일 09시부터 16시 30분까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최소 신청수량: 각 회차별 50억원② 최대 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액(단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p.(= 1bp)

배정 관련사항
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ.모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

금리 미제시분 및 공모희망 금리밴드 범위 외 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

다. 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향 및 전망

⑤
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+등급 회사채 등급민평 수익률(이하 "A+ 등급민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 A+ 등급민평 금리]

(기준일 : 2024년 10월 10일)
(단위 : %)

항목
한국자산평가(주)
키스자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

A+ 등급민평 2년
3.667
3.716
3.693
3.708
3.696

A+ 등급민평 3년
3.878
3.873
3.887
3.891
3.882

자료 : 연합인포맥스

주) 소수점 넷째자리 절사

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 회사채 개별민평 수익률(이하 "개별민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 롯데하이마트(주) 개별민평 금리]

(기준일 : 2024년 10월 10일)
(단위 : %)

항목
한국자산평가(주)
키스자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

롯데하이마트(주) 2년
3.847
3.910
3.753
3.798
3.827

롯데하이마트(주) 3년
3.973
3.943
3.917
3.921
3.938

자료 : 연합인포맥스

주) 소수점 넷째자리 절사

최근 3개월 간 개별민평 금리 및 A+ 등급민평 금리의 국고채 금리 대비 스프레드 추이는 아래와 같습니다.

[2년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)]

(기준일 : 2024년 10월 10일)
(단위 : %, %p.)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채 2년
롯데하이마트(주)개별민평 2년
A+ 등급민평 2년
롯데하이마트(주)개별민평 2년- 국고채 2년
A+ 등급민평 2년- 국고채 2년

2024-10-10
2.979
3.827
3.696
0.848
0.717

2024-10-08
2.956
3.809
3.678
0.853
0.722

2024-10-07
2.975
3.838
3.707
0.863
0.732

2024-10-04
2.846
3.722
3.591
0.876
0.745

2024-10-02
2.801
3.690
3.559
0.889
0.758

2024-09-30
2.819
3.707
3.576
0.888
0.757

2024-09-27
2.835
3.728
3.597
0.893
0.762

2024-09-26
2.820
3.715
3.584
0.895
0.764

2024-09-25
2.830
3.725
3.594
0.895
0.764

2024-09-24
2.873
3.763
3.632
0.890
0.759

2024-09-23
2.875
3.768
3.637
0.893
0.762

2024-09-20
2.861
3.748
3.617
0.887
0.756

2024-09-19
2.861
3.758
3.627
0.897
0.766

2024-09-13
2.854
3.758
3.627
0.904
0.773

2024-09-12
2.935
3.803
3.672
0.868
0.737

2024-09-11
2.906
3.768
3.637
0.862
0.731

2024-09-10
2.954
3.806
3.675
0.852
0.721

2024-09-09
3.017
3.808
3.677
0.791
0.660

2024-09-06
3.003
3.798
3.667
0.795
0.664

2024-09-05
3.021
3.820
3.689
0.799
0.668

2024-09-04
3.037
3.838
3.707
0.801
0.670

2024-09-03
3.079
3.891
3.760
0.812
0.681

2024-09-02
3.091
3.895
3.764
0.804
0.673

2024-08-30
3.068
3.868
3.737
0.800
0.669

2024-08-29
3.053
3.852
3.721
0.799
0.668

2024-08-28
3.024
3.834
3.703
0.810
0.679

2024-08-27
3.041
3.846
3.715
0.805
0.674

2024-08-26
3.010
3.808
3.677
0.798
0.667

2024-08-23
3.032
3.833
3.702
0.801
0.670

2024-08-22
3.020
3.819
3.688
0.799
0.668

2024-08-21
3.045
3.844
3.713
0.799
0.668

2024-08-20
3.049
3.845
3.714
0.796
0.665

2024-08-19
3.032
3.831
3.700
0.799
0.668

2024-08-16
3.030
3.828
3.697
0.798
0.667

2024-08-14
3.001
3.793
3.662
0.792
0.661

2024-08-13
3.020
3.810
3.679
0.790
0.659

2024-08-12
3.035
3.838
3.707
0.803
0.672

2024-08-09
3.031
3.830
3.699
0.799
0.668

2024-08-08
3.015
3.807
3.676
0.792
0.661

2024-08-07
3.032
3.821
3.690
0.789
0.658

2024-08-06
3.040
3.835
3.704
0.795
0.664

2024-08-05
2.925
3.727
3.596
0.802
0.671

2024-08-02
3.037
3.834
3.703
0.797
0.666

2024-08-01
3.060
3.869
3.738
0.809
0.678

2024-07-31
3.074
3.892
3.761
0.818
0.687

2024-07-30
3.069
3.892
3.761
0.823
0.692

2024-07-29
3.052
3.872
3.741
0.820
0.689

2024-07-26
3.086
3.907
3.776
0.821
0.690

2024-07-25
3.092
3.901
3.770
0.809
0.678

2024-07-24
3.115
3.930
3.799
0.815
0.684

2024-07-23
3.142
3.964
3.833
0.822
0.691

2024-07-22
3.126
3.952
3.820
0.826
0.694

2024-07-19
3.136
3.959
3.827
0.823
0.691

2024-07-18
3.118
3.945
3.813
0.827
0.695

2024-07-17
3.111
3.945
3.813
0.834
0.702

2024-07-16
3.095
3.922
3.789
0.827
0.694

2024-07-15
3.130
3.956
3.824
0.826
0.694

2024-07-12
3.151
3.973
3.841
0.822
0.690

2024-07-11
3.206
4.031
3.898
0.825
0.692

자료 : 연합인포맥스

주) 소수점 넷째자리 절사

[3년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)]

(기준일 : 2024년 10월 10일)
(단위 : %, %p.)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채 3년
롯데하이마트(주)개별민평 3년
A+ 등급민평 3년
롯데하이마트(주)개별민평 3년- 국고채 3년
A+ 등급민평 3년- 국고채 3년

2024-10-10
2.962
3.938
3.882
0.976
0.920

2024-10-08
2.935
3.915
3.859
0.980
0.924

2024-10-07
2.957
3.943
3.886
0.986
0.929

2024-10-04
2.825
3.811
3.755
0.986
0.930

2024-10-02
2.782
3.770
3.713
0.988
0.931

2024-09-30
2.805
3.790
3.734
0.985
0.929

2024-09-27
2.820
3.802
3.746
0.982
0.926

2024-09-26
2.810
3.792
3.735
0.982
0.925

2024-09-25
2.812
3.794
3.737
0.982
0.925

2024-09-24
2.860
3.840
3.784
0.980
0.924

2024-09-23
2.860
3.842
3.785
0.982
0.925

2024-09-20
2.837
3.819
3.762
0.982
0.925

2024-09-19
2.835
3.817
3.760
0.982
0.925

2024-09-13
2.820
3.802
3.745
0.982
0.925

2024-09-12
2.867
3.846
3.789
0.979
0.922

2024-09-11
2.815
3.794
3.738
0.979
0.923

2024-09-10
2.875
3.845
3.792
0.970
0.917

2024-09-09
2.895
3.863
3.809
0.968
0.914

2024-09-06
2.880
3.848
3.794
0.968
0.914

2024-09-05
2.910
3.879
3.825
0.969
0.915

2024-09-04
2.927
3.896
3.842
0.969
0.915

2024-09-03
2.980
3.949
3.895
0.969
0.915

2024-09-02
2.992
3.956
3.905
0.964
0.913

2024-08-30
2.955
3.917
3.866
0.962
0.911

2024-08-29
2.939
3.901
3.849
0.962
0.910

2024-08-28
2.915
3.876
3.825
0.961
0.910

2024-08-27
2.935
3.892
3.841
0.957
0.906

2024-08-26
2.890
3.847
3.796
0.957
0.906

2024-08-23
2.917
3.874
3.823
0.957
0.906

2024-08-22
2.905
3.860
3.808
0.955
0.903

2024-08-21
2.940
3.895
3.843
0.955
0.903

2024-08-20
2.942
3.898
3.847
0.956
0.905

2024-08-19
2.922
3.875
3.824
0.953
0.902

2024-08-16
2.922
3.872
3.821
0.950
0.899

2024-08-14
2.887
3.833
3.782
0.946
0.895

2024-08-13
2.915
3.856
3.805
0.941
0.890

2024-08-12
2.945
3.886
3.835
0.941
0.890

2024-08-09
2.940
3.881
3.830
0.941
0.890

2024-08-08
2.918
3.860
3.808
0.942
0.890

2024-08-07
2.931
3.871
3.820
0.940
0.889

2024-08-06
2.940
3.879
3.828
0.939
0.888

2024-08-05
2.815
3.758
3.707
0.943
0.892

2024-08-02
2.936
3.874
3.823
0.938
0.887

2024-08-01
2.975
3.914
3.863
0.939
0.888

2024-07-31
3.000
3.940
3.889
0.940
0.889

2024-07-30
2.993
3.933
3.882
0.940
0.889

2024-07-29
2.972
3.911
3.860
0.939
0.888

2024-07-26
3.017
3.951
3.903
0.934
0.886

2024-07-25
3.020
3.954
3.906
0.934
0.886

2024-07-24
3.045
3.987
3.938
0.942
0.893

2024-07-23
3.087
4.036
3.987
0.949
0.900

2024-07-22
3.068
4.022
3.974
0.954
0.906

2024-07-19
3.072
4.026
3.977
0.954
0.905

2024-07-18
3.060
4.014
3.965
0.954
0.905

2024-07-17
3.052
4.007
3.959
0.955
0.907

2024-07-16
3.035
3.990
3.941
0.955
0.906

2024-07-15
3.072
4.027
3.979
0.955
0.907

2024-07-12
3.092
4.048
3.999
0.956
0.907

2024-07-11
3.157
4.113
4.064
0.956
0.907

자료 : 연합인포맥스

주) 소수점 넷째자리 절사

② 최근 3개월 동일등급(A+), 동일만기 회사채 발행사례

[기준일: 2024년 10월 10일]
(단위 : 억원, bp)

구분
종목명
발행일
기준금리
공모희망금리밴드
최초모집금액
수요예측경쟁률
발행금액
결정금리
표면금리

2년 만기
동원시스템즈30-1
2024-07-24
개별민평
-30bp ~ +30bp
300
11.00 : 1
600
-16bp
3.514%

E1 40-1
2024-07-25
개별민평
-30bp ~ +30bp
500
7.30 : 1
1,100
-20bp
3.505%

신세계푸드5-1
2024-07-25
개별민평
-30bp ~ +30bp
200
5.70 : 1
300
-15bp
3.533%

롯데건설148-2
2024-07-26
고정금리
5.10% ~ 5.80%
300
0.67 : 1
300
5.80%
5.800%

한화251-1
2024-09-10
개별민평
-30bp ~ +30bp
600
11.62 : 1
1,280
-3bp
3.546%

3년 만기
동원시스템즈30-2
2024-07-24
개별민평
-30bp ~ +30bp
400
10.13 : 1
600
-19bp
3.576%

E1 40-2
2024-07-25
개별민평
-30bp ~ +30bp
800
5.06 : 1
1,500
-19bp
3.582%

신세계푸드5-2
2024-07-25
개별민평
-30bp ~ +30bp
300
11.70 : 1
400
-16bp
3.615%

한화251-2
2024-09-10
개별민평
-30bp ~ +30bp
900
6.73 : 1
1,160
-1bp
3.673%

삼척블루파워11
2024-09-13
개별민평
-30bp ~ +30bp
1,500
0.93 : 1
1,500
+30bp
6.331%

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

주1) 결정금리 : 수요예측에서 결정된 기준금리 대비 가산금리

주2) 수요예측 경쟁율은 공모금액 대비 수요예측 참여금액으로 산정

주3) 후순위채 제외

최근 3개월 동안 발행된 A+ 등급 회사채는 만기별로 각각 2년물 5건, 3년물 5건이었습니다. 동 기간 발행된 회사채 중 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 한 곳은 2년물 4건, 3년물 5건이며, 나머지 2년물 1건은 고정금리로 진행되었습니다. 공모희망금리 상단의 경우 2년 및 3년 모두 개별민평금리 대비 30bp 높은 수준으로 설정하였습니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용되고 있습니다. 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시하는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.동일 신용등급의 민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데하이마트(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.④ 채권시장 동향 및 전망한국은행은 COVID-19로 인한 금리 인하 이후 기준금리를 지속 동결하였다가, 수출 호조와 견조한 설비투자를 근거로 2021년 08월, 2018년 11월 이후 2년 9개월 만에 0.75%로 0.25%p. 인상하였으며 이후 2021년 11월 및 2022년 1월 기준금리를 추가적으로 각각 0.25%p. 인상하였습니다. 반면, FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였습니다.2022년에는 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 경신함에 따라 높은 인플레이션 압력을 경감시키기 위해 FOMC는 2022년 3월 기준금리 0.25%p.인상(0.25~0.5%)을 시작으로 5월 0.50%p., 6월, 7월, 9월, 11월 각각 0.75%p., 12월 0.50%p.를 인상하며 역사 이래 가장 짧은 기간에 4.25%p. 인상을 결정하였습니다. 한국 또한 2022년 02월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위해 2022년 4월, 5월, 8월, 11월 금통위에서 각각 0.25%p., 7월, 10월 금통위에서 각각 0.50%p. 기준금리를 인상 결정하였습니다.2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2월, 3월, 5월, 7월에 각각 0.25%p 추가 인상을 단행하였습니다. 2023년 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지될 수 있음을 시사하였고, 이후 11월 FOMC에서도 기준금리를 동결하였습니다.
12월 FOMC에서 만장일치 기준금리 동결과 함께 점도표 상 2024년말 기준금리 전망치를 현 수준보다 낮은 4.6%로 제시하며 사실상 2024년부터 기준금리 인하가 시작될 것을 시사하였으나, 2024년에 진행한 1월, 3월, 5월, 6월 및 7월 연준 FOMC에서도 기준금리 동결은 이어졌습니다. 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 경제 지표가 견조한 속도로 확장을 이어가고 있다는 경기 평가와 함께 점도표 상 연말까지 기준금리 1회 인하를 시사하였습니다. 7월 FOMC 또한 금리를 동결하였으나 조건이 만족되면 9월 인하가 논의될 수 있다고 파월 연준의장이 언급함에 따라 연내 기준금리 인하에 대한 시장의 기대가 높아진 상황입니다. 9월 FOMC에서 연준은 성명문에서 고용 증가세를 "완화"에서 "둔화"로 고용에 대한 평가를 다소 부정적으로 수정하였으며, 인플레이션에 대하여 긍정적으로 평가하며 기준금리를 0.50%p. 인하하는 빅컷을 결정하였습니다. 이에 따라 증권신고서 제출 전일 현재 미국 기준금리는 4.75 ~ 5.00%를 기록하고 있으며, 향후 금리변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp 인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 금통위에서 한은 총재는 6월 FOMC에서 연준이 언급한 두 차례 기준금리 인상 현실화 여부가 향후 금리 인상을 결정할 주요 요인이라고 언급하며, 8월 금통위 동결 가능성을 시사하였습니다. 8월 금통위 또한 7월과 마찬가지로 기준금리 동결 및 9월 FOMC 정책방향이 중요하다는 의견을 유지하였으며, 10월 금통위에서 한은은 6회 연속 기준금리 동결과 함께 대다수의 금통위원은 물가 상승 압력에 따라 최종금리를 3.75%까지 열어두어야 한다는 의견을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리 인상은 어려우나 미국 기준금리와의 금리차로 금리인하도 어려운 상황이라는 의견을 밝히며 만장일치로 기준금리 동결 결정하였습니다.
한편, 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 및 8월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 10월 금통위에서 한국은행은 2021년 8월 0.25%p. 인상 이후 3년 2개월 만에 기준금리 인하를 결정하였습니다. 이에 따라, 증권신고서 제출일 현재 기존 3.50%에서 0.25%p. 인하된 3.25%를 기록하고 있으며, 향후 금리변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

⑤ 결론

이에 따라 공동대표주관회사는 롯데하이마트(주) 제11회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 3개월 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향 및 전망'을 종합적으로 검토하였습니다.상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데하이마트(주) 제11회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망 금리밴드]

구 분
내 용

제11-1회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.

제11-2회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.

롯데하이마트(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여내역

[회 차 : 제11-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
9
-
-
-
-
11

수량
200
1,550
-
-
-
-
1,750

경쟁률
0.50 : 1
3.88 : 1
-
-
-
-
4.38 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제11-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
10
-
-
-
-
12

수량
400
1,400
-
-
-
-
1,800

경쟁률
1.00 : 1
3.50 : 1
-
-
-
-
4.50 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제11-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
11.43%
200
11.43%
포함

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.71%
300
17.14%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.71%
400
22.86%
포함

0
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.71%
500
28.57%
포함

10
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
11.43%
700
40.00%
포함

15
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.71%
800
45.71%
포함

30
-
-
4
950
-
-
-
-
-
-
-
-
4
950
54.29%
1,750
100.00%
포함

합계
2
200
9
1,550
-
-
-
-
-
-
-
-
11
1,750
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제11-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.56%
100
5.56%
포함

-3
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
16.67%
400
22.22%
포함

-1
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
8.33%
550
30.56%
포함

0
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.78%
600
33.33%
포함

4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
11.11%
800
44.44%
포함

18
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.78%
850
47.22%
포함

30
-
-
4
950
-
-
-
-
-
-
-
-
4
950
52.78%
1,800
100.00%
포함

합계
2
400
10
1,400
-
-
-
-
-
-
-
-
12
1,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포현황

[회 차: 제11-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

-5
-4
-2
0
10
15
30

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
50

합계
200
100
100
100
200
100
950

누적 합계
200
300
400
500
700
800
1,750

[회 차: 제11-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 대비 스프레드

-4
-3
-1
0
4
18
30

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
50
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
50
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
200
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
50
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
50

합계
100
300
150
50
200
50
950

누적 합계
100
400
550
600
800
850
1,800

마. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

유효수요의 정의

"

유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 10월 15일에 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 롯데하이마트(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,300억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제11-1회 무보증사채 : 500억원- 제11-2회 무보증사채 : 800억원[수요예측 신청현황]제11-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,750억원- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 11건- 유효수요 내 참여신청금액: 1,750억원- 유효수요 내 참여신청건수: 11건제11-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,800억원- 총 참여신청범위: -0.04%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 12건- 유효수요 내 참여신청금액: 1,800억원- 유효수요 내 참여신청건수: 12건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제11-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다.[제11-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 “공동대표주관회사”가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 "FAX, 전자우편, 서면 접수" 의 순서로 한다.

3. "본 계약서"상 "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.4. 수요예측기간은 2024년 10월 15일 09시부터 16시30분까지로 한다.

5. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리[제11-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율[제11-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율6. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.

7. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

8. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

15. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 모집관계사항

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약일 : 2024년 10월 23일 09시부터 12시까지

3. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2024년 10월 23일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.(4) 배정방법

① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.

② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다.

③ ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.

(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.

(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단이 협의하여 인수하고 "본사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.

4. 청약단위:
최저청약금액은 50억원
으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 발행총액을 초과하지 못한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 10월 23일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

6. 청약취급처 : 인수단의 본점

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.

9. 발행금액 결제일: 2024년 10월 23일

10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)신한은행 대기업영업2부

11. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

12. 전자등록신청:

① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 케이비증권(주)에게 위임한다.

13. "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"인 케이비증권(주)가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 케이비증권(주)는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

다. 일정1. 납입기일 : 2024년 10월 23일2. 발행일 : 2024년 10월 23일
라. 납입장소(주)신한은행 대기업영업2부
마. 상장일정1. 상장신청예정일: 2024년 10월 23일2. 상장예정일: 2024년 10월 24일
바. 사채권 교부 관련본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며 사채권이나 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.
사. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항1. 본 사채권의 원리금 지급은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 집니다.2. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
11-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
40,000,000
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
70,000,000
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
40,000,000
총액인수

[회 차 :
11-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
40,000,000
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
30,000,000,000
40,000,000
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
15,000,000,000
20,000,000
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제11-1회
50,000,000,000
5,000,000
-

제11-2회
80,000,000,000
3,000,000
-

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때

8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

9. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도 하고자 하는 때

10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제11-1회 무보증사채
50,000,000,000
주)
2026-10-23
-

제11-2회 무보증사채
80,000,000,000
주)
2027-10-22
-

합 계
130,000,000,000
-
-
-

주) [제11-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균을 이자율로 합니다.[제11-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 제14항)

"갑"은 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)을 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마)“갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call Option 등)의 부여 현황당사가 발행하는 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않으며, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권 또한 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리 순위본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 의무
부채비율300% 이하
자기자본의300%
자산총계의50%
지배구조변경 사유가 발생하지 않도록 함

최근 보고서 기준
부채비율 89.1%(1,087,688백만원)
자기자본의0%(0원)
자산총계(2,307,995백만원)
-

주) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 10월 11일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘“본 사채”에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 대기업영업2부 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(“본 계약” 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 89.1%, 부채규모는 1,087,688백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액을 기준으로 한다.)

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 “본 사채”권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 2,307,995백만원이다.

② “갑”은 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 “본 사채”권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한의 이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제11-1회
50,000,000,000
5,000,000
-

제11-2회
80,000,000,000
3,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
131건
117건
119건
102건
111건
99건

계약체결 위탁금액
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
25조 6,190억원

주) 2024년 실적은 10월 10일까지 발행 완료된 건에 대한 사채관리계약 실적임

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

마. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 “본 계약” 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임 ("사채관리계약서 제4-6조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 기타 사항

- 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.- 본 사채에 대한 원리금상환은 전적으로 발행사인 롯데하이마트(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성

당사가 영위하는 가전제품 도·소매업은 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동 및 국내 경기 변동에 민감한 산업
입니다. 이에 따라
국내외 경기 변동에 따른 수익성 및 재무안정성의 불확실성이 존재
합니다.
2024년 07월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 2023년 세계 경제 성장률은 3.3%를 기록하였으며, 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.3%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 2024년 08월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2023년 1.4%를 기록하였으며,
2024년과 2025년에 각각 2.4%, 2.1%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
국내경제는 부동산 PF 부실, 금융 불안정성 확대, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 등 대외적인 변수들에 의한 리스크가 존재하고 있습니다. 투자자분들께서는 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성을 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

가전제품 도·소매업을 영위하고 있는 당사는 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 2019년 11월 중국 우한 지역에서 발생한 코로나19는 동아시아를 비롯하여 전세계로 번지며 WHO로부터 팬데믹 선언을 받았습니다. 이후, 백신 보급 및 국내외 다양한 지원 정책들 덕분에 2021년에 전세계적으로 경제성장률이 크게 반등하였습니다. 그러나, 글로벌 인플레이션과 세계 각국의 통화 긴축 정책으로 인해 경기 둔화 우려가 확산되었습니다. 또한, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 및 이스라엘-팔레스타인 분쟁 등 지정학적 갈등으로 경기 불확실성이 지속되고 있습니다. 우리나라의 경우 주택 경기 둔화로 인해 부동산 PF 부문에 대한 익스포저가 큰 건설사 및 비은행 금융기관에 대한 우려가 제기 되고 있습니다.

① 국내 경기 동향

2024년 08월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에서는 한국 경제성장률을 2024년 2.4%, 2025년 2.1% 수준으로 전망하였습니다. 한국은행은 국내경제는 수출이 호조를 지속하고 내수도 당초 경로에는 다소 못 미치지만 회복흐름을 재개하면서 금년과 내년 2%대 초중반 수준의 양호한 성장세를 이어갈 것으로 예상했습니다.세부적으로 살펴보면, 민간소비의 경우, 기업실적 개선에 힘입은 임금 상승률 확대, 물가상승률 둔화 등으로 가계의 소비여력이 개선되면서 민간소비의 회복속도가 점차 빨라질 것으로 전망하였습니다. 설비투자의 경우, 2024년 상반기 글로벌 제조업경기 둔화로 부진한 모습을 보였으나 하반기에는 기업실적 개선에 따른 투자여력 확대로 인하여 회복세를 보일 것으로 예상하였고, 건설투자 부문은 고금리로 인한 신규착공 위축의 영향이 점차 나타나면서 부진할 흐름을 보일 것으로 예상하였습니다. 반면, 상품수출은 반도체 및 AI 관련 투자가 견조한 흐름을 이어가고 AI 기술 확산도 강화되면서 개선세가 지속될 것으로 전망하였습니다.이외에 한국은행에서는 최근 국내 경기에 대하여 중국경제의 향방, 주요 선진국 경기흐름 및 미 대선 결과 등의 요인으로 인한 불확실성에 노출되어 있는 상황으로 진단하고 있습니다. 이에 따라 중국경제의 더딘 회복세, 지정학적 리스크 심화 및 이상기후로 인한 정책 불확실성 등이 잠재적인 경기 하방 리스크로 작용할 수 있음을 언급하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, %)

구분
2023
2024
2025(E)

연간
상반
하반(E)
연간(E)
상반
하반
연간

GDP
1.4
2.8
2.0
2.4
1.8
2.4
2.1

민간소비
1.8
1.0
1.8
1.4
2.2
2.3
2.2

설비투자
1.1
-2.3
2.6
0.2
6.5
2.2
4.3

지식재산생산물투자
1.7
1.7
2.0
1.9
3.2
3.4
3.3

건설투자
1.5
0.8
-2.2
-0.8
-3.4
1.8
-0.7

상품수출
2.9
8.4
5.6
6.9
3.1
2.6
2.9

상품수입
-0.3
-1.4
4.6
1.6
5.2
2.1
3.6

자료: 한국은행 경제전망보고서(2024.08)

② 글로벌 경기 동향

국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동될 수 있습니다. IMF(국제통화기금)이 2024년 07월 발표한 World Economic Outlook에 따르면 세계경제성장률은 2023년 3.3%, 2024년 전망치 3.2%, 2025년 전망치 3.3%로 약보합세를 보일 것으로 전망되었습니다. IMF가 전망한 한국의 경제성장률은 2.5%로 2023년 경제성장률 대비 큰 폭으로 상향된 수치 입니다. 한국 외에는 유로 국가, 영국, 중국, 인도, 신흥개도국에 대한 전망치를 2024년 4월 전망 대비 상향하였고, 미국과 일본에 대한 경제 성장률 전망치는 2024년 4월 전망 대비 하향하였습니다. IMF(국제통화기금)은 2024년 세계 성장률에 대해 상·하방 요인이 균형을 이루고 있는 것으로 평가했습니다. 성장을 높일 상방 요인으로는 성공적인 구조개혁을 통한 생산성 증가, 다자 간 협력 강화를 통한 무역 확대 등을 제시하였습니다. 반면, 지정학적 갈등에 따른 물가 상승 및 그에 따른 고금리 상황 지속, 선거 결과에 따른 정책 급변 및 재정적자 ·부채 확대 등을 성장을 제약할 우려가 있는 하방요인으로 지적하였습니다.2024년 7월 IMF의 세계 및 주요 경제 성장률 전망은 아래와 같습니다.

[IMF 주요국 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p.)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

2024년 04월
2024년 07월
조정폭
2024년 04월
2024년 07월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.3
3.2
3.2
0.0
3.2
3.3
0.1

선진국
1.7
1.7
1.7
0.0
1.8
1.8
0.0

미국
2.5
2.7
2.6
(0.1)
1.9
1.9
0.0

유로존
0.5
0.8
0.9
0.1
1.5
1.5
0.0

일본
1.9
0.9
0.7
(0.2)
1.0
1.0
0.0

영국
0.1
0.5
0.7
0.2
1.5
1.5
0.0

캐나다
1.2
1.2
1.3
0.1
2.3
2.4
0.1

신흥개도국
4.4
4.2
4.3
0.1
4.2
4.3
0.1

러시아
3.6
3.2
3.2
0.0
1.8
1.5
(0.3)

중국
5.2
4.6
5.0
0.4
4.1
4.5
0.4

인도
8.2
6.8
7.0
0.2
6.5
6.5
0.0

한국
1.4
2.3
2.5
0.2
2.3
2.2
(0.1)

자료 : IMF World Economic Outlook (2024.07)

이처럼 코로나19 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠르게 경기를 회복하였음에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-팔레스타인 분쟁 등 지정학적 리스크, 금리 인하 시점에 따른 금융 불안정성 확대, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 상기와 같은 저성장 기조는 단순히 관광, 항공, 무역 등 직접적인 영향을 받는 업종 뿐만 아니라, 대부분의 사업분야 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 인플레이션 지속, 지정학적 갈등 등으로 인한 경기 회복 지연은 향후에도 한동안 지속될 수 있으며, 이는 당사가 영위하고 있는 사업분야 전반에 걸쳐 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 국제 정세, 국내외 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

나. 유통산업 성장 둔화 및 경기 변동에 따른 수익성 저하 위험

당사가 영위하는 유통업은 최종소비자를 주요 대상으로 하고 있습니다. 이러한 소매유통업 특성상 당사의 경영실적은 국내외 경기를 비롯하여 소비심리, 소득 및 소비 지출의 변화 등과 밀접한 관련성을 갖고 있습니다.
대한상공회의소에서 발표한 2024년 3분기 소매유통업 경기전망지수를 조사한 결과 전망치가 82으로 집계되며 기업들의 경기 침체에 대한 전망
을 나타내었습니다.
이는 전분기 전망치 85보다 하락한 수치이나, 다음과 같은 업태별 차등이 반영된 수치입니다. 직전 분기 대비 백화점(97→103) 및 대형마트(96→103)는 기준치를 초과하는 모습을 보여주었으며, 편의점(79→88) 및 슈퍼마켓(77→85) 또한 경기 회복에 대한 기대감을 보여주었습니다. 한편, 온라인쇼핑(84→69)는 경기 회복에 대한 기대감이 다소 낮은 것으로 전망했습니다.

상기 내용을 포함한 국내외 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 악화되거나, 소비 심리에 부정적 영향을 주는 예상치 못한 현상이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 도·소매업을 포함한 유통업은 최종소비자를 주요 대상으로 하고 있습니다. 이러한 소매유통업 특성상 당사의 경영실적은 국내외 경기를 비롯하여 소비심리, 소득 및 소비 지출의 변화 등과 밀접한 관련성을 갖고 있습니다. 경기변동에 따른 개인의 소득 심리 변화는 소비지출에 영향을 미치는 한편 유통업의 실적과 연결될 가능성이 높습니다. 소매유통업 경기전망지수는 유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사하는 지표로 소매유통업 경기전망지수가 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100 미만이면 반대를 의미합니다대한상공회의소에서 유통업체들의 체감 경기를 조사한 소매유통업 경기전망지수추이를 (RBSI: Retail Business Survey Index) 살펴보면, 2023년 1분기에는 대내외 불확실성이 고조된 상황에서 각종 공공요금 인상 등으로 높은 물가 수준이 지속되고, 고금리기조 유지가 불가피해짐에 따라 글로벌 금융위기(2009년 1분기, 73)와 코로나19 충격(2020년 2분기, 66)보다 낮은 64를 기록하였습니다. 뒤이어 2023년 2분기 수치를 통해서도 불황 심화를 예상하는 의견이 지배적이었으나, 2022년 2분기 이후 줄곧 하향세를 보이던 수치가 반등(99→84→73→64→73)하는 모습을 보였습니다. 이러한 반등 이후 2023년 3분기 77, 2023년 4분기 83을 기록하며 세 분기 연속 개선세를 나타내었으나, 2024년 1분기 고물가 ·고금리에 따른 가계부채 부담이 가중되고 있는 상황 속에서 부동산 PF, 주식 및 주택 등 자산가치의 불확실성으로 확산되며 79로 하락하였습니다. 2024년 2분기에는 백화점 ·대형마트가 기준치(100)에 근접하며 전분기 대비 소폭 상승하여 85를 기록하였으며,
2024년 3분기에는 백화점 ·대형마트가 기준치(100)를 상회하였지만, 온라인쇼핑의 저조한 수치로 전분기 대비 소폭 하락하여 82를 기록하였습니다.

[소매유통업 경기전망지수 추이(업태별)]

업태
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기

종합
88
66
82
85
84
103
106
99
96
99
84
73
64
73
77
83
79
85
82

백화점
93
61
93
96
98
96
107
98
102
111
97
94
71
94
79
88
97
97
103

대형마트
80
44
51
54
43
95
98
85
88
97
86
76
83
87
71
67
85
96
103

편의점
75
55
82
78
61
97
100
88
85
96
103
60
58
80
86
80
65
79
88

슈퍼마켓
75
63
71
61
65
93
96
98
82
99
51
48
49
58
93
88
77
77
85

홈쇼핑
105
84
97
108
114
114
129
110
107
96
88
80
65
66
71
86
78
84
69

온라인쇼핑

(자료: 대한상공회의소(2024.04))주1) 조사대상 : 백화점, 대형마트, 편의점, 슈퍼마켓, 온라인.홈쇼핑 등 5개 업태 500社주2) 조사지역 : 전국 7대 도시주3) RBSI 산출식 : (호전예상 응답 기업수-악화예상 응답 기업수)/응답기업수 x100 +100

[소매유통업 경기전망지수 추이]

소매유통업 경기전망지수(rbsi) 추이.jpg
소매유통업 경기전망지수(rbsi) 추이

소매업태별 전망치.jpg
소매업태별 전망치

자료: 대한상공회의소 (2024.07)주) 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index): 지수가 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고,100미만이면 반대를 의미함

한편, 업태별 소매유통업 경기전망지수 추이를 살펴보면, 백화점(97→103) 및 대형마트(96→103)는 기준치를 초과하는 모습을 보여주었습니다. 편의점(79→88) 및 슈퍼마켓(77→85) 또한 경기 회복에 대한 기대감을 보여주었지만, 온라인쇼핑(84→69)는 경기 회복에 대한 기대감이 다소 낮은 것으로 전망했습니다.대형마트(103)는 고물가 및 고금리 장기화로 외식비, 배달비 부담을 줄이기 위해 집밥을 찾는 수요가 늘고 있는데다, 고물가에 대응한 할인행사, 초저가상품, 소싱통합 등을 통한 가격경쟁력 강화노력이 기대감 개선으로 이어졌다고 분석되었습니다. 여기에 9월 추석 특수도 기대감 상승에 긍정적으로 작용하였습니다.백화점(103)도 기준치를 웃돌며 기대감을 드러냈습니다. 3분기에는 추석 대목이 있는데다 주식 및 가상화폐 등 자산가치가 상승세에 있고, 원화 약세로 외국인 관광객이 지속적으로 증가하고 있다는 점이 긍정적인 영향을 미쳤습니다. 실제로 백화점 3사는 지난해 추석 연휴기간 매출이 지지난해 같은 기간대비 40% 내외의 성장률을 보였습니다.편의점(79→88)도 전분기 대비 전망치가 개선되었습니다. 3분기가 아이스크림, 음료 및 주류 등이 잘 팔리는 성수기인데다가 파리올림픽 특수에 대한 기대감이 큰 것으로 밝혀졌습니다. 다만, 경쟁 심화로 인해 점포당 매출 성장이 정체되고 있다는 점은 부정적으로 작용했습니다.슈퍼마켓(77→85)도 경기 개선에 대한 기대감이 높아졌습니다. 높은 물가 탓에 내식용 식품 매출이 견조한 상승세를 보이고, 소량구매와 근거리 소비가 확산되고 있는 데다 당일 즉시배송 서비스 강화에 따른 매출 증대 효과가 본격화되고 있는 점이 기대감을 키웠습니다.온라인쇼핑(84→69)은 업태 중에서 유일하게 전망치가 하락했습니다. 초저가를 무기로 중국 온라인플랫폼의 공세로 시장내 경쟁이 치열하게 전개되고 있는 가운데 온라인플랫폼 규제에 대한 우려가 체감경기를 악화시키는 요인으로 작용했습니다.

소매유통업 경기전망지수(RBSI) 외, 국내 소비시장의 동향을 알아볼 수 있는 국내 소비자 심리지수를 살펴보면, 2022년 말부터 2023년년 상반기 까지는 금리 및 고물가 지속으로 경기 회복이 지연되고 있는 가운데, 국제 유가와 환율이 급등하며, 먹거리, 교통, 전기 요금 또한 인상될 것으로 예고되며 소비시장 위축이 계속될 것으로 예상되었습니다. 2023년 7월에는 물가 상승폭이 둔화되고 마스크 전면 해제 등에 따른 일상 회복 기대감의 영향으로 소비자심리지수가 103.2를 기록하며 13개월만에 가장 높은 수준을 보였습니다. 하지만 이후 수출부진과 체감물가 상승에 따라 소비심리는 위축되는 모습을 보였습니다. 이후 2024년 1월에는 물가와 금리하락 기대감으로 5개월만에 소비심리가 개선되어 지수는 101.6을 기록하였습니다. 이후 지속하여 100을 넘는 수치를 기록하던 중, 2024년 5월 잠시 98.4로 하락하였지만 수출경기 호조 등의 영향으로 2024년 6월 이후 반등,
2024년 08월 100.8을 기록하였습니다.

[국내 소비자 심리지수]

구분
'22.12
'23.01
'23.02
'23.03
'23.04
'23.05
'23.06
'23.07
'23.08
'23.09
'23.10
'23.11
'23.12
'24.01
'24.02
'24.03
'24.04
'24.05
'24.06
'24.07
'24.08

소비자 심리지수
90.2
90.7
90.2
92.0
95.1
98.0
100.7
103.2
103.1
99.7
98.1
97.2
99.5
101.6
101.9
100.7
100.7
98.4
100.9
103.6
100.8

출처 : e-나라지표, 소비자동향지수주) 소비자심리지수가 100보다 클 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋음을, 100보다 작을 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋지 않음을 나타냄

상기 내용을 포함한 국내외 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 악화되거나, 소비 심리에 부정적 영향을 주는 예상치 못한 현상이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험
전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소
입니다. 따라서
적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보
할 수 있어야 합니다. 이러한 노력에도 불구하고
향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 실생활과 밀접하게 연관되어 있는 전자제품의 판매 실적은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부에 따라 영향을 받을 수 있기에
이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성디지털프라자, LG전자베스트샵과 같은 제조사 전문점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정 품목을 집중적으로 판매하는 소매 형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등의 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 상품을 판매하는 당사가 급속도로 성장하게 되었습니다.전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다. 다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목만 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 규모의 경제를 실현하면 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 매입 단가를 낮추고, 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업 비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다. 하지만, 좋은 입지에 점포망을 확대하여 시장지배력을 확대하기에는 상당한 시간이 소요될 뿐만 아니라 이미 기존업체의 영향력이 크기 때문에 신규 업체가 진입하기에는 어려움이 있습니다.또한 당사는 소비자들의 온라인을 통한 구매가 증가하고 있는 유통환경의 변화에 맞추어 상권에 맞느 점포 컨셉 다변화를 통해 오프라인 채널 경쟁력을 개선하고 있습니다. 2018년 옴니스토어1호점(구리역점)을 오픈하여 소비자들에게 매장에 없는 제품을 태블릿을 통해 검색하여 구매할 수 있는 서비스를 제공하고 있으며, 가전을 비롯한 다양한 라이프스타일 상품이 있는 메가스토어, 프리미엄 상품 중심의 고급화된 프리미엄 스토어 등을 운영하고 있습니다. 이는 매장으로의 고객 유입을 증가시켜 매출 상승 효과에 고무적인 역할을 할 것으로 보입니다. 이러한 노력에도 불구하고 향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 연간으로 보았을 때 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 계절 상품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 부동산 경기가 활성화 되면 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을 때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다. 2017년 5월부터 2021년 5월까지 서울 30평형대 아파트 평균 가격은 6억2000만 원에서 11억9000만 원으로 93% 급등하여 서울 전체 아파트 값 상승률은 79%에 달했으며 이에 정부는 부동산 가격 안정화를 최우선 정책으로 삼았습니다. 하지만 2022년 주요국의 금리인상, 국내 전월세 시장의 불안 등의 요인으로 인해 거래량이 급감하는 시장 하락기에 접어들었습니다. 따라서 정부 정책의 방향은 부동산 가격 상승기에 강화되었던 청약, 대출, 재건축, 세금 규제를 완화 또는 폐지하고 주택 공급을 확대하는 등 부동산 시장을 정상화하고자하는 것으로 바뀌었습니다.

