케이뱅크 — [기재정정]증권신고서(지분증권) (20241015)
제출인: 케이뱅크

증권신고서(지분증권)
3.7
주식회사 케이뱅크

정 정 신 고 (보고)

2024년 10월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 09월 13일

3. 정정사항

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 09월 13일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2024년 09월 30일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

1차정정(
"굵은 파란색")

2024년 10월 15일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

2차정정(
"굵은 빨간색")

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

금번 정정 내용은 기재사항 추가 및 보완을 위한 정정으로서, 금번 정정에 따른 변동사항은 투자자 편의를 위해
"굵은 빨간색"으로 기재하였습니다. 단순 오타 및 띄어쓰기 등 문서 교정사항은 본문에 반영하였으며, 본 정정표에 별도로 기재하지 않았습니다.

별첨
아니오
기재사항 추가
(주1)
(주1)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 모집 또는 매출의 절차 - (1) 공모의 일자 및 방법
아니오
기재사항 정정
(주2)
(주2)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격
아니오
기재사항 정정
(주3)
(주3)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법
아니오
기재사항 정정
(주4)
(주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (3) 배정결과의 통지
아니오
기재사항 정정
(주5)
(주5)

III. 투자위험요소

1. 사업위험 - 하. 핵심적인 전략적 파트너 관련 위험
아니오
기재사항 정정
(주6)
(주6)

3. 기타위험 - 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험
아니오
기재사항 정정
(주7)
(주7)

(주1) 정정 전▣ NH투자증권㈜ 본ㆍ지점망(중략)

■ 영업소

소재지
지점명
주 소

서 울
NH금융PLUS 순천Branch
전남 순천시 이수로 310 NH농협은행 순천시지부 1층

전 남
NH금융PLUS 세종Branch
세종특별자치시 한누리대로 486 NH농협은행 세종영업부 1층

세 종
판교 Branch
경기 성남시 분당구 대왕판교로606번길 58 푸르지오월드마크 2층

주)
NH투자증권㈜ 영업소에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 영업소의위치를 확인하시기 바랍니다.

(주1) 정정 후▣ NH투자증권㈜ 본ㆍ지점망(중략)

■ 영업소

소재지
지점명
주 소

전 남
NH금융PLUS 순천Branch
전남 순천시 이수로 310 NH농협은행 순천시지부 1층

세 종
NH금융PLUS 세종Branch
세종특별자치시 한누리대로 486 NH농협은행 세종영업부 1층

경 기
판교 Branch
경기 성남시 분당구 대왕판교로606번길 58 푸르지오월드마크 2층

서 울
반포 Branch
서울 서초구 반포대로 291 원베일리스퀘어 2층

주)
NH투자증권㈜ 영업소에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 영업소의위치를 확인하시기 바랍니다.

(주2) 정정 전

(1) 공모의 일자 및 방법

구 분
일 자
공 고 방 법

수요예측 안내공고
2024년 10월 10일(목)
주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2024년 10월 18일(금)
주2)

청 약 공 고
2024년 10월 21일(월)
주3)

배 정 공 고
2024년 10월 24일(목)
주4)

주1)
수요예측 안내공고는 2024년 10월 10일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)와 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
모집(매출)가액 확정공고는 2024년 10월 18일(금) 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)와 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주3)
청약공고는 2024년 10월 21일(월)에 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자에 대한 배정공고는 2024년 10월 24일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주5)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일인 2024년 10월 24일(목)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.단, 「증권 인수업무등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 추가납입의 기한 및 추가납입 미이행 물량의 처리 방식에 대해서는 각 청약취급처인 인수인별로 달리 정할 수 있습니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2024년 10월 24일(목)은 공모청약자금이 발행회사인 ㈜케이뱅크로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다.

주6)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(주2) 정정 후

(1) 공모의 일자 및 방법

구 분
일 자
공 고 방 법

수요예측 안내공고
2024년 10월 10일(목)
주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2024년 10월 18일(금)
주2)

청 약 공 고
2024년 10월 21일(월)
주3)

배 정 공 고
2024년 10월 24일(목)
주4)

주1)
수요예측 안내공고는 2024년 10월 10일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)와 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
모집(매출)가액 확정공고는 2024년 10월 18일(금) 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)와 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주3)
청약공고는 2024년 10월 21일(월)에 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자에 대한 배정공고는 2024년 10월 24일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주5)

키움증권㈜ 외의 증권사(NH투자증권㈜, KB증권㈜, 신한투자증권㈜)를 통하여 청약을 진행한 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일인 2024년 10월 24일(목)에 추가납입을 하여야 합니다.
키움증권㈜를 통하여 청약한 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일 전일인 2024년 10월 23일(수)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입 발생 시 정확한 납입 기한 및 대상자는 키움증권㈜ 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정입니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

(주3) 정정 전
(4) 일반청약자의 청약 자격
일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 공동대표주관회사의 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.(중략)

【키움증권㈜의 일반청약자 청약 자격】

구 분
내 용

청약자격
·청약일까지 키움증권㈜에 위탁계좌를 개설한 자(단, 청약 2일차에 키움증권㈜ 영업부에서 위탁계좌를 개설한 경우 청약이 제한됨)

청약한도
키움증권 금융상품 평가금액에 따라 우대 청약고객은 일반 청약고객 청약한도의 150%까지 청약이 가능합니다.

청약우대여부
우대고객
·일반청약한도의 150%·아래 3개 항목 중 하나의 항목이라도 충족하는 고객① 청약신청 시작일 직전 1개월 기준 금융상품 평잔금액 2천만원 이상 (펀드/MMF, ELS, 랩, 일임형ISA(중개형 제외), RP, 채권(단, 외화 RP 제외))② 예탁자산잔고 - 청약신청 시작일 전일 직전 1개월 기준 예탁자산 평잔금액 1억원 이상 (예수금, 국내/해외주식, 채권, CD, CP, 펀드, 국내/해외파생, FX마진, 신탁, CFD, ELS, RP)③ 거래 약정 - 월 기준 주식 60억 이상(키워드림 가입고객은 10억 이상), 선물 400억 이상, 옵션 20억 이상, 주식선물 350억 이상 약정하여 청약신청 시작일 전일 기준 약정우대고객으로 선정된 고객

일반고객
·일반청약한도의 100%·청약 신청 시작일 직전 1개월 기준 금융상품(MMF,펀드,ELS,랩,ISA,RP,채권) 평가금액 2천만원 미만인 고객* 일부 상품의 경우 조기소진 시 당일 판매가 불가할 수 있습니다.* 단, 외화RP 제외

청약수수료징수
구분
·공모주 청약 이용매체에 따라 청약 건당 아래의 표와 같이 청약수수료를 징수합니다.

온라인(홈페이지,HTS,MTS,ARS 등)를 통한 청약
키움금융센터 및 영업부를 통한 청약

우대고객
수수료 면제
수수료 면제

일반고객
청약건당 2,000원
청약건당: 5,000원

·청약수수료는 배정여부와 관계없이 환불금 입금 시 징수됩니다.(미배정시에는 환불)

■ 유의 사항▶ 우대조건 충족을 위한 금융상품 평가금액은 결제기준으로 평가되며 실제 청약 개시일 D-1일까지의 결제금액에 대해서만 평가금액에 포함됩니다.* 예시) 2.8 청약신청시작일 / 1.8~2.7 평잔금액▶ 금융상품 결제기준: 펀드 매수결제일 (T+1일~T+3일), ELS (배정일), 랩/ISA(운용개시일)※ 금융상품 평가금액은 변동될 수 있습니다. 우대혜택을 받으시려는 고객님께서는 변동성을 감안하여 충분한 평가금액(평잔 2천만원 이상)을 유지하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후
(4) 일반청약자의 청약 자격
일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 공동대표주관회사의 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.(중략)

【키움증권㈜의 일반청약자 청약 자격】

구 분
내 용

청약자격
·청약일까지 키움증권㈜에 위탁계좌를 개설한 자(단, 청약 2일차에 키움증권㈜ 영업부에서 위탁계좌를 개설한 경우 청약이 제한됨)

청약한도
키움증권 금융상품 평가금액에 따라 우대 청약고객은 일반 청약고객 청약한도의 150%까지 청약이 가능합니다.

청약우대여부
우대고객
·일반청약한도의 150%·아래 3개 항목 중 하나의 항목이라도 충족하는 고객① 청약신청 시작일 직전 1개월 기준 금융상품 평잔금액 2천만원 이상 (펀드/MMF, ELS, 랩, 일임형ISA(중개형 제외), RP, 채권(단, 외화 RP 제외))② 예탁자산잔고 - 청약신청 시작일 전일 직전 1개월 기준 예탁자산 평잔금액 1억원 이상 (예수금, 국내/해외주식, 채권, CD, CP, 펀드, 국내/해외파생, FX마진, 신탁, CFD, ELS, RP)③ 거래 약정 - 월 기준 주식 60억 이상(키워드림 가입고객은 10억 이상), 선물 400억 이상, 옵션 20억 이상, 주식선물 350억 이상 약정하여 청약신청 시작일 전일 기준 약정우대고객으로 선정된 고객

일반고객
·일반청약한도의 100%·청약 신청 시작일 직전 1개월 기준 금융상품(MMF,펀드,ELS,랩,ISA,RP,채권) 평가금액 2천만원 미만인 고객* 일부 상품의 경우 조기소진 시 당일 판매가 불가할 수 있습니다.* 단, 외화RP 제외

청약수수료징수
구분
·공모주 청약 이용매체에 따라 청약 건당 아래의 표와 같이 청약수수료를 징수합니다.

온라인(홈페이지,HTS,MTS,ARS 등)를 통한 청약
키움금융센터 및 영업부를 통한 청약

우대고객
수수료 면제
수수료 면제

일반고객
청약건당 2,000원
청약건당: 5,000원

·청약수수료는 배정여부와 관계없이 환불금 입금 시 징수됩니다.(미배정시에는 환불)

주)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일 전일(2024년 10월 23일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입 발생 시 정확한 납입 기한 및 대상자는 키움증권㈜ 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정입니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 키움증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

■ 유의 사항▶ 우대조건 충족을 위한 금융상품 평가금액은 결제기준으로 평가되며 실제 청약 개시일 D-1일까지의 결제금액에 대해서만 평가금액에 포함됩니다.* 예시) 2.8 청약신청시작일 / 1.8~2.7 평잔금액▶ 금융상품 결제기준: 펀드 매수결제일 (T+1일~T+3일), ELS (배정일), 랩/ISA(운용개시일)※ 금융상품 평가금액은 변동될 수 있습니다. 우대혜택을 받으시려는 고객님께서는 변동성을 감안하여 충분한 평가금액(평잔 2천만원 이상)을 유지하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전
(2) 배정 방법
청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점, 인수회사인 신한투자증권㈜, 키움증권㈜과 발행회사인 ㈜케이뱅크가 사전에 총액인수계약서상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 20,500,000주 이상 24,600,000주 이하를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 10,250,000주에서 12,300,000주 이상입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.각 인수단의 일반청약자 배정방법은 아래와 같습니다. 단, 각 인수단의 배정방법 간 상충이 발생하는 경우, 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.(중략)

[키움증권 일반청약자 배정 방법]

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 1주 이상을 배정받은 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

* 키움증권(주)을 통해 청약하는 일반청약자의 경우 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다.

(주4) 정정 후
(2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점, 인수회사인 신한투자증권㈜, 키움증권㈜과 발행회사인 ㈜케이뱅크가 사전에 총액인수계약서상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 20,500,000주 이상 24,600,000주 이하를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 10,250,000주에서 12,300,000주 이상입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.각 인수단의 일반청약자 배정방법은 아래와 같습니다. 단, 각 인수단의 배정방법 간 상충이 발생하는 경우, 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.(중략)

[키움증권 일반청약자 배정 방법]

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 1주 이상을 배정받은 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일 전일(2024년 10월 23일) 에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 인수단이 자기계산으로 인수합니다.⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

* 키움증권(주)를 통해 청약하는 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 납입일 전일(2024년 10월 23일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입 발생 시 정확한 납입 기한 및 대상자는 키움증권㈜ 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정입니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야 합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

(주5) 정정 전
(3) 배정결과의 통지
일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2024년 10일 24일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(주5) 정정 후
(3) 배정결과의 통지
일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2024년 10일 24일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.
단, 키움증권㈜를 통하여 청약한 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 2024년 10월 24일(목)이 아닌 배정일 전일인 2024년 10월 23일(수)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입 발생 시 정확한 납입 기한 및 대상자는 키움증권㈜ 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정입니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

(주6) 정정 전

하. 핵심적인 전략적 파트너 관련 위험당행은 고객기반 강화를 위해 '혁신 투자 Hub' 은행으로 확장하는 전략을 실행하고 있으며, 다양한 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 특히, 당행은 국내 최대 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 급속하게 고객 기반을 확장할 수 있었습니다. 당행은 두나무㈜를 포함한 핵심적인 전략적 파트너사와 지속적인 제휴 관계를 유지하기 위해 당사자 모두 이익이 될 수 있도록 다양한 가치를 제공하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 파트너사를 확보하기 위한 경쟁이 심화되어
핵심적인 전략적 파트너사와의 제휴 연장에 실패할 경우, 당행의 플랫폼 경쟁력이 약화될 수 있으며 예금의 일부 또는 전체가 인출되어 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
가상자산시장에 대한 일반 대중의 관심도 및 신뢰도가 하락하거나 정부 및 금융감독당국의 가상자산시장 및 가상자산사업자 관련 규제가 강화될 경우에도 두나무㈜와의 제휴에 따른 당행 플랫폼 내 고객 활성화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 고객기반 강화를 위해 '혁신 투자 Hub' 은행으로 확장하는 전략을 실행하고 있으며, 특히 개방형 플랫폼이라는 당행의 장점을 극대화하여 다양한 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당행에서 파트너사와 제휴를 통해 제공하고 있는 서비스는 다음과 같습니다.

구분
내용

증권연계계좌

모바일 증권 투자상품 거래가 가능한 증권연계계좌 서비스

(제휴사 : NH/미래에셋/삼성/KB/한국투자/하나증권)

연금저축계좌
노후자금을 준비하면서 세제혜택을 받을 수 있는 연금저축계좌 서비스(제휴사: 한국투자증권)

제2금융권연계대출

신용대출 어려운 고객 대상 제2금융권 대출 소개 및 연계

(제휴사: 저축은행, 캐피탈, 카드사)

업비트 실명인증
가상자산거래소 업비트에서 원화환전을 하기 위해 실명확인 입출금 계정발급(제휴사: 두나무)

제휴 신용카드

신용카드 사용에 따라 청구할인, 캐시백 등 혜택을 제공하는 신용카드

(제휴사 : BC/롯데/삼성/KB국민/신한카드)

주식투자서비스
케이뱅크 앱 내 국내주식 및 미국주식 거래 서비스(제휴사: NH투자증권)

실물 금구매 서비스
골드바 등 실물 금 상품의 종류와 가격 정보를 확인하고 구매할 수 있는 서비스(제휴사: 한국금거래소디지털에셋)

비상장주식시세조회 서비스
비상장주식 시세조회 서비스(제휴사: 증권플러스)

가상자산시세 조회
다른 앱 접속 필요 없이 케이뱅크 앱 내에서 가상자산 시세 조회가 가능한 서비스(제휴사: 두나무)

특히, 당행은 2024년 6월 30일 일평균 거래량 기준 국내 최대 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스를 제공하고 있습니다. 당행과 두나무㈜의 실명확인 및 펌뱅킹 서비스 제휴는 2020년 6월부터 시작되었으며 최근에는 「가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률」(이하 '가상자산이용자보호법')이 2024년 7월 19일부터 시행됨에 따라 해당 법령에 따른 업비트 예치금 관리계약을 2024년 7월 체결하였습니다. 계약은 2025년 10월 종료 예정이며, 계약 만료 3개월 이전까지 당행은 두나무㈜와 1년 단위의 계약기간 연장에 대하여 협의할 수 있습니다.상기 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스 제휴를 통해 당행은 두나무㈜에 실명확인서비스를 제공하고 있으며, 업비트에서 가상자산 거래를 희망하는 고객은 당행의 실명확인계좌를 개설하여야 합니다. 이에 따라 당행은 업비트 고객을 통한 간접적인 모객이 가능하며, 추가로 고객이 당행에 개설한 실명확인계좌와 업비트 계좌간 원화 입출금이 발생할 경우 건당 일정한 금액의 수수료를 수취하고 있습니다. 한편, 가상자산이용자보호법에 따라 당행은 업비트 고객의 가상자산 매매에 두나무의 예치금을 예탁받아 국공채, 환매조건부채권(RP), 단기금융집합투자기구(MMF) 등 고유동성 자산으로 운용하여 예치금 이용료율을 지급하고 있습니다.당행은 증권회사, 저축은행, 여신전문금융회사 등 다양한 파트서와 제휴하여 플랫폼 서비스를 제공하고 있으나, 특히 2020년 6월 두나무㈜와의 제휴를 통해 급속하게 고객 기반을 확장할 수 있었습니다. 실제로, 2021년 12월말 기준 당행의 전체 수신(예수부채) 11조 3,175억원 중 52.9%에 해당하는 5조 9,869억원이 두나무 가상자산 예금에 해당하였으며, 이후 일반 수신잔액이 증가하며 2024년 6월말 기준 두나무 가상자산 예금은 3조 6,816억원으로, 전체 수신잔액 21조 8,530억원의 16.8%에 해당합니다.당행은 두나무㈜를 포함한 핵심적인 전략적 파트너사와 지속적인 제휴 관계를 유지하기 위해 당행과 파트너사 양 당사자 모두 이익이 될 수 있도록 파트너사에 다양한 가치를 제공하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 파트너사를 확보하기 위한 경쟁이 심화될 경우 당행의 입지가 축소될 수 있으며, 특히 두나무㈜의 경우 계약기간이 만료되는 2025년 10월 이후 당행 외 타 금융기관과 추가로 제휴를 하거나, 당행과의 제휴를 종료하고 타 금융기관과 제휴할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 핵심적인 전략적 파트너사와의 제휴 연장에 실패할 경우, 당행의 플랫폼 경쟁력이 약화될 수 있으며 두나무 가상자산 예금의 일부 또는 전체가 인출되어 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(주6) 정정 후

하. 핵심적인 전략적 파트너 관련 위험당행은 고객기반 강화를 위해 '혁신 투자 Hub' 은행으로 확장하는 전략을 실행하고 있으며, 다양한 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 특히, 당행은 국내 최대 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 급속하게 고객 기반을 확장할 수 있었습니다. 당행은 두나무㈜를 포함한 핵심적인 전략적 파트너사와 지속적인 제휴 관계를 유지하기 위해 당사자 모두 이익이 될 수 있도록 다양한 가치를 제공하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 파트너사를 확보하기 위한 경쟁이 심화되어
핵심적인 전략적 파트너사와의 제휴 연장에 실패할 경우, 당행의 플랫폼 경쟁력이 약화될 수 있으며 예금의 일부 또는 전체가 인출되어 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
가상자산시장에 대한 일반 대중의 관심도 및 신뢰도가 하락하거나 정부 및 금융감독당국의 가상자산시장 및 가상자산사업자 관련 규제가 강화될 경우에도 두나무㈜와의 제휴에 따른 당행 플랫폼 내 고객 활성화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 고객기반 강화를 위해 '혁신 투자 Hub' 은행으로 확장하는 전략을 실행하고 있으며, 특히 개방형 플랫폼이라는 당행의 장점을 극대화하여 다양한 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당행에서 파트너사와 제휴를 통해 제공하고 있는 서비스는 다음과 같습니다.

구분
내용

증권연계계좌

모바일 증권 투자상품 거래가 가능한 증권연계계좌 서비스

(제휴사 : NH/미래에셋/삼성/KB/한국투자/하나증권)

연금저축계좌
노후자금을 준비하면서 세제혜택을 받을 수 있는 연금저축계좌 서비스(제휴사: 한국투자증권)

제2금융권연계대출

신용대출 어려운 고객 대상 제2금융권 대출 소개 및 연계

(제휴사: 저축은행, 캐피탈, 카드사)

업비트 실명인증
가상자산거래소 업비트에서 원화환전을 하기 위해 실명확인 입출금 계정발급(제휴사: 두나무)

제휴 신용카드

신용카드 사용에 따라 청구할인, 캐시백 등 혜택을 제공하는 신용카드

(제휴사 : BC/롯데/삼성/KB국민/신한카드)

주식투자서비스
케이뱅크 앱 내 국내주식 및 미국주식 거래 서비스(제휴사: NH투자증권)

실물 금구매 서비스
골드바 등 실물 금 상품의 종류와 가격 정보를 확인하고 구매할 수 있는 서비스(제휴사: 한국금거래소디지털에셋)

비상장주식시세조회 서비스
비상장주식 시세조회 서비스(제휴사: 증권플러스)

가상자산시세 조회
다른 앱 접속 필요 없이 케이뱅크 앱 내에서 가상자산 시세 조회가 가능한 서비스(제휴사: 두나무)

특히, 당행은 2024년 6월 30일 일평균 거래량 기준 국내 최대 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스를 제공하고 있습니다. 당행과 두나무㈜의 실명확인 및 펌뱅킹 서비스 제휴는 2020년 6월부터 시작되었으며 최근에는 「가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률」(이하 '가상자산이용자보호법')이 2024년 7월 19일부터 시행됨에 따라 해당 법령에 따른 업비트 예치금 관리계약을 2024년 7월 체결하였습니다. 계약은 2025년 10월 종료 예정이며, 계약 만료 3개월 이전까지 당행은 두나무㈜와 1년 단위의 계약기간 연장에 대하여 협의할 수 있습니다.상기 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스 제휴를 통해 당행은 두나무㈜에 실명확인서비스를 제공하고 있으며, 업비트에서 가상자산 거래를 희망하는 고객은 당행의 실명확인계좌를 개설하여야 합니다. 이에 따라 당행은 업비트 고객을 통한 간접적인 모객이 가능하며, 추가로 고객이 당행에 개설한 실명확인계좌와 업비트 계좌간 원화 입출금이 발생할 경우 건당 일정한 금액의 수수료를 수취하고 있습니다. 한편, 가상자산이용자보호법에 따라 당행은 업비트 고객의 가상자산 매매에 두나무의 예치금을 예탁받아 국공채, 환매조건부채권(RP), 단기금융집합투자기구(MMF) 등 고유동성 자산으로 운용하여 예치금 이용료율을 지급하고 있습니다.당행은 증권회사, 저축은행, 여신전문금융회사 등 다양한 파트서와 제휴하여 플랫폼 서비스를 제공하고 있으나, 특히 2020년 6월 두나무㈜와의 제휴를 통해 급속하게 고객 기반을 확장할 수 있었습니다. 실제로, 2021년 12월말 기준 당행의 전체 수신(예수부채) 11조 3,175억원 중 52.9%에 해당하는 5조 9,869억원이 두나무 가상자산 예금에 해당하였으며, 이후 일반 수신잔액이 증가하며 2024년 6월말 기준 두나무 가상자산 예금은 3조 6,816억원으로, 전체 수신잔액 21조 8,530억원의 16.8%에 해당합니다.당행은 두나무㈜를 포함한 핵심적인 전략적 파트너사와 지속적인 제휴 관계를 유지하기 위해 당행과 파트너사 양 당사자 모두 이익이 될 수 있도록 파트너사에 다양한 가치를 제공하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 파트너사를 확보하기 위한 경쟁이 심화될 경우 당행의 입지가 축소될 수 있으며, 특히 두나무㈜의 경우 당행 외 타 금융기관과 추가로 제휴를 하거나,
계약기간이 만료되는 2025년 10월 이후 당행과의 제휴를 종료하고 타 금융기관과 제휴할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 핵심적인 전략적 파트너사와의 제휴 연장에 실패할 경우, 당행의 플랫폼 경쟁력이 약화될 수 있으며 두나무 가상자산 예금의 일부 또는 전체가 인출되어 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.(주7) 정정 전

가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당행의 상장예정주식수 416,695,151주 중 약 37.32%에 해당하는 155,508,247주는 상장 직후 유통가능물량입니다.
유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 계속보유의무자의 의무보유기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

동 유통가능물량은 상장 직후부터 상장 후 2개월 뒤까지는 155,628,247주(37.32%)이나 상장 3개월 후에는 215,386,326주(51.69%), 상장 6개월 후에는 400,295,151주(96.06%), 상장 12개월 후에는 416,695,151주(100.00%)로 증가하오니 이점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.
또한 수요예측 시 참여한 투자자의 확약 기간 등의 유통 제한 기간이 만료되는 시점 직후에도 추가적인 물량 출회로 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(주7) 정정 후

가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당행의 상장예정주식수 416,695,151주 중 약 37.32%에 해당하는 155,508,247주는 상장 직후 유통가능물량입니다.
유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 계속보유의무자의 의무보유기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

동 유통가능물량은 상장 직후부터 상장 후 2개월 뒤까지는 155,
508
,247주(37.32%)이나 상장 3개월 후에는 215,386,326주(51.69%), 상장 6개월 후에는 400,295,151주(96.06%), 상장 12개월 후에는 416,695,151주(100.00%)로 증가하오니 이점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.
또한 수요예측 시 참여한 투자자의 확약 기간 등의 유통 제한 기간이 만료되는 시점 직후에도 추가적인 물량 출회로 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인.jpg
대표이사 등의 확인

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 09월 13일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2024년 09월 30일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

1차정정(
"굵은 파란색")

2024년 10월 15일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

2차정정(
"굵은 빨간색")

금융위원회 귀중
2024년 9월 13일

회 사 명 :
주식회사 케이뱅크

대 표 이 사 :
최 우 형

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 을지로 170(을지로4가, 을지트윈타워)

(전 화) 1522-1000

(홈페이지) https://www.kbanknow.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전략실장 (성 명) 이 준 형

(전 화) 1522-1000

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 82,000,000주

모집 또는 매출총액 :
779,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
1) 한국거래소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 762) NH투자증권 주식회사: - 본점: 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 파크원 NH금융타워(타워2)- 지점: 별첨 참조3) KB증권 주식회사- 본점: 서울특별시 영등포구 여의나루로 50- 지점: 별첨 참조4) 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점- 본점: 서울특별시 중구 세종대로136 서울파이낸스센터 29층5) 신한투자증권 주식회사- 본점: 서울특별시 영등포구 의사당대로 96- 지점: 별첨 참조6) 키움증권 주식회사:- 본점: 서울특별시 영등포구 의사당대로 96- 지점: 별첨 참조

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당행은 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 「자본시장법」) 상의 책임을 부담합니다. 당행은 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당행은 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당행에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당행이 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당행이 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당행의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당행의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 『제1부 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

「자본시장법」에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 '전망', '전망입니다', '예상', '예상입니다', '추정', '추정됩니다', 'E(estimate)', '기대', '기대됩니다', '계획', '계획입니다', '목표', '목표입니다', '예정', '예정입니다'와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당행의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당행 또는 공동대표주관회사인 엔에이치투자증권 주식회사, 케이비증권 주식회사 및 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 『제1부 III. 투자위험요소』에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당행은 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당행의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당행", "당사", "동사, "회사", "주식회사 케이뱅크", "㈜케이뱅크", "케이뱅크", "Kbank" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 케이뱅크를 말합니다."공동대표주관회사"라 함은 금번 공모의 공동대표주관회사 업무를 맡고 있는 엔에이치투자증권 주식회사, 케이비증권 주식회사 및 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점을 말합니다. 아울러 "NH투자증권 주식회사", "엔에이치투자증권㈜", "NH투자증권㈜"은 엔에이치투자증권 주식회사를, "KB증권 주식회사", "케이비증권㈜", "KB증권㈜"는 케이비증권 주식회사를, "메릴린치인터내셔날엘엘씨증권", "메릴린치증권", "메릴린치증권 서울지점"은 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점을 말합니다."인수회사"라 함은 금번 공모의 인수업무를 맡고 있는 신한투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "신한투자증권" 또는 "신한투자증권㈜"는 신한투자증권 주식회사를 말하며, "키움증권", "키움증권㈜"는 키움증권 주식회사를 말합니다

"인수단"이라 함은 금번 공모의 공동대표주관회사 및 인수회사를 말합니다."유가증권시장"이라 함은 한국거래소 내 유가증권시장을 말합니다.

▣ NH투자증권㈜ 본ㆍ지점망

본사
서울시 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2), 대표전화번호 : 02-768-7000

콜센터
1544-0000

인터넷홈페이지
http://www.nhqv.com

■ 지점

소재지
센터명
주 소

서 울
NH금융PLUS 영업부금융센터
서울 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2) 2층

영업부법인센터
서울 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2) 7층

강남법인센터
서울 강남구 테헤란로 521 파르나스타워 6층

압구정WM센터
서울 강남구 압구정로 230(신사동) LF서관 3층

건대역WM센터
서울 광진구 능동로 90 The Classic 500 2층

노원WM센터
서울 노원구 노해로 459 메가빌딩 3층

반포WM센터
서울 서초구 잠원로 24 반포자이상가 3층

방배WM센터
서울 서초구 방배천로 91 구산타워 4층

강남금융센터
서울 강남구 강남대로 374 케이스퀘어 강남2빌딩 2층

성동WM센터
서울 성동구 왕십리로 326 코스모타워 13층

문정동WM센터
서울 송파구 법원로 128 SK V1 GL메트로시티 C동 3층

잠실금융센터
서울 송파구 올림픽로 269 롯데캐슬프라자 B동 2층

목동WM센터
서울 양천구 오목로 299 트라팰리스 웨스턴에비뉴 3층

이촌동WM센터
서울 용산구 이촌로 224 한강쇼핑센터 2층

강북법인센터
서울 종로구 세종대로 149 광화문빌딩 10층

명동EA센터
서울 중구 을지로 51 내외빌딩 3층(을지로2가)

신사EA센터
서울 강남구 강남대로 606 삼주빌딩 3층

Premier Blue 삼성동센터
서울 강남구 테헤란로 521 파르나스타워 6층

Premier Blue 도곡센터
서울 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 26층

Premier Blue 강남센터
서울 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터(GFC) 14층

Premier Blue 강북센터
서울 중구 세종대로 136 서울파이낸스센터(SFC) 26층

NH금융PLUS 광화문금융센터
서울 종로구 세종대로 149 광화문빌딩 10층

부 산
부산금융센터
부산 부산진구 중앙대로 721 NH투자증권빌딩 1,2층

해운대WM센터
부산 해운대구 센텀동로 9 트럼프월드상가 A동 2층

구포WM센터
부산 북구 낙동대로 1791 한진빌딩 1,2층

대 구
서대구WM센터
대구 달서구 와룡로 186, 죽전빌리브스카이 4층

대구금융센터
대구 수성구 달구벌대로 2397 KB손해보험빌딩 3층

광 주
광주금융센터
광주 동구 금남로 225 2층

대 전
대전금융센터
대전 서구 대덕대로 216 NJ타워 4층

인 천
인천금융센터
인천 부평구 부평대로 16 한경부평빌딩 3층

울 산
울산WM센터
울산 남구 삼산로 247 마마파파엔베이비빌딩 3층

경기도
의정부WM센터
경기 의정부시 청사로48번길 7 대송프라자 2층

구리WM센터
경기 구리시 검배로 3 경기빌딩 2층

수원금융센터
경기 수원시 팔달구 권광로 174 GS자이 1층

NH금융PLUS 평촌금융센터
경기 안양시 동안구 시민대로 197 NH농협은행 안양시지부 4층

NH금융PLUS 분당금융센터
경기 성남시 분당구 분당로53번길 3 NH농협은행 분당금융센터빌딩 4층

수지WM센터
경기 용인시 수지구 풍덕천로 122 하나로프라자 2층

NH금융PLUS 일산센터
경기 고양시 일산서구 중앙로 1421 농협은행 주엽지점 4층

평택WM센터
경기 평택시 평택로32번길 28 세라빌딩 2층

안산WM센터
경기 안산시 단원구 고잔로 76 영풍빌딩 2층

판교Biz Plus 금융센터
경기 성남시 분당구 대왕판교로606번길 58 푸르지오월드마크 2층

강원도
원주WM센터
강원 원주시 무실동 1857-10번지 시네시티타워 4층

춘천WM센터
강원 춘천시 중앙로 55 NH투자증권빌딩 3층

강릉WM센터
강원 강릉시 경강로 2117 교보빌딩 3층

충 북
청주WM센터
충북 청주시 흥덕구 대농로 39 엘케이트리플렉스 에이동 7층

충 남
NH금융PLUS 천안아산WM센터
충남 천안시 서북구 불당14로 48 NH농협은행 천안시지부 2층

당진WM센터
충남 당진시 당진중앙2로 211-15 서해빌딩 2층

경 북
포항WM센터
경북 포항시 남구 포스코대로 329 서울빌딩 3층

구미WM센터
경북 구미시 송정대로 73 KB손해보험 구미빌딩 3층

경 남
진주WM센터
경남 진주시 향교로 3 롯데인벤스 2층

창원WM센터
경남 창원시 성산구 중앙대로 84번길 3 범한빌딩 2층 (상남동)

전 북
전주WM센터
전북 전주시 완산구 우전로 290 NH농협 전북본부 2층

전 남
목포WM센터
전남 목포시 영산로 101 LIG빌딩 2층

여수WM센터
전남 여수시 시청로 57 여수파이낸스센터(YFC) 2층

제 주
제주WM센터
제주 제주시 노형로 407 노형타워 2층

주)
NH투자증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

■ 영업소

소재지
지점명
주 소

전 남
NH금융PLUS 순천Branch
전남 순천시 이수로 310 NH농협은행 순천시지부 1층

세 종
NH금융PLUS 세종Branch
세종특별자치시 한누리대로 486 NH농협은행 세종영업부 1층

경 기
판교 Branch
경기 성남시 분당구 대왕판교로606번길 58 푸르지오월드마크 2층

서 울
반포 Branch
서울 서초구 반포대로 291 원베일리스퀘어 2층

주)
NH투자증권㈜ 영업소에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 영업소의 위치를 확인하시기 바랍니다.

▣ KB증권㈜ 본ㆍ지점 현황

본 사
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

고객지원센터
1588-6611

홈페이지
https://www.kbsec.com/go.able

지역
지점명
주소

서울
KB GOLD&WISE the FIRST
서울시 강남구 언주로 849 (신사동, 국민은행빌딩)

가산디지털
서울시 금천구 벚꽃로 286, 3층

강남스타PB센터
서울시 강남구 테헤란로 152, 21층(역삼동, 강남파이낸스센터)

강동
서울시 강동구 양재대로 1443, 4층(길동, 동우빌딩)

노원PB센터
서울시 노원구 동일로 1405, 3층(상계동, 국민은행빌딩)

도곡스타PB센터
서울시 강남구 언주로30길 39, 10층(도곡동, SEI타워)

마곡
서울시 강서구 공항대로 190, 2층(마곡동, 푸리마타워)

명동스타PB센터
서울시 중구 을지로 51, 6층(을지로 2가, 내외빌딩)

목동PB센터
서울시 양천구 목동동로 381, 3층(목동, 국민은행빌딩)

반포
서울시 서초구 신반포로 157, 5층(잠원동, 반포쇼핑타운)

방배PB센터라운지
서울시 서초구 동광로 89, 2층 (방배동,예강빌딩)

삼성동금융센터
서울시 강남구 테헤란로 518, 6층(대치동, 섬유센터빌딩)

서초PB센터라운지
서울시 서초구 서초중앙로 24길 41 국민은행빌딩 3층

송파
서울 송파구 중대로 80, (문정동, 롯데마트) 3층 KB증권

스타시티PB센터라운지
서울시 광진구 능동로 90, A동 2층(자양동, 더클래식500)

신림
서울 관악구 신림로 318, 청암두산위브센티움 3층

양재PB센터
서울시 서초구 강남대로 213, 2층 (양재동, EL타워)

여의도라운지
서울시 영등포구 국제금융로8길 26, 2층(여의도동)

역삼동라운지
서울시 강남구 강남대로 298, 6층(역삼동, 푸르덴셜타워)

연신내라운지
서울시 은평구 통일로 861, 4층(갈현동, 범일빌딩)

영업부금융센터
서울시 영등포구 여의나루로 50, 2층(여의도동, The-K타워)

올림픽PB센터라운지
서울시 송파구 양재대로 1222,2층(방이동,올림픽프라자)

이촌PB센터라운지
서울시 용산구 이촌로 206,2층(이촌동,국민은행빌딩)

잠실롯데PB센터
서울시 송파구 올림픽로 240,4층(잠실동, 롯데호텔)

청담스타PB센터
서울 강남구 압구정로 416 , 6층(청담동,더트리니티빌딩)

충무로역라운지
서울시 중구 퇴계로 213, 2층(충무로4가, 일흥빌딩)

테크노마트
서울 광진구 광나루로56길 85, (구의동,테크노마트) 사무동 4층

합정역
서울시 마포구 양화로 45, 1층(서교동, 메세나폴리스)

광화문금융센터
서울시 종로구 새문안로 82, 11층 (신문로1가, 에스타워)

대치금융센터
서울시 강남구 남부순환로 3008 (대치동) KB증권빌딩 1,2층

서초
서울 서초구 서초대로 286 서초프라자 3층

압구정
서울 강남구 논현로 878, (신사동,중산빌딩) 2층

용산
서울 용산구 한강대로 92, 2층(한강로2가,LS용산타워)

강원
원주
강원도 원주시 능라동길 61 (무실동) 정한타워3층

경기
과천
경기 과천시 별양상가3로 5, 유니온빌딩 2층

광명
경기 광명시 광명로 896 (광명동) 해솔타워 3층

구리라운지
경기 구리시 경춘로 260, 3층(수택동, KB손해보험 구리빌딩)

김포
경기 김포시 사우중로 49, 5층(사우동, BYC빌딩)

부천
경기 부천시 소향로 245, 3층 (중동,국민은행빌딩)

분당PB센터
경기 성남시 분당구 황새울로312번길 22 (서현동)KB국민은행건물3층

산본
경기 군포시 산본로323번길 16-26, 3층(산본동, 국민은행빌딩)

안산
경기 안산시 단원구 고잔로 64, 3층(고잔동,국민은행빌딩)

영통
경기 수원시 영통구 봉영로 1576, (영통동,영통홈플러스)

용인
경기 용인시 처인구 중부대로 1294, 1층(역북동, 더와이스퀘어)

의정부라운지
경기 의정부시 행복로 39, 2층(의정부동, 국민은행빌딩)

일산
경기 고양시 일산서구 중앙로 1414, 3층 (주엽동, 국민은행빌딩)

판교
경기 성남시 분당구 판교역로 145, 2동 2층(백현동, 알파리움타워)

평촌
경기 안양시 동안구 시민대로 196 (호계동,국민은행빌딩 3층)

미금역
경기 성남시 분당구 돌마로 67, 2층(금곡동,금산젬월드빌딩)

수원
경기 수원시 팔달구 경수대로 472, KB증권빌딩 3층

시화
경기 시흥시 정왕대로 220, 우리빌딩 3층 (정왕동)

이천라운지
경기 이천시 중리천로 98 (중리동), 그랜드웨딩홀빌딩 5층

평택
경기 평택시 합정동 736-12 (중앙2로 47) KB증권빌딩 2층

경남
김해
경상남도 김해시 내외중앙로 59 (내동), 햄튼타워2층

마산라운지
경상남도 창원시 마산합포구 남성로 152, 2층 (동성동, 국민은행빌딩)

진주
경상남도 진주시 순환로 529, 8층(평거동, 영성빌딩)

창원
경상남도 창원시 성산구 상남동 78-2 (중앙대로 110) KB증권빌딩 2층

경북
김천
경상북도 김천시 김천로 94 (평화동), 2층

포항
경상북도 포항시 북구 중흥로 171, 6층(죽도동, 미르빌딩 신관)

구미
경상북도 구미시 송원동로7 용은빌딩2층

영주
경상북도 영주시 중앙로 106, KB증권 영주지점 2층(하망동, KB증권빌딩)

광주
광산
광주광역시 광산구 사암로 205, 2층(우산동, 국민은행빌딩)

광주PB센터
광주광역시 동구 금남로 204 , 4층(금남로4가, 국민은행빌딩)

대구
대구
대구광역시 수성구 달구벌대로 2418, KB증권빌딩 2,3층

서대구
대구광역시 달서구 달구벌대로 1676 ,4층(두류동)

대전
대전PB센터
대전 서구 대덕대로 212 (둔산동)3층 KB증권 대전PB센터

대전
대전광역시 중구 중앙로 119, 3층(선화동, 대전테크노파크빌딩)

부산
부산
부산광역시 중구 중앙대로 49, 3층(중앙동2가,국민은행빌딩)

부산PB센터
부산광역시 부산진구 새싹로 11, 5층 (부전동,국민은행빌딩)

센텀시티
부산광역시 해운대구 센텀동로 25 1,2층(우동, 대우월드마크센텀상가)

해운대PB센터라운지
부산광역시 해운대구 마린시티3로 51,상가 205호(우동, 해운대더샵아델리스)

세종
세종
세종특별자치시 한누리대로 499, 2층(어진동, 세종포스트빌딩)

울산
울산금융센터
울산광역시 남구 삼산로 253 (달동) KB증권빌딩 1,2,3층

방어진
울산광역시 동구 대학길 43, 3층(화정동, 새마을금고빌딩)

북울산
울산광역시 북구 호계로 337-10 , 3층(신천동)

인천
부평
인천광역시 부평구 부평대로 20, 5층(부평동, 국민은행빌딩)

송도라운지
인천광역시 연수구 센트럴로 194, A동 2층(송도동,더샵센트럴파크2)

연수
인천광역시 연수구 먼우금로 201, 2층(청학동, 국민은행빌딩)

전남
목포라운지
전라남도 목포시 백년대로 310, 2층 (상동)

전북
익산라운지
전라북도 익산시 무왕로 1052, 2층(영등동, 아오아빌딩)

전주
전라북도 전주시 완산구 홍산로 246, 2층(효자동2가,이지움빌딩)

군산
전라북도 군산시 월명로 216, 2층(수송동, 강남빌딩)

제주
제주
제주특별자치도 제주시 남광북1길 1, 3층(이도이동, 제주법조타워)

충남
천안
충청남도 천안시 서북구 불당21로 71, 2층(불당동, 정석프라자3)

대천
충청남도 보령시 중앙로 110 (대천동432-3) KB증권빌딩 2층

충북
청주
충청북도 청주시 서원구 사직대로 103, (사창동,국민은행) 3층

충주라운지
충청북도 충주시 번영대로 237 (연수동) 푸른빌딩 1층

주)
KB증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다

▣ 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점

주소
서울특별시 중구 세종대로136 서울파이낸스센터 29층

대표전화
02-3707-0400

▣ 신한투자증권㈜ 본ㆍ지점망

【신한투자증권㈜ 본ㆍ지점망】

본 사
서울특별시 영등포구 의사당대로96 (여의도동, TP타워)

고객지원센터
1588-0365

홈페이지
http://www.shinhansec.com

행정구역
영업점
주소
전화번호

서울
센트럴금융센터
서울특별시 종로구 통일로 134 (평동) 디타워 돈의문 3층
(02)718-0900

광화문금융센터
서울특별시 종로구 새문안로 76 콘코디언빌딩 17층
(02)2096-5400

남대문
서울특별시 중구 세종대로9길 20(태평로2가) 신한은행 지하1층
(02)757-0707

서울금융센터
서울특별시 중구 청계천로 54 신한은행 광교빌딩 1층
(02)739-7155

목동
서울특별시 양천구 오목로 300 목동현대하이페리온 2차 206동 201호
(02)2653-0844

영업부
서울특별시 영등포구 의사당대로 96 TP타워 41층
(02)3772-1200

디지털PB센터
서울특별시 영등포구 의사당대로 96, TP타워
(02)3772-1010

강남대로금융센터
서울특별시 서초구 강남대로 343(서초동) 신덕빌딩 2층
(02)6354-5300

반포
서울특별시 서초구 잠원로 24 반포자이프라자 3층
(02)533-1851

보라매
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16 보라매아카데미 타워3층
(02)820-2000

광진금융센터
서울특별시 광진구 능동로 110 스타시티 영존빌딩 B동 2층
(02)2254-4090

구로
서울특별시 구로구 가마산로 263 뉴월드빌딩 3층
(02)857-8600

마곡역
서울특별시 강서구 공항대로 195 힐스테이트에코동익오피스텔 2층
(02)887-0809

강남금융센터
서울특별시 강남구 테헤란로 329 삼흥빌딩 2층,3층
(02)538-0707

도곡금융센터
서울특별시 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 25층
(02)2057-0707

청담금융센터
서울특별시 강남구 압구정로 443 이유덕빌딩 1~3층
(02)2096-5450

신한PWM 태평로센터
서울특별시 중구 세종대로 9길 20 (태평로 2가) 신한은행 본점 2층
(02)317-9100

신한PWM 서울파이낸스센터
서울특별시 중구 세종대로 136 (무교동, 태평로 1가) 서울파이낸스 25층
(02)778-9600

신한PWM 목동센터
서울특별시 양천구 목동서로 159-1 CBS 방송국 본사 18층
(02)2649-0101

신한PWM 이촌동센터
서울특별시 용산구 이촌로 293 (이촌동) 3,4층
(02)3785-2536

신한PWM 한남동센터
서울특별시 용산구 독서당로 111 THE ZOOM 아트센터 1층
(02)749-6175

신한PWM 여의도센터
서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한투자증권 17층
(02)782-8331

신한PWM 잠실센터
서울특별시 송파구 올림픽로 269 (신천동) 롯데캐슬골드 2층
(02)2143-0800

신한패밀리오피스 반포센터
서울특별시 서초구 반포대로 235 (반포동) 반포빌딩 12층
(02)3478-2400

신한PWM 서초센터
서울특별시 서초구 서초대로 254 오퓨런스 16층 1602호
(02)532-6181

신한PWM 서교센터
서울특별시 마포구 양화로 45 메세나폴리스 몰 제2층 제201~203호
(02)335-6600

신한PWM 강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152(역삼동) 강남파이낸스센터 20층
(02)2052-5511

신한PWM 압구정중앙센터
서울특별시 강남구 언주로 853(신사동) 3층
(02)547-0202

신한PWM 압구정센터
서울특별시 강남구 압구정로 152 (신사동) 극동스포츠빌딩 2층
(02)541-5566

신한PIB 강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동) 포스코센터 서관 15층
(02)559-3399

신한PWM 도곡센터
서울특별시 강남구 언주로 30길 39 (도곡동) SEI빌딩 10층
(02)554-6556

신한PWM 강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 432 (대치동) 동부금융센터 25층
(02)508-2210

신한패밀리오피스 서울센터
서울특별시 중구 세종대로 39 (남대문로 4가) 상공회의소 9층
(02)6050-8100

경기도
분당금융센터
경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 흥국생명빌딩 3층
(031)712-0109

수원
경기도 수원시 팔달구 권광로195 학산빌딩 4층
(031)246-0606

안산
경기도 안산시 단원구 당곡로 17 2층
(031)485-4481

의정부
경기도 의정부시 행복로8 (의정부동) 신한은행빌딩 3층
(031)848-9100

일산
경기도 고양시 일산 서구 중앙로 1442 3층 (신한은행 일산중앙)
(031)907-3100

평촌
경기도 안양시 동안구 동안로 126 (호계동) 신한은행빌딩 3층
(031)381-8686

평택
경기도 평택시 중앙로 52 신한은행빌딩 3층
(031)657-9010

판교
경기도 성남시 분당내곡로 117 그레이츠판교 3층
(031)8016-0266

신한PWM 분당센터
경기도 성남시 분당구 정자일로 248 (정자동) 파크뷰 오피스타워 21층
(031)717-0280

신한PWM 판교센터
경기도 성남시 분당구 판교역로 152 알파돔타워 지상 3층 (백현동)
(031)718-5015

신한PWM 일산센터
경기도 고양시 일산동구 중앙로 1311
(031)906-3891

부산
동래금융센터
부산광역시 연제구 법원로 18 세종빌딩 2층
(051)505-6400

부산금융센터
부산광역시 부산진구 새싹로 6 신한은행 부산서면지점 사옥 7층
(051)818-0100

신한PWM 부산센터
부산광역시 부산진구 가야대로 772 롯데호텔 16층
(051)819-9011

인천
인천금융센터
인천광역시 남동구 인주대로 617 용진빌딩 2층
(032)819-0110

신한PWM 인천센터
인천광역시 남동구 남동대로 776 (구월동) 신한은행빌딩 2층
(032)464-0707

대구
대구금융센터
대구광역시 수성구 동대구로 334 한국교직원공제회관 6층
(053)423-7700

신한PWM 대구센터
대구광역시 중구 달구벌대로 2125 9층
(053)252-3560

대전
대전금융센터
대전광역시 서구 대덕대로 229 명화빌딩 2층
(042)484-9090

신한PWM 대전센터
대전광역시 서구 대덕대로 204
(042)489-7904

울산
울산금융센터
울산광역시 남구 삼산로 227 4층
(052)273-8700

광주
광주금융센터
광주광역시 광산구 임방울대로 342 국선빌딩 2층
(062)956-0707

신한PWM 광주센터
광주광역시 북구 금남로 133 (북동) 2층
(062)524-8452

충청도
청주
충청북도 청주시 상당구 사직대로 343 신한은행 충북영업부 금융센터
(043)296-5600

천안불당영업소
충청남도 천안시 서북구 불당22대로 92 마블러스타워 2층
(041)622-7683

전라도
광양금융센터
전라남도 광양시 광장로 148-3 (중동) 신한투자증권빌딩 2층
(061)791-8020

군산
전라북도 군산시 수송로 176 준빌딩 1층
(063)442-9171

전주
전라북도 전주시 완산구 효자로 194 2층 (신한은행 전북금융센터 옆)
(063)286-9911

경상도
창원금융센터
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 60 1층
(055)285-5500

구미
경상북도 구미시 송원동로 5 신한투자증권빌딩 1층
(054)451-0707

포항
경상북도 포항시 북구 포스코대로 299 신한은행 포항남금융센터 2층
(054)252-0370

강원도
강릉
강원도 강릉시 경강로 2110 동아빌딩 2층
(033)642-1777

제주도
제주금융센터
제주도 제주시 연북로 17(노형동) 전문건설공제조합2층
(064)743-9011

주)
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▣ 키움증권㈜ 본ㆍ지점망

본사
서울특별시 영등포구 의사당대로 96 TP Tower

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1544-9000 / 1544-9911

인터넷홈페이지
https://www.kiwoom.com

【 대표이사 등의 확인 】

20240913_kbank_대표이사확인서

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 국내외 거시경체 침체 및 불확실성 관련 위험
당행이 영위하는 은행업의 특성상 국내외 거시경제 요인과 영업환경이 밀접한 연관을 맺고 있습니다.
경기침체로 인해 가계 및 기업의 대출 수요가 감소하거나, 유동성 확보를 위한 예금 인출이 지속적으로 발생하는 경우, 당행의 성장성 및 유동성 관리 측면에서도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 국내 자본시장의 변동성이 확대될 경우 당행의 자본조달 능력에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이
국내외 거시경제 침체는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
나. 금리 변동에 따른 실적 변동 가능 위험
기준금리 하락 시 이자수익은 감소할 수 있으나, 차주의 상환부담을 감소시켜 대출 수요를 증가시키고 자산 건정성에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
다만, 스트레스 금리 부과 등 금융당국의 정책에 따라
기준금리 인하에도 불구하고 대출 증가세는 둔화될 수 있으며, 이로 인해 당행의 이자수익 및 대출성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
다. COVID-19로 인한 사업 불확실성 관련 위험
당행은 코로나19 팬데믹 기간동안 엄격한 사회적 거리두기 조치로인한 비대면 디지털 뱅킹 서비스 수요 증가가 당행의 성장에 긍정적인 영향을 미쳤다고 판단하고 있습니다. 다만, 향후
코로나19의재확산 또는 다른 유형의 광범위한 감염병이 효과적이고 신속하게 통제되지 못할 경우, 그 피해의 규모와 지속기간에 대한 예측이 불가능하며 이는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
라. 글로벌 금융시장 변동에 따른 위험글로벌 금융 시장에서의 불리한 변화는 국내 경제 및 금융 시장에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
이 경우, 당행의 자산건전성 악화, 대손충당금 적립 규모 증가가 발생할 수 있으며, 대출영업의 및 기타 영업활동의 축소, 자금조달 비용의 증가 및 순이자마진의 축소 등이 발생할 수 있습니다.
마. 금융업에 영향을 미치는 외부요인 관련 위험
외부 요인에 따른 연쇄 반응으로 인한 주가 및 주식가치의 변동성 확대
는 은행 시스템 전반의 건전성에 대한 부정적인 인식을 야기하여
고객의 대규모 예금 인출로 이어져 은행의 유동성 관리에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 시장 전반의 유동성 문제는 당행의 거래상대방 위험을 높이고 당행의 자금 및 자본 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
바. 정부 정책, 규제 및 제재 관련 위험당행은 관계 법령 및 규정에 따라 금융위원회와 금융감독원을 포함한 금융감독당국의 직접적인 규제와 감독을 받고 있습니다.
관련 법령의 위반, 자본규제의 미준수 및 정부 정책의 변화 등으로 인해 당행에 부과되는 조치는 당행의 재무 상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
사. 중ㆍ저신용 대출 관련 감독당국 정책에 따른 위험금융감독당국은 중ㆍ저신용자 신용대출 등에 대한 추가적인 정책을 시행할 수 있으며 중ㆍ저신용자 신용대출 정책 강화가 현실화되는 경우,
당행은 추가로 중ㆍ저신용자 대출액을 확대해야할 수 있으며, 일반 신용대출 및 주택담보대출의 취급에 제한이 있을 수 있습니다. 이러한 요소는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 것입니다.
아. 소비자보호 강화 관련 위험
정부 및 금융당국은 소비자보호 강화를 위한 관련 법률 및 규정을 추가로 적용
할 수 있으며, 이 경우, 법령 및 규정 준수를 위한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 당행의 영업 활동의 유연성이 제한될 수도 있습니다.
이는 당행의 사업 및 재무 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
자. 자금세탁방지 의무 이행 관련 위험전 세계적으로 금융회사 등의 자금세탁방지 의무가 강화되고 있는 추세입니다.
당행이 특정금융정보법 등 자금세탁방지 의무를 위한 법령 등 을 준수하지 않을 경우 법적 또는 행정적 책임, 잠재적 위반 행위 조사에 따른 비용, 그리고 평판 손상에 노출될 수 있습니다.
차. 은행산업 경쟁심화로 인한 위험
당행은 은행업 내에서 지속적으로 고객기반 및 시장점유율을 확대해나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
전통적인 은행과의 경쟁심화, 기존 금융회사의 시중은행 전환 및 제4인터넷전문은행 등 은행권 내 신규 경쟁업체의 진입 등으로 당행의 경쟁력이 약화될 경우 당행의 사업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
카. 은행산업 성장성 관련 위험온라인 및 모바일 채널을 통한 인터넷뱅킹의 보편화로 인터넷전문은행인 당행은 전체 은행산업과는 차별화되는 성장세를 지속하고 있습니다. 다만,
당행의 높은 성장률이 은행산업 전체의 성장성을 의미하는 것은 아니며, 은행산업의 성장위축은 당행의 중장기 성장성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
타. 모바일 플랫폼 활동량 감소에 따른 위험당행은 인터넷전문은행으로서 온라인채널을 활용한 비대면 영업 방식을 기반으로 하고 있으며, 제한적인 형태의 판매 및 고객 서비스 채널은 당행이 고객기반을 확장하는데 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이
기존 고객의 유지, 신규 고객의 확보 및 당행 플랫폼 및 서비스에 대한 고객 참여도 유지 및 증가 등에 실패할 경우, 이는 당행의 사업, 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
파. 시장 변화에 대한 대응 실패로 인한 위험당행은 플랫폼을 지속적으로 유지하고 확장하기 위해 혁신적인 기술의 개발, 도입과 상품 및 서비스의 차별화를 위한 투자를 지속하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
고객의 수요 및 기술 트렌드를 충족하는데 실패할 경우, 예상치 못한 시스템 중단, 응답 시간 지연, 고객 경험 저하, 정확한 운영 및 재무 정보 보고의 지연 및 리스크 관리의 실패로 이어질 수 있습니다.
하. 핵심적인 전략적 파트너 관련 위험당행은 고객기반 강화를 위해 '혁신 투자 Hub' 은행으로 확장하는 전략을 실행하고 있으며, 다양한 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.
핵심적인 전략적 파트너사와의 제휴 연장에 실패할 경우, 당행의 플랫폼 경쟁력이 약화될 수 있으며 예금의 일부 또는 전체가 인출되어 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
거. 파트너사의 시장 평판에 따른 위험당행의 평판은 서비스 만족도, 브랜드 신뢰도, 개인정보 등 고객 관련 데이터의 관리정책, 경영, 기업문화, 재무상태 등 다양한 주관적 요소에 의하여 영향을 받을 수 있습니다. 특히,
당행의 평판은 당행의 통제 범위를 벗어난 제3자 및 당행 파트너사에 의해서도 손상될 수 있습니다. 이는 당행의 고객 및 파트너사 확보에 부정적으로 작용하여 당행의 사업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
너. 매출처 편중 관련 위험
당행 사업부문은 이자 부문과 수수료 부문으로 구분할 수 있습니다. 이자수익의 경우, 대부분이 가계로부터 발생하기 때문에 특정 매출처에 대한 의존도가 높다고 보기 어렵습니다. 한편, 수수료수익의 경우 펌뱅킹, 체크카드 관련 수수료가 전체 수수료수익의 중요한 부분을 차지하고 있으며, 2024년 반기 기준 전체 수수료수익의 36.0%가 두나무로부터 발생하고 있습니다. 다만, 당행의 전체 영업수익에서 두나무 펌뱅킹 수수료 수익이 차지하는비중은 2024년 반기 기준 1.5%로 매우 미미한 수준입니다. 다만,
시장금리 하락 등에 따른 이자수익의 감소하거나, 가상자산시장에 대한 선호도 증가 또는 가상자산의 가격변동성 확대 등으로 인해 업비트 입출금 건수가 증가할 경우 두나무 등 특정 매출처의 비중이 증가할 수 있습니다.

더. 대출 포트폴리오 건전성 관리 실패의 위험대출 포트폴리오 내 가계일반대출의 높은 비중으로 인해
경제 상황이 악화될 경우, 당행 고객의 연체율이 상승하고 당행의 자산건전성이 악화될 수 있습니다.
또한, 당행은 2023년 12월 금융위원회가 발표한 「'24~'26년 인터넷전문은행 중ㆍ저신용자 대출 공급계획」에 따라 '24~'26년 중ㆍ저신용자 신용대출대출공급 비중을 '평잔 30% 이상'으로 유지하기 위해 노력하고 있습니다.
경제 상황이 악화될 경우 중ㆍ저신용자 대출 비중이 높은 당행의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
러. 담보가치 하락에 따른 대출자산 부실 위험2024년 반기 기준 당행의 가계 주택담보대출은 총 7조 1,574억원으로, 당행의 전체 대출 중 45.66%를 차지합니다.
국내 부동산 시장의 급격한 변동이 발생할 경우, 대출을 담보하는 주택의 담보가치의 하락을 초래할 수 있습니다. 담보가치가 하락할 경우 이는 당행의 자산건전성 악화를 초래하여 추가적인 대손충당금 적립할 수 있으며 이는 당행의 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
머. 추가 자본확충 관련 위험
2024년 반기 기준 당행은 보통주자본비율 12.7%, 기본자본비율 12.7%, 총자본비율 13.9%로 금융위원회가 요구하는 바젤 III에 따른 자본적정성 비율 규제를 모두 충족하고 있습니다. 그러나 당행의 자본 기반과 자본적정성 비율은 당행의 영업 성과나 재무 상태가 어떤 이유로 악화되거나, 적절한 저위험 자산에 자금을 투입하지 못할 경우 악화될 수 있습니다. 또한
당행은 규제상 요구되는 최소 자본적정성 비율보다 높은 수준을 유지하고 있지만, 정부가 향후 더 높은 자본 요구사항을 부과하지 않을 것이라고 장담할 수 없습니다. 이 때
당행이 충분한 추가 자본을 확보하지 못하여 자본적정성 또는 기타 규제 요구사항을 준수하지 못할 경우, 당행은 금융위원회부터 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받을 수 있으며, 은행업 인가의 정지 또는 취소에 이르는 처벌을 부과받을 수 있습니다.
버. 유동성 관련 위험당행은 2024년 반기 기준 자금조달 총액 23조 1,685억원 중 약 89.52%에 해당하는 20조 7,414억원을 고객의 예수금으로부터 조달하고 있습니다.
당행은 은행업 특성에 따른 유동성 관련 리스크와 VASP 제휴에 따른 변동성에 안정적으로 대응하기 위하여 지속적으로 유동성커버리지비율을 관리하고 있습니다. 실제로 최근 3년간 당행의 유동성커버리지비율은 150% 수준을 안정적으로 상회하고 있으며 2024년 반기 기준으로는 178.68% 수준을 유지하는 등 단기간 내 고객의 예금 인출 등에 따른 당행의 유동성 관련 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고,
다수의 고객이 당행의 예금을 단기간 내 인출하거나 예금상품을 유지하지 않기로 결정할 경우, 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.
서. 높은 비중의 신규 자산 취급 관련 위험
당행의 대출 포트폴리오의 상당 부분이 비교적 신규 대출로 구성되어 있기 때문에, 미래의 회수 가능성이나 성과를 판단할 수 있는 충분한 기간이 주어지지 않았을 수 있습니다.
당행은 엄격한 신용심사 기준과 신용평가 절차를 유지하고 있음에도 불구하고,
신규 대출의 건전성을 판단하는 데 있어 오판의 위험을 완전히 상쇄하지 못할 수도 있으며, 이로 인해 대손충당금을 증가시켜야 할 경우 당행의 영업, 재무상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
어. 운영 리스크 관련 위험당행은 보고 및 모니터링 시스템, 조기 경보 시스템 등 표준화된 리스크 관리 시스템을 통해 은행이 안정적인 기반을 바탕으로 중장기 전략을 시행하고 지속적인 성장을 도모할 수 있도록 다양한 리스크 관리 전략과 기법을 사용하고 있습니다. 다만,
당행의 리스크 관리 및 금융사기 감지 프레임워크가 당행의 운영 리스크를 효과적으로 식별하거나 완화하지 못한다면, 예상치 못한 손실을 겪을 수 있으며, 당행의 비즈니스에 중대한 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.
저. 모바일 소프트웨어의 기술적 결함으로 인한 위험당행은 인터넷전문은행으로서, 모바일 앱을 통해 제품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 당행의 모바일 앱을 구성하는 소프트웨어 구조, 시스템 및 소스 코드는 기술적으로 매우 복잡하며, 발견되지 않은 오류나 호환성 문제가 존재할 수 있습니다.
당행의 모바일 소프트웨어에서 발견되는 모든 오류나 호환성 문제는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
처. IT 인프라 결함 관련 위험당행은 인터넷전문은행으로서, 데이터센터를 비롯한 IT 인프라의 성능, 신뢰성 및 가용성 등이 영업 활동에 영향을 미치고 있습니다. 이러한
IT 인프라 결함의 발생은 당행의 수입 감소와 더불어 당행의 평판 및 고객, 비즈니스 파트너와의 관계에 상당한 피해를 줄 수 있으며, 추가적인 정부 당국의 규제 조치로 이어져 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 영업수익 성장성 및 수익성 관련 위험
국내 경기 침체로 인한 자금수요의 감소, 유동성의 부족 등에 따라 이자수익 성장이 둔화되거나 감소할 수 있으며 가계대출관련 규제가 강화될 경우 당행의 영업수익 성장성이 둔화될 수 있습니다.
급격한 경기 악화로 인해 당행의 예상 범위 이상으로 연체율이 상승하거나 담보대출의 담보가치가 하락하는 경우 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.나. 충당금 적립 관련 위험당행은 대내외 불확실성을 대응하기 위하여 선제적인 충당금 전략을 통해 적정 수준의 대손충당금을 적립하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 그
변동성이 심해지는 경우 추가적인 대손충당금 적립 가능성이 있으며 금융당국이 추가적인
대손충당금
적립 요구할 수 있습니다. 이러한 경우, 대손충당금의 증액이 발생할 수 있으며, 이는 당행의 재무 상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.다. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험
결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단되어 당행은 당행의
2024년 반기 검토 이후 월별 잠정 영업수익 및 영업손익을
「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 다. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험」 본문에
공시합니다.

해당
잠정실적은 당행의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은
확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며,당행의 실적 악화에 의한 주가하락 등의 투자위험이 존재함에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.라. 사업전략의 성공적 이행 실패로 인한 위험
사업 전략 이행의 실패는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
한편, 향후 당행의 사업 전략 이행은 주요 경영진, 운영 인프라, IT 시스템, 내부 회계 및 재무 보고 시스템, 추가적인 인적자원의 확보 및 개발의 측면에서 당행에 상당한 부담으로 작용할 수 있습니다.
이는 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 자본 및 유동성 확보의 필요성의 증가로 인해 주주에 대한 배당금 포기 및 추가적인 자본 또는 부채 조달을 초래할 수 있습니다.마. 가상자산시장 변동 관련 위험당행은 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라 당행은 업비트에서 펌뱅킹 수수료를 수취하고 있으며, 두나무㈜의 예치금 관리기관으로서, 업비트의 고객이 가상자산을 매매함에 따라 예치받은 금전을 당행의 예수금으로서 관리하고 있습니다. 이러한
당행의 두나무 펌뱅킹 수수료와 업비트 예수금은 가상자산시장의 변동에 따른 영향에 노출되어 있습니다. 특히, 가상자산시장에 대한 선호도 감소 및 가상자산 시세 하락이 발생할 경우, 당행의 두나무 펌뱅킹 수수료가 감소하고 당행의 업비트 수신잔액이 감소할 수 있습니다.바. 가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률 시행에 따른 위험
가상자산이용자보호법이 2024년 7월 19일 시행됨에 따라 2024년 3분기부터 두나무㈜에게 지급되는 2.1% 예치금 이자에 따른 영향이 손익에 반영될 예정입니다.

2024년 8월 업비트 예치금 평균잔액 3.8조원이 1년간 유지된다고 가정하였을 때, 해당 기간 예상되는 연간 예치금 이자비용은 예금보험료 포함 867억원으로 산출됩니다.
이러한 예치금 이자비용의 상승은 당행의 업비트 예치금 운용손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
당행의 2024년 상반기 업비트 예치금 운용손익과 2024년 하반기 업비트 예치금 운용손익에 중대한 차이를 야기할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 사. 우수 인력 유치 및 이탈 관련 위험
주요 경영진에 변화가 발생할 경우 사업 전략 추진에 혼란을 야기할 수 있으며, 이러한 경우 당행은 사업전략을 효과적으로 시행하지 못할 수 있으며, 핵심적인 파트너와의 제휴 관계를 상실하는 등 그 외 사업 운영에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 당행 직원의 이탈 또는 필요한 직원의 채용 등에 어려움을 겪을 경우 당행의 사업에 혼란을 야기할 수 있으며,
이탈에 따른 채용을 통해 대체하더라도 기존 기업문화 및 시스템과의 통합에 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있습니다.아. 임직원의 위법행위 발생 가능성 위험
당행의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당행은 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당행의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다. 자. 유가증권의 시장가치 변동으로 인한 위험당행은 2024년 반기 평균잔액 기준 5.6조원의 유가증권을 보유하고 있으며, 이는 평균 운용자금의 68.9%에 해당됩니다. 향후
유가증권의 운용 비중이 확대되어 시장가치 변동이 실적에 미치는 영향이 확대될 수 있으며, 금리 및 금융시장의 변동, 채무증권 발행자의 재무상황과 신용등급 등으로 인해 당행이 보유하고 있는 유가증권의 시장가치가 하락할 경우 당행의 사업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.차. 지적재산권(IP) 침해로 인한 위험당행이 보유하고 있는
지적재산권에 대한 분쟁 및 소송이 발생하거나, 당행이 제3자의 지식재산권 또는 기타 권리를 침해 또는 위반하였다고 주장하는 청구 또는 소송이 제기되는 경우
이에 대응하기 위한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 이로 인해
당행의 영업 및 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.카. 기업 문화 유지 실패로 인한 위험
당행은 혁신적인 기업 문화를 중심으로 당행의 비전과 가치를 설정하고 이를 중심으로 성장하였으며, 향후
지속적인 성장 과정에서 이러한 기업 문화를 유지하지 못하는 경우 당행의 사업 운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.타. 소송 및 규제 관련 충당부채로 인한 위험당행은 증권신고서 제출일 현재 영업에 중대한 영향을 미치는 진행중인 소송 및 법률 위반사항 등으로 인한 우발채무가 존재하지 않으나,
다양한 종류의 분쟁, 소송 등으로 인한 우발채무의 발생 가능성을 배제할 수 없으며, 향후 이러한 우발채무가 현실화되는 경우 당행의 영업 및 재무현황에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.파. 특수관계자와의 거래 관련 위험당행은 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법')상 상호출자제한 기업집단 및 채무보증제한 기업집단인 케이티 기업집단에 속한 계열회사입니다.
동일 기업 집단 내 상호 지급보증, 상호출자 등 공정거래법을 적용받고 있으며, 향후 당행이 공정거래법 및 관련 규정을 위반한 거래를 했다고 판단할 경우 벌금, 과징금 또는 기타 제재를 받을 수 있으며, 이로 인하여 당행 사업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께들께서는 유의하시기 바랍니다.하. 비대면 금융거래 방식에 따른 내부통제 위험당행은 인터넷전문은행으로서 비대면 금융거래 방식을 원칙으로 하고 있으며,
비대면 금융거래 시 본인확인 절차를 통해 실명 확인이 적절히 이루어지지 않는 경우 이로 인하여 소송, 금융당국의 제재 등의 행정조치가 발생할 수 있으며, 당행의 평판 및 신뢰도 하락 등으로 인하여 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.거. 사기방지 시스템의 결함으로 인한 위험당행이 예상하지 못한 새로운 유형의 부정거래 등으로 인하여 당행의 사기방지 시스템이 정상적으로 가동되지 못하는 경우
금융당국 제재 등의 행정조치 또는 법적 책임이 발생할 수 있으며, 당행의 평판 및 신뢰도 등의 하락으로 사업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.너. 개인정보보호 관련 위험당행이 예상할 수 없는 해킹 피해나 내부 직원의 과실 혹은 부정행위 등으로 인해
개인정보유출 사고가 발생하는 경우 피해자들의 소송제기에 따른 손해배상책임 등의 의무가 발생할 수 있으며, 이는 당행의 재무실적과 대외 신뢰도 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유념해주시기 바랍니다.더. 보험 비용 증가 위험당행은 다양한 손실 방지 프로그램을 운영하고 있으며, 위험에 대비하기 위하여 손해보험 등에 가입하고 있습니다. 당행에 대규모 손실이 발생하여 이로 인하여 상당 규모의 보험을 청구할 경우, 향후 보험 조건 갱신 시 향후 보험 계약 조건과 관련하여 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
보험의 보장 범위를 벗어난 위험이나 손실에 직면하는 경우 당행의 사업, 재무상태 및 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.러. ESG 전략의 변경 가능 위험당행은 최근사업연도말 자산총액이 2조원을 초과하여 유가증권시장 상장 시 2026년 이후 도입 예정인 ESG 공시제도 적용 대상 법인에 해당하며, 이에 따라 현재 ESG와 관련된 구체적인 목표와 그에 따른 실행 계획을 개발 중에 있습니다.
당행이 ESG 전략을 성공적으로 실행하지 못하거나, 현재 및 잠재적인 투자자, 사업 파트너, 정부 당국 등이 이를 불충분하다고 판단할 경우
일부 투자자들은 당행의 증권에 대하여 부정적으로 판단할 수 있습니다. 이 경우 당행은
보다 강화된 ESG 목표 범위를 개발하고 실행해야 할 수 있으며, 이로 인하여 당행의 재무 상태, 경영 성과 및 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.머. 근로자 파업으로 인한 위험증권신고서 제출일 현재 당행은 노동조합이 구성되지 않았으며, 설립 이후 중대한 노동 분쟁 및 기타 직원과의 문제가 발생한 바가 없습니다. 다만, 직원들과의 분쟁 등이 발생하여 노사관계가 악화될 가능성이 존재하며, 이러한
노사 갈등이 파업 또는 중대한 노동쟁의로 이어져 당행이 영업활동을 정상적으로 영위할 수 없게 되는 경우 당행의 사업운영 및 평판 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.버. 내부 정보관리 미흡 위험당행은 공시 조직을 구성하였으며, 상장 후에는 공시 책임자 및 담당자의 공시 전문 교육 이수, 임직원 대상 교육 실시, 공시 의무 준수 확약서 및 불공정거래행위 규제 준수 확약서 등을 징구할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 중
요한 사항이 적시에 공시되지 못할 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이를 유의하시기 바랍니다.서. 경영환경 변화 위험당행의 이사회를 구성하고 있는 등기임원 및 주요 임원의 경력과 구성으로 보아 충분한 경영능력을 확보하고 있는 것으로 판단되며, 은행장(대표이사) 및 주요 임원은 법률 위반 사실 등이 없으므로 적격한 경영진으로 판단됩니다. 다만,
위법행위로 인한 사임, 일신상의 사유에 의한 퇴임 등 현재로서 당행이 예측할 수 없는 이유로 인하여 당행의 핵심인력인 은행장이나 주요 임원이 교체될 경우 당행의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있으며, 이는 당행의 사업성과 및 재무상태에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.어. 내부회계관리제도 및 내부통제 관련 위험당행은
2016년 11월 18일 내부회계관리규정을 최초 제정
하여 운영하고 있으며, 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준을 평가기준으로 하여 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
향후 내부회계관리조직이 적절하게 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 감사한 결과 중요한 취약점이 발견될 시에는 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당행의 상장예정주식수 416,695,151주 중 약 37.32%에 해당하는 155,508,247주는 상장 직후 유통가능물량입니다.
유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 계속보유의무자의 의무보유기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

동 유통가능물량은 상장 직후부터 상장 후 2개월 뒤까지는 155,
508
,247주(37.32%)이나 상장 3개월 후에는 215,386,326주(51.69%), 상장 6개월 후에는 400,295,151주(96.06%), 상장 12개월 후에는 416,695,151주(100.00%)로 증가하오니 이점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.
또한 수요예측 시 참여한 투자자의 확약 기간 등의 유통 제한 기간이 만료되는 시점 직후에도 추가적인 물량 출회로 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 및 잠재 물량 출회와 관련된 위험

증권신고서 제출일 현재 당행의 주식매수선택권 미행사 수량 전량은 성과조건(직전사업연도 확정 감사보고서 기준 자기자본 2조원, 세전이익 1,000억원 이상) 미충족으로 인하여 2024년 내 행사가능한 주식매수선택권은 없습니다. 그러나, 당행 영업 호조로 2024년 확정 감사보고서 기준 자기자본 2조원, 세전이익 1,000억원 이상을 기록하면 성과조건 충족으로 주식매수선택권 행사가 가능합니다.
성과조건 충족 시, 미행사분의 행사로 향후 발행 가능한 주식수는 1,913,635주(공모 후 완전희석주식수 기준 0.46%)에 해당하며, 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권은 1,192,985주(공모 후 완전희석주식수 기준 0.29%)로 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회할 경우 당행의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용할 수 있으며, 해당 행사분이 출회할 경우 주가 하락의 요인이 될 수 있습니다.

다. 공모(희망)가격 산정방식 및 결정 방식의 한계에 따른 위험

당행의 희망공모가액은 상대가치 평가법 중 PBR을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당행의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
최종 선정된 비교회사는 당행의 사업 구조와 영업적 특성, 재무적인 측면에서 유사성이 존재하는 것으로 판단되어 선정하였으나, 주요사업 및 매출 비중의 차이가 존재합니다. 또한, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있습니다.
당행은 카카오뱅크, SBI Sumishin Net Bank, Bancorp 총 3개사를 최종 비교회사로 선정하였습니다. 그러나 상기 선정된 비교기업이 당행과 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다.
특히 사업구조, 기업규모의 차이, 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성, 재무안정성, 인력수준, 시장점유율 등을 고려하였을 때 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 경영 전략, 경영진 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.주식의 공모가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능합니다. 금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 상장주선인의 당행 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험

당행의 상장주선인인 NH투자증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 20,721,216주(공모 후 4.97%)를 보유한 사실이 존재합니다. 상장주선인의 당행 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 상기와 같이 상장주선인의 당행 주식 보유는 규정상 문제가 되지 않지만, 그럼에도 불구하고
NH투자증권㈜는 당행의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

마. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당행의 수요예측 예정일은 2024년 10월 10일(목) ~ 16일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2024년 10월 21일(월) ~ 22일 (화)에 일반투자자(일반청약자)와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서,
청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는지표는 아니오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

바. 일반청약자 배정분 및 배정방식 변경 위험

본 건 공모시 우리사주조합에 총 공모주식의 20.0%가 우선배정됩니다. 그러나 동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우,
우리사주조합에 배정되는 총 주식 중 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있으며, 동 조합의 실권물량은 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 기관투자자에게도 추가로 배정될 수 있습니다.
2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있습니다. 또한, 청약증거금 50% 징수에 따라 추가 납입 및 청약증거금의 환불은 이루어지지 않을 수 있기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

당행의 금번 공모 후 당행의 최대주주 비씨카드㈜ 및 최대주주등은 보통주 126,701,042주 (공모 후 발행주식총수 기준 30.41%)를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을비롯하여 당행 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어
당행 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당행에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 환매청구권 및 초과배정옵션 미부여

금번 공모의 경우,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다.
또한 당행은 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서 "초과배정옵션"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다.

자. 신규상장 요건 미충족 및 상장예비심사결과 효력 상실 위험

금번 공모는「유가증권시장 상장규정」에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 및 매출을 통해 공모하는 것입니다. 금번 공모 후 당행이 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 유가증권시장에 상장되어 매매를 시작하게 됩니다. 그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 이는 당행 상장의 지연 또는 무산으로 이어질 수 있습니다. 이로 인해 당행 주식의 유동성 및 시장가격에 부정적인 영향을 미치고 환금성에 큰 제약을 받을 수 있습니다.
또한, 당행은 2024년 6월 28일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 8월 30일상장예비심사 승인을 통지받았으며, 유가증권 시장에 상장하기 위해서는「유가증권시장 상장규정」에 따라 2025년 2월 28일까지 신규상장 신청을 해야 합니다. 당행은 2024년 9월 13일 본 증권신고서를 제출하여 2024년 10월 15일을 증권신고서의 효력 발생일로 예상하고 있으나, 투자자 보호 등의 사유로 효력발생시기가 재기산 되는 정정기재가 발생하여 상장 일정이 조정될 경우 상장예비심사 결과의 효력이 상실될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2024년 2분기 재무제표 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일과 본 증권신고서 제출일 사이 재무사항의 변동으로 인해 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동이 발생할 수 있으나, 증권신고서에 기재된 사항 이외에 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

카. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당행은 추가적인 소송 위험에 노출될 수 있으며, 당행의 전략 이행을 지연시킬 수 있습니다.

타. 집단소송 관련 위험

당행이 유가증권시장에 신규상장하는 경우, 당행에게 「증권관련 집단소송법」에 따른 소 제기가 가능해지는 바, 당행은 비상장법인으로 지내는 상황 대비 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

파. 상장 이후 주가의 공모가격 하회 및 투자원금 손실 발생에 따른 위험

당행의 주식은 한국거래소 유가증권시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초거래되는 것입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당행과 주관사간의 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 유가증권시장 상장 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다.
금번 공모 이후 당행 보통주의 시장가는 시장에 의해 결정될 것이며 다양한 요인에 의해 시시각각 변동할 수 있습니다. 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있다는 점을 투자자께는 유의하시기 바랍니다.

하. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)

향후 당행의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우,당행의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

거. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당행이 상장기업 관리감독기준을 위반하거나 지속적인 손실을 기록할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

너. 신규상장일 기준가 산정방식 및 가격제한폭 변경

2023년 06월 26일부터 유가증권 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규상장일 기준가격이 기존 '공모가격의 90~200% 내에서 호가를 접수하여 결정된 시가'에서 '공모가격'으로 변경되며, 신규상장일 가격제한폭은 기존 '기준가격 대비 ±30%'에서 '기준가격(공모가격)의 60~400%'로 변경됩니다. 이에 따라
상장일 당행 주식의 장중 가격 변동이 기준가격 대비 60%~400% 수준까지 발생할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

더. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당행은 본건 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당행의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다.
또한, 당행의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있습니다.
러. 해외투자자 대상 마케팅 관련 위험

본건 공모는 국내 및 해외투자자를 대상으로 진행합니다. 이를 위하여 미국 증권법(U.S. Securities Act of 1933)의 Rule 144A 및 Regulation S 규정에 따라 영문 해외투자설명서(Offering Circular)를 작성, 배포할 예정입니다. 이를 바탕으로 해외 기관투자자를 대상으로한 IR활동을 진행할 예정이며, 국내 및 해외 기관투자자군을 별도로 구분하여 배정하지 않습니다.
해외 기관투자자를 대상으로 한 IR활동이 충분하지 못하거나, 국내외 주식시장의 변동 등 다양한 사유로 해외 기관투자자의 공모 참여가 저조할 경우 당행이 예정하고 있는 본건 공모계획에 차질이 생길 가능성이 존재하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 주주간계약 관련 위험

2018년 10월 케이로스 유한회사는 당행 발행주식 실권주 3,484,200주, 당행 발행주식신주 6,515,800주를 취득하고 회사와 권리의무에 관한 사항을 포함한 신주인수계약을 체결하였습니다. 2021년 5월 BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P., 카니예 유한회사, 제이에스신한파트너스 유한회사,㈜컴투스(총칭 "계약주주")는 당행 발행주식 신주 111,538,464주를 취득하고 회사와 계약주주의 권리의무에 관한 사항을 포함한 신주인수계약을 체결하였습니다.또한, 2021년 6월 계약주주는 당행의 최대주주 비씨카드㈜와 상호간 권리의무에 관한 사항을 정하기 위하여 주주간계약서를 체결하였습니다.
체결된 신주인수계약서에는 주요 경영사항에 대한 사전동의권, 회사 정보에 대한 접근권, 사외이사 후보 추천권 등의 조항이 포함되어 있습니다.
2022년에 당행은 2018년 10월 케이로스 유한회사와 체결한 신주인수권 계약, 2021년 계약주주와 체결한 신주인수권계약의 변경 계약을 통해 일반주주들에 대하여 주주평등 원칙에 위배될 소지가 있는 조항들은 당행의 IPO 혹은 적격 IPO가 완료된 경우 삭제되도록 변경하였습니다.
주주간계약서의 경우 발행주식총수 대비 지분율에 비례하여, 이사 후보를 임원후보추천위원회에 추천할 수 있는 권리(증자에 1,000억원 이상 납입 및 취득한 주식의 60% 이상을 보유한 주주에게만 권리 부여), 투자자의 동반매각청구권, 투자자의 매수청구권 등의 조항들이 포함되어 있습니다.
주주간계약의 경우 적격 IPO가 완료된 경우, 계약주주가 당행 주식을 보유하지 않게되었을 때 자동으로 실효됩니다.
신주인수계약서 및 주주간계약서에서 주주평등 원칙에 위배될 소지가 있는 조항들은 당행이 유가증권시장에 상장 완료된 경우 그 효력을 상실하도록 규정되어 있으나, 당행 상장의 지연 또는 무산이 발생하는 경우 신주인수계약서 및 주주간계약서의 효력이 유지될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
또한 여상훈, 신리차드빅스, 최종오, 박규희 사외이사는 상기 계약 내용에 따라 지명된 이사로서 당행 이사회에 참여하고 있는 점을 참고 부탁드립니다.
버. 일부 주식의 질권 설정

당행의 주주인 BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P.는 신고서 제출일 현재 질권설정계약("본건 질권설정계약")에 따라 금융기관("대주단")을 질권자로 하여 매출 대상 주식 24,621,112주("매출대상주식")를 포함하여 매출주주가 보유하고 있는 당행의 발행주식 61,538,462주("매출주주 보유주식")를 담보로 제공하고 있습니다.
대주단과 매출주주는 납입일 전까지 매출주주 보유주식에 설정된 담보(질권)를 해지하기로 하였고, 그에 따라 매출대상주식은 담보(설정) 없이 본건 공모 절차에서 매각될 예정입니다. 투자자들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
82,000,000
5,000
9,500
779,000,000,000
일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
예
유가증권시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
보통주
26,240,000
249,280,000,000
1,994,240,000
총액인수

대표
케이비증권
보통주
24,600,000
233,700,000,000
1,869,600,000
총액인수

대표
메릴린치증권 서울지점
보통주
24,600,000
233,700,000,000
1,869,600,000
총액인수

인수
신한투자증권
보통주
4,100,000
38,950,000,000
311,600,000
총액인수

인수
키움증권
보통주
2,460,000
23,370,000,000
186,960,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 21일 ~ 2024년 10월 22일
2024년 10월 24일
2024년 10월 21일
2024년 10월 24일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
354,680,165,000

기타
30,000,000,000

발행제비용
4,819,835,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

BCC KINGPIN, LLC
타인
30,769,231
12,310,556
18,458,675

KHAN SS L.P.
타인
30,769,231
12,310,556
18,458,675

카니예 유한회사
타인
21,706,924
8,684,790
13,022,134

제이에스신한파트너스 유한회사
타인
19,230,770
7,694,098
11,536,672

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2024.09.09

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
82,000,000
5,000
9,500
779,000,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

공동대표주관회사
NH투자증권
보통주
26,240,000
249,280,000,000
1,994,240,000
총액인수

공동대표주관회사
KB증권
보통주
24,600,000
233,700,000,000
1,869,600,000
총액인수

공동대표주관회사
메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점
보통주
24,600,000
233,700,000,000
1,869,600,000
총액인수

인수회사
신한투자증권
보통주
4,100,000
38,950,000,000
311,600,000
총액인수

인수회사
키움증권
보통주
2,460,000
23,370,000,000
186,960,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 21일 ~ 2024년 10월 22일
2024년 10월 24일
2024년 10월 21일
2024년 10월 24일
-

주1)
모집(매출)예정가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 공동대표주관회사와 발행회사인 ㈜케이뱅크가 협의하여 제시하는 희망공모가액인 9,500원~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점 및 발행회사인 ㈜케이뱅크가 합의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정 증권신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출한 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)
청약일① 우리사주조합 청약일 : 2024년 10월 21일(1일간)② 일반청약자 청약일 : 2024년 10월 21일 ~ 10월 22일(2일간)③ 기관투자자 청약일 : 2024년 10월 21일 ~ 10월 22일(2일간)※우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2024년 10월 21일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자의 청약은 2024년 10월 21일부터22일까지 양일간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2024년 6월 28일 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 8월 30일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)
인수대가는 총 공모금액의 0.8%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 합의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준입니다. 이와는 별도로 발행회사 및 매출주주는 상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 고려하여 독자적인 재량에 따라 각 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 총 공모금액의 0.4%에 해당하는 금액 범위 내에서 별도의 성과수수료를 차등하여 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 주식회사 케이뱅크의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 41,000,000주(공모주식의 50.00%), 구주매출 41,000,000주(공모주식의 50.00%)의 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【 공모방법 : 일반공모 】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
16,400,000주
20.00%
우선배정

일반공모
65,600,000주
80.00%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
82,000,000주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주2)
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7과 「근로복지기본법」제38조제1항에 따라 우리사주조합에 총 공모주식의 100분의 20을 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 16,400,000주(20.00%)를 우선 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

【 일반공모주식 배정 내역 】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
16,400,000주
20.00%
9,500원
155,800,000,000원
주2)

일반청약자
20,500,000주~24,600,000주
25.00%~30.00%
194,750,000,000원~233,700,000,000원
주3), 주4)

기관투자자
45,100,000주~61,500,000주
55.00%~75.00%

428,450,000,000원~584,250,000,000원

주5), 주6), 주7)

합계
82,000,000주
100.00%
779,000,000,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 공동대표주관회사와 발행회사인 ㈜케이뱅크가 합의하여 제시한 희망공모가액인 9,500원 ~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원 기준입니다. 청약일 전에 공동대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 합의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주2)
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7과 「근로복지기본법」제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 100분의 20을 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 16,400,000주(20.00%)를 우선 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

【 모집방법 : 일반공모 】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
8,200,000주
20.00%
우선배정

일반공모
32,800,000주
80.00%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
41,000,000주
100.00%
-

【 모집의 세부내역 】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집총액
비고

우리사주조합
8,200,000주
20.00%
9,500원
77,900,000,000원
우선배정

일반청약자
10,250,000주~12,300,000주
25.00%~30.00%
97,375,000,000원~116,850,000,000원
-

기관투자자
22,550,000주~30,750,000주
55.00%~75.00%

214,225,000,000원~292,125,000,000원

고위험고수익투자신탁등배정수량 포함

합계
41,000,000주
100.00%
389,500,000,000원
-

주1)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 8,200,000주(모집물량의 20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당 모집가액
배정금액
배정대상

공동대표주관회사
NH투자증권
13,120,000주
32.00%
9,500원
124,640,000,000원
우리사주조합,일반청약자,기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

공동대표주관회사
KB증권
12,300,000주
30.00%
116,850,000,000원

공동대표주관회사
메릴린치인터내셔날엘엘씨증권서울지점
12,300,000주
30.00%
116,850,000,000원

인수회사
신한투자증권
2,050,000주
5.00%
19,475,000,000원

인수회사
키움증권
1,230,000주
3.00%
11,685,000,000원

합계
41,000,000주
100%
389,500,000,000주

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 공동대표주관회사인 NH투자증권, KB증권과 인수회사인 신한투자증권, 키움증권을 통하여 청약이 실시됩니다. 단, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권은 당해 증권회사의 특성 상 일반청약자를 대상으로 한 청약업무를 수행하지 않습니다.

구분
배정주식수
주당 모집가액
일반청약자대상 모집금액

공동대표주관회사
NH투자증권
4,685,715주~ 5,622,858주
9,500원
44,514,292,500원~ 53,417,151,000원

공동대표주관회사
KB증권
4,392,858주~ 5,271,429주
41,732,151,000원~ 50,078,575,500원

인수회사
신한투자증권
732,142주~ 878,571주
6,955,349,000원~ 8,346,424,500원

인수회사
키움증권
439,285주~ 527,142주
4,173,207,500원~ 5,007,849,000원

합계
10,250,000주~ 12,300,000주
97,375,000,000원~ 116,850,000,000원

주4)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.①「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것2. 국내 자산에만 투자할 것

② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④
투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①
투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

②
투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④
신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①
신탁업 등록일로부터 2년이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

②
신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한수요예측등에 참여할 수 있습니다.

①
일반 사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

②
집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반 사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경

①
일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.

②
한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.(『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)

③
최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

⑤
고위험고수익투자신탁등의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3제4항에 따라 수요예측등 참여금액이 주금납입능력을 초과하지 아니하는 물량(고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 수요예측에 참여하여 제출한 물량에 한한다) 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, ④에도 불구하고공동 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주6)
'주당 모집가액'이란 공동대표주관회사와 발행회사가 합의하여 제시한 희망공모가액 9,500원 ~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원 기준으로서, 청약일 전에 공동대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 합의한 후 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 합의하여 제시한 희망공모가액 9,500원 ~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등
(1) 매출의 방법

【 매출방법 : 일반공모 】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
8,200,000주
20.00%
우선배정

일반공모
32,800,000주
80.00%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
41,000,000주
100.00%
-

【 매출의 세부내역 】

매출대상
배정주식수
배정비율
주당 매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
8,200,000주
20.00%
9,500원
77,900,000,000원
우선배정

일반청약자
10,250,000주~12,300,000주
25.00%~30.00%
97,375,000,000원~116,850,000,000원
-

기관투자자
22,550,000주~30,750,000주
55.00%~75.00%

214,225,000,000원~292,125,000,000원

고위험고수익투자신탁등배정수량 포함

합계
41,000,000주
100.00%
389,500,000,000원
-

주1)
금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 8,200,000주(매출물량의 20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당 매출가액
배정금액
배정대상

공동대표주관회사
NH투자증권
13,120,000주
32.00%
9,500원
124,640,000,000원
우리사주조합,일반청약자,기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

공동대표주관회사
KB증권
12,300,000주
30.00%
116,850,000,000원

공동대표주관회사
메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점
12,300,000주
30.00%
116,850,000,000원

인수회사
신한투자증권
2,050,000주
5.00%
19,475,000,000원

인수회사
키움증권
1,230,000주
3.00%
11,685,000,000원

합계
41,000,000주
100%
389,500,000,000주

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 공동대표주관회사인 NH투자증권, KB증권과 인수회사인 신한투자증권, 키움증권을 통하여 청약이 실시됩니다. 단, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권은 당해 증권회사의 특성 상 일반청약자를 대상으로 한 청약업무를 수행하지 않습니다.

구분
배정주식수
주당 매출가액
일반청약자대상 매출금액

공동대표주관회사
NH투자증권
4,685,715주~ 5,622,858주
9,500원
44,514,292,500원~ 53,417,151,000원

공동대표주관회사
KB증권
4,392,858주~ 5,271,429주
41,732,151,000원~ 50,078,575,500원

인수회사
신한투자증권
732,142주~ 878,571주
6,955,349,000원~ 8,346,424,500원

인수회사
키움증권
439,285주~ 527,142주
4,173,207,500원~ 5,007,849,000원

합계
10,250,000주~ 12,300,000주
97,375,000,000원~ 116,850,000,000원

주4)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.①「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것2. 국내 자산에만 투자할 것

② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④
투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①
투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

②
투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④
신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①
신탁업 등록일로부터 2년이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

②
신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한수요예측등에 참여할 수 있습니다.

①
일반 사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

②
집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반 사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경

①
일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.

②
한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.(『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)

③
최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

⑤
고위험고수익투자신탁등의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3제4항에 따라 수요예측등 참여금액이 주금납입능력을 초과하지 아니하는 물량(고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 수요예측에 참여하여 제출한 물량에 한한다) 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, ④에도 불구하고공동 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주6)
'주당 매출가액'이란 공동대표주관회사와 발행회사가 합의하여 제시한 희망공모가액 9,500원 ~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원 기준으로서, 청약일 전에 공동대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 합의한 후 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
매출총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 합의하여 제시한 희망공모가액 9,500원 ~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁에 관한 사항)

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

주식회사 케이뱅크(서울특별시중구 을지로 170)
BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P., 카니예 유한회사및 제이에스신한파트너스 유한회사의 보유 주식 일부를수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라공동대표주관회사가 자기계산으로 인수

(3) 매출대상증권의 보유자에 관한 사항

보유자
회사와의관계
증권의 종류
매출전보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

수량
비율

BCC KINGPIN, LLC
타인
보통주
30,769,231주
12,310,556주
18,458,675주
4.43%

KHAN SS L.P.
타인
보통주
30,769,231주
12,310,556주
18,458,675주
4.43%

카니예 유한회사
타인
보통주
21,706,924주
8,684,790주
13,022,134주
3.13%

제이에스신한파트너스 유한회사
타인
보통주
19,230,770주
7,694,098주
11,536,672주
2.77%

합계
102,476,156주
41,000,000주
61,476,156주
14.75%

주1)
상기 매출 후 보유증권수 비율은 공모 전 주식수인 375,695,151주에 신주모집 주식수 41,000,000주를 합한 공모 후 주식수인 416,695,151주에 대한 비율입니다.

주2)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주 간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주3)

상기 매출주주는 금번 상장 이후 61,476,156주의 보통주(공모 후 14.75%)를 보유하게 되며, 상장 후 투자자보호를 위하여 아래와 같이 매출후 잔량 일부에 대하여 자발적으로 의무보유를 이행하여 51,238,079주는 상장일로부터 3개월간 매각이 제한됩니다.

보유자
매출후 보유주식수
의무보유주식수
유통가능주식수

BCC KINGPIN, LLC
18,458,675주
15,384,616주
3,074,059주

KHAN SS L.P.
18,458,675주
15,384,616주
3,074,059주

카니예 유한회사
13,022,134주
10,853,462주
2,168,672주

제이에스신한파트너스 유한회사
11,536,672주
9,615,385주
1,921,287주

합계
61,476,156주
51,238,079주
10,238,077주

3. 공모가격 결정방법

본 장은 공모가격 결정방법의 개요 및 절차를 안내하는 장으로,
구체적인 (희망)공모가 산정 방식
에 대한
정보
는
'IV.인수인의 의견(분석기관의 평가의견)'
을 참조하시기 바랍니다.

가. 공모가격 결정 절차

금번 주식회사 케이뱅크의 유가증권시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)

① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

◈ 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차 ◈

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 공동대표주관회사와발행회사가 최종 협의하여공모가격 결정
확정공모가액 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을공동대표주관회사 홈페이지를통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요
공동대표주관회사는 주식회사 케이뱅크의 유가증권시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
9,500원 ~ 12,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정할 예정

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 주식회사 케이뱅크의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)
공동대표주관회사는 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 주식회사 케이뱅크와 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2024년 10월 02일(수)
주1

기업 IR
2024년 10월 02일(수) ~ 10월 16일(수)
주2

수요예측 일시
국내
2024년 10월 10일(목) ~ 10월 16일(수)
주3

해외
2024년 10월 02일(수) ~ 10월 16일(수)
-

공모가액 확정공고
2024년 10월 18일(금)
-

문의처
NH투자증권㈜ (☎ 02-768-7063, 7392)KB증권㈜ (☎ 02-6114-0909, 0971)
-

주1)
수요예측 안내공고는 2024년 10월 10일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)와 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련한 기업 IR은 국내 및 해외기관 투자자를 대상으로 진행할 예정입니다.

주3)
국내주관회사를 통하여 참여하는 기관투자자의 경우 2024년 10월 10일(목) ~ 10월 16일(수)에 수요예측이 진행되며, 마감시간은 한국시간 기준 2024년 10월 16일(수) 오후 5시입니다. 해외주관회사를 통하여 참여하는 기관투자자의 경우 2024년 10월 02일(수) ~ 10월 16일(수)에 수요예측이 진행되며, 마감시간은 한국시간기준 2024년 10월 16일(수) 오후 5시입니다. 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자
"기관투자자"란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구 다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)

① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다. ② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 합니다. 1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것 2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 금번 공모와 관련하여 「금융투자업규정」제4-19조제8호 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3에 따르면, 기업공개를 위한 주관회사의 청약자의 주금 납입능력 확인절차가 필요하며, 이는 확약서를 기준으로 판단합니다. 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여 금액이 주금납입능력을 초과하여서는 아니된다는 점을 고려할 시, 주금납입능력을 초과하는 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

【제5조의3(허수성 수요예측등 참여 금지】

① 금융투자업규정 제4-19조제8호에서 "협회가 정하는 바"란 다음 각 호의 어느 하나의 방법을 말한다.

1. 기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 주관회사(명칭의 여하에 불문하고 수요예측등을 행하는 금융투자회사를 말한다. 이하 이 조에서 같다)가 확인하는 방법. 이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다.

2. 주관회사가 대표이사(외국 금융투자회사의 지점, 그 밖의 영업소의 경우 지점장 등 국내대표자를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 또는 준법감시인의 사전 승인을 받아 자체적으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 내부규정 또는 지침을 마련하고 이에 따라 주금납입능력을 확인하는 방법

② 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 기관투자자는 수요예측등 참여시 제1항제1호에 따른 주금납입능력을 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인한 확약서에 기재하여 주관회사에 제출하여야 하며, 주관회사는 동 확약서 상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야 한다.

③ 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제2호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 주관회사는 주금납입능력에 대한 기준 및 확인방법을 증권신고서에 기재하여야 한다.

④ 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여금액(기관투자자가 수요예측등에 참여하여 주관회사에 제출한 매입희망 물량과 가격을 곱한 금액으로 하되, 기관투자자가 수요예측등에 참여하여 매입 희망가격을 제출하지 아니하는 경우에는 매입희망 물량에 공모희망 가격 상단을 곱한 금액으로 한다. 이하 같다)이 제1항의 주금납입능력을 초과하여서는 아니 된다.

⑤ 기업공개를 위한 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 기관투자자의 주금납입능력을 초과하는 경우 해당 수요예측등 참여 건에 대하여 공모주식을 배정하여서는 아니 된다.

⑥ 기업공개를 위한 주관회사가 둘 이상인 경우에는 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 방법으로 제1항 각 호의 방법 중 어느 하나를 주관회사별로 달리 정할 수 있다

대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측을 수행함에 있어「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3 제1항 제1호 및 제2호의 방법을 활용하여 주금납입능력을 확인하여 수요예측을 진행할 예정이며, 주금납입능력 확인 방법은 하기와 같습니다.

【기관투자자 주금납입능력 확인방법】

기관투자자 구분
확인방법

국내기관투자자

해외기관투자자

(표준방법)

기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 수요예측 담당부서가 확인한다.

이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다.

NH투자증권㈜Equity Sales 본부를 통해수요예측에 참여하는해외 기관투자자(대체방법)

NH투자증권㈜는 준법감시인의 사전 승인을 받아 제정한 내부지침에 근거하여 엔에이치투자증권 Equity Sales본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 다음의 방법으로 주금납입능력을 확인할 수 있습니다.

[대체방법 (「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3 제1항 제2호)]

구분
내용

내부지침 근거조항
NH투자증권㈜ 「증권인수업무 내부통제준칙」 제45조

확인대상
엔에이치투자증권 Equity Sales본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자(단, Equity Sales본부가 담당부서인 기관투자자에 한정함)의 경우, 다음의 방법으로 주금납입능력으로 확인합니다. ① Qualified Institutional Buyer(QIB)에 해당하면서 수요예측 참여 희망금액이 USD100,000,000 이하이면 주금납입능력을 USD100,000,000으로 간주하고, Equity Sales본부는 대체확약서를 수령하여 확인합니다. ② 주요 해외 국부펀드 등 QIB에 준하는 요건을 갖춘 기관투자자(이하 "국부펀드")에 해당하면서 수요예측 참여 희망금액이 USD100,000,000 이하이면 주금납입능력을 USD100,000,000으로 간주하고, Equity Sales본부는 국부펀드임을 증빙할 수 있는 자료를 수령하여 확인합니다.(단, 해당 국가의 정부가 지급을 보증하는 경우 확약서 제출 면제) ③ QIB 및 해외 국부펀드에 해당하지 않거나 QIB 및 해외 국부펀드에 해당하더라도 USD100,000,000 이상으로 수요예측에 참여하는 경우, 다음의 기준으로 대체확약서를 수령하여 주금납입능력을 확인합니다. i) 자기자본으로 참여하는 경우, 해당 기관투자자의 직전 분기 납입자본금을 당해분기 주금납입능력으로 간주 ii) 위탁자산으로 참여하는 경우, 직전분기말 기준 해당 기관투자자의 총 운용자산의 합계를(AUM) 당해분기 주금납입능력으로 간주

확인방법

① 미국 증권거래법 144A에 따른 Qualified Institutional Buyer(이하 "QIB"라 한다)의 지위에 있는 외국인 기관투자자의 경우 주금납입능력은 USD 100,000,000으로 간주하고, Equity Sales본부는 외국인 기관투자자 본인이 QIB임을 확인한 대체확약서(*)를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다. ② 해외 국부펀드(**)로부터 수요예측 참여의사를 받은 경우, 제1호의 QIB에 준하여 주금납입능력을 USD 100,000,000으로 간주합니다. ③ 제1항 및 제2항에 해당하지 않는 외국인 기관투자자이거나 제1항 및 제2항에 해당하는 기관투자자 중 USD 100,000,000이상으로 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 고유재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 또는 직전 분기(자료가 없다면 그 전 분기) 3개월간 일평균 총 운용자산(Asset Under Management)을 주금납입능력으로 간주하고, Equity Sales본부는 대체확약서(*)를 수령하여 확인합니다. 금번 공모의 경우 직전 분기말은 2024년도 반기 말 기준이며, 그 전 분기말은 2024년도 1분기 말 기준입니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다.

(*)"대체확약서"란 외국인 기관투자자 본인이 QIB의 지위 여부, 고유재산의 경우 자기자본, 위탁재산의 경우 총 운용자산(Asset Under Management) 등을 기재하여 본인의 주금납입능력을 확인하고, 적법한 서명권한을 가진 의사결정자가 서명한 후 제출한 서류입니다. (**) "국부펀드"란 국가의 자산을 정부가 직접 운용하여 증식시키기 위해 설립한 특수 목적 기관입니다.

KB증권㈜국제영업본부를 통해수요예측에 참여하는해외 기관투자자(대체방법)

KB증권㈜는 내부지침에 근거하여 KB증권㈜의 국제영업본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 다음의 방법으로 주금납입능력을 확인할 수 있습니다.

[대체방법 (「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3 제1항 제2호)]

구분
내용

확인대상
KB증권㈜의 국제영업본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우 ① Qualified Institutional Buyer(QIB)에 해당하거나 ② 해외 국부펀드에 해당하는 경우 주금납입능력을 USD100,000,000으로 간주합니다. ③ QIB 및 해외 국부펀드에 해당하지 않거나 QIB 및 해외 국부펀드에 해당하더라도 USD100,000,000 이상으로 수요예측에 참여하는 경우, 고유재산은 자기자본, 위탁재산은 총 운용자산(Asset Under Managemet)을 주금납입능력으로 확인합니다.

확인방법
① 미국 증권거래법 144A에 따른 Qualified Institutional Buyer(이하 "QIB"라 한다)의 지위에 있는 외국인 기관투자자의 경우 주금납입능력은 USD 100,000,000으로 간주하고, 국제영업부는 외국인 기관투자자 본인이 QIB임을 확인한 대체확약서(*)를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다. ② 해외 국부펀드(**)로부터 수요예측 참여의사를 받은 경우, 제1항의 QIB에 준하여 주금납입능력을 USD 100,000,000으로 간주합니다. ③ 제1항 및 제2항에 해당하지 않는 외국인 기관투자자이거나 제1항 및 제2항에 해당하는 기관투자자 중 USD 100,000,000이상으로 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 고유재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 또는 직전 분기(자료가 없다면 그 전 분기) 3개월간 일평균 총 운용자산(Asset Under Management)을 주금납입능력으로 간주하고, 국제영업부는 대체확약서(*)를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다.

(*)"대체확약서"란 외국인 기관투자자 본인이 QIB의 지위 여부, 고유재산의 경우 자기자본, 위탁재산의 경우 총 운용자산(Asset Under Management) 등을 기재하여 본인의 주금납입능력을 확인하고, 적법한 서명권한을 가진 의사결정자가 서명한 후 제출한 서류입니다. (**) "국부펀드"란 국가의 자산을 정부가 직접 운용하여 증식시키기 위해 설립한 특수 목적 기관입니다.

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권을 통해 수요예측에 참여하는 해외 기관투자자의 경우 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권의 내부 규정에 따라 다음 각 호의 방법으로 주금납입능력을 확인할 수 있다.

1.

미국 증권거래법 144A에 따른 Qualified Institutional Buyer(이하 "QIB")인 경우 해당 사실을 증빙하는 확약서 수취 시, 주금납입능력을 미화 1억 달러로 간주한다.

2. QIB

면서 위탁재산으로 미화1억달러를 초과한 주문을 하는 경우, 또는 QIB가 아니면서 위탁재산으로 주문하는 경우, 해당 내역을 증빙하는 확약서 수취 시, 해당 확약서에 기재된 Assets Under Management("AUM")을 주금납입능력으로 간주한다.

3. QIB

면서 고유재산으로 미화1억달러를 초과한 주문을 하는 경우, 또는 QIB가 아니면서 고유재산으로 주문하는 경우, 해당 내역을 증빙하는 확약서 수취 시, 해당 확약서에 기재된 자기자본 금액을 주금납입능력으로 간주한다.

4.

위 각호에 따라 주금납입능력확인시, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권으로부터 제공받은 양식에 수요예측 참여금액을 기재하고 서명한 확약서를 제출하여야한다. 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권은 확약서상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야한다
.

※ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 고위험고수익투자신탁등이란 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 것을 말합니다.

① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다. ② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【고위험고수익채권투자신탁】

『조세특례제한법』 제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례) ① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다. 『조세특례제한법 시행령』 제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례) ① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【고위험고수익투자신탁】

『조세특례제한법』 주1) 제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례) ① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다. 『조세특례제한법 시행령』 주2) 제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례) ① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다. ② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다. ③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다. 1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다. 2. 국내 자산에만 투자할 것

주1)
법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고

주2)
대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 투자일임회사와 신탁회사, 부동산신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

【 투자일임회사 등 】

제5조의 2(투자일임회사 등의 수요예측등 참여조건) ① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다. 1. 제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것 2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 3. 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것 ② 투자일임회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다. 1. 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 2. 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ③ 투자일임회사는 투자일임재산 또는 고유재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 각각 제1항 또는 제2항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서 및 이를 증빙하기 위하여 대표주관회사가 요구하는 서류를 대표주관회사에 제출하여야 한다. ④ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다. ⑤ 제1항 및 제3항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다. ⑥ 제2항 및 제3항의 규정은 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사에 준용한다. 이 경우 "투자일임회사"는 "집합투자회사"로, "투자일임업"은 "일반 사모집합투자업"으로, "투자일임재산"은 "집합투자재산"으로 본다. ⑦ 고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 경우 고위험고수익채권투자신탁은 제2조제18호가목을, 고위험고수익투자신탁은 제2조제18호나목을 충족하는 것을 확인하여야 한다.

※ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 신탁회사로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 신탁회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사의 고유재산으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제2항에 따른 요건충족을 확약하는 확약서 및 집합투자재산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(나) 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 제4항 및 제6항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제6항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

①
인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니합니다.

②
발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)

③
해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
공동대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

⑤
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑥
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"

⑦
그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1항부터 제7항까지의 규정에 준하는 경우

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제4항에 의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

【 불성실 수요예측참여자 지정 】

※ 금번 수요예측에 참여한 후 아래와 같은 사유로 인해 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류된 기관투자자는 일정기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

※ 불성실 수요예측 참여자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제1항에 따라 다음 각호의1에 해당하는 자를 말합니다.

1.

수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우.

2.

기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 행위를 하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인하며, 의무보유 확약의 준수 여부를 확인하기 위한 대표주관회사의 자료 제출요구에 허위자료를 제출하거나, 정당한 사유 없이 불응하는 경우에는 의무보유기간 확약을 준수하지 않은 것으로 본다.

가.
해당 주식을 매도 등 처분하는 행위

나.
해당 주식을 대여하거나, 담보로 제공 또는 대용증권으로 지정하는 행위

다.
해당 주식의 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 행위. 이 경우 일별 잔고는 공매도 수량을 차감하여 산정한다.(이하 이 항 및 <별표 1>에서 같다)

라.
그 밖에 경제적 실질이 가목부터 다목에 준하는 일체의 행위

3.
수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우

4.
수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우

5.
투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사가 제5조의2 제1항부터 제6항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우

6
수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우

7
사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우

8
수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁등의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁등의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우

9.
기업공개시 수요예측등 참여금액이 제5조의3제1항에 따른 주금납입능력을 초과하는 경우

10.
그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제9호까지의 규정에 준하는 경우

◆ 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜와 KB증권㈜의 불성실 수요예측등 참여자의 정보 관리에 관한 사항

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조2에 의거 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜와 KB증권㈜는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보를 한국금융투자협회에 통보하며, 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만,한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜와 KB증권㈜는 금번 공모를 통해 발생한 불성실 수요예측등 참여자의 정보를 NH투자증권㈜의 홈페이지(http://www.nhqv.com)와 KB증권㈜ 인터넷 홈페이지(https://www.kbsec.com)에 다음 각호의 내용에 대해 게시할 수 있습니다.[불성실 수요예측등 참여자의 정보]- 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호- 불성실 수요예측등 참여자의 명칭- 해당 사유가 발생한 종목- 해당 사유- 해당 사유의 발생일- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항◆ 불성실 제재사항 : 불성실 수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의
규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입주식수 × 공모가격

1억원초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원이하

6개월

의무보유 확약위반주1)

의무보유 확약위반주식수 × 공모가격

1억원초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원이하

6개월

수요예측등참여금액의주금납입능력 초과
(배정받은 주식수X 공모가격)
1억원 초과
6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액1.5억원 당 1개월씩 가산(참여제한 기간 상한 : 12개월)

1억원 이하
6개월

수요예측등 정보허위 작성ㆍ제출
배정받은 주식수 × 공모가격
미청약ㆍ미납입과 동일* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반대리청약
대리청약 처분이익
미청약ㆍ미납입과 동일* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사등수요예측등참여조건 위반
배정받은 주식수 × 공모가격
미청약ㆍ미납입과 동일* 참여제한기간 상한 : 6개월

고위험고수익투자신탁등 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위
6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있습니다. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입 및 수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없습니다.

주3)

감면:

1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것. 이하 같음) 할 수 있습니다.

1의2) 수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과의 경우 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 사유 발생횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 1회인 경우 제재를 면제 할 수 있습니다. 다만, 사유의 발생 원인이 고의 또는 중과실에 기인하거나 허위자료 제출 등 위원회가 필요하다고 인정되는 경우 제재를 면제하지 아니합니다.

2) 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우로서 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있으며, 이 경우 제재금을 부과하거나, 경제적 이익을 감안하여 수요예측등 참여를 제한할 수 있습니다.* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 × 확약기간 일수) ] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주4)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 상기 감면 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경보다 우선 적용)하고 감경 적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림합니다.

주5)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 합니다.

주6)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주6)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 합니다.

주7)

제재금 산정기준1) 제재금 : Max[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]* 100만원 이하의 경제적 이익은 절사- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있습니다.2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있습니다.

적용 대상
경제적 이익 산정표준

미청약ㆍ미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익 × (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 × (-1)

의무보유확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(*) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측등 정보허위 작성ㆍ제출

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반대리청약
대리청약 처분이익

투자일임회사등수요예측등참여조건 위반

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 위원회 의결일 전 5영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
45,100,000주~61,500,000주
55.0%~75.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 배정수량을 포함합니다.

주2)
비율은 전체 공모주식수 82,000,000주에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 20,500,000주 ~ 24,600,000주(25.0% ~ 30.0%) 및 우리사주조합 배정분 16,400,000주(20.0%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최 고 한 도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 및 61,500,000주(기관투자자 배정물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적, 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지며, 각 수요예측 참여자가 수요예측 참여시 작성ㆍ제출한 주금납입능력(고유재산은 자기자본, 위탁재산은 참여 건(계좌)별 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액) 범위 내에서 물량이 배정됩니다. 한편, 작성ㆍ제출한 주금납입능력 금액이나 그 증빙서류가 허위로 판단될 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 하며, 사후적으로 허위사실이 확인되는 경우에도 불성실 수요예측등 참여자로 지정되는 등 불이익을 받을 수 있습니다. 따라서, 각 수요예측 참여자는 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하시고, 반드시 소화할수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상 수량 61,500,000주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.0%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위

100
원

주)
금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우, 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법
※ 국내 기관투자자는 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 KB증권㈜에서 수요예측에 참여할 것을 권장드립니다. 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측 참여 시 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점 중 한 곳에만 참여 하여야 하며, 만약 국내 및 해외 기관투자자가 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점에 중복으로 수요예측 참여하는 경우 이 중 한 곳에만 참여한 것으로 인정됩니다. 만약 복수의 참여내역(가격, 수량, 의무보유확약 여부 및 기간 등) 정보가 상이할 경우 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점이 협의하여 유효 및 무효 주문을 판단합니다. 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측에 참여한 공동대표주관회사를 통해서 청약 및 납입절차를 진행하여야 합니다.

[NH투자증권㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 기관투자자]
공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, NH투자증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 및 수요예측 참여자의 인터넷 수요예측 참여가 불가능한 경우에는 보완적으로 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

[NH투자증권㈜ 인터넷 접수방법]

① 홈페이지 접속: 「www.nhqv.com ⇒ 뱅킹/계좌정보 ⇒ 청약/권리 ⇒ 공모/실권주 ⇒ 수요예측(IPO 법인전용)」또는「www.nhqv.com ⇒ 화면 내 배너」 ② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 엔에이치투자증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력 ③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여 ④ 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제6항의 투자일임회사가 투자일임재산 또는 고유재산으로 참여하는 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에서 정하고 있는 일정요건을 충족함을 보여주는 확약서류를 공동대표주관회사에 제출해야하며, 법률 제7항의 금융투자업자 중 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제4항에 의하여 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있습니다. ⑤ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산을 각각 개별 계좌로 신청해야합니다. 그 중 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사가 고유재산으로 참여하는 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에서 정하고 있는 일정요건을 충족함을 보여주는 확약서류를 대표주관회사에 제출해야합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 고위험고수익투자신탁의 경우 공모, 사모에 따라 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다. ⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드 명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드하여야 합니다. 또한, 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다. 마지막으로, 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2의1항의 각호에 해당하는 투자일임회사에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다. ⑦ 집합투자회사가 통합 신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각각의 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. ⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량) 을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산에 대해서는 각각 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

[NH투자증권㈜ 수요예측 인터넷 접수시 유의사항]

ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 NH투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산 각각의 계좌를 개설해야 하며, 그 외 기관투자자가 수요예측에 참여하는 경우에도 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산 계좌를 각각개설해야 합니다. 특히, 고위험고수익투자신탁등의 경우 공모, 사모에 따라 개별 계좌를 개설해야 합니다. ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 NH투자증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전에 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다. ⓒ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다. ⓓ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산을 각각 개별 계좌로 참여하여야 하며, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산의 참여내역을 통합하여 참여하여야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산을 각각 개별 계좌로 신청해야 하되, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산의 참여내역을 통합하여 참여하여야 합니다. 한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량) 을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산에 대해서는 각각 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다. ⓔ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드 명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표' Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다. 또한, 집합투자회사 등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109 조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 작성 및 날인하여 제출하여야 합니다. 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다. 마지막으로, 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2에 따른 투자일임회사에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다. ※ 금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여 방법을 인정하지 아니합니다. 따라서 수요예측에 참여시 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

[KB증권㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 기관투자자]

공동대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받습니다. 다만, KB증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 서면, 유선, fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.인터넷 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다.

[KB증권㈜ 인터넷 접수방법]

① 홈페이지 접속: https://www.kbsec.com ⇒ 최하단의 기업금융 ⇒ 수요예측 ⇒ 수요예측 참가② Log-in: 사업자등록번호 (해외기관투자자의 경우 투자등록번호), KB증권㈜ 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력③ 참여기관 기본정보 입력 (또는 확인) 후 수요예측 참여④ 기관투자자로 금번 수요예측에 참가하고자 하나, 금융위원회 사이트 등에서 객관적으로 확인이 되지 않는 기관투자자는 반드시 기관투자자임을 증빙하는 서류를 KB증권㈜ ECM본부 E-mail(ipo@kbsec.com)로 송부하여 주시기 바라며, 증빙서류 없이 확인이 되지 않는 기관투자자는 물량배정에서 제외될 수 있습니다.

