대신증권 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20241015)
제출인: 대신증권

증권신고서(채무증권)
4.2
대신증권(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 10월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 10월 07일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 10월 07일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 10월 15일
[기재정정] 증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정] 증권신고서'는 내용 기재정정 및 추가기재에 따른 것으로, 해당사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험]은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 별도로 기재하지 않았습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

III. 투자위험요소2. 회사위험라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험
아니오
기재 오류
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

III. 투자위험요소2. 회사위험차. 계열회사 관련 위험
아니오
기재 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

III. 투자위험요소2. 회사위험타. 후순위 사채 발행후 순자본비율의 변화
아니오
추가 기재
-
(주3) 정정 후

III. 투자위험요소3. 기타위험나. 후순위 관련 위험
아니오
기재 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항2. 우발부채 등에 관한 사항마. 기타의 우발채무 등
아니오
기재 오류
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

(주1) 정정 전(중략)
당사는 채무보증의 대부분은 연결대상 종속회사를 상대로 체결한 매입확약 계약이며, 증권신고서 제출일 전일 기준 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 10월 04일)
( 단위 : 천원 )

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액(주1)
약정기간

매입확약
에스제이통영제일차 주식회사
4,000,000
-
2020.12.22 ~ 2025.04.22

매입확약
에스제이황금동제일차 주식회사
14,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제이차 주식회사
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제삼차 주식회사
10,000,000
10,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
케이에스포항제일차 주식회사
1,700,000
-
2021.07.19 ~ 2024.08.26

매입확약
케이에스포천제일차 주식회사
2,000,000
-
2021.10.29 ~ 2024.09.29

매입확약
케이에스이황리제일차 주식회사
3,000,000
-
2022.05.31 ~ 2024.05.31

매입확약
디에스일차 주식회사
17,000,000
-
2022.06.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스이차 주식회사
24,000,000
10,200,000
2023.08.18 ~ 2026.06.18

매입확약
에이제이제오차 주식회사
38,000,000
-
2023.08.04 ~ 2024.08.04

매입확약
디오동인 주식회사
10,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디오동인제일차 주식회사
5,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디에스과천제이차 주식회사
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스을지로제일차 주식회사
30,000,000
9,100,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
와이에스디제이차 주식회사
10,400,000
100,000
2022.07.04 ~ 2024.07.04

매입확약
와이에이치영성 주식회사
3,200,000
100,000
2022.07.04 ~ 2024.07.04

매입확약
에스시네마 주식회사
18,000,000
-
2022.03.25 ~ 2024.05.25

매입확약
더퍼스트목감제일차 주식회사
35,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
더퍼스트목감제이차 주식회사
20,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
한가람제이차 주식회사
17,800,000
500,000
2021.10.18 ~ 2025.06.19

매입확약
더퍼스트본리제일차 주식회사
13,100,000
-
2023.07.14 ~ 2025.07.14

매입확약
성수디에스원 주식회사
20,000,000
-
2023.09.25 ~ 2026.01.18

매입확약
고덕디에스원 주식회사
3,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
디비안흥제이차 주식회사
7,000,000
-
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
웨스트안동제삼차 주식회사
10,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디제이센트럴시티 주식회사
17,000,000
-
2021.07.30 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스광명 주식회사
2,500,000
200,000
2021.09.14 ~ 2025.09.14

매입확약
브릿지광명 주식회사
8,500,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
브릿지상계 주식회사
10,000,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
디에스당진제일차 주식회사
6,500,000
-
2021.09.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디에스창신 주식회사
35,000,000
3,500,000
2023.10.19 ~ 2024.10.19

매입확약
디에스창신제일차 주식회사
11,700,000
300,000
2021.11.08 ~ 2024.10.19

매입확약
폴리제일차 주식회사
10,200,000
-
2021.11.10 ~ 2025.02.28

매입확약
에이치엘이천제일차 주식회사
19,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
에이치엘이천제이차 주식회사
13,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
디에스강릉제일차 주식회사
11,000,000
-
2022.05.16 ~ 2025.12.16

매입확약
피제이자유로 주식회사
3,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.07.30

매입확약
와이디옥정제삼차 주식회사
5,000,000
-
2022.07.21 ~ 2024.11.21

매입확약
웨스트수원 주식회사
24,000,000
-
2022.02.22 ~ 2025.01.22

매입확약
마이트창원상남동제일차 주식회사
29,500,000
-
2021.05.28 ~ 2026.02.28

매입확약
마이트성수제일차 주식회사
10,000,000
-
2023.04.14 ~ 2024.10.14

매입확약
디에스오산제일차 주식회사
40,000,000
800,000
2023.12.22 ~ 2027.12.22

매입확약
그레이원 주식회사
115,000,000
-
2024.01.31 ~ 2027.03.31

매입확약
디에스제이피 주식회사
5,000,000
-
2024.02.29 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스샬롯제일차 주식회사
102,000,000
700,000
2024.03.06 ~ 2027.03.06

매입확약
디에스센트럴프라임 주식회사
15,000,000
-
2024.03.15 ~ 2025.06.15

매입확약
마이트광주임동제일차 주식회사
20,000,000
-
2024.08.27~ 2025.04.30

매입확약
제이와이제일차
63,000,000
7,400,000
2022.10.13 ~ 2023.08.07

매입확약
제이와이제이차
13,700,000
1,500,000
2021.08.12 ~ 2026.11.13

매입확약
제이와이제삼차
205,200,000
2,200,000
2021.09.24 ~ 2024.03.29

매입확약
제이와이제오차
7,400,000
600,000
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제육차
23,300,000
-
2021.11.09 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제칠차
0
-
2022.04.18 ~ 2024.07.25

매입확약
제이와이제팔차
30,000,000
5,300,000
2024.07.05 ~ 2029.07.12

매입확약
도담제일차
96,700,000
3,700,000
2021.04.29 ~ 2026.08.31

매입확약
디에스에이아이제일차
130,000,000
6,400,000
2018.12.21 ~ 2025.09.09

매입확약
한가람제일차
140,100,000
600,000
2019.12.11 ~ 2026.02.10

매입확약
지음제일차
51,200,000
3,600,000
2023.08.22 ~ 2025.12.29

매입확약
에이아이라데팡스제일차
77,000,000
3,800,000
2019.06.10 ~ 2026.06.11

매입확약
엠에스제일차
65,000,000
12,600,000
2023.10.16 ~ 2025.12.12

매입확약
엠에스제이차
70,000,000
14,700,000
2021.03.18 ~ 2028.06.30

매입확약
엠에스제삼차
28,000,000
2,100,000
2024.04.01 ~ 2025.12.31

매입확약
에스디제일차
31,000,000
500,000
2024.03.24 ~ 2026.03.26

매입확약
디에스클러스터제일차
26,000,000
300,000
2024.03.13 ~ 2029.08.14

매입확약
에스디제삼차
51,000,000
300,000
2024.07.23 ~ 2027.07.24

매입확약
트러스트아이비제이차
20,300,000
-
2023.12.14 ~ 2053.12.14

매입확약
대구 황금동 주상복합 개발사업(1차)
24,000,000
6,700,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
대구 황금동 주상복합 개발사업(2차)
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
성수동1가 더스페이스서울숲 지식산업센터 개발사업 PF
17,000,000
-
2022.06.13 ~ 2025.07.13

매입확약
성수동2가 파브릭드 모네 지식산업센터 개발사업 PF
24,000,000
9,400,000
2023.08.18 ~ 2026.06.18

매입확약
대구 동인동 주상복합 개발사업
15,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
과천 한양수자인 아파텔 개발사업
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
을지로3가 제6지구 오피스 개발사업
30,000,000
7,600,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
종로구 관수동 오피스 개발사업 브릿지론
25,200,000
-
2024.07.25 ~ 2025.07.25

매입확약
시흥 목감 아파텔 개발사업
55,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
대구 본리동 주상복합 개발사업
13,100,000
-
2023.07.14 ~ 2025.07.14

매입확약
안성 가리 물류센터(1종 수익증권)
17,800,000
400,000
2021.10.18 ~ 2025.06.19

매입확약
천안 영성동 주상복합 개발사업
13,800,000
-
2022.04.04 ~ 2024.07.04

매입확약
성수동2가 센터포인트 업무형지식산업센터 개발사업 PF
20,000,000
-
2023.09.25 ~ 2026.01.18

매입확약
평택 고덕 복합시설 3차 개발사업
3,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
보령빌딩 매입리츠 투자
4,200,000
100,000
2024.06.27 ~ 2029.06.27

매입확약
군포 지식산업센터 개발사업
15,000,000
9,500,000
2024.07.11 ~ 2026.11.11

매입확약
성수동2가 코너360 오피스 개발사업 PF
40,000,000
-
2024.07.31 ~ 2027.11.30

매입확약
부산시민공원 촉진1구역 개발사업 브릿지론
20,000,000
-
2024.08.19 ~ 2025.08.18

매입확약
분당 오리역 오피스 개발사업 PF
25,000,000
-
2024.09.30 ~ 2027.09.30

매입확약
서울시 중구 서린구역 3,4,5 지구 개발건
65,000,000
12,600,000
2023.10.16 ~ 2025.12.12

매입확약
강남역 소재 신축 복합건물 '강남 343' 운용건
70,000,000
14,700,000
2023.12.13 ~ 2025.06.10

매입확약
미국 선순위 주택담보사채
63,000,000
7,400,000
2021.07.26 ~ 2025.07.17

매입확약
일본 도쿄 Spaces Roppongi 오피스 매입건
13,700,000
1,500,000
2021.08.13 ~ 2026.11.13

매입확약
일본 도쿄 Kojimachi Odori 빌딩 오피스 매입건
205,200,000
2,200,000
2021.09.27 ~ 2026.11.02

매입확약
일본 도쿄 Shibakoen 임대주택 매입건
7,400,000
600,000
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
일본 도쿄 Akasaka 임대주택 매입건
23,300,000
-
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
동경현지법인 GK-TK 신탁수익증권
30,000,000
5,300,000
2024.07.05 ~ 2029.07.12

매입확약
세운 오피스 개발사업 브릿지론
84,000,000
5,300,000
2024.07.02 ~ 2026.07.03

매입확약
디에스제이원제일차 주식회사
150,000,000
-
2024.06.21 ~ 2026.06.19

매입확약
필릭스솔루션 주식회사
71,000,000
-
2024.08.14 ~ 2027.08.14

매입확약 합계
3,166,700,000
199,400,000
-

자료 : 당사 제시주1) 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 매입확약 약정잔액은 1,994억원이며, 총 약정 금액은 3조 1,667억원입니다.
부동산 PF관련 매입확약의 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향을 제한적일 것으로 판단되나, 부동산 PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안할 시 급격한 부동산경기 침체시 당사 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있을 것으로 판단됨에 따라 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2024년 반기말 기준의 우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석/5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
(주1) 정정 후

(중략)
당사는 채무보증의 대부분은 연결대상 종속회사를 상대로 체결한 매입확약 계약이며, 증권신고서 제출일 전일 기준 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 10월 04일)
( 단위 : 천원 )

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액(주1)
약정기간

매입확약
에스제이황금동제일차 주식회사
14,000,000
-
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제이차 주식회사
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제삼차 주식회사
10,000,000
6,700,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
디에스일차 주식회사
17,000,000
-
2022.06.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스이차 주식회사
24,000,000
9,400,000
2023.08.18 ~ 2026.06.18

매입확약
디오동인 주식회사
10,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디오동인제일차 주식회사
5,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디에스과천제이차 주식회사
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스을지로제일차 주식회사
30,000,000
7,600,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
와이에스디제이차 주식회사
10,600,000
-
2022.07.04 ~ 2025.01.04

매입확약
와이에이치영성 주식회사
3,200,000
-
2022.07.04 ~ 2025.01.04

매입확약
디에스관수 주식회사
24,600,000
-
2024.07.25 ~ 2025.07.25

매입확약
더퍼스트목감제일차 주식회사
35,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
더퍼스트목감제이차 주식회사
20,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
한가람제이차 주식회사
17,800,000
300,000
2021.10.18 ~ 2025.06.19

매입확약
더퍼스트본리제일차 주식회사
13,100,000
-
2023.07.14 ~ 2025.07.14

매입확약
성수디에스원 주식회사
20,000,000
-
2023.09.25 ~ 2026.01.18

매입확약
고덕디에스원 주식회사
3,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
더퍼스트종로제일차 주식회사
4,200,000
100,000
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
지피군포 주식회사
15,000,000
9,500,000
2024.07.11 ~ 2026.11.11

매입확약
성수디에스코너 주식회사
40,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
케이에스부산제일차 주식회사
20,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
더퍼스트오리제일차 주식회사
25,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
디비안흥제이차 주식회사
7,000,000
-
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
웨스트안동제삼차 주식회사
10,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디제이센트럴시티 주식회사
17,000,000
-
2021.07.30 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스광명 주식회사
2,500,000
200,000
2021.09.14 ~ 2025.09.14

매입확약
브릿지광명 주식회사
8,500,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
브릿지상계 주식회사
10,000,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
디에스당진제일차 주식회사
6,500,000
-
2021.09.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디에스창신 주식회사
35,000,000
3,500,000
2023.10.19 ~ 2024.10.19

매입확약
디에스창신제일차 주식회사
11,700,000
300,000
2021.11.08 ~ 2024.10.19

매입확약
폴리제일차 주식회사
10,200,000
-
2021.11.10 ~ 2025.02.28

매입확약
에이치엘이천제일차 주식회사
19,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
에이치엘이천제이차 주식회사
13,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
디에스강릉제일차 주식회사
11,000,000
-
2022.05.16 ~ 2025.12.16

매입확약
피제이자유로 주식회사
3,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.07.30

매입확약
와이디옥정제삼차 주식회사
5,000,000
-
2022.07.21 ~ 2024.11.21

매입확약
웨스트수원 주식회사
24,000,000
-
2022.02.22 ~ 2025.01.22

매입확약
마이트창원상남동제일차 주식회사
29,500,000
-
2021.05.28 ~ 2026.02.28

매입확약
마이트성수제일차 주식회사
10,000,000
-
2023.04.14 ~ 2024.10.14

매입확약
디에스오산제일차 주식회사
40,000,000
800,000
2023.12.22 ~ 2027.12.22

매입확약
그레이원 주식회사
115,000,000
-
2024.01.31 ~ 2027.03.31

매입확약
디에스제이피 주식회사
5,000,000
-
2024.02.29 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스샬롯제일차 주식회사
102,000,000
700,000
2024.03.06 ~ 2027.03.06

매입확약
디에스센트럴프라임 주식회사
15,000,000
-
2024.03.15 ~ 2025.06.15

매입확약
마이트광주임동제일차 주식회사
20,000,000
-
2024.08.27~ 2025.04.30

매입확약
제이와이제일차 주식회사
63,000,000
7,400,000
2022.10.13 ~ 2023.08.07

매입확약
제이와이제이차 주식회사
13,700,000
1,500,000
2021.08.12 ~ 2026.11.13

매입확약
제이와이제삼차 주식회사
205,200,000
2,200,000
2021.09.24 ~ 2024.03.29

매입확약
제이와이제오차 주식회사
7,400,000
600,000
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제육차 주식회사
23,300,000
-
2021.11.09 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제팔차 주식회사
30,000,000
5,300,000
2024.07.05 ~ 2029.07.12

매입확약
도담제일차 주식회사
96,700,000
3,700,000
2021.04.29 ~ 2026.08.31

매입확약
디에스에이아이제일차 주식회사
130,000,000
6,400,000
2018.12.21 ~ 2025.09.09

매입확약
한가람제일차 주식회사
140,100,000
600,000
2019.12.11 ~ 2026.02.10

매입확약
지음제일차 주식회사
51,200,000
3,600,000
2023.08.22 ~ 2025.12.29

매입확약
에이아이라데팡스제일차 주식회사
77,000,000
3,800,000
2019.06.10 ~ 2026.06.11

매입확약
엠에스제일차 주식회사
65,000,000
12,600,000
2023.10.16 ~ 2025.12.12

매입확약
엠에스제이차 주식회사
70,000,000
14,700,000
2021.03.18 ~ 2028.06.30

매입확약
에스디제이차 주식회사
84,000,000
5,300,000
2024.07.02~ 2026.07.03

매입확약
엠에스제삼차 주식회사
28,000,000
2,100,000
2024.04.01 ~ 2025.12.31

매입확약
에스디제일차 주식회사
31,000,000
500,000
2024.03.24 ~ 2026.03.26

매입확약
디에스클러스터제일차 주식회사
26,000,000
300,000
2024.03.13 ~ 2029.08.14

매입확약
에스디제삼차 주식회사
51,000,000
300,000
2024.07.23 ~ 2027.07.24

매입확약
디에스제이원제일차 주식회사
150,000,000
-
2024.06.21 ~ 2026.06.19

매입확약
트러스트아이비제이차 주식회사
20,300,000
-
2023.12.14 ~ 2025.06.16

매입확약
필릭스솔루션 주식회사
71,000,000
-
2024.08.14 ~ 2027.08.14

매입확약 합계
2,357,300,000
115,000,000
-

자료 : 당사 제시주1) 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 매입확약 약정잔액은
1,150억원
이며, 총 약정 금액은
2조 3,573억원
입니다.
부동산 PF관련 매입확약의 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향을 제한적일 것으로 판단되나, 부동산 PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안할 시 급격한 부동산경기 침체시 당사 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있을 것으로 판단됨에 따라 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2024년 반기말 기준의 우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석/5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.(주2) 정정 전(중략)

[대신저축은행 여신건전성현황]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

총여신(A)
1,813,092
2,028,174
2,483,777
2,135,735
1,478,755

고정이하분류여신(B)
236,821
131,555
70,113
48,861
40,743

고정이하여신비율(B/A)
13.06
6.49
2.82
2.29
2.76

자료 :금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 여신건전선 현황은 한국일반기업회계기준으로 작성주2) 여신금액은 대손충당금을 차감한 순 금액

대신저축은행의 BIS비율은 최근 3년 및 2024년 반기간 꾸준히 약 10% 이상을 기록하고 있습니다. 이는, 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있어 양호한 수준입니다. 또한 대신저축은행의 고정이하여신비율은 2019년 3.05% 이후 2022년까지 3% 이하를 기록하였습니다. 허나 2023년 대신저축은행의 고정이하여신비율은 6.49%를 기록하며 급등하였는데 이는 2023년 9월, PF대주단 협약을 통해 만기가 연장된 대출을 정산여신이 아닌 요주의여신으로 분류하도록 한 금융감독원의 권고로 인한 현상이었습니다.
당사의 자기자본비율이 양호한 수준임과 여신건전성 개선에도 불구하고, 저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하로 인하여 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
(주2) 정정 후
(중략)

[대신저축은행 여신건전성현황]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

총여신(A)
1,813,092
2,028,174
2,483,777
2,135,735
1,478,755

고정이하분류여신(B)
236,821
131,555
70,113
48,861
40,743

고정이하여신비율(B/A)
13.06
6.49
2.82
2.29
2.76

자료 :금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 여신건전선 현황은 한국일반기업회계기준으로 작성주2) 여신금액은 대손충당금을 차감한 순 금액

대신저축은행의 BIS비율은 최근 3년 및 2024년 반기간 꾸준히 약 10% 이상을 기록하고 있습니다. 이는, 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있어 양호한 수준입니다. 또한 대신저축은행의 고정이하여신비율은 2019년 3.05% 이후 2022년까지 3% 이하를 기록하였습니다. 허나 2023년 대신저축은행의 고정이하여신비율은 6.49%를 기록하며 급등하였는데 이는 2023년 9월, PF대주단 협약을 통해 만기가 연장된 대출을 정산여신이 아닌 요주의여신으로 분류하도록 한 금융감독원의 권고로 인한 현상이었습니다.
2024년 반기 기준 고정이하여신비율은 13.06%로, 2023년 말 대비 6.57%p 상승했습니다. 이는 2022년 하반기부터 이어진 고금리와 부동산 경기 침체로 인해 부동산 PF와 브릿지론 등 개발금융 및 가계대출의 부실이 증가하면서 고정이하분류여신이 증가하였기 때문입니다. 또한, BIS 비율 개선을 위한 외형 확대 방지 정책에 따라 대출 잔액 규모가 감소했고, 경기 침체가 지속되면서 대출 수요가 줄어 총여신이 감소했습니다. 이로 인해 전체적으로 고정이하여신비율이 상승하게 되었습니다.당사의 자기자본비율이 양호한 수준임과 여신건전성 개선에도 불구하고, 저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하로 인하여 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
(주3) 정정 후

[후순위 사채 발행후 순자본비율의 변화]

타.

2024년 반기말 연결기준 당사의 영업용순자본은 약 1조 1,241억원, 총위험액은 약 6,608억원이며 순자본비율(신NCR)은 345.2%입니다.

금번 제24-3회 후순위사채 발행을 통하여 1,800억원을 조달할 경우
당사의 영업용순자본비율은 2024년 반기말 기준 345.2%에서 479.3%로 134.1%p.상승하게 됩니다.

그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는

발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있으며, 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수 있습니다.또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로,
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

2024년 반기말 연결기준 당사의 영업용순자본은 약 1조 1,241억원, 총위험액은 약 6,608억원이며 순자본비율(신NCR)은 345.2%입니다.당사의 과거 후순위채 발행내역은 아래와 같습니다.

[당사 후순위사채 발행 내역]

(단위 : 백만원)

채권명
발행일
만기일
발행액
비고

제18-1회 무보증 후순위사채
2018.09.28
2024.09.28
150,000
만기상환

제20-1회 무보증 후순위사채
2020.02.13
2027.02.13
115,000
-

합 계
-
-
265,000
-

자료 : 당사 제시

당사는 금번 제 24-3회 후순위사채 발행을 통하여 1,800억원을 조달할 경우 영업용순자본비율은 2024년 반기 기준 345.2%에서 479.3%로 134.1%p.상승하게 됩니다. 이 수치는 본 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정하여 영업용순자본에 가산한 결과입니다.

[제24-3회 후순위사채 발행 후 순자본비율 예상]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기말
후순위사채 발행 후

영업용순자본(A)
1,124,093
1,304,093

총 위 험 액(B)
660,804
660,804

잉여자본(C=A-B)
463,289
643,289

법정자본금(D)
191,750
191,750

필요유지자기자본(E=D*70%)
134,225
134,225

순자본비율(C/E)
345.2%
479.3%

증감
134.1%p.

자료 : 당사 제시 (연결기준)

금융감독법규에서 보완자본으로 인정받기 위하여 필요한 후순위채권의 만기는채권발행일로부터 원금상환일까지 기간이 5년 이상일 것으로 규정하고 있습니다. 당사가 금번 발행하는 후순위사채는 채권발행일로부터 원금상환일까지 6년 입니다. 후순위사채에 대해서 일시상환으로 인한 급격한 순자본비율의 변화를 방지하기 위하여 잔존기간이 5년 미만인 경우 영업용순자본에 가산하는 금액을 연도별로 20%씩 축소하여 산정합니다. 금번 후순위채권 발행 이후, 1년 경과시마다 보완자본으로 인정되는 비율은 아래와 같이 연도별도 감소하게 됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[기간 경과별 보완자본 인정 금액 변화 예상치]

(단위: 백만원)

구분
적용시점
영업용순자본
보완자본인정금액
보완자본인정비율
총위험액
필요유지자기자본
순자본비율

잔존기간 5년 이상
발행시점
1,124,093
180,000
100%
660,804
134,225
479.3%

잔존기간 4년 이상~5년 미만
2025.10
1,124,093
144,000
80%
660,804
134,225
452.4%

잔존기간 3년 이상~4년 미만
2026.10
1,124,093
108,000
60%
660,804
134,225
425.6%

잔존기간 2년 이상~3년 미만
2027.10
1,124,093
72,000
40%
660,804
134,225
398.8%

잔존기간 1년 이상~2년 미만
2028.10
1,124,093
36,000
20%
660,804
134,225
372.0%

잔존기간 1년 미만
2029.10
1,124,093
-
0%
660,804
134,225
345.2%

주1) 영업용순자본과 총위험액은 2024년 상반기말 연결기준입니다.자료 : 당사 제시

상기와 같이 당사는 제24-3회 후순위사채 발행을 통해 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정받아 순자본비율을 개선할 계획입니다. 그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는 발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있습니다. 또한, 계획된 규모의 후순위사채를 발행한다고 하더라도 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수 있습니다. 또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바립니다.

(주4) 정정 전

나.
제24-3회 후순위 사채는 2024년 10월 18일 발행되어 2030년 10월 18일, 만기상환될 예정
입니다. 투자자 분께서는
후순위특약 조건 및 사채만기(제24-3회 6년)
를 다시 한번 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

(주4) 정정 후

나.
제24-3회 후순위 사채는 2024년 10월 18일 발행되어 2030년 10월 18일, 만기상환될 예정입니다.
금번 후순위사채는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정하게 되어있습니다. 투자자 분께서는
후순위특약 조건 및 사채만기(제24-3회 6년)를 다시 한번 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

(주5) 정정 전

마. 기타의 우발채무 등

(기준일 : 2024년 10월 04일)
( 단위 : 천원 )

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액(주1)
약정기간

매입확약
에스제이통영제일차 주식회사
4,000,000
-
2020.12.22 ~ 2025.04.22

매입확약
에스제이황금동제일차 주식회사
14,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제이차 주식회사
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제삼차 주식회사
10,000,000
10,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
케이에스포항제일차 주식회사
1,700,000
-
2021.07.19 ~ 2024.08.26

매입확약
케이에스포천제일차 주식회사
2,000,000
-
2021.10.29 ~ 2024.09.29

매입확약
케이에스이황리제일차 주식회사
3,000,000
-
2022.05.31 ~ 2024.05.31

매입확약
디에스일차 주식회사
17,000,000
-
2022.06.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스이차 주식회사
24,000,000
10,200,000
2023.08.18 ~ 2026.06.18

매입확약
에이제이제오차 주식회사
38,000,000
-
2023.08.04 ~ 2024.08.04

매입확약
디오동인 주식회사
10,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디오동인제일차 주식회사
5,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디에스과천제이차 주식회사
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스을지로제일차 주식회사
30,000,000
9,100,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
와이에스디제이차 주식회사
10,400,000
100,000
2022.07.04 ~ 2024.07.04

매입확약
와이에이치영성 주식회사
3,200,000
100,000
2022.07.04 ~ 2024.07.04

매입확약
에스시네마 주식회사
18,000,000
-
2022.03.25 ~ 2024.05.25

매입확약
더퍼스트목감제일차 주식회사
35,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
더퍼스트목감제이차 주식회사
20,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
한가람제이차 주식회사
17,800,000
500,000
2021.10.18 ~ 2025.06.19

매입확약
더퍼스트본리제일차 주식회사
13,100,000
-
2023.07.14 ~ 2025.07.14

매입확약
성수디에스원 주식회사
20,000,000
-
2023.09.25 ~ 2026.01.18

매입확약
고덕디에스원 주식회사
3,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
디비안흥제이차 주식회사
7,000,000
-
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
웨스트안동제삼차 주식회사
10,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디제이센트럴시티 주식회사
17,000,000
-
2021.07.30 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스광명 주식회사
2,500,000
200,000
2021.09.14 ~ 2025.09.14

매입확약
브릿지광명 주식회사
8,500,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
브릿지상계 주식회사
10,000,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
디에스당진제일차 주식회사
6,500,000
-
2021.09.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디에스창신 주식회사
35,000,000
3,500,000
2023.10.19 ~ 2024.10.19

매입확약
디에스창신제일차 주식회사
11,700,000
300,000
2021.11.08 ~ 2024.10.19

매입확약
폴리제일차 주식회사
10,200,000
-
2021.11.10 ~ 2025.02.28

매입확약
에이치엘이천제일차 주식회사
19,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
에이치엘이천제이차 주식회사
13,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
디에스강릉제일차 주식회사
11,000,000
-
2022.05.16 ~ 2025.12.16

매입확약
피제이자유로 주식회사
3,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.07.30

매입확약
와이디옥정제삼차 주식회사
5,000,000
-
2022.07.21 ~ 2024.11.21

매입확약
웨스트수원 주식회사
24,000,000
-
2022.02.22 ~ 2025.01.22

매입확약
마이트창원상남동제일차 주식회사
29,500,000
-
2021.05.28 ~ 2026.02.28

매입확약
마이트성수제일차 주식회사
10,000,000
-
2023.04.14 ~ 2024.10.14

매입확약
디에스오산제일차 주식회사
40,000,000
800,000
2023.12.22 ~ 2027.12.22

매입확약
그레이원 주식회사
115,000,000
-
2024.01.31 ~ 2027.03.31

매입확약
디에스제이피 주식회사
5,000,000
-
2024.02.29 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스샬롯제일차 주식회사
102,000,000
700,000
2024.03.06 ~ 2027.03.06

매입확약
디에스센트럴프라임 주식회사
15,000,000
-
2024.03.15 ~ 2025.06.15

매입확약
마이트광주임동제일차 주식회사
20,000,000
-
2024.08.27~ 2025.04.30

매입확약
제이와이제일차
63,000,000
7,400,000
2022.10.13 ~ 2023.08.07

매입확약
제이와이제이차
13,700,000
1,500,000
2021.08.12 ~ 2026.11.13

매입확약
제이와이제삼차
205,200,000
2,200,000
2021.09.24 ~ 2024.03.29

매입확약
제이와이제오차
7,400,000
600,000
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제육차
23,300,000
-
2021.11.09 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제칠차
0
-
2022.04.18 ~ 2024.07.25

매입확약
제이와이제팔차
30,000,000
5,300,000
2024.07.05 ~ 2029.07.12

매입확약
도담제일차
96,700,000
3,700,000
2021.04.29 ~ 2026.08.31

매입확약
디에스에이아이제일차
130,000,000
6,400,000
2018.12.21 ~ 2025.09.09

매입확약
한가람제일차
140,100,000
600,000
2019.12.11 ~ 2026.02.10

매입확약
지음제일차
51,200,000
3,600,000
2023.08.22 ~ 2025.12.29

매입확약
에이아이라데팡스제일차
77,000,000
3,800,000
2019.06.10 ~ 2026.06.11

매입확약
엠에스제일차
65,000,000
12,600,000
2023.10.16 ~ 2025.12.12

매입확약
엠에스제이차
70,000,000
14,700,000
2021.03.18 ~ 2028.06.30

매입확약
엠에스제삼차
28,000,000
2,100,000
2024.04.01 ~ 2025.12.31

매입확약
에스디제일차
31,000,000
500,000
2024.03.24 ~ 2026.03.26

매입확약
디에스클러스터제일차
26,000,000
300,000
2024.03.13 ~ 2029.08.14

매입확약
에스디제삼차
51,000,000
300,000
2024.07.23 ~ 2027.07.24

매입확약
트러스트아이비제이차
20,300,000
-
2023.12.14 ~ 2053.12.14

매입확약
대구 황금동 주상복합 개발사업(1차)
24,000,000
6,700,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
대구 황금동 주상복합 개발사업(2차)
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
성수동1가 더스페이스서울숲 지식산업센터 개발사업 PF
17,000,000
-
2022.06.13 ~ 2025.07.13

매입확약
성수동2가 파브릭드 모네 지식산업센터 개발사업 PF
24,000,000
9,400,000
2023.08.18 ~ 2026.06.18

매입확약
대구 동인동 주상복합 개발사업
15,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
과천 한양수자인 아파텔 개발사업
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
을지로3가 제6지구 오피스 개발사업
30,000,000
7,600,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
종로구 관수동 오피스 개발사업 브릿지론
25,200,000
-
2024.07.25 ~ 2025.07.25

매입확약
시흥 목감 아파텔 개발사업
55,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
대구 본리동 주상복합 개발사업
13,100,000
-
2023.07.14 ~ 2025.07.14

매입확약
안성 가리 물류센터(1종 수익증권)
17,800,000
400,000
2021.10.18 ~ 2025.06.19

매입확약
천안 영성동 주상복합 개발사업
13,800,000
-
2022.04.04 ~ 2024.07.04

매입확약
성수동2가 센터포인트 업무형지식산업센터 개발사업 PF
20,000,000
-
2023.09.25 ~ 2026.01.18

매입확약
평택 고덕 복합시설 3차 개발사업
3,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
보령빌딩 매입리츠 투자
4,200,000
100,000
2024.06.27 ~ 2029.06.27

매입확약
군포 지식산업센터 개발사업
15,000,000
9,500,000
2024.07.11 ~ 2026.11.11

매입확약
성수동2가 코너360 오피스 개발사업 PF
40,000,000
-
2024.07.31 ~ 2027.11.30

매입확약
부산시민공원 촉진1구역 개발사업 브릿지론
20,000,000
-
2024.08.19 ~ 2025.08.18

매입확약
분당 오리역 오피스 개발사업 PF
25,000,000
-
2024.09.30 ~ 2027.09.30

매입확약
서울시 중구 서린구역 3,4,5 지구 개발건
65,000,000
12,600,000
2023.10.16 ~ 2025.12.12

매입확약
강남역 소재 신축 복합건물 '강남 343' 운용건
70,000,000
14,700,000
2023.12.13 ~ 2025.06.10

매입확약
미국 선순위 주택담보사채
63,000,000
7,400,000
2021.07.26 ~ 2025.07.17

매입확약
일본 도쿄 Spaces Roppongi 오피스 매입건
13,700,000
1,500,000
2021.08.13 ~ 2026.11.13

매입확약
일본 도쿄 Kojimachi Odori 빌딩 오피스 매입건
205,200,000
2,200,000
2021.09.27 ~ 2026.11.02

매입확약
일본 도쿄 Shibakoen 임대주택 매입건
7,400,000
600,000
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
일본 도쿄 Akasaka 임대주택 매입건
23,300,000
-
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
동경현지법인 GK-TK 신탁수익증권
30,000,000
5,300,000
2024.07.05 ~ 2029.07.12

매입확약
세운 오피스 개발사업 브릿지론
84,000,000
5,300,000
2024.07.02 ~ 2026.07.03

매입확약
디에스제이원제일차 주식회사
150,000,000
-
2024.06.21 ~ 2026.06.19

매입확약
필릭스솔루션 주식회사
71,000,000
-
2024.08.14 ~ 2027.08.14

매입확약 합계
3,166,700,000
199,400,000
-

주1) 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성주2) 상기 내용 외 사항은 연결 및 별도 재무제표 주석의 '우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

(주5) 정정 후

마. 기타의 우발채무 등

(기준일 : 2024년 10월 04일)
( 단위 : 천원 )

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액(주1)
약정기간

매입확약
에스제이황금동제일차 주식회사
14,000,000
-
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제이차 주식회사
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제삼차 주식회사
10,000,000
6,700,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
디에스일차 주식회사
17,000,000
-
2022.06.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스이차 주식회사
24,000,000
9,400,000
2023.08.18 ~ 2026.06.18

매입확약
디오동인 주식회사
10,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디오동인제일차 주식회사
5,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디에스과천제이차 주식회사
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스을지로제일차 주식회사
30,000,000
7,600,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
와이에스디제이차 주식회사
10,600,000
-
2022.07.04 ~ 2025.01.04

매입확약
와이에이치영성 주식회사
3,200,000
-
2022.07.04 ~ 2025.01.04

매입확약
디에스관수 주식회사
24,600,000
-
2024.07.25 ~ 2025.07.25

매입확약
더퍼스트목감제일차 주식회사
35,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
더퍼스트목감제이차 주식회사
20,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
한가람제이차 주식회사
17,800,000
300,000
2021.10.18 ~ 2025.06.19

매입확약
더퍼스트본리제일차 주식회사
13,100,000
-
2023.07.14 ~ 2025.07.14

매입확약
성수디에스원 주식회사
20,000,000
-
2023.09.25 ~ 2026.01.18

매입확약
고덕디에스원 주식회사
3,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
더퍼스트종로제일차 주식회사
4,200,000
100,000
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
지피군포 주식회사
15,000,000
9,500,000
2024.07.11 ~ 2026.11.11

매입확약
성수디에스코너 주식회사
40,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
케이에스부산제일차 주식회사
20,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
더퍼스트오리제일차 주식회사
25,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
디비안흥제이차 주식회사
7,000,000
-
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
웨스트안동제삼차 주식회사
10,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디제이센트럴시티 주식회사
17,000,000
-
2021.07.30 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스광명 주식회사
2,500,000
200,000
2021.09.14 ~ 2025.09.14

매입확약
브릿지광명 주식회사
8,500,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
브릿지상계 주식회사
10,000,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
디에스당진제일차 주식회사
6,500,000
-
2021.09.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디에스창신 주식회사
35,000,000
3,500,000
2023.10.19 ~ 2024.10.19

매입확약
디에스창신제일차 주식회사
11,700,000
300,000
2021.11.08 ~ 2024.10.19

매입확약
폴리제일차 주식회사
10,200,000
-
2021.11.10 ~ 2025.02.28

매입확약
에이치엘이천제일차 주식회사
19,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
에이치엘이천제이차 주식회사
13,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
디에스강릉제일차 주식회사
11,000,000
-
2022.05.16 ~ 2025.12.16

매입확약
피제이자유로 주식회사
3,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.07.30

매입확약
와이디옥정제삼차 주식회사
5,000,000
-
2022.07.21 ~ 2024.11.21

매입확약
웨스트수원 주식회사
24,000,000
-
2022.02.22 ~ 2025.01.22

매입확약
마이트창원상남동제일차 주식회사
29,500,000
-
2021.05.28 ~ 2026.02.28

매입확약
마이트성수제일차 주식회사
10,000,000
-
2023.04.14 ~ 2024.10.14

매입확약
디에스오산제일차 주식회사
40,000,000
800,000
2023.12.22 ~ 2027.12.22

매입확약
그레이원 주식회사
115,000,000
-
2024.01.31 ~ 2027.03.31

매입확약
디에스제이피 주식회사
5,000,000
-
2024.02.29 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스샬롯제일차 주식회사
102,000,000
700,000
2024.03.06 ~ 2027.03.06

매입확약
디에스센트럴프라임 주식회사
15,000,000
-
2024.03.15 ~ 2025.06.15

매입확약
마이트광주임동제일차 주식회사
20,000,000
-
2024.08.27~ 2025.04.30

매입확약
제이와이제일차 주식회사
63,000,000
7,400,000
2022.10.13 ~ 2023.08.07

매입확약
제이와이제이차 주식회사
13,700,000
1,500,000
2021.08.12 ~ 2026.11.13

매입확약
제이와이제삼차 주식회사
205,200,000
2,200,000
2021.09.24 ~ 2024.03.29

매입확약
제이와이제오차 주식회사
7,400,000
600,000
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제육차 주식회사
23,300,000
-
2021.11.09 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제팔차 주식회사
30,000,000
5,300,000
2024.07.05 ~ 2029.07.12

매입확약
도담제일차 주식회사
96,700,000
3,700,000
2021.04.29 ~ 2026.08.31

매입확약
디에스에이아이제일차 주식회사
130,000,000
6,400,000
2018.12.21 ~ 2025.09.09

매입확약
한가람제일차 주식회사
140,100,000
600,000
2019.12.11 ~ 2026.02.10

매입확약
지음제일차 주식회사
51,200,000
3,600,000
2023.08.22 ~ 2025.12.29

매입확약
에이아이라데팡스제일차 주식회사
77,000,000
3,800,000
2019.06.10 ~ 2026.06.11

매입확약
엠에스제일차 주식회사
65,000,000
12,600,000
2023.10.16 ~ 2025.12.12

매입확약
엠에스제이차 주식회사
70,000,000
14,700,000
2021.03.18 ~ 2028.06.30

매입확약
에스디제이차 주식회사
84,000,000
5,300,000
2024.07.02~ 2026.07.03

매입확약
엠에스제삼차 주식회사
28,000,000
2,100,000
2024.04.01 ~ 2025.12.31

매입확약
에스디제일차 주식회사
31,000,000
500,000
2024.03.24 ~ 2026.03.26

매입확약
디에스클러스터제일차 주식회사
26,000,000
300,000
2024.03.13 ~ 2029.08.14

매입확약
에스디제삼차 주식회사
51,000,000
300,000
2024.07.23 ~ 2027.07.24

매입확약
디에스제이원제일차 주식회사
150,000,000
-
2024.06.21 ~ 2026.06.19

매입확약
트러스트아이비제이차 주식회사
20,300,000
-
2023.12.14 ~ 2025.06.16

매입확약
필릭스솔루션 주식회사
71,000,000
-
2024.08.14 ~ 2027.08.14

매입확약 합계
2,357,300,000
115,000,000
-

주1) 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성주2) 상기 내용 외 사항은 연결 및 별도 재무제표 주석의 '우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

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증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 10월 07일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 10월 15일
[기재정정] 증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중
2024년 10월 07일

회 사 명 :
대신증권 주식회사

대 표 이 사 :
오익근

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 삼일대로 343

(전 화) 1588-4488

(홈페이지) http://www.daishin.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영기획부문장 (성 명) 송 종 원

(전 화) 02) 769 - 3124

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

대신증권(주) 제24-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
180,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343

【 대표이사 등의 확인 】

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요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가.
[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 수익성 관련 위험]
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대
는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. [금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스 판매와 브로커리지 수수료 등으로 발생합니다. 하지만 금융투자회사의 수익구조 다각화 노력에도 불구하고,
수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다.
수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁 수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악활될 가능성이 존재합니다. 또한
금리나 주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. [금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.

2024년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 73.97%
입니다.
국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2024년 1분기말 기준 57.73%를 차지
하고 있습니다.
향후 금리 변동 및 글로벌 경기환경의 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 영향을 줄 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. [금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]
2024년 1분기말 기준 국내에서는 총 60
개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대
로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. [NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은
레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

바. [우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은
2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며,
특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. [초대형 투자은행 출현에 따른 위험]
2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"이 발표되면서
금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 아울러
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. [금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.
또한, 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나,
2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다. 이처럼
법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

자. [고객정보 유출에 따른 위험]당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 마련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
차. [자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며,
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.카. [운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산 부실화에 따른 위험]운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
타. [자회사 사업부문 관련 위험 - 에프앤아이부문] 에프앤아이부문은 부실채권 등 불량자산의 인수 및 처분을
통하여 수익을 창출하는 사업입니다. 국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기, 2008년 금융위기 및 은행권의 자산건정성 지표 개선 등의 영향으로 규모가 안정적으로 유지되고 있으나,
시장 참여자의 증가로 인한 부실채권 낙찰가율 상승, 국내외 경기 회복세에 따른 부실채권 비율 감소 및 금리인상 가능성 등으로 인한 금융시장 변동성 확대는 사업 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.
파. [자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2023년말 기준 79개 회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가.
[재무제표 작성기준 변경에 따른 위험]
2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다.
새로 적용된 회계기준의 주요 특징은금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지않을 것으로 판단되나
계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
나.
[수익성 관련 위험]

당사의 사업부문은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문 등 총 11개로 이루어져 있습니다.
당사 및 연결대상 종속회사의 영업이익구조는 위탁매매부문, 기업금융부문 및 상품운용부문에 편중되어 있어 주식시장의 거래대금 변동 및 채권시장의 금리 변동에 따라 수익성이 변동할 가능성이 높습니다. 당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자
대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업다각화를 위해 노력하고 있으나 각 사업부문이 모두 금융업에 속하는 바, 향후 국내외 변수 등에 의하여 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되는 경우 연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

다. [보유 자산 구성 관련 위험]
당사의 자산규모는 2024년 반기 별도 기준 16조 4,688억원을 보이고 있으며, 그 중
당기손익-공정가치측정금융자산이 8조 2,860억원으로 50.31%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(4조 5,895억원)의 비중은 약 55.4%를 기록하고 있습니다. 이에 따라
향후 세계 경제의 불확실성 증가 및 금리변동에 따른 크레딧 스프레드 확대로 자산 규모 및 손익에 변동이발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. [자산건전성 및 우발채무 관련 위험]당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있으며,
2024년말 반기말 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 4조 8,162억원 가량으로, 2016년의 2조 4,887억원 대비 65.4% 증가하였으나 회수가능성은 양호할 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 채무보증 규모는 2018년말 4,336억원에서 2023년말 기준 1조 9,950억원으로 1조 5,614억원 가량 증가하였습니다. 이러한
채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다
마. [유동성 및 차입구조 관련 위험]당사의
2024년 반기말 기준 유동성 비율은 135.64%로, 업계 평균 120.07% 보다 높은 수준을 보이고 있으며 유동성비율이 기준점인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는
차입부채는 2024년 반기기준 전체 자금조달의 약 58.2%를 차지하고 있으며, 차입부채 중에서도 차입금 및 RP매도가 각각 22.4%, 16.7%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. RP매도는 일정 비율 만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하고 있어,
전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다
.
바.
[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]
당사의 순자본비율은 2024년 반기 345.2%,
2023년 355.1%, 2022년 340.3%를 기록하고 있으며,
경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있어
금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 그러나 당사의순자본비율은 2024년 반기 및 2023년말기준 업계 평균에 비해 다소 열위한 위치에 있으니 이점유의하시기 바랍니다. 한편, 당사의 레버리지비율은
2017년 이후 지속적으로 700%를 하회하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다. 향후 시장상황에 따라 순자본비율 및 레버리지 비율 급변시 금융당국의 경영개선권고 등의 조치를 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.
사. [금융당국의 규제 및 소송 리스크]2019년 라임자산운용 펀드의 환매 연기와 관련하여 당사는
금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어있습니다.
2022년 반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 당사 리테일 판매금액은 1,904억원이며, 당사는 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며,
동의고객들에게 263억원을 선지급하였습니다.
한편, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였으며, 당사는 2023년말 기준 손실보상과 관련한 51억원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 다만,
현재 시점의 사후정산 방식으로 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 또한, 진행 경과에 따라
금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재함으로 투자자분들은이 점 유의하시기 바랍니다.아. [소송 및 제재 관련 위험]증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류되어 있는
주요 소송가액은 약 134억원으로 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 다만,
소송가액이 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 한편 2023년말 기준 당사의 연결대상 종속회사 중 대신저축은행이 피고로 계류되어 있는 주요 소송 가액은 약 7억원입니다. 현 시점에서 상기 소송 결과를 예측하기는 쉽지 않으나,
향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.자. [지배구조 관련 위험]당사의 최대주주는 양홍석 사장으로, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약 15.7% 수준입니다. 한편,
당사는 대기업이나 금융지주회사 계열에 속해 있지 않아 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
차. [계열회사 관련 위험]당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 139개사, 총 140개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.
2024년 반기말 기준 9개 자회사의 영업이익의 합은 총 1,856억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 6,822억원과 비교하여 약 27.2%수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 유의미한 영향을 미치고 있습니다. 자회사의 금융사고, 사업을 영위하고 있는 사업부문의 경쟁 및 규제 강화 등은 각 자회사의 수익성 저하를 초래할 수 있으며, 연결실체의 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠수도 있음을 유의하기 바랍니다.
카. [계열회사 부동산사업 관련 위험]당사의 주요 자회사인
대신에프앤아이는 2016년 5월 한국토지주택공사로부터 한남동 외인주택부지를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(나인원 한남 개발사업), 총사업비 1조 4,000억원 규모 임대분양방식으로 진행하였습니다. 나인원 한남 개발사업은 고분양가로 인하여 주택도시보증공사와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라 사업구조를 선임대분양->임대후분양 방식으로 변경하였으며, 2020년 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다. 이에 대신에프앤아이는 2020 년 8 월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며,
부동산 보유세의 과세 기준일인 2021 년 6 월 이전에 기존 입주민들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하여 종합부동산세 과세기준일 이전인 2021년 5월 말, 전체 341 세대의 96% 수준인 326 세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료되었습니다.
분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라 2021년과 2022년 대규모 이익을 시현했으며 대신에프앤아이의 재무안정성 및 수익성은 큰 폭으로 개선되었습니다. 이후 2023년 역시 비교적 양호한 이익창출력을 유지하였습니다. 다만,
대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위한 부동산 개발 사업을 지속적으로 추진할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 당사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.또한 2019년 5월 30일 당사는
부동산 신탁업을 영위하는 대신자신신탁을 신규 자회사로 설립하였습니다. 신탁사업 수주를 통한 PF 규모 확대 시 채무보증의 증가 가능성 및 신규 사업 진출 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 및 향후 경쟁자들의 시장 진출 등으로 인해 사업에영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기바랍니다
.

타.

[후순위 사채 발행후 순자본비율의 변화]2024년 반기말 연결기준 당사의 영업용순자본은 약 1조 1,241억원, 총위험액은 약 6,608억원이며 순자본비율(신NCR)은 345.2%입니다.

금번 제24-3회 후순위사채 발행을 통하여 1,800억원을 조달할 경우
당사의 영업용순자본비율은 2024년 반기말 기준 345.2%에서 479.3%로 134.1%p.상승하게 됩니다.

그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는

발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있으며, 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수 있습니다.또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로,
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

기타 투자위험

가. [환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 18일이고, 상장예정일은 2024년 10월 21일 입니다.
본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
나.
[후순위 관련 위험]

제24-3회 후순위 사채는 2024년 10월 18일 발행되어 2030년 10월 18일, 만기상환될 예정
입니다.
금번 후순위사채는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정하게 되어있습니다.
투자자 분께서는
후순위특약 조건 및 사채만기(제24-3회 6년)
를 다시 한번 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
다.
[무보증사채 관련 위험]
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께귀속됩니다.
투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.
라.
[공모일정 변경 관련 위험]

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,

금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한,

증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고
하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
마.
[공모일정 변경 관련 위험]

본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 A+ 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정
될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
바. [직접발행에 따른 위험]

금번 발행되는 제24-3회 무보증 후순위사채는
인수인이나 모집주선인이 없는 직접 공모발행이므로 인수인 등을 통한 증권신고서 기재 내용의 사실 여부에 대한 확인 절차가 없으며, 인수인의 의견이 첨부되어 있지 않습니다.
따라서,
증권신고서에 허위사실 등이 기재되어 있는 경우, 전적으로 발행회사만이 책임을 지므로 손해배상 등 투자자의피해구제 수단이 일정부분 제한될 수 있습니다.
투자자 분께서는 이러한 점도 반드시 유념하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

사. [증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

아. [기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는
상기에 기술된
투자위험요소 외에도 전반적으로불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
.
당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
24-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증후순위사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
180,000,000,000
모집(매출)총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000
이자율
6.000%

발행수익률
6.000
상환기일
2030.10.18

원리금지급대행기관
하나은행금융기관영업부
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 10월 04일
한국신용평가
회사채 (A+)

2024년 10월 04일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

직접공모
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024.10.18
2024.10.18
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
180,000,000,000

발행제비용
128,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 동조에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.
▶ 본사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.
▶ 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.
▶ 본 사채의 청약결과 청약금액이 모집금액의 100%에 미달할 경우에는 부분납입으로 완료하고, 해당 청약금액만을 발행합니다
▶ 본사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약 사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.
▶ 본사채는 인수행위가 이루어지지 않고 발행사가 자체적으로 사채를 공모(직접공모)하는 방식으로 이루어질 예정입니다.
▶ 본사채는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차: 제24-3회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

권면(전자등록)총액
180,000,000,000

할인율
-

모집 또는 매출가액
각 사채권면(전자등록)금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는'주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율(발행수익률)
6.000%

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2025년 01월 18일, 2025년 04월 18일, 2025년 07월 18일, 2025년 10월 18일,2026년 01월 18일, 2026년 04월 18일, 2026년 07월 18일, 2026년 10월 18일,2027년 01월 18일, 2027년 04월 18일, 2027년 07월 18일, 2027년 10월 18일,2028년 01월 18일, 2028년 04월 18일, 2028년 07월 18일, 2028년 10월 18일,2029년 01월 18일, 2029년 04월 18일, 2029년 07월 18일, 2029년 10월 18일,2030년 01월 18일, 2030년 04월 18일, 2030년 07월 18일, 2030년 10월 18일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2024.10.04 / 2024.10.04

평가결과등급
A+ / A+

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2030년 10월 18일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 10월 18일

청 약 기 일
2024년 10월 18일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 금융기관영업부

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 동조에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.▶ 본사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.▶ 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.▶ 본 사채의 청약결과 청약금액이 모집금액의 100%에 미달할 경우에는 부분납입으로 완료하고, 해당 청약금액만을 발행합니다▶ 본사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약 사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본사채는 인수행위가 이루어지지 않고 발행사가 자체적으로 사채를 공모(직접공모)하는 방식으로 이루어질 예정입니다.▶ 본사채는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정합니다.

(주1) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 시장 상황 및 제반 여건 등을 고려하여 제24-3회 후순위채권 발행총액은 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이내에서 변경 될 수 있습니다.

※ 후순위특약

본사채는 후순위사채로서 원리금지급청구권이 대신증권㈜에 대한 일반 무보증, 비후순위보다 열위에 있으며, 사채상환일 이전에 대신증권㈜가 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 등이 개시되는 경우 동 채권보다 선순위인 채권이 모두 변제된 후에 본사채를 상환 받을 수 있다.(가) 본사채에 관한 원리금지급청구권은 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① 발행회사에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ② 본사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.(나) 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 본사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 본사채를 상환한다.(다) 본사채 소지자는 본 계약의 각 조항 및 본사채의 조건을 본사채의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며, 위 (나)에 따라 본사채의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 본사채에 관한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사에 대하여 상계할 수 없다.

(라) 본사채에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 발행회사는 상환하지 않는다.

(마) 본사채의 원리금 상환으로 인하여 발행회사의 순자본비율이 0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법

[회차: 제24-3회] [일반공모]
(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반모집
180,000,000,000
100
직접공모

합 계
180,000,000,000
100
-

주1) 채권의 공모에 해당하나, 투자자분들의 이해를 위하여 작성하였습니다.주2) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법
본 후순위사채는 직접공모 방식으로 인수기관을 두지 않습니다.

3. 공모가격 결정방법

구분
제24-3회

발행금리
6.000%

[공모희망금리 산정 근거]당사는 최근 국고 금리, A+ 등급민평 금리, 후순위사채 발행 사례 등을 종합적으로 고려하여 당사의 제24-3회 무보증 후순위사채 공모희망 금리를 결정하였습니다.
1) 5년 및 7년 만기 국고 금리

2) 5년 및 7년 만기 A+등급민평 금리 추이

3) 5년 및 7년 만기 A+등급민평 금리와 국고5년 및 국고7년 대비 스프레드 동향
4) 최근 후순위사채 발행 사례
■ 금리 및 스프레드 추이, 후순위사채 발행현황

1) 5년 및 7년 만기 국고 금리
"한국금융투자협회"가 고시하는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 5년 만기 및 7년 만기 국고채권 수익률(이하 '국고5년' 및 '국고7년')

[국고5, 7년 금리 추이 (2023.10.04~2024.10.04)]

(단위: %)

국고 금리 추이

출처 : 금융투자협회

국고5년 민평수익률의 최근 1년 최고치는 4.245%, 최소치는 4.341%를 나타냈으며, 평균은 약 3.377%를 보이고 있습니다.

[국고5년 금리]

(기준일: 2024년 10월 04일)
(단위: %)

항목
한국금융투자협회

국고5년 최종호가수익률
2.896

출처 : 금융투자협회

국고7년 민평수익률의 최근 1년 최고치는 4.341%, 최소치는 2.889%를 나타냈으며, 평균은 약 3.449%를 보이고 있습니다.

[국고7년 금리]

(기준일: 2024년 10월 04일)
(단위: %)

항목
한국금융투자협회

국고7년 최종호가수익률
3.015

출처 : 금융투자협회

2) 5년 만기 및 7년 만기 A+등급민평수익률 추이

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+등급 5년 만기 및 7년 만기 회사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)(이하 'A+등급민평')

[5,7년 A+등급 회사채 민평수익률 추이 (2023.10.04~2024.10.04)]

(단위: %)

등급민평 추이.jpg
A+ 등급민평 추이

출처 : 금융투자협회, 채권시가평가기준수익률 기준

A+ 등급 5년 등급민평수익률의 1년 최고치는 6.032%, 최소치는 4.194%를 나타냈으며, 평균은 약 4.933%를 보이고 있습니다.

[민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균]

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : %)

항목
나이스피앤아이
한국자산평가
KIS자산평가
에프앤자산평가
산술평균

5년만기 A+등급회사채 민평수익률
4.285
4.264
4.275
4.298
4.280

출처 : 금융투자협회

A+ 등급 7년 등급민평수익률의 1년 최고치는 6.291%, 최소치는 4.410%를 나타냈으며, 평균은 약 5.164%를 보이고 있습니다.

[민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균]

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : %)

항목
나이스피앤아이
한국자산평가
KIS자산평가
에프앤자산평가
산술평균

7년만기 A+등급회사채 민평수익률
4.553
4.458
4.530
4.541
4.520

출처 : 금융투자협회

3) 5년 및 7년 만기 A+등급민평 수익률과 국고5년 및 7년 대비 스프레드 동향

[5년 만기 A+ 등급민평금리와 국고5년 대비 스프레드 동향]

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : %)

국고5년 시가평가수익률
5년 A+등급민평국고5년 스프레드

2.896
1.384

출처 : 금융투자협회

5년 만기 A+등급민평 수익률과 국고 5년 최종호가 수익률의 Credit Spread의 최근 3개월간 최고치는 1.389%, 최소치는 1.36%를 보이고 있습니다.

[최근 3개월 간 5년 만기 A+ 등급민평 수익률, 국고채권 민평수익률 및 스프레드 추이]

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고5년
5년 A+ 등급민평
5년 A+등급민평 - 국고5년

2024-10-04
2.896
4.280
1.384

2024-10-02
2.842
4.229
1.387

2024-09-30
2.885
4.269
1.384

2024-09-27
2.89
4.274
1.384

2024-09-26
2.877
4.262
1.385

2024-09-25
2.875
4.261
1.386

2024-09-24
2.91
4.296
1.386

2024-09-23
2.903
4.289
1.386

2024-09-20
2.87
4.256
1.386

2024-09-19
2.854
4.241
1.387

2024-09-13
2.83
4.216
1.386

2024-09-12
2.895
4.28
1.385

2024-09-11
2.846
4.235
1.389

2024-09-10
2.907
4.296
1.389

2024-09-09
2.96
4.323
1.363

2024-09-06
2.93
4.299
1.369

2024-09-05
2.972
4.341
1.369

2024-09-04
2.99
4.358
1.368

2024-09-03
3.051
4.419
1.368

2024-09-02
3.052
4.423
1.371

2024-08-30
3.012
4.383
1.371

2024-08-29
2.997
4.368
1.371

2024-08-28
2.972
4.344
1.372

2024-08-27
2.988
4.359
1.371

2024-08-26
2.927
4.299
1.372

2024-08-23
2.952
4.324
1.372

2024-08-22
2.935
4.307
1.372

2024-08-21
2.961
4.333
1.372

2024-08-20
2.96
4.332
1.372

2024-08-19
2.939
4.309
1.37

2024-08-16
2.93
4.297
1.367

2024-08-14
2.897
4.264
1.367

2024-08-13
2.93
4.292
1.362

2024-08-12
2.958
4.321
1.363

2024-08-09
2.957
4.318
1.361

2024-08-08
2.938
4.3
1.362

2024-08-07
2.95
4.312
1.362

2024-08-06
2.955
4.316
1.361

2024-08-05
2.83
4.194
1.364

2024-08-02
2.942
4.304
1.362

2024-08-01
2.985
4.349
1.364

2024-07-31
3.02
4.385
1.365

2024-07-30
3.008
4.373
1.365

2024-07-29
2.986
4.35
1.364

2024-07-26
3.04
4.402
1.362

2024-07-25
3.052
4.412
1.36

2024-07-24
3.074
4.439
1.365

2024-07-23
3.112
4.477
1.365

2024-07-22
3.085
4.451
1.366

2024-07-19
3.095
4.461
1.366

2024-07-18
3.082
4.448
1.366

2024-07-17
3.073
4.441
1.368

2024-07-16
3.06
4.427
1.367

2024-07-15
3.097
4.464
1.367

2024-07-12
3.104
4.471
1.367

2024-07-11
3.17
4.537
1.367

2024-07-10
3.133
4.502
1.369

2024-07-09
3.14
4.508
1.368

2024-07-08
3.142
4.511
1.369

2024-07-05
3.147
4.516
1.369

2024-07-04
3.16
4.53
1.37

출처 : 금융투자협회, 채권시가평가기준수익률 기준

[7년 만기 A+ 등급민평금리와 국고7년 대비 스프레드 동향]

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : %)

국고7년 시가평가수익률
7년 A+등급민평국고7년 스프레드

3.015
1.505

출처 : 금융투자협회

7년 만기 A+등급민평 수익률과 국고 7년 최종호가 수익률의 Credit Spread의 최근 3개월간 최고치는 1.53%, 최소치는 1.501%를 보이고 있습니다.

[최근 3개월 간 7년 만기 A+ 등급민평 수익률, 국고채권 민평수익률 및 스프레드 추이]

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고7년
7년 A+ 등급민평
7년 A+등급민평 - 국고7년

2024-10-04
3.015
4.520
1.505

2024-10-02
2.958
4.463
1.505

2024-09-30
3.008
4.509
1.501

2024-09-27
3.013
4.514
1.501

2024-09-26
3.003
4.506
1.503

2024-09-25
2.984
4.49
1.506

2024-09-24
3.024
4.533
1.509

2024-09-23
3.013
4.523
1.51

2024-09-20
2.98
4.49
1.51

2024-09-19
2.965
4.475
1.51

2024-09-13
2.931
4.441
1.51

2024-09-12
2.989
4.498
1.509

2024-09-11
2.949
4.462
1.513

2024-09-10
3.004
4.517
1.513

2024-09-09
3.027
4.542
1.515

2024-09-06
2.991
4.506
1.515

2024-09-05
3.034
4.549
1.515

2024-09-04
3.049
4.564
1.515

2024-09-03
3.117
4.631
1.514

2024-09-02
3.12
4.639
1.519

2024-08-30
3.081
4.6
1.519

2024-08-29
3.066
4.584
1.518

2024-08-28
3.041
4.56
1.519

2024-08-27
3.057
4.575
1.518

2024-08-26
2.981
4.499
1.518

2024-08-23
3.008
4.527
1.519

2024-08-22
2.988
4.508
1.52

2024-08-21
3.009
4.528
1.519

2024-08-20
3.009
4.529
1.52

2024-08-19
2.991
4.51
1.519

2024-08-16
2.981
4.498
1.517

2024-08-14
2.948
4.464
1.516

2024-08-13
2.98
4.493
1.513

2024-08-12
3.009
4.525
1.516

2024-08-09
3.012
4.527
1.515

2024-08-08
2.997
4.513
1.516

2024-08-07
3.004
4.522
1.518

2024-08-06
3.004
4.522
1.518

2024-08-05
2.889
4.41
1.521

2024-08-02
2.984
4.504
1.52

2024-08-01
3.026
4.548
1.522

2024-07-31
3.068
4.59
1.522

2024-07-30
3.061
4.584
1.523

2024-07-29
3.042
4.565
1.523

2024-07-26
3.101
4.622
1.521

2024-07-25
3.116
4.635
1.519

2024-07-24
3.131
4.655
1.524

2024-07-23
3.17
4.694
1.524

2024-07-22
3.141
4.665
1.524

2024-07-19
3.151
4.676
1.525

2024-07-18
3.136
4.661
1.525

2024-07-17
3.134
4.66
1.526

2024-07-16
3.127
4.653
1.526

2024-07-15
3.165
4.69
1.525

2024-07-12
3.165
4.693
1.528

2024-07-11
3.226
4.753
1.527

2024-07-10
3.196
4.723
1.527

2024-07-09
3.201
4.728
1.527

2024-07-08
3.207
4.736
1.529

2024-07-05
3.212
4.74
1.528

2024-07-04
3.227
4.757
1.53

출처 : 금융투자협회, 채권시가평가기준수익률 기준

4) 최근 후순위사채 발행 사례

당사는 후순위채 발행금리를 결정함에 있어, 2024년에 신용등급이 본 채권의 신용등급으로부터 1노치 범주(A0, A+, AA-) 안에 포함된 공모 무보증 후순위사채를 발행한 사례들을 아래와 같이 참고하였습니다.

(단위 : 억원, 년, %, %P)

종목명
신용등급
발행일
발행금액
만기
발행금리(%)
등급민평대비(%P)

롯데손해보험14(후)
A-
2024-02-28
800
10년
6.80%
(0.012)

아이엠증권4(후)
A
2024-03-08
1,000
6년
7.00%
1.493

푸본현대생명보험26(후)
A
2024-03-15
500
10년
6.90%
0.719

푸본현대생명보험27(후)
A
2024-05-31
1,200
10년
7.00%
0.766

롯데손해보험15(후)
A-
2024-06-28
1,400
10년
6.80%
0.325

케이디비생명보험12(후)
A+
2024-08-30
2,000
10년
5.82%
0.571

흥국화재22(후)
A
2024-09-26
2,000
10년
6.30%
0.681

에이비엘생명보험3(후)
A
2024-09-30
2,000
10년
5.90%
0.282

출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 금융투자협회주1) 등급민평 : 발행일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스채권평가, 에프엔자산평가)에서 발표하는 회사채 등급민평수익률의 산술평균주2) 만기 6년의 등급민평은 5년과 7년의 등급민평을 선형 보간법을 이용하여 산출

상기 2024년 A0, A+, AA-등급 무보증 후순위 사채를 공모 발행한 사례를 검토한 결과
2024년에 발행한 케이디비생명보험 및 아이엠증권 후순위사채 발행사례의 경우 비교적 동사의 금번 후순위사채 발행 조건과 유사하여 금번 후순위사채 발행사례 참고하였습니다.
케이디비생명보험12(후)의 경우 동사 발행예정인 후순위사채와 동일한 신용등급 및 유사한 규모이며, 발행 당일 전일자 A+등급민평수익률 대비 0.571%p.를 가산한 금리로 발행되었습니다. 아이엠증권4(후)의 경우에는 동사 발행예정인 후순위사채와 동일한 만기로 발행되었으며, 신용등급은 당사보다 1노치 낮아 A0등급민평수익률 대비 1.493%p. 가산한 금리로 발행되었습니다. 당사의 금번 발행 예정 후순위사채와 아이엠증권4(후)의 경우 발행이후 7개월 간의 시차가 있고, 케이디비생명보험12(후)와는 약 2개월 간의 시차가 있습니다. 당사는, 최근 미국 기준금리 인하 등 국내 채권시장을 둘러싼 환경변화가 국내 금리 변동요인 작용하고 있어 다음의 최근 시장동향을 고려하여 당사 후순위사채의 발행금리를 결정하고자 합니다.

⑤ 최근 시장동향 및 결론2019년말, 2020년초 코로나19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p. 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p. 금리 인하를 단행하였으며, 이로 인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 인하하며 기준금리가 0.75%로 인하되었으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하 하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p. 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p. 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p. 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p. 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p. 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하였으며, SVB 파산에 따라 금융안정성을 위하여 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 2023년 3월 22일 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 5월 FOMC에서도 0.25% 기준금리 인상 후 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p. 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 2023년 9월 21일 FOMC는 긴축적인 입장을 유지하며 만장일치로 금리 동결하였으며, 이후 두 차례 FOMC에서 기준금리 동결을 이어갔습니다. 12월 FOMC에서 파월 의장은 직접적인 언급으로 향후 기준 금리 인상 부재 및 인하 가능성을 시사하였습니다.2024년 1월 FOMC에서는 시장의 예상과 일치한 동결 결정을 내렸습니다. 1월 FOMC 점도표에서는 연내 세 차례 금리 인하가 전망되었으나, 지속적으로 CPI 및 PCE 등 물가지표가 높게 발표되고, 고용지표가 견조하게 유지되면서 기존 전망에 대한 우려가 확산되었습니다. 2024년 3월 FOMC에서 연준은 연내 금리 3회 인하 전망을 유지했으나 이후 4월 CPI가 기존 전망치를 크게 상회하면서 금리 인하 기대감이 축소되었습니다. 2024년 5월 FOMC에서도 금리를 동결하면서 연준의 양적 긴축 정책의 속도를 완화하겠다는 발표가 이어졌습니다. 동시에 파월 연준의장이 물가목표 달성을 위한 확신에 추가 진전이 나타나고 있지 않다며 경계감을 표출했으나 금리인상의 가능성을 일축했습니다. 2024년 6월 FOMC에서는 만장일치로 금리를 동결하면서 연내 금리 3회 인하 전망을 1회로 축소 전망하였습니다.최근 2024년 7월 FOMC에서는 만장일치로 8회 연속 금리를 동결하였으며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하였습니다. 파월 연준의장은 9월 FOMC 회의에서 고용안정화에 힘입어 2024년 9월 빅컷(0.50%p) 인하를 단행하였으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.75~5.00%를 기록하고 있습니다. 한국(기준금리 3.50%)과 미국(기준금리 4.75∼5.00%)은 1.25%p∼1.50%p 수준의 기준금리 격차가 존재하며, 2024년 4분기에도 미국 연준이 큰 폭의 금리 추가 인상을 단행한다면 한미간 금리격차는 더욱 벌어질 가능성이 큰 상황입니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p. 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p., 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 이후 한은은 국내 경제 성장세가 개선 흐름을 지속하는 가운데 소비자 물가 전망과 관련한 불확실성이 높기 때문에 물가가 목표수준으로 수렴하는 것에 대한 확인이 들 때 까지 통화긴축 기조를 충분히 유지하는 방향을 세워 2024년 4월, 5월 및 7월 금통위까지 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2024년 8월 22일 금융통화위원회에서 기준금리를 3.50%로 만장일치 동결하며, 역대 최장 기간인 13회 연속 동결을 기록하게 되었습니다. 이에 따라 국내 물가 및 주요국 통화정책 등 추후 대내외 금리변동 요인에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50%입니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기침체에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 등에 따라 확대될 가능성이 있습니다. 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있으나, 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망됩니다.

당사는, 최근 국내 금리 추이, 유사 발행사례, 후순위채의 특성, 그리고 상기 국내외 경제동향 등을 종합적으로 고려하여 금번 발행예정인 제24-3회 무보증 후순위 공모사채의 발행금리를 후순위채 전문투자자의 수요에 맞는 수준에서 결정하게 되었으며, 이에 따라 금번 제24-3회 무보증 후순위 공모사채의 발행금리는 6.000%로 결정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법
(1) 청약자는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입날인하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약한다.(2) 청약자는 "금융실명거래및비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다.(3) "본 사채"의 후순위채 요건 충족을 위해 금융투자업자(겸영 금융투자업자는 제외)의 경우 청약을 할 수 없으며, 청약한 경우 청약하지 아니한 것으로 본다.(4) "본 사채"는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정한다.(5) 청약취급처는 대신증권(주)로 이중청약은 불가능하다.청약취급처 : 대신증권(주) 본점(6) 청약자의 청약분에 대하여는 청약당일의 영업개시시간 이후 12시까지 접수된 것에 한하여 배정하도록 한다.
(7) 청약단위 : "본 사채"의 최저 청약금액은 100억원이며, 100억원 이상은 100억 단위로 하되, 1인당 최대청약한도는 1,800억원으로 한다.
(8) 청약증거금 : 모집가액의 100%에 해당하는 금액(9) 청약증거금은 2024년 10월 18일에 본사채의 납입금으로 대체충당하며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 납입일인 2024년 10월 18일에 반환한다.(10) 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.(11) 본사채에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.① 교부장소 : "발행회사"의 본점 및 지점② 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로 교부 함.③ 교부일시 : 2024년 10월 18일④ 기타사항

- "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

- 본사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면·전화·전신·모사전송·전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시할 수 있다.

- 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면·전화·전신·모사전송·전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.1. 국가2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제다.「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다)와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다)및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가정하여 고시하는 자
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

나. 청약
단위
청약단위는 일만원 단위로 하되, 최저 청약금액은 100억원이며, 100억원 이상은 100억원 단위로 하되, 1인당 최대청약한도는 1,800억원으로 한다.

다. 청약기간

2024년 10월 18일 09시부터 12시까지
라. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 청약 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다. 청약증거금은 모집가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2024년 10월 18일에 본사채의 납입금으로 대체충당하며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 납입일인 2024년 10월 18일에 반환한다.
마. 청약취급장소
대신증권(주) 본점
바. 배정방법

모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자(증권인수업무등에관한규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자)에게 배정한다.(1) 발행사는 기관투자자의 청약을 집계한 후 청약금액에 비례하여 안분배정 한다.(2) 발행사는 배정이 완료되는 대로 청약자들에게 개별 통보하여야 한다.(3) 본 사채의 청약이 초과청약 되는 경우 청약금액에 5사6입 원칙으로하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 최종잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 많은 경우 발행회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.(4) 본 사채의 청약 미달이 발생하는 경우, 동 청약 미달분은 발행하지 아니한다.
사. 납입장소

서울지역 청약분 : (주)하나은행 금융기관영업부기타지역 청약분 : (주)하나은행 해당지역 각 광역시와 도청소재지에 소재한 모점
아. 상장신청예정일

2024년 10월 18일 (상장예정일 : 2024년 10월 21일)
자. 사채권교부예정일
"본 사채"에 대하여는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록부에 전자등록 한다.
차. 사채권 교부장소

"본 사채"에 대하여는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채의 원리금지급에 대해서는 대신증권㈜가 전적으로 책임을 진다.

(2) 본사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제36조에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니한다.

(3) 본사채는 사채권을 발행하지 않으므로 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 한다.

(4) 본사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없다.

(5) 본사채는 인수행위가 이루어지지 않고 발행회사가 자체적으로 사채를 공모(직접공모)하는 방식으로 이루어질 예정임.

(6) 본사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 해당 특약 사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

금번 후순위사채 발행은 직접공모이므로 해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭 및 만기등에 관한 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 원,%)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제24-3회 무기명식이권부 무보증 후순위사채
180,000,000,000
2030년 10월 18일
6.000%
-

2. 사채의 주요 권리내용
가. 당사가 발행하는 제24-3회 무보증 후순위사채는 Call-Option(발행회사의 조기상환청구권)이나 Put-Option(사채권자의 중도상환청구권) 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.나. 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 제24-3회 무보증 후순위사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록발행하며 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.

3. 본 사채의 특약 사항
- 본 사채는 후순위사채로서 다음과 같은 특약사항이 있습니다.

※ 후순위특약
본사채는 후순위사채로서 원리금지급청구권이 대신증권㈜에 대한 일반 무보증, 비후순위보다 열위에 있으며, 사채상환일 이전에 대신증권㈜가 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 등이 개시되는 경우 동 채권보다 선순위인 채권이 모두 변제된 후에 본사채를 상환 받을 수 있다.(가) "본사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ②"본사채"보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.(나) "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차,기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 "본사채"와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본사채"를 상환한다.(다) "본사채"소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본사채"의 조건을 "본사채"의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 위 (나)에 따라 "본사채"의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 "본사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.(라) "본사채"에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 "발행회사"는 상환하지 않는다.(마) "본 사채"의 원리금 상환으로 인하여 "발행회사"의 순자본비율이 0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

4. 사채관리 계약에 관한 사항해당사항 없습니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사의 사업위험은 리테일, 자산운용 등 금융투자업을 비롯한 주요 사업부문에 관하여 작성되었습니다. 단, 사업의 구분에 따른 기재에도 불구하고, 일부 내용에서는 복합적인 사업의 위험요소가 함께 기재될 수 있습니다.

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 수익성 관련 위험]

가.
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대
는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자회사의 주요 업무]

주요 업무
업무 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다.그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장의 수익성 추이는 아래와 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2024년 반기말
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

주가지수
KOSPI
2,797.82
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67

KOSDAQ
840.44
866.57
679.29
1,033.98
968.42
669.83

시가총액
2,692
2,558
2,083
2,650
2,366
1,717

시가총액 증가율
5.24%
22.80%
-21.40%
12.00%
37.78%
9.22%

연간 거래대금
2,563
4,809
3,914
6,767
5,708
2,288

거래대금 증가율
-
22.87%
-42.16%
18.55%
149.51%
-18.30%

자료 : 한국거래소 주식통계자료주1) 주가지수는 해당 기말 종가 기준주2) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치

2019년 코스피는 미중 무역 협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 2019년 4월 16일 장 마감 기준 2,248.63까지 상승하였으나, 미국 연방준비제도(Fed)의 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 코스피 지수는 하락세를 지속하며 2019년 8월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 연방준비제도(Fed)와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다.2020년 03월 WHO의 코로나 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 지수는 1,457.64, 코스닥 지수는 428.35까지 급락하였으나, 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 12월 30일 종가 기준 코스피 지수는 2,873.47, 코스닥 지수는 968.42로 큰 폭으로 증가세를 보였습니다. 2021년 상반기의 경우, 코로나 19 백신 보급 확산 및 세계 주요국의 경기 회복세에 따라 코스피 및 코스닥 지수의 상승세가 지속되었으며, 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었습니다. 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파하며 사상 최고 수준을 기록하였습니다. 그러나 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보였으며, 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였습니다. 2022년 2월에는 러시아-우크라이나 전쟁 발발로 원자재 가격이 폭등하면서 시장 유동성 확대와 함께 고물가 현상이 심화되었습니다. 이에 대응하기 위하여 미국 연방준비제도(Fed) 2022년 3월부터 반복적인 금리 인상을 단행하였고, 한국 금융통화위원회 역시 지속적으로 기준금리를 인상하였습니다. 국제정세 불안 및 유동성 악화에 따라 국내 증시는 2022년 상반기까지 지속적인 약세를 보이다 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40, 코스닥 지수는 679.29까지 하락하였습니다.
2023년에는 미국의 소비자물가지수(CPI) 지표 및 고용지표가 점차 하락하는 안정세를 보이며, 미국 연방준비제도(Fed)의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2023년에 기준금리를 4번 인상하고 12월에 금리를 동결하였지만 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하였고, 2023년말 종가 기준 코스피 지수는 2,655.28, 코스닥 지수는 866.57까지 상승하였습니다.

2024년 상반기의 경우, 미국ㆍ유럽의 경기연착륙 및 인플레이션의 완화를 기대하며 6월말 종가 기준 코스피 지수는 2,797.82, 코스닥 지수는 840.44를 기록하였고, 시가총액기준 2023년 말 대비 5.07% 증가하였습니다. 그러나 하반기의 경우, 미 노동부에서 발표한 7월 고용지표에서 평균 수준을 크게 밑돈 고용 증가세와 예상 밖 실업률(4.3%) 상승으로 미국의 경기침체 우려가 확산되었습니다. 유럽의 주요 증시가 폭락한 데 이어 2024년 8월 5일(현지시간) 뉴욕증시 주요 지수가 2년 만에 최대 폭으로 하락하였고, 이날 코스피 지수는 전 거래일 대비 8.77% 급락한 2,441.55, 코스닥 지수는 11.30% 하락한 691.28를 기록하였습니다. 하지만 2024년 9월 19일 미국 연방준비제도(Fed)가 기준금리를 5.50%에서 5.00%로 50bp(1bp=0.01%포인트) 인하하는 빅컷을 결정하며, 유동성 증가를 기대한 투자심리가 반영되어 한국증시의 상승을 불러왔고 2024년 9월말 기준 코스피 지수 2,593.27, 코스닥 지수 763.88을 기록하며 소폭 향상되는 모습을 보였습니다.
그러나 러시아-우크라이나 및 이스라엘-하마스 전쟁으로 인한 지정학적 리스크, 여전히 높은 시장 금리에 따른 금융 불안정성, 경기 침체 우려등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다.

이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주, 백만원)

구분
2024년 2분기
2023년 2분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

일평균 거래대금
21,183,800
19,378,062
19,629,710
15,909,016
27,292,950
23,020,868
9,301,700

일평균 거래량
1,591,033
1,823,421
1,657,059
1,629,186
2,795,792
2,527,549
1,295,693

수수료수익
5,897,503
5,541,392
10,860,201
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677

영업이익
5,075,164
6,023,675
7,513,793
5,427,304
12,266,531
8,376,606
6,116,340

당기순이익
3,996,387
4,683,035
5,341,496
4,058,268
8,449,720
5,551,709
4,608,095

자료 : 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액주3) 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 위와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 2020년 국내 증시는 코로나-19의 확산, 2020년 03월 WHO의 코로나 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전 세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 그러나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년부터 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 지속적으로 감소하였으나 이내 회복세를 보이며 2023년말 기준 국내 증권업 수수료수익은 전년 대비 1.7% 증가하였으며 영업이익과 당기순이익은 각각 38.4%, 31.6% 증가한 7조 5,138억원과 5조 3,415억원을 기록하였습니다.
2024년 2분기는 전년 수수료 수익은 전년동기 대비 6.4% 증가한 5,898억원을 기록하였으나, 영업이익과 당기순이익은 각각 15.8%, 14.7% 감소한 5,075억원, 3,996억원을 기록하며 수익성 악화를 보였습니다. 2024년 9월 FOMC 회의를 통해 4년만에 금리 인하가 진행되었지만, 향후 인하속도 및 인하 폭이 제한적일 가능성이 있으며 금융투자업자의 수익성은 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 변동성이 확대되거나 증시가 하락할 위험이 있습니다. 투자자께서는 투자판단에 있어 이와 같은 점을 유의하시기 바랍니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, %)

구분
2023
2024
2025(E)

연간
상반
하반(E)
연간(E)
상반
하반
연간

GDP
1.4
2.8
2.0
2.4
1.8
2.4
2.1

민간소비
1.8
1.0
1.8
1.4
2.2
2.3
2.2

설비투자
1.1
-2.3
2.6
0.2
6.5
2.2
4.3

지식재산생산물투자
1.7
1.7
2.0
1.9
3.2
3.4
3.3

건설투자
1.5
0.8
-2.2
-0.8
-3.4
1.8
-0.7

상품수출
2.9
8.4
5.6
6.9
3.1
2.6
2.9

상품수입
-0.3
-1.4
4.6
1.6
5.2
2.1
3.6

자료: 한국은행 경제전망보고서(2024.08)

2024년 08월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에서 따르면 올해 국내경제 성장률은 연초 전망인(2월) 2.1%에 비해서는 높으나 5월 전망인 2.5%에는 다소 못미치는 2.4%로 예상되며, 내년 성장률은 지난 5월 전망에 부합하는 2.1%로 전망됩니다. 국내경제는 수출이 호조를 지속하고 내수도 당초 경로에는 다소 못 미치지만 회복흐름을 재개하면서 금년과 내년 2%대 초중반 수준의 양호한 성장세를 이어갈 것으로 예상했습니다.세부적으로 살펴보면, 민간소비의 경우, 기업실적 개선에 힘입은 임금 상승률 확대, 물가상승률 둔화 등으로 가계의 소비여력이 개선되면서 민간소비의 회복속도가 점차 빨라질 것으로 전망하였습니다. 설비투자의 경우, 2024년 상반기 글로벌 제조업경기 둔화로 부진한 모습을 보였으나 하반기에는 기업실적 개선에 따른 투자여력 확대로 인하여 회복세를 보일 것으로 예상하였고, 건설투자 부문은 고금리로 인한 신규착공 위축의 영향이 점차 나타나면서 부진할 흐름을 보일 것으로 예상하였습니다. 반면, 상품수출은 반도체 및 AI 관련 투자가 견조한 흐름을 이어가고 AI 기술 확산도 강화되면서 개선세가 지속될 것으로 전망하였습니다.또한, 최근 국내 경기에 대하여 중국경제의 향방, 주요 선진국 경기흐름 및 2024년 11월 5일 시행예정인 미 대선 등의 요인으로 인한 불확실성에 노출되어 있는 상황으로 진단하고 있습니다. 이에 따라 중국경제의 더딘 회복세, 지정학적 리스크 심화 및 이상기후로 인한 정책 불확실성 등이 잠재적인 경기 하방 리스크로 작용할 수 있사오니 투자자께서는 이 점 확인하시어 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스 판매와 브로커리지 수수료 등으로 발생합니다. 하지만 금융투자회사의 수익구조 다각화 노력에도 불구하고,
수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다.
수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁 수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악활될 가능성이 존재합니다. 또한
금리나 주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원이며, 국내 금융투자업계에서는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 국내 금융투자회사는 수수료 손익에 상당부분 의존하고 있었던 상황으로 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미합니다. 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 대비하여 국내 금융투자회사는 사업구조의 다변화를 꾀하고 있습니다. 특히 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확장하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다. 글로벌 금리인상기조가 끝나고 있다는 점과 단기금융경색 완화에 따라 기업신용공여 업무가 가능한 종합금융투자사업자(자기자본 규모 3조원 이상)가 증가함에 따라 향후 IB부문의 사업은 확대될 것으로 예상됩니다. 이 외에도, 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있습니다.그럼에도 불구하고 증권사 전체 수수료 수익에 대한 수탁수수료의 기여도는 여전히 높은 수준입니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료 수익 증가로 증권사들의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적입니다
.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 2분기
2023년 2분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

수수료 수익

6,370,928

(100%)

5,965,492(100%)
11,661,548(100%)
12,936,234(100%)
16,716,978(100%)
13,570,050(100%)
9,432,670(100%)

수탁수수료

3,163,695

(50%)

2,831,949(47%)
5,514,726(47%)
5,011,614(39%)
8,040,602(48%)
7,069,804(52%)
3,446,332(37%)

인수주선수수료
499,188(4%)
463,754(8%)
886,292(8%)
1,073,155(8%)
1,294,067(8%)
963,710(7%)
916,494(10%)

집합투자증권취급수수료

277,919

(3%)

240,446(4%)
475,981(4%)
511,640(4%)
587,991(4%)
490,938(4%)
537,868(6%)

자산관리수수료
171,858(6%)
132,772(2%)
273,807(2%)
299,900(2%)
436,825(3%)
251,534(2%)
208,796(2%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)
379,169(0%)
437,920(7%)
770,115(7%)
1,444,935(11%)
1,651,933(10%)
1,206,283(9%)
945,053(10%)

파생결합증권 판매수수료
609(0%)
1,906(0%)
3,029(0%)
5,852(0%)
2,369(0%)
615(0%)
1,274(0%)

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준

2020년 코로나-19 팬데믹이 발생함에 따라 주요국 정부들이 경기부양책을 쏟아내면서 글로벌 증시에 유동성이 대폭 증가하였고, 이는 증시 상승세로 이어지면서 국내 증시에 투자하는 개인투자자들이 급등하게 됐습니다. 2020년 기준으로 수탁수수료는 다시 전체 수수료 수익에서 52%의 비중을 기록하였습니다. 그러나 2021년부터 늘어난 유동성으로 인해 인플레이션이 발생하면서 유럽, 미국 등 주요 국가들이 통화긴축 기조로 전환함에 따라 한국 역시 기준금리를 반복적으로 인상하게 되면서 국내 증시가 약세와 함께 거래대금이 줄어드는 등 개인투자자들이 다시 시장을 이탈하면서 수탁수수료의 비중이 하락하기 시작했습니다. 2021년말 전체 수수료 수익에서 48%를 기록한 수탁수수료의 비중은 2022년 말 39%까지 떨어졌습니다. 이후 2023년 하반기로 접어들면서 지속적인 금리 인상으로 인한 경기 침체에 대한 우려로 주요국이 금리 동결 또는 제약적인 금리 인상 기조를 유지하면서 2023년 말 수탁수수료의 비중은 47%를 기록하며 전년 대비 크게 증가하였습니다.
2024년 2분기에도 수탁수수료의 비중은 50%를 기록하는 등 지속적인 증가 추이를 보이이며, 전년 동기 대비 수수료 수익은 11.7% 증가하는 모습을 보였습니다.

금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 전반적인 일평균거래대금 증가에 따른 수탁수수료 증가 등 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있으며, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

다. 국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.

2024년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 73.97%
입니다.
국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2024년 1분기말 기준 57.73%를 차지
하고 있습니다.
향후 금리 변동 및 글로벌 경기환경의 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 영향을 줄 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.

2024년 2분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 74.24%
입니다.
국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2024년 2분기말 기준 57.81%를 차지
하고 있습니다.유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있으며, 국내 증권사 자산총계는 2024년 2분기말 734조원으로, 전기말 691조원대비 약 42.6조원 증가하였습니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원)22

구분
2024년 2분기말
2023년 2분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

현금 및 예치금
120,632,801
16.43%
117,180,723
16.94%
113,506,556
18.66%
127,193,586
20.48%
111,285,252
18.24%
73,468,180
15.17%

증권
424,570,923
57.81%
390,236,514
56.41%
356,842,340
58.68%
362,125,074
58.32%
350,063,228
57.38%
316,788,100
65.41%

파생상품자산
17,975,211
2.45%
19,088,915
2.76%
23,505,755
3.87%
10,092,491
1.63%
13,328,959
2.18%
10,105,279
2.09%

대출채권
76,568,892
10.43%
70,920,128
10.25%
67,639,787
11.12%
66,129,803
10.65%
60,566,363
9.93%
48,892,304
10.09%

유형자산
2,923,782
0.40%
2,767,692
0.40%
2,857,809
0.47%
2,639,278
0.43%
2,403,450
0.39%
2,344,727
0.48%

CMA운용자산(종금계정)
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%
1,998
0.00%

리스자산(종금계정)
-
0.00%
13
0.00%
39
0.00%
88
0.00%
135
0.00%
2,855
0.00%

기타자산
91,699,048
12.49%
91,543,951
13.23%
43,777,328
7.20%
52,777,935
8.50%
72,424,437
11.87%
32,734,339
6.76%

자산총계
734,370,658
100.00%
691,737,928
100.00%
608,129,618
100.00%
620,958,260
100.00%
610,071,831
100.00%
484,337,787
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

금융투자회사는 RP 매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60% 이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하여 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등 금리상승 리스크에 대한 대응력은 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.

[ 국내 증권사 유가증권 구성 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 2분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

유가증권 계
424,570,923
100.0%
416,983,106
100.0%
357,269,636
100.0%
362,125,074
100.0%
350,063,228
100.0%
316,788,100
100.0%

당기손익-공정가치 측정증권
337,239,186
79.4%
331,956,981
79.6%
271,399,406
76.0%
290,197,893
80.1%
286,703,268
81.9%
261,363,264
82.5%

기타포괄손익-공정가치측정증권
53,319,206
12.6%
51,072,605
12.2%
53,037,595
14.8%
44,234,664
12.2%
36,647,704
10.5%
29,581,732
9.3%

상각후원가측정증권
26,634
0.0%
21,899
0.0%
186,989
0.1%
200,086
0.1%
226,585
0.1%
298,462
0.1%

관계회사투자지분
30,948,405
7.3%
30,646,627
7.3%
30,048,240
8.4%
25,090,334
6.9%
22,406,580
6.4%
21,129,758
6.7%

파생결합증권
3,037,714
0.7%
3,285,034
0.8%
2,597,608
0.7%
2,402,213
0.7%
4,079,482
1.2%
4,454,771
1.4%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임

2019년에 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다. 2020년 코로나19가 전세계적으로 유행하게 되면서 미국 연준은 미국의 기준금리를 2020년 3월 0.00% ~ 0.25% 수준까지 급격하게 인하하였습니다. 한국은행도 2020년 03월에 기준금리를 0.75%로, 05월에는 0.50%까지 인하하였습니다.2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 4연속 자이언트 스텝이 단행되었습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다.
이후 2023년 9월부터 2024년 8월까지 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하며 미국 기준금리 5.25% ~ 5.50%를 유지하였습니다.2024년 9월 19일 FOMC 회의에서 정책금리가 4.75%~5.00%로 50bp 인하를 결정하며 (5.50%~5.00%) 4년만의 금리인하가 시작되었으며, 이날 파월 의장은 미국 경제에 대해 전반적으로 견조하다고 여러 번 강조했고 현재로써는 침체 가능성이 높아졌음을 시사하는 것은 보이지 않는다고 평가했습니다. 그러나 미 노동부에서 발표한 2024년 7월 고용지표에서 평균 수준을 크게 밑돈 고용 증가세와 예상 밖 실업률(4.3%) 상승으로 미국의 경기침체 우려가 확산되어 2024년 8월 미증시 및 글로벌 증시 폭락을 경험했던바 향후 인하속도 및 인하 폭이 제한적일 가능성이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.75% ~ 5.00%를 유지하고 있습니다.

[ 국고채 3년물 및 국고채 5년물 금리 추이 ]

(단위 : %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2020/03/31
1.070
1.297

2020/06/30
0.845
1.115

2020/09/29
0.842
1.100

2020/12/31
0.970
1.335

2021/03/31
1.127
1.597

2021/06/30
1.452
1.742

2021/09/30
1.590
1.927

2021/12/31
1.795
2.006

2022/03/31
2.662
2.855

2022/06/30
3.553
3.647

2022/09/30
4.185
4.176

2022/12/30
3.725
3.738

2023/03/31
3.290
3.295

2023/06/30
3.656
3.650

2023/09/27
3.875
3.925

2023/12/29
3.145
3.155

2024/03/29
3.319
3.345

2024/06/28
3.177
3.195

2024/10/04(증권신고서 제출 전일)
2.825
2.896

자료 : 인포맥스주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p, 2023년 1월 0.25%p를 거듭 인상하였습니다. 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였고 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하며 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 10월, 2023년 11월 총 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였습니다.
이후 2024년 1월, 2월, 4월, 5월, 7월, 8월 여섯 차례 더 금리 동결을 하여 증권신고서 제출 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%p.입니다. (한국은행 10월 11일 발표예정)최근 국고채 금리는 2019년부터 지속적으로 상승하는 추세를 보이다 2024년 1분기를 기점으로 3.2~3.4% 장기간 박스권에 머무르고 있습니다. 한편, 한국은행은 2021년 5월 0.50%에서 2023년 1월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정하였고 이는 2024년 8월까지 지속되고 있습니다.
미국 연준이 금리 인하를 시작하였지만 향후 인하 가능성은 미지수이며, 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-하마스 전쟁 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 또한, 금리가 인하되더라도 그 속도 및 인하 폭 수준이 제한적일 가능성이 있으며 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은 인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 이에 따라, 보유 자산 중 채권의 비중이 높은 금융투자회사들은 이와 같은 금리상승기에 채권평가손실 등에 따라 수익성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

라. 2024년 1분기말 기준 국내에서는 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대
로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2024년 1분기말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 60개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[각 금융권역별 회사 수]

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

증권사
60
60
59
58
57
56

국내은행
20
20
20
20
19
19

생명보험
22
22
23
23
24
24

손해보험
31
31
32
30
31
31

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주) 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

제한된 국내 시장 내 60개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한, 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.2024년 반기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(9.5조원), 한국투자증권(8.5조원), NH투자증권(7.1조원), 삼성증권(6.6조원), KB증권(6.4조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 초대형 IB 지정 요건을 갖추었으나 인가 신청을 하지 않은 하나증권(5.9조원), 메리츠증권(5.8조원) 및 신한투자증권(5.4조원) 등의 잠재적 초대형 IB 금융투자회사 그리고 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사인 키움증권(4.6조원), 마지막으로 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위: 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
88,865,640
79,335,317
9,530,323
4,101,961

한국투자증권
79,400,559
70,849,017
8,551,542
175,887

NH투자증권
57,990,589
50,844,671
7,145,918
1,782,560

삼성증권
57,596,418
50,988,040
6,608,378
458,478

KB증권
60,130,287
53,639,165
6,491,122
1,493,102

하나증권
50,280,427
44,374,391
5,906,036
402,162

메리츠증권
52,171,682
46,293,351
5,878,331
776,179

신한투자증권
50,465,781
45,056,945
5,408,836
1,786,998

대신증권
16,468,831
13,356,545
3,112,285
456,730

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, Dart주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 별도 재무제표 기준

2024년 1분기말 기준 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사(당사, 미래에셋증권, 한국투자증권, NH투자증권, KB증권) 및 자기자본 3조원 이상의 3개 대형 금융투자회사(하나증권, 메리츠증권, 신한투자증권)의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 56.4%로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 수준입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 판단됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 2분기말
2023년말
2022년말
2021년말

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋증권
219,663
10.20%
395,940
9.92%
321,645
9.60%
619,031
10.17%

한국투자증권
128,803
5.98%
232,061
5.82%
194,905
5.82%
341,377
5.61%

KB증권
220,540
10.24%
426,550
10.69%
330,326
9.86%
608,303
10.00%

NH투자증권
197,559
9.18%
373,060
9.35%
304,002
9.07%
602,275
9.90%

삼성증권
193,718
9.00%
344,862
8.64%
269,224
8.03%
578,883
9.51%

메리츠증권
38,216
1.77%
66,754
1.67%
57,034
1.70%
111,405
1.83%

신한투자증권
147,123
6.83%
271,013
6.79%
214,773
6.41%
405,188
6.66%

하나증권
68,685
3.19%
125,372
3.14%
106,339
3.17%
196,912
3.24%

8개사 합계
1,214,307
56.40%
2,235,612
56.03%
1,798,248
53.66%
3,463,374
56.92%

대신증권
97,824
4.54%
195,646
4.90%
158,151
4.72%
294,893
4.85%

합계
2,153,171
100.00%
3,989,929
100.00%
3,351,234
100.00%
6,084,961
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 당사의 경우 삼성 금융 네트웍스를 통해 구축한 판매채널과 대형화 및 전문화 포지셔닝 전략을 기반으로 시장 점유율을 방어하고 있으나, 향후 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리가 미흡하게 이루어질 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대의 가능성도 존재하므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

마.
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은
레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편 방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편 방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

자료 : 금융감독원주) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

최근, 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여, 레버리지비율은 2019년말 680.35%, 2020년말까지 692.36%를 기록하며 꾸준히 증가하였으나, 2021년 하반기부터 미국 및 한국 등 주요 국가들이 통화 긴축 기조로 전환하면서 기준금리 인상의 영향으로 레버리지비율은 감소하면서 2022년말 기준 619.22%를 기록하였습니다. 이후 2023년은 인플레이션 회복 및 금리 인하에 대한 기대감이 커지면서 금융투자회사의 레버리지 비율은 전년 대비 다시 증가하였고 2023년말 기준 646.04%를 기록하였습니다. 인플레이션에 따른 최근 금리 인상 기조속에서 2024년 2분기말 기준 금융투자회사의 레버리지 비율은 646.48%를 기록하며 다소 증가한 양상을 보이고 있습니다. 이에 따라 금융투자회사는 향후 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 수 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 증권사의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원)

항목
2024년 2분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

수정 총자산
558,496,884
544,722,450
491,674,126
487,105,822
463,693,580
415,017,175

수정 자기자본
86,390,791
84,317,039
79,402,251
76,617,031
66,972,805
61,000,868

레버리지비율
646.48%
646.04%
619.22%
635.77%
692.36%
680.35%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 레버리지비율: 총자산/자기자본 X 100

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지 비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다

참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

[NCR개편]

NCR개편

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)]

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준*을 승인받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외① 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본 이내로 관리② 동일인 및 신용위험을 공유하는 자에 대한 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본의 25% 이내로 관리③ 부득이하게 ①,②의 기준을 위반시 1년내 시정- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

한편, 2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감

- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(기존)

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(개선 후)

- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였고 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있었습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018.01.22)

해당 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p. 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.

최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

바.
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은
2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며,
특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2019년말 약 45.8조원에서 서서히 감소하는 추세를 보이고 있으며, 2024년 1분기말 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무 규모는 약 37.2조원 수준입니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
- 신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.추가로, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2024년 2분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

우발채무 합계(A)
36,778,024
39,131,551
39,638,235
42,600,230
38,760,627
45,834,308

지급보증
716,654
701,994
509,403
507,124
467,140
504,030

매입보장약정(ABCP등)
2,001,538
2,765,077
2,376,485
3,788,641
5,061,197
6,551,488

채무인수약정
-
0
0
0
0
0

매입확약
31,395,095
34,114,289
35,288,747
36,547,483
31,867,243
36,694,981

기타
2,664,738
1,550,190
1,463,599
1,756,983
1,365,048
2,083,808

자기자본(B)
84,855,066
82,437,188
77,308,686
74,601,826
65,178,766
59,228,950

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
43.34%
47.47%
51.27%
57.10%
59.47%
77.38%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 합계 기준주2) 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

2019년 45.8조원을 초과한 우발채무는 2020년 코로나-19 팬데믹의 영향으로 규모가 다소 감소하여 38.8조원 수준을 기록했으나, 2021년부터 늘어난 유동성의 영향으로 빠르게 증가세를 회복함에 따라 2021년말 42.6조원을 기록하였습니다. 다만 2022년 하반기 금융시장 불안에 따라 2022년말 기준으로 39.6조원으로 감소하였고 2023년말에는 전년 대비 소폭 감소한 39.1조원을 기록하였습니다.
2024년 2분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 36.8조원으로 자기자본의 43.34%를 나타내고 있습니다. 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2024년 2분기말 기준 약 31.4조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 85.36%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

[부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 향후 정책 방향 발표 2024.05.13]

부동산 pf의 질서있는 연착륙을 위한 정책 방향.jpg
부동산 pf의 질서있는 연착륙을 위한 정책 방향

출처 : 금융감독원 감독자료

최근 금융위원회 및 금융감독원은 2024년 5월 12일 부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 정책 방향을 발표하면서 부동산 PF 리스크 대응 방안을 제시하였습니다. 주요 내용으로는 1)PF 사업성 평가기준 개선, 2)정상 PF 사업장에 대한 자금공급 강화, 3)사업성 부족 사업장에 대한 재구조화·정리 지원, 4)시장·금융회사·건설사 안정화 방안 등이 있습니다.
금융감독원은 현행 기준은 PF의 특성과 위험요인을 충분히 반영하지 못하고 구체적이지 않아 실효성이 미흡하다고 발표하면서, 사업성 평가 기준을 현행 3단계(양호·보통·약화우려)에서 4단계(양호·보통·유의·부실우려)로 세분화하였습니다. 금융회사는 융통성을 가지고 다양한 평가지표를 종합적으로 고려하여 각 PF 사업장의 사업성을 평가합니다. 사업성 부족 사업장에 대해서는 사후관리 기준을 마련하여 신속한 정리를 유도하고, 평가결과에 대한 금감원 점검이 강화됩니다.사업성이 충분한 정상 사업장에 대해서는 1) PF 보증 25조원→30조원 확대, 2)비주택 PF보증 신설, 3) PF 보증조건 개선, 4) 캠코펀드 신규자금 대여, 5) 수수료 부담완화 등의 지원정책이 이루어지는 반면, 사업성 부족 사업장에 대해서는 1)무분별한 만기연장·이자유예 제한, 2)경공매 세부기준 제시를 통한 사업장 매각 유도, 3)신디케이트론, LH토지매입, 캠코 자금공급 등의 정리방안이 실행됩니다. 최근 부동산 PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점과 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 신규 부동산 대책 발표에 따라 현존 사업장의 사업성 평가에 따른 리스크가 발생할 수 있으며, 정책 시행 속도에 따라 시장이 예상하지 못한 충격이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[초대형 투자은행 출현에 따른 위험]

사. 2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"이 발표되면서
금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 아울러
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 증권사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 증권사 대형화 유도 정책을 지속하고 있습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 증권사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 증권사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 증권사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다. 초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 증권사들의 수익 구성과 영업 행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 증권사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 증권사 중심 정책방향 기조를 고려할 때 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 증권사와 중소형 증권사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB육성 방안에 따른 자본 규모별 인센티브 제공 방안 ]

자기자본
3조이상~4조미만
4조이상~8조미만
8조이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무
ㅇ
ㅇ
ㅇ

기업신용공여

ㅇ

(일반 신용공여와 합산 자기자본 100%로 확대)

ㅇ

(좌동)

ㅇ

(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음
-

ㅇ

(자기자본 200% 한도)

ㅇ

(좌동)

종합금융투자계좌
-
-
ㅇ

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제적용 제외
-

ㅇ

(발행어음 한정)

ㅇ

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

ㅇ
ㅇ
ㅇ

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 자기자본 100%까지 허용

ㅇ
ㅇ
ㅇ

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

ㅇ
ㅇ
ㅇ

기업환전 등일반 외국환 업무
-
ㅇ
ㅇ

부동산 담보신탁
-
-
ㅇ

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관,국부펀드 협력 강화
ㅇ
ㅇ
ㅇ

성장사다리 펀드해외 M&A 지원
ㅇ
ㅇ
ㅇ

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원-자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용-자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용
2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리-단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성-종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제-기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용-부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입-최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여충당
3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입
4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등
5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

자료 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 해당안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.

[ 대신증권 RCPS 발행 내역 ]

(단위 : 주, 원)

구분
Tr.A
Tr.B
Tr.c
합계

총 발행 주식수
1,330,796
2,091,253
950,569
4,372,618

총 발행금액
69,999,869,600
109,999,907,800
49,999,929,400
229,999,706,800

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

[Tr.A 주요사항보고서 주요내용]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
1,330,796

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
50,773,400

기타주식 (주)
36,000,000

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
69,999,869,600

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식)

주식의 내용
상환전환우선주

기타
-

상환에관한 사항
상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날부터 존속기간(2054.3.30.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
해당사항 없음

전환에관한 사항
전환비율(%)
100

전환가액(원/주)
52,600

전환가액결정방법
1. 증권의발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조

전환에 따라발행할 주식
종류
대신증권(주) 기명식 보통주

주식수
1,330,796

주식총수대비 비율(%)
2.41

전환청구기간
시작일
2026년 03월 30일

종료일
2054년 03월 27일

전환가액 조정에 관한 사항
전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액(원)
-

최저 조정가액 근거
-

발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원)
-

존속기간(우선주권리의 유효기간)
2054년 03월 30일

의결권에 관한 사항
본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

옵션에 관한 사항
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

[Tr.B 주요사항보고서 주요내용]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
2,091,253

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
50,773,400

기타주식 (주)
36,000,000

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
109,999,907,800

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식)

주식의 내용
상환전환우선주

기타
-

상환에관한 사항
상환조건
회사는 본건 주식의 발행일로부터 2년6개월이되는날 부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 2년 6개월이 되는날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2026년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
해당사항 없음

전환에관한 사항
전환비율(%)
100

전환가액(원/주)
52,600

전환가액결정방법
1. 증권의발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조

전환에 따라발행할 주식
종류
대신증권(주) 기명식 보통주

주식수
2,091,253

주식총수대비 비율(%)
3.79

전환청구기간
시작일
2027년 03월 30일

종료일
2054년 03월 27일

전환가액 조정에 관한 사항
전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액(원)
-

최저 조정가액 근거
-

발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원)
-

존속기간(우선주권리의 유효기간)
2054년 03월 30일

의결권에 관한 사항
본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

옵션에 관한 사항
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

[Tr.C 주요사항보고서 주요내용]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
950,569

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
50,773,400

기타주식 (주)
36,000,000

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
49,999,929,400

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식)

주식의 내용
상환전환우선주

기타
-

상환에관한 사항
상환조건
회사는 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날(당일포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2029년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
해당사항 없음

전환에관한 사항
전환비율(%)
100

전환가액(원/주)
52,600

전환가액결정방법
1. 증권의발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조

전환에 따라발행할 주식
종류
대신증권(주) 기명식 보통주

주식수
950,569

주식총수대비 비율(%)
1.72

전환청구기간
시작일
2029년 10월 01일

종료일
2054년 03월 27일

전환가액 조정에 관한 사항
전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액(원)
-

최저 조정가액 근거
-

발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원)
-

존속기간(우선주권리의 유효기간)
2054년 03월 30일

의결권에 관한 사항
본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

옵션에 관한 사항
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

한편, 당사는 2024년 03월 21일 상환전환우선주(RCPS) 총 4,372,618주를 발행하여 운영자금 2,300억원을 조달하는 유상증자에 관한 이사회 결의를 완료하여 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 공시하였습니다. RCPS는 회계상 자본으로 인정되며 발행 후 당사의 자기자본은 3조원을 넘게 되어 금융위원회에 종합금융투자사업자 지정 신청을 할 수 있는 기준인 '별도 기준 자기자본 3조원'을 충족하게 되었습니다. 당사의 상환전환우선주 유상증자와 관련하여 자세한 사항은 당사가 2024년 03월 21일 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고하시길 바랍니다.또한, 당사는 2023년부터 당사는 종합금융투자사업자 진입을 위해 본사 사옥 매각을 추진해왔으며 2024년 1월 본사 사옥인 '대신343(舊 대신파이낸스센터) 매각을 진행중에 있습니다. 다만, 본사 사옥 매각과 관련하여 증권신고서 제출일 전일 기준 확정된 사안은 없으며 투자자들께서는 이 점 유의바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월) 및 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가 받았습니다.종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장 재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

아.
금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.
또한, 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나,
2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다. 이처럼
법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]

구분
개편방안

제2금융권의콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

자료 : 금융위원회 보도자료(2013.11.20)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)

- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.03.14)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안 주요 과제.jpg
부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안 주요 과제

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 기획재정부 2020년 세법 개정안

그러나 증권거래세 관련하여, 장외 거래의 경우 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행됐으며, 2023년 간에는 KOSPI 0.05%, KOSDAQ 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 KOSPI 0.03%, KOSDAQ 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 KOSPI 0.00%, KOSDAQ 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다. 또한 금융투자소득세의 도입은 원래의 도입시점에서 2년 유예하여 2025년부로 도입되는 것으로 조치됐습니다. 향후 세법의 추가적인 개정에 대해 투자자께서는 주의깊게 관찰하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[고객정보 유출에 따른 위험]

자.
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 마련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[개정 신용정보법 주요 반영사항]

내용
관련법규
시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입
법§15
'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등
법§17,시행령§14
'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화
법§20③
'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화
법§20의2
'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의
법§32④,⑤
'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화
법§35①,시행령§30
'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설
법§38의3②
'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무
법§39의2②
'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화
법§40
'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화
법§41의2
'15.9.12.

자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27)

[개정 개인정보 보호법 주요 반영사항]

내용
관련법규
시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화
법§23 및 §24
'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한
법§24의2
'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화
법§24의2 및시행령§21의2
'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화
법§29 및 고시
'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)
시행령§32
'16.7.22.

자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[개정 신용정보법의 주요 정의]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

자료 : 한국인터넷진흥원

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다.신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다.2022년 1월 금융위는 이종산업간 데이터 결합 및 활용 활성화를 위해 데이터 결합제도를 합리적으로 개선하고자 하는 신용정보법 시행령 및 감독규정 개정안에 대해 발표했습니다. 금융분야와 다양한 분야 간 데이터 결합 및 활용이 활성화될 수 있도록, 또한 국내 금융 산업이 데이터 경제 시대를 선도해 나갈 수 있도록 하는 것이 해당 개정 법안의 목적이며, 동 개정안은 다양한 분야 및 산업 간 데이터 결합 접근성을 제고하고 데이터 결합이 보다 편리하고 효율적으로 이루어 질 수 있도록 데이터 결합 제도를 합리적으로 개선하는 내용입니다. 주요 개정 내용으로는 1) 데이터 결합 및 데이터 전문 기관 제도 개선, 2) 사망자 정보 공유 범위 확대, 3) 2020년 8월 배포된 금융분야 가명,익명처리 안내서의 개정 등입니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

자료 : 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

차.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며,
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

[FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능]

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산 부실화에 따른 위험]

카.
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜
내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

자료 : 언론 보도

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한 ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해 ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.한편, 2023년 12월 28일 도급능력순위 16위의 대형 건설사로 분류되는 태영건설이 워크아웃을 신청하였습니다. 성수동 오피스 개발사업에 대한 480억원 규모의 PF 채무 만기가 도래하면서 내재되어있던 유동성 위기가 발생한 것 입니다. 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 부실징후기업으로 분류되었으며, 신용평가사 역시 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정했습니다. 2024년 1월 12일, 태영건설 워크아웃 개시여부에 대해 채권단의 96.1%가 동의하며 워크아웃이 개시되었습니다. 워크아웃 개시를 포함하여 모든 안건이 결의됨에 따라, 태영건설 금융채권자 협의회는 2024년 4월 11일까지 모든 금융채권에 대하여 상환을 유예하고 외부전문기관을 선정하여 자산 부채실사 및 존속능력을 평가할 계획이며, 향후 태영건설의 정상화 가능성이 인정되고 계열주와 그룹이 자구계획을 충실히 이행한다고 판단되면 주채권은행은 실사결과를 토대로 '기업개선계획'을 수립하여 협의회에 부의하고 의견 절차를 진행하게 됩니다.이후 2024년 4월 16일 산업은행은 18개 금융기관으로 구성된 태영건설 주요 채권단 운영위원회 설명회를 열어 태영건설의 PF 사업장 실사결과를 바탕으로 기업개선계획을 논의하였고 주요 내용은 태영 대주주와 소액주주에 대한 무상감자, 대출채권의 주식 출자전환, 60개의 PF 사업장 처리방안, 태영건설의 경영/관리 계획 등이었습니다. 특히 산업은행은 무상감자와 관련하여 윤석민 태영회장 등 대주주는 보통주 100주를 1주로, 소액주주는 2주를 1주로 병합하는 무상감자 비율을 제시했으며 이는 회계상 손실을 주주의 희생(손실)으로 털어내 채권단이 신규자본 투입 등 자본확충이 원활하도록 재무구조를 개선하고자 하는 의도가 반영된 제안이었습니다. 산업은행은 2024년 4월 18일 전체 채권단 설명회를 열어 기업개선계획을 채권자 협의회에 부의할 계획임을 밝혔으며 이후 이루어지는 기업개선계획 서면투표에서 채권단의 75% 이상이 찬성하면 태영건설 워크아웃은 정식 결의돼 본격적인 워크아웃 진행에 들어갈 것으로 예상됩니다.다만, 증권신고서 제출일 전일 기준 태영건설의 PF 리스크가 완전히 해소되지 않았다는 점에서 향후 결과를 모니터링할 필요가 있으며, 부동산 PF시장의 유동성 위기 확산 등 금융시장에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 에프앤아이부문]

타. 에프앤아이부문은 부실채권 등 불량자산의 인수 및 처분을 통하여 수익을 창출하는 사업입니다. 국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기, 2008년 금융위기 및 은행권의 자산건정성 지표 개선 등의 영향으로 규모가 안정적으로 유지되고 있으나,
시장 참여자의 증가로 인한 부실채권 낙찰가율 상승, 국내외 경기 회복세에 따른 부실채권 비율 감소 및 금리인상 가능성 등으로 인한 금융시장 변동성 확대는 사업 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

부실채권(NPL: Non-Performing Loan)관련 투자사업은 유동화전문회사(SPC)를 설립 후 부실채권을 기초자산으로 발행한 유동화사채 및 유동화출자지분에 투자하여 이에 대한 원리금 및 배당금 등으로 투자자금을 회수하는 방식으로 수익을 획득하는 사업입니다. 부실채권은 주로 일반채권과 특별채권으로 분류하고, 일반채권은 담보채권과 무담보채권으로 세분할 수 있습니다. 각 채권별 평가 및 회수 방법은 아래와 같습니다.

[부실채권의 평가방식 및 회수방법]

구분
평가방식
회수방법

일반채권
담보채권
- 담보자산의 지역별, 용도별 낙찰가율 적용- 비용 고려된 현금흐름 추정 후 기간할인
경매, 공매, 시장 매각

무담보채권
- 경험률에 의한 회수율 추정- 개별분석보다는 특성별 Pool 평가
차주의 자진변제유도 or차주의 은닉재산발견 등

특별채권
- 변제계획안의 실현가능성 판단 후 실현가능성 없을 경우, 청산을 가정하여 추정
채무상환스케줄에 따른 회수 or청산에 따른 자산처분 후 배당

국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기 및 2000년 대우그룹 부실화에 따른 기업대출 부실로 인해 규모가 크게 증가, 2003년에는 카드사태 등으로 인해 가계대출을 중심으로 규모가 증가하였습니다. 또한 2008년 하반기 금융위기 사태 및 지속적인 경기침체로 인한 소비부진ㆍ부동산 경기의 둔화로 부실채권 시장이 확대되는 양상을 보였습니다. 또한, 2011년 K-IFRS 도입에 따른 영향으로 은행권의 자체 ABS를 통한 부실채권 정리가 은행의 자산건전성 지표 개선에 영향을 미치지 못함에 따라 외부 시장에 대한 은행권의 부실채권 매각 규모가 증가하였습니다. 이러한 부분들은 부실채권 투자시장의 산업 규모를 안정적으로 유지시키는 요인으로 작용하고 있습니다.

NPL시장에서 매매 대상이 되는 부실채권들은 국내은행에서 나오기 때문에 국내은행들의 자산건전성이 악화되는 경우 NPL시장이 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 은행들의 대표적인 자산건전성 지표인 고정이하여신 규모를 통해 NPL시장의 확대 가능성을 예상해 볼 수 있는데, 국내은행들의 고정이하여신 규모는 1998년 외환위기에 크게 증가한 이후 점진적으로 축소되었으나 2008년 글로벌 금융위기 이후 다시 늘어나 2015년말 30조원으로 2000년 이후 최대규모의 고정이하분류여신 규모를 보였습니다. 이후 2018년말 18.2조원, 2019년말 15.3조원, 2020년 13.9조원, 2021년 11.8조원, 2022년 10.1조원을 기록하며 2015년 이후 고정이하분류 여신 규모는 감소하고 있습니다. 2023년말에는 12.5조원으로 전반적으로 양호한 수준을 유지하였으나 2024년 6월말 기준, 14.4조원으로 소폭
상승하였습니다.'24년 6월말 국내은행의 부실채권 현황[잠정](2024.08.28 보도자료)'에 따르면, 2024년 6월말 부실채권비율은 0.53%로 2022년 3분기말 역대 최저 수준인 0.38%를 기록한 이후로 지속적으로 상승한 수준을 형성하고 있습니다. 이는 부실채권은 지속적으로 감소하는 반면, 총여신은 증가한데 기인하고 있습니다.

[국내은행 부실채권 규모 및 비율 추이]

(단위 : %, 조원)

연도
2024년 2분기말
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

고정이하여신비율
0.53
0.47
0.40
0.50
0.64
0.77
0.97
1.19

고정이하여신
14.4
12.5
10.1
11.8
13.9
15.3
18.2
21.1

총여신
2,739.9
2,629.0
2,532.4
2,371.9
2,171.6
1,980.6
1,872.6
1,775.9

자료 : 금융감독원 보도자료 '23년 12월말 국내은행의 부실채권 현황주) 고정이하여신비율(%) = 고정이하여신/총여신

2024년 6월말 기준 부실채권은 기업여신 11.6조원, 가계여신 2.6조원, 그리고 신용카드 0.2조원으로 구성되어 있으며, 기업여신이 약 80%를 차지하고 있습니다.

[부문별 부실채권 비율]

(단위 : 조원,%,%p.)

구 분
증감
2024년
2023년
2022년
2021년

전년동기(C-A)
전분기(C-B)
3말(B)
6말(C)
3말
6말
9말(A)
12말
3말
6말
9말
12말(A)
3말
6말
9말(A)
12말

부실채권계
3.9
1.0
13.4
14.4
10.4
10.5
11.5
12.5
10.8
10.3
9.7
10.1
13.8
12.2
11.9
11.8

기업여신
3.4
0.9
10.7
11.6
8.2
8.2
9.0
10.0
9.2
8.6
8.0
8.3
11.9
10.5
10.3
10.2

가계여신
0.4
0.1
2.5
2.6
2.0
2.2
2.3
2.3
1.5
1.5
1.5
1.7
1.7
1.6
1.5
1.4

신용카드
0.0
0.0
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1

부실채권비율
0.12
0.03
0.50
0.53
0.41
0.41
0.44
0.47
0.45
0.41
0.38
0.40
0.62
0.54
0.51
0.5

자료 : 금융감독원 보도자료 '23년 12월말 국내은행의 부실채권 현황[잠정] 2024.08.28주) 부실채권비율(고정이하여신비율) = 고정이하여신/총여신

한편 국내 부실채권 시장의 성장은 경기불황 등 외부적인 요소에 영향을 받습니다. 2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)의 완화적 스탠스가 시작되며 다시 하락세를 보였습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.50%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.한편, 미국은 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 0.75%p.의 기준금리가 인상하며 4연속 자이언트 스텝이 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다.
이후 2023년 9월부터 2024년 8월까지 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하며 미국 기준금리 5.25% ~ 5.50%를 유지하였습니다.2024년 9월 19일 FOMC 회의에서 정책금리가 4.75%~5.00%로 50bp 인하를 결정하며 (5.50%~5.00%) 4년만의 금리인하가 시작되었으며, 이날 파월 의장은 미국 경제에 대해 전반적으로 견조하다고 여러 번 강조했고 현재로써는 침체 가능성이 높아졌음을 시사하는 것은 보이지 않는다고 평가했습니다. 그러나 미 노동부에서 발표한 2024년 7월 고용지표에서 평균 수준을 크게 밑돈 고용 증가세와 예상 밖 실업률(4.3%) 상승으로 미국의 경기침체 우려가 확산되어 2024년 8월 미증시 및 글로벌 증시 폭락을 경험했던바 향후 인하속도 및 인하 폭이 제한적일 가능성이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.75% ~ 5.00%를 유지하고 있습니다.
이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p, 2023년 1월 0.25%p를 거듭 인상하였습니다. 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였고 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하며 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 10월, 2023년 11월 총 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였습니다.
이후 2024년 1월, 2월, 4월, 5월, 7월, 8월 여섯 차례 더 금리 동결을 하여 증권신고서 제출 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%p.입니다. (한국은행 10월 11일 발표예정)증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.75% ~ 5.00%로 2021년말 기준 미국의 기준금리 0.25 % 대비 4.75%p. 높은 수준이며, 우리나라 기준금리는 3.50%로 2021년말 기준 우리나라 기준금리 1.25% 대비 2.25%p. 높은 수준입니다. 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 보여집니다. 다만 인플레이션 우려로 인한 기준금리 추가 동결 가능성이 여전히 존재하며, 이는 차주의 이자비용 부담 확대로 은행의 부실채권 규모가 증가할 수 있어 향후 인플레이션 및 미국 정책금리에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.또한, 러시아-우크라이나 사태로 인한 국제정세의 긴장감 지속, 이스라엘과 팔레스타인 무장단체 하마스간 무력 충돌로 국제 정세 불안, 국제유가 상승 등 대외적인 변동성이 확대됨에 따라 기업 및 가계 등 경제주체의 신용위험이 증가할 가능성이 존재합니다. 이로 인해 부실채권시장의 규모가 증가할 수도 있다는 점은 당사에 긍정적으로 작용할 수 있으나, 부실채권의 담보가치 하락 및 회수지연 등을 유발하여 당사 수익성 및 투자자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 대내외적인 요인으로 인해 부실채권시장 규모의 변동성이 추후 확대될 가능성이 존재하는 바, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

파. 국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2023년말 기준 79개 회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민ㆍ중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2023년말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2023년말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다.

[상호저축은행 현황]

구분
회사수(개)
임직원수(명)
BIS기준자기자본비율(%)
고정이하여신비율(%)
총자산순이익률(%)
자기자본순이익률(%)

2017.3월
79
9,136
13.89
6.78
1.79
16.18

2017.6월
79
9,051
14.26
6.01
1.84
17.43

2017.9월
79
9,074
14.38
5.60
1.99
18.21

2017.12월
79
9,029
14.17
5.12
1.88
17.62

2018.3월
79
9,250
14.15
5.28
1.44
12.53

2018.6월
79
9,123
14.45
5.08
1.79
16.00

2018.9월
79
9,142
14.55
5.17
1.78
16.07

2018.12월
79
9,181
14.32
5.05
1.72
15.68

2019.3월
79
9,269
14.53
5.21
1.13
10.06

2019.6월
79
9,210
14.88
5.04
1.69
14.94

2019.9월
79
9,407
15.08
5.10
1.76
15.62

2019.12월
79
9,497
14.84
4.71
1.76
15.76

2020.3월
79
9,665
14.83
4.73
1.25
10.52

2020.6월
78
9,691
14.79
4.54
1.60
13.72

2020.9월
79
9,614
14.61
4.66
1.66
14.46

2020.12월
79
9,665
14.23
4.25
1.68
14.85

2021.3월
79
9,728
13.88
3.98
1.95
17.46

2021.6월
79
9,720
14.05
3.62
2.17
19.81

2021.9월
79
9,791
13.82
3.53
2.09
19.48

2021.12월
79
9,857
13.40
3.35
1.87
17.99

2022.3월
79
9,969
13.07
3.32
1.52
14.28

2022.6월
79
10,176
12.88
3.33
1.44
13.84

2022.9월
79
10,289
12.87
3.54
1.37
13.48

2023.12월
79
10,305
13.25
4.05
1.21
11.87

2023.3월
79
10,231
13.59
5.11
△0.17
△1.58

2023.6월
79
10,121
14.15
5.61
△0.14
△1.27

2023.9월
79
9,984
14.14
6.40
△0.14
△1.22

2023.12월
79
9,876
14.35
7.73
△0.42
△3.62

2024.3월
79
9,767
14.69
10.32
△0.50
△4.10

2024.6월
79
9,653
15.02
11.52
△0.62
△5.07

자료 : 저축은행중앙회- 저축은행 금융통계현황(2024년 6월말 기준)

금융지주회사 등으로 편입된 저축은행이 상대적으로 양호한 자금조달조건 등을 기반으로 대출금리를 큰 폭으로 인하하는 등 시장점유율 확대 및 우량고객 확보에 나서고있습니다. 이에 따라 금융지주사 등으로 편입된 저축은행과 중소형 저축은행간 차별화가 초래될 가능성도 있습니다.2014년 3분기(2014. 07. ~ 2014. 09.) 기준 86개 저축은행은 2011년 저축은행 부실 사태 이후 최초로 약 190억원의 흑자를 기록하였습니다. 이와 함께 한국자산관리공사에 매각한 프로젝트 파이낸싱(Project Financing, PF) 대출 부실로 인한 충당금 적립이 2014년 09월 말 종료됨에 따라 저축은행의 손실 요인이 줄었으며, 또한 정부가 주택시장 활성화를 위해 LTV(Loan to Value, 주택담보인정비율)·DTI(Debt to Income, 총부채상환비율) 규제를 2014년 8월부터 완화하면서 부실 자산의 매각 회수 기대감도 높아졌습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상됩니다.또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등으로 저축은행 가계신용대출 금리를 지속적으로 하락하도록 규제하고 있습니다. 이에 따라 법정최고금리는 '16.3월 연 27.9% → '18.2월 연 24.0% → '21년 7월 연 20%로 인하되고 있습니다. 나아가, 2022년 6월 29일에는 중금리 대출 활성화를 위한 민간중금리 대출 금리요건 개선방안을 발표했습니다. 주요 내용으로는 조달금리 변동 폭만큼 민간중금리 금리 상한을 매반기 조정하고, 자금조달 방식 등을 감안한 업권별 조달금리 기준은 은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 기준 신규취급액 기준 코픽스, 상호금융과 저축은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 1년 만기 정기예탁금 신규취급분의 가중평균금리, 카드와 캐피탈의 경우 금리변경 시점의 전분기 총 차입 잔액에 대한 조달금리와 전전월말 신규 여전채(카드 AA, 캐피탈 A-, 3년) 발행금리의 가중평균을 기준으로 합니다.

[업권별 민간 중금리대출 금리상한 요건]

하반기 민간중금리대출 금리사항 고시.jpg
하반기 민간중금리대출 금리사항 고시

자료 : 금융위원회 보도자료(2024.06.)

또한, 중금리대출 금리요건 합리화를 통해 금융회사에게 적절한 인센티브를 부여함으로써 기존의 민간중금리 대출 금리상한을 벗어나 고금리로 대출을 이용하던 중, 저신용자가 보다 낮은 중금리대 대출을 이용할 수 있을 것으로 예상됩니다.