[2024.01.10 국민주거 안정을 위한 주택공급 확대 및 건설경기 보완방안]

구분
목표
내용

도심공금확대

재건축/재개발

1 사업속도: 패스트트랙 도입

2. 진입문턱: 정비사업 추진 요건 완화

3. 사업성: 초기 자금지원, 재건축부담금 추가 합리화

4. 중단 없는 사업: 공사비 갈등 완화

1기 신도시

재정비

1. 신속하고 내실 있는 계획 수립

2. 노후계획도시 정비 사업여건 획기적 개선

3. 공공의 역할은 충실히, 차질 없이 이행

소규모정비/

도심복합사업

1. 진입문턱: 사업 가능 지역 확대

2. 사업속도: 절차 간소화 및 참여유인 제고

3. 사업성: 인센티브 및 자금지원 강화

4. 광역 정비: 미니 뉴타운 지원 확대

다양한 유형의주택공급 확대
공급 여건 개선
1. 도시/건축규제 완화2. 세제/금융지원

활용도 제고

1. 구입 부담 경감2. 등록임대 사업 여건 개선

3. 기업형 장기임대 활성화4. 신축매입약정 확대

전세사기 예방및 피해지원

1. 보증금 피해 경감 지원2. 피해자 주거 지원 강화

3. 종합 지원체계 강화4. 철저한 전세사기 예방

신도시 등공공주택 공급
공공주택공급 확대

1. 24년 공공주택 14만호+α 공급

2. 공공주택 민간 참여 확대

3기 신도시 등

공공택지

1. 물량 확대: 신규택지 2만호, 수도권 신도시 3만호

2. 신도시 조성속도 제고

건설경기활력 회복

자금조달 및

유동성 지원

1. PF대출 지원2. 유동성 지원

공공지원을 통한

민간 애로 해소

1. 지방 사업여건 개선

2. 공공임대 참여지분 조기 매각

사업장별

갈등 해소 지원

1. 공적 조정위원회2. 민간 사업장 공공 인수

3. 정상화 펀드

건설사업 관련 리스크 완화

1. 공사 재개 지원2. 수분양자 보호

3. 협력업체 보호

건설투자

활성화

1. 재정 조기집행2. 민자사업 확대

자료: 국토교통부

한편 정부는 2024년 1월 10일 국민주거 안정을 위한 주택공급 확대 및 건설경기 보완방안을 발표하였습니다. 정부는 주택시장의 근본적 안정과 국민의 안정된 주거생활을 위해서는 수요에 부응하는 충분한 주택공급을 통한 수급균형을 강조하며 이를 통해 주거안정 기반을 강화하고 건설산업 활력을 회복할 것을 기대하고 있습니다. 주택 공급사업 등이 안정적으로 추진될 수 있도록 건설사 자금흐름을 개선하고, 사업장별 재구조화, 정상화 등 지원 및 SOC 예산 조기집행 등을 통해 건설투자 확대를 추진할 예정입니다. 국토부 집행관리대상 예산 56조원(전년 대비 +5.5조원) 중 19.8조원(35.5%)을 2024년 1분기 내 집중 투자할 예정이며 5대 SOC 주요 공공기관(LH, 철도공사, 도로공사 등)의 투자금액도 조기 집행을 추진할 예정입니다. 이렇듯 현 정부의 부동산 정책은 시장의 경착륙을 막고, 금리가 안정되고 거시적 불확실성이 어느 정도 해소되는 시점부터 정책 효과가 나타날 것이라 판단되며 시장 분위기를 회복할 수 있을 것이라 예상되기에 단기적으로는 전자제품 대리점 업체들의 매출 증가가 기대되지만, 추후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 가전사업 성장세 둔화에 따른 위험당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다.
통
계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 63.0조원, 2021년 65.8조원으로 확대하였습니다. 사회적 거리두기 해제 및 경기침체에 따라 2022년부터 국내 가전시장의 규모는 2022년 62.2조원 2023년 61.0조원으로 다시 축소되었습니다.
2024년 상반기 기준 판매액은 30.1조원으로 연환산 기준 전년 수준과 유사한 규모를 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습
입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 63.0조원, 2021년 65.8조원으로 확대하였습니다. 사회적 거리두기 해제 및 경기침체에 따라 2022년부터 국내 가전시장의 규모는 2022년 62.2조원 2023년 61.0조원으로 다시 축소되었습니다. 2024년 상반기 기준 판매액은 30.1조원으로 연환산 기준 전년 수준과 유사한 규모를 유지할 것으로 예상하고 있습니다.프리미엄 가전제품의 수요가 확대되고, 생활환경 변화에 따라 건조기, 공기청정기 등 새로운 유형의 가전제품의 수요가 지속적으로 창출되고 있으나, 향후 국내 가전시장 규모가 감소할 경우, 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 매출 및 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: 조원)

구 분
2024.1H
2023
2022
2021
2020

가전제품
15.7
32.5
35.8
38.2
35.5

통신기기(PC, 모바일)
14.3
28.5
26.4
27.6
27.5

합계
30.1
61.0
62.2
65.8
63.0

자료: 통계청주) 통계청 상품군 판매액 기준으로, 2024년 판매액은 증권신고서 제출일 현재 잠정치 입니다.

시장조사업체 옴니아에 따르면 20년 기저효과 및 향후 스타일러&에어드레서 등의 의류관리가전 수요 증가, 프리미엄 TV 침투율 강화 등의 요인에 힘입어 가전시장은 견조한 증가세를 시현할 것으로 전망됩니다. 다만, 가전제품에 대한 수요는 경기 상황 및 부동산 정책, 반도체 수급 등 다양한 외부변수에 노출되어 있으며 대내외적 불확실성으로 인한 산업 침체가 언제든지 발생할 가능성이 존재합니다. 이 경우 가전제품 소매업을 영위하는 당사 매출액 및 수익성이 악화될 우려가 존재하는 점 투자자 여러분들 께서는 유의하시기 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: thousand of shipments)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024

가전시장 규모
9,961
10,469
10,557
10,819
11,145
11,392
11,670

전기대비 상승율
1.90%
5.11%
0.83%
2.49%
3.01%
2.21%
2.44%

자료: 옴니아 2020

전통적인 가전제품인 TV는 2010년 하반기 이후 업계 공통적으로 실적악화를 경험하였습니다. 이는 글로벌 경기 둔화에 따라 대부분의 지역에서 LCD TV의 성장률이 크게 둔화되면서 글로벌 제조사간의 치열한 재고소진 경쟁이 벌어졌고, 이에 따라 판매단가 하락과 마케팅 비용 확대가 동시에 진행되었기 때문입니다.시장조사업체 트랜드포스는 2022년 TV 출하량을 2021년(2억1000만대)보다 3.4% 증가한 2억1700만대로 예상하고 있습니다. 작년에는 LCD 패널 가격 급등으로 TV 제조사들이 중·소형 TV 생산을 축소했지만, 올해에는 LCD 패널 가격이 안정화되면서 중·소형 LCD TV를 다시 생산할 것이라고 설명하였습니다. 이어 올해 TV 시장은 소형(39인치 이하) 25%, 중형(40~59인치) 55%, 대형(60인치 이상) 20%의 분포를 보일 것으로 내다보았으며, 시장조사업체 DSCC도 올해 LCD TV가 공격적으로 시장에 진입하며 OLED TV 가격을 낮출 것으로 예측하였습니다. 이로 인해 출하량증가에도 불구, Mix 변동으로 인해 가중평균단가가 하락하여 전체 시장규모는 오히려 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 글로벌 경기 침체가 지속되는 등 TV에 대한 소비자 수요 부진이 이어질 경우, 이에 따라 산업의 전반적인 성장 둔화가 지속될 수 있습니으며 이는 전자제품 유통업에 종사하는 당사의 매출 및 실적 악화에 영향을 미칠 수 있습니다.스마트폰 및 태블릿 PC 등 모바일기기의 경우, OS, HW, UX 중심의 핵심 경쟁요소와 더불어 컨텐츠의 중요성이 부각되고 있습니다. 본격적으로 시장이 형성되고 있는 웨어러블 기기 및 스마트홈, 스마트카 등 컨버전스 영역이 새로운 성장 동력으로 부각될 전망입니다. 하지만 최근 제품 성능이 상향 평준화되면서 교체 주기가 길어짐에 따라 스마트폰 수요 둔화세가 발생하여, 2018년 15억대, 2019년 14억 7,300만대로 연이어 감소하였습니다. 이에 더하여 코로나19 사태가 가세하며 글로벌 수요 절벽 및 공장 가동 중단 등에 따른 공급 감소가 겹치며 2020년 스마트폰 출하량은 13억 100만대를 기록하였습니다. 2021년 하반기부터는 글로벌 스마트폰 출하량이 반도체 공급부족완화, 코로나19 정상화, 피크시즌 돌입 등으로 회복세를 바탕으로 2021년에는 13억 8,700만대를 기록하며 소폭 상승하였습니다. 하지만 2022년에는 글로벌 인플레이션 추세가 소비자들의 구매심리를 크게 위축시키고 업체들의 스마트폰 제조원가가 상승하며 스마트폰 시장이 다소 위축된 관계로 2021년 대비 약 1억 4,900만대 감소한 12억 3,800만대의 출하량을 기록하였습니다. 그러나 2023년 들어 5세대(5G) 이동통신 사용화에 따라 5G폰 보급이 가속화 되면서 시장은 서서히 회복세로 돌아서는 모습이며 2023년 기준 12억 3,000만대의 출하량을 기록하였습니다.

[세계 스마트폰 출하량]

(단위: 백만대)

글로벌 스마트폰 출하량.jpg
글로벌 스마트폰 출하량

자료: Counterpoint Smartphone Market Outlook

이러한 글로벌 스마트폰 출하량 추세는 국내에도 동일하게 나타나는 것으로 파악됩니다. 추후 제조사가 부품 및 완제품 수급 차질, 이전 모델의 재고 과다, 스마트폰 교체 수요 감소 등으로 어려움을 겪고, 이에 따라 스마트폰 출하량 및 스마트폰 제조업체들의 수익성 저하가 이어질 경우, 가전제품을 유통하는 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.냉장고, 세탁기 등 백색 가전제품의 경우, 시장 성장률은 낮으나, 스마트 가전 등 신사업의 경우 Life Style의 변화 및 건강에 대한 관심 증대 등의 사회 Trend에 따라 신규 시장으로서의 성장 잠재력이 풍부한 제품입니다. 다만, 백색 가전제품의 경우는 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러집니다. 한편 최근 국내의 폭염 일수의 증가에 따라 국내의 에어컨 수요는 증가하고 있는 추세입니다. 상업용 에어컨 및 중앙공조시스템을 비롯한 산업용 냉난방 공조기 등은 건설 경기 변동에 민감한 산업이며, 가정용 에어컨은 계절적 특성에 따라 매출 변동성이 큰 산업입니다. 또한 최근 국내의 미세먼지의 발생 일수가 증가함에 따라 공기청정기의 고성장이 이루어지고 있는 중입니다. 상기 백색 가전제품 등은 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있어, 국내의 경기 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

마. 소비자들의 구매력 감소 위험당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다.
당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 통계청에서 발표한 2024년 08월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,880만 1천명으로 2023년말 대비 70만 8천명 증가하였습니다. 2024년 8월 고용률은 2023년말 대비하여 0.9%p. 증가한 63.2%를 기록하였습니다. 그러나
러시아-우크라이나 전쟁 가속화, 선진국 주도의 금리인상으로 인한 부정적인 영향이 향후에도 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도하고 , 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 정부의 부동산 정책의 핵심은 공급물량 증가 및 부동산 활성화를 초점으로 하기에 단기적으로는 전자제품 대리점 업체들의 매출 증가가 기대되지만,
추후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있습니다.
아울러 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나
,
2024년 2분기 기준 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다.
투자자들께서는 상기 언급된 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다. 당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 최근 환경관련 제품(공기 청정기, 빨래건조기)들의 고성장에 힘입어 국내 가전시장이 성장하고 있으나, 글로벌 경제 성장동력의 상실 및 부동산 시장의 불확실성, 주요국의 금융정책 정상화에 따른 가계부채 증가 및 최저임금 인상에 따른 물가 상승은 국내 소비를 감소시킬 수 있는 요소로 판단됩니다. 이러한 소비여력 감소는 유통업을 영위하는 기업들이 영업현금을 창출하기에 매우 어려운 외부 환경으로 이어질 수 있습니다. 따라서 소비자들의 구매력 감소는 당사와 같이 소매유통업을 영위하는 업체 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 최종 소비자들의 구매력 감소 요인으로 판단될 수 있는 지표들에 대한 검토 결과는 다음과 같습니다.첫째, 고용률 증감폭 둔화에 따른 소비계층이 감소우려 입니다. 통계청에서 발표한 2024년 08월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,880만 1천명으로 2023년말 대비 70만 8천명 증가하였습니다. 2024년 8월 고용률은 2023년말 대비하여 0.9%p. 증가한 63.2%를 기록하였습니다. 또한 2024년 8월 비경제활동인구 중 구직단념자는 2023년말 대비 2천명 감소한 36만 6천명을 기록하였습니다.

[취업자 및 고용률 추이]

구분
2024.8
2023
2022
2021
2020
2019
2018

취업자(천명)
28,801
28,093
27,808
27,298
26,904
27,123
26,822

(대비 증감,천명)
708
285
510
394
-219
301
97

경제활동 참가율(%)
64.4
63.5
63.3
62.6
62.5
63.3
63.1

(대비 증감, %p)
0.9
0.5
0.7
0.1
-0.8
0.2
-0.1

15세이상 고용률(%)
63.2
61.7
61.3
60.4
60.1
60.9
60.7

(대비 증감, %p)
1.5
0.4
0.9
0.3
-0.8
0.2
-0.1

자료: 통계청(2024.08 고용동향)

[비경제활동인구 중 구직단념자 추이]

(단위: 천명)

구분
2024.8
2023
2022
2021
2020
2019
2018

구직단념자

366
368
388
507
725
553
524

(증감)
-2
-21
-118
-218
172
9
42

주1) 구직단념자는 비경제활동인구 중 취업을 희망하고 취업이 가능하였으나, 노동시장적 사유로 일자리를 구하지 않은 자 중 지난 1년 내 구직경험이 있었던 자를 의미.

주2) 고용보조지표 작성을 위해 구직단념자의 조건 중 취업희망과 취업가능성의 개념을 확대 ㆍ변경하게 되어 2014년 이전 자료와 비교시 유의

자료: 통계청(2024.08 고용동향)

2024년 8월 기준 실업자수는 전년 동월 대비 9천명이 감소한 56만 4천명을 기록하였으며, 실업률은 전년 대비 0.1%p. 감소한 1.9%를 기록하였습니다.
이상에서 살펴보듯 고용율 및 실업율 지표는 20년과 비교하여 2년 연속 개선되는 모습을 보였습니다. 이는 20년 COVID-19에 따른 고용율 악화가 크게 나타난 다음년도의 기저효과를 감안하여도 20년 이전 지표와 비교 시 유의적 개선은 존재하는 것으로 확인됩니다. 다만, 2023년 들어 선진국 주도의 금리인상 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도함에 따라 고용률은 견조하게 유지되었지만, 실업률이 소폭 상승하는 모습을 보였습니다. 향후, 경기침체에 대응하기 위한 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 향후 정부의 고용촉진 정책에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[실업자 및 실업률 추이]

구분
2024.08
2023
2022
2021
2020
2019
2018

실업자(천명)(전년동월대비 증감, 천명)
564(-9)
944(78)
866(-113)
979(-156)
1,135(193)
1,063(-10)
1,073 (50)

실업률(%)(전년동월대비 증감, %p)
1.9(-0.1)
3.3(0.3)
3.0(-0.5)
3.5(-0.6)
4.1(0.7)
3.8(0.0)
3.8(0.1)

자료: 통계청(2024.08 고용동향)

둘째, 2017년 정부 주도하의 안정적인 주택 시장 관리를 목표로 6.19 대책에 이어 8.2 부동산 규제 강화정책이 발표되었고, 2018년 9월 13일 발표된 '주택시장 안정대책' 등과 같은 정책으로 이어졌습니다. 한편 2019년 12월 16일 발표된 '주택시장 안정화 방안' 이후 시세 상승 폭이 단기간 급등하자 지난 2020년 6월 17일 정부는 추가적으로 '주택시장 안정을 위한 관리방안'을 발표하였고, 이어서 지난 2020년 7월 10일 '주택시장 안정 보완대책'을 발표하였습니다. '주택시장 안정화 방안' 및 '주택시장 안정을 위한 관리방안', '주택시장 안정 보완대책' 시행 이후 분양가 상한제 강화에 따른 재건축/재개발 위축 및 대출 규제 강화/주택 관련 세금 부담 증가에 따른 주택 수요 감소 효과로 전반적으로 부동산 시장이 위축될 경우 소비심리에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 한편, 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환하였습니다. 또한 2022년엔 주요국의 금리인상, 국내 전월세 시장의 불안 등의 요인으로 인해 거래량이 급감하는 시장 하락기에 접어듬에 따라 2023년 정부 정책의 방향은 부동산 가격 상승기에 강화되었던 청약, 대출, 재건축, 세금 규제를 완화 또는 폐지하고 주택 공급을 확대하는 등 부동산 시장을 정상화하고자하는 것으로 바뀌었습니다. 하지만 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 부동산 시장뿐만 아니라 당사의 매출 및 영업환경에 변동을 가져오는 요소가 될 수 있으니 정부의 부동산 정책 동향에 지속적으로 유의하여 주시기 바랍니다.

[2024.01.10 국민주거 안정을 위한 주택공급 확대 및 건설경기 보완방안]

구분
목표
내용

도심공금확대

재건축/재개발

1 사업속도: 패스트트랙 도입

2. 진입문턱: 정비사업 추진 요건 완화

3. 사업성: 초기 자금지원, 재건축부담금 추가 합리화

4. 중단 없는 사업: 공사비 갈등 완화

1기 신도시

재정비

1. 신속하고 내실 있는 계획 수립

2. 노후계획도시 정비 사업여건 획기적 개선

3. 공공의 역할은 충실히, 차질 없이 이행

소규모정비/

도심복합사업

1. 진입문턱: 사업 가능 지역 확대

2. 사업속도: 절차 간소화 및 참여유인 제고

3. 사업성: 인센티브 및 자금지원 강화

4. 광역 정비: 미니 뉴타운 지원 확대

다양한 유형의주택공급 확대
공급 여건 개선
1. 도시/건축규제 완화2. 세제/금융지원

활용도 제고

1. 구입 부담 경감2. 등록임대 사업 여건 개선

3. 기업형 장기임대 활성화4. 신축매입약정 확대

전세사기 예방및 피해지원

1. 보증금 피해 경감 지원2. 피해자 주거 지원 강화

3. 종합 지원체계 강화4. 철저한 전세사기 예방

신도시 등공공주택 공급
공공주택공급 확대

1. 24년 공공주택 14만호+α 공급

2. 공공주택 민간 참여 확대

3기 신도시 등

공공택지

1. 물량 확대: 신규택지 2만호, 수도권 신도시 3만호

2. 신도시 조성속도 제고

건설경기활력 회복

자금조달 및

유동성 지원

1. PF대출 지원2. 유동성 지원

공공지원을 통한

민간 애로 해소

1. 지방 사업여건 개선

2. 공공임대 참여지분 조기 매각

사업장별

갈등 해소 지원

1. 공적 조정위원회2. 민간 사업장 공공 인수

3. 정상화 펀드

건설사업 관련 리스크 완화

1. 공사 재개 지원2. 수분양자 보호

3. 협력업체 보호

건설투자

활성화

1. 재정 조기집행2. 민자사업 확대

자료: 국토교통부

한편 정부는 2024년 1월 10일 국민주거 안정을 위한 주택공급 확대 및 건설경기 보완방안을 발표하였습니다. 정부는 주택시장의 근본적 안정과 국민의 안정된 주거생활을 위해서는 수요에 부응하는 충분한 주택공급을 통한 수급균형을 강조하며 이를 통해 주거안정 기반을 강화하고 건설산업 활력을 회복할 것을 기대하고 있습니다. 주택 공급사업 등이 안정적으로 추진될 수 있도록 건설사 자금흐름을 개선하고, 사업장별 재구조화, 정상화 등 지원 및 SOC 예산 조기집행 등을 통해 건설투자 확대를 추진할 예정입니다. 국토부 집행관리대상 예산 56조원(전년 대비 +5.5조원) 중 19.8조원(35.5%)을 2024년 1분기 내 집중 투자할 예정이며 5대 SOC 주요 공공기관(LH, 철도공사, 도로공사 등)의 투자금액도 조기 집행을 추진할 예정입니다. 이렇듯 현 정부의 부동산 정책은 시장의 경착륙을 막고, 금리가 안정되고 거시적 불확실성이 어느 정도 해소되는 시점부터 정책 효과가 나타날 것이라 판단되며 시장 분위기를 회복할 수 있을 것이라 예상되기에 단기적으로는 전자제품 대리점 업체들의 매출 증가가 기대되지만, 추후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.셋째, 가계부채 증가 및 소비자 물가 상승도 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 2024년 2분기말 가계신용 잔액은 1,896.2조원으로 전분기말 대비 13.8조원 증가하였으며, 전년 동기 대비 34.9조원이 증가하였습니다. 2024년 2분기 가계대출은 1,780.0조원으로 전년 동기 대비 32.6조원이 증가하였습니다. 2024년 2분기 판매신용은 116.2조원으로 전분기 대비 0.3조원, 전년 동기대비 2.3조원이 증가하였습니다. 최근 2개년 가계대출 및 신용대출 분기별 추이를 분석한 결과 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있는 것으로 확인됩니다.

[가계신용 현황]

(단위: 조원, %)

구분
2023년
2024년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기

가계신용
금액
1,853.1
1,861.3
1,878.3
1,886.4
1,882.4
1,896.2

전년동기증감액
-9.8
-7.1
7.2
18.8
29.3
34.9

전년동기증감율(%)
-0.5
-0.4
0.4
1.0
1.6
1.9

가계대출
금액
1,738.7
1,747.4
1,761.7
1,768.3
1,766.4
1,780.0

전년동기증감액
-17.6
-9.7
5.0
18.4
27.9
32.6

전년동기증감율(%)
-1.0
-0.6
0.3
1.1
1.6
1.9

판매신용
금액
114.5
113.9
116.6
118.1
115.9
116.2

전년동기증감액
7.8
2.6
2.3
0.4
1.4
2.3

전년동기증감율(%)
7.3
2.4
2.0
0.3
1.3
2.0

자료: 한국은행,「가계신용동향」

[기관별 가계대출 현황]

(단위: 조원)

구분
2023년
2024년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기

예금취급기관
1,226.07
1,223.08
1,228.28
1,233.86
1,229.08
1,242.47

예금은행
890.45
894.50
904.55
915.96
919.20
936.51

비은행예금취급기관
335.62
328.58
323.74
317.90
309.88
305.96

자료: 한국은행 경제통계시스템(1.2.4.2.1. 예금취급기관 가계대출(업권별, 분기)

한국의 가계부채 상승율은 2010년 3분기 이후 줄곧 명목 GDP 상승율을 상회하고 있습니다. 소득 증가 대비 부채가 증가한다는 것은 부채상환 능력의 감소를 의미합니다. 이는 원리금 상환 부담으로 이어져 가처분 소득을 감소시키며, 소비회복을 저해하는 요소로 작용합니다. 따라서 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나, COVID-19 이후 저금리 기조가 이어지며 가계부채는 2022년 2분기까지 지속적으로 상승하였습니다. 그러나, 이후 글로벌 인플레이션이 진행됨에 따라 선진국들의 금리 인상이 시작되며, 2023년 2분기까지 가계신용 및 가계대출은 감소세를 보였으나, 이후 재차 상승하였습니다. 투자자들께서는 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

바. 시장대응력 저하 위험
국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며,
국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2016년 이후 2021년까지 지속적으로 성장세를 기록하였으나, 2022년 62.2조원을 기록하며 전년 대비 3.6조원 감소하였으며, 2023년은 전년 대비 1.2조원 감소한 61.0조원을 기록하며 감소추세를 보이고 있습니다.

2022년 이후 감소한 전자제품 판매액은 엔데믹 이후 인플레이션과 고금리, 여행 수요 회복 등으로 인해 가처분 소득이 줄어든 소비자가 전자제품의 소비를 줄이면서 나타난 결과로 판단 됩니다. 2024년 또한 이와 같은 기조가 이어질 가능성이 높으며 이에 따라 국내 전자제품 판매액은 지속적인 감소세가 이어질 가능성이 있습니다. 또한
향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

국내 가전제품 대부분의 보급률이 한계에 도달하였으나 기술의 발전으로 기존의 가전제품과 인터넷 또는 정보통신과의 결합, 주요 기능의 복합화 및 디지털화가 진전됨에 따라 새로운 개념의 가전제품이 출시되면서 대체수요를 창출하고 있습니다.

국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다. 최근 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 백색가전 제품의 경우, 900리터급 냉장고, 500리터급 김치 냉장고, 22Kg이상 세탁기 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다.
국내 시장의 불경기가 지속되는 가운데도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 전략 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 또한 최근 1인 가정의 증가로 120L급, 80L급 소형 인테리어 냉장고도 출시되고 있는 추세이며, 미세먼지의 증가로 공기청정기의 매출 증가 및 에어컨에 공기청정기의 기능까지 더한 신제품이 출시되고 있는 추세입니다.
'A/V 및 정보통신'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. TV의 보급률은 지속적으로 감소하고 있지만, 대신 대형화ㆍ프리미엄화 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. TV의 대형화ㆍ고화질화가 되고 있는 가운데 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품 출시, UHD 방송 컨텐츠 확대로 인한 TV의 대형화 추세 등으로 기존 TV를 대체하는 수요가 지속되고 있습니다. 또한 PC, 디지털카메라, 휴대폰 등 주 수요층이 젊은 세대인 소형 가전제품은 편리한 라이프 스타일을 지향하면서 IT기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비층으로, 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 하지만 최근 스마트폰의 성장세는 둔화된 것으로 나타나는데, 제품 기능의 상향 평준화에 따라 교체 주기가 길어진 것에 기인합니다.
최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2016년 이후 2021년까지 지속적으로 성장세를 기록하였으나, 2022년 62.2조원을 기록하며 전년 대비 3.6조원 감소하였으며, 2023년은 전년 대비 1.2조원 감소한 61.0조원을 기록하며 감소추세를 보이고 있습니다.
2019년 이전의 전자제품 판매액의 증가는 환경관련 제품(건조기, 공기청정기, 스타일러 등)의 고성장 및 소형가전 제품의 판매 증가에 따른 것으로 판단되며, 2020년 이후 부터는 COVID-19로 인한 재택활동 시간의 증가, 프리미엄 TV 판매 호조에 따른 판매단가 상승 등의 요인에 기인하는 것으로 판단됩니다. 다만 2022년 이후 감소한 전자제품 판매액은 엔데믹 이후 인플레이션과 고금리, 여행 수요 회복 등으로 인해 가처분 소득이 줄어든 소비자가 전자제품의 소비를 줄이면서 나타난 결과로 판단 됩니다. 2024년 또한 이와 같은 기조가 이어질 가능성이 높으며 이에 따라 국내 전자제품 판매액은 지속적인 감소세가 이어질 가능성이 있습니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: 조원)

구 분
2024.1H
2023
2022
2021
2020

가전제품
15.7
32.5
35.8
38.2
35.5

통신기기(PC, 모바일)
14.3
28.5
26.4
27.6
27.5

합계
30.1
61.0
62.2
65.8
63.0

자료: 통계청주) 통계청 상품군 판매액 기준으로, 2024년 판매액은 증권신고서 제출일 현재 잠정치 입니다.

제조업체간 경쟁으로 인한 기술개발에 따른 품질 향상으로 전자제품의 사용년수가 증가할 경우, 이는 교체 수요의 감소를 야기시켜 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사의 매출 및 실적의 중장기적 성장을 위해서는 교체수요를 대신할 대체수요 창출이 필수적입니다. 최근 건조기 및 스타일러와 같은 신개념 제품을 통해서 소비자들의 대체수요를 이끌어냈으나, 지속적인 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 추가적인 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다.

전자제품 전문점 4개사 기준, 2023년 당사의 시장점유율은 29.1%를 차지하고 있으며, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2024년 3월 통계청에서 발표한 '2024년 1월 온라인쇼핑 동향'에 따르면,
2024년 1월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 2조 1,871억원(12.1%) 증가한 20조 2,801억원을 기록하였습니다. 한편,
가전 부문 온라인쇼핑 거래액은 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,047억원, 2021년 30조 1,209억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보였으며, 2022년 29조 9,649억원, 2023년 29조 9,878억원을 기록하며 소폭 하락한 모습을 보였지만 2021년도와 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다.
2023년 해외직구 규모는 6조 7,567억원으로 2018년 2조 9,717억원 대비 연평균 17.85% 증가하며 성장세를 이어나가고 있습니다.
향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전자제품 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간 경쟁이 치열한 상황입니다. 전자제품 전문점 4개사 기준, 2023년 당사의 시장점유율은 29.1%를 차지하고 있습니다. 당사는 전자제품부문에서의 우수한 브랜드인지도, 가전메이커에 대한 구매교섭력을 활용한 가격경쟁력, 다양한 브랜드 취급, 체험과 시연이 가능한 오프라인 매장운영 등의 강점을 바탕으로 우수한 시장지배력을 확보하고 있으며, 이는 다시 가전메이커에 대한 교섭력으로 이어지면서 당사의 사업역량을 강화시키는 선순환구조를 형성하고 있습니다.

[각 회사별 시장점유율]

구분
2023년
2022년
2021년

롯데하이마트
29.1%
32.7%
33.7%

전자랜드
6.7%
7.1%
7.6%

삼성전자판매
37.0%
33.8%
33.0%

하이프라자
27.2%
26.4%
25.7%

주) 전자제품 전문점 4개사 기준자료: 당사 사업보고서

다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 측면에서 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있으며, 삼성전자판매와 하이프라자는 당사와 같은 유통업체를 견제하고, 더 높은 시장 점유율을 확보하기 위해서 지속적으로 점포를 확대하고 있습니다.반면, 할인점과 백화점은 전자제품의 판매를 공격적으로 확대하기보다는 유지하는 수준으로 보여집니다. 전자제품은 상대적으로 마진이 낮기 때문에 백화점은 전자제품 판매를 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다. 할인점 역시 특별한 전자제품 판매 확대 전략은 눈에 띄지 않습니다. 따라서 오프라인 전자제품 유통 시장에서는 전자제품 전문점간의 경쟁이 치열한 상황입니다. 최근 전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 높게 나타나고 있습니다. 2024년 8월 통계청에서 발표한 '2024년 6월 온라인쇼핑 동향'에 따르면, 2024년 6월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 1조 4,543억원(7.8%) 증가한 20조 683억원을 기록하였습니다. 한편, 가전 부문 온라인쇼핑 거래액은 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,047억원, 2021년 30조 1,209억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보였으며, 2022년 29조 9,649억원, 2023년 29조 9,878억원을 기록하며 소폭 하락한 모습을 보였지만 2021년도와 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 2024년 6월 누적 기준 수치는 15조 1,754억원으로 전년 동기간 대비 소폭 증가하였습니다.최근 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 향후 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전 구매 고객의 구매패턴 역시 점진적으로 변화될 것으로 예상되고 있습니다. 온라인쇼핑 거래액 중 모바일 쇼핑 거래액 비중은 증가하는 추세이며, 2024년 상반기 누적 기준 모바일 쇼핑 거래액은 14조 9,554억원으로 온라인쇼핑 거래액의 74.5%를 차지하는 것으로 나타났으며, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 모바일 쇼핑 거래액은 9조 8,681억원으로 해당 부문의 온라인 쇼핑의 거래액인 15조 1,754억원의 65.0%의 비중을 차지하는 것으로 나타났습니다.또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2023년 해외직구 규모는 6조 7,567억원으로 2018년 2조 9,717억원 대비 연평균 17.85% 증가하며 성장세를 이어나가고 있습니다. 이는 해외 직구의 저변 확대, 달러 및 엔화 약세 등 환율 하락, 중국 광군제 미국 블랙프라이데이 등 글로벌 할인행사로 직구 수요가 증가한 것으로 판단됩니다. 또한 해외직구는 과거 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 연말 쇼핑시즌에만 집중되었으나, 최근 일년 내내 진행되는 일상적인 소비 트렌드로 변화하고 있습니다. 이와 같이 해외직구가 활성화되면서 TV, 전기레인지 등 중요 생활가전, 가구용품 등의 제품으로 해외직구 종류가 다양해지고 있습니다. 소비자들이 TV, 전자레인지 등 가전제품을 해외직구로 구매하는 비중이 증가할수록 이는 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[해외 직구 동향]

단위: 억원

구분
2024.6
2023
2022
2021
2020
2019
2018
연평균 증가율(%)

거래액
38,534
67,567
53,240
51,152
40,677
36,360
29,717
17.85

자료: 통계청주) 연평균 증가율은 2018~2023년 기준

향후 전자제품 유통시장은 구매채널의 다양화 추세로 인해, 기존 오프라인 유통시장에서의 전문점, 할인점, 백화점 등 유통채널과의 경쟁은 지속적으로 존재하며, 뿐만 아니라 온라인 쇼핑몰 시장의 성숙으로 인해 다양한 온라인/모바일 쇼핑몰 업체와의 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 시장내 경쟁이 치열해질 경우, 이는 당사의 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.2012년 10월 31일 국내 최대 종합유통기업인 롯데쇼핑(주)가 당사를 인수함에 따라 롯데계열로 편입되었습니다. 롯데쇼핑(주)는 백화점, 대형마트, SSM (Super Supermarket) 등 다각적인 유통업태를 영위하고 있으며, 당사는 기존 롯데그룹의 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 확장하였습니다. 당사는 2012년 10월 롯데그룹 편입 이후 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 shop in shop 형태(매장 안에 또 다른 매장을 만들어 상품을 판매하는 새로운 매장형태. 백화점 등의 대규모적인 소매업의 점포안에 오리지널 스토어 브랜드를 가진 다른 유명 체인점 등이 입점하는 형태)로 대체하며 점포 수를 확대하여, 롯데하이마트의 점포 수는 2019년 기준 총 466개를 기록하였습니다.그러나 최근 당사의 국내 점포 수는 2020년 448개, 2021년 427개, 2022년 391개, 2023년 336개, 2024년 반기말 329개로 지속적으로 감소하고 있습니다. 이러한 감소는 COVID-19을 기점으로 유통산업 전반에 시행되고 있는 오프라인 거점의 축소와 온리인 플랫픔으로 전환되는 시장 트렌드의 가속화와 궤를 같이 합니다.

[당사 점포수 현황]

(단위 : 개)

구분
2024년 6월
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

총점포수
329
336
391
427
448
466

증가율
-2.08%
-14.07%
-8.43%
-4.69%
-3.86%
0.65%

신설점포수
기존 점포형
-
-
4
2
8
7

마트내 입점
-
-
-
-
-
-

폐점점포수
7
56
40
23
26
4

주) 점포수에는 기존점포의 이전, 재신축/확장 등이 포함되어 있음자료: 당사 제시

당사는 최근까지 진행된 롯데마트 가전매장 전환 이후, 우수한 브랜드 관리능력과 유통망 관리능력을 바탕으로 국내 전자제품 전문유통부문 1위의 시장지위를 가지고 있으며, 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 우수한 집객능력을 보유하고 있습니다. 또한 상품군도 기존의 중대형 가전 중심에서 소형 IT기기, 각종 생활용품과 건강/운동기구 등으로 다양화를 추진하고 있습니다.당사는 최근 유통채널의 변화에 따라 온ㆍ오프라인을 결합한 옴니스토어 매장을 확장하고 있는 중에 있으며, 이는 고객 트래픽 상승 및 매출 상승 효과를 불러올 것으로 예상됨에 따라 이는 당사의 중장기적인 경쟁력 확보 및 수익성 개선에 긍정적으로 기여할 수 있을 것으로 전망됩니다.다만, 소비자들의 구매 행태 변화에 따른 중고 및 렌탈의 수요확대, 경쟁업체들의 온라인 및 옴니채널 진출 등에 따른 다양한 유통채널의 경쟁업체들과 경쟁 심화는 지속될 것으로 예상되며, 시장내 경쟁 강도는 더욱 심해질 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 경쟁 강도 증가에 따라 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익구조 관련 위험당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며,
국내 점포수는 2021년 427개, 2022년 391개, 2023년 336개에 이어 2024년 반기말 기준 329개로 COVID-19 이후 점포수가 지속적인 감소 추세에 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는

다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며,
롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었습니다. 이러한 특성을 기반으로 당사는 2021년까지 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하였습니다.
그러나 2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%로 감소하였으며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 2023년 또한, 당사의 점유율은 29.1%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다.
이는 당사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 당사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2023년 2.6조원 수준으로 감소하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되었습니다. 이후 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 당사의 매장이 확대될 당시의 국내 전자제품 유통 시장은 IMF를 거치면서 영세한 소형 대리점들이 축소되고 있던 상황이었습니다. 당사는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하였습니다. 출점 초기 주요 판매 품목은 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었으나 2001년부터 PC를 도입하면서 IT 관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 2016년부터 자체 브랜드(PB) 하이메이드를 운영하는 등 다양한 품목을 지속적으로 확대하고 있습니다.당사가 영위하고 있는 전자제품 전문 유통업은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로, 당사 및 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다
.당사는 2012년 10월 롯데그룹 편입 이후 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 shop in shop 형태(매장 안에 또 다른 매장을 만들어 상품을 판매하는 새로운 매장형태. 백화점 등의 대규모적인 소매업의 점포안에 오리지널 스토어 브랜드를 가진 다른 유명 체인점 등이 입점하는 형태)로 대체하며 점포 수를 확대하여, 롯데하이마트의 점포 수는 2021년 기준 총 427개를 기록하였습니다.그러나 최근 당사의 국내 점포 수는 2022년 391개, 2023년 336개, 2024년 반기말 기준 329개로 지속적으로 감소하고 있습니다. 이러한 감소는 COVID-19을 기점으로 유통산업 전반에 시행되고 있는 오프라인 거점의 축소와 온라인 플랫폼으로 전환되는 시장 트렌드의 가속화와 궤를 같이 합니다.