[국내 기관투자자]

접수처
① 인터넷 접수 : KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com)② 서면 접수 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50, The-K타워 11층 ECM3부

주소
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, The-K타워 11층 ECM3부

TEL
02) 6114-0909, 0917

E-mail
ipo@kbsec.com

FAX
02) 6114 -5676

[해외 기관투자자]

접수처
① 인터넷 접수 : KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com)② 서면 접수 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50, The-K타워 16층 국제영업부

주소
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, The-K타워 16층 국제영업부

담당자
정필수

전화번호
02-6114-1543

E-mail
orders@kbsec.com

Fax
02-6114-5678

[KB증권㈜ 수요예측 인터넷 접수시 유의사항]

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 전까지 KB증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 집합투자회사는 고유재산, 집합투자재산, 투자일임재산, 고위험고수익투자신탁등을 각각 개별 계좌로 참여하여야 하며, 그 외 기관투자자는 고유재산, 투자일임재산, 고위험고수익투자신탁등을 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.② 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 KB증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.③ 수요예측참여 내역은 수요예측마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.④ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁등을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 1건으로 참여하셔야 합니다. 한편, 대표주관회사는 수요예측후 물량배정시 당해 집합투자회사에 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁등을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.⑤ 또한, 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 를 수요예측 인터넷 접수시 Excel 파일로 첨부하여야합니다.⑥ 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 경우 각 고위험고수익투자신탁등 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 고위험고수익투자신탁등에 대해 1건으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계 규정에 따른 기준에 의해 배정합니다.⑦ 또한, 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 경우, 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 해당하는 고위험투자신탁임을 확약하는 "고위험고수익투자신탁등 확약서")을 홈페이지에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다.⑧ 투자일임회사가 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조 제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑨ 투자일임회사가 고유재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항에 따른 이해관계인 여부와 제5조의2의 2항에 따라 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상인지 혹은 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑩ 신탁회사로 수요예측에 참여하는 경우, 신탁계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조 제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 신탁계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑪ 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여하는 경우,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2 제1항에 따른 "확약서"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 집합투자회사등이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.⑫ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우, 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%에 해당되는 청약수수료를 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

[메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점을 통하여 수요예측에 참여하는 기관투자자]

물리적 시간 및 공간제약 등을 고려하여 수요예측기간(2024년 10월 02일~2024년 10월 16일) 중 인편, 우편, 유선, E-mail 등 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점에서 인정하는 방식으로 접수할 경우 신청서를 제출한 것으로 간주합니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

구분
접수일시
문의처

NH투자증권㈜을 통하여 수요예측에 참여하는 기관투자자
2024년 10월 10일(목) 09:00 ~2024년 10월 16일(수) 17:00
국내기관투자자TEL: 02) 768-7392, 02) 750-5639FAX: 0505-083-0625해외기관투자자TEL : 02) 750-5657, 750-5650FAX : 0505-083-0625

KB증권㈜을 통하여 수요예측에 참여하는 기관투자자

국내기관투자자TEL: 02) 6114-0909, 0917

FAX: 02) 6114-5676해외기관투자자TEL: 02-6114-1543FAX: 02-6114-5678

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권서울지점을 통하여 수요예측에 참여하는 기관투자자
2024년 10월 02일(수) 09:00 ~2024년 10월 16일(수) 17:00

해외기관투자자DG ECM APAC SyndicateEMAIL: dg.ecm_apac_syndicate@bofa.com

TEL: 852 3508 3613

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측 참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜ 혹은 KB증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 신탁재산을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다. 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점을 통하여 수요예측에 참여하는 기관투자자는 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점이 정하는 방법에 따릅니다.③ 금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우, 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

④ 참가신청수량이 각 수요예측 참여자별 최고한도를 초과할 때에는 최고한도로 참가한 것으로 간주합니다.⑤ 수요예측 참여 시 입력(또는 확인)된 참여기관의 주금납입능력 금액 등에 허위의 내용이 있다고 판단될 경우 참여 자체를 무효로 하며, 사후적으로 허위사실이 확인되는 경우에도 불성실 수요예측등 참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드 가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과합니다. 단, 해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측 참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측 참여자로 지정합니다.

⑥ 본 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁등은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁등임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁등 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 투자일임회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 신탁회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.⑦ 수요예측 참여 시 의무보유를 확약한 기관투자자는 의무보유확약 기간이 종료된 후 1주일 이내에 매매개시일로부터 의무보유확약 기간까지의 일별 잔고내역서 등을 대표주관회사에 제출하여 의무보유확약 기간 동안 동 주식의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않거나 기일 내에 제출하지 않을 경우 "불성실 수요예측 참여자"로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.⑧ 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

⑨ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산과 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 신탁재산을 구분하여 각각 개별 계좌로 신청해야 하며, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 신탁재산에 대해서는 각각의 펀드별 참여내역을 통합하여 구분별로는 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관 승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑩ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 해당 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑪ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함) 등은 공동대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 또는 추가청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측 후 각 청약자 유형군에 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없으며, 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.⑫ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 공동대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. (단, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점을 통해서 수요예측에 참여한 기관투자자는 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점이 정하는 방법에 따릅니다.)⑬ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜ 홈페이지(http://www.nhqv.com) 및 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com)에서 확인하시기 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 공동대표주관회사 및 발행회사는 수요예측참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 물량 배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적, 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 공동대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 한편 공동대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량 배정 시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 신탁재산을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.금번 수요예측시「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정하며, 공동대표주관회사는 고위험고수익투자신탁등 자산총액의 20% 범위(자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 함)내에서 해당 고위험고수익투자신탁등의

질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다. 단, 고위험고수익투자신탁등에 공모주식을 배정함에 있어 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」 제9조제7항에 의거하여 공모주식을 배정합니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)⑦ 대표주관회사가 제1항제4호 및 제2항제3호ㆍ제6호가목에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식을 배정함에 있어 수요예측에 참여하여 제출한 매입 희망가격이 공모가격 이상이고, 의무보유확약기간이 동일한 경우 고위험고수익투자신탁등별 배정 수량은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 하여야 하며, 배정금액이 해당 투자신탁 자산총액의 100분의20(공모의 방법으로 설정ㆍ설립된 고수익고위험투자신탁등은 100분의10)을 초과하여서는 아니된다. 이 경우 자산총액 및 순자산은 해당 고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 산정한다.1. 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁등의 순자산의 크기에 비례하여 결정하는 방법2. 제1호의 방법에 따라 결정된 수량에 공모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁등은 110%의 가중치를, 사모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁등(투자일임재산 및 신탁재산을 포함한다)은100%의 가중치를 부여하여 조정수량을 산출한 후, 해당 조정수량의 크기에 비례하여 결정하는 방법

고위험고수익투자신탁등의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등에 배정한 공모주식 수량이 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3제4항」에 따라 수요예측등 참여금액이 주금납입능력을 초과하지 아니하는 물량(고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 수요예측에 참여하여 제출한 물량에 한한다) 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

한편, 공동대표주관회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2 제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

【자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정】

① 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것② 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것③ 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

[NH투자증권㈜ 배정결과 통보]
공동대표주관회사인 NH투자증권㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 NH투자증권㈜ 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 NH투자증권㈜ 홈페이지「www.nhqv.com ⇒ 뱅킹ㆍ계좌정보 ⇒ 청약/권리 ⇒ 수요예측 및 기관청약」또는「www.nhqv.com ⇒ 화면 내 배너」에서 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.
[KB증권㈜ 배정결과 통보]
공동대표주관회사인 KB증권㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com) 에 게시합니다. 기관별 배정 물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com ⇒ 최하단의 "기업금융" ⇒ "수요예측" ⇒ "수요예측참가" ⇒ "수요예측 배정결과 조회")에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.
[메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점 배정결과 통보]
공동대표주관회사인 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점을 통하여 수요예측에참여한 기관투자자의 경우 수요예측을 접수한 해당 증권회사를 통해 배정물량이 통보됩니다.
(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항
① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기를 희망하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정할 수 있습니다.③ 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여자체를 무효로 합니다.④ 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 공동대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 82,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
9,500원

확정가액
주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
779,000,000,000원

확정가액
주2)

청약단위
주3)

청약기일
우리사주조합
개시일
2024년 10월 21일(월)

종료일
2024년 10월 21일(월)

기관투자자 (고위험고수익투자신탁등 포함)
개시일
2024년 10월 21일(월)

종료일
2024년 10월 22일(화)

일반투자자
개시일
2024년 10월 21일(월)

종료일
2024년 10월 22일(화)

청약증거금(주4)
우리사주조합
100%

기관투자자 (고위험고수익투자신탁등 포함)
-

일반투자자 (일반청약자)
50%

납입기일
2024년 10월 24일(목)

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.※NH투자증권㈜ 청약일: 2024년 10월 21일 ~ 22일 (10:00 ~ 16:00)※KB증권㈜ 청약일: 2024년 10월 21일 ~ 22일 (10:00 ~ 16:00)※신한투자증권㈜ 청약일: 2024년 10월 21일 ~ 22일 (10:00 ~ 16:00)※키움증권㈜ 청약일: 2024년 10월 21일 ~ 22일 (10:00 ~ 16:00)

주2)
주당 공모가액은 청약일 전 공동대표주관회사가 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜케이뱅크와 협의하여 최종 결정할 예정입니다.

주3)
청약단위 :① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반투자자(일반청약자)는 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜와 인수회사인 신한투자증권㈜, 키움증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약에 관항 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 인수단 구성원 각 사의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금 :① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반투자자(일반청약자) 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반투자자(일반청약자)의 청약증거금은 주금납입기일(2024년 10월 24일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2024년 10월 24일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2024년 10월 24일 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처1) 우리사주조합 : NH투자증권㈜ 본ㆍ지점2) 기관투자자 : ① NH투자증권㈜를 통하여 수요예측에 참여한 국내외 기관투자자 : NH투자증권㈜ 본ㆍ지점② KB증권㈜를 통하여 수요예측에 참여한 국내외 기관투자자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점③ 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점을 통하여 수요예측에 참여한 해외 기관투자자 : 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점3) 일반투자자(일반청약자) : NH투자증권㈜, KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 키움증권㈜ 본ㆍ지점4) 일반투자자(일반청약자)는 인수단 각각의 청약취급처를 통해 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『유가증권시장 상장규정』 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차 (1) 공모의 일자 및 방법

구 분
일 자
공 고 방 법

수요예측 안내공고
2024년 10월 10일(목)
주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2024년 10월 18일(금)
주2)

청 약 공 고
2024년 10월 21일(월)
주3)

배 정 공 고
2024년 10월 24일(목)
주4)

주1)
수요예측 안내공고는 2024년 10월 10일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)와 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
모집(매출)가액 확정공고는 2024년 10월 18일(금) 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)와 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주3)
청약공고는 2024년 10월 21일(월)에 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자에 대한 배정공고는 2024년 10월 24일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주5)

키움증권㈜ 외의 증권사(NH투자증권㈜, KB증권㈜, 신한투자증권㈜)를 통하여 청약을 진행한 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일인 2024년 10월 24일(목)에 추가납입을 하여야 합니다.
키움증권㈜를 통하여 청약한 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일 전일인 2024년 10월 23일(수)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입 발생 시 정확한 납입 기한 및 대상자는 키움증권㈜ 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정입니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.
단, 「증권 인수업무등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 추가납입의 기한 및 추가납입 미이행 물량의 처리 방식에 대해서는 각 청약취급처인 인수인별로 달리 정할 수 있습니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2024년 10월 24일(목)은 공모청약자금이 발행회사인 ㈜케이뱅크로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다.

주6)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항
『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한사항 』부분을 참고하시기 바랍니다.
다. 청약에 관한 사항(1) 청약의 개요
모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.
(2) 우리사주조합의 청약
우리사주조합의 청약은 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.
(3) 일반청약자의 청약
일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약 및 복수 청약처에서의 중복청약은 불가합니다.※ 청약사무취급처: NH투자증권㈜, KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 키움증권㈜의 본ㆍ지점
(4) 일반청약자의 청약 자격
일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 공동대표주관회사의 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

【NH투자증권㈜의 일반청약자 청약 자격】

구분
내용

청약자격
※ 영업점 창구 개설 계좌 - 청약 개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌 보유 고객 ※ 비대면 개설 및 은행연계 개설 계좌 - 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능(별도 제한 없음) 단, 비대면 미성년자 개설 계좌는 청약개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌로만 청약이 가능합니다.

청약한도 및 우대기준

NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 312,000주~374,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 468,000주~561,000주(150%), 624,000주~748,000주(200%), 780,000주~935,000주(250%), 936,000주~1,122,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

청약한도
자격 요건

온라인
오프라인
구분
설명
추가 혜택

300%
직전 월말 연금자산
1억원 이상
-

250%
직전 3개월 자산 평잔
3억원 이상
직전월말 연금자산 1천만원 이상 보유시 +50% 한도 상향

200%
150%
1억원 이상

150%
100%
3천만원 이상

100%
불가
3천만원 미만

주1)
*자산평잔 기준: 청약일이 속한 달의 직전 3개월 평잔예) 청약일이 2024년 10월 21일 ~ 10월 22일이라고 가정할 때, 2024년 07월, 08월, 09월의 3개월 자산 평잔으로 산정함

주2)
*연금자산 기준: 청약일이 속한 달의 직전월 말잔 (IRP+DC+개인연금저축 합산)

청약수수료

- QV 이용 고객

구분
고객등급

탑클래스/골드
로얄/그린/블루

MTS, HTS, SMT, 홈페이지
면제
건당 2,000원

고객지원센터(유선), ARS

영업점(내점/유선)
건당 5,000원

- 나무(namuh)증권 이용 고객

구분
나무멤버스 가입여부

나무멤버스 가입
나무멤버스 미가입

MTS, HTS, SMT, 홈페이지
면제
건당 2,000원

고객지원센터(유선), ARS
건당 2,000원

영업점(내점/유선)
건당 5,000원
건당 5,000원

청약 수수료는 환불일에 환불금에서 후불 징수되며, 미배정 시 청약수수료는 면제됩니다. 환불금이 없는 경우 청약계좌에서 출금 처리되며, 청약 계좌에 출금가능금액이 부족한 경우 기타대여금이 발생됨에 유의하여 주시기 바랍니다.

청약증거금
50% (모든 고객에게 동일 적용)

【KB증권㈜ 일반청약자 청약 자격】

구분
청약자격

청약자격
KB증권 영업점 개설 계좌
청약개시일(초일) 직전일까지 개설된 청약가능 계좌 보유 고객

제휴은행 영업점 개설 계좌

KB증권 비대면 개설 계좌
청약 당일 계좌개설 후 청약 가능 (별도 제한 없음)

제휴은행 비대면 개설 계좌

최고 청약한도
■ 일반고객(100%): 청약한도의 100%

■ 우대고객(120%): 일반고객 청약한도의 120%

■ 우대고객(150%): 일반고객 청약한도의 150%

■ 우대고객(200%): 일반고객 청약한도의 200%

■ 우대고객(250%): 일반고객 청약한도의 250%

■ 우대고객(300%): 일반고객 청약한도의 300%

청약방법
■ HTS/MTS/홈페이지 청약

■ 지점 내방 청약

■ 유선청약(지점/고객센터)

■ ARS 청약

※ 일반고객의 경우 온라인 청약만 가능 (영업점(유선포함)/고객센터 청약 불가)

※ 단, 만 65세 이상 고객은 영업점(유선포함)/고객센터 청약 가능

청약한도 우대기준
일반고객은 아래 조건에 따라 청약한도의 100%, 우대고객은 아래 조건에 따라 120%, 150%, 200%, 250% 또는 300%까지 청약이 가능합니다.

구분
세부내용

일반
100%
우대 조건에 해당하지 않는 고객

우대
120%
아래 ①, ② 중 1가지 이상 충족

① 프라임클럽 가입 및 유지

② 공모주청약 전일까지 마이데이터 타사계좌 연동 및 유지

150%
아래 ①, ②, ③, ④, ⑤ 중 1가지 이상 충족

① 직전 2개월 이상 적립식상품 월 30 만원 이상(정기대체)

- 정기대체 및 은행이체 포함(임의식, 자유적립식, 정액정립식)

(단, 발행어음 및 주식/ETF/브라질채권 등 적립식서비스 제외)

- 정기대체 납입완료일 기준/직전 2개월(전월말기준)

② 전월말까지 중개형 ISA 계좌에 1백만원 이상 순납입

- 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함

※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액

③ 직전월말까지 KB국민은행 'KB증권 공모주 청약우대 1.5배 정기예금'가입

- KB able Plus 계좌 보유 동시 만족

④ 직전월 3개월 주식약정 3천만원 이상

⑤ 직전월 자산 평잔 3천만원 이상

200%
아래 ①, ②, ③, ④, ⑤, ⑥ 중 1가지 이상 충족

① 직전 3개월 주식약정 1억원 이상

② 직전월 자산 평잔 1억원 이상

③ 직전 2개월 이상 적립식상품 월 1백만원 이상 정기대체

- 정기대체 및 은행이체 포함(임의식, 자유적립식, 정액정립식)

(단, 발행어음 및 주식/ETF/브라질채권 등 적립식서비스 제외)

- 정기대체 납입완료일 기준/직전2개월(전월말기준)

④ 공모주청약 전일까지 중개형 ISA 계좌에 1천만원 이상 순납입

- 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함

※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액

⑤ 직전월말까지 개인형 IRP 계좌에 1천만원 이상 순납입

- 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함

※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액

⑥ 퇴직연금 가입법인(소속직원)

※ '12년 12월 3일 이전 가입법인 계약에 한함

250%
KB스타클럽(VIP/그랜드 등급) 고객

- 개인: 매월 10일 변경 등급 반영 / 법인: 매월 1일 변경 등급 반영

300%
아래 ①, ②, ③ 중 1가지 이상 충족

① 공모주청약 전일까지 중개형 ISA 계좌에 2천만원 이상 순납입

- 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함

※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액

② 직전월 자산 평잔 3억원 이상 & 전월말 자산 3억원 이상 동시 만족(동시 만족)

- 자산: 국내/해외주식, CMA, 현금성자산, 금융상품 등 총자산(단, 신용공여 자산 제외)

③ KB스타클럽 (VVIP 등급) 고객

- Able Premier Members 고객은 매월 10일 KB스타크럽 그룹 등급 산정시 전월말 기준으로 해당여부를 체크하여 VVIP 등급으로 특별 선정함(VVIP 등급 청약 우대기간: 당월 10일 ~ 익월 9일)

주1) 개인/법인 고객 우대요건 동일 적용

유통시장별 구분
유통시장별 구분없이 청약

배정기준
■ 50% 이상을 균등배정 방식으로 배정하고, 나머지 청약수량을 비례배정 방식으로 배정

■ 배정결과 발생하는 1주 미만 단수주는 5사6입 등 방법으로 잔여주식이 최소화하도록 배정하며, 필요시 추첨 또는 KB증권㈜가 인수할 수 있음

청약수수료
구분
VVIP/VIP/그랜드
베스트
패밀리, 법인(모든 등급)

오프라인 (지점/고객센터)
무료
4,000원

온라인 (HTS/MTS/홈페이지/ARS)
무료
1,500원

기타사항
- 경로자(만65세) 수수료 면제

- 기존 자문형 랩 '공모주서비스' 등록 계좌 수수료 면제

- 개인 공모주 청약 수수료는 able포인트로 납부 가능

- 법인우수고객 수수료 면제

청약증거금
청약증거금률 50%(모든 고객에 동일 적용)

주)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2024년 10월 24일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

【신한투자증권㈜의 일반청약자 청약 자격】

구 분
내 용

청약자격
- 청약일 초일의 전일까지 계좌를 개설한 고객(청약기간내 영업점 창구 계좌개설 후 청약불가)- 비대면 개설 및 은행 제휴계좌는 청약일 종일까지 개설할 경우 청약가능

최고 청약한도
- 일반고객(100%): 청약한도의 100%

- 우대고객(200%): 일반고객 청약한도의 200%

- 우대고객(300%): 일반고객 청약한도의 300%

청약한도우대기준

일반고객은 아래 조건에 따라 청약한도의 100%, 우대고객은 아래 조건에 따라 200% 또는300% 까지 청약이 가능합니다.

구분
세부내용

일반
100%
우대조건에 해당되지 않는 모든 고객

우대
200%
온라인 청약 고객(지점 내방 및 유선 청약 이외 모든 채널)※MTS, HTS, WEB, 슈퍼SOL, ARS 등

그룹사 슈퍼SOL 멤버십 에이스 고객

신한투자증권 Tops Club 에이스 고객(A)

300%
신한투자증권을 선택하고 슈퍼SOL(앱) 가입한 고객

ISA 보유고객 중 청약전 납입금액 1,000만원 이상 고객

그룹사 슈퍼SOL 멤버십 프리미어 이상 고객

신한투자증권 Tops Club 프리미어 고객(P)

법인 고객

청약 수수료 및청약방법

- 청약수수료

구분
프리미어
에이스
베스트
클래식
일반

창구/유선
면제
면제
면제
2,000원
5,000원

온라인
면제
면제
면제
1,000원
2,000원

- 신한 Tops Club은 3개월 총자산 평잔을 기준으로 4단계 등급으로 구분(프리미어: 총자산 1억원 이상, 에이스 : 총자산 5,000만원 이상, 베스트 : 총자산 4,000만원 이상, 클래식 : 총자산 2,500만원 이상)- 상기 청약수수료에 관한 등급은 신한투자증권 Tops Club 등급 뿐 아니라 신한금융그룹 슈퍼SOL 멤버십 등급도 동일하게 적용되며, 이 경우 프리미어 이상 등급은 프리미어 등급과 같이 청약수수료가 면제됩니다.- 상기 청약수수료에 관한 등급과 무관하게 신한투자증권을 선택하고 슈퍼SOL(앱) 가입한 고객은 청약수수료가 면제됩니다- 이전 3개월 주식(선물/옵션포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌 면제* 계좌별 환불계좌 기준으로 환불일에 적용함.

청약채널구분

구분
내용

지점내방

○

온라인(MTS/HTS/WEB/ARS/슈퍼SOL)

○

유선(고객지원센터 포함)

○

청약결과 배정방법
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

주1)
금번 청약은 중복청약 및 이중청약이 불가합니다.

주2)

신한투자증권㈜를 통해 청약하는 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 납입일(2024년 10월 24일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

【키움증권㈜의 일반청약자 청약 자격】

구 분
내 용

청약자격
·청약일까지 키움증권㈜에 위탁계좌를 개설한 자(단, 청약 2일차에 키움증권㈜ 영업부에서 위탁계좌를 개설한 경우 청약이 제한됨)

청약한도
키움증권 금융상품 평가금액에 따라 우대 청약고객은 일반 청약고객 청약한도의 150%까지 청약이 가능합니다.

청약우대여부
우대고객
·일반청약한도의 150%·아래 3개 항목 중 하나의 항목이라도 충족하는 고객① 청약신청 시작일 직전 1개월 기준 금융상품 평잔금액 2천만원 이상 (펀드/MMF, ELS, 랩, 일임형ISA(중개형 제외), RP, 채권(단, 외화 RP 제외))② 예탁자산잔고 - 청약신청 시작일 전일 직전 1개월 기준 예탁자산 평잔금액 1억원 이상 (예수금, 국내/해외주식, 채권, CD, CP, 펀드, 국내/해외파생, FX마진, 신탁, CFD, ELS, RP)③ 거래 약정 - 월 기준 주식 60억 이상(키워드림 가입고객은 10억 이상), 선물 400억 이상, 옵션 20억 이상, 주식선물 350억 이상 약정하여 청약신청 시작일 전일 기준 약정우대고객으로 선정된 고객

일반고객
·일반청약한도의 100%·청약 신청 시작일 직전 1개월 기준 금융상품(MMF,펀드,ELS,랩,ISA,RP,채권) 평가금액 2천만원 미만인 고객* 일부 상품의 경우 조기소진 시 당일 판매가 불가할 수 있습니다.* 단, 외화RP 제외

청약수수료징수
구분
·공모주 청약 이용매체에 따라 청약 건당 아래의 표와 같이 청약수수료를 징수합니다.

온라인(홈페이지,HTS,MTS,ARS 등)를 통한 청약
키움금융센터 및 영업부를 통한 청약

우대고객
수수료 면제
수수료 면제

일반고객
청약건당 2,000원
청약건당: 5,000원

·청약수수료는 배정여부와 관계없이 환불금 입금 시 징수됩니다.(미배정시에는 환불)

주)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일 전일(2024년 10월 23일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입 발생 시 정확한 납입 기한 및 대상자는 키움증권㈜ 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정입니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 키움증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

■ 유의 사항▶ 우대조건 충족을 위한 금융상품 평가금액은 결제기준으로 평가되며 실제 청약 개시일 D-1일까지의 결제금액에 대해서만 평가금액에 포함됩니다.* 예시) 2.8 청약신청시작일 / 1.8~2.7 평잔금액▶ 금융상품 결제기준: 펀드 매수결제일 (T+1일~T+3일), ELS (배정일), 랩/ISA(운용개시일)※ 금융상품 평가금액은 변동될 수 있습니다. 우대혜택을 받으시려는 고객님께서는 변동성을 감안하여 충분한 평가금액(평잔 2천만원 이상)을 유지하시기 바랍니다.

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위
① 일반투자자는 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜ 및 인수회사인 신한투자증권㈜, 키움증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.② NH투자증권㈜, KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 키움증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 인수단이 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【NH투자증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

NH투자증권㈜
9,371,430주~ 11,245,716주
312,000주~ 374,000주
50%

주1)
NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 312,000주~374,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 468,000주~561,000주(150%), 624,000주~748,000주(200%), 780,000주~935,000주(250%), 936,000주~1,122,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

【NH투자증권㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

20주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하
200주

2,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과
2,000주

주1)
10,000주 초과일 경우 청약 단위는 2,000주이나 우대기준에 따른 청약단위에 대한 청약은 가능합니다.

【KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

KB증권㈜
8,785,716주~ 10,542,858주
주)
50%

주1)

KB증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 290,000주~350,000주(100%)이나 KB증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라 348,000주~420,000주(120%),
434,000주~
524,000주(150%), 580,000주~700,000주(200%),
724,000주~
874,000주(250%), 870,000주~1,050,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

구분
청약한도

일반
100%
290,000주 ~ 350,000주

우대
120%
348,000주 ~ 420,000주

150%

434,000주 ~
524,000주

200%
580,000주 ~ 700,000주

250%

724,000주 ~
874,000주

300%
870,000주 ~ 1,050,000주

【KB증권㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

20주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하
200주

2,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과 ~
2,000주

【신한투자증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

신한투자증권㈜
1,464,284주~ 1,757,142주
(주)
50%

(주)
신한투자증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : 144,000주 ~ 174,000주(300%) 96,000주 ~ 116,000주(200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 48,000주 ~ 58,000주(100%)

【신한투자증권㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

20주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
200주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

【키움증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
청약우대여부
1인당 최고청약한도
청약증거금율

키움증권㈜
878,570주~ 1,054,284주
우대고객
87,000주 ~ 105,000주
50%

일반고객
58,000주 ~ 70,000주

【키움증권㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

20주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과
1,000주

주1)
일반청약자의 최고 청약한도는 58,000주 ~ 70,000주이나 우대고객에 해당하는 경우에는 87,000주 ~ 105,000주까지 청약이 가능합니다.

(6) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 청약
※ 국내 기관투자자는 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 KB증권㈜에서 수요예측에 참여할 것을 권장드립니다. 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측 참여시 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점 중 한 곳에만 참여하여야 하며, 만약 국내 및 해외 기관투자자가 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점에 중복으로 수요예측 참여하는 경우 이 중 한 곳에만 참여한 것으로 인정됩니다. 만약 복수의 참여내역(가격, 수량, 의무보유확약 여부 및 기간 등) 정보가 상이할 경우 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점이 협의하여 유효 및 무효 주문을 판단합니다. 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측에 참여한 공동대표주관회사를 통해서 청약 및 납입 절차를 진행하여야 합니다.① NH투자증권㈜를 통하여 수요예측에 참여한 국내 및 해외 기관투자자 :국내 및 해외 기관투자자가 수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2024년 10월 21일(월) ~ 22일(화) 10:00 ~ 16:00 (한국시간 기준)사이에 NH투자증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2024년 10월 24일(목) 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.② KB증권㈜를 통하여 수요예측에 참여한 국내 및 해외 기관투자자 :국내 및 해외 기관투자자가 수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2024년 10월 21일(월) ~ 22일(화) 10:00 ~ 16:00 (한국시간 기준)에 KB증권㈜의 홈페이지(https://www.kbsec.com > 하단 '기업금융' > 수요예측 > 수요예측종목청약 > 로그인 후 청약)를 통하여 접수 받으며, KB증권㈜의 본ㆍ지점 및 서면으로는 접수 받지 않습니다. 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2024년 10월 24일(목) 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준)에 공동대표주관회사인 KB증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.③ 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점을 통하여 수요예측에 참여한 해외기관투자자 :수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대해 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점이 정하는 소정의 방법으로 청약의 의사표시를 하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2024년 10월 24일(목) 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점이 정하는 방법에 따라 납입하여야 합니다.한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자의 청약 미달을 고려하여 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 공동대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입 종료 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로결정하여 배정합니다.
(7) 청약이 제한되는 자
아래 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제4항제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)(중략)④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. (삭제)5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항”에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

(8) 기타
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
라. 청약결과 배정방법(1) 공모주식 배정비율
① 우리사주조합 : 총 공모주식의 20.00% (16,400,000주)를 우선배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함) : 총 공모주식의 55.00% ~ 75.00% (45,100,000주 ~ 61,500,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (20,500,000주 ~ 24,600,000주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 인수단 및 인수단의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 20,500,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 4,100,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법
청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점, 인수회사인 신한투자증권㈜, 키움증권㈜과 발행회사인 ㈜케이뱅크가 사전에 총액인수계약서상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 20,500,000주 이상 24,600,000주 이하를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 10,250,000주에서 12,300,000주 이상입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.각 인수단의 일반청약자 배정방법은 아래와 같습니다. 단, 각 인수단의 배정방법 간 상충이 발생하는 경우, 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.
[NH투자증권 일반청약자 배정 방법]
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다.단, 「증권 인수업무등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인

2024년 10월 23일(수) 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야 합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정) (중략) ④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다. 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. (삭제) 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항”에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

[KB증권 일반청약자 배정 방법]
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑦ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 균등하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑧ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 추가납입의 기한 및 추가납입 미이행 물량의 처리 방식에 대해서는 각 청약취급처인 인수회사별로 달리 정할 수 있습니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. KB증권의 추가납입 절차는 하기와 같습니다.KB증권㈜에 대해 청약하는 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 납입일(2024년 10월 24일 08:00~14:00)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

[신한투자증권(주) 일반청약자 배정방법]

⑤ 일반청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 균등방식 배정 물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우 동 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다.⑦ 비례배정시 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량 및 소숫점 등을 고려하여 추첨하고 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 인수단이 각각 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 인수단이 자기계산으로 인수합니다.

⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. (삭제)

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

* 신한투자증권(주)를 통해 청약하는 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 납입일(2024년 10월 24일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야 합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

[키움증권 일반청약자 배정 방법]

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 1주 이상을 배정받은 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일 전일(2024년 10월 23일) 에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 인수단이 자기계산으로 인수합니다.⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

* 키움증권(주)를 통해 청약하는 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 납입일 전일(2024년 10월 23일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입 발생 시 정확한 납입 기한 및 대상자는 키움증권㈜ 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정입니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2024년 10월 23일 오후 12:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야 합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

(3) 배정결과의 통지
일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은

2024년 10일 24일(목) 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com), KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 인수회사인 신한투자증권㈜의 홈페이지(www.shinhansec.com), 키움증권㈜의 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.
단, 키움증권㈜를 통하여 청약한 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 2024년 10월 24일(목)이 아닌 배정일 전일인 2024년 10월 23일(수)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입 발생 시 정확한 납입 기한 및 대상자는 키움증권㈜ 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정입니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부
2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가회사 등, (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면ㆍ전화ㆍ전신ㆍ팩스ㆍ전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.
(2) 투자설명서의 교부 방법
투자설명서 교부 의무가 있는 공동대표주관회사 NH투자증권㈜, KB증권㈜ 및 인수회사인 신한투자증권㈜, 키움증권㈜는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.
(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【NH투자증권㈜ 투자설명서 교부 방법】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방 청약
본 공모의 청약 취급처인 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 인쇄물에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 청약신청서 작성시 투자설명서 교부 확인서의 교부 희망 또는 교부 거부를 선택하신 후 청약신청을 하실 수 있습니다.

HTS / 홈페이지 청약
NH투자증권의 HTS 또는 홈페이지를 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 당사의 HTS와 당사 홈페이지(www.nhqv.com)에서 뱅킹/계좌정보 ⇒ 청약/권리 ⇒ 공모/실권주 ⇒ 공모/실권주청약에서 투자설명서를 확인하셔야만 청약이 진행됩니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

고객지원센터 유선청약 / ARS청약
청약신청 전에 투자설명서 교부 확인한 개인고객을 대상으로 청약을 받고 있습니다. 투자설명서 교부확인 방법으로는 HTS약정이 되어있지 않아도 홈페이지(www.nhqv.com)에서 계좌번호 및 계좌비밀번호로 로그인하여 뱅킹/계좌정보 ⇒ 청약/권리 ⇒ 공모/실권주 ⇒ 투자설명서 본인확인에서 아래 교부방법 중 택일하여 등록 처리합니다. 1) 다운로드 2) e-mail 수신(고객의 수신받길 원하는 e-mail주소를 입력하고 등록하면 투자설명서 실시간 발송) 3) 교부거부(유선으로도 신청가능) 고객지원센터 청약이 가능하며, ARS 청약의 경우 ARS약정 후 ARS거래비밀번호 등록된 고객만 청약이 가능하며, ARS청약메뉴는 611번, ARS청약 취소는 62번입니다.

【KB증권㈜ 투자설명서 교부 방법】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방 청약
책자 형태로 투자설명서 교부 받은 후 내점청약

HTS / 홈페이지 청약
HTS/MTS/홈페이지로 로그인 후 청약화면에서 투자설명서 교부받은 후 청약

고객지원센터 유선청약 / ARS청약
본,지점 방문을 통해 투자설명서 교부 받은 후 청약홈페이지로 로그인 후 투자설명서 교부 받은 후 청약E-mail로 투자설명서 교부 받은 후 청약

【신한투자증권㈜ 투자설명서 교부 방법】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방청약
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.

MTS/HTS/홈페이지 청약
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다

ARS/유선 청약
영업점 내방 및 홈페이지(www.shinhansec.com)를 통한 투자설명서 수령(다운로드) 후 청약가능합니다

【키움증권㈜ 투자설명서 교부 방법】

구 분
투자설명서 교부방법

기관투자자
"자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨

일반청약자

① 교부장소 : 키움증권㈜ 영업부 (서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 96 TP Tower 4층)② 교부일시 : 청약기간내 (2024년 10월 21일 ~ 10월 22일
)③ 교부방법
: 본 주식의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서를 교부하는 방법, 또는 대표주관회사 홈페이지와 HTS(Home Trading System), MTS(Mobile Trading System)를 통한 전자문서의 방법으로 교부합니다.(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우1) 대표주관회사 홈페이지를 통한 전자문서에 의한 사전 교부대표주관회사인 키움증권㈜은 본 증권신고서의 효력 발생 이후 최종 공모가격이 확정된 정정신고서가 공시된 이후 투자설명서를 홈페이지(www.kiwoom.com)에 게시할 예정이며 투자자들은 홈페이지에서 아래와 같이 전자문서에 의한 투자설명서를 다운로드 방식으로 사전에 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 실제 청약시에는 아래 기재된 '2) 청약 채널별 청약시 투자설명서 교부'에 따라 투자설명서를 교부 받아야청약이 가능합니다.금번 공모주 청약시 일반청약자들은 상기와 같은 방식을 통해 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후청약 여부를 결정하시길 바랍니다.2) 청약 채널별 청약시 투자설명서 교부① HTS(Home Trading System)와 MTS(Mobile Trading System) 및 홈페이지 청약대표주관회사인 키움증권㈜의 HTS인 영웅문 또는 MTS인 영웅문S,영웅문S#, 홈페이지를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 대표주관회사인 키움증권㈜의 HTS인 영웅문에서는 온라인업무 → 청약(공모주/공모채권/실권주) → 청약입력/취소, MTS중 영웅문S에서는 업무 → 공모주청약 → 공모주 청약입력, MTS중 영웅문S#에서는 국내업무 → 공모주 → 청약신청, 홈페이지(www.kiwoom.com)에서는 전체메뉴→ 뱅킹/업무 → 권리/청약 → 공모주청약에서 투자설명서를 확인하셔야만 청약이 진행됩니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.② 키움금융센터 및 ARS 청약대표주관회사인 키움증권㈜의 키움금융센터(1544-9000) 및 ARS(1544-9900)를 통해 청약 할 경우에는 키움증권㈜의 HTS인 영웅문 또는 MTS인 영웅문S와 영웅문S# , 홈페이지를 통해 투자설명서를 교부받으신 후 청약이 가능합니다. 단, 키움금융센터(1544-9000) 또는 ARS(1544-9900)를 통해 투자설명서 거부를 하신 경우 청약이 가능합니다.③ 본사 영업부 내방 청약본 공모의 청약취급처인 키움증권㈜ 영업부(서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 96 TP Tower 4층)에서 청약하실 경우에는 인쇄물에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 투자설명서 교부시는 투자설명서 교부 희망 또는 거부 여부를 확인하고 청약서를 작성하여야 합니다.(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사인 키움증권㈜ 영업부(서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 96 TP Tower 4층)에 내방하시어, 청약신청서에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 인수단에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.
(3) 투자설명서 교부 의무의 주체
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜케이뱅크에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 총액인수계약에 따라 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 공동대표주관회사의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

【자본시장과 금융투자업에 관한 법률】

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

【자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령】

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

【금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정】

제2-5조(설명의무 등) ① (생략) ② 금융투자회사는 금융소비자보호법 제19조제2항에 따라 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 설명서(제안서, 설명서 등 명칭을 불문한다. 이하 같다)를 일반투자자에게 제공하여야 한다. 다만, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서, 법 제124조제2항제3호에 따른 공모집합투자기구 집합투자증권의 간이투자설명서 및 법 제249조의4제2항에 따른 일반 사모집합투자기구 집합투자증권의 핵심상품설명서(이하 "핵심상품설명서"라 한다)에 대해서는 일반투자자가 영 제132조제2호에 따라 수령을 거부하는 경우에는 그러하지 아니하다. (이하 생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입
일반청약자 청약증거금은 주금납입기일인 2024년 10월 24일(목)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수단이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일 2024년 10월 24일(목)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2024년 10월 24일(목) 10:00 ~ 12:00 사이에 당해 기관투자자 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일인 2024년 10월 24일(목)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 공동대표주관회사는 청약자의 납입주금을 납입기일인 2024년 10월 24일(목)에 신주모집분에 대한 납입금을 우리은행 포스코기업영업지원팀에 납입하여야 합니다.
사. 기타의 사항(1) 신주의 배당기산일
본 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2024년 01월 01일입니다.
(2) 주권교부에 관한 사항
① 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 공동대표주관회사에서 공고합니다.② 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')」이 2019년 09월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당행은 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수단은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정합니다.
(3) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항
전자증권법 제35조제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.
(4) 신주인수권증서에 관한 사항
금번 유가증권시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.
(5) 정보이용 제한 및 비밀유지
인수단은 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.
(6) 한국거래소 상장예비심사 신청 승인에 관한 사항
당행은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를제출(2024년 06월 28일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2024년 8월 30일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식분산요건(「유가증권시장 상장규정」제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.
(7) 주권의 매매개시일
주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.
(8) 환매청구권
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3제1항 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당행은 금번 공모시 동 규정 제10조의3제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(9) 기타본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 당해 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서의 기재사항 중 일부가 청약일 전까지 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 이에 따라, 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항
【인수방법 : 총액인수】

인수인
인수주식의 종류 및 수량(인수비율)
인수금액(주1)
인수조건

구분
명칭
주소

공동대표주관회사
NH투자증권
서울특별시 영등포구 여의대로 108
보통주 26,240,000주(32.0%)
249,280,000,000원
총액인수

공동대표주관회사
KB증권
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
보통주 24,600,000주(30.0%)
233,700,000,000원

공동대표주관회사
메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점
서울특별시 중구 세종대로 136
보통주 24,600,000주(30.0%)
233,700,000,000원

인수회사
신한투자증권
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
보통주 4,100,000주(5.0%)
38,950,000,000원

인수회사
키움증권
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
보통주 2,460,000주(3.0%)
23,370,000,000원

주1)
인수금액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 9,500원 ~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단이 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 백만원)

구분
대가수령자
금액
금액 산정내역
대가 수령시기
대가 관련계약 내용
대가 관련계약내용 변경 이력
대가 관련계약내용 변경 사유
비고

인수수수료
NH투자증권
1,994
인수금액의0.8%
납입기일의다음 영업일

주식회사 케이뱅크 주식총액인수계약서 제16조(수수료)발행회사 및 매출주주는 본 계약 제조에 따른 주식납입대금 납입을 조건으로 총 공모금액의 0.8%를 공모주식 모집ㆍ매출에 관한 기본 인수수수료로 납입 기일 다음 영업일에 대표주관회사들을 통하여 본 계약 제2조 제3항에 따른 인수비율에 따라 모든 인수단 구성원에게 지급한다.

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주1)

KB증권
1,870

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권
1,870

신한투자증권
312

키움증권
187

대표주관수수료
NH투자증권
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공동대표주관계약서 제7조(수수료 및 비용)수수료의 확정 금액 및 지급시기, 비용의 부담 등과 관련한 구체적인 지급절차와 방법은 향후 별도의 계약("발행회사"와 "공동대표주관사단"이 체결하는 "총액인수계약서"와 "해외인수계약서"를 포함하되, 이에 한정되지 아니함)에서 정하기로 한다.
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KB증권

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권

성과수수료
NH투자증권
미정
인수금액의0.4% 범위 내
납입기일로부터5영업일 이내

주식회사 케이뱅크 주식총액인수계약서 제16조(수수료)
발행회사 및 매출주주는
각 대표주관회사에게, 각 대표주관회사의
상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사 및 매출주주의 독자적인 재량으로 위 인수수수료 외에 총 공모금액의 0.4%에 해당하는 금액범위 내에서 공모주식 모집ㆍ매출에 관한 성과수수료로 납입기일로부터 5영업일 이내에 대표주관회사를 통하여 각 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 차등하여 지급할 수 있다.

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주2)

KB증권
미정

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권
미정

신한투자증권
해당사항없음

키움증권
해당사항없음

기타
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주1)
인수수수료는 금번 총 공모금액의 0.8%에 해당하는 금액이며, 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 9,500원 ~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원을 기준으로 산정한 금액으로, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

발행회사 및 매출주주는 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 고려하여 독자적인 재량에 따라
각 대표주관회사 전부 또는 일부에게 총 공모금액의 0.4%에 해당하는 금액 범위 내에서 별도의 성과수수료를 차등하여 지급할 수 있습니다.

다. 환매청구권금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권) ① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우 2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우 3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우 4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호나목에 따른 사업모델기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항41호의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 ② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 환매청구권 행사가능기간 가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지 나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지 다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지 2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

라. 기타의 사항(1) 회사와 인수인 간 특약사항
당행의 최대주주등과 의무보유 대상자는 유가증권시장 상장규정 및 상장예비심사신청시 제출한 의무보유 확약서 및 공동대표주관회사와 체결한 의무보유 약정서에 의거하여 소유주식을 상장일로부터 일정기간 동안 한국예탁결제원에 예탁하며 유가증권시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관, 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.
(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계
공동대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 기업인수목적회사2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제23호에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다.1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사신청일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서를 협회에 제출한 경우2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록(또는 보호예수)하겠다는 확약서를 협회에 제출한 경우⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다.⑦ 제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 의무보유등록(또는 보호예수)하고, 한국예탁결제원이 발행한 증명서를 의무보유등록일(또는 보호예수일)로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다. 1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간 2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간⑧ 제7항에도 불구하고 금융투자회사는 법령상의 의무 이행 등을 위하여 협회가 필요하다고 인정하는 경우 의무보유등록을 취소하거나 보호예수된 주식등을 인출할 수 있다.

한편,「금융투자업규정」제4-19조제7호에 의거하여 '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'가 발행하는 주식을 위하여 주관회사의 업무를 수행하거나 또는 가장 많은 수량을 인수하는 행위는 불건전 인수행위에 해당합니다. '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에 의거하여 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있는 경우를 포함합니다.

【금융투자업규정】

제4-19조(불건전한 인수행위의 금지)
영
제68조제5항제4호마목에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 행위"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 말한다. (중략)

7. 협회가 정하는 이해관계가 있는 자가 발행하는 주식(협회가 정하는 기업공개 또는 장외법인공모를 위하여 발행되는 주식에 한한다) 및 무보증사채권의 인수(모집의 주선을 포함한다. 이하 이 호에서 같다)를 위하여 주관회사의 업무를 수행하거나 또는 가장 많은 수량을 인수하는 행위

【증권 인수업무등에 관한 규정】

제15조(불건전한 인수행위의 금지)(중략)④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우. 다만 , 발행회사가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우(중소기업창업 지원법 시행령」 제4조 각 호의 어느 하나에 해당하는 업종은 제외한다)에는 발행회사의 주식등을 100분의 10이상을 보유하고 있는 경우를 말한다.

공동대표주관회사인 NH투자증권㈜는 2024년 6월 30일 기준 ㈜케이뱅크의 보통주 20,721,119주(공모 전 기준 5.52%)를 보유하고 있어 발행회사의 주식등을 100분의 5이상을 보유하고 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조제5항에 의거하여 NH투자증권㈜는 2024년 8월 5일(최초 제출일 2024년 3월 27일) 보유주식 중 2,000,000주(0.53%)를 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서를 금융투자협회에 제출하였습니다. 이에 따라 해당 주식을 금융투자회사 보유한 것으로 보지 아니할 경우 NH투자증권㈜의 보유 수량은 18,721,216주(4.98%)로 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에 따른 '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'에 해당하지 않습니다.

【증권 인수업무등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.(중략)⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사신청일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우

(3) 초과배정옵션
당행은 금번 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.
(4) 기타 공모 관련 서비스 내역
당행은 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(5) 인수인의 투자 내역
증권신고서 제출일 현재 인수인 또는 인수인의 이해관계인이 당행에 투자한 내역은 다음과 같습니다.

【상장주선인(NH투자증권㈜)의 주식 취득 내역】

(단위 : 주, 원)

취득일
거래 형태
취득주식수
누적 취득주식수(공모 후 지분율)
주당 취득가액
총 취득금액
공모가격과의 괴리율
상장 후 의무보유
비고

2016.08.11
양수도
5,000,000
5,000,000
5,650
28,250,000,000
68.14%~ 112.39%
-
주1)

2017.09.28
유상증자
2,067,500
7,067,500
5,000
10,337,500,000
90.00% ~ 140.00%
-
-

2018.07.13
유상증자
1,539,130
8,606,630
5,000
7,695,650,000
90.00% ~ 140.00%
-
-

2018.12.21
유상증자
1,732,334
10,338,964
5,000
8,661,670,000
90.00% ~ 140.00%
-
-

2020.07.29
유상증자
7,694,040
18,033,004
5,000
38,470,200,000
90.00% ~ 140.00%
-
-

2021.08.24
유상증자
3,076,923
21,109,927
6,500
19,999,999,500
46.15% ~ 84.62%
-
-

2021.12.01~2024.06.28
무상증여
(388,808)
20,721,119
-
-
-
주2)
주3)

2024.06.29~2024.09.06
증여취소
97
20,721,216
-
-
-
-
주4)

증권신고서 제출일 현재
-
-
20,721,216(4.97%)
5,373
113,415,019,500
76.82% ~ 123.36%
-
주5)

주1)
당시 현대증권(現 KB증권㈜)의 당행 주식 보유 물량에 대한 양수도 거래입니다.

주2)
상장주선인인 NH투자증권㈜의 보유주식 20,721,216주 중 2,000,000주는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조제5항에 의거하여 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁됩니다. 잔여수량 18,721,119주는 유가증권시장 상장규정에 따른 의무보유 대상주식은 아니나 「유가증권시장 상장규정」제27조제1항제5호에 의거하여 마찬가지로 상장일로부터 6개월간 자발적으로 의무보유합니다.

주3)
상장주선인인 NH투자증권㈜는 해당 기간 고객 프로모션(마이데이터 서비스 등록, 증권계좌 개설 등)을 진행하여 그에 따른 지급 조건을 충족한 고객에게 당행 주식을 무상으로 지급하는 이벤트를 실시하였습니다. 이에 따라 388,808주가 NH투자증권㈜의 고객에게 지급되었습니다.

주4)
NH투자증권㈜가 (주3)에 따른 당행 주식 지급 프로모션을 진행한 후 고객의 계좌 폐쇄 등 지급 조건이 불충족됨에 따라 지급 취소가 발생하였으며, 지급 취소된 당행 주식은 NH투자증권㈜으로 환수되었습니다.

주5)
주당 취득가액은 총 취득금액인 113,415,019,500원을 기준으로 무상증여 및 증여취소에 따른 변동을 제외하고 양수도와 유상증자를 통해 취득한 주식수인 21,109,927주를 적용하여 산출한 평균 취득 단가입니다.

「금융투자업규정」제4-19조제7호에 의거하여 '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'가 발행하는 주식을 위하여 주관회사의 업무를 수행하거나 또는 가장 많은 수량을 인수하는 행위는 불건전 인수행위에 해당합니다. '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에 의거하여 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있는 경우를 포함합니다. 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜는 2024년 6월 30일 기준 ㈜케이뱅크의 보통주 20,721,119주(5.52%)를 보유하고 있어 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조제5항에 의거하여 NH투자증권㈜는 2024년 8월 5일(최초 제출일 2024년 3월 27일) 보유주식 중 2,000,000주(0.53%)를 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서를 금융투자협회에 제출하였습니다. 이에 따라 해당 주식을 금융투자회사 보유한 것으로 보지 아니할 경우 NH투자증권㈜의 보유 수량은 18,721,216주(4.98%)로 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에 따른 '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'에 해당하지 않습니다. 또한, 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜는 잔여 지분인 18,721,119(4.98%)에 대하여 「유가증권시장 상장규정」 제27조제1항제5호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 자발적으로 의무보유하는 점을 고려 시 일반투자자와의 이해상충이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

II. 증권의 주요 권리내용

금번 당행 공모 주식은 「상법」에서 정하는 액면가 5,000원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당행 정관상 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.
1. 액면금액
제6조(1주의 금액) 은행이 발행하는 주식 1주의 금액은 5천(5,000)원으로 한다.
2. 주식에 관한 사항
제5조(발행할 주식의 총수) ① 은행이 발행할 주식의 총수는 10억(1,000,000,000)주로 한다.
제7조(설립시에 발행하는 주식의 총수) 은행이 설립 시 발행하는 주식의 총수는 기명식 보통주 삼백이십만(3,200,000)주로 한다.

제8조(주식의 종류)
① 은행이 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 은행이 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 전환주식, 상환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제9조(무의결권 배당우선주식의 수와 내용)
① 은행이 발행할 무의결권 배당우선주식의 수는 발행주식 총수의 4분의 1범위 내로 한다.

② 이사회는 무의결권 배당우선주식에 대한 배당률(액면금액을 기준으로 하여 연 1% 이상으로 이사회가 정함), 배당재산의 종류, 배당재산가액의 결정방법, 이익배당하는 조건을 정한다. 단, 우선배당률을 조정할 수 있는 무의결권 배당우선주식을 발행하는 경우에는 발행시에 이사회가 우선배당률을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정한다.

③ 무의결권 배당우선주식에 대하여는 이사회 결의에 의해 참가적 또는 비참가적, 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

④ 무의결권 배당우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 주주총회의 결의가 있는 경우 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료 시까지 무의결권 배당우선주식에 부여할 의결권은 이사회 결의로 정한다.

⑤ 은행이 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 무의결권 배당우선주식에 대하여 배정할 신주의 종류 및 내용은 이사회 결의로 정한다.

⑥ 무의결권 배당우선주식의 존속기한 설정 여부는 이사회의 결의로 정하며, 무의결권 배당우선주식의 존속기간을 정할 경우에는 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위에서 발행 시 이사회의 결의로 정하고, 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하고, 주식보유한도, 관계 당국의 승인 등의 은행법 기타 관련 법령상 제한이 있는 경우에는 보통주식으로의 전환이 제한될 수 있다.
제10조(전환주식의 수와 내용)
① 은행은 주주의 청구에 따라 보통주식 또는 무의결권 배당우선주식으로 전환할 수 있는 주식을 발행주식총수의 4분의 1의 범위 내에서 이사회의 결의에 의하여 발행할 수 있다.

② 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 발행가액은 전환 전의 주식의 발행가액으로 하며, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 보통주식 또는 무의결권 배당우선주식과 동수로 한다.

③ 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정하고, 전환기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다. 다만, 주식보유한도, 관계 당국의 승인 또는 은행법 기타 관련 법령상 제한이 있는 경우에는 보통주식으로의 전환이 제한될 수 있다.

제11조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
은행은 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

3. 의결권에 관한 사항
제31조(주주의 의결권)주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.
제32조(상호주에 대한 의결권 제한) 은행, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 은행의 주식은 의결권이 없다.
제33조(의결권의 불통일 행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 은행에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 은행은 주주의 의결권 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.
제34조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
제35조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령이나 본 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로써 하여야 한다.
제36조(서면에 의한 의결권의 행사)① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의 시 서면에 의한 의결권 행사를 결정하는 경우 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 은행은 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 은행에 제출하여야 한다.
4. 신주인수권에 관한 사항

제12조(주식의 발행 및 배정)
① 은행이 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 은행의 재무구조 개선, 자금조달, 전략적 업무제휴 등 은행의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(은행의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(은행의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 관련법령에 따라 우리사주조합원에게 신주를우선 배정하는 방식

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 관련법령에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따른 신주를 발행하는 방식

6. 주식매수선택권 또는 우리사주매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 방식

7. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 방식

② 제1항 제3호 또는 제7호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관련법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제1호 외의 방식에 의하여 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 한국거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 발행주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로써 정한다.

⑤ 은행은 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 은행은 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 배당에 관한 사항
제15조(동등배당) 은행은 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
제61조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 은행은 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. <개정 2③ 제1항에 의해 은행이 기타의 재산으로 배당하는 경우 주주는 배당되는 기타의 재산 대신 금전의 지급을 청구할 수 있으며, 은행은 일정 수 미만의 주식을 보유한 주주에게 기타의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있다.
제62조(중간배당) ① 은행은 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련법에서 정한 중간배당을 할 수 있다. 단, 중간배당은 금전으로 한다. ② 은행이 이사회의 결의로 제1항의 날을 정한 때에는 그 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 정액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 중간배당을 할 때에는 제9조의 무의결권 배당우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
6. 주식매수선택권에 관한 사항

제13조(주식매수선택권)
① 은행은 임·직원(상법 시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임·직원을 포함한다. 이하 이조에서 같다)에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만 발행주식총수의 100분의 1의 범위내에서는 이사회의 결의로 은행의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 은행은 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 받아야 한다. 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.

② 주식매수선택권을 부여받을 자는 은행의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다.

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 제8조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다.

④ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액

가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액

나. 당해 주식의 권면액

2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액

⑤ 주식매수선택권의 행사기간은 당해 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다.

⑥ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑦ 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여 받은 임·직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여 받은 임·직원이 고의 또는 과실로 은행에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 당행 임·직원이 은행법 등 관련 법규에 의해 감독기관으로부터 해임권고를 받거나 제재조치 요구에 의해 면직되는 경우

4. 은행의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권 행사에 응할 수 없는 경우

5. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 국내외 거시경체 침체 및 불확실성 관련 위험국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제성장률은 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.3%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 한편, 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.4%, 2025년 국내 경제성장률은 2.1% 수준일 것으로 예상됩니다.
당행이 영위하는 은행업의 특성상 국내외 거시경제 요인과 영업환경이 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 국내외 거시경제 요인으로 인해 물가 상승 및 고금리 상황이 지속되는 가운데 기업의 성장 둔화 및 가계의 소비여력이 감소할 경우 당행의 대출자의 상환 능력이 악화될 수 있으며, 이는 당행의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 경기침체로 인해 가계 및 기업의 대출 수요가 감소하거나, 유동성 확보를 위한 예금 인출이 지속적으로 발생하는 경우, 당행의 성장성 및 유동성 관리 측면에서도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 국내외 불확실성으로 인해 국내 자본시장의 변동성이 확대될 경우 국내외 투자 위축이 발생할 수 있으며 이는 당행의 자본조달 능력에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이
국내외 거시경제 침체는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2024년 07월 16일 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제성장률은 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.3%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 2024년의 전망치는 지난 4월과 동일한 3.2%로 전망되었고, 2025년 전망치는 4월 전망 대비 0.1%p 상향되었습니다. 국제통화기금(IMF)은 서비스 부문 가격 상승으로 인한 디스인플레이션 지연, 무역 재개 및 지정학적 긴장으로 인한 가격 압박을 주요 위험 요소로 지목했습니다. 그러나 글로벌 경제활동과 세계 무역이 2024년부터 증가하기 시작했고, 특히 아시아 지역의 수출 증가에 따른 세계 무역 회복의 영향으로 2025년 전망치는 0.1%p 상향되었습니다. 서비스 부문의 인플레이션 압력은 지속되고 있지만 원자재 가격 하락이 이를 어느 정도 상쇄할 것으로 전망됩니다. 성공적인 구조 개혁을 통한 생산성 증가, 다자 간 협력 강화를 통한 무역 확대 등이 상방 요인이고, 지정학적 갈등에 따른 물가 상승 및 고금리 상황 지속, 선거 결과에 따른 정책 급변 및 재정적자ㆍ부채 확대 등이 성장률 하방 요인으로 지적하였습니다. 국제통화기금(IMF)이 2024년 07월 16일 전망한 세계 경제성장률 전망은 다음과 같습니다.

【IMF 세계 경제성장률 전망치】

(단위 : %, %p)

구 분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

2024년1월 전망
2024년4월 전망
2024년7월 전망
조정폭
2024년1월 전망
2024년4월 전망
2024년7월 전망
조정폭

(A)
(B)
(C)
(C-B)
(D)
(E)
(F)
(F-E)

세계
3.1
3.1
3.2
3.2
-
3.2
3.2
3.3
0.1

선진국
1.6
1.5
1.7
1.7
-
1.8
1.8
1.8
-

신흥개도국
4.1
4.1
4.2
4.3
0.1
4.2
4.2
4.3
0.1

미국
2.5
2.1
2.7
2.6
△0.1
1.7
1.9
1.9
-

유로존
0.5
0.9
0.8
0.9
0.1
1.7
1.5
1.5
-

한국
1.4
2.3
2.3
2.5
0.2
2.3
2.3
2.2
△0.1

일본
1.9
0.9
0.9
0.7
△0.2
0.8
1.0
1.0
-

중국
5.2
4.6
4.6
5.0
0.4
4.1
4.1
4.5
0.4

인도
6.7
6.5
6.8
7.0
0.2
6.5
6.5
6.5
-

러시아
3.0
2.6
3.2
3.2
-
1.1
1.8
1.5
△0.3

출처)
IMF World Economic Outlook, IMF, 2024년 7월

미국과 중국을 비롯한 주요국 간의 경제관계 악화 및 무역갈등, 중국 및 기타 주요 신흥시장의 경제성장 둔화, 유럽 및 중남미의 경제 및 정치 상황 악화, 여러 중동 지역에서의 지정학적 및 사회적 불안정성 지속, 영국의 EU 탈퇴 등이 글로벌 경기침체에 복합적인 원인으로 작용하고 있습니다. 뿐만 아니라, 원재료 원가 상승, 우크라이나발 글로벌 공급망 교란에 따른 수급 문제, 급격한 인플레이션으로 인한 시장 둔화, 우크라이나-러시아 전쟁, 이스라엘-하마스 전쟁에서 비롯된 지정학적 및 사회적 불안정성 지속 등이 복합적으로 작용하여 시장의 불확실성을 지속적으로 높이고 있습니다.

한편, 한국은행은 매 3개월 마다 발표하는 경제전망보고서를 통해, 국내 경제성장률을 전망하고 있습니다. 2024년 8월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.4%, 2025년 국내 경제성장률은 2.1% 수준일 것으로 예상됩니다. 한국은행이 발표한 국내 경제성장 전망은 다음과 같습니다.

【한국은행 국내 경제성장 전망】

(단위 : %)

구 분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP 성장률
1.4
2.8
2.0
2.4
2.1

- 민간소비
1.8
1.0
1.8
1.4
2.2

- 건설투자
1.5
0.8
△2.2
△0.8
△0.7

- 설비투자
1.1
△2.3
2.6
0.2
4.3

- 지식재산생산물투자
1.7
1.7
2.0
1.9
3.3

- 재화수출
2.9
8.4
5.6
6.9
2.9

- 재화수입
△0.3
△1.4
4.6
1.6
3.6

출처)
한국은행 경제전망 보고서, 한국은행, 2024년 8월

주)
전년 동기 대비 기준입니다.

각 부문별로, 민간소비는 하반기 이후 기업실적에 힘입은 임금 상승률 확대 및 물가상승률 둔화 등으로 가계의 소비여력이 개선되며 회복속도가 점차 빨라질 것으로 예상하고 있습니다. 반면, 건설투자는 주거용 및 상업용 중심의 입주물량 축소, 신규착공 위축 영향 등으로 공사물량이 감소하며 당분간 부진할 것으로 예상됩니다. 설비투자는 기업실적 개선에 따른 투자여력 확대로 반등하여 양호한 흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다. 지식재산생산물투자는 소프트웨어 등에 대한 투자가 부진하여 증가율이 낮아졌으나, 내년에는 기업의 연구개발투자 지속 및 정부 R&D 예산 확충 등으로 증가세가 확대될 전망입니다. 재화수출은 글로벌 IT경기 호조에 힘입어 견조한 증가세를 지속하는 가운데, 재화수입은 수출 호조, 설비투자 회복 등에 따라 원자재와 자본재를 중심으로 증가할 전망입니다.당행은 인터넷전문은행으로서 정보통신기술과 금융의 융합을 통해 중금리 대출을 활성화하여 서민 및 소상공인 등에 대한 금리단층을 해소하고 은행 간 경쟁촉진을 통해금융소비자의 편의성을 제고하고 있습니다. 다만, 당행이 영위하는 은행업의 특성상 국내외 거시경제 요인과 영업환경이 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 국내외 거시경제 요인으로 인해 물가 상승 및 고금리 상황이 지속되는 가운데 기업의 성장 둔화 및 가계의 소비여력이 감소할 경우 당행의 대출자의 상환 능력이 악화될 수 있으며, 이는당행의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 경기침체로 인해 가계 및 기업의 대출 수요가 감소하거나, 유동성 확보를 위한 예금 인출이 지속적으로 발생하는 경우, 당행의 성장성 및 유동성 관리 측면에서도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 국내외 불확실성으로 인해 국내 자본시장의 변동성이 확대될 경우 국내외 투자 위축이 발생할 수 있으며 이는 당행의 자본조달 능력에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이 국내외 거시경제 침체는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 금리 변동에 따른 실적 변동 가능 위험한
국은행 기준금리는 2023년 1월 3.50%까지 상승한 후 증권신고서 제출일 현재까지 유지되고 있습니다.
한편, 2024년 1월 자본시장연구원에서 발표한 '2024년 거시경제 전망'에 따르면, 2024년에는 기준금리가 하반기에 25bp씩 두 차례 인하되어 3.0% 수준으로 낮아질 것으로 전망됩니다.
기준금리 하락 시 이자수익은 감소할 수 있으나, 차주의 상환부담을 감소시켜 대출 수요를 증가시키고 자산 건정성에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
다만, 스트레스 금리 부과 등 금융당국의 정책에 따라
기준금리 인하에도 불구하고 대출 증가세는 둔화될 수 있으며, 이로 인해 당행의 이자수익 및 대출성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2000년부터 2024년 현재까지 우리나라 기준금리가 상승한 시기는 총 네 차례이며, 1차는 2005년 10월부터 2008년 8월, 2차는 2010년 7월부터 2011년 6월 그리고 3차는 2017년 11월부터 2018년 11월입니다. 최근에는 글로벌 통화정책 정상화 기조에 따라 2021년 8월부터 4차 금리 인상기에 진입하였습니다.

[한국은행 기준금리 추이]

한국은행 기준금리.jpg
한국은행 기준금리

출처)
한국은행 경제통계시스템

2019년의 경우, 1분기 경제성장률이 -0.3%으로 10년만에 최저치를 기록하는 등 성장 둔화가 심화되는 가운데 일본의 수출 규제 등으로 인한 국내 주력산업 관련 불확실성이 장기화될 가능성이 높아진 상황이었습니다. 이에 한국은행은 2019년 7월과 2019년 10월 두 차례에 걸쳐 기준금리를 각각 0.25%p씩 인하하였으며, 이에 따라 시중은행 가계대출금리 또한 2018년 1월 3.71%로 최고치를 기록한 후 점진적으로 하향세를 보이다가 2019년 8월 3% 미만으로 하락하였습니다.

2020년 3월 세계보건기구(WHO)는 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19)에 대해 세계적 대유행, 즉 팬데믹(pandemic)을 선언하였고 미국 연준을 중심으로 전세계적인 양적완화 정책이 이루어졌습니다. 한국은행도 2020년 3월 0.5%p, 2020년 5월 0.2%p씩 기준금리를 인하하였으며, 이에 따라 2020년 5월부터 2021년 8월까지 기준금리가 0.5%로 유지되는 '제로금리'시대가 지속되었습니다. 같은 기간 시중은행 가계대출금리 또한 2020년 8월 2.55%까지 하락하였습니다.

팬데믹에 따른 완화적 통화정책은 자산가격 상승 및 차입부담 완화로 이어져 가계부채 증가를 야기하였으며, 소비자물가지수의 상승세 또한 한국은행의 관리목표를 초과하는 등 금융불균형 문제가 대두되었습니다. 이에 한국은행은 금융불균형 해소를 위해 2021년 8월 기준금리를 기존 0.5%에서 0.75%로 인상하였으며 15개월간의 제로금리 시대의 종결을 선언하였습니다.

이후 지속적인 물가상승에 대응하여 한국은행은 2021년 11월 한 차례, 2022년 총 7차례, 2023년 1월 한 차례에 걸쳐 각각 0.25~0.5%p씩 기준금리를 인상하여 2023년 1월 기준금리는 3.50%까지 상승하였으며, 증권신고서 제출일 현재까지 3.50%로 유지되고 있습니다.

한편, 2024년 1월 자본시장연구원에서 발표한 '2024년 거시경제 전망'에 따르면, 2024년 하반기에는 소비자물가 상승률이 상당폭 축소되고 기대 인플레이션이 하락할 것으로 예상되며 이에 따라 2024년에는 기준금리가 하반기에 25bp씩 두 차례 인하되어 3.0% 수준으로 낮아질 것으로 전망됩니다.다른 조건이 동일하다고 가정할 때, 기준금리의 하락은 자금 조달 비용을 축소시키고, 대출상품에 부과하는 금리를 인하하게 되지만, 동시에 금융소비자의 대출 수요를 증가시킬 수 있습니다. 아울러, 금리 인하는 대출자의 원리금 상환 부담을 완화시켜 연체율을 개선하는 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당행의 신용 포트폴리오 개선으로 이어질 수 있습니다. 특히, 당행의 대출 중 상당 부분은 시장 금리에 따라 주기적으로 변동되는 변동 금리의 형태로 제공되기 때문에, 금리 인하는 이자 비용을 감소시켜 당행이 대출자로부터 받는 이자 수익은 감소할 수 있으나 동시에 대출자의 상환 능력을 개선시켜 자산 건전성에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.다만, 금융당국은 지난 2023년 11월 진행된 「가계부채 현황 점검회의」를 통해 가계대출의 안정화를 위해 DSR 적용범위 확대 및 금융권의 가계대출 증가세 관리 등을발표하였으며, 실제로 2024년 9월 부터 스트레스 DSR 2단계 조치가 시행되었습니다. 스트레스 DSR은 변동금리 대출을 이용하는 차주가 대출 기간 중 금리상승으로 인해 원리금 상환부담이 증가할 가능성을 감안하여 DSR 산정 시 일정수준의 가산금리인 '스트레스 금리'를 부과하여 대출한도를 산출하는 제도입니다. 2024년 9월부터 2단계조치가 시행됨에 따라 기본 스트레스 금리인 1.5%에 가중치 50%를 적용하여 0.75%의 스트레스 금리가 적용되었으며, 2025년 7월에는
3단계 조치가 시행되어 가중치 100%을 적용한 1.5%의 스트레스 금리가 적용될 예정입니다. 스트레스 금리 적용 시 차주의 실제 대출금리에는 부과되지 않으나, 금리 수준에 따라 대출한도가 산출되기 때문에 스트레스 금리 수준에 따라서 대출한도가 축소될 수 있습니다.

[스트레스 DSR 단계별 시행방식]

구분
1단계
2단계
3단계(잠정)

시행시기
'24.2월 ~ '24.8월
'24.9월
'25.7월

적용대상
은행권
주택담보대출
주담대 + 신용대출
주담대 + 신용대출+ 기타대출

2금융권
-
주택담보대출
주담대 + 신용대출+ 기타대출

스트레스 금리
기본 스트레스 금리의25% 적용
기본 스트레스 금리의50% 적용
기본 스트레스 금리의100% 적용

주)
기본 스트레스 금리: 1.50%

출처)
금융위원회, '하반기 스트레스 DSR 운용방향', 2024.06.25

이와 같이 기준금리의 하락으로 인해 이자수익은 감소할 수 있으나, 차주의 상환부담을 감소시켜 대출 수요를 증가시키고 자산 건정성에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 스트레스 금리 부과 등 금융당국의 정책에 따라 기준금리 인하에도 불구하고 대출 증가세는 둔화될 수 있으며, 이로 인해 당행의 이자수익 및 대출성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. COVID-19로 인한 사업 불확실성 관련 위험코로나19는 2019년 발생한 중증 급성 호흡기 질환으로, 2020년 3월 팬데믹 선언 이후 세계 경제와 금융 시장에 중대한 부정적 영향을 미쳤으며, 지난 2023년 8월 팬데믹이 공식적으로 종료되었습니다. 다만, 질병관리청에 따르면 지난 2024년 6월말부터 국내 코로나19 입원환자수가 다시 증가하는 추세입니다. 당행은 코로나19 팬데믹 기간동안 엄격한 사회적 거리두기 조치로 인한 비대면 디지털 뱅킹 서비스 수요 증가가 당행의 성장에 긍정적인 영향을 미쳤다고 판단하고 있습니다. 다만, 향후
코로나19의 재확산 또는 다른 유형의 광범위한 감염병이 효과적이고 신속하게 통제되지 못할 경우, 그 피해의 규모와 지속기간에 대한 예측이 불가능하며 이는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다

코로나바이러스감염증-19(이하 '코로나19')는 2019년 발생한 중증 급성 호흡기 질환으로, 2020년 3월 세계보건기구(WHO)에 의해 '팬데믹(Pandemic, 세계적 대유행)'으로 선언되었습니다. 코로나19는 세계 경제와 금융 시장에 중대한 부정적 영향을 미쳤으며, 지난 2023년 8월에는 4급 감영병으로 전환되며 팬데믹이 공식적으로 종료되었습니다. 다만, 질병관리청에 따르면 지난 2024년 6월말부터 국내 코로나19 입원환자수가 지속적으로 발생하고 있으며, 8월 2주차 입원환자수는 1,357명을 기록하는 등 다시 증가하는 추세입니다. 당행은 코로나19 및 이와 같은 감영병이 재발할 경우 다음과 같은 위험에 노출될 수 있습니다.

-
경제 활동의 둔화로 인해 당행의 고객 성장과 고객이 수행하는 이자 기반 및 수수료 기반 거래의 양과 수가 감소할 수 있습니다.

-
감염병으로 인해 심각한 영향을 받은 고객이 대출 상환 의무를 이행하지 못함으로써 채무 불이행이 증가할 수 있으며, 이는 연체율 증가와 자산건전성 악화로 이어져 대손 상각, 충당금 증가, 이자 및 수수료 수익 감소를 초래할 수 있습니다.

-
글로벌 및 한국 금융 시장의 불안정성이 증가하여 당행의 자본 조달 능력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

-
정부가 요구하거나 권고하는 사회적 거리두기 필요로 인한 혼란, 예를 들어 직원의 재택근무로 인한 노동 생산성 감소 등이 발생할 수 있습니다.

-
당행의 직원 또는 고객이 감염병에 걸릴 경우 해당 직원의 격리 필요 또는 당행 사업 시설의 일시적인 폐쇄가 요구되어 정상적인 사업 운영에 차질이 생길 수 있습니다.

당행은 코로나19 팬데믹 기간동안 엄격한 사회적 거리두기 조치로 인한 비대면 디지털 뱅킹 서비스 수요 증가라는 긍정적 영향이 코로나19에 따른 부정적 영향을 상회하며 당시 당행의 성장에 긍정적인 영향을 미쳤다고 판단하고 있습니다. 다만, 향후 코로나19의 재확산 또는 다른 유형의 광범위한 감염병이 효과적이고 신속하게 통제되지 못할 경우, 그 피해의 규모와 지속기간에 대한 예측이 불가능하며 이는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 글로벌 금융시장 변동에 따른 위험당행은 국내 시장에 서비스를 제공하는 인터넷전문은행으로서 운영에 있어 전반적인 국내 경제 및 금융 상황에 크게 의존합니다. 최근 몇 년간 국내 경제뿐만 아니라 세계 경제에 대한 불확실성이 증가하고 있으며, 국내 경제와 글로벌 경제의 높은 상호 의존성을 고려할 때,
글로벌 금융 시장에서의 불리한 변화는 국내 경제 및 금융 시장에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 경우, 당행의 자산건전성 악화, 대손충당금 적립 규모 증가가 발생할 수 있으며, 대출영업의 및 기타 영업활동의 축소, 자금조달 비용의 증가 및 순이자마진의 축소 등이 발생할 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출일 현재 당행은 금융당국이 요구하는 자본적정성 요건을 충족하고 있으나,
국내외 경제 관련 위기가 심화될 경우 정부 및 금융당국이 추가적인 자본규제를 적용하여 추가적인 자본확충 부담이 발생할 수 있습니다. 이러한 위험 중 어느 하나라도 발생할 경우, 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 국내 시장에 서비스를 제공하는 인터넷전문은행으로서 증권신고서 제출일 현재 모든 영업활동은 국내에서 이루어지고 있습니다. 따라서, 당행의 성과와 운영 전략의 성공적인 실행은 전반적인 국내 경제 및 금융 상황에 크게 의존합니다. 최근 몇 년간 국내 경제뿐만 아니라 세계 경제에 대한 불확실성이 증가하고 있으며, 글로벌 금융 및 자본 시장은 상당한 변동성을 경험하고 있습니다. 특히, 인플레이션을 억제하기 위한 글로벌 금리의 급격한 상승, 러시아의 우크라이나 침공으로 인한 에너지 가격 변동성 및 이스라엘-하마스 전쟁 이후 중동에서의 적대감 고조는 국내 경제뿐만 아니라 세계 경제 및 금융 시장에 실질적이고 부정적인 영향을 미쳤습니다.2024년 이후 국내 및 세계 경제의 전반적인 전망은 여전히 불확실한 상황입니다. 국내 경제와 글로벌 경제의 높은 상호 의존성을 고려할 때, 글로벌 금융 시장에서의 불리한 변화는 국내 경제 및 금융 시장에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

글로벌 및 국내의 금융 및 경제 여건이 어려워지면, 당행의 자산건전성이 크게 악화되고, 더 많은 고객이 부채 상환에 어려움을 겪음에 따라 대손충당금 적립 규모가 더욱 증가할 수 있습니다. 금융 시장과 전반적인 경제의 어려움의 성격에 따라, 당행은 특정 대출영업의 및 기타 영업활동의 축소, 자금조달 비용의 증가 및 순이자마진의 축소 등이 발생할 수 있으며, 이로 인해 당행의 수익과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 아울러, 2024년 반기 기준 당행의 총자본비율은 13.86%로 금융당국이 요구하는 자본적정성 요건을 충족하고 있으나라., 국내외 경제 관련 위기가 심화될 경우 정부 및 금융당국이 추가적인 자본규제를 적용하여추가적인 자본확충 부담이 발생하지 않을 것이라는 보장할 수는 없습니다. 또한, 전 세계적으로 금융 시스템과 경제 관계가 높은 통합성을 가지고 있기 때문에, 현재 예측할 수 없는 다른 시스템적 위험이나 기타 예기치 않은 위험이 있을 수 있습니다. 이러한 위험 중 어느 하나라도 발생할 경우, 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[국내 은행 및 은행지주 바젤III 자본규제 현황]

(단위: %)

구분
기본 적립비율
자본보전완충자본(주1)
경기대응완충자본(주2)
적립필요자본

보통주자본비율
4.5
+2.5
+1.0
8.0

기본자본비율
6.0
+2.5
+1.0
9.5

총자본비율
8.0
+2.5
+1.0
11.5

주1)
모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과(은행업감독규정 제26조제4항)

주2)
2024년 5월 1일부터 1% 부과

주3)

D-SIB에 선정된 은행 및 은행지주회사에는 1% D-SIB 추가자본적립 의무 부과

*D-SIB(Domestic Systemically Important Bank) : 「은행법」, 「금융지주회사법」등에 따라 선정하며, 추가자본 적립의무 등 일부 강화된 감독기준의 적용 대상

**2025년 D-SIB 지정 현황: 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행, 농협은행, 신한금융지주, KB금융지주, 하나금융지주, 우리금융지주, 농협금융지주

[케이뱅크 자본비율 추이]

(단위: %)

구분
2024년반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

보통주자본비율
12.70
12.00
12.74
17.31
17.27
10.09

기본자본비율
12.70
12.00
12.74
17.31
17.27
10.09

총자본비율 (BIS 비율)
13.86
13.18
13.94
18.12
17.90
10.88

마. 금융업에 영향을 미치는 외부요인 관련 위험
외부 요인에 따른 연쇄 반응으로 인한 주가 및 주식가치의 변동성 확대는 은행 시스템 전반의 건전성에 대한 부정적인 인식을 야기하여
고객의 대규모 예금 인출로 이어져 은행의 유동성 관리에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 유동성 부족, 채무 불이행 등 금융업 전반에 영향을 미치는 부정적인 사건, 혹은그러한 사건에 대한 우려나 소문은 향후 시장 전반의 유동성 문제를 초래할 수 있습니다.
시장 전반의 유동성 문제는 당행의 거래상대방 위험을 높이고 당행의 자금 및 자본 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

은행을 포함한 금융기관은 외부 요인에 따른 연쇄 반응으로 인하여 금융기관의 주가가 급등락하거나 주식 가치의 상당한 손실이 발생할 수 있습니다. 또한, 이러한 주가 및 주식가치의 변동성 확대는 은행 시스템 전반의 건전성에 대한 부정적인 인식을 야기하여 고객의 대규모 예금 인출로 이어져 은행의 유동성 관리에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 당행 또한 외부 요인에 따른 국내 은행 시스템에 대한 부정적인 인식이 발생할 경우 대규모 예금 인출 및 유동성 관리 실패에 따른 위험에 노출 될 수 있습니다. 그 예로, 2023년 미국을 포함한 글로벌 경기가 높은 물가 상승률 수준을 유지하자 주요국은 기준금리 인상 등 통화긴축 정책을 실시하였습니다. 이 과정에서 미국 및 유럽의 일부 은행은 기준금리 인상에 따른 채권의 자산 가치 하락으로 유동성 관리에 어려움을 겪기 시작했으며, 이러한 사실은 해당 은행의 주가 급등락 및 고객의 대규모 예금 인출로 이어졌습니다. 이로 인해 2023년 3월 미국 실버게이트 은행의 파산 선언을 시작으로 미국와 유럽의 은행의 연쇄적인 대규모 예금인출 및 주가 폭락이 발생하였습니다.또한 유동성 부족, 채무 불이행 등 금융업 전반에 영향을 미치는 부정적인 사건, 혹은그러한 사건에 대한 우려나 소문은 향후 시장 전반의 유동성 문제를 초래할 수 있습니다. 시장 전반의 유동성 문제로 당행의 거래상대방이 타 금융기관으로부터 예금 및 대출 자금을 회수하지 못할 경우, 거래상대방의 신용도, 지급능력 등 당행과의 거래에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 시장 전반의 불안정성으로 인해 당행의 자금 조달 및 자본 확보에도 부정적인 영향이 미칠 수 있으며, 이는 당행의 변동성 확대 및 주가 하락 관련 위험에도 영향을 미칠 수 있습니다. 이러한 사태로 인해 당행과 거래하는 상대방이 재정적 어려움을 겪고 있는 금융 기관에서 예금이나 대출 자금을 회수하지 못할 경우, 해당 상대방의 신용 품질, 당행에 대한 지급 능력, 또는 당행에 추가 지급이 필요한 새로운 상업적 거래를 체결할 능력이 부정적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 당행의 자금 조달 능력이나 현재 및 예상되는 미래의 사업 운영을 위해 필요한 자본을 확보하는 능력 역시 이러한 금융 서비스 산업이나 금융 시장의 혼란 또는 불안정성에 영향을 받을 수 있습니다. 더불어, 금융 서비스 산업의 전망에 대한 부정적인 인식과 기대감이 시간이 지나면서 악화되어 은행 증권에 대한 하락 압력과 지속적 또는 가속화된 변동성을 초래할 수 있습니다.

바. 정부 정책, 규제 및 제재 관련 위험당행은 관계 법령 및 규정에 따라 금융위원회와 금융감독원을 포함한 금융감독당국의 직접적인 규제와 감독을 받고 있습니다. 금융감독당국은 당행의 상기 법령을 준수 여부를 정기적으로 검토하고 있으며, 당행이 정책 및 규제를 준수하지 않을 경우 은행업 인가 정지나 취소, 벌금, 형사 처벌 등의 제재를 받을 수 있습니다. 또한, 당행의 영업 환경은 가계부채 관리 및 주택시장 안정화 등 정부 정책의 변화에 따라 영향을 받을 수 있으며 이는 당행의 여신 관련 영업활동을 제한할 수 있습니다. 이와 같이,
관련 법령의 위반, 자본규제의 미준수 및 정부 정책의 변화 등으로 인해 당행에 부과되는 조치는 당행의 재무 상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

은행업은 여ㆍ수신 기능을 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 경제주체의 경제활동을 활성화시킨다는 점에서 국가경제에서의 중요한 기반적 역할을 수행하고 있습니다. 이에 따라, 은행업은 정부의 규제와 더불어 정책적 보호를 받는 핵심 기간산업으로서 안정적인 사업기반과 높은 진입장벽을 보유하고 있습니다. 한편 은행업은 정책적 진입장벽을 갖춘 동시에 거시적인 경제여건, 금융시장의 환경 등을 고려하여 결정되는 정부 정책 및 규제의 영향을 받을 수 있습니다. 당행이 수행하는 사업 또한 관계 법령 및 규정에 따라 금융위원회와 금융감독원을 포함한 금융감독당국의 직접적인 규제와 감독을 받고 있습니다.당행은 은행업 인가를 취득한 인터넷전문은행으로서 정부의 규제와 감독을 받고 있으며 은행업 뿐만 아니라 금융서비스, 전자상거래, 금융정보 및 개인정보, 자금세탁방지, 금융소비자보호 그리고 지배구조 등과 관련된 여러 법률 및 규정을 준수하여야 합니다. 당행의 영업에 영향을 미치는 주요 법률은 다음과 같습니다.

[당행 영업에 영향을 미치는 주요 법률 현황]

관련 법규
주요 내용

은행법
은행 운영 및 경영 전반에 관한 사항

인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법

금융회사의 지배구조에 관한 법률

개인정보보호법
여수신 및 지급결제서비스 등 관련 사항

예금자보호법

전자금융거래법

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률

외국환거래법
외환서비스 관련 사항

특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률
자금세탁방지 관련 사항

전자서명법
기타 서비스 및 고객보호 관련 사항

전자문서 및 전자거래 기본법

금융소비자 보호에 관한 법률

가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률

정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률

독점규제 및 공정거래에 관한 법률
기타 지배구조, 마케팅 등 관련 사항

전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법

표시광고의 공정화에 관한 법률

이러한 법률 및 규정의 목적은 한국의 금융 시스템의 안전성과 건전성을 유지하고, 당행이 경제적 및 기타 의무를 준수하도록 하며, 소비자를 보호하고 당행의 위험 노출을 제한하는 것입니다. 이들 및 기타 정부 규정과 정책은 당행의 활동을 제한할 수 있으며, 이러한 규정의 변경은 당행의 사업 비용을 증가시킬 수 있습니다.금융감독당국은 당행의 상기 법령을 준수 여부를 정기적으로 검토하고 있으며, 필요에 따라 충당금 적립, 자본비율 규제 등 관련 규정의 변경을 주기적으로 시행하고 있습니다. 이러한 정부 정책 및 규제의 변경이 당행의 영업활동에 미칠 영향은 예측할 수 없으며, 당행이 정책 및 규제를 준수하지 않을 경우, 정부 및 금융감독당국으로부터 은행업 인가 정지나 취소, 벌금, 형사 처벌 등의 제재를 받을 수 있습니다. 금융감독원은 지난 2022년 6월부터 7월까지 당행에 대한 정기검사를 실시한 바 있으며, 이에 따라 지난 2023년 3월 대주주 신용공여 금지의무 위반에 따른 과징금 및 기타 업무 불철저 등에 따른 과태료를 부과하였으며 전현직 직원을 주의 조치하였습니다. 아울러, 2024년 5월에는 금융감독원 수시검사에 따른 조치로 금융사고 공시의무 위반 및 겸영업무 신고의무 위반 등으로 3,000만원의 과태료를 부과받은 바 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 기준 최근 3년간 당행이 금융감독당국으로부터 받은 제제현황은 다음과 같습니다.

[최근 3년간 금융감독당국 제제현황]

- 기관 제재현황
(단위 : 만원)

일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과징금부과
21,300
대주주에 대한 신용공여 금지의무 위반(인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법 제8조 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
520
채무불이행정보 등록업무 불철저(채권의 공정한 추심에 관한 법률 제8조 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
4,800
재산상 이익제공 관련 불건전 영업행위 금지 위반(은행법 제34조의2 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
3,120
금융거래ㆍ전자금융거래 약관 제정ㆍ변경시 보고 및 통지의무 등 위반 (은행법 제52조 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
12,000
준법감시인의 금융상품 광고 사전심의 미흡(舊은행법 제52조의3 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
1,200
대출상품 공시 관련 필수공시내용 누락(은행법 제52조의2 등)

2023-11-06
금융정보분석원
케이뱅크
과태료부과
4,320
고객 확인의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의 2 등)

2024-05-20
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
3,000
금융사고 공시의무 위반 및 겸영업무 신고의무 위반(은행법 제34조의3 및 은행법 제28조 등)

- 임직원 제재현황

일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령

2021-08-31
금융감독원
준법감시인(전직)
퇴직자 위법사실통지 (주의상당)
-
고액 현금거래 보고 의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 등)

2023-01-12
금융감독원
준법감시인(퇴직)
주의
-
고객확인의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 등)

한편, 증권신고서 제출일 현재 당행은 지난 2022년 케이티 기업집단 계열사의 당행 정기예금상품 가입과 관련하여 '부당한 지원행위' 여부에 대한 공정거래위원회의 조사를 받고 있습니다. 당행은 2023년 12월 18일 공정거래위원회로부터 현장조사를 받았고, 그 이후 자료제출명령을 받아 관련자료를 제출하는 등 조사에 성실히 임하고 있습니다. 계열회사가 유사한 시점에 가입한 타 법인고객과 동일한 금리로 당행 상품을 가입하였고, 당행 전체 수신 대비 계열사 예수금 비중이 최대 1.86% 수준이므로, 당행은 공정한 거래가 저해되었을 가능성이 없거나 제한적일 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 향후 공정거래위원회의 판단과 심사결과를 예단하기는 어려우므로, 조사에 성실히 협조하면서 그 결과를 지켜볼 예정입니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 [별표2]]

불공정거래행위의 유형 또는 기준(제52조 관련)(중략)9. 부당한 지원행위법 제45조제1항제9호에 따른 특수관계인 또는 다른 회사를 지원하는 행위는 부당하게 다음 각 목의 행위를 통해 과다한 경제상 이익을 제공하여 특수관계인 또는 다른 회사를 지원하는 행위로 한다.가. 부당한 자금지원특수관계인 또는 다른 회사에 가지급금ㆍ대여금 등 자금을 상당히 낮거나 높은대가로 제공 또는 거래하거나 상당한 규모로 제공 또는 거래하는 행위나. 부당한 자산ㆍ상품 등 지원특수관계인 또는 다른 회사에 부동산ㆍ유가증권ㆍ무체재산권 등 자산 또는 상품ㆍ용역을 상당히 낮거나 높은 대가로 제공 또는 거래하거나 상당한 규모로 제공 또는 거래하는 행위다. 부당한 인력지원특수관계인 또는 다른 회사에 인력을 상당히 낮거나 높은 대가로 제공 또는 거래하거나 상당한 규모로 제공 또는 거래하는 행위라. 부당한 거래단계 추가 등1) 다른 사업자와 직접 상품ㆍ용역을 거래하면 상당히 유리함에도 불구하고 거래상 역할이 없거나 미미(微微)한 특수관계인이나 다른 회사를 거래단계에 추가하거나 거쳐서 거래하는 행위2) 다른 사업자와 직접 상품ㆍ용역을 거래하면 상당히 유리함에도 불구하고 특수관계인이나 다른 회사를 거래 단계에 추가하거나 거쳐서 거래하면서 그 특수관계인이나 다른 회사에 거래상 역할에 비해 과도한 대가를 지급하는 행위

현재 진행중인 공정거래위원회 조사를 포함하여, 당행은 증권신고서 제출일 현재 사업에 중대한 부정적 영향을 미칠 만한 규제 제재가 계류 중이거나 예상되는 것으로 인지하고 있지 않습니다. 다만, 금융감독당국이 당행의 재무상태가 불건전하다고 판단하거나, 당행이 추가로 법률 및 규정을 위반했다고 판단하는 경우, 또는 당행이 자본적정성 및 유동성 비율 등의 규제 기준을 충족하지 못할 경우, 금융감독당국은 주식의 전부 또는 일부 소각, 임원의 직무집행 정지 및 관리인 선임, 합병 또는 금융지회사의 자회사 편입, 영업의 전부 또는 일부의 양도, 제3자에 의한 인수, 영업의 정지, 계약의 이전등과 같은 조치를 명령할 수 있습니다. 또한, 당행의 영업 환경은 정부 정책의 변화에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 정부가 가계부채 관리 또는 주택시장 안정화를 더욱 강화된 규제를 실시 할 수 있으며, 이는 당행의 여신 관련 영업활동을 제한할 수 있습니다. 이와 같이, 관련 법령의 위반, 자본규제의 미준수 및 정부 정책의 변화 등으로 인해 당행에 부과되는 조치는 당행의 재무 상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 중ㆍ저신용 대출 관련 감독당국 정책에 따른 위험당행은 2024년부터 2026년까지 중ㆍ저신용자 대출공급 목표를 개인사업자신용대출 등을 포함하여 평잔 기준 30% 이상으로 유지하는 것으로 설정하였으며, 2024년 반기 기준중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중은 33.3% 수준으로, 공급계획에 따른 목표를 상회하고 있습니다. 다만, 금융감독당국은 중ㆍ저신용자 신용대출 등에 대한 추가적인 정책을 시행할 수 있으며 중ㆍ저신용자 신용대출 정책 강화가 현실화되는 경우,
당행은 추가로 중ㆍ저신용자 대출액을 확대해야할 수 있으며, 일반 신용대출 및 주택담보대출의 취급에 제한이 있을 수 있습니다. 아울러, 당행이 중ㆍ저신용자 신용대출 정책을 충족하지 못하는 경우, 당행이 향후 추진할 수 있는
신규 사업에 대한 규제 승인 등이 제한되거나 지연될 수 있습니다. 이러한 모든 요소는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은「인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법」에 따라 ICT와 금융의 융합을 통해 금융산업의 혁신과 경쟁을 촉진하고, 기존 은행들이 소극적이었던 중금리 신용대출 활성화를 통한 금융소비자의 편익을 증대하기 위하여 설립되었습니다. 이러한 설립 목적에 따라 당행은 2021년 5월 금융위원회의「인터넷전문은행 중ㆍ저신용자 대출 확대계획」을 통해 2022년부터 중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중을 적극 확대하여 2023년말 32%까지 확대하는 계획을 발표하였습니다. 2023년 12월에는 금융위원회의「'24~'26년 인터넷전문은행 중ㆍ저신용자 대출 공급계획」을 통해 2024년부터 2026년까지 당행의 중ㆍ저신용자 대출공급 목표를 개인사업자신용대출 등을 포함하여 평잔 기준 30% 이상으로 유지하는 것으로 설정하였습니다.

이에 따른 2024년 반기 기준 당행의 중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중은 33.3% 수준으로, 2024년 중ㆍ저신용자 대출 공급계획에 따른 목표인 30%를 상회하고 있습니다.

[케이뱅크 중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중 현황]

(단위: %)

2024년 2분기
2024년 1분기
2023년 12월말
2023년 9월말
2023년 6월말
2023년 3월말

33.3
33.2
29.1
26.5
24.0
23.9

주1)
중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중(%) = 중ㆍ저신용자 대상 신용대출 ÷ 가계 신용대출 X 100

주2)

2024년 이후 공시기준 변경 내용

공시연도
2023년 이전
2024년 이후

대출액 산정 방식
기말 잔액
평균 잔액

중ㆍ저신용자 대상 신용대출
- KCB 기준 신용평점 하위 50%차주에 대한 신용대출
- KCB 기준 신용평점 하위 50% 차주에 대한 신용대출- 개인사업자 신용대출- 서민금융대출 중 보증한도 초과 대출 잔액

당행은 금융감독당국과 협의한 중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중 확대를 지속가능한형태로 관리하기 위하여 금융 데이터 및 행동 데이터를 포함한 빅데이터와 머신러닝 기술을 활용하여 중ㆍ저신용자 및 금융이력 미보유자(Thin Filer, 씬파일러) 고객의 신용도를 분석하는 등 중ㆍ저신용자 신용대출 관련 리스크 관리를 지속하고 있습니다. 2024년 1분기에는 중ㆍ저신용자에 대한 적극적 포용금융을 유지하면서도 선별적인 리스크 관리를 위해 고신용 및 중저신용으로 최종 평가등급을 개발하여 리스크를 차별화하는 신용평가모델을 개발하였습니다. 다만, 금융감독당국은 디지털 혁신에 기반한 포용금융의 실천을 위하여 향후 중ㆍ저신용자 신용대출 등에 대한 추가적인 정책을 시행할 수 있으며 이는 중ㆍ저신용대출 비중 상향 조정하는 것 외에도 중ㆍ저신용자 신용대출 비율 산출 방식 등의 변경 등이 있을 수 있습니다. 예를 들어, 2023년 이후 중ㆍ저신용자 신용대출 비율은 가계신용대출 대비 중ㆍ저신용자 대출액이 차지하는 비중으로 산출하고 있습으나, 이를 총여신 대비 중ㆍ저신용자 대출액이 차지하는 비중으로 산출 방식이 변경될 수 있습니다. 이러한 중ㆍ저신용자 신용대출 정책 강화가 현실화되는 경우, 당행은 추가로 중ㆍ저신용자 대출액을 확대해야할 수 있으며, 이 과정에서 기존 중ㆍ저신용자 고객 대비 신용 등급이 낮은 차주에 대한 대출이 증가하며 당행의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 중ㆍ저신용자 신용대출 비중을 30% 이상으로 유지하는 과정에서 중ㆍ저신용자를 제외한 일반 신용대출 및 주택담보대출의 취급에 제한이 있을 수 있으며 이는 당행의 대출 포트폴리오 다각화를 통한 자산건전성 강화 전략을 제한할 수 있습니다. 아울러, 당행이 강화된 중ㆍ저신용자 신용대출 정책을 충족하지 못하는 경우, 당행이 향후 추진할 수 있는 신규 사업에 대한 규제 승인 등이 제한되거나 지연될 수 있습니다. 이러한 모든 요소는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 소비자보호 강화 관련 위험당행은 인터넷전문은행으로서 금융소비자 보호를 목적으로 하는 다양한 규제의 적용을 받고 있습니다. 당행은 내부통제시스템 및 이를 위한 인프라를 구축하여 소비자보호 관련 법규를 준수하고 있으며, 파트너사로부터 취득한 고객 데이터의 활용 및 신용평가 시스템의 운영과 관련하여서도 소비자보호 관련 사건을 예방하기 위해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 이러한 당행의 노력에도 불구하고,
정부 및 금융당국은 소비자보호 강화를 위한 관련 법률 및 규정을 추가로 적용할 수 있으며, 이 경우, 법령 및 규정 준수를 위한
추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 당행의 영업 활동의 유연성이 제한될 수도 있습니다. 이는 당행의 사업 및 재무 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 인터넷전문은행으로서 금융소비자 보호를 목적으로 하는 다양한 규제의 적용을 받고 있습니다. 「개인정보 보호법」에 따라 금융기관은 개인정보처리자로서, 다른 법률 및 규정에서 구체적으로 주민등록번호의 처리를 요구하거나 허용한 경우를 제외하고는 주민등록번호를 처리할 수 없습니다. 또한, 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따라 금융기관은 고객으로부터 수집한 모든 정보를 신용정보로 간주하고 이를 보호할 의무가 있으며, 그러한 정보를 계열사나 지주회사에 이전하거나 제공하는 것이 크게 제한됩니다. 개인정보의 유출이 발생할 경우 개인정보 보호법에 따라 금융 기관에 대해 그 손해액의 최대 5배의 손해배상이 부과될 수 있습니다. 아울러, 「전자금융거래법」에 따라 금융기관은 사이버 보안 침해로 인해 피해를 입은 고객에 대해 기본적으로 보상 책임을 지며, 이 경우 침해가 금융 기관에 직접적으로 기인하지 않더라도 책임을 지게 됩니다.당행은 내부통제시스템 및 이를 위한 인프라를 구축하여 소비자보호 관련 법규를 준수하고 있으며, 파트너사로부터 취득한 고객 데이터의 활용 및 신용평가 시스템의 운영과 관련하여서도 소비자보호 관련 사건을 예방하기 위해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 이에 따라, 증권신고서 제출일 현재 당행은 고객 정보 보호와 관련하여 중대한 위반사항이 존재하지 않는 것으로 파악하고 있습니다.당행의 소비자보호에 관한 노력에도 불구하고, 정부 및 금융당국은 소비자보호 강화를 위한 관련 법률 및 규정을 추가로 적용할 수 있으며, 이 경우, 법령 및 규정 준수를위한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 당행의 영업 활동의 유연성을 제한할 수도 있습니다. 이는 당행의 사업 및 재무 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 자금세탁방지 의무 이행 관련 위험전 세계적으로 금융회사 등의 자금세탁방지 의무가 강화되고 있는 추세입니다. 당행은 고객 기반과 여수신 운영 규모가 급속히 성장함에 따라, 특히 두나무와의 비즈니스 파트너십 및 업비트 고객의 신규 계좌 개설과 자금 이체 유입과 관련하여 관련 법규 및 규정을 준수하기 위한 내부통제시스템 강화를 위해 상당한 투자를 지속해왔습니다. 다만, 이러한 내부통제시스템이 법률 위반행위에 대한 완전한 예방을 보장하는 것은 아니며,
당행이 특정금융정보법 등 자금세탁방지 의무를 위한 법령 등 을 준수하지 않을 경우 법적 또는 행정적 책임, 잠재적 위반 행위 조사에 따른 비용, 그리고 평판 손상에 노출될 수 있습니다.

자금세탁방지 제도는 국내ㆍ국제적으로 이루어지는 불법자금의 세탁을 적발ㆍ예방하기 위한 법적ㆍ제도적 장치로서, 전 세계적으로 금융회사 등의 자금세탁방지 의무가 강화되고 있는 추세입니다. 국제자금세탁방지기구(Financial Action Task Force, FATF)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다.한국의 자금세탁방지기구(FIU)는「특정 금융거래정보의 보고 및 이용에 관한 법률」(이하 '특정금융정보법')에 의거하여 설립된 금융정보분석원(Korea Financial Intelligence Unit, KoFIU)입니다. 금융정보분석원은 금융회사로부터 받은 의심거래 보고(Suspicious Transaction Report, STR) 및 고액현금거래보고(Currency Transaction Report, CTR) 등 자금세탁 관련 정보를 분석하여 범죄자금 또는 자금세탁 관련이 있다고 판단한 경우 관련 정보를 법집행기관에 제공하는 역할을 하고 있습니다.

당행이 특정금융정보법 등 자금세탁방지 의무를 위한 법령을 준수하지 않거나, 미국,EU 또는 기타 관련 국가나 국제 당국이 부과한 경제제재 및 수출통제를 위반할 경우법적 또는 행정적 책임, 잠재적 위반 행위 조사에 따른 비용, 그리고 평판 손상에 노출될 수 있습니다. 당행은 고객 기반과 여수신 운영 규모가 급속히 성장함에 따라, 특히 두나무와의 비즈니스 파트너십 및 업비트 고객의 신규 계좌 개설과 자금 이체 유입과 관련하여 관련 법규 및 규정을 준수하기 위한 내부통제시스템 강화를 위해 상당한 투자를 지속해왔습니다. 또한 이러한 내부통제 준수와 관련하여 금융감독당국으로부터 정기적인 조사를 수행하고 있습니다. 다만, 이러한 당행의 내부통제시스템이 당행 또는 당행과 거래관계가 존재하는 제3자의 관련 법률 위반행위에 대한 완전한 예방을 보장하는 것은 아닙니다. 당행 및 당행과 거래하는 제3자가 특정금융정보법 등 관련 법령을 위반할 경우, 내부 고발자의 신고, 부정적 언론 보도, 조사, 그리고 심각한 형사, 민사 또는 행정적 제재가 발생할 수 있으며, 이는 당행의 평판, 사업, 재무 성과 및 운영 결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 이러한 법 집행 조치에 대응하는 과정에서 경영진의 주의와 자원이 상당히 분산되며, 상당한 비용과 경비가 소요될 수 있습니다.

차. 은행산업 경쟁심화로 인한 위험
당행을 포함하여 2024년 6월 말 기준 총 20개의 사업자가 은행업을 영위하고 있으며 31개의 외국은행이 국내 지점을 두고 있습니다. 당행은 "make money"라는 금융서비스의 본질 가치에 집중하여 합리적이고 실용적인 솔루션을 제공하는 디지털 금융 플랫폼을 지향하고 있으며, 이를 통해 은행업 내에서 지속적으로 고객기반 및 시장점유율을 확대해나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 전통적인 은행과의 경쟁 심화, 기존 금융회사의 시중은행 전환 및 제4인터넷전문은행 등 은행권 내 신규 경쟁업체의 진입 등으로 당행의 경쟁력이 약화될 경우 당행의 사업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 은행업은 은행법에 의하여 설립된 일반은행과 개별 특수은행법에 의해 설립된 특수은행이 존재하며, 일반은행은 예금ㆍ대출 및 지급결제 업무를 고유업무로 하여 시중은행, 지방은행 및 외국은행 국내지점으로 분류됩니다. 2024년 6월 말 기준 총 20개의 사업자가 은행업을 영위하고 있으며 31개의 외국은행이 국내 지점을 두고 있습니다. 당행을 포함하여 은행업을 인가받아 영업 중인 인터넷전문은행 3사 역시 일반은행에 포함됩니다.

[국내 은행 현황]

구분
상세

일반은행
시중은행
국민은행, 신한은행, 우리은행, 하나은행, 한국스탠다드차티드은행, 한국씨티은행, 아이엠뱅크

지방은행
경남은행, 광주은행, 부산은행, 전북은행, 제주은행

인터넷전문은행
케이뱅크, 카카오뱅크, 토스뱅크

특수은행
-
농협은행, 수협은행, 중소기업은행, 한국산업은행, 한국수출입은행

주)
아이엠뱅크(舊 대구은행)는 2024년 5월 16일 시중은행 전환 인가를 받았습니다.

지난 2015년 6월 금융위원회는 차별화된 사업모델을 통한 은행간 경쟁 촉진, 기존 은행의 인터넷뱅킹서비스 개선노력 촉발 등 전통적인 은행업 전반의 경쟁력 향상을 유도하고자 인터넷전문은행의 도입을 발표하였습니다. 이로 인해 2016년 12월 14일 당행이 국내 1호 인터넷전문은행으로서 은행업 인가를 취득하였으며 이는 1992년 평화은행 이후 24년만의 은행 신설 인가에 해당합니다. 이후 카카오뱅크와 토스뱅크가 각각 2017년 4월, 2021년 6월 은행업 본인가를 받으며, 증권신고서 제출일 현재 당행, 카카오뱅크, 토스뱅크 등 인터넷전문은행 3사가 은행업 인가를 받아 영업 중에 있습니다.당행은 "make money"라는 금융서비스의 본질 가치에 집중하여 돈을 모으고, 빌리고, 불릴 수 있는 합리적이고 실용적인 솔루션을 제공하는 디지털 금융 플랫폼을 지향하고 있습니다. 특히 자산의 관리와 증식을 추구하여 스스로 상품을 탐색하고 자기주도적인 결정을 할 수 있는 금융소비자를 타겟으로 혜택과 재미 그리고 편의를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 이와 같은 노력을 통해 당행은 기존 은행들이 점유하고 있던 은행업 내에서 지속적으로 고객기반 및 시장점유율을 확대해나가고 있습니다. 최근 3개년 및 당해 사업연도의 원화예수금 및 원화대출금 시장점유율 현황은 다음과 같습니다.

[원화예수금 잔액 및 점유율 현황]

(단위: 십억원, %)

구분
2024년3월
2023년12월
2022년12월
2021년12월

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

주식회사 케이뱅크
23,975
1.69%
19,068
1.39%
14,605
1.09%
11,317
0.89%

주식회사 카카오뱅크
52,954
3.72%
47,143
3.43%
33,056
2.47%
30,026
2.36%

토스뱅크 주식회사
28,017
1.97%
23,714
1.72%
20,297
1.51%
13,791
1.08%

국민은행
355,715
25.02%
342,276
24.89%
335,980
25.07%
324,263
25.45%

신한은행
305,038
21.46%
292,788
21.29%
293,107
21.87%
281,911
22.12%

우리은행
295,170
20.76%
291,965
21.23%
286,313
21.36%
272,316
21.37%

하나은행
301,447
21.20%
293,823
21.37%
280,429
20.93%
261,910
20.55%

한국스탠다드차타드은행
44,045
3.10%
48,319
3.51%
54,553
4.07%
55,558
4.36%

한국씨티은행
15,312
1.08%
15,954
1.16%
21,810
1.63%
23,223
1.82%

합계
1,421,672
100.00%
1,375,050
100.00%
1,340,151
100.00%
1,274,315
100.00%

주1)
시중은행 및 인터넷전문은행간 점유율입니다. 단, 비교가능성을 위하여 2024년 5월 16일 시중은행으로 전환된 아이엠뱅크(舊 대구은행)는 제외하였습니다.

주2)
금융감독원 금융통계정보시스템 말잔 기준입니다.

[원화대출금 잔액 및 점유율 현황]

(단위: 십억원, %)

구분
2024년3월
2023년12월
2022년12월
2021년12월

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

주식회사 케이뱅크
14,755
1.10%
13,837
1.05%
10,776
0.86%
7,090
0.59%

주식회사 카카오뱅크
41,338
3.09%
38,674
2.94%
27,888
2.23%
25,861
2.15%

토스뱅크 주식회사
13,852
1.04%
12,447
0.95%
8,639
0.69%
532
0.04%

국민은행
343,645
25.71%
341,434
25.97%
328,251
26.21%
318,489
26.44%

신한은행
298,183
22.31%
290,336
22.08%
281,381
22.46%
271,148
22.51%

우리은행
285,873
21.39%
282,175
21.46%
266,894
21.31%
260,405
21.62%

하나은행
295,881
22.14%
289,857
22.04%
271,838
21.70%
255,813
21.24%

한국스탠다드차타드은행
35,673
2.67%
38,149
2.90%
44,949
3.59%
46,115
3.83%

한국씨티은행
7,385
0.55%
7,970
0.61%
11,916
0.95%
18,972
1.58%

합계
1,336,584
100.00%
1,314,879
95.62%
1,252,531
93.46%
1,204,426
94.52%

주1)
시중은행 및 인터넷전문은행간 점유율입니다. 단, 비교가능성을 위하여 2024년 5월 16일 시중은행으로 전환된 아이엠뱅크(舊 대구은행)는 제외하였습니다.

주2)
금융통계정보시스템 말잔 기준입니다.

한편, 금융위원회는 2023년 7월 5일 발표한 『은행권 경영ㆍ영업 관행ㆍ제도 개선 방안』을 통해 은행권 내 경쟁 촉진 및 구조개선을 위하여 1) 기존 금융회사의 은행 전환 적극 허용, 2) 시중은행ㆍ지방은행ㆍ인터넷전문은행 신규인가 추진, 3) 특화전문은행 지속 확산 등을 개선방안으로 제시하였습니다. 관련하여 지난 2024년 5월 16일 아이엠뱅크(舊 대구은행)이 지방은행에서 시중은행으로 전환하는 본 인가를 받았으며, 증권신고서 제출일 현재 4개 컨소시엄이 제4인터넷전문은행 인가를 준비중에 있습니다. 각 컨소시엄별 주요 추진업체 및 특징은 다음과 같습니다.

[제4인터넷전문은행 추진 현황]

구분
컨소시엄구성시기
주요 추진업체
특징

KCD뱅크
2023.07
한국신용데이터, 우리은행

- 소상공인 특화 은행

- 소상공인 경영관리 서비스 '캐시노트'

소소뱅크
2023.12

소상공인,소기업 관련 35개 단체 연합

- 소상공인 맞춤형 금융 상품 및 자산관리

유뱅크

(U-Bank)

2024.02

렌딧, 루닛, 자비스앤빌런즈,

트래블월렛, 현대해상 등

- 시니어, 소상공인, 중소기업, 외국인 포용 금융

- 생성형 AI 기반 '서비스형 뱅킹' 모델

더존뱅크
2024.04
더존비즈온, 신한은행 등

- 전사적자원관리(ERP) 전문 기업 더존비즈온 추진

- 중소기업ㆍ스타트업 대상 포용금융

- 자체 데이터로 실시간 신용평가 가능

출처)
언론보도

당행 대비 자산규모, 영업기반 및 기업금융 부문에서 우위를 보유한 시중은행이 디지털 분야 및 비대면 채널의 경쟁력을 강화할 경우, 당행의 상품 및 플랫폼의 경쟁우위가 약화될 수 있습니다. 또한, 기존 금융회사의 시중은행 전환 및 제4인터넷전문은행 등 은행권 내 신규 경쟁업체의 진입 이후 고객기반 확보를 위한 공격적인 영업활동을 지속할 경우 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당행은 이러한 기존 은행권 및 신규 경쟁업체 대비 차별적 경쟁력을 확보하기 위하여고객이 직관적으로 서비스에 접근할 수 있도록 고객 친화적인 어플 환경을 구축하고, 차별화된 고객경험과 혜택, 편의 요소를 갖춘 생활통장, 플러스박스 및 챌린지박스 등의 상품과 100% 비대면 신용대출과 주택담보대출 등의 상품을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 자동차 대출, 주식계좌, 신용카드, 투자서비스 등 다양한 사업자와의 제휴를 지속적으로 추진하여 단순히 은행으로서의 경쟁력 이상의 가치를 고객에게 제공하고 있습니다.그러나, 당행의 이러한 노력에도 불구하고 당행의 상품 및 플랫폼이 전통적인 시중은행 및 은행업 내 신규 경쟁업체과의 경쟁에서 경쟁우위를 유지하지 못할 경우 당행의사업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 은행산업 성장성 관련 위험국내 은행산업은 대출 및 예적금 상품에 대한 수요 증가 등에 따라 양호한 성장을 보이고있으나, 가계부채 관리 정책 및 기준금리 변동에 따른 영향으로 인한 불확실성이 존재합니다. 한편, 온라인 및 모바일 채널을 통한 인터넷뱅킹의 보편화로 인터넷전문은행인 당행은 전체 은행산업과는 차별화되는 성장세를 지속하고 있습니다. 다만,
당행의 높은 성장률이 은행산업 전체의 성장성을 의미하는 것은 아니며, 은행산업의 성장위축은 당행의 중장기 성장성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 은행산업의 여신시장 규모는 2019년말 1,593조원에서 2023년말 기준 2,116조원으로 연평균 7.36% 성장하였으며, 수신시장 규모는 2019년말 1,565조원에서 2023년말 2,042조원으로 연평균 6.89% 성장하였습니다. Frost & Sullivan에 따르면, 이러한 국내 여수신시장 규모는 2023년 이후 2028년까지 각각 2,718조원, 2,330조원으로 성장하며 연평균 성장률 각각 5.13%, 2.67%를 기록할 것으로 전망됩니다.

[국내 은행산업 여수신 시장 추이 및 전망]

(단위: 조원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023
2024E
2025E
2026E
2027E
2028E
'19-'23CAGR
'23-'28ECAGR

여신
1,593
1,772
1,922
2,018
2,116
2,235
2,360
2,483
2,603
2,718
7.36%
5.13%

수신
1,564
1,735
1,903
1,994
2,042
2,092
2,145
2,203
2,264
2,330
6.89%
2.67%

출처)
금융통계정보시스템(FISIS), 한국은행, Frost & Sullivan

주)
국내 18개 은행 기준 (한국산업은행, 한국수출입은행 제외)

여신 시장의 경우, 기준금리 인하에 대한 기대감으로 인한 대출 수요 증가와 개인사업자 대출 확대 등에 따른 성장요인에도 불구하고, 스트레스 DSR(Debt Service Ratio, 총부채원리금상환비율) 2단계 조치의 시행 등을 포함한 정부의 가계부채 관리를 위한 정책에 따른 불확실성이 존재합니다. 수신 시장 또한 단기적으로는 높은 수신금리에 따른 예적금 상품에 대한 수요 증가가 예상되나, 장기적으로는 기준금리 인하에 따른 시장 성장 둔화의 불확실성이 존재합니다.한편, 국내 은행산업 여수신 시장의 성장률 둔화 가능성에도 불구하고, 온라인 및 모바일 채널을 통한 인터넷뱅킹의 보편화로 비대면 은행 서비스를 통한 대출 신청건수 및 신청금액이 빠르게 증가하고 있습니다. 특히, 2019년부터 2023년까지 국내 은행산업 전체 여신 시장이 7.36% 성장하는 동안 인터넷뱅킹 대출신청금액은 같은 기간 59.24% 증가하며 전체 시장의 성장 속도를 크게 우회하였습니다.

[국내 인터넷뱅킹 대출신청건수 및 대출신청금액 추이]

(단위: 만건, 조원)

구분
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
'19-'23CAGR

대출신청건수
91
373
454
543
750
1,141
1,294
1,470
28.27%

대출신청금액
8
38
53
70
176
275
426
452
59.24%

출처)
한국은행

특히, 인터넷전문은행 출범 직전인 2016년 인터넷뱅킹을 통한 대출신청건수는 91만건, 대출신청금액은 약 8조원 수준이었으나, 인터넷전문은행이 출범한 2017년 대출신청건수는 373만건으로 전년 대비 311.7%, 대출신청금액은 38조원으로 전년 대비 365.9% 증가하였습니다. 이러한 인터넷뱅킹을 통한 대출서비스는 그 성장세를 지속, 2023년 기준 총 약 1,470만건, 금액 기준 약 452조원의 대출이 인터넷뱅킹을 통해 이루어졌습니다.당행은 인터넷전문은행으로서 온라인채널을 활용한 비대면 영업 방식을 기반으로 고객이 직관적으로 서비스에 접근할 수 있도록 고객 친화적인 어플 환경을 구축하고 차별화된 상품을 출시하고 있습니다. 특히, 2020년 8월 국내 은행 최초 100% 비대면 아파트 담보대출 출시, 2023년 9월 인터넷전문은행 최초 오토론 상품 출시 등 빠르게 성장하는 인터넷뱅킹 시장에 대응하고자 업계 최초 및 인터넷전문은행 최초 비대면 상품을 출시하며 경쟁력을 강화하고 있습니다. 이와 같이 당행은 빠르게 성장하는 인터넷뱅킹 시장을 중심으로 시장점유율을 확보하며 은행산업 전체와는 차별화되는 성장세를 지속하고 있습니다. 최근 3사업연도간 당행은 연평균 여신성장률 39.7%, 수신성장률 29.8%를 기록하며 전체 약 4~5% 수준의 성장률을 기록하고 있는 은행산업과는 차별화된 성장세를 보이고 있습니다.

[최근 3사업연도 케이뱅크와 은행산업 성장률 비교]

(단위: 조원, %)

구분
2021
2022
2023
'21~'23CAGR

Kbank
여신 잔액
7
11
14
39.7%

수신 잔액
11
15
19
29.8%

은행산업
여신 시장
1,922
2,018
2,116
4.9%

수신 시장
1,903
1,994
2,042
3.6%

출처)
금융통계정보시스템(FISIS), 한국은행

주)
은행산업은 국내 18개 은행 기준 (한국산업은행, 한국수출입은행 제외)

당행은 가계대출상품뿐만 아니라, 2024년 8월 인터넷전문은행 최초 개인사업자 부동산담보대출 상품을 출시하며 가계대출시장에서 개인사업자대출시장으로 사업영역을 확장하며 성장동력을 지속적으로 확보할 계획입니다. 그럼에도 불구하고, 당행의 높은 성장률이 은행산업 전체의 성장성을 의미하는 것은 아니며, 은행산업의 성장위축은 당행의 중장기 성장성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 모바일 플랫폼 활동량 감소에 따른 위험당행은 인터넷전문은행으로서 온라인채널을 활용한 비대면 영업 방식을 기반으로 하고 있어 당행 플랫폼 내 고객의 참여 및 활동 수준이 당행의 사업성과에 중요한 요소에 해당합니다. 당행의 고객기반은 충분한 디지털 리터러시(Digital Literacy)를 갖추고 있으며전통적인 은행의 대면거래 서비스를 포기할 수 있는 고객으로 한정됩니다. 이러한 제한적인 형태의 판매 및 고객 서비스 채널은 당행이 고객기반을 확장하는데 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이
기존 고객의 유지, 신규 고객의 확보 및 당행 플랫폼 및 서비스에 대한 고객 참여도 유지 및 증가 등에 실패할 경우, 이는 당행의 사업, 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 인터넷전문은행으로서 온라인채널을 활용한 비대면 영업 방식을 기반으로 하고 있어 당행 플랫폼 내 고객의 참여 및 활동 수준이 당행의 사업성과에 중요한 요소에 해당합니다. 고객의 참여 및 활동 수준과 관련하여 다음과 같은 상황이 발생할 경우, 당행의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

-
당행의 플랫폼, 서비스 및 브랜드에 대한 고객의 신뢰를 유지하지 못하는 경우

-
당행이 경쟁력 있는 은행 및 기타 금융 상품을 개발하거나 확보하지 못하는 경우

-
당행의 고객에거 적절한 서비스를 제공하지 못하거나, 당행 플랫폼 내 주요 파트너사와의 협력관계를 유지하지 못하는 경우

-
당행 모바일 앱 및 플랫폼의 UI/UX의 품질을 유지하지 못하는 경우

-
갑작스러운 트래픽 증가 및 사이버 공격으로 인해 당행 IT 인프라에 과부하가 발생하여 모바일 앱 및 웹사이트의 서비스가 중단되거나 응답 속도가 저하되는 경우

-
고객의 개인정보에 관한 권리 보호, 정보공유, 안전 및 보안 등에 대한 고객의 우려가 증가하는 경우

-
당행이 급속한 기술 발전에 맞추어 혁신하거나 적응하지 못하는 경우

-
타 인터넷전문은행 및 핀테크 서비스를 포함하여 경쟁 서비스 및 제품에 대한 고객의 참여 수준이 더욱 높아지는 경우

-
법적 분쟁, 소송 또는 기타 청구 및 조사 절차가 발생하는 경우

-
법률, 규제 당국 또는 법적 절차의 해석 또는 적용에 의해 당행 서비스 및 제품에 비우호적인 변화가 요구되는 경우

당행과 고객의 이해관계가 반드시 일치하지 않을 수 있습니다. 예를 들어, 강화된 리스크관리 시스템은 당행에게 유리하게 작용할 수 있으나, 고객 경험에는 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당행이 고객의 요구 및 기대에 부응하지 못하는 경우, 고객은 당행의 플랫폼, 상품 및 서비스에 더 적은 시간 및 자원을 소비하거나 거래횟수가 감소할 수 있으며 또는 대체 플랫폼, 상품 및 서비스를 선택할 수 있습니다. 이는 당행의 고객 기반 유지, 성장 및 참여 수준 측면에서 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 당행은 지점을 포함한 고객과의 대면 상호작용을 위한 채널이 존재하지 않는 인터넷전문은행이기 때문에, 당행의 판매 및 고객 서비스 채널은 모바일 앱 기반의 디지털 플랫폼, 법인 고객을 위한 웹사이트 및 콜센터 등으로 제한되어 있습니다. 따라서, 당행의 고객기반은 충분한 디지털 리터러시(Digital Literacy)를 갖추고 있으며 시중은행, 지방은행 및 특수은행 등 오프라인 지점을 운영하는 전통적인 은행의 대면거래 서비스를 포기할 수 있는 고객으로 한정됩니다. 당행은 이러한 타겟 고객 기반을 대상으로 당행의 플랫폼 내에서 명확하고 편리한 고객 경험을 제공하기 위한 상당한 노력을 지속해오고 있습니다만, 이러한 제한적인 형태의 판매 및 고객 서비스 채널은 당행이 고객기반을 확장하는데 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.이와 같이 기존 고객의 유지, 신규 고객의 확보 및 당행 플랫폼 및 서비스에 대한 고객 참여도 유지 및 증가 등에 실패할 경우, 이는 당행의 사업, 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

파. 시장 변화에 대한 대응 실패로 인한 위험당행이 영위하는 인터넷전문은행업은 기술의 급변, 산업 표준 및 규제의 변동, 새로운 모바일 앱 환경, 새로운 제품과 서비스에 대한 수요 및 고객의 수요와 트렌드 변화 등 다양한 사업 환경에 따른 영향을 받고 있습니다. 이에 따라
당행은 플랫폼을 지속적으로 유지하고 확장하기 위해 혁신적인 기술의 개발, 도입과 상품 및 서비스의 차별화를 위한 투자를 지속하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
고객의 수요 및 기술 트렌드를 충족하는데 실패할 경우, 예상치 못한 시스템 중단, 응답 시간 지연, 고객 경험 저하, 정확한 운영 및 재무 정보 보고의 지연 및 리스크 관리의 실패로 이어질 수 있습니다.