[업권별 인센티브 내용]

업권
업권별 중금리 취급 인센티브

저축은행

-(규제) 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을총 신용공여액의 일정 비율(40∼50%) 이상으로 유지

-(인센티브) 영업구역내 중금리 대출은 150%로 인정

여전사

-(규제) 본업자산 대비 대출자산 비중을 30%이하로 유지

-(인센티브) 중금리 대출은 80%로 축소 반영

신협

-(규제) 조합원에 대한 신규대출이 전체 신규대출의 2/3 이상

-(인센티브) 조합원 중금리 대출은 150%로 확대 인정

자료 : 금융감독원 보도자료(2022.06.)

금융당국에서는 2021년 3월, 저축은행 가계신용대출금리 운용실태를 조사하고, 금리수준에 대한 문제의식과 함께 대출금리 인하 의지를 밝힌 바 있습니다. 관련 자료에 따르면, 신규기준 평균금리는 2020년말 기준 17.0%로 집계되었으며, 지속적으로 하락하고 있으며, 신규기준 고금리 대출 비중 역시도 2017년말 대비 큰 폭으로 감소하 2020년말 기준 18.6%로 집계되었습니다. 앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중등을 낮추기 위한 제도 변화가 예상되며 이에 따라 저축은행의 수익성에 영향을 줄 수 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

자료 : 금융감독원 보도자료(2021.03.)

또한, 코로나-19의 확산으로 어려움을 겪는 실물경제에 원활히 자금을 공급할 수 있는 금융규제 유연화 필요성이 제기되면서 저축은행 관련 자본유동성 규제도 한시적으로 완화된 바 있습니다. 저축은행 여신의 급속한 성장으로 평균 예대율(대차대조표 상 예수금/대출금)이 100%를 상회하면서 성장속도 관리, 타 수신기관과의 형평성을 위해 2020년부터 도입되기로 하였던 예대율 규제 도입을 연기하였습니다. 금융당국은 예대율 규제를 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적 적용 예정이었으나, 2021년 6월 말까지 코로나-19 피해기업 만기연장으로 인한 10%p. 이내 위반에 대해 불이익이 발생하지 않도록 비조치 의견서를 발급하도록 결정한 바 있습니다. 하지만, 금융당국은 코로나-19 장기화에 대응해 금융권 만기연장 및 상환유예 조치 연장 등 금융권의 적극적인 실물 경제 지원 역할을 유지할 수 있도록 유예 기한을 2021년 12월 말까지 재연장하기로 결정하였습니다. 2022년 이후 코로나-19의 확산세가 둔화되고 경제활동 재개가 가속화됨에 따라 금융위원회는 은행 예대율 규제 적용 유예를6월말 종료하기로 결정하였습니다.

[예대율 산식]

예대율 = {(일반대출*100%)+(고금리대출*130%)}/{예수금+(자기자본*20%)}

자료 : 금융위원회

2022년 7월부터 예대율 규제가 정상 적용되었으나 2022년 10월 레고랜드발 사태로 금융시장이 경색됨에 따라 6개월간 예대율 규제를 한시적으로 110%로 완화하였습니다. 2023년 3월 SVB은행발 글로벌 유동성 위기가 증대됨에 따라 한시적 완화 조치를 6월까지 유예하였습니다. 해당 규제 완화 조치는 2023년 7월부터 정상화될 예정이었으나 저금리, 유동성 과잉공급 시기에 누적된 금융 리스크가 충분히 해소되기까지는 시간이 걸린다는 금융당국의 판단으로 인해 2024년 12월까지 연장되었습니다. 다만, 이후 규제가 정상화 될 경우 여신 축소로 인한 이자수익 감소가 발생할 가능성이 있습니다. 따라서, 규제안 적용 시기에 대응하여, 가중치 산정시 제외되는 정책금융상품 취급을 늘리거나 선제적으로 예대율을 관리해야 할 것으로 보입니다.

앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 규제 가능성이 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[재무제표 작성기준 변경에 따른 위험]

가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다.
새로 적용된 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지않을 것으로 판단되나
계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측 정'을 대체합니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 점진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업 모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용 조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 금융자산의 변경된 범주 별 분류는 다음과 같습니다.

[금융자산의 변경된 범주별 분류]

(단위:천 원)

구분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정금융자산(*1)
합계

금융자산

현금및예치금
-
-
2,043,015,904
2,043,015,904

당기손익-공정가치측정금융자산
7,533,986,009
-
-
7,533,986,009

파생상품자산
396,754,235
-
-
396,754,235

대출채권
-
-
4,263,918,011
4,263,918,011

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
162,975,729
-
162,975,729

기타금융자산
-
-
1,240,723,279
1,240,723,279

합계
7,930,740,244
162,975,729
7,547,657,194
15,641,373,167

자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.

(2) 금융자산과 금융부채의 분류와 측정기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정대상으로 분류하기 위한 요건이 과거 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하여, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.금융자산 분류기준의 변경 전과 후의 내용은 아래의 표와 같습니다.

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

금융자산 분류기준 변경 전후 비교.jpg
금융자산 분류기준 변경 전후 비교

자료 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'주) SSPI(Soley Payments of Principal and Interest) : 원금과 이자로만 구성되는지 여부

연결실체 최초 적용일 기준 기준서 제 1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융 자산의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

(단위:천 원)

구분
측정범주
장부금액

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호(*1)
재분류
재측정
기준서 제1109호(*1)

현금및예치금
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
644,501,748
-
(42,913)
644,458,835

당기손익인식지정금융자산(*2)
당기손익-공정가치측정금융자산
1,398,557,069
-
-
1,398,557,069

매매목적보유금융자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
4,056,797,835
3,229,115,575
-
7,285,913,410

당기손익인식지정금융자산
당기손익인식지정금융자산(*2)
당기손익-공정가치측정금융자산
3,229,115,575
(3,229,115,575)
-
-

파생상품자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
396,754,235
-
-
396,754,235

대출채권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
4,267,842,695
-
(3,924,684)
4,263,918,011

매도가능금융자산-채무증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
71,005,891
(71,005,891)
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(*3)
-
71,005,891
-
71,005,891

매도가능금융자산-지분증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
214,047,759
(51,072,030)
-
162,975,729

당기손익-공정가치측정금융자산(*4)
-
51,072,030
-
51,072,030

매도가능금융자산-기타
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측 금융자산
125,994,676
(125,994,676)
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(*5)
-
125,994,676
-
125,994,676

기타금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
1,239,162,831
1,572,961
(12,513)
1,240,723,279

합계
15,643,780,314
1,572,961
(3,980,110)
15,641,373,165

자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.(*2) 기준서 제1039호에 따라 당기손익인식지정금융자산으로 분류되었으나, 지정요건의 변경으로 인하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다.(*3) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무증권 중 71,006백만원은 사업모형이 계약상 현금흐름 수취목적, 수취 또는 매도목적에 해당하지 않아 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되었습니다.(*4) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 지분증권 중 51,072백만원은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되었습니다.(*5) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 기타증권 중125,995백만원은 계약상 현금흐름(SPPI) 특성을 충족하지 못 하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다.

(3) 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.과거 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.

연결실체의 최초 적용일 기준 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융부채의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 따른 금융부채 측정 범주와 종류]

(단위:천 원)

구분
측정범주
장부금액

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호
재분류
재측정
기준서 제1109호

당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
-
88,096,879
-
88,096,879

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,762,222,039
(88,096,879)
-
3,674,125,160

파생상품부채
당기손익인식금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
381,460,283
-
-
381,460,283

예수부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
3,054,136,868
-
-
3,054,136,868

차입부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
6,509,697,692
-
-
6,509,697,692

사채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
703,456,822
-
-
703,456,822

기타금융부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
1,121,004,561
(160,690)
-
1,120,843,871

합계
15,531,978,265
(160,690)
-
15,531,817,575

자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서

(4) 대손충당금 적립기준 강화

기존에는 금융자산 손상 발행에 대한 객관적 증거가 있는 경우 손상차손을 인식하는 발생손실 모형(incurred loss)였으나, 이번 IFRS9의 도입으로 발생가능한 손실을 미리 인식하는 기대신용손실(expected credit loss) 모형으로 대손충당금을 적립하도록 변경되었습니다.

[단계별 기대신용손실 인식 기준]

단계별 기대신용손실 인식 기준.jpg
단계별 기대신용손실 인식 기준

자료 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'

기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 기준서 제1039호 기준 대손충당금에서 기준서 제1109호 기준 대손충당금으로 조정된 내역은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 따른 대손충당금 조정 내역]

(단위:천 원)

측정 범주
대손충당금(충당부채)

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호
재측정
기준서 제1109호

예치금
상각후원가측정금융자산
-
42,913
42,913

대출채권
56,789,685
3,924,684
60,714,369

기타금융자산
7,604,460
12,513
7,616,973

대손충당금 소계
64,394,145
3,980,110
68,374,255

미사용약정충당부채
42,701
904,229
946,930

미사용약정충당부채 소계
42,701
904,229
946,930

금융보증계약
-
1,800,245
1,800,245

금융보증부채 소계
-
1,800,245
1,800,245

자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서

(5) 기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 자본 항목에 미치는 영향

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 의해 변경된 기타포괄손익 내역]

(단위: 천 원)

항목
금액

기초(기준서 제1039호) - 변경 전
110,981,023

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
(6,565,266)

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동 효과
2,902,257

법인세효과
553,961

기초(기준서 제1109호) - 변경 후
107,871,975

자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서

또한 금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 의해 변경된 기초 이익잉여금 내역]

(단위: 천 원)

항목
금액

기초(기준서 제1039호) - 변경 전
807,198,054

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
6,565,266

상각후원가 측정 금융자산에 대한 기대신용손실 반영
(3,980,111)

미사용약정 및 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
(970,822)

당기손익-공정가치지정 금융부채 자기신용위험 변동 효과
(2,902,257)

법인세 효과
600,788

기초(기준서 제1109호) - 변경 후
806,510,918

자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서

회계기준 변경에 따른 이익잉여금 변동은 2018년 1분기 기준 약 7억원 수준으로 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[수익성 관련 위험]

나. 당사의 사업부문은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문 등 총 11개로 이루어져 있습니다.
당사 및 연결대상 종속회사의 영업이익구조는 위탁매매부문, 기업금융부문 및 상품운용부문에 편중되어 있어 주식시장의 거래대금 변동 및 채권시장의 금리 변동에 따라 수익성이 변동할 가능성이 높습니다. 당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자
대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업다각화를 위해 노력하고 있으나 각 사업부문이 모두 금융업에 속하는 바, 향후 국내외 변수 등에 의하여 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되는 경우 연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 안정적인 고객기반과 우수한 HTS(Home Trading System) 등을 기반으로 위탁매매부문에서 우수한 시장 지위를 보이고 있습니다. 지배회사인 대신증권이 영위 하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업 4개부문으로 분류되며,연결대상종속회사 중 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, 대신저축은행은 저축은행부문, 대신자산운용은 자산운용부문, 대신경제연구소는 경제연구서비스부문, Daishin SINGAPORE PTE, Daishin America LLC, Daishin Tokyo Godo Kaisha는 해외영업부문, 대신자신신탁은 자산신탁부문, 대신프라이빗에쿼티는 기타부문으로 분류하고 있습니다. 당사는 2024년 반기말 연결기준으로 총자산 24조 8,082억원, 총부채 21조 5,317억원, 자본총계 3조 2,765억원의 자산규모를 보이고 있습니다.

[영업부문 소개]

(단위 : 천원)

사업부문
대상회사
설 명
영업수익

Retail부문
대신증권
위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문
179,193,879

기업금융부문
대신증권
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문
87,096,260

CM부문
대신증권
주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문
987,864,136

법인영업부문
대신증권
법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문
373,966,868

저축은행부문
대신저축은행
상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문
87,838,025

자산운용부문
대신자산운용
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문
8,494,153

경제연구서비스부문
대신경제연구소
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통해 수익을창출하는 사업부문
4,080,015

에프앤아이부문
대신에프앤아이
유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문
142,086,763

해외영업부문
DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문
29,882,909

DAISHIN AMERICA LLC.
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN TOKYO GODO KAISHA
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

자산신탁부문
대신자산신탁주식회사
부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문
24,473,073

기타부문
대신프라이빗에쿼티 등
사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문 및 증권의 기타부문과 SPC 등
233,426,552

자료 : 당사 2024년 반기보고서

최근 3개년 및 2024년 반기간 당사의 영업 부문별 수익 현황은 다음과 같습니다.

[연결실체의 영업부문별 실적 현황]

[2024년 반기]
(단위 : 천원)

구분
영업수익

영업수익

비중(%)

영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용차감전손익
법인세비용
분기순이익

Retail
179,193,879
8.89
80,109,871
99,084,008
(38,329,519)
60,754,489
-
-

기업금융
87,096,260
4.32
30,990,285
56,105,975
(26,591,621)
29,514,354

CM부문
987,864,136
48.99
934,030,142
53,833,994
(41,971,006)
11,862,988

법인영업부문
373,966,868
18.54
360,585,748
13,381,120
(8,761,236)
4,619,884

저축은행부문
87,838,025
4.36
83,705,708
4,132,317
95,127
4,227,444

자산운용부문
8,494,153
0.42
6,590,500
1,903,653
387,096
2,290,749

경제연구소부문
4,080,015
0.20
4,254,397
(174,382)
(253,794)
(428,176)

에프앤아이부문
142,086,763
7.05
128,764,230
13,322,533
89,389
13,411,922

해외영업부문
29,882,909
1.48
34,908,447
(5,025,538)
9,915,865
4,890,327

자산신탁부문
24,473,073
1.21
20,893,871
3,579,202
96,626
3,675,828

기타
233,426,552
11.57
333,013,994
(99,587,442)
125,091,245
25,503,803

소계
2,158,402,633
107.03
2,017,847,193
140,555,440
19,768,172
160,323,612

조정
(141,742,139)
-7.03
(110,445,137)
(31,297,002)
15,146,380
(16,150,622)

연결재무제표
2,016,660,494
100.00
1,907,402,056
109,258,438
34,914,552
144,172,990
38,991,149
105,181,841

[연결실체의 영업부문별 실적 현황]

[2023년]
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업수익비중(%)
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
341,522,554
8.86
149,015,826
192,506,728
(67,980,260)
124,526,468

기업금융
78,572,642
2.04
67,700,632
10,872,010
(37,948,658)
(27,076,648)

CM부문
2,137,304,411
55.45
2,006,172,603
131,131,808
(101,168,584)
29,963,224

법인영업부문
554,185,278
14.38
537,393,164
16,792,114
(11,838,562)
4,953,552

저축은행부문
194,789,734
5.05
229,426,470
(34,636,736)
1,637,603
(32,999,133)

자산운용부문
17,905,143
0.46
13,765,581
4,139,562
310,503
4,450,065

경제연구소부문
7,345,942
0.19
9,201,828
(1,855,886)
155,806
(1,700,080)

에프앤아이부문
233,901,704
6.07
195,024,435
38,877,269
3,760,490
42,637,759

해외영업부문
166,047,413
4.31
175,974,689
(9,927,276)
(7,717,780)
(17,645,056)

자산신탁부문
46,569,387
1.21
29,994,829
16,574,558
316,675
16,891,233

기타
786,167,133
20.40
472,105,250
314,061,883
232,409,951
546,471,834

소계
4,564,311,341
118.41
3,885,775,307
678,536,034
11,937,184
690,473,218

조정
(709,720,766)
-18.41
(192,502,158)
(517,218,608)
7,964,830
(509,253,778)

연결재무제표
3,854,590,575
100.00
3,693,273,149
161,317,426
19,902,014
181,219,440
45,387,720
135,831,720

[2022년]
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업수익비중(%)
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
296,515,915
7.01
147,810,094
148,705,821
(69,720,495)
78,985,326

기업금융
139,985,070
3.31
46,462,151
93,522,919
(41,681,557)
51,841,362

CM부문
1,888,418,949
44.63
1,894,333,084
(5,914,135)
(50,170,883)
(56,085,018)

법인영업부문
820,389,670
19.39
808,603,554
11,786,116
(11,778,054)
8,062

저축은행부문
200,336,302
4.73
184,786,816
15,549,486
95,630
15,645,116

자산운용부문
13,468,697
0.32
14,334,929
(866,232)
(17,174)
(883,406)

경제연구소부문
5,768,647
0.14
9,082,169
(3,313,522)
(929)
(3,314,451)

에프앤아이부문
306,231,856
7.24
133,846,907
172,384,949
(78,901,832)
93,483,117

해외영업부문
480,295,136
11.35
447,006,910
33,288,226
13,149,740
46,437,966

자산신탁부문
36,765,730
0.87
26,361,733
10,403,997
90,827
10,494,824

기타
180,150,367
4.26
361,771,721
(181,621,354)
210,552,813
28,931,459

소계
4,368,326,339
103.24
4,074,400,068
293,926,271
(28,381,914)
265,544,357

조정
(136,994,440)
-3.24
(96,530,053)
(40,464,387)
(4,125,008)
(44,589,395)

연결재무제표
4,231,331,899
100.00
3,977,870,015
253,461,884
(32,506,922)
220,954,962
89,211,195
131,743,767

[2021년]
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업수익비중(%)
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
437,723,803
12.04
161,383,316
276,340,487
-79,087,656
197,252,831

기업금융
134,262,909
3.69
30,589,766
103,673,143
-27,600,693
76,072,450

CM부문
1,867,691,428
51.38
1,853,439,645
14,251,783
-22,152,491
-7,900,708

법인영업부문
69,164,337
1.90
53,548,915
15,615,422
-5,111,626
10,503,796

저축은행부문
145,454,426
4.00
115,097,760
30,356,666
87,684
30,444,350

자산운용부문
27,733,637
0.76
14,400,183
13,333,454
-531,048
12,802,406

경제연구소부문
5,442,098
0.15
8,066,358
-2,624,260
80,554
-2,543,706

에프앤아이부문
959,605,468
26.40
354,476,586
605,128,882
3,813,960
608,942,842

해외영업부문
16,989,749
0.47
33,039,590
-16,049,841
2,414
-16,047,427

자산신탁부문
20,852,489
0.57
15,473,381
5,379,108
-25,486
5,353,622

기타
48,907,345
1.35
173,891,918
-124,984,573
105,495,811
-19,488,762

소계
3,733,827,689
102.71
2,813,407,418
920,420,271
-25,028,577
895,391,694

조정
-98,495,691
-2.71
-63,624,310
-34,871,381
6,786,928
-28,084,453

연결재무제표
3,635,331,998
100.00
2,749,783,108
885,548,890
-18,241,649
867,307,241
251,484,479
615,822,762

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서

최근 3개년 및 2024년 반기간 에프앤아이부문을 제외 당사의 부문별 영업이익을 살펴보면 위탁매매 서비스를 제공하는 Retail 부문은 최근 3개년 및 2024년 반기간 꾸준히 높은 비중을 차지하고 있으며,

기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하는 기업금융부문은 2021년 및 2022년 높은 비중을 차지했고 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하는 CM부문은 2023년 영업이익에서 차지하는 비중이 높은 모습을 보이고 있습니다. 한편, 2024년 반기간 기업금융부문 영업이익은 CM부문의 영업이익보다 높은 모습을 보이고 있습니다.

당사의 Retail 부문은 2020년 이후 증시 활황 및 거래대금 증가에 따른 영향으로 증가세를 보였으나, 2022년 러시아-우크라이나 전쟁과 주요국들의 통화긴축기조가 지속되면서 다시 감소세를 보였습니다. 그러나 이내 국내증시 반등으로 2023년말 기준 전년 대비 450억원 증가한 3,415억원을 기록하였으며, 2024년 반기 기준 1,792억원을 기록하였습니다. CM부문의 경우 금리 및 환율에 대한 유연한 전략 활용을 통해 트레이딩 수익이 큰 폭으로 상승하여 2023년말 기준 전년 대비 2,489억원 증가한 2조 1,373억원을 기록하였으며, 2024년 반기 기준 9,879억원을 기록하였습니다.

다만, 부동산시장 침체 및 경기 악화에 대한 선제적 충당금 반영으로 당사의 자회사인 저축은행의 수익이 저하되었고 에프앤아이부문의 실적이 부진함에 따라, 2023년말 기준 당사의 연결기준 영업이익은 1,613억원으로 전년 동기 대비 약 922억원 감소한 모습을 보이고 있으며, 2024년 반기 기준 당사의 연결기준 영업이익은 1,093억원을 기록하였습니다.

당사의 사업부문 중 높은 비중을 차지하는 Retail 부문, 기업금융부문, CM 부분은 증시 및 금리 등에 민감한 모습을 보이고 있어, 당사의 수익성 또한 증시 및 금리 등 시장 변수에 따라 영업이익이 민감하게 반응하는 모습을 보이고 있습니다.

[대신증권 연결포괄손익계산서]

(단위 : 천원)

구 문
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

영업수익
2,016,660,494
1,886,649,263
3,854,590,575
4,231,331,899
3,635,331,998
2,867,976,335
2,696,718,759

영업비용
1,907,402,056
1,737,438,399
3,693,273,149
3,977,870,015
2,749,783,108
2,628,737,741
2,597,040,555

영업이익
109,258,438
149,210,864
161,317,426
253,461,884
885,548,890
239,238,594
99,678,204

영업외손익
34,914,552
15,395,690
19,902,014
-32,506,922
-18,241,649
-19,810,103
29,402,538

당기순이익
105,181,841
123,085,068
135,831,720
131,743,767
615,822,762
147,018,972
93,955,489

자료 : 당사 각 사업연도 반기/사업보고서

또한, 금융감독원 금융통계정보시스템 통계자료에 따르면 2024년 반기말 기준 국내 증권사

총 수수료수익 약 5조 8,975억원 중 수탁(위탁매매)수수료는 약 2조 8,899억원으로 전체 수수료 수익의 약 49.0% 수준인 반면, 2024년 반기말 당사의 수수료 수익 2,243억원 중 수탁수수료는 1,180억원으로 전체 수수료수익 중에서 수탁수수료의 비중은 52.6% 수준으로 업계 평균보다 다소 높게 유지되고 있습니다. 이는 당사의 수익구조가 증시 및 금리 등 증시 환경 변화에 따라 실적 가변성이 높은 구조임을 의미합니다.

2024년 반기말 당사의 수탁수수료는 전년 동기 대비 0.13% 감소하였으며 수수료 수익은 전년 대비 15.14% 증가하였습니다.

[대신증권(주) 수수료수익 현황]

(단위: 천원)

구분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

수수료수익:
224,339,081
194,840,496
404,094,907
453,273,752
579,818,800
479,229,680
273,043,557
313,284,882

수탁수수료
117,955,071
118,103,477
235,994,885
201,918,075
346,091,884
343,384,274
146,366,439
202,883,719

인수및주선수수료
7,052,654
4,061,699
14,964,752
29,219,305
28,695,198
16,186,335
15,306,262
8,529,268

집합투자증권수탁수수료
10,630,331
7,901,356
15,529,429
17,000,056
16,990,200
14,374,692
18,071,710
18,860,766

자산관리수수료
3,289,079
3,465,990
6,724,576
8,289,915
14,771,142
9,692,470
6,636,293
6,017,257

집합투자기구운용보수
3,301,373
2,499,086
4,439,821
5,129,374
6,175,478
4,591,931
5,317,108
6,626,812

매수및합병수수료
26,125,000
4,470,455
11,723,386
23,676,027
43,855,777
13,281,533
15,861,500
20,035,920

신탁보수(*)
16,805,842
15,743,665
32,636,303
34,233,078
22,605,515
11,486,193
4,862,498
5,039,522

송금수수료
-
-
371,946
535,403
480,214
305,159
222,612
249,649

기타
39,179,731
38,594,768
81,709,809
133,272,519
100,153,392
65,927,093
60,399,135
45,041,969

수탁수수료 비중
52.6%
60.6%
58.4%
44.5%
59.7%
71.7%
53.6%
64.8%

자료 : 당사 2024년 반기보고서, 2023년 각 사업연도 사업보고서(연결기준)주) 신탁보수(*) 는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분등과 관련하여 발생)

위와 같이 당사의 수익 중 수탁수수료 비중이 높은 비중을 차지하고 있으며 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 당사 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자 대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업포트폴리오 다각화 및 수익구조 다변화에 노력을 기울이고 있습니다. 하지만 이들 역시 모두 금융업에 속하는 바, 증시 및 금리 등 금융 환경 변화에 따라 수익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
향후 기준금리 인하가 예상되는 바, 거래대금 유입 및 위험자산 선호현상이 증가한다면 당사의 수익성이 개선될 가능성이 높지만, 향후 금융 환경 변화에 따라 시장의 변동성이 확대되거나 글로벌 경기회복이 지연될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수도 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 우크라이나가 러시바 본토를 점령함에 따라 러시아-우크라이나 전쟁 기조가 심화되고 있고, 이란-이스라엘 전쟁 발발 가능성으로 중동의 지정학적 리스크가 커지고 있습니다. 또한, 2024년 11월 미 대선을 앞두고 트럼프 전 대통령의 재선 가능성이 존재함에 따라 트럼프 전대통령 집권1기의 보호무역 기조가 재집권시 유지될것이라는 전망이 존재하고 있습니다. 이러한 보호무역 정책은 미국이 외국산 제품에 부과하는 관세를 대폭 인상하게 되고 이는 물가상승을 자극하여 고금리 기조의 장기화를 초래할수 있습니다. 따라서, 미 대선의 결과에 따라 기준금리 인하 시점이 전망치 대비 미뤄질 수 있으며, 이로 인해 경기침체의 장기화 우려 역시 존재합니다. 이에 따라, 현재 수준의 국내 증시 부진이 상당 기간 지속될 가능성이 있으며, 투자자 이탈 가속화가 발생할 수 있습니다. 이는 당사의 수탁수수료 감소 및 자회사의 수익성 악화를 야기하여 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[보유 자산 구성 관련 위험]

다. 당사의 자산규모는 2024년 반기 별도 기준 16조 4,688억원을 보이고 있으며, 그 중
당기손익-공정가치측정금융자산이 8조 2,860억원으로 50.31%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(4조 5,895억원)의 비중은 약 55.4%를 기록하고 있습니다. 이에 따라
향후 세계 경제의 불확실성 증가 및 금리변동에 따른 크레딧 스프레드 확대로 자산 규모 및 손익에 변동이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자산규모는 2024년 반기 별도 기준 16조 4,688억원을 보이고 있으며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 8조 2,860억원으로 50.31%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(4조 5,895억원)의 비중은 약 55.4%를 기록하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

[대신증권(주) 당기손익-공정가치측정금융자산 구성 내역]

(단위 : 천원 )

구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
196,313,820
207,498,732
251,551,204

채무증권
4,589,518,498
4,679,640,669
4,556,530,926

집합투자증권
424,977,548
390,253,096
38,119,474

기업어음증권
470,237,341
218,189,781
227,999,194

기타유가증권
134,450,257
3,214,200
-

외화지분증권
324,311
285,150
207,772

외화채무증권
105,631,527
220,110,356
354,165,798

파생결합증권(*)
6,217,446
49,062,510
75,448,335

투자자예탁금별도예치금(신탁)
1,913,171,966
1,941,211,778
1,944,357,146

신용위험평가조정
(12,107)
(169,990)
(634,545)

거래일손익조정
245,485
631,675
3,338,676

손해배상공동기금
8,993
8,914
8,658

소계
7,841,085,085
7,709,936,871
7,451,092,638

파생상품:

파생상품자산(*)
413,786,435
285,421,679
373,327,000

신용위험평가조정
(1,025,445)
(1,157,847)
(1,627,398)

거래일손익조정
32,110,590
38,515,309
56,687,221

소계
444,871,580
322,779,141
428,386,823

합계
8,285,956,665
8,032,716,012
7,879,479,461

자료 : 당사 2024년 반기보고서, 2023년 사업보고서(별도기준)

주) 괄호는 - 수치임

당기손익-공정가치측정금융자산의 가장 큰 비중을 차지하고 있는 채무증권 중 국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.

* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)

회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 따라서 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 2020년 초 코로나-19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하하면서 국채금리는 하락하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있으며, 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다.당사의 2024년 반기말 영업수익 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익은 71.7%를차지하고 있는 만큼 채무증권 등 금융자산의 평가손익은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 불확실성 증가 및 국내외 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화가 예상되는 가운데 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없지만 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

라. 당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있으며,
2024년말 반기말 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 4조 8,162억원 가량으로, 2016년의 2조 4,887억원 대비 65.4% 증가하였으나 회수가능성은 양호할 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 채무보증 규모는 2018년말 4,336억원에서 2023년말 기준 1조 9,950억원으로 1조 5,614억원 가량 증가하였습니다. 이러한
채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다.

특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상-> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행될 수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권2. 신용공여금, 미수금가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

[대신증권(주) 건전성 분류대상자산 구성 현황]

(단위: 백만원,%)

금융회사명
구분
2024년 반기말
2023년말
2022년말

정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계
정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계
정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계

대신증권주식회사
콜론

0
0
0
0
0
0
0

0

신용공여금
1,761,101

1,761,101
1,569,136
52
0
0
0
1,569,188
1,521,261
7

1,521,268

환매조건부매수

0
0
0
0
0
0
0

0

대여금
3,677

3,677
3,559
0
0
0
0
3,559
2,596

2,596

대출금

36,323
36,323
0
0
0
0
19,223
19,223

5,360
5,360

매입대출채권

0
0
0
0
0
0
0

0

대지급금

7

1,488
1,495
0
0
8
0
1,487
1,495

8
949
538
1,495

부도채권

0
0
0
0
0
0
0

0

부도어음

0
0
0
0
0
0
0

0

사모사채

0
0
0
0
0
0
0

0

신탁계정대

0
0
0
0
0
0
0

0

기타 대출채권

0
0
0
0
0
0
0

0

가지급금

0
0
0
0
0
0
0

0

미수금
861,222
14
2

2,123
863,361
550,302
0
2
0
2,137
552,441
412,002

21

296
412,320

미수수익
48,346
77
23

1,193
49,638
53,746
0
23
0
1,068
54,837
47,443

210

1,055
48,708

채무보증
1,866,644
144,000
93,100
46,700

2,150,444
1,911,536
0
0
0
0
1,911,536
1,630,300

1,630,300

대출금(종금)

0
0
0
0
0
0
0

0

할인어음(종금)

0
0
0
0
0
0
0

0

CMA운용자산(종금)

0
0
0
0
0
0
0

0

리스자산(종금)

0
0
0
0
0
0
0

0

기타

3,930

3,930
0
0
3,930
0
0
3,930

3,930

3,930

계
4,540,991
144,091
97,062
46,700
41,126
4,869,970
4,088,278
52
3,963
0
23,916
4,116,208
3,613,602
7
4,169
949
7,249
3,625,976

비중
93.24%
2.96%
1.99%
0.96%
0.84%
100.00%
99.32%
0.00%
0.10%
0.00%
0.58%
100.00%
99.66%
0.00%
0.11%
0.03%
0.20%
100.00%

업계평균
비중
92.68%
3.55%
1.74%
0.78%
1.24%
100.00%
92.93%
3.32%
1.79%
0.71%
1.25%
100.00%
96.46%
1.66%
1.00%
0.38%
0.50%
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계시스템주) 업계평균은 국내 증권사 기준

당사의 2024년 반기말 기준 고정이하자산 비율은 약 1.80%로 2023년(0.68%) 대비 1.12%p. 증가하였고, 전체 금융투자업 시장의 평균(2.02%) 대비 0.42%p. 낮은 수치로 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단됩니다.

2024년 반기말 기준 건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 채무보증, 신용공여금 및 미수금으로 각각 전체에서 차지하는 규모가 약 44.16%, 36.16%, 17.73%입니다. 신용공여금의 경우 상환기간이 단기이고, 유가증권 경우 85%~140%, 현금의 경우 45%~60%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~150%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환 받고 있기 때문에 미상환 가능성은 낮은 편이라 판단됩니다.

한편, 채무보증의 경우 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 2023년말 기준 당사의 지급보증 등 채무보증 규모는 1조 9,115억원으로 전액 매입확약으로 이루어져 있습니다. 이는 2023년말 기준 전체 국내 증권사의 채무보증금액인 39조 1,316억원 대비 약 4.9%에 해당하는 규모입니다. 다만, 당사의 자기자본 대비 채무보증 비중은 2023년말 67.0%로 전체 국내 증권사의 자기자본 대비 채무보증 비율 47.5%에 비하여 높은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

채무보증 합계
2,150,444
1,911,536
1,224,000
1,203,600
622,700
692,900

지급보증
57,044
60,236
-
-
-
-

매입보장약정
0
-
-
-
-
-

채무인수약정
0
-
-
-
-
-

매입확약
2,093,400
1,851,300
1,224,000
1,203,600
622,700
692,900

기타
0
-
-
-
-
-

자기자본
3,276,503
2,853,195
2,049,338
2,026,276
1,902,678
1,800,767

자기자본 대비 채무보증 비중
65.6%
67.0%
59.7%
59.4%
32.7%
38.5%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

당사의 채무보증 금액은 2018년 4,336억을 기록한 이후 2019년까지 지속적으로 증가하여 6,929억원을 기록하였으며, 2020년 소폭 감소세를 보였으나 2021년부터 다시 증가하여 2024년 반기 기준 2조 934억원을 기록하며 2018년 대비 1조 6,387억원 증가한 수준을 보이고 있습니다. 이러한 당사의 채무보증 금액의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인합니다.
당사는 채무보증의 대부분은 연결대상 종속회사를 상대로 체결한 매입확약 계약이며, 증권신고서 제출일 전일 기준 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 10월 04일)
( 단위 : 천원 )

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액(주1)
약정기간

매입확약
에스제이황금동제일차 주식회사
14,000,000
-
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제이차 주식회사
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제삼차 주식회사
10,000,000
6,700,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
디에스일차 주식회사
17,000,000
-
2022.06.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스이차 주식회사
24,000,000
9,400,000
2023.08.18 ~ 2026.06.18

매입확약
디오동인 주식회사
10,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디오동인제일차 주식회사
5,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디에스과천제이차 주식회사
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스을지로제일차 주식회사
30,000,000
7,600,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
와이에스디제이차 주식회사
10,600,000
-
2022.07.04 ~ 2025.01.04

매입확약
와이에이치영성 주식회사
3,200,000
-
2022.07.04 ~ 2025.01.04

매입확약
디에스관수 주식회사
24,600,000
-
2024.07.25 ~ 2025.07.25

매입확약
더퍼스트목감제일차 주식회사
35,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
더퍼스트목감제이차 주식회사
20,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
한가람제이차 주식회사
17,800,000
300,000
2021.10.18 ~ 2025.06.19

매입확약
더퍼스트본리제일차 주식회사
13,100,000
-
2023.07.14 ~ 2025.07.14

매입확약
성수디에스원 주식회사
20,000,000
-
2023.09.25 ~ 2026.01.18

매입확약
고덕디에스원 주식회사
3,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
더퍼스트종로제일차 주식회사
4,200,000
100,000
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
지피군포 주식회사
15,000,000
9,500,000
2024.07.11 ~ 2026.11.11

매입확약
성수디에스코너 주식회사
40,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
케이에스부산제일차 주식회사
20,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
더퍼스트오리제일차 주식회사
25,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
디비안흥제이차 주식회사
7,000,000
-
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
웨스트안동제삼차 주식회사
10,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디제이센트럴시티 주식회사
17,000,000
-
2021.07.30 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스광명 주식회사
2,500,000
200,000
2021.09.14 ~ 2025.09.14

매입확약
브릿지광명 주식회사
8,500,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
브릿지상계 주식회사
10,000,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
디에스당진제일차 주식회사
6,500,000
-
2021.09.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디에스창신 주식회사
35,000,000
3,500,000
2023.10.19 ~ 2024.10.19

매입확약
디에스창신제일차 주식회사
11,700,000
300,000
2021.11.08 ~ 2024.10.19

매입확약
폴리제일차 주식회사
10,200,000
-
2021.11.10 ~ 2025.02.28

매입확약
에이치엘이천제일차 주식회사
19,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
에이치엘이천제이차 주식회사
13,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
디에스강릉제일차 주식회사
11,000,000
-
2022.05.16 ~ 2025.12.16

매입확약
피제이자유로 주식회사
3,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.07.30

매입확약
와이디옥정제삼차 주식회사
5,000,000
-
2022.07.21 ~ 2024.11.21

매입확약
웨스트수원 주식회사
24,000,000
-
2022.02.22 ~ 2025.01.22

매입확약
마이트창원상남동제일차 주식회사
29,500,000
-
2021.05.28 ~ 2026.02.28

매입확약
마이트성수제일차 주식회사
10,000,000
-
2023.04.14 ~ 2024.10.14

매입확약
디에스오산제일차 주식회사
40,000,000
800,000
2023.12.22 ~ 2027.12.22

매입확약
그레이원 주식회사
115,000,000
-
2024.01.31 ~ 2027.03.31

매입확약
디에스제이피 주식회사
5,000,000
-
2024.02.29 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스샬롯제일차 주식회사
102,000,000
700,000
2024.03.06 ~ 2027.03.06

매입확약
디에스센트럴프라임 주식회사
15,000,000
-
2024.03.15 ~ 2025.06.15

매입확약
마이트광주임동제일차 주식회사
20,000,000
-
2024.08.27~ 2025.04.30

매입확약
제이와이제일차 주식회사
63,000,000
7,400,000
2022.10.13 ~ 2023.08.07

매입확약
제이와이제이차 주식회사
13,700,000
1,500,000
2021.08.12 ~ 2026.11.13

매입확약
제이와이제삼차 주식회사
205,200,000
2,200,000
2021.09.24 ~ 2024.03.29

매입확약
제이와이제오차 주식회사
7,400,000
600,000
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제육차 주식회사
23,300,000
-
2021.11.09 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제팔차 주식회사
30,000,000
5,300,000
2024.07.05 ~ 2029.07.12

매입확약
도담제일차 주식회사
96,700,000
3,700,000
2021.04.29 ~ 2026.08.31

매입확약
디에스에이아이제일차 주식회사
130,000,000
6,400,000
2018.12.21 ~ 2025.09.09

매입확약
한가람제일차 주식회사
140,100,000
600,000
2019.12.11 ~ 2026.02.10

매입확약
지음제일차 주식회사
51,200,000
3,600,000
2023.08.22 ~ 2025.12.29

매입확약
에이아이라데팡스제일차 주식회사
77,000,000
3,800,000
2019.06.10 ~ 2026.06.11

매입확약
엠에스제일차 주식회사
65,000,000
12,600,000
2023.10.16 ~ 2025.12.12

매입확약
엠에스제이차 주식회사
70,000,000
14,700,000
2021.03.18 ~ 2028.06.30

매입확약
에스디제이차 주식회사
84,000,000
5,300,000
2024.07.02~ 2026.07.03

매입확약
엠에스제삼차 주식회사
28,000,000
2,100,000
2024.04.01 ~ 2025.12.31

매입확약
에스디제일차 주식회사
31,000,000
500,000
2024.03.24 ~ 2026.03.26

매입확약
디에스클러스터제일차 주식회사
26,000,000
300,000
2024.03.13 ~ 2029.08.14

매입확약
에스디제삼차 주식회사
51,000,000
300,000
2024.07.23 ~ 2027.07.24

매입확약
디에스제이원제일차 주식회사
150,000,000
-
2024.06.21 ~ 2026.06.19

매입확약
트러스트아이비제이차 주식회사
20,300,000
-
2023.12.14 ~ 2025.06.16

매입확약
필릭스솔루션 주식회사
71,000,000
-
2024.08.14 ~ 2027.08.14

매입확약 합계
2,357,300,000
115,000,000
-

자료 : 당사 제시주1) 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 매입확약 약정잔액은
1,150억원
이며, 총 약정 금액은
2조 3,573억원
입니다.
부동산 PF관련 매입확약의 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향을 제한적일 것으로 판단되나, 부동산 PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안할 시 급격한 부동산경기 침체시 당사 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있을 것으로 판단됨에 따라 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2024년 반기말 기준의 우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석/5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

마. 당사의
2024년 반기말 기준 유동성 비율은 135.64%로, 업계 평균 120.07% 보다 높은 수준을 보이고 있으며 유동성비율이 기준점인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는
차입부채는 2024년 반기기준 전체 자금조달의 약 58.2%를 차지하고 있으며, 차입부채 중에서도 차입금 및 RP매도가 각각 22.4%, 16.7%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. RP매도는 일정 비율 만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하고 있어,
전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다
.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2024년 반기말 기준 135.64%로 업계 평균 수치 120.07% 보다 높은 수준을 보이고 있으며 유동성비율이 기준 수치인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다.

[대신증권(주) 유동성 비율 추이](별도기준)

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
10,563,276
9,325,688
8,510,893
9,361,734
9,582,419
7,854,443

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
7,787,925
6,938,046
6,322,274
7,616,182
7,827,922
6,469,093

유동성비율(A/B×100)
135.64
134.41
134.62
122.92
122.41
121.41

업계 평균
120.07
120.53
123.29
127.45
126.24
133.07

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주) 업계 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산

한편, 최근 3개년 및 2024년 반기 간 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[대신증권(주) 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구분
조 달 항 목
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

원화자금
자본
자본금
456,730
-
2.90%
434,867
-
3.0%
434,867
-
3.0%
434,867
-
2.5%

자본잉여금
902,815
-
5.70%
694,981
-
4.8%
694,981
-
4.8%
694,981
-
4.0%

자본조정
-225,755
-
-1.40%
-238,919
-
-1.7%
-252,588
-
-1.7%
-241,411
-
-1.4%

기타포괄손익누계액
379,572
-
2.40%
251,523
-
1.7%
203,979
-
1.4%
156,864
-
0.9%

이익잉여금
1,609,618
-
10.10%
1,167,425
-
8.1%
946,940
-
6.5%
934,476
-
5.3%

예수부채
투자자예수금
2,480,506
-
15.50%
2,289,312
-
15.8%
2,842,930
-
19.4%
4,359,048
0.1%
24.8%

수입담보금
117
-
0.00%
1,169
-
0.0%
1,454
-
0.0%
730
-
0.0%

기타
-
-
0.00%
-
-
0.0%
-
-
0.0%
-
-
0.0%

차입부채
콜머니
195,000
3.62%
1.20%
177,500
3.857%
1.2%
52,500
3.272%
0.3%
62,500
1.0%
0.4%

차입금
3,580,492
4.13%
22.40%
2,628,110
4.182%
18.2%
2,648,433
3.884%
18.1%
3,873,374
1.3%
22.0%

RP매도
2,569,563
3.47%
16.10%
2,940,917
3.701%
20.3%
3,258,035
2.713%
22.2%
4,038,603
0.7%
23.0%

매도파생결합증권
1,240,998
-
7.80%
1,691,027
-
11.7%
1,401,465
-
9.6%
1,167,839
-
6.6%

파생상품부채
516,736
-
3.20%
442,305
-
3.1%
645,936
-
4.4%
398,213
-
2.3%

사채
845,000
3.19%
5.30%
795,000
2.999%
5.5%
795,000
2.698%
5.4%
732,500
2.7%
4.2%

기타
355,921
-
2.20%
254,265
-
1.8%
68,840
-
0.5%
6,371
-
0.0%

기타부채
확정급여부채
5,477
-
0.00%
5,350
-
0.0%
4,804
-
0.0%
4,637
-
0.0%

기타
1,066,451
-
6.60%
938,106
-
6.5%
896,165
-
6.1%
943,685
0.1%
5.4%

합 계
15,979,241
-
100.00%
14,472,938
-
100.0%
14,643,741
-
100.0%
17,567,277
-
100.0%

자료 : 당사 2024년 반기보고서(별도기준)주1) 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익 유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 차입부채로2024년 반기기준 전체 자금조달의 약 58.2%에 달하고 있습니다. 차입부채 중에서도 차입금, RP매도 및 매도파생결합증권이 2023년 기준 전체 자금조달 평잔의 각각 22.4%, 16.1%, 7.8% 비중을 차지했습니다. 매도파생결합증권은 담보설정은 이루어지지 않지만, 주식, 채권 및 파생상품 등을 통해 상당부분 매칭되고 있어 실질적인 리스크는 높지 않을 것으로 판단됩니다.한편, 2024년 반기 기준 당사의 자금조달의 16.1%를 차지하고 있는 RP매도는 일정 비율 만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하고 있어, 전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.
[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

바.
당사의 순자본비율은 2024년 반기 345.2%,
2023년 355.1%, 2022년 340.3%를 기록하고 있으며,
경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있어
금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 그러나 당사의순자본비율은 2024년 반기 및 2023년말 기준 업계 평균에 비해 다소 열위한 위치에 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 당사의 레버리지비율은
2017년 이후 지속적으로 700%를 하회하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다. 향후 시장상황에 따라 순자본비율 및 레버리지 비율 급변시 금융당국의 경영개선권고 등의 조치를 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 역할을 하였습니다. 하지만, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여 증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신 NCR 제도를 도입하였습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라, 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해 금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 금융투자업계의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[대신증권 순자본비율](연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

영업용순자본(A)
1,124,093
1,127,698
994,059
1,058,928
961,018
814,711

총 위 험 액(B)
660,804
651,131
537,236
468,721
312,644
288,757

잉여자본(A-B)
463,289
476,567
456,822
590,207
648,374
525,954

필요유지자기자본(C)
134,225
134,225
134,225
134,225
134,225
134,225

순자본비율((A-B)/C)
345.2
355.1
340.3
439.7
483.1
391.9

자료 : 금융감독원 금융통계시스템(FISIS)

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이](연결기준)

(단위 : %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년

대신증권
345.2
355.1
340.3

업계 평균
979.0
935.0
892.0

대형 5개사 제외시 업계 평균
681.0
680.0
658.0

자료 : 금융감독원 금융통계시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된 증권사의 순자본비율 평균주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권

당사의 순자본비율은 2024년 반기 345.2%, 2023년 355.1%, 2022년 340.3%를 기록하고 있으며, 2024년 반기기준으로 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있어 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 반면, 2024년 반기 및 2023년 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 681.0%, 680.0%를 보여 상대적으로 당사의 순자본비율은 다소 낮은 수준으로 판단됩니다. 또한, 향후 자기자본투자 및 파생상품 판매가 확대될 경우 총위험액이 증가하여 당사가 자체적으로 부담해야 하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아질 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

[대신증권 레버리지비율(금융위원회 규제) 추이]

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

레버리지비율
446.4%
438.8%
547.5%
577.3%
614.2%

자료: 금융감독원 금융통계시스템(FISIS)

한편, 금융당국은 증권업 영업 활성화 대책과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다. 금융당국에 따르면 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 900% 이상 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상이면 '경영개선권고', 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 1,100% 이상이거나 1,300% 이상일 경우 '경영개선요구' 조치를 받게 됩니다. 당사의 레버리지비율은 2017년 이후 지속적으로 700% 이하를 기록하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다.
레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고ㆍ요구ㆍ명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있습니다. 또한 향후 사업구조 상 수익창출을 위해 자산증대가 필요할 경우, 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 ELS, DLS, RP 등을 발행하거나 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다.
[금융당국의 규제 및 소송 리스크]

사. 금융투자업종은 금융당국의 제재를 받는 업종입니다. 당사 및 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안에 대해
금융당국은 여러 규제 방안을 마련하고 있습니다. 2019년 라임자산운용 펀드의 환매 연기와 관련하여 당사는
금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어있습니다.
2022년 반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 당사 리테일 판매금액은 1,904억원이며, 당사는 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며,
동의고객들에게 263억원을 선지급하였습니다.
한편, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였으며, 당사는 2023년말 기준 손실보상과 관련한 51억원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 다만,
현재 시점의 사후정산 방식으로 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 또한, 진행 경과에 따라
금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재함으로 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다.

2019년 6월 금융감독원은 라임자산운용의 대표펀드('플루토 FI D-1호' 등)을 중심으로 한 순환적 펀드 거래 및 증권사 TRS(레버리지 등)를 이용한 부적정한 운용 지속 등 이상 징후를 포착하였으며 2019년 8월 사실관계 확인을 위해 라임자산운용 및 관련 판매회사 등에 대한 검사에 착수하였습니다. 이후 2019년 10월 라임자산운용은 결국 신규 유입 급감, 폐쇄형 펀드의 만기도래 등 펀드의 유동성 문제로 대규모 상환 및 환매 연기를 결정하였습니다.그 결과 라임자산운용이 운용하는 4개의 母펀드 및 그와 母/子 관계에 있는 173개 子펀드에서 환매 연기가 결정되었습니다. 4개 母펀드는 주로 대체투자자산에 투자하는 펀드로 4개 펀드의 전체 수탁고는 약 1.72조원 수준으로 ①플루토 FI D-1호(0.94조원)와 ②테티스 2호(0.3조원)는 주로 국내 사모사채 및 메자닌 등 국내자산에 투자하였으며 ③플루토 TF-1호(0.24조원)와 ④Credit Insured 1호 (0.25조원)는 P-note(약속어음) 및 해외무역채권 등 해외자산에 투자하였습니다. 상기 母펀드에 투자한 子펀드는 173개(계좌수 4,616개)이며 펀드의 수탁고는 1.67조원으로 증권사 TRS(0.23조원)을 포함하여 총 1.72조원을 母펀드에 투자하였습니다.

173개 子펀드의 판매사별 개인 및 법인 투자자현황(2019년 말 기준)

(단위 : 개, 억원)

금융회사
전체
개인
법인

계좌수
금액
계좌수
금액
계좌수
금액

우리은행
1,640
3,577
1,449
2,531
191
1,046

신한은행
478
2,749
394
1,697
84
1,072

신한금융투자
395
3,248
297
1,202
98
2,046

KEB하나은행
405
871
385
798
20
73

대신증권
388
1,076
362
691
26
385

메리츠증권
177
949
160
669
17
280

신영증권
280
890
235
649
45
241

부산은행
227
527
216
427
11
100

삼성증권
98
407
90
312
8
95

KB증권
127
681
105
284
22
397

경남은행
162
276
148
226
14
49

NH투자증권
44
183
33
141
11
43

한국투자증권
54
483
42
109
12
374

미래에셋대우
25
90
23
67
2
23

농협은행
49
89
44
65
5
24

산업은행
28
37
27
34
1
3

유안타증권
24
229
21
28
3
201

한화투자증권
4
12
4
12
-
-

키움증권
11
285
-
-
11
285

합계
4,616
16,679
4,035
9,943
581
6,736

자료 : 금융감독원 보도자료(2020.02.14)

2023년 기준 당사가 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 1,904억원이며, 2020년 중 이사회를 통해 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정함에 따라 선보상안 동의 고객들에게 263억원을 선지급하였습니다. 또한, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 당사는 라임자산운용 펀드 손실보상과 관련하여 2022년말 기준 81억원의 충당부채를 인식하였고 2023년말 기준으로는 51억원의 충당부채를 인식하였습니다.다만, 현재 시점의 사후정산 방식을 통해 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 또한, 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재함으로 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

아. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류되어 있는
주요 소송가액은 약 134억원으로 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 다만,
소송가액이 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 한편 2023년말 기준 당사의 연결대상 종속회사 중 대신저축은행이 피고로 계류되어 있는 주요 소송 가액은 약 7억원입니다. 현 시점에서 상기 소송 결과를 예측하기는 쉽지 않으나,
향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 중요한 소송사건 중 당사가 피고인 소송은 약 72억원, 원고인 소송은 약 13억원입니다. 현 시점에서 해당 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 다만, 소송가액이 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 회사의 경영진은 해당 소송 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

[당사가 피고인 주요 소송 현황]

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 대응방안

원고
피고

곽OO 외 22
당사
2022.10.27
부당이득금
現 1심 진행중
5,112
당사 승소를 위하여 적극 대응중

송OO 외 1
당사
2024.08.22
손해배상 청구
現 1심 진행중
2,130
당사 승소를 위하여 적극 대응중

합 계
7,242
-

자료 : 당사 제시주) 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다.

[당사가 원고인 주요 소송 현황]

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 대응방안

원고
피고

당사 외 1
조OOO 외 2
2020.04.20
양수금청구 등
現 3심 진행중
1,348
당사 승소를 위하여 적극 대응중

합 계
1,348
-

자료 : 당사 제시주) 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다.

한편, 당사의 연결대상 종속회사 중 대신저축은행이 계류중인 소송사건은 제소 384건(관련금액 : 9,781백만원) 피소 2건(관련 금액 : 599백만원)입니다. 당사의 연결대상 종속회사가 피고로 계류 중인 소송사건의 소송가액은 연결대상 종속회사의 자기자본 대비 낮은 수준이나, 향후 소송규모 확대 및 당사의 이미지에 영향을 줄 수 있는 사건은 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

현 시점에서 당사의 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않기 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 최종 소송 결과로 인하여 유출 가능성이 있는 총 가액은 2024년 반기말 연결기준 영업이익 대비 적은 수준이며, 소송의 결과가 당사 실적에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 경영진들은 판단하고 있습니다. 또한, 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액이 풍부하고 대신자산운용도 소송충당부채를 충분히 설정 하고 있습니다. 그러나, 소송 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미치거나, 향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 증권신고서 제출일 전일 기준 당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 등으로부터 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습니다.[당사에 관한 사항]
1. 회사에 대한 제재

(기준일 : 2024년 10월 04일)

제재일자
사유 및 근거법령
제재내용
조치이행현황
재발방지 대책
제재기관

2019.06.12

- 업무보고서 제출의무 위반

「자본시장법」제33조 제4항 및 제5항

「자본시장법 시행령」제36조 제3항 및 제7항

「금융투자업규정」제3-66조 제4항

과태료

(4백만원)

기한내과태료 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
금융위원회

2019.06.20

- 자기주식 매매호가 미제출 관련

「유가증권시장업무규정」제39조 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내제재금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
한국거래소

2019.06.20

- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련

「파생상품시장 업무규정」제124조 제1항 제3호

「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제119조 제2항

약식제재금

(4백만원)

기한내제재금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
한국거래소

2019.06.26

- 선관주의 의무 위반

「전자금융거래법」제21조 제1항

과태료

(18백만원)

기한내과태료 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
금융위원회

2019.07.16

- 프로그램매매 호가표시의무 위반

「유가증권시장 업무규정」제11조

「유가증권시장 업무규정 시행세칙」제6조의5 제3항 제3호, 제12조 제1항 제20호

약식제재금

(50만원)

기한내제재금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
한국거래소

2021.07.05

- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련

「파생상품시장 업무규정」제154조 제1항

「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제162조의2 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내제재금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
한국거래소

2021.10.15

- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련

「파생상품시장 업무규정」제154조 제1항

「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제162조의2 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내제재금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
한국거래소

2021.11.12
- 금융투자상품 불완전판매 「자본시장법」제46조 제2항, 제49조, 제420조 제3항
영업점폐쇄(반포WM센터)
조치이행
내부통제 강화 및관련규정 준수
금융위원회

2022.03.18

- 자기주식 매매호가 미제출 관련

「코스닥시장 업무규정」제12조 제1항, 제10조 제5항

「코스닥시장 업무규정 시행세칙」제24조 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내제재금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
한국거래소

2022.07.18

- 자기주식 매매호가 미제출 관련

「코스닥시장 업무규정」제12조 제1항, 제10조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내제재금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
한국거래소

2022.07.18

- 증권신고서 제출의무 위반

「자본시장법」제119조 제1항

과징금

(230.7백만원)

기한내과징금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
금융위원회

2023.11.29

- 내부통제기준 마련의무 위반

「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 사행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>

과태료

(50백만원)

기한내과태료 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
금융위원회

2024.03.14
- 프로그램매매 호가표시의무 위반 「코스닥시장 업무규정」제2조 및 제9조 「코스닥시장 업무규정 시행세칙」제2조 및 제7조
약식제재금(50만원)
기한내제재금 납부
내부통제 강화 및관련규정 준수
한국거래소

2024.04.16
- 설명자료 작성 부적정 등 설명의무 위반 舊「자본시장법」 제47조 제1항 및 제3항, 舊「자본시장법 시행령」제53조- 적합성 원칙 위반 舊「자본시장법」 제46조 제2항, 舊「자본시장법 시행령」제52조- 부당권유 금지 의무 위반 舊「자본시장법」 제49조 제2호
기관경고
이사회 보고 (제64기 사업년도감사보고서 기재 예정)
내부통제 강화 및관련규정 준수
금융감독원

2. 임직원(임원 및 중요직원)에 대한 제재

(기준일 : 2024년 10월 04일)

제재일자
사유 및 근거법령
제재내용
조치대상자
조치이행현황

재발방지

대책

제재기관

직위
전현직
근속연수

2021.12.03
- 설명자료 작성 부적정 「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항「자본시장법 시행령」제53조 제1항
견책
임원
현직
2년9개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

견책 상당
임원
전직
32년12개월

2021.12.03
- 설명자료 작성 부적정 「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항「자본시장법 시행령」제53조 제1항- 펀드 환매주문 취소에 따른 전자적 침해행위 금지 위반 등 「전자금융거래법」제21조의4「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제44조 제1항
견책
임원
현직
32년

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2023.11.29
- 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항「지배구조법 시행령」제19조 제1항 및 제4항「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>
문책경고 상당
임원
전직
34년
이사회 보고 및감사보고서 기재
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융위원회

주의적 경고
임원
현직
17년5개월

2024.01.04
- 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항「지배구조법 시행령」제19조 제1항 및 제4항「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>
견책 상당
임원
전직
28년6개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

견책 상당
임원
전직
20년6개월

2024.04.16
- 설명자료 작성 부적정 등 설명의무 위반 舊「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항 舊「자본시장법 시행령」제53조
견책
임원
현직
25년1개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 당사 제시자료주) 조치대상자 현황은 제재일자 기준

[대신저축은행]

(기준일 : 2024년 10월 04일)

제재일자
사 유
제재내용
조치이행 현황
재발방지 대책
비 고

2018.1.15
고액현금거래 지연 보고
주의 1명
조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금감원

2018.8.31
고객확인의무 위반

과태료 납부금액

(17,200,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융정보분석원

2019.11.25

고액현금거래보고의무

위반

과태료 납부금액

(400,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융정보분석원

2020.4.22
신용정보 등록의무 위반

과태료 납부금액

(4,800,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융위원회

자료 : 당사 제시

[대신자산운용]

(기준일 : 2024년 10월 04일)

제재일자
원 인
제재내용
조치이행현황
재발방지대책
비 고

2015.06.23

1. 채권 사전자산배분절차 위반

2. 임직원의 금융투자상품 매매제한 위반

3. 의결권 행사 관련 공시 미이행

4. 투자일임계약 용 역교체시 투자자 동의 미실시

<기관>

기관주의, 과태료 부과

(100백만원)

<임직원>

주의적경고 1명,

견책 2명,

감봉(3월) 1명

내부통제강화
관련규정준수
금감원

2016.10.17

1.자문수수료 지급에 관한 일련의 내부통제절차 마련 필요

2. 투자위원회 운영상 미비사항 보완 필요

3. 부동산·특별자산펀드 리스크관리 기능의 역량 강화 필요

4. 펀드의 투자 사업에 대한 리스크관리 점검 강화 필요

5. 집합투자재산 평가업무 개선 필요

<기관>

경영유의 5건

내부통제강화 및 미비사항 보완

관련규정준수

및 역량강화

계획 수립

금감원

2022.07.18
1. 증권신고서 제출의무 위반

<기관>

과징금 부과

(231백만원)

내부통제강화
관련 규정준수
증선위

2024.06.14
1. 증권신고서 제출의무 위반
<임직원>견책 1명, 주의 1명
내부통제강화
관련 규정준수
금감원

자료 : 당사 제시

당사 및 자회사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려하였을 때 동 과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

[지배구조 관련 위험]

자.
당사의 최대주주는 양홍석 사장으로, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약 15.7% 수준입니다. 한편,
당사는 대기업이나 금융지주회사 계열에 속해 있지 않아 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주는 양홍석 사장으로, 증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약 15.7% 수준입니다. 당사는 지속적인 자사주 매입을 통하여 자사주 비율이 약 24.01%에 달하고 있으며 우리사주조합의 지분은 약 4.84%입니다. 당사는 이를 기반으로 안정적인 경영권을 확보하기 위해 노력하고 있어 경영권의 급격한 변동 가능성은 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

[주요 주주 및 의결권 현황]

(기준일: 2024년
10월 04일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

양홍석
본인
보통주
5,295,179
9.6
5,322,236
9.65
*자사주상여금

이어룡
특수관계인
보통주
1,338,119
2.43
1,355,030
2.46
*자사주상여금

오익근
특수관계인
보통주
97,836
0.18
102,909
0.19
*자사주상여금

송혁
특수관계인
보통주
43,333
0.08
47,278
0.09
*자사주상여금

양정연
특수관계인
보통주
694,753
1.26
703,753
1.28
-

양승주
특수관계인
보통주
141,340
0.26
175,340
0.32
*시장매입

양채유
특수관계인
보통주
41,677
0.08
44,847
0.08
-

양채린
특수관계인
보통주
41,172
0.07
44,272
0.08
-

홍승우
특수관계인
보통주
26,200
0.05
28,470
0.05
-

양회금
특수관계인
보통주
2,072
0
2,684
0
-

양회금
특수관계인
우선주
2,245
0.01
2,245
0.01
-

노정남
특수관계인
보통주
40,737
0.07
40,737
0.07
-

노정남
특수관계인
우선주
1,733
0
1,733
0
-

대신송촌문화재단
특수관계인
보통주
717,206
1.3
785,685
1.42
*수증

대신송촌문화재단
특수관계인
우선주
1,384,624
3.85
1,384,624
3.85
-

계
보통주
8,479,624
15.38
8,653,241
15.69
-

우선주
1,388,732
3.86
1,388,732
3.86
-

자료 : 당사 제시주1) 비고의 경우, 공시 대상 기간 내 최대주주등소유주식변동신고 공시내역 참고주2) 특수관계인 오익근 소유주식수는 우리사주조합 조합원계정 주식 6,263주가 제외된 수량, 송혁 소유주식수는 우리사주조합 조합원계정 주식 15,524주가 제외된 수량으로 작성주3) 기초는 2024년 6월 30일, 기말은 2024년 10월 07일을 의미

[5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유 현황]

(기준일: 2024년 10월 04일)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
대신증권 자사주
13,239,133
24.01
-

양홍석
5,322,236
9.65
최대주주

우리사주조합
2,612,658
4.74
-

자료 : 당사 제시주) 보통주 기준 작성

당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 2024년 반기말 기준 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 139개사, 총 140개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 대신증권(주) 기업집단 내 소속회사에 관한 상세 현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 대기업 혹은 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지않습니다. 일반적으로 대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다.기존의 주요 경쟁자들뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[계열회사 관련 위험]

차. 당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 139개사, 총 140개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.
2024년 반기말 기준 9개 자회사의 영업이익의 합은 총 1,856억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 6,822억원과 비교하여 약 27.2%수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 유의미한 영향을 미치고 있습니다. 자회사의 금융사고, 사업을 영위하고 있는 사업부문의 경쟁 및 규제 강화 등은 각 자회사의 수익성 저하를 초래할 수 있으며, 연결실체의 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠수도 있음을 유의하기 바랍니다.

당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 2024년 반기말 기준 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 139개사, 총 140개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.

[대신증권 그룹집단 계통도]

대신증권 그룹집단 계통도_2024년 반기말.jpg
대신증권 그룹집단 계통도_2024년 반기말

자료 : 당사 2024년 반기보고서

계열회사의 총 140개사 대부분은 SPC로 구성되어있으며, 자회사는 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행, 대신자산운용(주), 대신프라이빗에쿼티(주), (주)대신경제연구소, 대신자산신탁, Daishin SINGAPORE PTE. Ltd, Daishin America LLC. Daishin Tokyo Godo Kaisha의 9개사로 이루어져 있습니다. 최근 사업연도 기간동안 9개 자회사의 손익현황은 다음과 같으며, 참고로 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.

[자회사 손익 현황]

(단위: 천원)

회사명
2024년 반기

자산
부채
영업손익
순손익

대신에프앤아이주식회사
3,604,290,276
2,870,994,747
22,117,439
17,372,878

㈜대신저축은행
2,176,636,217
1,876,536,584
4,132,316
3,631,402

대신자산운용㈜
56,413,102
5,365,773
1,903,653
2,108,656

㈜대신경제연구소
4,784,973
1,200,223
(308,117)
-315,396

대신자산신탁주식회사
282,297,024
111,985,194
3,579,201
2,815,299

Daishin America LLC
58,266,199
20,791
(2,140,482)
(1,855,407)

Daishin SINGAPORE Pte. Ltd.
8,786,791
55,589
(8,040)
-18,227

대신프라이빗에쿼티주식회사
24,734,724
1,997,093
1,544,424
1,366,713

Daishin Tokyo Godo Kaisha
81,242,913
50,208,916
(732,535)
4,382,377

합계
6,297,452,219
4,918,364,910
30,087,859
29,488,295

회사명
2023년

자산
부채
영업손익
순손익

대신에프앤아이주식회사
2,862,768,314
2,125,792,468
201,582,135
201,076,876

㈜대신저축은행
2,362,078,115
2,065,564,409
(34,636,736)
(27,635,821)

대신자산운용㈜
57,094,404
7,055,730
4,139,561
3,480,398

㈜대신경제연구소
8,045,249
840,884
(984,571)
(1,044,630)

대신자산신탁주식회사
248,953,513
81,456,981
16,574,558
13,206,035

Daishin America LLC
55,839,538
5,698
(6,111,004)
(5,730,625)

Daishin SINGAPORE Pte. Ltd.
1,246,807
20,678
118,496
84,307

대신프라이빗에쿼티주식회사
25,577,970
3,109,392
4,806,912
3,769,277

Daishin Tokyo Godo Kaisha
78,488,334
50,221,037
133,484
367,564

합계
5,700,092,244
4,334,067,277
185,622,835
187,573,381

회사명
2022년

자산
부채
영업손익
순손익

대신에프앤아이주식회사
1,887,985,650
1,309,989,809
82,240,241
53,534,194

㈜대신저축은행
3,055,924,889
2,782,218,992
15,549,486
11,406,826

대신자산운용㈜
52,230,551
5,617,338
(866,232)
(875,926)

㈜대신경제연구소
8,553,369
401,348
(638,425)
(755,880)

대신자산신탁주식회사
180,743,599
23,979,782
10,403,997
7,880,457

Daishin America LLC
61,633,039
1,192,852
(6,996,899)
(908,400)

Daishin SINGAPORE Pte. Ltd.
1,101,979
-
111,973
83,823

대신프라이빗에쿼티주식회사
21,674,263
2,491,445
1,797,458
1,320,754

Daishin Tokyo Godo Kaisha
29,879,054
732,978
1,382,833
1,104,819

합계
5,299,726,393
4,126,624,544
102,984,432
72,790,667

자료 : 당사 2024년 반기보고서(별도기준)

2024년 반기 기준 9개 자회사의 영업이익의 합은 총 3,008억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 1,223억원과 비교하여 약 245.87% 수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 유의미한 영향을 미치고 있습니다. 특히, 자회사 중 자산규모가 가장 큰 회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 당사의 자회사로 편입되어 안정적으로 수익을 창출하고 있는 것으로 나타났으며, 대신자산운용의 경우 영업성과에 따라 적자와 흑자 전환을 반복하는 모습을 보였습니니다.

부실자산 인수, 처분을 통하여 수익을 창출하는 대신에프앤아이의 지표는 아래와 같이 나타나고 있습니다.

[대신에프앤아이 부채비율](연결기준)

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

부채(A)
3,122,372
2,377,124
1,714,172
1,902,482

자기자본(B)
881,349
891,966
895,996
861,530

부채비율(A/B)
354.27
266.50
191.31
220.83

자료 : 당사 2024년 반기보고서

[대신에프앤아이 자기자본비율](연결기준)

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

자기자본(A)
881,349
891,966
895,996
861,530

총자산(B)
4,003,720
3,269,091
2,610,168
2,764,012

자기자본비율(A/B)
22.01
27.28
34.33
31.17

자료 : 당사 2024년 반기보고서

부채비율은 2019년 760.2%까지 증가하였으나 2021년 나인원한남, 춘천온의지구 개발사업의 분양전환으로 임대보증금을 포함한 투자대금이 회수되며 2021년말 220.83%로 회복되었습니다. 2024년 반기말 현재는 354.27%로 이는 2023년 말 191.31% 대비 크게 증가한 증가한 수준입니다. 이는 NPL 투자 확대에 따른 조달 규모 증가로 부채 및 부채비율, 레버리지배율이 상승하였으나, 이는 일시적인 현상으로 하반기 이후로 해당 투자에 대한 회수가 이루어지면 부채비율도 자연스럽게 감소할 것으로 판단됩니다.

한편, 대신에프앤아이는 2021년 이후 나인원한남 분양완료 등에 따라 연결기준 큰 폭의 수익성 개선을 기록하였으며, 이익잉여금의 자기자본 편입에 따라 2024년 반기말 자기자본 규모는 약 8,813억원을 기록하였습니다. 2024년 반기말 기준으로는 전년대비 부채비율이 증가하고 자기자본비율이 감소하였지만 대체적으로 부채비율 및 자기자본비율이 안정화되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나, 최근 부실채권 시장의 경쟁 심화에 따른 매입율 상승과 부동산 경기침체에 따른 담보가치 하락 가능성 등은 당사의 수익성과 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 자회사 중 두번째로 큰 규모인 대신저축은행은 2011년 8월 부산중앙, 부산 2,도민 상호 저축은행을 자산부채이전 방식으로 인수하여 설립하였습니다.대신저축은행의 BIS비율 추이 및 여신건전성 현황은 아래와 같습니다.

[대신저축은행 BIS비율]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

자기자본(A)
270,831
271,764
272,467
214,774

위험가중자산(B)
1,879,386
2,100,420
2,611,377
2,142,712

자기자본비율(A/B)
14.41
12.94
10.43
10.02

자료 : 당사 2024년 반기보고서주) BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성

[대신저축은행 여신건전성현황]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

총여신(A)
1,813,092
2,028,174
2,483,777
2,135,735
1,478,755

고정이하분류여신(B)
236,821
131,555
70,113
48,861
40,743

고정이하여신비율(B/A)
13.06
6.49
2.82
2.29
2.76

자료 :금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 여신건전선 현황은 한국일반기업회계기준으로 작성주2) 여신금액은 대손충당금을 차감한 순 금액

대신저축은행의 BIS비율은 최근 3년 및 2024년 반기간 꾸준히 약 10% 이상을 기록하고 있습니다. 이는, 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있어 양호한 수준입니다. 또한 대신저축은행의 고정이하여신비율은 2019년 3.05% 이후 2022년까지 3% 이하를 기록하였습니다. 허나 2023년 대신저축은행의 고정이하여신비율은 6.49%를 기록하며 급등하였는데 이는 2023년 9월, PF대주단 협약을 통해 만기가 연장된 대출을 정산여신이 아닌 요주의여신으로 분류하도록 한 금융감독원의 권고로 인한 현상이었습니다.
2024년 반기 기준 고정이하여신비율은 13.06%로, 2023년 말 대비 6.57%p 상승했습니다. 이는 2022년 하반기부터 이어진 고금리와 부동산 경기 침체로 인해 부동산 PF와 브릿지론 등 개발금융 및 가계대출의 부실이 증가하면서 고정이하분류여신이 증가하였기 때문입니다. 또한, BIS 비율 개선을 위한 외형 확대 방지 정책에 따라 대출 잔액 규모가 감소했고, 경기 침체가 지속되면서 대출 수요가 줄어 총여신이 감소했습니다. 이로 인해 전체적으로 고정이하여신비율이 상승하게 되었습니다.당사의 자기자본비율이 양호한 수준임과 여신건전성 개선에도 불구하고, 저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하로 인하여 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
[계열회사 부동산사업 관련 위험]

카. 당사의 주요 자회사인
대신에프앤아이는 2016년 5월 한국토지주택공사로부터 한남동 외인주택부지를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(나인원 한남 개발사업), 총사업비 1조 4,000억원 규모 임대분양방식으로 진행하였습니다. 나인원 한남 개발사업은 고분양가로 인하여 주택도시보증공사와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라 사업구조를 선임대분양->임대후분양 방식으로 변경하였으며, 2020년 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다. 이에 대신에프앤아이는 2020 년 8 월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며,
부동산 보유세의 과세 기준일인 2021 년 6 월 이전에 기존 입주민들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하여 종합부동산세 과세기준일 이전인 2021년 5월 말, 전체 341 세대의 96% 수준인 326 세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료되었습니다.
분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라 2021년과 2022년 대규모 이익을 시현했으며 대신에프앤아이의 재무안정성 및 수익성은 큰 폭으로 개선되었습니다. 이후 2023년 역시 비교적 양호한 이익창출력을 유지하였습니다. 다만,
대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위한 부동산 개발 사업을 지속적으로 추진할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 당사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.또한 2019년 5월 30일 당사는
부동산 신탁업을 영위하는 대신자신신탁을 신규 자회사로 설립하였습니다. 신탁사업 수주를 통한 PF 규모 확대 시 채무보증의 증가 가능성 및 신규 사업 진출 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 및 향후 경쟁자들의 시장 진출 등으로 인해 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다
.

대신에프앤아이는 2016 년부터 100% 자회사인 디에스한남을 통해 2016년 5월 한국토지주택공사(이하, ‘LH’)로부터 한남동 외인주택부지(한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물, 아파트, 10개동 512호)를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(이하 "나인원 한남 개발사업", 토지대금 포함 총사업비 1조 4,000억원 내외)을 진행하였습니다. 사업진행 경과는 다음과 같습니다.

[나인원한남 사업 진행 상황]

연혁
내용

2016년 5월
한국토지주택공사와 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 매입계약 체결

2017년 9월
본PF 계약 체결 및 잔금 지급 완료완료(조달총액 9,000억원) 2018년 5월 브릿지론 계약 체결체결, 본본PF 조기상환조기상환(조달총액 6,500억원) 2018년 6월 나인원한남 임대 후 분양방식으로 사업 변경

2018년 5월
브릿지론 계약 체결체결, 본본PF 조기상환조기상환(조달총액 6,500억원)

2018년 6월
나인원한남 임대 후 분양방식으로 사업 변경

2018년 10월
본PF 조달 및 브릿지론 상환 (조달총액 6,000억원) 2019년 11월 준공 승인 완료

2019년 12월
임차인 입주 안내 시작

2020년 1월
임차인 입주 완료 및 임차보증금 수령

2020년 2월
PF차입금 전액 조기 상환 완료완료(6,000억원) 2020년 5월 관리형토지신탁 계약 해지

2020년 8월
민간임대주택에 관한 특별법 개정개정(2020.08.18)에 의거 단기민간임대 등록제도 폐지폐지. 2년 연속 적자 조건 등을 근거로 임대사업자 등록을 말소 및 조기분양 실시

2021년 3월
분양전환 신청

2021년 5월
전체 세대(341세대) 중 약 96%(326세대) 분양대금 유입 완료

자료 : 당사 제시

나인원 한남 개발 사업은 최초 계획 당시 예상 분양 수입이 약 1.7조원, 예상 비용은 약 1.4조원이었으나, 고분양가로 인하여 주택도시보증공사(이하 "HUG")와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라 2018년 4월 중 임대분양 방식(선임대분양, 4년 의무거주 후 분양전환)으로 사업구조를 전환하였습니다. 한편, 2018년 7월 진행한 임차인 모집 결과 임대청약 경쟁률은 5.53:1을 기록, 90%를 상회하는 임대차계약률을 기록하며 사업성에 대한 우려가 완화되었습니다. 이후 2020년 1월 입주가 완료됨에 따라 임대차 보증금 1.3조원 수령을 통해 PF 차입금(6,000억원)을 상환 완료하였습니다.반면, 회사의 개발이익 인식이 당초 분양전환 진행 예정시점이었던 2023 년 12월 이후로 연기되었습니다. 이에 따라 2024년 초 주택시장 환경에 따라 회사의 최종 개발사업 이익이 확정될 수 있는 상황이었으며, 4년간의 임대기간 동안 임대보증금과 임대료수익에도 불구하고 디에스한남이 부담할 것으로 예상되는 대출금이자 및 완공 이후 감가상각비, 제세공과금 등을 포함하여 매년 지출해야 하는 고정비용의 존재는 연결 재무제표상 당사의 재무건전성 및 수익력에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 대두되어 이와 관련된 불확실성이 장기화되었습니다.나인원한남 사업구조 변경에 관한 세부사항은 아래와 같습니다.

[나인원한남 사업구조 변경 비교]

구분
최초 계획
변경 후 계획

사업방식
일반분양
임대분양(의무임대 4년 후 분양전환)

회사 자금부담
1) 자본금/후순위 출자 1,550억원(완료)2) 분양가격 하락시 추가 출자의무3) 분양률 저조시 추가 출자의무
1) 자본금/후순위 출자 1,550억원 (완료)* PF 리파이낸싱으로 추가출자 의무 삭제

PF
본PF 9,000억원(2018년 3월말 6,100억원 집행)
1) 최초 본 PF 브릿지 PF(6,500억원)로리파이낸싱 (2018년 5월)2) 브릿지 PF 새로운 본 PF(6,000억원)로대체 (2018년 11월)3) 본PF(6,000억원) 상환완료(2020년 2월)

PF 상환재원
분양수입(1.7조원)
임대보증금 (1.3조원) 수령 완료

입주시기
2019년 11월
2020년 1월 입주 완료

회사 투자자금회수시점
2019년 말(입주 시)
2024년 초(분양전환 종료 시)

Cash In
분양수입 1.7조원
1차: 임대보증금 1.3조원2차: 분양전환가격-임대보증금

Cash Out
약 1.4조원(토지매입, 공사비, 금융비용 등)
일반분양과 유사(금융비용 소폭 증가 예상)

시공사
롯데건설
좌동

장점
사업 단기화: 분양성공 시 실질적 사업리스크조기경감 가능: 투자자금 조기회수 가능
HUG 분양가 규제 미적용사업이익 확대

단점
HUG 분양가 규제에 따른 사업이익 축소 가능성
사업 장기화(투자자금 회수, 사업 불확실성 장기화), 차입부담 확대

자료 : 당사 제시 및 NICE신용평가 정리

2020년에는 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다. 당사는 재무부담 확대에 따라 2020년 8월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며, 부동산 보유세의 과세 기준일인 2021 년 6 월 이전에 기존 입주민들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하였습니다. 이후 종합부동산세 과세기준일 이전인 2021년 5월 말, 전체 341 세대의 96% 수준인 326 세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료되었습니다.

[대신에프앤아이 재무안정성 추이]

(단위 : 억원, 배, %)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

자기자본
8,813
8,920
8,960
8,615
4,328
4,524
4,505
4,393

총자산
40,037
32,691
26,102
27,640
34,762
38,915
33,662
28,982

총차입금
30,291
22,902
15,178
17,184
15,568
21,840
24,909
23,956

PF차입금
-
-
1,055
250
500
4,120
4,700
6,100

부채비율(%)
354.27
266.5
191.3
220.8
703.2
760.2
647.1
559.7

레버리지배율(배)
4.5
3.7
2.9
4.0
8.0
8.6
7.5
6.6

자기자본비율(%)
22.0
27.3
34.3
31.2
12.4
11.6
13.4
15.2

차입금의존도(%)
75.7
70.1
58.2
62.2
44.8
56.1
74.0
82.7

영업이익
133
389
1,727
6,048
-6
150
418
705

당기순이익
105
327
492
4,332
-165
112
304
524

자료 : 대신에프앤아이 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

2021년 분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라, 임대보증금을 포함한 나인원한남 사업 관련 자산 및 부채가 제거되어 부채 규모가 크게 감소하였습니다. 한편, 2021년 나인원한남 개발산업 분양대금 유입에 따른 역기저효과로 인해, 2022년 기준 당기순이익은 전년 대비 3,840억원 감소한 492억원을 기록하였습니다. 다만, 자기자본은 전년 대비 약 4.0% 증가한 8,960억원을 기록하며 재무안전성이 개선되었습니다.2023년과 2024년 반기 역시 전년과 유사한 이익창출력을 시현하고 있으며 부동산 대규모 개발 사업이 종료되었기에 이후 수익변동 가능성은 낮은 상황입니다. 점차 NPL 자산 투자규모가 확대됨에 따라 차입금 규모가 증가하면서 대신에프앤아이의 레버지리배율은 다소 상승하였으나, 향후 투자계획 등을 고려한다면 우수한 수준의 자본적정성은 계속 유지될 것으로 보입니다.대신에프앤아이는 NPL 투자시장 내 경쟁심화 및 이에 따른 수익성 저하 압력 등 부담이 존재하나 부동산 PF 관련 사모사채 인수 등의 수익 기반 다변화 및 확대와 더불어 오랜 업력 등에 기반한 리스크 관리 능력, NPL투자부분에서 M/S 및 수익력 모두 상위권 영업 지위를 유지하고 있다는 점을 감안할 때 기존 사업부문에서의 사업안정성 및 재무건전성은 양호한 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만, 대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위해 부동산 개발 사업을 지속적으로 추지할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 당사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 부동산신탁업체 대신자산신탁(주)는 당사가 100% 출자한 회사로 2019년 7월 24일자로 금융위원회 정례회의에서 부동산신탁업 영위를 본인가 받았으며, 인가 후 약 5년이 경과함에 따라 차입형 토지신탁 업무를 다수 진행한 이력이 있습니다. 부동산신탁업을 보유하게 될 시 예상되는 효과로는 신탁사업 수주를 통한 증권사의 프로젝트 파이낸싱(PF) 규모 확대 및 대신자산운용, 대신에프앤아이 등 주요 계열사와 시너지효과를 낼 수 있다는 점입니다. 당사의 주요 계열사들은 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있으며, 부동산신탁업 보유시 금융지원부터 개발 및 신탁까지 부동산 시장에 대한 토탈 라인업을 구축할 수 있을 것으로 예상됩니다.다만, 신탁사업 수주를 통해 당사의 프로젝트 파이낸싱(PF) 규모를 늘릴 경우, 당사의 채무보증 규모 증가로 인한 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 당사는 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있어 대상 업체에 대한 전문성을 보유하고 있으나, 신규 회사의 인수 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 등의 차이점 및 경쟁자들의 시장 진출 등으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이러한 점을 유의하시기 바랍니다.

[후순위 사채 발행후 순자본비율의 변화]

타.

2024년 반기말 연결기준 당사의 영업용순자본은 약 1조 1,241억원, 총위험액은 약 6,608억원이며 순자본비율(신NCR)은 345.2%입니다.

금번 제24-3회 후순위사채 발행을 통하여 1,800억원을 조달할 경우
당사의 영업용순자본비율은 2024년 반기말 기준 345.2%에서 479.3%로 134.1%p.상승하게 됩니다.

그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는

발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있으며, 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수 있습니다.또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로,
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

2024년 반기말 연결기준 당사의 영업용순자본은 약 1조 1,241억원, 총위험액은 약 6,608억원이며 순자본비율(신NCR)은 345.2%입니다.당사의 과거 후순위채 발행내역은 아래와 같습니다.

[당사 후순위사채 발행 내역]

(단위 : 백만원)

채권명
발행일
만기일
발행액
비고

제18-1회 무보증 후순위사채
2018.09.28
2024.09.28
150,000
만기상환

제20-1회 무보증 후순위사채
2020.02.13
2027.02.13
115,000
-

합 계
-
-
265,000
-

자료 : 당사 제시

당사는 금번 제 24-3회 후순위사채 발행을 통하여 1,800억원을 조달할 경우 영업용순자본비율은 2024년 반기 기준 345.2%에서 479.3%로 134.1%p.상승하게 됩니다. 이 수치는 본 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정하여 영업용순자본에 가산한 결과입니다.

[제24-3회 후순위사채 발행 후 순자본비율 예상]

(단위: 백만원)

구분
2024년 반기말
후순위사채 발행 후

영업용순자본(A)
1,124,093
1,304,093

총 위 험 액(B)
660,804
660,804

잉여자본(C=A-B)
463,289
643,289

법정자본금(D)
191,750
191,750

필요유지자기자본(E=D*70%)
134,225
134,225

순자본비율(C/E)
345.2%
479.3%

증감
134.1%p.

자료 : 당사 제시 (연결기준)

금융감독법규에서 보완자본으로 인정받기 위하여 필요한 후순위채권의 만기는채권발행일로부터 원금상환일까지 기간이 5년 이상일 것으로 규정하고 있습니다. 당사가 금번 발행하는 후순위사채는 채권발행일로부터 원금상환일까지 6년 입니다. 후순위사채에 대해서 일시상환으로 인한 급격한 순자본비율의 변화를 방지하기 위하여 잔존기간이 5년 미만인 경우 영업용순자본에 가산하는 금액을 연도별로 20%씩 축소하여 산정합니다. 금번 후순위채권 발행 이후, 1년 경과시마다 보완자본으로 인정되는 비율은 아래와 같이 연도별도 감소하게 됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[기간 경과별 보완자본 인정 금액 변화 예상치]

(단위: 백만원)

구분
적용시점
영업용순자본
보완자본인정금액
보완자본인정비율
총위험액
필요유지자기자본
순자본비율

잔존기간 5년 이상
발행시점
1,124,093
180,000
100%
660,804
134,225
479.3%

잔존기간 4년 이상~5년 미만
2025.10
1,124,093
144,000
80%
660,804
134,225
452.4%

잔존기간 3년 이상~4년 미만
2026.10
1,124,093
108,000
60%
660,804
134,225
425.6%

잔존기간 2년 이상~3년 미만
2027.10
1,124,093
72,000
40%
660,804
134,225
398.8%

잔존기간 1년 이상~2년 미만
2028.10
1,124,093
36,000
20%
660,804
134,225
372.0%

잔존기간 1년 미만
2029.10
1,124,093
-
0%
660,804
134,225
345.2%

주1) 영업용순자본과 총위험액은 2024년 상반기말 연결기준입니다.자료 : 당사 제시

상기와 같이 당사는 제24-3회 후순위사채 발행을 통해 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정받아 순자본비율을 개선할 계획입니다. 그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는 발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있습니다. 또한, 계획된 규모의 후순위사채를 발행한다고 하더라도 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수 있습니다. 또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바립니다.

3. 기타위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가.
본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 18일이고, 상장예정일은 2024년 10월 21일 입니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 18일이고, 상장예정일은 2024년 10월 21일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채의 상장예정일은 2024년 10월 21일이며, 상기에서 보는 바와 같이 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 동 채권은 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 본 사채의 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근과 같이 불안정한 채권시장 상황하에서 채권투자자는 채권보유로 인한 평가손실 등 시장위험에 노출될 가능성이 있습니다. 또한 상장 이후 본 사채의 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우, 동 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약이 있을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
[후순위 관련 위험]

나.
제24-3회 후순위 사채는 2024년 10월 18일 발행되어 2030년 10월 18일, 만기상환될 예정입니다.
금번 후순위사채는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정하게 되어있습니다. 투자자 분께서는
후순위특약 조건 및 사채만기(제24-3회 6년)를 다시 한번 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

※ 후순위특약본사채는 후순위사채로서 원리금지급청구권이 대신증권㈜에 대한 일반 무보증, 비후순위보다 열위에 있으며, 사채상환일 이전에 대신증권㈜가 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 등이 개시되는 경우 동 채권보다 선순위인 채권이 모두 변제된 후에 본사채를 상환 받을 수 있다.(가) 본사채에 관한 원리금지급청구권은 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① 발행회사에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ② 본사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.(나) 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 본사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 본사채를 상환한다.(다) 본사채 소지자는 본 계약의 각 조항 및 본사채의 조건을 본사채의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며, 위 (나)에 따라 본사채의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 본사채에 관한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사에 대하여 상계할 수 없다.(라) 본사채에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 발행회사는 상환하지 않는다.(마) 본사채의 원리금 상환으로 인하여 발행회사의 순자본비율이0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

[무보증사채 관련 위험]

다.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제24-3회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[공모일정 변경 관련 위험]

라.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한,
증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고
하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다.투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

마.
본 사채는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 A+ 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정
될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제24-3회 무보증공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 이상 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A+ 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다. 또한
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정
될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[직접발행에 따른 위험]

바. 금번 발행되는 제24-3회 무보증 후순위사채는
인수인이나 모집주선인이 없는 직접 공모발행이므로 인수인 등을 통한 증권신고서 기재 내용의 사실 여부에 대한 확인 절차가 없으며, 인수인의 의견이 첨부되어 있지 않습니다.
따라서,
증권신고서에 허위사실 등이 기재되어 있는 경우, 전적으로 발행회사만이 책임을 지므로 손해배상 등 투자자의피해구제 수단이 일정부분 제한될 수 있습니다.
투자자 분께서는 이러한 점도 반드시 유념하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]

사.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

아. 당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 후순위채 발행은 직접공모이므로 해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[ 회 차 : 24-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
128,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
179,871,480,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 회 차 : 24-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
126,000,000
발행가액 × 0.07%

신용평가수수료
-
주2)

상장수수료
1,500,000
1,000억 이상 ~ 2,000억 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(500,000원 한도)

등록발행수수료
500,000
발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
128,520,000
-

주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10>- 등록발행수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

주2) 신용평가수수료는 2024년 발행한 제24-1, 24-2회 공모사채 발행 시 납부한 수수료로 갈음

주3) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용 목적
가. 자금의 사용목적

금번 제24-3회 무보증 후순위사채를 통해 조달하는 자금 1,800억원은 기존 전자단기사채 등 단기차입금 일부를 중장기 차입금으로 대체하여 자금구조 안정성을 향상시킬 목적으로 하여 운영자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

자금의 사용목적

회차 :
24-3
(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
180,000
-
-
180,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역

(단위: 원)

자금 사용 시기
용도
금액

2024년 10월 18일 이후
단기차입금 상환
180,000,000,000

[상환예정 전자단기사채 및 회사채]
(단위 : 억원)

구분
만기일자
금액

기업어음
2024-10-30
100

기업어음
2024-11-12
1,000

기업어음
2024-11-14
600

기업어음
2024-11-27
100

합계
1,800

출처 : 당사 제시

금번 발행되는 당사의 후순위사채는 금융투자업규정 제3-12조 및 3-13조에 의거하여 영업용순자본에 포함되는 가산항목으로 인정받을 경우, 당사의 자본적정성에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.본 건 후순위사채 1,800억원 조달 시 당사의 순자본비율은 2024년 3분기말 기준 335.8%에서 469.9%로 134.1%p. 상승하게 됩니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2024년 2분기
2023년
2022년
2021년
2020년

영업이익(A)
109,258
161,317
253,462
885,549
239,239

이자비용(B)
330,597
599,432
361,018
204,235
212,153

이자보상비율(A/B)
0.33
0.27
0.70
4.34
1.13

주) 연결기준자료 : 당사 정기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 연결기준 2021년에는 영업이익이 큰 폭으로 증가하여 4.34배의 이자보상비율을 기록하였으나, 지속적인 고금리 기조로 인해 2023년에는 0.27배, 2024년 2분기 기준 0.33배를 기록하였습니다. 하지만, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로, 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아니며, 당사의 사업 특성상 사업을 유지하기 위한 단기성 자금의 조달 등으로 해당 수치는 변동될 수 있습니다.

3. 미상환 채무증권의 형환

가. 미상환 사채

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
210,000
210,000
215,000
-
-
-
-
635,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
210,000
210,000
215,000
-
-
-
-
635,000

출처 : 당사 제시자료

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
80,000
10,000
450,000
554,000
770,000
-
-
-
1,864,000

합계
80,000
10,000
450,000
554,000
770,000
-
-
-
1,864,000

출처 : 당사 제시자료

다. 단기사채등
(1) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
20,000
-
-
20,000
2,000,000
1,980,000

합계
-
-
20,000
-
-
20,000
2,000,000
1,980,000

출처 : 당사 제시자료

(2) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
230,000
-
230,000

합계
-
-
-
-
-
230,000
-
230,000

출처 : 당사 제시자료

(3) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

출처 : 당사 제시자료

4. 신용평가회사의 신용평가에 관환 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2024.10.04
24-3
A+

NICE신용평가(주)
00648466
2024.10.04
24-3
A+

나. 평가의 개요평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환 시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
평정요지

한국신용평가(주)
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영황을 받기 쉬운 면이 있음
- 투자중개 중심의 중대형 금융투자회사로 사업안정성 우수- 우수한 경상 수익성- 부동산금융 익스포져 관리 필요- 종속/관계기업 사업 상과 모니터링 필요- 후순위사채 특약에 따른 후순위성 (후순위사채)

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
- 위탁매매부문을 중심으로 양호한 시장지위 보유- 양호한 수익창출력을 보유하고 있으며, 최근 경상적인 수익성도 개선- 확대된 부동산익스포저는 부담요인이며, 최근 자산건전성 저하- 높은 배당성향 및 총위험액 증가로 자본적정성 저하추세- 후순위 증권으로서 변제 순위의 상대적 열위성

라. 정기평가 공시에 관한 사항
1) 평가시기

대신증권 주식회사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국신용평가(주) : www.kisrating.com- NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 - 연결대상 종속회사 현황(요약) -

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
216
23
15
224
34

합계
216
23
15
224
34

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
신규편입

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
신규편입

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호
신규편입

그레이원㈜
신규편입

디에스제이피㈜
신규편입

디에스샬롯제일차㈜
신규편입

디에스센트럴프라임㈜
신규편입

디에스클러스터제일차㈜
신규편입

에스디제일차㈜
신규편입

프라퍼티컬렉티브주식회사
신규편입

에프피2401유동화전문유한회사
신규편입

에프비케이엔2403유동화전문유한회사
신규편입

에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사
신규편입

대신제55호전문투자형사모부동산투자회사
신규편입

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
신규편입

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
신규편입

OPR Kamiosaki 합동회사
신규편입

더퍼스트종로제일차㈜
신규편입

엠에스제삼차㈜
신규편입

디에스제이원제일차㈜
신규편입

에프에이치2406유동화전문유한회사
신규편입

에프에스에이치2406유동화전문유한회사
신규편입

에프에스비2406유동화전문유한회사
신규편입

연결제외
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
지배력상실

아이에이안산제이차㈜
지배력상실

마이트창원상남동제일차㈜
지배력상실

케이원한강제이차㈜
지배력상실

케이에스부산제일차㈜
지배력상실

주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사
청산

주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사
청산

주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사
지배력상실

DS Nihonbashi East 합동회사
지배력상실

마이트제주구억리제일차㈜
지배력상실

브리즈제이차㈜
지배력상실

디에스제이피㈜
지배력상실

제이와이제칠차㈜
지배력상실

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권
청산

DSA 1 합동회사
지배력상실

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 대신증권주식회사라고 표기합니다.또한 영문으로는 DAISHIN SECURITIES CO., LTD.라고 표기합니다.
라. 설립일자 및 존속기간
당사는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법')에 근거하여 금융투자업 등을 영위할 목적으로 1962년 7월 27일 설립되었습니다.또한, 한국거래소에 1975년 10월 1일 상장하여 회사의 주식이 한국거래소에서 매매가 개시되었습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
내 용

본 사 주 소
서울특별시 중구 삼일대로 343

전 화 번 호
1 5 8 8 - 4 4 8 8

홈 페 이 지
https://www.daishin.com

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1975년 10월 01일
해당사항 없음

아. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사의 사업영위와 관련하여 근거되는 법령을 크게 네 가지로 분류하면, 금융투자업전반, 과세관련, 외환, 기타 부문으로 나눌 수 있으며, 각 부문에 해당되는 관계법령을 살펴보면 다음과 같습니다.

구 분
관 계 법 령

금융투자업 전반
상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과 세
소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법 등

외 환
외국환거래법 등

기 타
주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등

자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
(1) 주요 사업의 내용 지배회사인 대신증권과 연결대상종속회사는 공시서류작성기준일 현재 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 영위하고 있습니다.지배회사인 대신증권이 영위하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문으로 분류되며, 연결대상종속회사 중 대신저축은행은 저축은행부문, 대신자산운용은 자산운용부문, 대신경제연구소는 경제연구서비스부문, 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, Daishin Singapore Pte. Ltd. Daishin America LLC. Daishin Tokyo Godo Kaisha는 해외영업부문, 대신자산신탁주식회사는 자산신탁부문, 대신프라이빗에쿼티 등은 기타부문으로 분류하고 있습니다.

사업부문
대상회사
설 명
영업수익 비중 (%)

Retail부문
대신증권
위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문
8.89

기업금융부문
대신증권
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문
4.32

CM부문
대신증권
주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문
48.99

법인영업부문
대신증권
법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문
18.54

저축은행부문
대신저축은행
상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문
4.36

자산운용부문
대신자산운용
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문
0.42

경제연구서비스부문
대신경제연구소
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및도서출판 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문
0.20

에프앤아이부문
대신에프앤아이
유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문
7.05

해외영업부문
DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문
1.48

DAISHIN AMERICA LLC.
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN TOKYO GODO KAISHA
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

자산신탁부문
대신자산신탁주식회사
부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문
1.21

기타부문
대신프라이빗에쿼티 등
사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문 및 증권의 기타부문과 SPC 등
11.57

주1. 영업수익 비중에는 조정 내역이 포함되지 않았습니다.※ 사업부문별 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.
(2) 향후 추진하려는 신규사업해당사항이 없습니다.

차. 계열회사 현황
당사는 2024년 6월 30일 현재, 다음의 주요 계열회사의 지분을 직접 보유하고 있습니다.
□ 대신자산운용(주)(비상장)은 보유지분율 100%입니다.□ 대신경제연구소(비상장)은 보유지분율 100% 입니다.□ 대신저축은행(비상장)의 설립일은 2011년 8월 5일이며 영업인가일은 2011년 8월 26일보유지분율은 100%입니다.□ 대신에프앤아이(비상장)은 2014년 5월 7일 지분인수를 통해 계열회사에 편입되었으며,보유지분율 100%입니다.□ 대신프라이빗에쿼티(주)(비상장)은 사모투자전문회사(PEF) 운영을 위해 출자 설립한 자회사이며, 설립일은 2012년 9월 27일, 지분율 100%입니다.□ Daishin
Singapore
Pte. Ltd.(비상장)는 싱가포르에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2017년 8월 29일, 보유지분율은 100%입니다. □ Daishin America LLC. (비상장)는 미국에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2018년 6월 11일, 보유지분율은 100%입니다.□ 대신자산신탁주식회사 (비상장)의 설립일은 2019년 5월 30일이며, 보유지분율은 100%입니다. □ Daishin Tokyo Godo Kaisha (비상장)는 일본에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2020년 5월 20일, 보유지분율은 100%입니다.
※ 상세 내역은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

카. 신용평가에 관한 사항

(1) 기업어음□ 평가의 개요당사는 기업어음에 대하여 한국신용평가 주식회사(2024.05.31), 한국기업평가 주식회사(2024.06.24), NICE신용평가 주식회사(2024.06.21)를 통하여 본평가를 실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.□ 평가의견위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하며 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음

C
적기상환 능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

(2) 전자단기사채□ 평가의 개요당사는 전자단기사채에 대하여 한국신용평가 주식회사(2024.05.31), 한국기업평가 주식회사(2024.06.24), NICE신용평가 주식회사(2024.06.21)를 통하여 본평가를 실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.□ 평가의견위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

(3) 회사채□ 평가의 개요당사는 제23-1회, 제23-2회, 제19-3회 무보증회사채 등에 대하여 한국신용평가 주식회사(2024.05.31), 한국기업평가(2023.04.14), NICE신용평가 주식회사(2024.06.21)를 통하여 정기평가를 실시 하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)를 평가 받았습니다. 또한, 제20-1회 외 무보증후순위사채에 대하여 한국신용평가 주식회사(2024.05.31), 한국기업평가 주식회사(2024.04.12), NICE신용평가 주식회사(2024.06.21)로부터 정기평가를 실시 하였으며, 장기신용등급 A+(등급 전망: Stable)를 유지하였습니다.□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-(선순위) 및 A+(후순위)으로 평가하였습니다.(4) 주가연계 파생결합사채(ELB) 및 기타파생결합사채(DLB)□ 평가의 개요당사는 제730회 외 주가연계 파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2024.05.31), 한국기업평가 주식회사(2024.06.24), NICE신용평가 주식회사(2024.06.21)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다. 또한, 제80회 외 기타파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2024.05.31), 한국기업평가 주식회사(2024.06.24), NICE신용평가 주식회사(2021.06.29)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다.

□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가 주식회사는 대신증권의 위탁매매부문에서의 우수한 사업경쟁력, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-로 평가하였습니다.

(5) 상환전환우선주(RCPS)□ 평가의 개요당사는 상환전환우선주(RCPS)를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2024.03.25), NICE신용평가 주식회사(2024.03.25)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 A(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다.

□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가 주식회사와 NICE신용평가 주식회사는 대신증권의 위탁매매부문에서의 우수한 사업경쟁력, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리 등을 높이 평가하여 신용등급을 A로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

(6) 과거 3년간 신용평가 현황

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2021.09.10
제21-1회무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
본평가

2021.09.10
제21-1회무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
본평가

2021.11.29
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2021.11.29

전자단기

사채

A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2021.12.01
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2021.12.01

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2021.12.01
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2021.12.01

전자단기

사채

A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2022.03.31
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2022.04.01
제21-1회무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2022.04.01
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2022.04.28
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2022.06.08
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2022.06.08

전자단기

사채

A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2022.06.08
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2022.06.08

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2022.06.08
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2022.06.08

전자단기

사채

A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2022.11.30
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2022.11.30

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2022.12.08
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2022.12.08

전자단기

사채

A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2022.12.28
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2022.12.28

전자단기

사채

A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2023.02.02
제23-1회무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
본평가

2023.02.02
제23-2회무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
본평가

2023.02.02
제23-1회무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
본평가

2023.02.02
제23-2회무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
본평가

2023.04.14
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2023.04.14
제19-3회무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2023.06.12
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2023.06.12
제19-3회무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2023.06.12
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2023.06.12
제19-3회무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2023.06.12
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2023.06.12

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2023.06.12
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2023.06.12

전자단기

사채

A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2023.06.12
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2023.06.12

전자단기

사채

A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2023.12.11
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2023.12.11

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2023.12.11
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2023.12.11

전자단기

사채

A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2023.12.11
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2023.12.11

전자단기

사채

A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2024.03.25
상환전환우선주
A
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
본평가

2024.03.25
상환전환우선주
A
(주)한국신용평가 (AAA~D)
본평가

2024.04.12
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2024.04.12
제19-3회무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2024.05.31
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2024.05.31
제19-3회무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2024.05.31
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2024.05.31

전자단기

사채

A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2024.06.21
제20-1회무보증후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2024.06.21
제19-3회무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2024.06.21
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2024.06.21

전자단기

사채

A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2024.06.24
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2024.06.24

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2024.10.04
제24-3회무보증후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2024.10.04
제24-3회무보증후순위사채
A+
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2. 회사의 연혁

지배회사인 대신증권과 연결대상 종속회사의 주요 연혁은 다음과 같습니다.
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

내용
일자

·증권업 등록
1962.08.07

·거래원 등록 (거래소)
1962.08.13

·중보증권주식회사로 상호 변경
1968.07.08

·신용공여업무 개시
1971.11.14

·자본금 1,800만원 증자 (5,000만원)
1972.03.24

·인수주선업무 사업목적 추가
1972.03.28

·증권저축업무, 유가증권을 담보로 하는 금전대부와 유가증권의 대여업무 사업목적 추가
1974.07.03

·유가증권담보대출 및 유가증권대여업무 사업목적 추가
1975.08.20

·대신증권주식회사로 상호변경
1975.04.22

·서울 증권거래소(현 한국거래소)에 주식상장
1975.10.01

·근로자 증권저축업무 개시
1980.01.14

·환매조건부채권 매매업무 개시
1980.02.11

·회사채 원리금 지급보증, 어음관계업무, 외국에서의 유가증권 인수매출, 외국투자가에 대한 투자자문업 등 사업목적 추가
1984.05.22

·해외사무소 설립인가 (동경)
1984.05.31

·양도성예금증서(CD)의 매매 및 매매의 중개업무 겸영인가
1984.06.05

·외국에서의 증권업 허가 (발행시장 부문)
1984.06.18

·홍콩WICO와 자본합작계약 체결
1985.03.06

·일본 야마이찌 증권주식회사와 자본합작계약 체결
1985.04.12

·CD 및 사채모집의 수탁업무 사업목적 추가
1985.05.13

·본사 이전 (서울시 영등포구 여의도동 34-8)
1985.05.28

·금고 대여업 인가
1985.09.27

·국민은행과 업무협약에 관한 기본협약 체결
1988.05.11

·베어링 국제투자신탁상품 국내판매 대행계약 체결
1988.07.29

·매일경제신문과 공동DB구축을 위한 업무협약 체결
1988.11.28

·유가증권 매출업무, 외국인기업 평가업무, 기업매수 및 합병의 중개, 금융 선물 및 옵션의 매매업무 사업목적 추가
1989.05.30

·상임대리인 업무 겸영인가
1989.08.19

·세금우대 소액채권저축 업무 개시
1990.06.01

·근로자장기증권저축업무 개시
1991.01.11

·M&A 업무 인가
1991.05.01

·외국에서의 유가증권매매,위탁매매,매매의 중개 또는 대리업무 사업목적추가
1991.05.25

·외국환업무 사업목적 추가
1992.05.22

·수익증권 저축업무, 근로자 재산형성을 위한 증권투자업무, 어음관리계좌 업무, 콜거래 중개업무, 팩토링업무 사업목적 추가
1993.05.22

·일반투자가의 해외증권투자 매매거래 위탁업무 취급증권회사 지정
1994.06.13

·외국환업무 추가지정
1996.01.13

·외국환업무 지정기관 지정
1996.03.21

·주가지수에 대한 증권업 허가 취득
1996.03.29

·선물거래업자 내허가 취득
1996.11.19

·외국투자신탁증권 국내판매 대행업무 겸영인가 취득
1997.01.23

·제3자 배정(스미토모 생명)을 통한 유상증자(자본금 287,640백만원으로 변경)
1999.08.31

·투자자문업 등록
2001.02.03

·선물업 허가
2001.03.12

·선물협회 준회원 가입
2001.06.14

·자사주 소각완료 (20만주 이익소각)
2002.09.16

·금융기관 보험대리점 등록
2003.09.04

·대신생명보험㈜ 파산선고에 따른 계열회사 제외
2003.12.26

·기업지배구조 우수기업선정 (증권거래소)
2004.06.03

·투자일임업등록
2004.06.23

·장외파생금융상품업 허가
2005.02.25

·기업설명회 개최 (뉴욕 등 미국 주요도시)
2005.09.26

·신탁업 인가
2005.12.09

·퇴직연금사업자 등록
2005.12.09

·제3자 배정(스팍스 에셋매니지먼트)을 통한 유상증자 (자본금 384,867백만원으로 변경)
2005.12.17

·닛코코디알그룹과의 업무제휴
2006.08.28

·닛코코디알그룹과의 자본제휴
2006.10.16

·런던증권거래소 2천만 GDR상장 (자본금 500억 증가)
2007.11.03

·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인)설립에 따른 계열회사 추가
2008.01.18

·상해사무소 개설
2008.05.26

·금융투자업 인가
2008.11.25

·금융투자업 등록
2008.12.02

·금융투자업 변경인가 - 주권외기초 장내파생상품 대상 투자매매ㆍ중개업(국내) 추가
2009.12.18

·금융투자업 인가조건 취소 - 업무인가단위에 설정된 조건(국내 한정)을 삭제하고 해외선물업 추가
2010.12.15

·중앙부산ㆍ부산2ㆍ도민저축은행 계약이전 우선협상대상자 선정
2011.06.27

·계열회사인 주식회사 디에스비컴퍼니 저축은행업 인가
2011.08.26

·계열회사 상호 변경 (주식회사 디에스비컴퍼니 → (주)대신저축은행)
2011.08.26

·디에스에이치에프 주식회사 출자 설립에 따른 계열회사 추가
2012.09.27

·계열회사 상호 변경 (디에스에이치에프 → 대신프라이빗에쿼티)
2014.04.17

·우리에프앤아이 주식회사 지분 인수에 따른 계열회사 추가 및 상호 변경 (우리에프앤아이 → 대신에프앤아이)
2014.05.07

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)
2016.12.24

·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가
2017.08.29

·Daishin America LLC.(미국 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가
2018.06.11

·디에스에이티컴퍼니 주식회사 설립에 따른 계열회사 추가
2019.05.30

·계열회사 상호 변경 (디에스에이티컴퍼니 주식회사 → 대신자산신탁 주식회사)
2019.07.25

·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인) 청산에 따른 계열회사 제외
2019.12.24

·오익근 대표이사 취임
2020.03.20

·Daishin Tokyo Godo Kaisha(동경현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가
2020.05.20

·계열회사 상호 변경 (Daishin Investments Pte. Ltd. → Daishin Singapore Pte. Ltd.)
2022.06.22

·Daishin Tokyo Godo Kaisha(동경현지법인)의 투자자문업(조언)업 등록에 따른 금융투자업 업종 변경 (부동산 관리업 → 금융투자업)
2022.12.16

[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>

내용
일자

·회사설립 등기 (상호 : 우리금융자산관리,목적사업: 자산관리)
2001.11.16

·우리금융지주주식회사의 자회사로 편입
2001.12.03

·회사의상호와 목적사업을 각각 우리에프앤아이(주) 및 유동화증권의 인수 및 처분으로 변경 회사의 자산관리 부문을 물적분할을 통하여 신설 회사인 우리씨에이자산 관리 (주)로 인계하고 동사의 주식을 100% 취득
2002.09.16

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 Lehman Brothers에 양도
2002.09.27

·회사의 목적사업에 "불량자산 직접인수, 간접투자자산운용업법상 간접투자 기 구 등 및 산업발전법상 기업구조조정조합에 대한 투자 및 기타유가증권,채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자 업무" 추가
2005.05.10

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 LehmanBrothers로 부터 취득
2005.10.27

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 일본계 Shinsei Bank 에 매각 하고 상호를 우리에스비자산관리(주)로 변경
2006.02.23

·유진자산운용 [국민연금 NPL1호펀드(설정액: 4,600억원) 운용사]과 공동투자 협약체결
2009.10.14

·자회사인 우리에스비자산관리(주)의 주식 49%를 Shinsei Bank로부터 재매입 하고, 상호를 우리에이엠씨(주)로 변경
2009.12.28

·유진자산운용 [국민연금 NPL2호펀드(설정액: 4,700억원) 운용사]과 공동투자 협약체결
2011.05.03

·최대주주변경(우리금융지주→대신증권)및 상호 대신에프앤아이주식회사로 변경
2014.05.07

·자회사인 우리에이엠씨(주)의 상호를 대신에이엠씨(주)로 변경
2014.05.07

·회사의 목적사업에 "부동산 개발 및 임대업" 추가
2014.10.17

·자회사 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 설립
2015.03.02

·한국토지주택공사와 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 매입계약 체결
2016.05.10

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)
2016.12.19

·자회사 디에스한남주식회사가 한국토지주택공사로부터 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 소유권취득 후 개발사업 실시
2017.08.03

·주성균 대표이사 취임
2019.10.31

·유상증자 3,906억원
2023.10.31

<대신저축은행>

내용
일자

·회사 설립 등기, 설립자본금(0.5억) 납입, 대표이사 김영진 취임
2011.08.05

·유상증자 119.5억원
2011.08.23

·금융위원회 영업인가 중앙부산, 부산2, 도민저축은행 자산부채 이전 결정 금융감독원 10지점 인가
2011.08.26

·유상증자 1,180억원
2011.08.29

·본점 및 지점 영업개시
2011.08.31

·오익근 대표이사 취임
2013.08.14

·본사 및 영업부 이전 (논현→역삼)
2014.09.29

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)
2016.12.09

·박경제 대표이사 취임
2018.12.03

·지점 폐쇄(서면지점)

2019.06.30

·지점 폐쇄(잠실지점)

2019.11.01

·대구여신전문출장소 신설
2020.10.12

·지점 폐쇄(춘천지점)
2020.12.31

·유상증자 300억원
2022.03.30

·유상증자 100억원
2022.09.29

·대표이사 노명문 취임
2022.11.21

·유상증자 500억원
2023.03.30

·압구정지점 폐쇄
2023.05.19

·유상증자 200억원
2023.10.31

<대신자산운용>

내용
일자

·대신투자자문주식회사 설립 (자본금 10억원, 수권자본금 40억원, 납입자본금 10억원)
1988.03.24

·투자자문업 등록 및 개업
1988.04.01

·미국 SEC등록
1988.10.27

·자본금 10억원 증자 (자본금:10억원→20억원)
1988.12.16

·자본금 30억원 증자 (자본금:20억원→50억원)
1989.07.29

·출판업 겸영업무 인가
1900.05.23

·자본금 25억원 증자 (자본금:50억원→75억원)
1996.01.17

·자본금 225억원 증자 (자본금:75억원→300억원)
1996.06.11

·대신투자신탁운용주식회사로 상호변경 투자신탁운용업 허가 주식형투자신탁 업무개시
1996.07.01

·투자일임업 허가
1997.04.23

·공사채형 투자신탁 업무개시
1997.07.01

·투자신탁 설정고 1조좌 달성
1997.07.31

·자산운용회사 등록
1999.01.28

·자산운용회사의 업무 겸영인가
1999.02.19

·투자신탁 설정고 5조좌 달성
1999.02.27

·대신불자산배분형 1호 설립, 발매
1999.08.13

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분참여 (대신증권㈜ 80%, Sumitomo Life Insurance Co. 20%)
1999.08.30

·인터넷 홈페이지 개설(WWW.DITM.CO.KR)
2000.05.04

·준법감시인제도 도입
2000.09.18

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분 일부 회수 (대신증권㈜ 81%, Sumitomo Life Insurance Co. 19%)
2002.03.08

·간접투자증권 직접판매 금감원 보고
2006.01.02

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분철수 (대신증권㈜ 100%)
2006.09.13

·자본시장법 시행(09.2.4)에 따른 투자매매업 집합투자증권, 투자중개업 집합투자증권, 집합투자업 모든 종류의 집합투자기구 금융위원회 인가
2008.11.13

·투자자문업, 투자일임업 금융위원회 등록
2008.12.05

·280억원 유상증자(자본금:300억원 ⇒440억원/자본잉여금 140억원)
2009.06.29

·280억원 무상감자(자본금:440억⇒160억원/자본잉여금419억원)
2009.08.03

·부수업무 개시 : 금융자문서비스의 제공
2009.12.02

·사명 변경 : 대신투자신탁운용㈜ → 대신자산운용㈜
2010.05.27

·260억원 유상증자(자본금:160억원⇒ 290억원/자본잉여금130억원)
2012.06.28

·한국창의투자자문 주식회사 인수합병
2013.03.22

·본사 이전 (서울시 중구 명동11길24 중국건설은행타워)
2016.12.26

·본사 이전 (서울 중구 삼일대로343 저동1가 대신파이낸스 센터)
2021.01.25

·57억원 유상증자(자본금 290억원 ⇒ 347억원/자본잉여금 101억원)
2023.10.31

<대신경제연구소>

내용
일자

·대신경제연구소 설립(자본금 2억원) ·양재봉 대표이사 취임
1984년

·본사 이전 (영등포구 여의도동 34-8)
1985년

·자본금 20억원으로 증자 ·박동희 대표이사 취임
1986년

·장기 재무전략 연구 방안 컨설팅 (포항종합제철)
1993년

·자본금 50억원으로 증자
1994년

·인터넷 정보제공 개시
1997년

·대신종합경영평가 시스템 개발·대신선물, 옵션투자지원시스템 개발·대신재무진단시스템 개발
1998년

·DAISYS(자산운용시스템) 개발 완료
1999년

·DERI회원 10만명 돌파
2000년

·양재봉 회장 취임
2001년

·일임형 랩 어카운트 포트폴리오 구성 컨설팅
2004년

·기관투자자용 투자운용시스템 개발
2005년

·김윤기 대표이사 취임
2010년

·문정업 대표이사 취임
2013년

·종합자산관리시스템(P.A.S) 개발
2014년

·주주총회 의안분석 및 지배구조 관련 연구와 용역 업무 개시
2015년

·로보어드바이저 투자엔진 개발
2016년

·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343)
2016년

·의결권 자문 서비스(사립학교 교직원연금공단)
2016년

·공제회외2개 기관 자문계약체결
2017년

·스튜어드십 코드 용역

2017년

·ESG 평가 서비스
2017년

·변액보험 가입 고객 추천 포트폴리오제공 계약 체결 (ABL 생명 변액파트)
2018년

·조윤남 대표이사 취임
2019년

·대신샹제리제휘트니스클럽(주)-체육시설업 휴업(폐업) 신고
2021년

·자사주 매입
2021년

·자사주 소각
2021년

·자본금 50억원 유상증자
2021년

·물적분할에 따른 (주)한국이에스지연구소 설립
2021년

·본사 이전 (서울시 중구 명동11길24 중국건설은행타워)
2021년

·AccountAbility AA1000 Licensed Assurance Provider 획득
2022년

·백재욱 대표이사 취임
2024년

<대신프라이빗에쿼티>

내용
일자

·디에스에이치에프주식회사설립 (자본금 100억원) ·신용재대표이사 취임

2012.09.27

·문호승 대표이사 취임

2013.02.27

·디에스에이치에프주식회사에서 대신프라이빗에쿼티주식회사로 상호 변경 및 적격 투자자 대상 집합투자업(헤지펀드)에서 사모펀드전문운용회사로

정관 변경

2014.04.17

·박병건 대표이사 취임

2014.08.18

·사모투자전문운용회사 업무집행사원등록 완료

2014.12.03

·대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(PEF) 설립

2016.07.28

·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343)

2016.12.26

·대신밸류업 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립

2017.04.20

·대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사(PEF) 설립

2017.09.01

·대신에스케이에스 이노베이션제2호 사모투자합자회사(PEF) 설립

2020.01.31

·대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사(PEF) 설립

2020.02.11

·대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(PEF) 설립

2021.08.10

·대신엡실론 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립

2021.08.13

·대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립

2022.03.14

·레이크우드-대신 넥스이브이 제1호 신기술투자조합
2022.06.28

·대신코인베스트먼트 제2호 사모투자합자회사
2022.08.08

내용
일자

·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가
2017.08.29

·소재지 변경 (8 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore)
2018.05.09

·SGD 615,000 유상증자(자본금:120,000SGD ⇒ 735,000SGD)
2018.06.01

·상호변경 (Daishin Investments Pte. Ltd. → Daishin Singapore Pte. Ltd.)
2022.06.22

내용
일자

·Daishin America LLC.(미국 현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가
2018.06.11

<대신자산신탁주식회사>

내용
일자

·회사 설립등기(디에스에이티컴퍼니 주식회사) 설립자본금(1000억) 납입, 대표이사 김철종 취임
2019.05.30

·금융위원회 본인가 [금융투자업(부동산신탁업)]
2019.07.24

·상호변경 (디에스에이티컴퍼니 주식회사 → 대신자산신탁 주식회사)
2019.07.25

·부동산투자회사법에 따른 자산관리회사(AMC)업무 인가
2020.02.18

·대표이사 김철종 취임
2021.03.18

·유상증자(자본금 1,000억 → 1,100억)
2021.06.17

·대표이사 김송규 취임
2022.06.02

·대표이사 김철종 사임
2022.09.23

·유상증자 (자본금 1,100억 → 1,110억)
2023.10.31

내용
일자

·Daishin Tokyo Godo Kaisha (동경현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가
2020.05.20

·투자자문업(조언)업 등록에 따른 금융투자업 업종 변경 (부동산 관리업 → 금융투자업)
2022.12.16

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사는 본점을 1985년 5월 서울 중구 명동 1가 54번지에서 서울 영등포구 여의도동 34-8로 변경하였습니다. 이후 2016년 12월 24일 서울 중구 삼일대로 343으로 본사를 이전하여 현재까지 본점을 유지하고 있습니다. (현재 도로명 주소 : 서울특별시 중구 삼일대로 343 대신파이낸스센터)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 3인의 사내이사(양홍석, 오익근, 송혁), 5인의 사외이사(원윤희, 김창수, 김성호, 한승희, 조선영)로 구성되어 있습니다.

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.22
정기주총
-
사내이사 이어룡사외이사 신재국사외이사 이지원
-

2019.12.31
-
-
-
대표이사 나재철(사임)

2020.03.20
정기주총
대표이사 오익근사외이사 조홍희
사내이사 양홍석사외이사 이지원사외이사 김병철사외이사 이창세
사외이사 신재국(임기만료)

2021.03.19
정기주총
사외이사 김창수사외이사 원윤희
사내이사 이어룡사외이사 김병철사외이사 이창세
사외이사 이지원(임기만료)

2022.03.18
정기주총
사외이사 김성호
대표이사 오익근사내이사 양홍석사외이사 김병철사외이사 이창세
사외이사 조홍희(임기만료)

2023.03.24
정기주총
사내이사 송 혁사외이사 한승희사외이사 조선영
사외이사 원윤희사외이사 김창수
사내이사 이어룡[미등기임원으로 선임]사외이사 김병철사외이사 이창세(임기만료)

2024.03.21
정기주총
-
대표이사 오익근사내이사 양홍석사외이사 원윤희사외이사 김창수사외이사 김성호
-

다. 최대주주의 변동
2005년 3월 최대주주 양회문에서 양홍석으로 변경된 이후 공시대상기간 동안에 발생한 변동사항은 없습니다.
※ 최대주주와 관련된 자세한 내용은 Ⅶ. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
지배회사인 대신증권은 1968년 7월 이미지 개선을 위하여 삼락증권에서 중보증권으로, 1975년 4월 경영권 변경에 따라, 중보증권에서 대신증권으로 변경되었으며, 현재까지 사용하고 있습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>
연결대상 종속회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 7일 종속회사로 편입되어, 우리에프앤아이주식회사에서 대신에프앤아이주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다.
<대신저축은행>
당사는 2011년 8월 26일 주식회사 디에스비컴퍼니에서 주식회사 대신저축은행으로 상호를 변경하였습니다.
<대신자산운용>
연결대상 종속회사인 대신자산운용은 2010년 5월 27일 대신투자신탁운용주식회사에서 대신자산운용주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다.
<대신프라이빗에쿼티>
연결대상 종속 회사인 대신프라이빗에쿼티는 2014년 4월 17일 디에스에이치에프 주식회사에서 대신프라이빗에쿼티 주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다
<대신자산신탁주식회사>
연결대상 종속회사인 대신자산신탁 주식회사는 2019년 7월 25일 디에스에이티컴퍼니 주식회사에서 대신자산신탁 주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고있습니다.

연결대상 종속회사인 DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.(싱가포르 현지법인)는 2022년 6월 22일 DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD.에서 DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고있습니다.
※ 기타 연결대상 종속회사의 해당사항이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분

증권신고서
제출일 전일
(2024년 10월 04일)

64기 반기(2024년 2분기)
63기(2023년말)
62기(2022년말)
61기(2021년말)

보통주
발행주식총수
50,973,400
50,973,400
50,973,400
50,973,400
50,973,400

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
254,867,000,000
254,867,000,000
254,867,000,000
254,867,000,000
254,867,000,000

우선주
발행주식총수
36,000,000
36,000,000
36,000,000
36,000,000
36,000,000

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
180,000,000,000
180,000,000,000
180,000,000,000
180,000,000,000
180,000,000,000

기타
발행주식총수
4,372,618
4,372,618
-
-
-

액면금액
5,000
5,000
-
-
-

자본금
21,863,090,000
21,863,090,000
-
-
-

합계
자본금
456,730,090,000
456,730,090,000
434,867,000,000
434,867,000,000
434,867,000,000

주1. 보통주 발행주식총수는 이익소각 200,000주 포함한 주식수입니다.주2. 우선주 총수는 2우선주 10,000,000주가 포함된 수량입니다.주3. 기타는 상환전환우선주입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황
(1) 발행한 주식의 총수
당사는 증권신고서 제출일 전일인 2024년 10월 04일 기준, 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(종류주식의 경우 300,000,000주까지 발행가능)이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 50,973,400주, 1우선주 26,000,000주, 2우선주 10,000,000주, 그리고 상환전환우선주 4,372,618주를 발행하여 총 91,346,018주를 발행하였으며, 당기 이전에 보통주 200,000주를 이익소각하였습니다. 보고 기준일 현재 당사의 유통주식수는 보통주 37,534,267주 이며, 우선주 29,970,000주(2우선주 포함), 상환전환우선주 4,372,618주입니다. 주식의 총수와 관련하여 자세한 내용은 아래의 내용을 참조하시기 바랍니다.