[당사의 국내 점포수 추이]

구분
2024년 반기말
2023년
2022년
2021년

점포 수 (개)
329
336
391
427

자료: 당사 사업보고서 및 반기보고서

이와 같이 당사는 롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었으나, COVID-19의 영향으로 이러한 점포 확대 정책이 제한되었으며, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어, 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 향후 제약 요인으로 작용할 수 있습니다.당사가 취급하는 주요 가전 제품 품목인 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 기술발달에 따른 신상품 출시와 소비자 니즈를 충족시키기 위한 지속적인 혁신을 통해 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전에 대한 교체 수요가 창출되고 있습니다.당사는 롯데마트 등 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리, 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력이 양호한 편입니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 당사의 경우 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품 및 자체 브랜드(PB) 하이메이드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓기 때문입니다. 또한, 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속될 것으로 예상되며, 최근에는 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로, 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 강점을 통해 당사가 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다.이러한 특성을 기반으로 당사는 2021년까지 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하였습니다. 그러나 2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%로 감소하였으며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 2023년 또한, 당사의 점유율은 29.1%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 이는 당사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 당사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2023년 2.6조원 수준으로 감소하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[주요 경쟁사 시장 점유율 추이]

(단위: %)

구분
2023년
2022년
2021년

롯데하이마트
29.1%
32.7%
33.7%

전자랜드
6.7%
7.1%
7.6%

삼성전자판매
37.0%
33.8%
23.0%

하이프라자
27.2%
26.4%
25.7%

주) 비중 = 상기 4사 매출액 기준 비중자료: 각사 사업보고서 및 감사보고서

나. 매출 및 손익 관련 위험
당사의 매출액은 2022년 3조 3,368억원에서 2023년 2조 6,101억원으로 21.78% 감소하였으며,
당사의 2024년 반기말 기준 매출액은 1조 1,144억원으로 전년 동기 매출액 1조 3,057억원 대비 14.65% 감소
하였습니다.
이는
2022년부터 인플레이션 및 금리인상에 따른 소비심리 위축, 부동산 경기침체 등으로 인한 대형가전 수요가 위축됨과 점포망 축소를 통한 경영효율화 작업에 기인
하는 것으로 판단됩니다. 당사의 영업이익은 2022년 -520억원에서 2023년 82억원으로 흑자전환하였으며,
이는 상품 등급체계 기반 재고 건전화를 통한 마진 개선, 고마진 상품군 비중 확대, PB 매출 증대 및 부가세 환급금 발생(356억원)에 기인하였습니다. 2024년 반기말 기준 영업이익은 -133억원으로 전년 동기 영업이익 -180억원 대비 적자폭이 축소되었습니다.
당기순이익의 경우 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익을 반영하여 2022년 -5,279억원에서 2023년 -354억원으로 적자폭을 축소하였으나, 이는 2022년 당시 영업권 등 유무형자산 손상(4,331억원)이 인식됨에 따라 확대된 적자폭에 대한 기저효과로 판단됩니다. 2024년 반기말 기준 당기순이익은 -181억원으로 전년 동기 당기순이익 -159억원 대비 적자폭이 소폭 확대되었습니다.

당사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장
하려 하고 있습니다. 그러나
당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 외형성장을 제약
할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 가전제품 유통업이라는 단일사업에도 불구하고, 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대 및 사업적 연계 등으로 사업 안정성을 유지하고 있습니다.
당사의 수익성 지표는 다음과 같습니다.

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년
2022년
2021년

매출액
1,114,410
1,305,726
2,610,137
3,336,821
3,869,749

매출원가
818,662
982,104
1,931,981
2,578,116
2,937,030

매출총이익
295,749
323,622
678,156
758,705
932,719

매출총이익률
26.54%
24.78%
25.98%
22.74%
24.10%

판매비와관리비
309,005
341,610
669,966
810,712
825,938

영업이익
-13,256
-17,988
8,223
-52,011
106,835

영업이익률
-1.19%
-1.38%
0.32%
-1.56%
2.76%

순금융원가
-8,580
-14,353
-36,801
-42,885
-13,802

당기순이익
-18,082
-15,886
-35,369
-527,891
-57,452

당기순이익률
-1.62%
-1.22%
-1.36%
-15.82%
-1.48%

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

당사의 매출액은 2022년 3조 3,368억원에서 2023년 2조 6,101억원으로 21.78% 감소하였으며, 당사의 2024년 반기말 기준 매출액은 1조 1,144억원으로 전년 동기 매출액 1조 3,057억원 대비 14.65% 감소하였습니다. 이는 2022년부터 인플레이션 및 금리인상에 따른 소비심리 위축, 부동산 경기침체 등으로 인한 대형가전 교체수요가 위축됨과 점포망 축소를 통한 경영효율화 작업에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사의 영업이익은 2022년 -520억원에서 2023년 82억원으로 흑자전환하였으며, 이는 상품 등급체계 기반 재고 건전화를 통한 마진 개선, 고마진 상품군 비중 확대, PB 매출 증대 및 부가세 환급금 발생(356억원)에 기인하였습니다. 2024년 반기말 기준 영업이익은 -133억원으로 전년 동기 영업이익 -180억원 대비 적자폭이 축소되었습니다. 당기순이익의 경우 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익을 반영하여 2022년 -5,279억원에서 2023년 -354억원으로 적자폭을 축소하였으나, 이는 2022년 당시 영업권 등 유무형자산 손상(4,331억원)이 인식됨에 따라 확대된 적자폭에 대한 기저효과로 판단됩니다. 2024년 반기말 기준 당기순이익은 -181억원으로 전년 동기 당기순이익 -159억원 대비 적자폭이 소폭 확대되었습니다.

당사는 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하여 매출 외형 성장을 도모하고 있습니다. 다만, 당사가 취급하는 대부분의 주요 제품이 성숙기에 접어들었으며, 향후 경기침체가 발생할 경우 민간 소비심리의 위축이 발생할 수 있는 바, 궁극적으로 당사의 매출성장을 제약하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 가전제품의 특성상 일정 주기를 두고 교체수요가 발생하나, 장기적으로 기존에 없던 신제품의 개발 또는 기존 제품에 차별화를 둔 프리미엄 제품 개발을 통해 새로운 수요를 창출하지 못한다면 기존 제품의 교체수요만으로는 추가적인 매출 성장을 기대하기 어려운 상황입니다.따라서 신제품 및 프리미엄 제품의 수요창출을 위해서는 국내 최종 소비자의 소득수준 향상 및 생활형태 변화 등이 수반되어야 하며, 이와 같은 대내외 여건이 갖추어지지 않고 국내 가전유통업체의 경쟁이 치열해질 경우, 당사의 매출액 등 외형 실적은 감소 추세로 전환될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 현금흐름 위험
당사의
현금 및 현금성자산은 2023년 반기말 기준 1,704억원에서 2024년 반기말 기준 1,114억원으로 590억원 감소하였습니다.
당사는 2024년 반기말 기준 329개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이
점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.
매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한 현금회전일수는
2021년 37.21일, 2022년 47.04일, 2023년 49.35일 및 2024년 반기말 기준 48.21일을 기록하고 있으며, 회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다.
다만,
향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의
하시기 바랍니다.

당사의 현금 및 현금성자산은 2023년 반기말 기준 1,704억원에서 2024년 반기말 기준 1,114억원으로 590억원 감소하였습니다. 한편 2024년 반기말 기준 영업활동현금흐름은 304억원으로 전년 동기 1,552억원 대비 1,248억원 감소하였습니다. 2024년 반기말 기준 투자활동현금흐름은 928억원으로 전년 동기 -71억원 대비 999억원 증가하였습니다. 한편 2024년 반기말 기준 재무활동현금흐름은 -1,331억원으로 전년 동기 -543억원 대비 약 787억원 감소하였으며, 이는 2,150억원 수준의 대규모 차입금 상환에 기인한 것으로 판단됩니다.
당사는 2024년말 기준 329개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이 점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.당사의 신규점포 영업이 정상화 되는 중에 있으며, 온라인몰 매출이 증가하고 있는 점을 고려하면 향후에도 안정적인 현금흐름 창출력이 기대되나, 향후 영업현금흐름 수준에 부담이 되는 중장기적 투자계획이 수립되고 진행될 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

영업활동현금흐름
30,353
155,184
262,651
56,517
146,499

영업에서 창출된 현금흐름
30,040
150,352
258,359
72,780
179,865

법인세납부
313
4,833
4,293
(16,263)
(33,367)

투자활동현금흐름
92,762
-7,095
(106,070)
(29,536)
4,945

단기금융상품의 증가
-50,000
-150,000
(375,300)
(300)
(65,000)

단기금융상품의 감소
150,000
150,000
275,300
20,000
200,000

유형자산의 취득
-14,838
-8,452
(18,851)
(55,152)
(72,560)

무형자산의 취득
-2,060
-1,241
(1,747)
(1,402)
(7,388)

재무활동현금흐름
-133,074
-54,340
(111,895)
10,016
(348,230)

현금및현금성자산의순증가(감소)
-9,959
93,749
44,687
36,997
(196,787)

기초현금및현금성자산
121,379
76,692
76,692
39,695
236,481

기말현금및현금성자산
111,419
170,440
121,379
76,692
39,695

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

한편 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있습니다. 가계부채의 증가 등으로 인한 내수부문 위축으로 소비 심리가 위축되었을 뿐만 아니라, 전자 및 가전제품 영역 외 유통 대상 품목을 다양화한 영향으로, 당사의 재고자산은 2023년말 3,433억원에서 2024년 반기말 기준 4,222억원으로 23.0% 증가하였습니다. 재고자산회전일수의 경우, 2023년 76.95일에서 2024년 반기말 기준 85.32일로 증가하였습니다.
매출채권은 2023년 603억원에서 2024년 반기말 기준 593억원으로 소폭 감소하였으나, 매출채권회전일수는 2023년 9.55일에서 2024년 반기말 기준 9.79일로 소폭 증가하였습니다. 당사의 매입채무는 2023년 1,844억원에서 2024년 반기말 기준 2,363억원을 기록하며, 28.1% 증가하였으며, 매입채무회전일수는 2023년 37.16일에서 2024년 반기말 기준 46.90일로 증가하였습니다.
매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한 현금회전일수는 2021년 37.21일, 2022년 47.04일, 2023년 49.35일 및 2024년 반기말 기준 48.21일을 기록하고 있으며, 회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다. 다만, 향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 운전자본의 변동]

(단위 : 백만원, 회, 일)

구분
2024년 반기말
2023년
2022년
2021년

매출액
2,228,820
2,610,137
3,336,821
3,869,749

매출원가
1,637,324
1,931,981
2,578,116
2,937,030

매출채권
59,265
60,270
76,311
74,783

재고자산
422,183
343,262
471,390
522,032

매입채무
236,332
184,430
208,940
236,649

매출채권회전일수
9.79
9.55
8.26
7.11

재고자산회전일수
85.32
76.95
70.32
63.15

매입채무회전일수
46.90
37.16
31.54
33.05

현금회전일수
48.21
49.35
47.04
37.21

주1) 매출채권회전율 = 매출액 / [(기초매출채권 + 기말매출채권)/2]주2) 재고자산회전율 = 매출원가 / [(기초재고자산 + 기말재고자산)/2]주3) 매입채무회전율 = 매출원가 / [(기초매입채무 + 기말매입채무)/2]주4) 회전일수 = 365일 / 회전율주5) 현금회전일수 = 매출채권회전일수 + 재고자산회전일수 - 매입채무회전일수. 현금회전일수는 기업이 상품 및 제품을 판매하면서 현금이 얼마나 빨리 회수되는지를 나타내주는 지표입니다.주6) 2024년 반기말의 회전일수 수치는 연환산 수치로서, 반기 매출액(매출원가)을 연환산 한 수치입니다.자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

라. 차입금 위험

당사의 총차입금 규모는 2023년말 8,401억원으로 2022년말 8,602억원 대비 201억원 감소
하였으며,
2024년 반기말 총차입금은 2023년말 대비 940억원 감소된 7,462억원을 기록하였습니다. 부채비율
또한 2022년말 90.24%를 기록하며 2021년말 61.08% 대비 상승하였으나,
2023년말 89.69%, 2024년 반기말 기준 89.13%를 기록하며 2022년말 이후 소폭 하락하는 추이
를 보이고 있습니다.
총차입금의존도는
2022년 34.91%로 2021년 25.44% 대비 9.47%p. 상승하였으며, 2023년말 기준 35.44%로 2022년말 대비 0.53%p. 소폭 증가하였으나,
2024년 반기말 기준 32.33%로 3.11%p. 감소
하였습니다. 이와 같은
감소 추이는 점포 통폐합 등 매장 관련 투자 부담 최소화에 따른 영향으로 판단
됩니다.
당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 총차입금 규모는 2023년말 8,401억원으로 2022년말 8,602억원 대비 201억원 감소하였으며, 2024년 반기말 총차입금은 2023년말 대비 940억원 감소된 7,462억원을 기록하였습니다. 부채비율 또한 2022년말 90.24%를 기록하며 2021년말 61.08% 대비 상승하였으나, 2023년말 89.69%, 2024년 반기말 기준 89.13%를 기록하며 2022년말 이후 소폭 하락하는 추이를 보이고 있습니다. 총차입금의존도는 2022년 34.91%로 2021년 25.44% 대비 9.47%p. 상승하였으며, 2023년말 기준 35.44%로 2022년말 대비 0.53%p. 소폭 증가하였으나, 2024년 반기말 기준 32.33%로 3.11%p. 감소하였습니다. 이와 같은 감소 추이는 점포 통폐합 등 매장 관련 투자 부담 최소화에 따른 영향으로 판단됩니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기말
2023년
2022년
2021년

자산총계
2,307,995
2,370,681
2,464,219
2,943,545

현금성자산 등
139,639
252,476
105,397
84,951

부채총계
1,087,688
1,120,891
1,168,923
1,116,187

총차입금
746,158
840,118
860,208
748,773

순차입금
606,519
587,642
754,811
663,822

자본총계
1,220,307
1,249,790
1,295,297
1,827,358

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
89.13%
89.69%
90.24%
61.08%

총차입금의존도
32.33%
35.44%
34.91%
25.44%

순차입금의존도
26.28%
24.79%
30.63%
22.55%

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산주2) 총차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 총차입금 = 차입금 + 회사채 + 리스부채주4) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산 등자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

2024년 반기말 기준 당사의 총 차입금 7,462억원은 차입금 3,273억원, 회사채 2,345억원, 리스부채 1,843억원으로 이루어져 있습니다. 해당 차입금의 만기구조를 살펴보면, 만기가 1년이내 도래하는 유동 차입금은 단기 차입금, 회사채, 리스부채는 각각 3,273억원, 800억원, 603억원으로 구성되어 총 4,676억원입니다. 반면, 만기가 1년 이상 잔존하는 비유동 차입금은 장기 차입금, 회사채, 리스부채 각각 0억원, 1,546억원, 1,240억원으로 총 2,785억원입니다. 당사는 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 당사가 보유하고 있는 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환할 수 있습니다.

2024년 반기말 및 2023년말 기준 당사의 차입금 및 회사채 내역은 아래와 같습니다.

[차입금 내역]

(단위 : 천원)

차입처
구분
만기
이자율(%)
2024년 반기말
2023년말

신한은행
기업어음
2024년 1월 17일
91일 CD금리 + 0.9
70,000,000
70,000,000

우리은행
일반차입
2025년 6월 27일
4.56
40,000,000
-

NH투자증권
기업어음
2024년 4월 29일
3.53
-
70,000,000

NH투자증권
기업어음
2025년 4월 29일
3.69
30,000,000
30,000,000

한국투자증권
기업어음
2024년 10월 28일
5.20
100,000,000
100,000,000

하나은행 주1)
일반차입
2025년 6월 9일
5.32
90,000,000
95,000,000

현재가치할인차금
(2,663,034)
(6,672,137)

총 장부금액
327,336,966
358,327,863

단기차입금
110,000,000
70,000,000

유동성장기차입금
220,000,000
180,000,000

유동성장기차입금현재가치할인차금
(2,663,034)
(5,134,403)

장기차입금
-
115,000,000

장기차입금현재가치할인차금
-
(1,537,734)

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

주1) 하나은행 유동성장기차입금 90,000백만원에 대해 2024년말 이내에 5,000백만원을 분할상환하고, 잔액은 만기에 상환할 예정입니다.

[회사채 내역]

(단위 : 천원)

구분
내역
만기
이자율(%)
2024년 반기말
2023년말

확정금리 원화사채
제8회 무기명식 무보증 공모사채
2024년 6월 28일
1.97
-
140,000,000

확정금리 원화사채
제9-1회 무기명식 무보증 공모사채
2025년 2월 3일
5.11
80,000,000
80,000,000

확정금리 원화사채
제9-2회 무기명식 무보증 공모사채
2026년 2월 3일
5.18
55,000,000
55,000,000

확정금리 원화사채
제10-1회 무기명식 무보증 공모사채
2026년 4월 16일
4.41
50,000,000
-

확정금리 원화사채
제10-2회 무기명식 무보증 공모사채
2027년 4월 16일
4.46
50,000,000
-

소 계
235,000,000
275,000,000

사채할인발행차금
(473,860)
(300,108)

총 장부금액
234,526,140
274,699,892

유동성사채
80,000,000
140,000,000

유동성사채할인발행차금
(46,398)
(62,023)

장부금액
154,572,538
134,761,915

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

한편, 2024년 반기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율 유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

제9-1회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제9-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 우발채무 위험
당사는 본 증권신고서 제출일 현재
총 14건(당사 피소 7건, 당사 제소 7건)의 소송사건이 진행
되고 있으며,
소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나,
투자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 7건(관련금액 1,333백만원)과 당사가 제소한 7건(관련금액 558백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

또한 당사는 본 증권신고서 제출일 현재 하기와 같이 정부로부터 대규모유통업법 위반을 사유로 하여 제재를 받은 사실이 있으며, 이와 관련하여 당사는 시정명령과 과징금 10억원을 조치 받았습니다. 당사는 현재 이와 관련하여 과징금 납부 완료하였습니다.

[신고서 제출일 기준 제재현황]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2021.01.06
공정거래위원회
롯데하이마트㈜
시정명령
과징금 10억원
대규모유통업법 - 판촉비용 부당사용, 불이익 제공,판매장려금 약정 미체결대상기간: 2015년~2018년
과징금 납부
- 재발방지를 위한 제도 개선- 사내 임직원 교육 및 점검 실시

주1) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.자료: 당사 제시

소송 및 파생상품계약 등의 우발채무 내역은 기업의 재무상태에 잠재적으로 영향을 미칠 수 있는 중요한 사항입니다. 본 증권신고서 제출일 현재 당사의 우발채무의 규모는 당사의 자본규모 대비 크지 않은 것으로 판단되며, 향후에도 발생될 가능성이 크지 않은 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는 소송, 파생상품계약 체결 등 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 상기 소송 및 파생상품계약을 제외한 당사의 기타 우발채무 내역은 아래와 같으니 확인하시기 바랍니다.
※ 그밖의 우발채무 등 (1) 2024년 반기말 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 단기금융상품(장부가액 : 300백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 2024년 반기말 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. (3) 2024년 반기말 현재 당사는 ㈜신한은행 외 2개 금융기관과 45,000백만원 한도의 여신거래약정을체결하고 있습니다. 2024년 반기말 현재 사용 금액은 없습니다.(4) 2024년 반기말 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.(5) 2024년 반기말 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니다. 2024년 반기말 현재 사용액은 3,549백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.(6) 2024년 반기말 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 2,987천입니다.(7) 2024년 반기말 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 6,396백만원의 보증을 제공받고 있습니다.(8) 2024년 반기말 현재 당사는 NH투자증권 외 2개 금융기관과 200,000백만원 한도로 기업어음 약정을 체결하고 있습니다.(9) 2024년 반기말 현재 당사는 롯데카드와 150,000백만원 한도로 구매카드 약정을 체결하고 있습니다.

바. 기업집단 관련 위험
당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 6위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 85개의 계열회사로 구성되어 있습니다.

공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 65.25%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다. 과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다.
롯데지주(주)는 2024년 반기말 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 40.5%의 지분을 보유하고 있으며, 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다
.

당사가 속한 롯데그룹은 2024년 5월 기준 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 계열 순위 6위의 기업집단(공기업 포함)입니다. 이로 인해 당사, 롯데그룹 계열사 및 기타 관계기업과의 거래는 공정거래위원회의 독점거래 및 공정거래에 관한 법률 등에 따른 규제 대상입니다.

[롯데지주 주식회사의 지배구조]

롯데지주 그룹계통도.jpg
롯데지주 그룹계통도

자료: 공정거래위원회

한편, 2024년 5월 공정거래위원회는 48개의 기업집단을 2024년도 상호출자제한기업집단으로 지정했으며, 롯데계열은 이 중 6위로 당사를 포함하여 총 96개의 계열회사로 구성되어 있습니다

[2024년 상호출자제한기업집단 등의 소속회사 현황(2024년 05월 기준)]

(단위: 개, 십억원)

순위

기업집단명

계열회사 수

자산총액

1
삼성
63
566,822

2
에스케이
219
334,360

3
현대자동차
70
281,369

4
엘지
60
177,903

5
포스코
47
136,965

6
롯데
96
129,829

7
한화
108
112,463

8
HD현대
29
84,792

9
지에스
99
80,824

10
농협
54
78,459

자료: 공정거래위원회(24.05)

롯데그룹은 증권신고서 제출일 현재 기준 97개의 국내 계열회사를 보유하고 있으며,이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사이고 비상장사는 86개사입니다. 계열회사의 명칭 및 상장 여부는 아래 표와 같습니다.

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데에너지머티리얼즈㈜
2149110003625

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데이노베이트㈜
1101116557114

롯데웰푸드㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
86
그린위드㈜
1101117915395

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데바이오로직스㈜
1101118323232

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에스케이에너루트㈜
1101118436374

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데에코월㈜
1101110356455

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데이엠글로벌㈜
1101117919553

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데인프라셀㈜
1101118912522

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데테크㈜
1711110000075

롯데패키징솔루션즈㈜
1101118912556

롯데헬스케어㈜
1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜
1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜
1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜
2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜
2001110651286

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

오리진앤코㈜
1101117682449

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜빅썸바이오
1101116089282

㈜씨텍
1101110589171

㈜아이알엠
1101115556266

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

스푼㈜ (舊 ㈜엠허브)
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜울산에너루트1호
2301110381514

㈜울산에너루트2호
2301110381522

㈜울산에너루트3호
2301110395169

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜큐브리펀드
1101114412774

㈜태화에너루트1호
2301110395151

㈜태화에너루트2호
2301110395101

㈜테라젠헬스
1311110681550

㈜파이넥스
2301110406429

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

하남씨엔에프㈜
1101118456984

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

자료: 당사 반기보고서

계열회사에 대한 추가적인 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

롯데그룹은 소매유통(롯데쇼핑, 코리아세븐, 롯데하이마트 등), 식음료(롯데제과, 롯데칠성음료, 롯데리아 등), 호텔(호텔롯데, 부산롯데호텔) 사업 등을 주력으로 영위하고 있으며, 그 밖에 석유화학, 물류, 금융 계열사 등을 보유하고 있습니다. 주력사업인 그룹 소매 유통부문 매출액의 2/3 이상을 차지하는 백화점 부문에서 확고한 시장지위와 우수한 수익력을 시현하고 있으며, 식음료, 호텔 등 여타 주력사업 부문에서도 안정적인 이익창출이 이루어지고 있어, 그룹 전체의 사업안정성은 뛰어난 수준입니다.그룹 차원의 재무구조는 2013년 이후 경기침체, 전방수요 감소 등의 영향으로 유통 및 화학부문의 자산 및 매출 성장률이 둔화되었고, 관광ㆍ레저 부문 및 식음료 부문에서 그룹 차원의 복합몰 투자, 사업 확대 및 해외 진출 등에 따른 자금소요가 발생하였습니다. 2016년에 발생한 사드 사태로 인하여 롯데그룹의 수익성에 부정적인 영향이 발생하였으나, 그룹 전반의 우수한 수익창출력과 기존의 우수한 재무구조, 보유부동산 등을 기반으로 한 뛰어난 재무 융통여력 등을 종합적으로 고려할 때, 그룹 차원의 재무안정성 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

당사는 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 증권신고서 제출일 현재 65.25%입니다. 경영진 일부와 국민연금 공단을 제외한 30% 내외의 잔여 지분은 다수의 소액주주들에게 분산되어 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 변동 현황 아래와 같습니다.

[최대주주 변동 현황]

일자
최대주주
지분율

2006.03
하이마트 홀딩스
100.00%

2008.05
유진기업
63.93%

2012.10
롯데쇼핑
65.25%

주) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 2021년 4월 6일 3,168,685주가 조기 상환되었습니다. 잔존 368,127주는 2023년 4월 4일부로 전량 상환하여 기존 교환사채 발행 계약이 종료되었습니다. 자세한 사항은 2023년 4월 5일 공시된 '주식등의 대량보유상황보고서'를 참고 바랍니다.

자료: 당사 사업보고서

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2024.01.01
2024.10.10

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑㈜
최대주주 본인
보통주
15,403,274
65.25
15,403,274
65.25
-

남창희
계열회사임원
보통주
0
0.00
2,300
0.01
매수

문병철
계열회사임원
보통주
500
0.00
1,000
0.00
매수

박상윤
계열회사임원
보통주
0
0.00
800
0.00
매수

이동우
계열회사임원
보통주
46,000
0.19
46,000
0.19
-

차우철
계열회사임원
보통주
1,300
0.01
1,300
0.01
-

최홍훈
계열회사임원
보통주
176
0.00
176
0.00
-

장학영
계열회사임원
보통주
600
0.00
600
0.00
-

박우진
계열회사임원
보통주
0
0.00
19
0.00
특수관계인 추가

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
15,451,850
65.45
15,455,469
65.47
-

자료: 당사 제시

[최대주주 롯데쇼핑의 주주구성]

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
11,315,503
40.00
11,315,503
40.00
-

신동빈
최대주주의 임원
보통주
2,893,049
10.23
2,893,049
10.23
-

신영자
특수관계인
보통주
297,653
1.05
77,654
0.27
매도

신유미
특수관계인
보통주
25,811
0.09
25,811
0.09
-

신영우
특수관계인
보통주
40
0.00
40
0.00
-

㈜호텔롯데
계열회사
보통주
2,507,158
8.86
2,507,158
8.86
-

㈜부산롯데호텔
계열회사
보통주
220,326
0.78
220,326
0.78
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
42,765
0.15
42,765
0.15
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
1,813
0.01
1,813
0.01
-

김경봉
계열회사 임원
보통주
0
0.00
17
0.00
특수관계인 추가

김동하
계열회사 임원
보통주
30
0.00
30
0.00
-

김상호
계열회사 임원
보통주
70
0.00
70
0.00
-

김선민
계열회사 임원
보통주
33
0.00
33
0.00
-

김진성
계열회사 임원
보통주
0
0.00
25
0.00
특수관계인 추가

남상응
기타
보통주
825
0.00
0
0.00
매도

남창희
계열회사 임원
보통주
129
0.00
129
0.00
-

문효식
계열회사 임원
보통주
0
0.00
700
0.00
매수

오일근
계열회사 임원
보통주
34
0.00
34
0.00
-

이광호
계열회사 임원
보통주
28
0.00
28
0.00
-

이승국
계열회사 임원
보통주
13
0.00
13
0.00
-

이영구
계열회사 임원
보통주
7
0.00
7
0.00
-

이재옥
계열회사 임원
보통주
0
0.00
115
0.00
특수관계인 추가

이청연
계열회사 임원
보통주
44
0.00
44
0.00
-

이형규
계열회사 임원
보통주
44
0.00
44
0.00
-

이호설
계열회사 임원
보통주
133
0.00
133
0.00
-

전병일
기타
보통주
20
0.00
20
0.00
-

정경운
계열회사 임원
보통주
200
0.00
200
0.00
-

정성윤
계열회사 임원
보통주
0
0.00
28
0.00
특수관계인 추가

정원호
계열회사 임원
보통주
87
0.00
87
0.00
-

정현석
계열회사 임원
보통주
26
0.00
26
0.00
-

조수경
계열회사 임원
보통주
30
0.00
0
0.00
매도

조환섭
계열회사 임원
보통주
155
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

차우철
계열회사 임원
보통주
14
0.00
14
0.00
-

최영준
계열회사 임원
보통주
80
0.00
80
0.00
-

현종혁
계열회사 임원
보통주
75
0.00
75
0.00
-

계
보통주
17,306,195
61.18
17,086,071
60.40
-

우선주
-
-
-
-
-

주) 2024.06.30 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.

자료: 롯데쇼핑 반기보고서

당사의 계열사간 거래로 인한 영업 의존도는 크지 않습니다. 당사의 2024년 반기말 기준 특수관계자 매출은 9.7억원으로 전년 동기 8.0억원 대비 소폭 증가하였으나, 해당금액은 2024년 반기말 전체 매출액의 0.04% 수준으로 특수관계자에 대한 매출의존도는 매우 낮으며, 계열회사와의 거래 활동에 따른 직접적인 재무리스크의 가능성 역시 낮은 것으로 판단됩니다.당사의 2024년 반기말 및 2023년말 기준 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[2024년 반기말 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드(주)

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

롯데멤버스(주)

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주) (구,롯데정보통신(주))

롯데웰푸드(주) 등

매출

337,236

10,064

0

200,000

10,860

0

70,188

87,017

77,631

1,136

0

0

0

175,929

970,061

매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

695

0

14,452

15,147

유,무형자산 취득

1,768,815

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,869,070

0

3,637,885

기타수익

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

64,724

0

0

0

64,724

기타비용

11,836,072

3,528,319

112,626

15,711,564

17,460

802,138

69,317

44,029

2,949,862

850,477

2,292,421

16,149

6,728,861

1,583,680

46,542,975

상품권 매입

10,551,000

배당금 지급

4,621,000

자료: 당사 반기보고서

주) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

[2023년말 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드(주)

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

롯데멤버스(주)

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주) (구,롯데정보통신(주))

롯데웰푸드(주) 등

매출

497,950

26,939

0

45,450

6,610

0

24,027

58,952

718

1,118

14,000

0

16,837

112,387

804,988

매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

403,321

0

0

403,321

유,무형자산 취득

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,152,020

11,249

1,163,269

기타수익

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

75,845

424

0

0

76,269

기타비용

15,570,656

1,107,323

944,138

18,634,235

58,489

1,444,229

63,738

38,923

5,540,734

1,235,170

2,660,086

18,298

7,755,324

906,044

55,977,387

상품권 매입

17,116,000

배당금 지급

4,621,000

자료: 당사 반기보고서

주) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사의 2024년 반기말 및 2023년말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

[2024년 반기말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드㈜

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스㈜

롯데렌탈㈜

롯데멤버스㈜

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주) (구,롯데정보통신(주))

롯데웰푸드(주) 등

매출채권

5,318,402

0

180,114

0

0

50,628

0

0

27,637

0

714,636

0

0

8,294

6,299,711

기타채권

4,158,998

0

0

3,258,849

0

0

288,900

0

596,056

0

8,596

0

0

104,246

8,415,645

매입채무

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,025

3,025

기타채무

24,077,138

992,001

1,562

3,604,089

1,141

1,651,300

2,832

8,165

979,190

918,834

441,031

0

2,701,605

383,602

35,762,490

특수관계자거래에 대한 기술

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

기타부채에 포함되어 있는 리스부채 잔액

20,059,000

자료: 당사 반기보고서

[2023년말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드㈜

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스㈜

롯데렌탈㈜

롯데멤버스㈜

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주) (구,롯데정보통신(주))

롯데웰푸드(주) 등

매출채권

8,405,984

0

505,337

0

1,991

0

0

4,004

7,259

0

956,135

0

0

11,511

9,892,221

기타채권

4,154,095

0

0

3,202,291

0

0

308,700

0

596,056

0

14,600

0

0

1,028

8,276,770

매입채무

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

44,795

44,795

기타채무

35,520,672

228,722

4,873

12,906,987

3,834

2,233,123

3,391

6,939

1,446,532

913,323

39,062

6,697

4,056,710

136,763

57,507,628

특수관계자거래에 대한 기술

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

기타부채에 포함되어 있는 리스부채 잔액

30,833,000

자료: 당사 반기보고서

한편, 과거 2015년에 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 이슈가 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었습니다. 이후 10월 개최된 일본 롯데홀딩스의 주요 주주인 광윤사의 주주총회에서 신동빈 회장이 등기이사직에서 해임되었으나, 롯데그룹의 기존 경영권에는 큰 변화가 없었습니다.이후 당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다.

[롯데지주(주)의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

신동빈
최대주주
보통주
13,683,202
13.0
13,683,202
13.0
-

신동빈
최대주주
우선주
81,354
10.1
81,354
10.1
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
보통주
3,394,589
3.2
3,394,589
3.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
우선주
50,516
6.3
50,516
6.3
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
보통주
90,869
0.1
90,869
0.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
우선주
11,728
1.5
11,728
1.5
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
54,807
0.1
54,807
0.1
-

㈜호텔롯데
특수관계인
보통주
11,644,662
11.1
11,644,662
11.1
-

㈜호텔롯데
특수관계인
우선주
47,735
5.9
47,735
5.9
-

롯데알미늄㈜
특수관계인
보통주
5,313,478
5.1
5,313,478
5.1
-

롯데알미늄㈜
특수관계인
우선주
53,854
6.7
53,854
6.7
-

㈜부산롯데호텔
특수관계인
보통주
989,749
0.9
989,749
0.9
-

㈜롯데홀딩스
특수관계인
보통주
2,613,965
2.5
2,613,965
2.5
-

㈜L제2투자회사
특수관계인
보통주
1,548,547
1.5
1,548,547
1.5
-

㈜L제12투자회사
특수관계인
보통주
823,865
0.8
823,865
0.8
-

신유열
특수관계인
보통주
0
0.0
7,541
0.0
매수

신영자
특수관계인
보통주
3,434,230
3.3
2,112,000
2.0
매도

신영자
특수관계인
우선주
61,430
7.6
61,430
7.6
-

신유미
특수관계인
보통주
42,254
0.0
42,254
0.0
-

장선윤
특수관계인
보통주
801
0.0
0
0.0
매도

장정안
특수관계인
보통주
77,037
0.1
77,037
0.1
-

OGO YAYOI
특수관계인
보통주
1,792
0.0
1,792
0.0
-

고정욱
특수관계인
보통주
1,000
0.0
1,000
0.0
-

권오승
특수관계인
보통주
530
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

김경봉
특수관계인
보통주
0
0.0
22
0.0
특수관계인 추가

김동하
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

김민아
특수관계인
보통주
500
0.0
500
0.0
-

김승욱
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

김종근
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

김홍철
특수관계인
보통주
135
0.0
135
0.0
-

나한채
특수관계인
보통주
0
0.0
12
0.0
특수관계인 추가

남창희
특수관계인
보통주
109
0.0
109
0.0
-

문효식
특수관계인
보통주
1,200
0.0
400
0.0
매도

박윤기
특수관계인
보통주
100
0.0
100
0.0
-

박인구
특수관계인
보통주
100
0.0
100
0.0
-

박현철
특수관계인
보통주
1,480
0.0
1,480
0.0
-

백철수
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

송의홍
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

안세진
특수관계인
보통주
60,002
0.1
69,500
0.1
매수

오일근
특수관계인
보통주
44
0.0
44
0.0
-

우웅조
특수관계인
보통주
150
0.0
150
0.0
-

원직리차드리
특수관계인
보통주
1,000
0.0
1,000
0.0
-

유승용
특수관계인
보통주
1,206
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

유제돈
특수관계인
보통주
481
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

유환섭
특수관계인
보통주
91
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

유환섭
특수관계인
우선주
40
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

이강훈
특수관계인
보통주
500
0.0
500
0.0
-

이광호
특수관계인
보통주
36
0.0
36
0.0
-

이동우
특수관계인
보통주
3,000
0.0
3,000
0.0
-

이상학
특수관계인
보통주
250
0.0
250
0.0
-

이성현
특수관계인
보통주
500
0.0
500
0.0
-

이승국
특수관계인
보통주
17
0.0
17
0.0
-

이영구
특수관계인
보통주
9
0.0
9
0.0
-

이재옥
특수관계인
보통주
0
0.0
40
0.0
특수관계인 추가

이형규
특수관계인
보통주
57
0.0
57
0.0
-

이호설
특수관계인
보통주
107
0.0
107
0.0
-

이훈기
특수관계인
보통주
1,000
0.0
1,000
0.0
-

임성복
특수관계인
보통주
752
0.0
752
0.0
-

임종욱
특수관계인
보통주
290
0.0
290
0.0
-

장학영
특수관계인
보통주
1,350
0.0
1,350
0.0
-

정성윤
특수관계인
보통주
0
0.0
36
0.0
특수관계인 추가

정원호
특수관계인
보통주
62
0.0
62
0.0
-

정찬우
특수관계인
보통주
8,200
0.0
5,000
0.0
매도

정호석
특수관계인
보통주
1,000
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

조기영
특수관계인
보통주
0
0.0
3,000
0.0
특수관계인 추가

조환섭
특수관계인
보통주
245
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

차우철
특수관계인
보통주
228
0.0
228
0.0
-

최영
특수관계인
보통주
13
0.0
13
0.0
-

최홍훈
특수관계인
보통주
378
0.0
378
0.0
-

추광식
특수관계인
보통주
365
0.0
365
0.0
-

하종수
특수관계인
보통주
3,000
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

현종혁
특수관계인
보통주
45
0.0
45
0.0
-

계
보통주
43,804,879
41.8
42,491,444
40.5
-

우선주
306,657
38.1
306,617
38.1
-

주1) 기초는 2024년 1월 1일 기준이며, 기말은 2024년 6월30일 기준입니다.

자료: 롯데지주 반기보고서

종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구하고 21년 중 잔여 지분을 장내매도함에 따라 2021년말 기준 지분을 보유하지 않게 되었습니다(보통주 기준).이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다. 롯데지주는 비상장 6개 계열회사(롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병과 지속적인 지분취득을 통하여 2024년 반기말 기준 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 40.5%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

사. 재무안정성 저하로 인한 신용등급 하락 위험

당사는
온라인 수요 이전, 오프라인 경쟁 심화로 약화된 집객력, 저하된 이익창출력 및 재무안정성 등이 예상됨에 따라 한국신용평가는 2023년 12월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경
하였습니다. 또한
한국기업평가는 최근 경기침체의 영향으로 인한 실적 부진 및 저하된 재무안정성 지속, 중단기 내 영업실적 회복 가능성 제한적, 현 수준의 재무부담 지속 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경
하였습니다.
NICE신용평가의 경우, 최근 소비심리 저하, 점포 효율화 등으로 인한 매출 감소세 지속, 중단기적 영업수익성 저하 지속, 이익창충력 대비 차입부담 확대 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정
하였습니다. 또한
금번 발행되는 제11-1회 및 제11-2회 무보증 공모사채 신용등급은 A+(안정적)을 부여
받았습니다. 신용평가사의 신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있는점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 온라인 수요 이전, 오프라인 경쟁 심화로 약화된 집객력, 저하된 이익창출력 및 재무안정성 등이 예상됨에 따라 한국신용평가는 2023년 12월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경하였습니다. 또한 한국기업평가는 최근 경기침체의 영향으로 인한 실적 부진 및 저하된 재무안정성 지속, 중단기 내 영업실적 회복 가능성 제한적, 현 수준의 재무부담 지속 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경하였습니다. NICE신용평가의 경우, 최근 소비심리 저하, 점포 효율화 등으로 인한 매출 감소세 지속, 중단기적 영업수익성 저하 지속, 이익창충력 대비 차입부담 확대 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정하였습니다. 금번 발행되는 제11-1회 및 제11-2회 무보증 공모사채의 신용등급은 한국기업평가 및 NICE신용평가로부터 A+(안정적)을 부여받았습니다.