당행이 영위하는 인터넷전문은행업은 기술의 급변, 산업 표준 및 규제의 변동, 새로운 모바일 앱 환경, 새로운 제품과 서비스에 대한 수요 및 고객의 수요와 트렌드 변화 등 다양한 사업 환경에 따른 영향을 받고 있습니다. 최근 은행업 및 금융산업은 경쟁사와는 차별화된 혁신적인 서비스를 고객에게 제공하기 위해 AI 및 데이터 사이언스를 포함한 새로운 기술을 지속적으로 채택하고 있으며, 이에 따라 당행의 영업 또한 혁신적인 기술을 개발하여 당행의 플랫폼에 채택할 수 있는 능력과 지속적으로 진화하는 산업 표준 및 규제 환경에 대한 효율적이고 신속한 대응 능력 여부에 달려 있습니다. 당행은 혁신적인 기술의 개발 및 도입 측면에서 빅데이터 시스템을 기반으로 고객의 선호도, 체류시간 등 행동 데이터를 실시간으로 감지해 분석하고 이러한 알고리즘을 바탕으로 고객의 행동패턴을 반영한 '개인 맞춤형' UI/UX를 제공하고 있습니다. 또한, 기존의 모놀리식 구조(Monolithic Architecture)의 시스템 환경을 마이크로 서비스 아키텍처(Micro Service Architecture; MSA) 방식으로 전환하여 서비스의 안정성 및 개선 속도를 높이는 등 고객의 UI/UX 만족도를 높이고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 2023년 7월 27일에는 기존 물리적 데이터센터에 이어 클라우드 기반의 채널계 데이터센터를 은행권 최초로 도입하였습니다. 채널계 클라우드 데이터센터는 트래픽이 급격하게 변하는 경우 상황에 맞춰 신속하고 유연하게 서비스 자원을 조절할 수 있어 가용성이 뛰어나 특판 상품이나 신규 서비스 출시 등으로 이용자가 몰리는 상황에 수월하게 대응할 수 있다는 장점을 가지고 있습니다. 한편, 상품 및 서비스의 차별성 측면에서도 당행은 BaaS(Banking as a Service)를 기반으로 다양한 분야의 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 상품 및 서비스를 제공하는 플랫폼 관점에서의 서비스를 제공하고 있습니다. 증권사, 저축은행, 여신전문금융회사와 같은 금융사들과의 제휴뿐만 아니라 업비트와 같은 비금융권 파트너사들과의 제휴도 적극적으로 추진하여 고객의 경험을 극대화시키고자 하고 있습니다. 아울러, 비대면 뱅킹 서비스에 대한 수요 및 트렌드에 맞추어 국내 1호 100% 비대면 온라인주택담보대출 출시, 인터넷전문은행 1호 가상자산사업자(VASP) 제휴, 인터넷전문은행 1호 개인사업자 부동산담보대출 출시 등 새로운 상품 및 서비스를 통해 기존에 정체되어 있던 은행산업을 혁신하며 시장 변화에 대응하고 있습니다.그럼에도 불구하고, 산업 전반의 표준화, 변화하는 법률 및 규제 환경, 소비자의 변화에 대한 저항 등에 따라 당행의 기술 혁신 시도가 목표로 하는 성과를 달성하지 못할 수 있습니다. 또한, 새로운 제품과 서비스를 개발하고 기존 제품과 서비스를 개선하는 과정에서 소요되는 시간 및 비용에 따른 불확실성이 존재합니다. 또한, 당행이 새롭게 떠오르는 기술 트렌드를 정확하게 예측하지 못할 경우, 당행의 인터넷 및 모바일 뱅킹 플랫폼에 대한 초기 투자의 혜택을 실현하지 못할 수 있습니다. 이와 같이 당행의 플랫폼을 지속적으로 유지 및 확장하기 위한 투자에도 불구하고, 고객의 수요 및 기술 트렌드를 충족하는데 실패할 경우, 예상치 못한 시스템 중단, 응답 시간 지연, 고객 경험 저하, 정확한 운영 및 재무 정보 보고의 지연 및 리스크 관리의 실패로 이어질 수 있습니다.

하. 핵심적인 전략적 파트너 관련 위험당행은 고객기반 강화를 위해 '혁신 투자 Hub' 은행으로 확장하는 전략을 실행하고 있으며, 다양한 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 특히, 당행은 국내 최대 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 급속하게 고객 기반을 확장할 수 있었습니다. 당행은 두나무㈜를 포함한 핵심적인 전략적 파트너사와 지속적인 제휴 관계를 유지하기 위해 당사자 모두 이익이 될 수 있도록 다양한 가치를 제공하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 파트너사를 확보하기 위한 경쟁이 심화되어
핵심적인 전략적 파트너사와의 제휴 연장에 실패할 경우, 당행의 플랫폼 경쟁력이 약화될 수 있으며 예금의 일부 또는 전체가 인출되어 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
가상자산시장에 대한 일반 대중의 관심도 및 신뢰도가 하락하거나 정부 및 금융감독당국의 가상자산시장 및 가상자산사업자 관련 규제가 강화될 경우에도 두나무㈜와의 제휴에 따른 당행 플랫폼 내 고객 활성화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 고객기반 강화를 위해 '혁신 투자 Hub' 은행으로 확장하는 전략을 실행하고 있으며, 특히 개방형 플랫폼이라는 당행의 장점을 극대화하여 다양한 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당행에서 파트너사와 제휴를 통해 제공하고 있는 서비스는 다음과 같습니다.

구분
내용

증권연계계좌

모바일 증권 투자상품 거래가 가능한 증권연계계좌 서비스

(제휴사 : NH/미래에셋/삼성/KB/한국투자/하나증권)

연금저축계좌
노후자금을 준비하면서 세제혜택을 받을 수 있는 연금저축계좌 서비스(제휴사: 한국투자증권)

제2금융권연계대출

신용대출 어려운 고객 대상 제2금융권 대출 소개 및 연계

(제휴사: 저축은행, 캐피탈, 카드사)

업비트 실명인증
가상자산거래소 업비트에서 원화환전을 하기 위해 실명확인 입출금 계정발급(제휴사: 두나무)

제휴 신용카드

신용카드 사용에 따라 청구할인, 캐시백 등 혜택을 제공하는 신용카드

(제휴사 : BC/롯데/삼성/KB국민/신한카드)

주식투자서비스
케이뱅크 앱 내 국내주식 및 미국주식 거래 서비스(제휴사: NH투자증권)

실물 금구매 서비스
골드바 등 실물 금 상품의 종류와 가격 정보를 확인하고 구매할 수 있는 서비스(제휴사: 한국금거래소디지털에셋)

비상장주식시세조회 서비스
비상장주식 시세조회 서비스(제휴사: 증권플러스)

가상자산시세 조회
다른 앱 접속 필요 없이 케이뱅크 앱 내에서 가상자산 시세 조회가 가능한 서비스(제휴사: 두나무)

특히, 당행은 2024년 6월 30일 일평균 거래량 기준 국내 최대 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스를 제공하고 있습니다. 당행과 두나무㈜의 실명확인 및 펌뱅킹 서비스 제휴는 2020년 6월부터 시작되었으며 최근에는 「가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률」(이하 '가상자산이용자보호법')이 2024년 7월 19일부터 시행됨에 따라 해당 법령에 따른 업비트 예치금 관리계약을 2024년 7월 체결하였습니다. 계약은 2025년 10월 종료 예정이며, 계약 만료 3개월 이전까지 당행은 두나무㈜와 1년 단위의 계약기간 연장에 대하여 협의할 수 있습니다.상기 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스 제휴를 통해 당행은 두나무㈜에 실명확인서비스를 제공하고 있으며, 업비트에서 가상자산 거래를 희망하는 고객은 당행의 실명확인계좌를 개설하여야 합니다. 이에 따라 당행은 업비트 고객을 통한 간접적인 모객이 가능하며, 추가로 고객이 당행에 개설한 실명확인계좌와 업비트 계좌간 원화 입출금이 발생할 경우 건당 일정한 금액의 수수료를 수취하고 있습니다. 한편, 가상자산이용자보호법에 따라 당행은 업비트 고객의 가상자산 매매에 두나무의 예치금을 예탁받아 국공채, 환매조건부채권(RP), 단기금융집합투자기구(MMF) 등 고유동성 자산으로 운용하여 예치금 이용료율을 지급하고 있습니다. 당행은 증권회사, 저축은행, 여신전문금융회사 등 다양한 파트서와 제휴하여 플랫폼 서비스를 제공하고 있으나, 특히 2020년 6월 두나무㈜와의 제휴를 통해 급속하게 고객 기반을 확장할 수 있었습니다. 실제로, 2021년 12월말 기준 당행의 전체 수신(예수부채) 11조 3,175억원 중 52.9%에 해당하는 5조 9,869억원이 두나무 가상자산 예금에 해당하였으며, 이후 일반 수신잔액이 증가하며 2024년 6월말 기준 두나무 가상자산 예금은 3조 6,816억원으로, 전체 수신잔액 21조 8,530억원의 16.8%에 해당합니다.당행은 두나무㈜를 포함한 핵심적인 전략적 파트너사와 지속적인 제휴 관계를 유지하기 위해 당행과 파트너사 양 당사자 모두 이익이 될 수 있도록 파트너사에 다양한 가치를 제공하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 파트너사를 확보하기 위한 경쟁이 심화될 경우 당행의 입지가 축소될 수 있으며, 특히 두나무㈜의 경우 당행 외 타 금융기관과 추가로 제휴를 하거나,
계약기간이 만료되는 2025년 10월 이후 당행과의 제휴를 종료하고 타 금융기관과 제휴할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 핵심적인 전략적 파트너사와의 제휴 연장에 실패할 경우, 당행의 플랫폼 경쟁력이 약화될 수 있으며 두나무 가상자산 예금의 일부 또는 전체가 인출되어 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.가상자산시장에 대한 일반 대중의 관심도 및 신뢰도가 하락하거나 정부 및 금융감독당국의 가상자산시장 및 가상자산사업자 관련 규제가 강화될 경우에도 두나무㈜와의 제휴에 따른 당행 플랫폼 내 고객 활성화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 가상자산시장은 최근 3년간 높은 변동성을 보였으며 2021년 4분기 이후 대표적인 가상자산인 비트코인의 가격이 급격히 하락함에 따라 2021년 4분기 6.0조원 수준이었던 가상자산 예금은 2022년 4분기 2.9조원까지 감소한 바 있습니다. 가상자산에 대한 관심도가 하락함에 따라 당행의 실명인증계좌와 업비트 계좌가 입출금 건수 또한 감소하였으며, 이에 따라 2021년 295억원 수준이었던 두나무 펌뱅킹 수수료 수익은 2022년 139억원으로 감소한 바 있습니다. 2024년 반기말 기준 가상자산 예금 잔액은 3조 6,816억원, 두나무 펌뱅킹 수수료 수익은 87억원입니다.

[최근 3년 비트코인 가격 및 당행 가상자산사업자(VASP) 예금 잔액 추이]

(단위: 억원, %)

비트코인 가격과 vasp 수신잔액 추이.jpg
비트코인 가격과 vasp 수신잔액 추이

구분
'21.03
'21.06
'21.09
'21.12
'22.03
'22.06
'22.09

VASP 수신잔액
47,078
60,455
67,870
59,869
55,372
47,281
42,702

변동률(Q-Q)
368.0%
28.4%
12.3%
△11.8%
△7.5%
△14.6%
△9.7%

구분
'22.12
'23.03
'23.06
'23.09
'23.12
'24.03
'24.06

VASP 수신잔액
29,177
36,295
33,279
30,074
39,714
64,171
36,816

변동률(Q-Q)
△31.7%
24.4%
△8.3%
△9.6%
32.1%
61.6%
△42.6%

한편, 당행은 케이티(KT) 기업집단의 계열사로서, 당행의 최대주주인 비씨카드㈜ 및 그 최대주주인 ㈜케이티와 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 컴퓨팅, 고객 마케팅 등다양한 기술 분야에서 협력하고 있습니다. 이러한 KT그룹 계열 전략적 파트너사와의 제휴를 통해 당행은 IT 인프라 확충 및 비금융정보 데이터를 통한 CSS 개발 등 다양한 분야에서 시너지 효과를 창출하고 있습니다. 다만, 이러한 KT그룹 계열 파트너사의 개별 사업과 관련하여 발생한 요인으로 인해 파트너사의 평판이 손상을 입을 경우, 전략적 제휴 관계에 있는 당행의 평판 또한 손상될 가능성이 있으며, 이는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

거. 파트너사의 시장 평판에 따른 위험당행은 은행업을 영위하고 있으며, 고객과의 거래 및 파트너사와의 제휴 관계를 유지하는데 있어 은행으로서의 평판이 매우 중요한 역할을 수행하고 있습니다. 당행의 평판은 서비스 만족도, 브랜드 신뢰도, 개인정보 등 고객 관련 데이터의 관리정책, 경영, 기업문화, 재무상태 등 다양한 주관적 요소에 의하여 영향을 받을 수 있습니다. 특히,
당행의 평판은 당행의 통제 범위를 벗어난 제3자 및 당행 파트너사에 의해서도 손상될 수 있습니다. 이는 당행의 고객 및 파트너사 확보에 부정적으로 작용하여 당행의 사업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 은행업을 영위하고 있으며, 고객과의 거래 및 파트너사와의 제휴 관계를 유지하는데 있어 은행으로서의 평판이 매우 중요한 역할을 수행하고 있습니다. 그리고 이러한 당행의 평판은 당행의 서비스 만족도, 브랜드 신뢰도, 개인정보 등 고객 관련 데이터의 관리정책, 경영, 기업문화, 재무상태 및 기타 예상치 못한 사건과 주관적인 요소들에 의하여 영향을 받을 수 있습니다. 상기 요소와 관련하여 부정적인 사건이 발생할 경우, 이는 당행의 평판을 손상시켜 당행의 모객, 고객 유지, 새로운 파트너사 제휴 및 기존 파트너사와의 제휴관계 유지 등에 어려움을 야기할 수 있습니다.특히, 당행의 브랜드 이미지 및 평판은 당행의 통제 범위를 벗어난 제3자 및 당행 파트너사에 의해서도 손상될 수 있습니다. 그 예로, 당행의 최대주주인 비씨카드㈜ 및 당행이 속한 케이티 기업집단의 동일인인 ㈜케이티와 관련하여 부정적인 논란이 발생할 경우 또는 당행의 핵심 파트너사인 두나무㈜와 관련한 부정적인 여론이 발생할 경우에도 당행의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 인터넷전문은행과 핀테크 사업 자체에 대한 여론 및 당행과 두나무㈜의 제휴 관계에 따른 가상자산산업 및 그 시장에 대한 전반적인 인식 또한 당행의 평판에 영향을 미칠 수 있습니다.당행은 이러한 시장 평판 리스크에 대응하고자 금융업에 대한 전문성과 경영역량을 가진 이사회를 운영하여
한국ESG기준원이 공표한 2023년 금융회사 지배구조 평가에서 'A'등급을 받아 5년 연속 지배구조 평가에서 A등급을 획득하였으며, 이는 인터넷전문은행 중 가장 높은 등급에 해당합니다.
한국ESG기준원은 스튜어드십 코드 및 기업지배구조 관련 모범규준을 제ㆍ개정하고 이를 활성화하기 위한 ESG평가, 의안분석서비스, 정책연구 등을 제공하기 위해 2002년 6월 설립된 비영리사단법인입니다. 2009년 9월 한국거래소와 사회책임투자(SGI) 지수 개발하였으며, 2011년 7월 ESG통합등급을 공표하는 등 ESG 평가체계를 정립해 나가고 있습니다. 지난 2022년 7월에는 한국거래소와 코스닥 지배구조 평가 확대를 위한 업무협약(MOU)체결한 바 있습니다.
한편, 당행은 'make money'라는 슬로건과 함께 '혁신 투자 Hub'은행으로 자리잡기 위한 경영전략을 통해 두나무㈜와의 제휴 뿐만 아니라 주요 증권사, 보험사 및 신용카드사 등과의 제휴 관계를 확장하여 차별화된 플랫폼을 갖춘 인터넷전문은행으로서 자리잡고자 노력한 결과, 한국기업평판연구소에서 발표한 2024년 7월 브랜드평판지수에서 인터넷 전문은행 중 1위를 기록하였습니다.다만, 이러한 당행의 평판 리스크 관리 노력에도 불구하고, 당행의 통제 범위를 벗어난 제3자 및 파트너사에 따른 시장 평판 위험을 완전히 배제할 수 없으며 이는 당행의 고객 및 파트너사 확보에 부정적으로 작용하여 당행의 사업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

너. 매출처 편중 관련 위험당행 사업부문은 이자 부문과 수수료 부문으로 구분할 수 있습니다. 이자수익의 경우, 대부분이 가계로부터 발생하기 때문에 특정 매출처에 대한 의존도가 높다고 보기 어렵습니다. 한편, 수수료수익의 경우 펌뱅킹, 체크카드 관련 수수료가 전체 수수료수익의 중요한 부분을 차지하고 있으며, 2024년 반기 기준 전체 수수료수익의 36.0%가 두나무로부터 발생하고 있습니다. 다만,
당행의 전체 영업수익에서 두나무 펌뱅킹 수수료수익이 차지하는비중은 2024년 반기 기준 1.5%로 매우 미미한 수준입니다. 당행은 고객기반을 지속적으로 확장하기 위한 전략을 채택하고 있으며 이에 따른 여신 고객의 증가로 이자수익 또한 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이러한 고객기반 확대 전략으로 인해 두나무라는 특정 매출처에 대한 비중은 지속적으로 낮은 수준을 유지될 것으로 예상됩니다. 다만, 이러한 당행의 전략에도 불구하고,
시장금리 하락 등에 따른 이자수익의 감소하거나, 가상자산시장에 대한 선호도 증가 또는 가상자산의 가격변동성 확대 등으로 인해 업비트 입출금 건수가 증가할 경우 두나무 등 특정 매출처의 비중이 증가할 수 있습니다. 이러한 상황에서
주요 매출처에서 수수료 인하의 요구 혹은 제휴관계의 중단 요청 등이 발생할 경우 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행 사업부문은 이자 부문과 수수료 부문으로 구분할 수 있으며, 인터넷전문은행업을 영위하는 당행의 특성상 영업수익의 대부분이 가계대출 및 개인사업자 대출로부터 발생하는 이자수익으로 구성되어 있습니다. 2023년 기준 당행의 영업수익 9,465억원 중 이자수익은 8,741억원으로 약 92.4% 수준이며, 2024년 반기 기준 당행의 영업수익 5,696억원 중 이자수익은 5,077억원으로 약 89.1% 수준입니다. 최근 3년 및 당해 사업연도 반기 기준 당행의 영업수익 비중은 다음과 같습니다.

[최근 3년 및 당해 사업연도 영업수익 현황]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

이자수익
507,666
89.12%
874,141
92.35%
521,928
93.51%
237,662
82.59%

수수료수익
24,218
4.25%
35,447
3.74%
32,014
5.74%
44,487
15.46%

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
32,902
5.78%
31,580
3.34%
3,406
0.61%
-
0.00%

기타영업수익
4,853
0.85%
5,380
0.57%
819
0.15%
5,607
1.95%

영업수익
569,639
100.00%
946,548
100.00%
558,167
100.00%
287,756
100.00%

주)
영업수익은 이자수익, 수수료수익, 당기손익-공정가치측정 금융자산관련이익, 기타영업수익으로 구성되어 있습니다.

당행의 경우 2023년 기준 여신 잔액 13조 8,371억원 중 약 92.95%에 해당하는 12조 8,620억원, 2024년 반기 기준 여신 잔액 15조 6,747억원 중 약 93.35%에 해당하는 14조 6,332억원이 가계 여신에 해당하며, 개인사업자를 포함한 기업 여신의 비중이 매우 낮아 이자수익의 대부분이 가계로부터 발생하기 때문에 특정 매출처에 대한 의존도가 높다고 보기 어렵습니다.

[최근 3년 및 당해 사업연도 여신(상각후원가측정대출채권)잔액 현황]

(단위: 억원, %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

잔액
비중
잔액
비중
잔액
비중
잔액
비중

가계대출
일반
74,758
47.69%
79,408
57.39%
83,836
77.80%
59,218
83.52%

주택(주2)
71,574
45.66%
49,211
35.56%
22,974
21.32%
11,681
16.48%

소계
146,332
93.35%
128,620
92.95%
106,810
99.12%
70,898
100.00%

기업대출
10,416
6.65%
9,751
7.05%
951
0.88%
-
0.00%

여신 잔액
156,747
100.00%
138,371
100.00%
107,761
100.00%
70,898
100.00%

주1)
원화대출금 기준

주2)
주택자금대출 및 전세자금대출

한편, 수수료수익의 경우 펌뱅킹, 체크카드 관련 수수료가 전체 수수료수익의 중요한 부분을 차지하고 있으며, 그 외 조기상환수수료, 증권계좌 개설 수수료 등으로 구성됩니다. 최근 3년 및 당해 사업연도 당행의 수수료 수익 현황은 다음과 같습니다.

[최근 3년 및 당해 사업연도 수수료 수익 현황]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

펌뱅킹
9,723
40.1%
12,446
35.1%
15,249
47.6%
30,647
68.9%

- 두나무
8,717
36.0%
10,819
30.5%
13,921
43.5%
29,527
66.4%

- 기타
1,006
4.2%
1,627
4.6%
1,328
4.1%
1,120
2.5%

체크카드
5,872
24.2%
8,429
23.8%
5,231
16.3%
5,395
12.1%

조기상환수수료
2,372
9.8%
2,211
6.2%
745
2.3%
1,513
3.4%

증권계좌 개설
872
3.6%
1,053
3.0%
509
1.6%
304
0.7%

기타
5,380
22.2%
11,308
31.9%
10,280
32.1%
6,629
14.9%

합계
24,218
100.0%
35,447
100.0%
32,014
100.0%
44,488
100.0%

2023년의 경우 수수료수익 총액 354억원 중 약 35.1%에 해당하는 124억원이 펌뱅킹 수수료에서 발생하였으며, 이 중 가장자산거래소인 업비트를 운영하는 두나무로부터 수취한 펌뱅킹 수수료 수익은 108억원입니다. 두나무 펌뱅킹 수수료는 업비트 고객이 업비트 계좌와 당행 실명인증계좌간 현금입출금 시 두나무로부터 건당 일정액의 수수료를 수취하는 방식으로, 2023년 기준 펌뱅킹 수수료의 86.9%, 전체 수수료수익의 30.5%가 두나무로부터 발생하고 있으며, 2024년 반기 기준 전체 수수료수익의 36.0%가 두나무로부터 발생하고 있습니다.
이러한 두나무 펌뱅킹 수수료는 업비트 계좌와 당행 실명인증계좌간 현금입출금 건수에 비례하여 발생하기 때문에 가상자산시장의 변동에 따른 영향에 노출되어 있습니다. 가상자산시장 선호도가 높았던 2021년 두나무로부터 수취한 펌뱅킹 수수료는 295억원 수준이었으나, 2022년과 2023년 대표적 가상자산인 비트코인의 가격 하락 등으로 펌뱅킹 건수가 감소하자 두나무 펌뱅킹 수수료는 2022년과 2023년 각각 139억원, 108억원 수준으로 감소하였습니다. 2024년 반기는 연초 가상자산가격 상승에 따른 입출금 건수 증가로 87억원을 기록하였습니다. 이와 같은 두나무 펌뱅킹 수수료 수익의 가상자산시장 변동 관련 위험은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 마. 가상자산시장 변동 관련 위험』을 참고하시기 바랍니다.다만, 당행의 이자수익이 최근 3년간 지속적으로 상승함에 따라 전체 영업수익에서 두나무 펌뱅킹 수수료수익이 차지하는 비중은 2021년 10.3%에서 2022년 2.5%, 2023년 1.1%까지 감소하였습니다. 2024년초 가상자산시장 활성화에 따른 입출금 거래건 증가에 따라 펌뱅킹 수수료 수익이 2024년 반기 기준 87억원으로 증가하였음에도 2024년 반기 기준 당행의 전체 영업수익에서 두나무 펌뱅킹 수수료 수익 비중은 1.5%로 매우 미미한 수준입니다.

[최근 3년 및 당해 사업연도 영업수익 대비 두나무 펌뱅킹 수수료 비중 추이]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

영업수익
569,639
946,548
558,167
287,756

두나무 펌뱅킹 수수료
8,717
10,819
13,921
29,527

두나무 펌뱅킹 수수료 비중
1.53%
1.14%
2.49%
10.26%

당행은 고객기반을 지속적으로 확장하기 위한 전략을 채택하고 있으며 이에 따른 여신 고객의 증가로 이자수익 또한 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이러한 고객기반 확대 전략으로 인해 두나무라는 특정 매출처에 대한 비중은 지속적으로 낮은 수준을 유지될 것으로 예상됩니다. 또한, 당행은 수수료부문에서도 '혁신 투자 Hub' 은행으로서 다양한 투자 플랫폼 파트너들의 발견 및 제휴를 통해 고객에게 다양한 상품 및 서비스를 제공하여 수수료수익의 매출처 또한 다변화할 예정입니다. 이러한 당행의 전략에도 불구하고, 시장금리 하락 등에 따른 이자수익의 감소하거나,가상자산시장에 대한 선호도 증가 또는 가상자산의 가격변동성 확대 등으로 인해 업비트 입출금 건수가 증가할 경우 두나무 등 특정 매출처의 비중이 증가할 수 있습니다. 이러한 상황에서 주요 매출처에서 수수료 인하의 요구 혹은 제휴관계의 중단 요청 등이 발생할 경우 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

더. 대출 포트폴리오 건전성 관리 실패의 위험2024년 반기말 당행의 여신 잔액은 15조 6,747억원 수준으로, 이 중 7조 4,758억원, 즉 47.69%가 가계일반대출로 구성되어 있습니다. 대출 포트폴리오 내 가계일반대출의 높은 비중으로 인해
경제 상황이 악화될 경우, 당행 고객의 연체율이 상승하고 당행의 자산건전성이 악화될 수 있습니다. 또한, 당행의 대출 중 상당 부분이 무담보 가계대출로 구성되어 있어
차입자가 채무를 이행하지 못할 경우, 당행은 해당 금액의 전액 또는 일부를 회수하지 못할 수 있습니다.또한, 당행은 2023년 12월 금융위원회가 발표한 「'24~'26년 인터넷전문은행 중ㆍ저신용자 대출 공급계획」에 따라 '24~'26년 중ㆍ저신용자 신용대출대출공급 비중을 '평잔 30% 이상'으로 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당행은 금융 데이터 및 행동 데이터를 포함한 빅데이터와 머신러닝 기술을 활용하여 중ㆍ저신용자 신용대출 관련 리스크 관리를 지속하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
경제 상황이 악화될 경우 중ㆍ저신용자 대출 비중이 높은 당행의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행의 대출 포트폴리오는 담보물이 존재하지 않고 신용리스크가 높은 가계일반대출, 담보물이 존재하는 가계주택대출 및 기업대출로 구성되어 있습니다. 가계주택대출은 아파트 소유자의 기존 주택을 담보로 한 주택담보대출, 신규 아파트 구매를 위한 주택담보대출 및 전세자금 대출 등으로 구성되어 있습니다. 2024년 반기말 당행의 여신 잔액은 15조 6,747억원 수준으로, 이 중 14조 6,332억원, 즉 93.35%가 가계대출로 구성되어 있으며, 특히 전체 여신의 약 47.69%, 가계대출의 51.09%가 가계일반대출로 구성되어 있습니다.

[케이뱅크 여신현황(주1)]

(단위: 억원, %)

구분
2024년반기
2023년
2022년
2021년

잔액
비중
잔액
비중
잔액
비중
잔액
비중

가계대출
일반
74,758
47.69%
79,408
57.39%
83,836
77.80%
59,218
83.52%

주택(주2)
71,574
45.66%
49,211
35.56%
22,974
21.32%
11,681
16.48%

소계
146,332
93.35%
128,620
92.95%
106,810
99.12%
70,898
100.00%

기업대출
10,416
6.65%
9,751
7.05%
951
0.88%
-
0.00%

여신 잔액
156,747
100.00%
138,371
100.00%
107,761
100.00%
70,898
100.00%

주1)
원화대출금 기준

주2)
주택자금대출 및 전세자금대출

대출 포트폴리오 내 가계일반대출의 높은 비중으로 인해 당행은 국내 및 글로벌 경제 상황 변화에 따른 영향에 노출되어 있습니다. 따라서, 경제 상황이 악화될 경우, 연체율이 상승하고 당행의 자산건전성 또한 악화될 수 있습니다. 예를 들어, 실업률 상승, 금리 인상 등이 발생할 경우, 고객의 상환 능력이 부정적인 영향을 받게 되어 잠재적인 채무 불이행 가능성이 높아지며 가계대출 수요 또한 감소할 수 있습니다. 또한, 당행의 대출 중 상당 부분이 무담보 가계대출로 구성되어 있습니다. 무담보 가계대출의상환은 주로 차입자의 현금흐름 및 신용도에 의존하며, 차입자가 채무를 이행하지 못할 경우, 당행은 해당 금액의 전액 또는 일부를 회수하지 못할 수 있습니다.

2023년말 및 2024년 반기 기준 당행의 고정이하여신은 각각 1,191억원, 1,330억 원이며, 이에 따른 고정이하여신비율은 각각 0.86%, 0.85% 수준입니다. 향후 대출 포트폴리오의 자산건전성이 악화될 경우, 당행은 대손충당금 및 상각액을 증가시켜야 하며, 이는 당행의 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[케이뱅크 고정이하여신 현황]

(단위: 억원, %)

구분(주1)
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

총여신(주2)
합계
156,751
138,374
107,763
70,899

기업
10,416
9,751
951
-

가계
146,335
128,622
106,812
70,899

고정이하여신고정이하여신비율
합계
1,330
1,191
1,023
381

0.85
0.86
0.95
0.54

기업
60
26
3
-

0.57
0.27
0.29
-

가계
1,270
1,164
1,021
381

0.87
0.91
0.96
0.54

주1)
K-IFRS 재무제표 기준

주2)

『은행업감독업무시행세칙』 <별표12>의 무수익여신 산정대상여신기준

<별표12> [무수익여신 산정기준]

대상
산정기준

연체여신
원리금이 3월 이상 연체된 채권으로 이자미계상여신을 제외한 여신

이자미계상여신
부도업체 등에 대한 여신
최종부도업체, 파산ㆍ청산절차 진행중인 업체, 폐업중인 업체, 법정관리ㆍ화의절차 진행중인 업체에 대한 여신으로 채권재조정여신을 제외한 여신

채무상환능력 악화 여신
경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이 현저히 악화되어 채권회수에 심각한 위험이 발생한 것으로 판단되는 거래처(회수의문거래처) 또는 채무상환능력 의 심각한 악화로 회수불능이 확실하여 손실처리가 불가피한 것으로 판단되는 거래처(추정손실거래처)에 대한 여신으로 부도업체 등에 대한 여신 및 채권재조정여신을 제외한 여신

채권재조정 여신

①
채권재조정으로 인하여 실제 수익이 발생하지 않는 여신 (이자를 원가, 유예하거나 면제한 여신)

②
3월 이상 채권재조정 조건에 따른 원리금 상환이 이루어지지 않은 여신

③
원리금의 상환이 유예되거나 금리가 기준금리(prime rate) 이하로 재조정되었음에도 불구하고 향후 원리금 상환이 불확실한 거래처에 대한 여신(회수의문 및 추정손실거래처에 대한여신)

이에 따라 당행은 가계일반대출 대비 부실률이 낮고 담보물이 존재하는 가계주택대출 및 신용보증기금이 보증하는 중소기업 대출을 통해 대출 포트폴리오를 다각화하는 전략을 추진하고 있습니다. 이러한 전략의 시행으로 인해 2021년 전체 여신 잔액의 약 83.52%를 차지하였던 가계일반대출의 비중은 2024년 반기 기준 전체 여신 잔액의 47.69%까지 감소한 상황입니다. 다만, 이러한 당행의 대출 포트폴리오 다각화 전략은 인터넷전문은행의 주택담보대출 관련 규제 등 금융감독당국의 정책 등에 따라 제한될 수 있으며, 국내 부동산 경기 등 시장상황의 변동에 따른 주택담보대출 수요 감소, 전반적인 경기 침체에 따른 중소기업 대출 수요 감소 등에 따라서도 당행이 사업전략을 이행하는데 있어 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

또한, 2021년 5월 금융위원회가 발표한 「인터넷전문은행 중ㆍ저신용자 대출 확대계획」에 따라 인터넷전문은행인 당행은 중ㆍ저신용자에 대상 신용대출 비중을 2023년말까지 32%로 확대하기 위하여 2022년부터 중ㆍ저신용자 대상 신용대출을 적극적으로 확대하고 있으며, 이후 2023년 12월 금융위원회가 발표한 「'24~'26년 인터넷전문은행 중ㆍ저신용자 대출 공급계획」에 따라 '24~'26년 중ㆍ저신용자 신용대출대출공급 비중을 '평잔 30% 이상'으로 유지하기위해 노력하고 있습니다. 2023년말 및 2024년 반기 기준 당행의 중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중은 각각 29.1% 및 33.3% 수준입니다.

[케이뱅크 중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중 현황]

(단위: %)

2024년 2분기
2024년 1분기
2023년 12월말
2023년 9월말
2023년 6월말
2023년 3월말

33.3
33.2
29.1
26.5
24.0
23.9

주1)
중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중(%) = 중ㆍ저신용자 대상 신용대출 ÷ 가계 신용대출 X 100

주2)

2024년 이후 공시기준 변경 내용

공시연도
2023년 이전
2024년 이후

대출액 산정 방식
기말 잔액
평균 잔액

중저신용자 대상 신용대출
- KCB 기준 신용평점 하위 50%차주에 대한 신용대출
- KCB 기준 신용평점 하위 50% 차주에 대한 신용대출- 개인사업자 신용대출- 서민금융대출 중 보증한도 초과 대출 잔액

당행은 금융 데이터 및 행동 데이터를 포함한 빅데이터와 머신러닝 기술을 활용하여 중ㆍ저신용자 및 금융이력 미보유자(Thin Filer, 씬파일러) 고객의 신용도를 분석하는 등 중ㆍ저신용자 신용대출 관련 리스크 관리를 지속하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 경제 상황이 악화될 경우 중ㆍ저신용자 대출 비중이 높은 당행의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

러. 담보가치 하락에 따른 대출자산 부실 위험2024년 반기 기준 당행의 가계 주택담보대출은 총 7조 1,574억원으로, 당행의 전체 대출 중 45.66%를 차지합니다. 당행의 기존 주택 담보 및 신규 아파트 구입을 위한 주택담보대출은 차입자에 대해 LTV(담보인정비율), DTI(총부채상환비율) 및 DSR(총부채원리금상환비율) 등 규제범위 내에서 대출한도를 차등 적용하고 있으며, LTV란 담보가치에 대한 대출취급가능의 비율을 의미합니다. 당행은 정기적으로 담보가치에 대한 재평가를 수행하고 있으나,
국내 부동산 시장의 급격한 변동이 발생할 경우, 대출을 담보하는 주택의 담보가치의 하락을 초래할 수 있습니다. 담보가치가 하락할 경우 이는 당행의 자산건전성 악화를 초래하여 추가적인 대손충당금 적립할 수 있으며 이는 당행의 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행의 가계 주택담보대출은 일반적으로 차입자의 주택 또는 보증(한국주택금융공사 등 준정부기관 제공)을 담보로 합니다. 2024년 반기 기준 당행의 가계 주택담보대출은 총 7조 1,574억 원으로, 당행의 전체 대출 중 45.66%를 차지합니다. 당행의 기존 주택 담보 및 신규 아파트 구입을 위한 주택담보대출은 차입자에 대해 LTV(담보인정비율, Loan to Value Ratio), DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 및 DSR(총부채원리금상환비율, Debt Service Ratio) 등 규제범위 내에서 대출한도를 차등 적용하고 있습니다. 이 중 LTV(담보인정비율)이란 주택담보대출 취급시 담보가치에 대한 대출취급가능금액의 비율을 의미하며, 「은행업감독규정」[별표6] 주택 관련 담보대출 등에 대한 리스크관리기준에 의거하여 신규 주택담보대출 취급 시 담보가치의 최대 70%(규제지역의 경우 50%), 일부 생애최초주택구매자에 한하여 담보가치의 최대 80%까지 대출을 제공할 수 있습니다.당행은 정기적으로 담보가치에 대한 재평가를 수행하고 있으나, 국내 부동산 시장의 급격한 변동이 발생할 경우, 대출을 담보하는 주택의 담보가치의 하락을 초래할 수 있습니다. 담보가치가 하락할 경우 당행이 제공한 주택담보대출에 대한 회수불가능 금액을 충당하기에 충분하지 않을 수 있으며 이는 당행의 자산건전성 악화를 초래하여 추가적인 대손충당금 적립할 수 있으며 이는 당행의 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

머. 추가 자본확충 관련 위험2024년 반기 기준 당행은 보통주자본비율 12.7%, 기본자본비율 12.7%, 총자본비율 13.9%로 금융위원회가 요구하는 바젤 III에 따른 자본적정성 비율 규제를 모두 충족하고 있습니다. 그러나 당행의 자본 기반과 자본적정성 비율은 당행의 영업 성과나 재무 상태가 어떤 이유로 악화되거나, 적절한 저위험 자산에 자금을 투입하지 못할 경우 악화될 수 있습니다. 또한 현재 당행은 규제상 요구되는 최소 자본적정성 비율보다 높은 수준을 유지하고 있지만, 정부가 향후 더 높은 자본 요구사항을 부과하지 않을 것이라고 장담할 수 없습니다. 이 때
당행이 충분한 추가 자본을 확보하지 못하여 자본적정성 또는 기타 규제 요구사항을 준수하지 못할 경우, 당행은 금융위원회부터 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받을 수 있으며, 은행업 인가의 정지 또는 취소에 이르는 처벌을 부과받을 수 있습니다.

바젤은행감독위원회(BCBS: Basel Committee on Banking Supervision)은 2008년 금융위기 이후 은행부문에 적용되는 강화된 건전성 규제인 바젤 III를 발표하였으며, 금융위원회는「은행업감독규정」개정 및「은행업감독업무시행세칙」개정을 통해 2013년 12월부터 이를 단계적으로 시행하고 있습니다.

[바젤 III 규제비율 상세]

자본규제

보통주자본비율(4.5% 이상), 기본자본비율(6% 이상), 총자본비율(8% 이상)을 각각 준수

추가자본 요구항목으로 자본보전완충자본(2.5%), 경기대응완충자본(현재 1%), D-SIB 추가자본(지정된 경우 1%) 적립

유동성커버리지비율

단기 유동성리스크 관리 목적

향후 30일간 순현금유출액에 대한 고유동성자산의 비율 100% 이상 유지

순안정자금조달비율

장기 유동성리스크 관리 목적

영업활동에 필요한 자금의 안정적인 자금조달원의 비율 100% 이상 유지

레버리지비율

과도한 레버리지 영업 제한 목적

총 익스포져(위험가중치 없는 단순합계)에 대한 기본자본 비율 3% 이상 유지

인터넷전문은행의 경우, 신규인가 이후 규제 준수를 위한 인프라 구축을 위한 시간 및 비용을 고려하여 설립 이후 3개년간 자본규제 유예를 적용받았습니다. 이에 따라 당행은 2017년 설립 이후 바젤 I를 적용하고, 3년이 경과한 2020년부터 2022년까지 단계적으로 바젤 III를 적용하였으며, 2023년부터는 바젤 III 최종안을 적용하고 있습니다.

[국내 은행 및 은행지주 바젤III 자본규제 현황]

(단위: %)

구분
기본 적립비율
자본보전완충자본(주1)
경기대응완충자본(주2)
적립필요자본

보통주자본비율
4.5
+2.5
+1.0
8.0

기본자본비율
6.0
+2.5
+1.0
9.5

총자본비율
8.0
+2.5
+1.0
11.5

주1)
모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과(은행업감독규정 제26조제4항)

주2)
2024년 5월 1일부터 1% 부과

주3)

D-SIB에 선정된 은행 및 은행지주회사에는 1% D-SIB 추가자본적립 의무 부과

*D-SIB(Domestic Systemically Important Bank) : 「은행법」, 「금융지주회사법」등에 따라 선정하며, 추가자본 적립의무 등 일부 강화된 감독기준의 적용 대상

**2025년 D-SIB 지정 현황: 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행, 농협은행, 신한금융지주, KB금융지주, 하나금융지주, 우리금융지주, 농협금융지주

이에 따라 증권신고서 제출일 현재 당행은 자본보전완충자본 2.5% 및 경기대응완충자본 1.0% 추가 적립규제를 포함하여 보통주자본비율 8.0%, 기본자본비율 9.5%, 총자본비율 11.5% 이상을 유지해야 합니다. 2024년 반기 기준 당행은 보통주자본비율 12.7%, 기본자본비율 12.7%, 총자본비율 13.9%로 금융위원회가 요구하는 바젤 III에 따른 자본적정성 비율 규제를 모두 충족하고 있습니다. 그러나 당행의 자본 기반과 자본적정성 비율은 당행의 영업 성과나 재무 상태가 어떤 이유로 악화되거나, 적절한 저위험 자산에 자금을 투입하지 못할 경우 악화될 수 있습니다.

[케이뱅크 자본적정성 비율 추이]

(단위: %)

구분
2024년반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

보통주자본비율
12.70
12.00
12.74
17.31
17.27
10.09

기본자본비율
12.70
12.00
12.74
17.31
17.27
10.09

총자본비율 (BIS 비율)
13.86
13.18
13.94
18.12
17.90
10.88

또한 현재 당행은 규제상 요구되는 최소 자본적정성 비율보다 높은 수준을 유지하고 있지만, 정부가 향후 더 높은 자본 요구사항을 부과하지 않을 것이라고 장담할 수 없습니다. 증권신고서 제출일 현재 경기대응 완충자본은 1.0%이지만, 총 신용노출 수준이 국내총생산(GDP) 대비 높아질 경우 최대 2.5%까지 증가할 수 있습니다. 또한, 당행이 금융위원회에 의해 "금융체계상 중요한 은행ㆍ은행지주회사"(D-SIB, Domestic Systemically Important Bank)으로 지정될 경우, 1.0%의 추가자본적립 의무가 부과될 수 있습니다. 2024년 및 2025년 D-SIB으로 지정된 은행ㆍ은행지주회사는 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행, 농협은행 등 5개 은행과 신한금융지주, KB금융지주, 하나금융지주, 우리금융지주, 농협금융지주 등 5개 은행지주회사입니다.

상기와 같이 당행의 재무상태 악화 및 자본적정성 비율 규제 강화 시 당행은 향후 자본적정성 및 기타 규제 요구사항을 준수하기 위해 추가 자본을 확보해야 할 수 있습니다. 이 때 당행이 충분한 추가 자본을 확보하지 못하여 자본적정성 또는 기타 규제 요구사항을 준수하지 못할 경우, 당행은 금융위원회부터 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받을 수 있으며, 은행업 인가의 정지 또는 취소에 이르는 처벌을 부과받을 수 있습니다.

버. 유동성 관련 위험당행은 2024년 반기 기준 자금조달 총액 23조 1,685억원 중 약 89.52%에 해당하는 20조 7,414억원을 고객의 예수금으로부터 조달하고 있습니다. 특히, 당행의 경우 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무 주식회사와 제휴하여 업비트 고객의 예치금을 당행 내 VASP(가상자산사업자) 수신으로 예치하고 있습니다. 당행은 이와 같은 은행업 특성에 따른 유동성 관련 리스크와 VASP 제휴에 따른 변동성에 안정적으로 대응하기 위하여 지속적으로 유동성커버리지비율을 관리하고 있습니다.
실제로 최근 3년간 당행의 유동성커버리지비율은 150% 수준을 안정적으로 상회하고 있으며 2024년 반기 기준으로는 178.68% 수준을 유지하는 등 단기간 내 고객의 예금 인출 등에 따른 당행의 유동성 관련 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다.
그럼에도 불구하고, 타 금융기관과의 경쟁, 가상자산 시작의 급격한 변동, 금융당국의 규제 강화 및 당행이 예측하지 못한 거시경제 요인에 의하여
다수의 고객이 당행의 예금을 단기간 내 인출하거나 예금상품을 유지하지 않기로 결정할 경우, 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

당행은 요구불 예금이나 단기 예금을 장기 대출이나 기타 신용공여로 전환하는 은행업을 수행하고 있어 유동성 관련 위험에 노출되어 있습니다. 당행은 2024년 반기 평균잔액 기준 자금조달 총액 23조 1,685억원 중 약 89.52%에 해당하는 20조 7,414억원을 고객의 예수금으로부터 조달하고 있으며, 예수금은 금융당국의 규제, 타행ㆍ타 금융기관 및 핀테크 기업과의 경쟁 및 금리ㆍ실업률ㆍ인플레이션 및 원화가치 하락 등과 같은 거시경제 요인을 포함한 다양한 이유로 변동할 수 있습니다.

최근 3년간 당행의 수신(예수부채)은 2021년 11조 3,175억원에서 2024년 반기 21조 8,530억원까지 지속적으로 증가하였습니다. 다만, 이러한 성장세가 당행의 고객이 해당 예금을 지속적으로 당행에 예치할 것임을 보장하는 것은 아니며, 이에 따라 다수의 고객이 단기간 내 예금을 인출하거나, 예금을 갱신하지 않을 경우 당행의 유동성과 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 당행의 경우 2020년 6월 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무 주식회사와 제휴하여 실명확인 입출금계정을 발급하고 있으며, 이에 따라 업비트 고객의 예치금이 당행 내 VASP(가상자산사업자) 예금으로 예치되어 관리되고 있습니다. 「가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률」에 의거하여 당행은 해당 예치금을 대출 자원으로 활용하지 않고 있으며, 국채, 지방채, 금융채 등 동법 시행령에 정하는 방법에 따라 고유동성 자산으로만 운용하고 있습니다. 아울러, 최근 3년간 VASP 수신을 제외한 당행의 일반 고객 수신잔액은 2021년 5.3조원에서 2024년 반기말 기준 18.2조원까지 빠르게 증가하며 2024년 반기말 당행의 수신 잔액에서 VASP 수신의 비중은 약 16.9% 수준에 해당합니다. 따라서, 가상자산 시장의 급격한 시세변동 등으로 인하여 업비트 고객이 예치금을 입출금이 발생하더라도 당행의 유동성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.

[케이뱅크 VASP 수신잔액 및 비중 추이]

(단위: 억원, %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

수신잔액
218,530
190,676
146,054
113,175

- VASP 수신
36,816
39,714
29,177
59,869

- 일반 수신
181,715
150,963
116,877
53,306

VASP 수신 비중

16.85%

20.83%
19.98%
52.90%

한편, 금융위원회는 코로나19 팬데믹에 대응하기 위하여 85%까지 낮춘 은행권 유동성커버리지비율(LCR) 규제를 정상화하며 2024년 7월 규제비율을 97.5%까지 상향하였습니다. 아울러, 2024년 3월에는 VASP 예치금에 대한 유동성커버리지비율 산정 기준을 기존 40%에서 100%로 상향하여 VASP 예치금의 100%가 30일 이내 유출되는 것을 가정하여 유동성커버리지비율 산출하도록 규제를 강화하였습니다. 당행은 이와 같은 은행업 특성에 따른 유동성 관련 리스크와 VASP 제휴에 따른 변동성에 안정적으로 대응하기 위하여 지속적으로 유동성커버리지비율을 관리하고 있습니다. 실제로 최근 3년간 당행의 유동성커버리지비율은 150% 수준을 안정적으로 상회하고 있으며 2024년 반기 기준으로는 178.68% 수준을 유지하는 등 단기간 내 고객의 예금 인출 등에 따른 당행의 유동성 관련 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다.

[케이뱅크 유동성커버리지비율 추이]

(단위: %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

유동성커버리지비율(LCR)
178.68
161.59
221.75
182.59

그럼에도 불구하고, 타 금융기관과의 경쟁, 가상자산 시작의 급격한 변동, 금융당국의 규제 강화 및 당행이 예측하지 못한 거시경제 요인에 의하여 다수의 고객이 당행의 예금을 단기간 내 인출하거나 예금 상품을 유지하지 않기로 결정할 경우, 당행의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

서. 높은 비중의 신규 자산 취급 관련 위험일반적으로 대출은 일정 기간 동안 실행된 후에야 신용 악화나 연체 징후가 나타나기 시작하므로 오래된 대출 포트폴리오의 경우 새로운 대출 포트폴리오에 비해 미래의 상황을 예측하기가 상대적으로 용이합니다.
당행의 대출 포트폴리오의 상당 부분이 비교적 신규 대출로 구성되어 있기 때문에, 미래의 회수 가능성이나 성과를 판단할 수 있는 충분한 기간이 주어지지 않았을 수 있습니다. 당행은 엄격한 신용심사 기준과 신용평가 절차를 유지하고 있음에도 불구하고,
신규 대출의 건전성을 판단하는 데 있어 오판의 위험을 완전히 상쇄하지 못할 수도 있으며, 이로 인해 대손충당금을 증가시켜야 할 경우 당행의 영업, 재무상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 2017년 4월에 영업을 시작하였으며, 최근 3년간 여신 규모가 빠르게 증가하였습니다. 당행의 여신 잔액은 2021년 7조 898억원, 2022년 10조 7,761억원, 2023년 13조 8,371억 원으로 증가하였으며, 2024년 반기 기준 여신 잔액은 15조 6,747억원 수준입니다. 이로 인해 당행의 대출 포트폴리오의 상당 부분이 비교적 신규 대출로 구성되어 있습니다.

일반적으로 대출은 일정 기간 동안 실행된 후에야 신용 악화나 연체 징후가 나타나기 시작합니다. 따라서, 오래된 대출 포트폴리오의 경우 새로운 대출 포트폴리오에 비해 미래의 상황을 예측하기가 상대적으로 용이합니다. 현재의 연체 및 채무불이행 수준은 미래에 당행의 대출 포트폴리오의 건전성, 순손실, 그리고 고정이하여신 비율을 예측하는 데 있어 신뢰할 만한 기준이 되지 않을 수 있습니다. 당행이 이러한 경험이 제한적이기 때문에, 미래의 회수 가능성이나 성과를 판단할 수 있는 충분한 기간이 주어지지 않았을 수 있습니다.

당행의 대부분의 대출이 단기 대출이며, 엄격한 신용심사 기준과 신용평가 절차를 유지하고 있음에도 불구하고, 신규 대출의 건전성을 판단하는 데 있어 오판의 위험을 완전히 상쇄하지 못할 수도 있습니다. 만약 연체와 채무불이행이 증가한다면, 당행은 대손충당금을 증가시켜야 할 수 있으며, 이는 당행의 영업, 재무상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

어. 운영 리스크 관련 위험당행은 보고 및 모니터링 시스템, 조기 경보 시스템 등 표준화된 리스크 관리 시스템을 통해 은행이 안정적인 기반을 바탕으로 중장기 전략을 시행하고 지속적인 성장을 도모할 수 있도록 다양한 리스크 관리 전략과 기법을 사용하고 있습니다. 다만, 당행의 리스크 관리 전략 및 기법이 대부분 과거 시장 경험을 바탕으로 하고 있으므로 당행이 예상하지 못한 수준의 시장 스트레스 상황에서는 당행의 리스크 전략 및 기법의 효과성이 제한될 수 있습니다. 또한 당행은 금융사기 방지 및 자금세탁 업무에 AI 기술을 도입하여금융사기를 예방하고 있으나 금융사기의 발생 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다. 만약
당행의 리스크 관리 및 금융사기 감지 프레임워크가 당행의 운영 리스크를 효과적으로 식별하거나 완화하지 못한다면, 예상치 못한 손실을 겪을 수 있으며, 당행의 비즈니스에 중대한 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.

당행은 보고 및 모니터링 시스템, 조기 경보 시스템 등 표준화된 리스크 관리 시스템을 통해 은행이 안정적인 기반을 바탕으로 중장기 전략을 시행하고 지속적인 성장을 도모할 수 있도록 다양한 리스크 관리 전략과 기법을 사용하고 있습니다. 그러나 당행의 이러한 리스크 관리 전략 및 기법에도 불구하고, 당행의 리스크 관리 전략 및 기법이 대부분 과거 시장 경험을 바탕으로 하고 있으므로 당행이 예상하지 못한 수준의 시장 스트레스 상황에서는 당행의 리스크 전략 및 기법의 효과성이 제한될 수 있습니다. 또한, 시장 내 유동성이 부족한 환경에서 당행을 포함한 타 금융기관이 유사한 리스크 전략 및 기법을 사용하게 될 경우, 당행의 리스크 포지션을 추가로 감소하는데 한계가 있을 수 있습니다. 이러한 내부통제관리 외에도, 당행은 금융감독당국으로부터 당행의 운영 전반에 대한 정기검사 및 필요에 따라 필요에 따라 리스크 관리, 내부 통제, 신용 모니터링 및 유동성 등 특정 운영 측면에 대해 수시검사를 받습니다. 이러한 검사 과정에서 관련 법규 및 금융감독당국의 가이드라인을 준수하지 않은 부분이 발견될 경우 금융감독당국으로부터 주의 및 경고 조치를 받을 수 있습니다. 최근 3년간 당행이 금융감독당국으로부터 받은 제재현황은 다음과 같습니다.

[케이뱅크 최근 3개년 금융감독당국 제
재현황]

(단위 : 만원)

- 기관 제재현황

일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과징금부과
21,300
대주주에 대한 신용공여 금지의무 위반(인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법 제8조 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
520
채무불이행정보 등록업무 불철저(채권의 공정한 추심에 관한 법률 제8조 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
4,800
재산상 이익제공 관련 불건전 영업행위 금지 위반(은행법 제34조의2 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
3,120
금융거래ㆍ전자금융거래 약관 제정ㆍ변경시 보고 및 통지의무 등 위반(은행법 제52조 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
12,000
준법감시인의 금융상품 광고 사전심의 미흡(舊은행법 제52조의3 등)

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
1,200
대출상품 공시 관련 필수공시내용 누락(은행법 제52조의2 등)

2023-11-06
금융정보분석원
케이뱅크
과태료부과
4,320
고객 확인의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의 2 등)

2024-05-20
금융위원회
케이뱅크
과태료부과
3,000
금융사고 공시의무 위반 및 겸영업무 신고의무 위반(은행법 제34조의3 및 은행법 제28조 등)

- 임직원 제재현황

일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자(직위)
전ㆍ현직구분
근속연수
처벌 또는 조치 내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령

2021-08-31
금융감독원
준법감시인
전직
4년
퇴직자 위법사실 통지(주의상당)
-
고액 현금거래 보고 의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 등)

2023-01-12
금융감독원
준법감시인
퇴직
3년2개월
주의
-
고객확인의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및이용 등에 관한 법률 제5조의2 등)

또한 당행은 계좌 사기, 신원 도용, 자금세탁 등 범죄행위에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 당행은 금융사기 방지 및 자금세탁 업무에 인공지능(AI) 기술을 도입하여 얼굴인식기반 신분증 사기탐지를 통해 사기 의심자가 타인의 신분증으로 본인 얼굴을 사칭하는 케이스를 다수 탐지한 바 있으며, 머신러닝(Machine Learning) 기술을 기반으로 자금세탁 의심거래 위험도를 자동 분류하여 금융당국에 STR(Suspicious Transaction Report, 의심거래보고제도) 보고업무를 효율화하고 있습니다. 당행의 이러한 금융사기 방지 노력에도 불구하고 당행은 금융사기의 발생 가능성을 완전히 배제할 수 없으며실제로 당행은 2022년 1월(사고금액 15억원)과 2023년 2월(사고금액 11억원) 각각 발생한 대출 2건에서 당행 내 사기대출 방지 프로세스에 따른 의심거래를 확인하여 현장 조사를 통해 사기 사실을 확인하고 이를 금융감독당국에 신고한 바 있습니다.

당행은 리스크 관리 및 금융사기 감지 등 운영 리스크 관리에 상당한 자원을 지속적으로 투입하고 있습니다. 그러나 이러한 운영 리스크 관리 전략 및 기법에도 불구하고 리스크 현실화 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 현재 또는 미래의 리스크를 적절하게 예상, 식별하거나 완화하는데 실패할 수도 있습니다. 만약 당행의 리스크 관리 및 금융사기 감지 프레임워크가 당행의 운영 리스크를 효과적으로 식별하거나 완화하지 못한다면, 예상치 못한 손실을 겪을 수 있으며, 당행의 비즈니스에 중대한 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.

저. 모바일 소프트웨어의 기술적 결함으로 인한 위험당행은 인터넷전문은행으로서, 모바일 앱을 통해 제품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 당행의 모바일 앱을 구성하는 소프트웨어 구조, 시스템 및 소스 코드는 기술적으로 매우 복잡하며, 발견되지 않은 오류나 호환성 문제가 존재할 수 있습니다.
당행의 모바일 소프트웨어에서 발견되는 모든 오류나 호환성 문제는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 인터넷전문은행으로서, 모바일 앱을 통해 제품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 당행의 모바일 앱을 구성하는 소프트웨어 구조, 시스템 및 소스 코드는 기술적으로 매우 복잡하며, 발견되지 않은 오류나 호환성 문제가 존재할 수 있습니다. 이러한 소프트웨어의 오류는 문제가 발생한 이후에만 발견될 수 있으며, 이 경우 당행의 수익 손실 및 고객의 서비스 접근성 저하로 이어져 당행에 대한 고객의 만족도에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 이러한 모바일 소프트웨어의 오류를 개선하기 위해 새로운 기능 및 서비스를 탑재한 대규모 업데이트를 진행할 경우, 새로운 기능 및 서비스에 대한 사용자의 저항 등 부정적 경험을 야기할 수 있으며 이 또한 당행의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당행의 모바일 소프트웨어에서 발견되는 모든 오류나 호환성 문제는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

처. IT 인프라 결함 관련 위험
당행은 인터넷전문은행으로서, 데이터센터를 비롯한 IT 인프라의 성능, 신뢰성 및 가용성 등이 영업 활동에 영향을 미치고 있습니다. 당행은 백업데이터 센터 및 글라우드 기반 데이터센터의 운영, IT 인프라에 대한 주기적인 디지털 및 물리적 검사 수행, 데이터센터의 예방 유지보수 및 IT 보안 직원에 대한 정기적인 교육을 실시하고 있습니다. 이러한 당행의 IT 인프라 안정화 노력에도 불구하고, 시스템 또는 네트워크 장애, 전력 부족, 하드웨어 오작동, 컴퓨터 바이러스, 당행에 서비스를 제공하는 제3자의 인적 오류 및 지진, 화재, 홍수와 같은 자연재해나 무력 충돌, 테러 공격 등이 발생할 경우
당행의 IT인프라가 손상되거나 운영이 상당기간 중단될 수 있습니다. 이러한 IT 인프라 결함의 발생은 당행의 수입 감소와 더불어 당행의 평판 및 고객, 비즈니스 파트너와의 관계에 상당한 피해를 줄 수 있으며, 추가적인 정부 당국의 규제 조치로 이어져 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 인터넷전문은행으로서, 데이터센터를 비롯한 IT 인프라의 성능, 신뢰성 및 가용성 등이 영업 활동에 영향을 미치고 있습니다. 당행은 서울에 위치한 KT 목동 IDC 센터를 메인 데이터센터로 운영하고 있으며, 분당에 위치한 KT 분당 IDC를 백업 데이터센터로 운영하고 있습니다. 또한 추가적인 데이터 저장을 위해 Microsoft와 Amazon에서 제공하는 클라우드 기반 데이터센터 서비스를 함께 활용하고 있습니다.당행은 이러한 IT 인프라를 통해 메인 데이터센터에서 자연재해 및 재난이 발생하더라도, 백업데이터 센터 및 글라우드 기반 데이터센터의 운영을 통해 데이터를 복원하여 가능한 빠르게 정상적인 영업활동을 재개할 수 있도록 대비하고 있습니다. 또한, 당행 IT 인프라에 대한 주기적인 디지털 및 물리적 검사를 수행하고 데이터센터의 예방 유지보수를 진행하고 있으며, IT 보안 직원에 대한 정기적인 교육 또한 실시하고 있습니다.

이러한 당행의 IT 인프라 안정화를 위한 노력에도 불구하고, 시스템 또는 네트워크 장애, 전력 부족, 하드웨어 오작동, 컴퓨터 바이러스 및 당행에 관련 서비스를 제공하는 제3자의 인적 오류 등으로 인해 당행의 IT 인프라가 손상되어 응답 및 대기시간이증가하거나, 가동이 중단될 수 있습니다. 그 예로, 지난 2022년 11월 당행의 서버 저장장치 중 하나에서 하드웨어 오작동이 발생하여 당행의 재해 복구 시스템에도 영향을 미치면서 당행의 시스템이 약 7.5시간 동안 중단된 적이 있습니다. 이로 인해 일시적으로 당행의 은행 서비스를 이용할 수 없었으며, 이 기간 동안 가상자산거래소인 업비트의 사용자는 당행과 제휴된 실명인증계좌에서 인증을 진행하거나 송금하는 데 어려움을 겪었습니다. 한편, 지진, 화재, 홍수와 같은 자연재해나 무력 충돌, 테러 공격 등이 발생할 경우에도 당행의 시설이 손상되거나 운영이 상당기간 중단될 수 있습니다. 이러한 IT 인프라 결함의 발생은 당행의 수입 감소와 더불어 당행의 평판 및 고객, 비즈니스 파트너와의 관계에 상당한 피해를 줄 수 있으며, 추가적인 정부 당국의 규제 조치로 이어져 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

2. 회사위험

가. 영업수익 성장성 및 수익성 관련 위험당행의 영업수익은 2021년 2,878억원, 2022년 5,582억원, 2023년 9,465억원으로 성장 추세를 이어가고 있으며,
2024년 반기에는 5,696억원의 영업수익을 시현하며 전년 동기 대비 27.22% 성장하였습니다. 특히, 순이자손익은 2021년 전년 대비 326.57% 상승하는 등 급격한 성장세를보였으며, 2022년과 2023년에도 순이자손익은 전년 대비 각각 94.51%, 16.93% 성장세를 보이며 성장세를 유지하고 있습니다.
2024년 반기 순이자손익은 2,642억원으로 전년 동기 대비 26.02% 성장하였습니다. 당행은 인터넷전문은행으로서 비대면 채널 영업방식을 기반으로 한 경쟁우위, 혁신적인 금융상품의 출시 및 개방형 플랫폼을 통한 파트너사 확보 등을 통해 지속적으로 영업수익이 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 다만, 당행이 영위하는 은행업의 특성상 국내 경기 전반 및 금융감독당국의 규제에 따른 영향에 노출되어 있기 때문에
국내 경기 침체로 인한 자금수요의 감소, 유동성의 부족 등에 따라 이자수익 성장이 둔화되거나 감소할 수 있으며 가계대출 관련 규제가 강화될 경우 당행의 영업수익 성장성이 둔화될 수 있습니다. 수익성의 경우, 명목순이자마진이 안정적으로 유지되는 가운데 효율적인 비용관리를 통해 영업이익경비율이 지속적으로 하락하며 당행의 총자산순이익률과 자기자본이익률은 2021년과 2022년 연속으로 개선되었습니다. 다만, 2023년에는 대손충당금 적립으로 인한 당기순이익 감소로 총자산순이익률과 자기자본이익률이 각각 0.07%, 0.69%를 기록하였습니다. 한편,
2024년 반기 당행의 자기자본이익률은 연환산 기준 8.87%까지 개선되었습니다. 다만, 자산건전성 강화를 위한 당행의 CSS 강화 및 선제적, 보수적 대손충당금 설정에도 불구하고
급격한 경기 악화로 인해 당행의 예상 범위 이상으로 연체율이 상승하거나 담보대출의 담보가치가 하락하는 경우 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행의 영업수익은 2021년 2,878억원, 2022년 5,582억원, 2023년 9,465억원으로 성장 추세를 이어가고 있으며, 2024년 반기에는 5,696억원의 영업수익을 시현하며 전년 동기 대비 27.22% 성장하였습니다. 당행의 최근 3사업연도 및 2024년 반기 성장성 지표는 다음과 같습니다.

[당행 최근 3사업연도 및 2024년 반기 성장성 지표]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

영업수익
569,639
946,548
558,167
287,756

영업수익증가율
27.22%
69.58%
93.97%
258.87%

순이자손익
264,245
450,399
385,200
198,033

순이자손익증가율
26.02%
16.93%
94.51%
326.57%

순수수료손익
△252
2,252
3,044
19,609

순수수료손익증가율
적자전환
△26.02%
△84.48%
흑자전환

총자산
24,284,440
21,421,777
16,631,346
13,333,556

총자산증가율
24.21%
28.80%
24.73%
207.85%

주1)
2024년 반기 증가율은 전년 동기 대비 기준

당행은 인터넷전문은행으로서 온라인채널을 활용한 비대면 영업 방식으로 기존 은행산업 대비 원가 우위 요소와 금리경쟁력을 보유하고 있습니다. 아울러, 고객이 직관적으로 서비스에 접근할 수 있도록 고객 친화적인 어플 환경을 구축하고, 차별화된 고객경험과 혜택, 편의 요소를 갖춘 생활통장, 플러스박스 및 챌린지박스 등의 상품과 100% 비대면 신용대출과 주택담보대출 등의 상품을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. 아울러, 당행은 2020년 7월과 2021년 7월 각각 3,966억원, 1조 2,499억원의유상증자를 통해 자본을 확충함에 따라 2019년말 10.88% 수준까지 하락하였던 총자본비율(BIS)을 2021년말 기준 18.12% 수준으로 대폭 개선하였습니다. 자본확충 이후 본격적인 여신 영업활동을 통해 2019년말 1조 4,153억원 수준이었던 여신 잔액은 2021년말 7조 898억원까지 증가하였으며, 2023년말 13조 8,371억원, 2024년 반기 15조 6,747억원까지 증가하였습니다. 여신 잔액이 큰 폭으로 성장함에 따라 당행의 순이자손익은 2021년 전년 대비 326.57% 상승하는 등 급격한 성장세를보였으며, 2022년과 2023년에도 순이자손익은 전년 대비 각각 94.51%, 16.93% 성장세를 보이며 성장세를 유지하고 있습니다. 2024년 반기 기준 순이자손익은 2,642억원으로 전년 동기 대비 26.02% 성장하였습니다.한편, 당행은 '혁신 투자 Hub'은행으로서 다양한 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 당행의 개방형 플랫폼을 바탕으로 한 다양한 투자 상품 및 서비스를 고객에게 제공하고 있습니다. 특히, 2020년 6월 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무와 실명계좌 발급 제휴를 실시하였습니다. 두나무와의 제휴에 따른 펌뱅킹 수수료로 당행은 2021년 순수수료손익 흑자전환을 달성하였습니다. 다만, 2022년 이후 가상자산 시장의 침체로 인하여 업비트 고객의 입출금 거래가 감소하며 당행의 펌뱅킹 수수료 수익은 하락세를 보이고 있습니다. 한편, 당행의 최근 3사업연도 및 2024년 반기 수익성 지표는 다음과 같습니다.

[당행 최근 3사업연도 및 2024년 반기 수익성 지표]

(단위: %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

원화예대금리차(NIS)
2.71
3.11
3.45
2.18

명목순이자마진(NIM)
2.26
2.35
2.51
1.56

영업이익경비율(CIR)
30.24
30.88
37.54
61.33

총자산순이익률(ROA)
0.71
0.07
0.55
0.18

자기자본순이익률(ROE)
8.87
0.69
4.74
2.05

주1)
명목순이자마진(NIM) = (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산

주2)
영업이익경비율(CIR) = 일반관리비 / (순이자손익+순수수료손익+기타영업손익+당기손익-공정가치측정금융자산관련이익)

주3)
2024년 반기 총자산순이익률(ROA) 및 자기자본이익률(ROE)은 연환산 수치입니다.

당행의 원화예대금리차는 기존 0.5%이었던 기준금리가 2021년 8월 0.75%로 인상된 이후 2023년 1월 3.50%까지 지속적으로 상승함에 따라 2021년 2.18%에서 3.45%까지 상승하였습니다. 2023년의 경우 기준금리는 3.50%로 동일하였으나, 담보대출 비중을 확대하는 당행의 포트폴리오 전략에 따른 영향입니다. 담보대출의 경우 신용대출 대비 여신금리가 낮아 담보대출 비중의 증가는 원화예대금리 축소에 영향을 미치게됩니다. 이에 따라 당행의 원화예대금리차는 2023년 3.11%, 2024년 반기 2.71%로 하락하였습니다. 명목순이자마진은 원화예대금리차 마진과 유사한 흐름을 보이고 있으나, 2022년 이후 2% 수준을 안정적으로 유지하고 있습니다.한편, 당행은 2021년 유상증자 이후 본격적인 여수신 영업활동을 재개함에 따라 이자수익 및 비이자수익을 포함한 총영업이익이 크게 증가하여 2021년 영업이익경비율이 61.33%에서 2022년 37.54%까지 하락하였습니다. 이후 총영업이익의 지속 성장으로 당행의 영업이익경비율은 2024년 반기 기준 30.24%까지 하락하였습니다. 명목순이자마진이 안정적으로 유지되는 가운데 효율적인 비용관리를 통해 영업이익경비율이 지속적으로 하락하며 당행의 총자산순이익률과 자기자본이익률은 2021년과 2022년 연속으로 개선되었습니다. 다만, 2023년에는 대손충당금 적립으로 인한 당기순이익 감소로 총자산순이익률과 자기자본이익률이 각각 0.07%, 0.69%를 기록하였습니다. 이는 2023년 중ㆍ저신용자 신용대출 비중 목표치를 달성하기 위하여 2022년 이후 적극적으로 확대하였던 중ㆍ저신용자 신용대출이 2022년 기준금리 인상으로 차주의 상환능력이 악화되어 연체율이 증가하는 등 부실화되는 추세를 확인함에 따라 선제적으로 대손충당금을 적립한 것에 따른 영향입니다. 한편, 2024년 반기 당행의 자기자본이익률은 연환산 기준 8.87%까지 개선되었습니다. 이는 여수신의 지속적인 성장으로 인한 이자수익과 더불어, 2024년 1분기중 가상자산시장 관심도 상승에 따른 가상자산 예치금 유입규모 확대에 따른 가상자산 예치금 자금운용수익 및 비자이익의 확대에 따른 영향입니다.당행은 향후 새로운 매출 성장동력으로 SOHO(Small Office/Home Office, 개인사업자) 및 SME(Small and Medium-sized Enterprises, 중소기업) 대상 여신을 확대하여 이자수익을 증대하는 전략을 추진할 예정입니다. 당행은 지난 2022년 인터넷전문은행 최초로 개인사업자 보증서 대출을 시작으로 개인사업자 신용대출 상품 또한 출시하였으며, 2024년 8월 인터넷전문은행 최초로 개인사업자 대상 아파트담보대출을 출시하는 등 개인사업자 대상 상품 라인업을 구축한 바 있습니다. 이를 통해 기존에 안정적으로 성장하는 가계여신과 더불어 SOHO/SME 여신 확대를 통해 현재와 같은 성장성을 지속적으로 유지할 수 있을 것으로 예상합니다. 한편, 당행은 수익성을 동반하는 성장을 위하여 자산 건전성을 강화하는 전략을 추진할 예정이며, 이를 위하여 여신 포트폴리오 개선 및 CSS(Credit Scoring System, 신용평가시스템) 고도화 등을 추진하고 있습니다. 특히, 2024년 1분기에는 중저신용자에 대한 적극적인 포용금융을 유지하면서도 선별적인 리스크 관리를 위해 고객의 직업 및 소득정보에 따라 세분화하는 AS(Application Score, 신청평점)모형과 머신러닝(Machine Learning) 방법론을 활용하여 고객의 신용도를 추가로 세분화하는 BS(Behavior Score, 행동평점(모형을 결합하여 고객의 리스크 수준에 따른 맞춤형 전략설계가 가능하도록 CSS를 업그레이드 하였습니다. 아울러, 특히, 2023년 이전까지 당행은 과거 대손충당금 산정 시 시장 평균 데이터를 활용하였으나, 2023년 12월 대손충당금 산출을 위한 시스템의 업데이트를 실시하여 당행의 실제 연체 및 부도율을 데이터를 적용하고 기타 데이터에 대한 최신화 및 보수적인 적용에 따라 수익성에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이와 같이 당행은 인터넷전문은행으로서 비대면 채널 영업방식을 기반으로 한 경쟁우위, 혁신적인 금융상품의 출시 및 개방형 플랫폼을 통한 파트너사 확보 등을 통해 지속적으로 영업수익이 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 다만, 당행이 영위하는 은행업의 특성상 국내 경기 전반 및 금융감독당국의 규제에 따른 영향에 노출되어 있기 때문에 국내 경기 침체로 인한 자금수요의 감소, 유동성의 부족 등에 따라 이자수익성장이 둔화되거나 감소할 수 있으며 가계대출 관련 규제가 강화될 경우 당행의 영업수익 성장성이 둔화될 수 있습니다.
아울러, SME 대출 확대를 추진하는 과정에서 관련 비용의 증가가 수반될 수 있습니다.
또한 파트너사와 관련한 전방산업의 환경이 당행에게 비우호적으로 변화할 경우에도 당행의 수수료수익의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 「가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률」이 2024년 7월 19일 시행됨에 따라 당행은 가상자산 예치금을 운용하고 그 수익을 가상자산사업자에게 지급하여야 하므로 이는 당행의 이자수익 및 비이자수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 자세한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 바. 가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률 관련 위험』부분을 참조하시기 바랍니다.또한, 자산건전성 강화를 위한 당행의 CSS 강화 및 선제적, 보수적 대손충당금 설정에도 불구하고 급격한 경기 악화로 인해 당행의 예상 범위 이상으로 연체율이 상승하거나 담보대출의 담보가치가 하락하는 경우 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 충당금 적립 관련 위험당행은 당행의 대출 포트폴리오에 적합하다고 판단되는 대손충당금 산출 방식과 대손충당금의 적립 규모를 유지하고 있으며, 이러한 대손충당금 산출방식 및 대손충당금 적립 규모에 대하여 주기적으로 금융감독원의 검토를 받고 있습니다. 당행은 대내외 불확실성을 대응하기 위하여 선제적인 충당금 전략을 통해 적정 수준의 대손충당금을 적립하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 그
변동성이 심해지는 경우 추가적인 대손충당금 적립 가능성이 있으며 금융당국이 추가적인
대손충당금
적립 요구할 수 있습니다. 이러한 경우, 대손충당금의 증액이 발생할 수 있으며, 이는 당행의 재무 상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 당행의 대출 포트폴리오에 적합하다고 판단되는 대손충당금 산출 방식과 대손충당금의 적립 규모를 유지하고 있으며, 이러한 대손충당금 산출방식 및 대손충당금 적립 규모에 대하여 주기적으로 금융감독원의 검토를 받고 있습니다.당행의 대손충당금 산출 방식은 대출자산의 연체 현황에 따른 자산건전성을 분류, 리스크요소(Risk Factor)에 따른 단계(Stage) 분류, 각 Stage별 기대신용손실 측정의 3단계 프로세스를 걸쳐 대손충당금을 산출하고 있으며, 이를 도식화하면 다음과 같습니다.

[케이뱅크 대손충당금 산출 Framework]

아. 대손충당금.jpg
케이뱅크 대손충당금 산출 Framework

주1)
대손충당금 = 부도시 익스포져 (EAD) X 부도율 (PD) X 부도시 손실률(LGD)

주2)
부도시 익스포져(EAD) = 대출잔액 + 미수이자 + 여신성가지급금 + 미사용한도잔액 X 신용환산율

최근 3개년 당행의 대출채권(상각후원가측정대출채권) 관련 대손충당금은 2021년 782억원에서 2022년 1,892억원, 2023년 2,976억원으로 지속적으로 증가하고 있으며, 2024년 반기 기준 당행의 대손충당금은 3,178억원 수준입니다. 이러한 대손충당금의 증가는 주로 국내의 금리 상승 및 경기 둔화로 인해 차주의 채무불이행 가능성이 높아짐에 따라 대출 포트폴리오의 자산건전성 악화로 인한 대출 손실의 잠재적 증가를 선제적으로 반영한 당행의 충당금 전략에 따른 것입니다.

[케이뱅크 대손충당금 총계 및 적립률 현황]

(단위 : 억원, %)

구분(주1)
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

총여신(주2)
합계
156,751
138,374
107,763
70,899

기업
10,416
9,751
951
-

가계
146,335
128,622
106,812
70,899

고정이하여신고정이하여신비율
합계
1,330
1,191
1,023
381

0.85
0.86
0.95
0.54

기업
60
26
3
-

0.57
0.27
0.29
-

가계
1,270
1,164
1,021
381

0.87
0.91
0.96
0.54

무수익여신무수익여신비율
합계
2,027
1,881
1,096
407

1.29
1.36
1.02
0.57

기업
82
78
0
-

0.79
0.80
0.03
-

가계
1,944
1,802
1,096
407

1.33
1.40
1.03
0.57

대손충당금적립률(A/B)
239.19
250.07
185.05
205.67

무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A)
3,181
2,978
1,894
783

고정이하여신(B)
1,330
1,191
1,023
381

대손충당금의 적정 수준을 결정하는 과정은 본질적으로 높은 주관성을 수반하며, 당행은 현재 및 미래의 신용 위험에 대한 많은 추정을 기존의 정량적 및 정성적 정보를 바탕으로 수행하고 있으나, 이러한 정보는 기간이 경과함에 따라 큰 폭으로 변동될 수 있습니다. 또한, 차주에게 영향을 미치는 경제 여건의 변화, 회계 원칙 및 관련 지침의 개정, 변경된 자본규제의 시행, 기존 대출에 대한 새로운 정성적 또는 정량적 정보, 채무불이행 대출에 대한 추가적인 식별, 대출 포트폴리오의 규모 및 구성의 변화, 경제 전망 가정 등을 고려한 손실 추정 기법의 변경, 기타 통제 가능한 요인 및 통제 불가능한 요인 등은 모두 대손충당금 적립 정책에 영향을 미칠 수 있습니다. 당행은 이러한 대내외 불확실성을 대응하기 위하여 선제적인 충당금 전략을 통해 적정 수준의 대손충당금을 적립하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 그 변동성이 심해지는 경우 추가적인 대손충당금 적립 가능성이 있으며 금융당국이 당행의 대손충담금적립 규모가 적정하지 않은 것으로 판단할 경우 추가적인
대손충당금 적립 및 대출 상각을 요구할 수 있습니다. 이러한 경우, 대손충당금의 증액이 발생할 수 있으며, 이는 당행의 재무 상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험 증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 당행은 당행의
2024년 반기 검토 이후 월별 잠정 영업수익 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다.
아래 기재한 잠정실적은 당행의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은
확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며,당행의 실적 악화에 의한 주가하락 등의 투자위험이 존재함에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다.그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 당행은 당행의 2024년 반기 검토 이후 월별 잠정 영업수익 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 아래 기재한 잠정실적은 당행의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당행의 실적 악화에 의한 주가하락 등의 투자위험이 존재함에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[2024년 반기 검토 이후 월별 잠정 영업손익]

(단위: 백만원)

구분
2023년(감사의견 적정)
2024년 반기(검토)
2024년 7월(감사받지 않음)
2024년 8월(감사받지 않음)

순이자손익
450,399
264,245
38,865
34,757

순수수료손익
2,252
(252)
(320)
36

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
31,580
32,902
5,258
4,286

신용손실에 대한 손상차손
(292,708)
(104,625)
(22,839)
(16,893)

일반관리비
(138,473)
(83,376)
(14,712)
(13,208)

기타영업손익
(36,586)
(22,165)
21,896
(3,350)

영업이익
16,464
86,729
28,149
5,628

주)

2024년 7월 기타영업손익은 대출채권매매손익 268억원이 포함한 수치입니다. 본 매각은 난외 부실채권의 매각건으로 당행이 관리하는 부실채권비율에는 영향을 미치지 않으며, 본건 매각 이후 난외 연체채권 잔액은
8월말 기준
1,943억원입니다.

한편, 증권신고서 제출일 현재 당행이 투자위험요소에 기재한 사항 중 당행의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 사항은 금리 변동, 정부 정책 및 규제, 중ㆍ저신용 대출 관련 감독당국 정책, 대출 포트폴리오 건전성, 가상자산시장 변동, 가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률 시행 등이 존재하며, 이 외에 당행이 인지하고 있는 당행의 유가증권시장 신규상장 전까지 당행의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않습니다. 당행의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 사항의 자세한 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1. 사업위험 및 2. 회사위험』부분을 참고하시기 바랍니다.

라. 사업전략의 성공적 이행 실패로 인한 위험
당행의 향후 사업, 재무상태 및 운영 성과 등은 당행이 수립한 사업 전략이 성공적으로 이행될 수 있는 지 여부에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 당행의 사업 전략이 성공적으로 실행되기 위한 주요 요인 중 일부 요인의 경우 당행이 통제할 수 없는 요인에 해당합니다. 따라서, 당행의 사업 전략의 성공 여부에 대한 불확실성이 존재하며 사업 전략 이행의 실패는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
한편, 향후 당행의 사업 전략 이행은 주요 경영진, 운영 인프라, IT 시스템, 내부 회계 및 재무 보고 시스템, 추가적인 인적자원의 확보 및 개발의 측면에서 당행에 상당한 부담으로 작용할 수 있습니다. 이는 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 자본 및 유동성 확보의 필요성의 증가로 인해 주주에 대한 배당금 포기 및 추가적인 자본 또는 부채 조달을 초래할 수 있습니다.

당행의 향후 사업, 재무상태 및 운영 성과 등은 당행이 수립한 사업 전략이 성공적으로 이행될 수 있는 지 여부에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 당행은 지속적인 IT 역량 강화 및 자산 건전성 강화를 바탕으로 하여 고객 편의 개선, 상품 및 서비스 확대 및 제휴 사업 확장 등을 통해 고객의 일상을 함께할 수 있는 디지털 금융 플랫폼으로 진화할 계획을 가지고 있습니다. 당행은 이를 위하여 다음과 같이 사업 전략 방향의 Keyword를 설정하고 이를 바탕으로 구체적인 전략을 수립하고 있습니다.

Keyword
성장 방향
내용

User BaseExpansion(고객기반 강화)
생활 속의 은행
- 고객 Segment별 니즈 바탕으로 차별화가 가능한 상품 및 서비스를 지속적으로 개발하여 일상에서의 접근성 확대

혁신 투자 Hub
- 다양한 사업자와의 제휴를 통한 신규 투자 서비스 확대 및 이에 대한 고객 편의성 및 접근성 확대

Risk Management
자산 건전성 관리

- 여신 포트폴리오의 지속적인 개선을 통한 End-to-End 리스크 관리

- 자산 건전성 강화를 통해 수익성 확대의 기반 마련

IT Leadership
Tech-Leading은행

- 고객기반 강화 및 자산 건전성 관리를 위한 발판

- 안정적 인프라를 통해 장애 발생 최소화 및 AI, Cloud 등 최신 기술 적용

이러한 당행의 사업 전략이 성공적으로 실행되기 위해서는 정부 및 금융당국의 규제 준수 및 사업 인가, 정부의 우호적인 정책, 고객 선호도 유지, 파트너사와의 성공적인 제휴 관계 지속 그리고 이를 위한 기술 역량 및 인프라 등이 요구되며, 이 중 일부 요인의 경우 당행이 통제할 수 없는 요인에 해당합니다. 따라서, 당행의 사업 전략의 성공 여부에 대한 불확실성이 존재하며 사업 전략 이행의 실패는 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 향후 당행의 사업 전략 이행은 주요 경영진, 운영 인프라, IT 시스템, 내부 회계 및 재무 보고 시스템, 추가적인 인적자원의 확보 및 개발의 측면에서 당행에 상당한 부담으로 작용할 수 있습니다. 이는 당행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 자본 및 유동성 확보의 필요성의 증가로 인해 주주에 대한 배당금 포기 및 추가적인 자본 또는 부채 조달을 초래할 수 있습니다.

마. 가상자산시장 변동 관련 위험
당행은 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라 당행은 업비트에서 펌뱅킹 수수료를 수취하고 있으며, 두나무㈜의 예치금 관리기관으로서, 업비트의 고객이 가상자산을 매매함에 따라 예치받은 금전을 당행의 예수금으로서 관리하고 있습니다. 이러한 당행의 두나무 펌뱅킹 수수료와 업비트 예수금은 가상자산시장의 변동에 따른 영향에 노출되어 있습니다. 특히, 가상자산시장에 대한 선호도 감소 및 가상자산 시세 하락이 발생할 경우, 당행의 두나무 펌뱅킹 수수료가 감소하고 당행의 업비트 수신잔액이 감소할 수 있습니다.

당행은 2024년 6월 30일 일평균 거래량 기준 국내 최대 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무㈜와 제휴하여 실명확인서비스 및 펌뱅킹 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라 당행은 업비트에서 가상자산 거래를 희망하는 고객이 당행의 실명확인계좌와 업비트 계좌간 원화 입출금을 발생시킬 경우 건당 일정한 금액의 수수료(이하 '두나무 펌뱅킹 수수료')를 수취하고 있습니다. 또한, 당행은 가상자산사업자인 두나무㈜의 예치금 관리기관으로서, 업비트의 고객이 가상자산을 매매함에 따라 예치받은 금전을 당행의 예수금으로서 관리하고 있습니다.두나무 펌뱅킹 수수료가 당행의 전체 수수료수익 대비 차지하는 비중은 2023년과 2024년 반기 기준 각각 30.5%, 36.0%으로 상당한 비중을 차지하고 있습니다. 기타 수수료 수익 현황 및 두나무 펌뱅킹 수수료가 당행의 전체 영업수익 등에서 차지하는 비중 등은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1. 사업위험 - 너. 매출처 편중 관련 위험』부분을 참조하시기 바랍니다.

[최근 3년 및 당해 사업연도 수수료 수익 현황]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

펌뱅킹
9,723
40.1%
12,446
35.1%
15,249
47.6%
30,647
68.9%

- 두나무
8,717
36.0%
10,819
30.5%
13,921
43.5%
29,527
66.4%

- 기타
1,006
4.2%
1,627
4.6%
1,328
4.1%
1,120
2.5%

체크카드
5,872
24.2%
8,429
23.8%
5,231
16.3%
5,395
12.1%

조기상환수수료
2,372
9.8%
2,211
6.2%
745
2.3%
1,513
3.4%

증권계좌 개설
872
3.6%
1,053
3.0%
509
1.6%
304
0.7%

기타
5,380
22.2%
11,308
31.9%
10,280
32.1%
6,629
14.9%

합계
24,218
100.0%
35,447
100.0%
32,014
100.0%
44,488
100.0%

이러한 두나무 펌뱅킹 수수료는 업비트의 고객 수 및 고객의 입출금 거래량에 연동되기 때문에 가상자산시장의 변동에 따른 영향에 노출되어 있습니다. 가상자산시장 선호도가 높았던 2021년의 경우, 두나무 펌뱅킹 수수료 수익은 약 295원을 기록하였습니다. 2022년 이후 가상자산시장 변동성 확대 및 대표적인 가상자산인 비트코인의 가격 하락 등으로 펌뱅킹 건수가 감소하자 두나무 펌뱅킹 수수료 또한 2022년 139억원, 2023년 108억원으로 감소하였습니다. 2024년 반기는 연초 가상자산가격 상승에 따른 입출금 건수 증가의 영향으로 87억원을 기록하였습니다. 당행은 가상자산시장 변동에 따른 수수료수익의 변동성을 완화하기 위하여 동행복권, 증권사, 저축은행, 여신전문금융회사 등 다양한 파트너사와의 제휴를 적극적으로 추진하여 '혁신 투자 Hub'로서 고객의 경험을 극대화하고 수수료 수익의 다변화를 추진하고 있습니다. 실제로, 가상자산시장 선호도 하락으로 인해 2023년 두나무 펌뱅킹 수수료는 전년 대비 31억원(△22.3%) 감소하였음에도 체크카드 관련 수수료가 전년 대비 32억원(+61.1%), 증권계좌 개설 수수료가 전년 대비 5억원(+106.9%) 증가하며 전체 수수료 수익은 2022년 대비 34억원(+10.7%) 증가한 354억원을 시현하였습니다. 당행의 수수료 수익에 관한 세부 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1. 사업위험 - 너. 매출처 편중 관련 위험』부분을 참조하시기 바랍니다. 한편, 당행의 전체 수신잔액 중 두나무 제휴에 따른 가상자산사업자 수신(이하 'VASP 수신')이 차지하는 비중은 2023년과 2024년 반기 기준 각각 20.8%, 16.8% 수준입니다. 당행의 전체 수신 및 VASP 수신에 관한 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1. 사업위험 - 서. 유동성 관련 위험』부분을 참조하시기 바랍니다.

[케이뱅크 VASP 수신잔액 및 비중 추이]

(단위: 억원, %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

수신잔액
218,530
190,676
146,054
113,175

- VASP 수신
36,816
39,714
29,177
59,869

- 일반 수신
181,715
150,963
116,877
53,306

VASP 수신 비중

16.85%

20.83%
19.98%
52.90%

VASP 수신잔액은 2021년 5 조 9,869억원, 2022년 2조 9,177억원, 2023년 3조 9,714억원, 2024년 반기 기준 3조 6,816억원으로 상당한 변동폭을 보였습니다. 특히, 2021년 이후 약 5~6조원 수준을 유지하던 VASP 수신잔액은 대표적인 가상자산인 비트코인 가격이 2021년 11월 이후 하락세로 전환됨에 따라 2021년 4분기부터 2022년 4분기까지 5개분기 연속 감소하여 2021년 3분기 6조 7,870억원에서 2022년 4분기 2조 9,177억원까지 하락한 바 있으며, 2023년 1월 이후 비트코인 가격이 안정화됨에 따라 VASP 수신잔액은 3조원 수준으로 안정화되었으며, 비트코인 가격이 급격히 상승한 2024년 1분기에는 VASP 수신잔액이 6조 4.171억원까지 상승하였습니다.

[최근 3년 비트코인 가격 및 VASP 수신잔액 추이]

(단위: 억원, %)

비트코인 가격과 vasp 수신잔액 추이.jpg
비트코인 가격과 vasp 수신잔액 추이

구분
1Q21
2Q21
3Q21
4Q21
1Q22
2Q22
3Q22
4Q22

VASP수신잔액
47,078
60,455
67,870
59,869
55,372
47,281
42,702
29,177

변동률
368.0%
28.4%
12.3%
△11.8%
△7.5%
△14.6%
△9.7%
△31.7%

구분
1Q23
2Q23
3Q23
4Q23
1Q24
2Q24
'24.07

VASP수신잔액
36,295
33,279
30,074
39,714
64,171
36,816
37,331

변동률
24.4%
△8.3%
△9.6%
32.1%
61.6%
△42.6%
-

주1)
VASP 수신잔액은 해당 기간 기말잔액 기준

주2)
변동률은 직전 분기말 잔액 대비 변동 기준

이와 같이 당행의 두나무 펌뱅킹 수수료와 VASP 수신잔액은 가상자산시장의 변동에 따른 영향에 노출되어 있습니다. 특히, 가상자산시장에 대한 선호도 감소 및 가상자산 시세 하락이 발생할 경우, 당행의 두나무 펌뱅킹 수수료가 감소하고 당행의 VASP 수신잔액이 감소할 수 있습니다. 당행은 가상자산변동에 따른 VASP 수신잔액 관련 유동성 리스크를 최소화하기 위하여 당행은 '생활통장', '플러스박스', '챌린지박스' 등 다양한 수신상품을 출시하여 개인수신고를 지속적으로 확대하는 한편, 개인사업자를 위한 수시입출금식 통장인 '사장님 통장'을 출시하여 법인예금을 지속적으로 확대하고 있습니다. 이에 따라 당행의 총 수신잔액 대비 VASP 잔액의 비중은 2021년 52.9%에서 2023년 20.8%, 2024년 반기 16.8%까지 감소하였습니다. 아울러, 당행은 VASP 예금과 관련한 유동성 악화 추세를 식별하고 적시조치하기 위한 조기경보지표인 '조정예대율'을 설정하고 이를 통해 유동성 현황을 점검할 수 있는 시스템을 개발하여 운영하고 있습니다.

가상자산변동에 따른 위험을 헤지하기 위한 당행의 이러한 노력에도 불구하고, 가상자산시장의 급격한 변동, 가상자산시장에 대한 신뢰도 하락 또는 가상자산사업자의 평판 리스크 등으로 인해 펌뱅킹 수요가 급격히 감소하거나, 단기간 내 VASP 예금의 대규모 인출 등이 발생하는 경우 당행의 수익성, 유동성, 재무상태 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률 시행에 따른 위험「가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률」은 지난 2024년 7월 19일부터 시행되었으며, 이에 따라 관리기관은 가상자산사업자와의 계약에 따라 관리기관의 자기재산과 가상자산이용자 예치금을 구분하여 관리하여야 하며, 그 예치금을 법에서 정하는 방법에 따라 운용하고 그 수익을 가상자산사업자에게 지급하여야 합니다. 당행은 이에 따라 2024년 7월 18일 두나무㈜와 '업비트 이용자 예치금 예치 및 관리 계약'(이하 '업비트 예치금 계약')을 체결하였으며 이에 따라 기존 0.1% 대비 2%p 인상된 2.1%의 예치금 이자를 두나무㈜에 지급하여야 합니다.
가상자산이용자보호법이 2024년 7월 19일 시행됨에 따라 2024년 3분기 중 7월 19일부터 두나무㈜에게 지급되는 2.1% 예치금 이자에 따른 영향이 손익에 반영될 예정입니다.
2024년 8월 업비트 예치금 평균잔액 3.8조원이 1년간 유지된다고 가정하였을 때, 해당 기간 예상되는 연간 예치금 이자비용은 예금보험료 포함 867억원으로 산출됩니다. 이러한 예치금 이자비용의 상승은 당행의 업비트 예치금 운용손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
당행의 2024년 상반기 업비트 예치금 운용손익과 2024년 하반기 업비트 예치금 운용손익에 중대한 차이를 야기할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

가상자산 이용자 자산의 보호와 불공정거래행위 규제 등에 관한 사항을 정함으로써 가상자산 이용자의 권익을 보호하고 가상자산시장의 투명하고 건전한 거래질서 확립을 위하여 「가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률」(이하 '가상자산이용자보호법')이 지난 2023년 7월 18일 제정되어 2024년 7월 19일부터 시행되었습니다.가상자산이용자보호법 제6조에 의거하여 가상자산사업자는 이용자의 예치금을 고유재산과 분리하여 「은행법」에 따른 은행 등 공신력 있는 관리기관에 예치 또는 신탁하여 관리하여야 합니다. 아울러, 동법 시행령 제8조에 따라 관리기관은 가상자산사업자와의 계약에 따라 관리기관의 자기재산과 가상자산이용자 예치금을 구분하여 관리하여야 하며, 그 예치금을 법에서 정하는 방법에 따라 운용하고 그 수익을 가상자산사업자에게 지급하여야 합니다. 한편, 가상자산사업자는 가상자산업감독규정 제5조에 의거하여 예치금이용료 산정기준 및 지급절차를 마련하고 이에 따라 이용자에게 예치금의 이용대가를 지급하여야 합니다.

【 가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률 】

제6조(예치금의 보호)
① 가상자산사업자는 이용자의 예치금(이용자로부터 가상자산의 매매, 매매의 중개, 그 밖의 영업행위와 관련하여 예치받은 금전을 말한다. 이하 같다)을 고유재산과 분리하여 「은행법」에 따른 은행 등 대통령령으로 정하는 공신력 있는 기관(이하 “관리기관”이라 한다)에 대통령령으로 정하는 방법에 따라 예치 또는 신탁하여 관리하여야 한다.② 가상자산사업자는 제1항에 따라 관리기관에 이용자의 예치금을 예치 또는 신탁하는 경우에는 그 예치금이 이용자의 재산이라는 뜻을 밝혀야 한다.

③ 누구든지 제1항에 따라 관리기관에 예치 또는 신탁한 예치금을 상계ㆍ압류(가압류를 포함한다)하지 못하며, 예치금을 예치 또는 신탁한 가상자산사업자는 대통령령으로 정하는 경우 외에는 관리기관에 예치 또는 신탁한 예치금을 양도하거나 담보로 제공하여서는 아니된다.

(이하 생략)

【 가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률 시행령 】

제8조(예치금의 보호)

② 가상자산사업자는 법 제6조제1항에 따라 이용자의 예치금(이용자로부터 가상자산의 매매, 매매의 중개, 그 밖의 영업행위와 관련하여 예치받은 금전을 말한다. 이하 같다)을 고유재산과 분리하여 제1항 각 호의 기관(이하 “관리기관”이라 한다)에 예치 또는 신탁하여 관리할 때에는 해당 관리기관과 다음 각 호의 사항이 포함된 계약을 체결해야 한다.

1. 예치금을 관리기관의 자기재산과 구분하여 관리할 것

2. 예치금을 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 방법으로 운용하고 그 수익을 가상자산사업자에게 지급할 것

가. 국채증권 또는 지방채증권의 매수

나. 다음의 어느 하나에 해당하는 기관이 지급을 보증한 채무증권의 매수

1) 정부 또는 지방자치단체

2) 은행 등 금융위원회가 정하여 고시하는 금융회사

다. 그 밖에 예치금의 안전한 운용을 저해할 우려가 없는 방법으로서
금융위원회가 정하여 고시하는 방법

【 가상자산업감독규정 】

제3조(예치금의 운용)

② 영 제8조제2항제2호다목에서 "
금융위원회가 정하여 고시하는 방법
"이란 다음 각 호의 방법을 말한다.

1. 증권 또는 원화로 표시된 양도성 예금증서를 담보로 한 대출

2. 한국은행 또는 「우체국 예금ㆍ보험에 관한 법률」에 따른 체신관서에의 예치

3. 특수채증권의 매수

4. 「금융투자업규정」 제4-40조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법

제5조(예치금이용료)가상자산사업자는 예치금이용료 산정기준 및 지급절차를 마련하고, 이에 따라 이용자에게 예치금의 이용대가를 지급하여야 한다. 이 경우 예치금이용료는 운용수익, 발생비용 등을 감안하여 합리적으로 산정하고, 서면, 전자우편, 팩스, 전화, 문자전송 또는 이에 상당하는 방법으로 이용자에게 안내하여야 한다.

당행은 가상자산이용자보호법 시행 이전부터 업비트 이용자 예치금을 국공채, 환매조건부채권(RP), 단기금융집합투자기구(MMF) 등 고유동성 자산으로 운용하여 0.1%의 예치금 이용료율을 두나무㈜에게 지급하고 있었습니다. 다만 2024년 7월 19일가상자산이용자 보호법이 시행 예정임에 따라 2024년 7월 18일 가상자산이용자 보호법에 따른 예치금의 분리 예치, 예치금의 보관방법, 예치금 담보제공의 제한, 예치금 운용방법 및 예치금에 대한 이자지급 등에 관한 내용을 포함한 '업비트 이용자 예치금 예치 및 관리 계약'(이하 '업비트 예치금 계약')을 두나무㈜와 체결하였습니다.2024년 7월 18일 체결된 업비트 예치금 계약에 따라 당행은 기존과 동일하게 법령에서 허용하는 방식으로 예치금을 운용하되, 기존 0.1% 대비 2%p 인상된 2.1%의 예치금 이자를 두나무㈜에 지급하여야 합니다. 다만, 가상자산이용자보호법이 2024년 7월 19일 시행됨에 따라 당행이 부담하는 예치금 이자는 2024년 7월 19일 이후의 일마감잔고를 기준으로 계산하여 지급합니다. 즉, 2024년 7월 18일까지 당행은 업비트 예수금과 관련하여 0.1%의 이자율을 적용하여 그 비용을 부담하였으나, 2024년 7월 19일부터는 2.1%의 이자율을 적용하여 그 비용을 부담하게 됩니다.증권신고서 제출일 현재 재무제표 공시대상기간인 2024년 6월말까지 당행은 업비트예수금을 국공채 등 고유동성 자산으로 운용하여 0.1%의 예치금 이자를 두나무㈜에게 지급하였으며, 2024년 3분기 중 7월 19일부터 2.1% 예치금 이자에 따른 영향이 손익에 반영될 예정입니다. 이러한 예치금 이자비용의 상승은 당행의 업비트 예치금 운용손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 당행의 2024년 상반기 업비트 예치금 운용손익과 2024년 하반기 업비트 예치금 운용손익에 중대한 차이를 야기할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 참고로 최근 2023년, 2024년 반기 및 결산일 이후 월별 업비트 예치금 관련 운용수익 및 예치금 이자비용은 다음과 같습니다.

[업비트 예치금 운용수익 및 이자비용 추이]

(단위: 억원, %)

구분
2023년
2024년 반기
2024년 7월
2024년 8월

업비트 예치금 평균잔액
34,064
49,033
37,365
37,915

업비트 예치금 운용수익
819
730
94
94

운용수익률
(주1)

2.83%
3.52%
2.96%
2.92%

업비트 예치금 이자비용
95
67
36
73

이자비용률
(주2)

0.28%
0.28%
1.14%
2.29%

주1)
운용수익률은 업비트 예치금 평균잔액 중 실제 운용된 예치금 규모 대비 운용수익을 기준으로 산출하여 평균잔액을 기준으로 운용수익률 산출 시 차이가 존재할 수 있습니다.

주2)
이자비용률은 예금보험료율(0.18%)를 포함한 수치입니다.

2024년 7월 19일부터 2.1%로 인상된 예치금 이자율이 적용됨에 따라 2024년 7월 월간 업비트 예치금 이자비용률은 예금보험료를 포함하여 1.14% 수준이었으며, 2024년 8월에는 예치금 이자율 인상효과가 온전히 반영되어 이자비용률이 2.29%로 상승하였습니다. 이에 따라 월 단위 업비트 예치금 이자비용 또한 2024년 7월 36억원에서 2024년 8월 73억원으로 증가하였습니다. 2024년 8월 기준 업비트 예치금 평균잔액 3조 7,915억원이 향후 1년간 동일하게 유지되는 것으로 가정할 경우, 업비트 예치금 이자비용은 연간 약 867억원이 발생할 것으로 예상됩니다. 다만, 이러한 업비트 예치금과 관련한 이자비용 상승으로 인해 당행이 업비트 예치금 운용 과정에서 손실이 발생하거나 당사가 적자 전환할 가능성은 제한적입니다.당행은 업비트 예치금을 국공채, 환매조건부채권(RP), 단기금융집합투자기구(MMF) 등 고유동성 자산으로 운용하여 2024년 8월 기준 이자비용률 2.29%를상회하는 수준의 운용수익률을 시현하고 있으며, 이러한 운용수익을 재원으로 하여 이자비용을 지급하고 있습니다. 실제로, 2024년 8월 기준 당행의 업비트 예치금 관련 운용수익은 94억원, 이자비용은 73억원입니다.아울러, 2024년 8월 기준 당행의 이자부자산 평균잔액은 약 21.7조원이며, 대손비용률을 고려한 실질 순이자마진(NIM)은 약 0.71% 수준입니다. 2024년 8월 이자부자산 평균잔액 및 실질 순이자마진이 1년간 동일하게 유지되는 것으로 가정 시 당행은 연간 1,566억원의 순이자이익을 시현할 수 있습니다. 따라서 업비트 예치금 이자비용으로 인한 당행의 운용손실 또는 적자 전환 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
한편, 당행이 부담하는 예치금 이자의 약정 이자율은 두나무㈜와 체결한 업비트 예치금 계약에 따라 시장 상황의 변화 등에 따라 필요한 경우 언제든지 서면 약정을 통해 조정이 가능합니다. 2024년 1월 자본시장연구원에서 발표한 '2024년 거시경제 전망'에 따르면 2024년에는 기준금리가 하반기에 25bp씩 두 차례 인하되어 3.0% 수준으로 낮아질 것으로 전망됩니다. 당행은 이러한 시장 상황의 변화가 현실화되어 기준금리가 인하될 경우, 예치금 이자의 약정 이자율 또한 기준금리 인하를 반영하여 하향 조정될 가능성이 높아질 것으로 예상하고 있습니다.
이러한 업비트 예치금 이자는 금융투자회사가 투자자에게 지급하는 예탁금이용료와 유사한 개념으로, 현재 금융투자회사는 「금융투자회사의 투자자예탁금 이용료율 산정 모범규준」제5조에 의거하여 분기 1회 이상 시장금리 변동 등을 감안하여 투자자예탁금 이용료율을 재산정하고 이를 각 금융투자회사 자신의 인터넷 홈페이지 등에 게시 및 금융투자협회 홈페이지를 통해 공시하고 있습니다. 당행 또한 두나무㈜와 체결한 업비트 예치금 계약에 따라 시장 상황을 반영하여 예탁금 이용료율을 조정할 경우, 변경된 이용료율, 이용료의 지급 대상 및 그 계산 방식 등을 두나무㈜의 홈페이지 등을 통해 공지하고 있으며, 예치금 이용료율은 변경될 수 있음을 고지하고 있습니다.다만, 기준금리 인하 등 시장 상황의 변화 등에도 불구하고 당행과 두나무㈜가 약정 이자율의 조정에 대한 이견이 존재하여 서면 약정을 통한 조정에 어려움을 겪거나 적기에 조정이 되지 못할 경우, 당행의 업비트 예치금 이자 관련하여 당행이 예상하는 수준 보다 더 많은 비용이 발생할 수 있으며, 이는 당행의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 우수 인력 유치 및 이탈 관련 위험당행의 사업목표를 달성하는 데 있어 우수 인력의 확보와 관리, 육성 등 인적 자원에 대한 의존도가 높은 수준입니다. 또한, 당행은 인터넷전문은행으로서 경쟁력 확보와 성장의 상단 부분을 당행 직원의 역량에 의존하고 있으며, 특히 SW 엔지니어, 시스템 개발자, 데이터분석 전문가 및 마케터와 같은 직원에 대한 수요가 높은 상황입니다.
주요 경영진에 변화가 발생할 경우 사업 전략 추진에 혼란을 야기할 수 있으며, 이러한 경우 당행은 사업전략을 효과적으로 시행하지 못할 수 있으며, 핵심적인 파트너와의 제휴 관계를 상실하는 등 그 외 사업 운영에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당행 직원의 이탈 또는 필요한 직원의 채용 등에 어려움을 겪을 경우 당행의 사업에 혼란을 야기할 수 있으며,
이탈에 따른 채용을 통해 대체하더라도 기존 기업문화 및 시스템과의 통합에 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있습니다.

당행의 사업목표를 달성하는 데 있어 우수 인력의 확보와 관리, 육성 등 인적 자원에 대한 의존도가 높은 수준입니다. 특히, 당행의 사업 전략을 효율적으로 시행하기 위해서는 은행업 및 IT 분야에 상당한 전문 지식과 경험을 보유한 주요 경영진 확보가 매우 중요합니다. 업계 내에서 우수 인재 확보를 위한 경쟁이 치열해지고 있는 가운데 당행의 주요 경영진에 변화가 발생할 경우 사업 전략 추진에 혼란을 야기할 수 있으며, 적절한 대체 경영진을 확보하지 못할 수 도 있습니다. 이러한 경우, 당행은 사업전략을 효과적으로 시행하지 못할 수 있으며, 핵심적인 파트너와의 제휴 관계를 상실하는 등 그 외 사업 운영에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 당행은 인터넷전문은행으로서 경쟁력 확보와 성장의 상단 부분을 당행 직원의 역량에 의존하고 있으며, 특히 SW 엔지니어, 시스템 개발자, 데이터분석 전문가 및 마케터와 같은 직원에 대한 수요가 높은 상황입니다. 당행은 이러한 직원의 채용, 교육, 통합 및 유지에 상당한 자원을 투입하고 있습니다. 당행 직원의 이탈 또는 필요한 직원의 채용 등에 어려움을 겪을 경우 당행의 사업에 혼란을 야기할 수 있으며, 이탈에 따른 채용을 통해 대체하더라도 기존 기업문화 및 시스템과의 통합에 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있습니다. 이에 따라 당행은 임직원의 근로의욕 고취와 핵심 인력의 이탈 발생 방지를 위해 주식매수선택권(Stock Option)을 부여한 바 있습니다. 그리고 다양한 복지 및 성과에 따른 보상 시스템을 도입하여 핵심인력 유출을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 당행의 임직원 대상 주식매수선택권 부여 현황은 아래와 같습니다.

[주식매수선택권 부여 내역]

구분
상세

부여 주식의 종류
보통주

부여수량
3,000,000주

행사가격
6,500원

부여일
1차: 2021.03.312차: 2021.07.09

행사기간
1차: 2023.03.31 ~ 2028.04.302차: 2023.07.09 ~ 2028.07.08

행사조건
㈜케이뱅크 자기자본 2조원 및법인세차감전이익 1천억원 이상 달성

주)
행사조건의 달성여부는 부여일 이후 확정된 감사보고서를 기준으로 판단

아. 임직원의 위법행위 발생 가능성 위험
당행의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당행은 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당행의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다.
또한, 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못하는 경우, 향후 당행의 조직 문화에 악영향을 미칠 수 있으며 매출처와의 거래관계에도 부정적 영향을 미쳐 영업상 손해를 입을 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당행은 내부신고제도 규정 등 각종 규정 제정, 임직원 위법행위 예방 교육 등 다양한 방법을 통해 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든 당행의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당행은 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당행의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다.

또한, 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못하는 경우 향후 당행의 조직 문화에 악영향을 미칠 수 있으며 매출처와의 거래관계에도 부정적 영향을 미쳐 영업상 손해를 입을 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 유가증권의 시장가치 변동으로 인한 위험당행은 2024년 반기 평균잔액 기준 5.6조원의 유가증권을 보유하고 있으며, 이는 평균 운용자금의 68.9%에 해당됩니다. 당행이 보유하고 있는 유가증권은 국ㆍ공채 비중이 31.6%로, 국ㆍ공채 중심의 포트폴리오를 구성하여 안정성을 최우선 순위에 두고 운용하고 있으며, 시장위험 관리를 위한 내부지침을 준수하여 여러가지 변동요인에 의해 확대될 수 있는 리스크를 철저히 관리하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후
유가증권의 운용 비중이 확대되어 시장가치 변동이 실적에 미치는 영향이 확대될 수 있으며, 금리 및 금융시장의 변동, 채무증권 발행자의 재무상황과 신용등급 등으로 인해 당행이 보유하고 있는 유가증권의 시장가치가 하락할 경우 당행의 사업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 수익성 제고와 유동성 확보 등을 위한 사업전략의 일환으로 자산의 일정 부분을 안정성 높은 채무증권 중심의 유가증권으로 운용하고 있습니다. 당행은 2024년 반기 평균잔액 기준 5.6조원의 유가증권을 보유하고 있으며, 이는 평균 운용자금의 68.9%에 해당됩니다. 이러한 유가증권의 시장가치는 향후 금리 및 금융시장의 변동, 발행자의 신용등급 등 다양한 요인에 의해 변동할 수 있으며 이는 당행의 재무실적에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.당행이 보유하고 있는 유가증권은 국ㆍ공채 비중이 31.6%(2024년 반기 평균잔액 기준)로, 국ㆍ공채 중심의 포트폴리오를 구성하여 안정성을 최우선 순위에 두고 운용하고 있으며, 시장위험 관리를 위한 내부지침을 준수하여 여러가지 변동요인에 의해 확대될 수 있는 리스크를 철저히 관리하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 향후 유가증권의 운용 비중이 확대되어 시장가치 변동이 실적에 미치는 영향이 확대될 수 있으며, 금리 및 금융시장의 변동, 채무증권 발행자의 재무상황과 신용등급 등으로 인해 당행이 보유하고 있는 유가증권의 시장가치가 하락할 경우 당행의 사업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 지적재산권(IP) 침해로 인한 위험당행이 보유하고 있는 지적재산권에 대한 분쟁 및 소송이 발생하거나, 당행이 제3자의 지식재산권 또는 기타 권리를 침해 또는 위반하였다고 주장하는 청구 또는 소송이 제기되는 경우 이에 대응하기 위한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 이로 인해 당행의 영업 및 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당행은 인터넷전문은행으로서 당행이 제공하는 다양한 상품, UX/UI 및 IT기술 등과 관련된 다수의 상표권, 디자인권 및 특허권 등의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 당행은 당행의 상표와 도메인에 대한 상표권을 등록하여 권리를 확보 및 유지하고, 당행의 주요 기술에 대한 특허 등록을 통해 관련 기술을 보호받기 위하여 노력하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당행은 특허권 9건, 상표권 50건 등의 지적재산권을 보유하고 있습니다.또한, 당행은 영업 기밀 정보, 노하우, 기술 정보 및 자체 개발 소프트웨어 등 특허로 등록되지 않은 주요 정보 및 기술을 다수 보유하고 있으며, 이 중 일부의 경우 직원 및 제3자와의 계약을 통해 이러한 정보의 사용 및 공개에 제한을 두고 있습니다. 이러한 지식재산권 등록 및 관리 절차를 통해 관련된 분쟁을 사전에 예방하고 유사 상품의 등장을 차단하여 자체 상품의 경쟁력 제고 및 당행의 차별성을 부각시키기 위해 노력하고 있습니다.지식재산권 및 당행 주요 기술 정보 보호를 위한 당행의 노력에도 불구하고 제3자가 당행의 지식재산권을 침해하거나, 당행의 지식재산권이 인정받지 못하는 경우 이에 대응하기 위하여 많은 시간과 비용이 소요될 수 있습니다. 또한, 당행이 제3자의 지식재산권 또는 기타 권리를 침해하거나 위반하였다고 주장하는 청구 또는 소송이 제기될 수 있으며, 이러한 청구 또는 소송은 당행의 경쟁력을 약화시키고, 당행의 사업, 재무 상태 및 운영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 기업 문화 유지 실패로 인한 위험당행은 혁신적인 기업 문화를 중심으로 당행의 비전과 가치를 설정하고 이를 중심으로 성장하였으며, 향후 지속적인 성장 과정에서 이러한 기업 문화를 유지하지 못하는 경우 당행의 사업 운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당행은 합리성과 실용성을 중심으로 당행의 비전과 가치를 설정하고 있으며, 이를 바탕으로 혁신적인 기업 문화를 만들어 나가고 있습니다. 향후 당행의 조직 문화에 부합하는 인재를 유치하고 유지하지 못하거나, 경쟁 압력 등으로 제품 및 서비스의 확장 과정에서 당행의 비전과 가치를 훼손하는 경우 기업 문화를 유지하지 못하여 당행에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신규 인력 및 사업의 인수 등이 발생하는 경우, 그 과정에서 기업 문화가 적절히 통합되지 못하여 당행의 사업 및 인력 유지 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

타. 소송 및 규제 관련 충당부채로 인한 위험당행은 증권신고서 제출일 현재 영업에 중대한 영향을 미치는 진행중인 소송 및 법률 위반사항 등으로 인한 우발채무가 존재하지 않으나, 다양한 종류의 분쟁, 소송 등으로 인한 우발채무의 발생 가능성을 배제할 수 없으며, 향후 이러한 우발채무가 현실화되는 경우 당행의 영업 및 재무현황에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당행이 원고로 계류 중인 소송사건은 2건
(대여금 1건, 손해배상 1건)으로 소송금액은 약 139백만원이며, 피고로 계류 중인 소송사건은 25건
(채무부존재 13건, 손해배상 4건, 기타 8건)으로 소송금액은 약 1,951백만원입니다. 이 중 소가 5억원 이상의 중요한 소송 사건은 존재하지 않아 당행에 중대한 영향을 미칠 수 있는 소송사건은 없는 것으로 판단됩니다.그러나, 계류 중인 소송이나 미래에 발생 가능한 소송사건에 대하여 결과를 예측할 수는 없으며, 소송 결과에 따라 당행의 경영 실적, 재무 현황, 평판 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 당행이 특정 사건에 대한 책임 의무가 있는 대규모 집단소송이 발생하는 경우 원고에 대한 손해배상과 공동책임의무로 인하여 사업 전반에 중대한 악영향을 끼칠 수 있으며, 이로 인하여 당행의 브랜드 가치 및 대외인지도가 훼손되고 중대한 행정적인 조치로 인하여 사업계획이 지연될 가능성이 존재하고 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

파. 특수관계자와의 거래 관련 위험
당행은 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법')상 상호출자제한 기업집단 및 채무보증제한 기업집단인 케이티 기업집단에 속한 계열회사로서, 최대주주등 및 2대주주인 우리은행과 그 계열사 등 다양한 이해관계자와 거래를 수행하고 있으며, 이에 대하여 동일 기업 집단 내 부당한 금융 지원 여부 등을 포함하여 공정거래위원회의 심사를 받고 있습니다. 또한,
당행은 동일 기업 집단 내 상호 지급보증, 상호출자 등 공정거래법을 적용받고 있으며, 향후 당행이 공정거래법 및 관련 규정을 위반한 거래를 했다고 판단할 경우 벌금, 과징금 또는 기타 제재를 받을 수 있으며, 이로 인하여 당행 사업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께들께서는 유의하시기 바랍니다.