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
기타
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
300,000,000
300,000,000
-
600,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
50,973,400
36,000,000
4,372,618
91,346,018
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
200,000
-
-
200,000
-

1. 감자
-
-
-
-
-

2. 이익소각
200,000
-
-
200,000
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
50,773,400
36,000,000
4,372,618
91,146,018
-

Ⅴ. 자기주식수
13,239,133
6,030,000
-
19,269,133
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
37,534,267
29,970,000
4,372,618
71,876,885
-

주1. 유통주식수에 상품보유주식 보통주 93주가 포함되어 있습니다. 주2. 기타는 상환전환우선주입니다.주3. 종류주식의 발행할 주식의 총수는 우선주와 기타를 포함하여 300,000,000주 입니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
13,337,828
-
98,695
-
13,239,133
-

우선주
6,030,000
-
-
-
6,030,000
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
13,337,828
-
98,695
-
13,239,133
-

우선주
6,030,000
-
-
-
6,030,000
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
13,337,828
-
98,695
-
13,239,133
-

우선주
6,030,000
-
-
-
6,030,000
-

주1. 우선주 수량은 2우선주 1,180,000주가 포함된 수량입니다.주2. 상기 명시된 자기주식 처분은 장외처분의 방법으로 완료 되었으며, 자세한 내용은 2024.02.21에 공시된 자기주식처분결과보고서를 참고해 주시기 바랍니다.
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2024.02.21
2024.02.21
98,695
98,695
100
2024년 02월 21일

라. 보통주 외의 주식
(1) 우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1975년 10월 01일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
130,000,000,000
26,000,000

현재 잔액(현재 주식수)
130,000,000,000
26,000,000

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
① 보통주에 대하여 전액 또는 일부 현금배당을 실시하는 경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다. ② 보통주에 대하여 전액 주식배당을 실시하는경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 주식배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다.③ 보통주에 대하여 배당을 하지 아니하는 경우에는 우선주식에 대해 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다. 우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음.단,우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(2) 2우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2007년 11월 08일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
50,000,000,000
10,000,000

현재 잔액(현재 주식수)
50,000,000,000
10,000,000

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
① 우선주식에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 년1%로 정한다.② 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당을 한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음.단, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(3) 3우선주(상환전환) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2024년 03월 30일

주당 발행가액(액면가액)
52,600
5,000

발행총액(발행주식수)
69,999,869,600
1,330,796

현재 잔액(현재 주식수)
69,999,869,600
1,330,796

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
2054년 03월 30일

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날부터 존속기간(2054.3.30.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025.09.30 ~ 2054.03.27

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
해당사항 없음

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 2년이 경과한 날(2026.3.30, 당일 포함)로부터 존속기한(2054.3.30)직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
2026.03.30 ~ 2054.03.27

전환으로 발행할주식의 종류
대신증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
1,330,796

의결권에 관한 사항
본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(4) 4우선주(상환전환) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2024년 03월 30일

주당 발행가액(액면가액)
52,600
5,000

발행총액(발행주식수)
109,999,907,800
2,091,253

현재 잔액(현재 주식수)
109,999,907,800
2,091,253

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
2054년 03월 30일

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
회사는 본건 주식의 발행일로부터 2년6개월이되는날 부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 2년 6개월이 되는날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2026.09.30 ~ 2054.03.27

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
해당사항 없음

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 3년이 경과한 날(2027.3.30, 당일 포함)로부터 존속기한(2054.3.30)직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
2027.03.30 ~ 2054.03.27

전환으로 발행할주식의 종류
대신증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
2,091,253

의결권에 관한 사항
본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(5) 5우선주(상환전환) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2024년 03월 30일

주당 발행가액(액면가액)
52,600
5,000

발행총액(발행주식수)
49,999,929,400
950,569

현재 잔액(현재 주식수)
49,999,929,400
950,569

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
2054년 03월 30일

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
회사는 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날(당일포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2029.03.30 ~ 2054.03.27

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
해당사항 없음

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 5년6개월이 경과한 날(2029.9.30)이 영업일이 아니므로 그 다음 영업일(2029.10.1, 당일 포함)로부터 존속기한(2054.3.30)직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
2029.10.01~2054.03.27

전환으로 발행할주식의 종류
대신증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
950,569

의결권에 관한 사항
본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등
제63기 정기주주총회(2024.03.21 개최)에서 정관변경안건이 승인되어 당사의 정관 최근 개정일은 2024년 3월 21일 입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2024.03.21
제63기 정기주주총회
- 종류주식의 세부조건 신설 (배당 우선주식, 의결권 배제/제한 주식, 상환주식, 전환주식)- 사채 대분류 신설 (『제3장 사채』분리하여 신설)- 이사회 관련사항 추가 (선임 기준 추가, 보고의무 추가, 보선기준 추가, 회사에 대한 책임 감경 추가, 내부통제 위원회 신설)- 감사위원회 관련 사항 추가 (선임 조건 강화, 직무 강화)- 기타 (전자주주명부 작성을 위한 근거 추가, 주주총회 의장의 질서유지권 추가, 중간배당 시 현물배당 가능하도록 변경, 제3자 발행 한도 확대 등)
-『상법』 및 표준정관과 비교·보완 하여 내부통제 및 책임 강화- 자본확대를 위해 종류주식 관련 조항 개정

2023.03.24
제62기 정기주주총회
- 배당절차 개선에 따라 의결권 기준일과 배당기준일을 분리하여, 주총일 이후 배당기준일을 정할 수 있도록 규정 정비- 현물배당 도입에 따라 금전외에 주식 및 기타의 재산으로 배당 가능하도록 문구 조정- 감사위원 선임 시, 주주총회 전자투표 결의 요건 완화 반영
- 금융위원회 『상법』 기준일 관련 유권해석 반영 등

2021.03.19
제60기 정기주주총회
- 배당기산일에 관한 상법이 삭제됨에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정과 인용 규정 정비 - 의결권 행사 기준일 규정 정비 - 전자증권 제도 도입에 따라 주주 명부 작성·비치 규정 신설 - 이사회의 여성 임원 의무화 내용 반영 - 감사위원회의 외부감사인 선정에 따른 보고 절차 반영
-『상법』개정 및 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』시행 등에 따른 변경사항 반영-『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』개정 및 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 개정에 따른 변경사항 반영

2019.03.22
제58기 정기주주총회
- 전자증권 제도 도입에 따라 주권은 전자등록한다는 등 제도 도입 및 운영을 위한 규정 정비, 주권의 종류 삭제, 주식사무처리 변경 내용 반영 - 감사위원회의 외부감사인 선정 권한의 변경 내용 반영 - 사외이사 및 사외이사인 감사위원의 사임·사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용 받을 수 있도록 문구 조정- 사외이사 후보 추천에 관한 임원후보추천위원회의 규정 반영
-『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』시행 및『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 개정 등에 따른 변경사항 반영

다. 정관의 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
투자매매업
영위

2
투자중개업
영위

3
집합투자업
미영위

4
투자자문업
영위

5
투자일임업
영위

6
신탁업
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배회사인 대신증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 연결기준 종속회사 중 수익증권 등을 제외한 주요 종속회사는 대신저축은행, 대신자산운용, 대신경제연구소, 대신에프앤아이, 싱가포르현지법인인 Daishin Singapore Pte. Ltd., 미국현지법인인 Daishin America LLC., 동경현지법인인 Daishin Tokyo Godo Kaisha, 대신자산신탁주식회사, 대신프라이빗에쿼티로 구성되어 있습니다.
당사가 영위하는 사업의 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문
대상회사
설 명
영업수익

Retail부문
대신증권
위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문
179,193,879

기업금융부문
대신증권
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문
87,096,260

CM부문
대신증권
주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문
987,864,136

법인영업부문
대신증권
법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문
373,966,868

저축은행부문
대신저축은행
상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문
87,838,025

자산운용부문
대신자산운용
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문
8,494,153

경제연구서비스부문
대신경제연구소
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통해 수익을창출하는 사업부문
4,080,015

에프앤아이부문
대신에프앤아이
유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문
142,086,763

해외영업부문
DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문
29,882,909

DAISHIN AMERICA LLC.
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN TOKYO GODO KAISHA
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

자산신탁부문
대신자산신탁주식회사
부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문
24,473,073

기타부문
대신프라이빗에쿼티 등
사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문 및 증권의 기타부문과 SPC 등
233,426,552

<영업의 현황>
2024년 반기 대신증권과 연결 종속회사의 연결 당기순이익은 전년동기 대비 14.55%감소한 1,052억원을 기록하였습니다. 수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다. 순영업수익은 전년동기 대비 7.54% 감소한 3,648억원을 기록했고, 동기간 판매비와 관리비는 2,555억원으로 전년동기 대비 4.16% 증가함을 보였으며, 동기간 연결 영업이익은 전년동기 대비 26.78% 감소한 1,093억원을 기록했습니다. 순영업수익을 구성하는 항목별 손익은 다음과 같습니다. 순수수료손익은 1,993억원, 순이자손익은 95억원, 순매매수익은 2,214억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품순손익 -677억원과 기타영업손익 22억을 포함하여 순영업수익 3,648억원을 시현 하였습니다.
<영업종류별 현황>
지배회사인 대신증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업 중 투자매매업무, 투자중개업무, 투자일임업무, 신탁업무 및 신용공여업무, 환매조건부채권 매매업무, 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 연결기준 주요 종속회사 중 대신에프앤아이는 유동화증권인수매매 등 투자사업과 부동산개발 및 부동산투자업무를 영위하고 있으며, 대신저축은행은 예금업무, 대출업무, 유가증권 투자업무를 영위하고 있습니다. 대신자산운용은 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업을, 대신프라이빗에쿼티는 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무를, 대신자신신탁은 신탁업과 그에 따른 부수업무를 영위하고 있습니다.
<파생상품거래현황>
지배회사인 대신증권은 거래목적(위험회피/매매목적), 거래장소(장내거래/장외거래), 거래형태(선도/선물/스왑/옵션)에 따라 이자율, 통화, 주식, 귀금속, 신용 등의 파생상품거래를 하고 있습니다.
<영업 설비 등의 현황>
영업설비와 관련하여 지배회사인 대신증권은 총 41개의 지점(본점과 출장소 포함)이있으며, 연결기준 종속회사 중 대신저축은행의 경우, 총 5개의 지점(본점과 출장소 포함)을 운영하고 있습니다. 그 외 종속회사는 해당 사항 없으며, 지점의 신설 및 중요시설 확충 계획은 현재까지 없습니다.
<재무건전성관련 지표>
64기 반기 지배회사인 대신증권의 순자본비율은 345.2%이며, 자산부채비율은 125.4%으로, 연결기준 종속회사의 자본적정성 및 재무건전성관련 지표는 다음과 같습니다.- 대신에프앤아이(연결재무제표 기준) : 부채비율 354.27% / 자기자본비율 : 22.01%- 대신저축은행 : BIS비율 14.41% / 대손충당금 : 85,413백만원 - 대신자산운용 : 최소영업자본액 15,133백만원 / 자산부채비율 : 1,051%- 대신자산신탁 : 영업용순자본비율 : 730% 자세한 내용은 2. 영업의 현황 ~ 5. 재무건전성 등 기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다.

2. 영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황

2024년 반기 대신증권과 연결 종속회사의 연결 당기순이익은 전년동기 대비 14.55%감소한 1,052억원을 기록하였습니다. 수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다. 순영업수익은 전년동기 대비 7.54% 감소한 3,648억원을 기록했고, 동기간 판매비와 관리비는 2,555억원으로 전년동기 대비 4.16% 증가함을 보였으며, 동기간 연결 영업이익은 전년동기 대비 26.78% 감소한 1,093억원을 기록했습니다. 순영업수익을 구성하는 항목별 손익은 다음과 같습니다. 순수수료손익은 1,993억원, 순이자손익은 95억원, 순매매수익은 2,214억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품순손익 -677억원과 기타영업손익 22억을 포함하여 순영업수익 3,648억원을 시현 하였습니다.
나. 영업의 현황
(1) 영업의 종류 및 실적

(단위 : 천원)

구분
영업수익

영업수익

비중(%)

영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용차감전손익
법인세비용
분기순이익

Retail
179,193,879
8.89
80,109,871
99,084,008
(38,329,519)
60,754,489
-
-

기업금융
87,096,260
4.32
30,990,285
56,105,975
(26,591,621)
29,514,354

CM부문
987,864,136
48.99
934,030,142
53,833,994
(41,971,006)
11,862,988

법인영업부문
373,966,868
18.54
360,585,748
13,381,120
(8,761,236)
4,619,884

저축은행부문
87,838,025
4.36
83,705,708
4,132,317
95,127
4,227,444

자산운용부문
8,494,153
0.42
6,590,500
1,903,653
387,096
2,290,749

경제연구소부문
4,080,015
0.20
4,254,397
(174,382)
(253,794)
(428,176)

에프앤아이부문
142,086,763
7.05
128,764,230
13,322,533
89,389
13,411,922

해외영업부문
29,882,909
1.48
34,908,447
(5,025,538)
9,915,865
4,890,327

자산신탁부문
24,473,073
1.21
20,893,871
3,579,202
96,626
3,675,828

기타
233,426,552
11.57
333,013,994
(99,587,442)
125,091,245
25,503,803

소계
2,158,402,633
107.03
2,017,847,193
140,555,440
19,768,172
160,323,612

조정
(141,742,139)
-7.03
(110,445,137)
(31,297,002)
15,146,380
(16,150,622)

연결재무제표
2,016,660,494
100.00
1,907,402,056
109,258,438
34,914,552
144,172,990
38,991,149
105,181,841

(2) 자금조달 및 운용실적
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조 달 항 목

제64기 반기

제63기
제62기

평균잔액

이자율

구성비

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

원화자금
자본
자본금
456,730
-
2.9%

434,867

-

3.0%

434,867

-

3.0%

자본잉여금
902,815
-
5.7%

694,981

-

4.8%

694,981

-

4.8%

자본조정
-225,755
-
-1.4%

-238,919

-

-1.7%

-252,588

-

-1.7%

기타포괄손익누계액
379,572
-
2.4%

251,523

-

1.7%

203,979

-

1.4%

이익잉여금
1,609,618
-
10.1%

1,167,425

-

8.1%

946,940

-

6.5%

예수부채
투자자예수금
2,480,506
-
15.5%

2,289,312

-

15.8%

2,842,930

-

19.4%

수입담보금
117
-
0.0%

1,169

-

0.0%

1,454

-

0.0%

기타
-
-
0.0%

-

-

0.0%

-

-

0.0%

차입부채
콜머니
195,000
3.621%
1.2%

177,500

3.857%

1.2%

52,500

3.272%

0.3%

차입금
3,580,492
4.130%
22.4%

2,628,110

4.182%

18.2%

2,648,433

3.884%

18.1%

RP매도
2,569,563
3.472%
16.1%

2,940,917

3.701%

20.3%

3,258,035

2.713%

22.2%

매도파생결합증권
1,240,998
-
7.8%

1,691,027

-

11.7%

1,401,465

-

9.6%

파생상품부채
516,736
-
3.2%

442,305

-

3.1%

645,936

-

4.4%

사채
845,000
3.192%
5.3%

795,000

2.999%

5.5%

795,000

2.698%

5.4%

기타
355,921
-
2.2%

254,265

-

1.8%

68,840

-

0.5%

기타부채
확정급여부채
5,477
-
0.0%

5,350

-

0.0%

4,804

-

0.0%

기타
1,066,451
-
6.6%

938,106

-

6.5%

896,165

-

6.1%

합 계
15,979,241
-
100.0%

14,472,938

-

100.0%

14,643,741

-

100.0%

주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다.
(나) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분

제64기 반기

제63기

제62기

평균잔액

이자율

구성비

평균잔액

이자율

구성비

평균잔액
이자율
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
1,077,709
3.243%
6.7%

988,614

3.288%

6.8%

609,993

2.293%

4.2%

예치금
835,513
3.709%
5.2%

426,975

3.702%

3.0%

2,438,691

2.083%

16.7%

유가증권
당기손익인식금융자산
7,513,293
-
47.0%

7,428,261

-

51.3%

6,270,149

-

42.8%

매도가능금융자산
437,038
-
2.8%

499,230

-

3.5%

319,746

-

2.2%

만기보유금융자산
-
-
0.0%

-

-

0.0%

-

-

0.0%

관계사투자주식
1,823,657
-
11.4%

1,446,371

-

10.0%

1,246,537

-

8.5%

파생상품
396,857
-
2.5%

360,687

-

2.5%

544,755

-

3.7%

대출채권
콜론
-
-
0.0%

-

-

0.0%

-

-

0.0%

신용공여금
1,745,185
-
10.9%

1,588,332

-

11.0%

1,591,453

-

10.9%

RP매수
511,700
3.647%
3.2%

309,350

3.935%

2.1%

263,575

4.254%

1.8%

대여금
3,725
-
0.0%

3,085

-

0.0%

2,714

-

0.0%

기타
6
-
0.0%

66

-

0.0%

244

-

0.0%

유형자산
430,028
-
2.7%

290,338

-

2.0%

257,123

-

1.8%

투자부동산
280,220
-
1.8%

286,904

-

2.0%

301,224

-

2.0%

기 타
924,310
-
5.8%

844,725

-

5.8%

797,537

-

5.4%

합 계
15,979,241
-
100.0%

14,472,938

-

100.0%

14,643,741

-

100.0%

주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다

[연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>

(가) 자금조달 및 운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제24기 반기
제23기
제22기

평균잔액
이자율
비율
평균잔액
이자율
비율
평균잔액
이자율
비율

자금조달
단기차입금
기업어음
1,359,375
5.13
38.88
1,016,475
5.54
34.10
649,100
3.19
24.87

은행차입금
511,748
5.39
14.63
418,953
5.26
14.05
348,725
3.80
13.36

장기차입금
원화사채
599,000
4.29
17.13
424,500
3.47
14.24
402,000
3.18
15.40

유동화사채
7,384
8.00
0.21
7,384
8.00
0.24
7,384
8.00
0.28

PF차입금
30,628
3.85
0.87
86,434
3.85
2.89
113,062
4.15
4.33

기타
100,539
-
2.90
127,513
-
4.31
165,874
-
6.38

자기자본
887,350
-
25.38
899,230
-
30.17
923,549
-
35.38

합계
3,496,024
-
100.00
2,980,489
-
100.00
2,609,694
-
100.00

자금운용
현금및현금성자산
323,005
2.82
9.23
321,298
2.65
10.78
217,253
2.59
8.32

당기손익-공정가치측정금융자산
109,206
3.12
94,615
3.17
306,691
11.75

상각후원가측정금융자산
사모사채
931,426
8.75
26.64
839,644
8.75
28.17
660,499
8.75
25.30

유동화채권
1,116,704
-
31.94
687,915
-
23.08
457,845
-
17.54

기타
40,609
-
1.16
27,751
-
0.93
18,712
-
0.71

대손충당금
(28,080)
-
(0.80)
(29,644)
-
(0.99)
(32,351)
-
(1.23)

종속기업및관계기업투자
33,460
-
0.95
9,379
-
0.31
59
-
0.01

기타자산
969,694
-
27.76
1,029,531
-
34.55
980,986
-
37.60

합계
3,496,024
-
100.00
2,980,489
-
100.00
2,609,694
-
100.00

주1. 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
<대신저축은행>

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분

제14기 반기

제13기

제12기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자기자본

자본금

50,600
2.25

49,100

1.87

42,600

1.44

자본잉여금

188,791
8.39

175,301

6.68

121,845

4.10

이익잉여금

52,557
2.33

90,949

3.47

102,598

3.45

자본조정등

426
0.02

84

0.00

197

0.01

소계

292,374
12.99

315,434

12.02

267,240

9.00

부채

차입부채등

1,890,258
84.01

2,224,578

84.76

2,626,821

88.49

기타부채

67,534
3.00

84,437

3.22

74,561

2.51

소계

1,957,792
87.01

2,309,015

87.98

2,701,382

91.00

합계

2,250,166
100.00

2,624,449

100.00

2,968,622

100.00

주1. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준으로 누적 평균하여 산출하였습니다.

(나) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분

제14기 반기

제13기

제12기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자산

현금및예치금

277,345
12.33

393,309

14.99

347,393

10.47

유가증권

43,818
1.95

40,506

1.54

82,875

2.76

대출채권

1,799,349
79.96

2,090,949

79.67

2,456,846

84.04

유형자산

12,295
0.54

12,582

0.48

13,755

0.47

무형자산

33,073
1.47

32,809

1.25

32,774

1.12

기타자산

84,286
3.75

54,294

2.07

34,979

1.14

합계

2,250,166
100.00

2,624,449

100.00

2,968,622

100.00

주1. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준으로 누적 평균하여 산출하였습니다.

<대신자산운용>

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분

제37기 반기

제36기

제35기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자기자본

자본금

34,728
62.4

30,432

57.27

29,000

54.20

자본잉여금

10,091
18.2

5,818

10.95

4,394

8.21

이익잉여금

5,519
9.9

10,916

20.55

14,168

26.48

자본조정등

125
0.2

148

0.28

68

0.12

소계

50,463
90.7

47,314

89.05

47,630
89.01

부채

예수부채

0
0.0

0

0.00

0

0.00

차입부채

0
0.0

0

0.00

0

0.00

기타부채

5,186
9.3

5,820

10.95

5,879

10.99

소계

5,186
9.3

5,820

10.95

5,879
10.99

합계

55,649
100.0

53,134

100.00

53,509

100.00

주1. 상기 자료는 IFRS전환 각 월별 말잔의 평균잔액으로 기재하였습니다.

(나) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분

제37기 반기

제36기

제35기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

현금및예치금

18,608
33.4

18,730

35.3

18,246

34.1

유가증권

27,252
49.0

24,591

46.3

26,718

49.9

대출채권

107
0.2

201

0.4

145

0.3

유형자산

4,206
7.6

4,811

9.0

4,770

8.9

무형자산

752
1.3

752

1.4

752

1.4

기타자산

4,724
8.5

4,049

7.6

2,877

5.4

합계

55,649
100.0

53,134

100.0

53,509

100.0

주1. 상기 자료는 IFRS전환 각 월별 말잔의 평균잔액으로 기재하였습니다.

<대신자산신탁주식회사>
(가) 자금조달 및 운용실적

[고유계정]

(단위 : 백만원, %)

구분

제6기 반기

제5기

제4기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

조달

차입금

99,000
35.07

62,000

24.90

-
-

사채

-
-

-

-

-
-

기타부채

12,985
4.60

19,457

7.82

23,980

13.27

잉여금
1)

59,312
21.01

56,497

22.69

46,763

25.87

자본

111,000
39.32

111,000

44.59

110,000

60.86

합계

282,297
100

248,954

100

180,743

100

운용

현금 및 현금성자산
2)

10,396
3.68

44,784

17.99

46,113

25.51

유가증권

37,082
13.14

33,008

13.26

71,426

39.52

대출채권

215,406
76.30

154,605

62.10

51,380

28.43

유형자산

3,657
1.30

4,216

1.69

5,164

2.86

기타자산

15,756
5.58

12,341

4.96

6,660

3.68

합계

282,297
100

248,954

100

180,743

100

주1. 자본조정 포함 주2. 예치금 포함

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분

제6기 반기

제5기

제4기

평균잔액

이자율

평균잔액

이자율

평균잔액

이자율

조달

차입금

169,381
-

111,864

-

-

-

유동부채

3,363,482
-

2,884,640

-

2,617,767

-

비유동부채
100
-

100

-

100

-

자본

6,764,589
-

7,451,571

-

7,126,651

-

합계

10,297,552
-

10,448,175

-

9,744,518

-

운용

당좌자산

622,471
-

714,491

-

534,112

-

재고자산

3,493,266
-

3,048,949

-

2,918,614

-

비유동자산

6,181,815
-

6,684,735

-

6,291,792

-

합계

10,297,552
-

10,448,175

-

9,744,518

-

2-2. 영업종류별 현황
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
가. 투자매매업무
(1) 증권 거래현황(요약)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
624,541
578,877
1,203,417
2,219,242
356

채무증권
55,783,252
61,902,537
117,685,789
4,936,571
9,748

집합투자증권
3,734,033
3,201,405
6,935,439
660,558
8,754

투자계약증권
0
0
0
0
0

외화증권
65,765
194,051
259,816
105,956
4,778

파생결합증권
49,011
935,100
984,111
6,451
272

기타증권
0
0
0
3,720
86

합 계
60,256,601
66,811,970
127,068,571
7,932,498
23,992

(2) 운용내역(가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

처분차익(차손)
-10,748
877
-15,685

평가차익(차손)
356
2,659
-22,532

배당금수익
45,246
520,466
60,243

합 계
34,854
524,002
22,027

주1. 주식운용손익은 손익계산서상의 매매목적보유 유가증권과 당기손익인식지정증권 중 주식, 외화증권과 매도증권을 포함하고 있습니다.주2. 배당금수익은 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

처분차익(차손)
5,532
14,758
-66,787

상환차익(차손)
8,084
14,631
-3,499

평가차익(차손)
14,526
62,317
-57,687

채권이자(CP포함)
84,762
160,930
117,449

합 계
112,903
252,636
-10,523

주1. 채권운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권 중 채권, 외화채권, 기업어음, 기타 매도증권을 포함하고 있습니다.주2. 채권이자(CP포함)는 당기손익인식증권과 매도가능증권, 만기보유증권을 포함하고 있습니다.

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

처분차익(차손)
5,404
5,178
-2

평가차익(차손)
8,023
7,759
-584

분배금
12,862
34,278
9,465

합 계
26,289
47,215
8,880

주1. 집합투자증권 운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권, 외화집합투자증권을 포함하고 있습니다. 주2. 분배금은 매매목적보유유가증권, 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다.
나. 투자중개업무
(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

증권 계
119,978,037
121,571,318
241,549,356
108,236

파생상품 계
91,226,344
92,689,714
183,916,058
9,701

합계
211,204,381
214,261,032
425,465,414
117,938

(2) 투자중개 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

수탁수수료
117,955
235,995
201,918

매매수수료 비용
10,485
20,479
20,783

수 지 차 익
107,470
215,516
181,135

주1. 수탁수수료에는 금현물거래 수탁수수료가 포함되어 있습니다.

(3) 인수업무

(가) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구분
주간사 실적
인수실적
인수ㆍ주선수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
0
0
0
9,087
129

코스닥시장
7
31,768
7
32,391
1,235

유상증자
유가증권시장
41
341,072
41
341,072
1,576

코스닥시장
0
0
0
0
0

기타
6
29,055
6
29,055
1,110

소계
54
401,895
54
411,604
4,050

채무증권
국채ㆍ지방채
0
0
5,655,000
5,753,276
0

특수채
0
0
120,000
120,000
12

금융채
0
0
310,000
304,378
31

회사채
일반회사채
584,127
584,127
1,842,222
1,841,349
2,922

ABS
0
0
30,933
30,816
4

소계
584,127
584,127
1,873,155
1,872,165
2,925

기업어음
0
0
0
0
21

기타
3,127,800
3,127,800
282,255
281,885
13

소계
3,711,927
3,711,927
8,240,410
8,331,703
3,002

외화증권
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0

합 계
3,711,981
4,113,822
8,240,464
8,743,308
7,053

주1. 기업공개의 주간사 실적 수량 부분에는 스팩 합병 상장 건수가 포함되었습니다.
(나) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

인수수수료
7,053
14,965
29,219

수수료비용
172
599
541

수지차익
6,881
14,366
28,678

다. 투자일임업무
(1) 투자운용인력 현황(요약)

(단위 : 명, 건, 백만원)

인원
운용중인계약수
운용규모

122
40,819
4,244,511

주 1. 운용규모(단위:백만원)는 순자산총액을 나타냅니다.

(2) 투자일임 계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기 반기
증 감

고 객 수
37,977
38,363
-386

일임계약건수
40,819
41,238
-419

일임계약 자산총액 (계약금액)
4,248,904
4,975,386
-726,482

일임계약 자산총액 (순자산총액)
4,244,511
4,845,861
-601,350

(3) 일임수수료 수입 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기 반기
증 감

일임수수료
일반투자자
666
861
-195

전문투자자
458
867
-409

계
1,124
1,728
-604

기타수수료
일반투자자
11
-
11

전문투자자
-
-
0

계
11
-
11

합 계
일반투자자
677
861
-184

전문투자자
458
867
-409

계
1,135
1,728
-593

(4) 투자일임재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37,520
1,232,624
1,010
610,939
38,530
1,843,563

전문투자자
66
9,939
5
0
106
20,056
92
0
20
23,176
13
0
0
0
544
144,304
967
2,117,859
1,813
2,315,334

계
66
9,939
5
0
106
20,056
92
0
20
23,176
13
0
0
0
38,064
1,376,928
1,977
2,728,798
40,343
4,158,897

해외계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
438
76,753
13
5,560
451
82,313

전문투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25
7,694
0
0
25
7,694

계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
463
84,447
13
5,560
476
90,007

합계
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37,958
1,309,377
1,023
616,499
38,981
1,925,876

전문투자자
66
9,939
5
0
106
20,056
92
0
20
23,176
13
0
0
0
569
151,998
967
2,117,859
1,838
2,323,028

계
66
9,939
5
0
106
20,056
92
0
20
23,176
13
0
0
0
38,527
1,461,375
1,990
2,734,358
40,819
4,248,904

주1. 계약금액을 기준으로 작성하였습니다.

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 건, 백만원, %)

구분
계약건수
계약금액

일반투자자
전문투자자
계
비율
일반투자자
전문투자자
계
비율

1억원미만
35,981
1,519
37,500
91.87
263,711
6,499
270,210
6.36

1억원이상~3억원미만
1,906
113
2,019
4.95
322,018
20,376
342,394
8.06

3억원이상~5억원미만
494
41
535
1.31
187,715
15,339
203,054
4.78

5억원이상~10억원미만
347
32
379
0.93
235,238
21,257
256,495
6.04

10억원이상~50억원미만
227
60
287
0.70
413,546
151,929
565,475
13.31

50억원이상~100억원미만
10
23
33
0.08
66,407
197,746
264,153
6.22

100억원이상
16
50
66
0.16
437,241
1,909,882
2,347,123
55.24

합계
38,981
1,838
40,819
100.00
1,925,876
2,323,028
4,248,904
100.00

주1. 계약금액을 기준으로 작성하였습니다.
(6) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국 내
해 외
합 계

현금 및 예치금
1,334
970
2,304

단기 금융 상품
2,890,246
0
2,890,246

증권
채무증권
894,933
0
894,933

지분증권
78,673
2,493
81,166

수익증권
375,862
0
375,862

파생결합증권
0
0
0

기 타
0
0
0

파생상품
장내파생상품
0
0
0

장외파생상품
0
0
0

기 타
0
0
0

기 타
0
0
0

합 계
4,241,048
3,463
4,244,511

주1. 순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.

(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 백만원)

예탁기관명
예탁금액
비고

한국예탁결제원
2,503,563
-

한국증권금융
1,740,948
-

비예탁
-
-

합 계
4,244,511
-

주1. 순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.

라. 신탁업
(1) 재무제표(요약)(가)대차대조표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
제64기 잔액
제64기 평균잔액

Ⅰ.자산총계
6,490,299
6,416,130

1. 현금및예치금
989,680
1,033,106

2. 증권
4,199,411
4,131,459

3. 금전채권
1,216,247
1,226,441

4. 파생상품
-
-

5. 동산·부동산
2,295
2,295

6. 실물자산
-
-

7. 기타운용 자산
-
-

8. 기타자산
82,666
22,829

9. 현재가치차금
-
-

10. 채권평가충당금(-)
-
-

11. 손익
-
-

Ⅱ.부채총계
6,490,299
6,416,130

1. 금전신탁
4,168,480
4,617,659

2. 재산신탁
973,997
808,215

3. 종합재산신탁
-
-

4. 공익신탁
-
-

5. 담보부사채신탁
-
-

6. 기타신탁
2,375
2,126

7. 차입금
-
-

8. 차입유가증권
-
-

9. 파생상품
-
-

10. 기타부채
1,345,447
855,726

11.특별유보금
-
-

12.손익
-
132,404

(나) 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
금 액

Ⅰ. 신탁이익계
216,524

1. 예치금이자
61,465

2. 증권이자
79,635

3. 금전채권이자
22,992

4. 배당금수익
2,622

5. 증권매매이익
21,438

6. 증권평가이익
-

7. 증권상환이익
1,407

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
588

10. 수수료수익
-

11. 동산·부동산수익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
26,377

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
216,524

1. 금전신탁이익
147,372

2. 재산신탁이익
27,467

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
5

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
15,442

9. 증권매매손실
16,446

10. 증권평가손실
-

11. 증권상환손실
12

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
2,551

14. 제상각
-

15. 지급수수료
437

16. 동산·부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
1

20. 신탁보수
4,964

21. 기타비용
1,827

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
신규
종료
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
26
35,678
18
131,240
14
88,248
30
78,670

자문형
-
-
-
-

-
-
-

자사주
25
86,250
6
15,500
9
31,500
22
70,250

채권형
72
2,708,485
250
9,184,206
266
10,237,615
56
1,655,076

주식형(자문형, 자사주 제외)
278
33,301
-
-
205
17,604
73
15,697

주가연계신탁
2
32,590
4
71,003
-
-
6
103,593

정기예금형
391
547,907
269
500,545
372
552,098
288
496,354

퇴직연금
확정급여형
286
672,562
1
4,385
9
38,408
278
638,539

확정기여형
750
499,840
20
60,587
10
46,335
760
514,092

IRA형
9,050
364,521
789
111,629
238
38,928
9,601
437,222

소계
10,086
1,536,923
810
176,601
257
123,671
10,639
1,589,853

기타
177
130,368
131
306,678
129
278,059
179
158,987

금전신탁 소계
11,057
5,111,502
1,488
10,385,773
1,252
11,328,795
11,293
4,168,480

재산신탁
증권
38
534,920
8
407,187
10
3,435
36
938,672

금전채권
10
279,405
1
-
2
245,085
9
34,320

동산
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-
-
-

을종
2
1,005
-
-
-
-
2
1,005

소계
2
1,005
-
-
-
-
2
1,005

처분신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
2
1,005
-
-
-
-
2
1,005

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
50
815,330
9
407,187
12
248,520
47
973,997

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3
1,795
1
580
-
-
4
2,375

합계
11,110
5,928,627
1,498
10,793,540
1,264
11,577,315
11,344
5,144,852

(3) 자금조달 운용현황(가) 금전신탁 자금조달 현황

(단위 : 백만원)

구분
수탁액
차입금
특별유보금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
78,670
-
-
-
406
79,076

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
70,250
-
-
-
605
70,855

채권형
1,655,076
-
-
-
4,523
1,659,599

주식형(자문형,자사주 제외)
15,697
-
-
-
- 138
15,559

주가연계신탁
103,593
-
-
-
- 2,625
100,968

정기예금형
496,354
-
-
-
22,365
518,719

퇴직연금
확정급여형
638,539
-
-
-
73,926
712,465

확정기여형
514,092
-
-
-
41,037
555,129

IRA형
437,222
-
-
-
27,019
464,241

소계
1,589,853
-
-
-
141,982
1,731,835

기타
158,987
-
-
-
26,357
185,344

합계
4,168,480
-
-
-
193,475
4,361,955

(나) 금전신탁 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

보증어음
회사채
주식
국채지방채
금융채
기업
직매입분
수익
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
62,501
62,501
0
16,560
0
0
0
0
15
0
79,076

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
60,769
0
0
0
0
0
10,084
70,853
0
0
0
0
0
0
2
0
70,855

채권형
0
0
221,489
0
0
40,000
401,985
0
0
133,706
797,180
0
0
0
849,900
0
0
12,519
0
1,659,599

주식형(자문형,자사주 제외)
0
0
0
15,554
0
0
0
0
0
5
15,559
0
0
0
0
0
0
0
0
15,559

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100,968
100,968
0
0
0
0
0
0
0
0
100,968

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
496,354
0
0
0
0
22,365
0
518,719

퇴직연금
확정급여형
0
0
5,009
0
165
0
0
0
144,424
363,988
513,586
0
185,579
0
4,975
0
0
8,325
0
712,465

확정기여형
0
0
1,147
1,840
55
0
0
0
223,149
162,996
389,187
0
147,242
0
13,727
0
0
4,973
0
555,129

IRA형
0
0
2,634
4,498
1,102
203
0
0
188,561
143,929
340,927
0
116,386
0
2,559
0
0
4,369
0
464,241

소계
0
0
8,790
6,338
1,322
203
0
0
556,134
670,913
1,243,700
0
449,207
0
21,261
0
0
17,667
0
1,731,835

기타
0
0
0
0
0
0
0
0
13,287
74,197
87,484
0
27,559
0
69,386
0
0
915
0
185,344

합계
0
0
230,279
82,661
1,322
40,203
401,985
0
569,421
1,052,374
2,378,245
0
989,680
0
940,547
0
0
53,483
0
4,361,955

마. 신용공여업무
(1) 신용공여 한도

(단위 : 백만원)

신용융자한도
신용대주한도
총 한도

2,700,000
40,000
2,740,000

(2) 신용이자율

(단위 : %)

기간
1일~7일
8일~14일
15일~29일
30일~59일
60일~89일
90일 이상
연체이자율

이자율
0
7.75
8.25
8.75
9.25
9.50
9.50

(3) 신용거래융자 및 대주잔고 현황

(단위 : 백만원)

신용 총 공여액
대주총 공여액

자기융자
유통융자
증권담보대출
기타
합계

0
423,097
1,240,443
4,836
1,668,376
554

주1. 신용 총 공여액 및 대주 총 공여액은 최근 1년치 월말잔의 평균으로 작성되었습니다.

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기

잔고
조건부매도
3,100,363
2,887,659

(거액 RP)
1,540,283
1,702,967

조건부매수
693,400
579,000

거래금액
조건부매도
347,236,571
826,487,004

(거액 RP)
237,841,053
771,133,451

조건부매수
40,087,200
28,589,400

주1. '거액RP'분은 '조건부매도'에 포함되어 있는 금액이며, 음수가 아닙니다.

사. 부수업무
(1) 회사채 지급보증 업무해당사항이 없습니다.

(2) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

구조조정 및 금융상담수수료
26,125

부동산 임대
10,404

신탁보수
2,917

LP 수수료
347

합 계
39,793

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

가. 영업부문별 현황 및 실적
(1) 부문별 보고현황 및 사업별 부문연결실체는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 금융상품과 서비스를 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각각의전략적인 영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

보고부문
주된 사업현황

투자사업부문
유동화증권인수매매 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

부동산투자부문
부동산개발 및 부동산투자 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

(2) 보고부문별 재무정보당반기 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

보고부문
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익
법인세비용차감전손익
법인세비용
당기순이익

투자사업부문
129,606
108,890
20,716
(9)
20,707

부동산투자부문
12,753
20,147
(7,394)
99
(7,295)

소계
142,359
129,037
13,322
90
13,412

연결재무제표
142,359
129,037
13,322
90
13,412
2,923
10,489

<대신저축은행>

가. 예금업무

(1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

원 화 예 수 금

보통예금

101,850
100,416
67,980
57,394

59,907

143,330

별단예금

503
382
561
1,033

1,220

999

수입부금

0
0
0
0

0

0

자유적립예금

1
1
1
1

78

1

정기예금

1,727,597
1,615,484
2,009,682
1,905,079

2,392,697

2,524,631

기업자유예금

7,152
40,906
617
3,001

57,270

2,640

정기적금

46,141
49,696
26,071
30,455

67,170

36,726

근로자우대저축

2
2
2
2

2

2

장기주택마련저축

49
49
49
49

119

113

합 계

1,883,295
1,806,936
2,104,963
1,997,014

2,578,463

2,708,442

(2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

예 수 금

313,883
394,681
429,744

(3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

예 수 금

10,273
10,663
11,481

나. 대출업무

(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

원화대출금

1,893,588
1,813,215
2,163,820
2,028,362

2,517,902

2,483,884

외화대출금

-
-
-
-

-

-

지급보증대지급금

-
-
-
-

-

-

소 계

1,893,588
1,813,215
2,163,820
2,028,362

2,517,902

2,483,884

신탁대출금

-
-
-
-

-

-

합 계

1,893,588
1,813,215
2,163,820
2,028,362

2,517,902

2,483,884

주1. 대출금 금액은 대손충당금 차감전 금액으로 작성하였습니다.주2. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준을 누적 평균하여 산출하였습니다.

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분

3개월 이하

6개월 이하

1년 이하

1년 초과

합 계

원화대출금

617,904
280,574
476,188
438,549
1,813,215

(3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

기업대출

1,552,906
1,687,010

1,858,637

가계대출

260,309
341,352

625,247

합 계

1,813,215
2,028,362

2,483,884

(4) 예대율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

대출금(A)

1,883,128
2,018,875

2,483,884

예금등(B)

1,883,295
2,117,687

2,708,442

비율(A/B)

99.99
95.33

91.71

주1. 예대율은 일반기업회계기준으로 작성되었습니다.주2. 예대율은 다음과 같이 계산되었습니다. 13기 이후 : 대출금(A)[(대출금-정책자금(햇살론, 사잇돌2))]/예금등(B)[(예수금+자기자본*5%)] 13기 이전 : 대출금(A)/예금등(B)

다. 유가증권 투자업무

(1) 종류별 유가증권 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

당기손익인식

금융자산

31,334
35,333
25,602
41,272

63,115

68,519

상각후원가측정

금융자산

12,484
4,997
14,904
-

19,760

19,808

매도가능증권

금융자산

-
-
-
-

-

-

합 계

43,818
40,330

40,506

41,272

82,875

88,327

주1. 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 연결재무제표 기준에 따라 작성하였습니다.

(2) 유가증권 시가정보

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분

장부가 (A)

시가 (B)

평가손익 (B-A)

충당금 잔 액

원화 외화

상장주식

은행계정

12
5
-7
-

신탁계정

-
-
-
-

소 계

12
5
-7
-

비상장회사 출자주식

은행계정

6,586
6,503
-83
-

신탁계정

-
-
-
-

소 계

6,586
6,503
-83
-

합 계

6,598
6,508
-90
-

(3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

유가증권(A)

40,330
41,272

88,327

예금 등(B)

1,806,936

1,997,014

2,708,442

비율(A/B)

2.23

2.07

3.26

<대신자산운용>
가. 집합투자업

펀드유형별 설정잔액 현황(순자산 기준)

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원, %)

펀드유형

설정액 말잔

비중

증권집합투자기구

1,045,801
18.5

부동산집합투자기구

18,407
0.3

특별자산집합투자기구

369
0.0

혼합자산집합투자기구

-
0.0

단기금융집합투자기구

-
0.0

일반사모집합투자기구

4,599,269
81.2

합 계

5,663,846
100.0

나. 투자일임업

연결대상종속회사인 대신자산운용은 2024년 6월 30일 현재 3,554,859백만원(계약금액 기준)의 투자일임재산을 보유하고 있으며, 이를 통해 2024년 반기까지 발생한 일임수수료 수입은 2,007백만원입니다.

다. 투자자문업

연결대상종속회사인 대신자산운용은 2024년 6월 30일 현재 175백만원(계약금액기준)의 투자자문재산을 보유하고 있으며, 이를 통해 2024년 반기까지 발생한 자문수수료 수입은 22만원입니다.
<대신프라이빗에쿼티>

대신프라이빗에쿼티(이하 대신PE)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용회사로서 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 자본시장법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한 기업/산업에 대한 가치투자를 위해 2014년에 대신증권에서 분사하였습니다.

대신프라이빗에쿼티는 2014년 8월 신전략 수립 이후, 해마다 빠른 성장을 거듭해 나가고 있습니다. 투자 영역을 기존 growth capital, mezzanine 투자뿐만 아니라, secondary, co-investment, buyout 투자 등으로 확장해 나가고 있으며, 시장에서 능력을 인정받아 운용자산 규모를 늘려나가고 있습니다. 현재 국내 주요 연기금 및 기금운용기관 등으로부터 투자를 받아 총 9개의 사모투자펀드(청산중인 펀드 제외)를 운용 중에 있으며, 운용규모는 총 1조 1,014억원입니다.

2017년 설립한 ‘대신밸류업 제1호 사모투자합자회사’를 2019년도 11월에 성공적으로 청산하였으며, 2020년도에 신규펀드로 블라인드 펀드인 ‘대신SKS이노베이션제2호 사모투자합자회사’와 프로젝트 펀드인 ‘대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사’를 새롭게 결성하였습니다.

2021년도에는 ‘대신흥국제일호사모투자전문회사’를 청산하였으며, 프로젝트 펀드인 ‘대신피에스모빌리티 사모투자합자회사’와 ‘대신엡실론 제1호 사모투자합자회사’를 신규 결성하였습니다.

2022년도에는 ‘코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의7호 사모투자전문회사’를 청산하였으며, 프로젝트 펀드인 ‘대신에코에너지제1호 사모투자합자회사’ 와 레이크우드-대신 넥스이브이 제1호 신기술투자조합, 대신코인베스트먼트 제2호 사모투자합자회사 를 신규 결성하였습니다.

(1) 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사

대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사는 출자 약정금 2,040억원 규모로 2016년 7월 28일에 설립되었습니다. 동 펀드는 SK증권㈜과 공동GP로 투자와 운용하는 펀드로 세컨더리PEF를 전문으로 투자를 하고 있습니다.

(2) 대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사

대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사는 출자 약정금 2,500억원 규모로 2017년 9월 1일에 설립되었습니다. 동 펀드는 co-investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(3) 대신에스케이에스 이노베이션제2호 사모투자합자회사

대신애스케이에스 이노베이션제2호 사모투자합자회사는 출자금 2,385억원 규모로 2020년 1월 31일에 설립되었습니다. 동 펀드는 4차 산업(Tech 분야) 중소·중견기업 Growth Capital을 주로 운용하는 펀드로 SKS프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(4) 대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사

대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사는 출자금 600억원 규모로 2020년 2월 11일에 설립되었습니다. 동 펀드는 성장가능성이 높은 기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 캑터스프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(5) 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사는 출자금 300억원 규모로 2021년 8월 10일에 설립되었습니다. 동 펀드는 글로벌 전기차 기업의 Growth Capital을 주로 운용하는 프로젝트 펀드로 단독 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(6) 대신엡실론 제1호 사모투자합자회사

대신엡실론 제1호 사모투자합자회사는 출자금 70억원 규모로 2021년 8월 13일에 설립되었습니다. 동 펀드는 글로벌 데이터 전문기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(7) 대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사

대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사는 출자금 512억원 규모로 2022년 3월 14일에 설립되었습니다. 동 펀드는 LNG해운기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(8) 레이크우드-대신 넥스이브이 제1호 신기술투자조합

레이크우드-대신 넥스이브이 제1호 신기술투자조합는 출자금 101 억원 규모로 2022년 6월 28일에 설립되었습니다. 동 조합은 글로벌 배터리 기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 조합으로 레이크우드파트너스와 공동GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(9) 대신코인베스트먼트 제2호 사모투자합자회사

대신코인베스트먼트 제2호 사모투자합자회사는 출자금 2,505억원 규모로 2022년 8월 8일에 설립되었습니다. 동 펀드는 co-investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

<대신자산신탁>
당사는 자본시장법 시행령의 인가업무단위 4-121-1에 따른 신탁재산을 취급하는 신탁업과 그에 따른 부수업무를 영위하고 있습니다.

가. 신탁보수

(단위 : 백만원)

구분

제6기 반기

제5기

제4기

수탁고

신탁보수

수탁고

신탁보수

수탁고

신탁보수

토지신탁

1,746,986
12,821

1,692,848

23,855

1,565,416

24,234

관리신탁

17,391
4

20,237

8

15,473

3

처분신탁

18,839
60

32,289

10

35,231

68

담보신탁

5,964,752
1,003

6,434,895

2,782

6,226,806

2,621

분양관리신탁

166,280
1

166,280

7

11,229

8

합계

7,914,248
13,889

8,346,549

26,662

7,854,155

26,934

나. 대리업무보수외

(단위 : 백만원)

구분

제6기 반기

제5기

제4기

대리업무보수

1,015

1,861

1,995

컨설팅보수

1,586

3,319

3,037

운용수익

-

-

-

기타수수료수익

1,154

110

110

합계

3,755

5,290

5,142

다. 증권평가및처분이익

(단위 : 백만원)

구분

제6기 반기

제5기

제4기

당기손익인식증권처분이익

95

55

11

당기손익인식증권평가이익

499

3,601

18

당기손익인식지정금융자산평가이익

-

-

-

매도가능증권처분이익

-

-

-

당기손익공정가치측정증권처분이익

-

-

-

당기손익공정가치측정증권평가이익

-

-

-

상각후원가측정증권처분이익

-

-

-

합계

594

3,656

29

라. 이자수익

(단위 : 백만원)

구분

제6기 반기

제5기

제4기

매입대출채권이자

1,647

3,726

390

상각후원가측정증권이자(채무상품)

-

-

-

예금이자

1,039

4,448

4,075

신탁계정대이자

3,492

2,517

6

기타이자수익

17

33

15

합계

6,195

10,724

4,486

주1. 당기손익인식증권(채권)이자 포함

주2. 매입대출채권이자(사모사채이자, 대지급금이자, 대여금이자 포함)

마. 기타영업수익

(단위 : 백만원)

구분

제6기 반기

제5기

제4기

배당금수익

108

238

175

충당부채환입액

-

-

-

대손충당금환입액

48

-

-

합계

156

238

175

주1. 대출채권평가 및 처분이익 포함

3. 파생상품거래 현황

(1) 파생상품거래현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
귀금속
신용
기타
계

거래목적
위험회피
0
0
0
0
0
0
0

매매목적
86,043,386
4,409,365
502,940
3,029,495
616,760
883,356
95,485,302

거래장소
장내거래
1,203,453
12,862
37,694
709,545
0
408,485
2,372,039

장외거래
84,839,933
4,396,503
465,246
2,319,950
616,760
474,871
93,113,263

거래형태
선 도
0
1,712,745
0
2,319,950
0
474,871
4,507,566

선 물
1,203,453
12,862
35,245
709,171
0
408,485
2,369,216

스 왑
84,839,933
2,609,404
459,446
0
616,760
0
88,525,543

옵 션
0
74,354
8,249
374
0
0
82,977

(2) 신용파생상품 거래현황(가) 신용파생거래현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매수

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
166,704
41,676
208,380
0
208,380
208,380

Credit Option
0
0
0
0
0
0

Total Return Swap
0
0
0
0
200,000
200,000

Credit Linked Notes
0
0
0
0
0
0

기 타(ABCP)
0
0
0
0
0
0

계
166,704
41,676
208,380
0
408,380
408,380

(나) 신용파생상세현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산

(준거자산)

CDS
대신증권
Commerzbank
20141016
20241220
69,460
대한민국

CDS(ABCP)
케이제이엠파트너즈제삼차주식회사
대신증권
20141016
20241220
69,460
대한민국

CDS
대신증권
Commerzbank
20141103
20241220
69,460
대한민국

CDS(ABCP)
케이제이엠파트너즈제삼차주식회사
대신증권
20141103
20241220
69,460
대한민국

CDS
대신증권
DBS
20150827
20250927
13,892
중국

CDS(ABCP)
하이파이낸스제십삼차
대신증권
20150827
20250922
13,892
중국

CDS
대신증권
DBS
20150827
20250927
13,892
중국

CDS(ABCP)
하이파이낸스제십사차
대신증권
20150827
20250922
13,892
중국

CDS
대신증권
DBS
20160526
20260622
41,676
수출입은행

CDS
교보증권
대신증권
20160526
20260622
41,676
수출입은행

TRS
스카이오션제삼차 주식회사
대신증권
20220428
20311210
200,000
대한민국

(3) 장내파생상품 거래현황(요약)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선물
국내
116,516,247
39,714,730
0
156,230,977
0
0
-444

해외
5,532
22,391,397
0
22,396,929
96,925
70,452
27,484

소계
116,521,779
62,106,127
0
178,627,906
96,925
70,452
27,040

옵션
국내
12
14,233
0
14,245
543
857
260

해외
801
2,258
0
3,059
374
1,049
-117

소계
813
16,491
0
17,304
917
1,906
142

기타
0
0
0
0
0
0
0

합계
116,522,592
62,122,618
0
178,645,210
97,842
72,358
27,182

(4) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
0
0
0
0
0
0
0

주식
0
0
0
0
0
0
0

일반상품
0
6,804,149
0
6,804,149
59,323
86,039
-27,832

금리
0
0
0
0
0
0
0

통화
0
1,211,204
0
1,211,204
30,003
29,677
239

기타
0
0
0
0
0
0
0

계
0
8,015,353
0
8,015,353
89,327
115,716
-27,592

옵션
신용
0
0
0
0
0
0
0

주식
0
0
0
0
0
0
0

일반상품
0
0
0
0
0
0
0

금리
0
0
0
0
0
0
0

통화
72,311
0
0
72,311
82
0
-978

기타
0
0
0
0
0
0
0

계
72,311
0
0
72,311
82
0
-978

스왑
신용
0
0
0
0
13,160
217
-402

주식
0
63,304
0
63,304
10,209
127,979
11,778

일반상품
0
0
0
0
0
0
0

금리
13,199,805
35,979,648
0
49,179,453
78,809
103,644
1,024

통화
0
3,703,118
0
3,703,118
124,356
117,645
3,094

기타
0
0
0
0
0
0
0

계
13,199,805
39,746,069
0
52,945,874
226,535
349,485
15,493

기타
0
0
0
0
0
0
0

합계
13,272,115
47,761,422
0
61,033,538
315,944
465,201
-13,077

(5) 파생상품 운용수지(가) 파생상품

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

거래손익
24,246
26,989
158,910

평가손익
29,067
24,268
14,548

합 계
53,313
51,257
173,458

주1. 상기 자료는 장내 파생상품과 장외 파생상품을 모두 포함하고 있습니다.

(나) 신종증권

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

처분차익(차손)
-91
-54
-1

평가차익(차손)
-58,909
-42,381
-2,883

상환차익(차손)
-7,287
-90,355
-51,823

합 계
-66,287
-132,790
-54,707

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(기준일 : 2024년 06월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
13
1
-
14

부산, 울산, 경남
5
-
-
5

대구, 경북
3
-
-
3

인천, 경기, 강원
9
-
-
9

광주, 전라, 제주
7
-
-
7

대전, 충청
3
-
-
3

기 타(해외포함)
-
-
-
-

계
40
1

41

주1. 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>

(기준일 : 2024년 06월 30일)

지 역

지 점

출 장 소

사 무 소

합 계

서울특별시

2
-
-
2

부산광역시

2
-
-
2

대구광역시

-
1
-
1

강 원 도

-
-
-
-

합 계

4
1
-
5

주1. 본점은 1개 지점으로 포함됩니다.
나. 영업설비 등 현황
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

1) 본사 및 지점용 부동산

(기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 사
252,629
204,384
457,013
-

지 점
153,148
82,469
235,617
-

합 계
405,777
286,853
692,630
-

2) 사택 및 기타 부동산

(기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

사 택
-
-
-
-

기 타
13,842
11,177
25,019
-

합 계
13,842
11,177
25,019
-

주1. 기타 부동산은 기존에 영업점(지점 및 사이버영업소)으로 사용하다가 영업점 폐쇄 및 이전으로 현재는 임대용으로만 사용중인 부동산입니다.주2. 건물의 장부가액은 감가상각이 미반영된 수치입니다.주3. 상기 토지 및 건물 장부가액에는 매각예정자산이 포함되어 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>

(기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구 분

토지(장부가액)

건물(장부가액)

합 계

비 고

업무용부동산

2,112
1,324
3,436
-

합 계

2,112
1,324
3,436
-

다. 자동화기기 설치 상황
해당사항이 없습니다.
라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
해당사항이 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 순자본비율2024년 6월 30일 현재 순자본비율은 345.2%이며, 최근 3년의 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

영업용순자본(A)
1,124,093
1,127,698
994,058

총 위 험 액(B)
660,804
651,131
537,236

잉여자본(A-B)
463,289
476,567
456,822

필요유지자기자본(C)
134,225
134,225
134,225

순자본비율((A-B)/C)
345.2
355.1
340.3

주1. 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 자산부채비율2024년 6월 30일 현재 자산부채비율은 125.4%이며, 최근 3년간 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

실질자산(A)
16,747,117
15,397,391
13,402,457

실질부채(B)
13,356,545
12,270,593
11,511,802

자산부채비율(A/B)
125.4
125.5
116.4

주1. 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>

(1) 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분
제24기 반기
제23기
제22기

부채(A)
3,122,372
2,377,124
1,714,172

자기자본(B)
881,349
891,966
895,996

부채비율(A/B)
354.27
266.50
191.31

주1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.(2) 자기자본비율

(단위 : 백만원,%)

구 분
제24기 반기
제23기
제22기

자기자본(A)
881,349
891,966
895,996

총자산(B)
4,003,720
3,269,091
2,610,168

자기자본비율(A/B)
22.01
27.28
34.33

주1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.

<대신저축은행>

(1) BIS비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

자기자본(A)

270,831
271,764

272,467

위험가중자산(B)

1,879,386
2,100,420

2,611,377

자기자본비율(A/B)

14.41
12.94

10.43

주1. BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성되었습니다.

(2) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분

제14기 반기

제13기

제12기

대손충당금

국내분

일 반

85,413
92,195

73,554

특 별

-
-

-

소 계

85,413
92,195

73,554

국외분

일 반

-
-

-

특 별

-
-

-

소 계

-
-

-

합 계

85,413
92,195

73,554

기중대손상각액

13,004
18,108

4,765

주1. 대출채권에 대한 대손충당금 금액입니다.

<대신자산운용>

(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구분

제37기 반기

제36기

제35기

비고

최소영업자본액(A)

15,133

14,714

14,344

A=Aa+Ab+Ac

필요유지자기자본

11,725

11,725

11,725

Aa

고객자산운용필요자본

2,867

2,485

2,092

Ab

고유자산운용필요자본

541

504

527

Ac

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구분

제37기 반기

제36기

제35기

실질자산(A)

56,413

57,094

52,782

실질부채(B)

5,366

6,721

6,169

자산부채비율(A/B)

1,051

850

856

주1. 상기자료는 분기 말잔으로 기재하였습니다

<대신자산신탁>
(1) 영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제6기 반기

제5기

제4기

영업용순자본(A)

92,371

102,844

114,745

총위험(B)

12,648

12,083

8,191

영업용순자본비율(A/B)

730

851

1,401

나. 수수료 현황
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 위탁수수료율

구 분
일반징수율
사이버트레이딩징수율
모바일(CYBOS Touch,제휴서비스), ARS
기 타

유가증권/코스닥증권/코넥스시장 상장주권, K-OTC 지정주권,K-OTC BB 지정주권,상장된 출자증권,신주인수권증서,수익증권,신주인수권증권ETN
5천만원이하: 0.4972959%5천만원초과 1억원이하:0.4472959% + 25,000원1억원초과 2억원이하:0.3972959%+75,000원2억원초과 5억원이하:0.3472959%+175,000원5억원초과: 0.2972959%+425,000원
100만원이하: 0.1672959%+700원100만원초과 500 만원이하: 0.1572959%+900원500만원초과 1천만원이하: 0.1472959%+1,000원1천만원초과 3천만원이하: 0.1372959%+1,200원3천만원초과 5천만원이하: 0.1272959%+1,500원5천만원초과 2억원이하: 0.0972959%2억원 초과: 0.0772959%※단,매매대금이 20만원이하인 경우 0.4972959%
0.1972959%(유가증권시장, 코스닥시장, 코넥스시장 상장주권 / ETN / K-OTC, K-OTCBB 지정주권 / Cybos Touch의 신주인수권증권에 한함)

유가증권시장 업무규정에서정하는 프로그램매매 및시간외 바스켓매매에 의한 상장주권 매매: 0.248132%장외 단주거래 : 거래금액에 상관 없이 0.498132%

ELW
5천만원이하: 0.498132%5천만원초과 1억원이하:0.448132% + 25,000원1억원초과 2억원이하:0.398132%+75,000원2억원초과 5억원이하:0.348132%+175,000원5억원초과: 0.298132%+425,000원
100만원이하: 0.168132%+700원100만원초과 500 만원이하: 0.158132%+900원500만원초과 1천만원이하: 0.148132%+1,000원1천만원초과 3천만원이하: 0.138132%+1,200원3천만원초과 5천만원이하: 0.128132%+1,500원5천만원초과 2억원이하: 0.098132%2억원 초과: 0.078132%※단,매매대금이 20만원이하인 경우 0.498132%
0.198132%(Cybos Touch에 한함)
-

KOSPI200선물,미니KOSPI200선물,코스닥 150 선물,코스닥글로벌지수선물,Eurostoxx50선물,EUREX연계미니KOSPI200선물,EUREX연계KOSPI200선물,변동성지수선물,섹터지수선물,배당지수선물,KRX300선물

5억원이하: 0.0498104%5억원초과 10억원이하:0.0448104%+25,000원10억원초과 30억원이하:0.0398104%+75,000원30억원초과 50억원이하:0.0348104%+225,000원50억원초과: 0.0298104%+475,000원
0.0098104%
0.0198104%(KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물,코스닥150선물, 코스닥글로벌지수선물, KRX300선물,변동성지수선물, 섹터지수선물, EUREX연계미니KOSPI200선물,EUREX연계KOSPI200선물의 Cybos Touch에 한함)
-

주식선물, ETF선물
5억원이하: 0.0495346%5억원초과 10억원이하:0.0445346%+25,000원10억원초과 30억원이하:0.0395346%+75,000원30억원초과 50억원이하:0.0345346%+225,000원50억원초과:0.0295346%+475,000원
0.0095346%
0.0195346%(Cybos Touch에 한함)
-

KOSPI200옵션(위클리 포함)

1천만원이하:

옵션가격 0.42미만: 1.4829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 1.495554%

옵션가격2.47이상: 1.4829% + 78원

1천만원초과:

옵션가격 0.42미만: 0.9829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.995554%

옵션가격 2.47이상: 0.9829% + 78원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554%

옵션가격2.47이상: 0.3829% + 78원

1천만원초과:

옵션가격 0.42미만: 0.2829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.295554%

옵션가격 2.47이상: 0.2829% + 78원

옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554%

옵션가격 2.47이상: 0.3829% + 78원(CYBOS Touch에 한함)

-

미니KOSPI200옵션

1천만원이하:

옵션가격 0.48미만: 1.4829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 1.495554%

옵션가격2.53이상: 1.4829% + 16원

1천만원초과:

옵션가격 0.48미만: 0.9829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.995554%

옵션가격 2.53이상: 0.9829% + 16원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554%

옵션가격2.53이상: 0.3829% + 16원

1천만원초과:

옵션가격 0.48미만: 0.2829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.295554%

옵션가격 2.53이상: 0.2829% + 16원

옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554%

옵션가격 2.53이상: 0.3829% + 16원(CYBOS Touch에 한함)

-

EUREX연계KOSPI200옵션(위클리 포함)
1.0%
0.3%
0.3%(Cybos Touch에 한함)
-

코스닥150옵션

1천만원이하:

옵션가격 3.2미만: 1.4829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 1.495554%

옵션가격24.5이상: 1.4829% + 31원

1천만원초과:

옵션가격 3.2미만: 0.9829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.995554%

옵션가격 24.5이상: 0.9829% + 31원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554%

옵션가격24.5이상: 0.3829% + 31원

1천만원초과:

옵션가격 3.2미만: 0.2829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.295554%

옵션가격 24.5이상: 0.2829% + 31원

옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554%

옵션가격 24.5이상: 0.3829% + 31원(CYBOS Touch에 한함)

-

개별주식 옵션

1천만원이하:

옵션가격 4,000원미만: 1.4829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 1.495554%

옵션가격16,000원이상: 1.4829% + 20원

1천만원초과:

옵션가격 4,000원미만: 0.9829% + 5원

옵션가격 4,000원이상~16,000원미만: 0.995554%

옵션가격 16,000원이상: 0.9829% + 20원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 4,000원미만: 0.3829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 0.395554%

옵션가격16,000원이상: 0.3829% + 20원

1천만원초과:

옵션가격 4,000원미만: 0.2829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 0.295554%

옵션가격 16,000원이상: 0.2829% + 20원

1천만원이하:

옵션가격 4,000원미만: 0.3829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 0.395554%

옵션가격16,000원이상: 0.3829% + 20원

1천만원초과:

옵션가격 4,000원미만: 0.2829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 0.295554%

옵션가격 16,000원이상: 0.2829% + 20원(CYBOS Touch에 한함)

-

3년국채선물, 5년국채선물, 10년국채선물, 30년국채선물무위험지표금리선물
8,000원
4,000원
4,000원(CYBOS Touch에 한함)
-

미국달러선물, 엔선물,유로선물, 위안선물, EUREX연계 미국달러선물
1,600원(※ 최종결제시 1,800원)
800원
800원(Cybos Touch에 한함)
-

돈육선물
8,000원(※ 최종결제시 8,000원)
5,000원
-
-

금선물
800원
400원
-
-

미국달러옵션

옵션가격 11.90미만: 1.487346% + 15원

옵션가격 11.90이상~23.80미만: 1.5%

옵션가격 23.80이상: 1.487346% + 30원

※ 행사/배정 시 1,200원

옵션가격 11.90미만: 0.487346% + 15원

옵션가격 11.90이상 23.80미만: 0.5%

옵션가격 23.80이상: 0.487346% + 30원

-
-

소액채권
0.3%
0.3%
-
-

CATs 시스템을 통한 자동주문
-

거래금액에 관계 없이 유가증권시장 및 코스닥 시장 상장주권: 0.1972959%거래금액에 관계 없이 ELW: 0.198132%

-
-

장내채권(기타신종사채포함)
<채권 잔존기간에 따라>3개월미만: 0.0052% 3개월이상 6개월미만: 0.03%6개월이상 1년미만: 0.05%1년이상 2년미만: 0.10%2년이상: 0.15%※ 장내매매에 한함
<채권잔존기간에 따라>3개월미만: 0.0052%3개월이상 6개월미만: 0.03%6개월이상 1년미만: 0.05%1년이상 2년미만: 0.10%2년이상: 0.15%
<채권잔존기간에 따라>3개월미만: 0.0052%3개월이상 6개월미만: 0.03%6개월이상 1년미만: 0.05%1년이상 2년미만: 0.10%2년이상: 0.15%(Cybos Touch에 한함)
-

외화주식(일본주식제외) 및 예탁증서
10억미만: 0.5%10억이상 100억미만: 0.3%100억이상: 0.1%
-
-
-

해외주식
일본주식: 0.50%중국상해A주: 0.50%중국상해B주: 0.80%중국심천A주: 0.50%홍콩주식: 0.50% 미국주식: 0.50% 베트남주식: 0.70% (최소수수료 45만 VND)싱가포르주식: 0.70% (최소수수료 20SGD)호주주식: 0.70% (최소수수료 20AUD)영국주식: 0.70% (최소수수료 20GBP)아일랜드주식, 독일주식, 프랑스주식, 오스트리아주식, 네덜란드주식, 핀란드주식, 이탈리아주식: 0.70% (최소수수료 20EUR)스위스주식: 0.70% (최소수수료 20CHF)캐나다주식: 0.70% (최소수수료 20CAD)

일본주식: 0.30% 중국상해A주: 0.30% 중국심천A주: 0.30% 홍콩주식: 0.30%

미국주식: 0.25%

일본주식: 0.30% 중국상해A주:0.30%중국심천A주: 0.30% 홍콩주식: 0.30% 미국주식: 0.25% (Cybos Touch에 한함)
홍콩주식워런트 매도: 0.70%

외화채권(CD,CP포함)
<잔존기간에 따라>3년 이하: 0.2% 3년 초과: 0.5%
-
-
달러기준

외화표시주식관련 신종사채
0.5%
-
-
달러기준

KRX 금현물
0.5%
0.3%
-
-

주1. 상기 수수료율은 2024.06.30일자 기준으로 작성하였습니다. 주2. 미국주식은 매수 시 최소 주문금액 10USD가 적용됩니다. 주3. 시각장애인은 모든 매체에 HTS 거래 수수료율이 적용됩니다. 주4. K-OTC BB 지정주권은 체결건별 수수료를 징수합니다. 주5. 옵션상품의 권리행사 배정 시, 모든 구간에서 정률 수수료율이 적용됩니다. 주6. 금리선물, 상품선물, 통화선물 및 미국달러옵션 행사/배정의 경우 체결계약당 수수료 적용됩니다. 주7. 반대매매, 선물옵션 만기일 권리행사에 따른 자동 청산분에 대해서는 영업점 수수료 적용됩니다. 주8. 해외주식(워런트 포함) 단주거래 수수료율은 일반징수율을 따릅니다. 다만, 은행제휴계좌로 CREON 채널을 이용하는 경우 별도의 수수료를 적용합니다. 주9. 사이버영업소, 사이버트레이딩룸에는 PC통신 및 인터넷을 통한 사이버트레이딩 징수율이 적용됩니다.주10. 부가수수료 및 협의수수료는 대신증권 홈페이지 수수료 안내를 확인하시기 바랍니다. ※ 기타 자세한 CREON 서비스 관련 수수료율은 CREON 홈페이지 수수료안내를 확인하시기 바랍니다.
(2) 해외파생상품

구분
통화
거래수수료

사이버트레이딩
일반

해외선물
USD 결제상품
USD
6
12.5

JPY 결제상품
JPY
600
1,250

CHF 결제상품
CHF
6
12.5

GBP 결제상품
GBP
6
12.5

EUR 결제상품
EUR
6
12.5

HKD 결제상품
HKD
60
125

SGD 결제상품
SGD
10
15

CNY 결제상품
CNY
50
100

Mini 통화상품
USD
6
12.5

JPY
600
1,250

EUR
6
12.5

HKD
60
125

CNY
50
100

Micro 통화상품
USD
2
10

JPY
200
1,000

CHF
2
10

EUR
2
10

CAD
2
10

AUD
2
10

LME/LMBA 상품
USD
-
5/64%

FFA 상품
USD
-
0.25%

주1. 당사 HTS, WTS, 무선통신 등을 활용할 경우 사이버 트레이딩 수수료를 적용하며, 영업점, 고객감동센터, 본사 영업부서를 통한 전화주문일 경우 일반 수수료를 적용합니다. 주2. 체결계약 당 수수료 적용을 원칙으로 하되, LME, LBMA, FFA 상품은 매매약정금액에 수수료율을 적용합니다.

(3) Wrap Account 수수료

투자구분
상품명
연 수수료율

직접투자형
대신[Balance]리서치 셀렉션랩(선취형)
선취: 1.0%후취 3억 미만: 1.4%3억 이상: 1.0%

대신[Balance]리서치 Smallcap랩
2.4%

대신[Balance]리서치 Smallcap랩(선취형)
선취: 1%, 후취: 1.4%

대신[Balance]공모주메자닌랩(후취형)
선취 : -후취 : 1.2%단일수수료 적용

대신[Balance]마스터즈랩(고수익추구형/기본)
고객 합의(연 0.5 ~ 6%)

대신[Balance]마스터즈랩(고수익추구형/성과)
고객 합의(연 0.5 ~ 3%)

대신[Balance]마스터즈 펀드케어랩
고객 합의(0.1% 이상)

대신[Balance]리츠펀드랩(후취형)
0.7%

간접투자형
대신 MMW
0.05%

대신[Balance]CMA MMW형
개인 : 0.03%법인 : 0.02%

대신[Balance]5스타펀드랩(국내형/선취형)
선취 : 1.0%후취 : 0.5%

대신[Balance]5스타펀드랩(국내형)
1.2%

대신[Balance]5스타펀드랩(해외형/선취형)
선취 : 1.0%후취 : 0.5%

대신[Balance]5스타펀드랩(해외형)
1.2%

해외직접형
대신[Balance]자오상 후강통랩
2.5%

대신[Balance]달러자산포커스랩(선취형)

선취 : 연 1.0%후취 : 연 1.5%

채권형

대신[Balance]채권형랩

0.01% 이상

대신[Balance]단기채권형랩
후취 : 연 0.001%~1.0%(고객합의)성과보수 고객합의

일임형ISA
대신 ISA
위험등급에 따라0.1% ~ 0.8%

로보형
대신[로보어드바이저] 액티브 플러스 ETF 랩
성과보수 고객 합의

다. 취급상품

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

[집합투자기구(펀드)]

집합투자기구 (펀드)
2인 이상의 투자자로부터 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 뮤추얼펀드 등으로도 부르나, “펀드”라는 용어로 가장 널리 부름

증권집합투자기구
집합투자재산의 50%를 초과하여 증권(주식,채권등)에 투자하는 집합투자기구
주식형
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의60이상(또는 연평균 60%이상)을 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

채권형
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60이상(또는 연평균60%이상)을 채권 및 채권관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

혼합주식형/혼합채권형
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 채권형과 주식형에 해당되지 아니하고, 자산총액 중 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)에 투자할 수 있는 최고편입한도가 50% 이상인 경우 혼합주식형, 50% 이하(미만)인 경우 혼합채권형이라고 함

재간접형
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40 이상 (또는 연평균 40% 이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품

파생형
위험회피 이외의 목적으로 집합투자재산 자산총액의 10%를 초과하여 파생상품 (파생결합증권의 경우 자산총액의 50% 이상)에 투자하는 상품 (파생형 모펀드에 투자비율이 최고 50% 이상인 자펀드 포함)

투자계약증권형
자산총액의 60% 이상을 투자계약증권 (특정 투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에 따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품

부동산집합투자기구
자본시장법 제229조 제2호에 따른 부동산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50이상으로 부동산(부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그 밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 경우 포함)에 투자하는 집합투자기구

특별자산집합투자기구
자본시장법 제229조 제3호에 따른 특별자산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50이상으로 특별자산 (증권 및 부동산을 제외한 투자대상자산을 말함)에 투자하는 집합투자기구

혼합자산집합투자기구
자본시장법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권/부동산/특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구

단기금융집합투자기구(MMF)

자본시장법 제229조 제5호에 따른 단기금융집합투자기구로서, 자산을 주로 단기성자산 (잔존만기가 짧은 채권, 콜론, CP, CD등)으로 운용하는 상품

[ 파생결합증권 ]

구 분
유 형
내 용

주가연계증권(ELS)
원금비보장형
투자자금의 원금이 주식, 주가지수 등에 연계되어 평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

기타 파생결합증권(DLS)
원금비보장형
투자자금의 원금이 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어 평가시점 가격에 따라 미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

주식워런트증권(ELW)
상장형비상장형
개별 주식 또는 주가지수와 연계하여 미리 매매 시점과 가격을 정한뒤 약정된 방법에 따라 해당 주식 또는 현금을 사고 팔수 있는 권리가 주어진 증권

[ 파생결합사채 ]

구 분
유 형
내 용

주가연계 파생결합사채(ELB)
원금보장형
투자자금의 이자가 주식, 주가지수 등에 연계되어 평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

기타 파생결합사채(DLB)
원금보장형
투자자금의 이자가 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어 평가시점 가격에 따라미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

[ 일임형 랩 어카운트 ]

투자구분
상품명
상품특징

직접투자형
대신[Balance]리서치 셀렉션랩
대신증권 리서치센터의 종목 발굴 역량과 경제연구소의 자산배분모델,랩사업부의 운용노하우가 결합하여 장기적으로 안정적 수익창출을 추구

대신[Balance]리서치 Smallcap랩
대신증권 리서치센터의 Smallcap발굴역량을 활용하여 투자종목을 선정하고 랩사업부의 탄력적 운용을 통해 고수익을 추구

대신[Balance]마스터즈랩
지점의 투자자산운용사가 고객과의 상담을 통하여 고객의 투자성향과 목적에 부합하는 맞춤형 포트폴리오를 구축하여 관리

대신[Balance]마스터즈 펀드케어랩
이동한 손실펀드를 펀드케어랩으로 운용하며 펀드 리서치, 운용역 코멘트 등 보유펀드에 대한 관리를 지원해주는 동시에 비용 효율성을 제고

대신[Balance]리츠펀드랩
국내 상장된 리츠 및 부동산 펀드등에 투자하여 꾸준한 배당수익과 자산가치 상승에 따른 자본이득 추구

대신[Balance]공모주메자닌랩
메자닌에 투자하여 안정적인 수익 및 IPO에 적극 참여하여 추가 수익을 추구

간접형
대신[Balance]5스타펀드랩(국내형)
펀드평가기관 선정 우수등급의 국내펀드에 투자하여안정적이고 지속적인 수익을 추구하는 상품

대신[Balance]5스타펀드랩(해외형)
펀드평가기관 선정 우수등급의 해외펀드에 투자하여안정적이고 지속적인 수익을 추구하는 상품

해외직접형
대신[Balance]자오상 후강통랩
중국 정부정책에 부합하는 중국본토주식과 내수우량주, 저평가된 고배당주에 주로 투자하여 상해종합지수 초과 수익 추구

대신[Balance]달러자산포커스랩
달러화 표시 ETF에 주로 투자하여 자본차익과 환차익을 추구하는 전략 랩 상품

채권형
대신[Balance]채권형랩
고객 니즈를 반영한 자산배분을 통해 자유로운 현금 입출금과 수익성을 동시에 추구

일임형ISA
대신ISA
고객성향에 맞게 경기상황에 따라 국내외 펀드에 분산투자하여 안정적인 수익추구

로보형
대신[로보어드바이저]액티브플러스 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 공격투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]액티브 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 적극투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]스탠다드 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 위험중립형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]패시브플러스 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정추구형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]패시브 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

[ 퇴직연금 ]

구 분
유 형
내 용

퇴직연금 제도
확정급여형(DB형)확정기여형(DC형)개인형퇴직연금(IRP)
사용자가 근로자의 퇴직금 재원을 사전에 사외 퇴직연금사업자에 적립, 운용한 후 근로자의 퇴직 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 제도

[ 연금저축 ]

구 분
유 형
내 용

연금저축
연금저축계좌
개인이 소득의 일부를 일정 기간 납입 후 연금형태로 인출할 경우 연금소득으로 과세되는 세제혜택 금융상품

[주요 서비스]

구 분
내 용

CYBOS 5, CYBOS-i, CYBOS Trader, CYBOS Plus, CREON, CREON Plus, 홈페이지(www.daishin.com, www.creontrade.com)
인터넷을 통해 주식, 채권, 파생상품, 금융상품 등을 매매하거나, 시세, 정보조회를 할 수 있는 PC증권 거래서비스

모바일 서비스
핸드폰, 스마트폰 등의 무선단말기를 이용한 증권거래 서비스

로봇 벤자민 서비스
머신러닝 기법을 이용한 24시간 대고객 무인 상담 서비스

대신 알리미 서비스
계좌정보, 매매/권리 정보를 SMS 또는 HTS 알리미 기능을 통한 자동 통보 서비스

금융지원센터
고객접점에서의 원스톱 서비스를 통하여 고객 만족도 증대

ARS 서비스
ARS를 통한 매매 서비스

은행제휴계좌 서비스
제휴은행을 통한 계좌 개설 서비스

비대면계좌 개설 서비스
스마트폰을 이용한 계좌 개설 서비스

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

(가) 예금상품

(1) 정기예금(복리식, 단리식)

목돈을 운용할 수 있는 대신저축은행의 대표적인 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 : 100,000원 이상

(2) 더드리고정기예금

만 65세 이상의 고객이 여유자금을 일정기간 예치하고, 높은 수익을 보장 받을 수 있는 정기예금 상품

- 가입대상 : 만65세 이상 개인 및 개인사업자

- 계약기간 : 12개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 : 100,000원 이상

(3) 스마트정기예금

여유자금을 일정기간 예치하고 운용하는 예금상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 스마트폰 전용 정기예금 상품

- 가입대상 : 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 : 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 : 100,000원 이상

(4) 회전정기예금

회전주기(매1년) 단위로 약정이율이 변동되는 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 36개월

- 계약금액 : 100,000원 이상

(5) 스마트회전정기예금

회전주기(매1년) 단위로 약정이율이 변동되는 모바일 전용 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 36개월

- 계약금액 : 100,000원 이상

(6) 대신든든정기예금

온라인 사기에 대한 두려움을 가진 고객을 위한 오프라인 전용 상품 (신규 및 해지가 영업점에서만 가능)

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 12개월~24개월, 36개월/월단위

- 계약금액 : 100,000원 이상

(7) 스마트정기적금

매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 스마트폰 전용 적립식 적금상품

- 가입대상 : 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 : 12, 18, 24, 30, 36개월

- 가입금액 : 10,000원 이상

(8) 정기적금 정액식

매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 푼돈을 모아 목돈을 마련하는데 가장 보편적인 장기저축 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)

- 가입금액 : 10,000원 이상

(9) 정기적금 자유적립식

일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한없이 자유롭게 납입하고 기간 만료시 이자를 계산하여 원금과 함께 지급하는 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)

- 불입금액 : 10,000원 이상(단, 월 납입한도는 계약금액의 10/100, 만기 1개월 전까지 입금가능)

(10) 자유적립예금

계약기간동안 금액 및 횟수에 제한없이 자유로이 납입하고 만기에 원리금을 지급받는 목돈마련 예금

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)

- 불입금액 : 1,000원 이상

(11) 보통예금

입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 제한없음

- 불입금액 : 제한없음

(12) 더드리고 입출금 통장

입출금이 자유로운 파킹통장으로 모바일 전용 상품

- 가입대상 : 개인

- 계약기간 : 제한없음

- 불입금액 : 제한없음

(13) 기업자유예금

기업이 일시적인 여유자금을 예치하여 결제자금으로 이용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금으로 단기예치분에 대해서도 비교적 높은 이자가 지급되는 상품

- 가입대상 : 법인/개인사업자

- 계약기간 : 제한없음

- 불입금액 : 제한없음

(14) ISA(개인종합자산관리계좌) 정기예금

ISA(개인종합자산관리계좌) 시행에 따라 만기시 자동 재예치 되는 ISA편입용 정기예금

- 가입대상 : ISA(개인종합자산관리계좌) 계좌를 통해서만 가입 가능

- 계약기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년

- 계약금액 : 10,000원 이상

(15) 퇴직연금 정기예금

퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리 제공하는 예금 상품

- 가입대상 : 「근로자퇴직급여보장법」에 따른 자산관리업무 수행 퇴직연금사업자

- 계약기간 : 일반 퇴직연금 정기예금: 1년, 2년, 3년

- 계약금액 : DB형 제한없음, DC형 및 IRP형 5천만원까지

(나) 여신상품

(1) 대신햇살론

1) 직장인대출

- 대출대상 : 개인신용평점 하위 20% (연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만원 이하의 3개월 이상 재직중인 근로소득자, 만 19세 이상의 내국인

- 대출금액 : 2,000만원 이내

- 대출기간 : 3년 또는 5년

- 상환방법 : 원금균등분할방식

2) 자영업자대출

- 대출대상 : 개인신용평점 하위 20% (연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만원 이하의 자영업자, 만 19세 이상의 내국인

- 대출금액 : 창업자금: 5천만원 이내

- 대환자금 : 3천만원 이내

- 운영자금 : 2천만원 이내

- 대출기간 : 최대 5년

- 상환방법 : 대환 시 거치없이 5년 원금균등분할상환방식, 그 외 1년거치 4년 원금균등분할상환방식 가능

(2) 사업자주택담보대출

- 대출대상 : 본인 또는 제3자 소유의 주택을 담보로 대출받고자 하는 1년이상 사업을 영위한 만 20세이상 개인사업자 (최소 연소득 1,200만원, NICE 신용평점 660점 이상)

- 대출금액 : 10억원 이내

- 대출기간 : 1년~5년(5년 만기시 대환가능)

- 상환방법 : 만기일시상환(종합통장대출방식 가능), 원리금균등분할

(3) 부동산담보대출

- 대출대상 : 본인 또는 제3자 소유의 부동산을 담보로 대출받고자 하는 개인, 법인/개인사업자

- 담보대상 : 주택, 공장, 상가, 오피스텔, 빌라, 기타부동산

- 대출금액 : 감정평가액의 50% ~ 70% (개인 : 최고8억원 / 법인,개인사업자 : 영업점 문의)

- 대출기간 : 최대 5년

- 상환방법 : 만기일시상환(종합통장대출방식 가능), 원리금균등분할, 원금균등분할

(4) 예적금담보대출

- 대출대상 : 당행에 거치식예금 및 적립식예금(정기예금, 정기적금 등), 표지어음에 가입한 고객

- 대출금액 : 예금, 적금의 100%이내

*인터넷 예적금담보대출 : 최대 50백만원까지 (50백만원 초과시 영업점 방문)

- 대출기간 : 담보 예적금의 만기일 이내 (단, 거치식예금의 경우 만기일이 도래한 담보 예금을 동일과목으로 재예치한 경우에는 재예치기간 만료일까지 기한 연장 가능)

- 상환방법 : 만기일시상환(종합통장대출방식 가능)

(5) 대신홈론

- 대출대상 : 보유하고 있는 주택이나 구입하고자 하는 주택을 담보로 대출받고자 하는 만 19세 이상의 개인고객(NICE 신용평점 660점 이상)

- 대출금액 : 8억원 이내

- 대출기간 : 1년 ~ 30년(최대 5년 거치 가능)

- 상환방법 : 원리금균등분할

(6) 대신비즈론

- 대출대상 : 본인 또는 제 3자 소유의 주택을 담보로 대출받고자 하는 1개월이상 사업을 영위한 만 19세 이상인 개인사업자 또는 법인사업자(NICE 신용평점 660점 이상)

- 대출금액 : 시세의 최대 95%까지

- 대출기간 : 원리금균등분할 : 3년 ~ 5년, 만기일시상환 : 2년 ~ 3년

- 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환

(7) 대신스탁론

- 대출대상 : 증권계좌 평가금액 100만원 이상 보유한 만20세이상 내국인 (NICE 신용평점 594점 이상 / 단, 신용상태에 따라 대출이 불가할 수 있음)소득증빙이 가능한 만19세 이상 직장인, 재직기간 : (직장인) 3개월 이상

- 대출금액 : 계좌당 300만원~3억원 (평가금액대비 최대 3배 가능)

- 대출기간 : 6개월(최대 5년)

- 상환방법 : 만기일시상환

(8) 대신신용대출 I

- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상의 직장인, 재직기간 : (직장인) 6개월 이상 (NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)

- 대출금액 : 100만원 이상 ~ 최대1억원 이내

- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월 (연 단위 선택가능)

- 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환

(9) 대신플러스

- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상 우량 직장인, 재직기간 : (직장인) 3개월 이상 (NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)

- 대출금액 : 100만원 이상 ~ 1억원 이내

- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월 (연 단위 선택가능)

- 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환

(10) 스텝론

- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상 직장인, 재직기간 : 3개월 이상 (NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)

- 대출금액 : 100만원 이상 최대 4,500만원 이내

- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월까지 연단위 선택 가능

- 상환방법 : 만기일시상환, 원리금균등분할

<대신자산운용>

집합투자기구

(펀드)

2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서투자신탁투자회사 등으로도 불리우나펀드라는 용어로 가장 널리 불리움

단기금융

집합투자기구

(MMF)

집합투자재산 전부를 대통령령으로 정하는 단기금융 상품에 투자하는 집합투자기구로서 대통령령으로 정하는 방법으로 운용되는 집합투자기구

증권집합

투자기구

집합투자 재산의 50%를 초과하여 증권 (주식,채권등)에 투자하는 펀드

주식형
증권집합투자기구로서 집합투자규약상 자산총액의 100분의60이상(또는 연평균 60%이상)을 주식 및 주식관련 파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

채권형
증권집합투자기구로서 집합투자규약상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60이상(또는 연평균60%이상)을 채권 및 채권관련 파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

혼합주식형/

혼합채권형

일반적으로 주식과 채권에 모두 투자할 수 있는 펀드로서, 주식에 최대 50%이상 투자할 수 있는 펀드를 혼합주식형펀드, 주식에 최대 투자가능 비율이 50%미만인 펀드를 혼합채권펀드라고 함

재간접
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40이상(또는 연평균40%이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품

투자계약

증권형

자산총액의 60%이상을 투자계약증권(특정투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에 따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품

부동산

집합투자기구

집합투자재산의 100분의 50이상으로 부동산(부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그 밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 경우 포함)에 투자하는 집합투자기구

특별자산

집합투자기구

집합투자재산의 100분의 50이상으로 특별자산(증권 및 부동산을 제외한 투자대상 자산을 말함)에 투자하는 집합투자기구

혼합자산

집합투자기구

법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권, 부동산, 특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구

<대신자산신탁>

(1) 토지신탁

신탁회사가 위탁자로부터 토지를 수탁받아 부동산 개발 업무(사업계획의 수립, 공사관리, 분양 및 임대 등)를 수행하는 신탁상품이며, 신탁재산의 독립성 확보를 통하여 안정적인 개발 사업 추진이 가능하고 분양사고의 위험을 방지할 수 있음

사업비 조달 방식에 따라 관리형 토지신탁(위탁자가 금융기관 등으로부터 사업비 조달) 및 차입형 토지신탁(신탁회사가 사업비를 조달)으로 구분됨

(2) 담보신탁

저당제도보다 비용이 저렴하고 편리한 선진 담보제도로 부동산 자산을 담보로 간편하게 대출받을 수 있는 신탁 상품

신탁계약을 통해 부동산 소유자(위탁자)로부터 부동산을 신탁 받아 금융대출 업무를 진행하고 대출기간이 만료되어 정상적으로 채무가 이행되면 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주는 신탁사업

채무불이행 발생시 신탁사는 신탁부동산을 환가하여 그 처분대금으로 우선수익자에게 채무를 변제하고 잔여처분대금을 위탁자 또는 수익자에게 교부함

(3) 관리신탁

신탁회사가 부동산의 소유권 관리·시설유지·세무관리·수익금의 운용 등을 담당하고, 그 수익을 소유자에게 환원하는 신탁 상품으로 신탁회사의 관리 범위에 따라 갑종 및 을종 관리신탁으로 구분

① 갑종 관리신탁

- 신탁부동산에 대해 소유권, 임대차, 시설 유지, 법무 및 세무관리 등의 업무 수행

② 을종 관리신탁

- 신탁재산의 소유권만 관리

(4) 처분신탁

소유 부동산의 처분 방법이나 절차에 어려움이 있는 부동산, 또는 대형·고가의 부동산을 적정 수요자를 찾아 안전하게 처분한 후 수익자에게 처분 대금을 교부하는 신탁상품

(5) 분양관리신탁

「건축물의 분양에 관한 법률」에 따라 분양사업의 시행자가 선분양을 위해 신탁회사에게 피분양자 및 사업참여자들의 부동산 소유권 및 분양대금을 보전, 관리하게 함으로써 안정적인 분양사업이 되도록 지원하고 사용승인 후 수분양자에게 안전하게 소유권을 이전하는 신탁 상품

라. 준법감시인에 대한 사항
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
(1) 준법감시인(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법1) 준법감시인의 선ㆍ해임

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며, 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다. 준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를 보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다.

2) 준법감시인의 권한 및 의무

당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다. - 회사 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권 - 임직원의 관계법령 등의 준수와 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회(또는 상근감사위원)에 대한 보고 - 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 참석 및 의견진술 - 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권 - 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 - 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회(또는 상근감사위원)에 제재 의뢰권 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

3) 준법감시인 제도 운영 방안

당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다. - 내부통제기준의 운영에 필요한 규정,지침,법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행 - 내부통제기준에 따른 임직원의 관련법규 위반 여부 점검 및 그 결과를 기록유지 하고, 기록을 기초로 하는 내부통제보고서를 감사위원회에 보고 - 대표이사는 준법감시인의 효과적인 업무 수행에 필요한 우수한 인력을 지원 하여야 하며, 업무수행에 필요한 전산시스템의 구축 등 각종 물적자원을 지원 - 준법감시인은 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 준법감시업무의 일부를 위임하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음 - 준법감시인은 임ㆍ직원이 준수해야 할 윤리강령에 관한 세부기준을 제정ㆍ시행 - 준법감시인은 임ㆍ직원의 직무관련 법규위반, 부정 및 비위 행위 등을 예방하고 정당한 내부제보자의 신분을 보호하기 위한 내부제보제도를 제정ㆍ시행할 수 있음 - 준법감시인은 회사가 금융거래와 관련하여 불법재산의 수수 및 자금세탁행위에 이용되지 않도록 혐의거래에 대한 보고제도를 운영할 수 있음 - 준법감시인은 일반투자자를 보호하고 불공정거래를 예방하기 위한 내부통제제도를 제정ㆍ시행할 수 있음

(나) 준법감시인의 인적사항

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
최근영
조선대 회계학대신자산운용 법무본부장대신자산운용 리스크관리본부장/준법감시인대신에이엠씨 감사대신저축은행 준법감시인대신증권 법무지원부문장대신증권 감사부문장
전무

(다) 준법감시인의 주요활동

조치일
주요조치내용
조치상대방
비고

2024.1.4
임직원 금융투자상품 매매 관련 확인서 시행
회사 전체
-

2024.1.5
신기술금융 관련 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.1.8
2023년 하반기 명령휴가 자체점검 결과 통보
관련 부서
-

2024.1.8
공매도 규정 위반자 정보 공유 및 수탁부문 관리강화 안내
관련 부서
2024.1.8/1.9/1.17

2024.1.11
자금세탁방지를 위한 국가위험관리 업무 강화 안내
전 영업점/관련 부서
-

2024.1.11
2023년 4분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
-

2024.1.18
2024년 1월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.1.22
2023년 준법감시인 사전승인 광고물 적정성 점검 결과 안내
전 영업점/관련 부서
-

2024.1.22
DMA 위탁매매 자율점검 요청
관련 부서
-

2024.1.26
법규준수매뉴얼 개정에 따른 불공정거래 예방활동 유의사항 안내
관련 부서
-

2024.1.31
당사 및 소속 임직원 사칭 주의 안내 메시지 발송
전 영업점/관련 부서
-

2024.1.31
신규 광고물 제작시 유의사항 안내
회사 전체
-

2024.2.6
핀플루언서를 활용한 투자광고물 자체점검 시행
전 영업점/관련 부서
-

2024.2.7
2024년 신임 Compliance담당자 교육
전 영업점
-

2024.2.13
시정ㆍ개선 요구 (과당매매 권유행위 금지 및 자체점검 강화)
관련 영업점
-

2024.2.15
2024년 2월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.2.19
법규준수매뉴얼 및 내부통제기준 개정 시행
회사 전체
-

2024.2.28
2024년 상반기 영업점 현장점검 실시
5개 영업점
2024.3.4~4.4

2024.3.8
자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무규정 개정
회사 전체
-

2024.3.11
DMA 위탁매매 관련 시정·개선 요구
관련 부서
-

2024.3.11
증권 인수업무 관련 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.3.11
2024년 3월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.3.18
2023년 4분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 결과 유의사항 통보
전 영업점
-

2024.3.26
시정ㆍ개선 요구 (프로그램매매 호가 제출 위반 방지 방안 보고)
관련 부서
-

2024.4.4
시정ㆍ개선 요구 (매도주문 수탁 절차 준수)
관련 부서
-

2024.4.11
「법규준수매뉴얼 개정」 시행
회사 전체
2024.4.11/4.22

2024.4.11
2024년도 상반기 본사 부서 현장점검 실시
관련 부서
2024.4.22~5.3

2024.4.16
2024년도 상반기 영업점 현장점검 관련 업무개선 요청
관련 지점
-

2024.4.17
2024년 4월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.4.17
공매도 관련 영업점 부문 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.4.18
2024년도 1분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
2024.1.1~3.31

2024.4.24
계열사 임원에 대한 신용공여 및 공모주 배정 제한 요청
관련 부서
-

2024.4.25
2024년도 상반기 테마 모니터링 실시
전 영업점
-

2024.5.10
2024년 5월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.5.14
전기통신금융사기(보이스피싱) 사례 공유
전 영업점/관련 부서
-

2024.5.27
종가집중관여 관련 유의사항 안내
회사 전체
-

2024.5.29
통신사기피해환급법 개정 시행 관련 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.6.1
2024년 자금세탁방지제도 온라인 교육
회사 전체
2024.6.1~6.30

2024.6.3
FATCA/CRS 시스템 고도화 관련 영업점 업무교육
전 영업점/관련 부서
2024.6.3~6.14

2024.6.12
임직원 금융투자상품 매매 관련 유의사항 안내
회사 전체
-

2024.6.12
랩상품 주문기록유지 관련 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.6.13
2024년 6월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.6.20
외부활동(강연, 언론매체 등)에 의한 대외기관 접촉시 유의사항 안내
회사 전체
-

2024.6.21
고객현금거래보고(CTR) 유의사항 안내
전 영업점
-

2024.6.26
공모 회사채 투자권유 관련 유의사항 안내
전 영업점/관련 부서
-

2024.6.28
신탁/랩 투자자산 편입 관련 유의사항 안내
관련 부서
-

(라) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부문
1
부문장 1명(2년7개월)
준법지원부문 총괄(준법감시인)

Compliance부
13
부서장 1명(23년9개월)차장 2명(평균 11년6개월)수석매니저 1명(2년5개월)책임매니저 2명(평균 4년3개월)과장 2명(평균 9년4개월)대리 4명(평균 3년5개월)업무주임 1명(6개월)
1. 내부통제체제의 구축, 운영 2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리 3. 준법ㆍ윤리문화의 조성 4. 법규준수 관련 점검 조사 5. 법규위반 사항에 대한 조치 6. 감독당국 및 감사위원회 협조ㆍ지원 7. 자금세탁방지제도 운영

법무지원부
9
부서장 1명(14년 2개월)책임매니저 6명(평균 2년 8개월)과장 1명(9년 9개월)대리 1명 (4년)
1. 소송업무2. 법률이슈사항에 대한 법무지원3. 계약 및 약관 등에 관한 적법성 검토

[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신저축은행>

(1) 준법감시인의 인적사항

(기준일 : 2024년 06월 30일)

직 위

성 명

주요경력

선임일
임기만료일

준법감시인

이남성

23.12 대신저축은행 준법감시인 선임

23.12.07

(최초 선임)

25.12.31

(2) 준법감시인의 주요활동

조 치 일

주요 조치내용

비고사항

24.01.11.24.02.21.
23년 교육 결과 보고 및 24년 연간 교육계획 수립보고
회사전체

24.01.16
.

파기 복원 접근권한자 및 관리책임자 지정 현황 보고

회사전체

24.01.30.

고객확인 점검 결과에 따른 업무 유의사항 안내

회사전체

24.01.30.

24년 제1차 내부통제위원회 개최

- 제1호 안건 : 24년 준법감시 주요 업무 계획(가결)

- 제2호 안건 : 23년 민원발생 현황 및 24년 민원감축 계획(가결)

- 제3호 안건 : 이상 계좌개설 대응(안)(가결)

회사전체

24.02.05.

24년 금융감독원 업무계획 배포

회사전체

24.02.08.

신용정보활용체제 및 고객권리안내문 개정 및 홈페이지 반영

회사전체

24.02.08.

중도금대출 취급시 유의사항 안내

회사전체

24.02.16.

23년 심사완료 약관에 대한 자체점검 회신

금융감독원

24.02.20.

약관심사 결과 통보 1건

- 대신 간편인증기반 서비스 이용약관 개정

회사전체

24.02.23.

전기통신금융사기 관련 지급정지 조치 및 채권소멸절차 개시공고, 피해환급금 지급 및 금융감독원 보고

금융감독원

24.02.29.

지급정지 해제시 유의사항 안내

금융감독원

24.03.08.

23년 보이스피싱 피해현황 분석 및 제재내용 공개안 배포

회사전체

24.03.08.

전기통신금융사기 발생 현황 관련 통계 제출

중앙회

24.03.12.

동일단말 입출금계좌 다수 개설 차단 프로세스 안내

중앙회

24.03.15.

23년도 신용정보관리보호인의 업무실적 보고

- 정보보호 상시평가 자체평가 : 100점(S등급)

회사전체

24.03.18.

신용정보 관리보호지침 개정

회사전체

24.03.19.

24년 자금세탁방지 업무설명회 주요내용 및 유의사항 안내

회사전체

24.03.27.

이상금융거래탐지시스템 고도화 중간 보고

회사전체

24.03.29.

명령휴가 대상자 점검 결과 보고

회사전체

24.04.01.
[금융연수원] 효율적 운영리스크관리 및 금융사고 분석
금융연수원

24.04.02.

24년 1분기 AML 보안 점검 결과 보고

- 점검결과 : 적정

회사전체

24.04.04.~06.30
FATCA/CRS 계좌 실사 및 금융정보 자료 제출
회사전체

24.04.08.
저축은행업권 공동 이상거래 탐지룰 적용을 위한 설문 조사 회신
회사전체

24.04.11.
[금융연수원] AML/CFT 검사인력 실무 집합 연수
금융연수원

24.04.30.
[금융연수원]AML(자금세탁방지)/CFT(테러자금조달금지)실무집합 연수
금융연수원

24.05.09.
이상금융거래탐지시스템(FDS) 고도화 구축 완료
회사전체

24.05.09.
[금융연수원] 내부통제 역량강화 교육(집합)
금융연수원

24.05.09~06.15.
[금융연수원]자금세탁 핵심요원 기초(사이버)
금융연수원

24.05.16.

약관심사 결과 통보 6건

- 계좌간자동이체약관 등

회사전체

24.05.17.
전기통신금융사기 관련 피해환급금 지급 및 금융감독원 보고
금융감독원

24.05.20.
일부지급정지 기능 개발 및 한도제한계좌 운영 현황 회신
중앙회

24.05.21.~23.
[금융보안원] 금융권 개인신용정보 보호교육(집합)
회사전체

24.05.22.
녹취파일 반출 승인 검토
회사전체

24.05.22.
전기통신금융사기 관련 제신고 계좌의 지급정지 해제 시 업무처리 유의사항 안내
회사전체

24.05.29.

2024년 1분기 AML 정기점검 결과 보고

- 점검결과 : 적정

회사전체

24.05.31.
상시 자체점검 시스템 구축현황 제출
중앙회

24.06.04.
[금융연수원] STR 품질제고(집합)
금융연수원

24.06.05.
금융권 원격제어 앱 연동 차단 점검 수요조사 회신
금융보안원

24.06.12.
24년 상반기 부서 내부통제 평가 결과 보고
회사전체

24.06.12.~14.
[금융보안원]금융소비자보호 전문(집합)
회사전체

24.06.18.
AML 시스템 STR룰(Rule)변경
회사전체

24.06.18.~06.28

[사이버연수원] 2024년 상반기 AML관련 직원 사이버연수 실시

대신사이버연수
원

24.06.20.

이상금융거래탐지시스템(FDS)정책룰에 의한 거래제한 시 고객확인 절차 안내

회사전체

24.06.25.~06.28
자금세탁방지 자체교육 실시_월간컴플라이언스(고객확인편)
금융연수원

24.06.27.
[금융연수원] 금융사고와 내부고발(집합)
금융연수원

24.06.27.
자금세탁방지교육 등 외부기관 교육계획 수립 (24년 하반기)
회사전체

24.06.27.

24년도 정보보호 상시평가 결과보고

- 100점/S등급(개인신용정보 보호 수준이 매우 탁월, 통상적인 관리상의 주의만 요구됨)

회사전체

24.06.27.
전기통신금융사기 및 비대면 금융사고 관련 현황 제출
중앙회

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요활동내역

준법감시인

1
이사대우 1명(7개월)
준법지원부문 총괄(준법감시인)

준법지원부

5

팀장 부장 1명(6개월)

팀장 과장 1명(4년 9개월)

팀원 대리 1명(3년 6개월)

팀원 주임 1명(4년)

팀원 주임 1명(1년 1개월)

1. 내부통제체제의 구축, 운영

2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리

3. 준법/윤리문화의 조성

4. 법규준수 관련 점검 조사

5. 법규위반 사항에 대한 조치

6. 감독당국 및 감사위원회 협조, 지원

7. 자금세탁방지제도 운영

8. 광고심의

9. 개인신용정보보호 업무 운영

10. 금융소비자보호 업무 운영

11. 이상금융거래탐지(FDS) 운영

12. 행정정보공동이용 운영

13. 계약서 검토 등 법률지원

14. FATCA/CRS 보고

<대신자산운용>

(1) 준법감시인의 인적사항

직 위

성 명

주요경력

선임일

임기

만료일

준법감시인

박 준 호

1999.12.20 대신증권 반포지점

2002.04.01 대신증권 기획팀

2018.01.01 대신자산운용 리스크관리본부

23.12.07

21.11.22

(최초 선임)

25.12.31

(2) 준법감시인의 주요활동

조치일

주요 조치내용

조치 상대방

비고

20240131
금융거래정보 요구 및 제공현황 보고서
회사전체
금융감독원 보고

20240131
1월 준법감시보고
회사전체
-

20230229
2월 준법감시보고
회사전체
-

20240328
1분기 정기 준법감시교육
회사전체
-

20240331
3월 준법감시보고
회사전체
-

20240430
금융거래정보 요구 및 제공현황 보고
회사 전체
금융감독원 보고

20240430
4월 준법감시보고
회사 전체
-

20240531
5월 준법감시보고
회사 전체
-

20240628
2분기 정기 준법감시교육
회사 전체
-

20240630
6월 준법감시보고
회사 전체
-

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동 내역

준법감시인

1
준법감시인(2년 7개월)
준법지원부문 총괄

리스크

관리본부

5

본부장 1명(1년 6개월)

팀장 2명(2년 5개월/5년 1개월)

팀원 2명(2년 8개월/1년)

1. 내부통제체제의 구축, 운영

2. 준법윤리문화의 조성

3. 법규 준수 관련 점검 조사 및 위반 사항에 대한 조치

4. 정기/수시/특별 대내외 감사업무

5. 위험 및 관련 업무 조사

6. 신규 상품 및 운용전략에 대한 검토 및 승인

7. 내부통제시스템 운영 평가

<대신자산신탁>
(1) 준법감시인의 인적사항

직 위

성 명

주요경력

비 고

준법감시인

문호승

1994.07 대신증권 입사

2003.10 ~ 2012.03 대신증권 IT전략부 팀장

2012.04 ~ 2012.10 대신증권 헤지펀드추진본부 과장

2012.12 ~ 2019.05 대신프라이빗에쿼티 경영관리본부장

2019.06 ~ 대신자산신탁 준법감시인

-

(2) 준법감시인의 주요활동

조치일

주요내용

비 고

2024. 1.05
서약서 제출 안내
회사 전체

2024. 1.09
Compliance담당자 지정요청
회사 전체

2024. 1.11
2024년 제1차 (금융소비자보호)내부통제위원회 개최
회사 전체

2024. 1. 12
23.4분기 계열사간정보교류차단 관리 점검 결과
회사 전체

2024. 1. 12
업무체크리스트 점검항목 추가 반영
회사 전체

2024. 1.22
2024년 제1차 정기 이사회 보고안건 제출
회사 전체

2024. 2.02
마케팅 활동비 사용 유의사항 안내
회사 전체

2024. 2.06
2023.4분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황
회사 전체

2024. 2.16
23.4분기 고객확인의무이행 관리실태 점검결과보고
회사 전체

2024. 2.26
분양홍보관 현장점검 결과
회사 전체

2024. 3.13
자금세탁방지업무 외부기관 교육신청
회사 전체

2024. 3.18
2024년 제4차 임시 이사회 보고안건 제출
회사 전체

2024. 3.21
대신자산신탁 광고업무 가이드라인 안내
회사 전체

2024. 3.25
2023년 정보보호 상시평가 실시에 따른 결과제출
회사 전체

2024. 3.28
2023.12월 위험기반접근법(Risk Based Approach)지표현황 보고
회사 전체

2024. 4.02
자금세탁방지업무 외부기관 교육 신청
회사 전체

2024. 4.12
24. 1분기 계열사간 정보교류차단 관리 점검 결과
회사 전체

2024. 4.15
내부통제 강화를 위한 법정필수 집합교육 실시
회사 전체

2024. 4.22
2024년 제2차 정기 이사회 보고안건 제출
회사 전체

2024. 4.24
개인(신용)정보 파기 내부관리계획 수립
회사 전체

2024. 4.26
자금세탁방지업무 외부교육 실시
회사 전체

2024. 5.23
2024.1분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황
회사 전체

2024. 5.30
2024.1분기 고객확인의무 이행 관리실태 점검 결과
회사 전체

2024. 5.30
임직원 금융투자상품 매매 관련 유의사항 안내
회사 전체

2024. 5.30
실제소유자에 대한 신원확인 철저
회사 전체

2024. 5.30
자금세탁방지업무 관련 고객확인의무 이행 철저
회사 전체

2024. 6.14
자금세탁방지업무 온라인 연수 재교육확인서 징구
회사 전체

2024. 6.18
개인정보처리업무 위수탁현황 홈페이지 공개
회사 전체

2024. 6.18
개인정보처리업무 위수탁 계약 관리내역 점검
회사 전체

2024. 6.25
청렴계약이행서약서 징구 철저 안내
회사 전체

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요활동

준법감시인

1

준법감시인(60
개월)

준법지원부문 총괄

Compliance부

1

팀장 과장 1명(60
개월)

1. 내부통제시스템 구축 및 관리

2. 내부통제기준에 따른 업무수행

3. 자금세탁방지체계 구축 및 관리

4. 개인(신용)정보보호 관리

5. 금융소비자보호 및 민원업무

6. 내부자신고제도의 관리

7. 대외활동 승인

8. 준법감시인 업무보조

마. 증권전문인력 보유현황
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

당사의 증권전문인력 종류별 인원의 단순합계는 3,702명이고, 두 종류 이상의 자격을 소지한 자를 1인으로 보는 경우의 총 인원은 1,153명입니다. 전문인력 종류별 인원은 다음과 같으며, 이는 금융투자협회에 등록된 인원 기준입니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 명)

전문인력의 종류
인원
비고

펀드투자권유자문인력
1,042
-

증권투자권유자문인력
1,051
-

파생상품투자권유자문인력
1,027
-

투자상담관리인력
45
-

투자자산운용사
471
-

금융투자분석사
42
-

위험관리인력
24
-

[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신저축은행>

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 명)

전문인력의 종류

인원

비고

증권펀드투자상담사

17
-

부동산펀드투자상담사

17
-

파생상품펀드투자상담사

10
-

펀드투자상담사(3개 펀드통합)

61
-

증권투자상담사

27
-

파생상품투자상담사

25
-

투자상담관리인력

-
-

투자자산운용사

10
-

금융투자분석사

-
-

재무위험관리인력

-
-

변액보험판매관리사

6
-

<대신자산운용>

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 명)

전문인력의 종류

인원

비고

투자자산운용사

23
-

바. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 개요① 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 경영의 안전 확보를 목적으로 리스크관리조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체제를 구축하여 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.② 장외파생상품의 경우 장외파생상품 심의위원회를 통하여 사전에 시장리스크, 신용리스크 등 제반 리스크요인을 분석하고 있습니다.③ 투자한도, VaR한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 민감도한도를 부여하여 관리하고 있습니다.④ 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.(2) 위험관리조직

① 위험관리위원회사외이사 2인, 대표이사 등 등기이사 3인(위원장 : 사외이사) 으로 구성되어 있으며, 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정, 적정투자한도 및 손실한도 승인, 위험관리기준의 제정 및 개정 등의 역할을 수행합니다. 분기 1회 정기회의를 개최하며, 특별한 사안이 발생하는 경우 임시회의를 소집 할 수 있습니다.② 리스크관련 실무위원회 현황위험관리위원회에서 위임 받은 업무 수행을 목적으로 리스크집행위원회를 두고 있으며, PI 투자, 신용공여, 장외파생상품 등에 대해서는 별도의 사전심의 기구를 두어 리스크를 분석 통제하고 있습니다. 각 실무위원회의 구성 및 역할은 아래와 같습니다.

[ 리스크집행위원회] □ 리스크관리부문장(위원장), 경영기획부문장, Wholesale부문장 또는 Trading부문장 중 1인, IB부문장 또는 PF 1, 2 부문장 중 1인, 리테일총괄, 준법감시인으로 구성

□ 부서별 또는 운용전략별 리스크한도 승인, 리스크관리시스템에 대한 운영 및 관리, PI투자 승인ㆍ 주식 인수 등 위험관리기준 및 타 규정에서 리스크집행위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인, 내부통제기준에 따른 파생결합증권 투자한도 설정, 회사 리스크관리에 중요한 영향을 미치는 신규상품 거래승인, 위기대응방안의 수립 및 스트레스테스트 시나리오 승인, 효율적인 리스크통제환경의 개발 및 보급, 리스크조정성과측정과 관련한 사항, 사규에서 부의사항으로 정하는 사항, 위험관리위원회 부의안건에 대한 사전 심의, 신규진출 국가 투자 승인, 기타 리스크관리와 관련하여 중요하다고 판단하는 업무를 수행[ 투자심의위원회]□ 리스크관리부서장(위원장), 재무자금부장, 경영기획실장, 장기전략리서치부장, 법무지원부장의 상임위원 5명과 심의 유형에 따라 Research Center장이 지정하는 Center 내의 팀장 또는 실무자 혹은 Trading 부문장이 지정하는 액티브운용본부 팀장 또는 실무자, Wholesale 부문장이 지정하는 법인금융상품본부 팀장 또는 실무자 등의 비상임위원으로 구성 □ PI투자 승인ㆍ 주식 인수 등 위험관리기준 및 타 규정에서 투자심의위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인, 기타 명칭에도 불구하고 심의가 필요하다고 판단되는 자산 등에 대한 심의 등의 업무를 수행[ 장외파생상품 심의위원회]□ Trading 부문장(위원장), 패시브운용본부장, 리스크관리부장, 결제업무부장, 재무자금부장, 상품솔루션부장 등 6명으로 구성□ 신규 및 주요 장외파생상품에 대한 거래의 타당성 검토, 회사의 장외파생상품 업무에 따른 리스크관리 정책의 적정성 검토, 장외파생상품업무관련 계약서 및 그 부속서류 등의 적정성 여부 검토 등 업무를 수행 [ 공정가치평가위원회]□ 리스크관리부장(위원장), 경영기획실장, 결제업무부장, 재무자금부장, 패시브운용본부장 등 5명으로 구성□ 파생상품의 가격결정모형의 신규 승인 또는 변경, 공정가치의 평가와 관련된 사항을 사전 심의[ 리스크관리실무위원회]□ 리스크관리부에서 별도로 정한 각 실무부서의 리스크담당자를 대상으로 구성□ 매월 1회 정기회의와 필요한 경우 수시회의를 개최. 전사적인 리스크관리문화 조성, 리스크관리를 위한 정보교환 및 회사 리스크에 대한 장단기 분석 등을 수행[ 금융상품리스크검토위원회]□ 리스크관리부문장(위원장), 심사부장, 액티브운용본부장, PF1~2 부문 내 선임본부장 중 1인, WM추진부장, 금융소비자보호부장, 상품내부통제부장, 상품솔루션부장 등 8인으로 구성

□ 전문투자자를 제외한 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매(중개 포함)하는 부동산ㆍ특별자산ㆍ장외파생상품 ㆍ비상장주식, 국내신용등급 AA-미만 채권, 국제신용등급 A-미만 채권 등에 투자하는 간접투자상품(랩, 신탁 포함)ㆍ신기술사업투자조합 등의 발생가능한 리스크 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토[ 신용대출심사위원회]□ 리스크관리부문장(위원장), 심사부장, WM 추진부장, IB 부문장이 지정하는 1인, Research Center장이 지정하는 1인, Trading 부문장이 지정하는 1인으로 구성□ 신용공여의 종목 선정 및 제한, 신용 또는 대출에 대한 예외심사에 대한 역할 [고난도 금융상품 승인위원회]□ 리스크관리부문장(위원장), 금융소비자보호부문장, 고객자산부문장, WM추진부문장, Wholesale 부문장, Trading 부문장, 디지털부문장 등 7인으로 구성□ 전문투자자를 제외한 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매(중개 포함)하는 고난도 금융투자상품의 발생가능한 리스크 점검 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토③ 리스크관리부문 □ 리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 담당 조직을 두고 있으며, 리스크관리부와 심사부로 구성되어 있습니다. (3) 리스크관리규정 및 시스템① 리스크관련 규정은 위험관리기준, 위험관리위원회규정, 자산운용규정, 시장리스크관리지침, 신용리스크관리지침, 유동성리스크관리지침, 운영리스크관리지침 등으로 구성되어 있고, 제개정시 위험관리위원회의 승인절차를 거치고 있습니다.② 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다. 리스크관리시스템은 SAS Risk Dimension을 바탕으로 구축되어 있으며, 시장리스크의 경우 VaR를 통하여 리스크 산정하고, Stress Test를 통하여 위기 상황시 손실규모를 사전에 예측하여 위기상황에 대응하고 있습니다. 또한 Back Test를 실시하여 시스템의 적정성 여부를 일간으로 평가하고 있습니다. 신용리스크의 경우 신용익스포져, 표준방법 및 내부등급법에 의한 Credit VaR를 산정하고 있으며, 거래상대방, 계열, 업종별 신용편중리스크를 관리하고 있습니다. 유동성리스크는 유동성비율 및 유동성의 갭을 측정하고 있습니다. 또한 유동성 위기에 대비하여 유동성 단계에 따른 대응방안(Contingency Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신자산운용>

(1) 개요

① 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 운용의 안전 확보를 목적으로 리스크관리 조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합 리스크 관리체계를 구축하여 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다.

② 펀드별 투자한도, 손실한도와 개별종목별 투자한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 위험한도를 부여하여 관리하고 있습니다.

③ 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

(2) 위험관리조직

① 위험관리위원회

리스크관리에 관한 종합정책수립, 리스크 측정 및 계량화, 리스크관리 시스템 개발 및 관리, 리스크 모니터링 및 관련조치, 리스크관리규정 및 관련지침의 제개정, 리스크관리 현황의 정기보고, 위기대응방안 승인 등의 역할을 수행합니다.

위험관리위원회는 효율적인 위험관리를 위해 위험관리실무위원회를 운영하고 있으며, 고유재산위원회, 집합투자재산위원회, 부동산·특별자산 위험관리위원회 이렇게 세 부문의 실무위원회로 구성되어 있습니다.

[위험관리위원회 구성]

가. 위원장 : 대표이사

나. 위원 : 등기이사

[심의ㆍ의결사항]

가. 위험관리의 기본방침 및 전략 수립

나. 경영전략에 부합하는 위험관리 기본방침 수립

다. 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정

라. 적정 투자한도 및 손실허용한도 승인

마. 금융사지배구조법 제27조 및 금융투자업규정 제3-43조에 따른 위험관리규정의 제정 및 개정

바. 기타 위원장이 필요하다고 인정하는 사항

② 리스크관리본부

리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 본부조직을 두고 있습니다.

(3) 리스크관리규정 및 시스템

① 리스크 관련 규정은 위험관리규정, 손절매지침, 파생상품위험관리지침, 단기금융집합투자기구 위험관리기준, 집합투자재산평가규정, 대체투자펀드 리스크관리지침, 자산배분기준, 집합투자기구간의 거래에 대한 세부지침 등으로 구성되어 있습니다.

② 리스크관리시스템은 AITAS, PMO, Check단말기, Bond Web, CRO 등으로 구축되어 있으며, 펀드관련 매매내역 모니터링, 운용성과 점검, 포트폴리오분석의 모니터링을 통해 운용의 안정성을 강화하고 있습니다.

사. 산업의 특성□ 금융투자업의 기능 및 특성금융투자업은 증권의 발행을 통해 대중으로부터 소규모의 자금을 거두어 이를 산업 자금으로 전환함으로써 기업에게 양질의 장기안정자금을 제공하게 되며, 이로 인해 기업에게는 재무구조를 개선하고 기업경쟁력을 향상시켜 호황기에는 성장의 촉진제 역할을, 불황기에는 경영난에 대한 대응능력을 강화해주는 역할을 합니다. 개인에게는 주식 및 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로 재산 재분배의 역할을 합니다. 또한, 금융투자업은 자본주의 경제체제의 근간을 이루며 경제발전에 기여하고 안정적인 성장을 뒷받침하는 역할을 하게됩니다.또한, 금융투자업은 경기에 비해 선행, 일정 주기를 갖고 움직이는 등 다양한 특징을 갖고 있으며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기 동향뿐 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다.

□ 금융투자업의 시장규모

(단위 : 십억원, 천주)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

유가증권시장
거래대금
1,357,237
2,352,659
2,216,066
3,825,208
3,025,703

거래량
65,054,040
131,861,430
146,418,394
257,790,858
222,023,579

코스닥
거래대금
1,205,730
2,456,015
1,697,552
2,941,605
2,682,187

거래량
127,339,732
273,926,983
254,361,405
435,394,512
404,649,928

상장주식수
유가증권
62,481,915
62,263,360
63,527,819
61,992,915
56,609,043

코스닥
54,960,329
52,483,485
48,737,548
46,583,695
43,416,084

시가총액
유가증권
2,283,889
2,126,373
1,767,235
2,203,367
1,980,543

코스닥
408,442
431,792
315,499
446,297
385,583

주1. 상기 자료는 한국거래소 및 금융투자협회 자료를 인용하여 작성된 자료이며, 실제와 수치와는 상이 할 수 있으며, 사업연도 기준이 아닌 해당연도 기준입니다.

아. 국내외 시장여건
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
- 시장환경 - 2024년 반기 글로벌 금융시장은 고금리 지속 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 불확실한 상황의 계속되는 가운데, 미국 경기 지표의 혼조세와 주요국의 정치적 이슈에도 불구하고 상승세를 유지하는 모습을 보였습니다. 국내증시도 1분기 이후 불안한 모습을 보이기도 했지만, 미국 증시가 사상 최고치를 경신하는 등 주요국 상승세에 힘입어 하락폭을 만회하는 모습을 보였습니다.한편, 2024년 하반기 글로벌 증시는 미국 경기 지표에 따른 연준의 기준금리 인하 시점 및 중국의 부동산발 리스크, 끝나지 않은 전쟁 등 다양한 요인들로 인해 불확실성이 높은 한 해가 될 것으로 예상됩니다. 따라서, 이러한 이슈들에 초점을 맞추어 금융시장의 움직임을 주시할 필요성이 있다고 보여집니다.-사업영역-금융투자업계의 디지털화가 본격화됨에 따라 모바일 기반의 비대면 금융 서비스가 확대되어 핀테크산업이 급성장하였습니다. 수준 높은 IT 기술과 방대한 데이터베이스의 강점을 가진 ICT 기업들이 새로운 경쟁자로 등장하여, 간편 결제 및 송금을 시작으로 다양한 금융상품 비교 및 추천 서비스, 소상공인 대출 등 서비스 영역을 확장해나가고 있습니다. 금융투자업계도 변화의 흐름에 따라 오픈뱅킹 서비스 및 마이데이터 서비스를 시행하였습니다. 또한 주요 ICT기업과의 협업을 통하여 인공지능자산관리, 오픈 플랫폼, 생체인식 등을 도입하며 디지털혁신 경쟁력을 강화하고 있습니다. 당사는 시장의 변화에 대응하기 위해 자산관리, 부동산 및 PF 구조화증권 관련 IB 업무, 해외사업 등 기존 사업영역의 경쟁력을 지속적으로 강화하는 한편, 신규 사업진출에 대한 적극적인 검토를 통해, 급변하는 환경에서 안정적인 성장을 이어나갈 수 있는 사업 포트폴리오를 구축해 나갈 예정입니다.

□ 시장점유율

구분
제64기 반기(FY 2024 2Q)
제63기(FY 2023)
제62기(FY 2022)

주 식
1.91%
1.93%
1.92%

선 물
1.42%
1.56%
1.18%

옵 션
6.88%
5.42%
5.86%

주1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.

□ 주요 경쟁회사별 국내시장점유율 (2023 사업연도 기준)

구 분
당 사
삼 성
NH투자
미래에셋
KB

영업수익
1.86%
6.62%
5.62%
8.64%
5.85%

영업이익
8.56%
8.26%
8.61%
6.27%
8.16%

당기순이익
12.06%
8.47%
7.62%
3.66%
6.18%

주1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>

(1)산업의 특성부실채권(NPL: Non-Performing Loan)이란 부실대출금과 부실지급보증액을 합친 것으로, 일반적으로 자산건전성분류기준(FLC)에 따른 여신 분류 중 '고정', '회수의문', '추정손실'에 속하는 여신, 즉 '고정이하 여신'을 지칭합니다. 보통 3개월 이상 연체된 여신을 고정이하 여신으로 분류하며 무수익여신이라고도 합니다. 금융회사 등이 보유하는 부실자산의 효율적 정리를 촉진하고 부실징후 기업의 경영정상화 노력을 지원함으로써 금융회사 등의 자산유동성과 건전성을 향상시키기 위하여 제정된「금융회사부실자산 등의 효율적 관리 및 한국자산관리공사의 설립에 관한 법률」의 경우 부실채권을 부실자산의 범주에서 파악하고 있습니다. 이에 따르면, 부실자산을 부실채권과 비업무용 자산을 포괄하는 개념으로 정의하고, 그 중 부실채권을 금융회사 등의 여신거래로 인하여 발생한 대출원리금, 지급보증 및 이에 준하는 채권으로서 1) 부도 등의 사유로 정상 변제되지 아니한 것으로서 회수조치나 관리방법을 마련할 필요가 있는 채권, 2) 채무자의 경영내용, 재무상태 및 예상되는 현금의 흐름 등으로 보아 채권회수에 상당한 위험이 발생하였거나 발생할 우려가 있는 경우로서 한국자산관리공사의 경영관리위원회가 인정하는 채권으로 규정하고 있습니다.2008년 이후 한국채택국제회계기준 도입과 Basel II 시행에 따라 진성매각(True Sale) 요건이 강화되어 기존의 제1금융권에서 자체 ABS 발행으로 해소하던 부실채권 처리 방식이 사라지게 되었습니다.따라서 제1금융권의 공개매각시장을 통한 부실채권 처리가 본격화되기 시작하였고, 본격적으로 부실채권 정리를 위한 부실채권 공개매각시장 물량이 증가하게 되었습니다.계속적인 세계경기 둔화와 시장금리 급등, 국내외 경기침체 영향 등 저성장 저수익 기조에 따른 한계기업 증가와 부동산 경기 둔화로 인하여 회생채권과 부실 부동산의 PF 채권 물량이 증가하게 되었습니다.또 가계채권의 경우에는 신용회복지원제도를 통한 개인 워크아웃 지원으로 일반무담보 채권이 아닌 신용회복채권(CCRS채권) 출회가 진행되고 있습니다.

(2) 부실채권 시장 전망글로벌 통화긴축 지속, 원자재ㆍ에너지 수급 차질의 장기화 등 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망됩니다. 국내에서도 높아진 기준 금리가 유지됨에 따라 가계 및 기업 부채의 이자부담액 증가, 물가 상승에 따른 기업의 원가 부담증대, 부동산시장의 가격 조정 등 불리한 경제 상황이 지속될 것으로 예상되지만 부실채권(NPL) 매각 물량의 증대로 나타날 수도 있기 때문에 부실채권 시장은 유지 또는 확대될 것으로 예상됩니다.(3) 산업의 성장성NPL시장에서 매매 대상이 되는 부실채권들은 국내은행에서 나오기 때문에 국내은행들의 자산건전성이 악화되는 경우 NPL시장이 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 은행들의 대표적인 자산건전성 지표인 고정이하여신 규모를 통해 NPL시장의 확대 가능성을 예상해 볼 수 있는데, 국내은행들의 고정이하여신 규모는 1998년 외환위기에 크게 증가한 이후 점진적으로 축소되었으나 2008년 글로벌 금융위기 이후 다시 늘어나 2015년말 30조원으로 2000년 이후 최대규모의 고정이하분류여신 규모를 보였습니다. 이후 2019년말 15.3조원, 2020년 13.9조원, 2021년 11.8조원, 2022년 10.1조원으로 2015년 이후 고정이하분류 여신 규모는 감소하는 추세였으나 2023년 12.5조원을 기록하며 2023년부터 다시 증가하는 양태를 보이고 있습니다. 2024년 1분기말 국내은행의 부실채권비율은 0.50%로 전분기말(0.47%) 대비 0.03%p 상승하였으며, 부실채권 규모는 13.4조원으로 전분기말(12.5조원) 대비 0.9조원 증가하여 2023년부터 지속적으로 상승하는 추세를 유지하고 있습니다. 다만,고금리 및 고물가 등 대내외 불안요인이 여전히 상존하고 있으며 잠재리스크 현실화에 따른 신용손실 확대 가능성이 있어 금융시장 변동성이 확대되는 상황입니다.

[국내은행의 부실채권비율 추이]

(단위 : %, 조원)

구 분
22년 3분기말
22년 말
23년 1분기말
23년 2분기말
23년 3분기말
23년 말
24년 1분기말

부실채권비율
0.38
0.40
0.41
0.41
0.44
0.47
0.50

부실채권잔액
9.7
10.1
10.4
10.5
11.5
12.5
13.4

[출처: 금융감독원 보도자료 '24년 1분기말 국내은행의 부실채권 현황']

(4) 경기변동성부실채권 시장은 경기후행적 성격을 가져 과거 카드 사태 및 금융위기 등 경기 위축 시기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 국내 경제 상황 뿐만 아니라 글로벌 경기 침체 장기화에 대한 불확실성은 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 이어질 수 있으며 경제성장을 동반하지 않은 물가 상승에 따라 긴축적 통화정책이 급진적이고 장기적으로 이어질 경우 기업 및 가계 등 경제주체의 신용위험이 증가하여 부실채권시장의 규모가 증가할 수도 있습니다.(5) 계절성금융기관의 부실채권 인수 및 처분이라는 당사의 주된 영업활동 특성상 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

<대신저축은행>

최근 정부와 금융당국의 금융규제 개혁, 인터넷전문은행 등장 및 핀테크 업체의 금융시장 진입 등으로 인하여 업권 간 비대면채널 영업부문의 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 최근 원자재 가격 및 금리 상승, 부동산 경기 악화 등 대내외 리스크 요인이 크게 증가하고 있어 저축은행 업계의 영업환경 및 건전성 악화가 우려됨에 따라 감독당국의 규제가 강화될 것으로 예상됩니다.