[당사 신용등급 변동내역]

평가일
평가대상 유가증권 등
평가증권 유가증권의신용등급
평가회사
평가구분

2024.10.11
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2024.10.10
회사채
A+
한국기업평가
본평가

2024.04.02
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2024.04.02
회사채
A+
한국기업평가
본평가

2024.03.14
회사채
A+
NICE신용평가
수시평가

2024.03.14
회사채
A+
한국기업평가
수시평가

2023.12.14
회사채
A+
한국신용평가
수시평가

2023.06.19
회사채
AA-
NICE신용평가
정기평가

2023.06.09
회사채
AA-
한국신용평가
정기평가

2023.05.31
회사채
AA-
한국기업평가
정기평가

2023.01.19
회사채
AA-
NICE신용평가
본평가

2023.01.19
회사채
AA-
한국기업평가
본평가

2022.12.08
회사채
AA-
NICE신용평가
수시평가

2022.12.06
회사채
AA-
한국신용평가
수시평가

2022.12.01
회사채
AA-
한국기업평가
수시평가

2022.06.17
회사채
AA-
NICE신용평가
정기평가

2022.06.16
회사채
AA-
한국신용평가
정기평가

2022.06.16
회사채
AA-
한국기업평가
정기평가

2021.06.16
회사채
AA-
한국기업평가
정기평가

2021.06.16
회사채
AA-
한국신용평가
본평가

2021.06.15
회사채
AA-
NICE신용평가
정기평가

신용평가사의 신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있는점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약 관련 위험본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격증권
당해 채무증권이 통일규격증권일 것
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 23일이며, 상장예정일은 2024년 10월 24일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. 예금자보호법 미적용에 관한 사항
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

마. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록되며, 사채권은 발행하지 아니합니다
. 또한 본 사채에 대하여는
실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등의 전자공시가 되어있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

롯데하이마트(주) 무보증사채의 공동대표주관회사인 키움증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사")은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데하이마트(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 상이할 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

(1) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2024년 09월 24일 ~ 2024년 10월 10일

방문실사
2024년 10월 08일

실사보고서 작성 완료
2024년 10월 10일

증권신고서 제출
2024년 10월 11일

(2) 실사참여자[발행회사 참여자]

직책
부서
성명
부서
담당업무

롯데하이마트(주)
재무부문
상무
박상윤
자금관리 책임

롯데하이마트(주)
재무팀
팀장
김동기
자금관리

롯데하이마트(주)
재무팀
대리
엄재원
자금관리

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

키움증권
커버리지2부
김상기
이사
기업실사 총괄

자금관리업무 11년

기업금융업무 10년

키움증권
커버리지2부
윤진혁
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 17년

키움증권
커버리지2부
박민준
주임
기업실사 실무
기업금융업무 3년

NH투자증권
General Industry부
김영호
이사
기업실사 총괄

기업금융업무 14년

NH투자증권
General Industry부
정진욱
팀장
기업실사 책임

기업금융업무 11년

NH투자증권
General Industry부
노다함
주임
기업실사 실무

기업금융업무 2년

케이비증권
기업금융2부
이기우
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 21년

케이비증권
기업금융2부
이종훈
부장
기업실사 책임
기업금융업무 14년

케이비증권
기업금융2부
신지환
대리
기업실사 실무
기업금융업무 7년

케이비증권
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 실무
기업금융업무 4년

케이비증권
기업금융2부
이선영
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

한국투자증권
커버리지3부
이영주
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 22년

한국투자증권
커버리지3부
장준영
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 9년

한국투자증권
커버리지3부
노대영
주임
기업실사 실무
기업금융업무 1년

(3) 실사내용

기업실사내용은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2024.09.24 ~2024.10.07
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2024.10.08
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2024.10.08~2024.10.10
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

3. 종합평가의견가. 동사는 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하는 회사로, 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되어 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었으며, 최대주주인 롯데쇼핑(주)의 지분율은 본 증권신고서 제출일 현재 65.25%입니다.
나. 동사가 영위하는 내수가전 유통시장은 2023년 불경기 상황 지속으로 인한 가전제품 소비심리 위축이 이어졌으며, 오프라인 매장 점포효율화, 온라인 체질개선 진행 등으로 동사의 매출은 전년동기대비 21.8% 감소한 2조 6,101억원을 기록했습니다. 2024년 2분기는 고금리 장기화로 인한 오프라인 가전 시장 정체 지속과 온라인 체질개선 영향 등으로 매출액은 전년동기대비 13.3% 하락한 5,893억원, 영업이익은 전년동기대비 64.4% 감소한 28억원을 기록하였습니다.
다. 동사는 2024년 반기말 기준 329개의 오프라인 직영 점포와 11개의 물류센터를 운영 중이며, 온라인 판매는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr)를 통하여 이루어지고 있습니다. 동사는 빠르게 성장하는 온라인 시장에 진출하고, 인터넷 사용에 익숙한 젊은 고객들을 유치하기 위해 2000년에 온라인쇼핑몰을 출범하였습니다. 온라인 사업 개시 이후 2015년까지 쇼핑몰 구축과 모바일 APP 출시를 진행했으며, 변화하는 시장 환경에 맞춰 인프라 확대 및 서비스 고도화를 통해 온라인 경쟁력을 강화하고 있습니다. 이밖에도 홈 만능해결 서비스, 다품목 구매, 상품 속성 세분화 등을 통해 전자제품 전문점으로서의 경쟁력을 e-커머스로 구현하고 있습니다.라. 동사는 롯데마트 등 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리, 동사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력이 양호한 편입니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 동사의 경우 삼성전자, LG 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓기 때문입니다. 이러한 특성을 기반으로 동사는 2021년까지 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(동사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하였습니다. 그러나 2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%로 감소하였으며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 2023년 또한, 동사의 점유율은 29.1%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 이는 동사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 동사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2023년 2.6조원 수준으로 감소하였기 때문입니다. 향후 동사의 매출액이 정체되어 동사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[주요 경쟁사 시장 점유율 추이]

(단위: %)

구분
2023년
2022년
2021년

롯데하이마트
29.1%
32.7%
33.7%

전자랜드
6.7%
7.1%
7.6%

삼성전자판매
37.0%
33.8%
23.0%

하이프라자
27.2%
26.4%
25.7%

주) 비중 = 상기 4사 매출액 기준 비중자료: 각사 사업보고서 및 감사보고서

마. 동사의 매출액은 2022년 3조 3,368억원에서 2023년 2조 6,101억원으로 21.78% 감소하였으며, 동사의 2024년 반기말 기준 매출액은 1조 1,144억원으로 전년 동기 매출액 1조 3,057억원 대비 14.65% 감소하였습니다. 이는 2022년부터 인플레이션 및 금리인상에 따른 소비심리 위축, 부동산 경기침체 등으로 인한 대형가전 교체수요가 위축됨과 점포망 축소를 통한 경영효율화 작업에 기인하는 것으로 판단됩니다. 동사의 영업이익은 2022년 -520억원에서 2023년 82억원으로 흑자전환하였으며, 이는 상품 등급체계 기반 재고 건전화를 통한 마진 개선, 고마진 상품군 비중 확대, PB 매출 증대 및 부가세 환급금 발생(356억원)에 기인하였습니다. 2024년 반기말 기준 영업이익은 -133억원으로 전년 동기 영업이익 -180억원 대비 적자폭이 축소되었습니다. 당기순이익의 경우 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익을 반영하여 2022년 -5,279억원에서 2023년 -354억원으로 적자폭을 축소하였으나, 이는 2022년 당시 영업권 등 유무형자산 손상(4,331억원)이 인식됨에 따라 확대된 적자폭에 대한 기저효과로 판단됩니다. 2024년 반기말 기준 당기순이익은 -181억원으로 전년 동기 당기순이익 -159억원 대비 적자폭이 소폭 확대되었습니다.
동사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며,

온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다.

[동사 매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기말
2023년 반기말
2023년
2022년
2021년

매출액
1,114,410
1,305,726
2,610,137
3,336,821
3,869,749

매출원가
818,662
982,104
1,931,981
2,578,116
2,937,030

매출총이익
295,749
323,622
678,156
758,705
932,719

매출총이익률
26.54%
24.78%
25.98%
22.74%
24.10%

판매비와관리비
309,005
341,610
669,966
810,712
825,938

영업이익
-13,256
-17,988
8,223
-52,011
106,835

영업이익률
-1.19%
-1.38%
0.32%
-1.56%
2.76%

순금융원가
-8,580
-14,353
-36,801
-42,885
-13,802

당기순이익
-18,082
-15,886
-35,369
-527,891
-57,452

당기순이익률
-1.62%
-1.22%
-1.36%
-15.82%
-1.48%

자료: 동사 반기보고서 및 사업보고서

바. 동사의 현금 및 현금성자산은 2023년 반기말 기준 1,704억원에서 2024년 반기말 기준 1,114억원으로 590억원 감소하였습니다. 한편 2024년 반기말 기준 영업활동현금흐름은 304억원으로 전년 동기 1,552억원 대비 1,248억원 감소하였습니다. 2024년 반기말 기준 투자활동현금흐름은 928억원으로 전년 동기 -71억원 대비 999억원 증가하였습니다. 한편 2024년 반기말 기준 재무활동현금흐름은 -1,331억원으로 전년 동기 -543억원 대비 약 787억원 감소하였으며, 이는 2,150억원 수준의 대규모 차입금 상환에 기인한 것으로 판단됩니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

영업활동현금흐름
30,353
155,184
262,651
56,517
146,499

영업에서 창출된 현금흐름
30,040
150,352
258,359
72,780
179,865

법인세납부
313
4,833
4,293
(16,263)
(33,367)

투자활동현금흐름
92,762
-7,095
(106,070)
(29,536)
4,945

단기금융상품의 증가
-50,000
-150,000
(375,300)
(300)
(65,000)

단기금융상품의 감소
150,000
150,000
275,300
20,000
200,000

유형자산의 취득
-14,838
-8,452
(18,851)
(55,152)
(72,560)

무형자산의 취득
-2,060
-1,241
(1,747)
(1,402)
(7,388)

재무활동현금흐름
-133,074
-54,340
(111,895)
10,016
(348,230)

현금및현금성자산의순증가(감소)
-9,959
93,749
44,687
36,997
(196,787)

기초현금및현금성자산
121,379
76,692
76,692
39,695
236,481

기말현금및현금성자산
111,419
170,440
121,379
76,692
39,695

자료: 동사 반기보고서 및 사업보고서

사.
2024년 반기말 기준 동사의 총 차입금 7,462억원은 차입금 3,273억원, 회사채 2,345억원, 리스부채 1,843억원으로 이루어져 있습니다. 해당 차입금의 만기구조를 살펴보면, 만기가 1년이내 도래하는 유동 차입금은 단기 차입금, 회사채, 리스부채는 각각 3,273억원, 800억원, 603억원으로 구성되어 총 4,676억원입니다. 반면, 만기가 1년 이상 잔존하는 비유동 차입금은 장기 차입금, 회사채, 리스부채 각각 0억원, 1,546억원, 1,240억원으로 총 2,785억원입니다.
동사는 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 동사가 보유하고 있는 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환할 수 있습니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기말
2023년
2022년
2021년

자산총계
2,307,995
2,370,681
2,464,219
2,943,545

현금성자산 등
139,639
252,476
105,397
84,951

부채총계
1,087,688
1,120,891
1,168,923
1,116,187

총차입금
746,158
840,118
860,208
748,773

순차입금
606,519
587,642
754,811
663,822

자본총계
1,220,307
1,249,790
1,295,297
1,827,358

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
89.13%
89.69%
90.24%
61.08%

총차입금의존도
32.33%
35.44%
34.91%
25.44%

순차입금의존도
26.28%
24.79%
30.63%
22.55%

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산주2) 총차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 총차입금 = 차입금 + 회사채 + 리스부채주4) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산 등출처: 동사 반기보고서 및 사업보고서

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다.이번 발행과 관련하여 한국기업평가 및 NICE신용평가에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 "A+(안정적)" 등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 부담합니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사 및 인수단은 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

2024년 10월 11일

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 엄 주 성

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 11-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
216,120,000

순수입금[(1)-(2)]
49,783,880,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

[회차: 11-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
200,211,600

순수입금[(1)-(2)]
79,799,788,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 11-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
정액

사채관리수수료
5,000,000
정액

발행분담금
30,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
29,000,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
216,120,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회차 : 11-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
110,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

발행분담금
56,000,000
만기 2년 초과 : 발행가액 × 0.07%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
29,000,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
200,211,600
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
11-1
(기준일 :
2024년 10월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

회차 :
11-2
(기준일 :
2024년 10월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채 발행자금
1,300억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등의 안정적 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부내역]

(단위 : 원, %)

종류
발행금액
발행일
만기일
발행금리(%)
비고

기업어음증권
100,000,000,000
2023-04-28
2024-10-28
5.20
사모

기업어음증권
40,000,000,000
2024-10-17
2025-01-17
4.39%
사모

합계
140,000,000,000
-

주1) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기자금 사용 예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 부족자금은 당사의 자체 자금을 활용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

영업이익
(13,256)
8,223
(52,011)
106,835
161,076

순이자비용
8,580
36,801
42,885
13,802
17,187

이자보상비율
N/A
0.22
N/A
7.74
9.37

주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익

주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용

자료 : 당사 반기보고서 및 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사의 2022년 누적 이자보상비율은 영업이익이 적자를 기록하여 이자보상비율을 별도로 산출할 수 없는 상태입니다. 2023년의 경우 흑자 전환을 했지만 경기침체에 따른 수요 감소로 매출 및 수익성이 저하되어 이자보상비율은 0.22를 기록하였으며, 2024년 반기말 누적 이자보상비율은 영업이익이 적자를 기록하여 별도로 산출할 수 없는 상태입니다. 현재 리뉴얼 점포들의 영업이 정상화 되는 중에 있으며, 당사의 신인도 등을 고려하면 차입금 상환능력에는 큰 어려움이 없을 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 당사가 영위하는 산업의 악화와 같은 외부환경 변화에 의하여 당사의 수익구조에 부정적 영향을 미칠 경우, 당사의 영업수익으로 이자를 지급하지 못할 가능성을 완전히 배제할 수는 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

(기준일 : 2024년 10월 10일)
(단위 : 백만원, %)

종류
발행방법
회차
전자등록총액
발행일자
만기일
이자율

회사채
공모
9-1
80,000
2023.02.03
2025.02.03
5.114

회사채
공모
9-2
55,000
2023.02.03
2026.02.03
5.179

회사채
공모
10-1
50,000
2024.04.16
2026.04.16
4.409

회사채
공모
10-2
50,000
2024.04.16
2027.04.16
4.456

기업어음증권
공모
2-2
30,000
2022.04.29
2025.04.29
3.687

기업어음증권
사모
-
70,000
2024.07.17
2024.10.17
CD(91日)+130bp

기업어음증권
사모
-
100,000
2023.04.28
2024.10.28
5.2

합계
-
-
435,000
-

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2024년 10월 10일
)

(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

270,000
200,000
-70,000
2-1회 기업어음 700억원 상환

주) 기초잔액은 2023년 12월 31일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2024년 10월 10일) 기준입니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국기업평가(주)
00156956
2024년 10월 10일
제11-1회 및 제11-2회
A+
안정적

NICE신용평가(주)
00648466
2024년 10월 11일
제11-1회 및 제11-2회
A+
안정적

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제11-1회 및 제11-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업연도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가회사의 홈페이지에 공시됩니다.한국기업평가(주) : www.korearatings.com

NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-

해당사항 없음(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

해당사항 없음

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 롯데하이마트 주식회사입니다. 영문명은 LOTTE Himart Co.,Ltd, 약식으로 롯데하이마트㈜로 표기합니다.
다. 설립일자당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 1987년 6월 3일 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소: 서울시 강남구 삼성로 156- 전화번호: 02-1588-0070- 홈페이지: https://company.himart.co.kr/

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용당사는 1987년에 설립된 전자제품을 소매 유통하는 회사입니다. 주요 판매 제품은 백색 및 생활ㆍ주방가전, 영상 및 IT가전이며 매출 구성비는 2024년 반기말 기준 백색 및 생활ㆍ주방가전이 66% 영상 및 IT가전이 34%입니다.2024년 반기말 기준 329개의 오프라인 직영 점포와 11개의 물류센터를 운영 중이며, 온라인 판매는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr)를 통하여 이루어지고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의「Ⅱ. 사업의 내용」을 참고 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항(1) 평가 내용

평가일
평가대상 유가증권 등
평가증권 유가증권의신용등급
평가회사
평가구분

2024.04.02
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2024.04.02
회사채
A+
한국기업평가
본평가

2024.03.15
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국기업평가
수시평가

2024.03.15
회사채
A+
한국기업평가
수시평가

2024.03.14
기업어음, 전자단기사채
A2+
NICE신용평가
수시평가

2024.03.14
회사채
A+
NICE신용평가
수시평가

2023.12.14
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국신용평가
정기평가

2023.12.14
회사채
A+
한국신용평가
수시평가

2023.11.30
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가
정기평가

2023.06.19
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가
본평가

2023.06.19
회사채
AA-
NICE신용평가
정기평가

2023.06.09
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가
본평가

2023.06.09
회사채
AA-
한국신용평가
정기평가

2023.05.31
회사채
AA-
한국기업평가
정기평가

2023.01.19
회사채
AA-
NICE신용평가
본평가

2023.01.19
회사채
AA-
한국기업평가
본평가

2022.12.08
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가
정기평가

2022.12.08
회사채
AA-
NICE신용평가
수시평가

2022.12.06
회사채
AA-
한국신용평가
수시평가

2022.12.01
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가
정기평가

2022.12.01
회사채
AA-
한국기업평가
수시평가

2022.06.17
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가
본평가

2022.06.17
회사채
AA-
NICE신용평가
정기평가

2022.06.16
회사채
AA-
한국신용평가
정기평가

2022.06.16
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가
본평가

2022.06.16
회사채
AA-
한국기업평가
정기평가

(2) 신용등급체계와 해당 신용등급에 부여된 의미

① 회사채 등급체계와 의미Issuer Rating 등급은 무보증 회사채 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업

BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며 거래위험 발생가능성이 높은 기업

D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

주1) 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. NICE신용평가는 AA등급부터 CCC등급까지 +, - 등급이 부여됨.주2) 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함.주3) 회사채 신용등급은 신용등급이 첨부되어 있는 당해채권의 만기시까지 그 등급이 유효함.② 기업어음 등급체계와 의미기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주1) A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.주2) 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함.주3) 기업어음 신용등급은 결산 재무제표 기준일로부터 1년 6개월 까지만 유효함.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2011년 06월 29일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 본점소재지는 서울시 강남구 삼성로 156입니다. 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.02.07
-
-
-
사외이사 이채필(사임)

2020.03.27
정기주총
사외이사 유원상사외이사 정도진사외이사 김춘순사외이사 성낙송사외이사 이희옥
-
사외이사 최영홍(임기만료)사외이사 안승호(임기만료)사외이사 이장영(임기만료)사외이사 방원팔(임기만료)

2020.08.13
-
대표이사 황영근
-
대표이사 이동우(사임)

2020.11.30
-
-
-
사내이사 김진호(사임)

2021.03.19
정기주총
사내이사 하영수사내이사 맹중오
대표이사 황영근사내이사 정부옥
-

2021.11.30
-
-
-
사내이사 정부옥(사임)

2022.03.22
정기주총
사내이사 박상윤사외이사 최혜리
사외이사 이희옥사외이사 김춘순사외이사 정도진사외이사 유원상
사외이사 성낙송(임기만료)

2022.12.18
-
-
-
사내이사 하영수(사임)

2023.01.18
-
-
-
사내이사 맹중오(사임)

2023.03.27
정기주총
대표이사 남창희사내이사 김홍철사내이사 문병철
-
대표이사 황영근(임기만료)

2023.12.21
-
-
-
사내이사 김홍철(사임)

2024.03.25
정기주총
사내이사 김진성사외이사 김일주사외이사 김진영사외이사 이강수사외이사 홍대식
사내이사 박상윤사외이사 최혜리
사외이사 이희옥(임기만료)사외이사 김춘순(임기만료)사외이사 정도진(임기만료)사외이사 유원상(임기만료)

다. 최대주주의 변동최근 5사업연도 중 최대주주의 변동 사항은 없습니다.

라. 상호의 변경

최근 5사업연도 중 상호 변경 사항은 없습니다.
마. 화의, 회사정리절차 진행 내역당사는 보고서 제출일 현재 화의, 회사정리절차를 진행한 내역이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일 자
구 분
주 요 내 용

2007.05.31
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 주식회사 하이마트 홀딩스와의 합병

2008.06.02
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 유진하이마트홀딩스㈜와의 합병

2014.01.01
합 병
상법상 존속법인을 롯데하이마트 주식회사로 하며,완전자회사 2개(하이마트로지텍 주식회사, 주식회사 하이마트쇼핑몰)를 소멸법인으로 합병

주) 2014년 1월 1일의 합병은 소규모 합병으로 진행되었습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사의 정관상 사업목적 추가 및 변경내역은 다음과 같습니다.

일자
내 용

2021.03.19
<신규추가>부동산개발업광고대행업자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업주류제조업, 주류판매업전기자동차충전사업전자제품 렌탈 및 유지관리 서비스업인터넷 정보 중개ㆍ매개 서비스업, 위치정보서비스업중고제품 도매ㆍ소매 및 중개 서비스업금융거래 결제 및 처리 서비스업방역소독업

2023.03.27
<신규추가>부가통신사업블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업

2024.03.25
<변경>자동차 운송장비 소매업(변경전: 자동차 운송장비 소매업, 자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업)체육시설, 공연장, 주차장 기타 서비스시설 운영에 관한 사업(변경전: 각종 오락장, 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설 운영에 관한 사업)<삭제>여행업, 관광여행알선업방역소독업<신규추가>옥외광고사업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구분
주요 사항

2020년 1월
메가스토어 1호점 잠실점 오픈

2020년 3월
한국거래소 '공시우수법인' 수상

2020년 8월
동아일보 '2020 대한민국 공감경영 대상' 지속가능경영부문 동반성장위원장상 3년 연속 수상

2020년 9월
2021 독일 디자인 어워드(GDA) 커뮤니케이션 디자인 부문 브랜드 정체성 분야 스페셜 멘션 수상

2020년 11월
중소벤처기업부 주최 '2020년 동반성장주간' 대ㆍ중소기업 상생협력기금 부문 중소벤처기업부 장관상 수상

2021년 4월
디지틀조선일보 주관 '사회공헌대상' 7년 연속 수상

2021년 4월
중앙일보 주관 '국가브랜드대상' 6년 연속 수상

2021년 5월
롯데하이마트 발행주식 2% 규모 자사주 47만 2천주 매입

2021년 5월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드' 11년 연속 수상

2021년 6월
한국환경공단, 한국전자제품자원순환공제조합과 함께 '폐전기 전자제품 회수체계 구축'을 위한 업무협약(MOU) 체결

2021년 7월
한국표준협회 주최 '프리미엄브랜드지수(KS-PBI)'9년 연속 1위 선정

2021년 8월
코트라(KOTRA, 대한무역투자진흥공사)와 상호협력 증진을 위한 업무협약 체결

2021년 9월
환경경영시스템 국제표준 ISO 14001 인증 취득

2021년 9월
이사회 산하 ESG위원회 신설

2021년 10월
롯데하이마트 온라인쇼핑몰 중고거래플랫폼 '하트마켓' 정식 오픈

2021년 10월
산업통상자원부 주관 '전자혁신제조 생태계조성 상생협력 협약' 체결

2021년 12월
지속가능경영보고서 'For Your Family' 첫 발간

2022년 1월
디지틀조선일보 주관 '소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상' 13년 연속 수상

2022년 4월
조선일보 주관 '국가브랜드 대상' 7년 연속 수상

2022년 4월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드대상' 12년 연속 수상

2022년 6월
2021 지속가능경영보고서 발간

2022년 7월
한국환경공단, 한국전자제품자원순환공제조합, 삼성전자, LG전자와 함께 '민ㆍ관 합동 소형 폐가전 수거체계 개선' 업무협약 체결

2022년 7월
한국표준협회 주관 '프리미엄브랜드지수(KS-PBI)' 10년 연속 1위 선정

2022년 8월
동반성장위원회와 '2022년 파트너사 ESG 지원 사업' 협약 체결

2022년 9월
한국생산성본부 주관 '국가브랜드경쟁력지수(NBCI)' 7년 연속 1위 선정

2022년 12월
한국ESG기준원 지배구조 부문 우수상 수상

2022년 12월
동반성장위원회와 '양극화 해소 자율협약' 체결

2023년 1월
쏘카ㆍ모두컴퍼니ㆍ중앙제어와 탄소절감 및 다자간 협력을 위한 업무협약 체결

2023년 1월
디지틀조선일보 주관 '소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상' 14년 연속 수상

2023년 4월
고객 평생 케어 서비스 전용 채널 '홈 만능해결 센터' 오픈

2023년 5월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드 대상' 13년 연속 수상

2023년 6월
2022 지속가능경영보고서 발간

2024년 1월
디지틀조선일보 주관 '소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상' 15년 연속 수상

2024년 5월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드 대상' 14년 연속 수상

2024년 6월
2023 지속가능경영보고서 발간

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이최근 5사업연도 중 자본금 변동 사항은 없습니다.

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
당반기말
37기(2023년 말)
36기(2022년 말)
35기(2021년 말)
34기(2020년 말)

보통주
발행주식총수
23,607,712
23,607,712
23,607,712
23,607,712
23,607,712

액면금액
5
5
5
5
5

자본금
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,337,138
8,700,430
35,037,568
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,729,426
8,700,430
11,429,856
-

1. 감자
2,729,426
180,000
2,909,426
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
8,520,430
8,520,430
전환우선주전환청구

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
23,607,712
-
23,607,712
-

Ⅴ. 자기주식수
472,000
-
472,000
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,135,712
-
23,135,712
-

주) 'Ⅲ. 1. 감자'의 (전환상환)우선주 180,000주는 의결권이 없는 주식이며, 이를 제외한 상기 표상의 우선주는 전환우선주로서 의결권이 있는 주식입니다.

나. 자기주식

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
472,000
-
-
-
472,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
472,000
-
-
-
472,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
472,000
-
-
-
472,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 종류주식 발행현황해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력(1) 정관의 최근 개정일

2024년 3월 15일 제출된 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 27일입니다. 사업보고서 제출일 이후 2024년 3월 25일 개최된 제37기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되어 정관의 일부가 변경되었습니다.

(2) 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.27
제36기정기주주총회
- 사업목적 추가- 주주총회 의결방법 개정- 사외이사 임기 상한 추가- 감사위원회 구성 (전원 사외이사)
- 신규사업 대비- 전자투표로 감사위원 선임 시 정족수 완화- 상법개정 사항 및 현행 운영방식 반영- 현행 운영방식 명문화

2024.03.25
제37기정기주주총회
- 사업목적 추가, 삭제 및 변경- 배당절차 개선
- 신규사업 대비, 중소기업적합업종 및 미영위 사업 삭제 등- 배당액이 확정된 이후에 배당을 받을 주주가 결정되도록 절차 개선

나. 사업목적
(1) 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
도매ㆍ소매업 및 서비스업
영위

2
부동산매매 및 임대업, 부동산개발업
영위

3
가전제품ㆍ악기ㆍ설비ㆍ잡화 등의 설치, 수리 및 용역제공업
영위

4
교육사업 및 교육서비스업
영위

5
수출입업, 해외구매대행업
미영위

6
음반ㆍ테이프 판매업
미영위

7
인터넷 및 전자상거래업
영위

8
경기후원업
영위

9
보관 및 창고업
영위

10
물류택배업
영위

11
도서판매업
미영위

12
의료기기판매업
영위

13
무선전화사업자등의 대리점업
영위

14
화물 운송, 보관, 하역, 통관, 선적 서비스업
영위

15
국제물류주선업, 물류종합대행업 및 관련 서비스업
영위

16
통신판매업, 광고대행업, 부가통신사업
영위

17
보험대리점업
영위

18
자동차 운송장비 소매업
미영위

19
건설업
영위

20
식음료제조업, 식음료판매업, 다류판매업, 주류제조업, 주류판매업
영위

21
식품판매업, 농수축산물판매업, 건강기능식품판매업, 기타 식품판매업
영위

22
태양광발전업 및 전기공사업
영위

23
체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설 운영에 관한 사업
영위

24
전기자동차충전사업
영위

25
전자제품 렌탈 및 유지관리 서비스업
영위

26
인터넷 정보 중개ㆍ매개 서비스업, 위치정보서비스업
영위

27
중고제품 도매ㆍ소매 및 중개 서비스업
영위

28
금융거래 결제 및 처리 서비스업
미영위

29
블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업
미영위

30
옥외광고사업
영위

31
위 각호에 관련된 부대사업 일체
영위

(2) 사업목적 변경

① 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2023.03.27
-
31. 블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업

수정
2023.03.27
16. 통신판매업, 광고대행업
16. 통신판매업, 광고대행업, 부가통신사업

추가
2024.03.25
-
30. 옥외광고사업

수정
2024.03.25
18. 자동차 운송장비 소매업, 자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업24. 각종 오락장, 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설 운영에 관한 사업
18. 자동차 운송장비 소매업23. 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설 운영에 관한 사업

삭제
2024.03.25
22. 여행업, 관광여행알선업30. 방역소독업
-

② 변경 사유

변경일
사업목적
변경 취지 및 목적, 필요성
사업목적 변경 제안 주체
회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

2023.03.27
블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업
신규 사업 대비 및 가능성 검토
이사회
해당사항 없음

부가통신사업
신규 사업 대비 및 가능성 검토
이사회
해당사항 없음

2024.03.25
옥외광고사업
신규 사업 대비 및 가능성 검토
이사회
해당사항 없음

자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업
사업 미영위
이사회
해당사항 없음

각종 오락장 운영에 관한 사업
사업 미영위
이사회
해당사항 없음

여행업, 관광여행알선업
사업 미영위
이사회
해당사항 없음

방역소독업
중소기업적합업종
이사회
해당사항 없음

(3) 추가한 사업의 내용과 전망

① 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업
2023.03.27

2
부가통신사업
2023.03.27

3
옥외광고사업
2024.03.25

② 해당 사업의 내용

■ 블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업 부가통신사업해당 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 유사해 통합 기재합니다.

제1호. 사업 분야 및 진출 목적
NFT 발행과 판매, 중개 등 신규 사업 추진을 위해 해당 사업목적을 추가하였습니다.

제2호. 시장의 주요 특성 및 성장성
글로벌 시장조사업체 스태티스타에 따르면 전 세계 NFT 시장 규모는 2021년 약 14조원으로 추정되며, 2025년 약 96조원 규모까지 성장할 것으로 전망됩니다. 유통업계에서는 NFT 디지털 자산을 고객이 소유할 수 있게 함으로써 고객관계관리 전략을 강화하는 등 NFT를 마케팅 수단으로 활용하려는 시도가 확장되고 있습니다.

제3호. 투자 및 예상 자금소요액
해당 사업을 추진하지 않았습니다.

제4호. 사업 추진현황
해당사항 없습니다.

제5호. 기존 사업과의 연관성
해당사항 없습니다.

제6호. 주요 위험
가상 자산 특성 상 보안이 주요 이슈이며, NFT 기술 및 시장 성장에 따라 변동되는 관련 법규 및 제도의 영향이 있을 수 있으나, 해당 사업을 추진하지 않아 회사 및 기존 영위 사업의 손익에 미치는 중대한 위험은 없는 것으로 판단하고 있습니다.

제8호. 미추진 사유
- 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경유통업계 내 NFT 관련 다양한 사업을 추진하고 있는 만큼 관련 사업 진행 가능성을 검토하고자 사업목적을 미리 추가하였습니다. 당사 캐릭터 및 플랫폼을 NFT에 접목해 IP 사업 강화, 마케팅 수단 활용, 다양한 서비스 제공 등의 방안을 검토하였으나, 사업 환경에 부합하지 않은 것으로 판단해 해당 사업을 추진하지 않았습니다.- 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기향후 시장 환경 변화 시 추진 계획을 검토할 수 있습니다.- 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경 내용추진 계획 등이 변경된 바 없습니다.

■ 옥외광고사업

제1호. 사업 분야 및 진출 목적
당사 일부 매장 옥상에 설치되어 있는 옥외광고판의 직접적인 관리 및 판매를 통한 광고 수익의 다각화를 위해 해당 사업목적을 추가하였습니다.

제2호. 시장의 주요 특성 및 성장성
과학기술정보통신부와 한국방송광고진흥공사(KOBACO)의 방송통신광고비조사에 따르면 옥외광고 시장 규모는 2020년 ▲33.5% 역성장 이후 2021년 팬데믹 시기를 지나 2022년 15.0%, 2023년 7.2% 성장했으며, 2024년에도 4.8% 성장이 예상됩니다. 4년 연속 옥외광고 시장이 확대되는 등 시장 활성화 상황을 감안하여, 당사가 보유한 옥외광고판의 수익 창출이 가능할 것으로 판단하고 있습니다.

제3호. 투자 및 예상 자금소요액
기존 인력 및 인프라를 활용하여 별도의 투자 비용은 발생하지 않았습니다. 이후 광고물의 전기료 및 관리비 등을 위한 비용이 예상되나, 기존 외주 관리에서 직접 관리로 전환하여 비용을 절감할 예정이며, 보유자금 한도 내에서 관리하고 있습니다. 세부적인 투자 및 예상 자금 소요액은 회사의 영업비밀 사항으로 기재를 일부 생략합니다.

제4호. 사업 추진현황
- 조직 및 인력구성 현황브랜드마케팅팀(6명), 안전관리팀(1명)- 연구개발활동 내역해당사항 없습니다.- 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부보고서 제출일 현재 옥외광고자격 취득 준비 중으로, 사업자 자격 취득 후 당사 옥외광고의 매체 가격 기준을 수립하여 판매할 예정입니다.- 매출 발생여부판매 시점 이후 발생할 것으로 예상됩니다.

제5호. 기존 사업과의 연관성
해당사항 없습니다.

제6호. 주요 위험
기후 등의 외부 영향에 따른 옥외광고물 파손 위험이 있을 수 있으나, 사전 및 정기 관리를 통한 안전 관리를 진행하고 있습니다.

제7호. 향후 추진계획
- 전체 진행단계 및 진행단계별 예상 완료시기해당 사업 진행을 위해 2024년 3분기 내 사업자 자격을 취득할 예정이며, 4분기 이후 판매 사업을 본격적으로 시행할 계획입니다.- 향후 1년 이내 추진 예정사항옥외사업자 자격 취득 후, 옥외광고 매체 가격 수립 및 판매를 지속 추진할 계획입니다.- 조직 및 인력 확보 계획추가 인력 확보 계획은 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다.

롯데하이마트는 1987년에 설립되었습니다. 롯데하이마트는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축했습니다. 2024년 반기말 기준 329개의 오프라인 직영 점포와 11개의 물류센터를 운영 중이며, 배송 및 설치서비스 관련 CS 마스터 제도를 시행하여 전문 설치팀을 육성 및 관리하고 있습니다. 이밖에도 11개의 서비스센터를 통해 전자제품 수리 서비스도 시행하고 있습니다.온라인 판매는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr)를 통하여 이루어지고 있습니다. 당사는 빠르게 성장하는 온라인 시장에 진출하고, 인터넷 사용에 익숙한 젊은 고객들을 유치하기 위해 2000년에 온라인쇼핑몰을 출범하였습니다. 온라인 사업 개시 이후 2015년까지 쇼핑몰 구축과 모바일 APP 출시를 진행했으며, 변화하는 시장 환경에 맞춰 인프라 확대 및 서비스 고도화를 통해 온라인 경쟁력을 강화하고 있습니다. 이밖에도 홈 만능해결 서비스, 다품목 구매, 상품 속성 세분화 등을 통해 전자제품 전문점으로서의 경쟁력을 e-커머스로 구현하고 있습니다.2024년 2분기는 고금리 장기화로 인한 오프라인 가전 시장 정체 지속과 온라인 체질개선 영향 등으로 매출액은 전년동기대비 13.3% 하락한 5,893억원, 영업이익은 전년동기대비 64.4% 감소한 28억원을 기록하였습니다.주요 판매 품목이 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었던 롯데하이마트는 2001년부터 PC를 도입하면서 IT관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 2016년부터 자체 브랜드(PB) 하이메이드를 운영하는 등 다양한 품목을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한, 구매주기가 길고 경기변동에 민감한 가전 유통업의 한계를 극복하기 위해 고객의 각종 불편을 밀착 해결하고 방문빈도를 확대할 수 있는 고객 평생 케어 상담 전문업으로 변화하고 있습니다. 가전 클리닝 서비스, 연장보증보험, 이전설치, 수리 등 고객에게 가전과 연계된 서비스를 제공하고 있으며, 2023년부터는 각 서비스를 통해 고객의 생애주기 전반을 밀착 관리하는 '홈 만능해결 서비스'로 확장하는 등 관련 서비스를 강화하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 주요 품목은 '백색 및 생활ㆍ주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다. '백색 및 생활ㆍ주방가전 품목'에는 냉장고, 세탁기, 의류건조기, 에어컨, 밥솥, 청소기, 공기청정기 등이 포함되며 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. '영상 및 IT가전 품목'에는 TV, PC, 휴대폰 등이 포함됩니다. 공시대상기간 동안 전체 매출액에서 각 상품군이 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구분
2023년
2022년
2021년

백색 및 생활ㆍ주방가전
65.7
65.9
67.7

영상 및 IT가전
34.3
34.1
32.3

합계
100.0
100.0
100.0

주) 매출구성비는 당사 내부기준이며 구분에 따라 변동될 수 있습니다.또한 당사는 2016년부터 자체 브랜드(PB)인 하이메이드를 운영하고 있습니다. NB 대비 합리적인 가격으로 론칭 이후 매년 성장세를 이어오고 있으며, 고마진 상품으로 회사의 수익성에도 기여하고 있습니다. 상품 기획부터 개발, 품질검증, 운영까지 직접 진행하며 합리적인 가격과 고품질을 원칙으로 국내외 우수 파트너사와 협업해 다양한 제품을 꾸준히 선보이고 있습니다.이밖에도 고객의 매장 방문 빈도를 높이고 각종 불편을 해결하고자 고객이 필요로 하는 각종 서비스들을 제공하여 가전 생애 주기 전반을 밀착 관리하고 있습니다. 고객 가정을 방문하여 세탁기, 에어컨 등 가전제품을 분해 및 세척, 점검하고 살균처리까지 해주는 '가전 클리닝', 매트리스 클리닝, 입주청소 등 주거 공간을 케어하는 '홈 클리닝', 가전 제품 사용 시 발생할 수 있는 부담을 줄이고 오래 사용할 수 있도록 제품보증기간을 연장하는 '연장보증보험'과 제품 파손이나 침수를 보장하는 '파손보장보험', 이사 등을 이유로 가전제품 이동이나 설치, 철거가 필요할 때 편리하게 이용할 수 있는 '이전설치' 등 다양한 서비스를 제공해 신규 수요를 창출하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

지점(총329점)
-
194,129
116,274
310,402
484,891

물류센터(총11개)
-
32,351
25,855
58,206
107,881

나. 설비의 신설, 매입 계획 등

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구분
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액

지점 신설/이전
2024년
건물/비품
매출증대
1,910
1,098
812

전산투자
2024년
기타의 무형자산
업무효율
5,375
2,427
2,948

합계
7,284
3,525
3,760

주) 향후 투자액은 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제38기 반기
제37기 반기
제37기
제36기

전자제품전문점
상품
가전제품 등
수출
-
-
-
-

내수
1,100,110
1,294,487
2,589,445
3,316,600

합계
1,100,110
1,294,487
2,589,445
3,316,600

기타매출
서비스 등
수출
-
-
-
-

내수
14,300
11,239
20,692
20,221

합계
14,300
11,239
20,692
20,221

합계
수출
-
-
-
-

내수
1,114,410
1,305,726
2,610,137
3,336,821

합계
1,114,410
1,305,726
2,610,137
3,336,821

나. 판매 경로 및 방법, 전략, 주요매출처(1) 판매 경로롯데하이마트 주식회사의 판매 경로는 모두 직영점이며, 2024년 반기말 기준 직영점의 수는 329개입니다. 또한 온라인을 통한 전자제품 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr) 등 입니다. 2024년 반기말 기준 당사 판매조직은 다음과 같습니다.

조직도

(2) 판매 방법당사는 상품의 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하고 있으며, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 3~4 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다. 신용카드와 현금의 비중은 약 9:1입니다.(3) 판매 전략전자제품전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구됩니다. 당사는 업계 상위 카테고리킬러업체로서 규모의 경제 실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 전략품목 도입 및 SKU(stock keeping unit) 확대를 통한 브랜드 다양화를 실현하고 있습니다. 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다.오프라인 매장은 상권별 MD 개편, 홈 만능해결 서비스 운영 등을 통해 상품뿐만 아니라 서비스를 강화하여 매장 경쟁력을 높이고, 고객에게 구매부터 클리닝, 수리, 보험 등 가전 구매 후 필요한 각종 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 또한, 고객의 불편사항을 파악하여 개선하고 고객이 만족할만한 상담과 친절도 제고를 위해 지속적으로 세일즈 및 CS 교육/관리를 하고 있습니다. 온라인쇼핑몰의 경우 모바일 앱을 통하여 신청할 수 있는 편리한 각종 서비스를 고객에게 제공함으로써 믿고 살 수 있는 온라인몰을 운영하고 있습니다.