당행은 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법')상 상호출자제한 기업집단 및 채무보증제한 기업집단인 케이티 기업집단에 속한 계열회사로서, 최대주주등을 포함한 이해관계자와의 거래관계와 관련하여 공정거래법 등의 관련 규제를 적용받고 있습니다. 최근 3개년 및 2024년 2분기 재무제표 기준 특수관계자와의 거래 내역 및 채권채무 잔액은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 및 2024년도 반기 특수관계자 거래 현황]

(단위 : 백만원)

특수관계자 구분
성명(회사명)
거래내역
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

최대주주의 최대주주
㈜케이티
수수료수익
100
165
85
25

이자비용
1,372
4,743
1,532
-

수수료비용
-
396
424
110

일반관리비
1,768
2,657
2,874
4,413

고정자산 취득
-
-
3,370
2,028

최대주주
비씨카드㈜
수수료수익
10,742
16,808
17,053
15,518

이자비용
6
7
3
6

수수료비용
11,373
13,572
10,802
11,756

일반관리비
140
37
19
3

기타특수관계자
우리금융캐피탈㈜
수수료수익
30
94
-
-

㈜우리카드
수수료수익
-
51
394
96

일반관리비
13
-
-
-

우리신용정보㈜
수수료비용
120
196
401
538

일반관리비
-
-
-
2

케이티텔레캅㈜
일반관리비
35
135
253
470

고정자산 취득
-
-
38
-

㈜케이티씨에스
일반관리비
694
2,036
1,677
2,226

㈜케이티아이에스
일반관리비
348
1,746
1,580
2,900

리스부채 지급
-
459
421
498

㈜케이티디에스
이자비용
-
8
32
5

일반관리비
2,198
4,101
4,136
4,043

고정자산 취득
188
372
1,599
1,048

케이티커머스㈜
수수료비용
-
-
-
1

일반관리비
35
113
180
106

고정자산 취득
-
82
133
44

이니텍㈜
이자비용
379
705
44
26

일반관리비
897
1,844
2,427
2,532

고정자산 취득
120
837
1,468
41

㈜플레이디
이자비용
28
159
110
42

일반관리비
-
34
782
3,134

㈜케이티알파
이자비용
81
206
96
48

수수료비용
-
24
2
3

일반관리비
297
147
118
40

㈜케이티엠모바일
이자비용
386
797
286
37

㈜에이치엔씨네트워크
이자비용
263
683
243
11

㈜지니뮤직
이자비용
13
135
33
5

㈜케이티스튜디오지니
이자비용
637
1,630
298
7

㈜에이치씨엔
이자비용
2
141
53
5

㈜케이티엔지니어링
이자비용
-
20
47
4

㈜케이티클라우드
이자비용
985
-
-
-

일반관리비
1,126
2,043
1,420
-

㈜스마트로
이자비용
699
2,178
786
-

브이피㈜
이자비용
-
90
12
-

㈜스토리위즈
이자비용
-
128
32
-

케이티엠오에스남부
이자비용
9
-
-
-

주요경영진
이자비용
6
71
134
24

우리에프아이에스㈜
일반관리비
-
-
70
321

리스부채 지급
-
-
330
1,287

㈜케이티엠앤에스
수수료수익
-
-
2
-

㈜케이티서비스남부
일반관리비
-
-
34
26

㈜케이티스카이라이프
이자비용
-
37
28
3

LS마린솔루션㈜
이자비용
-
-
87
46

㈜케이디리빙
이자비용
-
-
8
4

㈜지이프리미어제1호기업구조조정부동산투자회사
일반관리비
-
-
-
6

리스부채 지급
-
-
-
36

㈜케이티스포츠
일반관리비
-
-
-
330

㈜후후앤컴퍼니
일반관리비
-
-
-
1

㈜나스미디어
이자비용
-
-
-
44

합 계
35,090
59,687
55,956
53,899

[최근 3개년 및 2024년 반기말 특수관계자 채권채무 현황]

(단위 : 백만원)

특수관계자 구분
성명(회사명)
계정과목
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

최대주주의 최대주주
㈜케이티
기타금융부채
180
150
3
297

㈜케이티
예수부채
2,410
101,209
100,199
148

최대주주
비씨카드㈜
기타금융부채
21,737
17,154
14,202
13,105

비씨카드㈜
예수부채
10,785
10,818
3,201
1,053

주요주주
㈜우리은행
기타금융자산
135,276
214,135
108,156
84,935

㈜우리은행
기타금융부채
22
18
-
-

기타특수관계자
우리신용정보㈜
기타금융부채
13
-
31
-

브이피㈜
예수부채
-
2,000
-
-

이니텍㈜
기타금융부채
258
268
339
360

우리에프아이에스㈜
기타금융부채
-
-
-
338

㈜케이티클라우드
기타금융부채
399
351
166
-

㈜케이티엠모바일
예수부채
-
20,000
20,000
4,000

㈜케이티클라우드
예수부채
50,000
-
-
-

㈜플레이디
예수부채
1,000
3,000
3,000
5,000

㈜플레이디
기타금융부채
-
-
18
790

케이티커머스㈜
기타금융부채
5
-
93
27

케이티엠오에스남부
예수부채
1,000
-
-
-

케이티텔레캅㈜
기타금융부채
6
-
16
-

이니텍㈜
예수부채
20,001
20,001
2,016
2,000

주요경영진
예수부채
440
977
6,230
10,740

지이프리미어부동산투자회사
기타금융자산
-
-
-
15

㈜우리카드
기타금융부채
36
42
4
113

㈜에이치엔씨네트워크
예수부채
14,000
14,000
14,000
4,000

㈜케이티디에스
예수부채
-
-
3,000
-

㈜케이티디에스
기타금융부채
299
311
290
326

㈜지니뮤직
예수부채
-
3,000
3,000
4,800

㈜스마트로
예수부채
30,002
40,001
50,001
-

LS마린솔루션㈜
예수부채
-
-
-
4,900

㈜에이치씨엔
예수부채
-
4,000
4,000
4,900

㈜스토리위즈
예수부채
-
-
7,000
-

㈜케이티아이에스
기타금융자산
296
1,442
296
296

㈜케이티아이에스
기타금융부채
162
1,366
202
242

㈜케이티알파
기타금융부채
144
60
93
-

㈜케이티엔지니어링
예수부채
-
-
2,000
-

㈜케이티알파
예수부채
4,000
4,000
4,000
4,000

㈜케이티씨에스
기타금융부채
150
190
160
235

㈜케이티서비스남부
기타금융부채
-
-
3
-

㈜케이티리빙
예수부채
-
-
-
450

㈜케이티스튜디오지니
예수부채
30,000
30,000
30,000
2,800

㈜케이티스카이라이프
예수부채
-
-
4,000
-

합계
기타금융자산
135,572
215,577
108,452
85,246

기타금융부채
23,411
19,910
15,620
15,833

예수부채
163,638
253,006
255,647
48,791

당행은 이해관계자와의 거래에 대하여 이해관계가 없는 독립된 거래 당사자 간의 유사 거래 조건 등을 기준으로 그 거래의 타당성과 적정성을 판단하여 부당한 자금지원의 성격을 지니고 있는지 여부에 대한 공정거래위원회 등의 규제를 받고 있습니다. 당행은 이해관계자와의 거래에 있어 이해관계자와의 거래 규정을 통해 이사회의 승인을 득하도록 하는 등 엄격한 내부통제절차를 바탕으로 공정거래법 등 관련 법령에 대한 위반사항이 발생하지 않도록 노력하고 있습니다.다만, 당행은 2022년 06월 07일 한국은행과 금융감독원의 정기검사 결과 대주주 소속 계열회사 임원 등에게 대출을 실행한 사실이 확인되어 '대주주에 대한 신용공여 금지의무 위반'에 따라 과징금을 부과받은 사실이 존재합니다. 당행은 이러한 업무상 과실 재발 방지를 위하여 임원 현황 관리시스템 및 신용공여 차단 시스템을 구축하여 대출 실행이 원천적으로 이루어지지 않도록 대책을 수립하였습니다.그러나 이러한 당행의 노력에도 불구하고 공정거래위원회 등에 의해 관련 규제를 위반하는 사례가 식별되는 경우 벌금, 과징금 또는 기타 행정적 제재를 받을 수 있습니다. 또한, 이해관계자 간의 거래가 독립적인 제3자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 이러한 사항이 발생하는 경우 당행의 경영성과 및 기업 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이에 유의하시기 바랍니다.

하. 비대면 금융거래 방식에 따른 내부통제 위험
당행은 인터넷전문은행으로서 비대면 금융거래 방식을 원칙으로 하고 있으며, 판별형 AI 서비스를 얼굴인식 기반 신분증 사기탐지 시스템에 적용하는 등 비대면 실명확인 가이드라인을 준수하고 비대면 금융거래 과정에서 발생할 수 있는 문제를 방지하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당행의 이러한 노력에도 불구하고 비대면 금융거래 시 본인확인 절차를 통해 실명 확인이 적절히 이루어지지 않는 경우 이로 인하여 소송, 금융당국의 제재 등의 행정조치가 발생할 수 있으며, 당행의 평판 및 신뢰도 하락 등으로 인하여 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당행은 인터넷전문은행으로서 비대면 금융거래 방식을 원칙으로 하고 있습니다. 인터넷전문은행의 출범 이후 금융산업 전반에서 디지털 전환이 가속화되어 모바일 기반의 비대면 금융거래가 증가하고 있습니다. 이에 따라 금융위원회에서는 2015년 12월, 계좌 개설 시 실명확인 방식 합리화 방안을 발표하며 비대면 실명 확인 방식을 도입하였으며, 이에 따라 비대면 금융거래 시 고객의 신원 확인을 위하여 필요한 규칙과 절차 등이 포함된 비대면 실명확인 가이드라인을 시행하였습니다. 해당 가이드라인은 금융 산업의 환경 변황에 따라 지속적으로 보완 및 개편되고 있습니다. 2024년 3월 개편된 가이드라인에 따라 실명확인 시 신분증 도용 범죄를 차당할 수 있는 얼굴인식 시스템을 도입할 것을 권고하고 있습니다.당행은 2018년 6월 1일부터 2023년 5월 31일까지 이미 사망한 은행 고객의 명의로 계좌 개설 및 예금인출이 각각 78건, 5,550건 발생한 바 있습니다. 또한, 과거 신분증 사진이 본인과 일치하지 않음에도 불구하고 계좌가 개설된 사실이 존재합니다. 당행은 이러한 문제를 방지하기 위하여 판별형 AI(Discriminative AI) 서비스를 얼굴인식기반 신분증 사기탐지 시스템에 적용하여, 사기 의심자가 타인의 신분증으로 본인의 얼굴을 사칭하는 케이스를 탐지하는 등 비대면 실명확인 가이드라인을 준수하고 비대면 금융거래 방식의 특성으로 인한 한계를 극복하기 위하여 노력하고 있습니다.당행의 이러한 노력에도 불구하고 향후 비대면 금융거래 시 본인 확인 절차를 통해 상기와 같은 사실을 파악하지 못하는 경우 이로 인하여 소송, 금융당국의 제재 등의 행정조치가 발생할 수 있으며, 당행의 평판 및 신뢰도 하락 등으로 인하여 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

거. 사기방지 시스템의 결함으로 인한 위험당행은 소비자보호실 산하의 금융사기대응팀을 주축으로 하여 고객의 안전한 거래를 위해 이상거래를 탐지하는 의심거래탐지시스템(AMS, Anomaly Account Monitoring System) 및 이상거래탐지시스템(FDS, Fraud Detection System)을 개발 및 운영하고, 이를 통해 의심거래 및 이상거래를 모니터링하며 리스크를 관리하고 있습니다. 이러한 당행의 노력에도 불구하고
당행이 예상하지 못한 새로운 유형의 부정거래 등으로 인하여 당행의 사기방지 시스템이 정상적으로 가동되지 못하는 경우 금융당국 제재 등의 행정조치 또는 법적 책임이 발생할 수 있으며, 당행의 평판 및 신뢰도 등의 하락으로 사업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당행은 소비자보호실 산하에 금융사기대응팀을 두고 있으며, 금융사기 대응팀에서는 금융사기 전략 수립 및 운영, 금융사기 점검 관련 정책 수립 및 운영, 금융사기예방 관련 시스템 개발 및 운영, 이상수신거래 모니터링, 전기통신금융사기 피해신고 관련 대응 등의 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당행은 KT그룹을 활용한 AI개발 및 운영 역량을 바탕으로 판별형 AI(Discriminative AI) 서비스를 도입하여 금융사기 방지, 마케팅, 개발, 자금세탁 등 업무 전반에 AI 기술을 도입하고 프로세스 효율화를 추진하고 있습니다.특히 신금융사기 예방정책을 도입하여 빅데이터 및 머신러닝 기술을 기반으로 의심거래탐지시스템(AMS, Anomaly Account Monitoring System) 및 이상거래탐지시스템 (FDS,Fraud Detection System)을 고도화하여 자금세탁 등 불법이용계좌에 대응하는 AMS 룰을 개발하여 적용하는 등 대응 룰을 확대하였으며, 이를 바탕으로 금융당국에 STR(Suspicious Transaction Report, 의심거래보고제도) 보고업무를 효율화하고 있습니다. 또한, 모니터링 건수 증가에 대응하여 중요 의심거래의 경우 반드시 영상통화 이중검증으로 본인확인절차를 진행하여 보이스피싱 모니터링 전문가가 영상통화 녹화본을 검증하는 등 금융사기 예방을 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다.상기한 당행의 노력에도 불구하고 당행이 예상하지 못한 새로운 유형의 부정거래로 인하여 당행의 사기방지 시스템이 정상적으로 가동되지 못하고 금융사기 거래를 차단하지 못할 가능성이 존재합니다. 이러한 피해가 발생하는 경우, 이로 인한 금융당국 제재 등의 행정조치 또는 법적 책임이 발생할 수 있으며, 당행의 평판 및 신뢰도 등의 하락으로 사업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

너. 개인정보보호 관련 위험당행은 인터넷전문은행으로서 영업활동 과정에서 개인정보의 수집, 저장 및 사용이 이루어지고 있으며, 고객의 금융거래를 처리하는 과정에서 고객의 개인정보 및 거래내역 등을 서버를 통해 저장 및 전송하고 있어 해킹, 악성코드, 바이러스 등의 잠재적인 위험에 노출되어 있습니다. 당행이 예상할 수 없는 해킹 피해나 내부 직원의 과실 혹은 부정행위 등으로 인해
개인정보유출 사고가 발생하는 경우 피해자들의 소송제기에 따른 손해배상책임 등의 의무가 발생할 수 있으며, 이는 당행의 재무실적과 대외 신뢰도 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유념해주시기 바랍니다.

당행은 인터넷전문은행으로서 영업활동 과정에서 개인정보의 수집, 저장 및 사용이 이루어지고 있으며, 고객의 금융거래를 처리하는 과정에서 고객의 개인정보 및 거래내역 등을 서버를 통해 저장 및 전송하고 있어 해킹, 악성코드, 바이러스 등의 잠재적인 위험에 노출되어 있습니다.당행은 「개인정보보호법률 및 시행령」, 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 시행령」, 「전자금융거래법률 및 시행령」, 「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」 등에 의거하여 고객의 개인정보를 저장 및 관리하고 있습니다. 당행은 고객정보의 안전성 확보를 위하여 개인정보 처리 권한을 최소화하고 임직원을 대상으로 정기적인 교육을 제공하고 있습니다. 고객의 주요 정보에 해당하는 데이터는 암호화하여 저장 및 관리하고, 전송 시 데이터를 암호화하거나 파일 잠금 기능을 사용하는 등 별도 보안기능을 사용하고 있으며, 침입차단시스템 등을 통해 외부의 무단 접근을 통제하고 있습니다. 또한, 해킹, 바이러스 등으로 인한 개인정보 유출 및 훼손을 방지하기 위하여 보안프로그램을 설치하고 주기적으로 갱신 및 점검하고 있으며, 외부로부터 접근이 통제된 구역에 시스템을 설치하는 등 기술적, 물리적으로 감시 및 차단이 이루어지고 있습니다.

당행은 상기와 같은 노력을 바탕으로 2017년 출범 당시 은행권 최초로 PIMS(Personal Information Managerment System) 인증을 획득하였으며, 이와 동시에 ISMS(Information Security Management System) 인증을 획득하였습니다. PIMS는 개인정보의 기술적, 관리적, 물리적 보호조치에 대한 기준을 달성하기 위한 위협정도평가 및 대책 수립 및 운영을 위한 인증 제도이며, ISMS는 정보통신망 안전성 확보를 위해 수립하는 기술적, 물리적, 관리적 보호 조치 등으로 종합적인 정보보호 관리체계에 대한 인증 제도로, 현재는 ISMS-P 인증 제도로 통합하여 운영되고 있습니다. 당행은 2024년 5월 ISMS-P 인증을 획득하였으며, 금융위원회에서 주관하는 '정보보호 상시평가제'에서도 3년 연속 S등급을 획득하였습니다.

상기와 같은 당행의 노력에도 불구하고 당행이 예상할 수 없는 해킹 피해나 내부 직원의 과실 혹은 부정행위 등으로 인해 개인정보유출 사고가 발생하는 경우 피해자들의 소송제기에 따른 손해배상책임 등의 의무가 발생할 수 있으며, 이는 당행의 재무실적과 대외 신뢰도 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유념해주시기 바랍니다.

더. 보험 비용 증가 위험당행은 다양한 손실 방지 프로그램을 운영하고 있으며, 위험에 대비하기 위하여 손해보험 등에 가입하고 있습니다. 당행에 대규모 손실이 발생하여 이로 인하여 상당 규모의 보험을 청구할 경우, 향후 보험 조건 갱신 시 향후 보험 계약 조건과 관련하여 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
보험의 보장 범위를 벗어난 위험이나 손실에 직면하는 경우 당행의 사업, 재무상태 및 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 다양한 손실 방지 프로그램을 운영하고 있으며, 위험에 대비하기 위하여 손해보험 등에 가입하고 있습니다. 그러나 당행의 보험 정책은 모든 종류의 손실 및 책임을 포함하지 않으며, 특히 사업 중단에 대하여 보상하지 않습니다. 또한, 현재의 보험 계약에 대하여 유리한 조건으로 갱신하지 못하거나 갱신을 하지 못할 가능성이 존재하며, 특히 당행에 대규모 손실이 발생하여 이로 인하여 상당 규모의 보험을 청구할 경우, 향후 보험 조건 갱신 시 향후 보험 계약 조건과 관련하여 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 보험의 보장 범위를 벗어난 위험이나 손실에 직면하는 경우 당행의 사업, 재무상태 및 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

러. ESG 전략의 변경 가능 위험당행은 최근사업연도말 자산총액이 2조원을 초과하여 유가증권시장 상장 시 2026년 이후 도입 예정인 ESG 공시제도 적용 대상 법인에 해당하며, 이에 따라 현재 ESG와 관련된 구체적인 목표와 그에 따른 실행 계획을 개발 중에 있습니다.
당행이 ESG 전략을 성공적으로 실행하지 못하거나, 현재 및 잠재적인 투자자, 사업 파트너, 정부 당국 등이 이를 불충분하다고 판단할 경우 일부 투자자들은 당행의 증권에 대하여 부정적으로 판단할 수 있습니다. 이 경우 당행은
보다 강화된 ESG 목표 범위를 개발하고 실행해야 할 수 있으며, 이로 인하여 당행의 재무 상태, 경영 성과 및 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행은 최근사업연도말 자산총액이 2조원을 초과하여 유가증권시장 상장 시 2026년 이후 도입 예정인 ESG 공시제도 적용 대상 법인에 해당하며, 이에 따라 현재 ESG와 관련된 구체적인 목표와 그에 따른 실행 계획을 개발 중에 있습니다. 향후 당행의 ESG 전체 목표 범위 및 실행 시점 등이 변경될 가능성이 존재하며, ESG 전략을 구현하는 과정에서 사업 비용이 증가할 수 있습니다. 만일 당행이 ESG 전략을 성공적으로 실행하지 못하거나, 현재 및 잠재적인 투자자, 사업 파트너, 정부 당국 등이 이를 불충분하다고 판단할 경우 일부 투자자들은 당행의 증권에 대하여 부정적으로 판단할 수 있습니다. 이 경우 당행은 보다 강화된 ESG 목표 범위를 개발하고 실행해야 할 수 있으며, 이로 인하여 당행의 재무 상태, 경영 성과 및 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

머. 근로자 파업으로 인한 위험증권신고서 제출일 현재 당행은 노동조합이 구성되지 않았으며, 설립 이후 중대한 노동 분쟁 및 기타 직원과의 문제가 발생한 바가 없습니다. 다만, 직원들과의 분쟁 등이 발생하여 노사관계가 악화될 가능성이 존재하며, 이러한
노사 갈등이 파업 또는 중대한 노동쟁의로 이어져 당행이 영업활동을 정상적으로 영위할 수 없게 되는 경우 당행의 사업운영 및 평판 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당행은 노동조합이 구성되지 않았으며, 설립 이후 중대한 노동 분쟁 및 기타 직원과의 문제가 발생한 바가 없습니다. 당행은 임직원의 이탈 등을 방지하기 위하여 다양한 복리후생을 제공하고 있으며, 노사협의회를 운영하여 직원 복지 및 혜택 제공 등에 대하여 정기적으로 논의하고 있습니다. 당행의 이러한 노력에도 불구하고 향후 직원들과의 분쟁 등이 발생하여 노사관계가 악화될 가능성이 존재하며, 이러한 노사 갈등이 파업 또는 중대한 노동쟁의로 이어져 당행이 영업활동을 정상적으로 영위할 수 없게 되는 경우 당행의 사업운영 및 평판 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

버. 내부 정보관리 미흡 위험유가증권시장 상장법인은 공시 의무사항 및 투자판단에 영향을 미치는 중요사항이 발생하는 경우 이를 종합적으로 관리하고 적시에 공개할 수 있는 관련 규정 및 공시 체계를 갖추어야 하며, 불공정거래를 예방할 수 있는 시스템을 구축하여야 합니다. 당행은 이를 위하여 관련 규정을 구비하고 공시 조직을 구성하였으며, 상장 후에는 공시 책임자 및 담당자의 공시 전문 교육 이수, 임직원 대상 교육 실시, 공시 의무 준수 확약서 및 불공정거래행위 규제 준수 확약서 등을 징구할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 중
요한 사항이 적시에 공시되지 못할 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이를 유의하시기 바랍니다.

당행은 상장 이후 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」, 「유가증권시장 공시규정」에 의거한 회사 경영 및 영업과 관련된 중요사항을 적시에 공시 가능하도록 하기 위하여 공시전담 조직을 구성하였으며, 현재 당행의 공시책임자와 공시담당자는 다음과 같습니다.

[ 공시업무 담당 현황 ]

구 분
성명
직 급
현재 업무
회사 내 경력

공시책임자
이준형
전략실장
전략실장/상무
1년 2개월

공시 담당자(정)
고영민
팀장
회계팀장
5년 2개월

공시 담당자(부)
조효진
팀원
회계팀원
2년 2개월

당행은 공시의무의 성실한 이행을 위해 공시담당 임직원에 대해 "유가증권시장 공시규정 제2장 공시의무 제1절 주요 경영사항 신고 및 공시" 등 관련 법률 및 제규정을 충분히 숙지하도록 하고 있습니다. 당행은 공시책임자와 공시담당자 총 3인으로 하여금 공시업무에 대해 상호 점검 및 보완할 수 있도록 공시규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 그 외 전자공시와 관련하여 변경된 사항이나 교육에 필요한 사항은 자체교육을 실시하고 있으며, 향후 신속하고 정확한 공시를 위해 금융감독원, 한국거래소 등 관련기관에서 실시하는 주요 공시관련 교육에 참석할 예정입니다.또한, 당행은 공시의무사항 및 기타 경영, 재산 상황이나 투자자의 투자판단에 중요한 영향을 미칠 사항이 발생하는 경우 내부 정보의 종합 관리 및 적절한 공개를 위하여 공시책임자에게 정보가 집중되도록 공시정보 관리규정을 제정 및 운영할 예정입니다.그러나 당행의 상기와 같은 노력에도 불구하고 공시 위반이나 불공정거래 등의 발생,그리고 예상치 못한 관리인력 이탈에 따른 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 이에 대해서는 주의하시기 바랍니다.

서. 경영환경 변화 위험당행의 이사회를 구성하고 있는 등기임원 및 주요 임원의 경력과 구성으로 보아 충분한 경영능력을 확보하고 있는 것으로 판단되며, 은행장(대표이사) 및 주요 임원은 법률 위반 사실 등이 없으므로 적격한 경영진으로 판단됩니다. 당행은 2025년 3월 정기주주총회를 통해
현재 12인의 이사회 체제에서 4~5인이 감소한 8~9인의 이사회(사내이사 1~2인, 사외이사 5인, 기타비상무이사 2인)를 운영하는 방안을 검토 중에 있습니다. 아울러, 당행은 2025년 3월 예정인 제9기 정기주주총회에서 내부통제위원회를 설치하여 금융사지배구조법에 따라 구성해야하는 필수 5개 위원회를 모두 구성할 예정입니다. 당행은 상기 이사회 구성 변동이 상무에 종사하는 임원이 아닌 사외이사 임기만료에 따른 변동임을 감안하면 당행의 경영환경에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,
위법행위로 인한 사임, 일신상의 사유에 의한 퇴임 등 현재로서 당행이 예측할 수 없는 이유로 인하여 당행의 핵심인력인 은행장이나 주요 임원이 교체될 경우 당행의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있으며, 이는 당행의 사업성과 및 재무상태에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행의 이사회를 구성하고 있는 등기임원 및 주요 임원의 경력과 구성으로 보아 충분한 경영능력을 확보하고 있는 것으로 판단되며, 은행장(대표이사) 및 주요 임원은 법률 위반 사실 등이 없으므로 적격한 경영진으로 판단됩니다.

[케이뱅크 임원 현황]

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

최우형
남
1966년 01월
대표이사
사내이사
상근
은행장
前 BNK금융지주 Digital&IT부문장, 부산은행 DIT그룹장/경남은행 DIT그룹장前 경남은행 디지털금융본부장 겸 DIT그룹장前 한국IBM 상무서울대학교 경영대학원 재무관리(Finance) 석사서울대학교 경제학 학사
-
6개월
2025년12월 31일

탁윤성
남
1969년 09월
실장/전무
사내이사
상근
소비자보호실장
前 우리금융지주 자금세탁방지부 본부장前 금융위원회 금융정책국 글로벌 금융과장前 재정경제부 금융정책국Anderson School at UCLA (MBA)서울대학교 경제학 학사
-
1년 3개월
2025년03월 31일

이동건
남
1958년 01월
사외이사
사외이사
비상근
선임사외이사 감사위원장 임원후보추천위원
前 우리은행 수석부행장前 우리금융지주 부사장명지대학교 경제학 박사연세대학교 금융공학 석사영남대학교 경영학 학사
-
1년 3개월
2025년03월 31일

오인서
남
1966년 12월
사외이사
사외이사
비상근
임원후보추천위원장 감사위원
現 법무법인(유한) 대륙아주 파트너변호사前 법무법인 화인 대표변호사前 수원고등검찰청 검사장고려대학교 법학과 석사고려대학교 법학과 학사
-
1년 3개월
2025년 03월 31일

여상훈
남
1972년 01월
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現 ㈜와인포인트 대표이사前 Credit Suisse 서울지점 투자금융부London Business School, Master in Finance서울대학교 경영학 석사서울대학교 경영대 학사
-
3년
2025년03월 31일

신리차드빅스
남
1973년 10월
사외이사
사외이사
비상근
보수위원
現 Forerunner Capital Partners 대표이사前 Forerunner Capital Partners 전무前 ㈜큐브인텔리젼스 대표이사前 코오롱인더스트리㈜ FNC부문 이사London School of Economics, UK
-
3년
2025년03월 31일

조규상
남
1967년 05월
사외이사
사외이사
비상근
위험관리위원 보수위원
前 NH투자증권 운용사업부 대표前 우리투자증권 FICC사업부 대표前 골드만삭스자산운용 대표이사前 IMM 투자자문서강대학교 경영학 학사
-
1년 3개월
2025년03월 31일

최종오
남
1972년 01월
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現 김.장 법률사무소 전문위원前 금융감독원, International Swaps and Derivatives Association 런던사무소성균관대학교 경영학 박사(재무관리)London Business School, Master in Finance연세대학교 경제학 학사
-
1년 3개월
2025년03월 31일

이경식
남
1971년 03월
사외이사
사외이사
비상근
보수위원장 임원후보추천위원
現 서울대 산업공학과 교수KAIST 산업공학과 석사, 박사서울대학교 산업공학과 학사
-
4개월
2026년03월 31일

박규희
남
1959년 07월
사외이사
사외이사
비상근
위험관리위원장
前 NH농협은행 여신심사 부행장前 NH-Amundi 자산운용 대표이사농협대학교안동대학교 경영학과 석사
-
4개월
2025년03월 31일

장민
남
1968년 02월
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
보수위원 임원후보추천위원
現 KT재무실장前 케이뱅크 경영기획본부장前 BC카드 경영기획총괄前 KT 비서실 2담당 상무George Washington University MBA고려대학교 경영학 학사
계열회사의 임원
6개월
2025년12월 31일

조이준
남
1967년 09월
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
위험관리위원 임원후보추천위원
現 BC카드 경영기획총괄前 kt estate 경영기획총괄前 KT 전략기획실 재원기획담당前 kt is 경영기획총괄부산대학교 경영학 학사
계열회사의 임원
6개월
2025년12월 31일

주1)
임기만료일이 정기주주총회 종료시까지인 경우 해당년도 3월 31일로 표기하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 당행의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 8인 및 기타비상무이사 2인으로 구성된 12인의 이사회를 구성하고 있습니다. 다만, 탁윤성 사내이사, 이동건 사외이사, 오인서 사외이사는 2025년 3월 제9기 정기주주총회에서 임기가 만료될 예정입니다. 아울러, 전체 사외이사 8인 중 4인(여상훈, 신리차드빅스, 최종오, 박규희)은 당행과 재무적 투자자인 BCC KINGPIN, LLC, 케이로스 유한회사, 카니예 유한회사 및 제이에스신한파트너스 유한회사가 2021년 6월 18일 체결한 주주간계약 제6조제5항에 의거하여 각 주주로부터 사외이사 후보로 추천받아 주주총회를 통해 선임되었습니다. 해당 사외이사 역시 2025년 3월 31일 일시에 임기만료 예정입니다.특히, 여상훈 사외이사는 증권신고서 제출일 현재 3개 회사의 대표이사를 겸직하고 있어, 당행이 상장법인이 되는 경우, 상법 제542조의8 제2항제7호에 따른 결격요건에 해당하게 됩니다. 이에 따라 여상훈 사외이사는 당행의 유가증권시장 상장 완료가 확정되는 조건으로 신규상장신청일의 전일에 사외이사직을 사임할 예정이며, 관련 사항을 확약하는 사임확약서를 한국거래소 상장예비심사 과정에서 한국거래소 제출한 바 있습니다.

한편, 당행은 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」(이하 '금융사지배구조법) 제12조에 의거하여, 이사회 내 3인 이상의 사외이사를 선임하여야하며, 사외이사의 수가 이사 총수의 과반수가 되어야 합니다. 2025년 3월 제9기 정기주주총회에서 사내이사 1인 및 사외이사 6인 전원이 연임없이 임기만료로 퇴임할 경우, 당행은 금융사지배구조법에 따른 이사회 구성 요건을 충족하기 위해 사외이사 등 임원을 새로이 선임하여야 합니다.한편, 증권신고서 제출일 현재 당행은 임원후보추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회 등 4개의 이사회내 위원회를 운영하고 있습니다. 2024년 1월 2일 개정 및 2024년 7월 3일 시행된 금융사지배구조법에 의하여 금융회사인 당행은 해당 법 시행 이후 최초로 소집되는 주주총회일까지 이사회내 위원회로 내부통제위원회를 설치하여야 합니다. 이에 따라, 당행은 2025년 3월 정기주주총회를 통해 현재 12인의 이사회 체제에서 4~5인이 감소한 8~9인의 이사회(사내이사 1~2인, 사외이사 5인, 기타비상무이사 2인)를 운영하는 방안을 검토 중에 있습니다. 이를 위해 당행은 금번 공모 이후 2024년말까지 사외이사 구성안을 수립한 후 2025년 1월까지 임원후보추천계획을 수립하여 최종적으로 2025년 3월 전문역량과 당행의 경영전략에 따라 필요한 전문역량을 갖춘 사외이사 후보를 선임할 계획입니다.아울러, 당행은 2025년 3월 예정인 제9기 정기주주총회에서 내부통제위원회를 설치하여 금융사지배구조법에 따라 구성해야하는 필수 5개 위원회를 모두 구성할 예정입니다. 사외이사 1인이 최대 3개 위원회까지 겸직이 가능하다는 금융감독당국의 권고사항을 감안할 때, 사외이사 5인 및 기타비상무이사 2인으로 5개 위원회의 구성 및 운영이 가능할 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출일 현재 당행이 고려하고 있는 이사회내 위원회 및 그 구성안은 다음과 같습니다.

[케이뱅크 이사회 내 위원회 구성안]

구분
임원후보추천위원회
감사위원회
위험관리위원회
보수위원회
내부통제위원회

구성안
사외이사 A사외이사 B기타비상무 (A)
사외이사 B사외이사 A사외이사 E
사외이사 C사외이사 D기타비상무 (B)
사외이사 D사외이사 C기타비상무 (B)
사외이사 E사외이사 A사외이사 B

최소 구성원요건
3인(충족)
3인(충족)
2인(충족)
2인(충족)
2인(충족)

사외이사요건
과반(충족)
2/3이상(충족)
과반(충족)
과반(충족)
과반(충족)

당행은 증권신고서 제출일 현재 최우형 은행장을 포함한 사내이사 2인 외 미등기임원 7인으로 구성된 경영진을 바탕으로 투명하고 안정적인 경영을 유지하고 있으며, 상기 이사회 구성 변동이 상무에 종사하는 임원이 아닌 사외이사 임기만료에 따른 변동임을 감안하면 당행의 경영환경에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 위법행위로 인한 사임, 일신상의 사유에 의한 퇴임 등 현재로서 당행이 예측할 수 없는 이유로 인하여 당행의 핵심인력인 은행장이나 주요 임원이 교체될 경우 당행의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있으며, 이는 당행의 사업성과 및 재무상태에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

어. 내부회계관리제도 및 내부통제 관련 위험당행은 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여
2016년 11월 18일 내부회계관리규정을 최초 제정
하여 운영하고 있으며, 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준을 평가기준으로 하여 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 있습니다. 당행은 내부회계관리 시스템 구축 이후 위반 사례는 발생하지 않았으며, 상장 이후 매 사업연도마다 내부회계관리제도 운용실태에 대한 보고 및 검토를 실시할 계획입니다. 그럼에도 불구하고
향후 내부회계관리조직이 적절하게 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 감사한 결과 중요한 취약점이 발견될 시에는 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당행은 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위해 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 2016년 11월 18일 내부회계관리규정을 최초로 재정하였으며, 당행의 내부회계관리자 현황은 다음과 같습니다.

[당행 내부회계관리자의 인적사항]

성명 (생년월일)
소속
학력
주요경력 등

이준형

(1973.03.26)

전략실
한국과학기술원 테크노경영학 석사고려대학교 행정학 학사
前 KT 그룹경영실 그룹전략팀장 상무,전략투자실 전략투자2팀장

[당행 내부회계관리 조직현황]

성명
직책
근무기간
구분

이준형
전략실장
1년 2개월
내부회계관리자

고영민
회계팀장
5년 2개월
내부회계관리제도 설계 및 운영관리

최재혁
경영테크팀장
7년 1개월
회계 관련 전산시스템 관리

윤승욱
자금팀장
7년 7개월
자금조달, 운용 및 자금관리 총괄

한편, 증권신고서 제출일 현재 당행은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조 제1항에 의거하여 자산규모 5,000억원 이상의 비상장 기업으로서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준을 평가기준으로 하여 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 있습니다. 이와 관련하여 최근 3개년 기준 당행의 내부회계관리자가 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 평가한 결과, 위반 사례 등 특이 사항은 발생하지 않았으며, 모두 중요성의 관점에서 효과적으로 운영하고 있다고 판단하였습니다. 그럼에도 불구하고 향후 내부회계관리조직이 적절하게 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 감사한 결과 중요한 취약점이 발견될 시에는 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당행의 상장예정주식수 416,695,151주 중 약 37.32%에 해당하는 155,508,247주는 상장 직후 유통가능물량입니다.
유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 계속보유의무자의 의무보유기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

동 유통가능물량은 상장 직후부터 상장 후 2개월 뒤까지는 155,
508
,247주(37.32%)이나 상장 3개월 후에는 215,386,326주(51.69%), 상장 6개월 후에는 400,295,151주(96.06%), 상장 12개월 후에는 416,695,151주(100.00%)로 증가하오니 이점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.
또한 수요예측 시 참여한 투자자의 확약 기간 등의 유통 제한 기간이 만료되는 시점 직후에도 추가적인 물량 출회로 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금번 공모예정주식 82,000,000주 중에서 당행 우리사주조합에 우선배정된 16,400,000주를 제외한 65,600,000주(공모 후 지분율 15.74%)는 당행의 유가증권시장 신규상장 당일부터 거래가 가능할 것으로 판단됩니다.

[유가증권시장 상장규정 제27조]

제27조(의무보유) ① 보통주권의 신규상장과 관련하여 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 해당 각 호에서 정하는 기간까지 자신이 소유하는 주식등을 의무보유해야 한다. 이 경우 주식등에는 해당 각 호에서 정하는 기간 이내(제2항에 따라 의무보유기간이 연장된 경우에는 그 연장된 날까지로 한다)에 주식등에 부여된 권리의 행사, 무상증자(유상증자와 무상증자를 동시에 실시하는 경우에는 무상증자만 해당한다) 및 주식배당으로 취득한 주식을 포함한다.

1. 신규상장신청인의 최대주주등(신규상장신청인의 임원에는「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 조에서 같다): 상장일부터 6개월. 다만, 신규상장신청인의 최대주주가 법 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구인 경우 최대주주등에 대한 의무보유기간은 상장일부터 1년으로 한다.

2. 상장 후 주식매수선택권의 행사로 주식을 취득한 신규상장신청인의 최대주주등(이 경우 해당 취득분에 한정한다): 상장일부터 6개월(최대주주가 제1호 단서의 사모집합투자기구인 경우는 1년으로 한다)

3. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 신규상장신청인이 제3자 배정 방식으로 발행한 주식등을 취득한 자(이 경우 해당 취득분에 한정한다): 발행일부터 1년. 다만, 그 날이 상장일부터 6개월 이내인 경우에는 상장일부터 6개월이 되는 날까지 의무보유기간을 연장한다.

4. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 신규상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 자(이 경우 해당 취득분에 한정한다): 상장일부터 6개월

5. 그 밖에 거래소가 공익 실현과 투자자 보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주주등(제2조 제1항 제9호 각 목의 증권을 소유한 자를 말한다): 상장일로부터 2년 이내의 범위에서 거래소와 협의하여 정하는 기간 (이하 생략)

자료: 유가증권시장 상장규정

유가증권시장 상장규정에 따른 의무보유대상자는 위와 같습니다. 당행의 상장예정주식수 416,695,151주 중 최대주주 비씨카드㈜가 보유한 126,690,193주(공모 후 지분율 30.40%)는 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제1호에 의거,신규상장일로부터 6개월간 의무보유 할 예정입니다. 그 외 최대주주등 보유분(김재성 미등기임원) 10,849주(공모 후 0.00%) 는 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제1호에 의거하여 보유하고 있는 보통주 전량을 신규상장일로부터 6개월간 의무보유 할 예정입니다.한편, 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 신규상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 기타주주 보유분 60,000주(공모 후 지분율 0.01%)는 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제4호에 의거 상장일로부터 6개월 간 의무보유 예정입니다. ㈜우리은행은 유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 공모 후 전체 보유주식 (45,635,977주) 의 81.94%에 해당하는 37,394,971주(공모 후 지분율 8.97%)에 대하여 상장 후 6개월 간 자발적 의무보유 예정입니다. 또한, 금번 공모과정에서 구주매출을 진행하는 BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P., 카니예 유한회사, 제이에스신한파트너스 유한회사는 투자기간이 1년을 경과하여 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제3호의 적용 대상이 아닙니다. 그러나, 해당 주주들은 당행의 한국거래소 상장예비심사 중 구주매출 후 잔량의 83.35%에 해당하는 51,238,079주(공모 후 지분율 12.30%)에 대해서 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제5호에 의거, 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

「금융투자업규정」제4-19조제7호에 의거하여 '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'가 발행하는 주식을 위하여 주관회사의 업무를 수행하거나 또는 가장 많은 수량을 인수하는 행위는 불건전 인수행위에 해당합니다. '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에 의거하여 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있는 경우를 포함합니다. 그러나 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조 제5항에 따르면, 기업공개의 경우 주식의 취득일이상장예비심사신청일 이전이고 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다라는 확약서를 금융투자협회에 제출하면 해당 제출분은 상기 제1항에 따른 지분율100분의 5 이상의 계산에서 제외하고 있습니다.

NH투자증권㈜은 2024년 6월 30일 기준 당행 주식 20,721,119주(5.52%)를 보유하고있어 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있습니다. 다만, 주관 업무 수행을 위해 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조제7항제1호」에 의거하여 보유하고 있는 지분 중 100분의 5 이상의 보유분인 2,000,000주(공모전 지분율 0.53%, 공모후 지분율 0.48%)에 대하여 2024년 8월 5일 금융투자협회에 해당 지분을 한국예탁결제원에 상장 후 6개월 간 의무보유등록할 것을 확약하는 확약서를 제출하였습니다.이에 따라 해당 주식을 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니할 경우 NH투자증권㈜의 보유 수량은 18,721,216주(공모전 지분율 4.98%, 공모후 지분율 4.49%)로 증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에서 정의하고 있는 '이해관계가 있는 자'에 해당하지 않습니다. 또한, 확약서 제출분을 제외한 NH투자증권㈜의 당행 지분 18,721,119주(공모 후 지분율 4.49%)에 대해서는 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제5호에 의거, 상장후 6개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조]

제6조(공동주관회사) ① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제23호에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다) ②제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다. ③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다. 1. 「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합 2. 「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합 3. 「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합 4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구 ⑤제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사신청일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우 2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록(또는 보호예수)하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우 ⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다. ⑦제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 의무보유등록(또는 보호예수)하고, 한국예탁결제원이 발행한 증명서를 의무보유등록일(또는 보호예수일)로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다. 1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간 2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간 [이하 생략]

한편, 한화생명보험㈜의 당행 보유 주식(11,774,735주)의 42.46%에 해당하는 5,000,000주(공모 후 지분율 1.20%), 한국관광공사의 당행 보유 주식 전량 2,240,000주(공모 후 지분율 0.54%), 한국정보통신㈜ 당행 보유 주식 전량 1,400,000주(공모 후 지분율 0.34%)는 유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다. 상기 기술한 최대주주등의 주식 외 증권신고서 제출일 현재, 우리사주조합 계좌 내 최대주주등(양영태 25,913주, 차대산 2,890주, 장민 2,890주) 보유분 총 31,693주는 우리사주조합 계좌에서 인출되지 않은 주식입니다. 상기 주식 31,693주(공모 후 지분율 0.01%)는 유가증권상장규정 제 27조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월 간 의무보유 예정입니다. 또한, 금번 공모과정에서 우리사주조합에 우선배정된 16,400,000주(공모 후 지분율 3.94%)는 상장 후 1년 간 한국증권금융에 개설된 우리사주조합 계좌에 예치될 예정인 바, 근로복지기본법에서 정하는 특정 사유 등의 발생을 제외하고는 주식의 처분이 어려울 것으로 판단됩니다. 단, 금번 공모 과정에서 우리사주조합의 실제 청약 수량은 배정수량과 다를 수 있습니다. 따라서, 증권신고서 제출일 기준으로 상장 후 발행주식총수의 62.68%인 261,186,904주는 매각이 제한되는 반면 유통가능주식인 155,508,247주(공모 후 37.32%)는 시장에 바로 출회 가능하며 이 경우 주가의 하락 요인으로 작용할 수 있습니다.

[공모 후 유통가능주식 현황]

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주, %)

구분
성명 (회사명)
관계
공모전 보유주식
공모후
매각제한 기간
매각 제한 사유

보유주식
매각제한물량
유통가능물량

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
비씨카드(주)
최대주주 본인
126,690,193
33.72%
126,690,193
30.40%
126,690,193
30.40%
-
-
상장 후 6개월
(주3)

김재성
미등기 임원
10,849
0.00%
10,849
0.00%
10,849
0.00%
-
-
상장 후 6개월
(주3)

최대주주등 소계
126,701,042
33.72%
126,701,042
30.41%
126,701,042
30.41%
-
-
-
-

5% 이상 주주
㈜우리은행
-
45,635,977
12.15%
45,635,977
10.95%
37,394,971
8.97%
8,241,006
1.98%
상장 후 6개월
(주4)

5% 이상 주주 소계
45,635,977
12.15%
45,635,977
10.95%
37,394,971
8.97%
8,241,006
1.98%
-
-

1% 이상 주주
BCC KINGPIN, LLC
-
30,769,231
8.19%
18,458,675
4.43%
15,384,616
3.69%
3,074,059
0.74%
상장 후 3개월
(주5)

KHAN SS L.P.
-
30,769,231
8.19%
18,458,675
4.43%
15,384,616
3.69%
3,074,059
0.74%
상장 후 3개월
(주5)

카니예 유한회사
-
21,706,924
5.78%
13,022,134
3.13%
10,853,462
2.60%
2,168,672
0.52%
상장 후 3개월
(주6)

엔에이치투자증권(주)
-
20,721,216
5.52%
20,721,216
4.97%
20,721,119
4.97%
97
0.00%
상장 후 6개월
(주7)

제이에스신한파트너스(유)
-
19,230,770
5.12%
11,536,672
2.77%
9,615,385
2.31%
1,921,287
0.46%
상장 후 3개월
(주8)

한화생명보험(주)
-
11,774,735
3.13%
11,774,735
2.83%
5,000,000
1.20%
6,774,735
1.63%
상장 후 3개월
(주9)

케이로스유한회사
-
8,389,506
2.23%
8,389,506
2.01%
-
-
8,389,506
2.01%
-
-

(주)컴투스
-
7,692,308
2.05%
7,692,308
1.85%
-
-
7,692,308
1.85%
-
-

(주)엠디엠플러스
-
6,004,163
1.60%
6,004,163
1.44%
-
-
6,004,163
1.44%
-
-

(주)지에스리테일
-
5,600,000
1.49%
5,600,000
1.34%
-
-
5,600,000
1.34%
-
-

(주)엠디엠
-
4,800,189
1.28%
4,800,189
1.15%
-
-
4,800,189
1.15%
-
-

(주)케이지이니시스
-
4,602,154
1.22%
4,602,154
1.10%
-
-
4,602,154
1.10%
-
-

1% 이상 주주 소계
172,060,427
45.80%
131,060,427
31.45%
76,959,198
18.47%
54,101,229
12.98%
-
-

1% 미만 주주
한국관광공사
-
2,240,000
0.60%
2,240,000
0.54%
2,240,000
0.54%
-
-
상장 후 3개월
(주10)

한국정보통신 (주)
-
1,400,000
0.37%
1,400,000
0.34%
1,400,000
0.34%
-
-
상장 후 3개월
(주11)

우리사주조합
-
1,620,148
0.43%
1,620,148
0.39%
31,693
0.01%
1,588,455
0.38%
상장 후 6개월
(주12)

기타주주
-
26,037,557
6.93%
26,037,557
6.25%
60,000
0.01%
25,977,557
6.23%
상장 후 6개월
(주13)

1% 미만 주주 소계
31,297,705
8.33%
31,297,705
7.51%
3,731,693
0.90%
27,566,012
6.62%
-
-

공모주주
우리사주조합
-
-
16,400,000
3.94%
16,400,000
3.94%
-
-
상장 후 1년
(주14)

공모주주
-
-
65,600,000
15.74%
-
-
65,600,000
15.74%
-
-

공모주주 소계
-
-
82,000,000
19.68%
16,400,000
3.94%
65,600,000
15.74%
-
-

합계
375,695,151
100.00%
416,695,151
100.00%
261,186,904
62.68%
155,508,247
37.32%
-
-

주1)
희석가능 주식매수선택권 미반영 기준입니다.

주2)
공모주주 중 수요예측 Lock-Up 물량이 있는 경우 유통가능주식수는 추가 감소할 수 있습니다.

주3)
유가증권상장규정 제 27조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월 간 의무보유 예정입니다.

주4)
유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 공모 후 전체 보유주식(45,635,977주) 의 81.94%에 해당하는 37,394,971주에 대하여 상장 후 6개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

주5)
유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 공모 후 전체 보유주식(18,458,675주) 의 83.35%에 해당하는 15,384,616주에 대하여 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

주6)
유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 공모 후 전체 보유주식(13,022,134주) 의 83.35%에 해당하는 10,853,462주에 대하여 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

주7)
공동대표주관사인 NH투자증권㈜는 2024년 8월 5일 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조제7항제1호」에 의거하여 보유하고 있는 지분 중 100분의 5이상의 보유분에 해당하는 2,000,000주(공모 후 0.48%)를 한국예탁결제원에 의무보유등록할 것을 확약하는 확약서를 금융투자협회에 제출하여, 해당 주식은 상장 후 6개월 동안 의무보유 예정입니다. 또한, 상기 2,000,000주를 제외한 18,721,216주는 유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 18,721,119주는 상장 후 6개월 동안 자발적 의무보유 예정입니다.

주8)
유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 공모 후 전체 보유주식(11,536,672주) 의 83.35%에 해당하는 9,615,385주에 대하여 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

주9)
유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 공모 후 전체 보유주식(11,774,735주) 의 42.46%에 해당하는 5,000,000주에 대하여 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

주10)
유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 공모 후 전체 보유주식(2,240,000주) 의 100.00%에 해당하는 2,240,000주에 대하여 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

주11)
유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 공모 후 전체 보유주식(1,400,000주) 의 100.00%에 해당하는 1,400,000주에 대하여 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

주12)
우리사주조합 내 최대주주등(양영태 25,913주, 차대산 2,890주, 장민 2,890주) 보유분 총 31,693주는 신고서 제출일 현재 우리사주조합 계좌에서 인출되지 않은 주식이며, 유가증권상장규정 제 27조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월 간 의무보유 예정입니다.

주13)
유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제4호에 의거 상장일로부터 6개월 간 의무보유 예정입니다.

주14)
금번 공모과정에서 우리사주조합에 우선배정된 16,400,000주는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 예치될 예정입니다. 단 우리사주조합의 실제청약 수량은 배정수량과 다를 수 있습니다.

주15)
당행의 명의개서 업무는 현재 한국예탁결제원에서 수행하고 있는 바, 일부 주주의 구주 거래가 발생할 경우 이동 상황을 즉각적으로 파악하기 어렵습니다. 이에 따라, 상기 표의 공모전 주식수는 당행의 최근 주주명부 폐쇄일인 상장예비심사신청일 기준으로 작성하였으며, 이후 일부 주주의 구주 거래로 주식분포상황이 변동되었을 수 있으나 유통비율에는 영향이 없습니다.

동 유통가능물량은 상장 직후부터 상장 후 2개월 뒤까지는 155,508,247주(37.32%)이나 상장 3개월 후에는 215,386,326주(51.69%), 상장 6개월 후에는 400,295,151주(96.06%), 상장 12개월 후에는 416,695,151주(100.00%)로 증가하오니 이점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다. 또한 수요예측 시 참여한 투자자의 확약 기간 등의 유통 제한 기간이 만료되는 시점 직후에도 추가적인 물량 출회로 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[상장 이후 시점별 유통가능 주식수]

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주, %)

구분
주식수
유통가능 주식수 비율

상장일 유통가능
155,508,247
37.32%

상장 후 1개월 뒤 유통가능
155,508,247
37.32%

상장 후 2개월 뒤 유통가능
155,508,247
37.32%

상장 후 3개월 뒤 유통가능
215,386,326
51.69%

상장 후 6개월 뒤 유통가능
400,295,151
96.06%

상장 후 12개월 뒤 유통가능
416,695,151
100.00%

나. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 및 잠재 물량 출회와 관련된 위험

증권신고서 제출일 현재 당행의 주식매수선택권 미행사 수량 전량은 성과조건(직전사업연도 확정 감사보고서 기준 자기자본 2조원, 세전이익 1,000억원 이상) 미충족으로 인하여 2024년 내 행사가능한 주식매수선택권은 없습니다. 그러나, 당행 영업 호조로 2024년 확정 감사보고서 기준 자기자본 2조원, 세전이익 1,000억원 이상을 기록하면 성과조건 충족으로 주식매수선택권 행사가 가능합니다.
성과조건 충족 시, 미행사분의 행사로 향후 발행 가능한 주식수는 1,913,635주(공모 후 완전희석주식수 기준 0.46%)에 해당하며, 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권은 1,192,985주(공모 후 완전희석주식수 기준 0.29%)로 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회할 경우 당행의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용할 수 있으며, 해당 행사분이 출회할 경우 주가 하락의 요인이 될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재, 당행 주식의 지분 희석화 요인으로 주식매수선택권이 존재합니다.당행은 정관 제13조(주식매수선택권)에 의거 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의15 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 당행은 주식매수선택권을 부여하는 기준으로 근속연수, 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 직원을 대상으로 객관적인 정보에 근거하여 합리적인 기준에 따라 차등하여 분배하고 있습니다. 당행은 설립 이래 증권신고서 제출일 현재까지 2회에 걸쳐 주식매수선택권을 부여했으며(1회차: 2021년 3월 31일, 2회차: 2021년 7월 9일),증권신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 아래와 같이 부여되어 있습니다.

[잔여 지분 희석 및 잠재 출회 가능 물량]

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주, 원)

구분
부여대상
관계
부여일
주식의종류
수량
잔여미행사수량
행사기간
행사 ·전환가액
비고

부여
행사
취소
소멸

주식매수선택권
서호성
임원(퇴임)
2021.03.31
보통주
900,000
-
404,507
-
495,493
2023.03.31~2028.04.30
6,500
(주1)

이풍우
임원(퇴임)
2021.07.09
보통주
80,000
-
80,000
-
-
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1)

김기덕
임원(퇴임)
2021.07.09
보통주
180,000
-
90,732
-
89,268
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1)

권선무
임원(퇴임)
2021.07.09
보통주
80,000
-
80,000
-
-
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1)

한진봉
임원(퇴임)
2021.07.09
보통주
80,000
-
40,325
-
39,675
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1)

장민
등기임원
2021.07.09
보통주
100,000
-
52,073
-
47,927
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1),(주4),(주5)

차대산
미등기임원
2021.07.09
보통주
80,000
-
-
-
80,000
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1),(주5)

양영태
미등기임원
2021.07.09
보통주
80,000
-
-
-
80,000
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1),(주5)

김재성
미등기임원
2021.07.09
보통주
10,000
-
-
-
10,000
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1),(주5)

권영종
임원(퇴임)
2021.07.09
보통주
80,000
-
38,228
-
41,772
2024.07.09~2028.07.08
6,500
(주1),(주2)

윤형로
임원(퇴임)
2021.07.09
보통주
90,000
-
90,000
-
-
2024.07.09~2028.07.08
6,500
(주1),(주2)

직원 301명
직원
2021.07.09
보통주
1,240,000
-
210,500
-
1,029,500
2023.07.09~2028.07.08
6,500
(주1),(주3)

신주인수권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전환권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
3,000,000
-
1,086,365
-
1,913,635
-
-
-

주1)
부여일로부터 2년 이상 및 성과조건(직전연도 확정 감사보고서 기준 자기자본 2조원 및 세전이익 1천억원) 충족 시 행사 가능합니다. 당행은 2023년 감사보고서 기준 성과조건을 미충족(자기자본 1.9조원, 세전이익 148억원)하므로, 증권신고서제출일 현재 부여된 주식매수선택권 전량은 2024년 내 행사가 불가능합니다.

주2)
부여일로부터 2년 이상 재임 시 일부 행사 가능하며, 3년 이상 근속 시 전량 행사 가능합니다. 단, 2년 이상 재임 후 퇴임 시 근속기간에 따라 일부행사 가능합니다.

주3)
직원에게 부여된 주식매수선택권은 (주1)에서 기술한 성과조건이 충족하였을 경우, 2023년부터 3년간 분할행사 가능합니다. 예) 1차 2023.07.09~2028.07.08 (30%), 2차 2024.07.09~2028.07.08 (30%), 3차 2025.07.09~2028.07.08 (40%)

주4)
장민 기타비상무이사는 2021년 1월 25일 당행 경영기획본부장(미등기/전무이사)로 선임되어 2년 10개월 간 근무한 후 당행의 관계회사인 ㈜케이티의 재무실장(미등기/전무이사)으로 전적전출 후 2024년 1월 1일 당행의 기타비상무이사로 선임되었습니다.

주5)
유가증권상장규정 제27조제1항제2호에 의거 상장일로부터 6개월 간 의무보유 예정입니다.

상기 표와 같이, 당행 임직원에게 부여된 주식매수선택권 전량에 대해 성과조건(직전연도 확정 감사보고서 기준, 자기자본 2조원 및 세전이익 1천억원)이 부여되어 있으며, 2023년 감사보고서 기준 자기자본 1.87조원, 세전이익 148억원으로 2024년 내 행사가능한 주식매수선택권은 없습니다.

[분기별 당행 실적 추이]

(단위: 백만원)

구분
2023년 1분기
2023년 2분기
2023년 3분기
2023년 4분기
2023년 소계
2024년 1분기
2024년 2분기
2024년 반기 소계

자기자본
1,833,742
1,853,209
1,872,970
1,866,881
1,866,881
1,918,255
1,955,675
1,955,675

세전이익
11,404
14,520
16,092
(27,210)
14,806
51,476
35,149
86,625

그러나 2024년 확정 감사보고서 기준(2025년 3월 이후), 당행이 자기자본 2조원, 세전이익 1,000억원 이상을 기록할 시 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권이 존재할 수 있으며 성과조건 충족을 가정한, 시기별 행사가능 주식매수선택권 수량은 아래와 같습니다.

[성과조건 충족 시 시기별 행사 가능한 주식매수선택권]

(단위: 주, %)

구분
행사 가능 주식매수선택권
공모 후 희석주식수 기준 지분율
비고

상장 후 1년내
1,192,985
0.29%
(주1),(주2),(주3)

상장 후 2년내
308,850
0.07%
(주1),(주4)

상장 후 3년내
411,800
0.10%
(주1),(주5)

소계
1,913,635
0.46%
(주6)

주1)
2024년 확정 감사보고서 기준, 성과조건(자기자본 2조원, 세전이익 1,000억원)의 달성을 가정한 시나리오 분석입니다.

주2)
성과조건 달성 시, 임원에게 부여한 주식매수선택권 미행사 수량 884,135주는 전량 행사가능합니다.

주3)
성과조건 달성 시, 직원에게 부여한 주식매수선택권은 3개년에 걸쳐 분할 행사 가능한 바, 직원에게 부여한 주식매수선택권 미행사 수량 1,029,500주 중 30%인 308,850주가 행사되었다 가정하였습니다.

주4)
성과조건 달성 시, 직원에게 부여한 주식매수선택권은 3개년에 걸쳐 분할 행사 가능한 바, 직원에게 부여한 주식매수선택권 미행사 수량 1,029,500주 중 30%인 308,850주가 행사되었다 가정하였습니다.

주5)
성과조건 달성 시, 직원에게 부여한 주식매수선택권은 3개년에 걸쳐 분할 행사 가능한 바, 직원에게 부여한 주식매수선택권 미행사 수량 1,029,500주 중 40%인 411,800주가 행사되었다 가정하였습니다.

주6)
소계에서의 공모 후 희석주식수 기준 지분율은 공모 후 주식매수선택권 미행사 수량 전량이 행사되었다 가정하여(공모 후 주식수 416,695,151주에 주식매수선택권 미행사 수량 전량 1,913,635주) 산출하였습니다.

상기와 같이 2024년 확정 감사보고서 기준, 성과조건을 달성 시 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권은 1,192,985주(공모 후 희석주식수 기준 0.29%)로 행사기간 이후 동 주식매수선택권 행사에 의해 일시에 신주가 발행되어 유통될 경우 이로인해 당행의 주가는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

다. 공모(희망)가격 산정방식 및 결정 방식의 한계에 따른 위험

당행의 희망공모가액은 상대가치 평가법 중 PBR을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당행의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
최종 선정된 비교회사는 당행의 사업 구조와 영업적 특성, 재무적인 측면에서 유사성이 존재하는 것으로 판단되어 선정하였으나, 주요사업 및 매출 비중의 차이가 존재합니다. 또한, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있습니다.
당행은 카카오뱅크, SBI Sumishin Net Bank, Bancorp 총 3개사를 최종 비교회사로 선정하였습니다. 그러나 상기 선정된 비교기업이 당행과 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다.
특히 사업구조, 기업규모의 차이, 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성, 재무안정성, 인력수준, 시장점유율 등을 고려하였을 때 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 경영 전략, 경영진 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.주식의 공모가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능합니다. 금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당행의 유가증권시장 상장을 위한 금번 공모와 관련하여 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 금번 공모를 위한 당행의 주당가치를 산출하기 위하여 상대가치평가방법 중 하나인 PBR Valuation 방식을 가치평가에 활용하였습니다.

[PBR Valuation 적용 사유]

적용 방법론
방법론의 적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당기업의 주가가 BVPS(주당순자산)의 몇 배수인지 나타내는 지표로 자본적정성이 요구되는 금융회사의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 가치평가에 주로 사용되는 지표입니다. PBR Valuation은 통상적으로 기업이 자본규모 및 효율성에 따라 기업가치가 결정되고 자본을 기반으로 이익을 창출하는 금융회사에 적용되고 있습니다. 은행업을 영위하는 데 있어 자본이 영업활동의 중요한 재원이라는 점을 감안하면, 동사의 가치를 가장 적절하게 반영할 수 있는 방식으로 판단합니다.

[PER, EV/EBITDA, PSR 방식 배제 사유]

제외 방법론
투자지표의 부적합성

PER

PER(주가수익비율)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 기업의 영업활동 기반 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념의 명확성, 산출의 용이성 등으로 가장 일반적으로 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 상대가치를 산출하기에 개별 기업의 수익성 반영 측면에서 유용성이 높다는 것이 일반적인 의견입니다. 향후 산업의 성장성 등이 투영되어 개별 기업의 PER이 형성되는 것이 일반적이기에 PER을 적용할 경우 특정 산업과 관련된 기업의 성장성, 수익성 및 고유 위험 관련 할인 요인도 주가에 반영될 수 있습니다. 동사는 회계기준, 법인세, 이자율 등이 상이한 해외기업 등이 주요 비교회사로 포함되었다는 점을 고려하였을 때, P/E를 적용 시 가치에 왜곡이 존재할 수 있어 가치산정 시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교회사의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교회사간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단 하에 가치 산정 시 제외하였습니다.

[PBR을 적용한 비교가치 산정방법의 의의, 산출방법 및 한계점]

① 의의PBR(Price/Book value Ratio)이란 기업의 주가를 1주당 순자산으로 나눈 값으로 해당기업의 주가가 기업의 장부가치에 비해 어느 정도로 평가되고 있는지를 나타내는 비율입니다. 장부가치는 상대적으로 안정된 수치로 고정자산 등 자산의 비중이 높은 기업의 가치평가에 유용하며, 순이익이 마이너스인 기업에도 적용할 수 있는 장점을 가지고 있습니다.PBR을 적용한 비교가치는 최근 분기말 기준의 수치를 반영하고 회사의 상황을 종합적으로 판단하여 산정된 실적가액을 기준으로 유사회사의 평균 PBR을 동사의 자기자본에 적용하여 산출하였습니다.② 산정방법PBR를 적용한 비교가치는 최근 분기말 기준으로 비교대상회사의 PBR를 산출하여 동사에 적용하여 비교가치를 산출하였습니다.※ PBR를 이용한 비교가치 = 기준주가 ÷ BPS BPS = 자기자본 ÷발행주식총수③ 한계점순자산이 적정 시장가치를 반영하기 위해서는 수시로 자산재평가가 이루어져야하나 이는 현실적으로 불가능하며, 적정가치를 표시하지 못하는 재고자산, 매출채권 등의 재무제표상의 장부가치는 기업의 현재가치를 적정하게 반영하고 있지 못 할 수 있습니다.

당행의 희망공모가액은 상대가치 평가법 중 PBR을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당행의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 특히 상대가치 평가방법은 비교회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생 가능성이 존재합니다. 또한, 상대가치 평가법 중 당행이 적용한 PBR 방식은 순자산이 적정 시장가치를 반영하기 위해서는 수시로 자산재평가가 이루어져야하나 이는 현실적으로 불가능하며, 적정가치를 표시하지 못하는 재고자산, 매출채권 등의 재무제표상의 장부가치는 기업의 현재가치를 적정하게 반영하고 있지 못 할 수 있는 한계점이존재합니다.최종 선정된 비교회사는 당행의 사업 구조와 영업적 특성, 재무적인 측면에서 유사성이 존재하는 것으로 판단되어 선정하였으나, 주요사업 및 매출 비중의 차이가 존재합니다. 또한, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[비교기업 선정 기준 요약]

구분
선정기준
세부 검토기준
선정 회사

1차
업종 유사성

- 아래 해당하는 기준을 모두 충족할 것① 블룸버그산업분류(BICS) 상 Level4 분류가 은행업(Banks)에 속하는 회사② 주요 선진 국가(G20)에서 사업을 영위하며, 유가증권시장 상장규정 상 적격 해외증권시장에 상장된 회사

478개사

2차
재무 유사성

① 최근 3개년 영업수익 연평균성장률이 10% 이상이며, 최근 사업연도 영업수익 성장률이 20% 이상② 최근 사업연도 기준 자본총계 7억 달러 이상③ 최근 사업연도 기준 업무용고정자산 비율 5% 미만(유형자산 ÷ 자기자본)④ 최근 사업연도 기준 자기자본이익률 5% 이상

24개사

3차
사업 유사성

① 은행이 직접적으로 보유하고 운영하는 지점이 없을 것

- 아래 사업 중 1개 이상의 사업을 영위할 것 ② 이자수익 위주의 여신 사업을 영위할 것 (최근 사업연도 이자수익 비중 50% 이상)③ 서비스형 뱅킹(BaaS)을 제공하는 사업을 영위할 것

4개사

4차
일반 유사성

① 분석기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것

② 분석기준일 현대 최근 6개월 간 합병, 분할, 최대주주 변경 등 경영에 중대한 영향을 미치는 사건이 없는 기업 ③ 비경상적 PBR 제외(PBR 5배 이상)

3개사

자료:
Bloomberg, 각 사 Annual report, SEC Filing report

주1)
업무용고정자산 비율은 은행이 점포개설 등과 관련하여 취득한 토지 및 건물투자액, 임차보증금 등의 적정성을 나타내는 지표로서 자기자본에 대한 동 투자액의 비율로 표시됩니다. 인터넷전문은행은 무점포 형태의 영업행태로 점포를 보유하고 있는 전통 은행대비 업무용고정자산 비율이 낮은 특징을 보유하고 있습니다. 2024년 반기 기준, 인터넷전문은행인 당행 및 카카오뱅크의 업무용고정자산 비율은 각각 3.96%, 2.09%를 기록하고 있는데 이는 시중은행의 업무용고정자산 비율 평균 9.85% 대비 낮은 수준입니다. 상기 인터넷전문은행의 업무용고정자산 비율 효율성을 감안하여, 재무 유사성 기준에 업무용고정자산 비율 5% 미만 요건을 포함시켰습니다.

당행은 『인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법』을 근간으로 하여 설립된 인터넷전문은행으로서 100% 비대면(무점포) 자동화 방식으로 모든 금융상품 및 서비스를 모바일에서 제공하고 있으며, 정보통신기술(ICT) 기업 중심의 지배구조 구축을 통한 디지털 기술 경쟁력을 기반으로 금융 혁신과 소비자 편익 증대를 선도하고 있습니다. 이는 오프라인 영업망(지점, 점포)을 중심으로 성장해왔고 온라인 채널을 ICT 중심적 사고가 아닌, 특정 사업부 형태나 혹은 은행 내 영업채널의 일부로 활용하고 있는 전통 은행 대비 태생적으로 차별화되는 요인입니다.상기 태생적 차별성으로 인해 당행은 전통 은행과는 비교하기 어려운 사업적 특성을 보유하게 되었습니다. 먼저, 100% 비대면ㆍ무지점 영업 형태를 통해 전통 은행대비 비용 효율적인 구조적 강점을 가지며 이를 바탕으로 금리 정책 등 고객의 실질적 혜택을 확대할 수 있는 경쟁력을 확보하였습니다. 또한 유입된 고객과 고객의 높은 활동성(MAU)을 기반으로 서비스형 뱅킹(BaaS) 채택 및 개방형 생태계(Open Ecosystem) 구축을 통해 다양한 파트너사들과 사업적 제휴를 맺었으며, 이는 당행의 비이자수익 창출 및 기존 고객 만족도 상승, 신규 고객 모집 등의 선순환 효과를 창출하였습니다.당행과 공동대표주관사단은 당행의 기업가치 산정을 위한 비교기업 선정 과정에서 당행의 상기와 같은 면모를 고려하여 국내외 상장기업을 대상으로 '업종 유사성, 재무 유사성, 사업 유사성, 일반 유사성'의 4가지 기준을 적용하였으며, ' 카카오뱅크, SBI Sumishin Net Bank, Bancorp' 총 3개사를 최종 비교회사로 선정하였습니다.그러나 상기 선정된 비교기업이 당행과 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 특히 사업구조, 기업규모의 차이, 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성, 재무안정성, 인력수준, 시장점유율 등을 고려하였을 때 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 경영 전략, 경영진 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.주식의 공모가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능합니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조]

제
5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가
. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나
. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다
. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라
. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 공동대표주관회사단과 발행회사가 합의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 상장주선인의 당행 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험

당행의 상장주선인인 NH투자증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 20,721,216주(공모 후 4.97%)를 보유한 사실이 존재합니다. 상장주선인의 당행 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 상기와 같이 상장주선인의 당행 주식 보유는 규정상 문제가 되지 않지만, 그럼에도 불구하고
NH투자증권㈜는 당행의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당행의 상장주선인인 NH투자증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 20,721,216주(공모 후 4.97%)를 보유한 사실이 존재합니다. 보유 및 취득 내역은 아래와 같습니다.

[상장주선인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율

상장주선인
주식의 종류
보유 주식수 (공모 후 지분율)
주당 평균 취득 가액
총 취득금액
공모가격과의 괴리율
상장 후 의무보유

NH투자증권㈜
보통주
20,721,216주(4.97%)
5,373원
113,415백만원
76.82% ~ 123.36%
상장 후 6개월

주1)
희망 공모가액과의 괴리율은 '(희망 공모가액-주당 평균 취득가액)/주당 평균 취득가액'으로 산정하였습니다.

【상장주선인(NH투자증권㈜)의 주식 취득 내역】

(단위 : 주, 원)

취득일
거래 형태
취득주식수
누적 취득주식수(공모 후 지분율)
주당 취득가액
총 취득금액
공모가격과의 괴리율
상장 후 의무보유
비고

2016.08.11
양수도
5,000,000
5,000,000
5,650
28,250,000,000
68.14%~ 112.39%
-
주1)

2017.09.28
유상증자
2,067,500
7,067,500
5,000
10,337,500,000
90.00% ~ 140.00%
-
-

2018.07.13
유상증자
1,539,130
8,606,630
5,000
7,695,650,000
90.00% ~ 140.00%
-
-

2018.12.21
유상증자
1,732,334
10,338,964
5,000
8,661,670,000
90.00% ~ 140.00%
-
-

2020.07.29
유상증자
7,694,040
18,033,004
5,000
38,470,200,000
90.00% ~ 140.00%
-
-

2021.08.24
유상증자
3,076,923
21,109,927
6,500
19,999,999,500
46.15% ~ 84.62%
-
-

2021.12.01~2024.06.28
무상증여
(388,808)
20,721,119
-
-
-
주2)
주3)

2024.06.29~2024.09.06
증여취소
97
20,721,216
-
-
-
-
주4)

증권신고서 제출일 현재
-
-
20,721,216(4.97%)
5,373
113,415,019,500
76.82% ~ 123.36%
-
주5)

주1)
당시 현대증권(現 KB증권㈜)의 당행 주식 보유 물량에 대한 양수도 거래입니다.

주2)
상장주선인인 NH투자증권㈜의 보유주식 20,721,216주 중 2,000,000주는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조제5항에 의거하여 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁됩니다. 잔여수량 중 18,721,119주는 유가증권시장 상장규정에 따른 의무보유 대상주식은 아니나 「유가증권시장 상장규정」제27조제1항제5호에 의거하여 마찬가지로 상장일로부터 6개월간 자발적으로 의무보유합니다.

주3)
상장주선인인 NH투자증권㈜는 해당 기간 고객 프로모션(마이데이터 서비스 등록, 증권계좌 개설 등)을 진행하여 그에 따른 지급 조건을 충족한 고객에게 당행 주식을 무상으로 지급하는 이벤트를 실시하였습니다. 이에 따라 388,808주가 NH투자증권㈜의 고객에게 지급되었습니다.

주4)
NH투자증권㈜가 (주3)에 따른 당행 주식 프로모션을 진행한 후 고객의 계좌 폐쇄 등 지급 조건이 불충족됨에 따라 지급 취소가 발생하였으며, 지급 취소된 당행 주식은 NH투자증권㈜으로 환수되었습니다.

주5)
주당 취득가액은 총 취득금액인 113,415,019,500원을 기준으로 무상증여 및 증여취소에 따른 변동을 제외하고 양수도와 유상증자를 통해 취득한 주식수인 21,109,927주를 적용하여 산출한 평균 취득 단가입니다.

상기 사항 이외에 NH투자증권㈜는 추가적으로 당행 주식에 대해 취득한 내역이 없으며, 공동대표주관사인 NH투자증권㈜의 당행 주식의 평균 취득가액인 주당 5,373원으로 금번 공모 시 희망공모가액 중 최저가액인 9,500원 대비 76.82%, 최고가액인 12,000원 대비 123.36%의 괴리율을 보이고 있습니다.

「금융투자업규정」제4-19조제7호에 의거하여 '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'가 발행하는 주식을 위하여 주관회사의 업무를 수행하거나 또는 가장 많은 수량을 인수하는 행위는 불건전 인수행위에 해당합니다. '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에 의거하여 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있는 경우를 포함합니다. 그러나 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조 제5항에 따르면, 기업공개의 경우 주식의 취득일이상장예비심사신청일 이전이고 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다라는 확약서를 금융투자협회에 제출하면 해당 제출분은 상기 제1항에 따른 지분율100분의 5 이상의 계산에서 제외하고 있습니다.

NH투자증권㈜은 2024년 6월 30일 기준 당행 주식 20,721,119주(5.52%)를 보유하고있어 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있습니다. 다만, 주관 업무 수행을 위해 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조제7항제1호」에 의거하여 보유하고 있는 지분 중 100분의 5 이상의 보유분인 2,000,000주(공모전 지분율 0.53%, 공모후 지분율 0.48%)에 대하여 2024년 8월 5일 금융투자협회에 해당 지분을 한국예탁결제원에 상장 후 6개월 간 의무보유등록할 것을 확약하는 확약서를 제출하였습니다. 이에 따라 해당 주식을 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니할 경우 NH투자증권㈜의 보유 수량은 18,721,216주(공모전 지분율 4.98%, 공모후 지분율 4.49%)로 증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에서 정의하고 있는 '이해관계가 있는 자'에 해당하지 않습니다. 또한, 확약서 제출분을 제외한 NH투자증권㈜의 당행 지분 18,721,119주(공모 후 지분율 4.49%)에 대해서는 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제5호에 의거, 상장후 6개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조]

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제23호에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)②제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다.1. 「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합2.
「
여신전문금융업법」제41조
제3항에 따른 신기술사업투자조합
3. 「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구⑤제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사신청일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록(또는 보호예수)하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다.⑦제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 의무보유등록(또는 보호예수)하고, 한국예탁결제원이 발행한 증명서를 의무보유등록일(또는 보호예수일)로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다.1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간[이하 생략]

상기와 같이 상장주선인의 당행 주식 보유는 규정상 문제가 되지 않지만, 그럼에도 불구하고 NH투자증권㈜는 당행의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

마. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당행의 수요예측 예정일은 2024년 10월 10일(목) ~ 16일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2024년 10월 21일(월) ~ 22일 (화)에 일반투자자(일반청약자)와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서,
청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당행의 수요예측 예정일은 2024년 10월 10일(목) ~ 16일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2024년 10월 21일(월) ~ 22일 (화)에 일반투자자 (일반청약자)와 함께 실청약을 실시하게 됩니다.따라서, 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

바. 일반청약자 배정분 및 배정방식 변경 위험

본 건 공모시 우리사주조합에 총 공모주식의 20.0%가 우선배정됩니다. 그러나 동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우,
우리사주조합에 배정되는 총 주식 중 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있으며, 동 조합의 실권물량은 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 기관투자자에게도 추가로 배정될 수 있습니다.
2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있습니다. 또한, 청약증거금 50% 징수에 따라 추가 납입 및 청약증거금의 환불은 이루어지지 않을 수 있기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당행의 한국거래소 유가증권시장 상장을 위한 공모 진행 시 우리사주조합에 총 공모주식의 20.0%(16,400,000주)를 배정하였습니다. 동 배정 주식은 근로복지기본법에 의거 상장 이후 한국증권금융에 의무보유 설정되고, 예탁일로부터 1년간 매각이 제한됩니다. 단, 우리사주조합에 대한 최종 배정주식수는 우리사주조합 청약수량에 따라 확정되며, 일부 법령이 허용하는 예외 사항에 해당하는 경우에만 예탁된 주식의 인출이 가능합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 또한,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 일반청약자 배정 물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있습니다. 또한, 우리사주 조합의 실권물량은 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 기관투자자에게 추가로 배정될 수 있습니다.이로 인해 당초 배정된 주식수를 기준으로 산출한 청약 경쟁률 보다 실질 청약 경쟁률이 하락하게 되어 기관투자자 및 일반청약자에 대한 배정물량이 증가할 수 있으니,투자자께서는 청약 시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.

[금융위원회 고시 적용가능한 균등배정 방식 예시]

1. 일괄청약방식(청약) 현행과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정* 수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정2. 분리청약방식(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고, B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정* 증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정ㆍ안내할 필요3. 다중청약방식(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택, B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약* (예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택 (배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정 B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 청약 배정방법은 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상을 일반청약자 인원수로 나누어 그 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 전원 균등 이후 잔여 수량이 발생하는 경우에는 추첨 등의 방식을 활용해 균등배정 작업을 마무리합니다. 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 '비례배정분 청약증거금')을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다.

이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조]

제9조(주식의 배정)① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.

1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 법 제165조의7제1항 단서의 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.

3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.

4. 고위험고수익투자신탁등[고위험고수익채권투자신탁의 경우에는 「상법」 제469조 제2항 제3호에 따른 사채로서 법 제4조 제7항 제1호에 해당하는 증권(이하 이 조에서 "파생결합사채"라 한다)을 제외한 고위험고수익채권의 평균보유비율이 조세특례제한법 시행령 제93조 제1항 제1호 각 목의 비율 이상인 경우에 한하며, 고위험고수익투자신탁의 경우에는 파생결합사채를 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합산한 평균보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다]에 공모주식의 5% 이상을 배정한다. 다만, 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우에는 10% 이상을 배정한다.

5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 25% 이상을 배정한다

6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.

7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

사. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

당행의 금번 공모 후 당행의 최대주주 비씨카드㈜ 및 최대주주등은 보통주 126,701,042주 (공모 후 발행주식총수 기준 30.41%)를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을비롯하여 당행 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어
당행 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당행에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당행의 금번 공모 후 당행의 최대주주 비씨카드㈜ 및 최대주주등은 보통주 126,701,042주 (공모 후 발행주식총수 기준 30.41%)를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을 비롯하여 당행 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다.

또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당행 지배주주의이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당행에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 환매청구권 및 초과배정옵션 미부여

금번 공모의 경우,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다.
또한 당행은 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서 "초과배정옵션"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다.

금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않습니다.

또한, 당행은 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서 주식에 대한 초과 청약이 있을 경우 공동대표주관회사가 발행사로부터 추가로 공모주식을 취득할 수 있는 "초과배정옵션"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3]

제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 환매청구권 행사가능기간가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

자. 신규상장 요건 미충족 및 상장예비심사결과 효력 상실 위험

금번 공모는「유가증권시장 상장규정」에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 및 매출을 통해 공모하는 것입니다. 금번 공모 후 당행이 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 유가증권시장에 상장되어 매매를 시작하게 됩니다. 그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 이는 당행 상장의 지연 또는 무산으로 이어질 수 있습니다. 이로 인해 당행 주식의 유동성 및 시장가격에 부정적인 영향을 미치고 환금성에 큰 제약을 받을 수 있습니다.
또한, 당행은 2024년 6월 28일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 8월 30일상장예비심사 승인을 통지받았으며, 유가증권 시장에 상장하기 위해서는「유가증권시장 상장규정」에 따라 2025년 2월 28일까지 신규상장 신청을 해야 합니다. 당행은 2024년 9월 13일 본 증권신고서를 제출하여 2024년 10월 15일을 증권신고서의 효력 발생일로 예상하고 있으나, 투자자 보호 등의 사유로 효력발생시기가 재기산 되는 정정기재가 발생하여 상장 일정이 조정될 경우 상장예비심사 결과의 효력이 상실될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당행은 2024년 6월 28일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 8월30일 상장예비심사결과를 통지받았습니다. 본건 공모는 유가증권시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 및 매출을 통해 공모하는 것입니다.

당행이 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면 공모 후 충족이 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건 등을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 다음과 같은 사유에 해당되어 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사승인의 효력을 인정하지 않을 수 있고 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있습니다. 이 경우 당행 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

[한국거래소 상장예비심사 결과]

1. 신규상장신청인

상호

㈜케이뱅크

법인구분

일반기업

법인등록번호

110111-5938985

사업자등록번호

826-81-00172

본점소재지

서울특별시 중구 을지로 170 동관 6층(을지로4가, 을지트윈타워

업종

은행 및 저축기관(11-64-01)

2. 상장예비심사 결과

신규상장신청인이 상장예비심사를 신청한 주권을 심사한 결과 상장예비심사신청일('24.6.28) 현재 유가증권시장 상장규정(이하 ‘상장규정’이라 한다) 제29조 및 제30조의 신규상장심사요건 중 공모 후에 심사가 가능한 주식분산 요건 등을 제외한 모든 요건을 충족하고 있음

3. 상장예비심사 결과의 효력 상실

신규상장신청인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 생겨 상기 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 판단하는 경우 거래소는 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 않을 수 있으며, 이 경우 신규상장신청인은 상장규정 제26조의 규정에 따른 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 함

1) 경영상 중대한 사실(발행한 수표 또는 어음의 부도, 영업활동의 정지, 재해 또는 과대한 손실의 발생, 다액의 고정자산의 매각, 소송의 제기, 최대주주 및 임원의 변경, 합병, 분할ㆍ분할합병, 영업의 양도ㆍ양수, 주요 자산의 임대 또는 경영위임의 결의, 그 밖에 경영상 중대한 사실에 해당된다고 거래소가 인정하는 경우)이 생긴 경우

2) 투자자 보호에 중요한 사항이 상장예비심사신청서에 거짓으로 적혀있거나 빠져있는 사실이 발견된 경우

3) 최근 3사업연도의 개별ㆍ연결재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서 등과 관련하여 국내회계기준 위반으로 증권선물위원회로부터 검찰 고발, 검찰 통보, 증권발행 제한 또는 과징금 부과 조치를 받은 경우

4) 투자설명서, 예비투자설명서, 간이투자설명서의 내용이 상장신청서와 다른 경우

5) 상장예비심사 결과를 통지받은 날부터 6개월 이내에 신규상장신청서를 제출하지 않은 경우

- 다만, 신규상장신청인이 유가증권시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 제출기한의 연장을 요청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음

6) 상장예비심사신청일부터 상장일 전일까지 제3자 배정 방식으로 신주를 발행하는 경우

7) 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우

4. 기타 주권의 신규상장에 필요한 사항

신규상장신청인은 신규상장일 전까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우에는 그에 관한 서류를 거래소에 제출해야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의가 있었을 경우에는 그 의사록 사본

2) 경영상 중대한 사실이 발생(지주회사는 자회사에 관한 사항을 포함한다)하였을 경우에는 그 보고서

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 경우에는 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함함

4) 해당 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 그에 대한 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 또는 이사회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서

당행이 본건 공모 후 신규상장신청서 제출일까지 상기 요건을 충족하면 당행의 주식은 유가증권 시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 이는 당행 상장의 지연 또는 무산으로 이어질 수 있습니다. 이로 인해 당행 주식의 유동성 및 시장가격에 부정적인 영향을 미치고 환금성에 큰 제약을 받을 수 있습니다.

또한, 유가증권시장 상장규정 제26조 및 제28조에 따라 보통주권의 신규상장신청인이 한국거래소의 상장예비심사를 통과 후 해당 보통주권을 신규상장하기 위하여 상장예비심사결과를 통지 받은 날부터 6개월 이내에 세칙으로 정하는 신규상장신청서와 첨부서류를 한국거래소에 제출하여야 합니다.

당행은 2024년 6월 28일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 8월 30일 상장예비심사 승인을 통지받았으며, 유가증권 시장에 상장하기 위해서는「유가증권시장 상장규정」에 따라 2025년 2월 28일까지 신규상장 신청을 해야 합니다.

그러나 투자자 보호 또는 건전한 거래질서를 위하여 증권신고의 효력발생시기를 재기산하는 정정기재가 필요한 경우 당초 효력발생일인 2024년 10월 15일에서 효력재기산 되어 청약일정 및 신규상장 일정이 변경될 수 있고, 이 경우 상장예비심사 결과의 효력이 상실되어 상장예비심사를 다시 진행해야 할 가능성이 있습니다.

다만, 「유가증권시장 상장규정」 제23조 제1항 제1호 마목에 따라 해당 신규상장신청인이 유가증권시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 제출기한의 연장을 요청하여 한국거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 상장심사승인 효력을 연장할 수 있습니다. 그러나 증권신고서 제출일 현재 한국거래소가 당행의 상장심사승인 효력 연장 신청을 승인 할 것으로 확신 할 수 없기 때문에 청약 일정 및 신규상장 일정이 지연 될 가능성이 존재합니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2024년 2분기 재무제표 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일과 본 증권신고서 제출일 사이 재무사항의 변동으로 인해 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동이 발생할 수 있으나, 증권신고서에 기재된 사항 이외에 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당행은 2024년 2분기 재무제표에 대해 회계법인으로부터 검토를 받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표는 2024년 2분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.
아울러, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여 투자자에게 정보를 제공하기 위하여 당행의 2024년 반기 검토 이후 월별 잠정 영업수익 및 영업손익에 관한 사항을 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 다. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험 및 바. 가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률 시행에 따른 위험」에 같이 공시하였으므로 참고하시기 바랍니다.
당행의 2024년 2분기 재무제표는 감사인으로부터 감사가 아닌 검토를 받은 재무제표로, 감사인이 감사한 재무제표와는 신뢰도에서 차이가 존재할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 참고로, 감사, 검토 및 감사 또는 검토받지 아니함에대한 차이는 아래와 같습니다.

[감사, 검토 및 감사 또는 검토받지 아니함 간의 차이

구분
내용

감사
재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 기반으로 작성된 감사인의 의견

검토
감사인이 질문과 분석적 절차 등 제한된 절차를 기초로, 재무제표가 중요성의 관점에서 일반적으로 인정된 회계처리 기준에 따라 작성되지 않았다고 믿게 하는 사항이 발견되었는지 여부를 판단

감사 또는검토받지 아니함
감사인의 확인 절차가 수행되지 않았으며, 회사 내부적으로 작성한 상태

카. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당행은 추가적인 소송 위험에 노출될 수 있으며, 당행의 전략 이행을 지연시킬 수 있습니다.

본건 공모 이후 당행의 주식은 한국거래소 유가증권시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 발행 주식 총수의 최소 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 그리고, 상장회사 발행주식 총수의 최소 0.05%(회사의 자본금이 1,000억 원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 주주는 회사 정관, 관련 법령 또는 선량한 관리자 의무 등을 위반한 (예를 들어, 경영진 과반수 이상이 회사 이익에 반하는 행동을 하고 있다고 판단하는 경우) 이사의 모든 행위를 중단할 것을 요구할 수 있습니다.또한, 상장회사 발행주식 총수의 최소 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 주주는 회사의 회계장부를 열람 청구할 수 있습니다. 상장회사 발행주식 총수의 최소 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 주주는 이사, 법정 감사인 또는 청산인 등의 해임을 요구할 수 있습니다. 또한, 상장회사 발행주식 총수의 최소 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 주주는 주주총회의 소집 또는 해당회사의 사업이나 재무현황을 조사하는 조사관의 임명 등을 요구하는 법원 명령을 신청할 수 있습니다.당행을 위한 최선의 이익에 대한 소수주주들의 시각과 당행 이사회 또는 주요주주의 시각은 상이할 수 있습니다. 이에 따라, 소수주주들은 당행 이사회에서 결의한 전략의 이행을 금지하는 소송을 제기할 수 있습니다. 향후 당행을 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 실제로 발생하거나 발생할 위기에 처하는 경우, 당행 전략의 적시 이행이 지연되고 경영자원이 분산될 수 있습니다. 이로 인해 당행의 사업 및 성과에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

타. 집단소송 관련 위험

당행이 유가증권시장에 신규상장하는 경우, 당행에게 「증권관련 집단소송법」에 따른 소 제기가 가능해지는 바, 당행은 비상장법인으로 지내는 상황 대비 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

「증권관련 집단소송법」은 2005년 1월 1일부터 시행되어, 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단 소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.「증권관련 집단소송법」에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당행이 미래에 집단소송의 피고가 되지 않는다고 확신할 수 있는 근거는 없으며, 당행이 이러한 집단소송의 피고로 지목되면, 상당한 비용이 발생함은 물론 당행 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

파. 상장 이후 주가의 공모가격 하회 및 투자원금 손실 발생에 따른 위험

당행의 주식은 한국거래소 유가증권시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초거래되는 것입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당행과 주관사간의 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 유가증권시장 상장 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다.
금번 공모 이후 당행 보통주의 시장가는 시장에 의해 결정될 것이며 다양한 요인에 의해 시시각각 변동할 수 있습니다. 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있다는 점을 투자자께는 유의하시기 바랍니다.

본건 상장 이전에는 당행의 보통주가 거래되는 공개시장이 존재하지 않았습니다. 당행이 한국거래소 유가증권시장에 당행의 보통주 상장을 신청하였으나, 당행의 보통주에 대한 활발한 공개 시장이 형성 및 유지될 것임을 보장할 수 없습니다. 당행 보통주의 공모 가격은 당행 및 주관사 간 협의를 통해 결정되며 공모가격이 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것은 아닙니다. 금번 공모 이후 당행 보통주의 시장가는 시장에 의해 결정될 것이며 다음과 같은 다양한 요인의 영향을 받을 수 있습니다.- 당행 재무 실적- 당행 및 당행이 속한 산업의 연혁 및 향후 전망- 당행 경영에 대한 평가, 과거 및 현재의 영업상태, 향후 시기별 매출 전망, 그리고 현재 및 향후의 비용 구조 전망- 성공적인 신규 시장 진입을 위한 당행의 역량- 당행과 유사한 사업활동을 영위하는 상장회사들에 대한 가치평가- 당행 또는 기존 주주에 의한 향후 당행 보통주 매도- 시장금리 변동- 국내외 증권시장 내 변동성본건 상장 이후 당행의 보통주 가격은 시시각각 변동할 수 있습니다. 국내외 증권시장에서는 수시로 주식의 시장가격에 영향을 미치는 가격 및 거래량의 급격한 변동이 있어왔습니다. 이와 같은 변동은 상장사의 영업실적과 무관하거나 비례하지 않는 경우가 흔합니다. 이에 따라 투자자는 당행의 보통주를 공모가격이나 그 이상의 가격으로 매도하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다..

하. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)

향후 당행의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우,당행의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

당행은 유가증권시장 상장 이후 6개월이 경과하기 전까지 상장주선인의 사전 서면동의 없이는 총액인수계약서에 의한 공모주식을 상장주선인에게 매각하는 것 이외에 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 유가증권을 발행하거나 직간접적으로 매매하거나, 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 할 것입니다.향후 당행이 보통주를 추가적으로 발행하거나 당행의 주주가 보유한 주식을 대규모로 매각하는 경우(매각 제한 기간이 종료한 이후에는 매각 금지 대상 물량을 보유한 주주들도 포함) 또는 이와 같은 사건이 발생할 것이라는 인식이 형성되는 경우, 당행의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

거. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당행이 상장기업 관리감독기준을 위반하거나 지속적인 손실을 기록할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정 등을 위반할 경우 당행에게 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

향후 감독기관으로부터 당행이 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

너. 신규상장일 기준가 산정방식 및 가격제한폭 변경

2023년 06월 26일부터 유가증권 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규상장일 기준가격이 기존 '공모가격의 90~200% 내에서 호가를 접수하여 결정된 시가'에서 '공모가격'으로 변경되며, 신규상장일 가격제한폭은 기존 '기준가격 대비 ±30%'에서 '기준가격(공모가격)의 60~400%'로 변경됩니다. 이에 따라
상장일 당행 주식의 장중 가격 변동이 기준가격 대비 60%~400% 수준까지 발생할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

한국거래소는 신규상장종목의 기준가격 결정방법을 개선하고 가격제한폭을 확대함으로써 신규상장일 당일 신속한 균형가격 발견기능을 제고할 목적으로 2023년 04월 13일 보도자료 통해 '신규상장일 가격 결정방법 개선을 위한 업무규정 시행세칙 개정'을 발표하였습니다.

금번 유가증권시장 업무규정 시행세칙의 주요 개정내용은,1)신규상장종목의 최초 가격 결정을 시가기준가 방식에 따르지 않고, 발행가액 자체를 기준으로 하는 방법으로 변경하는 것과 2)신규상장종목의 가격제한폭을 신규상장일 기준가격 대비 60~400%로 상한가 및 하한가를 확대하여 적용하는 것으로서, 이를 요약하면 아래와 같습니다.

[유가증권시장 업무규정 시행세칙 개정 개요]

구분
기존
변경

기준가격 결정방법
공모가격의 90~200% 내에서호가를 접수하여 결정된 시가
공모가격

가격제한폭
기준가격 대비 ±30%
기준가격(공모가격)의 60~400%

주1)
대상시장: 유가 및 코스닥 시장(코넥스는 미적용)

주2)
대상증권 및 종목: 신규상장종목(주권, 외국주식예탁증권, 외국주권, 투자회사, 부동산투자회사, 사회간접투융자회사, 선박투자회사)

주3)
적용시간: 신규상장일의 정규시장 및 장종료 후 시간외시장

주4)
한국거래소 보도자료(2023.04.13) 참고하여 작성

이에 따라 상장일 당행 주식의 장중 가격 변동이 기준가격 대비 60%~400% 수준까지 발생할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

더. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당행은 본건 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당행의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다.
또한, 당행의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있습니다.

본건 공모를 통해 당행이 수령하게 될 공모자금은 공모가 하단 기준 약 384,680백만원(인수수수료 및 기타 발행비용을 제외한 순수입금)으로 예상됩니다. 당행 경영진은본건 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당행 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다.

당행은 해당 공모자금을 '시설자금, 영업양수자금, 운영자금, 채무상환, 타법인증권 취득자금' 용도 등으로 사용할 계획이나, 당행의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다. 당행 자금 사용 계획과 관련한 상세 내역은 'Ⅴ. 자금의 사용목적'부분을 참고하시기 바랍니다. 또한, 당행 경영진은 본건 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당행 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당행 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.

러. 해외투자자 대상 마케팅 관련 위험

본건 공모는 국내 및 해외투자자를 대상으로 진행합니다. 이를 위하여 미국 증권법(U.S. Securities Act of 1933)의 Rule 144A 및 Regulation S 규정에 따라 영문 해외투자설명서(Offering Circular)를 작성, 배포할 예정입니다. 이를 바탕으로 해외 기관투자자를 대상으로한 IR활동을 진행할 예정이며, 국내 및 해외 기관투자자군을 별도로 구분하여 배정하지 않습니다.
해외 기관투자자를 대상으로 한 IR활동이 충분하지 못하거나, 국내외 주식시장의 변동 등 다양한 사유로 해외 기관투자자의 공모 참여가 저조할 경우 당행이 예정하고 있는 본건 공모계획에 차질이 생길 가능성이 존재하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

본건 공모는 국내 및 해외투자자를 대상으로 진행합니다. 해외투자자는 미국을 포함한 해외를 대상으로 하며, 이를 위하여 미국 증권법(U.S. Securities Act of 1933)의 Rule 144A 및 Regulation S 규정에 따라 본건 공모개요, 투자 위험요소 및 회사의 개요 등을 포함한 영문 해외투자설명서(Offering Circular)를 작성, 배포할 예정입니다.

공동대표주관회사인 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 발행회사에 대한 실사 및 투자설명서 작성 등의 업무를 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜와 공동으로 수행하고 있으며, 해외 기관투자자를 대상으로 한 IR활동을 주도적으로 수행하고 있습니다.

본건 공모에 기관투자자에 배정된 주식수인 45,100,000주~61,500,000주는 국내 및 해외의 기관투자자에 배정될 예정이며, 상세내역은 다음과 같습니다.

[공모주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
16,400,000주
20.00%
-

일반청약자
20,500,000주 ~ 24,600,000주
25.00% ~ 30.00%
-

기관투자자
45,100,000주 ~ 61,500,000주
55.00% ~ 75.00%
고위험고수익투자신탁등 배정물량 포함

합계
82,000,000주
100.00%
-

금번 공모는 국내 및 해외 기관투자자군을 별도로 구분하여 배정하지 않으며, 국내 및 해외 기관투자자 대상 수요예측 결과를 바탕으로 배정 후 배정내역에 따라 청약을 진행하게 됩니다.

[수요예측, 청약 및 납입 일시]

구 분
내 용

공고 일시
2024년 10월 02일(수)

IR 일시
2024년 10월 02일(수) ~ 10월 16일(수)

수요예측 일시
국내
2024년 10월 10일(목) ~ 2024년 10월 16일(수)

해외
2024년 10월 02일(수) ~ 2024년 10월 16일(수)

공모가액 확정공고
2024년 10월 18일(금)

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 21일(월) ~2024년 10월 22일(화)

2024년

10월 24일(목)

2024년

10월 21일(월)

2024년

10월 24일(목)

-

본건 공모의 모집(매출)총액은 공모희망가액 하단 기준 779,000백만원이며, 당행 및 공동대표주관회사는 해외 기관투자자를 대상으로 한 IR활동 및 수요예측을 통해 해외 기관투자자가 공모에 참여할 것으로 예상하고 있습니다.

다만, 국내 및 해외 기관투자자의 전반적인 수요예측 또는 공모 참여가 충분하지 못하거나, 국내외 주식시장의 변동 등 다양한 사유로 해외 기관투자자군의 공모 참여가 저조할 경우 당행이 예정하고 있는 본건 공모계획에 차질이 생길 가능성이 존재하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

머. 주주간계약 관련 위험

2018년 10월 케이로스 유한회사는 당행 발행주식 실권주 3,484,200주, 당행 발행주식신주 6,515,800주를 취득하고 회사와 권리의무에 관한 사항을 포함한 신주인수계약을 체결하였습니다. 2021년 5월 BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P., 카니예 유한회사, 제이에스신한파트너스 유한회사,㈜컴투스(총칭 "계약주주")는 당행 발행주식 신주 111,538,464주를 취득하고 회사와 계약주주의 권리의무에 관한 사항을 포함한 신주인수계약을 체결하였습니다.또한, 2021년 6월 계약주주는 당행의 최대주주 비씨카드㈜와 상호간 권리의무에 관한 사항을 정하기 위하여 주주간계약서를 체결하였습니다.
체결된 신주인수계약서에는 주요 경영사항에 대한 사전동의권, 회사 정보에 대한 접근권, 사외이사 후보 추천권 등의 조항이 포함되어 있습니다.
2022년에 당행은 2018년 10월 케이로스 유한회사와 체결한 신주인수권 계약, 2021년 계약주주와 체결한 신주인수권계약의 변경 계약을 통해 일반주주들에 대하여 주주평등 원칙에 위배될 소지가 있는 조항들은 당행의 IPO 혹은 적격 IPO가 완료된 경우 삭제되도록 변경하였습니다.
주주간계약서의 경우 발행주식총수 대비 지분율에 비례하여, 이사 후보를 임원후보추천위원회에 추천할 수 있는 권리(증자에 1,000억원 이상 납입 및 취득한 주식의 60% 이상을 보유한 주주에게만 권리 부여), 투자자의 동반매각청구권, 투자자의 매수청구권 등의 조항들이 포함되어 있습니다.
주주간계약의 경우 적격 IPO가 완료된 경우, 계약주주가 당행 주식을 보유하지 않게되었을 때 자동으로 실효됩니다.
신주인수계약서 및 주주간계약서에서 주주평등 원칙에 위배될 소지가 있는 조항들은 당행이 유가증권시장에 상장 완료된 경우 그 효력을 상실하도록 규정되어 있으나, 당행 상장의 지연 또는 무산이 발생하는 경우 신주인수계약서 및 주주간계약서의 효력이 유지될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
또한 여상훈, 신리차드빅스, 최종오, 박규희사외이사는 상기 계약 내용에 따라 지명된 이사로서 당행 이사회에 참여하고 있는 점을 참고 부탁드립니다.

2018년 10월 케이로스 유한회사는 당행 발행주식 실권주 3,484,200주, 당행 발행주식신주 6,515,800주를 취득하고 회사와 권리의무에 관한 사항을 포함한 신주인수계약을 체결하였습니다. 2021년 5월 BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P., 카니예 유한회사, 제이에스신한파트너스 유한회사,㈜컴투스(총칭 "계약주주")는 당행 발행주식 신주 111,538,464주를 취득하고 회사와 계약주주의 권리의무에 관한 사항을 포함한 신주인수계약을 체결하였습니다. 또한, 2021년 6월 계약주주는 당행의 최대주주 비씨카드㈜와 상호간 권리의무에 관한 사항을 정하기 위하여 주주간계약서를 체결하였습니다.2018년 10월 체결한 신주인수계약서의 경우 자료제공 의무, 이사 추천 등의 조항이 포함되어 있습니다. 또한 2021년 5월 체결한 신주인수계약서의 경우, 주요 경영사항에 대한 사전동의권, 회사 정보에 대한 접근권, 사외이사 후보 추천권의 조항들이 포함되어 있습니다. 그러나 해당 조항들은 유가증권시장 상장 이후 일반주주들에 대하여 주주평등 원칙에 위배될 소지가 있다고 판단하여 2022년 당행은 2018년 5월에 케이로스 유한회사와 체결한 신주인수계약, 2021년 6월에 계약주주와 체결한 신주인수계약서의 계약 변경 계약을 체결하였습니다. 상기 기술한 케이로스 유한회사의 조항들은 당행의 IPO, 계약주주의 조항들은 당행의 적격 IPO가 완료된 경우 삭제됩니다. 본 계약은 계약주주나 당행이 중대한 위반 사항이 존재하거나, 계약주주가 당행 주식을 보유하지 않게된 날 효력을 상실합니다.

주주간계약서의 경우 발행주식총수 대비 지분율에 비례하여, 이사 후보를 임원후보추천위원회에 추천할 수 있는 권리(증자에 1,000억원 이상 납입 및 취득한 주식의 60% 이상을 보유한 주주에게만 권리 부여), 투자자의 동반매각청구권, 투자자의 매수청구권 등의 조항들이 포함되어 있습니다. 주주간계약의 경우 당행의 IPO가 완료된 경우, 계약주주가 당행 주식을 보유하지 않게되었을 때 자동으로 실효됩니다.

[주요한 신주인수계약서 및 주주간계약서 개요]

인수인/투자자
계약명(체결일)
비고

케이로스 유한회사
신주인수계약서(2018.10.11)
자료제공 의무, 이사 추천권 존재

신주인수계약에 대한 변경 계약서(2022.05.27)
IPO 완료 시, 자료제공 의무 및 이사 추천권 삭제

계약주주(주1)
신주인수계약서(2021.05.26)
경영사항에 대한 사전 동의권, 회사 정보 접근권, 사외이사 후보 추천권 존재

신주인수계약에 대한 변경 계약서(2022.06.16)
적격 IPO 완료 시,경영사항에 대한 사전 동의권, 회사 정보 접근권, 사외이사 후보 추천권 삭제

계약주주(주1)
주주간계약서(2021.06.18)
사외이사 후보 추천권, 동반매각청구권, 매수청구권 존재(적격 IPO가 완료되는 경우 계약 실효)

주1)
BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P., 카니예 유한회사, 제이에스신한파트너스 유한회사,㈜컴투스

주2)
적격 IPO란 IPO 완료 시점에서 IPO 에 따른 1 주당 공모가격이 각 인수인이 보유한 주식에 대한 각 인수인의 투자금액을 기준으로 본건 신주인수 계약의 거래종결일로부터 해당 IPO 의 완료일까지의 기간 동안 계산하여 적어도 8%의 내부수익률을 달성할 수 있는 수준의 IPO를 의미합니다.

금번 공모과정에서 ㈜컴투스를 제외한 계약주주 4개사(BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P., 카니예 유한회사, 제이에스신한파트너스 유한회사)는 41,000,000주의 구주매출(공모주식의 50.00%)을 진행합니다. 또한 계약주주 중 ㈜컴투스는 신주인수계약서 상 다른 계약주주와의 권리 차이(사외이사 후보 추천권 등)가 일부 존재하며, 케이뱅크-㈜컴투스 양사 협의에 따라 ㈜컴투스의 구주매출을 진행하지 않는 것으로 협의하였습니다. 구주매출을 진행한 계약주주는 당행의 한국거래소 상장예비심사 중 구주매출 후 잔량의 83.35%에 해당하는 51,238,079주(공모 후 지분율 12.30%)에 대해서 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제5호에 의거, 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유예정입니다. 계약주주의 구주매출과 관련하여 자세한 사항은 다음과 같습니다.

[계약주주의 구주매출]

(단위: 주)

계약주주
공모 전 주식수
구주매출 주식수
공모 후 주식수
매각제한 물량
비고

BCC KINGPIN, LLC
30,769,231
12,310,556
18,458,675
15,384,616
(주1)

KHAN SS L.P.
30,769,231
12,310,556
18,458,675
15,384,616

카니예 유한회사
21,706,924
8,684,790
13,022,134
10,853,462

제이에스신한파트너스 유한회사
19,230,770
7,694,098
11,536,672
9,615,385

(주)컴투스
7,692,308
-
7,692,308
-
(주2)

합계
110,168,464
41,000,000
69,168,464
51,238,079
-

주1)
유가증권시장 상장규정 상 의무보유 대상 주식은 아니나, 구주매출 후 잔량의 83.35%에 해당하는 51,238,079주에 대해서 유가증권 상장규정 제27조 제1항 제5호에 따라 상장 후 3개월 간 자발적 의무보유 예정입니다.

주2)
㈜컴투스는 신주인수계약서 상 다른 계약주주와의 권리 차이(구주매출 요구권 등)가 존재하며, 상기 계약서에 따른 구주매출 권리가 없기에 구주매출을 진행하지 않는 것으로 협의하였습니다.

신주인수계약서 및 주주간계약서에서 주주평등 원칙에 위배될 소지가 있는 조항들은 당행이 유가증권시장에 상장 완료된 경우 그 효력을 상실하도록 규정되어 있으나, 당행 상장의 지연 또는 무산이 발생하는 경우 신주인수계약서 및 주주간계약서의 효력이 유지될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 여상훈, 신리차드빅스, 최종오, 박규희 사외이사는 상기 계약 내용에 따라 지명된 이사로서 당행 이사회에 참여하고 있는 점을 참고 부탁드립니다.

버. 일부 주식의 질권 설정

당행의 주주인 BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P.는 신고서 제출일 현재 질권설정계약("본건 질권설정계약")에 따라 금융기관("대주단")을 질권자로 하여 매출 대상 주식 24,621,112주("매출대상주식")를 포함하여 매출주주가 보유하고 있는 당행의 발행주식 61,538,462주("매출주주 보유주식")를 담보로 제공하고 있습니다.
대주단과 매출주주는 납입일 전까지 매출주주 보유주식에 설정된 담보(질권)를 해지하기로 하였고, 그에 따라 매출대상주식은 담보(설정) 없이 본건 공모 절차에서 매각될 예정입니다. 투자자들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

당행의 주주인 BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P.는 신고서 제출일 현재 질권설정계약("본건 질권설정계약")에 따라 금융기관("대주단")을 질권자로 하여 매출 대상 주식 24,621,112주("매출대상주식")를 포함하여 매출주주가 보유하고 있는 당행의 발행주식 61,538,462주("매출주주 보유주식")를 담보로 제공하고 있습니다. 대주단과 매출주주는 납입일 전까지 매출주주 보유주식에 설정된 담보(질권)를 해지하기로 하였고, 그에 따라 매출대상주식은 담보(설정) 없이 본건 공모 절차에서 매각될 예정입니다. 투자자들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 공모가격에 대한 의견

[공모가 산정 요약표]

평가방법
상대가치법

평가모형
PBR

적용 재무수치
실적치 (2024년 반기 기준 자본총계)

적용산식
{2024년 반기 기준 자본총계(①) × 유사기업 PBR(②) + 공모자금 유입액(③)} ÷주식수(④) × {1-할인율(⑤)}

적용근거
구분
단위
수치
참고사항

①
2024년 반기 기준 자본총계
백만원
1,955,675
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (가) PBR 거래배수를 적용한 적정 시가총액 산출

②
유사기업 PBR
배
2.56
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (2) 비교회사 PBR 산출

③
공모자금 유입액
백만원
389,500
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (가) PBR 거래배수를 적용한 적정 시가총액 산출

④
주식수
주
418,608,786
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (나) 주당 평가가액 산출

주당 평가가액 (①×②+③)÷④)
원
12,912
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (나) 주당 평가가액 산출

⑤
주당 평가가액에 대한 할인율
%
7.06% ~ 26.42%
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (다) 희망공모가액 산정

희망 공모가액
원
9,500원 ~ 12,000원
수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정할 예정입니다.

동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 제2부 발행인에 관한 사항 - 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁드립니다.

가. 평가결과 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 ㈜케이뱅크의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 희망공모가액
9,500원 ~ 12,000원

확정공모가액 최종결정
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 공동대표주관회사, 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜케이뱅크의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 향후 국내·외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 영업 환경의 변화, 주식시장 상황의 변동 가능성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과가 변동될 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 ㈜케이뱅크의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망 공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사, 발행회사가 합의하여 최종 결정할 예정입니다.
나. 희망공모가액 산출 방법 금번 공모와 관련하여 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 ㈜케이뱅크의 사업구조, 서비스 제공 역량, 영업 능력,시장 내 지위, 경영성과 및 재무현황, 회사가 속한 산업의 특성, 시장의 규모, 비교회사의 경영성과 및 주가 수준 등 기타 사용 가능한 다양한 요소를 종합적으로 고려하여 희망공모가액을 산출하였습니다.

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교대상회사와 비교하기 위해서는 비교대상회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 비교대상회사들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교대상회사를 비교, 평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.그러나, 비교대상회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가) 등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.
(2) 평가방법 선정
공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 금번 공모를 위한 ㈜케이뱅크의 주당가치를 산출하기 위하여 상대가치평가방법 중 하나인 PBR Valuation 방식을 가치평가에 활용하였습니다.

[PBR Valuation 적용 사유]

적용 방법론
방법론의 적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당기업의 주가가 BVPS(주당순자산)의 몇 배수인지 나타내는 지표로 자본적정성이 요구되는 금융회사의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 가치평가에 주로 사용되는 지표입니다. PBR Valuation은 통상적으로 기업이 자본규모 및 효율성에 따라 기업가치가 결정되고 자본을 기반으로 이익을 창출하는 금융회사에 적용되고 있습니다. 은행업을 영위하는 데 있어 자본이 영업활동의 중요한 재원이라는 점을 감안하면, 동사의 가치를 가장 적절하게 반영할 수 있는 방식으로 판단합니다.

[PER, PSR, EV/EITDA 배제 사유]

적용 방법론
방법론의 부적합성

PER
PER(주가수익비율)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 기업의 영업활동 기반 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념의 명확성, 산출의 용이성 등으로 가장 일반적으로 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 상대가치를 산출하기에 개별 기업의 수익성 반영 측면에서 유용성이 높다는 것이 일반적인 의견입니다. 향후 산업의 성장성 등이 투영되어 개별 기업의 PER이 형성되는 것이 일반적이기에 PER을 적용할 경우 특정 산업과 관련된 기업의 성장성, 수익성 및 고유 위험 관련 할인 요인도 주가에 반영될 수 있습니다. 동사는 회계기준, 법인세, 이자율 등이 상이한 해외기업 등이 주요 비교회사로 포함되었다는 점을 고려하였을 때, P/E를 적용 시 가치에 왜곡이 존재할 수 있어 가치산정 시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교회사의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교회사간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단 하에 가치 산정 시 제외하였습니다.

(3) 비교회사 선정
공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 ㈜케이뱅크의 업종, 재무, 사업 및 일반 유사성을 고려하여 카카오뱅크, SBI Sumishin Net Bank, Bancorp 총 3개사를 동사의 공모가격 산정을 위한 비교회사로 최종 선정하였으며, 상세 선정내역은 다음과 같습니다. 최종 선정된 3개 비교회사는 동사의 사업 구조와 영업적 특성, 재무적인 측면에서 유사성이 존재하는 것으로 판단되어 선정되었으나, 주요 사업 및 매출 비중의 차이가 존재합니다. 또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
(가) 비교회사 선정 요약 동사는 은행업 라이선스를 기반으로 예대업무를 수행할 뿐만 아니라 금융과 정보통신기술(IT)의 융합을 통해 금융의 혁신을 도모하고 소비자들의 편익을 증진시키는 인터넷전문은행으로 한국표준산업분류(KSIC) 상 국내은행업(C64121)에 해당합니다.

국내은행은 크게 은행법에 의해 설립된 일반은행과 개별 특수은행법에 의해 설립된 특수은행으로 분류됩니다. 특정 부문의 자금 공급 목적으로 설립된 특수은행과는 달리 일반은행은 일반 금융 소비자를 대상으로 예금·대출 및 지급결제 업무를 고유 업무로 한다는 점에서는 동사의 경쟁기업으로 볼 수 있습니다. 다만, 금번 공모를 위한 비교기업 선정 과정에서 동사의 비교기업군을 은행업을 주로 영위하는 국내 상장 금융지주 및 은행으로 한정하지 않았으며, 그 이유는 아래와 같습니다.

[한국표준산업분류 상 국내은행업(K64121) 해당 은행]

대분류
중분류
소분류
회사명
설립 및 운영 근거법령

국내은행
일반은행
시중은행
국민은행
은행법

신한은행

우리은행

하나은행

한국스탠다드차타드은행

한국씨티은행

아이엠뱅크

지방은행
경남은행

광주은행

부산은행

전북은행

제주은행

인터넷전문은행
카카오뱅크
인터넷전문은행 설립 및 운영에 대한 특례법, 은행법

케이뱅크

토스뱅크,

특수은행
농협은행
농업협동조합법

수협은행
수산업협동조합법

중소기업은행
중소기업은행법

자료:
금융통계정보시스템

동사는『인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법』을 근간으로 하여 설립된 인터넷전문은행으로서 전자금융거래(온라인)의 방법으로 고객에게 금융상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 고객이 은행 종사자와 직접 대면하거나 의사소통하지 않고 100% 비대면의 자동화된 방식으로 이용하도록 하는 영업전략을 취하고 있습니다. 모든 금융상품 및 서비스의 프로세스를 모바일에서 가능하도록 구현하여 고객의 접근성과 편의성을 높이고 있다는 점은 과거 오프라인 영업망(지점)을 중심으로 성장해왔고 온라인 채널을 특정 사업부 형태나 혹은 은행 내 영업채널의 일부의 형태로 활용하고 있는 전통 금융회사 대비 태생적으로 차별화되는 요인입니다. 또한 동사는 정보통신기술(ICT) 기업 중심의 지배구조 구축을 통한 디지털 기술 경쟁력을 기반으로 금융 혁신과 소비자 편익 증대를 선도하고 있습니다. IT 기술력 수준의 향상을 위해 높은 수준의 IT 전문인력 비중(전체 직원 중 49%)을 유지하고 Tech내재화 전략을 구사하고 있습니다. 이는 ICT 기업의 관점에서 금융상품 및 서비스를 해석하고 기획하여 개발하는 접근법을 기반으로 혁신성을 제고할 수 있는 원동력으로 작용하고 있습니다. 이용자 관점에서 혁신적이고 높은 고객 만족도에 큰 가치를 부여하는 금융 소비자에게 전통 금융회사 대비 차별화된 효용을 제공하고 있습니다. 상기한 본래적 차별성으로 인해 동사는 전통 은행과는 비교하기 어려운 사업적 특성을 보유하게 되었습니다. 비용 효율적인 구조적 강점을 기반으로 고객의 실질적인 혜택을 확대할수 있는 상품 및 서비스 경쟁력을 보유하게 되었습니다. 또한 높은 만족도와 효익으로 인해 빠른 속도로 유입된 충성도 높은 고객과 높은 활동성(MAU)을 기반으로 다양한 분야의 파트너사들과 사업적 제휴를 가능하게 하는 플랫폼 경쟁력을 확보했으며, 부가적인 가치를 제공함으로써 기존 고객의 충성도를 강화하고 신규 고객을 자사 플랫폼에 추가로 유입시킴으로써 선순환 효과를 창출하고 있습니다. 상기한 점을 고려하여 동사의 비교기업 선정을 위해 경쟁기업이라고 볼 수 있는 국내은행 외에도 모바일 기반의 강점을 보유하고 있고 플랫폼 사업자의 특성을 보유하고 있으면서 높은 성장성과 수익성을 구가하고 있는 글로벌 인터넷전문은행을 비교기업으로 고려할 필요성이 있다고 판단했습니다. 선정한 모집단을 바탕으로 재무 유사성, 사업 유사성, 일반 유사성 등을 검토하여 카카오뱅크, SBI Sumishin Net Bank, Bancorp, 총 3개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

[비교기업 선정 기준 요약]

구분
선정기준
세부 검토기준
선정 회사

1차
업종 유사성
- 아래 해당하는 기준을 모두 충족할 것 ① 블룸버그산업분류(BICS) 상 Level4 분류가 은행업(Banks)에 속하는 회사 ② 주요 선진 국가(G20)에서 사업을 영위하며, 유가증권시장 상장규정 상 적격 해외증권시장에 상장된 회사
478개사

2차
재무 유사성
① 최근 3개년 영업수익 연평균성장률이 10% 이상이며, 최근 사업연도 영업수익 성장률이 20% 이상 ② 최근 사업연도 기준 자본총계 7억 달러 이상 ③ 최근 사업연도 기준 업무용고정자산 비율 5% 미만(유형자산 ÷ 자기자본) ④ 최근 사업연도 기준 자기자본이익률 5% 이상
24개사

3차
사업 유사성

① 은행이 직접적으로 보유하고 운영하는 지점이 없을 것

- 아래 사업 중 1개 이상의 사업을 영위할 것 ② 이자수익 위주의 여신 사업을 영위할 것 (최근 사업연도 이자수익 비중 50% 이상) ③ 서비스형 뱅킹(BaaS)을 제공하는 사업을 영위할 것

4개사

4차
일반 유사성

① 분석기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것

② 분석기준일 현대 최근 6개월 간 합병, 분할, 최대주주 변경 등 경영에 중대한 영향을 미치는 사건이 없는 기업 ③ 비경상적 PBR 제외(PBR 5배 이상)

3개사

자료:
Bloomberg, 각 사 Annual report, SEC Filing report

(나) 비교기업 선정 세부 내역 1) 1차 선정 기준 - 모집단 선정 글로벌 조사업체 TAB Insights가 발표한 2023년 글로벌 100대 디지털은행 순위(Global Top 100 Digital Bank Ranking 100)에 따르면 동사는 고객 규모, 성장성, 수익성 등에 대한 우수한 평가를 바탕으로 10위에 선정된 바 있습니다. 정보통신기술(ICT)의 발전에 따라 인터넷전문은행이 출범하고 금융과 IT의 결합을 통해 전통 금융시장의 혁신을 주도하는 현상은 국내에만 국한되지 않고 전세계적으로 발현된 공통된 현상입니다. 혁신 사업자로서 금융산업의 재편을 선도하는 디지털은행은 다양한 지역및 국가에 분포되어 있으며, 특히 아시아/태평양 (41%), 유럽 (38%), 북아메리카 (10%)에 상대적으로 집중되어 있는 특징을 보이고 있습니다.