대내외 금융경제 상황 변화를 반영하여 저축은행의 급격한 자산 증가보다는 리스크 관리를 통한 내실있는 성장을 기하고, 선제적 위기대응능력을 강화해야 할 필요성이 높아지고 있는 상황입니다.

<대신자산운용>

최근 들어 글로벌 자산운용시장의 화두로 부상하고 있는 수요 구조의 변화는 2024년에도 우리나라 자산운용 시장과 산업에 큰 영향을 미칠 전망입니다. AI의 발전에 따른 자산관리 서비스의 대중화, 온라인을 통한 펀드 판매 확대, ETF의 진화 등은 더욱 가속화될 것이며 다양한 측면에서 자산운용시장과 산업에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 퇴직연금시장 성장 및 구조 변화 또한 중요한 의미를 지닙니다. 성장이 정체된 DB를 대신해 DC와 IRP의 비중이 커지면서 퇴직연금의 자산배분이 안전자산 집중으로부터 조금씩 변화될 가능성이 있습니다. 2024년에 예상되는 자산운용시장 및 산업의 위험 요인은 자산운용사 간 양극화 심화, 해외부동산펀드의 부실화, 사모펀드 전문 운용업의 건전성 문제 등을 들 수 있습니다. 다양한 긍정적 변수와 부정적 변수가 공존하는 가운데, 당사는 이러한 시장의 변화에 대응하기 위해 기존의 강점인 패시브펀드와 부동산펀드에서 지속적인 시장대응 전략 및 상품 출시의 적시성 강화로 급변하는 환경에서 안정적인 성장을 이어나갈 수 있도록 노력하고 있습니다.

<대신프라이빗에쿼티>

사모투자합자회사(Private Equity Fund, PEF)는 투자자로부터 사모방식으로 조달한 자금으로 펀드를 조성하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위해 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다.

싱가포르는 고도로 발달된 인프라와 인적자원, 다양한 세제혜택 및 활발한 대외직접투자로 인해 아시아 내 금융허브로 급부상하고 있습니다. 이미 세계 유명 기관이 발표하는 각종 글로벌 경쟁력 지수에서 최상위권을 차지하고 있습니다.

프라이빗 뱅킹부문에 있어 싱가포르 정부의 호의적인 세제 및 금융거래 비밀보호 정책에 따라 전세계 PB고객들이 싱가포르로 몰려오면서 아시아의 스위스로 불리워지고 있고, 자산운용산업 관련 각종 세제와 규제를 과감히 개혁해 자산운용산업에서도 강자로 부상하고 있습니다. 또한 인도 및 중동지역과 가까운 지리적 이점과 정부의 다문화 정책에 힘입어 싱가포르는 이슬람금융 허브로서의 입지도 구축해 나가고 있습니다. 최근에는 홍콩의 중국화에 따라 중화권의 MONEY MOVE가 싱가포르로 향하고 있어 아시아 금융허브의 입지는 더욱 강화될 것으로 예상됩니다.

미국은 명실공히 세계 최대의 경제시장이자 금융시장이며, 제도와 인프라가 우수합니다. 특히 뉴욕은 미국의 중심이자 세계의 중심으로 글로벌 투자거점으로 적합합니다. 또한, 급변하는 시장환경 속에서 시장경쟁력과 수익성 확보를 위한 다양한 수익원의 발굴 필요성이 증대되고 있습니다. 이에 자산의 국내편중을 벗어나 글로벌 투자자들과의 네트워크를 구축하고 보유한 해외자산의 적절한 관리로 부가가치를 창출하며 대신금융그룹 및 고객을 위한 해외 대체투자 상품을 탐색하여 투자기회를 포착하는데 노력할 시기입니다.

<대신자산신탁주식회사>

부동산 신탁업은 2014년 이후 부동산 경기 호황으로 시장이 확대됨에 따라 토지신탁과 담보신탁을 중심으로 수탁고를 늘리며 지속적인 성장세를 이어오고 있습니다.

그러나 부동산 경기 및 정부의 부동산 정책 방향에 크게 영향을 받는 부동산 신탁업의 특성에 따라 시장의 불확실성이 존재하며, 신탁회사간 경쟁이 심화되면서 중장기적 생존전략 필요성 및 리스크 관리에 대한 중요성이 높아지고 있는 상황입니다.

이에 당사는 향후 차별화된 부동산금융상품의 제공과 부동산 비즈니스 역량을 바탕으로 안정적이고 지속 가능한 수익 모델을 구축해 나갈 계획입니다.

-부동산 시장-

24년 2분기의동경 5구의 평균 오피스 공실률은 5.34%으로 (QoQ -6.70%) 1분기의 5.72%에 비해 하락세를 나타내고 있습니다. 2023년 상반기에는 6% 초반대에서 유지 보합세를 보이다가 하반기 들어 하락하여 24년 2분기까지 꾸준히 하락 중 입니다. 세부 내역으로서는 신축 빌딩의 6월 공실률은 19.77%, 기존 건물은 4.89% 입니다. 동경 주요 5구의 오피스의 평당 임대료는 20년 6월부터 23년 12월까지 꾸준히 하락세를 보이다가 24년 1분기 들어 하락세가 멈춘 후 상승했습니다. 6월의 평균 평당 임대료는 19,979엔으로 YoY +0.71%를 기록했고 MoM +0.18%를 기록하였습니다. 주요 5구 중 특히 시부야구의 평당 임대료가 꾸준히 상승하여 주요 5구의 평당 임대료 전체를 견인하였습니다. 신축의 대형 물건에서는 프리렌트를 약 1년으로 늘려, 표면 임대 수준을 낮추지 않게 하는 움직임이 퍼지고 있습니다. 24년 5월의 동경의 도심 5구 임대 맨션 평단가는 전체적으로 소폭 상승하였습니다. 24년 1분기에 21,000엔대로 상승했던 미나토구의 평당 임대료는 보합유지 하였고, 시부야구는 5월에 20,500엔대까지 상승하여 벌어졌던 미나토구와의 격차를 좁혔습니다. 치요다구, 신주쿠구, 츄오구에서는 소폭 하락하거나 보합유지 하였습니다. 2024년도 6월에 발매된 동경 23구 신축 맨션은 전년 동기 대비 약 37.6% 하락한 594호였고 평균 가격대는 평당 11,679만엔으로 전년대비동기 51.6% 상승한 가격대입니다.

-민간소비 시장 및 일본 내수 시장-

23년 4분기까지 평균적으로 3%대를 기록하던 일본의 CPI는 24년 1분기에는 2%대로 하락하였고, 이는 전기와 가스요금 하락이 전체 물가를 밀어 내린 것으로 판단됩니다. 2024년 5월 기준, 두 명 이상 가구의 월평균 소비지출은 290,328엔으로 전년 대비 명목 기준 1.4% 증가했으나 실질 기준으로는 1.8% 감소했습니다. 이는 물가 상승을 반영한 결과로 볼 수 있습니다. 24년 3월의 일본의 경상수지는 (계절 미조정) 438.20B엔을 기록했고 24년 5월에는 3,398.80B엔으로 크게 상승하였다가, 6월에는 2050.50B엔을 기록하였습니다. 이로 인해 일본의 경상수지는 15개월 연속 흑자를 기록하였습니다. 코로나 바이러스 이후에 급격하게 상승하기 시작했던 가계의 저축이 2분기까지도 가계의 가처분 소득과 초과 저축은 역대 최고 수준을 갱신하는 등 2023년에는 꾸준히 상승세를 보였습니다. 한편 일본판 개인종합자산관리계좌(ISA)인 NISA의 변신이 일본 국내 투자자들을 유인하는데 한몫하면서 일본 국민들의 저축에서 투자로의 전환을 국가적인 차원에서 진행하는 중입니다. 현재 일본의 가계 자산의 50% 이상이 현금과 예금으로 구성되어 있고, 약 30%는 보험과 연금이 차지합니다. 신형 NISA는 이러한 일본 가계의 위험회피 및 국내 집중 투자 성향에 변화를 일으킬 것으로 보입니다. 한편 민간 소비는 2021년 초반에 저점을 찍은 후 2023년 4분기까지 꾸준히 회복 중입니다. 또한 일본의 외국인 방문객 수는 24년 1월 268만명을 기록 후 24년 6월에는 314만명을 기록하면서 단월로는 역대 최고치를 달성하였습니다. 2024년 상반기 누계는 1777만7200명으로 역대 최고치였던 2019년 상반기의 1663만3614명을 이미 웃돌았으며, 앞으로도 이 격차는 벌어질 예정입니다. 한국인 방문객이 70만명으로 가장 많고, 중국인 방문객이 67만명, 대만 방문객이 57만명 순입니다. 방문객 당 소비가 방문객 수 증가보다 가파르게 팬데믹 이전 수준을 향해 회복 중에 있습니다. 방일외국인의 소비액 또한 엔저에 의한 할인 등으로 인해 가파르게 증가 중이며, 2024년의 1분기 소비액은 코로나 시절의 1.5배를 기록했습니다. 이와 더불어 소매 판매와 설비투자, 실적 전망치 또한 개선되고 있는 중입니다. 소비자 물가가 회복됨에 따라 소매판매와 일본 기업 주당 sales, 고정자산 투자, 시간당 임금과 같은 지표 또한 개선 중입니다. 저축이 크게 늘었다고 소비가 줄었거나 성장이 없었던 것은 아닙니다. 코로나 사태 이후 소비가 크게 증가된 미국에 비해서는 증가폭이 적었지만, 코로나 사태 초반에 크게 감소되었던 일본의 민간 소비는 조금씩 회복하기 시작하여 2022년 4분기에 2019년 4분기 수준을 되찾았습니다. 또한 2023년 6월 일본의 소비자물가지수는 전년 대비 3.3% 상승했고 이는 통화당국이 목표로 제시한 2%를 웃돈 수치입니다. 이는 일본의 물가와 임금이 서서히 오르고 있어 일본의 길었던 디플레이션 시대에 저축에만 몰두하던 것과 달리 인플레이션이 도래하여 소비가 증진되는 것으로 볼 수 있습니다. 다만, 평균임금의 상승률보다 인플레이션의 상승률이 더 높아 실질임금은 마이너스를 기록하는 중입니다.

-금융 시장-

BOJ는 24년 3월 19일에 무려 8년만에 마이너스 금리를 해제하고 기준금리를 0~0.1%로 인상하였습니다. 또한 상장지수펀드(ETF), 부동산 리츠(J-REIT) 등에 대한 매입도 종료하였고 YCC 또한 폐지하기로 결정했습니다. 이는 23년 7월에 10년물 국채 금리 변동 상한선을 기존처럼 0.5%로 올렸던 것의 연장선으로 일본에서는 좀처럼 볼 수 없었던 긴축의 움직임이었습니다. 다만, 국채 매입은 계속하겠다고 밝혀 최소한의 안전장치를 유지하겠다는 의지를 밝혔습니다. 하지만 이러한 발표에도 엔-달러 환율은 3월에는 150엔대를 유지했지만, 6월 말에는 160엔대까지 상승하였습니다. 마이너스 금리는 해제됐지만 아직 미국과 일본의 금리차가 큰 관계로 실질적인 환율에 대한 영향을 끼치지는 못한 것으로 판단됩니다. BOJ는 24년 3월 21일에 추가 금리 인상 가능성에 대해 부정하지는 않는다고 밝혔고 닛케이는 연내 추가 인상 시 유력한 시기로 10월을 꼽았습니다. 금리 인상에도 엔저가 연장되고 있고 추후 CPI도 유의미하게 떨어지지 않는다면 추가 금리 인상이 불가피할 것이란 의견이 나오고 있습니다. 또한 BOJ는 6월 회의에서 보유중인 국채를 단계적으로 축소하는 양적 긴축을 시작하는 방침을 결정한다고 밝혔습니다.

자. 경쟁요소
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
현 증권산업의 직접적인 경쟁요인으로는 디지털 혁신을 통한 IT역량 강화, 신속 정확한 투자정보 제공, 거래시스템의 편의성과 안정성, 해외투자 관련 서비스 제공, 주식거래 비용과 관련한 위탁수수료율 및 생애주기에 따른 자산관리(WM), 다양한 부가서비스와 고객니즈에 부합한 상품제공 등을 들 수 있습니다. 간접적인 경쟁요인으로는 거래 회사의 브랜드 가치 및 신뢰도, 고객의 접근 용이성 등이 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>
2009년 설립된 연합자산관리의 활발한 투자활동 지속, 연기금 등 자산운용사의 참여본격화, 하나에프앤아이의 NPL 전업사로의 전환, 2020년 키움에프앤아이와 2022년우리금융에프앤아이 신규 투자회사의 진출 등으로 전업투자자들은 지속적인 부실채권 투자를 진행하고 있습니다. 자산운용사(이지스, 미래에셋자산운용, KB자산운용, 유진자산운용), 캐피탈, 저축은행 등의 중소형 시장참여자들도 과거 NPL 투자에 진출하였으나 2020년 이후부터 NPL투자는 전업투자자 위주로 재편된 상황입니다.
<대신저축은행>

상호저축은행업은 신속 ·정확한 대출심사 능력, 자금(예금)조달 능력, 리스크 관리 능력, 차별화된 상품개발 능력, 틈새시장 개척 능력 등과 부가적으로 고객 접근 용이성 및 회사 브랜드 가치 등의 경쟁요소가 있습니다.
<대신자산운용>

해마다 많은 자산운용사가 신설되어 업계의 경쟁이 더욱 더 치열해지는 상황으로 상품측면에서 갈수록 다양해지는 투자자산, 채널, 상품유형, 수수료 체계(유형) 등이 주요 갱쟁요소가 되었고, 이로 인해 자산운용의 수익성과 직결되는 운용보수의 수준 또한 각 운용사들의 경쟁요소라고 볼 수 있습니다.

<대신프라이빗에쿼티>
PEF의 약정액이 증가하면서 투자 형태에 있어서도 Growth Capital, 기업인수(Buy- out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가 이루어질 것으로 전망되며, 최근 글로벌 규제강화 등의 영향으로 리스크 관리의 중요성도 점차 커질 것으로 예상됩니다.

싱가포르가 아시아의 금융허브로 부상하면서 전세계 많은 금융기관들이 아시아 및 이슬람시장을 공략하기 위한 전초기지를 이곳에 구축하고 있습니다. 글로벌 금융기관들은 막강한 자본력과 지명도를 무기로 다양한 투자상품과 선진화된 금융기법등을선보이고 있습니다. 따라서 신속한 의사결정으로 사업을 추진할 수 있는 유연한 조직, 장기적인 Cash Flow를 창출할 수 있는 사업모델, 해당지역의 시장을 잘 이해하고있는 파트너사의 발굴 및 파트너십 경영을 지속해나갈 수 있는 신뢰 구축 등이 글로벌 금융기관과 경쟁해 나갈 수 있는 요소입니다.

미국 금융시장은 그 중요성과 세계시장에서 차지하는 비중만큼이나 전세계 모든 금융기관이 치열하게 경쟁하는 시장입니다. 따라서 우수한 투자상품을 발굴하기 위한 지속적인 노력이 요구되고 있습니다.

<대신자산신탁주식회사>
부동산 신탁업은 부동산 및 금융에 대한 이해, 충분한 자금조달 능력, 차별적인 서비스 및 상품제공 능력 등의 경쟁요소가 있으며, 부가적으로 내부통제 및 리스크 관리 능력, 다수의 이해관계를 조절할 수 있는 이해조정 능력 등이 요구되고 있습니다.

무거운 법인세율에도 불구하고 일본 기업의 현금 동원력은 세계 최강인 점, BOJ의 무제한 제로 금리 정책 자금 공급으로 경쟁사인 일본 부동산 관련 기업의 기업 체력이 막강하다는 점, 미쓰이+미쓰비시+스미모의 3대 재벌 외에도 다수의 그룹화된 기업조직에 의한 배타적 거래 관행이 존재한다는 점 등이 대신의 동경 부동산 사업의 제한 요인입니다. 신규 일본 부동산에 진입하는 대형 외자계 부동산 펀드들의 존재도 새로운 경쟁 요소로 나타나고 있습니다.

차. 회사의 경쟁상 강점 ·단점 및 경쟁우위 점유수단
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
□ 강점: 오래된 업력을 통해 위탁매매에서의 노하우를 보유하고 있으며, 종속기업과의 협업을 통한 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 다각화된비즈니스 모델을 통해 안정적인 수익 창출이 가능하도록 조직을 구축하고 있으며 글로벌 비즈니스 플랫폼 구축을 통해 해외 시장 확대도 추진하고 있습니다. □ 단점: 지속적으로 사업 다각화를 진행하고 있으나, 산업 내 출혈 경쟁이 지속되고 있는 위탁매매 부문의 수익의존도가 여전히 높은 상황이고, 경쟁 대형사들의 자기자본 확충을 통한 대규모 자본 경쟁에는 다소 취약한 부분이 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 당사는 금융주치의서비스 실시 및 시스템 개발을 통해 WM 자산관리를 강화시키고 있으며, 빠르게 변화하는 금융시스템을 따라가기 위해 신기술 투자에 힘쓰고 있습니다. 또한 인재육성을 중점으로 사내 특성화 교육을 통해 직원들의 전문성 강화에 집중하고 있습니다. 종속회사와의 유기적인 협업을 통해 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 강화시키고 있으며 , 기업공개 및 PF 부문에도 역량을 집중하고 있습니다.
[연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>
부실채권 투자업은 공개매각시장에서 적절한 수준으로 매입한 자산을 효율적으로 처분하는 방식을 통하여 수익을 창출하는 산업입니다.당사는 국내에서 최초로 설립된 부실채권투자회사로서 타사와 비교할 때 투자와 자산관리라는 두 가지 측면에서 회사 내부적으로 축적된 많은 Know-How를 통하여 경쟁이 심화되는 환경속에서도 지속적인 성장과 수익을 시현하고 있습니다.□ 강점: 자산관리 및 업무수탁 기능을 수행하는 대신에이엠씨(주)를 100% 자회사로 보유하고 있어 외부 Outsourcing 개념이 아닌 투자자 직접 관리 방식을 취하고 있으므로, 투자된 부실채권에 대한 종합적 자산관리 및 업무수탁 기능을 신속하고 정확하게 수행함으로 수익률 향상에 만전을 기하고 있습니다.□ 단점: 당사의 이익구조가 부실채권 투자성과에 좌우되고 있기 때문에, 향후 부실채권매입금액, 담보물 회수가액, 회수시기등 에 따라 이익 변동성이 높을 수 있는 단점이 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 부실채권 투자업무를 영위하는 당사는 자산관리 및 업무수탁을 수행하는 자회사인 대신에이엠씨와 지속적이고 유기적인 협업을 통하여 투자 자산의 회수 방안 및 진행상황에 대한 지속적인 Monitoring과 Feedback을 통하여 최적 회수방안 연구 및 유연한 운용을 통해 최고의 수익률 달성을 위해 노력하고 있습니다.
<대신저축은행>

□ 강점: 대신증권이 100% 출자한 저축은행으로, 영업정지된 중앙부산, 부산2, 도민저축은행의 일부 고객 및 우량 자산의 선별적 인수를 거쳐 설립되었으며, 현재 총 5개 영업점(서울 2개, 부산 2개, 대구 1개)을 확보하고 있어 경쟁사에 비해 광범위한 영업네트워크를 활용할 수 있는 장점을 지니고 있습니다.

□ 단점: 저축은행업은 높은 예금보험료 부담과 상대적으로 높은 수신금리로 인해 조달금리면에서 경쟁력이 취약한 부분이 있으며, 손익구조가 예대마진에 집중되어 있어 거액 부실 여신 발생시 대손충당금 부담 등으로 인한 손익 변동성이 높을 수 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 당사는 경영환경 변화에 대응하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델 개발, 모회사와의 시너지 창출 등을 통해 최적의 금융서비스를 제공하여 고객이 신뢰하는 대한민국 대표 저축은행으로 성장해 나갈 것입니다.

<대신자산운용>
□ 강점: 대신자산운용의 강점으로는 (1) 구성원의 전문성 및 경쟁력 강화와 (2) 구성원들의 향상된 팀웍입니다. 이는 모두 조직 인력 안정화에서 비롯된 결과로서 구성원에 대한 믿음을 통해 각자에게 기회를 부여하고, 직원은 이에 부응하기 위해 계속적인 노력을 지속하여 전문성 및 경쟁력을 강화할 수 있었습니다. 또한 조직별 주요 구성원들이 오랜 시간 함께하면서 자연스레 호흡을 맞추는 시간이 계속되었고, 이것이 현재의 팀웍향상이라는 결과로 이어지고 있습니다.

□ 단점: 자산운용 시장에서 아직 최상위권 운용사로 발돋움하지 못하여 브랜드파워가 약한 부분과 이로 인해 아직 리테일펀드 시장에서 강점을 갖지 못한 부분이 있습니다. 당사는 이를 극복하기 위해 먼저 상품 출시의 적시성을 강화할 것을 계획하고 있고, 이를 통해 점차 리테일시장에서의 당사의 브랜드파워를 강화해 나가는 것을 목표로 하고 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 명확하고 일관된 운용철학과 운용원칙에 따른 체계적인 운용 시스템 및 다양한 경험과 노하우를 겸비한 구성원들의 조화로 안정된 운용성과를 내고 있으며, 고객중심의 경영으로 최고로 신뢰받는 운용사라는 비전을 달성하고자 합니다. 또한 대신증권 및 계열사들과 상품 및 판매에 대한 협업을 지속적으로 이어나가 시장의 변화에 적절히 대응할 수 있는 펀드 출시로 수탁고 증대 및 안정적인 수익률로 고객의 성원에 보답할 수 있도록 노력할 것입니다.

<대신프라이빗에쿼티>

□ 강점: 오랫동안 투자업무를 지속적으로 수행해 온 대신증권과 계열사간의 다양한 투자경험 및 광범위한 기업네트워크를 이용하여 주요 투자기관과 지속적인 파트너쉽을 구축하고 있으며, 성장성이 높은 기업에 안정적인 조건으로 투자하는 것을 기본 원칙으로 시장상황에 부합하는 다양한 투자전략을 구사하여 수익을 극대화하고 있습니다.

□ 단점: 대형사모투자합자회사(PEF) 중심으로의 자금유입이 가속화 되고 있습니다.PEF 약정액 중 5,000억원이상 중대형펀드의 출자비중이 2011년 70%에서 2014년 80%에 육박할 정도로 증가추세에 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 투자 초기에 Exit구조 및 시나리오에 근거한 투자를 통하여 단기적인 성과보다는 장기적이며 지속적인 성과를 지향하며, 성장하는 기업에 투자하고 투자 대상회사의 경영상 문제의 해결 및 니즈 충족을 통해 PEF 투자 성과와 대상회사 및 사회에도 긍정적인 기여를 할 수 있도록 노력할 것입니다

□ 강점: 싱가포르 법인의 주요한 역할은 대신파이낸셜그룹 계열사의 해외사업 가능성을 검토하고 초기단계의 추진력을 제공하는 것입니다. 증권금융, 금융IT, 부동산 등 계열사에서 영위하는 모든 비즈니스의 해외사업이 그 대상이라고 할 수 있습니다. 따라서 각 계열사가 보유하고 있는 사업Know-How 및 추진력이 해외사업을 진행함에 있어 매우 큰 강점이라고 하겠습니다. 아울러 작지만 강한 조직을 구축하여 신속한 의사결정을 할 수 있는 것 역시 급변하는 해외시장에서 강점으로 작용하고 있습니다.

□ 단점: 글로벌 금융기관 및 싱가포르 현지 금융기관 대비 상대적으로 낮은 브랜드 인지도와 부족한 금융네트워크가 단점으로 평가되고 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 대신파이낸셜그룹의 각 계열사가 보유한 강점을 해외 현지시장에 접목하여 해당 비즈니스를 선점하고자 합니다. 아울러 부족한 브랜드 인지도 및 금융네트워크는 현지의 경쟁력 있는 제휴사와 적절한 협업을 통하여 극복해 나갈 계획입니다.

□ 강점: 작은 조직을 강점으로 바꾸어 해외대체투자상품을 효율적으로 탐색하고 빠른 검토 진행과 의사결정을 통하여 고객들을 위한 경쟁력 있는 상품을 국내로 소개할 수 있는 강점을 보유하고 있습니다. □ 단점: 규모가 크지 않아 현지 인지도가 부족한 것이 단점으로 평가될 수 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 현지 네트워크를 활용하여 빠른 시장 동향 파악 및 효율적 의사결정체계 구축을 통해 적합한 시장과 상품에 선택과 집중을 할 수 있도록 진행해 나갈 계획입니다.

<대신자산신탁주식회사>

□ 강점: 당사는 대신증권㈜가 100% 출자한 부동산 신탁회사로 1,700억원 수준의 충분한 자기자본규모를 가지고 있습니다. 또한 대신파이낸셜그룹의 우수한 리스크 관리 능력과 내부통제 역량을 바탕으로 다수의 부동산금융 경험을 가지고 있는 전문인력을 다수 보유하고 있습니다.

□ 단점: 당사는 2019년 7월 24일 금융위원회의 인가를 득하여 영업을 개시한 신설회사로, 건설 실적 등 기존 사업 레코드를 요구하는 영역에 진출 시 동일업종의 타회사에 비해 다소 불리한 점이 있을 것으로 예상됩니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 부동산 신탁업은 부동산과 금융이 만나는 접점의 영역으로 부동산 뿐만 아니라 금융 및 자본시장 전반에 대한 높은 이해가 필요합니다. 당사의 모회사인 대신증권은 자본시장에서 60년 이상의 역사를 가진 회사로 모회사와의 협업은 물론 충분한 자금조달 능력, 차별적인 상품 제공 역량 등을 바탕으로 경쟁력있는 회사로 거듭날 예정입니다.

□ 강점: 법인 설립 이전부터 현지 부동산 시장에 형성해 두었던 네트워크를 통해 그간의 동경5구 중심의 투자 포트폴리오 형성 및 현지 시장에서의 Daishin이라는 투자자 인지도 Build-up에 성공하였습니다. 그간의 경험을 토대로Due diligence(실사) 능력은 상당히 정예화 되었고 대신자산운용과의 자문계약 건수의 증가에 힘입어 강력한 동경 부동산 시장의 신규 진입 세력으로 알려짐으로써 현지 부동산 투자자와 정보 습득면에서 경쟁적 입지를 이루었습니다.

□ 단점: 동경부동산 진입 업력이 길지 않다는 점, 포트폴리오 수가 적다는 점이 한계로 지적됩니다. 일정수의 포트폴리오 확보 이후에는 투자 지역의 확대로 단점 극복을 할 수 있다고 판단됩니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 1) 현지법인의 신속하고 세밀한 현지 부동산 투자정보 획득 능력, 2) 한국내 투자자를 위해 강력한 세일즈 및 조사능력 확보, 3) 한/일 금리차 및 조세협약 이점 이용 등이 강력한 경쟁우위 수단이며 일반 부동산 펀드의 투자기간 보다 긴 장기투자가 가능한 점도 동경 현지 부동산 회사와의 투자 물건 확보 경쟁에서 유리하게 작용되고 있습니다.

카. 신규사업에 대한 전망
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.
[연결대상종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

2024년 6월말
2023년 12월말
2022년 12월말

현금 및 예치금
2,636,711
2,133,671
2,354,913

당기손익-공정가치측정금융자산
8,622,137
8,262,796
8,166,168

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,023,237
1,736,590
1,293,691

관계기업 투자
495,072
492,552
417,091

대출채권
6,159,875
5,436,458
4,704,450

당기법인세자산
11,738
5,898
8,065

유형자산
800,888
597,017
346,931

무형자산
138,056
139,340
120,866

투자부동산
2,324,010
2,445,521
2,672,031

매각예정비유동자산
145,420
149,532
167,742

이연법인세자산
183,667
179,941
169,638

기타자산
1,192,392
979,345
641,765

재고자산
75,028
84,828
147,384

자 산 총 계
24,808,231
22,643,489
21,210,735

당기손익-공정가치측정금융부채
2,031,357
1,980,549
2,586,569

예수부채
4,230,854
4,312,498
5,008,611

차입부채
10,529,872
9,409,501
7,857,267

사채
3,522,133
2,840,591
2,120,928

종업원급여부채
9,340
8,738
5,917

충당부채
13,816
15,897
106,501

매각예정비유동부채
15,000
9,597
9,597

당기법인세부채
55,910
39,807
48,411

이연법인세부채
101,530
127,054
48,145

기타부채
1,021,916
877,828
695,830

부 채 총 계
21,531,728
19,622,060
18,487,776

지배기업의소유주지분
3,279,579
3,020,065
2,675,133

자본금
456,730
434,867
434,867

연결자본잉여금
902,815
694,981
694,981

연결기타포괄손익누계액
484,731
482,811
222,206

연결이익잉여금
1,680,691
1,653,764
1,590,836

자본조정
(245,388)
(246,358)
(267,757)

비지배지분
(3,076)
1,364
47,826

자 본 총 계
3,276,503
3,021,429
2,722,959

부 채 및 자 본 총 계
24,808,231
22,643,489
21,210,735

주1)
상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

(2) 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

2024.01.01~2024.06.30
2023.01.01~2023.12.31
2022.01.01~2022.12.31

영업수익
2,016,660
3,854,591
4,231,332

영업비용
1,907,402
3,693,274
3,977,870

영업이익
109,258
161,317
253,462

영업외손익
34,915
19,902
(32,507)

법인세비용차감전연결순이익
144,173
181,219
220,955

법인세비용
38,991
45,387
89,211

당기연결순이익
105,182
135,832
131,744

당기연결기타포괄손익
3,974
251,210
60,518

당기연결총포괄이익
109,156
387,042
192,262

당기연결순이익의 귀속
105,182
135,832
131,744

지배기업의 소유주지분
105,487
133,650
115,909

비지배지분
(305)
2,182
15,835

당기연결총포괄이익의 귀속
109,156
387,042
192,262

지배기업의 소유주지분
110,469
394,255
174,586

비지배지분
(1,313)
(7,213)
17,676

연결에포함된회사수(주2)
239
240
252

지배기업주주지분에 대한 주당이익

보통주기본주당순이익(단위:원)
1,497
2,036
1,750

우선주기본주당순이익(단위:원)
1,520
2,014
1,794

2우선주기본주당순이익(단위:원)
1,495
1,964
1,744

보통주희석주당순이익(단위:원)
1,486
1,997
1,713

우선주희석주당순이익(단위:원)
1,495
1,978
1,757

2우선주희석주당순이익(단위:원)
1,470
1,928
1,707

주1) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.주2) 당반기 중 처분되어 연결에서 제외된 회사도 포함되었습니다.

나. 요약재무정보 (1) 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

2024년 6월말
2023년 12월말
2022년 12월말

현금 및 예치금
1,714,487
1,244,570
1,316,294

당기손익-공정가치측정금융자산
8,285,957
8,032,716
7,879,479

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
434,101
413,888
334,855

종속기업 및 관계기업 투자
1,818,354
1,821,255
1,288,283

대출채권
2,458,184
2,151,752
1,624,108

유형자산
428,510
435,283
251,316

무형자산
42,708
43,663
35,760

투자부동산
279,687
282,039
290,957

기타자산
1,006,843
698,622
540,087

자 산 총 계
16,468,831
15,123,788
13,561,139

당기손익-공정가치측정금융부채
2,073,186
2,011,002
2,579,996

예수부채
2,423,918
2,315,485
2,300,255

차입부채
6,831,252
6,276,444
5,269,866

사채
943,984
744,317
744,209

종업원급여부채
5,403
5,492
4,556

충당부채
166,789
127,107
85,473

당기법인세부채
45,133
16,246
2,322

이연법인세부채
70,256
98,409
34,246

기타부채
796,624
676,091
490,878

부 채 총 계
13,356,545
12,270,593
11,511,801

자본금
456,730
434,867
434,867

자본잉여금
902,815
694,981
694,981

기타포괄손익누계액
372,228
372,911
206,954

이익잉여금
1,605,655
1,578,029
963,241

자본조정
(225,142)
(227,593)
(250,705)

자 본 총 계
3,112,286
2,853,195
2,049,338

부 채 및 자 본 총 계
16,468,831
15,123,788
13,561,139

주1)
상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

주2)
종속기업 및 관계기업 투자주식의 평가방법은 원가법을 적용하였습니다.

(2) 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

2024.01.01~2024.06.30
2023.01.01~2023.12.31
2022.01.01~2022.12.31

영업수익
1,714,177
3,590,948
3,107,330

영업비용
1,591,869
2,908,771
3,018,452

영업이익
122,308
682,177
88,878

영업외손익
12,710
49,017
24,047

법인세비용차감전순이익
135,018
731,194
112,925

법인세비용
28,833
45,683
26,451

당기순이익
106,185
685,511
86,474

당기기타포괄손익
2,379
165,956
47,645

당기총포괄이익
108,564
851,467
134,119

주당순이익

보통주기본주당순이익(단위:원)
1,507
10,512
1,302

우선주기본주당순이익(단위:원)
1,531
10,189
1,347

2우선주기본주당순이익(단위:원)
1,506
10,139
1,297

보통주희석주당순이익(단위:원)
1,496
10,306
1,274

우선주희석주당순이익(단위:원)
1,504
10,003
1,319

2우선주희석주당순이익(단위:원)
1,480
9,953
1,269

주1) 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 64 기 반기말 2024.06.30 현재

제 63 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 64 기 반기말

제 63 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금 (주7)

2,636,710,802

2,133,671,221

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주9)

8,622,137,435

8,262,796,320

(1)당기손익-공정가치측정금융자산

8,148,051,391

7,920,366,580

(2)파생상품자산 (주19)

474,086,044

342,429,740

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주10)

2,023,237,312

1,736,589,777

Ⅳ.관계기업및공동기업투자 (주11)

495,072,256

492,551,740

Ⅴ.대출채권 (주12)

6,159,874,927

5,436,457,760

Ⅵ.당기법인세자산

11,737,805

5,898,466

Ⅶ.유형자산 (주13)

800,887,723

597,017,316

Ⅷ.무형자산 (주14)

138,055,643

139,339,921

Ⅸ.투자부동산 (주15)

2,324,010,041

2,445,520,693

Ⅹ.매각예정비유동자산 (주16)

145,420,203

149,531,846

XI.이연법인세자산

183,667,273

179,941,023

XⅡ.기타자산 (주15)

1,192,391,633

979,345,247

XⅢ.재고자산 (주17)

75,027,893

84,827,462

자산총계

24,808,230,946

22,643,488,792

자본과 부채

부채

(1)당기손익-공정가치측정금융부채 (주18)

2,031,356,568

1,980,549,101

1.당기손익-공정가치측정금융부채

247,860,219

184,574,290

2.파생상품부채 (주19)

492,730,939

454,862,524

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채

1,290,765,410

1,341,112,287

(2)예수부채 (주20)

4,230,854,153

4,312,498,079

(3)차입부채 (주21)

10,529,871,563

9,409,501,242

(4)사채 (주22)

3,522,133,364

2,840,591,086

(5)종업원급여부채 (주23)

9,340,308

8,737,976

(6)충당부채 (주24)

13,816,403

15,896,972

(7)매각예정비유동부채 (주16)

15,000,000

9,596,710

(8)당기법인세부채

55,910,355

39,807,220

(9)이연법인세부채

101,530,079

127,054,292

(10)기타부채 (주25)

1,021,914,929

877,827,290

부채총계

21,531,727,722

19,622,059,968

자본

(1)지배기업의 소유주지분

3,279,578,909

3,020,064,866

1.자본금 (주26)

456,730,090

434,867,000

2.연결자본잉여금 (주26)

902,814,776

694,981,258

3.연결기타포괄손익누계액 (주26,36)

484,730,961

482,811,321

4.이익잉여금(결손금) (주26)

1,680,691,285

1,653,763,513

가.(대손준비금 적립액)

8,421,848

8,107,575

나.(대손준비금 전입 예정금액)

41,957,161

314,273

5.자본조정 (주26)

(245,388,203)

(246,358,226)

(2)비지배지분

(3,075,685)

1,363,958

자본총계

3,276,503,224

3,021,428,824

부채및자본총계

24,808,230,946

22,643,488,792

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

제 64 기 반기

제 63 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

940,626,773

2,016,660,494

744,278,749

1,886,649,263

(1)수수료수익 (주27)

96,620,416

224,339,081

103,025,833

194,840,496

(2)이자수익 (주28)

180,588,210

340,087,554

144,628,567

282,878,619

(3)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주29)

544,106,156

1,244,705,831

352,667,956

1,088,021,251

(4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 (주30)

908,523

14,921,312

17,165,444

35,959,692

(5)신용손실충당금환입액 (주31)

21,281,952

24,602,396

2,252,901

10,309,734

(6)외환거래이익 (주31)

50,314,633

80,914,895

54,902,848

102,281,197

(7)분양수익

16,025,313

16,025,313

695,035

46,418,200

(8)임대수익 (주31)

19,490,506

37,594,814

21,275,621

44,332,347

(9)기타의영업수익 (주31)

11,291,064

33,469,298

47,664,544

81,607,727

Ⅱ.영업비용

904,395,441

1,907,402,056

649,614,900

1,737,438,399

(1)수수료비용 (주27)

14,362,748

25,004,350

3,318,677

13,957,995

(2)이자비용 (주28)

175,508,188

330,597,240

154,335,609

284,909,149

(3)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주29)

426,998,441

1,023,295,996

251,142,120

858,205,317

(4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (주30)

53,544,909

82,590,910

23,331,472

113,233,421

(5)신용손실충당금전입액 (주31)

31,517,840

67,843,814

11,297,446

41,334,468

(6)외환거래손실 (주31)

44,940,346

67,883,587

53,553,502

93,031,991

(7)분양비용

14,551,163

14,942,895

2,055,841

40,216,312

(8)임대비용 (주31)

9,180,706

23,106,838

10,656,141

26,976,742

(9)인건비 (주32)

71,251,263

146,269,127

70,176,199

138,989,471

(10)감가상각비 및 상각비 (주13,14,15)

9,645,434

18,490,021

9,719,628

19,045,441

(11)기타판매비와관리비 (주33)

45,437,116

90,744,186

46,625,060

87,259,314

(12)기타영업비용 (주31)

7,457,287

16,633,092

13,403,205

20,278,778

Ⅲ.영업손익

36,231,332

109,258,438

94,663,849

149,210,864

Ⅳ.영업외손익 (주34)

32,593,142

34,914,552

1,067,531

15,395,690

(1)영업외이익

32,043,506

48,883,661

12,305,370

28,493,851

(2)영업외손실

(549,636)

13,969,109

11,237,839

13,098,161

Ⅴ.법인세비용차감전연결순손익

68,824,474

144,172,990

95,731,380

164,606,554

Ⅵ.법인세비용 (주35)

16,721,119

38,991,149

24,928,064

41,521,486

Ⅶ.반기순손익

52,103,355

105,181,841

70,803,316

123,085,068

Ⅷ.반기연결기타포괄손익

(20,219,181)

3,974,493

281,985

7,313,408

(1)후속적으로당기손익으로재분류되는항목 (주36)

1.관계기업투자 지분법평가

(1,051,871)

(1,107,473)

49,771

80,115

2.기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익

(8,828,148)

(5,761,899)

742,755

(4,846,747)

3.해외사업환산손익

1,577,640

8,261,018

(13,731,164)

3,467,211

(2)후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (주36)

1.확정급여제도의재측정요소

(86,049)

(69,426)

(10,957)

6,095

2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(12,102,408)

3,452,781

13,254,565

14,082,631

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

271,655

(1,073,709)

(22,985)

(5,475,897)

4.유형자산의 재평가차익

0

273,201

0

0

Ⅸ.반기연결총포괄손익

31,884,174

109,156,334

71,085,301

130,398,476

Ⅹ.반기연결순손익의 귀속

52,103,355

105,181,841

70,803,316

123,085,068

(1)지배기업주주지분순손익

52,008,414

105,487,170

71,572,602

121,980,697

(2)비재배지분순손익

94,941

(305,329)

(769,286)

1,104,371

XI.반기연결총포괄손익의 귀속

31,884,174

109,156,334

71,085,301

130,398,476

(1)지배기업주주지분총포괄손익

33,806,683

110,468,921

71,652,990

127,406,461

(2)비지배지분총포괄손익

(1,922,509)

(1,312,587)

(567,689)

2,992,015

XⅡ.지배기업주주지분에 대한 주당순이익 (주37)

(1)보통주기본주당순이익 (단위 : 원)

708.0

1,497.0

1,082.0

1,843.0

(2)우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

720.0

1,520.0

1,094.0

1,868.0

(3)2우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

708.0

1,495.0

1,082.0

1,843.0

(4)보통주희석주당순이익 (단위 : 원)

705.0

1,486.0

1,059.0

1,804.0

(5)우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

720.0

1,495.0

1,071.0

1,829.0

(6)2우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

708.0

1,470.0

1,059.0

1,804.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

자본

지배기업주주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본조정

지배기업주주지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)

434,867,000

694,981,258

222,205,984

1,590,835,634

(267,756,625)

2,675,133,251

47,826,042

2,722,959,293

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.반기순손익

0

0

0

121,980,697

0

121,980,697

1,104,371

123,085,068

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주36)

0

0

9,235,884

0

0

9,235,884

0

9,235,884

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 (주36)

0

0

(5,475,897)

0

0

(5,475,897)

0

(5,475,897)

4.관계기업투자 지분법평가 (주36)

0

0

80,115

0

0

80,115

0

80,115

5.해외사업환산손익 (주36)

0

0

1,579,567

0

0

1,579,567

1,887,644

3,467,211

6.확정급여제도의재측정요소 (주36)

0

0

6,095

0

0

6,095

0

6,095

7.유형자산재평가손익 (주36)

0

0

0

0

0

0

0

0

(2)이익잉여금 대체

0

0

0

0

0

0

0

0

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정 (주36)

0

0

0

0

0

0

0

0

(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

1.전환상환우선주의 발행 (주26)

0

0

0

0

0

0

0

0

2.연차배당

0

0

0

(79,653,756)

0

(79,653,756)

0

(79,653,756)

3.자기주식의변동 (주26)

0

0

0

0

650,879

650,879

0

650,879

4.기타 (주26)

0

0

0

0

2,551,509

2,551,509

0

2,551,509

5.비지배지분의 변동

0

0

0

0

0

0

(20,918,096)

(20,918,096)

2023.06.30 (Ⅲ.반기말자본)

434,867,000

694,981,258

227,631,748

1,633,162,575

(264,554,237)

2,726,088,344

29,899,961

2,755,988,305

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)

434,867,000

694,981,258

482,811,321

1,653,763,513

(246,358,226)

3,020,064,866

1,363,958

3,021,428,824

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.반기순손익

0

0

0

105,487,170

0

105,487,170

(305,329)

105,181,841

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주36)

0

0

(2,309,118)

0

0

(2,309,118)

0

(2,309,118)

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 (주36)

0

0

(1,073,709)

0

0

(1,073,709)

0

(1,073,709)

4.관계기업투자 지분법평가 (주36)

0

0

(1,107,473)

0

0

(1,107,473)

0

(1,107,473)

5.해외사업환산손익 (주36)

0

0

9,266,681

0

0

9,266,681

(1,005,663)

8,261,018

6.확정급여제도의재측정요소 (주36)

0

0

(67,831)

0

0

(67,831)

(1,595)

(69,426)

7.유형자산재평가손익 (주36)

0

0

273,201

0

0

273,201

0

273,201

(2)이익잉여금 대체

0

0

(3,062,111)

3,062,111

0

0

0

0

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정 (주36)

0

0

(3,062,111)

3,062,111

0

0

0

0

(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

1.전환상환우선주의 발행 (주26)

21,863,090

207,833,518

0

0

0

229,696,608

0

229,696,608

2.연차배당

0

0

0

(81,621,509)

0

(81,621,509)

0

(81,621,509)

3.자기주식의변동 (주26)

0

0

0

0

1,412,918

1,412,918

0

1,412,918

4.기타 (주26)

0

0

0

0

(442,895)

(442,895)

340,097

(102,798)

5.비지배지분의 변동

0

0

0

0

0

0

(3,467,153)

(3,467,153)

2024.06.30 (Ⅲ.반기말자본)

456,730,090

902,814,776

484,730,961

1,680,691,285

(245,388,203)

3,279,578,909

(3,075,685)

3,276,503,224

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

제 64 기 반기

제 63 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름

(1,580,110,025)

(1,170,162,236)

1.영업에서 창출된 현금흐름

(1,594,330,837)

(1,210,513,763)

가.반기순손익

105,181,841

123,085,068

나.손익조정사항

(101,486,954)

(128,680,667)

당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

(62,970,230)

(57,526,218)

당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

50,499,010

26,712,555

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련 순손익

10,209,769

11,501,640

파생상품관련손익

(37,270,629)

(26,051,982)

상각후원가측정금융자산관련손익

33,050,168

19,523,093

감가상각비 및 상각비

18,490,021

19,045,441

외화환산손익

(27,185,507)

(22,263,404)

순이자손익

(87,816,181)

(67,096,580)

관계기업투자자산처분손익

(27,240,365)

(6,399,026)

유형자산처분이익(손실)에 대한 조정

(30,970)

47,738

투자부동산처분손익 조정

0

(39,174,261)

종업원급여관련비용

2,529,904

2,162,311

기타손익

8,628,862

6,122,120

매각예정비유동자산손상손익

414,494

(1,419)

매각예정비유동처분손익

(2,194,562)

(23,821,976)

배당금수익

(19,591,888)

(12,982,185)

법인세비용

38,991,150

41,521,486

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(1,598,025,724)

(1,204,918,164)

예치금

(242,735,119)

162,257,420

당기손익-공정가치측정금융자산

(114,235,685)

(369,797,484)

당기손익-공정가치측정금융부채

62,740,134

285,823,929

당기손익-공정가치측정지정금융부채

(102,242,126)

(401,743,415)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(493,210,389)

(336,154,466)

파생상품

(56,290,057)

500,451

대출채권

(689,770,362)

(21,574,634)

예수부채

(81,643,946)

(463,330,452)

차입부채

370,881,823

(236,597,364)

종업원급여부채

(2,010,658)

(1,620,578)

투자부동산

(48,302,117)

151,046,670

기타자산

(344,303,184)

(212,747,948)

기타부채

133,587,172

246,541,267

재고자산

9,508,790

(7,521,560)

2.이자의 수취

396,540,550

358,082,248

3.이자지급

(341,798,654)

(286,357,362)

4.배당금의 수취

19,574,500

13,141,118

5.법인세의 지급

(60,095,584)

(44,514,477)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동으로부터의 현금흐름

(129,582,758)

(69,703,963)

1.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(65,391,593)

(27,531,103)

2.당기손익-공정가치금융자산의 처분

15,458,572

35,293,013

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(24,475,853)

(129,927,393)

4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

8,753,040

0

5.대출채권의 상환

9,500,000

0

6.관계기업 투자의 취득

(7,481,024)

(33,556,776)

7.관계기업 투자의 처분

26,334,241

16,866,411

8.종속기업 투자의 취득(보유현금 차감 후)

0

(11,147,294)

9.종속기업 투자의 처분(보유현금 차감 후)

(14,695,896)

(24,769,710)

10.유형자산의 취득

(85,215,487)

(8,061,214)

11.유형자산의 처분

103,457

20,500

12.무형자산의 취득

(1,340,151)

(298,233)

13.매각예정비유동자산의 취득

(335,007)

(3,692,562)

14.매각예정비유동자산처분

11,020,588

114,945,672

15.보증금의 증가

(4,307,265)

(580,010)

16.보증금의 감소

2,789,620

2,734,736

17.선급금의 증가

(300,000)

0

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동으로부터의 현금흐름

1,933,740,308

1,458,063,492

1.전환상환우선주의 발행

229,696,608

0

2.사채의 발행

904,209,990

570,768,119

3.사채의 상환

(20,000,000)

(44,200,000)

4.차입부채 순증감

886,617,215

1,114,065,192

5.임대보증금의 증가

6,442,746

930,230

6.임대보증금의 감소

(2,256,322)

(1,892,783)

7.재무활동으로 분류된 리스부채의 지급

(6,815,262)

(6,497,551)

8.매각예정비유동부채의 감소

5,403,290

0

9.배당금의 지급

(82,059,005)

(80,091,251)

10.비지배지분(부채)의 증감

15,968,200

(95,018,464)

11.비지배지분의 증감

(3,467,152)

0

Ⅳ.외화로 표시된 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

27,844,576

(4,317,126)

Ⅴ.현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ)

251,892,101

213,880,167

Ⅵ.기초현금및현금성자산

1,564,366,567

1,599,596,927

Ⅶ.반기말의 현금 및 현금성자산 (주39)

1,816,258,668

1,813,477,094

3. 연결재무제표 주석

제64(당)기 반기: 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지

제63(전)기 반기: 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항지배기업인 대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 40개(프라이빗라운지 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외현지법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다.

(2) 종속기업의 현황당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
당반기말
전기말
업종
소재지
재무제표사용일

투자주식수
지분율(%)
투자주식수
지분율(%)

대신자산운용㈜
6,945,500
100
6,945,500
100
자산운용업
대한민국
6월 30일

㈜대신경제연구소
995,000
100
995,000
100
서비스업
대한민국
6월 30일

㈜한국이에스지연구소
100,000
100
100,000
100
서비스업
대한민국
6월 30일

㈜대신저축은행
10,120,000
100
10,120,000
100
저축은행업
대한민국
6월 30일

대신에프앤아이주식회사
20,000,000
100
20,000,000
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신에이엠씨주식회사
800,000
100
800,000
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신프라이빗에쿼티주식회사
3,676,000
100
3,676,000
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신자산신탁주식회사
22,200,000
100
22,200,000
100
부동산신탁업
대한민국
6월 30일

DaishinNY LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
8,035,000
100
735,000
100
기타금융업
싱가포르
6월 30일

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-
100
-
100
기타금융업
일본
6월 30일

MM1 Godo Kaisha
-
100
-
100
부동산 관리업
일본
6월 30일

Daishin America LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DS378 LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DA378MGR LLC
-
100
-
100
부동산 투자자문업
미국
6월 30일

378 WEA JV LLC
-
93.37
-
93.37
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

378 WEA Mezz LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

378 WEA Owner LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

DS400 LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DS4002 LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DA400MGR LLC
-
100
-
100
부동산 투자자문업
미국
6월 30일

DSAM ASSET MANAGEMENT LLC
-
100
-
100
기타 사업 지원서비스업
미국
6월 30일

DSAgent LLC
-
100
-
100
기타 사업 지원서비스업
미국
6월 30일

DSVMGR LLC
-
100
-
100
기타 사업 지원서비스업
미국
6월 30일

DS400 OWNER LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DS378WEA LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

INVEST378JV LLC
-
70.96
-
70.96
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

INVEST400MA LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DA215MGR LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

대신엡실론제1호사모투자합자회사(*2)
1,500,000,000
21.13
1,500,000,000
21.13
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i
21,398,068,996
98.25
21,398,068,996
98.38
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*2)
2,012,002,515
49.38
2,012,002,515
49.38
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
47,000,000,000
100
47,000,000,000
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
39,000,000,000
100
39,000,000,000
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
8,000,000,000
100
8,000,000,000
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
89,029,611
100
69,055,578
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
75,023,463
100
75,023,463
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제54호전문투자형사모부동산투자회사
101,600,000,000
100
80,000,000,000
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
99,600,000,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
2,000,000,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제55호전문투자형사모부동산투자회사
30,000,000,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
28,000,000,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
2,000,000,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,200,000,000
93.91
5,200,000,000
96.00
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,000,000,000
99.54
5,000,000,000
99.56
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,200,000,000
96.29
5,200,000,000
95.73
투자신탁
대한민국
6월 30일

주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사
-
-
300,000
100.00
투자신탁
대한민국
6월 30일

주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사
-
-
300,000
100.00
투자신탁
대한민국
6월 30일

주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사
-
-
300,000
100.00
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F
4,302,799,822
77.61
5,000,000,000
77.56
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*2)
6,620,000,000
33.35
6,620,000,000
33.35
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Aoyama 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
32,000,000,000
61.19
32,000,000,000
61.19
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Roppongi T 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*2)
958,954,852
32.41
958,954,852
32.41
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
98,976,963,692
100
98,976,963,692
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

Rubienne Sp. z o.o.
200
100
200
100
기타금융업
폴란드
6월 30일

PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.
100
100
100
100
부동산관리업
폴란드
6월 30일

DS Nihonbashi East 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

DS Toranomon 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

OPR Kamiosaki 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

디에스에이아이제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호
106,624,639,771
99.91
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
-
-
106,624,639,771
99.91
기타금융업
대한민국
6월 30일

DSVREF Berlin
12,000
100
12,000
100
기타금융업
룩셈부르크
6월 30일

DCE 1 Aps
51,000
100
51,000
100
기타금융업
덴마크
6월 30일

디에스에이아이제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

한가람제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에이아이라데팡스제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디오동인㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디오동인제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

아이에이안산제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스을지로제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스과천제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

마이트창원상남동제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

도담제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

케이에스포항제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디제이센트럴시티㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스광명㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

케이에스도립리제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

케이에스도립리제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

케이에스도립리제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

마이트제주구억리제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스창신제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

폴리제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스시네마㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

파크엠제이㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

웨스트수원㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

석정제이에스㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에이치엘이천제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

브릿지광명㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

브릿지상계㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스퍼스트시티제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

케이원한강제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더퍼스트목감제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더퍼스트목감제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

티알비연산㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

케이에스이황리제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스강릉제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

와이에스디제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

와이에이치영성㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

브리즈제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

마이트성수제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

성수디에스원㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에이제이제오차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

케이에스부산제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

지음제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스창신㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

고덕디에스원㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스오산제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

엠에스제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

엠에스제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

트러스트아이비제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

한가람제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

그레이원㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스제이피㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스샬롯제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스센트럴프라임㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스클러스터제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스디제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더퍼스트종로제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

엠에스제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스제이원제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

제이와이제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

제이와이제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권
33,600,000,000
57.83
33,600,000,000
57.83
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Roppongi R7 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산 관리업
일본
6월 30일

제이와이제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권
197,705,392,706
100
197,705,392,706
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Kojimachi 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산 관리업
일본
6월 30일

제이와이제오차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권(*2)
5,900,000,000
38.69
5,900,000,000
38.69
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Shibakoen 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산 관리업
일본
6월 30일

제이와이제육차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권
21,200,000,000
53.66
21,200,000,000
53.66
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Akasaka 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산 관리업
일본
6월 30일

제이와이제칠차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권
-
-
10,700,000,000
100
투자신탁
대한민국
6월 30일

DSA 1 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산 관리업
일본
6월 30일

대신프라퍼티주식회사
4,600
100
4,600
100
부동산개발업
대한민국
6월 30일

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
327,100
100
277,600
100
대부업
대한민국
6월 30일

디에이치씨개발주식회사
1,350,000
100
1,350,000
100
부동산개발업
대한민국
6월 30일

주식회사탠덤
130,816
62.56
130,816
62.56
서비스업
대한민국
6월 30일

주식회사리버빌
2,527,998
100
2,527,998
100
서비스업
대한민국
6월 30일

디에스창원주식회사
445,000
100
445,000
100
제조업
대한민국
6월 30일

디티에이인베스트먼트주식회사
100
100
100
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

주식회사에이스브이
923,914
100
923,914
100
제조업
대한민국
6월 30일

대신프라퍼티부동산중개주식회사(구, 디에스부동산중개주식회사)
10,000
100
10,000
100
부동산서비스
대한민국
6월 30일

프라퍼티메이커스주식회사
100,000
100
100,000
100
부동산서비스
대한민국
6월 30일

대신프라퍼티인베스트먼트주식회사
60,000
100
60,000
100
부동산업
대한민국
6월 30일

프라퍼티티원주식회사
10,000
100
10,000
100
부동산업
대한민국
6월 30일

대신프라퍼티플랫폼주식회사
200,000
100
200,000
100
부동산서비스
대한민국
6월 30일

프라퍼티컬렉티브주식회사
10,000
100
-
-
부동산서비스
대한민국
6월 30일

주식회사카사코리아
50,608,627
94.75
39,338,487
93.35
부동산서비스
대한민국
6월 30일

우리이에이제12차유동화전문유한회사
27,400
100
27,400
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
6,400
100
6,400
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
3,200
100
3,200
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
4,160
100
4,160
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
2,138
100
2,138
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
2,488
100
2,488
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
2,578
100
2,578
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1605유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1609유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1812유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1912유동화전문유한회사
2,138
100
2,138
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1403유동화전문유한회사
4,498
100
4,498
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1406유동화전문유한회사
4,718
100
4,718
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1412유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1509유동화전문유한회사
2,758
100
2,758
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1511유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1611유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1703유동화전문유한회사
2,238
100
2,238
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1706유동화전문유한회사
2,418
100
2,418
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1806유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1809유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1411유동화전문유한회사
73,472,995
66.79
73,472,995
66.79
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1509유동화전문유한회사
3,358
100
3,358
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1606유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1612유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1812유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1912유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이케이1706유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이엔1411유동화전문유한회사
2,998
100
2,998
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이엔1505유동화전문유한회사
2,058
100
2,058
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이엔1612유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이엔1809유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스1312유동화전문유한회사
3,560
100
3,560
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비디1706유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비1712유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비1809유동화전문유한회사
2,138
100
2,138
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비1812유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디1811유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디1906유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스아이1503유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
2,618
100
2,618
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스엔1412유동화전문유한회사
3,018
100
3,018
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
2,338
100
2,338
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디에이치2006유동화전문유한회사
2,278
100
2,278
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유1412유동화전문유한회사
2,898
100
2,898
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유1609유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유1809유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유1909유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이디1712유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이디1806유동화전문유한회사
2,098
100
2,098
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이2011유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디2012유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스2103유동화전문유한회사
2,058
100
2,058
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이2106유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
2,278
100
2,278
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치에스2112유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이2205유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치에스2206유동화전문유한회사
2,378
100
2,378
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디에이치2209유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치2306유동화전문유한회사
2,498
100
2,498
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유2306유동화전문유한회사
2,298
100
2,298
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이피2306유동화전문유한회사
2,338
100
2,338
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프피에스에이치2309유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프피2310유동화전문유한회사
2,056
100
2,056
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이피2311유동화전문유한회사
2,418
100
2,418
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프엔에이치2312유동화전문유한회사
2,498
100
2,498
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유2312유동화전문유한회사
2,438
100
2,438
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스비2312유동화전문유한회사
2,338
100
2,338
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프피2401유동화전문유한회사
2,118
100
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비케이엔2403유동화전문유한회사
2,518
100
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사
2,578
100
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치2406유동화전문유한회사(*2)
10
5
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스에이치2406유동화전문유한회사(*2)
10
5
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스비2406유동화전문유한회사(*2)
10
5
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

(*1) 해당 기업은 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

(3) 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

회사명
자산
부채
영업손익
순손익

대신자산운용㈜
56,413,102
5,365,773
1,903,653
2,108,656

㈜대신경제연구소
4,784,973
1,200,223
(308,117)
(315,396)

㈜한국이에스지연구소
3,934,324
2,105,227
(146,528)
(147,064)

㈜대신저축은행
2,176,636,217
1,876,536,584
4,132,316
3,631,402

대신에프앤아이주식회사
3,604,290,276
2,870,994,747
22,117,439
17,372,878

대신에이엠씨주식회사
13,721,950
7,665,149
1,757,804
1,393,838

대신프라이빗에쿼티주식회사
24,734,724
1,997,093
1,544,424
1,366,713

대신자산신탁주식회사
282,297,024
111,985,194
3,579,201
2,815,299

DaishinNY LLC
72,145,271
40,680,377
(27,491)
(45,035)

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
8,786,791
55,589
(8,040)
(18,227)

Daishin Tokyo Godo Kaisha
81,242,913
50,208,916
(732,535)
4,382,377

MM1 Godo Kaisha
2,978,730
1,643,965
(544,981)
(728,759)

Daishin America LLC
58,266,199
20,791
(2,140,482)
(1,855,407)

DS378 LLC
21,992,960
-
(23,705)
484,912

DA378MGR LLC
5,507
134,475
(439)
757,125

378 WEA JV LLC
-
44,781,951
765,167
765,167

378 WEA Mezz LLC
23,727,671
-
-
765,167

378 WEA Owner LLC
26,009,757
2,285,559
765,167
765,167

DS400 LLC
223,824,343
-
(10,243)
(1,165,855)

DS4002 LLC
29,219,160
-
(3,138)
(99,052)

DA400MGR LLC
81,632
-
(439)
228,639

DSAM ASSET MANAGEMENT LLC
-
-
-
-

DSAgent LLC
-
-
-
-

DSVMGR LLC
-
-
-
-

DS400 OWNER LLC
291,810,750
74,479,260
(1,278,242)
(1,278,242)

DS378WEA LLC
45,037,765
-
48,922
(240,887)

INVEST378JV LLC
18,684,448
-
(720,498)
(325,875)

INVEST400MA LLC
172,098,344
35,469,509
(2,295,447)
(6,939,852)

DA215MGR LLC
1,924,420
2,495,170
(34)
(34)

대신엡실론제1호사모투자합자회사
6,897,851
18,372
(14,419)
149,069

대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i
26,813,326
4,002,129
420,265
420,265

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]
4,079,103
81,000
23,219
23,219

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
190,468,142
153,202,920
(4,524,380)
(4,524,380)

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
38,463,890
34,978
13,155
13,155

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
7,887,082
7,606
2,752
2,752

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
91,051,243
22,659,026
850,039
362,503

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
128,743,276
56,543,932
1,712,187
295,808

대신제54호전문투자형사모부동산투자회사
192,022,071
90,424,091
(37,945)
(37,945)

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
99,600,105
172,394
(172,289)
(172,289)

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
2,000,007
3,457
(3,450)
(3,450)

대신제55호전문투자형사모부동산투자회사
30,000,052
-
52
52

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
28,000,000
34,947
(34,947)
(34,947)

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
2,000,000
2,493
(2,493)
(2,493)

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,781,468
42
289,157
289,157

대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,420,123
83,294
128,886
128,886

대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,553,800
57,849
268,206
268,206

주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사(*1)
-
-
(4,433)
(4,433)

주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사(*1)
-
-
-
-

주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사(*1)
-
-
(201)
(201)

대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F
7,419,428
-
1,201,777
1,201,777

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권
24,004,155
80,582
1,838,653
1,838,653

DS Aoyama 합동회사
46,521,244
51,567,190
334,675
334,675

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
63,664,672
64,455
4,515,171
4,515,171

DS Roppongi T 합동회사
119,534,983
133,164,505
632,170
626,951

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권
53,336,642
438,970
(596,804)
(596,804)

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
81,708,246
5,476,687
(699,201)
(699,201)

Rubienne Sp. z o.o.
93,529,202
5,768,950
601,799
601,799

PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.
178,075,595
162,956,258
(541,321)
(541,321)

DS Nihonbashi East 합동회사(*1)
-
-
53,355
50,924

DS Toranomon 합동회사
91,136,697
48,682,698
1,822,488
1,822,488

OPR Kamiosaki 합동회사
39,304,456
23,458,922
(269,024)
(269,024)

디에스에이아이제일차㈜
107,566,295
115,100,000
(2,766,559)
(2,766,559)

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호
112,504,984
183,023
541,304
541,304

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호(*1)
-
-
-
-

DSVREF Berlin
87,299,234
108,440,725
(3,507,305)
(3,514,332)

DCE 1 Aps
32,536,723
26,001,673
(191,169)
(925,235)

디에스에이아이제이차㈜
98,055
13,694,372
(183,214)
(183,214)

한가람제일차㈜
92,616,373
133,842,371
(3,256,985)
(4,297,661)

에이아이라데팡스제일차㈜
65,929,799
76,799,794
(1,735,870)
(1,284,098)

디오동인㈜
10,445,979
10,344,665
408,123
408,123

디오동인제일차㈜
5,476,531
5,420,013
201,725
211,725

아이에이안산제이차㈜(*1)
-
-
95,985
95,985

디에스을지로제일차㈜
21,582,229
22,058,311
(1,512)
(1,512)

디에스과천제이차㈜
17,022,931
17,176,954
11,520
11,520

마이트창원상남동제일차㈜(*1)
-
-
658,031
658,031

에스제이황금동제일차㈜
15,018,980
14,965,685
(43,245)
(43,245)

에스제이황금동제이차㈜
12,043,160
12,001,286
7,920
7,920

에스제이황금동제삼차㈜
291,887
291,899
(1,334)
(1,334)

도담제일차㈜
92,877,897
93,580,839
94,758
94,758

케이에스포항제일차㈜
429,397
1,964,647
64,748
64,748

디제이센트럴시티㈜
17,718,047
17,773,575
1,864,305
1,864,305

디에스광명㈜
2,025,321
2,361,423
(357,726)
(357,726)

케이에스도립리제일차㈜
41,226,167
41,776,609
4,808,514
4,808,514

케이에스도립리제이차㈜
12,972,803
14,333,624
(3,841,960)
(3,841,960)

케이에스도립리제삼차㈜
246,939
5,184,390
(4,316,424)
(4,316,424)

마이트제주구억리제일차㈜(*1)
-
-
243,900
243,900

디에스창신제일차㈜
2,375,179
13,075,176
(9,287,279)
(9,287,279)

폴리제일차㈜
19,264,272
20,162,097
(83,443)
(83,443)

에스시네마㈜
18,251,151
18,302,234
(210,600)
(210,600)

파크엠제이㈜
251,871
4,251,870
9
-

웨스트수원㈜
26,612,980
26,555,631
48,600
48,600

석정제이에스㈜
10,979
5,044,316
(33,048)
(33,048)

에이치엘이천제이차㈜
13,404,633
13,232,596
9,360
9,360

브릿지광명㈜
8,739,394
8,947,603
(800,955)
(800,955)

브릿지상계㈜
10,273,836
10,519,307
(942,300)
(942,300)

디에스퍼스트시티제일차㈜
(7,172)
7,201,346
27
27

케이원한강제이차㈜(*1)
-
-
319,950
319,950

더퍼스트목감제일차㈜
38,745,009
38,338,935
5,363,578
5,363,578

더퍼스트목감제이차㈜
21,345,588
21,106,786
3,066,789
3,066,789

티알비연산㈜
94,695
5,094,510
44
44

케이에스이황리제일차㈜
3,120,284
3,108,967
2,146
2,146

디에스일차㈜
19,830,669
19,554,594
12,240
12,240

디에스강릉제일차㈜
11,629,919
11,446,903
1,934,455
1,934,455

와이에스디제이차㈜
10,077,978
10,804,445
(100,244)
(100,244)

와이에이치영성㈜
3,014,706
3,249,894
(35,022)
(35,022)

브리즈제이차㈜(*1)
-
-
346,442
346,442

마이트성수제일차㈜
10,461,075
10,090,373
83,821
83,821

성수디에스원㈜
21,878,324
21,678,079
14,738
14,400

에이제이제오차㈜
35,302,737
35,376,908
57,195
57,195

케이에스부산제일차㈜(*1)
-
-
213,300
213,300

디에스이차㈜
17,456,481
17,484,654
(128,999)
(128,999)

지음제일차㈜
31,406,257
31,406,256
-
-

디에스창신㈜
33,100,010
32,763,582
3,662,007
3,662,007

고덕디에스원㈜
3,057,036
3,086,507
2,179
2,160

디에스오산제일차㈜
34,391,708
34,699,087
124,728
124,728

엠에스제일차㈜
50,266,458
51,800,000
(1,443,210)
(1,443,210)

엠에스제이차㈜
53,419,431
54,800,000
(1,199,401)
(1,199,401)

트러스트아이비제이차㈜
20,649,038
20,426,584
14,400
14,400

한가람제이차㈜
15,936,084
17,307,580
(380,438)
(23,600)

그레이원㈜
119,906,020
119,530,453
(1,143,675)
(1,143,675)

디에스제이피㈜(*1)
-
-
(401,066)
(401,066)

디에스샬롯제일차㈜
101,230,369
101,952,510
(1,744,086)
(1,744,086)

디에스센트럴프라임㈜
53,535,551
53,545,124
(477,387)
(477,387)

디에스클러스터제일차㈜
25,693,445
25,707,700
(14,256)
(14,256)

에스디제일차㈜
30,801,651
30,870,569
(298,350)
(298,350)

더퍼스트종로제일차㈜
4,223,182
4,250,000
(26,819)
(26,819)

엠에스제삼차㈜
25,096,500
25,400,000
(303,501)
(303,501)

디에스제이원제일차㈜
150,178,026
152,824,069
(3,793,200)
(3,793,200)

제이와이제일차㈜
60,047,661
67,554,249
1,608,004
1,990,668

제이와이제이차㈜
11,281,789
12,400,000
(308,868)
(308,868)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권
68,959,223
288,509
4,890,652
4,890,652

DS Roppongi R7 합동회사
129,637,606
141,801,528
484,739
484,739

제이와이제삼차㈜
198,388,335
204,640,720
(5,125,200)
(5,125,200)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권
227,097,359
332,386
15,796,817
15,796,817

DS Kojimachi 합동회사
462,238,337
515,170,717
(1,497,064)
(1,497,064)

제이와이제오차㈜
6,227,119
6,800,000
(16,284)
(16,284)

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권
16,585,926
23,000
415,193
415,193

DS Shibakoen 합동회사
38,377,826
41,711,793
(21,052)
(21,052)

제이와이제육차㈜
21,499,140
22,800,000
99,104
99,104

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권
45,711,537
110,414
3,025,393
3,025,393

DS Akasaka 합동회사
84,716,711
96,138,722
(211,249)
(210,460)

제이와이제칠차㈜(*1)
-
-
(16,746)
(16,746)

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권(*1)
-
-
1,206,313
1,206,313

DSA 1 합동회사(*1)
-
-
227,252
164,477

대신프라퍼티주식회사
539,299,904
220,445,485
(2,711,731)
(3,050,484)

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
320,132,126
90,073,184
(336,133)
(308,005)

디에이치씨개발주식회사
99,898,308
26,474,301
(726,150)
(568,127)

주식회사탠덤
2,909,438
669,010
(117,292)
(117,292)

주식회사리버빌
5,026,095
1,203,293
(328,367)
(329,568)

디에스창원주식회사
41,028,526
-
(212,602)
(212,602)

디티에이인베스트먼트주식회사
29,047,709
44,591,029
(1,381,515)
(1,381,515)

주식회사에이스브이
14,036,373
10,463,743
577,120
545,384

대신프라퍼티부동산중개주식회사(구, 디에스부동산중개주식회사)
32,682
52
(9,632)
(9,623)

프라퍼티메이커스주식회사
37,729,377
29,886,974
(213,859)
(295,777)

대신프라퍼티인베스트먼트주식회사
882,467
-
(9)
(17,783)

프라퍼티티원주식회사
1,327,472
1,353,834
(87)
(29,798)

대신프라퍼티플랫폼주식회사
10,245,844
-
(4)
90,388

프라퍼티컬렉티브주식회사
2,085,079
1,127,996
(43,210)
(42,917)

주식회사카사코리아
8,891,719
5,416,104
(3,171,264)
(3,192,304)

우리이에이제12차유동화전문유한회사
57,824
249,116
(55,854)
(55,854)

에프에이치1605유동화전문유한회사
8,084,016
11,046,927
(568,491)
(568,491)

에프에이치1609유동화전문유한회사
2,492,135
14,516,014
(538,479)
(538,479)

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
280,355
20,327,736
(602,400)
(602,400)

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
124,708
95,845
4,780,523
4,780,523

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
1,962,447
3,406
10,642
10,642

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
332,521
9,129
(29,463)
(29,463)

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
839,898
5,607
135,757
135,757

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
1,260,136
11,043
77,157
77,157

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
1,081,002
6,255
59,584
59,584

에프아이1403유동화전문유한회사
1,129,811
9,231
18,780
18,780

에프아이1406유동화전문유한회사
474,787
6,577,788
(306,752)
(306,752)

에프아이1412유동화전문유한회사
5,924
28,659,060
(952,382)
(952,382)

에프아이1509유동화전문유한회사
47,288
16,218,798
(561,704)
(561,704)

에프아이1511유동화전문유한회사
153,502
82,510
12,283,334
12,283,334

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
2,014,288
8,581,399
(453,496)
(453,496)

에프아이1611유동화전문유한회사
3,206,321
19,283,001
(873,634)
(873,634)

에프아이1703유동화전문유한회사
121,128
3,701,188
(176,540)
(176,540)

에프케이1411유동화전문유한회사
6,605
28,379,829
(900,209)
(900,209)

에프케이1509유동화전문유한회사
170,339
19,812,836
(792,721)
(792,721)

에프케이1606유동화전문유한회사
644,715
3,248,311
38,163
38,163

에프케이1612유동화전문유한회사
5,626,293
10,472,006
(386,430)
(386,430)

에프케이엔1411유동화전문유한회사
256,322
210,296
8,322,610
8,322,610

에프케이엔1505유동화전문유한회사
187,668
78,550
43,193,310
43,193,310

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
5,673,467
10,453,442
(562,305)
(562,305)

에프케이엔1612유동화전문유한회사
25,533
14,986,714
(542,854)
(542,854)

에프에스1312유동화전문유한회사
6,776,249
7,507
97,600
97,600

에프에스엔1412유동화전문유한회사
1,213,904
5,812
330,797
330,797

에프에스아이1503유동화전문유한회사
29,916
16,877,474
(661,943)
(661,943)

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
9,425,481
170,848,004
(4,950,746)
(4,950,746)

에프에스1606유동화전문유한회사
69,168
6,025,003
(262,657)
(262,657)

에프더블유1412유동화전문유한회사
19,973
8,910
864,923
864,923

에프더블유1609유동화전문유한회사
320,977
305,834
(24,765)
(24,765)

에프비디1706유동화전문유한회사
364,401
11,330
(63,500)
(63,500)

에프아이1706유동화전문유한회사
2,953,114
19,158,990
(710,148)
(710,148)

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
376,564
5,088,520
(206,378)
(206,378)

에프아이케이1706유동화전문유한회사
4,017,010
35,796,120
(3,837,809)
(3,837,809)

에프케이디1712유동화전문유한회사
9,351,948
21,995,731
(932,853)
(932,853)

에프비1712유동화전문유한회사
3,486,417
21,949,100
(752,876)
(752,876)

에프아이1806유동화전문유한회사
1,577,782
7,188,854
(239,620)
(239,620)

에프케이디1806유동화전문유한회사
6,709,795
9,505,249
(69,695)
(69,695)

에프비1809유동화전문유한회사
3,321,761
12,842,923
(529,050)
(529,050)

에프아이1809유동화전문유한회사
934,571
6,485,653
(276,161)
(276,161)

에프케이엔1809유동화전문유한회사
3,755,038
12,896,699
99,810
99,810

에프더블유1809유동화전문유한회사
195,831
5,321,113
(231,838)
(231,838)

에프디1811유동화전문유한회사
2,602,385
16,224,625
(933,566)
(933,566)

에프비1812유동화전문유한회사
689,254
8,167,132
(343,742)
(343,742)

에프에이치1812유동화전문유한회사
406,591
7,048,442
(317,364)
(317,364)

에프케이1812유동화전문유한회사
1,166,012
3,417,480
(150,632)
(150,632)

에프디1906유동화전문유한회사
1,180,634
2,366,800
(36,914)
(36,914)

에프더블유1909유동화전문유한회사
4,406,692
2,730,180
143,365
143,365

에프에이치1912유동화전문유한회사
4,062,791
4,694,760
(226,487)
(226,487)

에프케이1912유동화전문유한회사
451,373
669,040
(25,981)
(25,981)

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
8,950,572
7,648,290
121,292
121,292

에프디에이치2006유동화전문유한회사
4,543,083
3,707,399
222,646
222,646

에프아이2011유동화전문유한회사
5,110,331
4,412,236
41,916
41,916

에프디2012유동화전문유한회사
2,113,404
1,935,420
(45,432)
(45,432)

에프에스2103유동화전문유한회사
5,552,271
7,327,869
(180,931)
(180,931)

에프케이2106유동화전문유한회사
12,682,534
13,141,064
(457,950)
(457,950)

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
27,597,563
31,728,751
(1,064,262)
(1,064,262)

에프에이치에스2112유동화전문유한회사
16,833,596
21,410,095
(716,411)
(716,411)

에프아이2205유동화전문유한회사
70,095,227
81,543,515
(3,483,530)
(3,483,530)

에프에이치에스2206유동화전문유한회사
32,117,923
38,386,838
(1,873,798)
(1,873,798)

에프디에이치2209유동화전문유한회사
31,344,304
36,029,010
(1,815,482)
(1,815,482)

에프에이치2306유동화전문유한회사
92,887,582
96,633,778
(3,533,295)
(3,533,295)

에프더블유2306유동화전문유한회사
59,616,783
61,107,520
(1,479,109)
(1,479,109)

에프케이피2306유동화전문유한회사
59,867,283
61,712,099
(2,198,337)
(2,198,337)

에프피에스에이치2309유동화전문유한회사
45,550,130
43,555,650
319,667
319,667

에프피2310유동화전문유한회사
8,613,806
7,888,905
372,231
372,231

에프아이피2311유동화전문유한회사
89,264,952
86,387,866
1,054,095
1,054,095

에프엔에이치2312유동화전문유한회사
119,030,606
115,238,594
1,399,074
1,399,074

에프더블유2312유동화전문유한회사
91,577,010
88,673,222
741,885
741,885

에프에스비2312유동화전문유한회사
50,707,655
46,028,610
2,998,677
2,998,677

에프피2401유동화전문유한회사
5,729,909
4,577,496
555,446
555,446

에프비케이엔2403유동화전문유한회사
130,177,961
127,109,174
471,821
471,821

에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사
147,057,739
143,635,611
525,163
525,163

에프에이치2406유동화전문유한회사
109,349,686
109,337,752
13,529
13,529

에프에스에이치2406유동화전문유한회사
95,578,681
95,569,470
10,805
10,805

에프에스비2406유동화전문유한회사
56,283,499
56,279,702
5,282
5,282

(*1) 당반기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.<전기말>

회사명
자산
부채
영업손익
순손익

대신자산운용㈜
57,094,404
7,055,730
4,139,561
3,480,398

㈜대신경제연구소
8,045,249
840,884
(984,571)
(1,044,630)

㈜한국이에스지연구소
7,115,389
5,278,676
(836,436)
(836,519)

㈜대신저축은행
2,362,078,115
2,065,564,409
(34,636,736)
(27,635,821)

대신에프앤아이주식회사
2,862,768,314
2,125,792,468
201,582,135
201,076,876

대신에이엠씨주식회사
14,424,265
8,278,292
1,877,389
1,481,853

대신프라이빗에쿼티주식회사
25,577,970
3,109,392
4,806,912
3,769,277

대신자산신탁주식회사
248,953,513
81,456,981
16,574,558
13,206,035

DaishinNY LLC
65,368,142
36,120,653
(29,868)
(72,993)

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
1,246,807
20,678
118,496
84,307

Daishin Tokyo Godo Kaisha
78,488,334
50,221,037
133,484
367,564

MM1 Godo Kaisha
3,728,922
1,570,712
(1,675,006)
1,024,084

Daishin America LLC
55,839,538
5,698
(6,111,004)
(5,730,625)

DS378 LLC
31,640,864
-
(19,436)
9,330,776

DA378MGR LLC
661
254,515
(424)
1,772,074

378 WEA JV LLC
33,882,402
-
10,014,158
10,014,158

378 WEA Mezz LLC
33,882,402
-
-
10,014,158

378 WEA Owner LLC
37,255,267
3,376,089
10,014,156
10,014,156

DS400 LLC
210,787,557
-
(664)
(7,555,666)

DS4002 LLC
27,214,699
-
20,048
338,418

DA400MGR LLC
37,827
-
(424)
442,762

DSAM ASSET MANAGEMENT LLC
-
-
-
-

DSAgent LLC
-
-
-
-

DSVMGR LLC
-
-
-
-

DS400 OWNER LLC
271,944,346
69,004,615
(7,627,594)
(7,627,594)

DS378WEA LLC
48,014,578
21,221
(1,154,229)
3,053,760

INVEST378JV LLC
26,053,878
-
(1,395,931)
6,350,441

INVEST400MA LLC
166,009,456
32,565,237
(3,414,138)
(5,922,596)

DA215MGR LLC
1,540,275
2,069,990
(424)
(424)

DS Nihonbashi East 합동회사
61,913,907
44,268,920
341,025
339,349

DS Toranomon 합동회사
95,494,093
73,548,970
1,003,758
998,955

대신엡실론제1호사모투자합자회사
6,352,960
-
(26,494)
(233,986)

대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i
30,688,329
8,304,261
1,176,136
1,176,136

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]
4,051,962
77,077
(7,897)
(7,897)

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)
-
-
-
-

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
182,954,864
141,165,262
(2,309,515)
(2,309,515)

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
38,463,874
48,117
(188,533)
(199,923)

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
7,887,018
10,294
(39,868)
(42,274)

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
90,748,080
22,249,076
434,020
(77,013)

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
128,616,131
55,702,106
869,516
(1,164,571)

대신제54호전문투자형사모부동산투자회사
132,154,098
52,118,172
35,925
35,925

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,287,016
614
555,824
555,824

대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,265,842
56,492
197,233
197,233

대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,399,569
110,306
672,678
672,678

주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사
293,025
34
(1,557)
(1,557)

주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사
299,132
-
(25)
(25)

주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사
300,024
-
24
24

대신 국공채 법인 MMF 제B2호 Class C-i(*1)
-
-
-
-

대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F (구, 대신-캐피탈그룹글로벌뉴트렌드증권자H[주-재]C-F)
6,492,117
-
1,303,914
1,303,914

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권
22,443,103
20,322
1,491,104
1,491,104

DS Aoyama 합동회사
49,125,910
53,126,943
557,592
555,628

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호(*1)
-
-
2,716,971
2,716,971

DS Roppongi M 합동회사(*1)
-
-
(547,560)
(543,130)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호(*1)
-
-
15,559,557
15,559,557

DS Ikebukuro T 합동회사(*1)
-
-
25,172,573
21,999,784

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
60,424,014
219,409
4,548,434
4,548,434

DS Roppongi T 합동회사
126,550,763
137,422,641
576,038
573,983

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
82,906,371
3,109,844
(5,161,400)
(5,161,400)

Rubienne Sp. z o.o.
92,075,682
7,203,541
1,732,228
1,599,689

PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.
170,496,040
155,632,274
14,414,176
10,718,220

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권
49,991,009
316,919
(1,445,362)
(1,445,362)

디에스에이아이제일차㈜
108,632,854
113,400,000
(4,063,588)
(4,063,588)

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
111,798,184
17,528
1,860,104
1,860,104

DSVREF Berlin
85,987,526
100,415,228
(8,216,370)
(8,223,171)

DCE 1 Aps
31,705,783
24,520,502
(1,081,153)
(5,229,098)

디에스에이아이제이차㈜
116,838
13,529,941
(12,660,079)
(12,660,079)

한가람제일차㈜
94,804,970
131,733,307
(8,767,317)
(29,711,653)

에이아이라데팡스제일차㈜
65,680,389
75,266,286
(4,186,875)
(7,219,207)

티제이탕정제이차㈜(*1)
-
-
-
-

에이제이제삼차㈜(*1)
-
-
102,145
102,145

디오동인㈜
10,381,664
10,299,760
(609,059)
(589,059)

디오동인제일차㈜
5,555,367
5,506,677
(291,150)
(291,150)

아이에이안산제이차㈜
9,785,306
9,801,326
88,065
88,065

에스제이통영제일차㈜(*1)
-
-
(75,514)
(75,485)

더블에스엘제이차㈜(*1)
-
-
(45,939)
(45,939)

더블에스엘제삼차㈜(*1)
-
-
(71,661)
(71,661)

디에스을지로제일차㈜
19,783,245
20,313,429
117,990
117,990

디에스과천제이차㈜
17,372,837
17,400,343
123,840
123,840

마이트창원상남동제일차㈜
66,719,830
63,245,824
497,669
497,765

에스제이황금동제일차㈜
10,024,655
9,933,998
69,660
69,660

에스제이황금동제이차㈜
12,200,642
12,089,840
85,140
85,140

에스제이황금동제삼차㈜
352,266
352,348
(32)
(32)

도담제일차㈜
93,650,925
94,448,625
(152,353)
(152,353)

케이에스포항제일차㈜
309,599
1,909,597
(1,570,552)
(1,570,552)

제주글로벌제일차㈜(*1)
-
-
(10,403)
(10,403)

제주글로벌제이차㈜(*1)
-
-
112,620
112,620

디제이센트럴시티㈜
17,504,678
17,881,683
(1,925,027)
(1,925,027)

디에스광명㈜
1,969,171
2,188,918
20,635
20,635

케이에스포천제일차㈜(*1)
-
-
110,430
110,430

케이에스도립리제일차㈜
41,134,939
42,432,130
(4,874,138)
(4,874,137)

케이에스도립리제이차㈜
13,121,450
13,480,469
(1,350,408)
(1,350,408)

케이에스도립리제삼차㈜
5,224,947
5,337,216
(527,234)
(527,234)

케이에스부악제일차㈜(*1)
-
-
125,244
125,244

마이트제주구억리제일차㈜
9,989,957
10,043,884
(59,850)
(59,850)

블루오션제이차㈜(*1)
-
-
242,744
242,744

디에스창신제일차㈜
12,389,293
12,467,901
(1,215,788)
(1,215,788)

폴리제일차㈜
20,237,012
21,014,366
(792,836)
(792,836)

트러스트아이비제일차㈜(*1)
-
-
254,491
254,491

에스시네마㈜
19,098,498
19,124,075
139,320
139,320

파크엠제이㈜
161,183
4,161,182
(3,926,342)
(3,926,380)

웨스트수원㈜
26,817,894
26,584,084
(423,396)
(423,396)

석정제이에스㈜
48,426
5,048,716
(4,908,266)
(4,908,266)

에이치엘이천제이차㈜
13,529,280
13,503,062
100,620
100,620

브릿지광명㈜
8,853,564
8,900,561
(50,873)
(50,873)

브릿지상계㈜
10,414,839
10,470,132
(59,850)
(59,850)

디에스퍼스트시티제일차㈜
(7,198)
7,201,346
(7,022,056)
(7,022,056)

케이원한강제이차㈜
30,836,832
30,757,198
35,244
35,244

더퍼스트목감제일차㈜
38,849,863
39,324,811
(5,519,997)
(5,519,997)

더퍼스트목감제이차㈜
21,630,956
21,897,545
(3,153,994)
(3,153,994)

티알비연산㈜
94,651
5,094,510
1,146
1,146

케이에스이황리제일차㈜
3,107,632
3,102,164
38,797
38,797

디에스일차㈜
20,609,900
20,160,321
131,580
131,580

디에스강릉제일차㈜
11,773,551
11,921,495
(2,052,923)
(2,052,923)

피제이자유로㈜(*1)
-
-
368,100
368,100

와이에스디제이차㈜
10,021,396
10,537,518
(1,725,010)
(1,725,010)

와이에이치영성㈜
3,095,579
3,260,486
(418,619)
(418,619)

와이디옥정제이차㈜(*1)
-
-
42,957
42,957

와이디옥정제삼차㈜(*1)
-
-
192,751
192,751

브리즈제이차㈜
32,993,965
33,453,090
(747,792)
(747,792)

더블에스엘제일차㈜(*1)
-
-
(1,958)
(285,804)

마이트성수제일차㈜
10,472,822
10,162,375
203,656
203,655

성수디에스원㈜
21,775,697
21,503,924
(213,238)
(213,300)

에이제이제오차㈜
38,750,889
38,799,909
(405,270)
(405,270)

케이에스부산제일차㈜
20,701,961
20,188,333
308,336
308,336

디에스이차㈜
16,927,434
16,709,203
(139,590)
(139,590)

지음제일차㈜
28,946,520
28,946,519
-
-

디에스창신㈜
29,037,916
31,514,934
(3,960,313)
(3,960,313)

고덕디에스원㈜
3,115,007
3,106,613
(31,994)
(31,995)

디에스오산제일차㈜
31,360,210
31,778,872
(879,918)
(879,918)

엠에스제일차㈜
39,809,669
39,900,000
(90,332)
(90,332)

엠에스제이차㈜
53,418,833
53,600,000
(181,168)
(181,168)

트러스트아이비제이차㈜
20,442,238
20,442,235
-
-

한가람제이차㈜
21,775,697
21,503,924
(213,238)
(213,300)

제이와이제일차㈜
54,451,779
63,949,036
(9,160,232)
(9,160,232)

제이와이제이차㈜
11,290,657
12,100,000
(357,462)
(357,462)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권
63,907,660
127,598
6,668,547
6,668,547

DS Roppongi R7 합동회사
137,347,348
146,385,841
1,383,121
1,378,875

제이와이제삼차㈜
201,811,335
202,938,520
(24,202)
(24,202)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권
211,017,688
49,532
19,656,804
19,656,804

DS Kojimachi 합동회사
489,930,745
531,296,028
271,644
267,683

제이와이제사차㈜(*1)
-
-
902,315
909,749

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제12호 2종 수익증권(*1)
-
-
8,934,361
8,934,361

DS Nishi Shinjuku 합동회사(*1)
-
-
12,484,495
12,457,944

제이와이제오차㈜
6,243,403
6,800,000
(258,270)
(258,270)

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권
16,892,660
100,428
1,659,131
1,659,131

DS Shibakoen 합동회사
39,418,252
42,340,199
93,569
91,261

제이와이제육차㈜
21,500,036
22,900,000
(439,619)
(439,619)

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권
44,354,777
227,547
3,906,662
3,906,662

DS Akasaka 합동회사
90,084,549
99,325,355
(458,148)
(544,192)

제이와이제칠차㈜
10,427,231
11,300,000
(342,987)
(342,987)

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권
32,190,205
117,404
3,275,455
3,275,455

DSA 1 합동회사
82,290,609
85,507,827
856,106
692,498

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
232,846,749
87,667,698
(5,717,804)
(5,521,742)

대신프라퍼티주식회사
524,640,639
216,161,871
(2,266,449)
(3,464,779)

디에이치씨개발주식회사
89,579,791
15,587,658
(3,340,041)
1,225,883

주식회사탠덤
2,449,806
92,086
(292,632)
(114,607)

주식회사리버빌
5,183,702
1,031,331
(608,419)
(608,460)

디에스창원주식회사
41,241,128
-
(645,739)
(645,739)

디티에이인베스트먼트주식회사
29,509,399
42,484,137
(1,977,060)
(2,047,060)

주식회사에이스브이
10,601,138
7,536,322
336,043
393,909

디에스부동산중개주식회사
47,106
75
(14,257)
(14,108)

프라퍼티메이커스주식회사
27,419,202
19,665,476
(70,940)
(695,286)

대신프라퍼티인베스트먼트주식회사
900,233
-
(71)
154

프라퍼티티원주식회사
1,095,103
1,060,654
(10,453)
(15,551)

대신프라퍼티플랫폼주식회사
10,042,766
-
(1,439)
(38,938)

주식회사카사코리아
4,433,816
2,317,439
(2,526,458)
(2,819,432)

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁54호(*1)
-
-
3,078,638
3,078,638

우리이에이제12차유동화전문유한회사
60,214
195,653
(10,990)
(10,990)

에프에이치1605유동화전문유한회사
15,164,623
17,559,042
(680,166)
(680,166)

에프에이치1609유동화전문유한회사
2,517,387
14,002,787
(1,050,835)
(1,050,835)

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
312,043
19,757,023
(1,165,664)
(1,165,664)

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
646,083
5,397,743
(376,965)
(376,965)

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
1,951,805
3,406
38,816
38,816

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
361,984
9,129
(38,560)
(38,560)

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
11,046,149
10,005,607
341,804
341,804

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
1,175,349
3,413
(34,061)
(34,061)

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
8,021,418
7,006,255
115,607
115,607

에프아이1403유동화전문유한회사
5,111,034
4,009,234
102,673
102,673

에프아이1406유동화전문유한회사
787,655
6,583,904
(443,025)
(443,025)

에프아이1412유동화전문유한회사
8,334
27,709,088
(1,805,153)
(1,805,153)

에프아이1509유동화전문유한회사
68,555
15,678,361
(1,015,068)
(1,015,068)

에프아이1511유동화전문유한회사
599,263
12,811,605
(924,103)
(924,103)

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
2,166,886
8,280,500
(429,474)
(429,474)

에프아이1611유동화전문유한회사
3,366,053
18,569,098
(724,142)
(724,142)

에프아이1703유동화전문유한회사
298,451
3,701,971
(279,835)
(279,835)

에프케이1411유동화전문유한회사
6,610
27,479,626
(1,797,654)
(1,797,654)

에프케이1509유동화전문유한회사
184,439
19,034,215
(1,387,352)
(1,387,352)

에프케이1606유동화전문유한회사
507,931
3,149,690
148,873
148,873

에프케이1612유동화전문유한회사
5,686,992
10,146,276
(740,050)
(740,050)

에프케이엔1411유동화전문유한회사
1,393,165
9,669,749
(565,441)
(565,441)

에프케이엔1505유동화전문유한회사
612,533
43,696,725
(2,886,640)
(2,886,640)

에프앤에이치1606유동화전문유한회사
5,864,099
10,081,770
(820,933)
(820,933)

에프케이엔1612유동화전문유한회사
32,264
14,450,592
(1,052,712)
(1,052,712)

에프에스1312유동화전문유한회사
7,956,593
47,619
917,114
917,114

에프에스앤1412유동화전문유한회사
2,883,226
2,005,931
54,598
54,598

에프에스아이1503유동화전문유한회사
31,958
16,217,573
(1,232,258)
(1,232,258)

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
8,659,325
165,131,103
(17,168,560)
(17,168,560)

에프에스1606유동화전문유한회사
298,771
5,991,949
(476,349)
(476,349)

에프더블유1412유동화전문유한회사
88,924
942,785
(16,594)
(16,594)

에프더블유1609유동화전문유한회사
345,742
305,834
(26,425)
(26,425)

에프비디1706유동화전문유한회사
427,971
11,400
(30,612)
(30,612)

에프아이1706유동화전문유한회사
2,985,858
18,481,586
(1,206,376)
(1,206,376)

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
583,812
5,089,390
(390,351)
(390,351)

에프아이케이1706유동화전문유한회사
11,425,863
39,367,165
(1,259,944)
(1,259,944)

에프케이디1712유동화전문유한회사
10,316,890
22,027,819
1,047,929
1,047,929

에프비1712유동화전문유한회사
3,489,975
21,199,782
(1,475,176)
(1,475,176)

에프아이1806유동화전문유한회사
1,623,934
6,995,386
(368,866)
(368,866)

에프케이디1806유동화전문유한회사
6,524,490
9,250,250
(462,429)
(462,429)

에프비1809유동화전문유한회사
3,359,487
12,351,598
(947,726)
(947,726)

에프아이1809유동화전문유한회사
1,211,924
6,486,846
(396,156)
(396,156)

에프케이엔1809유동화전문유한회사
3,254,301
12,495,772
(699,439)
(699,439)

에프더블유1809유동화전문유한회사
428,648
5,322,091
(422,724)
(422,724)

에프디1811유동화전문유한회사
2,951,263
15,639,937
(1,172,288)
(1,172,288)

에프비1812유동화전문유한회사
1,034,255
8,168,391
(531,557)
(531,557)

에프에이치1812유동화전문유한회사
725,270
7,049,757
(585,166)
(585,166)

에프케이1812유동화전문유한회사
1,317,232
3,418,068
(205,813)
(205,813)

에프디1906유동화전문유한회사
1,216,025
2,365,277
623,088
623,088

에프더블유1909유동화전문유한회사
4,262,564
2,729,417
134,983
134,983

에프에이치1912유동화전문유한회사
4,838,389
5,243,871
(166,245)
(166,245)

에프케이1912유동화전문유한회사
477,353
669,040
26,112
26,112

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
10,055,686
8,115,677
1,639,901
1,639,901

에프디에이치2006유동화전문유한회사
5,380,049
4,712,090
605,866
605,866

에프아이2011유동화전문유한회사
5,914,283
4,478,390
573,006
573,006

에프디2012유동화전문유한회사
3,213,667
1,875,482
1,331,622
1,331,622

에프에스2103유동화전문유한회사
6,721,084
8,315,751
(540,733)
(540,733)

에프케이2106유동화전문유한회사
13,919,130
13,451,127
1,056,760
1,056,760

에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사
27,618,597
30,685,523
(1,857,789)
(1,857,789)

에프에이치에스2112유동화전문유한회사
18,673,733
22,533,821
(2,555,477)
(2,555,477)

에프아이2205유동화전문유한회사
80,327,395
88,292,153
(6,499,299)
(6,499,299)

에프에이치에스2206유동화전문유한회사
38,747,820
43,142,937
(3,988,678)
(3,988,678)

에프디에이치2209유동화전문유한회사
41,155,975
44,025,198
(3,444,640)
(3,444,640)

에프에이치2306유동화전문유한회사
112,298,262
112,511,163
(2,709,867)
(2,709,867)

에프더블유2306유동화전문유한회사
70,295,947
70,307,575
(1,508,593)
(1,508,593)

에프케이피2306유동화전문유한회사
76,974,195
76,620,675
(1,343,445)
(1,343,445)

에프피에스에이치2309유동화전문유한회사
44,592,468
42,917,655
577,848
577,848

에프피2310유동화전문유한회사
10,467,923
10,115,252
65,704
65,704

에프아이피2311유동화전문유한회사
96,477,222
94,654,231
(274,085)
(274,085)

에프엔에이치2312유동화전문유한회사
124,155,512
121,762,574
(104,028)
(104,028)

에프더블유2312유동화전문유한회사
109,584,884
107,422,981
(35,063)
(35,063)

에프에스비2312유동화전문유한회사
57,389,975
55,709,607
(16,598)
(16,598)

(*1) 전기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

(4) 종속기업 변동내역1) 당반기에 신규로 연결재무제표의 작성 대상에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명
사유

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
신규편입

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
신규편입

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호
신규편입

그레이원㈜
신규편입

디에스제이피㈜
신규편입

디에스샬롯제일차㈜
신규편입

디에스센트럴프라임㈜
신규편입

디에스클러스터제일차㈜
신규편입

에스디제일차㈜
신규편입

프라퍼티컬렉티브주식회사
신규편입

에프피2401유동화전문유한회사
신규편입

에프비케이엔2403유동화전문유한회사
신규편입

에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사
신규편입

대신제55호전문투자형사모부동산투자회사
신규편입

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
신규편입

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
신규편입

OPR Kamiosaki 합동회사
신규편입

더퍼스트종로제일차㈜
신규편입

엠에스제삼차㈜
신규편입

디에스제이원제일차㈜
신규편입

에프에이치2406유동화전문유한회사
신규편입

에프에스에이치2406유동화전문유한회사
신규편입

에프에스비2406유동화전문유한회사
신규편입

2) 당반기에 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
사유

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
지배력상실

아이에이안산제이차㈜
지배력상실

마이트창원상남동제일차㈜
지배력상실

케이원한강제이차㈜
지배력상실

케이에스부산제일차㈜
지배력상실

주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사
청산

주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사
청산

주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사
지배력상실

DS Nihonbashi East 합동회사
지배력상실

마이트제주구억리제일차㈜
지배력상실

브리즈제이차㈜
지배력상실

디에스제이피㈜
지배력상실

제이와이제칠차㈜
지배력상실

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권
청산

DSA 1 합동회사
지배력상실

2. 재무제표 작성기준2.1 회계기준의 적용

연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.연결실체의 2024년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 반기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결실체가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결실체의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 연결실체의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 순확정급여부 채(자산)- 공정가치로 측정하는 매각예정자산- 공정가치로 측정되는 유형자산

2.4 기능통화와 표시통화

연결실체는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결실체의 경영성과와 재무상태는 연결실체의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

2.5 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

- 주석6: 금융상품- 주석12: 상각후원가측정금융자산- 주석13: 유형자산- 주석23: 종업원급여부채- 주석24: 충당부채- 주석35: 법인세비용

3. 중요한 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 금융위험의 관리연결실체는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 리스크관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 리스크관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 영업부문(1) 부문별 보고 현황 및 사업별 부문연결실체는 전략적인 영업단위인 11개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업 단위들은 서로 다른 금융상품과 서비스를 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는각각의 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 반기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

보고부문
주된 사업활동

Retail
위탁매매 서비스로부터 창출되는 성과보고 단위

기업금융
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 통해 창출되는 성과를 보고하는 단위

CM부문
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용 하여 얻은 성과를 측정하여 보고하는 단위

법인영업부문
법인 영업 활동을 통해 창출한 성과를 측정하여 보고하는 단위

저축은행부문
종속기업(대신저축은행)의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위

자산운용부문
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위

경제연구소부문
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통한 성과보고 단위

에프앤아이부문
유동화증권인수매매 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

해외영업부문
해외 투자자들에게 국내상품(주식, 선물, 옵션 등) 중개 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

자산신탁부문
부동산신탁업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위

기타
상기 이외의 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 보고부문별 재무정보당반기 및 전반기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용차감전손익
법인세비용
반기순이익

Retail
179,193,879
80,109,871
99,084,008
(38,329,519)
60,754,489

기업금융
87,096,260
30,990,285
56,105,975
(26,591,621)
29,514,354

CM부문
987,864,136
934,030,142
53,833,994
(41,971,006)
11,862,988

법인영업부문
373,966,868
360,585,748
13,381,120
(8,761,236)
4,619,884

저축은행부문
87,838,025
83,705,708
4,132,317
95,127
4,227,444

자산운용부문
8,494,153
6,590,500
1,903,653
387,096
2,290,749

경제연구소부문
4,080,015
4,254,397
(174,382)
(253,794)
(428,176)

에프앤아이부문
142,086,763
128,764,230
13,322,533
89,389
13,411,922

해외영업부문
29,882,909
34,908,447
(5,025,538)
9,915,865
4,890,327

자산신탁부문
24,473,073
20,893,871
3,579,202
96,626
3,675,828

기타
233,426,552
333,013,994
(99,587,442)
125,091,245
25,503,803

소계
2,158,402,633
2,017,847,193
140,555,440
19,768,172
160,323,612

조정(*)
(141,742,139)
(110,445,137)
(31,297,002)
15,146,380
(16,150,622)

연결재무제표
2,016,660,494
1,907,402,056
109,258,438
34,914,552
144,172,990
38,991,149
105,181,841

<전반기>

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용차감전손익
법인세비용
반기순이익

Retail
167,552,359
70,409,002
97,143,357
(33,386,088)
63,757,269

기업금융
36,601,332
24,555,140
12,046,192
(19,440,723)
(7,394,531)

CM부문
939,487,146
871,738,820
67,748,326
(49,306,035)
18,442,291

법인영업부문
350,780,736
340,230,399
10,550,337
(5,574,033)
4,976,304

저축은행부문
99,800,683
103,453,060
(3,652,377)
1,467,435
(2,184,942)

자산운용부문
6,768,175
7,041,860
(273,685)
977,295
703,610

경제연구소부문
2,996,908
4,515,933
(1,519,025)
(2,980)
(1,522,005)

에프앤아이부문
117,640,570
82,593,519
35,047,051
(1,047,861)
33,999,190

해외영업부문
61,422,088
62,854,708
(1,432,620)
3,131,080
1,698,460

자산신탁부문
23,109,448
17,121,970
5,987,478
1,002,220
6,989,698

기타
220,231,985
235,652,221
(15,420,236)
119,105,981
103,685,745

소계
2,026,391,430
1,820,166,632
206,224,798
16,926,291
223,151,089

조정(*)
(139,742,167)
(82,728,233)
(57,013,934)
(1,530,601)
(58,544,535)

연결재무제표
1,886,649,263
1,737,438,399
149,210,864
15,395,690
164,606,554
41,521,486
123,085,068

(*) 조정내역에는 내부거래 제거 및 지분법관련손익 등이 반영되어 있으며, 상세 조정내역은 아래와 같습니다.

구분
당반기
전반기

내부거래
지분법관련손익 등
합계
내부거래
지분법관련손익 등
합계

영업수익

수수료수익
(25,234,037)
-
(25,234,037)
(36,775,113)
-
(36,775,113)

이자수익
(7,076,737)
-
(7,076,737)
(5,161,432)
-
(5,161,432)

배당금수익
(47,930,544)
-
(47,930,544)
(64,610,733)
-
(64,610,733)

기타영업수익
(61,500,821)
-
(61,500,821)
(33,194,889)
-
(33,194,889)

합계
(141,742,139)
-
(141,742,139)
(139,742,167)
-
(139,742,167)

영업비용

수수료비용
(22,182,249)
-
(22,182,249)
(33,215,295)
-
(33,215,295)

이자비용
1,489,962
-
1,489,962
5,246,419
-
5,246,419

기타영업비용
(82,959,496)
-
(82,959,496)
(46,154,585)
-
(46,154,585)

판관비
(6,793,354)
-
(6,793,354)
(8,604,772)
-
(8,604,772)

합계
(110,445,137)
-
(110,445,137)
(82,728,233)
-
(82,728,233)

영업외손익

지분법손익
-
20,290,573
20,290,573
-
4,976,180
4,976,180

기타 영업외손익
(3,677,108)
(1,467,085)
(5,144,193)
(9,409,880)
2,903,099
(6,506,781)

합계
(3,677,108)
18,823,488
15,146,380
(9,409,880)
7,879,279
(1,530,601)

(3) 지역별 재무정보당반기 및 전반기의 지역별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
국내
싱가폴
미국
유럽
일본
합계
연결재무제표

영업손익
117,972,502
(8,040)
(4,979,375)
(3,637,996)
(88,653)
109,258,438
109,258,438

법인세비용차감전순손익
143,916,484
(7,989)
(4,569,471)
(4,521,345)
9,355,311
144,172,990
144,172,990

지역별자산
22,826,309,733
8,786,791
441,960,670
391,440,754
1,139,732,998
24,808,230,946
24,808,230,946

<전반기>

구분
국내
싱가폴
미국
유럽
일본
합계
연결재무제표

영업손익
107,768,198
108,905
(2,411,154)
4,775,843
38,969,072
149,210,864
149,210,864

법인세비용차감전순손익
127,492,364
108,999
(2,142,086)
711,042
38,436,235
164,606,554
164,606,554

지역별자산
19,897,963,856
1,216,102
502,951,642
377,459,934
1,289,721,978
22,069,313,512
22,069,313,512

(4) 당반기 및 전반기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액당반기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정금융상품
상각후원가 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
-
2,636,707,158
-
2,636,707,158
2,636,707,158

당기손익-공정가치측정금융자산
8,622,137,435
-
-
8,622,137,435
8,622,137,435

당기손익-공정가치측정금융자산
8,148,051,391
-
-
8,148,051,391
8,148,051,391

파생상품자산
474,086,044
-
-
474,086,044
474,086,044

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
2,023,237,312
2,023,237,312
2,023,237,312

대출채권
-
6,159,874,927
-
6,159,874,927
6,191,117,239

기타자산(*1)
-
1,049,288,529
-
1,049,288,529
1,050,102,402

합계
8,622,137,435
9,845,870,614
2,023,237,312
20,491,245,361
20,523,301,546

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
2,031,356,568
-
2,031,356,568
2,031,356,568

당기손익-공정가치측정금융부채
247,860,219
-
247,860,219
247,860,219

파생상품부채
492,730,939
-
492,730,939
492,730,939

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,290,765,410
-
1,290,765,410
1,290,765,410

예수부채
-
4,230,854,153
4,230,854,153
4,230,854,153

차입부채
-
10,529,871,563
10,529,871,563
10,500,663,060

사채
-
3,522,133,364
3,522,133,364
3,533,389,692

기타부채(*1)
-
939,299,024
939,299,024
939,119,876

합계
2,031,356,568
19,222,158,104
21,253,514,672
21,235,383,349

<전기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정금융상품
상각후원가 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
-
2,133,669,945
-
2,133,669,945
2,133,669,945

당기손익-공정가치측정금융자산
8,262,796,320
-
-
8,262,796,320
8,262,796,320

당기손익-공정가치측정금융자산
7,920,366,580
-
-
7,920,366,580
7,920,366,580

파생상품자산
342,429,740
-
-
342,429,740
342,429,740

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
1,736,589,777
1,736,589,777
1,736,589,777

대출채권
-
5,436,457,760
-
5,436,457,760
5,492,872,349

기타자산(*1)
-
711,562,557
-
711,562,557
708,067,529

합계
8,262,796,320
8,281,690,262
1,736,589,777
18,281,076,359
18,333,995,920

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
1,980,549,101
-
1,980,549,101
1,980,549,101

당기손익-공정가치측정금융부채
184,574,290
-
184,574,290
184,574,290

파생상품부채
454,862,524
-
454,862,524
454,862,524

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,341,112,287
-
1,341,112,287
1,341,112,287

예수부채
-
4,312,498,079
4,312,498,079
4,312,498,079

차입부채
-
9,409,501,242
9,409,501,242
9,409,895,742

사채
-
2,840,591,086
2,840,591,086
2,834,169,979

기타부채(*1)
-
803,211,791
803,211,791
822,993,355

합계
1,980,549,101
17,365,802,198
19,346,351,299
19,360,106,256

(*1) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.

금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 현금및예치금, 예수부채, 차입부채, 사채는 수준2에 해당하고 대출채권, 기타자산, 기타부채는 수준3에 해당하게 됩니다.

구분
평가기법

현금및예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타자산
단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

차입부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채
만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타부채
단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치수준당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
8,622,137,435
2,888,075,442
5,334,707,425
399,354,568
8,622,137,435

당기손익-공정가치측정금융자산
8,148,051,391
2,730,909,608
5,085,999,811
331,141,972
8,148,051,391

파생상품자산
474,086,044
157,165,834
248,707,614
68,212,596
474,086,044

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,023,237,312
127,753,354
-
1,895,483,958
2,023,237,312

합계
10,645,374,747
3,015,828,796
5,334,707,425
2,294,838,526
10,645,374,747

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,031,356,568
418,918,025
1,123,818,450
488,620,093
2,031,356,568

당기손익-공정가치측정금융부채
247,860,219
247,860,219
-
-
247,860,219

파생상품부채
492,730,939
158,396,600
281,174,696
53,159,643
492,730,939

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,290,765,410
12,661,206
842,643,754
435,460,450
1,290,765,410

합계
2,031,356,568
418,918,025
1,123,818,450
488,620,093
2,031,356,568

(*1) 수준 3 금액 중 장외파생상품 및 파생결합증권에 해당되는 금액은 74,663,420천원입니다.<전기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)
8,262,796,320
3,300,648,555
4,589,138,399
373,009,366
8,262,796,320

당기손익-공정가치측정 금융자산
7,920,366,580
3,205,320,341
4,406,584,605
308,461,634
7,920,366,580

파생상품자산
342,429,740
95,328,214
182,553,794
64,547,732
342,429,740

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
1,736,589,776
104,542,957
-
1,632,046,819
1,736,589,776

합계
9,999,386,096
3,405,191,512
4,589,138,399
2,005,056,185
9,999,386,096

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,980,549,101
292,310,018
946,946,637
741,292,446
1,980,549,101

당기손익-공정가치측정 금융부채
184,574,290
184,574,290
-
-
184,574,290

파생상품부채
454,862,524
94,082,001
230,372,733
130,407,790
454,862,524

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
1,341,112,287
13,653,727
716,573,904
610,884,656
1,341,112,287

합계
1,980,549,101
292,310,018
946,946,637
741,292,446
1,980,549,101

(*1) 수준 3 금액 중 장외파생상품 및 파생결합증권에 해당되는 금액은 112,850,796 천원입니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우 , 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. - 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

(3) 공정가치 수준 2 관련 공시다음은 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다(단위:천원).

<당반기말>

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
5,085,999,811
DCF모형, 시장가치
할인율, 주가, 환율 등

파생상품자산
248,707,614
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

합계
5,334,707,425

금융부채

파생상품부채
281,174,696
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형,내재선도금리산출법
할인율, 내재변동성, 주가, 환율 등

당기손익-공정가치측정지정금융부채
842,643,754

합계
1,123,818,450

<전기말>

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
4,406,584,605
DCF모형, 시장가치,내재선도금리산출법,제3자 거래가
할인율, 주가, 환율, 제3자 거래가 등

파생상품자산
182,553,794
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

합계
4,589,138,399

금융부채

파생상품부채
230,372,733
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형,내재선도금리산출법
할인율, 내재변동성, 주가, 환율 등

당기손익-공정가치측정지정금융부채
716,573,904

합계
946,946,637

(4) 공정가치 수준 3 관련 공시1) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치수준 3)의 기중 변동내역① 당반기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정 지정금융부채
매매목적파생상품

기초금액
308,461,634
1,632,046,819
-
(610,884,656)
(65,860,058)

총손익:
1,478,564
(14,302,861)
-
(35,390,058)
30,261,598

당기손익인식액
1,478,564
(486,659)
-
(33,993,818)
30,261,598

기타포괄손익인식액
-
(13,816,202)
-
(1,396,240)
-

증가
65,064,813
537,800,000
-
(90,514,077)
-

감소
(43,863,039)
(260,060,000)
-
301,328,341
50,651,413

다른 수준에서 수준 3으로변경된 금액
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
-
-
-
-
-

반기말금액
331,141,972
1,895,483,958
-
(435,460,450)
15,052,953

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.당반기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식액
31,740,162
(33,993,818)
(486,659)

기타포괄손익인식액
-
(1,396,240)
(13,816,202)

② 전반기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정 지정금융부채
매매목적파생상품

기초금액
336,134,393
1,265,693,442
-
(1,078,250,444)
(84,796,434)

총손익:
7,685,102
23,951,639
-
(18,797,639)
9,631,548

당기손익인식액
7,685,102
(11,442,773)
-
(11,662,102)
9,631,548

기타포괄손익인식액
-
35,394,412
-
(7,135,537)
-

증가
27,948,413
300,074,564
-
(179,005,945)
(71,096)

감소
(42,330,598)
(28,125,000)
-
570,054,213
8,400,162

다른 수준에서 수준 3으로변경된 금액
74
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
(980,135)
-
-
-
-

반기말금액
328,457,249
1,561,594,645
-
(705,999,815)
(66,835,820)

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

전반기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식액
17,316,650
(11,662,102)
(11,442,773)

기타포괄손익인식액
-
(7,135,537)
35,394,412

2) 거래일 평가손익(Day 1 Profit and Loss)최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다
.

당반기와 전반기에 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

자산
부채
자산
부채

Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정
39,146,984
32,809,571
60,025,896
65,435,167

Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정
457,034
2,042,845
1,626,563
5,205,712

Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정((1)+(2))
(7,247,943)
(10,165,912)
(16,865,945)
(29,762,365)

(1) 당기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(6,178,791)
(7,776,784)
(7,781,334)
(12,775,779)

(2) 당기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(1,069,152)
(2,389,128)
(9,084,611)
(16,986,586)

Ⅳ.반기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
32,356,075
24,686,504
44,786,514
40,878,514

3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석① 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분
당반기말공정가치
전기말공정가치
가치평가방법
비관측변수
비관측변수추정 범위
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
331,141,972
308,461,634
Monte Carlo Simulation, Closed Form
역사적 상관계수, 역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품자산
68,212,596
64,547,732

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
1,895,483,958
1,632,046,819
DCF모형
성장률 및 할인율
-1% ~ 1%
성장률이 클수록, 할인률이 작을수록 공정가치 상승

합계
2,294,838,526
2,005,056,185

금융부채

파생상품부채
53,159,643
130,407,790
Monte Carlo Simulation, Closed Form
역사적 상관계수, 역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융부채
435,460,450
610,884,656

합계
488,620,093
741,292,446

② 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 천원).<당반기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
331,141,972
18,634,448
(18,635,394)
-
-

파생상품자산
68,212,596
1,735,016
(1,723,168)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,895,483,958
-
-
32,532,017
(27,179,193)

합계
2,294,838,526
20,369,464
(20,358,562)
32,532,017
(27,179,193)

금융부채

파생상품부채
53,159,643
2,236,305
(2,314,218)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
435,460,450
4,860,955
(4,662,744)
-
-

합계
488,620,093
7,097,260
(6,976,962)
-
-

<전기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
308,461,634
13,196,284
(13,225,621)
-
-

파생상품자산
64,547,732
496,381
(564,014)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,632,046,819
-
-
34,754,152
(28,246,818)

합계
2,005,056,185
13,692,665
(13,789,635)
34,754,152
(28,246,818)

금융부채

파생상품부채
130,407,790
915,532
(887,584)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
610,884,656
3,675,268
(3,543,670)
-
-

합계
741,292,446
4,590,800
(4,431,254)
-
-

(5) 주요 외화표시 자산 및 부채

당반기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

계정과목
통화
국내법인
해외법인

외국통화금액
원화환산액
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금및외화예치금
USD
318,948,607
443,083,405
33,011,036
45,858,932

JPY
3,823,719,665
33,048,792
8,734,226,031
75,490,789

HKD
40,652,529
7,232,085
-
-

EUR
13,946,449
20,739,346
432,211
642,728

CNY
23,928,298
4,556,666
-
-

기타

4,948,589

6,237,439

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
278,545,574
386,933,966
38,357,778
53,286,625

JPY
5,282,029,330
45,653,108
19,370,018
167,417

HKD
3,757,236
668,412
-
-

EUR
3,378,347
5,023,839
-
-

GBP
86,622,030
152,103,954
-
-

기타

205

-

기타자산
USD
2,324,088
3,235,010
6,349,419
8,820,613

JPY
-
-
654,907,498
5,660,431

EUR
-
-
35,967,503
53,486,195

기타

102,595

3,811,163

합계

1,107,329,972

253,462,332

<외화부채>

외화예수금
USD
234,150,730
325,282,193
-
-

JPY
2,284,806,520
19,747,811
-
-

HKD
21,947,657
3,904,488
-
-

CNY
9,712,411
1,849,534
-
-

EUR
11,667,439
17,350,299
-
-

RUB
196,004,197
3,202,709
-
-

기타

482,843

-

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
170,998,590
237,551,241
-
-

JPY
4,851,672,124
41,933,487
-
-

HKD
3,335,801
593,439
-
-

EUR
2,653,207
3,945,504
-
-

기타

16,621

-

차입부채
USD
40,180,542
55,818,809
74,935,687
104,100,656

JPY
-
-
89,201,684,118
770,979,076

EUR
-
-
79,271,732
117,882,615

기타

-

148,798,866

기타부채
USD
565,641
788,084
11,067,638
15,375,162

JPY
-
-
2,317,598,662
20,031,237

EUR
-
-
11,111,295
16,523,273

기타

66,718

1,092,256

합계

712,533,780

1,194,783,141

<전기말>

계정과목
통화
국내법인
해외법인

외국통화금액
원화환산액
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금및외화예치금
USD
276,299,066
356,260,015
37,362,355
48,175,020

JPY
3,873,696,988
35,353,683
9,590,339,007
87,527,188

HKD
50,786,706
8,382,854
-
-

EUR
4,911,109
7,006,138
635,072
905,988

CNY
28,883,853
5,223,356
-
-

기타

4,138,951

9,172,317

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
377,667,351
486,964,282
38,714,609
49,918,617

JPY
4,049,414,584
36,957,387
19,369,973
176,782

HKD
4,671,116
771,014
-
-

EUR
2,909,832
4,151,138
-
-

기타

154

-

기타자산
USD
2,932,381
3,781,012
5,946,384
7,667,268

JPY
44,741,525
408,338
8,354,021,104
76,243,809

EUR
-
-
35,177,554
50,183,947

기타

38,647

1,063,058

합계

949,436,969

331,033,994

<외화부채>

외화예수금
USD
197,214,321
254,288,144
-
-

JPY
2,351,051,224
21,457,104
-
-

HKD
19,277,607
3,181,962
-
-

CNY
13,630,023
2,464,853
-
-

EUR
1,854,837
2,633,253

RUB
15,891,346
231,537

기타

364,528

-

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
177,314,299
228,629,058
-
-

JPY
3,655,083,865
33,358,488
-
-

HKD
3,178,600
524,660
-
-

EUR
1,378,356
1,966,349
-
-

CNY
78,600
14,214
-
-

차입부채
USD
58,846,049
75,876,094
74,781,414
96,423,155

JPY
-
-
98,184,013,214
896,086,215

EUR
32,223
45,969
63,334,878
90,352,904

기타부채
USD
286,068
368,856
11,913,848
15,361,715

JPY
-
-
8,759,686,192
79,946,152

EUR
-
-
8,565,652
12,219,673

기타

51,924

2,064,416

합계

625,456,993

1,192,454,230

(6) 금융상품 범주별 손익

당반기 및 전반기의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
기대신용손실충당금 전입/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
7,287,600
85,477,325
63,913,054
22,033,665
-
(397,030)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
52,612,560
-
-
87,779
-

대출채권
-
178,490,309
-
5,798,184
(33,137,947)
-

기타자산
1,151,778
33,545,667
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
11,152,510
75,439,018
-
(18,519)
(10,191,250)
-

소계
19,591,888
425,564,879
63,913,054
27,813,330
(43,241,418)
(397,030)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
(545,795)
(10,007,630)
-
-

당기손익-공정가치측정 지정금융부채
-
(7,151,458)
(59,180,469)
(10,019,130)
-
8,681,459

상각후원가측정금융부채

예수부채
-
(50,286,128)
-
-
-
-

차입부채
-
(186,834,751)
-
-
-
-

사채
-
(65,237,175)
-
-
-
-

기타부채
-
(28,184,136)
-
-
-
-

소계
-
(337,693,648)
(59,726,264)
(20,026,760)
-
8,681,459

파생상품
-
-
42,638,741
16,378,015
-
(5,368,110)

합계
19,591,888
87,871,231
46,825,531
24,164,585
(43,241,418)
2,916,319

<전반기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
기대신용손실충당금 전입/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
5,157,854
76,159,511
63,687,979
28,446,653
-
(1,923,815)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
43,223,230
-
-
85,588
-

대출채권
-
155,488,680
-
(2,662,467)
(19,608,681)
-

기타자산
-
23,387,633
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,824,331
60,779,076
-
-
(11,501,641)
-

소계
12,982,185
359,038,130
63,687,979
25,784,186
(31,024,734)
(1,923,815)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
(4,237,948)
(1,001,383)
-
-

당기손익-공정가치측정 지정금융부채
-
(7,032,400)
(54,202,649)
(43,528,773)
-
27,490,093

상각후원가측정금융부채

예수부채
-
(59,701,707)
-
-
-
-

차입부채
-
(146,450,086)
-
-
-
-

사채
-
(53,399,822)
-
-
-
-

기타부채
-
(25,261,604)
-
-
-
-

소계
-
(291,845,619)
(58,440,597)
(44,530,156)
-
27,490,093

파생상품
-
-
38,856,717
37,475,100
-
(12,804,735)

합계
12,982,185
67,192,511
44,104,099
18,729,130
(31,024,734)
12,761,543

7. 현금및예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
예치기관
당반기말
전기말

현금및현금성자산
기업은행 외
1,816,258,668
1,564,366,567

청약예치금
한국예탁결제원 외
32,788
265

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융 외
279,829,627
216,064,927

대차거래이행보증금
한국증권금융
40,000,000
-

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
223,930,064
128,573,447

지급준비예치금
저축은행중앙회
79,435,950
71,933,471

중앙회예치금
저축은행중앙회
130,000,000
85,000,000

유통금융차주담보금
한국증권금융
93,924
608,121

장기성예금
국민은행 외
67,170,200
67,252,620

특정예금
국민은행 외
74,000
74,000

예치금신용손실충당금

(114,419)
(202,197)

합계

2,636,710,802
2,133,671,221

.(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
담보제공처
당반기말
전기말
사용제한 사유

현금성자산및예치금
보통예금
하나은행 외
10,857,433
727,405
(*1)(*2)

청약예치금
한국예탁결제원 외
32,788
265
유가증권 청약증거금

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융 외
279,829,627
216,064,927
(*3)(*4)

대차거래이행보증금
한국증권금융
40,000,000
-
유가증권대차거래 이행보증금

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
223,930,064
128,573,447
파생상품거래 매매증거금

지급준비예치금
저축은행중앙회
79,435,950
71,933,471
(*5)

유통금융차주담보금
한국증권금융
93,924
608,121
증권유통금융대주 담보

특정예금
국민은행 외
74,000
74,000
당좌개설보증금

장기성예금
국민은행 외
60,000,000
60,000,000
대차거래 담보

장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

장기성예금
한국증권금융
166,200
248,620
우리사주취득자금대출

당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권
대고객, 대기관
3,035,834,227
2,804,210,668
환매조건부매도 편입 채권(*6)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
1,913,171,966
1,941,211,778
(*3)

손해배상공동기금
한국거래소
8,993
8,914
(*7)

기타
보증금(회원보증금)
한국거래소
1,000
1,000
신원보증금

합계
5,645,436,172
5,225,662,616

(*1) 연결실체 중 대신프라퍼티주식회사의 나인원한남 주택개발사업과 관련하여 310백만원은 사용목적이 제한되어 있습니다.(*2) 연결실체 중 DS400의 대출계약에 따라 약정된 임대수익 일부를 지정계좌에 유보하여 10,547백만원은 사용목적이 제한되어 있습니다.(*3) 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (*4) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 92,376,142천원(전기말:140,259,433천원)이 포함되어 있습니다.(*5) 상호저축은행법 제15조에 의하면, 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100의 50이내에서 금융위원회에서 정하는 지급준비율에 상당하는 지급준비자산을 현금, 금융기관에의 예금, 제25의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 국채, 지방채, 재정증권, 통화안정증권, 정부투자기관 등이 발행하는 채권 등의 형태로 보유하도록 되어 있는 바, 상기 지급준비예치금은 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치된 것입니다. 또한, 이 지급준비예치금 79,436백만원 중 30,000백만원은 내국환결제 담보로 제공되어 있으며, 지급준비예치금 전액은 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다. (*6) 환매조건부매도 편입 채권 담보잔고의 시가 평가된 금액입니다.(*7) 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립한 것입니다.

(3) 당반기 및 전반기의 예치금 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
202,197
-
-
202,197

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

환입
(87,778)
-
-
(87,778)

반기말
114,419
-
-
114,419

<전반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
272,718
-
-
272,718

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

환입
(85,588)
-
-
(85,588)

반기말
187,130
-
-
187,130

8. 담보로 제공된 금융자산당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
담보제공처
당반기말
전기말
담보제공 사유

예치금
장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

장기성예금
국민은행 외
60,000,000
60,000,000
대차거래 담보

장기성예금
한국증권금융
166,200
248,620
우리사주취득자금대출 부담보

유통금융차주담보금
한국증권금융
93,924
608,121
증권유통금융대주 담보

대차거래이행보증금
한국증권금융
40,000,000
-
유가증권대차거래이행보증금

지급준비예치금
저축은행중앙회
30,000,000
30,000,000
내국환결제 담보

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
주식/ETF
한국예탁결제원 외
259,413,092
188,864,056
대차거래 담보/ETF설정

주식/채무증권
한국증권금융
2,282,667,198
2,211,074,313
유통금융/담보금융 담보

채무증권
한국증권금융
461,661,747
622,000,434
대차거래 담보

채무증권
한국예탁결제원
358,850,048
171,040,113
대차거래 담보

채무증권
한국거래소
220,513,182
252,822,062
파생상품거래증거금

채무증권
한국거래소
43,082,267
40,173,461
증권시장거래증거금

채무증권
한국예탁결제원
600,671
-
주식기관결제

채무증권
한국거래소
34,227,673
34,346,044
손해배상공동기금

채무증권
한국예탁결제원
316,475,727
326,474,755
파생상품거래담보

채무증권
대고객,대기관
3,035,834,227
2,804,210,668
환매조건부매도편입채권

합계
7,145,585,956
6,743,862,647

(*) 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다.