당사는 전자제품 배송 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어질 수 있도록 11개의 물류센터를 운영하여 전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기 위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다.(4) 주요 매출처당사 매출의 대부분은 전국 오프라인 직영점과 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr)에서 발생하고 있으며, 가전제품 소매업의 특성상 대부분의 매출이 개인 고객으로부터 발생하고 있습니다.
다. 수주상황해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험과 손익에 미치는 영향(1) 신용위험신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위해 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있습니다. 또한 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 해당 거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 신용위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 거래한도를 조정하고 있습니다.(2) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(3) 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

(4) 외환위험당사의 주요 사업 및 매출활동은 보고서 제출일 현재 대부분 국내에 국한되어 있기 때문에 외환위험에 대한 노출은 제한적입니다. 당사는 해외의 우수 거래처를 통한 상품 매입을 시행하고 있으나, 아직까지 해외 직소싱을 통한 상품 매입은 전체 상품 매입금액에서 차지하는 비중이 낮으므로 외환위험에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 향후 당사가 해외 직소싱을 통한 상품 매입을 확대하거나 해외 사업에 진출할 경우, 외환위험에 대한 노출은 현재 수준보다 높아질 수 있습니다.(5) 가격위험당사의 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 지분상품 및 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 채무상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장 가격 변동으로 인해 미래 현금흐름이 변동될 위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 유의적인 투자의 경우 승인절차를 통해 별도로 관리하고 있습니다.시장위험 관련 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중「4. 재무위험관리」를 참고 바랍니다.
나. 위험관리정책
당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 또한 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있으며, 이러한 거래들은 내부 관리자의 엄격한 통제하에 적절하게 수행되고 있습니다.

다. 파생상품 등 거래 현황(1) 파생상품 내역

(단위 : 천원)

거래목적
파생상품 종류
계약금액
수취이자율
지급이자율
계약기간
계약 내용
비고

위험회피
차입금이자율 스왑
70,000,000
91일 CD 금리+1.30%
4.39%
2022.04.15.~2025.04.15.
원화 차입금 변동이자에대하여 고정이자를 부담함
신한은행

(2) 파생상품의 공정가치

(단위 : 천원)

거래목적
파생상품 종류
제38기 반기
제37기

자산
부채
자산
부채

위험회피
차입금 이자율 스왑
181,704
-
291,905
-

(3) 파생상품에 대한 평가손익

(단위 : 천원)

거래목적
파생상품 종류
평가손익
비고

위험회피
차입금 이자율 스왑
38,018
기타포괄손익

당반기 파생상품평가이익 182백만원이 발생하였으며 법인세효과 144백만원을 차감한 38백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

ㅇ

가. 경영상의 주요계약 등

계약상대방
계약의 내용
계약체결시기 및 계약기간
계약금액 기준

롯데지주
롯데 브랜드 사용
2021.12.20.~2024.12.31.
매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%

경영자문 및 경영지원 용역
2017.10.12.~2024.12.31.
대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 기준에 따라 계열회사에 배분할 금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액

주1) 롯데 브랜드 사용 계약의 만료일 1개월 전까지 반대의 의사표시가 없을 경우, 존속기간은 동일한 조건으로 1년간 자동 연장됩니다.주2) 경영자문 및 경영지원 용역 계약의 만료일 1개월 전까지 별도의 서면 통보를 한 경우를 제외하고는 동일한 조건으로 매 1년씩 자동 연장됩니다.
나. 연구개발활동해당사항 없음

7. 기타 참고사항

가. 관련법령 또는 정부의 규제
소비자의 안전과 권익을 위해 물품과 용역을 구입, 소비함에 있어 각종 위해로부터 보호받을 권리, 선택에 필요한 지식과 정보를 제공받을 권리, 자유롭게 거래를 선택할 권리, 상품 사용으로 인한 피해에 대해 신속, 공정, 적절한 보상을 받을 권리를 보장하는 데에 목적이 있는 '소비자 기본법', 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립하는데 목적이 있는 '공정거래법', 개인정보의 수집ㆍ유출ㆍ오용ㆍ남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함을 목적으로 하고 있는 '개인정보보호법', 정보통신서비스를 이용하는 자를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 '정보통신망법' 등의 규제를 받고 있습니다.
나. 지속가능경영
롯데하이마트는 2021년부터 ESG 전담 조직을 갖추고 본격적인 ESG 경영을 추진하고 있습니다. '고객 평생 CAREㆍ상담 전문 기업'을 새로운 경영 전략으로 설정하였으며, 경영 전략과 ESG가 같은 방향으로 나아갈 수 있는 ESG 전략을 수립하였습니다. 제품의 판매, 사용, 폐기까지 이르는 모든 단계에서 지속가능한 가치를 창출하기 위해 3가지 핵심 이슈(좋은 상품, 물류 탄소중립, 자원 순환)를 선정하고, 이를 실현하기 위한 9가지 추진과제(에너지고효율 상품 확대, 중소파트너사 ESG 역량 지원, 중소파트너사 혁신상품 확대, 배송시스템 개선, 배송차량 전기차 도입, 태양광 발전 도입, 수리 제품 사용주기 연장, 폐가전 회수 서비스, 롯데하이마트 인증 중고가전 Re-Sell)를 선정하여 추진하고 있습니다. 또한 2023년 한국ESG기준원(KCGS) ESG 평가에서 환경(E) 부문 A, 사회(S) 부문 A+, 지배구조(G) 부문 A 등급으로 통합 A 등급을 획득했습니다.2021년 2월 ESG 개선 TFT를 조직한 후 6월부터 ESG 전담 조직을 운영 중이고, 9월에는 이사회 산하 ESG위원회 설립을 통해 전사적인 ESG 경영 추진을 위한 조직체계를 확립하였습니다. ESG위원회는 ESG 경영을 총괄하는 최고 의사결정 기구로 ESG 경영 전략 및 정책을 수립하며, 성과를 관리ㆍ감독합니다. ESG위원회는 개설 이후 현재까지 다양한 ESG관련 이슈에 대해 활발하게 논의하고 있습니다.(1) 환경2021년 ISO14001 인증을 획득하여 국제적 표준에 부합하는 환경경영 시스템을 갖추고 전사적인 환경경영을 추진하고 있습니다. 영업활동 중 발생하는 탄소 배출량을 최소화 하기 위하여 2020년부터 점진적으로 매장의 조명 및 노후 냉난방 설비를 교체하여 에너지 효율을 개선하고 있습니다. 또한, 고객에게 에너지 고효율 상품을 제안하고 판매함으로써 이를 통한 에너지 절약 및 효율화를 추진하고 있습니다. 롯데하이마트는 에너지 고효율 상품 판매 비중 66%를 목표로 관리하고 있으며, 에너지 고효율 상품 판매 촉진을 위해 고객 대상 다양한 홍보 및 판촉 활동을 진행하고 있습니다.폐가전으로 인한 환경 영향을 최소화하기 위해 판매 상품에 대한 방문 설치 시 고객이 사용하던 가전제품은 무상 회수하여 재활용 센터로 전달합니다. 또한 배출이 어려운 중소형 폐가전 수거를 위해 전국 모든 지점에 중소형 폐가전 회수함을 설치하여 누구나 쉽게 중소형 폐가전을 배출할 수 있도록 하였고, 이 또한 재활용 센터로 전달되어 친환경 방법으로 처리 됩니다. 2022년 수거한 폐가전에 대한 온실가스 감축효과(119,769 tCo2)에 대해 한국스코프쓰리협회로부터 인증을 받았습니다.(2) 사회안전하고 행복한 근무환경 조성을 위해 정책과 제도를 정비하였습니다. 2022년 5월 UN 세계인권선언, ILO 핵심협약, 국가인권위원회 인권경영 매뉴얼 등을 국내외 표준을 기준으로 하는 인권경영정책을 공표하였습니다. 임직원의 역량 강화를 위한 중장기 체계적인 교육 목표를 수립하고, 그에 따라 직급과 직무에 맞는 교육을 시행합니다. 2022년 1월 임직원과 모든 이해관계자를 대상으로 하는 안전보건경영방침을 제정하고, 안전관리 기준 개정 및 안전매뉴얼을 배포하였으며, 안전관리 조직 인력을 확충하여 안전보건 경영활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이를 바탕으로 2023년 ISO45001 인증(안전보건경영시스템)을 획득하였습니다.ISMS 정보보호 관리체계 인증을 취득하고 있으며, 개인정보보호 및 정보보안을 강화하기 위해 2022년 6월 최신 법률 개정사항과 인적, 물리적, 시스템적 보안 정책이 포함된 정보보안 정책을 개정하였고, 사고 예방 및 대응을 위해 정보보호 수준진단, 개인정보 관리실태 현장점검을 보강하였습니다.당사는 다양한 파트너사와 협력하고 있으며, 특히 중소 파트너사 대상으로 컨설팅, 금융, 교육 등의 지원을 강화하고 있습니다. 파트너사와 지속가능한 동반성장과 사회적 가치 창출을 위해 2021년부터 중소 파트너사의 ESG 경영 개선을 위한 컨설팅 지원사업을 지속하고 있으며, 2023년 6월에는 롯데하이마트의 ESG 관리 기준을 소개하고 ESG 경영 동참을 독려하고자 파트너사 행동규범을 제정하여 공표하고 파트너사 ESG 자가진단 평가를 시행하고 있습니다.지역사회의 소외계층을 위한 사회공헌활동도 지속 운영하고 있습니다. 2006년부터 조손가정과 결연을 맺고 지원하는 행복3대 캠페인을 지속 운영 중입니다. 과학콘서트와 과학교실을 개최하여 아동들에게 가전을 통해 과학 원리에 대한 교육을 제공하고 있습니다.(3) 지배구조롯데하이마트는 이사회의 기능과 역할을 강화하기 위해 2022년 3월 여성 사외이사를 선임하고, 내부회계관리자를 상근 등기이사로 임명하였습니다. 또한, 투명하고 건전한 경영체계를 구축하고자 2023년 5월 최고경영자 승계를 위한 성문화된 정책을 제정하였습니다.2018년 국내 가전유통업계 최초로 부패방지경영시스템(ISO 37001)을 취득한 이래 현재까지 인증을 유지하며 국제 표준에 부합하는 준법경영을 추진하고 있습니다.당사는 앞으로도 환경과 사회에 대한 기업의 책임을 성실히 수행하고 건전한 기업문화를 바탕으로 ESG 경영을 추진하여 가전 유통의 선도적인 기업으로 앞장서 나아가겠습니다.
다. 시장여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'은 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다.다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목을 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다.전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 여름 계절상품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추 값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 배추 값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어있을 때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.또한 전자제품의 판매는 사회문화적 변화를 비롯하여 미세먼지, 황사 등 외부환경 변화에도 많은 영향을 받습니다. 미세먼지가 심화되면 공기청정기, 의류건조기, 의류관리기 등 환경 관련 제품들이 성장할 수 있습니다. 뿐만 아니라 맞벌이 가구의 증가, 일과 삶의 균형을 중시하는 문화가 자리잡으면서 가사노동 시간과 강도를 줄이는 데 도움을 줄 수 있는 식기세척기와 로봇청소기에 대한 수요도 발생하고 있습니다.(2) 국내외 시장여건① 시장의 안정성국내 전자제품 시장에서 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 기술발달에 따른 신상품 출시와 소비자 니즈를 충족시키기 위한 지속적인 혁신을 통해 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전에 대한 교체 수요가 창출되고 있습니다.국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활/주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다. 현재 냉장고, 세탁기를 포함한 백색가전 시장은 성숙기 시장으로 기존의 교체구매 혹은 기능성 제품의 추가 구매 위주로 편성되어 있습니다. 냉장고 시장은 인테리어 관심도가 높아지면서 빌트인 냉장고 수요가 증가하였고, 소비자의 다양한 라이프스타일에 따라 냉동고 등도 신규 수요를 견인하고 있습니다. 김치냉장고가 단순 김치 저장의 역할에서 다양한 식재료를 보관하는 기능이 더해지면서 뚜껑형에서 스탠드형 김치냉장고로의 교체수요도 발생하고 있습니다.세탁기 시장은 미세먼지 등 환경에 대한 민감도가 높아지고 편리함을 추구하는 소비자가 증가하면서 의류건조기와 의류관리기의 신상품 출시가 꾸준히 이어지고 있습니다. 또한 세탁과 건조 기능을 한 번에 사용할 수 있는 상품 개발이 국내외에서 지속 진행되고 있어 신규 수요 창출도 예상됩니다.에어컨 시장은 최근 구매 트렌드 상 벽걸이형이나 스탠드형 단독 구입보다는 멀티형 구매 및 가정용 시스템 에어컨 구매로 확대됨에 따라 판매 단가가 상승하고 있습니다. 또한 과거에는 여름 성수기에만 집중됐던 에어컨 구매수요가 미리 구매와 사계절 사용이 가능한 냉난방기 수요 등으로 인해 연중 분산됨에 따라 비성수기에도 에어컨 매출이 발생하고 있습니다. 생활/주방가전은 외부환경의 변화와 소비자의 니즈에 따라 수요가 꾸준히 창출되고 있습니다. 공기청정기, 스틱형무선청소기, 로봇청소기, 전기레인지를 포함한 소형가전의 경우 비교적 교체주기가 짧고 시장 트렌드에 민감한 특성을 보입니다. 맞벌이 가구 증가에 따라 로봇청소기 보급이 확산되고 있으며, 건강과 라이프스타일을 중시하는 경향으로 전기레인지와 식기세척기의 수요도 유지되고 있습니다. 전자제품이 대부분의 가정에 보급된 성숙기 시장에서 보급률이 미미한 소형가전은 외부 환경 영향 및 소비 트렌드에 따라 새로운 수요가 발생할 수 있을 것으로 예상해 볼 수 있습니다.TV 품목은 동영상 스트리밍 컨텐츠 시장이 확대됨에 따라 대형화면 TV와 OLED/QLED 등 고화질 TV에 대한 선호도가 증가하여 교체수요가 발생되고 있습니다. 한편, IT 시장은 백색 대형가전 대비 교체수요가 짧기 때문에 주기적인 교체수요가 발생되고 있으며, 주요 제조사들도 신규모델을 꾸준히 출시하고 있습니다. 5세대 이동통신 서비스의 상용화, 폴더블폰 출시 등 시장에 많은 변화가 일어나면서 소비자의 소비 심리를 자극하고 있습니다. 스마트폰 보급화 이후 스마트 워치, 무선 이어폰 등 모바일 악세서리 제품 출시가 증가하는 등 향후에도 빠르게 변하는 소비자의 니즈를 반영한 다양한 기능성 제품의 출시를 기대해 볼 수 있습니다.최근에는 개성을 추구하는 소비 트렌드에 따라 소비자가 원하는 색상과 디자인을 반영해 커스터마이징 구매가 가능한 가전제품이 인기를 끌고 있습니다. 예전처럼 가전의 기능에만 집중하는 것이 아니라 가전을 하나의 인테리어 소품으로 인식하여 가구와 비슷한 색상이나 컬러풀한 색상, 혹은 새롭고 유니크한 디자인의 가전제품이 출시되면서 가전시장이 다양화되고 있습니다. 또한 기존 가전제품에서 세분화되거나 특화된 기능을 가진 신제품이 지속 출시됨에 따라 성숙기에 접어든 가전시장의 새로운 성장동력으로 부상하고 있습니다.현재 많은 전자제품의 가구 당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고 가전제품 시장이 꾸준히 유지되고 있습니다. 주요 기기의 사용년수가 10년 이하인 점을 고려해본다면, 교체 수요가 가전제품 시장의 성장에 중요한 요인임을 알 수 있습니다.■ 국내 전자제품 판매액 추이

(단위 : 조원)

구분
2023년
2022년
2021년

가전제품
32.5
35.8
38.2

컴퓨터 및 통신기기
28.5
26.4
27.6

합계
61.0
62.2
65.8

주) 출처는 통계청 상품군 판매액 기준입니다.② 경쟁상황국내 전자제품 유통 시장은 롯데하이마트, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간의 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 최근에는 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로, 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 강점을 통해 당사가 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다.한편, 온라인 유통채널의 성장은 지역과 제품군을 불문하고 전세계적인 추세로 가파르게 증가하고 있습니다. 과거에는 오픈마켓, 소셜커머스업체 위주 온라인 쇼핑시장의 성장이 이뤄졌으나 최근에는 기존 오프라인 기반 유통업체들 또한 점유율 확대를 위해 온라인 시장 진출에 속도를 내면서 온라인 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 온라인 쇼핑이 유통산업 전반의 새로운 패러다임으로 등장하면서 매출과 시장 침투율 역시 증가하고 있는 추세입니다. 실시간으로 상품정보 확인이 가능해지면서 가전구매 고객의 구매패턴이 변화하고 있으며, 최근 온라인쇼핑몰의 주요 고객이 2030 세대중심에서 전 세대로 확대됨에 따라 온라인쇼핑몰의 시장 지배력은 증가할 것으로 예상됩니다.③ 시장 점유율 추이

구분
2023년
2022년
2021년

롯데하이마트
29.1%
32.7%
33.7%

전자랜드
6.7%
7.1%
7.6%

삼성전자판매
37.0%
33.8%
33.0%

하이프라자
27.2%
26.4%
25.7%

주1) 출처는 각 사 사업보고서 및 감사보고서입니다.주2) 점유율은 당사, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 4사를 기준으로 한 점유율입니다.(3) 회사의 경쟁상의 강점전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리 및 물류시스템 입니다. 점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한 결정 요소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거리에 점포가 위치해야 하며, 편리한 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다. 전국 곳곳에 있는 가까운 매장에서 소비자들이 국내외 여러 브랜드의 다양한 상품을 직접 시연해보고 구매 가능한 점은 롯데하이마트의 핵심 경쟁력입니다.상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리킬러형 전문점과 삼성전자의 삼성전자판매, LG전자의 하이프라자와 같이 자사의 제품을 중심으로 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점인 당사는 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품 및 자체 브랜드(PB) 하이메이드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매 폭이 넓다는 장점이 있습니다.또한 롯데하이마트는 온라인몰을 운영하여 채널 경쟁력을 확보하고 있습니다. 배송 및 설치 등으로 인하여 기존에 온라인몰에서 구매하기 꺼려졌던 높은 단가의 백색가전도 전자제품 전문점 브랜드 인지도가 높은 롯데하이마트 온라인몰에서 구매함으로써 소비자가 믿고 구매할 수 있습니다. 또한 고객 편의성 제고를 위한 시스템 인프라 개선 등 지속적인 투자를 통해 온라인 유통채널로서의 경쟁력도 강화하고 있습니다.효율적인 상품 매입 및 재고 관리는 수익성을 향상시키고, 가격 경쟁력 확보 및 신규 모델을 신속하게 도입 가능하게 합니다. 당사는 효과적인 상품 발주 및 재고관리를 위해 상품 등급별 운영체계를 도입 및 운영하고 있습니다. 또한 상권별 고객 수요를 바탕으로 점포별 최적의 발주 수량을 시스템으로 계산하여 발주를 진행함에 따라 판매 극대화 및 재고 손실을 최소화하고 있습니다. 그 밖에 당사는 삼성전자, LG전자 등 주요 제조사들과 '공급망 관리(Supply Chain Management)' 시스템을 구축하였으며, 전산 데이터 베이스를 공유하여 재고 현황 파악 및 원활한 물량 공급을 하는데 활용하고 있습니다.최근 많은 유통업체들은 치열한 배송경쟁을 통해 각 사의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 가전제품의 경우는 배송뿐 아니라 설치 서비스가 매우 중요합니다. 롯데하이마트는 전국 11개 물류 센터를 기반으로 한 탄탄하게 갖춰진 물류 네트워크를 통해 오늘 설치, 익일 배송 설치, 당일 2시간 퀵배송 등을 시행하여 고객서비스를 극대화 시키고 있습니다.
라. 요약 재무현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
구분
제38기 반기
제37기 반기
제37기
제36기

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

전자제품전문점
매출액
1,114,410
100
1,305,726
100
2,610,137
100
3,336,821
100

영업이익
-13,256
100
-17,988
100
8,223
100
-52,011
100

총자산
2,307,995
100
2,464,203
100
2,370,681
100
2,464,219
100

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제38기 반기
제37기
제36기

(2024년 6월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

[유동자산]
629,651
660,763
658,470

ㆍ당좌자산
207,468
317,502
187,080

ㆍ재고자산
422,183
343,262
471,390

[비유동자산]
1,678,344
1,709,918
1,805,749

ㆍ유형자산
428,059
438,254
474,713

ㆍ사용권자산
181,008
197,381
215,096

ㆍ투자부동산
10,288
10,362
6,697

ㆍ무형자산
853,134
850,702
853,119

ㆍ기타비유동자산
205,855
213,219
256,125

자산총계
2,307,995
2,370,681
2,464,219

[유동부채]
789,735
714,777
763,904

[비유동부채]
297,953
406,113
405,019

부채총계
1,087,688
1,120,891
1,168,923

[자본금]
118,039
118,039
118,039

[주식발행초과금]
745,215
1,045,215
1,045,215

[기타자본구성요소]
-8,201
-8,201
-8,201

[기타포괄손익누계액]
-149
-62
608

[이익잉여금]
365,403
94,799
139,635

자본총계
1,220,307
1,249,790
1,295,297

(2024.1.1.~2024.6.30.)
(2023.1.1.~2023.12.31.)
(2022.1.1.~2022.12.31.)

매출액
1,114,410
2,610,137
3,336,821

영업이익(손실)
-13,256
8,223
-52,011

법인세차감전순이익(손실)
-19,204
-30,128
-557,697

당기순이익(손실)
-18,082
-35,369
-527,891

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)
-782
-1,529
-22,817

주1) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 상기 재무제표는한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.주2) 보유한 투자주식(종속,관계,공동회사 관련)이 없어 평가방법은 기재하지 않았습니다.

2. 연결재무제표

해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없음

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 38 기 반기말 2024.06.30 현재

제 37 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 38 기 반기말

제 37 기말

자산

유동자산

629,650,974,727

660,763,363,634

현금및현금성자산 (주4,5,7)

111,419,347,937

121,378,625,254

재고자산 (주8,25)

422,182,740,426

343,261,666,503

매출채권및기타채권 (주4,5,6,33)

59,264,742,395

60,270,068,517

기타금융자산 (주4,5,7)

28,220,138,144

131,097,388,935

기타자산 (주9)

7,823,403,985

3,701,942,957

당기법인세자산

740,601,840

1,053,671,468

비유동자산

1,678,344,036,984

1,709,917,582,193

유형자산 (주10)

428,059,251,129

438,253,869,766

사용권자산 (주11)

181,007,883,630

197,380,857,461

투자부동산 (주12)

10,287,519,312

10,361,598,219

영업권 (주13)

837,579,669,223

837,579,669,223

무형자산 (주13)

15,554,297,954

13,122,260,467

기타금융자산 (주4,5,7)

147,537,920,683

146,575,212,402

이연법인세자산

19,967,637,558

17,806,975,071

순확정급여자산 (주19)

38,349,857,495

48,837,139,584

자산총계

2,307,995,011,711

2,370,680,945,827

부채

유동부채

789,735,377,646

714,777,342,146

매입채무및기타채무 (주4,5,14,33)

236,332,224,383

184,430,269,066

차입금 (주4,5,15)

327,336,965,936

244,865,597,552

회사채 (주4,5,16)

79,953,602,137

139,937,976,902

기타금융부채 (주4,5,17)

2,884,933,176

1,957,997,574

리스부채 (주4,5,33)

60,335,267,007

68,594,336,130

충당부채 (주25)

334,073,846

290,231,108

기타부채 (주18,25)

82,558,311,161

74,700,933,814

비유동부채

297,952,673,044

406,113,479,614

퇴직급여부채및기타장기급여채무 (주19)

1,616,531,089

1,816,278,339

차입금 (주4,5,15)

0

113,462,265,529

회사채 (주4,5,16)

154,572,538,055

134,761,915,548

기타금융부채 (주4,5,17)

2,363,648,172

2,047,752,450

리스부채 (주4,5,33)

123,959,869,628

138,495,717,286

충당부채

14,959,244,385

15,048,413,135

기타부채 (주18)

480,841,715

481,137,327

부채총계

1,087,688,050,690

1,120,890,821,760

자본

납입자본

863,253,787,212

1,163,253,787,212

자본금 (주1,21)

118,038,560,000

118,038,560,000

주식발행초과금 (주21)

745,215,227,212

1,045,215,227,212

기타자본구성요소 (주22)

(8,200,934,190)

(8,200,934,190)

기타포괄손익누계액 (주23)

(148,828,718)

(61,536,452)

이익잉여금 (주24)

365,402,936,717

94,798,807,497

자본총계

1,220,306,961,021

1,249,790,124,067

부채및자본총계

2,307,995,011,711

2,370,680,945,827

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 반기

제 37 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출 (주25,33)

589,327,207,444

1,114,410,199,213

679,652,518,819

1,305,726,182,674

매출원가 (주25,27,33)

425,847,108,940

818,661,571,513

495,552,062,721

982,103,943,606

매출총이익

163,480,098,504

295,748,627,700

184,100,456,098

323,622,239,068

판매비와관리비 (주26,27)

160,698,975,412

309,005,021,138

176,282,893,971

341,609,852,691

영업손실

2,781,123,092

(13,256,393,438)

7,817,562,127

(17,987,613,623)

기타수익 (주28,33)

2,633,766,058

4,164,224,088

3,851,019,795

6,626,615,729

기타비용 (주28,33)

436,759,705

1,531,356,444

477,794,485

1,319,605,476

순금융원가 (주5,29)

(2,695,611,301)

(8,580,479,041)

(8,843,197,288)

(14,352,656,023)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주5,29)

2,899,968,575

5,854,707,449

2,917,302,240

5,073,301,880

금융수익-기타 (주5,29)

3,923,095,445

3,980,308,617

216,461,639

216,461,639

금융비용 (주5,29)

9,518,675,321

18,415,495,107

11,976,961,167

19,642,419,542

법인세비용차감전순이익(손실)

2,282,518,144

(19,204,004,835)

2,347,590,149

(27,033,259,393)

법인세비용(수익) (주30)

833,513,891

(1,121,855,670)

142,408,628

(11,146,852,619)

반기순이익(손실)

1,449,004,253

(18,082,149,165)

2,205,181,521

(15,886,406,774)

기타포괄이익(손실)

(141,120,138)

(4,460,300,281)

1,956,412,336

2,675,872,014

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(53,939,542)

(4,373,008,015)

1,640,768,659

2,876,557,059

확정급여제도의 재측정요소

(53,939,542)

(4,373,008,015)

1,640,768,659

2,876,557,059

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(87,180,596)

(87,292,266)

315,643,677

(200,685,045)

파생상품평가손익

(87,180,596)

(87,292,266)

315,643,677

(200,685,045)

반기총포괄이익(손실)

1,307,884,115

(22,542,449,446)

4,161,593,857

(13,210,534,760)

주당손실 (주31)

기본주당손실 (단위 : 원)

63

(782)

95

(687)

희석주당손실 (단위 : 원)

63

(782)

95

(687)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

납입자본

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

(8,200,934,190)

608,270,740

139,635,438,602

1,295,296,562,364

반기순손실

0

0

0

(15,886,406,774)

(15,886,406,774)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

2,876,557,059

2,876,557,059

파생상품평가손익

0

0

(200,685,045)

0

(200,685,045)

총포괄손익 합계

0

0

(200,685,045)

(13,009,849,715)

(13,210,534,760)

자본준비금의 이익잉여금 전입

0

0

0

0

0

연차배당

0

0

0

(6,940,713,600)

(6,940,713,600)

2023.06.30 (기말자본)

1,163,253,787,212

(8,200,934,190)

407,585,695

119,684,875,287

1,275,145,314,004

2024.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

(8,200,934,190)

(61,536,452)

94,798,807,497

1,249,790,124,067

반기순손실

0

0

0

(18,082,149,165)

(18,082,149,165)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(4,373,008,015)

(4,373,008,015)

파생상품평가손익

0

0

(87,292,266)

0

(87,292,266)

총포괄손익 합계

0

0

(87,292,266)

(22,455,157,180)

(22,542,449,446)

자본준비금의 이익잉여금 전입

(300,000,000,000)

0

0

300,000,000,000

0

연차배당

0

0

0

(6,940,713,600)

(6,940,713,600)

2024.06.30 (기말자본)

863,253,787,212

(8,200,934,190)

(148,828,718)

365,402,936,717

1,220,306,961,021

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 반기

제 37 기 반기

영업활동현금흐름

30,352,883,742

155,184,283,058

영업에서 창출된 현금흐름 (주32)

30,039,814,114

150,351,611,137

법인세환급(납부)

313,069,628

4,832,671,921

투자활동현금흐름

92,761,714,373

(7,095,233,711)

단기금융상품의 감소

150,000,000,000

150,000,000,000

유형자산 및 사용권자산의 처분

55,458,869

64,017,500

회원권의 감소

166,800,000

246,880,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

1,220,000,000

0

보증금의 감소

4,614,198,000

6,915,000,000

리스채권의 회수

284,643,387

113,217,288

이자수취

4,872,529,053

3,375,712,582

배당금의 수취

507,100

2,205,430

단기금융상품의 증가

(50,000,000,000)

(150,000,000,000)

유형자산의 취득

(14,838,055,607)

(8,452,072,885)

무형자산의 취득

(2,060,366,429)

(1,241,226,500)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

0

(6,912,442,396)

보증금의 증가

(1,554,000,000)

(1,206,524,730)

재무활동현금흐름

(133,073,875,432)

(54,340,464,756)

회사채의 발행

99,660,660,000

134,632,660,000

단기차입금의 차입

40,000,000,000

0

장기차입금의 차입

0

200,000,000,000

사채발행분담금의 반환

2,268,269

4,304,378

수입보증금의 증가

374,200,000

357,600,000

단기차입금의 상환

0

(120,000,000,000)

유동성사채의 상환

(140,000,000,000)

(200,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(75,000,000,000)

0

유동성수입보증금의 감소

0

(308,011,889)

수입보증금의 감소

(10,000,000)

0

리스부채의 지급

(38,146,592,706)

(43,600,174,102)

이자지급

(13,013,697,395)

(18,486,129,543)

배당금의 지급

(6,940,713,600)

(6,940,713,600)

현금및현금성자산의 순증감

(9,959,277,317)

93,748,584,591

기초현금및현금성자산

121,378,625,254

76,691,696,671

반기말 현금및현금성자산

111,419,347,937

170,440,281,262

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

롯데하이마트 주식회사(이하 "당사")는 1987년 6월 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 설립되어 서울시 강남구 삼성로에 본사를 두고 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다. 당사는 2011년 6월 29일에 한국거래소 유가증권시장을 통하여 주식을 상장하였습니다.

당사가 발행할 주식총수는 100,000,000주이고 1주당 금액은 5,000원입니다. 당반기말 현재 당사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 23,607,712주와 118,039백만원이며, 롯데쇼핑(주)가 당사 발행주식의 65.25%를 보유하고 있습니다(주석21참조).한편, 당사는 자기주식 472,000주를 취득하여 당사 발행주식의 2.0%를 자기주식으로 보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

중간재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서 열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책

당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 아래에서 설명하고 있는 2024년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2020년 개정) - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와 결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채

동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다.

또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자금융약정

동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다.

'공급자금융약정'이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다.

공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다.

ㆍ
약정의 조건

ㆍ
공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재 무상태표에 표시되는 항목

ㆍ
공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되 는 항목

ㆍ
공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당 하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위

ㆍ
공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향

ㆍ유동성위험 정보

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채

동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로

회계처리

되는 판매후리스에 대하여

후속측정

요구사항을

추가하였습니다.동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나'수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시

동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다.

가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한 가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다.

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.

다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다.

당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 재무위험관리

신용위험에 대한 공시

가. 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 신용위험관리신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.① 매출채권당사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게발생하지 않습니다. 다만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.② 금융기관예치금당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.③ 보증당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.④ 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

신용위험 익스포저에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

현금성자산

매출채권 및 기타채권

기타금융자산

금융자산, 분류 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도

110,843,530

59,264,742

151,668,185

321,776,457

신용위험에 대한 최대 노출정도 - 유동

110,843,530

59,264,742

28,220,138

신용위험에 대한 최대 노출정도 - 비유동

123,448,047

신용위험에 대한 노출금액에서 제외된 항목에 대한 기술

금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

현금성자산

매출채권 및 기타채권

기타금융자산

금융자산, 분류 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도

120,891,705

60,270,069

256,262,233

437,424,007

신용위험에 대한 최대 노출정도 - 유동

120,891,705

60,270,069

131,097,389

신용위험에 대한 최대 노출정도 - 비유동

125,164,844

신용위험에 대한 노출금액에서 제외된 항목에 대한 기술

금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

(2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

3개월 이내

3개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름

229,495,806

0

0

0

0

차입금, 미할인현금흐름

71,651,382

264,810,067

0

0

0

회사채, 미할인현금흐름

2,843,038

87,506,313

111,568,838

52,228,000

0

기타금융부채, 미할인현금흐름

20,959

550,440

563,600

1,422,400

870,000

리스부채, 미할인현금흐름

18,540,941

48,237,751

46,479,255

66,502,133

24,083,829

전기말

(단위 : 천원)

3개월 이내

3개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름

177,797,823

0

0

0

0

차입금, 미할인현금흐름

71,261,970

183,676,554

117,255,653

0

0

회사채, 미할인현금흐름

2,424,763

145,892,698

83,871,250

55,712,113

0

기타금융부채, 미할인현금흐름

7,440

520,959

339,200

1,395,600

800,000

리스부채, 미할인현금흐름

21,029,745

54,458,168

53,779,915

70,551,005

28,126,003

(3) 이자율위험관리이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.이를 위해 당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

금융상품의 이자율 유형별 공시

당반기말

(단위 : 천원)

변동이자율

금융부채

70,000,000

관리되는 위험에 대한 기술

당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채는 기업어음으로서 전액 이자율변동위험을 헷지하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

변동이자율

금융부채

70,000,000

관리되는 위험에 대한 기술

당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채는 기업어음으로서 전액 이자율변동위험을 헷지하였습니다.

(4) 환위험관리당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 금융부채에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

위험

위험 합계

시장위험

환위험

USD

EUR

JPY

자산

49,056

0

0

부채

1,239,156

0

0

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 금융부채에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

위험

위험 합계

시장위험

환위험

USD

EUR

JPY

자산

0

0

0

부채

882,035

21,301

71

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 금융부채에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.

(5) 가격위험관리당사의 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 지분상품 및 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 채무상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의경영진은 시장 가격 변동으로 인해 미래 현금흐름이 변동될 위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 유의적인 투자의 경우 승인절차를 통해 별도로 관리하고 있습니다.나. 자본위험관리

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

부채(A)

1,087,688,051

자본(B)

1,220,306,961

현금과예금(C)

136,719,348

차입금(D)

561,863,106

부채비율(A/B)

0.8913

순차입금비율((D-C)/B)

0.3484

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약

당사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 기초로 자본을 관리하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

부채(A)

1,120,890,822

자본(B)

1,249,790,124

현금과예금(C)

246,678,625

차입금(D)

633,027,756

부채비율(A/B)

0.8969

순차입금비율((D-C)/B)

0.3091

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약

당사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 기초로 자본을 관리하고 있습니다.

5. 금융상품

금융자산의 공시

(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

금융자산의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

현금및현금성자산

매출채권및기타채권

상각후원가측정기타금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정기타금융자산

금융자산

111,419,348

59,264,742

126,486,482

104,210

23,985,663

25,000,000

181,704

346,442,149

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

현금및현금성자산

매출채권및기타채권

상각후원가측정기타금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정기타금융자산

금융자산

121,378,625

60,270,069

230,970,327

104,210

21,306,159

25,000,000

291,905

459,321,295

금융부채의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

매입채무및기타채무

차입금

회사채

기타금융부채

리스 부채

금융부채

229,495,806

327,336,966

234,526,140

5,248,581

184,295,137

980,902,630

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

매입채무및기타채무

차입금

회사채

기타금융부채

리스 부채

금융부채

177,797,823

358,327,863

274,699,892

4,005,750

207,090,053

1,021,921,381

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

23,985,663

23,985,663

0

181,704

0

181,704

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

순자산가치법

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

-

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

21,306,159

21,306,159

0

291,905

0

291,905

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하는 요소에 대한 기술

수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 이자율 지수를 바탕으로 산출하였습니다.