[글로벌 Top 100 인터넷전문은행 지역별 분포]

구분
지역
전체
비중1

1
Asia Pacific
41
41%

2
Europe
38
38%

3
North America
10
10%

4
South America
5
5%

5
Middle East
3
3%

6
Africa
3
3%

-
Total
100
100%

자료:
TAB Insights

주1)
국내 인터넷전문은행 3개사 중 카카오뱅크는 4위, 케이뱅크는 10위, 토스뱅크는 13위에 선정

글로벌 기술 주도의 혁신 사업자는 기존 산업의 재편을 주도하며 미래의 높은 사업 확장성과 성장성을 담보한다는 점에서 기존 사업자 대비 높은 기업가치를 부여받고 있습니다. 동사는 기존 상장 금융회사 및 은행과는 차별화된 사업적 특성을 통해 금융혁신을 도모하고 고객 혜택을 확대하며 높은 사업 성장성을 시현하고 있습니다. 특히 다양한 파트너십을 기반으로 한 통신, 증권, 가상자산 등 생활 전반의 제휴서비스를 통해 자산의 관리와 증식을 추구하는 금융 소비자에게 독보적인 디지털 금융 플랫폼으로서 포지셔닝하고 있으며 향후 성장 기회가 높습니다.은행업을 영위하고 있는 국내 상장회사에 국한된 접근은 동사의 사업 특수성과 영업 전략 등을 충분히 반영할 수 없는 한계가 있다고 판단했습니다. 이에 글로벌 디지털은행이 주로 분포해있는 지역적인 특성과 함께 동사와의 비교 적정성을 다각도로 검토하기 위해 선진 국가(G20)에서 주요하게 사업을 영위를 하는 회사 중 블룸버그산업분류(BICS, Bloomberg Industry Classification Systems) Level 4 기준 은행(Banks)에 속하면서 한국거래소 및 유가증권시장 상장규정 상 적격 해외증권시장에 상장되어 있는 회사 478개사를 1차 모집단으로 선정하였습니다.

[G20 국가 리스트]

지역
순번
국가명

아시아
1
대한민국

2
일본

3
중화인민공화국

4
인도네시아

5
인도

6
튀르키예

7
사우디아라비아

유럽
8
유럽 연합

9
프랑스

10
독일

11
이탈리아

12
영국

13
러시아

아메리카
14
캐나다

15
멕시코

16
미국

17
아르헨티나

18
브라질

아프리카
19
아프리카 연합

20
남아프리카 공화국

오세아니아
21
오스트레일리아

주)
G20 회원국이 아닌, 대륙 연합에 소속되어 간접적으로 참여하는 국가는 모집단 선정에서 제외하였습니다.

[「유가증권시장 상장규정 시행세칙 제10조」 상 적격해외증권시장 관련 규정]

제10조(적격 해외증권시장) ① 규정 제13조제4항에서 "세칙으로 정하는 해외증권시장"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 증권시장(이하 "적격 해외증권시장"이라 한다)을 말한다. 1. NYSE(New York Stock Exchange) 2. 나스닥(National Association of Securities Dealers Automatic Quotation, Inc.) 3. 유로넥스트(Euronext) 4. 동경증권거래소(Tokyo Stock Exchange) 5. 런던증권거래소(London Stock Exchange) 6. 독일거래소(Deutsche Borerse AG) 7. 홍콩거래소(Hong Kong Exchanges and Clearing) 8. 싱가폴거래소(Singapore Exchange) 9. 호주증권거래소(Australian Securities Exchange) 10. 토론토증권거래소(Toronto Stock Exchange) 11. 마드리드거래소(Bolsa de Madrid) 12. 스위스거래소(Swiss Exchange) 13. 이탈리아거래소(Borsa Italiana) 14. 기타 시장의 안정성, 유동성, 투명성 등을 감안하여 국제적으로 통용되는 선진 해외증권시장

2) 2차 선정 기준 - 재무 유사성 동사는 은행업 라이선스를 취득하고 모바일 기반의 인터넷전문은행업을 영위하고 있습니다. 온라인 기반의 영업 특성상 기존 전통적인 은행권과는 달리 시공간에 구애받지 않는 높은 접근성과 확장성을 기반으로 빠른 사업 성장세를 보이고 있습니다. 동사의 영업수익은 최근 3개년 연평균성장률 127.7%로 지속적으로 높은 성장세를 보여왔으며, 2024년 반기 연환산 기준으로는 전년대비 20.4%의 성장세를 시현하였습니다. 한편 은행업 특성상 동사는 금융시스템의 안정을 위해 감독당국으로부터 엄격한 자본적정성 관리 규제를 받고 있으며, 국제결제은행의 자기자본비율 규제 하에서 여신 등 자산 성장을 위하여 일정 규모 이상의 자본을 확보하는 것이 필수적인 사업 특성을 보유하고 있습니다. 2024년 반기 기준 동사의 자본 총계는 1.96조원으로 지속적인 이익 실현과 투자 유치를 통해 규모 있는 자본력을 확보하였습니다.인터넷전문은행은 무점포 형태의 영업 행태로
3가지 주요한 특징을 가집니다.먼저, 높은 고객 MAU를 기반으로 한 플랫폼 사업 역량을 통해 상대적으로 자본력이 수반되지 않는 수수료수익 창출능력을 보유하고 있습니다. 또한,
업무용고정자산비율에서 전통 은행대비 효율성을 보입니다. 업무용고정자산비율은은행이 점포개설 등과 관련하여 취득한 토지 및 건물투자액, 임차보증금 등의 적정성을 나타내는 지표로서 자기자본에 대한 동 투자액의 비율로 표시됩니다.

인터넷전문은행은 무점포 형태의 영업 행태로 점포를 보유하고 있는 전통 은행대비 업무용고정자산 비율이 낮은 특징을 보유하고 있습니다. 2024년 반기 기준, 인터넷전문은행인 동사 및 카카오뱅크의 업무용고정자산 비율은 각각 3.96%, 2.09%을 기록하고 있는데 이는 시중은행의 업무용고정자산 비율 평균 9.85% 대비 낮은 수준입니다. 마지막으로 무점포 형태의 영업 형태로 자기자본이익률 측면에서도 높은 효율성을 보입니다. 동사의 2024년 반기 연환산기준 자기자본이익률은 약 8.9%를 기록하며 높은 자본효율성을 띄고 있습니다.상기 사항을 고려하여 2차 비교회사로 선정된 24개의 기업은 다음과 같습니다.

선정 기준
세부 검토 기준

재무 유사성
① 최근 3개년 영업수익 연평균성장률이 10% 이상이며, 최근 사업연도 영업수익 성장률이 20% 이상② 최근 사업연도 기준 자본총계 7억 달러 이상③ 최근 사업연도 기준 업무용고정자산 비율 5% 미만(유형자산 ÷ 자기자본)④ 최근 사업연도 기준 자기자본이익률 5% 이상

[재무 유사성 기준 2차 비교기업 선정 결과]

(단위: 백만 USD, %)

구분
회사명
국가 (본사 소재지)
증권 거래소
최근 사업연도 자본총계(백만USD)
최근 3개 사업연도 영업수익연평균성장률(CAGR)
최근 사업연도 영업수익성장률
자기자본이익률 (ROE)
업무용고정자산 비율(주2)

1
KAKAOBANK CORP
대한민국 (South Korea)
유가증권시장 (Korea SE)
4,720
45.74%
55.05%
6.00%
2.96%

2
SBI SUMISHIN NET BANK LTD
일본 (Japan)
도쿄 (Tokyo)
1,002
14.96%
22.46%
17.54%
2.12%

3
WELLS FARGO & CO
미국 (United States)
뉴욕 (New York)
187,443
11.94%
38.23%
10.36%
4.94%

4
NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD
호주 (Australia)
호주 (ASE)
39,614
25.12%
98.84%
12.30%
4.90%

5
WESTPAC BANKING CORP
호주 (Australia)
호주 (ASE)
46,722
15.53%
82.65%
10.06%
3.09%

6
ANZ GROUP HOLDINGS LTD
호주 (Australia)
호주 (ASE)
45,117
24.34%
91.39%
10.40%
2.93%

7
NU HOLDINGS LTD/CAYMAN ISL-A
브라질 (Brazil)
뉴욕 (New York)
6,406
121.67%
67.54%
18.24%
1.09%

8
EAST WEST BANCORP INC
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ GS)
6,951
29.65%
52.26%
17.95%
2.60%

9
WEBSTER FINANCIAL CORP
미국 (United States)
뉴욕 (New York)
8,690
45.22%
44.65%
10.36%
4.94%

10
BENDIGO AND ADELAIDE BANK
호주 (Australia)
호주 (ASE)
4,694
31.66%
39.32%
7.85%
2.02%

11
INVESTEC PLC
남아프리카공화국 (South Africa)
런던 (London)
4,381
21.35%
51.73%
22.82%
2.10%

12
CANADIAN WESTERN BANK
캐나다 (Canada)
토론토 (Toronto)
2,901
19.40%
47.02%
9.04%
3.78%

13
CATHAY GENERAL BANCORP
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ GS)
2,737
20.80%
44.31%
13.59%
4.50%

14
BANKUNITED INC
미국 (United States)
뉴욕 (New York)
2,578
17.43%
48.65%
7.13%
2.50%

15
BANCORP INC/THE
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ GS)
807
28.14%
50.15%
25.62%
3.40%

16
MERCHANTS BANCORP/IN
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ CM)
1,701
42.71%
96.53%
17.67%
3.08%

17
ENTERPRISE FINANCIAL SERVICE
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ GS)
1,716
32.39%
45.17%
11.99%
3.97%

18
CUSTOMERS BANCORP INC
미국 (United States)
뉴욕 (New York)
1,638
33.30%
56.70%
16.45%
1.40%

19
NATIONWIDE BUILDING SOC-CCDS
영국 (United Kingdom)
런던 (London)
22,401
47.90%
57.39%
7.52%
3.71%

20
HOPE BANCORP INC
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ GS)
2,121
18.83%
42.60%
6.46%
4.58%

21
LAURENTIAN BANK OF CANADA
캐나다 (Canada)
토론토 (Toronto)
2,060
14.26%
43.77%
6.42%
3.96%

22
DIME COMMUNITY BANCSHARES IN
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ GS)
1,226
36.24%
35.23%
8.02%
3.66%

23
CONNECTONE BANCORP INC
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ GS)
1,217
16.04%
30.25%
7.26%
3.52%

24
EAGLE BANCORP INC
미국 (United States)
나스닥 (NASDAQ CM)
1,274
14.08%
44.30%
8.03%
2.30%

자료:
Bloomberg

주1)
최근 사업연도 자본총계는 평가기준일 현재 재무제표가 첨부된 각 회사의 공시 서류를 기반으로 Bloomberg 시스템상에 재무 정보가 입력 완료된 결산년도 기준입니다.

주2)
비교가능성 제고를 위해 Bloomberg 상에서 유형자산이 확인되지 않은 기업은 제외하였습니다.

주3)
일괄적인 비교를 위해 업무용고정자산 비율은 [유형자산 ÷ 자기자본]으로 산출하였습니다. 이 수치는 국내 시중은행 및 인터넷전문은행이 사업보고서에 공시하는 수치랑 상이할 수 있습니다.

3) 3차 선정 기준 - 사업 유사성 ① : 은행업 라이선스 보유, 자체 운영 영업지점 미보유동사는 은행업 라이선스를 기반으로 직접적으로 자체 보유하고 운영하는 오프라인 점포 없이 모바일 채널을 통해 뱅킹 및 기타 금융서비스를 제공하고 있습니다. 주요한 영업 채널로 모바일 App을 활용하고 있으며, 본사 사무공간 외 고객지원 및 상담을 위한 센터와 데이터센터를 각각 운영하고 있습니다. 인터넷전문은행의 본래적 특성을 고려하여 재무 유사성 기준을 충족하는 2차 비교기업 중에서 은행업 라이선스를 보유하고 전통적 의미의 오프라인 점포를 자체적으로
보유하지 않으면서 운영도 하지 않는 사업 유사성을 보유한 기업은 총 4개이며, 상세 내역은 아래와 같습니다.

[사업 유사성 ① - 은행업 라이선스 보유 및
오프라인 점포 미보유ㆍ미운영]

(단위: 백만 USD, %)

구분
기업명
은행업 라이선스
지점 유무
최근 사업연도 자본총계
최근 3개 사업연도 영업수익 연평균성장률(CAGR)
최근 사업연도 영업수익성장률
자기자본이익률
업무용고정자산 비율(주3)

1
카카오뱅크
O
X
4,720
45.74%
55.05%
6.00%
2.96%

2
SBI Sumishin Net Bank
O
X(주)
1,002
14.96%
22.46%
17.54%
2.12%

3
Bancorp
O
X
807
28.14%
50.15%
25.62%
3.40%

4
Nu Holdings
O
X
6,406
121.67%
67.54%
18.24%
1.09%

주1)
재무 유사성 기준을 충족하는 24개의 기업 각 사 Annual report, SEC Filing report 상 은행업 라이선스를 보유하고 있으며, 오프라인 지점이 없는 기업

주2)

은행 대리업을 영위하는 SBI Sumishin Net Bank는 제휴 파트너사에게 은행 기능을 지원하는 BaaS 서비스를 제공하고, 은행업을 위탁받은 금융/비금융 사업자가 자체 보유한 고객 영업 네트워크를 기반으로 은행 서비스를 제공한다는 점에서

은행이 지점을 자체적으로 보유하지 않으면서 운영도 하지 않는 구조를 가지고 있습니다.

주3)
일괄적인 비교를 위해 업무용고정자산 비율은 [유형자산 ÷ 자기자본]으로 산출하였습니다. 이 수치는 국내 시중은행 및 인터넷전문은행이 사업보고서에 공시하는 수치랑 상이할 수 있습니다.

3) 3차 선정 기준 - 사업 유사성 ② : 이자수익 중심의 디지털뱅킹 사업 혹은 BaaS 사업 영위 동사는 일반 금융소비자를 대상으로 돈을 모으고, 불릴 수 있는 합리적이고 실용적인 솔루션을 제공하는 디지털 금융 플랫폼을 지향하고 있습니다. 차별화된 고객 경험과 혜택, 편의 요소를 갖춘 생활통장 등의 상품과 100% 비대면 신용대출, 주택담보대출, SME 여신 등의 상품을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며 여신 포트폴리오 운용을 통해 안정적인 이자 수익을 창출하고 있습니다. 동사의 최근 사업연도 기준 이자수익 비중은 96%입니다.

[케이뱅크의 디지털 뱅킹 사업 영역]

kbank business.jpg
kbank business

자료)
케이뱅크

한편 동사는 서비스형 뱅킹(BaaS) 채택 및 이를 통한 개방형 생태계(Open Ecosystem) 구축을 주요 사업 지향점으로 삼고 있으며, 은행 본연의 기능과 데이터를 브랜드 기업과 전략적으로 연계하여 부가가치를 창출하고 있습니다. 대표적으로 동사는 업비트향 서비스형 뱅킹(BaaS) 제공을 통해 고객 유치, 수신자금 확대, 비이자수익 등 다양한 시너지를 내고 있습니다. 또한 현재 동사는 오아시스마켓, 동행복권, KT 등의 다양한 라이프 스타일 파트너사 뿐만 아니라 카카오페이, 삼성증권 등을 비롯한 금융 파트너사들과 강력한 생태계를 구현해나가고 있습니다.

[케이뱅크의 주요 파트너십 현황]

open ecosystem 이미지_수정.jpg
케이뱅크의 주요 파트너십 현황

자료)
케이뱅크

서비스형 뱅킹(BaaS, Banking as a Service)는 금융 라이선스를 가지고 있는 금융회사가 라이선스가 없는 비금융회사에게 은행 서비스나 인프라를 제공하는 비즈니스 모델입니다. 서비스형 뱅킹(BaaS)은 크게 라이선스 소지자, 서비스 제공자(핀테크 기업 등), 브랜드 기업(핀테크 및 비금융회사)로 구성되며 라이선스 소지자(은행)은 서비스 제공자에게 금융상품의 판매 권한을 임대하며, 서비스 제공자는 API 형식으로 은행 서비스 기능을 브랜드 기업에게 제공하고 브랜드 기업은 은행 서비스와 자사 서비스를 연계하여 최종 고객에게 전달합니다.

[서비스형 뱅킹(BaaS) 비즈니스 모델]

baas 비즈니스 구조.jpg
baas 비즈니스 구조

자료)
한국예탁결제원

라이선스 소지자(은행)은 고객에게 직접 제공하던 금융 서비스를 고객 기반을 보유하고 있는 비금융회사를 통해 간접적으로 제공하여 새로운 고객 접점 채널 확보, 여수신 확대, 비이자수익 확대 등을 창출할 수 있습니다. 서비스 제공자는 API 형식으로 서비스를 제공하면서 수수료를 수취할 수 있으며, 브랜드 기업은 은행 라이선스를 없지만 은행 기능을 자사 온라인 플랫폼 혹은 오프라인 네트워크에 내재화(B2B2C 형태)하거나 서비스 제공업자를 거쳐(B2B2B2C 형태) 고객에게 금융기관의 코어 기능까지 제공함으로써 기업가치를 제고할 수 있습니다.

[서비스형 뱅킹(BaaS) 의 유형 구분]

baas 구분.jpg
baas 구분

자료)
하나금융경영연구소

[서비스형 뱅킹(BaaS) 개괄]

구분
라이선스 소지자
서비스 제공자
브랜드
소비자

이해관계자
은행
핀테크, 은행
비금융회사, 핀테크
일반 소비자

비즈니스 모델
라이선스가 필요한 금융 기능 제공
금융 기능을 API 형태로 구축·제공
금융 기능을 자사 플랫폼에 내재화
비금융회사 플랫폼에서 핵심 금융기능 사용

기대 효과
비금융회사 고객을 통해 고객 접점 확보, 여수신 확대, 비이자수익 창출 가능
API 제공 수수료, 광고 수익 창출 가능
은행 면허 없이 코어 뱅킹 기능을 자사 플랫폼에 내재화
비금융회사 생활 플랫폼에서 코어 뱅킹 서비스(결제, 예금, 대출 등) 이용가능

비고
IT 역량을 보유한 은행은 서비스 제공자 역할까지 수행
-
IT 역량을 보유한 비금융회사, 핀테크는 서비스 제공자 역할까지 수행
-

자료)
우리금융연구소, 하나금융연구소

상기 동사의 사업적 특성을 고려하여 이자 수익 위주의 디지털 뱅킹 사업을 영위하거나 서비스형 뱅킹(BaaS) 사업을 영위하는 기업 4개사를 3차 비교회사로 선정하였습니다.

[사업 유사성 ② - 이자수익 위주의 디지털 뱅킹사업 영위, BaaS 사업 영위]

구분
회사명
사업 유사성 평가 - ② (A or B)

(A) 이자수익 위주의 디지털 뱅킹 사업 모델 (최근 사업연도 기준 매출 구성)
(B) 서비스형 뱅킹(BaaS) 사업 영위
비고
선정 여부

1
카카오뱅크
O (이자수익 82.1%, 비이자수익 17.9%)
O (온라인 B2B, B2B2C 형태)
주1)
O

2
SBI Sumishin Net Bank
X (주2) (이자수익 45.8%, 비이자수익 54.2%)
O (오프라인 B2B2C 형태)
주3)
O

3
Bancorp
O (이자수익 82.0%, 비이자수익 18.0%)
O (온라인 B2B2B2C 형태)
주4)
O

4
Nu Holdings
O (이자수익 80.2%, 비이자수익 19.8%)
X
-
O

주1)
카카오뱅크는 제휴 파트너사에게 온라인 B2B, B2B2C 형태의 BaaS 서비스를 제공하고 있습니다. 자세한 내용은 라. 기상장(등록) 기업과의 비교참고 정보 - (1) 비교회사의 주요 재무현황 를 참고하시기 바랍니다.

주2)
SBI Sumishin Net Bank의 최근 사업연도 기준 이자수익 비중은 45.8%로 전체 매출 구성의 과반은 아니지만, 이는 주택담보대출 취급에 따른 선취수수료를 비이자이익으로 인식하고 있는 회계적인 이유가 반영되어 있습니다. 이익 측면에서 보면 SBI Sumushin Net Bank의 이자이익 기여도는 최근 사업연도 기준 59.8%이며, 최근 3개년 평균은 64.3%로 높다는 점 참고하시기 바랍니다..

주3)
SBI Sumishin Net Bank는 제휴 파트너사에게 오프라인 B2B2C 형태의 BaaS 서비스를 제공하고 있습니다. 자세한 내용은 라. 기상장(등록) 기업과의 비교참고 정보 - (1) 비교회사의 주요 재무현황 를 참고하시기 바랍니다.

주4)
Bancorp는 서비스 제공업자(BaaS Provider)를 통해 금융회사 및 비금융회사에게 은행 기능을 제공하는 온라인 B2B2B2C 형태의 BaaS 서비스를 제공하고 있습니다. 자세한 내용은 라. 기상장(등록) 기업과의 비교참고 정보 - (1) 비교회사의 주요 재무현황 를 참고하시기 바랍니다.

4) 4차 선정 기준 - 일반 유사성 4차 비교기업 선정은 3차 비교회사로 선정된 기업으로부터 개별 기업의 적정성 검토를 위해 다음과 같은 일반 유사성 기준을 고려하여 선정하였습니다.

① 평가 기준일 현재 상장 후 1년이 경과했을 것② 최근 6개월 내 인수, 합병, 분할, 최대주주 변경 여부 등 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항이 없었을 것③ 비경상적인 멀티플을 나타내지 않을 것(PBR 5배 이상 제거) 일반 유사성 기준 검토를 위한 각 회사의 PBR 산출 내역은 다음과 같습니다.

[일반 유사성 기준 검토를 위한 PBR 산출 내역]

(단위: 백만원, 배)

구분
산식
카카오뱅크
SBI Sumishin Net Bank
Bancorp
Nu Holdings

기준시가총액
(A)
10,206,273
4,228,352
3,237,566
91,296,356

자본총계
(B)
6,289,475
1,427,543
1,041,401
9,279,487

PBR
(C)=(A)/(B)
1.62
2.96
3.11
9.84

자료:
Bloomberg

주1)
기준시가총액은 평가기준일(2024년 9월 12일)로 하여 1개월(2024년 8월 13일 ~ 2024년 9월 12일)의 산술평균을 적용하였습니다.

주2)
기준시가총액 및 자본총계 변환 시 적용 환율은 평가기준일(2024년 9월 12일) 서울외국환중개 발표 기준 일본 엔(JPY/KRW) 940.59, 미국 달러(USD/KRW) 1,340.30를 적용하였습니다.

[4차 선정 기준 - 일반 유사성]

구분
회사명
상장일
상장 후 1년 이상 경과 여부
최근 6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항의 발생 유무
비경상적인 멀티플(PBR 5배 이상)
최종 선정 여부

PBR
비경상 여부

1
카카오뱅크
2021.08.06
O
-
1.62
-
O

2
SBI Sumishin Net Bank
2023.03.29
O
-
2.96
-
O

3
Bancorp
2004.12.23
O
-
3.11
-
O

4
Nu Holdings
2021.12.09
O
-
9.84
O
X

[최종 선정 결과]

최종 비교기업 - 3개사

카카오뱅크, SBI Sumishin Net Bank, Bancorp

(다) 비교기업 선정 결과 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 상기 선정기준을 충족하는 카카오뱅크, SBI Sumishin Net Bank, Bancorp,3개사를 최종 비교회사로 선정하였습니다.그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.
(라) 비교기업 사업 및 재무 현황 ① 카카오뱅크
주식회사 카카오뱅크는 국내2호 인터넷전문은행으로서 2015년 11월 예비인가를 거쳐 2016년 1월 준비법인이 설립되었으며 2017년 4월 은행업 본인가 취득 후 7월 인터넷전문은행으로서 정식 영업을 시작하였습니다. 카카오뱅크는 모회사인 카카오가 가진 플랫폼파워와 풍부한 고객기반 및 자체적으로 보유한 IT 역량을 활용하여 꾸준한 성장세를 시현하여 2021년 8월 6일 한국거래소 유가증권시장에 상장 완료하였습니다. 카카오뱅크 IR자료에 따르면 2024년 1분기말 기준 고객수는 23.6백만명, MAU는 18백만명 수준을 달성하였습니다. 특히, 카카오 Ecosystem은 모바일 메신저, 이커머스, 모빌리티, 콘텐츠, 게임 등 다양한 영역에서 고객 유인이 높은 흥행 콘텐츠와 서비스 등을 보유하고 있어 카카오뱅크가 사업을 확장하는 데 있어 중요한 경쟁력이 되었습니다. 카카오뱅크는 영업 개시 초기 카카오의 브랜드 인지도와 카카오프렌즈 등의 IP를 활용하여 빠른 속도로 고객 기반을 확장하였고, 카카오톡 친구목록 API 등 카카오의 고유한 자산을 활용하여 카톡이체 및 모임통장과 같은 플랫폼 기반 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

[카카오뱅크 MAU 및 고객수 추이]

kakaobabk mau.jpg
kakaobabk mau

자료:
회사 IR 자료

카카오뱅크는 인터넷전문은행으로서 기본적인 여수신 상품을 포함한 은행업 상품 및서비스를 제공하는 한편, 모바일 앱 기반의 디지털 플랫폼 사업자로서 금융업 뿐만 아니라 비금융업 전반에 걸친 여러 파트너사들과 제휴하여 고객들에게 다각적인 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 증권사, 저축은행, 여신전문금융회사 등 여타 금융사들과 제휴하여 주식계좌 개설, 국내/외 주식 거래, 펀드 가입 서비스, 신용대출 비교, 신용카드, 광고 비즈니스 등의 제휴 금융 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 비금융업을 영위하는 파트너사들과 제휴하여 금리 이외에 다양한 혜택을 결합한 새로운 형태의 상품을 제공하고 있습니다. 카카오뱅크의 2023년 말 기준 전체 영업수익 중 약 82%가 여신 및 투자금융자산에서 발생하는 이자수익이며 약 8%가 체크카드, 펌뱅킹, 오픈뱅킹 및 외환송금에서 발생하는 수수료(Fee)수익, 약 3%가 플랫폼으로서 발생하는 수익입니다.

[카카오뱅크 영업수익 구성

kakaobank business.jpg
kakaobank business

자료:
회사 IR 자료

카카오뱅크의 최근 3개 사업연도 및 2024년 반기 재무정보는 다음과 같습니다.

[카카오뱅크의 주요 재무정보]

(단위 : 백만 원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

자산총계
61,030,437
54,488,157
39,516,079
36,040,068

부채총계
54,740,962
48,370,463
33,800,969
30,518,698

자본총계
6,289,475
6,117,694
5,715,110
5,521,370

영업수익
1,452,003
2,494,045
1,605,801
1,064,933

영업이익
169,769
478,485
353,186
256,936

당기순이익
120,044
354,912
263,091
204,124

매출 구성
이자수익 81%, 비이자수익19%
이자수익 82%, 비이자수익18%
이자수익 81%, 비이자수익19%
이자수익 74%, 비이자수익26%

자료:
Bloomberg

② SBI Sumishin Net Bank
SBI Sumishin Net Bank는 2006년 SBI홀딩스와 미츠이스미토모신탁은행이 각각 50%씩 공동으로 출자하여 설립된 인터넷전문은행으로, 2023년 3월 29일 도쿄증권거래소에 상장되어 거래되고 있습니다. SBI Sumishin Net Bank는 SBI홀딩스 산하 일본 최대 온라인 증권사인 SBI증권과 적극적인 협업을 통해 수익을 창출하고 있습니다. SBI Sumishin Net Bank의 사업은 크게 Digital Banking 부문 및 Neo Bank 부문으로 이루어져 있습니다. Digital Banking 사업에서는 여수신, 카드, 투자, 대출 등의 서비스를 Digital로 제공하고 있습니다. 먼저 일본 최대 증권사인 SBI증권과 협업을 통해 증권-은행 간 자동 자금 이동을 지원하여 유기적인 여수신 및 투자를 지원하고 있습니다. 또한 AI 등의 기술을 모기지 대출 사업에 도입하여 AI 심사 등의 서비스를 제공하고 있으며 지속적으로 대출금액이 증가하고 있습니다. 특히 24년 5월 일본 최초로 B2B2C 주택담보대출 플랫폼을 출시하여 제휴 파트너사, 대리점 에서 판매 채널을다각화 해나가고 있습니다.

[SBI Sumishin Net Bank의 주택담보대출]

sbi sumishin net bank mortgage.jpg
sbi sumishin net bank mortgage

자료:
SBI Sumishin Net Bank

Neo Bank 부문은 BaaS(Banking as a service) 사업으로, 회사의 서비스(금융, 결제, 예금 등)를 기능 단위로 모듈화하여 뱅킹 라이센스가 없는 사업회사에게 주문형 형태로 제공하고 있습니다. 은행 자체의 플랫폼 외에 제휴 파트너사의 플랫폼에 뱅킹 서비스를 제공하는 형태로, 2020년 일본 최초로 항공사인 JAL 페이먼트 포인트 주식회사와의 계약으로 시작되었습니다. 이후 꾸준히 금융 뿐만 아니라 비금융 분야의 고객사를 확대시켜 현재 19개사와 파트너십을 체결하였으며 1,581,000개 이상의 BaaS 계좌를 보유하고 있습니다.

[SBI Sumishin Net Bank의 BaaS Business 주요 고객]

sbi sumishin net bank baas.jpg
sbi sumishin net bank baas

자료:
SBI Sumishin Net Bank

최근 사업연도 기준 영업수익은 1,186억엔으로 전년대비 20.9% 성장했으며, 이자수익과 비이자수익은 각각 543억엔, 643억엔으로 전년대비 각각 14.4%, 27.1% 성장했습니다. 최근 사업연도 기준 이자수익과 비이자수익의 비중은 각각 45.8%, 54.2%입니다. 주택담보대출 실행에 대한 선취수수료와 BaaS 서비스를 통해 파트너사로부터 수취하는 수수료 수익이 확대되면서 전체 매출 중 비이자수익 비중이 지속적으로 확대되고 있습니다.

[SBI Sumishin Net Bank의 매출 구성]

sbi sumishin net bank revenue.jpg
sbi sumishin net bank revenue

자료:
SBI Sumishin Net Bank

SBI Sumishin Net Bank의 최근 3개 사업연도 및 당해연도 재무정보는 다음과 같습니다.

[SBI Sumishin Net Bank의 재무정보]

(단위 : 백만 JPY)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

자산총계
10,942,722
10,676,416
8,679,004
8,534,021

부채총계
10,790,951
10,524,808
8,547,313
8,388,629

자본총계
151,771
151,608
131,691
145,392

영업수익
66,048
118,572
98,052
83,527

영업이익
18,815
34,847
29,391
23,267

당기순이익
12,775
24,845
19,932
17,113

매출 구성
이자수익 44.98%, 비이자수익 55.02%
이자수익 45.81%, 비이자수익 54.19%
이자수익 48.42%, 비이자수익 51.58%
이자수익 50.76%, 비이자수익 49.24%

자료:
Bloomberg

주1)
상기 결산실적은 해당 기업의 회계연도가 아닌, Calendar 기준으로 산출하였습니다.

주2)
SBI Sumishin Net Bank는 3월 31일 결산 법인으로 2024년 회계연도 반기는 2024년 1분기(2024년 6월 30일) 2023년 4분기(2024년 3월 31일) 실적의 합산입니다.

③ Bancorp
Bancorp는 2000년 7월 28일 설립된 금융지주회사로 2004년 2월 3일 나스닥 거래소에 상장되어 거래되고 있습니다. 미국의 대표적인 인터넷전문은행인 The Bancorp Bank를 자회사로 두고 있으며 The Bancorp Bank는 BaaS(Banking as a Service)에 사업이 특화되어 있습니다. 주로 미국 주요 핀테크업체에게 특화된 뱅킹 서비스를 제공하고 있으며 특히 자체 브랜딩 뱅킹 서비스 방침을 통해 고객 자체 브랜드로 고객들에게 은행 상품을 제공할 수 있도록 지원하고 있습니다.Bancorp의 사업은 크게 핀테크 솔루션 부문과 기업 뱅킹 및 상업대출, 부동산 대출을 포함한 대출 부문으로 구성되어 있습니다. 핀테크 솔루션 부문의 경우 주요 핀테크 업체들이 각 플랫폼의 충성도 높은 고객들에게 카드 발급, 결제 네트워크 등과 같은 뱅킹 솔루션을 제공할 수 있도록 BaaS 서비스를 지원하고 관련된 수수료를 수취하는 비즈니스 모델을 보유하고 있습니다. Bancorp는 파트너십을 체결한 핀테크 업체들의 고객 계좌로부터 저원가성 예금을 확보할 수 있으며, 이는 여신 포트폴리오를 구성을 통해 수익을 창출할 수 있는 원천으로 작용합니다. Bancorp의 플랫폼은 다양한 영역의 전략적인 파트너사를 지속적으로 확보함으로써 플랫폼 경쟁력을 입증해나가고 있습니다.

[Bancorp의 BaaS 파트너십]

bancorp baas.jpg
bancorp baas

자료:
Bancorp

대출 부문의 경우 BaaS 서비스를 통해 확보된 저원가성 예금 기반의 여신상품 제공으로 안정적인 이자수익을 창출하고 있습니다. 소상공인을 대상으로 하는 대출상품을 비롯하여 기업대출, 주거용 부동산 담보대출 등 다양한 상품 라인업을 보유하고 있습니다. 최근 사업연도 기준 영업수익은 6.2억 달러로 전년대비 50.2% 성장했으며, 이자수익과 비이자수익은 각각 5.1억 달러, 1.1억 달러로 전년대비 각각 65.3%, 6.1% 성장했습니다. 최근 사업연도 기준 이자수익과 비이자수익의 비중은 각각 82.0%, 18.0%입니다.

[Bancorp의 매출 구성]

bancorp revenue.jpg
bancorp revenue

자료:
Bancorp

Bancorp의 최근 3개 사업연도 및 2024년 반기 재무정보는 다음과 같습니다.

[Bancorp의 주요 재무정보]

(단위 : 백만 USD)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

자산총계
8,145
7,706
7,903
6,843

부채총계
7,368
6,898
7,209
6,191

자본총계
777
807
694
652

영업수익
333
622
414
327

영업이익
147
257
178
144

당기순이익
110
192
130
111

매출 구성
이자수익 81.96%, 비이자수익 18.04%
이자수익 81.97%, 비이자수익 18.03%
이자수익 74.47%, 비이자수익 25.53%
이자수익 67.95%, 비이자수익 32.05%

자료:
Bloomberg

(마) 비교회사 기준 주가
기준 주가는 시장상황의 일시적인 변동요인을 배제하고, 일정 기간 이상의 추세를 반영하기 위하여 2024년 9월 12일을 분석기준일로 하여 1개월간 (2024년 8월 13일 ~ 2024년 9월 12일) 종가의 산술평균으로 산출 하였습니다.

[비교회사 기준시가총액 산정 내역]

구분
카카오뱅크
SBI Sumishin Net Bank
Bancorp

단위
한국 원(KRW)
일본 엔(JPY)
미국 달러(USD)

2024-08-13
21,400
2,531
45.67

2024-08-14
21,700
2,568
46.05

2024-08-15
21,700
2,731
47.21

2024-08-16
22,000
2,980
48.85

2024-08-19
21,650
2,935
48.33

2024-08-20
21,500
2,973
48.17

2024-08-21
21,500
2,989
49.01

2024-08-22
21,800
2,989
49.53

2024-08-23
21,900
3,030
52.26

2024-08-26
22,650
2,915
51.01

2024-08-27
22,550
3,070
50.49

2024-08-28
22,300
3,055
50.13

2024-08-29
22,100
3,125
51.70

2024-08-30
22,100
3,105
52.40

2024-09-02
21,500
3,105
52.40

2024-09-03
21,500
3,350
51.50

2024-09-04
20,300
3,075
49.69

2024-09-05
20,500
3,060
49.80

2024-09-06
20,250
2,987
49.04

2024-09-09
20,150
2,916
49.03

2024-09-10
20,100
3,030
48.11

2024-09-11
20,100
2,988
46.83

2024-09-12
20,950
3,060
47.57

기준 주가 (1개월 평균 종가)
21,400
2,981
49.34

발행주식총수(주)
476,928,637
150,793,800
48,959,023

기준시가총액= 기준주가 x 발행주식수 (백만 현지통화)
10,206,273
449,543
2,416

기준시가총액 (백만원)
10,206,273
4,228,352
3,237,566

자료:
Bloomberg

주1)
해당일이 공휴일인 경우에는 직전일을 기준으로 하였습니다.

주2)
기준주가는 평가기준일(2024년 9월 12일)을 기준으로 한 1개월 평균 종가입니다.

두3)
기준시가총액 및 자본총계 변환 시 적용 환율은 평가기준일(2024년 9월 12일) 서울외국환중개 발표 기준 일본 엔(JPY/KRW) 940.59, 미국 달러(USD/KRW) 1,340.30를 적용하였습니다.

다. 희망 공모가액 산출 (1) PBR 평가방법을 통한 상대가치 산출

① 의의 PBR(Price/Book value Ratio)이란 기업의 주가를 1주당 순자산으로 나눈 값으로 해당기업의 주가가 기업의 장부가치에 비해 어느 정도로 평가되고 있는지를 나타내는 비율입니다. 장부가치는 상대적으로 안정된 수치로 고정자산 등 자산의 비중이 높은 기업의 가치평가에 유용하며, 순이익이 마이너스인 기업에도 적용할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. ② 산출 방법PBR 평가방법을 적용한 상대가치는 2024년 반기(Calender) 기준 자본총계를 기준으로 산출한 비교회사들의 산술평균 PBR 배수를 동사의 2024년 반기(Calender) 기준 자본총계를 적용하여 산출하였습니다. ※ PBR을 이용한 비교가치 = 비교회사 PBR 배수 x 지배지분 자본총계- 공동대표주관회사인 KB증권㈜, NH투자증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 비교가치 산정시 비교회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행회사의 발행주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수 및 미전환 주식매수선택권을 포함하여 제시하였습니다. ※ 적용주식수 = 비교회사 : 분석기준일 현재 상장주식수 발행회사 : 신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수 + 미전환 주식매수선택권 ※ 비교회사의 재무자료는 국내회사의 경우 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 사업보고서, 감사보고서를 참조하였으며, 해외회사의 경우 각사의 Annual Report, 실적 공시 보고서, Bloomberg를 참조하였습니다.③ 한계점순자산이 적정 시장가치를 반영하기 위해서는 수시로 자산재평가가 이루어져야하나 이는 현실적으로 불가능하며, 적정가치를 표시하지 못하는 재고자산, 매출채권 등의 재무제표상의 장부가치는 기업의 현재가치를 적정하게 반영하고 있지 못 할 수 있습니다.

(2) 비교회사 PBR 산출
상기에서 산출한 기준주가 및 비교회사의 2024년 반기 기준 자본총계를 기준으로 아래와 같이 적용 PBR을 산출하였습니다.

[2024년 반기(Calender) 기준 비교기업 PBR 산출]

(단위 : 백만원, 배)

구분
산식
카카오뱅크
SBI Sumishin Net Bank
Bancorp

기준시가총액
(A)
10,206,273
4,228,352
3,237,566

최근 분기 자본총계
(B)
6,289,475
1,427,543
1,041,401

PBR
(C)=(A)/(B)
1.62
2.96
3.11

적용 PBR 거래배수
2.56

자료:
Bloomberg

주1)
최근 분기 자본총계는 평가기준일 현재 재무제표가 첨부된 각 회사의 공시 서류를 기반으로 Bloomberg 시스템상에 재무 정보가 입력 완료된 최근 분기 값 입니다.

주2)
기준시가총액은 1개월 평균 주가를 기반으로 산출하였습니다.

주3)
기준시가총액 및 자본총계 변환 시 적용 환율은 평가기준일(2024년 9월 12일) 서울외국환중개 발표 기준 일본 엔(JPY/KRW) 940.59, 미국 달러(USD/KRW) 1,340.30를 적용하였습니다.

주4)
결산월이 3월인 SBI Sumishin Net Bank는 Calender Year 기준으로 작성하였으며, 최근 분기(Calender)는 2024년 4월 1일 ~ 2024년 6월 30일을 의미합니다.

주5)
최근 분기 자본총계는 지배기업 소유주지분 자본총계 기준입니다.

(3) 희망 공모가액 산출 (가) PBR 거래배수를 적용한 평가 시가총액 산출
비교회사의 적용 PBR 거래배수를 통해 산출한 ㈜케이뱅크의 평가 시가총액은 아래와 같습니다

[평가 시가총액 산출 내역]

구분
산식
단위
내용

적용 자본총계
(A)
백만원
1,955,675

적용 PBR 거래배수
(B)
배
2.56

공모자금유입액
(C)
백만원
389,500

적정 시가총액
(D) = (A) x (B) + (C)
백만원
5,404,887

주1)
적용 자본총계는 2024년 반기 기준 지배기업 소유주지분 자본총계입니다.

주2)
적용 PBR 거래배수는 비교회사의 평균 PBR 거래배수입니다.

주3)
공모자금유입액은 공모가 하단 기준입니다.

(나) 주당 평가가액 산출
㈜케이뱅크의 평가 시가총액 및 공모 후 주식수를 통해 산출한 주당 평가가액은 아래와 같습니다.

[주당 평가가액 산출 내역]

구분
산식
단위
내용

평가 시가총액
(A)
백만원
5,404,887

공모 전 발행주식수
(B)
주
375,695,151

공모주식수
(C) = (D) + (E)
주
82,000,000

신주모집주식수
(D)
주
41,000,000

구주매출주식수
(E)
주
41,000,000

공모 후 발행주식수
(F) = (B) + (D)
주
416,695,151

희석가능주식수
(G)
주
1,913,635

공모 후 잠재주식수
(H) = (F) + (G)
주
418,608,786

주당 평가가액
(I) = (A) / (H)
원
12,912

주1)
희석가능주식수는 증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권(1,913,635)주를 반영하였습니다.

상기 과정을 통해 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 ㈜케이뱅크의 주당 평가가액을 12,912원으로 산출하였습니다.
(다) 희망공모가액 산정
상기 PBR 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜케이뱅크의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜케이뱅크의 희망공모가액 산출 내역]

구분
내용

주당 평가가액
12,912원

평가액 대비 할인율
7.06% ~ 26.42%

희망 공모가액 밴드
9,500원 ~ 12,000원

확정 공모가액
-

주1)
확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

참고로, 최근 5개년 유가증권시장에 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율 내역은 아래와 같습니다.

[최근 5개년 유가증권시장 상장 기업 평가액 대비 할인율 내역]

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

하단
상단

2019-03-14
드림텍
36.30%
24.70%

2019-03-28
현대오토에버
33.10%
26.40%

2019-10-30
지누스
27.80%
18.80%

2019-11-06
자이에스앤디
31.50%
15.20%

2019-11-13
한화시스템
35.70%
26.50%

2019-11-19
현대에너지솔루션
33.30%
22.10%

2019-11-25
센트랄모텍
31.70%
18.00%

2020-07-02
에스케이바이오팜
39.80%
18.00%

2020-10-15
빅히트
34.40%
15.70%

2020-11-12
교촌에프앤비
31.20%
20.10%

2020-11-20
에이플러스에셋
45.10%
35.70%

2020-12-07
명신산업
27.60%
14.30%

2021-02-02
솔루엠
35.30%
26.80%

2021-02-05
프레스티지바이오파마
42.90%
26.90%

2021-03-18
에스케이바이오사이언스
40.40%
21.00%

2021-05-11
에스케이아이이테크놀로지
40.30%
19.60%

2021-07-16
에스디바이오센서
48.70%
40.70%

2021-08-06
카카오뱅크
31.30%
18.80%

2021-08-10
크래프톤
30.90%
14.00%

2021-08-17
한컴라이프케어
47.10%
32.30%

2021-08-19
롯데렌탈
42.80%
28.20%

2021-08-20
아주스틸
31.00%
17.90%

2021-09-01
일진하이솔루스
40.00%
20.00%

2021-09-17
현대중공업
29.80%
19.00%

2021-10-13
케이카
39.60%
24.00%

2021-11-03
카카오페이
54.20%
31.30%

2022-01-27
LG에너지솔루션
46.40%
37.40%

2022-08-01
수산인더스트리
32.00%
16.30%

2022-08-22
쏘카
48.00%
31.10%

2022-12-22
바이오노트
48.50%
37.10%

2023-08-21
넥스틸
13.40%
5.80%

2023-10-05
두산로보틱스
38.50%
23.80%

2023-11-17
에코프로머티
27.50%
11.80%

2023-11-21
동인기연
35.40%
27.60%

2023-12-22
DS단석
24.70%
15.20%

2024-02-27
에이피알
40.30%
18.80%

2024-05-08
HD현대마린솔루션
30.90%
21.40%

2024-07-11
시프트업
33.26%
14.80%

2024-07-29
산일전기
31.40%
14.20%

2024-08-19
전진건설로봇
28.32%
18.46%

평균
36.01%
22.24%

자료:
금융감독원 전자공시시스템 (DART)

주1)
이전상장 및 부동산투자신탁(REITs)는 제외하였습니다.

[케이뱅크 IPO 후 Implied Multiple]

구분
산식
단위
내용

자본 총계
(A)
백만원
1,955,675

적용 PBR 거래배수
(B)
배
2.56

공모자금유입액
(C)
백만원
389,500

평가시가총액
(D) = (A) x (B) + (C)
백만원
5,404,887

상장 후 자본총계
(E) = (A) + (C)
백만원
2,345,175

평가시가총액 기준 Implied PBR
(D) / (E)
배
2.30

희망 상장시가총액 밴드
(F)
백만원
3,958,604 ~ 5,000,342

희망 시가총액 밴드 기준 Implied PBR
(F) / (E)
배
1.69 ~ 2.04

희망 공모가액 밴드
-
원
9,500원 ~ 12,000원

주1) 적용 자본총계는 2024년 반기 기준 자본총계입니다.

주2) 적용 PBR 거래배수는 비교회사의 평균 PBR 거래배수입니다.

라. 기상장(등록) 기업과의 비교참고 정보 (1) 비교회사의 주요 재무현황

공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 ㈜케이뱅크의 공모가액 평가를 위하여 사업 유사성, 재무 유사성, 일반 요건, 비교 가능성, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 카카오뱅크, SBI Sumishin Net Bank, Bancorp 총 3개사를 최종 비교회사로 선정하였습니다.

최종 비교회사 3개사를 선정하는 과정에서 주요 사업 유사성 판단의 기준이 되는 BaaS 사업의 특징은 다음과 같습니다.

카카오뱅크는 B2B 비즈니스를 위한 파트너 생태계를 구축하기 위한 전략을 취하고 있습니다. 뱅킹 서비스를 필요로 하는 제휴사에게 계좌인증, 계좌연결 및 부가 정보 제공을 위한 서비스를 지원하기 위해 뱅킹 API를 제공하고 있습니다. 특히 카카오 커머스, 카카오 쇼핑 등 파트너사들의 App 내에서 카카오뱅크 계좌를 연동시켜 결제 기능이 가능하도록 중개 비용 없이 지원함으로써 잠재 고객들의 금융 니즈를 해소시키고 파트너사들의 실질적인 효익을 제공하고 있습니다.

[카카오뱅크의 BaaS 비즈니스 1]

kakaobank baas.jpg
kakaobank baas

자료:
카카오뱅크

또한 카카오뱅크는 2023년 9월 슈퍼 App 그랩과 싱가포르텔레콤 컨소시엄을 최대주주로 한 인도네시아 디지털은행 Superbank의 지분 10%를 투자하고 사업 협력을 모색하고 있습니다. 차별적인 고객경험을 제공할 수 있는 카카오뱅크만의 IT 기술력과 상품 접근법을 기반으로 pocket 계좌, Celengan(저금통) 상품 등을 Superbank App에서도 구현할 수 있도록 서비스 협업(온라인 B2B2C 형태의 BaaS)을 지속하고 있습니다. 또한 그랩 푸드, 그랩 바이크 등 그랩의 다양한 서비스의 앱 결제수단으로 Superbank의 계좌를 연결하고 Superbank로 택시, 배달 등 Grab 에코시스템 서비스를 즉시 결제할 수 있도록 하는 서비스를 제공하고 있습니다. 모바일 금융 플랫폼 서비스를 BaaS 형태로 제공하고 있다는 점에서 동사와의 사업 유사성이 존재한다고 판단합니다.

[카카오뱅크의 BaaS 비즈니스 2]

카카오뱅크 baas.jpg
카카오뱅크 baas

자료:
카카오뱅크

SBI Sumishin Net Bank는 철도, 리테일, 증권, 부동산, 항공, 보험 등의 다양한 라이프 스타일 전반에 대한 제휴 파트너사들에게 BaaS(Banking as a Service) 서비스(오프라인 B2B2C 형태의 BaaS)를 제공하고 있습니다. 제휴 파트너사를 통해 개설된 고객 계좌수에 연동된 계좌 및 거래 수수료를 수취하며, 수취한 수수료의 일부를 계좌 고객에 대한 혜택을 확대하는데에 재투자함으로써 파트너십의 선순환 효과를 창출할 수 있는 생태계를 확장해나가고 있습니다. 또한, 이는 기존 자사 고객 데이터 뿐만 아니라 다양한 분야의 BaaS 파트너사 고객에 대한 데이터까지 활용하여 광고 유통사업(THEMIX 부문)을 통해 부가가치를 창출할 수 있는 기반으로 작용하고 있습니다.

[SBI Sumishin Net Bank의 BaaS 비즈니스]

sbi baas.jpg
sbi baas

자료:
SBI Sumishin Net Bank

SBI Sumishin Net Bank의 BaaS 사업 고객 기반은 지속적으로 성장하고 있습니다. 최근 사업연도 기준 고객 파트너사는 19곳, BaaS 계좌는 158만개로 확대되었으며, 계좌 기반으로 수취하는 수수료 역시 지속적으로 성장하면서 수익화 전략에 성공하였습니다. 또한, SBI Sumishin Net Bank는 BaaS 사업을 통해 단순히 은행의 기능 및 데이터 제공에 그치는 것이 아니라 신규 비즈니스 모델 및 부가가치를 창출하고 있다는 점에서 개방형 생태계(Open Ecosystem)를 지향하는 동사와의 사업 유사성이 존재한다고 판단합니다.

[SBI Sumishin Net Bank의 Neobank 계좌 수수료 추이]

baas account fee.jpg
baas account fee

자료:
SBI Sumishin Net Bank

Bancorp는 은행업 라이선스를 보유하지 않은 주요 핀테크 업체들과의 파트너십을 통해 BaaS 서비스를 제공(온라인 B2B2B2C 형태의 BaaS)하고 있습니다. 주요 BaaS API Providers를 교두보로 하여 Paypal, SoFi, Chime 등 주요 핀테크 브랜드 업체들이 자체 브랜드로 고객에게 뱅킹 서비스를 이용할 수 있도록 하는 통합 솔루션을 제공하고 있습니다. 핀테크 분야 뿐만 아니라 다양한 컨슈머 분야의 브랜드 업체를 통해 새로운 고객 접점 채널을 확보하는 동시에 여수신 사업의 실질적인 확대 효과를 거두고 있습니다.

[Bancorp의 BaaS 비즈니스 예시]

bancorp baas_ex.jpg
bancorp baas_ex

자료:
11:FS

Bancorp는 BaaS 파트너십 확장에 힘입어 수신 잔고 및 비이자수익이 확대되고 있습니다. 최근 사업연도 기준 수신 잔고는 6.4억 달러로 최근 3년간 연평균 성장률 7%의 안정적인 성장을 보이고 있으며, BaaS 제휴사인 핀테크 업체들의 강력한 고객 기반에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한 최근 사업연도 기준 BaaS 관련 수수료가 전체 비이자수익에서 차지하는 비중은 약 88.5%로 최근 3개년 간 지속적으로 확대되고 있습니다. 개방형 생태계(Open Ecosystem)를 통해 주요한 BaaS 고객들과 제휴하여고객을 유치하고, 수신자금 확대 및 비이자수익을 창출하고 있는 동사와의 사업 유사성이 존재한다고 판단합니다.

[Bancorp의 수신 잔고 추이]

bancorp deposit.jpg
bancorp deposit

자료:
Bancorp

다만, 상기의 비교회사들은 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 ㈜케이뱅크와 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
또한 최종 비교기업으로 선정된 3개사는 ㈜케이뱅크와 각국의 금융 환경, 인터넷전문은행 규제 동향 등에 기인하여 사업 구조상의 차이점이 존재하며 이에 따라 비교기업 선정 결과의 완전성을 보장할 수는 없습니다.
(한국) 2015년 금융위원회를 중심으로 IT 기술을 활용하여 금융부문의 경쟁력을 제고하고 소비자의 편의성을 높이기 위한 과제로서 인터넷전문은행 도입 논의가 이뤄졌습니다. 이후 2018년 10월 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법이 제정되면서 금융위원회의 승인을 통해 상호출자제한기업집단의 경우 정보통신업(ICT) 주력그룹에 한하여 비금융주력자의 지분보유 한도가 상향조정(10%→34%)될 수 있는 제도적 장치가 마련되었습니다. 그 결과 정보통신기술 사업자가 주요주주로 참여하여 금융 혁신을 주도하는 인터넷전문은행이 설립되기 시작하였습니다. 현재 케이뱅크를 비롯한 3개사가 인터넷은행업 인가를 받아 국내에서 사업을 영위하고 있으며, 비교기업으로 선정된 카카오뱅크는 한국의 대표적인 인터넷전문은행입니다.
(일본) 2006년 6월 일본 금융감독청(FSA, Financial Services Authority)이 새로운 형태의 은행업에 대한 인가 및 감독지침을 마련하면서 인터넷전문은행이 설립되었으며, 증권, 유통, 통신 등 다양한 산업의 모기업과 시너지 모델을 구축하여 전통은행과 차별화하는 사업 모델을 구축하고 있습니다. 특히 일본 경제의 저성장 장기화에 대비하기 위한 방법의 일환으로 일본 은행법은 2002년 은행대리업 제도를 채택하고, 2005년 은행법 개정을 통해 은행의 코어 기능인 뱅킹업무를 비금융회사가 수행할 수 있도록 하고 금융시스템의 안정성과 건전성, 금융소비자 보호장치를 마련하였습니다. 이는 일본 내 인터넷전문은행과 금융회사가 유통, 통신 등 다양한 분야의 이종산업과의 결합을 통해 사업적 시너지를 추구하는 사업 유형이 활발하게 탄생할수 있는 계기가 되었습니다. 비교기업으로 선정된 SBI Sumishin Net Bank은 다양한 분야의 제휴 파트너사들과의 협업을 통해 차별화된 비즈니스 모델을 구축하고 있는 일본의 인터넷전문은행입니다.
(미국) 미국 인터넷전문은행은 미국의 전통은행과 동일한 인가 조건 하에 허용되었기 때문에 설립과 관련된 사전 제한은 없으나, 인터넷전문은행별로 고유의 경쟁력을 강화할수 있는 사업 구조를 구축하여 성장하고 있습니다. 미국 인터넷전문은행 도입 초기에는 높은 예금이자를 지급함으로써 고객들에게 혜택을 주었지만, 이러한 영업방식이 지속적인 수익 악화를 초래하게 되어 많은 은행들이 도산하게 되었고, 이로 인한 전략적 수정을 통해 각각의 은행들은 나름대로 전문화된 틈새시장 전략을 통한 영업을 강화함으로써, 수익을 시현하는 기반을 마련해 나가고 있습니다. 비교기업으로 선정된 Bancorp의 경우 소상공인, 기업고객, 주거용 부동산 등의 다양한 분야에서 사업을 영위하는 미국의 인터넷전문은행입니다.
따라서, 각국의 금융산업 특성상 ㈜케이뱅크와의 산업, 재무, 사업 유사성 등을고려하여 최종 비교기업으로 선정된 3개사의 경우에도 ㈜케이뱅크와 사업 구조상의 특징, 성장 전략 측면에서 유사성의 한계가 존재하며, 이러한 차이점으로 인해 비교기업 선정 결과의 완전성을 보장할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.
비교회사의 주요 재무현황은 각 사에서 공시한 실적 발표 자료, Annual report, Bloomberg를 토대로 작성하였습니다.

[동사 및 비교회사의 2024년 반기 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구분
㈜케이뱅크
카카오뱅크
SBI Sumishin Net Bank
Bancorp

자산총계
24,284,440
61,030,437
97,199,759
10,992,259

부채총계
22,328,765
54,740,962
95,851,639
9,943,706

자본총계
1,955,675
6,289,475
1,348,120
1,048,553

매출액
569,639
1,452,003
586,678
449,671

영업이익
86,729
318,174
167,126
198,024

당기순이익
85,433
231,442
113,475
148,601

자료:
Bloomberg, 반기 검토보고서

주1)
적용 환율은 서울외국환중개 발표 2024년 반기 평균 환율 일본 엔(JPY/KRW) 888.26, 미국 달러(USD/KRW) 1,349.50를 적용하였습니다.

[동사 및 비교회사의 2023년 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구분
㈜케이뱅크
카카오뱅크
SBI Sumishin Net Bank
Bancorp

자산총계
21,421,777
54,488,157
99,422,583
10,059,102

부채총계
19,554,896
48,370,463
98,010,756
9,005,268

자본총계
1,866,881
6,117,694
1,411,828
1,053,834

매출액
946,548
2,494,045
1,104,185
811,445

영업이익
16,464
478,485
324,508
335,196

당기순이익
12,812
354,912
231,365
251,025

자료:
Bloomberg, 사업보고서

주1)
적용 환율은 서울외국환중개 발표 2023년 평균 환율 일본 엔(JPY/KRW) 931.24, 미국 달러(USD/KRW) 1,305.41를 적용하였습니다.

(2) 비교회사의 주요 재무비율 분석

[동사 및 비교회사의 2024년 반기 요약 재무현황]

(단위 : %, 회)

구분
비율
㈜케이뱅크
카카오뱅크
SBI Sumishin Net Bank
Bancorp

성장성
매출액 증가율
20.36%
16.44%
11.41%
7.21%

영업이익 증가율
953.56%
32.99%
7.99%
14.29%

당기순이익 증가율
1233.64%
30.42%
2.84%
14.53%

총자산 증가율
13.36%
12.01%
2.49%
5.71%

수익성
매출액 영업이익률
15.23%
21.91%
28.49%
44.04%

매출액 순이익률
15.00%
15.94%
19.34%
33.05%

총자산순이익률
0.75%
0.80%
0.12%
2.78%

자기자본순이익률
8.94%
7.46%
8.42%
27.80%

활동성
총자산회전율
0.05
0.05
0.01
0.08

재고자산회전율
-
-
-
-

매출채권 회전율
-
-
-
-

안정성
유동비율
-
-
-
-

부채비율
1141.74%
870.36%
7110.02%
948.33%

자본적정성
BIS비율
13.86%
28.82%
7.62%
14.68%

유동성(주2)
유동성커버리지비율(LCR)
178.68%
792.72%
-
-

자료:
Bloomberg, 반기 검토보고서

주1)
2024년 손익은 연환산하여 재무비율을 산출하였습니다.

주2)

유동성커버리지비율은 바젤 III
규제 하 준수해야하는 지표이나, SBI Sumishin Net Bank와 Bancorp는 사업보고서 등에 직접적으로 공시하고 있지 않습니다.

[동사 및 비교회사의 2023년 요약 재무현황]

(단위 : %, 회)

구분
비율
㈜케이뱅크
카카오뱅크
SBI Sumishin Net Bank
Bancorp

성장성
매출액 증가율
69.58%
55.31%
20.93%
50.15%

영업이익 증가율
-82.09%
35.48%
18.56%
44.32%

당기순이익 증가율
-84.67%
34.90%
24.65%
47.68%

총자산 증가율
28.80%
37.89%
23.01%
-2.50%

수익성
매출액 영업이익률
1.74%
19.19%
29.39%
41.31%

매출액 순이익률
1.35%
14.23%
20.95%
30.94%

총자산순이익률
0.07%
0.76%
0.26%
2.46%

자기자본순이익률
0.70%
6.00%
17.54%
25.62%

활동성
총자산회전율
0.05
0.05
0.01
0.08

재고자산회전율
-
-
-
-

매출채권 회전율
-
-
-
-

안정성
유동비율
-
-
-
-

부채비율
1047.46%
790.66%
6942.12%
854.52%

자본적정성
BIS비율
13.18%
30.29%
7.77%
16.23%

유동성(주1)
유동성커버리지비율(LCR)
161.59%
495.97%
-
-

자료:

Bloomberg, 사업보고서,
10-K

주1)

유동성커버리지비율은 바젤 III 규제 하 준수해야하는 지표이나, SBI Sumishin Net Bank와 Bancorp는 사업보고서 등에 직접적으로 공시하고 있지 않습니다.

※ 주요재무비율 산식

구분
산식
설명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 ────── ×100 - 100 전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 ─────── ×100 - 100 전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 ────── ×100 - 100 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 ─────── ×100 - 100 전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기 영업이익 ─────── ×100 당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기 당기순이익 ──────── ×100 당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기 당기순이익 ───────── ×100 (기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기 당기순이익 ──────── ×100 (기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액 ───────────── (기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액 ────────────── (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액 ────────────── (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

[안정성 비율]

부채비율
당기말 총부채 ──────── ×100 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

유동비율
당기말 유동자산 ──────── ×100 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가 비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

[자본적정성 비율]

BIS비율
바젤 III 기준 자기자본 ──────── ×100 당기말 위험가중자산
국제결제은행(BIS)에서 권고하는 금융기관의 위험가중자산 대비 자기자본의 비율입니다. 위험가중자산은 빌려준 돈을 위험 정도에 따라 다시 계산한 것으로 위험이 높을 수록 가중치를 높게 적용하여 산출합니다.BIS 비율은 은행들의 과도한 위험자산 보유를 제한하여 일차적으로 예금자를 보호하고 더 나아가 은행의 부실이 금융시장 전체의 신용경색으로 이어지는 사태를 막고자 도입되었습니다.

[유동성 비율]

유동성커비리지비율(LCR)
고(高)유동성자산 ──────── ×100 1개월 순현금유출
유동성커비리지비율은 은행이 유동성 위기 상황에서도 1개월 동안 감당할 수 있도록 충분한 고유동성 자산을 확보하도록 하는 단기유동성비율지표로 그 비율이 높을수록 유동성이 좋다는 것을 의미합니다.

마. 회사의 과거 신규 주식 발행 내역증권신고서 제출일로부터 최근 3년간 신규로 발행한 주식 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 주, 원)

주식발행 일자
발행형태 및 방식
주식 종류
총 발행수량
주당발행가액
발행후 총 유통주식수
발행관련주요계약조건
주요 투자자ㆍ행사자
비고

보통주
우선주
기타(주3)
합계

2021.07.10
주주배정
보통주
66,377,980

6,500
(주4)

246,708,020
-
-
246,708,020
-
(주1)
-

2021.07.10
제3자 배정
보통주
125,910,208

6,500
(주4)

372,618,228
-
-
372,618,228
(주2)
-
-

2021.08.24
주주배정
기타 (주3)
3,076,923

6,500
(주4)

372,618,228
-
3,076,923
375,695,151
-
NH투자증권㈜
-

주1)
최대주주인 비씨카드㈜ 65,377,980주, 우리사주조합 970,000주, 임직원 30,000주

주2)
2021년 7월 10일 제3자배정 참여자 중 BCC KINGPIN, LLC, KHAN SS L.P., 카니예 유한회사, 제이에스신한파트너스 유한회사,㈜컴투스와 당행 및 최대주주는 신주인수계약, 주주간계약을 체결하였습니다. 체결된 계약서에는 주요 경영사항에 대한 사전동의권, 회사 정보에 대한 접근권, 사외이사 후보 추천권등의 조항이 포함되어 있으나, 일반주주들에 대하여 주주평등 원칙에 위배될 소지가 있는 조항들은 당행의 적격 IPO가 완료된 경우 삭제 혹은 실효되도록 변경하였습니다. 자세한 내용은 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소 - 3.기타위험 - 머. 주주간계약 관련 위험]에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

주3)
무의결권전환주식으로 2022년 6월 10일 전량 보통주로 전환되어, 증권신고서 제출일 현재 무의결권전환주식의 잔량은 없습니다.

주4)

주당 발행가액 6,500원은 주식 발행 당시 동사의 당기순손실 및 자본잠식 상황에서 자본 확충을 통한 여신 사업 확대 등을 위해 동사와 투자자 간 협의에 의해 결정되었습니다.

[2024년 반기 및 과거 연도별 주요 재무 실적]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

당기순이익(손실)
85,433
12,812
83,569
22,547
(105,374)
(100,773)

자본금
1,878,476
1,878,476
1,878,476
1,878,476
901,650
505,087

이익잉여금(결손금)
70,702
(14,731)
(291,306)
(374,875)
(397,422)
(292,048)

자본총계
1,955,675
1,866,881
1,797,928
1,738,056
488,828
204,471

자료:
사업보고서

바. 인수인 실적
증권신고서 제출일로부터 최근 3년간 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점이 대표주관회사로서 기업공개에 참여한 기업의 기간별 수익률은 다음의 표와 같습니다.

[최근 3개년 대표주관회사로서 기업공개에 참여한 기업의 기간별 수익률]

상장회사명
소속시장
상장일
공모희망가
공모가
수익률

하단
상단
구분
상장일
1개월
3개월
6개월
9개월
12개월

이엔셀
코스닥시장
2024-08-23
13,600
15,300
15,300
공모주식(A)
12.4%
-
-
-
-
-

시장지수(B)
0.0%
-
-
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
12.4%
-
-
-
-
-

시프트업
유가증권시장
2024-07-11
47,000
60,000
60,000
공모주식(A)
18.3%
19.3%
-
-
-
-

시장지수(B)
0.8%
-10.5%
-
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
17.5%
29.8%
-
-
-
-

에이치브이엠
코스닥시장
2024-06-28
11,000
14,200
18,000
공모주식(A)
12.2%
-35.7%
-
-
-
-

시장지수(B)
0.2%
-5.1%
-
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
12.0%
-30.6%
-
-
-
-

아이씨티케이
코스닥시장
2024-05-17
13,000
16,000
20,000
공모주식(A)
43.5%
-41.9%
-65.7%
-
-
-

시장지수(B)
-1.8%
0.5%
-8.0%
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
45.3%
-42.4%
-57.6%
-
-
-

HD현대마린솔루션
유가증권시장
2024-05-08
73,300
83,400
83,400
공모주식(A)
96.5%
57.7%
28.4%
-
-
-

시장지수(B)
0.4%
-0.8%
-6.9%
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
96.1%
58.5%
35.3%
-
-
-

민테크
코스닥시장
2024-05-03
6,500
8,500
10,500
공모주식(A)
22.7%
-18.4%
-31.3%
-
-
-

시장지수(B)
-0.2%
-2.4%
-10.0%
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
22.9%
-16.0%
-21.4%
-
-
-

제일엠앤에스
코스닥시장
2024-04-30
15,000
18,000
22,000
공모주식(A)
22.7%
-28.0%
-50.7%
-
-
-

시장지수(B)
-0.1%
-4.3%
-7.5%
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
22.8%
-23.7%
-43.2%
-
-
-

엔젤로보틱스
코스닥시장
2024-03-26
11,000
15,000
20,000
공모주식(A)
225.0%
96.5%
69.5%
-
-
-

시장지수(B)
0.3%
-6.5%
-8.1%
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
224.7%
103.0%
77.6%
-
-
-

오상헬스케어
코스닥시장
2024-03-13
13,000
15,000
20,000
공모주식(A)
46.8%
-15.3%
-32.9%
-
-
-

시장지수(B)
0.0%
-3.3%
-2.1%
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
46.7%
-12.0%
-30.8%
-
-
-

케이엔알시스템
코스닥시장
2024-03-07
9,000
11,000
13,500
공모주식(A)
100.4%
59.6%
0.7%
-
-
-

시장지수(B)
-0.8%
1.0%
0.3%
-
-
-

시장지수 초과(A-B)
101.2%
58.6%
0.3%
-
-
-

케이웨더
코스닥시장
2024-02-22
4,800
5,800
7,000
공모주식(A)
137.1%
19.6%
-25.3%
-38.1%
-
-

시장지수(B)
0.7%
3.9%
-2.8%
-10.7%
-
-

시장지수 초과(A-B)
136.4%
15.7%
-22.5%
-27.4%
-
-

HB인베스트먼트
코스닥시장
2024-01-25
2,400
2,800
3,400
공모주식(A)
97.1%
-2.2%
-20.0%
-35.4%
-
-

시장지수(B)
-1.5%
5.4%
3.6%
-3.2%
-
-

시장지수 초과(A-B)
98.6%
-7.6%
-23.6%
-32.2%
-
-

우진엔텍
코스닥시장
2024-01-24
4,300
4,900
5,300
공모주식(A)
300.0%
382.1%
424.5%
339.6%
-
-

시장지수(B)
-0.5%
3.9%
3.1%
-2.6%
-
-

시장지수 초과(A-B)
300.5%
378.2%
421.4%
342.2%
-
-

DS단석
유가증권시장
2023-12-22
79,000
89,000
100,000
공모주식(A)
300.0%
110.5%
50.5%
4.5%
-
-

시장지수(B)
0.0%
-5.2%
5.7%
7.1%
-
-

시장지수 초과(A-B)
300.0%
115.7%
44.8%
-2.6%
-
-

LS머트리얼즈
코스닥시장
2023-12-12
4,400
5,500
6,000
공모주식(A)
300.0%
644.2%
325.0%
369.2%
-
-

시장지수(B)
0.5%
3.4%
6.0%
3.7%
-
-

시장지수 초과(A-B)
299.5%
640.8%
319.0%
365.5%
-
-

그린리소스
코스닥시장
2023-11-24
11,000
14,000
17,000
공모주식(A)
207.6%
101.5%
73.8%
58.8%
25.3%
-

시장지수(B)
-0.1%
4.9%
6.6%
3.0%
-5.1%
-

시장지수 초과(A-B)
207.8%
96.6%
67.3%
55.8%
30.4%
-

동인기연
유가증권시장
2023-11-21
33,000
37,000
30,000
공모주식(A)
-2.8%
-30.2%
-13.0%
-18.3%
-39.1%
-

시장지수(B)
0.8%
3.6%
5.7%
8.5%
7.6%
-

시장지수 초과(A-B)
-3.6%
-33.7%
-18.7%
-26.8%
-46.7%
-

에코아이
코스닥시장
2023-11-21
28,500
34,700
34,700
공모주식(A)
79.5%
52.4%
6.3%
-17.9%
-42.1%
-

시장지수(B)
0.5%
5.2%
5.8%
3.6%
-4.5%
-

시장지수 초과(A-B)
79.1%
47.3%
0.6%
-21.5%
-37.5%
-

캡스톤파트너스
코스닥시장
2023-11-15
3,200
3,600
4,000
공모주식(A)
129.5%
3.8%
13.1%
5.5%
-4.6%
-

시장지수(B)
1.9%
3.6%
6.2%
6.5%
-4.0%
-

시장지수 초과(A-B)
127.6%
0.2%
7.0%
-1.0%
-0.6%
-

에스와이스틸텍
코스닥시장
2023-11-13
1,200
1,500
1,800
공모주식(A)
125.8%
59.7%
93.1%
40.0%
101.1%
-

시장지수(B)
-1.9%
7.1%
9.1%
10.3%
-1.2%
-

시장지수 초과(A-B)
127.7%
52.6%
83.9%
29.7%
102.3%
-

메가터치
코스닥시장
2023-11-09
3,500
4,000
4,800
공모주식(A)
16.5%
20.2%
-7.1%
14.6%
-15.8%
-

시장지수(B)
-1.0%
3.4%
3.0%
8.4%
-4.8%
-

시장지수 초과(A-B)
17.5%
16.8%
-10.0%
6.2%
-11.0%
-

쏘닉스
코스닥시장
2023-11-07
5,000
7,000
7,500
공모주식(A)
25.7%
-31.2%
-47.5%
-52.3%
-69.7%
-

시장지수(B)
-1.8%
-1.4%
-1.5%
5.7%
-9.2%
-

시장지수 초과(A-B)
27.5%
-29.8%
-46.0%
-58.0%
-60.5%
-

유진테크놀로지
코스닥시장
2023-11-02
12,800
14,500
17,000
공모주식(A)
24.7%
-18.1%
-38.9%
-36.3%
-49.1%
-

시장지수(B)
4.5%
7.0%
5.4%
12.2%
0.8%
-

시장지수 초과(A-B)
20.2%
-25.1%
-44.4%
-48.5%
-50.0%
-

한싹
코스닥시장
2023-10-04
8,900
11,000
12,500
공모주식(A)
-14.0%
-22.4%
-33.0%
-38.8%
-48.4%
-

시장지수(B)
-4.0%
-3.1%
7.3%
9.4%
4.1%
-

시장지수 초과(A-B)
-10.0%
-19.3%
-40.2%
-48.1%
-52.5%
-

파두
코스닥시장
2023-08-07
26,000
31,000
31,000
공모주식(A)
-11.0%
34.8%
4.5%
-37.6%
-41.9%
-54.5%

시장지수(B)
-2.2%
0.9%
-8.2%
-9.6%
-3.0%
-16.7%

시장지수 초과(A-B)
-8.8%
33.9%
12.7%
-28.0%
-38.9%
-37.9%

알멕
코스닥시장
2023-06-30
40,000
45,000
50,000
공모주식(A)
99.0%
79.4%
44.8%
-7.4%
-16.5%
-26.6%

시장지수(B)
0.7%
5.2%
-3.1%
-0.2%
4.3%
-3.2%

시장지수 초과(A-B)
98.3%
74.2%
47.9%
-7.2%
-20.8%
-23.4%

지아이이노베이션
코스닥시장
2023-03-30
16,000
21,000
13,000
공모주식(A)
-22.1%
-19.6%
-26.5%
2.0%
-7.3%
1.6%

시장지수(B)
0.8%
-0.9%
2.1%
-1.1%
1.9%
6.5%

시장지수 초과(A-B)
-22.9%
-18.7%
-28.6%
3.1%
-9.2%
-4.9%

바이오노트
유가증권시장
2022-12-22
18,000
22,000
9,000
공모주식(A)
18.3%
0.0%
-25.8%
-49.2%
-46.9%
-51.4%

시장지수(B)
1.2%
1.6%
2.6%
10.1%
6.4%
10.3%

시장지수 초과(A-B)
17.1%
-1.6%
-28.3%
-59.3%
-53.3%
-61.7%

더블유씨피
코스닥시장
2022-09-30
80,000
100,000
60,000
공모주식(A)
-30.5%
-20.3%
-32.8%
-20.5%
21.7%
-13.3%

시장지수(B)
-0.4%
2.2%
1.0%
26.4%
29.1%
25.0%

시장지수 초과(A-B)
-30.1%
-22.6%
-33.7%
-46.9%
-7.4%
-38.4%

산돌
코스닥시장
2022-10-27
16,000
18,800
18,800
공모주식(A)
10.9%
-21.5%
-24.8%
-30.4%
-50.2%
-62.7%

시장지수(B)
1.7%
5.5%
6.6%
22.3%
27.1%
7.7%

시장지수 초과(A-B)
9.2%
-27.1%
-31.4%
-52.7%
-77.4%
-70.3%

샤페론
코스닥시장
2022-10-19
8,200
10,200
5,000
공모주식(A)
72.6%
67.6%
28.2%
21.6%
-18.8%
-27.2%

시장지수(B)
-0.9%
6.0%
3.2%
31.7%
33.8%
13.5%

시장지수 초과(A-B)
73.5%
61.6%
25.0%
-10.1%
-52.6%
-40.7%

이노룰스
코스닥시장
2022-10-07
11,000
12,500
12,500
공모주식(A)
26.8%
-0.4%
-25.5%
-11.4%
-29.8%
-40.8%

시장지수(B)
-1.1%
0.3%
-1.4%
26.0%
24.2%
16.9%

시장지수 초과(A-B)
27.9%
-0.7%
-24.2%
-37.4%
-54.0%
-57.7%

모델솔루션
코스닥시장
2022-10-07
24,000
27,000
27,000
공모주식(A)
14.4%
-13.9%
-33.7%
-10.2%
-34.3%
-44.4%

시장지수(B)
-1.1%
0.3%
-1.4%
26.0%
24.2%
16.9%

시장지수 초과(A-B)
15.5%
-14.2%
-32.3%
-36.2%
-58.4%
-61.3%

더블유씨피
코스닥시장
2022-09-30
80,000
100,000
60,000
공모주식(A)
-30.5%
-20.3%
-32.8%
-20.5%
21.7%
-13.3%

시장지수(B)
-0.4%
2.2%
1.0%
26.4%
29.1%
25.0%

시장지수 초과(A-B)
-30.1%
-22.6%
-33.7%
-46.9%
-7.4%
-38.4%

성일하이텍
코스닥시장
2022-07-28
40,700
47,500
50,000
공모주식(A)
76.4%
130.0%
158.6%
106.4%
172.8%
177.0%

시장지수(B)
0.3%
0.5%
-13.9%
-7.1%
5.6%
14.5%

시장지수 초과(A-B)
76.1%
129.5%
172.5%
113.5%
167.2%
162.5%

에이프릴바이오
코스닥시장
2022-07-28
20,000
23,000
16,000
공모주식(A)
36.6%
23.8%
-15.9%
3.1%
38.8%
31.9%

시장지수(B)
0.3%
0.5%
-13.9%
-7.1%
5.6%
14.5%

시장지수 초과(A-B)
36.2%
23.2%
-2.1%
10.2%
33.2%
17.4%

루닛
코스닥시장
2022-07-21
44,000
49,000
30,000
공모주식(A)
33.3%
36.0%
-33.3%
23.3%
78.0%
466.7%

시장지수(B)
0.6%
2.4%
-15.2%
-9.7%
9.3%
17.5%

시장지수 초과(A-B)
32.8%
33.6%
-18.2%
33.0%
68.7%
449.1%

HPSP
코스닥시장
2022-07-15
23,000
25,000
25,000
공모주식(A)
73.0%
132.8%
111.6%
131.6%
-12.4%
41.2%

시장지수(B)
-0.5%
9.1%
-11.0%
-6.6%
18.6%
17.6%

시장지수 초과(A-B)
73.5%
123.7%
122.6%
138.2%
-31.0%
23.6%

범한퓨얼셀
코스닥시장
2022-06-17
32,200
40,000
40,000
공모주식(A)
19.9%
-27.9%
-8.8%
-33.6%
-30.4%
-29.3%

시장지수(B)
-0.4%
-4.5%
-3.6%
-10.2%
-0.2%
11.2%

시장지수 초과(A-B)
20.3%
-23.3%
-5.2%
-23.4%
-30.2%
-40.4%

청담글로벌
코스닥시장
2022-06-03
8,400
9,600
6,000
공모주식(A)
27.3%
87.5%
49.0%
78.3%
110.8%
38.5%

시장지수(B)
0.0%
-18.2%
-11.8%
-17.8%
-10.0%
-2.6%

시장지수 초과(A-B)
27.3%
105.7%
60.8%
96.1%
120.8%
41.1%

비씨엔씨
코스닥시장
2022-03-03
9,000
11,500
13,000
공모주식(A)
73.8%
49.6%
53.8%
42.7%
22.3%
35.4%

시장지수(B)
1.9%
3.1%
-2.3%
-13.9%
-19.7%
-12.0%

시장지수 초과(A-B)
72.0%
46.5%
56.1%
56.6%
42.0%
47.4%

스톤브릿지벤처스
코스닥시장
2022-02-25
9,000
10,500
8,000
공모주식(A)
-18.6%
-5.9%
-18.6%
-24.3%
-41.6%
-34.9%

시장지수(B)
2.9%
7.1%
0.0%
-7.5%
-16.0%
-10.8%

시장지수 초과(A-B)
-21.5%
-12.9%
-18.6%
-16.7%
-25.6%
-24.1%

이지트로닉스
코스닥시장
2022-02-04
19,000
22,000
22,000
공모주식(A)
15.9%
-21.8%
-11.8%
-31.8%
-38.6%
-42.6%

시장지수(B)
1.3%
-0.2%
-0.3%
-8.6%
-23.1%
-15.1%

시장지수 초과(A-B)
14.6%
-21.6%
-11.5%
-23.2%
-15.5%
-27.5%

LG에너지솔루션
유가증권시장
2022-01-27
257,000
300,000
300,000
공모주식(A)
68.3%
40.0%
39.3%
31.2%
80.0%
68.7%

시장지수(B)
-3.5%
2.4%
0.9%
-7.6%
-12.5%
-5.0%

시장지수 초과(A-B)
71.8%
37.6%
38.4%
38.8%
92.5%
73.7%

마음AI
코스닥시장
2021-11-23
26,000
30,000
30,000
공모주식(A)
26.7%
-9.0%
-32.7%
-31.7%
-48.2%
-60.3%

시장지수(B)
-1.8%
-1.0%
-13.5%
-12.8%
-22.7%
-28.4%

시장지수 초과(A-B)
28.5%
-8.0%
-19.2%
-18.8%
-25.4%
-31.9%

지오엘리먼트
코스닥시장
2021-11-11
7,600
8,700
10,000
공모주식(A)
59.0%
371.5%
126.0%
103.0%
101.5%
129.5%

시장지수(B)
0.5%
1.9%
-11.6%
-12.7%
-16.2%
-26.3%

시장지수 초과(A-B)
58.5%
369.6%
137.6%
115.7%
117.7%
155.8%

리파인
코스닥시장
2021-10-29
21,000
24,000
21,000
공모주식(A)
-31.9%
-27.1%
-42.4%
-31.4%
-45.5%
-64.0%

시장지수(B)
-0.8%
0.0%
-12.0%
-8.8%
-19.0%
-30.7%

시장지수 초과(A-B)
-31.1%
-27.1%
-30.3%
-22.6%
-26.5%
-33.3%

케이카
유가증권시장
2021-10-13
34,300
43,200
25,000
공모주식(A)
-8.0%
-5.2%
24.0%
24.8%
-24.6%
-51.8%

시장지수(B)
1.0%
0.8%
0.6%
-7.7%
-20.9%
-26.5%

시장지수 초과(A-B)
-9.0%
-6.0%
23.4%
32.5%
-3.7%
-25.3%

원준
코스닥시장
2021-10-07
52,000
60,000
65,000
공모주식(A)
33.8%
67.8%
92.2%
64.9%
90.2%
-68.6%

시장지수(B)
3.4%
5.0%
4.4%
-2.7%
-20.5%
-26.7%

시장지수 초과(A-B)
30.5%
62.8%
87.8%
67.6%
110.7%
-41.9%

프롬바이오
코스닥시장
2021-09-28
21,500
24,500
18,000
공모주식(A)
10.3%
-13.6%
-41.1%
-50.8%
-61.1%
-65.2%

시장지수(B)
-2.2%
-1.2%
1.5%
-8.4%
-24.0%
-33.4%

시장지수 초과(A-B)
12.4%
-12.4%
-42.6%
-42.4%
-37.1%
-31.8%

와이엠텍
코스닥시장
2021-09-10
21,000
25,000
28,000
공모주식(A)
110.7%
26.8%
28.6%
14.5%
-38.0%
-23.9%

시장지수(B)
0.3%
-8.2%
-2.5%
-14.3%
-16.2%
-25.1%

시장지수 초과(A-B)
110.4%
35.0%
31.1%
28.8%
-21.8%
1.1%

구분
상장회사의 수
평균 수익률

유가증권시장
7
시장지수초과
70.0%
28.6%
15.8%
-3.5%
-2.8%
-4.4%

코스닥시장
44
61.6%
52.1%
28.7%
25.3%
2.0%
14.5%

합계
51
61.8%
48.8%
27.1%
21.8%
1.5%
12.4%

주1)
주관회사로서 기업공개에 참여한 기업 중 공모가 포함되지 않은 스팩합병 형태의 상장 건, SPAC, REITs, 이전상장은 제외하였습니다.

주2)
공모주식 수익률 계산은 수정주가(권리락, 액면분할 등 기준 가격 조정으로 주가(기준가)가 조정될 경우, 현재 주가와 공모가 등의 비교를 위하여 동일조정 비율을 공모가에 적용하여 소급 계산한 가격) 기준으로 계산했습니다.

2. 평가기관

구분
증권회사 (분석기관)

회사명
고유번호

공동대표주관회사
엔에이치투자증권㈜
00120182

케이비증권㈜
00164876

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점
00391267

3. 평가개요
가. 개요
공동대표주관회사인 엔에이치투자증권㈜, 케이비증권㈜ 및 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 ㈜케이뱅크의 보통주 82,000,000주를 총액인수 및 모집(매출)하기 위하여 최근 3사업연도 결산서, 감사보고서 및 2024년도 반기 검토보고서, 사업계획서 등을 바탕으로 사업의 수익성과 성장성, 회사의 경쟁력, 재무상태, 경영능력 및 투명성, 계열회사 등에 대하여 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 기업실사 결과를 기초로 파악한 위험요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가를 수행하였습니다.
나. 평가일정

구분
일시

주관계약 체결
2024년 03월 21일

기업실사 기간
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일

상장예비심사 신청
2024년 06월 28일

상장예비심사 승인
2024년 08월 30일

증권신고서 제출
2024년 09월 13일

다. 기업실사 이행상황
공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 ㈜케이뱅크의 유가증권시장 상장을 위하여 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다.
(1) 공동대표주관회사 기업실사 참여자

소속
성명
부서
직책
실사업무 분장
참여기간
주요경력

NH투자증권㈜
김중곤
ECM본부
본부장
IPO 진행 총괄 책임
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 23년

곽형서
ECM2부
부서장
IPO 실무 총괄
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 19년

한지욱
ECM2부
이사
기업실사 총괄
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 15년

오준석
ECM2부
과장
기업실사 담당
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 7년

신연경
ECM2부
과장
기업실사 담당
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 5년

KB증권㈜
유승창
ECM본부
본부장
IPO 진행 총괄 책임
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 27년

원현희
ECM3부
부서장
IPO 실무 총괄
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 19년

이남석
ECM3부
차장
기업실사 총괄
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 11년

염종선
ECM3부
과장
기업실사 담당
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 7년

엄재민
ECM3부
대리
기업실사 담당
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 4년

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점
신진욱
한국기업금융부
한국총괄대표
IPO업무 총괄

2024
년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일

기업금융경력 27년

조찬희
Asia Mergers and Acquisitions
Vice Chair
IPO 업무 총괄

2024
년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일

기업금융경력 22년

김능운
한국기업금융부
부문장
IPO 실무 총괄

2024
년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일

기업금융경력 16년

노용훈
한국기업금융부
팀장
기업실사 및 서류작성 실무

2024
년 08월 02일 ~ 2024년 09월 13일

기업금융경력 9년

오채영
한국기업금융부
차장
기업실사 및 서류작성 실무

2024
년 07월 01일 ~ 2024년 09월 13일

기업금융경력 4년

이종민
한국기업금융부
과장
기업실사 및 서류작성 실무

2024
년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일

기업금융경력 4년

김해원
한국기업금융부
과장
기업실사 및 서류작성 실무

2024
년 07월 01일 ~ 2024년 09월 13일

기업금융경력 3년

최정윤
한국기업금융부
대리
기업실사 및 서류작성 실무
2024년 03월 21일 ~ 2024년 09월 13일
기업금융경력 2년

(2) 발행회사 기업실사 참여자

성명
부서
직책
담당업무

최우형
대표이사
은행장
대표이사(CEO)

강병주
Personal본부
본부장
마케팅 및 브랜딩 총괄(CMO)

이준형
전략실
실장
경영기획 및 전략 총괄(CSO)

차대산
Tech실
실장
IT 및 플랫폼 총괄(CTO)

양영태
Risk Management실
실장
리스크관리 총괄(CRO)

김민찬
SME그룹
그룹장
SME 여신 총괄

황석하
투자제휴그룹
그룹장
파트너사 제휴업무 담당

육두수
Finance그룹
그룹장
재무회계 및 IR 총괄

이주원
V Project팀
팀장
자본확충 및 IR 담당

고영민
회계팀
팀장
회계 담당

김수용
신용리스크관리팀
차장
신용리스크관리 실무

이재영
V Project팀
차장
자본확충 및 IR 담당

이찬하
V Project팀
대리
자본확충 및 IR 담당

(3) 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에관한 사항

가. 모집 또는 매출에 관한 사항을 검증함에 있어 다음의 내용을 확인1) 당해 증권의 발행·청약·배정의 방식 및 절차 등이 관련 법규와 정관에 부합하는지 여부

2) 당해 증권의 종류, 의결권, 배당권, 신주인수권 등이 관련 법규와 정관에 부합하는지 여부

3) 관련 법규나 정관에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 내용이 존재하는지 여부나. 당해 증권 발행을 위한 이사회 의사록을 통해 이사회 결의 성립의 적정성을 확인하고, 이사들의 참여 및 의결권 행사의 실재성을 면담, 유선통화 등의 방식으로 검증다. 발행회사에 대한 실사, 주관회사의 내부기준 등에 근거하여 당해 증권 발행가액의 적정성을 검토라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반 투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부 마. 주주배정의 경우 신주인수권 증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차 관련 법규준수 여부사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부

자금의 사용 목적에 관한 사항

가. 발행회사의 공모자금 사용 목적을 확인하고, 자금 집행 예정시기, 소요자금 산출근거 등이 구체적이고 실질적인지 확인하기 위해 과거 유사 투자대상에 대한 자금 지출 자료와의 비교, 견적서 확인, 거래상대방 면담 등을 수행나. 공모를 통한 자금조달이 필요자금 규모에 미달하는 경우 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등의 구체성을 확인다. 발행회사가 과거 외부 자금조달시 당초 목적대로 사용하였는지 거래증빙 등을 통해 확인하고, 당초 목적 외로 사용한 경우 경영진 면담 등을 통해 그 원인을 확인하며(예: 계획변경, 횡령 등 불법행위 발생), 조달자금의 소진시까지 신뢰할 만한 자금 보관 및 운영방안이 수립되어 있는지 확인라. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부 마. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했는지 여부바. 자금사용처가 신규사업진출이나 타법인주식 취득인지 여부

지배구조 및 내부통제에 관한 사항

가. 지배기구 및 경영진의 구성과 운영에 관한 사항을 검증함에 있어 다음의 내용을 포함하여 확인

1) 이사(사외이사, 경영지배인 포함) 선임, 이사의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법 등 관련법규상 절차 준수 여부

2) 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

3) 최대주주의 지분율, 주식보유형태(담보제공여부 포함) 및 지분변동, 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주주간 약정, 주식 관련 증권의 전환 또는 주식매수선택권 행사 등을 고려하여 경영권이 변경될 가능성

4) 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임원으로 근무하는 자가 있는지 여부나. 최대주주 및 경영진의 주요 경력 및 평판을 확인하고 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성을 검토함에 있어 다음의 내용을 확인1) 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

2) 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성 확인3) 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 관한 사항4) 발행회사 주요주주, 임직원 등의 업무관련 불법행위 발생 여부를 확인하고, 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무관련성에 대한 사항 5) 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토6) 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있었을 경우 이로 인하여 경영권 안정화 방안이 마련 여부 검토7) 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인다. 발행회사 사내규정 검토, 감사 또는 외부감사인 등과의 면담을 통해 내부통제의 설계 및 운영에 관한 사항을 검증함에 있어 다음의 내용을 포함하여 확인1) 내부통제를 위한 사내규정이 구비되어 있고, 내부통제가 실질적으로 운영되며 적절하게 문서화되어 있는지 여부2) 자금관리 등에 대한 내부통제제도 설계 및 운영이 발행회사의 업종, 규모 등에 비추어 적정한 수준인지 여부3) 법인인감, 통장, 공인인증서, 어음 용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부4) 과거 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부5) 이사회 운영과 관련하여 이사회 의사록 원본관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부 6) 회사의 재무상태, 경영실적 등에 대한 정보를 적시에 산출하고 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부라. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련 근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부마. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부

사업에 관한 사항

가. 발행회사가 영위하는 사업이 속한 산업의 현황을 검증함에 있어 다음의 내용을 확인

1) 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기, 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부

2) 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부

3) 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

4) 발행회사 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 경우 평판위험에 대해 검토할 필요성이 있는지 여부나. 발행회사가 영위하는 사업의 수익성을 검증함에 있어 다음의 내용을 확인

1) 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

2) 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

3) 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부

4) 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

5) 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부다. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우, 다음의 내용을 추가적으로 검증

1) 해당국가의 시장현황을 감안하여 해외시장 진출을 위해 필요한 인허가 사항이나 인적·물적요건 구비 여부2) 해외현지에 위치한 생산 및 영업시설의 실재성 여부(필요시 세금납부 증빙 등을 확인)라. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품 계약이 체결되어 있는 경우 다음의 내용을 추가적으로 검증1) 환위험 관리지침 존재 여부와 실제 이행실태

2) 파생상품 계약의 내용과 헷지대상에 비추어 적절한 규모인지 여부

3) 과거 체결한 파생상품거래로 인하여 손익 변동성이 큰 경우 그에 대한 대응방안 여부

재무에 관한 사항

가. 발행회사의 재무상태를 검증함에 있어 다음의 내용을 확인1) 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일·유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인 검토2) 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부3) 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것) 검토

4) 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 발행어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

5) 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

6) 자본잠식 해소등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부

7) 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

8) 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

9) 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부나. 발행회사의 대여금, 선급금 등 자금거래에 대해서는 다음의 내용을 추가적으로 검증

1) 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부

2) 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 확인 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

3) 상기 1),2)의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부다. 발행회사가 타법인 주식을 보유하고 있는 경우 다음의 내용을 추가적으로 검증

1) 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

2) 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할만한 자료가 존재하는지 여부라. '다'항의 타법인이 발행회사의 계열회사인 경우 다음의 내용을 추가적으로 검증

1) 지분을 보유중인 회사의 재무구조가 취약한 경우 손상차손 등의 예상 추이에 비추어 발행회사의 재무상태에 미치는 영향이 중대한지 여부

2) 계열사 투자가 복잡하게 이루어진 경우 투자자금 사용내역(최종 투자처 포함)에 대한 검토

3) 자회사 등 특수관계인에 대한 매출의존도가 높은 경우 특수관계자의 재무위험이 전이될 가능성에 대한 검토

마. 발행회사의 재무정보와 관련하여 다음의 내용을 추가적으로 검증

1) K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는 항목의 적정성에 대한 검토

2) 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여

3) 최근 3개년 간 외부감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 및 해당사항이 있는 경우 이에 대한 재무위험성 검토4) 최근 3년간 자본금의 변동 내용 확인

이해관계자와의거래에 관한 사항

가. 발행회사의 내부자료, 관계자 면담, 외부조회, 언론보도 등을 통해 발행회사의 주요 주주, 임원, 임원이 겸직하는 회사, 발행회사의 피투자회사 등 특수한 관계에 있는 자를 확인나. 이해관계자 거래에 관한 사항을 검증함에 있어 다음의 내용을 포함

1) 상법 등 관련 법규에서 금지하는 이해관계자와의 거래가 존재하는지 여부

2) 관련 법규에 따라 공시가 요구되는 거래 내역이 감사보고서 등에 기재되었는지 여부

3) 발행회사와 최대주주 등 이해관계자 거래가 이사회결의 등 사내규정 등에 따라 적법한 절차에 따라 이루어지고, 거래사유가 타당하며, 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부

4) 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되는지, 해당되는 경우 적정한 예상손실금액이 인식되었는지 여부

5) 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부다. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

기타 투자자보호에 관한 사항

가. 발행회사의 주가희석화 가능성을 검증함에 있어 다음의 내용을 포함하여 확인

1) 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치하락 가능성

2) 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

3) 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토

나. 발행회사가 법규(자본시장법, 근로기준법, 세법, 기타 산업 관련 법규 등) 위반으로 인한 제제조치를 받은 경우, 관련 내용 및 증빙자료를 확인하여 위반사실이 적정하게 기재되었는지, 향후 재발가능성이 있는지 등을 검토

다. 발행회사의 소송, 분쟁 등이 존재하는지 법률대리인 조회 등을 통해 확인하고, 해당하는 경우 그 진행상황과, 회사에 미칠 부정적인 영향 등에 대해 검토

라. 발행회사가 상장후 단기간 내에 관리종목 또는 상장폐지 요건에 해당될 가능성에 대해 면밀하게 검토

마. 외부감사를 받은 정기보고서 기준일 이후 증권신고서 제출전까지 발행회사의 주요 자금거래를 확인하고 금융기관 잔고증명서 등을 통해 실재성을 확인

바. 증권신고서 등 기재사항을 검토함에 있어 다음의 내용을 포함

1) 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 충실하게 반영되어 있는지 여부

2) 최근 공시된 정기보고서의 내용이 기재되어 있고, 이후 공시사항 및 투자판단에 중요한 변경사항이 기재되어 있는지 여부

3) 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 여부

4) 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우 증권신고서 등을 통해 정확한 정보를 전달할 필요성 검토사. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부아. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부

주1)
상기 기업실사 항목에 대한 실사이행사항은 본 증권신고서의 첨부서류인 기업실사」에 기재하였으므로 첨부서류를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사 이행내역
기업실사 주요 일정 및 내용에 대한 자세한 사항은 본 증권신고서의 첨부서류인 기업실사」의 내용을 참고하시기 바랍니다.
(5) 한국거래소의 상장예비심사시 중요 확약사항
1) 여상훈 사외이사 사임 관련 확약동사는 은행업을 영위하는 금융회사로서 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」(이하 '금융사지배구조법')에 따른 임원 자격요건, 이사회의 구성 및 운영, 내부통제제도 등 금융회사의 지배구조에 관한 사항을 준수하여야 합니다. 증권신고서 제출일 현재 동사의 사외이사 8인은 금융사지배구조법 제6조(사외이사의 자격요건)에 따른 금융회사의 사외이사로서의 적격 요건을 모두 충족하고 있습니다. 다만, 금번 공모 이후 동사가 유가증권시장에 상장될 경우, 동사의 사외이사는 상법 제542조의8제2항에 따른 사외이사 요건 또한 충족하여야 합니다. 동사의 사외이사인 여상훈 사외이사는 증권신고서 제출일 현재 동사 외 2개의 이상의 다른 회사의 이사로 재임중으로, 상장 이후 상법 제542조의8제1항제7호 및 동법 시행령 제34조제5항제3호에 따른 결격요건에 해당합니다. 이에 따라 여상훈 사외이사는 한국거래소 상장예비심사시 신규상장신청일 전일에 사외이사 직에서 사임할 것을 확약하였으며, 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』에 기재된 공모일정에 따라 신규상장신청일(납입일) 전일인 2024년 10월 23일 사외이사직을 사임할 예정입니다. 여상훈 사외이사는 동사의 비상근이사로서 동사의 일상적인 경영의사결정에는 영향을 미치지 아니하며, 사임 이후에도 동사의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 7인, 기타바상무이사 2인의 사외이사 과반수로 구성된 이사회를 유지하여 금융사지배구조법에 따른 내부통제제도 및 지배구조 사항을 준수할 수 있습니다. 따라서, 여상훈 사외이사 사임이 동사 증권의 투자가치에 미치는 영향은 제한적인 것으로 판단됩니다. 2) 내부통제위원회 설치 관련 확약2024년 1월 2일 개정되어 2024년 7월 3일 시행된 금융사지배구조법에 의하여 금융회사는 법 시행 이후 최초로 소집되는 주주총회일까지 금융사지배구조법 제16조제1항제5호에 따른 내부통제위원회를 이사회내 위원회로 설치하여야 합니다. 동사는 증권신고서 제출일 현재 임원후보추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회 등 4개 위원회를 설치하여 운영하고 있으며 2024년 3월 28일 제8기 정기주주총회 이후 주주총회를 개최한 사실이 존재하지 않습니다. 이에 따라 동사는 2024년 7월 3일 금융사지배구조법의 개정 시행 이후 최초 소집 주주총회이자 2025년 3월 예정인 제9기 정기주주총회에서 내부통제위원회를 추가로 설치하여 금융사지배구조법에 따라 설치해야하는 필수 이사회내 위원회 5개를 모두 구성할 예정입니다. 확약사항에 따른 내부통제위원회의 설치는 관련 법령 미준수에 따른 위험을 해소하고, 동사의 내부통제를 강화할 수 있다는 측면에서 동사 증권의 투자가치에 중립적 또는 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.

(6) 주관회사 내부 위원회 논의사항공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점의 내부위원회에서 동사의 공모를 위해 기업가치평가 및 주요 리스크에 대해 논의한 내용은 아래와 같습니다.

[주관회사 내부 리스크위원회 논의 내용]

구분
내부위원회명칭
위원회주요구성원
일시
논의내용
비고

NH투자증권㈜
리스크관리협의회
리스크관리협의회장대체자산투자본부장Client솔루션본부장Retail지원본부장리서치본부장
2024.06.12
1
사업의 개요및 부문별 실적
- 최근 3년 동사 여수신 시장 점유율 상승 추세 및 향후 예정된 생활연계혜택 강화된 수신 상품, 개인사업자 대상 상품 출시 등 사업전략 고려 시 지속 성장가능할 것으로 보고- 다만, 중저신용자 비중 확대에 따른 부실여신 비중의 상승은 리스크 요소로 파악됨. '23년 이후 건전성 관리 등을 통해 추가 악화되는 모습은 보이지 않아 개선 가능 판단

2
은행 산업 내경쟁 심화 가능성
- 은행업 인가방식의 변경 및 제4인터넷전문은행 설립 추진 등으로 은행 산업 내 경쟁 심화 가능성이 존재하는 것으로 보고- 다만, 은행업은 기본적으로 금융위원회 심사기준 등 진입장벽이 높은 산업이며, 인터넷전문은행은 기존 전통 은행업과의 경쟁을 목표로 하므로, 신규 인터넷전문은행의 출범에 따른 경쟁은 제한적일 것으로 판단

3
두나무 등 플랫폼비즈니스 관련 위험
- 동사는 가상자산사업자 두나무 등 플랫폼 비즈니스를 통해 다수의 고객 유치 및 수신 확보하는 등 차별적인 플랫폼 비즈니스의 강점에 대하여 보고- 다만, 플랫폼 비즈니스의 특성상 플랫폼 내 고객 활동성 감소, 파트너십 관계의 약화 및 중단 시에는 플랫폼 경쟁력 약화가 사업성과에 부정적 영향 미치는 리스크는 존재

4
정부정책 및규제 관련 위험
- 동사는 현재 BIS 비율 등 자본적정성에 대한 규제를 준수하고 있으며, 중저신용자 등에 대한 대출 촉진 등의 목표치를 달성하고 있음을 보고- 다만, 향후 경기상황에 따른 금융위원회의 추가 적립 요구 가능성을 배제할 수 없으며, 특정 유형 차주에 대한 비중으로 인한 보유자산의 건전성, 대출의 채무불이행 등의 위험 존재하는 것으로 판단

2024.09.05
5
가상자산이용자보호법시행에 따른 위험
- 가상자산이용자보호법 시행 및 예탁금 이용료 인상 등에 따른 조달비용의 증가가 동사 수익성에 미칠 영향 등에 대하여 보고. 증가한 조달비용이 7월 중 반영되므로 2024년중 상하반기 실적의 중대한 차이 발생가능성 존재

6
기업가치평가에관한 사항
- 인터넷전문은행 특성을 고려하여, PBR 상대가치 평가 적용- 국내외 인터넷전문은행 중 자본규모, 시가총액 및 사업유사성 측면에서 케이뱅크와 유사성을 고려하여 비교기업 3개사 선정- 평가시가총액 5.4조원 수준이며, 공모할인율 적용 시 공모시가총액은 약 3.96~5.00조

KB증권
리스크심사협의회
리스크심사본부장위험관리책임자재무관리 담당임원준법감시인IB부문 담당임원
2024.08.29
1
사업의 수익성 및 향후 성장 가능성
- 인터넷은행은 오프라인 지점을 보유하고 있지 않는 비용 효율적인 구조에 기반하여 높은 수익성을 보이는 특징을 보이고 있으며, 효율적인 경영을 통해 높은 수익성은 지속될 것으로 예상합니다.- 설립 이후 디지털화에 최적화된 다양한 상품과 서비스를 제공하면서 빠른 속도로 고객 기반을 확보하고 있으며, 향후 성장성은 높을 것으로 예상합니다.

2
가상자산이용자보호법시행에 대한 영향
- 수신 경쟁력을 강화할 수 있는 신규 상품 및 서비스 출시를 순차적으로 진행할 예정이며, 가상자산이용자보호법 시행으로 인한 이용료 지급 부담 확대 영향을 축소시켜 나갈 것으로 예상합니다.

3
중저신용 대출 관련건전성 우려
- 연체 리스크를 최소화 하기 위해 대출 심사시 차주의 상환능력 평가를 강화하며 중저신용자 분리 및 취급대상 및 한도를 강화하고 신용평가모형을 고도화 함으로써 자산건전성을 양호한 수준에서 관리할 수 있을 것으로 예상합니다.

4
가계 대출 관련정부 규제 우려
- 개인사업자를 비롯한 SME와 관련된 상품 라인업을 확대(비대면 아파트담보대출 출시 등)를 통해 여신 관련 수익을 확대시켜 나갈 것으로 예상합니다.

5
공모가격에 대한 논의
- 국내 유일한 인터넷전문은행 상장 기업인 카카오뱅크가 2021년 7월 상장했을 당시의 적용 PBR Valuation은 7.3배이며, 현재 동사의 적용 PBR은 2.5배입니다. 공모가 밴드 기준 상장 후 Implied PBR은 각각 카카오뱅크 3.1배~3.7배, 동사 1.7배~2.0배 입니다.- 동사의 2024년 반기 자본총계 1조 9,557억원에 비교기업 3개사의 평균 PBR을 적용한 후 하단 기준 공모자금 유입액 을 합산할 시 평가시가총액은 5조 4,048억원입니다. 이에 할인율 적용 시 공모단가는 9,500원에서 12,000원으로 예상 공모 시가총액은 3조 9,586억원에서 5조 3억원입니다.

6
결론
- 다양한 디지털 금융 상품 및 서비스 제공을 통해 빠른 속도로 확보한 고객 기반을 바탕으로 신규 수신 상품 및 SME 금융 상품 등을 출시하고 리스크 관리 역량 강화를 통해 향후 높은 사업 수익성과 성장 가능성을 유지할 수 있을 것으로 판단합니다.

메릴린치인터내셔날엘엘씨증권서울지점

EquityCommitmentCouncil,ECC

(심사협의회)

Risk Executive/Manager(심사본부장/리스크위험관리책임자)

Compliance & Ops Risk(준법감시인)

Internal Counsel(내부법률담당)

GIB Group Head(IB부문 담당 임원)

ECM Group Head(주식자본시장부문담당 임원)

2024.09.05
1
사업 및 실적 성장성 등 관련

- 국내 “1호 인터넷 전문은행”으로 다양한 디지털 금융 상품 및 서비스 제공을 통한 고객 확대, 여수신 시장 내 입지 강화 및 시장 점유율 상승으로 최근 3개년 높은 실적 성장세 기록

- 강화된 수신 상품, 개인사업자 대상 상품 출시, 강화된 건정성관리 및 리스크관리 역량 등 차별화된 사업전략을 바탕으로 향후 사업의 안정성, 실적의 성장 가능성 등은 높은 것으로 판단

2
시장 경쟁 심화 가능성 등

- 제4인터넷전문은행 설립 추진 및 이에 따른 신규 경쟁업체의 시장 진입 가능성 등 은행 산업 내 경쟁 심화 가능성 존재

- 금융위원회의 높은 심사기준, 출범 시 집중 사업분야, 회사의 기 구축된 고객 및 입지 등 진입장벽으로 신규 인터넷전문은행의 출범에 따른 경쟁은 제한적인 것으로 판단

3
두나무(업비트) 등 가상자산사업자와의 협업 관련 등

- 일평균 거래량 기준 국내 최대 가상자산업자인 두나무(업비트)와의 비지니스 파트너쉽을 통한 고객 유치 및 수신 확보 등에 따른 시너지 및 사업/실적 성장에 미치는 영향

- 두나무(업비트)와의 협업은 실명계좌/확인 서비스, 펌뱅킹 서비스 등에 한정되어 있어 가상자산시장 변동, 불확실성에 따른 영향은 제한적이며, 두나무(업비트)와의 계약 연장을 통해 향후 파트너쉽 관계 중단에 따른 실적 악화 가능성 축소

4
가상자산이용자보호법 시행 관련 위험 등

- 가상자산이용자보호법 시행에 따른 예탁금 이용료 인상 등 조달비용 지급 부담 증가 및 회사 수익성에 미치는 영향

- 신규 상품 및 서비스 출시 통한수신 경쟁력 강화, 금리 인하 전망 등으로 이용료 지급 부담 영향 축소 전망

5
잠정실적 공시관련 위험

- 신뢰성 있는 재무정보의 공개 및 투자자 보호 목적 등을 위한 증권신고서 작성 지침에 따라 ‘24년 반기 검토 이후 월별 잠정 영업수익 및 손익 등의 내용 공시

- 감사인의 감사 또는 검토 받은 수치는 아니나, 재무 담당 임직원 등과의 면담, 질의 등을 통해 발행회사는 회계처리 오류의 가능성을 최소화하고 신뢰성 있는 재무정보의 생산을 위해 최선의 노력을 다한 것으로 판단

6
공모 및 기업가치평가등에 관한 사항

- 인터넷전문은행 업종 및 디지털 금융 플랫폼 관련 사업 특성 등을 종합적으로 고려하여 PBR 상대가치 평가 방법 적용

- 카카오뱅크 등 포함하여 유사성이 가장 높은 국내외 Peer group 3사를 선정하였으며, 공모 시 예상시가총액은 약 4조원~5조원 수준

한편, 금번 개정된 금융투자협회의 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따를 경우 금번 공모와 같이 수요예측을 통하여 공모가격을 결정하는 경우 동 공모가격의 결정(공모희망가격의 범위 산정 및 수요예측 결과의 반영을 포함)에 대한 내부기준을 마련하고 이에 따라 공모가격의 결정을 진행하도록 하고 있습니다. 하지만, 동 개정 규정 부칙 제2조제2항에 따라 동 내용은 2024년 10월 1일 이후 대표주관계약을 체결하는 건부터 적용하도록 함에 따라 금번 ㈜케이뱅크의 경우 대표주관계약 체결일이 2024년 3월 21일임에 따라 해당 개정된 규정의 적용을 받지 않는 상황입니다. 다만, NH투자증권㈜ 사내규정 중 인수업무준칙 제6조에 의거하여 상장예비심사신청기준 공모금액 3,000억원 초과하는 경우 리스크관리협의회에 보고하도록 되어있어 해당 절차에 따른 내부위원회 보고사항을 기재한 것이며 증권 인수업무 등에 관한 규정에 따른 내부기준 마련 및 공모가격 결정을 진행한 것은 아닙니다. 금번 증권신고서 제출일 현재 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 동 개정내용과 관련된 내부 기준을 마련하여 내부규정 개정할 계획에 있는 상황임을 유념하시기 바랍니다.

4. 기업실사결과 및 평가내용

가. 사업의 수익성동사는 인터넷은행으로서 여수신 상품으로 대표되는 은행 고유의 상품 및 서비스와 더불어, 여러 제휴사와의 연계상품 및 서비스를 제공하는 금융 플랫폼으로 사업 영역을 확대해 나가고 있습니다. 동사의 최근 3사업연도 및 당해사업연도 주요 재무 현황은 다음과 같습니다.

[당해사업연도 및 최근 3사업연도 케이뱅크 주요 재무지표 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2024연도 반기
2023연도
2022연도
2021연도

이자수익
507,666
874,141
521,928
237,662

순이자손익
264,245
450,399
385,200
198,033

수수료수익
24,218
35,447
32,014
44,487

순수수료손익
(252)
2,252
3,044
19,609

영업이익
86,729
16,464
91,904
24,491

당(반)기순이익
85,433
12,812
83,569
22,547

동사는 혁신적인 수신 상품의 출시 및 기준금리 변동에 따른 영향을 고려한 여신 포트폴리오 정책을 바탕으로 순이자손익을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 동사의 원화예대금리차(NIS, Net Interest Spread)는 2023년 1월 3.50%까지 기준금리가 지속적으로 상승함에 따라 2021년 2.18%에서 2022년 3.45%까지 상승하였습니다. 2023년 하반기 이후 여신건전성 확보를 위하여 신용대출 대비 여신금리가 낮은 담보대출 비중이 증가하였으며, 높은 수신금리 상품의 출시로 조달비용이 증가하면서 2024년 반기 기준 2.71%로 하락하였습니다. 이러한 원화예대금리차의 추세와 유사하게 명목순이자마진(NIM, Net Interest Margin) 역시 2022년 2.51%로 크게 증가한 후 2024년 반기 2.26%로 소폭 하락하였으나, 2% 이상 수준을 안정적으로 유지하고 있습니다. 동사의 최근 3사업연도 및 당해사업연도 원화예대금리차 및 명목순이자마진 현황은 다음과 같습니다.

[당해사업연도 및 최근 3사업연도 케이뱅크 NIS 및 NIM 비율 추이]

(단위 : %)

재무비율
2024연도 반기
2023연도
2022연도
2021연도

원화예대금리차(NIS)
2.71
3.11
3.45
2.18

원화대출채권평균이자율
5.11
5.76
4.69
2.71

원화예수금평균이자율
2.40
2.65
1.24
0.53

명목순이자마진(NIM)
2.26
2.35
2.51
1.56

주1)
명목순이자마진(NIM) = (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산

또한, 동사는 인터넷전문은행으로서의 경쟁우위를 강화하기 위하여 여러 분야의 투자 플랫폼 파트너들과의 제휴를 통해 다양한 투자 상품 및 서비스를 고객에게 제공하는 '혁신 투자 Hub'은행의 역할을 수행하는 투자플랫폼을 구축하고 있습니다. 동사는 2020년 6월 가상자산거래소 업비트를 운영하는 두나무와 실명계좌 발급 제휴를 실시하였으며, 이후 두나무와의 제휴에 따른 펌뱅킹 수수료로 2021년 순수수료손익 흑자전환을 달성하였습니다.다만, 2022년 가상자산 시장의 축소로 수수료수익이 크게 감소하는 등 현재까지 동사의 수수료수익은 가상자산 시장의 영향을 받고 있습니다. 또한, 2024년 7월 「가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률」이 시행됨에 따라 가상자산 예치금 운용에 대한 수익의 일부를 가상자산사업자에게 지급하여야 하며, 이에 따라 관련 비용이 추가적으로 발생할 것으로 예상됩니다. 동사는 향후 순수수료손익의 안정성을 제고하기 위하여 플랫폼 제휴 상품 및 서비스를 다변화하고 신규 투자서비스를 확대하고 있습니다.한편, 명목순이자마진의 안정적인 유지와 더불어 2021년 유상증자 이후 여수신 규모의 확대에 따라 총영업이익이 증가하여 영업이익경비율이 2021년 61.33%에서 2024년 반기 기준 30.24%로 크게 개선되었습니다. 이러한 영업 확대 및 비용효율성 개선을 통해 총자산순이익율 및 자기자본순이익율 역시 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다. 2023년의 경우 과거 목표치 달성을 위해 공격적으로 확대하였던 중ㆍ저신용자 신용대출의 연체율이 증가하는 등 동사 주요 대출채권이 부실화되는 추세가 확인되어 이에 대한 대손충당금을 적립한 영향으로 일시적으로 영업손익이 크게 하락하여 총자산순이익률 및 자기자본순이익률이 모두 크게 하락하였으나, 2024년 반기까지 가상자산 예치금 유입규모 확대에 따른 자금운용수익 및 비이자이익의 확대의 영향으로 총자산순이익률 및 자기자본순이익률은 각각 0.71%, 8.87%로 크게 개선되었습니다.

[당해사업연도 및 최근 3사업연도 케이뱅크 수익성 지표]

(단위 : %)

재무비율
2024연도 반기
2023연도
2022연도
2021연도

영업이익경비율(CIR)
30.24
30.88
37.54
61.33

총자산순이익률(ROA)
0.71
0.07
0.55
0.18

자기자본순이익률(ROE)
8.87
0.69
4.74
2.05

주1)
영업이익경비율(CIR) = 일반관리비 / (순이자손익+순수수료손익+기타영업손익+당기손익-공정가치측정금융자산관련이익)

주2)
2024년 반기 총자산순이익률(ROA) 및 자기자본이익률(ROE)은 연환산 수치입니다.

동사는 향후에도 지속가능한 수익성을 유지하기 위하여 자산건전성을 강화하는 전략을 추진하고 있으며, 그 일환으로 여신 포트폴리오의 개선 및 CSS(Credit Scoring System, 신용평가시스템)의 고도화 등을 추진하고 있습니다. 특히 2024년 1분기에는 중저신용자에 대한 선별적인 리스크 관리를 위하여 고객을 직업 및 소득정보에 따라 세분화하는 AS(Application Score, 신청평점) 모형과 머신러닝을 활용하여 고객의 신용도를 추가적으로 세분화하는 방식으로 CSS를 업그레이드 하였습니다. 또한, 시장 평균 데이터가 아닌 동사 자체 데이터를 활용한 연체율 및 부도율 관리를 통해 데이터를 최신화하고 보다 보수적인 적용으로 수익성에 대한 관리를 강화하고 있으며, 이러한 전략을 바탕으로 향후 안정적인 수준의 수익성을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.