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
215,652,512
213,641,987

채무증권
4,609,305,658
4,705,155,901

집합투자증권
592,387,437
479,017,917

기업어음증권
494,153,710
239,520,081

기타유가증권
138,905,957
6,779,820

외화지분증권
324,311
285,150

외화채무증권
105,631,527
220,110,357

외화기타유가증권
72,058,496
65,110,481

파생결합증권(*)
6,217,446
49,062,509

투자자예탁금별도예치금(신탁)
1,913,171,966
1,941,211,778

손해배상공동기금
8,993
8,914

신용위험평가조정
(12,107)
(169,990)

거래일손익조정
245,485
631,675

소계
8,148,051,391
7,920,366,580

파생상품:

파생상품자산(*)
443,000,899
305,072,278

신용위험평가조정
(1,025,445)
(1,157,847)

거래일손익조정
32,110,590
38,515,309

소계
474,086,044
342,429,740

합계
8,622,137,435
8,262,796,320

(*) 파생결합증권 및 파생상품자산의 세부내역은 주석19에 공시하였습니다.

(2) 당반기말 현재 증권시장공동기금으로 13천원(전기말: 13천원)이, 파생상품시장공동기금으로 8,980천원(전기말: 8,900천원)이 한국거래소에 적립되어 있습니다.

(3) 당반기말 현재 채무증권 중 장부금액 3,035,834만원(전기말: 2,804,211백만원)이 환매조건부매도에 편입되어 있습니다.

10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

지분증권(*)

주식
434,099,622
413,886,848

출자금
1,000
1,000

소계
434,100,622
413,887,848

채무증권

회사채
1,589,136,690
1,322,701,929

합계
2,023,237,312
1,736,589,777

(*) 연결실체는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

구분
총장부금액
손실충당금
합계

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
총장부금액
손실충당금

신용위험의유의적인증가
신용이 손상된 금융자산
신용위험의유의적인증가
신용이 손상된 금융자산

채무증권
1,226,663,596
233,598,010
128,875,084
-
(12,293,052)
(5,554,600)
(77,239,224)
-
1,589,136,690
(95,086,876)

<전기말>

구분
총장부금액
손실충당금
합계

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
총장부금액
손실충당금

신용위험의유의적인증가
신용이 손상된 금융자산
신용위험의유의적인증가
신용이 손상된 금융자산

채무증권
891,875,106
163,852,937
266,973,886
-
(9,643,483)
(5,046,791)
(70,205,350)
-
1,322,701,929
(84,895,624)

(3) 당반기 및 전반기 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
당반기 중 제거한 지분상품
당반기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
8,842,534

기타지분증권
-
2,309,976

합계
-
11,152,510

<전반기>

구분
전반기 중 제거한 지분상품
전반기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
7,364,525

기타지분증권
-
459,806

합계
-
7,824,331

(4) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.(5) 연결실체는 당반기 중 당초 장기보유 목적으로 보유하던 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 중 8,753백만원을 투자전략 변경에 따른 장기보유 목적이 수정됨에 따라 매도하였습니다. 처분시점의 공정가치는 8,753백만원이며, 처분손익은 3,982백만원입니다. 이 중 법인세효과를 고려해 자본 내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 3,062백만원입니다.

11. 관계기업 및 공동기업 투자(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
회사명
투자주식수(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국
적용재무제표

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2)
1,103,085,000
7.35
1,103,085
770,935
대한민국
6월 30일

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
36,150,708,000
20.00
20,239,708
21,210,693
대한민국
6월 30일

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사(*1)
3,000,000,000
5.00
3,000,000
2,785,005
대한민국
6월 30일

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)
8,492,900,000
4.93
6,697,500
6,856,788
대한민국
6월 30일

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(*1)
3,597,080,000
12.67
3,597,080
4,007,902
대한민국
6월 30일

대신에코에너지1호 사모투자합자회사(*1)
500,000,000
0.98
500,000
505,489
대한민국
6월 30일

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합(*1)
50
0.50
50,000
54,329
대한민국
6월 30일

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
18,411,750,000
20.00
18,061,050
18,469,046
대한민국
6월 30일

대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.18
10,000
19,769
대한민국
6월 30일

대신밸런스제14호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.15
10,000
19,012
대한민국
6월 30일

대신밸런스제15호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.14
10,000
19,750
대한민국
6월 30일

대신밸런스제16호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.14
10,000
19,319
대한민국
6월 30일

대신밸런스제17호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.17
10,000
19,474
대한민국
6월 30일

대신밸런스제18호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.71
10,000
11,575
대한민국
6월 30일

대신밸런스제19호기업인수목적㈜(*1)
5,000
4.35
5,000
29,866
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합4호(*1)
100,000,000
6.90
100,000
91,862
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합8호(*1)
500
3.85
500,000
485,302
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합11호(*1)
2,500
4.31
1,543,103
2,452,871
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합13호(*1)
3,000,000,000
10.87
3,000,000
3,246,361
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합14호(*1)
3,000,000,000
8.55
3,000,000
2,832,071
대한민국
6월 30일

대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)
200,000,000
3.64
200,000
185,800
대한민국
6월 30일

케이앤티-대신신기술투자조합제2호(*1)
3
7.19
30
1,625
대한민국
6월 30일

케이앤티-대신신기술투자조합제3호(*1)
1,000,000,000
12.05
1,000,000
970,878
대한민국
6월 30일

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)
3,100
8.96
3,100,000
2,981,468
대한민국
6월 30일

대신-뉴젠신기술투자조합제1호(*1)
572
5.06
572,296
575,088
대한민국
6월 30일

대신-뉴젠신기술투자조합제2호(*1)
2,000
5.06
2,000,000
1,987,121
대한민국
6월 30일

대신-뉴젠신기술투자조합제3호(*1)
1,000,000,000
4.76
1,000,000
971,713
대한민국
6월 30일

대신-캘리버신기술투자조합제1호(*1)
327
2.28
326,928
341,597
대한민국
6월 30일

대신-엠포드신기술투자조합제1호(*1)
500
10.75
500,000
471,523
대한민국
6월 30일

대신-엠포드신기술투자조합제2호(*1)
500
16.67
500,000
466,769
대한민국
6월 30일

대신-엠포드신기술투자조합제3호
1,000,000,000
28.33
1,000,000
977,442
대한민국
6월 30일

대신-제이앤 신기술투자조합 제1호(*1)
973,373,178
4.46
973,373
1,191,703
대한민국
6월 30일

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
500
23.15
500,000
473,511
대한민국
6월 30일

엔에이치대신교보 헬스케어 1호(*1)
3,000
18.75
3,000,000
2,920,918
대한민국
6월 30일

2022 대신 SBI-스케일업펀드(*1)
2,500
10.00
2,500,000
2,372,578
대한민국
6월 30일

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)
4,000,000,000
10.53
4,000,000
4,005,905
대한민국
6월 30일

대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)
2,850,000,000
8.14
2,850,000
2,504,035
대한민국
6월 30일

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호(*1)
1,000,000,000
1.49
1,000,000
985,054
대한민국
6월 30일

대신-아트만 헬스케어 제1호(*1)
1,000,000,000
5.75
1,000,000
759,185
대한민국
6월 30일

백사도립 PFV(*1)
199,800
19.98
999,000
-
대한민국
6월 30일

진위3산단 주식회사(*1)
50,000
5.00
250,000
-
대한민국
6월 30일

이지스자산운용㈜(*1)
2,098,684
12.39
71,720,490
72,787,107
대한민국
6월 30일

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)
6,320,984,414
3.60
11,739,741
10,704,461
대한민국
6월 30일

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)
3,339,862,318
19.28
3,535,946
3,783,196
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)
1,850,000,000
13.12
1,850,000
1,838,308
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)
4,000,000,000
18.22
4,000,000
3,934,320
대한민국
6월 30일

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)
95,005
10.56
3,203,718
3,683,819
대한민국
6월 30일

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식](*1)
302,068
10.42
3,068,680
3,108,280
대한민국
6월 30일

대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁 (*1)
1,600,000,000
15.24
1,600,000
1,519,936
대한민국
6월 30일

대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁 (*1)
1,900,000,000
15.20
1,900,000
1,722,825
대한민국
6월 30일

대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁 (*1)
1,400,000,000
15.56
1,400,000
1,400,000
대한민국
6월 30일

우리이에이제일차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국
6월 30일

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
581,580
30.00
2,907,900
-
대한민국
6월 30일

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
73
24.00
365
-
대한민국
6월 30일

OLUNA 합동회사(*1)
-
-
2,798,158
2,892,417
일본
6월 30일

OSOLE 합동회사(*1)
-
-
1,934,586
1,866,552
일본
6월 30일

OURBAN 합동회사(*1)
-
-
7,422,041
7,579,694
일본
6월 30일

DS Roppongi M 합동회사(*1)
-
-
27,025,322
13,397,269
일본
6월 30일

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
87,362,186
40.50
59,465,895
28,175,314
독일
6월 30일

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
69,292,741,136
36.10
69,323,848
65,264,012
대한민국
6월 30일

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호(*4)
114,869,004,913
74.75
122,742,948
91,652,327
대한민국
6월 30일

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호(*4)
2,300,000,000
82.26
16,230,000
15,923,713
대한민국
6월 30일

디에스엡실론제1호㈜(*1)
7,000,000,000
10.10
7,053,024
6,866,775
대한민국
6월 30일

파로스젠주식회사(*1)
60,000
8.31
30,000
-
대한민국
6월 30일

녹스팜주식회사(*1)
20,000
10.00
310,000
-
대한민국
6월 30일

주식회사엔엠디바이오
4,888
20.37
24,440
-
대한민국
6월 30일

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*1)
2,000,000,000
18.71
2,000,000
1,728,528
대한민국
6월 30일

디씨에이엠피에프브이주식회사(*1)
100,000
10.00
500,000
2,317,898
대한민국
6월 30일

㈜계룡도시개발
90,000
30.00
90,000
62,942
대한민국
6월 30일

천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*1)
229,800
19.15
1,149,000
522,352
대한민국
6월 30일

소계

514,154,255
431,783,377

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3)
-
85.00
56,018,169
63,288,879
미국
6월 30일

합계

570,172,424
495,072,256

<전기말>

구분
회사명
투자주식수(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국
적용재무제표

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2)
1,102,985,000
7.35
1,102,985
1,332,531
대한민국
12월 31일

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
26,712,708,000
20.00
26,712,708
28,096,227
대한민국
12월 31일

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
18,411,750,000
20.00
19,328,580
17,434,795
대한민국
12월 31일

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사(*1)
3,000,000,000
5.00
3,000,000
2,808,579
대한민국
12월 31일

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)
8,492,900,000
4.93
10,335,300
8,456,431
대한민국
12월 31일

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(*1)
3,597,080,000
12.67
3,800,000
3,715,131
대한민국
12월 31일

대신에코에너지제1호 사모투자합자회사(*1)
500,000,000
0.98
500,000
496,983
대한민국
12월 31일

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합(*1)
50
0.50
50,000
47,962
대한민국
12월 31일

대신밸런스제13호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.18
10,000
19,407
대한민국
12월 31일

대신밸런스제14호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.15
10,000
18,845
대한민국
12월 31일

대신밸런스제15호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.14
10,000
19,554
대한민국
12월 31일

대신밸런스제16호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.14
10,000
19,167
대한민국
12월 31일

대신밸런스제17호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
1.79
10,000
16,933
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합4호(*1)
100,000,000
6.90
100,000
92,650
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합8호(*1)
500
3.85
500,000
486,876
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합11호(*1)
2,500
4.31
2,500,000
2,954,677
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합12호(*1)
3,000
14.49
3,000,000
3,490,497
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합13호(*1)
3,000,000,000
10.87
3,000,000
3,802,686
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합14호(*1)
3,000,000,000
8.57
3,000,000
2,920,631
대한민국
12월 31일

대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)
200,000,000
3.64
200,000
187,887
대한민국
12월 31일

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)
3,100
8.96
3,100,000
2,997,388
대한민국
12월 31일

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*1)
572
5.06
572,296
630,530
대한민국
12월 31일

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)
2,000
5.06
2,000,000
1,927,340
대한민국
12월 31일

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1)
1,000,000,000
4.76
1,000,000
981,629
대한민국
12월 31일

대신-엠포드신기술투자조합 제1호(*1)
500
10.75
500,000
476,374
대한민국
12월 31일

대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1)
500
16.67
500,000
471,770
대한민국
12월 31일

대신-엠포드신기술투자조합제3호
1,000,000,000
28.33
1,000,000
989,188
대한민국
12월 31일

대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)
490
2.28
490,000
318,580
대한민국
12월 31일

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*1)
546
4.71
545,882
839,561
대한민국
12월 31일

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*1)
3,000
7.19
1,002,878
1,587,135
대한민국
12월 31일

케이앤티-대신신기술투자조합제3호(*1)
1,000,000,000
12.05
1,000,000
843,924
대한민국
12월 31일

대신-제이앤신기술투자조합 제1호(*1)
991
4.46
982,143
1,171,936
대한민국
12월 31일

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
500
23.15
500,000
479,989
대한민국
12월 31일

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)
3,000
18.75
3,000,000
2,943,131
대한민국
12월 31일

2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1)
1,500
10.00
1,500,000
1,421,551
대한민국
12월 31일

2023신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)
2,750,000,000
10.53
2,750,000
2,811,827
대한민국
12월 31일

대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)
2,850,000,000
8.14
2,850,000
2,940,268
대한민국
12월 31일

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호(*1)
1,000,000,000
1.49
1,000,000
992,602
대한민국
12월 31일

진위3산단 주식회사(*1)
50,000
5.00
250,000
-
대한민국
12월 31일

이지스자산운용㈜(*1)
2,098,684
12.39
71,720,490
73,297,986
대한민국
12월 31일

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)
6,253,092,404
3.60
11,636,050
9,970,868
대한민국
12월 31일

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)
3,535,946
16.15
3,535,946
3,693,019
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)
1,850,000,000
13.12
1,850,000
1,850,000
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)
4,000,000,000
18.22
4,000,000
2,569,960
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,600,000,000
15.24
1,600,000
1,479,968
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,900,000,000
15.20
1,900,000
1,729,456
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,400,000,000
15.56
1,400,000
1,174,558
대한민국
12월 31일

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*1)
100,000,000
0.33
100,000
94,116
대한민국
12월 31일

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)
100,000
11.11
3,310,019
3,618,500
대한민국
12월 31일

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
581,580
30.00
2,907,900
-
대한민국
12월 31일

우리이에이제일차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국
12월 31일

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
73
24.00
365
-
대한민국
12월 31일

파로스젠주식회사(*1)
60,000
8.31
30,000
-
대한민국
12월 31일

녹스팜주식회사(*1)
20,000
10.00
310,000
-
대한민국
12월 31일

주식회사엔엠디바이오
4,888
20.37
24,440
-
대한민국
12월 31일

Project SoorstraBe 80-82 Berlin Grundstucks GbR
87,362,186
40.50
59,465,895
31,519,811
독일
12월 31일

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
69,292,741,136
36.10
69,323,848
64,676,532
대한민국
12월 31일

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호(*4)
114,869,004,913
74.75
115,171,447
92,983,940
대한민국
12월 31일

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호(*4)
2,300,000,000
82.26
16,230,000
15,659,685
대한민국
12월 31일

디에스엡실론제1호㈜(*1)
7,000,000,000
10.10
7,053,024
6,163,345
대한민국
12월 31일

OSOLE 합동회사(*1)
-
-
2,798,158
2,816,852
일본
12월 31일

OURBAN 합동회사(*1)
-
-
1,934,585
1,949,263
일본
12월 31일

OLUNA 합동회사(*1)
-
-
7,422,041
7,492,573
일본
12월 31일

DS Roppongi M 합동회사(*1)
-
-
27,025,322
14,083,920
일본
12월 31일

백사도립PFV(*1)
199,800
19.98
999,000
-
대한민국
12월 31일

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*1)
2,000,000,000
18.71
2,000,000
1,767,785
대한민국
12월 31일

(주)계룡도시개발
90,000
30.00
90,000
1,708,432
대한민국
12월 31일

디씨에이엠피에프브이주식회사(*1)
100,000
10.00
500,000
62,942
대한민국
12월 31일

천안제이디씨피에프브이 제2호(*1)
229,800
19.15
1,149,000
764,083
대한민국
12월 31일

소계

517,610,302
442,370,766

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3)
-
85.00
54,871,094
50,180,974
미국
12월 31일

합계

572,481,396
492,551,740

(*1) 지분율은 20% 미만이지만, 연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사의 경우 업무집행사원인 연결실체가 다른 일방의 업무집행사원인 에스케이증권 주식회사와 손실금액을 반분하여 부담하며, 일방 업무집행사원의 납입출자금이 우선손실충당금액의 50%에 미달할 경우 해당 업무집행사원은 미달한 금액을 충당하기 위하여 추가로 출자하기로 되어 있습니다.(*3) 연결실체의 종속기업인 DaishinNY LLC가 보유한 유한회사 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE의 지분율은 85.0%이나 피투자회사의 약정에 만장일치의 규정이 존재하는 등 공동기업의 분류기준을 충족하므로 공동기업으로 분류하였습니다. 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.(*4) 지분율은 50% 이상이지만, 펀드 수익자로 지배력을 보유하지 못하고, 유의적인영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
회사명
총자산
총부채
영업손익
당기순손익

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
10,543,469
58,754
(7,640,201)
(7,640,201)

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
106,248,401
194,935
40,322,333
40,322,333

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
56,575,323
865,941
(471,558)
(471,558)

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
139,718,945
540,739
12,273,253
12,273,253

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사
32,478,608
837,276
2,311,347
2,311,347

대신에코에너지1호 사모투자합자회사
52,078,135
316,031
871,088
871,088

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합
11,066,058
91,671
1,285,986
1,285,986

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
92,537,544
192,315
6,924,753
6,924,753

대신밸런스제13호기업인수목적㈜
12,189,306
1,039,479
204,020
204,020

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
13,626,771
869,647
13,275
112,164

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
15,143,342
1,248,981
96,054
138,089

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
15,310,194
1,187,663
154,015
111,388

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
12,919,007
1,117,643
5,153
32,020

대신밸런스제18호기업인수목적㈜
2,390,847
758,706
(26,769)
(23,477)

대신밸런스제19호기업인수목적㈜
2,486,802
1,799,888
(32,503)
(28,552)

대신신기술투자조합4호
1,337,445
5,451
(11,434)
(11,434)

대신신기술투자조합8호
12,663,788
45,934
(40,933)
(40,933)

대신신기술투자조합11호
57,075,554
168,940
10,558,115
10,558,115

대신신기술투자조합12호(*)
-
-
6,647,243
6,647,243

대신신기술투자조합13호
29,942,713
76,189
(5,118,191)
(5,118,191)

대신신기술투자조합14호
33,532,128
396,895
(1,038,793)
(1,038,793)

대신-KNT-다석신기술투자조합
5,137,237
27,735
(57,386)
(57,386)

케이앤티-대신신기술투자조합제1호(*)
-
-
1,803,172
1,803,172

케이앤티-대신신기술투자조합제2호
29,637
7,049
(1,095,721)
(1,095,721)

케이앤티-대신신기술투자조합제3호
8,091,753
33,468
1,053,715
1,053,715

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
34,246,640
969,608
(177,685)
(177,685)

대신-뉴젠신기술투자조합제1호
11,404,937
39,770
(1,095,672)
(1,095,672)

대신-뉴젠신기술투자조합제2호
39,355,469
99,884
1,180,993
1,180,993

대신-뉴젠신기술투자조합제3호
20,540,031
104,902
(208,530)
(208,530)

대신-캘리버신기술투자조합제1호
15,036,199
51,043
1,009,703
1,009,703

대신-엠포드신기술투자조합제1호
4,409,098
23,931
(45,106)
(45,106)

대신-엠포드신기술투자조합제2호
2,816,945
16,325
(30,008)
(30,008)

대신-엠포드신기술투자조합제3호
3,471,864
21,494
(41,464)
(41,464)

대신-제이앤 신기술투자조합 제1호
28,978,997
2,284,849
639,221
639,221

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
2,067,011
21,443
(27,987)
(27,987)

엔에이치대신교보 헬스케어 1호
15,578,231
-
(118,468)
(118,468)

2022 대신 SBI-스케일업펀드
25,195,778
1,470,000
(489,736)
(489,736)

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
38,240,793
184,697
(531,263)
(531,263)

대신-스카이워크 신기술투자조합
30,848,675
97,365
(5,357,242)
(5,357,242)

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
66,403,629
257,259
(506,880)
(506,880)

대신-아트만 헬스케어 제1호
13,293,748
83,926
(4,190,178)
(4,190,178)

백사도립 PFV
68,179,950
73,010,882
-
-

진위3산단 주식회사
329,492,817
349,770,608
294,564
294,564

이지스자산운용㈜
1,089,275,213
646,585,459
31,860,844
26,931,104

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
248,772,296
644,851
18,438,793
18,438,793

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
6,914,823
26,049
74,267
74,267

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
13,748,581
95
484,768
484,768

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
21,230,489
149
693,285
693,285

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*)
-
-
715,761
715,761

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
34,999,409
50,275
2,845,042
2,845,042

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]
30,735,191
915,818
534,507
534,507

대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁
10,915,065
74,407
1,108,732
1,108,732

대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁
12,896,781
86,244
1,245,643
1,245,643

대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁
9,211,230
60,224
928,992
928,992

우리이에이제일차유동화전문유한회사
4,237
16,089,938
(426,755)
(426,755)

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
262,719
10,153,539
(5,314)
(5,314)

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
2,457
339,342
(8,242)
(8,242)

OLUNA 합동회사
29,618,157
15,946,639
1,525,198
1,525,198

OSOLE 합동회사
32,197,963
18,515,271
541,582
541,582

OURBAN 합동회사
37,107,777
35,558,245
1,592,470
1,592,470

DS Roppongi M 합동회사
71,070,278
49,511,797
98,354
98,354

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
31,687,838
8,313,827
(2,153,264)
(2,153,264)

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
180,836,660
29,889
1,627,549
1,627,549

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
122,616,438
487
(1,781,482)
(1,781,482)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
65,620,642
46,262,979
320,966
320,966

디에스엡실론제1호㈜
68,025,095
2,139
2,106,013
2,106,013

파로스젠주식회사
544,294
3,473,635
(151,038)
(151,038)

녹스팜주식회사
303,668
382,077
(32,692)
(32,692)

주식회사엔엠디바이오
94,213
770
(1,994)
(1,994)

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
35,022,388
25,784,378
186,751
186,780

디씨에이엠피에프브이주식회사
111,546,253
88,367,274
6,094,660
6,094,660

㈜계룡도시개발
224,808
15,000
2
2

천안제이디씨피에프브이2호주식회사
26,543,762
23,816,076
(1,262,303)
(1,262,303)

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
84,455,524
2,393,075
-
-

(*) 당반기 중 관계기업에서 제외되었으며, 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

<전기말>

구분
회사명
총자산
총부채
영업손익
당기순손익

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
18,185,775
60,859
8,386,385
8,386,385

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
140,777,195
296,062
35,569,811
35,569,811

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
87,341,773
167,797
(4,109,222)
(4,109,222)

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
56,616,907
435,967
(655,472)
(875,932)

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
147,600,483
(24,047,069)
9,613,937
6,846,858

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사
30,160,633
830,649
125,051
125,051

대신에코에너지제1호 사모투자합자회사
51,006,613
115,596
(483,543)
(483,543)

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합
9,697,201
8,800
(198,793)
(198,793)

대신밸런스제10호기업인수목적주식회사(*)
-
-
-
-

대신밸런스제11호기업인수목적주식회사(*)
-
-
-
-

대신밸런스제12호기업인수목적주식회사(*)
-
-
3,736
3,736

대신밸런스제13호기업인수목적주식회사
11,997,231
1,051,424
219,106
219,106

대신밸런스제14호기업인수목적주식회사
13,438,951
793,991
372,359
372,359

대신밸런스제15호기업인수목적주식회사
14,921,063
1,164,790
56,813
56,813

대신밸런스제16호기업인수목적주식회사
14,998,076
986,933
56,474
56,474

대신밸런스제17호기업인수목적주식회사
1,985,641
1,037,215
(9,670)
(9,670)

대신신기술투자조합4호
1,350,604
7,177
(23,678)
(23,678)

대신신기술투자조합5호(*)
-
-
-
-

대신신기술투자조합6호(*)
-
-
123,919
123,919

대신신기술투자조합8호
12,707,252
48,465
939,606
939,606

대신신기술투자조합9호(*)
-
-
3,818,644
3,818,644

대신신기술투자조합10호(*)
-
-
(517,437)
(517,437)

대신신기술투자조합11호
68,767,054
218,555
14,271,587
14,271,587

대신신기술투자조합12호
24,407,712
323,280
6,647,243
6,647,243

대신신기술투자조합13호
35,056,283
71,569
7,384,714
7,384,714

대신신기술투자조합14호
34,207,949
133,922
(925,973)
(925,973)

대신-KNT-다석신기술투자조합
5,196,654
29,766
(112,912)
(112,912)

대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*)
-
-
524,652
524,652

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
34,252,253
797,535
(360,371)
(360,358)

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
12,502,703
41,864
759,564
759,564

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
38,177,287
102,695
1,142,362
1,142,362

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
20,751,103
107,444
(386,341)
(386,341)

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
4,453,704
23,431
(91,112)
(91,112)

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
2,846,471
15,842
(59,559)
(59,559)

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
3,514,814
22,980
(38,166)
(38,166)

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
14,030,036
54,583
905,881
905,881

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
17,899,142
58,462
7,477,714
7,477,714

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
22,131,212
70,034
11,997,892
11,997,892

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
7,035,500
30,929
(1,295,429)
(1,295,429)

대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*)
-
-
9,250,466
9,250,466

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
29,061,009
2,809,641
3,659,912
3,659,912

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
2,086,090
12,535
(55,752)
(55,752)

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
15,696,698
-
(76,588)
(76,588)

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
16,244,363
2,028,850
(784,487)
(784,487)

2023신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
26,899,521
187,161
587,359
587,359

대신-스카이워크 신기술투자조합
36,208,841
100,289
1,108,552
1,108,552

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
66,938,528
285,278
(496,751)
(496,751)

DMW SAN JOSE LLC(*)
-
-
674
674

과천PFV(*)
-
-
4,134,990
4,466,707

을지로나인PFV(*)
-
-
-
-

진위3산단 주식회사
317,310,112
337,882,467
(2,062,327)
(1,737,611)

이지스자산운용㈜
959,786,480
498,494,877
68,766,337
49,467,122

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
241,029,721
826,639
53,269,128
53,269,128

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
7,175,793
31,520
(75,973)
(75,973)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*)
-
-
1,249,327
1,249,327

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
14,097,977
98
1,163,113
1,163,113

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
20,537,208
153
1,806,883
1,806,883

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권
10,599,218
218,973
(238,771)
(238,771)

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권
12,558,517
228,721
(307,663)
(307,663)

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권
9,071,027
296,237
(318,230)
(318,230)

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
15,786,129
5,940
2,796,646
2,796,646

대신멀티전략일반사모투자신탁 제1호 제2종(배당수익형)(*)
-
-
7,892,110
7,892,110

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
34,559,972
33,882
7,151,087
7,151,087

우리이에이제일차유동화전문유한회사
268,033
10,153,539
(7,718)
(7,718)

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
4,775
15,663,721
(849,236)
(849,236)

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
926
329,569
(229,685)
(229,685)

파로스젠주식회사
681,447
3,459,751
(3,324,288)
(3,324,288)

녹스팜주식회사
181,620
227,337
(220,823)
(220,823)

주식회사엔엠디바이오
95,436
-
(6,309)
(6,309)

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
38,038,295
13,509,991
(4,122,150)
(4,122,150)

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
179,209,133
(17,700,603)
(10,988,212)
(10,988,212)

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
124,397,927
494
(26,355,099)
(26,355,099)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
65,496,902
46,460,206
123,923
123,923

디에스엡실론제1호㈜
61,061,046
3,525
(7,100)
(2,656,316)

OSOLE 합동회사
32,004,835
31,859,973
47,453
47,453

OURBAN 합동회사
34,683,205
34,514,383
44,553
44,553

OLUNA 합동회사
39,797,603
39,615,864
60,927
60,927

DS Roppongi M 합동회사
74,385,128
74,248,149
(550,486)
(544,771)

백사도립PFV
68,179,950
73,010,882
(4,000,866)
(4,000,866)

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
35,546,949
25,784,828
866,900
336,520

(주)계룡도시개발
264,351
54,545
(8,960)
(8,960)

디씨에이엠피에프브이주식회사
86,793,502
69,709,182
19,526,813
19,258,484

천안제이디씨피에프브이 제2호
21,166,233
17,176,244
(1,410,957)
(1,410,957)

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
76,924,298
9,195,615
-
-

(*) 전기 중 관계기업에서 제외되었으며, 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기의 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
회사명
기초
증가
감소
지분법손익
배당금선언액
기타증감액
반기말

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
1,332,531
100
-
(561,696)
-
-
770,935

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
28,096,227
-
(6,473,000)
8,064,466
(8,477,000)
-
21,210,693

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
2,808,579
-
-
(23,574)
-
-
2,785,005

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
8,456,431
-
(1,795,400)
604,657
(408,900)
-
6,856,788

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사
3,715,131
-
-
292,771
-
-
4,007,902

대신에코에너지1호 사모투자합자회사
496,983
-
-
8,506
-
-
505,489

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합
47,962
-
-
6,367
-
-
54,329

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
17,434,795
-
(350,700)
1,384,951
-
-
18,469,046

대신밸런스제13호기업인수목적㈜
19,407
-
-
362
-
-
19,769

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
18,845
-
-
167
-
-
19,012

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
19,554
-
-
196
-
-
19,750

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
19,167
-
-
152
-
-
19,319

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
16,933
-
-
53
-
2,488
19,474

대신밸런스제18호기업인수목적㈜
-
10,000
-
(167)
-
1,742
11,575

대신밸런스제19호기업인수목적㈜
-
5,000
-
(1,241)
-
26,107
29,866

대신신기술투자조합4호
92,650
-
-
(788)
-
-
91,862

대신신기술투자조합8호
486,876
-
-
(1,574)
-
-
485,302

대신신기술투자조합11호
2,954,677
-
(956,897)
455,091
-
-
2,452,871

대신신기술투자조합12호(*2)
3,490,497
-
(3,490,497)
-
-
-
-

대신신기술투자조합13호
3,802,686
-
-
(556,325)
-
-
3,246,361

대신신기술투자조합14호
2,920,631
-
-
(88,786)
-
226
2,832,071

대신-KNT-다석신기술투자조합
187,887
-
-
(2,087)
-
-
185,800

케이앤티-대신신기술투자조합제1호(*2)
839,561
-
(839,561)
-
-
-
-

케이앤티-대신신기술투자조합제2호
1,587,135
-
(1,002,848)
(78,829)
(503,833)
-
1,625

케이앤티-대신신기술투자조합제3호
843,924
-
-
126,954
-
-
970,878

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
2,997,388
-
-
(15,920)
-
-
2,981,468

대신-뉴젠신기술투자조합제1호
630,530
-
-
(55,442)
-
-
575,088

대신-뉴젠신기술투자조합제2호
1,927,340
-
-
59,781
-
-
1,987,121

대신-뉴젠신기술투자조합제3호
981,629
-
-
(9,916)
-
-
971,713

대신-캘리버신기술투자조합제1호
318,580
-
-
23,017
-
-
341,597

대신-엠포드신기술투자조합제1호
476,374
-
-
(4,851)
-
-
471,523

대신-엠포드신기술투자조합제2호
471,770
-
-
(5,001)
-
-
466,769

대신-엠포드신기술투자조합제3호
989,188
-
-
(11,746)
-
-
977,442

대신-제이앤 신기술투자조합 제1호
1,171,936
-
(8,770)
28,537
-
-
1,191,703

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
479,989
-
-
(6,478)
-
-
473,511

엔에이치대신교보 헬스케어 1호
2,943,131
-
-
(22,213)
-
-
2,920,918

2022 대신 SBI-스케일업펀드
1,421,551
1,000,000
-
(48,973)
-
-
2,372,578

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
2,811,827
1,250,000
-
(55,922)
-
-
4,005,905

대신-스카이워크 신기술투자조합
2,940,268
-
-
(436,233)
-
-
2,504,035

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
992,602
-
-
(7,548)
-
-
985,054

대신-아트만 헬스케어 제1호
-
1,000,000
-
(240,815)
-
-
759,185

백사도립 PFV
-
-
-
-
-
-
-

진위3산단 주식회사(*1)
-
-
-
14,728
-
(14,728)
-

이지스자산운용㈜
73,297,986
-
-
3,336,764
-
(3,847,643)
72,787,107

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
9,970,868
-
-
733,593
-
-
10,704,461

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
3,693,019
-
-
90,177
-
-
3,783,196

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
1,850,000
-
-
61,760
(73,452)
-
1,838,308

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
2,569,960
-
-
1,364,360
-
-
3,934,320

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*2)
94,116
-
(94,116)
-
-
-
-

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
3,618,500
269
(168,676)
242,276
(8,550)
-
3,683,819

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]
-
3,068,680
-
39,600
-
-
3,108,280

대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁
1,479,968
-
-
39,968
-
-
1,519,936

대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁
1,729,456
-
-
(6,631)
-
-
1,722,825

대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁
1,174,558
-
-
225,442
-
-
1,400,000

우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(167,847)
-
167,847
-

우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(1,594)
-
1,594
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
-
-

OLUNA 합동회사
2,816,852
-
-
322,788
(91,668)
(155,555)
2,892,417

OSOLE 합동회사
1,949,263
-
-
73,905
(52,781)
(103,835)
1,866,552

OURBAN 합동회사
7,492,573
-
-
720,447
(222,978)
(410,348)
7,579,694

DS Roppongi M 합동회사
14,083,920
-
-
61,121
-
(747,772)
13,397,269

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
31,519,811
-
-
(3,535,186)
-
190,689
28,175,314

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
64,676,532
-
-
587,480
-
-
65,264,012

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
92,983,940
-
-
(1,331,613)
-
-
91,652,327

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
15,659,685
-
-
464,028
(200,000)
-
15,923,713

디에스엡실론제1호㈜
6,163,345
-
-
212,598
-
490,832
6,866,775

파로스젠주식회사
-
-
-
-
-
-
-

녹스팜주식회사
-
-
-
-
-
-
-

주식회사엔엠디바이오
-
-
-
-
-
-
-

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
1,767,785
-
-
30,743
(70,000)
-
1,728,528

디씨에이엠피에프브이주식회사
1,708,432
-
-
609,466
-
-
2,317,898

㈜계룡도시개발
62,942
-
-
-
-
-
62,942

천안제이디씨피에프브이2호주식회사
764,083
-
-
(241,731)
-
-
522,352

소계
442,370,766
6,334,049
(15,180,465)
12,766,545
(10,109,162)
(4,398,356)
431,783,377

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
50,180,974
1,147,075
-
-
-
11,960,830
63,288,879

합계
492,551,740
7,481,124
(15,180,465)
12,766,545
(10,109,162)
7,562,474
495,072,256

(*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다.(*2) 당반기 중 청산되었습니다.

<전반기>

구분
회사명
기초
증가
감소
지분법손익
배당금선언액
기타증감액
반기말

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
5,545,941
-
-
995,824
(60,000)
-
6,481,765

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
36,164,264
-
-
315,541
-
-
36,479,805

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
10,015,199
6,037,350
(916,830)
(705,523)
-
(310)
14,429,886

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
2,827,687
24,682
-
(21,997)
-
-
2,830,372

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
6,699,712
493,500
(368,950)
277,037
(307,850)
-
6,793,449

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사
3,699,292
-
-
94,025
-
-
3,793,317

대신에코에너지제1호 사모투자합자회사
501,705
-
-
(16,080)
-
-
485,625

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합
48,947
-
-
(174)
-
-
48,773

대신밸런스제10호기업인수목적주식회사(*3)
19,240
-
(9,240)
-
-
(10,000)
-

대신밸런스제11호기업인수목적주식회사(*3)
16,189
-
(6,189)
-
-
(10,000)
-

대신밸런스제12호기업인수목적주식회사(*3)
18,702
-
(8,702)
-
-
(10,000)
-

대신밸런스제13호기업인수목적주식회사
17,079
-
-
198
-
1,941
19,218

대신밸런스제14호기업인수목적주식회사
18,289
-
-
221
-
2
18,512

대신밸런스제15호기업인수목적주식회사
-
10,000
-
(472)
-
7,017
16,545

대신밸런스제16호기업인수목적주식회사
-
10,000
-
(292)
-
4,390
14,098

대신신기술투자조합4호
94,283
-
-
(797)
-
-
93,486

대신신기술투자조합5호(*2)
252,068
-
(252,068)
-
-
-
-

대신신기술투자조합6호
472,352
-
-
12,149
-
-
484,501

대신신기술투자조합8호
450,738
-
-
19,069
-
-
469,807

대신신기술투자조합9호
133,625
-
(90,909)
57,429
(56,339)
-
43,806

대신신기술투자조합10호
1,061,196
-
-
(120,611)
-
-
940,585

대신신기술투자조합11호
2,339,522
-
-
686,963
-
-
3,026,485

대신신기술투자조합12호
2,527,129
-
-
484,183
-
-
3,011,312

대신-KNT-다석신기술투자조합
191,993

-
(2,119)
-
-
189,874

대신-지브이에이신기술투자조합 제1호
224,103
-
-
19,403
-
-
243,506

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
3,029,674
-
-
(16,034)
-
-
3,013,640

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
592,095
-
-
(5,624)
-
-
586,471

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
1,869,513
-
-
67,251
-
-
1,936,764

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
-
1,000,000
-
(8,500)
-
-
991,500

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
486,170
-
-
(4,976)
-
-
481,194

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
481,696
-
-
(4,981)
-
-
476,715

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
-
1,000,000
-
(1,099)
-
-
998,901

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
460,937
-
-
23,737
-
-
484,674

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
1,941,787
-
-
234,822
-
-
2,176,609

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
3,004,553
-
-
640,979
-
-
3,645,532

대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*2)
776,756
-
(776,756)
-
-
-
-

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
1,017,476
-
(8,929)
221,341
-
-
1,229,888

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
492,895

-
(6,329)
-
-
486,566

엔에이치 대신 교보 헬스케어 1호
2,957,491
-
-
8,313
-
-
2,965,804

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
-
500,000
-
(24,092)
-
-
475,908

2023신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
-
1,500,000
-
(1,769)
-
-
1,498,231

DMW SAN JOSE LLC
77,102
-
-
225
-
2,771
80,098

과천PFV
2,492,599
-
(497,008)
223,335
(1,354,025)
-
864,901

을지로나인PFV(*2)
250,000
-
(250,000)
-
-
-
-

백사도립PFV(*1)
-
-
-
(314,440)
-
314,440
-

진위3산단 주식회사(*1)
-
-
-
(48,292)
-
48,292
-

이지스자산운용㈜
-
20,999,940
-
1,431,129
-
(54,176)
22,376,893

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
7,824,319
-
(1,399,955)
2,595,847
-
-
9,020,211

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*5)
-
-
-
(1,002)
-
3,535,946
3,534,944

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*2)
1,926,429
-
(1,926,429)
-
-
-
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
1,789,672
-
-
74,302
(70,306)
-
1,793,668

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
3,670,840
-
-
224,160
-
-
3,895,000

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
77,436
-
-
11,243
-
-
88,679

대신멀티전략일반사모투자신탁 제1호 제2종(배당수익형)(*2)
5,895,240
-
(5,895,240)
-
-
-
-

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
3,219,261
-
-
21,539
(48,000)
-
3,192,800

우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(166,925)
-
166,925
-

우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(1,328)
-
1,328
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
-
-
-
-

Project Soorstraße 80-82 BerlinGrundstucks GbR
41,302,066
-
-
(6,727,920)
-
443,673
35,017,819

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
71,076,538
-
-
2,905,536
(2,433,701)
-
71,548,373

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
112,683,711
-
-
1,885,133
-
-
114,568,844

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
15,377,745
-
-
388,352
(180,000)
-
15,586,097

디에스엡실론제1호㈜
6,520,148
-
-
(165,548)
-
143,348
6,497,948

파로스젠주식회사
-
-
-
-
-
-
-

녹스팜주식회사
-
-
-
-
-
-
-

주식회사엔엠디바이오
-
-
-
-
-
-
-

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
1,854,111
-
-
29,646
(70,600)
-
1,813,157

디씨에이엠피에프브이주식회사(*4)
-
-
-
979,261
-
-
979,261

(주)계룡도시개발
65,630
-
-
-
-
-
65,630

천안제이디씨피에프브이 제2호
1,034,281
-
-
(13,338)
-
-
1,020,943

소계
367,587,426
31,575,472
(12,407,205)
6,547,931
(4,580,821)
4,585,587
393,308,390

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
49,504,064
1,981,304
-
-
-
363,912
51,849,280

합계
417,091,490
33,556,776
(12,407,205)
6,547,931
(4,580,821)
4,949,499
445,157,670

(*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다.(*2) 전반기 중 청산되었습니다.(*3) 전반기 중 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.(*4) 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자로 대체되었습니다.(*5) 전반기 중 종속기업투자에서 관계기업투자로 재분류되었습니다.지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

관계기업명
당반기말
전기말

미반영 손실
미반영기타자본항목
미반영 손실
미반영기타자본항목

우리이에이제일차유동화전문유한회사
19,473
-
16,618
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
64,076
-
62,097
-

(4) 당반기 및 전반기의 관계기업 투자의 지분법 적용으로 인한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
기초
증가
감소
이연법인세
반기말

관계기업투자 지분법평가
(959,484)
518,681
(1,958,827)
332,673
(2,066,957)

<전반기>

구분
기초
증가
감소
이연법인세
반기말

관계기업투자 지분법평가
569,557
157,527
(54,176)
(23,235)
649,673

(5) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
기업명
순자산
지분율(%)
순자산지분금액
지분율 적용차이 등
장부금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
10,484,715
7.35
770,935
-
770,935

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
106,053,466
20.00
21,210,693
-
21,210,693

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
55,709,382
5.00
2,785,005
-
2,785,005

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
139,178,206
4.93
6,856,788
-
6,856,788

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사
31,641,332
12.67
4,007,902
-
4,007,902

대신에코에너지1호 사모투자합자회사
51,762,104
0.98
505,489
-
505,489

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합
10,974,387
0.50
54,329
-
54,329

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
92,345,229
20.00
18,469,046
-
18,469,046

대신밸런스제13호기업인수목적㈜
11,149,827
0.18
19,769
-
19,769

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
12,757,124
0.15
19,012
-
19,012

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
13,894,361
0.14
19,750
-
19,750

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
14,122,531
0.14
19,319
-
19,319

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
11,801,364
0.17
19,474
-
19,474

대신밸런스제18호기업인수목적㈜
1,632,141
0.71
11,575
-
11,575

대신밸런스제19호기업인수목적㈜
686,914
4.35
29,866
-
29,866

대신신기술투자조합4호
1,331,994
6.90
91,862
-
91,862

대신신기술투자조합8호
12,617,854
3.85
485,302
-
485,302

대신신기술투자조합11호
56,906,614
4.31
2,452,871
-
2,452,871

대신신기술투자조합13호
29,866,524
10.87
3,246,361
-
3,246,361

대신신기술투자조합14호
33,135,233
8.55
2,832,071
-
2,832,071

대신-KNT-다석신기술투자조합
5,109,502
3.64
185,800
-
185,800

케이앤티-대신신기술투자조합제2호
22,588
7.19
1,625
-
1,625

케이앤티-대신신기술투자조합제3호
8,058,285
12.05
970,878
-
970,878

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
33,277,032
8.96
2,981,468
-
2,981,468

대신-뉴젠신기술투자조합제1호
11,365,167
5.06
575,088
-
575,088

대신-뉴젠신기술투자조합제2호
39,255,585
5.06
1,987,121
-
1,987,121

대신-뉴젠신기술투자조합제3호
20,435,129
4.76
971,713
-
971,713

대신-캘리버신기술투자조합제1호
14,985,156
2.28
341,597
-
341,597

대신-엠포드신기술투자조합제1호
4,385,167
10.75
471,523
-
471,523

대신-엠포드신기술투자조합제2호
2,800,620
16.67
466,769
-
466,769

대신-엠포드신기술투자조합제3호
3,450,370
28.33
977,442
-
977,442

대신-제이앤 신기술투자조합 제1호
26,694,148
4.46
1,191,703
-
1,191,703

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
2,045,568
23.15
473,511
-
473,511

엔에이치대신교보 헬스케어 1호
15,578,231
18.75
2,920,918
-
2,920,918

2022 대신 SBI-스케일업펀드
23,725,778
10.00
2,372,578
-
2,372,578

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
38,056,096
10.53
4,005,905
-
4,005,905

대신-스카이워크 신기술투자조합
30,751,310
8.14
2,504,035
-
2,504,035

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
66,146,370
1.49
985,054
-
985,054

대신-아트만 헬스케어 제1호
13,209,822
5.75
759,185
-
759,185

백사도립 PFV
(4,830,932)
19.98
(965,220)
965,220
-

진위3산단 주식회사
(20,277,791)
5.00
(1,013,890)
1,013,890
-

이지스자산운용㈜
442,689,754
12.39
54,849,254
17,937,853
72,787,107

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
248,127,445
3.60
8,932,588
1,771,873
10,704,461

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
6,888,774
19.28
1,327,874
2,455,322
3,783,196

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
13,748,486
13.12
1,803,879
34,429
1,838,308

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
21,230,340
18.22
3,868,855
65,465
3,934,320

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
34,949,134
10.56
3,689,269
(5,450)
3,683,819

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]
29,819,373
10.42
3,106,027
2,253
3,108,280

대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁
10,840,658
15.24
1,651,910
(131,974)
1,519,936

대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁
12,810,537
15.20
1,947,202
(224,377)
1,722,825

대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁
9,151,006
15.56
1,423,490
(23,490)
1,400,000

우리이에이제일차유동화전문유한회사
(16,085,701)
40.00
(6,434,280)
6,434,280
-

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
(9,890,820)
30.00
(2,967,246)
2,967,246
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
(336,885)
24.00
(80,852)
80,852
-

OLUNA 합동회사
13,671,518
-
-
2,892,417
2,892,417

OSOLE 합동회사
13,682,692
-
-
1,866,552
1,866,552

OURBAN 합동회사
1,549,532
-
-
7,579,694
7,579,694

DS Roppongi M 합동회사
21,558,481
-
-
13,397,269
13,397,269

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
23,374,011
40.50
9,466,474
18,708,840
28,175,314

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
180,806,771
36.10
65,271,244
(7,232)
65,264,012

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
122,615,951
74.75
91,655,423
(3,096)
91,652,327

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
19,357,663
82.26
15,923,614
99
15,923,713

디에스엡실론제1호㈜
68,022,956
10.10
6,866,917
(142)
6,866,775

파로스젠주식회사
(2,929,341)
8.31
(243,428)
243,428
-

녹스팜주식회사
(78,409)
10.00
(7,841)
7,841
-

주식회사엔엠디바이오
93,443
20.37
19,034
(19,034)
-

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
9,238,010
18.71
1,728,346
182
1,728,528

디씨에이엠피에프브이주식회사
23,178,979
10.00
2,317,898
-
2,317,898

㈜계룡도시개발
209,808
30.00
62,942
-
62,942

천안제이디씨피에프브이2호주식회사
2,727,686
19.15
522,352
-
522,352

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
82,062,449
85.00
69,753,082
362,030,295
431,783,377

<전기말>

구분
기업명
순자산
지분율(%)
순자산지분금액
지분율 적용차이 등
장부금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
18,124,916
7.35
1,332,531
-
1,332,531

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
140,481,133
20.00
28,096,227
-
28,096,227

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
87,173,976
20.00
17,434,795
-
17,434,795

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
56,180,940
5.00
2,808,579
-
2,808,579

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
171,647,552
4.93
8,456,431
-
8,456,431

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사
29,329,984
12.67
3,715,131
-
3,715,131

대신에코에너지제1호 사모투자합자회사
50,891,017
0.98
496,983
-
496,983

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합
9,688,401
0.50
47,962
-
47,962

대신밸런스제13호기업인수목적주식회사
10,945,807
0.18
19,407
-
19,407

대신밸런스제14호기업인수목적주식회사
12,644,960
0.15
18,845
-
18,845

대신밸런스제15호기업인수목적주식회사
13,756,273
0.14
19,554
-
19,554

대신밸런스제16호기업인수목적주식회사
14,011,143
0.14
19,167
-
19,167

대신밸런스제17호기업인수목적주식회사
948,426
1.79
16,933
-
16,933

대신신기술투자조합4호
1,343,427
6.90
92,650
-
92,650

대신신기술투자조합8호
12,658,787
3.85
486,876
-
486,876

대신신기술투자조합11호
68,548,499
4.31
2,954,677
-
2,954,677

대신신기술투자조합12호
24,084,432
14.49
3,490,497
-
3,490,497

대신신기술투자조합13호
34,984,714
10.87
3,802,686
-
3,802,686

대신신기술투자조합14호
34,074,027
8.57
2,920,631
-
2,920,631

대신-KNT-다석신기술투자조합
5,166,888
3.64
187,887
-
187,887

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
33,454,718
8.96
2,997,388
-
2,997,388

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
12,460,839
5.06
630,530
-
630,530

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
38,074,592
5.06
1,927,340
-
1,927,340

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
20,643,659
4.76
981,629
-
981,629

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
4,430,273
10.75
476,374
-
476,374

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
2,830,629
16.67
471,770
-
471,770

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
3,491,834
28.33
989,188
-
989,188

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
13,975,453
2.28
318,580
-
318,580

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
17,840,680
4.71
839,561
-
839,561

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
22,061,178
7.19
1,587,135
-
1,587,135

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
7,004,571
12.05
843,924
-
843,924

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
26,251,368
4.46
1,171,936
-
1,171,936

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
2,073,555
23.15
479,989
-
479,989

엔에이치 대신 교보 헬스케어 1호
15,696,698
18.75
2,943,131
-
2,943,131

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
14,215,513
10.00
1,421,551
-
1,421,551

2023신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
26,712,360
10.53
2,811,827
-
2,811,827

대신-스카이워크 신기술투자조합
36,108,552
8.14
2,940,268
-
2,940,268

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
66,653,250
1.49
992,602
-
992,602

진위3산단 주식회사
(20,572,355)
5.00
(1,028,618)
1,028,618
-

이지스자산운용㈜
461,291,603
12.39
57,154,023
16,143,963
73,297,986

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
240,203,082
3.60
8,647,311
1,323,557
9,970,868

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
7,144,273
16.15
1,153,834
2,539,185
3,693,019

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
14,097,879
13.12
1,849,722
278
1,850,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
20,537,055
18.22
3,742,516
(1,172,556)
2,569,960

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권
10,380,245
15.24
1,581,752
(101,784)
1,479,968

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권
12,329,796
15.20
1,874,129
(144,673)
1,729,456

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권
8,774,790
15.56
1,364,967
(190,409)
1,174,558

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
15,780,189
0.33
52,426
41,690
94,116

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
34,526,090
11.11
3,836,232
(217,732)
3,618,500

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
(9,885,506)
30.00
(2,965,652)
2,965,652
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사
(15,658,946)
40.00
(6,263,578)
6,263,578
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
(328,643)
24.00
(78,874)
78,874
-

파로스젠주식회사
(2,778,304)
8.31
(230,788)
-
-

녹스팜주식회사
(45,717)
10.00
(4,572)
-
-

주식회사엔엠디바이오
95,436
20.37
19,437
-
-

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
24,528,304
40.50
9,933,963
21,585,848
31,519,811

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
196,909,736
36.10
71,076,486
(6,399,954)
64,676,532

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
124,397,433
74.75
92,983,940
-
92,983,940

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
19,036,696
82.26
15,659,685
-
15,659,685

디에스엡실론제1호(주)
61,057,521
10.10
6,163,620
(275)
6,163,345

OSOLE 합동회사
144,862
-
2,816,852
-
2,816,852

OURBAN 합동회사
168,822
-
1,949,263
-
1,949,263

OLUNA 합동회사
181,739
-
7,492,573
-
7,492,573

DS Roppongi M 합동회사
136,979
-
14,083,920
-
14,083,920

백사도립PFV
(3,356,765)
19.98
(670,682)
670,682
-

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
9,762,121
18.71
1,826,220
(58,435)
1,767,785

(주)계룡도시개발
209,806
30.00
62,942
-
62,942

디씨에이엠피에프브이주식회사
17,084,320
10.00
1,708,432
-
1,708,432

천안제이디씨피에프브이 제2호
3,989,989
19.15
764,083
-
764,083

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
67,728,683
85.00
57,569,381
(7,388,407)
50,180,974

(6) 당반기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업 투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
기업명
시장가치
장부금액

관계기업
대신밸런스제13호기업인수목적㈜
31,000
19,769

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
23,250
19,012

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
22,450
19,750

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
21,800
19,319

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
21,900
19,474

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
3,683,819
3,683,819

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]
3,108,280
3,108,280

<전기말>

구분
기업명
시장가치
장부금액

관계기업
대신밸런스제13호기업인수목적㈜
22,200
19,407

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
21,200
18,845

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
20,300
19,554

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
20,800
19,167

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
3,312,000
3,618,500

12. 상각후원가측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
채권잔액
신용손실충당금
합계

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
채권잔액
신용손실충당금

신용위험의유의적인증가
신용이 손상된 금융자산
신용위험의유의적인증가
신용이 손상된 금융자산

현금및예치금
2,636,821,576
-
-
-
(114,418)
-
-
-
2,636,821,576
(114,418)

대출채권

신용공여금
1,754,840,321
6,260,628
-
-
-
-
-
-
1,761,100,949
-

대여금
168,493,787
-
62,346
-
(249,380)
-
(62,346)
-
168,556,133
(311,726)

대지급금
33,256
-
1,494,975
-
-
-
(1,489,081)
-
1,528,231
(1,489,081)

사모사채
42,354,542
-
14,000,000
-
(412,986)
-
(2,800,000)
-
56,354,542
(3,212,986)

환매조건부매수
719,763,856
-
-
-
-
-
-
-
719,763,856
-

예적금담보대출
1,161,689
54,500
36,900
-
-
-
(26,088)
-
1,253,089
(26,088)

일반자금대출
942,826,151
141,265,162
109,393,598
-
(17,722,003)
(12,952,740)
(28,163,635)
-
1,193,484,911
(58,838,378)

종합통장대출
332,531,258
123,893,501
130,523,724
-
(5,630,770)
(1,252,968)
(18,988,875)
-
586,948,483
(25,872,613)

유동화대출채권
-
-
-
1,502,769,573
-
-
-
(19,791,792)
1,502,769,573
(19,791,792)

기타
214,229,599
14,481,916
66,377,163
-
(9,139,228)
(146,663)
(8,144,963)
-
295,088,678
(17,430,854)

소계
4,176,234,459
285,955,707
321,888,706
1,502,769,573
(33,154,367)
(14,352,371)
(59,674,988)
(19,791,792)
6,286,848,445
(126,973,518)

기타자산

미수금
836,224,641
14,022
7,204,154
-
(47,905)
-
(3,441,022)
-
843,442,817
(3,488,927)

미수수익
110,909,751
532,218
13,257,475
-
(585,044)
(4,184)
(9,294,659)
-
124,699,444
(9,883,887)

보증금
32,673,343
-
3,930,000
-
-
-
(786,000)
-
36,603,343
(786,000)

기타
58,701,739
-
-
-
-
-
-
-
58,701,739
-

소계
1,038,509,474
546,240
24,391,629
-
(632,949)
(4,184)
(13,521,681)
-
1,063,447,343
(14,158,814)

합계
7,851,565,509
286,501,947
346,280,335
1,502,769,573
(33,901,734)
(14,356,555)
(73,196,669)
(19,791,792)
9,987,117,364
(141,246,750)

<전기말>

구분
채권잔액
신용손실충당금
합계

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
채권잔액
신용손실충당금

신용위험의유의적인증가
신용이 손상된 금융자산
신용위험의유의적인증가
신용이 손상된 금융자산

현금및예치금
2,133,872,142
-
-
-
(202,197)
-
-
-
2,133,872,142
(202,197)

대출채권

신용공여금
1,568,852,820
334,930
-
-
-
-
-
-
1,569,187,750
-

대여금
18,907,198
-
62,346
-
(2,416,668)
-
(62,346)
-
18,969,544
(2,479,014)

대지급금
33,256
-
1,494,976
-
-
-
(1,488,948)
-
1,528,232
(1,488,948)

사모사채
68,813,384
-
14,000,000
-
(625,486)
-
(2,800,000)
-
82,813,384
(3,425,486)

환매조건부매수
589,002,121
-
-
-
-
-
-
-
589,002,121
-

예적금담보대출
1,305,823
160,104
81,500
-
-
-
(35,879)
-
1,547,427
(35,879)

일반자금대출
1,152,386,587
188,675,008
80,512,654
-
(22,415,104)
(18,764,648)
(34,550,411)
-
1,421,574,249
(75,730,163)

종합통장대출
276,917,389
260,053,569
54,109,754
-
(2,895,602)
(4,653,946)
(8,399,044)
-
591,080,712
(15,948,592)

유동화대출채권
-
-
-
1,062,560,868
-
-
-
(20,657,358)
1,062,560,868
(20,657,358)

기타
173,015,297
4,855
58,403,281
-
(8,036,961)
(1,759)
(5,425,800)
-
231,423,433
(13,464,520)

소계
3,849,233,875
449,228,466
208,664,511
1,062,560,868
(36,389,821)
(23,420,353)
(52,762,428)
(20,657,358)
5,569,687,720
(133,229,960)

기타자산

미수금
549,000,466
-
5,421,413
-
(942)
-
(3,154,236)
-
554,421,879
(3,155,178)

미수수익
100,196,591
1,035,183
3,669,526
-
(442,366)
(20,040)
(1,885,765)
-
104,901,300
(2,348,171)

보증금
31,506,062
-
3,930,000
-
-
-
(786,000)
-
35,436,062
(786,000)

기타
23,092,665
-
-
-
-
-
-
-
23,092,665
-

소계
703,795,784
1,035,183
13,020,939
-
(443,308)
(20,040)
(5,826,001)
-
717,851,906
(6,289,349)

합계
6,686,901,801
450,263,649
221,685,450
1,062,560,868
(37,035,326)
(23,440,393)
(58,588,429)
(20,657,358)
8,421,411,768
(139,721,506)

(2) 당반기 및 전반기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
합계

신용위험의유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
37,035,326
23,440,393
58,588,429
20,657,358
139,721,506

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
2,550,751
(2,549,528)
(1,223)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의유의적인 증가)
(7,691,074)
7,967,416
(276,342)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
(9,496,300)
(20,356,177)
29,852,477
-
-

상각채권 회수
-
-
729,238
(5,102,882)
(4,373,644)

제각
(2,061,370)
-
(11,673,098)
(1,694,898)
(15,429,366)

매각 등
(169,315)
-
(11,552,599)
-
(11,721,914)

전(환)입
13,733,716
5,854,451
7,529,787
5,932,214
33,050,168

반기말
33,901,734
14,356,555
73,196,669
19,791,792
141,246,750

<전반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상
합계

신용위험의유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
42,072,047
11,494,608
34,075,319
30,956,263
118,598,237

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
168,890
(149,941)
(18,949)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의유의적인 증가)
(7,411,119)
7,520,044
(108,925)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
(12,094,302)
(5,682,915)
17,777,217
-
-

상각채권 회수
-
-
316,272
-
316,272

제각
-
-
(12,437,329)
-
(12,437,329)

매각 등
(50,304)
-
(8,367,271)
(6,871,444)
(15,289,019)

전(환)입
8,923,851
(2,032,225)
14,733,504
(2,102,037)
19,523,093

반기말
31,609,063
11,149,571
45,969,838
21,982,782
110,711,254

(3) 신용공여금

연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 0%~9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)이고, 상환기간은 90일 이상입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 최대 연9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우 85%~140%, 현금의 경우 45%~60%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~160%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.또한, 연결실체는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 40%~65% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.4%~8.0%이고, 상환기간은 180일 이상입니다. 담보유지비율은 140%~160%이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

(4) 대지급금대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 연결실체가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자 보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상 금액입니다.

13. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
재평가누계액
장부금액

업무용토지
122,714,328
-
274,514,365
397,228,693

업무용건물
179,341,260
(35,138,485)
-
144,202,775

구축물
9,856,239
(1,636,104)
-
8,220,135

차량운반구
379,545
(353,774)
-
25,771

비품
156,510,169
(142,695,117)
-
13,815,052

리스사용권자산
64,189,440
(43,864,860)
-
20,324,580

건설중인자산
217,070,717
-
-
217,070,717

합계
750,061,698
(223,688,340)
274,514,365
800,887,723

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
재평가누계액
장부금액

업무용토지
121,364,756
-
274,159,096
395,523,852

업무용건물
178,880,887
(32,732,878)
-
146,148,009

구축물
9,856,239
(1,512,901)
-
8,343,338

차량운반구
379,545
(335,752)
-
43,793

비품
163,644,716
(148,936,084)
-
14,708,632

리스사용권자산
65,828,687
(42,184,800)
-
23,643,887

건설중인자산
8,605,805
-
-
8,605,805

합계
548,560,635
(225,702,415)
274,159,096
597,017,316

(2) 당반기 및 전반기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
건설중인자산
합계

기초
395,523,852
146,148,009
8,343,338
43,793
14,708,632
23,643,887
8,605,805
597,017,316

재평가(*1)
355,268
-
-
-
-
-
-
355,268

취득 및 자본적지출
1,235,877
415,363
-
-
2,376,406
6,123,818
80,611,574
90,763,038

처분 및 폐기
-
-
-
-
(23,135)
(971,545)
-
(994,680)

감가상각비
-
(2,333,732)
(123,203)
(18,022)
(3,251,922)
(7,047,026)
-
(12,773,905)

대체 및 기타(*2)
113,696
(26,865)
-
-
5,071
(1,424,554)
127,853,338
126,520,686

반기말
397,228,693
144,202,775
8,220,135
25,771
13,815,052
20,324,580
217,070,717
800,887,723

<전반기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
건설중인자산
합계

기초
124,216,193
152,371,931
8,589,744
79,837
17,011,021
31,162,617
13,500,000
346,931,343

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
1,998,011
3,207,244
5,412,677
10,617,932

연결범위변동
-
-
-
-
208,023
392,864
-
600,887

처분 및 폐기
-
-
-
-
(28,806)
(373,279)
-
(402,085)

감가상각비
-
(2,379,008)
(123,203)
(18,022)
(3,362,395)
(8,243,302)
-
(14,125,930)

대체 및 기타(*2)
-
-
-
-
(2,983)
32,544
(10,539,828)
(10,510,267)

반기말
124,216,193
149,992,923
8,466,541
61,815
15,822,871
26,178,688
8,372,849
333,111,880

(*1) 연결실체는 토지의 측정과 관련하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 주기적으로 재평가하고 있습니다.(*2) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 및 매각예정비유동자산 간의 대체금액 및 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(3) 리스연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

① 연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당반기말

전기말

사용권자산(*)

부동산

10,729,278
11,608,367

차량운반구
1,987,899
1,490,311

사무기기

23,357
64,418

전산장비

7,584,046
10,480,791

합계

20,324,580
23,643,887

(*)
연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분

당전기말
전기말

리스부채(*)

부동산

9,256,764
10,550,659

차량운반구
2,065,299
1,525,288

사무기기
24,017
65,912

전산장비

8,152,341
11,192,207

합계

19,498,421
23,334,066

(*)
연결재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

당반기 중 증가된 사용권자산은 6,124백만원 (전반기: 3,207백만원)입니다.

② 연결손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구 분

당반기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

사용권자산의 감가상각비

부동산

2,089,853
3,568,499
2,362,913
4,832,445

차량운반구
291,419
540,740
229,037
472,279

사무기기

20,521
41,041
20,557
41,832

전산장비

1,448,373
2,896,746
1,448,373
2,896,746

합계

3,850,166
7,047,026
4,060,880
8,243,302

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

182,213
376,619
181,921
394,382

단기리스료(판매비와관리비에 포함)

199,072
262,015
62,517
167,092

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)

236,872
342,828
38,883
74,453

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함)

724,696
1,495,794
780,867
1,711,945

당반기 중 리스의 총 현금유출은 9,293백만원 (전반기: 8,844백만원) 입니다.

14. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
109,691,119
-
(18,179,792)
91,511,327

개발비
54,317,379
(54,317,370)
-
9

소프트웨어
82,775,069
(67,516,026)
-
15,259,043

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

핵심예금자산
11,620,000
(11,620,000)
-
-

오픈뱅킹특별참가비
310,000
-
-
310,000

회원권
9,598,367
-
(54,294)
9,544,073

기타
7,840,602
(5,733,857)
-
2,106,745

합계
295,476,982
(139,187,253)
(18,234,086)
138,055,643

<전기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
109,691,119
-
(18,179,792)
91,511,327

개발비
54,317,379
(54,275,571)
-
41,808

소프트웨어
82,244,399
(64,952,375)
-
17,292,024

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

핵심예금자산
11,620,000
(11,620,000)
-
-

오픈뱅킹특별참가비
310,000
-
-
310,000

회원권
8,598,217
-
(54,294)
8,543,923

기타
7,567,225
(5,250,832)
-
2,316,393

합계
293,672,785
(136,098,778)
(18,234,086)
139,339,921

(2) 당반기 및 전반기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
영업권
개발비
소프트웨어
금융결제원소액결제분담금
오픈뱅킹특별참가비
회원권
기타
합계

기초
91,511,327
41,808
17,292,024
19,324,446
310,000
8,543,923
2,316,393
139,339,921

취득
-
-
68,070
-
-
1,000,150
273,374
1,341,594

상각비
-
(41,799)
(2,563,652)
-
-
-
(483,022)
(3,088,473)

대체
-
-
462,601
-
-
-
-
462,601

반기말
91,511,327
9
15,259,043
19,324,446
310,000
9,544,073
2,106,745
138,055,643

<전반기>

구분
영업권
개발비
소프트웨어
금융결제원소액결제분담금
오픈뱅킹특별참가비
회원권
기타
합계

기초
81,864,032
209,008
8,663,380
19,324,446
310,000
8,543,923
1,951,565
120,866,354

취득
-
-
263,077
-
-
-
35,156
298,233

연결범위변동
9,647,295
-
787,337
-
-
-
-
10,434,632

상각비
-
(83,600)
(1,983,762)
-
-
-
(425,617)
(2,492,979)

대체
-
-
10,539,827
-
-
-
-
10,539,827

반기말
91,511,327
125,408
18,269,859
19,324,446
310,000
8,543,923
1,561,104
139,646,067

(3) 당반기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

영업권
91,511,327
91,511,327

금융결제원 소액결제분담금
19,324,446
19,324,446

오픈뱅킹 특별참가비
310,000
310,000

회원권
9,544,073
8,543,923

합계
120,689,846
119,689,696

(4) 영업권영업권은 연결실체의 부문별 구분단위인 현금창출단위별로 배분되었습니다. 당반기말 현재의 91,511백만원의 영업권은 2011년 중 종속기업인 (주)대신저축은행의 사업결합과 2012년 중 대신자산운용(주)의 사업결합, 2014년 중 (주)대신에프앤아이의 100% 주식인수, 2018년 중 디에이치씨개발(주) 및 (주)탠덤, DCE 1 Aps 주식인수, 2019년 중 주식회사에이스브이, 2023년 중 주식회사카사코리아 주식인수로 발생하였습니다.영업권은 손상검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위의 장부가액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다.현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액을 당 현금창출단위의 특성에 반영하여 조정하여 산출합니다. 순공정가치 산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로써 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 5년 이후의 현금흐름과 관련하여 매년일정률의 성장률로 성장할 것을 가정하고 현금흐름을 추정하고 있습니다. 현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 시장의 규모 및 회사의 점유율에 대한 사항입니다. 미래현금흐름을 할인할 적정할인율은 CAPM(Capital Asset Pricing Model)모형에 기초하여 산출한 세전 할인율을 사용하고 있으며, 동 할인율 산출에는 무위험 이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 체계적 위험 등에 대한 가정이 포함되어 있습니다.영업권 손상에 대한 손상평가 수행결과 손상차손을 인식하지 않은 영업권은 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않는 것으로 판단하고 있습니다.

15. 투자부동산 및 기타자산(1) 투자부동산1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분(*1)(*2)
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
1,571,696,950
-
-
1,571,696,950

건물
850,914,504
(107,537,984)
-
743,376,520

기타
14,502,169
(5,565,598)
-
8,936,571

합계
2,437,113,623
(113,103,582)
-
2,324,010,041

<전기말>

구분(*1)(*2)
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
1,681,016,851
-
-
1,681,016,851

건물
855,869,264
(98,154,283)
-
757,714,981

기타
11,656,864
(4,868,003)
-
6,788,861

합계
2,548,542,979
(103,022,286)
-
2,445,520,693

(*1) 연결실체 중 대신프라퍼티주식회사는 한남동 주택부지 개발사업을 진행하고 있습니다. 해당 사업과 관련한 약정사항에 대한 상세 정보는 주석 40에서 설명하고 있습니다.(*2) 연결실체 중 대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사는 개발사업을 진행하고 있습니다. 해당 사업과 관련한 약정사항에 대한 상세 정보는 주석 40에서 설명하고 있습니다.당반기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 2,807,989백만원 (전기말: 2,925,025백만원)입니다.투자부동산의 공정가치는 회사와 독립된 감정평가법인이 수행한 평가에 근거하였습니다. 해당 감정평가법인은 대한민국의 평가인협회의 구성원으로서 해당 지역의 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다.투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다.투자부동산의 공정가치는 측정대상 부동산과 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다. 당반기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여 204백만원(전기말: 204백만원)의 근저당 및 2,386백만원(전기말: 2,386백만원)의 전세권이 설정되어 있습니다.

2) 당반기 및 전반기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
토지
건물
건설중인자산
기타
합계

기초
1,681,016,851
757,714,981
-
6,788,861
2,445,520,693

취득 및 자본적지출
23,854,353
27,118,540
-
2,117,957
53,090,850

처분 및 폐기
-
-
-
-
-

감가상각비(*1)
-
(14,827,430)
-
(715,951)
(15,543,381)

대체 및 기타(*2)
(38,062,433)
13,662,276
-
745,704
(23,654,453)

연결범위변동
(95,111,821)
(40,291,847)
-
-
(135,403,668)

반기말
1,571,696,950
743,376,520
-
8,936,571
2,324,010,041

<전반기>

구분
토지
건물
건설중인자산
기타
합계

기초
1,898,052,676
750,885,056
19,761,081
3,332,530
2,672,031,343

취득 및 자본적지출
3,603
1,256,239
7,251,942
826,986
9,338,770

처분 및 폐기
(98,834,533)
(19,829,856)
-
-
(118,664,389)

감가상각비(*1)
-
(14,543,501)
-
(501,631)
(15,045,132)

대체 및 기타(*2)
(45,631,178)
16,711,172
-
133,255
(28,786,751)

반기말
1,753,590,568
734,479,110
27,013,023
3,791,140
2,518,873,841

(*1) 임대원가 및 분양원가로 대체된 금액이 당반기 12,916백만원, 전반기 12,619백만원 포함되어 있습니다.(*2) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과의 대체금액 및 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.

3) 당반기 및 전반기의 투자부동산과 관련하여 인식한 수익 및 관련비용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

임대수익
44,596,918
52,058,041

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(27,706,894)
(36,670,242)

투자부동산처분손익
-
39,174,261

순손익
16,890,024
54,562,060

4) 당반기말 현재 투자부동산에 대한 담보제공내역은 주석40에 공시되어 있습니다.(2) 기타자산1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융자산

미수금
843,442,817
554,421,879

미수수익
124,699,444
104,901,300

보증금
36,603,343
35,436,062

기타
58,701,739
23,092,665

신용손실충당금
(14,158,814)
(6,289,349)

소계
1,049,288,529
711,562,557

비금융자산

선급금
14,194,376
165,193,651

선급비용
115,994,801
89,493,123

기타
12,913,927
13,095,916

소계
143,103,104
267,782,690

합계
1,192,391,633
979,345,247

16. 매각예정비유동자산ㆍ부채(1) 당반기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

토지(*1)
3,744,856
3,744,856

건물(*1)
4,438,871
4,438,871

유동화부동산(*2)
133,780,348
137,891,991

관계기업투자주식(*3)
3,456,128
3,456,128

합계
145,420,203
149,531,846

(*1) 연결실체는 임대 중인 한남동 주택부지 사업의 분양전환을 결정하였으며, 분양전환분에 해당되는 투자부동산을 매각예정비유동자산으로 분류하였고, 대부분이 매각되었습니다. 일부 잔여세대 중 매각계획이 수립된 세대는 관련 자산을 매각예정비유동자산으로 재분류하였습니다.(*2) 연결실체는 유동화대출의 담보로 설정된 부동산에 대한 경매에 참가하여 취득한 유동화부동산에 대하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 연결실체는 동매각예정비유동자산을 매각추진 중인 바, 당반기 및 전반기 중 매각예정비유동자산손상차손으로 각각 415백만원 및 8백만원을 인식하였으며, 전반기 중 매각예정비유동자산손상차손환입으로 10백만원을 인식하였습니다.(*3) 연결실체는 관계기업투자로 보유하고 있던 청도우리세기담보유한회사 투자주식을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 또한, 연결실체는 DS CANAL 합동회사의 일본법 상의 익명조합 출자지분증권을 취득하였고, 이를 설립예정인 부동산간접투자회사에 매각하기로 결정하여 동 출자지분을 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 전기 중 매각하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매각예정비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당반기말
전기말

임대보증금(*)
15,000,000
9,492,506

기타부채(*)
-
104,204

합계
15,000,000
9,596,710

(*) 연결실체는 임대 중인 한남동 주택부지 사업의 분양전환을 결정하였으며, 분양전환분에 해당되는 임대보증금을 매각예정비유동부채로 분류하였고, 대부분이 매각되었습니다. 일부 잔여세대 중 매각계획이 수립된 세대는 관련 부채를 매각예정자산관련부채로 재분류 조정하였습니다.

17. 재고자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당반기말
전기말

토지(*1)
56,055,223
59,629,370

완성건물(*1)
5,849,435
7,033,547

미완성공사(*1)
7,712,400
13,447,086

기타
5,410,835
4,717,459

합계
75,027,893
84,827,462

(*1) 연결실체 중 378 WEA OWNER LLC는 미국 뉴욕 맨해튼 378 웨스트엔드애비뉴 개발사업을 진행하고 있습니다. 해당 사업과 관련한 약정사항에 대한 상세 정보는주석40에서 설명하고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 재고자산에 대한 담보제공내역은 주석40에 공시되어 있습니다.

18. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도유가증권

247,860,219
184,574,290

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도파생결합증권(*)
1,268,750,756
1,314,163,938

신용위험평가조정
(3,902,983)
(5,519,621)

거래일손익조정
25,917,637
32,467,970

소계
1,290,765,410
1,341,112,287

파생상품:

파생상품부채(*)
495,751,077
456,973,506

신용위험평가조정
(1,789,005)
(2,452,582)

거래일손익조정
(1,231,133)
341,600

소계
492,730,939
454,862,524

합계
2,031,356,568
1,980,549,101

(*) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석19에 공시하였습니다.(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

만기지급액
1,287,282,871
1,448,473,324

장부금액과의 차이
18,532,116
134,309,386

(3) 신용위험의 변동으로 인한 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 공정가치 변동금액과 변동누계액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분(*)
당반기
전반기

기초잔액
2,542,999
8,701,760

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
(1,396,240)
(7,135,537)

법인세효과
322,531
1,659,640

기말잔액
1,469,290
3,225,863

(*) 공정가치 변동액의 발생금액 및 누계액의 경우 매월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당반기말 누계액 입니다. 상기 신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다.(4) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

19. 파생결합증권, 매도파생결합증권 및 파생상품(1) 당반기말과 전기말 현재 파생결합증권과 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

평가금액
평가이익
평가손실
평가금액
평가이익
평가손실

파생결합증권

주가연계증권
6,217,446
271,649
-
49,062,510
4,715,942
3,352,566

매도파생결합증권

매도주가연계증권
1,034,422,714
(22,589)
34,634,664
1,103,887,940
32,644,349
33,610,072

기타
221,666,836
1,183,653
25,801,722
196,622,271
1
45,127,365

매도상장지수증권
12,661,206
396,144
301,291
13,653,727
2,452,783
104,485

소계
1,268,750,756
1,557,208
60,737,677
1,314,163,938
35,097,133
78,841,922

합계
1,274,968,202
1,828,857
60,737,677
1,363,226,448
39,813,075
82,194,488

(2) 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑
93,459,473
103,643,923
66,672,007
98,226,618

통화스왑
138,920,011
69,767,143
105,176,615
61,196,326

통화선도
30,003,188
35,723,492
10,366,380
9,087,452

통화옵션
82,483
-
-
-

주식스왑
10,209,461
20,785,181
13,907,153
88,553,150

주식옵션
-
21,875
-
-

신용스왑(CDS)
13,160,450
107,412,862
13,621,909
105,827,957

일반상품(선도)
59,323,493
86,038,769
43,741,175
39,714,670

장내파생상품
97,842,340
72,357,832
51,587,039
54,367,332

소계
443,000,899
495,751,077
305,072,278
456,973,505

신용위험평가조정
(1,025,445)
(1,789,005)
(1,157,847)
(2,452,581)

거래일손익조정
32,110,590
(1,231,133)
38,515,309
341,600

합계
474,086,044
492,730,939
342,429,740
454,862,524

(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

이자율관련

스왑
84,650,051,891
79,873,838,634

선물
1,217,589,257
2,592,241,720

소계
85,867,641,148
82,466,080,354

통화관련

선도
1,903,861,817
658,573,196

스왑
2,673,871,971
2,738,149,996

매입옵션
72,310,700
-

선물
12,922,416
4,499,403

소계
4,662,966,904
3,401,222,595

주식 및 주가지수관련

매입옵션
945,446
11,688

매도옵션
2,724,038
2,464,338

선물
36,016,337
128,230,472

스왑
152,900,705
355,236,541

소계
192,586,526
485,943,039

신용관련

스왑
836,059,366
836,059,366

기타

매입옵션
647,227
-

선물
2,978,035,099
2,005,961,159

소계
2,978,682,326
2,005,961,159

합계
94,537,936,270
89,195,266,513

(4) 당반기 및 전반기의 파생상품과 관련된 평가손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

이자율관련
14,005,112
32,423,851
(2,352,356)
18,465,122
(951,601)
22,022,105
(9,537,876)
7,316,747

통화관련
48,216,963
93,047,321
34,626,649
75,956,868
27,713,140
46,818,384
111,137
37,903,998

주식 및 주가지수관련
12,879,287
16,384,537
(1,308,824)
3,587,702
(27,080,528)
26,520,101
(1,793,593)
9,274,467

신용관련
(1,352,254)
385,383
1,165,166
2,431,747
61,237
174,349
(4,236,389)
3,472,924

기타
64,615,873
146,992,949
64,596,746
146,153,861
18,790,627
106,412,152
17,754,428
105,122,238

합계
138,364,981
289,234,041
96,727,381
246,595,300
18,532,875
201,947,091
2,297,707
163,090,374

20. 예수부채당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
1,933,663,097
2,025,767,266

장내파생상품거래예수금
348,853,157
249,578,747

저축자예수금
5,120,723
4,914,283

조건부예수금
18,784,396
19,846,166

집합투자증권투자자예수금
109,633,779
7,263,087

기타
7,768,668
7,507,559

소계
2,423,823,820
2,314,877,108

저축은행예수금

보통예금
100,416,120
57,393,939

별단예금
382,153
1,032,797

수입부금
130
130

자유적립예금
782
592

정기예금
1,615,484,377
1,905,078,654

기업자유예금
40,906,256
3,000,719

정기적금
49,696,071
30,455,399

근로자우대저축
1,500
1,500

장기주택마련저축
49,020
49,120

소계
1,806,936,409
1,997,012,850

수입담보금

신용대주담보금
93,924
608,121

합계
4,230,854,153
4,312,498,079

21. 차입부채

당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
차입처
당반기말
전기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

콜머니
삼성자산운용 등
3.62~3.67
220,000,000
3.58 ~ 4.00
300,000,000

은행차입금(*1)(*2)(*3)(*4)(*5)
국민은행 등
2.51~8.00
1,827,081,000
2.51 ~ 7.32
685,663,330

증금차입금
한국증권금융
3.65~4.57
1,272,526,165
3.90 ~ 4.83
1,244,651,638

기타차입금(*6)(*7)(*8)(*9)(*10) (*11)(*12) (*13)(*14)(*15)
다올투자증권 등
3.77~8.50
3,992,144,403
3.91 ~ 8.50
4,154,535,926

환매조건부매도
-
0.05 ~ 17.00
3,100,841,014
0.05 ~ 17.00
2,892,034,033

비지배지분(부채)
-
-
119,488,921
-
136,339,472

차입금할인발행차금

(2,209,940)

(3,723,157)

합계
10,529,871,563

9,409,501,242

(*1) 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 은행권 및 대주단과 당반기말 6,781억원(전기말: 6,227억원)의 한도대출약정을 체결하고 있으며, 미사용한도액은 600억원입니다(전기말 : 900억원).(*2) 연결실체 중 대신프라퍼티(주)는 당반기말 현재 국민은행, 신협 및 수협 으로부터의 차입금 101,000백만원에 대한 담보제공을 위하여 대신프라퍼티(주)를 위탁자로 하고, 국민은행, 신협 및 수협을 수익권자로 하는 근저당 및 부동산담보신탁계약을 케이비부동산신탁 및 대신자산신탁, 무궁화신탁과 체결하고 있습니다. 해당 신탁계약에 따라 투자부동산 중 일부가 케이비부동산신탁 및 대신자산신탁, 무궁화신탁에 신탁되어 있으며, 해당 부동산담보신탁계약과 관련하여 국민은행을 우선수익자로 하는 수익권증서(수익권한도금액 706.8억원)와 신협을 우선수익자로 하는 수익권증서(수익권한도금액 118.8억원), 수협은행을 우선수익자로 하는 수익권증서(수익권한도금액 146.4억원)가 발행되어 있으며 국민은행을 근저당권자로 하는 차입금 관련 담보제공에 대하여 채권최고액 240억이 설정되어 있습니다.(*3) 연결실체 중 대신50호전문사모투자부동산회사, 대신51호 전문사모부동산투자회사, 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사, 대신제54호전문투자형사모부동산투자회사의 차입금에 대하여 연결실체의 투자부동산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*4) 연결실체 중 대신프라퍼티메이커스주식회사의 차입금에 대하여 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*5) 당반기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 국민은행에 대한 차입금 800억원에 대하여 연결실체의 청담사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). 당반기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 우리은행에 대한 차입금 700억원에 대하여 연결실체의 위례사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*6) 당반기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 2,650억원에 대하여 연결실체의 명동사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). 한편, 동 차입금은 만기일시상환조건이나 연결실체는 만기일 이전에 조기상환 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.(*7) 당반기말 현재 연결실체 중 INVEST400MA LLC는 캡스톤 US일반사모부동산투자신탁13호에 대한 차입금 486억원(USD 35,000,000)에 대하여 연결실체 중 DS400LLC의 주식을 담보로 제공하였습니다(주석40 참조).(*8) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Aoyama 합동회사는 Aozora Bank Ltd.에 대한 차입금 242억원(JPY 2,800,000,000) 및 Fuyo General Lease Co., Ltd.에 대한 차입금 61억원(JPY 700,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*9) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Toranomon 합동회사는 SBJ Bank에 대한 차입금 253억원(JPY 2,932,500,000) 및 하나은행에 대한 차입금 220억원(JPY 2,541,500,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*10) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi T 합동회사는 Aozora Bank Ltd.에 대한 차입금 637억원(JPY 7,375,036,144) 및 Suruga Bank에 대한 차입금 154억원(JPY 1,782,463,856)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*11) 당반기말 현재 DS Roppongi R7 합동회사 Shinsei Trust에 대한 차입금 821억원(JPY 9,500,000,000) 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40참조).(*12) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Kojimachi 합동회사는 SMBC에 대한 차입금 2,593억원(JPY 30,000,000,000) 및 Orix Lease에 대한 차입금 553억원(JPY 6,400,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*13) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Shibakoen 합동회사는 Mizuho Trust Bank에 대한 차입금 173억원(JPY 2,000,000,000) 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금 86억원(JPY 1,000,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어있습니다(주석40 참조).(*14) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Akasaka 합동회사는 Mizuho Trust Bank에 대한차입금 380억원(JPY 4,400,000,000) 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금 190억원(JPY 2,200,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*15) 당반기말 현재 연결실체 중 PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.는 BNP PARIBAS BANK POLSKA에 대한 차입금 1,424억원(EUR 95,760,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).

22. 사채(1) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
이자율(%)
발행일
만기일
당반기말
전기말

제18-1회 무보증 후순위사채(*1)
4.300
2018-09-28
2024-09-28
150,000,000
150,000,000

제19-2회 무보증 공모사채(*1)
1.636
2019-08-09
2024-08-09
160,000,000
160,000,000

제19-3회 무보증 공모사채(*1)
1.814
2019-08-09
2026-08-09
70,000,000
70,000,000

제20-1회 무보증 후순위사채(*1)
3.900
2020-02-13
2027-02-13
115,000,000
115,000,000

제21-1회 무보증 공모사채(*1)
2.419
2021-10-07
2024-10-07
150,000,000
150,000,000

제23-1회 무보증 공모사채(*1)
4.230
2023-02-15
2025-02-14
60,000,000
60,000,000

제23-2회 무보증 공모사채(*1)
4.555
2023-02-15
2026-02-13
40,000,000
40,000,000

제24-1회 무보증 공모사채(*1)
4.078
2024-04-29
2026-04-29
100,000,000
-

제24-2회 무보증 공모사채(*1)
4.250
2024-04-29
2027-04-29
100,000,000
-

제 27회 무보증 회사채(*1)
4.300
2019-01-23
2026-01-23
20,000,000
20,000,000

제 29회 무보증 회사채(*1)
3.150
2019-05-28
2024-05-28
-
20,000,000

제 30-2회 무보증 회사채(*1)
2.796
2019-07-30
2024-07-30
30,000,000
30,000,000

제 31회 무보증 회사채(*2)
3.500
2021-02-19
2029-02-19
50,000,000
50,000,000

제 32-1회 무보증 회사채(*1)
2.224
2021-07-15
2024-07-15
160,000,000
160,000,000

제 32-2회 무보증 회사채(*1)
3.398
2021-07-15
2026-07-15
27,000,000
27,000,000

제 33회 무보증 회사채(*1)
5.018
2022-08-23
2025-08-22
20,000,000
20,000,000

제 34회 무보증 회사채(*1)
6.155
2023-07-19
2028-07-19
20,000,000
20,000,000

제 35-1회 무보증 회사채(*1)
5.547
2023-08-01
2025-08-01
85,000,000
85,000,000

제 35-2회 무보증 회사채(*1)
5.930
2023-08-01
2026-08-01
60,000,000
60,000,000

제 36회 무보증 회사채(*1)
6.168
2023-07-27
2028-07-27
20,000,000
20,000,000

제 37회 무보증 회사채(*1)
4.950
2023-12-28
2026-12-28
20,000,000
20,000,000

제38-1회 무보증 회사채(*1)
5.118
2024-03-07
2025-09-05
56,000,000
-

제38-2회 무보증 회사채(*1)
5.171
2024-03-07
2026-03-06
88,000,000
-

제39회 무보증 회사채(*1)
5.141
2024-06-04
2027-06-04
20,000,000
-

에프케이1411 후순위유동화사채(*1)
8.000
2014-12-04
2027-12-04
7,383,768
7,383,768

디에스에이아이제일차㈜ 외 신용보강 SPC(*1)
-
-
-
1,896,000,000
1,558,700,000

사채할인발행차금
(2,250,404)
(2,492,682)

합계
3,522,133,364
2,840,591,086

(*1) 만기 일시 상환 조건입니다.(*2) 사채의 만기시점은 2029년 2월이며, 발행일로부터 5년이 경과하는 날 이후 매 3개월 단위 청구가능한 조기상환권이 발행자 및 인수자에게 부여되어 있습니다(청구비율: 권면금액의 100%).

23. 종업원급여부채(1) 순확정급여부채1) 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
확정급여채무(*1)
사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
27,124,467
26,801,472
322,995

당기근무원가
2,160,986
-
2,160,986

순이자원가
482,809
576,392
(93,583)

재측정요소

보험수리적손익
77,006
(8,219)
85,225

사용자의 기여금
-
1,578,549
(1,578,549)

소계
29,845,268
28,948,194
897,074

급여지급액 등
(1,899,595)
(1,649,887)
(249,708)

반기말잔액
27,945,673
27,298,307
647,366

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

<전반기>

구분
확정급여채무(*1)
사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
24,090,178
25,802,836
(1,712,658)

당기근무원가
1,841,792
-
1,841,792

순이자원가
535,345
662,403
(127,058)

재측정요소

보험수리적손익
(35,348)
(15,391)
(19,957)

사용자의 기여금
-
1,256,021
(1,256,021)

소계
26,431,967
27,705,869
(1,273,902)

급여지급액 등
(1,882,624)
(2,017,736)
135,112

반기말잔액
24,549,343
25,688,133
(1,138,790)

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

2) 당반기 및 전반기 중 당기손익으로 인식하는 퇴직급여 세부내역(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
2,160,986
1,841,792

이자원가
482,809
535,345

사외적립자산의 기대수익
(576,392)
(662,403)

합계
2,067,403
1,714,734

3) 확정기여제도와 관련하여 연결실체가 당반기 및 전반기에 인식한 퇴직급여는 6,724백만원 및 7,353백만원입니다.(2) 기타장기종업원급여부채1) 당반기 및 전반기 중 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

기타장기종업원급여부채(기초)
8,414,981
7,629,172

당기근무원가
276,688
251,402

이자원가
185,813
196,174

급여지급액 등
(184,540)
(170,523)

기타장기종업원급여부채(반기말)
8,692,942
7,906,225

2) 당반기 및 전반기 중 기타장기종업원급여 세부내역(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
276,688
251,402

이자원가
185,813
196,174

합계
462,501
447,576

24. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

복구충당부채(*1)
2,852,760
2,743,899

기타충당부채(*2)
5,952,563
6,739,219

금융보증부채(*3)
5,011,080
6,413,854

합계
13,816,403
15,896,972

(*1) 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.(*2) 당반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,361,542천원이며, 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 손실보상과 관련하여 5,133,736천원(전기말: 5,133,736천원)의 충당부채를 인식하고 있습니다.(*3) 당반기말 현재 금융보증계약 및 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금은 753,472천원(전기말: 1,864,434원)입니다.(2) 당반기 및 전반기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

기초
2,743,899
4,370,963

증가
714,402
649,013

환입
(605,541)
(757,609)

사용
-
(80,970)

반기말
2,852,760
4,181,397

25. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융부채

미지급배당금
106,611
74,963

미지급금
648,430,665
540,402,910

미지급비용
133,799,442
127,070,176

임대보증금
40,386,308
37,760,330

리스부채
19,498,421
23,334,066

기타(*)
97,077,577
74,569,346

소계
939,299,024
803,211,791

비금융부채

선수금
5,486,573
3,421,158

선수수익
53,553,667
47,377,297

제세금예수금
16,668,757
20,669,136

기타
6,906,908
3,147,908

소계
82,615,905
74,615,499

합계
1,021,914,929
877,827,290

(*) 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액 6,650백만원(전기말: 6,650백만원)이 포함되어 있습니다.

26. 자본

(1) 납입자본1) 당반기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수, 유통주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구분
당반기말
전기말

발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금
발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금

보통주(*1)
50,773,400
13,239,133
37,534,267
254,867,000
50,773,400
13,337,828
37,435,572
254,867,000

우선주
26,000,000
4,850,000
21,150,000
130,000,000
26,000,000
4,850,000
21,150,000
130,000,000

2우선주(*4)
10,000,000
1,180,000
8,820,000
50,000,000
10,000,000
1,180,000
8,820,000
50,000,000

3우선주(*5)
1,330,796
-
1,330,796
6,653,980
-
-
-
-

4우선주(*5)
2,091,253
-
2,091,253
10,456,265
-
-
-
-

5우선주(*5)
950,569
-
950,569
4,752,845
-
-
-
-

합계

456,730,090

434,867,000

(*1) 발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주)에 대한 이익소각에 의하여 당반기말 현재 5,020원입니다. 당반기말 현재 연결실체의 주식(보통주) 중 17.04%는 최대주주 양홍석과 그 특수관계자가 소유하고 있습니다.(*2) 연결실체는 당반기말 현재 연결실체 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다.(*3) 당반기 및 전반기의 보통주의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당반기
전반기

기초
37,435,572
35,894,473

자기주식의 처분(*)
98,695
45,462

반기말
37,534,267
35,939,935

(*) 신우리사주제도(ESOP)에 의한 우리사주조합에 대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이 발생하였습니다.(*4) 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 연 1%로 정해져 있습니다.(*5) 3우선주, 4우선주 및 5우선주에 대하여는 2024년 3월 21일 이사회의 결의로 상환전환우선주를 발행하였습니다. 우선주의 세부 발행 내역 차이에 따라 세 종류로 구분하였으며, 구체적인 발행 내역은 아래와 같습니다.

구분
Tranche A
Tranche B
Tranche C

신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-
-
-

기타주식 (주)
1,330,796
2,091,253
950,569

1주당 금액
액면가액 (원)
5,000
5,000
5,000

증자전 발행주식총수
보통주식 (주)
50,773,400
50,773,400
50,773,400

1우선주식 (주)
26,000,000
26,000,000
26,000,000

2우선주식 (주)
10,000,000
10,000,000
10,000,000

자금조달의 목적
운영자금 (원)
69,999,869,600
109,999,907,800
49,999,929,400

증자방식
제 3자 배정 증자

상환에 관한 사항
상환조건
회사는 본건 주식의 발행일로부터 종류별로 각각 Tranch A는 1년 6개월이 되는 날, Tranch B는 2년 6개월이 되는 날, Tranch C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가진다. 또한, 회사는 본건 주식의 존속기간 만기일(2054년 3월 30일) 전까지 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다.단, 상환가능일 또는 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날이 영업일이 아닌 경우에는 직후 첫번째로 도래하는 영업일에 회사는 상환권을 행사할 수 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025년 09월 30일 ~2054년 03월 27일
2026년 09월 30일 ~2054년 03월 27일

2029년 03월 30일 ~

2054년 03월 27일

전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다.

전환청구기간
2026년 03월 30일 ~2054년 03월 27일
2027년 03월 30일 ~2054년 03월 27일
2029년 10월 01일 ~2054년 03월 27일

전환으로 발행할 주식의 종류
대신증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
1,330,796
2,091,253
950,569

의결권에 관한 사항
본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
811,785,878
603,952,360

기타자본잉여금
91,028,898
91,028,898

합계
902,814,776
694,981,258

(2) 이익잉여금1) 이익잉여금 세부내역당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

이익준비금
189,652,502
181,446,251

대손준비금
8,421,848
8,107,575

임의적립금
351,000,000
351,000,000

미처분이익잉여금
1,130,616,935
1,112,709,687

전자금융사고배상준비금
1,000,000
500,000

합계
1,680,691,285
1,653,763,513

2) 이익준비금

연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

3) 전자금융사고배상준비금연결실체는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다.

(3) 대손준비금연결실체는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

대손준비금 적립액
8,421,848
8,107,575

대손준비금 전입 예정액
41,957,161
314,273

대손준비금 잔액
50,379,009
8,421,848

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등 당반기 및 전반기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 전입액
40,883,034
41,957,161
1,733
210,886

대손준비금 반영후 조정이익(*)
11,125,380
63,530,009
71,570,869
121,769,811

대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)(*)

보통주 기본주당순이익
102
874
1,082
1,840

우선주 기본주당순이익
115
899
1,094
1,864

2우선주 기본주당순이익
102
874
1,082
1,840

보통주 희석주당순이익
102
874
1,059
1,801

우선주 희석주당순이익
115
899
1,071
1,825

2우선주 희석주당순이익
102
874
1,059
1,801

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(4) 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

자기주식
(232,234,789)
(233,647,706)

자기주식처분손실
(6,182,700)
(6,135,189)

기타(*)
(6,970,714)
(6,575,331)

합계
(245,388,203)
(246,358,226)

(*) 연결실체는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익
269,161,147
274,532,376

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
1,469,290
2,542,999

관계기업투자 지분법평가
(2,066,957)
(959,484)

해외사업환산손익
9,833,884
567,203

확정급여제도의 재측정요소
(4,868,623)
(4,800,792)

유형자산의 재평가차익
211,202,220
210,929,019

합계
484,730,961
482,811,321

27. 순수수료손익당반기 및 전반기의 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
56,205,268
117,955,071
63,280,142
118,103,477

인수및주선수수료
3,469,331
7,052,654
1,882,384
4,061,699

집합투자증권수탁수수료
4,769,301
10,630,331
4,390,815
7,901,356

자산관리수수료
1,695,058
3,289,079
1,862,533
3,465,990

집합투자기구운용보수
2,162,825
3,301,373
1,239,684
2,499,086

매수및합병수수료
3,532,500
26,125,000
3,401,023
4,470,455

신탁보수(*)
7,890,241
16,805,842
7,760,672
15,743,665

기타
16,895,892
39,179,731
19,208,580
38,594,768

소계
96,620,416
224,339,081
103,025,833
194,840,496

수수료비용:

매매수수료
5,268,717
10,489,842
5,252,222
10,278,703

투자자문수수료
18,071
29,876
27,795
79,578

기타
9,075,960
14,484,632
(1,961,340)
3,599,714

소계
14,362,748
25,004,350
3,318,677
13,957,995

합계
82,257,668
199,334,731
99,707,156
180,882,501

(*) 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다.

28. 순이자손익당반기 및 전반기의 이자수익,이자비용 및 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:천원)
.

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

예치금
30,054,162
52,612,560
19,505,665
43,223,230

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
39,172,396
75,439,018
34,465,742
60,779,076

대출채권
92,172,419
178,490,309
80,042,040
155,488,680

기타자산
19,189,233
33,545,667
10,615,120
23,387,633

소계
180,588,210
340,087,554
144,628,567
282,878,619

이자비용:

차입금
73,969,168
141,854,436
48,309,347
96,311,230

대주매각대금이용료
1,287
1,287
1,332
2,333

고객예탁금이용료
6,139,829
10,358,938
1,860,009
3,561,419

예수부채이자
19,560,105
39,925,903
27,528,550
56,137,955

환매조건부매도
21,507,036
41,629,737
26,472,317
48,853,405

콜머니
1,610,930
3,350,578
922,600
1,285,452

사채
33,591,432
65,237,175
28,973,294
53,399,822

복구충당부채
33,164
55,050
51,035
95,930

리스부채
182,213
376,619
181,921
394,382

기타부채
18,913,024
27,807,517
20,035,204
24,867,221

소계
175,508,188
330,597,240
154,335,609
284,909,149

합계
5,080,022
9,490,314
(9,707,042)
(2,030,530)

상기 이자수익 중 당반기와 전반기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은 각각 971백만원 및 1,001백만원입니다.

29. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유가증권처분손익
38,311,846
69,274,416
24,404,255
57,968,089
39,350,928
69,048,293
31,614,510
48,960,086

유가증권상환손익
6,093,070
8,529,139
330,078
442,468
5,403,667
6,428,815
35,920
111,844

유가증권평가손익
(9,895,908)
39,601,492
(3,965,179)
12,341,713
(21,825,071)
46,363,795
16,251,418
23,480,078

유가증권이자수익
44,612,620
85,477,325
-
-
41,950,344
76,159,511
-
-

배당금수익
2,866,912
7,287,600
-
-
1,402,644
5,157,854
-
-

파생결합증권처분손익
-
-
91,179
91,179
43
128,807
1
183,246

파생결합증권평가손익
(106,277)
271,649
(442,748)
-
308,852
6,157,379
217,931
217,932

파생결합증권상환손익
3,425,513
3,466,082
87,813
734,238
1,689,686
2,096,543
138
630

신용위험평가조정환입/전입액
122,901
157,883
-
-
441,425
1,211,341
(588,743)
35,494

거래일손익조정환입/ 전입액
-
-
231,519
554,912
-
-
1,174,453
3,099,660

별도예치금평가이익
18,622,960
36,381,627
-
-
18,805,480
34,864,815
-
-

합계
104,053,637
250,447,213
20,736,917
72,132,599
87,527,998
247,617,153
48,705,628
76,088,970

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매도유가증권처분손익
10,439,473
17,260,595
23,750,777
27,268,224
3,742,595
6,588,584
3,830,385
7,589,967

매도유가증권평가손익
(1,542,830)
1,781,989
(13,489,890)
2,327,785
3,916,558
8,049,872
8,716,141
12,287,820

합계
8,896,643
19,042,584
10,260,887
29,596,009
7,659,153
14,638,456
12,546,526
19,877,787

(3) 파생상품 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

파생상품거래손익
234,909,652
575,193,869
247,368,731
560,909,718
183,296,858
519,529,292
122,783,045
475,923,081

파생상품평가손익
138,364,981
289,234,041
96,727,381
246,595,300
18,532,875
201,947,091
2,297,707
163,090,374

파생상품상환손익
56,757,765
108,583,349
48,662,093
106,489,485
53,824,502
101,452,873
58,297,101
107,583,984

신용위험평가조정환입/전입액
171,282
415,763
58,375
879,855
380,665
422,974
(389,090)
1,874,837

거래일손익조정환입/ 전입액
952,196
1,789,012
3,184,057
6,693,030
1,445,905
2,413,412
6,901,203
13,766,284

합계
431,155,876
975,216,034
396,000,637
921,567,388
257,480,805
825,765,642
189,889,966
762,238,560

30. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정으로 지정된 금융상품의 순손익은 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정지정금융부채 관련 손익

유가증권이자비용
-
-
686,670
7,151,458
-
-
1,424,160
7,032,401

매도파생결합증권상환손익
1,735,474
4,682,646
12,177,932
14,701,775
2,419,565
3,540,759
37,289,962
47,069,532

매도파생결합증권평가손익
(4,434,396)
1,557,208
40,680,307
60,737,677
(885,259)
4,928,839
(15,382,650)
59,131,488

거래일손익조정환입/전입액
3,350,178
8,376,900
-
-
15,489,998
27,348,954
-
-

파생결합증권 판매 수수료
257,267
304,558
-
-
141,140
141,140
-
-

합계
908,523
14,921,312
53,544,909
82,590,910
17,165,444
35,959,692
23,331,472
113,233,421

31. 신용손실충당금손익, 외환거래손익, 임대손익 및 기타의영업손익

당반기 및 전반기의 신용손실충당금손익, 외환거래손익, 임대손익 및 기타의영업손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금손익(*1)

21,281,952
24,602,396
31,517,840
67,843,814
2,252,901
10,309,734
11,297,446
41,334,468

외환거래손익
50,314,633
80,914,895
44,940,346
67,883,587
54,902,848
102,281,197
53,553,502
93,031,991

임대손익
19,490,506
37,594,814
9,180,706
23,106,838
21,275,621
44,332,347
10,656,141
26,976,742

기타의영업손익:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
64,481
64,481
-
83,000
-
-
-
-

배당금/분배금수익
1,283,160
12,304,288
-
-
126,290
7,824,331
-
-

대출채권평가및처분손익
8,148,985
14,356,185
3,329,242
8,558,001
5,465,893
8,492,429
9,975,436
11,154,896

투자부동산처분손익(*2)
-
-
-
-
39,174,261
39,174,261
-
-

충당부채관련전입(환입)
455,599
1,853,225
(67,015)
119,890
452,492
1,890,657
(1,477,345)
230,663

매각예정비유동자산처분손익(*3)
1,236,562
2,244,562
50,000
50,000
2,409,935
23,830,976
9,000
9,000

매각예정비유동자산손상차손/손상환입(*3)
-
854
114,348
415,348
-
9,500
2,037
8,081

유동화관련 관계기업투자지분법손익(*3)
-
-
84,999
169,441
-
-
84,428
168,253

기타
102,277
2,645,703
3,945,713
7,237,412
35,673
385,573
4,809,649
8,707,885

소계
11,291,064
33,469,298
7,457,287
16,633,092
47,664,544
81,607,727
13,403,205
20,278,778

합계
102,378,155
176,581,403
93,096,179
175,467,331
126,095,914
238,531,005
88,910,294
181,621,979

(*1) 당반기 및 전반기 중 기타영업손익 중 기대신용손실충당금 전입/환입 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정금융자산 관련 환입/손실
137,237
294,547
440,510
27,412,501
1,442,239
1,536,276
6,173,229
23,161,406

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 환입/손실
20,755,962
23,683,871
27,393,596
33,875,121
(5,018,397)
2,856,139
2,180,853
14,357,780

유동화대출채권 관련 환입/손실
388,753
623,978
3,683,734
6,556,192
5,829,059
5,917,319
2,943,364
3,815,282

합계
21,281,952
24,602,396
31,517,840
67,843,814
2,252,901
10,309,734
11,297,446
41,334,468

(*2) 종속기업인 DS Ikebukuro T 합동회사, DS Nishi Shinjuku 합동회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 투자부동산처분이익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다.(*3) 종속기업인 대신에프앤아이주식회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 지배기업의 관계기업투자관련손익 및 매각예정비유동자산관련손익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다.

32. 인건비당반기 및 전반기에 발생한 인건비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
38,870,043
78,755,060
37,752,069
76,507,073

퇴직급여확정급여형
1,039,882
2,067,403
785,045
1,714,734

퇴직급여확정기여형
3,324,436
6,723,873
3,937,753
7,353,071

기타장기종업원급여
231,250
462,501
223,788
447,576

복리후생비
27,785,652
58,260,290
27,477,544
52,967,017

합계
71,251,263
146,269,127
70,176,199
138,989,471

33. 기타 판매비와관리비당반기 및 전반기에 발생한 기타 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타복리후생비
2,924,208
5,813,335
2,981,635
5,777,570

전산운용비
8,755,305
17,457,643
8,940,255
16,853,069

임차료
1,160,640
2,100,637
882,267
1,953,490

지급수수료
13,402,768
25,441,257
15,241,939
27,524,033

접대비
1,803,651
3,335,558
1,508,396
2,940,197

광고선전비
2,705,286
6,094,168
2,107,561
4,732,934

조사연구비
3,302
6,083
1,060
3,045

연수비
368,283
668,861
405,907
623,817

세금과공과
7,861,525
15,858,676
6,311,520
11,275,109

업무위탁수수료
640,503
1,261,931
592,757
1,172,261

판매부대비
2,200
4,398
2,190
4,383

등기소송비 및 공고비
7,507
13,714
9,118
12,517

회의비
5,223
18,608
3,932
17,829

인쇄비
300,911
529,801
233,146
443,323

여비교통비
435,593
832,097
504,979
775,177

차량유지비
234,383
463,511
277,315
506,504

소모품비
121,187
255,031
91,296
183,127

수도광열비
716,828
1,554,156
688,312
1,601,093

보험료
(82,341)
1,342,818
1,571,886
3,078,479

행사비
1,216,690
1,821,817
849,409
1,283,892

기타
2,853,464
5,870,086
3,420,180
6,497,465

합계
45,437,116
90,744,186
46,625,060
87,259,314

34. 영업외손익당반기 및 전반기의 영업외손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손익
17,480
30,485
-
-
20,496
20,740
28,703
68,479

기타자산손상관련손익
481,566
481,566
564,670
564,670
-
-
-
-

관계기업투자처분손익
17,133,246
18,102,646
1,267,873
3,628,782
1,411,435
2,347,968
2,451,856
2,496,874

관계기업투자지분법손익
10,498,374
20,013,553
(4,832,626)
7,077,611
4,768,707
14,928,191
6,861,791
8,212,007

상각채권추심이익
3,306
29,545
-
-
250
19,001
-
-

임대료
3,152,679
7,002,104
-
-
3,918,214
7,725,694
-
-

기부금
-
-
15,000
19,000
-
-
14,471
20,971

충당부채전입액
-
16,754
-
-
8,591
18,997
-
-

기타
756,855
3,207,008
2,435,447
2,679,046
2,177,677
3,433,260
1,881,018
2,299,830

합계
32,043,506
48,883,661
(549,636)
13,969,109
12,305,370
28,493,851
11,237,839
13,098,161

35. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 27.04%(2023년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상 평균 연간법인세율: 25.22%)입니다.글로벌최저한세는 한시적으로 의무적용하는 예외 규정으로 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생하는 이연법인세 자산 부채를 인식 및 공시하지 않는 예외 규적을 적용하고 있습니다.연결실체의 구성기업이 영업활동을 수행 중인 한국과 일부 국가에서는 글로벌 최저한세 관련 법률이 제정되었거나 실질적으로 제정되었습니다. 이 글로벌 최저한세 관련 법률은 2024년 1월 1일부터 시작하는 회계연도부터 시행되었으며, 연결실체는 당1분기부터 이를 산정하였습니다.산정결과, 대부분의 국가에서 전환기적용면제를 통과하였거나, 글로벌 최저한세 유효세율이 15%를 초과하여 글로벌 최저한세 관련 잠재적인 영향은 매우 적을 것으로 예상되어 추가세액에 대한 당기법인세비용을 인식하지 않고 있습니다.

36. 기타포괄손익누계액당반기 및 전반기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익
274,532,376
31,718,715
(38,761,763)
1,671,819
269,161,147

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
2,542,999
353,257
(1,749,497)
322,531
1,469,290

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
(959,484)
518,681
(1,958,827)
332,673
(2,066,957)

해외사업환산손익
567,203
25,852,074
(13,114,566)
(3,470,827)
9,833,884

확정급여제도의 재측정요소
(4,800,792)
-
(81,491)
13,660
(4,868,623)

유형자산 재평가차익
210,929,019
355,268
-
(82,067)
211,202,220

합계
482,811,321
58,797,995
(55,666,144)
(1,212,211)
484,730,961

<전반기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
220,131,477
27,693,515
(16,078,112)
(2,379,519)
229,367,361

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익
8,701,760
3,710,439
(10,845,976)
1,659,640
3,225,863

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
569,558
157,527
(54,176)
(23,236)
649,673

해외사업환산손익
(3,167,313)
20,299,602
(17,366,701)
(1,353,334)
(1,587,746)

확정급여제도의 재측정요소
(4,029,497)
19,956
-
(13,862)
(4,023,403)

합계
222,205,985
51,881,039
(44,344,965)
(2,110,311)
227,631,748

37. 주당순이익(1) 기본주당순이익보통주 기본주당순이익은 보통주당반기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 연결실체의 우선주와 2우선주는 보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.

당반기 및 전반기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
26,563,617
56,128,830
38,883,944
66,228,704

가중평균유통보통주식수
37,534,267
37,506,611
35,939,935
35,927,125

보통주 기본주당순이익(단위:원)
708
1,497
1,082
1,843

2) 우선주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

우선주당기순이익
15,231,148
32,153,650
23,146,163
39,498,828

가중평균유통우선주식수
21,150,000
21,150,000
21,150,000
21,150,000

우선주 기본주당순이익(단위:원)
720
1,520
1,094
1,868

3) 2우선주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

2우선주당기순이익
6,242,065
13,189,461
9,542,495
16,253,164

가중평균유통우선주식수
8,820,000
8,820,000
8,820,000
8,820,000

2우선주 기본주당순이익(단위:원)
708
1,495
1,082
1,843

(2) 희석주당순이익당반기 및 전반기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).1) 보통주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
26,563,617
56,128,830
38,883,944
66,228,704

조정액
3,842,367
4,785,716
686,446
1,169,183

희석당기순이익
30,405,984
60,914,546
39,570,390
67,397,887

÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
43,148,901
40,982,987
37,365,445
37,352,635

보통주희석주당순이익(단위:원)
705
1,486
1,059
1,804

2) 우선주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

우선주당기순이익
15,231,148
32,153,650
23,146,163
39,498,828

조정액
-
(543,738)
(484,429)
(825,099)

희석당기순이익
15,231,148
31,609,912
22,661,734
38,673,729

÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
21,150,000
21,150,000
21,150,000
21,150,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
720
1,495
1,071
1,829

3) 2우선주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

2우선주당기순이익
6,242,065
13,189,461
9,542,495
16,253,164

조정액
-
(226,750)
(202,017)
(344,084)

희석당기순이익
6,242,065
12,962,711
9,340,478
15,909,080

÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
8,820,000
8,820,000
8,820,000
8,820,000

2우선주희석주당순이익(단위:원)
708
1,470
1,059
1,804

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며, 당반기말 현재 희석성 잠재적 보통주는 5,614,634주입니다.

38. 주식기준보상연결실체는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급을 자기주식으로 지급하는 정책을 시행하고 있습니다. 당반기말 현재 연결실체가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

구분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분

유형
주식결제형 (자기주식 교부)
주식결제형 (자기주식 교부)
주식결제형 (자기주식 교부)

부여기준일
2021-12-31
2022-12-31
2023-12-31

부여기간(약정용역제공기간)
2022년~2026년
2023년~2027년
2024년~2028년

결산일 기준 추정 가득수량
469,160
268,202
226,655

총보상원가
18,201,390
6,981,646
4,952,412

기인식 주식보상비용
15,023,164
4,407,566
1,569,093

당기에 인식한 주식보상비용
979,663
690,253
766,907

미인식 주식보상비용
2,198,563
1,883,827
2,616,412

39. 현금흐름표에 대한 주석(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

보유현금
3,643
1,276

정기예적금
27,300,000
25,000,000

보통예금
567,117,593
540,250,547

당좌예금
3,866,910
3,188,431

외화예금
171,671,752
115,178,047

양도성예금증서
36,640,890
-

MMDA
95,600,000
92,431,347

기타
914,057,880
788,316,919

합계
1,816,258,668
1,564,366,567

연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및예치금에서 주석7의 예치금을 차감한 금액입니다.

(2) 당반기 및 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
5,371,228
9,235,884

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동
1,073,709
5,475,897

해외사업환산손익
8,261,018
3,467,211

관계기업투자 지분법평가
1,107,473
80,115

확정급여제도재측정요소
67,831
6,095

관계기업의 미수배당금 증가
-
25,313

대출채권의 매각예정비유동자산 대체
4,793,869
53,199,684

투자부동산의 유형자산 대체
482,818
-

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
-
251,533

유형자산 취득시 미지급금 증감
937,044
668,584

무형자산 취득시 선급금 증감
1,443
-

사용권자산의 증감
3,727,004
2,908,769

건설중인자산의 본계정 대체
462,602
10,539,828

미수금의 제각
-
196,345

대출채권의 제각
15,429,366
18,886,825

금융보증부채와 미수금 증감
4,095,772
9,199,435

기타충당부채의 대손충당금 대체
-
2,245,556

임대보증금의 선수수익 대체
27,633
110,191

자기주식처분손익 법인세 효과
14,272
-

유형자산의 재평가차익
273,201
-

(3) 당반기 및 전반기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
9,409,501,242
2,840,591,086
37,760,330
23,334,066
12,311,186,724

현금흐름
902,585,415
884,209,990
4,186,424
(6,815,261)
1,784,166,568

기타 비금융변동
217,784,906
(202,667,712)
(1,560,446)
2,979,616
16,536,364

당반기말 순부채
10,529,871,563
3,522,133,364
40,386,308
19,498,421
14,111,889,656

<전반기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
7,857,267,193
2,120,928,455
36,408,079
29,206,899
10,043,810,626

현금흐름
1,019,046,728
526,568,119
(962,553)
(6,497,551)
1,538,154,743

기타 비금융변동
(304,482,935)
(69,573,917)
(952,458)
2,501,989
(372,507,321)

당반기말 순부채
8,571,830,986
2,577,922,657
34,493,068
25,211,337
11,209,458,048

40. 우발채무 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

1) 대신증권당반기말 현재 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 8건으로 소송가액은 12,816백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 3건으로 소송가액은 2,014백만원입니다. 보고기간 후 피고로서 소송 1건이 종결되었으며, 피고로서 계류중인 소송가액은 12,245백만원으로 감소하였습니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

2) 대신저축은행당반기말 현재 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 19건으로 소송가액은 13,883백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 269건으로 소송가액은 6,084백만원입니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 경영진은 상기의 소송결과가 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 차입약정1) 금융기관 차입약정당반기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결하고 있는 차입약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
금융기관 등
한도금액

일중차월 약정
국민은행 외
180,000,000

기타차입 약정
국민은행
40,000,000

담보부차입 약정
마에스트로디에스주식회사
265,000,000

담보부차입 약정
국민은행
80,000,000

담보부차입 약정
우리은행
70,000,000

담보부차입 약정
캡스톤 US일반사모부동산투자신탁13호
USD 35,000,000

담보부차입 약정
Aozora Bank Ltd. Fuyo General Lease Co., Ltd.
JPY 3,500,000,000

담보부차입 약정
SBJ Bank하나은행
JPY 5,495,000,000

담보부차입 약정
Aozora Bank Ltd.Suruga Bank
JPY 9,157,500,000

담보부차입 약정
Shinsei Trust
JPY 9,500,000,000

담보부차입 약정
SMBCOrix Lease
JPY 36,400,000,000

담보부차입 약정
Mizuho Trust BankRicoh Leasing Company
JPY 3,000,000,000

담보부차입 약정
Mizuho Trust Bank Ricoh Leasing Company
JPY 6,600,000,000

담보부차입 약정
BNP PARIBAS BANK POLSKA
EUR 163,140,000

증권유통금융(자체)
한국증권금융
700,000,000

기관운영자금대출(자체)
한국증권금융
200,000,000

기관운영자금대출(신탁)
한국증권금융
투자자예치금 범위내

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000

할인어음(청약)
한국증권금융
청약예치금 범위내

일중자금거래
한국증권금융
200,000,000

담보금융지원대출
한국증권금융
970,000,000

내국환업무 순채무한도 약정
상호저축은행중앙회
30,000,000

담보부차입 약정
국민은행 외
101,000,000

담보부차입 약정
국민은행
7,081,000

담보부차입 약정
하나은행 외
150,000,000

담보부차입 약정
수협은행
20,000,000

담보부차입 약정
우리은행
50,000,000

담보부차입 약정
OK저축은행 외
90,000,000

Revolving Credit Facility Agreement
KB국민은행
JPY 6,000,000,000

증거금 및 손실한도 지원
Societe Generale
USD 6,500,000

(3) 제공받은 지급보증

1) 당반기말 현재 연결실체는 서울보증보험㈜로부터 16,048백만원의 공탁보증, 이행보증 등 45,440백만원을 제공받고 있습니다.

2) 당반기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁주식회사는 주택도시보증공사로부터 책임준공관리형토지신탁사업과 관련하여 1,689,447백만원의 보증보험을 제공 받고 있습니다.

3) 당반기말과 전기말 현재 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

보증인

보증내용
당반기말
전기말

서울보증보험
산지전용 원상복구에따른하자보증금보증
18,080
18,080

산지전용 또는 산지일시사용에 따른 원상복구비 예치금 보증
-
406,499

합계
18,080
424,579

4) 당반기말 현재 연결실체 중 378WEA JV LLC는 부동산 개발 사업과 관련하여 주주인 Alchemy 378 WEA LLC로부터 선순위 대주가 요구하는 보증들을 제공받고 있습니다.

(4) 담보제공자산

1) 당반기말 현재 연결실체 중 대신프라퍼티주식회사의 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산 및 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
40,988,043

24,000,000

차입부채

20,000,000

국민은행

건물
4,849,205

토지
53,981,205
70,680,000
차입부채
58,900,000

건물
55,338,598

토지
23,838,382
11,880,000
차입부채
9,900,000
신협

건물
612,867

건물
2,035,644
14,640,000
차입부채
12,200,000
수협은행

매각예정비유동자산
토지
1,872,810

건물
2,219,645

2) 당반기말 현재 연결실체 중 대신증권의 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 2,650억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
명동사옥 토지
198,397,525
318,000,000
차입부채
265,000,000
신한은행

명동사옥 건물
90,192,003

투자부동산
명동사옥 토지
54,231,209

명동사옥 건물
74,298,226

(*) 명동사옥은 ㈜하나자산신탁과 관리형 토지신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 신한은행에 담보로 제공하였습니다.

당반기말 현재 연결실체 중 대신증권의 국민은행에 대한 차입금 800억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
청담사옥 토지
20,565,180
96,000,000
차입부채
80,000,000
국민은행

청담사옥 건물
1,685,880

투자부동산
청담사옥 토지
49,747,700

청담사옥 건물
8,792,379

(*) 청담사옥은 ㈜케이비부동산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 국민은행에 담보로 제공하였습니다.

당반기말 현재 연결실체 중 대신증권의 우리은행에 대한 차입금 700억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
위례사옥 토지
56,713,391
84,000,000
차입부채
70,000,000
우리은행

위례사옥 건물
42,921,137

투자부동산
위례사옥 토지
5,705,278

위례사옥 건물
15,170,060

(*) 위례사옥은 ㈜우리자산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 우리은행에 담보로 제공하였습니다.

3) 당반기말 현재 연결실체 중 INVEST400MA LLC의 캡스톤 US일반사모부동산투자신탁13호에 대한 차입금 486억(USD 35,000,000)에 대하여 연결실체 중 DS400 LLC의 주식을 담보로 제공하였습니다.

4) 당반기말 연결실체중 PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.의 BNP PARIBAS BANK POLSKA 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
EUR 7,115,465
EUR 95,760,000
차입부채
외국통화금액
EUR 95,760,000
BNP PARIBAS BANK POLSKA

원화환산액
10,581,195

건물
외국통화금액
EUR 111,173,332
원화환산액
142,401,823

원화환산액
165,322,527

5) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Aoyama 합동회사의 Aozora Bank Ltd. 및 Fuyo General Lease Co., Ltd.에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 4,835,588,209
JPY 3,500,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 2,800,000,000
Aozora Bank Ltd.

원화환산액
41,794,472
원화환산액
24,200,680

건물
외국통화금액
JPY 216,130,978
외국통화금액
JPY 700,000,000
Fuyo General Lease Co., Ltd.

원화환산액
1,868,042
원화환산액
6,050,170

6) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Toranomon 합동회사의 SBJ Bank 및 하나은행에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 9,411,072,802
JPY 5,474,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 2,932,500,000
SBJ Bank

원화환산액
81,340,843
원화환산액
25,345,891

건물
외국통화금액
JPY 128,136,367
외국통화금액
JPY 2,541,500,000
하나은행

원화환산액
1,107,495
원화환산액
21,966,439

7) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi T 합동회사의 Aozora Bank Ltd. 및 Suruga Bank에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 11,179,403,731
JPY 9,157,500,000
차입부채
외국통화금액
JPY 7,375,036,144
Aozora Bank Ltd.

원화환산액
96,624,704
원화환산액
63,743,175

건물
외국통화금액
JPY 1,294,214,564
외국통화금액
JPY 1,782,463,856
Suruga Bank

원화환산액
11,186,026
원화환산액
15,406,013

8) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi R7 합동회사의 Shinsei Trust 에 대한차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 11,800,327,161
JPY 9,500,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 9,500,000,000
Shinsei Trust

원화환산액
101,991,408

건물
외국통화금액
JPY 2,456,878,548
원화환산액
82,109,450

원화환산액
21,235,047

9) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Kojimachi 합동회사의 SMBC 및 Orix Lease에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 43,799,966,908
JPY 36,400,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 30,000,000,000
SMBC

원화환산액
378,567,494
원화환산액
259,293,000

건물
외국통화금액
JPY 7,563,336,113
외국통화금액
JPY 6,400,000,000
Orix Lease

원화환산액
65,370,670
원화환산액
55,315,840

10) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Shibakoen 합동회사의 Mizuho Trust Bank 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 3,292,229,597
JPY 3,000,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 2,000,000,000
Mizuho Trust Bank

원화환산액
28,455,070
원화환산액
17,286,200

건물
외국통화금액
JPY 907,722,156
외국통화금액
JPY 1,000,000,000
Ricoh Leasing Company

원화환산액
7,845,533
원화환산액
8,643,100

11) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Akasaka 합동회사의 Mizuho Trust Bank 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 8,224,442,699
JPY 6,600,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 4,400,000,000
Mizuho Trust Bank

원화환산액
71,084,681
원화환산액
38,029,640

건물
외국통화금액
JPY 1,310,438,952
외국통화금액
JPY 2,200,000,000
Ricoh Leasing Company

원화환산액
11,326,255
원화환산액
19,014,820

12) 당반기말 현재 연결실체 중 대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사에 대한차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
132,142,605
180,000,000
차입부채
110,000,000
하나은행

건물
46,734,304
30,000,000
국민은행

10,000,000
수협은행

13) 당반기말 현재 연결실체 중 대신제51호전문투자형사모부동산투자회사에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
78,824,125

24,000,000

차입부채

20,000,000

수협은행

건물
7,996,241

14) 당반기말 현재 연결실체 중 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
117,668,851
60,000,000
차입부채
50,000,000
우리은행

건물
5,377,552

15) 당반기말 현재 연결실체 중 프라퍼티메이커스주식회사에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

재고자산
토지
26,256,514
14,856,000
차입부채
7,081,000
국민은행

16) 당반기말 현재 연결실체 중 대신제54호전문투자형사모부동산투자회사에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
건설중인자산
179,746,222
117,000,000

차입부채

12,000,000
OK저축은행

6,000,000
유안타저축은행

3,000,000
진주저축은행

10,000,000
푸른상호저축은행

5,000,000
남양저축은행

3,000,000
스카이저축은행

10,000,000
웰컴저축은행

3,000,000
세람저축은행

10,000,000
한국투자저축은행

8,000,000
디에스삼차

2,000,000
흥국저축은행

3,000,000
삼정저축은행

10,000,000
예가람저축은행

5,000,000
모아저축은행

(5) 채권인수약정당반기말 현재 주식회사 성은개발이 추진하고 있는 김해 안동 공동주택 개발사업 등과 관련하여 대출채권매입확약이 존재하며, 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 94,600백만원입니다. (6) 미이행대출약정당반기말 현재 연결실체는 115,996백만원의 대출약정이 존재합니다.

(7) 미이행출자약정1) 당반기말 현재 연결실체 내 대신증권은 Blackstone Real Estate Partners X.F LP와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 16,000천불(USD)이며 미이행된 출자약정금액은 12,233천불(USD)입니다.2) 당반기말 현재 연결실체 내 대신증권은 KKR Next Generation Technology Growth Fund III SCSp와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 13,000천불(USD)이며 미이행된 출자약정금액은 11,064천불(USD)입니다.3) 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 칸서스시그니처개발일반사모부동산투자신탁1호와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 10,000백만원, 미이행된 출자약정금액은 8,760백만원입니다. 4) 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 휘트린멜론구조혁신기업재무안정기관전용사모투자합자회사와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 5,000백만원, 미이행된 출자약정금액은 2,432백만원입니다.5) 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 SC Lowy Strategic Investment Fund IV와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액 및 미이행된 출자약정금액은 17,036천불(USD)입니다.