(3) 수준3 공정가치

수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내용에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산

21,306,159

취득

0

매도

(1,162,788)

당기손익에 포함된 손익

3,842,292

기말 자산

23,985,663

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산

28,877,869

취득

6,912,442

매도

(93,041)

당기손익에 포함된 손익

(14,391,111)

기말 자산

21,306,159

(4) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

금융상품의 범주별 손익의 공시

당반기

(단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산, 범주

금융부채, 범주

파생상품

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

이자수익(임차보증금)

1,051,135

2,022,885

이자수익(리스채권)

35,663

63,357

이자수익

1,813,170

3,768,466

대손충당금환입(대손상각비)

(21,888)

(20,403)

기타의대손충당금환입(기타의대손상각비)

83

9,795

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

0

57,213

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

3,842,292

3,842,292

이자비용(수입보증금)

(23,919)

(48,338)

이자비용(리스부채)

(2,073,760)

(4,089,680)

이자비용(복구충당부채)

(112,853)

(232,993)

이자비용(차입금 및 사채)

(7,227,339)

(13,963,681)

외환차손

(36,756)

(56,840)

외화환산손실

1,301

(366)

세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(110,061)

(110,201)

전반기

(단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산, 범주

금융부채, 범주

파생상품

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

이자수익(임차보증금)

854,251

1,693,147

이자수익(리스채권)

27,721

44,783

이자수익

2,035,330

3,335,373

대손충당금환입(대손상각비)

40,335

34,692

기타의대손충당금환입(기타의대손상각비)

(1,993)

(4,311)

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

0

0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(2,658,306)

(2,658,306)

이자비용(수입보증금)

(17,068)

(28,884)

이자비용(리스부채)

(1,811,083)

(3,522,916)

이자비용(복구충당부채)

(109,611)

(224,161)

이자비용(차입금 및 사채)

(7,164,431)

(12,991,692)

외환차손

(17,590)

(84,168)

외화환산손실

(3,867)

(7,825)

세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피

410,460

(260,969)

6. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

매출채권

미수금

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

매출채권 및 기타유동채권

52,869,111

(191,839)

52,677,272

9,199,878

(2,612,408)

6,587,470

59,264,742

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

매출채권

미수금

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

매출채권 및 기타유동채권

55,891,043

(171,436)

55,719,607

7,172,664

(2,622,203)

4,550,461

60,270,069

매출채권및기타채권에 대한 설명

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

매출채권

기타채권

기초금액

171,436

2,622,203

대손상각비

21,888

0

환입

(1,485)

(9,795)

기말금액

191,839

2,612,408

전기말

(단위 : 천원)

매출채권

기타채권

기초금액

204,174

2,609,861

대손상각비

20,953

18,738

환입

(53,691)

(6,396)

기말금액

171,436

2,622,203

7. 기타금융자산

기타금융자산의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융기관예치금

미수수익

당좌개설보증금

보증금

리스채권

기타유동금융자산

0

25,000,000

181,704

300,000

28,845

0

1,972,353

737,235

28,220,138

기타비유동금융자산

104,210

23,985,663

0

0

0

7,500

120,297,287

3,143,260

147,537,921

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융기관예치금

미수수익

당좌개설보증금

보증금

리스채권

기타유동금융자산

0

25,000,000

0

100,300,000

1,069,552

0

4,202,851

524,986

131,097,389

기타비유동금융자산

104,210

21,306,159

291,905

0

0

7,500

122,296,351

2,569,087

146,575,212

사용이 제한된 금융자산의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융기관예치금

당좌개설보증금

사용이 제한된 현금 및 현금성자산

21,000

사용이 제한된 금융자산

25,000,000

300,000

7,500

25,307,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

상생협력기금

담보제공

당좌개설보증금

은행명칭

IBK기업은행

신한은행

KB국민은행 외

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융기관예치금

당좌개설보증금

사용이 제한된 현금 및 현금성자산

사용이 제한된 금융자산

25,000,000

300,000

7,500

25,307,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

상생협력기금

담보제공

당좌개설보증금

은행명칭

IBK기업은행

신한은행

KB국민은행 외

8. 재고자산

재고자산 세부내역

당반기말

(단위 : 천원)

취득원가

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

상품

427,049,690

(6,190,724)

420,858,966

미착품

1,144,384

0

1,144,384

반품예정자산

179,390

0

179,390

재고자산

428,373,464

(6,190,724)

422,182,740

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

상품

348,275,268

(5,865,881)

342,409,387

미착품

636,988

0

636,988

반품예정자산

215,292

0

215,292

재고자산

349,127,548

(5,865,881)

343,261,667

재고자산평가손실환입에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산평가손실

325

재고자산평가손실환입

0

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산평가손실

0

재고자산평가손실환입

3,472

9. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동선급금

1,184,817

유동부가세대급금

4,213,497

유동선급비용

2,425,089

유동기타자산 합계

7,823,403

비유동선급금

0

비유동부가세대급금

0

비유동선급비용

0

비유동기타자산 합계

0

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동선급금

979,489

유동부가세대급금

0

유동선급비용

2,722,454

유동기타자산 합계

3,701,943

비유동선급금

0

비유동부가세대급금

0

비유동선급비용

0

비유동기타자산 합계

0

10. 유형자산

(1) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

유형자산

유형자산 합계

토지

건물

비품

건설중인자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

226,479,683

0

226,479,683

300,256,461

(151,399,431)

148,857,030

287,264,208

(225,207,270)

62,056,938

860,218

0

860,218

438,253,870

취득금액

0

88,032

88,032

8,983,062

8,983,062

2,974,100

2,974,100

12,045,194

감가상각비

0

(6,816,129)

(6,816,129)

(12,342,640)

(12,342,640)

0

0

(19,158,769)

손상차손

처분금액

0

0

(1,118,261)

1,118,225

(36)

(6,833,817)

6,483,096

(350,721)

0

0

0

(350,757)

기타증(감)액

0

0

0

(1,425,548)

1,425,548

0

6,016

0

6,016

(2,736,302)

0

(2,736,302)

(2,730,286)

기말금액

226,479,683

0

226,479,683

297,800,684

(155,671,787)

142,128,897

289,419,469

(231,066,814)

58,352,655

1,098,016

0

1,098,016

428,059,251

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

유형자산 합계

토지

건물

비품

건설중인자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

229,100,591

0

229,100,591

314,572,715

(151,191,016)

163,381,699

306,555,254

(226,417,692)

80,137,562

2,092,676

0

2,092,676

474,712,528

취득금액

0

4,681,433

4,681,433

13,460,493

13,460,493

313,758

313,758

18,455,684

감가상각비

0

(14,113,213)

(14,113,213)

(28,575,474)

(28,575,474)

0

0

(42,688,687)

손상차손

0

(2,176,411)

(2,176,411)

(2,623,401)

(2,623,401)

0

0

(4,799,812)

처분금액

0

0

(12,790,359)

12,689,751

(100,608)

(32,206,761)

30,781,976

(1,424,785)

0

0

0

(1,525,393)

기타증(감)액

(2,620,908)

0

(2,620,908)

(6,207,328)

3,391,458

(2,815,870)

(544,778)

1,627,321

1,082,543

(1,546,216)

0

(1,546,216)

(5,900,451)

기말금액

226,479,683

0

226,479,683

300,256,461

(151,399,431)

148,857,030

287,264,208

(225,207,270)

62,056,938

860,218

0

860,218

438,253,870

유형자산 기타증감에 대한 기술

기타증(감)액은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 당사를 위해 제공된 유형자산 담보 내역은 없습니다.(3) 당반기말과 전기말 현재 타인을 위해 제공된 유형자산 담보내역은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 유형자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

건물

담보로 제공된 유형자산

85

담보설정금액

12,588,000

제공받은자

토지소유주

관련 차입액

0

담보권자

농협은행(주)외4

전기말

(단위 : 천원)

건물

담보로 제공된 유형자산

85

담보설정금액

12,538,000

제공받은자

토지소유주

관련 차입액

0

담보권자

농협은행(주)외4

11. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

토지와 건물

차량운반구

자산 합계

기초

197,057,747

323,110

197,380,857

증가

24,991,945

272,496

25,264,441

감소

(4,358,355)

(55,552)

(4,413,907)

감가상각비

(37,079,926)

(143,582)

(37,223,508)

손상차손

기말

180,611,411

396,472

181,007,884

전기말

(단위 : 천원)

토지와 건물

차량운반구

자산 합계

기초

214,602,499

493,138

215,095,637

증가

75,364,199

338,985

75,703,184

감소

(8,409,341)

(154,241)

(8,563,582)

감가상각비

(76,324,163)

(354,772)

(76,678,935)

손상차손

(8,175,447)

0

(8,175,447)

기말

197,057,747

323,110

197,380,857

12. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

투자부동산

투자부동산 합계

토지

건물

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

7,739,065

0

7,739,065

7,532,878

(4,910,345)

2,622,533

10,361,598

감가상각비

0

(74,078)

(74,078)

(74,078)

기타증(감)액

0

0

0

1,425,548

(1,425,548)

0

0

기말금액

7,739,065

0

7,739,065

8,958,426

(6,409,971)

2,548,455

10,287,519

전기말

(단위 : 천원)

투자부동산

투자부동산 합계

토지

건물

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

5,118,157

0

5,118,157

3,784,279

(2,205,409)

1,578,870

6,697,027

감가상각비

0

(87,039)

(87,039)

(87,039)

기타증(감)액

2,620,908

0

2,620,908

3,748,599

(2,617,897)

1,130,702

3,751,610

기말금액

7,739,065

0

7,739,065

7,532,878

(4,910,345)

2,622,533

10,361,598

투자부동산 기타증감에 대한 기술

기타증(감)액은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

13. 영업권과 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

영업권

상표권

회원권

건설중인 무형자산

기타무형자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

1,683,324,078

(845,744,409)

837,579,669

367,355

(317,845)

49,510

4,763,372

(933,508)

3,829,864

0

0

0

66,037,517

(56,794,631)

9,242,886

850,701,929

취득금액

0

908

908

150,234

150,234

0

0

1,798,795

1,798,795

1,949,937

처분

0

0

0

0

0

(170,470)

9,064

(161,406)

0

0

0

0

0

0

(161,406)

무형자산상각비

0

(10,450)

(10,450)

0

0

(2,073,642)

(2,073,642)

(2,084,092)

기타증(감)액

0

0

0

0

0

2,426,639

2,426,639

300,960

300,960

2,727,599

손상차손환입

기말금액

1,683,324,078

(845,744,409)

837,579,669

368,263

(328,295)

39,968

4,743,136

(924,444)

3,818,692

2,426,639

0

2,426,639

68,137,272

(58,868,273)

9,268,999

853,133,967

전기말

(단위 : 천원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

영업권

상표권

회원권

건설중인 무형자산

기타무형자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

1,683,324,078

(845,744,409)

837,579,669

353,605

(295,277)

58,328

4,804,999

(1,072,676)

3,732,323

0

0

0

64,113,076

(52,364,012)

11,749,064

853,119,384

취득금액

0

0

13,235

13,235

153,300

153,300

0

0

1,636,769

1,636,769

1,803,304

처분

0

0

0

0

0

(194,927)

15,229

(179,698)

0

0

0

(3,872)

969

(2,903)

(182,601)

무형자산상각비

0

(22,405)

(22,405)

0

0

0

0

(4,431,751)

(4,431,751)

(4,454,156)

기타증(감)액

0

0

0

515

(163)

352

0

0

0

0

0

0

291,544

163

291,707

292,059

손상차손환입

0

0

0

0

123,939

123,939

0

0

0

0

123,939

기말금액

1,683,324,078

(845,744,409)

837,579,669

367,355

(317,845)

49,510

4,763,372

(933,508)

3,829,864

0

0

0

66,037,517

(56,794,631)

9,242,886

850,701,929

무형자산 기타증감에 대한 기술

기타증(감)액은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

14. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

매입채무

176,028,857

미지급금

60,303,367

합계

236,332,224

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

매입채무

116,985,105

미지급금

67,445,164

합계

184,430,269

15. 차입금

차입금에 대한 세부 정보

당반기말

(단위 : 천원)

차입금1

차입금2

차입금3

차입금4

차입금5

차입금6

차입금명칭 합계

차입처

신한은행

우리은행

NH투자증권

NH투자증권

한국투자증권

하나은행

차입금의 종류

기업어음

일반차입

기업어음

기업어음

기업어음

일반차입

차입금, 만기

2024-07-17

2025-06-27

2024-04-29

2025-04-29

2024-10-28

2025-06-09

차입금, 이자율

0.0456

0.0353

0.0369

0.0520

0.0532

차입금, 기준이자율

91일 CD금리

차입금, 기준이자율 조정

0.013

명목금액

70,000,000

40,000,000

0

30,000,000

100,000,000

90,000,000

330,000,000

현재가치할인차금

(2,663,034)

총 장부금액

327,336,966

차입금에 대한 기술

하나은행 유동성장기차입금 90,000백만원에 대해 당기말 이내에 5,000백만원을 분할상환하고, 잔액은 만기에 상환할 예정입니다.

전기말

(단위 : 천원)

차입금1

차입금2

차입금3

차입금4

차입금5

차입금6

차입금명칭 합계

차입처

신한은행

우리은행

NH투자증권

NH투자증권

한국투자증권

하나은행

차입금의 종류

기업어음

일반차입

기업어음

기업어음

기업어음

일반차입

차입금, 만기

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

명목금액

70,000,000

0

70,000,000

30,000,000

100,000,000

95,000,000

365,000,000

현재가치할인차금

(6,672,137)

총 장부금액

358,327,863

차입금에 대한 기술

차입금 내역에 대한 공시

차입금 내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

차입금

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

현재가치할인차금

단기차입금

110,000,000

110,000,000

유동성장기차입금

220,000,000

(2,663,034)

217,336,966

장기차입금

0

0

0

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

차입금

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

현재가치할인차금

단기차입금

70,000,000

70,000,000

유동성장기차입금

180,000,000

(5,134,403)

174,865,597

장기차입금

115,000,000

(1,537,734)

113,462,266

차입금 관련 약정사항에 대한 공시

(단위 : 백만원)

계약의 유형

기업어음증권

거래상대방

신한은행

NH투자증권

한국투자증권

총 대출약정금액

70,000

30,000

100,000

기업어음차입 준수사항

신한은행-기업어음_1

신한은행-기업어음_2

신한은행-회사채_1

신한은행-회사채_2

한국투자증권-기업어음

현재등급

A2+

A2+

A+

A+

A2+

특약등급

A2+

A20

A+

A0

A1~A3 유지

비고

약정조건 재협의

약정 해지

약정조건 재협의

약정 해지

약정 해지

16. 회사채

사채에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

사채1

사채2

사채3

사채4

사채5

차입금명칭 합계

사채의 종류

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

사채의 내역

제8회 무기명식 무보증 공모사채

제9-1회 무기명식 무보증 공모사채

제9-2회 무기명식 무보증 공모사채

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채

차입금, 만기

2024-06-28

2025-02-03

2026-02-03

2026-04-16

2027-04-16

차입금, 이자율

0.0197

0.0511

0.0518

0.0441

0.0446

사채, 명목금액

0

80,000,000

55,000,000

50,000,000

50,000,000

235,000,000

사채할인발행차금

(473,860)

총 장부금액

234,526,140

전기말

(단위 : 천원)

사채1

사채2

사채3

사채4

사채5

차입금명칭 합계

사채의 종류

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

사채의 내역

제8회 무기명식 무보증 공모사채

제9-1회 무기명식 무보증 공모사채

제9-2회 무기명식 무보증 공모사채

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액

140,000,000

80,000,000

55,000,000

0

0

275,000,000

사채할인발행차금

(300,108)

총 장부금액

274,699,892

사채 내역에 대한 공시

사채 내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

사채

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

사채할인발행차금

유동성사채

80,000,000

(46,398)

79,953,602

장부금액

154,572,538

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

사채

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

사채할인발행차금

유동성사채

140,000,000

(62,023)

139,937,977

장부금액

134,761,915

원화사채 준수사항

제9-1회 무기명식 무보증 공모사채

제9-2회 무기명식 무보증 공모사채

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채

재무비율 유지

부채비율 300% 이하

부채비율 300% 이하

부채비율 300% 이하

부채비율 300% 이하

지급보증 및 담보권 설정제한

자기자본의 300% 이하

자기자본의 300% 이하

자기자본의 300% 이하

자기자본의 300% 이하

자산매각 한도

자산총계의 50% 미만

자산총계의 50% 미만

자산총계의 50% 미만

자산총계의 50% 미만

지배구조 변경제한

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

17. 기타금융부채

기타금융부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동미지급비용

2,319,801

유동수입보증금

565,132

유동기타금융부채 합계

2,884,933

비유동미지급비용

0

비유동수입보증금

2,363,648

비유동기타금융부채 합계

2,363,648

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동미지급비용

1,440,089

유동수입보증금

517,909

유동기타금융부채 합계

1,957,998

비유동미지급비용

0

비유동수입보증금

2,047,752

비유동기타금융부채 합계

2,047,752

18. 기타부채

기타부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동선수금

78,065,403

유동선수수익

6,555

유동예수금

4,486,353

유동부가세예수금

0

유동기타부채 합계

82,558,311

비유동선수금

0

비유동선수수익

480,842

비유동예수금

0

비유동부가세예수금

0

비유동기타부채 합계

480,842

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동선수금

68,586,490

유동선수수익

10,768

유동예수금

5,363,085

유동부가세예수금

740,591

유동기타부채 합계

74,700,934

비유동선수금

0

비유동선수수익

481,137

비유동예수금

0

비유동부가세예수금

0

비유동기타부채 합계

481,137

선수금 및 선수수익에 대한 설명

당반기말 선수금 및 선수수익 잔액에는 각각 계약부채인 선수금 및 고객충성제도로 분류될 금액이 포함되어 있습니다(주석 25참조).

선수수익에 대한 설명

수입보증금의 현재가치평가에 따라 발생하는 선수임대료가 포함되어 있습니다.

19. 퇴직급여부채및기타장기급여채무

확정급여제도에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치

확정급여제도의 기금적립약정 합계

확정급여채무, 현재가치

134,326,895

181,754

134,508,649

사외적립자산의 공정가치

(172,858,507)

재무상태표상 자산

(38,349,858)

전기말

(단위 : 천원)

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치

확정급여제도의 기금적립약정 합계

확정급여채무, 현재가치

125,348,182

385,376

125,733,558

사외적립자산의 공정가치

(174,570,698)

재무상태표상 자산

(48,837,140)

기타장기종업원급여와 관련된 채무에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타장기급여채무의 현재가치

1,616,531

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타장기급여채무의 현재가치

1,816,278

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가

5,917,811

순이자원가

(1,198,771)

소계

4,719,040

확정기여제도

792,007

기타장기종업원급여

127,568

종업원 급여에 포함된 총 비용

5,638,615

전반기

(단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가

6,427,499

순이자원가

(1,826,923)

소계

4,600,576

확정기여제도

730,123

기타장기종업원급여

171,472

종업원 급여에 포함된 총 비용

5,502,171

20. 우발채무와 약정사항

약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 금융자산

당좌차월

여신거래약정

전자단기사채 발행 약정

외상매출채권담보대출 약정

내국신용장 개설 약정

제공받은 지급보증

기업어음 약정

구매카드 약정

총 약정금액

10,000

45,000

200,000

350,000

6,396

200,000

150,000

총 약정금액, 외화

USD 10백만

약정 실행액

0

0

0

3,549

약정 실행액, 외화

USD 2,987천

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

300

약정에 대한 설명

당반기말 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 단기금융상품(장부가액 : 300백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다(주석7참조).

당반기말 현재 당사는 ㈜국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 ㈜신한은행 외 2개 금융기관과 45,000백만원 한도의 여신거래약정을체결하고 있습니다. 당반기말 현재 사용 금액은 없습니다.

당반기말 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

당반기말 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니 다. 당반기말 현재 사용액은 3,549백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

당반기말 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 2,987천입니다.

당반기말 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 6,396백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 NH투자증권 외 2개 금융기관과 200,000백만원 한도로 기업어음 약정을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 롯데카드와 150,000백만원 한도로 구매카드 약정을 체결하고 있습니다.

우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

법적소송우발부채

우발부채의 추정재무영향

1,365

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당반기말 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 7건(관련금액 1,365백만원)과 당사가 제소한 6건(관련금액 443백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 상기 외 당사가 원고인 소송 건에는 부당보직해임과 관련하여 당반기말 현재 1건(소송가액 300백만원)의 소송이 존재하며, 이와 관련한 예상손실액을 합리적으로 추정하여 77백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다.

우발자산의 추정재무영향

443

21. 납입자본

주식의 분류에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

보통주

수권주식수(주)

100,000,000

주당 액면가액(원)

5,000

발행주식수(주)

23,607,712

자본금

118,038,560

주식발행초과금

745,215,227

납입자본 합계

863,253,787

주식발행초과금의 변동에 대한 기술

당반기 중 주식발행초과금 300,000백만원을 이익잉여금으로 전입하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

보통주

수권주식수(주)

100,000,000

주당 액면가액(원)

5,000

발행주식수(주)

23,607,712

자본금

118,038,560

주식발행초과금

1,045,215,227

납입자본 합계

1,163,253,787

주식발행초과금의 변동에 대한 기술

22. 기타자본구성요소

기타자본구성요소

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

전환권대가

10,459,827

자기주식

(18,660,761)

합계

(8,200,934)

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

전환권대가

10,459,827

자기주식

(18,660,761)

합계

(8,200,934)

23. 기타포괄손익누계액

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

자본

자본 합계

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

현금흐름위험회피

기타포괄손익누계액

(186,847)

38,018

(148,829)

전기말

(단위 : 천원)

자본

자본 합계

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

현금흐름위험회피

기타포괄손익누계액

(186,847)

125,311

(61,536)

24. 이익잉여금

이익잉여금에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

24,553,580

미처분이익잉여금

340,849,356

합계

365,402,936

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

23,859,508

미처분이익잉여금

70,939,299

합계

94,798,807

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

25. 매출 및 매출원가

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

588,293,903

1,112,419,885

임대수익 등

1,005,475

1,936,450

기타수익(매출액)

27,829

53,864

매출 계

589,327,207

1,114,410,199

상품매출원가

421,140,074

811,072,171

기타수익(매출액)에 대한 매출원가

4,707,035

7,589,401

매출원가 계

425,847,109

818,661,572

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

678,859,695

1,304,173,612

임대수익 등

773,315

1,519,643

기타수익(매출액)

19,509

32,928

매출 계

679,652,519

1,305,726,183

상품매출원가

491,593,693

975,191,413

기타수익(매출액)에 대한 매출원가

3,958,370

6,912,531

매출원가 계

495,552,063

982,103,944

수행의무에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

수행의무

수행의무 합계

한 시점에 이행하는 수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

기타 원천으로부터의 수익 : 기타

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

매출

587,755,448

1,111,455,961

1,543,930

2,900,374

27,829

53,864

589,327,207

1,114,410,199

전반기

(단위 : 천원)

수행의무

수행의무 합계

한 시점에 이행하는 수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

기타 원천으로부터의 수익 : 기타

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

매출

678,427,194

1,303,053,323

1,205,816

2,639,932

19,509

32,928

679,652,519

1,305,726,183

고객과의 계약에서 생기는 환불자산, 환불부채 및 계약부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

환불자산-예상고객환불

179,390

환불부채-예상고객환불

257,474

계약부채 합계

77,980,348

계약부채 합계

계약부채-고객충성제도

454

계약부채-선수금

77,979,894

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

환불자산-예상고객환불

215,292

환불부채-예상고객환불

290,231

계약부채 합계

68,500,929

계약부채 합계

계약부채-고객충성제도

517

계약부채-선수금

68,500,412

26. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

급여

42,482,090

84,477,913

퇴직급여

2,753,132

5,511,047

장기종업원급여

63,784

127,568

복리후생비

8,563,958

15,153,657

광고선전비

4,516,047

8,721,444

판매촉진비

638,517

985,750

지급수수료

32,774,974

66,452,661

운반비

16,939,147

31,427,628

설치비

10,016,547

12,306,116

대손상각비(대손충당금환입)

21,888

20,403

지급임차료

1,273,087

3,196,075

감가상각비

28,074,934

56,456,357

무형자산상각비

1,061,114

2,084,093

수도광열비

3,320,168

7,887,493

세금과공과

3,844,109

4,088,830

여비교통비

687,626

1,483,584

통신비

174,832

343,797

수선비

1,527,456

4,486,340

소모품비

904,374

1,875,415

도서인쇄비

36,407

84,176

교육비

550,471

827,224

보험료

326,802

696,458

차량유지비

78,135

153,774

접대비

53,602

120,081

잡비

15,774

37,137

합계

160,698,975

309,005,021

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

급여

45,610,940

88,409,915

퇴직급여

2,677,550

5,330,699

장기종업원급여

85,736

171,472

복리후생비

7,915,745

16,045,381

광고선전비

5,313,936

10,241,113

판매촉진비

579,451

902,273

지급수수료

39,241,459

79,472,840

운반비

19,663,579

37,902,246

설치비

9,195,263

11,577,924

대손상각비(대손충당금환입)

(40,335)

(34,692)

지급임차료

4,135,646

9,103,087

감가상각비

30,185,988

60,694,396

무형자산상각비

1,153,723

2,312,137

수도광열비

3,450,686

8,413,059

세금과공과

3,648,254

3,844,212

여비교통비

711,439

1,409,553

통신비

176,088

356,142

수선비

750,516

1,808,176

소모품비

774,072

1,508,003

도서인쇄비

37,585

89,238

교육비

438,688

874,797

보험료

389,524

828,519

차량유지비

84,478

168,018

접대비

72,971

130,309

잡비

29,912

51,036

합계

176,282,894

341,609,853

27. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재고자산의 매입

435,469,163

888,850,614

재고자산의 변동

(14,902,517)

(78,921,074)

종업원급여

53,862,964

105,270,185

종업원급여

급여 및 임금

42,344,090

84,201,913

상여금

138,000

276,000

퇴직급여

2,753,132

5,511,047

장기종업원급여

63,784

127,568

복리후생비

8,563,958

15,153,657

감가상각비

28,074,934

56,456,357

무형자산상각비

1,061,114

2,084,093

운반비

16,939,147

31,427,628

설치비

10,016,547

12,306,116

광고비 및 판매촉진비

5,727,992

10,849,825

지급임차료

1,273,087

3,196,075

지급수수료

37,482,009

74,042,062

수도광열비

3,320,168

7,887,493

기타의 비용

8,221,476

14,217,220

매출원가 및 판매관리비 합계

586,546,084

1,127,666,594

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재고자산의 매입

434,654,117

948,439,706

재고자산의 변동

55,730,338

23,631,709

종업원급여

56,289,971

109,957,467

종업원급여

급여 및 임금

45,610,940

88,424,178

상여금

0

(14,263)

퇴직급여

2,677,550

5,330,699

장기종업원급여

85,736

171,472

복리후생비

7,915,745

16,045,381

감가상각비

30,185,988

60,694,396

무형자산상각비

1,153,723

2,312,137

운반비

19,663,579

37,902,246

설치비

9,195,263

11,577,924

광고비 및 판매촉진비

7,102,624

14,263,383

지급임차료

4,135,646

9,103,087

지급수수료

43,199,829

86,385,370

수도광열비

3,450,686

8,413,059

기타의 비용

7,073,193

11,033,312

매출원가 및 판매관리비 합계

671,834,957

1,323,713,796

28. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

수입수수료

9,960

19,990

유형자산처분이익

51,303

54,313

사용권자산처분이익

2,042,239

3,139,958

무형자산처분이익

0

5,394

외환차익

6,216

7,208

외화환산이익

2,729

4,838

기타대손충당금환입

83

9,795

배당금수익

0

507

보험차익

28,499

28,914

잡이익

492,737

893,307

기타수익 합계

2,633,766

4,164,224

유형자산처분손실

177,565

349,610

사용권자산처분손실

15,288

25,227

무형자산처분손실

0

0

외환차손

42,973

64,048

외화환산손실

1,428

5,204

기타의대손상각비

0

0

기부금

84,199

590,607

보험차손

0

4,626

잡손실

115,307

492,035

기타비용 합계

436,760

1,531,357

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

수입수수료

537,540

861,404

유형자산처분이익

3

61,821

사용권자산처분이익

2,098,326

3,886,645

무형자산처분이익

54,153

67,183

외환차익

24,248

57,725

외화환산이익

628

765

기타대손충당금환입

0

0

배당금수익

0

2,515

보험차익

0

1,314

잡이익

1,136,122

1,687,244

기타수익 합계

3,851,020

6,626,616

유형자산처분손실

106,132

442,734

사용권자산처분손실

56,411

111,592

무형자산처분손실

2,904

2,904

외환차손

41,839

141,893

외화환산손실

4,495

8,590

기타의대손상각비

1,993

4,311

기부금

19,725

52,096

보험차손

0

4,340

잡손실

244,295

551,145

기타비용 합계

477,794

1,319,605

29. 순금융원가

금융수익 및 금융비용

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

이자비용

9,437,871

18,334,691

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

80,804

80,804

금융비용 소계

9,518,675

18,415,495

유효이자율법 적용 이자수익

2,899,969

5,854,707

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

3,923,095

3,923,095

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

0

57,213

금융수익 소계

6,823,064

9,835,015

순금융원가

2,695,611

8,580,480

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

이자비용

9,102,194

16,767,652

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

2,874,767

2,874,767

금융비용 소계

11,976,961

19,642,419

유효이자율법 적용 이자수익

2,917,302

5,073,302

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

216,462

216,462

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

0

0

금융수익 소계

3,133,764

5,289,764

순금융원가

8,843,197

14,352,655

30. 법인세비용

법인세비용 산정 및 인식에 대한 기술

당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 가중평균 적용세율은산정하지 않았습니다.

31. 주당이익

주당이익

당반기

(단위 : 천원)

주식

보통주

3개월

누적

반기순이익(손실)

1,449,004

(18,082,149)

보통주반기순이익(손실)

1,449,004

(18,082,149)

가중평균유통보통주식수(주)

23,135,712

23,135,712

기본주당이익(단위:원)

63

(782)

전반기

(단위 : 천원)

주식

보통주

3개월

누적

반기순이익(손실)

2,205,182

(15,886,407)

보통주반기순이익(손실)

2,205,182

(15,886,407)

가중평균유통보통주식수(주)

23,135,712

23,135,712

기본주당이익(단위:원)

95

(687)

가중평균유통보통주식수의 산정내역

가중평균유통보통주식수의 산정내역

당반기

공시금액

발행주식수(주)

23,607,712

가중평균자기주식수(주)

(472,000)

가중평균유통보통주식수(주)

23,135,712

전반기

공시금액

발행주식수(주)

23,607,712

가중평균자기주식수(주)

(472,000)

가중평균유통보통주식수(주)

23,135,712

희석주당이익에 대한 기술

당반기와 전반기 중 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

32. 현금흐름표

영업활동현금흐름

당반기

(단위 : 천원)

공시금액

반기순손실

(18,082,149)

법인세비용 조정

(1,121,856)

감가상각비에 대한 조정

56,456,357

퇴직급여

4,719,040

장기종업원급여 조정

127,568

무형자산상각비에 대한 조정

2,084,093

이자비용에 대한 조정

18,334,691

유형자산및사용권자산처분손실 조정

374,837

무형자산처분손실 조정

0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 조정

80,804

지급수수료 조정

2,688

외화환산손실

5,204

대손상각비

20,403

대손충당금환입 조정

기타의 대손상각비

0

유형자산및사용권자산처분이익 조정

(3,194,271)

무형자산처분이익 조정

(5,394)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 조정

(57,213)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 조정

(3,923,095)

이자수익에 대한 조정

(5,854,707)

임대수익에 대한 조정

(53,864)

외화환산이익 조정

(4,838)

배당수익에 대한 조정

(507)

기타의대손충당금환입 조정

(9,795)

매출채권및기타채권의 감소(증가)

1,590,774

기타자산의 증가

(4,488,991)

재고자산의 감소(증가)

(78,921,074)

매입채무및기타채무의 증가

54,325,881

기타부채의 증가

7,861,526

충당부채의 감소

(278,319)

퇴직급여의 지급

(4,287,490)

사외적립자산의 감소

4,662,794

국민연금전환금의 감소

4,033

장기종업원급여채무의 지급

(327,316)

영업에서 창출된 현금흐름

30,039,814

전반기

(단위 : 천원)

공시금액

반기순손실

(15,886,407)

법인세비용 조정

(11,146,853)

감가상각비에 대한 조정

60,694,396

퇴직급여

4,600,576

장기종업원급여 조정

171,472

무형자산상각비에 대한 조정

2,312,137

이자비용에 대한 조정

16,767,652

유형자산및사용권자산처분손실 조정

554,326

무형자산처분손실 조정

2,904

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 조정

2,874,767

지급수수료 조정

127,773

외화환산손실

8,590

대손상각비

대손충당금환입 조정

(34,692)

기타의 대손상각비

4,311

유형자산및사용권자산처분이익 조정

(3,948,466)

무형자산처분이익 조정

(67,183)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 조정

0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 조정

(216,462)

이자수익에 대한 조정

(5,073,302)

임대수익에 대한 조정

(32,928)

외화환산이익 조정

(765)

배당수익에 대한 조정

(2,515)

기타의대손충당금환입 조정

0

매출채권및기타채권의 감소(증가)

24,695,872

기타자산의 증가

(789,423)

재고자산의 감소(증가)

23,631,709

매입채무및기타채무의 증가

16,004,206

기타부채의 증가

34,318,100

충당부채의 감소

(1,127,759)

퇴직급여의 지급

(8,117,586)

사외적립자산의 감소

10,360,161

국민연금전환금의 감소

12,400

장기종업원급여채무의 지급

(345,400)

영업에서 창출된 현금흐름

150,351,611

중요한 비현금거래에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체

2,733,615

유무형자산의 비현금 취득

3,074,690

리스부채의 설정

15,351,676

차입금의 유동성 대체

115,000,000

장기선급금의 임차보증금 대체

0

임차보증금의 유동성 대체

634,198

사채의 유동성 대체

80,000,000

복구충당부채의 증감

0

자본준비금의 이익잉여금 전입

300,000,000

전반기

(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체

1,324,799

유무형자산의 비현금 취득

2,337,538

리스부채의 설정

7,046,159

차입금의 유동성 대체

80,000,000

장기선급금의 임차보증금 대체

840,000

임차보증금의 유동성 대체

4,240,000

사채의 유동성 대체

140,000,000

복구충당부채의 증감

126,652

자본준비금의 이익잉여금 전입

0

33. 특수관계자 거래

당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
제 38(당) 기 반기
제 37(전) 기
비 고

지배기업
롯데쇼핑(주)
롯데쇼핑(주)
지분율 65.25%

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주(주)
롯데지주(주)
(*)

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
(주)우리홈쇼핑
롯데쇼핑(주)의 종속기업

롯데카드(주)
롯데카드(주)
롯데쇼핑(주)의 관계기업

(주)그린카
(주)그린카
(*)

(주)대홍기획
(주)대홍기획
(*)

(주)호텔롯데
(주)호텔롯데
(*)

롯데건설(주)
롯데건설(주)
(*)

롯데글로벌로지스(주)
롯데글로벌로지스(주)
(*)

롯데렌탈(주)
롯데렌탈(주)
(*)

롯데멤버스(주)
롯데멤버스(주)
(*)

롯데알미늄(주)
롯데알미늄(주)
(*)

롯데상사(주)
롯데상사(주)
(*)

롯데이노베이트(주)(구. 롯데정보통신(주))
롯데이노베이트(주)(구. 롯데정보통신(주))
(*)

롯데웰푸드(주) 등
롯데웰푸드(주) 등
(*)

(*) 독점거래 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

특수관계자와의 거래내역

당반기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드(주)

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

롯데멤버스(주)

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주) (구,롯데정보통신(주))

롯데웰푸드(주) 등

매출

337,236

10,064

0

200,000

10,860

0

70,188

87,017

77,631

1,136

0

0

0

175,929

970,061

매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

695

0

14,452

15,147

유,무형자산 취득

1,768,815

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,869,070

0

3,637,885

기타수익

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

64,724

0

0

0

64,724

기타비용

11,836,072

3,528,319

112,626

15,711,564

17,460

802,138

69,317

44,029

2,949,862

850,477

2,292,421

16,149

6,728,861

1,583,680

46,542,975

상품권 매입

10,551,000

배당금 지급

4,621,000

전반기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드(주)

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

롯데멤버스(주)

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주) (구,롯데정보통신(주))

롯데웰푸드(주) 등

매출

497,950

26,939

0

45,450

6,610

0

24,027

58,952

718

1,118

14,000

0

16,837

112,387

804,988

매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

403,321

0

0

403,321

유,무형자산 취득

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,152,020

11,249

1,163,269

기타수익

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

75,845

424

0

0

76,269

기타비용

15,570,656

1,107,323

944,138

18,634,235

58,489

1,444,229

63,738

38,923

5,540,734

1,235,170

2,660,086

18,298

7,755,324

906,044

55,977,387

상품권 매입

17,116,000

배당금 지급

4,621,000

기타비용에 대한 각주

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드㈜

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스㈜

롯데렌탈㈜

롯데멤버스㈜

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주) (구,롯데정보통신(주))

롯데웰푸드(주) 등

매출채권

5,318,402

0

180,114

0

0

50,628

0

0

27,637

0

714,636

0

0

8,294

6,299,711

기타채권

4,158,998

0

0

3,258,849

0

0

288,900

0

596,056

0

8,596

0

0

104,246

8,415,645

매입채무

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,025

3,025

기타채무

24,077,138

992,001

1,562

3,604,089

1,141

1,651,300

2,832

8,165

979,190

918,834

441,031

0

2,701,605

383,602

35,762,490

특수관계자거래에 대한 기술

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

기타부채에 포함되어 있는 리스부채 잔액

20,059,000

전기말

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드㈜

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스㈜

롯데렌탈㈜

롯데멤버스㈜

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주) (구,롯데정보통신(주))

롯데웰푸드(주) 등

매출채권

8,405,984

0

505,337

0

1,991

0

0

4,004

7,259

0

956,135

0

0

11,511

9,892,221

기타채권

4,154,095

0

0

3,202,291

0

0

308,700

0

596,056

0

14,600

0

0

1,028

8,276,770

매입채무

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

44,795

44,795

기타채무

35,520,672

228,722

4,873

12,906,987

3,834

2,233,123

3,391

6,939

1,446,532

913,323

39,062

6,697

4,056,710

136,763

57,507,628

특수관계자거래에 대한 기술

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

기타부채에 포함되어 있는 리스부채 잔액

30,833,000

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

특수관계자 리스 거래내역에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

(주)한샘

리스부채의 지급

9,808,182

492,213

141,864

11,741

10,454,000

전반기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

(주)한샘

리스부채의 지급

13,593,048

586,921

203,270

14,383,239

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당반기와 전반기 중 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

공시금액

급여 및 기타종업원급여

825,828

퇴직급여

102,030

합계

927,858

전반기

(단위 : 천원)

공시금액

급여 및 기타종업원급여

749,164

퇴직급여

74,556

합계

823,720

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

당반기말과 전반기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 그리고 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

특수관계자의 자금거래에 대한 공시

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

롯데스타트업1호

롯데-KDB오픈이노베이션펀드

출차원금회수, 특수관계자거래

20

1,200

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사의 주주환원정책에 관한 기본적인 사항은 정관에 기재되어 있으며 당사의 주주환원정책은 주로 배당을 통해 이루어지고 있습니다. 당사는 정관 제40조에 근거하여 금전과 주식 및 기타의 재산으로 배당을 실시할 수 있습니다. 이사회 결의로 이익배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 합니다. 또한 주주총회나 이사회에서 배당금의 지급시기를 따로 정하지 않을 경우에는, 일반적으로 이익배당에 관한 주주총회의 결의가 있은 후 1개월 내에 배당액을 주주에게 지급하고 있으며, 현금배당 결정 공시 시에 지급일정을 안내하고 있습니다. 주식에 의한 배당의 경우에는 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못하며, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 의결로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있습니다.당사는 배당결정시 재무구조, 현금흐름, 투자계획, 주주환원 등을 종합적으로 고려하고 있습니다. 당사는 현재까지 중간배당 없이 연간 결산배당 1회를 실시하였습니다. 배당형태는 현금배당이었고, 주식배당이나 기타의 재산으로는 배당을 실시하지 않았습니다. 향후 당사의 배당은 영업상황, 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있으나, 배당결정 시 주주친화정책을 지향하여 주주가치 제고에 힘쓰도록 하겠습니다.당사는 상장기업으로서 사업보고서 제출 시에 정관을 첨부하여 공시하고 있으며, 당사 홈페이지(https://company.himart.co.kr/)에도 정관을 게시하여 주주에게 안내하고 있습니다. 배당정책에 관하여 당사는 기업지배구조보고서를 통하여 안내하였으며, IR 등을 통하여도 투자자들에게 안내되고 있습니다. 하지만 미래의 장기적 배당정책과 배당계획에 관하여는 향후 영업상황이나 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있기에 확정적으로 안내하지는 않았습니다. 또한 사업보고서(반기보고서 포함)를 통하여 최근 3개 사업연도의 배당현황을 확인할 수 있고, 당사 홈페이지에는 2013년부터의 주당배당금, 배당성향 등 배당 관련 사항을 게시함으로써 주주들이 당사의 배당현황을 연도별로 쉽게 비교할 수 있습니다.한편 당사의 배당실시계획은 공시를 통하여 시장에 알려지고 있습니다. 이사회에서 배당금 지급안을 포함한 이익잉여금처분계산서를 승인하면, 당일에 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소 전자공시시스템(KIND)에 예상 주당배당금, 배당금 총액 등을 공시하고 있습니다. 이 경우 이사회에서 승인된 배당안은 해당 결산기의 재무제표 승인을 담당하는 주주총회 과정에서 변동될 수 있으므로, 해당 배당공시를 진행할 때 배당의 변동가능성에 대해 명시하고 있습니다. 또한 주주총회에서 배당금 승인이 있는 당일에는 주주총회 결과공시를 통해 주주에게 신속하게 안내하고 있습니다. 이처럼 주주는 다양한 정보원천을 통해 당사의 주주환원정책을 안내받을 수 있습니다.당사의 최근 3개 사업연도별 주주환원은 배당금 중심으로 이루어져 왔습니다. 2021년(배당금지급: 2022년 4월)의 경우 당기순손실 발생에도 불구하고 일회성비용 1,431억원의 효과를 제거한 금액 기준으로 주당 1,000원을 지급하였으며, 배당성향은 27.0% 입니다. 2022년(배당금지급: 2023년 4월)은 영업손실에도 불구하고 주당 배당금 300원을 지급하였으며, 2023년의 경우 주당 배당금 300원을 2024년 4월에 지급하였습니다.한편 당사는 최근 3개 사업연도별로 현금배당을 실시해왔으며, 차등배당, 분기배당 및 중간배당은 실시하지 않았습니다. 차등배당은 그동안 당사가 대주주의 배당포기 등을 통해 배당금 재원을 마련해야할 필요가 적었기에 최근 3개 사업연도 동안 시행된 적은 없습니다. 분기배당 및 중간배당의 경우 정관 제40조의2에 중간배당과 관련한 규정을 마련하고 있으나 최근 3개 사업연도 내 실시된 적은 없습니다. 당사는 중간배당, 분기배당을 시행하기 보다는 연말 결산 이후 실제 배당가능이익을 확인하여 안정적으로 연 1회 결산배당을 실시하는 것을 원칙으로 하고 있으나, 향후 주주의 요청 등이 있을 경우 검토할 계획입니다. 향후 당사의 배당은 영업상황, 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있으나, 배당결정 시 주주친화정책을 지향하여 주주가치 제고에 힘쓰도록 하겠습니다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제38기 반기
제37기
제36기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-18,082
-35,369
-527,891

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
-782
-1,529
-22,817

현금배당금총액(백만원)
-
6,941
6,941

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
2.9
2.3

보통주 외
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
300
300

보통주 외
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주) 전기(제37기) 및 전전기(제36기) 현금배당성향은 당기순이익이 음의 값이므로 기재하지 아니하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
13
3.0
3.2

주) 당사는 상장 후 분기(중간)배당을 시행하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

해당사항 없음
나. 미상환 전환사채 발행현황해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.04.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
회사채
공모
2024.04.16
50,000
4.409
A+(NICE, 한기평)
2026.04.16
미상환
KB증권, 신한투자증권, 하나증권, 대신증권

롯데하이마트㈜
회사채
공모
2024.04.16
50,000
4.456
A+(NICE, 한기평)
2027.04.16
미상환
KB증권, 신한투자증권, 하나증권, 대신증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.04.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.07.17
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2024.07.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
신한은행

합 계
-
-
-
310,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
30,000
-
-
-
30,000

사모
70,000
100,000
-
-
-
-
-
-
170,000

합계
70,000
100,000
-
-
30,000
-
-
-
200,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
200,000
200,000

합계
-
-
-
-
-
-
200,000
200,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
80,000
105,000
50,000
-
-
-
-
235,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
80,000
105,000
50,000
-
-
-
-
235,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9-1회 무보증사채
2023.02.03
2025.02.03
80,000
2023.01.20
한국증권금융

제9-2회 무보증사채
2023.02.03
2026.02.03
55,000
2023.01.20
한국증권금융

제10-1회 무보증사채
2024.04.16
2026.04.16
50,000
2024.04.03
한국증권금융

제10-2회 무보증사채
2024.04.16
2027.04.16
50,000
2024.04.03
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(89.13%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.02%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제 14조에따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서제외되지 않는다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024년 04월 12일

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류 작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업어음(CP)
제2-1회 기업어음증권
2022.04.29
채무상환자금
65,050
- 제1회차 기업어음증권 상환
65,050
-

기업어음(CP)
제2-2회 기업어음증권
2022.04.29
채무상환자금
26,679
- 제1회차 기업어음증권 상환
26,679
-

회사채
제9-1회 무보증회사채
2023.02.03
채무상환자금
80,000
- 신한은행 기업어음 상환- 전기단기사채 상환
80,000
-

회사채
제9-2회 무보증회사채
2023.02.03
채무상환자금
55,000
- 신한은행 한도대출 상환- 우리은행 한도대출 상환- 하나은행 한도대출 상환- 키움증권 기업어음 상환
55,000
-

회사채
10-1회 무보증회사채
2024.04.16
채무상환자금
50,000
- 제 8회차 회사채상환
50,000
-

회사채
10-1회 무보증회사채
2024.04.16
채무상환자금
50,000
- 제 8회차 회사채상환
50,000
-

주) 제2-1회, 제2-2회 기업어음증권의 조달금액은 신고서 상 발행총액 기준으로 작성되었습니다. 자세한 사항은 2022년 4월 29일 공시된 증권발행실적보고서를 참고 바랍니다.
나. 사모자금의 사용내역해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도최근 3사업연도 중 합병, 분할, 영업양수도 내역은 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항① 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리해당사항 없음② 우발채무와 약정사항우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중「20. 우발채무와 약정사항」을 참고 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제38기 반기
해당사항없음
해당사항없음

제37기
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사

제36기
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사

나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정률

제38기 반기(2024년 6월말)
매출채권
52,869,112
191,839
0.4%

미수금
9,199,878
2,612,408
28.4%

보증금
122,836,943
567,302
0.5%

합계
184,905,933
3,371,549
1.8%

제37기(2023년)
매출채권
55,891,043
171,436
0.3%

미수금
7,172,664
2,622,203
36.6%

보증금
127,066,505
567,302
0.4%

합계
190,130,212
3,360,941
1.8%

제36기(2022년)
매출채권
63,392,450
204,174
0.3%

미수금
15,733,054
2,609,861
16.6%

보증금
138,231,711
567,302
0.4%

합계
217,357,215
3,381,337
1.6%

주) 상기 보증금 금액은 현재가치 할인을 반영한 금액입니다.(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제38기 반기(2024년 6월말)
제37기(2023년)
제36기(2022년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
3,360,941
3,381,337
3,378,593

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
10,608
-20,396
2,745

4. 기말 대손충당금 잔액합계
3,371,549
3,360,941
3,381,337

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 대손충당금 설정방침매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.② 대손충당금 설정 시 이용한 정보- 대손경험률 : 대손경험률은 실제 대손 발생액을 근거하여 산정 및 설정하고 있습니다.- 대손예상액 : 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권에 대해서 개별분석을 통해 회수가능성이 낮다고 판단되는 경우에는 전액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.■ 대손처리기준기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

계
52,625,166
57,804
20,475
165,667
52,869,112

구성비율
99.5%
0.1%
0.0%
0.3%
100.00%

주) 상기 매출채권 금액은 대손충당금을 포함하지 않은 총액기준입니다.