나. 사업의 성장성(1) 산업의 성장성인터넷전문은행산업은 세계적인 디지털 경제 확산, 인구 구조 변화, 저성장 기조의 장기화, 규제 개혁 등으로 인한 은행산업의 변화와 더불어 성장하였습니다. 세계 경제의 디지털화가 가속화되고 전자상거래 규모가 증가하면서 은행산업 내 빅테크 및 핀테크 기업들이 경쟁자로 출현하였으며, 최근 밀레니얼 세대가 주요 소비층으로 부상하는 등 인구구조의 변화가 다양한 금융수요를 창출하고 있습니다. 또한 저금리 기조가 장기화되면서 수익구조가 이자수익에 치우친 과거의 은행산업과 달리 다양한 플랫폼 기반의 사업 등을 통해 수익원을 다양화하여 수익성과 안정성을 제고하기 위한 변화가 요구되고 있으며, 인터넷전문은행은 이러한 기존 은행의 단점을 극복하고 기술력에 기반한 혁신을 통해 높은 성장세를 유지하고 있습니다.국내 은행산업의 여신시장 규모는 2019년말 1,593조원에서 2023년말 기준 2,116조원으로 연평균 7.36% 성장하였으며, 수신시장 규모는 2019년말 1,565조원에서 2023년말 2,042조원으로 연평균 6.89% 성장하였습니다. Frost & Sullivan에 따르면, 이러한 국내 여수신시장 규모는 2023년 이후 2028년까지 각각 2,718조원, 2,330조원으로 성장하며 연평균 성장률 각각 5.13%, 2.67%를 기록할 것으로 전망됩니다.

[국내 은행산업 여수신 시장 추이 및 전망]

(단위: 조원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023
2024E
2025E
2026E
2027E
2028E
'19-'23
'23-'28E

CAGR
CAGR

여신
1,593
1,772
1,922
2,018
2,116
2,235
2,360
2,483
2,603
2,718
7.36%
5.13%

수신
1,564
1,735
1,903
1,994
2,042
2,092
2,145
2,203
2,264
2,330
6.89%
2.67%

출처)
금융통계정보시스템(FISIS), 한국은행, Frost & Sullivan

주)
국내 18개 은행 기준 (한국산업은행, 한국수출입은행 제외)

국내 여수신 시장의 경우 정부의 가계부채 관리 정책, 기준금리 인하 등으로 인한 시장 성장 둔화의 불확실성이 존재하는 한편, 온라인 및 모바일 채널을 통한 인터넷뱅킹 기반의 거래는 지속적으로 증가하고 있습니다. 특히, 2019년부터 2023년까지 국내 은행 산업 전체 여신 시장은 7.36% 성장한 반면, 같은 기간 인터넷 뱅킹을 통한 대출 신청 금액은 59.24% 증가하며 전체 시장의 성장 속도를 크게 상회하고 있습니다. 국내 인터넷뱅킹 대출 신청 건수 및 신청 금액 추이는 아래와 같습니다.

[국내 인터넷뱅킹 대출신청건수 및 대출신청금액 추이]

(단위: 만건, 조원)

구분
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
'19-'23CAGR

대출신청건수
91
373
454
543
750
1,141
1,294
1,470
28.27%

대출신청금액
8
38
53
70
176
275
426
452
59.24%

출처)
한국은행

(2) 회사의 성장성동사는 인터넷전문은행으로서 온라인채널을 활용한 비대면 영업 방식의 장점을 극대화하여 빠르게 성장하는 인터넷뱅킹 시장을 중심으로 시장점유율을 확보하기 위하여 고객이 직관적으로 서비스에 접근할 수 있도록 고객 친화적인 어플 환경을 구축하고 차별화된 상품을 출시하고 있습니다. 특히, 2020년 8월 국내 은행 최초 100% 비대면 아파트 담보대출 출시, 2023년 9월 인터넷전문은행 최초 오토론 상품 출시 등 업계 최초 및 인터넷전문은행 최초 비대면 상품을 출시하며 경쟁력을 강화하고 있습니다.이와 같은 혁신 상품 및 고객 편의성을 바탕으로 동사는 은행산업 전체와는 차별화되는 성장세를 지속하고 있습니다. 최근 3사업연도 동사의 연평균 여신성장률은 39.7%, 수신성장률은 29.8%로, 전체 약 4~5% 수준의 성장률을 기록하고 있는 은행산업과는 차별화된 성장세를 보이고 있습니다.

[최근 3사업연도 케이뱅크와 은행산업 성장률 비교]

(단위: 조원, %)

구분
2021
2022
2023
'21~'23 CAGR

Kbank
여신 잔액
7
11
14
39.7%

수신 잔액
11
15
19
29.8%

은행산업
여신 시장
1,922
2,018
2,116
4.9%

수신 시장
1,903
1,994
2,042
3.6%

출처)
금융통계정보시스템(FISIS), 한국은행

주)
은행산업은 국내 18개 은행 기준 (한국산업은행, 한국수출입은행 제외)

상기와 같은 여수신 규모의 가파른 확대로 동사의 이자수익, 수수료수익 및 영업수익 역시 지속적으로 증가하였습니다. 최근 3사업연도 및 당해사업연도 반기 동사의 성장성 지표는 다음과 같습니다.

[최근 3사업연도 및 당해사업연도 케이뱅크 성장성 지표]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

금액
증가율
금액
증가율
금액
증가율
금액
증가율

총자산
24,284,440
13.36
21,421,777
28.80
16,631,346
24.73
13,333,556
207.85

이자수익
507,666
22.32
874,141
67.48
521,928
119.61
237,662
231.30

순이자손익
264,245
26.02
450,399
16.93
385,200
94.51
198,033
326.57

수수료수익
24,218
39.50
35,447
10.72
32,014
(28.04)
44,487
656.45

순수수료손익
(252)
적자전환
2,252
(26.02)
3,044
(84.48)
19,609
흑자전환

영업손익
86,729
224.21
16,464
(82.09)
91,904
275.26
24,491
흑자전환

법인세비용차감전계속사업이익
86,625
234.15
14,806
(83.88)
91,850
275.90
24,435
흑자전환

당기순이익
85,433
241.12
12,812
(84.67)
83,569
270.64
22,547
흑자전환

동사는 2021년 자본확충 이후 본격적으로 여수신 영업을 수행함에 따라 여수신 잔액 모두 증가하였으며, 이에 따른 이자수익의 증가로 순이자손익과 영업이익이 매년 증가하고 있습니다. 2023년의 경우 담보대출 비중 확대 중심의 사업전략 및 높은 수신금리 상품의 출시 등으로 인해 명목순이자마진이 감소하여 순이자손익 증가율이 소폭 둔화되었으며, 중저신용자에 대한 대출 정책으로 인한 부실 여신 확대 등의 영향을 재무제표에 선제적으로 반영하여 대손상각비가 크게 발생하였으며, 이로 인해 영업이익이 크게 감소하였으나, 2024년 반기 기준으로 영업이익 867억을 달성하면서 성장성을 회복한 것으로 판단됩니다.한편, 동사는 2021년 가상화폐거래소 '업비트'를 운영하는 두나무㈜와의 제휴를 통해 펌뱅킹 수수료가 크게 증가하며 순수수료손익 흑자전환에 성공하였습니다. 2022년과 2023년에는 가상화폐시장의 침체로 인하여 가상화폐거래소 관련 입출금 거래가 감소함에 따라 순수수료손익이 감소하였으나, 2024년 가상화폐자산 시장이 다시 활성화됨에 따라 두나무와의 펌뱅킹 거래가 증가하여 수수료수익 역시 2023년 대비 크게 증가하였습니다. 2024년 반기의 경우 수수료비용의 증가로 인하여 순수수료손실을 시현하였으나, 두나무㈜와의 제휴로 인한 잠재적인 성장 가능성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.동사는 향후 다양한 금융 파트너와의 제휴를 확대하여 전통적인 투자자산뿐 아니라 대체투자 금융서비스를 제공하는 등 자산관리 기능의 다변화를 통해 동사 수익의 원천을 확대할 예정입니다. 또한, 여신상품 역시 기존의 가계대출상품뿐만 아니라, 2024년 8월 인터넷전문은행 최초 개인사업자 부동산담보대출 상품을 출시하며 가계대출시장에서 개인사업자대출시장으로 사업영역을 확장하는 등 지속적으로 성장동력을 확보할 수 있을 것으로 판단됩니다.

다. 경쟁력동사가 속한 인터넷전문은행산업은 여수신 상품 및 서비스를 비대면으로 제공하는 은행 본연의 업무에 더하여 다양한 분야의 파트너와의 제휴를 바탕으로 플랫폼 사업을 영위한다는 특징을 가지고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 동사, 카카오뱅크 및 토스뱅크 등 인터넷전문은행 3사가 은행업 인가를 받아 영업중에 있으며, 해당 인터넷전문은행 3사는 IT 기술력을 기반으로 한 혁신성, 높은 고객 편의성 등 기존 시중은행 대비 경쟁우위 요소를 바탕으로 은행산업 내 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 최근 3개년 및 당해사업연도 시중은행 및 인터넷은행 3사의 원화예수금 및 원화대출금 점유율 현황은 다음과 같습니다.

[원화예수금 잔액 및 점유율 현황]

(단위: 십억원, %)

구분
2024년3월
2023년12월
2022년12월
2021년12월

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

인터넷은행 3사

주식회사 케이뱅크
23,975
1.69%
19,068
1.39%
14,605
1.09%
11,317
0.89%

주식회사 카카오뱅크
52,954
3.72%
47,143
3.43%
33,056
2.47%
30,026
2.36%

토스뱅크 주식회사
28,017
1.97%
23,714
1.72%
20,297
1.51%
13,791
1.08%

소계
104,946
7.38%
89,925
6.54%
67,958
5.07%
55,134
4.33%

시중은행

국민은행
355,715
25.02%
342,276
24.89%
335,980
25.07%
324,263
25.45%

신한은행
305,038
21.46%
292,788
21.29%
293,107
21.87%
281,911
22.12%

우리은행
295,170
20.76%
291,965
21.23%
286,313
21.36%
272,316
21.37%

하나은행
301,447
21.20%
293,823
21.37%
280,429
20.93%
261,910
20.55%

한국스탠다드차타드은행
44,045
3.10%
48,319
3.51%
54,553
4.07%
55,558
4.36%

한국씨티은행
15,312
1.08%
15,954
1.16%
21,810
1.63%
23,223
1.82%

소계
1,316,726
92.62%
1,285,125
93.46%
1,272,192
94.93%
1,219,181
95.67%

합계
1,421,672
100.00%
1,375,050
100.00%
1,340,151
100.00%
1,274,315
100.00%

주1)
시중은행 및 인터넷전문은행간 점유율입니다. 단, 비교가능성을 위하여 2024년 5월 16일 시중은행으로 전환된 아이엠뱅크(舊 대구은행)는 제외하였습니다.

주2)
금융감독원 금융통계정보시스템 말잔 기준입니다.

[원화대출금 잔액 및 점유율 현황]

(단위: 십억원, %)

구분
2024년3월
2023년12월
2022년12월
2021년12월

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

인터넷전문은행

주식회사 케이뱅크
14,755
1.10%
13,837
1.05%
10,776
0.86%
7,090
0.59%

주식회사 카카오뱅크
41,338
3.09%
38,674
2.94%
27,888
2.23%
25,861
2.15%

토스뱅크 주식회사
13,852
1.04%
12,447
0.95%
8,639
0.69%
532
0.04%

소계
69,945
5.23%
64,958
4.94%
47,303
3.78%
33,483
2.78%

시중은행

국민은행
343,645
25.71%
341,434
25.97%
328,251
26.21%
318,489
26.44%

신한은행
298,183
22.31%
290,336
22.08%
281,381
22.46%
271,148
22.51%

우리은행
285,873
21.39%
282,175
21.46%
266,894
21.31%
260,405
21.62%

하나은행
295,881
22.14%
289,857
22.04%
271,838
21.70%
255,813
21.24%

한국스탠다드차타드은행
35,673
2.67%
38,149
2.90%
44,949
3.59%
46,115
3.83%

한국씨티은행
7,385
0.55%
7,970
0.61%
11,916
0.95%
18,972
1.58%

소계
1,266,639
94.77%
1,249,921
95.06%
1,205,229
96.22%
1,170,942
97.22%

합계
1,336,584
100.00%
1,314,879
100.00%
1,252,531
100.00%
1,204,426
100.00%

주1)
시중은행 및 인터넷전문은행간 점유율입니다. 단, 비교가능성을 위하여 2024년 5월 16일 시중은행으로 전환된 아이엠뱅크(舊 대구은행)는 제외하였습니다.

주2)
금융통계정보시스템 말잔 기준입니다.

아울러, 인터넷전문은행 3사의 2024년 6월말 기준 주요 재무지표 및 비율 현황은 다음과 같습니다.

[국내 인터넷은행 3개사 2024년 6월 주요 재무지표 및 비율 현황]

(단위: 백만원, %)

구분
상세
주식회사 케이뱅크
주식회사 카카오뱅크
토스뱅크 주식회사

재무지표
자산총계
24,284,440
61,030,437
31,080,032

부채총계
22,328,765
54,740,962
29,517,418

자본총계
1,955,675
6,289,475
1,562,614

영업수익
569,639
1,452,003
786,882

영업이익
86,729
318,174
24,431

당기순이익
85,433
231,442
24,456

수익성
자기자본순이익률(ROE)
8.87
7.48
3.18

원화예대금리차
2.71
2.55
3.95

명목순이자마진(NIM)
2.26
2.17
2.47

건전성
고정이하여신비율
0.85
0.47
1.23

대손충당금적립률
239.19
220.45
199.57

연체율
0.90
0.48
1.27

유동성
유동성커버리지비율(LCR)
178.68
792.72
724.47

자본적정성
총자본비율(BIS)
13.86
28.82
14.69

기타
중ㆍ저신용자 대상신용대출 비중
33.3
32.4
34.9

출처)
각 사 은행경영공시 정기공시, 은행연합회 인터넷전문은행 기타공시(중ㆍ저신용자 대상 신용대출 비중)

주1)
기업개요, 재무지표 및 주요 재무비율 등은 2024년 6월말 기준

주2)
주식회사 케이뱅크와 토스뱅크 주식회사의 영업수익은 이자수익, 수수료수익, 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 및 기타영업손익을 합산하여 산출하였습니다.

한편, 금융위원회는 2023년 7월 5일 발표한 『은행권 경영ㆍ영업 관행ㆍ제도 개선 방안』을 통해 은행권 내 경쟁 촉진 및 구조개선을 위하여 1) 기존 금융회사의 은행 전환 적극 허용, 2) 시중은행ㆍ지방은행ㆍ인터넷전문은행 신규인가 추진, 3) 특화전문은행 지속 확산 등을 개선방안으로 제시하였습니다. 관련하여 지난 2024년 5월 16일 아이엠뱅크(舊 대구은행)이 지방은행에서 시중은행으로 전환하는 본 인가를 받았으며, 증권신고서 제출일 현재 4개 컨소시엄이 제4인터넷전문은행 인가를 준비중에 있습니다. 각 컨소시엄별 주요 추진업체 및 특징은 다음과 같습니다.

[제4인터넷전문은행 추진 현황]

구분
컨소시엄구성시기
주요 추진업체
특징

KCD뱅크
2023.07
한국신용데이터, 우리은행

- 소상공인 특화 은행

- 소상공인 경영관리 서비스 '캐시노트'

소소뱅크
2023.12
소상공인,소기업 관련 35개 단체 연합
- 소상공인 맞춤형 금융 상품 및 자산관리

유뱅크

(U-Bank)

2024.02

렌딧, 루닛, 자비스앤빌런즈,

트래블월렛, 현대해상 등

- 시니어, 소상공인, 중소기업, 외국인 포용 금융

- 생성형 AI 기반 '서비스형 뱅킹' 모델

더존뱅크
2024.04
더존비즈온, 신한은행 등

- 전사적자원관리(ERP) 전문 기업 더존비즈온 추진

- 중소기업ㆍ스타트업 대상 포용금융

- 자체 데이터로 실시간 신용평가 가능

출처)
언론보도

동사는 ① 혁신적인 상품 출시, ② 다양한 파트너사와의 제휴 ③ ICT 그룹 기반의 기술경쟁력 확보를 통해 신규 경쟁업체 및 기존 은행산업 경쟁사 대비 차별적인 경쟁력을 확보하고 있습니다.① 동사는 국내 1호 100% 비대면 온라인주택담보대출 출시, 인터넷전문은행 1호 가장자산사업자(VASP) 제휴, 인터넷전문은행 1호 PLCC(
제휴 신용카드) 출시, 국내 1호 미술품 투자계약증권(조각투자) 가상계좌 서비스 지원 등 매번 새로운 전략을 통해 기존에 정체되어 있던 은행산업을 혁신하고 있습니다.

동사가 2020년 8월 국내 최초로 선보인 100% 비대면 온라인주택담보대출은 출시 1년 3개월만인 2022년 1월 누적 취급액 1조원을 기록하였으며, 2023년말 기준으로는 3.5조원의 잔액을 달성하였습니다. 같은 기간 주요 시중은행 6개사의 부동산담보대출 잔액이 연평균 1.4% 성장하는데 그친 것을 감안하면, 동사가 국내 최초로 출시한 비대면 온라인주택담보대출의 파급력을 알 수 있습니다. 이 외에도 차별화된 고객경험과 혜택, 편의 요소를 갖춘 생활통장, 플러스박스 및 챌린지박스 등의 상품과 100% 비대면 신용대출 및 주택담보대출 등의 상품을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 인터넷전문은행 최초로 오토론을 출시하는 등 시장을 주도할 수 있는 저력을 보유하고 있습니다.

한편, 동사는 2020년 6월 인터넷전문은행으로는 처음으로 가상자산사업자(VASP)인 두나무와 실명계좌 발급 제휴를 실시하였습니다. 두나무는 2018년 1월 '암호화폐 실명거래제'의 시행으로 기존 제휴업체를 통한 실명 계좌의 신규 발급이 불가능한 상황이었으나, 동사와의 제휴를 통해 실명계좌 발급 제휴 및 원활한 가상화폐거래소의 운영을 위해 서버를 증설하는 등 두나무와 적극적인 협업을 진행하였습니다. 두나무는 이를 바탕으로 2022년 기준 시장점유율 약 80%를 기록하는 압도적인 1위의 가상자산사업자로 성장하였으며, 동사 역시 이러한 파트너를 확보함에 따라 다수의 신규 고객과 다량의 수신 확보가 가능하였습니다.

② 동사는 인터넷전문은행이라는 플랫폼을 바탕으로 생활 속 고객의 니즈를 충족하고 고객 관점에서의 새로운 투자 서비스를 확장하기 위하여 지속적으로 다양한 파트너사와의 제휴를 확대하여 플랫폼 경쟁력을 강화하고 있습니다.

생활분야와 관련하여 동사는 연 3% 금리의 생활통장을 출시하여 고객의 케이뱅크 플랫폼 방문비율을 높이는 한편, 오아시스 등 생활플랫폼 비즈니스와의 제휴를 통해 생활 속에서 케이뱅크의 플랫폼 내 활성고객의 비율을 지속적으로 높이고 있습니다. 또한 투자분야와 관련하여 다양한 금융 파트너와의 제휴를 통해 다양하고, 간편한 자산관리 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 동사와 제휴를 통해 제공하고 있는 자산관리 서비스로는 전통적인 투자자산에 해당하는 주식(NH투자증권, KB증권, 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, 하나증권)과 더불어 공모주 투자와 관련하여 청약일정, 청약 관련 정보 등을 제공해주는 '공모주메이트' 서비스를 직접 개발하여 서비스하고 있습니다.

한편, 대체투자와 관련하여 전통적인 대체투자자산인 금(한국금거래소디지털에셋)뿐만 아니라 가상자산(두나무) 등 대체투자 금융서비스 제공하고 있으며, 외환, 음원 조각투자, 명품 등 다양한 자산관리 분야로 확대해 나가고 있습니다. 이러한 자산관리 기능의 다변화는 아직 예금, 적금, 대출 등 전통적인 은행업 중심의 자산관리 및 비즈니스를 영위하고 있는 경쟁 인터넷전문은행과 차별화되는 부분입니다. 동사는 이러한 전략을 바탕으로 투자 측면에서의 브랜드 리더십을 확보하고 '혁신투자 Hub'은행으로서 단순한 은행 이상의 가치를 고객에게 제공하고 있습니다.

③ 동사는 KT그룹 내 다양한 ICT 계열사와의 협업을 통해 인공지능(AI) 및 클라우드(Cloud) 등 최신 기술을 선제적으로 적용하여 인터넷전문은행에게 요구되는 Tech 역량 측면에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 동사는 KT그룹을 활용한 AI개발 및 운영역량을 바탕으로 판별형 AI(Discriminative AI) 서비스를 도입하여 금융사기 방지, 마케팅, 개발, 자금세탁 등 업무 전반에 AI 기술을 도입하여 프로세스 효율화를 추진하고 있습니다. 동사는 얼굴인식기반 신분증 사기탐지를 통해 사기 의심자가 타인의 신분증으로 본인 얼굴을 사칭하는 케이스를 다수 탐지한 바 있으며, 머신러닝(Machine Learning) 기술을 기반으로 자금세탁 의심거래 위험도를 자동 분류하여 금융당국에 STR(Suspicious Transaction Report, 의심거래보고제도) 보고업무를 효율화하고 있습니다. 그 외에 앱 내 마케팅 배너 노출 시에도 AI기술 기반의 개인화된 배너 노출을 통해 CTR(Click-Through Rate, 광고 클릭률)을 증대하고 있습니다. 또한, 생성형 AI 원천기술인 LLM(Large Language Model, 거대언어모델)을 KT 그룹을 통해 내재화하고, 이를 바탕으로 생성형 AI 기반 서비스를 발굴하여 출시할 예정입니다.

한편, 동사는 2023년 7월 27일 기존 물리적 데이터센터에 이어 클라우드 기반의 채널계 데이터센터를 은행권 최초로 도입하였습니다. 채널계 클라우드 데이터센터는 트래픽이 급격하게 변하는 경우 상황에 맞춰 신속하고 유연하게 서비스 자원을 조절할 수 있어 가용성이 뛰어나 특판 상품이나 신규 서비스 출시 등으로 이용자가 몰리는 상황에 수월하게 대응할 수 있다는 장점을 가지고 있습니다. 특히, 일반기업이 클라우드 관리를 클라우드 서비스 기업(MSP, Managed Service Provider)을 통해 외주화하는 반면, 동사는 ICT 아이덴티티를 보유한 KT그룹의 계열회사로서 클라우드 기술 숙련도가 높은 사내 전문인력을 확보하고 있으며 해당 인력을 통해 직접 클라우드 센터를 관리하고 있습니다. 동사는 이러한 기술력을 바탕으로 금융권 생태계 내에서 혁신을 주도할 수 있는 경쟁력을 확보하고 있다고 판단됩니다.

라. 재무안정성
당해사업연도 및 최근 3사업연도 동사의 재무안정성 관련 지표 추이는 다음과 같습니다.

[당해사업연도 및 최근 3사업연도 케이뱅크 재무안정성 비율]

(단위 : %)

재무비율
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

BIS기준자기자본비율
13.86
13.18
13.94
18.12

고정이하여신비율
0.85
0.86
0.95
0.54

유동성커버리지비율
178.68
161.59
221.75
182.59

업무용고정자산비율
3.96
3.94
4.27
5.4

(1) 자본적정성동사는 자본확충 문제로 BIS 비율이 설립 이후로 지속적으로 하락하였지만 2020년 및 2021년 유상증자를 통해 BIS 비율이 대폭 개선되었습니다. 그러나 2022년 이후 총자기자본 상승 대비 위험가중자산의 상승폭이 더 컸기에 BIS 비율이 지속적으로 하락하여 동종 업계 대비 낮은 BIS 기준자기자본비율을 보이고 있으나 규제비율인 11.5%(경기대응완충자본 1%p 포함)를 상회하는 수준을 보이고 있습니다. 또한, 신규 상장 시 금융감독원으로부터 동반매각청구권 조항으로 BIS 기준 자기자본으로 인정받지 못한 2021년도 증자 금액 7,250억원의 BIS 비율 산입 및 공모자금 유입을 고려하였을 때 동사 BIS 비율의 대폭 개선이 전망됩니다.(2) 재무안정성동사는 인터넷전문은행으로서 설립 취지 상 중저신용자 대상 신용대출을 일반은행보다 더 큰 비중으로 진행함에 따라 고정이하여신비율이 다소 높습니다. 또한 2022년 이후 기준금리 인상 등의 대외 불확실성 상승으로 고정이하여신비율이 증가하였으나, 2023년 부실채권 정리 및 안정적 리스크 관리로 해당 비율이 감소하였습니다. 동사는 여신건전성을 제고하기 위하여 담보여신을 확대하는 등 여신 포트폴리오를 개선하고 CSS 고도화를 추진하는 등 리스크 전략을 강화하고 있으며, 이를 바탕으로 향후 여신 건전성이 개선될 것으로 판단됩니다.(3) 유동성동사는 운용 및 가상자산이용자예치금 추이에 따라 유동성커버리지비율이 변동하고 있습니다. 2022년도에는 가상화폐 시장의 불황으로 가상자산이용자예치금 축소로 인하여 현금 유출액이 감소(순현금유출액 감소)하였으며, MMF 운용을 통해 현금유입액이 확대(순현금유출액 감소)되어 유동성커버리지비율이 큰 폭 증가하였습니다. 2023년부터는 가상자산이용자예치금 확대로 인하여 현금 유출액이 증가(순현금유출액 증가)하여 유동성커버리지비율이 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 동사의 유동성커버리지비율은 상장, 유상증자 등으로 대규모 자금유입이 있었던 타 인터넷전문은행에 비해 낮은 수준을 보이고 있지만 금융감독원의 지도비율(100%)을 상회하는 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 한편, 동사는 2023년을 제외하면 지속적으로 양의 영업현금흐름을 시현하고 있습니다. 2021년에는 자본확충으로 인한 영업 활성화로 고객 수 및 예수부채가 급격하게 증가하여 대규모의 영업현금흐름이 발생하였습니다. 2022년 이후 확보한 고객을 바탕으로 영업을 영위하여 큰 폭의 순이자손익 증가 및 당기순이익 증가를 시현하여 양의 영업현금흐름을 시현하였습니다. 다만, 2023년의 경우 영업수익의 성장률은 증가하였으나, 예수부채의 확대로 인한 현금유입액 대비 대출자산의 확대로 인한 현금유출액이 크게 발생하여 음의 영업현금흐름을 기록하였습니다. 대출자산 확대로 인한 현금유출은 이후 이자수익을 창출하는 주요 영업활동으로, 2024년 반기에는 양의 영업현금흐름을 시현하였으며, 동사의 사업 역량을 고려할 때 향후에도 영업현금흐름의 창출 능력 및 성장세는 안정적으로 유지될 것으로 예상됩니다. 동사의 최근 3사업연도 및 당해사업연도 영업현금흐름 추이는 다음과 같습니다.

[당해사업연도 및 최근 3사업연도 케이뱅크 영업현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

영업현금흐름
689,134
(513,757)
366,015
2,274,709

가. 당기순손익
85,433
12,812
83,569
22,547

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계
(155,068)
(135,691)
(215,843)
(101,569)

다.영업활동으로인한 자산부채의 변동
477,628
(871,822)
89,148
2,161,269

라. 이자의 수취
497,341
837,741
504,094
230,416

마. 이자의 지급
(220,555)
(343,205)
(88,422)
(34,114)

바. 배당금 수입
28
-
-
-

사. 법인세 환급(납부)액
4,327
(13,592)
(6,531)
(3,840)

마. 경영환경 및 투명성
(1) 기업지배구조(가) 경영의 독립성동사는 증권신고서 제출일 현재 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 상 케이티 기업집단에 속한 계열회사로, 그룹차원에서 중요한 의사결정이 있을 시 지배회사의 경영진에게 보고하는 절차가 존재하나, 실제 의사결정은 동사의 이사회에서 독립적으로 수행하고 있습니다. 특히 동사가 영위중인 은행업은 금융당국의 인가를 필요로 하며 지속적인 감독과 규제 준수가 필수적인 특수업종으로 독자적으로 영업활동을 수행할 능력과 시스템을 갖추고 있습니다.증권신고서 제출일 현재 동사는 사내이사 2인, 사외이사 8인 및 기타비상무이사 2인으로 구성된 12인의 이사회를 구성하고 있습니다. 동사는 이사회 운영규정에 의거, 주요한 경영사항에 대해 독자적인 의사결정을 내리고 있으며 지배회사 등의 경영간섭에 따라 동사의 경영활동이 위축되거나 독립적인 경영활동이 저해되지 않는다고 판단됩니다. 동사의 이사회 구성 상세 내역은 다음과 같습니다.

[케이뱅크 임원 현황]

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최우형
남
1966년 01월
대표이사
사내이사
상근
은행장
前 BNK금융지주 Digital&IT부문장, 부산은행 DIT그룹장/경남은행 DIT그룹장前 경남은행 디지털금융본부장 겸 DIT그룹장前 한국IBM 상무서울대학교 경영대학원 재무관리(Finance) 석사서울대학교 경제학 학사
-
-
-
6개월
2025년12월 31일

탁윤성
남
1969년 09월
실장/전무
사내이사
상근
소비자보호실장
前 우리금융지주 자금세탁방지부 본부장前 금융위원회 금융정책국 글로벌 금융과장前 재정경제부 금융정책국Anderson School at UCLA (MBA)서울대학교 경제학 학사
-
-
-
1년 3개월
2025년03월 31일

이동건
남
1958년 01월
사외이사
사외이사
비상근
선임사외이사 감사위원장 임원후보추천위원
前 우리은행 수석부행장前 우리금융지주 부사장명지대학교 경제학 박사연세대학교 금융공학 석사영남대학교 경영학 학사
-
-
-
1년 3개월
2025년03월 31일

오인서
남
1966년 12월
사외이사
사외이사
비상근
임원후보추천위원장 감사위원
現 법무법인(유한) 대륙아주 파트너변호사前 법무법인 화인 대표변호사前 수원고등검찰청 검사장고려대학교 법학과 석사고려대학교 법학과 학사
-
-
-
1년 3개월
2025년 03월 31일

여상훈
남
1972년 01월
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現 ㈜와인포인트 대표이사前 Credit Suisse 서울지점 투자금융부London Business School, Master in Finance서울대학교 경영학 석사서울대학교 경영대 학사
-
-
-
3년
2025년03월 31일

신리차드빅스
남
1973년 10월
사외이사
사외이사
비상근
보수위원
現 Forerunner Capital Partners 대표이사前 Forerunner Capital Partners 전무前 ㈜큐브인텔리젼스 대표이사前 코오롱인더스트리㈜ FNC부문 이사London School of Economics, UK
-
-
-
3년
2025년03월 31일

조규상
남
1967년 05월
사외이사
사외이사
비상근
위험관리위원 보수위원
前 NH투자증권 운용사업부 대표前 우리투자증권 FICC사업부 대표前 골드만삭스자산운용 대표이사前 IMM 투자자문서강대학교 경영학 학사
-
-
-
1년 3개월
2025년03월 31일

최종오
남
1972년 01월
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現 김.장 법률사무소 전문위원前 금융감독원, International Swaps and Derivatives Association 런던사무소성균관대학교 경영학 박사(재무관리)London Business School, Master in Finance연세대학교 경제학 학사
-
-
-
1년 3개월
2025년03월 31일

이경식
남
1971년 03월
사외이사
사외이사
비상근
보수위원장 임원후보추천위원
現 서울대 산업공학과 교수KAIST 산업공학과 석사, 박사서울대학교 산업공학과 학사
-
-
-
4개월
2026년03월 31일

박규희
남
1959년 07월
사외이사
사외이사
비상근
위험관리위원장
前 NH농협은행 여신심사 부행장前 NH-Amundi 자산운용 대표이사농협대학교안동대학교 경영학과 석사
-
-
-
4개월
2025년03월 31일

장민
남
1968년 02월
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
보수위원 임원후보추천위원
現 KT재무실장前 케이뱅크 경영기획본부장前 BC카드 경영기획총괄前 KT 비서실 2담당 상무George Washington University MBA고려대학교 경영학 학사
-
-
계열회사의 임원
6개월
2025년12월 31일

조이준
남
1967년 09월
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
위험관리위원 임원후보추천위원
現 BC카드 경영기획총괄前 kt estate 경영기획총괄前 KT 전략기획실 재원기획담당前 kt is 경영기획총괄부산대학교 경영학 학사
-
-
계열회사의 임원
6개월
2025년12월 31일

주1)
임기만료일이 정기주주총회 종료시까지인 경우 해당년도 3월 31일로 표기하였습니다.

한편 동사는 정관에 따라 이사회 내 임원후보추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회 등 4개의 이사회내 위원회를 설치 및 운영함으로써 경영의 독립성을 공고히 하고 있습니다. 동사는 각 이사회 내 위원회의 목적과 권한 등을 규정하기 위해 감사위원회 규정, 사외이사후보추천위원회 규정, 내부거래위원회 규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

(나) 경영진 구성동사의 등기임원 겸직현황은 다음과 같습니다.

[케이뱅크 등기임원 겸직현황]

겸직임원
겸직내용

직책
성명
직장명
직책
재직연월
담당업무

사외이사
오인서
법무법인 화인
대표변호사
'21년 06월~
변호사

사외이사
여상훈주)
㈜와인포인트
대표이사
'17년 06월~
경영전반

㈜플라토와인트레이딩
'16년 07월~

(유)와인포인트스토어
'18년 09월~

사외이사
신리차드빅스
포어러너캐피탈파트너스
대표이사
'21년 07월~
투자업무

사외이사
최종오
김앤장 법률사무소
전문위원
'11년 11월~
법률자문

사외이사
이경식
서울대학교
교수
'14년 03월~
교수

사외이사
박규희
예일회계법인
고문
'20년 05월~
고문

기타비상무이사
조이준
비씨카드㈜
부사장
'21년 01월~
경영기획총괄

기타비상무이사
장민
KT
전무
'23년 12월~
재무실장

상기 타회사에 겸직 중인 등기임원 중 조이준 기타비상무이사는 동사의 최대주주인 비씨카드㈜의 미등기임원으로 재직하고 있으며 장민 기타비상무이사는 관계회사인 ㈜케이티에 미등기임원으로 재직하고 있습니다. 동사의 겸직이 있는 이사는 관련 법령을 준수하며 경영활동을 수행하고 있으며. 그룹차원에서의 계열회사의 책임 있는 관리를 위한 겸직이며 해당 회사와의 거래는 소규모 경상 거래이므로 이해상충 가능성은 낮다고 판단됩니다.

아울러, 동사와 관계회사인 ㈜케이티, 비씨카드㈜는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따라 채무보증, 부당이익제공에 대하여 규제받고 있을 뿐만 아니라 공시 책임도 있으므로 해당 임원 겸직에 따른 이해상충 가능성은 제한적입니다. 그럼에도 불구하고 동사는 2019년 1월 31일 제정한 「임직원 겸직 운영지침」에 따라 사전 승인, 주기적인 위험관리 및 평가, 사후 보고의 구체적인 절차를 명시하고 있으며 겸직 임직원의 이해상충을 방지하기 위한 절차와 수단을 규정하고 있습니다.

한편, 동사의 등기임원 중 사외이사는 모두 임원후보추천위원회를 통해 선임되었으며, 관련 법령에 따른 결격사유가 없고 전문성과 독립성을 확보하고 있다고 판단됩니다.

(다) 감사위원의 독립성동사의 감사위원회는 이동건 사외이사를 감사위원장으로 사외이사 4인으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 구성원은 다음과 같으며 감사위원장인 이동건 사외이사를 비롯하여 오인서 사외이사, 여상훈 사외이사, 최종오 사외이사 4인 모두 상법 상 사외이사의 요건을 모두 충족하고 있으며 그 중 여상훈 사외이사와 최종오 사외이사는 상법 제542조의11에 따른 회계 또는 재무 전문가에 해당합니다.

성 명
주 요 경 력
결격요건 여부
비 고

이동건
前 우리은행 수석부행장前 우리금융지주 부사장명지대학교 경제학 박사연세대학교 금융공학 석사영남대학교 경영학 학사
X
위원장

오인서
現 법무법인 화인 대표변호사前 수원고등검찰청 검사장고려대학교 법학과 석사고려대학교 법학과 학사
X
-

여상훈
現 ㈜와인포인트 대표이사前 Credit Suisse 서울지점 투자금융부London Business School, Master’s in Finance서울대학교 경영학 석사서울대학교 경영대 학사
X
주)

최종오

現 김
·
장 법률사무소 전문위원

前 금융감독원
, International Swaps and Derivatives Association
런던사무소

성균관대학교 경영학 박사
(
재무관리
)

London Business School, Master’s in Finance

연세대학교 경제학 학사

X
-

주)
여상훈 사외이사는 상장예비심사신청일 현재 유관 법령에 따른 사외이사의 결격요건에 해당하지 않으나, 상장 이후에는 상법 제542조의8제1항제7호 및 동법 시행령 제34조제5항제3호에 따른 결격요건에 해당할 수 있습니다. 따라서 여상훈 사외이사는 유관 법령 준수를 위해 동사의 유가증권시장 상장 완료가 확정되는 조건으로 신규상장신청일의 전일에 사외이사 직 사임에 대한 확약서를 제출하였습니다.

상기 사항을 고려할 때 감사위원회는 경영진이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 내부통제제도(가) 사규의 적합성동사는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제19조에 따라 최우형 은행장을 위원장으로 하고 각 본부조직의 총괄임원을 구성원으로한 내부통제위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 또한 2016년 9월 23일 이사회규정, 2016년 10월 24일 내부통제규정을 제정하여 준수하고 있으며 그 밖에도 준법감시규정(2016년 11월 9일), 준법감시지침(2016년 11월 18일), 회계규정(2016년 11월 9일), 내부회계관리규정(2016년 11월 18일) 및 내부회계관리지침(2018년 1월 24일)을 제정하여 준수하고 있습니다. 하기 규정 및 지침을 검토한 결과 전반적으로 상장회사에 준하는 수준으로 마련되어 있으며 적절히 준수되고 있다고 판단됩니다.

[동사의 내부통제관련 주요 규정 목록]

규정명
제정일
개정일

이사회규정
2016.09.23
2022.08.31

내부통제규정
2016.10.24
2023.04.01

내부통제위원회규정
2016.11.09
2023.04.01

준법감시규정
2016.11.09
2023.03.30

준법감시지침
2017.12.13
2023.03.30

회계규정
2016.11.09
2022.06.02

내부회계관리규정
2016.11.18
2019.03.06

내부회계관리지침
2018.01.24
2019.04.05

(나) 이해관계자 거래의 적합성동사는 상장예비심사신청서 제출일 현재 관계회사 등의 이해관계인과 매출/매입거래, 부동산 임대거래 등의 거래내역이 존재합니다. 동사는 이사회규정 제11조에 의거 상법 제397조의 2(회사의 기회 및 자산의 유용금지), 제398조(이사 등과 회사간의 거래) 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2(대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시)에 해당하는 사안에 대해서는 모두 이사회의 승인을 받아 진행하도록 하고 있습니다. 이 외에도 동사는 2022년 4월 27일 이사회 의결로 이해관계자 거래에 관한 규정을 제정하였으며 상장 후에도 해당 규정을 준수하여 이해관계자 거래를 효과적으로 통제하고자 하고 있습니다.

(3) 공시체제(가) 회계처리의 투명성

동사는 2016년 11월 18일 내부회계관리규정을 제정하여 운영하고 있으며, “주식회사 등의 외부감사에 관한 법률” 제8조 제1항에 의거, 자산규모 5,000억원 이상의 비상장 기업으로, 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가함에 있어 내부회계관리제도 운영위원회에서 발표한 ‘내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’을 평가기준으로 사용하고 있습니다. 내부회계관리제도의 운영은 전략실 내 회계팀, 자금팀 등을 주축으로 하여 운영 및 평가를 진행하고 있으며, 운영에 대한 평가는 내부회계관리규정에 근거하여 실시하고 있습니다.동사는 자체적으로 연 1회의 내부회계관리제도 평가를 진행하고 있으며, 최근 3사업연도의 평과결과 특이사항이 발견된 바 없습니다. 동사의 외부감사인의 내부회계관리제도 의견 또한 특이사항이 없는 것으로 확인되었습니다.

구분
회계법인
내부회계관리제도 검토 의견
내부회계관리자

2023년
삼일회계법인
특이사항 없음
특이사항 없음

2022년
안진회계법인
특이사항 없음
특이사항 없음

2021년
삼정회계법인
특이사항 없음
특이사항 없음

동사의 내부회계관리자 및 내부회계관리 담당 조직 현황은 다음과 같습니다. 동사는 상장사로서 독립적인 업무 수행이 필요한 재무/회계/자금 등의 업무를 부서별로 구분하여 적절히 수행하고 있습니다. 동사의 회계 업무는 회계팀 및 내부회계관리파트에서 담당하고 있으며, 구체적인 담당 인력 현황은 아래와 같습니다.

[당사 내부회계관리자의 인적사항]

성명 (생년월일)
소속
학력
주요경력 등

이준형

(1973.03.26)

전략실
한국과학기술원 테크노경영학 석사고려대학교 행정학 학사

前 KT 그룹경영실 그룹전략팀장 상무,전략투자실 전략투자
2팀장

[당사 내부회계관리 조직현황]

성명
직책
근무기간
구분

이준형
전략실장
1년 2개월
내부회계관리자

고영민
회계팀장
5년 2개월
내부회계관리제도 설계 및 운영관리

최재혁
경영테크팀장
7년 1개월
회계 관련 전산시스템 관리

윤승욱
자금팀장
7년 7개월
자금조달, 운용 및 자금관리 총괄

(나) 적정공시능력

동사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」, 「유가증권시장 공시규정」에 의거하여 회사 경영 및 영업과 관련된 주요 사항을 공시하기 위하여 IR을 담당하는 임원을 두고 있습니다. 동사의 공시책임자 및 공시담당자는 다음과 같으며, 상기 법률 및 규정에 의거하여 경영 및 영업과 관련된 중요사항의 공시를 성실히 이행할 예정입니다.

구 분
성명
직 책
겸임업무
근무연수

공시책임자
이준형
전략실장
전략실장/상무
1년 2개월

공시담당자(정)
고영민
팀장
회계팀장
5년 2개월

공시담당자(부)
조효진
팀원
회계팀원
2년 2개월

한편, 동사는 상장 이후 내부정보의 철저한 관리를 위하여 규정에 따른 상장회사 표준공시정보관리규정 등을 참조하여 공시정보 관리규정을 제정 및 운영할 예정이며, 공시책임자 및 공시담당자는 향후 유가증권시장 공시규정 시행세칙에서 정해진 바에 따라 공시교육을 이수할 예정인 것으로 판단됩니다. 또한 동사는 2016년 11월 9일 공시 규정을 제정하고, 2021년 9월 1일 및 2022년 6월 2일에 동 규정을 각각 개정하는 등 현행화하여 운영 중에 있어 상장 이후 동사의 공시 투명성 및 전문성은 충분한 수준으로 판단됩니다.

바. 기타 경영환경
(1) 소송 및 분쟁 사건
증권신고서 제출일 현재 당행이 원고로 계류 중인 소송사건은 2건
(대여금 1건, 손해배상 1건)으로 소송금액은 약 139백만원이며, 피고로 계류 중인 소송사건은 25건
(채무부존재 13건, 손해배상 4건, 기타 8건)으로 소송금액은 약 1,951백만원입니다. 이 중 소가 5억원 이상의 중요한 소송 사건은 존재하지 않아 당행에 중대한 영향을 미칠 수 있는 소송사건은 없는 것으로 판단됩니다.
사. 일반투자자와의 이해상충 가능성

증권신고서 작성기준일 현재 공동대표주관회사인 KB증권㈜, 메릴린치인터내셔날엘엘씨증권 서울지점은 증권신고서 제출일 현재 동사에 투자한 내역이 없으므로 일반투자자와의 이해상충 가능성은 없는 것으로 판단됩니다. 한편, 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜케이뱅크에 투자한 내역이 존재합니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권㈜의 동사 주식 보유 현황은 다음과 같습니다.

【상장주선인(NH투자증권㈜)의 주식 보유 내역】

(단위 : 주, 원)

일자
거래 형태
변동 주식수
누적 보유 주식수
누적 지분율
취득 단가
비고

2016.08.11
양수도
5,000,000
5,000,000
1.33%
5,650
주1)

2017.09.28
유상증자
2,067,500
7,067,500
1.88%
5,000
-

2018.07.13
유상증자
1,539,130
8,606,630
2.29%
5,000
-

2018.12.21
유상증자
1,732,334
10,338,964
2.75%
5,000
-

2020.07.29
유상증자
7,694,040
18,033,004
4.80%
5,000
-

2021.08.24
유상증자
3,076,923
21,109,927
5.62%
6,500
-

2021.12.01~2024.06.28
무상증여
(388,808)
20,721,119
5.52%
-
주2)

2024.06.29~2024.09.06
증여취소
97
20,721,216
5.52%
-
주3)

증권신고서 제출일 현재
-
-
20,721,216
5.52%
5,373
주4)

주1)
당시 현대증권(現 KB증권㈜)의 동사 주식 보유 물량에 대한 양수도 거래입니다.

주2)
상장주선인인 NH투자증권㈜는 해당 기간 고객 프로모션(마이데이터 서비스 등록, 증권계좌 개설 등)을 진행하여 그에 따른 지급 조건을 충족한 고객에게 당행 주식을 무상으로 지급하는 이벤트를 실시하였습니다. 이에 따라 388,808주가 NH투자증권㈜의 고객에게 지급되었습니다.

주3)
NH투자증권㈜가 (주2)에 따른 당행 주식 지급 프로모션을 진행한 후 고객의 계좌 폐쇄 등 지급 조건이 불충족됨에 따라 지급 취소가 발생하였으며, 지급 취소된 당행 주식은 NH투자증권㈜으로 환수되었습니다.

주3)
동사 주식에 대한 평균 취득 단가입니다.

상장주선인의 동사 주식 주당 취득가액은 각각 5,650원, 5,000원, 6,500원, 평균취득가액은 5,373원으로 금번 공모시 희망 공모가액과의 괴리율은 다음과 같습니다.

인수인
증권의 종류
희망 공모가액
취득가액
괴리율
비고

NH투자증권㈜
보통주
9,500원~12,000원
5,000원
90.0% ~ 140.0%
-

5,650원
68.1% ~ 112.4%
-

6,500원
46.2% ~ 84.6%
-

5,373원
76.82% ~ 123.36%
평균취득가액

주1)
희망 공모가액과의 괴리율은 '(희망 공모가액-취득가액)/취득가액'으로 산정하였습니다.

「금융투자업규정」제4-19조제7호에 의거하여 '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'가 발행하는 주식을 위하여 주관회사의 업무를 수행하거나 또는 가장 많은 수량을 인수하는 행위는 불건전 인수행위에 해당합니다. '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에 의거하여 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있는 경우를 포함합니다.공동대표주관회사인 NH투자증권㈜는 2024년 6월 30일 기준 동사의 보통주 20,721,119주(5.52%)를 보유하고 있어 발행회사의 주식등을 100분의 5 이상을 보유하고 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조제5항에 의거하여 NH투자증권㈜는 2024년 8월 5일(최초 제출일 2024년 3월 27일) 보유주식 중 2,000,000주(0.53%)를 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서를 금융투자협회에 제출하였습니다. 해당 주식을 금융투자회사 보유한 것으로 보지 아니할 경우 NH투자증권㈜의 보유 수량은 18,721,216주(4.98%)로 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항에 따른 '협회가 정하는 이해관계가 있는 자'에 해당하지 않습니다.또한, 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜는 잔여 지분인 18,721,119(4.98%)에 대하여 「유가증권시장 상장규정」 제27조제1항제5호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 자발적으로 의무보유하는 점을 고려 시 일반투자자와의 이해상충이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 또한 공동대표관회사인 NH투자증권㈜는 하기와 같이 이해상충관리 내부통제 준칙을 제정하여 이해상충에 대한 관리를 수행하고 있습니다.

【 상장주선인의 이해상충관리 내부통제 준칙 】

제8조(이해상충의 파악, 평가, 관리)

① 임직원은 진행하는 고객관련 Deal에 대하여 회사와 고객간 또는 고객과 고객간 이해상충의 관계에 있거나 이해상충이 우려되는 경우 자체적으로 이해상충 여부를 판단하고, 판단이 어려울 경우 주관부서에 이해상충 여부에 대한 판단을 요청하여야 한다

② 주관부서는 제 1항의 요청이 있는 경우 전사적 관점에서 이해상충여부를 검토한 후, 이해상충이 발생할 가능성이 있는 거래에 대하여는 고객의 이익이 침해받지 아니하도록 이해상충 가능성을 최대한 낮출수 있는 조치를 취하게 하고, 이해상충이 발생할 가능성을 낮추는 것이 곤란하다고 판단되는 경우에는 해당거래의 중지를 권고하여야 한다.

③ 요청자 및 요청부서는 특별한 사유가 없는 한 주관부서의 판단결과 및 권고안을 따라야 한다.④ 임직원은 회사와 이해상충 발생이 우려되는 종목, 회사명 등을 제 5장에서 규정하는 거래제한 또는 거래주의 대상목록으로 등재, 관리하여 이해상충의 문제가 발생하지 아니하도록 하여야 한다.(생략)

상기와 같이 상장주선인의 동사 주식 보유는 관련 규정상 문제가 없으며, 상장주선인 내부의 이해상충 관리 내부통제준칙에 따라 판단 시에도 이해상충의 발생가능성은 낮다고 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 NH투자증권㈜는 동사의 공동대표주관회사이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정 및 상장 이후 미처 예상치 못한 이해상충 발생 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

사. 기타 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전동사의 산업, 영업, 재무, 경영에 관한 내용을 종합적으로 판단한 결과 증권신고서 제출일 현재 동사의 주권을 상장하는 것이 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전을 저해할 우려가 있다고 인정되는 사유는 없다고 판단됩니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용
가. 자금조달금액

(단위 : 백만원)

구분
금액

모집 및 매출 총액 (1)

779,000

매출대금(2)
389,500

발행제비용(3)
4,820

순조달금액[(1)-(2)-(3)]

384,680

주1)
모집총액, 매출대금, 발행 제비용은 공모희망가액인 9,500원 ~ 12,000원 중 최저 가액인 9,500원 기준입니다. 추후 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
발행제비용 중 구주매출주주가 부담하는 금액을 제외한 신주모집에 해당하는 인수수수료 및 비용 금액입니다

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 백만원)

구분
금액
산정 근거

인수수수료
3,116
신주발행금액의 0.80%

발행분담금
70
발행가액의 0.018%

등록세
820
증자 자본금의 0.4%

교육세
164
등록세의 20%

신규상장수수료
130
8,075만원+2조원 초과금액 10억당 2.5만원

상장예비심사수수료
20
자기자본 1조원초과

기타 비용
500
-

합 계
4,820

주1)
인수수수료는 공모희망가액인 9,500원 ~ 12,000원 중 최저가액인 9,500원 기준이며, 당행이 부담하는 인수수수료 금액만을 기재하였습니다. 추후 확정공모가액에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다. 인수수수료는 총 공모금액의 0.8%에 해당하는 금액을 인수비율에 따라 모든 인수단 구성원에게 지급합니다. 이와는 별도로 발행회사 및 매출주주는 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 총 공모금액의 0.4%에 해당하는 금액 범위 내에서 공모주식 모집ㆍ매출에 관한 성과수수료로 각 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 차등하여 지급할 수 있습니다.

주2)
발행제비용 중 구주매출주주가 부담하는 금액을 제외한 신주모집에 해당하는 인수수수료 및 비용 금액입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액당행은 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 자본적정성 확보, SME 시장 진출 확대, Tech 리더십 강화, 혁신투자플랫폼 구축 등을 위한 재원으로 사용할 계획입니다. 다만 용도별 자금의 규모와 지출시기는 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바라며, 자금사용시기가 도래하지 않은 금액에 대해서는 현재 자금 운용 방식과 유사하게 국고채권, 통화안정채권, 은행채권 등 국가 및 국가가 운영하는 공공기관이 발행하거나 금융기관이 발행하는 채권으로 운용할 계획입니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2024년 09월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
354,680
-
-
30,000
384,680

나. 자금의 세부 사용 계획
(1) 운영자금- 자본적정성 확보당행은 인터넷전문은행으로서, “III.투자위험요소, 1. 사업위험 - 추가자본확충관련 위험”에서 기재한 바와 같이 자본적정성의 유지를 위하여 국제결제은행(BIS)의 자기자본비율 규제를 준수하여야 합니다. 당행은 2023년부터 바젤III 자본규제 최종안을 적용한 BIS자기자본비율을 준수하고 있으며 여신을 포함하여 자산규모를 확대하기 위해서는 이에 대응하여 일정 수준의 자기자본 규모 역시 확충하여야 합니다. 당행은 인터넷전문은행으로서 2023년 12월 27일 금융위원회와 금융감독원이 발표한 '24~'26년 중저신용자 대출 공급계획에 따라 중저신용자 신용대출 비중을 해당 기간 동안 평잔 30% 이상으로 유지할 계획입니다. 또한 당행의 새로운 성장동력으로 타겟팅하고 있는 SME 시장에서도 적극적인 대출성장을 계획하고 있으며 이를 위해서는 추가적인 자본확충이 필요합니다. 금번 상장을 통한 공모 자금 조달은 이러한 자본확충을 위해서 입니다. 상장 완료로 확충된 자본을 활용하고 예대율 등의 규제를 고려하여 수신 조달을 기반으로 한 당행 대출상품의 유형과 규모를 확대할 예정입니다. 또한 잔여 자금은 유동성, 수익성, 안정성을 고려하여 적절하게 운용할 계획입니다.

- SME 시장 진출 확대당행은 인터넷전문은행으로서 리테일고객을 대상으로 혁신적인 비대면 금융상품을 제공하여 고객의 효익을 증대시키고 대한민국 은행업의 디지털화에 기여해 왔습니다. 이러한 경험과 노하우를 바탕으로 SME 고객에게도 디지털 금융의 혜택을 제공하고자 SME 시장으로의 적극적인 진출을 진행 및 계획하고 있습니다. 이를 위하여 SME대출 심사모형 구축 및 고도화, SME 고객 관련 App 개발 및 관련 인력 충원 등을 위해 3년간 450억원을 사용할 계획 입니다.

- Tech 리더십 강화당행은 인터넷전문은행으로서 상품과 서비스 개발 및 마케팅 그리고 내부 경영관리 전반에서 고도화된 테크놀로지 경쟁력이 필수적입니다. 당행은 대한민국 첫번째 인터넷전문은행으로서 국내 최초 비대면 아파트담보대출, 국내 최초 개인사업자 대상 비대면 부동산담보대출 등 혁신적 기술이 뒷받침 되지 않으면 불가능한 성취를 이뤄왔습니다. 당행은 이러한 Tech 경쟁력을 더욱 강화하기 위해 AI 기반의 서비스 혁신, 케이뱅크의 핵심경쟁력인 Open Ecosystem 확장을 위한 Open API Platform 고도화, 고객 UI/UX의 개선을 위한 App SPA(Single Page Application) 전환, 서비스 개발의 유연성과 확장성 확대를 위한 MSA(Micro Service Architecture) 고도화 등을 위해 3년간 100억원을 사용할 계획입니다.

[운영자금의 세부사용 계획]

(단위 : 백만원)

구 분
합 계
2024
2025
2026
2027

자본적정성 확보
299,680
299,680
-
-
-

SME시장진출확대
45,000
-
20,000
10,000
15,000

Tech리더십강화
10,000
-
5,000
5,000
-

합계
354,680
299,680
24,870
14,870
14,870

(2) 기타당행은 공모자금을 활용하여 아래와 같이 신규사업을 추진하고자 합니다. 다만 사업추진의 경과에 따라 구체적인 자금 사용의 용도나 규모가 변경될 수 있어 기타로 분류하였습니다. 또한 하기된 신규사업외에도 시장환경 및 규제환경과 회사 전략 방향에 따라 기업가치와 주주가치를 제고할 수 있는 신사업을 추진할 수 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다.- 혁신투자플랫폼 추진당행은 핵심 비즈니스 영역을 리테일, SME 그리고 플랫폼 비즈니스로 구분하여 균형있는 성장을 하고자 합니다. 이 중 플랫폼 비즈니스 영역에서 당행은 혁신투자플랫폼을 지향하고자 합니다. 당행은 투자에 친숙한 고객기반을 이미 확보하고 있으며 이러한 고객 대상으로 전통 투자상품과 혁신적 대체상품을 아우르는 투자플랫폼을 제공하기 위하여 투자 전용 Page 구축, 신규 투자서비스 런칭, 투자커뮤니티 도입을 추진할 계획입니다. 당행은 이를 위한 투자 서비스 및 컨텐츠 개발, AI를 기반한 서비스 개인화, 투자 관련 제휴사 확장을 위해 3년간 300억원을 사용할 계획입니다.

[기타 자금의 세부사용 계획]

(단위 : 백만원)

구 분
합 계
2024
2025
2026
2027

혁신투자플랫폼 추진
30,000
-
15,000
10,000
5,000

합계
30,000
-
15,000
10,000
5,000

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항당행은 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.
2. 안정조작에 관한 사항당행은 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.
3. 재무상황 및 영업실적에 대한 경영진논의 및 분석(MD&A)

이하의 재무상황 및 영업실적에 대한 논의 및 분석은 본 증권신고서의 다른 부분에서 확인 가능한 “선별된 재무정보 및 기타 보충자료” 섹션과 과거 재무제표 및 관련 주석과 함께 참고하시기 바랍니다. 본 논의는 위험 및 불확실성을 수반하는 미래예측 진술을 포함합니다. 당행의 실제 실적은 아래 논의된 내용과 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 차이를 유발하거나 이에 기여할 수 있는 요인은 아래 식별된 요인과 본 증권신고서의 다른 부분에서 확인 가능한 “위험 요인” 섹션에서 논의된 요인을 포함하되 이에 한정되지 아니합니다.

하기의 내용은 당사의 해외 투자설명서(Offering Circular) 중 "Management's Discussion and Analysis of Financial Condition and Results of Operations" 부분이며 재무수치는 각 사업연도 재무제표 기준으로 기재되었습니다. 본 내용은 국내 및 해외투자자들에게 동일한 범위의 정보를 제공하기 위한 목적에서 기재되었으며, 이에 따라 영문 해외 투자설명서의 해당 섹션을 국문으로 번역하여 기재하였습니다. 다만, 위 "Management's Discussion and Analysis of Financial Condition and Results of Operations"에 포함된 순이자마진 항목들의 경우 국내 및 해외의 산정방식에 차이가 존재함에 따라, 해당 항목들에 대하여 본 '3. 재무상황 및 영업실적에 대한 경영진논의 및 분석(MD&A)'에 기재된 수치는 본 증권신고서의 다른 부분에 기재된 동일한 항목들의 수치와 차이가 존재할 수 있다는 점을 유념하여 주시기 바랍니다.

2017년 국내 최초 인터넷전문은행 본인가를 받아 은행 영업을 시작한 이후 당행은 지난 4년 6개월 동안 지속적인 성장을 이루며 혁신을 선도해 왔습니다. 2020년 12월 31일부터 2024년 6월 30일까지 당행의 총 등록 이용자 수는 422.5% 증가하여 2024년 6월 1,100만명을 돌파하였고, 동 기간 동안 보유 중인 총 대출 및 예금 잔액은 각각 424.5% 및 483.5% 증가하였습니다. 당행은 업비트와의 파트너십을 통한 플래그십 암호화폐 투자 서비스 등 종합금융서비스를 통해 구축한 대규모 부유층 이용자 기반을 활용하여 당행이 소유하고 있는 디지털 플랫폼을 통해 폭넓은 은행 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은
국내 ICT 부문(
최대주주인 BC카드를 지배하는 당행 계열회사인 KT 포함
), 암호화폐 부문(두나무 포함) 등 금융 및 라이프스타일 부문의 혁신적 디지털 플랫폼 선도기업 및 신흥 신규 사업자들과의 사업 파트너십을 통해 은행 고객들의 니즈에 맞는 다양한 금융상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

당행은 고객 및 사업 파트너에게 전반적인 상업 은행 상품 및 서비스(각종 대출 및 예금 상품 포함)와 다양한 수수료 기반 서비스를 제공합니다. 당행의 은행 상품 및 서비스(대출 및 예금 상품과 일상적인 은행 서비스 포함)는 고객 및 고객의 디지털 금융 활동을 지원하는 기초 인프라 역할을 수행하며, 이는 결국 당행 디지털 플랫폼에 대한 고객 충성도 및 이용자 기반 성장 강화에 기여합니다. 당행 디지털 플랫폼은 이용자가 플랫폼을 통해 당행 사업 파트너들의 금융 상품 및 서비스에 접근할 수 있도록 지원하는 등 다른 서비스에 대한 게이트웨이를 제공합니다. 이는 고객 경험을 확대할 뿐만 아니라, 다양한 플랫폼 기반 서비스 제공을 통해 사업 파트너들의 수익 창출 기회를 향상시킵니다. 당행은 서비스 간 상호작용이 성장을 견인하는 선순환 구조를 만든다고 믿습니다.

영업실적 및 재무상황에 영향을 미치는 요인

영업실적 및 재무상황은 당행이 통제할 수 없는 사항을 포함하는 여러 요인 및 상황에 의해 상당한 영향을 받아왔으며, 앞으로도 그러할 것입니다. 이러한 요인 및 상황은 다음을 포함합니다.

- 고객 확보, 유지 및 고객의 참여;

- 은행 및 금융 산업에서의 경쟁;

- 금융서비스사업자 및 기술기업과의 파트너십;

- 규제 환경의 변화;

- 거시경제 상황;

- 금리 변동;

- 기술 및 새로운 상품과 서비스 개발에 대한 투자; 및

- 직원들에 대한 투자.

고객 확보, 유지 및 고객의 참여

당행의 성공에 있어 고객을 확보 및 유지하고 참여시킬 능력과 당행 디지털 플랫폼상에서 이루어지는 고객의 참여 및 활동 수준은 매우 중요합니다. 활성 고객 성장과 유지는 수익 및 재무성과에 영향을 미칩니다. 당행의 예금 및 대출 규모, 당행과 파트너십을 맺는 금융서비스사업자 및 기술기업 수와 해당 파트너로부터 수취하는 수수료, 그리고 당행의 비용에 영향을 미치기 때문입니다. 당행은 케이뱅크 플랫폼의 편리함 및 고유한 기능과 브랜드 인지도를 활용하면서 새롭고 향상된 서비스와 상품을 경쟁력 있는 대출 및 예금 상품 금리와 함께 제공함으로써 계속하여 활성 고객 기반을 성장시키고 유지하고자 합니다. 최근 몇 년간의 급성장에 따라 당행의 등록 이용자 수는 2021년 12월 31일 기준 720만명에서 2022년 12월 31일 기준 850만명, 2023년 12월 31일 기준 950만명, 그리고 2024년 6월 30일 기준 1,150만명으로 증가하였습니다

.

당행의 고객 확보, 유지 및 고객의 참여에 영향을 미칠 수 있는 요인은 다음과 같습니다

- 당행 및 당행의 플랫폼, 서비스 및 브랜드에 대한 고객들의 신뢰 유지;

- 우수한 은행 업무 및 기타 금융 관련 상품 또는 서비스의 개발 또는 조달;

- 적절하고 만족스러운 고객 서비스 제공 또는 핵심 사업 파트너들과의 관계 유지;

- 당행 디지털 플랫폼상 이용자 인터페이스 및 이용자 경험 수준과 당행IT 인프라의 - 안정성 및 대응성 유지 및 향상

- 신속한 기술 발전에 대한 혁신 및 적응.

당행의 재무성과는 모바일 뱅킹 플랫폼과 은행 업무 및 기타 금융 상품 및 서비스에 대한 활성 고객 유치, 확보 및 참여 성공 여부에 크게 영향 받아왔으며, 앞으로도 그러할 것입니다. 이에 따라, 당행은 고객의 니즈를 해결하고, 디지털 플랫폼 및 기반 IT 시스템을 업그레이드하여 신규 고객을 확보하고, 기존 고객의 감소율을 최소화하고, 고객들의 디지털 플랫폼 이용 수준을 높여 고객들이 선호하는 은행 플랫폼으로 자리매김하기 위하여 상당한 투자를 실시해왔으며, 계속하여 실시할 예정입니다. 일반적으로 이용자 참여율이 높아지면 이용자 활동을 지원하기 위한 운영 비용 및 자본적 지출 또한 증가하지만, 이용자 참여 증가로 규모의 경제를 달성하면 수익 마진을 개선할 수 있습니다. 당행은 이러한 규모의 경제를 달성하기 위하여 기존 서비스 및 상품의 이용자들에게 새로운 서비스 및 상품을 제공할 방법을 지속적으로 모색하고 있습니다

은행 및 금융 산업에서의 경쟁

당행은 현재 한국에서만 사업을 영위하고 있으며, 주로 전국 시중은행, 지방은행 및 기타 디지털 은행을 비롯하여 한국에서 활동하는 핀테크 및 기타 금융 서비스 기업들과 경쟁하고 있습니다. 당행의 주요 경쟁 분야는 대출, 예금 수취 및 고객 참여, 국내 및 국제 송금 서비스와 기타 금융 및 분석 서비스 등이 있습니다. 당행은 각 사업 분야 전반에서 주로 고객, 특히 신용점수가 우수하고 투자에 정통하며 경제활동이 활발한 고객을 확보하고 그들이 선호하는 디지털 뱅킹 플랫폼으로 자리매김하기 위하여 경쟁업체들과 경쟁하고 있습니다. 한편, 모바일 기반 거래의 인기가 높아지고 모바일 뱅킹, 결제 및 지불 솔루션에 대한 수요가 증가함에 따라 금융 서비스 산업은 이에 발맞춰 빠르게 변화하고 있습니다. 특히 전통적인 은행 및 금융 서비스 산업에서 벗어난 대규모 이용자 네트워크를 갖춘 다수의 기업들이 등장하여 은행업 인가가 필요 없는 금융 서비스를 제공하고 있습니다. 나아가, 정부는 더 많은 은행업 인가를 (현재 활동 중인 인터넷전문은행의 성과 및 안정성을 고려하여 인터넷전문은행 등에게) 내주고 기존 지방은행 또는 저축은행이 전국 시중은행으로 전환하는 것을 적극 허용하는 등 은행 산업 내 경쟁을 장려하겠다는 의지를 표명하였습니다. "III. 투자위험요소 - 1. 사업위험 - 차. 은행산업 경쟁심화로 인한 위험 - 전통적인 시중은행 및 은행업 내 신규 경쟁업체과의 경쟁에서 경쟁우위를 유지하지 못할 경우 당행의사업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다."를 참조하시기 바랍니다. 이러한 신규 및 기존 경쟁업체들과 효과적으로 경쟁할 수 있는 당행의 능력은 당행의 영업실적 및 재무상황에 상당한 영향을 미쳤으며, 앞으로도 그러할 것입니다.

금융서비스사업자 및 기술기업과의 파트너십

당행은 전략의 일환으로 금융 및 기술 산업의 핵심 사업자들과 전략적 관계를 맺을 기회를 모색합니다. 이러한 전략적 관계를 맺을 수 있는 당행의 능력은 합리적인 조건으로 적합한 파트너를 구할 수 있는지 여부와 그러한 파트너를 유치하기 위하여 효과적으로 경쟁할 수 있는 능력, 그리고 관련 규제적 제한에 달려 있습니다. 현재 암호화폐, 온라인 마켓플레이스, 증권 중개, 신용카드, 보험 및 기타 부문에서 다양한 선도업체들과 전략적 관계를 맺고 있으며, 당행 사업 파트너 네트워크와 파트너십 범위를 확대하기 위한 방법을 지속적으로 모색하고 있습니다. 제3자 금융서비스사업자와 맺은 전략적 파트너십의 예시로는 두나무(두나무는 2024년 6월30일자로 종료된 6개월의 기간 동안 거래량 기준 한국에서 가장 큰 암호화폐 거래소인 ‘업비트’ 및 비상장 증권을 위한 선도적인 거래 플랫폼인‘증권플러스 비상장’을 운영함)와의 파트너십을 들 수 있습니다. 또한, 다음과 같이 당행 모바일 플랫폼 내에서 고객들이 다양한 금융 상품 및 서비스에 쉽게 접근하여 특별한 프로모션 혜택을 받을 수 있도록 지원하는 파트너십을 맺고 있습니다: (i) 오아시스마켓을 통한 모바일 결제 및 포인트 적립, (ii) 동행복권을 통한 복권 구매, (iii) 한국금거래소디지털에셋을 통한 골드바 구매, (iv) 각종 제3자 대주가 제공하는 대출 신청, (v) 주요 보험사가 제공하는 보험 상품 구매 및 (vi) 선도적인 증권중개회사에 증권중개계좌 개설. 이러한 사업 파트너십은 당행 전략의 중요한 요소로, 플랫폼을 활용하여 핵심 은행 사업을 넘어 고객 범위를 확장하고 수익 기반을 다각화하며 수익성을 향상시킬 수 있습니다. 나아가, 당행은 파트너십을 통해 개방된 생태계의 중심에서 전통적인 금융 상품과 혁신적인 투자 상품(미술품 및 암호화폐 등)을 모두 아우르는 여러 투자 상품 및 서비스에 고객이 쉽게 접근할 수 있도록 지원하는 금융 투자 허브로 거듭나고자 합니다. 당행은 현재 모바일 플랫폼에 이러한 서비스를 위한 하위 플랫폼을 구축 중이며, 이를 통해 간단하고 쉽게 접근할 수 있는 이용자 경험을 제공함으로써 투자를 처음 접하는 고객의 학습 곡선을 낮출 계획입니다. 특히 두나무와의 파트너십은 2020년6월에 시작된 이래로 당행이 급성장하는 데 큰 기여를 하였습니다. 2024년 6월 30일자로 당행의 총 예금 중 16.8%가 두나무의 법인 예금 계좌에서 기인하며, 당행의 예금 고객 중 52.7%는 예금 계좌를 업비트와의 암호 화폐 거래 계좌와 연결되도록 하였습니다. 이에 따라, 비록 당행은 당행이 BaaS 및 기타 플랫폼 기반 서비스를 제공하는 다른 사업 파트너의 수를 활발히 늘려왔으나, 두나무와의 전략적 관계는 당행의 영업실적에 상당한 영향을 미쳤으며 앞으로도 당분간 그러할 전망입니다. “위험 요인 - 사업 관련 위험 - 당행은 두나무 주식회사(“
두나무
”)를 포함하여 당행에게 중요한 핵심 전략적 파트너십과 관련된 위험에 직면해 있습니다.”를 참조하시기 바랍니다.

사업 파트너와의 관계로 인하여, 해당 파트너들에게 영향을 미치는 거시경제, 규제 및 기타 개발 상황 또한 당행의 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 최근 글로벌 암호화폐 시장은 높은 변동성을 보이고 있습니다. [2022년 한해 동안 급격하게 하락한 비트코인 및 이더리움 등 주요 암호화폐 가격은 2023년 동안 꾸준히 상승하였고, 2024년 1분기에는 더욱 빠르게 올라 2024년 3월 비트코인의 가격이 사상 최고치를 경신하였습니다. 이후 해당 암호화폐의 가격은 큰 등락을 거듭하며 전반적으로 하락했지만, 2023년에 비해 여전히 상대적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다.]

이와 같은 암호화폐 시장의 변동성은 현재까지 당행 고객 기반이나 핵심 은행 사업에 중대한 영향을 미치지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 당행 수신(예수부채)은 2021년 12월 31일 11조 3,175억원에서 2024년 6월30일 21조 8,530억원으로 성장하였으며, 동 기간 동안 당행 예금 계좌 수도 785만개에서 1,214만개로 증가하였기 때문입니다. [그러나 두나무의 당행 개설 법인 예금 계좌는 2021년 12월 31일 기준 5조 8,969억원에서 2022년 12월 31일 기준 2조 9,177억원, 2023년 12월 31일 기준 3조 9,714억원, 그리고 2024년 6월 30일 기준 3조 6,816억원으로 크게 변동하였습니다. 또한 2022년 암호화폐 시장의 급격한 침체기에는 해당 고객들의 예금 계좌에서 두나무의 당행 개설 법인 예금 계좌로 자금 이체되는 자금량이 감소하였고, 이는 당행의 2021년 대비 2022년 수수료수익 하락에 크게 기여하였습니다.] “위험 요소 - 사업 관련 위험 - 암호화폐 시장의 악화는 수수료수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.”를 참조하시기 바랍니다.

규제 환경의 변화

금융서비스사업자이자 은행업 인가를 받은 자로서, 당행의 은행업은 엄격한 정부 규제 및 감독을 받습니다. 당행은 다양한 규제 요건 및 제한의 적용을 받으며, 은행, 금융 서비스, 개인정보 및 소비자 보호를 규율하는 각종 법령을 준수하여야 합니다. 이러한 법령에는 한국의 시중은행에 일반적으로 적용되는 법령뿐만 아니라 디지털(또는 인터넷전용) 은행에 특별히 적용되는 법령도 포함됩니다. “규제 및 감독”을 참조하시기 바랍니다. 당행에 적용되는 규정의 예시는 다음과 같습니다.

- 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법은 당행이 모바일 전용(mobile-only) 은행으로서 실제 지점을 통해 대면 서비스를 제공하고 대기업과 법인 은행 서비스를 제공하는 것을 제한합니다

- 한국에서 채택한 바젤 III은 당행이 최소한의 자기자본비율, 유동성커버리지비율 및 순안정자금조달비율을 유지할 것을 요구합니다

- 한국의 금융소비자 보호에 관한 법률은 당행이 판매 및 공시 기준을 포함하는 소비자 보호 조치를 준수할 것을 요구합니다.

위 각호와 기타 정부 규정 및 정책은 당행의 활동을 제한할 수 있습니다. 이러한 규정이 변경되는 경우, 당행의 사업 수행 비용 또한 증가할 수 있습니다.[2023년 6월, 대한민국 국회는 가상자산 이용자의 권익을 보호하고 가상자산 시장의 투명하고 건전한 거래관행의 정착을 도모하기 위해 가상자산 이용자 보호 등에 관한 법률(“가상자산이용자보호법”)을 제정하여 2024년 7월 19일부터 시행하고 있습니다. 가상자산이용자보호법은 암호화폐 거래소 이용자의 예금을 보유하는 금융기관으로서 당행이 두나무의 법인예금계좌에 예치된 업비트 이용자의 예금을 저위험-고유동성 상품에 투자하여 운용하고, 해당 상품에서 발생한 이익을 두나무에 해당 예금에 대한 이자로 지급(두나무는 이를 업비트 이용자에게 지급)하도록 규정하고 있습니다. 당행은 가상자산이용자보호법에 따라 2024년 7월 두나무 예금계약을 체결하였으며, 이에 따라 현재 업비트 이용자의 상기 예금에 대해 연 2.1%의 금리로 두나무에 이자를 지급해야 하며, 해당 금리는 시장상황에 따라 상호 합의에 의해 언제든지 추가로 조정될 수 있습니다. 2023년 12월 31일 및 2024년 6월 30일 현재, 당행의 총 예금 중 각각 20.8%, 16.8%에 해당하는 3조 9,714억원과 3조 6,816억원이 당행에 예치된 두나무의 법인예금계좌에 귀속됩니다. 두나무에 대한 첫 번째 이용료 지급은 2024년 [9월]에 예정되어 있습니다.]

규제기관은 수시로 당행의 은행업과 관련된 규정을 검토하고 당행에 적용되는 최저 대손충당금 설정 수준, 최저지급준비금 또는 자기자본비율을 높이는 등 새로운 규제 조치를 취할 수 있습니다. 당행이 활동 중인 규제 환경은 지속적으로 변화할 것으로 예상됩니다. 규정의

변경 또는 그러한 규정의 시행 또는 해석의 변경은 예측 불가한 방식으로 당행에 영향을 미칠 수 있으며, 은행업 관련 재무상황 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.
거시경제 상황

당행은 현재 한국에서만 사업을 영위하고 있는바, 한국의 특유한 정치적, 경제적, 법적 및 규제적 위험에 노출되어 있고, 당행의 성과 영업전략의 및 성공적인 실행은 한국 경제 전반에 의존하고 있습니다. 최근 몇 년간의 코로나19 팬데믹, 러시아의 우크라이나 침공 및 이에 따른 대(對)러시아 제재와 미국 및 유럽의 여러 은행들이 직면한 어려움, 그리고 보다 최근의 이스라엘-하마스 전쟁에 따른 중동지역의 적대행위 고조와 인플레이션 압력에 대항하기 위한 전 세계 정책금리의 급격한 인상 등으로 인하여 전 세계 금융 시장의 역경 및 변동성, 유가 및 상품 가격 변동, 공급망 차질 및 글로벌 경제의 약세 심화가 나타났고, 이에 따라 글로벌 경제 전망이 전반적으로 불확실해지고 한국 경제에 부정적인 영향이 발생했으며, 이러한 부정적인 영향은 지속될 수 있을 것으로 사료됩니다. 이러한 불확실성 및 변동성 증가를 부분적인 원인으로 하여 대손충당금 설정 전략을 추진하게 되었고, 동 전략에 따라 당행 대출 포트폴리오의 전반적인 자산건전성 악화로 인한 대출 손실 증가 가능성을 선제적으로 고려하였습니다. 당행의 총 대출에 대한 총 대손충당금 비율은 2021년 12월 31일 기준 1.1%에서 2022년 12월 31일 기준
1.8%, 2023년 12월 31일 기준 2.2%로 증가하였으나, 2024년 6월 30일 기준
2.0%로 감소하였습니다. 당행의 총 대출에 대한 총 부실채권 비율은 2021년 12월 31일 기준 0.5%에서 2022년 12월 31일 기준 0.9%로 증가하였으며, 2023년 12월 31일 기준 0.9%로 비교적 일정하게 유지되었으나, 2024년 6월 30일 기준 0.8%로 감소하였습니다. 이처럼 2021년 12월 31일 대비 2022년 12월 31일 기준 부실채권 비율이 증가한 주된 이유는 전반적인 대출 포트폴리오에서 중순위 대출 비중이 증가했고, 앞서 설명드린 바와 같이 불리한 경제 상황으로 인하여 차주의 상환능력이 악화되었기 때문입니다.

국내외 경제 및 금융시장의 불안정한 상황을 비롯하여 유가 및 상품 가격 변동, 금리 및 환율 변동, 실업률 상승, 소비자 신뢰도 하락, 증시 및 부동산 시장의 변동성, 재정 및 통화 정책 변경과 북한과의 긴장 지속 등의 요인으로 인하여 2024년 및 앞으로도 당분간 한국의 금융 서비스 부문에 대한 경제 전망은 매우 불확실합니다

.

국내외 금융 및 경제 상황이 어려워지는 경우, 당행의 자산건전성이 현저히 저하되고, 충당금의 설정, 손실처리의 증가가 초래될 수 있습니다. 당행의 대출 고객 중 채무 이행에 어려움을 겪는 고객이 늘어나기 때문입니다. 금융 시장 및 일반 경제에서 안고 있는 어려움의 성격에 따라, 당행은 특정 핵심 대출 활동 및 기타 영업의 규모를 축소하거나, 자금조달 비용을 증가시키거나, 예대금리차를 축소할 수 밖에 없을 수 있으며, 각각의 경우 당행의 이익 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
“위험 요인- 사업 관련 리스크 - 글로벌 금융시장의 불리한 변화는 당행의 영업실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.” 및“한국 관련 위험- 한국의 경제 상황이 악화되는 경우, 당행의 사업 및 장래의 성장에 중대하게 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.”를 참조하시기 바랍니다.

금리 변동

당행의 이자발생자산 및 이자부부채에 대한 금리는 한국은행의 정책금리에 의해 영향을 받으며, 이에 따라 당행의 순이자손익 또한 영향을 받습니다. 한국은행의 정책금리는 최근 상당한 변동이 있었습니다. 한국은행은 국내외 경기 부진을 해소하고자2019년 6월 1.50% 및 2019년 10월 1.25%로 정책금리를 인하하였고, 코로나19 팬데믹으로 글로벌 경기 침체 우려가 점점 더 깊어지면서 2020년 3월 0.75% 및 2020년 5월 0.50%로 추가 인하한 바 있습니다. 그러나 팬데믹이 잦아들기 시작하고 2021년 하반기부터 경기가 다소 회복될 조짐을 보이자 한국은행은 2021년 8월부터 2022년 1월까지 점진적으로 정책금리를 팬데믹 이전인 1.25% 수준으로 인상하였습니다. 보다 최근에는 한국뿐만 아니라 전 세계적으로 가계부채와 물가상승률이 상승함에 따라 2022년 4월부터 2023년 1월까지 정책금리를 3.50%로 인상하였습니다. 금리의 변동은 특히 당행의 상품 및 서비스에 대한 수요, 이자발생자산(현재 주로 대출 및 보다 적은 비중인 채무증권으로 구성됨)의 가치 및 수익률, 자금조달의 가능성 및 비용(실질적으로 현재 모두 고객 예금으로 구성됨) 및 당행 고객들의 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다.

기술 및 새로운 상품과 서비스 개발에 대한 투자

당행이 활동 중인 사업 환경은 급격히 변화하는 기술, 진화하는 업계 기준 및 규정, 새로운 모바일 애플리케이션 및 프로토콜, 새로운 서비스 및 상품과 변화하는 고객 수요 및 트렌드를 특징으로 합니다. 당행의 성공은 사업에 유용한 선도기술을 식별, 개발, 확보 또는 라이센싱하고, 기술 개발 및 진화하는 업계 기준 및 규정에 비용효율적이고 시의적절하게 대응할 수 있는 능력에 어느 정도 달려 있습니다. 이에 따라, 당행은 기술 인프라 및 R&D에 상당한 자원을 지속적으로 투자하여 기술 역량을 향상시키고 새로운 기술 및 기능을 플랫폼에 접목시켜 경쟁업체들과 차별화하여야 합니다. 당행IT 인프라(유형자산의 일부로 인식됨) 및 소프트웨어와 자본화된 시스템 개발 원가(무형자산의 일부로 인식됨)의 감가상각 및 상각 전 총장부금액의 합계액은 2021년 12월 31일 기준 1,460억원, 2022년 12월 31일 기준 1,657억원, 2023년 12월 31일 기준 1,850억원, 그리고 2024년 6월 30일 기준 1,889억원이었습니다.

새로운 상품 및 서비스를 개발하고, 기존 상품 및 서비스를 향상시키며, 기술 변화 및 진화하는 업계 기준에 적응하는 과정은 복잡하고 많은 비용이 들며 불확실합니다. 신흥 기술 트렌드(은행 및 금융 서비스 산업의 모바일 채널로의 전환이 어떻게 실현되는지 등)를 정확히 예측하지 못할 경우, 이는 효과적으로 경쟁하고 기존 기술에 대하여 실시한 이전의 투자로부터 이익을 실현하기 위한 당행의 능력을 저해할 수 있습니다.

직원들에 대한 투자

당행은 최근 몇 년간 사업 확장 및 수익 증대를 위하여 인재를 채용하고 유지하는 데 투자해왔으며 앞으로도 투자를 계속할 계획입니다. 당행의 상근 직원 수(이사 제외)는 2024년 6월 30일 기준 538명이며, 2021년 12월 31일 기준 368명, 2022년 12월 31일 기준 438명 및 2023년 12월 31일 기준 502명이었습니다. 인력을 비용효율적으로 유지하기 위하여, 당행은 내부에 둘 필요가 있다고 판단한 핵심 부문과 제3자에 아웃소싱하여도 된다고 판단한 비핵심 부문으로 사업을 분리하였습니다. 사업 및 영업 규모의 성장에 대한 투자가 지속됨에 따라 당분간 인력을 계속 증원할 수 있으나, 동시에 비핵심 사업은 아웃소싱하되 핵심 사업에 종사하는 직원들에 대한 투자에 주력함으로써 관련 비용을 절감하기 위하여 노력하고 있습니다. 또한, 당행의 상품 및 서비스를 지속적으로 개발, 판매 및 마케팅하고 사업을 관리하기 위해서는 우수한 인력을 유지할 필요가 있습니다.

당행은 임직원에게 주식매수선택권을 부여하고 있는데, 이는 각 보고기간의 포괄손익계산서상 주식보상비용으로 인식됩니다. 본 증권신고서의 다른 부분에서 확인 가능한 “경영진 - 이사 및 임원에 대한 보상 - 주식매수선택권,” 중간 재무제표에 대한 주석 24, 2023/2022 연차 재무제표에 대한 주석 24 및 2022/2021 연차 재무제표에 대한 주석 24를 참조하시기 바랍니다.

이익 및 비용의 구성요소

순이자손익

순이자손익은 이자수익에서 이자비용을 제한 금액입니다. 당행은 주로 대출을 통해 수취하는 이자를 통해 이자수익을 얻습니다. 이자비용의 경우 주로 고객이 당행에 예치한 예금에 대하여 지급합니다.

순수수료손익

순수수료손익은 수수료수익에서 수수료비용을 제한 금액입니다. 당행은 주로 두나무 등 전략적 파트너에 제공하는 펌뱅킹(firm banking), 가상계좌 및 기타 플랫폼 기반 서비스를 비롯하여 가맹점으로부터의 체크카드(일반적으로 직불카드라고도 함) 수수료 및 당행과 파트너십을 맺은 제3자 대주, 신용카드사 및 증권중개사로부터의 알선수수료를 통해 수수료수익을 얻습니다. 수수료비용의 경우 주로 타 금융기관의 결제 시스템에 접근하기 위하여 해당 기관에 지급하는 체크카드수입 수수료수익을 비롯하여 타행에 지급하는 자동입출금기(ATM) 이용수수료, 오픈뱅킹 서비스 수수료, 연체 대출에 대해 제3자 징수기관에 지급하는 수수료, 법률, 회계 및 컨설팅 서비스 수수료 등 기타 수수료로 인하여 발생합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 이익

당기손익-공정가치 측정 금융 자산 관련 이익은 해당 금융자산의 공정가치가 변동되었을 때 인식하는 이익입니다. [2024년6월30일자로 이러한 금융자산은 전부 수익증권으로 구성되어 있습니다.] .

신용손실에 대한 손상차손

신용손실에 대한 손상차손은 상각후원가 측정 대출채권 및 기타 유가증권에 대한 충당금과 미사용 대출약정금에 대한 충당금을 포함하되 각각의 경우 충당부채환입액(있는 경우)은 제외합니다. 당행의 대손충당금 설정 정책에 대한 논의는“자산 및 부채 - 대출채권의 자산건전성- 대손충당금 설정 정책”을 참조하시기 바랍니다.

일반관리비

일반관리비의 주요 구성요소는 복리후생비(단기복리후생비, 퇴직급여, 주식보상비용 및 기타 복리후생비로 구성됨), 유형자산(주로 IT 인프라 하드웨어와 관련됨)과 무형자산(주로 라이센싱된 소프트웨어 및 전유적 소프트웨어)에 대한 감가상각비 및 기타일반관리비(주로 전산업무비, 비전문 용역비, 마케팅비, 복리후생비, 세금과공과 및 통신비로 구성됨)를 포함합니다.

기타영업손익

기타영업손익은 기타영업수익에서 기타영업비용을 제한 금액입니다. 기타영업수익은 대출채권매매이익, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 매매이익 및 외환거래이익으로 구성되어 있습니다. 기타영업비용의 경우 주로 일반적으로 당행의 예금과 관련된 예금보험료 및 예금보험기금특별기여금 및 당행의 보증부대출과 관련된 출연금 및 출연료를 비롯하여 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 매매손실과 외환거래손실을 포함합니다.

영업이익

영업이익은 순이자손익에 순수수료손익 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 이익을 더한 금액에서 신용손실에 대한 손상차손 및 일반관리비와 기타영업손익을 제한 금액입니다 .

영업외손익

영업외손익은 영업외수익에서 영업외비용을 제한 금액입니다. 영업외수익은 리스자산처분이익, 무형자산처분이익 및 기타 이익으로 구성되어 있습니다.
영업외비용은 주로 유형자산처분손실, 특별채권 추심비용 및 기부금 등으로 구성되어 있습니다.

법인세비용

법인세비용은 당기법인세와 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액으로 구성되어 있습니다. 본 증권신고서의 다른 부분에서 확인 가능한 감사 받지 않은 중간 재무제표에 대한 주석 34, 2023/2022 연차 재무제표에 대한 주석 34 및 2022/2021 연차 재무제표에 대한 주석34를 참고하시기 바랍니다.

당기순이익

당기순이익은 영업이익에서 영업외수익(비용)을 더한 후 법인세비용을 제한 금액입니다.

주요 회계 추정치

당행은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무제표를 작성합니다. 당행 재무제표를 이해하는 데 있어 중요한 회계 추정치에 대한 논의는 본 증권신고서의 다른 부분에서 확인 가능한 2023/2022 연차 재무제표 및 2022/2021 연차 재무제표에 대한 주석 [2] 및 [3]을 참조하시기 바랍니다

최근 회계 변경

K-IFRS에 따른 최근 회계 변경은 본 증권신고서의 다른 부분에서 확인 가능한 2023/2022 연차 재무제표 및 2022/2021 연차 재무제표에 대한 주석 [3]을 참조하시기 바랍니다.

영업실적

순이자손익

아래 표는 명시된 기간 동안 당행 순이자손익의 주요 구성요소와 동일 기간 동안 해당 구성요소의 변동을 백분율로 표시하고 있습니다.

(단위: 십억원, %)

구분
온기
반기
비율 증감

2021년
2022년
2023년
2023년 반기
2024년 반기
2021년/ 2022년
2022년/ 2023년
2023년 반기/ 2024년 반기

이자수익

현금및현금성자산
-
0.1
0.4
0.2
1.0
N.A.
300.0%
400.0%

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
32.7
34.2
50.1
20.6
40.7
4.6%
46.5%
97.6%

상각후원가 측정 유가증권
-
21.5
47.2
23.4
23.8
N.A.
119.5%
1.7%

상각후원가 측정 대출채권
204.4
464.9
774.2
369.9
440.4
127.4%
66.5%
19.1%

가계대출
186.8
443.4
704.5
341.7
366.7
137.4%
58.9%
7.3%

기업대출
-
0.9
30.7
9.1
28.8
N.A.
N.M.
216.5%

환매조건부채권매수 및 콜론
17.6
20.6
39.0
19.0
44.9
17.0%
89.3%
136.3%

기타 이자수익
0.6
1.2
2.2
1.0
1.7
100.0%
83.3%
70.0%

총 이자수익
237.7
521.9
874.1
415.0
507.7
119.6%
67.5%
22.3%

이자비용

원화예수금
38.5
135.2
421.6
204.4
242.1
251.2%
211.8%
18.4%

기타 이자비용
1.1
1.5
2.1
0.9
1.4
36.4%
40.0%
55.6%

총 이자비용
39.6
136.7
423.7
205.3
243.4
245.2%
209.9%
18.6%

순이자손익
198.0
385.2
450.4
209.7
264.2
94.5%
16.9%
26.0%

순이자마진(주2)
1.63%
2.57%
2.45%
2.34%
2.37%
-
-
-

주1)
"N.A"는 해당 없음을 의미합니다.

주2)
순이자손익(중간 기간의 경우 연단위로 환산됨)을 이자발생자산의 일별잔액 평균으로 나눈 값으로 정의됩니다.

2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월간의 기간 비교

이자수익

당행의 이자수익은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 4,150억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 5,077억원으로 22.3% 증가하였습니다. 주된 원인은 상각후원가 측정 대출채권에 대한 이자가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 3,699억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 4,404억원으로19.1% 증가한 데에서 찾아볼 수 있는데, 이러한 증가세는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 이자가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 206억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 407억원으로 97.6% 증가함에 따라 다소 강화되었습니다. 당행의 이자발생자산 평균 잔액은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 17조9,249억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 22조3,013억원으로 24.4% 증가하였습니다. 주된 원인은 당행의 가계대출 평균 잔액과 (그에 비해 적은 수준으로) 당행의 환매조건부채권매수 및 콜론이 증가한 데에서 찾아볼 수 있습니다. 이러한 증가의 효과는 이자발생자산의 연환산 수익률이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 4.63%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 4.55%로 8베이시스포인트

(“
bp”)

감소하여 일부 상쇄되었는바, 이는 주로 아래에서 설명드리는 바와 같이 당행의 전체 이자발생자산 포트폴리오에서 무담보 가계대출에 비해 금리가 낮은 주택자금대출의 비중 증가를 반영한 결과입니다.구체적으로는, - 상각후원가 측정 대출채권에 대한 이자의 증가는 환매조건부채권매수 및 콜론에 대한 이자가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 190억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 449억원으로 136.3% 증가하고, 가계대출에 대한 이자가2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 3,417억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 3,667억원으로 7.3% 증가하고, 기업대출에 대한 이자가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 91억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 288억원으로 216.5% 증가한 것에 기인합니다. 환매조건부채권매수 및 콜론에 대한 이자의 증가는 주로 해당 대출의 평균 잔액이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 1조769억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2조 5,273억원으로 134.7% 증가한 반면, 해당 대출의 연환산 수익률이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 3.53%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 3.55%로 소폭 증가한 것에 기인합니다. 가계대출에 대한 이자의 증가는 해당 대출의 평균 잔액이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 11조 2,975억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 13조5,005억원으로 19.5% 증가한 데 따른 것이며, 이는 해당 대출에 대한 연환산 수익률이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 6.05%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 5.43%로 62bp 감소하면서 일부 상쇄되었습니다. 기업대출에 대한 이자의 증가는 주로 해당 대출의 평균 잔액이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 3,279억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 1조238억원으로 212.2% 증가하고, 해당 대출에 대한 연환산 수익률이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 5.55%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 5.63%로 8bp 증가하였기 때문입니다.

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 이자의 증가는 해당 자산의 연환산 수익률이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 1.44%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 3.32%로 188bp 증가한 데 따른 것이며, 이는 해당 자산의 평균 잔액이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2조 8,571억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2조 4,563억원으로 14.0% 감소함에 따라 소폭 상쇄되었습니다.

당행의 환매조건부채권매수 및 콜론의 평균 잔액이 대폭 증가한 것은 주로 두나무의 법인예금계좌(고유동성-저위험 상품에 대한 투자로 운용되는 암호화폐 계좌에 업비트 이용자들이 현금으로 보유하는 자금에 해당함)의 평균 잔액이 증가하였기 때문이며, 이는 주로 업비트 고객의 전반적인 암호화폐 거래활동이 증가한 것과, 국내외 금융시장의 불확실성 증가에 따라 보다 다각화된 이자발생자산 포트폴리오를 유지하려는 당행의 전략적 노력이 반영된 결과라고 할 수 있습니다. 당행의 가계대출 평균 잔액의 증가는 주로 주택자금대출 평균 잔액 증가를 반영한 것으로, 이는 당행이 담보대출 활동을 확장하기 위한 전략적 노력을 지속하였고, 금융위원회가 2024년 1월에 은행간 대출 리파이낸싱 비교 서비스 대상에 주택자금대출을 포함하도록 확대함에 따라 경쟁력 있는 가격의 주택자금대출 상품이 소비자들에게 더 많이 노출될 수 있게 된 데 따른 것으로 분석됩니다. 당행의 기업대출 평균 잔액의 증가는 주로 기업대출 규모를 확대하고자 하는 당행의 지속적인 노력의 결과였습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평균 잔액의 감소는 앞서 설명드린 바와 같이 주로 환매조건부채권매수 및 콜론의 평균 잔액을 증가시키는 등 이자발생자산 포트폴리오의 리밸런싱이 주로 반영된 결과입니다. 환매조건부채권매수 및 콜론과 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 연환산 수익률의 증가는 주로 해당 자산 중 일부의 계약 만기 시점에 상대적으로 높은 시장금리로 수익금을 재투자했기 때문이며, 기업대출의 연환산 수익률이 증가한 것은 [당행의 전체 기업대출 포트폴리오에서 담보부 기업대출에 비해 상대적으로 높은 수익률을 창출하는 중소기업에 대한 무담보 기업대출 비중이 증가한 것]에 기인합니다. 가계대출에서 연환산 수익률의 하락은 주로 당행의 전체 가계대출 포트폴리오에서 상대적으로 수익률은 낮으나 일반가계대출 대비 신용위험이 낮은 담보부 주택자금대출 비중이 증가하였기 때문입니다.

이자비용
당행의 이자비용은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2,053억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2,434억원으로 18.6% 증가하였으며, 이는 주로 당행의 이자부부채의 대부분을 차지하는 원화 예수금에 대한 이자가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2,044억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2,421억원으로 18.4% 증가하였기 때문인 것으로 분석됩니다. 당행의 이자부부채 평균 잔액은 주로 예금의 증가로 인하여 2023년 6월 30일자로 종료하는6개월 16조8,000억원에서 2024년 6월 30일자로 종료하는 6개월 22조1,440억원으로 31.8% 증가하였습니다. 이러한 증가의 효과는 당행의 이자부부채에 대한 연환산 비용이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2.44%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2.20%로 24bp 감소함으로써 일부 상쇄되었으며, 이는 주로 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 대비 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 동안 국내 예금상품에 대한 전반적으로 낮은 금리가 반영된 것입니다.

원화 예수금에 대한 이자의 증가는 주로 해당 예금의 평균 잔액이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 16조5,410억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 21조 8,272억원으로 32.0% 증가한 결과였으며, 이는 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 동안 마케팅 노력의 증가와 새로운 기능 및 서비스 도입 등 당행의 예금고객 기반을 확대하고자 하는 지속적 노력이 반영된 결과입니다. 이러한 증가의 효과는 해당 예금의 연환산 비용이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2.47%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2.22%로 25bp 감소함에 따라 일부 상쇄되었으며, 이는 주로 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 대비 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 동안 한국의 전반적인 실세금리 수준이 낮아진 것을 반영한 결과입니다.

순이자마진 및 예대금리차
순이자마진은 이자발생자산의 일일 결산 잔액 평균에 대한 순이자손익(중간 기간의 경우 연환산)의 비율을 나타냅니다. 당행의 순이자마진은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2,097억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2,642억원으로 26.0% 증가한 순이자손익이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 17조 9,249억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 22조 3,013억원으로 24.4% 증가한 이자발생자산의 평균 잔액을 상회함에 따라2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2.34%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2.37%로 소폭 증가하였습니다. 이러한 순이자마진의 증가는 당행의 예대금리차의 증가를 일부 반영한 것으로, 이는 아래에서 설명드리는 바와 같이 당행의 이자발생자산에 대한 연환산 수익률과 이자부부채에 대한 연환산 비용 간의 차이를 나타냅니다.

당행의 예대금리차는 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2.19%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2.35%로 증가하였습니다. 당행의 예대금리차 증가는 이자부부채의 연환산 수익률의 감소폭이 이자부부채의 연환산 비용 감소폭 보다 작았음을 반영합니다.
이는
이자발생자산 수익률의 전반적인 감소가 투자증권 수익률의 증가로 일부 상쇄되었고, 이자부부채의 연환산 비용의 감소가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 대비 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 평균 예금 잔액에서 두나무의 법인예금계좌(업비트 사용자가 암호화폐 계좌에 현금으로 보유하는 자금에 해당함)와 같은 저비용 예금의 비중이 증가함에 따라 더욱 촉진된 결과입니다.

2022년과 2023년 비교

이자수익

당행의 이자수익은 2022년 5,219억원에서 2023년 8,741억원으로 67.5% 증가하였습니다. 주된 원인은 상각후원가 측정 대출채권에 대한 이자가 2022년 4,649억원에서 2023년 7,742억원으로 66.5% 증가한 데에서 찾아볼 수 있는데, 이러한 증가세는 상각후원가 측정 유가증권에 대한 이자가 2022년 215억원에서 2023년 472억원으로 119.5% 증가함에 따라 다소 강화되었습니다. 당행의 이자발생자산 평균 잔액은 2022년 14조 9,897억원에서 2023년 18조 3,881억원으로 22.7% 증가하였습니다. 주된 원인은 당행의 가계대출 평균 잔액과 (그에 비해 적은 수준으로) 당행의 상각후원가 측정 유가증권이 증가한 데에서 찾아볼 수 있는데, 이는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평균 잔액 감소로 일부 상쇄되었습니다. 이러한 증가 효과는 이자발생자산의 평균 수익률이 2022년 3.48%에서 2023년 4.75%로 127베이시스포인트(“
bp
”) 상승함에 따라 더욱 강화되었으며, 이는 주로 2022년 대비 2023년 한국의 전반적인 실세금리 수준이 높아진 것을 반영한 결과입니다. 구체적으로는,

- 상각후원가 측정 대출채권에 대한 이자의 증가는 주로 가계대출에 대한 이자가 2022년 4,434억원에서 2023년 7,045억원으로 58.9% 증가한 데에서 기인하였습니다. 주된 원인은 해당 대출의 평균 잔액이 2022년 8조7,165억원에서 2023년 11조6,826억원으로 34% 증가하고, 해당 대출의 평균 수익률이 2022년 5.09%에서 2023년 6.03%로 94bp 상승한 데에서 찾아볼 수 있습니다. 기업대출에 대한 이자가 2022년 9억원에서 2023년 307억으로 대폭 증가하였다는 점이 가계대출에 대한 이자 증가에 따른 효과를 소폭 강화하였습니다. 이러한 증가는 주로 해당 대출의 평균 잔액이 2022년 183억원에서 2023년 5,326억원으로 대폭 증가한 데에서 기인하는데, 이러한 증가세는 해당 자산의 평균수익률이 2022년 4.81%에서 2023년 5.76%로 95bp 상승함에 따라 강화되었습니다.

- 상각후원가 측정 유가증권에 대한 이자의 증가는 주로 해당 자산의 평균 잔액이 2022년 6,667억원에서 2023년 1조3,079억원으로 96.2% 증가한 데에서 기인하는데, 이러한 증가세는 해당 자산의 평균수익률이 2022년 3.23%에서 2023년 3.61%로 38bp 상승함에 따라 강화되었습니다.

당행의 가계대출 평균 잔액 증가는 주로 주택자금대출 평균 잔액 증가를 반영한 결과이며, 주택자금대출 평균 잔액 증가를 발생시킨 부분적인 원인은 당행이 담보대출 활동 확대를 위하여 기울인 전략적 노력(2022년 10월 신규 아파트 매입을 위한 주택담보대출 도입 등)에서 찾아볼 수 있습니다. 당행의 기업대출 평균 잔액이 대폭 증가한 것은 주로 당행이 2022년 5월 처음 도입한 기업대출 상품으로 인한 만 1년 동안의 효과와 그 이후로부터 기업 고객들에게 제공되는 대출 상품의 수와 해당 상품을 제공하는 채널을 확대하기 위하여 기울인 노력을 반영한 결과입니다. 당행의 상각후원가 측정 유가증권 평균 잔액의 증가는 상각후원가 측정 유가증권이 일반적으로 만기가 길어 다른 유형의 투자증권에 비해 수익률이 높기 때문에 해당 포트폴리오에 포함된 자산을 더욱 다각화하고 수익률을 제고하기 위한 지속적인 노력을 기울였던 당행 투자증권 포트폴리오의 리밸런싱을 주로 반영한 것입니다. 당행의 가계대출, 기업대출 및 상각후원가 측정 유가증권 평균 잔액 증가는 주로 2022년 대비 2023년 한국의 전반적인 실세금리가 높은 데에서 기인하였습니다.
이자비용

당행의 이자비용은 2022년 1,367억원에서 2023년 4,237억원으로 209.9% 증가했는데, 이는 (당행 이자부부채의 대부분을 차지하는) 원화 예수금 이자가 2022년 1,352억원에서 2023년 4,216억원으로 211.8% 증가한 것이 주요 원인으로 작용했습니다. 당행 이자부부채의 평균 비용은 2022년 1.03%에서 2023년 2.44%로 141bp 상승했는데, 이는 주로 2022년에 비해 2023년 한국의 전반적인 실세금리 수준이 상승한 것이 반영된 결과입니다. 주로 예금 증가로 인해 이자부부채의 평균 잔액이 2022년 13조3,237억원에서 2023년 17조3,478억원으로 30.2% 증가함에 따라 이러한 증가 효과가 더욱 강화되었습니다.

원화 예수금 이자 증가는 원화 예수금의 평균 비용이 2022년 1.06%에서 2023년 2.47%로 141bp 상승한 데 따른 것으로, 이는 2022년 대비 2023년 국내 전반적인 실세금리 수준이 상승[하고, 당행의 전반적인 예금기반 잔액 중 저비용 요구불예금 대비 고비용 저축예금 비중이 증가]한 것이 주요 원인으로 작용했습니다. 이러한 증가 효과는 해당 예금 평균 잔액이 2022년 12조 7,415억원에서 2023년 17조 0,818억원으로 34.1% 증가한 데 따라 더욱 강화되었는데, 이는 국내 전반적인 금리 수준 상승에 따른 고객들의 해당 상품 수요 증가와 당행의 신규 예금 고객 유치 노력이 주요하게 반영된 결과입니다.

순이자마진 및 예대금리차
이자발생자산의 평균 잔액이 2022년 14조9,897억원에서 2023년 18조3,881억원으로 22.7% 증가한 것이 순이자손익이 2022년 3,852억원에서 2023년 4,504억원으로 16.9% 증가한 것을 상회함에 따라 당행의 전체 순이자마진은 2022년 2.57%에서 2023년 2.45%로 하락했습니다. 이러한 순이자마진의 감소는, 아래 설명드리는 바와 같이, 당행의 예대금리차의 감소가 일부 반영된 결과입니다.

당행의 예대금리차는 2022년 2.46%에서 2023년 2.31%로 하락했습니다. 당행의 예대금리차 하락은 이자부부채 평균 비용 증가에 비해 이자발생자산 수익률 증가폭이 작았음을 반영한 데 따른 것이며, 이는 주로 당행의 전체 대출 포트폴리오에서 무담보 신용대출에 비해 상대적으로 수익률이 낮은 주택담보대출 비중이 증가했[고 당행의 전반적인 예금기반 잔액 중 저비용 요구불예금 대비 고비용 저축예금 비중이 증가하였기] 때문입니다.

2022년과 2021년 비교

이자수익
당행의 이자수익은 2021년 2,377억원에서 2022년 5,219억원으로 119.6% 증가했는데, 이는 주로 상각후원가 측정 대출채권에 대한 이자가 2021년 2,044억원에서 2022년 4,649억원으로 127.4% 증가한 것이 주 원인이며, 상각후원가 측정 유가증권에 대한 이자도 2021년에는 0이었던 것에 비해 2022년에는 215억원이었다는 점이 이러한 증가를 다소 강화하였습니다. 이자발생자산의 평균 수익률은 2021년 1.95%에서 2022년 3.48%로 153bp 상승하였는데, 이는 주로 2021년 대비 2022년 국내의 전반적인 실세금리 수준 상승에 기인합니다. 이러한 상승의 효과는 이자발생자산의 평균 잔액이 2021년 12조 1,668억원에서 2022년 14조 9,897억원으로 23.2% 증가한 데 따라 크게 강화되었으며 이는 주로 당행 가계대출 평균 잔액 증가로 인한 것이지만 환매조건부채권매수의 평균 잔액이 감소하여 적은 부분 상쇄되었습니다. 구체적으로는,

- 상각후원가 측정 대출채권에 대한 이자 증가는 주로 가계대출 이자가 2021년 1,868억원에서 2022년 4,434억원으로 137.4% 증가한 데 따른 것입니다. 이러한 증가는 해당 대출의 평균 잔액이 2021년 5조239억원에서 2022년 8조7,165억원으로 73.5% 증가했고, 평균 수익률이 2021년 3.72%에서 2022년 5.09%로 137bp 상승한 데 따른 것입니다.

- 2021년에는 상각후원가 측정 유가증권에 대한 이자수익이 없었으나 2022년에는 215억원을 기록하였습니다. 2021년 해당 자산의 평균 잔액은 0이었으나 2022년에는 평균 잔액6,667억원, 평균 수익률은 3.23%였습니다.

상각후원가 측정 대출채권의 평균 잔액 증가는 주로 예금 증가뿐만 아니라 2021년 7월과 8월에 이루어진 증자로 인해 대출 활동이 증가하여 추가 대출을 실시하고 새로운 상품과 서비스를 제공할 역량을 확대할 수 있었던 것에 따른 것이며, 대출 평균 수익률의 증가는 주로 2021년 대비 2022년 국내의 전반적인 실세금리 수준 상승으로 인한 것입니다. 2022년 상각후원가 측정 유가증권에 대한 이자는 주로 투자 포트폴리오를 더욱 다각화하려는 당행의 노력이 반영된 결과입니다.

이자비용
당행의 이자비용은 2021년 396억원에서 2022년 1,367억원으로 245.2% 증가했는데, 이는 (이자부부채의 대부분을 차지하는) 원화 예수금 이자가 2021년 385억원에서 2022년 1,352억원으로 251.2% 증가한 것이 주요 원인이었습니다. 이자부부채의 평균 비용은 2021년 0.36%에서 2022년 1.03%로 67bp 상승했는데, 이는 주로 2021년 대비 2022년 국내의 전반적인 실세금리 수준이 높아진 것이 반영된 결과입니다. 이러한 증가의 효과는 이자부부채의 평균 잔액이 2021년 11조 1,085억원에서 2022년 13조3,237억원으로 19.9% 증가함에 따라 적게나마 강화되었으며, 이는 주로 당행 원화 예수금의 증가로 인한 것이었습니다.

원화 예수금에 대한 이자가 증가한 것은 원화 예수금 평균 비용이 2021년 0.37%에서 2022년 1.06%로 69bp 상승한 것이 주 원인이며, 이는 2021년 대비 2022년 국내의 전반적인 실세금리 수준 상승을 반영한 결과입니다. 이러한 증가 효과는 예금 평균 잔액이 2021년 10조3,488억원에서 2022년 12조7,415억원으로 23.1% 증가함에 따라 일부 강화된 것으로, 이는 당행의 지속적인 신규 고객 유치 노력에 따른 예금 고객 수 증가에 주로 기인한 것으로 분석됩니다.

순이자마진 및 예대금리차
순이자손익이 2021년 1,980억원에서 2022년 3,852억원으로 94.5% 증가한 것이 이자발생자산의 평균 잔액이 2021년 12조1,668억원에서 2022년 14조9,897억원으로 23.2% 증가한 것을 상회함에 따라 당행의 전체 순이자마진은 2021년 1.63%에서 2022년 2.57%로 증가했습니다. 이러한 순이자마진의 증가는, 아래 설명드리는 바와 같이, 당행의 예대금리차의 증가가 일부 반영된 결과입니다.

당행의 예대금리차는 2021년 1.60%에서 2022년 2.46%로 상승했습니다. 당행의 예대금리차 상승은 이자부부채의 평균 비용 증가에 비해 이자발생자산의 평균 수익률이 더 크게 증가했기 때문이며, 이는 주로 당행의 자금 조달 기반에서 상대적으로 금리가 낮은 예금 비중이 지속적으로 증가하고 2022년에 금리가 계속 상승하면서 이자부부채의 금리에 비해 이자발생자산의 금리가 조기에 조정되었기 때문입니다.

순수수료손익
아래 표는 명시된 기간 동안 당행 순수수료수익의 구성요소와 동일 기간 동안 해당 구성요소의 변동을 백분율로 표시하고 있습니다.

(단위: 십억원, %)

구분
온기
반기
비율 증감

2021년
2022년
2023년
2023년 반기
2024년 반기
2021년/ 2022년
2022년/ 2023년
2023년 반기/ 2024년 반기

수수료수익

원화수입 수수료수익
35.7
23.2
20.5
10.6
12.9
-35.0%
-11.6%
21.7%

외화수입 수수료수익
0.1
0.1
-
-
-
0.0%
-100.0%
N.A.

체크카드수입 수수료수익
5.4
5.2
8.4
3.8
5.9
-3.7%
61.5%
55.3%

기타 수수료
3.3
3.6
6.5
2.9
5.4
9.1%
80.6%
86.2%

합계
44.5
32.0
35.4
17.4
24.2
-28.1%
10.6%
39.1%

수수료비용

원화지급 수수료비용
0.9
1.0
1.9
0.8
1.2
11.1%
90.0%
50.0 %

체크카드지급 수수료비용
11.1
10.7
13.8
5.9
11.3
-3.6%
29.0%
91.5 %

기타 수수료
12.9
17.3
17.4
8.4
11.9
34.1%
0.6%
41.7 %

합계
24.9
29.0
33.2
15.1
24.5
16.5%
14.5%
62.3 %

순수수료손익
19.6
3.0
2.3
2.3
-0.3
-84.7%
-23.3%
N.M

주1)
"N.A"는 해당 없음을 의미합니다.

주2)
"N.M"는 유의미하지 않음을 의미합니다.

주3)
[대출 조기상환, 오픈뱅킹 서비스 및 플랫폼 광고 등]으로 구성됩니다.

주4)
[ATM 이용수수료, 타행에 지급하는 오픈뱅킹 서비스 수수료, 연체 대출에 대해 제3자 징수기관에 지불한 수수료와 법률, 회계 및 컨설팅 서비스 수수료 등 전문 서비스 수수료]로 구성됩니다.

2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 간의 기간 비교

당행의 순수수료손익은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 순이익 23억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 순비용 3억원으로 변경되었으며, 이는 수수료수익이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 174억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 242억원으로 39.1% 증가한 것이 수수료비용이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 151억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 245억원으로 62.3% 증가한 것에 의해 상쇄된 결과입니다.

수수료수익의 증가는 주로 수취한 기타 수수료가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 29억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 54억원으로 86.2% 증가하고, 원화수입 수수료수익이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 106억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 129억원으로 21.7% 증가하였으며, 체크카드수입 수수료수익이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 38억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 59억원으로 55.3% 증가한 데 따른 것입니다. 수취한 기타 수수료의 증가는 주로 대출 조기상환 및 오픈뱅킹 서비스와 관련하여 수취한 수수료의 증가가 반영된 결과입니다. 원화수입 수수료수익의 증가는 두나무로부터 수취한 수수료의 증가가 주된 원인으로, 2023년 하반기부터 암호화폐 시장이 회복세를 보이면서 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 대비 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월, 특히 2024년 1분기에 업비트 고객들의 암호화폐 거래활동이 전반적으로 증가한 것이 반영된 것입니다. 체크카드수입수수료수익의 증가는 주로 당행의 예금고객 및 체크카드 발행건수의 증가에 기인한 것입니다.

수수료비용의 증가는 체크카드지급 수수료비용이 2023년 6월 30일 종료된 6개월 59억원에서 2024년 6월 30일 종료된 6개월 113억원으로 91.5% 증가하고, 지급한 기타 수수료가 41.7% 증가한 데 기인하였습니다. 체크카드지급 수수료비용의 증가는 앞서 설명드린 당행의 예금고객 수 및 해당 고객이 체결한 체크카드 거래량의 증가에 기인한 것입니다. 지급된 기타 수수료의 증가는 주로 다른 은행에 지급한 오픈뱅킹 서비스 수수료와 컨설팅 서비스 수수료의 증가가 반영된 것입니다.

2023년과 2022년 비교
수수료수익은 2022년 320억원에서 2023년 354억원으로 10.6% 증가하였으나, 수수료비용이 2022년 290억원에서 2023년 332억원으로 14.5% 증가함으로써 수익 증가분을 상쇄하여, 순수수료손익은 2022년 30억원에서 2023년 23억원으로 23.3% 감소하였습니다.

수수료수익의 증가는 체크카드수입 수수료수익이 2022년 52억원에서 2023년 84억원으로 61.5% 증가하고 기타 수수료수익이 2022년 36억원에서 2023년 65억원으로 80.6% 증가한 데 따른 것입니다. 이는 원화수입 수수료수익이 2022년 232억원에서2023년 205억원으로 11.6% 감소하면서 일부 상쇄되었습니다. 체크카드수입 수수료수익의 증가는 주로 당행의 예금고객 수와 체크카드 발급 건수의 증가에 기인하며, 기타 수수료수익의 증가는 주로 대출 조기상환, 오픈뱅킹 서비스 및 플랫폼 광고와 관련한 수수료의 증가가 반영된 것입니다. 원화수입 수수료수익의 감소는 주로 두나무에서 수취한 수수료 감소에 기인하며, 이는2023년 대부분 기간 동안 지속된 암호화폐 시장의 지속적인 침체와 업비트 고객의 암호화폐 거래 활동의 감소를 반영합니다. 이로 인해 업비트 고객의 케이뱅크 예금 계좌와 업비트 암호화폐 계좌 간의 자금 이체 규모가 감소하였습니다.

수수료비용의 증가는 주로 체크카드지급 수수료비용이 2022년 107억원에서 2023년 138억원으로 29.0% 증가한 데 기인하며, 이는 원화지급 수수료 비용이 2022년 10억원에서 2023년 19억원으로 90.0% 증가함에 따라 보다 강화되었습니다. 체크카드지급 수수료비용 증가는 앞서 설명한 바와 같이 예금고객 수와 이러한 고객에 의한 체크카드 거래량 증가가 주된 원인이었습니다. 원화지급 수수료 비용 증가는 주로 연체 대출에 대해 제3자 징수기관에 지불한 수수료의 증가가 반영된 것입니다.

2022년과 2021년 비교
수수료수익이 2021년 445억원에서 2022년 320억원으로 28.1% 감소한데다 수수료비용도 2021년 249억원에서 2022년 290억원으로 16.5% 증가하면서, 순수수료손익은 2021년 196억원에서 2022년 30억원으로 84.7% 감소하였습니다.

수수료수익의 감소는 원화수입 수수료수익이 2021년 357억원에서 2022년 232억원으로 35.0% 감소한 것이 주된 원인으로, 이는 주로 두나무에서 수취한 수수료 감소에 기인하며, 2022년도 암호화폐 시장의 침체와 업비트 고객의 암호화폐 거래 활동의 감소를 반영합니다. 이로 인해 업비트 고객의 케이뱅크 예금 계좌와 업비트 암호화폐 계좌 간의 자금 이체 규모가 감소하였습니다.