(8) 기타

1) 당반기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁주식회사는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고, 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(권선구 권선동 외 14건, 준공사업제외)을 진행중에 있으며, 당반기말 기준 책임준공 관리형토지신탁 사업에 투입된 PF대출금융기관의 총 PF대출 한도금액은 7,826억원, 투입금액은 5,826억원입니다. 손해배상액은 회사의 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항입니다. 당반기말 기준 진행중인 사업의 공정진행상 책임준공의무를 미이행하여 부담할 리스크는 낮을것으로 판단되며 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당반기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였으며, 사업장별 공정진행을 지속적으로 모니터링 할 예정입니다. 또한 당반기말 평택시 이충동 1건이 책임준공기간을 초과하여 준공을 하였습니다.(PF 상환완료 사업 제외) 해당사업과 관련하여 당반기말 해당사업장에 투입된 PF대출금융기관의 총 PF대출 한도금액은 68억, 잔여 PF 대출잔액은 68억입니다.2) 당반기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁주식회사는 신탁사업 관련 위탁자의 이해관계 등과 관련하여 회사의 계류중인 소송사건은 총 112건(피소 66건 소송가액 약 19,428백만원, 제소 46건 소송가액 23,413백만원) 입니다. 당반기말 현재 동 소송사건의 결과는 예측할 수 없으며 경영진은 당해 소송사건이 부동산신탁업무 수행과정에서 발생하는 수탁자지위와 관련된 소송사건이므로 소송의 결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.손해배상청구 및 추심금, 관리비나 지료, 분양대금등의 청구소송은 패소하더라도 위탁자가수령 할 신탁수익금 내에서 지급하며 일부 청구분은 작성일 현재 기지급 되었거나 청구금액만큼의 자금을 신탁계좌상 유보하고 있습니다. 단, 상기 업무수탁자 지위 관련 소송 중 패소가 예상되고 신탁재산으로 소송금액을 충당할수 없는 경우 예상 손실액을 기타충당부채의 계정과목으로 재무제표에 인식하고 있습니다. 당반기말 현재 이와 관련 기타충당부채로 인식한 금액은 없습니다.당반기말 현재 이와 관련 기타충당부채로 인식한 금액은 없습니다.

3) 당반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,362백만원이며, 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 손실보상과 관련하여 5,134백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한, 당반기말 현재 피고로서 계류중인 소송사건은 4건으로 소송가액은 10,943백만원이며, 금융감독원의 분쟁조정 가능성이 존재합니다. 당 보고기간 후 피고로서 소송 1건이 종결되었으며, 피고로서 계류중인 소송가액은 10,371백만원으로 감소하였습니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정 및 소송사건의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다.

4) 당반기말 현재 연결실체 중 Daishin Tokyo Godo Kaisha의 KB국민은행과의 Revolving credit facility agreement(한도: JPY 6,000,000,000)에 대하여 JPY 6,600,000,000의 근보증을 제공하고 있습니다.

41. 신탁계정연결실체는 금융투자업규정에 따라 신탁재산 및 집합투자재산을 연결실체의 고유재산과 별도로 구분 계리되고 있으므로 회사의 연결재무제표에는 포함되어 있지 아니합니다.

(1) 대신증권회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있으며, 당기 신탁재산 부문의 경영성과(신탁재산 이익)는 216,524백만원(전반기: 254,384백만원)입니다.(2) 대신자산운용 (단위:천원)

유 형
당반기말
전기말

설정원본
순자산가액
설정원본
순자산가액

집합투자기구
채권형
2,810,696,030
2,875,047,032
2,366,637,014
2,425,221,365

주식형
565,562,470
653,515,012
473,695,597
531,133,108

혼합자산
907,335,022
921,441,558
931,459,507
956,860,669

혼합주식형
5,340,365
6,004,359
5,768,368
6,239,699

혼합채권형
63,689,618
68,119,660
42,253,965
45,280,663

부동산투자
450,998,856
473,754,484
443,486,358
455,177,144

특별자산
33,428,319
368,895
33,428,319
485,577

파생상품투자
457,068,629
527,597,786
375,452,866
447,052,151

재간접투자
135,340,307
137,997,089
65,430,834
65,981,457

투자일임자산
3,247,102,166
4,241,593,636
3,125,414,490
3,630,845,872

합계
8,676,561,782
9,905,439,511
7,863,027,318
8,564,277,705

(3) 대신자산신탁 (단위:천원)

유 형
당반기말
전기말

설정원본
순자산가액
설정원본
순자산가액

부동산신탁
토지신탁
1,746,985,199
1,746,985,199
1,692,847,885
1,692,847,885

관리신탁
17,390,569
17,390,569
20,237,032
20,237,032

처분신탁
18,839,456
18,839,456
32,288,664
32,288,664

담보신탁
5,964,752,070
5,964,752,070
6,434,895,383
6,434,895,383

분양관리신탁
166,280,391
166,280,391
166,280,391
166,280,391

합계
7,914,247,685
7,914,247,685
8,346,549,355
8,346,549,355

42. 특수관계자 거래(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사

대신피에스모빌리티 사모투자합자회사

대신에코에너지1호 사모투자합자회사

레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사

대신밸런스제13호기업인수목적㈜

대신밸런스제14호기업인수목적㈜

대신밸런스제15호기업인수목적㈜

대신밸런스제16호기업인수목적㈜

대신밸런스제17호기업인수목적㈜

대신밸런스제18호기업인수목적㈜

대신밸런스제19호기업인수목적㈜

대신신기술투자조합4호

대신신기술투자조합8호

대신신기술투자조합11호

대신신기술투자조합13호

대신신기술투자조합14호

대신-KNT-다석신기술투자조합

케이앤티-대신신기술투자조합제2호

케이앤티-대신신기술투자조합제3호

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합

대신-뉴젠신기술투자조합제1호

대신-뉴젠신기술투자조합제2호

대신-뉴젠신기술투자조합제3호

대신-캘리버신기술투자조합제1호

대신-엠포드신기술투자조합제1호

대신-엠포드신기술투자조합제2호

대신-엠포드신기술투자조합제3호

대신-제이앤신기술투자조합제1호

대신-ATU신기술투자조합제1호

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호

2022 대신-SBI 스케일업 펀드

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합

대신-스카이워크 신기술투자조합

대신-Y2HC 신기술투자조합제1호

대신-아트만 헬스케어 제1호

백사도립 PFV

진위3산단 주식회사

이지스자산운용㈜

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]

대신343 AI반도체&인프라액티브증권상장지수투자신탁[주식]

대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁

대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁

대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁

우리이에이제일차유동화전문유한회사

우리비씨페가수스유동화전문유한회사

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사

청도우리세기담보유한회사

OLUNA 합동회사

OSOLE 합동회사

OURBAN 합동회사

DS Roppongi M 합동회사

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호

신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁제24호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호

디에스엡실론제1호㈜

파로스젠주식회사

녹스팜주식회사

주식회사엔엠디바이오

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사

디씨에이엠피에프브이주식회사

㈜계룡도시개발

천안제이디씨피에프브이2호주식회사

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE

기타 특수관계자
대신송촌문화재단

YANG&COMPANY

합동회사Y&C2

골든트러스트파트너스㈜

(2) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타금융자산
28,594

대신-코인베스트먼트2017사모투자합자회사
기타금융자산
169,355

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
기타금융자산
342,471

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
기타금융자산
265,223

대신피에스모빌리티사모투자합자회사
대출채권
219,892

기타금융자산
611,073

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
기타금융자산
302,031

레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합
기타금융자산
58,336

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
기타금융자산
188,962

대신밸런스제13호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,252,250

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,108,700

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,069,100

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,306,700

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
990,000

대신밸런스제18호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
990,000

대신밸런스제19호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
995,000

대신신기술투자조합4호
기타금융자산
4,896

대신신기술투자조합8호
기타금융자산
45,934

대신신기술투자조합11호
기타금융자산
162,942

대신신기술투자조합13호
기타금융자산
67,131

대신신기술투자조합14호
기타금융자산
387,295

대신-KNT-다석신기술투자조합
기타금융자산
14,836

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
기타금융자산
2,318

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
기타금융자산
11,934

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
기타금융자산
965,208

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
기타금융자산
18,648

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
기타금융자산
47,240

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
기타금융자산
49,863

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
기타금융자산
23,952

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
기타금융자산
10,609

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
기타금융자산
6,842

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
기타금융자산
10,000

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
기타금융자산
38,489

대신-ATU신기술투자조합 제1호
기타금융자산
4,973

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
기타금융자산
110,000

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
기타금융자산
70,884

대신-스카이워크 신기술투자조합
기타금융자산
45,948

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
기타금융자산
110,808

대신-아트만 헬스케어 제1호
기타금융자산
48,871

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타금융자산
15,665

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH) [리츠-재간접형] 종류 C-F
기타금융자산
1,004

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타금융자산
15,947

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
기타금융자산
28,842
당기손익-공정가치측정금융부채
3,953,220

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
기타금융자산
4,048

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모투자신탁 2종 수익증권
기타금융자산
2,098
당기손익-공정가치측정금융부채
636,702

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모투자신탁 2종 수익증권
기타금융자산
1,738
당기손익-공정가치측정금융부채
807,437

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모투자신탁 2종 수익증권
기타금융자산
7,090
당기손익-공정가치측정금융부채
534,201

백사도립 PFV(*1)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
51,981,226
기타부채
7,808

기타금융자산
1,287,670

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등(*2)
기타금융자산
1,201,090

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
기타금융자산
25,653,830

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
기타금융자산
18,333

천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*3)
기타금융자산
724,500

합계

97,100,389

5,939,368

<전기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타금융자산
28,987

대신-코인베스트먼트2017사모투자합자회사
기타금융자산
271,147

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
기타금융자산
172,405

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
기타금융자산
281,642

대신피에스모빌리티사모투자합자회사
대출채권
219,892

기타금융자산
602,732

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
기타금융자산
101,596

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
기타금융자산
164,603

대신밸런스제13호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,252,476

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,108,700

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,069,100

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,306,700

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
990,000

대신신기술투자조합4호
기타금융자산
4,964

대신신기술투자조합8호
기타금융자산
46,485

대신신기술투자조합11호
기타금융자산
207,723

대신신기술투자조합12호
기타금융자산
30,767

대신신기술투자조합13호
기타금융자산
64,180

대신신기술투자조합14호
기타금융자산
126,230

대신-KNT-다석신기술투자조합
기타금융자산
15,040

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
기타금융자산
26,393

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
기타금융자산
30,425

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
기타금융자산
10,623

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
기타금융자산
793,153

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
기타금융자산
18,852

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
기타금융자산
47,784

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
기타금융자산
50,273

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
기타금융자산
24,216

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
기타금융자산
10,725

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
기타금융자산
6,931

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
기타금융자산
10,105

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
기타금융자산
38,967

대신-ATU신기술투자조합 제1호
기타금융자산
5,026

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
기타금융자산
137,500

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
기타금융자산
71,639

대신-스카이워크 신기술투자조합
기타금융자산
46,452

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
기타금융자산
103,133

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타금융자산
15,631

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH) [리츠-재간접형] 종류 C-F
기타금융자산
1,057

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타금융자산
32,913

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
기타금융자산
4,763
당기손익-공정가치측정금융부채
2,637,436

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
기타금융자산
3,925

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
기타금융자산
3,676

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
100,302

기타금융자산
4,241

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
66,492

기타금융자산
4,612

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
95,063

기타금융자산
3,007

백사도립 PFV(*1)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
57,522,498
기타부채
17,055

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등(*2)
기타금융자산
1,201,090

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
기타금융자산
24,173,164

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
기타금융자산
18,234

천안제이디씨피에프브이2호주식회사
기타금융자산
1,035,000

합계

97,783,234

2,654,491

(*1) 상기 특수관계자 채권 금액은 기대손실충당금이 반영된 공정가치 금액입니다. 상기 채권과 관련된 기대손실충당금은 10,883백만원(전기말: 7,592백만원)입니다. 당반기에 인식된 신용손실관련 기대신용손실 전입액은 3,291백만원(전반기 : 기대신용손실 환입액 62백만원)입니다.(*2) 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 9,250백만원(전기말: 8,991백만원)입니다. 당반기에 인식된 신용손실관련 기대신용손실 전입액은 259백만원(전반기: 173백만원)입니다.(*3) 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 311백만원(전기말: 311백만원)입니다.

(3) 당반기 및 전반기의 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자전문회사
수수료수익
57,654

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
수수료수익
387,365

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
수수료수익
170,066

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
수수료수익
584,594

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
수수료수익
200,435

레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합
수수료수익
58,336

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
수수료수익
377,923

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
수수료수익
165,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,793

대신신기술투자조합8호
수수료수익
91,869

대신신기술투자조합11호
수수료수익
368,065

대신신기술투자조합12호(*)
수수료수익
2,180,850

대신신기술투자조합13호
수수료수익
134,262

대신신기술투자조합14호
수수료수익
261,066

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
29,672

케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호(*)
수수료수익
687,383

케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호
수수료수익
429,685

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
수수료수익
23,869

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
수수료수익
172,054

대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호
수수료수익
37,295

대신-뉴젠 신기술투자조합 제2호
수수료수익
94,481

대신-뉴젠 신기술투자조합 제3호
수수료수익
99,629

대신-캘리버 신기술투자조합 제1호
수수료수익
47,905

대신-엠포드 신기술투자조합 제1호
수수료수익
21,217

대신-엠포드 신기술투자조합 제2호
수수료수익
13,685

대신-엠포드 신기술투자조합 제3호
수수료수익
19,996

대신-제이앤 신기술투자조합 제1호
수수료수익
76,977

대신- ATU 신기술투자조합 제1호
수수료수익
9,945

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
수수료수익
45,000

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
수수료수익
247,500

2023 신한-JB-우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
수수료수익
141,745

대신-스카이워크 신기술투자조합
수수료수익
91,895

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
수수료수익
221,616

대신-아트만 헬스케어 제1호
수수료수익
77,690

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
수수료수익
17,546

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
수수료수익
12,834

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
수수료수익
16,873

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
수수료수익
24,079
당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
1,315,784

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*)
수수료수익
11,911

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
수수료수익
11,917

대신 Japan 하임 Sole 일반사모투자신탁 2종 수익증권
수수료수익
9,529
당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
737,004

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모투자신탁 2종 수익증권
수수료수익
11,343
당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
873,929

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모투자신탁 2종 수익증권
수수료수익
8,167
당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
629,264

백사도립PFV
이자수익
800,427

수수료수익
49,863

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등
수수료수익
12,000

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
이자수익
276,700

파로스젠주식회사
기타영업외수익
18

녹스팜주식회사
기타영업외수익
18

주식회사엔엠디바이오
기타영업외수익
18

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
수수료수익
55,000

합계

8,954,760

3,555,981

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.<전반기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
수수료수익
155,173

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
수수료수익
630,618

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
수수료수익
169,595

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
수수료수익
493,106

대신피에스모빌리티사모투자합자회사
수수료수익
219,949

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
수수료수익
199,879

레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합
수수료수익
58,427

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
수수료수익
222,685

대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
150,000

대신밸런스제11호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
195,000

대신밸런스제12호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
150,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,765

대신신기술투자조합5호(*)
수수료수익
919,322

대신신기술투자조합6호
수수료수익
24,966

대신신기술투자조합8호
수수료수익
91,615

대신신기술투자조합9호
수수료수익
29,753

대신신기술투자조합10호
수수료수익
24,795

대신신기술투자조합11호
수수료수익
409,110

대신신기술투자조합12호
수수료수익
60,683

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
29,589

대신-지브이에이신기술투자조합 제1호
수수료수익
19,340

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
수수료수익
148,767

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
수수료수익
148,767

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
수수료수익
171,578

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
수수료수익
37,192

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
수수료수익
94,219

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
수수료수익
61,393

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
수수료수익
74,384

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
수수료수익
21,159

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
수수료수익
13,647

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
수수료수익
492

대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*)
수수료수익
827,027

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
수수료수익
76,764

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
수수료수익
9,914

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
수수료수익
44,630

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
수수료수익
122,055

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
수수료수익
6,721

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
수수료수익
16,929

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
수수료수익
15,919

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*)
수수료수익
515,568

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
수수료수익
16,781

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
수수료수익
23,946
당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
1,262,228

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
수수료수익
10,718

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
수수료수익
11,206

대신멀티전략일반사모투자신탁 제1호 제2종(배당수익형)(*)
수수료수익
2,889

을지로나인 PFV
수수료수익
5,000

백사도립 PFV
이자수익
1,328,648

수수료수익
313,453

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등
수수료수익
12,000

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
이자수익
258,025

파로스젠주식회사
기타영업외수익
18

녹스팜주식회사
기타영업외수익
18

주식회사엔엠디바이오
기타영업외수익
18

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
수수료수익
55,000

천안제이디씨피에프브이2호주식회사
수수료수익
441,469

합계

9,149,684

1,262,228

(*) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.상기 이외에 지배기업은 대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여, 당반기말 현재 미수수수료 1,438백만원을 보유하고 있으며, 당반기 중 인식한 수수료수익은 1,651백만원입니다. 우리에프앤아이제21차유동화전문회사 등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당반기말 현재 66,234백만원을 정기예금신탁상품으로 예치하고 있습니다.당반기 중 연결실체가 특수관계자와 거래한 리스계약은 없습니다.

(4) 특수관계자와의 주요한 자금 거래의 유형으로는 자금운용상품에 대한 투자 및 유동화전문회사가 발행하는 유동화증권에 대한 투자등이 있습니다. 당반기 및 전반기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
회사명
종류
당반기
전반기

투자
회수
투자
회수

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타투자
-
-
-
60,000

대신-코인베스트먼트2017사모투자합자회사
-
14,950,000
-
-

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
-
-
24,682
-

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
-
2,204,300
493,500
676,800

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
-
350,700
6,037,350
916,830

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
-
-
1,000,000
-

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
-
-
1,000,000
-

대신밸런스제18호기업인수목적㈜
1,000,000
-
-
-

대신밸런스제19호기업인수목적㈜
1,000,000
-
-
-

대신신기술투자조합5호
-
-
-
352,605

대신신기술투자조합9호
-
-
-
147,248

대신신기술투자조합11호
-
956,897
-
-

대신신기술투자조합12호
-
4,428,779
-
-

케이앤티-대신신기술투자조합제1호
-
1,139,372
-
-

케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호
-
1,506,681
-
-

대신-뉴젠신기술투자조합제3호
-
-
1,000,000
-

대신-엠포드 신기술투자조합 제3호
-
-
1,000,000
-

대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호
-
-
-
2,098,141

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
-
8,770
-
8,929

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
1,000,000
-
500,000
-

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
1,250,000
-
1,500,000
-

대신-아트만 헬스케어 제1호
1,000,000
-
-
-

과천PFV
-
-
-
1,876,346

을지로나인PFV
-
-
-
295,261

이지스자산운용㈜
-
-
20,999,940
-

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
-
-
-
2,000,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권
-
-
-
2,151,852

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
-
73,452
-
70,306

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
-
100,638
-
-

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
269
177,226
-
48,000

대신343 AI반도체&인프라액티브증권상장지수투자신탁[주식]
3,068,680
-
-
-

대신멀티전략일반사모투자신탁 제1호 제2종(배당수익형)
-
-
-
3,479,795

OLUNA 합동회사
-
91,668
-
-

OSOLE 합동회사

52,781
-
-

OURBAN 합동회사
-
222,978
-
-

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
-
-
-
2,433,701

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
-
-
-
180,000

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
-
70,000
-
70,600

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
1,147,075
-
1,981,304
-

(5) 당반기 및 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
11,590,156
12,615,862

퇴직급여
1,247,100
1,144,176

기타장기종업원급여
36,378
31,064

주식기준보상
1,949,657
1,148,407

합계
14,823,291
14,939,509

43. 대여 및 차입유가증권(1) 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
대여처

상장주식 등
474,782,700
94,540,160
한국증권금융 등

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
차입처

국공채 등(*)
1,353,977,192
810,647,626
한국증권금융 등

(*) 당반기말 현재 차입유가증권 중 환매조건부 매도 등에 제공된 담보의 평가액은 666,197,168천원(전기말 : 601,370,708천원)입니다.(3) 상기 대여유가증권과 차입유가증권 금액은 기말 평가금액입니다.

44. 예수유가증권당반기말과 전기말 현재 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
평가기준

위탁자증권
74,132,015,541
74,476,942,460
공정가치

저축자증권
27,762,751
27,158,320
공정가치

집합투자증권
12,595,641,291
9,940,128,721
매매기준가격

합계
86,755,419,583
84,444,229,501

45. 금융자산의 양도(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
3,040,045,302
2,811,421,871

차입유가증권
218,778,941
240,616,591

합 계
3,258,824,243
3,052,038,462

관련부채
환매조건부매도
3,100,841,014
2,892,038,408

(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체는 프로젝트파이낸싱에 대한 대출채권을 기초자산으로 유동화사채를 발행함에 따라 금융자산의 양도로 간주되는 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원).

<당반기말>

구분
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

자산의 장부금액
-
954,387,985

관련 부채의 장부금액
-
987,889,553

<전기말>

구분
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

자산의 장부금액
-
684,042,076

관련 부채의 장부금액
-
700,656,915

(3) 유가증권 대차거래연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 43에 공시하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 64 기 반기말 2024.06.30 현재

제 63 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 64 기 반기말

제 63 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금 (주6)

1,714,486,875

1,244,569,884

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주8)

8,285,956,665

8,032,716,012

(1)당기손익-공정가치측정금융자산

7,841,085,085

7,709,936,871

(2)파생상품자산 (주16)

444,871,580

322,779,141

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주9)

434,100,623

413,887,848

Ⅳ.종속기업및관계기업투자 (주10)

1,818,353,962

1,821,254,941

Ⅴ.대출채권 (주11)

2,458,183,981

2,151,752,482

Ⅵ.유형자산 (주12)

428,509,897

435,282,655

Ⅶ.무형자산 (주13)

42,708,212

43,663,010

Ⅷ.투자부동산 (주14)

279,686,547

282,038,818

Ⅸ.기타자산 (주14)

1,006,843,753

698,622,671

자산총계

16,468,830,515

15,123,788,321

자본과 부채

부채

(1)당기손익-공정가치측정금융부채 (주15)

2,073,186,026

2,011,002,311

1.당기손익-공정가치측정금융부채

247,860,219

184,574,290

2.파생상품부채 (주16)

534,560,397

485,315,734

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채

1,290,765,410

1,341,112,287

(2)예수부채 (주17)

2,423,917,744

2,315,485,229

(3)차입부채 (주18)

6,831,252,414

6,276,444,253

(4)사채 (주19)

943,984,431

744,316,545

(5)종업원급여부채 (주20)

5,402,694

5,492,004

(6)충당부채 (주21)

166,789,206

127,107,001

(7)당기법인세부채

45,132,875

16,245,826

(8)이연법인세부채

70,255,746

98,409,376

(9)기타부채 (주22)

796,624,355

676,090,875

부채총계

13,356,545,491

12,270,593,420

자본

(1)자본금 (주23)

456,730,090

434,867,000

(2)자본잉여금 (주23)

902,814,776

694,981,258

(3)기타포괄손익누계액 (주23,33)

372,227,919

372,910,957

(4)이익잉여금 (주23)

1,605,654,854

1,578,029,396

1.(대손준비금 적립액)

8,421,848

8,107,575

2.(대손준비금 전입 예정금액)

41,957,161

314,273

(5)자본조정 (주23)

(225,142,615)

(227,593,710)

자본총계

3,112,285,024

2,853,194,901

부채및자본총계

16,468,830,515

15,123,788,321

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

제 64 기 반기

제 63 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

754,881,910

1,714,177,319

563,142,748

1,523,037,662

(1)수수료수익 (주24)

89,986,161

209,592,499

110,997,794

190,330,170

(2)이자수익 (주25)

60,451,765

109,391,551

42,192,306

84,530,277

(3)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주26)

534,944,496

1,229,180,793

334,927,079

1,074,419,880

(4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 (주27)

908,523

14,921,312

17,165,444

35,959,692

(5)신용손실충당금 환입액 (주28)

(7,336)

96,049

0

92,432

(6)외환거래이익 (주28)

39,457,062

59,845,667

41,213,018

78,614,578

(7)기타영업수익 (주28)

29,141,239

91,149,448

16,647,107

59,090,633

Ⅱ.영업비용

729,743,206

1,591,869,000

494,589,700

1,390,465,871

(1)수수료비용 (주24)

6,867,465

13,631,547

6,456,210

12,397,726

(2)이자비용 (주25)

80,520,427

152,601,393

64,606,082

123,587,059

(3)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주26)

427,617,709

1,020,754,082

260,113,801

856,088,250

(4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (주27)

53,544,909

82,590,910

23,331,472

113,233,421

(5)신용손실충당금 전입액 (주28)

1,750,853

17,218,291

2,827,676

19,922,823

(6)외환거래손실 (주28)

44,778,923

67,583,384

43,305,387

82,486,025

(7)인건비 (주29)

54,515,720

112,015,477

53,013,366

105,246,375

(8)감가상각비 및 상각비 (주12,13,14)

7,879,136

15,262,264

8,218,364

16,198,703

(9)기타판매비와관리비 (주30)

33,016,302

66,852,367

32,216,685

58,660,063

(10)기타영업비용 (주28)

19,251,762

43,359,285

500,657

2,645,426

Ⅲ.영업손익

25,138,704

122,308,319

68,553,048

132,571,791

Ⅳ.영업외손익 (주31)

4,440,838

12,710,204

8,082,738

16,783,314

(1)영업외이익

7,107,502

16,216,180

7,854,234

17,055,379

(2)영업외손실

2,666,664

3,505,976

(228,504)

272,065

Ⅴ.법인세차감전순이익

29,579,542

135,018,523

76,635,786

149,355,105

Ⅵ.법인세비용 (주32)

7,551,313

28,833,665

16,679,853

29,939,653

Ⅶ.반기순손익 (주23)

22,028,229

106,184,858

59,955,933

119,415,452

Ⅷ.기타포괄손익

(11,830,753)

2,379,072

13,066,699

8,438,385

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (주34)

0

0

(164,881)

(164,881)

1.기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익

0

0

(164,881)

(164,881)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주33)

(11,830,753)

2,379,072

13,231,580

8,603,266

1.확정급여제도의재측정요소

0

0

0

(3,468)

2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(12,102,408)

3,452,781

13,254,565

14,082,631

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

271,655

(1,073,709)

(22,985)

(5,475,897)

Ⅸ.반기연결총포괄손익

10,197,476

108,563,930

73,022,632

127,853,837

Ⅹ.주당이익 (주34)

(1)보통주기본주당순이익 (단위 : 원)

264.0

1,507.0

906.0

1,804.0

(2)우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

276.0

1,531.0

918.0

1,829.0

(3)2우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

264.0

1,506.0

906.0

1,804.0

(4)보통주희석주당순이익 (단위 : 원)

229.0

1,496.0

886.0

1,766.0

(5)우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

276.0

1,504.0

899.0

1,790.0

(6)2우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

264.0

1,480.0

886.0

1,766.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

자본

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누적액

이익잉여금

자본조정

자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.전기초)

434,867,000

694,981,258

206,954,425

963,240,828

(250,705,988)

2,049,337,523

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.반기순이익

0

0

0

119,415,452

0

119,415,452

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주33)

0

0

13,917,750

0

0

13,917,750

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

0

0

(5,475,897)

0

0

(5,475,897)

4.확정급여제도의재측정요소

0

0

(3,468)

0

0

(3,468)

(2)이익잉여금 대체

0

0

0

0

0

0

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

0

0

0

0

0

0

(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

1.전환상환우선주의 발행 (주23)

0

0

0

0

0

0

2.연차배당

0

0

0

(79,653,756)

0

(79,653,756)

3.자기주식의변동 (주23)

0

0

0

0

650,880

650,880

4.기타 (주23)

0

0

0

0

2,539,766

2,539,766

2023.06.30 (Ⅲ.반기말자본)

434,867,000

694,981,258

215,392,810

1,003,002,524

(247,515,342)

2,100,728,250

2024.01.01 (Ⅰ.전기초)

434,867,000

694,981,258

372,910,957

1,578,029,396

(227,593,710)

2,853,194,901

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.반기순이익

0

0

0

106,184,858

0

106,184,858

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주33)

0

0

3,452,781

0

0

3,452,781

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

0

0

(1,073,709)

0

0

(1,073,709)

4.확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

0

0

(2)이익잉여금 대체

0

0

(3,062,110)

3,062,110

0

0

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

0

0

(3,062,110)

3,062,110

0

0

(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

1.전환상환우선주의 발행 (주23)

21,863,090

207,833,518

0

0

0

229,696,608

2.연차배당

0

0

0

(81,621,510)

0

(81,621,510)

3.자기주식의변동 (주23)

0

0

0

0

1,412,917

1,412,917

4.기타 (주23)

0

0

0

0

1,038,178

1,038,178

2024.06.30 (Ⅲ.반기말자본)

456,730,090

902,814,776

372,227,919

1,605,654,854

(225,142,615)

3,112,285,024

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 천원)

제 64 기 반기

제 63 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름

(242,226,223)

(322,107,399)

1.영업에서 창출된 현금흐름

(324,617,922)

(398,229,426)

가.반기순손익

106,184,858

119,415,452

나.손익조정사항

(90,327,317)

(115,141,766)

당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

(59,977,092)

(54,278,277)

당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

50,499,010

26,712,555

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 순손익

0

117,842

파생상품관련손익

(23,698,858)

(20,680,756)

상각후원가측정금융자산관련손익

17,122,242

19,712,549

감가상각비 및 상각비

15,262,264

16,198,703

외화환산손익

(7,001,957)

(5,258,078)

순이자손익

(34,523,268)

(27,947,683)

종속기업및관계기업투자관련손익

(1,243,152)

(2,469,630)

유형자산처분손익

(26,505)

65,402

종업원급여관련비용

1,289,531

1,180,413

기타손익

(18,754,834)

(44,587,075)

배당금수익

(58,108,363)

(53,847,384)

법인세비용

28,833,665

29,939,653

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(340,475,463)

(402,503,112)

예치금

(190,374,124)

79,516,440

당기손익-공정가치측정금융자산

(70,625,248)

(358,926,680)

당기손익-공정가치측정금융부채

62,740,134

285,823,929

당기손익-공정가치측정지정금융부채

(102,242,126)

(401,743,415)

파생상품

(49,148,917)

(1,661,492)

대출채권

(323,531,633)

(48,440,393)

예수부채

108,432,495

82,894,189

차입부채

374,778,941

(239,384,863)

종업원급여부채

(1,378,840)

(578,216)

기타자산

(255,307,252)

(125,176,943)

기타부채

106,181,107

325,174,332

2.이자의 수취

207,846,490

162,493,167

3.이자의 지급

(154,632,985)

(128,430,355)

4.배당금의 수취

57,978,818

53,683,553

5.법인세납부(환급)

(28,800,624)

(11,624,338)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동으로부터의 현금흐름

(11,020,990)

(158,493,053)

1.종속기업 및 관계기업 투자의 처분

30,608,511

61,860,102

2.종속기업 및 관계기업 투자의 취득

(24,868,763)

(84,779,053)

3.유형자산의 처분

5,980

0

4.유형자산의 취득

(1,993,755)

(7,138,558)

5.보증금의 감소

2,250,000

2,680,000

6.보증금의 증가

0

(990,000)

7.무형자산의 취득

(1,000,150)

(211,332)

8.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

8,753,040

0

9.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(24,475,853)

(129,927,393)

10.리스채권의 감소

0

13,181

11.선급금의 증가

(300,000)

0

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동으로부터의 현금흐름

520,024,210

760,789,835

1.차입부채의 순증감

179,190,577

747,855,131

2.임대보증금의 증가

260,351

70,486

3.임대보증금의 감소

(247,351)

(715,437)

4.리스부채의 감소

(6,201,030)

(5,899,962)

5.배당금지급

(82,059,005)

(80,091,251)

6.사채의 발행

199,384,060

99,570,868

7.전환상환우선주의 발행

229,696,608

0

Ⅳ.외화로 표시된 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

4,353,511

2,235,556

Ⅴ.현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ)

271,130,508

282,424,939

Ⅵ.기초현금및현금성자산

838,029,702

867,128,698

Ⅶ.반기말의 현금 및 현금성자산 (주36)

1,109,160,210

1,149,553,637

5. 재무제표 주석

제64(당)기 반기: 2024년 01월 01일 부터 2024년 06월 30일 까지

제63(전)기 반기: 2023년 01월 01일 부터 2023년 06월 30일 까지

대신증권주식회사

1. 회사의 개요대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지 되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동 1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 40개(프라이빗라운지/마이스터클럽잠실 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다.2. 재무제표 작성기준2.1 회계기준의 적용회사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 회사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 기업이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 유형자산- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 순확정급여부 채(자산)

2.4 기능통화와 표시통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 회사의 경영성과와 재무상태는 회사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

2.5 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

- 주석5: 금융상품- 주석11: 상각후원가측정금융자산- 주석12: 유형자산- 주석20: 종업원급여부채- 주석21: 충당부채- 주석32: 법인세비용3. 중요한 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 금융위험의 관리 회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 리스크관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 리스크관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액당반기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정금융상품
상각후원가 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
-
1,714,486,875
-
1,714,486,875
1,714,486,875

당기손익-공정가치측정금융자산
8,285,956,665
-
-
8,285,956,665
8,285,956,665

당기손익-공정가치측정금융자산
7,841,085,085
-
-
7,841,085,085
7,841,085,085

파생상품자산
444,871,580
-
-
444,871,580
444,871,580

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
434,100,623
434,100,623
434,100,623

대출채권
-
2,458,183,981
-
2,458,183,981
2,457,943,414

기타자산(*1)
-
949,624,208
-
949,624,208
950,438,081

합계
8,285,956,665
5,122,295,064
434,100,623
13,842,352,352
13,842,925,658

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
2,073,186,026
-
2,073,186,026
2,073,186,026

당기손익-공정가치측정금융부채
247,860,219
-
247,860,219
247,860,219

파생상품부채
534,560,397
-
534,560,397
534,560,397

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,290,765,410
-
1,290,765,410
1,290,765,410

예수부채
-
2,423,917,744
2,423,917,744
2,423,917,744

차입부채
-
6,831,252,414
6,831,252,414
6,832,872,242

사채
-
943,984,431
943,984,431
946,909,177

기타부채(*1)
-
767,931,214
767,931,214
767,752,066

합계
2,073,186,026
10,967,085,803
13,040,271,829
13,044,637,255

<전기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정금융상품
상각후원가 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
-
1,244,569,884
-
1,244,569,884
1,244,569,884

당기손익-공정가치측정금융자산
8,032,716,012
-
-
8,032,716,012
8,032,716,012

당기손익-공정가치측정금융자산
7,709,936,871
-
-
7,709,936,871
7,709,936,871

파생상품자산
322,779,141
-
-
322,779,141
322,779,141

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
413,887,848
413,887,848
413,887,848

대출채권
-
2,151,752,482
-
2,151,752,482
2,170,790,344

기타자산(*1)
-
655,203,970
-
655,203,970
689,041,098

합계
8,032,716,012
4,051,526,336
413,887,848
12,498,130,196
12,551,005,186

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
2,011,002,311
-
2,011,002,311
2,011,002,311

당기손익-공정가치측정금융부채
184,574,290
-
184,574,290
184,574,290

파생상품부채
485,315,734
-
485,315,734
485,315,734

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,341,112,287
-
1,341,112,287
1,341,112,287

예수부채
-
2,315,485,229
2,315,485,229
2,315,485,229

차입부채
-
6,276,444,253
6,276,444,253
6,276,838,753

사채
-
744,316,545
744,316,545
737,895,438

기타부채(*1)
-
647,819,009
647,819,009
647,405,455

합계
2,011,002,311
9,984,065,036
11,995,067,347
11,988,627,186

(*1) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.

금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은 평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 현금및예치금, 예수부채, 차입부채, 사채는 수준2에 해당하고 대출채권, 기타자산, 기타부채는 수준3에 해당하게 됩니다.

구분
평가기법

현금및예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타자산
단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

차입부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채
만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타부채
단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치수준당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
8,285,956,665
2,888,042,422
5,184,767,328
213,146,915
8,285,956,665

당기손익-공정가치측정금융자산
7,841,085,085
2,730,876,588
4,965,274,178
144,934,319
7,841,085,085

파생상품자산
444,871,580
157,165,834
219,493,150
68,212,596
444,871,580

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
434,100,623
127,753,354
-
306,347,269
434,100,623

합계
8,720,057,288
3,015,795,776
5,184,767,328
519,494,184
8,720,057,288

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,073,186,026
418,918,025
1,165,647,908
488,620,093
2,073,186,026

당기손익-공정가치측정금융부채
247,860,219
247,860,219
-
-
247,860,219

파생상품부채
534,560,397
158,396,600
323,004,154
53,159,643
534,560,397

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,290,765,410
12,661,206
842,643,754
435,460,450
1,290,765,410

합계
2,073,186,026
418,918,025
1,165,647,908
488,620,093
2,073,186,026

(*1) 수준 3 금액 중 장외파생상품 및 파생결합증권에 해당되는 금액은 74,663,420 천원입니다.

<전기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)
8,032,716,012
3,300,644,529
4,490,206,620
241,864,863
8,032,716,012

당기손익-공정가치측정 금융자산
7,709,936,871
3,205,316,315
4,327,303,425
177,317,131
7,709,936,871

파생상품자산
322,779,141
95,328,214
162,903,195
64,547,732
322,779,141

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
413,887,848
104,542,957
-
309,344,891
413,887,848

합계
8,446,603,860
3,405,187,486
4,490,206,620
551,209,754
8,446,603,860

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,011,002,311
292,310,018
977,399,847
741,292,446
2,011,002,311

당기손익-공정가치측정 금융부채
184,574,290
184,574,290
-
-
184,574,290

파생상품부채
485,315,734
94,082,001
260,825,943
130,407,790
485,315,734

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
1,341,112,287
13,653,727
716,573,904
610,884,656
1,341,112,287

합계
2,011,002,311
292,310,018
977,399,847
741,292,446
2,011,002,311

(*1) 수준 3 금액 중 장외파생상품 및 파생결합증권에 해당되는 금액은 112,850,796 천원입니다.공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우,동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다.

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

(3) 공정가치 수준 2 관련 공시 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
4,965,274,178
DCF모형, 시장가치
할인율, 주가

파생상품자산
219,493,150
Monte Carlo Simulation,Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

합계
5,184,767,328

금융부채

파생상품부채
323,004,154
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
842,643,754

합계
1,165,647,908

<전기말>

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
4,327,303,425
DCF모형, 시장가치
할인율, 주가

파생상품자산
162,903,195
Monte Carlo Simulation,Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

합계
4,490,206,620

금융부채

파생상품부채
260,825,943
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
716,573,904

합계
977,399,847

(4) 공정가치 수준 3 관련 공시 1) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치 (공정가치수준 3)의 기중 변동내역

① 당반기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치 측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매매목적파생상품

기초금액
177,317,131
309,344,891
-
(610,884,656)
(65,860,058)

총손익:
1,875,422
(2,997,622)
-
(35,390,058)
30,261,598

당기손익인식액
1,875,422
-
-
(33,993,818)
30,261,598

기타포괄손익인식액
-
(2,997,622)
-
(1,396,240)
-

증가
9,604,679
-
-
(90,514,077)
-

감소
(43,862,913)
-
-
301,328,341
50,651,413

다른 수준에서 수준 3으로변경된 금액
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
-
-
-
-
-

반기말금액
144,934,319
306,347,269
-
(435,460,450)
15,052,953

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

당반기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손익

당기손익인식액
32,137,020
(33,993,818)
-

기타포괄손익인식액
-
(1,396,240)
(2,997,622)

② 전반기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치 측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매매목적파생상품

기초금액
190,528,348
306,857,005
-
(1,078,250,444)
(84,796,434)

총손익:
5,335,880
13,050,849
-
(18,797,639)
9,631,548

당기손익인식액
5,335,880
-
-
(11,662,102)
9,631,548

기타포괄손익인식액
-
13,050,849
-
(7,135,537)
-

증가
22,471,324
-
-
(179,005,945)
(71,096)

감소
(20,826,714)
-
-
570,054,213
8,400,162

다른 수준에서 수준 3으로변경된 금액
74
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
(980,135)
-
-
-
-

반기말금액
196,528,777
319,907,854
-
(705,999,815)
(66,835,820)

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.전반기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손익

당기손익인식액
14,967,428
(11,662,102)
-

기타포괄손익인식액
-
(7,135,537)
13,050,849

2) 거래일 평가손익(Day 1 Profit and Loss) 최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다
.당반기와 전반기에 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

자산
부채
자산
부채

Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정
39,146,984
32,809,571
60,025,896
65,435,167

Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정
457,034
2,042,845
1,626,563
5,205,712

Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정((1)+(2))
(7,247,943)
(10,165,912)
(16,865,945)
(29,762,365)

(1) 당기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(6,178,791)
(7,776,784)
(7,781,334)
(12,775,779)

(2) 당기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(1,069,152)
(2,389,128)
(9,084,611)
(16,986,586)

Ⅳ. 반기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
32,356,075
24,686,504
44,786,514
40,878,514

3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석① 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분

당반기말공정가치

전기말공정가치
가치평가방법
비관측변수
비관측변수추정 범위
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
144,934,319
177,317,131
Monte Carlo Simulation,Closed Form
역사적 상관계수,역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록공정가치 변동 증가

파생상품자산
68,212,596
64,547,732

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
306,347,269
309,344,891
DCF모형
성장률 및 할인율
-1% ~ 1%
성장률이 클수록, 할인률이 작을수록 공정가치 상승

합계
519,494,184
551,209,754

금융부채

파생상품부채
53,159,643
130,407,790
Monte Carlo Simulation,Closed Form
역사적 상관계수,역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록공정가치 변동 증가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
435,460,450
610,884,656

합계
488,620,093
741,292,446

② 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
144,934,319
13,682
(14,628)
-
-

파생상품자산
68,212,596
1,735,016
(1,723,168)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
306,347,269
-
-
20,240,339
(15,260,601)

합계
519,494,184
1,748,698
(1,737,796)
20,240,339
(15,260,601)

금융부채

파생상품부채
53,159,643
2,236,305
(2,314,218)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
435,460,450
4,860,955
(4,662,744)
-
-

합계
488,620,093
7,097,260
(6,976,962)
-
-

<전기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
177,317,131
81,834
(111,171)
-
-

파생상품자산
64,547,732
496,381
(564,014)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
309,344,891
-
-
23,252,704
(16,872,334)

합계
551,209,754
578,215
(675,185)
23,252,704
(16,872,334)

금융부채

파생상품부채
130,407,790
915,532
(887,584)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
610,884,656
3,675,268
(3,543,670)
-
-

합계
741,292,446
4,590,800
(4,431,254)
-
-

(5) 주요 외화표시 자산 및 부채

당반기말과 전기말 현재 회사의 주요 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금및외화예치금
USD
318,837,736
442,929,383

JPY
3,550,411,950
30,686,566

HKD
40,652,529
7,232,085

EUR
13,946,449
20,739,346

CNY
23,928,298
4,556,666

기타

4,946,055

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
228,545,574
317,473,966

JPY
5,282,029,330
45,653,108

HKD
3,757,236
668,412

EUR
3,378,347
5,023,839

기타

205

기타자산
USD
2,324,088
3,235,010

기타

102,595

합계

883,247,236

<외화부채>

외화예수금
USD
234,150,730
325,282,193

JPY
2,284,806,520
19,747,811

HKD
21,947,657
3,904,488

CNY
9,712,411
1,849,534

EUR
11,667,439
17,350,299

RUB
196,004,197
3,202,709

기타

482,843

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
170,998,590
237,551,241

JPY
4,851,672,124
41,933,487

HKD
3,335,801
593,439

EUR
2,653,207
3,945,504

기타

16,621

차입부채
USD
40,180,542
55,818,809

기타부채
USD
565,641
788,084

기타

66,718

합계

712,533,780

<전기말>

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금및외화예치금
USD
276,299,066
356,260,015

JPY
3,600,389,273
32,859,313

HKD
50,786,706
8,382,854

EUR
4,911,109
7,006,138

CNY
28,883,853
5,223,356

기타

4,138,951

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
327,667,351
422,494,282

JPY
4,049,414,584
36,957,387

HKD
4,671,116
771,014

EUR
2,909,832
4,151,138

기타

154

기타자산
USD
2,932,381
3,781,012

기타

38,647

합계

882,064,261

<외화부채>

외화예수금
USD
197,214,321
254,288,144

JPY
2,351,051,224
21,457,104

HKD
19,277,607
3,181,962

CNY
13,630,023
2,464,853

EUR
1,845,837
2,633,253

RUB
15,891,346
231,537

기타

364,528

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
177,314,299
228,629,058

JPY
3,655,083,865
33,358,488

HKD
3,178,600
524,660

EUR
1,378,356
1,966,349

기타

14,214

차입부채
USD
58,846,049
75,876,094

EUR
32,223
45,969

기타부채
USD
286,068
368,856

기타

51,924

합계

625,456,993

(6) 금융상품 범주별 손익

당반기 및 전반기의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.(단위:천원).

<당반기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
기대신용손실충당금 전입/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
4,708,062
84,884,568
60,919,916
20,920,027
-
(397,030)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
33,355,753
-
-
87,779
-

대출채권
-
66,148,675
-
-
(17,210,020)
-

기타자산
-
9,887,123
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
11,152,510
-
-
-
-
-

소계
15,860,572
194,276,119
60,919,916
20,920,027
(17,122,241)
(397,030)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
(545,795)
(10,007,630)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
(7,151,458)
(59,180,469)
(10,019,130)
-
8,681,459

상각후원가측정금융부채

예수부채
-
(10,360,258)
-
-
-
-

차입부채
-
(121,173,048)
-
-
-
-

사채
-
(13,088,918)
-
-
-
-

기타부채
-
(7,920,403)
-
-
-
-

소계
-
(159,694,085)
(59,726,264)
(20,026,760)
-
8,681,459

파생상품
-
-
29,066,969
24,245,735
-
(5,368,113)

합계
15,860,572
34,582,034
30,260,621
25,139,002
(17,122,241)
2,916,316

<전반기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
기대신용손실충당금 전입/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
4,387,421
74,036,866
60,440,039
28,114,382
-
(1,923,814)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
23,994,070
-
-
83,983
-

대출채권
-
53,296,921
-
-
(19,796,532)
-

기타자산
-
7,047,034
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,824,331
192,251
-
-
(117,842)
-

소계
12,211,752
158,567,142
60,440,039
28,114,382
(19,830,391)
(1,923,814)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
(4,237,948)
(1,001,383)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
(7,032,401)
(54,202,649)
(43,528,773)
-
27,490,094

상각후원가측정금융부채

예수부채
-
(3,563,752)
-
-
-
-

차입부채
-
(100,792,342)
-
-
-
-

사채
-
(12,074,476)
-
-
-
-

기타부채
-
(7,056,582)
-
-
-
-

소계
-
(130,519,553)
(58,440,597)
(44,530,156)
-
27,490,094

파생상품
-
-
33,485,491
37,835,311
-
(12,804,735)

합계
12,211,752
28,047,589
35,484,933
21,419,537
(19,830,391)
12,761,545

6. 현금및예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
예치기관
당반기말
전기말

현금및현금성자산
기업은행 외
1,109,160,210
838,029,702

청약예치금
한국예탁결제원
11,971
265

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융 외
279,829,627
216,064,927

대차거래이행보증금
한국증권금융
40,000,000
-

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
223,296,845
127,777,929

유통금융차주담보금
한국증권금융
93,924
608,121

장기성예금
국민은행 외
62,166,200
62,248,620

특정예금
국민은행 외
35,000
35,000

예치금신용손실충당금

(106,902)
(194,680)

합계

1,714,486,875
1,244,569,884

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
예치기관
당반기말
전기말
사용제한 사유

예치금
청약예치금
한국예탁결제원
11,972
265

유가증권 청약증거금

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융 외
279,829,627
216,064,927
(*1)(*2)

대차거래이행보증금
한국증권금융
40,000,000
-
유가증권대차거래이행보증금

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
223,296,845
127,777,929
파생상품거래 매매증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융
93,924
608,121
증권유통금융대주 담보

특정예금
국민은행 외
35,000
35,000
당좌개설보증금

장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련담보제공

장기성예금
국민은행 외
60,000,000
60,000,000
대차거래 담보

장기성예금
한국증권금융
166,200
248,620
우리사주취득자금대출부담보

당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권
대고객, 대기관
3,035,834,227
2,804,210,668
(*3)환매조건부매도편입채권

손해배상공동기금
한국거래소
8,993
8,914
(*4)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
1,913,171,966
1,941,211,778
(*1)

기타
보증금(회원보증금)
한국거래소
1,000
1,000
신원보증금

합계
5,554,449,754
5,152,167,222

(*1) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 회사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.(*2) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 92,376,142천원(전기말:140,259,433천원)이 포함되어 있습니다.(*3) 환매조건부매도 편입 채권 담보잔고의 시가 평가된 금액입니다.(*4) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립한 것입니다.

(3) 당반기 및 전반기의 예치금 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
194,680
-
-
194,680

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

환입
(87,778)
-
-
(87,778)

반기말
106,902
-
-
106,902

<전반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
263,596
-
-
263,596

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

환입
(83,983)
-
-
(83,983)

반기말
179,613
-
-
179,613

7. 담보제공자산당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
담보제공처
당반기말
전기말
담보제공 사유

예치금
장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

장기성예금
국민은행 외
60,000,000
60,000,000
대차거래 담보

장기성예금
한국증권금융
166,200
248,620
우리사주취득자금대출부담보

유통금융차주담보금
한국증권금융
93,924
608,121
증권유통금융대주 담보

대차거래이행보증금
한국증권금융
40,000,000
-
유가증권대차거래이행보증금

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)
주식/ETF
한국예탁결제원 외
259,413,092
188,864,056
대차거래 담보/ETF설정

주식/채무증권
한국증권금융
2,282,667,198
2,211,074,313
유통금융/담보금융 담보

채무증권
한국증권금융
461,661,747
622,000,434
대차거래 담보

채무증권
한국예탁결제원
358,850,048
171,040,113
대차거래 담보

채무증권
한국거래소
220,513,182
252,822,062
파생상품거래증거금

채무증권
한국거래소
43,082,267
40,173,461
증권시장거래증거금

채무증권
한국예탁결제원
600,671
-
주식기관결제

채무증권
한국거래소
34,227,673
34,346,044
손해배상공동기금

채무증권
한국예탁결제원
316,475,727
326,474,755
파생상품거래담보

채무증권
대고객,대기관
3,035,834,227
2,804,210,668
환매조건부매도편입채권

합계
7,115,585,956
6,713,862,647

(*1) 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다.

8. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
196,313,820
207,498,732

채무증권
4,589,518,498
4,679,640,669

집합투자증권
424,977,548
390,253,096

기업어음증권
470,237,341
218,189,781

기타유가증권
134,450,257
3,214,200

외화지분증권
324,311
285,150

외화채무증권
105,631,527
220,110,356

파생결합증권(*)
6,217,446
49,062,510

투자자예탁금별도예치금(신탁)
1,913,171,966
1,941,211,778

신용위험평가조정
(12,107)
(169,990)

거래일손익조정
245,485
631,675

손해배상공동기금
8,993
8,914

소계
7,841,085,085
7,709,936,871

파생상품:

파생상품자산(*)
413,786,435
285,421,679

신용위험평가조정
(1,025,445)
(1,157,847)

거래일손익조정
32,110,590
38,515,309

소계
444,871,580
322,779,141

합계
8,285,956,665
8,032,716,012

(*) 파생결합증권 및 파생상품자산의 세부내역은 주석16에 공시하였습니다.(2) 당반기말 현재 증권시장공동기금으로 13천원(전기말 : 13천원)이, 파생상품시장공동기금으로 8,980천원(전기말 : 8,900천원)이 한국거래소에 적립되어 있습니다.(3) 당반기말 현재 채무증권 중 장부금액 3,035,834백만원(전기말 : 2,804,211백만원)이 환매조건부매도에 편입되어 있습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

지분증권(*)

주식
149,093,869
434,099,623
129,389,119
413,886,848

출자금
1,000
1,000
1,000
1,000

합계
149,094,869
434,100,623
129,390,119
413,887,848

(*) 회사는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.(2) 당반기 및 전반기의 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
당반기 중 제거한 지분상품
당반기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
8,842,534

기타지분증권
-
2,309,976

합계
-
11,152,510

<전반기>

구분
전반기 중 제거한 지분상품
전반기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
7,364,525

기타지분증권
-
459,806

합계
-
7,824,331

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 회사는 당반기 중 당초 장기보유 목적으로 보유하던 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 중 8,753백만원을 투자전략 변경에 따른 장기보유 목적이 수정됨에 따라 매도하였습니다. 처분시점의 공정가치는 8,753백만원이며, 처분손익은 3,982백만원입니다. 이 중 법인세효과를 고려해 자본 내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 3,062백만원입니다.

10. 종속기업 및 관계기업 투자(1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업 투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

회사명
투자주식수(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국
적용재무제표

종속기업
대신자산운용㈜
6,945,500
100.00
105,364,229
46,959,000
대한민국
6월 30일

㈜대신경제연구소
995,000
100.00
9,950,000
9,950,000
대한민국
6월 30일

㈜대신저축은행
10,120,000
100.00
240,000,000
240,000,000
대한민국
6월 30일

대신프라이빗에쿼티주식회사
3,676,000
100.00
18,380,000
18,380,000
대한민국
6월 30일

대신에프앤아이주식회사
20,000,000
100.00
759,080,000
759,080,000
대한민국
6월 30일

대신자산신탁주식회사
22,200,000
100.00
155,060,000
155,060,000
대한민국
6월 30일

DaishinNY LLC
-
100.00
26,180,900
26,180,900
미국
6월 30일

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
8,035,000
100.00
7,861,840
7,861,840
싱가포르
6월 30일

Daishin America LLC
-
100.00
60,357,700
60,357,700
미국
6월 30일

DS378WEA LLC
-
100.00
35,994,962
35,994,962
미국
6월 30일

INVEST400MA LLC
-
100.00
143,897,949
143,897,949
미국
6월 30일

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-
100.00
31,793,670
31,793,670
일본
6월 30일

DS Toranomon 합동회사(*3)
-
-
46,998,570
46,998,570
일본
6월 30일

대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i
21,398,068,996
98.25
21,402,882
21,402,882
대한민국
6월 30일

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*3)
2,012,002,515
49.38
2,012,003
1,974,398
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*3)
6,620,000,000
33.35
6,620,000
6,620,000
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
32,000,000,000
61.19
32,000,000
31,676,160
대한민국
6월 30일

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*3)
319,651,584
10.80
3,816,813
3,716,516
대한민국
6월 30일

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호(*3)
2,000,000,000
4.26
2,000,000
2,000,000
대한민국
6월 30일

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사(*3)
2,762,224
4.00
2,761,305
2,761,305
대한민국
6월 30일

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사(*3)
3,000,940
4.00
3,000,000
2,910,372
대한민국
6월 30일

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,000,000,000
90.30
5,000,000
5,000,000
대한민국
6월 30일

대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
4,008,653,540
79.64
4,008,654
4,008,654
대한민국
6월 30일

대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,000,000,000
92.59
5,000,000
5,000,000
대한민국
6월 30일

대신엡실론제1호사모투자합자회사(*3)
1,400,000,000
19.72
1,400,000
1,400,000
대한민국
6월 30일

디에스에이아이제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스에이아이제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

에이아이라데팡스제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

한가람제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디오동인㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디오동인제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스을지로제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스과천제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제삼차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

도담제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

케이에스포항제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디제이센트럴시티㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스광명㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

케이에스도립리제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

케이에스도립리제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

케이에스도립리제삼차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스창신제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

폴리제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

에스시네마㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

파크엠제이㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

웨스트수원㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

석정제이에스㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

에이치엘이천제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

브릿지광명㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

브릿지상계㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스퍼스트시티제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

더퍼스트목감제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

더퍼스트목감제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

티알비연산㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

케이에스이황리제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스강릉제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

와이에스디제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

와이에이치영성㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

마이트성수제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

한가람제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

제이와이제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

제이와이제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

제이와이제삼차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

제이와이제오차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

제이와이제육차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

성수디에스원㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

에이제이제오차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

지음제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스창신㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

고덕디에스원㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스오산제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

엠에스제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

엠에스제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

그레이원㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스샬롯제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스센트럴프라임㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스클러스터제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

에스디제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

트러스트아이비제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

더퍼스트종로제일차(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

엠에스제삼차(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

디에스제이원제일차(*2)
-
-
-
-
대한민국
6월 30일

소계

1,729,941,477
1,670,984,878

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
735,390,000
4.90
735,390
735,390
대한민국
6월 30일

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사(*1)
18,215,737,200
18.00
18,215,737
18,215,737
대한민국
6월 30일

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)
3,847,500,000
2.83
3,847,500
3,847,500
대한민국
6월 30일

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사(*1)
16,222,500,000
17.96
16,222,500
16,222,500
대한민국
6월 30일

대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.18
10,000
10,000
대한민국
6월 30일

대신밸런스제14호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.15
10,000
10,000
대한민국
6월 30일

대신밸런스제15호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.14
10,000
10,000
대한민국
6월 30일

대신밸런스제16호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.14
10,000
10,000
대한민국
6월 30일

대신밸런스제17호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.17
10,000
10,000
대한민국
6월 30일

대신밸런스제18호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.71
10,000
10,000
대한민국
6월 30일

대신밸런스제19호기업인수목적㈜(*1)
5,000
4.35
5,000
5,000
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합4호(*1)
100,000,000
6.90
100,000
92,918
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합8호(*1)
500
3.85
500,000
486,897
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합11호(*1)
2,500
4.31
1,543,103
1,543,103
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합13호(*1)
3,000,000,000
10.87
3,000,000
3,000,000
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합14호(*1)
3,000,000,000
8.55
3,000,000
2,836,569
대한민국
6월 30일

대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)
200,000,000
3.64
200,000
188,364
대한민국
6월 30일

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*1)
3
7.19
30
30
대한민국
6월 30일

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*1)
1,000,000,000
12.05
1,000,000
970,878
대한민국
6월 30일

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)
3,000
8.67
3,000,000
2,903,619
대한민국
6월 30일

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*1)
572
5.06
572,296
572,296
대한민국
6월 30일

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)
2,000
5.06
2,000,000
1,990,580
대한민국
6월 30일

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1)
1,000,000,000
4.76
1,000,000
983,558
대한민국
6월 30일

대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)
327
2.28
326,928
326,928
대한민국
6월 30일

대신-엠포드신기술투자조합 제1호(*1)
500
10.75
500,000
500,000
대한민국
6월 30일

대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1)
500
16.67
500,000
472,873
대한민국
6월 30일

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
1,000,000,000
28.33
1,000,000
994,079
대한민국
6월 30일

대신-제이앤신기술투자조합 제1호(*1)
973,373,178
4.46
973,373
973,373
대한민국
6월 30일

대신-ATU신기술투자조합 제1호
500
23.15
500,000
481,220
대한민국
6월 30일

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)
3,000
18.75
3,000,000
2,877,330
대한민국
6월 30일

2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1)
2,500
10.00
2,500,000
2,423,721
대한민국
6월 30일

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)
4,000,000,000
10.53
4,000,000
4,000,000
대한민국
6월 30일

대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)
2,850,000,000
8.14
2,850,000
2,495,567
대한민국
6월 30일

대신-Y2HC 신기술투자조합 1호(*1)
1,000,000,000
1.49
1,000,000
994,024
대한민국
6월 30일

대신-아트만 헬스케어 제1호(*1)
1,000,000,000
5.75
1,000,000
760,998
대한민국
6월 30일

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)
6,320,984,414
3.60
6,209,353
6,209,353
대한민국
6월 30일

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)
3,136,152,130
15.17
3,144,065
3,144,065
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)
1,850,000,000
13.12
1,850,000
1,595,514
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)
2,000,000,000
9.11
2,000,000
1,583,660
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,600,000,000
15.24
1,600,000
1,522,320
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,900,000,000
15.20
1,900,000
1,724,668
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,400,000,000
15.56
1,400,000
1,400,000
대한민국
6월 30일

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)
95,005
10.56
3,203,718
3,203,718
대한민국
6월 30일

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식](*1)
302,068
10.42
3,068,680
3,068,680
대한민국
6월 30일

이지스자산운용㈜ (*1)
1,546,925
9.13
51,712,054
51,712,054
대한민국
6월 30일

백사도립 PFV(*1)
139,800
13.98
699,000
-
대한민국
6월 30일

진위3산단 주식회사 (*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국
6월 30일

소계

150,188,727
147,369,084

합계

1,880,130,204
1,818,353,962

<전기말>

회사명
투자주식수(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국
적용재무제표

종속기업
대신자산운용㈜
6,945,500
100.00
105,364,229
46,959,000
대한민국
12월 31일

㈜대신경제연구소
995,000
100.00
9,950,000
9,950,000
대한민국
12월 31일

㈜대신저축은행
10,120,000
100.00
240,000,000
240,000,000
대한민국
12월 31일

대신프라이빗에쿼티주식회사
3,676,000
100.00
18,380,000
18,380,000
대한민국
12월 31일

대신에프앤아이주식회사
20,000,000
100.00
759,080,000
759,080,000
대한민국
12월 31일

대신자산신탁주식회사
22,200,000
100.00
155,060,000
155,060,000
대한민국
12월 31일

DaishinNY LLC
-
100.00
26,180,900
26,180,900
미국
12월 31일

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
735,000
100.00
595,347
595,347
싱가포르
12월 31일

Daishin America LLC
-
100.00
60,357,700
60,357,700
미국
12월 31일

DS378WEA LLC
-
100.00
41,142,712
41,142,712
미국
12월 31일

INVEST400MA LLC
-
100.00
143,897,949
143,897,949
미국
12월 31일

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-
100.00
31,793,670
31,793,670
일본
12월 31일

DS Toranomon 합동회사(*3)
-
-
46,998,570
46,998,570
일본
12월 31일

대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i
21,398,068,996
98.38
21,402,882
21,402,882
대한민국
12월 31일

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*3)
2,012,002,515
49.38
2,012,003
1,962,930
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*3)
6,620,000,000
33.35
6,620,000
6,359,040
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
32,000,000,000
61.19
32,000,000
30,714,240
대한민국
12월 31일

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*3)
319,651,584
10.80
3,816,813
3,457,146
대한민국
12월 31일

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호(*3)
2,000,000,000
4.26
2,000,000
2,000,000
대한민국
12월 31일

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사(*3)
2,762,224
4.00
2,761,305
2,760,815
대한민국
12월 31일

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사(*3)
3,000,940
4.00
3,000,000
2,897,077
대한민국
12월 31일

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,000,000,000
90.30
5,000,000
4,874,350
대한민국
12월 31일

대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
4,000,000,000
79.64
4,000,000
4,000,000
대한민국
12월 31일

대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
5,000,000,000
92.59
5,000,000
4,867,500
대한민국
12월 31일

대신엡실론제1호사모투자합자회사(*3)
1,400,000,000
19.72
1,400,000
1,400,000
대한민국
12월 31일

디에스에이아이제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스에이아이제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

에이아이라데팡스제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

한가람제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디오동인㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디오동인제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

아이에이안산제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스을지로제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스과천제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

마이트창원상남동제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

에스제이황금동제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

에스제이황금동제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

에스제이황금동제삼차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

도담제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

케이에스포항제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디제이센트럴시티㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스광명㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

케이에스도립리제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

케이에스도립리제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

케이에스도립리제삼차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

마이트제주구억리제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스창신제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

폴리제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

에스시네마㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

파크엠제이㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

웨스트수원㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

석정제이에스㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

에이치엘이천제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

브릿지광명㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

브릿지상계㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스퍼스트시티제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

케이원한강제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

더퍼스트목감제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

더퍼스트목감제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

티알비연산㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

케이에스이황리제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스강릉제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

와이에스디제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

와이에이치영성㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

마이트성수제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

브리즈제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

한가람제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

제이와이제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

제이와이제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

제이와이제삼차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

제이와이제오차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

제이와이제육차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

제이와이제칠차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

성수디에스원㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

에이제이제오차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

케이에스부산제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

지음제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스창신㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

고덕디에스원㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

디에스오산제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

엠에스제일차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

엠에스제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

트러스트아이비제이차㈜(*2)
-
-
-
-
대한민국
12월 31일

소계

1,727,814,080
1,667,091,828

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
735,390,000
4.90
735,390
735,390
대한민국
12월 31일

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사(*1)
24,041,437,200
18.00
24,041,437
24,041,437
대한민국
12월 31일

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)
4,878,900,000
2.83
4,878,900
4,878,900
대한민국
12월 31일

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사(*1)
16,537,500,000
17.96
16,537,500
16,537,500
대한민국
12월 31일

대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.18
10,000
10,000
대한민국
12월 31일

대신밸런스제14호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.15
10,000
10,000
대한민국
12월 31일

대신밸런스제15호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.14
10,000
10,000
대한민국
12월 31일

대신밸런스제16호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.14
10,000
10,000
대한민국
12월 31일

대신밸런스제17호기업인수목적㈜(*1)
10,000
1.79
10,000
10,000
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합4호(*1)
100,000,000
6.90
100,000
92,918
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합8호(*1)
500
3.85
500,000
488,552
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합11호(*1)
2,500
4.31
2,500,000
2,500,000
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합12호(*1)
3,000
14.49
3,000,000
3,000,000
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합13호(*1)
3,000,000,000
10.87
3,000,000
3,000,000
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합14호(*1)
3,000,000,000
8.57
3,000,000
2,925,102
대한민국
12월 31일

대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)
200,000,000
3.64
200,000
188,364
대한민국
12월 31일

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*1)
546
4.71
545,882
545,882
대한민국
12월 31일

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*1)
1,003
7.19
1,002,878
1,002,878
대한민국
12월 31일

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*1)
1,000,000,000
12.05
1,000,000
841,657
대한민국
12월 31일

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)
3,000
8.67
3,000,000
2,903,619
대한민국
12월 31일

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*1)
572
5.06
572,296
572,296
대한민국
12월 31일

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)
2,000
5.06
2,000,000
1,930,250
대한민국
12월 31일

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1)
1,000,000,000
4.76
1,000,000
983,558
대한민국
12월 31일

대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)
327
2.28
326,928
319,003
대한민국
12월 31일

대신-엠포드신기술투자조합 제1호(*1)
500
10.75
500,000
500,000
대한민국
12월 31일

대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1)
500
16.67
500,000
472,873
대한민국
12월 31일

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
1,000,000,000
28.33
1,000,000
994,079
대한민국
12월 31일

대신-제이앤신기술투자조합 제1호(*1)
982,142,866
4.46
982,143
982,143
대한민국
12월 31일

대신-ATU신기술투자조합 제1호
500
23.15
500,000
481,220
대한민국
12월 31일

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)
3,000
18.75
3,000,000
3,000,000
대한민국
12월 31일

2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1)
1,500
10.00
1,500,000
1,423,721
대한민국
12월 31일

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)
2,750,000,000
10.53
2,750,000
2,750,000
대한민국
12월 31일

대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)
2,850,000,000
8.14
2,850,000
2,850,000
대한민국
12월 31일

대신-Y2HC 신기술투자조합 1호(*1)
1,000,000,000
1.49
1,000,000
994,024
대한민국
12월 31일

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)
6,253,092,404
3.60
6,105,662
6,105,662
대한민국
12월 31일

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)
3,136,152,130
15.17
3,144,065
3,144,065
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)
1,850,000,000
13.12
1,850,000
1,850,000
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)
2,000,000,000
9.11
2,000,000
1,281,760
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,600,000,000
15.24
1,600,000
1,474,704
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,900,000,000
15.20
1,900,000
1,723,224
대한민국
12월 31일

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,400,000,000
15.56
1,400,000
1,170,036
대한민국
12월 31일

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*1)
100,000,000
0.60
100,000
94,116
대한민국
12월 31일

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)
100,000
11.11
3,372,126
3,372,126
대한민국
12월 31일

이지스자산운용㈜ (*1)
1,546,925
9.13
51,712,054
51,712,054
대한민국
12월 31일

백사도립 PFV(*1)
139,800
13.98
699,000
-
대한민국
12월 31일

진위3산단 주식회사 (*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국
12월 31일

소계

156,706,261
154,163,113

합계

1,884,520,341
1,821,254,941

(*1) 지분율은 20% 미만이지만, 회사가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 특수목적활동을 수행하는 회사로 해당 회사에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기의 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당반기>

회사명
기초
증가
감소
기타
반기말

종속기업
대신자산운용㈜
46,959,000
-
-
-
46,959,000

㈜대신경제연구소
9,950,000
-
-
-
9,950,000

㈜대신저축은행
240,000,000
-
-
-
240,000,000

대신프라이빗에쿼티주식회사
18,380,000
-
-
-
18,380,000

대신에프앤아이주식회사
759,080,000
-
-
-
759,080,000

대신자산신탁주식회사
155,060,000
-
-
-
155,060,000

DaishinNY LLC
26,180,900
-
-
-
26,180,900

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
595,347
7,266,493
-
-
7,861,840

Daishin America LLC
60,357,700
-
-
-
60,357,700

DS378WEA LLC
41,142,712
-
(5,147,750)
-
35,994,962

INVEST400MA LLC
143,897,949
-
-
-
143,897,949

Daishin Tokyo Godo Kaisha
31,793,670
-
-
-
31,793,670

DS Toranomon 합동회사
46,998,570
-
-
-
46,998,570

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1
21,402,882
-
-
-
21,402,882

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*1)
1,962,930
-
-
11,468
1,974,398

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*1)
6,359,040
-
-
260,960
6,620,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권(*1)
30,714,240
-
-
961,920
31,676,160

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*1)
3,457,146
-
-
259,370
3,716,516

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
2,000,000
-
-
-
2,000,000

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사(*1)
2,760,815
-
-
490
2,761,305

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사(*1)
2,897,077
-
-
13,295
2,910,372

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F(*1)
4,874,350
-
-
125,650
5,000,000

대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F(*3)
4,000,000
-
-
8,654
4,008,654

대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F(*1)
4,867,500
-
-
132,500
5,000,000

대신엡실론제1호사모투자합자회사
1,400,000
-
-
-
1,400,000

소계
1,667,091,828
7,266,493
(5,147,750)
1,774,307
1,670,984,878

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
735,390
-
-
-
735,390

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
24,041,437
-
(5,825,700)
-
18,215,737

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
4,878,900
-
(1,031,400)
-
3,847,500

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
16,537,500
-
(315,000)
-
16,222,500

대신밸런스제13호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제18호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
10,000

대신밸런스제19호기업인수목적㈜
-
5,000
-
-
5,000

대신신기술투자조합4호
92,918
-
-
-
92,918

대신신기술투자조합8호(*1)
488,552
-
-
(1,655)
486,897

대신신기술투자조합11호
2,500,000
-
(956,897)
-
1,543,103

대신신기술투자조합12호(*2)
3,000,000
-
(3,000,000)
-
-

대신신기술투자조합13호
3,000,000
-
-
-
3,000,000

대신신기술투자조합14호(*1)
2,925,102
-
-
(88,533)
2,836,569

대신-KNT-다석신기술투자조합
188,364
-
-
-
188,364

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
545,882
-
(545,882)
-
-

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
1,002,878
-
(1,002,848)
-
30

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*1)
841,657
-
-
129,221
970,878

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
2,903,619
-
-
-
2,903,619

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
572,296
-
-
-
572,296

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)
1,930,250
-
-
60,330
1,990,580

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
983,558
-
-
-
983,558

대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)
319,003
-
-
7,925
326,928

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
500,000
-
-
-
500,000

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
472,873
-
-
-
472,873

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
994,079
-
-
-
994,079

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
982,143
-
(8,770)
-
973,373

대신-ATU신기술투자조합 제1호
481,220
-
-
-
481,220

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)
3,000,000
-
-
(122,670)
2,877,330

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
1,423,721
1,000,000
-
-
2,423,721

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
2,750,000
1,250,000
-
-
4,000,000

대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)
2,850,000
-
-
(354,433)
2,495,567

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
994,024
-
-
-
994,024

대신-아트만 헬스케어 제1호(*1)
-
1,000,000
-
(239,002)
760,998

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*3)
6,105,662
-
-
103,691
6,209,353

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
3,144,065
-
-
-
3,144,065

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)
1,850,000
-
-
(254,486)
1,595,514

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)
1,281,760
-
-
301,900
1,583,660

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,474,704
-
-
47,616
1,522,320

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,723,224
-
-
1,444
1,724,668

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)
1,170,036
-
-
229,964
1,400,000

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*2)
94,116
-
(94,116)
-
-

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
3,372,126
269
(168,677)
-
3,203,718

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]
-
3,068,680
-
-
3,068,680

이지스자산운용㈜
51,712,054
-
-
-
51,712,054

진위3산단 주식회사
250,000
-
-
-
250,000

백사도립 PFV
-
-
-
-
-

소계
154,163,113
6,333,949
(12,949,290)
(178,688)
147,369,084

합계
1,821,254,941
13,600,442
(18,097,040)
1,595,619
1,818,353,962

(*1) 당반기 중 회수가능금액의 변동으로 손상차손 1,061백만원 및 손상차손환입 2,544백만원을 인식하였습니다.(*2) 당반기 중 청산되었습니다.(*3) 당반기 중 배당받은 분배금을 재투자하였습니다.

<전반기>

회사명
기초
증가
감소
기타
반기말

종속기업
대신자산운용㈜
35,504,000
-
-
-
35,504,000

㈜대신경제연구소
9,950,000
-
-
-
9,950,000

㈜대신저축은행
170,000,000
50,000,000
-
-
220,000,000

대신프라이빗에쿼티주식회사
15,000,000
-
-
-
15,000,000

대신에프앤아이주식회사
368,480,000
-
-
-
368,480,000

대신자산신탁주식회사
150,000,000
-
-
-
150,000,000

DaishinNY LLC
26,180,900
-
-
-
26,180,900

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
595,347
-
-
-
595,347

Daishin America LLC
60,357,700
-
-
-
60,357,700

DS378WEA LLC
57,033,470
-
-
-
57,033,470

INVEST400MA LLC
80,103,187
-
-
-
80,103,187

Daishin Tokyo Godo Kaisha
31,793,670
-
-
-
31,793,670

DS Toranomon 합동회사
46,998,570
-
-
-
46,998,570

대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i(*1)
20,885,872
-
-
91,408
20,977,280

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*3)
5,105,605
-
(1,961,540)
(3,144,065)
-

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*1)
1,966,833
-
-
(1,952)
1,964,881

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*1)
6,112,842
-
-
152,260
6,265,102

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권(*1)
8,864,858
-
-
(10,340)
8,854,518

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권
11,034,144
-
(11,028,889)
-
5,255

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권(*1)
29,580,160
-
-
643,840
30,224,000

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*1)
3,357,177
71,113
-
105,990
3,534,280

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호(*1)
1,884,820
-
-
(12,620)
1,872,200

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
3,560,000
-
(798,695)
-
2,761,305

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사(*1)
2,990,017
-
-
(38,022)
2,951,995

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F(*1)
4,331,450
-
-
334,000
4,665,450

대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F(*1)
-
4,000,000
-
(16,880)
3,983,120

대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류 C-F (구, 대신 해드림 로보 TDF 2050 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류 C-F) (*1)
4,215,250
-
-
327,550
4,542,800

대신 국공채 법인 MMF 제B2호 Class C-i
39,309,721
-
(39,309,721)
-
-

대신엡실론제1호사모투자합자회사
1,400,000
-
-
-
1,400,000

소계
1,196,595,593
54,071,113
(53,098,845)
(1,568,831)
1,195,999,030

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
3,085,390
-
-
-
3,085,390

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
32,535,637
-
-
-
32,535,637

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
3,820,500
283,500
(211,950)
-
3,892,050

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
9,153,000
5,404,500
(823,500)
-
13,734,000

대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*2)
10,000
-
-
(10,000)
-

대신밸런스제11호기업인수목적㈜(*2)
10,000
-
-
(10,000)
-

대신밸런스제12호기업인수목적㈜(*2)
10,000
-
-
(10,000)
-

대신밸런스제13호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
10,000

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
10,000

대신신기술투자조합4호
94,551
-
-
-
94,551

대신신기술투자조합5호
215,625
-
(215,625)
-
-

대신신기술투자조합6호(*1)
473,120
-
-
11,381
484,501

대신신기술투자조합8호(*1)
451,417
-
-
19,383
470,800

대신신기술투자조합9호
100,000
-
(90,909)
-
9,091

대신신기술투자조합10호(*1)
1,000,000
-
-
(59,416)
940,584

대신신기술투자조합11호(*1)
2,342,921
-
-
157,079
2,500,000

대신신기술투자조합12호(*1)
2,532,176
-
-
467,824
3,000,000

대신-KNT-다석신기술투자조합
192,469
-
-
-
192,469

대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*1)
224,465
-
-
19,334
243,799

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*1)
1,944,584
-
-
55,416
2,000,000

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
3,000,000
-
-
-
3,000,000

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
2,934,733
-
-
-
2,934,733

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
572,296
-
-
-
572,296

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)
1,870,569
-
-
68,046
1,938,615

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
-
1,000,000
-
-
1,000,000

대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)
461,647
-
-
23,688
485,335

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
500,000
-
-
-
500,000

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
482,799
-
-
-
482,799

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
-
1,000,000
-
-
1,000,000

대신-코너스톤신기술투자조합 제1호
800,000
-
(800,000)
-
-

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
991,071
-
(8,928)
-
982,143

대신-ATU신기술투자조합 제1호
492,895
-
-
-
492,895

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)
2,891,542
-
-
342
2,891,884

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
-
500,000
-
-
500,000

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
-
1,500,000
-
-
1,500,000

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*4)
7,390,330
-
(1,474,212)
189,544
6,105,662

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*3)
-
-
-
3,144,065
3,144,065

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권
1,919,495
-
(1,919,495)
-
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)
1,791,225
-
-
2,442
1,793,667

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)
1,874,860
-
-
72,640
1,947,500

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*1)
77,436
-
-
11,722
89,158

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)
2,971,000
-
-
339,019
3,310,019

이지스자산운용㈜
-
20,999,940
-
-
20,999,940

과천 PFV
1,000,000
-
(497,008)
-
502,992

을지로나인 PFV
250,000
-
(250,000)
-
-

백사도립 PFV
699,000
-
-
-
699,000

DMW SAN JOSE LLC
250,917
-
-
-
250,917

진위3산단 주식회사
250,000
-
-
-
250,000

소계
91,687,670
30,707,940
(6,291,627)
4,492,509
120,596,492

합계
1,288,283,263
84,779,053
(59,390,472)
2,923,678
1,316,595,522

(*1) 전반기 중 회수가능금액의 변동으로 손상차손 139백만원 및 손상차손환입 2,903백만원을 인식하였습니다.(*2) 전반기 중 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.(*3) 전반기 중 지분율 변동으로 인하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 재분류되었습니다.(*4) 전반기 중 배당받은 분배금을 재투자하였습니다.

11. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

구분
채권잔액
손실충당금
합계

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
채권잔액
손실충당금

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산
신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산

현금및예치금
1,714,593,777
-
-
(106,902)
-
-
1,714,593,777
(106,902)

대출채권

신용공여금
1,754,840,321
6,260,628
-
-
-
-
1,761,100,949
-

대여금
3,677,138
-
-
-
-
-
3,677,138
-

대출금
-
-
36,323,216
-
-
(36,323,216)
36,323,216
(36,323,216)

대지급금
-
-
1,494,975
-
-
(1,489,081)
1,494,975
(1,489,081)

환매조건부매수
693,400,000
-
-
-
-
-
693,400,000
-

소계
2,451,917,459
6,260,628
37,818,191
-
-
(37,812,297)
2,495,996,278
(37,812,297)

기타자산

미수금
861,221,609
14,022
2,124,993
-
-
(2,123,157)
863,360,624
(2,123,157)

미수수익
48,346,471
76,566
1,215,345
-
-
(1,197,145)
49,638,382
(1,197,145)

보증금
25,946,466
-
3,930,000
-
-
(786,000)
29,876,466
(786,000)

기타
10,855,038
-
-
-
-
-
10,855,038
-

소계
946,369,584
90,588
7,270,338
-
-
(4,106,302)
953,730,510
(4,106,302)

합계
5,112,880,820
6,351,216
45,088,529
(106,902)
-
(41,918,599)
5,164,320,565
(42,025,501)

<전기말>

구분
채권잔액
손실충당금
합계

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
채권잔액
손실충당금

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산
신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산

현금및예치금
1,244,764,565
-
-
(194,681)
-
-
1,244,764,565
(194,681)

대출채권

신용공여금
1,568,852,821
334,930
-
-
-
-
1,569,187,751
-

대여금
3,558,703
-
-
-
-
-
3,558,703
-

대출금
-
-
19,223,216
-
-
(19,223,216)
19,223,216
(19,223,216)

대지급금
-
-
1,494,976
-
-
(1,488,948)
1,494,976
(1,488,948)

환매조건부매수
579,000,000
-
-
-
-
-
579,000,000
-

소계
2,151,411,524
334,930
20,718,192
-
-
(20,712,164)
2,172,464,646
(20,712,164)

기타자산

미수금
550,301,574
-
2,139,200
-
-
(2,137,380)
552,440,774
(2,137,380)

미수수익
53,746,091
-
1,091,235
-
-
(1,073,035)
54,837,326
(1,073,035)

보증금
28,055,899
-
3,930,000
-
-
(786,000)
31,985,899
(786,000)

기타
19,936,386
-
-
-
-
-
19,936,386
-

소계
652,039,950
-
7,160,435
-
-
(3,996,415)
659,200,385
(3,996,415)

합계
4,048,216,039
334,930
27,878,627
(194,681)
-
(24,708,579)
4,076,429,596
(24,903,260)

(2) 당반기 및 전반기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산

기초
194,681
-
24,708,579
24,903,260

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

전(환)입
(87,779)
-
17,210,020
17,122,241

반기말
106,902
-
41,918,599
42,025,501

<전반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산

기초
263,596
-
8,794,262
9,057,858

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-
-

제각
-
-
(338,028)
(338,028)

전(환)입
(83,983)
-
19,796,533
19,712,550

반기말
179,613
-
28,252,767
28,432,380

(3) 신용공여금회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 0%~9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)이고, 상환기간은 90일 이상입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 최대연9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우 85%~140%, 현금의 경우 45%~60%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~160%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.또한, 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 40%~65% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.4%~8.0%이고, 상환기간은 180일 이상입니다. 담보유지비율은 140%~160%이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.(4) 대지급금대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 회사가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권 금액입니다.

12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
재평가누계액
장부금액

업무용토지
73,987,609
-
200,841,438
274,829,047

업무용건물
129,035,307
(23,873,639)
-
105,161,668

구축물
9,856,239
(1,636,104)
-
8,220,135

차량운반구
379,545
(353,774)
-
25,771

비품
137,315,998
(127,952,320)
-
9,363,678

리스사용권자산
63,008,293
(41,299,192)
-
21,709,101

건설중인자산
9,200,497
-
-
9,200,497

합계
422,783,488
(195,115,029)
200,841,438
428,509,897

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
재평가누계액
장부금액

업무용토지
73,987,609
-
200,841,438
274,829,047

업무용건물
129,158,014
(22,209,555)
-
106,948,459

구축물
9,856,239
(1,512,901)
-
8,343,338

차량운반구
379,545
(335,752)
-
43,793

비품
145,992,565
(134,474,407)
-
11,518,158

리스사용권자산
64,915,881
(39,921,826)
-
24,994,055

건설중인자산
8,605,805
-
-
8,605,805

합계
432,895,658
(198,454,441)
200,841,438
435,282,655

(2) 당반기 및 전반기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
건설중인자산
합계

기초
274,829,047
106,948,459
8,343,338
43,793
11,518,158
24,994,055
8,605,805
435,282,655

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
340,270
4,037,735
1,057,294
5,435,299

처분 및 폐기
-
-
-
-
(787)
(911,373)
-
(912,160)

감가상각비
-
(1,664,084)
(123,203)
(18,022)
(2,493,963)
(6,411,316)
-
(10,710,588)

대체 및 기타(*)
-
(122,707)
-
-
-
-
(462,602)
(585,309)

반기말
274,829,047
105,161,668
8,220,135
25,771
9,363,678
21,709,101
9,200,497
428,509,897

(*) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.<전반기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
건설중인자산
합계

기초
75,011,406
110,683,048
8,589,744
79,837
13,575,659
29,876,114
13,500,000
251,315,808

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
1,057,297
5,793,713
5,412,678
12,263,688

처분 및 폐기
-
-
-
-
(25,856)
(239,088)
-
(264,944)

감가상각비
-
(1,679,166)
(123,203)
(18,022)
(2,574,684)
(7,703,917)
-
(12,098,992)

대체 및 기타(*)
-
-
-
-
-
-
(10,539,828)
(10,539,828)

반기말
75,011,406
109,003,882
8,466,541
61,815
12,032,416
27,726,822
8,372,850
240,675,732

(*) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(3) 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당반기말

전기말

사용권자산(*)

부동산

13,948,945
15,014,294

차량운반구
1,217,447
787,742

사무기기

22,085
63,146

전산장비

6,520,624
9,128,873

합계

21,709,101
24,994,055

(*)
재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분

당반기말
전기말

리스부채(*)

부동산

12,637,713
14,090,781

차량운반구
1,235,273
801,397

사무기기
22,705
63,994

전산장비

7,040,684
9,787,611

합계

20,936,375
24,743,783

(*)
재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

당반기 중 증가된 사용권자산은 4,038백만원(전반기: 5,794백만원)입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당반기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

사용권자산의 감가상각비

부동산

2,003,170
3,458,456
2,348,181
4,811,557

차량운반구
171,935
304,841
123,094
243,869

사무기기

19,885
39,769
19,920
40,241

전산장비

1,304,125
2,608,250
1,304,125
2,608,250

합계

3,499,115
6,411,316
3,795,320
7,703,917

리스채권에 대한 이자수익

-
-
-
27

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

203,113
416,167
210,495
411,442

단기리스료(판매비와관리비에 포함)
196,267
255,514
47,160
151,735

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)

24,778
49,568
24,820
50,058

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함)

954,862
1,802,597
1,025,632
2,102,409

당반기 중 리스의 총 현금유출은 8,725백만원(전반기: 8,204백만원)입니다.

13. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

구분
취득원가
상각누계액
장부금액

개발비
53,459,679
(53,459,670)
9

회원권
8,892,722
-
8,892,722

소프트웨어
80,772,086
(66,591,051)
14,181,035

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
-
19,324,446

오픈뱅킹특별참가비
310,000
-
310,000

합계
162,758,933
(120,050,721)
42,708,212

<전기말>

구분
취득원가
상각누계액
장부금액

개발비
53,459,679
(53,417,871)
41,808

회원권
7,892,572
-
7,892,572

소프트웨어
80,309,485
(64,215,301)
16,094,184

금융결제원 소액결제분담금
19,324,446
-
19,324,446

오픈뱅킹특별참가비
310,000
-
310,000

합계
161,296,182
(117,633,172)
43,663,010

(2) 당반기 및 전반기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
개발비
금융결제원소액 결제분담금
소프트웨어
회원권
오픈뱅킹특별참가비
계

기초
41,808
19,324,446
16,094,184
7,892,572
310,000
43,663,010

취득
-
-
-
1,000,150
-
1,000,150

상각비
(41,799)
-
(2,375,751)
-
-
(2,417,550)

대체 및 기타
-
-
462,602
-
-
462,602

반기말
9
19,324,446
14,181,035
8,892,722
310,000
42,708,212

<전반기>

구분
개발비
금융결제원소액 결제분담금
소프트웨어
회원권
오픈뱅킹특별참가비
계

기초
209,008
19,324,446
8,023,596
7,892,572
310,000
35,759,622

취득
-
-
211,332
-
-
211,332

상각비
(83,600)
-
(1,830,049)
-
-
(1,913,649)

대체 및 기타
-
-
10,539,828
-
-
10,539,828

반기말
125,408
19,324,446
16,944,707
7,892,572
310,000
44,597,133

(3) 당반기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

회원권
8,892,722
7,892,572

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
19,324,446

오픈뱅킹특별참가비
310,000
310,000

합계
28,527,168
27,527,018

14. 투자부동산 및 기타자산 (1) 투자부동산1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
144,789,835
-
144,789,835

건물
168,716,882
(33,820,170)
134,896,712

합계
313,506,717
(33,820,170)
279,686,547

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
144,789,835
-
144,789,835

건물
168,935,027
(31,686,044)
137,248,983

합계
313,724,862
(31,686,044)
282,038,818

당반기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 615,788백만원(전기말: 616,136백만원)입니다. 투자부동산의 공정가치는 회사와 독립된 감정평가법인이수행한 평가에 근거하였습니다. 해당 감정평가법인은 대한민국의 평가인협회의 구성원으로서 해당 지역의 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다.투자부동산의 공정가치는 측정대상 부동산과 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다.

당반기말 현재 회사는 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여 각각 100백만원(전기말: 100백만원)의 근저당 및 5,672백만원(전기말: 5,672백만원)의 전세권이 설정되어 있습니다.

2) 당반기 및 전반기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
토지
건물
합계

기초
144,789,835
137,248,983
282,038,818

감가상각비
-
(2,134,126)
(2,134,126)

대체 및 기타
-
(218,145)
(218,145)

반기말
144,789,835
134,896,712
279,686,547

<전반기>

구분
토지
건물
합계

기초
147,804,688
143,152,262
290,956,950

감가상각비
-
(2,186,063)
(2,186,063)

대체 및 기타
(80,741)
(170,792)
(251,533)

반기말
147,723,947
140,795,407
288,519,354

3) 당반기 및 전반기의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 관련비용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

임대수익
10,404,157
11,293,721

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(7,568,999)
(7,518,365)

순손익
2,835,158
3,775,356

(2) 기타자산 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융자산

미수금
863,360,624
552,440,774

미수수익
49,638,382
54,837,326

보증금
29,876,466
31,985,899

기타
10,855,038
19,936,386

손실충당금
(4,106,302)
(3,996,415)

소계
949,624,208
655,203,970

비금융자산

선급금
955,373
420,042

선급비용
47,759,450
34,399,374

기타
8,504,722
8,599,285

소계
57,219,545
43,418,701

합계
1,006,843,753
698,622,671

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도유가증권

247,860,219
184,574,290

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도파생결합증권(*)
1,268,750,756
1,314,163,938

신용위험평가조정
(3,902,983)
(5,519,622)

거래일손익조정
25,917,637
32,467,971

소계
1,290,765,410
1,341,112,287

파생상품:

파생상품부채(*)
537,580,535
487,426,717

신용위험평가조정
(1,789,005)
(2,452,583)

거래일손익조정
(1,231,133)
341,600

소계
534,560,397
485,315,734

합계
2,073,186,026
2,011,002,311

(*) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석16에 공시하였습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

만기지급액
1,287,282,871
1,448,473,324

장부금액과의 차이
18,532,116
134,309,387

(3) 신용위험의 변동으로 인한 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 공정가치 변동금액과 변동누계액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분(*)
당반기
전반기

기초잔액
2,542,999
8,701,760

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
(1,396,240)
(7,135,537)

법인세효과
322,531
1,659,640

기말잔액
1,469,290
3,225,863

(*) 공정가치 변동액의 발생금액 및 누계액의 경우 매월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당반기말 누계액 입니다. 상기 신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다.(4) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

16. 파생결합증권, 매도파생결합증권 및 파생상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생결합증권과 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

평가금액
평가이익
평가손실
평가금액
평가이익
평가손실

파생결합증권

주가연계증권
6,217,446
271,649
-
49,062,510
4,715,942
3,352,566

매도파생결합증권

매도주가연계증권
1,034,422,714
(22,589)
34,634,664
1,103,887,940
32,644,349
33,610,072

기타
221,666,836
1,183,653
25,801,722
196,622,271
1
45,127,365

매도상장지수채권
12,661,206
396,144
301,291
13,653,727
2,452,783
104,485

소계
1,268,750,756
1,557,208
60,737,677
1,314,163,938
35,097,133
78,841,922

합계
1,274,968,202
1,828,857
60,737,677
1,363,226,448
39,813,075
82,194,488

(2) 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑
78,808,822
103,643,923
58,226,791
98,226,618

통화스왑
124,356,197
117,644,958
95,175,934
91,669,557

통화선도
30,003,188
29,677,070
9,161,678
9,070,812

통화옵션
82,483
-
-
-

주식스왑
10,209,461
20,783,247
13,907,153
88,549,769

주식옵션
-
21,874
-
-

신용스왑(CDS)
13,160,450
107,412,862
13,621,909
105,827,957

일반상품(선도)
59,323,493
86,038,769
43,741,175
39,714,671

장내파생상품
97,842,341
72,357,832
51,587,039
54,367,333

소계
413,786,435
537,580,535
285,421,679
487,426,717

신용위험평가조정
(1,025,445)
(1,789,005)
(1,157,847)
(2,452,583)

거래일손익조정
32,110,590
(1,231,133)
38,515,309
341,600

합계
444,871,580
534,560,397
322,779,141
485,315,734

(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

이자율관련

스왑
84,635,401,240
79,865,393,418

선물
1,217,589,257
2,592,241,720

소계
85,852,990,497
82,457,635,138

통화관련

선도
1,656,065,690
561,511,300

스왑
2,600,661,450
2,691,634,106

매입옵션
72,310,700
-

선물
12,922,416
4,499,403

소계
4,341,960,256
3,257,644,809

주식 및 주가지수관련

매입옵션
945,446
11,688

매도옵션
2,724,038
2,464,338

선물
36,016,337
128,230,472

스왑
152,898,771
355,233,160

소계
192,584,592
485,939,658

신용관련

스왑
836,059,366
836,059,366

기타

매입옵션
647,227
-

선물
2,978,035,099
2,005,961,159

소계
2,978,682,326
2,005,961,159

합계
94,202,277,037
89,043,240,130

(4) 당반기 및 전반기의 파생상품과 관련된 평가손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

이자율관련
14,000,067
32,083,407
2,106,773
16,962,935
(951,601)
22,022,105
(8,270,486)
7,316,747

통화관련
43,668,773
88,347,679
39,222,727
85,992,675
16,404,740
46,985,531
12,427,862
43,439,775

주식 및 주가지수관련
12,879,287
16,384,537
(1,306,224)
3,585,768
(27,066,654)
26,517,505
(1,793,593)
9,274,467

신용관련
(1,352,254)
385,383
1,165,166
2,431,747
61,237
174,349
(4,236,389)
3,472,924

기타
64,615,873
146,992,949
64,596,746
146,153,861
18,790,627
106,412,152
17,754,428
105,122,238

합계
133,811,746
284,193,955
105,785,188
255,126,986
7,238,349
202,111,642
15,881,822
168,626,151

17. 예수부채당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
1,933,663,097
2,025,767,266

장내파생상품거래예수금
348,853,157
249,578,747

저축자예수금
5,120,723
4,914,283

조건부예수금
18,784,396
19,846,166

집합투자증권투자자예수금
109,633,779
7,263,087

기타
7,768,668
7,507,559

소계
2,423,823,820
2,314,877,108

수입담보금

신용대주담보금
93,924
608,121

합계
2,423,917,744
2,315,485,229

18. 차입부채당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
차입처
당반기말
전기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

콜머니
삼성자산운용 등
3.62~3.67
220,000,000
3.58~4.00
300,000,000

은행차입금(*1)
국민은행 등
5.02~5.25
150,000,000
5.26~5.49
150,000,000

증금차입금
한국증권금융
3.65~4.57
1,272,526,165
3.90~4.83
1,244,651,638

기타차입금(*2)
다올투자증권 등
3.77~5.20
2,089,000,000
3.91~5.43
1,695,000,000

환매조건부매도
-
0.05~17.00
3,100,363,496
0.05 ~ 17.00
2,887,659,398

차입금할인발행차금

(637,247)

(866,783)

합계
6,831,252,414

6,276,444,253

(*1) 당반기말과 전기말 현재 국민은행에 대한 차입금 800억에 대하여 회사의 청담사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조).(*1) 당반기말과 전기말 현재 우리은행에 대한 차입금 700억에 대하여 회사의 위례사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조).(*2) 당반기말과 전기말 현재 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 2,650억에 대하여 회사의 명동사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조). 한편, 동 차입금은 만기 일시상환조건이나 회사는 만기일 이전에 조기상환 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

19. 사채당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
이자율(%)
발행일
만기일
당반기말
전기말

제18-1회 무보증 후순위사채
4.300
2018-09-28
2024-09-28
150,000,000
150,000,000

제19-2회 무보증 공모사채
1.636
2019-08-09
2024-08-09
160,000,000
160,000,000

제19-3회 무보증 공모사채
1.814
2019-08-09
2026-08-09
70,000,000
70,000,000

제20-1회 무보증 후순위사채
3.900
2020-02-13
2027-02-13
115,000,000
115,000,000

제21-1회 무보증 공모사채
2.419
2021-10-07
2024-10-07
150,000,000
150,000,000

제23-1회 무보증 공모사채
4.230
2023-02-15
2025-02-14
60,000,000
60,000,000

제23-2회 무보증 공모사채
4.555
2023-02-15
2026-02-13
40,000,000
40,000,000

제24-1회 무보증 공모사채
4.078
2024-04-29
2026-04-29
100,000,000
-

제24-2회 무보증 공모사채
4.250
2024-04-29
2027-04-29
100,000,000
-

사채할인발행차금
(1,015,569)
(683,455)

합계
943,984,431
744,316,545

상기 사채는 만기 일시 상환 조건입니다.

20. 종업원급여부채(1) 순확정급여부채1) 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
확정급여채무(*1)
사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
14,181,092
16,745,082
(2,563,990)

당기근무원가
929,906
-
929,906

순이자원가
321,805
393,484
(71,679)

사용자의기여금
-
1,200,000
(1,200,000)

급여지급액
(515,726)
(515,726)
-

반기말잔액
14,917,077
17,822,840
(2,905,763)

<전반기>

구분
확정급여채무(*1)
사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
12,703,999
15,526,699
(2,822,700)

당기근무원가
849,784
-
849,784

순이자원가
334,670
424,045
(89,375)

사용자의기여금
-
410,000
(410,000)

급여지급액
(744,049)
(744,049)
-

반기말잔액
13,144,404
15,616,695
(2,472,291)

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

2) 당반기 및 전반기 중 당기손익으로 인식하는 퇴직급여 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

당기근무원가
929,906
849,784

이자원가
321,805
334,670

사외적립자산의 기대수익
(393,484)
(424,045)

합계
858,227
760,409

3) 확정기여제도와 관련하여 회사가 당반기 및 전반기에 인식한 퇴직급여는 5,224백만원 및 5,317백만원입니다.

(2) 기타장기종업원급여부채

1) 당반기 및 전반기 중 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

기초잔액
8,055,994
7,379,126

당기근무원가
251,608
229,862

이자원가
179,696
190,142

급여지급액
(178,841)
(168,215)

반기말잔액
8,308,457
7,630,915

2) 당반기 및 전반기 중 기타장기종업원급여 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

당기근무원가
251,608
229,862

이자원가
179,696
190,142

합계
431,304
420,004

21. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

복구충당부채(*1)
2,757,274
2,669,116

기타충당부채(*2)
5,218,981
5,218,992

금융보증계약부채(*3)
158,812,951
119,218,893

합계
166,789,206
127,107,001

(*1) 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.(*2) 당반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,361,542천원이며, 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 손실보상과 관련하여 당반기말 5,133,736천원(전기말: 5,133,736천원)의 충당부채를 인식하고 있습니다.(*3) 당반기말 현재 금융보증계약부채 중 금융보증계약 및 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금은 69,230,651천원(전기말: 62,998,141천원)입니다.

(2) 당반기 및 전반기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분

당반기

전반기

기초

2,669,116
4,361,710

증가

710,530
648,862

환입

(622,372)
(757,609)

사용

-
(80,970)

반기말

2,757,274
4,171,993

22. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

상각후원가 측정금융부채

미지급배당금
106,611
103,107

미지급금
601,598,503
505,166,228

미지급비용
44,357,294
36,064,458

임대보증금
9,051,302
8,914,801

리스부채
20,936,375
24,743,783

기타(*)
91,881,129
72,826,632

소계
767,931,214
647,819,009

비금융부채

선수금
12,650
6,050

선수수익
15,639,956
10,826,439

제세금예수금
13,040,535
17,439,377

소계
28,693,141
28,271,866

합계
796,624,355
676,090,875

(*) 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액 6,650백만원(전기말: 6,650백만원)이 포함되어 있습니다.

23. 자본(1) 납입자본1) 당반기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수, 유통주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구분
당반기말
전기말

발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금
발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금

보통주(*1)
50,773,400
13,239,133
37,534,267
254,867,000
50,773,400
13,337,828
37,435,572
254,867,000

우선주
26,000,000
4,850,000
21,150,000
130,000,000
26,000,000
4,850,000
21,150,000
130,000,000

2우선주(*4)
10,000,000
1,180,000
8,820,000
50,000,000
10,000,000
1,180,000
8,820,000
50,000,000

3우선주(*5)
1,330,796
-
1,330,796
6,653,980
-
-
-
-

4우선주(*5)
2,091,253
-
2,091,253
10,456,265
-
-
-
-

5우선주(*5)
950,569
-
950,569
4,752,845
-
-
-
-

합계

456,730,090

434,867,000

(*1) 발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주)에 대한 이익소각에 의하여 당반기말 현재 5,020원입니다. 당반기말 현재 회사의 주식 (보통주) 중 17.04%는 최대주주 양홍석과 그 특수관계자가 소유하고 있습니다.(*2) 회사는 당반기말 현재 회사 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다.(*3) 당반기 및 전반기의 보통주의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당반기
전반기

기초
37,435,572
35,894,473

자기주식의 처분(*)
98,695
45,462

반기말
37,534,267
35,939,935

(*) 신우리사주제도(ESOP)에 의한 우리사주조합에 대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이 발생하였습니다.(*4) 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 연 1%로 정해져 있습니다.(*5) 3우선주, 4우선주 및 5우선주에 대하여는 2024년 3월 21일 이사회의 결의로 상환전환우선주를 발행하였습니다. 우선주의 세부 발행 내역 차이에 따라 세 종류로 구분하였으며, 구체적인 발행 내역은 아래와 같습니다.

구분
Tranche A
Tranche B
Tranche C

신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-
-
-

기타주식 (주)
1,330,796
2,091,253
950,569

1주당 금액
액면가액 (원)
5,000
5,000
5,000

증자전 발행주식총수
보통주식 (주)
50,773,400
50,773,400
50,773,400

1우선주식 (주)
26,000,000
26,000,000
26,000,000

2우선주식 (주)
10,000,000
10,000,000
10,000,000

자금조달의 목적
운영자금 (원)
69,999,869,600
109,999,907,800
49,999,929,400

증자방식
제 3자 배정 증자

상환에 관한 사항
상환조건
회사는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 1년 6개월이 되는 날, Tranche B는 2년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다.단, 상환가능일 또는 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날이 영업일이 아닌 경우에는 직후 첫번째로 도래하는 영업일에 회사는 상환권을 행사할 수 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025년 09월 30일 ~2054년 03월 27일
2026년 09월 30일 ~2054년 03월 27일

2029년 03월 30일 ~

2054년 03월 27일

전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다.

전환청구기간
2026년 03월 30일 ~2054년 03월 27일
2027년 03월 30일 ~2054년 03월 27일
2029년 10월 01일 ~2054년 03월 27일

전환으로 발행할 주식의 종류
대신증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
1,330,796
2,091,253
950,569

의결권에 관한 사항
본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당 받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

.

2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
811,785,878
603,952,360

기타자본잉여금
91,028,898
91,028,898

합계
902,814,776
694,981,258

(2) 이익잉여금1) 이익잉여금 세부내역당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

이익준비금
189,652,502
181,446,251

대손준비금
8,421,848
8,107,575

임의적립금
351,000,000
351,000,000

미처분이익잉여금
1,055,580,504
1,036,975,570

전자금융사고배상준비금
1,000,000
500,000

합계
1,605,654,854
1,578,029,396

2) 이익준비금

회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

3) 전자금융사고배상준비금회사는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다.

(3) 대손준비금회사는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업 규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

대손준비금 적립액
8,421,848
8,107,575

대손준비금 적립(환입)예정액
41,957,161
314,273

대손준비금 잔액
50,379,009
8,421,848

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등 당반기 및 전반기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 전입액
40,883,034
41,957,161
1,733
210,886

대손준비금 반영후 조정이익(*)
(18,854,805)
64,227,696
59,954,203
119,204,566

대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)(*)

보통주 기본주당순이익
(342)
885
906
1,801

우선주 기본주당순이익
(330)
909
918
1,825

2우선주 기본주당순이익
(342)
884
906
1,801

보통주 희석주당순이익
(298)
810
886
1,763

우선주 희석주당순이익
(330)
909
899
1,787

2우선주 희석주당순이익
(342)
884
886
1,763

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(4) 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

자기주식
(232,234,789)
(233,647,706)

자기주식처분손실
(6,182,700)
(6,135,189)

기타(*)
13,274,874
12,189,185

합계
(225,142,615)
(227,593,710)

(*) 회사는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익/처분손익
219,169,424
218,778,753

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
1,469,290
2,542,999

확정급여제도의 재측정 요소
(2,857,861)
(2,857,861)

유형자산의 재평가 요소
154,447,066
154,447,066

합계
372,227,919
372,910,957

24. 순수수료손익당반기 및 전반기의 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
56,205,268
117,955,071
63,280,142
118,103,477

인수및주선수수료
3,469,331
7,052,654
1,882,384
4,061,699

집합투자증권수탁수수료
4,769,301
10,630,331
4,390,815
7,901,356

자산관리수수료
657,261
1,281,819
865,371
1,776,879

매수및합병수수료
3,532,500
26,125,000
3,401,023
4,470,455

신탁보수(*)
1,388,247
2,916,895
1,428,741
2,997,755

지급보증료
11,694,414
25,199,055
29,025,227
37,863,954

기타
8,269,839
18,431,674
6,724,091
13,154,595

소계
89,986,161
209,592,499
110,997,794
190,330,170

수수료비용:

매매수수료
5,265,882
10,485,047
5,250,566
10,275,681

기타
1,601,583
3,146,500
1,205,644
2,122,045

소계
6,867,465
13,631,547
6,456,210
12,397,726

합계
83,118,696
195,960,952
104,541,584
177,932,444

(*) 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다.

25. 순이자손익

당반기 및 전반기의 이자수익,이자비용 및 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:천원)
.

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

예치금
19,756,412
33,355,753
11,337,770
23,994,070

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
192,251
192,251

대출채권
34,899,678
66,148,675
27,162,663
53,296,921

기타자산
5,795,675
9,887,123
3,499,622
7,047,035

소계
60,451,765
109,391,551
42,192,306
84,530,277

이자비용:

차입금
39,975,601
76,199,728
25,384,641
50,525,238

대주매각대금이용료
1,287
1,287
1,332
2,333

고객예탁금이용료
6,139,862
10,358,971
1,860,009
3,561,419

환매조건부매도
21,499,126
41,622,742
26,486,571
48,981,905

콜머니
1,610,930
3,350,578
922,488
1,285,200

사채
7,272,006
13,088,918
6,358,352
12,074,476

복구충당부채
29,254
58,766
53,088
99,907

리스부채이자비용
203,113
416,167
210,495
411,442

기타부채
3,789,248
7,504,236
3,329,106
6,645,139

소계
80,520,427
152,601,393
64,606,082
123,587,059

합계
(20,068,662)
(43,209,842)
(22,413,776)
(39,056,782)

상기 이자수익 중 당반기 및 전반기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은 없습니다.

26. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 및 파생상품과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유가증권처분손익
37,798,088
67,768,531
24,338,734
57,573,114
38,970,963
68,217,546
31,284,450
48,410,371

유가증권상환손익
6,084,484
8,500,671
317,947
416,729
5,377,554
6,377,576
35,920
111,844

유가증권평가손익
(11,391,147)
34,936,957
(3,642,021)
10,670,316
(23,632,896)
38,825,297
14,455,509
19,189,521

유가증권이자수익
44,283,896
84,884,568
-
-
40,222,466
74,036,866
-
-

배당금수익
754,495
4,708,062
-
-
1,150,834
4,387,421
-
-

파생결합증권평가손익
(106,277)
271,649
(442,748)
-
308,852
6,157,379
217,931
217,932

파생결합증권처분손익
-
-
91,179
91,179
43
128,807
1
183,246

파생결합증권상환손익
3,425,513
3,466,082
87,813
734,238
1,689,686
2,096,543
138
630

신용위험평가조정환입/전입액
122,901
157,883
-
-
441,425
1,211,341
(588,743)
35,494

거래일손익조정환입/전입액
-
-
231,519
554,912
-
-
1,174,453
3,099,660

별도예치금평가이익
18,622,960
36,381,627
-
-
18,805,480
34,864,815
-
-

합계
99,594,913
241,076,030
20,982,423
70,040,488
83,334,407
236,303,591
46,579,659
71,248,698

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매도유가증권처분손익
10,439,473
17,260,595
23,750,777
27,268,224
3,742,595
6,588,584
3,830,385
7,589,967

매도유가증권평가손익
(1,542,830)
1,781,989
(13,489,890)
2,327,785
3,916,558
8,049,872
8,716,141
12,287,819

합계
8,896,643
19,042,584
10,260,887
29,596,009
7,659,153
14,638,456
12,546,526
19,877,786

(3) 파생상품 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

파생상품거래손익
234,759,950
574,080,098
238,684,687
551,928,229
180,913,884
516,946,719
120,296,581
473,110,509

파생상품평가손익
133,811,745
284,193,955
105,785,187
255,126,986
7,238,349
202,111,642
15,881,822
168,626,151

파생상품상환손익
56,757,767
108,583,351
48,662,094
106,489,485
53,954,715
101,583,086
58,297,101
107,583,984

신용위험평가조정환입/전입액
171,282
415,763
58,375
879,855
380,665
422,974
(389,090)
1,874,837

거래일손익조정환입/전입액
952,196
1,789,012
3,184,057
6,693,030
1,445,906
2,413,412
6,901,202
13,766,285

합계
426,452,940
969,062,179
396,374,400
921,117,585
243,933,519
823,477,833
200,987,616
764,961,766

27. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정으로 지정된 금융상품의 순손익은 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정지정금융부채 관련 손익

유가증권이자비용
-
-
686,670
7,151,458
-
-
1,424,160
7,032,401

매도파생결합증권상환손익
1,735,474
4,682,646
12,177,932
14,701,775
2,419,566
3,540,759
37,289,962
47,069,532

매도파생결합증권평가손익
(4,434,396)
1,557,208
40,680,307
60,737,677
(885,259)
4,928,839
(15,382,650)
59,131,488

거래일손익조정환입/전입액
3,350,178
8,376,900
-
-
15,489,998
27,348,954
-
-

파생결합증권 판매수수료
257,267
304,558
-
-
141,140
141,140
-
-

합계
908,523
14,921,312
53,544,909
82,590,910
17,165,445
35,959,692
23,331,472
113,233,421

28. 신용손실충당금손익, 외환거래손익 및 기타의영업손익

당반기 및 전반기의 신용손실충당금손익, 외환거래손익 및 기타의영업손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금손익
(7,336)
96,049
1,750,853
17,218,291
-
92,432
2,827,676
19,922,823

외환거래손익
39,457,062
59,845,667
44,778,923
67,583,384
41,213,018
78,614,578
43,305,387
82,486,025

기타의영업손익:

배당금수익
9,171,009
53,400,301
-
-
16,554,653
49,459,963
-
-

충당부채관련손익
19,970,230
37,749,147
19,251,762
43,359,285
92,454
9,630,670
500,657
2,645,426

소계
29,141,239
91,149,448
19,251,762
43,359,285
16,647,107
59,090,633
500,657
2,645,426

합계
68,590,965
151,091,164
65,781,538
128,160,960
57,860,125
137,797,643
46,633,720
105,054,274

29. 인건비당반기 및 전반기에 발생한 인건비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
25,026,943
50,395,194
24,247,866
49,821,146

퇴직급여확정급여형
429,114
858,227
380,205
760,409

퇴직급여확정기여형
2,590,678
5,224,461
2,643,431
5,316,629

기타장기종업원급여
215,652
431,304
210,002
420,004

복리후생비
26,253,333
55,106,291
25,531,862
48,928,187

합계
54,515,720
112,015,477
53,013,366
105,246,375

30. 기타 판매비와관리비당반기 및 전반기에 발생한 기타 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타복리후생비
836,332
1,587,715
797,655
1,537,226

전산운용비
8,014,009
15,735,540
7,960,010
15,072,155

임차료
691,042
1,118,712
490,109
1,075,224

지급수수료
8,457,120
17,075,837
8,461,476
15,404,772

접대비
1,294,364
2,401,115
1,075,835
2,071,652

광고선전비
2,652,632
5,753,601
1,795,974
4,215,906

조사연구비
1,771
3,712
-
1,107

연수비
347,415
585,999
373,491
546,093

세금과공과
5,500,686
11,395,158
4,960,783
6,486,726

업무위탁수수료
640,503
1,261,931
592,757
1,172,261

판매부대비
2,200
4,398
2,190
4,383

등기소송비 및 공고비
693
693
693
693

회의비
-
7,972
-
2,999

인쇄비
281,521
465,209
211,342
395,524

여비교통비
187,587
345,925
186,868
273,501

차량유지비
125,611
257,593
146,450
266,141

소모품비
52,383
101,364
51,868
100,672

수도광열비
715,700
1,551,539
687,184
1,595,299

보험료
(193,883)
1,082,278
1,473,110
2,886,248

행사비
1,192,144
1,762,008
816,321
1,228,080

기타
2,216,472
4,354,068
2,132,569
4,323,401

합계
33,016,302
66,852,367
32,216,685
58,660,063

31. 영업외손익당반기 및 전반기의 영업외손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손익
21,312
26,545
-
40
-
131
25,857
65,533

종속기업및관계기업투자처분손익
1,289,030
1,302,399
59,247
59,247
1,870,112
2,469,630
-
-

기타자산손상차손(환입)
535,030
2,544,051
295,084
1,060,779
83,802
2,903,363
(275,100)
139,229

상각채권추심이익
3,306
29,545
-
-
250
19,001
-
-

임대료
4,863,966
10,404,157
-
-
5,647,227
11,293,721
-
-

충당부채전입(환입)
-
16,754
-
-
8,591
18,997
-
-

기부금
-
-
13,000
13,000
-
-
14,470
14,970

기타
394,858
1,892,729
2,299,333
2,372,910
244,252
350,536
6,269
52,333

합계
7,107,502
16,216,180
2,666,664
3,505,976
7,854,234
17,055,379
(228,504)
272,065

32. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 21.36%(2023년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상 평균 연간법인세율:20.04%)입니다.글로벌최저한세는 한시적으로 의무적용하는 예외 규정으로 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생하는 이연법인세 자산 부채를 인식 및 공시하지 않는 예외 규정을 적용하고 있습니다.당사의 구성기업이 영업활동을 수행 중인 한국과 일부 국가에서는 글로벌 최저한세 관련 법률이 제정되었거나 실질적으로 제정되었습니다. 이 글로벌 최저한세 관련 법률은 2024년 1월 1일부터 시작하는 회계연도부터 시행되었으며, 당사는 당1분기부터 이를 산정하였습니다.산정결과, 대부분의 국가에서 전환기적용면제를 통과하였거나, 글로벌 최저한세 유효세율이 15%를 초과하여 글로벌 최저한세 관련 잠재적인 영향은 매우 적을 것으로 예상되어 추가세액에 대한 당기법인세비용을 인식하지 않고 있습니다.

33. 기타포괄손익누계액당반기 및 전반기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가/처분손익
218,778,753
10,429,554
(9,921,530)
(117,353)
219,169,424

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
2,542,999
353,257
(1,749,497)
322,531
1,469,290

확정급여제도의 재측정 요소
(2,857,861)
-
-
-
(2,857,861)

유형자산의 재평가잉여금
154,447,066
-
-
-
154,447,066

합계
372,910,957
10,782,811
(11,671,027)
205,178
372,227,919

<전반기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
200,916,428
21,242,399
(3,484,089)
(3,840,559)
214,834,179

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
8,701,760
3,710,439
(10,845,976)
1,659,640
3,225,863

확정급여제도의 재측정 요소
(2,663,763)
-
-
(3,469)
(2,667,232)

합계
206,954,425
24,952,838
(14,330,065)
(2,184,388)
215,392,810

34. 주당순이익(1) 기본주당순이익보통주 기본주당순이익은 보통주반기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 회사의 우선주와 2우선주는 보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.당반기 및 전반기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주반기순이익
9,893,793
56,516,764
32,549,509
64,829,906

가중평균유통보통주식수
37,534,267
37,506,611
35,939,935
35,927,125

보통주 기본주당순이익(단위:원)
264
1,507
906
1,804

2) 우선주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

우선주반기순이익
5,837,950
32,372,245
19,418,463
38,675,661

가중평균유통우선주식수
21,150,000
21,150,000
21,150,000
21,150,000

우선주 기본주당순이익(단위:원)
276
1,531
918
1,829

3) 2우선주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

2우선주반기순이익
2,324,902
13,280,620
7,987,964
15,909,886

가중평균유통우선주식수
8,820,000
8,820,000
8,820,000
8,820,000

2우선주 기본주당순이익(단위:원)
264
1,506
906
1,804

(2) 희석주당순이익당반기 및 전반기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).1) 보통주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주반기순이익
9,893,793
56,516,764
32,549,509
64,829,906

조정액
-
4,800,886
574,620
1,144,489

희석반기순이익
9,893,793
61,317,650
33,124,129
65,974,395

÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
43,148,901
40,982,987
37,365,445
37,352,635

보통주희석주당순이익(단위:원)
229
1,496
886
1,766

2) 우선주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

우선주반기순이익
5,837,950
32,372,245
19,418,463
38,675,661

조정액
-
(554,444)
(405,513)
(807,673)

희석반기순이익
5,837,950
31,817,801
19,012,950
37,867,988

÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
21,150,000
21,150,000
21,150,000
21,150,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
276
1,504
899
1,790

3) 2우선주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

2우선주반기순이익
2,324,902
13,280,620
7,987,964
15,909,886

조정액
-
(231,215)
(169,107)
(336,817)

희석반기순이익
2,324,902
13,049,405
7,818,857
15,573,069

÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
8,820,000
8,820,000
8,820,000
8,820,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
264
1,480
886
1,766

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며, 당반기말 현재 희석성 잠재적 보통주는 5,614,634주입니다.

35. 주식기준보상회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급을 자기주식으로 지급하는 정책을 시행하고 있습니다. 당반기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

구분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분

유형
주식결제형 (자기주식 교부)
주식결제형 (자기주식 교부)
주식결제형 (자기주식 교부)

부여기준일
2021-12-31
2022-12-31
2023-12-31

부여기간(약정용역제공기간)
2022년~2026년
2023년~2027년
2024년~2028년

결산일 기준 추정 가득수량
469,160
268,202
226,655

총보상원가
18,201,390
6,981,646
4,952,412

기인식 주식보상비용
15,023,164
4,407,566
1,569,093

당기에 인식한 주식보상비용
979,663
690,253
766,907

미인식 주식보상비용
2,198,563
1,883,827
2,616,412

36. 현금흐름표에 대한 주석(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

보통예금
7,903,785
14,040,663

당좌예금
3,866,910
3,188,431

외화예금
121,789,515
81,600,608

양도성예금증서
30,000,000
-

MMDA
95,600,000
89,200,000

금융어음
100,000,000
80,000,000

기타
750,000,000
570,000,000

합계
1,109,160,210
838,029,702

현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및예치금에서 주석6의 예치금을 차감한 금액입니다.

(2) 당반기 및 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

유형자산 취득시 미지급금 증감
937,044
668,584

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
390,671
13,917,750

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동
1,073,709
5,475,897

관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체
-
30,000

건설중인자산의 본계정 대체
462,602
10,539,828

유형자산과 투자부동산 간의 대체
218,145
-

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
-
251,533

금융보증계약부채와 미수금의 증가
58,560,603
41,271,585

미수금의 제각
-
146,039

미수수익의 제각
-
191,989

자기주식처분손익의 법인세 효과
14,272
19,670

사용권자산의 증감
3,105,051
5,594,171

(3) 당반기 및 전반기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
6,276,444,253
744,316,545
8,914,801
24,743,783
7,054,419,382

현금흐름
179,190,577
199,384,060
13,000
(6,201,030)
372,386,607

기타
375,617,584
283,826
123,501
2,393,622
378,418,533

당반기말 순부채
6,831,252,414
943,984,431
9,051,302
20,936,375
7,805,224,522

<전반기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
5,269,866,348
744,208,513
10,655,392
27,883,746
6,052,613,999

현금흐름
747,855,130
99,570,868
(644,950)
(5,899,962)
840,881,086

기타
(238,544,290)
199,880
71,389
4,667,244
(233,605,777)

전반기말 순부채
5,779,177,188
843,979,261
10,081,831
26,651,028
6,659,889,308

37. 우발채무 및 약정사항(1) 계류중인 소송사건당반기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 8건으로 소송가액은 12,816백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 3건으로 소송가액은 2,014백만원입니다. 보고기간 후 피고로서 소송 1건이 종결되었으며, 피고로서 계류중인 소송가액은 12,245백만원으로 감소하였습니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 금융기관 약정사항당반기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위:천원, 달러).

구분
금융기관
한도금액

일중차월 약정
국민은행 외
180,000,000

기타차입 약정
국민은행
40,000,000

담보부차입 약정
마에스트로디에스주식회사
265,000,000

담보부차입 약정
국민은행
80,000,000

담보부차입 약정
우리은행
70,000,000

증권유통금융(자체)
한국증권금융
700,000,000

기관운영자금대출(자체)
한국증권금융
200,000,000

기관운영자금대출(신탁)
한국증권금융
투자자예치금 범위내

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000

할인어음(청약)
한국증권금융
청약예치금 범위내

일중자금거래
한국증권금융
200,000,000

담보금융지원대출
한국증권금융
970,000,000

증거금 및 손실지원 한도대출
Societe Generale
USD 6,500,000

(3) 채권인수약정당반기말 현재 회사는 주식회사 성은개발이 추진하고 있는 김해 안동 공동주택 개발사업 등과 관련하여 대출채권매입확약이 존재하며, 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 2,127,500백만원입니다. 당반기말 현재 실행된 매입확약 금액은 34,100백만원이며, 미실행 한도 잔액은 2,093,400백만원입니다.(4) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험㈜로부터 840백만원의 이행보증과 596백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다.(5) 당반기말 현재 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 2,650억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*1)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
명동사옥 토지
176,539,054
318,000,000
차입부채
265,000,000
신한은행

명동사옥 건물
60,245,305

투자부동산
명동사옥 토지
76,089,680

명동사옥 건물
104,244,924

(*1) 명동사옥은 ㈜하나자산신탁과 관리형 토지신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 신한은행에 담보로 제공하였습니다.(6) 당반기말 현재 국민은행에 대한 차입금 800억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*1)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
청담사옥 토지
20,565,180
96,000,000
차입부채
80,000,000
국민은행

청담사옥 건물
1,685,880

투자부동산
청담사옥 토지
49,747,700

청담사옥 건물
8,792,379

(*1) 청담사옥은 ㈜케이비부동산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 국민은행에 담보로 제공하였습니다.

(7) 당반기말 현재 우리은행에 대한 차입금 700억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*1)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
위례사옥 토지
56,713,391
84,000,000
차입부채
70,000,000
우리은행

위례사옥 건물
41,921,137

투자부동산
위례사옥 토지
5,705,278

위례사옥 건물
15,170,060

(*1) 위례사옥은 ㈜우리자산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 우리은행에 담보로 제공하였습니다.

(8) 당반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,362백만원이며, 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 손실보상과 관련하여 5,134백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한, 당반기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 4건으로 소송가액은 10,943백만원이며, 금융감독원의 분쟁조정 가능성이 존재합니다. 당 보고기간 후 피고로서 소송 1건이 종결되었으며, 피고로서 계류중인 소송가액은 10,371백만원으로 감소하였습니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정 및 소송사건의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. (9) 당반기말 현재 회사는 종속기업 중 Daishin Tokyo Godo Kaisha의 KB국민은행과의 Revolving credit facility agreement(한도: JPY 6,000,000,000)에 대하여 JPY 6,600,000,000의 근보증을 제공하고 있습니다.(10) 당반기말 현재 회사는 Blackstone Real Estate Partners X.F LP와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 16,000천불(USD)이며 미이행된 출자약정금액은 12,233천불(USD)입니다.(11) 당반기말 현재 회사는 KKR Next Generation Technology Growth Fund III SCSp와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 13,000천불(USD)이며 미이행된 출자약정금액은 11,064천불(USD)입니다.

38. 신탁계정집합투자재산은 금융투자업규정에 따라 회사의 고유재산과 별도로 구분 계리되고 있으므로 회사의 재무제표에는 포함되어 있지 아니합니다.회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있으며, 당반기 신탁재산 부문의 경영성과(신탁재산 이익)는 216,524백만원(전반기: 254,384백만원)입니다.

39. 특수관계자 거래

(1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

종속기업
대신자산운용㈜

㈜대신경제연구소

㈜한국이에스지연구소

㈜대신저축은행

대신프라이빗에쿼티주식회사

대신에프앤아이주식회사

대신자산신탁주식회사

DaishinNY LLC

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.

Daishin America LLC

DS378 LLC

DA378MGR LLC

378 WEA JV LLC

378 WEA Mezz LLC

378 WEA Owner LLC

DS400 LLC

DA400MGR LLC

DSAM ASSET MANAGEMENT LLC

DSAgent LLC

DSVMGR LLC

DS400 OWNER LLC

DS378WEA LLC

INVEST378JV LLC

INVEST400MA LLC

DA215MGR LLC

DS4002 LLC

Daishin Tokyo Godo Kaisha

MM1 Godo Kaisha

대신엡실론제1호사모투자합자회사

대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사

대신제54호전문투자형사모부동산투자회사

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호

대신제55호전문투자형사모부동산투자회사

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F

대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F

대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F

대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호

Rubienne Sp. z o.o.

PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권

DS Aoyama 합동회사

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권

DS Roppongi T 합동회사

대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권

DS Toranomon 합동회사

OPR Kamiosaki 합동회사

디에스에이아이제일차㈜

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호

DSVREF Berlin

DCE 1 Aps

디에스에이아이제이차㈜

에이아이라데팡스제일차㈜

한가람제일차㈜

디오동인㈜

디오동인제일차㈜

디에스을지로제일차㈜

디에스과천제이차㈜

에스제이황금동제일차㈜

에스제이황금동제이차㈜

에스제이황금동제삼차㈜

도담제일차㈜

케이에스포항제일차㈜

디제이센트럴시티㈜

디에스광명㈜

케이에스도립리제일차㈜

케이에스도립리제이차㈜

케이에스도립리제삼차㈜

디에스창신제일차㈜

폴리제일차㈜

에스시네마㈜

파크엠제이㈜

웨스트수원㈜

석정제이에스㈜

에이치엘이천제이차㈜

브릿지광명㈜

브릿지상계㈜

디에스퍼스트시티제일차㈜

더퍼스트목감제일차㈜

더퍼스트목감제이차㈜

티알비연산㈜

케이에스이황리제일차㈜

디에스일차㈜

디에스강릉제일차㈜

와이에스디제이차㈜

와이에이치영성㈜

마이트성수제일차㈜

한가람제이차㈜

제이와이제이차㈜

성수디에스원㈜

에이제이제오차㈜

디에스이차㈜

지음제일차㈜

디에스창신㈜

고덕디에스원㈜

디에스오산제일차㈜

엠에스제일차㈜

엠에스제이차㈜

트러스트아이비제이차㈜

그레이원㈜

디에스샬롯제일차㈜

디에스센트럴프라임㈜

디에스클러스터제일차㈜

에스디제일차㈜

더퍼스트종로제일차㈜

엠에스제삼차㈜

디에스제이원제일차㈜

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 3종 수익증권

DS Roppongi R7 합동회사

제이와이제삼차㈜

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권

DS Kojimachi 합동회사

제이와이제일차㈜

제이와이제오차㈜

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권

DS Shibakoen 합동회사

제이와이제육차㈜

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권

DS Akasaka 합동회사

대신에이엠씨주식회사

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사

대신프라퍼티주식회사

디에이치씨개발주식회사

주식회사탠덤

주식회사리버빌

디에스창원주식회사

디티에이인베스트먼트주식회사

주식회사에이스브이

프라퍼티부동산중개주식회사 (구, 디에스부동산중개주식회사)

프라퍼티메이커스주식회사

대신프라퍼티인베스트먼트주식회사

대신프라퍼티플랫폼주식회사

프라퍼티티원주식회사

프라퍼티컬랙티브주식회사

주식회사카사코리아

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사

우리이에이제12차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사

에프에스1312유동화전문유한회사

에프아이1403유동화전문유한회사

에프아이1406유동화전문유한회사

에프케이엔1411유동화전문유한회사

에프케이1411유동화전문유한회사

에프에스엔1412유동화전문유한회사

에프아이1412유동화전문유한회사

에프더블유1412유동화전문유한회사

에프에스아이1503유동화전문유한회사

에프케이엔1505유동화전문유한회사

에프케이1509유동화전문유한회사

에프아이1509유동화전문유한회사

에프아이1511유동화전문유한회사

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사

에프에이치1605유동화전문유한회사

에프케이1606유동화전문유한회사

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사

에프에스1606유동화전문유한회사

에프엔에이치1606유동화전문유한회사

에프더블유1609유동화전문유한회사

에프에이치1609유동화전문유한회사

에프아이1611유동화전문유한회사

에프케이1612유동화전문유한회사

에프케이엔1612유동화전문유한회사

에프아이1703유동화전문유한회사

에프비디1706유동화전문유한회사

에프아이1706유동화전문유한회사

에프앤에이치1706유동화전문유한회사

에프아이케이1706유동화전문유한회사

에프케이디1712유동화전문유한회사

에프비1712유동화전문유한회사

에프아이1806유동화전문유한회사

에프케이디1806유동화전문유한회사

에프비1809유동화전문유한회사

에프아이1809유동화전문유한회사

에프케이엔1809유동화전문유한회사

에프더블유1809유동화전문유한회사

에프디1811유동화전문유한회사

에프비1812유동화전문유한회사

에프에이치1812유동화전문유한회사

에프케이1812유동화전문유한회사

에프디1906유동화전문유한회사

에프더블유1909유동화전문유한회사

에프에이치1912유동화전문유한회사

에프케이1912유동화전문유한회사

에프에이치아이2003유동화전문유한회사

에프디에이치2006유동화전문유한회사

에프아이2011유동화전문유한회사

에프디2012유동화전문유한회사

에프에스2103유동화전문유한회사

에프케이2106유동화전문유한회사

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사

에프에이치에스2112유동화전문유한회사

에프아이2205유동화전문유한회사

에프에이치에스2206유동화전문유한회사

에프디에이치2209유동화전문유한회사

에프에이치2306유동화전문유한회사

에프더블유2306유동화전문유한회사

에프케이피2306유동화전문유한회사

에프피2310유동화전문유한회사

에프아이피2311유동화전문유한회사

에프엔에이치2312유동화전문유한회사

에프더블유2312유동화전문유한회사

에프에스비2312유동화전문유한회사

에프피에스에이치2309유동화전문유한회사

에프피2401유동화전문유한회사

에프비케이엔2403유동화전문유한회사

에프더블유에이치2403유동화전문유한회사

에프에이치2406유동화전문유한회사

에프에스에이치2406유동화전문유한회사

에프에스비2406유동화전문유한회사

구분
특수관계자의 명칭

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사

대신피에스모빌리티사모투자합자회사

대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사

레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사

대신밸런스제13호기업인수목적㈜

대신밸런스제14호기업인수목적㈜

대신밸런스제15호기업인수목적㈜

대신밸런스제16호기업인수목적㈜

대신밸런스제17호기업인수목적㈜

대신밸런스제18호기업인수목적㈜

대신밸런스제19호기업인수목적㈜

대신신기술투자조합4호

대신신기술투자조합8호

대신신기술투자조합11호

대신신기술투자조합13호

대신신기술투자조합14호

대신-KNT-다석신기술투자조합

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호

대신-캘리버신기술투자조합 제1호

대신-엠포드신기술투자조합 제1호

대신-엠포드신기술투자조합 제2호

대신-엠포드신기술투자조합 제3호

대신-제이앤신기술투자조합 제1호

대신-ATU신기술투자조합 제1호

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호

2022 대신-SBI 스케일업 펀드

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합

대신-스카이워크 신기술투자조합

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호

대신-아트만 헬스케어 제1호

백사도립 PFV

진위3산단 주식회사

이지스자산운용㈜

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권

우리이에이제일차유동화전문유한회사

우리비씨페가수스유동화전문유한회사

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사

청도우리세기담보유한회사

OLUNA 합동회사

OSOLE 합동회사

OURBAN 합동회사

DS Roppongi M 합동회사

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호

신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호

디에스엡실론제1호㈜

파로스젠주식회사

녹스팜주식회사

주식회사엔엠디바이오

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사

디씨에이엠피에프브이주식회사

㈜계룡도시개발

천안제이디씨피에프브이2호주식회사

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE

기타 특수관계자
대신송촌문화재단

YANG&COMPANY

합동회사Y&C2

골든트러스트파트너스㈜

(2) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액
사용권자산

계정과목
금액
계정과목
금액
금액

종속기업
대신자산운용㈜

기타금융부채
392,814

기타부채
125,525

㈜대신경제연구소

차입부채
121

㈜한국이에스지연구소

차입부채
1,843,411

기타금융부채
102,401

기타부채
41,081

㈜대신저축은행

기타금융부채
608,228

기타부채
179,399

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.

기타금융부채
324,401

대신프라이빗에쿼티㈜

기타금융부채
79,164

기타부채
19,333

대신에프앤아이주식회사

기타금융부채
259,713

기타부채
69,627

대신에이엠씨주식회사

차입부채
1,678,951

기타금융부채
348,481

기타부채
94,862

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사

기타금융부채
44,845

기타부채
12,208

대신프라퍼티주식회사
기타금융자산
1,084,954
기타금융부채
1,375,905
1,098,123

기타부채
2,874

디에이치씨개발주식회사

기타금융부채
21,981

기타부채
594

탠덤주식회사

기타금융부채
24,647

기타부채
511

프라퍼티메이커스주식회사

기타금융부채
24,595

기타부채
435

대신자산신탁주식회사

기타금융부채
554,990

기타부채
13,989

Daishin Tokyo Godo Kaisha
기타자산
834,507
기타금융부채
797,137

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
기타금융자산
20,107

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
기타금융자산
540,066
기타금융부채
2,508,890
2,512,307

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권

당기손익-공정가치측정 금융부채
8,181,403

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정 금융부채
32,901,028

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정 금융부채
5,993,921

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
당기손익-공정가치측정 금융자산
6,185,909

디에스에이아이제일차(주) 등 신용보강 SPC
기타금융자산
75,565,857
기타금융부채
153,004,733

소계

84,231,400

211,632,198
3,610,430

관계기업
대신밸런스제13호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,252,250

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,108,700

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,069,100

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,306,700

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
990,000

대신밸런스제18호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
990,000

대신밸런스제19호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
995,000

대신신기술투자조합4호
기타금융자산
4,896

대신신기술투자조합8호
기타금융자산
45,934

대신신기술투자조합11호
기타금융자산
162,942

대신신기술투자조합13호
기타금융자산
67,131

대신신기술투자조합14호
기타금융자산
387,295

대신-KNT-다석신기술투자조합
기타금융자산
14,836

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
기타금융자산
2,318

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
기타금융자산
11,934

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
기타금융자산
482,604

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
기타금융자산
18,648

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
기타금융자산
47,240

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
기타금융자산
49,863

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
기타금융자산
23,952

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
기타금융자산
10,609

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
기타금융자산
6,842

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
기타금융자산
10,000

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
기타금융자산
38,489

대신-ATU신기술투자조합 제1호
기타금융자산
4,973

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
기타금융자산
110,000

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
기타금융자산
70,884

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
기타금융자산
45,948

대신-스카이워크 신기술투자조합
기타금융자산
110,808

대신-아트만 헬스케어 제1호
기타금융자산
48,871

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융부채
3,953,220

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융부채
636,702

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융부채
807,437

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융부채
534,201

소계

13,488,767

5,931,560
-

합계

97,720,167

217,563,758
3,610,430

<전기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액
사용권자산

계정과목
금액
계정과목
금액
금액

종속기업
대신자산운용㈜

기타금융부채
384,403

기타부채
135,059

㈜대신경제연구소

차입부채
118

기타금융부채
1

㈜한국이에스지연구소

차입부채
1,506,439

기타금융부채
260,230

기타부채
81,089

㈜대신저축은행

기타금융부채
601,658

기타부채
192,929

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.

기타금융부채
197,982

대신프라이빗에쿼티㈜

기타금융부채
77,964

기타부채
20,625

대신에프앤아이주식회사

기타금융부채
255,296

기타부채
74,274

대신에이엠씨주식회사

차입부채
2,418,809

기타금융부채
342,555

기타부채
101,194

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사

기타금융부채
44,083

기타부채
13,022

대신프라퍼티주식회사
기타금융자산
1,062,567
기타금융부채
1,471,884
1,194,504

기타부채
5,701

디에이치씨개발주식회사

기타금융부채
22,401

기타부채
175

탠덤주식회사

기타금융부채
25,164

프라퍼티메이커스주식회사

기타금융부채
19,803

기타부채
128

대신자산신탁주식회사

기타금융부채
541,060

기타부채
27,751

Daishin Tokyo Godo Kaisha
기타자산
944,205
기타금융부채
797,137

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
기타금융자산
2,907

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
기타금융자산
530,884
기타금융부채
2,617,608
2,659,952

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,452,760

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정 금융부채
22,627,444

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정 금융부채
3,533,006

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정 금융부채
49,690

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,831,320

디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC
기타금융자산
43,284,578
기타금융부채
104,871,317

소계

48,656,461

147,770,759
3,854,456

관계기업
대신밸런스제13호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,252,476

대신밸런스제14호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,108,700

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,069,100

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,306,700

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
990,000

대신신기술투자조합4호
기타금융자산
4,964

대신신기술투자조합8호
기타금융자산
46,485

대신신기술투자조합11호
기타금융자산
207,723

대신신기술투자조합12호
기타금융자산
30,767

대신신기술투자조합13호
기타금융자산
64,180

대신신기술투자조합14호
기타금융자산
126,230

대신-KNT-다석신기술투자조합
기타금융자산
15,040

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
기타금융자산
26,393

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
기타금융자산
30,425

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
기타금융자산
10,623

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
기타금융자산
396,577

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
기타금융자산
18,852

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
기타금융자산
47,784

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
기타금융자산
50,273

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
기타금융자산
24,216

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
기타금융자산
10,725

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
기타금융자산
6,931

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
기타금융자산
10,105

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
기타금융자산
38,967

대신-ATU신기술투자조합 제1호
기타금융자산
5,026

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
기타금융자산
137,500

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
기타금융자산
71,639

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
기타금융자산
46,452

대신-스카이워크 신기술투자조합
기타금융자산
103,133

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,637,436

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
100,302

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
66,492

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권
당기손익-공정가치측정금융자산
95,063

소계

11,519,843

2,637,436
-

합계

60,176,304

150,408,195
3,854,456

당반기말 현재 회사는 디에스에이아이제일차㈜ 등 특수관계자의 자금조달 등을 위하여대출채권 등 매입확약이 존재하며, 대출채권 등 매입확약의 한도금액은 2,032,900백만원(전기말: 1,714,200백만원)입니다. 당반기말 현재 실행된 매입확약 금액은 34,100백만원이며, 미실행 한도 잔액은 1,998,800백만원입니다. 당반기말 현재 실행된 매입확약 채권 34,100백만원에 대하여 대손충당금을 34,100백만원을 설정하였으며, 대손상각비는 17,100백만원입니다. (3) 당반기 및 전반기의 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용㈜
기타영업외수익
490,784
판매비와관리비
184,590

수수료수익
43,629
이자비용
8,444

기타영업수익
1,100,000

㈜대신경제연구소
수수료수익
5,053
이자비용
4

판매비와관리비
729,250

㈜한국이에스지연구소
기타영업외수익
146,076
이자비용
24,373

수수료수익
10,381
판매비와관리비
906,250

㈜대신저축은행
수수료수익
154,664
이자비용
207,117

기타영업외수익
861,419

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.

판매비와관리비
540,069

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
98,506
이자비용
1,200

수수료수익
5,186
영업외비용

기타영업수익
1,097,660

대신에프앤아이주식회사
기타영업외수익
333,021
이자비용
4,417

수수료수익
390,381
기타영업비용

기타영업수익
28,000,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
446,641
이자비용
30,152

수수료수익
12,523
수수료비용

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
기타영업외수익
58,242
이자비용
763

수수료수익
2,100

대신프라퍼티주식회사
기타영업외수익
117,799
이자비용
19,869

수수료수익
17,300
판매비와관리비
671,750

이자수익
22,387

디에이치씨개발주식회사
기타영업외수익
22,444
이자비용
424

탠덤주식회사
기타영업외수익
22,301
이자비용
502

프라퍼티메이커스주식회사
기타영업외수익
16,434
이자비용
310

판매비와관리비
23,864

대신자산신탁주식회사
기타영업외수익
573,563
이자비용
13,910

수수료수익
91,221

Daishin Tokyo Godo Kaisha

판매비와관리비
109,699

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
기타영업수익
21,000

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
이자수익
9,182
이자비용
71,090

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익
3,354,588

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
3,728,643

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
10,273,584

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
2,460,915

주식회사카사코리아
수수료수익
4,055

디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC
수수료수익
21,062,729

소계

58,591,269

20,011,189

관계기업

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사

기타영업수익
7,629,300

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
기타영업수익
234,900

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
수수료수익
165,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,793

대신신기술투자조합8호
수수료수익
91,869

대신신기술투자조합11호
수수료수익
368,065

대신신기술투자조합12호(*)
수수료수익
2,180,850

기타영업수익
1,428,779

대신신기술투자조합13호
수수료수익
134,262

대신신기술투자조합14호
수수료수익
261,066

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
29,672

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*)
수수료수익
687,383

기타영업수익
593,490

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
수수료수익
429,685

기타영업수익
503,833

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
기타영업수익
23,869

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
수수료수익
86,027

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
수수료수익
37,295

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
수수료수익
94,481

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
수수료수익
99,629

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
수수료수익
47,905

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
수수료수익
21,217

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
수수료수익
13,685

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
수수료수익
19,996

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
수수료수익
76,977

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
수수료수익
9,945

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
수수료수익
45,000

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
수수료수익
247,500

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
수수료수익
141,745

대신-스카이워크 신기술투자조합
수수료수익
91,895

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
수수료수익
221,616

대신-아트만 헬스케어 제1호
수수료수익
77,690

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타영업수익
103,691

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타영업수익
73,452

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
1,315,784

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
737,004

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
873,929

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
629,264

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
기타영업수익
60,800

이지스자산운용㈜
기타영업수익
1,392,233

파로스젠주식회사
기타영업외수익
18

녹스팜주식회사
기타영업외수익
18

주식회사엔엠디바이오
기타영업외수익
18

소계

17,734,649

3,555,981

합계

76,325,918

23,567,170

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.<전반기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용㈜
기타영업외수익
481,296
판매비와관리비
184,590

수수료수익
29,843
이자비용
7,976

㈜대신경제연구소
수수료수익
4,277
이자비용
365

판매비와관리비
33,000

㈜한국이에스지연구소
기타영업외수익
336,112
이자비용
6,831

수수료수익
10,318
판매비와관리비
1,612,680

㈜대신저축은행
수수료수익
192,114
이자비용
54,240

이자수익
27

기타영업외수익
1,095,920

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.

판매비와관리비
544,156

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
96,736
이자비용
1,163

수수료수익
5,457

기타영업수익
380,000

대신에프앤아이주식회사
기타영업외수익
326,556
이자비용
4,244

수수료수익
139,397

기타영업수익
20,300,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
437,973
이자비용
32,131

수수료수익
11,356

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
기타영업외수익
57,112
이자비용
80,924

수수료수익
996

대신프라퍼티주식회사
기타영업외수익
115,408
이자비용
22,448

수수료수익
8,607
판매비와관리비
642,300

이자수익
13,552

디에이치씨개발주식회사
기타영업외수익
21,982
이자비용
391

탠덤주식회사
기타영업외수익
21,119
이자비용
226

프라퍼티메이커스주식회사
기타영업외수익
16,084
이자비용
275

판매비와관리비
2,364

대신자산신탁주식회사
기타영업외수익
562,392
이자비용
13,092

수수료수익
173,142

기타영업수익
2,376,000

Daishin Tokyo Godo Kaisha

판매비와관리비
99,178

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
기타영업수익
7,600

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
이자수익
1,961
이자비용
25,325

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
4,805,032

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권
기타영업수익
14,958,196

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
3,222,440

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
8,152,894

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제12호 2종 수익증권
당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
130,213

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
2,036,780

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
1,865,387

디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC
이자수익
653,712

수수료수익
32,141,395

소계

79,911,885

18,645,400

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타영업수익
40,000

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
기타영업수익
176,850

대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
150,000

대신밸런스제11호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
195,000

대신밸런스제12호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
150,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,765

대신신기술투자조합5호(*)
수수료수익
919,322

기타영업수익
136,980

대신신기술투자조합6호
수수료수익
24,966

대신신기술투자조합8호
수수료수익
91,615

대신신기술투자조합9호
수수료수익
29,753

기타영업수익
56,339

대신신기술투자조합10호
수수료수익
24,795

대신신기술투자조합11호
수수료수익
409,110

대신신기술투자조합12호
수수료수익
60,683

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
29,589

대신-지브이에이신기술투자조합 제1호
수수료수익
19,340

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
수수료수익
148,767

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
수수료수익
148,767

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
수수료수익
85,789

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
수수료수익
37,192

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
수수료수익
94,219

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
수수료수익
61,393

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
수수료수익
74,384

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
수수료수익
21,159

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
수수료수익
13,647

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
수수료수익
492

대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*)
수수료수익
827,027

기타영업수익
1,298,141

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
수수료수익
76,764

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
수수료수익
9,914

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
수수료수익
44,630

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
수수료수익
122,055

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
수수료수익
6,721

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타영업수익
189,544

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*)
기타영업수익
198,391

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타영업수익
70,306

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
1,262,228

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
기타영업수익
48,000

과천 PFV
기타영업수익
1,354,025

을지로나인 PFV(*)
수수료수익
5,000

기타영업수익
45,260

백사도립 PFV
수수료수익
263,864

파로스젠주식회사
수수료수익
18

녹스팜주식회사
수수료수익
18

주식회사엔엠디바이오
수수료수익
18

소계

7,769,612

1,262,228

합계

87,681,497

19,907,628

(*) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.회사는 대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여, 당반기말 현재 미수수수료 1,438백만원을 보유하고 있으며, 당반기 중 인식한 수수료수익은 1,651백만원입니다.

우리에프앤아이제21차유동화전문회사 등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당반기말 현재 66,995백만원을 정기예금신탁상품으로 예치하고 있습니다.

(4) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기>

구분
특수관계자명
종류
유입
유출

종속기업
대신자산운용㈜
배당금
1,100,000
-

㈜ 대신경제연구소 및 그 종속기업
단기자금운용
393,736
53,576

대신프라이빗에쿼티㈜
배당금
1,097,660
-

대신에프앤아이주식회사 및 그 종속기업
단기자금운용
10,060,354
9,738,028

배당금
28,000,000
-

DS378WEA LLC
원금분배
5,147,750
-

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
증자
-
7,266,493

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
분배금
21,000
-

관계기업
대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
원금분배
5,825,700
-

분배금
7,629,300
-

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
원금분배
720,900
-

분배금
234,900
-

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
원금분배
315,000
-

대신밸런스제18호기업인수목적㈜
신규투자
-
10,000

전환사채투자
-
990,000

대신밸런스제19호기업인수목적㈜
신규투자
-
5,000

전환사채투자
-
995,000

대신신기술투자조합11호
원금분배
956,897
-

대신신기술투자조합12호(*)
원금분배
3,000,000
-

분배금
1,428,779
-

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
신규투자
-
1,250,000

대신-아트만 헬스케어 제1호 신기술투자조합
신규투자
-
1,000,000

케이앤티-대신 제2호 신기술투자조합
원금분배
1,002,848
-

분배금
503,833
-

케이앤티-대신 제1호 신기술투자조합(*)
원금분배
545,882
-

분배금
593,490
-

대신-제이앤 신기술투자조합 제1호
원금분배
8,770
-

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
신규투자
-
1,000,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
분배금
73,452
-

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*)
원금회수
98,385
-

이지스자산운용㈜
분배금
1,392,233
-

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
원금회수
168,568
-

분배금
8,550
-

대신343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]
신규투자
-
3,068,680

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.<전반기>

구분
특수관계자명
종류
유입
유출

종속기업
㈜ 대신경제연구소 및 그 종속기업
단기자금운용
6,135,991
6,703,640

㈜ 대신저축은행
증자
-
50,000,000

대신프라이빗에쿼티㈜
단기자금운용
171,468
171,474

배당금
380,000
-

대신에프앤아이주식회사 및 그 종속기업
단기자금운용
5,719,143
7,561,361

리스부채
-
115,848

배당금
20,300,000
-

대신자산신탁주식회사
배당금
2,376,000
-

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*2)
원금회수
2,000,000
-

대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권
증자
-
71,113

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
원금회수
798,695
-

분배금
8,000
-

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
리스부채
-
59,936

대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
신규투자
-
4,000,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권
원금회수
12,899,000
-

분배금
14,958,196
-

대신 국공채 법인 MMF 제B2호 Class C-i(*1)
원금회수
39,309,721
-

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
분배금
40,000
-

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
증자
-
283,500

원금분배
211,950
-

분배금
176,850
-

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
증자
-
5,404,500

원금분배
823,500
-

대신밸런스제15호기업인수목적㈜
신규투자
-
10,000

전환사채투자
-
990,000

대신밸런스제16호기업인수목적㈜
신규투자
-
10,000

전환사채투자
-
990,000

대신신기술투자조합5호(*1)
원금분배
215,625
-

분배금
136,980
-

대신신기술투자조합9호
원금분배
90,909
-

분배금
56,339
-

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
신규투자
-
1,000,000

대신-엠포드 신기술투자조합 제3호
신규투자
-
1,000,000

대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호(*1)
원금분배
800,000
-

분배금
1,298,141
-

대신-제이앤 신기술투자조합 제1호
원금분배
8,929
-

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
신규투자
-
500,000

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
신규투자
-
1,500,000

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
원금회수
2,000,000
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권 (*1)
원금분배
1,953,461
-

분배금
198,391
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
분배금
70,306
-

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
분배금
48,000
-

이지스자산운용㈜
신규투자
-
20,999,940

과천PFV
원금분배
497,008
-

분배금
1,379,338
-

을지로나인PFV(*1)
원금회수
250,000
-

분배금
45,261
-

(*1) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.(*2) 전반기 중 지분율 변동으로 인하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 재분류되었습니다.

(5) 종속기업 중 대신프라퍼티주식회사와 체결한 6년간 지점 임차계약에 따라 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 당반기말 현재 리스부채 잔액은 1,146백만원이며, 당반기 중 리스부채상환금액은 99백만원, 이자비용은 17백만원입니다. 회사의 임차보증금과 관련하여 대신프라퍼티주식회사의 부동산에 1,103백만원의 전세권을 설정하고 있습니다.(6) 종속기업 중 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사와 체결한 5년간 지점 임차계약에 따라 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 당반기말 현재 리스부채 잔액은 2,509백만원이며, 당반기 중 리스부채상환금액은 109백만원, 이자비용은 71백만원입니다. 회사의 임차보증금과 관련하여 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사의 부동산에 600백만원의 전세권을 설정하고 있습니다.(7) 당반기말 현재 회사는 종속기업 중 Daishin Tokyo Godo Kaisha의 KB국민은행과의 Revolving credit facility agreement(한도: JPY 6,000,000,000)에 대하여 JPY 6,600,000,000의 근보증을 제공하고 있습니다.

(8) 당반기 및 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
7,351,224
8,280,945

퇴직급여
858,227
762,190

기타장기종업원급여
34,089
28,228

주식기준보상
1,949,657
1,148,407

합계
10,193,197
10,219,770

40. 대여 및 차입유가증권(1) 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
대여처

상장주식 등
474,782,700
94,540,160
한국증권금융 등

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
차입처

국공채 등(*)
1,353,977,192
810,647,626
한국증권금융 등

(*) 당반기말 현재 차입유가증권 중 환매조건부 매도 등에 제공된 담보의 평가액은 666,197,168원(전기말 : 601,370,708천원)입니다.(3) 상기 대여유가증권과 차입유가증권 금액은 기말 평가금액입니다.

41. 예수유가증권당반기말과 전기말 현재 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
평가기준

위탁자증권
74,132,015,541
74,476,942,460
공정가치

저축자증권
27,762,751
27,158,320
공정가치

집합투자증권
12,595,641,291
9,940,128,721
매매기준가격

합계
86,755,419,583
84,444,229,501

42. 금융자산의 양도(1) 당반기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
3,035,834,227
2,804,210,668

차입유가증권
218,778,941
240,616,591

합계
3,254,613,168
3,044,827,259

관련부채
환매조건부매도
3,100,363,496
2,887,659,398

(2) 유가증권 대차거래회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권의 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 40에 공시하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 매년 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다. 배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도 내에서 당사 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 2023년 배당의 경우, 보통주 주당 1,200원, 우선주 1,250원으로 결정한 바 있습니다. 또한 제62기 정기주주총회를 통해 정관을 변경하여, 배당액을 확정하고 이후의 날로 배당 기준일 결정이 가능하도록 하였고, 기타의 재산으로 배당을 가능하도록 하였습니다.당사는 향후에도 재무적 안정성을 유지하면서 별도재무제표 기준 당기순이익의 30~40%에 해당하는 수준의 배당 성향을 유지함으로써 적극적인 주주환원정책을 유지할 계획입니다. 참고로 2024년 6월 기준 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다.
○
정관에 기재된 사항

제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)

①회사는 이익배당에 관한 우선주식(이하 “우선주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

②우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1% 이상으로서 발행 시에 이사회가 정한 우선 비율과 방식 및 기준에 따라 금전, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당한다.

③회사는 이사회 결의에 따라 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시키는 형태(참가적) 또는 참가시키지 않는 형태(비참가적)로 발행할 수 있다.

④우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당하는 형태(누적적) 또는 그 부족분을 다음 연도의 배당시에 전보하지 아니하는 형태(비누적적)로 발행할 수 있다.

제9조의2(동등배당)
회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제27조의3(이익금의 처분)
회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 그러나 주주총회의 결의로써 다음 각호 이외에 처분할 수 있다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 주주배당금 4. 임의적립금 5. 임원상여금 6. 차기이월금 7. 기타 이익잉여금 처분액

제28조(주식의 소각)
회사는 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 상법 기타 관계법령이 정하는 바에 따라 이사회 결의로 주식을 소각할 수 있다.

제29조(이익배당)
①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.②제1항의 배당은 주주총회의 결의에 의하여 새로이 발행하는 주식으로써 할 수 있다. ③회사는 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.④제1항의 배당은 정기주주총회 종료일로부터 1월 이내에 지급한다. 그러나 정기주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니한다.

제29조의 2(중간배당)

①회사는 영업년도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

②회사는 이사회결의로 제1항에 따라 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③중간배당을 할 때에는 우선주식에 대하여는 발행시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제29조의 3(배당금의 지급청구권)
배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

나. 최근 3개년 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제63기
제62기
제61기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
135,832
131,744
615,823

(별도)당기순이익(백만원)
685,511
86,474
178,657

(연결)주당순이익(원)
2,036
1,750
9,323

현금배당금총액(백만원)
82,063
80,095
94,420

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
60
61
15

현금배당수익률(%)
보통주
6.77
8.15
6.70

우선주
7.77
9.19
8.08

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,200
1,200
1,400

우선주
1,250
1,250
1,450

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1. 상기의 우선주 관련 내용은 1우선주, 현금배당수익률은 시가배당률을 기준으로 작성하였으며 이에 따른 제63기 2우선주의 1주당 배당금은 1,200원이고 현금배당수익률은 7.70%입니다.주2. 현금배당수익률은 배당기준일(2024.3.26)의 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간의 종가를 기준으로 산정하였습니다.주3. (연결)주당순이익은 보통주 기준으로 산정 되었으며, 제63기 별도기준 현금배당성향은 12%입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
26
7.21
7.66

주1. 연속 배당횟수와 평균 배당수익률의 경우, 제63기 배당 횟수와 배당수익률까지 포함되었으며, 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 단순평균법으로 계산하였습니다.

라. 이익참가부사채 잔액
해당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2024년 03월 30일
유상증자(제3자배정)
상환전환우선주
4,372,618
5,000
52,600
-

나. 주식관련사채 발행 현황
해당사항이 없습니다.

다. 채무증권에 관한 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 09일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 11일
5,000
3.96
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 07월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
3.96
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 08월 30일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 13일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 13일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
3.96
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 07월 30일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
3.96
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 08월 30일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
3.96
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 10월 30일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
3.96
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 10월 30일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
3.96
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 07월 30일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 13일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 15일
5,000
4.06
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 13일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 01월 18일
30,000
3.65
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 02월 01일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 22일
5,000
4.05
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 22일
5,000
4.05
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 22일
5,000
4.05
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 22일
5,000
4.05
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 22일
10,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 05일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 22일
10,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 05일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 01월 26일
50,000
3.50
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 01월 26일
50,000
3.50
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 01월 29일
50,000
3.69
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 02월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 01월 29일
50,000
3.69
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 02월 13일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 30일
10,000
4.03
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 27일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 30일
10,000
4.03
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 27일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 30일
10,000
4.03
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 27일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 30일
10,000
4.03
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 27일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 01월 30일
10,000
4.03
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 01월 27일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 01월 30일
10,000
3.80
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 01월 30일
20,000
3.80
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 02월 05일
10,000
3.80
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 05월 03일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 06일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 04일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 06일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 04일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
5,000
3.93
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 14일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 20일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 20일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 20일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 02월 20일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 02월 18일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 02월 28일
10,000
3.55
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 02월 29일
50,000
3.55
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 02월 29일
50,000
3.55
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 02월 29일
50,000
3.55
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 03월 11일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 07일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 07일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 07일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 07일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 07일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 07일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 13일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 13일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 13일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 13일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 13일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 10일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 13일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 13일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 13일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 10일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 14일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 13일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 14일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 13일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 14일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 13일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 14일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 13일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 14일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 13일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 14일
5,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 13일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 03월 14일
100,000
3.43
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 03월 21일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 15일
10,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 15일
10,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 15일
4,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 15일
10,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 15일
10,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 15일
10,000
3.94
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 18일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 11월 27일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 18일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 11월 27일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 18일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 11월 27일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 18일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 11월 27일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 21일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 21일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 07월 15일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 07월 15일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 07월 15일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 07월 15일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 11일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.91
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.85
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 23일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 22일
5,000
3.88
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 20일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 25일
5,000
3.86
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 09월 09일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 26일
5,000
3.89
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 26일
5,000
3.89
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 26일
5,000
3.89
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 26일
5,000
3.89
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 26일
5,000
3.89
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 26일
5,000
3.89
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.90
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 03월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 03월 27일
5,000
3.87
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 12월 26일
미상환
-

대신증권
신종자본증권
사모
2024년 03월 30일
70,000
6.700
A0(NICE신용평가,한국신용평가)
2054년 03월 30일
미상환
대신증권

대신증권
신종자본증권
사모
2024년 03월 30일
110,000
6.900
A0(NICE신용평가,한국신용평가)
2054년 03월 30일
미상환
대신증권

대신증권
신종자본증권
사모
2024년 03월 30일
50,000
7.300
A0(NICE신용평가,한국신용평가)
2054년 03월 30일
미상환
대신증권

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 04월 18일
25,000
3.47
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 04월 18일
10,000
3.47
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 04월 22일
상환
-

대신증권
회사채
공모
2024년 04월 29일
100,000
4.078
AA-(NICE신용평가,한국신용평가)
2026년 04월 29일
미상환
한국투자증권,KB증권

대신증권
회사채
공모
2024년 04월 29일
100,000
4.250
AA-(NICE신용평가,한국신용평가)
2027년 04월 29일
미상환
한국투자증권,KB증권

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 05월 09일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
5,000
3.77
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
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2024년 06월 04일
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2025년 06월 03일
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2024년 06월 04일
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2025년 06월 03일
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2024년 06월 04일
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2025년 06월 03일
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2024년 06월 10일
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2024년 06월 10일
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2024년 06월 10일
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2025년 06월 09일
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2024년 06월 10일
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2025년 06월 09일
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2024년 06월 12일
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2025년 06월 10일
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2024년 06월 12일
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2025년 06월 10일
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2024년 06월 13일
5,000
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2025년 06월 12일
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2024년 06월 13일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 12일
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2024년 06월 13일
5,000
3.81
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2025년 06월 12일
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2024년 06월 13일
5,000
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2025년 06월 12일
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2024년 06월 13일
5,000
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A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 12일
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사모
2024년 06월 13일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 12일
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2024년 06월 14일
5,000
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2025년 06월 13일
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2024년 06월 14일
5,000
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2025년 06월 13일
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2024년 06월 14일
5,000
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2025년 06월 13일
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2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
미상환
-

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사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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-

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사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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-

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사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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-

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사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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기업어음증권
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2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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기업어음증권
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2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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기업어음증권
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2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
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기업어음증권
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2024년 06월 14일
5,000
3.81
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 13일
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024년 06월 14일
5,000
3.81
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2025년 06월 13일
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2025년 06월 18일
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2024년 06월 19일
5,000
3.78
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2024년 06월 19일
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2025년 06월 18일
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2024년 06월 19일
5,000
3.78
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 18일
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2024년 06월 19일
5,000
3.78
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2025년 06월 18일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 06월 20일
30,000
3.53
A1(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가)
2024년 06월 21일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 03일
5,000
3.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 02일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 03일
5,000
3.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 02일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 03일
5,000
3.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 02일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 03일
5,000
3.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 02일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 03일
5,000
3.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 02일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 03일
5,000
3.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 02일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 03일
5,000
3.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 02일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 03일
5,000
3.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 02일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 07월 04일
100,000
3.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2024년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 07월 04일
100,000
3.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2024년 07월 05일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 15일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 15일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 15일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 15일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 19일
5,000
3.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 19일
5,000
3.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 19일
5,000
3.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 19일
5,000
3.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 19일
5,000
3.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 07월 19일
5,000
3.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 07월 18일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 07월 26일
50,000
3.54
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2024년 08월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 07월 29일
50,000
3.51
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2024년 08월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 08월 06일
10,000
3.48
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2024년 11월 05일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 08일
5,000
3.44
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 08일
5,000
3.44
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 07일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2024년 08월 08일
10,000
3.48
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2024년 11월 07일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 08월 27일
5,000
3.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 08월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 05일
5,000
3.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 04일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 05일
5,000
3.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 04일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 05일
5,000
3.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 04일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 05일
5,000
3.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 04일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 05일
5,000
3.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 04일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 05일
5,000
3.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 04일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 13일
5,000
3.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 20일
5,000
3.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 19일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 20일
5,000
3.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 19일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 24일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 23일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 24일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 23일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 24일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 23일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 24일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 23일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 24일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 23일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 24일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 23일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 26일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 26일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 26일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 26일
5,000
3.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 09월 25일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 30일
5,000
3.66
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 02월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 30일
5,000
3.66
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 02월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 30일
5,000
3.66
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 02월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2024년 09월 30일
5,000
3.66
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2025년 02월 28일
미상환
-

합 계
-
-
-
3,019,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 해당사항 없습니다.
(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
80,000
10,000
450,000
554,000
770,000
-
-
-
1,864,000

합계
80,000
10,000
450,000
554,000
770,000
-
-
-
1,864,000

(4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
20,000
-
-
20,000
2,000,000
1,980,000

합계
-
-
20,000
-
-
20,000
2,000,000
1,980,000

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
210,000
210,000
215,000
-
-
-
-
635,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
210,000
210,000
215,000
-
-
-
-
635,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
230,000
-
230,000

합계
-
-
-
-
-
230,000
-
230,000

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>
(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

대신F&I
기업어음증권
사모
2024.01.02
3,600
5.47
A20(나이스신용평가 외)
2024.12.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.97
상동
2024.06.10
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.01.19
20,000
4.85
상동
2024.04.19
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.01.30
10,000
4.95
상동
2024.05.30
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.01.31
10,000
5.21
상동
2024.10.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.01.31
30,000
5.35
상동
2025.01.27
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.01
5,000
5.09
상동
2024.08.01
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.01
10,000
5.21
상동
2024.11.01
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.02
30,000
5.33
상동
2025.01.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.05
10,000
5.19
상동
2024.11.05
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.06
10,000
5.33
상동
2025.02.04
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.08
6,000
4.89
상동
2024.05.08
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.08
5,000
4.95
상동
2024.06.07
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.08
10,000
5.15
상동
2024.10.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.08
10,000
5.18
상동
2024.11.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.08
5,000
5.30
상동
2025.02.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.13
20,000
5.18
상동
2024.11.13
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.14
10,000
4.93
상동
2024.06.14
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.14
10,000
5.07
상동
2024.08.14
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.14
5,000
5.30
상동
2025.02.12
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.16
10,000
4.93
상동
2024.06.14
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.20
3,600
4.93
상동
2024.06.20
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
4.93
상동
2024.06.27
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.27
10,000
5.18
상동
2024.10.25
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
4.90
상동
2024.06.28
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.02.29
10,000
4.90
상동
2024.06.28
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.08
5,000
5.24
상동
2025.03.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.11
10,000
4.80
상동
2024.06.10
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.15
5,000
4.82
상동
2024.07.12
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.18
25,000
5.10
상동
2024.09.20
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.25
25,000
5.30
상동
2025.03.24
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.26
20,000
5.30
상동
2025.03.25
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.27
8,000
4.95
상동
2024.08.27
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.27
2,000
4.95
상동
2024.08.27
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.27
20,000
4.95
상동
2024.09.27
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.29
2,000
4.90
상동
2024.08.29
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.03.29
20,000
5.27
상동
2025.03.28
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.01
30,000
5.30
상동
2025.03.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
4.90
상동
2024.09.02
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.02
20,000
4.90
상동
2024.09.03
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
4.79
상동
2024.07.03
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.03
10,000
5.25
상동
2025.04.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.04
10,000
4.83
상동
2024.08.05
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.08
30,000
5.30
상동
2025.04.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.09
17,000
4.90
상동
2024.09.06
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.11
5,000
5.10
상동
2025.01.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.18
5,000
4.89
상동
2024.09.19
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.19
20,000
4.75
상동
2024.07.19
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.19
30,000
5.09
상동
2025.01.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.19
10,000
4.80
상동
2024.08.19
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.19
10,000
4.91
상동
2024.10.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.22
10,000
5.19
상동
2025.04.21
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.23
10,000
5.03
상동
2025.01.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.04.30
10,000
4.91
상동
2024.10.24
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.02
20,000
5.15
상동
2025.04.30
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.03
15,000
4.75
상동
2024.09.02
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.07
10,000
4.75
상동
2024.10.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.07
10,000
4.94
상동
2025.01.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.08
20,000
5.01
상동
2025.02.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.09
10,000
4.65
상동
2024.08.09
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.13
5,000
4.97
상동
2025.02.13
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
4.64
상동
2024.08.16
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
4.92
상동
2025.01.16
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.16
20,000
5.03
상동
2025.05.15
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.17
15,000
4.80
상동
2024.11.22
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.20
10,000
4.75
상동
2024.11.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.20
10,000
4.88
상동
2025.02.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.20
10,000
5.03
상동
2025.05.19
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.21
10,000
5.00
상동
2025.05.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.21
10,000
5.00
상동
2025.05.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.23
10,000
4.56
상동
2024.08.23
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.23
3,000
4.87
상동
2025.02.21
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.23
10,000
4.87
상동
2025.02.21
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.27
3,000
4.80
상동
2025.01.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.28
10,000
4.95
상동
2025.05.27
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
4.95
상동
2025.05.28
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
4.74
상동
2025.01.24
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.31
20,000
4.95
상동
2025.05.30
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.05.31
10,000
4.65
상동
2024.11.29
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.03
10,000
4.78
상동
2025.03.04
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
4.93
상동
2025.06.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.04
30,000
4.94
상동
2025.06.03
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.07
10,000
4.75
상동
2025.03.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.07
30,000
4.91
상동
2025.06.05
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.10
10,000
4.90
상동
2025.06.09
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
4.90
상동
2025.06.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.11
30,000
4.89
상동
2025.06.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.12
10,000
4.89
상동
2025.06.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.12
10,000
4.89
상동
2025.06.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.13
10,000
4.40
상동
2024.09.13
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.17
20,000
5.05
상동
2025.06.17
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.21
10,000
4.30
상동
2024.09.20
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.21
10,000
4.50
상동
2025.03.21
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.21
20,000
4.65
상동
2025.06.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.25
3,000
4.20
상동
2024.09.25
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.27
19,000
4.13
상동
2024.09.26
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.27
30,000
4.35
상동
2025.03.27
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.27
4,000
4.61
상동
2025.06.26
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.06.28
10,000
4.59
상동
2025.06.27
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.03
20,000
4.61
상동
2025.07.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.10
20,000
4.47
상동
2025.07.09
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.12
12,000
4.01
상동
2024.10.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.12
10,000
4.44
상동
2025.07.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.16
10,000
4.37
상동
2025.07.15
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.17
10,000
4.37
상동
2025.07.16
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.17
10,000
4.36
상동
2025.07.16
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.17
10,000
4.36
상동
2025.07.16
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.18
20,000
4.35
상동
2025.07.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.18
20,000
4.35
상동
2025.07.17
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.19
20,000
3.90
상동
2024.10.18
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.23
10,000
4.34
상동
2025.07.22
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.24
10,000
4.25
상동
2025.07.23
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.29
5,000
4.00
상동
2025.03.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.29
5,000
4.05
상동
2025.04.29
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.29
5,000
4.18
상동
2025.07.28
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.07.30
10,000
4.18
상동
2025.07.29
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.01
20,000
3.95
상동
2025.04.30
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.01
5,000
4.20
상동
2025.07.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.02
10,000
3.80
상동
2024.11.01
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.02
10,000
3.95
상동
2025.04.30
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.05
20,000
4.12
상동
2025.07.28
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.05
20,000
4.12
상동
2025.08.04
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.07
20,000
4.11
상동
2025.08.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.08
30,000
4.11
상동
2025.08.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.12
10,000
4.09
상동
2025.08.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.14
20,000
4.08
상동
2025.08.13
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.21
10,000
4.08
상동
2025.08.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.22
20,000
4.09
상동
2025.08.21
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.27
10,000
4.05
상동
2025.08.26
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.08.30
30,000
4.06
상동
2025.08.29
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.02
5,000
3.82
상동
2025.03.04
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.02
15,000
4.06
상동
2025.09.01
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.12
30,000
4.06
상동
2025.09.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.12
10,000
4.06
상동
2025.09.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.20
35,000
4.10
상동
2025.09.19
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.20
20,000
4.06
상동
2025.09.19
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.23
10,000
3.80
상동
2025.01.23
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.24
10,000
4.06
상동
2025.09.23
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.26
10,000
3.78
상동
2025.01.15
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.26
20,000
4.05
상동
2025.09.25
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.09.27
20,000
4.05
상동
2025.09.26
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2024.10.02
10,000
4.05
상동
2025.10.01
미상환
-

대신F&I
전자단기사채
사모
2024.01.03
10,000
4.87
A20(나이스신용평가 외)
2024.04.03
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.04
10,000
4.87
상동
2024.04.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.05
15,000
4.87
상동
2024.04.05
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.08
20,000
4.87
상동
2024.04.08
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.09
30,000
4.87
상동
2024.04.08
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.17
5,000
4.86
상동
2024.04.17
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.18
5,000
4.86
상동
2024.04.18
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.22
10,000
4.20
상동
2024.01.26
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.23
20,000
4.86
상동
2024.04.23
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.24
20,000
4.86
상동
2024.04.24
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.26
10,000
4.86
상동
2024.04.26
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.01.30
30,000
4.92
상동
2024.04.30
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.02
20,000
4.90
상동
2024.05.02
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.02
5,000
4.90
상동
2024.05.02
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.06
5,000
4.89
상동
2024.05.03
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.06
5,000
5.30
상동
2025.02.04
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.08
26,000
4.89
상동
2024.05.08
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.15
10,000
4.87
상동
2024.05.14
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.16
7,000
4.88
상동
2024.05.16
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.19
5,000
4.87
상동
2024.05.17
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.21
20,000
4.87
상동
2024.05.21
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.23
10,000
4.87
상동
2024.05.23
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.02.27
20,000
4.88
상동
2024.05.27
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.04
20,000
4.85
상동
2024.06.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.05
5,000
4.85
상동
2024.06.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.14
15,000
4.79
상동
2024.06.14
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.19
4,000
4.78
상동
2024.06.17
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.20
5,000
4.87
상동
2024.06.19
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.20
25,000
4.87
상동
2024.06.19
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.20
25,000
4.87
상동
2024.06.20
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.21
3,000
5.00
상동
2024.09.23
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.22
10,000
4.86
상동
2024.06.21
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.22
20,000
4.85
상동
2024.06.21
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.03.25
6,000
4.74
상동
2024.06.25
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.03
10,000
4.78
상동
2024.07.03
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.04
5,000
4.78
상동
2024.07.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.04
5,000
4.78
상동
2024.07.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.05
10,000
4.76
상동
2024.06.28
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.08
20,000
4.78
상동
2024.07.08
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.08
20,000
4.78
상동
2024.07.08
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.17
20,000
4.76
상동
2024.07.17
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.17
3,600
5.19
상동
2025.04.16
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.19
4,000
5.19
상동
2025.04.18
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.19
1,000
5.19
상동
2025.04.18
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.19
1,000
5.19
상동
2025.04.18
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.23
10,000
4.70
상동
2024.07.22
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.23
5,000
4.70
상동
2024.07.23
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.23
10,000
4.70
상동
2024.07.23
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.23
20,000
4.70
상동
2024.07.23
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.24
20,000
4.70
상동
2024.07.24
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.04.30
30,000
4.69
상동
2024.07.30
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.02
15,000
4.69
상동
2024.08.01
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.02
10,000
4.69
상동
2024.08.02
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.02
20,000
4.69
상동
2024.08.02
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.03
5,000
4.69
상동
2024.08.02
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.08
26,000
4.68
상동
2024.08.07
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.08
2,000
5.15
상동
2025.05.07
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.10
5,000
4.62
상동
2024.08.09
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.16
7,000
4.64
상동
2024.08.16
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.16
1,000
5.03
상동
2025.05.14
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.17
5,000
4.60
상동
2024.08.14
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.21
20,000
4.59
상동
2024.08.21
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.22
5,000
4.57
상동
2024.08.22
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.22
1,500
4.99
상동
2025.05.21
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.05.28
2,000
4.75
상동
2025.01.23
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.04
20,000
4.53
상동
2024.09.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.14
5,000
4.30
상동
2024.09.12
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.19
15,000
4.32
상동
2024.09.19
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.20
15,000
4.32
상동
2024.09.20
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.21
10,000
4.30
상동
2024.09.20
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.21
3,000
4.20
상동
2024.09.20
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.24
3,000
4.65
상동
2025.06.23
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.26
6,000
4.65
상동
2025.06.25
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.06.28
10,000
4.13
상동
2024.09.27
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.07.05
10,000
4.05
상동
2024.10.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.07.08
20,000
4.03
상동
2024.10.08
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.07.12
20,000
3.99
상동
2024.10.11
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.07.16
10,000
3.93
상동
2024.10.16
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.07.23
10,000
3.88
상동
2024.10.23
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.07.24
10,000
3.87
상동
2024.10.24
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.07.29
10,000
3.83
상동
2024.10.29
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.07.30
20,000
3.82
상동
2024.10.30
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.01
2,500
4.05
상동
2025.05.02
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.02
10,000
3.80
상동
2024.11.01
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.09
15,000
3.77
상동
2024.11.08
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.09
10,000
3.77
상동
2024.11.08
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.14
10,000
3.76
상동
2024.11.13
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.14
22,000
3.76
상동
2024.11.14
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.19
15,000
3.76
상동
2024.11.19
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.22
10,000
3.76
상동
2024.11.22
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.23
10,000
3.76
상동
2024.11.22
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.08.30
30,000
3.76
상동
2024.11.29
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.09.13
10,000
3.82
상동
2025.02.28
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.09.19
10,000
3.77
상동
2024.12.19
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.09.20
20,000
3.77
상동
2024.12.20
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.09.23
1,000
3.82
상동
2025.03.21
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2024.10.04
10,000
3.77
상동
2025.01.03
미상환
-

대신F&I
회사채
공모
2024.03.07
56,000
5.12
A0/Positive(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)
2025.09.05
미상환
KB증권

상동
회사채
공모
2024.03.07
88,000
5.17
A0/Positive(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)
2026.03.06
미상환
KB증권

상동
회사채
사모
2024.06.04
20,000
5.14
A0/Positive(나이스신용평가)
2027.06.04
미상환
신한투자증권

상동
회사채
공모
2024.07.23
67,000
4.17
A0/Stable(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)
2026.01.23
미상환
삼성증권

상동
회사채
공모
2024.07.23
53,000
4.33
A0/Stable(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)
2026.07.23
미상환
삼성증권

상동
회사채
공모
2024.07.23
30,000
4.55
A0/Stable(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)
2027.07.23
미상환
삼성증권

합 계
-
-
-
3,302,800
-
-
-
-
-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
42,000
165,000
151,600
343,000
799,000
-
-
-
1,500,600

합계
42,000
165,000
151,600
343,000
799,000
-
-
-
1,500,600

(3) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
192,000
32,000
25,600
16,000
305,600
500,000
194,400

합계
40,000
192,000
32,000
25,600
16,000
305,600
500,000
194,400

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
141,000
295,000
30,000
-
-
-
-
466,000

사모
20,000
20,000
40,000
40,000
50,000
-
-
170,000

합계
161,000
315,000
70,000
40,000
50,000
-
-
636,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주1. 당사는 신종자본증권을 발행한 내역이 없습니다.
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주1. 당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

(7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제32회-2 무보증사채
2021.07.15
2026.07.15
27,000
2021.07.05
현대차증권

제35회-1 무보증사채
2023.08.01
2025.08.01
85,000
2023.07.20
DB금융투자

제35회-2 무보증사채
2023.08.01
2026.07.31
60,000
2023.07.20
DB금융투자

제38회-1 무보증 사채
2024.03.07
2025.09.05
56,000
2024.02.23
DB금융투자

제38회-2 무보증 사채
2024.03.07
2026.03.06
88,000
2024.02.23
DB금융투자

제40회-1 무보증 사채
2024.07.23
2026.01.23
67,000
2024.07.11
DB금융투자

제40회-2 무보증 사채
2024.07.23
2026.07.23
53,000
2024.07.11
DB금융투자

제40회-3 무보증 사채
2024.07.23
2027.07.23
30,000
2024.07.11
DB금융투자

(이행현황기준일 :
2024년 10월 04일
)

재무비율 유지현황
계약내용
○ 부채비율유지: 별도기준 900% 이하

이행현황
▷ 이행함(별도기준 부채비율 391%)

담보권설정 제한현황
계약내용
○ 지급보증 및 신규담보권 설정불가

이행현황
▷ 이행함(해당사항 없음)

자산처분 제한현황
계약내용
○ 하나의 회계년도 중 자산의 처분제한 한도 준수- 자기자본의 300%

이행현황
▷ 이행함(해당사항 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
○ 사채 원리금지급의무 이행 완료시 까지 최대주주 변경 불가

이행현황
▷ 이행함(최대주주 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
▷ 2024년 8월 28일

주1. 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

나. 연결대상 종속회사에 관한 사항

(1) 유동화사채 발행현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원, %)

종속회사명
증권종류
구분
발행일자
미상환잔액
이자율
이자지급방법
만기일
발행방법
상환 여부

에프에이치2406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2024.06.26
109,142
8
만기 일시 지급
2028.06.26
사모
미상환

에프에스에이치2406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2024.06.27
93,507
8
만기 일시 지급
2028.06.27
사모
미상환

에프에스비2406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2024.06.27
54,543
8
만기 일시 지급
2028.06.27
사모
미상환

(2) 유동화사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원, %)

종속회사명(주1)
증권종류
구분
발행일자
미상환
이자율
이자지급
만기일(주2)
발행
상환 여부

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
유동화사채
-
2011.06.28
14,307
8
매월지급
2028.06.28
사모
부분 상환

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
유동화사채
-
2011.06.28
0
8
매월지급
2028.06.28
사모
상환

에프아이1406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.06.26
6,524
8
매월지급
2028.06.26
사모
부분 상환

에프케이엔1411유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.11.28
0
8
매월지급
2028.11.28
사모
상환

에프케이1411유동화전문유한회사
유동화사채
후순위
2014.12.04
22,236
8
매월지급
2028.12.04
사모
부분 상환

에프아이1412유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.12.29
23,076
8
매월지급
2028.12.29
사모
부분 상환

에프에스아이1503유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.03.26
15,549
8
매월지급
2028.03.26
사모
부분 상환

에프케이엔1505유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.05.21
0
8
매월지급
2028.05.21
사모
상환

에프케이1509유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.09.02
17,190
8
매월지급
2028.09.02
사모
부분 상환

에프아이1509유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.09.22
12,737
8
매월지급
2028.09.22
사모
부분 상환

에프아이1511유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.11.13
0
8
매월지급
2028.11.13
사모
상환

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.12.28
146,864
8
매월지급
2028.12.28
사모
부분 상환

에프에이치1605유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.05.26
6,610
8
매월지급
2028.05.26
사모
부분 상환

에프케이1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.02
2,484
8
매월지급
2028.06.02
사모
부분 상환

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.27
7,387
8
매월지급
2028.06.27
사모
부분 상환

에프앤에이치1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.28
9,329
8
매월지급
2028.06.28
사모
부분 상환

에프에스1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.28
5,942
8
매월지급
2028.06.28
사모
부분 상환

에프에이치1609유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.09.28
11,701
8
매월지급
2028.09.28
사모
부분 상환

에프아이1611유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.11.17
16,921
8
매월지급
2028.11.17
사모
부분 상환

에프케이1612유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.12.22
7,726
8
매월지급
2028.12.22
사모
부분 상환

에프케이엔1612유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.12.28
12,894
8
매월지급
2028.12.28
사모
부분 상환

에프아이1703유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.03.30
3,665
8
매월지급
2028.03.30
사모
부분 상환

에프아이1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
15,079
8
매월지급
2028.06.29
사모
부분 상환

에프아이케이1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
35,517
8
매월지급
2028.06.29
사모
부분 상환

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
4,690
8
매월지급
2028.06.29
사모
부분 상환

에프케이디1712유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.12.01
21,814
8
매월지급
2028.12.01
사모
부분 상환

에프비1712유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.12.27
18,807
8
매월지급
2028.12.27
사모
부분 상환

에프아이1806유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.06.28
4,850
8
만기 일시 지급
2028.06.28
사모
부분 상환

에프케이디1806유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.06.29
6,411
8
만기 일시 지급
2028.06.29
사모
부분 상환

에프아이1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
6,432
8
매월지급
2028.09.27
사모
부분 상환

에프케이엔1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
12,394
8
매월지급
2028.09.27
사모
부분 상환

에프더블유1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
5,277
8
매월지급
2028.09.27
사모
부분 상환

에프비1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.28
12,026
8
매월지급
2028.09.28
사모
부분 상환

에프디1811유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.11.29
14,477
8
매월지급
2028.11.29
사모
부분 상환

에프케이1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.26
3,388
8
매월지급
2028.12.26
사모
부분 상환

에프비1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.27
8,101
8
매월지급
2028.12.27
사모
부분 상환

에프에이치1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.27
6,990
8
매월지급
2028.12.27
사모
부분 상환

에프에이치1912유동화전문유한회사
유동화사채
-
2019.12.26
2,751
8
만기 일시 지급
2028.12.26
사모
부분 상환

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
유동화사채
-
2020.03.30
1,008
8
만기 일시 지급
2029.03.30
사모
부분 상환

에프에스2103유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.03.26
5,762
8
만기 일시 지급
2025.03.26
사모
부분 상환

에프케이2106유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.06.29
9,911
8
만기 일시 지급
2025.06.29
사모
부분 상환

에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.06.29
25,547
8
만기 일시 지급
2025.06.29
사모
부분 상환

에프에이치에스2112유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.12.29
17,822
8
만기 일시 지급
2025.12.29
사모
부분 상환

에프아이2205유동화전문유한회사
유동화사채
-
2022.05.19
69,604
8
만기 일시 지급
2026.05.19
사모
부분 상환

에프에이치에스2206유동화전문유한회사
유동화사채
-
2022.06.28
32,855
8
만기 일시 지급
2026.06.28
사모
부분 상환

에프디에이치2209유동화전문유한회사
유동화사채
-
2022.09.27
31,466
8
만기 일시 지급
2026.09.27
사모
부분 상환

에프케이피2306유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.06.27
56,983
8
만기 일시 지급
2027.06.27
사모
부분 상환

에프에이치2306유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.06.28
89,250
8
만기 일시 지급
2027.06.28
사모
부분 상환

에프더블유2306유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.06.28
56,504
8
만기 일시 지급
2027.06.28
사모
부분 상환

에프피에스에이치2309유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.06.28
41,011
8
만기 일시 지급
2027.06.28
사모
부분 상환

에프피2310유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.10.27
7,466
8
만기 일시 지급
2027.10.27
사모
부분 상환

에프아이피2311유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.11.28
82,410
8
만기 일시 지급
2027.11.28
사모
부분 상환

에프앤에이치2312유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.12.21
110,496
8
만기 일시 지급
2027.12.21
사모
부분 상환

에프더블유2312유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.12.28
85,126
8
만기 일시 지급
2027.12.28
사모
부분 상환

에프에스비2312유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.12.28
44,173
8
만기 일시 지급
2027.12.28
사모
부분 상환

에프피2401유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.12.21
4,405
8
만기 일시 지급
2027.12.21
사모
부분 상환

에프비케이엔2403유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.12.28
124,444
8
만기 일시 지급
2027.12.28
사모
부분 상환

에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사
유동화사채
-
2023.12.28
140,666
8
만기 일시 지급
2027.12.28
사모
부분 상환

에프에이치2406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2024.06.26
109,142
8
만기 일시 지급
2028.06.26
사모
미상환

에프에스에이치2406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2024.06.27
93,507
8
만기 일시 지급
2028.06.27
사모
미상환

에프에스비2406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2024.06.27
54,543
8
만기 일시 지급
2028.06.27
사모
미상환

(주1)
당사의 연결대상 종속회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다.

(주2)
유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하에 연장이 가능합니다.

(3) 지분법대상 관계회사에 관한 사항1) 유동화사채 발행현황

지분법적용대상 관계회사가 당해 중 유동화사채를 발행한 내역은 없으며, 해당 기간 이전에 발행분 중 현재 미상환 내역은 아래의 2) 유동화사채 미상환 잔액을 참고하시기 바랍니다.
2) 유동화사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원, %)

관계회사명(주1)
증권종류
구분
발행일자
미상환잔액
이자율
이자지급방법
만기일(주2)
발행방법
상환 여부

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
유동화사채
-
2004.09.10
6,765
(주3)
매월지급
2028.09.10
사모
부분 상환

우리이에이제일차유동화전문유한회사
유동화사채
후순위
2009.12.29
8,415
10
매월지급
2028.12.29
사모
부분 상환

(주1)
당사의 지분법대상 관계회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다.

(주2)
유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하에 연장이 가능합니다.

(주3)
사채권자 전원의 동의로 이자율을 0%로 조정하였습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채발행
19-3
2019년 08월 09일
채무상환자금
70,000
채무상환(회사채,기업어음,단기사채)
70,000
-

사채발행
20-1
2020년 02월 13일
채무상환자금
115,000
채무상환(기업어음)
115,000
-

사채발행
21-1
2021년 10월 07일
채무상환자금
150,000
채무상환(기업어음,단기사채)
150,000
-

사채발행
23-1
2023년 02월 15일
채무상환자금
60,000
채무상환(기업어음)
60,000
-

사채발행
23-2
2023년 02월 15일
채무상환자금
40,000
채무상환(기업어음)
40,000
-

사채발행
24-1
2024년 04월 29일
채무상환자금
100,000
채무상환(기업어음,단기사채)
100,000
-

사채발행
24-2
2024년 04월 29일
채무상환자금
100,000
채무상환(기업어음,단기사채)
100,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

신종자본증권
-
2024년 03월 30일
운영자금
230,000
운영자금(재무구조개선)
230,000
-

기업어음
-
2023년 11월 14일
운영자금
100,000
운영자금(재무구조개선)
100,000
-

기업어음
-
2023년 11월 16일
운영자금
60,000
운영자금(재무구조개선)
60,000
-

기업어음
-
2023년 12월 07일
운영자금
80,000
운영자금(재무구조개선)
80,000
-

기업어음
-
2023년 12월 21일
운영자금
50,000
운영자금(재무구조개선)
50,000
-

기업어음
-
2024년 01월 09일
운영자금
50,000
운영자금(재무구조개선)
50,000
-

기업어음
-
2024년 01월 15일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 01월 22일
운영자금
40,000
운영자금(재무구조개선)
40,000
-

기업어음
-
2024년 01월 30일
운영자금
50,000
운영자금(재무구조개선)
50,000
-

기업어음
-
2024년 02월 06일
운영자금
10,000
운영자금(재무구조개선)
10,000
-

기업어음
-
2024년 02월 08일
운영자금
70,000
운영자금(재무구조개선)
70,000
-

기업어음
-
2024년 02월 14일
운영자금
50,000
운영자금(재무구조개선)
50,000
-

기업어음
-
2024년 02월 20일
운영자금
20,000
운영자금(재무구조개선)
20,000
-

기업어음
-
2024년 03월 07일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 03월 13일
운영자금
40,000
운영자금(재무구조개선)
40,000
-

기업어음
-
2024년 03월 14일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 03월 15일
운영자금
54,000
운영자금(재무구조개선)
54,000
-

기업어음
-
2024년 03월 18일
운영자금
20,000
운영자금(재무구조개선)
20,000
-

기업어음
-
2024년 03월 21일
운영자금
10,000
운영자금(재무구조개선)
10,000
-

기업어음
-
2024년 03월 22일
운영자금
180,000
운영자금(재무구조개선)
180,000
-

기업어음
-
2024년 03월 26일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 03월 27일
운영자금
70,000
운영자금(재무구조개선)
70,000
-

기업어음
-
2024년 05월 10일
운영자금
70,000
운영자금(재무구조개선)
70,000
-

기업어음
-
2024년 05월 16일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 05월 21일
운영자금
20,000
운영자금(재무구조개선)
20,000
-

기업어음
-
2024년 05월 22일
운영자금
20,000
운영자금(재무구조개선)
20,000
-

기업어음
-
2024년 06월 03일
운영자금
20,000
운영자금(재무구조개선)
20,000
-

기업어음
-
2024년 06월 04일
운영자금
100,000
운영자금(재무구조개선)
100,000
-

기업어음
-
2024년 06월 10일
운영자금
50,000
운영자금(재무구조개선)
50,000
-

기업어음
-
2024년 06월 12일
운영자금
10,000
운영자금(재무구조개선)
10,000
-

기업어음
-
2024년 06월 13일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 06월 14일
운영자금
100,000
운영자금(재무구조개선)
100,000
-

기업어음
-
2024년 06월 19일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 07월 03일
운영자금
40,000
운영자금(재무구조개선)
40,000
-

기업어음
-
2024년 07월 15일
운영자금
20,000
운영자금(재무구조개선)
20,000
-

기업어음
-
2024년 07월 19일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 08월 08일
운영자금
10,000
운영자금(재무구조개선)
10,000
-

기업어음
-
2024년 08월 27일
운영자금
50,000
운영자금(재무구조개선)
50,000
-

기업어음
-
2024년 09월 05일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 09월 13일
운영자금
50,000
운영자금(재무구조개선)
50,000
-

기업어음
-
2024년 09월 20일
운영자금
10,000
운영자금(재무구조개선)
10,000
-

기업어음
-
2024년 09월 24일
운영자금
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
-

기업어음
-
2024년 09월 26일
운영자금
20,000
운영자금(재무구조개선)
20,000
-

기업어음
-
2024년 09월 30일
운영자금
20,000
운영자금(재무구조개선)
20,000
-

단기사채
-
2024년 08월 08일
운영자금
10,000
운영자금(재무구조개선)
10,000
-

단기사채
-
2024년 08월 06일
운영자금
10,000
운영자금(재무구조개선)
10,000
-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

종류
운용상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

-
-
-
-
-

계
-
-

주1. 당사는 미사용자금이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증사채

24-1

2018.08.10
운영자금(재무구조개선)
60,000
운영자금(재무구조개선)
60,000
차이 없음

무보증사채

24-2

2018.08.10
운영자금(재무구조개선)
90,000
운영자금(재무구조개선)
90,000
차이 없음

무보증사채

26

2018.11.02
운영자금(재무구조개선)
50,000
운영자금(재무구조개선)
50,000
차이 없음

무보증사채

28-2

2019.02.08
운영자금(재무구조개선)
70,000
운영자금(재무구조개선)
70,000
차이 없음

무보증사채

28-2

2019.02.08
차환자금(무보증사채 상환)
40,000
차환자금(무보증사채 상환)
40,000
차이 없음

무보증사채

30-1

2019.07.30
운영자금(재무구조개선)
110,000
운영자금(재무구조개선)
110,000
차이 없음

무보증사채

30-2

2019.07.30
운영자금(재무구조개선)
30,000
운영자금(재무구조개선)
30,000
차이 없음

무보증사채
32-1
2021.07.15
차환자금(기업어음 상환)
160,000
차환자금(기업어음 상환)
160,000
차이 없음

무보증사채
32-2
2021.07.15
차환자금(기업어음 상환)
27,000
차환자금(기업어음 상환)
27,000
차이 없음

무보증사채
35-1
2023.08.01
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
85,000
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
85,000
차이 없음

무보증사채
35-2
2023.08.01
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
60,000
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
60,000
차이 없음

무보증사채
38-1
2024.03.07
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
56,000
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
56,000
차이 없음

무보증사채
38-2
2024.03.07
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
88,000
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
88,000
차이 없음

무보증사채
40-1
2024.07.23
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
67,000
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
67,000
차이 없음

무보증사채
40-2
2024.07.23
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
53,000
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
53,000
차이 없음

무보증사채
40-3
2024.07.23
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
30,000
차환자금(기업어음, 전단채 상환)
30,000
차이 없음

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

-
-
-
-
-
-
-
-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 백만원)

종류
운용상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

-
-
-
-
-

계
-
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석3.중요한 회계정책에 기술되어 있습니다.
나. 재고자산 현황 등
○ 연결재무제표 기준(1) 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
계정과목
제64(당)기 반기
제63(전)기
제62(전전)기
비고

에프앤아이부문
용지
53,864
26,218
13,645
-

완성건물
5,849
33,763
-

미완성공사
1,278
-
-

기타
5,411
4,258
11,165

소 계
66,402
64,239
24,810

해외영업부문
용지
4,532
9,482
52,625
-

미완성공사
6,434
13,447
72,289

소 계
10,966
22,929
124,914

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
0.3
0.4
0.7
-

[재고자산합계÷반기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
-
-
-
-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋반기말재고)÷2}]

○ 별도재무제표 기준- 별도재무제표 기준으로 당사는 재고자산을 보유하고 있지 않습니다.(2) 재고자산 실사내역당반기말 현재 분양사업이 마무리되어 재고실사를 수행하지 않았습니다.
다. 대손충당금 설정현황
(1) 대손충당금 설정방침상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 회사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다.① 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.(2) 연결재무제표의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제64기반기
현금및예치금
2,636,822
(114)
0.00

대출채권

신용공여금
1,761,101
-
0.00

대여금
168,556
(312)
0.19

대지급금
1,528
(1,489)
97.45

채무증권
56,355
(3,213)
5.70

환매조건부매수
719,764
-
0.00

예적금담보대출
1,253
(26)
2.08

일반자금대출
1,193,485
(58,838)
4.93

종합통장대출
586,948
(25,873)
4.41

유동화대출채권
1,502,770
(19,792)
1.32

기타
295,089
(17,431)
5.91

소계
6,286,849
(126,974)
2.02

기타자산

미수금
843,443
(3,489)
0.41

미수수익
124,699
(9,884)
7.93

보증금
36,603
(786)
2.15

기타
58,702
-
0.00

소계
1,063,447
(14,159)
1.33

합계
9,987,118
(141,247)
1.41

제63기
현금및예치금
2,133,872
(202)
0.01

대출채권

신용공여금
1,569,188
-
0.00

대여금
18,970
(2,479)
13.07

대지급금
1,528
(1,489)
97.45

채무증권
82,813
(3,425)
4.14

환매조건부매수
589,002
-
0.00

예적금담보대출
1,547
(36)
2.33

일반자금대출
1,421,574
(75,730)
5.33

종합통장대출
591,081
(15,949)
2.70

유동화대출채권
1,062,561
(20,657)
1.94

기타
231,424
(13,465)
5.82

소계
5,569,688
(133,230)
2.39

기타자산

미수금
554,422
(3,155)
0.57

미수수익
104,901
(2,348)
2.24

보증금
35,436
(787)
2.22

기타
23,093
-
0.00

소계
717,852
(6,290)
0.88

합계
8,421,412
(139,722)
1.66

제62기
현금및예치금
2,355,182
(273)
0.01

대출채권

콜론
10,000
-
0.00

신용공여금
1,521,268
-
0.00

대여금
4,162
(94)
2.26

대출금
5,360
(5,360)
100.00

대지급금
1,495
(1,251)
83.68

채무증권
95,368
(2,015)
2.11

환매조건부매수
118,002
-
0.00

예적금담보대출
1,565
-
0.00

일반자금대출
1,853,018
(70,879)
3.83

종합통장대출
635,043
(2,469)
0.39

유동화대출채권
426,064
(30,956)
7.27

기타
147,998
(1,867)
1.26

소계
4,819,343
(114,891)
2.39

기타자산

미수금
407,666
(997)
0.24

미수수익
76,980
(1,651)
2.14

보증금
38,951
(786)
2.02

기타
32,543
-
0.00

소계
556,140
(3,434)
0.62

합계
7,730,665
(118,598)
1.54

(3) 연결재무제표의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

<제64기 반기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상

신용위험의유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
37,035
23,440
58,588
20,657

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
2,551
(2,550)
(1)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의유의적인 증가)
(7,691)
7,967
(276)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된금융자산)
(9,496)
(20,356)
29,852
-

상각채권 회수
-
-
729
(5,103)

제각
(2,061)
-
(11,673)
(1,695)

매각 등
(169)
-
(11,553)
-

전(환)입
13,736
5,854
7,530
5,932

반기말
33,905
14,355
73,196
19,791

<제63기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상

신용위험의유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
42,071
11,495
34,076
30,956

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
178
(172)
(6)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의유의적인 증가)
(14,559)
19,888
(5,328)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된금융자산)
(31,057)
(9,877)
40,934
-

상각채권 회수
-
-
1,033
-

제각
-
-
(25,155)
-

매각 등
(118)
-
(14,721)
(16,788)

전(환)입
40,520
2,106
27,755
6,489

기말
37,035
23,440
58,588
20,657

<제62기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형적용 대상

신용위험의유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
33,421
5,975
41,284
27,217

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
65
(61)
(4)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의유의적인 증가)
(5,597)
5,635
(38)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된금융자산)
(13,346)
(2,000)
15,346
-

상각채권 회수
-
-
1,135
-

제각
-
-
(15,100)
-

매각 등
(810)
(881)
(14,200)
(9,124)

전(환)입
28,338
2,827
5,653
12,863

기말
42,071
11,495
34,076
30,956

(4) 별도재무제표의 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제64기반기
현금및예치금
1,714,594
(107)
0.01

대출채권

신용공여금
1,761,101
-
0.00

대여금
3,677
-
0.00

대출금
36,323
(36,323)
100.00

대지급금
1,495
(1,489)
99.60

환매조건부매수
693,400
-
0.00

소계
2,495,996
(37,812)
1.51

기타자산

미수금
863,361
(2,123)
0.25

미수수익
49,638
(1,197)
2.41

보증금
29,876
(786)
2.63

기타
10,856
-
0.00

소계
953,731
(4,106)
0.43

합계
5,164,321
(42,025)
0.81

제63기
현금및예치금
1,244,765
(195)
0.02

대출채권

신용공여금
1,569,188
-
0.00

대여금
3,559
-
0.00

대출금
19,223
(19,223)
100.00

대지급금
1,495
(1,489)
99.60

환매조건부매수
579,000
-
0.00

소계
2,172,465
(20,712)
0.95

기타자산

미수금
552,441
(2,137)
0.39

미수수익
54,837
(1,073)
1.96

보증금
31,986
(786)
2.46

기타
19,936
-
0.00

소계
659,200
(3,996)
0.61

합계
4,076,430
(24,903)
0.61

제62기
현금및예치금
1,316,558
(264)
0.02

대출채권

신용공여금
1,521,268
-
0.00

대여금
2,596
-
0.00

대출금
5,360
(5,360)
100.00

대지급금
1,495
(1,251)
83.68

환매조건부매수
100,000
-
0.00

소계
1,630,719
(6,611)
0.41

기타자산

미수금
412,320
(301)
0.07

미수수익
48,708
(1,097)
2.25

보증금
34,199
(786)
2.30

기타
12,565
-
0.00

소계
507,792
(2,184)
0.43

합계
3,455,069
(9,059)
0.26

(5) 별도재무제표의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

<제64기 반기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의 유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산

기초
195
-
24,709

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
(89)
-
17,210

반기말
106
-
41,919

<제63기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
264
-
8,795

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
(5,958)

전(환)입
(69)
-
21,872

기말
195
-
24,709

<제62기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의유의적인 증가
신용이 손상된금융자산

기초
438
-
15,536

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
(6,688)

전(환)입
(174)
-
(53)

기말
264
-
8,795

라. 공정가치 평가 내역

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. - 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.연결 재무제표상의 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위:천원)

<제64기 반기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
8,622,137,435
2,888,075,442
5,334,707,425
399,354,568
8,622,137,435

당기손익-공정가치측정금융자산
8,148,051,391
2,730,909,608
5,085,999,811
331,141,972
8,148,051,391

파생상품자산
474,086,044
157,165,834
248,707,614
68,212,596
474,086,044

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,023,237,312
127,753,354
-
1,895,483,958
2,023,237,312

합계
10,645,374,747
3,015,828,796
5,334,707,425
2,294,838,526
10,645,374,747

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,031,356,568
418,918,025
1,123,818,450
488,620,093
2,031,356,568

당기손익-공정가치측정금융부채
247,860,219
247,860,219
-
-
247,860,219

파생상품부채
492,730,939
158,396,600
281,174,696
53,159,643
492,730,939

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,290,765,410
12,661,206
842,643,754
435,460,450
1,290,765,410

합계
2,031,356,568
418,918,025
1,123,818,450
488,620,093
2,031,356,568

<제63기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
8,262,796,320
3,300,648,555
4,589,138,399
373,009,366
8,262,796,320

당기손익-공정가치측정금융자산
7,920,366,580
3,205,320,341
4,406,584,605
308,461,634
7,920,366,580

파생상품자산
342,429,740
95,328,214
182,553,794
64,547,732
342,429,740

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,736,589,776
104,542,957
-
1,632,046,819
1,736,589,776

합계
9,999,386,096
3,405,191,512
4,589,138,399
2,005,056,185
9,999,386,096

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
1,980,549,101
292,310,018
946,946,637
741,292,446
1,980,549,101

당기손익-공정가치측정금융부채
184,574,290
184,574,290
-
-
184,574,290

파생상품부채
454,862,524
94,082,001
230,372,733
130,407,790
454,862,524

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,341,112,287
13,653,727
716,573,904
610,884,656
1,341,112,287

합계
1,980,549,101
292,310,018
946,946,637
741,292,446
1,980,549,101

별도 재무제표상의 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위:천원)

<제64기 반기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
8,285,956,665
2,888,042,422
5,184,767,328
213,146,915
8,285,956,665

당기손익-공정가치측정금융자산
7,841,085,085
2,730,876,588
4,965,274,178
144,934,319
7,841,085,085

파생상품자산
444,871,580
157,165,834
219,493,150
68,212,596
444,871,580

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
434,100,623
127,753,354
-
306,347,269
434,100,623

합계
8,720,057,288
3,015,795,776
5,184,767,328
519,494,184
8,720,057,288

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,073,186,026
418,918,025
1,165,647,908
488,620,093
2,073,186,026

당기손익-공정가치측정금융부채
247,860,219
247,860,219
-
-
247,860,219

파생상품부채
534,560,397
158,396,600
323,004,154
53,159,643
534,560,397

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,290,765,410
12,661,206
842,643,754
435,460,450
1,290,765,410

합계
2,073,186,026
418,918,025
1,165,647,908
488,620,093
2,073,186,026

<제63기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
8,032,716,012
3,300,644,529
4,490,206,620
241,864,863
8,032,716,012

당기손익-공정가치측정금융자산
7,709,936,871
3,205,316,315
4,327,303,425
177,317,131
7,709,936,871

파생상품자산
322,779,141
95,328,214
162,903,195
64,547,732
322,779,141

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
413,887,848
104,542,957
-
309,344,891
413,887,848

합계
8,446,603,860
3,405,187,486
4,490,206,620
551,209,754
8,446,603,860

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,011,002,311
292,310,018
977,399,847
741,292,446
2,011,002,311

당기손익-공정가치측정금융부채
184,574,290
184,574,290
-
-
184,574,290

파생상품부채
485,315,734
94,082,001
260,825,943
130,407,790
485,315,734

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,341,112,287
13,653,727
716,573,904
610,884,656
1,341,112,287

합계
2,011,002,311
292,310,018
977,399,847
741,292,446
2,011,002,311

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제64기 반기(당반기)
한영회계법인
-
-
-

제63기(전기)
한영회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서의 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 유형자산 중 토지에 대한 회계정책을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 한국채택국제회계기준 제1016호 '유형자산'에 따라 자산을 재평가하는 회계정책을 최초로 적용하는 경우에는 소급적용하지 않으므로 회사는 비교 표시되는 전기 재무제표를 재작성 하지 아니하였습니다.
공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가대출채권 기대신용손실에 대한 손실충당금 및 금융보증계약부채

제62기(전전기)
한영회계법인
적정
회사의 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 삼일회계법인이 감사하였으며, 이 감사인의 2022년 3월 10일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 한편 해당 감사인이 적정의견을 표명한 재무제표는 재무제표에 대한 주석3 (27) 3)에서 기술되어 있는 회계정책 변경사항을 반영하기 전의 재무제표이며, 비교표시된 2021년 12월 31일로 종료되는 재무제표는 해당 회계정책 변경사항이 반영된 재무제표입니다. 변경사항으로 인하여 2021년 12월 31일 현재 회사의 순자산 및 동일로 종료되는 보고기간의 당기순이익에 미치는 효과는 없습니다.
공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제64기 반기(당반기)
한영회계법인
감사보고서(별도, 연결)영문감사보고서(별도, 연결)반기검토보고서(별도, 연결)분기검토보고서(별도, 연결)내부회계관리제도 감사보고서영업용순자본비율검토보고서
1,164,000,000(부가세별도)
9,700시간(연간)
1,164,000,000(부가세별도)
2,191시간

제63기(전기)
한영회계법인
감사보고서(별도, 연결)영문감사보고서(별도, 연결)반기검토보고서(별도, 연결)분기검토보고서(별도, 연결)내부회계관리제도 감사보고서영업용순자본비율검토보고서
1,142,000,000(부가세별도)
9,600시간
1,142,000,000(부가세별도)
9,477시간

제62기(전전기)
한영회계법인
감사보고서(별도, 연결)영문감사보고서(별도, 연결)반기검토보고서(별도, 연결)분기검토보고서(별도, 연결)내부회계관리제도 감사보고서영업용순자본비율검토보고서
1,062,000,000(부가세별도)
9,000시간
1,062,000,000(부가세별도)
9,105시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제64기 반기 (당반기)
-
-
-
-
한영회계법인

제63기(전기)
-
-
-
-
한영회계법인

제62기(전전기)
-
-
-
-
한영회계법인

라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 05월 10일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
재무제표에 대한 감사계획, 1분기 검토결과 보고 등

2
2021년 08월 09일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
재무제표에 대한 감사계획, 반기 검토결과 보고 등

3
2021년 11월 08일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
3분기 검토 결과 보고, 핵심감사사항 예비적 선정결과 논의 등

4
2021년 12월 03일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인
서면회의
재무제표에 대한 감사계획, 핵심감사사항 관련 감사절차 논의, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

5
2022년 02월 28일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인
대면회의
내부회계관리 제도 감사 결과 보고, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사종결보고

6
2022년 05월 09일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
재무제표에 대한 감사계획, 1분기 검토결과 보고 등

7
2022년 08월 08일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
재무제표에 대한 감사계획, 반기 검토결과 보고 등

8
2022년 11월 14일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
재무제표에 대한 감사계획, 3분기 검토결과 보고 등

9
2023년 03월 03일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
비대면회의
1. 기말감사 결과 및 주요 이슈사항2. 기타 지배기구와의 커뮤니케이션 사항

10
2023년 05월 08일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
1. 2023년 1분기 외부감사인 감사 결과 보고

11
2023년 08월 14일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
1. 2023년 반기 외부감사인 감사 결과 보고2. 감사계획 보고

12
2023년 11월 13일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
1. 2023년 3분기 외부감사인 감사 결과 보고

13
2024년 02월 29일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
비대면회의
1. 기말감사 결과 및 주요 이슈사항2. 기타 지배기구와의 커뮤니케이션 사항

14
2024년 05월 13일
회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
1. 1분기 검토결과 보고 등

마. 회계감사인의 변경사유
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 당사의 2022~2024 회계연도의 외부감사인이 한영회계법인으로 지정되었습니다.
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과
해당사항 없습니다.

나. 내부통제

당사는 상법, 자본시장법, 금융투자업규정 등을 근거로 영업점 및 본사부서에 대하 여 종합감사, 일상감사를 실시하고 있으며, 사안에 따라 특정부문에 대해 비정기적으로 실시하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있습니다.

이와 같이 회사 전반에 대한 점검 및 평가결과에 대하여 年1회 이사회에 보고를 통해감사의견을 제시하고 있습니다.

다. 내부회계관리제도

(1) 문제점 또는 개선방안

해당사항 없습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도
회계감사인
감사의견

제64기 반기(당반기)
한영회계법인
-

제63기(전기)
한영회계법인

1. 우리는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 대신증권 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

2. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제62기

(전전기)

한영회계법인

1.우리는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 대신증권 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

2.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
당사의 이사회는 상근이사 3명, 사외이사 5명으로 8인의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 양홍석 사내이사이며, 양홍석 사내이사의 의장 선임은 업무 수행의 전문성을 고려할 때 사내이사를 이사회 의장으로 선임하는 것이 합리적이라고 판단했기 때문입니다. 이에따라 이사회의 독립성과 경영진 견제기능 확보를 위해 선임 사외이사(원윤희 사외이사)를 선임하였습니다.또한 이사회 내에는 임원후보추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, ESG경영위원회 총 5개의 소위원회가 있습니다.

<사외이사 및 그 변동현황>

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8
5
5
-
-

주1. 표의 내용은 2024년도 제63기 정기주주총회 결과를 바탕으로 하였습니다. (사외이사 변동현황의 경우 신규 선임 및 재선임 포함, 기간만료 퇴임은 미포함)

나. 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용
이사 등의 성명
의결현황

원윤희(참석률:100%)
김창수(참석률:100%)
김성호(참석률:100%)
한승희(참석률:89%)
조선영(참석률:100%)
양홍석(참석률:100%)
오익근(참석률:100%)
송 혁(참석률:100%)

찬 반 여 부

1차정기
2024.1.8
1) 임원후보추천위원회 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

2) 임원후보추천위원회 최고경영자 경영승계 계획 및 후보군 관리현황 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

3) 2024년 대신증권(주) 무보증 사채 발행한도 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

4) 기업어음(cp) 발행한도 증액 요청(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

5) 제64기 경영계획(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

6) 제64기 임원 능력급 결정(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

7) 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 지침 제정 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

8) 2024년도 안전보건계획 보고(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

1차임시
2024.2.7
1) 감사위원회에 제출할 제63기 재무제표(안)
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2) 제63기 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2차임시
2024.2.19
1) 제63기 손익에 따른 경영진 성과급 결정 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

2) 제63기 금융회사 지배구조법 적용 대상자 결정 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

3) 자기주식 처분(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

4) 전자투표실시(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

5) 내부통제시스템 평가 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

6) 자금세탁방지업무 감사 결과 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

7) 제63기 자체감사실시 결과 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

8) 내부통제기준 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3차임시
2024.3.4
1) 제63기 정기주주총회 소집 및 의안결정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2) 제63기 주주총회에 제출할 재무제표 확정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

3) 제63기 감사보고서 제출(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

4) 이사 및 감사위원(사외이사) 후보자 결정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

5) 이사보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

6) 제63기 내부회계관리제도 운영실태보고 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

7) 제63기 내부회계관리제도 평가보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

8) 정관 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2차정기
2024.3.11
1) 2023년도 고난도 금융상품 영업행위 점검보고 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

2) 2024년 제1차 금융소비자보호 내부통제 위원회 결과 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

3) 2023년도 신용정보관리 ·보호인 업무실적 (정보보호 상시평가시스템 자체평가 결과 보고) (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

4) 2023년 하반기 내부통제체계 ·운영에 대한 실태 점검 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
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나) 리스크 현황 종합 보고
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다) 손익 및 자금 현황 보고
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4차임시
2024.3.21
1) 이사직위호선(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2) 임원후보추천위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

3) 보수위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

4) 위험관리위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

5) ESG경영위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

6) 상환전환우선주 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

7) 업무집행책임자 신규임명 심의 및 업무분장(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

3차정기
2024.4.8
1) 임원배상책임보험 가입(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
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나) 리스크 현황 종합 보고
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다) 손익 및 자금 현황 보고
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4차정기
2024.5.13
1) 2023년 재산상 이익 제공ㆍ수령 현황 등 보고 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
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2) 금융감독원 제재내용 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
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가) 자금세탁방지업무 현황 보고
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나) 리스크 현황 종합 보고
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다) 손익 및 자금 현황 보고, 종합금융투자사업자 지정 신청 현황 보고
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5차정기
2024.6.10
1) 기업집단 대신증권, 2024년도 공시대상 기업집단 지정 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
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가) 자금세탁방지업무 현황 보고
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나) 리스크 현황 종합 보고
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다) 손익 및 자금 현황 보고
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6차정기
2024.07.08
1) 임원후보추천위원회 사외이사 후보군 관리현황 보고(보고안)

불참
2)

보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

2) 임원후보추천위원회 최고경영자 후보군 관리현황 보고(보고안)

불참
2)

보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

3) 영업점 통폐합(안)

불참
2)

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

4) 광주센터 이전 및 명칭변경(안)

불참
2)

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
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나) 리스크 현황 종합 보고
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다) 손익 및 자금 현황 보고
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7차정기
2024.08.12
가) 자금세탁방지업무 현황 보고
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나) 리스크 현황 종합 보고
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다) 손익 및 자금 현황 보고
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5차임시
2024.08.30
1) 종합금융투자사업자 지정 신청(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

8차정기
2024.09.09
1) 2024년 상반기 내부통제체계ㆍ운영에 대한 실태 점검 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

2) 영업점 통폐합(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

3) 영업점 명칭변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

4) 프라이빗라운지 명칭변경 및 영업공간 추가(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
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가결

5) 본인신용정보관리업 허가 신청(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

6) 대신증권㈜ 본사사옥 담보대출 재약정 보고(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
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나) 리스크 현황 종합 보고
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다) 손익 및 자금 현황 보고
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6차 임시
2024.09.25
1) 지배인 선임 및 해임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

7차 임시
2024.09.30
1) 대신증권㈜ 무보증 후순위사채 발행 한도 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

주1. 한승희 사외이사 1차 임시이사회 불참사유 : 해외출장주2. 원윤희 사외이사 불참사유 : 해외출장※ 위원회 위원 선임시 본인이 후보자인 경우 기권

다. 이사회 내 위원회
(1) 이사회 내 위원회 구성 현황

(기준일 :
2024년 10월 04일
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항

보수위원회
사외이사 5명
사외이사 김창수사외이사 원윤희사외이사 김성호사외이사 한승희사외이사 조선영
임직원 보수체계 마련과 급여 및 성과급의 평가 ·결정

위험관리 위원회
사외이사 2명사내이사 1명
사외이사 조선영사외이사 김성호사내이사 오익근
전사 리스크한도 설정 등 각종 리스크 안건들을 심의 ·의결

ESG경영위원회
사내이사 2명
사내이사 오익근사내이사 송혁
그룹 경영상의 중요 의사결정 사항에 대한 내용을 심의 ·의결

감사위원회
사외이사 3명
사외이사 원윤희사외이사 한승희사외이사 김창수
내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가·개선

임원후보추천위원회
사외이사 3명
사외이사 김창수사외이사 김성호사외이사 조선영
대표이사 및 사외이사, 감사위원 후보추천

(2) 이사회 내 위원회 활동 내역

(가) 보수위원회

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사의 성명

원윤희(출석률:100%)
김창수(출석률:100%)
김성호(출석률:100%)
한승희(출석률:100%)
조선영(출석률:100%)

찬 반 여 부

보 수위원회
2024.01.08
1. 제 64기 임원 능력급 결정(안)2. 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 지침 제정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.02.19
1. 제 63기 손익에 따른 경영진 성과급 결정(안)2. 제 63기 금융회사 지배구조법 적용대상자 결정3. 이사 보수한도 결정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.03.21
1. 보수위원회 위원장 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(나) 위험관리 위원회

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위험관리위원의 성명

조선영(출석률: 100%)
김성호(출석률: 100%)
오익근(출석률: 100%)
김창수(출석률: 100%)

찬 반 여 부

위험관리위원회
2024.01.08
1. 제64기 위험한도 승인2. 제64기 1/4분기 전사 리스크한도 승인3. 리스크관리 관련 제규정 개정4. 외환유동성 리스크관리 전략 승인5. 위기대처방안 변경
가결
찬성
-
찬성
찬성

위험관리위원회
2024.03.21
1.위험관리위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성
-

위험관리위원회
2024.04.08
1. 제64기 2/4분기 전사 리스크한도 승인2. 리스크관리 관련 제규정 개정
가결
찬성
찬성
찬성
-

위험관리위원회
2024.07.08
1. 제64기 3/4분기 전사 리스크한도 승인2. 리스크관리 관련 제규정 개정3. 부동산 PF 사업성평가 예외적용
가결
찬성
찬성
찬성
-

주1. 2024년 3월 위험관리위원회 위원 변경 (김창수, 조선영, 오익근 → 조선영, 김성호, 오익근) 주2. 2024년 3월 위험관리위원회 위원장 변경 (김창수 → 조선영)

(다) ESG경영위원회

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
경영위원의 성명

오익근(출석률 : 100%)
송혁(출석률 : 100%)

찬 반 여 부

ESG경영위원회
24.01.05
1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황
-
-
-

24.02.08
1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황
-
-
-

24.03.08
1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황
-
-
-

24.03.18
1. 대신경제연구소 주주총회 의안 승인(안)2. 대신자산운용 주주총회 의안 승인(안)3. 대신저축은행 주주총회 의안 승인(안)4. 대신PE 주주총회 의안 승인(안)5. 대신에프앤아이 주주총회 의안 승인(안)6. 대신자산신탁 주주총회 의안 승인(안)
가결
찬성
찬성

24.03.21
ESG경영위원회 위원장 선임(안)
가결
-(기권)
찬성

24.04.05
1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황
-
-
-

24.05.10
1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황
-
-
-

24.06.07
1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황
-
-
-

24.06.21
1. 보고사항가. ESG 경영활동 진행 현황
-
-
-

주1. 24.03.21일자 ESG경영위원회 위원장 선임(안)의 경우, 오익근 경영위원은 위원장 본인이므로 기권하였습니다.
라. 이사의 독립성

(1) 이사회 권한 및 독립성

(가) 이사 선출의 독립성

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수의 의결로하되, 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 또한 사외이사는 이사회 구성 시 독립성 및 공정성 확보를 위해 임원후보추천 위원회를 구성하여 관계법령상의 자격요건을 구비한 사외이사 후보를 추천하고 있습니다.

(나) 사외이사 현황

(기준일 :
2024년 10월 04일)

성 명
임기
연임여부 (횟수)
주 요 경 력
추천인
최대주주등과의 이해관계
회사와의 거래
비 고

원윤희
'25년 정기주주총회일
연임(2)
Ohio 주립대학교 정책대학원(정책학 박사)
임원후보추천위원회
-
-
-

한국조세연구원 제9대 원장

서울시립대 제8대 총장

서울시립대 세무대학원 교수(현)

김창수
'25년 정기주주총회일
연임(2)
플로리다 주립대학교 Ryder경영대학원(경영학 박사)
임원후보추천위원회
-
-
-

한국회계정보학회 회장

중앙대 제15대 총장

중앙대 경영경제대 경영학부 교수(현)

김성호
'25년 정기주주총회일
연임(1)
건국대학교 대학원(법학 박사)
임원후보추천위원회
-
-
-

국가청렴위원회(구 부패방지위원회)사무처장

제58대 법무부 장관

재단법인 행복세상 이사장(현)

한승희
'25년 정기주주총회일
-
미시간대학교 경영대학원 MBA(경영학 석사)
임원후보추천위원회
-
-
-

국세청 조사국 국장

제22대 국세청 청장

법무법인 대륙아주 고문(현)

조선영
'25년 정기주주총회일
-
일리노이대학교(경제정책학 석사)
임원후보추천위원회
-
-
-

아더앤더슨 컨설팅 컨설턴드

연세대학교 대학원 경영연구소 연구원

학교법인 광운학원 이사장(현)

(다) 사외이사 선임배경

성명
선임배경

원윤희
원윤희 사외이사는 1992년 부터 서울시립대학교 세무학 교수로 재직 중이며, 한국조세연구원 원장을 역임하는 등 당사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 조세 및 회계분야의 전문성을 갖추고 있음.

김창수
김창수 사외이사는 1994년 부터 중앙대학교 경영학 교수로 재직 중이며, 한국회계정보학회 회장을 역임 하는 등 회계 분야의 실무경험과 전문지식을 바탕으로 당사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 전문성을 갖추고 있음.

김성호
김성호 사외이사는 검사 출신의 법률 전문가로서 법무부 장관 등을 역임하는 등 법률 관련 분야의 충분한 실무경험과 전문성을 갖추고 있음.

한승희
한승희 사외이사는 국세청에서 오랜기간 공직자로 근무하며 국세청 조사국 국장, 서울지방국세청 청장, 제22대 국세청 청장을 역임하였으며 제33회 행정고시 합격 후 국세청 국제조사과, 조사기획과 등 다양한 업무를 경험하며 당사 사외이사로 직무 수행에 필요한 전문성을 갖추고 있음.

조선영
조선영 사외이사는 현재 학교법인 광운학원 이사장으로서, 조직운영 경험을 바탕으로 회사의 전반적인 운영방향을 잘 이해하고 있어, 급변하는 금융시장에서 위기대응, 성장동력 등 필요한 경영자문을 제공할 능력을 갖추고 있음.

(2) 임원 후보추천 위원회(가) 구성현황

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항

임원후보추천위원회
사외이사 3명
사외이사 김창수사외이사 김성호사외이사 조선영
대표이사 및 사외이사, 감사위원 후보추천

(나) 활동내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
김창수(출석율:100%)
김성호(출석율:100%)
조선영(출석율:100%)

찬반여부

제1차 임시 임원후보추천위원회
2024.1.2
1) 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)
-
보고
보고
보고

2) 최고경영자 경영승계 계획 및 후보군 관리 현황 보고(보고안건)
-
보고
보고
보고

제1차 정기 임원후보추천위원회
2024.1.8
- 정기보고
-
보고
보고
보고

제2차 임시 임원후보추천위원회
2024.2.26
1) 대표이사, 사외이사 및 감사위원 후보자(안)
가결
찬성
찬성
찬성

제3차 임시 임원후보추천위원회
2024.3.21
1) 임원후보추천위원회 위원장 선임(안)
가결
기권
찬성
찬성

제4차 임시 임원후보추천위원회
2024.7.01
1) 사외이사 후보군 관리 현황 보고 (보고안건)
-
보고
보고
보고

2) 최고경영자 후보군 관리 현황 보고 (보고안건)
-
보고
보고
보고

제2차 정기 임원후보추천위원회
2024.7.08
- 정기보고
-
보고
보고
보고

마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직 현황

조직명
직원수(명)
직위(지원업무 담당기간)
주요 담당업무

비서실
5
실장(4년 3개월)차장(6년 10개월)과장(1년 9개월)사원(6년 6개월)사원(4년 4개월)
1. 비서업무2. 이사회 및 임원회의 운영3. 주요 인장의 관리

바. 사외이사 교육실시 현황
(1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024.06.28
Compliance부
원윤희, 김창수, 김성호, 한승희, 조선영
-
자금세탁방지제도

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

원윤희 (감사위원장)
예
- 한국조세연구원 제9대 원장(2008.9~2011.8)- 서울시립대 제8대 총장(2015.3~2019.2)- 서울시립대 세무대학원 교수(1992.4~현재)
예
회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 한국조세연구원 제9대 원장(2008.9~2011.8)- 서울시립대 제8대 총장(2015.3~2019.2)- 서울시립대 세무대학원 교수(1992.4~현재)

한승희 (감사위원)
예
- 국세청 조사국 국장(2014.8~2016.12)- 서울지방국세청 청장(2016.12~2017.6)- 제22대 국세청 청장(2017.6~2019.6)- 법무법인 대륙아주 고문(2023.1~현재)
예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자
- 국세청 조사국 국장(2014.8~2016.12)- 서울지방국세청 청장(2016.12~2017.6)- 제22대 국세청 청장(2017.6~2019.6)

김창수 (감사위원)
예
- 한국회계정보학회 회장(2014.1~2014.12)- 중앙대 제15대 총장(2016.3~2020.2)- 중앙대 경영경제대 경영학부 교수(1994.3~현재 )
예
회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 중앙대 경영경제대 경영학부 회계학 전공 교수(1994.3~현재)

나. 감사위원회 위원의 독립성
(1) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 :
2024년 10월 04일)

감사위원성명
감사위원 선임 관련
임기 현황
기타 사항

선임배경
추천인
임기
연임여부
연임횟수
회사와의 관계
최대주주 또는주요주주와의 관계

원윤희
관계법령에서 정한 자격 요건 및 회계재무 전문가로서 전문성 충족
임원후보추천위원회
`25년 정기주주총회일
○
1회
해당사항 없음
해당사항 없음

한승희
관계법령에서 정한 자격 요건 및조세경제 전문가로서 전문성 충족
임원후보추천위원회
`25년 정기주주총회일
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

김창수
관계법령에서 정한 자격 요건 및회계재무 전문가로서 전문성 충족
임원후보추천위원회
`25년 정기주주총회일
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

주1. 연임횟수는 사외이사으로의 연임횟수가 아닌 감사위원으로의 연임횟수를 의미합니다.

(2) 감사위원회의 구성 및 운영현황 등

(가) 위원회를 구성하는 위원은 주주총회에서 선임 및 해임되며, 이사회 및 집행 기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

(나) 감사위원회 구성방법위원회를 구성하는 위원은 주주총회의 결의에 의하여 선임하였고, 3인의 이사로 구성하고 있습니다. 또한, 감사위원 중 1명 이상은 회계ㆍ재무 전문가의 요건(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제19조 제1항)을 충족하고 있으며, 위원회 위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임하고 있습니다.

위원회의 위원은 관계법령에서 정한 자격요건과 다음에 해당하는 자격요건을 갖추어야 합니다.

- 변호사, 회계사, 공인감사인 등 전문자격증을 소지한 자로서 관련 업계에서

5 년 이상의 실무경험이 있는 자

- 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등

학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자

- 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사하는 자로서 회계, 내부통제, 감사,

전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자

- 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

(다) 감사위원회 권한 내용

- 회사 내 영업, 업무 및 재산상태 등 모든 정보에 대한 요구권

- 관계자의 출석 및 답변요구

- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(라) 감사위원회 의무 내용

위원회는 공정하게 감사하여야 하고, 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유 없이 누설하거나 도용할 수 없으며, 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 합니다.

(마) 감사위원회 운영방안

위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분되며, 정기회의는 분기종료 후 둘째월 2번째 월요일에 개최하되 정기회의가 공휴일일 때는 익월 내에 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최합니다. 회의 소집 시, 회의의 일시, 장소 및 목적사항을 기재한 통지서와 안건을 회의개최 1일전까지 각 위원에 통지하여야 합니다.

위원회는 위원 전원의 동의가 있는 경우 상기 절차 없이 언제든지 개최할 수 있으며, 각 위원은 위원장에게 의안과 사유를 밝혀 회의소집을 청구할 수 있으며, 위원장은 회의를 소집해야 합니다.

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

(기준일 : 2024년 10월 04일)

회 차

개최일자

의안 주요내용

가결여부

감사위원 성명(출석률)

원윤희(100%)
김성호(100%)
한승희(80%)

찬반여부

2024년제1회차(임시)
2024.02.07
제1호 안건: 내부통제시스템 평가 보고(안)
가결
찬성
찬성
불참

제2호 안건: 자금세탁방지업무 감사 결과 보고(안)
가결
찬성
찬성
불참

제3호 안건: 제63기 자체감사 실시 결과 보고(안)
가결
찬성
찬성
불참

2024년제1회차(정기)
2024.02.19
제1호 안건: 제63기 재무제표(안)
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 안건: 주요민원 보고
-
보고
보고
보고

제3호 안건: Compliance 업무 보고
-
보고
보고
보고

제4호 안건: 소송현황 보고
-
보고
보고
보고

제5호 안건: 감사실시 결과 조치 보고
-
보고
보고
보고

제6호 안건: 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년제2회차(임시)
2024.02.29
[보고사항] 2023년 외부감사 감사위원회 보고사항(한영회계법인)
-
보고
보고
보고

제1호 안건: 제63기 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
보고
보고
보고

제2호 안건: 제63기 내부회계관리제도 평가보고(안)
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 안건: 제63기 감사보고서(안)
가결
찬성
찬성
찬성

제4호 안건: 제63기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과(안)
가결
찬성
찬성
찬성

회 차

개최일자

의안 주요내용

가결여부

감사위원 성명(출석률)

원윤희(100%)
한승희(80%)
김창수(100%)

찬반여부

2024년제3회차(임시)
2024.03.21
제1호 안건: 감사위원회 위원장 선임 및 직무대행 순위결정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 안건: 감사의 위임에 관한 건(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년제2회차(정기)
2024.05.13
[보고사항] 2024년 1분기 검토 감사위원회 보고사항(한영회계법인)
-
보고
보고
보고

제1호 안건: 제64기 1/4분기 재무제표에 대한 검토 보고
-
보고
보고
보고

제2호 안건: 주요민원 보고
-
보고
보고
보고

제3호 안건: Compliance 업무 보고
-
보고
보고
보고

제4호 안건: 소송현황 보고
-
보고
보고
보고

제5호 안건: 감사실시 결과 조치 보고
-
보고
보고
보고

제6호 안건: 외부감사인 선정 관련 준수사항 이행여부 점검 결과 보고(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 제3회차 (정기)
2024.08.12
[보고사항] 2024년 반기 검토 감사위원회 보고사항(한영회계법인)
-
보고
보고
보고

제1호 안건: 제64기 2/4분기 재무제표에 대한 검토 보고
-
보고
보고
보고

제2호 안건: 주요민원 보고
-
보고
보고
보고

제3호 안건: Compliance 업무 보고
-
보고
보고
보고

제4호 안건: 소송현황 보고
-
보고
보고
보고

제5호 안건: 감사실시 결과 조치 보고
-
보고
보고
보고

주1. 2024년 3월 감사위원회 위원 변경(원윤희, 김성호, 한승희 → 원윤희, 한승희, 김창수)

라. 감사위원회(감사) 교육실시 현황
(1) 감사위원회 교육 실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

실시
-

(2) 감사위원회의 교육실시 계획 현황
당사는 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원(이하 '대표이사 등'이라 한다.)을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고 필요한 교육을 실시할 것으로 요구하고 있습니다. 이와 관련하여 담당업무에 따른 교육대상자, 교육내용 및 교육주기는 아래와 같습니다. 1. 통제담당자 및 통제책임자: 연 1회 내부통제 변화사항 교육 2. 내부회계전담부서(내부회계관리제도 평가자 포함): 연 1회 이상 내부통제 교육3. 내부회계관리자 및 감사위원회 등 관련 임원: 연 1회 내부통제 변화사항 교육

마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황

(1) 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2024년 10월 04일)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부문
1
부문장 1명 (2년10개월)
감사부문 총괄

감사실
11
감사실장 1명 (2년9개월)팀장 3명 (평균 6년 5개월)부부장 1명 (1년9개월)차장 1명 (23년)과장 5명 (평균 5년 11개월)대리1명 (2년9개월)
1. 외부감사 수검 총괄2. 자체감사 계획 수립 및 시행3. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인4. 내부통제시스템에 대한 평가 보고5. 자금세탁방지 시스템에 대한 감사6. 감사위원회 운영에 관한사항

바. 준법감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법(1) 준법감시인의 선ㆍ해임

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며, 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다. 준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를 보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행 이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한 및 의무

당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다. - 회사 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권 - 임직원의 관계법령 등의 준수와 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회(또는 상근감사위원)에 대한 보고 - 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 참석 및 의견진술 - 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권 - 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 - 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회(또는 상근감사위원)에 제재 의뢰권 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

(3) 준법감시인 제도 운영 방안

당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다. - 내부통제기준의 운영에 필요한 규정,지침,법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행 - 내부통제기준에 따른 임직원의 관련법규 위반 여부 점검 및 그 결과를 기록유지 하고, 기록을 기초로 하는 내부통제보고서를 감사위원회에 보고 - 대표이사는 준법감시인의 효과적인 업무 수행에 필요한 우수한 인력을 지원 하여야 하며, 업무수행에 필요한 전산시스템의 구축 등 각종 물적자원을 지원 - 준법감시인은 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 준법감시 업무의 일부를 위임하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음 - 준법감시인은 임ㆍ직원이 준수해야 할 윤리강령에 관한 세부기준을 제정ㆍ시행 - 준법감시인은 임ㆍ직원의 직무관련 법규위반, 부정 및 비위 행위 등을 예방하고 정당 한 내부제보자의 신분을 보호하기 위한 내부제보제도를 제정ㆍ시행할 수 있음 - 준법감시인은 회사가 금융거래와 관련하여 불법재산의 수수 및 자금세탁행위에 이용 되지 않도록 혐의거래에 대한 보고제도를 운영할 수 있음 - 준법감시인은 일반투자자를 보호하고 불공정거래를 예방하기 위한 내부통제제도를 제정ㆍ시행할 수 있음

(나) 준법감시인의 인적사항

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
최근영
조선대 회계학대신자산운용 법무본부장대신자산운용 리스크관리본부장/준법감시인대신에이엠씨 감사대신저축은행 준법감시인대신증권 법무지원부문장대신증권 감사부문장
전무

(다) 준법감시인의 주요활동

조치일
주요조치내용
조치상대방
비고

2024.1.4
임직원 금융투자상품 매매 관련 확인서 시행
회사 전체
-

2024.1.5
신기술금융 관련 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.1.8
2023년 하반기 명령휴가 자체점검 결과 통보
관련 부서
-

2024.1.8
공매도 규정 위반자 정보 공유 및 수탁부문 관리강화 안내
관련 부서
2024.1.8/1.9/1.17

2024.1.11
자금세탁방지를 위한 국가위험관리 업무 강화 안내
전 영업점/관련 부서
-

2024.1.11
2023년 4분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
-

2024.1.18
2024년 1월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.1.22
2023년 준법감시인 사전승인 광고물 적정성 점검 결과 안내
전 영업점/관련 부서
-

2024.1.22
DMA 위탁매매 자율점검 요청
관련 부서
-

2024.1.26
법규준수매뉴얼 개정에 따른 불공정거래 예방활동 유의사항 안내
관련 부서
-

2024.1.31
당사 및 소속 임직원 사칭 주의 안내 메시지 발송
전 영업점/관련 부서
-

2024.1.31
신규 광고물 제작시 유의사항 안내
회사 전체
-

2024.2.6
핀플루언서를 활용한 투자광고물 자체점검 시행
전 영업점/관련 부서
-

2024.2.7
2024년 신임 Compliance담당자 교육
전 영업점
-

2024.2.13
시정ㆍ개선 요구 (과당매매 권유행위 금지 및 자체점검 강화)
관련 영업점
-

2024.2.15
2024년 2월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.2.19
법규준수매뉴얼 및 내부통제기준 개정 시행
회사 전체
-

2024.2.28
2024년 상반기 영업점 현장점검 실시
5개 영업점
2024.3.4~4.4

2024.3.8
자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무규정 개정
회사 전체
-

2024.3.11
DMA 위탁매매 관련 시정·개선 요구
관련 부서
-

2024.3.11
증권 인수업무 관련 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.3.11
2024년 3월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.3.18
2023년 4분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 결과 유의사항 통보
전 영업점
-

2024.3.26
시정ㆍ개선 요구 (프로그램매매 호가 제출 위반 방지 방안 보고)
관련 부서
-

2024.4.4
시정ㆍ개선 요구 (매도주문 수탁 절차 준수)
관련 부서
-

2024.4.11
「법규준수매뉴얼 개정」 시행
회사 전체
2024.4.11/4.22

2024.4.11
2024년도 상반기 본사 부서 현장점검 실시
관련 부서
2024.4.22~5.3

2024.4.16
2024년도 상반기 영업점 현장점검 관련 업무개선 요청
관련 지점
-

2024.4.17
2024년 4월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.4.17
공매도 관련 영업점 부문 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.4.18
2024년도 1분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
2024.1.1~3.31

2024.4.24
계열사 임원에 대한 신용공여 및 공모주 배정 제한 요청
관련 부서
-

2024.4.25
2024년도 상반기 테마 모니터링 실시
전 영업점
-

2024.5.10
2024년 5월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.5.14
전기통신금융사기(보이스피싱) 사례 공유
전 영업점/관련 부서
-

2024.5.27
종가집중관여 관련 유의사항 안내
회사 전체
-

2024.5.29
통신사기피해환급법 개정 시행 관련 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.6.1
2024년 자금세탁방지제도 온라인 교육
회사 전체
2024.6.1~6.30

2024.6.3
FATCA/CRS 시스템 고도화 관련 영업점 업무교육
전 영업점/관련 부서
2024.6.3~6.14

2024.6.12
임직원 금융투자상품 매매 관련 유의사항 안내
회사 전체
-

2024.6.12
랩상품 주문기록유지 관련 업무개선 요청
관련 부서
-

2024.6.13
2024년 6월 법규준수 자체교육
회사 전체
-

2024.6.20
외부활동(강연, 언론매체 등)에 의한 대외기관 접촉시 유의사항 안내
회사 전체
-

2024.6.21
고객현금거래보고(CTR) 유의사항 안내
전 영업점
-

2024.6.26
공모 회사채 투자권유 관련 유의사항 안내
전 영업점/관련 부서
-

2024.6.28
신탁/랩 투자자산 편입 관련 유의사항 안내
관련 부서
-

(라) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부문
1
부문장 1명(2년10개월)
준법지원부문 총괄(준법감시인)

Compliance부
13
부서장 1명(24년)차장 2명(평균 11년9개월)수석매니저 1명(2년8개월)책임매니저 2명(평균 4년5개월)과장 2명(평균 9년6개월)대리 4명(평균 3년8개월)업무주임 1명(8개월)
1. 내부통제체제의 구축, 운영 2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리 3. 준법ㆍ윤리문화의 조성 4. 법규준수 관련 점검 조사 5. 법규위반 사항에 대한 조치 6. 감독당국 및 감사위원회 협조ㆍ지원 7. 자금세탁방지제도 운영

법무지원부
9
부서장 1명(14년 5개월)책임매니저 6명(평균 2년 11개월)과장 1명(10년)대리 1명 (4년 3개월)
1. 소송업무2. 법률이슈사항에 대한 법무지원3. 계약 및 약관 등에 관한 적법성 검토

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황
당사 이사회는 2024년 02월 19일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법제 368조의 4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2024년 3월 21일에 개최한 제63기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(기준일 :
2024년 10월 04일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
2024년 제63기 정기주주총회

나. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
50,773,400
-

우선주
36,000,000
-

기타
4,372,618
상환전환우선주

의결권없는 주식수(B)
보통주
13,239,226
-

우선주
36,000,000
-

기타
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
37,534,174
-

우선주
-
-

기타
4,372,618
상환전환우선주

주1. 의결권없는 주식수에 상품보유주식 보통주 93주가 포함되어 있습니다.

다. 주식사무

당사의 주식사무 중 신주인수권과 관련하여 정관상에 기재된 내용은 아래의 표와 같습니다. 또한, 당사의 결산일은 2013 사업년도부터 12월 31일로 정하고 있으며, 당사의 주권은보통주와 우선주(1우선주, 2우선주), 상환전환우선주(3우선주, 4우선주, 5우선주), 명의개서대리인은 한국예탁결제원(서울영등포구 여의2길22-1, 대표전화 02) 3774-3000)이며, 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(www.daishin.com)에 게재하고, 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할수 없을 때에는 매일경제신문에 게재하며, 매일경제신문에 게재할 수 없는 경우에는 경향신문에 게재합니다. 보다 세부적인 내용은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다
.

정관상 주식의 발행 및배정 내용

제9조(주식의 발행 및 배정) ①회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업 에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑤회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑥회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

주주명부폐쇄기준일(주1)
-

주주명부폐쇄시기(주1)
-

주권의 종류
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고게재신문
매일경제신문

주1. 「주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 당사의 주식은 전자등록되어 있어, 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요함으로 폐쇄기간을 정관상 별도로 규정하고 있지 않습니다.
라. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
주요논의내용

제63기정기주주총회(2024.3.21)

제1호 의안 : 제63기(2023.1.1 ~ 2023.12.31)

재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건

제3-1호 의안 : 사내이사 양홍석 선임의 건

제3-2호 의안 : 사내이사 오익근 선임의 건

제3-3호 의안 : 사외이사 원윤희 선임의 건

제3-4호 의안 : 사외이사 김창수 선임의 건

제3-5호 의안 : 사외이사 김성호 선임의 건

제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건

제4-1호 의안 : 사외이사인 감사위원 원윤희 선임의 건

제4-2호 의안 : 사외이사인 감사위원 김창수 선임의 건

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

원안대로승인
-

제62기정기주주총회(2023.3.24)

제1호 의안 : 제62기(2022.1.1 ~ 2022.12.31)

재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 * 현금배당 보통주 1,200원, 우선주 1,250원, 2우선주 1,200원 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 송혁 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 원윤희 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 김창수 제3-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 조선영제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 한승희제5호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 - 원윤희

제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

원안대로승인
-

제61기정기주주총회(2022.3.18)

제1호 의안 : 제61기(2021.1.1 ~ 2021.12.31)

재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

제1-1호 의안 : 제61기 재무제표(연결재무제표 포함) 승인의 건

제1-2호 의안 : 제61기 이익잉여금처분계산서 승인의 건

제1-2-1호 : 현금배당(예정) 1,400원/주당 (보통주 기준) (회사 안)

제1-2-2호 : 현금배당(예정) 3,800원/주당 (보통주 기준) (주주제안)

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제2-1호 의안 : 사내이사 양홍석 선임의 건

제2-2호 의안 : 사내이사 오익근 선임의 건

제2-3호 의안 : 사외이사 김병철 선임의 건

제2-4호 의안 : 사외이사 이창세 선임의 건

제2-5호 의안 : 사외이사 김성호 선임의 건

제3호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건

제3-1호 의안 : 사외이사인 감사위원 김병철 선임의 건

제3-2호 의안 : 사외이사인 감사위원 김성호 선임의 건

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가결가결부결가결가결가결가결가결가결가결가결
-

마. 소수주주권 행사여부

행사자
안건
목적사항포함여부
거부사유
진행경과

-
-
-
-
-

주1. 소수주주권 행사와 관련하여 제63기 정기주주총회(2024.3.21)에는 행사된 사항이 없습니다.

바. 경영권 경쟁
당사는 경영지배권에 관하여 경쟁이 공시대상기간 중에 발생한 사항이 없습니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 주주분포
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

양홍석
본인
의결권있는주식
5,295,179
9.60
5,322,236
9.65
*자사주상여금

양홍석
본인
의결권없는주식
130
0.00
130
0.00
-

이어룡
특수관계인
의결권있는주식
1,338,119
2.43
1,355,030
2.46
*자사주상여금

양정연
특수관계인
의결권있는주식
694,753
1.26
703,753
1.28
-

양승주
특수관계인
의결권있는주식
141,340
0.26
175,340
0.32
*시장매입

양채유
특수관계인
의결권있는주식
41,677
0.08
44,847
0.08
-

양채린
특수관계인
의결권있는주식
41,172
0.07
44,272
0.08
-

홍승우
특수관계인
의결권있는주식
26,200
0.05
28,470
0.05
-

양회금
특수관계인
의결권있는주식
2,072
0.00
2,684
0.00
-

양회금
특수관계인
의결권없는주식
2,245
0.01
2,245
0.01
-

노정남
특수관계인
의결권있는주식
40,737
0.07
40,737
0.07
-

노정남
특수관계인
의결권없는주식
1,733
0.00
1,733
0.00
-

오익근
특수관계인
의결권있는주식
97,836
0.18
102,909
0.19
*자사주상여금

송혁
특수관계인
의결권있는주식
43,333
0.08
47,278
0.09
*자사주상여금

대신송촌문화재단
특수관계인
의결권있는주식
717,206
1.30
785,685
1.42
*수증

대신송촌문화재단
특수관계인
의결권없는주식
1,384,624
3.85
1,384,624
3.85
-

계
의결권있는주식
8,479,624
15.38
8,653,241
15.69
-

의결권없는주식
1,388,732
3.86
1,388,732
3.86
-

주1. 비고의 경우, 공시 대상 기간 내 최대주주등소유주식변동신고 공시내역 참고주2. 의결권있는 주식수 기준으로 작성하였습니다.

나. 최대주주 변동내역
당사는 공시기간 중 최대주주의 변동내역이 없습니다.
다. 최대주주 주요경력

최대주주
생년월일
주요경력
비고

양홍석
1981.04.20
서울대 경영학대신투자신탁운용(주) 상무이사 대신증권(주) 전무대신증권(주) 사장대신증권(주) 부회장
-

라. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
대신증권 자사주
13,239,133
24.01
-

양홍석
5,322,236
9.65
최대주주

우리사주조합
2,612,658
4.74
-

주1. 의결권 있는 주식수 기준으로 작성하였습니다.

마. 소액주주현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
28,336
28,355
99.95
21,406,273
50,773,400
42.18
-

주1. 상기 현황은 최근 주주 권리기준일인 2024.1.1 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는 주식을소유한 주주를 말합니다.

2. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적
가. 국내증권시장

(단위 : 주, 원)

종 류
2024.09
2024.08
2024.07
2024.06
2024.05
2024.04

보통주
최고
17,070
17,130
17,350
17,050
15,950
15,750

최저
16,090
15,960
16,540
15,200
15,090
14,400

평균
16,579
16,655
16,938
16,091
15,589
15,151

일거래량
최고
944,678
175,279
255,105
785,057
72,130
131,106

최저
17,772
29,400
29,284
33,215
27,377
36,361

월간거래량
1,883,326
1,231,555
1,597,682
2,289,012
1,002,169
1,573,314

우선주
최고
15,790
15,670
15,360
14,860
14,880
14,910

최저
15,300
14,580
14,790
14,530
14,530
13,980

평균
15,511
15,345
15,127
14,702
14,734
14,414

일거래량
최고
100,467
225,539
122,452
99,382
70,228
106,656

최저
19,260
29,255
21,200
25,459
23,130
26,519

월간거래량
792,622
1,127,481
1,119,620
873,099
856,969
1,185,018

2우선주
최고
15,110
15,040
14,730
14,280
14,330
14,210

최저
14,710
14,050
14,110
13,960
13,980
13,500

평균
14,910
14,733
14,484
14,108
14,161
13,880

일거래량
최고
39,228
110,749
37,633
93,210
68,851
42,265

최저
9,272
8,490
5,885
11,084
6,612
10,456

월간거래량
363,931
597,114
435,003
533,836
526,580
432,817

주1. 평균단가는 일별종가의 평균종가로 계산하였습니다

나. 해외증권시장
해당사항이 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 10월 04일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이어룡
여
1953.09
회장
미등기
상근
-
상명여자사범대
1,355,030
-
1항 1호 나
2004.09.24~2024.10.04
2025.03.31

양홍석
남
1981.04
부회장
사내이사
상근
-
서울대 경영학 대신투자신탁운용 상무이사 대신증권 전무 대신증권 부사장 대신증권 사장
5,322,236
130
최대주주 본인
2007.10.01~2024.10.04
2026.03.31

오익근
남
1963.07
대표이사
사내이사
상근
업무총괄
경희대 경제학 대신증권 인사부장 대신증권 재무관리부장 대신증권 리스크관리본부 이사대우본부장 대신저축은행 경영지원본부장 대신저축은행 대표이사 대신증권 경영지원총괄, IB사업단장
102,909
-
1항 1호 아
2018.12.03~2024.10.04
2026.03.31

원윤희
남
1957.09
사외이사
사외이사
비상근
감사위원장
Ohio State University 정책대학원(박사) 한국조세연구원 제9대 원장 서울시립대 제8대 총장 現)서울시립대 세무대학원 교수
-
-
1항 1호 아
2021.03.19~2024.10.04
2025.03.31

김창수
남
1958.08
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
Florida International University 경영대학원(박사) 한국회계정보학회 회장 중앙대 제15대 총장 現)중앙대 경영경제대 경영학부 교수
-
-
1항 1호 아
2021.03.19~2024.10.04
2025.03.31

김성호
남
1950.03
사외이사
사외이사
비상근
-
건국대 법학(박사) 국가청렴위원회 사무처장 제58대 법무부장관 現)재단법인 행복세상 이사장
-
-
1항 1호 아
2022.03.18~2024.10.04
2025.03.31

한승희
남
1961.03
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
미시간대학교 경영대학원 MBA국세청 조사국 국장제22대 국세청장現)법무법인(유) 대륙아주 고문
-
-
1항 1호 아
2023.03.24~2024.10.04
2025.03.31

조선영
여
1978.10
사외이사
사외이사
비상근
-
연세대학교 경영대학원(박사)Arthur Anderson Consulting 컨설던트연세대학교 대학원 경영연구소 연구원現)학교법인 광운학원 이사장
-
-
1항 1호 아
2023.03.24~2024.10.04
2025.03.31

김범철
남
1963.08
부사장
미등기
상근
경영전략총괄
고려대 경영학 대신증권 기획실장 대신자산운용 전무 대신증권 미래전략담당 대신에프앤아이 경영기획본부장 대신증권 기획본부장/투자금융담당
49,888
-
-
2016.01.01~2024.10.04
2025.03.31

송혁
남
1964.04
부사장
사내이사
상근
리테일총괄
전북대 회계학 대신증권 비서실장 대신증권 비서/브랜드본부장 대신증권 WM사업단장,디지털사업단장
47,278
-
1항 1호 아
2010.04.01~2024.10.04
2025.03.31

길기모
남
1968.12
부사장
미등기
상근
리스크관리부문장
서울대 경제학 메리츠종금증권 심사팀장 메리츠종금증권 리스크관리본부장
6,207
-
-
2019.04.01~2024.10.04
2025.03.31

박성준
남
1973.02
전무
미등기
상근
IB부문장
홍익대 경영학 대신증권 금융주치의전략부장 대신증권 IB솔루션부장 대신증권 IB2본부장 대신증권 IB3본부장
92,953
-
-
2018.01.01~2024.10.04
2025.03.31

권택현
남
1972.02
전무
미등기
상근
PF1부문장
경북대 경영학대신증권 부동산금융본부장대신증권 프로젝트금융본부 이사대우본부장대신증권 PF부문장
141,529
-
-
2018.01.01~2024.10.04
2025.03.31

정연우
남
1972.08
전무
미등기
상근
Wholesale부문장
연세대 경영학대신증권 소비재그룹장대신증권 리서치부장대신증권 Reserch Center장
14,355
-
-
2019.01.01~2024.10.04
2025.03.31

이순남
여
1969.05
전무
미등기
상근
프라이빗부문장, 나인원프라이빗라운지장
동국대 경영학(석사) 대신증권 강남역지점장 대신증권 강남역삼센터 이사대우센터장 대신증권 강남선릉센터 이사대우센터장
16,069
-
-
2018.01.01~2024.10.04
2025.03.31

임민수
남
1971.06
전무
미등기
상근
재경2WM부문장
성균관대 법학 대신증권 대치동지점장 대신증권 강남대로센터장 대신증권 청담WM센터장
11,816
-
-
2019.11.25~2024.10.04
2025.03.31

김수창
남
1968.10
전무
미등기
상근
경영지원부문장
연세대 인적자원개발학(석사) 대신증권 인재지원부장 대신증권 인재전략부장 대신증권 인사부장
12,431
-
-
2019.11.25~2024.10.04
2025.03.31

홍종국
남
1971.06
전무
미등기
상근
IT부문장
중앙대 산업정보학대신증권 WM개발부장대신증권 IT개발부장
14,972
-
-
2019.11.25~2024.10.04
2025.03.31

최근영
남
1963.12
전무
미등기
상근
준법감시인 준법지원부문장
조선대 회계학 대신자산운용 법무본부장 대신자산운용 리스크관리본부장/준법감시인 대신에이엠씨 감사 대신저축은행 준법감시인 대신증권 법무지원부문장 대신증권 감사부문장
17,112
10
-
2020.01.21~2024.10.04
2025.12.31

나유석
남
1974.02
전무
미등기
상근
IPO담당
한국과학기술원 MBA 대신증권 IB2본부장 대신증권 IPO본부 이사대우본부장
56,413
-
-
2020.11.23~2024.10.04
2025.03.31

강준규
남
1972.02
전무
미등기
상근
WM추진부문장
가천대학교 무역학 대신증권 수지지점장 대신증권 여의도영업부장대신증권 재경1WM부문장대신증권 디지털부문장
8,543
-
-
2020.11.23~2024.10.04
2025.03.31

강윤기
남
1974.08
전무
미등기
상근
전략지원부문장
성균관대학교 경영학 대신증권 미래전략실장 대신증권 전략지원실장
7,487
-
-
2020.11.23~2024.10.04
2025.03.31

이현규
남
1966.05
전무
미등기
상근
IB부부문장
서울시립대 경영학한국투자증권 인수영업부장한국투자증권 인수담당한국투자증권 IB2본부 상무
-
-
-
2024.04.01~2024.10.04
2025.03.31

김상원
남
1972.07
상무
미등기
상근
금융소비자보호부문장(CCO)
한국외대 경영학(석사)대신증권 스마트금융부장대신증권 Operation&Technology본부 이사대우부본부장대신증권 디지털부문장
14,581
-
-
2018.01.01~2024.10.04
2025.03.31

신재범
남
1970.02
상무
미등기
상근
재경1WM부문장
세종대학교 회계학 대신증권 대림동지점장 대신증권 WM추진부 이사대우부장대신증권 WM추진부문장
13,889
-
-
2020.11.23~2024.10.04
2025.03.31

박정환
남
1975.07
상무
미등기
상근
Trading부문장
서울대 기계공학 SC제일은행 외환파생상품 이사대우 미래에셋증권 FICC파생운용팀 수석매니저 KTB투자증권 Financial Market본부 상무
1,291
-
-
2021.12.27~2024.10.04
2025.03.31

송종원
남
1973.10
상무
미등기
상근
경영기획부문장
동국대 무역학대신증권 경영기획실 이사대우실장
4,225
-
-
2022.06.02~2024.10.04
2025.03.31

김광혁
남
1973.08
상무
미등기
상근
Club1962센터장
인하대 경제통상학대신증권 역량개발부장대신증권 Club1962 이사대우센터장
3,325
-
-
2022.11.21~2024.10.04
2025.03.31

박석원
남
1973.02
상무
미등기
상근
기업금융1담당
중앙대 응용통계학대신증권 IB1본부 팀장대신증권 ECM본부 이사대우본부장대신증권 기업금융담당
15,048
-
-
2022.11.21~2024.10.04
2025.03.31

김성균
남
1973.03
상무
미등기
상근
비서실장
중앙대 경영학대신증권 인사부장대신증권 비서실 이사대우실장
6,035
-
-
2022.11.21~2024.10.04
2025.03.31

최광철
남
1973.12
상무
미등기
상근
디지털부문장
서강대 사회학대신증권 상품전략부장대신증권 상품기획부장대신증권 리테일기획부장대신증권 WM추진부문장
1,743
-
-
2022.11.21~2024.10.04
2025.03.31

최대경
남
1974.01
상무
미등기
상근
고객자산부문장
고려대 경영학대신증권 리스크관리부장대신증권 자산운용본부장대신증권 멀티운용본부장대신증권 패시브운용본부장대신증권 고객자산부문 부부문장
1,654
-
-
2022.11.21~2024.10.04
2025.03.31

김봉진
남
1969.07
상무
미등기
상근
동부WM부문장
동아대 경영학(박사) 대신증권 사하지점장 대신증권 부산센터 이사대우센터장대신증권 영업부장
2,325
-
-
2021.11.22~2024.10.04
2025.03.31

정민욱
남
1975.03
상무
미등기
상근
정책지원실장
홍익대 경영학메리츠증권 심사분석2팀 부장웰컴캐피탈 위험관리책임자웰릭스인베스트먼트 대표이사
64
-
-
2023.11.20~2024.10.04
2025.03.31

김상혁
남
1974.12
상무
미등기
상근
PF2부문장
인하대 정치외교학NH투자증권 부동산금융부장KB증권 프로젝트금융부 이사대신증권 PF1본부장
2,106
-
-
2022.07.01~2024.10.04
2025.03.31

이성영
남
1969.06
상무
미등기
상근
감사부문장
중앙대 무역학대신증권 리테일상품팀장대신증권 감사실장
5,372
-
-
2021.11.22~2024.10.04
2025.03.31

김영천
남
1974.02
상무
미등기
상근
서부WM부문장
전남대 경제학대신증권 강남대로센터장대신증권 압구정WM센터장대신증권 강남선릉센터장
133
-
-
2023.12.07~2024.10.04
2025.03.31

김명국
남
1978.01
상무
미등기
상근
기업금융2담당
단국대 정치외교학대신증권 뉴욕현지법인장
583
-
-
2023.12.07~2024.10.04
2025.03.31

김영일
남
1975.11
상무
미등기
상근
Research Center장
연세대 경제학대신증권 장기전략리서치부장
259
-
-
2023.12.07~2024.10.04
2025.03.31

김현복
남
1978.08
상무
미등기
상근
전략지원실장
서울대 경제학대신증권 전략지원실장
126
-
-
2023.12.07~2024.10.04
2025.03.31

정회민
남
1971.12
이사대우부문장
미등기
상근
정보보호부문장
원광대 통계학대신증권 정보보호부장
6,648
-
-
2022.11.21~2024.10.04
2024.12.31

윤태림
남
1974.02
이사대우부문장
미등기
상근
홍보부문장
한양대 신문방송학대신증권 홍보실 이사대우실장
3,935
-
-
2023.03.24~2024.10.04
2024.12.31

주1. 최대주주와의 관계는 최대주주 본인과 당사의 등기임원에 한하여, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조의 해당 호 및 목을 기재 하였습니다.
나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

해당사항이 없습니다.
다. 직원 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

본사영업, 운영, 리서치
남
2
-
188
-
190
5년 7개월
12,580
67
49
36
85
-

본사영업, 운영, 리서치
여
4
-
83
-
87
5년 8개월
4,005
46
-

영업점
남
269
-
36
-
305
21년 4개월
21,914
72
-

영업점
여
285
-
22
5
307
20년 1개월
18,244
60
-

본사 관리직
남
195
-
109
-
304
15년 3개월
20,758
69
-

본사 관리직
여
128
-
86
7
214
12년 8개월
11,188
53
-

합 계
883
-
524
12
1,407
15년 4개월
88,688
63
-

주1. 총인원 1,460명중 인턴사원, 아르바이트, 기타 촉탁 제외 (미등기임원 포함)

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
34
6,364
187
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사 및감사위원회 위원
-
10,000
-

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
2,184
273
-

주1. 기간 중 지급한 총인원(퇴직자 포함)

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,992
664
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
77
38
-

감사위원회 위원
3
115
38
-

감사
8
2,184
273
-

주1. 기간 중 지급한 총인원(퇴직자 포함)
(3) 이사ㆍ감사의 보수지급 기준이사ㆍ감사의 보수의 지급은 규정 및 계량지표와 비계량지표로 구성된 성과평가 결과를 감안하여 보수위원회 결정에 따라 집행하고 있습니다.

나. 이사.감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

양 홍 석
부회장
1,134
-

오 익 근
대표이사
512
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

부 회 장양 홍 석
근로소득
급여
728
급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 728백만원의 1/6인 121백만원을 매월 지급하였음

상여
406

가. 일회성 “상여” : 406백만원

① 연차보상금, 특별상여금 : 35백만원 포함

② 2023년 성과급(일시지급분) : 371백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨

- 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹의 전략 방향 설정과 자기자본 증대를 통해 성장을 추진하고 그룹 계열사의 전반적 수익 창출 측면에 기여한 점 등이 성과에 반영됨

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

대표이사오 익 근
근로소득
급여
408
급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 408백만원의 1/6인 68백만원을 매월 지급하였음

상여
102

가. 일회성 “상여 : 102백만원

① 연차보상금, 특별상여금 : 33백만원 포함

② 2023년 성과급(현금) : 69백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨

- 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹모회사 대표이사 역할 수행 등이 성과에 반영됨

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
2
건강검진 관련 소득 반영

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

이 어 룡
회 장
1,235
-

양 홍 석
부회장
1,134
-

박 용 재
상담실장
566
-

오 익 근
대표이사
512
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

회 장이 어 룡
근로소득
급여
962
급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 962백만원의 1/6인 160백만원을 매월 지급하였음

상여
273

가. 일회성 “상여” : 273백만원

① 연차보상금, 특별상여금 : 41백만원 포함

② 2023년 성과급(일시지급분) : 232백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨

- 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 증권 및 주요 자회사들이 전체적으로 경쟁력을 이어 가고 있는 점과 전반적인 수익 창출 기반에 기여한 점
등이 성과에 반영됨

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

부 회 장양 홍 석
근로소득
급여
728
급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 728백만원의 1/6인 121백만원을 매월 지급하였음

상여
406

가. 일회성 “상여” : 406백만원

① 연차보상금, 특별상여금 : 35백만원 포함

② 2023년 성과급(일시지급분) : 371백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨

- 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹의 전략 방향 설정과 자기자본 증대를 통해 성장을 추진하고 그룹 계열사의 전반적 수익 창출 측면에 기여한 점 등이 성과에 반영됨

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

상담실장박 용 재
근로소득
급여
12
상담실장 급여규정에 따라 급여 총액 12백만원의 1/6인 2백만원을 매월 지급하였음

상여
554

가. 일회성 “상여” : 4백만원

- 연차보상금, 특별상여금 : 4백만원 포함

나. 영업추진비 : 550백만원

- 회사에서 정하는 매매 및 금융상품 등과 관련된 투자권유행위로부터 발생된 월간 수익에 따른 성과급 기준을 적용하여 산정지급

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

대표이사오 익 근
근로소득
급여
408
급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 408백만원의 1/6인 68백만원을 매월 지급하였음

상여
102

가. 일회성 “상여 : 102백만원

① 연차보상금, 특별상여금 : 33백만원 포함

② 2023년 성과급(현금) : 69백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨

- 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹모회사 대표이사 역할 수행 등이 성과에 반영됨

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
2
건강검진 관련 소득 반영

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다. 주식기준보상 제도 운영 현황
1. 주식기준보상 제도의 명칭

이연지급 성과급

2. 부여근거 및 절차

당사는 「금융회사 지배구조에 관한 법률」에 따라, 이사회 내 보수위원회를 설치하여 운영하고, 「금융회사 지배구조 감독규정」에 의거하여 이연지급 성과급을 주식으로 지급하고 있습니다. 이연지급 주식수는 이연지급 성과급을 최근 12개월 거래량가중평균주가(종가기준)로 나누어 산출하고, 보수위원회 결의를 통해 최종 부여하고 있습니다.

3. 주요내용

당사는 최고경영진에 대해 책임 경영 및 장기성과 연계 강화를 고려하여 성과급의 80%를 5년간 이연하고, 그외 임원 및 이사대우부문장은 성과급의 60%를 3년간, 금융투자업무담당자는 50%를 3년간 이연하며, 이연지급 연차가 속한 사업연도 기말에 당사 주식으로 지급하고 있습니다. 이연지급 기간 중 담당 업무와 관련하여 회사에 손실이 발생한 경우 이연지급 예정인 성과급을 실현된 손실규모를 반영하여 재산정하며, 보수위원회의 심의·의결에 따라 해당 이연 잔여 성과급은 조정 및 환수될 수 있습니다.4. 부여/지급 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

부여 연도
2022년
2023년
2024년

이연지급성과급
부여한 인원수
77명
67명
97명

부여한 주식 등의 총수
1,058,220
470,993
366,175

당기중 지급 주식 등의 총수
-
-
-

누적 지급 주식 등의 총수
494,659
89,307
-

미지급 주식 등의 총수
538,337
291,505
361,754

조정 및 환수 (주1)
25,224
90,181
4,421

주1. 2022년 성과 산정 기준손익 감소에 따라 이연 잔여 성과급 조정, 자발적 퇴직자의 이연 잔여 성과급 환수

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

대신증권(주)
1
139
140

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 기업집단 계통도

계통도(64기)

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직 명
성명
약력
담당업무
겸직업무
비고

부회장
양홍석
서울대 경영학 대신투자신탁운용 상무이사 대신증권 전무 대신증권 부사장대신증권 사장
-
YANG&COMPANY 대표사원Y&C 2 대표사원
-

전무
김수창
연세대 인적자원개발학(석사)대신증권 인재지원부장대신증권 인재전략부장대신증권 인사부장
경영지원부문장
대신에프앤아이(주) 비상근감사대신에이엠씨(주) 비상근감사
-

전무
홍종국
중앙대 산업정보학대신증권 WM개발부장대신증권 IT개발부장
IT부문장
(주)카사코리아 기타비상무이사
-

전무
강윤기
성균관대 경영학대신증권 미래전략실장대신증권 전략지원실장
전략지원부문장
대신프라퍼티(주) 기타비상무이사DaishinNY LLC Authorized PersonDaishin America LLC Authorized PersonDS378WEA LLC Authorized PersonINVEST400MA LLC Authorized PersonDA378MGR LLC Authorized PersonDS400 LLC Authorized PersonDA400MGR LLC Authorized PersonDSAM Asset Management LLC Authorized PersonDS400OWNER LLC Authorized PersonDS378 LLC Authorized PersonINVEST378JV LLC Authorized PersonDA215MGR LLC Authorized PersonDS4002 LLC Authorized Person대신동경합동회사 업무집행자
-

상무
송종원
동국대 무역학대신증권 경영기획실 팀장대신증권 경영기획실 이사대우실장
경영기획부문장
대신자산운용(주) 비상근감사싱가포르현지법인 비상근이사
-

상무
최대경
고려대 경영학대신증권 리스크관리부장대신증권 자산운용본부장대신증권 멀티운용본부장대신증권 패시브운용본부장대신증권 고객자산부문 부부문장
고객자산부문장
대신프라이빗에쿼티(주) 비상근감사
-

상무
정민욱
홍익대 경영학메리츠증권 심사분석2팀 부장웰컴캐피탈 위험관리책임자웰릭스인베스트먼트 대표이사
정책지원실장
대신저축은행(주) 기타비상무이사대신자산신탁(주) 기타비상무이사
-

상무
김현복
서울대 경제학대신증권 전략지원실장
전략지원실장
대신에프앤아이(주) 기타비상무이사대신자산운용(주) 기타비상무이사(주)대신경제연구소 기타비상무이사대신프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사DSAagent LLC Authorized PersonDSVMGR LLC Authorized Person
-

라. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
0
17
17
1,580,991
-5,052
0
1,575,939

일반투자
0
0
0
0
0
0
0

단순투자
16
94
110
628,776
13,380
4,463
646,619

계
16
111
127
2,209,767
8,328
4,463
2,222,558

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용
해당사항이 없습니다.
2. 주주(최대주주등 제외)·임원·직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

<당반기>

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용㈜
기타영업외수익
490,784
판매비와관리비
184,590

수수료수익
43,629
이자비용
8,444

기타영업수익
1,100,000

㈜대신경제연구소
수수료수익
5,053
이자비용
4

판매비와관리비
729,250

㈜한국이에스지연구소
기타영업외수익
146,076
이자비용
24,373

수수료수익
10,381
판매비와관리비
906,250

㈜대신저축은행
수수료수익
154,664
이자비용
207,117

기타영업외수익
861,419

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.

판매비와관리비
540,069

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
98,506
이자비용
1,200

수수료수익
5,186
영업외비용

기타영업수익
1,097,660

대신에프앤아이주식회사
기타영업외수익
333,021
이자비용
4,417

수수료수익
390,381
기타영업비용

기타영업수익
28,000,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
446,641
이자비용
30,152

수수료수익
12,523
수수료비용

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
기타영업외수익
58,242
이자비용
763

수수료수익
2,100

대신프라퍼티주식회사7
기타영업외수익
117,799
이자비용
19,869

수수료수익
17,300
판매비와관리비
671,750

이자수익
22,387

디에이치씨개발주식회사
기타영업외수익
22,444
이자비용
424

탠덤주식회사
기타영업외수익
22,301
이자비용
502

프라퍼티메이커스주식회사
기타영업외수익
16,434
이자비용
310

판매비와관리비
23,864

대신자산신탁주식회사
기타영업외수익
573,563
이자비용
13,910

수수료수익
91,221

Daishin Tokyo Godo Kaisha

판매비와관리비
109,699

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
기타영업수익
21,000

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
이자수익
9,182
이자비용
71,090

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익
3,354,588

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
3,728,643

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
10,273,584

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
2,460,915

주식회사카사코리아
수수료수익
4,055

디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC
수수료수익
21,062,729

소계

58,591,269

20,011,189

관계기업

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사

기타영업수익
7,629,300

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
기타영업수익
234,900

대신밸런스제17호기업인수목적㈜
수수료수익
165,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,793

대신신기술투자조합8호
수수료수익
91,869

대신신기술투자조합11호
수수료수익
368,065

대신신기술투자조합12호(*)
수수료수익
2,180,850

기타영업수익
1,428,779

대신신기술투자조합13호
수수료수익
134,262

대신신기술투자조합14호
수수료수익
261,066

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
29,672

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*)
수수료수익
687,383

기타영업수익
593,490

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
수수료수익
429,685

기타영업수익
503,833

케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
기타영업수익
23,869

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
수수료수익
86,027

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
수수료수익
37,295

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
수수료수익
94,481

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
수수료수익
99,629

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
수수료수익
47,905

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
수수료수익
21,217

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
수수료수익
13,685

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
수수료수익
19,996

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
수수료수익
76,977

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
수수료수익
9,945

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
수수료수익
45,000

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
수수료수익
247,500

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
수수료수익
141,745

대신-스카이워크 신기술투자조합
수수료수익
91,895

대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
수수료수익
221,616

대신-아트만 헬스케어 제1호
수수료수익
77,690

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타영업수익
103,691

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타영업수익
73,452

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
1,315,784

대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
737,004

대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
873,929

대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
629,264

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
기타영업수익
60,800

이지스자산운용㈜
기타영업수익
1,392,233

파로스젠주식회사
기타영업외수익
18

녹스팜주식회사
기타영업외수익
18

주식회사엔엠디바이오
기타영업외수익
18

소계

17,734,649

3,555,981

합계

76,325,918

23,567,170

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.
<전반기>

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용㈜
기타영업외수익
481,296
판매비와관리비
184,590

수수료수익
29,843
이자비용
7,976

㈜대신경제연구소
수수료수익
4,277
이자비용
365

판매비와관리비
33,000

㈜한국이에스지연구소
기타영업외수익
336,112
이자비용
6,831

수수료수익
10,318
판매비와관리비
1,612,680

㈜대신저축은행
수수료수익
192,114
이자비용
54,240

이자수익
27

기타영업외수익
1,095,920

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.

판매비와관리비
544,156

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
96,736
이자비용
1,163

수수료수익
5,457

기타영업수익
380,000

대신에프앤아이주식회사
기타영업외수익
326,556
이자비용
4,244

수수료수익
139,397

기타영업수익
20,300,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
437,973
이자비용
32,131

수수료수익
11,356

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
기타영업외수익
57,112
이자비용
80,924

수수료수익
996

대신프라퍼티주식회사
기타영업외수익
115,408
이자비용
22,448

수수료수익
8,607
판매비와관리비
642,300

이자수익
13,552

디에이치씨개발주식회사
기타영업외수익
21,982
이자비용
391

탠덤주식회사
기타영업외수익
21,119
이자비용
226

프라퍼티메이커스주식회사
기타영업외수익
16,084
이자비용
275

판매비와관리비
2,364

대신자산신탁주식회사
기타영업외수익
562,392
이자비용
13,092

수수료수익
173,142

기타영업수익
2,376,000

Daishin Tokyo Godo Kaisha

판매비와관리비
99,178

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
기타영업수익
7,600

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
이자수익
1,961
이자비용
25,325

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
4,805,032

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권
기타영업수익
14,958,196

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
3,222,440

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
8,152,894

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제12호 2종 수익증권
당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
130,213

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
2,036,780

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
1,865,387

디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC
이자수익
653,712

수수료수익
32,141,395

소계

79,911,885

18,645,400

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타영업수익
40,000

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
기타영업수익
176,850

대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
150,000

대신밸런스제11호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
195,000

대신밸런스제12호기업인수목적㈜(*)
수수료수익
150,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,765

대신신기술투자조합5호(*)
수수료수익
919,322

기타영업수익
136,980

대신신기술투자조합6호
수수료수익
24,966

대신신기술투자조합8호
수수료수익
91,615

대신신기술투자조합9호
수수료수익
29,753

기타영업수익
56,339

대신신기술투자조합10호
수수료수익
24,795

대신신기술투자조합11호
수수료수익
409,110

대신신기술투자조합12호
수수료수익
60,683

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
29,589

대신-지브이에이신기술투자조합 제1호
수수료수익
19,340

케이앤티-대신신기술투자조합 제1호
수수료수익
148,767

케이앤티-대신신기술투자조합 제2호
수수료수익
148,767

대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
수수료수익
85,789

대신-뉴젠신기술투자조합 제1호
수수료수익
37,192

대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
수수료수익
94,219

대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
수수료수익
61,393

대신-캘리버신기술투자조합 제1호
수수료수익
74,384

대신-엠포드신기술투자조합 제1호
수수료수익
21,159

대신-엠포드신기술투자조합 제2호
수수료수익
13,647

대신-엠포드신기술투자조합 제3호
수수료수익
492

대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*)
수수료수익
827,027

기타영업수익
1,298,141

대신-제이앤신기술투자조합 제1호
수수료수익
76,764

대신-ATU 신기술투자조합 제1호
수수료수익
9,914

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
수수료수익
44,630

2022 대신-SBI 스케일업 펀드
수수료수익
122,055

2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
수수료수익
6,721

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타영업수익
189,544

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*)
기타영업수익
198,391

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타영업수익
70,306

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
1,262,228

대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
기타영업수익
48,000

과천 PFV
기타영업수익
1,354,025

을지로나인 PFV(*)
수수료수익
5,000

기타영업수익
45,260

백사도립 PFV
수수료수익
263,864

파로스젠주식회사
수수료수익
18

녹스팜주식회사
수수료수익
18

주식회사엔엠디바이오
수수료수익
18

소계

7,769,612

1,262,228

합계

87,681,497

19,907,628

(*) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.
회사는 대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여, 당반기말 현재 미수수수료 1,438백만원을 보유하고 있으며, 당반기 중 인식한 수수료수익은 1,651백만원입니다.

우리에프앤아이제21차유동화전문회사 등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당반기말 현재 66,995백만원을 정기예금신탁상품으로 예치하고 있습니다.

3. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

주식기준보상 제도의 명칭, 부여근거 및 절차와 그 주요 내용은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 2. 임원의 보수 등'의 《 주식기준보상 제도 운영 현황 》을 참조하시기 바랍니다. 대주주 등과의 주식기준보상 거래 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 주)

거래 상대방
관계
부여한주식 등의 수 (주1)
조정 및 환수(주2)
당기 중지급 주식등의 수
누적지급 주식등의 수
미지급주식 등의 수

양홍석
발행회사임원 및최대주주
530,136
38,602
-
132,741
358,793

이어룡
발행회사임원 및최대주주의 친인척
329,924
23,634
-
82,858
223,432

오익근
발행회사임원
103,206
6,303
-
27,281
69,622

송 혁
발행회사임원
68,241
4,727
-
16,572
46,942

주1. 부여일 : 2022.02.17, 2023.02.17, 2024.02.19

주2. 조정 및 환수일 : 2023.03.06

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

1) 당사가 피고인 소송

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 대응방안

원고
피고

곽OO 외 22
당사
2022.10.27.
부당이득금
現 1심 진행중
5,112
당사 승소를 위하여 적극 대응중

송OO 외 1
당사
2024.08.22
손해배상 청구
現 1심 진행중
2,130
당사 승소를 위하여 적극 대응중

합 계
7,242
-

주1. 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다.

2) 당사가 원고인 소송

(기준일 : 2024년 10월 04일)
(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 대응방안

원고
피고

당사외 1
조OOO 외 2
2020.04.20.
양수금 청구 등
現 3심 진행중
1,348
당사 승소를 위하여 적극 대응중

합 계
1,348
-

주1. 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

증권신고서 제출 전일 기준 당사 계류중인 소송사건은 당사제소 384건(관련금액 : 9,781백만)과 당사피소 2건(관련금액 : 599백만)이 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 10월 04일)
( 단위 : JPY )

채무자(회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
기타

Daishin Tokyo Godo Kaisha(종속기업)
KB국민은행
6,000,000,000
6,600,000,000
2022.12.22 ~ 2024.12.21
6,000,000,000 한도대출

라. 채무인수약정현황해당사항이 없습니다.
마. 기타의 우발채무 등

(기준일 : 2024년 10월 04일)
( 단위 : 천원 )

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액(주1)
약정기간

매입확약
에스제이황금동제일차 주식회사
14,000,000
-
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제이차 주식회사
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제삼차 주식회사
10,000,000
6,700,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
디에스일차 주식회사
17,000,000
-
2022.06.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스이차 주식회사
24,000,000
9,400,000
2023.08.18 ~ 2026.06.18

매입확약
디오동인 주식회사
10,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디오동인제일차 주식회사
5,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디에스과천제이차 주식회사
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스을지로제일차 주식회사
30,000,000
7,600,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
와이에스디제이차 주식회사
10,600,000
-
2022.07.04 ~ 2025.01.04

매입확약
와이에이치영성 주식회사
3,200,000
-
2022.07.04 ~ 2025.01.04

매입확약
디에스관수 주식회사
24,600,000
-
2024.07.25 ~ 2025.07.25

매입확약
더퍼스트목감제일차 주식회사
35,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
더퍼스트목감제이차 주식회사
20,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.06.30

매입확약
한가람제이차 주식회사
17,800,000
300,000
2021.10.18 ~ 2025.06.19

매입확약
더퍼스트본리제일차 주식회사
13,100,000
-
2023.07.14 ~ 2025.07.14

매입확약
성수디에스원 주식회사
20,000,000
-
2023.09.25 ~ 2026.01.18

매입확약
고덕디에스원 주식회사
3,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
더퍼스트종로제일차 주식회사
4,200,000
100,000
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
지피군포 주식회사
15,000,000
9,500,000
2024.07.11 ~ 2026.11.11

매입확약
성수디에스코너 주식회사
40,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
케이에스부산제일차 주식회사
20,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
더퍼스트오리제일차 주식회사
25,000,000
-
2023.12.07 ~ 2026.09.07

매입확약
디비안흥제이차 주식회사
7,000,000
-
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
웨스트안동제삼차 주식회사
10,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디제이센트럴시티 주식회사
17,000,000
-
2021.07.30 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스광명 주식회사
2,500,000
200,000
2021.09.14 ~ 2025.09.14

매입확약
브릿지광명 주식회사
8,500,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
브릿지상계 주식회사
10,000,000
-
2024.03.16 ~ 2024.11.16

매입확약
디에스당진제일차 주식회사
6,500,000
-
2021.09.30 ~ 2024.12.30

매입확약
디에스창신 주식회사
35,000,000
3,500,000
2023.10.19 ~ 2024.10.19

매입확약
디에스창신제일차 주식회사
11,700,000
300,000
2021.11.08 ~ 2024.10.19

매입확약
폴리제일차 주식회사
10,200,000
-
2021.11.10 ~ 2025.02.28

매입확약
에이치엘이천제일차 주식회사
19,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
에이치엘이천제이차 주식회사
13,000,000
-
2022.03.14 ~ 2025.04.11

매입확약
디에스강릉제일차 주식회사
11,000,000
-
2022.05.16 ~ 2025.12.16

매입확약
피제이자유로 주식회사
3,000,000
-
2022.06.30 ~ 2025.07.30

매입확약
와이디옥정제삼차 주식회사
5,000,000
-
2022.07.21 ~ 2024.11.21

매입확약
웨스트수원 주식회사
24,000,000
-
2022.02.22 ~ 2025.01.22

매입확약
마이트창원상남동제일차 주식회사
29,500,000
-
2021.05.28 ~ 2026.02.28

매입확약
마이트성수제일차 주식회사
10,000,000
-
2023.04.14 ~ 2024.10.14

매입확약
디에스오산제일차 주식회사
40,000,000
800,000
2023.12.22 ~ 2027.12.22

매입확약
그레이원 주식회사
115,000,000
-
2024.01.31 ~ 2027.03.31

매입확약
디에스제이피 주식회사
5,000,000
-
2024.02.29 ~ 2025.02.28

매입확약
디에스샬롯제일차 주식회사
102,000,000
700,000
2024.03.06 ~ 2027.03.06

매입확약
디에스센트럴프라임 주식회사
15,000,000
-
2024.03.15 ~ 2025.06.15

매입확약
마이트광주임동제일차 주식회사
20,000,000
-
2024.08.27~ 2025.04.30

매입확약
제이와이제일차 주식회사
63,000,000
7,400,000
2022.10.13 ~ 2023.08.07

매입확약
제이와이제이차 주식회사
13,700,000
1,500,000
2021.08.12 ~ 2026.11.13

매입확약
제이와이제삼차 주식회사
205,200,000
2,200,000
2021.09.24 ~ 2024.03.29

매입확약
제이와이제오차 주식회사
7,400,000
600,000
2021.11.10 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제육차 주식회사
23,300,000
-
2021.11.09 ~ 2027.02.10

매입확약
제이와이제팔차 주식회사
30,000,000
5,300,000
2024.07.05 ~ 2029.07.12

매입확약
도담제일차 주식회사
96,700,000
3,700,000
2021.04.29 ~ 2026.08.31

매입확약
디에스에이아이제일차 주식회사
130,000,000
6,400,000
2018.12.21 ~ 2025.09.09

매입확약
한가람제일차 주식회사
140,100,000
600,000
2019.12.11 ~ 2026.02.10

매입확약
지음제일차 주식회사
51,200,000
3,600,000
2023.08.22 ~ 2025.12.29

매입확약
에이아이라데팡스제일차 주식회사
77,000,000
3,800,000
2019.06.10 ~ 2026.06.11

매입확약
엠에스제일차 주식회사
65,000,000
12,600,000
2023.10.16 ~ 2025.12.12

매입확약
엠에스제이차 주식회사
70,000,000
14,700,000
2021.03.18 ~ 2028.06.30

매입확약
에스디제이차 주식회사
84,000,000
5,300,000
2024.07.02~ 2026.07.03

매입확약
엠에스제삼차 주식회사
28,000,000
2,100,000
2024.04.01 ~ 2025.12.31

매입확약
에스디제일차 주식회사
31,000,000
500,000
2024.03.24 ~ 2026.03.26

매입확약
디에스클러스터제일차 주식회사
26,000,000
300,000
2024.03.13 ~ 2029.08.14

매입확약
에스디제삼차 주식회사
51,000,000
300,000
2024.07.23 ~ 2027.07.24

매입확약
디에스제이원제일차 주식회사
150,000,000
-
2024.06.21 ~ 2026.06.19

매입확약
트러스트아이비제이차 주식회사
20,300,000
-
2023.12.14 ~ 2025.06.16

매입확약
필릭스솔루션 주식회사
71,000,000
-
2024.08.14 ~ 2027.08.14

매입확약 합계
2,357,300,000
115,000,000
-

주1) 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성주2) 상기 내용 외 사항은 연결 및 별도 재무제표 주석의 '우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(기준일 : 2024년 10월 04일)

제재일자

제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
근거법령

2024.05.08
서울남부지방법원
대신증권 주식회사
금융투자상품 불완전판매 관련 양벌규정에 따른 조치
벌금 1억원
-
「자본시장법」제448조

주1. 2023.02.14. 1심 판결 벌금 2억원, 2024.05.08. 2심 최종확정 벌금 1억원 부과
나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황
[회사에 대한 제재]

(기준일 : 2024년 10월 04일)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치이행현황

재발방지 대책

제재기관

2019.06.12

- 업무보고서 제출의무 위반

「자본시장법」제33조 제4항 및 제5항

「자본시장법 시행령」제36조 제3항 및 제7항

「금융투자업규정」제3-66조 제4항

과태료

(4백만원)

기한내과태료 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수

금융위원회

2019.06.20

- 자기주식 매매호가 미제출 관련

「유가증권시장업무규정」제39조 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내제재금 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수

한국거래소

2019.06.20

- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련

「파생상품시장 업무규정」제124조 제1항 제3호

「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제119조 제2항

약식제재금

(4백만원)

기한내제재금 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수

한국거래소

2019.06.26

- 선관주의 의무 위반

「전자금융거래법」제21조 제1항

과태료

(18백만원)

기한내과태료 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융위원회

2019.07.16

- 프로그램매매 호가표시의무 위반

「유가증권시장 업무규정」제11조

「유가증권시장 업무규정 시행세칙」제6조의5 제3항 제3호, 제12조 제1항 제20호

약식제재금

(50만원)

기한내제재금 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수

한국거래소

2021.07.05

- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련

「파생상품시장 업무규정」제154조 제1항

「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제162조의2 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내제재금 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수

한국거래소

2021.10.15

- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련

「파생상품시장 업무규정」제154조 제1항

「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제162조의2 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내제재금 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수

한국거래소

2021.11.12
- 금융투자상품 불완전판매 「자본시장법」제46조 제2항, 제49조, 제420조 제3항
영업점폐쇄(반포WM센터)

조치이행

내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융위원회

2022.03.18

- 자기주식 매매호가 미제출 관련

「코스닥시장 업무규정」제12조 제1항, 제10조 제5항

「코스닥시장 업무규정 시행세칙」제24조 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내제재금 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수

한국거래소

2022.07.18

- 자기주식 매매호가 미제출 관련

「코스닥시장 업무규정」제12조 제1항, 제10조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내제재금 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수

한국거래소

2022.07.18

- 증권신고서 제출의무 위반

「자본시장법」제119조 제1항

과징금

(230.7백만원)

기한내과징금 납부

내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융위원회

2023.11.29

- 내부통제기준 마련의무 위반

「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 사행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>

과태료

(50백만원)

기한내과태료 납부
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융위원회

2024.03.14
- 프로그램매매 호가표시의무 위반 「코스닥시장 업무규정」제2조 및 제9조 「코스닥시장 업무규정 시행세칙」제2조 및 제7조
약식제재금(50만원)
기한내제재금 납부
내부통제 강화 및 관련규정 준수
한국거래소

2024.04.16
- 설명자료 작성 부적정 등 설명의무 위반 舊「자본시장법」 제47조 제1항 및 제3항, 舊「자본시장법 시행령」제53조- 적합성 원칙 위반 舊「자본시장법」 제46조 제2항, 舊「자본시장법 시행령」제52조- 부당권유 금지 의무 위반 舊「자본시장법」 제49조 제2호
기관경고
이사회 보고 (제64기 사업년도감사보고서 기재 예정)
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

[임직원(임원 및 중요직원)에 대한 제재]

(기준일 : 2024년 10월 04일)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치대상자

조치이행현황

재발방지

대책

제재기관

직위

전현직

근속연수

2021.12.03
- 설명자료 작성 부적정 「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항 「자본시장법 시행령」제53조 제1항
견책
임원
현직
2년9개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

견책 상당
임원
전직
32년12개월

2021.12.03
- 설명자료 작성 부적정 「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항 「자본시장법 시행령」제53조 제1항- 펀드 환매주문 취소에 따른 전자적 침해행위 금지 위반 등 「전자금융거래법」제21조의4 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제44조 제1항
견책
임원
현직
32년

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2023.11.29
- 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 시행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>
문책경고 상당
임원
전직
34년
이사회 보고 및 감사보고서 기재
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융위원회

주의적 경고
임원
현직
17년5개월

2024.01.04
- 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 시행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>
견책 상당
임원
전직
28년6개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

견책 상당
임원
전직
20년6개월

2024.04.16
- 설명자료 작성 부적정 등 설명의무 위반 舊「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항 舊「자본시장법 시행령」제53조
견책
임원
현직
25년1개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

주1. 조치대상자 현황은 제재일자 기준입니다.
(2) 그 외 행정
ㆍ
공공기관 등의 제재현황
해당사항이 없습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>

제재일자

사 유

제재내용

조치이행 현황

재발방지 대책

비 고

2018.1.15

고액현금거래 지연 보고

주의 1명

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금감원

2018.8.31

고객확인의무 위반

과태료 납부금액

(17,200,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융정보분석원

2019.11.25

고액현금거래보고의무

위반

과태료 납부금액

(400,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융정보분석원

2020.4.22

신용정보 등록의무 위반

과태료 납부금액

(4,800,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융위원회

<대신자산운용>

제재일자

원 인

제재내용

조치이행현황

재발방지대책

비 고

2015.06.23

1. 채권 사전자산배분절차 위반

2. 임직원의 금융투자상품 매매제한 위반

3. 의결권 행사 관련 공시 미이행

4. 투자일임계약 용 역교체시 투자자 동의 미실시

<기관>

기관주의, 과태료 부과

(100백만원)

<임직원>

주의적경고 1명,

견책 2명,

감봉(3월) 1명

내부통제강화

관련규정준수

금감원

2016.10.17

1.자문수수료 지급에 관한 일련의 내부통제절차 마련 필요

2. 투자위원회 운영상 미비사항 보완 필요

3. 부동산·특별자산펀드 리스크관리 기능의 역량 강화 필요

4. 펀드의 투자 사업에 대한 리스크관리 점검 강화 필요

5. 집합투자재산 평가업무 개선 필요

<기관>

경영유의 5건

내부통제강화 및 미비사항 보완

관련규정준수

및 역량강화

계획 수립

금감원

2022.07.18

1. 증권신고서 제출의무 위반

<기관>

과징금 부과

(231백만원)

내부통제강화

관련 규정준수

증선위

2024.06.14
1. 증권신고서 제출의무 위반
<임직원>견책 1명, 주의 1명
내부통제강화
관련 규정준수
금감원

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.

5. 고객정보 관리에 관한 사항

가. 고객정보 관리현황
고객정보 유출방지를 위하여 내부 관리계획 수립, 접속기록 보관 등 안전성 확보에 필요한 관리적·기술적·물리적 조치를 하고 있습니다.(1) 관리적 조치

1) 고객정보의 안전한 처리를 위한 개인정보보호책임자(CPO) 지정

2) 고객정보를 직접 취급하는 임직원에 대한 교육계획 수립 및 실시

3) 고객정보를 제공하는 수탁업체에 대한 고객정보보호 교육/점검 실시

4) 내부관리계획에 따른 정기적인 자체 점검의 실시

5) 고객정보유출이상징후 및 오남용 방지를 위한 소명제도 운영

6) 매월 생활보안의 날을 시행하여, 임직원의 자가점검을 통한 PC 내에 저장된 고객정보 파일 삭제 및 생활보안점검 수행

(2) 기술적 조치

1) 시스템에 대한 접근 권한을 업무 수행에 필요한 최소 범위로 차등 부여

2) 정보처리시스템에 대한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단시스템, 침입탐지시스템 등 운영3) 시스템 접속 기록의 보관 및 위/변조 방지를 위해 1년이상 로그를 저장하여 보관 및 정기 백업을 실시

4) 고객정보 파일의 유출에 대응하기 위해 문서보안시스템 (DRM)을 적용하여 실시간 강제 암호화 적용

5) 고객정보처리시스템 또는 PC에 서버보안 및 백신소프트웨어 등의 보안프로그램을 설치/운영

6) 정보유출방지시스템(DLP)을 통해 암호화가 되지 않은 고객정보가 포함된 파일의 외부망을 통한 전송을 실시간 탐지하여 차단7) 자체 구축한 고객정보유출방지시스템 운영을 통해, 임직원들의 고객정보유출 이상징후를 탐지하여 원인을 분석하고, 이상징후의 정도에 따라 소명 등 추가 점검을 실시

8) 고객정보를 처리하기 위한 업무시스템을 통한 임직원들의 고객정보 조회 등의 오남용 행위를 모니터링하고, 이상징후 탐지 시 소명을 통한 원인 분석 수행

(3) 물리적 조치

정보유출 등을 방지하기 위해 외부인의 출입을 통제하는 출입통제 시스템을 상시 운영하고 있으며, 본사 및 사업장, 각 지점에서는 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템이 운영되고 있고, 주요 통제구역은 인가된 자만이 출입 가능

고객정보가 포함된 중요문서는 별도의 잠금장치를 통한 캐비닛, 금고 등에 보관하고 장기간 보관하여야 하는 문서는 별도의 안전한 문서고로 이관하여 관리 함

나. 고객정보 유출 대응 절차

고객정보 유출 대응 절차.jpg
고객정보 유출 대응 절차

6. 중소기업기준 검토표 등
해당사항이 없습니다.
7. 단기매매차익 미환수 현황
해당사항이 없습니다.

8. 기타고객보호현황
가. 고객예탁재산 현황

(1) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구분

제64기 반기

제63기

제62기

위탁자예수금

1,933,663

2,025,767

1,925,725

장내파생상품거래예수금

348,853

249,579

342,911

청약자예수금

-

-

-

저축자예수금

5,121

4,914

4,724

조건부예수금

18,784

19,846

12,703

집합투자증권예수금

109,634

7,263

9,053

기타

7,769

7,508

3,444

합계

2,423,824

2,314,877

2,298,560

(2) 기타 고객예탁자산

(단위 : 억원)

구 분
제64기 반기
제63기
제62기

위탁자 유가증권
741,320
744,769
591,381

저축자 유가증권
278
272,
253

수익자 유가증권
125,956
99,401
99,062

합계
867,554
844,442
690,696

나. 예탁재산의 보호현황

(1) 개요당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 고객예탁금을 한국증권금융(주)에 예치하고 있으며, 예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다.(2) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

고객예탁금
1,975,599
2,029,025
-
102.70%
-

청약자예수금
-
-
-
0.00%
-

합계
1,975,599
2,029,025
-
102.70%
-

9. 기업인수목적회사의 과거 합병에 관한 사항

가. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황

(단위 : 건, %)

금융투자업자명
설립건수
합병탐색건수
합병진행건수
합병완료건수
해산건수
합병완료율

대신증권
5
4
1
3
-
60.0

(1) 합병 완료 현황

(단위 : 원, %)

회사명
대상회사
회사합병가액
상대회사합병가액
자산가치
수익가치
수익가치비중
합병신주 주가

상장일
상장후6개월
상장후1년

대신밸런스제10호기업인수목적주식회사
엑스게이트
2,000
2,014
821
1,809
89.8
4,085
4,875
5,690

대신밸런스제11호기업인수목적주식회사
라온텍
2,200
4,811
237
7,457
155.0
5,420
8,480
6,320

대신밸런스제12호기업인수목적주식회사
셀바이오휴먼텍
2,000
6,018
4,462
7,056
1.2
10,100
3,705
4,325

(2) 해산 현황

(단위 : 원, 건)

회사명
모집(매출)총액
가중평균발행가격
합병시도횟수
주당 예치금분배금액

-
-
-
-
-

나. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율

(단위 : 건, %)

금융투자업자명
건수
매출액
영업이익

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

대신증권
3
-13.0
21.9
36.7
157.1

다. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표

(단위 : 백만원, %)

대상회사
합병등기일
외부평가기관
매출액
영업이익
최초추정연도

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

예측치
실적치
괴리율
예측치
실적치
괴리율
예측치
실적치
괴리율
예측치
실적치
괴리율

라온텍 (대신밸런스제11호스팩)
2023.02.21
회계법인창천
8,549
10,916
-27.7
24,155
10,744
55.5
-1,366
322
123.6
709
-2,153
403.7
2022년

엑스게이트 (대신밸런스제10호스팩)
2023.02.28
회계법인창천
35,922
38,299
-6.6
40,589
42,820
-5.5
5,374
5,417
-0.8
6,888
4,102
40.4
2022년

셀바이오휴먼텍 (대신밸런스제12호스팩)
2023.04.05
서우회계법인
26,347
27,545
-4.5
32,355
27,324
15.5
3,139
3,535
-12.6
4,316
3,149
27.0
2022년

주1. 셀바이오휴먼텍의 매출액, 영업이익 등은 연결재무제표를 바탕으로 기재하였습니다.

라. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

라온텍
매출액
8,549
24,155
10,916
-27.7
10,744
55.5
주요 거래처 신제품 출시 일정 변경으로 인해 과거 예측과 실적 사이의 괴리 발생

영업이익
-1,366
709
322
123.6
-2,153
403.7
주요 거래처 신제품 출시 일정 변경으로 인해 과거 예측과 실적 사이의 괴리 발생

당기순이익
-
-
585
-
-7,077
-
-

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

엑스게이트
매출액
35,922
40,589
38,299
-6.6
42,820
-5.5
-

영업이익
5,374
6,888
5,417
-0.8
4,102
40.4
회사 성장에 따른 인력 충원으로 인건비 약 18억원 및 관련 고정비 증가, 합병 관련 부대비용, 원재료 가격 인상 등으로 인한 괴리 발생

당기순이익
-
-
4,578
-
294
-
-

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

셀바이오휴먼텍
매출액
26,347
32,355
27,545
-4.5
27,324
15.5
생산비용 증가, 인력 확충에 따른 인건비성 금액 증가로 인해 영업이익이 감소하였으며, 합병과 관련한 합병비용 및 합병시 인수한 전환사채 평가손실에 따른 당기순이익이 감소

영업이익
3,139
4,316
3,535
-12.6
3,149
27.0
생산비용 증가, 인력 확충에 따른 인건비성 금액 증가로 인해 영업이익이 감소하였으며, 합병과 관련한 합병비용 및 합병시 인수한 전환사채 평가손실에 따른 당기순이익이 감소

당기순이익
-
-
2,890
-
-1,857
-
-

주1. 잉여현금흐름을 활용한 현금흐름할인법을 이용하여 회사의 기업가치를 산정하였습니다. 잉여현금흐름 추정 시에는 영업이익을 활용하기에 당기순이익을 추정하지 않습니다.주2. 셀바이오휴먼텍의 매출액, 영업이익 등은 연결재무제표를 바탕으로 기재하였습니다.

마. 보호예수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 천주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

-
-
-
-
-
-
-

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

대신자산운용㈜
1988.03.24
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
자산운용업
57,094
기업회계기준서 1110호
X

㈜대신경제연구소
1984.09.17
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
서비스업
8,045
상동
X

㈜한국이에스지연구소
2021.08.02
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
서비스업
7,115
상동
X

㈜대신저축은행
2011.08.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
저축은행업
2,362,078
상동
O (주3)

대신프라이빗에쿼티주식회사
2012.09.27
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
25,578
상동
X

대신에프앤아이주식회사
2001.11.16
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,862,768
상동
O (주3)

대신자산신탁주식회사
2019.05.31
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산신탁업
248,954
상동
O (주3)

DaishinNY LLC
2017.08.10
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 개발 및 공급업
65,368
상동
X

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
2017.08.29
8 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore
기타금융업
1,247
상동
X

Daishin America LLC
2018.06.11
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
55,840
상동
X

DS378 LLC
2018.06.08
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
31,641
상동
X

DA378MGR LLC
2018.08.23
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 투자자문업
1
상동
X

378 WEA JV LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
33,882
상동
X

378 WEA Mezz LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
33,882
상동
X

378 WEA Owner LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
37,255
상동
X

DS400 LLC
2018.06.11
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
210,788
상동
O (주3)

DA400MGR LLC
2018.08.23
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 투자자문업
38
상동
X

DSAM ASSET MANAGEMENT LLC
2018.08.08
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
기타 사업 지원 서비스업
-
상동
X

DSAgent LLC
2022.10.13
400 Madison Avenue, Suite 14B, New York, NY 10017
부동산 개발 및 공급업
-
상동
X

DSVMGR LLC
2022.10.13
400 Madison Avenue, Suite 14B, New York, NY 10017
기타 사업 지원 서비스업
-
상동
X

DS400 OWNER LLC
2018.09.13
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
271,944
상동
O (주3)

DS378WEA LLC
2018.08.21
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
48,015
상동
X

INVEST378JV LLC
2018.08.14
1678 Broadway, 17th Floor, New York, New York 10019
부동산 개발 및 공급업
26,054
상동
X

INVEST400MA LLC
2018.08.31
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
166,009
상동
O (주3)

DA215MGR LLC
2018.11.19
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
1,540
상동
X

DS4002 LLC
2023.10.17
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
27,215
상동
X

Daishin Tokyo Godo Kaisha
2020.05.20
Nishishinbashi 2-39-3, Minato-ku, Tokyo
부동산 관리업
78,488
상동
O (주3)

MM1 Godo Kaisha
2021.10.22
Nishishinbashi 2-39-3, Minato-ku, Tokyo
부동산 관리업
3,729
상동
X

대신엡실론제1호사모투자합자회사
2021.08.31
-
투자신탁
6,353
상동 (주2)
X

대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i
2015.07.13
-
투자신탁
30,688
상동
X

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]
2011.04.14
-
투자신탁
4,052
상동 (주2)
X

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
2021.03.19
-
투자신탁
182,955
상동
O (주3)

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
2021.03.18
-
투자신탁
38,464
상동
X

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
2021.03.24
-
투자신탁
7,887
상동
X

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
2021.07.21
-
투자신탁
90,748
상동
O (주3)

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
2021.07.21
-
투자신탁
128,616
상동
O (주3)

대신제54호전문투자형사모부동산투자회사
2023.10.16
-
투자신탁
132,154
상동
O (주3)

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
2023.10.16
-
투자신탁
-
상동
X

대신제54호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
2023.10.16
-
투자신탁
-
상동
X

대신제55호전문투자형사모부동산투자회사
2024.04.01
-
투자신탁
-
상동
X

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
2024.04.01
-
투자신탁
-
상동
X

대신제55호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
2024.04.01
-
투자신탁
-
상동
X

대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
2021.11.08
-
투자신탁
5,287
상동
X

대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
2023.04.18
-
투자신탁
5,266
상동
X

대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
2021.11.08
-
투자신탁
5,400
상동
X

대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F
2022.10.19
-
투자신탁
6,492
상동
X

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
2021.04.29
-
투자신탁
82,906
상동
O (주3)

Rubienne Sp. z o.o.
2021.03.23
ul.Grzybowska 78, 00-844 Warsaw, Poland
기타금융업
80,716
상동
O (주3)

PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.
2019.12.20
00-844 Warszawa, Plac Europejski numer 1
부동산 관리업
155,095
상동
O (주3)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권
2019.09.24
-
투자신탁
22,443
상동 (주2)
X

DS Aoyama 합동회사
2019.08.06
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산 관리업
49,126
상동 (주2)
X

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
2020.02.25
-
투자신탁
60,424
상동
X

DS Roppongi T 합동회사
2019.12.19
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산 관리업
126,551
상동 (주2)
O (주3)

대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권
2019.09.27
-
투자신탁
49,991
상동 (주2)
X

DS Toranomon 합동회사
2019.09.11
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산 관리업
95,494
상동 (주2)
O (주3)

OPR Kamiosaki 합동회사
2024.05.07
3-chome-2-5 Kasumigaseki, Chiyoda City, Tokyo
부동산관리업
-
상동 (주2)
X

디에스에이아이제일차㈜
2018.11.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
기타금융업
108,633
상동 (주1)
O (주3)

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호
2024.02.20
-
투자신탁
-
상동
X

DSVREF Berlin
2018.11.23
14 rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg
기타금융업
85,988
상동
O (주3)

DCE 1 Aps
2014.10.27
Harbour House, Sundkrogsgade 21, 2100 Copenhagen, Denmark
기타금융업
31,706
상동
X

디에스에이아이제이차㈜
2018.11.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
기타금융업
117
상동 (주1)
X

에이아이라데팡스제일차㈜
2019.05.31
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
65,680
상동 (주1)
X

한가람제일차㈜
2019.11.27
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
94,805
상동 (주1)
O (주3)

디오동인㈜
2020.08.13
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,382
상동 (주1)
X

디오동인제일차㈜
2021.03.19
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,555
상동 (주1)
X

디에스을지로제일차㈜
2021.04.13
서울특별시 영등포구 여의나루로60
기타금융업
19,783
상동 (주1)
X

디에스과천제이차㈜
2021.03.31
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
17,373
상동 (주1)
X

에스제이황금동제일차㈜
2021.05.13
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,025
상동 (주1)
X

에스제이황금동제이차㈜
2021.05.12
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
12,201
상동 (주1)
X

에스제이황금동제삼차㈜
2021.05.14
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
352
상동 (주1)
X

도담제일차㈜
2021.04.13
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
93,651
상동 (주1)
O (주3)

케이에스포항제일차㈜
2021.07.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
310
상동 (주1)
X

디제이센트럴시티㈜
2021.07.19
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
17,505
상동 (주1)
X

디에스광명㈜
2021.08.12
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,969
상동 (주1)
X

케이에스도립리제일차㈜
2021.11.09
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
41,135
상동 (주1)
X

케이에스도립리제이차㈜
2021.11.10
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
13,121
상동 (주1)
X

케이에스도립리제삼차㈜
2021.11.11
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,225
상동 (주1)
X

디에스창신제일차㈜
2021.10.06
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
12,389
상동 (주1)
X

폴리제일차㈜
2021.06.23
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
20,237
상동 (주1)
X

에스시네마㈜
2022.03.16
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
19,098
상동 (주1)
X

파크엠제이㈜
2022.02.11
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
161
상동 (주1)
X

웨스트수원㈜
2022.01.21
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
26,818
상동 (주1)
X

석정제이에스㈜
2022.02.03
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
48
상동 (주1)
X

에이치엘이천제이차㈜
2022.02.25
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
13,529
상동 (주1)
X

브릿지광명㈜
2022.02.18
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,854
상동 (주1)
X

브릿지상계㈜
2022.02.17
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,415
상동 (주1)
X

디에스퍼스트시티제일차㈜
2022.02.11
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

더퍼스트목감제일차㈜
2022.06.20
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
38,850
상동 (주1)
X

더퍼스트목감제이차㈜
2022.06.21
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
21,631
상동 (주1)
X

티알비연산㈜
2022.04.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
95
상동 (주1)
X

케이에스이황리제일차㈜
2022.05.16
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
20,610
상동 (주1)
X

디에스일차㈜
2022.04.21
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,108
상동 (주1)
X

디에스강릉제일차㈜
2022.05.04
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,774
상동 (주1)
X

와이에스디제이차㈜
2022.06.17
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,021
상동 (주1)
X

와이에이치영성㈜
2022.06.27
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,096
상동 (주1)
X

마이트성수제일차㈜
2023.03.29
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,473
상동 (주1)
X

한가람제이차㈜
2021.09.17
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
21,776
상동 (주1)
X

제이와이제일차㈜
2021.06.24
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
54,452
상동 (주1)
X

제이와이제이차㈜
2021.08.02
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,291
상동 (주1)
X

성수디에스원㈜
2023.09.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31(여의도동)
기타금융업
21,776
상동 (주1)
X

에이제이제오차㈜
2022.05.31
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
38,751
상동 (주1)
X

디에스이차㈜
2023.08.01
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
16,927
상동 (주1)
X

지음제일차㈜
2023.08.14
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
28,947
상동 (주1)
X

디에스창신㈜
2023.08.03
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
29,038
상동 (주1)
X

고덕디에스원㈜
2023.11.29
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31(여의도동)
기타금융업
3,115
상동 (주1)
X

디에스오산제일차㈜
2023.12.06
서울특별시 영등포구 여의대로 108
기타금융업
31,360
상동 (주1)
X

엠에스제일차㈜
2023.10.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24(여의도동)
기타금융업
39,810
상동 (주1)
X

엠에스제이차㈜
2023.11.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24(여의도동)
기타금융업
53,419
상동 (주1)
X

트러스트아이비제이차㈜
2023.12.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24
기타금융업
20,442
상동 (주1)
X

그레이원㈜
2023.09.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스샬롯제일차㈜
2023.10.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 17층(여의도동)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스센트럴프라임㈜
2023.10.01
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스클러스터제일차㈜
2024.03.05
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

에스디제일차㈜
2024.03.12
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

더퍼스트종로제일차㈜
2024.06.20
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28, 7층(여의도동)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

엠에스제삼차㈜
2024.03.21
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스제이원제일차㈜
2024.05.22
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동, BNK금융타워)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권
2021.08.31
-
투자신탁
42,801
상동
X

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 3종 수익증권
2021.08.31
-
투자신탁
21,107
상동
X

DS Roppongi R7 합동회사
2021.05.18
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산 관리업
137,347
상동 (주2)
O (주3)

제이와이제삼차㈜
2021.08.27
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
201,811
상동 (주1)
O (주3)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권
2021.09.27
-
투자신탁
211,018
상동
O (주3)

DS Kojimachi 합동회사
2021.07.28
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산 관리업
489,931
상동 (주2)
O (주3)

제이와이제오차㈜
2021.10.21
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
6,243
상동 (주1)
X

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권
2021.11.10
-
투자신탁
16,893
상동 (주2)
X

DS Shibakoen 합동회사
2021.09.07
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산 관리업
39,418
상동 (주2)
X

제이와이제육차㈜
2021.10.23
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
21,500
상동 (주1)
X

대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권
2021.11.10
-
투자신탁
44,355
상동
X

DS Akasaka 합동회사
2021.09.07
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산 관리업
90,085
상동 (주2)
O (주3)

대신에이엠씨주식회사
2002.09.16
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
14,424
상동
X

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
2015.03.02
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
대부업
232,847
상동
O (주3)

대신프라퍼티주식회사
2016.07.20
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산개발업
524,641
상동
O (주3)

디에이치씨개발주식회사
2015.12.18
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산개발업
89,580
상동
O (주3)

주식회사탠덤
2016.10.06
서울특별시 강남구 강남대로636
서비스업
2,450
상동
X

주식회사리버빌
2003.10.16
강원도 인제군 기린면 북리 785-2
서비스업
5,184
상동
X

디에스창원주식회사
2019.01.16
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
제조업
41,241
상동
X

디티에이인베스트먼트주식회사
2019.03.27
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
29,509
상동
X

주식회사에이스브이
2000.04.20
경산남도 김해시 주촌면 소망길 1-12(망덕리)
제조업
10,601
상동
X

대신프라퍼티부동산중개주식회사(구, 디에스부동산중개주식회사)
2020.02.06
서울시 용산구 이태원로45길 53
부동산 중개업
47
상동
X

프라퍼티메이커스주식회사
2015.01.26
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산 서비스업
27,419
상동
X

대신프라퍼티인베스트먼트주식회사
2022.05.27
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산업
900
상동
X

대신프라퍼티플랫폼주식회사
2022.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
정보통신업
10,043
상동
X

프라퍼티티원주식회사
2023.08.01
강원특별자치도 춘천시 스포츠타운길 503, 상가동 비12호(온의동, 춘천센트럴파크푸르지오)
부동산업
1,095
상동
X

프라퍼티컬렉티브주식회사
2024.02.27
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산서비스
-
상동
X

주식회사카사코리아
2018.04.01
서울특별시 중구 삼일대로 343, 15층 (저동1가, 대신파이낸스센터)
서비스업
4,434
상동
X

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
2011.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
312
상동
X

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
2011.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
646
상동
X

우리이에이제12차유동화전문유한회사
2011.09.02
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
60
상동
X

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
2012.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,952
상동
X

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
2012.09.10
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
362
상동
X

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
2012.12.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,046
상동
X

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
2013.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,175
상동
X

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
2013.08.29
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,021
상동
X

에프에스1312유동화전문유한회사
2013.12.02
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
7,957
상동
X

에프아이1403유동화전문유한회사
2014.03.06
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,111
상동
X

에프아이1406유동화전문유한회사
2014.06.03
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
788
상동
X

에프케이엔1411유동화전문유한회사
2014.11.04
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,393
상동
X

에프케이1411유동화전문유한회사
2014.11.13
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
7
상동
X

에프에스엔1412유동화전문유한회사
2014.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,883
상동
X

에프아이1412유동화전문유한회사
2014.12.10
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8
상동
X

에프더블유1412유동화전문유한회사
2014.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
89
상동
X

에프에스아이1503유동화전문유한회사
2015.03.06
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
32
상동
X

에프케이엔1505유동화전문유한회사
2015.04.27
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
613
상동
X

에프케이1509유동화전문유한회사
2015.08.12
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
184
상동
X

에프아이1509유동화전문유한회사
2015.09.01
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
69
상동
X

에프아이1511유동화전문유한회사
2015.10.26
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
599
상동
X

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
2015.12.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,659
상동
X

에프에이치1605유동화전문유한회사
2016.05.04
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
15,165
상동
X

에프케이1606유동화전문유한회사
2016.05.12
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
508
상동
X

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,167
상동
X

에프에스1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
299
상동
X

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,864
상동
X

에프더블유1609유동화전문유한회사
2016.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
346
상동
X

에프에이치1609유동화전문유한회사
2016.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,517
상동
X

에프아이1611유동화전문유한회사
2016.10.28
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,366
상동
X

에프케이1612유동화전문유한회사
2016.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,687
상동
X

에프케이엔1612유동화전문유한회사
2016.12.08
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
32
상동
X

에프아이1703유동화전문유한회사
2017.03.10
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
298
상동
X

에프비디1706유동화전문유한회사
2017.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
428
상동
X

에프아이1706유동화전문유한회사
2017.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,986
상동
X

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
2017.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
584
상동
X

에프아이케이1706유동화전문유한회사
2017.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,426
상동
X

에프케이디1712유동화전문유한회사
2017.11.13
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,317
상동
X

에프비1712유동화전문유한회사
2017.12.06
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,490
상동
X

에프아이1806유동화전문유한회사
2018.06.08
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,624
상동
X

에프케이디1806유동화전문유한회사
2018.06.08
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
6,524
상동
X

에프비1809유동화전문유한회사
2018.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,359
상동
X

에프아이1809유동화전문유한회사
2018.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,212
상동
X

에프케이엔1809유동화전문유한회사
2018.08.31
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,254
상동
X

에프더블유1809유동화전문유한회사
2018.08.31
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
429
상동
X

에프디1811유동화전문유한회사
2018.11.08
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,951
상동
X

에프비1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,034
상동
X

에프에이치1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
725
상동
X

에프케이1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,317
상동
X

에프디1906유동화전문유한회사
2019.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,216
상동
X

에프더블유1909유동화전문유한회사
2019.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
4,263
상동
X

에프에이치1912유동화전문유한회사
2019.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
4,838
상동
X

에프케이1912유동화전문유한회사
2019.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
477
상동
X

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
2020.03.06
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,056
상동
X

에프디에이치2006유동화전문유한회사
2020.06.04
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,380
상동
X

에프아이2011유동화전문유한회사
2020.11.19
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,914
상동
X

에프디2012유동화전문유한회사
2020.12.28
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,214
상동
X

에프에스2103유동화전문유한회사
2021.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
6,721
상동
X

에프케이2106유동화전문유한회사
2021.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
13,919
상동
X

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
2021.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
27,619
상동
X

에프에이치에스2112유동화전문유한회사
2021.12.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
18,674
상동
X

에프아이2205유동화전문유한회사
2022.04.27
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
80,327
상동
O (주3)

에프에이치에스2206유동화전문유한회사
2022.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
38,748
상동
X

에프디에이치2209유동화전문유한회사
2022.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
41,156
상동
X

에프에이치2306유동화전문유한회사
2023.06.02
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
112,298
상동
O (주3)

에프더블유2306유동화전문유한회사
2023.06.02
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
70,296
상동
X

에프케이피2306유동화전문유한회사
2023.06.02
서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
76,974
상동
O (주3)

에프피2310유동화전문유한회사
2023.10.05
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,468
상동
X

에프아이피2311유동화전문유한회사
2023.11.03
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
96,477
상동
O (주3)

에프엔에이치2312유동화전문유한회사
2023.12.01
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
124,156
상동
O (주3)

에프더블유2312유동화전문유한회사
2023.12.06
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
109,585
상동
O (주3)

에프에스비2312유동화전문유한회사
2023.12.06
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
57,390
상동
X

에프피에스에이치2309유동화전문유한회사
2023.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
44,592
상동
X

에프피2401유동화전문유한회사
2024.01.09
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

에프비케이엔2403유동화전문유한회사
2024.03.03
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사
2024.03.07
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

에프에이치2406유동화전문유한회사
2024.06.05
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주2)
X

에프에스에이치2406유동화전문유한회사
2024.06.04
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주2)
X

에프에스비2406유동화전문유한회사
2024.05.31
서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주2)
X

주1. 해당 기업은 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.주2 .지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.주3. 직전 사업연도 개별재무제표상 자산총액이 750억 이상인 종속회사입니다.주4. 종속기업의 직전사업연도말 자산총액은 2023년 12월 31일 기준입니다.주5. 당기 사업연도 중 처분된 기업은 제외되었습니다.주6. 주요 사업의 상세 내용은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
대신증권(주)
1101110042955

-
-

비상장
139
대신자산운용㈜
1101110567698

㈜대신경제연구소
1101110381626

㈜한국이에스지연구소
1101117977486

㈜대신저축은행
1101114663426

대신프라이빗에쿼티주식회사
1101114970821

대신에프앤아이주식회사
1101112376815

대신자산신탁주식회사
1101117124665

DaishinNY LLC
0000006507290

DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
201724606D

Daishin America LLC
0000006912374

DS378 LLC
0000006923211

DA378MGR LLC
0000007027715

378 WEA JV LLC
0000007011184

378 WEA Mezz LLC
0000007011190

378 WEA Owner LLC
0000007011187

DS400 LLC
0000006923212

DA400MGR LLC
0000007027721

DSAM ASSET MANAGEMENT LLC(구, Daishin America Tenant LLC)
0000007008523

DSAagent LLC
0000007025539

DSVMGR LLC
0000007063025

DS400 OWNER LLC
0000007055564

DS378WEA LLC
0000007025396

INVEST378JV LLC
0000007015754

INVEST400MA LLC
0000007039628

DA215MGR LLC
0000007155841

DS4002 LLC
0000002482337

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-

MM1 Godo Kaisha
-

대신엡실론제1호사모투자합자회사
1101130030683

DS Nihonbashi East 합동회사
-

DS Toranomon 합동회사
-

OLUNA 합동회사
010003041401

OSOLE 합동회사
010003041402

대신에이엠씨주식회사
1101112611568

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
1101115638311

대신프라퍼티주식회사(구, 디에스한남주식회사)
1101116126216

디에이치씨개발주식회사
1101115921873

주식회사탠덤
1101116194594

주식회사리버빌
1443110002905

디에스창원주식회사
1942110295734

디티에이인베스트먼트주식회사
1101117058525

주식회사에이스브이
1846110039508

대신프라퍼티부동산중개주식회사(구, 디에스부동산중개주식회사)
1101117380530

프라퍼티메이커스주식회사
1101115620615

대신프라퍼티인베스트먼트주식회사
1101118315552

대신프라퍼티플랫폼주식회사
1101118325072

프라퍼티티원주식회사
1401110106705

프라퍼티컬렉티브주식회사
1101118880464

주식회사카사코리아
1101116739332

에프아이1406유동화전문유한회사
1101140146412

에프케이엔1411유동화전문유한회사
1101140153722

에프에스앤1412유동화전문유한회사
1101140155439

에프더블유1412유동화전문유한회사
1101140155471

에프아이1412유동화전문유한회사
1101140155637

에프에스아이1503유동화전문유한회사
1101140159035

에프케이엔1505유동화전문유한회사
1101140161535

에프케이1509유동화전문유한회사
1101140166395

에프아이1509유동화전문유한회사
1101140167476

에프아이1511유동화전문유한회사
1101140170156

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
1101140172285

에프에이치1605유동화전문유한회사
1101140179934

에프케이1606유동화전문유한회사
1101140180303

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
1101140181955

에프에스1606유동화전문유한회사
1101140181963

에프앤에이치1606유동화전문유한회사
1101140181989

에프더블유1609유동화전문유한회사
1101140188191

에프에이치1609유동화전문유한회사
1101140188183

에프아이1611유동화전문유한회사
1101140191483

에프케이1612유동화전문유한회사
1101140193869

에프케이엔1612유동화전문유한회사
1101140194312

에프아이1703유동화전문유한회사
1101140199362

에프비디1706유동화전문유한회사
1101140204822

에프아이1706유동화전문유한회사
1101140204814

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
1101140204799

에프아이케이1706유동화전문유한회사
1101140204757

에프케이디1712유동화전문유한회사
1101140213344

에프비1712유동화전문유한회사
1101140214532

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
1101140101375

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
1101140101325

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
1101140109642

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
1101140117603

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
1101140121753

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
1101140126563

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
1101140134342

에프아이1403유동화전문유한회사
1101140142410

에프에스1312유동화전문유한회사
1101140138790

우리이에이제12차유동화전문유한회사
1101140103602

에프케이1411유동화전문유한회사
1101140154407

에프아이1806유동화전문유한회사
1101140224614

에프케이디1806유동화전문유한회사
1101140224599

에프비1809유동화전문유한회사
1101140229333

에프아이1809유동화전문유한회사
1101140229359

에프케이엔1809유동화전문유한회사
1101140229127

에프더블유1809유동화전문유한회사
1101140229135

에프디1811유동화전문유한회사
1101140232683

에프케이1812유동화전문유한회사
1101140234564

에프에이치1812유동화전문유한회사
1101140234572

에프비1812유동화전문유한회사
1101140234598

에프디1906유동화전문유한회사
1101140243052

에프더블유1909유동화전문유한회사
1101140247624

에프에이치1912유동화전문유한회사
1101140252194

에프케이1912유동화전문유한회사
1101140252227

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
1101140256980

에프디에이치2006유동화전문유한회사
1101140261343

에프아이2011유동화전문유한회사
1101140267945

에프디2012유동화전문유한회사
1101140269389

에프에스2103유동화전문유한회사
1101140273512

에프케이2106유동화전문유한회사
1101140278504

에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사
1101140278512

에프에이치에스2112유동화전문유한회사
1101140287555

에프아이2205유동화전문유한회사
1101140294790

에프에이치에스2206유동화전문유한회사
1101140296754

에프디에이치2209유동화전문유한회사
1101140300943

에프에이치2306유동화전문유한회사
1101140314887

에프더블유2306유동화전문유한회사
1101140314853

에프케이피2306유동화전문유한회사
1101140314829

에프피2310유동화전문유한회사
1101140321999

에프아이피2311유동화전문유한회사
1101140323763

에프앤에이치2312유동화전문유한회사
1101140325628

에프더블유2312유동화전문유한회사
1101140325925

에프에스비2312유동화전문유한회사
1101140325892

에프피에스에이치2309유동화전문유한회사
1101140320496

에프피2401유동화전문유한회사
1101140327955

에프비케이엔2403유동화전문유한회사
1101140331112

에프더블유에이치2403유동화전문유한회사
1101140331188

주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사
1101118785846

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
1101130020006

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
1101130021476

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
1101130026781

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
1101130026707

대신피에스모빌리티사모투자합자회사
1101130030633

대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사
1101130032530

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
1101130033421

우리이에이제일차유동화전문유한회사
1101140087939

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
1101140049674

TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
0000006518533

YANG&COMPANY
010403017598

합동회사Y&C2
010503006726

골든트러스트파트너스㈜
1101116279742

주1. 기업집단 지정제외 예정인 계열회사를 포함하고 있으며, 향후 지정제외 시 사업보고서에 반영 할 예정입니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

대신경제연구소
비상장
1984.09.17
경영참여
4,950
995
100
9,950
0
0
0
995
100
9,950
8,045
-1,045

대신자산운용
비상장
1988.06.10
경영참여
67,909
6,946
100
46,959
0
0
0
6,946
100
46,959
57,094
3,815

대신저축은행
비상장
2011.08.05
경영참여
130,000
10,120
100
240,000
0
0
0
10,120
100
240,000
2,370,618
-27,636

대신에프앤아이
비상장
2014.05.07
경영참여
368,480
20,000
100
759,080
0
0
0
20,000
100
759,080
2,867,119
213,628

대신프라이빗에쿼티
비상장
2012.09.27
경영참여
10,000
3,676
100
18,380
0
0
0
3,676
100
18,380
25,578
3,769

DaishinSingaporePTE.LTD
비상장
2017.08.29
경영참여
101
735
100
595
7,300
7,267
0
8,035
100
7,862
1,247
84

대신아메리카LLC
비상장
2018.06.14
경영참여
46,229
0
100
60,358
0
0
0
0
100
60,358
56,577
-4,984

대신자산신탁
비상장
2019.05.30
경영참여
100,000
22,200
100
155,060
0
0
0
22,200
100
155,060
248,418
15,268

DaishinTokyoGodoKaisha
비상장
2020.06.23
경영참여
10,211
0
100
31,794
0
0
0
0
100
31,794
78,488
368

케이아이디비채권중개
비상장
2000.05.23
단순투자
380
76
6
380
0
0
0
76
6
380
18,523
1,480

한국증권금융
비상장
1981.01.31
단순투자
14,780
5,741
4
105,710
0
0
-2,538
5,741
4
103,172
86,725,482
282,563

코스콤
비상장
1978.04.20
단순투자
291
58
1
7,098
0
0
-726
58
1
6,372
615,924
24,225

한국예탁결제원
비상장
1994.03.18
단순투자
1,027
215
2
23,802
0
0
-77
215
2
23,725
4,026,773
156,725

한국거래소
비상장
2005.03.28
단순투자
3,210
645
3
168,960
0
0
346
645
3
169,306
9,344,100
325,800

한국자금중개
비상장
1996.07.15
단순투자
50
10
1
894
0
0
-3
10
1
891
128,258
10,899

넥스트레이드
비상장
2022.11.08
단순투자
2,500
500
2
2,500
0
0
0
500
2
2,500
140,475
-8,508

여의시스템
비상장
2008.05.02
단순투자
490
216
4
490
0
0
0
216
4
490
41,327
2,722

마이크로사이언스테크
비상장
2000.03.21
단순투자
721
221
13
247
0
0
0
221
13
247
-
-

엔드림
비상장
2018.06.08
단순투자
1,000
312
0
771
0
0
0
312
0
771
327
1

오티디코퍼레이션
비상장
2018.06.15
단순투자
1,496
0
2
1,029
0
0
0
0
2
1,029
31,923
-5,424

버드뷰
비상장
2018.08.02
단순투자
1,000
444
2
1,018
0
0
0
444
2
1,018
31,284
-16,997

코리아바이오컴페니언1호
비상장
2020.03.26
단순투자
500
0
3
500
0
0
0
0
3
500
216,349
11,560

피에이치파마
비상장
2020.09.28
단순투자
50
2
0
13
0
0
0
2
0
13
14,488
-5,015

피크바이오
비상장
2020.09.28
단순투자
450
21
0
119
0
0
0
21
0
119
-
-

위메이드커넥트
비상장
2020.12.24
단순투자
1,000
16
1
1,184
0
0
0
16
1
1,184
33,284
-7,802

2020 SBI스케일업펀드
비상장
2021.02.24
단순투자
1,000
0
0
1,000
0
0
0
0
0
1,000
83,018
5,072

SGI유니콘스타트업투자조합
비상장
2021.02.26
단순투자
1,000
0
0
1,000
0
0
-192
0
0
808
21,906
2,146

티그리스유온투자조합3호
비상장
2021.04.05
단순투자
500
0
0
500
0
0
-27
0
0
473
2,059
-2,763

메디컬아이피
비상장
2021.05.03
단순투자
500
37
1
454
0
0
0
37
1
454
16,120
-7,635

풍원정밀
상장
2021.09.28
단순투자
1,000
89
0
1,000
-89
-1,000
0
0
0
0
103,179
-21,468

액션파워
비상장
2021.09.29
단순투자
1,000
4
20
1,000
0
0
-260
4
20
740
8,651
-4,599

스마트레이더시스템
상장
2021.10.08
단순투자
1,000
53
0
333
0
0
0
53
0
333
26,065
-5,098

올림플래닛
비상장
2021.10.18
단순투자
1,000
232
2
985
0
0
0
232
2
985
34,919
183

리얼맥코이 제일호 사모투자합자회사
비상장
2021.12.20
단순투자
1,000
0
10
1,000
0
0
0
0
10
1,000
42,374
-22,839

2021에이스톤일자리투자조합
비상장
2022.02.15
단순투자
1,000
0
0
1,000
0
0
-243
0
0
757
17,991
-68

파인솔루션
비상장
2022.02.25
단순투자
998
1
1
623
0
0
0
1
1
623
36,916
-9,779

갤럭시코퍼레이션
비상장
2022.03.17
단순투자
995
0
1
1,605
0
0
0
0
1
1,605
30,973
14,994

아우토크립트
비상장
2022.03.28
단순투자
1,000
8
1
1,053
0
0
0
8
1
1,053
935
-735

인비젼 에스비피에프티제1호
비상장
2022.09.13
단순투자
1,000
0
0
1,000
0
0
100
0
0
1,100
9,925
154

윈텍글로비스
비상장
2022.12.02
단순투자
1,000
267
2
1,000
0
0
0
267
2
1,000
11,642
-4,381

루리텍
비상장
2023.03.28
단순투자
1,000
23
2
1,000
0
0
0
23
2
1,000
18,381
2,300

에이엘에스
비상장
2023.04.13
단순투자
1,000
93
2
1,000
0
0
0
93
2
1,000
18,660
683

아이언디바이스
비상장
2023.05.19
단순투자
1,000
238
28
1,000
0
0
0
238
28
1,000
2,811
50

엠더블유-스타퀘스트 소부장 신기술투자조합
비상장
2023.08.23
단순투자
1,000
0
19
1,000
0
0
-9
0
19
991
14,976
-591

에스비피오퍼튜니티 제5호 신기술투자조합
비상장
2023.09.07
단순투자
999
0
20
999
0
0
-5
0
20
994
21,421
-73

오브이메디
비상장
2023.09.15
단순투자
1,000
133
1
1,000
0
0
0
133
1
1,000
4,978
-25

한라캐스트
비상장
2024.03.27
단순투자
1,000
0
0
0
5
1,000
0
5
1
1,000
65,166
1,016

버넥트
상장
2023.07.26
단순투자
992
58
1
992
0
0
0
58
1
992
55,386
-10,379

한선엔지니어링
상장
2023.11.24
단순투자
893
128
1
893
-128
-893
0
0
0
0
72,139
4,296

라메디텍
상장
2024.06.17
단순투자
623
0
0
0
38
623
-22
38
0
601
11,277
-8,375

이뮨메드
비상장
2018.02.09
단순투자
1,000
111
1
444
0
0
0
111
1
444
2,798
-6,620

엑소스템텍
비상장
2020.06.05
단순투자
500
25
1
187
0
0
0
25
1
187
11,701
-7,869

일리아스바이오로직스
비상장
2020.08.25
단순투자
1,000
50
0
1,100
0
0
0
50
0
1,100
16,749
-6,260

엑셀세라퓨틱스
비상장
2021.03.17
단순투자
500
57
1
426
0
0
0
57
1
426
10,055
-2,265

원더풀플랫폼
비상장
2021.09.16
단순투자
700
75
2
269
0
0
0
75
2
269
12,884
1,514

셀비온
비상장
2021.12.06
단순투자
500
38
0
308
0
0
0
38
0
308
11,345
-3,632

노머스
비상장
2022.04.15
단순투자
999
2
1
1,528
-1
-259
0
1
1
1,269
46,165
-31,334

카카오모빌리티
비상장
2022.06.09
단순투자
4,919
161
0
3,038
0
0
0
161
0
3,038
1,443,413
7,625

컨텍
상장
2022.06.10
단순투자
999
65
1
991
0
0
0
65
1
991
120,625
-2,320

티디엘
비상장
2023.01.09
단순투자
999
149
2
1,798
0
0
0
149
2
1,798
26,522
-5,858

앰틱스바이오
비상장
2023.03.31
단순투자
1,000
10
1
1,000
0
0
0
10
1
1,000
12,192
-2,220

마더스제약
비상장
2023.08.18
단순투자
1,000
0
1
1,000
0
0
0
0
1
1,000
116,025
767

파블로항공
비상장
2023.08.18
단순투자
998
0
1
998
0
0
0
0
1
998
27,481
56

티씨티
비상장
2023.11.21
단순투자
1,000
0
0
1,000
0
0
0
0
0
1,000
34,181
628

에바
비상장
2024.03.28
단순투자
357
0
0
0
1
357
0
1
1
357
7,696
792

글로우서울
비상장
2024.06.20
단순투자
800
0
0
0
48
800
0
48
1
800
31,163
507

시큐레터
상장
2023.08.24
단순투자
480
40
3
480
-40
-480
0
0
0
0
17,695
-2,847

컨텍
상장
2023.11.09
단순투자
999
44
1
999
0
0
0
44
1
999
120,625
-2,320

넥스트브이시티
비상장
2020.10.19
단순투자
700
140
14
700
0
0
0
140
14
700
535,347
-12,822

이든센트럴광명
비상장
2021.09.14
단순투자
6
1
20
6
0
0
0
1
20
6
30,978
-1,703

케이알다동
비상장
2021.11.10
단순투자
6
1
20
6
0
0
0
1
20
6
119,335
-673

진위3산단
비상장
2016.05.13
단순투자
250
50
5
250
0
0
0
50
5
250
29,110
-1,709

백사도립피에프브이
비상장
2021.11.18
단순투자
699
139
13
0
0
0
0
139
13
0
68,180
-1,089

대신신기술투자조합제4호
비상장
2019.07.30
단순투자
100
100,000
7
93
0
0
0
100,000
7
93
1,350
-24

대신-KNT-다석신기술투자조합
비상장
2021.01.14
단순투자
200
0
4
188
0
0
0
0
4
188
5,197
-113

케이앤티-대신신기술투자조합제1호
비상장
2021.07.09
단순투자
2,000
0
5
546
0
-546
0
0
0
0
-
-

대신-뉴젠신기술투자조합제1호
비상장
2021.07.21
단순투자
800
0
5
572
0
0
0
0
5
572
12,503
-158

대신-캘리버신기술투자조합제1호
비상장
2021.07.28
단순투자
490
0
2
319
0
0
8
0
2
327
14,030
-191

대신-엠포드신기술투자조합제1호
비상장
2021.08.30
단순투자
500
0
11
500
0
0
0
0
11
500
4,454
-91

케이앤티-대신신기술투자조합제2호
비상장
2021.09.08
단순투자
3,000
0
7
1,003
0
-1,002
0
0
7
1
22,131
5,430

대신글로벌NewMobility신기술투자조합
비상장
2021.09.16
단순투자
3,000
0
9
2,904
0
0
0
0
9
2,904
34,252
-360

대신신기술투자조합제8호
비상장
2021.11.03
단순투자
500
0
4
488
0
0
-1
0
4
487
12,707
-211

대신-제이앤신기술투자조합제1호
비상장
2021.11.18
단순투자
1,000
0
4
982
0
0
-9
0
4
973
29,061
3,654

대신신기술투자조합제11호
비상장
2021.11.26
단순투자
2,500
0
4
2,500
0
-957
0
0
4
1,543
68,767
-803

대신-엠포드신기술투자조합제2호
비상장
2021.12.06
단순투자
500
0
17
473
0
0
0
0
17
473
2,846
-60

대신신기술투자조합제12호
비상장
2022.06.16
단순투자
3,000
0
14
3,000
0
-3,000
0
0
0
0
-
-

대신-ATU신기술투자조합제1호
비상장
2022.06.22
단순투자
500
0
23
481
0
0
0
0
23
481
2,086
-56

엔에이치대신교보헬스케어제1호
비상장
2022.09.14
단순투자
3,000
0
19
3,000
0
0
-123
0
19
2,877
15,701
-234

대신-뉴젠신기술투자조합제2호
비상장
2022.10.18
단순투자
2,000
0
5
1,930
0
0
61
0
5
1,991
38,177
-362

대신-뉴젠신기술투자조합제3호
비상장
2023.03.06
단순투자
1,000
0
5
983
0
0
0
0
5
983
20,751
-386

2022대신-SBI코넥스스케일업펀드
비상장
2023.04.11
단순투자
500
0
10
1,424
0
1,000
0
0
10
2,424
16,244
-784

대신-엠포드신기술투자조합제3호
비상장
2023.06.16
단순투자
1,000
0
28
994
0
0
0
0
28
994
3,515
-38

2023신한-JB우리-대신상장사Mezzanine신기술투자조합
비상장
2023.06.20
단순투자
1,500
0
11
2,750
0
1,250
0
0
11
4,000
26,900
-391

대신-스카이워크신기술투자조합
비상장
2023.07.06
단순투자
2,850
0
8
2,850
0
0
-354
0
8
2,496
36,209
-343

대신-Y2HC신기술투자조합제1호
비상장
2023.08.03
단순투자
1,000
0
1
994
0
0
0
0
1
994
66,939
-497

대신신기술투자조합제14호
비상장
2023.10.11
단순투자
3,000
0
9
2,925
0
0
-88
0
9
2,837
34,208
-133

대신신기술투자조합제13호
비상장
2023.10.12
단순투자
3,000
0
11
3,000
0
0
0
0
11
3,000
35,056
-71

케이앤티-대신신기술투자조합제3호
비상장
2023.10.17
단순투자
1,000
0
12
842
0
0
129
0
12
971
7,035
3

에이티유이스포츠그로쓰1호PEF
비상장
2019.12.23
단순투자
2,000
0
10
1,924
0
0
0
0
10
1,924
18,499
-407

대신-아트만헬스케어신기술투자조합 제1호
비상장
2024.02.06
단순투자
1,000
0
0
0
0
1,000
-239
0
6
761
13,294
-131

오지큐
비상장
2021.07.02
단순투자
1,000
12
1
1,000
0
0
0
12
1
1,000
61,561
-7,899

브레인에코사모투자합자회사PEF
비상장
2022.07.20
단순투자
5,000
0
5
4,983
0
0
0
0
5
4,983
104,828
-579

오아시스제2호사모투자합자회사PEF
비상장
2022.09.19
단순투자
2,000
0
6
1,998
0
0
0
0
6
1,998
32,168
32

브이티아이파트너스이브이사모투자합자회사PEF
비상장
2023.07.28
단순투자
1,000
0
7
1,000
0
0
0
0
7
1,000
13,536
-314

한패스
비상장
2024.06.20
단순투자
1,000
0
0
0
96
1,000
0
96
1
1,000
69,780
6,961

LG
상장
2024.05.28
단순투자
1,512
0
0
0
117,324
9,317
139
117,324
0
9,456
30,553,060
368,356

효성
상장
2023.07.17
단순투자
108
33,532
0
2,123
0
0
-145
33,532
0
1,978
5,269,954
3,401

삼성물산
상장
2022.09.05
단순투자
474
676,490
0
87,605
29,864
4,000
8,697
706,354
0
100,302
69,330,328
822,138

NICE
상장
2023.06.30
단순투자
32
121,175
0
1,597
99,875
1,216
-393
221,050
1
2,420
3,398,881
15,820

NAVER
상장
2022.10.06
단순투자
400
14,410
0
3,228
0
0
-823
14,410
0
2,405
35,799,325
555,803

신한지주
상장
2024.02.01
단순투자
502
0
0
0
119,900
4,949
824
119,900
0
5,773
709,759,986
1,347,829

우리금융지주
상장
2024.01.26
단순투자
1,694
0
0
0
368,800
4,995
423
368,800
0
5,418
504,767,398
838,911

POSCO홀딩스
상장
2022.09.06
단순투자
497
20,000
0
9,990
-20,000
-9,990
0
0
0
0
103,266,566
607,815

광주방송
비상장
2013.07.08
단순투자
5,602
656
8
6,075
0
0
0
656
8
6,075
143,802
2,743

지에프인베스트먼트(주)
비상장
2022.02.11
단순투자
20,000
20
10
14,462
0
0
0
20
10
14,462
141,485
-2,662

이지스자산운용(주)
비상장
2023.01.30
단순투자
21,000
1,547
9
51,713
0
0
0
1,547
9
51,713
935,105
50,082

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
비상장
2021.07.21
단순투자
360
2,762
4
2,761
0
0
0
2,762
4
2,761
91,591
302

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
비상장
2021.07.21
단순투자
300
3,001
4
2,897
0
0
13
3,001
4
2,910
129,192
-2,030

DSToranomonGK
비상장
2019.10.21
단순투자
46,999
0
99
46,999
0
0
0
0
99
46,999
91,137
1,822

DaishinNYLLC
비상장
2017.08.10
경영참여
26,181
0
100
26,181
0
0
0
0
100
26,181
72,145
-45

DS378WEALLC
비상장
2018.09.04
경영참여
57,033
0
100
41,143
0
-5,148
0
0
100
35,995
45,038
-241

Invest400MALLC
비상장
2018.09.11
경영참여
66,862
0
100
143,898
0
0
0
0
100
143,898
172,098
-6,940

대신-에스케이에스세컨더리
비상장
2016.12.28
경영참여
377
735,390
5
735
0
0
0
735,390
5
735
10,543
-7,640

대신-코인베스트먼트
비상장
2017.09.14
경영참여
6,787
24,041,437
18
24,041
-5,825,700
-5,825
0
18,215,737
18
18,216
106,248
40,322

대신에스케이이노베이션제2호
비상장
2020.01.31
경영참여
4,479
4,878,900
3
4,879
-1,031,400
-1,031
0
3,847,500
3
3,848
139,719
12,273

대신엡실론제1호
비상장
2021.08.31
경영참여
1,400
1,400,000
20
1,400
0
0
0
1,400,000
20
1,400
6,898
149

대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
비상장
2022.08.08
경영참여
9,153
16,537,500
18
16,538
-315,000
-315
0
16,222,500
18
16,223
92,538
6,925

합 계
48,642,503
-
2,209,767
-6,449,107
8,328
4,463
42,193,396
-
2,222,558
1,575,812,656
5,484,507

주1. 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 기재하였습니다. 주2. 회사들의 최근사업연도 재무현황 기준은 다음과 같습니다.아래 내용을 제외한 회사들의 재무현황은 2023.12.31 기준으로 작성되었습니다.(2021.12.31 기준) 피에이치파마, 엑소스템텍, 원더풀플랫폼(2022.12.31 기준) 여의시스템, 마이크로사이언스테크, 피크바이오, 메디컬아이피, 리얼맥코이제일호사모투자합자회사, 인비젼 에스비피에프티제1호, 오브이메디

(2024.03.31 기준) 엑셀세라퓨틱스, 카카오모빌리티, 컨텍, 마더스제약, 케이알다동, LG, 효성, 삼성물산, NICE, NAVER, 신한지주, 우리금융지주, POSCO홀딩스(2024 06.30 기준) 넥스트브이시티, 대신-아트만헬스케어신기술투자조합 제1호, 한패스주3. 피에이치파마의 경우, 2022.03.01 인적분할 결정에 따라 존속회사(피크바이오)와 신설회사(피에이치파마)로 분할되었습니다. 주4. 광주방송 656,000주는 사채지급보증대지급금과 관련하여 채무자로부터 담보물 처분에 따른 취득이며 취득가액은 독립적인 외부평가기관인 NICE피앤아이㈜에서 공정가치로 평가하였습니다.주5. 대신-에스케이세컨더리, 대신-코인베스트먼트, 대신에스케이이노베이션제2호, 대신엡실론제1호, 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사는 당사가 LP로 참여하는 PEF로써, 당기 중 평가 손익은 당사의 지분법 손익을 기재 하였습니다.주6. 스마트레이더시스템의 경우 2021.12.14 무상증자 및 2022.03.14 액면분할 결정에 따라 주식수가 증가되었습니다.주7. 에이티유이스포츠그로쓰1호 PEF는 출자목적(경영참여 → 단순투자)이 변경되었습니다.주8. 대신코인베스트먼트2022제2호 사모투자합자회사의 최초취득일자는 설립일자 입니다.주9. 2022년 12월 22일 코스닥시장 상장예비심사 청구를 위하여 버드뷰 보통주 전환완료 하였습니다. 주10. 메디컬아이피 인수 당시 액면가 500원 이었으나, 무상증자, 액면분할을 통해 주식수 증가 하였습니다. (현재 액면가: 100원)주11. 올림플래닛 회사 재무건전성으로 인한 보통주 전환요청으로 액면분할 등 진행되어 232,310주로 보통주 전환되었습니다.주12. 컨텍(2022.06.10 투자건)의 경우 보통주 전환으로 수량 증가하였습니다.주13. 풍원정밀, 한선엔지니어링의 경우 2분기 전량 매도하였습니다.주14. 시큐레터 의무인수분 전량 매도 완료하였습니다.주15. 대신 신기술투자조합 제12호의 경우, 2024.03.29일자로 청산되었습니다. 주16. 케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호의 경우, 2024.06.28일자로 청산되었습니다.

4. 가. 투자매매업무-(1) 증권 거래현황

☞ 본문 위치로 이동

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
가. 투자매매업무
(1) 증권 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
570,569
434,806
1,005,375
437,045
2,651

코스닥시장
43,439
18,953
62,391
4,791
-2,287

코넥스시장
0
40
40
20
-8

기타
7,281
5,148
12,429
1,625,302
0

소계
621,289
458,946
1,080,235
2,067,159
356

신주인수권증서
유가증권시장
1
107,244
107,246
0
0

코스닥시장
0
0
0
0
0

코넥스시장
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0

소계
1
107,244
107,246
0
0

기타
유가증권시장
0
0
0
0
0

코스닥시장
0
0
0
0
0

코넥스시장
0
0
0
0
0

기타
3,250
12,686
15,936
152,083
0

소계
3,250
12,686
15,936
152,083
0

계
624,541
578,877
1,203,417
2,219,242
356

채무증권
국채,지방채
국고채
32,360,989
37,201,034
69,562,023
1,993,347
2,154

국민주택채권
983,026
1,059,683
2,042,709
54,360
520

기타
80,013
58,174
138,187
229,064
2,923

소계
33,424,027
38,318,891
71,742,919
2,276,771
5,597

특수채
통화안정증권
3,140,816
3,899,907
7,040,723
70,594
46

예금보험공사채
0
0
0
0
0

토지개발채권
30,772
30,000
60,772
2,996
27

기타
588,262
632,420
1,220,682
135,935
-370

소계
3,759,850
4,562,327
8,322,177
209,525
-297

금융채
산금채
891,418
937,139
1,828,556
223,306
257

중기채
629,373
696,785
1,326,157
207,976
70

은행채
892,179
713,296
1,605,474
479,786
296

여전채
1,640,482
1,551,131
3,191,612
153,008
422

종금채
0
0
0
0
0

기타
354,562
363,596
718,157
240,154
763

소계
4,408,013
4,261,945
8,669,958
1,304,229
1,808

회사채
2,270,472
3,078,993
5,349,465
259,328
2,065

기업어음증권
2,936,031
2,699,788
5,635,818
470,237
486

기타
8,984,859
8,980,593
17,965,452
416,481
87

계
55,783,252
61,902,537
117,685,789
4,936,571
9,748

집합투자증권
ETF
3,715,321
3,189,868
6,905,189
362,264
6,133

기타
18,712
11,537
30,249
298,294
2,621

계
3,734,033
3,201,405
6,935,439
660,558
8,754

투자계약증권
0
0
0
0
0

외화증권
지분증권
2,904
2,865
5,769
324
-1

채무증권
국채,지방채
0
1,175
1,175
0
0

특수채
0
0
0
6,607
458

금융채
0
54,306
54,306
0
0

회사채
0
0
0
0
0

기업어음증권
0
0
0
0
0

기타
62,861
135,706
198,566
99,024
4,320

소계
62,861
191,186
254,047
105,632
4,778

집합투자증권
0
0
0
0
0

투자계약증권
0
0
0
0
0

파생결합증권
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0

계
65,765
194,051
259,816
105,956
4,778

파생결합증권
ELS
49,011
895,093
944,103
6,217
272

ELW
0
0
0
0
0

기타
0
40,008
40,008
233
0

계
49,011
935,100
984,111
6,451
272

기타증권
0
0
0
3,720
86

합계
60,256,601
66,811,970
127,068,571
7,932,498
23,992

5. 나. 투자중개업무-(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분 증권
주식
유가증권시장
45,515,516
47,068,336
92,583,852
47,284

코스닥시장
54,806,712
55,642,522
110,449,234
50,475

코넥스시장
22,945
16,078
39,023
22

기타
21,537
28,539
50,076
44

소계
100,366,709
102,755,476
203,122,185
97,824

신주인수권증서
유가증권시장
842
3,397
4,239
0

코스닥시장
5,425
7,025
12,450
0

코넥스시장
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

소계
6,267
10,422
16,688
0

기타
유가증권시장
0
0
0
0

코스닥시장
0
0
0
0

코넥스시장
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

지분증권합계
100,372,976
102,765,897
203,138,873
97,824

채무 증권
채권
장내
756,488
723,367
1,479,855
685

장외
0
0
0
764

소계
756,488
723,367
1,479,855
1,449

기업어음
장내
0
0
0
0

장외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
장내
0
0
0
0

장외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

채무증권계
756,488
723,367
1,479,855
1,449

집합투자증권
12,218,194
11,689,687
23,907,881
0

투자계약증권
0
0
0
0

파생결합증권
ELS
0
0
0
0

ELW
249,092
243,673
492,765
253

기 타
0
0
0
0

파생결합증권합계
249,092
243,673
492,765
253

외화증권
6,381,287
6,148,695
12,529,982
8,710

기타증권
0
0
0
0

증권 계
119,978,037
121,571,318
241,549,356
108,236

선물
국내
77,574,106
78,578,496
156,152,602
3,434

해외
8,988,150
9,367,515
18,355,664
837

소계
86,562,255
87,946,011
174,508,266
4,271

옵션
장내
국내
1,476,971
1,499,861
2,976,831
4,442

해외
3,187,118
3,243,842
6,430,960
988

소계
4,664,088
4,743,703
9,407,792
5,430

장외
국내
0
0
0
0

해외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

옵션합계
4,664,088
4,743,703
9,407,792
5,430

선도
국내
0
0
0
0

해외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타 파생상품
0
0
0
0

파생상품 계
91,226,344
92,689,714
183,916,058
9,701

합계
211,204,381
214,261,032
425,465,414
117,938

6. 다. 투자일임업무-(1) 투자운용인력 현황

☞ 본문 위치로 이동

(1)투자운용인력 현황

(단위 : 건, 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증 종류
자격증 취득일
주요경력
협회 등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

윤석영
부장
운용업무
투자자산운용사
20000503
대신증권 랩사업부
20010118
상근
39,482
2,930,693

이상엽
팀장
운용업무
투자자산운용사
20120406
대신증권 랩사업부
20200710
상근
741
1,188,763

최선옥
전문역(영업이사)
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 노원WM센터
20010612
상근
20
8,245

정진수
부장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 동래WM센터
20170104
상근
28
8,023

오현승
수석파트너
투자상담
투자자산운용사
20080819
대신증권 나인원프라이빗라운지
20090203
상근
1
6,983

정기동
상임고문
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 마이스터클럽잠실
20010723
상근
23
6,356

김동선
차장
투자상담
투자자산운용사
20200618
대신증권 영업부
20200624
상근
15
5,469

김명은
차장
투자상담
투자자산운용사
20050504
대신증권 강남대로센터
20050601
상근
8
4,701

김성철
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20090508
대신증권 광주센터
20151102
상근
9
4,091

정성준
부장
투자상담
투자자산운용사
20190704
대신증권 강남선릉센터
20190710
상근
5
3,896

정해권
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 강남대로센터
20170104
상근
14
3,485

박상록
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 광주센터
20160719
상근
6
3,238

천부국
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 동대구WM센터
20160422
상근
4
2,675

김충현
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 목포지점
20160414
상근
21
2,261

손병광
차장
투자상담
투자자산운용사
20031022
대신증권 포항지점
20080222
상근
14
2,243

조윤장
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20060227
대신증권 도곡WM센터
20160304
상근
7
2,204

서혜진
부장
투자상담
투자자산운용사
20220623
대신증권 목동WM센터
20220627
상근
9
2,166

황보재현
차장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 포항지점
20160129
상근
5
2,073

홍상영
부라운지장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 나인원프라이빗라운지
20010816
상근
5
1,991

박민우
차장
투자상담
투자자산운용사
20070323
대신증권 해운대지점
20151102
상근
6
1,915

이영환
센터장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 청담WM센터
20151102
상근
7
1,905

김경환
차장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 압구정WM센터
20170331
상근
3
1,859

신호영
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 압구정WM센터
20050601
상근
6
1,798

김주영
차장
투자상담
투자자산운용사
20150223
대신증권 부산센터
20150415
상근
4
1,496

이기형
부장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 부산센터
20160422
상근
7
1,442

송상훈
차장
투자상담
투자자산운용사
20101105
대신증권 영업부
20151102
상근
6
1,414

김종순
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 여의도금융센터
20010702
상근
9
1,401

조수희
부장
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 청담WM센터
20180413
상근
8
1,343

문현숙
전문역
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 부천지점
20010702
상근
3
1,339

이선경
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20050504
대신증권 상무WM센터
20050601
상근
6
1,231

한자익
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 노원WM센터
20190218
상근
10
1,146

김진국
차장
투자상담
투자자산운용사
20080220
대신증권 목포지점
20160118
상근
4
1,069

민현석
차장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 동래WM센터
20071226
상근
7
1,045

이동우
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 강남대로센터
20010118
상근
3
1,004

정재현
부장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 대구센터
20151102
상근
10
992

이익재
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 명일동WM센터
20010612
상근
3
990

윤형철
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 상무WM센터
20010612
상근
3
984

김상은
부장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 목동WM센터
20170104
상근
2
953

김희승
차장
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 일산WM센터
20190218
상근
2
898

이동희
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 부산센터
20160414
상근
1
889

이용택
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 전주지점
20010118
상근
2
879

한응식
전문역
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 포항지점
20010702
상근
8
870

김학연
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 순천WM센터
20010118
상근
2
862

이경아
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 분당센터
20180110
상근
9
853

박근우
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 동대구WM센터
20141022
상근
7
845

박철수
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 군산지점
20010702
상근
3
840

이항영
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동대구WM센터
20151224
상근
10
829

황진
차장
투자상담
투자자산운용사
20091007
대신증권 동래WM센터
20151102
상근
1
827

장진우
전문역
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 군산지점
20010118
상근
3
794

김용구
부장
투자상담
투자자산운용사
20030613
대신증권 오산센터
20220524
상근
1
784

최동화
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 군산지점
20010702
상근
4
783

신병기
부장
투자상담
투자자산운용사
20060920
대신증권 순천WM센터
20070321
상근
2
705

황보진연
차장
투자상담
투자자산운용사
20221208
대신증권 대구센터
20221214
상근
6
704

주영택
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 순천WM센터
20160414
상근
1
695

이윤경
부장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 잠실WM센터
20160719
상근
8
652

강병구
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 창원센터
20010118
상근
4
606

김정민
팀장
운용업무
투자자산운용사
20140425
대신증권 랩사업부
20180907
상근
76
570

이진석
상담실장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 마이스터클럽잠실
20050425
상근
3
567

노영래
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 광주센터
20010702
상근
2
535

김주환
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 여의도금융센터
20151102
상근
3
521

최은영
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20180705
대신증권 광주센터
20180907
상근
7
510

오필승
차장
투자상담
투자자산운용사
20191205
대신증권 여의도금융센터
20191210
상근
8
506

정영규
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대전센터
20010702
상근
1
494

박규태
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20190704
대신증권 평촌지점
20190710
상근
3
488

박기완
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 울산WM센터
20160414
상근
3
487

오창화
대리
투자상담
투자자산운용사
20200618
대신증권 상무WM센터
20200624
상근
2
484

서유미
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동대구WM센터
20010702
상근
5
472

고동규
차장
투자상담
투자자산운용사
20150223
대신증권 여의도금융센터
20150325
상근
7
451

박상태
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 강남선릉센터
20160414
상근
6
444

임은희
차장
투자상담
투자자산운용사
20211209
대신증권 도곡WM센터
20211213
상근
1
443

조철우
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 여의도금융센터
20010816
상근
2
438

오현식
지점장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 군산지점
20151224
상근
8
412

백승재
센터장
투자상담
투자자산운용사
20050504
대신증권 명일동WM센터
20160113
상근
3
383

서명희
전문역(영업이사)
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 수원지점
20010118
상근
2
371

김태욱
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 부천지점
20010612
상근
1
356

이연희
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 전주지점
20010702
상근
7
332

최종선
부장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 동래WM센터
20190211
상근
3
313

윤석희
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 여의도금융센터
20010612
상근
1
305

김수희
차장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 상무WM센터
20190513
상근
1
301

강명철
부장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 분당센터
20160414
상근
2
286

오세경
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 잠실WM센터
20170331
상근
2
286

김경민
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 울산WM센터
20010702
상근
3
286

김종한
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 영업부
20151102
상근
3
279

서지연
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 목포지점
20170104
상근
2
273

김수찬
부장
투자상담
투자자산운용사
20070323
대신증권 목포지점
20080222
상근
2
265

정태양
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 동대구WM센터
20160414
상근
1
255

박정원
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 여의도금융센터
20160719
상근
3
251

박귀현
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대전센터
20010702
상근
2
233

장영희
부장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 청담WM센터
20010118
상근
1
218

정승식
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 대구센터
20190329
상근
1
178

심주희
수석파트너
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 나인원프라이빗라운지
20160414
상근
2
174

문경주
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 포항지점
20040712
상근
1
157

송서연
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 광주센터
20160414
상근
2
143

권오응
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 수지WM센터
20190513
상근
1
134

진은섭
부장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 청주지점
20170104
상근
3
132

강명호
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 부산센터
20010702
상근
2
131

김은희
부장
투자상담
투자자산운용사
20220224
대신증권 강남선릉센터
20220311
상근
2
112

이미순
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 강남선릉센터
20010702
상근
1
102

안병진
차장
투자상담
투자자산운용사
20080220
대신증권 천안센터
20160113
상근
1
102

한승협
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 울산WM센터
20010702
상근
1
100

이성민
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20090508
대신증권 명일동WM센터
20151102
상근
2
91

박윤수
차장
투자상담
투자자산운용사
20230223
대신증권 상무WM센터
20230302
상근
1
89

조근형
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 여의도금융센터
20190218
상근
1
86

김영수
수석파트너
투자상담
투자자산운용사
20090508
대신증권 나인원프라이빗라운지
20140321
상근
2
84

나영철
전문역(영업이사)
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 분당센터
20010118
상근
1
82

조정남
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20191205
대신증권 청담WM센터
20191210
상근
1
72

이기환
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 창원센터
20010118
상근
1
68

황애자
센터장
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 대구센터
20190218
상근
4
67

조원봉
대리
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 위례WM센터
20050601
상근
1
45

염정철
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 광주센터
20010612
상근
1
42

이연미
전문역(영업이사)
투자상담
투자자산운용사
20231207
대신증권 여의도금융센터
20231214
상근
1
41

홍석훈
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 압구정WM센터
20190513
상근
1
39

최재경
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 여의도금융센터
20080522
상근
1
38

김경모
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 노원WM센터
20010906
상근
1
34

정순식
지점장
투자상담
투자자산운용사
20080502
대신증권 평촌지점
20160304
상근
1
33

신찬재
센터장
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 수지WM센터
20040712
상근
1
26

김민재
부장
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 여의도금융센터
20151102
상근
1
22

박현구
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 여의도금융센터
20160304
상근
2
20

황성휘
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 창원센터
20010612
상근
1
16

황현숙
전문역
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 수원지점
20010118
상근
1
15

정문숙
부장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 송도WM센터
20010118
상근
1
14

김남숙
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 일산WM센터
20010612
상근
1
10

주1. 운용규모(단위:백만원)는 순자산총액을 나타냅니다.

7. 라. 신탁업-(1)재무제표

☞ 본문 위치로 이동

(1) 재무제표(가)대차대조표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
제64기 잔액
제64기 평균잔액

Ⅰ.자산총계
6,490,299
6,416,130

1. 현금및예치금
989,680
1,033,106

가. 현금및현금성자산
-
-

나. 예치금
989,680
1,033,106

1) 원화예치금
970,456
1,006,503

가) 파생상품거래예치금
-
-

나) 원화타점예치금
894,639
923,655

다) 원화자행예치금
-
-

라) 양도성예금증서
-
-

마) 기타예치금
75,817
82,848

2) 외화예치금
19,224
26,603

가) 외화타점예치금
19,224
26,300

나) 외화자행예치금
-
-

다) 외화기타예치금
-
303

2. 증권
4,199,411
4,131,459

가. 지분증권
110,396
122,372

1) 주식
106,396
118,372

2) 출자금
4,000
4,000

3) 신주인수권
-
-

나. 채무증권
1,274,238
1,118,698

1) 국채
539
539

2) 지방채
783
470

3) 특수채
530,015
448,471

4) 금융채
120,203
153,225

가)통화안정증권
-
-

나)기타금융채
120,203
153,225

5) 사채
622,698
515,993

다. 외화증권
194,243
177,964

1) 외화주식
-
-

2) 외화채권
21,475
20,228

3) 기타
172,768
157,736

라. 매입어음
1,465,133
1,655,818

1) 보증어음
-
-

2) 기업어음
1,090,659
1,314,128

3) 표지어음
-
-

4) 중개어음
-
-

5) 발행어음
374,474
341,690

마. 수익증권
570,213
542,085

1) 공사채형수익증권
64,905
62,500

2) 주식형수익증권
81,978
81,084

3) 기타 수익증권
423,330
398,501

바. 파생결합증권
585,188
514,522

1) 주가연계증권
505,188
496,280

2) 주식워런트증권
-
-

3) 기타
80,000
18,242

사. 기타 증권
-
-

3. 금전채권
1,216,247
1,226,441

가. 대출금
-
-

1) 할인어음
-
-

가) 상업어음할인
-
-

나) 무역어음할인
-
-

2) 유가증권담보대출
-
-

3) 동산담보대출
-
-

4) 부동산저당대출
-
-

5) 채권담보대출
-
-

6) 수익권담보대출
-
-

7) 보증대출
-
-

8) 증서대출
-
-

9) 어음대출
-
-

10) 기타
-
-

나. 사모사채
-
-

다. 콜론
-
-

1) 원화콜론
-
-

2) 외화콜론
-
-

라. 환매조건부매수
1,181,347
1,144,658

마. 추심금전채권
34,900
81,783

바. 기타
-
-

4. 파생상품
-
-

가. 장내파생상품
-
-

1) 매수옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

나.장외파생상품
-
-

1) 매수옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

5. 동산 ·부동산
2,295
2,295

가. 동산
-
-

나. 수탁부동산
2,295
2,295

다. 일반투자부동산
-
-

라. 기타
-
-

6. 실물자산
-
-

7. 기타운용 자산
-
-

가. 부동산 관련 권리
-
-

1) 지상권
-
-

2) 전세권
-
-

3) 임차권
-
-

4) 기타부동산관련권리
-
-

나. 무체재산권
-
-

1) 지적재산권
-
-

2) 어업권
-
-

3) 광업권
-
-

4) 기타무체재산권
-
-

8. 기타자산
82,666
22,829

가. 가지급금
-
-

나. 선급법인세
-
-

다. 미수금
1,935
2,822

1) 매도증권미수금
1,935
2,822

가) 주식미수금
46
61

나) 채권미수금
-
384

다) 장내파생상품미수금
-
-

라) 기타
1,889
2,377

2) 정산미수금
-
-

3) 기타미수금
-
-

라. 미수수익
59,926
1,950

1) 미수이자
59,926
1,950

2) 미수배당금
-
-

3) 미수분배금
-
-

4) 기타
-
-

마. 선급금
20,805
18,057

1) 채권경과이자
379
258

2) 수익증권경과분배금
-
-

3) 양도성예금증서경과이자
-
-

4) 기타
20,426
17,799

바. 선급비용
-
-

사. 대리점
-
-

아. 고유계정대
-
-

자. 신탁본지점
-
-

차. 기타잡자산
-
-

9. 현재가치차금
-
-

가. 현재가치할인차금(-)
-
-

나. 현재가치할증차금(+)
-
-

10. 채권평가충당금(-)
-
-

가. 대출채권평가충당금(-)
-
-

나. 매입어음평가충당금(-)
-
-

다. 사모사채평가충당금(-)
-
-

라. 기타채권평가충당금(-)
-
-

11. 손익
-
-

가. 손실금
-
-

Ⅱ.부채총계
6,490,299
6,416,130

1. 금전신탁
4,168,480
4,617,659

가. 불특정금전신탁
-
-

나. 특정금전신탁
2,578,627
3,052,118

1) 수시입출금식
78,670
42,678

2) 자문형
-
-

3) 자사주
70,250
83,956

4) 채권형
1,655,076
2,181,693

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
15,697
28,745

6) 주가연계신탁
103,593
41,295

7) 정기예금형
496,354
518,711

8) 기타
158,987
155,040

다. 퇴직연금신탁
1,589,853
1,565,541

1) 확정급여형
638,539
654,860

2) 확정기여형
514,092
501,894

3) 개인퇴직계좌
437,222
408,787

2. 재산신탁
973,997
808,215

가. 유가증권의신탁
938,672
725,758

1) 관리유가증권신탁
-
-

2) 운용유가증권신탁
910,000
700,110

3) 처분유가증권신탁
28,672
25,648

나. 금전채권의신탁
34,320
81,452

다. 동산의신탁
-
-

라. 부동산의신탁
1,005
1,005

1) 차입형토지신탁
-
-

2) 관리형토지신탁
-
-

3) 갑종관리신탁
-
-

4) 을종관리신탁
1,005
1,005

5) 처분신탁
-
-

6) 담보신탁
-
-

7) 분양관리신탁
-
-

마. 지상권의신탁
-
-

바. 전세권의신탁
-
-

사. 부동산임차권의신탁
-
-

아. 무체재산권의 신탁
-
-

3. 종합재산신탁
-
-

가. 금전수탁
-
-

나. 유가증권수탁
-
-

다. 금전채권수탁
-
-

라. 부동산수탁
-
-

마. 기타재산수탁
-
-

4. 공익신탁
-
-

가. 자선신탁
-
-

나. 육영신탁
-
-

다. 학술기예신탁
-
-

라. 체육진흥신탁
-
-

마. 기타의공익신탁
-
-

5. 담보부사채신탁
-
-

6. 기타신탁
2,375
2,126

7. 차입금
-
-

가. 고유계정차입금
-
-

나. 기타차입금
-
-

8. 차입유가증권
-
-

9. 파생상품
-
-

가. 장내파생상품
-
-

1) 매도옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

나. 장외파생상품
-
-

1) 매도옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

10. 기타부채
1,345,447
855,726

가. 가수금
-
-

나. 신용보증기금예수금
-
-

다. 예수법인세
-
-

라. 미지급금
3,144
3,721

1) 매수증권미지급금
3,144
3,721

가) 주식미지급금
288
618

나) 채권미지급금
-
-

다) 장내파생상품미지급금
-
-

라) 기타
2,856
3,103

2) 정산미지급금
-
-

3) 기타미지급금
-
-

마. 선수수익
-
-

바. 미지급신탁보수
1,919
74

사. 미지급신탁이익
199,043
6,401

아. 미지급비용
341
12

자. 제수입보증금
-
-

차. 대리점
-
-

카. 기타잡부채
1,141,000
845,518

타. 신탁본지점
-
-

11.특별유보금
-
-

12.손익
-
132,404

가. 이익금
-
132,404

<난외계정>
-
-

1. 대여유가증권
-
-

2. 상각채권
-
-

3. 환매권부 대출채권 매각
-
-

4. 집합투자재산수탁액
-
-

5. 파생상품거래내역
-
-

가．이자율관련거래
-
-

1) 이자율선도
-
-

2) 이자율선물
-
-

3) 이자율스왑
-
-

4) 이자율옵션
-
-

가) 매입이자율옵션
-
-

나) 매도이자율옵션
-
-

나．통화관련거래
-
-

1) 통화선도
-
-

2) 통화선물
-
-

3) 통화스왑
-
-

4) 통화옵션
-
-

가) 매입통화옵션
-
-

나) 매도통화옵션
-
-

다．주식관련거래
-
-

1) 주식선도
-
-

2) 주식선물
-
-

3) 주식스왑
-
-

4) 주식옵션
-
-

가) 매입주식옵션
-
-

나) 매도주식옵션
-
-

라．신용파생상품
-
-

1) 신용스왑(CDS)
-
-

2) 총수익스왑(TRS)
-
-

3) 신용연계채권(CLN)
-
-

4) 신용옵션(CO)
-
-

가) 매입신용옵션
-
-

나) 매도신용옵션
-
-

마．기타
-
-

1) 기타선도
-
-

2) 기타선물
-
-

3) 기타스왑
-
-

4) 기타옵션
-
-

가) 매입기타옵션
-
-

나) 매도기타옵션
-
-

(나) 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
금 액

Ⅰ. 신탁이익계
216,524

1. 예치금이자
61,465

가. 원화예치금이자
60,499

1) 파생상품거래예치금이자
-

2) 원화타점예치금이자
55,864

3) 원화자행예치금이자
-

4) 양도성예금증서이자
-

5) 기타예치금이자
4,635

나. 외화예치금이자
966

1) 외화타점예치금이자
966

2) 외화자행예치금이자
-

4) 외화기타예치금이자
-

2. 증권이자
79,635

가. 국채이자
7

나. 지방채이자
5

다. 특수채이자
14,309

라. 금융채이자
7,237

1) 통화안정증권이자
-

2) 기타금융채이자
7,237

마. 사채이자
13,088

바. 외화증권이자
371

사. 매입어음이자
42,923

1) 보증어음이자
-

2) 기업어음이자
36,834

3) 표지어음이자
-

4) 중개어음이자
-

5) 발행어음이자
6,089

아. 수익증권이자
1,695

1) 공사채형수익증권이자
42

2) 주식형수익증권이자
-

3) 기타수익증권이자
1,653

자. 파생결합증권이자
-

차. 기타증권이자
-

3. 금전채권이자
22,992

가. 대출금이자
-

1) 어음할인료
-

2) 유가증권담보대출이자
-

3) 동산담보대출이자
-

4) 부동산저당대출이자
-

5) 채권담보대출이자
-

6) 수익권담보대출이자
-

7) 보증대출이자
-

8) 증서대출이자
-

9) 어음대출이자
-

10) 기타대출이자
-

나. 사모사채이자
-

다. 콜론이자
-

1) 원화콜론이자
-

2) 외화콜론이자
-

라. 환매조건부채권이자
22,992

마. 추심금전채권이자
-

바. 기타수입이자
-

4. 배당금수익
2,622

5. 증권매매이익
21,438

가. 지분증권매매이익
913

나. 채무증권매매이익
59

다. 외화증권매매이익
270

라. 매입어음매매이익
9,369

1) 기업어음매매이익
9,369

2) 기타어음매매이익
-

마. 수익증권매매이익
10,660

바. 파생결합증권매매이익
167

사. 기타증권매매이익
-

6. 증권평가이익
-

가. 지분증권평가이익
-

나. 채무증권평가이익
-

다. 외화증권평가이익
-

라. 매입어음평가이익
-

1) 기업어음평가이익
-

2) 기타어음평가이익
-

마. 수익증권평가이익
-

바. 파생결합증권평가이익
-

사. 기타증권평가이익
-

7. 증권상환이익
1,407

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
588

가. 장내파생상품거래이익
-

1) 선물매매이익
-

2) 선물정산이익
-

3) 해외선물거래이익
-

4) 옵션매매이익
-

5) 옵션평가이익
-

6) 해외옵션거래이익
-

7) 기타장내파생거래이익
-

나. 장외파생상품거래이익
588

1) 장외파생상품매매이익
588

2) 장외파생상품평가이익
-

3) 기타
-

10. 수수료수익
-

가. 중도해지수수료
-

나. 부동산관계수수료
-

다. 유가증권관계수수료
-

라. 기타재산관리수수료
-

마. 잡수수료
-

11. 동산·부동산수익
-

가. 동산임대료
-

나. 부동산임대료
-

다. 동산매매익
-

라. 부동산매매익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

가. 지적재산권수익
-

나. 어업권수익
-

다. 광업권수익
-

라. 기타무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

가. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
26,377

가. 외환매매익
4,538

나. 유입자산처분이익
-

다. 상각채권추심이익
-

라. 대출채권매각익
-

마. 수익조정금
-

바. 평가이익조정계정
1,454

사. 현재가치할인차금환입
-

아. 미지급신탁이익환입
-

자. 미지급비용환입
-

차. 선급비용환입
-

카. 미지급신탁보수환입
-

타. 보전금수입
-

파. 기타잡수익
20,385

1) 신탁이익조정계정
20,385

2) 기타잡수입
-

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

가. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
216,524

1. 금전신탁이익
147,372

가. 불특정금전신탁이익
-

나. 특정금전신탁이익
93,204

1) 수시입출금식신탁이익
714

2) 자문형신탁이익
-

3) 자사주신탁이익
1,030

4) 채권형신탁이익
45,382

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
1,896

6) 주가연계신탁이익
- 580

7) 정기예금형신탁이익
36,944

8) 기타신탁이익
7,818

다. 퇴직연금신탁이익
54,168

1) 확정급여형신탁이익
11,032

2) 확정기여형신탁이익
28,149

3) 개인퇴직계좌신탁이익
14,987

2. 재산신탁이익
27,467

가. 유가증권신탁이익
27,467

1) 관리유가증권신탁이익
-

2) 운용유가증권신탁이익
26,624

3) 처분유가증권신탁이익
843

나. 금전채권신탁이익
-

다. 동산신탁이익
-

라. 부동산신탁이익
-

1) 차입형토지신탁이익
-

2) 관리형토지신탁이익
-

3) 갑종관리신탁이익
-

4) 을종관리신탁이익
-

5) 처분신탁이익
-

6) 담보신탁이익
-

7) 분양관리신탁이익
-

마. 지상권신탁이익
-

바. 전세권신탁이익
-

사. 부동산임차권신탁이익
-

아. 무체재산권신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

가. 자선신탁이익
-

나. 육영신탁이익
-

다. 학술기예신탁이익
-

라. 체육진흥신탁이익
-

마. 기타의공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
5

7. 차입금이자
-

가. 고유계정차입금이자
-

나. 기타차입금이자
-

8. 기타지급이자
15,442

9. 증권매매손실
16,446

가. 지분증권매매손실
181

나. 채무증권매매손실
470

다. 외화증권매매손실
29

라. 매입어음매매손실
12,479

1) 기업어음매매손실
12,479

2) 기타어음매매손실
-

마. 수익증권매매손실
3,287

바. 파생결합증권매매손실
-

사. 기타증권매매손실
-

10. 증권평가손실
-

가. 지분증권평가손실
-

나. 채무증권평가손실
-

다. 외화증권평가손실
-

라. 매입어음평가손실
-

1) 기업어음평가손실
-

2) 기타어음평가손실
-

마. 수익증권평가손실
-

바. 파생결합증권평가손실
-

사. 기타증권평가손실
-

11. 증권상환손실
12

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
2,551

가. 장내파생상품거래손실
-

1) 선물매매손실
-

2) 선물정산손실
-

3) 해외선물거래손실
-

4) 옵션매매손실
-

5) 옵션평가손실
-

6) 해외옵션거래손실
-

7) 기타장내파생거래손실
-

나. 장외파생상품거래손실
2,551

1) 장외파생상품매매손실
2,551

2) 장외파생상품평가손실
-

3) 기타
-

14. 제상각
-

가. 채권상각비
-

나. 부동산가액상각
-

다. 신탁설정비상각
-

라. 현재가치할인차금상각
-

15. 지급수수료
437

가. 파생금융상품관련지급수수료
-

나. 기타지급수수료
437

16. 동산·부동산처분손
-

가. 동산처분손
-

나. 부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

가. 신용보증기금출연료
-

나. 신탁보험료
-

19. 세금과공과
1

20. 신탁보수
4,964

21. 기타비용
1,827

가. 영선비
-

나. 관리제비
-

다. 특수채권추심비
-

라. 특수채권추심수수료
-

마. 대출채권매각손
-

바. 유입자산처분손
-

사. 외환매매손
487

아. 평가손실조정계정
1,340

자. 수익조정금
-

차. 미수수익환출
-

카. 선수수익환출
-

타. 기타잡비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

가. 손익금
-

8. (3)장내파생상품 거래현황

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구분
거래금액
잔액
평가 손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품 선물
금
0
0
0
0
0
0
0

돈육
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0

금융 선물
금리 선물
국채3년
72,512,227
14,527,658
0
87,039,884
0
0
-162

국채5년
0
0
0
0
0
0
0

국채10년
43,537,627
7,141,136
0
50,678,762
0
0
-378

통안증권
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
1,707
0
1,707
0
0
0

소계
116,049,853
21,670,500
0
137,720,354
0
0
-539

통화 선물
미국달러
127,374
8,926,062
0
9,053,436
0
0
60

엔
0
0
0
0
0
0
0

유로
0
1,848
0
1,848
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
127,374
8,927,910
0
9,055,284
0
0
60

지수 선물
KOSPI200
337,375
6,524,327
0
6,861,702
0
0
-31

KOSTAR
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
2,151,271
0
2,151,271
0
0
40

소계
337,375
8,675,598
0
9,012,973
0
0
9

개별주식
1,645
440,722
0
442,367
0
0
26

기타
0
0
0
0
0
0
0

계
116,516,247
39,714,730
0
156,230,977
0
0
-444

기타
0
0
0
0
0
0
0

국내계
116,516,247
39,714,730
0
156,230,977
0
0
-444

해외
상품 선물
농산물
0
13,652
0
13,652
4
135
-131

비철금속·귀금속
0
5,995,010
0
5,995,010
84,408
52,685
30,077

에너지
0
1,832,189
0
1,832,189
10,396
8,885
2,916

기타
0
68,853
0
68,853
1,662
6,865
-4,169

소계
0
7,909,703
0
7,909,703
96,470
68,570
28,693

금융 선물
통화선물
5,532
288,777
0
294,308
0
0
0

금리선물
0
13,720,382
0
13,720,382
448
891
-443

주가지수
0
472,535
0
472,535
7
991
-766

개별주식
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
5,532
14,481,694
0
14,487,226
455
1,882
-1,208

기타
0
0
0
0
0
0
0

해외계
5,532
22,391,397
0
22,396,929
96,925
70,452
27,484

선물계
116,521,779
62,106,127
0
178,627,906
96,925
70,452
27,040

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
12
7,516
0
7,528
470
837
255

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
12
7,516
0
7,528
470
837
255

개별주식
0
6,717
0
6,717
73
21
4

통화
미국달러
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

국내계
12
14,233
0
14,245
543
857
260

해외
주가지수
153
2,258
0
2,411
0
1,049
156

개별주식
0
0
0
0
0
0
0

금리
0
0
0
0
0
0
0

통화
0
0
0
0
0
0
0

기타
647
0
0
647
374
0
-273

해외계
801
2,258
0
3,059
374
1,049
-117

옵션계
813
16,491
0
17,304
917
1,906
142

기타
국내
0
0
0
0
0
0
0

해외
0
0
0
0
0
0
0

기타계
0
0
0
0
0
0
0

합계
116,522,592
62,122,618
0
178,645,210
97,842
72,358
27,182

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.