다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제38기 반기(2024년 6월말)
제37기(2023년말)
제36기(2022년말)

전자전문점
상품
420,858,966
342,409,387
470,227,361

미착품
1,144,384
636,988
608,482

반품예정자산
179,390
215,292
554,309

합계
422,182,740
343,261,667
471,390,152

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]
18.3%
14.5%
19.1%

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
4.3회
4.7회
5.2회

(2) 재고자산의 실사내용① 실사일자- 당사의 각 점포는 매월 재고 실사를 실시합니다.- 당사 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다.- 당사의 재고조사는 보고기간 종료일의 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 수행됩니다.- 외부감사인 입회 하의 재고조사는 기말에 실시하며, 제37기에 대한 실사는 2024년 1월 2일에 진행되었습니다.② 감사인 등의 입회여부당사의 외부감사인 입회 하 재고조사는 기말에 실시합니다. 2023년 기말(보고기간 종료일) 기준의 재고조사는 2024년 1월 2일 외부감사인(안진회계법인)의 입회 하에 진행(물류센터 7곳, 지점 5곳)되었으며, 보고기간 종료일과 실사일의 재고자산 차이에 대해서 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 진행 및 완료하였습니다.③ 재고자산의 담보제공여부해당사항 없음④ 재고자산 평가내용

(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실충당금
기말금액
비고

상품
427,049,690
427,049,690
(6,190,724)
420,858,966
-

미착품
1,144,384
1,144,384
-
1,144,384
-

반품예정자산
179,390
179,390
-
179,390
-

합계
428,373,464
428,373,464
(6,190,724)
422,182,740
-

주) 재고자산과 관련하여 인식한 당반기 평가손실은 325백만원(전반기 평가손실환입: 3,472백만원)입니다.

라. 수주계약 현황해당사항 없음

마. 공정가치평가 내역

당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 Ⅲ. 재무에관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중「2. 재무제표 작성 기준 - (2) 추정과 판단 - ② 공정가치 측정」과「5. 금융상품」을 참고 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제38기 반기(당기)
안진회계법인
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

제37기(전기)
안진회계법인
적정
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사

제36기(전전기)
안진회계법인
적정
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제38기 반기(당기)
안진회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무
815,000
6,800
815,000
2,145

제37기(전기)
안진회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무
803,000
6,800
803,000
6,399

제36기(전전기)
안진회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무
780,000
6,800
780,000
6,577

주1) 상기 보수에는 내부회계관리제도 감사보수가 포함되어 있습니다.주2) 당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 내용은 개별 재무제표에 관한 사항입니다.

중간기간 개별 재무제표 감사(검토)기간은 다음과 같습니다.

구분
감사(검토)기간

반기 재무제표 검토
2024.07.15.~2024.08.13.

1분기 재무제표 검토
2024.04.17.~2024.05.13.

주) 상기 기간의 기산일은 외부회계감사인(안진회계법인)이 회계감사 및 검토를 위하여 당사에 파견된 날을 기준으로 작성하였습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제38기 반기(당기)
2024.04.30
법인세 세무조정
2024.04.30.~2025.03.31.
22,000
-

제37기(전기)
2023.05.02
법인세 세무조정
2023.05.02.~2024.03.31.
22,000
-

제36기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.01.24
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사 진행 현황

2
2024.03.05
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사 진행 결과- 기타 필수 논의사항

3
2024.04.25
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 2024년 연간 감사계획 및 일정 논의

4
2024.07.25
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 반기 주요 검토사항 및 주요 이슈사항- 향후 커뮤니케이션 계획

마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보

해당사항 없음
바. 회계감사인의 변경해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있으며, 당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 제37기 회계연도(2023년)에 대한 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였고,「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 당사의 내부회계관리제도는 효과적으로 설계되어 운영되고 있으며, 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 당사의 내부회계관리자는 해당 평가결과를 2024년 1월 24일 감사위원회에 보고하였습니다.제37기 회계연도(2023년)와 관련하여 당사의 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2024년 2월 20일 이사회에서 보고하였습니다.

외부감사법인인 안진회계법인은 제37기(2023년)「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도가「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 제37기 감사보고서에 의견 표명하였습니다. 공시대상기간 동안 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견은 다음과 같습니다.

사업연도
감사인
감사의견
지적사항

제37기
안진회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제36기
안진회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제35기
삼정회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

나. 내부통제구조의 평가해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수당사 정관상 이사회는 3인 이상 최대 9인까지의 이사로 구성하고 사외이사는 이사 총수의 과반수로 선임하도록 규정되어 있습니다. 2024년 반기말 기준 당사 이사회는 사내이사 4명과 사외이사 5명으로 총 9인으로 구성되어 있습니다.

■ 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
5
-
-

주) 상기 사외이사 변동현황은 제37기 정기주주총회 결과입니다.

(2) 이사회 의장이사회 의장은 남창희 대표이사입니다. 남창희 대표이사는 회사전반에 대한 사항 및 업종에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(3) 이사회 내 위원회 명칭이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회 5개의 소위원회가 설치되어 운영중입니다.

나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명
사내이사의 성명

김일주(출석률:100%)
김진영(출석률:100%)
이강수(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
최혜리(출석률:100%)
이희옥(출석률:100%)
김춘순(출석률:100%)
정도진(출석률:100%)
유원상(출석률:100%)
남창희(출석률:100%)
김진성(출석률:100%)
문병철(출석률:100%)
박상윤(출석률:100%)

찬반여부

1
2024.01.24
1. 제37기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. '24년 사업계획(안) 및 예산 승인의 건3. 자금조달 대표이사 위임의 건4. '24년 그룹 브랜드 사용료 지급의 건5. '24년 롯데쇼핑 용역거래 승인의 건보고. '23년 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결가결가결가결가결보고
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성찬성찬성찬성찬성보고
찬성찬성찬성찬성찬성보고
찬성찬성찬성찬성찬성보고
찬성찬성찬성찬성찬성보고
찬성찬성찬성찬성찬성보고
찬성찬성찬성찬성찬성보고
선임전
찬성찬성찬성찬성찬성보고
찬성찬성찬성찬성찬성보고

2
2024.02.20
1. 제37기 재무제표 변경 승인의 건2. 제37기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건3. '24년 안전/보건 업무 운영계획(안)4. '24년 온라인몰 개편 투자 승인의 건보고. '23년 경영실적 및 향후 계획 보고보고. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고보고. ESG위원회 승인사항
가결가결가결가결보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고

3
2024.03.25
1. 이사회 내 위원회 및 위원장 선임의 건2. 이사회 규정 개정의 건3. 선임사외이사 선임의 건
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
임기만료
임기만료
임기만료
임기만료
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

4
2024.04.25
1. 준법지원인 변경의 건보고. '24년 1분기 재무제표 보고보고. '24년 전략 방향 및 1분기 리뷰보고. 보상위원회 승인사항
가결보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고

5
2024.05.24
1. PB관련 롯데쇼핑 상품 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2024.06.20
보고. 롯데하이마트 리브랜딩 계획보고. 탄소저감 인증 진행경과보고. ESG위원회 승인사항
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고

다. 이사회내 위원회(1) 위원회 현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

투명경영위원회

사외이사 3명
홍대식(위원장)김일주최혜리

▶ 대규모내부거래에 대한 심사ㆍ승인 및 이사회 보고- 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위- 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위- 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위▶ 회사의 최대주주 및 특수관계인(상법시행령 제13조 제4항의 정의에 따름)과의 다음 각호 의 거래에 대한 사전심의 및 승인, 해당내용을 이사회 보고(다만, 회사의 통상적인 업무 범위에 속하는 거래는 제외)

1. 용역거래. 단, 근로용역계약은 제외

2. 대리 및 임대차 협약

3. 면허 약정

4. 경영계약 및 기타의 거래

5. 부당이익의 공여가 의심되는 거래

-

보상위원회
사외이사 3명
최혜리(위원장)이강수홍대식
▶ 임원 성과보상 산정 및 지급 기준의 제ㆍ개정
-

ESG위원회
사외이사 3명
김일주(위원장)김진영이강수
▶ ESG 경영 실천 통한 지속가능경영 및 기업가치 제고
-

주) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

(2) 위원회 활동내용① 투명경영위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

홍대식(출석률:100%)
김일주(출석률:100%)
최혜리(출석률:100%)
유원상(출석률:100%)
정도진(출석률:100%)

찬반여부

투명경영위원회
2024.01.24
1. '24년 그룹 브랜드 사용료 지급의 건2. '24년 롯데쇼핑 용역 거래 승인의 건
가결가결
선임전
선임전
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2024.02.20
1. '24년 온라인몰 개편 투자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024.05.24
1. PB관련 롯데쇼핑 상품 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
임기만료

② 보상위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

최혜리(출석률:100%)
이강수(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)

찬반여부

보상위원회
2024.03.25
1. 임원보수 지급 결정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

③ ESG위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

김일주(출석률:100%)
김진영(출석률:100%)
이강수(출석률:100%)
이희옥(출석률:100%)
정도진(출석률:100%)
유원상(출석률:100%)

찬반여부

ESG위원회
2024.02.20
1. '24년 ESG 운영계획(안)
가결
선임전
찬성
찬성
찬성

2024.05.24
보고. ESG 운영 계획 및 주요 현안 보고
보고
보고
보고
보고
임기만료
임기만료
임기만료

2024.06.20
1. 지속가능경영보고서 발간2. 상담 전문 인재 육성 현황 및 계획
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사선출에 대한 독립성 기준 운영 여부 등이사 선출과 관련하여 당사는 상법 제382조(이사의 선임) 및 정관 제26조의 내용을 따르고 있으며, 이사는 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사후보추천위원회 규정 제3조의2에 의거, 사외이사 후보자가 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항의 부적격사유에 해당되는지 여부를 반드시 사전에 검증하여 후보를 추천합니다. 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부사항은 사외이사후보추천위원회에서 정하도록 하고 있습니다. 당사의 사외이사 중 결격사유에 해당하거나, 사외이사로 선출된 이후에 이에 해당되는 자가 된 경우는 없습니다.(2) 각 이사의 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 선임배경 등

성명
임기
연임여부
연임횟수
선임배경
추천인
이사로서의 활동분야
회사와의거래
최대주주등과의 관계

남창희
2023.03.27.~2025.03.27.
신임
-
16년부터 롯데쇼핑 마트사업부의 상품본부장, 그로서리본부장, 고객본부장을 거쳐 20년부터 롯데쇼핑 슈퍼사업부 대표를 역임하여 직매입 유통 경험을 바탕으로 수익성 개선과 더불어 기업가치를 높이는 의사 결정에 공헌할 것으로 판단되어 대표이사(사내이사)로 선임함. 또한 경영 전반에 대한 풍부한 경륜을 바탕으로 회사의 중장기 전략 결정에 주요한 역할을 할 것으로 판단되어, 롯데하이마트의 이사회 의장으로 선임함
이사회
대표이사,이사회 의장
-
특수관계인

김진성
2024.03.25.~2026.03.25.
신임
-
롯데쇼핑㈜ 마트사업부 경영지원부문장 및 HR혁신부문장을 역임하고, 현재 롯데그룹 유통군HQ 인사혁신본부장으로 활동하며 인사 및 조직분야 뿐만 아니라 다양한 분야에서 폭 넓은 이해도와 경험을 보유하고 있음. 이러한 능력과 경험을 기반으로 회사의 미래전략수립을 비롯한 기업발전에 크게 기여할 것으로 판단되어 사내이사로 선임함
이사회
사내이사
-
임원

문병철
2023.03.27.~2025.03.27.
신임
-
19년부터 롯데하이마트 MD전략부문장, 상품총괄부문장, 온라인부문장, 가전부문장을 거쳐 현재는 On-Off통합상품본부장을 역임하여 온/오프라인 상품에 대한 전문성을 보유하고 있음. 또한 상품에 대한 풍부한 경험을 바탕으로 파트너사 협업 관리 역량을 보유하고 있어 상품 원가 경쟁력 및 온라인 협상력을 확보할 수 있을것으로 판단되어 사내이사로 선임함
이사회
On-Off통합상품본부장
-
특수관계인

박상윤
2022.03.22.~2026.03.25.
연임
1회
19년 롯데정보통신의 재무부문장, 20년 지주 재무혁신실 1팀장을 거쳐 롯데하이마트의 재무부문장을 역임하여 재무 및 회계분야의 전문 지식과 그룹 및 당사에 대한 깊은 이해와 경험을 갖추고 있음. 이러한 역량과 경험을 활용하여 회사의 주요 의사 결정 사안에 대한 합리적인 조언과 판단을 할 수 있을 것으로 판단되어 사내이사로 선임함
이사회
재무부문장
-
특수관계인

김일주
2024.03.25~2026.03.25.
신임
-
오리온 마케팅부문장, LG전자 브랜드매니지먼트FD담당, LG전자 글로벌마케팅센터장을 역임하며 마케팅분야에서의 전문적 지식과 풍부한 경험을 보유하고 있음. 가전업계 트렌드 관련 전문 지식과 뛰어난 식견, 다양한 실무 경험은 당사의 미래 사업에 대한 통찰력 있는 의견을 제시할 것으로 기대하여 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
ESG위원회 위원장,투명경영위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원
-
-

김진영
2024.03.25~2026.03.25.
신임
-
고려대학교 경제학과 교수를 맡고 있으며, 뿐만 아니라 독일 노동연구소 IZA 연구원, 고려대 경제연구소장, 고려대 노동대학원장을 역임한 경험이 있음. 향후 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 분석적인 통찰력을 바탕으로 회사의 발전에 적극적으로 기여할 수 있을 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
사외이사후보추천위원회 위원장, 감사위원회 위원,ESG위원회 위원
-
-

이강수
2024.03.25~2026.03.25.
신임
-
회계학 석사과정 수료 및 공인회계사 자격을 갖추고 KPMG 삼정회계법인의 전무이사을 역임하였음. 현재는 다산회계법인 이사로서 재무 및 회계분야의 전문가로 활동하고 있으며, 감사위원으로서의 결격사유가 존재하지 않고, 폭넓은 실무 경험과 재무 전문지식을 바탕으로 다른 이사의 직무 집행 및 회사의 업무와 재산 상태를 조사하는 등 감사권을 적극 행사함으로써 독립성 및 투명성 제고에 기여할 것으로 기대하기에 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
감사위원회 위원장, ESG위원회 위원,보상위원회 위원
-
-

홍대식
2024.03.25~2026.03.25.
신임
-
서강대학교 법학과 및 법학전문대학원 교수로 재직 중이며, 한국소비자단체협의회 자율분쟁조정위원장, 공정거래위원회 공정거래정책자문단 위원, 과학기술정보통신부 디지털플랙폼정책포럼 위원 등을 역임하며 법률 및 공정거래 분야 전문지식을 보유하고 있음. 이를 바탕으로 당사의 투명경영 관련한 전문적인 의견을 제시하고 지속가능경영 내재화에 크게 기여할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
투명경영위원회 위원장,보상위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원
-
-

최혜리
2022.03.22.~2026.03.25.
연임
1회
지난 28년간 서울가정법원 판사 등 다년간의 법원 재판과 사법행정 관련 직책을 수행하였고 현재 법무법인 산지 변호사로서 사법분야 전문성과 다양한 분야의 폭넓은 이해와 경험을 보유하였음. 사법기관에서 쌓은 오랜 경험을 바탕으로 원칙에 입각하여 합리적 판단, 다양한 심의, 자문역할을 수행하며 회계 투명성 강화에 주도적 역할을 할 수 있고 당사 의사결정 사안과 관련하여 법리적 검토 를 통한 조언과 의사결정을 할 수 있는 지식과 역량을 보유하여 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
보상위원회 위원장, 감사위원회 위원, 투명경영위원회 위원
-
-

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 당사는 주주총회에서 상기 이사의 임기만료일을 임기종료해에 개최되는 정기주주총회일까지로 선임하고 있습니다.(3) 사외이사후보추천위원회 설치현황 및 활동내용당사는 주주총회에 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다. 위원회는 관련 법규에 의거하여 사외이사 3인(김진영, 김일주, 홍대식)으로 구성하여 상법 제542조의8 제4항의 규정을 충족하고 있습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

최혜리(출석률:100%)
이희옥(출석률:100%)

찬반여부

사외이사후보추천위원회
2024.02.20
1. 사외이사 후보 추천 승인의 건
가결
찬성
찬성

마. 사외이사의 전문성(1) 지원조직당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고있습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀(경영지원1담당)
4
팀장 1명(7년)대리 2명(평균 2년)사원 1명(1개월)
- 이사회 및 위원회 절차 준수여부 점검- 사외이사의 이사회 및 위원회 참석률 관리- 사외이사에 경영정보제공(회의자료 등)

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.09.22
스탠다드에너지 등
사외이사 전원
-
압구정 메가스토어 방문 신규컨셉매장(EV충전소 콜라보) 소개 및EV충전 방식 등 트렌드 공유, 프리미엄 다이슨 매장 신제품 소개

2023.06.01
롯데지주
이희옥, 김춘순유원상, 최혜리
정도진(외부일정으로 불참)
- 그룹 이해 강화 및 미래전략 공유

2023.08.30
롯데하이마트
사외이사 전원
-
- 신규컨셉 매장(부천중동점) 및 홈만능해결센터 소개- 고객 생애관리 Process 구축한 고객 평생 Care "Home Total Care Service" 소개

2024.06.17
롯데지주
사외이사 전원
-
- 그룹 이해 강화 및 미래전략 공유

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이강수
예
- 16~19 학교법인 박영학원 감사- 20~24 하나캐피탈 사외이사- 17~現 다산회계법인 부대표
예
1호 유형(회계사)
- 기본자격: 공인회계사- 근무기간: 00~17 KPMG 삼정회계법인 전무이사 16~19 학교법인 박영학원 감사 17~現 다산회계법인

김진영
예
- 08~現 고려대학교 정경대학 경제학과 교수- 14~現 독일 노동연구소 IZA 연구원- 23~現 고려대학교 경제연구소 소장- 24~現 고려대학교 노동대학원 원장
-
-
-

최혜리
예
- 16~20 국가인권위원회 상임위원- 21~現 법무법인 산지 변호사
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원 선출기준

당사는 상법 제542조의12 제1항에 의거하여 감사위원회 위원을 주주총회에서 선임하고 있으며, 선출기준은 다음과 같습니다.

선출기준의 주요 내용
선출기준의충족 여부
관련 법령

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가
충족(이강수 위원장)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(이강수 위원장)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

관련 법령에 의거하여 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다. 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다. 또한 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.- 상법 제542조의8 제2항 제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자- 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사ㆍ집행입원 및 피용자- 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(2) 감사위원의 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 선임배경 등

성명
임기
연임여부
연임횟수
선임배경
추천인
회사와의관계
최대주주등과의 관계
타회사겸직 현황

이강수(위원장)
2024.03.25.~2026.03.25.
신임
-
회계학 석사과정 수료 및 공인회계사 자격을 갖추고 KPMG 삼정회계법인의 전무이사을 역임했으며, 현재는 다산회계법인 이사로서 재무 및 회계분야의 전문가로 활동하고 있음. 회계 관련 전문 지식과 소양을 바탕으로 회계 투명성을 강화하며 주요 의사결정에 중요한 역할을 할 수 있다고 판단되어 선임함
이사회
-
-
다산회계법인(2022.03 ~ 現)

김진영
2024.03.25.~2026.03.25.
신임
-
경제학 박사과정을 수료하고 현재 고려대학교 경제학과 교수로 재직하고 있음. 경제 및 재무/회계분야 전반에 대한 이해를 기반으로 하여 당사의 감사위원회 위원으로서 사업영역 확장과 투자 등의 활동함에 있어 심의, 자문역할을 충실히 수행 가능할 것으로 판단됨. 다양한 실무경험을 바탕으로 당사의 재무 건전성 개선과 회계 투명성 강화에 큰 역할을 수행할 수 있기에 선임함
이사회
-
-
-

최혜리
2022.03.22.~2026.03.25.
연임
1
다년간 재판 및 사법행정과 관련한 업무를 수행하며 다양한 분야의 폭 넒은 이해와 경험을 보유하였음. 사법기관에서 쌓은 오랜 경험을 바탕으로 원칙에 입각한 합리적 판단, 다양한 심의, 자문역할을 수행하며 회계 투명성 강화에 주도적인 역할을 할 수 있고, 주요 의사결정 사안과 관련한 법리적 검토를 통한 조언과 의사결정을 할 수 있는 지식과 역량을 보유하였기에 선임함
이사회
-
-
삼성증권(2022.03 ~ 現)

주) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당 위원의 최초취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 위원이 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 당사는 주주총회에서 상기 이사의 임기만료일을 임기종료해에 개최되는 정기주주총회일까지로 선임하고 있습니다.

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 운영규정에 정의하여 감사업무를 수행하도록 하고 있습니다. 감사위원회는 회계감사를 위해서 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결 과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다.
다. 감사위원회의 활동

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이강수(출석률:100%)
김진영(출석률:100%)
최혜리(출석률:100%)
정도진(출석률:100%)
김춘순(출석률:100%)

찬반여부

2024.01.24
보고. 제37기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건보고. '23년 내부회계관리제도 운영실태 보고보고. '23년 4분기 윤리경영 활동 및 '24년 1분기 운영안
보고보고보고
선임전
선임전
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고

2024.02.20
1. 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건2. '23년 내부회계관리제도 평가 승인의 건보고. 제37기 감사 결과 보고의 건보고. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서
가결가결보고보고
찬성찬성보고보고
찬성찬성보고보고
찬성찬성보고보고

2024.04.25
1. '23년 외부감사인 준수사항 사후평가보고. '24년 1분기 재무제표 보고보고. '24년 내부회계관리제도 연간 계획 및 운영안보고. '24년 1분기 윤리경영 활동 및 2분기 계획
가결보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
임기만료
임기만료

라. 교육 실시 계획당사는 내부회계관리규정 제 12조에 의거 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고, 교육을 실시하도록 되어 있습니다. 이에 당사는 연간 1회 이상 내부통제 변화 사항, 내부회계관리제도 관련 교육 등을 실시할 예정입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.11.22
삼정회계법인
김춘순, 최혜리
감사위원 별도 일정 수행
감사위원회의 역할, 부정사고 예방을 위한 점검사항

2023.05.04
삼일회계법인
정도진, 김춘순, 최혜리
-
내부회계관리제도 이슈사항, 감사위원회의 역할

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀(경영지원1담당)
4
팀장 1명(7년)대리 2명(평균 2년)사원 1명(1개월)
- 감사위원회 운영 지원

내부회계팀
3
팀장 1명(2.1년)대리 2명(평균 1.3년)
- 내부회계관리제도 운영실태 평가지원

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

사. 준법지원인 등

(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
출생년월
주요경력

권은지
여
1990.05
- 18 제7회 변호사시험 합격- 22~現 롯데하이마트 컴플라이언스팀- 現 롯데하이마트 준법지원인 (2024.04.25 선임)

주) 해당 준법지원인은 변호사 자격을 가진 자로서 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법지원인 법정자격요건을 충족합니다.

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분
일시

주요 점검 내용

점검 결과

규정개정
2024년 3월
재고관리규정 개정
-

모니터링
2024년 1월~2월
공정거래 전수조사 시행※ CP 운영규정 제20조 제3호 (모니터링 실시)
-

2024년 1월
계약금 신규 코드 운영 시행
-

2024년 2월
지점자가진단모니터링 예약선수금 100% 미만 점검 운영
-

서약
2024년 4월
윤리경영, 공정거래, 반부패 등 임직원 근무 서약 진행
-

교육
2024년 1월
판매부장 큐레이터 입문 윤리경영 교육 (3회)
-

2024년 2월
신임 지점장등 직책자 대상 공정거래 교육
-

2024년 3월
신임 직책자 윤리경영 교육 (3회)
-

컴플라이언스팀 실무자 교육 - 중대재해처벌법 등
-

2024년 4월
공정거래 프로모션(판촉) 관련 교육
-

2024년 5월
전 지점장 윤리경영 및 전산 개선 사항 교육 (10회)
-

공정거래 상품계약 종료 시 업무 가이드 배포
-

생성형 A.I 관련 마케팅 가이드
-

전자상거래법 관련 다크패턴 가이드 안내 및 체크리스트 배포
-

2024년 6월
임직원 대상 ESG 캠페인 및 교육 진행
-

임직원 개인정보보호 교육
-

신규 입사자 대상 개인정보교육 및 윤리경영 교육
-

점검
2024년 1월
공정거래 전수 조사 (계약서, 장려금, 판촉비, 반품 등 점검)
-

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
4
매니저 2명(평균 6년)대리 2명(평균 4년)
- 임직원 교육 및 훈련 지원- 계약검토 및 법률자문 지원- ISO37001 부패방지경영시스템 인증 지원- 컴플라이언스시스템 운영 지원- 공정거래 임직원 교육 및 훈련 지원- 공정거래 제도개선 지원- 공정거래 모니터링

윤리경영팀
5
매니저 1명(6개월)책임 1명(8년)대리 3명(평균 2년)
- 사내 제반 감사업무 수행 및 제도개선- 제보접수 및 비윤리행위 조사- 임직원 윤리교육 및 윤리경영 수준 진단- 비윤리 예방 캠페인 활동

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도당사는 정관 제26조에 의거 집중투표제를 채택하지 아니합니다. 또한 당사는 서면투표제를 채택하지 않고 있으며, 2016년 3월 18일 제29기 주주총회부터 상법 제368조의4 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호 전자위임장권유제도에 따라 전자투표제도와 전자위임장권유를 활용하기로 결의하였습니다.당사는 전자투표제 및 전자위임장권유의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 상태이며, 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있습니다. 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 의결권을 행사할 수 있습니다. 주주는 주주총회소집공고에 안내된 전자투표 및 위임장수여기간 내에 인터넷(https://evote.ksd.or.kr) 또는 모바일(https://evote.ksd.or.kr/m)로 접속하여 인증서를 이용하여 주주 본인인증을 완료한 후, 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나 전자위임장을 수여할 수 있습니다. 다만 해당 시스템은 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)를 통해 당사의 주주여부를 확인 후 전자투표 및 위임장 수여 서비스를 제공하고 있습니다.

(기준일 :
2024년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제37기(2023년)정기주주총회

주) 당사는 보고서 제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 2024년 3월 25일 제37기 주주총회 진행 시 의결권대리행사권유를 실시하였습니다. 위임방법은 전자위임장, 서면위임장 용지를 직접 교부, 우편 전송, 주주총회 소집 통지와 함께 송부하여 피권유자가 우편으로 위임장을 수여할 수 있게 하였습니다.

나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관한 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,607,712
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
472,000
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,135,712
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관 제10조[신주인수권]

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 발행 할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계규정에 따라 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

6. 제5호 이외의 방법으로 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조 제2항의 규정에 따라 중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 재무구조 개선 등을 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에 신주를 발행하는 경우 필요한 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금조달의 필요성에 의하여 이사회 결의로 발행결의 당시의 적정시가에 의하여 국내외 금융기관 또는 재무투자자 및 채권자, 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3월 이내

주권의 종류
「주식 ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인
한국예탁결제원(대표전화: 051-519-1500 / 주소: 부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터)

공고방법
한국경제신문과 매일경제신문에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 소집통지에 갈음할 수 있다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총정보
안건
결의내용
주요논의내용

제37기정기주총(2024.03.25.)
제1호 의안: 제37기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안: 자본준비금의 이익잉여금 전입의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 - 제3-1호: 사내이사 김진성 선임의 건 - 제3-2호: 사내이사 박상윤 선임의 건 - 제3-3호: 사외이사 김일주 선임의 건 - 제3-4호: 사외이사 김진영 선임의 건 - 제3-5호: 사외이사 이강수 선임의 건 - 제3-6호: 사외이사 홍대식 선임의 건제4호 의안: 감사위원 선임의 건 - 제4-1호: 감사위원 김진영 선임의 건 - 제4-2호: 감사위원 이강수 선임의 건제5호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 최혜리 선임의 건제6호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안: 정관 일부 변경의 건
가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결
-------------

제36기정기주총(2023.03.27.)
제1호 의안: 제36기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건(1주당 배당금 : 300원)제2호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 3명)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 정관 일부 변경의 건
가결가결가결가결
결의과정 중 질의응답 주요내용:Q: 영업권 상각 규모 확대 이유A: '22년 시장 업황 및 단기 실적 저하에 따른 대규모 상각 진행--결의과정 중 질의응답 주요내용:Q: NFT 사업목적 추가 이유A: 중고가전 비즈니스 모델 검토 중으로, 상품 보증 형태의 NFT 구축 검토

제35기정기주총(2022.03.22.)
제1호 의안: 제35기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건제2호 의안: 이익배당 승인의 건(1주당 배당금 : 1,000원)제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 4명)제4호 의안: 감사위원 선임의 건(감사위원 2명)제5호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 최혜리 선임의 건제6호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
가결가결가결가결가결가결
------

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2024.01.01
2024.10.10

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑㈜
최대주주 본인
보통주
15,403,274
65.25
15,403,274
65.25
-

남창희
계열회사임원
보통주
0
0.00
2,300
0.01
매수

문병철
계열회사임원
보통주
500
0.00
1,000
0.00
매수

박상윤
계열회사임원
보통주
0
0.00
800
0.00
매수

이동우
계열회사임원
보통주
46,000
0.19
46,000
0.19
-

차우철
계열회사임원
보통주
1,300
0.01
1,300
0.01
-

최홍훈
계열회사임원
보통주
176
0.00
176
0.00
-

장학영
계열회사임원
보통주
600
0.00
600
0.00
-

박우진
계열회사임원
보통주
0
0.00
19
0.00
특수관계인 추가

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
15,451,850
65.45
15,455,469
65.47
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데쇼핑㈜
50,448
김사무엘상현
-
-
-
롯데지주㈜
40.00

정준호
-
-
-
-
-

강성현
-
-
-
-
-

주1) 지분율은 총발행주식수 대비 보통주와 우선주를 합산한 기준입니다.주2) 출자자수는 2023년 12월 31일, 지분율은 2024년 6월 30일 기준입니다.주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역은 다음과 같습니다.

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022.03.23
김사무엘상현
0.00
-
-
-
-

2022.03.23
정준호
0.00
-
-
-
-

주) 2022년 3월 23일 김사무엘상현 대표이사와 정준호 대표이사가 선임되었습니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데쇼핑㈜

자산총계
30,644,699

부채총계
19,808,249

자본총계
10,836,450

매출액
14,555,864

영업이익
508,405

당기순이익
169,180

주) 상기 내용은 롯데쇼핑㈜의 2023년 말 연결재무제표 기준입니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2024년 반기말 현재 총 37개의 종속회사가 있습니다. 롯데쇼핑㈜와 그 종속기업은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주㈜
52,352
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

이동우
0.00
-
-
-
-

주1) 출자자수는 2023년 12월 31일, 지분율은 2024년 6월 30일 보통주 기준입니다.주2) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역은 다음과 같습니다.

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022.05.24
송용덕
0.00
-
-
-
-

2022.05.24
이동우
0.00
-
-
-
-

2022.12.19
송용덕
-
-
-
-
-

주) 2022년 12월 19일 송용덕 대표이사가 사임하였습니다.

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주㈜

자산총계
23,160,431

부채총계
13,487,589

자본총계
9,672,842

매출액
15,159,776

영업이익
493,689

당기순이익
163,660

주) 상기 내용은 롯데지주㈜의 2023년 말 연결재무제표 기준입니다.

4. 최대주주 변동내역최근 3사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
롯데쇼핑㈜
15,403,274
65.25
주2)

-
-
-
-

우리사주조합
40,978
0.17
-

주1) 2024년 6월 30일 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 2021년 4월 6일 3,168,685주가 조기 상환되었습니다. 잔존 368,127주는 2023년 4월 4일부로 전량 상환하여 기존 교환사채 발행 계약이 종료되었습니다. 자세한 사항은 2023년 4월 5일 공시된 '주식등의 대량보유상황보고서'를 참고 바랍니다.

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
22,867
22,874
99.97
7,683,862
23,607,712
32.55
-

주1) 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.주2) 상기 내용은 당사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 정기주주총회 소집을 위해 제공한 2023년 12월 31일 기준 보통주 주식분포상황표에 따라 작성했습니다.

6. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

구분
2024년 6월
2024년 5월
2024년 4월
2024년 3월
2024년 2월
2024년 1월

보통주
주가
최고
9,420
9,690
9,830
10,030
10,860
10,110

최저
8,970
9,320
9,050
9,500
10,020
9,310

평균
9,201
9,544
9,445
9,765
10,571
9,840

거래량
최고
64,206
15,893
25,197
30,951
110,928
553,396

최저
7,252
4,517
5,134
9,053
13,398
6,412

월간
327,234
210,886
275,359
341,068
664,247
1,027,949

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

남창희
남
1966.10
부사장
사내이사
상근
대표이사,이사회 의장
- 한양대학교 독어독문학과 졸업- 19~19 롯데쇼핑 마트사업부 고객본부장(전무)- 20~22 롯데쇼핑 슈퍼사업부 대표(전무)- 22~現 롯데하이마트 대표이사(부사장)
2,300
-
계열회사임원
2023.03.27.~현재
2025.03.27

김진성
남
1972.09
이사
사내이사
비상근
사내이사
- 연세대학원 경영학과 졸업(碩)- 19~21 롯데쇼핑 마트사업부 경영지원부문장- 22~23 롯데쇼핑 마트사업부 HR혁신부문장- 23~現 롯데 유통군HQ 인사혁신본부장
-
-
임원
2024.03.25.~현재
2026.03.25

문병철
남
1971.11
상무
사내이사
상근
On-Off통합상품본부장
- 단국대학교 산업공학과 졸업- 19~20 롯데하이마트 상품본부 MD전략부문장- 20~20 롯데하이마트 상품총괄부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 온라인부문장(상무보)- 21~23 롯데하이마트 가전부문장(상무)- 23~現 롯데하이마트 On-Off통합상품본부장(상무)
1,000
-
계열회사임원
2023.03.27.~현재
2025.03.27

박상윤
남
1971.10
상무
사내이사
상근
재무부문장
- 서강대학교 경영학과 졸업- 19~19 롯데정보통신 재무부문장- 19~20 롯데지주 재무혁신실 재무1팀장- 20~現 롯데하이마트 재무부문장(상무)
800
-
계열회사임원
2022.03.22.~현재
2026.03.25

김일주
남
1967.08
이사
사외이사
비상근
ESG위원회 위원장,투명경영위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원
- 16~19 LG전자 브랜드매니지먼트FD담당 상무- 20~21 LG전자 글로벌마케팅센터 센터장 전무
-
-
계열회사임원
2024.03.25.~현재
2026.03.25

김진영
남
1964.12
이사
사외이사
비상근
사외이사후보추천위원회 위원장,감사위원회 위원,ESG위원회 위원
- 08~現 고려대학교 정경대학 경제학과 교수- 14~現 독일 노동연구소 IZA 연구원- 23~現 고려대학교 경제연구소 소장- 24~現 고려대학교 노동대학원 원장
-
-
계열회사임원
2024.03.25.~현재
2026.03.25

이강수
남
1968.07
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장,ESG위원회 위원,보상위원회 위원
- 16~19 학교법인 박영학원 감사- 20~24 하나캐피탈 사외이사- 17~現 다산회계법인 부대표
-
-
계열회사임원
2024.03.25.~현재
2026.03.25

홍대식
남
1965.09
이사
사외이사
비상근
투명경영위원회 위원장,보상위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원
- 06~現 서강대학교 법학과 및 법학전문대학원 교수- 22~現 한국소비자단체협의회 자율분쟁조정위원장- 23~現 공정거래위원회 공정거래정책자문단 위원
-
-
계열회사임원
2024.03.25.~현재
2026.03.25

최혜리
여
1965.04
이사
사외이사
비상근
보상위원회 위원장,감사위원회 위원,투명경영위원회 위원
- 16~20 국가인권위원회 상임위원- 21~現 법무법인 산지 변호사
-
-
계열회사임원
2022.03.22.~현재
2026.03.25

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날 또는 실제 퇴임한 날로 기재하였습니다.