수수료비용의 증가는 주로 기타 수수료비용이 2021년 129억원에서 2022년 173억원으로 34.1% 증가한 데 기인하며, 이는 체크카드지급 수수료비용 2021년 111억원에서 2022년 107억원으로 3.6% 감소하면서 소폭 상쇄되었습니다. 기타 수수료비용의 증가는 해당 법인이 제공하는 전문 서비스와 관련하여 지불한 법률, 회계 및 컨설팅 서비스 수수료의 증가와 당행의 대출잔액 증가를 반영하는 대출 관련 지급 수수료 증가가 주된 원인입니다. 체크카드지급 수수료비용 감소는 모바일 체크카드 사용의 증가로 인하여 당행의 실물 체크카드 신규 발급 건수가 감소함에 따라 주로 발생하였습니다.
신용손실에 대한 손상차손

2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 간의 기간 비교
신용손실에 대한 손상차손은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 1,205억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 1,046억원으로 13.2% 감소하였는데, 이는 주로 당행 여신포트폴리오의 전반적인 자산건전성 악화로 발생할 수 있는 대출손실의 증가 가능성을 선제적으로 고려한, 2023년 상반기에 실행된 대손충당금 설정 전략의 영향에 기인하는 것이고, 이는 2024년 상반기에는 같은 정도로 반복되지 않아 당행의 여신포트폴리오 전체 규모 증가에 의해 부분적으로 상쇄되었습니다.
2023년과 2022년 비교
신용손실에 대한 손상차손은 2022년 1,361억원에서 2023년 2, 927억원으로 115.1% 증가하였는데, 이는 주로 당행 여신포트폴리오의 전반적인 자산건전성 악화로 발생할 수 있는 대출손실의 증가 가능성을 선제적으로 고려한 당행의 지속적인 대손충당금 설정 전략과, 중신용 차주에 대한 정부의 대출 활성화 정책을 지원하기 위한 2021년 5월 금융위원회와의 합의를 감안한 (상대적으로 높은 신용위험을 부담하는) 중순위 대출의 비중 증가, 그리고 당행의 여신포트폴리오 전체 규모 때문입니다. “위험 요인 - 규제 관련 위험 - 정부는 정책적으로 특정 유형의 차주에게 대출 및 재정지원을 촉진하거나 제한할 수 있으며, 이는 당행 여신포트폴리오에 영향을 미칠 수 있습니다.”를 참조하시기 바랍니다.
2022년과 2021년 비교
신용손실에 대한 손상차손은 2021년 537억원에서 2022년 1,361억원으로 153.4% 증가하였는데, 이는 주로 당행 여신포트폴리오의 전반적인 자산건전성 악화로 발생할 수 있는 대출손실의 증가 가능성을 선제적으로 고려한 당행의 대손충당금 설정 전략과, 상기 설명드린 바에 따른 중순위 대출의 비중 증가, 그리고 당행의 여신포트폴리오 전체 규모 때문입니다.
일반관리비
아래 표는 명시된 기간 동안 당행 일반관리비의 구성요소와 해당 기간 동안 그러한 구성요소의 변동을 백분율로 표시하고 있습니다.

(단위: 십억원, %)

구분
온기
반기
비율 증감

2021년
2022년
2023년
2023년 반기
2024년 반기
2021년/ 2022년
2022년/ 2023년
2023년 반기/ 2024년 반기

종업원급여
38.0
48.6
51.4
23.2
27.6
27.9%
5.8%
19.0%

단기종업원급여
32.1
40.6
44.7
19.7
23.7
26.5%
10.1%
20.3%

퇴직급여
2.8
3.8
3.5
1.6
1.9
35.7%
-7.9%
18.8%

주식보상비용
0.7
1.2
-0.1
0.4
0.2
71.4%
N.A.
-50.0%

기타종업원급여
2.4
2.9
3.3
1.6
1.8
20.8%
13.8%
12.5%

상각비
34.2
21.4
19.1
9.4
9.7
-37.4%
-10.7%
3.2%

감가상각비
11.2
8.3
9.2
4.4
5.2
-25.9%
10.8%
18.2%

무형자산상각비
23.0
13.1
9.9
5.0
4.5
-43.0%
-24.4%
-10.0%

기타일반관리비
51.7
67.0
68.0
29.0
46.0
29.6%
1.5%
58.6%

복리후생비
6.4
7.1
10.2
4.5
5.2
10.9%
43.7%
15.6%

세금과공과
4.3
6.6
9.8
4.7
5.7
53.5%
48.5%
21.3%

전산업무비
22.6
25.7
24.4
11.8
13.2
13.7%
-5.1%
11.9%

마케팅비
6.1
16.7
12.5
2.5
15.9
173.8%
-25.1%
536.0%

통신비
1.9
1.8
2.2
1.1
1.1
-5.3%
22.2%
0.0%

용역비
7.8
5.6
5.5
2.6
3.1
-28.2%
-1.8%
19.2%

기타(주2)
2.5
3.5
3.4

1.7

1.8

40.0%
-2.9%
5.9%

일반관리비 합계
123.9
137.0
138.5

61.6

83.4

10.6%
1.1%
35.4%

이익경비율
61.3%
37.5%
30.9%
29.5%
30.3%
-
-
-

주1)
"N.A"는 해당 없음을 의미합니다.

주2)
임차료, 사업비, 소모품비 및 기타 각종 일반관리비 항목으로 구성됩니다. 자세한 내용은 감사 받지 않은 중간 재무제표에 대한 주석31, 2023/2022 연차 재무제표에 대한 주석31 및 2022/2021 연차 재무제표에 대한 주석31을 참조하시기 바랍니다.

주3)

임차료, 사업비, 소모품비 및 기타 각종 일반관리비 항목으로 구성됩니다. 자세한 내용은 감사 받지 않은 중간 재무제표에 대한 주석 [31], 2023/2022 연차 재무제표에 대한 주석 [31] 및 2022/2021 연차 재무제표에 대한 주석 [31]을 참조하여 주십시오.

2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 간의 기간 비교

당행의 일반관리비는 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 616억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 834억원으로 35.4% 증가하였으며, 이는 주로 기타일반관리비가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 290억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 460억원으로 58.6% 증가한데다, 종업원급여도 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 232억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 276억원으로 19.0%의 증가한 데 기인합니다.

기타일반관리비의 증가는 주로 마케팅비가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 25억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 159억원으로 5배 이상 증가한 데 따른 것이며, 이는 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월간 다양한 판촉행사 및 광고 캠페인 등 신규 고객을 유치하고 고객참여도를 높이기 위한 마케팅 노력을 증가한 것이 반영된 결과입니다. 이러한 증가는 (훨씬 낮은 수준이지만) 전산업무비가 2023년 6월 30일 종료된 6개월 118억원에서 2024년 6월 30일 종료된 6개월 132억원으로 11.9% 증가했고, 세금과공과가 2023년 6월 30일 종료된 6개월 47억원에서 2024년 6월 30일 종료된 6개월 57억원으로 21.3% 증가함에 따라 강화되었습니다. 전산업무비의 증가는 주로 클라우드 서비스에 대한 비용 증가에 기인하며, 세금과공과의 증가는 주로 당행이 이자수익의 일정 비율로 납부해야 하는 교육세가 인상된 것이 반영된 결과입니다.

종업원급여의 증가는 주로 단기종업원급여가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 197억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 237억원으로 20.3% 증가한 데 따른 것으로, 이에 대한 주된 원인 역시 직원 수 및 평균 급여의 증가였습니다.

순이자손익, 순수수료손익, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 이익 및 순기타영업수익(비용)의 합계에 대한 일반관리비의 비율에 해당하는 이익경비율은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 29.5%에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 30.3%로 증가하였으며, 이는 앞서 설명드린 바와 같이 일반관리비 35.4% 증가가 위 소득항목의 합계가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 2,089억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2,747억원으로 24.0% 증가한 것보다 더 크게 증가했기 때문입니다.

2023년과 2022년 비교

당행 일반관리비는 2022년 1,370억원에서 2023년 1,385억원으로 1.1% 소폭 증가하였는데, 이는 종업원급여가 2022년 486억원에서 2023년 514억원으로 5.8% 증가한데다 기타일반관리비도 2022년 670억원에서 2023년 680억원으로 1.5% 증가한 데 기인합니다. 이러한 증가는 상각비가 2022년 214억원에서 2023년 191억원으로 10.7% 감소하면서 상당 부분 상쇄되었습니다.

종업원급여 증가는 주로 단기종업원급여가 2022년 406억원에서 2023년 447억원으로 10.1% 증가한 데 기인하며, 이는 당행 직원 수가 증가했기 때문입니다. 이러한 증가는 2022년 12억원의 주식보상비용이 2023년 1억원으로 환입되면서 일부 상쇄되었으며, 이는 당행의 미행사 주식매수선택권의 공정가치 변동이 반영된 것입니다.

기타일반관리비의 증가는 주로 세금과공과가 2022년 66억원에서 2023년 98억원으로 48.5% 증가하고 복리후생비가 2022년 71억원에서 2023년 102억원으로 43.7% 증가한 데 따른 것입니다. 이러한 증가는 마케팅비가 2022년 167억원에서 2023년 125억원으로 25.1% 감소하고 전산업무비가 2022년 257억원에서 2023년 244억원으로 5.1% 감소하면서 대부분 상쇄되었습니다. 세금과공과의 증가는 당행이 이자수익의 일정 비율로 납부하는 교육세의 인상이 주로 반영된 것이며, 복리후생비 증가의 주된 원인은 직원 수 증가에 있었습니다. 한편, 마케팅비의 감소는 주로 당행의 마케팅 전략이 2022년 고객층 성장에서2023년 고객 참여수준 향상으로 전환됨에 따른 것이며, 전산업무비의 감소는 주로 당행의 핵심 기술 관련 서비스를 점차 내재화하려는 노력에 따른 시스템 유지관리 외주비 감소에 기인합니다.

상각비의 감소는 주로 무형자산상각비가 2022년 131억원에서 2023년 99억원으로 24.4% 감소한 데 따른 것이며, 이는 유형자산감가상각비가 2022년 83억원에서 2023년 92억원으로 10.8% 증가하면서 일부 상쇄되었습니다. 무형자산상각비의 감소는 당행의 컴퓨터 소프트웨어 자산 중 일부에 대한 상각 완료가 주요 원인인 반면, 유형자산감가상각비의 증가는 당행의 신규 전산장비 취득이 주요 원인입니다.

위 소득항목의 합계가 2022년 3,650억원에서 2023년 4,476억원으로 22.6% 증가한 것이, 앞서 설명드린 바와 같이, 일반관리비가 1.1% 증가한 것을 상회함에 따라 당행의 이익경비율은 2022년 37.5%에서 2023년 30.9%로 감소하였습니다.
2022년과 2021년 비교
당행 일반관리비는 2021년 1,239억원에서 2022년 1,370억원으로 10.6% 증가하였는데, 이는 주로 기타일반관리비가 2021년 517억원에서 2022년 670억원으로 29.6% 증가한데다 종업원급여도 2021년 380억원에서 2022년 486억원으로 27.9% 증가한 데 기인합니다. 이러한 증가는 상각비가 2021년 342억원에서 2022년 214억원으로37.4% 감소하면서 일부 상쇄되었습니다.

기타일반관리비의 증가는 마케팅비가 2021년 61억원에서 2022년 167억원으로 173.8% 증가한 데 주로 기인하며, 그보다 덜한 정도로는 전산업무비가 2021년 226억원에서 2022년 257억원으로 13.7%, 그리고 세금과공과가 2021년 43억원에서 2022년66억원으로 53.5% 증가한 것도 원인이 되었습니다. 이러한 증가는 용역비가 2021년 78억원에서 2022년 56억원으로 28.2% 감소하면서 일부 상쇄되었습니다. 마케팅비의 증가는 주로 당행 고객층의 성장을 지속하기 위한 마케팅 노력의 증가로 인한 것입니다. 전산업무비의 증가는 당행IT 인프라에 대한 소프트웨어 라이선스 비용과 유지보수 비용이 증가했기 때문입니다. 세금과공과의 증가는 당행이 이자수익의 일정 비율로 납부하는 교육세의 인상이 반영된 것입니다. 한편, 용역비의 감소는2021년 말 이후 당행이 내재화한 기술 관련 서비스 비중의 증가가 반영된 것입니다.

종업원급여의 증가는 단기종업원급여가 2021년 321억원에서 2022년 406억원으로 26.5% 증가한 데 따른 것으로, 이에 대한 주된 원인은 직원 수 및 평균 급여의 증가였습니다. 이에 더하여, 퇴직급여도 2021년 28억원에서 2022년 38억원으로 35.7% 증가하였으며, 이에 대한 주된 원인 역시 직원 수 및 평균 급여의 증가였습니다.

상각비의 감소는 무형자산상각비가 2021년 230억원에서 2022년 131억원으로 43.0% 감소한 데 더하여, 유형자산감가상각비도 2021년 112억원에서 2022년 83억원으로 25.9% 감소한 데 따른 것입니다. 무형자산상각비의 감소는 당행의 컴퓨터 소프트웨어 자산 중 일부에 대한 상각 완료가 주요 원인이었습니다.

유형자산감가상각비가 감소한 이유는 2021년 2월 본사 이전으로 수개월간 신구 본사의 임대기간이 일시적으로 겹치면서 자산사용권 상각비가 증가한 데 따른 일회성 비용 증가가 2022년에는 발생하지 않았기 때문입니다.

위 소득항목의 합계가 2021년 2,021억원에서 2022년 3,650억원으로 80.6% 증가한 것이, 앞서 설명드린 바와 같이, 일반관리비가 10.6% 증가한 것을 훨씬 상회함에 따라 당행의 이익경비율은 2021년 61.3%에서 2022년 37.5%로 크게 감소하였습니다.
기타영업손익
아래 표는 명시된 기간 동안 당행 기타 영업수익 및 비용의 구성요소와 해당 기간 동안 그러한 구성요소의 변동을 백분율로 표시하고 있습니다.

(단위: 십억원, %)

구분
온기
반기
비율 증감

2021년
2022년
2023년
2023년 반기
2024년 반기
2021년/ 2022년
2022년/ 2023년
2023년 반기/ 2024년 반기

기타영업수익

외환거래이익
0.6
0.7
0.8
0.4
0.4
16.7%
14.3%
0.0%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매매이익

0.2
-
-
-
1.0
-100.0%
N.A.
N.A.

대출채권매매이익
4.7
0.1
4.5
1.7
3.4
-97.9%
N.M.
100.0%

기타
-
0.1
0.1
0.1
-
N.A.
0.0%
-100.0%

기타영업수익 합계
5.6
0.8
5.4
2.2
4.9
-85.7%
575.0%
122.7%

기타영업비용

출연금 및 출연료
1.3
4.6
8.8
3.7
6.8
253.8%
91.3%
83.8%

예금보험료
8.3
10.8
14.4
7.0
9.2
30.1%
33.3%
31.4%

예금보험기금특별기여금
8.1
12.0
15.9
7.6
9.7
48.1%
32.5%
27.6%

외환거래손실
0.1
0.2
0.2
0.1
0.2
100.0%
0.0%
100.0%

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 매매손실

3.4
-
-
-
-
-100.0%
N.A.
N.A.

대출채권매매손실
-
-
0.1
0.1
-
N.A.
N.A.
-100.0%

기타
-
-
2.5
-
1.1
N.A.
N.A.
N.A.

기타영업비용 합계
21.2
27.5
42.0
18.5
27.0
29.7%
52.7%
45.9%

기타영업손익
15.5
26.7
36.6
16.3
22.2
72.3%
37.1%
36.2%

주1)

“N.A.”는 해당 없음을 의미합니다.

주2)
“N.M.”은 유의미하지 않음을 의미합니다.

2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 간의 기간 비교

기타영업수익이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 22억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 49억원으로 122.7% 증가한 것이 기타영업비용이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 185억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 270억원으로 45.9% 증가한 것을 상회함에 따라, 당행의 기타영업손익은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 163억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 222억원으로 36.2% 증가하였습니다.

기타영업수익의 증가는 주로 대출채권매매이익이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 17억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 34억원으로 100.0% 증가한 데 기인하는데, 이는 주로 제3자에 대한 당행의 부실채권 매도 금액이 증가했기 때문입니다. 이러한 증가는2023년 6월 30일자로 종료된 6개월간 동안에는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 매매이익이 없었던 것에 비해 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월에는 그러한 처분이익이 10억원 발생한 데 기인합니다.

기타영업비용의 증가는 주로 당행이 해당 신용보증기금에 대해 보증부대출 원금의 일정 비율로 지급하는 출연금 및 출연료가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 37억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 68억원으로 83.8% 증가하고, 예금보험료가 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 70억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 92억원으로 31.4% 증가했으며, 예금보험기금특별기여금이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 76억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 97억원으로 27.6% 증가한 것에 기인합니다. 출연금 및 출연료의 증가는 주로 당행의 보증부대출 잔액의 증가에 따른 것이며, 예금보험료 및 예금보험기금특별기여금의 증가는 주로 당행의 예금 잔액 증가에 따른 것입니다.

2023년과 2022년 비교
당행 기타영업손익은 2022년 267억원에서 2023년 366억원으로 37.1% 증가하였는데, 이는 기타영업수익이 2022년 8억원에서 2023년 54억원으로 5배 이상 증가하였으나 기타영업비용이 2022년 275억원에서 2023년 420억원으로 52.7% 증가함에 따라 상쇄된 데 기인합니다.

기타영업수익의 증가는 대출채권매매이익이 2022년 1억원에서 2023년 45억원으로 크게 증가한 데 기인하는데, 이는 주로 제3자에 대한 당행의 부실채권 매각 액수가 증가했기 때문입니다.

기타영업비용의 증가는 출연금 및 출연료가 2022년 46억원에서 2023년 88억원으로 91.3% 증가, 예금보험기금특별기여금이 2022년 120억원에서 2023년 159억원으로 32.5% 증가, 그리고 예금보험료가 2022년 108억원에서 2023년 144억원으로 33.3% 증가한 데 주로 기인합니다. 출연금 및 출연료의 증가는 당행 [보증부대출] 잔액의 증가가 반영된 것인 반면, 예금보험기금특별기여금 및 예금보험료의 증가는 그에 상응하는 예탁금 잔액의 증가가 반영된 것입니다.

2022년과 2021년 비교
당행 기타영업비용이 2021년 212억원에서 2022년 275억원으로 29.7% 증가한데다 기타영업수익은 2021년 56억원에서 2022년 8억원으로 85.7% 감소하면서 기타영업손익은 2021년 155억원에서 2022년 267억원으로 72.3% 증가하였습니다.

기타영업비용의 증가는 예금보험기금특별기여금이 2021년 81억원에서 2022년 120억원으로 48.1% 증가, 출연금 및 출연료이 2021년 13억원에서 2022년 46억원으로 253.8% 증가, 그리고 예금보험료가 2021년 83억원에서 2022년 108억원으로 30.1% 증가한 데 기인합니다. 이러한 증가는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 매매손실이 2021년 34억원에서 2022년 0원으로 100.0% 감소하면서 일부 상쇄되었습니다. 예금보험기금특별기여금 및 예금보험료의 증가는 예탁금 잔액의 증가가 반영된 것인 반면, 출연금 및 출연료의 증가는 당행 보증부대출 잔액의 증가가 주로 반영된 것입니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 매매손실이 감소한 이유는 당행이 2022년에 해당 자산을 처분하지 않았기 때문입니다.

기타영업수익의 감소는 주로 당행의 부실채권 매각 관련 대출채권매매이익이 2021년 47억원에서 2022년 1억원으로 97.9% 감소한 데 기인합니다.

영업이익
2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 간의 기간 비교

상기 요인들로 인하여 당행의 영업이익은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 268억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 867억원으로 223.5% 증가하였습니다.

2023년과 2022년 비교

상기 요인들로 인하여 당행의 영업이익은 2022년 919억원에서 2023년 165억원으로 82.0% 감소하였습니다.

2022년과 2021년 비교

상기 요인들로 인하여 당행의 영업이익은 2021년 245억원에서 2022년 919억원으로 275.1% 증가하였습니다.

영업외손익

2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 간의 기간 비교

당행의 영업외비용이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 9억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 2억원으로 77.8% 감소한 반면, 영업외수익은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월간 1억원 및 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월간 1억원으로 안정적인 수준을 유지함에 따라 당행의 영업외손실은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 8억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 1억원으로 감소하였습니다. 이러한 감소는 주로 기타영업외비용이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 5억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 0억원으로 92% 감소하고, 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 동안 4억원의 손실을 기록한데 반해 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월은 유형자산의 처분손실이 발생하지 않았기 때문입니다.

2023년과 2022년 비교

당행의 영업외비용이 2022년 3억원에서 2023년 18억원으로 크게 증가함에 따라, 영업외손실도 2022년 1억원에서 2023년 17억원으로 크게 증가하였습니다. 이는 기부금이 2022년 2억원에서 2023년 9억원으로 3배 이상 증가하고, 기타영업외비용이 2022년 1억원에서 2023년 5억원으로 4배 증가하고, 2022년에는 발생하지 않았던 유형자산처분손실이 2023년에는 4억원을 기록한 것이 주요 원인이었습니다.

2022년과 2021년 비교

당행 영업외손실은 2021년 1억원 및 2022년 1억원을 기록하였으며, 이는 영업외수익이 2021년 1억원에서 2022년 2억원으로 증가하였으나 영업외비용이 2021년 2억원에서 2022년 3억원으로 증가함에 따라 상쇄된 데 기인합니다.

법인세비용(수익)
2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 간의 기간 비교

당행의 법인세비용은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 9억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 12억원으로 33.3% 증가하였습니다. 이러한 증가는 주로 법인세비용차감전순이익이 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 259억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 866억원으로 234.4% 증가했기 때문이며, 이는 국내 과세당국이 [최소규제요건을 초과하는] 신용손실에 대한 충당금을 소득세 목적상 유효한 비용으로 인식하는 것으로 해석하기로 함에 따라 당행의 인식비용이 증가하여 소득세 목적의 인식이익이 감소함에 따라 일부 상쇄된 결과입니다. 당행의 유효세율은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 3.39%, 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 1.38%였으며, 이 두 기간 동안 국내에서 적용되는 법정세율(지방소득세 포함)은 [20.9]%였습니다. 당행의 2022년 및 2023년 평균 유효세율은 각 당해년도의 법정세율보다 낮았는데, 이는 주로 전기결손금으로 세금공제를 받았기 때문입니다.

2023년과 2022년 비교

당행의 법인세비용은 2022년 83억원에서 2023년 20억원으로 75.9% 감소하였습니다. 이는 법인세비용차감전순이익이 2022년 919억원에서 2023년 148억원으로 83.9% 감소한 데 주로 기인합니다. 당행의 유효세율은 2022년에 9.02%, 2023년에 13.47%였으며, 한국에서 당행에 적용되는 법정세율(각 경우 지방소득세 포함)은 2022년에 최대 24.2%, 2023년에 20.9%였습니다. 당행의 2022년 및 2023년 유효세율은 각 당해년도의 법정세율보다 낮았는데, 이는 주로 전기결손금으로 세금공제를 받았기 때문입니다.

2022년과 2021년 비교

당행의 법인세비용은 2021년 19억원에서 2022년 83억원으로 336.8% 증가하였습니다. 이는 법인세비용차감전순이익이 2021년 244억원에서 2022년 919억원으로 276.6% 증가한 데 주로 기인합니다. 당행의 유효세율은 2021년에 7.73%, 2022년에 9.02%였으며, 한국에서 당행에 적용되는 법정세율(각 경우 지방소득세 포함)은 2021년 및 2022년 모두 최대 24.2%였습니다. 당행의 2021년 및 2022년 유효세율은 각 당해년도의 법정세율보다 낮았는데, 이는 주로 전기결손금으로 세금공제를 받았기 때문입니다.

당기순이익

2024년 6월 30일자로 종료된 6개월의 기간과 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 간의 기간 비교

상기 요인들로 인하여 당행의 당기순이익은 2023년 6월 30일자로 종료된 6개월 250억원에서 2024년 6월 30일자로 종료된 6개월 854억원으로 241.6% 증가하였습니다.

2023년과 2022년 비교

상기 요인들로 인하여 당행의 당기순이익은2022년836억원에서2023년128억원으로84.7% 감소하였습니다.

2022년과 2021년 비교

상기 요인들로 인하여 당행의 당기순이익은 2021년 225억원에서 2022년 836억원으로 271.6% 증가하였습니다.

재무상황자산

아래 표는 명시된 일자 기준 당행 자산의 주요 구성요소와 해당 일자에 그러한 구성요소의 변동을 백분율로 표시하고 있습니다.

(단위: 십억원, %)

구분
온기
반기
비율 증감

2021년
2022년
2023년
2024년 반기
2021년/ 2022년
2022년/ 2023년
2023년/ 2024년 반기

현금및현금성자산
529.2
436.9
708.0
1,071.0
-17.4%
62.1%
51.3%

당기손익-공정가치 측정금융자산
-
201.4
405.1
1,008.5
N.A.
101.1%
149.0%

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
3,713.6
2,885.3
2,043.9
2,366.5
-22.3%
-29.2%
15.8%

상각후원가 측정유가증권
-
1,227.4
1,321.0
1,322.9
N.A.
7.6%
0.1%

상각후원가 측정대출채권
8,841.5
11,564.7
16,426.6
18,158.0
30.8%
42.0%
10.5%

유형자산
36.3
37.2
40.2
37.6
2.5%
8.1%
-6.5%

무형자산
27.9
27.2
31.4
31.1
-2.5%
15.4%
-1.0%

당기법인세자산
3.1
1.3
12.9
7.4
-58.1%
892.3%
-42.6%

확정급여자산
0.3
1.9
1.4
-
533.3%
-26.3%
-100.0%

기타금융자산(주2)
181.6
248.1
430.2
280.1
36.6%
73.4%
-34.9%

기타자산(주3)
0.0
-
1.0

1.4

N.A.
N.A.
40.0%

총자산
13,333.6
16,631.3
21,421.8

24,284.4

24.7%
28.8%
13.4%

주1)
"N.A"는 해당 없음을 의미합니다.

주2)
기타 미수금, 미수수익, 임차보증금, 미회수내국환채권 및 가지급금 및 에스크로 예치금을 포함합니다.

주3)
선급금 및 선급비용을 포함합니다.

당행 자산에 대한 추가 정보는 “자산 및 부채”를 참조하시기 바랍니다.
2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 비교

당행의 총자산은 2023년 12월 31일 현재 21조 4,218억원에서 2024년 6월 30일 현재 24조 2,844억원으로 13.4% 증가하였으며, 이는 주로 상각후원가 측정 대출채권이 2023년 12월 31일 현재 16조 4,266억원에서 2024년 6월 30일 현재 18조 1,580억원으로 10.5% 증가한데다, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 2023년 12월 31일 현재 4,051억원에서 2024년 6월 30일 현재 1조 85억원으로 149.0% 증가를 기록한 데 기인합니다.

상각후원가 측정 대출채권의 증가는 주로 가계주택자금대출이 2023년 12월 31일 현재 4조 9,211억원에서 2024년 6월 30일 현재 7조 1,574억원으로 45.4% 증가한 것에 기인하며, 이는 일반가계대출이 2023년 12월 31일 현재 7조 9,408억원에서 2024년 6월 30일 현재 7조 4,758억원으로 5.9% 감소함에 따라 일부 상쇄되었습니다. 가계주택자금대출의 증가는 주로 당행이 담보대출 활동을 확장하기 위한 전략적 노력을 지속하였고, 금융위원회가 2024년 1월에 은행간 대출 리파이낸싱 비교 서비스 대상에 경쟁력 있는 가격의 주택자금대출 상품이 소비자들에게 더 많이 노출될 수 있게 된 데 따른 것으로 분석됩니다. 일반가계대출의 감소는 주로 당행의 전체 가계대출 포트폴리오에서 상대적으로 수익률은 낮으나 일반가계대출 대비 신용위험이 낮은 가계주택자금대출 비중을 증가시키고자 한 당행의 지속적인 전략적 노력을 반영하는 것입니다.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가는 주로 두나무의 법인예금계좌(고유동성-저위험 상품에 대한 투자로 운용되는 암호화폐 계좌에 업비트 이용자들이 현금으로 보유하는 자금에 해당함)의 평균 잔액이 증가하였기 때문이며, 이는 결국 업비트 고객의 암호화폐 거래활동에 대한 전반적인 참여도가 증가하였기 때문입니다.
2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 비교

당행의 총자산은 2022년 12월 31일 현재 16조 6,313억원에서 2023년 12월 31일 현재 21조 4,218억원으로 28.8% 증가하였는데, 이는 주로 상각후원가 측정 대출채권이 2022년 12월 31일 현재 11조 5,647억원에서 2023년 12월 31일 현재 16조 4,266억원으로 42.0% 증가한 데 기인하나, 이는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이2022년 12월 31일 현재 2조 8,853억원에서 2023년 12월 31일 현재 2조 439억원으로29.2% 감소함에 따라 일부 상쇄되었습니다.

상각후원가 측정 대출채권의 증가는 주로 가계주택자금대출이 2022년 12월 31일 현재 2조 2,974억원에서 2023년 12월 31일 현재 4조 9,211억원으로 114.2% 증가, 환매조건부채권매수가 2022년 12월 31일 현재 9,674억원에서 2023년 12월 31일 현재2조 8,623억원으로 195.9% 증가, 그리고 기업대출이 2022년 12월 31일 현재 951억원에서 2023년 12월 31일 현재 9,751억원으로 9배 이상 증가한 데 주로 기인합니다. 가계주택자금대출의 증가는 당행의 전반적인 대출 포트폴리오에서 담보부 주택대출의 비중을 늘리는 동시에 자금조달 및 자본 기반 확충에 힘입어 신규 주택대출 상품의 도입을 통한 대출사업 확장을 지속하면서 당행의 대출 활동이 증가한 것이 반영되어 있습니다. 환매조건부채권매수가 증가한 것은 2022년 대비 2023년의 평균 잔액이 비교적 안정적으로 유지됨에 따라 일시적으로 기말 미상환 대출이 발생한 데 기인합니다. 기업대출의 증가는 2022년5월 첫 기업대출 상품을 출시한 이후 전년대비 효과와 그 이후 기업고객에 대한 대출 상품을 늘리고 이를 제공하는 채널을 확대하려는 노력이 반영된 것입니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소는 당사의 전반적인 자산의 평균 잔액에서 해당 자산의 비중을 감소시키고 가계ㆍ기업대출과 상각후원가 측정 유가증권을 포함한 기타금융자산의 비중을 높여, 당행의 자산기반을 더욱 다각화하고 수익을 제고하기 위한 노력이 주요 원인으로 작용하였습니다.

2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 비교

당행의 총자산은 2021년 12월 31일 현재 13조 3,336억원에서 2022년 12월 31일 현재 16조 6,313억원으로 24.7% 증가하였는데, 이는 주로 상각후원가 측정 대출채권이2021년 12월 31일 현재 8조8,415억원에서 2022년 12월 31일 현재 11조5,647억원으로 30.8% 증가한데다, 2021년 12월 31일 현재 발생하지 않았던 상각후원가 측정 유가증권이 2022년 12월 31일 현재 1조 2,274억원을 기록한 데 기인합니다. 이러한 증가는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 2021년 12월 31일 현재 3조7,136억원에서 2022년 12월 31일 현재 2조8,853억원으로 22.3% 감소함에 따라 일부 상쇄되었습니다.

상각후원가 측정 대출채권의 증가는 주로 일반가계대출이 2021년 12월 31일 현재 5조 9,218억원에서 2022년 12월 31일 현재 8조3,836억원으로 41.6% 증가하고 그보다 덜한 정도로는 가계주택자금대출도 2021년 12월 31일 현재 1조1,681억원에서 2022년 12월 31일 현재 2조2,974억원으로 96.7% 증가한 데 기인합니다. 이러한 증가는 환매조건부채권매수가 2021년 12월 31일 현재 1조8,240억원에서 2022년 12월31일 현재 9,674억원으로 47.0% 감소하면서 일부 상쇄되었습니다. 일반가계대출 및 가계주택자금대출의 증가는 자금조달 및 자본 기반 확충에 힘입어 신규 주택대출 상품의 도입을 통한 대출사업 확장을 지속하면서 당행의 대출 활동이 증가한 것이 반영되어 있습니다. 환매조건부채권매수가 감소한 것은 일시적으로 기말 미상환 대출이 발생하였기 때문입니다.

2022년 12월 31일 현재 당행의 상각후원가 측정 유가증권은 국공채 6,882억원, 금융채5,392억원 등 전액 채무증권으로 구성되어 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소는 상각후원가 측정 유가증권 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 신규 투자하고 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 비중을 줄임으로써 투자 포트폴리오를 더욱 다각화하기 위한 노력이 주요 원인으로 작용하였습니다.

부채 및 자본

아래 표는 명시된 일자 기준 당행 부채 및 자본의 주요 구성요소와 해당 일자에 그러한 구성요소의 변동을 백분율로 표시하고 있습니다.

(단위: 십억원, %)

구분
온기
반기
비율 증감

2021년
2022년
2023년
2024년 반기
2021년/ 2022년
2022년/ 2023년
2023년/ 2024년 반기

부채

예수부채
11,317.5
14,605.4
19,067.6
21,853.0
29.1%
30.6%
14.6%

충당부채
2.3
2.2
13.8
10.3
-4.3%
527.3%
N.A.

확정급여부채
-
-
-
1.8
N.A.
N.A.
-25.4%

기타 금융부채(주2)
272.6
223.0
470.9
461.0
-18.2%
111.2%
-2.1%

기타 부채(주3)
3.1
2.8
2.6

2.6

-9.7%
-7.1%
0.0%

총부채
11,595.5
14,833.4
19,554.9

22,328.8

27.9%
31.8%
14.2%

자본

자본금
1,878.5
1,878.5
1,878.5
1,878.5
-
-
-

자본잉여금
263.8
263.8
-
-
-
N.A.
N.A.

자본조정
0.7
1.9
1.8
2.0
171.4%
-5.3%
11.1%

기타포괄손실누계액
(30.0)
(54.9)
1.3
4.5
83.0%
N.A.
246.2%

이익잉여금(결손금)
(374.9)
(291.3)
(14.7)

70.7

-22.3%
-95.0%
N.M.

자본총계
1,738.1
1,797.9
1,866.9

1,955.7

3.4%
3.8%
4.8%

부채와자본총계
13,333.6
16,631.3
21,421.8

24,284.4

24.7%
28.8%
13.4%

주1)
"N.A"는 해당 없음을 의미합니다.

주2)
기타 미지급금, 리스부채, 미지급 비용, 대행업무수입금, 미지급내국환채무, 원천징수세액, 부가세예수금, 가수금 및 예수부채, 기타금융부채를 포함합니다.

주3)
선수금 및 선수수익을 포함합니다.

당행 부채에 대한 추가 정보는 “자산 및 부채”를 참조하시기 바랍니다.

2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 비교

당행의 총부채는 2023년 12월 31일 현재 19조5,549억원에서 2024년 6월 30일 현재 22조 3,288억원으로 14.2% 증가하였으며, 이는 주로 예수부채가 2023년 12월 31일 현재 19조676억원에서 2024년 6월 30일 현재 21조8,530억원으로 14.6% 증가하였기 때문입니다.

예수부채의 증가는 주로 저축예금이 2023년 12월 31일 현재 6조6,540억원에서 2024년 6월 30일 현재 8조4,258억원으로 26.6% 증가, 정기예금(기업 정기예금 포함)이 2023년 12월 31일 현재 7조2,288억원에서 2024년 6월 30일 현재 8조3,969억원으로 16.2% 증가한 반면, 기업자유예금이 2023년 12월 31일 현재 4조4,146억원에서 2024년 6월 30일 현재 3조8,674억원으로 12.4% 감소하여 일부 상쇄되었습니다. 저축예금 및 정기예금이 증가한 주된 원인은 예금 고객 수 및 참여도 증가에 있으며, 이는 다양한 신규 상품 및 서비스를 도입하기 위한 당행의 지속적인 노력이 반영된 결과입니다. 기업자유예금의 감소는 업비트 이용자가 암호화폐 계좌(두나무가 보유한 기업자유예금으로 인식됨)에 보유하고 있는 현금 잔액이 감소한 것이 주된 원인인데, 이는 주로2024년 1분기에 비교적 높은 수준의 활동을 보였던 업비트 고객의 암호화폐 거래 활동 참여도가 당기 말이 다가오면서 둔화되었기 때문입니다.

당행의 자본총계는 2023년 12월 31일 현재 1조 8,669억원에서 2024년 6월 30일 현재 1조 9,557억원으로 4.8% 증가하였습니다. 이러한 증가는 주로 2023년 12월 31일 현재 누적결손금 147억원에서 2024년 6월 30일 현재 이익잉여금 707억원으로 변동된 것이 반영된 것입니다. 이러한 변동은, 앞서 설명드린 바와 같이, 2024년 6월 30일로 종료된 6개월 당기순이익 854억원이 주로 반영된 결과입니다.

2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 비교

당행의 총부채는 2022년 12월 31일 현재 14조 8,334억원에서 2023년 12월 31일 현재 19조 5,549억원으로 31.8% 증가하였는데, 이는 주로 예수부채가 2022년 12월 31일 현재 14조 6,054억원에서 2023년 12월 31일 현재 19조 676억원으로 30.6% 증가한 데 기인합니다.

예수부채의 증가는 저축예금이 2022년 12월 31일 현재 4조7,536억원에서 2023년 12월 31일 현재 6조 6,540억원으로 40.0% 증가, 기업자유예금이 2022년 12월 31일 현재 3조 2,362억원에서 2023년 12월 31일 현재 4조 4,146억원으로 36.4% 증가, 그리고 정기예금(기업 정기예금 포함)이 2022년 12월 31일 현재 6조 2,812억원에서 2023년 12월 31일 현재 7조 2,288억원으로 15.1% 증가한 데 주로 기인합니다. 저축예금 및 정기예금의 증가는 예금고객의 수 증가 및 참여수준 향상이 주요 원인으로 작용하였으며, 이는 다양한 신규 상품 및 서비스를 도입하기 위한 당행의 노력을 반영하고 있습니다. 기업자유예금의 증가는 2023년 하반기부터 암호화폐 시장이 회복세를 보이기 시작하면서 암호화폐 계좌에 업비트 이용자들이 현금으로 보유하고 있는 자금 잔액이 증가한 것과 이에 따라 업비트 고객의 암호화폐 거래 활동이 증가한 것이 반영된 것입니다.

당행의 자본총계는 2022년 12월 31일 현재 1조7,979억원에서 2023년 12월 31일 현재 1조 8,669억원으로 3.8% 증가하였습니다. 이러한 증가는 누적 결손금이 2022년 12월 31일 현재 2,913억원에서 2023년 12월 31일 현재 147억원으로 95.0% 감소한데다, 기타포괄손익누계액이 2022년 12월 31일 현재 순손실 549억원을 기록했던 것이 2023년 12월 31일 현재 순이익 13억원을 기록한 데 기인합니다. 이러한 변동은 2022년 2,638억원이었던 자본잉여금이 2023년 0원으로 100.0% 감소하면서 대부분 상쇄되었습니다. 누적 결손금의 감소는 자본잉여금 전액 2,638억원을 신용손실에 대한 규제준비금으로 이전한 것이 주요 원인이었습니다. 기타포괄손익누계액의 변동은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 순손실이 순이익으로 변동된 데 기인합니다. 자본잉여금의 감소는 앞서 설명드린 바와 같이 전액을 신용손실에 대한 규제준비금으로 이전한 데 따른 것입니다.

2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 비교

당행의 총부채는 2021년 12월 31일 현재 11조 5,955억원에서 2022년 12월 31일 현재 14조 8,334억원으로 27.9% 증가하였는데, 이는 주로 예수부채가 2021년 12월 31일 현재 11조 3,175억원에서 2022년 12월 31일 현재 14조 6,054억원으로 29.1% 증가한 데 기인합니다.

예수부채의 증가는 정기예금(기업 정기예금 포함)이 2021년 12월 31일 현재 2조 1,549억원에서 2022년 12월 31일 현재 6조 2,812억원으로 191.5% 증가하고 저축예금이 2021년 12월 31일 현재 2조 6,523억원에서 2022년 12월 31일 현재 4조7,536억원으로 79.2% 증가한 데 주로 기인합니다. 이러한 증가는 기업자유예금이 2021년 12월 31일 현재 6조3,022억원에서 2022년 12월 31일 현재 3조2,362억원으로 48.6% 감소하면서 상당 부분 상쇄되었습니다. 정기예금 및 저축예금의 증가는 예금고객의 수 증가 및 참여수준 향상이 주요 원인으로 작용하였으며, 이는 다양한 신규 상품 및 서비스를 도입하기 위한 당행의 노력을 반영하고 있습니다. 기업자유예금의 감소는 2022년 암호화폐 시장이 침체하기 시작하면서 두나무가 보유한 기업자유예금으로 인식되는 암호화폐 계좌에 업비트 이용자들이 현금으로 보유하고 있는 자금 잔액이 감소한 것과 이에 따라 업비트 고객의 암호화폐 거래 활동이 감소한 것이 반영된 것입니다.

당행의 자본총계는 2021년 12월 31일 현재 1조 7,381억원에서 2022년 12월 31일 현재 1조 7,979억원으로 3.4% 증가하였습니다. 이러한 증가는 누적 결손금이 2021년 12월 31일 현재 3,749억원에서 2022년 12월 31일 현재 2,913억원으로 22.3% 감소하였으나 기타포괄손실누계액이 2021년 12월 31일 현재 300억원에서 2022년 12월 31일 현재 549억원으로 83.0% 증가하면서 일부 상쇄된 데 기인합니다. 누적 결손금 감소는 2022년 당기이익이 반영된 것입니다. 기타포괄손실누계액의 증가는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 순손실이 증가한 것이 주요 원인입니다.

유동성

당행의 주요 자금원은 과거에도 향후에도 예금입니다. 또한 당행은 자기자본 조달과 차입금(콜머니 및 환매조건부채권 매도를 통한 차입 포함)을 통해 수시로 자금을 조달할 수도 있습니다. 수신(예수부채)은 2021년 12월 31일 기준 11조 3,175억원, 2022년 12월 31일 기준 14조 6,054억원, 2023년 12월 31일 기준 19조 676억원, 2024년 6월 30일 기준 21조 8,530억원이었습니다. 당행은 현재까지 예금으로 당행 유동성 요건을 실질적으로 모두 충족하는 등 당행 영업활동 전반의 자금을 조달할 수 있었습니다. 당행이 보유한 예금 중 대부분은 당행 “생활통장(Lifestyle)” 당좌예금, “플러스박스(Plus Box)” 저축예금 및 기업저축예금 등 위약금(penalty)이 비교적 낮거나 없는 자유입출금계좌에 예치되어 있습니다. 당행 예금자 중 상당수가 예금을 인출하고자 할 경우 당행은 영업 자금 조달을 위해 대체 자금원 의존도를 높여야 할 것이고, 그 중 일부는 예금보다 비용이 높을 수 있습니다. “위험 요인 - 사업 관련 위험 - 예금이나 상거래상 합리적인 조건의 외부 자금을 충분히 확보하지 못할 경우, 당행의 재무상황과 수익성이 악화되고 당행의 사업 전략과 향후 계획을 이행하지 못할 수 있습니다.”를 참조하시기 바랍니다. 특히 단기 차입금, 현금및현금성자산(만기 도래 대출 회수금 포함) 등 대체 자금원 이용을 확대하는 것뿐 아니라, 필요할 경우 거래포지션 및 투자유가증권을 청산하고 그 청산대금을 당행 영업활동 일부에 조달할 수 있습니다. 당행은 예금을 통한 자금조달을 보충하거나 필요 시 대체하기 위하여 채무 및 지분증권을 발행하는 등 대체 자금원을 이용할 수 있습니다. 예금 인출을 비롯하여 당행의 대출 및 투자 활동 자금을 조달하고 거래포지션을 관리하고자 하는 당행의 필요에 따라 유동성 위험이 발생할 수 있습니다. 당행의 유동성 관리 목표는 불리한 조건 하에서도 당행의 모든 채무를 적시에 상환하고 대출 및 투자 기회에 대한 자금을 조달할 수 있도록 하는 것입니다. 당행의 상각후원가 측정 대출채권(대손충당금과 이연 대출취급비용을 제함)은 2021년 12월 31일 기준 8조 8,415억원, 2022년 12월 31일 기준 11조 5,647억원, 2023년 12월 31일 기준 16조 4,266억원, 2024년 6월 30일 기준 18조 1,580억원이었습니다. 당행 투자유가증권 포트폴리오 상 당행의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 2021년 12월 31일 기준 3조 7,136억원, 2022년 12월 31일 기준 2조 8,853억원, 2023년 12월 31일 기준 2조 439억원, 2024년 6월 30일 기준 2조 3,665억원이었고, 상각후원가 측정 유가증권은 2021년 12월 31일 기준 0원, 2022년 12월 31일 기준 1조 2,274억원, 2023년 12월 31일 기준 1조 3,210억원, 2024년 6월 30일 기준 1조 3,229억원이었습니다. 당행이 유동성 위험을 관리하는 방법에 대하여는 본 증권신고서의 다른 부분에서 확인 가능한 “위험 관리 유동성 위험 관리”와 감사 받지 않은 중간 재무제표에 대한 주석 4, 2023/2022 연차 재무제표에 대한 주석 4 및 2022/2021 연차 재무제표에 대한 주석 4를 참조하시기 바랍니다. 당행이 판단하기에 당행은 향후 12개월간 당행에 대한 요건을 충족할 수 있는 충분한 운전자본을 보유하고 있습니다.

금융위원회는 국내 은행에 일정한 원화 및 외화 유동성 비율을 유지할 것을 요구하고 있습니다. 해당 비율에 따르면 당행은 유동비율을 일정 한도 이상으로 유지하여야 합니다. 위 요건에 대하여는 “규제 및 감독”을 참조하시기 바랍니다. 당행은 현재 모든 해당 요건을 준수하고 있습니다.

또한 당행은 기존 주주와 신규 투자자로부터 수시로 출자를 받고 있습니다. 예를 들어 2021년 7월 현금 총 1조 2,499억원을 대가로 기존 주주와 신규 투자자에게 보통주식 총 192,288,188주를 발행하였고, 2021년 8월에는 현금 총 200억원을 대가로 NH투자증권에 무의결권부 전환우선주식 총 3,076,923주를 발행하였습니다. 위 무의결권부 전환우선주식은 이후 2022년 전부 보통주식으로 전환되었고, 2024년 6월 30일 기준 기발행된 무의결권부 전환우선주식은 없습니다.

계약상 의무당행은 통상적인 영업 과정에서 만기가 수년에 이르는 계약상 현금 채무 및 약정이 발생합니다. 당행은 위 “유동성” 부분에서 설명한 바와 같은 다양한 자금원을 통해 유동성 및 자금을 조달할 수 있으므로, 위와 같은 계약상 현금 채무 및 약정이 당행의 유동성 또는 재원에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 사료됩니다. 아래 표는 2024년 6월 30일 기준 당행의 계약상 현금 채무(원금 및 관련 계약상 이자 포함)를 나타낸 것입니다:

(단위: 십억원, %)

구분

3개월 미만
3~6개월
6~12개월
1~3년
3~5년
5년 초과
합계

난내계정

예수부채
15,415.9
2,748.9
3,604.4
498.7
-
-
22,267.8

기타금융부채

443.7

1.3

2.5

9.0

6.0

-

462.4

합계

15,859.6

2,750.1

3,606.9

507.7

6.0

-

22,730.3

한편 2024년 6월 30일 기준 대출약정금 중 미인출 잔액은 2조 6,452억원으로, 당행 재무상황표에 계상되지 않았습니다.

자본적정성

당행은 금융위원회의 자본적정성 요건을 준수하여야 합니다. 금융위원회의 현행 자본적정성 요건은 바젤 은행 감독 위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가2009년 최초 도입하여 2013년부터 단계적으로 시행한 바젤 III에서 유래한 것입니다. “규제 및 감독 - 자본적정성 규제 - 바젤 III”을 참조하시기 바랍니다. 당행은 디지털 은행이므로, 국내에서 금융위원회가 시행한 바젤 III 요건은 2020년부터 점진적으로 당행에 적용되어 2023년1월1일부로 본격 적용되었습니다.

2023년1월부터 당행에 적용된2.5%의 추가 완충자본 요건을 포함하여 본 증권신고서 일자 현재의 금융위원회 자본적정성 요건에 따르면, 당행은 보통주자본비율 7.0% 이상, 기본자본비율 8.5% 이상, 총자본비율 10.5% 이상을 유지하여야 하되, 위 각 경우 당행에 적용되는 추가 완충자본 및 본 증권신고서의 다른 부분에서 확인 가능한 요건(본 증권신고서 일자 현재 당행과 타행에 적용되는1.0%의 경기대응 완충자본 포함)을 제외합니다.

은행이 자본적정성비율을 유지하지 못할 경우 국내 규제당국으로부터 경고에서 영업인가 정지 내지는 취소에 이르는 제재를 받을 수 있습니다. “위험 요인- 사업 관련 기타 위험 - 장래 당행의 자본적정성비율이 악화되거나 관련 자본 요건이 변경되면 당행은 추가 자본을 조달할 필요가 있으나, 유리한 조건으로 조달하지 못하거나 아예 조달할 수 없을 가능성이 있습니다.”를 참조하시기 바랍니다.

아래 표는 금융위원회가 정한 의무 보고 기준에 따른 2021년 12월 31일, 2022년 12월 31일, 2023년 12월 31일, 2024년 6월 30일 기준 당행의 자본과 자본적정성비율을 정리한 것입니다:

(단위: 십억원, %)

구분
2021년
2022년
2023년
2024년 반기

Tier I 보통주 자본
998.5
1,057.40
1,122.70
1,213.20

Tier II 자본
46.5
99.1
110.5
111.3

Tier I, Tier II 자본 합계
1,044.90
1,156.50
1,233.20
1,324.50

위험가중자산

신용 위험가중자산
5,598.50
7,915.50
8,732.20
8,799.10

운영 위험가중자산
169.2
383.6
621
755.3

위험가중자산 합계
5,767.70
8,299.10
9,353.20
9,554.40

Tier I 보통주 자본비율
17.31%
12.74%
12.00%
12.70%

Tier I 자본비율 합계
17.31%
12.74%
12.00%
12.70%

Tier II 자본비율
0.81%
1.20%
1.18%
1.16%

Tier I, Tier II 자본비율 합계
18.12%
13.94%
13.18%
13.86%

[2024년 6월 30일 이후 당행 자본기반 및 자본적정성비율에는 어떠한 중대한 변동도 없었습니다.]

[당행은 대출 활동의 성장과 건전한 자본적정성 비율 간의 지속가능한 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 앞서 설명드린 바와 같이, 2021년 7월과 8월에 증자를 실시함으로써 2022년 대출 및 투자 영업을 크게 확장할 수 있게 되었으나, 이로 인해2021년 12월 31일 대비 2022년 12월 31일 현재 기본자본비율과 총자본비율이 모두 크게 감소하였습니다. 상기 비율은 전반적인 대출사업의 성장이 담보부대출사업의 확장 및 전체 여신포트폴리오의 담보부대출 비중 확대와 투자 포트폴리오의 리밸런싱을 위한 지속적 노력으로 보완됨에 따라 전반적으로 안정되어 2022년 말 이후 최저규제한도를 훨씬 상회하는 수준을 유지하고 있습니다. 또한, 글로벌 공모를 통해 조달한 자금으로 당행의 자본적정성비율이 크게 개선될 것으로 예상됩니다.]

월별 잠정 실적

[2024년 1월 금융감독원이 「투자위험요소 기재요령 안내서」 개정본을 발표함에 따라, 국내상장을 추진하는 기업은 가장 최근에 감사(검토)된 재무제표에 포함된 회계분기 말 이후 매월 증권신고서의 위험요소 부분에 월별 잠정 실적 정보를 공개해야 합니다. 이러한 월별 잠정 실적 정보에는 최소한 회사의 매출액 및 영업손익이 포함되어야 하며, 감사(검토)받은 최근 분기 다음달부터 증권신고서 제출 직전 월까지 매월 영업실적이 추가로 보완되어야 합니다.]

당행은 해당 기간에 대한 내부 월별 관리계좌 정보를 검토한 결과, 2024년 7월 31일 에 종료되는 달
과 2024년 8월 31일에 종료되는 달의 월별 영업실적을 다음과 같이 추정합니다.

(단위: 백만원)

구분
2024년 7월 31일
2024년 8월 30일

순이자손익
38,865
34,757

순수수료손익
(320)
36

당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 이익
5,258
4,286

신용손실에 대한 손상차손
(22,839)
(16,893)

일반관리비
(14,712)
(13,208)

기타영업손익
21,896
(3,350)

영업이익
28,149
5,628

주)

2024년 7월 기타영업손익은 대출채권매매손익 268억원이 포함한 수치입니다. 본 매각은 난외 부실채권의 매각건으로 당행이 관리하는 부실채권비율에는 영향을 미치지 않으며, 본건 매각 이후 난외 연체채권 잔액은
8
월말 기준
1,943억원입니다.

상기 정보는 예비적 성격을 가지며, 해당 기간 동안의 당행의 재무실적을 포괄적으로 설명하려는 의도가 아닙니다. 이러한 정보는 경영진의 월별 관리계좌에 대한 검토를 바탕으로 한 것이며, 당행의 외부 회계법인에 의해 감사(검토)되지 않았습니다. 따라서, 상기 정보는 2024년 9월 30일자로 종료되는 9개월에 대한 당행의 분기별 중간 재무제표 작성 및 해당 분기별 중간 재무제표에 대한 외부 회계법인의 통상적인 검토 과정에서 발생할 수 있는 향후 조정, 수정 및 기타 변경의 대상이 될 수 있습니다. 또한, 이러한 정보는 2024년 9월 30일자로 종료되는 9개월 또는 2024년 전체 회계연도에 대한 당행의 영업실적을 나타내지 않을 수 있습니다. 그러므로 위의 정보에 지나치게 의존하여서는 안 됩니다. 당행의 향후 성과 및 영업실적 변동을 초래하거나 이에 기여할 수 있는 특정 요인에 대한 추가 논의는 “

영업실적 및 재무상황에 영향을 미치는 요인” 및 “위험 요인”을 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당행의 명칭은 주식회사 케이뱅크이며, 영문명은 Kbank 입니다.
다. 설립일자당행은 2016년 1월 7일 설립되었고, 2016년 12월 14일 은행업 인가를 획득하여2017년 4월 3일 대고객 영업을 시작하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소

주소
전화번호
홈페이지

서울특별시 중구 을지로 170, 동관 6층(을지로4가, 을지트윈타워)
1522-1000
https://www.kbanknow.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률- 은행법- 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법- 외국환거래법- 예금자보호법- 금융회사의 지배구조에 관한 법률- 전자금융거래법 등

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용
당행은 국내 1호 인터넷전문은행으로, 비대면 기반의 다양한 금융 상품과 서비스를 제공하고 있습니다. 수신 상품에는 일반적인 예적금 상품 외에 차별적 혜택과 편의성을 겸비한 생활통장과 플러스박스, 챌린지박스 등이 있고, 여신 상품으로는 신용대출, 마이너스통장, 주택담보대출, 개인사업자대출, 자동차대출 등을 제공하고 있습니다. 이밖에도 다양한 분야의 파트너와 제휴를 기반으로 증권계좌, 신용카드 등 서비스를 제공 중입니다. 자세한 내용은 본 증권신고서의 『제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

해당사항 없음
-
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자
변경내용

2016-01-07
서울특별시 종로구 종로3길 33, 2층(청진동, 케이티광화문빌딩 이스트)

2016-03-15
서울특별시 종로구 종로1길 50, 비동 16층(중학동, 더케이트윈타워)

2021-02-08
서울특별시 중구 을지로 170, 동관 6층(을지로4가, 을지트윈타워)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019년 09월 23일
임시주총
사내이사 박대영사외이사 윤보현
대표이사 및 사내이사 심성훈사내이사 정운기사외이사 성낙일
사내이사 김대영사외이사 정한설

2020년 03월 31일
정기주총
대표이사 및 사내이사 이문환
사내이사 정운기
대표이사 및 사내이사 심성훈

2020년 09월 23일
임시주총
-
사외이사 성낙일, 최승남, 김준경, 이헌철, 홍종팔, 최용현, 윤보현
-

2021년 02월 09일
임시주총
대표이사 및 사내이사 서호성
-
대표이사 및 사내이사 이문환

2021년 03월 31일
정기주총
사내이사 이풍우사외이사 박홍래, 정지석, 이헌구
사외이사 최승남

사내이사 정운기

사외이사 성낙일, 김준경, 이헌철, 홍종팔, 최용현, 윤보현

2021년 07월 09일
임시주총
사외이사 여상훈, 신리차드빅스, 문주호기타비상무이사 조일, 김영우
-
-

2021년 09월 15일
임시주총
사내이사 이강신사외이사 원종택
-
사내이사 박대영

2022년 03월 31일
정기주총
-
사외이사 최승남, 정지석
-

2023년 03월 31일
정기주총
사내이사 탁윤성사외이사 오인서 주1), 이동건, 조규상, 최종오
사외이사 정지석, 이헌구, 여상훈, 문주호 신리차드빅스기타비상무이사 김영우, 조일

사내이사 이풍우, 이강신사외이사 박홍래, 원종택, 최승남 주2)

2023년 12월 29일
임시주총
대표이사 최우형 ('24.1.1일자 취임)기타비상무이사 장민, 조이준 ('24.1.1일자 취임)
-
대표이사 서호성 ('23.12.31. 임기만료)기타비상무이사 김영우, 조일 ('23.12.13. 사임)

2024년 03월 28일
정기주총
사외이사 이경식, 박규희
사외이사 여상훈, 문주호, 신리차드빅스, 최종오
사외이사 정지석, 이헌구

주1)
공직자윤리위원회(2023년 3월31일 오후 개최)의 취업심사 승인을 조건으로 3월 31일자 취임

주2)
최승남 사외이사(감사위원)는 일신상의 사유로 2023년 3월 24일 사임하였습니다.

주3)
문주호 사외이사는 일신상의 사유로 2024년 8월 19일 사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식
지분율
변동원인
비고

2020-07-29
비씨카드㈜
50,612,298
34.00
유상증자 참여
KT 보유지분 전량 인수(2020.07.07)

2021-07-10
비씨카드㈜
126,690,193
34.00
유상증자 참여 및 무의결권전환주에 대한 전환권 행사
-

2022-06-10
비씨카드㈜
126,690,193
33.72
타주주 전환권 행사
기존주주[엔에이치투자증권㈜] 보유무의결권전환주의 보통주전환에 따른 타 주주 지분율 변동

라. 상호의 변경

일자
변경내용

2016-01-07
케이뱅크준비법인 주식회사

2016-12-14
주식회사 케이뱅크은행 (K bank)

2021-09-01
주식회사 케이뱅크 (Kbank)

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

시기
내용

2019년
5월
기업뱅킹(App) 출시

12월
여수신 합산 3.7조원 (고객수 120만명)

2020년
7월
0.4조원 증자 완료 (자본금 0.9조원)

신규 상품/서비스 출시 등 영업개시

8월
국내 은행 최초 100% 비대면 아파트 담보대출 출시

12월
여수신 합산 6.7조원 (고객수 219만명)

2021년
4월
누적 고객수 500만명 돌파

7월
1.25조원 증자 완료 (납입자본 2.15조원)

12월
여수신 합산 18.4 조원 (고객수 717만명)

출범 후 첫 연간 흑자 달성 (2021년 당기순이익 225억원)

2022년
5월
개인사업자 대출 상품 출시

12월
청소년 선불 서비스 출시

여수신 합산 25.4조원 (고객수 849만명)

2023년
8월
생활통장/모임통장 출시

12월
IT서비스관리 분야 국제표준 ISO20000 인증 획득

여수신 합산 32.9조원 (고객수 953만명)

2024년
2월
누적 고객수 1,000만명 돌파

8월
인터넷은행 최초 개인사업자 부동산담보대출 출시

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제9기(2024년 반기)
제8기(2023년말)
제7기(2022년말)
제6기(2021년말)
제5기(2020년말)
제4기(2019년말)

보통주
발행주식총수
375,695,151
375,695,151
375,695,151
372,618,228
148,859,700
77,801,119

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
1,878,475,755,000
1,878,475,755,000
1,878,475,755,000
1,863,091,140,000
744,298,500,000
389,005,595,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
3,076,923
31,470,340
23,216,196

액면금액
-
-
-
5,000
5,000
5,000

자본금
-
-
-
15,384,615,000
157,351,700,000
116,080,980,000

합계
자본금
1,878,475,755,000
1,878,475,755,000
1,878,475,755,000
1,878,475,755,000
901,650,200,000
505,086,575,000

주1)
기타 발행주식의 종류는 무의결권전환주식이며 증권신고서 제출일 기준 현재 전량 보통주로 전환되었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 기준
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
무의결권전환주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
375,695,151
67,349,298
443,044,449
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
67,349,298
67,349,298
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
67,349,298
67,349,298
보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
375,695,151
-
375,695,151
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
375,695,151
-
375,695,151
-

주1)
당행의 정관에서 정하고 있는 발행할 주식의 총수는 보통주식 및 종류주식을 합하여 1,000,000,000주입니다.

나. 자기주식
증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.
다. 다양한 종류 주식
증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일
당행 정관의 최근 개정일은 2023년 12월 29일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020년 03월 31일
제4기 정기주주총회
제38조의2: 자문역 운영 근거 신설
- 사업 운영 자문 목적의 자문역 설치 근거 신설

2021년 07월 09일
제6기 2차 임시주주총회
제1조: 상호 변경 [ ㈜케이뱅크은행 → ㈜케이뱅크 ]제5조, 제5조의2, 제11조, 제12조, 제13조, 제18조, 제21조 : 전자증권 전환 관련 조항 정비제7조: 은행의 선택에 의해 전환 가능한 전환주식 발행 근거 신설제9조의2: 우리사주매수선택권 부여 근거 신설
- 상호 변경- 전자증권 제도 도입- 회사전환주식 발행 근거 신설- 임직원에 대한 다양한 성과 보상체계 구축

2021년 09월 15일
제6기 3차 임시주주총회
제39조, 제47조: 상임감사위원을 필수기관에서 임의기관으로 전환
- 감사위원회 구성의 유연성 고려

2022년 03월 31일
제6기 정기주주총회
제5조, 제27조, 제54조, 제58조의3 : 수권자본 확대, 소수주주에 대한 주주총회 소집통지 방식 완화, 감사보고서 제출시기 변경 등 제9조, 제12조, 제18조, 제20조의1, 제21조의1, 제59조 : 표준정관의 종류주식 규정 반영, 상법상 감사위원회 위원의 선임 시 의결권 제한 요건 반영 등제22조, 제42조 : 조건부자본증권 발행근거 신설, 이사의 자격기준 정비
- 상장회사 특례 제도 도입에 따른 조항 정비 - 상법 개정사항 및 상장사 표준정관 자구 반영 - 금융 관련 법에서 정하는 제도 도입

2023년 12월 29일
제8기 1차 임시주주총회
제13조 : 주식매수선택권 부여 취소사유 추가 제46조 : 조 제목 오류 정정제61조 : 상장사 표준정관 자구 반영
- 금융감독원 정기검사 조치요구사항 이행 - 조 내용과 제목 불일치에 따른 단순 제목 수정- 금융위원회의 배당절차 개선 방안 적용

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
은행법 또는 그 밖의 관계 법령에서 정한 은행업에 관한 모든 업무 (인터넷전문은행업 포함)
영위

2
은행법 또는 그 밖의 관계 법령에서 정한 은행업에 관한 모든 업무에 부수하는 업무
영위

3
은행법 또는 그 밖의 관계법령에 근거한 신탁업무 등 겸영업무
영위

라. 사업목적 변경 내용
증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

마. 사업목적 추가 현황
증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당행은 인터넷전문은행으로서 비대면 기반의 다양한 여수신 및 플랫폼 사업을 추진하고 있습니다. 단순히 은행 업무를 디지털로 전환하는 것을 넘어, AI, Big Data, Cloud 등 기술을 기반으로 더 큰 혜택과 재미를 제공하고, 복잡한 절차를 간소화하여 고객 편의성을 극대화하고 있습니다. 이밖에도 다양한 파트너십을 기반으로, 통신, 증권, 가상자산 등 생활 전반의 제휴 서비스를 통해 차별화된 고객경험을 제공하고 있습니다. 앞으로도 더 혁신적이고 안정적인 서비스를 제공하는 금융 플랫폼으로 진화해나갈 것입니다. 또한 당행은 '생활 속의 케이뱅크', '혁신 투자 Hub' 및 은행 업계 내 'Tech 리더'로서입지를 공고히하고 고객가치를 극대화하기 위한 지속적인 노력의 일환으로 포괄적인브랜드 리뉴얼을 준비중에 있으며, 2024년 4분기 중 이를 공개할 예정입니다. 이를 통해 당행의 모바일 앱에 케이뱅크의 새로운 브랜드 로고, 슬로건 등과 업데이트된 UI/UX 디자인 체계를 도입하여 고객가치 및 고객경험의 차별화를 지속적으로 제공할 수 있을 것으로 기대합니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황
당행은 2017년 4월 국내 1호 인터넷전문은행으로 영업을 시작하여, Digitalization을 기반으로 돈을 모으고, 빌리고, 불릴 수 있는 다양한 상품과 서비스를 제공하고 있습니다. 기본적인 예적금 상품 외에, 차별화된 고객경험과 혜택, 편의 요소를 갖춘 생활통장, 플러스박스와 챌린지박스를 출시하였고, 100% 비대면 신용대출과 주택담보대출, 개인사업자대출 등 상품을 제공하고 있습니다. 이 외, 자동차대출, 주식계좌, 신용카드, 투자서비스 등을 통해 더 많은 고객이 케이뱅크의 혜택과 편의를 누릴 수 있도록 노력하고 있습니다. 앞으로도 당행은 합리적이고 실용적인 솔루션을 제공하는 디지털 금융 플랫폼으로 진화해나갈 계획입니다.
나. 영업의 종류(1)「은행법」에 의한 은행업무 및 부수업무(2) 그 외 관계 법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영할 수 있음

다. 자금조달 및 운용 현황

(단위 : 억원, %)

구분
제9기 반기 주5)
제8기
제7기

평균잔액
이자금액
이자율
평균잔액
이자금액
이자율
평균잔액
이자금액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조 달
원 화 자 금
예 수 금 주1)
207,414
89.52
2,609.72
2.53
162,520
87.80
4,519.91
2.78
120,370
83.23
1,579.28
1.31

C D
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차 입 금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
1
0.00
0.02
3.47
-
-
-
-
2
0.00
0.03
1.21

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
207,415
89.52
2,609.74
2.53
162,520
87.80
4,519.91
2.78
120,372
83.23
1,579.31
1.31

외 화 자 금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사 채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성자금계
207,415
89.52
2,609.74
2.53
162,520
87.80
4,519.91
2.78
120,372
83.23
1,579.31
1.31

기 타
자 본 총 계
20,526
8.86
-
-
19,585
10.58
-
-
18,200
12.59
-
-

충 당 금
97
0.04
-
-
22
0.01
-
-
19
0.01
-
-

기 타
3,647
1.58
13.61
0.75
2,975
1.61
21.13
0.71
6,032
4.17
15.21
0.25

무원가성자금계
24,270
10.48
13.61
0.11
22,582
12.20
21.13
0.09
24,251
16.77
15.21
0.06

조달계
231,685
100.00
2,623.35
2.28
185,102
100.00
4,541.04
2.45
144,623
100.00
1,594.52
1.10

운 용
원 화 자 금
예 치 금 주2)
543
0.23
9.85
3.65
120
0.07
4.27
3.55
43
0.03
1.18
2.76

유가증권
56,042
24.19
984.26
3.53
48,510
26.21
1,289.05
2.66
39,947
27.62
591.02
1.48

대 출 금 주3)
148,253
63.99
3,887.28
5.27
124,372
67.19
7,263.49
5.84
88,455
61.17
4,397.05
4.97

(가계대출금)
137,874
59.51
3,607.41
5.26
119,017
64.30
6,965.17
5.85
88,272
61.04
4,388.56
4.97

(기업대출금)
10,379
4.48
279.87
5.42
5,355
2.89
298.32
5.57
183
0.13
8.49
4.63

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
300
0.13
5.21
3.50
522
0.28
18.15
3.48
362
0.25
5.55
1.53

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(카드론)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
24,973
10.78
443.76
3.57
10,220
5.52
372.02
3.64
10,411
7.20
200.56
1.93

원화대손충당금(△) 주4)
△3,009
△1.30
-
-
△2,222
△1.20
-
-
△1,107
△0.77
-
-

소계
227,102
98.02
5,330.36
4.72
181,522
98.07
8,946.98
4.93
138,111
95.50
5,195.36
3.76

외 화 자 금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△) 주4)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성자금계
227,102
98.02
5,330.36
4.72
181,522
98.07
8,946.98
4.93
138,111
95.50
5,195.36
3.76

기 타
현 금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유형자산
385
0.17
-
-
347
0.19
-
-
353
0.24
-
-

기 타
4,198
1.81
17.04
0.82
3,233
1.74
22.05
0.68
6,159
4.26
12.44
0.20

무수익성자금계
4,583
1.98
17.04
0.75
3,580
1.93
22.05
0.62
6,512
4.50
12.44
0.19

운용계
231,685
100.00
5,347.40
4.64
185,102
100.00
8,969.03
4.85
144,623
100.00
5,207.80
3.60

주1)
예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예수금 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임.

주2)
예치금 = 원화예치금 - 지준예치금

주3)
대출금 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함

주4)
원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표시함

주5)
제9기 반기 이자율은 연환산 수치임

라. 부문별 영업실적

(1) 영업실적

(단위 : 억원)

구분
제9기 반기
제8기 반기
제8기
제7기

충당금적립전 이익(A)
1,943
1,479
3,134
2,318

제충당금전입액(B)
1,093
1,223
2,987
1,402

대손상각비
1,062
1,205
2,836
1,363

지급보증충당금
-
-
-
-

퇴직급여
19
16
35
38

미사용약정충당금
-
3
91
-

기타충당금
11
0
25
0

제충당금환입액(C)
16
3
1
3

대손충당금
2
0
-
-

지급보증충당금
-
-
-
-

미사용약정충당금
14
2
-
2

기타충당금
-
1
1
0

법인세비용(D)
12
9
20
83

당기순이익(A-B+C-D)
854
250
128
836

대손준비금 전입(환입)필요액
110
83
(218)
16

대손준비금 반영후 당기순이익
745
167
346
819

(2) 수익성지표

(단위 : %)

구분
제9기 반기
제8기 반기
제8기
제7기

총자산순이익율(R.O.A) 주1)
0.71
0.27
0.07
0.55

자기자본순이익율(R.O.E) 주1)
8.87
2.74
0.69
4.74

원화예대금리차(A-B)
2.71
3.14
3.11
3.45

원화대출채권평균이자율(A)
5.11
5.81
5.76
4.69

원화예수금평균이자율(B)
2.40
2.67
2.65
1.24

명목순이자마진(N.I.M)
2.26
2.26
2.35
2.51

주1) 총자산순이익율(R.O.A) 및 자기자본순이익율(R.O.E)은 연환산 수치임(3) 부문별 수지사항

(단위 : 억원)

구분
제9기 반기
제8기 반기
제8기
제7기

이자부문
이자수익
5,076.66
4,150.17
8,741.41
5,219.28

예치금이자
9.85
2.23
4.27
1.18

유가증권이자
645.39
439.67
973.25
556.96

대출채권이자
4,404.38
3,698.52
7,741.84
4,648.70

기타이자수익
17.04
9.76
22.05
12.44

이자비용
2,434.21
2,053.33
4,237.42
1,367.28

예수금이자
2,420.59
2,044.25
4,216.29
1,352.04

차입금이자
0.02
0.00
-
0.03

사채이자
-
-
-
-

기타이자비용
13.60
9.08
21.13
15.21

소계
2,642.45
2,096.84
4,503.99
3,852.00

수수료부문
수수료수익
242.18
173.61
354.47
320.14

수수료비용
244.70
150.80
331.95
289.70

소계
(2.52)
22.81
22.52
30.44

신탁부문
신탁업무운용수익
-
-
-
-

중도해지수수료
-
-
-
-

신탁업무운용손실(△)
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-

기타영업부문
기타영업수익
379.22
152.86
368.52
41.81

유가증권관련수익
338.87
132.23
315.80
34.06

외환거래이익
4.24
3.78
7.72
6.85

충당금환입액
1.67
0.07
-
-

파생금융상품관련이익
-
-
-
-

종금계정이익
-
-
-
-

기타영업잡수익
34.44
16.78
45.00
0.90

기타영업비용
1,318.10
1,388.72
3,345.66
1,635.30

유가증권관련손실
-
-
-
-

외환거래손실
1.61
1.08
2.15
1.82

기금출연료
68.12
37.32
88.18
45.54

대손상각비
1,047.92
1,203.89
2,926.00
1,360.24

지급보증충당금전입액
-
-
-
-

파생금융상품관련손실
-
-
-
-

종금계정손실
-
-
-
-

기타영업잡비용
200.45
146.43
329.33
227.70

소계
(938.88)
(1,235.86)
(2,977.14)
(1,593.49)

부문별이익합계
1,701.05
883.79
1,549.37
2,288.95

판매비와관리비(△)
833.75
616.29
1,384.73
1,369.91

영업손익
867.30
267.50
164.64
919.04

영업외수익
0.98
0.63
1.50
2.16

영업외비용(△)
2.02
8.89
18.08
2.70

법인세비용차감전순손익
866.26
259.24
148.06
918.50

법인세비용(△)
11.92
8.79
19.94
82.81

당기순손익

(대손준비금 반영후 조정이익)

854.34744.67
250.45167.52
128.12345.78
835.69819.48

마. 주요 상품 및 서비스 내용

(1) 수신

구분
내용

생활통장
금액 구간에 따라 금리혜택을 제공받으며 자유롭게 생활비 입출금이 가능한 통장

모임통장, 모임비 플러스
모임장과 모임원이 함께 회비내역을 공유하고 공동 목표금액을 모으는 통장 및 서비스

MY 입출금통장
수수료 혜택과 함께 자유로운 입출금이 가능한 예금 상품

플러스박스
여유자금을 따로 보관, 목적에 따라 10개까지 쪼개 쓸 수 있는 파킹통장 상품

챌린지박스
사전에 정한 목표와 기간에 따라 매주 자동 모으기 서비스를 제공하는 상품

주거래우대 자유적금
주거래 이용 시 우대금리를 제공하는 적금 상품

코드K 정기예금/자유적금
별도의 우대조건 없이 쉽고 간편한 금리를 제공하는 예적금 상품

사장님통장
개인사업자를 위한 수시입출금식 통장

기업자유예금/기업MMDA/기업정기예금
365일 24시간 계좌개설이 가능한 기업뱅킹 상품

[수신현황]

(단위 : 억원)

구분
제9기 반기
제8기
제7기

수신 잔액
218,530
190,676
146,054

- 요구불
22
7
2

- 저축성 주1)
218,508
190,669
146,052

주1) 저축예금 및 기업자유예금 포함 (2) 여신

구분
내용

신용대출/마이너스통장대출
개인 소득 및 신용에 따른 대출 상품

아파트담보대출
간편한 한도/금리 조회로 대출이 가능한 주택 담보 대출 상품

전세대출
금리 우대조건 없는 전세대출 상품

사장님 보증서대출
개인사업자 대상 보증서 대출 상품

사장님 신용대출
개인사업자 대상 신용 대출 상품

신용대출 플러스
소득증빙서류 제출 없이 인증서로 신청 가능한 대출 상품

자동차대출
2금융권 자동차할부대출을 대환하고 분할상환하는 대출 상품

비상금대출
급할 때 바로 쓰는 비상금 마이너스통장

사잇돌대출
개인사업자도 가능한 제1금융권 신용대출

예금
ㆍ
적금 담보대출

예적금 해지없이 가능한 담보 대출 상품

[여신현황]

(단위 : 억원)

구분
제9기 반기
제8기
제7기

여신 잔액 주1)
156,747
138,371
107,761

- 일반
85,173
89,160
84,787

- 주택 주2)
71,574
49,211
22,974

주1) 원화대출금 기준 주2) 주택자금대출 및 전세자금대출

(3) 플랫폼 서비스

구분
내용

증권연계계좌
모바일 증권 투자상품 거래가 가능한 증권연계계좌 서비스 (엔에이치/미래에셋/삼성/KB/한국투자/하나증권 제휴)

연금저축계좌
노후자금을 준비하면서 세제 혜택을 받을 수 있는 연금저축계좌 서비스 (한국투자증권 제휴)

퇴직연금계좌
퇴직 계좌에 퇴직금이나 여유자금을 적립해 노후 자금으로 활용할 수 있는 퇴직연금계좌 서비스 (한국투자증권 제휴)

제2금융권 연계대출
신용대출 어려운 고객 대상 제2금융권 대출 소개 및 연계 (저축은행, 캐피탈, 카드사 등 제휴)

업비트 실명인증
국내 최대 가상자산거래소 업비트에서 원화환전을 하기 위해 실명확인 입출금 계정발급

제휴 신용카드
신용카드 사용에 따라 청구할인, 캐시백 등 혜택을 제공하는 신용카드 (BC/롯데/삼성/KB국민/신한카드 제휴)

주식투자서비스
케이뱅크 앱 내 국내주식 및 미국주식 거래 서비스 (엔에이치투자증권 제휴)

(4) 기타 서비스

구분
내용

MY 체크카드
10가지 영역(편의점, 커피, 영화, OTT, 택시 등)에서 결제할 때마다 캐시백 혜택을 제공하는 체크카드

플러스 체크카드
전월 실적 및 할인한도 제한 없이 혜택을 제공하는 체크카드

KT멤버십 더블혜택 체크카드
KT멤버십 할인 받고 결제 시 캐시백 혜택을 제공하는 체크카드

Hi teen 서비스, Hi teen 카드
만 14세 이상 18세 미만 청소년 고객 전용 선불서비스 및 선불카드

리워드쇼핑 서비스
케이뱅크 앱 내 링크를 통해 대형 커머스 플랫폼(예. 쿠팡)에서 결제하면 포인트 혜택을 적립해주는 서비스

사장님 신용리포트 서비스
개인사업자 고객의 신용정보와 신용점수 변동사항 리포트를 제공하는 서비스

실물 금 구매 서비스
골드바 등 실물 금 상품의 종류와 가격 정보를 확인하고 구매할 수 있는 서비스(한국금거래소디지털에셋 제휴)

비상장주식 시세조회 서비스
비상장주식의 시세 정보를 확인할 수 있는 서비스 (증권플러스 비상장 제휴)

돈나무 키우기
케이뱅크 앱 출석이나 앱 내 다양한 미션 수행을 통해 돈나무를 키우고 현금 보상 혜택을 받을 수 있는 서비스

오늘의 쿠폰
일상 속 자주 쓰는 편의점, 배달 앱 등의 캐시백 쿠폰 제공 서비스

오늘의 생활시세
환율, 기름값, 식재료 등 일상 속 유용한 시세 정보 제공 서비스

내 신용관리
신용점수 실시간 조회 및 신용관리 Tip 제공 서비스

머니톡
스마트한 금융생활을 돕는 금융정보 콘텐츠 제공 서비스

방카슈랑스
보장성 및 저축성 보험 서비스

해외송금
합리적인 수수료로 편리하고 안전하게 해외 송금 가능한 서비스

케이뱅크 페이
온라인 제휴가맹점 및 제로페이 가맹점 간편 결제 서비스

우리집 변동알림
부동산 시세 조회, 전세안심관리(권리변동내역), 우리동네리포트(실거래 정보) 등 알림 제공 서비스

가상자산 시세 조회
다른 앱 접속 필요 없이 케이뱅크 앱 내에서 가상자산 시세 조회가 가능한 서비스 (업비트 제휴)

공모주 메이트
공모주 청약 일정과 청약 관련 정보 알림 서비스

3. 파생상품거래 현황

증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등의 설치 현황

(단위 : 개)

구분
지점 주1)
출장소
사무소
계

국내
1
-
-
1

국외
-
-
-
-

계
1
-
-
1

주1) 당행 본점
나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분

토지(장부가액)
건물(장부가액)
합계

소유
본점
-
-
-

영업점
-
-
-

사택, 합숙소 등
-
-
-

소계
-
-
-

임차 주1)
-
17,619
17,619

합계
-
17,619
17,619

주1)
리스회계처리에 따른 부동산의 사용권자산 금액보다 자세한 사항은 본 증권신고서 『제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석13. '리스'를 참조하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치현황
당행은 자체 자동화기기를 보유하고 있지 않습니다.

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획당행은 현재 지점 신설 및 중요시설 확충계획이 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 관련 지표(1) 자본적정성(BIS비율)

(단위 : 억원, %)

구 분 주1)
제9기 반기
제8기
제7기

총 자기자본(A)
13,245
12,332
11,565

기본자본(A1)
12,132
11,227
10,574

보통주자본(Aa1)
12,132
11,227
10,574

기타기본자본(Aa2)
-
-
-

보완자본(A2)
1,113
1,105
990

위험가중자산(B)
95,544
93,532
82,991

신용위험가중자산(표준방법)
87,991
87,322
79,155

시장위험가중자산(표준방법)
-
-
-

운영위험가중자산(기초지표법)
7,553
6,210
3,836

총자본비율(A/B)
13.86
13.18
13.94

기본자본비율(A1/B)
12.70
12.00
12.74

보통주자본비율(Aa1/B)
12.70
12.00
12.74

주1)
BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤 Ⅲ 기준 자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산)*100

주2)
당행은 2019년(제4기)까지 바젤 Ⅰ 기준 적용, 2020년(제5기)부터 바젤 Ⅲ 기준 적용

(2) 유동성 비율

(단위: %)

구분 주1)
제9기 반기
제8기
제7기

유동성커버리지비율(LCR) 주2)
178.68
161.59
221.75

외화유동성커버리지비율(외화LCR) 주2)
-
-
-

업무용고정자산비율
3.96
3.94
4.27

주1)
K-IFRS 재무제표 기준

주2)

유동성커버리지비율:

2024년(제9기) 2분기, 2023년(제8기) 4분기 및 2022년(제7기)4분기 중 평균기준

(3) 건전성 현황(가) 자산건전성 현황

(단위 : 억원, %)

구분 주1)
제9기 반기
제8기
제7기

총여신 주2)
합계
156,751
138,374
107,763

기업
10,416
9,751
951

가계
146,335
128,622
106,812

고정이하여신고정이하여신비율
합계
1,330
1,191
1,023

0.85
0.86
0.95

기업
60
26
3

0.57
0.27
0.29

가계
1,270
1,164
1,021

0.87
0.91
0.96

무수익여신무수익여신비율
합계
2,027
1,881
1,096

1.29
1.36
1.02

기업
82
78
0

0.79
0.80
0.03

가계
1,944
1,802
1,096

1.33
1.40
1.03

대손충당금적립률(A/B)
239.19
250.07
185.05

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)
3,181
2,978
1,894

고정이하여신(B)
1,330
1,191
1,023

연체율 주3)
합계
0.90
0.96
0.85

기업
1.47
0.78
0.06

가계
0.86
0.97
0.86

주1)
K-IFRS 재무제표 기준

주2)
『은행업감독업무시행세칙』 <별표12>의 무수익여신 산정대상여신기준

주3)
연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준

(나) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 억원)

구분 주1)
제9기 반기
제8기
제7기

대손충당금 주2)
3,190
2,989
1,901

대손준비금 주3)
314
-
-

특별대손충당금
-
-
-

지급보증충당금 주4)
-
-
-

미사용약정충당부채
89
103
12

기타충당금
-
-
-

채권평가충당금
-
-
-

주1)
K-IFRS 재무제표 기준

주2)
대손충당금 : 기타금융자산에 대한 대손충당금 포함

주3)
대손준비금 : 대손준비금 적립액 + 대손준비금 전입(환입) 예정액

주4)
지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

(가) 산업의 특성은행업은 예금을 받거나 유가증권 또는 그 밖의 채무증서를 발행하여 불특정 다수로부터 조달한 자금을 대출하는 업을 의미하고, 은행은 은행법에 따라 설립되어 고유업무에 해당하는 은행업무와 이에 부수하는 부수업무, 별도인가를 얻어 운영하는 겸영업무를 수행합니다. 국내에서는 2015년 6월 인터넷전문은행 도입 방안이 발표되었고, 당행이 2016년 12월 은행업 본인가를 획득하여 대한민국 최초의 인터넷전문은행이 되었습니다. 인터넷전문은행은 기존 은행과 달리 온라인 채널만을 활용하여, 복잡한 인증 절차를 간소화하고 비대면 금융 서비스를 제공하는 등 기술 주도의 금융 혁신과 소비자 효용 증대를 추구합니다. 특히 기존 은행이 시도하지 않았던 새로운 형태의 여수신 상품, 비이자 서비스 등을 제공하며 다양한 고객의 니즈를 충족시키고 있습니다. 이와 같은 시대의 변화에 따라 은행 업무는 더 빠르게 모바일/인터넷뱅킹으로 대체되고 있으며, 특히 편의성과 간편성, 비대면 커뮤니케이션을 선호하는 밀레니얼 세대 고객의 특성에 맞춰 은행의 Digital Transformation이 더욱 가속화되고 있습니다.

(나) 성장성장기적인 저성장 국면, 글로벌 불안정성 등 성장성을 저해하는 요인들이 상존하고 있으나, 인터넷전문은행은 비대면, 사용 편의성, 금리 경쟁력 등을 강점으로 규모를 확대해나가고 있습니다. 특히 COVID-19 확산 이후, 비대면에 대한 고객 니즈가 높아짐에 따라 모바일/인터넷 환경에서 금융 서비스를 얼마나 편리하게 제공할 수 있느냐가 은행의 성장에 중요한 요소가 되었습니다. 당행은 신선하고 혁신적인 상품/서비스, IT 및 기술 경쟁력, 비용효율적 구조 등을 통해 지속성장해 나갈 계획입니다.

[국내 인터넷/모바일 뱅킹서비스 이용 현황]

(단위: 조원, 만건)

구분
2023년말
2022년말
2021년말

일평균 이용금액
인터넷뱅킹
82.0
76.3
70.6

- 모바일뱅킹
15.6
14.2
12.9

일평균 이용건수
인터넷뱅킹
2,265
1,971
1,732

- 모바일뱅킹
1,985
1,684
1,436

주1)
19개 국내은행, 우체국예금 고객 기준(중복 합산)

주2)
출처 : 한국은행

(다) 경기변동의 특성은행업은 일반적으로 경기변동에 따라 자산과 수익에 영향을 받을 수 있으나, 당행은 오픈 이후 지속적인 성장을 실현해나가며 경기변동의 영향을 최소화하고 있습니다.(라) 계절성은행업(인터넷전문은행)은 계절적 특성에 크게 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건(가) 시장의 안정성장기적인 저성장, 글로벌 불안정성 등이 지속되고 있으나, 당행은 리스크 관리 강화를 중심으로 대응하고 있습니다. 특히 COVID-19의 영향으로 비대면/모바일 금융거래가 증가함에 따라, 보안 및 안전성 측면의 관리도 철저히 하고 있습니다.

(나) 경쟁상황전통적으로 은행업은 인가를 통해서만 진입할 수 있는 영역으로, 경쟁 사업자가 제한적이었으나 2016년 당행이 인터넷전문은행 본인가를 획득한 이후 2개의 인터넷전문은행이 추가되었습니다. 이 외에도 최근에는 빅테크, 핀테크 등 은행은 아니지만 플랫폼 경쟁력과 편의성을 기반으로 금융 서비스를 제공하는 사업자가 늘어나 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

(다) 시장 점유율 추이

[원화예수금]
(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

케이뱅크
23,974,848
1.76%
19,067,637
1.45%
14,605,401
1.16%

카카오뱅크
52,954,099
3.89%
47,142,842
3.60%
33,055,804
2.62%

토스뱅크
28,017,081
2.06%
23,714,485
1.81%
20,297,219
1.61%

국민은행
355,714,589
26.11%
342,275,520
26.11%
335,980,486
26.58%

신한은행
305,037,632
22.39%
292,788,249
22.34%
293,107,159
23.19%

우리은행
295,169,894
21.67%
291,965,212
22.27%
286,312,852
22.65%

하나은행
301,446,937
22.13%
293,823,472
22.42%
280,428,696
22.19%

합계
1,362,315,080
100.00%
1,310,777,417
100.00%
1,263,787,617
100.00%

주1)
4대 시중은행 및 인터넷전문은행(케이뱅크, 카카오뱅크, 토스뱅크) 간 점유율

주2)
금융통계정보시스템 말잔 기준

[원화대출금]
(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

케이뱅크
14,755,145
1.14%
13,837,134
1.09%
10,776,120
0.90%

카카오뱅크
41,338,039
3.20%
38,673,549
3.05%
27,887,686
2.33%

토스뱅크
13,851,801
1.07%
12,446,998
0.98%
8,639,449
0.72%

국민은행
343,644,976
26.57%
341,433,744
26.91%
328,250,616
27.46%

신한은행
298,183,081
23.05%
290,336,308
22.88%
281,380,596
23.53%

우리은행
285,872,640
22.10%
282,174,936
22.24%
266,893,882
22.32%

하나은행
295,881,348
22.87%
289,857,308
22.85%
271,837,775
22.74%

합계
1,293,527,030
100.00%
1,268,759,977
100.00%
1,195,666,124
100.00%

주1)
4대 시중은행 및 인터넷전문은행(케이뱅크, 카카오뱅크, 토스뱅크) 간 점유율

주2)
금융통계정보시스템 말잔 기준

[가계자금대출금]
(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

케이뱅크
13,706,080
2.18%
12,861,996
2.07%
10,681,045
1.77%

카카오뱅크
40,189,899
6.39%
37,724,078
6.06%
27,797,605
4.59%

토스뱅크
12,152,397
1.93%
10,696,809
1.72%
7,329,580
1.21%

국민은행
167,181,245
26.57%
166,486,406
26.76%
166,003,538
27.42%

신한은행
131,161,441
20.84%
129,652,908
20.84%
130,626,871
21.58%

우리은행
135,988,716
21.61%
136,310,441
21.91%
133,792,974
22.10%

하나은행
128,928,943
20.49%
128,402,635
20.64%
129,143,889
21.33%

합계
629,308,721
100.00%
622,135,273
100.00%
605,375,502
100.00%

주1)
4대 시중은행 및 인터넷전문은행(케이뱅크, 카카오뱅크, 토스뱅크) 간 점유율

주2)
금융통계정보시스템 말잔 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점은행이 장기적으로 경쟁력을 갖기 위해서는 혁신적 상품/서비스, 선도적인 기술력, 모바일 생태계 내 시너지, 탄탄한 수익모델 등 요소가 중요합니다. 이제 고객은 단순히 기존에 익숙한 회사를 선택하는 것이 아니라, 차별적인 상품과 고객경험을 제공하는 회사를 선택하고 있습니다. 이 같은 변화에 따라, 데이터 분석 역량을 기반으로 개인화된 서비스와 커뮤니케이션을 제공할 수 있는 기술력의 중요성이 커지고 있습니다. 단순히 오프라인 환경을 온라인으로 옮기는 것을 넘어, 고객에 최적화된 UI/UX를 제공하는 역량이 중요해진 것입니다. 특히 모바일 생태계에서는 단일 기업의 경쟁력 뿐 아니라 타 기업과 제휴를 통한 시너지가 새로운 고객경험을 만들어냅니다. 이같은 역량을 바탕으로, 탄탄한 수익모델, 성장성, 건전성 등이 고르게 전제될 때 은행의 지속 성장이 가능할 것입니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단당행은 인터넷전문은행으로서 디지털 환경에 최적화된 금융 혁신을 만들어가고 있습니다. 2020년 아파트담보대출로 대출 신청부터 심사, 집행에 이르는 전 과정을 비대면화하였고 이후 계속해서 상품 라인업을 확대하며 비대면 혁신을 선도해왔습니다. 이러한 성과의 기반에는 IT 및 기술 경쟁력이 있습니다. IT를 비용이 아닌 투자로 인식, 모바일 환경에 최적화된 UI/UX를 개발하고 최신 기술을 적극 도입하고 있습니다. 또한 Openness의 강점을 바탕으로, 다양한 분야의 파트너십을 통해 통신, 증권, 가상자산 등 생활 전반의 제휴 서비스를 제공하고 있습니다.

다. 신규 사업의 내용과 전망에 관한 사항
증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

라. 기타 투자자의 투자판단에 중요한 사항
증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 재 무 상 태 표

(단위 : 백만원)

과 목
제9기 반기
제8기
제7기
제6기

2024.06.30 현재
2023.12.31 현재
2022.12.31 현재
2021.12.31 현재

Ⅰ. 현금및현금성자산
1,071,011
708,016
436,860
529,185

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산
1,008,486
405,146
201,365
-

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,366,534
2,043,947
2,885,322
3,713,637

Ⅳ. 상각후원가측정유가증권
1,322,857
1,321,011
1,227,389
-

Ⅴ. 상각후원가측정대출채권
18,157,955
16,426,577
11,564,717
8,841,531

Ⅵ. 유형자산
37,574
40,151
37,160
36,312

Ⅶ. 무형자산
31,073
31,366
27,236
27,917

Ⅷ. 당기법인세자산
7,419
12,938
1,340
3,090

Ⅸ. 확정급여자산
-
1,395
1,863
276

X. 기타금융자산
280,111
430,242
248,070
181,596

XI. 기타자산
1,420
988
24
12

자 산 총 계
24,284,440
21,421,777
16,631,346
13,333,556

Ⅰ. 예수부채
21,853,026
19,067,637
14,605,401
11,317,494

Ⅱ. 확정급여부채
1,759
-
-
-

Ⅲ. 충당부채
10,332
13,786
2,216
2,317

Ⅳ. 기타금융부채
461,038
470,913
222,993
272,586

Ⅴ. 기타부채
2,610
2,560
2,808
3,103

부 채 총 계
22,328,765
19,554,896
14,833,418
11,595,500

Ⅰ. 자본금
1,878,476
1,878,476
1,878,476
1,878,476

Ⅱ. 자본잉여금
-
-
263,763
263,763

Ⅲ. 자본조정
1,958
1,794
1,881
690

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
4,539
1,342
(54,886)
(29,998)

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)
70,702
(14,731)
(291,306)
(374,875)

자 본 총 계
1,955,675
1,866,881
1,797,928
1,738,056

부 채 및 자 본 총 계
24,284,440
21,421,777
16,631,346
13,333,556

나. 포 괄 손 익 계 산 서

(단위 : 백만원)

과 목
제9기 반기
제8기 반기
제8기
제7기
제6기

2024.01.01~ 2024.06.30
2023.01.01~ 2023.06.30
2023.01.01~ 2023.12.31
2022.01.01~ 2022.12.31
2021.01.01~ 2021.12.31

Ⅰ. 순이자손익
264,245
209,685
450,399
385,200
198,033

Ⅱ. 순수수료손익
(252)
2,281
2,252
3,044
19,609

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
32,902
13,223
31,580
3,406
-

Ⅳ. 신용손실에 대한 손상차손
(104,625)
(120,489)
(292,708)
(136,069)
(53,699)

Ⅴ. 일반관리비
(83,376)
(61,629)
(138,473)
(136,991)
(123,906)

Ⅵ. 기타영업손익
(22,165)
(16,320)
(36,586)
(26,686)
(15,546)

Ⅶ. 영업이익
86,729
26,751
16,464
91,904
24,491

Ⅷ. 영업외손익
(104)
(827)
(1,658)
(54)
(56)

Ⅸ. 법인세비용차감전순이익
86,625
25,924
14,806
91,850
24,435

X. 법인세비용
(1,192)
(879)
(1,994)
(8,281)
(1,888)

XI. 당기순이익
85,433
25,045
12,812
83,569
22,547

XII. 기타포괄손익
3,197
29,862
56,228
(24,888)
(28,212)

XIII. 총포괄손익
88,630
54,907
69,040
58,681
(5,665)

XⅣ. 주당손익 기본주당손익(원)
227
67
34
222
82

2. 연결재무제표

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 9 기 반기말 2024.06.30 현재

제 8 기말 2023.12.31 현재

제 7 기말

2022.12.31 현재

제 6 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 백만원)

과 목
제 9 기 반기말
제 8 기말
제 7 기말
제 6 기말

자산

현금및현금성자산
1,071,011
708,016
436,860
529,185

당기손익-공정가치측정금융자산
1,008,486
405,146
201,365
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,366,534
2,043,947
2,885,322
3,713,637

상각후원가측정유가증권
1,322,857
1,321,011
1,227,389
0

상각후원가측정대출채권
18,157,955
16,426,577
11,564,717
8,841,531

유형자산
37,574
40,151
37,160
36,312

무형자산
31,073
31,366
27,236
27,917

당기법인세자산
7,419
12,938
1,340
3,090

확정급여자산
-
1,395
1,863
276

기타금융자산
280,111
430,242
248,070
181,596

기타자산
1,420
988
24
12

자산총계
24,284,440
21,421,777
16,631,346
13,333,556

자본과 부채

부채

예수부채
21,853,026
19,067,637
14,605,401
11,317,494

확정급여부채
1,759
-
-
0

충당부채
10,332
13,786
2,216
2,317

기타금융부채
461,038
470,913
222,993
272,586

기타부채
2,610
2,560
2,808
3,103

부채총계
22,328,765
19,554,896
14,833,418
11,595,500

자본

자본금
1,878,476
1,878,476
1,878,476
1,878,476

자본잉여금
-
-
263,763
263,763

자본조정
1,958
1,794
1,881
690

기타포괄손익누계액
4,539
1,342
(54,886)
(29,998)

이익잉여금(결손금)
70,702
(14,731)
(54,886)
(374,875)

대손준비금 미적립액
(20,409)
(42,175)
(40,553)
(20,990)

대손준비금 환입(전입) 필요액
(10,956)
21,766
(1,622)
(19,563)

대손준비금 전입예정액
(31,365)
-
-
-

자본총계
1,955,675
1,866,881
1,797,928
1,738,056

자본과부채총계
24,284,440
21,421,777
16,631,346
13,333,556

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

과 목
제 9 기 반기
제 8 기 반기
제 8 기
제 7 기
제 6 기

순이자손익
264,245
209,685
450,399
385,200
198,033

이자수익
507,666
415,017
874,141
521,928
237,662

이자비용
(243,421)
(205,332)
(423,742)
(136,728)
(39,629)

순수수료손익
(252)
2,281
2,252
3,044
19,609

수수료수익
24,218
17,361
35,447
32,014
44,487

수수료비용
(24,470)
(15,080)
(33,195)
(28,970)
(24,878)

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
32,902
13,223
31,580
3,406
0

신용손실에 대한 손상차손
(104,625)
(120,489)
(292,708)
(136,069)
(53,699)

일반관리비
(83,376)
(61,629)
(138,473)
(136,991)
(123,906)

기타영업손익
(22,165)
(16,320)
(36,586)
(26,686)
(15,546)

영업이익
86,729
26,751
16,464
91,904
24,491

영업외손익
(104)
(827)
(1,658)
(54)
(56)

법인세비용차감전순이익
86,625
25,924
14,806
91,850
24,435

법인세비용
(1,192)
(879)
(1,994)
(8,281)
(1,888)

당기순이익
85,433
25,045
12,812
83,569
22,547

대손준비금 반영 후 조정이익
74,477
16,752
34,578
81,948
2,984

기타포괄손익
3,197
29,862
56,228
(24,888)
(28,212)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
(828)
(31)
(412)
330
356

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
4,025
29,893
56,640
(25,218)
(28,568)

당기총포괄이익
88,630
54,907
69,040
58,681
(5,665)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)
227
67
34
222
82

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금(결손금)
자본 합계

2021.01.01
901,650
0
(13,614)
(1,786)
(397,422)
488,828

자본의 변동

포괄손익

당기순이익
0
0
0
0
22,547
22,547

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(28,568)
0
(28,568)

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
356
0
356

소유주와의 거래

주식기준보상
0
0
690
0
0
690

유상증자
976,826
263,763
13,614
0
0
1,254,203

2021.12.31
1,878,476
263,763
690
(29,998)
(374,875)
1,738,056

2022.01.01
1,878,476
263,763
690
(29,998)
(374,875)
1,738,056

자본의 변동

포괄손익

당기순이익
0
0
0
0
83,569
83,569

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(25,218)
0
(25,218)

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
330
0
330

소유주와의 거래

주식기준보상
0
0
1,191
0
0
1,191

무의결권주식전환
0
0
0
0
0
0

2022.12.31
1,878,476
263,763
1,881
(54,886)
(291,306)
1,797,928

2023.01.01
1,878,476
263,763
1,881
(54,886)
(291,306)
1,797,928

자본의 변동

포괄손익

당기순이익
0
0
0
0
12,812
12,812

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
56,640
0
56,640

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(412)
0
(412)

소유주와의 거래

주식기준보상
0
0
(87)
0
0
(87)

결손보전
0
(263,763)
0
0
263,763
0

2023.12.31
1,878,476
0
1,794
1,342
(14,731)
1,866,881

2024.01.01
1,878,476
0
1,794
1,342
(14,731)
1,866,881

자본의 변동

포괄손익

반기순이익
0
0
0
0
85,433
85,433

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
4,025
0
4,025

확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
(828)
0
(828)

소유주와의 거래

주식기준보상
0
0
164
0
0
164

결손보전
0
0
0
0
0
0

2024.06.30
1,878,476
0
1,958
4,539
70,702
1,955,675

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

과 목
제 9 기 반기
제 8 기 반기
제 8 기
제 7 기
제 6 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름
689,134
131,214
(513,757)
366,015
2,274,709

영업에서 창출된 현금흐름
407,993
(131,713)
(994,701)
(43,126)
2,082,247

당기순이익
85,433
25,045
12,812
83,569
22,547

손익조정항목
(263,081)
(208,806)
(448,405)
(376,919)
(192,893)

현금유출입이 없는 비용 및 수익 등의 조정
108,013
127,511
312,714
161,076
91,324

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
477,628
(75,463)
(871,822)
89,148
2,161,269

이자의 수취
497,341
401,792
837,741
504,094
230,416

이자의 지급
(220,555)
(133,153)
(343,205)
(88,422)
(34,114)

배당금 수입
28
-
-
-
-

법인세 환급(납부)
4,327
(5,712)
(13,592)
(6,531)
(3,840)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름
(323,859)
209,972
789,269
(453,563)
(3,151,470)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,241,963
1,206,423
2,191,951
792,407
1,881,925

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(1,558,834)
(900,175)
(1,288,480)
0
(5,015,537)

상각후원가측정유가증권의 취득
0
(90,052)
(90,049)
(1,224,707)
0

유형자산의 처분
0
4
25
0
0

유형자산의 취득
(2,634)
(2,391)
(9,690)
(8,601)
(6,937)

무형자산의 취득
(4,230)
(3,947)
(14,211)
(12,423)
(11,099)

임차보증금의 감소
0
110
110
261
0

임차보증금의 증가
(124)
-
(387)
(500)
0

복구비용의 지출
-
-
-
-
(667)

기타자산의 감소
-
-
-
-
2,858

기타자산의 증가
-
-
-
-
(2,013)

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름
(2,280)
(2,000)
(4,356)
(4,777)
1,249,215

유상증자
-
-
-
-
1,254,204

리스부채의 상환
(2,280)
(2,000)
(4,356)
(4,777)
(4,989)

현금및현금성자산의 증가
362,995
339,186
271,156
(92,325)
372,454

기초의 현금및현금성자산
708,016
436,860
436,860
529,185
156,731

기말의 현금및현금성자산
1,071,011
776,046
708,016
436,860
529,185

5. 재무제표 주석

제 9(당)기 반기 2024년 01월 01일부터 2024년 06월 30일까지

제 8(전)기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지

주식회사 케이뱅크

1. 회사의 개요 주식회사 케이뱅크(이하, '당행')는 2016년 1월 7일자로 설립되었으며, 서울특별시 중구 을지로 170에 소재하고 있습니다. 당행은 2016년 12월 14일자로 금융위원회로부터 은행법 제8조에 따른 은행업 인가를 승인받았습니다. 당행은 2021년 9월 1일 상호를 주식회사 케이뱅크은행에서 주식회사 케이뱅크로 변경하였습니다.

당행의 설립시 자본금은 16,000백만원이며, 유상증자를 통하여 당반기말 현재 자본금은 1,878,476백만원입니다. 당반기말 현재 보통주만으로 구성되어 무의결권전환주는 존재하지 않습니다.

당반기말 현재 당행의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주,%)

주주명
주식수
지분율

비씨카드㈜
126,690,193
33.72

㈜우리은행
47,246,471
12.58

BCC Kingpin, LLC
30,769,231
8.19

Khan SS L.P
30,769,231
8.19

카니예 유한회사
21,706,924
5.78

엔에이치투자증권㈜
20,721,119
5.52

제이에스신한파트너스 유한회사
19,230,770
5.12

한화생명보험㈜
11,774,735
3.13

케이로스 유한회사
10,000,000
2.66

㈜컴투스
7,692,308
2.05

기타
49,094,169
13.06

합 계
375,695,151
100.00

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용 당행의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (2) 측정기준 재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. (3) 기능통화와 표시통화 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다.

(4) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 이에 따라 당행은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이뤄집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

② 공정가치 측정 당행은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당행은 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능할 수 없는 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당행은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 회계정책의 변경

1) 신규 도입 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2020년 개정) - 부채의 유동·비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다. 해당 기준서의 개정이 당행의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 해당 기준서의 개정이 당행의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. '공급자금융약정'이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다. 공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다. ㆍ약정의 조건 ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위 ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향 ㆍ유동성위험 정보 해당 기준서의 개정이 당행의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. 해당 기준서의 개정이 당행의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시 요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한 가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 당행의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 한국채택국제회계기준 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. 당행은 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 금융상품 위험관리 당행의 영업활동은 다양한 유형의 금융위험을 수반하고 있으므로 해당 위험을 인식하고 적정 수준으로 관리할 필요가 있습니다. 당행은 위험관리 원칙을 준수하고 장기적인 관점에서 건전성, 수익성, 성장성의 균형을 도모하여 주주가치 극대화와 지속가능성장을 추구하는 것을 위험관리 철학으로 정하여 위험관리에 임하고 있습니다. 위험관리 철학은 위험관리 조직을 포함한 모든 조직에 적용되며, 위험관리 조직은 위험관리 철학을 모든 조직에 전파하고 있습니다.

(1) 신용위험 1) 개념 신용위험이란 거래상대방이 계약에 의해 정해진 기간에 이행하여야 하는 거래를 이행하지 않음으로써 발생 가능한 미래의 잠재적 재무손실을 의미합니다. 신용위험 관리의 목적은 위험 발생 원천이 되는 영업활동을 감내 가능한 수준 내에서 적절히 통제하여 당행의 건전성, 수익성, 성장성을 최적화 하는 것에 있습니다. 2) 신용위험 측정 및 관리 방법 당행은 신용위험을 관리하기 위해 매월 신용위험 자본소요량을 산출하고 급격한 증감이 있는지를 모니터링하여 적정 수준을 유지하고 있습니다. 규제자본은 바젤Ⅲ기준을 적용하여 위험가중자산을 산출하고 있으며, 내부자본은 바젤Ⅲ기준의 내부등급법 적용 시 활용하는 신용위험가중자산 산출식(K-Function)을 적용하여 신용위험 자본소요량을 관리하고 있습니다. 신용위험량은 위험관리위원회 및 위험관리심의회에 정기적으로 보고하여 그 적정성을 유지하고 있습니다. 또한, 당행은 인터넷 전문은행으로서 CSS 모형을 개발하여 고객의 신용도를 평가하고 있으며 외부 CB정보 및 비식별 정보 등을 추가적으로 활용하여 보다 선진화되고 정교한 모형을 적용하고 있습니다.

① 신용위험의 최대노출정도 당반기말 및 전기말 현재 당행의 신용위험에 노출된 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

난내금융상품(*)

현금및현금성자산
1,071,011
708,016

당기손익-공정가치측정금융자산
1,008,486
405,146

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,364,573
2,041,987

상각후원가측정유가증권
1,322,857
1,321,011

상각후원가측정대출채권
18,157,955
16,426,577

기타금융자산
280,111
430,242

소 계
24,204,993
21,332,979

난외금융상품

미사용대출약정
2,645,247
3,214,555

합 계
26,850,240
24,547,534

(*) 난내금융상품의 신용위험 최대노출정도는 담보 또는 기타 신용보강을 고려하지 않은 것으로 손상차손 등을 반영한 장부금액입니다.

② 금융상품의 신용위험등급별 신용위험익스포져 - 당반기말

(단위 : 백만원)

구 분
현금및현금성자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권
기타금융자산
합 계

채무증권
채무증권
가계
기업
환매조건부채권매수
소 계

12개월 기대신용손실 측정
등급 1~3
1,071,011
2,364,573
1,322,857
9,934,406
509,672
2,766,200
13,210,278
265,064
18,233,783

등급 4~10
-
-
-
3,578,492
410,007
-
3,988,499
11,566
4,000,065

무등급
-
-
-
90
-
-
90
-
90

소 계
1,071,011
2,364,573
1,322,857
13,512,988
919,679
2,766,200
17,198,867
276,630
22,233,938

전체기간 기대신용손실 측정 - 손상되지 않은 금융자산
등급 1~3
-
-
-
16,433
18,828
-
35,261
101
35,362

등급 4~10
-
-
-
929,557
89,064
-
1,018,621
4,300
1,022,921

무등급
-
-
-
1
-
-
1
-
1

소 계
-
-
-
945,991
107,892
-
1,053,883
4,401
1,058,284

전체기간 기대신용손실 측정 - 손상된 금융자산
등급 1~3
-
-
-
1,343
59
-
1,402
3
1,405

등급 4~10
-
-
-
206,775
14,816
-
221,591
331
221,922

소 계
-
-
-
208,118
14,875
-
222,993
334
223,327

총 액
1,071,011
2,364,573
1,322,857
14,667,097
1,042,446
2,766,200
18,475,743
281,365
23,515,549

대손충당금
-
-
-
(299,425)
(18,363)
-
(317,788)
(1,255)
(319,043)

순 액
1,071,011
2,364,573
1,322,857
14,367,672
1,024,083
2,766,200
18,157,955
280,110
23,196,506

담보에 의한 신용위험 경감효과
-
-
-
7,377,190
206,962
-
7,584,152
-
7,584,152

- 전기말

(단위 : 백만원)

구 분
현금및현금성자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권
기타금융자산
합 계

채무증권
채무증권
가계
기업
환매조건부채권매수
소 계

12개월 기대신용손실측정
등급 1~3
708,016
2,041,987
1,321,011
8,054,536
467,949
2,862,300
11,384,785
415,045
15,870,844

등급 4~10
-
-
-
3,681,983
428,157
-
4,110,140
12,776
4,122,916

무등급
-
-
-
251
-
-
251
-
251

소 계
708,016
2,041,987
1,321,011
11,736,770
896,106
2,862,300
15,495,176
427,821
19,994,011

전체기간 기대신용손실 측정 - 손상되지 않은 금융자산
등급 1~3
-
-
-
12,653
7,961
-
20,614
66
20,680

등급 4~10
-
-
-
955,541
64,147
-
1,019,688
4,809
1,024,497

소 계
-
-
-
968,194
72,108
-
1,040,302
4,875
1,045,177

전체기간 기대신용손실 측정 - 손상된 금융자산
등급 1~3
-
-
-
1,101
146
-
1,247
3
1,250

등급 4~10
-
-
-
179,601
7,831
-
187,432
240
187,672

소 계
-
-
-
180,702
7,977
-
188,679
243
188,922

총 액
708,016
2,041,987
1,321,011
12,885,666
976,191
2,862,300
16,724,157
432,939
21,228,110

대손충당금
-
-
-
(285,839)
(11,742)
-
(297,581)
(1,302)
(298,883)

순 액
708,016
2,041,987
1,321,011
12,599,827
964,449
2,862,300
16,426,576
431,637
20,929,227

담보에 의한 신용위험 경감효과
-
-
-
5,086,734
225,546
-
5,312,280
-
5,312,280

③ 난외계정의 신용위험등급별 신용위험익스포져

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

12개월 기대신용손실측정
등급 1~3
2,184,002
2,567,817

등급 4~10
435,578
620,895

무등급
30
1

소 계
2,619,610
3,188,713

전체기간 기대신용손실 측정 - 손상되지 않은 금융자산
등급 1~3
1,277
1,178

등급 4~10
24,178
24,531

무등급
-
-

소 계
25,455
25,709

전체기간 기대신용손실 측정 - 손상된 금융자산
등급 1~3
55
43

등급 4~10
127
90

무등급
-
-

소 계
182
133

합 계
2,645,247
3,214,555

④ 대출채권의 담보 및 기타신용보강내역 당반기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다. - 당반기말

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실 - STAGE 1
전체기간 기대신용손실 - STAGE2
전체기간 기대신용손실 - STAGE3
합 계

SGI서울보증의 모기지신용보험(MCI)
138,791
3,969
402
143,162

SGI서울보증의 개인금융신용보험
269,751
35,307
3,451
308,509

한국주택금융공사(HF)의 주택금융신용보증서
1,670,595
52,163
10,978
1,733,736

신용보증재단의 신용보증서
168,917
30,080
7,965
206,962

주거용부동산
5,122,891
55,544
4,056
5,182,491

예적금
8,955
333
4
9,292

합 계
7,379,900
177,396
26,856
7,584,152

-전기말

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실 - STAGE 1
전체기간 기대신용손실 - STAGE2
전체기간 기대신용손실 - STAGE3
합 계

SGI서울보증의 모기지신용보험(MCI)
115,826
2,925
363
119,114

SGI서울보증의 개인금융신용보험
202,117
28,883
2,648
233,648

한국주택금융공사(HF)의 주택금융신용보증서
1,210,407
53,997
9,662
1,274,066

신용보증재단의 신용보증서
189,496
30,813
5,237
225,546

주거용부동산
3,400,328
47,470
2,585
3,450,383

예적금
9,201
315
7
9,523

합 계
5,127,375
164,403
20,502
5,312,280

당행은 보유 채권이 사실상 회수가 불가능하다고 판단될 경우 당행 내부규정 및 절차에 따라 해당 채권을 상각하고 있습니다. 일반적으로 차주의 사망, 실종, 행방불명 등으로 채무상환이 힘들다고 판단되는 경우이며 상각 이후에도 해당 채권들은 사정변경에 따라 은행의 회수활동대상이 될 수 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 상각채권 계약잔액은 각각 274,378백만원 및 201,035백만원입니다.

⑤ 채무증권의 구성내역 당반기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
국공채
899,895
1,259,216

금융채
1,464,678
782,771

소 계
2,364,573
2,041,987

상각후원가측정유가증권
국공채
693,329
691,571

금융채
629,528
629,440

소 계
1,322,857
1,321,011

합 계
3,687,430
3,362,998

⑥ 채무증권의 신용등급별 구성내역 당반기말 및 전기말 현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
무등급(*)
959,823
1,218,082

AAA
1,404,750
823,905

소 계
2,364,573
2,041,987

상각후원가측정유가증권
무등급(*)
435,246
433,632

AAA
887,611
887,379

소 계
1,322,857
1,321,011

합 계
3,687,430
3,362,998

(*) 대한민국 정부 및 한국은행이 발행한 국고채와 통안채로 구성되어 있습니다.

⑦ 당반기말 및 전기말 현재 담보 실행으로 취득한 자산은 없습니다. ⑧ 당행은 대한민국에서만 영업을 수행하고 있어, 신용위험의 국가별 익스포져 관련 공시사항은 생략하였습니다.

(2) 유동성위험 1) 개념 유동성위험은 당행이 지급의무를 이행하지 못할 위험과 시장가격 하락으로 인한 보유자산의 현금화 과정에서 손실이 발생하는 위험을 포괄하며, 유동성위험 관리의 목적은 자금 부족으로 인해 당행이 입을 수 있는 손실을 예방하는 것에 있습니다. 2) 유동성위험 측정 및 관리 방법 당행은 조달과 운용 관련 자금 유출입에 영향을 주는 모든 거래를 대상으로 자금현황및 유동성커버리지비율 등을 매일 모니터링 중에 있습니다. 또한, 당행은 유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율, 유동성갭비율, 예대율 등 유동성위험 지표를 측정하고 있으며 적정 수준을 유지하고 있습니다. ① 금융부채의 잔존기간 당반기말 및 전기말 현재 금융부채로 인해 지급할 할인되지 않은 계약 현금흐름의 계약상 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다. 기재된 현금흐름은 원금 및 관련한 계약상 이자를 포함하고 있습니다.

-당반기말

(단위: 백만원)

구 분
3개월 이내
6개월 이내
1년 이내
3년 이내
5년 이내
5년 초과
합계

예수부채
15,415,873
2,748,858
3,604,431
498,680
-
-
22,267,842

기타금융부채
443,699
1,262
2,515
8,983
5,955
-
462,414

합 계
15,859,572
2,750,120
3,606,946
507,663
5,955
-
22,730,256

-전기말

(단위: 백만원)

구 분
3개월 이내
6개월 이내
1년 이내
3년 이내
5년 이내
5년 초과
합계

예수부채
13,610,601
2,215,768
2,918,340
683,768
-
-
19,428,477

기타금융부채
451,499
1,003
1,847
7,388
5,848
5,034
472,619

합 계
14,062,100
2,216,771
2,920,187
691,156
5,848
5,034
19,901,096

② 난외항목의 잔존기간 당행이 제공한 대출약정의 경우 약정만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 합니다. 당반기말 및 전기말 현재 관련 난외항목의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미사용대출약정
2,645,247
3,214,555

(3) 시장위험 1) 트레이딩 당행은 트레이딩 포지션이 없으므로 주가, 금리, 환 등의 시장가격 변동에 따른 위험은 발생하지 않고 있습니다. 2) 비트레이딩 비트레이딩 부문(은행계정)에서 발생하는 금리위험은 금리 변동시 금리민감자산, 금리민감부채 등의 가치가 변하면서 발생하는 위험을 의미합니다. 당행은 금리리스크 측정지표로 경제적 부가가치의 변동(change in Economic Value of Equity, 이하 "△EVE"), 순이자이익의 변동(change in Net Interest Income, 이하 "△NII") 등을 산출하고 모니터링하여 관리하고 있습니다. △EVE와 △NII 측정방법으로는 은행업감독업무시행세칙 [별표 9의1]을 준용하고 있습니다. △EVE의 경우 6가지의 시나리오와 금리 변동이 발생하지 않는 BASE 시나리오 간의 경제적부가가치(△EVE)의 변동을 각각 산출하고, 그 중 산출값이 가장 큰 시나리오의 △EVE값을 최종 △EVE로 측정하고 있습니다. △NII의 경우 2가지 시나리오와 BASE 시나리오 간의 순이자이익 변동(△NII)을 구하고 산출값이 큰 시나리오의 △NII값을 최종 △NII로 측정하고 있습니다.

당행은 안정적인 금리리스크 관리를 위하여 금리리스크 내부한도를 위험관리위원회에서 설정하고 한도 준수 여부를 위험관리위원회 및 위험관리심의회에 정기적으로 보고하고 있으며, 금리리스크 한도 수준에 근접할 경우 리스크 경감 방안을 수립하고시행하는 체계를 갖추고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 비트레이딩 포지션(은행계정)에 대한 금리위험량은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

ΔEVE(자본변동)
92,299
76,280

ΔNII(이익변동)
45,235
63,851

(4) 운영위험 1) 개념 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실위험을 의미하며, 법률리스크(Legal Risk)를 포함하되 전략리스크(Strategic Risk)와 평판리스크(Reputation Risk)는 제외하고 있습니다. 2) 운영위험 측정 및 관리 방법 당행의 운영리스크 관리조직은 각 사업부문별 운영위험 관리를 위한 단위사업부문(1차 방어선)과 전행 운영리스크 관리를 수행하고 있는 리스크관리조직(2차 방어선), 그리고 독립적인 제3자 점검을 수행하고 있는 내부감사조직(3차 방어선)으로 이루어진 3단계 방어 체계(3 Line Defense)로 구성되어 있습니다. 3) 관리방법과 절차 당행은 운영위험 관리를 위해 위험통제자가진단 (RCSA, Risk Control Self Assessment), 핵심위험지표(KRI, Key Risk Indicator), 손실데이터 관리 내역과 식별한 위험의 경감 방안 등 운영위험의 전반적인 활동 내역을 보고하는 보고서를 정기적으로 작성하고 있습니다. 해당 보고서는 위험관리심의회 및 위험관리위원회에 정기적으로 보고하고 있으며 필요시 조치방안을 포함하고 있습니다. 4) 운영위험 측정 방법 및 자본적정성 관리 방법 당행은 바젤Ⅲ 표준방법을 적용하여 운영위험량을 측정하고 있으며, 내부자본적정성관리 목적으로 연간 운영위험자본 한도를 배분하고 운영위험자본 소요량을 측정하여자본적정성을 관리 중입니다.