주2) 상법 제383조에 따라 임기 만료일에 앞서 1개월 이내에 정기주주총회가 열릴 경우 그 총회의 종결시에 그 임기가 만료되는 것으로 하며, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장합니다.

나. 미등기임원 현황

(기준일 :
2024년 10월 10일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간

윤용오
남
1971.06
상무
상근
대형가전통합부문장
- 동국대학교 경영학과 졸업- 18~19 롯데하이마트 가전1팀장- 19~20 롯데하이마트 온라인상품1팀장- 20~21 롯데하이마트 생활부문장(상무보)- 21~23 롯데하이마트 영업2부문장(상무보)- 23~現 롯데하이마트 대형가전통합부문장(상무)
560
계열회사임원
2020.01.01.~현재

김보경
남
1970.01
상무보
상근
운영본부장
- 경희대학교 일어일문학과 졸업- 18~19 롯데쇼핑 마트사업부 VIC운영담당장- 19~19 롯데쇼핑 마트사업부 패션&Hobby부문장- 19~22 롯데쇼핑 마트사업부 Culture Contents부문장(상무보)- 23~23 롯데하이마트 스마트가전통합부문장(상무보)- 24~現 롯데하이마트 운영본부장(상무보)
1,000
계열회사임원
2022.12.19.~현재

조광규
남
1975.08
상무보
상근
경영지원부문장
- 경희대학교 화학과 졸업- 19~20 롯데하이마트 경영지원부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 SCM부문장(상무보)- 21~現 롯데하이마트 경영지원부문장(상무보)
470
계열회사임원
2019.01.01.~현재

신현채
남
1975.02
상무보
상근
스마트가전통합부문장
- 영남대학교 경영학과 졸업- 19~20 롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)- 21~23 롯데하이마트 영업1부문장(상무보)- 23~23 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)- 24~現 롯데하이마트 스마트가전통합부문장(상무보)
500
계열회사임원
2019.01.01.~현재

문총
남
1976.03
상무보
상근
생활가전통합부문장
- 고려대학교 경제학과 졸업- 16~20 롯데하이마트 온라인기획팀장- 20~20 롯데하이마트 점포개발부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)- 21~23 롯데하이마트 생활부문장(상무보)- 23~現 롯데하이마트 생활가전통합부문장(상무보)
533
계열회사임원
2020.01.01.~현재

서강우
남
1972.03
상무보
상근
SCM부문장
- 청주대학원 경제학 졸업- 18~20 롯데하이마트 MD전략부문 상품총괄팀장- 20~20 롯데하이마트 영업4부문 북부산지사장- 20~21 롯데하이마트 가전부문장(상무보)- 21~23 롯데하이마트 상품총괄부문장(상무보)- 23~23 롯데하이마트 상품운영부문장(상무보)- 24~現 롯데하이마트 SCM부문장(상무보)
300
계열회사임원
2020.12.01.~현재

김기성
남
1971.09
상무보
상근
영업전략부문장
- 녹동고등학교 졸업- 20~20 롯데하이마트 영업4부문 울산지사장- 20~21 롯데하이마트 영업1부문 경기지사장- 21~23 롯데하이마트 영업1부문 수원지사장- 23~現 롯데하이마트 영업전략부문장(상무보)
1,512
계열회사임원
2022.12.19.~현재

이용우
남
1978.1
상무보
상근
점포개발부문장
- 경북대학교 경제학과 졸업- 20~21 롯데하이마트 영업총괄부문 영업총괄팀장- 21~21 롯데하이마트 영업2부문 충청지사장- 21~23 롯데하이마트 영업2부문 충남지사장- 23~現 롯데하이마트 점포개발부문장(상무보)
310
계열회사임원
2022.12.19.~현재

김창희
남
1972.08
상무보
상근
온라인부문장
- 성균관대학교 경영학과 졸업- 20~22 롯데쇼핑 이커머스사업부 마케팅부문 제휴사업팀장- 22~23 롯데쇼핑 이커머스사업부 마케팅부문 영업총괄팀장- 23~23 롯데쇼핑 이커머스사업부 마케팅부문 사업총괄실장- 23~現 롯데하이마트 온라인부문장(상무보)
300
계열회사임원
2023.12.11.~현재

박정환
남
1975.04
상무보
상근
MD전략부문장
- 성균관대학교 경제학과 졸업- 19~21 롯데하이마트 가전부문 가전2팀장- 21~22 롯데하이마트 영업1부문 강원지사장- 22~23 롯데하이마트 영업1부문 강동지사장- 23~現 롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)
176
계열회사임원
2023.12.11.~현재

김종성
남
1976.11
상무보
상근
상품전략실장
- 서강대학교 경제학과 졸업- 17~22 롯데그룹 유통BU- 22~22 롯데그룹 유통군HQ 사업운영본부 사업운영팀장- 22~23 롯데그룹 유통군HQ 경영전략본부 사업기획팀장- 24~現 롯데하이마트 상품전략실장(상무보)
200
계열회사임원
2023.12.11.~현재

서은희
여
1977.1
상무보
상근
마케팅부문장
- 한국외국어대학교 신문방송학과 졸업- 11~18 이베이코리아 지마켓 브랜드마케팅팀장- 18~20 이베이코리아 옥션 마케팅실장- 20~24 무신사 마케팅본부장- 24~現 롯데하이마트 마케팅부문장(상무보)
-
계열회사임원
2024.02.01.~현재

주) 미등기임원의 재직기간의 기산일은 당사 임원으로 최초선임된 날입니다.

다. 등기임원 타회사 임원겸직 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)

겸직자
겸직회사

성명
직위
회사명
재임기간
직위
주된 사업목적

최혜리
사외이사
삼성증권
2022.03.~現
사외이사
투자매매업, 투자중개업

이강수
사외이사
다산회계법인
2022.03.~現
사내이사
공인회계사업

홍대식
사외이사
현대건설
2020.03.~現
사외이사
종합건설업

라. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무
남
289
-
-
-
289
약10년4개월
11,267,776
38,011
-
-
-
-

사무
여
250
-
6
4
256
약8년0개월
6,766,500
28,380
-

영업
남
1,490
-
10
10
1,500
약13년5개월
47,829,427
32,345
-

영업
여
753
4
5
5
758
약11년10개월
17,739,901
25,341
-

합 계
2,782
4
21
19
2,803
약12년2개월
83,603,604
30,919
-

주1) 1인 평균 급여액은 2024년 1월부터 6월까지의 월별 평균 급여액의 합으로 산정하였습니다.주2) 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 '소속 외 근로자' 항목을 기재하지 않습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
12
1,552,077
131,083
-

주) 1인평균 급여액은 2024년 1월부터 6월까지의 월별 평균 급여액의 합으로 산정하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
9
6,000
-

주) 주주총회 승인금액에는 미등기임원에 대한 보수가 포함되어 있습니다.

(2) 보수지급금액

① 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

13
786,848
65,571
-

주1) 보수총액에는 공시대상기간 퇴임 또는 사임한 이사의 총 급여 및 퇴직금이 포함되어 있습니다.주2) 공시서류 작성기준일 현재 재임 중인 이사는 9명 입니다.주3) 1인당 평균보수액은 무보수 등기이사(김진성 이사)를 제외하여 산출되었습니다.

② 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
605,880
201,960
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
4
69,484
17,371
-

감사위원회 위원
5
111,484
22,297
-

감사
-
-
-
-

주) 등기이사의 1인당 평균보수액은 무보수 등기이사(김진성 이사)를 제외하여 산출되었습니다.(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 임원보수규정과 임원퇴직위로금지급규정 등에 따라 해당직위, 경영성과 등을 감안하여 집행하고 있습니다.당사 등기임원의 보수는 임원보수지급규정에 따라 기본연봉과 변동급으로 구성됩니다. 기본연봉은 당해 임원이 체결한 임원보수계약이나 개별계약에서 정한 보수를 의미하고, 기본급과 역할급, 직책급 등으로 구성됩니다. 변동급은 당해 경영실적 및 평가에 따라 지급하는 보수를 의미하며, 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급합니다. 사외이사의 경우에는 직무수행의 책임과 투입한 시간을 고려하여 적정수준으로 결정하고 있으며, 이사의 업무 독립성 등을 고려하여 감사위원회 위원 여부와는 관계없이, 위임계약서에 명시된 월정급을 각 이사가 매월 동일하게 지급받습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

해당사항 없음

(2) 산정기준 및 방법

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

해당사항 없음

(2) 산정기준 및 방법

해당사항 없음
나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 계열회사 현황(요약)
(1) 국내당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다. 2024년 반기말 현재 총 97개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 11개사이며 비상장사는 총 86개사입니다.

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

롯데
11
86
97

(2) 해외

(기준일 :
2024년 06월 30일
)

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

LOTTE Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
An Hung Investment TM DV Corporation
55.0%

LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
BELENCO DIS TICARET A.S.
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

롯데물산㈜
Coralis S.A.
77.5%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

㈜롯데
Dari K ㈜
100.0%

LOTTE Innovate America Co.
EVISIS America LLC
80.1%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데웰푸드㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데웰푸드㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데웰푸드㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
50.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LHK Chicago, LLC
80.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데인프라셀㈜
LOTTE INFRACELL Hungary Kft
100.0%

Lotte Battery Materials USA Corporation
LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC
70.0%

롯데인프라셀㈜
LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Battery Materials USA Corporation
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데바이오로직스㈜
Lotte Biologics USA, LLC
100.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte C&F Vietnam Co., Ltd.
50.1%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.7%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
97.5%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE CHILSUNG BEVERAGE RUS LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE CHILSUNG (SHANGHAI) BEVERAGE CO., LTD
100.0%

롯데웰푸드㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데웰푸드㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

롯데웰푸드㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데이노베이트㈜
LOTTE INNOVATE VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
98.3%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데에코월㈜
LOTTE EcoWall Philippines Inc.
99.9%

롯데에코월㈜
LOTTE EcoWall USA, Inc
100.0%

롯데이엠글로벌㈜
LOTTE EM America Corp.
100.0%

롯데이엠글로벌㈜
Lotte EM Europe S.a r.l.
83.3%

LOTTE EM Malaysia SDN. BHD.
LOTTE EM HUNGARY Zrt.
100.0%

롯데이엠글로벌㈜
Lotte EM Malaysia SDN. BHD.
100.0%

Lotte EM Europe S.a r.l.
LOTTE Energy Materials Spain, S.L.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS HUNGARY Kft.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V
99.99%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
99.99%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
50.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Chicago LLC
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데웰푸드㈜
LOTTE INDIA Co., Ltd.
98.9%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데이노베이트㈜
LOTTE Innovate America Co.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데웰푸드㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데물산㈜
Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데웰푸드㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데웰푸드㈜
LOTTE Rakhat JSC
95.6%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

롯데테크㈜
LOTTE TECH Malaysia SDN. BHD.
100.0%

롯데테크㈜
LOTTE TECH SPAIN, S.L.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
50.0%

롯데벤처스㈜
LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

㈜롯데
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데지알에스㈜
LOTTEGRS USA, INC.
100.0%

롯데이노베이트㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

LOTTEGRS USA, INC.
LOTTERIA Fullerton CA, INC
100.0%

LOTTEGRS USA, INC.
Lotteria USA, Inc.
100.0%

SD&CE Holdings Pte Ltd.
Office S&C Pte Ltd.
100.0%

Dari K ㈜
P.T. Kakao Indonesia Cemerlang
99.0%

㈜롯데
P.T. Lotte Indonesia
99.9%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND KELAPA GADING
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND SAWANGAN
70.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.6%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.9%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

롯데이노베이트㈜
PT LOTTE INNOVATE INDONESIA
99.8%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
61.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

SD&CE Holdings Pte Ltd.
S&C Fund PTE.
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데홀딩스
롯데메디파렛토㈜
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데벤처스재팬
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED
㈜경유물산
100.0%

주) 광윤사, 마켓비전, 롯데그린서비스, 미도리상사, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인입니다.
나. 계열회사간의 계통도

(기준일 :
2024년 06월 30일
)

출자회사 피출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데웰푸드㈜
롯데칠성음료㈜
롯데지알에스㈜
롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜
32.34%
11.06%
0.94%
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
32.83%
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
91.52%
-
-
-
-
-
-

롯데웰푸드㈜
47.47%
0.01%
-
-
6.29%
-
-
-

롯데칠성음료㈜
43.16%
0.37%
-
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-
0.00%
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
86.06%
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

그린위드㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

㈜빅썸바이오
-
-
-
-
-
67.05%
-
-

하남씨엔에프㈜
-
-
-
-
-
-
55.06%
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-
-
0.06%

롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
92.33%
-
-
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
49.00%

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
53.49%

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
99.99%

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
99.95%

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
65.25%

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
96.83%

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
86.37%

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
95.00%

롯데케미칼㈜
25.31%
-
-
20.00%
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜파이넥스
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트3호
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜태화에너루트1호
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜태화에너루트2호
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에스케이에너루트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트1호
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트2호
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에너지머티리얼즈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데테크㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에코월㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜아이알엠
-
-
-
-
-
-
-
-

오리진앤코㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데이엠글로벌㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-
-
-

캐논코리아㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데패키징솔루션즈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인프라셀㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
43.30%
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
44.86%
32.57%
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
46.04%
10.87%
-
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
37.80%
22.83%
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데이노베이트㈜
66.10%
-
-
-
-
-
-
-

㈜큐브리펀드
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-
-
-

스푼㈜ (舊㈜엠허브)
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

롯데헬스케어㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

㈜테라젠헬스
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데바이오로직스㈜
80.00%
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
98.10%
-
-
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

롯데자산개발㈜
89.38%
10.62%
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
32.59%
4.69%
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데벤처스㈜
-
39.97%
-
-
-
-
-
-

출자회사 피출자회사
㈜코리아세븐
롯데하이마트㈜
롯데케미칼㈜
롯데정밀화학㈜
롯데에스케이에너루트㈜
롯데에너지머티리얼즈㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-

롯데웰푸드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
-

그린위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-

㈜빅썸바이오
-
-
-
-
-
-

하남씨엔에프㈜
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
1.41%
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
2.00%
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
1.42%
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
50.00%
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
100.00%
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
50.00%
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
50.00%
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
43.50%
1.28%
-
-

한덕화학㈜
-
-
50.00%
-
-
-

㈜파이넥스
-
-
-
100.00%
-
-

㈜울산에너루트3호
-
-
-
-
100.00%
-

㈜태화에너루트1호
-
-
-
-
100.00%
-

㈜태화에너루트2호
-
-
-
-
100.00%
-

롯데지에스화학㈜
-
-
51.00%
-
-
-

롯데에스케이에너루트㈜
-
-
45.00%
-
-
-

㈜울산에너루트1호
-
-
-
-
100.00%
-

㈜울산에너루트2호
-
-
-
-
100.00%
-

롯데에너지머티리얼즈㈜
-
-
53.30%
-
-
-

롯데테크㈜
-
-
-
-
-
100.00%

롯데에코월㈜
-
-
-
-
-
100.00%

㈜아이알엠
-
-
-
-
-
50.97%

오리진앤코㈜
-
-
-
-
-
80.00%

롯데이엠글로벌㈜
-
-
-
-
-
86.21%

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-

캐논코리아㈜
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-

롯데패키징솔루션즈㈜
-
-
-
-
-
-

롯데인프라셀㈜
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
44.02%
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-

롯데이노베이트㈜
-
-
-
-
-
-

㈜큐브리펀드
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-

스푼㈜ (舊㈜엠허브)
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-

롯데헬스케어㈜
-
-
-
-
-
-

㈜테라젠헬스
-
-
-
-
-
-

롯데바이오로직스㈜
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
50.00%
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-

스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-

출자회사 피출자회사
롯데테크㈜
롯데에코월㈜
㈜아이알엠
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜
캐논코리아㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
5.08%
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데웰푸드㈜
-
-
-
-
6.82%
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
7.35%
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

그린위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜빅썸바이오
-
-
-
-
-
-
-
-

하남씨엔에프㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜파이넥스
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트3호
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜태화에너루트1호
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜태화에너루트2호
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에스케이에너루트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트1호
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트2호
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에너지머티리얼즈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데테크㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에코월㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜아이알엠
-
-
49.03%
-
-
-
-
-

오리진앤코㈜
10.00%
10.00%
-
-
-
-
-
-

롯데이엠글로벌㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
0.02%
2.59%
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

롯데패키징솔루션즈㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데인프라셀㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
9.51%
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
0.00%
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
5.87%
-
-
7.91%

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데이노베이트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜큐브리펀드
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-

스푼㈜ (舊㈜엠허브)
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데헬스케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜테라젠헬스
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데바이오로직스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
1.90%
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

출자회사 피출자회사
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈㈜
롯데이노베이트㈜
㈜대홍기획
롯데헬스케어㈜
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데웰푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-

그린위드㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜빅썸바이오
-
-
-
-
-
-
-

하남씨엔에프㈜
-
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜파이넥스
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트3호
-
-
-
-
-
-
-

㈜태화에너루트1호
-
-
-
-
-
-
-

㈜태화에너루트2호
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데에스케이에너루트㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트1호
-
-
-
-
-
-
-

㈜울산에너루트2호
-
-
-
-
-
-
-

롯데에너지머티리얼즈㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데테크㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데에코월㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜아이알엠
-
-
-
-
-
-
-

오리진앤코㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데이엠글로벌㈜
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-

롯데패키징솔루션즈㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데인프라셀㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
4.60%

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
0.01%
-
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
51.00%
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
84.71%
-
-
-
-
-

㈜이지고
40.00%
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
37.55%
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
37.55%
-
-
-
-
-
-

롯데이노베이트㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜큐브리펀드
-
-
51.00%
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
0.05%
-
-
-

스푼㈜ (舊㈜엠허브)
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데헬스케어㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜테라젠헬스
-
-
-
-
51.00%
-
-

롯데바이오로직스㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-

스틱인터랙티브㈜
-
-
-
100.00%
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-

롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-
-

다. 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사당사의 최대주주 및 계열회사인 롯데쇼핑㈜ 등이 있으며, 당사와 롯데쇼핑㈜가 소속된 롯데그룹은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 등에 해당됩니다.

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황해당사항 없음

2. 타법인 출자현황

가. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
1
1
15,331
-
2,776
18,108

단순투자
-
2
2
5,975
-1,163
1,066
5,878

계
-
3
3
21,306
-1,163
3,842
23,986

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등
가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역해당사항 없음
나. 담보제공 내역해당사항 없음
다. 채무보증 내역해당사항 없음
라. 차입금 내역해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 자산 거래 내역

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래기간
거래대상물
거래목적
거래금액

롯데이노베이트㈜
계열회사
자산매입
2024.01.01.~2024.06.30.
시스템 구축 등
영업활동
1,869

롯데쇼핑㈜
최대주주
자산매입
2024.01.01.~2024.06.30.
시스템 구축 등
영업활동
1,769

나. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래금액
처분손익

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
관계기업
출자회수
2024.03.22
롯데-KDB이노베이션펀드 출자원금 회수
-1,200
50

롯데스타트업펀드1호
관계기업
출자회수
2024.03.22
롯데스타트업펀드1호 출자원금 회수
-20
7

3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건증권신고서 제출 전일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 7건(관련금액 1,333백만원)과 당사가 제소한 7건(관련금액 558백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 상기 당사가 원고인 소송 건중에는 부당보직해임과 관련하여 증권신고서 제출 전일 현재 1건(소송가액 300백만원)의 소송이 포함되어 있으며, 이와 관련한 예상손실액을 합리적으로 추정하여 77백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음

다. 채무보증 현황해당사항 없음
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중「20. 우발채무와 약정사항」을 참고 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황해당사항 없음
나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황해당사항 없음(2) 공정거래위원회의 제재현황

헤당사항 없음(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황해당사항 없음(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황해당사항 없음
다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없음
라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음
나. 합병등의 사후정보해당사항 없음
다. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 2015년 12월 1일에 이어 2018년 12월 1일과 2020년 12월 1일, 2023년 12월 1일에 여성가족부로부터 <가족친화기업>으로 인증받은 바 있습니다. 당 인증은「가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률」제15조에 따라 가족친화 사회환경의 조성을 촉진하기 위하여 가족친화제도를 모범적으로 운영하고 있는 기업 또는 공공기관을 대상으로 하는 인증 제도이며, 당사는 가족친화문화 조성 및 조직 활성화를 위해 많은 노력을 기울인 성과를 인정받아 당 인증을 받았습니다.

- 인증내용 : 가족친화기업인증정보

- 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 (제15조 제1항)

- 인증부처 : 여성가족부

- 인증날짜 : 2015.12.01(최초인증)

- 유효기간 : 2023.12.01 ~ 2026.11.30

라. 보호예수 현황해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데에너지머티리얼즈㈜
2149110003625

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데이노베이트㈜
1101116557114

롯데웰푸드㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
86
그린위드㈜
1101117915395

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데바이오로직스㈜
1101118323232

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에스케이에너루트㈜
1101118436374

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데에코월㈜
1101110356455

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데이엠글로벌㈜
1101117919553

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데인프라셀㈜
1101118912522

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데테크㈜
1711110000075

롯데패키징솔루션즈㈜
1101118912556

롯데헬스케어㈜
1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜
1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜
1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜
2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜
2001110651286

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

오리진앤코㈜
1101117682449

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜빅썸바이오
1101116089282

㈜씨텍
1101110589171

㈜아이알엠
1101115556266

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

스푼㈜ (舊 ㈜엠허브)
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜울산에너루트1호
2301110381514

㈜울산에너루트2호
2301110381522

㈜울산에너루트3호
2301110395169

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜큐브리펀드
1101114412774

㈜태화에너루트1호
2301110395151

㈜태화에너루트2호
2301110395101

㈜테라젠헬스
1311110681550

㈜파이넥스
2301110406429

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

하남씨엔에프㈜
1101118456984

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

아이엠엠하임코인베스트먼트원사모펀드
비상장
2021.12.29
일반투자
50,000
56,912,442,396
16.13
15,331
-
-
2,776
56,912,442,396
16.13
18,108
348,219
-2,826

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
비상장
2019.09.10
단순투자
2,000
5,000
7.97
4,793
-1,200
-1,150
1,147
3,800
7.97
4,789
63,456
-1,175

롯데스타트업펀드1호
비상장
2018.06.14
단순투자
800
1,880
7.35
1,182
-20
-13
-81
1,860
7.35
1,089
14,072
-6,008

합 계
-
-
21,306
-1,220
-1,163
3,842
-
-
23,986
-
-

주1) 상기 피출자회사의 지분율은 보통주 기준입니다.주2) 상기 출자법인의 최근사업연도 재무현황은 2023년도 별도재무제표 기준입니다.주3) 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 1좌당 금액이 변경되었습니다. (100,000,000원 → 1,000,000원)

4. 영업용 설비 현황(상세)

(단위 : 백만원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

NC대전유성점
대전
-
-
-
1,600

VIC마켓영등포점
서울
-
-
-
774

가락점
서울
-
0
0
1,549

가야점
부산
-
0
0
1,647

간석점
인천
-
-
-
993

개봉점
서울
-
0
0
2,212

거제점
경남
-
2,446
2,446
1,983

건대입구점
서울
-
411
411
1,491

검단점
인천
-
0
0
992

경기광주역점
경기
-
46
46
981

경기광주점
경기
-
-
-
1,822

경북대점
대구
-
1,183
1,183
2,036

경산점
경북
3,739
840
4,578
2,639

경주점
경북
-
1,729
1,729
1,960

경암점
전북
-
-
-
998

계산점
인천
-
-
-
1,478

계양롯데마트점
인천
-
-
-
1,253

고양롯데마트점
경기
-
-
-
493

공릉점
서울
-
-
-
1,780

공주점
충남
-
-
-
1,481

관저점
대전
-
-
-
976

광교롯데아울렛점
경기
-
-
-
1,617

광명롯데아울렛점
경기
-
-
-
1,312

광복롯데몰점
부산
-
-
-
2,350

광산점
광주
1,115
1,074
2,189
1,457

광평점
경북
-
-
-
1,123

교대역점
서울
-
0
0
1,587

교동점
강원
2,267
398
2,665
1,310

구로점
서울
-
0
0
1,237

구리역점
경기
-
0
0
1,334

구리점
경기
4,661
2,596
7,257
2,148

구미롯데마트점
경북
-
-
-
1,577

군산롯데마트점
전북
-
-
-
1,177

금사점
부산
-
-
-
561

금오점
경기
-
0
0
1,497

금천점
서울
-
-
-
1,327

금촌점
경기
-
-
-
999

기장점
부산
-
-
-
995

김제점
전북
-
-
-
981

김천점
경북
-
0
0
992

김포공항롯데마트점
서울
-
-
-
2,333

김해내동점
경남
2,595
1,543
4,138
2,188

나운점
전북
-
0
0
1,364

나주점
전남
-
-
-
998

남양점
경기
-
-
-
896

남원롯데마트점
전북
-
-
-
613

남원점
전북
-
-
-
1,394

남천점
부산
-
0
0
1,425

남춘천점
강원
-
0
0
993

내당점
대구
-
43
43
1,611

내서점
경남
-
0
0
987

노서점
경북
-
0
0
998

노은롯데마트점
대전
-
-
-
687

논산점
충남
-
-
-
1,098

논현신도시점
인천
-
-
-
509

다산점
경기
-
-
-
931

단계점
강원
1,312
3,792
5,104
2,905

단구점
강원
-
0
0
1,942

당진롯데마트점
충남
-
-
-
790

당진점
충남
-
0
0
1,335

대구율하롯데마트점
대구
-
-
-
1,640

대덕롯데마트점
대전
-
-
-
1,893

대연점
부산
-
831
831
1,339

대잠점
경북
1,894
493
2,388
1,431

대치점
서울
61,979
11,378
73,356
15,300

덕계점
경남
-
-
-
984

덕소롯데마트점
경기
-
-
-
588

덕천점
부산
-
-
-
1,861

도계점
경남
-
-
-
1,269

도동점
경남
-
0
0
1,653

동광양점
전남
-
-
-
998

동광주점
광주
-
0
0
1,617

동구일산점
울산
-
0
0
999

동김해점
경남
-
0
0
621

동두천롯데마트점
경기
-
-
-
550

동두천점
경기
-
0
0
997

동래점
부산
-
-
-
2,039

동인천점
인천
-
-
-
999

동탄점
경기
-
-
-
1,188

동탄호수공원점
경기
-
2,836
2,836
2,457

동해점
강원
-
989
989
1,249

두정점
충남
-
0
0
1,992

둔산점
대전
-
0
0
1,428

마산점
경남
-
1,987
1,987
2,226

마석점
경기
-
1,463
1,463
1,496

만수점
인천
-
0
0
1,494

명지점
부산
-
959
959
1,393

모란점
경기
-
-
-
997

목포점
전남
-
-
-
996

문경점
경북
-
0
0
917

미아사거리점
서울
-
-
-
1,514

밀양점
경남
-
0
0
998

발산점
서울
-
1,380
1,380
2,348

발안점
경기
-
0
0
1,049

방축점
충남
-
-
-
1,131

범서점
울산
-
-
-
992

범어네거리점
대구
-
-
-
2,683

별내점
경기
-
-
-
977

병점점
경기
-
797
797
1,480

보령점
충남
-
851
851
1,496

복산점
울산
-
-
-
1,326

봉담점
경기
-
0
0
977

봉선점
광주
2,945
591
3,536
1,685

봉천점
서울
-
0
0
1,647

부곡점
부산
-
-
-
3,484

부산롯데마트점
부산
-
-
-
1,409

부산역점
부산
-
230
230
996

부송점
전북
-
251
251
998

부안점
전북
-
-
-
1,068

부여점
충남
-
0
0
999

부천점
경기
1,337
2,298
3,634
1,868

부천중동점
경기
-
-
-
2,017

부평구청점
인천
-
2,601
2,601
1,986

부평롯데마트점
인천
-
-
-
968

부평역롯데마트점
인천
-
-
-
821

북변점
경기
-
545
545
1,078

북수원점
경기
-
0
0
1,258

분당서현점
경기
-
984
984
1,934

분평점
충북
6,350
1,272
7,622
1,415

불광점
서울
-
0
0
991

비산점
경기
-
0
0
1,284

사당점
서울
5,540
424
5,965
1,197

사상롯데마트점
부산
-
-
-
1,188

사상점
부산
-
0
0
1,392

사천점
경남
-
0
0
992

사하점
부산
-
2,340
2,340
2,515

산본점
경기
-
-
-
1,334

삼산롯데마트점
인천
-
-
-
949

삼선교점
서울
-
-
-
924

삼척점
강원
-
396
396
994

삼천포점
경남
-
-
-
986

삼화점
제주
-
465
465
998

상계점
서울
-
-
-
1,867

상남점
경남
4,821
2,068
6,889
2,759

상도점
서울
-
-
-
999

상록수점
경기
-
-
-
1,342

상무롯데마트맥스점
광주
-
-
-
1,167

상무점
광주
3,496
740
4,235
2,244

상봉점
서울
5,857
844
6,701
1,442

상암월드컵점
서울
-
-
-
1,865

상일IC점
서울
-
-
-
1,488

상주점
경북
-
0
0
998

서곡점
전북
3,086
0
3,086
1,775

서귀포점
제주
2,038
1,550
3,588
1,556

서대전롯데마트점
대전
-
-
-
797

서산롯데마트점
충남
-
-
-
530

서산점
충남
-
1,204
1,204
1,497

서수원점
경기
-
-
-
1,346

서울역롯데마트점
서울
-
-
-
1,259

서청주롯데마트점
충북
-
-
-
2,226

석관점
서울
-
0
0
999

석남점
인천
-
-
-
972

성남시청점
경기
-
-
-
1,640

성서점
대구
-
0
0
1,767

성정롯데마트점
충남
-
-
-
1,481

세종점
세종
-
-
-
1,273

센텀점
부산
-
0
0
1,260

소사점
경기
-
0
0
996

소하점
경기
-
-
-
2,219

속초점
강원
1,218
660
1,877
2,000

송도롯데마트점
인천
-
-
-
909

송우점
경기
-
-
-
1,476

송정점
강원
-
-
-
999

송천점
전북
-
2,072
2,072
1,999

송탄점
경기
-
-
-
984

송파롯데마트점
서울
-
-
-
992

송현점
대구
-
-
-
1,123

수송점
전북
-
0
0
1,326

수완점
광주
-
-
-
1,527

수원점
경기
14,774
2,577
17,351
3,000

수지롯데몰점
경기
-
-
-
1,078

수지점
경기
3,748
1,364
5,112
2,121

수진점
경기
-
-
-
1,080

시화롯데마트점
경기
-
-
-
959

시흥롯데마트점
경기
-
-
-
509

시흥배곧롯데마트점
경기
-
-
-
557

신길점
서울
-
-
-
1,111

신도시고잔점
경기
5,391
1,739
7,130
4,888

신림점
서울
-
-
-
1,167

신방점
충남
-
-
-
976

신정점
울산
-
0
0
1,439

신제주점
제주
4,298
2,794
7,092
2,246

신천점
경기
-
-
-
2,018

쌍문점
서울
-
0
0
1,449

쌍용점
충남
-
-
-
1,000

아산점
충남
-
0
0
1,171

안동옥동점
경북
-
0
0
994

안산롯데마트점
경기
-
-
-
998

안산롯데백화점점
경기
-
-
-
1,762

안산선부점
경기
3,043
1,889
4,931
1,999

안산터미널점
경기
-
-
-
1,983

안성점
경기
-
1,471
1,471
1,646

안양점
경기
-
0
0
1,701

안중점
경기
-
0
0
996

압구정점
서울
-
-
-
2,182

양산물금점
경남
-
-
-
959

양산점
경남
-
695
695
1,490

양주LF스퀘어점
경기
-
-
-
1,167

양평점
경기
-
0
0
997

언양점
울산
-
0
0
991

여수점
전남
1,695
701
2,396
1,474

여주점
경기
-
0
0
995

여천롯데마트점
전남
-
-
-
545

여천점
전남
-
1,802
1,802
1,754

역곡점
경기
-
-
-
1,312

연산점
부산
-
-
-
1,088

연수점
인천
-
0
0
1,153

연향점
전남
-
1,220
1,220
1,743

영도점
부산
-
-
-
1,345

영종도롯데마트점
인천
-
-
-
546

영종점
인천
-
-
-
1,074

영주점
경북
-
902
902
1,492

영천점
경북
-
-
-
1,066

예산점
충남
-
748
748
998

오광장점
경북
-
0
0
1,645

오리점
경기
-
0
0
1,840

오목교점
서울
-
0
0
1,997

오산점
경기
-
-
-
1,299

오정점
경기
-
-
-
1,246

오천점
경북
-
205
205
996

옥정점
경기
-
-
-
998

옥포점
경남
-
0
0
998

왜관점
경북
-
-
-
749

용두점
서울
-
0
0
1,405

용봉점
광주
1,336
398
1,734
1,274

용산아이파크몰점
서울
-
-
-
1,101

용인구성점
경기
-
1,748
1,748
1,991

용인점
경기
-
1,529
1,529
1,848

용전점
대전
-
-
-
1,996

우현점
경북
-
15
15
1,135

운정점
경기
-
-
-
955

울산대점
울산
-
12
12
1,425

울산롯데마트점
울산
-
-
-
941

울산점
울산
-
1,918
1,918
2,841

웅상롯데마트점
경남
-
-
-
687

원성점
충남
-
0
0
979

월드컵롯데마트점
광주
-
-
-
941

월드타워점
서울
-
-
-
4,446

월배점
대구
-
1,532
1,532
2,316

유성점
대전
-
-
-
998

유천점
대전
-
-
-
1,289

율량점
충북
-
-
-
1,187

은평롯데몰점
서울
-
-
-
899

은평점
서울
-
-
-
1,203

의왕롯데마트점
경기
-
-
-
983

의왕점
경기
-
-
-
952

의정부점
경기
-
-
-
1,413

이천점
경기
-
-
-
945

익산롯데마트점
전북
-
-
-
1,085

인동점
경북
-
729
729
998

인화점
전북
-
0
0
1,400

인후점
전북
-
-
-
1,587

이도점
제주
1,257
1,075
2,332
1,498

작전점
인천
-
-
-
1,540

잠실점
서울
-
-
-
7,431

장량점
경북
-
-
-
922

장림점
부산
-
1,638
1,638
1,333

장유점
경남
-
-
-
1,555

장한평점
서울
-
31
31
1,343

전주롯데마트점
전북
-
-
-
1,129

정관점
부산
-
147
147
939

정림점
대전
-
0
0
1,333

정왕역점
경기
-
-
-
991

정읍점
전북
-
0
0
1,357

정자사거리점
경기
-
-
-
1,343

정자점
경기
4,988
1,010
5,998
2,245

제주롯데마트점
제주
-
-
-
745

제주점
제주
1,152
1,313
2,465
1,765

제천점
충북
-
0
0
996

조례점
전남
1,536
414
1,950
1,149

조치원점
세종
-
-
-
949

종암점
서울
-
0
0
998

주안점
인천
4,668
1,653
6,321
2,777

주엽점
경기
-
-
-
1,431

죽전점
대구
-
866
866
1,992

중계롯데마트점
서울
-
-
-
971

증평점
충북
-
-
-
996

지산점
경북
-
646
646
1,078

진영점
경남
-
513
513
999

진장롯데마트점
울산
-
-
-
850

진접점
경기
-
-
-
998

진주성점
경남
-
0
0
2,072

진천점
충북
-
-
-
1,025

진해점
경남
-
0
0
1,371

창동점
서울
7,898
891
8,789
4,031

창원중앙롯데마트맥스점
경남
-
-
-
1,043

천호역점
서울
-
1,654
1,654
1,470

철산역점
경기
-
-
-
1,675

첨단점
광주
-
2,345
2,345
1,825

청구점
서울
-
-
-
909

청라롯데마트점
인천
-
-
-
1,372

청량리롯데마트점
서울
-
-
-
1,495

청주터미널점
충북
4,830
1,772
6,602
3,481

춘천롯데마트점
강원
-
-
-
865

춘천점
강원
2,999
1,327
4,326
2,842

충주롯데마트점
충북
-
-
-
909

충주연수점
충북
-
0
0
1,083

칠곡점
대구
-
2,453
2,453
1,988

침산점
대구
-
546
546
1,714

탄금점
충북
1,128
502
1,629
1,286

탄현점
경기
-
-
-
982

태백점
강원
-
0
0
641

태안점
충남
-
-
-
998

테크노밸리점
대전
-
-
-
1,322

통영점
경남
3,000
841
3,841
1,496

판암점
대전
-
-
-
1,484

평내점
경기
-
0
0
967

평리점
대구
-
0
0
1,382

평촌점
경기
-
-
-
1,815

평택세교점
경기
-
1,088
1,088
1,821

평택점
경기
-
400
400
1,716

포천점
경기
-
-
-
985

풍무점
경기
-
102
102
1,438

하남미사점
경기
-
-
-
2,334

하당점
전남
1,962
475
2,437
1,389

하양점
경북
-
-
-
876

한강신도시점
경기
-
-
-
1,798

합포점
경남
-
-
-
2,025

해운대점
부산
2,624
1,007
3,631
1,999

행신역점
경기
-
888
888
1,471

현풍점
대구
-
-
-
817

홍대입구역점
서울
-
0
0
1,195

홍성점
충남
-
-
-
936

홍천점
강원
-
0
0
1,015

화곡점
서울
-
1,190
1,190
1,730

화순점
전남
-
0
0
912

황금점
대구
-
-
-
1,987

회룡역점
경기
-
0
0
1,360

효문점
울산
1,669
473
2,142
1,341

효자점
전북
3,887
781
4,667
2,207

효천점
전북
-
646
646
1,356

강릉일반물류센터
강원
730
699
1,428
3,977

공주일반물류센터
충남
1,853
4,111
5,965
11,144

광주일반물류센터
전남
886
2,494
3,380
6,939

대구허브물류센터
경북
3,294
3,438
6,733
13,726

마산일반물류센터
경남
2,147
3,172
5,319
7,630

양산일반물류센터
경남
-
-
-
8,972

이천허브물류센터
경기
9,067
7,252
16,320
19,157

인천일반물류센터
인천
-
-
-
11,570

제주일반물류센터
제주
770
2,162
2,931
3,365

파주일반물류센터
경기
13,603
2,527
16,130
12,615

화성일반물류센터
경기
-
-
-
8,787

주1) 상기 면적은 건축물대장 연면적 기준입니다.주2) 노서점, 종암점 폐점하였으나, 공시서류 작성일 기준 건물 소유권 보유 상태이므로 내용을 기재합니다.주3) 공시서류 작성일 기준 실제 운영 점포 수는 329점입니다.주4) 이천, 대구 물류센터는 당사 내부기준에 따라 허브물류센터와 일반물류센터로 기능을 구분하고 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음