(5) 자본관리 당행은 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settelements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 다만, 당행은 인터넷전문은행으로서 인터넷전문은행 특례규정에 따라 2020년부터 바젤Ⅲ 자본규제의 적용을 받고 있습니다. 당반기말 현재 당행은 위험가중자산에 대한 최저자본규제비율(보통주자본비율: 8.0%, 기본자본비율 9.5%, 총자본비율: 11.5%)을 준수하여야 하며, 이를 상회하는 수준을 유지하고 있습니다.

5. 금융상품의 공정가치 (1) 공정가치 서열체계

당행은 자산과 부채의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 동일한 자산, 부채에 대해 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 하는 자산과 부채의 경우, 동 자산과 부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 자산과 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측가능한 정보에 해당하면 동 자산과 부채의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다.

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 자산과 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상 의 중요요소가 시장에서 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은 경우, 동 자산과 부채의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.

(2) 공정가치로 측정하는 금융상품 1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산 세부내역별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

- 당반기말

(단위: 백만원)

금융자산 범주
세부내역
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산
수익증권
1,008,486
1,008,486

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권
1,961
1,961

채무증권
2,364,573
2,364,573

소 계
2,366,534
2,366,534

합 계
3,375,020
3,375,020

- 전기말

(단위: 백만원)

금융자산 범주
세부내역
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산
수익증권
405,146
405,146

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권
1,960
1,960

채무증권
2,041,987
2,041,987

소 계
2,043,947
2,043,947

합 계
2,449,093
2,449,093

2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 및 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. - 당반기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1(*)
수준 2(*)
수준 3(*)
합계

금융자산

당기손익- 공정가치측정금융자산
수익증권
-
1,008,486
-
1,008,486

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산
지분증권
-
-
1,961
1,961

채무증권
959,823
1,404,750
-
2,364,573

소 계
959,823
1,404,750
1,961
2,366,534

합 계
959,823
2,413,236
1,961
3,375,020

(*) 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준간 이동한 금액은 없습니다. 당행은 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

- 전기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1(*)
수준 2(*)
수준 3(*)
합계

금융자산

당기손익- 공정가치측정금융자산
수익증권
-
405,146
-
405,146

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산
지분증권
-
-
1,960
1,960

채무증권
1,218,082
823,905
-
2,041,987

소 계
1,218,082
823,905
1,960
2,043,947

합 계
1,218,082
1,229,051
1,960
2,449,093

(*) 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준간 이동한 금액은 없습니다. 당행은 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

3) 당반기말 및 전기말 현재 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시, 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 평가기법
투입변수

수익증권
수익증권은 순자산가치법으로 측정하고 있습니다.
채권 등 기초자산의 가격

채무증권
신용스프레드를 가산한 무위험시장수익률을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험시장수익률, 신용스프레드

4) 당반기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시, 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 평가기법
투입변수

지분증권
지분증권은 제3자거래가를 활용하여 측정하고 있습니다.
주가

(3) 상각후원가로 측정하는 금융상품 1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

- 당반기말

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
1,071,011
1,071,011

상각후원가측정유가증권
1,322,857
1,336,551

상각후원가측정대출채권
18,157,955
18,141,455

기타금융자산
280,111
280,111

합 계
20,831,934
20,829,128

금융부채

예수부채
21,853,026
21,743,604

기타금융부채
461,038
461,038

합 계
22,314,064
22,204,642

- 전기말

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
708,016
708,016

상각후원가측정유가증권
1,321,011
1,332,880

상각후원가측정대출채권
16,426,577
16,373,853

기타금융자산
430,242
430,242

합 계
18,885,846
18,844,991

금융부채

예수부채
19,067,637
18,956,257

기타금융부채
470,913
470,913

합 계
19,538,550
19,427,170

2) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. - 당반기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

현금및현금성자산
1,071,011
-
-
1,071,011

상각후원가측정유가증권
428,718
907,833
-
1,336,551

상각후원가측정대출채권
-
-
18,141,455
18,141,455

기타금융자산
-
-
280,111
280,111

합 계
1,499,729
907,833
18,421,566
20,829,128

금융부채

예수부채
-
-
21,743,604
21,743,604

기타금융부채
-
-
461,038
461,038

합 계
-
-
22,204,642
22,204,642

- 전기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

현금및현금성자산
708,016
-
-
708,016

상각후원가측정유가증권
426,933
905,947
-
1,332,880

상각후원가측정대출채권
-
-
16,373,853
16,373,853

기타금융자산
-
-
430,242
430,242

합 계
1,134,949
905,947
16,804,095
18,844,991

금융부채

예수부채
-
-
18,956,257
18,956,257

기타금융부채
-
-
470,913
470,913

합 계
-
-
19,427,170
19,427,170

3) 당반기말 및 전기말 현재 수준2로 분류된 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 측정 시, 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 평가기법
투입변수

채무증권
신용스프레드를 가산한 무위험시장수익률을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험시장수익률, 신용스프레드

4) 당반기말 및 전기말 현재 수준3으로 분류된 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 측정 시, 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

계정과목
공정가치 산출 방법
투입변수

상각후원가측정대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
신용스프레드, 기타스프레드, 금리

예수부채
요구불예수부채는 초단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.
기타스프레드, 금리

기타금융자산(*)
-
-

기타금융부채(*)
-
-

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가모형과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(4) 금융자산과 금융부채의 상계 당반기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산과 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. - 당반기말

(단위 : 백만원)

구 분
인식된 금융상품 총액
상계되는 인식된 금융상품 총액
재무상태표에표시되는 금융상품 순액
재무상태표에서 상계되지 않는 관련 금액
순액

금융상품
수취한 현금담보

금융자산

미회수내국환채권(*)
873,754
(659,564)
214,190
-
-
214,190

환매조건부채권매수
2,766,200
-
2,766,200
2,766,200
-
-

금융부채

미지급내국환채무(*)
881,976
(659,564)
222,412
-
-
222,412

(*) 은행간의 내국환거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 계정으로 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제하고 있으므로 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.

- 전기말

(단위: 백만원)

구 분
인식된 금융상품 총액
상계되는 인식된 금융상품 총액
재무상태표에표시되는 금융상품 순액
재무상태표에서 상계되지 않는 관련 금액
순액

금융상품
수취한 현금담보

금융자산

미회수내국환채권(*)
1,190,942
(824,942)
366,000
-
-
366,000

환매조건부채권매수
2,862,300
-
2,862,300
2,862,300
-
-

금융부채

미지급내국환채무(*)
1,078,507
(824,942)
253,565
-
-
253,565

(*) 은행간의 내국환거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 계정으로 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제하고 있으므로 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.

6. 금융상품의 범주별 분류 (1) 금융상품 범주별 장부금액 당반기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. -당반기말

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품

금융자산

현금및현금성자산
-
-
1,071,011

유가증권
1,008,486
2,366,534
1,322,857

대출채권
-
-
18,157,955

기타금융자산
-
-
280,111

합 계
1,008,486
2,366,534
20,831,934

금융부채

예수부채
-
-
21,853,026

기타금융부채
-
-
461,038

합 계
-
-
22,314,064

-전기말

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품

금융자산

현금및현금성자산
-
-
708,016

유가증권
405,146
2,043,947
1,321,011

대출채권
-
-
16,426,577

기타금융자산
-
-
430,242

합 계
405,146
2,043,947
18,885,846

금융부채

예수부채
-
-
19,067,637

기타금융부채
-
-
470,913

합 계
-
-
19,538,550

(2) 금융상품 범주별 손익 당반기 및 전반기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. -당반기

(단위 : 백만원)

구 분
이자수익(비용)
대손충당금환입(전입)
기타
합 계
기타포괄손익

금융자산

당기손익-공정가치측정금융상품
-
-
32,902
32,902
-

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
40,746
-
985
41,731
4,025

상각후원가측정금융상품
466,920
(106,068)
3,410
364,262
-

합 계
507,666
(106,068)
37,297
438,895
4,025

금융부채

상각후원가측정금융상품
(243,421)
-
-
(243,421)
-

합 계
(243,421)
-
-
(243,421)
-

-전반기

(단위 : 백만원)

구 분
이자수익(비용)
대손충당금환입(전입)
기타
합 계
기타포괄손익

금융자산

당기손익-공정가치측정금융상품
-
-
13,223
13,223
-

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
20,582
-
-
20,582
29,893

상각후원가측정금융상품
394,435
(120,443)
1,626
275,618
-

합 계
415,017
(120,443)
14,849
309,423
29,893

금융부채

상각후원가측정금융상품
(205,332)
-
-
(205,332)
-

합 계
(205,332)
-
-
(205,332)
-

7. 현금및현금성자산 (1) 현금및현금성자산 내역 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

지준예치금
1,070,517
707,548

타행요구불예금
494
468

합 계
1,071,011
708,016

(2) 사용제한 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 한국은행법 등에 따라 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말
근거법령

지준예치금
1,070,517
707,548
한국은행법 제55조

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

수익증권
1,008,486
405,146

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

지분증권
주식(*)
1,961
1,960

채무증권
국공채
899,895
1,259,216

금융채
1,464,678
782,771

소 계
2,364,573
2,041,987

합 계
2,366,534
2,043,947

(*) 당행 보유 지분증권은 시세차익이 아닌 전략적 업무제휴를 목적으로 보유하여 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.

(2) 배당수익 당반기 및 전반기의 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

제거한 지분상품
보유중인 지분상품
제거한 지분상품
보유중인 지분상품

주식
-
28
-
-

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 평가내역 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권의 평가내역은 다음과 같습니다. - 당반기말

(단위: 백만원)

구 분
액면가액
취득원가
유효이자율조정
기타포괄손익누계액
장부금액

채무증권
2,360,000
2,354,408
3,258
6,907
2,364,573

- 전기말

(단위: 백만원)

구 분
액면가액
취득원가
유효이자율조정
기타포괄손익누계액
장부금액

채무증권
2,040,000
2,051,735
(12,630)
2,882
2,041,987

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 변동내역 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위: 백만원)

구 분
기초
평가로 인한 증감
처분 등으로 인한 실현
반기말

채무증권
2,882
1,902
2,123
6,907

- 전반기

(단위: 백만원)

구 분
기초
평가로 인한 증감
처분 등으로 인한 실현
반기말

채무증권
(53,758)
19,338
10,555
(23,865)

10. 상각후원가측정유가증권 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

채무증권
국공채
693,329
691,571

금융채
629,528
629,440

합 계
1,322,857
1,321,011

11. 상각후원가측정대출채권

(1) 상각후원가측정대출채권 내역 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

가계대출
일반
7,475,750
7,940,847

주택
7,157,400
4,921,149

소 계
14,633,150
12,861,996

기업대출
1,041,599
975,138

기타대출
환매조건부채권매수
2,766,200
2,862,300

대출채권 합계
18,440,949
16,699,434

이연대출부대비용
34,794
24,724

대손충당금 차감전 대출채권 합계
18,475,743
16,724,158

대손충당금
(317,788)
(297,581)

대손충당금 차감후 대출채권 합계
18,157,955
16,426,577

(2) 상각후원가측정대출채권 변동내역 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권의 변동내역은 다음과 같습니다. - 당반기

(단위 : 백만원)

구분
가계대출
기업대출
기타대출
합 계

Stage 1
Stage 2
Stage 3
Stage 1
Stage 2
Stage 3
Stage 1
Stage 2
Stage 3

기초
11,714,544
966,757
180,695
895,095
72,065
7,978
2,862,300
-
-
16,699,434

Stage 1 (12개월기대신용손실)로 대체
291,758
(291,608)
(150)
21,079
(21,079)
-
-
-
-
-

Stage 2 (전체기간기대신용손실)로 대체
(500,267)
501,892
(1,625)
(74,052)
74,162
(110)
-
-
-
-

Stage 3 (전체기간기대신용손실)로 대체
(26,454)
(82,129)
108,583
(8,805)
(10,318)
19,123
-
-
-
-

실행 및 회수
2,001,258
(149,375)
13,412
85,585
(6,866)
(6,823)
(96,100)
-
-
1,841,091

상각
-
-
(84,070)
-
-
(4,122)
-
-
-
(88,192)

매각
-
(1,333)
(8,738)
-
(142)
(1,171)
-
-
-
(11,384)

반기말(*)
13,480,839
944,204
208,107
918,902
107,822
14,875
2,766,200
-
-
18,440,949

(*) 이연대출부대비용이 반영되지 않은 금액입니다.

- 전반기

(단위 : 백만원)

구분
가계대출
기업대출
기타대출
합 계

Stage 1
Stage 2
Stage 3
Stage 1
Stage 2
Stage 3
Stage 1
Stage 2
Stage 3

기초
9,867,336
702,286
111,423
92,170
1,741
1,164
967,400
-
-
11,743,520

Stage 1 (12개월기대신용손실)로 대체
191,497
(191,394)
(103)
606
(553)
(53)
-
-
-
-

Stage 2 (전체기간기대신용손실)로 대체
(352,866)
353,753
(887)
(8,799)
9,654
(855)
-
-
-
-

Stage 3 (전체기간기대신용손실)로 대체
(29,986)
(63,819)
93,805
(840)
(161)
1,001
-
-
-
-

실행 및 회수
1,537,869
(14,657)
21,432
415,910
21,424
480
656,600
-
-
2,639,058

상각
-
-
(79,543)
-
-
(18)
-
-
-
(79,561)

매각
(865)
(3,809)
(1,285)
-
(1)
-
-
-
-
(5,960)

반기말(*)
11,212,985
782,360
144,842
499,047
32,104
1,719
1,624,000
-
-
14,297,057

(*) 이연대출부대비용이 반영되지 않은 금액입니다.

(3) 대손충당금 변동내역 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과같습니다.

- 당반기

(단위 : 백만원)

구분
가계대출
기업대출
합 계

Stage 1
Stage 2
Stage 3
Stage 1
Stage 2
Stage 3

기초
64,345
91,898
129,599
5,807
3,445
2,487
297,581

Stage 1 (12개월기대신용손실)로 대체
15,076
(14,979)
(97)
981
(981)
-
-

Stage 2 (전체기간기대신용손실)로 대체
(9,529)
10,170
(641)
(721)
724
(3)
-

Stage 3 (전체기간기대신용손실)로 대체
(1,199)
(22,527)
23,726
(187)
(1,089)
1,276
-

전입(환입)
(2,600)
16,820
80,294
1,024
3,561
6,988
106,087

상각(*)
-
-
(74,126)
-
-
(4,119)
(78,245)

매각
-
(628)
(6,176)
-
(18)
(813)
(7,635)

반기말
66,093
80,754
152,579
6,904
5,642
5,816
317,788

(*) 상각채권 회수로 인한 금액 9,947백만원이 포함되어 있습니다.

- 전반기

(단위 : 백만원)

구분
가계대출
기업대출
합 계

Stage 1
Stage 2
Stage 3
Stage 1
Stage 2
Stage 3

기초
32,663
66,831
89,189
229
58
222
189,192

Stage 1 (12개월기대신용손실)로 대체
8,632
(8,629)
(3)
51
(13)
(38)
-

Stage 2 (전체기간기대신용손실)로 대체
(4,286)
4,487
(201)
(26)
128
(102)
-

Stage 3 (전체기간기대신용손실)로 대체
(856)
(16,804)
17,660
(2)
(4)
6
-

전입(환입)
(842)
39,633
79,190
1,388
484
359
120,212

상각(*)
-
-
(76,607)
-
-
(18)
(76,625)

매각
(659)
(2,753)
(933)
-
(1)
-
(4,346)

반기말
34,652
82,765
108,295
1,640
652
429
228,433

(*) 상각채권 회수로 인한 금액 2,944백만원이 포함되어 있습니다.

(4) 이연대출부대비용 변동내역

당반기 및 전반기 중 이연대출부대 비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

기초
24,724
10,389

증가
18,176
13,894

감소
(8,106)
(6,163)

반기말
34,794
18,120

12. 유형자산 (1) 유형자산 내역 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. - 당반기말

(단위: 백만원)

구 분
공구 및 비품
전산기기
임차점포시설물
사용권자산
건설중인자산
합 계

취득원가
3,508
37,948
2,432
31,846
160
75,894

감가상각누계액
(2,840)
(20,664)
(704)
(14,112)
-
(38,320)

장부금액
668
17,284
1,728
17,734
160
37,574

- 전기말

(단위: 백만원)

구 분
공구 및 비품
전산기기
임차점포시설물
사용권자산
건설중인자산
합 계

취득원가
3,303
35,655
1,662
31,975
770
73,365

감가상각누계액
(2,674)
(18,005)
(533)
(12,002)
-
(33,214)

장부금액
629
17,650
1,129
19,973
770
40,151

(2) 유형자산 변동내역 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. - 당반기

(단위 : 백만원)

구 분
공구 및 비품(*)
전산기기
임차시설물
사용권자산
건설중인자산
합 계

기초
629
17,650
1,129
19,973
770
40,151

취득
205
-
-
99
2,454
2,758

대체
-
2,294
770
-
(3,064)
-

처분
-
-
-
(137)
-
(137)

리스변경 등
-
-
-
19
-
19

감가상각
(166)
(2,660)
(171)
(2,220)
-
(5,217)

반기말
668
17,284
1,728
17,734
160
37,574

(*) 공구 및 비품 취득관련 비현금거래 27백만원이 포함되어 있습니다.

- 전반기

(단위 : 백만원)

구 분
공구 및 비품
전산기기
임차시설물
사용권자산
건설중인자산
합 계

기초
527
13,548
1,395
21,515
175
37,160

취득
135
-
-
179
2,212
2,526

대체
-
2,512
-
-
(2,345)
167

처분
-
(186)
-
(1,242)
-
(1,428)

리스변경 등
-
-
-
44
-
44

감가상각
(154)
(2,132)
(132)
(2,010)
-
(4,428)

반기말
508
13,742
1,263
18,486
42
34,041

13. 리스 (1) 임대차계약 내역 당행은 당반기말 현재 부동산, 차량 등의 사용을 위하여 임차 계약을 체결하고 있습니다.

(2) 사용권자산 변동내역 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. - 당반기

(단위 : 백만원)

구 분
부동산
차량
합 계

기초
19,794
179
19,973

신규계약
-
99
99

계약변경
19
-
19

감가상각
(2,194)
(26)
(2,220)

해지
-
(137)
(137)

반기말
17,619
115
17,734

- 전반기

(단위 : 백만원)

구 분
부동산
차량
합 계

기초
21,355
160
21,515

신규계약
-
179
179

계약변경
44
-
44

감가상각
(1,966)
(44)
(2,010)

해지
(1,148)
(94)
(1,242)

반기말
18,285
201
18,486

(3) 리스부채 변동내역 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

기초
20,455
21,881

신규계약
99
179

계약변경
18
43

상환
(2,264)
(2,000)

이자비용
329
293

해지
(139)
(1,511)

반기말
18,498
18,885

(4) 면제규정 적용 리스료 세부내역 당반기 및 전반기 중 면제규정이 적용되는 리스료 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

단기리스
12
17

소액리스
69
120

합 계
81
137

(5) 리스로 인한 현금유출 당반기 및 전반기 중 리스료로 인한 총 현금유출은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

리스의 총 현금유출액
2,458
2,661

(6) 미래 지급예정 임차료 당반기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

3개월이하
1,159
1,094

3개월초과 6개월이하
1,262
1,184

6개월초과 1년이하
2,515
2,424

1년초과 3년이하
8,983
9,515

3년초과 5년이하
5,955
6,725

5년초과
-
1,218

합 계
19,874
22,160

14. 무형자산

(1) 무형자산 내역 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. - 당반기말

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
시스템개발비(*)
건설중인자산
회원권
기타무형자산
합 계

취득원가
58
66,191
84,775
3,426
2,044
906
157,400

상각누계액
(35)
(52,829)
(73,360)
-
-
(103)
(126,327)

장부금액
23
13,362
11,415
3,426
2,044
803
31,073

(*) 당행은 계정계시스템 구축 등에 지출된 비용에 대하여 무형자산으로 인식하고 있으며, 내부개발로 자산화된 개발비는 없습니다.

- 전기말

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
시스템개발비(*)
건설중인자산
회원권
기타무형자산
합 계

취득원가
58
65,478
83,945
1,259
2,044
386
153,170

상각누계액
(31)
(50,569)
(71,188)
-
-
(16)
(121,804)

장부금액
27
14,909
12,757
1,259
2,044
370
31,366

(*) 당행은 계정계시스템 구축 등에 지출된 비용에 대하여 무형자산으로 인식하고 있으며, 내부개발로 자산화된 개발비는 없습니다.

(2) 무형자산 변동내역 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위 : 백만원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
시스템개발비
건설중인자산
회원권
기타무형자산
합 계

기초
27
14,909
12,757
1,259
2,044
370
31,366

취득
-
-
-
3,710
-
520
4,230

대체
-
713
830
(1,543)
-
-
-

상각
(4)
(2,260)
(2,172)
-
-
(87)
(4,523)

반기말
23
13,362
11,415
3,426
2,044
803
31,073

- 전반기

(단위 : 백만원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
시스템개발비
건설중인자산
회원권
합 계

기초
12
11,091
11,927
3,819
387
27,236

취득
-
-
-
3,921
-
3,921

대체
-
1,798
4,214
(6,179)
-
(167)

상각
(1)
(1,889)
(3,126)
-
-
(5,016)

반기말
11
11,000
13,015
1,561
387
25,974

15. 기타금융자산 (1) 기타금융자산 내역 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

원화미수금
1,028
462

미수수익
62,744
62,084

(대손충당금)
(966)
(1,107)

임차보증금
3,158
3,034

(현재가치할인차금)
(371)
(401)

미회수내국환채권
214,190
366,000

공탁금
138
105

가지급금
479
260

(대손충당금)
(289)
(195)

합 계
280,111
430,242

(2) 기타금융자산 변동내역 당반기 및 전반기 중 기타금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위 : 백만원)

구 분
Stage 1
Stage 2
Stage 3
합 계

기초
426,426
4,876
242
431,544

Stage 1 (12개월기대신용손실)로 대체
1,175
(1,175)
-
-

Stage 2 (전체기간기대신용손실)로 대체
(1,923)
1,924
(1)
-

Stage 3 (전체기간기대신용손실)로 대체
(146)
(898)
1,044
-

실행 및 회수
(148,902)
(326)
(901)
(150,129)

상각
-
-
(38)
(38)

매각
-
-
(11)
(11)

반기말
276,630
4,401
335
281,366

- 전반기

(단위 : 백만원)

구 분
Stage 1
Stage 2
Stage 3
합 계

기초
245,575
3,164
206
248,945

Stage 1 (12개월기대신용손실)로 대체
650
(650)
-
-

Stage 2 (전체기간기대신용손실)로 대체
(1,179)
1,183
(4)
-

Stage 3 (전체기간기대신용손실)로 대체
(113)
(602)
715
-

실행 및 회수
1,932
385
(613)
1,705

상각
-
-
(92)
(92)

매각
37,206
-
(3)
37,203

반기말
284,071
3,480
209
287,760

(3) 기타금융자산 대손충당금 변동내역 당반기 및 전반기 중 기타금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위 : 백만원)

구 분
Stage 1
Stage 2
Stage 3
합 계

기초
280
823
199
1,302

Stage 1 (12개월기대신용손실)로 대체
79
(79)
-
-

Stage 2 (전체기간기대신용손실)로 대체
(43)
43
-
-

Stage 3 (전체기간기대신용손실)로 대체
(6)
(336)
342
-

전입(환입)
(19)
221
(221)
(19)

상각
-
-
(20)
(20)

매각
-
-
(8)
(8)

반기말
291
672
292
1,255

- 전반기

(단위 : 백만원)

구 분
Stage 1
Stage 2
Stage 3
합 계

기초
134
574
168
876

Stage 1 (12개월기대신용손실)로 대체
37
(37)
-
-

Stage 2 (전체기간기대신용손실)로 대체
(19)
21
(2)
-

Stage 3 (전체기간기대신용손실)로 대체
(6)
(258)
264
-

전입(환입)
(20)
426
(175)
231

상각
-
-
(86)
(86)

매각
-
-
(2)
(2)

반기말
126
726
167
1,019

16. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
32
15

선급비용
1,388
973

합 계
1,420
988

17. 담보제공자산 (1) 담보제공자산 내역 당반기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
담보제공처
당반기말(*)
전기말(*)
비고

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
한국은행
228,194
448,382
금융기관간 차액결제 담보

90,784
170,535
한국은행 일중당좌대출 담보

소 계
318,978
618,917

상각후원가측정유가증권
한국은행
789,351
577,383
금융기관간 차액결제 담보

215,513
135,117
한국은행 일중당좌대출 담보

소 계
1,004,864
712,500

합 계
1,323,842
1,331,417

(*) 담보로 제공한 금융자산의 장부금액입니다.

(2) 담보물 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 보유담보의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치

유가증권
2,911,737
-
3,066,260
-

18. 예수부채 당반기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종류
당반기말
전기말

별단예금
2,244
741

저축예금
8,425,838
6,653,999

정기예금
8,396,941
7,228,756

자유적금
1,160,599
769,556

기업자유예금
3,867,404
4,414,585

합 계
21,853,026
19,067,637

19. 확정급여부채(자산)

당행의 퇴직급여는 확정급여형퇴직연금을 기반으로 합니다. 1년 혹은 그 이상 근무용역을 제공한 임직원은 그들의 근속연수 및 퇴직당시의 급여를 기반으로 하여 산정된 연금을 수취할 권리가 생깁니다. 확정급여제도상 관련자산은 보고기간 말 현재의 공정가치로 측정됩니다. 관련부채는 미래현금흐름에 대한 가장 합리적인 추정치일 것이라 판단되는 보험수리적 가정(예상되는 이익증가를 고려한 예측단위적립방식)을이용하여 측정됩니다. 당행은 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

자산의 변동성
확정급여부채는 우량회사채 수익률에 근거하여 산출된 할인율을 적용하여 산정되었습니다. 만약 사외적립자산의 성과가 할인율을 하회하는 경우에는 결손이 발생할 수 있습니다.

우량채 수익률의 변동성
우량채 수익률의 하락(상승)은 제도가 보유하고 있는 사외적립자산의 가치를 일부 증가(감소)시켜 일부 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가(감소)를 가져올 것입니다.

물가상승 위험
대부분의 확정급여채무는 물가상승률과 연동되어 있으며, 물가상승률이 높을수록 높은 수준의 부채가 인식됩니다. 따라서 물가상승률이 높아지면 제도의 결손이 발생할 수 있습니다.

(1) 확정급여부채(자산) 내역 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당행의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
18,913
16,677

사외적립자산의 공정가치
(17,154)
(18,072)

확정급여부채(자산)
1,759
(1,395)

(2) 확정급여부채(자산) 변동내역 당반기 및 전반기 중 확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. - 당반기

(단위 : 백만원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
확정급여부채(자산)

기초
16,677
(18,072)
(1,395)

당기근무원가
1,851
-
1,851

이자비용(수익)
337
(369)
(32)

소 계
18,865
(18,441)
424

재측정요소

사외적립자산의 수익조정
-
36
36

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(72)
-
(72)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
1
-
1

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
1,111
-
1,111

소 계
1,040
36
1,076

급여지급
(992)
1,251
259

반기말
18,913
(17,154)
1,759

- 전반기

(단위 : 백만원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
확정급여부채(자산)

기초
13,168
(15,031)
(1,863)

당기근무원가
1,557
-
1,557

이자비용(수익)
323
(372)
(49)

소 계
15,048
(15,403)
(355)

재측정요소

사외적립자산의 수익조정
-
31
31

적립
2
(2)
-

전출입
36
(36)
-

급여지급
(757)
757
-

반기말
14,329
(14,653)
(324)

(3) 사외적립자산 내역 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

활성시장 존재
활성시장 미존재
활성시장 존재
활성시장 미존재

이율보증보험
-
4,674
-
12,047

ELB
-
12,477
-
6,025

기타
-
3
-
-

합 계
-
17,154
-
18,072

20. 충당부채

(1) 충당부채 내역 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미사용약정충당부채
8,906
10,349

복구충당부채
916
908

소송충당부채
49
49

기타충당부채
461
2,480

합 계
10,332
13,786

(2) 미사용약정충당부채 변동내역 당반기 및 전반기 중 미사용약정충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위 : 백만원)

구 분
Stage 1
Stage 2
Stage 3
합 계

기초
9,548
742
59
10,349

Stage 1(12개월기대신용손실)로 대체
439
(439)
-
-

Stage 2(전체기간기대신용손실)로 대체
(252)
252
-
-

Stage 3(전체기간기대신용손실)로 대체
(12)
(12)
24
-

전입(환입)
(1,659)
222
(6)
(1,443)

반기말
8,064
765
77
8,906

- 전반기

(단위 : 백만원)

구 분
Stage 1
Stage 2
Stage 3
합 계

기초
1,114
133
3
1,250

Stage 1(12개월기대신용손실)로 대체
56
(56)
-
-

Stage 2(전체기간기대신용손실)로 대체
(26)
26
-
-

Stage 3(전체기간기대신용손실)로 대체
(2)
(2)
4
-

전입(환입)
(15)
62
(1)
46

반기말
1,127
163
6
1,296

(3) 미사용약정충당부채 제외 충당부채 변동내역

당반기 및 전반기 중 미사용약정충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위: 백만원)

구 분
복구충당부채
소송충당부채
기타충당부채
합 계

기초
908
49
2,480
3,437

상각
8
-
-
8

전입
-
-
1,114
1,114

사용
-
-
(3,133)
(3,133)

반기말
916
49
461
1,426

- 전반기

(단위: 백만원)

구 분
복구충당부채
소송충당부채
합 계

기초
937
30
967

상각
5
-
5

환입
(108)
-
(108)

반기말
834
30
864

21. 기타금융부채 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미지급금
19,743
15,960

리스부채
18,498
20,455

미지급비용
186,786
166,444

대행업무수입금
1,169
944

미지급내국환채무
222,412
253,565

가수금
2,801
2,413

기타
9,629
11,132

합 계
461,038
470,913

22. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

선수금
1,044
991

선수수익
1,566
1,569

합 계
2,610
2,560

23. 자본금, 자본잉여금 및 자본조정 (1) 자본금 당반기말 현재 당행의 수권주식수는 1,000,000,000주이고 발행주식수는 375,695,151주이며 1주당 가액은 5,000원 입니다. (2) 자본금, 자본잉여금 및 자본조정 내역 당반기말 및 전기말 현재 자본금, 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분 (*)
당반기말
전기말

자본금
보통주
1,878,476
1,878,476

자본조정
주식선택권
1,958
1,794

합 계
1,880,434
1,880,270

(*) 당반기말 및 전기말 기준, 자본잉여금은 존재하지 않습니다.

(3) 자본금, 자본잉여금 및 자본조정 변동내역 당반기 및 전반기 중 자본금, 자본잉여금 및 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. - 당반기

(단위: 백만원)

구 분
자본금
자본조정
합 계

보통주
주식선택권

기초
1,878,476
1,794
1,880,270

주식기준보상
-
164
164

반기말
1,878,476
1,958
1,880,434

- 전반기

(단위: 백만원)

구 분
자본금
자본잉여금
자본조정
합 계

보통주
주식발행초과금
주식선택권

기초
1,878,476
263,763
1,881
2,144,120

결손보전
-
(263,763)
-
(263,763)

주식기준보상
-
-
374
374

반기말
1,878,476
-
2,255
1,880,731

24. 주식기준보상 (1) 주식기준보상약정 당반기말 현재 당행이 부여한 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여일
대상인원(*1)
부여주식수(*2)
가득조건
행사기간 종료일
행사가격

2021.03.31
대표이사 1인
900,000
- 자기자본 2조원 및 법인세차감전이익 1천억원 달성 - 법정 최소 의무복무기간 2년 재직 - 경영계약서상 사유로 인한 주주총회 해임결의, 이사회 사임권고결의 또는 금융관계법령상 제재에 따른 퇴임이 아닐 경우
2028.04.30
6,500

2021.07.09
준법 및 리스크담당 임원 2인
170,000
- 최소 의무복무기간 3년 재직
2028.07.09
6,500

임원 7인
680,000
- 자기자본 2조원 및 법인세차감전이익 1천억원 달성 - 법정 최소 의무복무기간 2년 재직

직원 311인
1,250,000
- 자기자본 2조원 및 법인세차감전이익 1천억원 달성 - 3년간 분할행사 - 법정 최소 의무복무기간 2년 재직

(*1) 직원 1인이 당반기 중 임원이 되었으나 부여시점을 기준으로 작성하였습니다. (*2) 당행이 부여한 주식기준보상은 주식결제형입니다.

(2) 공정가치 측정 당행은 주식선택권을 부여하고 제공받은 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택권의 공정가치에 기초하여 측정합니다. 부여일의 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
부여일 : 2021.03.31
부여일 : 2021.07.09

부여일 현재 주식선택권의 공정가치
508
1,751

부여일 현재 주식의 공정가치
4,303
6,500

행사가격
6,500
6,500

부여일 기준 잔여만기
7년 1개월
7년

무위험이자율 (국공채수익률)
1.81%
1.90%

기대변동성(*)
20.66%
21.00%

(*) 유사 상장회사의 옵션만기와 동일한 기간의 변동성을 근거로 추정하였습니다.

(3) 미행사 주식선택권의 변동 주식선택권 제도에서 당반기 및 전반기 중 행사되지 않는 선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천주, 원)

구 분
당반기
전반기

수량
행사가격
수량
행사가격

기초
1,968
6,500
2,788
6,500

소멸
(54)
-
(205)
-

반기말
1,914
6,500
2,583
6,500

반기말 현재 행사가능 수량
-
-
-
-

(4) 주식기준보상비용 당반기 및 전반기 중 인식된 주식기준보상비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

주식기준보상비용
106
164
261
374

(5) 주식선택권의 가중평균만기 당반기말 현재 존속하는 주식선택권의 가중평균만기는 4.23년입니다.

25. 기타포괄손익누계액

당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. - 당반기

(단위 : 백만원)

구 분
기초
증감
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
2,882
4,025
6,907

확정급여부채의 재측정요소
(1,540)
(828)
(2,368)

합 계
1,342
3,197
4,539

- 전반기

(단위 : 백만원)

구 분
기초
증감
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(53,758)
29,893
(23,865)

확정급여부채의 재측정요소
(1,128)
(31)
(1,159)

합 계
(54,886)
29,862
(25,024)

26. 이익잉여금(결손금)

(1) 이익잉여금(결손금) 내역 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

이익잉여금(결손금)
70,702
(14,731)

(2) 이익잉여금(결손금) 변동내역 당반기 및 전반기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

기초
(14,731)
(291,306)

결손보전
-
263,763

반기순이익
85,433
25,045

반기말
70,702
(2,498)

27. 대손준비금

대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제 1항 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 제29조 제 2항에 따르면 미처리결손금이 있는 경우, 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 규정되어 있습니다. (1) 대손준비금 잔액 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미적립
20,409
42,175

전입(환입)필요
10,956
(21,766)

전입예정
31,365
-

잔액(*)
31,365
-

(*) 당반기말 현재, 전입예정액을 고려한 잔액이나 당반기말 기준 이익잉여금 처분결의는 존재하지 않았습니다.

(2) 대손준비금 반영 후 조정이익 당반기 및 전반기 중 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 반영 전 반기순이익
34,738
85,433
14,669
25,045

대손준비금 전입(환입) 필요
(1,228)
10,956
4,154
8,293

대손준비금 반영후 조정 반기순이익
35,966
74,477
10,515
16,752

대손준비금 반영후 조정 주당이익
96원
198원
28원
45원

28. 순이자손익

당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금및현금성자산
430
985
120
223

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
23,189
40,746
11,723
20,582

상각후원가측정유가증권
11,870
23,792
11,881
23,384

상각후원가측정대출채권
가계대출
182,411
366,700
173,875
341,654

기업대출
14,294
28,842
5,980
9,149

환매조건부채권매수 및 콜론
22,506
44,897
7,624
19,049

소 계
219,211
440,439
187,479
369,852

기타
522
1,704
452
976

합 계
255,222
507,666
211,655
415,017

이자비용
예수부채
원화예수금
125,762
242,059
104,357
204,425

차입부채
콜머니
2
2
-
-

기타
리스부채
161
329
141
293

미지급내국환채무
723
1,031
342
614

소 계
884
1,360
483
907

합 계
126,648
243,421
104,840
205,332

순이자손익
128,574
264,245
106,815
209,685

29. 순수수료손익 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
원화수입
5,689
12,929
5,068
10,598

외화수입
25
47
6
7

체크카드수입
3,431
5,872
1,634
3,832

기타
2,726
5,370
1,588
2,924

합 계
11,871
24,218
8,296
17,361

수수료비용
원화지급
586
1,221
402
804

외화지급
16
27
8
18

체크카드지급
6,252
11,333
2,779
5,899

기타
6,352
11,889
3,945
8,359

합 계
13,206
24,470
7,134
15,080

순수수료손익
(1,335)
(252)
1,162
2,281

30. 신용손실에 대한 손상차손 당반기 및 전반기 중 발생한 신용손실에 대한 손상차손 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정금융자산 전입(환입)
대출채권
56,972
106,087
60,228
120,212

기타금융자산
25
(19)
95
231

소 계
56,997
106,068
60,323
120,443

미사용약정충당부채 전입(환입)
(765)
(1,443)
(64)
46

합 계
56,232
104,625
60,259
120,489

31. 일반관리비

당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
단기종업원급여
11,935
23,668
10,371
19,658

퇴직급여(확정급여)
890
1,820
754
1,508

퇴직급여(확정기여)
114
114
74
74

주식보상비용
106
164
261
374

기타종업원급여
943
1,830
804
1,615

소 계
13,988
27,596
12,264
23,229

상각비
감가상각비
2,654
5,217
2,222
4,428

무형자산상각비
2,106
4,523
2,549
5,016

소 계
4,760
9,740
4,771
9,444

기타일반관리비
전산업무비
6,495
13,176
5,802
11,846

마케팅비
9,405
15,875
1,085
2,508

복리후생비
2,227
5,245
2,210
4,476

세금과공과
2,497
5,689
2,088
4,741

용역비
1,601
3,112
1,324
2,632

통신비
525
1,112
539
1,061

임차료
402
807
392
776

업무추진비
238
555
204
465

교육훈련비
49
94
48
78

기타관리비
120
375
122
373

소 계
23,559
46,040
13,814
28,956

합 계
42,307
83,376
30,849
61,629

32. 기타영업손익 당반기 및 전반기 중 기타영업손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익

외환거래이익
241
424
194
378

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매매이익
532
985
-
-

대출채권매매이익
1,778
3,416
1,074
1,677

기타
29
28
11
108

합 계
2,580
4,853
1,279
2,163

기타영업비용

예금보험료
4,778
9,241
3,556
7,004

예금보험기금특별기여금
5,217
9,673
4,013
7,580

출연금 및 출연료
3,766
6,812
2,073
3,732

외환거래손실
98
161
46
108

대출채권매매손실
3
6
(3)
51

기타
462
1,125
4
8

합 계
14,324
27,018
9,689
18,483

기타영업손익
(11,744)
(22,165)
(8,410)
(16,320)

33. 영업외손익 당반기 및 전반기 중 영업외손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익

사용권자산처분이익
-
-
1
4

잡이익
54
98
31
59

합 계
54
98
32
63

영업외비용

사용권자산처분손실
4
13
208
354

특수채권추심비용
45
73
12
21

기부금
30
80
15
55

기타
34
36
12
460

합 계
113
202
246
890

영업외손익
(59)
(104)
(214)
(827)

34. 법인세비용

당반기 법인세비용은 당기에 납부하거나 환급받을 법인세와 결손금 및 이월세액공제를 포함한 일시적 차이에 따른 이연법인세자산과 가산할 일시적 차이에 따른 이연법인세부채에 대해 자산부채법을 적용하여 산출하였습니다. 전반기 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.

법인세비용의 평균유효세율은 당반기 및 전반기 각각 1.38%, 3.39%입니다. 당반기말 및 전기말 현재 이연법인세자산은 향후 실현가능성이 불확실하여 인식하지아니하였습니다.

35. 주당이익 (1) 주당이익 내역 당반기 및 전반기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주반기순이익
34,738,919,201
85,433,414,602
14,669,084,120
25,044,865,213

가중평균유통보통주식수
375,695,151
375,695,151
375,695,151
375,695,151

기본주당순이익(*)
92원
227원
39원
67원

(*) 당반기 및 전반기 중 잠재적 희석주식이 없음에 따라 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

(2) 가중평균유통보통주식수 산정내역 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. - 당반기

(단위 : 주)

시작일
종료일
일수(일)
유통보통주식수
적수

2024-01-01
2024-06-30
182
375,695,151
68,376,517,482

가중평균유통보통주식수
375,695,151

- 전반기

(단위 : 주)

시작일
종료일
일수(일)
유통보통주식수
적수

2023-01-01
2023-06-30
181
375,695,151
68,000,822,331

가중평균유통보통주식수
375,695,151

36. 우발부채 및 약정사항 (1) 미사용한도 당행의 원화대출약정과 관련한 당반기말 및 전기말 현재 미사용한도는 각각 2,645,247백만원 및 3,214,555백만원입니다. (2) 소송사건 당반기말 및 전기말 현재 소송사건과 관련한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 건, 백만원)

구 분
당반기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건수(*)
1
23
1
19

소송금액
23
1,633
23
1,231

(*) 당반기말 및 전기말 현재 사건수에는 대출관련 집행 또는 단순 시효연장목적 등의 소송, 실질적인 당사자가 당행이 아닌 소송, 사기 소송건을 포함하지 않고 있습니다.

37. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 현금및현금성자산 내역 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

지준예치금
1,070,517
707,548

타행요구불예금
494
468

합 계
1,071,011
708,016

(2) 영업활동 현금흐름 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

손익조정항목

이자수익
(507,666)
(415,017)

이자비용
243,421
205,332

배당수익
(28)
-

법인세비용
1,192
879

합 계
(263,081)
(208,806)

현금유출입이 없는 비용 및 수익 등의 조정

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
(8,486)
(4,551)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
(985)
-

신용손실충당금전입
104,625
120,489

종업원관련비용
1,820
1,508

주식보상비용
164
374

감가상각비
5,217
4,428

무형자산상각비
4,523
5,016

충당부채전입(환입)
1,122
(103)

유형자산처분손실
13
350

합 계
108,013
127,511

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(594,854)
(198,635)

상각후원가측정대출채권의 증가
(1,829,359)
(2,636,076)

기타금융자산의 감소(증가)
150,184
(35,484)

기타자산의 증가
(419)
(371)

예수부채의 증가
2,785,389
2,763,893

확정급여부채의 감소
(993)
(719)

사외적립자산의 감소
1,251
719

충당부채의 감소
(3,133)
-

기타금융부채의 증가(감소)
(30,488)
31,339

기타부채의 증가(감소)
50
(129)

합 계
477,628
(75,463)

(3) 현금유출입이 없는 주요 거래 당반기 및 전반기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
4,607
8,524

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가 관련 기타포괄손익의 변동
4,025
(29,893)

대손상각
78,265
76,703

사용권자산의 증가(감소)
118
(1,019)

유형자산 취득 관련 미지급금의 감소(증가)
(25)
44

무형자산 취득 관련 미지급금의 감소(증가)
-
26

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당반기 및 전반기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
당반기(*)
전반기(*)

기초
20,455
21,881

현금흐름
(2,280)
(2,000)

기타변동
323
(996)

반기말
18,498
18,885

(*) 당반기 및 전반기 재무활동은 임차계약으로 인한 현금의 유출만 존재합니다.

38. 특수관계자거래

(1) 특수관계자 내역 당반기말 현재 특수관계자내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

유의적 영향력 행사 기업
㈜우리은행, 비씨카드㈜, ㈜케이티

기타의 특수관계자
이니텍㈜, ㈜케이티디에스, ㈜케이티씨에스, ㈜케이티아이에스, 케이티커머스㈜, ㈜플레이디, ㈜케이티엠모바일, ㈜케이티알파, 케이티텔레캅㈜, ㈜에이치씨엔, ㈜우리카드, ㈜케이티스카이라이프, ㈜스마트로, ㈜에이치엔씨네트워크, ㈜지니뮤직, 우리신용정보㈜, 우리금융캐피탈㈜, ㈜나스미디어, ㈜케이티클라우드, 브이피㈜, ㈜케이티스튜디오지니, ㈜케이티엔지니어링, 케이티엠오에스남부, 기타 KT대규모기업집단의 계열회사, 기타 우리금융지주의 종속회사, 기타 비씨카드㈜의 종속회사

(2) 특수관계자 채권채무 내역 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. - 당반기말

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
기타금융자산
기타금융부채
예수부채

유의적 영향력 행사 기업
㈜우리은행
135,276
22
-

비씨카드㈜
-
21,737
10,785

㈜케이티
-
180
2,410

소 계
135,276
21,939
13,195

기타의 특수관계자
이니텍㈜
-
258
20,001

㈜케이티디에스
-
299
-

㈜케이티씨에스
-
150
-

㈜케이티아이에스
296
162
-

케이티커머스㈜
-
5
-

㈜플레이디
-
-
1,000

㈜케이티알파
-
144
4,000

케이티텔레캅㈜
-
6
-

㈜케이티스튜디오지니
-
-
30,000

㈜우리카드
-
36
-

㈜케이티스카이라이프
-
-
-

㈜스마트로
-
-
30,002

㈜케이티클라우드
-
399
50,000

우리신용정보㈜
-
13
-

㈜에이치엔씨네트워크
-
-
14,000

케이티엠오에스남부
-
-
1,000

소 계
296
1,472
150,003

주요경영진
-
-
440

합 계
135,572
23,411
163,638

- 전기말

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
기타금융자산
기타금융부채
예수부채

유의적 영향력 행사 기업
㈜우리은행
214,135
18
-

비씨카드㈜
-
17,154
10,818

㈜케이티
-
150
101,209

소 계
214,135
17,322
112,027

기타의 특수관계자
이니텍㈜
-
268
20,001

㈜케이티디에스
-
311
-

㈜케이티씨에스
-
190
-

㈜케이티아이에스
1,442
1,366
-

㈜플레이디
-
-
3,000

㈜케이티엠모바일
-
-
20,000

㈜케이티알파
-
60
4,000

㈜케이티스튜디오지니
-
-
30,000

㈜에이치씨엔
-
-
4,000

㈜우리카드
-
42
-

㈜스마트로
-
-
40,001

㈜케이티클라우드
-
351
-

㈜지니뮤직
-
-
3,000

브이피㈜
-
-
2,000

㈜에이치엔씨네트워크
-
-
14,000

소 계
1,442
2,588
140,002

주요경영진
-
-
977

합 계
215,577
19,910
253,006

(3) 특수관계자 거래내역 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
계정과목
당반기
전반기

유의적 영향력 행사 기업
비씨카드㈜
수수료수익
10,742
7,932

이자비용
6
2

수수료비용
11,373
5,527

일반관리비
140
23

㈜케이티
수수료수익
100
-

이자비용
1,372
2,887

수수료비용
-
77

일반관리비
1,768
1,384

기타의 특수관계자
우리금융캐피탈㈜
수수료수익
30
125

㈜우리카드
수수료수익
-
51

일반관리비
13
-

우리신용정보㈜
수수료비용
120
100

케이티텔레캅㈜
일반관리비
35
76

㈜케이티씨에스
일반관리비
694
1,006

㈜케이티아이에스
일반관리비
348
581

㈜케이티디에스
일반관리비
2,198
2,079

무형자산 취득
188
118

케이티커머스㈜
일반관리비
35
28

유형자산 취득
-
49

이니텍㈜
이자비용
379
332

일반관리비
897
1,112

유형자산 취득
-
85

무형자산 취득
120
703

㈜플레이디
이자비용
28
41

일반관리비
-
34

㈜케이티알파
이자비용
81
117

수수료비용
-
1

일반관리비
297
76

㈜케이티엠모바일
이자비용
386
183

㈜에이치엔씨네트워크
이자비용
263
422

㈜지니뮤직
이자비용
13
83

㈜케이티스튜디오지니
이자비용
637
1,013

㈜에이치씨엔
이자비용
2
50

㈜케이티엔지니어링
이자비용
-
10

㈜케이티클라우드
이자비용
985
-

일반관리비
1,126
996

㈜스마트로
이자비용
699
1,402

브이피㈜
이자비용
-
44

㈜스토리위즈
이자비용
-
54

오아시스알파
일반관리비
-
11

케이티엠오에스남부
이자비용
9
-

주요경영진
이자비용
6
53

합 계
35,090
28,867

(4) 주요경영진 보상내역 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
553
709
569
60

퇴직급여
273
546
99
198

주식기준보상
15
(14)
133
110

합 계
841
1,241
801
368

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책
당행은 정관이 정하는 바에 따라 이익 배당을 결정합니다.
주주에 대한 이익 배당은 이사회 결의로 설정한 기준일상 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에 지급됩니다.
또한 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련법에서 정한 중간배당을 할 수 있습니다. 보다 자세한 사항은 당행의 정관을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제8기
제7기
제 6 기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

당기순이익(백만원)
12,812
83,569
22,547

주당순이익(원)
34
222
82

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주1)
K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
당행은 연결 재무제표를 작성하지 않으므로 (별도) 당기순이익은 작성을 생략합니다.

주3)
주당순이익은 기본주당순이익(당기순이익/가중평균유통주식수) 기준입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

주1)
당행은 증권신고서 제출일 현재 과거 배당이력 및 당해년도 배당 계획이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항

(1) 증자(감자)현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020년 07월 29일
유상증자(주주배정)
보통주
47,842,385
5,000
5,000
-

2020년 07월 29일
유상증자(주주배정)
무의결권전환주
31,470,340
5,000
5,000
주1)

2021년 07월 10일
유상증자(주주배정)
보통주
80,749,724
5,000
6,500
-

2021년 07월 10일
유상증자(제3자배정)
보통주
111,538,464
5,000
6,500
-

2021년 08월 24일
유상증자(제3자배정)
무의결권전환주
3,076,923
5,000
6,500
주1)

주1)
'21.8.24. 전환권 행사를 끝으로 무의결권전환주 67,349,298주가 보통주 67,349,298주로 모두 전환되었으며, 증권신고서 제출일 기준 현재 미전환된 무의결권전환주는 없습니다.

(2) 미상환 전환사채 발행현황증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(3) 미상환 신주인수부권사채 등 발행현황증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항

(1) 채무증권 발행실적증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(2) 기업어음증권 미상환 잔액증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(3) 단기사채 미상환 잔액증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(4) 회사채 미상환 잔액증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(5) 신종자본증권 미상환 잔액증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(6) 조건부자본증권 미상환 잔액증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역
증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
-
2019년 07월 12일
운영자금
27,589
운영자금
27,589
-

유상증자
-
2020년 07월 28일
운영자금
396,564
운영자금
396,564
-

유상증자
-
2021년 07월 09일
운영자금
1,249,873
운영자금
1,249,873
-

유상증자
-
2021년 08월 23일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

다 . 미사용자금의 운용내역

증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산 매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항(가) 자산유동화와 관련한 자산 매각의 회계처리본 증권신고서의 『제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 주석3. '중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.

(나) 우발채무 등에 관한 사항1) 지급보증증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.2) 대출 약정

(단위 : 백만원)

구분
제9기 반기
제8기
제7기

대출약정
2,645,247
3,214,555
3,464,740

(4) 기타 재무제표에 유의할 사항본 증권신고서의 『제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 주석2. '재무제표의 작성 기준' 및 주석3. '중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용 대손충당금 설정대상 및 대손충당금 설정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, %)

구 분
제9기 반기
제8기
제7기

예치금 주1)
493,516,803
468,499,037
423,888,612

대출채권 주2)
18,440,948,036,781
16,699,433,725,547
11,743,520,327,043

채무증권
3,687,430,425,070
3,362,998,368,846
4,112,310,410,355

기타자산
281,228,225,014
431,439,203,756
248,815,485,506

대손충당금 설정대상 합계
22,410,100,203,668
20,494,339,797,186
16,105,070,111,516

대손충당금 설정금액
319,042,744,657
298,882,617,581
190,067,157,095

대손충당금 설정률(%)
1.42
1.46
1.18

주1) 지준예치금은 대손충당금 설정대상에서 제외주2) 이연대출부대비용은 대손충당금 설정대상에서 제외(2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 원)

구 분 주1)
제9기 반기
제8기
제7기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
298,882,617,581
190,067,157,095
78,434,327,955

2. 기중거래(①-②±③)
85,907,421,556
174,791,693,303
24,656,354,732

① 대손상각
88,231,459,638
173,627,994,974
27,974,429,712

② 상각채권회수
9,965,411,001
8,449,471,314
3,786,455,834

③ 매각 및 환매
7,641,372,919
9,613,169,643
468,380,854

3. 기타
-
-
-

4. 전입(환입)액
106,067,548,632
283,607,153,789
136,289,183,872

5. 기말 대손충당금 잔액합계
319,042,744,657
298,882,617,581
190,067,157,095

주1) 대손충당금 잔액+미수수익충당금+여신성가지급금충당금(3) 대손충당금 설정 방침 대손충당금 산출 대상은 다음과 같이 설정하고 있으며, 자산의 특성 및 거래상대방에 따라 개별평가 및 집합평가로 구분하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 1. 상각후 원가로 측정하는 금융자산 2. 대출약정과 금융보증계약 3. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산

(가) 개별 평가당행의 경우 소매여신 위주의 포트폴리오를 구성하고 있는 바, 집합평가를 통한 대손충당금 산출을 원칙으로 하나, 소매여신 및 채무증권을 제외한 기업 익스포져(정부, 공공기관, 은행, 증권사 제외)가 존재하는 경우는 개별평가를 통한 대손충당금을 설정합니다. 또한 집합평가 대상 중 질적기준에 의거, 거래상대방 신용도의 악화로 인해 개별평가가 필요하다고 판단되는 경우 또는 양적기준 익스포져 30억원 이상에 해당되는 경우 개별평가 대상으로 분류하여 대손충당금을 설정합니다. 개별평가 대상자산 중 손상이 발생하지 않은 자산은 영업현금흐름을 추정하여 대손충당금을 설정하며, 손상이 발생한 자산은 영업현금흐름, 담보현금흐름, 기타 상환재원 등 종합적인 미래현금흐름 추정을 통해 대손충당금을 설정합니다.(나) 집합 평가집합평가의 경우 차주의 상환 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성에 근거하여 금융자산을 분류합니다. (예: 상품 유형, 차주의 소득구분, 담보유형, 연체여부, 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험 평가 또는 신용등급 평가절차에 근거함)집합평가 대손충당금은 당행 내/외부 자료를 활용하여 추정한 리스크 측정요소(부도율, 부도시 손실률, 추가사용률, 미래경기전망 등)를 적용하여 설정합니다. 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 대손충당금을 설정하며, 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 대손충당금을 설정합니다. 계약상 현금흐름이 전액 회수가능한 것으로 판단되는 정부, 공공기관 등의 거래상대방으로부터 발생한 금융상품에 대해서는 대손충당금을 산출하지 않으나, 해당 자산이 stage2, stage3로 분류된 경우는 현금흐름 및 상환재원을 고려하여 개별평가를 실시하도록 하고 있습니다.

다. 공정가치평가내역
본 증권신고서의 『제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 주석5. '금융상품의 공정가치'를 참조하시기 바랍니다.
라. 유형자산 재평가
증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제9기 반기(당반기)
안진회계법인
주1)
해당사항 없음
대상제외

제8기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
대상제외

제7기(전전기)
안진회계법인
적정
해당사항 없음
대상제외

주1) 회계감사인 검토결과 제9기 반기 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제9기 반기(당반기)
안진회계법인
중간ㆍ결산감사분ㆍ반기검토
690
5,391
690
1,510

제8기(전기)
삼일회계법인
중간ㆍ결산감사분ㆍ반기검토
365
3,500
365
3,500

제7기(전전기)
안진회계법인
중간ㆍ결산감사분ㆍ반기검토
660
5,100
660
5,574

주1) 보수액은 연간보수기준이며, 부가가치세 및 실비를 제외한 금액입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제9기 반기(당반기)
2024-05-07
2024년 1분기 감사보고서 작성
2024-05-07 ~ 2024-06-07
300백만원
-

2024-05-07

2022년 기말 영문감사보고서 리뷰

2024-05-07 ~ 업무종료일
20백만원
-

2024-05-07

2024년 2분기 영문검토보고서 리뷰

2024-05-07 ~ 업무종료일
20백만원
-

2024-05-09
BCM문서 현행화 및 시범시행 지원
2024-05-09 ~ 2024-06-04
49.7백만원
-

제8기(전기)
2023-12-11
Robotic Application 저작물 이용 계약
2023-12-11 ~ 2026-10-31
18백만원
-

제7기(전전기)
2022-05-13

2022년 1분기 감사보고서 작성

2022-05-13 ~ 2022-07-15

330백만원

-

2022-08-19
2022년 2분기 영문검토보고서 리뷰
2022-08-19 ~ 2022-10-11
20백만원
-

2022-10-12
2022년 3분기 감사보고서 작성
2022-10-12 ~ 2023-01-16
300백만원
-

2022-10-12
2022년 3분기 영문검토보고서 리뷰
2022-10-12 ~ 2022-12-28
20백만원
-

주1) 용역보수는 부가가치세를 제외한 금액입니다.

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024년 03월 06일
(외부감사인) 담당파트너 외 1인(당행) 감사위원회 위원 4명
대면회의
- 2023회계연도 내부회계관리제도 검토결과 보고: 주요 검토절차 및 발견사항- 2023회계연도 재무제표 기말감사 결과 보고: 감사절차 및 결과, 주요 이슈사항

2
2024년 04월 24일
(외부감사인) 담당파트너 외 1인(당행) 감사위원회 위원 4명
대면회의
- 외부감사인과의 비감사용역(BCM체계 운영지원) 계약- 2024회계연도 외부감사인의 감사계획 보고

3
2024년 06월 26일
(외부감사인) 담당파트너 외 1인(당행) 감사위원회 위원 4명
대면회의
- 2024년 1분기 특정목적 재무제표 감사 결과 보고- 외부감사인과의 비감사용역(회계감사인의 확인서, Comfort Letter)계약

마. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사증권신고서 제출일 현재 당행은 종속회사가 없습니다.
바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회계감사인의 변경

변경 사업연도
변경 후 감사인
변경 사유
비고

제9기(당기)
안진회계법인
당행은 2024년 1월 18일 열린 이사회에서 기업공개 추진을 결의하였습니다. 이에 따라 당행은 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 제11조 제1항에 의거 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 2024년 2월 안진회계법인으로 지정받았습니다. 2024년 3월 25일 양사간의 계약을 통해서 안진회계법인이 외부감사인으로 선임되었습니다.
-

제8기(전기)
삼일회계법인
기존 회계감사인인 안진회계법인의 계약기간 만료(2022년 회계연도)에 따라 당행은 2022년 12월 삼일회계법인을 회계감사인으로 선임하였습니다.
-

제7기(전전기)
안진회계법인
당행은 2022년 1월 19일 열린 이사회에서 기업공개 추진을 결의하였습니다. 이에 따라 당행은 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 제11조 제1항에 의거 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 2022년 3월 안진회계법인으로 지정 받았습니다.2022년 3월 29일 양사간의 계약을 통해서 안진회계법인이 외부감사인으로 선임되었습니다.
-

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 감사인의 검토결과, 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

나. 내부통제구조의 평가
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

증권신고서 제출일 기준 현재 현재 당행 이사회는 2명의 사내이사, 8명의 사외이사, 2명의 기타비상무이사(총 12명)로 구성되어 있습니다. 이사회내 위원회는 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회의 총 4개 위원회를 운영하고 있습니다. 이사회 의장은 금융ㆍIT 전문가인 최우형 대표이사를 2024년 1월 개최된 이사회에서 다른 이사 전원의 동의를 받아 선임하였습니다. 이는 이사회 운영의 효율성을 도모하기 위한 취지로서, 사외이사가 아닌 자가 이사회의장으로 선임됨에 따라 당행은 이동건 이사의 선임사외이사직을 유지하고 있습니다.

[사외이사 및 그 변동 현황]

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

12
8
6
-
1

주1)
공시서류 작성기준일로부터 증권신고서 제출일 사이의 기간을 포함하여 작성하였습니다. - 2024년 3월 28일 제8기 정기주주총회에서 사외이사 6인(신규 2인, 재선임 4인)을 선임하였고, 동 일자로 기존 사외이사 2인이 임기만료 퇴임하였습니다.

나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사
기타비상무이사

최우형 (출석률: 100%)
탁윤성 (출석률: 100%)
이동건 (출석률: 100%)
오인서 (출석률: 100%)
최종오 (출석률: 100%)
정지석 (출석률: 100%)
이헌구 (출석률: 100%)
여상훈 (출석률: 100%)
문주호 (출석률: 100%)
신리차드빅스 (출석률: 100%)
조규상 (출석률: 100%)
장민 (출석률: 70.0%)
조이준 (출석률: 100%)

찬반여부

제2024-1차
2024-01-05
이사회 의장 선임(안)
가결
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이사회내 위원회 위원 선임(안)
가결
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2024년 1분기 예산편성(안)
가결
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2024년 이사회 운영계획(안)
가결
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2023년 4분기 주식매수선택권 부여 취소(안)
가결
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임원의 직급 체계 변경(안)
가결
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위험관리책임자 임면(안)
가결
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업무집행책임자 선임 보고
보고
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-
-
-
-
-
-

중ㆍ저신용자 대상 신용대출 취급계획
보고
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-
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-
-
-
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-

제2024-2차
2024-01-18
2024년 경영계획(안)
조건부가결 주1)
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기업공개 추진(안)
가결
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준법감시인 임면(안)
가결
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감사위원회규정 개정(안)
가결
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제2024-3차
2024-02-14
2023 회계연도 결산재무제표 등의 승인(안)
가결
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이사회 등 평가 변경(안)
가결
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2023년 경영실적
보고
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-

2023년 금융감독원 수시검사 사전통지 결과
보고
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-

이사회 의결사항 집행결과 및 위원회 의결사항
보고
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-
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제2024-4차
2024-03-06
2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
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-
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-
-

2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가
보고
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-
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-
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-
-

2023년 정보보호 상시평가 자체평가 결과
보고
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-

2023년 자금세탁방지 업무 운영현황 및 2024년 업무계획
보고
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-

2023년 재산상 이익제공 현황, 적정성 점검 및 평가결과
보고
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-
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-

2023년 내부통제 체계·운영실태 점검결과
보고
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-

2023년 준법감시 업무 운영현황 및 2024년 업무계획
보고
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-
-
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-
-
-
-

2024년 이사의 보수한도 승인(안)
가결
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임원퇴직금지급규정 개정(안)
가결
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이사 선임의 건 승인(안)
가결
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2023년도 이사회 등 평가결과(안)
가결
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제8기 정기주주총회 상정 안건 승인(안)
가결
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제8기 정기주주총회 개최(안)
가결
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회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사
기타비상무이사

최우형 (출석률: 100%)
탁윤성 (출석률: 100%)
이동건 (출석률: 100%)
오인서 (출석률: 100%)
최종오 (출석률: 100%)
이경식 (출석률: 100%)
박규희 (출석률: 100%)
여상훈 (출석률: 100%)
문주호 (출석률: 100%)
신리차드빅스 (출석률: 100%)
조규상 (출석률: 100%)
장민 (출석률: 70.0%)
조이준 (출석률: 100%)

찬반여부

제2024-5차
2024-03-28
선임사외이사 선임(안)
가결
찬성
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불참
찬성

이사회내 위원회 구성(안)
가결
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찬성
찬성
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불참
찬성

주요주주 등과의 거래 승인(안)
가결
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찬성
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불참
찬성

2024년 1분기 주식매수선택권 부여 취소(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

'24년 고객센터 위탁계약 추진(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
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찬성
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찬성
찬성
찬성
불참
찬성

주요업무집행책임자 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
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찬성
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불참
찬성

2024년 1차 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
불참
-

제2024-6차
2024-04-24
무담보 부실채권 매각 추진(안)
가결
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찬성
찬성
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2024년 경영성과 평가 기준
보고
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2024년 1분기 경영실적
보고
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-
-

이사회 의결사항 집행결과 및 위원회 의결사항
보고
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-
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제2024-7차
2024-06-26
은행권 사회적책임 강화 추진방안 관련 2024년 출연(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
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찬성
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불참
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2024년 2분기 주식매수선택권 부여 취소(안)
가결
찬성
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찬성
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찬성
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찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

2023년 전사 ML/TF 위험평가 결과
보고
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불참
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고객 경품 제공 보고
보고
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불참
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제2024-8차
2024-07-31
2024년 2분기 경영실적 보고
보고
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'24년 2차 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고
보고
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이사회 의결사항 집행결과 및 위원회 의결사항
보고
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회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사
기타비상무이사

최우형 (출석률: 100%)
탁윤성 (출석률: 100%)
이동건 (출석률: 100%)
오인서 (출석률: 100%)
최종오 (출석률: 100%)
이경식 (출석률: 100%)
박규희 (출석률: 100%)
여상훈 (출석률: 100%)
신리차드빅스 (출석률: 100%)
조규상 (출석률: 100%)
장민 (출석률: 70.0%)
조이준 (출석률: 100%)

찬반여부

제2024-9차
2024-08-28
'부패방지 및 규범준수 방침' 제정 및 규범준수 책임자 지정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

이사회 구성의 적정성 판단기준 및 승계계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

금융정보분석원 AML제도이행 평가 결과
보고
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불참
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2024년 3차 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고
보고
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불참
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제2024-10차
2024-09-06
유가증권시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

유가증권시장 상장을 위한 총액인수계약 체결(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

카드 업무처리 대행수수료 계약 갱신(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주전산센터 코로케이션 이용계약 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

KRX 금 전용계좌 개설 대행 서비스 추진(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주1) 매월 경영현황을 이사회에 보고하고, 1분기 실적에 기반하여 '24년 경영계획을 리뷰하는 조건으로 가결

다. 이사회 내 위원회
증권신고서 제출일 현재 이사회 내 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회 및 임원후보추천위원회로 구성된 총 4개의 소위원회를 두고 있습니다. 위원회의 구성현황 및 구체적인 활동내역은 아래와 같습니다.

(1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

감사위원회
사외이사 4명
이동건(위원장)오인서여상훈최종오
감사업무 관련 총괄
2024.03.28. 이동건 위원장 선임(연임)2024.03.28. 오인서, 여상훈, 최종오 위원 선임(연임)

위험관리위원회
사외이사 2명, 기타비상무이사 1명
박규희(위원장)조규상조이준
위험관리 관련 정책/ 제도 수립 및 의사결정
2024.03.28. 박규희 위원장 선임(신임)2024.03.28. 문주호, 조규상 위원 선임(연임)2024.03.28. 조이준 위원 선임(신임)2024.08.19. 문주호 위원 사임

보수위원회
사외이사 3명, 기타비상무이사 1명
이경식(위원장)신리차드빅스조규상장민
평가, 보상 관련 정책/ 제도 수립 및 의사결정
2024.01.05. 조이준 위원 선임(신임)2024.03.28. 이경식 위원장 선임(신임)2024.03.28. 신리차드빅스 위원 선임(연임)2024.03.28. 조규상, 장민 위원 선임(신임)2024.03.28. 여상훈, 조이준 위원 사임

임원후보추천위원회
사외이사 3명, 기타비상무이사 2명
오인서(위원장)이동건이경식장민조이준
대표이사, 사외이사, 감사위원 후보 추천
2024.01.05. 장민 위원 선임(신임)2024.03.28. 오인서 위원장 선임(연임)2024.03.28. 이동건, 장민 위원 선임(연임)2024.03.28. 이경식, 조이준 위원 선임(신임)2024.03.28. 최종오 위원 사임

(가) 감사위원회

본 증권신고서의 [Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 2. 감사제도에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다.(나) 위험관리위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이헌구 (출석률: 100%)
정지석 (출석률: 100%)
문주호 (출석률: 100%)
조규상 (출석률: 100%)

찬반여부

위험관리위원회
2024-01-18
조직개편에 따른 규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위험관리심의회위원 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 리스크관리 전략(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 위험자본 및 부문별 한도 설정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 유동성리스크 관리전략(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-02-14
위험성향 및 위험자본 한도 관리(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

스트레스 완충자본 규제도입 대응 및 바젤III 시스템 고도화 추진(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위험관리현황 보고('23.4분기)
보고
-
-
-
-

위험관리심의회 결과 보고('23.4분기)
보고
-
-
-
-

2024-03-06
위기상황분석 시나리오(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

박규희 (출석률: 100%)
조이준 (출석률: 100%)
문주호 (출석률: 100%)
조규상 (출석률: 100%)

찬반여부

위험관리위원회
2024-03-28
위험관리위원회 위원장 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

통합 위기상황분석 결과(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

유동성 위기상황분석 결과(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

대손충당금 Validation 결과 보고
보고
-
-
-
-

2024-05-30
위험관리현황 보고('24.1분기)
보고
-
-
-
-

위험관리심의회 결과 보고('24.1분기)
보고
-
-
-
-

2024-06-26
전략위험자본 산출 방법 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-07-31
위기상황분석 시나리오(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

박규희 (출석률: 100%)
조이준 (출석률: 100%)
조규상 (출석률: 100%)

찬반여부

위험관리위원회
2024-08-28
통합 위기상황분석 결과(안)
가결
찬성
찬성
찬성

유동성 위기상황분석 결과(안)
가결
찬성
찬성
찬성

위험관리심의회 위원 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성

위험관리현황 보고('24.2분기)
보고
-
-
-

위험관리심의회 결과 보고('24.2분기)
보고
-
-
-

(라) 보수위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

정지석 (출석률: 100%)
여상훈 (출석률: 100%)
신리차드빅스 (출석률: 100%)
조이준 (출석률: 100%)

찬반여부

보수위원회
2024-01-18
임원 보수체계 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-03-06
2023년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-03-15
2023년 경영성과 평가 결과(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 임원(CEO 외) 평가 결과(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 임원 MPI 지급(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이경식 (출석률: 100%)
조규상 (출석률: 100%)
신리차드빅스 (출석률: 100%)
장민 (출석률: 100%)

찬반여부

보수위원회
2024-03-28
보수위원회 위원장 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

사외이사 보수 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023-04-24
2024년 경영성과 평가 기준(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년 임원 평가 기준(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(마) 임원후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

오인서 (출석률: 100%)
이동건 (출석률: 100%)
최종오 (출석률: 100%)
장민 (출석률: 75%)

찬반여부

임원후보추천위원회
2024-01-31
사외이사 후보 추천 계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-02-23
사외이사 상시후보군 관리(안)
가결
찬성
찬성
찬성
불참

2024-03-06
사외이사 및 감사위원 후보 추천(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

오인서 (출석률: 100%)
이동건 (출석률: 100%)
이경식 (출석률: 100%)

장민 (출석률:

75%)

조이준 (출석률: 100%)

찬반여부

임원후보추천위원회
2024-03-28
위원장 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성
당행은 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 임원후보추천위원회를 운영 중에 있습니다. 임원후보추천위원회는 은행업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량 있는 대표이사, 독립적이면서 당행의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견 및 독립성을 갖춘 사외이사, 이사 및 경영진의 업무를 독립적으로 감독하고 내부통제, 재무활동 등 감사업무 전반을 통할할 수 있는 전문성과 역량이 풍부한 감사위원 후보를 추천하기 위하여 사외이사 3명과 기타비상무이사 2명을 포함한 총 5명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 이사회내 위원회로 설치하고 상시 운영하고 있습니다.임원후보추천위원회는 당행 정관 및 지배구조내부규범에 따라 대표이사, 사외이사, 감사위원 후보를 주주총회에 추천하고, 정관 및 지배구조내부규범 등에서 정한 바에 따라 자격요건 등을 설정하고 이에 맞는 후보군을 구성합니다. 이후, 후보군의 관리 및 검증, 압축하여 최종 후보자에 대한 자격요건 검증 및 추천 결의 등 단계별로 임원후보추천에 관한 사항을 추진하고 이사회에 보고합니다.임원후보추천위원회가 추천하는 사외이사에 대한 자격요건 역시 정관 및 지배구조내부규범 등에서 정하고 있으며 이를 요약하면 아래와 같습니다.

-
사외이사로서 직무수행에 필요한 금융, 경제, 경영, 회계 및 법률 등 관련 분야에서 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유하였는지 여부

-
사외이사로서 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정하게 직무를 수행할 수 있는지 여부

-
사외이사로서 직무를 수행하기에 적합한 윤리의식과 책임성을 보유하고 있는지 여부

-
사외이사로서의 직무를 충실히 수행하는 데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애할 수 있는지 여부

이러한 절차에 따른 당행의 이사에 대한 현황은 다음과 같습니다.

(1) 이사현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

구분
성명
임기
연임여부(연임횟수)
선임배경
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주와의관계

사내이사 (대표이사)
최우형
2024.01.01~ 2025.12.31
신임
소매금융 비즈니스에 대한 깊은 이해와 디지털 플랫폼을 통한 비즈니스 성과 창출 경력을 보유하고 있고, 공인회계사로서의 지식을 바탕으로 금융 전략부터 IT 분야까지 End-to-End 경험을 통해 금융 비즈니스에 대한 통찰력을 갖추고 있는 것으로 판단됨. 또한, 다수 금융회사의 전략 컨설팅 및 혁신을 추진한 바 있고, 삼성SDS, 한국IBM, BNK금융그룹 등 국내 및 글로벌 기업에서 10년 이상 C-Level 리더십을 발취한 경험을 통해 최고경영자 직무 수행을 위한 충분한 역량을 보유하고 있는 것으로 평가되어 추천함
임원후보 추천위원회
대표이사 및 총괄
없음
해당사항 없음

사내이사
탁윤성
2023.03.31~ 2025.03.31
-
재무, 전략, 자금세탁방지 등 금융 관련 주요업무에 능통하며, 우리금융지주 자금세탁방지부 본부장 출신으로 우수한 재무감각과 업무수행 능력을 보유하고 있음. 또한, 오랜 공직 수행 경험을 통해 전체 주주와 이해관계자 및 금융소비자의 이익을 위한 공정한 직무 수행이 기대되며, 강한 추진력과 동시에 건전 경영을 위해 노력할 수 있는 인품과 리더십도 갖추고 있는 것으로 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
소비자보호
없음
해당사항 없음

사외이사
이동건
2023.03.31~ 2025.03.31
-
우리금융그룹에서 30년 이상 재직하고 우리은행 수석부행장, 영업지원그룹장, 우리금융지주 부사장을 역임하였으며, 금융공학 석사 및 경제학 박사를 취득하여 금융 및 경제 분야에 전문지식과 실무경험이 풍부한 것으로 인정되고, 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주 등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
선임사외이사, 감사위원장, 임원후보추천위원
없음
해당사항 없음

사외이사
오인서
2023.03.31~ 2025.03.31
-
사법연수원 수료 후 24년간 검찰에서 재직하며 수원고등검찰청 검사장 등을 역임하였고, 현재는 법무법인 화인의 대표변호사로 활동하고 있어 법률전문가로서의 경험과 지식을 보유하고 있다고 인정되며, 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
임원후보추천위원장, 감사위원
없음
해당사항 없음

사외이사
조규상
2023.03.31~ 2025.03.31
-
증권사, 외국계은행, 투자자문사, 자산운용사 등의 금융회사에서 30년 이상 재직하고, 골드만삭스자산운용 대표이사, NH투자증권 운용사업부 대표를 역임하면서 채권, 주식, 대체투자 등의 실무경험을 통해 금융 분야의 전문지식을 갖추고 있는 것으로 인정되며, 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
위험관리위원, 보수위원
없음
해당사항 없음

사외이사
이경식
2024.03.28~ 2026.03.31
신임
공학박사로서 정보기술 분야에 대한 전문적인 경험과 지식을 보유하고 있고, 20년 이상 동 분야의 교수로 재직한 바 있으며, IT기술을 기반으로 한 고객경험 개선, 데이터 분석을 통한 개인화 서비스 제공 분야에 대한 전문적인 조언이 가능하여 테크 부문의 차별화에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
보수위원장, 임원후보추천위원
없음
해당사항 없음

사외이사
박규희
2024.03.28~ 2025.03.31
신임
농협은행에서 30년 이상 재임하며 투자금융 업무를 담당하는 등 재무 및 금융 분야에 다양한 경험과 전문지식을 보유하고 있다고 인정되며, 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주 등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
위험관리위원장
없음
해당사항 없음

사외이사
여상훈
2021.07.09~ 2025.03.31
연임 (2회)
20년 이상 투자은행 및 컨설팅 회사에서 M&A, 유상증자, 신용평가, 기업 구조조정 등 다양한 분야의 금융자문 경력이 있는 금융전문가로 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
감사위원
없음
해당사항 없음

사외이사
신리차드빅스
2021.07.09~ 2025.03.31
연임 (2회)
증권사, 벤처캐피탈 및 기업의 재무 담당을 거쳐 블록체인 기반 IT회사의 대표이사 등을 역임하는 등 금융시장을 포함한 다양한 분야에서 경영 분야의 전문지식과 실무 경험을 갖춘 것으로 인정되며, 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
보수위원
없음
해당사항 없음

사외이사
최종오
2023.03.31~ 2025.03.31
연임 (1회)
은행과 금융감독원 등에서 16년간 재직하며 금융업에 대한 다양한 경험과 지식을 보유하고 있을 뿐만 아니라, 재무학 석사 및 경영학 박사 학위 취득을 통해 재무ㆍ회계 전문가의 자격을 갖추고 있는 금융전문가인 것으로 인정되며, 금융감독원 퇴임 후 10년 이상 국내 최대 규모의 법률사무소에서 전문위원으로 재직하며 금융회사 실무에 대한 이해를 통해 은행 및 주주등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보 추천위원회
감사위원
없음
해당사항 없음

기타비상무이사
장민
2024.01.01~ 2025.12.31
신임
현 KT재무실장으로서, KT그룹에서 25년 이상 재직하며 KT 재무실, 전략기획실, 비서실 등을 거쳐 BC카드 경영기획총괄, 케이뱅크 경영기획본부장을 역임한 바 있어 재무, 경영전략, 자금 분야에 전문적인 업무 경험과 지식을 갖추고 있는 것으로 판단됨. 특히, 최근까지 3년간 케이뱅크의 경영전략 및 재무를 총괄하는 경영기획본부장으로서 재임하며 주요 경영 현안을 깊이 이해하고 있어 중장기 전략 방향에 대한 심도 있는 의견 개진이 가능할 것으로 판단되어 추천함
이사회
임원후보추천위원, 보수위원
없음
계열회사 임원

기타비상무이사
조이준
2024.01.01~ 2025.12.31
신임
현 BC카드 경영기획총괄(부사장)로서, KT 재무실 재원기획담당, kt is 경영기획총괄, kt estate 경영기획총괄 등을 역임하여 재무, 경영전략 분야에 업무 지식과 경험이 있는 전문가로 판단됨. KT그룹에 30년 이상 재임하여 당행을 포함한 그룹사 경영전략 방향에 대한 이해도를 갖추고 있어 은행의 성장과 안정적 운영을 위한 조언이 가능할 것으로 판단되어 추천함
이사회
임원후보추천위원, 위험관리위원
없음
계열회사 임원

(2) 임원후보추천위원회 구성 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

성명
사외이사 여부
비고

오인서(위원장)
사외이사
관계법령상 요건 충족

이동건
사외이사

이경식
사외이사

장민
기타비상무이사

조이준
기타비상무이사

※ 임원후보추천위원회의 활동내역은 「다. 이사회 내 위원회 - (1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한」의 임원후보추천위원회 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.

마. 사외이사의 전문성(1) 지원조직

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

지원조직
주요 담당 업무
소속직원 현황 주1)
직위(근속연수)
지원업무 담당기간

감사팀
감사위원회 운영 지원
6명
평균 5년 3개월
평균 4년

리스크관리팀
위험관리위원회 운영 지원
8명
평균 4년 9개월
평균 4년 9개월

People팀
보수위원회 운영 지원
8명
평균 3년 3개월
평균 3년 3개월

경영지원팀
이사회 및 임원후보추천위원회 운영 지원
3명
평균 3년 6개월
평균 3년 6개월

주1) 휴직/ 파견 직원 제외

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 03월 20일
경영지원팀(내부)
이경식, 박규희 이사
-
'24년 신임사외이사 온보딩 세션

2024년 05월 20일
21세기 금융비전포럼
최종오, 조규상 이사
선택교육
'24년 제2차 금융비전포럼 : AI for AM (자산운용을 위한 인공지능)

2024년 05월 23일
삼일PwC
조규상 이사
선택교육
삼일PwC 거버넌스센터 '변화의 시대, 이사회의 길을 묻다'

2024년 06월 03일
딜로이트
최종오 이사
선택교육
딜로이트 기업지배기구발전센터 '2024년 기업지배기구발전센터 세미나'

2024년 06월 05일
금융연수원
이사회 전원(13인)
-
이사회 및 경영진이 알아야 할 자금세탁방지 핵심

2024년 06월 17일
21세기 금융비전포럼
최종오, 조규상 이사
선택교육
'24년 제3차 금융비전포럼 : 디지털 혁신과 금융

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이동건(위원장)
예
[주요 경력] - 前 우리은행 영업지원그룹장 - 前 우리은행 수석부행장 兼 우리금융지주 경영지원본부 부사장
-
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)
- '15 ~ '17 우리은행 영업지원그룹장- '14 ~ '17 우리은행 수석부행장 兼 우리금융지주 경영지원본부 부사장

오인서
예
[주요 경력] - 現 법무법인(유한) 대륙아주 파트너 변호사 - 前 법무법인 화인 대표변호사 - 前 수원고등검찰청 검사장
-
-
-

여상훈
예
[주요 경력] - 現 ㈜와인포인트 대표이사 - 前 Credit Suisse 서울지점 투자금융부
예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)
- '04 ~ '16 Credit Suisse 서울지점 투자금융부

최종오
예
[주요 경력] - 現 김.장 법률사무소 전문위원 - 前 금융감독원, International Swaps and Derivatives Association 런던사무소
예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)
- '11 ~ 현재 김.장 법률사무소 전문위원- '99 ~ '11 금융감독원, International Swaps and Derivatives Association 런던사무소

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 임원후보추천위원회에서 추천하고 주주총회 결의로 선임하며, 감사위원회 위원장은 사외이사 중에서 위원회 결의로 선임합니다.(1) 감사위원회의 구성

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

주요선출기준

구성 현황

내규 및 법령

3명 이상의 이사로 구성
4명으로 구성
- 정관 제54조 제2항 및 감사위원회규정 제8조 제2항- 상법 제415조의2 제2항 및 지배구조법 제19조 제1항

감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성
사외이사 4명으로 구성
- 정관 제 54조 제3항 및 감사위원회 규정 제8조 2항- 상법 제415조의2 제2항 및 지배구조법 제19조 제2항

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상 분리 선임
최종오 사외이사 분리 선임
- 정관 제54조 3항- 지배구조법 제19조 제5항

감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
감사위원 2명 회계ㆍ재무전문가
- 감사위원회규정 제8조 제3항- 지배구조법 제19조 제1항

감사위원회 대표는 사외이사
감사위원회의 의결로 이동건 사외이사를 위원장으로 선임
- 지배구조법 제16조 제5항

(2) 감사위원 선출기준 주요 내용

성명

선임배경

추천인

임기

연임여부

(연임횟수)

회사와의 거래

최대주주와의 관계

이동건 (위원장)
우리금융그룹에서 30년 이상 재직하고 우리은행 수석부행장, 영업지원그룹장, 우리금융지주 부사장을 역임하였으며, 금융공학 석사 및 경제학 박사를 취득하여 금융 및 경제 분야에 전문지식과 실무경험이 풍부한 점이 인정되고 오랜 실무 경험을 바탕으로 당행의 경영 전반에 대한 전문적이고 실질적인 조언이 가능할 것으로 판단되어 추천함
임원후보추천위원회
2023.03.31~ 2025년 정기주주총회일
-
없음
해당사항 없음

오인서
20년 이상 검찰에서 재직하며 검사장 등을 역임하였고, 현재는 법무법인 화인의 대표번호사로 활동하고 있어 법률전문가로서의 경험과 지식을 보유하고 있다고 인정되며, 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주 등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보추천위원회
2023.03.31~ 2025년 정기주주총회일
-
없음
해당사항 없음

여상훈
20년 이상 투자은행 및 컨설팅 회사에서 M&A, 유상증자, 신용평가, 기업 구조조정 등 다양한 분야의 금융자문 경력이 있는 금융전문가로 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주 등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보추천위원회
2023.03.31~ 2025년 정기주주총회일
연임(2회)
없음
해당사항 없음

최종오
은행과 금융감독원 등에서 15년 이상 재직하며 금융업에 대한 다양한 경험과 지식을 보유하고 있을 뿐만 아니라 금융감독원 퇴임 후 10년 이상 국내 최대 규모의 법률사무소에서 전문위원으로 재직하며 금융회사 실무에 대한 이해를 통해 은행 및 주주 등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함
임원후보추천위원회
2023.03.31~ 2025년 정기주주총회일
연임(1회)
없음
해당사항 없음

(3) 감사위원회 역할과 독립의 원칙

- 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 합니다.

- 감사위원회는 내부통제시스템의 적정성과 경영성과의 평가 및 개선 등을 다음의 역할을 수행합니다.

1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안제시

2. 은행의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

3. 감사보조기구부서장의 임면에 대한 동의

4. 외부감사인 선임 및 해임

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치

7. 관련법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

8. 그 밖에 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

다. 감사위원회의 활동
[기간: 2024.1.1 ~ 2024.6.30]

회차
개최일자
구분
의안내용
감사위원의 성명
가결여부

이동건 (출석률: 100%)
오인서 (출석률: 100%)
여상훈 (출석률: 100%)
최종오 (출석률: 100%)

찬반여부

제1차
2024-01-18
의결
외부감사인 지정 신청(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

의결
감사규정 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

제2차
2024-02-14
심의
2023년 금융감독원 수시검사 사전통지 결과 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

의결
2023년 감사실장 역량평가 결과(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

제3차
2024-03-06
보고
2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
접수

심의
2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

심의
2023회계연도 재무제표에 대한 외부감사인 감사결과
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

심의
2023회계연도 외부감사인의 감사활동 평가
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

심의
2023년 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

심의
2023년 하반기 준법감시 활동 추진실적 및 2024년 준법감시 업무계획 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

의결
2023회계연도 감사보고서(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

의결
외부감사인 선임 및 해임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

제4차
2024-03-06
의결
정기주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

제5차
2024-03-28
의결
위원장 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

제6차
2024-04-24
심의
외부감사인과의 비감사용역(BCM체계 운영지원) 계약
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

보고
2024회계연도 외부감사인의 감사계획 보고
-
-
-
-
접수

보고
2024년 감사실장 성과평가 기준(안) 보고
-
-
-
-
접수

제7차
2024-06-26
심의
2024년 1분기 특정목적 재무제표 감사 결과 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

심의
외부감사인과의 비감사용역(회계감사인의 확인서, Comfort Letter) 계약
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

심의
2024년 상반기 감사결과 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

제8차
2024-08-28
심의
2024년 상반기 재무제표 검토 결과 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

심의
2024년 상반기 준법감시 활동 추진실적 및 하반기 업무계획
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

라. 감사위원회 교육 실시 계획'주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 의거하여 감사위원회에 연 1회 이상 내부회계관리제도 관련 교육 등을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 06월 05일
금융연수원
이동건, 오인서, 최종오, 여상훈
-
이사회 및 경영진이 알아야 할 자금세탁방지 핵심

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
6
- 팀장 1명 (7년 7개월)- 팀원 5명 (평균 4년 9개월)
- 감사위원회 주요 활동 지원- 감사실장 업무 지원- 내부감사업무 수행- 금융사고 조사 및 처리

사. 준법감시인 등의 인적사항

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
선임일
임기만료일

전만풍
남
1972.08
전무
미등기임원
2024-01-18
2026-01-17

아. 준법감시인 등의 주요경력

성명
주요경력
자격요건 충족여부

전만풍
- 케이뱅크 준법감시인[2024.01.~현재] - 법무법인 태평양 전문위원[2015.05.~2024.01.] - 법무법인 바른 전문위원[2013.11.~2015.04.] - 한국스탠다드차타드은행 총괄조정부[2013.02.~2013.10.] - 한국스탠다드차타드금융지주 준법감시팀[2010.09.~2013.01.] - 금융감독원[2002.01.~2010.09.]
충족

자. 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 내용
점검결과

수시
- 내부통제정책의 수립 및 기획 입안 - 내부통제기준 준수여부에 대한 점검 및 조사 - 이사회, 경영진, 유관부서에 대한 지원 및 자문 - 주요업무에 대한 법규준수 측면에서의 사전검토 - 법규준수에 대한 임직원 교육 - 임직원 윤리강령의 제정 및 세부 실천방안 마련 - 자금세탁행위 보고책임자 및 보고업무 총괄
적정함

연간
- 준법감시/자금세탁방지 정기점검
적정함

차. 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시팀
7
팀장 1명(3년 6개월) 팀원 6명(평균 1년 5개월)
- 광고 및 금융상품공시 심의 - 상시감시 모니터링 및 통제자가점검 운영 - 준법감시교육, 정기·수시점검 등 준법감시 프로그램 운영

AML팀
25
팀장 1명(3년 5개월) 팀원 24명(평균 1년 8개월)
- 자금세탁방지 정책 및 위험기반접근(RBA)체계 수립 및 운영 - 고객확인(KYC) 관련 정책 수립 및 고객 위험평가 모델 고도화 - 의심스러운 거래보고(STR)/ 고액현금거래보고(CTR) 모니터링 강화 - 자금세탁방지 관련 임직원 교육을 통한 임직원 역량 제고

법무팀
4
팀장 1명(6년 5개월) 팀원 3명(평균 3년 4개월)
- 계약서 검토 및 법률자문 - 규정 및 약관 심사/관리 - 법무법인 선정 및 관리 - 소송업무 - 지식재산권 관리

주1) 직원수는 휴직자를 포함하여 산정함

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
도입
미도입

실시여부
-
미실시
-

(1) 집중투표제당행은 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

※ 정관 제39조(이사의 선임)③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

(2) 서면투표제당행은 서면투표제를 채택하고 있습니다.

※ 정관 제36조(서면에 의한 의결권의 행사)① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의 시 서면에 의한 의결권 행사를 결정하는 경우 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.② 은행은 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 은행에 제출하여야 한다.

(3) 전자투표제당행은 증권신고서 제출일 현재 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권
당행은 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁당행은 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다

라. 의결권 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주식
375,695,151
-

무의결권전환주식
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주식
-
-

무의결권전환주식
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가배제된 주식수(C)
보통주식
-
-

무의결권전환주식
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주식
-
-

무의결권전환주식
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주식
-
-

무의결권전환주식
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주식
375,695,151
-

무의결권전환주식
-
-

마. 주식사무

정관상신주인수권의 내용
제12조(주식의 발행 및 배정)① 은행이 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 은행의 재무구조 개선, 자금조달, 전략적 업무제휴 등 은행의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(은행의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(은행의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 관련법령에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 방식5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 관련법령에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따른 신주를 발행하는 방식6. 주식매수선택권 또는 우리사주매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 방식7. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 방식② 제1항 제3호 또는 제7호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관련법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제1호 외의 방식에 의하여 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 한국거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 발행주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로써 정한다.⑤ 은행은 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 은행은 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매년 결산기 말일의 익일부터 3월 이내

주주명부폐쇄기준일
해당사항 없음(전자증권 도입)

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지않음

명의개서대리인
한국예탁결제원ㆍ본사 주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터)ㆍ대표전화 : 051)519-1500

주주의 특전
없음

공고게재홈페이지
www.kbanknow.com
공고게재신문
서울신문, 매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용

제6기 1차 임시주주총회(2021.02.09)
제1호 의안: 대표이사가 되는 사내이사 선임(안)
원안대로 승인

제2호 의안: 경영계약서 체결(안)
원안대로 승인

제5기 정기주주총회(2021.03.31)
제1호 의안: 제5기(2020회계연도) 재무제표 승인(안)
원안대로 승인

제2호 의안: 사내이사 선임(안)
원안대로 승인

제3호 의안: 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제4호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제5호 의안: 감사위원 선임(안)
원안대로 승인

제6호 의안: 주식매수선택권 부여(안)
원안대로 승인

제7호 의안: 임원퇴직금 지급 규정 개정(안)
원안대로 승인

제8호 의안: 2021년 이사의 보수한도 승인(안)
원안대로 승인

제6기 2차 임시주주총회(2021.07.09)
제1호 의안: 정관 변경(안)
원안대로 승인

제2호 의안: 주식매수선택권 부여(안)
원안대로 승인

제3호 의안: 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제4호 의안: 기타비상무이사 선임(안)
원안대로 승인

제6기 3차 임시주주총회(2021.09.15)
제1호 의안: 이사 선임(안)
원안대로 승인

제1-가호 의안: 감사위원이 되는 사내이사 선임(안)
원안대로 승인

제1-나호 의안: 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제2호 의안:

정관 변경(안)

원안대로 승인

제6기 정기주주총회(2022.03.31)
제1호 의안: 제6기(2021회계연도) 재무제표 승인(안)
원안대로 승인

제2호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제3호 의안: 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제4호 의안: 정관 개정(안)
원안대로 승인

제5호 의안: 주주총회 운영규정 제정(안)
원안대로 승인

제6호 의안: 2022년 이사의 보수한도 승인(안)
원안대로 승인

제7기 정기주주총회(2023.03.31)
제1호 의안: 제7기 재무제표 승인(안)
원안대로 승인

제2호 의안: 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제3호 의안: 사내이사 선임(안)
원안대로 승인

제4호 의안: 기타비상무이사 선임(안)
원안대로 승인

제5호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제6호 의안: 감사위원회 위원 선임(안)
원안대로 승인

제7호 의안: 2023년 이사의 보수한도 승인(안)
원안대로 승인

제8기 1차 임시주주총회(2023.12.29)
제1호 의안: 대표이사가 되는 사내이사 선임(안)
원안대로 승인

제2호 의안: 기타비상무이사 선임(안)
원안대로 승인

제3호 의안: 정관 변경(안)
원안대로 승인

제8기 정기주주총회 (2024.03.28)
제1호 의안: 제8기 재무제표 승인(안)
원안대로 승인

제2호 의안: 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제3호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임(안)
원안대로 승인

제4호 의안: 2024년 이사의 보수한도 승인(안)
원안대로 승인

제5호 의안: 임원퇴직금지급규정 개정(안)
원안대로 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

비씨카드㈜
최대주주
보통주
126,690,193
33.72
126,690,193
33.72
-

계
보통주
126,690,193
33.72
126,690,193
33.72
-

2. 최대주주 관련 사항

가. 최대주주의 개요(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

비씨카드㈜
537
최원석
-
-
-
㈜케이티
69.54

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
비씨카드(주)

자산총계
6,108,206

부채총계
4,548,256

자본총계
1,559,950

매출액
1,780,963

영업이익
74,923

당기순이익
73,862

주1) 상기 재무현황은 비씨카드㈜의 2024년 2분기말 재무제표 기준입니다.(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당행의 최대주주인 비씨카드㈜는 1983년 9월 7일에 설립되어 신용카드를 발행ㆍ관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며 신용카드 가맹점의 모집 및 관리하는 사업을 하고 있습니다. 비씨카드㈜의 사업현황 및 경영에 영향을 미칠만한 자세한 사항은 비씨카드㈜가 공시한 분ㆍ반기, 사업보고서를 참조 하시기 바랍니다.
나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래증권신고서 제출일 현재 기준 해당사항 없습니다.

다. 최대주주의 최대주주의 개요(1). 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜케이티
170,335
김영섭
0.00
-
-
현대자동차㈜ 외 1인
8.07

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)케이티

자산총계
30,464,815

부채총계
15,118,662

자본총계
15,346,153

매출액
9,243,124

영업이익
817,035

당기순이익
716,579

주1) 상기 재무현황은 ㈜케이티의 2024년 2분기말 재무제표 기준입니다.

3. 최대주주 변동현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020년 07월 29일
비씨카드㈜
50,612,298
34.00
유상증자 참여
KT 보유지분 전량 인수(2020.07.07)

2021년 07월 10일
비씨카드㈜
126,690,193
34.00
유상증자 참여 및무의결권전환주에 대한 전환권 행사
-

2022년 06월 10일
비씨카드㈜
126,690,193
33.72
무의결권전환주에 대한 전환권 행사
기존 주주[엔에이치투자증권㈜] 보유무의결권 전환주의 보통주 전환에 따른 타 주주 지분율 변동

주1) 지분율 : 의결권 있는 주식 기준

4. 주식의 분포
가. 주식 소유현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
비씨카드(주)
126,690,193
33.72
-

㈜우리은행
45,635,977
12.15
-

BCC KINGPIN, LLC
30,769,231
8.19
-

KHAN SS L.P.
30,769,231
8.19
-

카니예 유한회사
21,706,924
5.78
-

엔에이치투자증권(주)
20,721,216
5.52
-

제이에스신한파트너스 유한회사
19,230,770
5.12
-

우리사주조합
1,620,148
0.43
-

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2024년 6월 30일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
193,876
193,890
99.99
28,087,679
375,695,151
7.48
-

5. 주가 및 주식거래실적

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최우형
남
1966년 01월
대표이사
사내이사
상근
은행장
前 BNK금융지주 Digital&IT부문장, 부산은행 DIT그룹장/경남은행 DIT그룹장前 경남은행 디지털금융본부장 겸 DIT그룹장前 한국IBM 상무서울대학교 경영대학원 재무관리(Finance) 석사서울대학교 경제학 학사
-
-
-
8개월
2025년12월 31일

탁윤성
남
1969년 09월
실장/전무
사내이사
상근
소비자보호실장
前 우리금융지주 자금세탁방지부 본부장前 금융위원회 금융정책국 글로벌 금융과장前 재정경제부 금융정책국Anderson School at UCLA (MBA)서울대학교 경제학 학사
-
-
-
1년 5개월
2025년03월 31일

이동건
남
1958년 01월
사외이사
사외이사
비상근
선임사외이사 감사위원장 임원후보추천위원
前 우리은행 수석부행장前 우리금융지주 부사장명지대학교 경제학 박사연세대학교 금융공학 석사영남대학교 경영학 학사
-
-
-
1년 5개월
2025년03월 31일

오인서
남
1966년 12월
사외이사
사외이사
비상근
임원후보추천위원장 감사위원
現 법무법인(유한) 대륙아주 파트너변호사前 법무법인 화인 대표변호사前 수원고등검찰청 검사장고려대학교 법학과 석사고려대학교 법학과 학사
-
-
-
1년 5개월
2025 03월 31일

여상훈
남
1972년 01월
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現 ㈜와인포인트 대표이사前 Credit Suisse 서울지점 투자금융부London Business School, Master in Finance서울대학교 경영학 석사서울대학교 경영대 학사
-
-
-
3년 2개월
2025년03월 31일

신리차드빅스
남
1973년 10월
사외이사
사외이사
비상근
보수위원
現 Forerunner Capital Partners 대표이사前 Forerunner Capital Partners 전무前 ㈜큐브인텔리젼스 대표이사前 코오롱인더스트리㈜ FNC부문 이사London School of Economics, UK
-
-
-
3년 2개월
2025년03월 31일

조규상
남
1967년 05월
사외이사
사외이사
비상근
위험관리위원 보수위원
前 NH투자증권 운용사업부 대표前 우리투자증권 FICC사업부 대표前 골드만삭스자산운용 대표이사前 IMM 투자자문서강대학교 경영학 학사
-
-
-
1년 5개월
2025년03월 31일

최종오
남
1972년 01월
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現 김.장 법률사무소 전문위원前 금융감독원, International Swaps and Derivatives Association 런던사무소성균관대학교 경영학 박사(재무관리)London Business School, Master in Finance연세대학교 경제학 학사
-
-
-
1년 5개월
2025년03월 31일

이경식
남
1971년 03월
사외이사
사외이사
비상근
보수위원장 임원후보추천위원
現 서울대 산업공학과 교수KAIST 산업공학과 석사, 박사서울대학교 산업공학과 학사
-
-
-
5개월
2026년03월 31일

박규희
남
1959년 07월
사외이사
사외이사
비상근
위험관리위원장
前 NH농협은행 여신심사 부행장前 NH-Amundi 자산운용 대표이사농협대학교안동대학교 경영학과 석사
-
-
-
5개월
2025년03월 31일

장민
남
1968년 02월
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
보수위원 임원후보추천위원
現 KT재무실장前 케이뱅크 경영기획본부장前 BC카드 경영기획총괄前 KT 비서실 2담당 상무George Washington University MBA고려대학교 경영학 학사
-
-
계열회사의 임원
8개월
2025년12월 31일

조이준
남
1967년 09월
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
위험관리위원 임원후보추천위원
現 BC카드 경영기획총괄前 kt estate 경영기획총괄前 KT 전략기획실 재원기획담당前 kt is 경영기획총괄부산대학교 경영학 학사
-
-
계열회사의 임원
8개월
2025년12월 31일

강병주
남
1969년 10월
본부장/전무
미등기
상근
Personal본부장
前 케이뱅크 리스크관리실장前 삼성카드 신용관리실장, 마케팅실장, 신판영업본부장한국과학기술원 경영정책학 석사한국과학기술원 경영과학 학사
-
-
-
1년 2개월
2025년12월 31일

전만풍
남
1972년 08월
실장/전무
미등기
상근
준법감시실장
前 법무법인 태평양 전문위원前 법무법인 바른 전문위원경희대학교 법학 석사연세대학교 법학 학사
-
-
-
7개월
2026년01월 17일

채병서
남
1969년 06월
실장/전무
미등기
상근
감사실장
前 현대카드 기획조사실장, 경영법무실 부실장, 금융연구소 부대표, 준법감시인서울대학교 정책학 석사서울대학교 경제학 학사
-
-
-
2년 5개월
2024년12월 31일

이준형
남
1973년 03월
실장/상무
미등기
상근
전략실장
前 KT 그룹경영실 그룹전략팀장 상무, 전략투자실 전략투자2팀장한국과학기술원 테크노경영학 석사고려대학교 행정학 학사
-
-
-
1년 5개월
2025년12월 31일

차대산
남
1974년 01월
실장/상무
미등기
상근
Tech실장
前 SC제일은행 정보시스템운영부, 이사대우前 Kearney Digital Group, Associate Partner포항공과대학교 컴퓨터공학 석사포항공과대학교 컴퓨터공학 학사
-
-
-
3년 3개월
2024년12월 31일

김재성
남
1970년 08월
실장/상무
미등기
상근
Development실장
前 케이뱅크 Tech본부 개발담당, 기획운영담당 Tech본부 플랫폼개발팀장연세대학교 정보미디어전략학 석사인하대학교 전자계산공학 학사
10,849
-
-
8년 5개월
2025년12월 31일

양영태
남
1968년 09월
실장/상무
미등기
상근
Risk Management실장
前 케이뱅크 경영기획실장, 시너지그룹장, 전략투자TF장前 KT캐피탈 사업개발그룹장, 재무회계팀장前 한국개발금융 홍콩 법인장서울대학교 경영학 학사
-
-
-
8년 5개월
2026년01월 07일

주1)
임기만료일이 정기주주총회 종료시까지인 경우 해당년도 3월 31일로 표기하였습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

은행업
남
336
-
15
-
351
3년 10개월
22,021
65
180
151
331
-

은행업
여
219
-
36
-
255
3년 1개월
10,525
44
-

합 계
555
-
51
-
606
3년 6개월
32,545
56
-

주1)
직원현황에는 등기임원이 제외되어 있으며, 미등기임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함하여 작성하였습니다.

주2)
연간급여총액은 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.

주3)
1인 평균급여액은 월별 평균 급여액(해당 월의 급여총액을 월 평균 근무인원 수로 나눈 값)의 합으로 기재하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
1,516
217
-

주1)
인원수는 증권신고서 제출일 현재 기준이며, 1인평균 급여액은 급여총액을 인원 수로 나눈 값입니다.

주2)
연간급여총액은 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
11
2,350
이사의 보수한도(실지급액 아님)

주1)
상기 보수한도 승인금액은 2024년 3월 개최된 정기주주총회에서 승인한 보수한도로서, 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않으며, 퇴직금, 복리후생성 비용과 주식매수선택권 부여에 따라 발생할 수 있는 비용은 제외하고 승인되었습니다.

주2)
인원 수는 증권신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다.

(2) 보수지급금액

(2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

10
1,129
113
-

주1)
인원 수는 증권신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다.

주2)
보수총액은 2024년 1월부터 증권신고서 제출일까지 재임 또는 퇴임한 등기이사에게 지급한 금액입니다.

(2-2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
668
334
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
4
285
71
-

감사위원회 위원
4
176
44
-

감사
-
-
-
-

주1)
인원 수는 증권신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다.

주2)
보수총액은 2024년 1월부터 증권신고서 제출일까지 재임 또는 퇴임한 등기이사에게 지급한 금액입니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급 기준이사 및 감사의 보수한도는 주주총회에서 정하며, 세부 지급기준은 당행 보수위원회에서 정하는 바에 따릅니다. 사내이사의 보수체계는 기준급, 직책급, 성과급으로 구성되어 있으며, 퇴직금은 별도로 정한 임원퇴직금지급규정에 따라 지급하고 있습니다. 사외이사(감사위원 포함)의 보수체계는 기본급 및 수당으로 구성되어 있으며, 이사회 내 역할 및 활동에 따라 지급하고 있습니다.
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
1
-
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
7
16
-

계
8
16
-

주1) 주식매수선택권의 평가와 관련된 사항은 본 증권신고서의 『제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 주석24. '주식기준보상'을 참조하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

서호성
퇴직임원
2021년 03월 31일
신주교부
보통주
900,000
-
404,507
-
404,507
495,493
2023.03.31.~2028.04.30.
6,500
X
-

이풍우
퇴직임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
80,000
-
-
-
80,000
-
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
X
-

장민
등기임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
100,000
-
52,073
-
52,073
47,927
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
○
상장일로부터6개월

차대산
미등기임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
80,000
-
-
-
-
80,000
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
○
상장일로부터6개월

한진봉
퇴직임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
80,000
-
40,325
-
40,325
39,675
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
X
-

권선무
퇴직임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
80,000
-
-
-
80,000
-
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
X
-

양영태
미등기임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
80,000
-
-
-
-
80,000
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
○
상장일로부터6개월

김기덕
퇴직임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
180,000
-
90,732
-
90,732
89,268
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
X
-

권영종
퇴직임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
80,000
-
38,228
-
38,228
41,772
2024.07.09.~2028.07.08.
6,500
X
-

윤형로
퇴직임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
90,000
-
-
-
90,000
-
2024.07.09.~2028.07.08.
6,500
X
-

김재성
미등기임원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
○
상장일로부터6개월

직원 310명
직원
2021년 07월 09일
신주교부
보통주
1,240,000
-
25,000
-
210,500
1,029,500
2023.07.09.~2028.07.08.
6,500
X
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

가. 계열집단의 명칭기업집단의 명칭은 『케이티』이며, 기업집단의 동일인은 ㈜케이티입니다.

나. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

케이티
9
39
48

다. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악 수 있는 계통도

계열회사

[참고]- 2020.03.12 : ㈜플레이디, 코스닥 상장- 2020.04.01 : ㈜스토리위즈 신규 설립에 따른 계열 편입- 2020.09.01 : ㈜케이뱅크 계열 편입- 2021.01.01 : ㈜케이티이엔지코어, ㈜케이티엔지니어링으로 사명 변경- 2021.03.02 : ㈜케이티스튜디오지니 신규 설립에 따른 계열 편입- 2021.04.07 : ㈜오스카이엔티 계열 편입(의제)- 2021.04.15 : ㈜케이에이치에스 주식 100%를 케이티그룹희망나눔재단으로부터 ㈜케이티희망지음이 취득(양수)- 2021.05.01 : ㈜더스카이케이 신규 설립에 따른 계열 편입- 2021.06.30 : 케이티파워텔㈜ 계열 제외- 2021.07.01 : 케이티하이텔㈜와 ㈜케이티엠하우스 합병, ㈜케이티알파로 사명 변경- 2021.07.19 : ㈜지이프리미어제1호기업구조조정부동산투자회사 계열 제외- 2021.07.26 : ㈜케이티엠하우스 계열 제외- 2021.08.01 : ㈜롤랩 계열 편입- 2021.09.01 : ㈜케이리얼티임대주택제5호위탁관리부동산투자회사 계열 편입- 2021.09.01 : ㈜케이티시즌 계열 편입- 2021.09.30 : ㈜밀리의서재 법 시행령 제 3조의 2 제2항 제 4호에 따라 계열 편입 유예- 2021.10.01 : ㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사 계열 편입- 2021.10.26 : ㈜오스카이엔티 계열 제외- 2021.11.01 : ㈜미디어지니 계열 편입- 2021.11.01 : ㈜에이치씨엔 계열 편입- 2021.12.02 : ㈜알티미디어 계열 편입- 2022.01.11: ㈜오토피온 계열 제외- 2022.06.01 : ㈜케이티클라우드 계열 편입- 2022.07.01 : 포천정교리개발㈜ 계열 편입- 2022.07.14 : ㈜후후앤컴퍼니 계열 제외- 2022.10.01 : 케이국방㈜ 계열 편입- 2022.11.01 : ㈜알파디엑스솔루션 계열 편입- 2022.11.15 : ㈜미디어지니 계열 제외- 2022.12.01: 스파크앤어소시에이츠㈜ 계열 편입(’오픈클라우드랩’으로 사명 변경)- 2022.12.29: ㈜케이티시즌 계열 제외- 2023.01.13: 알파DX솔루션 계열제외(kt ds에 흡수합병)- 2023.02.07: 케이국방 계열 제외- 2023.09.01: ㈜케이리얼티3호일반부동산사모투자회사 계열 편입- 2023.09.20: ㈜케이티서브마린 계열 제외- 2024.04.29: ㈜케이디리빙 → ㈜케이티리빙으로 사명 변경- 2024.05.02: ㈜롤랩 계열 제외- 2024.05.03: ㈜포천정교리개발 계열 제외- 2024.06.03: ㈜밀리 계열 편입

라. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직
계열회사간 업무조정 및 이해관계 조정은 ㈜케이티의 전략실에서 담당하고 있습니다.

마. 당행외 계열집단간 임원 겸직 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

성명
겸직현황

직위
상근여부
회사명

장 민
기타비상무이사
비상근
BC카드

기타비상무이사
비상근
케이뱅크

기타비상무이사
비상근
kt estate

전무
상근
케이티

조이준
기타비상무이사
비상근
케이뱅크

부사장
상근
BC카드

2. 타법인출자 현황타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
3
3
1,960
2
-
1,962

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
3
3
1,960
2
-
1,962

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
당행은 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법에 따라 은행업을 주로 전자금융거래의 방법으로 영위하는 금융기관으로서, 동 법상의 대주주 대상 신용공여 현황은 다음과 같습니다 (2024년 9월 4일 기준).ㅇ 계열회사 임원 4인 : 233.9백만원- 계열회사 임원 취임 전에 당행 여신거래 이용약관에 따라 실행한 신용대출 75백만원, 마이너스통장대출 158.9백만원의 잔액으로서, 법령에서 허용하는 신용공여에 해당

2. 대주주와의 자산양수도 등
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래
본 증권신고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석38. '특수관계자 거래'를 참조하시기 바랍니다.

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ※ 당행 업종(은행업)에 따른 일상적인 거래로서 약관에 따라 정형화된 거래는 기재 생략합니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건

증권신고서 제출일 현재 당행이 원고로 계류 중인 소송사건은 2건(대여금 1건,손해배상 1건)으로 소송금액은 약 139백만원이며, 피고로 계류 중인 소송사건은 25건(채무부존재 13건, 손해배상 4건, 기타 8건)으로 소송금액은 약 1,591백만원입니다. 이 중 소가 5억원 이상의 중요한 소송 사건은 존재하지 않아 당행에 중대한 영향을 미칠 수 있는 소송사건은 없는 것으로 판단됩니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증현황
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
라. 채무인수약정 현황
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등
본 증권신고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석36. '우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황

- 기관 제재현황

(단위 : 만원)

일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 주1)
재발방지를 위한 회사의 대책

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과징금 부과
21,300
대주주에 대한 신용공여 금지의무 위반(인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법 제8조 등)
과징금 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료 부과
520
채무불이행정보 등록업무 불철저(채권의 공정한 추심에 관한 법률 제8조 등)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료 부과
4,800
재산상 이익제공 관련 불건전 영업행위 금지 위반(은행법 제34조의2 등)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료 부과
3,120
금융거래ㆍ전자금융거래 약관 제정ㆍ변경시 보고 및 통지의무 등 위반(은행법 제52조 등)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료 부과
12,000
준법감시인의 금융상품 광고 사전심의 미흡(舊은행법 제52조의3 등)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023-03-29
금융위원회
케이뱅크
과태료 부과
1,200
대출상품 공시 관련 필수공시내용 누락(은행법 제52조의2 등)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023-11-06
금융정보분석원
케이뱅크
과태료 부과
4,320
고객 확인의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의 2 등)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024-05-20
금융위원회
케이뱅크
과태료 부과
3,000
금융사고 공시의무 위반 및 겸영업무 신고의무 위반 (은행법 제34조의3 및 은행법 제28조 등)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

주1) 과태료의 경우 자진납부로 20% 감경

- 임직원 제재현황

일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자(직위)
전ㆍ현직 구분
근속연수
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행 현황
재발방지를 위한회사의 대책

2021-08-31
금융감독원
준법감시인
전직
4년
퇴직자 위법사실 통지(주의상당)
-
고액 현금거래 보고 의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 등)
대상자 조치
업무지도 및 관리감독 강화

2023-01-12
금융감독원
준법감시인
퇴직
3년 2개월
주의
-
고객확인의무 위반(특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 등)
대상자 조치
업무지도 및 관리감독 강화

(2) 공정거래위원회의 제재현황증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
(1) 예금자 보호에 관한 사항

(가) 예금자보호 제도 개요

예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인/허가의 취소, 해산 또는 파산 등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행한 제도입니다.

예금보험은 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다.

즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 금융기관으로부터 보험료(예금보험료)를 받아 기금(예금보험기금)을 적립한 후, 금융기관이 예금을 지급 할 수 없게 되면 금융기관을 대신하여 예금(예금보험금)을 지급합니다.

(나) 보호금융상품 및 비보호금융상품

보호금융상품 주1)

비보호금융상품

- 보통예금, 기업자유예금, 별단예금,

당좌예금 등 요구불예금

- 정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등

저축성예금

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금

- 외화예금

- 예금보호대상 금융상품으로 운용되는

확정기여형 퇴직연금 및 개인형퇴직연금의 적립금, 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중

예금보호 대상으로 운용되는 금융상품

- 원본이 보전되는 금전신탁 등

- 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP)

- 금융투자상품(수익증권 ,뮤추얼펀드, MMF 등)

- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁

- 은행 발행채권

- 주택청약저축, 주택청약종합저축 등

주1) 당행에서 판매중인 보호금융상품에 대한 자세한 사항은 당행 홈페이지에 게시된 '보호금융상품등록부'를 통하여 확인 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

(다) 보호 한도

예금자보호제도는 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 최고 5천만원까지 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다. 금융회사의 예금자가 해당 금융회사에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환 (상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호합니다.

보호금액 5천만원(외화예금 포함)은 예금의 종류별 또는 지점별 보호금액이 아니라 동일한 금융회사 내에서 예금자 1인이 보호받을 수 있는 총 금액입니다.

예금자 1인은 개인과 법인도 대상이 되며, 예금의 지급이 정지되거나 파산한 예금자 등의 보험금청구권은 『예금자보호법』제31조제7항의 규정에 의하여 보험금지급 개시일로부터 5년간 행사하지 아니하면 시효의 완성으로 인하여 소멸하기 때문에 보험금이 지급되지 않습니다.(2) 예탁자산 등에 관한 사항증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 녹색경영
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 보호예수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

-
-
-
-
-
-
-

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
9
㈜케이티
110111-1468754

㈜케이티스카이라이프
110111-2149436

㈜케이티씨에스
160111-0119712

㈜케이티아이에스
110111-2271510

㈜케이티알파
110111-0822026

㈜나스미디어
110111-1905516

㈜플레이디
131111-0251048

㈜지니뮤직
160111-0024284

이니텍㈜
160111-0063240

비상장
40
㈜케이티엔지니어링
110111-0427561

케이티링커스㈜
110111-0585393

케이티커머스㈜
110111-2531964

케이티텔레캅㈜
110111-3563023

㈜케이티엠앤에스
110111-3589897

㈜케이티디에스
110111-3940510

㈜스카이라이프티브이
110111-2962028

㈜더스카이케이
110111-7842796

㈜케이티에스테이트
110111-4404903

㈜케이티넥스알
160111-0218803

비씨카드㈜
110111-0356695

㈜에이치엔씨네트워크
110111-3644162

브이피㈜
110111-1986566

㈜스마트로
110111-1536189

㈜케이티투자운용
110111-4693217

케이티지디에이치㈜
195511-0142285

㈜케이티샛
110111-5015238

㈜케이티리빙
110111-5007780

㈜케이티스포츠
131111-0338870

㈜케이티엠모바일
110111-5684512

㈜케이티서비스북부
110111-3809378

㈜케이티서비스남부
160111-0235253

㈜케이티인베스트먼트
110111-5841005

㈜케이티엠오에스북부
110111-2749781

㈜케이티엠오에스남부
160111-0183072

㈜케이에이치에스
164811-0117536

넥스트커넥트피에프브이㈜
110111-6910487

㈜케이티희망지음
134111-0515920

㈜케이리얼티임대주택제3호위탁관리부동산투자회사
110111-7270765

㈜스토리위즈
110111-7397981

㈜케이뱅크
110111-5938985

㈜케이티스튜디오지니
110111-7767069

㈜케이리얼티임대주택제5호위탁관리부동산투자회사
110111-7950482

㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사
110111-7997054

㈜에이치씨엔
110111-7670238

㈜알티미디어
110111-7319927

㈜케이티클라우드
110111-8252126

㈜오픈클라우드랩
110111-3319377

케이리얼티3호일반부동산사모투자회사
110111-8686424

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜동행복권 주1)
비상장
2018년 03월 21일
일반투자
400
392,000
4.90
1,960
-
-
-
392,000
4.90
1,960
121,510
2,562

㈜올모 주2)
비상장
2024년 06월 10일
일반투자
1
-
-
-
60
1
-
60
6.00
1
-
-

㈜올모 일산 주2)
비상장
2024년 07월 10일
일반투자
1
-
-
-
120
1
-
120
12.00
1
-
-

합 계
392,000
-
1,960
180
2
-
392,180
-
1,962
-
-

주1)
상기 재무현황은 ㈜동행복권의 2023년도말 재무제표 기준입니다.

주2)
㈜올모 및 ㈜올모 일산은 2024년 등기한 신규법인인 관계로 최근 사업연도 재무현황은 미작성하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당행은 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당행은 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.